Source file signed link, expires in 15 minutes
Extracted text 369
Page 1
Page 2
Daftar Isi
Table of Content
001 Jejak Langkah
Milestones 044 Tanggung Jawab Pelaporan Keuangan
Responsibility for Financial Reporting
004 Penghargaan
Awards in 2023
di 2023
045 Profil Sumber Daya Manusia
Human Resouces Profile
005 Kinerja Keberlanjutan
Sustainability Performance 046 Struktur Pemegang Saham
Shareholder Structure
006 Ikhtisar Keuangan
Financial Highlight 049 Laporan Manajemen
Report from the Management
Arus Kas
011 Sambutan Direktur Utama
Message from the President Director
071 Cash Flow
020 Sambutan Komisaris Utama
Message from the President Commissioner
073 Struktur Modal
Capital Structure
026 Profil PT Bank Multiarta Sentosa Tbk
Profile of PT Bank Multiarta Sentosa Tbk 076 Aspek Pemasaran
Marketing Aspects
Informasi dan Fakta Material Lainnya
028 Visi, Misi & Nilai
Vission, Mission & Value
077 Other Material Information and Facts
029 Kegiatan Usaha
Core Business 079 Tanggung Jawab Sosial
Social Responsibility
031 Produk & Jasa
Products & Services 081 Manajemen Risiko
Risk Management
032 Jaringan Kantor
Network Office
107 Pengungkapan Struktur Modal dan Eksposur Risiko
Disclosure of Capital and Risk Exposure
034 Struktur Organisasi
Organizational Structure
120 Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
035 Daftar Keanggotaan Asosiasi
Associations Memberships 220 Penerapan Pedoman Tata Kelola Perusahaan Terbuka
Implementation of Governance Guidelines Public Company
036 Dewan Komisaris
Board of Commissioners 225 Laporan Keuangan dan Laporan Auditor Independen
Financial Statements and Independent Auditor’s Report
039 Dewan Direksi
Board of Directors
043 Pejabat Eksekutif
Executives
01 Laporan Tahunan Annual Report 2023
Page 3
Jejak Langkah
Milestones
1992 2014
Pembukaan Kantor Pusat dan Cabang Relokasi Kantor Pusat dan Cabang Suryopranoto
Opening of Head Office and Branch Office ke Grha Bank MAS Setiabudi
Relocation of Suryopranoto Head Office and Branch
1995 Office to Grha Bank MAS Setiabudi
Pembukaan KCP Krekot Pembukaan KC Suryopranoto
Opening of Krekot Sub-Branch Office Opening of Suryopranoto Branch Office
Pembukaan KCP Embong Malang
Pembukaan KCP Sawah Besar Opening of Embong Malang Sub-Branch Office
Opening of Sawah Besar Sub-Branch Office
Pembukaan KCP Jatinegara
Opening of Jatinegara Sub-Branch Office
1996 Diluncurkan ATM Bank MAS (issuer) yang
Relokasi Kantor Pusat dan Cabang ke Jl
Suryopranoto No. 24A tergabung dalam jaringan ATM PRIMA
Relocation of Head Office and Branch Office Launching of ATM Bank MAS (issuer) joining the
to Jl Suryopranoto No. 24A network of ATM PRIMA
1998
Bank MAS termasuk salah satu Bank 2015
yang tidak memerlukan rekapitulasi oleh Pembukaan KC Semarang
Pemerintah RI pasca krisis moneter 1998 Opening of Semarang Branch Office
Inclusion of Bank MAS as one of the Banks Pembukaan KC Lampung
not requiring recapitulation by Indonesian Opening of Lampung Branch Office
Goverment following the 1998 monetary
crisis Relokasi KCP Muara Karang
Relocation of Muara Karang Sub-Branch Office
Pembukaan KCP Puri Indah
2002 Opening of Puri Indah Sub-Branch Office
Pembukaan KCP Kelapa Gading
Opening of Kelapa Gading Sub-Branch Pembukaan KCP Hayam Wuruk
Office Opening of Hayam Wuruk Sub-Branch Office
Pembukaan KCP Mayjen Sungkono
Opening of Mayjen Sungkono Sub-Branch Office
2005 Diluncurkan layanan SDB di Surabaya
Pembukaan KCP Tangerang Launching of SDB services in Surabaya
Opening of Tangerang Sub-Branch Office
Pembukaan Capem Kembang Jepun
Opening of Kembang Jepun Sub-Branch Office
2008
Pembukaan KCP Mangga Dua
Opening of Mangga Dua Sub-Branch Office
Pembukaan KCP Muara Karang
2016
Relokasi KC Slompretan dan KCP Embong Malang
Opening of Muara Karang Sub-Branch Office Relocation of Slompretan Branch Office and Embong
Peningkatan status KCP Krekot menjadi KC Malang Sub-Branch Office
Krekot Sub-Branch Office was upgraded to Branch Pembukaan KCP Rajawali
Office Opening of Rajawali Sub-Branch Office
Relokasi Kantor Pusat ke Grha Bank MAS kav. 7-8
2009 Relocation of Head Office to Grha Bank MAS kav. 7-8
Pembukaan KC Slompretan Surabaya Bank MAS menjadi Bank Devisa
Opening of Slompretan Surabaya Branch Office Bank MAS became a Foreign Exchange Bank
Pembukaan KCP Kemang
2011 Opening of Kemang Sub-Branch Office
Pembukaan KCP Tanjung Duren Pembukaan KCP Perniagaan
Opening of Tanjung Duren Sub-Branch Office Opening of Perniagaan Sub-Branch Office
Diluncurkan layanan Internet Banking Bank MAS
2013 Launching of Bank MAS Internet Banking services
Relokasi KCP Kelapa Gading
Relocation of Sub-Branch Office Kelapa Gading
to Jl. Boulevard Barat Kelapa Gading 2017
Relokasi KCP Sawah Besar Relokasi KCP Puri
Relocation of Sub-Branch Office Relocation of Puri Sub-Branch
Masuknya Wings Group sebagai pemegang Peluncuran kartu ATM berteknologi Chip
saham pengendali (sebesar 77%) Launching of ATM card with Chip Technology
dengan penambahan modal menjadi Pembukaan KC Malang
Rp1.055.000.000.000,00 sehingga Opening of Malang Branch Office
Bank MAS masuk sebagai Bank BUKU II
Accession of Wings Group as a controlling Pembukaan KC Makassar
shareholder (holding 77%)with the increase of Opening of Makassar Branch Office
capital to be Rp1.050.000.000.000,00 resulting Pembukaan KC Kudus
Bank MAS as a Bank of BUKU II category Opening of Kudus Branch Office
Pembukaan KC Palembang
Opening of Palembang Branch Office
Pembukaan KCP Pantai Indah Kapuk
Opening of Pantai Indah Kapuk Sub-Branch Office
Aset Bank MAS mencapai > 10 T
Bank MAS assets > 10 T
Pembukaan Kantor Kas Cikarang
Opening of Cikarang Cash Office
2008 2013
02 Laporan Tahunan Annual Report 2023
Page 4
2018 2022
Pembukaan KCP Hermina Kemayoran Pembukaan KC Pontianak
Opening of Hermina Kemayoran Sub-branch Office Opening of Pontianak Branch Office
Pembukaan KC Medan Tampilan baru Mobile Banking dan website Bank MAS
Opening of Medan Branch Office New look for Mobile Banking and Bank MAS website
Pergantian Core Banking System Bank MAS Penggunaan mesin CRM untuk tarik dan setor uang
Substitution of Core Banking System Bank MAS tunai
Bergabungnya dengan jaringan ATM ALTO Use of a CRM machine for withdrawing and depositing
Joining to ATM ALTO network cash
Pembukaan KCP Dharmahusada Pembukaan KC Bandung
Opening of Dharmahusada Sub-Branch Office Opening of Bandung Branch Office
Pembukaan KC Banjarmasin Penambahan biller pada e-channel bekerja sama
Opening of Banjarmasin Branch Office dengan GoTo
Pembukaan KC Solo Adding billers to e-channel in collaboration with GoTo
Opening of Solo Branch Office
2019
Peluncuran layanan pembayaran pajak
Launching of rax payments services
2014
Peluncuran layanan Mobile Banking Bank MAS
Launching of Bank MAS Mobile Banking
Pembukaan KCP Bekasi
Opening of Bekasi Sub-Branch Office
Pembukaan KC Kupang
Opening of Kupang Branch Office
2020
Relokasi KCP Puri Indah
2023
Relocation of Puri Indah Sub-Branch Office Peluncuran produk Tarik Tunai
Relokasi KCP Kembang Jepun
Relocation of Kembang Jepun Sub-Branch Office Tanpa Kartu
Perluasan KC Lampung
Expansion of Lampung Branch Office
Launching of Cardless Withdrawal
Penambahan menu Top-up e-Wallet pada
Internet Banking dan Mobile Bankikng
Pembukaan KC Yogyakarta
Adding additional Top-up e-Wallet menu on Internet Opening of Yogyakarta Branch Office
Banking and Mobile Banking
Penambahan menu Pembelian Tiket KAI pada Pembukaan KC Pekanbaru
Internet Banking dan Mobile Banking
Adding additional Purchase KAI Ticket menu on Opening of Pekanbaru Branch Office
Internet Banking and Mobile Banking
Pembukaan KCP Cibubur
2021 Opening of Cibubur Sub-Branch Office
Peluncuran produk Laku Pandai
Launching of Laku Pandai product Relokasi KC Sawah Besar
Peluncuran produk Virtual Account
Launching of Virtual Account product Relocation of Sawah Besar Sub-Branch
Peluncuran Produk Customer On Boarding Office
Launching of Customer on Boarding product
Peluncuran produk Online on Boarding Relokasi KCP Hayam Wuruk
Launching of Online on Boarding product
Peluncuran produk QRIS Relocation of Hayam Wuruk Sub-
Launching of QRIS product
Go Public Branch Office
Go Public
03 Laporan Tahunan Annual Report 2023
Page 5
Penghargaan 2023
Awards in 2023
· INFOBANK – 28th Infobank Awards 2023
Excellent Financial performance Bank in 2022
· WARTA EKONOMI – Indonesia Best Bank Award 2023
“Indonesia Best Bank 2023 for The Expanding the range of Transactions”
· THE ICONOMICS
Indonesia Popular Companies & Institutions Award 2023 in Corporate category
· MAJALAH PELUANG
Best Bank Performance of MSMEs Loans Award 2023
"Bank with the rating 'VERY PRIME.'"
04
04 Laporan Tahunan
Laporan Annual
Tahunan Report
Annual 2022
Report 2023
Page 6
Kinerja Keberlanjutan
Sustainability Performance
Transaksi digital 8.244.581 transaksi
89,51% dari total transaksi
Digital transactions amounted to 8,244,581 transactions,
which accounts for 89.51% of the total transactions
Merchant QRIS 5.438 merchant tumbuh 213,25%
Merchant QRIS grew by 213.25% to reach 5,438 merchants
Karyawan Wanita 428 orang
48,97% dari total karyawan
There are 428 female employees, constituting 48.97% of the total workforce
Kredit UMKM 22,60% dari total kredit
MSME loans account for 22.60% of the total credit
05 Laporan Tahunan Annual Report 2023
Page 7
Ikhtisar Keuangan
Financial Highlight
(dalam jutaan Rp) (in million Rp)
KETERANGAN/REMARKS 2023 2022 2021 2020 2019
NERACA/BALANCE SHEET
Aset/Asset
Kas/Cash 228.747 231.250 214.953 114.743 92.543
Giro Pada Bank Indonesia/Current Accounts with Bank Indonesia 2.945.689 1.978.548 1.825.723 665.040 967.106
Giro Pada Bank Lain/Current Accounts with Other Banks 483.709 321.472 779.431 930.287 720.810
Penempatan Pada BI dan Bank Lain 2.848.851 1.876.390 2.628.141 1.395.786 920.271
/Placement with Bank Indonesia and Other Banks
Efek-efek/Marketable Securities 10.797.331 7.780.094 9.660.481 10.708.713 3.616.684
Kredit yang diberikan/Loans 9.695.426 8.834.487 7.884.483 7.486.879 7.865.653
CKPN Nilai Kredit (CKPN)/Allowance for Impairment Losses (232.897) (290.565) (266.183) (155.291) (115.720)
Kredit yang diberikan (Bersih)/Loans (Net) 9.462.529 8.543.922 7.618.300 7.331.588 7.749.933
Tagihan Akseptasi/Acceptance Receivable 8.192 22.071 20.996 13.161 9.786
Aset Tetap (bersih)/Fixed Asset (Net) 133.832 119.901 85.556 91.201 64.565
Aset Pajak Tangguhan/Deferred Tax Assets 45.601 36.775 - - 23.176
Aset Lain-lain/Other Assets 432.026 360.903 369.542 287.270 248.002
Jumlah Aset/Total Assets 27.386.507 21.271.327 23.203.123 21.537.936 14.412.876
Liabilitas/Liability
Liabilitas Segera/Current Liabilities 231.718 151.449 51.806 68.709 43.936
Simpanan Nasabah/Deposits from customer 23.161.653 17.504.309 20.174.472 19.316.046 12.533.262
Giro/Current Account 5.532.519 3.748.619 5.111.385 5.328.094 3.737.657
Tabungan/Saving 1.525.090 1.676.240 1.596.014 1.115.380 1.030.224
Deposito/Time Deposit 16.104.044 12.079.450 13.467.073 12.872.572 7.765.381
Simpanan dari Bank Lain/Deposits from other banks 2.003 2.000 2.000 17.000 20.000
Liabilitas Akseptasi/Acceptance Payable 8.193 22.074 20.998 13.164 9.786
Hutang Pajak/Taxes Payable 29.570 19.977 29.934 20.964 15.628
Cadangan Imbalan Pasca Kerja/Liabilities for Employees Benefits 79.749 65.113 58.792 52.569 44.603
Liabilitas Lain-lain/Other Liabilities 191.110 88.293 164.063 159.644 115.156
Jumlah Kewajiban/Total Liabilities 23.703.996 17.853.215 20.502.065 19.648.096 12.748.877
Ekuitas/Equity
Modal Saham/Capital Stock 1.402.011 1.241.177 1.241.177 1.055.000 1.055.000
Cadangan Umum/General Reserves 20.000 18.000 15.000 13.000 12.000
Saldo Laba/Income Earnings 1.417.883 1.176.026 874.424 663.295 556.926
Selisih Penilaian Kembali Aset Tetap/Revaluation Increment on Fixed Asset 35.260 35.389 35.389 35.389 35.389
Tambahan Modal disetor/Additional Pain-in Capital 838.617 436.531 436.531 - -
Dana Setoran Modal/Advance Capital - 562.920 - - -
Penghasilan komprehensif lain/Other Comprehensive Income (31.259) (51.931) 98.537 123.156 4.685
Jumlah Ekuitas/Total Equity 3.682.511 3.418.112 2.701.058 1.889.840 1.663.999
Jumlah Liabilitas Dan Ekuitas/Total Liability and Equity 27.386.507 21.271.327 23.203.123 21.537.936 14.412.876
06 Laporan Tahunan Annual Report 2023
Page 8
(dalam jutaan Rp) (in million Rp)
KETERANGAN / REMARKS 2023 2022 2021 2020 2019
LAPORAN LABA RUGI DAN PENGHASILAN
KOMPREHENSIF LAIN/STATEMENT OF PROFIT OR LOSS
AND OTHER COMPREHENSIVE INCOME
Pendapatan Bunga/Interest Income 1.477.869 1.287.835 1.284.698 1.212.226 1.032.279
Beban Bunga/Interest Expense (737.591) (524.266) (657.622) (760.869) (571.346)
Pendapatan Bunga Bersih/Net Interest Income 740.278 763.569 627.076 451.357 460.933
Pendapatan Operasional Lainnya/The Other Operating Income 55.177 39.144 69.011 23.642 20.991
Cadangan Pemulihan Penurunan Nilai Aset Keuangan/Allowance for
Impairment of Financial Assets (759) (52.858) (130.956) (49.070) (69.861)
Beban Operasional Lainnya/The Other Operating Expenses (486.520) (336.138) (279.615) (257.033) (253.485)
Laba Operasional (bersih)/Operating Income (Net) 308.176 413.717 285.516 168.896 158.578
Pendapatan (Beban) Non Operasional (bersih)/(Net) Non Operational
Income (Expenses) (8.188) (19.490) (13.162) (9.677) 302
Laba Sebelum Manfaat (Beban) Pajak Penghasilan/Income before Income
Tax Benefit (Expenses) 299.988 394.227 272.354 159.219 158.880
Manfaat (beban) Pajak Penghasilan/Income Tax Benefit Expenses
Pajak Kini/Current Tax (71.130) (87.528) (70.283) 39.125 (54.888)
Pajak Tangguhan/Deferred Tax 14.999 (2.097) 11.058 11.902 13.919
Laba Bersih Tahun Berjalan/Net Income for the Year 243.857 304.602 213.129 108.192 117.911
Pos-pos yang Tidak Akan Direklasifikasikan ke Laba Rugi/Items that
will not be in the Reclassification to Profit Loss
Pengukuran dari Skema Manfaat Imbalan Manfaat Pasti/Measurement of
Defined Benefit Schemes in Return for the Benefit (5.407) 4.113 642 (2.096) (1.643)
Selisih Penilaian Kembali Aset Tetap /Revaluation Surplus of
Fixed Assets 222 - - - -
Pajak penghasilan terkait dengan komponen penghasilan
komprehensif lainnya/Income tax relating to
component of other comprehensive income 838 (958) (141) 421 411
Pos-pos yang akan Direklasifikasikan ke Laba Rugi/Items that
will be Reclassified subsequently to Profit or Loss
Keuntungan (kerugian) dari perubahan nilai aset keuangan
yang diukur pada nilai wajar melalui penghasilan komprehensif lain
Gain (loss) on changes in value of financial assets at fair value through
other comprehensive income 31.873 (197.031) (32.205) 153,432 14.744
Pajak penghasilan terkait dengan komponen penghasilan
komprehensif lainnya
Income tax relating to component of other comprehensive income (7.012) 43.347 7.085 (33.285) (3.916)
Penyesuaian atas cadangan kerugian penurunan nilai wajar
aset keuangan yang diukur pada penghasilan komprehensif lainnya
Adjustment for allowance impairment losses of financial assets
measured at fair value through other comprehensive income 29 61 - - -
Jumlah Rugi Komprehensif/Total Comprehensive Loss 20.543 (150.468) (24.620) 118,472 9.595
Jumlah Laba Komprehensif Tahun Berjalan/Total Comprehensive Income
for the Year 264.399 154.134 188.510 226,663 127.506
Laba per Saham/Earning per share 174 238 186 10 112
Deviden Tunai/Cash Devidends - - - - -
Deviden Tunai per Saham/Cash Devidends per Share - - - - -
07 Laporan Tahunan Annual Report 2023
Page 9
(dalam jutaan Rp) (in million Rp)
KETERANGAN / REMARKS 2023 2022 2021 2020 2019
RASIO KEUANGAN/STATEMENT OF PROFIT OR LOSS
AND OTHER COMPREHENSIVE INCOME
Permodalan/Capital
Kewajiban Penyediaan Modal Minimum (KPMM)/Minimum Capital
Requirement 27,20 28,52 26,42 19,90 16,45
Kualitas Aset/Asset Quality
Aset Produktif Bermasalah dan Aset Non Produktif Bermasalah Terhadap
Total Aset Produktif dan Aset Non Produktif/Non Performing Earning
Assets and Non Performing Non Earning Assets to Earning Assets and
Non Earning Assets 1,78 1,51 1,26 1,13 1,93
Aset Produktif Bermasalah terhadap Total Aset Produktif/Non Performing
Earning Assets to Earning Assets 1,02 1,12 0,75 1,13 1,93
Cadangan Kerugian Penurunan Nilai (CKPN) Aset Keuangan Terhadap
Aset Produktif/Allowance for Losses for Financial Assets to Earning Assets 0,74 1,19 1,07 0,64 0,68
Pemenuhan PPA Produktif/Fulfillment of PPAP 93,29 101,24 107,81 118,49 83,97
Kredit Bermasalah – Gross/Non Performing Loan - Gross 3,31 3,09 2,48 3,66 4,15
Kredit Bermasalah – Net/Non Performing Loan - Net 1,45 1,05 0,51 1,9 2,94
Rentabilitas/Rentability
Return on Asset (ROA) 1,24 1,86 1,19 0,83 1,28
Return on Equity (ROE) 6,87 10,84 9,15 6,23 7,44
Net Interest Margin (NIM) 3,30 3,91 3,00 2,61 4,55
Biaya Operasional Terhadap Pendapatan Operasional (BOPO)/Operating
Expense to Operating Income 80,76 69,60 78,68 86,73 85.02
Likuiditas/Liquidity
Kredit Terhadap Dana Masyarakat (LDR)/Loan to Deposit Ratio (LDR) 41,86 50,47 39,08 38,76 64,95
Kepatuhan/Compliance
Pelanggaran BMPK/Violation of Legal Lending Limit - - - - -
Pelampauan BMPK/Lending in Excess of Legal Lending Limit - - - - -
Giro Wajib Minimum – Rupiah/Minimum Balance of Current Account - Rp 13,19 12,42 9,89 3,16 7,89
Giro Wajib Minimum – Valas/Minimum Balance of Current Account - USD 4,21 4,29 4,06 4,11 8,73
Posisi Devisa Neto (PDN) secara Keseluruhan/Net Open Position
(NOP) Entire 0,15 0,27 0,60 0,26 0,25
08 Laporan Tahunan Annual Report 2023
Page 10
Total Aset / Total Asset Kredit Yang Diberikan / Loans
(dalam jutaan Rupiah) / in million Rupiah (dalam jutaan Rupiah) / in million Rupiah
30.000.000 10.000.000 9.695.426
27.386.507 8.834.487
9.000.000
25.000.000 7.865.653 7.884.483
23.203.123 8.000.000 7.486.879
21.537.936 21.271.327
7.000.000
20.000.000
6.000.000
15.000.000 14.412.876 5.000.000
4.000.000
10.000.000
3.000.000
2.000.000
5.000.000
1.000.000
0 0
2019 2020 2021 2022 2023 2019 2020 2021 2022 2023
Dana Pihak Ketiga / Funding Komposisi Dana Pihak Ketiga / Liability
(dalam jutaan Rupiah) / in million Rupiah (dalam jutaan Rupiah) / in million Rupiah
25,000,000 18,000,000
23.161.653 16.104.044
16,000,000
20.174.472
20,000,000 19.316.046
14,000,000
17.504.309
12.079.450
12,000,000
15,000,000
12.533.262 10,000,000
8,000,000
10,000,000
6,000,000 5.532.519
3.748.619
5,000,000 4,000,000
1.676.240
2,000,000 1.525.090
0 0
2019 2020 2021 2022 2023 2022 2023 2022 2023 2022 2023
Giro Tabungan Deposito
09 Laporan Tahunan Annual Report 2023
Page 11
Ikhtisar Saham
Stock Highlight
Bank MAS mencatatkan sahamnya sebagai perusahaan Bank MAS listed its shares as a public company on the
terbuka di Bursa Efek Indonesia Pada 30 Juni 2021. Berikut Indonesia Stock Exchange on June 30, 2021. The following
ikhtisar saham Bank MAS dari 1 Januari 2023 hingga 31 is an overview of Bank MAS shares from 1 January 2023 to
Desember 2023: 31 December 2023:
No. Bulan Kwartal PRICE Volume Jumlah Saham Kapitalisasi
Month Quarter Perdagangan Yang Beredar Pasar
TTG TRD Akhir (th.share) (b. IDR)
(Rp) (Rp) (Rp) Trading Number of Market
Volume Outstanding Shares Capitalization
1 Januari January I 3.520 3.450 3.460 126 1.402.010.763 4.802
2 Februari February 3.600 3.320 3.470 170 1.402.010.763 4.815
3 Maret March 3.600 3.380 3.450 74 1.402.010.763 4.788
4 April April II 3.450 3.320 3.400 91 1.402.010.763 4.718
5 Mei May 3.430 3.180 3.400 544 1.402.010.763 4.718
6 Juni June 3.420 3.320 3.390 238 1.402.010.763 4.704
7 Juli July III 3.420 3.010 3.380 1,017 1.402.010.763 4.691
8 Agustus August 3.430 3.200 3.270 188 1.402.010.763 4.538
9 September September 3.400 3.250 3.310 434 1.402.010.763 4.593
10 Oktober October IV 3.430 3.250 3.360 362 1.402.010.763 4.663
11 November November 3.500 3.300 3.500 620 1.402.010.763 4.857
12 Desember December 3.640 3.400 3.610 1,697 1.402.010.763 5.010
Kurs Akhir / Final Rate 3.640 3.010 3.610
10 Laporan Tahunan Annual Report 2023
Page 12
Sambutan
Direktur Utama
Message from the President Director
Di tengah kondisi ekonomi yang masih
dipenuhi dengan berbagai tantangan dan
ketidakpastian, PT Bank Multiarta Sentosa
(Bank MAS) dapat bertumbuh dengan
baik di tahun 2023. Kinerja Bank MAS
selama tahun 2023 menghasilkan
pertumbuhan aset sebesar 28,75% yang
mana hal merupakan pencapaian yang
menggembirakan dalam situasi ekonomi
yang masih dalam proses pemulihan
pasca pandemi.
Amidst economic conditions which are still filled
with various challenges and uncertainties, PT Bank
Multiarta Sentosa (Bank MAS) can grow well in
2023. Bank MAS' performance during 2023 resulted
in asset growth of 28.75 % which is an encouraging
achievement in an economic situation that is still
in the process of post-pandemic recovery.
Ho Danny Hartono
Direktur Utama
President Director
11 Laporan Tahunan Annual Report 2023
Page 13
Kami bersyukur kepada Tuhan Yang Maha Esa, di tengah We thank God Almighty, amidst economic conditions which
kondisi ekonomi yang masih dipenuhi dengan berbagai are still filled with various challenges and uncertainties, PT
tantangan dan ketidakpastian, PT Bank Multiarta Sentosa Bank Multiarta Sentosa (Bank MAS) can grow well in 2023.
(Bank MAS) dapat bertumbuh dengan baik di tahun 2023. Bank MAS' performance during 2023 resulted in asset growth
Kinerja Bank MAS selama tahun 2023 menghasilkan of 28.75 % which is an encouraging achievement in an
pertumbuhan aset sebesar 28,75% yang mana hal merupakan economic situation that is still in the process of post-pandemic
pencapaian yang menggembirakan dalam situasi ekonomi recovery.
yang masih dalam proses pemulihan pasca pandemi.
Berakhirnya pandemi Covid-19 di tahun 2023 memberikan The end of the Covid-19 pandemic in 2023 provides space
ruang bagi ekonomi nasional untuk terus bertumbuh, di for the national economy to continue to grow, where Indonesia
mana Indonesia merupakan salah satu negara yang mampu is one of the countries that can survive the pressure of Covid
bertahan dengan baik dari tekanan covid dan terus well and continues to experience economic growth in the
mengalami pertumbuhan ekonomi pada kisaran 5,00%. range of 5.00%. The performance of national banks continues
Kinerja perbankan nasional terus membaik, dan memiliki to improve and has high resilience to economic pressures
ketahanan yang tinggi terhadap tekanan ekonomi yang arising from the Covid-19 pandemic, as well as transforming
timbul akibat pandemi Covid-19, serta bertranformasi lebih more quickly into the digital era which has become the new
cepat ke era digital yang menjadi gaya hidup baru masyarakat lifestyle of society arising from the pandemic.
yang timbul akibat pandemi.
PERKEMBANGAN MAKRO EKONOMI 2023 MACROECONOMIC DEVELOPMENT 2023
Meskipun tekanan pandemi Covid-19 mereda, namun suhu Even though the pressure of the Covid-19 pandemic has
geopolitik terus memanas dengan pecahnya perang di subsided, the geopolitical temperature continues to heat up
Timur Tengah, sementara peperangan Rusia-Ukraina belum with the outbreak of war in the Middle East, while the Russia-
menunjukan tanda-tanda akan adanya penyelesaian. Hal Ukraine war has not shown any signs of resolution. This is
ini diperparah dengan timbulnya perubahan iklim yang exacerbated by the onset of extreme climate change, which
ekstrem, yang mengakibatkan bencana alam di berbagai has resulted in natural disasters in various countries, and
negara, dan menimbulkan krisis pangan. Situasi ini memberi created a food crisis. This situation put pressure on inflation
tekanan akan adanya inflasi di beberapa negara, dan pada in several countries, and in the end, the Fed responded by
akhirnya The Fed merespon dengan menaikan suku bunga increasing interest rates to reduce high inflation which then
untuk meredam inflasi tinggi yang kemudian berimbas pada had an impact on the macroeconomic conditions of various
kondisi makro ekonomi berbagai negara. countries.
Kenaikan suku bunga The Fed menyebabkan kenaikan suku The Fed's increase in interest rates led to an increase in interest
bunga di berbagai negara maju yang akhirnya juga diikuti rates in various developed countries which was eventually
oleh negara-negara berkembang. Hal ini dilakukan sebagai followed by developing countries. This was done in anticipation
antisipasi atas penguatan nilai Dolar AS dan mengalirnya of the strengthening of the value of the US Dollar and the
dana ke negara-negara maju. Meskipun kebijakan ekonomi flow of funds to developed countries. Even though US economic
AS mampu menghindari terjadinya resesi yang sempat policy was able to avoid a recession which was feared to drag
dikhawatirkan dapat menyeret negara-negara lainnya, namun in other countries, there is no doubt that high interest rates
tak ayal lagi tingkat suku bunga yang tinggi juga also hampered the rate of world economic growth.
menghambat laju pertumbuhan ekonomi dunia.
Perekonomian nasional tentunya tak lepas dari tekanan The national economy is of course not free from world
ekonomi dunia, yang mana Rupiah sempat tertekan akibat economic pressure, where the Rupiah was under pressure
kebijakan kenaikan suku bunga The Fed hingga nilai tukar due to the Fed's policy of increasing interest rates until the
Rupiah sempat mencapai Rp 15.935 per Dolar AS. BI pun Rupiah exchange rate reached IDR 15,935 per US Dollar. BI
mengambil langkah dengan menaikan suku bunga acuan also took steps to increase the benchmark interest rate by 50
hingga 50 bps menjadi 6,00% untuk menjaga stabilitas nilai bps to 6.00% to maintain the stability of the Rupiah exchange
tukar Rupiah dan menjaga inflasi agar tetap terkendali. rate and keep inflation under control.
12 Laporan Tahunan Annual Report 2023
Page 14
Hingga akhir tahun 2023 ekonomi nasional mampu Until the end of 2023, the national economy was able to
menunjukkan ketahanannya terhadap tekanan ekonomi demonstrate its resilience to global economic pressures and
global dan bertumbuh sebesar 5,05%, yang lebih tinggi dari grew by 5.05%, which was higher than the previous estimate
perkiraan sebelumnya sebesar 5,03%. of 5.03%.
Secara umum perbankan nasional dapat melalui tahun 2023 In general, national banking can get through 2023 solidly.
dengan solid. Di tengah kondisi ekonomi yang penuh Amid economic conditions full of uncertainty, the financial
ketidakpastian, sektor jasa keuangan dapat bertahan dengan services sector can survive supported by strong capital and
didukung oleh permodalan yang kuat dan likuiditas yang stable liquidity. High-interest rates result in tighter competition
stabil. Tingginya suku bunga mengakibatkan persaingan for liquidity for national banks and also slow down credit
likuiditas makin ketat bagi perbankan nasional dan juga distribution. On the other hand, the end of the Covid-19
melambatnya penyaluran kredit. Di sisi lain, berakhirnya pandemic and the return of community activities have slowed
pandemi Covid-19 dan kembalinya aktivitas masyarakat down DPK growth with the use of internal funds for company
membuat pertumbuhan DPK melambat dengan adanya operations and expansion, as well as public consumption
penggunaan dana internal untuk operasional dan ekpansi increasing again.
perusahaan, serta konsumsi masyarakat yang kembali
meningkat.
STRATEGI DAN KEBIJAKAN STRATEGIS STRATEGY AND STRATEGIC POLICY
Menghadapi tahun 2023 yang diwarnai dengan ketatnya Facing 2023 which is characterized by intense competition,
persaingan, Bank MAS menerapkan sejumlah strategi untuk Bank MAS is implementing several strategies to take advantage
memanfaatkan peluang yang ada. Berkembang secara hybrid of existing opportunities. Developing hybridly, conventionally,
secara konvensional dan digital, merupakan bagian dari and digitally is part of Bank MAS' strategy in anticipating
strategi Bank MAS dalam mengantisipasi perubahan gaya changes in people's lifestyles in this digital era.
hidup masyarakat di era digital ini.
Bank MAS mempercepat proses digitalisasi dengan Bank MAS accelerates the digitalization process by improving
meningkatkan produk-produk perbankan digital. Fitur mobile digital banking products. The mobile banking feature continues
banking terus dilengkapi dengan menerbitkan produk to be complemented by issuing online deposit products and
deposito online dan tarik tunai tanpa kartu sehingga nasabah cardless cash withdrawals so that customers can place deposit
dapat menempatkan dana deposito serta tarik tunai melalui funds and withdraw cash via mobile banking. In addition,
mobile banking. Selain itu mesin ATM setor tarik diperbanyak there are more ATM deposit and withdrawal machines, making
sehingga memudahkan nasabah untuk melakukan setoran it easier for customers to make cash deposits without having
tunai tanpa harus antri ke counter teller. Upaya ini dilakukan to queue at the teller counter. This effort is made to increase
untuk meningkatkan DPK dengan mempermudah nasabah TPF by making it easier for customers to transact digitally.
untuk bertransaksi secara digital.
Fungsi intermediasi kembali ditingkatkan, tentunya dengan The intermediation function has been increased again, of
tetap menerapkan prinsip kehati-hatian. Penyaluran kredit course, while still applying the precautionary principle. Credit
juga dilakukan secara digital dengan memanfaatkan aplikasi distribution is also carried out digitally by utilizing applications
dan jaringan nasabah dalam lingkungan group Wings, untuk and customer networks within the Wings group, to speed up
mempercepat pendistribusian kredit dan meningkatkan credit distribution and increase MSME credit. A pilot project
kredit UMKM. Pilot Project untuk kegiatan ini sudah dilakukan for this activity has been carried out and will be developed
dan akan dikembangkan lebih lanjut di 2024 ke depan. further in 2024. Preparations as a KUR distributor have also
Persiapan sebagai penyalur KUR juga sudah dimulai, begun, and are expected to be implemented in 2024.
diharapkan dapat dilaksanakan di 2024.
Jaringan usaha diperluas dengan membuka kantor cabang The business network was expanded by opening new branch
baru di kota-kota besar di Indonesia yang memiliki prospek offices in big cities in Indonesia which have high economic
ekonomi yang tinggi. Upaya perluasan jaringan kantor tetap prospects. Efforts to expand the office network continue to
diupayakan bersinergi dengan percepatan proses digitalisasi be made in synergy with the acceleration of the digitalization
aktivitas dan produk bank. process of bank activities and products.
13 Laporan Tahunan Annual Report 2023
Page 15
PERAN DIREKSI DALAM PERUMUSAN THE ROLE OF DIRECTORS IN STRATEGY
STRATEGI FORMULATION
Direksi senantiasa memberikan arahan dalam perumusan The Board of Directors always provides direction in formulating
strategi yang akan dilakukan pada tiap-tiap tahunnya dan the strategies that will be carried out each year and prepared
disusun dalam rencana bisnis Bank. Dalam perumusan in the Bank's business plan. In formulating the business plan,
rencana bisnis, Direksi memberikan garis besar acuan yang the Board of Directors provides an outline of reference which
tentunya hal ini dilakukan sesuai dengan visi misi Bank, of course is carried out in accordance with the Bank's vision
yang mana rumusan inipun senantiasa dievaluasi mengikuti and mission, where this formulation is always evaluated
dinamika yang ada. following existing dynamics.
Perumusan strategi juga dilakukan dengan menerima Strategy formulation is also carried out by receiving input
masukan dari Komisaris maupun pejabat-pejabat Bank. from the Commissioners and Bank officials. Where these
Dimana masukan-masukan ini dapat disampaikan dalam inputs can be conveyed in annual work meetings and
rapat kerja dan evaluasi tahunan yang melibatkan jajaran evaluations involving the Board of Directors, Commissioners,
Direksi, Komisaris dan pejabat Bank. Melalui analisa yang and Bank officials. Through in-depth analysis, strategies are
mendalam, strategi disusun dengan mempertimbangkan prepared by considering future challenges, existing strengths,
tantangan kedepan, kekuatan yang dimiliki serta peluang- and open opportunities that can be taken to encourage the
peluang terbuka yang dapat diambil untuk mendorong Bank's business progress.
kemajuan usaha Bank.
PROSES YANG DILAKUKAN DIREKSI UNTUK PROCESSES CARRIED OUT BY THE BOARD OF
MEMASTIKAN IMPLEMENTASI STRATEGI DIRECTORS TO ENSURE STARTEGY
Strategi yang disusun dalam rencana bisnis Bank, IMPLEMENTATION
dikomunikasikan oleh Direksi kepada lini bisnis dan pejabat The strategies prepared in the Bank's business plan are
Bank melalui rapat kerja tahunan. Selain itu rapat secara communicated by the Board of Directors to business lines
berkala dilakukan untuk memantau pelaksanaan strategi and Bank officials through annual work meetings. Apart from
dan target-target yang telah ditetapkan, yang juga that, regular meetings are held to monitor the implementation
dimaksudkan untuk mengevaluasi dan mengambil langkah- of the strategies and targets that have been set, which are
langkah yang diperlukan demi tercapainya target. also intended to evaluate and take the necessary steps to
achieve the targets.
Sementara itu unit Risk Management dan Compliance Meanwhile, the Risk Management and Compliance unit
senantiasa menjaga agar aktivitas-aktivitas yang dijalankan always ensures that the activities carried out in achieving
dalam pencapaian strategi, tetap sesuai dengan ketentuan the strategy remain in accordance with applicable regulations
dan kebijakan yang berlaku, serta memberikan masukan- and policies, as well as providing input to the Board of
masukan kepada Direksi baik secara langsung maupun Directors both directly and through regular committee
melaui rapat-rapat komite yang dilakukan secara rutin. meetings.
Audit Internal membantu dalam pemantauan atas Internal Audit assists in monitoring the implementation of
pelaksanaan strategi dan operasional Bank, agar selaras the Bank's strategy and operations so that they are in line
dengan prinsip tata kelola yang baik dan memperhatikan with the principles of good governance and pay attention to
risiko-risiko yang mungkin timbul dari aktivitas tersebut. risks that may arise from these activities. The findings obtained
Temuan-temuan yang didapatkan oleh Audit Internal by Internal Audit are reported to the Board of Directors, to
dilaporkan ke Direksi, untuk menjadi perhatian bagian terkait be brought to the attention of the relevant departments, and
dan dapat segera ditindaklanjuti perbaikannya. can be followed up immediately for improvements.
PENCAPAIAN TARGET DAN KENDALA DI 2023 TARGET ACHIEVEMENT AND OBSTACLES IN
Bank MAS menutup tahun 2023 dengan peningkatan aset 2023
menjadi Rp 27,39 Triliun, atau meningkat 28,75% bila Bank MAS closed 2023 with an increase in assets to IDR 27.39
dibandingkan dengan pencapaian tahun sebelumnya sebesar trillion, or an increase of 28.75% compared to the previous
14 Laporan Tahunan Annual Report 2023
Page 16
Rp 21,27 Triliun. Pertumbuhan DPK, yang sebelumnya sempat year's achievement of IDR 21.27 trillion. DPK growth, which
mengalami penurunan di tahun 2022, menjadi penyokong previously experienced a decline in 2022, will support the
atas pertumbuhan aset Bank MAS di tahun 2023. growth of Bank MAS assets in 2023.
Dana DPK meningkat hingga Rp 23,16 Triliun melampaui DPK funds increased to IDR 23.16 trillion, exceeding the target
target yang dipatok sebesar Rp 18,45 Triliun. Peningkatan set at IDR 18.45 trillion. The biggest increase occurred in
terbesar terjadi pada dana giro yang meningkat sebesar current account funds which increased by 47.59% to IDR 5.53
47,59% menjadi Rp 5,53 Triliun, dan deposito yang naik trillion, and deposits which increased by 33.32% to IDR 16.10
sebesar 33,32% menjadi Rp 16,10 Triliun. trillion.
Sejalan dengan tren pertumbuhan DPK, pertumbuhan kredit In line with the trend of DPK growth, national credit growth
nasional juga mengalami perlambatan menjelang pemilu is also experiencing a slowdown ahead of the 2024 election.
2024. Penggunaan modal kerja dan investasi yang ditunda The use of working capital and investment which has been
oleh dunia usaha, menunggu hasil pemilu, memperlambat postponed by the business world, waiting for the election
laju pertumbuhan kredit di 2023. Kendati demikian, results, will slow down the rate of credit growth in 2023.
penyaluran kredit mengalami pertumbuhan dari Rp 8,83 Nevertheless, credit distribution has experienced growth from
Triliun di 2022 menjadi Rp 9,70 Triliun di akhir 2023 atau IDR 8.83 trillion in 2022 to IDR 9.70 trillion at the end of
sebesar 9,75%. 2023 or 9.75%.
NPL neto masih terjaga pada kisaran 1,45%, yang mana Net NPL is still maintained at around 1.45%, where the
proses penyelesaian kredit bermasalah dilakukan dengan problem credit resolution process is carried out with a
pendekatan persuasif demi menjaga hubungan baik dengan persuasive approach in order to maintain good relations with
debitur. Untuk mengatasi kendala potensi timbulnya kredit debtors. To overcome potential obstacles to the emergence
bermasalah, maka penyaluran kredit dilakukan dengan of problem loans, credit distribution is carried out by prioritizing
mengedepankan prinsip kehati-hatian, dan dilakukan the principle of prudence, and is carried out as efficiently as
dengan seefisien mungkin. Untuk menekan kendala laju possible. To reduce constraints on the rate of credit growth,
pertumbuhan kredit, Bank MAS mulai menyalurkan kredit Bank MAS has begun distributing credit online, in line with
secara online, seiring dengan pengembangan produk bank the development of digital banking products.
digital.
Kredit restrukturisasi Covid-19 pada tahun 2023 mengalami Covid-19 restructuring credit in 2023 decreased compared
penurunan bila dibandingkan dengan posisi tahun 2022, to the position in 2022, namely to 5 debtors with IDR 136.41
yaitu menjadi 5 debitur dengan Rp 136,41 Miliar dari 44 billion from 44 debtors with IDR 847.93 billion in the previous
debitur dengan Rp 847,93 Miliar pada tahun sebelumnya. year. The bank has also directed debtors to take steps to
Bank juga sudah mengarahkan debitur untuk melakukan complete the Covid restructuring. However, it is expected that
langkah-langkah penyelesaian restruktur Covid tersebut. the Covid-19 restructuring credit can be completed according
Namun diharapkan kredit restrukturisasi Covid-19 dapat to the policy deadline in March 2024.
selesai sesuai ketentuan batas akhir kebijakan pada Maret
2024.
Pertumbuhan kredit Bank MAS yang tidak sebesar Bank MAS credit growth, which is not as high as TPF growth,
pertumbuhan DPK, mempengaruhi pertumbuhan laba di affects profit growth in 2023, which decreases to IDR 243.86
2023, yang mengalami penurunan menjadi Rp 243,86 Milyar, billion, or 19.94% when compared to the position in 2022.
atau sebesar 19,94% bila dibandingkan dengan posisi 2022. This is also triggered by an increase in credit interest rates
Hal ini juga dipicu oleh kenaikan suku bunga kredit yang which is not as big as an increase in the deposit interest rate,
tidak sebesar kenaikan suku bunga DPK, yang mana pada where in 2023 the interest rate will increase as the reference
tahun 2023 suku bunga mengalami kenaikan sebagaimana interest rate increases. Bank MAS is carefully limiting increases
kenaikan suku bunga acuan. Bank MAS dengan hati-hati in credit interest rates to maintain existing credit quality
membatasi kenaikan suku bunga kredit untuk menjaga amidst unstable economic conditions.
kualitas kredit yang ada di tengah kondisi ekonomi yang
masih belum stabil.
15 Laporan Tahunan Annual Report 2023
Page 17
Sementara itu penambahan personil dan investasi tambahan Meanwhile, additional personnel and additional investment
juga dilakukan untuk pengembangan layanan digital dan were also made to develop digital services and strengthen
penguatan karyawan IT Bank. the Bank's IT employees.
Pekan Baru,Yogyakarta dan Cibubur-Depok menjadi kota- Pekan Baru, Yogyakarta and Cibubur-Depok are the cities
kota yang disasar untuk pembukaan cabang baru. Sementara targeted for opening new branches. Meanwhile, permission
itu izin untuk pembukaan cabang di Bali telah diperoleh, to open a branch in Bali has been obtained, and will soon
dan akan segera dibuka pada Januari 2024. Selain open in January 2024. Apart from accelerating the
mempercepat proses digitalisasi, pembukaan cabang baru digitalization process, opening new branches in business
di sentra-sentra bisnis di Indonesia masih dirasa perlu untuk centers in Indonesia is still deemed necessary to expand
memperluas jaringan usaha dan melayani nasabah yang business networks and serve customers who still need face-
masih membutuhkan layanan tatap muka, dan ke depan to-face services, and in the future, it will become a service
akan menjadi sentra layanan ekosistem Wings dan center for the Wings ecosystem and the surrounding
masyarakat sekitarnya. Dan selama tahun 2023, dua kantor community. And during 2023, two sub-branch offices in
cabang pembantu di Jakarta juga direlokasi ke lokasi yang Jakarta will also be relocated to more strategic locations.
lebih strategis.
Bank MAS has also obtained a license as a bank that organizes
Bank MAS juga telah memperoleh izin sebagai Bank RDN and stock transaction payments from KSEI, which will
penyelenggara RDN dan pembayaran transaksi saham dari take place in 2024. And towards the end of 2023, Bank MAS
KSEI, yang akan berjalan di tahun 2024. Dan menjelang was appointed by Bank Indonesia as a bank receiving Term
akhir tahun 2023 Bank MAS ditunjuk oleh Bank Indonesia Deposits of Foreign Exchange from Export Proceeds from
sebagai bank penerima Term Deposit Devisa Hasil Ekspor natural resources.
sumber daya alam.
In 2023, several main financial indicators may exceed the
Pada tahun 2023 beberapa indikator keuangan utama dapat targets set and some will still not meet the targets optimally.
melampaui target yang ditetapkan dan sebagian masih Some of the main indicators of Bank MAS' achievements are
belum memenuhi target secara optimal. Beberapa indikator as follows:
Realisasi 2023 Target 2023
Realization of 2023 Target 2023
Aset/Asset 27,39 triliun/trillion 22,32 triliun/trillion
Dana Pihak Ketiga/Third Party Funds 23,16 triliun/trillion 18,45 triliun/trillion
Kredit/Loans 9,69 triliun/trillion 10 triliun/trillion
Laba/Profit 243,86 miliar/billion 335,00 miliar/billion
BOPO/Operating Expense to Operating Income 80,76% 71,04%
PROSPEK USAHA BUSINESS PROSPECT
Beberapa indikator ekonomi menunjukan tahun 2024 akan Several economic indicators show that 2024 will be better,
lebih baik, diantaranya penguatan ekonomi AS yang including the strengthening of the US economy which suggests
mengisyaratkan adanya penurunan suku bunga The Fed. a reduction in the Fed's interest rates. With lower interest
Dengan turunnya suku bunga diharapkan aliran dana kembali rates, it is expected that funds will flow again to developing
mengalir ke negara-negara berkembang termasuk Indonesia. countries, including Indonesia. The economies of China and
Perekonomian Cina dan Uni Eropa yang cenderung membaik the European Union which tend to improve will certainly be
tentunya akan menjadi pendorong pertumbuhan ekonomi a driver of world economic growth.
dunia.
16 Laporan Tahunan Annual Report 2023
Page 18
Oleh karenanya IMF merevisi prediksi pertumbuhan ekonomi Therefore, the IMF revised its global economic growth
global menjadi 3,10% dari 2,90%, dan tekanan inflasi tinggi prediction to 3.10% from 2.90%, and high inflationary
juga diperkirakan akan mengalami penurunan di 2024. pressures are also expected to decline in 2024. However, the
Namun demikian suhu geopolitik yang terus memanas akan geopolitical temperature that continues to heat up will be
menjadi hal yang terus diwaspadai. Pasokan energi dan something to continue to watch out for. Energy and food
pangan masih akan mengalami hambatan dengan belum supplies will still experience obstacles due to the ongoing war
redanya perang yang terjadi di kawasan Timur Tengah dan in the Middle East and Europe.
Eropa.
Perekonomian nasional terbukti mampu bertahan terhadap The national economy has proven capable of withstanding
tekanan ekonomi global. Melambatnya pertumbuhan global economic pressures. Slowing global economic growth
ekonomi global berakibat pada penurunan kinerja ekspor, has resulted in a decline in export performance, but still high
namun masih tingginya permintaan domestik mampu domestic demand is able to encourage the wheels of the
mendorong roda ekonomi untuk terus bergulir. Pertumbuhan economy to continue rolling. National economic growth is
ekonomi nasional diprediksi masih akan bertahan pada predicted to remain at around 5.00% in line with national
kisaran 5,00% sejalan dengan indikator ekonomi nasional economic indicators which tend to be stable.
yang cenderung stabil.
Menjelang pemilu 2024, pasar cenderung mengambil sikap As the 2024 election approaches, the market is likely to adopt
menunggu untuk melihat hasilnya. Namun aktivitas a waiting attitude to see the results. However, activities leading
menjelang pemilu juga mendorong kegiatan konsumsi, up to the election also encourage consumption activities, so
sehingga diprediksi kegiatan ekonomi akan tetap stabil. it is predicted that economic activity will remain stable. It is
Diharapkan pemilu dapat berlangsung dalam suasana expected that the election can take place in a conducive and
kondusif dan aman sehingga tidak mengganggu stabilitas safe atmosphere so that it does not disrupt national economic
ekonomi nasional. stability.
Kecenderungan kondisi ekonomi yang lebih baik di tahun The trend towards better economic conditions in 2024 will
2024 akan memberikan peluang bagi pertumbuhan kredit provide opportunities for better credit growth. Apart from
yang lebih baik. Selain pendistribusian kredit pada sektor credit distribution in the corporate sector, the MSME sector
korporasi, sektor UMKM juga akan menjadi perhatian, serta will also be of concern, and supply chain services will be
layanan supply chain akan digalakan dengan memanfaatkan promoted by utilizing the customer ecosystem and the Wings
ekosistem nasabah maupun ekosistem Wings grup. Dengan group ecosystem. By developing digital loan products, Bank
pengembangan produk digital loan, Bank MAS akan MAS will increase credit distribution to the MSME sector by
meningkatkan distribusi kredit ke sektor UMKM dengan introducing KUR to Wings shops and stalls as well as to the
memperkenalkan KUR kepada toko-toko dan warung-warung existing customer ecosystem and taking advantage of other
Wings serta ke ekosistem nasabah yang ada, dan opportunities, namely payroll credit financing for consumption
memanfaatkan peluang lainnya yaitu pembiayaan kredit credit.
payroll untuk kredit konsumsi.
Untuk mendukung pertumbuhan DPK, khususnya untuk To support the growth of TPF, especially to increase low-cost
meningkatkan dana murah, Bank MAS terus memperlengkapi funds, Bank MAS continues to equip facilities through mobile
fasilitas melalui aplikasi mobile dan internet banking. Hal applications and internet banking. This is intended to provide
ini dimaksudkan memberi kenyamanan dan kemudahan comfort and convenience for customers in digital transactions,
bagi para nasabah dalam bertransaksi secara digital, dan and become a one stop solution for customers' daily transaction
menjadi one stop solution bagi kebutuhan transaksi harian needs. With deposit growth continuing to increase in 2023,
nasabah. Dengan pertumbuhan DPK yang terus meningkat it is believed that growth will continue, although it will be
di tahun 2023, diyakini pertumbuhan akan terus berlanjut more moderate.
meskipun akan lebih moderat.
17 Laporan Tahunan Annual Report 2023
Page 19
TATA KELOLA PERUSAHAAN CORPORATE GOVERNANCE
Prinsip-prinsip Tata Kelola Perusahaan yang Baik (Good The principles of Good Corporate Governance consist of
Corporate Governance) terdiri dari transparansi, akuntabilitas, transparency, accountability, responsibility, fairness and
tanggung jawab, kewajaran, dan independensi. Prinsip- independence. These principles are part of the Bank's daily
prinsip tersebut menjadi bagian dalam kegiatan operasional operational activities. Periodically, operational policies and
Bank sehari-hari. Secara berkala, kebijakan dan prosedur procedures are adjusted to comply with regulations from
operasional disesuaikan guna mengikuti peraturan dari regulators and to implement good business practices in the
regulator dan dalam rangka menerapkan praktik usaha yang banking industry.
baik dalam industri perbankan.
Dengan berkembangnya penggunaan aplikasi digital With the growing use of digital banking applications, one
banking, salah satu elemen yang semakin penting adalah element that is becoming increasingly important is Governance
Tata Kelola Teknologi Informasi (TI) karena penggunaan of Information Technology (IT) due to the rapidly increasing
kanal digital yang meningkat pesat. Peningkatan penggunaan use of digital channels. The increase in use of digital channels
kanal digital tersebut disertai dengan makin meningkatnya is accompanied by increasing cyber security risks as a challenge
risiko keamanan siber sebagai suatu tantangan yang that has emerged in the era of digitalization. Cyber security
mengemuka di era digitalisasi. Keamanan siber menjadi is one of our main focuses as part of our responsibility to
salah satu fokus utama kami sebagai bagian dari tanggung provide convenience and security in transactions for customers,
jawab dalam memberikan kenyamanan dan keamanan to maintain data security and customer privacy.
bertransaksi bagi nasabah, demi menjaga keamanan data
dan privasi nasabah.
Pada tahun 2023 Bank MAS telah menerima sertifikat ISO In 2023 Bank MAS has received ISO 27001-2013 certificate
27001-2013 untuk sistem IT layanan Online On Boarding for the Online on Boarding service IT system and data
dan koneksi verifikasi data ke sistem Dukcapil, yang ke verification connection to the Dukcapil system, which in the
depan akan diperluas ke area-area lainnya. Sertifikasi ini future will be expanded to other areas. This certification is
merupakan bagian dari kesungguhan Bank MAS untuk part of Bank MAS' seriousness to equip itself to protect and
memperlengkapi diri dalam melindungi dan menjaga maintain data security in digital financial transactions,
keamanan data dalam transaksi keuangan secara digital, including strengthening the fraud detection system to detect
termasuk memperkuat fraud detection system untuk fraud as quickly as possible.
mendeteksi terjadinya fraud secepat mungkin.
Bank MAS senantiasa mengajak semua lini dalam perusahaan Bank MAS always invites all lines within the company to
untuk menerapkan Tata Kelola Perusahaan yang baik dalam implement good corporate governance in every Bank activity,
setiap kegiatan Bank, sebagai tanggung jawab bersama. as a shared responsibility. Implementing good corporate
Penerapan Tata Kelola Perusahaan yang baik merupakan governance is something that absolutely must be done in
hal yang mutlak harus dilakukan dalam menjalankan aktivitas carrying out business activities so that it has a solid foundation
usaha, sehingga memiliki dasar yang kokoh untuk to face every challenge.
menghadapi tiap tantangan.
PENGHARGAAN AWARD
Atas kinerja yang baik dari tahun ke tahun, Bank MAS For its good performance from year to year, Bank MAS has
mendapatkan pengakuan melalui penghargaan- received recognition through the awards it has received. In
penghargaan yang diperoleh. Tahun 2023 Bank MAS 2023, Bank MAS received 4 awards, which of course motivates
memperoleh 4 penghargaan, yang tentunya memotivasi Bank MAS to continue to work better. The awards received
Bank MAS untuk terus berkarya dengan lebih baik. in 2023 are:
Penghargaan yang diperoleh pada tahun 2023 adalah:
18 Laporan Tahunan Annual Report 2023
Page 20
• INFOBANK - 28th Infobank Awards 2023 • INFOBANK - 28th Infobank Awards 2023
• Excellent Financial performance Bank in 2022 • Excellent Financial performance Bank in 2022
• WARTA EKONOMI – Indonesia Best Bank Award 2022 • WARTA EKONOMI – Indonesia Best Bank Award 2022
Kategori : Development of Innovative Banking Services Category: Development of Innovative Banking Services
Integration Integration
• THE ICONOMICS • THE ICONOMICS
Indonesia Popular Companies Indonesia Popular Companies
• MAJALAH PELUANG • MAJALAH PELUANG
Ist The Best Indonesia Risk Managemet V – 2022, aset Ist The Best Indonesia Risk Managemet V – 2022, asset
20-25 Triliun 20-25 Trillion
PERUBAHAN KOMPOSISI DIREKSI CHANGES IN BOARD OF DIRECTORS
Selama tahun 2023, tidak ada perubahan dalam susunan COMPOSITION
Dewan Direksi Bank MAS. During 2023, there will be no changes in the composition of
the Board of Directors of Bank MAS.
APRESIASI APPRECIATION
Kami ingin menutup laporan ini dengan menyampaikan We would like to close this report by expressing our highest
penghargaan yang setingg-itingginya kepada para nasabah appreciation to customers for their trust and support from
atas kepercayaan dan dukungannya dari tahun ke tahun year to year which has enabled Bank MAS to overcome every
yang memampukan Bank MAS melalui tiap-tiap tantangan. challenge. The Board of Directors also expressed their gratitude
Direksi juga mengucapkan terima kasih kepada karyawan to Bank MAS employees, consisting of across generations, for
Bank MAS, yang terdiri dari lintas generasi, atas kontribusi their consistent contribution in serving all customers
yang konsisten dalam melayani seluruh nasabah dengan wholeheartedly.
segenap hati. .
Dan tentunya ucapan terima kasih kami sampaikan kepada And of course, we would like to express our thanks to the
Dewan Komisaris atas dukungan, arahan, dan nasihat yang Board of Commissioners for their support, direction and
sangat bermanfaat bagi pencapaian Bank. Dan juga kepada advice which has been very useful for the Bank's achievements.
kepada seluruh pemangku kepentingan, dan regulator yang And also, to all stakeholders and regulators who always
senantiasa mendampingi pertumbuhan Bank MAS. accompany the growth of Bank MAS.
Setiap tahun yang telah dilalui menjadi cerminan untuk Every year that passes becomes a reflection to move forward,
melangkah kedepan, untuk mengintrospeksi diri mejadi to introspect on ourselves to become even better. And every
lebih baik lagi. Dan setiap tantangan yang telah dilalui dapat challenge that has been overcome can provide encouragement
memberi dorongan semangat untuk terus belajar, dan terus to continue learning, and continue to progress in serving
maju dalam melayani para nasabah serta menjadi Bank customers and becoming a bank that can always be relied
yang senantiasa dapat diandalkan. on.
Ho Danny Hartono
Direktur Utama / President Director
19 Laporan Tahunan Annual Report 2023
Page 21
Sambutan
Komisaris Utama
Message from the President Commissioner
Meskipun tekanan pandemi Covid-19
mereda, namun situasi dunia memanas
dengan pecahnya perang di Timur
Tengah, sementara peperangan Rusia-
Ukraina belum lagi mereda. Kami
bersyukur kepada Tuhan Yang Maha Esa,
di tengah kondisi ekonomi yang masih
dipenuhi dengan berbagai tantangan dan
ketidakpastian, PT Bank Multiarta Sentosa
(Bank MAS) dapat bertumbuh dengan
baik di tahun 2023. Pada kesempatan ini,
saya mewakili Dewan Komisaris
menyampaikan laporan pengawasan atas
kinerja direksi, prospek usaha dan
pandangan atas penerapan tata Kelola
yang telah berjalan.
Even though the pressure of the Covid-19 pandemic
has subsided, the world situation is heating up
with the outbreak of war in the Middle East, while
the Russia-Ukraine war has not yet subsided. We
thank God Almighty, amid economic conditions
which are still filled with various challenges and
uncertainties, PT Bank Multiarta Sentosa (Bank
MAS) can grow well in 2023. On this occasion, I
represented the Board of Commissioners in
Henrik Tanojo
delivering a performance monitoring report Komisaris Utama
directors, business prospects, and views on the President Commissioner
implementation of ongoing governance.
20 Laporan Tahunan Annual Report 2023
Page 22
TINJAUAN MAKROEKONOMI DAN INDUSTRI MACROECONOMIC AND INDUSTRIAL REVIEW
Meningkatnya ketegangan geopolitik dan tekanan inflasi Rising geopolitical tensions and prolonged global inflationary
global yang berkepanjangan selama pemulihan pasca pressures during the post-pandemic recovery will be a
pandemi menjadi tantangan di tahun 2023. The Fed dan challenge in 2023. The Fed and several large central banks
beberapa bank sentral besar di negara lain mengambil in other countries have taken steps to increase interest rates
langkah menaikkan suku bunga yang pada akhirnya which ultimately have an impact on global macroeconomic
berdampak kepada stabilitas makro ekonomi global dan stability and also impact national economic conditions.
juga berimbas kepada kondisi ekonomi nasional.
Sejalan dengan langkah The Fed yang telah menaikan suku In line with the Fed's steps to increase interest rates since
bunga sejak 2022, Bank Indonesia (BI) menaikkan suku 2022, Bank Indonesia (BI) has raised its benchmark interest
bunga acuan guna menjaga stabilitas nilai tukar Rupiah dan rate to maintain the stability of the Rupiah exchange rate
menekan inflasi domestik. Kebijakan ini mampu meredam and suppress domestic inflation. This policy can reduce the
volatilitas aliran dana asing keluar dari Indonesia. Penurunan volatility of foreign fund flows out of Indonesia. The decline
harga komoditas ekspor berdampak pada penurunan kinerja in export commodity prices has resulted in a decline in export
ekspor, namun tingkat inflasi tetap terjaga serta tingkat performance, however, the inflation rate remains maintained
belanja masyarakat dan belanja infrastruktur pemerintah and the level of public spending and government infrastructure
yang masih cukup stabil membuat ekonomi domestik spending remains quite stable, enabling the domestic economy
mampu tumbuh moderat di sepanjang tahun 2023. to grow moderately throughout 2023.
Industri perbankan Indonesia tetap berdaya saing, yang The Indonesian banking industry remains competitive,
didukung permodalan (CAR) yang relatif tinggi, di tengah supported by relatively high capital (CAR), amidst conditions
kondisi ketidakpastian global dan ancaman perlambatan of global uncertainty and the threat of slowing global economic
pertumbuhan ekonomi global. Sejalan dengan tren growth. In line with national economic growth trends, banking
pertumbuhan ekonomi nasional, kredit perbankan juga credit has also increased while the NPL ratio has remained
mengalami peningkatan sementara rasio NPL tetap terjaga maintained and the credit restructuring trend due to the
dan tren restrukturisasi kredit akibat pandemi Covid-19 Covid-19 pandemic has decreased.
mengalami penurunan.
PENILAIAN TERHADAP KINERJA DIREKSI ASSESSMENT OF DIRECTORS’S PERFORMANCE
Dewan Komisaris mengedepankan prinsip tata kelola The Board of Commissioners prioritizes the principles of good
perusahaan yang baik dalam pengawasan terhadap bisnis corporate governance in supervising the bank's business.
bank. Meskipun WHO telah menyatakan pandemi Covid- Even though the WHO has declared that the Covid-19
19 telah berakhir yang kemudian juga disusul oleh pandemic has ended, which was later followed by the
pemerintah Indonesia, namun dampaknya yang Indonesian government, its prolonged impact both globally
berkepanjangan baik global maupun nasional membuat and nationally means that 2023 will remain a year full of
tahun 2023 tetap menjadi tahun yang penuh tantangan challenges for Bank MAS itself.
bagi Bank MAS sendiri.
Dewan Komisaris melihat bahwa Direksi telah melakukan The Board of Commissioners sees that the Board of Directors
kinerja yang baik sehingga Bank MAS dapat melalui tahun has performed well so that Bank MAS can go through 2023
2023 dengan pertumbuhan yang sehat. Dalam situasi yang with healthy growth. In a challenging situation, the Board of
penuh tantangan, Direksi telah menerapkan strategi dengan Directors has implemented strategies directly and carefully
lugas dan cermat sesuai dengan peluang dan kendala yang in accordance with the opportunities and obstacles faced.
dihadapi.
Strategi untuk mempercepat proses digitalisasi merupakan The strategy to accelerate the digitalization process is an
langkah penting yang diambil Direksi untuk menyelaraskan important step taken by the Board of Directors to align with
dengan perubahan perilaku konsumen di era digital. changes in consumer behavior in the digital era. At the same
Bersamaan dengan itu, pembukaan cabang-cabang baru time, opening new branches in big cities in Indonesia with
di kota-kota besar di Indonesia dengan pertumbuhan high economic growth is still the Bank's choice in expanding
ekonomi yang tinggi masih menjadi pilihan Bank dalam its business activities.
melebarkan aktivitas bisnisnya.
21 Laporan Tahunan Annual Report 2023
Page 23
Perkembangan transaksi digital disertai oleh risiko yang The development of digital transactions is accompanied by
timbul dengan maraknya cyber crime yang menyasar ke risks arising from the rise of cybercrime targeting digital
para pengguna aplikasi keuangan digital. Oleh karenanya financial application users. Therefore, the Board of
Dewan Komisaris membantu pengawasan terhadap Commissioners assists in monitoring the development of
perkembangan transaksi digital, serta pengamanan data digital transactions, as well as securing the data needed to
yang diperlukan untuk memitigasi risiko dalam mitigate risks in the development of digital banking. Currently,
pengembangan digital banking. Saat ini pertumbuhan the growth in the number of transactions via digital channels
jumlah transaksi melalui kanal digital telah mencapai hampir has reached almost 90% of total Bank MAS transactions,
90% dari total transaksi Bank MAS walaupun bila dilihat although if you look at the nominal amount, transactions
dari jumlah nominal, maka transaksi melalui cabang masih via branches are still larger.
lebih besar.
Pengawasan terhadap penyaluran kredit juga telah dilakukan Supervision of credit distribution has also been carried out
mengingat dampak yang ditimbulkan oleh pandemi Covid- considering that the impact of the Covid-19 pandemic on
19 bagi dunia usaha sangat signifikan. Restrukturisasi kredit the business world is very significant. Credit restructuring for
terhadap debitur-debitur terdampak Covid-19 terpantau debtors affected by Covid-19 was observed to be improving
adanya perbaikan dengan menurunnya jumlah debitur kredit with the number of credit debtors being restructured decreasing
yang direstrukturisasi dari 44 debitur sebesar Rp 847,93 from 44 debtors amounting to IDR 847.93 billion in 2022 to
Miliar di tahun 2022 menjadi 5 debitur sebesar Rp 136,41 5 debtors amounting to IDR 136.41 billion at the end of 2023.
Miliar di akhir 2023. Penyaluran kredit baru dilakukan dengan New credit distribution was carried out using careful
penilaian yang seksama melalui rapat komite kredit, di mana assessment through credit committee meetings, where credit
penyaluran kredit mengalami pertumbuhan sebesar 9,75% distribution experienced growth of 9.75% at the end of 2023
di akhir 2023 sedangkan NPL neto terjaga pada kisaran while net NPL was maintained at around 1.00%.
1,00%.
Pada sisi pengumpulan dana, DPK mengalami pertumbuhan On the fund collection side, TPF experienced encouraging
yang menggembirakan yaitu sebesar 32,32% sementara growth of 32.32%, while the national banking trend
tren perbankan nasional mengalami perlambatan experienced a slowdown in DPK growth with saved funds
pertumbuhan DPK dengan kembali digunakannya dana being used again for economic activities. The growth in
tersimpan untuk aktivitas ekonomi. Pertumbuhan DPK deposits shows the high trust of customers in Bank MAS to
menunjukkan kepercayaan yang tinggi dari nasabah kepada continue building mutually beneficial relationships.
Bank MAS untuk terus membangun relasi yang saling
menguntungkan.
Laba pada tahun 2023 tidak mencapai target yang ditetapkan Profit in 2023 did not reach the target set due to the increase
karena adanya peningkatan suku bunga DPK yang lebih in deposit interest rates which was greater than the increase
besar dari peningkatan suku bunga kredit. Bersamaan in credit interest rates. At the same time, investment has also
dengan itu juga telah dilakukan investasi penambahan been made in additional personnel and systems to strengthen
personil dan sistem untuk memperkuat digitalisasi dan IT. digitalization and IT.
Dari data pertumbuhan Bank MAS, Dewan Komisaris menilai From Bank MAS growth data, the Board of Commissioners
bahwa Direksi telah membawa Bank MAS sesuai dengan assesses that the Board of Directors has brought Bank MAS
pertumbuhan yang diharapkan, di tengah persaingan yang in line with expected growth, amidst intense competition and
ketat serta kondisi yang penuh ketidakpastian. Dewan conditions full of uncertainty. The Board of Commissioners
Komisaris senantiasa mendukung kinerja Direksi melalui always supports the performance of the Board of Directors
pengawasan, masukan, serta diskusi dan senantiasa percaya through supervision, input, and discussion and always believes
bahwa strategi yang dijalankan, dilakukan dengan that the strategies implemented are carried out with good
pengelolaan risiko yang baik. risk management.
22 Laporan Tahunan Annual Report 2023
Page 24
PROSPEK USAHA BUSINESS PROSPECT
Perbaikan ekonomi Amerika Serikat mampu mendongkrak The improvement in the United States economy was able to
pertumbuhan ekonomi global, yang sebelumnya sempat boost global economic growth, which previously had been
dikhawatirkan akan terjadi resesi global. The Fed mulai feared that a global recession would occur. The Fed is starting
mengisyarakatkan akan menurunkan suku bunga di tahun to signal that it will lower interest rates in 2024, which of
2024, yang tentunya akan diikuti dengan penurunan suku course will be followed by lowering interest rates in other
bunga negara-negara lainnya. Namun ketegangan geopolitik countries. However, geopolitical tensions will still be something
masih akan menjadi hal yang harus diwaspadai karena akan to be wary of because they will hamper energy and food
menghambat pasokan energi dan pangan. supplies.
Tahun 2024 bagi bangsa Indonesia adalah tahun pemilu, 2024 for the Indonesian nation is an election year, which
yang cenderung membuat para pelaku usaha mengambil tends to make business actors take a wait-and-see attitude.
sikap wait and see. Walaupun di sisi lain, aktivitas menjelang On the other hand, activities leading up to the election can
pemilu dapat memicu peningkatan aktivitas konsumsi. trigger an increase in consumption activity. It is expected that
Diharapkan pemilu dapat berjalan dengan lancar dan tidak the election can run smoothly and not be volatile so that
bergejolak sehingga stabilitas perekonomian nasional dapat national economic stability can be maintained.
tetap terjaga.
Permintaan domestik yang masih cukup tinggi mampu Domestic demand, which is still quite high, can maintain
mempertahankan pertumbuhan ekonomi nasional, di tengah national economic growth, amidst the pressure of a sluggish
himpitan ekonomi global yang lesu. Oleh karenanya global economy. Therefore, the national economy is predicted
perekonomian nasional diprediksi masih akan tetap to continue to grow at around 5.00% even though it is filled
bertumbuh pada kisaran 5,00% walau dipenuhi dengan with several challenges.
sejumlah tantangan.
Membaiknya kondisi ekonomi pasca pandemi, menjadi The improvement in economic conditions after the pandemic
momen untuk menggenjot penyaluran kredit dengan has become a moment to boost credit distribution by reducing
berkurangnya potensi risiko. Peluang untuk menyalurkan potential risks. Opportunities for channeling credit through
kredit melalui kanal digital akan lebih dioptimalkan, untuk digital channels will be further optimized, to enrich the growth
memperkaya pertumbuhan kredit UMKM maupun kredit of MSME credit and consumer credit. And of course, monitoring
konsumsi. Dan tentunya pengawasan terhadap kredit of restructuring credit continues to be carried out and efforts
restrukturisasi tetap dilakukan dan mengupayakan are made to resolve it as quickly as possible.
penyelesaian secepatnya.
Inovasi dan pengembangan produk-produk digital akan Innovation and development of digital products will be carried
dilakukan melalui kerja sama dengan pihak ketiga untuk out in collaboration with third parties to speed up the process,
mempercepat prosesnya, baik. Di samping itu pengamanan OK. In addition, security and protection from increasingly
dan perlindungan dari cyber crime yang kian marak juga widespread cybercrime also continue to be improved through
terus ditingkatkan melalui pengembangan infrastruktur IT. the development of IT infrastructure.
Kami menilai bahwa Direksi telah menyusun rencana kerja We assess that the Board of Directors has prepared a work
yang dapat mengoptimalkan sejumlah peluang di tahun plan that can optimize many opportunities in 2024, and
2024, dan mengantisipasi setiap hambatan yang mungkin anticipate any obstacles that may arise. The Board of
timbul. Dewan Komisaris akan senantiasa menjadi Commissioners will always be a companion in supervising
pendamping dalam mengawasi pelaksanaan rencana kerja the implementation of the work plan and providing input, as
dan memberi masukan-masukan, serta membuka diri well as being open to discussions to achieve the targets set.
untukberdiskusi demi tercapainya target-target yang
ditetapkan.
23 Laporan Tahunan Annual Report 2023
Page 25
TATA KELOLA PERUSAHAAN CORPORATE GOVERNANCE
Penerapan tata kelola perusahaan yang baik (Good Corporate The implementation of good corporate governance (GCG) is
Governance/GCG) menjadi bagian penting bagi an important part of Bank MAS' business continuity and as
kelangsungan usaha Bank MAS, sebagai landasan dalam the basis for every Bank business activity.
setiap aktivitas usaha Bank.
Dalam menghadapi berbagai tekanan dalam kondisi ekonomi In facing various pressures in uncertain economic conditions,
yang tidak pasti, maka penerapan GCG secara konsisten consistent implementation of GCG is the key to getting
menjadi kunci untuk melalui setiap tantangan. through every challenge.
Dewan Komisaris senantiasa mengawasi praktik GCG untuk The Board of Commissioners always monitors GCG practices
diterapkan dalam setiap lini usaha Bank MAS. Berdasarkan to be implemented in each Bank MAS business line. Based
penilaian Dewan Komisaris, praktik GCG Bank telah dilakukan on the assessment of the Board of Commissioners, the Bank's
dengan baik dan selaras dengan persyaratan regulasi. Dalam GCG practices have been carried out well and are in line with
dua kali implementasi penilaian mandiri (self-assessment) regulatory requirements. Two self-assessments on GCG
terhadap praktik GCG yang dilaksanakan setiap enam bulan practices carried out every six months in 2023 showed that
pada tahun 2023, menunjukkan bahwa praktik GCG secara GCG practices were consistently rated as "Good".
konsisten dinilai “Baik”.
Kesadaran akan anti-fraud juga terus ditanamkan kepada Awareness of anti-fraud is also continuously instilled in all
seluruh jajaran manajemen dan karyawan yang harus levels of management and employees who must be upheld
dipegang teguh sebagai seorang bankir. Penerapan as bankers. The implementation of the Whistleblowing system
Whistleblowing system diharapkan dapat mendeteksi dan is expected to be able to detect and provide early warning
memberikan early warning sign terhadap potensi fraud dan signs of potential fraud and violations to support the
pelanggaran sehingga mendukung penerapan GCG di implementation of GCG within the Bank.
lingkungan Bank.
KINERJA KOMITE COMMITTEE PERFORMANCE
Dalam melaksanakan tugasnya Dewan Komisaris dibantu In carrying out its duties, the Board of Commissioners is
oleh tiga Komite yaitu Komite Audit, Komite Pemantau assisted by three committees, namely the Audit Committee,
Risiko, serta Komite Remunerasi dan Nominasi. Ketiga komite Risk Monitoring Committee, and Remuneration and
tersebut dalam pandangan Dewan Komisaris, telah Nomination Committee. In the view of the Board of
menjalankan fungsi, tugas, dan tanggung jawab nya dengan Commissioners, these three committees have carried out their
baik. functions, duties, and responsibilities well.
Komite Audit telah melakukan 14 (empat belas) kali rapat The Audit Committee has held 14 (fourteen) meetings during
selama tahun 2023 untuk memberikan rekomendasi ke 2023 to provide recommendations to the Board of
Dewan Komisaris dan melakukan penelaahan atas informasi Commissioners and review financial information that will be
keuangan yang akan dikeluarkan Bank kepada publik released by the Bank to the public and/or the authorities.
dan/atau pihak Otoritas. Komite Audit juga mengevaluasi The Audit Committee also evaluates the performance of
kinerja audititor internal dan eksternal (KAP), termasuk internal and external auditors (KAP), including reviewing the
menelaah independensi dan objektivitas auditor eksternal independence and objectivity of external auditors (KAP).
(KAP).
The Risk Monitoring Committee has held 6 (six) meetings to
Komite Pemantau Risiko telah melakukan 6 (enam) kali rapat discuss risk management in the Bank which is increasingly
untuk membahas pengelolaan risiko di Bank yang makin complex in the digitalization era. The Risk Monitoring
kompleks di era digitalisasi. Komite Pemantau Risiko Committee evaluates the suitability of risk management
melakukan evaluasi tentang kesesuaian antara kebijakan policies with the implementation of Bank policies.
manajemen risiko dengan pelaksanaan kebijakan Bank.
24 Laporan Tahunan Annual Report 2023
Page 26
Selain itu, komite juga melakukan evaluasi untuk memastikan In addition, the committee also carries out evaluations to
sistem manajemen risiko telah memadai untuk ensure that the risk management system is adequate to
mengantisipasi segala jenis risiko yang timbul dari aktivitas anticipate all types of risks arising from the Bank's activities.
Bank. Selama tahun 2023, Komite Pemantau Risiko, Komite During 2023, the Risk Monitoring Committee,
Nominasi dan Remunerasi telah melakukan 6 (enam) kali the Nomination and Remuneration Committee has held 6
rapat untuk melaksanakan fungsi, tugas dan tanggung jawab (six) meetings to carry out its supervisory functions, duties,
pengawasannya terhadap pelaksanaan kebijakan nominasi and responsibilities regarding the implementation of Bank
dan remunerasi Bank MAS. Komite juga memberikan MAS nomination and remuneration policies. The committee
masukan mengenai pengelolaan talenta, dan pemetaan also provided input regarding talent management and
karyawan potensial termasuk juga memberi rekomendasi mapping of potential employees, including providing
untuk pengangkatan Bapak Hendrik Tanojo sebagai Komisaris recommendations for the appointment of Mr. Hendrik Tanojo
Utama menggantikan Ibu Juwita Ekawati Winoto. as the President Commissioner to replace Ms. Juwita Ekawati
Winoto
PERUBAHAN SUSUNAN DEWAN KOMISARIS CHANGES IN THE COMPOSITION OF THE
Pada tahun 2023, terjadi perubahan dalam susunan Dewan BOARD OF COMMISSIONERS
Komisaris Bank MAS, dengan masuknya Bapak Hendrik In 2023, there will be a change in the composition of the
Tanojo sebagai Komisaris Utama menggantikan Ibu Juwita Board of Commissioners of Bank MAS, with the entry of Mr.
Ekawati Winoto yang kemudian menjabat sebagai Komisaris. Hendrik Tanojo as President Commissioner replacing Mrs.
Juwita Ekawati Winoto who then served as Commissioner.
APRESIASI APPRECIATION
Pada akhirnya kami mengucapkan terima kasih kepada Finally, we would like to thank the Board of Directors and all
Dewan Direksi dan segenap karyawan Bank MAS atas kerja Bank MAS employees for their hard work and dedication
keras dan dedikasinya selama tahun 2023 untuk memberikan throughout 2023 to provide the best results. Good
hasil yang terbaik. Pencapaian yang baik tiap-tiap tahunnya achievements each year become capital to face the years
menjadi modal untuk menjalani tahun-tahun ke depan yang ahead where the challenges never subside.
tidak pernah surut tantangan.
Tak lupa juga kami sampaikan rasa terima kasih kepada We also do not forget to express our gratitude to all
seluruh pemegang saham, nasabah, dan regulator, yang shareholders, customers, and regulators, who always provide
senantiasa memberi dukungan kepada Bank MAS. Dukungan support to Bank MAS. This support is very meaningful for the
ini sangat berarti bagi kesuksesan Bank MAS di tahun-tahun success of Bank MAS in the coming years which are full of
mendatang yang penuh dengan perubahan yang dinamis. dynamic changes.
Hendrik Tanojo
Komisaris utama / President Commisssioner
25 Laporan Tahunan Annual Report 2023
Page 27
Profil PT Bank Multiarta Sentosa Tbk
Profile of PT Bank Multiarta Sentosa Tbk
Aktivitas / Activity Bank Umum Komersial
Commercial Bank
Kantor Pusat / Head Office Grha Bank MAS
Jalan Setiabudi Selatan Kav. 7-8
Kuningan, Jakarta Selatan
Telepon / Telephone (021) 5790 6006 (Hunting)
Facsimile (021) 5790 6005
E-mail kantorpusat@bankmas.co.id
Homepage / Website www.bankmas.co.id
Modal Dasar / Authorized Share Capital Rp. 3.800.000.000.000,-
Modal Ditempatkan / Placed Share Capital Rp. 1.402.010.763.000,-
Modal Disetor / Issued Share Capital Rp. 1.402.010.763.000,-
Jumlah Saham / Shares Issued 1.402.010.763 lembar/shares
Nilai Nominal Saham / Shares Nominal Rp. 1.000,-
Kepemilikan / Ownership PT Danabina Sentana 52.67%
PT Multi Anekadana Sakti 18.81%
PT Halim Sakti 3.76%
Masyrakat / Public :
PT Halim Sakti 0,26%
Masyarakat / Public 24.49%
Kode Saham MASB
Jumlah Karyawan / Number of Employees 872 Karyawan / 872 Employees
Jumlah Kantor / Number of Offices 39 Kantor /39 Offices
Jumlah ATM / Number of ATMs 110 ATM / 110 ATMs
Total Aset / Total Asset Rp. 27.386.506.766.798,00,-
BANK MAS didirikan berdasarkan Akta Notaris H. Saidus Sjahar,
SH Nomor 201 tanggal 28 Juli 1992 yang telah disahkan oleh
Menteri Kehakiman Republik Indonesia melalui Surat Keputusan
Nomor C2-6998.HT.01.01.Th92 tanggal 25 Agustus 1992.
Bank MAS was established by Deed Number 201 which was drawn up by
Notary H. Saidus Sjahar, S.H., dated 28 July 1992, and has been approved
by the Minister of Justice of the Republic of Indonesia with Decree Number
C2-6998.HT.01.01.Th92 dated 25 August 1992.
26 Laporan Tahunan Annual Report 2023
Page 28
Bank memperoleh ijin usaha sebagai Bank Umum Non The Bank obtained its business license to operate as a Non-
Devisa melalui Surat Keputusan Menteri Keuangan Republik Foreign Exchange Commercial Bank by the Minister of Finance
Indonesia Nomor 1093/KMK/017/1992 tanggal 15 Oktober of t h e Re p u b l i c of I n d o n e s i a D e c r e e N u m b e r
1992 dan ijin usaha Perdagangan Valuta Asing melalui Surat 1093/KMK/017/1992 dated 15 October 1992 and its business
Keputusan Direktur Perizinan dan Informasi Perbankan Bank license to Trade Foreign Currencies by the Bank Indonesia
Indonesia Nomor 5/4/KEP.Dir.PIP/2003 tanggal 24 Desember Director for Bank Licensing and Information Decree Number
2003. Sejak berdirinya Bank MAS berkomitmen untuk 5/4/KEP.Dir.PIP/2003 dated 24 December 2003. Since its
memberikan layanan yang terbaik bagi nasabah. incorporation Bank MAS has committed to provide the best
for its customers.
Menjelang akhir tahun 2013 menjadi babak baru bagi Bank
Towards the end of 2013, there was a new chapter for Bank
MAS dengan masuknya Bank MAS menjadi bagian dari
MAS with Bank MAS joining as part of the Wings Group,
Wings Group, yang merupakan salah satu Group besar di
which is one of the largest groups in Indonesia. Where at the
Indonesia. Di mana pada akhir tahun 2013 pemegang saham
end of 2013 shareholders made a capital deposit of IDR
melakukan setoran modal sebesar Rp. 900.000.000.000,-
900,000,000,000,- (nine hundred billion rupiah). The amount
(sembilan ratus milyar rupiah). Jumlah modal disetor pada
of paid-up capital at the end of 2014 was IDR 1,055 billion
akhir 2014 menjadi Rp. 1.055 Milyar dan sudah dicatat oleh
and has been recorded by the Financial Services Authority in
Otoritas Jasa Keuangan sesuai Surat OJK No.
accordance with OJK Letter No. S31/PB.333/2014 dated 20
S31/PB.333/2014 tanggal 20 Mei 2014 dan Sesuai POJK No.
May 2014 and in accordance with POJK No. 12/POJK.03/2021
12/POJK.03/2021 tanggal 30 Juli 2021 tentang Bank Umum
dated 30 July 2021 concerning Commercial Banks, Bank MAS
maka Bank MAS dikelompokkan kedalam Kelompok Bank
is grouped into Bank Groups based on Core Capital (KBMI)
berdasarkan Modal Inti (KBMI) 1 (satu). Dengan masuknya
1 (one). By entering Bank MAS into KBMI 1, Bank MAS can
Bank MAS kedalam KBMI 1, maka Bank MAS dapat lebih
further develop and provide broader services for its customers
berkembang dan memberikan layanan yang lebih luas bagi
nasabahnya.
Dengan semakin berkembangnya aktivitas usaha Bank MAS, As its business activities continue to expand, the principal
maka kantor pusat Bank MAS sempat berpindah 2 kali. Dan office of Bank MAS has moved 2 times. And as of July 2016
mulai Juli 2016 kantor pusat Bank MAS menempati gedung it occupies Grha Bank MAS building as its new principal office
Grha Bank MAS yang terletak di jalan Setiabudi Selatan Kav. at Jalan Setiabudi Selatan Kav. 7-8, Kuningan, South Jakarta.
7-8, Kuningan, Jakarta Selatan, sebagai kantor pusat barunya.
Bertepatan dengan kepindahan kantor pusat ke gedung Coinciding with the moving of its principal office to the new
baru, Bank MAS juga mulai beroperasi sebagai Bank Devisa building, Bank MAS also commenced its operation as a Foreign
sesuai dengan Surat izin OJK No.S-163/PB.12/2016 pada Exchange Bank pursuant to the OJK License No. S-
tanggal 13 Juni 2016, sehingga Bank MAS siap melayani 163/PB.12/2016 dated 13 June 2016, making it ready to
kebutuhan nasabah untuk bertransaksi forex dan export serve customers for foreign exchange and export and import
import. transactions.
Pada tahun 2021 Bank MAS secara resmi mencatatkan In 2021 Bank MAS officially listed its shares as a public
sahamnya sebagai perusahaan terbuka di Bursa Efek company on the Indonesia Stock Exchange on 30 June 2021.
Indonesia pada 30 Juni 2021.
Akhir tahun 2023 Bank MAS memiliki 39 (tiga puluh sembilan) By the end of 2023, Bank MAS had 39 (thirty nine) offices,
kantor yang terdiri dari Kantor Pusat Non Operasional, 17 consisting of Non-Operational Principal Office, 17 (seventeen)
(tujuh belas) kantor cabang berlokasi di Jakarta, Bandung, branch offices located in Jakarta, Bandung, Semarang,
Kudus, Semarang, Yogyakarta, Solo, Kudus, Surabaya, Malang, Yogyakarta, Solo, Kudus, Surabaya, Malang, Lampung,
Lampung, Pekanbaru, Palembang, Medan, Banjarmasin, Pekanbaru, Palembang, Medan, Banjarmasin, Pontianak
Pontianak, Makassar dan Kupang, 22 (dua puluh dua) kantor Makassar and Kupang, 22 (twenty one) sub-branch offices
cabang pembantu berlokasi di Jakarta, Tangerang, Bekasi, located in Jakarta, Tangerang, Bekasi, Depok and Surabaya.
Depok dan Surabaya.
27 Laporan Tahunan Annual Report 2023
Page 29
Visi Misi & Nilai
Vission, Mission & Value
Visi Vission
Menjadi Bank andalan Anda
Becoming Your reliable Bank
Misi Mission
Menyediakan kepuasan kepada pelanggan serta memberikan manfaat kepada masyarakat melalui layanan perbankan yang
dapat diandalkan, dengan fokus terutama pada sektor Usaha Mikro, Kecil, dan Menengah (UMKM)
Providing satisfaction for customers and benefits for society through reliable banking services with special emphasis
on the SME sector
Nilai Value
C USTOMER CENTRIS
I NTEGRITY
N URTURING
T EAMWORK
A GILITY
28 Laporan Tahunan Annual Report 2023
Page 30
Kegiatan Usaha
Core Business
Maksud dan tujuan dari Perseroan ini ialah melakukan The purposes and objectives of this Company are to do
usaha di bidang perbankan sesuai dengan ketentuan business in banking activities in accordance with applicable
peraturan perundang-undangan yang berlaku. Untuk laws and regulations. To achieve the aforementioned purpose
mencapai maksud dan tujuan di atas, Perseroan dapat and objectives, the Company may carry out the following
melaksanakan kegiatan usaha sebagai berikut: business activities:
Kegiatan Usaha Utama
Main Business Activities
1. Menghimpun dana dari masyarakat dalam bentuk
1. Raising funds from the general public in the form of
simpanan berupa giro, deposito berjangka, sertifikat
savings/deposits i.e. demand deposits account, time
deposito, tabungan, dan/ atau bentuk lain yang sama
deposits, deposit certificates, savings and/or other forms
dengan hal tersebut, baik dalam mata uang Rupiah
which are similar to or comparable to them, either in
maupun mata uang asing;
the Rupiah cur rency or foreign cur rencies;
2. Memberikan pinjaman, baik jangka panjang, jangka
2. Extending loan, either long-term, middle-term, or long-
menengah atau jangka pendek atau pinjaman dalam
term or other forms of loan which are usually extended
bentuk lainnya yang lazim diberikan dalam dunia
in the banking world;
perbankan;
3. Issuing promissory notes;
3. Menerbitkan surat pengakuan utang;
4. Transferring funds, both on its own interest or in the
4. Memindahkan dana, baik untuk kepentingan sendiri
interest of the customers;
maupun untuk kepentingan nasabah;
5. Placing funds in, borrowing funds from, or lending funds
5. Menempatkan dana pada, meminjam dana dari, atau
to, another bank, both in writing, with telecommunications
meminjamkan dana kepada, bank lain, baik secara
facility and sight draft, cheque or other facilities;
tertulis, dengan sarana telekomunikasi maupun dengan
6. Purchasing, selling, or guaranteeing at its own risk or in
wesel tunjuk, cek atau sarana lainnya;
the interest and by the order of the customers:
6. Membeli, menjual, atau menjamin atas risiko sendiri
a. Drafts including the drafts accepted by bank and the
maupun untuk kepentingan dan atas perintah
validity period of which is not longer than the normal
nasabahnya:
period of issuance in the trade of the said instruments;
a. Surat wesel, termasuk wesel yang diakseptasi oleh
b. Promissory notes and other commercial papers, the
bank, yang masa berlakunya tidak melebihi jangka
validity period of which is not longer than the normal
waktu penerbitan yang lazim dalam perdagangan
period of issuance in the trade of the said instruments;
surat-surat tersebut;
c. State treasury instrument and Government bond;
b. Surat pengakuan utang dan surat berharga lainnya
d. Certificate of Bank Indonesia (SBI);
yang masa berlakunya tidak melebihi jangka waktu
e. Bond;
penerbitan yang lazim dalam perdagangan surat-
f. Commercial letters and/or Promissory notes contracts;
surat tersebut;
g. Other securities with a specified time frame.
c. Surat perbendaharaan negara dan surat jaminan
7. Placing funds from one customer to another customer
pemerintah;
in the form of securities which is not listed on the Stock
d. Sertifikat Bank Indonesia (SBI);
Exchange;
e. Obligasi;
8. Receiving the payment of securities bill and making
f. Surat dagang dan/atau promes berjangka waktu;
calculation with or among the third parties;
g. Surat berharga lain yang berjangka waktu.
9. Providing funding and/or carrying out other activities
7. Melakukan penempatan dana dari nasabah kepada
under the Sharia principles, in accordance with the
nasabah lainnya dalam bentuk surat berharga yang
provisions as stipulated by the Bank Indonesia and
tidak tercatat di Bursa Efek;
Financial Services Authority.
8. Menerima pembayaran tagihan atas surat berharga dan
10. Carrying out activities in the field of foreign currency in
melakukan perhitungan dengan atau antara pihak ketiga;
accordance with the provisions stipulated by Bank
9. Menyediakan pembiayaan dan/atau melakukan kegiatan
Indonesia and Financial Ser vices Authority;
lain berdasarkan Prinsip Syariah, sesuai dengan
ketentuan yang ditetapkan oleh Bank Indonesia dan
Otoritas Jasa Keuangan;
10. Melakukan kegiatan dalam valuta asing sesuai dengan
ketentuan yang ditetapkan oleh Bank Indonesia dan
Otoritas Jasa Keuangan;
29 Laporan Tahunan Annual Report 2023
Page 31
Kegiatan Usaha Penunjang Supporting Business Activities
Untuk mendukung kegiatan usaha utama Perseroan, To support the main business activities of the Company, the
Perseroan dapat melaksanakan kegiatan usaha penunjang Company may carry out the following supporting business
sebagai berikut: activities:
1. Menyediakan tempat untuk menyimpan barang dan 1. Providing a place to store goods and securities;
surat berharga; 2. Carrying out safekeeping activities in the interest of
2. Melakukan kegiatan penitipan untuk kepentingan pihak another party under a contract;
lain berdasarkan suatu perjanjian; 3. Carrying out factoring activities, credit card business
3. Melakukan kegiatan anjak piutang, usaha kartu kredit and acting as a trustee;
dan sebagai wali amanat; 4. Issuing various forms of letter of credit and bank
4. Menerbitkan kredit berdokumen (letter of credit) dalam guarantee;
berbagai bentuk dan bank garansi; 5. Publishing money market and/or capital market securities
5. Menerbitkan instrumen surat berharga pasar uang instruments by complying with the provisions set by the
dan/atau pasar modal dengan memenuhi ketentuan Financial Services Authority (OJK), and/or Bank Indonesia,
yang ditetapkan oleh Otoritas Jasa Keuangan (OJK), and/or other relevant authorities;
dan/atau Bank Indonesia dan/atau Otoritas lain yang 6. Taking actions to salvage loans and/or financing,
berwenang; including purchasing collateral through auction or other
6. Melakukan tindakan dalam rangka penyelamatan means, either in whole or in part, in cases where the
kredit/pinjaman dan/atau pembiayan antara lain dengan debtor fails to fulfill their obligations to the Bank, with
melakukan pembelian agunan melalui pelelangan atau the provision that the acquired collateral must be
dengan cara lain, baik seluruh maupun sebagian dalam liquidated as soon as possible.
hal debitur tidak memenuhi kewajibannya kepada Bank 7. Carrying out temporary capital participation activity to
dengan ketentuan agunan yang dibeli tersebut wajib overcome the consequence of credit failure, including
dicairkan secepatnya; the financial failure under the Sharia principles, provided
7. Melakukan kegiatan penyertaan modal sementara untuk that such participation must be withdrawn in accordance
mengatasi akibat kegagalan kredit atau kegagalan with the provisions as stipulated by the Bank Indonesia
pembiayaan lainnya termasuk kegagalan pembiayaan and Financial Services Authority;
berdasarkan prinsip Syariah, dengan syarat harus 8. Carrying out capital participation activity in bank
menarik kembali penyertaannya, sesuai dengan (including Sharia bank) or other companies in the field
ketentuan yang ditetapkan oleh Bank Indonesia dan of finance, such as financing, fund management, leasing,
Otoritas Jasa Keuangan; venture capital, securities company, insurance, settlement
8. Melakukan kegiatan penyertaan modal pada bank and depository clearing house, in accordance with the
(termasuk bank syariah) atau perusahaan lain di bidang provisions as stipulated by Bank Indonesia and Financial
keuangan, seperti pembiayaan, pengolahan dana, sewa Services Authority;
guna usaha, modal ventura, perusahaan Efek, asuransi, 9. Acting as the founder and as the executive board of
lembaga kliring dan penjaminan serta lembaga pension funds in accordance with the provisions of laws
penyelesaian dan penyimpanan, sesuai dengan and regulations on pension fund;
ketentuan yang ditetapkan oleh Bank Indonesia dan 10. Carrying out other supporting business activities to
Otoritas Jasa Keuangan; support the main business activities which is usually
9. Bertindak sebagai pendiri dan pengurus dana pensiun carried out by Banks as long as they do not conflict with
sesuai dengan ketentuan dalam peraturan perundang- the prevailing laws and regulation.
undangan dana pensiun;
10. Melakukan kegiatan lain yang lazim di lakukan oleh
Bank sepanjang tidak bertentangan dengan perundang-
udangan yang berlaku.
30 Laporan Tahunan Annual Report 2023
Page 32
Produk & Jasa
Products & Services
Bank MAS mengandalkan produk dan jasa layanan sebagai berikut: Bank MAS relies on the following products and services:
Produk Pendanaan Funding Products
a. Giro, ditawarkan dengan jasa giro berjenjang yang menarik a. Current account, offered with attractive progressive interest rate
b. Tabungan MAS Saving, berhadiah langsung dengan menukarkan b. MAS Saving account, with direct gifts by redeeming points earned
poin yang didapat dari setiap kelipatan saldo rata-rata Rp. 1 juta from each multiple of the average balance of Rp. 1 million/month.
/bulan. Juga bisa mendapatkan hadiah tambahan setiap bulan Customer can also receive extra gift every month if the average
bila saldo rata-rata dipertahankan minimal Rp 25 juta. balance is maintained at the minimum balance of Rp 25 million.
c. Tabungan Simaster (Simpanan Masyarakat Terpercaya), bagi c. Tabungan Simaster (Trusted Community Savings), for those
yang menginginkan bunga tabungan yang lebih tinggi untuk wanting higher interest rate in exchange of larger minimum
saldo pengendapan yang lebih besar. balance.
d. Deposito, ditawarkan dengan suku bunga yang bersaing untuk d. Time deposit, offered with competitive interest rate for placement
penempatan selama 1, 3, 6 dan 12 bulan, atau Deposito on Call of 1, 3, 6 and 12 months, or Deposit on Call for placement of less
untuk penempatan kurang dari 1 bulan. than 1 month.
Produk Pembiayaan Financing Products
a. Kredit Modal Kerja (KMK), disediakan bagi para pengusaha yang a. Working Capital Loan (WC), available for entrepreneurs who
membutuhkan tambahan modal untuk pengembangan usahanya. need additional capital for the development of their business.
b. Kredit Investasi, bagi yang membutuhkan dana untuk aset b. Investment Loan, for those who need fund for the acquisition of
usahanya. business assets.
c. Kredit Konsumsi, bagi yang membutuhkan dana untuk c. Consumer Loan, for those who need fund for the acquisition of
mewujudkan aset pribadi. personal assets.
Produk Devisa Foreign Exchange Products
a. Deposito Valas a. Foreign Currency Deposits
b. Giro Valas b. Foreign Currency Current Account
c. Layanan Remittance c. Remittance Services
d. Layanan Ekspor Impor d. Export & Import Services;
Produk Lain Other Products
a. Anjungan Tunai Mandiri (ATM), tergabung ke dalam jaringan a. Automated Teller Machine (ATM), which is joined in the ATM
ATM Prima dan juga dapat digunakan sebagai kartu debit dalam Prima network and can be used as debit card within the Debit
jaringan Debit Prima. Prima network as well.
b. Safe Deposit Box b. Safe Deposit Box Services
c. Layanan Internet Banking dan Mobile Banking c. Internet Banking and Mobile Banking Services
Jasa Services:
a. Kliring. a. Clearance.
b. Transfer Dana (RTGS, Online, BI-Fast). b. Fund Transfer (RTGS, Online, BI-Fast).
c. Pembayaran Gaji (Payroll Service). c. Payroll Service.
d. Penukaran Valuta Asing (Money Changer). d. Money Changer.
e. Pembayaran tagihan air, listrik, TV berbayar, telepon, handphone e. Payment services for water, electricity, pay TV, telephone and
serta pembelian pulsa isi ulang dan voucher listrik melalui ATM mobile phone bills, and purchase of phone credits and electricity
Mobile Banking maupun Internet Banking. vouchers via ATM, Mobile Banking and Internet Banking.
f. Layanan pembayaran pajak melalui counter teller, Mobile banking f. Tax payment services through counter tellers, Mobile Banking or
atau Internet Banking. Internet Banking.
g. QRIS g. QRIS
Pengembangan Jaringan Kantor
a. Membuka jaringan kantor di sentra-sentra ekonomi Indonesia Development of Network Offices
b. Menambah jumlah ATM di jaringan kantor a. Opening network offices in economic centers in Indonesia.
b. Adding the number of ATMs in the network offices.
Strategi Pemasaran
a. Fokus pada sektor komersial dengan memperhatikan sektor UKM. Marketing Strategies
b. Banyak mengandalkan referal untuk mendapatkan nasabah- a. Focusing on commercial sectors with due regard to the SME sector.
nasabah yang baik dan sudah dikenal, khususnya relasi dari b. Relying to a great extent on referrals to obtain good and already
nasabah-nasabah yang ada. known customers, in particular the existing customers’ clients.
c. Melayani kebutuhan keluarga dan karyawan dari nasabah yang c. Serving the needs of the existing customers’ family and employees.
ada. d. Developing supply chain services for the existing customers’
d. Akan dikembangkan ke layanan supply chain untuk relasi nasabah- clients.
nasabah yang ada. e. Services to the Wings group ecosystem and existing customer
e. Mengembangkan layanan ke ekosistem grup Wings dan grup groups will be developed further.
nasabah yang ada.
31 Laporan Tahunan Annual Report 2023
Page 33
Jaringan Kantor
Network Office
Kantor Pusat : Kantor Cabang Pembantu Kemang
Kemang Sub-Branch Office
Head Office Jl. Kemang Raya No. 31
Grha Bank Mas Jakarta Selatan 12730
Jl. Setiabudi Selatan Kav. 7-8 Tlp : (021) 22717606
Jakarta Selatan 12920 Fax : (021) 22717605
Tlp: (021) 57906006 Kantor Cabang Pembantu Pantai Indah Kapuk
Fax: (021) 57906005 Pantai Indah Kapuk Sub-Branch Office
Jl. Marina Raya
Rukan Cordoba Blok A No. 12
JAKARTA Jakarta Utara 14470
Kantor Cabang Pembantu Krekot Tlp : (021) 22571508
Krekot Sub-Branch Office Fax : (021) 22571868
Jl. Krekot Bunder Raya No. 61
Jakarta Pusat 10710 Kantor Cabang Pembantu RS Hermina Kemayoran
Tlp : (021) 3519822, 3519612, RS Hermina Kemayoran Sub-Branch Office
3519231 Hermina Tower Lobby Tower Lt 2 No. D1-E1
Fax : (021) 3457461 Jl. HBR Motik, Blok B-10 Kav. No.4
Komplek Kemayoran
Kantor Cabang Suryopranoto Jakarta Pusat 10610
Suryopranoto Branch Office Tlp : (021) 3970 0500
Jl. Suryopranoto No. 24 A Fax : (021) 3970 0187
Jakarta Pusat 10130
Tlp : (021) 6335140, 6335150
Fax : (021) 6314559 TANGERANG
Kantor Cabang Pembantu Merdeka
Kantor Cabang Pembantu Kelapa Gading Merdeka Sub-Branch Office
Kelapa Gading Sub-Branch Office Jl. Merdeka 110-B, Tangerang, Banten
Jl. Boulevard Barat Raya Blok XC/7 Tlp : (021) 55773366
Kelapa Gading Fax : (021) 55776263
Jakarta Utara 14240
Tlp : (021) 29383078
Fax : (021) 29382811 BEKASI
Kantor Cabang Pembantu Ahmad Yani
Kantor Cabang Pembantu Mangga Dua Ahmad Yani Cash Office
Mangga Dua Sub-Branch Office Ruko Sentra Niaga
Gedung Pusat Perdagangan Grosir Jl. Ahmad Yani Blok A8 No. 15
Mangga Dua Lt. 2 Blok KA No. 3 Bekasi, Jawa Barat 17141
Jakarta Utara 14430 Tlp : (021) 89461234
Tlp : (021) 62203808 Fax : (021) 89460060
Fax : (021) 62203809
BANDUNG
Kantor Cabang Pembantu Muara Karang Kantor Cabang Braga
Muara Karang Sub-Branch Office Braga Branch Office
Jl. Muara Karang Raya Jl. Braga No.8
Blok Z-IV Selatan No. 33 Bandung, Jawa Barat 40111
Jakarta Utara Telp. : 022 - 20515330
Tlp : (021) 66698070 Fax. : 022 - 20515331
Fax : (021) 66698075
KUDUS
Kantor Cabang Pembantu Hayam Wuruk Kantor Cabang Ahmad Yani
Hayam Wuruk Sub-Branch Office Jl. A. Yani No. 116-117
Lindeteves Trade Center (LTC) Lantai GF No. RA 51 Kudus 59343, Jawa Tengah
Jl Hayam Wuruk No. 127 Jakarta Barat 11160 Tlp : (0291) 2912345
Tlp : (021) 62313977 Fax : (0291) 2912751
Fax : (021) 62315977
Kantor Cabang Pembantu Perniagaan SEMARANG
Perniagaan Sub-Branch Office Kantor Cabang Gajah Mada
Jl. Perniagaan Timur No. 31 Gajah Mada Branch Office
Jakarta Barat 11230 Jl. Gajah Mada No. 113
Tlp : (021) 22692312 Semarang, Jawa Tengah
Fax : (021) 22692311 Tlp : (024) 3521811
Fax : (024) 3513080
Kantor Cabang Pembantu Puri Indah
Puri Indah Sub-Branch Office
Jl. Raya Puri Indah Blok A No. 11 SOLO
Jakarta Barat 11610 Kantor Cabang Jendral Urip Sumoharjo
Tlp : (021) 22500503 Jendral Urip Sumoharjo Branch Office
Fax : (021) 22500513 Jl. Jend, Urip Sumoharjo No. 34
SOLO, 57121
Kantor Cabang Pembantu Sawah Besar Telp : (0271) 2933063
Sawah Besar Sub-Branch Office Fax : (0271) 2933695
Jl. Sukarjo Wiryopranoto No. 2/5
Jakarta Pusat 10120
Tlp : (021) 62310658 MALANG
Fax : (021) 62310659 Kantor Cabang Kawi
Kawi Branch Office
Kantor Cabang Pembantu Tanjung Duren Jl. Kawi No. 27
Tanjung Duren Sub-Branch Office Malang, Jawa Timur
Jl. Raya Tanjung Duren No. 111 Telp : (0341) 350808
Jakarta Barat 11470 Fax : (0341) 355477
Tlp : (021) 56942296
Fax : (021) 56942295
Kantor Cabang Pembantu Jatinegara
Jatinegara Sub-Branch Office
Jl. Pintu Pasar Timur No. 14D
Balimester, Jatinegara, Jakarta Timur 13310
Tlp : (021) 85915889
Fax : (021) 85915887
32 Laporan Tahunan Annual Report 2023
Page 34
SURABAYA PONTIANAK
Kantor Cabang Embong Malang Kantor Cabang Juanda
Embong Malang Branch Office Juanda Branch Office
Jl. Embong Malang No. 61-65 Jalan Ir. H. Juanda No. 65-66
Surabaya 60261, Jawa Timur Pontianak, Kalimantan Barat
Tlp : (031) 5325965 Telp. 0561-8189981
Fax : (031) 5325956 Faks. 0561-8189969
Kantor Cabang Pembantu Kembang Jepun KUPANG
Kembang Jepun Sub-Branch Office Kantor Cabang Sudirman - Kupang
Jl. Kembang Jepun No. 147 Sudirman - Kupang Branch Office
Surabaya, Jawa Timur Jl. Jendral Sudirman No. 88
Tlp : (031) 3557789 Kupang, Nusa Tenggara Timur 85119
Fax : (031) 3557790 Tlp : (0380) 8585005
Fax : (0380) 8439758
Kantor Cabang Pembantu Mayjen Sungkono
Mayjen Sungkono Sub-Branch Office YOGYAKARTA
Ruko Darmo Park 1, 1V A No 1 Kantor Cabang Yogyakarta
Jalan Mayjen Sungkono, Surabaya Yogyakarta Branch Office
Tlp. : (031) 5685933 Jl. Margo Utomo No. 63
Fax. : (031) 5685934 Yogyakarta, DI Yogyakarta 55233
Tlp : (0274) 5028888
Kantor Cabang Pembantu Slompretan Fax : (0274) 5017999
Slompretan Sub-Branch Office
Jl. Slompretan 28 CIBUBUR
Surabaya 60161, Jawa Timur Kantor Cabang Pembantu Cibubur
Tlp : (031) 3554812 Cibubur Sub-Branch Office
Fax : (031) 3554821 Jl. Alternatif Cibubur AD Blok AD No. 1
Cibubur, Jawa Barat 16454
Kantor Cabang Pembantu Rajawali Tlp : (021) 38853029
Rajawali Sub-Branch Office Fax : (021) 38853019
Jl. Rajawali No. 52
Surabaya, Jawa Timur PEKANBARU
Tlp. : (031) 3560239 Kantor Cabang Pekanbaru
Fax. : (031) 3560242 Pekanbaru Branch Office
Jl. Riau No. 17
Kantor Cabang Pembantu Jemursari Pekanbaru, Riau 28155
Jemursari Sub-Branch Office Tlp : (0761) 5795050
Jl. Raya Jemursari No. 329-331 Fax : (0761) 5795051
Surabaya, Jawa Timur
Tlp : (031) 99850199
Fax : (031) 99850490
Kantor Cabang Dharmahusada
Dharmahusada Sub-Branch Office
Jl. Dharmahusada No. 78
Surabaya, Jawa Timur 60285
Telp. : (031) 59175788,
Fax. : (031) 59175660
PALEMBANG
Kantor Cabang Veteran
Veteran Branch Office
Komplek Ruko Pujasera
Jl. Veteran No. 931
Palembang 30113, Sumatera Selatan
Tlp : (0711) 5734888
Fax : (0711) 363999
MEDAN
Kantor Cabang Diponegoro
Diponegoro Branch Office
Jl. Diponegoro No.23
Medan, Sumatera Utara
Tlp : (061) 42009392
Fax : (061) 42001077
MAKASSAR
Kantor Cabang Makassar
Makassar Branch Office
Jl. Wahidin Sudirohusodo (Jl. Irian) 11 B
Makassar, Sulawesi Selatan
Tlp : (0411) 3691522
Fax : (0411) 3691520
LAMPUNG
Kantor Cabang Wolter Monginsidi
Wolter Monginsidi Branch Office
Jl. Wolter Monginsidi No. 19 Blok C-D
Bandar Lampung
Tlp : (0721) 5600171
Fax : (0721) 5600172
BANJARMASIN
Kantor Cabang Lambung Mangkurat
Lambung Mangkurat Branch Office
Jl. Lambung Mangkurat No. 68A
Banjarmasin 70111
Tlp : (0511) 4241111
Fax : (0511) 4366722
33 Laporan Tahunan Annual Report 2023
Page 35
Board of
Commissioners
Struktur Organisasi
Nomination &
Remuneration
Organizational Structure Committee
Risk
Monitoring
Committee
PT Bank Multiarta Sentosa Tbk
Audit
Committee
Board of Directors Committee :
- Credit Committee
- Credit Policy Committee
- IT Steering Committee President
- Risk Management Committee Director
- ALCO
- Human Resource Committee
- Information Security Steering
Committee Secretary of
the Board of Anti Fraud
Directors
Board of Internal
Directors Audit
Committee
Credit & Digital & Risk
Marketing Retail Banking Management IT & Operation Compliance
Director Director Director Director Director
Human Information
Area Commercial Personal Product & Brand Risk Credit Analysis Internal Resource General Financial Information IT Service
& Control Operational Security & App. Compliance
Coordinator Banking Banking Innovation Communication Management Audit Development Services Control Technology Development
Management
Product Product Mgt. & SME
Branch Manager Media & Content Operational & Talent Facility Central Back Application Middleware &
Development & Business Dev. UI/UX Credit Analysis IT Audit Accounting Architecture QA Compliance
(Jabodetabek) Marketing Other Risk Acquisition Management Office Management
Sales Support Personal Banking (Jabodetabek)
Branch Manager Consumer & Creative & Commercial Core Banking Integration,
Ecosystem Head Office & HRBP & Electronic Messaging & System
(Non Product Content Credit Analysis Logistics Taxation Ops. & Mgt IT Security
Development Digital Branch Audit Operations Banking Center Interface Procedure
Jabodetabek) Research/Insight Production
Risk
Management
Digital Corp. Solution & Campaign Cash IT Office & Back Office &
Sub-Branch
Acquisition Project Activation & Credit Control Internal Control Learning & Budget Common APUPPT/
Manager Coordinator Management Branch Dev Ops
& Retention Management Management Development & Control Unit Services PPPSPM
Treasury Infrastructure
Digital
Cybersecurity
& Fraud Mgt.
Product Quality
Development PR & CSR Assurance IT GRC Regulatory
Digital Branch Support Reporting
Personal Banking Customer Legal & Methodology & Customer Data, Access IT Application
Service Protection & Strategy Development
Digital
Collection
Corporate
Micro Banking Secretary &
Digital Credit International VAS Planning
Contact Center Banking Data & BI
Risk & Analytics Development
Product Mgt. & Customer
Experience Branch & Digital Automation, Mobile
Business Dev.
Micro Banking Excellence Operational AI & ML Development
IT Operation Backend &
Product Dev. Access Mgt, Backoffice
Micro Banking
Security & Support Development
IT Strategy Funding &
Micro Banking & Project Lending Services
Sales Management Development
Page 36
Daftar Keanggotaan Asosiasi
Associations Memberships
No. Nama Asosiasi Posisi di Asosiasi Lingkup
1. Asosiasi Emiten Indonesia (AEI) Anggota Nasional
Indonesian Issuers Association (AEI) Member National
2. Forum Komunikasi Direktur Kepatuhan Pengurus & Anggota Nasional
Perbankan (FKDKP)
Banking Compliance Director Communication Board of Management & Member National
Forum (FKDKP)
3. Perhimpunan Bank Nasional (Perbanas) Pengurus & Anggota Nasional
National Bank Association (Perbanas) Board of Management & Member National
4. Ikatan Bankir Indonesia (IBI) Anggota Nasional
Indonesian Bankers Association (IBI) Member National
5. Lembaga Alternatif Penyelesaian Pengurus & Anggota Nasional
Sektor Jasa Keuangan (LAPS SJK)
Financial Services Sector Settlement Alternative Board of Management & Member National
Institution (LAPS SJK)
6. Asosiasi Sistem Pembayaran Indonesia (ASPI) Anggota Nasional
Indonesian Payment Systems Association (ASPI) Member National
7. SWIFTINDO Anggota Nasional
SWIFTINDO Member National
8. Forum Komunikasi Direktur Operasi Anggota Nasional
Perbankan (FKDOP)
Banking Operations Director Communication Member National
Forum (FKDOP).
35 Laporan Tahunan Annual Report 2023
Page 37
Dewan Komisaris
Board of Commissioners
Juwita Ekawati Winoto
Tommy Mukdani
Hendrik Tanojo
Nancy Herawati
dari kiri ke kanan
from left to right
36 Laporan Tahunan Annual Report 2023
Page 38
Lahir di Tulung Agung pada tahun 1955, lulusan University of Singapore di biidang Mechanical Engineering.
Berpengalaman di berbagai perusahaan sebagai Direktur maupun Komisaris. Serta berpengalaman selama 20 tahun
di dunia perbankan sebagai Direktur Utama PT Bank Ekonomi Raharja. Sejak tanggal 21 September 2023 menjabat
sebagai Komisaris Utama PT Bank Multiarta Sentosa.
Dasar hukum pengangkatan : Diangkat sebagai Komisaris Utama pada RUPS Tahunan tanggal 8 Juni 2023 dan
mendapat persetujuan OJK pada tanggal 21 September 2023.
Sertifikasi : Manajemen Risiko Jenjang 6
Hubungan Afiliasi : Memiliki hubungan keluarga dan hubungan keuangan dengan pemegang saham
pengendali
Rangkap Jabatan : Menjabatat sebagai Dewan Komisaris dan Dewan Direksi di beberapa perusahaan
Grup.
Born in 1955 in Tulung Agung, graduated from the University of Singapore with a degree in Mechanical Engineering.
Experienced in various companies as Director and Commissioner. Additionally, has 20 years of experience in the banking
industry as the President Director of PT Bank Ekonomi Raharja. Since September 21, 2023, has been serving as the
President Commissioner of PT Bank Multiarta Sentosa.
Hendrik Tanojo
Legal basis of appointment : Appointed as President Commissioner at the Annual General Meeting of Shareholders
Komisaris Utama
on June 8, 2023, and received approval from the OJK on September 21, 2023.
President Commissioner
Certification : Risk Management Level 6
Warga Negara Indonesia
69 tahun Affiliation : He has familial and financial relationships with the controlling shareholder.
Indonesian citizens
69 years old Concurrent positions : Holding positions as Board of Commissioners and Board of Directors in several
companies within the Group
Lahir di Hongkong pada 29 Desember 1952, Lulusan Sekolah Menengah Umum Kristen 1. Memulai kariernya di
perbankan sejak tahun 1975 di PT Bank Perkembangan Pelayaran Indonesia, Jakarta dengan posisi sebagai Wakil
Direktur. Tahun 1978 sebagai Wakil Presiden Komisaris di PT Overseas Express Bank, Jakarta.Tahun 1988 sebagai
Tim Pencari Fakta di PT Overseas Express Bank, Jakarta. Selanjutnya bergabung dengan PT Bank Multiarta Sentosa
Jakarta dari tahun 1993 sebagai Kepala Divisi Operasional dan sejak tanggal 15 Maret 2012 sampai saat ini sebagai
Komisaris Utama PT Bank Multiarta Sentosa.
Dasar hukum pengangkatan : Diangkat sebagai Komisaris pada RUPS Tahunan tanggal 8 Juni 2023
Sertifikasi : Manajemen Risiko Setara Jenjang 4
Hubungan Afiliasi : Memiliki hubungan keluarga dengan Direksi dan pemegang saham pengendali, memiliki
hubungan keuangan dengan pemegang saham pengendali
Rangkap Jabatan : Tidak memiliki rangkap jabatan
Born in Hong Kong in 1952, graduated from Christian Public High School 1. She started her career in the banking
industry in 1975 at PT Bank Perkembangan Pelayanan Indonesia, Jakarta, with the position of Deputy Director. In
1978, she held the position of Deputy President Commissioner at PT Overseas Express Bank, Jakarta. In 1988, she held
the position of Fact Finding Team at PT Overseas Express Bank, Jakarta. Subsequently, she joined PT Bank Multiarta
Sentosa Jakarta in 1993 as Operational Division Head and from March 15, 2012 until now as President Commissioner Juwita Ekawati Winoto
of PT Bank Multiarta Sentosa. Komisaris
Commissioner
Legal basis of appointment : Appointed as Commissioner at the Annual General Meeting of Shareholders on June
8, 2023.
Warga Negara Indonesia
Certification : Risk Management Equivalent to Level 4 71 tahun
Indonesian citizens
Affiliation : She has familial relationship with the Board of Directors and the controlling shareholder, 71 years old
has financial relationship with the controlling shareholder.
Concurrent positions : Does not hold concurrent positions
37 Laporan Tahunan Annual Report 2023
Page 39
Dilahirkan di Bandung tahun 1958. Lulusan Universitas Katolik Parahyangan, Bandung tahun 1984. Perjalanan karier
dibidang perbankan dimulai tahun 1985 - 1989 sebagai Pemimpin Cabang dan Marketing Manajer PT Bank Permata
(d/h. Bank Bali). Tahun 1990 - 1991 bergabung dengan PT Bank Ekonomi Raharja, Tbk sebagai Kepala Manajer Kredit
Kantor Pusat dan tahun 1991 - 1992 sebagai Pemimpin Cabang, tahun 1992 - Mei 2009 sebagai Corporate Banking,
Institutional Banking and Fixed Income Division Head dan menjabat posisi yang sama sampai April 2012 setelah PT
Bank Ekonomi Raharja, Tbk menjadi Member HSBC Group pada bulan Mei 2009. Sejak Juni 2013 hingga saat ini
bergabung dengan PT Bank Multiarta Sentosa, Jakarta sebagai Komisaris.
Dasar hukum pengangkatan : Diangkat kembali sebagai Komisaris Independen berdasarkan Akta Pernyataan Keputusan
Para Pemegang Saham PT Bank MAS Tbk Nomor 148 tanggal 20 Maret 2020 dan
mendapat persetujuan Bank Indonesia pada tanggal 17 Juni 2013
Sertifikasi : Manajemen Risiko Setara Jenjang 6
Hubungan Afiliasi : tidak memiliki hubungan keuangan dan/atau hubungan keluarga dengan Direksi,
Komisaris dan/atau Pemegang saham pengendali
Rangkap Jabatan : Tidak memiliki rangkap jabatan
Pernyataan Independensi : Surat pernyataan independen tanggal 30 Mei 2017
She was born in Bandung in 1958. She graduated from Parahyangan Catholic University, Bandung, in 1984. Her career
Nancy Herawati in the banking industry started in 1985-1989 as Branch Manager and Marketing Manager at PT Bank Permata (formerly
Komisaris Independen Bank Bali). In 1990-1991, she joined PT Bank Ekonomi Raharja, Tbk as Head of Credit Manager at the Head Office and
Independent Commissioner in 1991-1992 as Branch Manager and subsequently in 1992 – May 2009 as Corporate Banking, Institutional Banking
and Fixed Income Division Head and she returned to the same position until April 2012 after PT Bank Ekonomi Raharja,
Warga Negara Indonesia Tbk became a Member of HSBC Group in May 2009. From June 2013 until now, she has joined PT Bank Multiarta Sentosa,
Jakarta as Commissioner.
66 tahun
Indonesian citizens Legal basis of appointment : Reappointed as an Independent Commissioner based on the Deed of Statement of
66 years old Decision of the Shareholders of PT Bank MAS Tbk Number 148 dated March 20, 2020,
and received approval from Bank Indonesia on June 17, 2013.
Certification : Risk Management Equivalent to Level 6
Affiliation : Does not have financial and/or familial relationships with the Board of Directors,
Commissioners, and/or Controlling Shareholders.
Concurrent positions : Does not hold concurrent positions
Statement of Independence : Independent statement letter dated May 30, 2017
Dilahirkan di Banjarmasin tahun 1961. Lulusan Universitas Padjajaran Bandung tahun 1988. Perjalanan karier dibidang
perbankan dimulai tahun 1989 - 2000 dengan bergabung bersama PT Bank Tamara, Tbk sebagai Pemimpin Cabang.
Kemudian bulan Maret 2001 sampai dengan Juli 2009 bergabung dengan PT Bank Ekonomi Raharja, Tbk sebagai
Pemimpin Cabang dan Bisnis Support Wilayah. Selanjutnya pertengahan Juli 2009 sampai dengan Desember 2009
bergabung dengan PT Bank Mayapada International Tbk sebagai Pemimpin Cabang. Sejak Mei 2010 hingga saat
ini bergabung dengan PT Bank Multiarta Sentosa, Jakarta sebagai Komisaris.
Dasar hukum pengangkatan : Diangkat kembali sebagai Komisaris Independen berdasarkan Akta Pernyataan
Keputusan Para Pemegang Saham PT Bank MAS Tbk Nomor 148 tanggal 20 Maret
2020 dan mendapat persetujuan Bank Indonesia pada tanggal 3 Mei 2010
Sertifikasi : Manajemen Risiko Setara Jenjang 5
Hubungan Afiliasi : tidak memiliki hubungan keuangan dan/atau hubungan keluarga dengan Direksi,
Komisaris dan/atau Pemegang saham pengendali
Rangkap Jabatan : Tidak memiliki rangkap jabatan
Pernyataan Independensi : Surat pernyataan independen tanggal 30 Mei 2017
He was born in Banjarmasin in 1961. He graduated from Padjadjaran University Bandung in 1988. His career in the
banking industry started in 1989-2000 by joining PT Bank Tamara, Tbk as Branch Manager. Subsequently, from March Tommy Mukdani
2001 until July 2009, he joined PT Bank Ekonomi Raharja, Tbk as Branch Manager and Regional Business Support. Komisaris Independen
After that, from mid July 2009 until December 2009, he joined PT Bank Mayapada International Tbk as Branch Manager. Independent Commissioner
From May 2010 until now, he has joined PT Bank Multiarta Sentosa, Jakarta as Commissioner.
Legal basis of appointment : Reappointed as an Independent Commissioner based on the Deed of Statement of Warga Negara Indonesia
Decision of the Shareholders of PT Bank MAS Tbk Number 148 dated March 20, 2020, 62 tahun
and received approval from Bank Indonesia on May 3, 2010. Indonesian citizens
62 years old
Certification : Risk Management Equivalent to Level 5
Affiliation : Does not have financial and/or familial relationships with the Board of Directors,
Commissioners, and/or Controlling Shareholders.
Concurrent positions : Does not hold concurrent positions
Statement of Independence : Independent statement letter dated May 30, 2017
38 Laporan Tahunan Annual Report 2023
Page 40
Dewan Direksi
Board of Directors
Ho Danny Hartono, Budi Afandi Winoto,
Iwan Yuda Pramudhi, Rahmat Bagas Santoso
dari kiri ke kanan/from left to right
Fely Retnowati, Haryati Lawidjaja
dari kiri ke kanan/from left to right
39 Laporan Tahunan Annual Report 2023
Page 41
Warga Negara Indonesia, dilahirkan di Semarang tahun 1962, memiliki gelar Master of Business Administration dan
Bachelor of Science keduanya dari Indiana University of Pennsylvania. Perjalanan karir diawali diperbankan sejak 1987
di Westpac Banking Corp di Sydney. Bergabung dengan Hagabank pada tahun 1989, dan setelah menjabat diberbagai
posisi, menjadi Direktur pada tahun 1997 dan sebagai Presiden Direktur pada tahun 2000. Ketika Hagabank dan Bank
Hagakita merger dengan PT Bank Rabobank International Indonesia, menjabat sebagai Wakil Presiden Direktur sejak
Juli 2008. Bergabung dengan Bank MAS sebagai Direktur Utama sejak 2014. Aktif dalam kegiatan Perhimpunan Bank-
Bank Nasional (Perbanas) dan di Ikatan Bankir Indonesia (IBI) juga sebagai Asesor Risk Management di Lembaga
Sertifikasi Profesi Perbankan (LSPP).
Tugas dan Tanggung Jawab : Bertanggung jawab atas koordinasi umum
Dasar hukum pengangkatan : Diangkat kembali sebagai Direktur Utama pada RUPS Tahunan 2023 dan mendapat
persetujuan OJK pada tanggal 25 Maret 2014
Sertifikasi : Manajemen Risiko Jenjang 7
Hubungan Afiliasi : tidak memiliki hubungan keuangan dan/atau hubungan keluarga dengan Direksi,
Komisaris dan/atau Pemegang saham pengendali
Rangkap Jabatan : Tidak memiliki rangkap jabatan
Danny Hartono
Direktur Utama Born in Semarang in 1962. He was graduated as Master of Business Administration and Bachelor of Science both from
Indiana University in Pennsylvania. His career in the banking industry started in 1987 at Westpac Banking Corp in Sydney.
President Director
He joined Hagabank in 1989. After holding various positions, he became Director in 1997 and President Director of
Hagabank in 2000. When Hagabank and Bank Hagakita merged with PT Bank Rabobank International Indonesia, he held
Warga Negara Indonesia the position as Vice President Director since July 2008. He has joined Bank MAS as President Director since 2014.
61 tahun Active in the activities of the Association of National Banks (Perbanas) and at the Indonesian Bankers Association
Indonesian citizens (IBI) as well as Risk Management Assessor at the Banking Professional Certification Institute (LSPP).
61 years old
Duties and Responsibilities : Responsible for general coordination.
Legal basis of appointment : Reappointed as President Director at the Annual General Meeting (RUPS) 2023 and
obtained approval from the Financial Services Authority on March 25, 2014
Certification : Risk Management Level 7
Affiliation : Does not have financial and/or familial relationships with the Board of Directors,
Commissioners, and/or Controlling Shareholders.
Concurrent positions : Does not hold concurrent positions
Dilahirkan di Jakarta tahun 1960. Lulusan Master of Business Administration dari Golden Gate University, San Fransisco,
USA tahun 1984. Perjalanan karier dimulai tahun 1985 di Wothern Bank & Trust, Arkansas, USA.Tahun 1986 bergabung
dengan PT Bank Central Asia, New York, USA.Tahun 1987 menjabat sebagai Direktur PT Sari Busanaprana Internasional.
Tahun 1993 sebagai Direktur Utama PT Bank Multiarta Sentosa dan tahun 2003 menjabat sebagai Direktur PT Bank
Multiarta Sentosa hingga saat ini.
Tugas dan Tanggung Jawab : Bertanggung jawab atas manajemen risiko dan permasalahan hukum
Dasar hukum pengangkatan : Diangkat kembali sebagai Direktur Manajemen Risiko pada RUPS Tahunan 2023 dan
mendapat persetujuan Bank Indonesia sejak tanggal 15 Oktober 1992
Sertifikasi : Manajemen Risiko Setara Level 7
Hubungan Afiliasi : Memiliki hubungan keluarga dengan Komisaris dan pemegang saham pengendali,
memiliki hubungan keuangan dengan pemegang saham pengendali
Rangkap Jabatan : Tidak memiliki rangkap jabatan
He was born in Jakarta in 1960. He graduated as Master of Business Administration from Golden Gate University, San
Fransisco, USA in 1984. His career started in 1985 at Wothern Bank & Trust in Arkansas, USA. In 1986, he joined PT
Bank Central Asia in New York, USA. In 1987 he held the position of Director of PT Sari Busanaprana Internasional. In
Budi Afandi Winoto
1993, he held the position of President Director of PT Bank Multiarta Sentosa and in 2003, he has held the position of
Direktur Manajemen Risiko
Director of Bank Multiarta Sentosa until now.
Risk Management Director
Duties and Responsibilities : Responsible for risk management and legal matters.
Warga Negara Indonesia
Legal basis of appointment : Reappointed as Risk Management Director at the Annual General Meeting (RUPS) 2023 64 tahun
and received approval from Bank Indonesia since October 15, 1992
Indonesian citizens
Certification : Risk Management Equivalent to Level 7 64 years old
Affiliation : He has familial relationship with the Board of Commisioners and the controlling
shareholder, has financial relationship with the controlling shareholder.
Concurrent positions : Does not hold concurrent positions
40 Laporan Tahunan Annual Report 2023
Page 42
Dilahirkan di Banyuwangi tahun 1973. Lulusan Universitas Surabaya (Ubaya) tahun 1996. Perjalanan karier dibidang
perbankan dimulai sejak tahun 1996 di PT. Bank International Indonesia (BII). Tahun 1997 - Januari 2014 bergabung
dengan PT Bank Ekonomi Raharja,Tbk member of HSBC Group dengan jabatan terakhir sebagai Business Manager.
Maret 2014 bergabung sebagai Direktur Marketing PT Bank Multiarta Sentosa hingga saat ini.
Tugas dan Tanggung Jawab : Bertanggung jawab atas pemasaran kredit dan produk perbankan konvensional
Dasar hukum pengangkatan : Diangkat kembali sebagai Direktur Marketing pada RUPS Tahunan 2023 dan mendapat
persetujuan OJK pada tanggal 25 Maret 2014
Sertifikasi : Manajemen Risiko Setara Level 7
Hubungan Afiliasi : tidak memiliki hubungan keuangan dan/atau hubungan keluarga dengan Direksi,
Komisaris dan/atau Pemegang saham pengendali
Rangkap Jabatan : Tidak memiliki rangkap jabatan
She was born in Banyuwangi in 1973. She graduated from Surabaya University (Ubaya) in 1996. Her career in the
banking industry started as Customer Service at PT. Bank International Indonesia (BII) in 1996. In 1997 – January 2014,
she joined PT Bank Ekonomi Raharja, Tbk, member of HSBC Group with her last position as Business Manager. In March
2014, she has joined PT Bank Multiarta Sentosa as Marketing Director until now.
Fely Retnowati
Direktur Kredit dan Marketing Duties and Responsibilities : Reappointed as Marketing Director at the Annual General Meeting (RUPS) 2023 and
Credit and Marketing Director received approval from the the Financial Services Authority on March 25, 2014
Legal basis of appointment : Reappointed as President Director at the Annual General Meeting (RUPS) 2023 and
Warga Negara Indonesia obtained approval from the Financial Services Authority on March 25, 2014
50 tahun
Indonesian citizens Certification : Risk Management Equivalent to Level 7
50 years old
Affiliation : Does not have financial and/or familial relationships with the Board of Directors,
Commissioners, and/or Controlling Shareholders.
Concurrent positions : Does not hold concurrent positions
Dilahirkan di Jakarta tahun 1965 Lulusan Fakultas Ekonomi Universitas Persada Indonesia “YAI” tahun 1995. Perjalanan
Karier dibidang perbankan di Panin Bank tahun 1989 - 1995, tahun 1996 - 2000 bergabung di Bank Dharmala sebagai
Corporate Planning Officer, tahun 2000 - 2005 di BPPN sebagai Corporate Secretary Officer, tahun 2005 - 2011 di
Bank of India Indonesia (d/h Bank Swadesi) dengan jabatan terakhir sebagai Direktur Kepatuhan dan tahun 2012
hingga saat ini bergabung dengan PT Bank Multiarta Sentosa, Jakarta sebagai Direktur Kepatuhan.
Tugas dan Tanggung Jawab : Bertanggung jawab atas pengelolaan kebijakan kepatuhan Bank
Dasar hukum pengangkatan : Diangkat kembali sebagai Direktur Kepatuhan pada RUPS Tahunan 2023 dan mendapat
persetujuan Bank Indonesia pada tanggal 6 Desember 2011
Sertifikasi : Manajemen Risiko Setara Level 7
Hubungan Afiliasi : tidak memiliki hubungan keuangan dan/atau hubungan keluarga dengan Direksi,
Komisaris dan/atau Pemegang saham pengendali
Rangkap Jabatan : Tidak memiliki rangkap jabatan
Iwan Yuda Pramudhi - Compliance Director
He was born in Jakarta in 1965. He graduated from the Faculty of Economics of Persada Indonesia University “YAI” in Iwan Yuda Pramudhi
1995. His career in the banking industry started at Panin Bank in 1989-1995, in 1996-2000 he joined Bank Dharmala Direktur Kepatuhan
as Corporate Planning Officer, in 2000-2005 he worked at IBRA as Corporate Secretary Officer, in 2005-2011 he worked
Compliance Director
at Bank Swadesi with his last position as Compliance Director and from 2012 until now, he has joined PT Bank Multiarta
Sentosa, Jakarta as Compliance Director.
Warga Negara Indonesia
58 tahun
Duties and Responsibilities : Responsible for managing the compliance policy of the Bank Indonesian citizens
58 years old
Legal basis of appointment : Reappointed as Compliance Director at the Annual General Meeting (RUPS) 2023 and
received approval from Bank Indonesia on December 6, 2011
Certification : Risk Management Equivalent to Level 7
Affiliation : Does not have financial and/or familial relationships with the Board of Directors,
Commissioners, and/or Controlling Shareholders.
Concurrent positions : Does not hold concurrent positions
41 Laporan Tahunan Annual Report 2023
Page 43
Warga Negara Indonesia, dilahirkan di Jakarta tahun 1981. Memiliki gelar Sarjana Ilmu Komputer dari Universitas Indonesia
dan Master di bidang Informatika dari University of Kaiserslautern. Perjalanan karir sebelumnya, Rahmat merupakan
Direktur Teknik di perusahaan LinkAja, memimpin Departemen Teknologi, Produk, dan Customer Experience Excellence
untuk layanan pembayaran dan pembiayaan. Rahmat telah berkarir di bidang teknologi finansial selama lebih dari 15
tahun di dalam negeri dan luar negeri, termasuk diantaranya bekerja di perusahaan multinasional Atos Worldline di
Jerman. Menjabat sebagai Direktur Operasional dan Teknologi Informasi di Bank MAS sejak 2022
Tugas dan Tanggung Jawab : Bertanggung jawab atas operasional perbankan dan teknologi informasi
Dasar hukum pengangkatan : Diangkat kembali sebagai Direktur Operasional dan Teknologi Informasi pada RUPS
Tahunan 2023 dan mendapat persetujuan OJK pada tanggal 31 Oktober 2022
Sertifikasi : Manajemen Risiko Setara Level 7
Hubungan Afiliasi : tidak memiliki hubungan keuangan dan/atau hubungan keluarga dengan Direksi, Komisaris
dan/atau Pemegang saham pengendali
Rangkap Jabatan : Tidak memiliki rangkap jabatan
Indonesian citizen, born in Jakarta in 1981. He holds a Bachelor’s degree in Computer Science from the University of Indonesia
and a Master's degree in Informatics from the University of Kaiserslautern. In his previous career path, Rahmat was the
Technical Director at the LinkAja company, leading the Technology, Product and Customer Experience Excellence Departments
Rahmat Bagas Santoso for payment and financing services. Rahmat has had a career in financial technology for more than 15 years domestically
and abroad, including working for the multinational company Atos Worldline in Germany. He has appointed as Director
Direktur Operasional dan TI of Operations and Information Technology at Bank MAS since 2022.
Operational and IT Director
Duties and Responsibilities : Responsible for banking operations and information technology
Warga Negara Indonesia Legal basis of appointment : Reappointed as Director of Operations and Information Technology at the Annual General
42 tahun Meeting (RUPS) 2023 and obtained approval from the Financial Services Authority (OJK)
Indonesian citizens on October 31, 2022
42 years old
Certification : Risk Management Equivalent to Level 7
Affiliation : Does not have financial and/or familial relationships with the Board of Directors,
Commissioners, and/or Controlling Shareholders.
Concurrent positions : Does not hold concurrent positions
Warga Negara Indonesia, dilahirkan di Bandung tahun 1978. Memiliki gelar Sarjana Akuntansi dari Universitas Katolik
Parahyangan. Perjalanan karir sebelumnya Fey panggilan akrab dari Haryati Lawidjaja, telah memegang posisi penting
di berbagai perusahaan ternama seperti Arthur Andersen & Co, PT XL Axiata Tbk, Hutchison 3 Indonesia, Nokia,
Telkomsel, Bank BTPN Tbk, dan LinkAja. Sebelum bergabung dengan Bank MAS, Haryati menjabat sebagai Direktur
Utama di LinkAja. Menjabat sebagai Direktur Layanan Perbankan Digital di Bank MAS sejak Maret 2022.
Tugas dan Tanggung Jawab : Bertanggung jawab atas pengembangan layanan perbankan digital
Dasar hukum pengangkatan : Diangkat kembali sebagai Direktur Layanan Perbankan Digital pada RUPS Tahunan 2023
dan mendapat persetujuan OJK pada tanggal 29 Maret 2022
Sertifikasi : Manajemen Risiko Setara Level 7
Hubungan Afiliasi : tidak memiliki hubungan keuangan dan/atau hubungan keluarga dengan Direksi, Komisaris
dan/atau Pemegang saham pengendali
Rangkap Jabatan : Tidak memiliki rangkap jabatan
Indonesian citizen, born in Bandung in 1978. She holds a Bachelor of Accounting degree from Parahyangan Catholic
University. In the previous career journey of Fey, nickname of Haryati Lawidjaja, she has held important positions in
Haryati Lawidjaja
various well-known companies such as Arthur Andersen & Co, PT XL Axiata Tbk, Hutchison 3 Indonesia, Nokia, Telkomsel,
Direktur Layanan Perbankan
Bank BTPN Tbk, and LinkAja. Right before joining Bank MAS, Haryati served as President Director at LinkAja. She has Digital
appointed as Director of Digital Banking Services at Bank MAS since March 2022. Digital Banking Services Director
Duties and Responsibilities : Responsible for the development of digital banking services
Warga Negara Indonesia
Legal basis of appointment : Reappointed as Director of Digital Banking Services at the Annual General Meeting (RUPS) 45 tahun
2023 and obtained approval from the Financial Services Authority (OJK) on March 29, 202 Indonesian citizens
45 years old
Certification : Risk Management Equivalent to Level 7
Affiliation : Does not have financial and/or familial relationships with the Board of Directors,
Commissioners, and/or Controlling Shareholders.
Concurrent positions : Does not hold concurrent positions
42 Laporan Tahunan Annual Report 2023
Page 44
Pejabat Eksekutif
Executives
A Kian Kepala Divisi Teknologi Informasi / Head of Information Technology Division
Anisa Esa Riani Kepala Divisi Brand Communication / Head of Brand Communication Division
Andri Priambodo Kepala Divisi Digital Customer Services / Head of Digital Customer Services Division
Dedi Hindra Kepala Bagian APU PPT / Head of AML PTF Division
Dyah Aju Lestari kepala Bagian Umum/ Head of general Affair Division
Edwin Ariono Kepala Divisi Digital Ecosystem Development
/ Head of Digital Ecosystem Development Division
Farida Ariany Manurung Kepala Divisi Keuangan / Head of Finance Division
FX Yulia Dwi Andari Kepala Bagian Treasury / Head of Treasury Division
Honny Kurniasih Tanudjaja Kepala Divisi Manajemen Risiko / Head of Risk Management Division
Iin Sutedja Kepala Bagian Pengembangan Jaringan Kantor
/ Head of Branch Network Development Division
Johanes Awiredjo Kepala Bagian Sistem & Prosedur / Head of System & Procedure Division
Johannes Ardand Sulistyo Kepala Divisi Pengembangan IT B2C / Head of B2C IT Development Division
Luk Luk Luhuring Santoso Kepala Divisi Pengembangan IT & Manajemen Aplikasi
/ Head of Application management IT Development Division
Lumban Sopian Kepala Divisi Keamanan Informasi & Manajemen Aplikasi
/ Information Security & Application Management Division Head
Lusiana Kepala Divisi Sumber Daya Manusia / Head of Human Resources Division
Meta Harisma Kepala Bagian Kepatuhan / Head of Compliance Division
Redy Rahmad Samosir Kepala Bagian Legal / Head of Legal Division
Rose Wulansari Kepala Divisi Kredit Komersial / Head of Commercial Credit Division
Rudiyono Atmadja Kepala Divisi Operasional Center / Head of Operation Division
Satriadi Kepala Divisi Product & Innovation / Head of Product & Innovation Division
Sitawati Maya Dewi Kepala Divisi Satuan Kerja Audit Internal / Head of Internal Audit Work Unit Division
Susanty Kepala Bagian MIS & Pelaporan / Head Of MIS and Reporting Division
Teddy Heryanto Kepala Bagian Corporate Planning / Head of Corporate Planning Division
Tjan Keng Siang Kepala Divisi Layanan dan Perlindungan Konsumen
/ Head of Consumer Services and Protection Division
Agus Rianto Area Coordinator / Area Coordinator
Adrianus Siswanto Andradi Area Coordinator / Area Coordinator
Andreas Andy Rahadi Area Coordinator / Area Coordinator
Budi Santoso Area Coordinator / Area Coordinator
Sulistijati Widjaja Area Coordinator / Area Coordinator
Alexander Tri Wibowo Mesakh Pemimpin Cabang / Branch Manager
Henny Pemimpin Cabang / Branch Manager
Hermawan Pemimpin Cabang / Branch Manager
Irwan Okawida Pemimpin Cabang / Branch Manager
Lucy Natania Pemimpin Cabang / Branch Manager
Marianah Pemimpin Cabang / Branch Manager
Tjhin Soek Fie Pemimpin Cabang / Branch Manager
Tristiono Pemimpin Cabang / Branch Manager
Verawati Pemimpin Cabang / Branch Manager
Yenni Laij Pemimpin Cabang / Branch Manager
Andy Samuel Silas Pemimpin Cabang / Branch Manager
Natalia Eka Aryanti Pemimpin Cabang / Branch Manager
Suromin Pemimpin Cabang / Branch Manager
43 Laporan Tahunan Annual Report 2023
Page 45
Tanggung Jawab Pelaporan Keuangan
Responsibility for Financial Reporting
Laporan Tahunan ini beserta laporan keuangan dan informasi terkait lainnya, merupakan tanggung jawab dari
Manajemen PT Bank Multiarta Sentosa Tbk dan telah disetujui oleh seluruh anggota Dewan Komisaris dan
Direksi dengan membubuhkan tanda tangannya dibawah ini:
This annual report along with financial statements and other relevant information is the responsibility of the
management of PT. Bank Multiarta Sentosa and has been approved by all members of the Board of Commissioners
and Board of Directors by signing below:
Komisaris / Board of Commissioners
Hendrik Tanojo Juwita Ekawati Winoto Tommy Mukdani Nancy Herawati
Direksi / Board of Directors
Danny Hartono Budi Afandi Winoto
Fely Retnowati Iwan Yuda Pramudhi
Rahmat Bagas Santoso Haryati Lawidjaja
44 Laporan Tahunan Annual Report 2023
Page 46
Profil Sumber Daya Manusia
Human Resources Profile
Usia / Age 31 Des 2023 31 Des 2022
31 Dec 2023 31 Dec 2022
20 - 25 91 60
26 - 30 224 195
31 - 35 208 158
36 - 40 117 100
> 40 Tahun / Years Old 232 191
Total / Total 872 704
Pendidikan / Education 31 Des 2023 31 Des 2022
31 Dec 2023 31 Dec 2022
S1 - Bachelor Degree 740 565
D3 - Diploma Degree 67 53
SMU - Senior High School 61 81
SMP - Junior High School 4 4
SD - Primary School - 1
Total / Total 872 704
Jenjang Jabatan / Job Level 31 Des 2023 31 Des 2022
31 Dec 2023 31 Dec 2022
Non Staf 14 15
Staf 335 268
Officer 318 245
Manager 87 74
Kabag 45 37
Kadiv 61 54
DirKom 12 11
Total / Total 872 704
Status / Status 31 Des 2023 31 Des 2022
31 Dec 2023 31 Dec 2022
Permanen 799 641
Non Permanen 73 63
Total / Total 872 704
Jenis Kelamin / Gender 31 Des 2023 31 Des 2022
31 Dec 2023 31 Dec 2022
Wanita / 428 378
Pria 444 326
Total / Total 872 704
45 Laporan Tahunan Annual Report 2023
Page 47
Struktur Pemegang Saham
Shareholder Structure
Pemegang Saham dan persentase kepemilikan saham posisi The Shareholders and percentage of shareholding as at
31 Desember 2023 sebagai berikut: December 31, 2023 were as follows:
PT Lumbung
Artakencana
84.00% 80.00%
PT Multi PT Danabina PT Halim
Anekadana Masyarakat
Santana Sakti
Sakti
18.81% 52.67% 4.02% 24.49%
PT. Bank
Multiarta
Sentosa Tbk
Pemilik Lembar Saham Rupiah %
Owner Number of Shares
Pengendali / Controller
PT Danabina Sentana 738.500.000 738.500.000.000 52,67%
PT Multi Anekadana Sakti 263.750.000 263.750.000.000 18,81%
PT Halim Sakti 52.750.000 52.750.000.000 3,76%
Total / Total 1.055.000.000 1.055.000.000.000 75,25%
Masyarakat / Public
PT Halim Sakti 3.660.000 3.660.000.000 0,26%
Pemodal Nasional / National Investors 251,531,163 251,531,163,000 17,94%
Pemodal Asing / Foreign Investors 91,819,600 91,819,600,000 6,55%
Total / Total 347,010,763 347,010,763,000 24,75%
Jumlah saham keseluruhan / Total Shares 1,402,010,763 1,402,010,763,000 100%%
PT Lumbung Artakencana merupakan Pemegang saham dari PT Multi Pemegang saham dari PT Danabina
kelompok usaha Wings yang dimiliki oleh: Anekadana Sakti terdiri dari: Sentana terdiri dari:
PT Lumbung Artakencana belongs to The shareholders of PT Multi The shareholders of PT Danabina Sentana
Wings business group which is owned by: Anekadana Sakti consist of: consist of:
- Hanny Sutanto 17,32% - PT Lumbung 84%
- Alex Ivan Tanoyo 9,07% Artakencana - PT Lumbung 80,00%
Artakencana
- Teddy Jeffrey Katuari 10,00% - Sugiarto Kurniawan 8%
- Hendra G. Winoto 4,86%
- Eddy William Katuari 10,00% - Juwita E Winoto 8%
- Budi A. Winoto 4,86%
- Finney Henry Katuari 10,00%
- Dwiyanti Winoto 3,29%
- Djuwita Abadi 10,00%
- Indriawati Winoto 3,29%
- Juliana Christina Katuari 10,00%
- Suryani Winoto 3,29%
- Handoyo Sutanto 5,58%
- Juwita E. Winoto 0,43%
- Harjo Sutanto 4,54%
- Hendrik Tanojo 7,91%
- John Michael Sutanto 5,58%
46 Laporan Tahunan Annual Report 2024
Page 48
Komposisi pemegang saham dengan kepemilikan 5% Composition of Shareholders with Ownership Of 5% or
atau lebih more
Berikut adalah komposisi pemegang saham PT Bank Multiarta The following is the composition of the shareholders of PT
Sentosa Tbk dengan kepemilikan 5% atau lebih periode 31 Bank Multiarta Sentosa Tbk with ownership of 5% or more
Desember 2023 for the period 31 December 2023
Nama Pemegang Saham Jumlah Saham Presentase Saham
Name of Shareholders Number of shares Share Percentage
PT Danabina Sentana 738.500.000 52,67%
PT Multi Anekadana Sakti 263.750.000 18,81%
Komposisi pemegang saham dengan kepemilikan kurang Composition of Shareholders with less than 5%
dari 5% Ownership
Berikut adalah komposisi pemegang saham PT Bank Multiarta The following is the composition of the shareholders of PT
Sentosa Tbk dengan kepemilikan kurang dari 5% periode Bank Multiarta Sentosa Tbk with ownership of less than 5%
31 Desember 2023: for the period 31 December 2023:
Nama Pemegang Saham Jumlah Saham Presentase Saham
Name of Shareholders Number of shares Share Percentage
PT Halim Sakti 56.410.000 4.02%
Masyarakat 343.350.763 24.49%
Kepemilikan saham Dewan Komisaris dan Direksi Share Ownership of The Board of Commissioners and
Directors
Berikut adalah komposisi pemegang saham PT Bank Multiarta The following is the composition of the shareholders of PT
Sentosa Tbk oleh anggota Dewan Komisaris dan Direksi Bank Multiarta Sentosa Tbk by members of the Board of
periode 31 Desember 2023: Commissioners and Directors for the period 31 December
2023:
Nama pemegang saham Jabatan Jumlah saham Presentase saham
Name of Shareholders Position Number of shares Share Percentage
Juwita Ekawati Winoto Komisaris Utama / President Commissioner 0 0,00%
Nancy Herawati Komisaris Independen / Independent Commissioner 0 0,00%
Tommy Mukdani Komisaris Independen / Independent Commissioner 0 0,00%
Ho Danny Hartono Direktur Utama / President Director 192.900 0,01%
Budi Afandi Winoto Direktur / Director 0 0,00%
Fely Retnowati Direktur / Director 223.600 0,02%
Haryati Lawidjaja Direktur / Director 0 0,00%
Rahmat Bagas Santoso Direktur / Director 0 0,00%
Iwan Yuda Pramudhi Direktur/ Director 20.000 0,00%
47 Laporan Tahunan Annual Report 2023
Page 49
Kronologi Pencatatan Saham Share Listing Chronology
Bank MAS melakukan Penawaran Saham Perdana (IPO) Bank MAS conducted an Initial Public Offering (IPO) of
sejumlah 186.176.500 saham biasa pada tanggal 30 Juni 186,176,500 ordinary shares on June 30, 2021 and was listed
2021 dan dicatatkan di Bursa Efek Indonesia (BEI), dengan on the Indonesia Stock Exchange (IDX), with the stock trading
kode perdagangan saham MASB. Nilai nominal saham yang code MASB. The nominal value of the shares offered at the
ditawarkan pada saat IPO adalah sebesar Rp3.360,00 per IPO was IDR3.360 per share. From this initial offering, Bank
lembar saham. Dari penawaran perdana tersebut Bank MAS MAS obtained fresh funds of IDR626 billion. Every purchase
memperoleh dana segar sebesar Rp626 miliar. Setiap of Bank MAS shares gets a 1:1 warrant, which can be
pembelian saham Bank MAS mendapatkan waran 1:1, yang exchanged for shares in 2022 worth IDR3.500 per share.
dapat ditukarkan dengan saham di tahun 2022 senilai
Rp3.500 per saham.
Selama tahun 2022 terdapat penukaran 160.834.263 waran During 2022, 160.834.263 warrants were exchanged at a
dengan harga Rp3.500 dengan total yang terkumpul price of IDR3.500 with a total of IDR562,92 billion as additional
Rp.562,92 miliar sebagai tambahan modal. capital.
Bersama laba tahun berjalan, modal inti Bank Mas per akhir Together with current year's profit, Bank Mas' core capital at
2023 mencapai Rp3,60 triliun melebihi ketentuan modal inti the end of 2023 will reach IDR3,60 trillion, exceeding the
minimum Rp3,00 triliun. minimum core capital requirement of IDR3,00 trillion.
Kronologi penerbitan dan pencatatan obligasi, sukuk Chronology of Issuance And Recording of Bonds, Sukuk
(obligasi syariah) atau obligasi konversi (Sharia Bonds) or Convertible Bonds
Hingga akhir tahun 2023, Bank MAS tidak melakukan Until the end of 2023, Bank MAS did not issue and record
penerbitan dan pencatatan obligasi, sukuk (obligasi syariah) bonds, sukuk (sharia bonds) or convertible bonds, so that
atau obligasi konversi, sehingga informasi terkait hal tersebut information regarding these matters cannot be presented in
tidak dapat disajikan dalam laporan tahunan ini. this annual report.
Lembaga Profesi Penunjang Pasar Modal
Capital Market Supporting Professional Institutions
Nama Alamat Periode Penugasan Biaya Jasa
Name Address Assignment Period Fees
Notaris Christina Dwi Utami, Jl. K.H Zainul Arifin No.2, Kompleks Ketapang Indah 2023
SH., M.Hum., M.Kn Blok - 2 No. 4-5 Jakarta - 11140
Biro Administrasi Efek Kirana Boutique Office, Blok F3 No. 5 2023 Rp 55.000.000,-
PT Adimitra Jasa Korpora Jl. Kirana Avenue III, Kelapa Gading Jakarta Utara - 14240
Kantor Akuntan Publik UOB Plaza lantai 30, 2023 Rp 400.000.000,-
Paul Hadiwinata, Hidajat, Jl. M.H Thamrin, Tanah Abang, Jakarta 10230
Arsono, Retno Palilingan & Rekan
(anggota dari PKF International Ltd)
Konsultan Hukum Menara Batavia, Lantai 7 2023
Jl. KH Mansyur Kav. 126’ Jakarta Pusat - 10220
Daftar entitas anak List of Subsidiaries
Sampai dengan akhir tahun 2023, Bank MAS tidak memiliki Until the end of 2023, Bank MAS does not have any subsidiary.
entitas anak perusahaan.
48 Laporan Tahunan Annual Report 2023
Page 50
Laporan
Manajemen
Report from the Management
“ Memasuki tahun 2023, perekonomian
global dihantui kekhawatiran akan
berlanjutnya inflasi akibat ketegangan
geopolitik yang menekan pertumbuhan
“
dan perdagangan. global.
Entering 2023, the global economy is
“
haunted by concerns about continued
inflation, due to geopolitical tensions that
“
are suppressing global growth and trade.
49 Laporan Tahunan Annual Report 2023
Page 51
Tinjauan Industri
Industry Overview
TINJAUAN MAKRO EKONOMI ECONOMIC MACRO REVIEW
Memasuki tahun 2023, perekonomian global dihantui Entering 2023, the global economy is haunted by concerns
kekhawatiran akan berlanjutnya inflasi akibat ketegangan about continued inflation, due to geopolitical tensions that
geopolitik yang menekan pertumbuhan dan perdagangan are suppressing global growth and trade. While the Russia-
global. Selagi perang Rusia-Ukraina masih berlangsung, Ukraine war was still ongoing, conflict emerged in the Middle
kemudian muncul konflik di Timur Tengah, yang berkontribusi East, which contributed to the disruption of supply chains,
terhadap terganggunya rantai pasokan, komoditas, dan commodities, and energy prices. The International Monetary
harga energi. International Monetary Fund memprediksi Fund predicts that global growth, which is still recovering
pertumbuhan global yang masih dalam pemulihan pasca after the Covid-19 pandemic, will slow to around 3.1% in
pandemi Covid-19, akan melambat menjadi sekitar 3,1% 2023 from 3.5% in 2022.
pada tahun 2023 dari 3,5% pada tahun 2022.
Menghadapi ekspektasi tingginya inflasi, bank-bank sentral Facing expectations of high inflation, the world's major central
utama di dunia memperketat kebijakan moneter untuk banks are tightening monetary policy to control inflation.
mengendalikan inflasi. The Fed milik Amerika Serikat The Fed of the United States raised the Federal Funds Rate
menaikkan suku bunga acuan Federal Funds Rate hingga benchmark interest rate to reach 5.25%–5.50% in July 2023.
mencapai angka 5,25%–5,50% pada Juli 2023. Hal ini diikuti This was followed by the European Central Bank which raised
oleh Bank Sentral Eropa Bank Yang menaikkan suku bunga interest rates to a record high of 4%. Since the birth of the
hingga mencapai rekor tertinggi yaitu sebesar 4%. Sejak euro currency in 1999, this rate of increase in interest rates
lahirnya mata uang euro pada tahun 1999, angka kenaikan is the highest ever applied to deal with rising inflation.
suku bunga ini adalah yang tertinggi yang pernah diterapkan
untuk mengatasi kenaikan infasi.
Menanggapi kebijakan moneter global ketat, Bank Indonesia In response to tight global monetary policy, Bank Indonesia
pun menaikkan suku bunga acuan BI hingga mencapai also raised the BI benchmark interest rate to 6.00%, or a total
6,00% atau total kenaikan suku bunga sebesar 50 bps increase in interest rates of 50 bps throughout the year. This
sepanjang tahun. Langkah strategis ini berhasil menjaga strategic step succeeded in maintaining the Rupiah exchange
nilai tukar Rupiah hingga pada akhir tahun 2023 pada level rate until the end of 2023 at the level of IDR 15,397/USD.
Rp15.397/USD. Inflasi nasional pun tetap terkendali pada National inflation remains under control at 2.6% in 2023,
tingkat 2,6% di tahun 2023, jauh lebih rendah dibandingkan much lower than the 2023 projection of 3.6%.
proyeksi 2023 yang sebesar 3,6%.
Amid various global economic challenges ranging from
Di tengah berbagai tantangan ekonomi global mulai dari
potential economic slowdown, increasing geopolitical tensions,
potensi pelambatan ekonomi, peningkatan tensi geopolitik,
inflation risks, to climate change, Indonesia's economic growth
risiko inflasi, hingga perubahan iklim, pertumbuhan ekonomi
throughout 2023 will be able to reach 5.05 percent. This
Indonesia sepanjang tahun 2023 mampu mencapai 5,05
figure is higher than the consensus forecast which predicts
persen. Angka ini lebih tinggi dari consensus forecast yang
economic growth in 2023 is 5.03 percent. Maintained growth
diperkirakan pertumbuhan ekonomi di tahun 2023 adalah
in household consumption and increased growth in the
5,03 persen. Terjaganya pertumbuhan konsumsi rumah
construction sector will support national economic growth
tangga, serta meningkatnya pertumbuhan sektor konstruksi
in 2023.
menjadi penopang pertumbuhan ekonomi nasional di tahun
2023.
50 Laporan Tahunan Annual Report 2023
Page 52
Tinjauan Bisnis
Business Overview
Sistem perbankan memperlihatkan kinerja yang solid pada The banking system will show solid performance in 2023
tahun 2023 dengan likuiditas yang cukup, dan permodalan with sufficient liquidity and adequate capital to mitigate
yang memadai untuk memitigasi risiko melekat. Pada akhir inherent risks. At the end of 2023, the LDR ratio will reach
tahun 2023, rasio LDR mencapai 28,7%, sementara rasio 28.7%, while the CAR ratio will be maintained at 27.7%. On
CAR terjaga sebesar 27,7%. Di sisi aset, pertumbuhan kredit the asset side, credit growth experienced a slowdown caused
mengalami perlambatan yang disebabkan oleh siklus by the BI tightening cycle, but was still able to record growth
pengetatan BI, namun tetap mampu mencatat pertumbuhan exceeding 10% YoY in 2023.
melampaui 10% YoY pada tahun 2023.
The performance rate of growth in the collection of funds in
Laju kinerja pertumbuhan himpunan dana di perbankan
banking appears to have decreased, with Bank Indonesia
terlihat mengalami penurunan, di mana Bank Indonesia
recording savings growth of only 2% on an annual basis (year
mencatat pertumbuhan tabungan hanya 2% secara tahunan
on year/yoy) as of December 2023 with a value of IDR 2,689.9
(year on year/yoy) per Desember 2023 dengan nilai Rp
trillion.
2.689,9 triliun.
Dan sepanjang 2023, risiko kredit perbanakan nasional And throughout 2023, national banking credit risk will decline
menurun yang tampak pada restrukturisasi COVID-19 as seen in the COVID-19 banking restructuring which has
perbankan mengalami penurunan yang signifikan menjadi decreased significantly to IDR 265.8 trillion, whereas previously
sebesar Rp265,8 triliun dimana sebelumnya sempat mencapai it had reached IDR 830 trillion at the end of 2022. It is expected
Rp 830 triliun pada akhir 2022. Diharapkan restrukturisasi that the restructuring will end soon according to the target
dapat segera berakhir sesuai dengan target pada Maret in March 2024.
2024.
PERKEMBANGAN BISNIS BANK BANK BUSINESS DEVELOPMENT
Bank MAS mengakhiri tahun 2023 dengan aset menjadi Rp Bank MAS ended 2023 with assets of IDR 27.39 trillion, or an
27,39 Triliun, atau mengalami peningkatan sebesar 28,75% increase of 28.75% compared to the achievement in 2022,
bila dibandingkan dengan pencapaian tahun 2022 yaitu namely IDR 21.27 trillion. This growth was supported by DPK
sebesar Rp 21,27 Triliun. Pertumbuhan ini disokong oleh growth which grew by 32.32%.
pertumbuhan DPK yang tumbuh sebesar 32,32%.
Pada saat tren perbankan nasional mengalami perlambatan, At a time when the national banking trend is experiencing
DPK Bank MAS berhasil tumbuh menjadi Rp 23,16 Triliun a slowdown, Bank MAS DPK has managed to grow to IDR
dari sebelumnya Rp 17,50 Triliun pada 2022. Kepercayaan 23.16 trillion from the previous IDR 17.50 trillion in 2022.
yang tinggi dari nasabah kepada Bank MAS untuk terus The high trust of customers in Bank MAS to continue building
membangun relasi yang saling menguntungkan tampak mutually beneficial relationships can be seen in the growth
pada per tumbuhan DPK dari tahun ke tahun. of TPF from 2022. to year.
Pasca pandemi, penyaluran kredit Bank MAS juga mengalami After the pandemic, Bank MAS credit distribution also
peningkatan namun tidak sebesar pertumbuhan DPK yaitu experienced an increase but not as much as the growth in
sebesar 9,75% yang mana hal ini terjadi dalam kondisi wait deposits, namely 9.75%, which occurred in a wait-and-see
and see menjelang pemilu 2024. Sehingga pada tahun 2023 condition ahead of the 2024 election. So in 2023 the amount
jumlah kredit yang disalurkan menjadi Rp 9,70 Triliun dari of credit disbursed will be IDR 9.70 trillion from IDR 8.83
Rp 8,83 Triliun di 2022. Trillion in 2022.
51 Laporan Tahunan Annual Report 2023
Page 53
PENGEMBANGAN PRODUK DAN FASILITAS PRODUCT AND FACILITY DEVELOPMENT
Pengembangan produk digital sudah menjadi keharusan Digital product development has become a necessity in the
bagi dalam bisnis perbankan saat ini. Kebutuhan nasabah banking business today. Customers' need for digital
akan transaksi digital juga dirasakan dengan makin transactions is also felt by the increasing number of
meningkatnya transaksi melalui kanal digital dari tahun ke transactions via digital channels from year to year, which
tahun, yang diawali pada masa pandemi Covid-19. Bank began during the Covid-19 pandemic. Bank MAS continues
MAS terus memperlengkapi produk-produk digital sebagai to equip digital products as an effort to enrich the features
upaya untuk memperkaya fitur dan layanan yang ada pada and services available on mobile and internet banking.
mobile dan internet banking.
Pada awal tahun 2023 Bank MAS telah mengimplementasikan At the beginning of 2023, Bank MAS has implemented cashless
tarik tunai tanpa yang memungkinkan nasabah untuk tarik withdrawals which allows customers to withdraw cash via
tunai melalui aplikasi mobile banking, tanpa menggunakan the mobile banking application, without using an ATM card.
kartu ATM. Sedangkan ATM untuk transaksi tarik sekaligus Meanwhile, there are more ATMs for cash withdrawals and
penyetoran tunai diperbanyak, untuk mempermudah deposits, to make it easier for customers to deposit cash
nasabah untuk menyetorkan uang tunai tanpa harus ke without having to go to the teller counter at the branch office.
counter teller di kantor cabang.
Bank MAS telah memperoleh izin untuk fitur deposito online Bank MAS has obtained permission for the online deposit
melalui aplikasi mobile banking, yang akan segera feature via the mobile banking application, which will be
diimplementasikan di awal 2024. Dengan fitur ini nasabah implemented in early 2024. With this feature, customers can
dapat mengelola keuangannya sendiri tanpa harus manage their finances without having to visit a branch office,
berkunjung ke kantor cabang, untuk menempatkan maupun to place or withdraw deposits.
untuk mencairkan deposito.
Produk QRIS saat ini telah terintegrasi dengan ekosistem The QRIS product has now been integrated with the online
online dalam Wings Grup, agar dapat digunakan sebagai ecosystem within the Wings Group, so that it can be used to
penerimaan pembayaran secara online untuk pembelian accept online payments for purchasing Wings products
produk Wings melalui aplikasi belanja online Wings Grup. through the Wings Group online shopping application. Apart
Selain itu layanan pembayaran tagihan dan pembelian pulsa from that, bill payment services and credit and token purchases
serta token, telah terintegrasi pada aplikasi toko-toko Wings have been integrated into the Wings shop application, which
yang memungkin toko-toko W ings mendapatkan allows Wings shops to earn additional income through this
penghasilan tambahan melalui layanan ini. service.
Bank MAS menyadari bahwa keberhasilan untuk Bank MAS realizes that success in accelerating digital product
mempercepat pengembangan produk digital hanya development is only possible through collaboration with third
dimungkinkan melalui kerja sama dengan pihak ketiga. Oleh parties. Therefore, Bank MAS always strives to collaborate
karenanya Bank MAS selalu berupaya menjalin kerja sama with various parties to further enrich and accelerate the
dengan berbagai pihak untuk lebih memperkaya dan development of its digital products.
mempercepat pengembangan produk digitalnya.
Untuk meningkatkan layanan ke nasabah, Bank MAS tengah To improve services to customers, Bank MAS is preparing to
mempersiapkan diri sebagai Bank RDN dan Bank become an RDN Bank and stock transaction payment bank
pembayaran transaksi saham di 2024, yang izinnya telah in 2024, for which permission has been obtained. And currently,
diperoleh. Dan saat ini Bank MAS juga sedang bersiap Bank MAS is also preparing to act as a KUR distributor which
untuk bertindak sebagai penyalur KUR yang akan will be implemented in 2024.
dilaksanakan pada tahun 2024.
52 Laporan Tahunan Annual Report 2023
Page 54
USAHA MIKRO, KECIL, DAN MENENGAH (UMKM) MICRO, SMALL, AND MEDIUM ENTERPRISES
Sebesar 22,60% dari total pemberian kredit dari Bank MAS As much as 22.60% of the total credit provided by Bank MAS
telah disalurkan untuk sektor UMKM. Selain kepada has been distributed to the MSME sector. Apart from lending
penyaluran kredit sektor komersial Bank MAS juga memberi to the commercial sector, Bank MAS also pays attention to
perhatian terhadap sektor UMKM. Hingga akhir tahun 2023 the MSME sector. Until the end of 2023, the amount of credit
jumlah kredit yang telah disalurkan ke sektor UMKM adalah that has been distributed to the MSME sector is IDR 2.19
sebesar Rp 2,19 Triliun. trillion.
Penyaluran kredit ke UMKM merupakan salah satu bagian Credit distribution to MSMEs is one part of sustainable financial
untuk aksi keuangan berkelanjutan. Untuk menggalakan action. To promote credit to this sector, Bank MAS is starting
kredit ke sektor ini, Bank MAS mulai mencoba to try to channel it through digital channels by utilizing the
menyalurkannya melalui kanal digital dengan memanfaatkan Wings store network. The pilot project for this activity is
jaringan toko-toko Wings. Pilot project untuk kegiatan ini currently underway by providing products and services
sedang berlangsung dengan menyediakan produk dan including opening savings accounts, QRIS, digital lending, as
layanan antara lain pembukaan rekening tabungan, QRIS, well as accepting deposits from W ings stores.
digital lending, serta penerimaan setoran dari toko-toko
Wings.
LAYANAN DIGITAL BANKING DIGITAL BANKING SERVICES
Transaksi melalui kanal digital terus mengalami pertumbuhan Transactions via digital channels continue to grow from year
dari tahun ke tahun. Di tahun 2023 transaksi melalui kanal to year. In 2023, transactions via digital channels will reach
digital mencapai 8,24 juta transaksi dengan total nominal 8.24 million transactions with a total nominal value of IDR
Rp 64,65 Triliun, dari sebelumnya sebanyak xxxx transaksi 64.65 trillion, from previously xxxx transactions in 2022 with
di tahun 2022 dengan total nominal Rp xxxxx. Peningkatan a total nominal value of IDR xxxxx. The increase in digital
pada transaksi digital meningkat diakselerasi dengan adanya transactions was accelerated by the Covid-19 pandemic which
pandemi Covid-19 yang membatasi ruang gerak masyarakat. limited people's movement.
31 Des 2023 31 Des 2022
31 Dec 2023 31 Dec 2022
ATM & EDC 186.622 828.228 ATM & EDC
Internet Banking 708.202 49.916 Internet Banking
Mobile Banking 7.349.757 2.409.936 Mobile Banking
Total Transaksi 8.244.581 3.288.080 Total Transaction
53 Laporan Tahunan Annual Report 2023
Page 55
Tinjauan Operasional
Operational Overview
PENGEMBANGAN JARINGAN KANTOR OFFICE NETWORK DEVELOPMENT
Pasca pandemi Bank MAS kembali aktif membuka kantor After the pandemic, Bank MAS was again active in opening
cabang baru, dengan membuka 2 kantor cabang di new branch offices, by opening 2 branch offices in Yogyakarta
Yogyakarta pada Juni 2023 dan Pekanbaru pada November in June 2023 and Pekanbaru in November 2023, and 1 sub-
2023, dan 1 kantor cabang pembantu di Cibubur. Izin untuk branch office in Cibubur. Permission to open the Bali branch
pembukaan cabang Bali juga telah diperoleh dan akan has also been obtained and will open in January 2024. Apart
dibuka pada Januari 2024. Selain itu Bank MAS juga from that, Bank MAS has also relocated 2 sub-branch offices
merelokasi 2 kantor cabang pembantu di Jakarta ke lokasi in Jakarta to better locations.
yang lebih baik.
Bank MAS memilih bertumbuh secara hybrid melalui Bank MAS chose to grow in a hybrid manner by developing
pengembangan kanal digital maupun melalui pembukaan digital channels and opening new branch offices in business
kantor cabang baru di sentra-sentra bisnis di kota-kota centers in big cities in Indonesia. Even though the frequency
besar di Indonesia. Walaupun frekwensi transaksi melalui of transactions via digital channels continues to increase,
kanal digital terus bertambah, namun transaksi di cabang transactions at branches still take up the largest portion of
masih mengambil porsi terbesar dalam jumlah nominalnya. the nominal amount. Therefore, Bank MAS sees that the need
Oleh karena itu Bank MAS melihat kebutuhan layanan tatap for face-to-face services is still high in this era of digitalization,
muka masih tinggi di era digitalisasi ini, sehingga keberadaan so the existence of branch offices is still needed.
kantor-kantor cabang masih tetap diperlukan.
Keberadaan jaringan ATM dan QRIS ditingkatkan untuk The existence of the ATM and QRIS network has been increased
menunjang keberadaan kantor cabang. Sepanjang 2023 to support the existence of branch offices. Throughout 2023,
sebanyak xx ATM telah ditambahkan. Pada akhir 2023 jumlah xx ATMs have been added. By the end of 2023, the number
mesin ATM Bank MAS menjadi sebanyak xx ATM, yang mana of Bank MAS ATMs will be xx ATMs, most of which can serve
sebagian besar dapat melayani transaksi setoran tunai. cash deposit transactions. The number of QRIS merchants
Jumlah merchant QRIS bertambah sebanyak xx merchant, has increased by xx merchants so that by the end of 2023
sehingga pada akhir tahun 2023 telah memiliki xx merchant. there will be xx merchants.
SUMBER DAYA MANUSIA HUMAN RESOURCES
Untuk mendukung pertumbuhan Bank maka diperlukan To support the Bank's growth, reliable human resources are
SDM yang handal, berkomitmen tinggi dan mampu needed, highly committed and capable of taking every business
mengambil setiap peluang bisnis. Dengan adanya perubahan opportunity. With dynamic changes, Bank MAS has developed
yang dinamis, Bank MAS menyusun budaya kerja yang baru a new work culture to become a reference for every employee
untuk menjadi acuan bagi setiap karyawan dalam bertindak acting in the Bank MAS work environment.
di lingkungan kerja Bank MAS.
Bank MAS berkomitmen untuk terus melakukan Bank MAS is committed to continuing to develop the quality
pengembangan kualitas dan kapasitas SDM, sehingga and capacity of human resources, so that it has high
memiliki daya saing tinggi, serta mampu mengantisipasi competitiveness, and can anticipate changing trends, especially
tren perubahan khususnya di era digital. Peningkatan, in the digital era. Improvement and development are carried
pengembangan dilakukan melalui training internal maupun out through internal and external training and also include
eksternal, dan menyertakan juga dalam program sertifikasi. certification programs.
Selama tahun 2023 Bank MAS telah mengeluarkan biaya During 2023, Bank MAS will spend education costs amounting
Pendidikan sebesar Rp 7,91 Miliar atau sebesar 4,11% dari to IDR 7.91 billion, or 4.11% of personnel costs, to increase
biaya tenaga, untuk meningkatkan kompetensi karyawan. employee competency. Education costs will increase by 71.17%
Biaya pendidikan meningkat sebesar 71,17 % dari tahun from 2022 as offline training begins
2022
54 Laporan Tahunan Annual Report 2023
Page 56
seiring mulai dilakukannya offline training dan dengan and with the increase in the number of Bank MAS employees.
bertambahnya jumlah karyawan Bank MAS. Pelatihan Training is carried out internally and externally, both to
dilakukan secara internal maupun eksternal, baik untuk increase competence and increase understanding and ability
meningkatkan kompetensi maupun meningkatkan to manage risk.
pemahaman dan kemampuan pengelolaan risiko.
Adapun komposisi sumber daya manusia adalah sebagai The composition of the human resources is as follows:
berikut:
Profil Sumber Daya Manusia / Human Resource Profile
Usia / Age 31 Des 2023 31 Des 2022
31 Dec 2023 31 Dec 2022
20 - 25 91 60
26 - 30 224 195
31 - 35 208 158
36 - 40 117 100
> 40 Tahun / Years Old 232 191
Total / Total 872 704
Pendidikan / Education 31 Des 2023 31 Des 2022
31 Dec 2023 31 Dec 2022
S1 - Bachelor Degree 740 565
D3 - Diploma Degree 67 53
SMU - Senior High School 61 81
SMP - Junir High School 4 4
SD - Primary School - 1
Total / Total 872 704
Kesejahteraan karyawan juga menjadi perhatian Bank MAS, Employee welfare is also a concern for Bank MAS, because
karena hal tersebut tentunya akan mendukung peningkatan this will of course support increasing employee productivity.
produktivitas karyawan. Bank menyediakan asuransi The bank provides health insurance and BPJS health for
kesehatan dan BPJS kesehatan untuk perlindungan kesehatan employee health protection. Apart from that, it also includes
karyawan. Selain itu juga menyertakan karyawan ke dalam employees in the BPJS pension which will help support
BPJS pensiun yang akan membantu menunjang karyawan employees when they enter retirement.
saat memasuki masa pensiun.
Dalam aktivitas karyawan perbankan, yang sangat penting In the activities of banking employees, each employee needs
bagi setiap karyawan untuk memahami dan mewaspadai to understand and be aware of the potential risks that may
potensi-potensi risiko yang mungkin terjadi. Kesadaran akan occur. Awareness of risk culture is instilled from basic level
budaya risiko yang ditanamkan dari mulai karyawan tingkat employees to Bank officials. Bank MAS requires Bank
dasar hingga pejabat Bank. Bank MAS mewajibkan para administrators and officials to take part in the Risk
pengurus dan pejabat Bank untuk mengikuti Program Management Certification Program in accordance with the
Sertifikasi Manajemen Risiko sesuai dengan level risiko risk level of their respective duties.
55 Laporan Tahunan Annual Report 2023
Page 57
Nama Pelatihan/Training Title Waktu/ Jenis Pelatihan/ Penyelenggara/Organizer
Time Training Type
Employee Engagement Januari 2023 Internal Bank Multiarta Sentosa Tbk
FGD terkait Penerapan Pelaporan LCR dan NSFR BUK KBMI1 non Bank Asing Januari 2023 Public OJK Institute
On Boarding New Hire 2023 Januari 2023 Inhouse Bank Multiarta Sentosa Tbk
Rapat Koordinasi, Evaluasi Kebutuhan Uang (EKU) Tahun 2022 dan Proyeksi
Estimasi Kebutuhan Uang (EKU) Tahun 2023 Perbankan di Wilker KPwBI
Prov Sumatera Selatan Januari 2023 Public Bank Indonesia
SEOJK tentang Sertifikasi Manajemen Risiko bagi Sumber Daya Manusia
Bank Umum Januari 2023 Public OJK Institute
Sosialisasi Nasabah Payroll Januari 2023 Inhouse Bank Multiarta Sentosa Tbk
Training Activity AOS Januari 2023 Inhouse Bank Multiarta Sentosa Tbk
Training Identifikasi Transaksi Keuangan Mencurigakan & Penentuan
Tindak Pidana Asal Batch 1 Januari 2023 Public FKDKP
Training IT Project Management Januari 2023 Public Inixindo
Training Operasional Cabang Januari 2023 Inhouse Bank Multiarta Sentosa Tbk
Training Strategic Sourcing & Vendor Management Januari 2023 Public WM Global Training & Consulting
Urgensi Perpanjangan Kebijakan Restrukturisasi Januari 2023 Public LPPI
AppsFlyer Masterclass Indonesia 2023 Februari 2023 Public AppsFlyer
Business Review Kick Off Area 1 & 5 Februari 2023 Inhouse Bank Multiarta Sentosa Tbk
Data Management and Data Governance Februari 2023 Public PT Inixindopersada Rekayasa Komputer
DHN & Cek BG Kosong dan BI Fast Februari 2023 Public Forum Komunikasi Kliring Palembang -
Provinsi Sumatera Selatan
Employee Engagement Februari 2023 Internal Bank Multiarta Sentosa Tbk
Executive Strategy Februari 2023 Inhouse Bank Multiarta Sentosa Tbk
Implementasi Artificial Intelligence di Industri Jasa Keuangan Februari 2023 Public OJK Institute
Information Security Foundation Based on ISO 27001 and 27002 an Exin's
Exam Preparation + Exam Februari 2023 Public PT. Andalan Teknologi Inovasi
Intermediate to Advance Trade Finance for Frontliner Februari 2023 Public PT Triniti Solusi Kreatifindo
IT Infrastructure Library Foundation 4 Februari 2023 Public PT Inixindopersada Rekayasa Komputer
Liquidity Coverage Ratio (LCR) dan Net Stable Funding Ratio (NSFR) Februari 2023 Public Infobank Institute
Membangun Sistem dan Prosedur Kepatuhan Berbasis Risiko sesuai
Ketentuan Regulator Februari 2023 Public Infobank Institute
Mindful Leadership for Bank Mas Team Februari 2023 Inhouse The Golden Space Indonesia
On Job Training (OJT) Februari 2023 Inhouse Bank Multiarta Sentosa Tbk
Pelatihan Sertifikasi Manajemen Risiko Level 1 Februari 2023 Public PT Lentera Mulia Persada
Pelatihan terkait rekrutmen karyawan Februari 2023 Inhouse Bank Multiarta Sentosa Tbk
Pertemuan Tahunan Industri Jasa Keuangan Februari 2023 Public OJK Institute
Practical Leadership 2023 Februari 2023 Inhouse PT Maestro Mitra Korpora
Rapat Kerja Tahunan Perhimpunan Kasir Perbankan Makassar (PKPM) Februari 2023 Public Perhimpunan Kasir Perbankan Makassar
(PKPM)
Sosialisasi Ketentuan Bank Umum Februari 2023 Public OJK Institute
Sosialisasi KPB & Penyederhanaan Kredit KC Semarang-Kudus Februari 2023 Inhouse Bank Multiarta Sentosa Tbk
Sosialisasi Rencana Penerbitan PADG Perubahan Kedua Insentif dan
PADG Perubahan GWM Februari 2023 Public Bank Indonesia
Sosialisasi untuk proses pembuatan MAPA & MKVA Februari 2023 Public LSPP
Sosialisasi mesin CRM KC Solo Februari 2023 Inhouse Bank Multiarta Sentosa Tbk
SPPUR Pelatihan Berbasis Kompetensi Penatausahaan Surat Berharga Nasabah
Jenjang 5 Februari 2023 Public IBI-BCC
SPPUR Pelatihan Berbasis Kompetensi Pengelolaan Uang Tunai Jenjang 5 Februari 2023 Public IBI-BCC
SPPUR Sub Bidang Pengelolaan Uang Tunai Jenjang 4 Februari 2023 Public IBI-BCC
SPPUR Sub Bidang Penukaran Valuta Asing dan Pembawaan Uang Kertas Asing
Jenjang 4 Februari 2023 Public IBI-BCC
SPPUR Sub Bidang Penukaran Valuta Asing Dan Pembawaan Uang Kertas Asing
Jenjang 5 Februari 2023 Public IBI-BCC
SPPUR Sub Bidang Setelment Transaksi Treasuri Jenjang 4 Februari 2023 Public IBI-BCC
SPPUR Sub Bidang Transfer Dana Jenjang 5 Februari 2023 Public IBI-BCC
Standar Layanan Bank MAS Februari 2023 Public PT Cyber Edu Inkor
Web App Penetration Testing Februari 2023 Public PT Inixindo Widya Iswara Nusantara
Webinar Online OJK Institute: Idea Talks Volume 3: Scaling Up SMEs Through
Digitalization and Social Function Februari 2023 Public OJK Institute
Workshop "CG Officer Investor Relations Batch 9" Februari 2023 Public Indonesia Corporate Secretary Association
Employee Engagement Maret 2023 Internal Bank Multiarta Sentosa Tbk
Executive Strategy Maret 2023 Inhouse Bank Multiarta Sentosa Tbk
Manajemen Aset Berbasis Teknologi Maret 2023 Public Lembaga Pengembangan Kajian Nasional
On Boarding New Hire 2023 Maret 2023 Inhouse Bank Multiarta Sentosa Tbk
Pelatihan Sertifikasi Manajemen Risiko Level 1 Maret 2023 Public PT Lentera Mulia Persada
Pelatihan Sertifikasi Manajemen Risiko Level 3 Maret 2023 Inhouse PT Maisa Citra Edukasi
Practical Leadership 2023 Maret 2023 Inhouse PT Maestro Mitra Korpora
Refreshment Sertifikasi Treasury Maret 2023 Public ACI Financial Market Association Indonesia
Refreshment Bank Notes Maret 2023 Inhouse Bank Multiarta Sentosa Tbk
Refreshment Manajemen Risiko Perbankan Level 1 - 5 & Sertifikat Validasi/
Perpanjangan BSMR Maret 2023 Inhouse PT Maisa Citra Edukasi
Refreshment, Evaluasi Estimasi Kebutuhan Uang (EKU) Tahun 2022 dan Proyeksi
Estimasi Kebutuhan Uang (EKU) tahun 2023 PERBANKAN SUMUT Maret 2023 Public Bank Indonesia
Sertifikasi MAPPI (Masyarakat Profesi Penilai Indonesia) Maret 2023 Public MAPPI (Masyarakat Profesi Penilai Indonesia)
Sosialisasi & Meeting AOS Maret 2023 Inhouse Bank Multiarta Sentosa Tbk
Sosialisasi dan Business Review Maret 2023 Inhouse Bank Multiarta Sentosa Tbk
Sosialisasi ISO 27001 Maret 2023 Inhouse Veda Praxis
Sosialisasi Nasabah Payroll Maret 2023 Inhouse Bank Multiarta Sentosa Tbk
Sosialisasi Penguatan Kepesertaan Operasi Moneter dalam Rangka Integrasi
Pengelolaan Moneter dengan Pengembangan Pasar Uang Maret 2023 Internal Bank Indonesia
Sosialisasi Strategi Bisnis Area 1 Maret 2023 Inhouse Bank Multiarta Sentosa Tbk
Sosialisasi Tematik Laporan Bank Umum Terintegrasi (LBUT) Maret 2023 Public Bank Indonesia
SPPUR Sub Bidang Surat Berharga Nasabah Jenjang 4 Maret 2023 Public IBI-BCC
SPPUR Sub Bidang : Penukaran Valuta Asing dan Pembawaan Uang Kertas
Asing Jenjang 4 Maret 2023 Public IBI-BCC
SPPUR Sub Bidang Setelmen Pembayaran Transaksi Trade Finance Jenjang 4 Maret 2023 Public IBI-BCC
SPPUR Sub Bidang Setelment Transaksi Treasuri Jenjang 4 Maret 2023 Public IBI-BCC
Uji Kompetensi Manajemen Risiko Program Reguler Level 1 Maret 2023 Public BSMR
Uji Kompetensi Manajemen Risiko Program Reguler Level 3 Maret 2023 Public BSMR
Webinar Pemanfaatan Analisis Big Data dalam Meningkatkan Kinerja Industri
Jasa Keuangan Maret 2023 Public OJK Institute
Webinar Cybersecurity Memaksimalkan Efektivitas Keamanan di Ruang Digital Maret 2023 Public Warta Ekonomi
Workshop Treasuri Dealer Maret 2023 Public ACI Financial Market Association Indonesia
56 Laporan Tahunan Annual Report 2023
Page 58
Nama Pelatihan/Training Title Waktu/ Jenis Pelatihan/ Penyelenggara/Organizer
Time Training Type
Best Practice Warehouse Management April 2023 Public Lembaga Pengembangan Kajian Nasional
Employee Engagement April 2023 Internal Bank Multiarta Sentosa Tbk
Executive Strategy April 2023 Inhouse Bank Multiarta Sentosa Tbk
IT Asset Management April 2023 Public PT Inixindopersada Rekayasa Komputer
Mengatasi Tantangan dan Menghadapi Perubahan dalam Sektor Jasa
Keuangan April 2023 Internal OJK Institute
Pelatihan Sertifikasi Manajemen Risiko Level 1 April 2023 Public PT Lentera Mulia Persada
Practical Leadership 2023 April 2023 Inhouse PT Maestro Mitra Korpora
Refreshment Manajemen Risiko Perbankan Level 1 - 5 & Sertifikat Validasi/
Perpanjangan BSMR April 2023 Inhouse PT Maisa Citra Edukasi
Service Excellence for Helpdesk Specialist April 2023 Public PT. Andalan Teknologi Inovasi
Sosialisasi Cara Pendaftaran Sertifikasi Kompetensi SPPUR Melalui Sistem
Informasi PTUK Bidang Keuangan April 2023 Public Panitia Teknis Uji Kompetensi Bidang
Keuangan (PTUK)
Sosialisasi Digibank All Hands April 2023 Inhouse Bank Multiarta Sentosa Tbk
Sosialisasi Mobile Banking Keamanan dan Tampilan Baru April 2023 Inhouse Bank Multiarta Sentosa Tbk
Sosialisasi Standar Layanan Operasional KC Bandung April 2023 Inhouse Bank Multiarta Sentosa Tbk
Sosialisasi Taksonomi Hijau April 2023 Inhouse Bank Multiarta Sentosa Tbk
Training Operasional Cabang April 2023 Inhouse Bank Multiarta Sentosa Tbk
Uji Kompetensi Manajemen Risiko Program Reguler Level 1 April 2023 Public BSMR
Webinar "Anti Money Laundering in Digital Era: Lesson Learned form
Selected Countries" April 2023 Public OJK Institute
Analisa dan Test Penetrasi Keamanan Teknologi Informasi Mei 2023 Public PT Inixindopersada Rekayasa Komputer
APUPPT & PPPSPM serta Anti Fraud 2023 Mei 2023 Inhouse Bank Multiarta Sentosa Tbk
Cara Penggunaan Mesin Emboss Kartu ATM Mei 2023 Public PT Ramdani Multi Teknologi
DevOps Implementation: CI/CD Automation Workshop - Mastering Series Mei 2023 Public PT Andalan Teknologi Inovasi
Employee Engagement Mei 2023 Internal Bank Multiarta Sentosa Tbk
Executive Strategy Mei 2023 Inhouse Bank Multiarta Sentosa Tbk
Information Security Foundation Based on ISO 27001 and 27002 an Exin's
Exam Preparation + Exam Mei 2023 Public PT Andalan Teknologi Inovasi
Membangun Keyakinan Nasabah Aset Digital dari Risiko Siber Mei 2023 Public OJK Institute
On Boarding New Hire 2023 Mei 2023 Inhouse Bank Multiarta Sentosa Tbk
Peluang Metaverse di Industri Jasa Keuangan Mei 2023 Public OJK Institute
Penginputan Data Nasabah / Debitur pada Rekening Tabungan / Giro
Perorangan/Perusahaan pada Sistem T24 Mei 2023 Inhouse Bank Multiarta Sentosa Tbk
Refreshment Identifikasi Transaksi Keuangan Mencurigakan & Penentuan
Tindak Pidana Asal Batch 3 Mei 2023 Public FKDKP
Refreshment Manajemen Risiko Perbankan Level 1 - 5 & Sertifikat Validasi/
Perpanjangan BSMR Mei 2023 Inhouse PT Orbit Mitra Edukasi
Sertifikasi Pendidikan Penilaian Properti PDP 1 Mei 2023 Public MAPPI (Masyarakat Profesi Penilai Indonesia)
Sosialisasi Forum Komunikasi Kliring Jakarta (FKKJ) Tahun 2023 Mei 2023 Public Forum Komunikasi Kliring Jakarta (FKKJ)
Sosialisasi Nasabah Payroll Mei 2023 Inhouse Bank Multiarta Sentosa Tbk
Sosialisasi Sortasi Uang Cabang Bandung Mei 2023 Public Bank Indonesia
Sosialisasi Strategi Membangun Bisnis Mei 2023 Inhouse Bank Multiarta Sentosa Tbk
SPPUR Sub Bidang Pengelolaan Transfer Dana Jenjang 4 Mei 2023 Public IBI-BCC
SPPUR Sub Bidang Surat Berharga Nasabah Jenjang 4 Mei 2023 Public IBI-BCC
Training APUPPT Mei 2023 Inhouse Bank Multiarta Sentosa Tbk
Training Operasional Cabang Mei 2023 Inhouse Bank Multiarta Sentosa Tbk
Undangan Evaluasi & Refreshment Pengelolaan Uang Rupiah Mei 2023 Public Bank Indonesia
Webinar Memperkuat Ketahanan Nasional di Industri Jasa Keuangan Mei 2023 Public OJK Institute
Webinar Meningkatkan Kolaborasi Perbankan Dalam Rangka Pencegahan
dan PTPPU Dalam Penyelenggaraan PEMILU dan PILKADA yang
Berintegritas dan Akuntabel Mei 2023 Public FKDKP
Sharing Knowledge Business Digital Mei 2023 Inhouse Bank Multiarta Sentosa Tbk
Sosialisasi Perluasan Cabang Bandung Mei 2023 Inhouse Bank Multiarta Sentosa Tbk
Training Activity AOS Mei 2023 Inhouse Bank Multiarta Sentosa Tbk
Training Program Payroll (Aplikasi Cherry) Mei 2023 Public PT. Integra Solution Mandiri
AA GA Annual Workshop 2023 Juni 2023 Inhouse PT Maestro Mitra Korpora
Capacity Building dan Pertemuan Tahunan Forum Komunikasi Petugas
Kliring dan Teller Perbankan se-wilker KPw BI Malang Tahun 2023 Juni 2023 Public Bank Indonesia
Coaching Pelaporan LBUT PT Bank Multiarta Sentosa Tbk Juni 2023 Public Bank Indonesia
Employee Engagement Juni 2023 Internal Bank Multiarta Sentosa Tbk
Executive Strategy Juni 2023 Inhouse Bank Multiarta Sentosa Tbk
FORKOM Kliring BI 2023 Juni 2023 Public Bank Indonesia
Fundamentals of IT Auditing Juni 2023 Public The Institute of Internal Auditors Indonesia
(IIA Indonesia)
Future Star Training for Business Bankers 2023 Juni 2023 Inhouse PT Maestro Mitra Korpora
Kegiatan Edukasi dan Capacity Building bagi Petugas Kliring Perbankan Juni 2023 Public Bank Indonesia
Kegiatan Edukasi dan Capacity Building Gayeng Perkasa 2023 Juni 2023 Public Bank Indonesia
Leadership Academy Intermediate Level Batch 9 Juni 2023 Public WINGS Corporate University
On Boarding New Hire 2023 Juni 2023 Inhouse Bank Multiarta Sentosa Tbk
Pengukuhan Duta CBP Rupiah dan Kegiatan Gathering Kasir/Teller
Perbankan Bandung Tahun 2023 Juni 2023 Public Bank Indonesia
Refreshment Manajemen Risiko Perbankan Level 1 - 5 & Sertifikat Validasi/
Perpanjangan BSMR Juni 2023 Inhouse PT Maisa Citra Edukasi
Sharing Knowledge Business Digital Juni 2023 Inhouse Bank Multiarta Sentosa Tbk
Sosialisasi Mesin CRM Juni 2023 Inhouse Bank Multiarta Sentosa Tbk
Sosialisasi SPO Rekening Tabungan No.001/SK/DIR/012021 (Refreshment) Juni 2023 Inhouse Bank Multiarta Sentosa Tbk
SPPUR Sub Bidang Pengelolaan Uang Tunai Jenjang 4 Juni 2023 Public IBI-BCC
SPPUR Sub Bidang : Penukaran Valuta Asing dan Pembawaan Uang Kertas
Jenjang 4 Juni 2023 Public IBI-BCC
SPPUR Sub Bidang Penatausahaan Surat Berharga Nasabah Jenjang 6 Juni 2023 Public IBI-BCC
SPPUR Sub Bidang Pengelolaan Setelmen Transaksi Treasuri Jenjang 5 Juni 2023 Public IBI-BCC
SPPUR Sub Bidang Pengelolaan Transfer Dana Jenjang 4 Juni 2023 Public IBI-BCC
SPPUR Sub Bidang Pengelolaan Transfer Dana Jenjang 5 Juni 2023 Public IBI-BCC
SPPUR Sub Bidang Pengelolaan Uang Tunai Jenjang 6 Juni 2023 Public IBI-BCC
Training Activity AOS Juni 2023 Inhouse Bank Multiarta Sentosa Tbk
Training Operasional Cabang Juni 2023 Inhouse Bank Multiarta Sentosa Tbk
Training Refreshment Informasi umum perlindungan Konsumen, Mekanisme
layanan pengaduan konsumen di Bank MAS Juni 2023 Internal Bank Multiarta Sentosa Tbk
Transaksi Remittance Juni 2023 Inhouse Bank Multiarta Sentosa Tbk
Annual Workshop Internal Appraisal Bank MAS 2023 Juli 2023 Inhouse Bank Multiarta Sentosa Tbk
APUPPT, Kepatuhan, Internal Audit, IT Security Juli 2023 Inhouse Bank Multiarta Sentosa Tbk
57 Laporan Tahunan Annual Report 2023
Page 59
Nama Pelatihan/Training Title Waktu/ Jenis Pelatihan/ Penyelenggara/Organizer
Time Training Type
Employee Engagement Juli 2023 Internal Bank Multiarta Sentosa Tbk
FGD, Evaluasi Layanan Perkasan, ToT, CBP Rupiah, Capacity Building BI Solo
dengan Perbankan Solo Raya Juli 2023 Internal Bank Indonesia
Focus Group Discussion Perkasan Semester I Tahun 2023 Juli 2023 Public Bank Indonesia
Fundamentals of Cybersecurity Auditing Juli 2023 Public The Institute of Internal Auditors Indonesia
(IIA Indonesia)
Future Star Training for Business Bankers 2023 Juli 2023 Inhouse PT Maestro Mitra Korpora
General Banking Juli 2023 Inhouse Bank Multiarta Sentosa Tbk
On Boarding New Hire 2023 Juli 2023 Inhouse Bank Multiarta Sentosa Tbk
On Job Training (OJT) Juli 2023 Inhouse Bank Multiarta Sentosa Tbk
Operasional Perbankan Juli 2023 Inhouse Bank Multiarta Sentosa Tbk
Sosialisasi Memo Pelaksanaan Cash Count Persediaan Uang dalam Khazanah Juli 2023 Inhouse Bank Multiarta Sentosa Tbk
Penerapan Standar Akutansi Keuangan (PSAK) Juli 2023 Public PPA FEB (Universitas Indonesia)
Pengelolaan Layanan Teknologi Informasi (Sertifikasi BNSP) Juli 2023 Public PT Inixindopersada Rekayasa Komputer
Performing an Effective Quality Assessment Juli 2023 Public The Institute of Internal Auditors Indonesia
(IIA Indonesia)
Product Knowledge International Banking Juli 2023 Inhouse Bank Multiarta Sentosa Tbk
Product Knowledge Jasa & Layanan Juli 2023 Inhouse Bank Multiarta Sentosa Tbk
Product Knowledge: Funding Juli 2023 Inhouse Bank Multiarta Sentosa Tbk
Selling Skill Juli 2023 Inhouse PT Maestro Mitra Korpora
Sertifikasi Manajemen Risiko Jenjang 6 Juli 2023 Public LPPI
Sharing Knowledge Business Digital Juli 2023 Inhouse Bank Multiarta Sentosa Tbk
Sosialisasi ISO 27001 Juli 2023 Inhouse Bank Multiarta Sentosa Tbk
Sosialisasi Nasabah Payroll Juli 2023 Inhouse Bank Multiarta Sentosa Tbk
Sosialisasi Transaksi Operasional untuk CS & Teller Juli 2023 Inhouse Bank Multiarta Sentosa Tbk
SPPUR Sub Bidang Pengelolaan Uang Tunai Jenjang 4 Juli 2023 Public IBI-BCC
SPPUR Sub Bidang Penukaran Valuta Asing dan Pembawaan Uang Kertas
Asing Jenjang 4 Juli 2023 Public IBI-BCC
SPPUR Sub Bidang Surat Berharga Nasabah Jenjang 4 Juli 2023 Public IBI-BCC
SPPUR Sub Bidang Setelmen Pembayaran Transaksi Trade Finance Jenjang 4 Juli 2023 Public IBI-BCC
SPPUR Sub Bidang Setelment Transaksi Treasuri Jenjang 4 Juli 2023 Public IBI-BCC
Standar Penampilan dan Service Excellent Juli 2023 Inhouse Martha Tilaar
SWIFT: BI Payment Update & ISO20022 Post Implementation (ASWIFTINDO
Member Gathering) Juli 2023 Public Bank Indonesia
Training Activity AOS Juli 2023 Inhouse Bank Multiarta Sentosa Tbk
Training Kredit Juli 2023 Inhouse Bank Multiarta Sentosa Tbk
Treasury Juli 2023 Inhouse Bank Multiarta Sentosa Tbk
Annual Workshop Internal Operasional Bank MAS 2023 Agustus 2023 Inhouse Bank Multiarta Sentosa Tbk
APUPPT & PPPSPM serta Anti Fraud 2023 Agustus 2023 Inhouse Bank Multiarta Sentosa Tbk
Basic Leadership Agustus 2023 Inhouse PT Maestro Mitra Korpora
Basic Trade Fiannce Agustus 2023 Public PT Triniti Solusi Kreatifindo
Certified Data Science Specialist (CDSS) Agustus 2023 Public PT Inixindopersada Rekayasa Komputer
CompTIA Security+: A Practical Skills, Guide, Troubleshooting and Best
Practices Agustus 2023 Public PT. Andalan Teknologi Inovasi
Employee Engagement Agustus 2023 Internal Bank Multiarta Sentosa Tbk
Enhancing Financial Performance Through Data Analystics Agustus 2023 Public OJK Institute
Fundamental Pengelolaan Pph 21 dan Updating ketentuan Natura/
Kenikmatan Agustus 2023 Public Ortax Solutions Center
Future Star Training for Business Bankers 2023 Agustus 2023 Inhouse PT Maestro Mitra Korpora
Mitigasi Risiko Valas Digunakan Sebagai Sarana TPPU Agustus 2023 Public PT. Wahana Insan Prima
On Boarding New Hire 2023 Agustus 2023 Inhouse Bank Multiarta Sentosa Tbk
On Job Training (OJT) Agustus 2023 Inhouse Bank Multiarta Sentosa Tbk
Pelatihan Credit Analysis Program Agustus 2023 Inhouse Markplus Institute
Pelatihan Office Support Bank MAS "Melesat Melewati Batas Bakat" Agustus 2023 Inhouse PT Maestro Mitra Korpora
Penerapan Teknis Program APU, PPT dan Pencegahan Pendanaan Proliferasi
Senjata Pemusnah Masal (POJK 8 Tahun 2023) Agustus 2023 Public PT Triniti Solusi Kreatifindo
Practical Skill, Guide, Troubleshooting and Best Practice Agustus 2023 Public PT. Andalan Teknologi Inovasi
Refreshment Manajemen Risiko Perbankan Level 1 - 5 & Sertifikat Validasi/
Perpanjangan BSMR Agustus 2023 Inhouse PT Maisa Citra Edukasi
Sosialisasi Core Value 2023 Agustus 2023 Inhouse Bank Multiarta Sentosa Tbk
Sosialisasi Nasabah Payroll Agustus 2023 Inhouse Bank Multiarta Sentosa Tbk
Sosialisasi PBI Devisa Hasil Ekspor dan Devisa Hasil Impor Agustus 2023 Public Bank Indonesia
Sosialisasi PBI Perlindungan Konsumen Agustus 2023 Public Bank Indonesia
Sosialisasi Program BPJS Ketenagakerjaan Agustus 2023 Public BPJS Ketenagakerjaan
Sosialisasi standar sortir uang, CBP Rupiah, capacity building Agustus 2023 Public Bank Indonesia
SPPUR Sub Bidang Pengelolaan Uang Tunai Jenjang 4 Agustus 2023 Public IBI-BCC
SPPUR Sub Bidang : Pemrosesan Transaksi Pembayaran Jenjang 4 Agustus 2023 Public IBI-BCC
SPPUR Sub Bidang : Pengelolaan Uang Tunai Jenjang 5 Agustus 2023 Public IBI-BCC
SPPUR Sub Bidang : Penukaran Valuta Asing dan Pembawaan Uang Kertas
Jenjang 4 Agustus 2023 Public IBI-BCC
SPPUR Sub Bidang : Setelmen Transaksi treasuri Jenjang 6 Agustus 2023 Public IBI-BCC
SPPUR Sub Bidang Pengelolaan Transfer Dana Jenjang 4 Agustus 2023 Public IBI-BCC
SPPUR Sub Bidang Penukaran Valuta Asing Dan Pembawaan Uang Kertas
Asing (UKA) Jenjang 5 Agustus 2023 Public IBI-BCC
Training Operasional Cabang Agustus 2023 Inhouse Bank Multiarta Sentosa Tbk
Training Perkreditan Agustus 2023 Inhouse Bank Multiarta Sentosa Tbk
Uji Kompetensi Bidang SPPUR Jenjang 6 Sub Bidang: Penatausahaan Surat
Berharga Negara Milik Nasabah Agustus 2023 Public IBI-BCC
Uji Kompetensi Bidang SPPUR Jenjang 6 Sub Bidang: Pengelolaan Uang Tunai Agustus 2023 Public PTUK
Webinar Modus Penipuan Gaya Baru Agustus 2023 Public OJK Institute
Webinar Rapat Dengar Pendapat Atas RSEOJK tentang Penilaian Tingkat
Maturnitas Digital Bank Umum Agustus 2023 Internal OJK Institute
Webinar Sosialisasi POJK No. 9 Tahun 2023 tentang Penggunaan Jasa
Akuntan Publik dan Kantor Akuntan Publik dalam kegiatan Jasa
Keuangan Agustus 2023 Public OJK Institute
Webinar Waspada Modus Penipuan Gaya Baru Agustus 2023 Public OJK Institute
Workshop Pelaporan Data SCV Agustus 2023 Public Lembaga Penjamin Simpanan (LPS)
Sharing Knowledge Business Digital Agustus 2023 Inhouse Bank Multiarta Sentosa Tbk
Analisa Pemberian Kredit Sektor Usaha Kelapa Sawit, Batubara dan
Perkapalan 2023 September 2023 Public Infobank Institute
ATM Risk Management and Controls September 2023 Public PT Golden Regency Consulting
Cisco Certified Network Associate - Mastering Series September 2023 Public PT. Andalan Teknologi Inovasi
Computer Hacking Forensic Investigator September 2023 Public PT. Andalan Teknologi Inovasi
Employee Engagement September 2023 Internal Bank Multiarta Sentosa Tbk
58 Laporan Tahunan Annual Report 2023
Page 60
Nama Pelatihan/Training Title Waktu/ Jenis Pelatihan/ Penyelenggara/Organizer
Time Training Type
Identifikasi Transaksi Keuangan Mencurigakan September 2023 Public FKDKP
Kegiatan Rapat Koordinasi Perhimpunan Perkasan Perbankan Semarang
Semester II tahun 2023 September 2023 Public Bank Indonesia
LBUT KI Harian September 2023 Public Bank Indonesia
Managing Digital Risks: Concepts, Strategies, Tactics and Implementation September 2023 Public PT. Andalan Teknologi Inovasi
On Boarding New Hire 2023 September 2023 Inhouse Bank Multiarta Sentosa Tbk
On Job Training (OJT) September 2023 Inhouse Bank Multiarta Sentosa Tbk
Onboarding In Class for Financial Advisors September 2023 Inhouse Bank Multiarta Sentosa Tbk
Pelatihan PPL Perpanjangan Sertifikasi WPPE (Wakil Perantara Perdagangan
Efek) September 2023 Public PROPAMI
Refreshment Manajemen Risiko Perbankan Level 1 - 5 & Sertifikat Validasi/
Perpanjangan BSMR September 2023 Inhouse PT Orbit Mitra Edukasi
Sertifikasi Pendidikan Penilaian Properti PDP 1 September 2023 Public MAPPI (Masyarakat Profesi Penilai Indonesia)
Sharing Session Agile Product Development in a Nutshell September 2023 Inhouse Bank Multiarta Sentosa Tbk
Sosialisasi Core Value 2023 September 2023 Inhouse Bank Multiarta Sentosa Tbk
Sosialisasi Layanan Pengaduan dan Perlindungan Konsumen September 2023 Internal Bank Multiarta Sentosa Tbk
Sosialisasi Mesin CRM September 2023 Inhouse Bank Multiarta Sentosa Tbk
SPPUR PBK Sub Bidang : Pemerosesan Transaksi Pembayaran Dana
Jenjang 4 September 2023 Public IBI-BCC
SPPUR Sub Bidang Pengelolaan Uang Tunai Jenjang 4 September 2023 Public IBI-BCC
SPPUR Sub Bidang : Pemerosesan Transaksi Pembayaran Dana Jenjang 5 September 2023 Public IBI-BCC
SPPUR Sub Bidang : Pemerosesan Transaksi Pembayaran Jenjang 4 September 2023 Public IBI-BCC
SPPUR Sub Bidang : Pengelolaan Uang Tunai Jenjang 5 September 2023 Public IBI-BCC
SPPUR Sub Bidang Pengelolaan Transfer Dana Jenjang 4 September 2023 Public IBI-BCC
SPPUR Sub Bidang Setelment Transaksi Treasuri Jenjang 4 September 2023 Public IBI-BCC
ToT CBP Rupiah, Evaluasi PERBANKAN dan Pertemuan Paguyuban Kasir
Teller Jogjakarta (PAK TEJO) 2023 September 2023 Public Bank Indonesia
Training FORKOMKAS September 2023 Public Bank Indonesia
Webinar Pemanfaatan Internet of Things (IoT) di Industri September 2023 Public OJK Institute
Workshop CG Officer Investor Relations Batch 3 September 2023 Public Indonesia Corporate Secretary Association
APUPPT & PPPSPM serta Anti Fraud 2023 September 2023 Inhouse Bank Multiarta Sentosa Tbk
Employee Engagement September 2023 Internal Bank Multiarta Sentosa Tbk
Sosialisasi Asuransi Property September 2023 Inhouse External
SPPUR PBK Sub Bidang Pengelolaan Transfer Dana Jenjang 4 September 2023 Public IBI-BCC
SPPUR PBK Sub Bidang Pengelolaan Uang Tunai Jenjang 5 September 2023 Public IBI-BCC
Training Activity AOS September 2023 Inhouse Bank Multiarta Sentosa Tbk
Analisa Pemberian Kredit Sektor Usaha Kelapa Sawit, Batubara dan
Perkapalan 2023 Oktober 2023 Public Infobank Institute
APUPPT & PPPSPM serta Anti Fraud 2023 Oktober 2023 Inhouse Bank Multiarta Sentosa Tbk
Capacity Building dan Refreshment Sistem Pembayaran Non Tunai Forum
Komunikasi (Forkom) Kliring Wilayah KPw BI DIY Oktober 2023 Public Bank Indonesia
Data Visualization and Data Blending With Tableu Oktober 2023 Public PT Inixindopersada Rekayasa Komputer
Employee Engagement Oktober 2023 Internal Bank Multiarta Sentosa Tbk
Evaluasi Pengelolaan Uang Rupiah Oktober 2023 Public Bank Indonesia
Leveraging Digital Central Banking Service for Economic Recovery Oktober 2023 Public External
On Boarding New Hire 2023 Oktober 2023 Inhouse Bank Multiarta Sentosa Tbk
On Job Training (OJT) Oktober 2023 Inhouse Bank Multiarta Sentosa Tbk
Pendalaman Komptensi Oktober 2023 Inhouse Bank Multiarta Sentosa Tbk
Pertemuan Tahunan KPDHN Tahun 2023 Oktober 2023 Public Bank Indonesia
Refreshment Manajemen Risiko Perbankan Level 1 - 5 & Sertifikat Validasi/
Perpanjangan BSMR Oktober 2023 Inhouse PT Maisa Citra Edukasi
Sharing Knowledge Business Digital Oktober 2023 Inhouse Bank Multiarta Sentosa Tbk
Sosialisasi Core Value 2023 Oktober 2023 Inhouse Bank Multiarta Sentosa Tbk
Sosialisasi penyusunan resolution plan & PP Premi PRP Oktober 2023 Public Indonesia Stock Exchange
Webinar FKDKP Batch 4 Peluang, Harapan, dan Tantangan Perekonomian
Nasional Oktober 2023 Public FKDKP
Capacity Building, Evaluasi Pengelolaan Uang Rupiah dan Evaluasi Sistem
Pembayaran Non Tunai BI Oktober 2023 Public Bank Indonesia
Employee Engagement Oktober 2023 Internal Bank Multiarta Sentosa Tbk
Forum Komunikasi Perlindungan Konsumen (FKPK) Tahun 2023 Oktober 2023 Public Bank Indonesia
Sosialisasi BCP Bank Indonesia Oktober 2023 Public Bank Indonesia
SPPUR PBK Sub Bidang Pengelolaan Uang Tunai Jenjang 4 Oktober 2023 Public IBI-BCC
SPPUR PBK Sub Bidang : Pemerosesan Transaksi Pembayaran Jenjang 4 Oktober 2023 Public IBI-BCC
SPPUR PBK Sub Bidang : Penukaran Valuta Asing dan Pembawaan Uang
Kertas Asing Jenjang 4 Oktober 2023 Public IBI-BCC
SPPUR Sub Bidang Pengelolaan Uang Tunai Jenjang 4 Oktober 2023 Public IBI-BCC
SPPUR Sub Bidang : Pemrosesan Transaksi Pembayaran Dana Jenjang 4 Oktober 2023 Public IBI-BCC
SPPUR Sub Bidang : Pengelolaan Uang Tunai Jenjang 5 Oktober 2023 Public IBI-BCC
SPPUR Sub Bidang Pengelolaan Transfer Dana Jenjang 4 Oktober 2023 Public IBI-BCC
Undangan Focus Group Discussion Perkasan dan Kliring Semester II
tahun 2023 Oktober 2023 Public Bank Indonesia
Pendalaman Komptensi November 2023 Inhouse Bank Multiarta Sentosa Tbk
Annual Workshop Internal Audit 2023 November 2023 Inhouse Bank Multiarta Sentosa Tbk
APUPPT & PPPSPM serta Anti Fraud 2023 November 2023 Inhouse Bank Multiarta Sentosa Tbk
Bincang Milenial dan Student Jawa Timur November 2023 Inhouse Bank Multiarta Sentosa Tbk
Capacity Building Petugas Kliring dan Focus Group Discussion (FGD) Layanan
Perkasan Perbankan di Wilayah Solo Raya 2023 November 2023 Public Bank Indonesia
DRC BI - FAST 2023 November 2023 Public Bank Indonesia
Evaluasi Penyelenggaraan Operasional SP & FMI BI November 2023 Public Bank Indonesia
Identifikasi Transaksi Keuangan Mencurigakan November 2023 Public FKDKP
Konvensi Nasional RKKNI Bidang General Banking November 2023 Public OJK Institute
On Boarding New Hire 2023 November 2023 Inhouse Bank Multiarta Sentosa Tbk
On Job Training (OJT) November 2023 Inhouse Bank Multiarta Sentosa Tbk
RAKOR kebutuhan uang menjelang NATARU 2023/2024 serta Estimasi
Kebutuhan Uang Tahun 2024 November 2023 Public Bank Indonesia
Refreshment Manajemen Risiko Perbankan Level 1 - 5 & Sertifikat Validasi/
Perpanjangan BSMR November 2023 Inhouse PT Maisa Citra Edukasi
Sertifikasi Pendidikan Penilaian Properti PDP 1 November 2023 Public MAPPI (Masyarakat Profesi Penilai Indonesia)
Sosialisasi Cherry HRIS November 2023 Public PT. Integra Solution Mandiri
Sosialisasi Core Value 2023 November 2023 Inhouse Bank Multiarta Sentosa Tbk
Sosialisasi LHPK Tahun 2023 November 2023 Public Bank Indonesia
Sosialisasi PPATK November 2023 Public PPATK
59 Laporan Tahunan Annual Report 2023
Page 61
Nama Pelatihan/Training Title Waktu/ Jenis Pelatihan/ Penyelenggara/Organizer
Time Training Type
SPPUR PBK Sub Bidang : Penukaran Valuta Asing dan Pembawaan Uang
Kertas Jenjang 4 November 2023 Public IBI-BCC
SPPUR PBK Sub Bidang Pengelolaan Transfer Dana Jenjang 4 November 2023 Public IBI-BCC
SPPUR PBK Sub Bidang Trade Finance Jenjang 4 November 2023 Public IBI-BCC
SPPUR Sub Bidang Pengelolaan Uang Tunai Jenjang 4 November 2023 Public IBI-BCC
SPPUR Sub Bidang : Penukaran Valuta Asing dan Pembawaan Uang Kertas
Jenjang 4 November 2023 Public IBI-BCC
Team Building - Raker 2023 November 2023 Inhouse Bank Multiarta Sentosa Tbk
The Complete Hands - On Introduction to Apache Airflow November 2023 Public Udemy
Tools for New Auditors November 2023 Public The Institute of Internal Auditors Indonesia
(IIA Indonesia)
Training Operasional Cabang November 2023 Inhouse Bank Multiarta Sentosa Tbk
APUPPT & PPPSPM serta Anti Fraud 2023 Desember 2023 Inhouse Bank Multiarta Sentosa Tbk
Employee Engagement Desember 2023 Internal Bank Multiarta Sentosa Tbk
On Boarding New Hire 2023 Desember 2023 Inhouse Bank Multiarta Sentosa Tbk
On Job Training (OJT) Desember 2023 Inhouse Bank Multiarta Sentosa Tbk
Pendalaman Kompetensi Desember 2023 Inhouse Bank Multiarta Sentosa Tbk
Rapat Koordinasi dan Evaluasi Akhir Tahun 2023 Perbankan SUMUT Desember 2023 Public Bank Indonesia
Markplus Conference 2023 Desember 2023 Public PT MARKPLUS INDONESIA
Sharing Knowledge Business Digital Desember 2023 Inhouse Bank Multiarta Sentosa Tbk
Sosialisasi Core Value 2023 Desember 2023 Inhouse Bank Multiarta Sentosa Tbk
SPPUR Sub Bidang : PBK Setelmen Transaksi treasuri Jenjang 4 Desember 2023 Public IBI-BCC
SPPUR Sub Bidang PBK Pengelolaan Transfer Dana Jenjang 5 Desember 2023 Public IBI-BCC
Uji Kompetensi Manajemen Risiko Perbankan - Skema Sertifikasi KKNI
Jenjang 6 Bidang Manajemen Risiko Perbankan Tanpa Berjenjang Desember 2023 Public LSPP
Manajemen Risiko Operasional & Strategi Anti Fraud yang Efektif dalam
Mewujudkan Zero Fraud yang Terukur dan Terintegrasi Desember 2023 Public Key Pro Learning & Management
Mastering Python Programming Fundamental Desember 2023 Public PT Andalan Teknologi Inovasi
Optimalkan Potensi dan Tingkatkan Kinerja di Era Digital Desember 2023 Public OJK Institute
Uji Kompetensi Manajemen Risiko Perbankan - Skema Sertifikasi KKNI
Jenjang 7 Bidang Manajemen Risiko Perbankan Desember 2023 Public LSPP
Sosialisasi Core Value 2023 Desember 2023 Inhouse Bank Multiarta Sentosa Tbk
SPPUR Sub Bidang PBK Penukaran Valuta Asing dan Pembawaan Uang Kertas
Jenjang 5 Desember 2023 Public IBI-BCC
The Macro Economic Factor Impact on Operational and Credit Risk &
Antisipasi Kondisi Eksternal terhadap Rencana Bisnis Bank terkait
Risiko Stratejik dan Risiko Reputasi Desember 2023 Inhouse PT Maisa Citra Edukasi
Training Produk Pinjaman Bank MAS Desember 2023 Inhouse Bank Multiarta Sentosa Tbk
Sertifikasi karyawan Bank MAS
Bank MAS employee certification
Sertifikasi Manajemen Risiko TOTAL Sertifikasi Treasury TOTAL
Risk Management Certification Treasury Certification
Jenjang 4 / Level 4 140 Executive Level 1
Jenjang 5 / Level 5 78 Manager Level 1
Jenjang 6 / Level 6 23 Officer Level 4
Jenjang 7 / Level 7 6 JUMLAH 6
JUMLAH 247
Sertifikasi Kepatuhan TOTAL
Compliance Certification
Executive Level 1
Manager Level 2
Officer Level 5
JUMLAH 8
Sistem Pembayaran dan Pejabat
Pengelolaan Uang Rupiah Pelaksana Penyelia Eksekutif
Payment System and Management of Rupiah Executor Supervisor Executives
Pengelolaan Transfer Dana 173 52 2
Penatausahaan Surat Berharga Nasabah 2 1 1
Pengelolaan Uang Tunai 86 53 1
Pemrosesan Transaksi Pembayaran 9 1
Penukaran Valas dan Pembawaan
Uang Kertas Asing 137 51 1
Setelmen Transaksi Treasury 21 1 1
Setelmen Pembayaran Transaksi
Trade Finance 4 1
60 Laporan Tahunan Annual Report 2023
Page 62
TEKNOLOGI INFORMASI INFORMATION TECHNOLOGY
Dalam industri perbankan di era digital, pengembangan In the banking industry in the digital era, the development
Teknologi Informasi (TI) menjadi hal yang tidak terelakan. of Information Technology (IT) is inevitable. Bank MAS has
Bank MAS mengembangkan sejumlah inovasi di bidang developed several innovations in the field of information
teknologi informasi untuk memberikan kenyamanan, dan technology to provide comfort and security for customers.
keamanan bagi nasabah. Hal ini juga dibutuhkan untuk This is also needed to improve the operational efficiency of
meningkatkan efisiensi operasional Bank. Bank MAS the Bank. Bank MAS utilizes technology to increase productivity,
memanfaatkan teknologi untuk meningkatkan produktivitas, as well as improve services and ease of use of digital
serta meningkatkan layanan dan kemudahan penggunaan applications.
aplikasi digital.
Fitur tarik tunai tanpa kartu yang memungkinkan nasabah The cardless cash withdrawal feature which allows customers
untuk tarik tunai melalui aplikasi mobile banking tanpa perlu to withdraw cash via the mobile banking application without
menggunakan kartu ATM telah diimplementasikan pada needing to use an ATM card has been implemented in early
awal 2023. Dan Bank MAS telah mendapatkan izin untuk 2023. Bank MAS has received permission for the online deposit
f itur deposito online pada mobile banking yang feature in mobile banking which allows customers to manage
memungkinkan nasabah mengelola depositonya melalui their deposits via mobile banking, without having to the
mobile banking, tanpa harus ke kantor cabang. branch office.
Saat ini telah dipersiapkan aplikasi BEBAS yaitu versi baru Currently, the BEBAS application has been prepared, namely
mobile banking Bank MAS, yang dikembangkan oleh tenaga a new version of Bank MAS mobile banking, which was
internal untuk mengurangi ketergantungan dengan pihak developed by internal staff to reduce dependence on third
ketiga, yang saat ini sedang dalam proses uji coba. Beberapa parties, which is currently in the testing process. Several other
aplikasi lain yang juga tengah dikembangkan adalah aplikasi applications that are also being developed are the AJUDAN
AJUDAN untuk melayani titipan setoran tunai dan juga application to serve cash deposits and the Merchant Lending
aplikasi Merchant Lending untuk memproses pengajuan application to process loan applications, which will be applied
pinjaman, yang akan diaplikasikan untuk melayani toko- to ser ve shops in the W ings group ecosystem.
toko dalam ekosistem Wings grup.
Keamanan siber menjadi perhatian penting dengan makin Cybersecurity has become an important concern with the
banyaknya pengguna kanal digital dalam melakukan increasing number of digital channel users in carrying out
transaksi. Oleh karena itu, Bank MAS senantiasa berupaya transactions. Therefore, Bank MAS always strives to strengthen
memperkuat keamanan siber dalam sistem TI yang cyber security in the applied IT systems. Several investments
diaplikasikan. Beberapa investasi telah dilakukan untuk have been made to strengthen the IT security system and to
memperkuat sistem keamanan TI maupun untuk increase system capacity. And in 2023 Bank MAS will go
meningkatkan kapasitas sistem. Dan pada tahun 2023 Bank through the ISO 27001-2013 certification process for Online
MAS telah melalui proses sertifikasi ISO 27001-2013 untuk Onboarding services and verification connections to the
layanan Online Onboarding dan koneksi verifikasi ke sistem Dukcapil system, to ensure the security of its IT system.
dukcapil, untuk memastikan pengamanan sistem TI yang
dimiliki.
Penggunaan cloud technology ditujukan untuk meningkatkan The use of cloud technology is aimed at increasing flexibility
fleksibilitas dalam pengembangan sistem serta mempercepat in system development and speeding up processing. Open
pemrosesan. Open banking Application Programming banking Application Programming Interface (API) is starting
Interface (API) mulai diimplementasikan sehingga to be implemented, making it easier to collaborate with
memudahkan bekerja sama dengan berbagai mitra bisnis various business partners through connections between
melalui koneksi antar sistem. systems.
Untuk mempercepat proses pengembangan TI maupun To speed up the IT development process and improve cyber
meningkatkan keamanan siber telah dilakukan perekrutan security, new personnel have been recruited as IT developers
tenaga baru sebagai developer TI yang juga dibantu dengan who are also assisted by outsourced personnel. Also included
tenaga outsource. Termasuk juga investasi untuk is an investment in preparing a new network data center to
mempersiapkan Data Center jaringan baru, untuk ensure the seamless communication of the bank."
memastikan kelancaran komunikasi Bank.
61 Laporan Tahunan Annual Report 2023
Page 63
Rp
Tinjauan Keuangan
Financial Overview
TOTAL ASET TOTAL ASSETS
Perekonomian nasional tetap dapat bertumbuh di atas The national economy can still grow above 5,00% even under
5,00% meskipun dalam himpitan ekonomi global yang lesu. the pressure of a sluggish global economy. Improving national
Kondisi ekonomi nasional yang membaik mendorong economic conditions encouraged the growth of Bank MAS
pertumbuhan aset Bank MAS yang bertumbuh sebesar assets, which grew by 28,75% or IDR 6,12 trillion. This growth
exceeds initial estimates considering that economic conditions
28,75% atau Rp 6,12 Triliun. Pertumbuhan ini melampaui
are still in the process of recovering after the pandemic.
perkiraan semula mengingat kondisi ekonomi yang masih
dalam proses pemulihan pasca pandemi.
Pertumbuhan aset yang signifikan ini ditopang oleh This significant asset growth was supported by the growth
pertumbuhan DPK yang bertumbuh sebesar 32,32% atau of TPF which grew by 32,32% or grew by IDR 5,66 trillion.
tumbuh Rp 5,66 Triliun. Hal ini menunjukkan kepercayaan This shows that public confidence continues to increase in
masyarakat yang terus meningkat seiring dengan kinerja line with Bank MAS' performance which consistently
Bank MAS yang konsisten mengalami pertumbuhan. experiences growth.
DANA PIHAK KETIGA (DPK)
The Fed bersama negara-negara Eropa mengambil kebijakan THIRD PARTY FUNDS (DPK)
untuk menaikan suku bunga acuan untuk meredam ancaman The Fed together with European countries took a policy of
inflasi yang terus meningkat. Kebijakan ini tentunya raising benchmark interest rates to reduce the threat of
increasing inflation. This policy certainly encourages other
mendorong negara-negara lainnya, termasuk Indonesia,
countries, including Indonesia, to increase their benchmark
ikut menaikan suku bunga acuannya untuk mencegah aliran
interest rates to prevent the outflow of investment funds.
keluar dana investasi.
(Dalam Jutaan Rupiah) in million Rupiah
Simpanan 2023 2022 Pertumbuhan
Funding Growth
Giro / Current Account 5.532.519 3.748.619 47,59%
Tabungan / Savings 1.525.090 1.676.240 (9,02%)
Deposito / Time Deposit 16.104.044 12.079.450 33,32%
TOTAL / TOTAL 23.161.653 17.504.309 32,32%
Akibat naiknya suku bunga pertumbuhan DPK nasional As a result of rising interest rates, national deposit growth
cenderung melambat, salah satunya dipicu oleh penggunaan tends to slow down, one of which is triggered by the use of
dana internal untuk operasional dan ekpansi perusahaan. internal funds for company operations and expansion. Public
Aktivitas konsumsi masyarakat yang kembali meningkat consumption activities which have increased again with the
dengan berakhirnya status pandemi juga mulai menguras end of the pandemic status are also starting to drain banking
DPK perbankan. deposits.
Di tengah kondisi ini, DPK Bank MAS berhasil mencapai Amid these conditions, Bank MAS DPK managed to achieve
pertumbuhan yang tinggi. Pertumbuhan tertinggi diperoleh high growth. The highest growth was obtained from deposit
dari pertumbuhan Deposito sebesar Rp 4,02 triliun, disusul growth of IDR 4,02 trillion, followed by demand deposit
oleh pertumbuhan giro sebesar Rp 1,78 triliun, sedangkan growth of IDR 1,78 trillion, while savings experienced a decline
tabungan mengalami penurunan Rp 151,15 miliar seiring of IDR 151,15 billion in line with the increase in public
dengan meningginya aktivitas belanja masyarakat. spending activity.
62 Laporan Tahunan Annual Report 2023
Page 64
Komposisi Dana Pihak Ketiga (DPK) didominasi deposito The composition of Third-Party Funds (DPK) is dominated
dengan komposisi sebesar 69,53%, kemudian diikuti dengan by deposits with a composition of 69.53%, followed by current
giro sebesar 23,89%, dan tabungan sebesar 6,58%. Dana accounts at 23.89%, and savings at 6.58%. Savings funds
tabungan mengalami sedikit penurunan akibat dari sebagian experienced a slight decline as a result of some of these funds
dana tersebut dipindahkan ke dana deposito untuk being transferred to deposit funds to get better yields. Through
mendapatkan yield yang lebih baik. Melalui pengembangan the development of digital banking, it is expected that the
digital banking, diharapkan komposisi tabungan dapat terus composition of savings can continue to increase with the ease
meningkat dengan adanya kemudahan bertransaksi melalui of transactions via mobile and internet banking.
mobile dan internet banking.
KREDIT YANG DIBERIKAN CREDITS GIVEN
Kondisi ekonomi nasional kembali dapat bertumbuh positif National economic conditions can again grow positively with
dengan adanya belanja masyarakat yang masih cukup tinggi. public spending which is still quite high. However, as the
Tapi menjelang pemilu membuat dunia usaha cenderung election approaches, the business world tends to take a
mengambil sikap menunggu dalam berinvestasi, walaupun waiting attitude in investing, even though election activities
also increase consumption activity. This condition still provides
kegiatan pemilu juga meningkatkan aktivitas konsumsi.
a gap for the distribution of national banking credit which
Kondisi ini masih memberi celah bagi pendistribusian kredit
can grow above 10.00%.
perbankan nasional yang mampu bertumbuh di atas 10,00%.
Bank MAS credit distribution also experienced growth in line
Penyaluran kredit Bank MAS juga mengalami pertumbuhan with national banking credit growth. Credit grew by 9.75%,
sejalan dengan pertumbuhan kredit perbankan nasional. so that total credit distribution until the end of 2023 reached
Kredit bertumbuh sebesar 9,75%, sehingga total penyaluran IDR 9.70 trillion from IDR 8.83 trillion in 2022. The wait-and-
kredit hingga akhir tahun 2023 mencapai Rp 9,70 triliun see factor and economic uncertainty are still very large, as
dari Rp 8,83 triliun pada tahun 2022. Faktor wait and see can be seen from the unused credit facilities of IDR 4.47
dan ketidakpastian ekonomi masih sangat besar terlihat Trillion, or 46.09% of total credit.
dari fasilitas kredit yang belum digunakan sebesar Rp 4,47
triliun, atau 46,09% dari total kredit.
(Dalam Jutaan Rupiah) in Million Rupiah
2023 2022 Pertumbuhan
Growth
Kredit / Loans 9.695.425 8.834.487 9,75%
Pendapatan Bunga / 1.477.869 1.287.835 14,75%
Interest Income
NPL bruto / NPL brutto 3.31% 3,09% 0.22%
NPL net / NPL Nett 1.45% 1,05% 0.40%
63 Laporan Tahunan Annual Report 2023
Page 65
KOLEKTIBILITAS KREDIT CREDIT COLLECTIIBILITY
Dunia usaha masih dalam proses pemulihan pasca masa The business world is still in the process of recovering after
pandemi Covid-19 yang berlangsung cukup lama. Pada the long-lasting Covid-19 pandemic. In 2023, the national
2023 tren risiko kredit perbankan nasional mengalami banking credit risk trend will decline with the resumption
penurunan dengan kembali bergulirnya kegiatan ekonomi of post-pandemic economic activity.
pasca pandemi.
Kualitas kredit Bank MAS sendiri terhadap debitur-debitur The quality of Bank MAS's own credit to debtors affected by
terdampak Covid-19 membaik dengan menurunnya jumlah Covid-19 improved with a decrease in the nominal amount
nominal kredit yang direstrukturisasi karena Covid-19 dari of credit restructured due to Covid-19 from IDR 847.93 billion
Rp 847,93 Miliar di tahun 2022 menjadi Rp 136,41 Miliar di in 2022 to IDR 136.41 billion at the end of 2023. Meanwhile,
akhir 2023. Sedangkan rasio NPL Net terjaga pada kisaran the Net NPL ratio was maintained at around 1.45%, which
1,45% yang sedikit mengalami peningkatan dibanding NPL is a slight increase compared to the Net NPL of 1.05% in
Net 1,05% di tahun 2022. 2022.
Pengawasan kredit bermasalah dilakukan melalui rapat task Supervision of non-performing loans is carried out through
force kredit bermasalah yang dilakukan secara mingguan. weekly non-performing credit task force meetings. At the
Bersamaan dengan itu juga dilakukan pemantauan penjualan same time, monitoring of AYDA sales obtained from the
AYDA yang diperoleh dari hasil penyelesaian kredit settlement of problem loans was also carried out. Considering
bermasalah. Mengingat kondisi perekonomian masih dalam that economic conditions are still in the process of recovery,
proses pemulihan maka penyaluran kredit baru senantiasa new credit distribution is always carried out with the principle
dilakukan dengan prinsip kehati-hatian untuk menjaga of prudence to maintain asset quality.
kualitas aset.
LOAN TO FUNDING RATIO (LFR) LOAN TO FUNDING RATIO (LFR)
DPK Bank MAS mengalami pertumbuhan yang lebih tinggi Bank MAS DPK experienced higher growth compared to credit
bila dibandingkan dengan pertumbuhan kredit. Hal ini growth. This causes Bank MAS's LFR ratio in 2023 to decrease
menyebabkan rasio LFR Bank MAS pada tahun 2023 to 45.12% when compared to 2022 of 53.64%.
mengalami penurunan menjadi 45,12 % bila dibandingkan
dengan tahun 2022 sebesar 53,64%.
KEBIJAKAN RASIO PEMBIAYAAN INKLUSIF MACROPRUDENTIAL INCLUSIVE FINANCING
MAKROPRUDENSIAL (RPIM) RATIO
Selain menyalurkan kredit ke UMKM dan usaha berkelanjutan, Apart from distributing credit to MSMEs and sustainable
Bank MAS juga melakukan investasi pada obligasi businesses, Bank MAS also invests in sustainable bonds so
berkelanjutan sehingga rasio RPIM mencapai 30,30% pada that the RPIM ratio reaches 30.30% at the end of 2023, an
akhir 2023, meningkat bila dibandingkan tahun 2022 sebesar increase compared to 2022 of 27.29%.
27,29%.
KREDIT KEPADA PIHAK BERELASI CREDIT TO RELATED PARTIES
Jumlah kredit yang disalurkan pada pihak berelasi mengalami The amount of credit disbursed to related parties has increased
peningkatan bila dibandingkan dengan tahun 2022, yang compared to 2022, where credit disbursement to related
mana penyaluran kredit pihak berelasi meningkat sebesar parties increased by IDR 121.20 billion or 101.25% of the
Rp 121,20 Miliar atau sebesar 101,25% dari total penyaluran total credit disbursement in 2022.
kredit pada tahun 2022.
Hingga akhir tahun 2023 total yang telah disalurkan pada Until the end of 2023, the total that has been disbursed to
pihak berelasi sebesar Rp 240,90 miliar atau jumlah kredit related parties is IDR 240,90 billion, or the amount of credit
pada pihak berelasi mencapai 2,48% % dari total kredit Bank to related parties reaches 2,48%% of Bank MAS's total credit.
MAS.
64 Laporan Tahunan Annual Report 2023
Page 66
Penyaluran Kredit berdasarkan Jenis Kredit Credit Disbursement by Type of Credit
(dalam jutaan Rp) / (in million Rp)
Jenis Kredit / Loan Type 2023 2022 Pertumbuhan / Growth
Modal Kerja / Working Capital
Rupiah / Rupiah
• Pihak Berelasi / Related Parties 121.106 106.882 14.224
• Pihak Tidak Berelasi / Non-Related Parties 6.210.549 5.883.187 327.362
Valas / Valas
• Pihak Berelasi / Related Parties 107.779 - 107.779
• Pihak Tidak Berelasi / Non-Related Parties 44.771 91.976 (47.205)
Investasi / Investment
Rupiah / Rupiah
• Pihak Berelasi / Related Parties 11.758 12.487 (729)
• Pihak Tidak Berelasi / Non-Related Parties 3.037.803 2.621.039 416.764
Valas / Valas
• Pihak Berelasi / Related Parties - - -
• Pihak Tidak Berelasi / Non-Related Parties 3.641 4.096 (455)
Konsumsi / Consumer
• Pihak Berelasi / Related Parties 253 326 (73)
• Pihak Tidak Berelasi / Non-Related Parties 157.765 114.491 43.274
Cadangan Kerugian Penurunan Nilai / (232.897) (290.565) 57.668
Provision for Impairment Losses
Total Kredit - CKPN 9.462.529 8.543.922 918.607
Total Loans - Provision for Impairment Losses
PENYALURAN KREDIT BERDASARKAN SEKTOR LOAN DISBURSEMENT BASED ON ECONOMIC
EKONOMI SECTOR
Sektor perdagangan adalah sektor terbesar yang The trade sector is the largest sector that receives credit
memperoleh penyaluran kredit dari Bank MAS yang distribution from Bank MAS which covers 39.76% of the total
mencakup 39,76% dari total penyaluran kredit. Disusul oleh credit distribution. Followed by the processing industry sector
sektor industri pengolahan yang mendapatkan penyaluran which received credit distribution amounting to 27.93% of
kredit yaitu sebesar 27,93% dari total kredit. Namun demikian the total credit. However, credit distribution is aimed at various
penyaluran kedit ditujukan ke beragam sub sektor guna sub-sectors to minimize the risk of credit concentration, and
meminimalisir risiko konsentrasi kredit, dan dilakukan secara is carried out in a measured manner considering that certain
terukur mengingat sektor-sektor tertentu masih rentan sectors are still vulnerable to economic turmoil.
terhadap gejolak ekonomi.
Kredit untuk modal kerja sebesar 66,88% mendapat porsi Credit for working capital of 66.88% gets the largest portion
terbesar dari total penyaluran kredit, lalu kredit investasi of total credit distribution, then investment credit of 31.49%
sebesar 31,49% dan kredit konsumsi 1,63%. Dengan and consumption credit of 1.63%. With increasing economic
meningkatnya kegiatan ekonomi maka kredit modal kerja activity, working capital credit grew by 6.61%, while investment
mengalami pertumbuhan sebesar 6,61%, sedangkan kredit credit grew by 15.76%. Bank MAS is starting to utilize digital
investasi bertumbuh 15,76%. Bank MAS mulai memanfaatkan channels to increase consumption credit by promoting
kanal digital untuk meningkatkan kredit konsumsi dengan employee payroll credit.
menggalakan kredit karyawan payroll.
65 Laporan Tahunan Annual Report 2023
Page 67
Penyaluran Kredit berdasarkan Sektor Usaha / Credit Disbursement based on the Business Sector (dalam jutaan Rp.) / in Million Rp
Jenis Kredit / Loan Type 2023 2022 Pertumbuhan / Growth
Perdagangan Besar dan Eceran / 3.854.775 3.602.870 251.905
Wholesale and Retail Trading
Industri Pengolahan / Manufacturing 2.707.573 2.545.705 161.868
Transportasi, pergudangan dan komunikasi / 545.761 501.389 44.372
Transportation, warehousing and communication
Real estat, usaha persewaan, dan perusahaan jasa / 1.224.600 1.047.772 176.828
Real estate, leasing companies and service companies
Jasa Kesehatan dan kegiatan sosial/Health and social services 187.512 149.404 38.108
Konstruksi/Constructions 381.352 299.013 82.339
Penyediaan akomodasi dan makan minum / 231.808 182.761 49.047
Accomodation, and food and beverages providers
Pertanian, Perburuan, dan Kehutanan / 252.209 203.622 48.587
Agriculture, hunting and forestry
Perantara Keuangan / Financial intermediaries 104.146 127.450 (23.304)
Rumah tangga / households 156.323 113.875 42.448
Jasa kemasyarakatan, sosial budaya, hiburan dan
perorangan lainnya / Community services, social culture 14.047 24.256 (10.209)
entertainment and other individual services
Perikanan / Fisheries - -
Listrik, gas dan air / Electricity, gas and water 33.623 35.428 (1.805)
Lain-lain / Others 1.694 943 751
Jumlah / Total 9.695.426 8.834.487 860.935
Dikurangi / Less:
Cadangan kerugian penurunan nilai / (232.897) (290.565) 57.668
Allowance for impairment losses
Jumlah-bersih / Total-net 9.462.529 8.543.922 918.603
BATAS MAKSIMUM PEMBERIAN KREDIT MAXIMUM CREDIT GRANT LIMIT (BMPK)
(BMPK) During 2023, Bank MAS will ensure that there are no violations
Selama tahun 2023, Bank MAS menjaga agar tidak terjadi or exceedances of the LLL. 5.64% of the bank's capital
pelanggaran maupun pelampauan terhadap BMPK. 5,64% amounting to IDR 3.74 Trillion or IDR 210.69 Billion, was
dari modal bank sebesar Rp 3,74 Triliun atau sebesar Rp distributed to related parties, which is still below Bank
210,69 Miliar, disalurkan pada pihak berelasi, yang masih Indonesia's 10% requirement. Meanwhile, credit distributed
dibawah ketentuan Bank Indonesia sebesar 10%. Sedangkan to unrelated parties amounted to IDR 9.48 trillion. Bank MAS
kredit yang disalurkan kepada pihak yang tidak berelasi always pays attention to applicable banking regulations in
adalah sejumlah Rp 9,48 Triliun. Bank MAS senantiasa the credit distribution process, in accordance with the
memperhatikan ketentuan perbankan yang berlaku dalam implementation of good corporate governance.During 2023
proses penyaluran kredit, seturut pelaksanaan Tata kelola there will be no violations or exceeding the Maximum Credit
Perusahaan yang baik. Selama tahun 2023 tidak terdapat Limit (BMPK).
pelanggaran atau pelampauan Batas Maksimum Pemberian
Kredit (BMPK).
66 Laporan Tahunan Annual Report 2023
Page 68
BATAS MAKSIMUM PEMBERIAN KREDIT (BMPK) /LEGAL LENDING LIMIT (dalam jutaan Rp.) / in million Rp
% 2023 2022
Modal Bank / Bank Capital 3.736.739 3.482.732
Berelasi / Related Parties 10% 373.674 348.273
Tidak Berelasi / Non Related Parties 20% - -
Obligor (1 kelompok peminjam) 25% 899.779 846.982
tidak berelasi / Obligor Non Related Parties
PENGHAPUSBUKUAN KREDIT CREDIT WRITE-OFF
Pada tahun 2023 Bank MAS melakukan penghapusbukuan In 2023, Bank MAS will write off credit amounting to IDR
kredit sebesar Rp 223,06 Miliar dari pinjaman, sehubungan 223.06 billion from the loan, in connection with debtors who
dengan debitur yang tidak lagi mampu menyelesaikan are no longer able to fulfill their obligations.
kewajibannya.
CADANGAN KERUGIAN PENURUNAN NILAI RESERVE FOR IMPAIRMENT LOSSES (CKPN)
Bank MAS telah membentuk CKPN kredit sebesar Rp 232,90 Bank MAS has established a credit CKPN of IDR 232.90 billion
Miliar hingga akhir tahun 2023. Jumlah ini turun 19,85% until the end of 2023. This amount has decreased by 19,85%
dibandingkan tahun 2022 yaitu sebesar Rp 290,56 Miliar. compared to 2022, namely IDR 290.56 billion. The formation
Pembentukan CKPN yang memadai diperlukan untuk of adequate CKPN is necessary to anticipate a decline in
mengantisipasi penurunan kualitas aset. asset quality.
PENEMPATAN SURAT BERHARGA PLACEMENT OF SECURITIES
Dana masyarakat yang terkumpul hingga akhir tahun 2023 Public funds collected by the end of 2023 are greater than
lebih besar dari pertumbuhan penyaluran kredit, sehingga the growth in credit distribution, so excess funds collected,
ekses dana yang terkumpul, yang belum tersalurkan sebagai which have not been channeled as credit, are invested in
kredit, diinvestasikan ke instrumen surat berharga pemerintah government and private securities instruments. Monitoring
maupun swasta. Pemantauan akan surat berharga dilakukan of securities is carried out daily to anticipate market
harian untuk mengantisipasi perkembangan pasar dengan developments by paying attention to fluctuations in the value
memperhatikan fluktuasi nilai surat berharga. of securities.
Sebesar Rp 5,08 Triliun di tempatkan di Bank Indonesia, IDR 5.08 trillion was placed in Bank Indonesia, corporations
korporasi dan Bank sebesar Rp. 1,23 Triliun yang likuid dan and banks amounting to IDR. 1.23 billion which is liquid and
aman. Sebagian berupa portfolio yang siap dijual bilamana safe. Some are in the form of portfolios to be sold when
dibutuhkan (diukur melalui penghasilan komprehensif lain) needed (FVOCI), namely IDR 2.82 trillion. Another portion of
yaitu sebesar Rp. 2,82 Triliun. Sebagian lagi dana yang funds that have not been used in the long term are placed
belum terpakai dalam jangka panjang ditempatkan pada in securities held until maturity which is measured at an
surat berharga yang dipegang sampai jatuh tempo yang Amortized Cost of IDR. 3.49 trillion.
diukur pada Amortized Cost (Biaya yang diamortisasi)
sebesar Rp. 3,49 Triliun. To support sustainable finance, Bank MAS places securities
Untuk mendukung keuangan berkelanjutan Bank MAS in the form of sustainable securities. At the end of 2023, the
menempatkan surat berharga dalam bentuk surat berharga number of sustainable securities owned will be worth IDR
berkelanjutan. Pada akhir 2023 jumlah surat berharga 746 billion.
berkelanjutan yang dimiliki adalah senilai Rp 746 Miliar.
ALAT LIKUID LIQUID ASSETS
Bank MAS selalu menjaga alat likuid tersedia dan pada akhir Bank MAS always keeps liquid assets available and at the
2023. Alat likud/Dana Pihak Ketiga adalah sebesar 45,80% end of 2023, liquid assets/Third Party Funds are 45.80%
diatas ketentuan BI dan OJK sebesar 10% dan alat likuid/ above BI and OJK provisions of 10%, and liquid assets/Non-
Non Core Deposit sebesar 282,78% diatas ketentuan BI dan Core Deposits are 282.78% above BI and OJK provisions of
OJK sebesar 50,00% Penempatan pada instrument alat likuid 50.00% Placements in high-quality liquid instruments such
yang berkualitas tinggi seperti surat berharga pemerintah as government securities and placements with Bank Indonesia
dan penempatan pada Bank Indonesia berfungsi sebagai function as liquid buffers needed to manage the Bank's
buffer alat liquid yang diperlukan dalam mengelola liquidity needs.
67 Laporan Tahunan Annual Report 2023
Page 69
AKTIVA PRODUKTIF PRODUCTIVE ASSETS
Bank MAS pada tahun 2023, mengalami pertumbuhan DPK In 2023, Bank MAS will experience TPF growth that is greater
yang lebih besar dari pertumbuhan kredit. Pasca pandemi, than credit growth. Post-pandemic, demand for credit
permintaan terhadap pencairan kredit belum lagi meningkat, disbursement has not yet increased, waiting for developments
menunggu perkembangan hasil pemilu di Indonesia pada in the election results in Indonesia in early 2024. However,
awal 2024. Namun di sisi lain, tingkat persaingan untuk on the other hand, the level of competition for collecting TPF
pengumpulan DPK tetap tinggi, walau pada akhirnya DPK remains high, although in the end, Bank MAS DPK experienced
Bank MAS mengalami pertumbuhan yang signifikan. significant growth.
Peningkatan pada penyaluran kredit dan pertumbuhan DPK, The increase in credit distribution and growth in deposits can
tampak pada pos-pos aktiva produktif lain yang mengalami be seen in other productive asset accounts which have
meningkat. Dana yang dimiliki Bank MAS yang belum increased. Funds owned by Bank MAS that have not been
tersalurkan pada aset yang lebih produktif menyebabkan channeled into more productive assets have increased by
peningkatan pada pos-pos seperti simpanan pada Bank items such as deposits with Bank Indonesia, as well as with
Indonesia, maupun pada Bank lainnya atau juga dalam other banks or also in the form of bonds.
bentuk Obligasi.
Untuk dapat mencapai perkembangan bisnis bank yang To be able to achieve optimal and sustainable bank business
optimal dan berkelanjutan harus ditopang oleh struktur development, it must be supported by a healthy asset quality
kualitas aset yang sehat sehingga dapat mendorong structure so that it can encourage bank business growth and
pertumbuhan bisnis bank dan meningkatkan profitabilitas. increase profitability. Therefore, asset management is carried
Oleh karenanya pengelolaan aset dilakukan dengan prinsip out using the principle of prudence by paying attention to
kehati-hatian dengan memperhatikan perkembangan pasar developments in the money market, interest rates, exchange
uang, tingkat suku bunga, nilai tukar dan perkembangan rates, and developments in the banking sector.
sektor perbankan.
Aset Produktif / Productive Assets (dalam jutaan Rp.) / in Million Rp
Aset Produktif / Productive Assets 2023 2022 Pertumbuhan / Growth
Obligasi / Obligation 6.308.826 7.780.130 (1.471.304)
Sertifikat Bank Indonesia & SDBI / - - -
Bank Indonesia Certificate & SDBI
Penempatan pada Bank Indonesia / 5.182.802 3.419.098 1.763.705
Placement with Bank Indonesia
Penempatan pada Bank Lain / 1.095.611 757.411 338.200
Placement with Other Banks
Tagihan Spot dan Derivatif / 786 39 747
Spot and Derivative Claims
Reverse Repo / 4.488.570 - 4.488.570
Reverse Repo
Tagihan Akseptasi / 8.193 22.074 (13.880)
Acceptance Bill
Kredit yang Diberikan / 9.695.426 8.834.487 860.939
Loans Extended
Rekening Administratif / 4.637.961 3.637.006 1.000.955
Administrative Account
Jumlah Aset Produktif / 31.418.176 24.450.245 6,967,931
Total Productive Assets
68 Laporan Tahunan Annual Report 2023
Page 70
KOLEKTIBILITAS ASET PRODUKTIF EARNING ASSET COLLECTIBILITY
Kolektibilitas Aset Produktif / Earning Asset Collectibility (dalam jutaan Rp.) / in Million Rp
Kolektibilitas / Collectibility 2023 2022 Pertumbuhan / Growth
Lancar / Current 30.575.213 23.927.556 6,647,657
Dalam Perhatian khusus / Special Mention 521.826 249.939 271,886
Kurang Lancar / Substandard 80.615 25.750 54,865
Diragukan / Doubtful 55.155 8.015 47,139
Macet / Loss 185.368 238.984 (53,617)
Jumlah Aset Produktif / Total Earning Assets 31.418.176 24.450.245 6,967,931
Pemantauan kualitas aktiva produktif dilakukan secara Monitoring the quality of productive assets is carried out
seksama, dan untuk mengantisipasi kerugian yang mungkin carefully, and to anticipate losses that may arise, reserves
timbul dilakukan pembentukan cadangan. Kredit dengan are created. Credit with Current collectibility increased in line
kolektibilitas Lancar meningkat sejalan dengan adanya with growth in credit distribution. The quality of loans classified
pertumbuhan penyaluran kredit. Untuk kualitas kredit yang as collectible under Special Mention, Substandard, and
tergolong dalam kolektibilitas dalam Perhatian Khusus, Doubtful has increased, while for those classified as Collectible
Kurang Lancar dan Diragukan mengalami peningkatan, Loss has decreased.
sedangkan yang dalam kolektibilitas Macet telah menurun.
EKUITAS
Ekuitas bertumbuh sejalan dengan perolehan laba sebesar EQUITY
Rp 243,86 Miliar, sehingga ekuitas Bank MAS di tahun 2023 Equity grew in line with profits of IDR 243.86 billion, so that
menjadi Rp 3,68 Triliun naik sebesar 7,74% dibandingkan Bank MAS' equity in 2023 will be IDR 3.68 trillion, an increase
dengan tahun 2022 yang sebesar Rp 3,42 Triliun. of 7.74% compared to 2022 which was IDR 3.42 trillion.
KEWAJIBAN PENYEDIAAN MODAL MINIMUM MINIMUM CAPITAL REQUIREMENT (KPMM)
(KPMM)
Bank MAS senantiasa berkomitmen untuk dapat memenuhi Bank MAS is always committed to fulfilling the Minimum
Kewajiban Penyediaan Modal Minimum sesuai ketentuan Capital Requirements in accordance with regulatory provisions.
regulator. Dengan adanya pertumbuhan penyaluran kredit, With the growth in credit distribution, the CAR ratio in 2023
rasio CAR tahun 2023 sebesar 27,20% atau menurun 1,32% will be 27.20% or a decrease of 1.32% from the CAR ratio in
dari Rasio CAR tahun 2022 sebesar 28,52%. Rasio Capital 2022 of 28.52%. This Capital Adequacy Ratio (CAR) ratio far
Adequacy Ratio (CAR) ini jauh melebihi 8,00% sebagai exceeds 8.00% as the minimum limit set by the regulator.
batasan minimum yang ditetapkan regulator. Permodalan Strong capital is the key for banks to be able to grow and be
yang kuat menjadi kunci bagi bank untuk dapat bertumbuh able to anticipate the risks inherent in business activities.
serta dapat mengantisipasi risiko-risiko yang melekat pada
aktivitas usaha.
POSISI DEVISA NETO NET OPEN POSITION
Bank selalu menjaga posisi valas pada posisi minimal The Bank always maintains its foreign exchange position at
cenderung square, karena Bank tidak melakukan spekulasi a minimum position that tends to be square, because the
posisi valas, hanya untuk memenuhi kebutuhan valas Bank does not speculate on foreign exchange positions, only
nasabah. Posisi devisa neto di akhir tahun 2023 sebesar to meet customers' foreign exchange needs. The net foreign
0,15%, menurun bila dibandingkan dengan tahun 2022 exchange position at the end of 2023 was 0.15%, an decrease
sebesar 0.27%. Rasio PDN Bank masih jauh dari batas compared to 2022 of 0.27%. The Bank's PDN ratio is still far
maksimum yang ditetapkan Bank Indonesia tentang Posisi from the maximum limit set by Bank Indonesia regarding
Devisa Neto Bank Umum yaitu sebesar 20% dari Modal. the Net Open Position of Commercial Banks, namely 20% of
Capital.
69 Laporan Tahunan Annual Report 2023
Page 71
PENDAPATAN BUNGA BERSIH NET INTEREST INCOME
Adanya pertumbuhan pada penyaluran kredit dan pembayaran There was growth in credit distribution and payments from
dari sebagian nasabah yang selesai restrukturisasinya, meningkatkan some customers whose restructuring had been completed,
pendapatan bunga Bank MAS. Sehingga pendapatan bunga increasing Bank MAS's interest income. So, interest income
meningkat dari 1,29 Triliun di 2022 menjadi Rp. 1,48 Triliun di will increase from 1.29 trillion in 2022 to IDR. 1.48 trillion in
2023. Peningkatan DPK menyebabkan kenaikan biaya bunga 2023. The increase in deposits causes an increase in interest
menjadi Rp. 737,59 Miliar di 2023 dari Rp. 524,27 Miliar di tahun costs to IDR 737.59 billion in 2023 from IDR 524.27 billion
2022. Pada akhir 2023 pendapatan bunga bersih yang diperoleh in 2022. At the end of 2023, the net interest income earned
adalah sebesar Rp 740,28 Miliar, menurun sebesar 3,05% was IDR 740.28 billion, a decrease of 3.05% compared to the
dibandingkan dengan perolehan tahun 2022 sebesar Rp 763,57 2022 acquisition of IDR 763.57 with an increase in interest
dengan adanya peningkatan biaya bunga dari penambahan DPK costs from additional deposits in 2023.
di 2023.
PENDAPATAN (BEBAN) OPERATIONAL LAIN OTHER OPERATIONAL INCOME (EXPENSES).
Pendapatan operasional lain pada akhir tahun 2023 meningkat Other operating income at the end of 2023 increased by
sebesar 40,96% menjadi Rp 55,18 Miliar dibandingkan dengan 40.96% to IDR 55.18 billion compared to the same position
posisi yang sama pada akhir tahun 2022 Rp 39,14 Miliar. Sedangkan at the end of 2022 of IDR 39.14 billion. Meanwhile, other
beban operasional lain juga mengalami peningkatan sejalan operational expenses also increased in line with the increase
dengan adanya peningkatan pada jumlah tenaga kerja dan in the number of workers and operational activities that were
kegiatan operasional yang sudah beroperasi secara penuh pasca fully operational after the pandemic.
pandemi.
The increase in labor costs from IDR 192.82 billion to IDR
Peningkatan biaya tenaga kerja dari Rp 192,82 Miliar menjadi Rp 275.92 billion was due to the addition of the digital banking
275,92 Miliar karena penambahan direktorat digital banking dan directorate and the strengthening of the operational IT
penguatan direktorat IT operasional untuk mengantisipasi directorate to anticipate the development and strengthening
pengembangan dan penguatan layanan digital dan IT security. of digital services and IT security. So that other operational
Sehingga beban operasional lain selain bunga pada tahun 2023 expenses besides interest in 2023 will be IDR 486.52 billion
menjadi sebesar Rp 486,52 Miliar atau meningkat 44,74% dari or an increase of 44.74% from 2022 of IDR 336.14 billion.
tahun 2022 sebesar Rp 336,14 Miliar.
LABA BERSIH KOMPREHENSIF COMPREHENSIVE NET INCOME
Laba sebelum pajak pada tahun 2023 mengalami penurunan Profit before tax in 2023 decrease to IDR 299.99 billion, which
menjadi Rp 299,99 Miliar yang turun sebesar Rp 94,24 Miliar is a decrease of IDR 94.24 billion or 23.90% from the previous
atau 23,90% dari tahun sebelumnya Rp 394,23 Miliar. year's IDR 394.23 billion. Meanwhile, comprehensive profit
Sedangkan perolehan laba komprehensif mengalami increased to IDR 264.40 billion compared to the same position
kenaikan menjadi Rp 264,40 Miliar bila dibanding posisi in the previous year of IDR 154.13 billion.
yang sama tahun sebelumnya Rp 154,13 Miliar.
TINGKAT SUKU BUNGA INTEREST RATES
Pada tahun 2023 tercatat BI menaikkan suku bunga acuan In 2023, BI is recorded as raising its benchmark interest rate
menjadi 6,00% atau naik 50 bps hingga akhir tahun 2023. to 6.00% or an increase of 50 bps until the end of 2023. This
Hal ini dilakukan sebagai respon atas kenaikan suku bunga was done in response to the increase in interest rates in
di berbagai negara, sebagai efek kenaikan suku bunga The various countries, as an effect of the Fed's increase in interest
Fed. Selama tahun 2023 suku bunga deposito Bank MAS rates. During 2023 Bank MAS deposit interest rates will also
juga mengikuti suku bunga acuan, yang ditawarkan berkisar follow the reference interest rate, offered at around 0.12 %
0,12 % - 5,00 %, sedangkan suku bunga pinjaman yang - 5.00 %, while the loan interest rate applied is 3.00 % - 15.00
diberlakukan adalah 3,00 % - 15,00 %. %.
70 Laporan Tahunan Annual Report 2023
Page 72
Arus Kas
Cash Flow
dalam jutaan Rupiah / in million rupiah
ARUS KAS 2023 2022 CASH FLOW
Kas bersih dari Net cash from
aktivitas operasi 5.085.054 (3.101.738) operating activities
Kas bersih yang diperoleh Net cash proceed from
dari aktivitas investasi (2.989.319) 1.494.473 investing activities
Kas bersih dari (untuk) Net cash from (for)
aktivitas pendanaan 0 562.920 financing activities
KAS DAN SETARA 6.507.308 4.407.661 CASH AND CASH
KAS AKHIR TAHUN EQUIVALENT
AT ENDING OF YEAR
Posisi kas dan setara pada akhir tahun 2023 sebesar Rp. The cash and equivalent position at the end of 2023 is IDR.
6,51 Triliun naik sebesar 47,64% dibandingkan tahun 2022 6.51 trillion, an increase of 47.64% compared to 2022 which
yang sebesar yang sebesar Rp 4,41 Triliun. Peningkatan kas was IDR 4.41 trillion. The increase in cash and cash equivalents
dan setara kas disebabkan menurunnya kas bersih yang was due to a decrease in net cash obtained from operating
diperoleh dari aktivitas operasi terutama dari peningkatan activities, especially from an increase in third-party bank
dana pihak ketiga bank. funds.
KAS BERSIH DARI AKTIVITAS OPERASI NET CASH FROM OPERATING ACTIVITIES
Arus Kas yang digunakan untuk aktivitas operasi tahun 2023 Cash flow used for operating activities in 2023 is IDR 5.09
sebesar Rp 5,09 Triliun, yang terjadi dari peningkatan dana trillion, which occurs from an increase in third party funds
pihak ketiga giro dan deposito Rp 5,81 Triliun, selain arus from current accounts and deposits of IDR 5.81 trillion, in
kas yang diperoleh dari aktivitas operasi berasal dari addition to cash flow obtained from operating activities from
penerimaan bunga, provisi dan komisi sebesar Rp 1,50Triliun. interest, fees and commissions of IDR 1.50 Trillion.
KAS BERSIH YANG DIPEROLEH DARI NET CASH PROVIDED FROM INVESTING
AKTIVITAS INVESTASI ACTIVITIES
Arus kas yang diperoleh dari aktivitas investasi pada tahun Cash flow obtained from investment activities in 2023 is IDR
2023 adalah sebesar Rp 2,99 Triliun. Aktivitas investasi 2.99 trillion. The largest investment activity is obtained from
terbesar diperoleh dari aktivitas investasi pada portofolio investment activities in securities portfolios to optimize the
efek-efek untuk optimalisasi ekses kas yang dimiliki bank. bank's excess cash.
KAS BERSIH YANG DIPEROLEH DARI NET CASH PROVIDED FROM FINANCING
AKTIVITAS PENDANAAN ACTIVITIES
Arus kas dari yang diperoleh dari aktivitas pendanaan adalah The cash flow obtained from funding activities was IDR 2.98
Rp 2,98 Triliun yang diperoleh dari portofolio efek-efek. trillion obtained from the Marketable Securities portfolio.
71 Laporan Tahunan Annual Report 2023
Page 73
KEMAMPUAN MEMBAYAR HUTANG DAN ABILITY TO PAY DEBTS AND COLLECTIBILITY
KOLEKTIBILITAS PIUTANG OF RECEIVEABLES
Posisi likuiditas yang memadai dan rasio rentabilitas yang An adequate liquidity position and a solid profitability ratio
solid di tahun 2023, menunjukan bahwa Bank MAS memiliki in 2023 shows that Bank MAS can fulfill all obligations, both
kemampuan untuk memenuhi seluruh kewajiban, baik jangka short and long-term. The liquidity position is at an adequate
pendek maupun jangka panjang. Posisi likuiditas berada level as reflected in the AL/NCD, AL/DPK, and LDR ratios,
pada level yang memadai tercermin dari rasio AL/NCD, respectively at 301.63%, 48.62%, and 41.86% in 2023. The
AL/DPK dan LDR, masing-masing sebesar 301,63%, 48,62% Macroprudential Intermediation Ratio (RPIM) was recorded
dan 41,86% di tahun 2023. Rasio Intermediasi at 30.30%.
Makroprudensial (RPIM) tercatat sebesar 30,30%.
In terms of profitability, Bank MAS posted financial
Dari segi rentabilitas, Bank MAS membukukan kinerja performance from operational activities in 2023 with a profit
keuangan dari aktivitas operasional di tahun 2023 dengan after tax of IDR 243.86 billion. Bank MAS always applies the
laba setelah pajak sebesar Rp 243,86 Miliar. Bank MAS principle of prudence in every aspect of the company's
senantiasa menerapkan prinsip kehati-hatian dalam setiap operations so that it is in line with the principles of good
aspek operasional perusahaan agar sejalan dengan prinsip governance and maintains quality with sufficient financial
tata kelola yang baik dan menjaga kualitas dengan cadangan asset reserves. A CAR ratio of 22.60% indicates that Bank
aset keuangan yang mencukupi. Rasio CAR sebesar 22.60% MAS is supported by adequate capital and has fulfilled the
menunjukkan bahwa Bank MAS didukung permodalan yang Minimum Capital Requirement.
memadai dan telah memenuhi Kewajiban Penyediaan Modal
Minimum.
72 Laporan Tahunan Annual Report 2023
Page 74
Struktur Modal
Capital Structure
Dengan adanya pertumbuhan laba, maka modal inti Bank With the growth in profits, Bank MAS's core capital in 2023
MAS pada tahun 2023 mengalami pertumbuhan sebesar will experience growth of IDR 212.69 billion, bringing the
Rp 212,69 Miliar sehingga jumlah modal inti menjadi sebesar total core capital to IDR 3.60 trillion. Bank MAS has fulfilled
Rp 3,60 Trilun. Bank MAS telah memenuhi persyaratkan the minimum core capital requirement of IDR 3.00 trillion as
modal inti minimum Rp 3,00 triliun yang tertuang dalam stated in POJK 12/2020 concerning Commercial Bank
POJK 12/2020 tentang Konsolidasi Bank Umum. Consolidation.
Kewajiban Penyediaan Minimum Capital Requirement
Modal Minimum (KPMM) (KPMM)
2023 2022
Modal Capital
Modal inti (tier 1) 3.599.114.493.083 3.386.420.467.132 Core capital (tier 1)
Modal pelengkap (tier 2) 107.919.124.512 94.848.150.674 Supplementary capital (tier 2)
Jumlah modal 3.707.033.617.595 3.481.268.617.806 Total capital
Aset Tertimbang Menurut Risiko Risk Weighted Asset
Risiko kredit 13.143.363.000.000 11.129.512.000.000 Credit risk
Risiko pasar 5.640.390.496 9.186.588.981 Market risk
Risiko operasional 481.977.000.000 1.065.903.508.758 Operational risk
Total Aset Tertimbang Menurut Risiko 13.630.980.390.496 12.204.602.097.739 Total Risk Weighted Asset
Rasio kewajiban penyediaan
modal minimum-(KPMM) 27,20% 28,52% Capital adequacy ratio (CAR)
Rasio KPMM untuk risiko kredit 27,21% 28,55% CAR for credit and operation risk
dan operasional
Rasio KPMM untuk risiko kredit, 27,20% 28,52% CAR for credit, market
pasar dan operasional and operational risk
Rasio kewajiban penyediaan Minimum
modal minimum yang capital adequacy ratio
diwajibkan 9,00% - < 10,00% 9,00% - < 10,00% required
73 Laporan Tahunan Annual Report 2023
Page 75
IKATAN YANG MATERIAL UNTUK INVESTASI MATERIAL TIES FOR CAPITAL GOODS
BARANG MODAL INVESTMENT
Ikatan material terkait investasi barang modal yang dilakukan Material commitments related to capital goods investments
Bank MAS terutama ditujukan untuk pengembangan made by Bank MAS are primarily aimed at developing
infrastruktur teknologi informasi dan jaringan, serta investasi information technology and network infrastructure, as well
penunjang kegiatan operasional lainnya, yang sumber as investments to support other operational activities, the
dananya menggunakan perolehan laba. source of which is profit generation.
INVESTASI BARANG MODAL YANG REALIZED CAPITAL GOODS INVESMENT
DIREALISASIKAN During 2023, realized capital goods investment will reach
Selama tahun 2023, investasi barang modal yang IDR 144.31 billion, most of which is related to information
direalisasikan mencapai Rp 144,31 Miliar yang sebagian technology development. This is done to accelerate digital
besar terkait dengan pengembangan teknologi informasi. transformation. In the future, Bank MAS will continue to
Hal ini dilakukan untuk percepatan transformasi digital. Ke invest in technology-based developments, including IT security,
depan, Bank MAS akan terus melaksanakan investasi to improve digital banking services.
pengembangan berbasis teknologi termasuk keamanan IT,
guna meningkatkan layanan perbankan digital.
INFORMASI DAN FAKTA MATERIAL YANG MATERIAL INFORMATION AND FACTS THAT
TERJADI SETELAH TANGGAL LAPORAN OCCUR AFTER THE DATE OF THE
AKUNTAN ACCOUNTANT’S REPORT
Tidak terdapat peristiwa penting, informasi atau fakta material There are no important events, information, or material facts
yang terjadi setelah tanggal laporan akuntan. that occurred after the date of the accountant's report.
PROSPEK 2024 2024 OUTLOOK
Perekonomian dunia di tahun 2024 diperkirakan akan The world economy in 2024 is expected to grow moderately.
tumbuh secara moderat. The Fed mengisyaratkan The Fed indicated lowering interest rates as inflationary
menurunkan suku bunga seiring dengan tekanan inflasi pressures begin to subside, although geopolitical tensions
yang mulai mereda, walaupun ketegangan geopolitik belum have not yet subsided. Meanwhile, the prospects for domestic
mereda. Sedangkan prospek pertumbuhan ekonomi economic growth in 2024 are estimated to be quite good,
domestik tahun 2024 diperkirakan cukup baik didorong driven by domestic demand which is still high, even though
oleh permintaan domestik yang masih tinggi, meskipun Indonesia is also entering a political year.
Indonesia juga tengah memasuki tahun politik .
Dengan dukungan pertumbuhan ekonomi domestik, industri With the support of domestic economic growth, the national
perbankan nasional diprediksi akan tetap tumbuh di tahun banking industry is predicted to continue growing in 2024.
2024. Pertumbuhan kredit diperkirakan akan tumbuh lebih Credit growth is predicted to grow faster than third-party
cepat dibandingkan dana pihak ketiga dan diharapkan funds and it is expected that the elections will be conducive.
pemilu berlansung dengan kondusif. Dan likuiditas industri And banking industry's liquidity will remain at an adequate
perbankan akan tetap berada pada tingkat yang memadai level with solid capital to support business expansion.
dengan permodalan yang kokoh untuk mendukung ekspansi
bisnis.
74 Laporan Tahunan Annual Report 2023
Page 76
PENCAPAIAN TARGET 2023 ACHIEVEMENT OF 2023 TARGETS
Beberapa indikator utama pencapaian Bank MAS adalah Some of the main indicators of achievement of Bank MAS
sebagai berikut: are as follows:
Realisasi 2023 Target 2023 Pertumbuhan
Realization 2023 Target 2023
Aset Rp 27,39 Triliun Trillion Rp 22,32 Triliun Trillion Asset
Dana Pihak Ketiga Rp 23,16 Triliun Trillion Rp 18,45 Triliun Trillion Third Party Funds
Kredit Rp 9,69 Triliun Trillion Rp 10,00 Triliun Trillion Loans
Laba Rp 243,86 Miliar Billion Rp 355,00 Miliar Billion Profit
Ekuitas Equity
BOPO 80,76% 71,04% Operating Expense
to Operating Income
TARGET 2024 TARGETS FOR 2024
Dengan memperhitungkan sejumlah tantangan dan peluang Dengan memperhitungkan sejumlah tantangan dan peluang
di tahun 2024 Bank MAS menyusun target sebagai berikut: di tahun 2024 Bank MAS menyusun target sebagai berikut:
Realisasi 2023 Target 2024 Pertumbuhan
Realization 2023 Target 2024 Growth
Aset Rp 27,39 Triliun Trillion Rp 28,47 Triliun Trillion 3,94% Asset
Dana Pihak Ketiga Rp 23,16 Triliun Trillion Rp 24,10 Triliun Trillion 4,06% Third Party Funds
Kredit Rp 9,69 Triliun Trillion Rp 13,00 Triliun Trillion 34,16% Loans
Laba Rp 243,86 Miliar Billion Rp 300,00 Miliar Billion 23,02% Profit
Ekuitas Equity
BOPO 80,76% 79,81% (0,08%) Operating Expense
to Operating Income
Di dukung pertumbuhan ekonomi nasional, Bank MAS akan Supported by national economic growth, Bank MAS will focus
fokus pada beberapa hal ditahun 2024: on several things in 2024:
· Per tumbuhan kredit komersial dengan tetap · Commercial credit growth while still paying attention to
memperhatikan sektor UMKM dikisaran 22,60%, dan the MSME sector in the 22.60% range, and exploring credit
menggali potensi kredit melalui kanal digital untuk potential through digital channels for the growth of MSME
pertumbuhan kredit UMKM dan kredit konsumsi. credit and consumption credit.
· Melakukan inovasi layanan digital untuk mendukung · Innovating digital services to support the growth of low-
pertumbuhan dana murah DPK, dan penguatan keamanan cost DPK funds, and strengthening cyber security to
s i b e r g u n a m e n g a n t i s i pas i ke j a h a ta n s i b e r. anticipate cybercrime.
· Penyelesaian Restruktursasi kredit. · Completion of credit restructuring.
· Pengembangan jaringan cabang di sentra sentra ekonomi · Developing a branch network in economic centers in
di Indonesia dengan menjajaki pembukaan kantor di Indonesia by exploring opening offices in Karawang, Tegal,
Karawang, Tegal, Kediri, Samarinda atau kota-kota besar Kediri, Samarinda or other big cities
lainnya
75 Laporan Tahunan Annual Report 2023
Page 77
Aspek Pemasaran
Marketing Aspects
Bank MAS melakukan kegiatan pemasaran secara hybrid Bank MAS carries out hybrid marketing activities by utilizing
yang dengan memanfaatkan kanal digital (online) dan digital channels (online) and direct human interaction in
interaksi manusia secara langsung di cabang-cabang (offline). branches (offline). The opening of new branch offices will
Pembukaan kantor cabang baru akan terus dilanjutkan tiap- continue every year in big cities in Indonesia that have high
tiap tahunnya di kota-kota besar di Indonesia yang memiliki economic growth.
pertumbuhan ekonomi yang tinggi.
Pengembangkan produk dan layanan ke arah digital banking, The development of products and services towards digital
terus dilanjutkan untuk dapat melayani perubahan gaya banking continues to be able to serve changing lifestyles and
hidup dan kebutuhan nasabah di era digital ini dan customer needs in this digital era and reach a wider range
menjangkau nasabah lebih luas lagi. Untuk mempercepat of customers. To speed up the process, this development will
prosesnya, pengembangan ini akan dilakukan dengan bekerja be carried out in collaboration with various parties.
sama dengan berbagai pihak.
Pasar kredit terbesar Bank MAS masih merupakan sektor Bank MAS' largest credit market is still the commercial sector,
ko m e r s i a l , n a m u n d e m i k i a n B a n k M A S te r u s however, Bank MAS continues to develop its activities to reach
mengembangkan aktivitasnya untuk menjangkau sektor the MSME sector more widely by utilizing the Wings Group
UMKM lebih luas lagi dengan memanfaat ekosistem Wings ecosystem.
Grup.
STRATEGI PEMASARAN MARKETING STRATEGY
Di tengah kompetisi industri perbankan yang tinggi dan Amid high competition in the banking industry and
kebutuhan nasabah yang semakin beragam, aspek increasingly diverse customer needs, the marketing aspect
pemasaran memegang peranan yang esensial. Sejalan plays an essential role. In line with technological developments
dengan perkembangan teknologi dan digitalisasi, Bank MAS and digitalization, Bank MAS optimizes the use of digital
mengoptimalkan penggunaan digital media dan social media and social media both in the context of marketing
media baik dalam rangka pemasaran produk dan jasa, products and services, as well as increasing brand awareness.
maupun meningkatkan brand awareness. Penggunaan social The use of social media is also used to educate customers
media juga digunakan untuk mengedukasi nasabah terkait regarding cyber security and for more in-depth product
keamanan siber, dan untuk pengenalan produk lebih introductions.
mendalam.
Informasi terkait produk, layanan, dan aktivitas korporasi Information regarding products, services, and corporate
terus disempurnakan yang disediakan dalam situs web activities continues to be improved which is provided on the
perusahaan di bankmas.co.id. Bank MAS mengoptimalkan company website at bankmas.co.id. Bank MAS optimizes
mobile banking yang sudah dilengkapi dengan online mobile banking which is equipped with online onboarding
onboarding dimana calon nasabah membuka rekening where potential customers open accounts easily via gadget
secara mudah melalui gadget tanpa harus ke kantor cabang. without having to go to a branch office.
Selain itu digital lending dimanfaatkan untuk menggarap Apart from that, digital lending is used to tap the MSME
pasar UMKM, dan penyaluran kredit konsumsi. Bank MAS market and distribute consumer credit. Bank MAS has also
juga telah mengintegrasikan sistem penerimaan pembayaran integrated the payment acceptance system on the Wings
pada jaringan Wings Grup dengan sistem QRIS Bank MAS Group network with the Bank MAS QRIS system via the API
melalui sistem API. system.
Pendekatan referral dan supply-chain ini tentunya ini This referral and supply-chain approach is certainly very
merupakan pemasaran yang sangat efektif dan efisien untuk effective and efficient marketing for getting new quality
mendapatkan nasabah baru yang berkualitas. Dengan customers. Utilizing referrals and supply chains from existing
memanfaatkan referral dan supply-chain dari nasabah yang customers, will be a means for healthy credit growth.
ada, akan menjadi sarana untuk pertumbuhan kredit yang
sehat.
76 Laporan Tahunan Annual Report 2023
Page 78
Informasi Dan Fakta Material Lainnya
Other Material Information and Facts
DIVIDEN SAHAM STOCK DIVIDENDS
Hingga akhir tahun 2023, Bank MAS belum membagikan Until the end of 2023, Bank MAS has not distributed dividends
dividen kepada pemegang saham. Hal ini tidak bertentangan to shareholders. This does not conflict with the provisions in
dengan ketentuan dalam Anggaran Dasar serta keputusan the Articles of Association and shareholder decisions. Existing
pemegang saham. Laba yang ada akan digunakan untuk profits will be used for business and digital development as
usaha dan pengembangan digital serta meningkatkan well as improving facilities and strengthening IT security and
fasilitas dan penguatan keamanan IT serta cyber security. cyber security.
REALISASI PENGGUNAAN DANA HASIL REALIZATION OF USE OF PUBLIC OFFERING
PENAWARAN UMUM PROCEEDS
Pada tahun 2023, Bank MAS tidak melakukan penawaran In 2023, Bank MAS did not conduct a public offering in the
umum dalam bentuk penerbitan saham baru. form of issuing new shares.
INFORMASI MATERIAL MENGENAI INVESTASI, MATERIAL INFORMATION REGARDING
EKSPANSI, DIVESTASI, INVESTMENT, EXPANSION, DIVESTMENT,
PENGGABUNGAN/PELEBURAN USAHA, BUSINESS MERGER/CONSOLIDATION,
AKUISISI, RESTRUKTURISASI UTANG/MODAL/ ACQUISITION, DEBT/CAPITAL
TRANSAKSI MATERIAL, TRANSAKSI AFILIASI, RESTRUCTURING, MATERIAL TRANSACTIONS,
DAN TRANSAKSI BENTURAN KEPENTINGAN AFFILIATE TRANSACTIONS, AND CONFLICT
Tidak terdapat Informasi material mengenai investasi, OF INTEREST TRANSACTIONS
ekspansi, divestasi, penggabungan/ peleburan usaha, akuisisi, There is no material information regarding investment,
restrukturisasi utang/modal, transaksi material, transaksi expansion, divestment, business merger/consolidation,
afiliasi, dan transaksi benturan kepentingan, yang terjadi acquisition, debt/capital restructuring, material transactions,
pada tahun 2023. affiliate transactions, and conflict of interest transactions,
which occurred in 2023.
TRANSAKSI DENGAN AFILIASI DAN/ATAU TRANSACTIONS WITH AFFILIATES AND/OR
BENTURAN KEPENTINGAN CONFLICTS OF INTEREST
Bank MAS melakukan berbagai transaksi dengan pihak- Bank MAS carries out various transactions with related parties,
pihak berelasi yaitu pihak yang mempunyai keterkaitan namely parties who have a direct or indirect connection with
langsung mupun tidak langsung dengan pemilik ataupun the owner or management of Bank MAS. Transactions with
pengurus Bank MAS. Transaksi dengan pihak berelasi related parties are carried out with due observance of existing
dilakukan dengan memperhatikan ketentuan yang ada provisions, in accordance with normal requirements, as are
secara wajar, sesuai persyaratan normal seperti halnya transactions carried out with unrelated parties, so that the
transaksi yang dilakukan dengan pihak yang tidak berelasi, transaction does not constitute a conflict-of-interest
sehingga transaksi tersebut bukan merupakan transaksi transaction.
benturan kepentingan.
Berikut jenis transaksi dengan pihak berelasi yang meliputi The following types of transactions with related parties include
pemberian kredit dan penghimpunan dana pihak ketiga providing credit and collecting third-party funds with the
dengan rincian sebagai berikut: following details:
77 Laporan Tahunan Annual Report 2023
Page 79
(dalam jutaan Rp.) / in Million Rp
Keterangan 2023 %* 2022 %* Pertumbuhan
Remarks Growth
Aset / Asset
Kredit / Credit 240.895 2,48 119.695 0,96 121.200
Total 240.895 2,48 119.695 0,96 121.200
Liabilitas / Liability
Giro / Current Account 4.795.068 86,67 2.911.381 82,08 1.883.687
Tabungan / Savings 477.894 31,34 587.877 31,54 (109.982)
Deposito / Time Deposit 8.829.732 35,19 4.250.250 47,49 4.579.483
Total 14.102.696 60,89 7.749.508 54,99 6.353.188
* Persentase terhadap jumlah masing-masing pos yang bersangkutan /Percentage of total amount of each relevant post
Seluruh kredit yang diberikan kepada pihak berelasi masuk All credit given to related parties is included in
dalam kolektibilitas lancar. Jumlah kredit yang disalurkan current collectibility. The amount of credit disbursed
pada pihak berelasi hingga akhir tahun 2023 sebesar Rp to related parties until the end of 2023 amounted
240,90 Miliar meningkat dibandingkan dengan posisi yang to IDR 240.90 billion, compared to the same
sama ditahun 2022. position in 2022.
Jumlah dana pihak ketiga terhimpun dari pihak berelasi The amount of third-party funds collected from
dengan Bank MAS pada akhir tahun 2023 meningkat sebesar parties related to Bank MAS at the end of 2023
81,98 % menjadi Rp. 14,10 Triliun, dibandingkan dengan increased by 81.98% to IDR 14.10 Trillion,
tahun 2022 sebesar Rp 7,75 Triliun. compared to 2022 of IDR 7.75 Trillion.
PERUBAHAN PERATURAN PERUNDANG- CHANGES IN LEGISLATION THAT
UNDANGAN YANG BERPENGARUH HAVE A SIGNIFICANT INFLUENCE ON
SIGNIFIKAN TERHADAP BANK MAS BANK MAS
Tidak ada perubahan peraturan pemerintah dan/atau otoritas There will be no changes to government regulations
pasar modal yang berpengaruh signifikan terhadap Bank and/or capital market authorities that will have
MAS pada tahun 2023. Untuk itu, Bank MAS senantiasa a significant impact on Bank MAS in 2023. For
menjaga kepatuhan atas ketentuan tersebut dan this reason, Bank MAS always maintains
meningkatkan berbagai upaya untuk meningkatkan kinerja compliance with these provisions and increases
Bank MAS. various efforts to improve Bank MAS' performance.
DAMPAK PERUBAHAN KEBIJAKAN IMPACT OF CHANGES IN
AKUNTANSI TERHADAP LAPORAN ACCOUNTING POLICIES ON
KEUANGAN FINANCIAL REPORTS
Tidak ada perubahan kebijakan akuntansi terhadap laporan There was no changes to accounting policies in
keuangan Bank MAS pada tahun 2023. Bank MAS' financial statements in 2023.
78 Laporan Tahunan Annual Report 2023
Page 80
Tanggung Jawab Sosial
Social Responsibility
Dalam menjalankan usahanya Bank MAS senantiasa berusaha In carrying out its business, Bank MAS always strives to
untuk memberikan manfaat bagi masyarakat di sekitarnya provide benefits to the surrounding community as a form of
sebagai bentuk tanggung jawab sosial. social responsibility.
AKSI KEUANGAN BERKELANJUTAN SUSTAINABLE FINANCE ACTION
Penyaluran kredit ke sekor UMKM diupayakan bertambah Efforts are made to increase credit distribution to the MSME
tiap-tiap tahunnya, yang mulai dilakukan melalui kanal sector every year, which is starting to be done through digital
digital dengan produk digital lending yang terus channels with digital lending products that continue to be
dikembangkan. Ekses dari DPK juga ditanamkan dalam developed. Excess from TPF is also invested in the form of
bentuk surat berharga berkelanjutan sebagai bentuk sustainable securities as a form of support for businesses that
dukungan bagi usaha yang mengedepankan pelestarian prioritize environmental conservation.
lingkungan.
Dalam pemberian kredit, Bank Mas juga melihat dampak In providing credit, Bank Mas also looks at the environmental
resiko lingkungan dari calon debitur, dan dalam memasarkan risk impact of prospective debtors, and in marketing savings
produk tabungan, Bank MAS memberikan hadiah tas reusable products, Bank MAS also provides reusable bag prizes to
untuk dapat mengurangi penggunaan plastik dalam reduce the use of plastic in customers' daily lives. Gradually
keseharian nasabah. Secara bertahap Bank MAS juga mulai Bank MAS also started using more energy-efficient LED lights
menggunakan lampu LED yang lebih hemat energi di kantor- in Bank MAS operational offices.
kantor operasional Bank MAS.
KEGIATAN PENDIDIKAN EDUCATIONAL ACTIVITIES
Bank MAS memanfatkan media sosial untuk senantiasa Bank MAS utilizes social media to continuously provide
memberikan edukasi kepada nasabah dan juga untuk education to customers and also for deeper product
pengenalan produk lebih mendalam. Bank MAS kerap introductions. Bank MAS often provides education to customers
memberikan edukasi kepada nasabah dan masyarakat untuk and the public to be aware of cybercrime which is increasingly
mewaspadai cyber crime yang makin beragam di era diverse in this era of digitalization, as well as providing safe
digitalisasi ini, serta memberikan tip-tips aman untuk tips for carrying out digital transactions.
melakukan transaksi secara digital.
TANGGUNG JAWAB KEPADA NASABAH RESPONSIBILITIES TO CUSTOMERS
Agar nasabah dapat lebih mudah jika ingin mengetahui To make it easier for customers if they want to find out
informasi mengenai produk dan layanan Bank MAS, maupun information about Bank MAS products and services, or to
untuk menyampaikan permasalahan ataupun ada keluhan convey problems or complaints, a call center service has been
telah disediakan layanan call center. Layanan call center provided. Call center service with call number 1500011 which
dengan nomor panggilan 1500011 yang dapat diakses 24 can be accessed 24 hours. Apart from the call center, customers
jam. Selain melalui call center, nasabah dapat mengakses can access online by accessing the Bank MAS website at
secara daring dengan mengakses website Bank MAS dengan www.bankmas.co.id or via email to care@bankmas.co.id.
alamat www.bankmas.co.id ataupun melalui email ke
care@bankmas.co.id.
79 Laporan Tahunan Annual Report 2023
Page 81
Permasalahan dan keluhan juga dapat disampaikan melalui Problems and complaints can also be submitted through the
jaringan kantor cabang yang ada. Customer Service Bank existing branch office network. Bank MAS Customer Service
MAS di kantor cabang dapat menjadi sarana bagi nasabah at branch offices can be a means for customers to obtain
untuk mendapatkan informasi produk dan layanan, maupun product and service information, as well as to convey problems
untuk menyampaikan masalah terkait transaksi nasabah. related to customer transactions.
.
PENANGANAN KELUHAN NASABAH HANDLING OF CUSTOMER COMPLAINTS
Bank MAS telah menangani dan menyelesaikan pengaduan Bank MAS has handled and resolved consumer complaints
konsumen yang masuk melalui call center, email maupun that came in through the call center, email and through
melalui kantor cabang. Dari pengaduan yang masuk, branch offices. From the complaints received, all have been
seluruhnya telah diselesaikan dengan baik. resolved well.
Jenis Pengaduan 2023 2022 Type of Complaint
ATM/EDC 1.943 891 ATM/EDC
IBanking 26 11 IBanking
MBanking 1.463 727 MBanking
Lainnya 892 18 EDC
Total Pengaduan 4.324 1.647 Total of Complaint
Pengaduan Diselesaikan 4.324 1.647 Resolved Complaints
Persentase Pengaduan 100% 100% Percentage of Complaints
Diselesaikan Resolved
80 Laporan Tahunan Annual Report 2023
Page 82
Manajemen
Risiko
Risk Management
81 Laporan Tahunan Annual Report 2023
Page 83
Dalam menjalankan usaha, Bank memiliki risiko yang melekat In running a business, the Bank has inherent risks in all
di seluruh kegiatan bisnis dan operasional, oleh karena itu, business and operational activities, therefore a reliable risk
diperlukan suatu tata kelola risiko yang handal. Bank MAS management is needed. Bank MAS applies an integrated Risk
menerapkan kerangka Manajemen Risiko yang terintegrasi, Management framework, which includes strategy, organization,
yang mencakup strategi, organisasi, kebijakan dan prosedur, policies and procedures, as well as infrastructure to ensure
serta infrastruktur untuk memastikan bahwa semua risiko that all risks can be identified, measured, monitored and
dapat diidentifikasi, diukur, dipantau dan dikendalikan. controlled. To support the sustainability and health of the
Untuk menjaga keberlanjutan dan kesehatan Bank di tengah Bank amidst a non-dynamic business environment and global
lingkungan bisnis yang tidak dinamis dan tantangan ekonomi economic challenges, the Bank must implement risk
global, Bank harus mengimplementasikan manajemen risiko management in the best way possible by referring to Regulatory
sebaik mungkin dengan mengacu kepada ketentuan provisions, Basel regulations, as well as international best
Regulator, ketentuan Basel, maupun international best practices in the banking business. Further, Bank MAS strives
practices dalam usaha perbankan. Bank MAS juga berusaha to improve the quality of risk management by continuously
untuk meningkatkan kualitas manajemen risiko dengan increasing risk awareness among all employees through
secara terus menerus meningkatkan risk awereness ke seluruh dissemination regarding risk management in all work units
karyawan melalui sosialisasi terkait manajemen risiko ke so that they have a strong understanding of risk and the role
seluruh unit kerja agar memiliki pemahaman yang kuat in managing risk. This increased risk awareness is intended
tentang risiko dan peran dalam mengelola risiko. not only to protect the Bank's interests but also the interests
Peningkatan risk awareness ini dimaksudkan bukan hanya of other stakeholders.
untuk melindungi kepentingan Bank, namun juga
kepentingan stakeholders lainnya.
ARAH DAN STRATEGI MANAJEMEN RISIKO BANK MAS RISK MANAGEMENT DIRECTION
BANK MAS AND STRATEGY
Bank merumuskan strategi manajemen risiko sesuai dengan The Bank formulates a risk management strategy in accordance
arah strategi bisnis Bank secara keseluruhan dengan selalu with the direction of the Bank's overall business strategy by
memperhatikan risk appetite dan risk tolerance. Sepanjang always taking into account to risk appetite and risk tolerance.
tahun 2023, penerapan manajemen risiko Bank berfokus Throughout 2023, the Bank's risk management implementation
pada: focuses on:
1. Menjaga pertumbuhan dan kualitas kredit agar 1. Maintaining credit growth and quality in line with
sejaladengan target yang ditetapkan. Peningkatan determined targets. The increase in credit distribution is
penyaluran kredit dilakukan secara selektif dengan tetap carried out selectively by continuing to closely monitor
memantau ketat kredit yang direstrukturisasi dan kredit restructured credits and credits identified as being included
yang teridentifikasi masuk ke dalam early warning system, in the early warning system, as well as accelerating the
serta percepatan penyelesaian kredit bermasalah. resolution of problem loans.
2. Seiring dengan perkembangan bisnis Bank melakukan 2. In line with business development, the Bank is developing
pengembangan produk digital banking untuk digital banking products to increase the collection of low-
meningkatkan penghimpunan dana murah dan cost funds and disbursement of credit within certain limits
penyaluran kredit dalam limit dan segmen pasar tertentu and market segments as determined in the Bank's Business
seperti yang ditetapkan dalam Rencana Bisnis Bank. Plan.
3. Meningkatkan kualitas Sumber Daya Manusia dengan 3. Improving the quality of Human Resources by including
mengikutsertakan pendidikan dan pelatihan baik yang education and training both carried out through internal
diselenggarakan melalui pelatihan internal maupun and external training.
eksternal. 4. Increasing the IT risk management function in dealing
4. Peningkatan fungsi manajemen risiko IT dalam with potential fraud, system failures, as well as
menanggulangi potensi Fraud, kegagalan sistem, serta strengthening risk management related to cyber security,
penguatan manajemen risiko terkait keamanan siber the Bank ensures that the risk management function
maka Bank memastikan bahwa fungsi manajemen risiko related to cyber security has been implemented
terkait keamanan siber telah diterapkan secara independently, which is reflected in the formation of the
independen yang tercermin telah terbentuknya Bagian Cyber Security Risk Management Section which functions
82 Laporan Tahunan Annual Report 2023
Page 84
Cyber Security Risk Management yang berfungsi untuk to carry out identification, measuring, monitoring and
melakukan identifikasi, pengukuran, pemantauan dan controlling risks related to cyber security in the Bank.
pengendalian risiko terkait keamanan siber di Bank. 5. Implementing RWA calculations for credit risk, market
5. Mengimplementasikan perhitungan ATMR untuk risiko risk and operational risk in accordance with the provisions
kredit, risiko pasar dan risiko operasional sesuai dengan set by the Regulator.
ketentuan yang ditetapkan oleh Regulator. In response to the direction of business development, a risk
Menyikapi arah pengembangan bisnis tersebut, strategi management strategy is prepared to ensure that the Bank's
manajemen risiko disusun untuk memastikan bahwa risk exposure is at or below the risk level determined in
eksposur risiko Bank berada pada atau di bawah tingkat accordance with the provisions of the Regulator and applicable
risiko yang ditetapkan sesuai dengan ketentuan Regulator internal policies and procedures.
dan kebijakan maupun prosedur internal yang berlaku.
The Risk Management strategies implemented include the
Strategi Manajemen Risiko yang dilakukan diantaranya following:
sebagai berikut: - Measuring, monitoring risk limits and controlling the
- Pengukuran, pengawasan risk limit dan pengendalian Bank's soundness level so that it is within the established
tingkat kesehatan Bank agar berada pada risk appetite risk appetite and risk tolerance.
dan risk tolerance yang telah ditetapkan. - Carry out measurable selection of new customers or
- Melaksanakan seleksi terukur atas nasabah atau calon prospective debtors to support healthy Bank portfolio
debitur baru guna mendukung pertumbuhan portofolio growth.
Bank yang sehat. - Carry out ongoing supervision regarding the condition of
- Melakukan pengawasan secara berkelanjutan terkait debtors who have undergone credit restructuring and
kondisi debitur yang telah melakukan restrukturisasi other debtors in general based on their respective risk
kredit dan debitur lain secara umum berdasarkan profil profiles, and take necessary actions to minimize risks to
risiko masing-masing, dan mengambil tindakan yang the Bank.
diperlukan untuk meminimalisir risiko terhadap Bank. - Establishment of allowance for impairment losses to
- Pembentukan cadangan kerugian penurunan nilai untuk anticipate potential increases in credit risk amidst
mengantisipasi potensi peningkatan risiko kredit di tengah uncertain economic conditions.
ketidakpastian kondisi ekonomi. - Evaluation of credit diversification, monitoring and
-Evaluasi terhadap diversifikasi penyaluran kredit, evaluation of credit limits so that the Bank's risk level
monitoring dan evaluasi terhadap limit kredit agar tingkat remains within the corridor of risk appetite or at
risiko Bank tetap berada pada koridor risk appetite atau least at risk tolerance.
sekurang-kurangnya pada risk tolerance. - Perform regular risk limit reviews, and publish them on
- Melakukan review risk limit secara berkala, dan the internal website of Bank MAS, so that all related units
mempublikasikannya dalam website internal Bank MAS, are aware of this. As well as monitoring the growth and
sehingga semua unit terkait mengetahui hal tersebut. credit quality of each industrial sector.
- Internalisasi risk awareness dan risk culture kepada seluruh - Internalization of risk awareness and risk culture to all
jajaran organisasi Bank. Peningkatan risk awareness ini levels of the Bank's organization. This increased risk
dimaksudkan bukan hanya untuk melindungi kepentingan awareness is intended not only to protect the Bank's
Bank, namun juga kepentingan stakeholders lainnya. interests, but also the interests of other stakeholders.-
- Penyempurnaan koordinasi antar unit pengendalian Improving coordination between internal control units
internal. - Improving the quality of Bank services by developing HR
- Peningkatan kualitas pelayanan Bank dengan capabilities, especially in risk management capabilities.
pengembangan kapabilitas SDM terutama pada This development program will be implemented in the
kemampuan manajemen risiko. Program pengembangan form of training and refreshment of risk management
ini akan diimplementasikan dalam bentuk pelatihan dan certification.
refreshment sertifikasi manajemen risiko. - Implementing the provisions or recommendations of the
- Pelaksanaan ketentuan ataupun rekomendasi Regulator Regulator in an orderly and continuous manner. The Bank
secara tertib dan berkesinambungan. Bank berkomitmen is committed to being responsible for products and services
untuk bertanggung jawab atas produk dan layanan agar in order to always comply with the applicable laws and
selalu patuh mengikuti peraturan perundang-undangan regulations.
yang berlaku.
83 Laporan Tahunan Annual Report 2023
Page 85
- Meningkatkan digital capability dalam memenuhi - Improving digital capability in meeting customer
kebutuhan nasabah, yang terfokus pada pengembangan needs, which is focused on developing product Canon
inovasi produk dan solusi berbasis digital untuk memenuhi innovations and digital-based solutions to meet customer
kebutuhan nasabah. needs.
- Melakukan peninjauan secara berkala untuk - Conducting regular reviews to improve the availability of
meningkatkan ketersediaan layanan sistem, keandalan system services, system reliability and security systems
sistem dan sistem keamanan dalam mendukung fitur in support of features and services delivered to customers.
dan layanan yang disampaikan ke nasabah.
PROSES MANAJEMEN RISIKO BANK MAS RISK MANAGEMENT PROCESS AT BANK MAS
Proses manajemen risiko di Bank MAS terdiri dari 5 (lima) The risk management process at Bank MAS consists of 5 (five)
proses manajemen risiko yang menyeluruh, meliputi tata comprehensive risk management processes, which include
kelola manajemen risiko (governance), identifikasi dan risk management governance, risk identification and
pengukuran risiko, pemantauan risiko, pengendalian risiko measurement, risk monitoring, risk control as well as disclosure
serta keterbukaan kepada manajemen dan pihak eksternal to management and external parties (disclosure).
(disclosure).
1. Menetapkan tata kelola dan kebijakan manajemen risiko 1. Stipulating risk management governance and policy
dengan: through the following:
- Penetapan kerangka kerja manajemen risiko - Stipulation of risk management framework
- Penetapan risk appetite dan risk tolerance - Stipulation of risk appetite and risk tolerance
- Penetapan pedoman penerapan manajemen risiko - Stipulation of risk management implementation
secara umum. guidelines in general.
2. Identifikasi dan Pengukuran Risiko: 2. Risk Identification and Measurement:
- Mengidentifikasi risiko pada proses dan aktivitas yang - Identifying risk in existing processes and activities as
sudah ada dan yang baru well as new
- Mengukur potensi risiko untuk mengetahui eksposur - Measuring risk potential
risiko yang melekat - Measuring actual loss.
- Mengukur kerugian aktual 3. Monitoring Risk:
3. Pemantauan Risiko: - Monitoring the amount of risk exposure to be compared
- Melakukan pemantauan terhadap besarnya eksposur with risk appetite & risk tolerance, as well as
risiko untuk dibandingkan dengan risk appetite & risk compliance with internal limits.
tolerance, ser ta kepatuhan limit internal. 4. Risk Control:
4. Pengendalian Risiko: - Risk control is performed through hedging mechanism
- Pengendalian risiko dilakukan melalui mekanisme and risk mitigation method.
lindung nilai dan metode mitigasi risiko. 5. Disclosure to Management and external parties:
5. Keterbukaan kepada Manajemen dan pihak eksternal: - Submitting risk report, namely Risk Management
- Menyampaikan laporan risiko yaitu Laporan Report to the Board of Directors, and Risk Management
Manajemen Risiko kepada Direksi, dan laporan Information Report to the public (disclosure).
informasi manajemen risiko kepada publik (disclosure).
PENERAPAN MANAJEMEN RISIKO RISK MANAGEMENT IMPLEMENTATION
Penerapan manajemen risiko mencakup 4 (empat) pilar The implementation of risk management includes 4 (four)
utama sebagai berikut: main pillars as follows:
1. Pengawasan Aktif Dewan Komisaris dan Direksi 1. Active Supervision by the Board of Commissioners
Pengawasan aktif Dewan Komisaris antara lain and Board of Directors
mengevaluasi dan menganalisa secara berkala kecukupan The Board of Commissioners' active supervision includes
kebijakan manajemen risiko, memastikan pelaksanaan periodically evaluating and analyzing the adequacy of
fungsi manajemen risiko berlangsung sesuai dengan risk risk management policies, ensuring that the
appetite, risk tolerance, kerangka kerja dan kebijakan implementation of the risk management function takes
yang telah ditetapkan, melakukan pengawasan dan place in accordance with the risk appetite, risk tolerance,
mengevaluasi pelaksanaan tugas Komite Manajemen framework and policies determined, supervises and
Risiko dan Satuan Kerja Manajemen Risiko. evaluates the implementation of the duties of the Risk
84 Laporan Tahunan Annual Report 2023
Page 86
Pengawasan aktif Direksi Bank MAS antara lain Management Committee and the Risk Management Work
dilaksanakan melalui penyusunan, penerapan serta Unit. Active supervision of the Board of Directors of Bank
evaluasi atas kebijakan dan prosedur manajemen risiko, MAS is carried out through the preparation, implementation
mengembangkan budaya Manajemen Risiko pada seluruh and evaluation of risk management policies and procedures,
jenjang organisasi, memastikan peningkatan kompetensi developing a Risk Management culture at all levels of the
SDM terkait dengan Manajemen Risiko, memastikan organization, ensuring the improvement of HR
bahwa fungsi Manajemen Risiko telah beroperasi dengan competencies related to Risk Management, ensuring that
independen, serta melakukan kaji ulang secara berkala the Risk Management function operates independently,
atas semua perangkat manajemen risiko yang and conducting periodic reviews of all risk management
dimiliki/digunakan oleh Bank. Dalam menjalankan tools owned/used by the Bank. In carrying out their function
fungsinya menerapkan manajemen risiko yang efektif, of implementing effective risk management, the Board of
Direksi dan Komisaris melakukan pengawasan melalui Directors and Commissioners carry out supervision through
beberapa Komite untuk memantau dan mengkontrol several Committees to monitor and control existing risks,
risiko-risiko yang ada, yaitu: namely:
a. Komite Pemantau Risiko merupakan komite yang dibentuk a. The Risk Monitoring Committee is a committee formed
by the Board of Commissioners, whose function is to
oleh Dewan Komisaris, berfungsi untuk mengevaluasi
evaluate the formulation and implementation of policies
perumusan dan pelaksanaan kebijakan apakah telah
whether they are in accordance with the implementation
sesuai dengan pelaksanaan manajemen risiko serta
of risk management and to monitor the implementation
memantau pelasanaan tugas Satuan Kerja Manajemen of the duties of the Risk Management Work Unit.
Risiko. b. The Credit Policy Committee functions to monitor and
b. Komite Kebijakan Perkreditan berfungsi untuk determine the Bank's credit policies.
memantau dan menentukan kebijakan- kebijakan c. The Credit Committee functions to decide credit
perkreditan Bank. applications and monitor ongoing credit.
c. Komite Kredit berfungsi memutuskan permohonan kredit d. The Non-Performing Loan Task Force functions to
dan memantau kredit yang sedang berjalan. monitor problematic credit and find ways to resolve it.
d. Task Force Non Performing Loan yang berfungsi memantau e. The ALCO Committee functions to monitor market
kredit yang bermasalah dan mencarikan jalan conditions, asset conditions, liabilities and liquidity and
penyelesaiannya. determine strategies, including interest rates, and policies
e. Komite ALCO yang berfungsi memantau kondisi pasar, relating to the management of the Bank's assets and
kondisi asset, liabilitas dan likuiditas serta menentukan liabilities.
strategi antara lain suku bunga, dan kebijakan-kebijakan f. The Risk Management Committee functions to monitor
yang menyangkut pengelolaan asset dan liabilitas Bank. Bank MAS' risk conditions as a whole and take necessary
steps to correct incidents and mitigate them so that
f. Komite Manajemen Risiko berfungsi memantau kondisi
risky incidents do not recur. What is monitored includes
risiko Bank MAS secara menyeluruh dan mengambil
the follow-up to audit findings, existing incidents
langkah-langkah yang perlu untuk koreksi kejadian dan
(incident reporting), and the Key Risk Indicator threshold
memitigasi agar kejadian kejadian berisiko tidak terulang limits that have been set.
kembali. Yang dipantau antara lain tindak lanjut hasil g. The IT Steering Committee monitors and determines
temuan audit, kejadian-kejadian yang ada (incident future IT policies by looking at existing risks and
reporting), dan batas ambang Key Risk Indicator yang mitigation.
telah ditetapkan.
g. IT Steering Committee yang memantau dan menentukan
kebijakan IT kedepan dengan melihat risiko yang ada dan
mitigasi yang dimiliki.
2. Kecukupan Kebijakan, Prosedur dan Penetapan Limit. 2. Adequacy of Policies, Procedures and Determination of Limits.
Penerapan manajemen risiko yang efektif di Bank MAS The implementation of effective risk management at Bank
didukung dengan kebijakan dan prosedur manajemen MAS is supported by comprehensive risk management
risiko yang komprehensif, terdiri dari: policies and procedures, consisting of:
a. Pedoman penerapan manajemen risiko secara umum a. Guidelines for implementing risk management in general
b. Pedoman penerapan manajemen risiko untuk tiap b. Guidelines for implementing risk management for each
risiko risk
85 Laporan Tahunan Annual Report 2023
Page 87
c. Pedoman penilaian profil risiko c. Guidelines for risk profile assessment
d. Pedoman sistem pengendalian intern d. Guidelines for internal control system
Bank telah memiliki kebijakan, prosedur dan penetapan The Bank has policies, procedures and limit setting for
limit untuk penerapan kerangka manajemen risiko yang the implementation of an effective and efficient risk
efektif dan efisien. Penyusunan kebijakan dan prosedur management framework. The risk management policies
manajemen risiko tersebut dilakukan dengan and procedures are formulated by taking into account
memperhatikan antara lain jenis, kompleksitas kegiatan the type, complexity of business activities, risk profile
bisnis, profil risiko dan tingkat risiko yang akan diambil and level of risk to be taken as well as regulations set by
serta peraturan yang ditetapkan oleh Regulator dan atau the regulator and/or sound banking practices. Policies,
praktik perbankan yang sehat. Kebijakan, prosedur dan procedures and risk limit determination are documented
penetapan limit risiko didokumentasikan dan ditinjau and reviewed regularly according to internal and external
secara berkala disesuaikan dengan perkembangan internal developments.
maupun eksternal.
3. Kecukupan Proses Identifikasi, Pengukuran, 3. Adequacy of Risk Identification, Measurement,
Pemantauan dan Pengendalian Risiko, serta Sistem Monitoring and Control Process, and Risk
Informasi Manajemen Risiko. Management Information System.
Proses manajemen risiko Bank MAS meliputi identifikasi, Bank MAS risk management process includes
pengukuran, pemantauan, dan pengendalian risiko serta identification, measurement, monitoring, and risk control
sistem informasi manajemen risiko. Bank mengidentifikasi as well as a risk management information system. The
risiko secara proaktif dengan menganalisis seluruh sumber Bank identifies risk by analyzing all sources of risk inherent
risiko yang melekat pada bisnis (produk/ portofolio/ in the Bank's business (product/portfolio/activity) and
aktivitas) Bank dan kemudian mengukur berkala secara then periodically measuring it quantitatively and/or
kuantitatif dan/atau kualitatif sesuai metode pengukuran qualitatively according to the measurement method
yang ditetapkan oleh Regulator atau metode internal determined by the Regulator or the Bank's internal
yang dimiliki Bank. Proses pengukuran risiko dilakukan method. The risk measurement process is carried out in
dalam rangka mengetahui besarnya eksposur risiko order to determine how much risk exposure as a reference
sebagai acuan untuk melakukan pengendalian risiko. for carrying out risk control. Furthermore, the risk
Selanjutnya proses pemantauan risiko mencakup monitoring process includes monitoring risk tolerance,
pemantauan terhadap toleransi risiko, kepatuhan limit compliance with established internal limits, and
internal yang ditetapkan, maupun kepatuhan terhadap compliance with regulations, as well as monitoring risk
Regulasi, serta memantau upaya mitigasi risiko yuang mitigation efforts that have been carried out and
telah dilakukan dan disajikan dalam laporan berkala presented in periodic reports such as risk profile reports
seperti laporan profil risiko dan laporan pemantauan and monthly monitoring reports.
bulanan. Risk control is carried out by the Risk Owner Unit in
Pengendalian risiko dilakukan oleh Risk Owner Unit collaboration with the Risk Control Unit. Risk control is
bekerja sama dengan Risk Control Unit. Pengendalian focused on risks that could disrupt the continuity of the
risiko difokuskan pada risiko yang dapat mengganggu Bank's business. The risk control process is adjusted to
kelangsungan usaha Bank. Proses pengendalian risiko the risk exposure as well as the level and tolerance that
disesuaikan dengan eksposur risiko maupun tingkat dan will be taken. The risk control strategies that can be
toleransi yang akan diambil. Adapun strategi pengendalian implemented by the sBank are Risk Acceptance, Risk
risiko yang dapat dilakukan Bank adalah Risk Acceptance, Avoidance, Risk Transfer and/or Risk Mitigation. A clear,
Risk Avoidance, Risk Transfer dan atau Risk Mitigation. accurate, complete, informative and timely Bank MAS
Sistem informasi manajemen risiko Bank MAS yang jelas, risk management information system is used to support
akurat, lengkap, informatif dan tepat waktu digunakan the implementation of risk identification, measurement,
untuk mendukung pelaksanaan proses identifikasi, monitoring and control processes.
pengukuran, pemantauan, dan pengendalian risiko.
4. Internal Control System
4. Sistem Pengendalian Intern
86 Laporan Tahunan Annual Report 2023
Page 88
S i s t e m p e n g e n d a l i a n i n t e r n d i ke m b a n g k a n d a n The internal control system is developed and implemented using
diimplementasikan dengan menggunakan model Three Lines the Three Lines of Defense model which consists of:
of Defense yang tediri atas: a. First Line of Defense: Risk Owner/Taking Unit.
a. First Line of Defense: Risk Owner/Taking Unit Internal control is carried out by coordinating the three
Pengendalian intern dilakukan dengan koordinasi antar three lines of defense which are complementary, coordinated
lines of defense yang saling melengkapi, terkoordinasi dan and having good communication with the other lines of
terjalin komunikasi yang baik antar-line of defense. Risk defense. Risk Owner/Taking Unit is a unit that carries out
Owner/Taking Unit merupakan unit yang melaksanakan business activities and daily business operational processes
aktivitas bisnis dan proses operasional bisnis sehari-hari as the first line of defense. This unit is the most responsible
sebagai first line of defense. Unit ini merupakan unit yang unit for managing and controlling risk for its daily activities.
paling bertanggung jawab terhadap pengelolaan dan b. Second Line of Defense: Risk Control Unit.
pengendalian risiko atas aktivitas harian yang dilakukannya. In the second line of defense or risk control there is a
b. Second Line of Defense: Risk Control Unit Compliance Director who oversees the Procedure and
Pada second line of defense atau risk control terdapat Direktur Compliance Systems Section, and a Risk Management
Kepatuhan yang membawahi Bagian Sistem Prosedur dan Director who oversees the Risk Management Section. The
Kepatuhan, dan Direktur Manajemen Risiko yang membawahi Risk Control Unit is responsible for preparing the framework,
Bagian Manajemen Risiko. Risk Control Unit bertanggung policy procedures and limits, as well as the Bank's risk
jawab dalam penyusunan framework, kebijakan prosedur dan management methodology.
limit, ser ta metodologi pengelolaan risiko Bank . c. Third Line of Defense: Risk Assurance Unit.
c. Third Line of Defense: Risk Assurance Unit As a third line of defense or risk assurance unit, Bank MAS
Sebagai third line of defense atau risk assurance unit, Bank has an Internal Audit Work Unit which is responsible to
MAS memiliki Satuan Kerja Audit Internal yang bertanggung the President Director. Risk Assurance ensures that risk
jawab kepada Direktur Utama. Risk Assurance memastikan management policies and procedures are adequate and
bahwa kebijakan dan prosedur manajemen risiko telah the implementation of risk management is in accordance
memadai dan penerapan manajemen risiko telah sesuai with applicable policies and procedures (independently
dengan kebijakan dan prosedur yang berlaku (menilai secara assessing the effectiveness of risk management
independen efektivitas implementasi manajemen risiko). implementation).
PENERAPAN MANAJEMEN RISIKO BANK MAS I M P L E M E N TAT I O N O F B A N K M A S R I S K
UNTUK MASING-MASING RISIKO MANAGEMENT FOR EACH RISK
Bank MAS menerapkan manajemen risiko secara komprehensif Bank MAS implements comprehensive risk management covering
meliputi seluruh risiko yang langsung terkait dengan aktivitas usaha. all risks directly related to business activities. The risk consists of 8
Risiko tersebut terdiri dari 8 (delapan) jenis risiko, yaitu Risiko Kredit, (eight) types of risk, namely Credit Risk, Market Risk, Liquidity Risk,
Risiko Pasar, Risiko Likuiditas, Risiko Operasional, Risiko Hukum, Operational Risk, Legal Risk, Strategic Risk, Compliance Risk and
Risiko Strategis, Risiko Kepatuhan dan Risiko Reputasi. Berikut Reputational Risk. The risks are described below:
adalah penjabarannya.
1. RISIKO KREDIT 1. CREDIT RISK
Risiko Kredit adalah risiko akibat kegagalan debitur dan/atau pihak Credit Risk is the risk resulting from the failure of debtors and/or
lain dalam memenuhi kewajiban kepada Bank. Selama tahun 2023 other parties to fulfill their obligations to the Bank. During 2023,
Bank MAS masih menunjukkan kinerja yang baik ditengah tantangan Bank MAS still show good performance amidst global challenges
dan ketidakpastian global akibat peperangan. Rasio kredit and uncertainty due to war. The Non-Performing Loan ratio, both
bermasalah (Non Performing Loan), baik gross maupun net NPL, gross and net NPL, can be controlled well. The gross NPL ratio was
dapat dikendalikan dengan baik. Rasio gross NPL tercatat sebesar recorded at 3.31% and the net NPL ratio was recorded at 1.47% at
3,31% dan rasio net NPL tercatat 1,47% pada akhir tahun 2023. the end of 2023. The NPL ratio in 2023 increased slightly compared
Rasio NPL tahun 2023 sedikit meningkat dibandingkan periode to the 2022 period, however the net NPL ratio was much lower than
tahun 2022, namun rasio net NPL tersebut jauh lebih rendah what was permitted by the Regulator (5%). NPL was maintained at
dibandingkan dengan yang diperkenankan Regulator (5%). NPL a low level, reflecting that the Bank had implemented the principle
dijaga pada level yang rendah, mencerminkan bahwa Bank telah of prudence in managing its credit risk throughout the year. To keep
menjalankan prinsip kehati-hatian dalam mengelola risiko kreditnya the NPL within the specified target, various steps have been taken
sepanjang tahun. Untuk menjaga NPL tetap dalam target yang by the Bank throughout 2023, including carrying out strict monitoring
ditentukan, berbagai langkah telah dilakukan Bank sepanjang tahun of credits that are still undergoing restructuring relaxation due to
2023, diantaranya adalah melakukan monitor ketat atas kredit-
kredit yang masih mendapat relaksasi restrukturisasi akibat pandemic
87 Laporan Tahunan Annual Report 2023
Page 89
Covid 19 yang akan berakhir pada akhir Maret 2024, dan the Covid 19 pandemic which will end at the end of March
melakukan filter yang lebih ketat/lebih selektif dalam 2024, and implementing stricter filters/being more selective
pemberian kredit baru/tambahan. Per akhir Desember 2023 in granting new/additional credit. As of the end of December
hanya tersisa 4 (empat) debitur restrukturisasi yang masih 2023, only 4 (four) restructuring debtors were still receiving
mendapat relaksasi Covid 19, hal ini menunjukkan kegiatan Covid 19 relaxation, this shows that economic activity is
ekonomi kembali bergerak sehingga kemampuan membayar moving again so that debtors' ability to pay is improving.
debitur membaik. Bank ikut mewaspadai rasio LAR (Loan at Banks are also wary of the LAR (Loan at Risk) ratio, where
Risk), dimana LAR per Desember 2023 meningkat menjadi the LAR as of December 2023 has increased to 8.96%
8,96% dibandingkan dengan LAR per Desember 2022 yang compared to the LAR as of December 2022 which reached
mencapai 6,20%, meskipun demikian, rasio LAR Bank MAS 6.20%, however, Bank MAS's LAR ratio is still at a Low risk
masih berada pada tingkat risiko Low. level.
Bank MAS selalu berusaha menjaga kualitas portofolio kredit, Bank MAS always strives to maintain the quality of its credit
antara lain dengan cara menerapkan Early Warning Signals, portfolio by implementing Early Warning Signals, collecting
penagihan debitur NPL dengan lebih intensif, dan NPL debtors more intensively, and accelerating the settlement
mempercepat penyelesaian kredit bermasalah dengan of non-performing loans by restructuring loans if the debtor
melakukan restrukturisasi kredit bilamana debitur masih still has business prospects and the ability to pay, or selling
memiliki prospek usaha dan kemampuan membayar, atau collateral either voluntarily or through auctions for debtors
menjual agunan baik secara sukarela atau melalui lelang who have no prospects or are unable to pay their obligations.
untuk debitur-debitur yang sudah tidak memiliki prospek
atau tidak mampu membayar kewajibannya.
Tata Kelola dan Organisasi Governance and Organization
Untuk menjaga dan meningkatkan kualitas kredit, proses To maintain and improve credit quality, the credit analysis
analisa kredit memisahkan fungsi antara Unit Bisnis (Bagian process separates the functions between the Business Unit
Marketing) dengan Analis Kredit, Appraisal, Legal, Post Credit (Marketing Section) and the Credit Risk Unit (as credit analyst),
Review & Control, dan Administrasi Pinjaman. Proses appraisal, legal, credit administration, loan administration
persetujuan kredit diterapkan four eyes principle yaitu setiap (operational). The credit is approved in a Credit Committee
pemutusan kredit dilakukan dalam rapat Komite Kredit yaitu meeting, which is a forum of credit determining officials in
forum bersama pejabat pemutus kredit sesuai dengan limit accordance with their respective authorities. The Business
kewenangan masing-masing. Unit Bisnis berperan sebagai Unit acts as the first line of defense or risk owner who
first line of defence atau risk owner yang mengelola dan manages and controls credit risk in the unit's daily operational
mengendalikan risiko kredit pada kegiatan operasional harian activities, and credit analysts act as the second line of defense,
unit tersebut, dan Analis Kredit berperan sebagai second line working in reference to the Bank's credit process policies.
of defence, yang bekerja mengacu kepada kebijakan proses
kredit yang dimiliki Bank.
Kebijakan dan Prosedur Policies and Procedures
Dalam rangka mendukung target bisnis dengan tetap menjaga In order to support business targets while maintaining
kualitas portofolio, Bank MAS telah memiliki Kebijakan portfolio quality, Bank MAS has a Bank Credit Policy (KPB)
Perkreditan Bank (KPB) sebagai panduan kebijakan terkait as a policy guide related to credit activities. This Bank Credit
aktivitas perkreditan. Kebijakan Perkreditan Bank ini dituangkan Policy is set forth in a more detailed Standard Operating
dalam Standar Prosedur Operasional (SPO) yang lebih detail, Procedure (SPO), which serves as guidance for the parties
yang menjadi guidance para pihak yang terlibat di dalamnya. involved in it. Counterparty credit risk from Treasury activities
Risiko kredit counterparty dari aktivitas Treasury senantiasa is continuously monitored to protect the Bank from possible
dipantau untuk melindungi Bank dari kemungkinan kerugian losses if the counterparty defaults. Counterparty limits are
jika counterparty mengalami default. Limit counterparty set for each counterparty in accordance with the internal
ditetapkan untuk setiap counterparty sesuai dengan kebijakan policies.
internal.
88 Laporan Tahunan Annual Report 2023
Page 90
Proses Process
Penerapan manajemen risiko kredit Bank, antara lain sebagai The implementation of the Bank's credit risk management,
berikut: as follows:
1. Menerapkan budaya sadar risiko bagi setiap unit yang 1. Implement a risk-aware culture for each unit involved in
terlibat dalam proses pemberian kredit mulai dari dari the lending process starting from the Business Unit, Credit
Unit Bisnis, Unit Credit Risk, dan semua unit pendukung, Risk, and all support units, so that potential risks that
sehingga potensi risiko yang mungkin terjadi dapat may occur can be minimized. Activities carried out include
diminimalisir. Kegiatan yang dilakukan antara lain dengan providing training, participating in relevant seminars,
pemberian pelatihan, keikutsertaan dalam seminar yang and distributing lessons learned to related units on
relevan, dan membagikan lesson learned ke unit terkait cases that occur both internally and externally.
atas kasus-kasus yang terjadi baik internal maupun 2. Improve credit quality by improving working papers,
eksternal. improving the quality of the personnel involved, improving
2. M e n i n g k a t k a n k u a l i ta s p e r k re d i ta n d e n g a n credit policies and procedures to be more comprehensive
penyempurnaan kertas kerja, peningkatan kualitas personil and sustainable, as well as conducting coordination
yang terlibat, penyempurnaan kebijakan dan prosedur meetings between units involved in the lending process.
kredit yang lebih menyeluruh dan berkelanjutan, juga 3. Implement risk-based credit analysis standards, and are
melakukan rapat koordinasi antar unit yang terlibat dalam constantly updated on developments in macro conditions
proses pemberian kredit. and other matters that may threaten to increase credit
3. Menerapkan standar analisa kredit berbasiskan risiko, risk for the Bank.
dan senantiasa update terhadap perkembangan kondisi 4. Improve the monitoring function of disbursed loans. The
makro dan hal-hal lain yang dapat mengancam aspects monitored are the development of the debtor's
meningkatkan risiko kredit bagi Bank. business, the fulfillment of credit requirements, the
4. Meningkatkan fungsi monitoring terhadap kredit yang suitability of the use of facilities for the purpose of credit/the
telah disalurkan. Monitoring dilakukan atas perkembangan use of credit funds, the smooth payment of interest and/or
usaha debitur, pemenuhan persyaratan kredit atau installments, credit collateral, and the settlement of non-
covenant, kesesuaian penggunaan fasilitas dengan tujuan performing debtors (if any). This monitoring is useful as
kredit/penggunaan dana kredit, kelancaran pembayaran early warning signals before debtors become non-
bunga dan/atau angsuran, kondisi agunan kredit, dan performing debtors
terhadap penyelesaian debitur bermasalah (bila telah
terjadi). Monitoring ini berguna sebagai early warning
signals sebelum debitur menjadi debitur non performing.
Proses manajemen risiko kredit berlangsung secara The credit risk management process takes place continuously
berkesinambungan dalam suatu proses identifikasi, in a process of identification, measurement, monitoring and
pengukuran, pemantauan hingga pengendalian. Pada tataran control. At the individual exposure level, the credit risk
eksposur individu, proses manajemen risiko kredit management is processed by the Business Unit and Credit
dilaksanakan oleh Unit Bisnis dan Unit Credit Risk melalui Risk Unit through identification (verification of data accuracy),
identifikasi (antara lain verifikasi kebenaran data), pengukuran measurement (using credit analysis tools), monitoring (through
(menggunakan perangkat analisa kredit), pemantauan regular visits to customers and monitoring several aspects
(melalui kunjungan berkala kepada nasabah dan monitor related to the customer's business), and control (by limits
aspek-aspek terkait usaha nasabah), dan pengendalian determination). At the portfolio exposure level, credit exposure
(antara lain melalui penetapan limit-limit). Pada tataran is regularly monitored and reported to Management through
eksposur portofolio, eksposur kredit senantiasa dipantau the Loan Portfolio Report, evaluating the achievement of
dan dilaporkan secara berkala kepada Manajemen antara targets, determining steps and coordinating follow-up
lain melalui Laporan Portofolio Pinjaman, melakukan evaluasi improvements, as well as evaluating the effectiveness of the
atas pencapaian target, penetapan langkah-langkah dan corrective measures that have been taken.
koordinasi tindak lanjut perbaikan, serta evaluasi atas
efektivitas langkah-langkah perbaikan yang telah dilakukan.
89 Laporan Tahunan Annual Report 2023
Page 91
Perangkat dan Metode Tools and Method
Untuk mendukung proses bisnis dan pengelolaan risiko To support business processes and credit risk management,
kredit, Bank MAS menggunakan beberapa perangkat Bank MAS applies several existing credit risk management
manajemen risiko kredit yang ada baik pada tataran eksposur tools at both the portfolio and individual exposure levels.
portofolio maupun individu. Risiko kredit dari debitur Credit risk from debtors and products has been covered and
maupun produk telah dicover dan dicadangkan melalui reserved through CKPN which is calculated based on PSAK
CKPN yang dihitung berdasarkan prinsip PSAK 71. 71 principles.
Pembentukan Cadangan Kerugian Penurunan Nilai Establishment of Allowance for Impairment Losses
(CKPN) (CKPN)
Penurunan nilai adalah suatu kondisi dimana nilai tercatat Impairment is a condition where the carrying amount of an
dari suatu aset melebihi dari nilai yang dapat dipulihkan asset exceeds the recoverable amount of the related asset.
dari aset yang bersangkutan. Bank MAS melakukan evaluasi Bank MAS conducts an impairment evaluation limited on
penurunan nilai terbatas pada eksposur kredit yang credit exposures that are impaired, based on applicable
mengalami penurunan nilai, berdasarkan ketentuan yang regulations, such as objective evidence.
berlaku, seperti bukti objektif.
Apabila nilai tercatat aset keuangan tersebut lebih besar If the carrying amount of the financial asset is greater than
daripada nilai yang dapat dipulihkan (recoverable amount) the recoverable amount, then an Allowance for Impairment
maka atas aset tersebut dibentuk Cadangan Kerugian Losses (CKPN) is set up against the asset. Impairment
Penurunan Nilai (CKPN). Assessment penurunan nilai assessment (CKPN calculation) at Bank MAS uses 2 (two)
(perhitungan CKPN) di Bank MAS menggunakan 2 (dua) methods, namely individual assessment and collective
metode yaitu assessment secara individual dan assessment assessment.
secara kolektif.
Perhitungan CKPN dilakukan secara individual apabila suatu CKPN is calculated individually if a financial asset with
aset keuangan dengan nilai signifikan mempunyai bukti significant value has objective evidence of impairment. Assets
obyektif mengalami penurunan nilai. Aset yang dikategorikan that are categorized as significant are financial assets with
sebagai signifikan adalah aset keuangan dengan nilai tertentu a certain value determined by the Bank, and are included in
yang ditetapkan Bank, dan masuk ke dalam batch/stage 3. batch/stage 3. Individual CKPN is calculated using the present
CKPN secara individual dihitung dengan menggunakan value method of estimated cash flows of a financial asset in
metode nilai kini dari estimasi arus kas suatu aset keuangan the future or collateral shortfall. Collective CKPN is calculated
di masa depan atau collateral shortfall. CKPN secara kolektif using historical loss data (calculation of incurred loss based
dihitung dengan menggunakan data kerugian historis on the estimated probability of default, loss given default,
(perhitungan incurred loss berdasarkan estimasi probability and utilization rate) of each type of credit group based on
of default dan loss given default dan utilization rate) dari the type of use given to the debtor. In this collective CKPN
masing-masing jenis kelompok kredit berdasarkan jenis calculation, the Probability of Default (PD) and Loss Given
penggunaan yang diberikan kepada debitur. Dalam Default (LGD) calculation methods for the Collective CKPN
perhitungan CKPN secara kolektif ini, metode perhitungan use migration analysis with a data observation period of 6
Probability of Default (PD) dan Loss Given Default (LGD) (six) years.
untuk CKPN Kolektif tersebut menggunakan migration
analysis dengan periode observasi data selama 6 (enam)
tahun.
Pada akhir tahun 2023, Bank telah membentuk nilai CKPN At the end of 2023, the Bank has established a credit CKPN
kredit baik secara individual maupun kolektif sebesar Rp value both individually and collectively of IDR 229.564 billion.
229,564 miliar. Pembentukan CKPN tersebut menurun jika The formation of CKPN decreased compared to the previous
dibandingkan tahun sebelumnya. Penurunan CKPN karena year. The decrease in CKPN due to several bad loans has
beberapa kredit macet telah diselesaikan diantaranya dengan been resolved, including through the surrender of collateral,
cara penyerahan agunan baik secara sukarela maupun lelang. either voluntarily or at auction.
90 Laporan Tahunan Annual Report 2023
Page 92
2. RISIKO PASAR 2. MARKET RISK
Risiko Pasar adalah risiko pada posisi neraca dan rekening Market Risk is the risk on the balance sheet and administrative
administratif, akibat perubahan secara keseluruhan dari account positions, due to overall changes in market conditions.
kondisi pasar. Risiko pasar di Bank MAS meliputi risiko suku Market risk at Bank MAS includes interest rate risk and
bunga dan risiko nilai tukar. Risiko pasar di Bank MAS exchange rate risk.. Market risk at Bank MAS is classified as
tergolong sangat rendah karena portofolio Bank didominasi very low because the Bank's portfolio is dominated by financial
oleh instrumen keuangan yang tidak kompleks. Bank belum instruments that are not complex. The bank does not yet
memiliki aset maupun kewajiban trading dan structured have trading and structured product assets or liabilities.
product. Transaksi derivatif yang dilakukan Bank didominasi Derivative transactions carried out by the Bank are dominated
oleh transaksi spot, forward dan swap dengan jumlah yang by spot, forward and swap transactions with relatively small
relatif kecil (tidak signifikan). (not significant) amounts.
Meskipun PDN berada pada posisi short (kewajiban valas Even though PDN is in a short position (the Bank's foreign
yang dimiliki Bank lebih besar dibandingkan aset valas), exchange liabilities are greater than foreign currency assets),
namun eksposur risiko nilai tukar terhadap portofolio valas the exchange rate risk exposure to the Bank's foreign exchange
Bank masih relatif rendah, tercermin dari rasio PDN per 31 portfolio is still relatively low, reflected in the PDN ratio as
Desember 2023 yang masih terjaga pada posisi yang rendah of December 31 2023 which is still maintained at a low
sebesar 0,15%. Rendahnya rasio PDN karena hanya untuk position of 0, 15%. The low PDN ratio is because it is only
memenuhi kebutuhan valuta asing nasabah, bukan untuk to meet customers' foreign exchange needs, not for speculative
keperluan spekulatif. Rasio PDN yang rendah menunjukkan purposes. A low PDN ratio indicates that exchange rate risk
eksposur risiko nilai tukar masih berada pada level rendah exposure is still at a low level, far below the Regulator's 20%
jauh dibawah threshold 20% dari Regulator. threshold.
Risiko suku bunga yang dilihat dari nilai wajar berdasarkan Interest rate risk as seen from fair value based on mark to
mark to market masih terjaga. Hal tersebut terlihat dari nilai market is still maintained. This can be seen from the fair
wajar Surat Berharga Kategori FVOCI yang menunjukkan value of FVOCI Category Securities which shows a decrease
penurunan kerugian. in losses.
Tata Kelola dan Organisasi Governance and Organization
Dalam rangka pengembangan organisasi yang independen In the context of developing an independent and objective
dan obyektif, Unit Treasury terdiri dari 3 (tiga) bagian yaitu organization, the Treasury Unit consists of 3 (three) parts,
unit kerja front office (Unit Treasury / dealer), middle office namely the front office work unit (Treasury/Dealer unit),
(Unit Manajemen Risiko), dan back office (Unit Settlement). middle office (Risk Management Unit), and back office
(Settlement Unit).
Pihak front office sebagai unit pelaksana transaksi yang
melakukan aktivitas bisnis, melakukan transaksi instrumen The front office is a transaction implementing unit that
keuangan dan berhubungan dengan bank lain. Dalam conducts business activities, conducts financial instrument
melaksanakan tugas, Unit Treasury dibatasi dengan risk transactions and deals with other banks. In carrying out its
limit yang ditetapkan oleh unit independen yaitu Unit duties, the Treasury Unit is limited to risk tolerance and risk
Manajemen Risiko. limits set by the independent unit, namely the Risk
Management Unit, System and Procedure Department, and
Pihak middle office bertanggung jawab untuk melakukan Compliance Department.
pengelolaan risiko pasar aktivitas treasury yang bertugas
menyusun kebijakan dan prosedur, mengusulkan sistem The middle office is responsible for managing market risk
limit, memantau limit risiko pasar, memonitor, menilai dan from treasury activities in charge of preparing policies and
melaporkan risiko yang timbul atas kegiatan yang dilakukan procedures, proposing a limit system, and monitoring market
pihak front office. Middle office merupakan unit kerja yang risk limits. Middle office is an independent work unit separate
independen terpisah dari unit treasury maupun bisnis sebagai from treasury and business unit as the risk taking unit, and
risk taking unit, dan juga independen terhadap unit back also independent of the back office unit and the internal
office maupun unit internal audit audit unit.
91 Laporan Tahunan Annual Report 2023
Page 93
Pihak back office (settlement) melakukan pencatatan aktivitas The back office (settlement) records activities and settlement
dan penyelesaian atas aktivitas bisnis yang dilakukan oleh of business activities carried out by dealers (perform activities
dealer (melakukan aktivitas konfirmasi, pembukuan dan of confirmation, bookkeeping and settlement of Treasury
settlement transaksi Treasury). transactions).
Pengelolaan terhadap risiko pasar dilakukan melalui rapat Management of market risk is carried out through regular
rutin Komite Manajemen Risiko yang membahas profil risiko meetings of the Risk Management Committee which discuss
pasar, eksposur risiko pasar dalam penempatan di surat market risk profiles, market risk exposure in placements in
berharga, dan melalui rapat rutin Komite ALCO yang securities, and through regular meetings of the ALCO
merupakan forum untuk menganalisa data-data keuangan Committee which is a forum for analyzing financial data and
dan pergerakan harga dari portofolio investasi yang dimiliki, price movements of owned investment portfolios,
penetapan kebijakan dan strategi pengendalian risiko suku determination of policies and strategies for controlling interest
bunga, serta pengambilan keputusan yang berhubungan rate risk, as well as making decisions related to the provision,
dengan penyediaan, penggunaan serta pengalokasian dana use and allocation of funds based on applicable regulations
yang didasari oleh ketentuan yang berlaku serta prinsip and risk-based prudential principles.
kehati-hatian yang berbasis risiko.
Policy and Procedure
Kebijakan dan Prosedur
In order to support business target with due regard to the
Dalam rangka mendukung target bisnis dengan tetap
prudential principle, Bank MAS has policies on market and
memperhatikan prinsip kehati-hatian, Bank MAS telah
liquidity risks management as well as guidelines on policies
memiliki kebijakan manajemen risiko pasar dan likuiditas
and procedures of the Treasury Division in place.
serta pedoman kebijakan dan prosedur Bagian Treasury.
.
Process
Proses
The application of the Bank’s market risk management is,
Penerapan manajemen risiko pasar Bank, antara lain sebagai
among other things, as follows:
berikut:
1. Preparing system and procedures for risk management
1. Menyusun sistem dan prosedur pengelolaan dan
and control in an integrated way to control interest and
pengendalian risiko secara terintegrasi untuk
exchange rate risks.
mengendalikan risiko suku bunga dan valuta asing.
2. Monitoring all activities which may increase market risk.
2. Memantau semua aktivitas yang dapat meningkatkan
3. Strictly monitoring Net Open Position (NOP) to minimize
risiko pasar.
exchange rate risk from foreign exchange position and
3. Memantau secara ketat Posisi Devisa Netto (PDN) untuk
transaction.
meminimalkan risiko nilai tukar dari posisi dan transaksi
4. Applying strict supervision mechanism to ensure that no
valuta asing.
activity deviates from the stipulated system and procedures.
4. Menerapkan mekanisme pengawasan ketat untuk
5. Applying the principle of segregation of duties between
memastikan bahwa seluruh kegiatan tidak menyimpang
front office, middle office, and back office.
dari sistem dan prosedur yang telah ditetapkan.
5. Menerapkan prinsip pemisahan fungsi tugas dan
tanggung jawab (segregation of duties) front office, middle
office dan back office.
The identification, measurement, monitoring, and control of
Identifikasi, pengukuran, pemantauan, dan pengendalian
market risk are performed by an independent division of
risiko pasar dilakukan oleh bagian yang independen dari
business unit. Identification of market risk is particularly
unit bisnis. Identifikasi risiko pasar terutama dilakukan untuk
performed for each of the Bank’s product or business activity
setiap produk atau aktivitas bisnis Bank yang terekspos
exposed to market risk. Bank MAS performs market risk
risiko pasar. Bank MAS melakukan pengukuran risiko pasar
measurement by using the standard method. The Standard
dengan menggunakan metode standar. Metode Standar
Method is used to calculate Capital Adequacy Requirement
digunakan untuk menghitung Kewajiban Penyediaan Modal
(KPMM) by taking into account market risk. The monitoring
Minimum (KPMM) risiko pasar. Pemantauan dan
and control of market risk are performed by means of
pengendalian risiko pasar dilakukan dengan evaluasi risiko
evaluation of market risk through daily report on Net Open
pasar melalui laporan harian Posisi Devisa Neto, forum
Position, ALCO forum, Risk Management Committee, and
ALCO, Komite Manajemen Risiko, serta laporan eksposur
report on market risk exposure through risk profile report.
risiko pasar melalui laporan profil risiko.
92 Laporan Tahunan Annual Report 2023
Page 94
Perangkat dan Metode Tools and Method
Untuk mengelola potensi kerugian Risiko Pasar telah To manage potential loss due to Market Risk, the following
ditetapkan limit-limit sebagai berikut: limits have been stipulated:
a. Stop Loss limit a. Stop Loss Limit
b. Dealer limit b. Dealer Limit
c. Limit counterparty c. Counterparty Limit
d. Intraday Limit d. Intraday Limit
e. Net Open Position Limit e. Net Open Position Limit
Penetapan limit dilakukan dengan tetap memperhatikan The stipulation of limits is performed with due regard to
ketentuan Regulator dan dilakukan review secara berkala. provisions of Regulator and subject to periodic review.
3. RISIKO OPERASIONAL 3. OPERATIONAL RISK
Risiko Operasional adalah risiko akibat ketidakcukupan Operational Risk is risk due to inadequacy and/or non-
dan/atau tidak berfungsinya proses internal, kesalahan functioning of internal process, human error, system failure,
manusia, kegagalan sistem dan/atau adanya kejadian- and/or external events, which affect the Bank’s operations.
kejadian eksternal yang mempengaruhi operasional bank.
Dengan meningkatnya keragaman dan kompleksitas produk With the increase in diversity and complexity of banking
serta aktivitas perbankan yang ditawarkan kepada nasabah, products and activities offered to customer, the extremely
perkembangan sistem dan teknologi pendukung yang rapid development of supporting system and technology and
sangat cepat serta meningkatnya ekspektasi nasabah akan the increase in customer expectation on the service provided
pelayanan yang diberikan oleh bank maka pengelolaan by the bank, the management of operational risk becomes
risiko operasional menjadi hal yang sangat penting. highly crucial.
Tata Kelola dan Organisasi Governance and Organization
Tata kelola manajemen risiko operasional telah The governance of operational risk management has been
diimplementasikan di segenap unit bisnis dan unit implemented in all business units and supporting units as
pendukung sebagai risk owner atau risk taking unit yang risk owner or risk taking unit, which constitutes the first line
merupakan first line of defense. Implementasi tersebut of defense. The implementation is supported by the second
didukung dengan pertahanan second line of defense yang line of defense, which is carried out by the Risk Management
dijalankan oleh Bagian Manajemen Risiko serta Bagian Division as well as System, Procedure and Compliance Division
Sisdur dan Kepatuhan sebagai risk control unit dan third as risk control unit, and the third line of defense namely the
line of defence yaitu Bagian Satuan Kerja Audit Internal Internal Audit Work Unit Division as risk assurance unit. Bank
sebagai risk assurance unit. Bank MAS selalu berupaya MAS always strives to improve coordination among related
meningkatkan koordinasi diantara unit kerja terkait dalam work units in conducting studies on processes, systems,
melakukan kajian terhadap proses, sistem, prosedur sehingga procedures so as to improve control and mitigate operational
dapat meningkatkan kontrol dan memitigasi risiko risk associated with the potential risk increase.
operasional terkait dengan potensi meningkatnya risiko
yang timbul.
Kebijakan dan Prosedur Policy and Procedure
Bagian Manajemen Risiko telah memiliki kebijakan The Risk Management Division has an operational risk
manajemen risiko operasional untuk mendukung management policy in place to support the implementation
implementasi manajemen risiko operasional pada segenap of operational risk management in all units, which is elaborated
unit, yang dijabarkan lebih rinci dalam Standar Prosedur in more detailed in a prudent Standard Operating Procedure
Operasional transaksi dan operasional yang prudent untuk for transactions and operations in order to conduct day-to-
menjalankan aktivitas bisnis sehari-hari. day business activities.
93 Laporan Tahunan Annual Report 2023
Page 95
Proses Process
Penerapan manajemen risiko operasional Bank, antara lain The implementation of the Bank's operational risk
sebagai berikut: management, among others, is as follows:
1. Melakukan review atas berbagai Kebijakan / Standar 1. Review various Policies / Standard Operational Procedures
Prosedur Operasional (SPO) / Petunjuk Pelaksanaan (SPO) / Operational Implementation Instructions (PPO)
Operasional (PPO) / Surat Edaran (SE) / Surat Keputusan / Circular Letters (SE) / Decree (SK).
(SK). 2. Conduct a review or study of proposed new activities
2. Melakukan review atau kajian atas usulan aktivitas dan/atau and/or products and/or services developed by the Bank.
produk dan/atau jasa baru yang dikembangkan Bank. The assessment focuses primarily on aspects of potential
Pengkajian difokuskan terutama kepada aspek potensi risks that may arise and their mitigation.
risiko yang mungkin timbul ser ta mitigasinya. 3. Implementing Enterprise Risk Management (ERM) by
3. Menerapkan Enterprise Risk Management (ERM) dengan identifying, monitoring, mitigating Operational Risk
mengidentifikasi, monitoring, mitigasi Operational Risk Management (ORM) and reviewing risks in each work
Management (ORM) dan review risiko yang terdapat di unit, starting with conducting Risk Control Self Assessment
setiap unit kerja, dimulai dengan melakukan Risk Control (RCSA)
Self Assesment (RCSA). 4. Establishing Key Risk Indicators (KRI) which are prepared
4. Menetapkan Key Risk Indicator (KRI) yang disusun sebagai as part of the effort to monitor existing risks by taking
bagian dari upaya memantau risiko-risiko yang ada dengan into account the large impact and the possibility of a large
memperhatikan dampak besar dan kemungkinan terjadi occurrence. This is intended as an early warning signal
yang besar pula. Hal ini bertujuan sebagai early warning for matters that must receive full attention from the Bank.
signal untuk hal-hal yang harus mendapat perhatian penuh 5. Monitoring the KRI that has been determined, and taking
dari Bank. the necessary follow-up related to the realization of the
5. Melakukan monitoring atas KRI yang telah ditetapkan, dan KRI.
melakukan tindak lanjut yang diperlukan terkait realisasi 6. Refine the standard Business Continuity Plan (BCP)
KRI tersebut. guidelines and including in this matter a contingency
6. Menyempurnakan pedoman baku Business Continuity Plan plan for manual customer service if needed.
(BCP) dan termasuk dalam hal ini contingency plan untuk 7. Create a Business Impact Analysis (BIA) report to
pelayanan nasabah secara manual apabila dibutuhkan. determine and analyze the business impact of potential
7. Membuat laporan Business Impact Analysis (BIA) untuk disruptions that could affect operational activities and
menentukan dan menganalisa dampak bisnis dari potensi required mitigation.
gangguan yang dapat memengaruhi kegiatan operasional 8. Carry out risk assessments using the Asset Register and
serta mitigasi yang dibutuhkan. Risk Register independently (assessment) through working
8. Melakukan penilaian risiko menggunakan Asset Register papers by divisions/sections at Bank MAS. This activity
dan Risk Register secara mandiri (assessment) melalui kertas is carried out periodically at least once a year, and is
kerja oleh divisi/bagian yang ada di Bank MAS. Aktivitas coordinated with the Risk Management Section.
ini dilakukan secara berkala paling sedikit 1 (satu) kali dalam 9. Monitor events or occurrences that have a risk impact
setahun, dan dikoordinasikan ke Bagian Manajemen Risiko. in each division/section/branch/headquarters through
9. Melakukan monitoring atas peristiwa atau kejadian yang Operational Event Reports.
memiliki dampak risiko di setiap divisi/bagian/cabang/capem 10. Conduct Risk Management Socialization in New Hire
melalui Laporan Peristiwa Operasional. Onboarding.
10. Melakukan Sosialisasi Manajemen Risiko pada Onboarding 11. Conduct Risk Awareness and Anti-Fraud Awareness
New Hire. Sessions for all divisions/departments/branches/sub-
11. Melakukan Sosialisasi Risk Awareness dan Sosialisasi branches.
Anti Fraud ke seluruh divisi/ departemen/cabang/cabang 12. In line with technological developments, Bank MAS is
pembantu. also taking into account the reliability and security factors
12. Sejalan dengan perkembangan teknologi, Bank MAS juga
in the use of information technology, so that it can protect
customers from cybercrime and maintain the Bank's
memperhatikan faktor keandalan dan keamanan dalam
reputation. In line with this matter, a CyberSecurity Risk
penggunaan teknologi informasi, sehingga dapat melindungi
Section has been established.
nasabah dari cyber crime dan menjaga reputasi Bank, seiring
dengan hal tersebut telah dibentuk Bagian CyberSecurity
94 Laporan Tahunan Annual Report 2023
Page 96
13. Bank membentuk team investigasi (anti fraud) yang memiliki 13. The Bank forms an investigation (anti-fraud) team that has the
fungsi untuk memperkuat sistem pengendalian intern, function of strengthening the internal control system, monitoring
memantau seluruh aktivitas Bank yg memiliki potensi risiko all Bank activities that have the potential risk of fraud, controlling
terjadinya fraud, mengendalikan fraud dan memantau kejadian- fraud and monitoring fraud incidents that occur. The Bank applies
kejadian fraud yang terjadi. Bank menerapkan zero tolerance zero tolerance for perpetrators of fraud where it is very clear
terhadap pelaku fraud dimana hal ini sangat jelas bahwa that the organization does not tolerate acts of fraud and provides
organisasi tidak mentoleransi tindakan fraud dan memberikan strict sanctions.
sanksi yang tegas.
Proses manajemen risiko operasional Bank MAS terdiri dari 5 (lima) Bank MAS' operational risk management process consists of 5 (five)
proses utama yang berkesinambungan mengacu pada ketentuan main continuous processes referring to Regulatory provisions, i.e.
Regulator yaitu identifikasi, penilaian, pengukuran, pemantauan identification, assessment, measurement, monitoring and control.
dan pengendalian. a. Risk Identification
a. Identifikasi Risiko The mechanism of operational risk identification is performed by
Mekanisme identifikasi risiko operasional dilakukan dengan applying grouping to work processes / activities of the respective
menerapkan pengelompokkan atas proses kerja/aktivitas masing- unit to catch potential operational risks. Key Risk Indicator has
masing unit untuk menangkap potensi risiko operasional. Telah been stipulated for the respective work unit, with 3 (three) types
ditetapkan Key Risk Indicator untuk setiap unit kerja, dengan 3 of status, namely green, yellow, or red, which must be maintained
(tiga) status, yaitu green, yellow, atau red, yang harus dipelihara by each relevant work unit.
oleh setiap unit kerja terkait. b. Risk Assessment
b. Penilaian Risiko This is performed by the respective risk owner unit by using the
Dilakukan oleh masing-masing unit pemilik risiko melalui metode incident report preparation method, which includes event /
pembuatan incident report mencakup peristiwa/kejadian, incident, assessment of impact, frequency, and cause of risk as
penilaian atas dampak, frekuensi dan penyebab risiko serta well as its solution.
solusinya. c. Risk Measurement
c. Pengukuran Risiko In accordance with the Regulator's provisions in
Sesuai dengan ketentuan Regulator dalam pengukuran risiko measuring operational risk using the Standard
operasional dengan menggunakan Pendekatan Standar sesuai Approach in accordance with the provisions of the
dengan ketentuan Otoritas Jasa Keuangan (OJK), dan Financial Services Authority (OJK), and reporting is
pelaporannya dilakukan secara rutin sesuai dengan ketentuan carried out routinely in accordance with the applicable
yang berlaku tersebut.
provisions.
d. Pemantauan Risiko
Dilakukan oleh Bagian Manajemen Risiko dengan melakukan Risk Monitoring
evaluasi dan feedback atas penilaian risiko berdasarkan hasil self This is performed by the Risk Management Division by performing
assessment. Semua incident report dan status Key Risk Indicator evaluation and feedback of risk assessment based on the result
milik setiap risk owner dibahas dalam rapat bulanan Satuan of self-assessment. All incident reports and Key Risk Indicator
Kerja Manajemen Risiko. status of the respective risk owner are discussed in the monthly
e. Pengendalian Risiko meeting of the Risk Management Work Unit.
Mekanisme mitigasi risiko operasional tergambar pada proses e. Risk Control
pengendalian internal, dengan terus melakukan pengukuran The mechanism of operational risk mitigation is described in the
hingga melakukan penyempurnaan kebijakan risiko operasional internal control process, by continuously performing measurement
yang meliputi prosedur pengendalian, penyelesaian transaksi, up to enhancing policies on operational risks, which include
akuntansi, penyimpanan aset, penyediaan produk dan control procedure, transaction settlement, accounting, asset
pencegahan (fraud). storage, supply of product, and (fraud) prevention.
Penanganan Bencana Disaster Management
Gangguan atau bencana yang diakibatkan oleh faktor alam, Disruption or disaster caused by forces of nature, human act, or
perbuatan manusia, maupun sistem dapat terjadi pada fungsi- system may occur on critical business functions and cause disruption
fungsi usaha yang kritikal sehingga menyebabkan terganggunya on Bank MAS business activity and service.
aktivitas bisnis dan layanan Bank MAS.
Untuk mengantisipasi kejadian tersebut maka Bank MAS telah To anticipate such incidents, Bank MAS has implemented Business
menerapkan Manajemen Keberlangsungan Usaha/Business Continuity Management (BCM), which is expected to minimize
Continuity Management (BCM) yang diharapkan dapat meminimalisir operational risk in the event of an emergency condition or disaster.
risiko operasional pada saat terjadinya kondisi darurat atau bencana.
95 Laporan Tahunan Annual Report 2023
Page 97
Dalam kondisi bencana (disaster), Bank MAS telah In a condition of disaster, Bank MAS has prepared a specific
menyiapkan organisasi spesifik yang terdiri dari kepala divisi organization consisting of Division Head as disaster
sebagai koordinator penanggulangan bencana yang memiliki management coordinator who shall have an authority level
level kewenangan, dan efektif sejak Crisis Management effective since the Crisis Management Team (CMT), with the
Team (CMT) menyatakan kondisi status bencana. Board of Directors as its member, declares a condition of
disaster.
Setiap langkah recovery strategy dan proses recovery yang Any step of recovery strategy and process recovery taken is
dilaksanakan dipantau dan dilaporkan ke Crisis Management monitored and reported to the Crisis Management Team
Team (CMT) sampai kondisi dinyatakan normal kembali. (CMT) until the condition is declared back to normal.
Perangkat dan Metode Tools and Method
Risk Control Self Assesment (RCSA) merupakan tools untuk Risk Control Self Assessment (RCSA) is a tool to identify and
mengidentifikasi dan mengukur risiko operasional yang measure operational risk qualitatively and predictively using
bersifat kualitatif dan prediktif dengan menggunakan dimensi the dimensions of impact and likelihood of events. RCSA is
dampak dan kemungkinan kejadian. RCSA juga digunakan also used to detect the adequacy of the Bank's internal control
untuk mendeteksi kecukupan internal control Bank untuk to prevent irregularities/failures from occurring, and implement
mencegah penyimpangan / kegagalan yang terjadi, serta appropriate operational risk control to manage operational
menerapkan pengendalian risiko operasional yang tepat risk so that it remains at the level of operational risk tolerance.
untuk mengelola risiko operasional agar tetap berada pada
tingkatan toleransi risiko operasional.
Key Risk Indicator (KRI) merupakan tools yang digunakan Key Risk Indicator (KRI) is a tool used to provide an indicator
untuk memberikan suatu indikator sebagai sarana untuk as a means to give an early warning sign on the possibility
dapat memberikan early warning sign atas kemungkinan of an increase in operational risk in a work unit.
terjadinya peningkatan risiko operasional di suatu unit kerja.
4. RISIKO LIKUIDITAS 4. LIQUIDITY RISK
Risiko Likuiditas adalah risiko akibat ketidakmampuan bank Liquidity Risk is risk caused by the Bank’s inability to fulfill
untuk memenuhi kewajiban yang jatuh tempo dari sumber obligations due by using cash flow funding sources and/or
pendanaan arus kas dan/atau dari aset likuid berkualitas high quality liquid assets which can be collateralized, without
tinggi yang dapat diagunkan, tanpa mengganggu aktivitas disturbing the Bank’s activities and financial condition.
dan kondisi keuangan bank.
Pengelolaan risiko likuiditas ini bertujuan untuk The objective of liquidity risk management is to minimize
meminimalkan kemungkinan ketidakmampuan Bank dalam the probability of the Bank’s inability to obtain cash flow
memperoleh sumber pendanaan arus kas dan membangun funding sources and to develop structural liquidity strength
kekuatan likuiditas struktural neraca bank untuk mendukung of the Bank’s balance sheet to support sustainable long-term
pertumbuhan jangka panjang yang berkesinambungan. growth.
Selama tahun 2023, likuiditas Bank MAS tergolong likuid. During 2023, Bank MAS' liquidity will be classified as liquid.
Hal tersebut tercermin dari rasio AL/ NCD dan AL / DPK This is reflected in the AL/NCD and AL/DPK ratios which are
yang jauh di atas threshold masing-masing sebesar 301,62% far above the respective thresholds of 301.62% and 48.62%.
dan 48,62%. Rasio AL/NCD dan AL/DPK meningkat The AL/NCD and AL/DPK ratios increased compared to the
previous year (282.78% and 45.80%). The increase was
dibandingkan tahun sebelumnya (282,78% dan 45,80%).
influenced by the increasing growth of liquid assets along
Peningkatan dipengaruhi oleh meningkatnya pertumbuhan
with the increase in Third Party Funds (DPK). The Loan to
alat likuid seiring meningkatnya Dana Pihak Ketiga (DPK).
Funding Ratio (LFR) as of 31 December 2023 reached 45.12%,
Rasio Loan to Funding Ratio (LFR) posisi 31 Desember 2023 which has decreased compared to the previous year due to
mencapai sebesar 45,12% dimana mengalami penurunan the increase in total DPK.
dibandingkan tahun sebelumnya karena meningkatnya total
DPK.
96 Laporan Tahunan Annual Report 2023
Page 98
Bank melakukan berbagai kegiatan untuk meningkatkan The Bank carries out various activities to increase the LFR
rasio LFR, antara lain memberikan penawaran take over ratio, including offering take over credit facilities by providing
fasilitas kredit dengan memberikan suku bunga yang competitive interest rates, but this is still done prudently to
bersaing, namun tetap dilakukan secara prudent agar tidak avoid an increase in the NPL (Non-Performing Loan) figure.
terjadi kenaikan angka NPL (Non Performing Loan). Bank The Bank has implemented provisions related to liquidity
telah menjalankan ketentuan terkait likuiditas sesuai dengan in accordance with the Regulator's provisions which require
ketentuan Regulator yang mewajibkan Bank untuk menjaga the Bank to maintain Rupiah and Foreign Currency liquidity
likuiditas Rupiah dan Valas (Giro Wajib Minimum) baik secara (Minimum Statutory Reserves) both daily and on average
harian maupun rata-rata dalam bentuk giro BI dan PLM in the form of BI and PLM (Macroprudential Liquidity Buffer)
(Penyangga Likuiditas Makroprudensial). demand deposits.
Tata Kelola dan Organisasi
Governance and Organization
Kebijakan manajemen risiko likuiditas beserta Standar
Policies on liquidity risk management and Standard Operating
Prosedur Operasional (SPO) disusun oleh Bagian Sisdur
Procedures (SOP) are prepared by the System and Procedures
dengan unit-unit terkait, selanjutnya dilaksanakan oleh
Division together with relevant units, and are subsequently
Bagian Treasury yang dijabarkan kedalam manajemen strategi
implemented by the Treasury Division after being elaborated
likuiditas. Bagian Manajemen Risiko melakukan monitoring
into liquidity strategy management. The Risk Management
terhadap pelaksanaan manajemen likuiditas yang dilakukan
Division performs monitoring on the implementation of
oleh Bagian Treasury tersebut.
liquidity management performed by the Treasury Division.
Kebijakan dan Prosedur
Policies and Procedures
Bank telah memiliki kebijakan manajemen risiko likuiditas,
The Bank has policies on liquidity risk management, guidelines
pedoman treasury dan penetapan limit risiko likuiditas.
on treasury, and stipulation of liquidity risk limit in place.
Proses
Process
Penerapan manajemen risiko likuiditas Bank, antara lain
The application of the Bank’s liquidity risk management is,
sebagai berikut:
among other things, as follows:
1. Melakukan kajian atas posisi Giro Wajib Minimum (GWM),
1. Performing review of position of Minimum Statutory
Asset/Liability Maturity Profile, Loan to Funding Ratio
Reserves (GWM), Asset / Liability Maturity Profile, Loan to
(LFR), dan alat likuid.
Funding Ratio (LFR), and liquid assets.
2. Melakukan koordinasi antar unit kerja (unit Treasury
2. Performing coordination between work units (Treasury
dengan Unit Bisnis) terhadap pengendalian keluar
Unit and Business Unit) on control of inflows and outflows
masuknya dana.
of fund.
3. Meningkatkan fungsi ALCO untuk mamantau likuiditas
3. Improving ALCO function for monitoring the Bank’s liquidity
Bank serta penentuan pricing atas produk Bank.
and pricing of the Bank’s products.
4. Melakukan kerja sama dengan berbagai bank untuk
4. Establishing cooperation with different banks to obtain or
mendapatkan atau memberikan money market line, yang
provide money market line, which can be used if necessary.
bisa digunakan bila diperlukan.
The process of liquidity risk management consists of
Proses manajemen risiko likuiditas terdiri dari identifikasi,
identification, measurement, monitoring, and control of
pengukuran, pemantauan dan pengendalian risiko likuiditas.
liquidity risk. Identification is performed to identify the amount
Identifikasi dilakukan untuk mengetahui jumlah dan tren
and trend of liquidity requirement as well as available funding
kebutuhan likuiditas serta sumber pendanaan yang tersedia
sources, which is performed by projecting cash flow. The Bank
dimana dilakukan dengan memproyeksikan arus kas. Bank
performs liquidity risk measurement by using liquidity ratio
melakukan pengukuran risiko likuiditas dengan
indicators such as secondary reserves, Minimum Statutory
menggunakan indikator rasio likuiditas seperti secondary
Reserves, Macroprudential Intermediation Ratio, and ratio of
reserves, Giro Wajib Minimum, Rasio Pembiayaan Inklusif
liquid assets to non-core deposit and Third-Party Funds.
Makroprudensial, rasio alat likuid terhadap non core deposit
maupun Dana Pihak Ketiga.
97 Laporan Tahunan Annual Report 2023
Page 99
Pemantauan posisi likuiditas dilakukan secara berkala dan Monitoring of liquidity position is performed on a periodic
memperhatikan indikator peringatan dini atas indikator basis and by taking into account early warning indicator of
internal dan eksternal. Indikator peringatan dini dijabarkan internal and external indicators. Early warning indicator is
dalam indikator secondary reserve pada kondisi normal elaborated into secondary reserve indicator at normal condition
atau kondisi tight baik untuk Rupiah maupun valuta asing, and at tight condition, for Rupiah and foreign currency,
antara lain dengan melihat tren tingkat suku bunga Bank among other things by observing interest rate trend of Bank
Indonesia (BI) Rate, JIBOR, SIBOR, LIBOR, suku bunga rata- Indonesia (BI) Rate, JIBOR, SIBOR, LIBOR, time deposit average
rata deposito bank pesaing yang naik signifikan sesuai interest rate of competitor banks which are significantly
batasan yang telah ditetapkan, tren dana nasabah besar increasing in accordance with the stipulated limit, trend of
yang masuk dalam 50 deposan besar yang cenderung large customer’s fund inflows which tends to significantly
menurun secara signifikan sesuai batasan yang telah decrease in accordance with the stipulated limit, etc.
ditetapkan, dan lain-lain. .
Bank memiliki indikator peringatan dini likuiditas untuk The Bank has liquidity early warning indicators to identify
mengetahui potensi peningkatan risiko likuiditas dan potential increases in liquidity risk and provide signals so
memberikan sinyal sehingga dapat melakukan tindak lanjut that they can carry out follow-up and mitigation or action
dan mitigasi atau action plan yang dibutuhkan dalam aktivitas plans needed in daily operational activities. The availability
operasional yang dilakukan secara harian. Ketersediaan atas of all reserves is monitored daily, weekly and monthly by the
keseluruhan reserves dipantau secara harian, mingguan dan Treasury Department. The Bank also monitors 2 (two) main
bulanan oleh Bagian Treasury. Bank juga melakukan liquidity ratios, namely the Liquidity Coverage Ratio (LCR)
monitoring terhadap 2 (dua) rasio utama likuiditas yaitu and the Net Stable Funding Ratio (NSFR). The Bank's LCR
Rasio Kecukupan Likuiditas (Liquidity Coverage Ratio / LCR) and NSFR ratios show that the Bank's liquidity position is
dan Rasio Pendanaan Stabil Bersih (Net Stable Funding Ratio above the minimum ratio limit set by the Regulator.
/ NSFR). Rasio LCR dan NSFR Bank menunjukkan posisi Liquidity risk control is carried out by setting limits which
likuiditas Bank berada di atas batas minimum rasio yang will be reviewed periodically by the Risk Management Section.
ditetapkan Regulator. Pengendalian risiko likuiditas dilakukan
dengan penetapan limit-limit yang akan dilakukan review
secara berkala oleh Bagian Manajemen Risiko.
Perangkat dan Metode Tools and Method
Dalam mengelola risiko likuiditas, Bank MAS menggunakan In managing liquidity risk, Bank MAS uses daily cash flow
proyeksi arus kas harian dan profil maturitas bulanan, agar forecast and monthly maturity profile, in order to stipulate
dapat menetapkan strategi yang sesuai dan akurat untuk an appropriate and accurate strategy to anticipate the Bank’s
mengantisipasi kondisi likuiditas Bank di masa mendatang. liquidity condition in the future. The calculation of maturity
Perhitungan profil maturitas tersebut sesuai dengan profile is in accordance with the provisions of Regulator.
ketentuan Regulator.
5. RISIKO HUKUM 5. LEGAL RISK
Risiko Hukum adalah risiko akibat tuntutan hukum dan/atau Legal risk refers to the risk due to legal claims and/or
kelemahan aspek yuridis. Kelemahan aspek yuridis tersebut weaknesses in juridical aspects. The weaknesses of this juridical
antara lain disebabkan oleh ketiadaan peraturan perundang- aspect are due to, among others, the absence of supporting
undangan yang mendukung atau kelemahan perikatan laws and regulations or the weaknesses of the engagement,
seperti tidak dipenuhinya syarat sahnya kontrak dan such as non-compliance with the validity of the contract and
pengikatan dokumen yang tidak sempurna. Risiko hukum incomplete document binding. Legal risks may also arise
dapat juga timbul dari adanya perubahan ketentuan hukum from changes in legal provisions and prevailing laws and
dan peraturan perundang-undangan yang berlaku serta regulations as well as the implementation of court decisions
pelaksanaan putusan pengadilan yang dapat mengakibatkan that may result in losses for the Bank. Legal risk management
kerugian bagi Bank. Manajemen risiko hukum dilakukan is carried out with the aim of increasing awareness of potential
dengan tujuan meningkatkan kesadaran adanya potensi legal risks in every operational and business activity of the
risiko hukum pada setiap aktivitas operasional dan bisnis Bank so that preventive action can be taken as early as
Bank sehingga dapat dilakukan tindakan pencegahan sedini possible, helping solve legal problems, and minimizing
mungkin, membantu memecahkan permasalahan hukum, potential losses due to legal risks.
dan meminimalkan potensi kerugian akibat risiko hukum.
98 Laporan Tahunan Annual Report 2023
Page 100
Tata Kelola dan Organisasi Governance and Organization
Manajemen risiko hukum dilakukan oleh Bagian Legal, di Legal risk management is performed by the Legal Division,
bawah pengawasan Direktur Manajemen Risiko. Bagian under the supervision of the Risk Management Director. The
Legal berfungsi sebagai ‘legal watch’ yang menyediakan Legal Division has the function of ‘legal watch’, which provides
analisis/opini hukum kepada seluruh unit kerja pada setiap legal analysis / opinion to all work units at any organizational
jenjang organisasi. Bagian Legal juga berperan untuk level. The Legal Division also plays a role in safeguarding the
mengamankan kepentingan hukum Bank dalam setiap Bank’s legal interest in any banking business activity with
kegiatan bisnis perbankan dengan memperhatikan prosedur due regard to the applicable procedures and provisions of
dan ketentuan hukum yang berlaku. laws.
Dalam hal Bank akan mengeluarkan produk/aktivitas baru, In the event that the bank is about to issue a new
Bagian Legal bekerja sama dengan Bagian Manajemen product/activity, Legal Division cooperates with Risk
Risiko dan bagian terkait untuk menilai dampak produk/ Management Division and relevant Division to assess the
aktivitas baru tersebut terhadap eksposur risiko hukum dan impact of the new product/activity on legal risk exposure and
merekomendasikan mitigasi risikonya. recommend its risk mitigation.
Kebijakan dan Prosedur Policies and Procedures
Implementasi manajemen risiko hukum mengacu pada The implementation of legal risk management refers to
pedoman penerapan manajemen risiko hukum serta guidelines on the application of legal risk management as
kebijakan dan prosedur terkait lainnya. well as other related policies and procedures.
Proses Process
Penerapan manajemen risiko hukum Bank, antara lain sebagai The application of the Bank’s legal risk management is,
berikut: among other things, as follows:
1. Secara berkala mengkaji dokumen hukum perusahaan, 1. Reviewing on a periodic basis corporate legal documents
perjanjian dengan pihak ketiga dan memperbaiki and agreements with third parties and improving legal
kelemahan hukum yang ditemukan. weaknesses found.
2. Membuat opini legal untuk setiap permohonan kredit 2. Preparing legal opinion for any credit application or the
atau kegiatan Bank lainnya yang memerlukan opini dari Bank’s other activities requiring opinion from the Legal
Unit Legal, termasuk penilaian/assessment berupa kajian Unit, including assessment in the form of juridical review
yuridis atas produk dan aktivitas baru atau on new products and activities or addition / change in
penambahan/perubahan fitur produk dan aktivitas bank features of the Bank’s currently existing products and
yang sudah ada saat ini. activities.
3. Memantau perkembangan kasus-kasus hukum yang 3. Monitoring the development of legal cases and the handling
terjadi dan penanganan kasus hukum tersebut senantiasa of these legal cases always takes into account potential
memperhitungkan potensi kerugian baik atas losses, both for the amicable settlement of cases and
penyelesaian kasus secara damai maupun melalui jalur through court channels. The Bank also pays special
pengadilan. Bank juga memberikan perhatian khusus attention to legal cases that may potentially cause
atas kasus hukum yang berpotensi menimbulkan kerugian significant losses.
secara signifikan. 4. Legal assistance related to operational activities of
4. Pendampingan hukum terkait aktivitas operasional divisions/work units/units/ projects/branch offices, which
divisi/satuan kerja/unit/proyek/ cabang, dimana includes legal defense against civil/criminal cases involving
m e n c a k u p p e m b e l aa n h u k u m a tas p e r k a r a the Bank as well as monitoring of the development of the
perdata/pidana yang melibatkan Bank serta memonitor cases.
perkembangan kasusnya. 5. Preparing strategic plan for safeguarding credit (through
5. Menyusun rencana strategis pengamanan kredit cooperation between legal remedial unit and risk
(kerjasama dari unit legal remedial dengan unit management unit) in connection with the collection of
manajemen risiko) sehubungan dengan penanganan non-performing loans.
kredit bermasalah.
Bank MAS identifies every incident related to legal risk
Bank MAS melakukan identifikasi setiap kejadian yang terkait including the number of claims and losses of the Bank.
dengan risiko hukum termasuk jumlah gugatan dan kerugian Inherent legal risk is measured periodically by using legal
Bank. Risiko hukum yang melekat (inheren) diukur secara risk indicators/parameters determined by Financial Services
periodik dengan menggunakan indikator/parameter risiko
99 Laporan Tahunan Annual Report 2023
Page 101
hukum yang ditentukan oleh Otoritas Jasa Keuangan. Authority. Legal risk monitoring and control are carried out
Pemantauan dan pengendalian risiko hukum dilakukan by periodic reviews of contracts and agreements between the
dengan review secara berkala terhadap kontrak dan Bank and other parties, especially for non-standard agreements
perjanjian/agreement antara Bank dengan pihak lain, that have not been standardized in company guidelines, as
khususnya untuk perjanjian non standar atau perjanjian well as the establishment of legal risk limits aimed at reducing
yang belum dibakukan dalam pedoman perusahaan, serta legal risk caused by the existence of legal cases faced by the
penetapan limit risiko hukum yang ditujukan untuk Bank, bond weaknesses and the absence or amendment of
mengurangi risiko hukum yang ditimbulkan karena adanya laws and regulations.
perkara hukum yang dihadapi Bank, kelemahan perikatan
dan ketiadaan atau perubahan peraturan perundang-
undangan.
6. RISIKO STRATEJIK 6. STRATEGIC RISK
Risiko Stratejik adalah risiko akibat ketidaktepatan dalam Strategic Risk is risk due to inaccuracy in the making and/or
pengambilan dan/atau pelaksanaan suatu keputusan implementation of a strategic decision as well as failure in
strategis serta kegagalan dalam mengantisipasi perubahan anticipating the change in business environment.
lingkungan bisnis.
Tata Kelola dan Organisasi Governance and Organization
Pengelolaan manajemen risiko stratejik dilakukan oleh Strategic risk management is performed by the Product
Bagian Corporate Planning dan Bagian Financial Control, di Development and Promotion Division and the Financial
bawah pengawasan aktif Direktur Utama. Manajemen risiko Control Division, under active supervision of the President
stratejik dilakukan melalui serangkaian proses perencanaan Director. Strategic risk management is performed through a
strategis (planning and budgeting) yang mencakup series of strategic planning process (planning and budgeting)
penyelarasan strategi perusahaan dengan strategi unit serta which includes synchronization between company strategy
cascading target bankwide menjadi target unit. and unit strategy as well as cascading the bankwide target
into unit target.
Dokumen perencanaan strategis meliputi: Strategic planning document consists of the following:
a. Corporate Plan, disusun 5 (lima) tahun sekali. a. Corporate Plan, prepared once every 5 (five) years.
b. Rencana Bisnis Bank (RBB), disusun 1 (satu) tahun sekali b. Bank Business Plan, prepared once every 1 (one) year
dengan proyeksi 3 (tiga) tahun ke depan. with projection for the next 3 (three) years.
Mekanisme penyusunan dokumen perencanaan strategis The mechanism for the preparation of strategic planning
yaitu corporate plan disusun sebagai acuan penetapan target document is that corporate plan is prepared as a reference
dan strategi Bank dan selanjutnya akan menjadi panduan for the stipulation of the Bank’s target and strategy, which
dalam penyusunan corporate plan dan rencana bisinis Bank will subsequently be used as guideline in the preparation of
dengan persetujuan Direksi dan Komisaris. Tahap berikutnya, the Bank’s corporate plan and business plan with approval
kebijakan dan strategi manajemen dan business plan from the Board of Directors and Commissioners.
perusahaan akan menjadi acuan penyusunan business plan In the next stage, management policies & strategies and the
seluruh kantor, melalui mekanisme tersebut, dapat dipastikan corporate business plan will become a reference for the
bahwa proses alignment strategi akan tetap terjaga mulai preparation of business plan for all offices, and through this
dari level corporate sampai dengan level cabang. mechanism, it can be ensured that the process of strategic
alignment will be maintained from the corporate level to the
Kebijakan dan Prosedur branch office level.
Implementasi manajemen risiko stratejik mengacu pada
pedoman penerapan manajemen risiko stratejik serta Policy and Procedure
kebijakan dan prosedur terkait lainnya. The implementation of strategic risk management refers to
strategic risk management implementation guidelines as
well as other relevant policies and procedures.
100 Laporan Tahunan Annual Report 2023
Page 102
Proses Process
Penerapan manajemen risiko strategis Bank, antara lain The implementation of the Bank's strategic risk management
sebagai berikut: includes the following:
1. Memonitor pelaksanaan penghimpunan dan penyaluran 1. Monitoring the implementation of fundraising and fund
dana yang ditetapkan dalam limit toleransi (risk apetite). disbursement stipulated in the tolerance limit (risk appetite).
Memonitor apakah pelaksanaan sudah sesuai dengan Monitoring whether the implementation has been in
rencana dan bagaimana pencapaian target atas accordance with the plan and how is the achievement of
pelaksanaan dan rencana kerja yang disusun dalam target of implementation and work plan prepared in the
Rencana Bisnis Bank. Bank’s Business Plan.
2. Memonitor pelaksanaan pengembangan produk dan 2. Monitor the implementation of new product and activity
aktivitas baru serta pengembangan jaringan kantor sesuai development as well as office network development in
dengan ketentuan ketentuan yang berlaku dan dapat accordance with applicable regulations and can be carried
terlaksana tepat waktu sesuai visi dan misi yang tercantum out on time according to the vision and mission stated in
dalam Rencana Bisnis Bank. the Bank's Business Plan.
3. Melakukan sinkronisasi rencana kerja antar unit kerja 3. Synchronize work plans between work units through Budget
melalui Review Budget, Rapat Kerja, dan Rapat Koordinasi. Reviews, Work Meetings and Coordination Meetings.
Proses manajemen risiko stratejik yang efektif dibutuhkan An effective strategic risk management process is required
dalam mengidentifikasi dan merespon perubahan lingkungan in identifying and responding to the change in external and
bisnis eksternal maupun internal. Penilaian risiko stratejik internal business environment. Assessment of inherent strategic
inheren dilakukan dengan menggunakan parameter seperti risk is performed by using parameters such as suitability
kesesuaian strategi dengan kondisi lingkungan bisnis, strategi ofstrategy for the condition of business environment, low-
berisiko rendah dan strategi berisiko tinggi, posisi bisnis risk strategy and high-risk strategy, the Bank’s business
Bank dan pencapaian Rencana Bisnis Bank. Penilaian kualitas position and achievement of the Bank’s Business Plan.
penerapan manajemen risiko stratejik dilakukan dengan Assessment of the quality of application of strategic risk
menggunakan parameter seperti tata kelola risiko (risk management is performed by using parameters such as risk
governance), kerangka manajemen risiko, proses manajemen governance, risk management framework, risk management
risiko, sistem informasi manajemen dan sumber daya manusia process, management and human resource information
s e r ta ke c u k u pa n s i s t e m p e n g e n d a l i a n r i s i ko . system, and adequacy of risk control system.
Kebijakan dan strategi manajemen serta RBB Perusahaan The mechanism for measuring the progress achieved of the
dan unit dilakukan review pada Semester I dan bahkan jika stipulated business plan is carried out by comparing the
terjadi perubahan lingkungan yang signifikan dapat dilakukan target to corporate business realization on a monthly, quarterly,
review dalam waktu yang lebih pendek. Mekanisme untuk and half-yearly basis, namely as follows:
mengukur kemajuan yang dicapai dari rencana bisnis yang a. Monitoring for evaluating performance and strategy of
ditetapkan dilakukan dengan membandingkan target dengan the company (bankwide) is conducted on a monthly basis.
realisasi bisnis Perusahaan secara bulanan, triwulanan, dan b. Monitoring of performance of all offices is conducted on
semesteran, yaitu: a monthly basis.
a. Pemantauan untuk mengevaluasi kinerja dan strategi c. Monitoring of performance achievement of the company
perusahaan (bankwide) dilakukan secara bulanan. and all units is conducted on a half-yearly basis in the
b. Pemantauan kinerja seluruh kantor dilakukan secara business review forum.
bulanan.
c. Pemantauan pencapaian kinerja perusahaan dan seluruh
unit dilakukan secara semesteran dalam forum business
review.
7. RISIKO KEPATUHAN 7. COMPLIANCE RISK
Risiko Kepatuhan adalah risiko akibat bank tidak mematuhi Compliance Risk is risk caused by the Bank not complying
dan/atau tidak melaksanakan peraturan perundang- with and/or not implementing the applicable provisions of
undangan dan ketentuan yang berlaku. laws and regulations.
101 Laporan Tahunan Annual Report 2023
Page 103
Tata Kelola dan Organisasi Governance and Organization
Manajemen risiko kepatuhan dikoordinir oleh Bagian Compliance risk management is coordinated by the
Kepatuhan, di bawah pengawasan aktif Direktur Kepatuhan. Compliance Division under active supervision of the
Bagian Kepatuhan mengkaji ulang dan memastikan bahwa Compliance Director. The Compliance Division reviews and
semua kebijakan dan prosedur Bank telah memenuhi ensures that all of the Bank’s policies and procedures have
persyaratan peraturan yang berlaku. met the requirements of the applicable regulation.
Kebijakan dan Prosedur Policy and Procedure
Implementasi manajemen risiko kepatuhan mengacu pada The implementation of compliance risk management refers
pedoman penerapan manajemen risiko kepatuhan serta to compliance risk management implementation guidelines
kebijakan dan prosedur terkait lainnya. as well as other relevant policies and procedures.
Proses Process
Penerapan manajemen risiko kepatuhan Bank, antara lain The application of the Bank’s compliance risk management
sebagai berikut: is, among other things, as follows:
1. Mewujudkan terlaksananya budaya kepatuhan pada 1. Realizing the implementation of a culture of compliance
semua tingkat organisasi dan kegiatan usaha Bank. at all levels of the organization and business activities of
2. Memastikan agar kebijakan, ketentuan, system dan the Bank.
prosedur serta kegiatan usaha yang dilakukan oleh Bank 2. Ensuring that the policies, provisions, systems and
telah sesuai dengan ketentuan Otoritas Jasa Keuangan procedures as well as business activities carried out by the
dan ketentuan perundang-undangan. Bank comply with the provisions of the Financial Services
3. Melaksanakan dan menerapkan Anti Pencucian Uang, Authority and statutory provisions.
Pencegahan Pendanaan Terorisme dan Pencegahan 3. Implement and implement Anti-Money Laundering,
Pendanaan Proliferasi Senjata Pemusnah Massal (APUPPT Prevention of Terrorism Financing and Prevention of
& PPPSPM). Funding for the Proliferation of Weapons of Mass
4. Bank senantiasa menyempurnakan fungsi pengendalian Destruction (APUPPT & PPPSPM).
intern yang independen melalui Satuan Kerja Audit 4. The Bank always enhances independent internal control
Internal (SKAI) dan meningkatkan fungsi unit/divisi terkait function through the Internal Audit Work Unit (SKAI) and
untuk memonitor berbagai pelaksanaan serta melakukan improves the function of relevant units / divisions to
evaluasi atas kepatuhan Bank terhadap perundangan monitor various implementations and to perform evaluation
dan peraturan yang berlaku. of the Bank’s compliance with the applicable laws and
5. Memastikan rasio-rasio keuangan Bank sesuai dengan regulations.
ketentuan yang berlaku, dengan indikator KPMM 5. Ensuring that the Bank’s financial ratios are in accordance
(Kewajiban Penyediaan Modal Minimum), BMPK (Batas with the applicable provisions, with the indicators of KPMM
Maksimum Pemberian Kredit), KAP (Kualitas Aktiva (Minimum Capital Requirement),
Produktif), GWM (Giro Wajib Minimum), PDN (Posisi LLL (Legal Lending Limit), PAQ (Productive Asset Quality),
Devisa Neto), CKPN (Cadangan Kerugian Penurunan GWM (Minimum Statutory Reserves), NOP (Net Open
Nilai) dan ketentuan-ketentuan lainnya yang terkait Position), CKPN (Loan Loss Provision) and other provisions
dengan usaha bank. related to the Bank’s business.
6. Menyampaikan pelaporan ke Regulator dengan benar 6. Submit reports to the Regulator correctly and on time.
dan tepat waktu 7. Monitor fines imposed by regulators such as: Financial
7. Memonitor sanksi denda yang dikenakan oleh Regulator Services Authority, Bank Indonesia and other regulators.
seperti: Otoritas Jasa Keuangan, Bank Indonesia dan 8. Ensuring the Bank's compliance with the commitments
Regulator Lainnya. made by the Bank to the Financial Services Authority
8. Memastikan kepatuhan Bank terhadap komitmen yang and/or other authorized supervisory authorities.
dibuat oleh Bank kepada Otoritas Jasa Keuangan dan/atau
otoritas pengawas lain yang berwenang.
Penilaian risiko inheren kepatuhan dilakukan dengan The assessment of inherent compliance risk is performed by
menggunakan parameter jenis dan signifikansi pelanggaran using the parameters of type and significance of violation
yang dilakukan, frekuensi pelanggaran yang dilakukan atau committed, frequency of violation committed, or track record
track record kepatuhan dan pelanggaran terhadap ketentuan of compliance and violation of provisions on certain financial
atas transaksi keuangan tertentu. transactions.
102 Laporan Tahunan Annual Report 2023
Page 104
Dalam rangka efektivitas pelaksanaan fungsi kepatuhan In the context of effectiveness of implementation of the compliance
untuk mendukung pertumbuhan bisnis Bank MAS yang function to support healthy and sustainable business growth of
sehat dan berkelanjutan, Bagian Kepatuhan melakukan Bank MAS, Compliance Division performs the process of
proses manajemen risiko kepatuhan berupa aktivitas-aktivitas compliance risk management in the form of activities as follows:
sebagai berikut:
a. Pemberian Pendapat/Analisis Kepatuhan. a. In order to ensure that the preparation of policy and procedure
Untuk memastikan penyusunan kebijakan dan prosedur has complied with the applicable provisions and/or laws and
telah sesuai dengan ketentuan dan/atau peraturan regulations, the following are performed:
perundang-undangan yang berlaku, dilakukan hal-hal - Stating opinion on the draft policy and procedure submitted
berikut ini: by the unit in the organization which makes the policy.
- Melakukan pendapat terhadap rancangan kebijakan - Stating opinion on compliance.
dan prosedur yang diajukan oleh unit organisasi - Performing analysis on the impact of external regulation.
pembuat kebijakan. - Performing review on policy adequacy.
- Memberikan pendapat kepatuhan. - Performing compliance analysis on the design of the new
- Melakukan analisis dampak peraturan eksternal. product/activity.
- Melakukan review terhadap kecukupan kebijakan.
- Melakukan analisa kepatuhan terhadap rancangan
produk/aktivitas baru.
b. Review Preventif b. Preventive Review
Bagian Kepatuhan melakukan serangkaian upaya yang Compliance Division performs a series of efforts of preventive
bersifat preventif melalui penilaian kepatuhan (compliance nature through compliance review:
review): 1. Compliance opinion on the submitted credit proposal.
1. Opini Kepatuhan atas usulan proposal kredit di atas Compliance Opinion for proposed credit proposals above
jumlah kredit tertentu, khususnya untuk melihat certain credit amounts, especially to see compliance with
pemenuhan persyaratan terkait ketentuan Regulator, requirements related to Regulatory provisions, such as
seperti persyaratan terkait BMPK (Batas Maksimal requirements related to MLL (Maximum Lending Limit)
Pemberian Kredit) dan kredit yang tidak boleh and loans that may not be granted.
diberikan. 2. Compliance review on several activities conducted by the
2. Compliance review atas beberapa aktivitas yang Bank such as selection of vendor, partner, etc.
dilakukan Bank seperti pemilihan vendor/rekanan,
dan lain-lain.
c. Review Kegiatan Usaha Bank c. Review on the Bank’s Business Activity
Dalam rangka memastikan kegiatan usaha yang dilakukan In order to ensure that business activities conducted by the
Bank telah sesuai dengan ketentuan Regulator dan bank have complied with Regulator provisions as well as
peraturan perundang-undangan yang berlaku, Bagian applicable laws and regulations, Compliance Division through
Kepatuhan melakukan review atas pelaksanaan kegiatan compliance officers (COs) in all Divisions/ Regional
operasional dan memberikan rekomendasi perbaikan Offices/Branch Offices performs a review on the
kualitas sistem internal kontrol dan manajemen risiko. implementation of operating activities and provides
Jenis review yang dilakukan terbagi atas: recommendation on the improvement of quality of internal
1. Review secara berkala atas kegiatan usaha berdasarkan control system and risk management. The types of review
tingkat risiko (risk mapping) pada setiap unit are divided into the following:
(divisi/kantor cabang/bagian). 1. Regular review on business activities based on risk level
2. Review issue, dilakukan apabila terdapat issues tertentu (risk mapping) in every unit (Division/Branch
yang memerlukan tindak lanjut dengan segera. Office/Division).
3. Review profil nasabah secara berkala agar sesuai 2. Review of issue, conducted in the event of certain issues
dengan transaksi nasabah, dan segera melaporkan requiring immediate follow-up.
bila terdapat transaksi yang mencurigakan. 3. Regular review of customer profile in order to be in accordance
with customer transactions, and to report immediately in
the event of suspicious transactions.
103 Laporan Tahunan Annual Report 2023
Page 105
8. RISIKO REPUTASI 8. REPUTATIONAL RISK
Risiko Reputasi adalah risiko akibat menurunnya tingkat Reputation Risk is a risk resulting from a decline in the level
kepercayaan pemangku kepentingan (stakeholder) yang of stakeholder trust originating from negative perceptions of
bersumber dari persepsi negatif terhadap Bank. Dalam hal the Bank. In this case, the risk identified is the existence of
ini risiko yang teridentifikasi adalah adanya pengaduan customer complaints, whether through mass media or not,
nasabah, baik melalui media massa atau bukan, sehingga which can reduce public trust in the Bank, which can have
dapat menurunkan kepercayaan publik terhadap Bank, yang fatal consequences such as lawsuits, a decrease in the number
dapat berakibat fatal seperti adanya tuntutan hukum, of customers, and a decrease in income, which has the
penurunan jumlah nasabah, dan penurunan pendapatan, potential to be negative for the Bank.
sehingga berpotensi negatif terhadap Bank .
Tata Kelola dan Organisasi Governance and Organization
Beberapa hal yang dilakukan dalam mengelola risiko reputasi Some things that are done in managing reputation risk are
yaitu dengan dibentuknya Bagian Pengaduan Konsumen, the establishment of the Consumer Complaints Department,
yang menangani setiap keluhan nasabah, termasuk which handles every customer complaint, including news
melakukan manajemen pemberitaan (news management), management, and cooperates with the Marketing and
dan bekerjasama dengan Bagian Brand Communication dan Operations Department to manage the monitoring of
Bagian Operasional untuk melakukan pengelolaan dalam opinions/comments on news media or social media for
monitoring opini/komentar di media cetak atau sosial media customer complaints.
terhadap komplain/keluhan nasabah.
Kebijakan dan Prosedur Policy and Procedure
Implementasi manajemen risiko reputasi mengacu pada The implementation of reputation risk management refers
pedoman penerapan manajemen risiko reputasi serta to the guidelines for implementing reputation risk
kebijakan dan prosedur terkait lainnya. Bank MAS telah management and other related policies and procedures. Bank
memiliki ketentuan penanganan pengaduan nasabah yang MAS has clear provisions for handling customer complaints,
jelas, termasuk prosedur dan unit kerja yang melakukannya, including procedures and work units that do it, as well as
serta pembuatan pelaporan ke Regulator sesuai dengan making reports to the Regulator in accordance with the
ketentuan. provisions.
Proses
Penerapan manajemen risiko reputasi Bank, antara lain Process
sebagai berikut: The implementation of Bank reputation risk management,
1. Sentralisasi komunikasi untuk memastikan penyampaian among others, is as follows:
pesan yang konsisten dan liputan media serta komunikasi 1. Centralization of communication to ensure consistent
masa yang positif. message delivery and media coverage as well as positive
2. Direktorat Digital & Retail Banking juga telah membentuk mass communication.
Brand Communication yang menangani beberapa unit 2. The Digital & Retail Banking Directorate has also formed
seperti: Media & Content Marketing, Unit Creative & Brand Communication which handles several units such
Content Production, Campaign Activation & Management as: Media & Content Marketing, Creative & Content
serta Public Relation & Corporate Social Responsibility. Production Unit, Campaign Activation & Management
3. Melakukan monitoring berita-berita negatif dari bank and Public Relations & Corporate Social Responsibility.
dan keluhan-keluhan maupun masukan dari nasabah 3. Monitoring of negative news on the Bank and complaints
baik di cabang, Otoritas Jasa Keuangan (OJK), Bank or input from customers, whether at branch office, to the
Indonesia (BI) atau di media massa, serta monitoring akan Otoritas Jasa Keuangan (OJK), Bank Indonesia (BI), OR
tindak lanjut atas keluhan tersebut, termasuk pemilihan mass media, as well as monitoring of follow-up on such
strategi merespon opini yang berkembang di sosial media. complaints, including the selection of strategy for
kecepatan melakukan respon atas komplain nasabah. responding to opinion developing in the social media.
4. Membentuk unit Customer Complain & Protection dan 4. Establish a Customer Complaint & Protection unit and
menetapkan Service Level Agreement (SLA) sebagai establish a Service Level Agreement (SLA) as a standard
standar kecepatan melakukan respon atas komplain for speed in responding to customer complaints
nasabah.
104 Laporan Tahunan Annual Report 2023
Page 106
5. Pengukuran dan pemantauan jumlah keluhan dan tingkat 5. Measuring and monitoring the number of complaints and
penyelesaian komplain. Keluhan nasabah yang diterima the level of complaint resolution. Customer complaints
Bank harus ditindaklanjuti sesuai dengan tenggat waktu received by the Bank must be followed up according to
yang telah ditentukan. a predetermined deadline.
Pengelolaan risiko reputasi pada saat krisis dilakukan melalui The management of reputational risk at the time of crisis is
penetapan standar crisis contingency plan yang akan performed through the stipulation of standard crisis
diimplemetasikan ketika terjadi krisis dari skala ringan hingga contingency plan, which shall be implemented at the time of
skala berat. crisis of lightweight up to heavyweight scale.
Crisis contegency plan tersebut, terdiri dari: A crisis contingency plan consists of:
a. Review masalah atau kronologis. a. Review of issues or chronology.
b. Alur informasi. b. Flow of information.
c. Penentuan personal in charge. c. Appointment of person-in-charge.
d. Penetapan juru bicara. d. Appointment of spokesperson.
e. Jadwal aktivitas penanganan krisis. e. Crisis handling activity schedule.
f. Alternatif strategi komunikasi. f. Alternative communication strategy.
Permodalan Capital
Permodalan yang kuat sangat diperlukan untuk menunjang Strong capital is highly necessary to support business expansion
ekspansi bisnis dan mempertahankan market share, selain and maintain market share, in addition to fulfilling the
untuk memenuhi ketentuan Regulator mengenai Kewajiban provisions of Regulator on Capital Adequacy Requirement
Penyediaan Modal Minimum (KPMM). (KPMM).
Didukung oleh pertumbuhan prof itabilitas yang Supported by sustainable profitability growth, the Bank is
berkesinambungan, Bank dapat menjaga struktur modal able to maintain a solid capital structure, in which the Bank's
yang solid, di mana struktur modal Bank secara individu capital structure as an individual is dominated by the Bank's
didominasi oleh modal inti utama Bank posisi 31 Desember main core capital as of December 31, 2023 amounting to
2023 sebesar Rp 3,629 triliun atau 97,11% dari total modal. IDR3,629 trillion or 97.11% of total capital. Bank MAS has a
Bank MAS memiliki tingkat permodalan yang kuat dengan strong capital level with a Capital Adequacy Ratio of 27.40%,
rasio KPMM sebesar 27,40%, diatas ketentuan minimum above the minimum risk profile required by the Regulator of
profil risiko yang dipersyaratkan Regulator sebesar 9,99%, 9.99%, so that it is sufficient to support the bank's business
sehingga dapat dikatakan memadai untuk mendukung plan balanced with efforts to anticipate all risks faced.
rencana bisnis Bank yang diimbangi dengan upaya dalam Realization of the Bank's capital at the end of 2023 amounted
mengantisipasi seluruh risiko yang dihadapi. Realisasi modal to IDR3,737 trillion or grew by 7,34% from the previous year.
Bank pada akhir tahun 2023 sebesar Rp 3,737 triliun atau Strong capital is able to support the current and future
tumbuh sebesar 7,34% dari tahun sebelumnya. Modal yang business growth of Bank MAS through credit expansion and
kuat mampu mendukung pertumbuhan bisnis Bank MAS quality business.
saat ini maupun yang akan datang melalui ekspansi kredit
dan bisnis yang berkualitas.
Perhitungan Aktiva Tertimbang Menurut Risiko (ATMR) untuk Calculation of Risk Weighted Assets (RWA) to calculate the
menghitung rasio kecukupan modal tersebut dilakukan capital adequacy ratio is carried out using the following
dengan metode sebagai berikut: method:
1. Risiko kredit dengan metode standar. 1. Credit risk by using standard method.
2. Risiko pasar dengan metode standar yang 2. Market risk by simplified standard methods.
disederhanakan. 3. Operational risk by standard approach.
3. Risiko operasional dengan pendekatan standar.
105 Laporan Tahunan Annual Report 2023
Page 107
Hasil Penilaian Profil Risiko Bank MAS Results of Bank MAS Risk Profile Assessment
Profil risiko Bank MAS secara keseluruhan berdasarkan The overall risk profile of Bank MAS based on the self
penilaian self assessment untuk triwulan IV/2023 berada assessment for quarter IV/2023 was in the composite rating
pada peringkat komposit 2 (low to moderate). Peringkat 2 (low to moderate). The rating of the risk profile is the result
of the assessment of the inherent low to moderate risk rating
profil risiko tersebut merupakan hasil penilaian dari peringkat
and the management quality rating of the risk of satisfactory.
risiko inheren low to moderate dan peringkat kualitas
The composite rating was the same in every quarterly
penerapan manajemen risiko satisfactory. Peringkat komposit
assessment throughout 2023. This shows that the Bank's risk
tersebut sama di setiap penilaian triwulanan sepanjang management was relatively stable overall.
tahun 2023. Hal ini menunjukan bahwa pengelolaan risiko
Bank relatif stabil secara keseluruhan.
106 Laporan Tahunan Annual Report 2023
Page 108
Pengungkapan
Struktur Modal
dan Eksposur Risiko
Disclosure of Capital and Risk Exposure
107 Laporan Tahunan Annual Report 2023
Page 109
Kecukupan Penyediaan Modal Minimum (KPMM) Bank saat The capital of the bank is sufficient to support its activities,
ini memadai untuk mendukung aktivitas Bank, dengan as follows :
perhitungan sebagai berikut :
Kewajiban Penyediaan Minimum Capital Requirement
Modal Minimum (KPMM) (KPMM)
2023 2022
Modal Capital
Modal inti (tier 1) 3.599.114.493.083 3.386.420.467.132 Core capital (tier 1)
Modal pelengkap (tier 2) 107.919.124.512 94.848.150.674 Supplementary capital (tier 2)
Jumlah modal 3.707.033.617.595 3.481.268.617.806 Total capital
Aset Tertimbang Menurut Risiko Risk Weighted Asset
Risiko kredit 13.143.363.000.000 11.129.512.000.000 Credit risk
Risiko pasar 5.640.390.496 9.186.588.981 Market risk
Risiko operasional 481.977.000.000 1.065.903.508.758 Operational risk
Total Aset Tertimbang Menurut Risiko 13.630.980.390.496 12.204.602.097.739 Total Risk Weighted Asset
Rasio kewajiban penyediaan
modal minimum-(KPMM) 27,20% 28,52% Capital adequacy ratio (CAR)
Rasio KPMM untuk risiko kredit 27,21% 28,55% CAR for credit and operation risk
dan operasional
Rasio KPMM untuk risiko kredit, 27,20% 28,52% CAR for credit, market
pasar dan operasional and operational risk
Rasio kewajiban penyediaan Minimum
modal minimum yang capital adequacy ratio
diwajibkan 9,00% - < 10,00% 9,00% - < 10,00% required
Modal inti Bank MAS pada tahun 2023 mengalami The core capital of Bank MAS experienced growth of IDR
pertumbuhan sebesar Rp 212,69 Miliar sehingga jumlah 212.69 billion in 2023, resulting in the total core capital
modal inti menjadi sebesar Rp 3,60 Trilun yang diperoleh amounting to IDR 3.60 trillion, acquired through profit growth.
dari pertumbuhan laba.
108 Laporan Tahunan Annual Report 2023
Page 110
1 Aset Tertimbang Menurut Risiko Kredit dan Operational Weighted Assets by Credit Risk and Operational Risk
Total Modal Tier I dan Tier II 3.707.033.617.595 Total Tier I and Tier II Capital
Total ATMR 13.625.340.000.000 Total ATMR
ATMR untuk risiko kredit 13.143.363.000.000 ATMR for credit risk
ATMR untuk risiko operasional 481.977.000.000 ATMR for operational risk
KPMM - Risiko Kredit dan Operational 27,21% CAR - Credit and Operational Risk
2 Aset Tertimbang Menurut Risiko Kredit dan Pasar Weighted Assets by Credit and Market Risk
Total Modal Tier I dan Tier II 3.707.033.617.595 Total Tier I and Tier II Capital
Total ATMR 13.630.980.390.496 Total ATMR
ATMR untuk risiko kredit 13.143.363.000.000 ATMR for credit risk
ATMR untuk risiko pasar 5.640.390.496 ATMR for market risk
ATMR untuk risiko operasional 481.977.000.000 ATMR for operational risk
KPMM - Risiko Kredit, Pasar dan Operasional 27,20% CAR - Credit, Market and Operational Risk
KPMM per Desember 2023 mencapai 27,20% sehingga CAR as of December 2023 reached 27,20%, reflecting that
mencerminkan Bank MAS yang sehat dan masih memiliki Bank MAS is healthy and still has the ability to expand.
kemapuan untuk melakukan ekspansi.
Cadangan Kerugian Penurunan Nilai Reserves of Impairment Losses
2023 2022
Saldo awal tahun 290.565.237.965 266.183.258.764 Beginning balance
Pembentukan (pemulihan) cadangan (8.799.571.270) 28.156.476.479 Additional (Recovery) provison
Penghapusanbuku selama Writen off
tahun berjalan (48.868.421.688) (3.774.497.278) during the year
Saldo akhir tahun 232.897.245.007 290.565.237.965 Ending balance
Bertambahnya kredit baru dan perbaikan kolektibilitas kredit The increase in the amount of new credit and improvements
dari beberapa debitur berimbas kepada penurunan CKPN. in credit collectibility of several debtors has an impact on the
CKPN Kredit yang telah dibentuk akhir tahun 2023 sebesar decrease of Allowance for Impairment Losses. Allowance for
Rp 232,89 Miliar, lebih kecil dibanding tahun sebelumnya Impairment Losses which has been formed at the end of 2023
yaitu Rp 290,57 Miliar. was Rp 232.89 billion, smaller compared to Rp 290.57 billion
in the previous year.
109 Laporan Tahunan Annual Report 2023
Page 111
Untuk periode Desember 2023 secara keseluruhan profil For the period December 2023 the overall Bank risk profile
risiko Bank tergolong low to moderate, dan sistem is relatively low to moderate and the risk control system
pengendalian risiko tergolong kuat. considered strong.
Risiko Profil Risisko Kualitas Implementasi Risk
Risk Profile Implementation quality
Risiko kredit Moderate Satisfactory Credit risk
Risiko pasar Low Satisfactory Market risk
Risiko likuiditas Low to Moderate Satisfactory Liquidity risk
Risiko operasional Low to Moderate Satisfactory Operational risk
Risiko hukum Low to Moderate Satisfactory Legal risk
Risiko stratejik Low to Moderate Satisfactory Strategic risk
Risiko kepatuhan Low to Moderate Satisfactory Obedience risk
Risiko reputasi Low Satisfactory Reputation risk
Peringkat Komposit Low to Moderate Satisfactory Composite Rating
110 Laporan Tahunan Annual Report 2023
Page 112
Konsentrasi risiko aset keuangan dengan eksposur risiko kredit - sektor geografis
Concentration if financial asset risk with credit risk exposure - geographical sectors
2023
DKI Jakarta Jawa Tengah Jawa Barat Jawa Timur Banten Lain-lain Jumlah
Central Java West Java East Java Others Total
Aset
Assets
Giro pada Bank Indonesia 2.945.689.004.391 - - - - - 2.945.689.004.391
Current accounts with Bank
Indonesia
Giro pada bank lain 483.781.950.130 - - - - - 483.781.950.130
Cuurent accounts with other banks
Penempatan pada Bank Indonesia 2.848.942.950.071 - - - - - 2.848.942.950.071
dari bank lain
Placements with Bank Indonesia
and other banks
Efek-efek 6.308.825.941.915 - - - - - 6.308.825.941.915
Marketable Securities
Efek-efek yang dibeli dengan janji
dijual kembali 4.488.570.008.012 - - - - - 4.488.570.008.012
Marketable securities purchased with
agreements to resell
Kredit yang diberikan 3.357.779.901.892 1.092.531.464.560 899.187.945.355 1.857.074.200.591 759.594.997.391 1 .729.257.256.401 9.695.425.766.190
Loans
Tagihan akseptansi 8.193.278.770 - - - - - 8.193.278.770
Acceptance receiveables
Aset lain-lain 160.598.105.569 - - - - - 160.598.105.569
Other assets
Jumlah - kotor 20.602.381.140.750 1.092.531.464.560 899.187.945.355 1.857.074.200.591 759.594.997.391 1 .729.257.256.401 26.940.027.005.048
Total Gross
Penyisihan kerugian penurunan nilai ( 233.127.742.963)
Allowance for impairment losses
Jumlah - bersih 26.706.899.262.085
Total - net
2023
DKI Jakarta Jawa Tengah Jawa Barat Jawa Timur Banten Lain-lain Jumlah
Central Java West Java East Java Others Total
Bank garansi yang
diterbitkan 109.578.537.186 - - - - - 109.578.537.186
Bank guarantees issued
Fasilitas kredit yang
diberikan yang belum
digunakan 1.336.704.389.513 359.577.677.488 506.158.154.498 673.079.746.693 399.026.883.678 1.193.859.033.198 4.468.405.885.068
Unused loans facilities
Letter of credit yang
diterbitkan 59.976.579.616 - - - - - 59.976.579.616
Letter of credit issued
Komitmen lainnya letter
of credit
Other commitments (57.677.597.735) - - - - - (57.677.597.735)
letter of credit
Jumlah 1.448.581.908.580 359.577.677.488 506.158.154.498 673.079.746.693 399.026.883.678 1.193.859.033.198 4.580.283.404.135
Total
111 Laporan Tahunan Annual Report 2023
Page 113
Konsentrasi risiko aset keuangan dengan eksposur risiko kredit - sektor geografis
Concentration if financial asset risk with credit risk exposure - geographical sectors
2022
DKI Jakarta Jawa Tengah Jawa Barat Jawa Timur Banten Lain-lain Jumlah
Central Java West Java East Java Others Total
Aset
Assets
Giro pada Bank Indonesia 1.978.548.146.188 - - - - - 1.978.548.146.188
Current accounts with Bank
Indonesia
Giro pada bank lain 321.521.488.264 - - - - - 321.521.488.264
Cuurent accounts with other banks
Penempatan pada Bank Indonesia
dari bank lain 1.876.439.460.296 - - - - - 1.876.439.460.296
Placements with Bank Indonesia
and other banks
Efek-efek
Marketable Securities 7.780.130.185.506 - - - - - 7.780.130.185.506
Efek-efek yang dibeli dengan janji
dijual kembali
Marketable securities purchased with - - - - - - -
agreements to resell
Kredit yang diberikan
Loans 3.095.919.720.917 941.077.182.718 840.177.674.909 1.600.772.781.996 715.285.825.041 1 .641.253.896.277 8.834.487.081.858
Tagihan akseptansi
Acceptance receiveables 22.073.730.375 - - - - - 22.073.730.375
Aset lain-lain
Other assets 180.052.412.570 - - - - - 180.052.412.570
Jumlah - kotor
Total Gross 15.254.685.144.116 941.077.182.718 840.177.674.909 1.600.772.781.996 715.285.825.041 1.641.253.896.277 20.993.252.505.057
Penyisihan kerugian penurunan nilai
Allowance for impairment losses ( 290.702.184.100)
Jumlah - bersih
Total - net 20.702.550.320.957
2022
DKI Jakarta Jawa Tengah Jawa Barat Jawa Timur Banten Lain-lain Jumlah
Central Java West Java East Java Others Total
Bank garansi yang
diterbitkan 86.625.025.562 - - - - - 86.625.025.562
Bank guarantees issued
Fasilitas kredit yang
diberikan yang belum
digunakan 1.350.379.392.270 242.980.759.618 437.498.123.372 424.782.910.036 389.331.975.997 672.836.080.885 3.517.809.242.178
Unused loans facilities
Letter of credit yang
diterbitkan 32.571.656.384 - - - - - 32.571.656.384
Letter of credit issued
Komitmen lainnya letter
of credit
Other commitments (9.039.687.500) - - - - - (9.039.687.500)
letter of credit
Jumlah
Total 1.460.536.386.716 242.980.759.618 437.498.123.372 424.782.910.036 389.331.975.997 672.836.080.885 3.627.966.236.624
112 Laporan Tahunan Annual Report 2023
Page 114
Konsentrasi risiko aset keuangan dengan eksposur risiko kredit - sektor industri
Concentration of financial asset risk with credit risk exposure - Industry sector
2023
Pemerintah Bank Lembaga Keuangan Perusahaan lainnya Perseorangan Lain-lain Jumlah
(termasuk Bank Banks bukan Bank Other companies Individuals Others Total
Indonesia) Non-bank financial
Goverment (including institution
Bank Indonesia)
Aset
Assets
Giro pada Bank Indonesia
Current accounts with Bank - - - - - 2.945.689.004.391
Indonesia 2.945.689.004.391
Giro pada bank lain
Current account with other 483.781.950.130 - - - - 483.781.950.130
banks -
Penempatan pada Bank
Indonesia dan bank lain
Placements with Bank 2.237.113.450.071 611.829.500.000 - - - - 2.848.942.950.071
Indonesia and other banks
Efek-efek - - -
Marketable Securities 5.277.198.441.915 281.965.000.000 749.662.500.000 6.308.825.941.915
Efek-efek yang dibeli dengan
janji dijual kembali
Marketable securities
purchased with agreements - - -
to resell 4.488.570.008.012 - - 4.488.570.008.012
Kredit yang diberikan - -
Loans 8.369.295.379 - 7.979.044.108.855 1.708.012.361.956 9.695.425.766.190
Tagihan akseptansi
Acceptance receiveables - - - 8.193.278.770 - 8.193.278.770
-
Aset lain-lain
Other assets - - - - 160.598.105.569 160.598.105.569
Jumlah - kotor
Total Gross 14.956.940.199.768 1.095.611.450.130 - 8.736.899.887.625 1.708.012.361.956 160.598.105.569 26.940.027.005.048
Penyisihan kerugian
penurunan nilai
Allowance for impairment
losses (233.127.742.963)
Jumlah - bersih
Total - net 26.706.899.262.085
Eksposur risiko kredit atas rekening administratif
Credit risk exposure on the administrative accounts
2023
Lembaga Keuangan Perusahaan lainnya Perseorangan Jumlah
bukan Bank Other companies Individuals Total
Non-bank financial
institution
Bank garansi yang
diterbitkan
Bank guarantees issued - 109.578.537.186 - 109.578.537.186
Fasilitas kredit yang
diberikan yang belum
digunakan
Unused loans facilities 363.521.288 3.958.330.032.959 509.712.330.821 4.468.405.885.068
Letter of credit yang
diterbitkan
Letter of credit issued - 59.976.579.616 - 59.976.579.616
Komitmen lainnya letter
of credit
Other commitments
letter of credit - (57.677.597.735) - (57.677.597.735)
Jumlah
Total 363.521.288 4.070.207.552.026 509.712.330.821 4.580.283.404.135
113 Laporan Tahunan Annual Report 2023
Page 115
Konsentrasi risiko aset keuangan dengan eksposur risiko kredit - sektor industri
Concentration of financial asset risk with credit risk exposure - Industry sector
2022
Pemerintah Bank Lembaga Keuangan Perusahaan lainnya Perseorangan Lain-lain Jumlah
(termasuk Bank Banks bukan Bank Other companies Individuals Others Total
Indonesia) Non-bank financial
Goverment institution
(including Bank
Indonesia)
Aset
Assets
Giro pada Bank Indonesia
Current accounts with Bank 1.978.548.146.188 - - - - - 1.978.548.146.188
Indonesia
Giro pada bank lain
Current account with other - 321.521.488.264 - - - - 321.521.488.264
banks
Penempatan pada Bank
Indonesia dan bank lain
Placements with Bank 1.440.549.460.296 435.890.000.000 - - - 1.876.439.460.296
Indonesia and other banks -
Efek-efek - -
Marketable Securities 7.131.647.335.506 95.424.600.000 - 5 53.058.250.000 7.780.130.185.506
Efek-efek yang dibeli dengan
janji dijual kembali
Marketable securities
purchased with agreements
to resell - - - - - - -
Kredit yang diberikan
Loans - - - 7 .295.063.023.639 1.539.424.058.219 - 8.834.487.081.858
Tagihan akseptansi
Acceptance receiveables - - - 22.073.730.375 - - 22.073.730.375
Aset lain-lain
Other assets - - - - - 180.052.412.570 180.052.412.570
Jumlah - kotor
Total Gross 1 0.550.744.941.990 852.836.088.264 - 7 .870.195.004.014 1.539.424.058.219 180.052.412.570 20.993.252.505.057
Penyisihan kerugian
penurunan nilai
Allowance for impairment (290.702.184.100)
losses
Jumlah - bersih
Total - net 20.702.550.320.957
Eksposur risiko kredit atas rekening administratif
Credit risk exposure on the administrative accounts
2022
Lembaga Keuangan Perusahaan lainnya Perseorangan Jumlah
bukan Bank Other companies Individuals Total
Non-bank financial
institution
Bank garansi yang
diterbitkan
Bank guarantees issued - 86.625.025.562 - 86.625.025.562
Fasilitas kredit yang
diberikan yang belum
digunakan
Unused loans facilities - 3.022.543.221.749 495.266.020.429 3.517.809.242.178
Letter of credit yang
diterbitkan
Letter of credit issued - 32.571.656.384 - 32.571.656.384
Komitmen lainnya letter
of credit
Other commitments
letter of credit - (9.039.687.500) - (9.039.687.500)
Jumlah
Total - 3.132.700.216.195 495.266.020.429 3.627.966.236.624
114 Laporan Tahunan Annual Report 2023
Page 116
Kualitas kredit dari aset keuangan
Credit quality of financial assets
2023
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Jumlah/Total
Cadangan Nilai tercatat Cadangan Nilai tercatat Cadangan Nilai tercatat Cadangan Nilai tercatat
Nilai tercatat kerugian bersih Nilai tercatat kerugian bersih Nilai tercatat kerugian bersih Nilai tercatat kerugian bersih
Carrying amount penurunan nilai Net carrying Carrying amount penurunan nilai Net carrying Carrying amount penurunan nilai Net carrying Carrying amount penurunan nilai Net carrying
Allowance for amoun Allowance for amoun Allowance for amoun Allowance for amoun
impairment impairment impairment impairment
losses losses losses losses
Giro pada Bank Indonesia 2.945.689.004.391 - 2.945.689.004.391 - - - - - - 2.945.689.004.391 - 2.945.689.004.391
Current accounts with Bank Indonesia
Giro pada bank lain 483.781.950.130 (72.649.256) 483.709.300.874 - - - - - - 483.781.950.130 (72.649.256) 483.709.300.874
Current account with other banks
Penempatan pada Bank Indonesia
dan bank lain 2.848.942.950.071 (91.774.425) 2.848.851.175.646 - - - - - - 2.848.942.950.071 (91.774.425) 2.848.851.175.646
Placements with Bank Indonesia and
other banks
Efek-efek yang dibeli dengan janji dijual 4.488.570.008.012 - 4.488.570.008.012 - - - - - - 4.488.570.008.012 - 4.488.570.008.012
kembali
Marketable securities purchased with
agreements to resell
6.308.825.941.915 (64.500.000) 6.308.761.441.915 - - - - - - 6.308.825.941.915 (64.500.000) 6.308.761.441.915
Efek-efek - bersih
Marketable Securities - net
Kredit yang diberikan 9.039.194.098.122 7.359.450.684) 9.031.834.647.438 331.185.711.333 (43.983.001.927) 287.202.709.406 325.045.956.735 (181.554.792.396) 143.491.164.339 9.695.425.766.190 (232.897.245.007) 9.462.528.521.183
Loans
Tagihan akseptansi 8.193.278.770 (1.574.275) 8.191.704.495 - - - - - - 8.193.278.770 (1.574.275) 8.191.704.495
Acceptance receiveables
Jumlah 26.123.197.231.411 (7.589.948.640) 26.115.607.282.771 331.185.711.333 (43.983.001.927) 287.202.709.406 325.045.956.735 (181.554.792.396) 143.491.164.339 26.779.428.899.479 233.127.742.963) 26.546.301.156.516
Total
2022
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Jumlah/Total
Cadangan Nilai tercatat Cadangan Nilai tercatat Cadangan Nilai tercatat Cadangan Nilai tercatat
Nilai tercatat kerugian bersih Nilai tercatat kerugian bersih Nilai tercatat kerugian bersih Nilai tercatat kerugian bersih
Carrying amount penurunan nilai Net carrying Carrying amount penurunan nilai Net carrying Carrying amount penurunan nilai Net carrying Carrying amount penurunan nilai Net carrying
Allowance for amoun Allowance for amoun Allowance for amoun Allowance for amoun
impairment impairment impairment impairment
losses losses losses losses
Giro pada Bank Indonesia
Current accounts with Bank Indonesia 1.978.548.146.188 - 1.978.548.146.188 - - - - - - 1.978.548.146.188 - 1.978.548.146.188
Giro pada bank lain
Current account with other banks 321.521.488.264 (49.539.440) 321.471.948.824 - - - - - - 321.521.488.264 (49.539.440) 321.471.948.824
Penempatan pada Bank Indonesia
dan bank lain
Placements with Bank Indonesia and 1.876.439.460.296 (49.037.625) 1.876.390.422.671 - - - - - - 1.876.439.460.296 (49.037.625) 1.876.390.422.671
other banks
Efek-efek yang dibeli dengan janji dijual
kembali - - - - - - - - - - - -
Marketable securities purchased with
agreements to resell
Efek-efek - bersih 7.780.130.185.506 (36.000.000) 7.780.094.185.506 - - - - - - 7.780.130.185.506 (36.000.000) 7.780.094.185.506
Marketable Securities - net
Kredit yang diberikan
Loans 8.079.844.147.796 (6.201.342.533) 8.073.642.805.263 347.870.540.214 (38.868.780.162) 309.001.760.052 406.772.393.848 (245.495.115.270) 161.277.278.578 8.834.487.081.858 (290.565.237.965) 8.543.921.843.893
Tagihan akseptansi -
Acceptance receiveables 22.073.730.375 (2.369.070) 22.071.361.305 - - - - - 22.073.730.375 (2.369.070) 22.071.361.305
Jumlah
Total 20.058.557.158.425 (6.338.288.668) 20.052.218.869.757 347.870.540.214 (38.868.780.162) 309.001.760.052 406.772.393.848 (245.495.115.270) 161.277.278.578 20.813.200.092.487 (290.702.184.100) 20.522.497.908.387
115 Laporan Tahunan Annual Report 2023
Page 117
Risiko mata uang
Foreign exchange risk
Dalam jutaan rupiah/In million rupiah
2023
Liabilitas dan
rekening
Keterangan/ Posisi devisa
administratif/ Nilai absolut/
neto/
Remarks Liabilities and Absolute value
Net open position
administrative
accounts
Laporan Posisi Keuangan/
Statement of Financial Position
Mata uang/
Currencies
Dolar Amerika Serikat/ 2.152.495 2.172.364 (19.869) 19.869
United States Dollars
Dolar Australia/ 48.310 47.846 464 464
Australian Dollars
Dolar Singapura/ 32.738 31.965 773 773
Singapore Dollars
Dolar Hong Kong/ 334 - 334 334
Hong Kong Dollars
Euro Eropa /European Euro 905 73 832 832
Yen Jepang/ 20.298 19.534
Japanese Yen 764 764
Yuan China/ 2.080 1.732 348 348
Chinese Yuan
2.257.160 2.273.513 (16.353) 23.385
Rekening administratif/
Administrative accounts
Dolar Amerika Serikat/ 77.384 57.495 19.889 19.889
United States Dollars
Dolar Australia/ 2.104 - 2.104 2.104
Australian Dollars
79.489 57.495 21.993 21.993
Jumlah/ 2.336.649 2.331.009 5.640 45.378
Total
Modal/ 3.722.534
Equity
Rasio posisi devisa neto (Laporan posisi keuangan
dan rekening administratif)/ 0,15%
Net open position ratio (Statement of financial position
and off-balance sheet)
116 Laporan Tahunan Annual Report 2023
Page 118
Risiko mata uang
Foreign exchange risk
Dalam jutaan rupiah/In million rupiah
2022
Liabilitas dan
rekening
Keterangan/ administratif/ Posisi devisa Nilai absolut/
Liabilities and neto/ Absolute value
Remarks Net open position
administrative
accounts
Laporan Posisi Keuangan/
Statement of Financial Position
Mata uang/
Currencies
Dolar Amerika Serikat/ 1.740.911 1.868.654 (127.743) 127.743
United States Dollars
Dolar Australia/ 49.645 49.400 245 245
Australian Dollars
Dolar Singapura/ 37.395 37.561 (166) 166
Singapore Dollars
Dolar Hong Kong/ 49 - 49 49
Hong Kong Dollars
Euro 904 2.228 (1.324) 1.324
Yen Jepang/ 22.321 22.032 289 289
Japanese Yen
Yuan China/ 2.031 1.661 370 370
Chinese Yuan
1.853.256 1.981.536 (128.280) 130.186
Rekening administratif/
Administrative accounts
United States Dollars/ 140.108 7.862 132.246 132.246
United States Dollars
Dolar Australia/ 2.112 - 2.112 2.112
Australian Dollars
Yuan China/ 467 - 467 467
Chinese Yuan
Yen Jepang/ 1.171 1.178 (7) 7
Japanese Yen
143.858 9.040 134.818 134.832
Jumlah/ 1.997.114 1.990.576 6.538 265.018
Total
Modal/ 3.414.585
Equity
Rasio posisi devisa neto (Laporan posisi keuangan 0,27%
dan rekening administratif)/
Net open position ratio (Statement of financial position
and off-balance sheet)
117 Laporan Tahunan Annual Report 2023
Page 119
Analisa likuiditas terhadap laporan posisi keuangan dan rekening administratif tergambar dalam tabel maturity gap di bawah ini
Liquidity analysis to statement of financial position account and off-balance sheet accounts are describe in maturity gap table below:
Dalam miliar rupiah/In billion rupiah
2023
Jatuh tempo / Maturity
Keterangan/ Tidak
Remarks 1 bln s.d 3 bln/ 3 bln s.d 6 bln/ 6 bln s.d 12 bln/ > 12 bulan memiliki tanggal Nilai tercatat/
< 1 bulan/ 3 months to > 12 months Carrying amount
1 month to 6 months to jatuh tempo/
< 1 month 12 months
3 months 12 months No contractual
maturity
Laporan posisi keuangan/
Statement of financial position
ASET/ASSETS
Kas/Cash - - - - - 228.747 228.747
Giro pada Bank Indonesia
Current account with Bank 2.945.689 - - - - - 2.945.689
Indonesia
Giro pada bank lain/ 483.782 - - - - - 483.782
Current account with other banks
Penempatan pada Bank Indonesia
dan bank lain/ 2.848.943 - - - - - 2.848.943
Placement with Bank Indonesia
and other banks
Efek-efek / - 49.324 275.517 264.852 5 .719.133 - 6.308.826
Securities
Efek yang dibeli dengan janji
dijual kembali - bersih/ 4.488.570 - - - - - 4.488.570
Securities purchased with
agreements to resell - net
Kredit yang diberikan/ 803.973 1.765.876 1.740.903 2.059.796 3 .324.878 9.695.426
-
Loans
Tagihan akseptasi/ 8.193 - - - - - 8.193
Acceptance receivable
Aset tetap - bersih - - - - - 133.832 133.832
Fixed Assets - net
Aset pajak tangguhan - bersih - - - - 45.601
- 45.601
Deffered tax assets - net
Aset lain-lain/ 149.466 - - - 282.560 432.026
Other assets * -
Jumlah aset/Total assets 11.728.616 1.815.200 2.016.420 2.324.648 9 .044.011 690.740 27.619.635
Penyisihan kerugian penurunan
nilai/ (233.128)
Allowance for impairment losses
Jumlah aset-bersih/ 27.386.507
Total assets-net
LIABILITAS/LIABILITIES
Liabilitas segera/ - - - - - 231.718 231.718
Obligations due immediately **
Simpanan nasabah/ 13.871.270 1.802.946 172.943 256.886 - 7.057.609 23.161.654
Deposits from customers
Simpanan Bank lain/ - - - - - 2.003 2.003
Deposits from other Banks
Liabilitas Akseptasi/ 8.193 - - - - - 8.193
Acceptance Liabilities
Utang pajak/ - - - - - 29.570 29.570
Taxes payables
Liabilitas lain-lain/ 48.550 - - - - 222.309 270.859
Other liabilities ***
Jumlah liabilitas/ 13.928.013 1.802.946 172.943 256.886 - 7.543.209 23.703.996
Total liabilities
Perbedaan Jatuh Tempo/ (2.199.397) 12.254 1.843.477 2.067.762 9.044.011 (6.852.469) 3.915.639
Maturity Gap
Posisi jatuh tempo setelah 3.682.511
penyisihan kerugian penurunan
nilai / Net position, net of
allowance for impairment losses
118 Laporan Tahunan Annual Report 2023
Page 120
Dalam miliar rupiah/In billion rupiah
2022
Jatuh tempo / Maturity
Keterangan/ Tidak
Remarks 1 bln s.d 3 bln/ 3 bln s.d 6 bln/ 6 bln s.d 12 bln/ > 12 bulan memiliki tanggal Nilai tercatat/
< 1 bulan/ 3 months to > 12 months Carrying amount
1 month to 6 months to jatuh tempo/
< 1 month 12 months
3 months 12 months No contractual
maturity
Laporan posisi keuangan/
Statement of financial position
ASET/ASSETS
Kas/Cash - - - - - 231.250 231.250
Giro pada Bank Indonesia
Current account with Bank - - 1.978.548 1.978.548
Indonesia - - -
Giro pada bank lain/
Current account with other banks - - - - - 321.521 321.521
Penempatan pada Bank Indonesia
dan bank lain/
Placement with Bank Indonesia 1.876.439 - - - - - 1.876.439
and other banks
Efek-efek /
Securities - - - 1.785.490 5.994.640 - 7.780.130
Efek yang dibeli dengan janji
dijual kembali - bersih/
Securities purchased with - - - - - - -
agreements to resell - net
Kredit yang diberikan/
Loans 675.471 973.138 4.249.988 - 2.935.890 - 8.834.487
Tagihan akseptasi/ -
Acceptance receivable 22.074 - - - - 22.074
Aset tetap - bersih
Fixed Assets - net 119.901 - - - - 119.901
-
Aset pajak tangguhan - bersih
Deffered tax assets - net 36.775 - - - - - 36.775
Aset lain-lain/
Other assets * 170.059 - - - - 190.845 360.904
Jumlah aset/Total assets 2.900.720 973.138 4.249.988 1.785.490 8.930.530 2.722.164 21.562.029
Penyisihan kerugian penurunan
nilai/
Allowance for impairment losses (290.702)
Jumlah aset-bersih/
Total assets-net 21.271.327
LIABILITAS/LIABILITIES
Liabilitas segera/ - - - - -
Obligations due immediately ** 151.449 151.449
Simpanan nasabah/
Deposits from customers 10.425.820 1.225.801 153.344 271.458 3.027
5.424.859 17.504.309
Simpanan Bank lain/
Deposits from other Banks 2.000 - - - - - 2.000
Liabilitas Akseptasi/
Acceptance Liabilities 22.074 - - - - - 22.074
Utang pajak/
Taxes payables - - - - - 19.977 19.977
Liabilitas lain-lain/
Other liabilities *** 28.528 - - - - 124.878 153.406
Jumlah liabilitas/
Total liabilities 10.478.422 1.225.801 153.344 271.458 3.027 5.721.163 17.853.215
Perbedaan Jatuh Tempo/
Maturity Gap (7.577.702) (252.663) 4.096.644 1.514.032 8.927.503 (2.998.999) 3.708.814
Posisi jatuh tempo setelah
penyisihan kerugian penurunan 3.418.112
nilai / Net position, net of
allowance for impairment losses
119 Laporan Tahunan Annual Report 2023
Page 121
Tata Kelola
Perusahaan
Corporate Governance
Perbankan dituntut sebagai motor penggerak
perekonomian nasional, dengan dapat
menyediakan sarana untuk masyarakat tetap
dapat melakukan transaksi keuangan dengan
aman dan mudah dijangkau oleh segala
lapisan masyarakat. Oleh sebab itu Bank
menyediakan layanan perbankan digital,
untuk tetap dapat memenuhi segala
kebutuhan nasabah tanpa melakukan
mobilisasi atau ke kantor cabang.
Banking is demanded as a driving force for
the national economy, by being able to provide
facilities for the public to be able to carry out
financial transactions safely and easily
accessible to all levels of society. Therefore,
the Bank provides digital banking services, to
keep being able to meet all customer needs
without mobilizing or going to a branch office.
120 Laporan Tahunan Annual Report 2023
Page 122
Untuk itu, agar tetap menjamin keamanan dari setiap Therefore, to ensure the security of every customer transaction
transaksi nasabah yang dilakukan melalui media digital, conducted through digital channels, a strong and effective
diperlukan suatu tata kelola perusahaan yang baik dan kuat, corporate governance framework is essential which is expected
di mana hal ini diharapkan akan mendukung peningkatan to support the increase in corporate value as well as to make
nilai perusahaan juga menjadikan Bank MAS dengan reputasi Bank MAS have a good reputation in protecting all
yang baik dalam melindungi seluruh pemangku kepentingan stakeholders.
(stakeholders).
Bank MAS senantiasa menekankan bahwa penerapan Tata Bank MAS always emphasizes that the implementation of
Kelola Perusahaan yang baik merupakan tanggung jawab good Corporate Governance shall be the responsibility of all
dari semua lini dalam Perusahaan, dalam setiap kegiatan lines within the Company, in every Bank activity. This includes
Bank. Hal ini juga merupakan tanggung jawab dalam the responsibility to maintain trust and provide added value
menjaga kepercayaan dan memberikan nilai tambah bagi to stakeholders.
pemangku kepentingan.
Dengan mengusung visi Menjadi Bank Bisnis Andalan Anda, By carrying out the vision of Becoming Your Reliable Business
Bank MAS yakin akan selalu dapat meningkatkan kinerja Bank, Bank MAS believes that it will always be able to improve
usaha untuk pertumbuhan jangka panjang sebagai mitra business performance for long-term growth as a good and
yang baik dan terpercaya dengan tetap memperhatikan trusted partner by always taking into account to the principles
prinsip-prinsip kehati-hatian dan prinsip-prinsip utama Tata of prudence and the main principles of Good Corporate
Kelola Perusahaan yang Baik (Good Corporate Governance). Governance.
In implementing the Corporate Governance, Bank MAS shall
Dalam melaksanakan Tata kelola Perusahaan Bank MAS
be guided by the following applicable provisions:
berpedoman pada ketentuan yang berlaku sebagai berikut:
1. Law of the Republic of Indonesia No. 7 of 1992 on Banking
1. Undang-Undang Republik Indonesia No. 7 Tahun 1992
as amended by Law No. 10 of 1998.
tentang Perbankan sebagaimana telah diubah dengan
2. Law of the Republic of Indonesia No. 40 of 2007 on
Undang-undang No. 10 Tahun 1998
Limited Liability Company.
2. Undang-Undang Republik Indonesia No. 40 Tahun 2007
3. Law of the Republic of Indonesia No. 4 of 2023 on
tentang Perseroan Terbatas.
Development and Strengthening of the Financial Sector.
3. Undang-Undang Republik Indonesia No. 4 Tahun 2023
4. Financial Services Authority Regulation No. 45/
tentang Pengembangan dan Penguatan Sektor
POJK.03/2015 23 December 23, 2015 regarding
Keuangan.
Application of Governance in the Provision of
4. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 45/POJK.03/2015
Remuneration for Commercial Banks.
tanggal 23 Desember 2015 tentang Penerapan Tata
5. Financial Services Authority Regulation No. 21/POJK.04/
Kelola Dalam pemberian Remunerasi bagi Bank Umum.
2015 on Implementation of Governance Guidelines for
5. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 21/POJK.04/2015
Public Companies.
tentang Penerapan Pedoman Tata Kelola Bagi
6. F i n a n c i a l S e r v i c e s A u t h o r i t y R e g u l a t i o n
Perusahaan Terbuka.
No.31/POJK.04/2015 on Disclosure of Information or
6. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No.31/POJK.04/2015
Material Facts by Issuers or Public Companies.
tentang Keterbukaan atas informasi atau Fakta Material
7.. F i n a n c i a l S e r v i c e s A u t h o r i t y R e g u l a t i o n
oleh Emiten atau Perusahaan Publik.
No.5/POJK.03/2016 on Bank Business Plan.
7. Pe r a t u r a n O to r i tas Jas a Ke u a n g a n N o m o r
8. F i n a n c i a l S e r v i c e s A u t h o r i t y R e g u l a t i o n
5/POJK.03/2016 tentang Rencana Bisnis Bank.
N o . 1 8 / P OJ K . 0 3 / 2 0 1 6 o n R i s k M a n a g e m e n t
8. Pe r a t u r a n O to r i tas Jas a Ke u a n g a n N o m o r
Implementation for Commercial Banks.
18/POJK.03/2016 tentang Penerapan Manajemen Risiko
9. F i n a n c i a l S e r v i c e s A u t h o r i t y R e g u l a t i o n
bagi Bank Umum.
No.27/POJK.03/2016 on Assessment of Capacity and
9. Pe r a t u r a n O to r i tas Jas a Ke u a n g a n N o m o r
Suitability for Key Figures in Financial Institutions.
27/POJK.03/2016 tentang Penilaian Kemampuan dan
10. F i n a n c i a l S e r v i c e s A u t h o r i t y R e g u l a t i o n
Kepatutan bagi Pihak Utama Lembaga Jasa Keuangan.
No.14/POJK.03/2017 on Recovery Plan for Systemic
10. Pe r a t u r a n O to r i tas Jas a Ke u a n g a n N o m o r
Banks.
14/POJK.03/2017 tentang Rencana Aksi (Recovery Plan)
11. F i n a n c i a l S e r v i c e s A u t h o r i t y R e g u l a t i o n
Bagi Bank Sistemik.
No.42/POJK.03/2017 on Obligation to Formulate and
11. Pe r a t u r a n O to r i tas Jas a Ke u a n g a n N o m o r
Implement Policies.
42/POJK.03/2017 tentang Kewajiban Penyusunan dan
12.Financial Services Authority Regulation
Pelaksanaan Kebijakan.
No.46/POJK.03/2017 on Implementation of Commercial
12. Pe r a t u r a n O to r i tas Jas a Ke u a n g a n N o m o r
Banks’ Compliance Functions.
46/POJK.03/2017 tentang Pelaksanaan Fungsi
Kepatuhan Bank Umum.
121 Laporan Tahunan Annual Report 2023
Page 123
13. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 51/POJK.03/2017 .13. Financial Services Authority Regulation No.51/POJK.03/2017
tentang Penerapan Keuangan Berkelanjutan bagi Lembaga on Implementation of Sustainable Finance for Financial
Jasa Keuangan, Emiten, dan Perusahaan Publik . Institutions, Issuers, and Public Companies.
14. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 32/POJK.03/2018 14. Financial Services Authority Regulation No.32/POJK.03/2018
tentang Batas Maksimum Pemberian Kredit dan Penyediaan onThe Maximum Limit for Credit Extension and Large Fund
Dana Besar bagi Bank Umum. Provision for Commercial Banks.
15. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 34/POJK.03/2018 15. Financial Services Authority Regulation No.34/POJK.03/2018
tentang Penilaian Kembali Bagi Pihak Utama Lembaga Jasa on Reassessment for Key Personnel of Financial Services
Institutions.
Keuangan.
16. Financial Services Authority Regulation No.1/POJK.03/2019 on
16. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 1/POJK.03/2019
Implementation of Internal Audit Function at Commercial Banks.
tentang Penerapan Fungsi Audit Intern pada Bank Umum.
17. Financial Services Authority Regulation No.37/POJK.03/2019
17. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 37/POJK.03/2019 tentang on Transparency and Publication of Bank Reports.
Transparansi dan Publikasi Laporan Bank. 18. Financial Services Authority Regulation No.38/POJK.03/2019
18. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 38/POJK.03/2019 on Changes to POJK BMPK and Provision of Large Funds by
tentang Perubahan POJK BMPK dan Penyediaan Dana Besar Commercial Banks.
oleh Bank Umum. 19. Financial Services Authority Regulation No.39/POJK.03/2019
19. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 39/POJK.03/2019 on Implementation of Anti-Fraud Strategy for Commercial
tentang Penerapan Strategi Anti Fraud bagi Bank Umum. Banks.
20. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 12/POJK.03/2020 20. Financial Services Authority Regulation No.12/POJK.03/2020
tentang Konsolidasi Bank Umum. on Consolidation of Commercial Banks.
21. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 12/POJK.03/2021 21. Financial Services Authority Regulation No.12/POJK.03/2021
tentang Bank Umum. on Consolidation of Commercial Banks.
22. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 14/POJK.03/2021 22. Financial Services Authority Regulation No.14/POJK.03/2021
tentang Perubahan Atas Peraturan Otoritas Jasa Keuangan on Amendment to Financial Services Authority Regulation No.
Nomor 34/POJK.03/2018 tentang penilaian Kembali Bagi Pihak 34/POJK.03/2018 regarding the reassessment of Key Personnel
Utama Lembaga Jasa Keuangan; of Financial Institutions.
23. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 11/POJK.03/2022 23. Financial Services Authority Regulation No.11/POJK.03/2022
on The Management of Information Technology by Commercial
tentang Penyelenggaraan Teknologi Informasi oleh Bank
Banks.
Umum.
24. Financial Services Authority Regulation No. 8 of 2023 on
24. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 8 Tahun 2023 tentang
Implementation of Anti-Money Laundering Programs, Prevention
Penerapan Program Anti Pencucian Uang, Pencegahan of Terrorism Financing, and Prevention of Financing for the
Pendanaan Terorisme, dan Pencegahan Pendanaan Proliferasi Proliferation of Weapons of Mass Destruction in the Financial
Senjata Pemusnah Massal di Sektor Jasa Keuangan. Services Sector.
25. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 9 Tahun 2023 tentang 25. Financial Services Authority Regulation No. 9 of 2023 on The
Penggunaan Jasa Akuntan Publik dan Kantor Akuntan Publik Use of Public Accountant Services and Public Accounting Firms
Dalam Kegiatan Jasa Keuangan. in Financial Services Activities.
26. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 17 Tahun 2023 tentang 26. Financial Services Authority Regulation No. 17 of 2023 on The
Penerapan Tata kelola bagi Bank Umum. Implementation of Governance for Commercial Banks.
27. Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan No. 32/SEOJK.04/2015 27. Circular of the Financial Services Authority No. 32/SEOJK.04/2015
tentang Pedoman Tata Kelola Perusahaan Terbuka; dated 17 November 2015 concerning Guidelines for Public
28. Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan No. 34/SEOJK.03/2016 Company Governance.
tentang Penerapan Manajemen Risiko Bagi Bank Umum. 28. Circular of the Financial Services Authority No. 34/SEOJK.03/2016
29. Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan No. 39/SEOJK.03/2016 concerning Risk Management Implementation for Commercial
tentang Penilaian Kemampuan dan Kepatutan Bagi Calon Banks.
Pemegang Saham Pengendali, Calon Anggota Direksi, dan 29. Circular of the Financial Services Authority No. 39/SEOJK.03/2016
Calon Anggota Dewan Komisaris Bank. concerning Assessment of Capability and Suitability for
Prospective Controlling Shareholders, Prospective Directors, and
30. Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan No. 40/SEOJK.03/2016
Prospective Commissioners of Banks.
tentang Penerapan Tata Kelola dalam Pemberian Remunerasi
30. Circular Letter of the Financial Services Authority No.
bagi Bank Umum;
40/SEOJK.03/2016 regarding Application of Governance in the
31. Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan No. 13/SEOJK.03/2017 Provision of Remuneration for Commercial Banks.
tanggal 17 Maret 2017 tentang Penerapan Tata Kelola Bagi 31.. Circular Letter of the Financial Services Authority No.
Bank Umum. 13/SEOJK.03/2017 dated March 17, 2017 regarding the
32. Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan No. 9/SEOJK.03/2020 Implementation of Governance for Commercial Banks.
tentang Transparansi dan Publikasi Laporan Bank Umum 32. Circular Letter of Indonesian Financial Services Authority
Konvensional; No.9/SEOJK.03/2020 on Transparency and Published Financial
33. Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan No. 12/SEOJK.03/2021 S t a t e m e n t s of Co nv e n t i o n a l Co m m e r c i a l B a n k s .
tentang Rencana Bisnis Bank Umum; 33· Circular Letter of Indonesian Financial Services Authority
34. Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan No. 16/SEOJK.04/2021 No.12/SEOJK.03/2021 on the Business Plan of Commercial
tanggal 29 Juni 2021 tentang Bentuk dan Isi Laporan Tahunan Banks.
Emiten atau Perusahaan Publik; 34. Circular of the Financial Services Authority No. 16/SEOJK.04/2021
35. Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan No. 18/SEOJK.03/2023 dated 29 June 2021 concerning Form and Content of Annual
tentang Tata Cara Penggunaan Jasa Akuntan Publik dan Kantor Reports of Issuers or Public Companies.
Akuntan Publik Dalam Kegiatan Jasa Keuangan. 35. Circular of the Financial Services Authority No. 18/SEOJK.03/2023
concerning Procedure for the Use of Public Accountant Services
and Public Accounting Firms in Financial Services Activities.
122 Laporan Tahunan Annual Report 2023
Page 124
Penerapan Tata Kelola Perusahaan yang Baik di Bank MAS The implementation of Good Corporate Governance at Bank
sudah menjadi kebutuhan yang mendasar bagi keberlanjutan MAS has become a fundamental requirement for the
Perusahaan dan bertujuan untuk mengoptimalkan nilai Bank sustainability of the Company and aims to optimize the value
MAS bagi pemangku kepentingan, menjamin hak yang of Bank MAS for stakeholders, guarantees equal rights for
setara bagi pemegang saham serta menjaga profesionalisme shareholders and maintains professionalism in managing
dalam mengelola Bank. Untuk itu Bank MAS terus berusaha the Bank. For this reason, Bank MAS continues to strive to
memperkuat pelaksanaan prinsip-prinsip kehati-hatian dan strengthen the implementation of prudential principles and
prinsip-prinsip Tata Kelola Perusahaan yang baik yaitu the principles of good corporate governance, which include:
mencakup:
1. Transparency
1. Transparansi is openness in presenting material and relevant information
yaitu keterbukaan dalam mengemukakan informasi yang related to the Bank's financial and non-financial conditions
material dan relevan terkait kondisi keuangan dan non and openness in the decision-making process.
keuangan Bank serta keterbukaan dalam proses pengambilan • The Bank provides information in a timely, adequate, clear,
keputusan: accurate and comparable manner, which is easily accessible
• Bank MAS menyediakan informasi secara tepat waktu, by all stakeholders in accordance with their entitlement.
memadai, jelas, akurat dan dapat diperbandingkan serta • Bank MAS discloses information, including, without
dapat diakses dengan mudah oleh pihak yang limitation to, its visions, missions, corporate objectives,
berkepentingan (stakeholders) sesuai dengan haknya. strategies, financial conditions, compositions of and
• Bank MAS mengungkapkan informasi yang meliputi compensation to its directors, controlling shareholders,
tetapi tidak terbatas pada visi, misi, sasaran usaha, strategi cross-shareholders, and executive officers, risk
Bank, kondisi keuangan,susunan dan kompensasi management, internal monitoring and control systems,
pengurus, pemegang saham pengendali, cross share compliance status, good corporate governance procedures
holding, pejabat eksekutif, pengelolaan risiko, sistem and implementation and material information and facts
pengawasan dan pengendalian intern, status kepatuhan, that may affect investors’ decisions.
sistem dan implementasi Tata Kelola serta informasi dan • Bank MAS submits its Quarterly Published Financial
fakta material yang dapat mempengaruhi keputusan Statements through mass media and Annual Report to
pemodal. the Financial Services Authority and other independent
• Bank MAS menyampaikan Laporan Keuangan Publikasi agencies.
Bulanan,Triwulanan, Tahunan dan Publikasi lain sesuai • Bank MAS has a Website (www.bankmas.co.id) which
dengan ketentuan Regulator Bank. contains information related to Transparency and
• Bank MAS telah memiliki Web (www.bankmas.co.id) yang Publication of the Bank, so it will be easily accessible by
berisi informasi terkait Transparansi dan Publikasi Bank all stakeholders.
sehingga mudah diakses oleh seluruh stakeholders. • The principle of transparency shall not disregard the
• Prinsip keterbukaan yang tidak mengabaikan ketentuan provision on Bank secrecy in accordance with laws and
kerahasiaan Bank sesuai dengan peraturan perundang- regulations, official secrets and personal rights.
undangan, rahasia jabatan dan hak-hak pribadi.
2. Akuntabilitas 2. Accountability
yaitu kejelasan fungsi dan pelaksanaan tanggung jawab is a clarity of functions and responsibilities of all Bank's
seluruh organ Bank sehingga usaha Bank berjalan dengan organs, so Bank's business runs effectively:
efektif:
• Bank MAS menetapkan tugas dan tanggung jawab yang • Bank MAS establishes clear duties and responsibilities for
jelas bagi masing-masing organ anggota Dewan each organ of the Board of Commissioners and the Board
Komisaris, dan Direksi serta seluruh jajaran di bawahnya of Directors as well as all the ranks below them that are
yang selaras dengan visi, misi, nilai-nilai Perusahaan, in line with the Company's vision, mission, values, business
sasaran usaha dan strategi Bank. objectives and strategies.
• Bank MAS meyakini bahwa semua organ Bank mempunyai • Bank MAS believes that all of its organs have capacity in
kemampuan sesuai dengan tugas dan tanggung jawabnya accordance with their duty and responsibility in the
dalam pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan yang Baik. implementation of Good Corporate Governance.
• Bank MAS menetapkan check & balance system dalam • Bank MAS establishes a check & balance system in Bank
pengelolaan Bank. management.
• Bank MAS memiliki ukuran kinerja untuk seluruh jajaran • Bank MAS has a performance standard for all levels of the
Bank yang konsisten dengan sasaran usaha Bank dan Bank which is consistent with the Bank’s business target
didukung dengan adanya sistem pengendalian internal and supported with an effective internal control system in
yang efektif dalam pengelolaan Bank. the management of the Bank.
3. Pertanggungjawaban 3. Responsibility
yaitu kesesuaian Pengelolaan Bank dengan peraturan The Bank Management is suitable to the applicable laws and
123 Laporan Tahunan Annual Report 2023
Page 125
perundang-undangan yang berlaku dan prinsip-prinsip regulations and the sound management principles of the
pengelolaan Bank yang sehat: Bank:
• Bank MAS selalu berpegang teguh pada prinsip kehati- • Bank MAS always holds on to the prudential banking
hatian (prudential banking practices) dan memastikan practices and ensures compliance with the applicable laws
kepatuhan terhadap peraturan perundang-undangan and regulations and provisions of Regulator.
dan ketentuan regulator yang berlaku. • In implementing its duty and responsibility, each of the
• Dalam melaksanakan tugas dan tanggung jawabnya Bank’s organ must hold on to business ethics and Code of
setiap organ Bank MAS harus berpegang pada etika Conduct which have been agreed upon.
bisnis dan pedoman perilaku (Code of Conduct) yang • The Bank also takes into consideration activities which
telah disepakati. have an impact on the environment, environmental security,
• Bank turut memperhatikan atas kegiatan yang membawa and conformity to the norms applicable in the community.
dampak terhadap lingkungan, keamanan lingkungan dan • In implementing its social responsibility, Bank MAS observes
kesesuaian dengan norma-norma yang berlaku the condition of the community, particularly those in the
dimasyarakat. surrounding of the Bank by preparing adequate planning
• Dalam melaksanakan tanggung jawab sosial, Bank MAS and implementation.
memperhatikan kondisi masyarakat terutama di sekitar
Bank dengan membuat perencanaan dan pelaksanaan
yang memadai.
4. Independensi 4. Independency
Yaitu Pengelolaan Bank berjalan secara profesional tanpa The Bank Management runs professionally without conflicts
benturan kepentingan, dominasi dan pengaruh atau tekanan of interest, domination and influence or pressure from any
dari pihak manapun yang tidak sesuai dengan peraturan party that is not in accordance with the laws and regulations
perundang-undangan dan prinsip-prinsip tata kelola Bank and the Bank’s principles of good governance :
yang baik : • Bank MAS is free from conflict of interests, is not affected
• Bank MAS bebas dari benturan kepentingan (conflict of by certain interests, avoids domination by any party
interest), tidak terpengaruh oleh kepentingan tertentu, whosoever and is free from any influence or pressure, so
menghindari terjadinya dominasi oleh pihak manapun that any decision making can be performed objectively.
dan dari segala pengaruh atau tekanan, sehingga setiap • Bank MAS performs its functions and responsibilities in
pengambilan keputusan dapat dilakukan secara objektif. accordance with the laws and regulations, the Articles of
• Bank MAS melaksanakan fungsi dan tanggungjawabnya Association and the provisions of the Regulator.
secara profesional dan sesuai dengan Peraturan
perundang-undangan, Anggaran Dasar dan ketentuan
Regulator.
5. Kewajaran 5. Fairness
yaitu keadilan dan kesetaraan dalam memenuhi hak-hak is justice and equality in fulfilling the rights of Stakeholders
Pemangku Kepentingan berdasarkan perjanjian dan based on the agreement and the laws and regulations without
peraturan perundang-undangan tanpa adanya pembedaan differentiating treatment:
perlakuan: • Bank MAS really appreciates and provides the opportunity
• Bank MAS sangat menghargai dan memberikan to all stakeholders to give input for the Bank’s interest.
kesempatan kepada seluruh stakeholders untuk • Bank MAS always concerns the interests of all stakeholders
memberikan masukan bagi kepentingan Bank. based on the principles of equality and fairness without
• Bank MAS selalu memperhatikan kepentingan seluruh discrimination by ethnicity, religion, race, class, gender
stakeholders berdasarkan asas kesetaraan dan kewajaran and/or physical condition.
tanpa membedakan suku, agama, ras, golongan, gender • Bank MAS guarantees that all interested parties get fair,
dan/atau kondisi fisik. reasonable, and equal treatment in accordance with the
• Bank MAS menjamin bahwa setiap pihak yang applicable legislation, without any discrimination.
berkepentingan mendapatkan perlakuan yang adil, wajar In order to implement the above, the bank has enhanced its
dan setara sesuai dengan perundang-undangan yang governance structure, optimized the duty and responsibility
berlaku. of governance structure and enhanced the governance process.
Untuk melaksanakan hal tersebut telah dilakukan
penyempurnaan struktur tata kelola (governance structure),
optimalisasi tugas dan tanggung jawab struktur tata kelola
dan penyempurnaan governance process.
124 Laporan Tahunan Annual Report 2023
Page 126
Komitmen Tata Kelola Governance Commitment
Komitmen Penerapan Tata Kelola yang baik telah Commitment for the implementation of good governance
dicanangkan dan dilaksanakan oleh seluruh jajaran has been announced and implemented by all levels of the
manajemen Bank. Praktik-praktik penerapan aspek Tata Bank’s management. Practices of the implementation of GCG
Kelola dan dan nilai-nilai yang dianut oleh Bank yakni : aspects and values adhered by the Bank, namely
kewirausahaan, etika, kerjasama, dinamis serta komitmen entrepreneurship, ethics, cooperation, dynamics and
menjadi dasar bagi governance commitment di Bank MAS. commitment, have become the basis for governance
Komitmen tersebut diwujudkan dalam bentuk pengelolaan commitment at Bank MAS. This commitment is actualized in
yang baik terhadap aktivitas kerja, kualitas sumber daya the form of good management of work activities, quality of
manusia dan pelaksanaan code of conduct (Komitmen human resources and implementation of code of conduct
Integritas) serta kepatuhan terhadap peraturan dan (Commitment for Integrity) as well as compliance with the
perundang-undangan yang berlaku. applicable laws and regulations.
Bank MAS menyadari bahwa dengan menerapkan tata kelola Bank MAS is aware of that implementing good corporate
perusahaan yang baik, akan mampu mencapai tujuan yang governance shall enable it to achieve the stipulated objective.
ditetapkan. Untuk itu bank MAS berkomitmen dan bertekad For that purpose, Bank MAS is committed and determined
menjadikan nilai-nilai tata kelola perusahaan yang baik to make the values of good corporate governance its main
sebagai pilar utama yang akan menopang pertumbuhan pillar which shall support Bank MAS business growth.
usaha Bank MAS.
Penerapan Tata Kelola tercermin dari interaksi seluruh organ The implementation of Governance is reflected in the
organisasi di Bank MAS yang meliputi Rapat Umum interaction of all organization organs at Bank MAS which
Pemegang Saham (RUPS), Direksi, Dewan Komisaris dan include General Meeting of Shareholders (GMS), the Board
jajaran Manajemen serta seluruh karyawan dalam of Commissioners, the Board of Directors and Managements,
menciptakan Budaya Kerja berdasarkan pada Kode Etik, visi and all employees in creating Work Culture based on Code
dan nilai-nilai perusahaan. Dalam pelaksanaannya Penerapan of Conduct, Vision and Corporate Value. The implementation
Tata Kelola di Bank MAS, dilakukan melalui: of Good Corporate Governance at Bank MAS is conducted
through:
Struktur Tata Kelola Governance Structure
• Sesuai dengan Undang-Undang No. 40 tahun 2007 • In accordance with Law no. 40 of 2007 concerning limited
tentang Perseroan terbatas, struktur organ GCG perseroan liability companies, the structure of the company's GCG
terdiri dari Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS), Dewan organs consists of the General Meeting of Shareholders
Komisaris dan Direksi. RUPS merupakan forum tertinggi (GMS), the Board of Commissioners and the Board of
di perusahaan Directors. GMS is the highest forum in the company.
• Jumlah, komposisi, kriteria dan independensi Dewan • Adequate number, composition, criteria, and independence
Komisaris dan Direksi yang memadai sesuai dengan of the Board of Commissioners and Directors according
kebutuhan dan kompleksitas usaha Bank MAS dan telah to the needs and complexity of the business of Bank MAS
dilakukan sesuai dengan ketentuan dan berdasarkan and have been applied in accordance with the provisions
rekomendasi dari Komite Remunerasi dan Nominasi. and based on recommendations from the Remuneration
• Governance structure diperkuat dengan dibentuknya : and Nomination Committee.
1. Komite-Komite dibawah Dewan Komisaris, yaitu Komite • The governance structure is strengthened by the formation
Audit, Komite Pemantau Risiko, Komite Remunerasi of the following:
dan Nominasi. 1. Committees under the Board of Commissioners, namely
2. Satuan Kerja Audit Internal. Audit Committee, Risk Monitoring Committee,
3. Satuan Kerja Kepatuhan. Remuneration and Nomination Committee.
4. Satuan Kerja Manajemen Risiko. 2. Internal Audit Work Unit.
5. Satuan Kerja Strategi Anti Fraud. 3. Compliance Work Unit.
• Terdapat pemisahan fungsi yang jelas antara satuan- 4. Risk Management Work Unit.
satuan kerja tersebut dengan unit kerja operasional dan 5. Anti-Fraud Strategy Work Unit
unit kerja bisnis sehingga dapat melaksanakan fungsinya • There is a clear separation of function among these work
secara independen. units, namely between operations work units and business
• Seluruh Satuan Kerja tersebut telah dibentuk oleh Bank work units, in order to perform their function independently.
MAS sesuai dengan ketentuan Otoritas Jasa Keuangan • All of these Work Units have been formed by Bank MAS
dan didukung dengan sumber daya manusia yang in accordance with Financial Services Authority provisions
125 Laporan Tahunan Annual Report 2023
Page 127
memiliki kompetensi yang sesuai dengan tugas dan and supported by human resources who have the
tanggung jawabnya serta memiliki pedoman kerja tertulis competency in accordance with their duty and responsibility
sebagai landasan kerja. and who have written work guidelines upon which their
• Seluruh Unit Kerja telah memiliki tugas pokok dan fungsi work is based.
yang jelas dengan memiliki job description dan pedoman • All Work Units have clear main duty and function through
kerja sesuai dengan struktur organisasi Bank . job description and work guidelines in accordance with
• Bank telah membuat kebijakan dan prosedur yang lengkap the organizational structure of the Bank.
dan selalu dilakukan proses pengkinian serta disesuaikan • The Bank has prepared complete policies and procedures,
dengan peraturan Otoritas Jasa Keuangan dan peraturan which are always updated and adjusted to Financial
perundangan yang berlaku. Kebijakan dan prosedur Services Authority regulations as well as applicable laws
tersebut di transparansikan kepada seluruh pegawai baik and regulations. The policies and procedures are
secara langsung melalui sosialisasi maupun dengan cara transparently disclosed to all employees, either directly
mempublikasikan dalam media yang bisa diakses oleh through dissemination or by publishing them in media
seluruh pegawai. accessible by all employees
Proses Tata Kelola Governance Process
• Dilakukan melalui pelaksanaan aktivitas yang selaras • It is carried out through activities implementation in line
dengan prinsip-prinsip Tata Kelola serta memastikan with the principles of Good Governance and ensuring that
pengelolaan dan pemantauan Risiko telah dilakukan Risk management and monitoring has been done well.
dengan baik.
• In addition to the completeness of policies and procedures,
• Selain kelengkapan kebijakan dan prosedur, aktivitas
the Bank's business activities are also supported by an
bisnis Bank juga didukung dengan sistem informasi
adequate management information system which enables
manajemen yang memadai yang memudahkan Bank
the Bank to obtain accurate data, to make decision timely
mendapat data yang akurat, tepat waktu untuk
and to make a report to the designated party in accordance
pengambilan keputusan dan pelaporan kepada pihak
with the Regulation of Indonesian Financial Services
yang ditentukan sesuai peraturan Otoritas Jasa Keuangan
Authority and other regulations related to Bank activities.
dan peraturan instansi lainnya yang terkait dengan
aktivitas Bank.
Hasil Tata Kelola Governance Outcomes
• Melalui pencapaian kinerja baik secara kuantitatif maupun • By achieving performance both quantitatively and
kualitatif Bank secara terus menerus meningkatkan aspek qualitatively, the Bank continuously improves the
transparansi kondisi keuangan dan non keuangan secara transparency aspects of financial and non-financial
berkesinambungan dan transparan kepada publik, antara conditions in a sustainable and transparent manner to
lain melalui publikasi di website Bank dan peningkatan the public, including through publications on the Bank's
kualitas Sistem Informasi Manajemen. website and improving the quality of the Management
• Penerapan Tata Kelola yang efektif ini sangat bermanfaat Information System.
bagi kelangsungan usaha Bank MAS melalui kinerja • Such effective implementation of Good Governance is
keuangan yang baik, pertumbuhan usaha dan komitmen highly useful for Bank MAS business continuity through
dalam menerapkan praktik-praktik perbankan yang sehat. good financial performance, business growth and
• Kepatuhan dan pengelolaan risiko yang memadai serta commitment for the implementation of healthy banking
tindak lanjut hasil audit sesuai komitmen. practices.
• Rencana Bisnis Bank yang menggambarkan pertumbuhan • Adequate compliance and risk management and follow-
yang berkesinambungan dan memberi manfaat bagi up of audit results in accordance with the commitment.
pemangku kepentingan. • Bank Business Plans that describe sustainable growth and
benefit stakeholders.
Dengan melaksanakan tata kelola yang baik (Good Governance) By implementing Good Governance in business activities,
pada kegiatan usaha, baik secara struktur (Governance Structure) both in terms of structure (Governance Structure) as well as
maupun proses pengelolaannya (Governance Process) secara management process (Governance Process) in a transparent,
transparan, akuntabel, berkeadilan dan taat hukum serta accountable, fair and law-abiding way with due accountability
dapat dipertanggungjawabkan dan melindungi stakeholders. which protects stakeholders.Bank MAS has cultivated the
Maka Bank MAS telah menanamkan prinsip-prinsip Tata principles of Good Corporate Governance (GCG) as part of
Kelola Perusahaan (GCG) sebagai bagian dari budaya corporate culture which shall always be kept, maintained,
perusahaan yang senantiasa dipelihara, dijaga dan terus and improved in terms of quality in the context of achievement
ditingkatkan kualitasnya dalam rangka pencapaian visi, misi of vision, mission and values of a company which has the
serta nilai-nilai perusahaan yang memiliki komitmen untuk
melaksanakan tata kelola perusahaan yang baik serta
126 Laporan Tahunan Annual Report 2023
Page 128
menerapkan prosedur dan kebijakan berdasarkan best commitment to implement good corporate governance and
practise. apply procedures and policies based on best practice.
Sesuai dengan Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan Regarding the Circular Letter of Indonesian Financial Services
No.13/SEOJK.03/2017 tanggal 17 Maret 2017 tentang Authority No. 13/SEOJK.03/2017 on the Implementation of
Pelaksanaan Penerapan Tata Kelola Bagi Bank Umum, Bank Good Corporate Governance for Commercial Banks, Bank
MAS secara berkala melakukan penilaian sendiri (self MAS periodically conducts self-assessment on the
assessment) terhadap pelaksanaan Tata Kelola perusahaan implementation of Corporate Governance on a semi-annual
secara semesteran untuk posisi akhir bulan Juni dan basis for the positions at the end of June and December. The
Desember. Penilaian dilakukan berdasarkan Peraturan assessment is carried out based on the Financial Services
Otoritas Jasa Keuangan dan menyampaikan hasil self Authority Regulation and submits the results of the self-
assessment tersebut kepada stakeholders maupun pihak lain assessment to stakeholders and other interested parties as
yang berkepentingan sebagai informasi sekaligus sebagai information as well as a form of the Bank's compliance with
s a l a h s a t u b e n t u k Ke pa t u h a n B a n k te r h ad a p the prevailing rules / regulations.
ketentuan/peraturan yang berlaku.
Pelaksanaan penilaian sendiri (self Assessment) di Bank MAS The self-assessment at Bank MAS is carried out in 2 (two)
dilakukan dalam 2 (dua) periode yaitu Periode Januari s/d periods, namely the January to June Period and July to
Juni dan Periode Juli s/d Desember. December Period.
Selama tahun 2023 untuk memastikan penerapan tata kelola Throughout 2023 to ensure the implementation of good
yang baik Bank MAS telah melaksanakan penilaian sendiri governance, Bank MAS has carried out a self-assessment in
(self Assessment), sesuai ketentuan OJK yang berlaku yaitu accordance with the applicable OJK’s regulations, covering
terhadap aspek-aspek sebagai berikut: the following aspects:
1. Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab Direksi; 1. Implementation of duty and responsibility of the Board
2. Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab Dewan of Directors;
Komisaris; 2. Implementation of duty and responsibility of the Board
3. Kelengkapan dan Pelaksanaan Tugas Komite; of Commissioners;
4. Penanganan Benturan Kepentingan; 3. Completeness and implementation of duty of Committees;
5. Penerapan Fungsi Kepatuhan; 4. Settlement of conflict of interests;
6. Penerapan Fungsi Audit intern; 5. Implementation of compliance function;
7. Penerapan Fungsi Audit Ekstern; 6. I m p l e m e n ta t i o n of i n t e r n a l a u d i t f u n c t i o n ;
8. Penerapan manajemen Risiko termasuk Sistem 7. Implementation of external audit function;
Pengendalian Intern; 8. Implementation of risk management including internal
9. Penyediaan Dana Kepada Pihak Terkait dan Penyediaan control system;
Dana Besar (Large Exposure); 9. Provision of fund to related parties and provision of large
10. Transparansi Kondisi keuangan dan Non Keuangan Bank, exposure;
Laporan Pelaksanaan Tata Kelola dan pelaporan Internal; 10. Transparency of the Bank’s financial and non-financial
dan condition, report on the implementation of Good Corporate
11. Rencana Strategis Bank. Governance and internal reporting; and
11. The Bank’s strategic plan.
PT Bank Multiarta Sentosa Tbk telah menerapkan pedoman PT Bank Multiarta Sentosa Tbk has implemented corporate
tata kelola perusahaan bagi Perusahaan Terbuka, sesuai governance guidelines for Public Companies, in accordance
POJK Nomor 21/POJK.04/2015 tentang Pedoman Tata Kelola with POJK Number 21/POJK.04/2015 concerning Guidelines
Perusahaan Terbuka dan SEOJK Nomor 32/SEOJK.04 tentang for Public Company Governance and SEOJK Number
Pedoman Tata Kelola Perusahaan Terbuka, yaitu 5 (lima) 32/SEOJK.04 concerning Guidelines for Public Company
aspek, 8 (delapan) Prinsip serta 25 (dua pululuh lima) Governance, namely 5 (five) aspects, 8 (eight) Principles and
rekomendasi sebagai berikut: 2 5 ( t w e n t y - f i v e ) r e co m m e n d a t i o n s a s f o l l ow s :
• Aspek 1: Hubungan Perusahaan Terbuka dengan • Aspect 1: Public Company Relations with Shareholders in
Pemegang Saham dalam Menjamin Hak-Hak Pemegang Guaranteeing Shareholders' Rights, which includes the
Saham, yang meliputi prinsip-prinsip: principles of:
a. Meningkatkan nilai penyelenggaraan rapat umum a. Increasing the value of holding a general meeting of
pemegang saham. shareholders.
b. Meningkatkan kualitas komunikasi perusahaan b. Improving the quality of public company communication
terbuka dengan pemegang saham atau investor. with shareholders or investors.
127 Laporan Tahunan Annual Report 2023
Page 129
• Aspek 2: Fungsi dan Peran Dewan Komisaris, yang • Aspect 2: Functions and Roles of the Board of
meliputi prinsip-prinsip: Commissioners, which includes the principles of:
a. Memperkuat keanggotaan dan komposisi Dewan a. Strengthening the membership and composition of
Komisaris. the Board of Commissioners.
b. Meningkatkan kualitas pelaksanaan tugas dan b. Improving the quality of implementation of the duties
tanggung jawab Dewan Komisaris. and responsibilities of the Board of Commissioners.
• Aspek 3: Fungsi dan Peran Direksi, yang meliputi prinsip- • Aspect 3: Functions and Roles of the Board of Directors,
prinsip: which includes the following principles:
a. Memperkuat keanggotaan dan komposisi Direksi. a. Strengthening the membership and composition of
b. Meningkatkan kualitas pelaksanaan tugas dan the Board of Directors.
tanggung jawab Direksi. b. Improving the quality of implementation of the duties
and responsibilities of the Board of Directors.
• Aspek 4: Partisipasi Pemangku Kepentingan, yang • Aspect 4: Stakeholder Participation, which includes the
meliputi prinsip: principles of:
a. Meningkatkan aspek Tata Kelola perusahaan melalui a. Improving aspects of corporate governance through
partisipasi pemangku kepentingan. stakeholder participation.
• Aspek 5: Keterbukaan Informasi, yang meliputi prinsip: • Aspect 5: Information Disclosure, which includes the
a. Meningkatkan pelaksanaan keterbukaan informasi. principles of:
a. Improving the implementation of information
disclosure.
128 Laporan Tahunan Annual Report 2023
Page 130
Pelaksanaan Penerapan Tata Kelola
Implementation of Corporate Governance
1. Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS) 1. General Shareholders Meeting (GSM)
RUPS merupakan organ Perseroan tertinggi, mempunyai GSM is the highest organ of the Company and has the
wewenang yang tidak dapat didelegasikan kepada Dewan authority that cannot be delegated in the Board of
Komisaris dan Direksi dalam mengambil keputusan atas Commissioners and Board of Directors in making decision
hal-hal utama dan strategis yang mempengaruhi jalannya on major and strategic issues affecting the course of the
usaha Perseroan. RUPS telah diselenggarakan dengan baik Company’s business. GSM has been conducted properly in
sehingga dapat mengambil keputusan sesuai dengan arah order to make decisions in accordance with the direction and
dan kebijakan Bank dan ketentuan perundang-undangan policy of the Bank and the applicable laws and regulations.
yang berlaku.
Selain itu RUPS juga berfungsi sebagai forum In addition, the GMS also serves as an accountability forum
pertanggungjawaban kepengurusan Direksi dan Dewan for the management of the Board of Directors and the Board
Komisaris atas hasil kinerja dalam kurun waktu yang telah of Commissioners on the results of the performance within
ditentukan dalam batas-batas yang diatur dalam Perundang- a predetermined period of time with the limits stipulated in
undangan dan/atau Anggaran Dasar Perseroan. Melalui the Law and/or the Articles of Association of the Company.
RUPS para pemegang saham dapat mempergunakan hak, Through the GMS shareholders can use their rights, express
mengemukakan pendapat dan memberikan suaranya dalam their opinions, and vote in important decision-making
proses pengambilan keputusan penting.
Pada tahun 2023, Bank MAS telah menyelenggarakan 1 In 2023, Bank MAS has held 1 (one) Annual General Meeting
(satu) kali Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan (RUPST) of Shareholders (AGMS) and 1 (one) Extraordinary General
dan 1 (satu) kali Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa Meeting of Shareholders (EGM) and the results of the
(RUPS LB) dan hasil Keputusan Para Pemegang Saham yaitu Shareholders' Resolutions are as follows:
sebagai berikut:
129 Laporan Tahunan Annual Report 2023
Page 131
Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan Tanggal 08 Juni 2023
No. Mata Acara Terealisasi
Keputusan Mata Acara Pertama:
1. Menyetujui Laporan Tahunan, Laporan Tata Kelola Perusahaan dan Laporan Telah direalisasikan
Pengawasan Dewan Komisaris serta Pengesahan Laporan Keuangan yang pada tahun 2023
telah diaudit oleh Kantor Publik Gani, Sugiro & Handayani (Grant Thornton
Indonesia anggota dari Grant Thornton International Ltd) sebagaimana
tercantum dalam laporan No. 00082/2.0959/AU.1/07/1674-3/1/III/2023
tertanggal 29 Maret 2023 dengan opini bahwa Laporan Keuangan disajikan
secara wajar; dan
2. Memberikan Pelunasan dan Pembebasan Tanggung Jawab sepenuhnya Telah direalisasikan
(volledige acquit et de charge) kepada Direksi atas tindakan pengurusan pada tahun 2023
perseroan dan pelaksanaan pengawasan yang telah dijalankan Dewan Komisaris
selama Tahun Buku yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2022, sejauh
tindakan tersebut tercermin dalam Laporan Tahunan dan Laporan Keuangan
untuk Tahun Buku 2022 dan memenuhi peraturan perundang-undangan yang
berlaku.
Keputusan Mata Acara Kedua:
1. Menyetujui Penetapan Penggunaan Laba Bersih Perseroan untuk tahun buku Telah direalisasikan
2022 yang berjumlah Rp 304.602.238.519,00 (tiga ratus empat miliar enam pada tahun 2023
ratus dua juta dua ratus tiga puluh delapan ribu lima ratus sembilan belas
rupiah) diperuntukkan sebagai berikut:
a) T idak adanya pembagian dividen untuk tahun buku 2022;
b) Pembentukan Cadangan Wajib sebesar Rp 2.000.000.000,00 (dua miliar
rupiah) untuk memenuhi ketentuan Pasal 70 Undang-undang Perseroan
Terbatas, sehingga cadangan wajib akan menjadi sebesar Rp
20.000.000.000,00 (dua puluh miliar rupiah), berdasarkan Pasal 25 ayat (1)
dan ayat (2) Anggaran Dasar Perseroan);
c) Sisa Laba Bersih tahun buku 2022, yaitu sejumlah Rp 302.602.238.519,00
(tiga ratus dua miliar enam ratus dua juta dua ratus tiga puluh delapan
ribu lima ratus sembilan belas rupiah) dibukukan sebagai “laba ditahan”
Perseroan untuk penguatan modal Perseroan, berdasarkan pasal 4 ayat
(3) huruf f dan pasal 24 ayat (1) Anggaran Dasar Perseroan.
Keputusan Mata Acara Ketiga:
1. Menerima baik Laporan Realisasi Penggunaan Dana Hasil Penawaran Umum Telah direalisasikan
Saham Perseroan yang telah digunakan seluruhnya per 31 Desember 2022. pada tahun 2023
Keputusan Mata Acara Keempat:
1. Menyetujui dan memberikan wewenang dan kuasa kepada Dewan Komisaris Telah direalisasikan
untuk menetapkan dan menunjuk Kantor Akuntan Publik dan/atau Akuntan pada tahun 2023
Publik dalam rangka audit Laporan Keuangan Perseroan untuk Tahun Buku
berdasarkan rekomendasi Komite Audit untuk persyaratannya Sesuai dengan
ketentuan dan peraturan Otoritas Jasa Keuangan tentang Kantor Akuntan
Publik dan/atau Akuntan Publik, serta memberi kuasa kepada Direksi untuk
menetapkan honorarium bagi Kantor Akuntan Publik dan/atau Akuntan Publik
tersebut termasuk untuk melakukan segala sesuatunya berkenaan dengan
penunjukan Kantor Akuntan Publik dan/atau Akuntan Publik sesuai dengan
ketentuan yang berlaku.
Keputusan Mata Acara Kelima:
1. Menyetujui untuk memberikan wewenang dan kuasa kepada Dewan Komisaris Telah direalisasikan
untuk menetapkan gaji dan/atau honorarium, tunjangan dan/atau bonus pada tahun 2023
termasuk tapi tidak terbatas antara lain gratifikasi, hadiah, manfaat, asuransi
serta tunjangan dalam bentuk apapun lainnya bagi anggota Dewan Komisaris
dan anggota Dewan Direksi Perseroan.
130 Laporan Tahunan Annual Report 2023
Page 132
Annual General Meeting of Shareholders June 08, 2023
No. Events Realized
The Decision of the First Event
1. Approving the Annual Report, Governance Report, and Supervisory Report of Has been
the Board of Commissioners, as well as the Ratification of the Financial implemented in
Statements audited by Public Office of Gani, Sugiro & Handayani (Grant 2023
Thornton Indonesia, a member of Grant Thornton International Ltd), as stated
in Report No. 00082/2.0959/AU.1/07/1674-3/1/III/2023 dated March 29, 2023,
with the opinion that the Financial Statements are presented fairly; and
2. Providing full release and discharge (volledige acquit et de charge) to the Board Has been
of Directors for the management actions of the company and the implementation implemented in
of supervision carried out by the Board of Commissioners during the Financial 2023
Year ended on December 31, 2022, in so far as these actions are reflected in
the Annual Report and Financial Statements for the Financial Year 2022 and
comply with applicable regulations.
The Decision of the Second Event
1. Approving the Determination of the Use of the Company's Net Profits for the Has been
2022 financial year, amounting to IDR 304,602,238,519.00 (three hundred four implemented in
trillion six hundred two billion two hundred thirty-eight million five hundred 2023
nineteen Indonesian Rupiah) for the following purposes:
a) There is no dividend distribution for the 2022 financial year;
b) Establishment of Mandatory Reserve of IDR 2,000,000,000.00 (two billion
Indonesian Rupiah) to comply with the provisions of Article 70 of the Limited
Liability Company Law, thus the mandatory reserve will become IDR
20,000,000,000.00 (twenty billion Indonesian Rupiah), based on Article 25
paragraph (1) and (2) of the Company's Articles of Association;
c) The remaining Net Profit for the 2022 fiscal year, amounting to IDR
302,602,238,519.00 (three hundred two trillion six hundred two billion two
hundred thirty-eight million five hundred nineteen Indonesian Rupiah) to
be recorded as "retained earnings" of the Company to strengthen the
Company's capital, based on Article 4 paragraph (3) letter f and Article 24
paragraph (1) of the Company's Articles of Association.
1. The Decision of the Third Event
Accepting the Report on the Realization of the Use of Proceeds from the Initial Has been
Public Offering of the Company's Shares Funds, which has been fully utilized implemented in
as of December 31, 2022. 2023
1. The Decision of the Fourth Event
Approving and granting authority and power to the Board of Commissioners Has been
to establish and appoint a Public Accounting Firm and/or Public Accountant implemented in
to audit the Company's Financial Statements for the Fiscal Year based on the 2023
recommendations of the Audit Committee, in accordance with the provisions
and regulations of the Financial Services Authority regarding Public Accounting
Firms and/or Public Accountants. Additionally, we authorize the Board of
Directors to determine the remuneration for the Public Accounting Firm and/or
Public Accountant, including for all matters related to the appointment of the
Public Accounting Firm and/or Public Accountant in accordance with applicable
regulations.
1. The Decision of the Fifth Event
Approving to authorize the Board of Commissioners to determine the salaries Has been
and/or honorarium, allowances and/or bonuses, including but not limited to implemented in
gratuities, gifts, benefits, insurance, and other forms of allowances for the 2023
members of the Board of Commissioners and the Board of Directors of the
Company.
131 Laporan Tahunan Annual Report 2023
Page 133
No. Mata Acara Terealisasi
Keputusan Mata Acara Keenam:
1. Mengangkat kembali seluruh anggota Direksi Perseroan yang saat ini menjabat Telah direalisasikan
efektif sejak ditutupnya Rapat ini. pada tahun 2023
2. Menyetujui untuk mengangkat Tuan HENDRIK TANOJO sebagai Komisaris Telah direalisasikan
Utama Perseroan, efektif terhitung sejak tanggal dikeluarkannya persetujuan pada tahun 2023
atas penilaian kemampuan dan kepatutan (fit and proper) dari Otoritas Jasa
Keuangan, dengan ketentuan pengangkatan tersebut menjadi batal apabila
yang bersangkutan tidak mendapat persetujuan atas penilaian kemampuan
dan kepatutan (fit and proper) dari Otoritas Jasa Keuangan dan untuk itu
tidak diperlukan Keputusan dari Rapat Umum Pemegang Saham Persero.
3. Sehubungan dengan pengangkatan Tuan HENDRIK TANOJO sebagai Komisaris Telah direalisasikan
Utama Perseroan sebagaimana dalam Keputusan (b) diatas, maka menyetujui pada tahun 2023
Nyonya JUWITA EKAWATI WINOTO menjadi Komisaris Perseroan, yang efektif
terhitung sejak tanggal dikeluarkannya persetujuan atas penilaian kemampuan
dan kepatutan (fit and proper) dari Otoritas Jasa Keuangan untuk Tuan HENDRIK
TANOJO sebagai Komisaris Utama Perseroan.
Sebelum Otoritas Jasa Keuangan memberikan persetujuan kepada Tuan
HENDRIK TANOJO sebagai Komisaris Utama Perseroan, maka Nyonya JUWITA
EKAWATI WINOTO tetap menjabat sebagai Komisaris Utama sampai
penggantinya efektif menjabat;
Jika Otoritas Jasa Keuangan tidak memberikan persetujuan kepada Tuan
HENDRIK TANOJO sebagai Komisaris Utama Perseroan, maka Nyonya JUWITA
EKAWATI WINOTO tetap menjadi sebagai Komisaris Utama Perseroan.
1. Menerapkan susunan anggota Dewan Komisaris dan Direksi Perseroan akan Telah direalisasikan
menjadi sebagai berikut: pada tahun 2023
Dewan Komisaris
*)
Komisaris Utama : Tuan HENDRIK TANOJO
**)
Komisaris : Nyonya JUWITA EKAWATI WINOTO
Komisaris Independen : Nyonya NANCY HERAWATI
Komisaris Independen : Tuan TOMMY MUKDANI
Direksi
Direktur Utama : Tuan HO DANNY HARTONO
Direktur : Tuan BUDI AFANDI WINOTO
Direktur : Nyonya FELY RETNOWATI
Direktur : Nyonya HARYATI LAWIDJAJA
Direktur : Tuan RAHMAT BAGAS SANTOSO
Direktur Kepatuhan : Tuan IWAN YUDA PRAMUDHI
*)
n Masa Jabatan Tuan HENDRIK TANOJO selaku Komisaris Utama Perseroan
berlaku efektif terhitung sejak tanggal dikeluarkannya persetujuan atas
penilaian kemampuan dan kepatutan (fit and proper) dari Otoritas Jasa
Keuangan.
n Masa Jabatan Tuan HENDRIK TANOJO akan berakhir bersamaan dengan
masa jabatan anggota Dewan Komisaris yang lainnya.
**)
Masa Jabatan Nyonya Juwita Ekawati Winoto selaku Komisaris Perseroan
berlaku efektif terhitung sejak tanggal dikeluarkannya persetujuan atas
penilaian kemampuan dan kepatutan (fit and proper) dari Otoritas Jasa
Keuangan untuk Tuan HENDRIK TANOJO sebagai Komisaris Utama Perseroan.
132 Laporan Tahunan Annual Report 2023
Page 134
No. Events Realized
The Decision of the Sixth Event
1. Reappointing all current members of the Company's Board of Directors who Has been
are currently in office, effectively as of the conclusion of this Meeting. implemented in
2023
2. Approving the appointment of Mr. HENDRIK TANOJO as the President Has been
Commissioner of the Company, as of the date of issuance of the approval for implemented in
the fit and proper assessment from Financial Services Authority, the appointment 2023
becomes void if the person concerned does not obtain approval for the fit and
proper assessment from the Financial Services Authority, and for this purpose
a resolution from the Company's General Meeting of Shareholders is not required.
3. In connection with the appointment of Mr. HENDRIK TANOJO as the President Has been
Commissioner of the Company as stated in Decision (b) above, we hereby implemented in
approve Mrs. JUWITA EKAWATI WINOTO to be appointed as a Commissioner 2023
of the Company, as of the date of issuance of the approval for the fit and proper
assessment from Financial Services Authority for Mr. HENDRIK TANOJO as the
President Commissioner of the Company.
Before the Financial Services Authority grants approval to Mr. HENDRIK TANOJO
as the President Commissioner of the Company, Mrs. JUWITA EKAWATI WINOTO
shall continue to serve as the President Commissioner until the replacement
takes office;
If the Financial Services Authority does not grant approval to Mr. HENDRIK
TANOJO as the President Commissioner of the Company, then Mrs. JUWITA
EKAWATI WINOTO shall continue to serve as the President Commissioner of
the Company
1. Applying the composition of the Board of Commissioners and the Board of Has been
Directors of the Company as follows: implemented in
2023
Board of Commissioners:
President Commissioner: Mr. HENDRIK TANOJO*)
Commissioner: Mrs. JUWITA EKAWATI WINOTO**)
Independent Commissioner: Mrs. NANCY HERAWATI
Independent Commissioner: Mr. TOMMY MUKDANI
Board of Directors:
President Director: Mr. HO DANNY HARTONO
Director: Mr. BUDI AFANDI WINOTO
Director: Mrs. FELY RETNOWATI
Director: Mrs. HARYATI LAWIDJAJA
Director: Mr. RAHMAT BAGAS SANTOSO
Compliance Director: Mr. IWAN YUDA PRAMUDHI
*)
• The term of office for Mr. HENDRIK TANOJO as President Commissioner
of the Company is effective after obtaining approval for the assessment of
competence and fitness (fit and proper) by the Financial Services Authority.
• The term of office for Mr. HENDRIK TANOJO will end simultaneously with
the term of office of other members of the Board of Commissioners.
**)
The term of office for Mrs. Juwita Ekawati Winoto as Commissioner of the
Company shall become effective upon the issuance of approval for the assessment
of competence and fitness (fit and proper) by the Financial Services Authority
for Mr. HENDRIK TANOJO as President Commissioner of the Company.
133 Laporan Tahunan Annual Report 2023
Page 135
No. Mata Acara Terealisasi
2. Memberikan wewenang dan kuasa kepada Direksi Perseroan, dengan hak Telah direalisasikan
substitusi, untuk menuangkan/menyatakan keputusan mengenai susunan pada tahun 2023
anggota Dewan Komisaris dan Direksi Perseroan tersebut dalam akta yang
dibuat dihadapan Notaris, dan untuk selanjutnya memberitahukannya pada
pihak yang berwenang, serta melakukan semua dan setiap tindakan yang
diperlukan sehubungan dengan keputusan tersebut sesuai dengan peraturan
perundang-undangan yang berlaku.
Keputusan Para Pemegang Saham Luar Biasa (RUPS LB) tanggal 08 Juni 2023
adalah sebagai berikut :
No. Mata Acara Terealisasi
Keputusan Mata Acara Pertama:
1. Menyetujui perubahan Anggaran Dasar Perseroan, yaitu mengubah Pasal 21 Telah direalisasikan
(dalam hal ini adalah mengubah Pasal 21 ayat 1) Anggaran Dasar Perseroan, pada tahun 2023
sebagaimana telah disampaikan dalam Rapat.
2. Menyetujui untuk memberikan wewenang dan kuasa kepada Direksi Perseroan, Telah direalisasikan
baik sendiri-sendiri maupun bersama-sama dengan hak substitusi untuk pada tahun 2023
melakukan segala dan setiap tindakan yang diperlukan sehubungan dengan
ke p u t u s a n te r s e b u t , te r m as u k te ta p i t i d a k te r ba tas u n t u k
menyatakan/menuangkan keputusan tersebut dalam akta-akta yang dibuat
di hadapan Notaris, untuk mengubah dan/atau menyusun kembali ketentuan
Pasal 21 ayat 1 Anggaran Dasar Perseroan atau Pasal 21 Anggaran Dasar
Perseroan secara keseluruhan, sebagaimana yang disyaratkan oleh serta
sesuai dengan ketentuan perundang-undangan yang berlaku, yang selanjutnya
untuk mengajukan permohonan persetujuan dan/atau menyampaikan
pemberitahuan atas keputusan rapat dan/atau perubahan Anggaran Dasar
Perseroan, kepada instansi yang berwenang, serta melakukan semua dan
setiap tindakan yang diperlukan sesuai dengan peraturan perundang-undangan
yang berlaku.
1. Keputusan Mata Acara Kedua:
Menyetujui perubahan Pasal 23 Anggaran Dasar Perseroan, yaitu mengubah Telah direalisasikan
ayat 11 dan menghapus ayat 13, sebagaimana telah disampaikan dalam pada tahun 2023
Rapat.
2. Menyetujui untuk memberikan wewenang dan kuasa kepada Direksi Perseroan, Telah direalisasikan
baik sendiri-sendiri maupun bersama-sama dengan hak substitusi untuk pada tahun 2023
melakukan segala dan setiap tindakan yang diperlukan sehubungan dengan
ke p u t u s a n te r s e b u t , te r m as u k te ta p i t i d a k te r ba tas u n t u k
menyatakan/menuangkan keputusan tersebut dalam akta-akta yang dibuat
di hadapan Notaris, untuk mengubah dan/atau menyusun kembali ketentuan
Pasal 23 ayat 11 Anggaran Dasar Perseroan atau Pasal 23 Anggaran Dasar
Perseroan secara keseluruhan, sebagaimana yang disyaratkan oleh serta
sesuai dengan ketentuan perundang-undangan yang berlaku, yang selanjutnya
untuk mengajukan permohonan persetujuan dan/atau menyampaikan
pemberitahuan atas keputusan rapat dan/atau perubahan Anggaran Dasar
Perseroan, kepada instansi yang berwenang, serta melakukan semua dan
setiap tindakan yang diperlukan sesuai dengan peraturan perundang-undangan
yang berlaku.
134 Laporan Tahunan Annual Report 2023
Page 136
No. Events Realized
2. Granting authority and power to the Board of Directors of the Company, with Has been
the right of substitution, to set/state a resolution regarding the composition of implemented in
the members of the Board of Commissioners and the Board of Directors of the 2023
Company in a deed drawn up before a Notary Public, and subsequently notify
the relevant authorities, and take all necessary actions in connection with the
resolution in accordance with applicable laws and regulations
The decision of the Extraordinary General Meeting of Shareholders (EGM) on June 8,
2023, is as follows:
No. Events Realized
The Decision of the First Event
1. Approving the amendment to the Articles of Association of the Company, Has been
specifically the modification of Article 21 (in this case, amending Article 21 implemented in
paragraph 1) of the Company's Articles of Association, as presented during the 2023
Meeting.
2. Approving to authorize the Board of Directors of the Company, either individually Has been
or collectively with the right of substitution, to take all necessary actions in implemented in
connection with the aforementioned decision, including but not limited to 2023
formalizing/declaring the decision in deeds executed before a Notary, amending
and/or restructuring the provisions of Article 21 paragraph 1 of the Company's
Articles of Association or Article 21 of the Company's Articles of Association
as a whole, as required by and in accordance with applicable laws and regulations.
Furthermore, they are authorized to submit applications for approval and/or
notifications regarding the resolutions of the meeting and/or amendments to
the Company's Articles of Association to the relevant authorities, and to take
all necessary actions in accordance with applicable laws and regulations.
1. The Decision of the Second Event
Approving the amendment to Article 23 of the Company's Articles of Association, Has been
specifically modifying clause 11 and removing clause 13, as presented during implemented in
the Meeting. 2023
2. Approving to authorize the Board of Directors of the Company, either individually Has been
or collectively with the right of substitution, to take all necessary actions in implemented in
connection with the aforementioned decision, including but not limited to 2023
formalizing/declaring the decision in deeds executed before a Notary Public,
amending and/or restructuring the provisions of Article 23 paragraph 11 of
the Company's Articles of Association or Article 23 of the Company's Articles
of Association as a whole, as required by and in accordance with applicable
laws and regulations. Furthermore, they are authorized to submit applications
for approval and/or notifications regarding the resolutions of the meeting
and/or amendments to the Company's Articles of Association to the relevant
authorities, and to take all necessary actions in accordance with applicable
laws and regulations.
135 Laporan Tahunan Annual Report 2023
Page 137
2. Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab 2. Implementation of Duties and
Direksi Responsibilities of the Board of Directors
Direksi merupakan salah satu organ perusahaan yang The Board of Directors is one of the company organs
berwenang dan bertanggungjawab atas pengelolaan authorized and responsible for the management of the
perusahaan sesuai dengan maksud dan tujuan sebagaimana company in accordance with the aims and objectives as
dijelaskan dalam Anggaran Dasar. Selain berpedoman pada described in the Articles of Association. In addition to adhering
Anggaran Dasar, Direksi dalam melakukan pengelolaan to the Articles of Association, the Board of Directors in
harus memperhatikan prinsip-prinsip Tata Kelola Perusahaan managing the company must pay attention to the principles
yang Baik dan prinsip kehati-hatian. of Good Corporate Governance and the principles of prudence.
Tugas dan Tanggung Jawab Direksi Duty and responsibility of the Board of Directors
1. Bertanggung jawab atas berjalannya kegiatan Bank secara 1· To be responsible for the running of the Bank's activities
menyeluruh dan bertanggung jawab atas pengurusan as a whole and responsible for managing the Bank for
Bank untuk kepentingan Bank sesuai dengan maksud the Bank's interests in accordance with the Bank's purposes
dan tujuan Bank yang ditetapkan dalam ketentuan and objectives as stipulated in the provisions of statutory
peraturan perundang-undangan, anggaran dasar dan regulations, articles of association and GMS Resolutions.
Keputusan RUPS. 2· Responsible for the preparation of Bank Business Plan
2. Bertanggung jawab atas penyusunan Rencana Bisnis prior to approval from the Board of Commissioners.
Bank (RBB) sebelum disetujui oleh Dewan Komisaris. 3. Stipulating policy, strategy and implementation of the
3. Menetapkan kebijakan, strategi dan pelaksanaan kegiatan Bank’s overall business activity.
usaha Bank secara keseluruhan. 4· Responsible for evaluating and reporting overall
4. Bertanggung jawab untuk mengevaluasi dan melaporkan achievement of the Bank Business Plan to the Board of
pencapaian RBB secara menyeluruh kepada Dewan Commissioners.
Komisaris. 5· Following-up on the result of joint meeting of the Board
5. Menindaklanjuti hasil dari rapat gabungan Direksi dan of Directors and Board of Commissioners as well as other
Dewan Komisaris serta Memo/Pengarahan Dewan Memorandum/ Direction of the Board of Commissioners.
Komisaris lainnya. 6· Stipulating and reviewing the Bank’s strategic plan, among
6. Menetapkan dan meninjau rencana strategis Bank antara other things as follows:
lain: a. Strategic goals are in line with the Bank’s Vision, Mission,
a. Sasaran strategis yang sejalan dengan Visi, Misi, Nilai Values and Culture.
dan Budaya Bank. b. Ensuring that the existing structure, culture, infrastructure,
b. Memastikan bahwa struktur, budaya, infrastruktur, financial condition, staff and managerial competency,
kondisi keuangan, tenaga dan kompetensi manajerial including executive officers, as well as system and control
termasuk pejabat eksekutif, serta sistem dan at the Bank have been appropriate and adequate to
pengendalian yang ada di Bank telah sesuai dan support the implementation of the stipulated strategy.
memadai untuk mendukung implementasi strategi 7. Stipulating and evaluating the Organizational Structure
yang telah ditetapkan. upon approval from the Board of Commissioners.
7. Menetapkan dan mengevaluasi Struktur Organisasi 8. Stipulating authority and responsibility for each position
dengan persetujuan Dewan Komisaris. level under it.
8. Menetapkan wewenang dan tanggung jawab untuk 9. Evaluating performance and giving approval for the
setiap jenjang jabatan dibawahnya. recruitment, appointment, mutation/ rotation and
9. Mengevaluasi kinerja dan memberikan persetujuan untuk termination of as well as remuneration for employees.
penerimaan, pengangkatan, mutasi/rotasi dan 10. Providing opportunity for employees to participate in any
pemberhentian ser ta remunerasi kar yawan. training and/or seminar required.
10. Memberikan kesempatan kepada karyawan untuk 11. Evaluating policy, system and procedure on a regular
mengikuti training dan/atau seminar yang dibutuhkan. basis.
11. Mengevaluasi kebijakan dan sistem prosedur secara 12. Responsible for the submission of accurate and timely
berkala. repor t to the Board of Commissioner s/Bank
12. Bertanggung jawab atas penyampaian laporan yang Indonesia/Financial Services Authority and other authorities.
akurat dan tepat waktu kepada Dewan Komisaris/Otoritas 13. Following up on audit findings and recommendation from
Jasa Keuangan dan otoritas lainnya. the Bank’s Internal Audit Work Unit, external auditor, result
13. Menindaklanjuti temuan audit dan rekomendasi dari of supervision by Financial Services Authority and/or
Satuan kerja Audit Internal Bank, auditor eksternal, hasil supervision by other authorities.
pengawasan Otoritas Jasa Keuangan dan/atau
pengawasan otoritas lain dan lembaga lain.
136 Laporan Tahunan Annual Report 2023
Page 138
14. Merumuskan strategi guna mendorong terciptanya Budaya 14. Formulating strategy for encouraging the creation of Bank
Kepatuhan Bank dan Manajemen Risiko. Compliance and Risk Management Culture.
15. Memastikan bahwa penerapan Manajemen Risiko telah 15. Ensuring that the implementation of Risk Management has
memadai dan sesuai dengan karakteristik, kompleksitas serta been adequate and in accordance with the Bank’s characteristics,
profil risiko Bank. complexity and risk profile.
16. Menerapkan Tata Kelola Perusahaan yang Baik, manajemen 16. To implement Good Corporate Governance, risk management
risiko, dan kepatuhan secara terintegrasi yang disesuaikan and compliance in an integrated manner that is adapted to the
dengan perkembangan ekosistem perbankan terkini serta latest developments in the banking ecosystem and supported
didukung dengan digitalisasi dan inovasi teknologi dalam setiap by digitalization and technological innovation in every Bank
kegiatan usaha Bank pada seluruh tingkatan dan jenjang business activity at all levels and stages of the organization.
organisasi. 17. Ensuring effective internal control implementation and the
17. Memastikan penerapan pengendalian internal yang efektif separation of function principle (four eyes principle) and ensuring
serta prinsip pemisahan fungsi (four eyes principle) dan that the policy has been implemented in accordance with the
memastikan bahwa kebijakan tersebut telah dilaksanakan sesuai objective stipulated by the Bank.
tujuan yang telah ditetapkan Bank. 18. To ensure that the Anti-Money Laundering and Prevention of
18. Memastikan penerapan program Anti Pencucian Uang dan Terrorism Financing (APU-PPT) and Prevention of Proliferation
Pencegahan Pendanaan Terorisme (APU-PPT) dan Pencegahan of Weapons of Mass Destruction (PPPSPM) programs are
Proliferansi Senjata Pemusanah Massal (PPPSPM) telah implemented in accordance with established policies.
dilaksanakan sesuai dengan kebijakan yang telah ditetapkan.
Tugas dan tanggung jawab masing-masing Direksi tertuang dalam The duties and responsibilities of each member of the board of
Surat Keputusan Direksi No. 072/SK/DIR/112023 tanggal 01 Directors are stated in the Decree of the Board of Directors No
November 2023. 073/SK/DIR/112023 dated 01 November 2023..
Jumlah dan Komposisi Direksi Number and Composition of the Board of Directors
Adapun susunan Direksi Bank MAS berjumlah 6 (enam) orang, Therefore, the number of members of the Board of Directors of Bank
seluruhnya WNI dan Berdomisili di Indonesia dengan komposisi MAS (six), all of whom are Indonesian citizens and residing in
sebagai berikut: Indonesia with the following composition:
Nama Jabatan Domisili Persetujuan BI/OJK
Name Position in Organization Domicile BI/OJK Approval
Ho Danny Hartono Direktur Utama Indonesia No. SR-36/D.03/2014 tanggal 25 Maret 2014
President Director No. SR-36/D.03/2014 dated March 25, 2014
Budi Afandi Winoto Direktur Risk Manajemen Indonesia Sejak 15 Oktober 1992
Risk Management Director Since October 15, 1992
Fely Retnowati Direktur Kredit & Marketing Indonesia No. SR-37/D.03/2014 tanggal 25 Maret 2014
Credit & Marketing Director No. SR-37/D.03/2014 dated March 25, 2014
Haryati Lawidjaja Direktur Layanan Perbankan Indonesia No. SR-57/PB.12/2022 tanggal 30 Maret 2022
& Digital No. SR-57/PB.12/2022 dated March 30, 2022
Retail & Digital Director
Rahmat Bagas Santoso Direktur Operasional & TI Indonesia No. SR-254/PB.12/2022 tanggal 31 Oktober 2022
Operational & TI Director No. SR-254/PB.12/2022 dated October 31, 2022
Iwan Yuda Pramudhi Direktur Kepatuhan Indonesia No. 13/130/GBI/DPIP/Rahasia tanggal 6 Desember 2011
Compliance Director No. 13/130/GBI/DPIP/Confidential dated December 6,
2011
Direktur Utama berasal dari kalangan profesional, memiliki integritas, The President Director comes from the professional circle, has integrity
kompetensi yang memadai dan merupakan pihak independen yang and adequate competency, and is an independent party that has no
tidak memiliki keterkaitan kepengurusan, kepemilikan dan/atau management, ownership and/or financial relationship and family
hubungan keuangan serta hubungan keluarga terhadap pemegang relations to the controlling shareholders.
saham pengendali.
137 Laporan Tahunan Annual Report 2023
Page 139
Pedoman dan Tata Tertib Kerja Direksi
Dalam menjalankan tugas, Direksi telah memiliki pembidangan tugas dan tanggung jawab yang tertuang dalam Surat
Keputusan Direksi No. 072/SK/DIR/112023 tanggal 01 November 2023, sebagai berikut:
Nama Jabatan Supervisi
Ho Danny Hartono Direktur Utama Membawahi Credit & Marketing Director, Risk Management Director, IT &
Operation Director, Digital & Retail Banking Director, Compliance Director,
Internal Audit Division Head, Human Resource Division Head, Treasury
Department Head, General Services Divison Head, dan Financial Control
Division Head, serta mengarahkan kegiatan manajemen bank sesuai dengan
kebijakan-kebijakan yang telah digariskan dan disetujui oleh Dewan Komisaris.
Budi Afandi Winoto Direktur Manajemen Membawahi Risk Management Division Head, Credit Analysis Division Head,
dan Legal Department Head serta melakukan koordinasi dan mengarahkan
dalam pelaksanaan tugas sehari-hari dan bertanggung jawab kepada Direktur
Utama.
Fely Retnowati Direktur Kredit & Marketing Membawahi Commercial Banking Division Head, Area Coordinator termasuk
Branch Manager dan Sub Branch Manager, dan Product Development & Sales
Support serta melakukan koordinasi dan mengarahkan dalam pelaksanaan
tugas sehari-hari dan bertanggung jawab kepada Direktur Utama.
Haryati Lawidjaja Direktur Layanan Perbankan Digital Membawahi Personal Banking Division Head, Micro Banking Division Head,
dan Retail Product Innovation Division Head, Brand Communication Division Head, dan
Digital Customer Service Division Head serta melakukan koordinasi dan
mengarahkan dalam pelaksanaan tugas sehari-hari dan bertanggung jawab
kepada Direktur Utama.
Rahmat Bagas Direktur IT dan Operasional Membawahi Information Technology Division Head, Data, Access & Strategy
Santoso Division Head, IT Service Development Division Head, IT Application
Development Division Head, Information Security & Application Management
Division Head, Operational Division Head, dan Branch Support & Cust.
Protection Division Head, serta melakukan koordinasi dan mengarahkan
dalam pelaksanaan tugas sehari-hari dan bertanggung jawab kepada Direktur
Utama serta dalam pelaksanaan tugas sehari-hari dan bertanggung jawab
kepada Direktur Utama.
Iwan Yuda Pramudhi Direktur Kepatuhan Membawahi Compliance Division Head termasuk Compliance Department
Head, System Procedure Department Head, APUPPT/PPPSPM Department
Head, Regulatory Reporting Department Head, dan Corporate Secretary &
Planning Department Head serta melakukan koordinasi dan mengarahkan
dalam pelaksanaan tugas sehari-hari dan bertanggung jawab kepada Direktur
Utama.
138 Laporan Tahunan Annual Report 2023
Page 140
Work Guidelines and Rules of Order of the Board of Directors
In carrying out their duties, the Board of Directors has a division of duties and responsibilities as stated in Decree of the Board
of Directors No. 072/SK/DIR/112023 dated 01 November 2023, as follows:
Name Position in Supervision
Ho Danny Hartono President Director Supervises the Credit & Marketing Director, Risk Management Director, IT &
Operation Director, Digital & Retail Banking Director, Compliance Director,
Internal Audit Division Head, Human Resource Division Head, Treasury
Department Head, General Services Division Head, and Financial Control
Division Head, as well as directs bank management activities in accordance
with the policies outlined and approved by the Board of Commissioners.
Budi Afandi Winoto Risk Management Direcctor Supervises the Risk Management Division Head, Credit Analysis Division Head,
and Legal Department Head and coordinates and directs the implementation
of daily tasks and is responsible to the President Director.
Fely Retnowati Credit and Marketing Director Supervises the Commercial Banking Division Head, Area Coordinator including
Branch Manager and Sub Branch Manager, and Product Development & Sales
Support as well as coordinating and directing the implementation of daily
tasks and is responsible to the Main Director.
Haryati Lawidjaja Digital and Retail Banking Director Supervises the Personal Banking Division Head, Micro Banking Division Head,
Product Innovation Division Head, Brand Communication Division Head, and
Digital Customer Service Division Head and coordinates and directs the
implementation of daily tasks and is responsible to the President Director.
Rahmat Bagas IT and Operation Director Supervises Information Technology Division Head, Data, Access & Strategy
Santoso Division Head, IT Service Development Division Head, IT Application
Development Division Head, Information Security & Application Management
Division Head, Operational Division Head, and Branch Support & Cust.
Protection Division Head, and coordinates and directs the implementation of
daily tasks and is responsible to the Main Director and in carrying out daily
tasks and is responsible to the Main Director.
Iwan Yuda Pramudhi Compliance Director Supervises the Compliance Division Head including Compliance Department
Head, System Procedure Department Head, APUPPT/PPPSPM Department
Head, Regulatory Reporting Department Head, and Corporate Secretary &
Planning Department Head as well as coordinating and directing the
implementation of daily tasks and is responsible to the President Director.
139 Laporan Tahunan Annual Report 2023
Page 141
Pedoman dan Tata Tertib Kerja Direksi yang tertuang dalam The Board of Directors' Work Guidelines and Regulations are
Surat Keputusan Direksi No. 981/SK/DIR/122017 tanggal contained in Decree of the Board of Directors No.
28 Desember 2017 tentang Pedoman dan Tata Tertib Kerja 981/SK/DIR/122017 dated 28 December 2017 concerning
Direksi memuat antara lain: Guidelines and Work Rules for the Board of Directors contains,
1. Struktur Direksi; among other things:
2. Tugas, Tanggung Jawab dan Wewenang Direksi; 1. Board of Directors Structure;
3. Direktur Yang Membawahkan Fungsi Kepatuhan; 2. Duties, Responsibilities and Authorities of the Board of
4. Masa Jabatan Direksi; Directors;
5. Pembentukan Komite dibawah Direksi; 3. Director in Charge of the Compliance Function;
6. Rapat Direksi dan Rapat Direksi Bersama Dewan 4. Term of Office of Directors;
Komisaris; 5. Formation of Committees under the Board of Directors;
7. Waktu Kerja; 6. Directors' Meetings and Joint Directors' Meetings with the
8. Etika Kerja Direksi; Board of Commissioners;
9. Independensi dan Transparansi; 7. Working Time;
10. Program Pengembangan Kualitas Diri; 8. Directors' Work Ethics;
11. Pertanggungjawaban; dan 9. Independence and Transparency;
12. Hubungan dengan Pemangku Kepentingan 10. Personal Quality Development Program;
(Stakeholder). 11. Accountability; and
12. Relations with Stakeholders.
Rapat Direksi Directors Meeting
Sepanjang tahun 2023, pelaksanaan dan tingkat kehadiran Throughout 2023. the implementation and attendance of the
Rapat Direksi sebagai berikut: Board of Directors’ Meetings are as follows:
Nama Jumlah Rapat Jumlah Kehadiran % Kehadiran
Name Number of Meeting Number of Attendance % of Attendance
Ho Danny Hartono 27 26 96%
Budi Afandi Winoto 27 22 81%
Fely Retnowati 27 24 89%
Haryati Lawidjaja 27 26 96%
Rahmat Bagas Santoso 27 26 96%
Iwan Yuda Pramudhi 27 26 96%
Peningkatan Kompetensi Direksi Improvement of the Board of Directors’s
Untuk Menunjang pelaksanaan tugas Direksi, sepanjang Competence
tahun 2023 Direksi Bank telah mengikuti kegiatan untuk To support the implementation of the Board of Directors'
peningkatan kompetensi melalui pelatihan secara duties, throughout 2023 members of the Bank's Board of
virtual/webinar sebagai berikut: Directors have participated in activities to build up competence
through virtual training/webinars as follows:
140 Laporan Tahunan Annual Report 2023
Page 142
Peningkatan Kompetensi Direksi/Improvement of the Board of Directors’s Competence
Nama/Name Judul Pelatihan/ Penyelenggara/ Tempat & waktu/
Training Topics Organizer Time & Date
Ho Danny Hartono n
Workshop Treasuri Dealer n
ACI Financial n
Online, Jan '23
Market Association
Indonesia
n
Urgensi Perpanjangan Kebijakan n
LPPI n
Online, Jan '23
Restrukturisasi (Online)
n
Pertemuan Tahunan Industri Jasa n
OJK n
Jakarta, Feb '23
Keuangan
n
Employee Engagement n
Wings n
Bali, Feb '23
n
Business Review Kick Off Area 1 & 5 n
Internal n
Jakarta, Feb '23
n
Sosialisasi untuk proses pembuatan n
LSPP n
Online, Feb '23
MAPA & MKVA
n
Executive Strategy n
Internal n
Jakarta, Feb '23
n
Business Review Kick Off Area 1 & 5 n
Internal n
Jakarta, Feb '23
n
Executive Strategy n
Internal n
Jakarta, Feb '23
n
Sosialisasi dan Business Review n
Internal n
Malang, Mar '23
n
Sosialisasi dan Business Review n
Internal n
Surabaya, Mar '23
n
Executive Strategy n
Internal n
Jakarta, Mar '23
n
Refreshment Manajemen Risiko n
PT Maisa Citra n
Online, Apr '23
Perbankan Level 1 - 5 & Sertifikat Edukasi
Validasi/Perpanjangan BSMR
n
Executive Strategy n
Internal n
Jakarta, Apr '23
n
Executive Strategy n
Internal n
Jakarta, Mei '23
n
Executive Strategy n
Internal n
Jakarta, Mei '23
n
Executive Strategy n
Internal n
Jakarta, Mei '23
n
Executive Strategy n
Internal n
Jakarta, Jun '23
n
Core Value 2023 n
Internal n
Yogyakarta, Ags ‘23
n
Core Value 2023 n
Internal n
Lampung, Sep '23
n
Core Value 2023 n
Internal n
Cibubur, Sep '23
n
Team Building - Raker 2023 n
Internal n
Bandung, Nov '23
n
Core Value 2023 n
Internal n
Surabaya, Des '23
n
Employee Engagement n
Internal n
Jakarta, Des' 23
Budi Afandi Winoto n
Executive Strategy n
Internal n
Jakarta, Feb' 23
n
Executive Strategy n
Internal n
Jakarta, Feb' 23
n
Executive Strategy n
Internal n
Jakarta, Mar' 23
n
Refreshment Manajemen Risiko n
PT Maisa Citra n
Online, Apr '23
Perbankan Level 1 - 5 & Sertifikat Edukasi
Validasi/Perpanjangan BSMR
n
Executive Strategy n
Internal n
Jakarta, Apr '23
n
Executive Strategy n
Internal n
Jakarta, Mei '23
n
Executive Strategy n
Internal n
Jakarta, Mei '23
n
Executive Strategy n
Internal n
Jakarta, Mei '23
n
Executive Strategy n
Internal n
Jakarta, Jun '23
n
Leveraging Digital Central Banking n
Eksternal n
Bali, Okt '23
Service for Economic Recovery
n
Analisa Pemberian Kredit Sektor Usaha n
Infobank Institute n
Jakarta, Okt '23
Kelapa Sawit, Batubara dan Perkapalan
2023
n
Core Value 2023 n
Internal n
Cibubur, Nov '23
n
Team Building - Raker 2023 n
Internal n
Bandung, Nov '23
n
Employee Engagement n
Internal n
Jakarta, Des' 23
Fely Retnowati n
Urgensi Perpanjangan Kebijakan n
LPPI n
Online, Jan '23
Restrukturisasi (Online)
n
Sosialisasi KPB & Penyederhanaan n
Internal n
Semarang, Feb' 23
Kredit_06 - 08 February
2023_Semarang-Kudus
n
Business Review Kick Off Area 1 & 5 n
Internal n
Jakarta, Feb' 23
n
Executive Strategy n
n
Internal n
Jakarta, Feb' 23
141 Laporan Tahunan Annual Report 2023
Page 143
Peningkatan Kompetensi Direksi/Improvement of the Board of Directors’s Competence
Nama/Name Judul Pelatihan/ Penyelenggara/ Tempat & waktu/
Training Topics Organizer Time & Date
n
Business Review Kick Off Area 1 & 5 n
Internal n
Jakarta, Feb' 23
n
Executive Strategy n
Internal n
Jakarta, Feb' 23
n
Sosialisasi dan Business Review n
Internal n
Malang, Mar' 23
n
Sosialisasi dan Business Review n
Internal n
Surabaya, Mar ‘23
n
Executive Strategy n
Internal n
Jakarta, Mar '23
n
Refreshment Manajemen Risiko n
PT Maisa Citra n
Online, Apr '23
Perbankan Level 1 - 5 & Sertifikat Edukasi
Validasi/Perpanjangan BSMR
n
Employee Engagement n
Internal n
Jakarta, Apr '23
n
Executive Strategy n
Internal n
Jakarta, Apr '23
n
Executive Strategy n
Internal n
Jakarta, Mei '23
n
Executive Strategy n
Internal n
Jakarta, Mei '23
n
Executive Strategy n
Internal n
Jakarta, Mei '23
n
Executive Strategy n
Internal n
Jakarta, Jun '23
n
Training Perkreditan n
Internal n
Lampung, Ags '23
n
Training Perkreditan n
Internal n
Makassar, Ags '23
n
Analisa Pemberian Kredit Sektor Usaha n
Internal n
Jakarta, Sep '23
Kelapa Sawit, Batubara dan Perkapalan
2023
n
Team Building - Raker 2023 n
Internal n
Bandung, Nov '23
n
Employee Engagement n
Internal n
Jakarta, Des '23
Haryati Lawidjaja
n
Employee Engagement n
Wings n
Bali, Feb '23
n
Executive Strategy n
Internal n
Jakarta, Feb '23
n
Business Review Kick Off Area 1 & 5 n
Internal n
Jakarta, Feb '23
n
Executive Strategy n
Internal n
Jakarta, Feb '23
n
Executive Strategy n
Internal n
Jakarta, Mar '23
n
Refreshment Manajemen Risiko n
PT Maisa Citra n
Online, Apr '23
Perbankan Level 1 - 5 & Sertifikat Edukasi
Validasi/Perpanjangan BSMR
n
Executive Strategy n
Internal n
Jakarta, Apr '23
n
Executive Strategy n
Internal n
Jakarta, Mei '23
n
Executive Strategy n
Internal n
Jakarta, Mei '23
n
Executive Strategy n
Internal n
Jakarta, Mei '23
n
Executive Strategy n
Internal n
Jakarta, Jun '23
n
Sharing Knowledge Business Digital n
Internal n
Jakarta, Jun '23
n
Sharing Session Agile Product n
Internal n
Online, Sep '23
Development in a Nutshell
n
Team Building - Raker 2023 n
Internal n
Bandung, Nov '23
n
Core Value 2023 n
Internal n
Surabaya, Nov '23
n
Sharing Knowledge Business Digital n
Internal n
Jakarta, Des '23
n
Employee Engagement n
Internal n
Jakarta, Des '23
n
Sharing Knowledge Business Digital n
Internal n
Jakarta, Des '23
Rahmat Bagas Santoso
n
Executive Strategy n
Internal n
Jakarta, Feb '23
n
Executive Strategy n
Internal n
Jakarta, Feb '23
n
Executive Strategy n
Internal n
Jakarta, Mar '23
n
Refreshment Manajemen Risiko n
PT Maisa Citra n
Online, Apr '23
Perbankan Level 1 - 5 & Sertifikat Edukasi
Validasi/Perpanjangan BSMR
n
Executive Strategy n
Internal n
Jakarta, Apr '23
n
Executive Strategy n
Internal n
Jakarta, Mei '23
n
Executive Strategy n
Internal n
Jakarta, Mei '23
n
Executive Strategy n
Internal n
Jakarta, Mei '23
n
Executive Strategy n
Internal n
Jakarta, Jun '23
n
Core Value 2023 n
Internal n
Cibubur, Sep '23
n
Team Building - Raker 2023 n
Internal n
Bandung, Nov '23
n
Employee Engagement n
Internal n
Jakarta, Des '23
142 Laporan Tahunan Annual Report 2023
Page 144
Peningkatan Kompetensi Direksi/Improvement of the Board of Directors’s Competence
Nama/Name Judul Pelatihan/ Penyelenggara/ Tempat & waktu/
Training Topics Organizer Time & Date
Iwan Yuda Pramudhi n
Employee Engagement n
Internal n
Jakarta, Jan '23
n
SEOJK tentang Sertifikasi Manajemen n
OJK n
Jakarta, Jan '23
Risiko bagi Sumber Daya Manusia Bank
Umum
n
FGD terkait Penerapan Pelaporan LCR n
OJK n
Online, Jan '23
dan NSFR BUK KBMI1 non Bank Asing
(Online)
n
Pertemuan Tahunan Industri Jasa n
OJK n
Jakarta, Feb '23
Keuangan
n
Executive Strategy n
Internal n
Jakarta, Feb '23
n
Sosialisasi Rencana Penerbitan PADG n
Bank Indonesia n
Online, Feb '23
Perubahan Kedua Insentif dan PADG
Perubahan GWM
n
CG Officer Basic Batch 9 n
Indonesia n
Online, Feb '23
Corporate
Secretary
Association
n
Executive Strategy n
Internal n
Jakarta, Feb '23
n
Executive Strategy n
Internal n
Jakarta, Mar '23
n
Webinar Pemanfaatan Analisis Big Data n
OJK n
Online, Mar '23
dalam Meningkatkan Kinerja Industri
Jasa Keuangan
n
Refreshment Manajemen Risiko n
PT Maisa Citra n
Online, Apr '23
Perbankan Level 1 - 5 & Sertifikat Edukasi
Validasi/Perpanjangan BSMR
n
Sosialisasi Taksonomi Hijau n
Internal n
Jakarta, Apr '23
n
Executive Strategy n
Internal n
Jakarta, Apr '23
n
APUPPT & PPPSPM serta Anti Fraud n
Internal n
Yogyakarta, Mei '23
2023
n
Training APUPPT n
Internal n
Yogyakarta, Mei '23
n
Webinar Meningkatkan Kolaborasi n
FKDKP n
Online, Mei '23
Perbankan Dalam Rangka Pencegahan
dan Pemberantasan Tindak Pidanan
Pencucian Uang Dalam
Penyelenggaraan Pemilihan Umum
(PEMILU) dan Pemilihan Kepada Daerah
(PILKADA) yang Berintegritas dan
Akuntabel
n
Executive Strategy n
Internal n
Jakarta, Mei '23
n
Executive Strategy n
Internal n
Jakarta, Mei '23
n
Executive Strategy n
Internal n
Jakarta, Mei '23
n
Executive Strategy n
Internal n
Jakarta, Jun '23
n
Webinar Rapat Dengar Pendapat Atas n
OJK n
Online, Ags '23
RSEOJK tentang Penilaian Tingkat
Maturnitas Digital Bank Umum
n
Workshop "CG Officer Investor Relations n
ICSA n
Online, Sep '23
Batch 3"
n
APUPPT & PPPSPM serta Anti Fraud n
Internal n
Surabaya, Okt '23
2023
n
APUPPT & PPPSPM serta Anti Fraud n
Internal n
Pekanbaru, Okt '23
2023
n
Core Value 2023 n
Internal n
Cibubur, Nov '23
n
APUPPT & PPPSPM serta Anti Fraud n
Internal n
Lampung, Nov '23
2023
n
Employee Engagement n
Internal n
Jakarta, Des '23
143 Laporan Tahunan Annual Report 2023
Page 145
3. Dewan Komisaris 3. Board of Commissioners
Dewan Komisaris merupakan salah satu organ perusahaan The Board of Commissioners is one of the company’s organs
yang bertugas melakukan pengawasan secara umum in charge of conductiong general and/or specific supervision
dan/atau khusus sesuai dengan Anggaran Dasar, memastikan in accordance with the Articles of Association, ensuring the
terselenggaranya pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan yang implementation of Good Corporate Governance in every
Baik dalam setiap kegiatan usaha Bank serta mengarahkan, business activity of the Bank as well as directing, monitoring,
memantau, dan mengevaluasi pelaksanaan kebijakan and evaluating the implementation of the Bank’s strategic
strategis Bank serta memberi nasihat kepada Direksi. policies and providing advice Directors.
Jumlah dan Komposisi Dewan Komisaris Number and Composition of the Board of
Per tanggal 31 Desember 2023 anggota Dewan Komisaris Commissioners
Bank MAS berjumlah 4 (empat) orang dengan komposisi As of December 31, 2023, there are 4 (four) members of the
sebagai berikut: Board of Commissioners of Bank MAS with the following
composition:
Nama Jabatan Domisili Persetujuan BI/OJK Tanggal Pengangkatan
Name Position in Domicile BI/OJK Approval Pertama
Organization Date of First Appointment
Hendrik Tanojo Komisaris Utama Indonesia No. SR-204/PB.02/2023 21 September 2023
President KEPR-118/D.03/2023 Tanggal 21 September 21, 2023
Commissioner September 2023
No. SR-204/PB.02/2023
KEPR-118/D.03/2023 dated
September 21, 2023
Komisaris
Juwita Ekawati Winoto Commissioner Indonesia No. 14/23/GBI/DPIP/Rahasia 15 Maret 2012
Tanggal 8 Maret 2012 March 15, 2012
No.14/23/GBI/DPIP/Confiden
tial Date March 8, 2012
Komisaris
Nancy Herawati Independen Indonesia No. 15/15/GBI/DPIP/Rahasia 25 Juni 2013
Independent Tanggal 17 Juni 2013 June 25, 2013
Commissioner No.15/15/GBI/DPIP/Confiden
tial Date June 17, 2013
Komisaris
Tommy Mukdani Independen Indonesia No. 12/55/GBI/DPIP/Rahasia 25 Mei 2010
Independent Tanggal 3 Mei 2010 May 25, 2010
Commissioner No.12/55/GBI/DPIP/Confiden
tial Date May 3, 2010
Tugas dan Tanggung Jawab Dewan Komisaris Duty and Responsibility of the Board of
Dalam rangka pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan yang Commissioners
Baik, tugas dan tanggung jawab Dewan Komisaris di In the context of Good Corporate Governance implementation,
antaranya adalah: the duty and responsibility of the Board of Commissioners
1. M e l a k u k a n p e n g a w a s a n u n t u k m e m a s t i k a n are, among other things, as follows:
terselenggaranya pelaksanaan prinsip-prinsip Tata Kelola 1. Performing supervision to ensure the implementation of
Perusahaan yang Baik dalam setiap kegiatan usaha Bank the principles of Good Corporate Governance in any of
pada seluruh tingkatan atau jenjang organisasi. the Bank’s business activities at all ranks and levels of
2. Melakukan pengawasan terhadap pelaksanaan tugas the organization.
dan tanggung jawab Direksi serta memberikan nasihat 2. Performing supervision on the implementation of the
kepada Direksi. duty and responsibility of the Board of Directors and
3. Memberikan arahan, memantau dan mengevaluasi providing advice to the Board of Directors.
pelaksanaan kebijakan strategis Bank. 3. Providing direction, monitoring and evaluating the
implementation of the Bank’s strategic policies.
144 Laporan Tahunan Annual Report 2023
Page 146
4. Dalam melakukan pengawasan Dewan Komisaris tidak 4. In performing supervision, the Board of Commissioners
terlibat dalam pengambilan keputusan kegiatan is not involved in the decision making on the Bank’s
operasional Bank, kecuali hal-hal lain yang ditetapkan operating activities, except for other matters stipulated
dalam Anggaran Dasar Bank dan/atau peraturan in the Bank’s Articles of Association and/or applicable
perundangan yang berlaku. laws and regulations.
5. Memastikan bahwa Direksi telah menindaklanjuti temuan 5. Ensuring that the Board of Directors has followed-up on
audit dan rekomendasi dari Satuan Kerja Audit Internal audit findings and recommendation from the Internal
(SKAI), auditor eksternal, hasil pengawasan Otoritas Jasa Audit Work, external auditor, result of supervision by the
Keuangan dan/atau hasil pengawasan otoritas lainnya. Financial Services Authority and/or result of supervision
6. Melaporkan dan memberitahukan kepada Otoritas Jasa by other authorities.
Keuangan paling lama 7 (tujuh) hari kerja sejak ditemukan, 6. Reporting and giving notification to the Financial Services
setiap pelanggaran peraturan perundangan di bidang Authority/Bank Indonesia by no later than 7 (seven)
keuangan dan perbankan dan keadaan atau perkiraan business days since it is found, any violation against laws
keadaan yang dapat membahayakan kelangsungan usaha and regulations in the field of finance and banking and
Bank. of any situation or forecasted situation which may
7. Dalam rangka mendukung efektifitas pelaksanaan tugas jeopardize the Bank’s business continuity.
dan tanggung jawabnya, Dewan Komisaris membentuk: 7. In order to support the effectiveness of implementation
Komite Audit, Komite Pemantau Risiko dan Komite of its duty and responsibility, the Board of Commissioners
Remunerasi dan Nominasi. forms the following committees: Audit Committee, Risk
Monitoring Committee, and Remuneration and
Nomination Committee.
Pedoman dan Tata Tertib Kerja Dewan Komisaris Board of Commissioners Work Guidelines and
Dalam menjalankan tugasnya, Dewan Komisaris telah Regulations
memiliki Pedoman dan Tata tertib Kerja yang tertuang dalam In carrying out its duties, the Board of Commissioners has
Surat Keputusan Direksi No. 982/SK/DIR/122017 tanggal Work Guidelines and Rules as stated in Decree of the Board
28 Desember 2017 tentang Pedoman dan Tata Tertib Kerja of Directors No. 982/SK/DIR/122017 dated 28 December
Dewan Komisaris yang memuat antara lain: 2017 concerning Guidelines and Work Rules for the Board
1. Struktur Dewan Komisaris; of Commissioners which includes, among other things:
2. Komisaris Independen; 1. Structure of the Board of Commissioners;
3. Tugas, Tanggung Jawab dan Wewenang Dewan 2. Independent Commissioner;
Komisaris; 3. Duties, Responsibilities and Authorities of the Board of
4. Pengangkatan dan Pemberhentian Anggota Dewan Commissioners;
Komisaris; 4. Appointment and Dismissal of Members of the Board of
5. Masa Jabatan Dewan Komisaris; Commissioners;
6. Pembentukan Komite dibawah Dewan Komisaris; 5. Term of Office of the Board of Commissioners;
7. Rapat Dewan Komisaris dan Rapat Dewan Komisaris 6. Establishment of Committees under the Board of
Bersama Direksi; Commissioners;
8. Waktu Kerja Anggota Dewan Komisaris; 7. Meetings of the Board of Commissioners and Meetings
9. Etika Kerja; of the Board of Commissioners with the Board of Directors;
10. Independensi dan Transparansi; 8. Working Time of Members of the Board of Commissioners;
11. Pertanggungjawaban; 9. Work Ethics;
12.Program Pengembangan Kualitas Diri. 10. Independence and Transparency;
11. Accountability;
12. Personal Quality Development Program.
Frekuensi Rapat dan Tingkat Kehadiran Frequency of Meetings and Attendance Level
Selama tahun 2023 Dewan Komisaris telah During 2023 the Board of Commissioners held 17 (seventeen)
menyelenggarakan rapat sebanyak 17 (tujuh belas) kali meetings with the following details:
pertemuan dengan rincian sebagai berikut:
145 Laporan Tahunan Annual Report 2023
Page 147
Frekuensi Pertemuan
Frequency of Meetings
Nama Jumlah Rapat Jumlah Kehadiran % Kehadiran
Name Number of Meeting Number of Attendance % of Attendance
Hendrik Tanojo 3* 3 100%
Juwita Ekawati Winoto 17 17 100%
Nancy Herawati 17 17 100%
Tommy Mukdani 17 17 100%
*persetujuan OJK 21 September 2023 *OJK Approval on September 21, 2023
Rekomendasi Dewan Komisaris Recommendation of the Board of Commissioners
Rekomendasi Dewan Komisaris disampaikan melalui Memo Recommendation of the Board of Commissioners is submitted
Intern kepada Direksi. Selain itu juga disampaikan secara through Internal Memo to the Board of Directors. In addition
langsung melalui rapat gabungan antara Dewan Komisaris to that, recommendation is also submitted directly in joint
dan Direksi. meetings of the Board of Commissioners and Board of
Directors.
Peningkatan Kompetensi Dewan Komisaris Competency Improvement of the Board of Commissioners
Untuk Menunjang pelaksanaan tugas dan peningkatan To support the implementation of duties and competency
kompetensi Dewan Komisaris, sepanjang tahun 2023 anggota improvement of the Board of Commissioners, in 2023, the
Dewan Komisaris Bank telah mengikuti pelatihan/training members of the Bank’s Board of Commissioners have
antara lain: participated in trainings, as follows:
Peningkatan Kompetensi Dewan Komisaris / Competency Improvement of the Board of Commissioners
Nama Judul Pelatihan Penyelenggara Tempat dan Waktu
Name training title organizer time and place
Hendrik Tanojo n
Sertifikasi Manajemen Risiko Jenjang 6 n
LPPI n
Jakarta, Jul ‘23
n
Team Building - Raker 2023 n
Internal n
Bandung, Nov’23
n
Employee Engagement n
Internal n
Jakarta, Des ‘23
n
Uji Kompetensi Manajemen Risiko n
LSPP n
Jakarta, Des ‘23
Perbankan - Skema Sertifikasi KKNI
Jenjang 6 Bindang Manajemen Risiko
Perbankan Tanpa Berjenjang
Juwita Ekawati Winoto n
Executive Strategy n
Internal n
Jakarta, Mar ‘23
n
Refreshment Manajemen Risiko n
PT Maisa Citra n
Online, Apr’23
Perbankan Level 1 - 5 & Sertifikat Edukasi
Validasi/Perpanjangan BSMR
n
Team Building - Raker 2023 n
Internal n
Bandung, Nov ‘23
n
Employee Engagement n
Internal n
Jakarta, Des ‘23
Nancy Herawati n
Urgensi Perpanjangan Kebijakan n
LPPI n
Online, Jan’ 23
Restrukturisasi (Online)
n
Executive Strategy n
Internal n
Jakarta, Mar’ 23
n
Refreshment Manajemen Risiko n
PT Maisa Citra n
Online, Apr’23
Perbankan Level 1 - 5 & Sertifikat Edukasi
Validasi/Perpanjangan BSMR
n
Employee Engagement n
Internal n
Jakarta, Des ‘23
146 Laporan Tahunan Annual Report 2023
Page 148
Peningkatan Kompetensi Dewan Komisaris / Competency Improvement of the Board of Commissioners
Nama Judul Pelatihan Penyelenggara Tempat dan Waktu
Name training title organizer time and place
Tommy Mukdani n
Executive Strategy n
Internal n
Jakarta, Mar ‘23
n
Refreshment Manajemen Risiko n
PT Maisa Citra n
Online, Apr ‘23
Perbankan Level 1 - 5 & Sertifikat Edukasi
Validasi/Perpanjangan BSMR
n
Team Building - Raker 2023 n
Internal n
Bandung, Nov ‘23
n
Employee Engagement n
Internal n
Jakarta, Des ‘23
Pola Hubungan Direksi dan Dewan Komisaris Patterns of Relationship between the Board of
Direksi mengadakan rapat secara berkala untuk membahas Directors and the Board of Commissioners
hal-hal yang memerlukan pertimbangan Direksi dan rencana The Board of Directors holds regular meetings to discuss
strategis lainnya. Selain itu Direksi juga mengundang Dewan matters that require consideration from the Board of Directors
Komisaris untuk melakukan rapat gabungan sebanyak 10 and other strategic plans. In addition, the Board of Directors
(sepuluh) kali. Frekuensi dan tingkat kehadiran Rapat also invited the Board of Commissioners to conduct joint
Gabungan antara Direksi dengan Dewan Komisaris sebagai meetings for 10 (ten) times. The frequency and attendance
berikut: levels of the Joint Meetings between the Board of Directors
and the Board of Commissioners are as follows:
Rapat Gabungan/Joint
Jumlah Rapat/ Jumlah Kehadiran/ % Kehadiran/
Nama/Name
Number of Meetings Attendance % Attendance
Hendrik Tanojo 4* 3 75%
Juwita Ekawati Winoto 10 9 90%
Nancy Herawati 10 9 90%
Tommy Mukdani 10 10 100%
Ho Danny Hartono 10 10 100%
Budi Afandi Winoto 10 10 100%
Fely Retnowati 10 9 90%
Haryati Lawidjaja 10 10 100%
Rahmat Bagas Santoso 10 9 90%
Iwan Yuda Pramudhi 10 8 80%
*persetujuan OJK 21 September 2023
OJK approval September 21, 2023
147 Laporan Tahunan Annual Report 2023
Page 149
Hubungan Afiliasi Direksi, Dewan Komisaris Dan Pemegang Affiliation between Members of the Board of Directors,
Saham Board of Commissioners and Shareholders
Sesuai dengan peraturan Otoritas Jasa keuangan, Bank MAS In accordance with regulations of Financial Services Authority,
wajib mengungkapkan hubungan afiliasi antara Direksi, Dewan Bank MAS is required to disclose affiliation between Members
Komisaris dan Pemegang Saham Pengendali yang dijabarkan of the Board of Directors, Board of Commissioners and
dalam tabel berikut: Controlling Shareholders which is elaborated in the following
table:
Tabel Hubungan Keluarga / Family Relationship Table
Direksi/ Komisaris/ Pemegang Saham Pengendali/
Directors Commissioners Controlling Shareholders
Nama/Name
Ya/Yes Tidak/No Ya/Yes Tidak/No Ya/Yes Tidak/No
Hendrik Tanojo
Juwita Ekawati Winoto
Nancy Herawati
Tommy Mukdani
Ho Danny Hartono
Budi Afandi Winoto
Fely Retnowati
Haryati Lawidjaja
Rahmat Bagas Santoso
Iwan Yuda Pramudhi
Hubungan Keuangan / Financial Relationship
Direksi/ Komisaris/ Pemegang Saham Pengendali/
Directors Commissioners Controlling Shareholders
Nama/Name
Ya/Yes Tidak/No Ya/Yes Tidak/No Ya/Yes Tidak/No
Hendrik Tanojo
Juwita Ekawati Winoto
Nancy Herawati
Tommy Mukdani
Ho Danny Hartono
Fely Retnowati
Budi Afandi Winoto
Rahmat Bagas Santoso
Haryati Lawidjaja
Iwan Yuda Pramudhi
148 Laporan Tahunan Annual Report 2023
Page 150
PENILAIAN KINERJA DIREKSI DAN KOMISARIS PERFORMANCE ASSESSMENT OF THE BOARD OF
Pe n i l a i a n k i n e r j a D i r e k s i d i l a k u k a n d e n g a n DIRECTORS AND COMMISSIONERS
mempertimbangkan tugas dan tanggung jawab Direksi The performance evaluation of the Board of Directors is
sesuai dengan peraturan Anggaran Dasar Perseroan. conducted by considering the duties and responsibilities of
Penilaian kinerja dilakukan dengan melihat hasil kerja secara the Directors in accordance with the Company's Articles of
kolegial dari seluruh anggota Direksi terhadap pencapaian Association. The assessment is carried out by examining the
target rencana kerja sesuai Rencana Bisnis Bank yang telah collective work outcomes of all members of the Board of
disepakati. Directors in achieving the planned targets as per the agreed
Business Plan of the Bank.
Kriteria penilaian kinerja Direksi dilakukan berdasarkan The criteria for evaluating the performance of the Board of
pencapaian secara keseluruhan mencakup kinerja keuangan, Directors are based on overall achievements, encompassing
tingkat kesehatan Bank, profil risiko dan prinsip-prinsip tata financial performance, the health of the Bank, risk profile,
kelola perusahaan. and corporate governance principles.
Dewan Komisaris memberi penilaian terhadap kinerja Direksi The Board of Commissioners evaluates the performance of
yang mana hasil penilaian kinerja Direksi akan menjadi the Board of Directors, where the results of the assessment
bahan pertimbangan dalam meningkatkan kinerja Direksi. serve as a basis for enhancing the performance of the
Selain itu, penilaian kinerja Direksi disampaikan dalam Directors. Additionally, the assessment of the Directors'
bentuk pertanggungjawaban pelaksanaan tugas dan performance is presented in the form of accountability for
tanggung jawab pada saat RUPS Tahunan. the execution of duties and responsibilities during the Annual
General Meeting of Shareholders (AGM).
PENILAIAN KINERJA ANGGOTA DIREKSI EVALUATION OF THE DIRECTORS’ PERFORMANCE
Seluruh anggota Direksi memiliki target kinerja sesuai All members of the Board of Directors have performance
dengan tugas dan tanggung jawab masing-masing anggota. targets aligned with their respective duties and responsibilities.
Penilaian kinerja anggota Direksi dilakukan secara berkala The performance of the Directors is regularly assessed by
oleh Direktur Utama dan dipantau ketat melalui rapat-rapat the President Director and closely monitored through Board
Direksi serta rapat-rapat Direksi dan Komisaris. meetings as well as joint meetings of the Board of Directors
and the Board of Commissioners.
Direksi sudah menjalankan tugasnya sesuai dengan Rencana The Board of Directors has fulfilled its duties in accordance
Bisnis Bank dengan memperhaikan aspek tata kelola with the Bank's Business Plan, emphasizing good corporate
perusahaan yang baik, risiko dan menghasilkan kinerja 2023 governance, risk management, and achieving satisfactory
yang memadai. Direksi senantiasa memperhatikan masukan- performance in 2023. The Directors consistently consider
masukan dari Komisaris dalam kegiatan mencapai Rencana input from the Commissioners in their efforts to achieve the
Bisnis Bank. Bank's Business Plan.
PENILAIAN KINERJA KOMITE DEWAN KOMISARIS EVALUATION OF THE COMMISSIONERS
Dewan Komisaris melakukan penilaian atas kinerja komite- PERFORMANCE
komite Dewan Komisaris berdasarkan laporan pelaksanaan The Board of Commissioners assesses the performance of
tugas dan tanggung jawab yang disampaikan oleh masing- the Board of Commissioners' committees based on the reports
masing komite secara berkala. Kinerja komite-komite Dewan of their duties and responsibilities presented by each
Komisaris selama tahun 2023 dinilai baik oleh Dewan committee periodically. The performance of the Board of
Komisaris dan memberikan kontribusi dalam mendukung Commissioners' committees in 2023 was assessed positively
pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Dewan Komisaris. by the Board of Commissioners and contributed to supporting
the execution of the Board of Commissioners' duties and
responsibilities.
149 Laporan Tahunan Annual Report 2023
Page 151
Kebijakan Remunerasi Direksi dan Dewan Komisaris
Remuneration Policy for Directors and Board of Commissioners
Jenis Remunerasi dan Jumlah Diterima dalam 1 Tahun/Amount Received in 1 Year
Fasilitas Lain/ Direksi/Directors Komisaris/Commissioners
Type of Remuneration and
Other Facilities Orang/Person Jutaan Rp/Millions Rp Orang/Person Jutaan Rp/Millions Rp
Gaji, bonus, tunjangan rutin, tantiem, 6 29.809 4 4.608
dan fasilitas lainnya dalam bentuk
non natura
Salary, Bonus, Routine Allowance,
profit sharing and other facilities in
the non in-kind form
Fasilitas lain dalam bentuk natura 6 4
(perumahan, transportasi, asuransi
kesehatan dan sebagai mana yang
dinilai dalam equivalen Rupiah):
Other Facilities in the form of in-kind
(transportation,health insurance, etc.)
a. Dapat dimiliki can be owned a. 660 a. 304
b. Tidak dapat dimiliki can’t be owned b. 59 b. 54
TOTAL 6 30.528 4 4.966
Jumlah anggota Dewan Komisaris dan Direksi yang menerima The members of the Board of Commissioners and Board of
paket remunerasi dalam satu tahun yang dikelompokkan Directors who receive remuneration package in one year are
dalam kisaran tingkat penghasilan sbb: categorized in income level ranges as follows:
Jumlah Remunerasi per orang Jumlah
dalam 1 tahun yang diterima secara tunai Total Number
Total Remuneration per person Direksi (satuan orang) Komisaris (satuan orang)
during 1 year which is received in cash Board of Directors (in person) Board of Commissioners (in person)
diatas Rp.2 miliar 6 0
above Rp. 2 billion
diatas Rp.1 miliar s/d Rp.2 miliar 0 3
above Rp. 1 billion up to Rp. 2 billion
diatas Rp.500 juta s/d Rp.1 miliar 0 0
above Rp. 500 million up to Rp. 1 billion
Rp.500 juta kebawah
Rp. 500 million and below 0 1
150 Laporan Tahunan Annual Report 2023
Page 152
Rasio gaji tertinggi dan terendah di Bank MAS pada tahun The ratio between the highest and lowest salary at Bank MAS
2023 adalah sebagai berikut: in 2023 is as follows:
Jenis Rasio Besarnya Rasio
Remarks Ratio
Rasio gaji pegawai yang tertinggi dan terendah 31,50
Ratio between highest and lowest salary for staffs
Rasio gaji Direksi yang tertinggi dan terendah 2,14
Ratio between highest and lowest salary for members of the Board of Directors
Rasio gaji Komisaris yang tertinggi dan terendah 1,34
Ratio between highest and lowest salary for members of
the Board of Commissioners
Rasio gaji Direksi yang tertinggi dan pegawai yang tertinggi 2,50
Ratio between highest salary for members of the Board of Directors
and highest salary for staffs
Kepemilikan Saham dan Share Option Anggota Shareholding and Share Option of Members of the
Direksi dan Dewan Komisaris Board of Commissioners and Board of Directors
1 (satu) orang anggota Direksi dan 1 (satu) orang komisaris 1 (one) member of the Board of Directors and 1 (one)
yang memiliki saham di perusahaan pengendali. Seluruh commissioner who owns shares in the controlling company.
Dewan Komisaris dan Direksi tidak mempunyai kepemilikan The entire Board of Commissioners and Directors do not have
saham yang mencapai 5% atau lebih pada Perseroan. Bank share ownership of 5% or more in the Company. Bank MAS
MAS tidak ada Shares Option kepada anggota Direksi dan does not have Shares Option for members of the Board of
anggota Dewan Komisaris. Directors and members of the Board of Commissioners.
4. Komite di Bawah Dewan Komisaris 4. Committees under the Board of
Sesuai dengan ketentuan pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan Commissioners
yang Baik, Dewan Komisaris Bank MAS telah membentuk In accordance with the provision on Good Corporate
3 (tiga) komite sebagai penunjang fungsi Dewan Komisaris Governance implementation, the Board of Commissioners of
yang terdiri dari Komite Audit, Komite Pemantau Risiko dan Bank MAS has formed 3 (three) committees to support the
Komite Remunerasi dan Nominasi. function of the Board of Commissioners, which consist of the
Audit Committee, Risk Monitoring Committee and
Remuneration and Nomination Committee.
Komite-komite tersebut secara rutin mengadakan rapat These committees regularly hold meetings to discuss matters
untuk membahas hal-hal yang sesuai dengan tanggung in accordance with the responsibility of the respective
jawab masing-masing komite. Setiap keputusan rapat diambil committee. Any decision of the meeting is made based on
berdasarkan musyawarah mufakat dan dituangkan dalam consultation and consensus and set forth in the minutes of
notulen rapat yang didokumentasikan dengan baik. meeting, which is documented properly.
151 Laporan Tahunan Annual Report 2023
Page 153
1) Komite Audit 1) Audit Committee:
Komite Audit merupakan pihak independen yang tidak memiliki Audit Committee is an independent party with no financial,
hubungan keuangan, kepengurusan, kepemilikan saham dan/atau managerial, shareholding and/or family relationship with members
hubungan keluarga dengan Dewan Komisaris, Direksi, Pemegang of the Board of Commissioners, Board of Directors, Controlling
Saham Pengendali, dan/atau hubungan lainnya dengan Bank MAS Shareholders, and/or other relationship with Bank MAS which may
yang dapat mempengaruhi independensinya. Komite Audit bertujuan affect its independence. Audit Committee has the objective of
untuk membantu dan memfasilitasi Dewan Komisaris dalam assisting and facilitating the Board of Commissioners in performing
menjalankan fungsi pengawasan atas hal-hal yang terkait dengan the supervisory function on matters related to financial information,
informasi keuangan, sistem pengendalian internal serta efektivitas internal control system and effectiveness of audit conducted by
pemeriksaan auditor internal dan eksternal. internal and external auditors.
Berdasarkan Surat Keputusan Direksi No 003/SK/DEKOM/072023 Pursuant to Decision Letter of the Board of Directors No.
tanggal 03 Juli 2023 tentang Komite Audit, susunan keanggotaan 003/SK/DEKOM/072023 dated July 03, 2023 concerning Audit
Komite Audit sebagai berikut: Committee, the membership composition of the Audit Committee
is as follows:
Posisi Nama Jabatan
Position Name Position in Organization
Ketua merangkap anggota Nancy Herawati Komisaris Independen
Chairman Independent Commissioner
Anggota I Nyoman Sidia Pihak Independen
Member Independent Party
Anggota Ludovicus Arwoko Pihak Independen
Member Independent Party
Komite Audit - Pihak Independen Komite Audit - Pihak Independen
• I Nyoman Sidia • I Nyoman Sidia
Warga Negara Indonesia, 67 tahun. Menyelesaikan pendidikannya Indonesian citizen, 67 years old. Completed his education and earned
serta memperoleh gelar Sarjana Ekonomi pada tahun 1989, dan a Bachelor of Economics in 1989, and a Masters in Management,
Magister Manajemen, jurusan Keuangan pada tahun 2005. majoring in Finance in 2005.
Riwayat Pekerjaan Employment History
1979-1981 : Asisten Dosen Statistik, Fakultas Ekonomi Universitas 1979-1981 : Assistant Lecturer in Statistics, Faculty of Economics,
Udayana Denpasar Udayana University, Denpasar
1981-1990 : Pegawai Tata Usaha, Bank Indonesia Cabang 1981-1990 : Administrative Staff, Bank Indonesia Denpasar Bali
Denpasar Bali Branch
1990 : Staf Pengajar Fakultas Ekonomi, Universitas Bali 1990 : Lecturer, Faculty of Economics, University of Bali,
Denpasar Denpasar
1992-1993 : Staf Pemeriksa Bank, Biro Pemeriksaan Bank Swasta 1992-1993 : Bank Examiner, Private Foreign Exchange Bank
Devisa, Bank Indonesia Jakarta Examination Bureau, Bank Indonesia Jakarta
1994-1997 : Pengawas Bank Yunior (PBY), Urusan Pengawasan 1994-1997 : Junior Bank Supervisor (PBY), General Bank
Bank Umum III, Bank Indonesia Jakarta Supervision III, Bank Indonesia Jakarta
1998-2000 : Kepala Seksi Pemeriksaan Bank (PB), Direktorat 1998-2000 : Head of Bank Audit Section (PB), Commercial Bank
Pemeriksaan Bank Umum I Bank Indonesia Jakarta Audit Directorate I Bank Indonesia Jakarta
2000-2023 : Pengawas Bank yang ditunjuk Bank Indonesia 2000-2023 : Head of Bank Examination Section (PB), Directorate
sebagai petugas On Site Supervisory present (OSP), of General Commercial Bank Examination I, Bank
PT Bank Danamon Indonesia, Jakarta Indonesia Jakarta present (OSP), PT Bank Danamon
2003-2005 : Pengawas Bank Senior yang ditunjuk Bank Indonesia Indonesia, Jakarta
sebagai petugas On Site Supervisory present (OSP), 2003-2005 : Senior Bank Supervisor appointed by Bank Indonesia
PT Bank Negara Indonesia 1946 Jakarta as an On-Site OfficerSupervisory present (OSP), PT
2006-2009 : Asisten Direktur, Direktorat Pengawasan Bank III, Bank Negara Indonesia 1946 Jakarta
Bank Indonesia Jakarta 2006-2009 : Assistant Director, Directorate of Bank Supervision
2011 : Anggota Komite Audit, PT Bank Kesejahteraan III, Bank Indonesia Jakarta
Ekonom Jakarta 2011 : Member of the Audit Committee, PT Bank
2011 : Anggota Komite Audit, PT BPD Bali Kesejahteraan Ekonomi Jakarta
2011-2013 : Kepala Divisi Audit Intern, PT Bank Kesejahteraan 2011 : Member of the Audit Committee, PT BPD Bali
Ekonomi, Jakarta 2011-2013 : Head of Internal Audit Division, PT Bank
2014-2023 : Komisaris Independen merangkap sebagai Ketua Kesejahteraan Ekonomi, Jakarta
Komite Pemantau Risiko, PT Seabank Indonesia, 2014-2023 : Independent Commissioner concurrently serving as
Jakarta the Chairman of the Risk Monitoring Committee, PT
2014-Sekarang : Anggota Komite Audit, PT Bank Multiarta Sentosa, Seabank Indonesia, Jakarta
Jakarta 2014 - Present : Member of the Audit Committee, PT Bank Multiarta
Sentosa, Jakarta
152 Laporan Tahunan Annual Report 2023
Page 154
• Ir. L. Arwoko, MM • Ir. L. Arwoko, MM
Warga Negara Indonesia, 61 tahun. Menyelesaikan pendidikannya Indonesian citizen, 61 years old. Completed his education and obtained
serta memperoleh gelar Sarjana Teknologi Pertanian dari Universitas a Bachelor of Agricultural Technology from Gajah Mada University
Gajah Mada pada tahun 1986 dengan predikat cumlaude dan in 1986 with honors (cumlaude), and a Master degree in Financial
Magister Manajemen bidang keuangan – Institut Pendidikan dan Management from the Institute of Education and Management
Pembinaan Manajemen (IPPM) pada tahun 2003. Development (IPPM) in 2003.
Riwayat Pekerjaan Employment History
1988-1991 : Kepala Divisi Perencanaan dan Pengembangan PT. 1988-1991 : Head of Planning and Development Division at PT.
Bank Umum Servitia Servitia Commercial Bank
1991-1992 : Product Development Head (Pengembangan 1991-1992 : Product Development Head (Product Development
Produk & Promosi) PT Jayabank International & Promotion) at PT Jayabank International
1992-1993 : Kepala Cabang Pembantu Bumi Serpong Damai 1992-1993 : Assistant Branch Manager at Bumi Serpong Damai
PT Jayabank International S u b - B r a n c h PT J a y a b a n k I n t e r n a t i o n a l
1993-1994 : Kepala Analis Kredit Kantor Pusat PT Jayabank 1993-1994 : Head Credit Analyst at the Head Office of PT
International Jayabank International
1994-1997 : Kepala Dept. Supervisi Kredit Kantor Pusat PT 1994-1997 : Head of Credit Supervision Department at the Head
Jayabank International Office of PT Jayabank International
1997-2000 : Kepala Cabang Utama Thamrin PT Jayabank 1997-2000 : Head of Main Branch Thamrin at PT Jayabank
International International
2000 : Koordinator Merger PT Jayabank International ke 2000 : Coordinator of the Merger of PT Jayabank
Bank Danamon International into Bank Danamon
2000-2002 : Kepala Cabang Utama Thamrin PT Jayabank 2000-2002 : Head of Main Branch Thamrin, PT Jayabank
International International
2002-2007 : Managing Director-Usaha Sewa Beli (Hire Purchase) 2002-2007 : Managing Director of Hire Purchase Business Unit,
PT Swadaya Mitra Serasi PT Swadaya Mitra Serasi
2005-2013 : Trainer Sertifikasi Manajemen Risiko Tingkat 1-5 2005-2013 : Trainer for Risk Management Certification Levels 1-
(BSMR dan LSPP) serta Training Perbankan lainnya 5 (BSMR and LSPP) as well as other Banking Training
di PT Orbit Risk Management at PT Orbit Risk Management
2013-Sekarang : Pemilik, Direktur dan Senior Trainer PT Orbit Mitra 2013-Sekarang : Owner, Director, and Senior Trainer at PT Orbit
Edukasi Mitra Edukasi
2012-Sekarang : Anggota Komite Pemantau Risiko dan Komite Audit 2012-Present : Member of the Risk Monitoring Committee and
PT Bank Multiarta Sentosa Tbk Audit Committee of PT Bank Multiarta Sentosa Tbk
2018-Sekarang : Anggota Komite Pemantau Risiko Bank Krom 2018-Present : Member of the Risk Monitoring Committee of Bank
Indonesia Krom Indonesia
Piagam Komite Audit Charter of the Audit Committee
Dalam melaksanakan tugasnya Komite Audit berpedoman pada Piagam In carrying out its duties, the Audit Committee adheres to the Charter
Komite Audit yang terakhir dimutakhirkan pada tanggal 20 Maret 2020 of the Audit Committee last updated on March 20, 2020, based on Board
berdasarkan Surat Keputusan Direksi No. 017/SK/DIR/032020 tentang of Directors Decree No. 017/SK/DIR/032020 regarding the Charter of the
Piagam Komite Audit PT Bank Multiarta Sentosa. Audit Committee of PT Bank Multiarta Sentosa.
Piagam Komite Audit berisi antara lain: The Charter of the Audit Committee includes, among others:
1. Dasar Pengaturan 1. Basic Settings
2. Struktur dan Keanggotaan Komite Audit 2. Structure and Membership of the Audit Committee
3. Persyaratan Keanggotaan Komite Audit 3. Membership Requirements of the Audit Committee
4. Masa Tugas Komite Audit 4. Term of Office of the Audit Committee
5. Tugas dan Tanggung Jawab Komite Audit 5. Duties and Responsibilities of the Audit Committee
6. Wewenang Komite Audit 6. Authority of the Audit Committee
7. Mekanisme Kerja Komite Audit
7. Working Mechanism of the Audit Committee
8. Rapat Komite Audit
8. Meeting of the Audit Committee
9. Pelaporan Komite Audit
10. Kode Etik Komite Audit 9. Reporting of the Audit Committee
10. Code of Ethics of the Audit Committee
Independensi dan Kualifikasi Komite Audit: Independence and Qualification of Audit Committee:
a. Komite Audit Bank MAS terdiri dari 3 (tiga) orang. Salah seorang a. Audit Committee of Bank MAS consists of 3 (three) members. One
anggota yang sekaligus merangkap sebagai ketua Komite Audit dari member, who concurrently serves as the chairperson of the Audit
Komisaris Independen dan dibantu 2 (dua) anggota Komite Audit Committee, comes from one of the Independent Commissioners and
lainnya yang berasal dari pihak independen. is assisted by 2 (two) other members of the Audit Committee who
b. Masing-masing anggota Komite Audit mempunyai kompetensi, come from independent parties.
integritas yang baik dan pengalaman dalam bidang audit, akuntansi b. Each member of the Audit Committee has competency, good integrity
atau keuangan, hukum, perbankan dan bidang-bidang lain yang and experience in the field of audit, accounting or finance, law, banking
dianggap perlu dalam melaksanakan tugasnya. and other fields deemed necessary in performing their duty.
153 Laporan Tahunan Annual Report 2023
Page 155
c. Anggota Komite Audit Bank MAS tidak ada yang berasal c. No member of the Audit Committee of Bank MAS comes
dari Direksi Bank MAS, dan satu anggota komite audit from the Board of Directors of Bank MAS, and one member
yang merangkap jabatan sebagai komisaris di Bank of the audit committee concurrently serves as commissioner
Lain. at other Bank.
d. Anggota Komite Audit dari pihak independen tidak d. No member of the Audit Committee from the independent
memiliki hubungan keuangan, kepengurusan, parties has any financial, managerial, shareholding, and/or
kepemilikan saham dan/atau hubungan keluarga family relationship with members of the Board of
dengan Dewan Komisaris, Direksi dan/atau Pemegang Commissioners, Board of Directors and/or Controlling
Saham Pengendali Bank MAS yang dapat Shareholders of Bank MAS which may affect their ability
mempengaruhi kemampuannya untuk bertindak to act independently.
independen.
Pelatihan dan/atau Peningkatan Kompetensi yang telah diikuti tahun 2023/Training and/or Competency Enhancement Attended in 2023
Nama Judul Pelatihan
Name Training Title
Nancy Herawati - Urgensi Perpanjangan Kebijakan Restrukturisasi (Online)
- Executive Strategy
- Refreshment Manajemen Risiko Perbankan Level 1 - 5 & Sertifikat Validasi/Perpanjangan BSMR
- Employee Engagement
I Nyoman Sidia - Refreshment Manajemen Risiko Perbankan Level
- Sertifikasi Komisaris BPR
Ludovicus Arwoko - Training dan Ujian profesi manajemen risiko LSPPM
- Training on Trainer Manajemen Risiko Jenjang 4 BSMR
- Training on Trainer Manajemen Risiko Jenjang 5 BSMR
- Training on Trainer Manajemen Risiko Jenjang 6 BSMR
- Training on Trainer Manajemen Risiko Jenjang 7 BSMR
Dalam menjalankan tugasnya Komite Audit melakukan In performing its duties, the Audit Committee interacts
interaksi yang intens dengan Direksi, SKAI dan Auditor intensely with the Board of Directors, SKAI, and External
Ekstern. Auditor.
Frekuensi Rapat dan Tingkat Kehadiran/ Frequency of Meetings and Attendance Rate
Komite Audit Jumlah Rapat Jumlah Kehadiran % Kehadiran
Audit Committee Number of Meeting Number of Attendance % of Attendance
Nancy Herawati 14 14 100%
I Nyoman Sidia 14 14 100%
Ludoviscus Arwoko 14 12 100%
154 Laporan Tahunan Annual Report 2023
Page 156
Selama tahun 2023, Komite Audit melakukan 14 (empat During 2023, the Audit Committee will hold 14 (fourteen)
belas) kali rapat. Dalam setiap rapat dibuat risalah rapat meetings. At each meeting, minutes of the meeting are
dan disampaikan ke Dewan Komisaris. Komite Audit telah prepared and submitted to the Board of Commissioners. The
melakukan tugas dan memberikan rekomendasi sebagai Audit Committee has carried out its duties and provided the
berikut: following recommendations:
a. Melakukan pemantauan terhadap pelaksanaan rencana a. Monitoring SKAI planning for 2023;
SKAI tahun 2023; b. Evaluating the implementation of SKAI and Compliance
b. Mengevaluasi pelaksanaan tugas SKAI dan Satuan Kerja Work Unit duties;
Kepatuhan; c. Evaluating the realization of audit results of SKAI and
c. Mengevaluasi realisasi hasil pemeriksaan SKAI dan hasil reviews results of Internal Function by External Parties;
kaji ulang Fungsi Intern oleh Pihak Eksternal; d. Conducting a review of the number and quality of HR
d. Melakukan review atas jumlah dan kualitas SDM dari from SKAI;
SKAI; e. Monitoring and evaluating the implementation of follow-
e. Melakukan pemantauan dan evaluasi atas pelaksanaan up actions by the Board of Directors regarding the findings
tindak lanjut oleh Direksi atas hasil temuan SKAI, auditor of SKAI, external auditors, results of supervision by the
ekstern, hasil pengawasan Otoritas Jasa Keuangan, Financial Services Authority, and/or results of supervision
dan/atau hasil pengawasan otoritas dan lembaga lain; by other authorities and institutions;
f. Mengevaluasi dan memberikan rekomendasi penunjukan f. Evaluating and providing recommendation for the
Akuntan Publik untuk untuk melakukan audit laporan appointment of Public Accountant for Bank MAS 2023
keuangan Bank MAS tahun 2023. audit report.
2) Komite Pemantau Risiko: 2) Risk Monitoring Committee
Komite ini dibentuk oleh Dewan Komisaris dalam rangka This Committee is formed by the Board of Commissioners to
mengevaluasi perumusan dan pelaksanaan kebijakan apakah evaluate the formulation and implementation of policies,
telah sesuai dengan pelaksanaan manajemen risiko serta whether it has been in accordance with risk management
memantau pelaksanaan tugas Satuan Kerja Manajemen implementation, and to monitor the implementation of duty
Risiko. of the Risk Management Work Unit.
Berdasarkan Surat Keputusan Direksi No. 022/SK/DIR/032020 Based on Decree of the Board of Directors No.
tanggal 20 Maret 2020, Komite Pemantau Risiko bertugas 022/SK/DIR/032020 dated 20 March 2020 concerning the
dan bertanggung jawab antara lain: Risk Monitoring Committee Charter, the Risk Monitoring
a. Membantu Dewan Komisaris dan memastikan Committee's duties and responsibilities include:
dilaksanakannya Tata Kelola Perusahaan yang Baik dan a. Assisting the Board of Commissioners and ensuring the
memberikan pendapat profesional yang independen implementation of Good Corporate Governance and
(rekomendasi), meliputi: p ro p o s i n g i n d e p e n d e n t p rof e s s i o n a l o p i n i o n
1) Evaluasi tentang kesesuaian antara kebijakan (recommendations), including:
manajemen risiko dengan pelaksanaan kebijakan 1) Evaluation of the suitability of risk management policies
tersebut; and the implementation of these policies;
2) Pemantauan dan evaluasi pelaksanaan tugas Komite 2) Monitoring and evaluating the implementation of duties
Manajemen Risiko dan Satuan Kerja Manajemen Risiko. of the Risk Management Committee and the Risk
b. Membuat dan menyusun rencana kegiatan tahunan Management Work Unit.
komite dan diajukan ke Dewan Komisaris untuk b. Preparing and making the committee's annual activity
mendapatkan persetujuan; plan and submit it to the Board of Commissioners for
c. Melakukan pemantauan dan evaluasi terhadap : approval;
1) Self assessment penerapan Tata Kelola khususnya c. Monitor and evaluate:
bidang yang terkait dengan penerapan manajemen 1) Self-assessment of the implementation of Governance,
risiko; especially in areas related to the implementation of
risk management;
155 Laporan Tahunan Annual Report 2023
Page 157
2) Profil risiko PT Bank Multiarta Sentosa secara berkala 2) Risk profile of PT Bank Multiarta Sentosa periodically
(triwulan); (quarterly);
3) Tingkat Kesehatan PT Bank Multiarta Sentosa secara 3) Soundness Level of PT Bank Multiarta Sentosa periodically
berkala (triwulanan); dan (quarterly); and
4) Persiapan penerapan manajemen risiko sesuai dengan 4) Preparation for the implementation of risk management
kerangka BASEL Accord II dan penerapan implementasi in accordance with the BASEL Accord II framework and
BASEL Accord III. the implementation of the BASEL Accord III.
d. Melakukan evaluasi terhadap risk appetite dan limit yang d. Evaluating the risk appetite and limits that must be approved
harus disetujui oleh Dewan Komisaris; by the Board of Commissioners;
e. Memberikan pendapat profesional yang independen kepada e. Proposing independent professional opinion to the Board of
Dewan Komisaris terhadap laporan dan/atau hal-hal lain Commissioners on reports and/or other matters related to
terkait dengan pengelolaan risiko yang disampaikan oleh risk management submitted by the Board of Directors to the
Direksi kepada Dewan Komisaris serta mengidentifikasi hal- Board of Commissioners and identify matters requiring the
hal yang memerlukan perhatian Dewan Komisaris; attention of the Board of Commissioners;
f. Tugas-tugas lain, selain yang disebutkan di atas yang f. Other duties, apart from those mentioned above, assigned
diberikan oleh Dewan Komisaris kepada Komite sesuai by the Board of Commissioners to the Committee in accordance
dengan tugas dan fungsinya dari waktu ke waktu sesuai with their duties and functions from time to time will be given
dengan kebutuhan. as needed.
Berdasarkan Surat Keputusan Direksi No. Pursuant to Decision Letter of the Board of Directors No.
004/SK/DEKOM/072023 tanggal 03 Juli 2023, tentang Komite 004/SK/DEKOM/072023 dated July 03, 2023 concerning Risk
Pemantau Risiko dengan susunan keanggotaan Komite Monitoring Committee, the membership composition of the Risk
Pemantau Risiko sebagai berikut: Monitoring Committee is as follows:
Posisi Nama Jabatan
Position Name Position in Organization
Ketua merangkap anggota Tommy Mukdani Komisaris Independen
Chairman concurrently member Independent Commissioner
Anggota Ludoviscus Arwoko Pihak Independen
Member Independent Party
Anggota I Nyoman Sidia Pihak Independen
Member Independent Party
Piagam Komite Pemantau Risiko Risk Monitoring Committee Charter
Dalam melaksanakan tugasnya Komite Pemantau Risiko In carrying out its duties, the Risk Monitoring Committee is
berpedoman pada Piagam Komite Pemantau Risiko yang terakhir guided by the Risk Monitoring Committee Charter, which was
dimutakhirkan pada tanggal 20 Maret 2020 berdasarkan Surat last updated on 20 March 2020 based on Decree of the Board
Keputusan Direksi No. 022/SK/DIR/032020 tentang Piagam of Directors No. 022/SK/DIR/032020 concerning the Risk
Komite Pemantau Risiko PT Bank Multiarta Sentosa. Piagam Monitoring Committee Charter of PT Bank Multiarta Sentosa.
Komite Pemantau Risiko berisi antara lain: The Risk Monitoring Committee Charter contains, among other
1. Dasar Pengaturan things
2. Struktur dan Keanggotaan Komite Pemantau Risiko 1. Basic Settings
3. Masa Jabatan dan Tata Cara Penggantian Komite Pemantau 2.. Structure and Membership of the Risk Monitoring Committee
Risiko 3. Term of Office and Procedure for Replacement of the Risk
4. Tugas dan Tanggung Jawab Komite Pemantau Risiko Monitoring Committee
5. Wewenang Komite Pemantau Risiko 4. Duties and Responsibilities of the Risk Monitoring Committee
6. Mekanisme Kerja Komite Pemantau Risiko 5.. Authority of the Risk Monitoring Committee
7. Rapat Komite Pemantau Risiko 6. Working Mechanism of the Risk Monitoring Committee
8. Pelaporan Komite Pemantau Risiko 7. Meeting of the Risk Monitoring Committee
9. Kode Etik Komite Pemantau Risiko 8.. Reporting by the Risk Monitoring Committee
9. Code of Ethics of the Risk Monitoring Committee
Independensi dan Kualifikasi Komite Pemantau Risiko: Independence and Qualification of Risk Monitoring Committee
a. Komite Pemantau Risiko Bank MAS terdiri dari 3 (tiga) orang. a. Risk Monitoring Committee of Bank MAS consists of 3 (three)
Salah seorang anggota yang sekaligus merangkap sebagai members. One member, who concurrently serves as the
Ketua Komite dari Komisaris Independen dan dibantu 2 Chairperson of the Committee, comes from one of the
(dua) anggota Komite Pemantau Risiko lainnya yang berasal Independent Commissioners and is assisted by 2 (two) other
dari pihak independen. members of the Risk Monitoring Committee who come from
independent parties.
156 Laporan Tahunan Annual Report 2023
Page 158
b. Masing-masing anggota Komite Pemantau Risiko b. Each member of the Risk Monitoring Committee has
mempunyai kompetensi, integritas yang baik dan competency, good integrity and experience in the field
pengalaman dalam bidang audit, akuntansi atau of audit, accounting or finance, law, banking and other
keuangan, hukum, perbankan dan bidang-bidang lain fields deemed necessary in performing their duty.
yang dianggap perlu dalam melaksanakan tugasnya. c. No member of the Risk Monitoring Committee of Bank
c. Anggota Komite Pemantau Risiko Bank MAS tidak ada MAS comes from the Board of Directors of Bank MAS,
yang berasal dari Direksi Bank MAS, dan satu anggota and one member of the risk monitoring committee
komite pemantau risiko yang merangkap jabatan sebagai concurrently serves as commissioner at other Bank.
komisaris di Bank Lain. d. No member of the Risk Monitoring Committee from the
d. Anggota Komite Pemantau Risiko dari pihak independen independent parties has any financial, managerial,
tidak memiliki hubungan keuangan, kepengurusan, shareholding, and/or family relationship with members
kepemilikan saham dan/atau hubungan keluarga dengan of the Board of Commissioners, Board of Directors and/or
Dewan Komisaris, Direksi dan/atau Pemegang Saham Controlling Shareholders of Bank MAS which may affect
Pengendali Bank MAS yang dapat mempengaruhi their ability to act independently.
kemampuannya untuk ber tindak independen.
Pelatihan dan/atau Peningkatan Kompetensi yang telah diikuti tahun 2023/ Training and/or Competency Enhancement Attended in 2023
Nama Judul Pelatihan
Name Training Title
Tommy Mukdani - Executive Strategy
- Refreshment Manajemen Risiko Perbankan Level 1 - 5 & Sertifikat Validasi/Perpanjangan BSMR
- Team Building - Raker 2023
- Employee Engagement
Ludovicus Arwoko - Training dan Ujian profesi manajemen risiko LSPPM
- Training on Trainer Manajemen Risiko Jenjang 4 BSMR
- Training on Trainer Manajemen Risiko Jenjang 5 BSMR
- Training on Trainer Manajemen Risiko Jenjang 6 BSMR
- Training on Trainer Manajemen Risiko Jenjang 7 BSMR
I Nyoman Sidia - Refreshment Manajemen Risiko Perbankan Level
- Sertifikasi Komisaris BPR
Frekuensi Rapat dan Tingkat Kehadiran / Frequency of Meeting and Attendance Level
Komite Pemantau Resiko Jumlah Rapat Jumlah Kehadiran % Kehadiran
Risk Monitoring Committee Number of Meeting Number of Attendance % of Attendance
Tommy Mukdani 6 6 100%
Ludoviscus Arwoko 6 6 100%
I Nyoman Sidia 6 6 100%
Selama tahun 2023, Komite Pemantau Risiko melakukan 6 During 2023, the Risk Monitoring Committee held 6 (six)
(enam) kali rapat dan membahas pengelolaan risiko di Bank meetings and discussed risk management at Bank MAS and
MAS berikut profil risikonya dengan pihak-pihak terkait its risk profile with other related parties. At each meeting,
lainnya. Dalam setiap rapat dibuat risalah rapat dan minutes of the meeting are prepared and submitted to the
disampaikan ke Dewan Komisaris sebagai berikut: Board of Commissioners as follows:
a. Penerapan teknologi informasi di Bank MAS. a. Application of information technology at Bank MAS.
b. Organisasi dan sumber daya manusia Satuan Kerja b. Organization and human resources of the Risk Management
Manajemen Risiko (SKMR) terkait independensi SKMR. Work Unit (SKMR) regarding SKMR independence.
c. Review Kebijakan Perkreditan. c. Credit Policy Review.
d. Pelaksanaan penerapan manajemen risiko tahun 2023 d. Implementation of risk management in 2023 (monitoring
(pemantauan profil risiko, pemantauan atas kinerja risk profiles, monitoring risk-based performance).
berbasis risiko). e. Credit process issues
e. Persoalan proses perkreditan
157 Laporan Tahunan Annual Report 2023
Page 159
3) Komite Remunerasi dan Nominasi 3) Remuneration and Nomination Committee
Komite ini dibentuk Dewan Komisaris untuk mendukung This Committee is formed by the Board of Commissioners to
efektivitas pelaksanaan tugas dan tanggung jawan Dewan support the effectiveness of implementation of duty and
Komisaris yang terkait dengan kebijakan remunerasi dan responsibility of the Board of Commissioners which are related
nominasi. to policy on remuneration and nomination.
Berdasarkan Surat Keputusan Direksi No. Pursuant to Decision Letter of the Board of Directors No.
001/SK/DEKOM/042023 tanggal 27 April 2023 tentang 001/SK/DEKOM/042023 dated April 27, 2023 concerning
Komite Remunerasi dan Nominasi dengan susunan Remuneration and Nomination Committee, the membership
keanggotaan Komite Remunerasi dan Nominasi sebagai composition of the Remuneration and Nomination Committee
berikut: is as follows:
Komite Remunerasi dan Nominasi /Remuneration and Nomination Committee
Posisi Nama Jabatan
Position Name Position in Organization
Ketua merangkap anggota Nancy Herawati Komisaris Independen
Chairman concurrently member Independent Commissioner
Anggota Juwita Ekawati Komisaris
Member Winoto Commisioner
Anggota Lusiana Kepala Divisi HR
Member Head of HRD
Piagam Komite Remunerasi dan Nominasi Remuneration and Nomination Committee Charter
Dalam melaksanakan tugasnya Komite Remunerasi dan In carrying out its duties, the Remuneration and Nomination
Nominasi berpedoman pada Piagam Komite Remunerasi Committee is guided by the Remuneration and Nomination
dan Nominasi yang terakhir dimutakhirkan pada tanggal Committee Charter, which was last updated on March 20
20 Maret 2020 berdasarkan Surat Keputusan Direksi No. 2020 based on Decree of the Board of Directors No.
020/SK/DIR/032020 tentang Piagam Komite Remunerasi 020/SK/DIR/032020 concerning the Remuneration and
dan Nominasi PT Bank Multiarta Sentosa. Piagam Komite Nomination Committee Charter of PT Bank Multiarta Sentosa.
Re m u n e r as i d a n N o m i n as i b e r i s i a n ta r a l a i n : The Remuneration and Nomination Committee Charter
1. Dasar Pengaturan contains, among other things:
1. Basic Settings
2. Struktur dan Keanggotaan Komite Remunerasi dan
2. Structure and Membership of the Remuneration and
Nominasi
Nomination Committee
3. Masa Jabatan dan Tata Cara Penggantian Komite
3. Term of Office and Procedures for Replacing the
Remunerasi dan Nominasi
Remuneration and Nomination Committee
4. Tugas dan Tanggung Jawab Komite Remunerasi dan
4. Duties and Responsibilities of the Remuneration and
Nominasi Nomination Committee
5. Wewenang Komite Remunerasi dan Nominasi 5. Authority of the Remuneration and Nomination Committee
6. Mekanisme Kerja Komite Remunerasi dan Nominasi 6. Working Mechanism of the Remuneration and Nomination
7. Rapat Komite Remunerasi dan Nominasi Committee
8. Pelaporan Komite Remunerasi dan Nominasi 7. Meeting of the Remuneration and Nomination Committee
9. Kode Etik Komite Remunerasi dan Nominasi 8. Reporting of the Remuneration and Nomination Committee
9. Code of Ethics of the Remuneration and Nomination
Committee
Independensi Komite Remunerasi dan Nominasi: Independence of the Remuneration and Nomination Committe:
a. Komite Remunerasi dan Nominasi diketuai oleh Komisaris a. Remuneration and Nomination Committee is chaired by
Independen didukung oleh 2 (dua) orang anggota yaitu: an Independent Commissioner and supported by 2 (two)
1 (satu) orang Komisaris Utama dan 1 (satu) orang Kepala members, namely as follows: 1 (one) President
Human Resources. Commissioner and 1 (one) Head of Human Resources.
b. Anggota Komite Remunerasi dan Nominasi memiliki b. Members of the Remuneration and Nomination Committe
kompetensi dan pengetahuan mengenai sistem have competency and knowledge on remuneration system,
remunerasi, sistem nominasi, Tata Kelola Perusahaan nomination system, Good Corporate Governance and
yang Baik dan Budaya Kerja. Work Culture.
158 Laporan Tahunan Annual Report 2023
Page 160
c. Susunan komposisi, keahlian dan kriteria Komite c. The composition, skills, and criteria of the Committee
Remunerasi dan Nominasi telah sesuai dengan ketentuan members comply with OJK regulations.
OJK.
Pelatihan dan/atau Peningkatan Kompetensi yang telah diikuti tahun 2023/ Training and/or Competency Enhancement Attended in 2023
Nama Judul Pelatihan
Name Training Title
Nancy Herawati - Urgensi Perpanjangan Kebijakan Restrukturisasi (Online)
- Executive Strategy
- Refreshment Manajemen Risiko Perbankan Level 1 - 5 & Sertifikat Validasi/Perpanjangan BSMR
- Employee Engagement
Juwita Ekawati - Executive Strategy
Winoto - Refreshment Manajemen Risiko Perbankan Level 1 - 5 & Sertifikat Validasi/Perpanjangan BSMR
- Team Building - Raker 2023
- Employee Engagement
- On Boarding New Hire 2023
Lusiana
- Employee Engagement
- Executive Strategy
- Executive Strategy
- Executive Strategy
- Training Program Payroll (Aplikasi Cherry)
- Core Value 2023
- Core Value 2023
- On Boarding New Hire 2023
- Core Value 2023
- Core Value 2023
- Core Value 2023
- APUPPT & PPPSPM serta Anti Fraud 2023
- Team Building - Raker 2023
- APUPPT & PPPSPM serta Anti Fraud 2023
- Core Value 2023
- Employee Engagement
- Employee Engagement
Frekuensi Rapat dan Tingkat Kehadiran / Meeting Frequency and Attendance
Komite Remunerasi & Jumlah Rapat Jumlah Kehadiran % Kehadiran
Nominasi
Risk Monitoring Committee Number of Meeting Number of Attendance % of Attendance
Nancy Herawati 6 6 100%
Juwita Ekawati Winoto 6 5 83%
Lusiana 6 4 67%
159 Laporan Tahunan Annual Report 2023
Page 161
Selama tahun 2023, Komite Remunerasi dan Nominasi During 2023, the Remuneration and Nomination Committee
melakukan 6 (enam) kali rapat dan dalam setiap rapat dibuat held 6 (six) meetings and at each meeting minutes were
risalah rapat dan disampaikan ke Dewan Komisaris yaitu: prepared and submitted to the Board of Commissioners,
a. Budget penyesuaian gaji tahunan dan bonus karyawan namely:
tahun 2022; a. Budget for adjusting annual salaries and employee bonuses
b. Bonus Dirkom 2022; for 2023;
c. Susunan Komisaris; b. 2022 Board of Directors' bonuses;
d. Gaji Komisaris Utama; c. Composition of Commissioner;
e. Penyesuaian Honor Komite Audit dan Pemantau Risiko; e. Adjustment of Audit and Risk Monitoring Committee
f. Kebijakan Remunerasi. Honors;
f. Remuneration Policy.
5. Komite di Bawah Direksi 5. Committees under the Board of Directors
Untuk membantu meningkatkan efektivitas pelaksanaan In order to help improving the effectiveness of implementation
tugas Direksi Bank MAS telah membentuk komite sebagai of duty of the Board of Directors, Bank MAS has formed the
berikut: following committees:
· Komite Manajemen Risiko · Risk Management Committee
· Komite Kebijakan Prekreditan Bank · Bank Credit Policy Committee
· Komite Kredit · Credit Committee
· Komite Asset Liability Committee (ALCO) · Asset Liability Committee (ALCO)
· Komite Pengarah Teknologi Informasi (ITSC) · Information Technology Steering Committee (ITSC)
· Komite Pengarah Keamanan Informasi (ISSC) · Information Security Steering Committee (ISSC)
· Komite SDM · HR Committee
1) Komite Manajemen Risiko 1) Risk Management Committee
Untuk memastikan pengelolaan risiko berjalan efektif, maka In order to ensure that risk management is performed
Komite Manajemen Risiko secara rutin menyelenggarakan effectively, the Risk Management Committee regularly holds
rapat untuk mengantisipasi setiap perubahan akibat meeting to anticipate any change due to business development
perkembangan usaha maupun adanya perubahan kondisi or change in external condition. The formation of Risk
eksternal. Susunan anggota Komite Manajemen Risiko sesuai Management Committee is pursuant to Decision Letter of
dengan Surat Keputusan Direksi No. 038/SK/DIR/062023 the Board of Directors No. 038/SK/DIR/062023 dated June
tanggal 09 Juni 2023 tentang Komite Manajemen Risiko 09, 2023 concerning Risk Management Committee with the
dengan susunan anggota sebagai berikut: membership composition as follows:
Posisi / Position Jabatan / Position in Organization
Ketua / Chairman Direktur Manajemen Risiko / Risk Management Director
Wakil Ketua / Vice Chairman Direktur Utama / President Director
Anggota / Member Direktur Operasional / Operational Director
Direktur Kepatuhan / Compliance Director
Kepala Divisi Manajemen Risiko / Head of Risk Management
Kepala Divisi Operasional / Head of Operational
Kepala Divisi Keuangan dan Pelaporan / Head of Financial Control
Kepala Divisi Teknologi Informasi / Head of Information System Technology
Kepala Satuan Kerja Audit Intern / Head of Internal Audit Work Unit
Undangan Kepala Divisi atau Kepala Bagian Terkait/ Head of Division
160 Laporan Tahunan Annual Report 2023
Page 162
Tugas dan tanggung jawab Komite Manajemen Risiko adalah The duties and responsibilities of the Risk Management
memberikan rekomendasi kepada Direktur Utama, yang Committee are to provide recommendations to the President
mencakup: Director, which include:
• Penyusunan kebijakan manajemen risiko serta • Preparation of Risk Management Policy and the amendment
perubahannya termasuk strategi Manajemen Risiko dan including Risk Management strategy and contingency plan
contingency plan apabila kondisi-kondisi eksternal tidak for anticipating the incidence of abnormal condition.
normal terjadi. • Improvement or refinement of the implementation of Risk
• Perbaikan atau penyempurnaan penerapan Manajemen Management which is carried out periodically or incidentally
Risiko yang dilakukan secara berkala maupun insidentil as a result of a change in the Bank's external and internal
sebagai akibat dari suatu perubahan kondisi eksternal conditions that affect the Bank's capital adequacy and risk
dan internal Bank yang mempengaruhi kecukupan profile and the evaluation results on the effectiveness of
permodalan dan profil risiko Bank dan hasil evaluasi this implementation.
terhadap efektivitas penerapan tersebut. • Determination of matters related to business resolutions
• Penetapan atas hal-hal yang terkait dengan keputusan- that deviate from normal procedures, such as significant
keputusan bisnis yang menyimpang dari prosedur normal, exceedances in business expansion compared to the
seperti pelampauan ekspansi usaha yang signifikan predetermined Bank Business Plan, or taking positions/risk
dibandingkan dengan Rencana Bisnis Bank yang telah exposures that exceed the established limits.
d i t e ta p k a n s e b e l u m n y a , a ta u p e n g a m b i l a n
posisi/eksposur risiko yang melampaui limit yang
ditetapkan.
2) Komite Kebijakan Perkreditan Bank 2) Bank Credit Policy Committee
Susunan Komite Kebijakan Perkreditan Bank sesuai Surat The composition of the Bank Credit Policy Committee pursuant
Keputusan Direksi No. 006A/SK/DIR/012023 tanggal 31 to Decision Letter of the Board of Directors No. 006A/SK/DIR
Januari 2023 adalah sebagai berikut: /012023 dated January 31, 2023 is as follows:
Posisi / Position Jabatan / Position in Organization
Ketua / Chairman Direktur Utama / President Director
Wakil Ketua / Vice Chairman Direktur Manajemen Risiko / Risk Management Director
Anggota / Member Direktur Kredit & Marketing / Credit & Marketing Director
Direktur Kepatuhan / Compliance Director
Kepala Divisi Manajemen Resiko / Head of Risk Management
Kepala Satuan Kerja Audit Intern / Head of Internal Audit
Kepala Bagian Legal / Head of Legal
Kepala Bagian Kepatuhan Operasional/ Head of Operation Compliance
Kepala Bagian Sistem dan Prosedur / Head of System and Procedure
Tugas dan tanggung jawab Komite Kebijakan Perkreditan The duties and responsibilities of the Bank Credit Policy
Bank adalah: Committee are:
1. Membuat KPB secara umum yang mencakup prinsip 1. Making a Bank Credit Policy (KPB) in general which may
kehati-hatian dalam perkreditan, organisasi dan include the principle of prudence in credit, credit
manajemen perkreditan, kebijakan persetujuan kredit, organization and management, credit approval policies,
dokumentasi dan administrasi kredit, pengawasan kredit, credit documentation and administration, credit supervision,
serta penyelesaian kredit bermasalah; and non-performing loan settlement.
2. Memberikan masukan/saran dalam rangka penyusunan 2. To provide input/suggestions regarding the preparation
KPB serta Langkah-langkah perbaikan kepada Direksi, of the KPB as well as corrective steps to the Board of
terutama yang berkaitan dengan prinsip kehati-hatian Directors, especially those related to the principle of
dalam perkreditan antara lain meliputi kebijakan batas prudence in credit, including, among other things, the
maksimum pemberian kredit, kecukupan pemenuhan maximum credit limit policy, adequacy of minimum capital,
modal minimum, penyisihan penghapusan aktiva allowance for losses on productive assets, quality of
produktif, kualitas aktifa produktif, dan kebijakan akuntansi productive activities, and credit accounting policies
perkreditan; 3. To create implementation instructions for the KPB;
3. M e m b u a t p e t u n j u k p e l a k s a n a a n a ta s K P B ; 4. Supervision that Bank Credit Policy is applied and
4. Mengawasi agar KPB diterapkan dan dilaksanakan secara i m p l e m e n t e d co n se q u e n t l y a n d co n s i s t e n t l y ;
konsekuen dan konsisten;
161 Laporan Tahunan Annual Report 2023
Page 163
5. M e r u m u s k a n p e m e c a h a n a p a b i l a t e r d a p a t 5. To formulate solutions if there are obstacles/obstacles in
hambatan/kendala dalam penerapan KPB; implementing the KPB;
6. Memantau dan mengevaluasi: 6. To monitor and evaluate:
a. Perkembangan dan kualitas portofolio perkreditan; a. Development and quality of credit portfolio;
b. Kebenaran pelaksanaan kewenangan memutus kredit; b. Correct implementation of credit decision authority;
c. Kebenaran proses pemberian, perkembangan dan c. Correctness of the process of granting, development
kualitas kredit yang diberikan kepada pihak terkait and quality of credit provided to related parties of the
Bank dan debitur besar tertentu; Bank and certain large debtors;
d. Kebenaran pelaksanan ketentuan KPB; d. Cor rect implementation of KPB provisions;
e. Ketaatan terhadap ketentuan peraturan perundang- e. Compliance with the provisions of laws and other
undangan dan peraturan lain dalam pelaksanan regulations in the implementation of credit provision;
pemberian kredit; f. Settlement of problem loans in accordance with those
f. Penyelesaian kredit bermasalah sesuai dengan yang stipulated in the Bank's credit policy;
ditetapkan dalam kebijakan perkreditan Bank; g. The Bank's efforts to meet the adequacy of the CKPN
g. Upaya Bank dalam memenuhi kecukupan jumlah CKPN credit amount.
kredit. 7. To be responsible for quarterly written submissions to the
7. Bertanggung jawab atas penyampaian tertulis setiap Board of Directors with a copy to the Board of
kuartal kepada Direksi dengan tembusan kepada Dewan Commissioners regarding the results of supervision of the
Komisaris mengenai hasil pengawasan atas penerapan implementation and implementation of the KPB and the
dan pelaksanaan KPB dan hasil pemantauan dan evaluasi results of monitoring and evaluation as in point 6 above;
sebagaimana butir 6 di atas; 8. To be responsible for providing suggestions for corrective
8. Bertanggung jawab untuk memberikan saran Langkah- steps to the Board of Directors with a copy to the Board
langkah perbaikan kepada Direksi dengan tembusan of Commissioners regarding related matters and as point
kepada Dewan Komisaris mengenai hal-hal terkait dan 7 above.
sebagai butir 7 di atas. 9. To conduct studies on the implementation of credit policies
9. Melakukan kajian terhadap penerapan kebijakan and periodically provide suggestions for
perkreditan dan secara berkala memberikan saran changes/improvements to the KPB in accordance with
perubahan/perbaikan KPB sesuai ketentuan dan peraturan applicable provisions and regulations.
yang berlaku.
3) Komite Kredit 3) Credit Committee
Susunan Komite Kredit sesuai Surat Keputusan Direksi No. The composition of Bank Credit Policy Committee pursuant
071/SK/DIR/112023 tanggal 1 November 2023 tentang to Decision Letter of the Board of Directors No. 071/SK/DIR
Komite Kredit, adalah sebagai berikut: /112023 dated November 01, 2023 concerning Credit
Committee is as follows:
Susunan Komite Kredit / Credit Committee Structure
Dewan Komisaris President Comissioner;
Board of Commissioners Comissioner.
Dewan Direksi President Director;
Board of Directors Credit & Marketing Director.
Pejabat Eksekutif Bank Commercial Banking Div
Bank Executive Officer Head;
Area Coordinator;
Branck Manager;
Sub Branch Manager.
162 Laporan Tahunan Annual Report 2023
Page 164
Tugas dan tanggung jawab Komite Kredit dalam proses The duties and responsibilities of Credit Committee members
pemberian kredit adalah: in the credit granting process are:
1. Memberikan persetujuan kredit dengan memastikan 1. Provide credit approval by ensuring that the granting of
bahwa pemberian kredit telah didasarkan pada penilaian credit is based on an honest, objective, careful and thorough
yang jujur, obyektif, cermat dan seksama serta terlepas assessment and is independent of the influence of parties
dari pengaruh pihak-pihak yang berkepentingan dengan with an interest in the credit applicant;
pemohon kredit; 2. Ensure that every credit provided meets banking regulations
2. Memastikan bahwa setiap kredit yang diberikan telah and is in accordance with sound credit principles;
memenuhi ketentuan perbankan dan telah sesuai dengan 3. Ensure that the implementation of credit provision is in
asas-asas perkreditan yang sehat; accordance with the KPB and SPO for Credit;
3. Memastikan bahwa pelaksanaan pemberian kredit sesuai 4. Ensure that the credit that will be given can be repaid on
dengan KPB dan SPO Perkreditan; time and will not become problem credit.
4. Meyakini bahwa kredit yang akan diberikan dapat dilunasi
pada waktunya dan tidak menjadi kredit bermasalah.
4) Asset Liability Committee (ALCO) 4) Asset Liability Committee (ALCO)
Komite ALCO merupakan forum untuk menetapkan kebijakan ALCO Committee is a forum for stipulating policy and strategy
dan strategi pengendalian risiko suku bunga serta of interest risk control as well as decision making related to
pengambilan keputusan yang berhubungan dengan fund provisioning, use and allocation. In addition to that,
penyediaan, penggunaan serta pengalokasian dana. Selain there is a requirement for a process of financial decision
itu perlunya proses pengambilan keputusan finansial serta making as well as the limits thereof within a certain standard
batasan-batasannya dalam suatu standar tertentu yang based on the applicable provision and risk-based prudential
didasari oleh ketentuan yang berlaku serta prinsip kehati- principle.
hatian yang berbasis risiko.
Susunan Komite ALCO sesuai Surat Keputusan Direksi No. The composition of the ALCO Committee is in accordance
049/SK/DIR/082023 tanggal 18 Agustus 2023 tentang Komite with Decree of the Board of Directors No. 049/SK/DIR/082023
Aset dan Liabilitas (ALCO) adalah sebagai berikut: dated 18 August 2023 concerning the Asset and Liability
Committee (ALCO) is as follows:
Posisi / Position Jabatan / Position in Organization
Ketua / Chairman Direktur Utama / President Director
Wakil Ketua / Vice Chairman Direktur Kredit dan Marketing / Credit and Marketing Director
Sekretaris / Secretary Kepala Divisi Keuangan / Head of Finance
Anggota / Member Direktur Manajemen Risiko / Risk Management Director
Direktur IT & Operasional / Operational Director
Kepala Digital Banking / Head of Digital Banking
Kepala Divisi Manajemen Resiko / Head of Risk Management
ALCO Support Group (ASG) yang beranggotakan:
ALCO Support Group members:
- Ketua: Kepala Divisi Keuangan / Head of Finance
- Anggota: Kepala Bagian Keuangan (Accounting), Kepala Bagian Treasury, dan
Market Risk Officer / Head of Finance (Accounting), Head of Treasury,
and Market Risk Officer
Peninjau / Inspector Direktur Kepatuhan / Compliance Director
163 Laporan Tahunan Annual Report 2023
Page 165
Tugas dan tanggung jawab ALCO adalah : The duty and responsibility of ALCO are as follows:
1. Membuat, mengkaji dan menetapkan kebijakan untuk 1. Make, review, and establish policies to manage the sources
mengelola sumber dan penggunaan dana yang akan and uses of future funds with commensurate levels of
datang dengan tingkat keuntungan dan risiko yang profit and risk;
sepadan;. 2. Communicate policies that have been determined to all
2. Mengkomunikasikan kebijakan-kebijakan yang telah divisions/departments/work units and carry out monitoring,
ditetapkan kepada seluruh divisi/bagian/unit kerja dan and make adjustments if necessary;
melakukan pemantauan, serta melakukan penyesuaian 3. Coordinate with the division/department/work unit
bila diperlukan; concerned to conduct research evaluation and analysis
3. mengkoordinasikan dengan divisi/bagian/unit kerja for recommendations to ALCO;
terkait untuk melakukan evaluasi dan analisa riset untuk 4. Periodically reviewing the Bank's financial statements;
bahan rekomendasi ke ALCO; 5. Making decisions about annual and five-year financial
4. Secara berkala melakukan kajian tentang laporan plans;
keuangan Bank; 6. Establish a risk management strategy for changes in the
5. Mengambil keputusan tentang rencana keuangan position of assets, liabilities and interest rates;
tahunan dan lima tahunan; 7. Determine liquidity requirements and monitor the
6. Menetapkan strategi manajemen risiko perubahan posisi development of sources and uses of funds, especially for
aset, liabiliti dan tingkat bunga; maturity profiles and gaps;
7. Menentukan kebutuhan likuiditas dan memantau 8. Monitor the development of the Bank's exposure to the
perkembangan sumber serta penggunaan dana, terutama potential risk of changes in interest rates and other related
atas maturity profile dan gap; matters;
8. Memantau perkembangan exposure Bank terhadap 9. Examine and improve when needed the interest rate
potensi risiko perubahan tingkat suku bunga dan hal estimates and assumptions on the main economic factors
lainnya yang terkait; that may affect the Bank's performance;
9. Meneliti dan memperbaiki bilamana diperlukan tentang 10.Monitor adjustments to existing policies, especially
perkiraan suku bunga dan sumsi-asumsi faktor-faktor regarding the management of assets and liabilities;
pokok ekonomi yang dapat mempengaruhi kinerja Bank; 11.Make decisions on changes that occur to always be
10. Memantau penyesuaian terhadap kebijakan-kebijakan consistent and in line with the Bank's vision and mission;
yang telah ada, terutama mengenai pengelolaan aset 12.Carry out other duties as long as they are within the scope
dan liabiliti; of the Assets and Liabilities Committee's (ALCO) duties.
11. Melakukan pengambilan keputusan atas perubahan-
perubahan yang terjadi agar selalu konsisten dan sejalan
dengan visi dan misi Bank;
12. Melaksanakan tugas-tugas lain sepanjang masih dalam
ruang lingkup tugas Komite Aset dan Liabiliti (ALCO).
Selama tahun 2023 ALCO mengadakan 12 (dua belas) kali In the year 2023, ALCO held 12 (twelve) meetings with
rapat dengan keputusan penting antara lain, penyesuaian important decisions on, among other things, interest rate
tingkat bunga pada produk-produk aset dan liabilities, adjustment for asset and liabilities products, maintaining
menjaga likuiditas pada tingkat yang baik dan aman dan liquidity at a good and safe level and maintaining balance
menjaga keseimbangan komposisi neraca. in the balance sheet composition.
5) Komite Pengarah Teknologi Informasi (ITSC) 5) Information Technology Steering Committee
Komite Pengarah Teknologi Informasi berwenang untuk The Information Technology Steering Committee is authorized
menetapkan rencana strategis teknologi informasi sesuai to stipulate information technology strategic plan in
dengan kegiatan usaha bank. Susunan anggota Komite accordance with the bank’s business activity. The formation
Pengarah Teknologi Informasi sesuai dengan Surat Keputusan of Information Technology Steering Committee is pursuant
Direksi No. 056/SK/DIR/112022 tanggal 09 November 2022 to Decision Letter of the Board of Directors No.
tentang Komite Pengarah Teknologi Informasi adalah sebagai 056/SK/DIR/122020 dated November 09, 2022 with the
berikut: composition of Information Technology Steering Committee
as follows:
164 Laporan Tahunan Annual Report 2023
Page 166
Posisi/Position Jabatan/Position
Ketua / Chairman Operational and IT Director
Wakil Ketua Risk Management Director
Vice Chairman
1. Digital Banking Director 7. Head of IB-BD Operation and Consumer Protection
2. Head of Information Technology 8. Head of Product and Innovation
Anggota 3. Head of IT Development and Application Management 9. Head of Financial Control
Member 4. Head of IT B2C Development 10. Head of Internal Auditor (SKAI)
5. Head of Risk Management 11. Head of Compliance
6. Head of Operational Center 12. Head of System and Procedure
Tugas wewenang dan Tanggung Jawab Komite Pengarah The duties and responsibilities of the Information Technology
Teknologi Informasi adalah: Steering Committee are:
1. Memberikan rekomendasi kepada Direksi terkait: 1. Providing recommendations to the Board of Directors
• Rencana strategis TI yang sejalan dengan rencana bisnis regarding:
Bank; · IT strategic plan that is in line with the Bank's business
• Kebijakan, standar dan prosedur TI; plan;
• Kesesuaian antara rencana pengembangan TI dan rencana · IT policies, standards and procedures;
strategis TI; · Conformity between the IT development plan and the IT
• Kesesuaian antara pelaksanaan pengembangan TI dan strategic plan;
rencana pengembangan TI; · Conformity between IT development implementation and
• Evaluasi atas efektivitas biaya TI terhadap pencapaian IT development plan;
manfaat yang direncanakan; · Evaluation of IT cost-effectiveness towards the achievement
• Pemantauan atas kinerja TI dan upaya peningkatan kinerja of planned benefits;
TI; · Monitoring of IT performance and efforts to improve IT
• Upaya penyelesaian berbagai masalah terkait TI yang performance;
tidak dapat diselesaikan oleh satuan kerja pengguna dan · Efforts to resolve various IT-related problems that cannot
penyelenggara TI secara efektid, efisien dan tepat wakti; be resolved by work units of IT users and providers in an
• Kecukupan dan alokasi sumber daya TI yang dimiliki effective, efficient and timely manner;
Bank. · Adequacy and allocation of IT resources owned by the
Bank.
2. Komite Pengarah TI juga:
• Menyampaikan laporan pelaksanaan TI secara berkala, 2. The IT Steering Committee also:
dalam hal diperlukan dapat mengusulkan tindakan untuk · Submits IT implementation reports on a regular basis, if
mengatasi kelemahan TI yang telah diketemukan; necessary, can propose actions to overcome IT weaknesses
• Menilai kinerja dari layanan TI di Bank seperti: that have been found;
a. Persentase berapa lama mesin mati (downtime error); · Assess the performance of IT services at the Bank such as:
b. Pelanggaran keamanan; a. Percentage of downtime error;
c. Perkembangan proyek; dan b. Security breach;
d. Penerapan perjanjian tingkat layanan (Service Level c. Project development; and
Agreement/SLA) antara satuan kerja TI dan satuan kerja d. Implementation of service level agreements (SLA)
pengguna TI atau pihak penyedia jasa TI; between IT users or IT service providers.
• Memastikan tindakan yang tepat telah dilakukan untuk · Ensure that appropriate actions have been taken to correct
memperbaiki temuan audit baik dari auditor internal audit findings from both internal and external auditors or
maupun eksternal atau berdasarkan laporan pemeriksaan based on the Financial Services Authority audit report.
Otoritas Jasa Keuangan (OJK); · Ensuring the adequacy of human resources (HR) both in
• Memastikan kecukupan sumber daya manusia (SDM) IT operations and in risk management implemention as
baik dalam penyelenggaraan TI maupun dalam penerapan well as ensuring the maintenance of HR in critical IT
manajemen risiko serta menjamin terpeliharanya SDM positions in supporting the continuity of IT operations and
pada posisi TI yang bersifat kritikal dalam mendukung development;
kelangsungan operasional dan pengembangan TI;
165 Laporan Tahunan Annual Report 2023
Page 167
• Mengawasi implementasi anggaran (Budget) TI seperti · Overseeing the implementation of the IT budget, such as
pengadaan dan pelatihan di bidang TI, dalam hal pejabat procurement and training in the IT field, where the highest
tertinggi yang secara langsung membawahi TI adalah official who is directly in charge of IT is the Director. If the
Direktur. Apabila pejabat tertinggi bukan seorang Direktur highest official is not a Director, supervision can be carried
maka pengawasan dapat dilakukan oleh Direktur yang out by the Director who is in charge of the two fields;
membawahkan kedua bidang tersebut; · Being responsible for the preparation and implementation
• Bertanggung jawab terhadap penyusunan dan of IT architecture as well as other strategic plans that
implementasi arsitektur TI serta rencana strategis lain significantly affect the Bank's capital, where the highest
yang mempengaruhi modal Bank secara signifikan, dalam official in charge of IT is the Director. The director in charge
hal pejabat tertinggi adalah Direktur yang membawahkan of IT must ensure that the project management
TI. Direktur yang membawahkan TI harus memastikan organizational structure of all IT-related projects is used
struktur organisasi manajemen proyek dari seluruh proyek optimally; and
terkait TI digunakan secara maksimal; dan · Ensuring that the written contract between the Bank and
• Memastikan bahwa kontrak tertulis antara Bank dengan the IT service provider includes matters that are arranged
pihak penyedia jasa TI mencakup hal-hal yang diatur for users of the IT service provider.
bagi pengguna pihak penyedia jasa TI. 3. Convening regular meetings to discuss rights related to
3. Mengadakan rapat secara berkala untuk membahas hak the Information Technology strategy and document them
hak terkait dengan strategi Teknologi Informasi dan in the form of minutes of meetings.
didokumentasikan dalam bentuk risalah rapat.
6) Komite Pengarah Keamanan Informasi 6) Information Security Steering Committee
Susunan Komite Pengarah Keamanan Informasi (ISSC) sesuai The composition of the Information Security Steering
dengan Surat Keputusan Direksi No. 084/SK/DIR/122023 Committee (ISSC) is in accordance with Decree of the Board
tanggal 13 Desember 2023 tentang Komite Pengarah of Directors No. 084/SK/DIR/122023 dated 13 December
Keamanan Informasi (Information Security Steering 2023 concerning the Information Security Steering Committee
Committee) adalah sebagai berikut: is as follows:
Posisi / Position Jabatan / Position in Organization
Ketua / Chairman Direktur IT & Operational / IT & Operation Director
Wakil Ketua / Vice Chairman Direktur Manajemen Resiko / Risk Management Director
Anggota / Member 1. Digital Banking Director
2. Information Technology Division Head;
3. Data, Access & Strategy Division Head;
4. IT Application Development Division Head;
5. IT Service Development Division Head;
6. Information Security & Application Management Division Head;
7. Human Resources Division Head;
8. Operational Division Head;
9. Branch Support & Cust. Protection Division Head;
10. Risk Management Division Head;
11. Product Innovation Division Head;
12. Cybersecurity Risk Department Head;
13. Operation & Other Risk Department Head;
14. IT Security Department Head;
15. IT Strategy and Project Management Department Head;
16. IT Operation Access Management, Security and Support Department Head;
17. IT Office and Branch Infrastructure Department Head;
18. IT GRC Department Head;
19. Data & BI Department Head;
20. System and Procedure Department Head.
Undangan / Invitees Direktur dan Karyawan Bank MAS lainnya / Director and Bank MAS’ employees
166 Laporan Tahunan Annual Report 2023
Page 168
Tugas, tanggung Jawab dan wewenang Komite Pengarah The duties, responsibilities and authorities of the Information
Keamanan Informasi (ISSC) adalah sekurang-kurangnya: Security Steering Committee (ISSC) are at least:
• Menetapkan tujuan untuk program keamanan informasi · Determine objectives for the information security program
serta perubahannya termasuk strategi keamanan informasi and changes thereto, including information security
dan continency plan apabila terjadi kondisi tidak normal. strategies and continency plans if abnormal conditions
• Menetapkan strategi penerpan, pengembangan dan occur.
peninjauan Sistem Manajemen Keamanan Informasi · Determine a strategy for implementing, developing and
(SMKI) yang memadai dan sesuai dengan kebutuhan reviewing an Information Security Management System
guna menjaga kerahasiaan, integritas dan ketersediaan (SMKI) that is adequate and in accordance with
(confidentiality, integrity, availability) aset informasi Bank. requirements to maintain the confidentiality, integrity and
• Melakukan review terhadap organisasi Bank untuk dapat availability of the Bank's information assets.
mendukung keamanan informasi yang memadai. · Review the Bank's organization to support adequate
• Membentuk tim kerja untuk program keamanan informasi information security.
tertentu dan meninjau hasil dan melakukan evaluasi · Form a work team for a particular information security
terhadap efektivitas program keamanan informasi tersebut program and review the results and evaluate the
agar sesuai dengan tujuan Bank. effectiveness of the information security program so that
• Memfasilitasi awareness serta pengukuran terkait it is in line with the Bank's objectives.
keamanan informasi untuk pegawai internal bank maupun · Facilitate awareness and measurement related to
nasabah. information security for internal bank employees and
• Melakukan evaluasi terhadap hasil penilaian terkait customers.
Keamanan Siber Bank dan senantiasa mendorong · Evaluate the results of assessments related to Bank Cyber
perbaikan dan peningkatan. Security and continuously encourage improvements and
improvements.
7) Komite Sumber Daya Manusia (SDM) 7) Human Resource Committee (HR)
Susunan Komite Sumber Daya Manusia sesuai dengan Surat The composition of HR pursuant to Decision Letter of the
Keputusan Direksi No. 082/SK/DIR/122023 tanggal 12 Board of Directors No. 082/SK/DIR/122023 dated December
Desember 2023 tentang komite SDM adalah sebagai berikut: 12, 2023 concerning HR committee is as follows:
Posisi / Position Jabatan / Position in Organization
Ketua / Chairman Direktur Utama / President Director
Anggota / Member Direktur IT & Operasional / IT & Operational Director
Direktur Manajemen Resiko / Risk Management Director
Direktur Kredit & Marketing / Credit & Marketing Director
Direktur Kepatuhan / Compliance Director
Direktur Perbankan Digital & Retail / Digital & Retail Banking Director
Divisi SDM / Human Resources Division
Tugas dan tanggung jawab Komite Sumber Daya Manusia The duty and responsibility of the Human Resources Committee
adalah: are as follows:
· Merancang, menetapkan dan mengevaluasi sistem · Design, establish and evaluate employee planning systems
perencanaan karyawan dan carrier path, pola rekruitmen and carrier paths, employee recruitment patterns.
karyawan. · Formulate direction and policies as well as patterns of
· Merumuskan arah dan kebijakan serta pola pembinaan guidance and development of human resources to create
dan pengembangan sumber daya manusia untuk an efficient number of employees for the bank, including
menciptkan jumlah karyawan yang efisien bagi bank, internal and external development efforts
termasuk didalamnya upaya pengembangan internal · PFormulate employee assessment patterns and policies
maupun eksternal. and coordinate the implementation of these assessments
· Merumuskan pola dan kebijakan penilaian karyawan dan in the employee remuneration system.
mengkoordimasikan implementasi penilaian tersebut · Carry out other tasks as long as they are within the scope
pada sistem remunerasi karyawan. of the HR Committee's functions.
· Melaksanakan tugas lainnya sepanjang masih dalam
ruang lingkup fungsi Komite SDM.
167 Laporan Tahunan Annual Report 2023
Page 169
6. Sekretaris Perusahaan 6. Corporate Secretary
Sekretaris PT Bank Multiarta Sentosa Tbk adalah Iwan Yuda The secretary of PT Bank Multiarta Sentosa Tbk is Iwan Yuda
Pramudhi, dilahirkan di Jakarta tahun 1965, lulusan Fakultas Pramudhi, born in Jakarta in 1965, graduated from the Faculty
Ekonomi Universitas Persada Indonesia “YAI” tahun 1995. of Economics at Persada Indonesia University "YAI" in 1995.
Perjalanan karir di bidang perbankan di Panin Bank tahun Career journey in banking at Panin Bank in 1989-1995, 1996-
1989-1995, tahun 1996-2000 bergabung di Bank Dharmala 2000 joined Bank Dharmala as Corporate Planning Officer,
sebagai Corporate Planning Officer, tahun 2000-2005 di 2000-2005 at IBRA as Corporate Secretary, 2005-2011 at
BPPN sebagai Corporate Secretary, tahun 2005-2011 di Bank of India Indonesia (formerly Bank Swadesi).
Bank of India Indonesia (d/h Bank Swadesi).
Dasar Pengangkatan Basis of Appointment
Surat Keputusan Direksi No. 024/SK/DIR/032020 tanggal Board of Directors’ Decree No. 024/SK/DIR/032020 dated 24
24 Maret 2020 March 2020
Pelaksanaan Tugas Implementation of Tasks
1. Penerbitan Laporan Keuangan dan Laporan Tahunan 1.Issuance of Financial Statements and Annual Reports to
untuk memenuhi peraturan di pasar modal comply with capital market regulations
2. Komunikasi dengan Regulator 2.Communication with Regulators
3. Penyampaian keterbukaan infomasi ke publik 3.Submission of information disclosure to the public
4. Penyelenggaraan 1 (satu) kali Rapat Umum Pemegang Convened 1 (one) Annual General Meeting of Shareholders
Saham Tahunan (RUPST) tanggal 08 Juni 2023 dan 1 (AGMS) on June 08, 2023 and 1 (one) Extraordinary General
(satu) kali Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa Meeting of Shareholders (EGMS) on June 08, 2023.
(RUPS LB) tanggal 08 Juni 2023.
Peningkatan Kompetensi /Improvement Competence
Nama Judul Pelatihan Penyelenggara Tempat dan Waktu
Name training title organizer time and place
Iwan Yuda Pramudhi n
Employee Engagement n
Internal n
Jakarta, Jan '23
n
SEOJK tentang Sertifikasi Manajemen n
OJK n
Jakarta, Jan '23
Risiko bagi Sumber Daya Manusia Bank
Umum
n
FGD terkait Penerapan Pelaporan LCR n
OJK n
Online, Jan '23
dan NSFR BUK KBMI1 non Bank Asing
(Online)
n
Pertemuan Tahunan Industri Jasa n
OJK n
Jakarta, Feb '23
Keuangan
n
Executive Strategy n
Internal n
Jakarta, Feb '23
n
Sosialisasi Rencana Penerbitan PADG n
Bank Indonesia n
Online, Feb '23
Perubahan Kedua Insentif dan PADG
Perubahan GWM
n
CG Officer Basic Batch 9 n
Indonesia n
Online, Feb '23
Corporate
Secretary
Association
n
Executive Strategy n
Internal n
Jakarta, Feb '23
n
Executive Strategy n
Internal n
Jakarta, Mar '23
n
Webinar Pemanfaatan Analisis Big Data n
OJK n
Online, Mar '23
dalam Meningkatkan Kinerja Industri
Jasa Keuangan
n
Refreshment Manajemen Risiko n
PT Maisa Citra n
Online, Apr '23
Perbankan Level 1 - 5 & Sertifikat Edukasi
Va l i d a s i / P e r p a n j a n g a n B S M R
n
Sosialisasi Taksonomi Hijau n
Internal n
Jakarta, Apr '23
n
Executive Strategy n
Internal n
Jakarta, Apr '23
168 Laporan Tahunan Annual Report 2023
Page 170
Nama Judul Pelatihan Penyelenggara Tempat dan Waktu
Name training title organizer time and place
n
APUPPT & PPPSPM serta Anti Fraud n
Internal n
Yogyakarta, Mei '23
2023
n
Training APUPPT n
Internal n
Yogyakarta, Mei '23
n
Webinar Meningkatkan Kolaborasi n
FKDKP n
Online, Mei '23
Perbankan Dalam Rangka Pencegahan
dan Pemberantasan Tindak Pidanan
Pencucian Uang Dalam
Penyelenggaraan Pemilihan Umum
(PEMILU) dan Pemilihan Kepada
Daerah (PILKADA) yang Berintegritas
dan Akuntabel
n
Executive Strategy n
Internal n
Jakarta, Mei '23
n
Executive Strategy n
Internal n
Jakarta, Mei '23
n
Executive Strategy n
Internal n
Jakarta, Mei '23
n
Executive Strategy n
Internal n
Jakarta, Jun '23
n
Webinar Rapat Dengar Pendapat Atas n
OJK n
Online, Ags '23
RSEOJK tentang Penilaian Tingkat
Maturnitas Digital Bank Umum
n
Workshop "CG Officer Investor Relations n
ICSA n
Online, Sep '23
Batch 3"
n
APUPPT & PPPSPM serta Anti Fraud n
Internal n
Surabaya, Okt '23
2023
n
APUPPT & PPPSPM serta Anti Fraud n
Internal n
Pekanbaru, Okt '23
2023
n
Core Value 2023 n
Internal n
Cibubur, Nov '23
n
APUPPT & PPPSPM serta Anti Fraud n
Internal n
Lampung, Nov '23
2023
n
Employee Engagement n
Internal n
Jakarta, Des '23
7. Komunikasi dengan Regulator 7. Communication with Regulatory Agencies
Sebagai bagian dari dunia usaha di Indonesia, Bank MAS As part of the Indonesia’s business sector, Bank MAS is subject
tunduk dan taat terhadap setiap aturan yang berlaku, to and adheres to any applicable rules, including in terms of
termasuk dalam hal penyampaian laporan kepada Regulator. submission of reports to Regulatory Agencies. The banking
Sebagaimana diketahui, industri perbankan merupakan industry is known as an industry with an extremely tight
industri dengan pengawasan yang sangat ketat. Karena itu, supervision. Therefore, Bank MAS attempts to comply with
Bank MAS berusaha untuk mematuhi setiap aturan yang any applicable rules and submits reports to the interested
berlaku dan memberikan laporan kepada pihak otoritas, authority parties, in this case Financial Services Authority
dalam hal ini adalah Otoritas Jasa Keuangan dan/atau Bank and/or Bank Indonesia.
Indonesia.
Korespondensi Bank MAS kepada Otoritas Jasa Keuangan The corespondence made by Bank MAS with Bank Indonesia
dan/atau Bank Indonesia selama tahun 2023 adalah sebagai and Financial Services Authority in the year 2022 is as follows:
berikut:
169 Laporan Tahunan Annual Report 2023
Page 171
Tabel Korespondensi Bank MAS
Tanggal Nomor Surat Perihal Keterangan
3-Jan-23 001/B/DIR/MAS/012023 Penyampaian Laporan Realisasi Penggunaan Dana Hasil Penawaran Umum Perdana OJK
Saham PT. Bank Multiarta Sentosa Tbk.
4-Jan-23 002/A/DIR/MAS/012023 Perubahan Data Nasabah BI
4-Jan-23 003/A/DIR/MAS/012023 Pemberitahuan Kewenangan Pimpinan BI
4-Jan-23 004/A/DIR/MAS/012023 Permohonan Pembuatan Specimen Ttd RAHMAT BAGAS SENTOSA dan HARYATI BI
LAWIDJAJA
4-Jan-23 005/A/DIR/MAS/012023 Pencabutan Specimen Ttd a/n NURJANI DJUNAEDI BI
4-Jan-23 006/A/DIR/MAS/012023 Perubahan Data Pimpinan BI
4-Jan-23 007/S/DIR/MAS/012023 Evaluasi dan Pelaporan Pemanfaatan NIK dalam Pelayanan PT Bank Multiarta Sentosa DUKCAPIL
5-Jan-23 008/B/DIR/MAS/012023 Laporan Penerapan Strategi Anti Fraud PT. Bank Multiarta Sentosa Tbk Semester II OJK
5-Jan-23 009/S/DIR/MAS/012023 Permohonan Perpanjangan Perjanjian Kerjasama dalam Pemanfaatan data DUKCAPIL
Kependudukan
5-Jan-23 010/B/DIR/MAS/012023 Laporan Perbedaan Kualitas Aset Produktif Triwulan IV OJK
5-Jan-23 011/B/DIR/MAS/012023 Penyampaian Tindakan Perbaikan (Corrective Action) atas temuan Pemeriksa OJK OJK
Posisi 31 Agustus 2022
5-Jan-23 012/B/DIR/MAS/012023 Permohonan Persetujuan membukukan Modal di setor dari Dana Setoran Modal OJK
PT. Bank MAS Tbk
6-Jan-23 013/A/DIR/MAS/012023 Laporan Kepemilikan Sertifikat SPPUR Posisi Desember 2022 BI
6-Jan-23 014/B/DIR/MAS/012023 Restrukturisasi Kredit OJK
9-Jan-23 015/A/DIR/MAS/012023 Laporan Penanganan dan Penyelesaian Pengaduan Konsumen Penyelenggara BI
Kegiatan Layanan Uang Bank MAS Periode Oktober s/d Desember 2022
12-Jan-23 016/B/DIR/MAS/012023 Laporan Tahunan IT OJK
12-Jan-23 017/A/DIR/MAS/012023 Laporan Perubahan Petugas dan Penanggung Jawab Pelapor BI
12-Jan-23 019/A/DIR/MAS/012023 Laporan Kegiatan Transfer Dana Periode Desember 2022 BI
12-Jan-23 020/B/DIR/MAS/012023 Penyampaian Laporan Kegiatan Penggunaan Serta Pengelolaan Produk BANK dan OJK
NONBANK
12-Jan-23 021/A/DIR/MAS/012023 Laporan Rencana SPPUR Tahun 2023 BI
12-Jan-23 022/S/DIR/MAS/012023 Laporan Keuangan Pemegang Saham PT. DANA BINA
SENTANA
12-Jan-23 023/S/DIR/MAS/012023 Laporan Keuangan Pemegang Saham PT. HALIM SAKTI
12-Jan-23 024/S/DIR/MAS/012023 Laporan Keuangan Pemegang Saham PT. MULTIANEKA
DANA SAKTI
13-Jan-23 025/B/DIR/MAS/012023 Penyampaian Bukti Laporan dan pengkinian data Beneficial Owner kepada Kementerian OJK
Hukum dan Hak Asasi Manusia RI dalam rangka penuhan strategi Nasional pencegahan
Korupsi dan Himbauan upaya penguatan penerapan program APU PPT di sektor
jasa keuangan
17-Jan-23 026/A/DIR/MAS/012023 Revisi Nama Pelaporan dalam Lampiran 1 untuk laporan Treasury 2022 BI
18-Jan-23 027/B/DIR/MAS/012023 Laporan Rekapitulasi Stimulus Kredit atau Pembiayaan Restrukturisasi, Laporan OJK
Stimulus Kredit atau Pembiayaan dan atau penyedia dana lain yang di nilai Berdasarkan
Ketepatan Pembayaran, Laporan Stimulus Kredit atau Pembiayaan Restrukturisasi
18-Jan-23 028/S/DIR/MAS/012023 Laporan Hasil Pemeriksaan atas Kualitas Data dan Keandalan Sistem PT. Bank MAS LPS
Periode Tahun 2022
19-Jan-23 029/B/DIR/MAS/012023 Laporan Profil Resiko Triwulan IV Tahun 2022 OJK
19-Jan-23 030/B/DIR/MAS/012023 Laporan Penilaian Tingkat Kesehatan Bank Semester 11 Tahun 2022 OJK
19-Jan-23 031/B/DIR/MAS/012023 Laporan Internal Capital Adequacy Assesment Process (ICAAP) Semester 11 Tahun OJK
2022
19-Jan-23 032/B/DIR/MAS/012023 Tambahan Tentang Informasi Debitur OJK
24-Jan-23 034/A/DIR/MAS/012023 Penyampaian Lapran Pembiayaan Inklusif Desember Tahun 2022 BI
25-Jan-23 036/A/DIR/MAS/012023 Tindak Lanjut Laporan Rencana Penerbitan Produk Baru Berupa Fitur Tarik Tunai BI
Tanpa Kartu
30-Jan-23 037/S/DIR/MAS/012023 Kewajiban Pembayaran Premi Penjaminan Periode Pertama Tahun 2023 Surat LPS
Perhitungan dan Copy Bukti Pembayaran
170 Laporan Tahunan Annual Report 2023
Page 172
Tabel Korespondensi Bank MAS
Tanggal Nomor Surat Perihal Keterangan
30-Jan-23 038/B/DIR/MAS/012023 Laporan Implementasi Serta Realisasi Integrasi Dengan AppsFlyer Sebagai Mobile OJK
Attribution Partner
30-Jan-23 039/A/DIR/MAS/012023 Permohonan Perubahan Nama sebagai Peserta Operasional Moniter Rupiah BI
30-Jan-23 040/A/DIR/MAS/012023 Surat Pernyataan Perubahan Nama sebagai Peserta Operasional Moniter Rupiah BI
30-Jan-23 041/A/DIR/MAS/012023 Permohonan Perubahan Nama sebagai Peserta Operasional Moniter Valuta Asing BI
30-Jan-23 042/A/DIR/MAS/012023 Surat Pernyataan Perubahan Nama sebagai Peserta Operasional Moniter Valuta BI
Asing
2-Feb-23 044/B/DIR/MAS/022023 Laporan Pengawasan Dewan Komisaris Semester II 2022, PT.Bank Multiarta Sentosa OJK
Tbk.
7-Feb-23 045/A/DIR/MAS/022023 Penyampaian Laporan Penggunaan Cek dan Bilyet Giro Tahun 2022 BI
8-Feb-23 046/A/DIR/MAS/022023 Konfirmasi Laporan Kepemilikan SPPUR 2022 (menjawab e-mail reminder dari BI) BI
8-Feb-23 047/B/DIR/MAS/022023 Laporan Revisi RBB Tahun 2023 s/d 2025 OJK
8-Feb-23 048/B/DIR/MAS/022023 Restrukturisasi OJK
8-Feb-23 049/S/DIR/MAS/022023 Permintaan Keterangan sebagai Saksi atas Nasabah Bank MAS a/n Merdeka di Polda Polda BARESKRIM
KALSEL
8-Feb-23 050/S/DIR/MAS/022023 Pembelian Voucher Yoshinoya YOSHINOYA
9-Feb-23 051/B/DIR/MAS/022023 Pemohonan Penggantian Username Aplikasi Portal Perlindungan Konsumen OJK
10-Feb-23 052/B/DIR/MAS/022023 Tindak Lanjut OJK
13-Feb-23 053/A/DIR/MAS/022023 Penyampaian Laporan Keiatan Transfer Dana Periode 31 Januari 2023 BI
13-Feb-23 054/B/DIR/MAS/022023 Laporan Kegiatan Pemasaran dan Serta Pengelolaan Produk Bank dan Non Bank OJK
15-Feb-23 055/B/DIR/MAS/022023 Permohonan User Admin Responsible Officer (ARO) pada aplikasi APOLO OJK
15-Feb-23 056/B/DIR/MAS/022023 Tanggapan atas Surat Peringatan Ketidaksesuaian Solusi pada APPK OJK
15-Feb-23 057/B/DIR/MAS/022023 Laporan Rencana Kerja Sama Produk Dasar Bancassurance Model Bisnis Referensi OJK
dengan PT. Asuransi Astrindo
16-Feb-23 058/S/DIR/MAS/022023 Laporan Keuangan Pemegang Saham PT. DANA BINA SENTANA
16-Feb-23 059/S/DIR/MAS/022023 Laporan Keuangan Pemegang Saham PT. HALIM SAKTI
16-Feb-23 060/S/DIR/MAS/022023 Laporan Keuangan Pemegang Saham PT. MULTIANEKA DANA SAKTI
16-Feb-23 061/A/DIR/MAS/022023 Permohonan Pembuatan Specimen BI
16-Feb-23 062/A/DIR/MAS/022023 Pencabutan Specimen a/n Joko Budiarso dan Ang Lidia BI
16-Feb-23 063/A/DIR/MAS/022023 Pemberitahuan Pergantian Pejabat BI
16-Feb-23 065/A/DIR/MAS/022023 Laporan Realisasi Penyelenggaraan Layanan Payment Point Online Bank (PPOB) BI
Dengan Mitra Usaha PT Bank Multiarta Sentosa Tbk.
16-Feb-23 066/B/DIR/MAS/022023 Laporan Realisasi Penyelenggaraan Layanan Payment Point Online Bank (PPOB) OJK
Dengan Mitra Usaha PT Bank Multiarta Sentosa Tbk.
21-Feb-23 067/B/DIR/MAS/022023 Laporan Rekapitulasi Stimulus Kredit OJK
23-Feb-23 068/A/DIR/MAS/022023 Laporan rencana pelaksanaan edukasi tahun 2022 PT BANK MULTIARTA SENTOSA BI
TBK
23-Feb-23 069/S/DIR/MAS/022023 Go live layanan Cardless Cash Withdrawal Bank MAS (Issuer) PT. Rintis Sejahtera
24-Feb-23 070/A/DIR/MAS/022023 Laporan pelaksanaan edukasi tahun 2022 PT BANK MULTIARTA SENTOSA TBK BI
27-Feb-23 071/B/DIR/MAS/022023 Tentang Pejabat Eksekutif OJK
28-Feb-23 072/B/DIR/MAS/022023 Laporan Rencana Penyelenggaraan Layanan Tarik Tunai Tanpa Kartu OJK
28-Feb-23 073/S/DIR/MAS/022023 Go Live Layanan Cardless Cash Withdrawal Bank MAS (Acquirer) PT. RINTIS SEJAHTERA
6-Mar-23 074/B/DIR/MAS/032023 Koreksi Laporan SDM OJK
6-Mar-23 075/A/DIR/MAS/032023 Laporan Realisasi Penyelenggaraan Layanan Tarik Tunai Tanpa Kartu (Cardless BI
Withdrawal)
6-Mar-23 076/B/DIR/MAS/032023 Laporan Realisasi Penyelenggaraan Layanan Direct Payment Bank MAS dengan OJK
Aplikasi Pihak Ketiga
13-Mar-23 077/S/DIR/MAS/032023 Laporan Keuangan Pemegang Saham PT. Dana Bina Sentana
13-Mar-23 078/S/DIR/MAS/032023 Laporan Keuangan Pemegang Saham PT. Halim Sakti
13-Mar-23 079/C/DIR/MAS/032023 Laporan Keuangan Pemegang Saham PT. Multianeka Dana Sakti
13-Mar-23 080/A/DIR/MAS/032023 Penyampaian Laporan Kegiatan Transfer Dana Periode Februari 2023 BI
13-Mar-23 081/B/DIR/MAS/032023 Penyampaian Laporan Kegiatan Pemasaran Serta Pengelolaan Produk Bank dan Non OJK
Bank
171 Laporan Tahunan Annual Report 2023
Page 173
Tabel Korespondensi Bank MAS
Tanggal Nomor Surat Perihal Keterangan
13-Mar-23 082/B/DIR/MAS/032023 Penyampaian Kredit Restrukturisasi PT. Bank Multiarta Sentosa OJK
15-Mar-23 083/S/DIR/MAS/032023 Penyampaian Tindakan Perbaikan (Corrective Action) atas temuan pemeriksa OJK OJK
Posisi 30 September Th.2022
16-Mar-23 084/S/DIR/MAS/032023 Pembatalan Perjanjian Kerja sama Asuransi Artharindo
16-Mar-23 085/A/DIR/MAS/032023 Pengajuan Untuk Verifikasi SNAP QRIS MPM Dengan Mitra Usaha BI
16-Mar-23 086/A/DIR/MAS/032023 Surat Pernyataan Pengajuan untuk Verifikasi SNAP QRIS MPM Dengan Mitra Usaha BI
17-Mar-23 087/B/DIR/MAS/032023 Permohonan Tambahan Permintaan Informasi Debitur OJK
17-Mar-23 088/B/DIR/MAS/032023 Laporan Rencana Penerbitan Produk Aktivitas Baru Berupa Layanan Pembukaan OJK
Rekening Online dan Deposito Online
20-Mar-23 089/B/DIR/MAS/032023 Pembatalan Kerja Sama Produk Dasar Bancassurance Model Bisnis Referensi dengan OJK
PT. Asuransi Artarindo
21-Mar-23 090/A/DIR/MAS/032023 Perubahan Pengurus Bank MAS BI
21-Mar-23 091/A/DIR/MAS/032023 LHPK BI
21-Mar-23 092/A/DIR/MAS/032023 Security Audit BI
24-Mar-23 093/A/DIR/MAS/032023 Pencabutan tanda tangan a/n Joko budiarso dan Ang lidya BI
24-Mar-23 094/A/DIR/MAS/032023 Pemberitahuan pergantian pejabat yang mewakili layanan rekening giro rupiah dan BI
valas
24-Mar-23 095/A/DIR/MAS/032023 Permohonan pembuatan spesimen tanda tangan a/n Tjan Keng Siang, Yulia Dwi BI
Andari, Pri Sutanto
27-Mar-23 096/B/DIR/MAS/032023 Laporan Restrukturisasi Stimulus kredit OJK
30-Mar-23 097/B/DIR/MAS/032023 Penyampaian Laporan Keuangan Tahunan OJK
31-Mar-23 099/B/DIR/MAS/032023 Laporan Hasil Tata Kelola Per 31 Desember Tahun 2022 OJK
31-Mar-23 100/B/DIR/MAS/032023 Penyampaian Laporan Tahunan PT. Bank MAS Tbk Tahun Buku 2022 OJK
31-Mar-23 101/B/DIR/MAS/032023 Penyampaian Laporan Keuangan Tahunan per 31 Desember 2022 PT. BANK MAS OJK
Tbk
3-Apr-23 102/B/DIR/MAS/042023 Laporan Realisasi Kerjasama Bancassurance dengan PT.Asuransi Artarindo OJK
3-Apr-23 103/A/DIR/MAS/042023 Laporan Kepemilikan Sertifikat SPPUR Triwulan I Tahun 2023 PT.BANK MULTIARTA BI
SENTOSA Tbk
3-Apr-23 104/B/DIR/MAS/042023 Penyampaian Laporan Keuangan Tahunan PT. Bank MAS untuk Berakhiran 31 OJK
Desember Tahun 2022
4-Apr-23 105/B/DIR/MAS/042023 Laporan Perbedaan Kualitas Aset Produktif Periode Triwulan i 2023 OJK
4-Apr-23 106/B/DIR/MAS/042023 Penyampaian Bukti iklan Publikasi Laporan Keuangan Tahunan PT.Bank MAS Tbk OJK
6-Apr-23 107/B/DIR/MAS/042023 Penyampaian Hasil Evaluasi Komite Audit Terhadap Pelaksanaan Jasa Audit Atas OJK
Informasi Keuangan Historis Tahunan 2022 PT.Bank Multiarta Sentosa Tbk
10-Apr-23 109/A/DIR/MAS/042023 Laporan Penanganan dan Penyelesaian Pengaduan Konsumen Periode Januari-Maret BI
2022
10-Apr-23 110/B/DIR/MAS/042023 Penyampaian Kredit Restrukturisasi PT.Bank MAS Tbk. OJK
10-Apr-23 111/B/DIR/MAS/042023 Permohonan User ARO Pada Aplikasi APOLO OJK
12-Apr-23 112/B/DIR/MAS/042023 Penyampaian Tindakan Perbaikan (Corrective Action) atas Temuan Pemeriksa OJK OJK
posisi 30 September 2022
13-Apr-23 113/B/DIR/MAS/042023 Rencana Pembukaan Kantor Cabang OJK
13-Apr-23 114/B/DIR/MAS/042023 Surat Penugasan Studi Kelayakan OJK
13-Apr-23 115/B/DIR/MAS/042023 Daftar Pemenuhan Persyaratan (Compliance Check List) OJK
14-Apr-23 116/B/DIR/MAS/042023 Laporan Profil Risiko Triwulan I Tahun 2023 OJK
14-Apr-23 117/A/DIR/MAS/042023 Penyampaian Laporan Kegiatan Transfer Dana BI
14-Apr-23 118/B/DIR/MAS/042023 Penyampaian Laporan Kegiatan Pemasaran Serta Pengelolaan Produk Bank Dan OJK
Non Bank
14-Apr-23 119/S/DIR/MAS/042023 Laporan Keuangan PT. Bank MAS Tbk. PT. DANA BINA SENTANA
14-Apr-23 120/S/DIR/MAS/042023 Laporan Keuangan PT. Bank MAS Tbk PT. HALIM SAKTI
14-Apr-23 121/S/DIR/MAS/042023 Laporan keuangan PT. Bank MAS Tbk PT. MULTIANEKA DANASAKTI
14-Apr-23 122/B/DIR/MAS/042023 Rencana Penyelenggaraan Uji Coba Terbatas Atas Penerbitan Produk/Aktifitas Baru OJK
Berupa Pembukaan Rekening Online dan Pembukaan Deposito Online
172 Laporan Tahunan Annual Report 2023
Page 174
Tabel Korespondensi Bank MAS
Tanggal Nomor Surat Perihal Keterangan
17-Apr-23 123/B/DIR/MAS/042023 Pemberitahuan Rencana Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan dan Luar Biasa OJK
PT. Bank MAS Tbk
17-Apr-23 124/B/DIR/MAS/042023 Laporan Rekapitulasi Stimulus Kredit OJK
17-Apr-23 125/S/DIR/MAS/042023 Penyampaian Laporan Keuangan Yang Telah di Audit Untuk Tahun Yang Berakhir 31 LPS
Des 2022
26-Apr-23 126/B/DIR/MAS/042023 Laporan Tata Kelola /GCG tahun 2022 Revisi OJK
27-Apr-23 127/B/DIR/MAS/042023 Penyampaian Laporan Keuangan Interim Yang Tidak Di Audit OJK
27-Apr-23 128/B/DIR/MAS/042023 Penyampaian Surat Komentar Kepada Manajemen (Management Letter) Untuk Tahun OJK
Yang Berakhir Pada Tanggal 21 Desember 2022
27-Apr-23 129/B/DIR/MAS/042023 Laporan Realisasi Rencana Bisnis Bank 2023 - 2025 Triwulan I 2023 PT Bank Multiarta OJK
Sentosa Tbk
28-Apr-23 130/A/DIR/MAS/042023 Penyampaian Laporan Manajemen Dan Hasil Pengawasan Komisaris Penyedia Jasa BI
Pembayaran PT Bank Multiarta Sentosa Tbk Per 31 Desember 2022
28-Apr-23 131/B/DIR/MAS/042023 Penyampaian Laporan Tahunan dan Laporan Berkelanjutan PT Bank Multiarta Sentosa OJK
Tbk Tahun Buku 2022
28-Apr-23 132/B/DIR/MAS/042023 Penyampaian Publikasi Laporan Keuangan Periode Maret 2023 PT Bank Multiarta OJK
Sentosa Tbk
28-Apr-23 133/B/DIR/MAS/042023 Permohonan Hasil Penilaian Tingkat Kesehatan Bank Periode 2022-2023 OJK
28-Apr-23 134/B/DIR/MAS/042023 Penyampaian Laporan Keuangan Periode Maret 2023 PT Bank Multiarta Sentosa OJK
Tbk
28-Apr-23 135/B/DIR/MAS/042023 Permintaan Informasi Oleh Emiten dan Perusahaan Publik Mengenai Lainnya OJK
28-Apr-23 136/A/DIR/MAS/042023 Penyampaian Laporan Tahunan PT Bank Multiarta Sentosa Tbk Tahun Buku 2022 BI
28-Apr-23 137/B/DIR/MAS/042023 Keterbukaan Informasi Pemegang Saham OJK
28-Apr-23 138/B/DIR/MAS/042023 Laporan Perubahan Kepemilikan Saham Pemegang Saham Tertentu OJK
2-May-23 139/B/DIR/MAS/052023 Pasar modal OJK
2-May-23 140/B/DIR/MAS/052023 Penyampaian bukti pengumuman RUPS T dan LB BANK MAS OJK
4-May-23 141/S/DIR/MAS/052023 Pembelian Voucher YOSHINOYA Lain Lain
4-May-23 142/S/DIR/MAS/052023 Pembelian Voucher FAMILY MART Lain Lain
4-May-23 143/S/DIR/MAS/052023 Permintaan Paket Produk Wings Lain Lain
4-May-23 144/S/DIR/MAS/052023 Pembelian Paket YOSHINOYA Lain Lain
4-May-23 145/B/DIR/MAS/052023 Tindak Lanjut Rencana Pembukaan kantor Cabang Bank MAS OJK
8-May-23 146/B/DIR/MAS/052023 Permohonan Izin Pemindahan Alamat Kantor Cabang Pembantu OJK
8-May-23 147/B/DIR/MAS/052023 Surat Penegasan Studi Kelayakan OJK
8-May-23 148/B/DIR/MAS/052023 Laporan Peningkatan Modal Saham dari Hasil Eksekusi Waran PT. Bank MULTIARTA OJK
SENTOSA Tbk.
8-May-23 149/B/DIR/MAS/052023 Laporan Restrukturisasi OJK
11-May-23 150/S/DIR/MAS/052023 Surat Penunjukan a/n LYDIA GOZALI POLDA METRO JAYA
12-May-23 151/A/DIR/MAS/052023 Tindak Lanjut untuk Verifikasi SNAP QRIS MPM Dengan mitra Usaha BI
12-May-23 152/S/DIR/MAS/052023 Financial Reference Letter Wellesley College
15-May-23 153/A/DIR/MAS/052023 Penyampaian Laporan Kegiatan Transfer Dana Periode April 2023 BI
15-May-23 154/B/DIR/MAS/052023 Penyampaian Laporan Kegiatan Pemasaran Serta Pengelolaan Produk Bank dan Non OJK
Bank
15-May-23 155/S/DIR/MAS/052023 Laporan Keuangan Pemegang Saham PT. Dana Bina Sentana
15-May-23 156/S/DIR/MAS/052023 Laporan Keuangan Pemegang Saham PT. Halim Sakti
15-May-23 157/S/DIR/MAS/052023 Laporan Keuangan Pemegang Saham PT. Multianeka Dana Sakti
17-May-23 158/B/DIR/MAS/052023 Penyampaian Pemberitahuan kpd Pemegang Saham atas Pemanggilan RUPST dan OJK
RUPSLB PT. Bank MAS tbk.
17-May-23 159/B/DIR/MAS/052023 Penyampaian Bukti Publikasi Pemanggilan Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan OJK
dan Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa PT.Bank MAS Tbk
17-May-23 160/B/DIR/MAS/052023 Revisi Permohonan Izin Pemindahan Alamat Kantor Cabang Pembantu OJK
17-May-23 161/B/DIR/MAS/052023 Revisi Surat Penegasan Studi Kelayakan OJK
17-May-23 162/S/DIR/MAS/052023 Permohonan Free Product Food & Beverage Untuk Pembukaan Cabang Yogyakarta WINGS SURYA
173 Laporan Tahunan Annual Report 2023
Page 175
Tabel Korespondensi Bank MAS
Tanggal Nomor Surat Perihal Keterangan
22-May-23 163/A/DIR/MAS/052023 Permohonan Permintaan Sandi Bank PT. Bank MAS Tbk kantor cabang Margo Utomo BI
Yogyakarta
22-May-23 164/B/DIR/MAS/052023 Perpanjangan Waktu Untuk Penyelenggara Uji Coba Terbatas Atas Penerbitan Produk OJK
/ Aktivitas Baru Pembukan Rekening Online dan Pembukaan Deposito Online
22-May-23 165/A/DIR/MAS/052023 Permohonan Penambahan Keikutsertaan PT.Bank MAS Tbk dalam Wilayah Kliring BI
Provinsi DIY
23-May-23 166/B/DIR/MAS/052023 Laporan Rekapitulasi Stimulus Kredit atau Pembiayaan Restrukturisasi OJK
23-May-23 167/B/DIR/MAS/052023 Rencana Penyelenggaraan Uji Coba Terbatas atas Penerbitan Produk / Aktivitas Baru OJK
Berupa Merchant Lending
25-May-23 168/B/DIR/MAS/052023 Informasi Penambahan Sandi BANK MAS Kantor Cabang Margo Utomo Yogyakarta OJK
26-May-23 169/B/DIR/MAS/052023 Permohonan Rekomendasi Sebagai Penyalur KUR OJK
29-May-23 170/B/DIR/MAS/052023 Pengumuman Rencana Pemindahan Alamat KCP SAWAH BESAR OJK
6-Jun-23 171/S/DIR/MAS/062023 Undangan RUPST & RUPSLB PT.Bank Multiarta Sentosa Tbk Grant Thornton
7-Jun-23 172/B/DIR/MAS/062023 Penyampaian Tindakan Perbaikan (Corrective Action) atas temuan Pemeriksaan Jasa OJK
Keuangan Posisi 30 September 2022
7-Jun-23 173/A/DIR/MAS/062023 Permohonan Menjadi Perwakilan Peserta di Wilayah Kliring Provinsi DIY BI
7-Jun-23 174/A/DIR/MAS/062023 Permohonan Pembuatan Spesimen Tanda Tangan Bagi Pejabat Penerima Kuasa BI
Pimpinan
9-Jun-23 175/B/DIR/MAS/062023 Rencana Penyelenggaraan Uji Coba Terbatas atas Penerbitan Produk / Aktivitas Baru OJK
Berupa API Bank MAS
12-Jun-23 176/B/DIR/MAS/062023 Pejabat Executive OJK
12-Jun-23 177/B/DIR/MAS/062023 Penyampaian Copy Surat Keterangan Akta Risalah Rapat Umum Pemegang Saham OJK
Tahunan PT Bank Multiarta Sentosa Tbk ('Perseroan')
12-Jun-23 178/B/DIR/MAS/062023 Penyampaian Laporan Restrukturisasi PT. Bank MAS Tbk OJK
12-Jun-23 179/B/DIR/MAS/062023 Penyampaian Laporan Pelaksanaan Pembukaan Kantor Cabang Margo Utomo OJK
Yogyakarta PT. Bank Multiarta Sentosa Tbk.
12-Jun-23 181/B/DIR/MAS/062023 Penyampaian Copy Surat Keterangan Akta Risalah Rapat Umum Pemegang Saham OJK
Luar Biasa PT Bank Multiarta Sentosa Tbk ("Perseroan")
13-Jun-23 182/B/DIR/MAS/062023 Laporan Hasil Evaluasi Komite Audit PT Bank Multiarta Sentosa Tbk Terhadap OJK
Pelaksanaan Pemberian Jasa Audit Atas Informasi Keuangan Historis Tahunan 2022
13-Jun-23 183/S/DIR/MAS/062023 Rekening NOSTRO BNI - Jepang
13-Jun-23 184/B/DIR/MAS/062023 Penyampaian Laporan Kegiatan Pemasaran Serta Pengelolaan Produk Bank dan Non OJK
Bank
13-Jun-23 185/A/DIR/MAS/062023 Laporan Kegiatan Transfer Dana Periode 31 MEI 2023 BI
13-Jun-23 186/S/DIR/MAS/062023 Laporan Keuangan Pemegang Saham PT. DANA BINA SENTANA
13-Jun-23 187/S/DIR/MAS/062023 Laporan Keuangan Pemegang Saham PT. HALIM SAKTI
13-Jun-23 188/S/DIR/MAS/062023 Laporan Keuangan Pemegang Saham PT. MULTIANEKA DANASAKTI
14-Jun-23 189/S/DIR/MAS/062023 Penghentian Pengerjaan Pengembangan Biller Go To FDS
15-Jun-23 190/S/DIR/MAS/062023 Instruksi Pembukaan (unlock) saham Bank Mas milik 42 Karyawan Non Aktif. Instruksi BCA SEKURITAS
Pembukaan Blokir Saham MASB hasil eksekusi Warrant
19-Jun-23 191/A/DIR/MAS/062023 Pernyataan Perbedaan Nama dan/atau Tanda Tangan BI
19-Jun-23 192/A/DIR/MAS/062023 Pernyataan Perbedaan Nama dan/atau Tanda Tangan BI
19-Jun-23 193/B/DIR/MAS/062023 Laporan Rekapitulasi Stimulus Kredit atau Pembiayaan Restrukturisasi Restrukturisasi OJK
19-Jun-23 194/B/DIR/MAS/062023 Laporan Pengangkatan Kembali Seluruh Anggota Direksi PT.Bank MAS Tbk OJK
19-Jun-23 195/B/DIR/MAS/062023 Laporan Pengangkatan Kembali Seluruh Anggota Direksi PT.Bank MAS Tbk OJK
19-Jun-23 196/B/DIR/MAS/062023 Alih Daya OJK
20-Jun-23 197/S/DIR/MAS/062023 Pergantian Kerugian Terkait Permasalahan Aplikasi PAC
22-Jun-23 198/B/DIR/MAS/062023 Laporan Pelakasanaan Pemindahan Alamat KCP Sawah Besar OJK
23-Jun-23 199/S/DIR/MAS/062023 Surat Keterangan dari PT.SGS Indonesia (PT.BANK MAS Tbk dalam Proses Sertifikasi DUKCAPIL
ISO 27001)
26-Jun-23 200/B/DIR/MAS/062023 Laporan Hasil Penilaian Terkait Keamanan Cyber Bank Tahun 2022 OJK
27-Jun-23 201/B/DIR/MAS/062023 Penyampaian Revisi Laporan Rencana Bisnis Bank Tahun Anggaran 2023 - 2025 OJK
27-Jun-23 202/B/DIR/MAS/062023 Perubahan Laporan Rencana Pengembangan Teknologi Informasi Tahun 2023 OJK
174 Laporan Tahunan Annual Report 2023
Page 176
Tabel Korespondensi Bank MAS
Tanggal Nomor Surat Perihal Keterangan
3-Jul-23 203/B/DIR/MAS/072023 Penyampaian Salinan Berita Acara Risalah Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan OJK
dan Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa PT Bank Multiarta Sentosa Tbk
("perseroan")
3-Jul-23 204/B/DIR/MAS/072023 Risalah Rapat Umum Para Pemegang Saham Tahunan dan Luar Biasa OJK
4-Jul-23 205/B/DIR/MAS/072023 Laporan Penerapan Strategi Anti Fraud PT.Bank MAS Tbk semester II Tahun 2022 OJK
5-Jul-23 206/B/DIR/MAS/072023 Laporan Penyelenggara Penerbitan Produk atau Aktifitas Baru Berupa Layanan OJK
Digital Loan (Merchant Lending)
7-Jul-23 207/A/DIR/MAS/072023 Laporan SPPUR PW BI
6-Jul-23 208/B/DIR/MAS/072023 Laporan Rencana Penyelenggara Penerbitan Produk atau Aktivitas Baru Berupa OJK
Penambahan Fitur SNAP QRIS
7-Jul-23 209/S/DIR/MAS/072023 Evaluasi dan Pelaporan Pemanfaatan NIK dalam layanan PT. Bank MAS Tbk periode Dukcapil
Semester 1 Tahun 2023
10-Jul-23 210/B/DIR/MAS/072023 Laporan Penanganan dan Penyelesaian Pengaduan Konsumen Penyelenggara OJK
Kegiatan Layanan Uang Bank MAS Periode April s/d Juni 2023
10-Jul-23 211/B/DIR/MAS/072023 Penyelesaian Laporan Kredit Restrukturisasi PT BANK MAS Tbk OJK
10-Jul-23 212/B/DIR/MAS/072023 Laporan Perbedaan Kualitas Aset Produktif Periode Triwulan II 2023 OJK
12-Jul-23 213/B/DIR/MAS/072023 Penyampaian Laporan Kegiatan Pemasaran Serta Pengelolaan Produk Bank dan Non OJK
Bank
12-Jul-23 214/A/DIR/MAS/072023 Penyampaian Laporan Kegiatan Transfer Dana Periode April 2023 BI
12-Jul-23 215/S/DIR/MAS/072023 Laporan Keuangan Pemegang Saham PT. Halim Sakti
12-Jul-23 216/S/DIR/MAS/072023 Laporan Keuangan Pemegang Saham PT. Danabina Sentana
12-Jul-23 217/S/DIR/MAS/072023 Laporan Keuangan Pemegang Saham PT. Multianeka Dana Sakti
12-Jul-23 219/B/DIR/MAS/072023 Penambahan IDEP SLIK OJK
13-Jul-23 220/S/DIR/MAS/072023 Permohonan Kerja Sama Layanan Bank RDN dan Bank Pembayar EKOKAPITAL SEKURITAS
13-Jul-23 221/S/DIR/MAS/072023 Permohonan Kerja Sama Layanan Bank RDN dan Bank Pembayar BCA SEKURITAS
14-Jul-23 222/B/DIR/MAS/072023 Laporan Realisasi Literasi Edukasi dan Inklusi Keuangan PT.Bank MAS Tbk Periode OJK
Januari s/d Juni 2023
14-Jul-23 223/B/DIR/MAS/072023 Laporan Realisasi Literasi Edukasi dan Inklusi Keuangan PT.Bank MAS Tbk Periode OJK
Januari s/d Juni 2023
18-Jul-23 225/A/DIR/MAS/072023 Pembuatan specimen KC Palembang BI
20-Jul-23 226/B/DIR/MAS/072023 Laporan Rekapitulasi Stimulus Kredit OJK
20-Jul-23 227/B/DIR/MAS/072023 Laporan Profil Resiko Triwulan II Tahun 2023 OJK
20-Jul-23 228/B/DIR/MAS/072023 Laporan Penilaian Tingkat Kesehatan Bank Semester I tahun 2023 OJK
20-Jul-23 229/B/DIR/MAS/072023 Laporan Internal (ICAAP) Semester I Tahun 2023 OJK
20-Jul-23 230/B/DIR/MAS/072023 Penyampaian Laporan Keuangan Interim yang Tidak Disetujui OJK
21-Jul-23 231/B/DIR/MAS/072023 Laporan Hasil Uji Coba Terbatas dan Rencana Penerbitan Produk / Aktivitas Baru OJK
Berupa Layanan Pembukaan Rekening Online dan Deposito Online
24-Jul-23 232/A/DIR/MAS/072023 Pembiayaan inklusif BI
25-Jul-23 233/A/DIR/MAS/072023 Penyampaian Target RPIM BI
26-Jul-23 234/B/DIR/MAS/072023 Penyampaian Tindakan Perbaikan (Corrective Action) Atas Temuan Pemeriksaan OJK OJK
Posisi 30 Sep 2022
26-Jul-23 235/B/DIR/MAS/072023 Penyampaian Laporan Keuangan Periode 30 JUNI 2023 PT.BANK MAS Tbk OJK
26-Jul-23 236/B/DIR/MAS/072023 Penyampaian Publikasi Laporan Keuangan Periode Juni 2023 PT.Bank Multiarta OJK
Sentosa Tbk.
26-Jul-23 237/B/DIR/MAS/072023 Laporan Realisasi RBB 2023 - 2025 Triwulan II 2023 PT.Bank Multiarta Sentosa Tbk OJK
26-Jul-23 238/B/DIR/MAS/072023 Permintaan Informasi Oleh Emiten dan Perusahaan Publik Mengenai Lainnya OJK
27-Jul-23 239/S/DIR/MAS/072023 Kewajiban Pembayaran Training Penjaminan Periode II Tahun 2023 Perhitungan dan LPS
Copy Pembayaran
28-Jul-23 240/B/DIR/MAS/072023 Laporan Pelaksanaan dan pokok pokok Hasil Audit Intern Semester I Tahun 2023 OJK
1-Aug-23 241/B/DIR/MAS/082023 Laporan Hasil Uji Coba Terbatas dan Permohonan Atas Penerbitan Produk Aktifitas OJK
Baru Berupa Layanan Penambahan Rekening Online dan Deposito Online
2-Aug-23 242/S/DIR/MAS/082023 Sertifikasi ISO/IEC 27001 2013 PT. Bank MAS Tbk. DUKCAPIL
175 Laporan Tahunan Annual Report 2023
Page 177
Tabel Korespondensi Bank MAS
Tanggal Nomor Surat Perihal Keterangan
4-Aug-23 243/S/DIR/MAS/082023 Pernyataan Management Tentang Kaji Ulang Kinerja Satuan Kerja Audit Intern PT. KAP Paul Hadiwinata
Bank MAS Tbk Periode 1 Juli 2020 s/d 30 Juni 2023
4-Aug-23 244/S/DIR/MAS/082023 Laporan Penerapan Prosedur yang di sepakati bersama atas Kaji Ulang Fungsi Audit KAP Ary Daniel Hartanto
Intern Bank Periode 1 Juli 2020 s/d 30 Juni 2023
4-Aug-23 245/B/DIR/MAS/082023 Pemenuhan Kelengkapan Dokumen Penilaian Kemampuan dan Kepatuhan (LPKK) OJK
Atas Pengangkatan Komisaris Utama PT. BANK MAS Tbk
4-Aug-23 246/A/DIR/MAS/082023 Laporan Rencana Penyelengaraan Penerbitan Produk atau Aktifitas Baru Berupa BI
Penambahan Fitur SNAP QRIS
4-Aug-23 247/A/DIR/MAS/082023 Surat Pernyataan Laporan Rencana Penyelenggaraan Penerbitan Produk atau Aktivitas BI
Baru Berupa Penambahan Fitur SNAP QRIS
7-Aug-23 248/A/DIR/MAS/082023 Surat Pernyataan Komitmen SNAP QRIS BI
9-Aug-23 249/B/DIR/MAS/082023 Penyampaian Laporan Kegiatan Pemasaran Serta Pengelolaan Produk Bank dan Non OJK
Bank
9-Aug-23 250/A/DIR/MAS/082023 Penyampaian Laporan Kegiatan Transfer Dana Periode Juli 2023 BI
9-Aug-23 251/S/DIR/MAS/082023 Laporan Keuangan Pemegang Saham PT. DANA BINA SENTANA
9-Aug-23 252/S/DIR/MAS/082023 Laporan keuangan Pemegang Saham PT. HALIM SAKTI
9-Aug-23 253/S/DIR/MAS/082023 Laporan Keuangan Pemegang Saham PT. MULTIANEKA DANA SAKTI
11-Aug-23 254/B/DIR/MAS/082023 Laporan Realisasi Kerjasama Bank Insurance dengan Assuransi Dayin Mitra Tbk OJK
21-Aug-23 255/B/DIR/MAS/082023 Laporan Rekapitulasi Stimulus Kredit atau Pembiayaan Restrukturisasi OJK
21-Aug-23 256/B/DIR/MAS/082023 Penyampaian Laporan Kredit Restrukturisasi PT. Bank MAS Tbk OJK
22-Aug-23 257/B/DIR/MAS/082023 Revisi Permohonan Tambahan Permintaan Debitur Bulan September OJK
23-Aug-23 258/B/DIR/MAS/082023 Lap Hasil Kaji Ulang Fungsi Audit Intern PT. Bank MAS Tbk Periode 01 Juli 2020 s/d OJK
30 Juni 2023
31-Aug-23 259/B/DIR/MAS/082023 Laporan Pengawasan Dewan Komisaris Semester I Tahun 2023 PT.Bank MAS TBK OJK
31-Aug-23 260/B/DIR/MAS/082023 Laporan Perubahan Susunan Keanggotaan Komite Audit PT.Bank Multiarta Sentosa OJK
Tbk
1-Sep-23 261/B/DIR/MAS/082023 Laporan Realisasi Penyelenggaraan Penerbitan Produk / Aktivitas Baru Berupa OJK
Layanan Digital Loan (Merchant Lending) PT.Bank MAS Tbk.
1-Sep-23 262/A/DIR/MAS/092023 Persetujuan Perjanjian Kerja Sama atas Penunjukan sebagai Agen Bank untuk di BI
VALAS DHE
4-Sep-23 263/A/DIR/MAS/092023 Tindak Lanjut Atas Laporan Rencana Penyelenggaraan Penerbitan Produk atau BI
Aktivitas Baru Berupa Penambahan Fitur SNAP QRIS
4-Sep-23 264/A/DIR/MAS/092023 Surat Pernyataan Laporan Rencana Penyelenggaraan Penerbitan Produk atau Aktivitas BI
Baru Berupa Penambahan FITUR SNAP QRIS
5-Sep-23 265/A/DIR/MAS/092023 Penyampaian Sandi KCP CIBUBUR BI
7-Sep-23 266/S/DIR/MAS/092023 Permohonan Kerja Sama Online Sistem KUR Sistem Informasi Program Kredit KEMENKEU
8-Sep-23 268/S/DIR/MAS/092023 Permohonan Kerjasama Penjaminan Kredit Usaha Rakyat (KUR) PT. ASKRINDO
8-Sep-23 269/S/DIR/MAS/092023 Permintaan Paket Yoshinoya untuk Pembukaan Cabang Cibubur PT. SMU
8-Sep-23 270/S/DIR/MAS/092023 Permintaan Paket Produk WINGS untuk Pembukaan Cabang Cibubur PT. SMU
12-Sep-23 274/B/DIR/MAS/092023 Penyampaian Laporan Kredit Restrukturisasi PT. Bank MAS Tbk OJK
12-Sep-23 275/B/DIR/MAS/092023 Konfirmasi Kehadiran OJK
13-Sep-23 276/S/DIR/MAS/092023 Surat Kesepakatan Penyediaan Layanan Tidak Berbayar PT. KREDIT BIRO INDONESIA JAYA
18-Sep-23 277/A/DIR/MAS/092023 Penyampaian Laporan Kegiatan Transfer Dana Periode Agustus 2023 BI
18-Sep-23 278/B/DIR/MAS/092023 Penyampaian Laporan Kegiatan Pemasaran Serta Pengelolaan Produk Bank dan Non OJK
Bank
18-Sep-23 279/S/DIR/MAS/092023 Laporan Keuangan Pemegang Saham PT. HALIM SAKTI
18-Sep-23 280/S/DIR/MAS/092023 Laporan Keuangan Pemegang Saham PT. DANABINA SENTANA
18-Sep-23 281/S/DIR/MAS/092023 Laporan Keuangan Pemegang Saham PT. MULTIANEKA DANA SAKTI
18-Sep-23 282/B/DIR/MAS/092023 Pemenuhan Kelengkapan Dokumen Permohonan Penilaian Kemampuan dan OJK
Kepatuhan atas Pengangkatan Komisaris Utama PT. Bank MAS Tbk
19-Sep-23 283/S/DIR/MAS/092023 Sertifikasi Audit ISO/IEC 27001;2013 PT Bank Multiartasentosa Tbk DUKCAPIL
176 Laporan Tahunan Annual Report 2023
Page 178
Tabel Korespondensi Bank MAS
Tanggal Nomor Surat Perihal Keterangan
19-Sep-23 284/B/DIR/MAS/092023 Laporan Rekapitulasi Stimulus Kredit atas Pembiayaan Restrukturisasi OJK
20-Sep-23 285/S/DIR/MAS/092023 Penunjukan Penyedia Jasa Akuntan Publik dan/atau Kantor Akuntan Publik PT Bank KAP PKF
Multiarta Sentosa Tbk
21-Sep-23 286/S/DIR/MAS/092023 Tambahan Informasi Permohonan Kerjasama Penjaminan KUR Askrindo
21-Sep-23 287/B/DIR/MAS/092023 Penyampain Laporan Pelaksanaan Pembukaan KCP CIBUBUR OJK
21-Sep-23 288/S/DIR/MAS/092023 Permohonan Pembukaan Akses server development SIKP KEMENKEU
25-Sep-23 289/B/DIR/MAS/092023 Rencana Pembukaan Kantor Cabang OJK
25-Sep-23 290/B/DIR/MAS/092023 Surat Penegasan Studi Kelayakan OJK
25-Sep-23 291/B/DIR/MAS/092023 Daftar Pemenuhan Persyaratan (Compliance Check List) OJK
26-Sep-23 292/A/DIR/MAS/092023 Laporan Realisasi Penambahan Fitur SNAP QRIS BI
26-Sep-23 293/B/DIR/MAS/092023 Laporan Realisasi Penambahan Fitur SNAP QRIS OJK
26-Sep-23 295/A/DIR/MAS/092023 Pejabat Penghubung dan Daftar Dealer Kerjasama Agen Bank antara PT. Bank MAS BI
Tbk dengan Bank Indoesia
27-Sep-23 296/B/DIR/MAS/092023 Laporan Pengangkatan Efektif Komisaris Utama PT Bank Multiarta Sentosa Tbk OJK
27-Sep-23 297/B/DIR/MAS/092023 Laporan Pengangkatan Efektif Komisaris Utama PT Bank Multiarta Sentosa Tbk OJK
27-Sep-23 298/B/DIR/MAS/092023 Penyelenggaraan Uji Coba Terbatas atas Penerbitan Produk /Aktifitas Baru Berupa OJK
AJUDAN (Agen Jemput dan Setor Tunai)
27-Sep-23 299/B/DIR/MAS/092023 Laporan Penunjukan Akuntan Publik dan/atau Kantor Akuntan Publik dalam Rangka OJK
Audit atas Informasi Keuangan Historis Tahunan PT Bank Multiarta Sentosa Tbk
Tahun Buku 2023
3-Oct-23 300/S/DIR/MAS/102023 Surat Pengantar Surat Pernyataan Komisaris Hendrik Tanojo LPS
5-Oct-23 301/S/DIR/MAS/102023 Permohonan Kerja Sama Sebagai Bank Mitra Penyalur KUR KEMENKEU
5-Oct-23 302/A/DIR/MAS/102023 SPPUR Triwulan III BI
6-Oct-23 303/B/DIR/MAS/102023 Laporan Perbedaan Kualitas Aset Produktif Periode Triwulan III 2023 OJK
9-Oct-23 305/B/DIR/MAS/102023 Penyampaian Laporan Harian dan Mingguan PT. Bank MAS Tbk Melalui Sistem OJK
Pelaporan OJK
9-Oct-23 306/A/DIR/MAS/102023 Laporan Penanganan Penyelesaian Pengaduan Konsumen Penyelenggaraan Kegiatan BI
Layanan Uang Bank MAS Periode Juli s/d September 2023
12-Oct-23 308/S/DIR/MAS/102023 Surat Pengantar Surat Pernyataan Dewan Komisaris - Juwita Ekawati LPS
12-Oct-23 309/A/DIR/MAS/102023 Penyampaian Laporan Kegiatan Transfer Dana Periode September 2023 BI
12-Oct-23 310/B/DIR/MAS/102023 Penyampaian Laporan Kegiatan Pemasaran Serta Pengelolaan Produk Bank dan Non OJK
Bank
12-Oct-23 311/S/DIR/MAS/102023 Laporan Keuangan Pemegang Saham PT. HALIM SAKTI
12-Oct-23 312/S/DIR/MAS/102023 Laporan Keuangan Pemegang Saham PT. DANABINA SENTANA
12-Oct-23 313/S/DIR/MAS/102023 Laporan Keuangan Pemegang Saham PT. MULTIANEKA DANA SAKTI
13-Oct-23 314/B/DIR/MAS/102023 Ruang Khasanah OJK
16-Oct-23 315/S/DIR/MAS/102023 Permintaan Produk Wings GM PT. SMU
16-Oct-23 316/S/DIR/MAS/102023 Permintaan Ice Cream GM PT. SMU
16-Oct-23 317/A/DIR/MAS/102023 Laporan Berkala SNAP Triwulan BI
17-Oct-23 318/B/DIR/MAS/102023 Laporan Profil Resiko Triwulan III Tahun 2023 OJK
18-Oct-23 319/B/DIR/MAS/102023 Tindak Lanjut Rencana Pembukaan Kantor Cabang Bank MAS OJK
23-Oct-23 321/B/DIR/MAS/102023 Penyampaian Laporan Keuangan Interm Yang Tidak Diaudit OJK
25-Oct-23 322/B/DIR/MAS/102023 Laporan Rekapitulasi Kredit OJK
26-Oct-23 23/B/DIR/MAS/102023 Laporan Realisasi Literasi Edukasi Dan Inklusi Keuangan PT BANK MAS Tbk Periode OJK
Juli - September 2023
26-Oct-23 324/B/DIR/MAS/102023 Laporan Realisasi Literasi Edukasi Dan Inklusi Keuangan PT BANK MAS Tbk Periode OJK
Juli - September 2023
27-Oct-23 326/B/DIR/MAS/102023 Penyampaian Laporan Keuangan Periode 30 September 2023 PT Bank Multiarta OJK
Sentosa Tbk
27-Oct-23 327/B/DIR/MAS/102023 Penyampaian Publikasi Laporan Keuangan Per September 2023 PT Bank Multiarta OJK
Sentosa Tbk
27-Oct-23 328/B/DIR/MAS/102023 Penyampain Publikasi Laporan Keuangan Periode September 2023 PT Bank Multiarta OJK
Sentosa Tbk
177 Laporan Tahunan Annual Report 2023
Page 179
Tabel Korespondensi Bank MAS
Tanggal Nomor Surat Perihal Keterangan
27-Oct-23 3329/B/DIR/MAS/102023 Permohonan Permintaan Sandi Bank PT Bank Multiarta Sentosa Tbk Kantor Cabang BI
Riau Pekanbaru
27-Oct-23 330/A/DIR/MAS/102023 Permohonan Penambahan Keikutsertaan PT. Bank Multiarta Sentosa ,Tbk dalam BI
Wilayah Kliring Provinsi Riau
30-Oct-23 331/B/DIR/MAS/102023 Penyelenggaraan Uji Coba Terbatas atas Penebitan Produk / Aktifitas Baru Berupa OJK
Digital Lending Skema Pembayaran Bulk dan Cicilan Menggunakan Otomasi Proses
31-Oct-23 332/B/DIR/MAS/102023 Penyampaian Informasi Rencana Pemindahan Alamat Kantor Cabang Pembantu OJK
(KCP) Hayam Wuruk
31-Oct-23 333/B/DIR/MAS/102023 Surat Penegasan Studi Kelayakan OJK
31-Oct-23 334/B/DIR/MAS/102023 Pelaporan Pemberhentian dan Pengangkatan PE PT BANK MULTIARTA SENTOSA OJK
Tbk
1-Nov-23 335/B/DIR/MAS/112023 Pembatalan Uji Coba Terbatas atas Penerbitan Produk /Aktivitas Baru Berupa Digital OJK
Lending Skema Pembayaran BULK dan Cicilan Menggunakan Otomasi Proses
1-Nov-23 336/A/DIR/MAS/112023 Penilaian Risiko/Self Assessment Product QR Code Standart Indonesia (QRIS) BI
6-Nov-23 338/S/DIR/MAS/112023 Permintaan Paket Produk WINGS GM PT. WINGS SURYA
6-Nov-23 339/S/DIR/MAS/112023 Pembelian Paket Yoshinoya GM PT. Multirasa
6-Nov-23 340/S/DIR/MAS/112023 Permintaan ICE Cream GM PT. SAYAP MAS UTAMA
13-Nov-23 344/B/DIR/MAS/112023 Penyampaian Laporan Pengumuman Rencana Pemindahan Alamat Kantor Cabang OJK
Pembantu ( KCP ) Hayam Wuruk
14-Nov-23 345/B/DIR/MAS/112023 Rencana Pembukaan Kantor Cabang OJK
13-Nov-23 346/B/DIR/MAS/112023 Surat Penegasan Studi Kelayakan OJK
14-Nov-23 347/B/DIR/MAS/112023 Informasi penambahan sandi bank PT BANK MAS kantor cabang Riau OJK
15-Nov-23 348/A/DIR/MAS/112023 Permohonan Menjadi Perwakilan Peserta di wilayah Kliring PEKANBARU BI
15-Nov-23 349/A/DIR/MAS/112023 Permohonan Pembuatan Spesimen Tanda Tangan Bagi Pejabat Penerima Kuasa BI
Pimpinan
16-Nov-23 351/B/DIR/MAS/112023 Penyampaian Laporan Kegiatan Pemasaran Serta Pengelolaan Produk Bank dan Non OJK
Bank
16-Nov-23 352/A/DIR/MAS/112023 Penyampaian Laporan Kegiatan Transfer Dana Periode Oktober 2023 BI
16-Nov-23 353/S/DIR/MAS/112023 Laporan Keuangan Pemegang Saham PT. HALIM SAKTI
16-Nov-23 354/S/DIR/MAS/112023 Laporan Keuangan Pemegang Saham PT. ANEKA DANA SAKTI
16-Nov-23 355/S/DIR/MAS/112023 Laporan Keauangan Pemegang Saham PT. MULTIANEKA DANA SAKTI
20-Nov-23 357/B/DIR/MAS/112023 Laporan Rekapitulasi Stimulus Kredit atau Pembiayaan Restrukturisasi OJK
20-Nov-23 358/B/DIR/MAS/112023 Penyampaian Laporan Pelaksanaan Pembukaan Kantor Cabang RIAU PT. Bank MAS OJK
Tbk
20-Nov-23 359/S/DIR/MAS/112023 Tanggapan PT BANK MAS Tbk Terhadap Penawaran Kerjasama Penjaminan KUR dari JAMKRINDO
PT JAMKRINDO
23-Nov-23 361/A/DIR/MAS/112023 Permohonan Perubahan Nama Bank menjadi PT. Bank MAS Tbk BI
23-Nov-23 362/A/DIR/MAS/112023 Permohonan Perubahan Nama Bank menjadi PT. Bank MAS Tbk pada laporan Bank BI
Umum Terintegrasi
24-Nov-23 363/B/DIR/MAS/112023 Laporan Rencana Literasi Edukasi dan Inklusi Keuangan PT. Bank MAS Tbk tahun OJK
2024
24-Nov-23 364/B/DIR/MAS/112023 Laporan Rencana Literasi Edukasi dan Inklusi Keuangan PT. Bank MAS Tbk tahun OJK
2024
29-Nov-23 365/A/DIR/MAS/112023 Penyampaian Target RPIM Posisi Desember Tahun 2024 BI
30-Nov-23 366/B/DIR/MAS/112023 Penyampaian Laporan RBB Tahun Anggaran 2024 sd 2026 OJK
30-Nov-23 367/B/DIR/MAS/112023 Penyampaian Laporan Rencana Aksi Keuangan Keberlanjutan TAHUN 2024 OJK
30-Nov-23 370/B/DIR/MAS/112023 Penyelenggaraan Uji Coba Terbatas Atas Penerbitan Produk /Aktivitas Baru Berupa OJK
Digital Lending Skema Pembayaran Baik dan Cicilan Menggunakan Otomasi Proses
1-Dec-23 372/A/DIR/MAS/122023 Konfirmasi Ketidakwajaran dan Komponen Perhitungan Rasio Intermediasi BI
Makroprudensial ( RIM )
5-Dec-23 373/B/DIR/MAS/122023 Penyampaian Pedoman APU PPT Dan PPPSPM PT Bank Muktiarta Sentosa Tbk OJK
7-Dec-23 374/B/DIR/MAS/122023 Laporan Rencana Alih Daya OJK
178 Laporan Tahunan Annual Report 2023
Page 180
Tabel Korespondensi Bank MAS
Tanggal Nomor Surat Perihal Keterangan
7-Dec-23 375/S/DIR/MAS/122023 Surat Penunjukan A/N Andani Puri POLDA
8-Dec-23 376/B/DIR/MAS/122023 Penyelenggaraan Uji Coba Terbatas Atas Penerbitan Produk /Ativitas Baru Berupa OJK
New Mobile Banking Platform:Bebas Apps (Aplikasi Bebas by Bank MAS)
11-Dec-23 377/S/DIR/MAS/122023 Pernyataan Pemenuhan Komitmen Sebagai Bank Rekening Dana Nasabah ( BANK KSEI
RDN ) dan Bank Pembayaran Periode Tahun 2024-2029 PT. Bank MAS Tbk
12-Dec-23 378/B/DIR/MAS/122023 Pemindahan KCP HAYAM WURUK OJK
14-Dec-23 379/A/DIR/MAS/122023 Penyampaian Laporan Tahunan Sistem Pembayaran 2023 PT. Bank MAS Tbk. BI
15-Dec-23 380/B/DIR/MAS/122023 Laporan Rekapitulasi Stimulus Kredit atau Pembiayaan Restrukturisasi OJK
15-Dec-23 381/A/DIR/MAS/122023 Penyampaian Laporan Kegiatan Transfer Dana Periode November 2023 BI
15-Dec-23 382/B/DIR/MAS/122023 Penyampaian Laporan Kegiatan Pemasaran Serta Penelolaan Produk Bank dan Non OJK
Bank
15-Dec-23 383/S/DIR/MAS/122023 Laporan Keuangan Pemegang Saham PT.HALIM SAKTI
15-Dec-23 384/S/DIR/MAS/122023 Laporan Keuangan Pemegang Saham PT. DANABINA SENTANA
15-Dec-23 385/S/DIR/MAS/122023 Laporan Keuangan Pemegang Saham PT. MULTIANEKA DANA SAKTI
18-Dec-23 388/B/DIR/MAS/122023 Penyampaian Laporan Rencana Pengkinian Data PT. Bank MAS Tbk. OJK
21-Dec-23 389/B/DIR/MAS/122023 Permintaan Permohonan Sandi Bank Kliring Kantor Cabang Patimura Bali BI
21-Dec-23 390/A/DIR/MAS/122023 Permintaan Keikutsertaan Wilayah Kliring Bali BI
27-Dec-23 392/S/DIR/MAS/122023 Penggantian kerugian terkait permasalahan aplikasi FDS
27-Dec-23 393/S/DIR/MAS/122023 Permohonan Jadwal Untuk Pra UAT Penyaluran Kredit Program KUR PT Bank Multiarta KEMENKEU
Sentosa Tbk
29-Dec-23 394/S/DIR/MAS/122023 Laporan Hasil Pemeriksaan Atas Kualitas Data Dan Keandalan System BANK MAS LPS
Periode Tahun 2023
179 Laporan Tahunan Annual Report 2023
Page 181
Kebijakan Remunerasi dan Fasilitas
Remuneration And Benefits Policy
Komite Remunerasi dan Nominasi Remuneration and Nomination Committee
Komite ini dibentuk Dewan Komisaris untuk mendukung This Committee is formed by the Board of Commissioners to
efektivitas pelaksanaan tugas dan tanggung jawan Dewan support the effectiveness of implementation of duty and
Komisaris yang terkait dengan kebijakan remunerasi dan responsibility of the Board of Commissioners which are related
nominasi. to policy on remuneration and nomination.
Berdasarkan Surat Keputusan Direksi No. Pursuant to Decision Letter of the Board of Directors No.
001/SK/DKOM/042023 tanggal 27 April 2023 tentang Komite 001/SK/DKOM/042023 dated April 27, 2023 concerning
Remunerasi dan Nominasi dengan susunan keanggotaan Remuneration and Nomination Committee, the membership
Komite Remunerasi dan Nominasi sebagai berikut: composition of the Remuneration and Nomination Committee
is as follows:
Komite Remunerasi dan Nominasi/Remuneration and Nomination Committee
Posisi Nama Jabatan
Position Name Position in Organization
Ketua merangkap anggota Nancy Herawati Komisaris Independen
Chairman concurrently member Independent Commissioner
Anggota Juwita Ekawati Komisaris Utama
Member Winoto President Commissioner
Anggota Lusiana Kepala Divisi HR
Member Head of HRD
Independensi Komite Remunerasi dan Nominasi: Independence of the Remuneration and Nomination
• Komite Remunerasi dan Nominasi diketuai oleh Komisaris Committee:
Independen di dukung oleh 2 (dua) orang anggota yaitu: · Remuneration and Nomination Committee is chaired by
1 (satu) orang Komisaris dan 1 (satu) orang Kepala an Independent Commissioner and supported by 2 (two)
Human Resources. members, namely as follows: 1 (one) Commissioner and
• Anggota Komite Remunerasi dan Nominasi memiliki 1 (one) Head of Human Resources.
kompetensi dan pengetahuan mengenai sistem · Members of the Remuneration and Nomination Committee
remunerasi, sistem nominasi, Tata Kelola Perusahaan have competency and knowledge on remuneration system,
yang Baik dan Budaya Kerja. nomination system, Good Corporate Governance and
• Susunan komposisi, keahlian dan kriteria Komite Work Culture.
Remunerasi dan Nominasi telah sesuai dengan ketentuan · The composition, expertise and criteria of the Remuneration
Otoritas Jasa Keuangan. and Nomination Committee have been in accordance
with the provisions of the Financial Services Authority.
Tugas dan Tanggung Jawab Komite remunerasi Duties and responsibilities of the Remuneration
Memberikan rekomendasi kepada Dewan Komisaris: Committee
• Hasil evaluasi kebijakan remunerasi bagi Direksi, Dewan To give recommendations to the Board of Commissioners:
Komisaris dan Pejabat Eksekutif. · Results of evaluation of remuneration policies for Directors,
• Mengenai pengangkatan calon anggota Direksi, anggota Board of Commissioners, and Executive Officers.
Dewan Komisaris dan anggota Komite-Komite yang · Regarding the appointment of prospective members of
membantu pelaksanaan fungsi Dewan Komisaris. Directors, members of the Board of Commissioners, and
• Mengenai Pihak Independen yang akan menjadi anggota members of Committees who assist in the implementation
komite audit dan anggota komite pemantau risiko yang of the functions of the Board of Commissioners.
membantu pelaksanaan fungsi Dewan Komisaris. · Regarding the independent parties who will serve as
members of the audit committee and the risk monitoring
committee to assist in the implementation of the board
of Commissioners’ functions.
180 Laporan Tahunan Annual Report 2023
Page 182
Frekuensi Pertemuan / Frequency of Meetings
Komite Remunerasi & Jumlah Rapat Jumlah Kehadiran % Kehadiran
Nominasi
Risk Monitoring Committee Number of Meeting Number of Attendance % of Attendance
Nancy Herawati 6 6 100%
Juwita Ekawati Winoto 6 5 83%
Lusiana 6 4 67%
Selama tahun 2023, Komite Remunerasi dan Nominasi During 2023, the Remuneration and Nomination Committee
melakukan 6 (enam) kali rapat dan dalam setiap rapat dibuat held 6 (six) meetings and at each meeting minutes were
risalah rapat dan disampaikan ke Dewan Komisaris yaitu: prepared and submitted to the Board of Commissioners,
• Budget penyesuaian gaji tahunan dan bonus karyawan namely:
tahun 2023; · Budget for adjusting annual salaries and employee bonuses
• Bonus Dirkom 2022; for 2023;
• Susunan Komisaris; · 2022 Board of Directors and Commissioners Bonus;
• Gaji Komisaris Utama; · Composition of Commissioners;
• Penyesuaian Honor Komite Audit dan Pemantau Risiko; · President Commissioner's salary;
• Kebijakan Remunerasi · Adjustment of Audit and Risk Monitoring Committee
Honors;
Remunerasi yang telah dibayarkan kepada anggota Komite
· Remuneration Policy for MRT
Remunerasi dan Nominasi selama tahun 2023:
Remuneration paid to members of the Remuneration and
Nomination Committee during 2020:
Remunerasi yang Diterima Anggota Orang Juta Rp
Komite Remunerasi 1 (satu) Tahun
TOTAL 3 5.112
Proses penyusunan kebijakan Remunerasi Policy Drafting Process
Tinjauan mengenai latar belakang dan tujuan kebijakan Review on background and objective of the remuneration
Remunerasi policy;
Semakin ketatnya persaingan bisnis khususnya di bidang The increasingly harsh business competition, particularly in
perbankan, mengakibatkan Bank menghadapi tantangan the banking sector, has caused the Bank to face the challenge
untuk bisa mempertahankan sumber daya manusia, salah in maintaining human resources, and one of the tools which
satu alat yang dapat digunakan oleh Bank adalah program the Bank can use is remuneration program.
remunerasi.
Diharapkan dengan program remunerasi yang baik Bank It is expected that with good remuneration program, the
dapat menarik kar yawan yang kompeten, Bank can attract competent employees, maintain them, and
mempertahankannya dan memotivasi karyawan untuk motivate them to improve the Bank’s performance.
meningkatkan kinerja Bank.
Kebijakan remunerasi yang bersifat tetap paling sedikit Fixed remuneration policy must at take into account business
memperhatikan skala usaha, kompleksitas usaha, peer group, scale, business complexity, peer group, inflation rate, financial
tingkat inflasi, kondisi dan kemampuan keuangan serta tidak condition and capacity and is not in conflict with applicable
bertentangan dengan peraturan perundang-undangan. legislations. Especially for Variable Remuneration, remuneration
Khusus remunerasi yang bersifat variabel, pemberian must also take into account the factor risk in the operations of
remunerasi juga memperhatikan faktor risiko dalam kegiatan the company namely credit risk, liquidity risk, market risk,
usaha Perseroan yaitu risiko kredit, risiko likuiditas, risiko operational risk, legal risk, reputational risk, strategic risk and
pasar, risiko operasional, risiko hukum, risiko reputasi, risiko compliance risk.
strategik dan risiko kepatuhan.
181 Laporan Tahunan Annual Report 2023
Page 183
PT Bank MAS telah memiliki Kebijakan Pemberian PT Bank MAS has already had a Remuneration Policy that
Remunerasi yang mengatur mengenai jenis remunerasi regulates the types of remuneration given to Risk Taker
yang diberikan kepada Material Risk Taker seperti tertuang Materials as stated in the Decree of the Board of Directors
dalam Surat Keputusan Direksi No. 978A/SK/DIR/122017 No. 978A/SK/DIR/122017 concerning Bonus Arrangements
tentang Pengaturan Bonus yang Ditunda Pembayarannya. that are Pending Payments.
Tujuan Kebijakan tersebut adalah: The objectives of the Policy are as follows:
- Memberikan panduan dan pemahaman yang jelas kepada - To provide management and employees with clear
manajemen dan karyawan terkait pengaturan remunerasi guidelines and understanding related to the regulation of
bagi Direksi/Karyawan yang memiliki kategori Material remuneration for the Board of Directors / Employees
Risk Takers. categorized as Material Risk Takers.
- Memudahkan mitigasi adanya excessive risk taking yang - To ease the mitigation of excessive risk taking by decision-
dilakukan oleh pejabat pengambil keputusan, melalui making officials, through the provision and implementation
pemberian dan pelaksanaan Remunerasi. of Remuneration.
- Menjaga hubungan yang harmonis dan adanya - To maintain harmonious relationship and equality of role
kesetaraan peran dan kontribusi karyawan disamping and contribution of employees, in addition to maintaining
menjaga risiko Bank dan praktik di industrial perbankan the Bank’s risks and banking industry practices in general.
secara umum.
Kaji Ulang Kebijakan Renumerasi dan Perbaikannya Review Remuneration Policy and Its Improvement
Pelaksanaan Kaji ulang atas kebijakan Remunerasi pada Review on remuneration policy in the preceding years, and
tahun sebelumnya, beserta perbaikanya; improvements thereof;
Perbaikan atas kaji ulang kebijakan remunerasi yaitu Improvement of review on remuneration policy amending
menyesuaikan dengan ketentuan di Peraturan Otoritas Jasa Financial Services Authority Regulation No. 45/POJK.03/2015
Keuangan No. 45/POJK.03/2015 tentang Penerapan Tata on Implementation of Governance in Remuneration for
Kelola dalam Pemberian Remunerasi bagi Bank Umum. General Bank.
Setiap tahun Bank selalu memperhatikan kinerja Bank, kinerja Every year, the Bank also pays attention to the performance
unit kerja dan kinerja karyawan dalam penerapan Strategi of the Bank, performance of work units, and performance of
remunerasi tersebut. employees in the application of the remuneration strategy.
Mekanisme Renumerasi untuk Unit Kontrol Remuneration Mechanism for Control Units
Bank telah menetapkan Pemberian Remunerasi pada unit The Bank has determined that the Remuneration for the
pengawasan (control unit) sama dengan ketentuan control unit is the same as the remuneration given to other
remunerasi yang diberikan kepada pegawai lain yakni sesuai employees, which is in accordance with their performance,
dengan kinerja yang bersangkutan, di mana kinerjanya where the performance is evaluated by the direct supervisor.
dievaluasi oleh atasan langsung.
Penilaian kinerja di unit kontrol tidak dikaitkan dengan Performance assessment in the Control Unit is not related to
pencapaian target bisnis/kinerja dari unit kerja yang the achievement of business target /performance of the work
diawasinya, hal ini dipastikan melalui 2 (dua) cara yaitu: unit it supervises through 2 (two) methods as follows:
a) Pemisahan struktur organisasi unit kontrol agar a) Division of Organizational Structure of Control Unit to
independen. ensure independency.
b) Untuk persetujuan penetapan sasaran bisnis harus melalui b) Setting of business target is subject to direct approval from
persetujuan atasan langsung dan atasan dari atasan the immediate superior and supervisor of the immediate
langsung. supervisor.
Hal ini dilakukan supaya karyawan unit kontrol bisa This is performed in order that employees of control units
menjalankan fungsi independennya untuk menjaga Tata can perform their independent function to maintain a properly
Kelola Bank berjalan baik. functioning Bank Governance.
182 Laporan Tahunan Annual Report 2023
Page 184
Cakupan Kebijakan Remunerasi dan Implementasi- Scope of Remuneration policy and Implementation per
nya per unit bisnis, per wilayah dan pada anak atau business unit, per area and subsidiary or branch office
kantor cabang yang berlokasi di luar negeri located overseas
Kebijakan Remunerasi Bank diberikan dengan The Bank’s Remuneration Policy is provided by taking into
mempertimbangkan kinerja Bank, kinerja unit kerja dan consideration performance of the Bank, performance of work
kinerja karyawan setiap tahunnya. units, and performance of employees every year.
PT Bank Multiarta Sentosa Tbk tidak ada kantor cabang di PT Bank MAS has no branch office overseas.
luar negeri.
Remunerasi Dikaitkan dengan Risiko Risk Associated Remuneration
Penetapan risiko utama, dilakukan berdasarkan data historikal The main risks are determined on the basis of historical data
dan dengan mempertimbangkan kegiatan yang memiliki and by considering activities that have the greatest loss
eksposure kerugian terbesar berdasarkan hasil perhitungan exposure
Satuan Kerja Manajemen Risiko yaitu: based on the results of the calculation of the Risk Management
a. Jenis risiko utama (Key risk) yang ada di Bank saat ini Work Unit, namely:
adalah Risiko Kredit a. Type of current key risk (Key risk) in the Bank is Credit risk
b. Kriteria untuk menentukan jenis risiko utama, termasuk b. Criteria to determine the type of key risk, including risk
untuk risiko yang sulit diukur adalah jenis transaksi dan difficult to measure is the most significant type of transaction
bisnis yang paling signifikan dalam menghasilkan profit and business in generating profit and decision taken for
dan keputusan yang diambil yang diberikan untuk suatu a decision of business having major impact on the business.
keputusan bisnis yang berdampak besar pada Bisnis c. The type of key risk on the variable remuneration policy
Bank. is determined by the key risk which will affect the KPI and
c. Dampak penetapan jenis risiko utama terhadap kebijakan Variable Remuneration.
Remunerasi yang bersifat variabel adalah dengan adanya d. The type of key risk in the previous year compared with
penetapan risiko utama akan berdampak pada penentuan the key risk in the current year is identical, taking into view
KPI dan berdampak pada pemberian remunerasi yang the business type and scale not far different from the
bersifat variabel. previous year.
d. Penentuan jenis risiko utama tahun lalu dibandingkan
dengan risiko utama tahun ini masih sama, mengingat
jenis kegiatan usaha dan skala usaha tidak berbeda jauh
dengan tahun lalu.
Pengukuran Kinerja Dikaitkan dengan Remunerasi Remuneration associated measurement of performance
Tinjauan mengenai kebijakan Remunerasi yang diakitkan Review on remuneration policy associated with performance
dengan penilaian kinerja. Indikator penetapan remuenrasi assessment.
antara lain sebagai berikut: Remuneration indicators are as follows:
a. Prestasi kerja masing-masing individual; a. Achievement of each individual
b. Kinerja keuangan Bank; b. Financial performance of Bank.
c. Benchmark industri sejenis; dan c. Benchmark of similar industry
d. Risiko yang mungkin timbul dikemudian hari sehingga d. Potential risk causing loss to the Bank.
menyebabkan kerugian bagi Bank.
Sistem penilaian kinerja dilakukan seobyektif mungkin dan Performance assessment system is conducted as objectively
berorientasi pada pengembangan pegawai, dimana hasil oriented to the employee development, the result of which
penilaian prestasi menjadi acuan untuk menentukan arah will be made as the reference to determine the directions of
pengembangan pegawai. employee development.
Metode dalam mengaitkan Remunerasi individu dengan Method in linking individual remuneration with the
kinerja unit kerja dan kinerja individu yaitu Kinerja Bank performance of work unit and individual performance namely
akan mempengaruhi penentuan besarnya remunerasi Bank Performance Bank will affect the amount of remuneration
khususnya yang bersifat variabel, dan kinerja individu di especially variable remuneration and individual performance
lakukan review setiap 1 (satu) tahun sekali. Hasil penilaian is subject to annual review. The result of individual assessment
individu tersebut menjadi dasar bagi apresiasi Bank dalam is determined as the basis for appreciating the bank in
menentukan promosi, peninjauan pangkat, kenaikan determining promotion, class review, increase of wage/salary
upah/gaji dan benefit pegawai lainnya. and other employee benefit.
183 Laporan Tahunan Annual Report 2023
Page 185
Uraian mengenai metode yang digunakan Bank yaitu Description of method applied by the Bank is performance
pengukuran kinerja berdasarkan kinerja yang disepakati di measurement based on the agreed performance in the
awal tahun. Pemberian bonus berdasarkan penilaian kinerja beginning of year. Individual performance-based bonus is
individu dimana penentuannya sudah ditetapkan given as set forth in the Decision Letter and/or Circular Letter.
berdasarkan Surat Keputusan dan/atau Surat Edaran. Untuk Assessment on the quantitative achievement of business
penilaian pencapaian sasaran bisnis/kerja yang sifatnya target/work, the assessment guideline uses assessment
kuantitatif digunakan pedoman penilaian seperti melebihi guideline in excess of target (>110%) reaching target (100
sasaran (>110%), mencapai sasaran (100 – 110%) dan – 110%) and below the target (<100%).
dibawah sasaran (<100%).
Penyesuaian Remunerasi dikaitkan dengan Kinerja Adjustment to Remuneration associated with
dan Risiko performance and Risk
a. Kebijakan mengenai Remunerasi yang Bersifat Variabel a. Policy on Variable Remuneration Deferred for Material
yang ditangguhkan bagi Material Risk Takers yaitu 15% Risk Takers is 15% Tantiem Deferred and is paid on a pro
Tantiem ditangguhkan dan dibayarkan secara prorata rata basis in cash and paid in 3 (three) years ahead on a
dalam bentuk tunai dan dibayarkan dalam 3 (tiga) tahun pro rata basis 5% per year.
kedepan secara prorata yaitu 5% per tahun.
b. Bank saat ini tidak menerapkan kebijakan mengenai b. Bank currently does not implement the policy on Deferred
Remunerasi yang Bersifat Variabel yang ditangguhkan Variable Remuneration (Malus) or Clawback.
yang ditunda pembayarannya (Malus) atau ditarik kembali
dalam hal sudah dibayarkan (Clawback).
Penyesuaian Remunerasi dikaitkan dengan Kinerja dan Risiko Adjustment to Remuneration associated with performance
mengenai Remunerasi yang bersifat Variabel yang and Risk regarding Remuneration that is deferred Variables
ditangguhkan meliputi: include:
a. Kebijakan pembayaran (vesting) atas penangguhan yang a. Vesting policy for deferral such as term of payment namely
dilakukan antara lain jangka waktu pembayaran yaitu deferral period in 3 (three) years after first payment of
jangka waktu penangguhan 3 (tiga) tahun sejak pertama Variable Remuneration.
kali remunerasi yang bersifat variabel dibayarkan. b. Disclosure of factor which determines the difference of
b. Pengungkapan faktor yang menentukan perbedaan Deferred Variable Remuneration among employees or
Remunerasi yang Bersifat Variabel yang ditangguhkan same group of employees or as applicable to or as
antara pegawai atau kelompok pegawai sama atau applicable to All MRT.
berlaku untuk seluruh MRT.
Konsultan Remunerasi Remuneration Consultant
Bank MAS dalam menyusun kebijakan remunerasi tidak Bank MAS, in preparing remuneration policy, does not use
menggunakan jasa konsultan eksternal. the service of external consultant.
184 Laporan Tahunan Annual Report 2023
Page 186
Paket Remunerasi dan Fasilitas lain bagi Direksi dan Policy on Remuneration of Board of Commissioners
Dewan Komisaris and Board of Directors
Jumlah Diterima dalam 1 Tahun
Jenis Remunerasi Amount Received during 1 Year
dan Fasilitas Lain Direksi Dewan Komisaris
Type of Remuneration and Other Board of Directors Board of Commissioners
Facilities
orang jutaan Rp orang jutaan Rp
persons million Rp persons million Rp
I. Gaji, bonus, tunjangan rutin, 6 29,809 4 4,608
tantiem, dan fasilitas lainnya dalam bentuk
non-natura.
Salary, Bonus, Routine Allowance,
profit sharing and other facilities in the non in-kind form
II. Fasilitas Lain dalam bentuk natura 6 4
(rumah, transportasi, asuransi kesehatan dan
sebagainya yang dinilai dalam equivalen Rupiah).
Other Facilities in the form of in-kind (house, transportation,
health insurance, etc.) which are valued in equivalent to Rupiah):
a. Dapat dimiliki: a. 660 a. 304
-Can be owned:
b. Tidak dapat dimiliki: b. 59 b. 54
Cannot be owned:
TOTAL 6 30.528 4 4.966
Jumlah anggota Dewan Komisaris dan Direksi yang menerima The members of the Board of Commissioners and Board of
paket remunerasi dalam satu tahun yang dikelompokkan Directors who receive remuneration package in one year are
dalam kisaran tingkat penghasilan sbb: categorized in income level ranges as follows:
Jumlah Remunerasi per orang Jumlah
dalam 1 tahun yang diterima secara tunai Total Number
Total Remuneration per person Direksi (satuan orang) Komisaris (satuan orang)
during 1 year which is received in cash Board of Directors (in person) Board of Commissioners (in person)
Di atas Rp.2 miliar 6 0
above Rp. 2 billion
Di atas Rp.1 miliar s/d Rp.2 miliar 0 3
above Rp. 1 billion up to Rp. 2 billion
Di atas Rp.500 juta s/d Rp.1 miliar 0 0
above Rp. 500 million up to Rp. 1 billion
Rp.500 juta kebawah 0 1
Rp. 500 million and below
Remunerasi yang Bersifat Variabel Variable Remuneration
a. Bentuk Remunerasi yang Bersifat Variabel adalah Tunai. a. Variable Remuneration is in cash, since Bank MAS is a
b. Perbedaan pemberian Remunerasi yang Bersifat Variabel public company.
antara anggota Direksi, Dewan Komisaris dan/atau b. Difference in Variable Remuneration among members of
Pegawai dimungkinkan karena pemberian remunerasi Board of Directors, Board of Commissioners and/or
dikaitkan dengan kinerja kerja dan Risk Taking unit. employees may be caused by remuneration associated
with work performance and Risk Taking unit.
Jumlah Direksi, Dewan Komisaris dan Pegawai yang The number of Directors, Commissioners and Employees
menerima Remunerasi yang bersifat Variabel selama receive Variable Remuneration for 1 (one) year
1 (satu) tahun
Remunerasi yang Jumlah Diterima dalam 1 Tahun Amount Received in 1 Year
Bersifat Variabel Direksi Dewan Komisaris Pegawai
Variable Remuneration Board of Director Board of Commisioner Employee
Orang Jutaan Rp Orang Jutaan Rp Orang Jutaan Rp
Persons in million Rp Persons in million Rp Persons in million Rp
TOTAL 6 7,821 4 518 874 17,730
185 Laporan Tahunan Annual Report 2023
Page 187
Jabatan dan Jumlah Pihak yang menjadi MRT Position and Number of Parties appointed as MRT
PT Bank Multiarta Sentosa Tbk menetapkan pihak-pihak PT Bank MAS appointed the parties as MRT (Material Risk
yang menjadi MRT (Material Risk Taker) berdasarkan tugas Takers) based on the task of work performed. The extent such
pekerjaan yang dipangkunya. Seberapa besar orang tersebut person is authorized to take decision with significant impact
berwenang mengambil keputusan yang berdampak on the risk profile of the Bank. The current MRTs of Bank MAS
signifikan terhadap profil risiko Bank. Seluruh MRT pada are as follows:
Bank MAS saat ini adalah: a. President Director
a. Direktur Utama b. All Director
b. Seluruh Direktur c. President Commisioner
c. Komisaris Utama d. All Commisioner
d. Seluruh Komisaris The total MRT: 10 (ten) persons
Total seluruh MRT: 10 (sepuluh)) orang
Share Option Share Option
Bank tidak memiliki kebijakan dan/atau program shares The Bank does not have a policy and/or share option program
option dalam bentuk Employee Share Option Program (ESOP) in the form of an Employee Share Option Program (ESOP)
atau Management Share Option Program (MSOP) kepada or Management Share Option Program (MSOP) for members
anggota Direksi, Dewan Komisaris dan pejabat Eksekutif. of the Board of Directors, Board of Commissioners and
Executive officials.
Keterangan/Nama Jumlah Saham Jumlah Opsi Number of Options Harga Opsi (Rp) Jangka
Subject/Name yang Dimiliki Yang Diberikan Yang telah Option Price (IDR) Waktu
(lembar saham) (lembar saham) Dieksekusi Period
Number of Provided (lembar saham)
Owned Shares (shares) Executed
(shares) (shares)
Direksi Board of Director - - - - - -
Komisaris
Boad of Commisioner - - - - - -
Pejabat - - - - - -
Eksekutif Executives
Total Total - - - - - -
Rasio gaji tertinggi dan terendah The ratio between the highest and lowest salary
Rasio gaji tertinggi dan terendah di Bank MAS pada tahun The ratio between the highest and lowest salary at Bank MAS
2023 adalah sebagai berikut: in 2023 is as follows:
Jenis Rasio Besarnya Rasio
Remarks Ratio
Rasio gaji pegawai yang tertinggi dan terendah 31,50
Ratio between highest and lowest salary for staffs
Rasio gaji Direksi yang tertinggi dan terendah 2,14
Ratio between highest and lowest salary for members of the Board of Directors
Rasio gaji Komisaris yang tertinggi dan terendah 1,34
Ratio between highest and lowest salary for members of
the Board of Commissioners
Rasio gaji Direksi yang tertinggi dan pegawai yang tertinggi 2,50
Ratio between highest salary for members of the Board of Directors
and highest salary for staffs
186 Laporan Tahunan Annual Report 2023
Page 188
Remunerasi yang Bersifat Variabel kepada Calon Variable Remuneration to the Prospective Members of Board
Direksi, Calon Dewan Komisaris dan/atau Calon of Directors, Prospective Members of Board of Commissioners
Pegawai. and/or Prospective Employee.
Bank MAS tidak memberikan remunerasi yang bersifat Bank MAS does not provide Variable Remuneration to the
variabel kepada calon Direksi, calon Dewan Komisaris Prospective Members of Board of Directors, Prospective Board
dan/atau calon Pegawai selama 1 (satu) tahun pertama of Commissioners and/or Prospective employee for the first
bekerja. year term of service.
Pemutusan Hubungan Kerja dan Pesangon Termination of Employment and Severance Pay
Jumlah Pegawai yang terkena pemutusan hubungan kerja The number of employees subject to by termination of
dan total nominal pesangon yang dibayarkan selama tahun employment and the total severance pay paid during 2023:
2023:
Jumlah Nominal Pesangon yang Dibayarkan per orang Jumlah Pegawai
dalam 1 (satu) Tahun
Total Severance Pay Paid per Person in 1 (One) Year Total Employees
Di atas Rp. 1 miliar Nihil / Nil
Above IDR 1 billion
Di atas Rp.500 juta s.d Rp 1 miliar Nihil / Nil
From IDR 500 million to IDR 1 billion
Rp. 500 juta ke bawah Nihil / Nil
IDR 500 million and below
Jumlah Total Remunerasi yang Bersifat Variabel yang Suspended Variable Remuneration
Ditangguhkan
Tahun 2023 Bank memberikan remunerasi berupa uang In 2023 the Bank provided remuneration in the form of cash
tunai pada seluruh karyawan dan pengurus Bank. Adapun to all employees and management of the Bank. The amount
besar remunerasi yang diberikan dikaitkan dengan kinerjanya. of remuneration provided was related to its performance.
There was variable remuneration suspended for payment in
Terdapat remunerasi yang bersifat variabel yang
2023.
ditangguhkan untuk pembayaran tahun 2023.
Jumlah Remunerasi yang diberikan Tahun 2023 Total Amount of Variable Remuneration Given in 2023
Rincian jumlah Remunerasi yang diberikan dalam tahun Details of the amount of Remuneration given in 2023:
2023:
A. Remunerasi yang Bersifat Tetap *) Fixed Remuneration
1. Tunai / Cash 17.700
2. Saham/instrumen yang berbasis Nihil / Nil
saham yang diterbitkan Bank
Stock-based shares/instruments issued
by the Bank
B. Remunerasi yang Bersifat Variabel*) Variable Remuneration
Tidak Ditangguhkan Ditangguhkan
Not Suspended Suspended
1. Tunai / Cash 8.339 482
2. Saham/instrumen yang berbasis Nihil / Nil Nihil / Nil
saham yang diterbitkan Bank
Stock-based shares/instruments issued
by the Bank
Keterangan: *) Hanya untuk MRT dalam juta rupiah
187 Laporan Tahunan Annual Report 2023
Page 189
Informasi Kuantitatif Quantitative information
Informasi Kuantitatif mengenai Remunerasi yang Quantitative information regarding suspended Remuneration
ditangguhkan dan total pengurangan Remunerasi karena and total deduction in Remuneration due to implicit
penyesuaian implisit: adjustments:
Remunerasi yang Sisa yang Total Pengurangan Selama Periode laporan
Bersifat Variabel *) Masih Total Deduction during the Report Period
Variable Remuneration Ditangguhkan Disebabkan Disebabkan Total
Remaining penyesuaian penyesuaian (A) + (B)
Still Suspended Eksplisit (A) Implisit (B)
Caused by Caused by
Explicit Implicit
Adjustment (A) Adjustment (A)
1.Tunai (juta Rp) NIHIL / Nil NIHIL / Nil NIHIL / Nil
Cash (in million Rp)
2.Saham/Instrumen yang NIHIL / Nil NIHIL / Nil NIHIL / Nil NIHIL / Nil
berbasis saham yang
diterbitkan Bank
Stock-based shares/instruments
issued by the Bank
Keterangan : *) Hanya untuk MRT / Remarks : *) Only for MRT
188 Laporan Tahunan Annual Report 2023
Page 190
Penerapan Fungsi Kepatuhan, Audit Intern
Audit Ekstern Dan Manajemen Risiko
Implementation Of Compliance, Internal Audit, External Audit, And Risk Management
Fungsi Kepatuhan Compliance Function
Pelaksanaan fungsi Kepatuhan merupakan salah satu unsur The implementation of Compliance function is one of the
penting dalam upaya peningkatan ketahanan perbankan. important elements in the effort of improving the resilience
Pelaksanaan fungsi kepatuhan senantiasa menekankan pada of banking sector. The implementation of compliance function
peran aktif dari seluruh elemen organisasi kepatuhan yang always puts emphasis on the active role of all elements of
terdiri dari Direktur yang Membawahi Fungsi Kepatuhan, the compliance organization which consists of the Director
Kepala Bagian Kepatuhan, dan Satuan Kerja Kepatuhan. Supervising the Compliance Function, Head of Compliance
Bank MAS melaksanakan fungsi Kepatuhan dengan mengacu Division, and Compliance Work Unit. Bank MAS performs
pada Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 46/POJK.03/2017 the Compliance function by referring to Financial Services
tanggal 12 Juli 2017 tentang Pelaksanaan Fungsi Kepatuhan Authority Regulation No. 46/POJK.03/2017 dated July 12,
Bank Umum dan telah tertuang dalam kebijakan internal 2017 concerning Implementation of Compliance Function in
dituangkan dalam Surat Keputusan Direksi No. Commercial Banks, which has been set forth in the internal
013/SK/DIR/032022 tanggal 28 Maret 2022. policy as set out in Decision Letter of the Board of Directors
No. 013/SK/DIR/032022 dated March 28, 2022.
Sesuai dengan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan, tugas dan Pursuant to Financial Services Authority, the duty and
tanggung jawab Satuan Kerja Kepatuhan paling kurang responsibility of the Compliance Work Unit consist of at least
mencakup: the following:
• Membuat langkah-langkah dalam rangka mendukung • Taking measures in the context of supporting the
terciptanya Budaya Kepatuhan pada seluruh kegiatan achievement of a Compliance Culture in all Bank MAS
usaha Bank MAS pada setiap jenjang organisasi. business activities at all levels of organization.
• Melakukan identifikasi, pengukuran dan pengendalian • Performing identification, measurement and control on
terhadap Risiko Kepatuhan dengan mengacu pada Compliance Risk by referring to Financial Services
Peraturan Otoritas Jasa Keuangan mengenai Penerapan Authority Regulation on Risk Management Implementation
Manajemen Risiko bagi Bank Umum. for Commercial Banks.
• Menilai dan mengevaluasi efektivitas, kecukupan, dan • Assessing and evaluating the effectiveness, adequacy,
kesesuaian kebijakan, ketentuan, sistem maupun and conformance of the Bank’s policy, provision, system
prosedur yang dimiliki oleh Bank dengan peraturan and procedure with the applicable laws and regulations.
perundang-unadangan yang berlaku. • Performing review and/or recommending update and
• Melakukan kaji ulang dan/atau merekomendasikan enhancement of Bank MAS policy, provision, system and
pengkinian dan penyempurnaan kebijakan, ketentuan, procedure in order to be in conformance with the provisions
sistem maupun prosedur yang dimiliki oleh Bank MAS of Financial Services Authority and applicable laws and
agar sesuai dengan ketentuan Otoritas Jasa Keuangan regulations.
dan peraturan perundang-undangan yang berlaku. • Making efforts for ensuring that Bank MAS policy, provision,
• Melakukan upaya-upaya untuk memastikan bahwa system and procedure, as well as business activities have
kebijakan, ketentuan, sistem dan prosedur, serta kegiatan been in conformance with the provisions of Financial
usaha Bank MAS telah sesuai dengan ketentuan Otoritas Services Authority and applicable laws and regulations.
Jasa Keuangan dan peraturan perundang-undangan • Ensure the Bank's compliance with commitments made
yang berlaku. by the Bank to the Financial Services Authority, Bank
• Memastikan kepatuhan Bank terhadap komitmen yang Indonesia, and/or other competent supervisory authorities.
dibuat oleh Bank kepada Otoritas Jasa keuangan, Bank • Performing other Compliance function-related duties.
Indonesia dan/atau otoritas pengawas lain yang
berwenang.
• Melakukan tugas-tugas lainnya yang terkait dengan
fungsi Kepatuhan.
189 Laporan Tahunan Annual Report 2023
Page 191
Struktur Organisasi Fungsi Kepatuhan:
Compliance Function Organizational Structure
Direktur
Kepatuhan
Sekretaris
Direksi
Kepatuhan
Kepatuhan Sistem & MIS & Corporate Secretary &
Operasional Prosedur APU-PPT
Pelaporan Planning
Corporate
Secretary
Direktur Kepatuhan Compliance Director
Bank MAS memiliki Direktur yang membawahkan Fungsi Bank MAS has a Director in charge of the Compliance Function
Kepatuhan (Direktur Kepatuhan). Penunjukan Direktur yang (Compliance Director). The appointment of the Director in
membawahkan Fungsi Kepatuhan telah memenuhi charge of the Compliance Function has fulfilled the applicable
persyaratan yang berlaku, yaitu independen dan tidak requirements, namely independent and does not oversee
membawahi fungsi-fungsi yang tidak diperkenankan oleh functions that are not permitted by the applicable provisions.
ketentuan yang berlaku.
Satuan Kerja Kepatuhan Compliance Work Unit
Bank MAS memiliki Satuan Kerja Kepatuhan yang merupakan Bank MAS has a Compliance Work Unit which is an
satuan kerja yang independen dan bertanggung jawab independent work unit and is directly responsible to the
langsung kepada Compliance Director. Satuan Kerja Compliance Director. The Compliance Work Unit is responsible
Kepatuhan bertanggung jawab atas pelaksanaan fungsi for implementing the Bank MAS’ compliance functions. The
kepatuhan Bank MAS. Satuan Kerja Kepatuhan pada Tahun Compliance Work Unit in 2022 updated the Policy on
2022 telah memperbarui Kebijakan mengenai Fungsi Compliance Function and Compliance Work Unit through a
Kepatuhan dan satuan Kerja Kepatuhan melalui Surat Decree of the Board of Directors No. 013/SK/DIR/032022
Keputusan Direksi No. 013/SK/DIR/032022 tanggal 28 Maret dated March 28, 2022 which includes a culture of compliance,
2022 yang mencakup budaya kepatuhan, fungsi kepatuhan, compliance functions, compliance risk management, and
pengelolaan risiko kepatuhan dan pelaporan. reporting.
Terkait dengan tugas dan tanggung jawab Satuan Kerja
Regarding the duties and responsibilities of the Compliance
Kepatuhan selama tahun 2023 telah melakukan diantaranya
Work Unit during 2023, it has carried out the following:
sebagai berikut:
• Ensuring that commitment to the Financial Services
• Memastikan komitmen kepada Otoritas Jasa Keuangan,
Authority, Bank Indonesia and other regulatory agencies
Bank Indonesia dan regulator lainnya telah ditindaklanjuti.
have been followed up.
• Melakukan kajian terhadap rancangan kebijakan, sistem
• Conducting review on draft policy, system and procedure,
dan prosedur, produk/aktivitas baru dengan memberikan
new product/activity by providing Opinions on Compliance.
opini kepatuhan. Selama tahun 2023 terdapat 69 (enam
In the year 2022, there were 19 (nineteen) opinions on
puluh sembilan) opini Kepatuhan atas rancangan
Compliance with regard to draft policy, system and
kebijakan, sistem dan prosedur, dan 3 (tiga) opini
procedure, and 9 (nine) Compliance opinions regarding
kepatuhan terkait penerbitan produk/aktivitas baru.
issuance of new product/activity.
190 Laporan Tahunan Annual Report 2023
Page 192
• Melakukan uji kepatuhan terhadap proposal fasilitas • Performing compliance test on proposal for credit facility
kredit atas jumlah tertentu baik fasilitas baru, tambahan of certain amount, whether new, additional, extension or
maupun perpanjangan dan restrukturisasi sebanyak 539 restructuring facility, with a total of 568 (five hundred
(lima ratus tiga puluh sembilan) opini kepatuhan kredit. sixty-eight) Credit Compliance Opinions.
• Selama tahun 2023 via email Satuan Kerja Kepatuhan • During 2023, via email, the Compliance Work Unit has
telah menyampaikan ketentuan atau peraturan baru submitted new provisions or regulations from the Financial
dari Otoritas Jasa Keuangan, Bank Indonesia dan Services Authority, Bank Indonesia and other Regulators
Regulator lainnya dengan membuat ringkasan sebanyak by making 66 (sixty-six) summaries, distributing and
66 (enam puluh enam), mendistribusikan dan melakukan socializing the provisions in question to Management
sosialisasi ketentuan dimaksud kepada Manajemen dan and related work units.
unit kerja terkait. • Carrying out training/socialization as part of efforts to
• Melakukan training/sosialisasi sebagai bagian dari upaya build a culture of compliance. In 2023, the Compliance
membangun budaya kepatuhan. Work Unit has held 12 (twelve) online training/socialization
Pada tahun 2023 Satuan kerja Kepatuhan telah sessions for new employees (onboarding new hires), and
menyelenggarakan 12 (dua belas) kali training/sosialisasi 3 (three) related socialization events. Regulatory provisions
kepada karyawan baru (onboarding new hire) secara face to face to relevant employees. This is done as an
online, dan 3 (tiga) kali sosialisasi terkait ketentuan effort to refresh and raise employee awareness of
Regulator secara tatap muka kepada karyawan terkait. compliance risks that can occur in their work activities.
Hal ini dilakukan sebagai upaya untuk me-refresh dan • Monitoring and reporting on the realization of the opening
menumbuhkan kesadaran karyawan terhadap risiko of Branch Offices/Subsidiary Branch Offices/Office Address
kepatuhan yang dapat terjadi dalam aktivitas Changes.
pekerjaannya. • Monitoring and reporting on the realization of the issuance
• Melakukan monitoring dan melaporan realisasi of new products/activities.
p e m b u k aa n K a n to r C a ba n g / K a n to r C a ba n g • Monitoring sanctions from Regulators.
Pembantu/Pemindahan Alamat Kantor. • Ensuring that financial ratios are in accordance with the
• Melakukan monitoring dan melaporan realisasi applicable provisions by using the indicators of Minimum
penerbitan produk/aktivitas baru. Capital Adequacy Requirement, Legal Lending Limit,
• Melakukan pemantauan atas sanksi-sanksi dari Regulator. Productive Asset Quality, Statutory Reserves, Impairment
• Memastikan rasio-rasio keuangan agar sesuai dengan Loss Reserves, as well as other provisions of the Financial
ketentuan yang berlaku dengan indikator KPMM, BMPK, Services Authority and provisions of other Regulatory
KAP, GWM, PDN, CKPN, ketentuan Otoritas Jasa Agencies which are relevant to Bank MAS business.
Keuangan dan ketentuan dari Regulator lainnya yang
terkait dengan usaha Bank MAS.
Kepatuhan terhadap regulasi 31 Desember 2023/ Compliance with regulations December 31, 2023
Parameter Ketentuan Regulator Bank MAS Status
Parameter Regulatory Provision Bank MAS Status
Kewajiban Penyediaan Modal Minimal 9% s/d 10% 27,20% Sesuai ketentuan
Minimum
Minimum Required Capital Minimal 9%-10% 27,20% In compliance
Adequacy
BMPK Pihak Terkait Maksimal 10% 5,64% Sesuai Ketentuan
Relevant Parties’ Legal Maximal 10% 5,64% In compliance
Lending Limit (BMPK)
Rasio NPL (Gross) Maksimal 5% 1,45% Sesuai Ketentuan
NPL Ratio (Gross) Maximal 5% 1.45% In compliance
Giro Wajib Minimum (Rupiah) Minimal 9% 13,19% Sesuai ketentuan
Minimum Reserve Requirement Minimal 9% 13,19% In compliance
(Rupiah)
Giro Wajib Minimum (Valas) Minimal 4% 4,21% Sesuai Ketentuan
Minimum Reserve Requirement Minimal 4% 4.21% In compliance
(Valas)
Posisi Devisa Netto Maksimal 20% 0,15% Sesuai ketentuan
Net Open Position Maximal 20% 0.15% In compliance
191 Laporan Tahunan Annual Report 2023
Page 193
Indikator Kepatuhan Tahun 2023 Compliance Indicators for the Year 2023
• Rasio Kewajiban Penyediaan Modal Minimum/KPMM • The Minimum Capital Adequacy Ratio/KPMM (for credit
(atas risiko kredit, risiko pasar dan operasional) adalah risk, market and operational risk) is 27.20%, meeting the
27,20% memenuhi ketentuan batas minimum regulator. regulator's minimum limit.
• Tidak ada pelampauan maupun pelanggaran terhadap • There are no exceedances or violations of the provisions
ketentuan Batas Maksimum Pemberian Kredit (BMPK). of the Maximum Lending Limit (BMPK).
• Net Non-Performing Loan (NPL) adalah 1,45%, memenuhi • Net Non-Performing Loan (NPL) is 1.45%, meeting the
ketentuan batas maksimum 5%. maximum limit of 5%.
• Giro Wajib Minimum (GWM) Rupiah Harian dan rata- • Daily Rupiah Minimum Statutory Reserve (GWM) and the
rata adalah 13,19% memenuhi ketentuan batas minimum average is 13.19% meeting the minimum limit requirement
9% of 9%
• Giro Wajib Minimum (GWM) Valuta Asing Harian dan • Daily Foreign Currency Statutory Reserve (GWM) and the
rata-rata adalah 4,21% memenuhi ketentuan batas average is 4.21%, meeting the minimum limit requirement
minimum 4% of 4%
• Posisi Devisa Neto (on dan off balance sheet) adalah • Net Open Position (on and off-balance sheet) is 0.15%,
0,15% memenuhi ketentuan batas maksimum 20%. meeting the maximum limit of 20%.
• Komitmen tindak lanjut audit kepada regulator dapat • Audit follow-up commitments to regulators can be fulfilled
dipenuhi dengan baik sesuai target waktu. according to the target time.
Penerapan Program Anti Pencucian Uang, Implementation of Anti-Money Laundering
Pencegahan Pendanaan Terorisme dan Pencegahan Programs, Prevention of Terrorism Financing and
Pendanaan Proliferansi Senjata Pemusnah Massal Prevention of Funding for the Proliferation of
(APU-PPT dan PPPSPM) Weapons of Mass Destruction (APU-PPT and
PPPSPM)
Selain menjalankan fungsi Kepatuhan, Satuan kerja In addition to performing the Compliance function, the
Kepatuhan juga bertanggung jawab atas penerapan Program Compliance Work Unit is also responsible for the
Anti pencucian Uang, Pencegahan Pendanaan Teroris, dan implementation of Anti-Money Laundering, Prevention of
Pencegahan Pendanaan Proliferansi Senjata Pemusnah Terrorism Financing and Prevention of Funding for the
Massal (APU-PPT dan PPPSPM) dengan adanya Unit Kerja Proliferation of Weapons of Mass Destruction (APU-PPT and
Khusus (UKK) Kantor Pusat. Dengan senantiasa melakukan PPPSPM) Program with the establishment of Head Office
evaluasi, pemantauan dan sosialisasi atas pelaksanaan Special Work Unit. It continuously performs evaluation,
penerapan program APU-PPT yang setiap tahun dilakukan monitoring and dissemination on the implementation of
secara rutin. Bank MAS telah melakukan pengkinian Pedoman AML-CUFF program, which is conducted on a yearly basis.
APU-PPT dan PPPSPM sesuai dengan POJK No. 8 Tahun Bank MAS has updated the APU-PPT and PPPSPM Guidelines
2023 tentang Penerapan Program Anti Pencucian Uang, in accordance with POJK No. 8 of 2023 concerning
Pencegahan Pendaan Terorisme dan Pencegahan Proliferansi Implementation of Anti-Money Laundering Programs,
Senjata Pemusnah Massal di Sektor Jasa Keuangan, melalui Prevention of Terrorism Financing and Prevention of the
Surat Keputusan Direksi No. 080/SK/DIR/112023 tanggal Proliferation of Weapons of Mass Destruction in the Financial
22 November 2023 tentang Pedoman APU-PPT dan PPPSPM. Services Sector, through Decree of the Board of Directors No.
080/SK/DIR/112023 dated 22 November 2023 concerning
APU-PPT and PPPSPM Guidelines.
Pengkinian Data Nasabah, Pelatihan, Sosialisasi Updating Customer Data, Training, Socialization
dan Pelaporan APU-PPT and APU-PPT Reporting
Bank MAS telah melakukan pengkinian data nasabah secara Bank MAS has updated its customer data maximally and
maksimal dan berkesinambungan dengan memprioritaskan continuously by prioritizing active customers. Update is
untuk nasabah yang masih aktif. Pengkinian dilakukan performed by using several methods, such as contacting
dengan beberapa cara seperti menghubungi nasabah melalui customer by phone, at the time customer visits the Bank, and
telepon, pada saat nasabah datang ke Bank, berkoordinasi through coordination with the Marketing Division. Updating
dengan Marketing. Pengkinian juga dilakukan terhadap is also carried out on customer risk profiles where the Bank
profile risiko nasabah dimana Bank menggunakan Aplikasi uses the PEP – PPATK Application to identify customers who
PEP – PPATK untuk mengidentifikasikan nasabah yang masuk fall into the PEP category and categorize them as High-Risk
dalam kategori PEP dan mengkategorikan sebagai nasabah customers. Updating data is also carried out on the Negative
High Risk. Pengkinian atau update data juga dilakukan List Data owned by the Bank so that the Bank can carry out
terhadap Data Negative List yang dimiliki oleh Bank sehingga verification when conducting business relations with
Bank dapat melakukan verifikasi pada saat melakukan prospective customers.
hubungan usaha dengan calon nasabah.
192 Laporan Tahunan Annual Report 2023
Page 194
Pemadanan data juga dilakukan secara rutin baik untuk Data matching is also carried out routinely for both DTTOT
data DTTOT maupun data SIPENDAR dengan hasil tidak data and SIPENDAR data with the result that no customer
ditemukan adanya data nasabah yang masuk dalam list data was found on the list. To improve their knowledge on
tersebut. Untuk meningkatkan pengetahuan akan APU-PPT AML Bank MAS always conducts training for new employees
Bank MAS senantiasa melakukan pelatihan untuk karyawan (on-the-Job training) and refreshment training for all
baru (On the Job training) dan melakukan refreshment untuk employees on a periodic basis, particularly for the Frontliners.
seluruh karyawan secara berkala terutama karyawan In 2023, Bank MAS has conducted APU-PPT & PPPSPM
Frontliner. Pada tahun 2023, Bank MAS telah melakukan training with a total of 608 (six hundred and eight) participants.
pelatihan/training APU-PPT & PPPSPM dengan total peserta
sebanyak 608 (enam ratus delapan) orang.
Selama tahun 2023 Bank MAS telah menyampaikan laporan During 2023, Bank MAS has presented Reports to Indonesian
kepada PPATK yaitu Laporan: Financial Transaction Reports and Analysis Center (or PPATK):
Aktivitas / Jumlah Laporan /
Activity Report Total
Laporan Transaksi Keuangan Tunai (LTKT Incoming) 3.696
Cash Financial Transaction Report (Incoming CFTR)
Laporan Transaksi Keuangan Tunai (LTKT Outgoing) 561
Cash Financial Transaction Report (Outgoing CFTR)
Laporan Transaksi Keuangan Mencurigakan (LTKM) 20
Suspicious Financial Transaction Report (SFTR)
Laporan Transaksi Keuangan Transfer Luar (LTKL Incoming) 1.303
Report on External Transfer Financial Transactions (Incoming RETFT)
Laporan Transaksi Keuangan Transfer Luar (LTKL Outgoing) 8.544
Report on External Transfer Financial Transactions (Outgoing RETFT)
Laporan Sipesat 4.631
Sehubungan dengan kegiatan Pemilu/Pilkada tahun 2024, In connection with the 2024 General Election/Pilkada activities,
Bank juga turut aktif berkolaboratif dalam CAT-PPATK untuk the Bank is also actively collaborating with CAT-PPATK to
melakukan pemantauan atas transaksi nasabah yang monitor customer transactions listed in the Permanent
tercantum dalam Daftar Calon Tetap ( DCT ) Pemilu Pilkada Candidate List (DCT) for the Pilkada Election issued by PPATK.
yang dikeluarkan oleh PPATK. Bank telah melakukan The Bank has reported Form C for political party treasurers
pelaporan Form C untuk bendahara Parpol sebelum tanggal before the 10th of each month and D+1 for PPATK Form E
10 setiap bulannya dan H+1 untuk pelaporan Form E PPATK. reporting.
All reports above are reported online via the GoAML – PPATK
Semua pelaporan diatas dilaporkan secara Online melalui
Application.
Aplikasi GoAML – PPATK.
193 Laporan Tahunan Annual Report 2023
Page 195
Jumlah pegawai dan Sertifikasi Profesi Number of Employees and Professional Certification
Jumlah pegawai Satuan Kerja Kepatuhan per 31 Desember The number of employees of the Compliance Work Unit as of
2023 sebanyak 20 orang, dengan rincian sebagai berikut: December 31, 2023 was 20 persons with the details as follows:
Satuan Kerja Kepatuhan / Compliance Work Unit Sertifikat yang Dimiliki / Certificate Held
Bagian Kepatuhan/Compliance Division:
1 Orang Kepala Bagian / 1 Division Head Manajemen Risiko Level 6 & Compliance Officer/
Risk Management Level 6 & Compliance Officer
1 Orang Officer / 1 Officer Manajemen Risiko Level 4 & Compliance Officer/
Risk Management Level 4 & Compliance Officer
1 Orang Officer / 1 Officer Compliance Level 5 / Compliance Level 5
Bagian APU-PPT & PPPSPM/APU-PPT & PPPSPM Division:
1 Orang Kepala Bagian / 1 Division Head Manajemen Risiko Level 6 & Compliance Manager/
Risk Management Level 6 & Compliance Manager
2 Orang Officer / 1 Officer Manajemen Risiko Level 5 & Compliance Officer/
Risk Management Level 5 & Compliance Officer
Bagian Sistem dan Prosedur/System and Procedure Division:
1 Orang Kepala Bagian / 1 Division Head Manajemen Risiko Level 6 & Compliance Manager /
Risk Management Level 6 & Compliance Manager
1 Orang Officer / 1 Officer Manajemen Risiko Level 5 & Compliance Officer /
Risk Management Level 5 & Compliance Officer
1 Orang Officer / 1 Officer Compliance Level 5 / Compliance Level 5
Bagian MIS dan Pelaporan/MIS and Reporting Division:
1 Orang Kepala Bagian / 1 Division Head Manajemen Risiko Level 6 / Risk Management Level 6
2 Orang Officer / 2 Officer Manajemen Risiko Level 5 / Risk Management Level 5
2 Orang Officer / 2 Officer Manajemen Risiko Level 4 / Risk Management Level 4
4 Orang Officer / 5 Officer -
Bagian Corporate Secretary & Planning /Corporate Secretary & Planning Division:
1 Orang Kepala Bagian / 1 Division Head Manajemen Risiko Level 6 / Risk Management Level 6
1 Orang Officer / 1 Officer -
Internal Audit Internal Audit Work Unit
Sistem Pengendalian di Bank MAS yang dilakukan melalui The Control System at Bank MAS conducted through the
Internal Audit Bank MAS sangat penting karena peranan Bank MAS Internal Audit Work Unit (IAWU) is very important
because of the expected role of the function to assist all levels
yang diharapkan dari fungsi tersebut untuk membantu
of Management in securing Bank MAS operational activities
semua tingkatan Manajemen dalam mengamankan kegiatan
involving funds from the public. In performing its function
operasional Bank MAS yang melibatkan dana dari masyarakat and supporting the achievement of the Bank’s performance,
luas. Dalam menjalankan fungsinya serta mendukung the Internal Audit Division performs the process of Risk-based
pencapaian kinerja Bank, Divisi Internal Audit melakukan audit. The formation of Bank MAS Internal Audit refers to
proses audit berbasis risiko (Risk Based Audit). Pembentukan the following:
Audit Intern Bank MAS mengacu kepada: • Regulation of the Financial Services Authority No.
• POJK No. 1/POJK.03/2019 tanggal 28 Januari 2019 tentang 1/POJK.03/2019 dated January 28, 2019 regarding
Application of Internal Audit Function in Commercial
Penerapan Fungsi Audit Intern pada Bank Umum;
Banks
• Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 18/POJK.3/2016
• Financial Services Authority Regulation No. 18/POJK.3
tanggal 16 Maret 2016 tentang Penerapan Manajemen /2016 dated Maret 16, 2016 concerning Risk Management
Risiko bagi Bank Umum. Implementation for Commercial Banks.
• Peraturan Otoritas Jasa keuangan No.11/POJK.03/2022 • Financial Services Authority Regulation
tanggal 6 Juli 2022 tentang Penyelenggaraan Teknologi No.11/POJK.03/2022 dated 6 July 2022 concerning
Informasi oleh Bank Umum. Implementation of Information Technology by Commercial
• Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 17 Tahun 2023 Banks
• Financial Services Authority Regulation no. 17 of 2023
tentang Penerapan Tata kelola bagi Bank Umum.
concerning Implementation of Governance for Commercial
• S u r a t E d a r a n O t o r i ta s Ja s a Ke u a n g a n N o . Banks.
34/SEOJK.03/2016 tanggal 1 September 2016 perihal • Financial Services Authority Circular Letter No. 34/SEOJK.03
Penerapan Manajemen Risiko bagi Bank Umum. /2016 dated September 1, 2016 concerning Risk
Management Implementation for Commercial Banks.
194 Laporan Tahunan Annual Report 2023
Page 196
Kedudukan, Tanggung Jawab dan Kewenangan Position, Responsibilities and Authority of Internal
Internal Audit Audit
Internal Audit adalah fungsi independen yang bertanggung Internal Audit is an independent function that reports directly
jawab langsung kepada Direktur Utama. Kepala Divisi Internal to the President Director. The Head of the Internal Audit
Audit juga bertanggung jawab kepada Dewan Komisaris Division is also responsible to the Board of Commissioners
melalui Komite Audit. through the Audit Committee.
Profil Kepala Divisi Internal Audit Profile of the Head of Internal Audit Division
Kepala Divisi Internal Audit diangkat dan diberhentikan oleh The Head of the Internal Audit Division is appointed and
Direktur Utama dengan persetujuan Dewan Komisaris dismissed by the President Director with the approval of the
dengan mempertimbangkan rekomendasi Komite Audit. Board of Commissioners taking into account the
Pengangkatan dan pemberhentian Kepala Divisi Internal recommendations of the Audit Committee. The appointment
Audit dilaporkan kepada Otoritas Jasa Keuangan disertai and dismissal of the Head of the Internal Audit Division is
d e n g a n a l a s a n p e n g a n g k a ta n / p e m b e r h e n t i a n . reported to the Financial Services Authority accompanied by
the reasons for the appointment/dismissal.
Sesuai dengan POJK No. 56/POJK.04/2015, maka berdasarkan In accordance with POJK No. 56/POJK.04/2015, then based
Surat Pernyataan Pembentukan Unit Audit Internal Perseroan on the Statement of Establishment of the Company's Internal
dan berdasarkan Surat Keputusan Direksi No. Audit Unit and based on the Board of Directors’ Decree No.
137/MAS/HRS2/07/2015 tertanggal 22 Juli 2015, Perseroan 137/MAS/HRS2/07/2015 dated 22 July 2015, the Company
telah mengangkat saudari Sitawati Maya Dewi sebagai has appointed Sitawati Maya Dewi as Head of the Company's
Kepala Unit Audit Internal Perseroan. Perseroan juga telah Internal Audit Unit. The Company has also established an
membentuk suatu Piagam Audit Internal yang telah disahkan Internal Audit Charter which was approved by the Board of
oleh Dewan Komisaris tanggal 18 Juli 2014 yang telah Commissioners on 18 July 2014 which was renewed on 31
diperbaharui pada tanggal 31 Mei 2019, 28 September 2020 May 2019, 28 September 2020 and finally on 31 May 2021,
dan terakhir tanggal 31 Mei 2021 yaitu Surat Keputusan namely Board of Directors’ Decree No. 020/SK/DIR/052021
Direksi No. 020/SK/DIR/052021 tentang Kebijakan Piagam concerning Internal Audit Charter Policies.
Audit Intern.
Sitawati Maya Dewi adalah Warga Negara Indonesia, 59 Sitawati Maya Dewi is an Indonesian citizen, 59 years old,
tahun, menyelesaikan pendidikannya serta memperoleh completed her education and obtained a Bachelor of
gelar Sarjana Akuntansi FEUI pada tahun 1990 dan Magister Accounting from FEUI in 1990 and a Masters in Accounting
Akuntansi UI pada tahun 2007. from UI in 2007.
Riwayat Pekerjaan / Job Experiences :
Jabatan-Perusahaan/
Tahun/Year
Position-Company
1990-1993 System & Procedure Officer, Bank Haga
1993-2008 Head of Internal Audit, Bank Haga
2008-2009 Head of Internal Audit, Rabobank International Indonesia
2009-2010 Project Manager for CFRO, Rabobank International Indonesia
2010-2013 Head of Operation Development & Support, Rabobank International Indonesia
2013-2014 Head of Project Support, Rabobank International Indonesia
2014-2015 Corebanking Project Manager, Puncak Jaya Project, Rabobank International Indonesia
2015 Project Manager for Transformation Office, Rabobank International Indonesia
2015 - Sekarang / Present Kepala Divisi SKAI, Bank Multiarta Sentosa / Head of IAWU Division, Bank Multiarta Sentosa
Sertifikasi Sertification
Sertifikasi Manajemen Risiko Jenjang Kualifikasi 6 Risk Management Level 6
Pelatihan dan/atau Peningkatan Kompetensi Yang Training and/or Competency Enhancement
Diikuti Tahun 2023 Attended in 2023
Untuk Menunjang pelaksanaan tugas dan peningkatan To support task implementation and competency
kompetensi, sepanjang tahun 2023 telah mengikuti pelatihan enhancement, throughout 2023, the following training and/or
dan/atau peningkatan kompetensi sebagai berikut: competency enhancement activities have been attended:
195 Laporan Tahunan Annual Report 2023
Page 197
Judul Pelatihan/ Penyelenggara/ Tempat & waktu/
Nama/Name
Training Topics Organizer Time & Date
Sitawati Maya Dewi n
Tren Perbankan di Tahun 2023
n
OJK n
Jakarta, Jan ‘23
n
Practical Leadership 2023
n
PT Maestro n
Jakarta, Mar‘23
Mitra Korpora
n
Refreshment Manajemen Risiko Perbankan
n
PT Maisa Citra n
Jakarta, Apr ‘23
Edukasi
n
Pemahaman dan Analisa Pemberian Kredit di
n
Jakarta, Sep ‘23
Sektor Usaha Kelapa Sawit, Batubara, dan
n
Internal
Perkapalan
n
Team Building 2023
n
Internal n
Jakarta, Nov ‘23
n
Annual Meeting Internal Audit 2023
n
Internal n
Bandung, Nov ‘23
n
APUPPT & PPPSPM serta Anti Fraud 2023
n
Internal n
Jakarta, Des ‘23
Struktur Organisasi Internal Audit
Internal Audit Organizational Structure
Board of
Commissioners
Audit
Committee
President
Director
Internal Audit
Head Office &
Branch Audit
IT Audit
Quality Assurance
& Methodology
Internal Control
196 Laporan Tahunan Annual Report 2023
Page 198
Internal Audit memiliki sumber daya yang memadai sehingga Internal Audit has adequate resources so that it is able to
mampu menyelesaikan tugasnya secara efektif. Dalam complete its tasks effectively. In the organizational structure,
struktur organisasi, Internal Audit dikepalai oleh seorang Internal Audit is headed by a Head of the Internal Audit
Kepala Divisi Internal Audit, dan membawahi Audit Kantor Division, and oversees Head Office & Branch Audit, IT Audit,
Pusat & Cabang, Audit IT, Quality Assurance dan Internal Quality Assurance and Internal Control.
Control.
Tugas dan Tanggung Jawab Internal Audit Internal Audit Duties and Responsibilities
Tugas Audit Intern adalah membantu Direktur Utama dan The duty of Internal Audit is to assist the President Director
Dewan Komisaris dengan menjabarkan secara opersional and Board of Commissioners by elaborating in terms of
perencanaan, pelaksanaan dan pemantauan atas hasil audit. operations the planning, implementation and monitoring of
Dalam melaksanakan hal ini, Audit Intern mewakili the result of audit. In the implementation thereof, Internal
pandangan dan kepentingan profesinya dengan membuat Audit represents its professional opinion and interest by
analisis dan penelitian dibidang keuangan, akuntansi, conducting analysis and research in the field of finance,
operasional dan kegiatan lainnya melalui pemeriksaan secara accounting, operations and other activities through on-site
on-site dan pemantauan secara off-site, serta memberikan audit and off-site monitoring, as well as by providing
saran perbaikan dan informasi yang obyektif tentang kegiatan suggestions for improvement and objective information on
yang direview kepada semua tingkatan Manajemen. the activities being reviewed to all levels of Management.
Kedudukan Audit Intern di Bank MAS adalah independen The standing of Internal Audit at Bank MAS is independent
dalam melakukan audit untuk mengungkapkan pandangan in performing audit to express professional opinions and
serta pemikiran sesuai profesi dan standar audit yang berlaku thoughts in accordance with its profession and generally
umum. Auditor Intern diberikan wewenang, kedudukan dan applicable audit standard. The Internal Auditor is granted
tanggung jawab sedemikian rupa di dalam organisasi such an authority, standing and responsibility in the
sehingga dapat dan mampu melaksanakan tugasnya dengan organization to be able and capable of performing
ukuran-ukuran standar pekerjaan yang dianut oleh its duty based on professional standard measurements
profesinya, termasuk melakukan akses terhadap catatan, adhered to by their profession, including to access records,
karyawan, sumber daya, dan serta aset Bank lainnya yang employees, resources and other assets of the Bank in relation
berkaitan dengan pelaksanaan audit intern. to the implementation of internal audit.
Dalam pelaksanaan audit intern, Internal Audit telah In carrying out internal audits, Internal Audit has implemented
menerapkan Audit Intern berbasis Risiko (Risk Based Internal a Risk Based Internal Audit. In carrying out its functions, the
Audit). Dalam melaksanakan fungsinya, tugas dan tanggung duties and responsibilities of Internal Audit include the
jawab Internal Audit antara lain sebagai berikut: following:
197 Laporan Tahunan Annual Report 2023
Page 199
• Membantu tugas Direktur Utama dan Dewan Komisaris dalam • Assist the duties of the President Director and the Board of
melakukan pengawasan dengan cara menjabarkan secara Commissioners in carrying out supervision by explaining
operasional baik perencanaan, pelaksanaan maupun pemantauan operationally both planning, implementation and monitoring of
hasil audit. audit results.
• Membantu tugas Direktur Utama dan Dewan Komisaris, • Assist the President Director and the Board of Commissioners,
khususnya Komite Audit yang ditunjuk oleh Dewan Komisaris, especially the Audit Committee appointed by the Board of
dalam melakukan pengawasan dan evaluasi atas pelaksanaan Commissioners, in carrying out supervision and evaluation of the
pengendalian internal dan manajemen risiko agar sesuai dengan implementation of internal control and risk management so that
kebijakan perusahaan. it is in accordance with company policy.
• Mengkaji independensi, efisiensi dan efektifitas semua fungsi • Review the independence, efficiency and effectiveness of all
manajemen. management functions.
• Menilai efektifitas sistem pengendalian intern, termasuk • Assess the effectiveness of the internal control system, including
kepatuhan terhadap kebijakan, prosedur, pedoman, dan batas- compliance with established policies, procedures, guidelines and
batas yang telah ditetapkan. limits.
• Melakukan pemeriksaan dan penilaian atas efisiensi dan • Conduct inspections and assessments of efficiency and effectiveness
efektivitas di bidang keuangan, akuntansi, operasional, sumber in the fields of finance, accounting, operations, human resources,
daya manusia, pemasaran, teknologi informasi dan kegiatan marketing, information technology and other activities.
lainnya. • Provide suggestions for improvement and objective information
• Memberikan saran perbaikan dan informasi yang objektif tentang about activities examined at all levels of management.
kegiatan yang diperiksa pada semua tingkatan manajemen. • Conduct investigations if there are indications of fraud,
• Melakukan investigasi apabila terdapat indikasi penipuan, embezzlement and other indications that are detrimental to the
penggelapan, dan indikasi-indikasi lainnya yang merugikan company.
perusahaan.
Piagam Audit Intern Internal Audit Charter
Internal Audit memiliki Kebijakan Piagam Audit Intern yang disetujui Internal Audit has an Internal Audit Charter Policy which was
oleh Direksi dan Dewan Komisaris Bank MAS, yang terakhir approved by the Board of Directors and Board of Commissioners of
dimutakhirkan pada tanggal 31 Mei 2021, dengan Surat Keputusan Bank MAS, which was last updated on May 31 2021, with Decree of
Direksi No. 020/SK/DIR/052021 tentang Kebijakan Piagam Audit the Board of Directors No. 020/SK/DIR/052021 concerning Internal
Intern. Internal Audit Charter memberikan pedoman mengenai Audit Charter Policy. The Internal Audit Charter provides guidelines
tujuan, kedudukan, wewenang, tanggung jawab dan ruang lingkup regarding the objectives, position, authority, responsibilities and
pekerjaan internal audit. Kedudukan, kewenangan dan tanggung scope of internal audit work. The position, authority and responsibilities
jawab yang dinyatakan secara formal dalam Internal Audit Charter stated formally in the Internal Audit Charter are in accordance with
telah sesuai dengan Peraturan OJK No. 1/POJK.03/2019 tentang OJK Regulation No. 1/POJK.03/2019 concerning Implementation of
Pe n e r a pa n F u n g s i A u d i t I n te r n pad a B a n k U m u m . the Internal Audit Function in Commercial Banks.
Sumber Daya Manusia dan Sertifikasi Profesi Human Resource and dan Professional Certification
Jumlah pegawai Audit Intern per tanggal 31 Desember 2023 The number of Internal Audit employees as of December 31, 2023
sebanyak: was:
Satuan Kerja Audit Internal/
Sertifikat yang Dimiliki /Certificate Held
Internal Audit Work Unit
Divisi Audit Internal / Audit Internal Division Manajemen Risiko LevelL6/Risk Management Level 6
1 Orang Kepala Divisi / 1 Division Head
Audit Kantor Pusat & Cabang/
Branch & Head Office Auditor:
1 Orang Kepala Bagian Audit Kantor Pusat & Cabang/ Manajemen Risiko Level 5 & Sertifikasi Auditor Bank Level Auditor / Risk Management Level 5 &
1 Head of Audit Division Head Office & Branch Bank Auditor Sertification Level Auditor
9 Orang Auditor Kantor Pusat & Cabang / 1 orang Manajemen Risiko Level 5 / Risk Management Level 5 (1 person)
9 Head Office & Branch Auditors 5 orang Manajemen Risiko Level 4 / Risk Management Level 4 (5 persons)
2 orang Sertifikasi Auditor Bank Level Auditor / Bank Auditor Level Sertification (2 persons)
Audit TI
1 Orang Kepala Bagian Audit TI / IT Audit Department Head (1 person) Manajemen Risiko Level 5/Risk Management Level 5
2 Orang Auditor TI / IT Auditor (2 person) -
Quality Assurance & Methodology
1 Orang Quality Assurance & Methodology/Quality -
Assurance & Methodology (1 person)
Internal Control (IC)
30 Orang Internal Control / Internal Control (25 person) 1 orang Manajemen Risiko Level 5/Risk Management Level 5 (1 person)
6 orang Manajemen Risiko Level 4/Risk Management Level 4 (6 persons)
198 Laporan Tahunan Annual Report 2023
Page 200
Pelaksanaan Kegiatan Audit Tahun 2023 Implementation of Audit Activities in 2023
Selama tahun 2023, Internal Audit Bank MAS telah menyelesaikan During 2023, Bank MAS Internal Audit has completed 100% of audit
100% penugasan audit, sesuai dengan Rencana Audit 2023 (sebanyak assignments, in accordance with the 2023 Audit Plan (a total of 76
76 audit). Adapun realisasi pelaksanaan kegiatan audit tergambar audits). The realization of the implementation of audit activities is
dalam diagram berikut: depicted in the following diagram:
IT Audit = 14
(18,5%)
Kantor Cabang= 36
(47,5%)
Kantor Pusat =26
(34%)
Kebijakan dan Frekuensi Rapat dengan Direksi, Dewan Policy and Frequency of Meetings with the Board of
Komisaris, dan Komite Audit Directors, Board of Commissioners and Audit Committee
Selama tahun 2023, Internal Audit berpartisipasi sebagai peserta During 2023, Internal Audit participates as a meeting participant or
rapat ataupun menyampaikan presentasi dalam rapat Direksi, Dewan delivers presentations at meetings of the Board of Directors, Board
Komisaris, dan Komite Audit dengan frekuensi kehadiran sebagai of Commissioners and Audit Committee with the following frequency
berikut: of attendance:
Deskr ipsi/ Rapat Direksi/ Rapat Komite Audit & Dewan
Komisaris/Audit Committee & Board
Description Director Meeting of Commissioners Meeting
Frekuensi Kehadiran 26 3
Audit External/Independen External/Independent Audit
RUPS Tahunan Bank MAS yang dilaksanakan pada tanggal 08 Juni The Bank MAS Annual GMS held on 8 June 2022 has approved and
2022 telah menyetujui dan memberikan wewenang dan kuasa given authority and power to the Board of Commissioners to determine
kepada Dewan Komisaris untuk menetapkan dan menunjuk Kantor and appoint a Public Accounting Firm and/or Public Accountant in
Akuntan Publik dan/atau Akuntan Publik dalam rangka audit Laporan the context of auditing the Company's Financial Statements for the
Keuangan Perseroan untuk Tahun Buku 2023 berdasarkan 2023 Financial Year based on the recommendations of the Audit
rekomendasi Komite Audit. Selanjutnya Direksi berdasarkan surat Committee. Furthermore, the Board of Directors, based on a letter
penunjukkan dari Dewan Komisaris, mengeluarkan Surat Keputusan of appointment from the Board of Commissioners, issued a Decree
menunjuk Kantor Akuntan Publik Paul Hadiwinata, Hidayat, Arsono, appointing the Public Accounting Firm Paul Hadiwinata, Hidayat,
Retno, Pailingan & Rekan yang terdaftar di Otoritas Jasa Keuangan Arsono, Retno, Pailingan & Rekan which is registered with the
untuk melakukan audit independen atas laporan keuangan Bank Financial Services Authority to conduct an independent audit of Bank
MAS Posisi 31 Desember 2023. MAS's financial statements as of 31 December 2023.
Jumlah Periode Akuntan & Kantor Akuntan Publik (KAP) Number of Periods for Accountants & Public Accounting
Selama periode tahun 2019 – 2023, Kantor Akuntan Publik yang Firms (KAP)
telah mengaudit laporan keuangan Bank MAS adalah sebagai During the period of 2019-2023, Public Accounting Firms which have
berikut: audited Bank MAS financial statements are as follows:
Tahun Kantor Akuntan Publik Nama Akuntan Biaya Jasa termasuk pajak
Years Public Accountant Office Accountant Name Fee includes tax
2023 Paul Hadiwinata, Hidayat, Arsono, Frendy Susanto Rp400.000.000,00
Retno, Palilingan & Rekan
2022 Gani Sigiro & Handayani Andri, CPA Rp510.000.000,00
2021 Gani Sigiro & Handayani Andri, CPA Rp450.000.000,00
2020 Gani Sigiro & Handayani Andri, CPA Rp330.000.000,00
2019 Gani Sigiro & Handayani Tagor Sidik Sigiro, CPA (AP) Rp330.000.000,00
199 Laporan Tahunan Annual Report 2023
Page 201
Pelaksanaan audit yang dilakukan oleh Akuntan Publik/Kantor The audit conducted by the Public Accountants/Public Accountant
Akuntan Publik terhadap laporan keuangan Bank MAS telah Office on the financial statements of Bank MAS has been carried out
dilakukan secara independen, profesional dan objektif. independently, professionally, and objectively.
Auditor secara independen melakukan pemeriksaan dan The auditors independently conducted checks and submitted
menyampaikan saran dan masukan perbaikan kepada Manajemen suggestions and inputs for improvements to the Management of
Bank MAS untuk ditindaklanjuti. Hasil Audit telah dikomunikasikan Bank MAS to be followed up. The Audit Results have been
oleh Akuntan Publik/Kantor Akuntan Publik baik kepada Manajemen, communicated by the Public Accountants/Public Accountant Office
Komite Audit dan Otoritas Jasa Keuangan. to the Management, Audit Committee and Financial Services Authority.
Sesuai dengan POJK No. 1/POJK.03/2019 tanggal 28 Januari 2019 Under the POJK No. 1/POJK.03/2019 dated 28 January 2019
tentang penerapan fungsi audit Intern Bank Umum, setiap Bank concerning the implementation of the Internal Audit function for
Umum wajib melakukan kaji ulang Fungsi Satuan Kerja Audit Internal Commercial Banks, each Commercial Bank is required to review the
setiap 3 tahun sekali. Internal Audit Work Unit Function every 3 years.
Sehubungan dengan hal tersebut, kaji ulang fungsi SKAI periode In connection with this, a review of the SKAI function for the period
1 Juli 2020 sd 30 Juni 2023, telah dilakukan oleh Kantor Akuntan 1 July 2020 to 30 June 2023, has been carried out by the PKF Public
Publik (KAP) PKF. Jangka waktu kerjasama dengan KAP PKF adalah Accounting Firm (KAP). The term of cooperation with KAP PKF is 19
19 Januari 2023 sampai tanggal 31 Agustus 2023 sesuai dengan January 2023 to 31 August 2023 in accordance with the Cooperation
Perjanjian Kerjasama antara PT Bank Multiarta Sentosa Tbk dengan Agreement between PT Bank Multiarta Sentosa Tbk and KAP Paul
KAP Paul Hadiwinata, Hidajat, Arsono, Retno, Palilingan & Rekan Hadiwinata, Hidajat, Arsono, Retno, Palilingan & Rekan No.
No. 007/PKS/MAS/012023. 007/PKS/MAS/012023.
Secara umum, pelaksanaan kaji ulang fungsi SKAI Bank Mas telah In general, the implementation of the review of Bank Mas's SKAI
memenuhi SPFAIB dan Standar Profesional Audit Intern (SPAI). function has complied with SPFAIB and Internal Audit Professional
Laporan hasil kaji ulang fungsi SKAI periode 1 Juli 2020 sd 30 Juni Standards (SPAI). The report on the results of the review of SKAI
2023 tersebut, telah dilaporkan ke OJK pada tanggal 23 Agustus functions for the period 1 July 2020 to 30 June 2023 was reported
2023. to the OJK on 23 August 2023.
Manajemen Risiko
Peningkatan risiko yang ditanggung oleh Bank MAS, harus diimbangi Risk Management
dengan pengendalian risiko yang memadai. Upaya peningkatan The increase in risks borne by Bank MAS must be matched by
kualitas penerapan manajemen risiko dimaksud tidak hanya ditujukan adequate risk management. The effort of improving the quality of
bagi kepentingan Bank MAS tetapi juga bagi kepentingan nasabah. relevant risk management implementation is not only directed
Melalui peningkatan kualitas penerapan manajemen risiko Bank towards the interest of Bank MAS but also for the interest of customers.
MAS diharapkan dapat mengukur dan mengendalikan risiko yang Through the improvement of quality of risk management
dihadapi dalam melakukan kegiatan usahanya dengan baik. implementation, Bank MAS is expected to be able to measure and
control risks encountered in performing its business activities properly
Sistem Manajemen Risiko Risk Management System
Penerapan Manajemen Risiko secara efektif di Bank MAS dilakukan Effective implementation of Risk Management at Bank MAS is
dengan memperhatikan prinsip-prinsip manajemen risiko mencakup carried out by taking into account to risk management principles
4 (empat) pilar yaitu: covering 4 (four) pillars, namely:
1) Pengawasan Aktif Dewan Komisaris dan Direksi 1) Active Supervision of the Board of Commissioners and Directors
Dewan Komisaris dan Direksi memahami bahwa aktivitas perbankan The Board of Commissioners and Directors understand that banking
merupakan aktivitas yang penuh risiko sehingga penting bagi Bank activities are activities full of risk, so it is important for Bank MAS
MAS untuk menerapkan manajemen risiko secara komprehensif. to implement comprehensive risk management. The Board of
Dewan Komisaris dan Direksi bertanggung jawab atas efektivitas Commissioners and Directors are responsible for the effectiveness
penerapan manajemen risiko di Bank dan memberikan arahan yang of implementing risk management in the Bank and providing clear
jelas, melakukan pengawasan dan mitigasi secara aktif serta direction, carrying out active supervision and mitigation as well as
mengembangkan budaya manajemen risiko di Bank. Peran aktif developing a risk management culture in the Bank. The active role
Dewan Komisaris diwujudkan dalam bentuk pertanggungjawaban of the Board of Commissioners is realized in the form of
atas efektivitas penerapan manajemen risiko melalui persetujuan accountability for the effectiveness of implementing risk
atas kebijakan dan strategi terkait manajemen risiko serta peninjauan management through approval of policies and strategies related
berkala untuk menyesuaikan kebijakan strategi Bank terhadap to risk management as well as periodic reviews to adjust the Bank's
perubahan faktor-faktor yang dapat mempengaruhi usaha Bank strategic policies to changes in factors that can significantly influence
secara signifikan. the Bank's business.
Peran aktif Direksi diwujudkan dalam penyusunan kebijakan, strategi The active role of the Board of Directors is actualized in the
dan prosedur penerapan manajemen risiko dengan preparation of policy, strategy, and procedure of risk management
mempertimbangkan toleransi risiko dan dampaknya terhadap implementation by taking into account risk tolerance and its impact
permodalan. Direksi senantiasa mengkomunikasikan kebijakan, on capital. The Board of Directors always communicates risk
strategi dan prosedur manajemen risiko kepada seluruh satuan management policy, strategy, and procedure to all relevant work
kerja terkait dan melakukan evaluasi berkala terhadap penerapan units and performs periodic evaluations on the implementation of
kebijakan, strategi dan prosedur manajemen risiko tersebut, Direksi risk management policy, strategy and procedure. The Board of
menyampaikan laporan kepada Dewan Komisaris secara periodik. Directors submits reports to the Board of Commisioners on a
periodic basis.
200 Laporan Tahunan Annual Report 2023
Page 202
2) Kecukupan Kebijakan, Prosedur dan Penetapan Limit. 2) Adequacy of Policy, Procedure and Stipulation of Limit
Bank telah menetapkan kebijakan, prosedur dan limit-limit berbagai The Bank has established policies, procedures and limits for various
aktivitas perbankan sesuai dengan strategis bisnis, risk appetite, banking activities in accordance with business strategy, risk appetite,
kemampuan permodalan dan kompetensi sumber daya manusia capital capabilities and human resource competencies while still
yang dimiliki dengan tetap memperhatikan peluang bisnis yang taking into account to existing business opportunities. Policies,
ada. Kebijakan, prosedur dan penetapan limit ditetapkan secara procedures and limit determination are clearly established in line
jelas sejalan dengan visi, misi, dan strategi bisnis Bank. Kebijakan with the Bank's vision, mission and business strategy. The Bank's risk
dan prosedur manajemen risiko Bank disusun dengan management policies and procedures are prepared by taking into
memperhatikan antara lain jenis, kompleksitas kegiatan usaha, account, among other things, the type, complexity of business activities,
profil risiko, tingkat risiko yang akan diambil, serta peraturan yang risk profile, level of risk to be taken, as well as regulations set by the
ditetapkan Otoritas dan atau praktek perbankan yang sehat. Authority and/or sound banking practices. Furthermore, these policies,
Selanjutnya kebijakan, prosedur dan limit-limit tersebut procedures and limits are communicated to all relevant work units
dikomunikasikan kepada seluruh satuan kerja terkait dan and implemented consistently to maintain the level of risk faced by
diimplementasikan secara konsisten untuk menjaga tingkat risiko the Bank. To ensure that these policies and procedures are in
yang dihadapi Bank. Untuk memastikan bahwa kebijakan dan accordance with existing business developments, evaluations are
prosedur tersebut sesuai dengan perkembangan bisnis yang ada, always carried out periodically in accordance with changing conditions
maka evaluasi selalu dilakukan secara berkala sesuai dengan and potential risks.
perubahan kondisi serta potensi risikonya.
3) Kecukupan Proses Identifikasi, Pengukuran, Pemantauan dan 3) Adequacy of Risk Identification, Measurement, Monitoring and
Pengendalian Risiko serta Sistem Informasi Manajemen Risiko Control Processes and Risk Management Information Systems
Identifikasi risiko bersifat proaktif, mencakup seluruh aktivitas bisnis Risk identification is proactive, covers all Bank business activities
Bank dan dilakukan dalam rangka menganalisa sumber dan and is carried out in order to analyze the sources and possible risks
kemungkinan timbulnya risiko serta dampaknya. Bank melakukan and their impacts. The Bank measures risk in accordance with the
pengukuran risiko sesuai dengan karakteristik dan kompleksitas characteristics and complexity of business activities. In monitoring
kegiatan usaha. Dalam pemantauan terhadap hasil pengukuran the results of risk measurements, the Bank forms a unit that is
risiko, Bank membentuk unit yang independen dari pihak yang independent from the parties carrying out transactions to monitor
melakukan transaksi untuk memantau risiko, serta pemantauan risks, and monitoring is also carried out to monitor compliance with
juga dilakukan untuk memantau kepatuhan terhadap limit-limit predetermined limits. The Bank also develops a management
yang telah ditetapkan. Bank juga mengembangkan sistem informasi information system that is tailored to the characteristics, activities
manajemen yang disesuaikan dengan karakteristik, kegiatan, dan and complexity of the Bank's business activities. The management
kompleksitas kegiatan usaha Bank. Sistem informasi manajemen information system is capable of providing up-to-date and timely
tersebut cukup mampu memberikan informasi terkini dan tepat information for the Board of Commissioners and Directors to be able
waktu bagi Dewan Komisaris dan Direksi untuk dapat mengambil to make management decisions in a timely manner and according
keputusan manajemen secara tepat waktu dan sesuai kondisi bisnis. to business conditions.
4) Sis tem Pengendalian Internal yang Menyeluruh. 4) Comprehensive Internal Control System
Bank memiliki sistem pengendalian internal yang cukup memadai The Bank has an internal control system that is adequate to ensure
untuk memastikan integritas, akurasi, dan kewajaran proses the integrity, accuracy and fairness of the risk management process.
manajemen risiko. Melalui sistem pengendalian internal, Bank Through the internal control system, the Bank ensures the effectiveness
memastikan efektivitas penerapan manajemen risiko yang antara of implementing risk management, which includes, among other
lain meliputi kewajaran limit-limit aktivitas, kepatuhan pada kebijakan things, the reasonableness of activity limits, compliance with policies
dan prosedur, kelemahan dan permasalahan yang dihadapi dan and procedures, weaknesses and problems encountered and which
harus diselesaikan. Penerapan sistem pengendalian intern secara must be resolved. Effective implementation of an internal control
efektif dapat membantu dalam menjaga aset Bank, menjamin system can help safeguard the Bank's assets, ensure the availability
tersedianya pelaporan keuangan dan manajerial yang dapat of reliable financial and managerial reporting, increase the Bank's
dipercaya, meningkatkan kepatuhan Bank terhadap ketentuan dan compliance with statutory provisions and regulations, and reduce
peraturan perundang-undangan, serta mengurangi risiko terjadinya the risk of losses, irregularities and violations. The risks inherent in
kerugian, penyimpangan dan pelanggaran. Direksi memastikan Bank MAS individually include:
bahwa pengendalian internal dilakukan oleh pihak yang independen
dan memiliki kompetensi yang memadai. Risiko-risiko yang melekat
pada Bank MAS secara individual meliputi:
• Risiko Kredit adalah risiko akibat kegagalan debitur dan/atau · Credit Risk is the risk resulting from the failure of debtors and/or
pihak lain dalam memenuhi kewajiban kepada Bank, termasuk other parties to fulfill obligations to the Bank, including credit
risiko kredit akibat kegagalan debitur, risiko konsentrasi kredit, risk due to debtor failure, credit concentration risk, counterparty
counterparty credit risk, dan settlement risk. credit risk, and settlement risk.
• Risiko Pasar adalah risiko pada posisi neraca dan rekening · Market Risk is the risk in the balance sheet and administrative
administratif termasuk transaksi derivatif, akibat perubahan account positions, including derivative transactions, due to overall
secara keseluruhan dari kondisi pasar, termasuk risiko perubahan changes in market conditions, including the risk of changes in
harga option. Risiko pasar meliputi risiko suku bunga (interest option prices. Market risk includes interest rate risk, foreign
rate risk), risiko nilai tukar (foreign exchange risk), risiko ekuitas exchange risk, equity risk and commodity risk.
(equity risk), dan risiko komoditas (commodity risk). · Operational Risk, is the risk that arises from the
• Risiko Operasional adalah risiko yang timbul dari ketidakcukupan inadequacy and / or malfunction of internal processes,
dan/atau tidak berfungsinya proses internal, kesalahan manusia,
201 Laporan Tahunan Annual Report 2023
Page 203
kegagalan sistem atau adanya kejadian eksternal yang human error, system failure or external events affecting the Bank's
mempengaruhi operasional Bank operations.
• Risiko Likuiditas adalah risiko yang diakibatkan oleh • Liquidity Risk is the risk caused by the inability of the Bank to
ketidakmampuan Bank dalam memenuhi kewajiban yang telah meet its maturing obligations from cash flow funding sources and
jatuh tempo dari sumber pendanaan arus kas dan/atau aset / or liquid assets without disrupting the activities and financial
likuid tanpa mengganggu aktivitas dan kondisi keuangan Bank condition of the Bank.
• Risiko Hukum adalah risiko akibat tuntutan hukum dan/atau • Legal Risk is the risk due to legal claims and / or weaknesses in
kelemahan aspek yuridis. juridical aspects.
• Risiko Kepatuhan adalah risiko akibat Bank tidak mematuhi • Compliance Risk is the risk that the Bank does not comply with
dan/atau tidak melaksanakan peraturan perundang- undangan and / or does not implement the prevailing laws and regulations.
dan ketentuan yang berlaku. • Reputation Risk is the risk due to a decrease in the level of
• Risiko Reputasi adalah risiko akibat penurunan tingkat stakeholder trust that comes from negative perceptions of the Bank
kepercayaan stakeholders yang bersumber dari persepsi negatif • Strategic Risk is the risk due to inaccuracy in making and / or
terhadap Bank implementing a strategic decision and failure to anticipate changes
• Risiko Stratejik adalah risiko akibat ketidaktepatan dalam in the business environment.
pengambilan dan/atau pelaksanaan suatu keputusan stratejik
serta kegagalan dalam mengantisipasi perubahan lingkungan
bisnis.
Dalam rangka pelaksanaan proses dan sistem manajemen risiko, In the context of implementation of risk management process and
Bank MAS telah membentuk Satuan Kerja Manajemen Risiko. system, Bank MAS has formed a Risk Management Work Unit. The
Struktur organisasi Satuan Kerja Manajemen Risiko disesuaikan organizational structure of Risk Management Work Unit is adjusted
dengan ukuran dan kompleksitas kegiatan usaha Bank MAS serta to the size and complexity of Bank MAS business activity and the
risiko Bank. Satuan Kerja Manajemen Risiko independen terhadap Bank’s risks. The Risk Management Work Unit is independent from
satuan kerja bisnis dan satuan kerja Audit Intern, dimana Kepala business work units and the Internal Audit work unit, in which the
Satuan Kerja Manajemen Risiko bertanggung jawab langsung Head of Risk Management Work Unit reports directly to the Risk
kepada Direktur Manajemen Risiko. Management Director.
Penyimpangan Internal (Fraud) Internal Deviation (Fraud)
Penyimpangan (Internal Fraud) adalah Fraud yang dilakukan oleh Internal Fraud is Fraud committed by members of the Board of
anggota Direksi, anggota Dewan Komisaris, pegawai tetap, pegawai Directors, members of the Board of Commissioners, permanent
tidak tetap (honorer), dan/atau tenaga kerja alih daya (Outsourcing). employees, temporary employees (honorary), and/or outsourced
Adapun pengertian fraud mengacu pada ketentuan mengenai workers. The definition of fraud refers to the provisions regarding
penerapan anti strategi fraud bagi Bank Umum. Nominal the implementation of anti-fraud strategy for Commercial Banks.
penyimpangan (Internal Fraud) yang diungkapkan adalah The nominal Internal Fraud disclosed is a fraud worth more than
penyimpangan bernilai lebih dari Rp 100.000.000 (Seratus Juta IDR 100,000,000 (One Hundred Million Rupiah)
Rupiah).
Dalam rangka peningkatan efektivitas penerapan sistem In the context of improvement of the effectiveness of fraud control
p e n g e n d a l i a n f r a u d , B a n k M A S te l a h m e n e r b i t k a n system, Bank MAS has issued guidelines for handling Fraud Indications
pedomanpenanganan Indikasi Fraud yang ditetapkan untuk stipulated for developing controls implemented by Bank MAS in
mengembangkan pengendalian-pengendalian yang diterapkan preventing and detecting fraud. The Anti-Fraud Guidelines serves
oleh Bank MAS dalam mencegah dan mendeteksi fraud. Pedoman the objective of improving consistency of the behavior of employees,
Anti Fraud dimaksudkan untuk meningkatkan konsistensi perilaku Officers and leaders of Bank MAS in handling fraud through a
karyawan, Pejabat dan pimpinan Bank MAS dalam menangani handbook and delegating responsibility to develop fraud control and
tindakan fraud melalui buku pedoman dan memberikan tanggung the implementation of investigation.
jawab untuk mengembangkan pengendalian fraud dan pelaksanaan
investigasinya.
Bank MAS telah menerbitkan Kebijakan Anti Fraud yang dituangkan Bank MAS has issued an Anti-Fraud Strategy as set forth in Decision
dalam Surat Keputusan Direksi No. 029/SK/DIR/042020 tanggal 09 Letter of the Board of Directors No. 029/SK/DIR/ 042020 dated April
April 2020, dimana membahas mengenai pelaporan Indikasi Fraud 09, 2020, which discusses the reporting of Fraud Indication with the
yang bertujuan untuk meningkatkan efektivitas penerapan sistem objective of improving the effectiveness of implementation of fraud
pengendalian fraud dengan menitik beratkan pada pengungkapan control system by putting emphasize on disclosure of complaint and
dari pengaduan dan membentuk Tim Investigasi Fraud serta forming an Investigation Team for Fraud and fraud complaint at the
pengaduan fraud baik yang terjadi di Kantor Pusat/Kantor Head Office/ Branch Office/Sub-Branch Office, which is set forth in
Cabang/Kantor Cabang Pembantu yang dituangkan dan and most recently enhanced by Decision Letter of the Board of
disempurnakan terakhir dengan Surat Keputusan Direksi No. Directors No. 067/SK/DIR/092023 dated September 27, 2023
067/SK/DIR/092023 tanggal 27 September 2023 tentang Pejabat concerning Anti-Fraud Officer.
Penanggung Jawab Anti Fraud.
202 Laporan Tahunan Annual Report 2023
Page 204
Dalam periode Januari sampai dengan Desember 2023, Dalam periode Januari sampai dengan Desember 2023,
terdapat penyimpangan internal dalam aktivitas operasional terdapat penyimpangan internal dalam aktivitas operasional
PT Bank Multiarta Sentosa Tbk, sebagaimana tabel berikut PT Bank Multiarta Sentosa Tbk, sebagaimana tabel berikut
Penyimpangan Jumlah Kasus yang melibatkan / Number of Cases
(Internal Fraud)
dalam 1 tahun Manajemen Pegawai Tetap Pegawai Kontrak
Internal Fraud in 1 Year Management Permanent Employees Contract employees
2022 2023 2022 2023 2022 2023
Total Internal Fraud / Total Internal Fraud - - - 1 - -
Telah Diselesaikan / Resolved - - - 1 - -
Dalam Proses Internal Bank - - - - - -
In the Bank's Internal Process
Proses Pending - - - - - -
Pending Process
Telah Ditindaklanjuti - - - 1 - -
Melalui Proses Hukum
has been followed up
through legal process
Tim Anti Fraud (Whistleblowing System) Anti-Fraud Team (Whistleblowing System)
Seiring dengan dinamika bisnis yang semakin kompleks, In line with the dynamics in business, which is are becoming
maka kemungkinan tingkat dan pola penyimpangan more complex, the possibility of level and pattern of deviation
pengelolaan Bank MAS juga semakin meningkat. Berdasarkan in the management of Bank MAS also increases. Based on
pada prinsip aman, responsif, transparan, akuntabel dan the principles of safety, responsiveness, transparency,
bertanggung jawab, diperlukan upaya optimalisasi peran accountability and responsibility, it requires effort of
serta dari jajarn pengurus dan kar yawan dalam optimization of management and employee participation in
mengungkapkan pelanggaran yang terjadi di lingkungan revealing violations occurring within the environment of Bank
Bank MAS. MAS.
Untuk menangani kejadian Fraud, Bank telah membentuk In order to handle the incident of Fraud, the Bank has formed
Tim Anti Fraud melalui Surat keputusan Direksi Nomor and Anti-Fraud Team through Decision Letter of the Board
067/SK/DIR/092023 tentang Penanggung Jawab Anti Fraud of Directors No. 067/SK/DIR/092023 concerning Anti-Fraud
yaitu sebagai berikut: Officer, are as follows:
Tim Anti Fraud / Anti Fraud Team
Posisi / Position Jabatan / Position in Organization
Ketua / Team Leader Kepala Divisi Internal Audit / Head of Internal Audit Work Unit
Anggota Tetap / Permanent Member Kepala Divisi HRD / Head of Human Resources
Kepala Divisi Manajemen Resiko / Head of Risk Management
Kepala Bagian Operasional & Other Risk / Head of Operation & Other Risk
Kepala Bagian Cybersecurity Risk / Head of Cybersecurity Risk
Kepala Bagian Legal / Head of Legal Division
Kepala Bagian Kepatuhan / Head of Legal Division
Kepala Bagian AML/CFT / Head of AML/CFT
Anggota Tidak Tetap / Kepala Divisi / Bagian / Unit Kerja Terkait / Head of Relevant Work Units
Non-Permanent Member
203 Laporan Tahunan Annual Report 2023
Page 205
Tugas dan Tanggung Jawab Duty and Responsibility
Tugas dan tanggung jawab Pejabat Penanggung Jawab Anti Duties and responsibilities of an Anti-Fraud Officer are
Fraud adalah sebagai berikut: as follows:
1) Fungsi koordinasi: 1) Coordination Function:
a) Berkoordinasi dengan unit kerja terkait dalam a) Coordinate with related departements in following up
menindaklanjuti temuan/kejadian fraud.
on finding/fraud.
2) Fungsi pemantauan dan pemeriksaan:
2) Monitoring and inspection functions:
a) Bertanggung jawab untuk melakukan identifikasi dan
menemukan kejadian fraud melalui sarana/perangkat a) Responsible for identifying and finding incidents of fraud
yang tersedia baik langsung maupun tidak langsung; through available facilities/devices both directly and
b) Wajib melakukan investigasi terhadap setiap kejadian indirectly.
yang patut diduga merupakan tindakan fraud, termasuk b) Obliged to investigate any incident that is reasonably
laporan whistleblowing; suspected of being a Fraud act, including Whistleblowing
c) Mengidentifikasi kelemahan-kelemahan kontrol reports.
internal atau prosedur yang menyebabkan terjadinya c) Identify weaknesses in internal controls or procedures
fraud. that cause fraud.
3) Fungsi Pelaporan: 3) Reporting Functions:
a) Laporan Internal: laporan kejadian Fraud sebagai hasil
a) Internal Report: Fraud incident report as a result of
identifikasi dan investigasi disampaikan dengan segera
identification and investigation submitted immediately
kepada Direktur Utama dengan tembusan kepada
Dewan Komisaris. to the Managing Director with a copy to the Board of
b) Laporan Eksternal: Commissioners.
· Laporan ke Otoritas Jasa Keuangan berupa laporan b. External Report:
Penerapan Strategi Anti Fraud setiap semester untuk · Reports to the Financial Services Authority in the form
posisi akhir bulan Juni dan akhir bulan Desember, of Anti-Fraud Strategy Implementation reports every
paling lambat pada tanggal 15 bulan berikutnya semester for the position at the end of June and the
setelah akhir bulan laporan dan Laporan Fraud end of December, no later than the 15th of the month
Berdampak Signifikan paling lambat 3 (tiga) hari following the end of the reporting month and Fraud
kerja setelah Bank mengetahui terjadinya Fraud yang Reports with Significant Impact no later than 3 (three)
berdampak signifikan.
working days after the Bank finds out the occurrence
Laporan tersebut disampaikan secara daring ke
of Fraud which has a significant impact.
Otoritas Jasa Keuangan melalui Aplikasi Pelaporan
Online OJK (APOLO). The report is submitted online to the Financial Services
· Laporan ke Bank Indonesia berupa Laporan Fraud Authority via the OJK Online Reporting Application
APMK dan Uang Elektronik setiap bulan, paling (APOLO).
lambat pada tanggal 15 bulan berikutnya setelah · Reports to Bank Indonesia in the form of APMK and
akhir bulan laporan. Electronic Money Fraud Reports every month, no later
Laporan tersebut disampaikan secara daring ke Bank than the 15th of the following month after the end of
Indonesia melalui Sistem Integrasi Pelaporan (BI- the reporting month.
ANTASENA). The report is submitted online to Bank Indonesia via
· Laporan ke Bank Indonesia berupa Laporan dugaan the Reporting Integration System (BI-ANTASENA).
fraud dan/atau insiden fraud di Bank. Disampaikan
· Report to Bank Indonesia in the form of a report of
kepada help desk Sistem BI-RTGS melalui sarana
suspected fraud and/or fraud incidents at the Bank.
telepon pada tanggal yang sama dengan tanggal
adanya dugaan dan/atau insiden fraud, yang Submitted to the BI-RTGS System help desk via telephone
kemudian menyampaikan pemberitahuan tertulis on the same date as the date of the suspected and/or
kepada Penyelenggara yang didahului dengan incident of fraud, who then submits a written notification
administrative message. Selanjutnya menyampaikan to the Operator preceded by an administrative message.
laporan tertulus kepada Penyelenggara paling lama Next, submit a sincere report to the Operator no later
3 (tiga) hari kerja sejak tanggal terjadinya dugaan than 3 (three) working days from the date of the alleged
dan/atau insiden fraud. fraud and/or incident.
· Memastikan ke Bagian APU PPT & PPPSPM bahwa · Ensure to the APU PPT & PPPSPM Section that customers
nasabah yang teridentifkasi fraud telah di-flag identified as fraudulent have been flagged based on
berdasarkan ketentuan tentang pelaporan Data Single
the provisions regarding Single Customer View (SCV)
Customer View (SCV) ke Lembaga Penjamin
Data reporting to the Deposit Insurance Corporation
Simpanan (LPS) dan hal tersebut dikoordinasikan
ke Bagian Regulatory Reporting untuk pelaporannya. (LPS) and this is coordinated to the Regulatory Reporting
Section for reporting.
204 Laporan Tahunan Annual Report 2023
Page 206
Pelatihan/Sosialisasi Anti Fraud Kepada Karyawan Anti-Fraud Training/Outreach to Employees
Sepanjang tahun 2023, Bank MAS telah menyelenggarakan Throughout 2023, Bank MAS has held Anti-Fraud
pelatihan/sosialisasi Anti Fraud kepada karyawan internal training/socialization for internal employees and customers,
maupun kepada nasabah, antara lain: including:
1) Anti Fraud Awareness kepada karyawan 1) Anti-Fraud Awareness for employees:
a) Membangun budaya Anti Fraud telah dilakukan a) Building an Anti-Fraud culture has carried out
Sosialisasi, Awareness dan Deklarasi Anti Fraud kepada Socialization, Awareness and Anti-Fraud Declarations
seluruh karyawan baru, dan karyawan/ti di seluruh to all new employees, and employees at all Bank MAS
Kantor Pusat/Cabang/Capem Bank MAS. Head Offices/Branch/Cape.
b) Berbagai mitigasi risiko siber, Bank telah melakukan b) As cyber risk mitigation, the Bank has disseminated
sosialisasi Information Security Awareness kepada seluruh Information Security Awareness to all employees through
karyawan melalui internal portal yang telah disediakan, the internal portal provided, such as:
seperti: • Pay attention to the Four Social Engineering
• Perhatikan Empat Teknik Social Engineering via Techniques via telephone
telepon • 3 (three) PHISING Attack Techniques that are Most
• 3 (tiga) Teknik Serangan PHISING yang Paling Umum Common Today
Terjadi Saat Ini • Beware of Ransomware
• Waspada terhadap Ransomware • How to Prevent Social Engineering
• Cara Mencegah Social Engineering • How to Deal with Email Spam
• Cara Mengatasi Spam Email • Clean Desk Policy
• Clean Desk Policy • Security Awareness – Information Classification
• Security Awarness – Klasifikasi Informasi • No Sharing Password, Lock Screen before leaving the
• No Sharing Password, Lock Screen sebelum tinggalkan table.
meja. • Be alert when opening unknown emails.
• Waspada saat akan membuka email tak dikenal. • Come on, understand & implement the Clean Desk
• Pahami & Terapkan Clean Desk Policy yuk! Policy!
• Ciri-ciri Website Penipuan. • Characteristics of Fraudulent Websites.
• Yuk Pahami Perbuatan yang Melanggar Aturan di • Let's understand actions that violate the rules in the
Lingkungan Kerja. work environment.
• Waspada file palsu berisi malware. • Beware of fake files containing malware.
• Security Awarness terkait Deepfake. • Security Awareness regarding Deepfakes.
• Informasi terkait phising, teknik pencurian data • Information related to phishing, data theft techniques
dengan menyebarkan link palsu. by spreading fake links.
• Pengguna internet wajib ingat, cara mencegah • Internet users must remember how to prevent
kejahatan dunia maya. cybercrime.
2) Anti Fraud Awareness kepada nasabah 2) Anti-Fraud Awareness for customers
Dilakukan melalui berbagai saluran komunikasi yaitu media Carried out through various communication channels, namely
social (website, Instagram, Facebook), WhatsApp, layer social media (website, Instagram, Facebook), WhatsApp,
ATM/CRM, Mobile Banking dan lainnya. Adapun pesan yang ATM/CRM layer, Mobile Banking and others. The messages
disampaikan kepada nasabah antara lain menyangkut conveyed to customers include an appeal to:
himbauan untuk:
• Modus penipuan Online lewat file APK yang harus • Online fraud mode via APK files that must be known.
diketahui. • Information related to telephone numbers claiming
• Informasi terkait nomor telepon yang mengaku to be CALL CENTER.
sebagai CALL CENTER. • Regarding 3 (three) ways to avoid fraudulent
• Terkait 3 (tiga) cara menghindari modus penipuan application traps.
aplikasi jebakan. • Recognize the Sniffing Fraud Mode.
• Kenali Modus Penipuan Sniffing. • Related to 9 (Nine) tips to make digital transactions
• Terkait dengan 9 (Sembilan) tips agar semakin aman safer.
bertransaksi Digital. • Information about Sniffing, its dangers and how to
• Informasi mengenai Sniffing, bahaya dan cara avoid it.
menghindarinya.
205 Laporan Tahunan Annual Report 2023
Page 207
• Kenali ciri-ciri aplikasi berbahaya untuk modus • Recognize the characteristics of dangerous applications
penipuan online. for online fraud.
• Kenali perbedaan OTP dan PIN untuk tetap aman • Know the difference between OTP and PIN to keep
bertransaksi. transactions safe.
• Aplikasi di HP meminta akses? Cukup kasih CAMILAN, • Applications on your cellphone requesting access? Just
agar privasi terjaga dan terhindar dari penipuan. give a SNACK, so that privacy is maintained and fraud
• Waspada dengan bahaya fasilitas charging station is avoided.
umum yang harus diketahui. • Be aware of the dangers of public charging station
• Tips aman menggunakan wifi publik. facilities that must be known.
• Mengenali apa itu Data Pribadi dan 6 (enam) cara • Tips for safely using public WiFi.
menjaganya. • Understand what Personal Data is and 6 (six) ways to
• Cara aman terhindar dari modus penipuan online. protect it.
• Bahaya phising, jenis-jenis phising, ciri-ciri phising, • A safe way to avoid online fraud.
dan cara menghindari phising. • Dangers of phishing, types of phishing, characteristics
• Kenali tanda-tanda telepon bermodus penipuan, of phishing, and how to avoid phishing.
karena saat ini banyak modus penipuan lewat telepon • Recognize the signs of telephone fraud, because currently
yang merugikan banyak korban. there are many modes of telephone fraud that harm
• Tips menghindari penipuan kode rahasia. many victims.
• Kenali dan kelola jejak digital. • Tips to avoid secret code fraud.
• Waspada terhadap akun palsu, karena yang resmi • Recognize and manage digital footprints.
yang memiliki centang biru. • Beware of fake accounts, because the official ones have
• Kenali ancaman cyber security agar aman bertransaksi. the blue tick.
• Terkait voice note mencurigakan. • Recognize cyber security threats for safe transactions.
• Informasi terhadap file palsu berisikan malware. • Regarding suspicious voice notes.
• Kenali apa itu spoofing, jenis, dan cara mengatasinya. • Information about fake files containing malware.
• Kenali apa itu money mule dan cara menghindarinya. • Get to know what spoofing is, types, and how to deal
• Kenali apa itu Deepfake dan cara menghindarinya. with it.
• Tekait 5 (lima) cara mengatasi virus Ransomware. • Get to know what a money mule is and how to avoid it.
• Get to know what Deepfakes are and how to avoid them.
• Regarding 5 (five) ways to deal with the Ransomware
virus.
Bank MAS melaksanakan program edukasi mengenai anti Bank MAS carries out an educational program regarding anti-
fraud awareness yang dilakukan dengan tujuan agar nasabah fraud awareness which is carried out with the aim of ensuring
senantiasa berhati-hati dalam melakukan transaksi, dan that customers are always careful in carrying out transactions,
menghindari potensi pelanggaran fraud yang dilakukan and avoid potential fraud violations committed by employees.
oleh karyawan.
206 Laporan Tahunan Annual Report 2023
Page 208
Sistem Pelaporan Pelanggaran (Whistleblowing Violation Reporting System (Whistleblowing
System) System)
Sebagai bagian dari strategi anti fraud dan penerapan As part of the anti-fraud strategy and implementation of the
prinsip Tata Kelola Perusahaan yang baik, Bank MAS telah principles of Good Corporate Governance, Bank MAS develops
menyediakan sarana/media pengaduan pelanggaran dengan facilities/media for reporting violation by stipulating a
menetapkan metode pelaporan kejadian yang sistematis, systematic, simple and easy incident reporting method with
sederhana dan mudah, dengan tingkat kerahasiaan yang high level of secrecy, and has implemented a whistleblowing
tinggi, dan telah menerapkan whistleblowing dengan system by using the email address as follows:
mengunakan alamat email: anti.fraud@bankmas.co.id. antifraud@bankmas.co.id.
Setiap karyawan yang mengetahui adanya perbuatan curang Any employee who is aware of a fraudulent conduct or
atau penyalahgunaan yang mengakibatkan kerugian bagi misappropriation which causes loss to the Bank, either material
Bank baik secara materi atau tidak, diharuskan melaporkan or immaterial, is required to report it to the Anti-Fraud Officer
kepada Pejabat Penanggung Jawab Anti Fraud dengan cara by using the following methods:
sebagai berikut:
(1) Pengaduan melalui telepon/email/surat tertulis dilakukan (1)Complaint by telephone/email/written letter is made by
dengan menghubungi salah satu dari anggota Tim Anti contacting one of the Anti-Fraud Team members to the
Fraud dengan nomor telepon/email dari masing-masing telephone number/email of the respective member.
anggota. (2) Complaint made in a face-to-face meeting can be made
(2) Pengaduan dengan cara tatap muka dapat dilakukan di inside or outside the office during or after working hours.
kantor maupun di luar kantor baik pada jam kerja maupun (3) Complaint can also be submitted through a whistleblowing
di luar jam kerja. system, by email.
(3) Pengaduan juga dapat disampaikan melalui
whisleblowing, melalui email.
Bagi karyawan yang melaporkan/memberikan pengaduan With regard to an employee who reports/makes complaint
atas indikasi fraud/kasus yang terjadi maka Manajemen on an indication of fraud/case which has occurred, the
akan berkomitmen untuk memberikan dukungan dan Management shall be committed to provide support and
perlindungan kepada setiap pelapor indikasi fraud dan protection to any reporter of fraud indication and fraud
laporan indikasi fraud yang disampaikan. indication report submitted.
Untuk kebijakan anti korupsi perseroan dituangkan dalam The company's anti-corruption policy is outlined in the form
bentuk Pakta Integritas Bank MAS, yang isinya merupakan of the Bank MAS Integrity Pact, the contents of which are
komitmen anti fraud dan anti korupsi. Pakta anti-fraud and anti-corruption commitments. Integrity
integritas/Deklarasi Anti Fraud. Hal ini digaungkan pada Pact/Anti-Fraud Declaration. This is echoed at employee
acara-acara kebersamaan karyawan, maupun pada saat togetherness events, as well as when accepting new employees.
penerimaan karyawan baru.
In order to implement GCG, a violation reporting system
Dalam rangka penerapan GCG, maka diterapkannya sistem (whistleblowing system) is implemented as an internal control
pelaporan pelanggaran (whistleblowing system) sebagai which includes:
pengendalian internal yang memuat:
1) How to submit violation reports
1 ) C a r a p e n y a m pa i a n l a p o r a n p e l a n g g a r a n Every employee can report any irregularities or suspected
Setiap karyawan dapat melaporkan setiap penyimpangan irregularities that occur openly, responsibly, based on good
atau dugaan penyimpangan yang terjadi secara terus terang, intentions and without fear or worry because confidentiality
bertanggung jawab, didasari dengan niat baik dan tanpa is guaranteed. Reports can be sent via email, and these
rasa takut atau khawatir karena kerahasiaannya terjamin. complaint reports are divided into several types:
Laporan dapat dikirimkan melalui email, dan laporan • Full Disclosure Report; namely a fraud complaint report
pengaduan tersebut terbagi menjadi beberapa jenis: where the reporter reveals his identity to the recipient of
• Laporan Full Disclosure; yaitu laporan pengaduan fraud the repor t/Of ficial in Charge of Anti-Fraud.
dimana pelapor mengungkapkan identitasnya kepada • Partial Anonymity Report; namely a fraud complaint
penerima laporan/ Pejabat Penanggung Jawab Anti Fraud. report where the reporter is willing to reveal the identity
• Laporan Partial Anonymity; yaitu laporan pengaduan only to the report recipient/Anti-Fraud Responsible Official
fraud dimana pelapor bersedia mengungkap identitas and the report recipient/Anti-Fraud Responsible Official
hanya kepada penerima laporan/Pejabat Penanggung will not reveal the identity of the reporter to the Bank.
Jawab Anti Fraud dan penerima laporan/Pejabat
Pe n a n g g u n g Ja w a b A n t i F r a u d t i d a k a k a n
mengungkapkan identitas pelapor kepada Bank.
207 Laporan Tahunan Annual Report 2023
Page 209
• Laporan Anonim; yaitu laporan pengaduan fraud dimana • Anonymous Report; namely a fraud complaint report
pelapor tidak mau mengungkapkan identitas diri sama where the reporter does not want to reveal his or her
sekali. identity at all.
• Pelapor yang laporannya mendapat prioritas untuk • The reporter whose report gets priority for follow-up is the
ditindak lanjuti adalah pelapor yang menyebutkan reporter who states their identity (either Full Disclosure or
identitas (baik Full Disclosure maupun partial Anonymity). partial Anonymity). Whistleblowers who choose the
Pelapor yang memilih alternatif Anonim dapat Anonymous alternative can be followed up as long as their
ditindaklanjuti sepanjang laporannya menurut kajian Tim report according to the Investigation Team's study has
Investigasi memiliki nilai kebenaran. truth value.
2) Perlindungan Bagi Pelapor 2) Protection for whistleblowers
Bank MAS memberikan perlindungan kepada pelapor untuk Bank MAS provides protection to whistleblowers to provide
memberikan rasa aman bagi pelapor. Berikut poin-poin a sense of security for whistleblowers. The following are points
terkait perlindungan pelapor: related to whistleblower protection:
• Bank wajib melindungi kerahasiaan identitas Pelapor, • The Bank is obliged to protect the confidentiality of the
dokumen laporan dan data pendukungnya. reporter's identity, report documents and supporting data.
• Pelapor harus bertanggung jawab untuk menjaga • The reporter must be responsible for maintaining the
kerahasiaan laporannya. confidentiality of his report.
• Setiap pegawai dapat melaporkan pelanggaran yang • Each employee can report violations committed by other
dilakukan oleh pegawai lainnya sesuai dengan bentuk employees in accordance with the form of violation that
tindakan pelanggaran yang dapat dilaporkan. can be reported.
• Bank wajib memberikan perlindungan hukum terhadap • The Bank is obliged to provide legal protection to
Pelapor termasuk hak-hak Pelapor, apabila laporan yang Whistleblowers, including the rights of Whistleblowers, if
disampaikan terbukti benar. the report submitted is proven to be true.
• Permintaan perlindungan dapat ditolak/ dibatalkan, dalam • Requests for protection can be rejected/cancelled, in the
hal: event that:
1) Pelapor tidak melakukan kewajibannya dalam menjaga 1) The reporter did not carry out his obligation to maintain
kerahasiaan identitas dan laporannya. the confidentiality of his identity and report.
2) Laporan yang dibuat oleh pelapor tidak benar. 2) The report made by the reporter is incorrect.
3) Penanganan pengaduan 3) Handling complaints
Laporan disampaikan kepada Pejabat Penanggung Jawab The report is submitted to the Officer in Charge of Anti-Fraud.
Anti Fraud. Penerima laporan wajib memberikan bukti tanda The recipient of the report is required to provide proof of
terima laporan kepada pelapor, (kecuali untuk Laporan receipt of the report to the reporter, (except for Anonymous
Anonim) dan ditandatangani oleh pejabat/ petugas yang Reports) and signed by the official/officer who received the
menerima laporan. Tanda terima yang diberikan memuat: report. The receipt provided contains:
• Nomor registrasi Laporan; • Report registration number;
• Tanggal penerimaan Laporan; • Date of receipt of the Report;
• Nama dan identitas pelapor; • Name and identity of the reporter;
• Deskripsi indikasi fraud; • Description of indications of fraud;
• Nama pejabat/ petugas yang menerima laporan. • Name of the official/officer who received the report.
Pejabat Penanggung Jawab Anti Fraud yang menerima The Anti-Fraud Responsible Officer who receives the report
laporan wajib menyimpan/ mengadministrasikan dengan is obliged to keep/administer properly the records of receipt
baik catatan penerimaan laporan fraud sehingga kerahasiaan of the fraud report so that the confidentiality of the identity
identitas pelapor dan isi laporan bisa dijaga dengan baik. of the reporter and the contents of the report can be properly
maintained.
4) Pihak yang mengelola pengaduan 4) The party who manages complaints
Pihak yang ditunjuk untuk mengelola pengaduan The party appointed to manage Bank MAS whistleblower
whistleblower Bank MAS saat ini berdasarkan kebijakan complaints currently based on the Bank's internal policy is
internal Bank adalah Tim Anti Fraud. the Anti-Fraud Team.
208 Laporan Tahunan Annual Report 2023
Page 210
5) Hasil dari penanganan pengaduan 5) Results of complaint handling
• Jumlah Pengaduan 2023 • Number of Complaints 2023
Setiap pengaduan yang terindikasi terhadap fraud dari For every complaint that is indicated as fraud from a
pengaduan whistleblower, maka Pejabat Penanggung whistleblower complaint, the Anti-Fraud Responsible Officer
Jawab Anti Fraud telah menindaklanjuti dan menangani has followed up and handled every complaint seriously.
dengan serius setiap aduan yang masuk dengan baik. • Follow up on complaints
• Tindak lanjut pengaduan Follow-up complaints will definitely be taken seriously.
Tindak lanjut pengaduan pastinya akan ditindaklanjuti Every whistleblower complaint will be analyzed first to
dengan serius. Setiap pengaduan whistleblower, akan see whether the complaint is categorized as fraud or not
dilakukan Analisa terlebih dahulu apakah aduan tersebut fraud. An investigation will be carried out from the
masuk kategori fraud atau bukan fraud. Investigasi akan whistleblower complaint received, if it has been categorized
dilakukan dari pengaduan whistleblower yang diterima, as fraud and accompanied by the collection of evidence,
apabila sudah dikategorikan sebagai fraud dan disertai an examination of all parties regarding indications of
dengan pengumpulan barang bukti, dilakukan fraud will be carried out, then a conclusion and report will
pemeriksaan ke seluruh pihak terkait indikasi tindakan be provided to the President Director and a copy to the
fraud, selanjutnya memberikan kesimpulan dan laporan Board of Commissioners, as a Fraud Incident Report, in
kepada Direktur Utama dan tembusan kepada Dewan accordance with applicable regulations. Bank MAS will
Komisaris, sebagai Laporan Kejadian fraud, sesuai dengan provide protection to the reporter to provide a sense of
ketentuan yang berlaku. Bank MAS akan memberikan security for the reporter and give appreciation if the report
perlindungan kepada pelapor untuk memberikan rasa can be proven to be true and fraud is proven.
aman bagi pelapor dan memberikan apresiasi apabila
pelaporan tersebut dapat dibuktikan kebenarannya dan
terbukti adanya fraud.
Kebijakan anti korupsi Anti-corruption policy
Dalam rangka mendukung kebijakan anti korupsi, maka In order to support the anti-corruption policy, the Bank has
Bank telah mengeluarkan ketentuan internal yang berkaitan issued related internal regulations to anticipate the practice
dalam rangka mengantisipasi praktik korupsi, fraud, suap of corruption, fraud, bribery and/or gratification within the
dan/ atau gratifikasi dalam Perusahaan, di antaranya: Company, including:
• Surat Keputusan Direksi No.: 025/SK/DIR/042018 tentang • Decree of the Board of Directors No.: 025/SK/DIR/042018
Peraturan Perusahaan 2022-2024 PT Bank Multiarta concerning Company Regulations 2022-2024 PT Bank
Sentosa. Multiarta Sentosa.
• Surat Edaran No.: 043/SE/DIR/052023 tentang Kode Etik • Circular Letter No.: 043/SE/DIR/052023 concerning the
PT. Bank Multiarta Sentosa Tbk. Code of Ethics of PT Bank Multiarta Sentosa Tbk.
• Memo Direksi 057/MEMO/DIR/122014 tentang Larangan • Directors Memo 057/MEMO/DIR/122014 concerning
Pemberian/ Penerimaan Hadiah atau Gratifikasi. Prohibition of Giving/Accepting Gifts or Gratuities.
• Surat Keputusan Direksi No.: 029/SK/DIR/042020 tentang • Decree of the Board of Directors No.: 029/SK/DIR/042020
Kebijakan Anti Fraud. concerning Anti-Fraud Policy.
• Surat Keputusan Direksi No.: 055/SK/DIR/122020 tentang • Decree of the Board of Directors No.: 055/SK/DIR/122020
Kebijakan Sumber Daya Manusia. concerning Human Resources Policy.
• Surat Keputusan Direksi No.: 049/SK/DIR/092022 tentang • Decree of the Board of Directors No.: 049/SK/DIR/092022
Kebijakan Penerapan Tata Kelola Yang Baik. concerning Good Governance Implementation Policy.
• Surat Edaran Direksi No.051/SE/DIR/062023 Perihal • Circular of the Board of Directors No.051/SE/DIR/062023
Penilaian Sendiri (Self Asessment) Tata Kelola dan Laporan Regarding Governance Self-Assessment and Governance
Pelaksanaan Tata Kelola. Implementation Report.
Selama tahun 2023, Bank telah memberikan sosialisasi terkait During 2023, the Bank has provided socialization regarding
gratifikasi dalam implementasi Anti Fraud Awareness dan gratuities in the implementation of Anti-Fraud Awareness
mendeklarasikan Anti Fraud kepada kepada seluruh karyawan and declared Anti-Fraud to all new employees, and employees
baru, dan karyawan/ti di seluruh Kantor Pusat/Cabang/ at all Bank MAS Head Of fices/Branch/Capem.
Capem Bank MAS.
209 Laporan Tahunan Annual Report 2023
Page 211
Permasalahan Hukum yang Dihadapi Legal Issues
Tahun 2023, terdapat 14 (empat belas) permasalah hukum Tahun 2023, terdapat 14 (empat belas) permasalah hukum
perdata yang dihadapi oleh Bank MAS, dengan rincian perdata yang dihadapi oleh Bank MAS, dengan rincian sebagai
sebagai berikut: berikut:
Permasalahan Hukum Jumlah Kasus / Number of Cases
Legal Issues Perdata / Civil Pidana / Criminal
Telah mendapatkan putusan yang mempunyai kekuatan hukum tetap 9 -
The case has been resolved by court decision having permanent effect
Dalam proses penyelesaian 5 -
In the Settlement Process
Total / Total 14 -
Sanksi Administratif Administrative Sanction
Sepanjang tahun 2023 Bank MAS dikenakan sanksi denda Throughout 2023, Bank MAS incurred penalty fines from the
kewajiban membayar dari Otoritas Jasa Keuangan dan Bank Financial Services Authority and Bank Indonesia. These fines
Indonesia. Denda ini Sebagian besar dikenakan karena were mainly imposed due to corrections in the bank's reporting,
adanya koreksi dalam pelaporan oleh Bank yaitu LBUT yang specifically LBUT, which had minor impacts and could be
berdampak minor dan dapat ditindaklanjuti segera. Untuk promptly addressed. In response, the Compliance Department,
hal tersebut, Bagian Kepatuhan bersama-sama dengan together with the Compliance Director, continued to monitor
Direktur Kepatuhan terus melakukan monitoring dan and improve efforts to reduce penalties resulting from
perbaikan terhadap upaya-upaya mengurangi pengenaan corrections or reporting delays. The bank strives to comply
sanksi akibat koreksi ataupun keterlambatan pelaporan. with all applicable regulations.
Bank berusaha memenuhi seluruh ketentuan yang berlaku.
Tahun 2023, tidak ada sanksi administratif yang material In 2023, there will be no material administrative sanctions
dan berpengaruh terhadap kelangsungan usaha Bank MAS that affect Bank MAS' business continuity or administrative
maupun sanksi administratif yang diberikan regulator kepada sanctions given by the regulator to members of the Bank's
a n g g o ta D e w a n Ko m i s a r i s d a n D i re k s i B a n k . Board of Commissioners and Directors.
Penyediaan Dana Kepada Pihak terkait dan Fund Provisioning to Related Parties and Large
Penyediaan Dana Besar Fund Provisioning
Pendanaan kepada pihak terkait dan penyediaan dana besar, In terms of funding to related parties and large fund
Bank MAS senantiasa memperhatikan prinsip kehati-hatian provisioning, Bank MAS always pays attention to the principle
dan berpedoman pada ketentuan Bank Indonesia tentang of prudence and is always guided by Bank Indonesia provision
Batas Maksimum Pemberian Kredit (BMPK). Selama tahun on Legal Lending Limit (LLL). During the year 2023, there
2023 tidak terdapat Pelampauan dan/atau Pelanggaran was no LLL excess or violation.
BMPK.
Pendanaan kepada pihak terkait dan debitur inti posisi 31 Funding to related parties and core debtors for the position
Desember 2023 adalah sebagai berikut: of December,31 2022 is as follows:
No / No Penyediaan Dana / Exposures of Funds Jumlah Debitur / Amount of Debtor Nominal / Nominal
(Jutaan Rp) / (In Million Rp)
1 Kepada Pihak Terkait / 17 210.688
To Related Party
2 Debitur Inti / To Prime Debtors :
a) Individu / Individual 11 1.805.525
b) Group / Group 14 1.990.607
210 Laporan Tahunan Annual Report 2023
Page 212
Akses Informasi dan Data Perusahaan Access to Company Information and Data
Bank MAS telah memiliki Kebijakan Komunikasi dengan Bank MAS has a Communication Policy with Shareholders
Para Pemegang Saham atau Investor PT Bank Multiarta or Investors of PT Bank Multiarta Sentosa Tbk, namely Decree
Sentosa Tbk yaitu Surat Keputusan Direksi No. of the Board of Directors No. 021/SK/DIR/042022 dated 12
021/SK/DIR/042022 tanggal 12 April 2022, yang dapat April 2022, which can be accessed on the Bank MAS website.
diakses pada website Bank MAS.
Bank MAS always attempts to provide ease for stakeholders
Bank MAS senantiasa berusaha memberikan kemudahan
to access information, among other things financial
bagi stakeholder untuk mengakses informasi, diantaranya
information and information on company, products and
mengenai informasi finansial dan perusahaan, produk dan
services through the website www.bankmas.co.id in the
Jasa melalui website dalam bahasa Indonesia dan Bahasa
Indonesian language.
Inggris.
Sedangkan untuk akses informasi secara internal, Bank MAS Meanwhile, to access information internally, Bank MAS uses
menggunakan web internal yang dapat diakses oleh semua an internal web accessible by all employees. In addition to
karyawan. Selain itu pemberian informasi dilakukan dengan that, information is provided through email blast.
email blast.
Untuk mendapatkan informasi lebih lanjut, nasabah dapat For further information, customer may contact Bank MAS
menghubungi Call Center Bank MAS pada nomor telepon Call Center Bank MAS at telephone number (021) 1500011
(021) 1500011 dan email care@bankmas.co.id. and email care@bankmas.co.id.
Kode Etik Code of Ethics
Kode Etik Bank MAS mengatur hal-hal yang menjadi The Bank MAS Code of Ethics regulates matters that are the
tanggung jawab Perusahaan, setiap individu di lingkungan responsibility of the Company, every individual within the
Perusahaan maupun pihak lain yang berbisnis dengan Company and other parties who do business with the
Perusahaan, baik dalam kaitannya dengan etika berbisnis, Company, both in relation to business ethics, work ethics and
etika kerja maupun perilaku keseharian. Setiap karyawan daily behavior. Every employee is required to behave in a
dituntut untuk berperilaku yang mencerminkan nilai-nilai way that reflects the Company's values in realizing its vision
Perusahaan dalam mewujudkan visi dan misinya. Kode Etik and mission. The Bank MAS Code of Ethics is outlined in the
Bank MAS dituangkan dalam Surat Edaran Direksi No. Directors' Circular Letter No. 043/SE/DIR/052023 dated 29
043/SE/DIR/052023 tanggal 29 Mei 2023. Kode Etik dapat May 2023. The Code of Ethics can be accessed at any time
diakses kapan saja oleh seluruh karyawan Bank MAS melalui by all Bank MAS employees via the Bank MAS portal.
portal Bank MAS.
Dengan diterapkannya kode etik, anggota Direksi, anggota By implementing the code of ethics, members of the Board
Komisaris, dan karyawan Bank MAS diharapkan mampu of Directors, members of the Board of Commissioners and
menjaga reputasi, nama baik dan kelangsungan Perusahaan, employees of Bank MAS are expected to be able to maintain
wajib mengikuti prinsip Kode Etik sebagai berikut: the reputation, good name and continuity of the Company,
and must follow the principles of the Code of Ethics as follows:
1. Patuh dan taat pada ketentuan peraturan perundang- 1. Being compliant and obedient to the provision of laws
undangan yang berlaku; and regulations;
2. Melakukan pencatatan dengan benar mengenai segala 2. Making correct records on any transaction related to Bank
transaksi yang berkaitan dengan kegiatan Bank MAS; MAS’ activities;
3. T idak menyalahgunakan wewenangnya untuk 3. Not misappropriating authority for personal interest;
kepentingan Pribadi dan keluarganya; 4. Not receiving gift, consideration, incentive, service, loan,
4. Tidak menerima hadiah imbalan, insentif, jasa, pinjaman,
expense or anything which enriches himself/herself or
biaya atau apapun yang memperkaya diri pribadi atau
his/her family members;
keluarganya;
5. Tidak menawarkan atau menerima suap atau insentif 5. Not offering bribe or incentive in any form, including graft,
dalam bentuk apapun, termasuk sogokan, atas bagian on any part of a contract payment, or using other method
pembayaran kontrak manapun, atau menggunakan cara or way to provide inappropriate benefit to customer, agent,
atau jalan lain untuk memberikan manfaat tidak pada contractor, supplier or their employee or government
tempatnya kepada nasabah, agen, kontraktor, pemasok official to acquire business for Bank MAS;
atau karyawan pihak-pihak ini atau pejabat pemerintah
u n t u k m e m p e ro l e h b i s n i s ba g i B a n k M A S ;
211 Laporan Tahunan Annual Report 2023
Page 213
6. Waspada, jeli dan melaporkan kemungkinan penipuan, 6. Being alert and observant and reporting any possibility
pencurian, penyuapan atau kegiatan ilegal dalam of fraud, theft, bribery or illegal activities in the Bank
transaksi dan operasional Bank MAS; MAS’ transactions and operating activities;
7. Tidak melakukan perbuatan tercela yang dapat 7. Not performing any wrongdoing which may harm his/her
merugikan citra profesinya dan Bank MAS; and Bank MAS’ professional image;
8. Menghindarkan diri dari keterlibatan dalam pengambilan 8. Preventing himself/herself from involvement in decision
keputusan dalam terdapatpertentangan kepentingan. making in the event of conflict of interests;
9. Wajib menjaga kerahasiaan nasabah dan informasi Bank 9. Being obligated to keep confidential customer secret ad
MAS sesuai peraturan dan perundang-undangan yang Bank MAS information in accordance with the applicable
berlaku. laws and regulations;
10 Menghindarkan diri dari persaingan yang tidak sehat. 10. Avoiding unfair competition;
11. Karyawan tidak diizinkan menjadi anggota dan pengurus 11. Employees are not permitted to become a member or
partai politik. management of a political party.
Pelaksanaan kode etik diawasi oleh Direksi, Area Koordinator, The implementation of the code of ethics is overseen by the
Kepala Divisi, Kepal Bagian, Kepala Cabang/Capem. Setiap Board of Directors, Area Coordinators, Division Heads, Section
karyawan Bank MAS akan mengisi dan menandatangani Heads, Branch Managers/Sub-Branch Managers. Every
surat kode etik diatas materai dan mengirimkan hardcopy employee of Bank MAS will fill out and sign the code of ethics
kepada Divisi Human Resources dan setiap 2 (dua) tahun letter on a stamped paper and send a hard copy to the Human
sekali atau ketika ada kenaikan jabatan/grade seluruh Resources Division, and every 2 (two) years or when there is
karyawan wajib memperbaharui dan menandatangani Surat a job/grade promotion, all employees must renew and sign
Pernyataan Kode Etik tersebut. the Code of Ethics Statement.
Bank MAS akan memberikan sanksi dan pelanggaran yang
Bank MAS will impose strict sanctions for employees who
tegas bagi karyawan yang melanggar Kode Etik. Setiap
violate the Code of Ethics. Any employee found to have
karyawan yang didapati melanggar Kode Etik, dapat
violated the Code of Ethics may face disciplinary action in
dikenakan tindakan indisipliner sesuai Peraturan Perusahaan
accordance with the prevailing Company Regulations.
yang belaku.
Budaya Perusahaan Corporate Culture
Dalam berkarya, Bank MAS mendasarkan semua aktifitas In doing business, Bank MAS bases all its activities on the
pada nilai dasar dalam memberikan pelayanan prima, basic values of providing excellent service, cooperating as a
bekerjasama sebagai satu kesatuan tim, dan menjunjung team, and upholding a high integrity in conduct. These basic
integritas tinggi dalam berperilaku. Nilai-Nilai dasar inilah values become a reference of behavior for the employees of
yang menjadi acuan perilaku para karyawan Bank MAS agar Bank MAS in order to always provide the best trust.
senantiasa dapat memberikan kepercayaan terbaik.
Rencana Strategis Strategic Plan
Target jangka pendek yang akan dicapai oleh Bank MAS The short-term targets which shall be achieved by Bank MAS
pada akhir tahun 2024 adalah: at the end of 2024 are as follows:
Perkreditan Credit
1) Meningkatkan volume perkreditan dengan tetap 1) To increase credit volume while maintaining the MSME
mempertahankan porsi UMKM disekitar 23% dari total portion at around 23% of total credits.
kredit. 2) Developing digital lending through mobile banking for
2) Mengembangkan digital lending melalui mobile banking
payroll and MSME customers.
untuk nasabah payroll dan UMKM.
3) Menyalurkan KUR, terutama untuk toko-toko dalam 3) Disbursing KUR (Kredit Usaha Rakyat), especially for stores
jaringanWings group. within the Wings group network.
4) Mengembangkan bisnis supply chain dengan group usaha 4) To develop the supplychain business with business groups
dan nasabah-nasabah besar lainnya. and other large customers.
5) Menekan Non Performing Loan (NPL) dan Loan at Risk 5) To suppress Non Performing Loans (NPL) and Loan at Risk
(LaR) dengan pemantauan ketat terhadap penyelesaian (LaR) with close monitoring of NPL settlement and credit
NPL dan restrukturisasi kredit karena Covid-19.
restructuring due to Covid-19.
6) Menjual agunan-agunan nasabah dalam rangka
penyelesaian kredit-kreditnya. 6) To sell customer’s collaterals in order to settle credits
212 Laporan Tahunan Annual Report 2023
Page 214
Layanan Digital untuk Dana Murah .Digital Services for Low-Cost Funds
1) Pengembangan produk digital banking dalam perluasan 1) Development of digital banking products in expanding
fitur dan jaringan ATM, Internet Banking dan Mobile the features and networks of ATMs, Internet Banking and
Banking serta Digital Channel lainnya dan melengkapi Mobile Banking as well as other Digital Channels and
layanan digital Bank dalam memudahkan masyarakat complementing the Bank's digital services in making it
bertransaksi kapan, dan dimana saja dan pengumpulan easier for customers to transact anytime, anywhere and
dana murah (tabungan , giro). to raise low-cost funds (savings, current accounts).
2) Berkolaborasi dengan fintech, jaringan usaha retail dan 2) Collaborating with fintech, retail business networks and
principal lainnya dalam rangka meningkatkan layanan other principals to improve Bank MAS digital services.
digital Bank MAS. 3) Reengineering and digitizing branch and bank services
8) Melakukan reenginering dan digitalisasi layanan cabang in general.
dan Bank pada umumnya. 4) Performing intensive promotions through social media.
4) Melakukan promosi yang intensif melalui media sosial. 5) Being an RDN Bank as a repository for stock transactions.
5) Menjadi Bank RDN sebagai penampung dana untuk
transaksi saham.
GRC (Governance, Risk, Compliance & Control) GRC (Governance, Risk, Compliance & Control)
1) Memperkuat struktur organisasi dan Sumber Daya 1) Strengthening the organizational structure and Human
Manusia guna mendukung perkembangan Bank MAS Resources to support development of Bank MAS in the
ke depan. future.
2) Peningkatan fungsi GCG, Manajemen Risiko, Compliance 2) Improved functions of GCG, Risk Management, Compliance
dan Internal Control sejalan dengan perkembangan dan and Internal Control in line with the development and
kompleksitas usaha Bank, khususnya dibidang digital complexity of the Bank's business, particularly in the field
operation dan cyber security. of digital operations and cyber security.
3) Meningkatkan kualitas Sumber Daya Manusia di semua 3) Improved quality of human resources at all levels of Bank
jajaran Bank MAS agar lebih kompetitif, motivasi dan MAS thereby it would be more competitive, motivated
produktif serta berkualitas. and productive as well as having good quality.
Sesuai dengan kebijakan jangka pendek dan menengah, In accordance with the short and medium term policies,
maka langkah-langkah strategis yang akan dilaksanakan strategic steps to be implemented in line with these policies
sejalan dengan kebijakan tersebut antara lain adalah: are including:
1) Bank MAS tetap memfokuskan diri pada pengembangan 1) Bank MAS remains focused on developing the Commercial
sektor usaha Komersial, dengan mempertahankan business sector by maintaining the composition of Small
komposisi pinjaman Usaha Kecil dan Menengah (UKM) and Medium Enterprises (SME) loans at around 23-25%
pada kisaran 23-25% dengan menjalankan supplychain by running supplychain to business group relations and
kepada relasi group usaha dan nasabah besar. large customers.
2) Memperbaiki kualitas kredit dengan menekan angka 3) Improved credit quality by reducing the amount of Non-
Non Performing Loan (NPL) dan Loan at Risk (LaR) Performing Loans (NPL) and Loan at Risk (LaR) by
dengan mengutamakan pendekatan persuasif prioritizing a friendly persuasive approach, but possibly
kekeluargaan, namun tidak menutup kemungkinan through auction or other litigation, as well as the sale of
melalui jalur lelang atau litigasi lainnya, serta penjualan debtor assets that are handed over to the Bank, which is
aset debitur yang diserahkan ke Bank yang sebagian partly the impact of the recession economy due to the
merupakan imbas dari resesi ekonomi akibat pandemi Covid-19 pandemic.
Covid-19. 3) Increasing the number of machines and improve ATM
3) Menambah jumlah mesin dan meningkatkan fitur-fitur features that start using CRM, for cash or non-cash
ATM yang mulai menggunakan CRM, untuk transaksi transactions and expand the ATM network.
cash atau non cash dan memperluas jaringan ATM. 4) Developing digital banking products such as Open API
4) Mengembangkan produk digital banking seperti halnya and Cardless Withdrawals in collaboration with fintech
Open API dan Cardless Withdrawal dengan bekerja
and delivery channel network providers, as well as
sama dengan fintech maupun penyedia jaringan delivery
channel, serta mengembangkan fitur-fitur pada Mobile developing features in Mobile Banking.
Banking. 5) Developing existing low-cost funding products and explore
5) Mengembangkan produk pendanaan murah yang ada launching new competitive products, through mobile
serta menjajaki peluncuran produk baru yang bersaing, banking product innovation.
melalui inovasi produk mobile banking. 6)
6) Menjadi Bank RDN untuk dapat melayani transaksi
saham sebagai upaya meningkatkan simpanan dana
murah.
213 Laporan Tahunan Annual Report 2023
Page 215
7) Melaksanakan digital lending untuk karyawan payroll 7) Carrying out digital lending for payroll employees and
serta KUR ke jaringan group Wings, untuk meningkatkan the Wings group network, to increase credit growth.
pertumbuhan kredit. 8) Increasing digital marketing through social media or
8) Meningkatkan pemasaran digital melalui medsos atau targeted channels to reach a wider community more
targeted channel guna menjangkau masyarakat lebih efficiently and effectively.
luas secara lebih efisien dan efektif. 9) Increasing business volume by working on supply chains
9) Meningkatkan volume usaha dengan menggarap supply from customer companies and the Wings Group to
chain dari perusahaan nasabah dan Wings Group untuk increase the number of customers both from old customers
meningkatkan jumlah nasabah baik dari nasabah lama and their references and their families and looking for
dan referensinya serta keluarganya dan mencari nasabah customers who have good prospects.
yang memiliki prospek yang bagus. 10) Providing training to improve the competence and
10) Memberikan pelatihan untuk meningkatkan kompetensi expertise of the Board of Commissioners, Board of
dan keahlian Dewan Komisaris, Direksi dan Karyawan Directors and employees of Bank MAS both inhouse and
Bank MAS baik inhouse maupun outhouse dan baik outhouse and both hard skills and soft skills through
hardskill maupun softskill melalui kerjasama dengan collaboration with various leading training institutions.
berbagai lembaga pelatihan terkemuka. 11) Developing organically by adding networks in big cities
11) Berkembang secara organik dengan menambah jaringan in Indonesia. It is planned to open +/- 3-5 offices consisting
di kota-kota besar di Indonesia. Direncanakan akan of branch offices, sub-branch offices as stated in the
dibuka +/- 3-5 kantor terdiri dari kantor cabang, kantor branch development list and develop existing branches
cabang pembantu seperti tertera pada daftar into branches with digital services in stages.
pengembangan cabang serta mengembangkan cabang 12) Implementing PPOB network which makes it possible to
yang ada menjadi cabang dengan pelayanan digital develop branchless banking and QRIS networks to increase
secara bertahap. digital transaction activities.
12) Mengembangkan jaringan PPOB, yang memungkinkan 13) Improving existing systems and procedures to ensure
untuk mengembangkan jaringan branchless banking efficiency in services by not leaving control and
dan QRIS untuk meningkatkan aktivitas transasksi digital. precautionary principles with due regard to operational
13) Menyempurnakan dan melengkapi Sistem dan Prosedur risks that may arise.
yang ada untuk memastikan efisiensi dalam pelayanan From the system side, if needed, hardware, features and
dengan tidak meninggalkan kontrol dan asas kehati- applications will be added to support future needs.
hatian dengan memperhatikan risiko operasional yang 14) Improvement of the risk management function in line
mungkin timbul. with the development and complexity of the Bank's
14) Peningkatan fungsi manajemen risiko sejalan dengan business to anticipate existing risks from new services,
perkembangan dan kompleksitas usaha Bank untuk including developing Market Risk Management to include
mengantisipasi risiko yang ada dari layanan-layanan identification, measurement and monitoring of market
baru antara lain mengembangkan Market Risk risks.
Management untuk meliputi identifikasi, pengukuran 15) Optimizing the implementation of Good Corporate
dan monitor risiko pasar. Governance. Increased compliance and risk awareness
15) Mengoptimalkan pelaksanaan tata kelola perusahaan and the improved compliance culture as well as an anti-
yang Baik. Meningkatkan compliance and risk awareness fraud culture by disseminating it to all levels of Bank
dan budaya kepatuhan serta budaya Anti Fraud dan MAS from Commissioners, Directors and all employees
cyber security dengan mensosialisasikan kepada seluruh so that the objectives of the Bank's vision and mission
jajaran Bank MAS dari Komisaris, Direksi dan seluruh are achieved by always promoting good governance.
karyawan sehingga tercapai tujuan dari visi dan misi 16) Developing foreign exchange businesses and services to
Bank dengan selalu mengendepankan tata kelola yang increase fee-based income by marketing foreign exchange
baik. products and services to customers in order to increase
16) Mengembangkan usaha dan layanan Bank Devisa untuk the business volume of raising public funds (financing)
meningkatkan fee based income dengan mulai and channeling funds for credit (lending) and increasing
memasarkan produk dan layanan devisa kepada nasabah fee-based income from export-import services, forex, and
guna menambah volume usaha penghimpunan dana remittance.
masyarakat (funding) dan menyalurkan dana untuk 17) To improve the quality of Bank MAS human resources,
kredit (lending) serta meningkatkan fee based income preparations for future business development and branch
dari layanan ekspor-impor, Forex dan remmitance. network development are made by development of the
17) Untuk meningkatkan kualitas SDM Bank MAS, persiapan Officer Development Program (ODP) and the Marketing
pengembangan usaha dan jaringan cabang kedepan Development Program (MDP).
dilakukan antara lain pengembangan Marketing
Development Program (MDP), maupun training lainnya
yang dibutuhkan oleh kar yawan di tiap-tiap
departemennya masing-masing.
214 Laporan Tahunan Annual Report 2023
Page 216
Transaksi yang Mengandung Benturan Transactions Containing Conflict of Interests
kepentingan
Selama tahun 2023 tidak terdapat transaksi yang In the year 2023, there was no transaction which contains
mengandung benturan kepentingan baik yang dilakukan conflict of interests made by any member of the Board of
oleh anggota Dewan Komisaris, Direksi maupun Pejabat Commissioners, Board of Directors or Executive Officers
Eksekutif.
No Nama dan Jabatan Pihak Nama dan Jabatan Jenis Transaksi Nilai Transaksi Keterangan
Kepentingan Yang Memiliki Pengambil Keputusan (Jutaan Rupiah)
Benturan
No Name and Position of the Person Name and Position of Type of Transaction Value of Transaction Description
Having Conflict of Interests the Decision Maker (Million Rupiah)
- - - - - -
Kegiatan Sosial Social Activities
(Corporate Social Responsibility) (Corporate Social Responsibility)
Selama tahun 2023 Bank MAS melakukan kegiatan Sosial During 2023 Bank MAS will carry out the following social
sebagai berikut: activities:
Bertepatan dengan HUT Bank MAS ke-30, pada 11 Januari Coinciding with Bank MAS's 30th anniversary, on 11 January
2023 Bank MAS mengadakan kegiatan donor darah di kantor 2023 Bank MAS held a blood donation activity at the head
pusat. Selain oleh karyawan Bank MAS, kegiatan ini juga office. Apart from Bank MAS employees, this activity was also
diikuti oleh karyawan lain yang kantornya berdekatan dengan attended by other employees whose offices are close to the
kantor pusat Bank MAS. Kegiatan donor darah juga diadakan Bank MAS head office. A blood donation activity was also
di cabang Yogyakarta pada tanggal 7 September 2023, yang held at the Yogyakarta branch on 7 September 2023, involving
melibatkan nasabah dan masyarakat sekitar kantor cabang. customers and the community around the branch office. Bank
Bank MAS juga berpartisipasi menyumbangkan dana yang MAS also participated in donating funds raised by the
digalang oleh Asosiasi Emiten Indonesia pada Desember Indonesian Issuers Association in December 2023 to help
2023 untuk membantu menanggulangi masalah stunting tackle the problem of stunting in Indonesia.
di Indonesia.
Dalam rangka meningkatkan inklusi dalam transaksi non In order to increase inclusion in non-cash transactions, namely
tunai, yaitu dengan penggunaan aplikasi mobile banking by using the mobile banking application and making
dan bertransaksi dengan QRIS, Bank MAS membuka booth transactions with QRIS, Bank MAS opened a booth at customer
di lokasi usaha nasabah untuk menjaring pengguna baru, business locations to attract new users, which was carried
yang dilakukan serentak di Jakarta, Semarang dan Surabaya out simultaneously in Jakarta, Semarang and Surabaya in
pada September 2023. Kegiatan literasi untuk bertransaksi September 2023. Literacy activities for Non-cash transactions
non tunai juga dilakukan melalui media sosial facebook dan are also carried out through social media Facebook and
Instagram yang dikelola oleh Bank MAS, selain juga Instagram which are managed by Bank MAS, apart from
dimanfaatkan untuk memberikan edukasi dalam mewaspadai being used to provide education to be aware of fraud which
penipuan yang marak menyasar para pengguna aplikasi is rampant targeting users of digital transaction applications.
transaksi digital.
215 Laporan Tahunan Annual Report 2023
Page 217
Kepatuhan Terhadap Ketentuan Compliance with Provisions
Selama tahun 2023 tidak terdapat pelanggaran terhadap In the year 2023, there was no violation against provisions
ketentuan di bidang keuangan dan perbankan serta keadaan in the field of finance and banking or situation which
yang membahayakan kelangsungan usaha Bank yang wajib jeopardized the Bank’s business continuity which must be
dilaporkan oleh Dewan Komisaris ke Otoritas Jasa Keuangan. reported by the Board of Commissioners to Bank Financial
Services Authority.
Shares Option Shares Option
Bank tidak memiliki kebijakan dan/atau program shares
The Bank has no shares option policy and/or program in the
option dalam bentuk Employee Share Option Program (ESOP)
form of Employee Share Option Program (ESOP) or
atau Management Share Option Program (MSOP) kepada
Management Share Option Program (MSOP) for members
anggota Dewan Komisaris, Direksi dan pejabat Eksekutif.
of the Board of Commissioners, Board of Directors and
Executive Officers.
Keterangan/Nama Jumlah Saham Jumlah Opsi Number of Options Harga Opsi (Rp) Jangka
Subject/Name yang Dimiliki Yang Diberikan Yang telah Option Price (IDR) Waktu
(lembar saham) (lembar saham) Dieksekusi Period
Number of Provided (lembar saham)
Owned Shares (shares) Executed (shares)
(shares)
Direksi Board of Director - - - - - -
Komisaris Boad of Commisioner
Pejabat Eksekutif Executives - - - - - -
Total Total - - - - - -
Buyback Share dan/atau Buyback Obligasi Share and/or Bond Buybacks
Bank
Bank MAS belum memiliki kebijakan untuk Buyback share Bank MAS has no policy for Buyback Share or stock and Bank
atau saham serta Bank MAS belum pernah menerbitkan MAS has never issued bond, so that Bank MAS has no policy
obligasi, sehingga Bank MAS tidak memiliki kebijakan on share and/or bond buybacks.
buyback obligasi.
Kepemilikan Saham Direksi dan Komisaris Share Ownership of Directors and Commissioners
Bank MAS telah memiliki Surat Keputusan Direksi No. Bank MAS has Decree of the Board of Directors No.
049A/SK/DIR/092022 tanggal 30 September 2022 tentang 049A/SK/DIR/092022 dated 30 September 2022 concerning
Kebijakan Kepemilikan Saham Anggota Direksi dan Anggota Share Ownership Policy for Members of the Board of Directors
Dewan Komisaris, sebagai pedoman anggota Direksi dan and Members of the Board of Commissioners, as a guideline
anggota Dewan Komisaris dalam melaksanakan kewajiban for members of the Board of Directors and members of the
pelaporan kepemilikan atau setiap perubahan kepemilikan Board of Commissioners in carrying out their obligation to
saham. Berikut kepemilikan saham Dewan Komisaris dan report ownership or any changes in share ownership. The
Direksi PT Bank Multiarta Sentosa Tbk periode 31 Desember following is the share ownership of the Board of Commissioners
2023: and Directors of PT Bank Multiarta Sentosa Tbk for the period
31 December 2023:
Nama Pemegang Saham Jabatan Jumlah Saham Presentase Saham
Name of Stock Holder Position in Organization Share Total Share Presentage
Hendrik Tanojo Komisaris Utama/President Commissioner - -
Juwita Ekawati Winoto Komisaris/Commissioner - -
Tommy Mukdani Komisaris Independen/Independent Commissioner - -
Nancy Herawati Komisaris Independen/Independent Commissioner - -
Ho Danny Hartono Direktur Utama/President Director 192.900 0,01
Budi Afandi Winoto Direktur/Director - -
Fely Retnowati Direktur/Director 223.600 0,02
Haryawati Lawidjaja Direktur/Director - -
Rahmat Bagas Santoso Direktur/Director - -
Iwan Yuda Pramudhi Direktur/Director 20.000 0,00
216 Laporan Tahunan Annual Report 2023
Page 218
Self Assesment Tata Kelola Perusahaan Self-Assessment on Corporate Governance
Untuk meningkatkan kinerja Bank, melindungi stakeholders dan To improve its performance, to protect its stakeholders and to increase
meningkatkan kepatuhan terhadap peraturan perundang-undangan its compliance with the applicable laws and regulations, Bank MAS
yang berlaku, Bank MAS telah melakukan Self Assesment Tata Kelola performed a Self-Assessment on its Good Corporate Governance by
Perusahaan mengacu making references
kepada ketentuan Otoritas Jasa Keuangan tentang Pelaksanaan to Financial Services Authority’s rules on Implementation of Good
tata Kelola Perusahaan yang Baik Bagi Bank Umum sebagaimana Corporate Governance for Commercial Banks as provided in SEOJK
diatur dalam SEOJK No. 13/SEOJK.03/2017 tanggal 17 Maret 2017 No. 13/SEOJK.03/2017 dated 17 March 2017 regarding
tentang Penerapan Tata Kelola Bagi Bank Umum. Implementation of Governance for Commercial Banks.
Bank MAS melakukan self assesment terhadap pelaksanaan prinsip- Bank MAS has performed self-assessment on the implementation of
prinsip tata kelola perusahaan secara berkala yang paling kurang principles of corporate governance on a regular basis which consists
meliputi 11 (sebelas) Faktor Penilaian Pelaksanaan tata kelola of at least 11 (eleven) Factors of Assessment on the Corporate
perusahaan yaitu: Governance Implementation, namely as follows:
1. Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab Direksi; 1. Implementation of duty and responsibility of the Board of Directors;
2. Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab Dewan Komisaris; 2. Implementation of duty and responsibility of the Board of
3. Kelengkapan dan Pelaksanaan Tugas Komite; Commissioners;
4. Penanganan Benturan Kepentingan; 3. Completeness and implementation of duty of Committees;
5. Penerapan Fungsi Kepatuhan; 4. Settlement of conflict of interests;
6. Penerapan Fungsi Audit Intern; 5. Implementation of compliance function;
7. Penerapan Fungsi Audit Ekstern; 6. Implementation of internal audit function;
8. Penerapan Manajemen Risiko termasuk Sistem Pengendalian 7. Implementation of external audit function;
Intern; 8. Implementation of risk management including internal control
9. Penyediaan Dana Kepada Pihak Terkait (Related Party) dan system;
Penyediaan Dana Besar (Large Exposure); 9. Provision of fund to related parties and provision of large fund;
10. Transparansi Kondisi Keuangan dan Non Keuangan Bank, Laporan 10. Transparency of the Bank’s financial and non-financial condition,
Penerapan Tata Kelola dan Pelaporan Internal; dan report on the implementation of Good Corporate Governance
11. Rencana Strategis Bank. and internal reporting; and
11. The Bank’s strategic plan.
Penerapan Tata Kelola Perusahaan Terbuka Implementation of Public Company Governance
Bank MAS menerapkan Tata Kelola sebagai perusahaan terbuka, Bank MAS implements Governance as a public company, to build
untuk membangun kepercayaan seluruh stakeholder dimana the trust of all stakeholders that the company has been run well. The
perusahaan telah dijalankan dengan baik. Dasar penerapan mengacu basis for implementation refers to POJK Number 21/POJK.04/2015
pada POJK Nomor 21/POJK.04/2015 tanggal 16 November 2015 dated 16 November 2015 concerning Guidelines for Public Company
tentang Pedoman Tata Kelola Perusahaan Terbuka, yang meliputi: Governance, which includes:
• Aspek 1: Hubungan Perusahaan Terbuka dengan Pemegang • Aspect 1: Public Company Relations with Shareholders in
Saham dalam Menjamin Hak-Hak Pemegang Saham, yang Guaranteeing Shareholders' Rights, which includes the principles
meliputi prinsip-prinsip: of:
a. Meningkatkan nilai penyelenggaraan rapat umum pemegang a. Increasing the value of holding a general meeting of
saham. shareholders.
b. Meningkatkan kualitas komunikasi perusahaan terbuka b. Improving the quality of public company communication with
dengan pemegang saham atau investor. shareholders or investors.
• Aspek 2: Fungsi dan Peran Dewan Komisaris, yang meliputi • Aspect 2: Functions and Roles of the Board of Commissioners,
prinsip-prinsip: which includes the principles of:
a. Memperkuat keanggotaan dan komposisi Dewan Komisaris. a. Strengthening the membership and composition of the Board
b. Meningkatkan kualitas pelaksanaan tugas dan tanggung of Commissioners.
jawab Direksi. b. Improving the quality of implementation of the duties and
• Aspek 3: Fungsi dan Peran Direksi, yang meliputi prinsip - prinsip: responsibilities of the Board of Directors.
a. Memperkuat keanggotaan dan komposisi Direksi. • Aspect 3: Functions and Roles of the Board of Directors, which
b. Meningkatkan kualitas pelaksanaan tugas dan tanggung includes the following principles:
jawab Direksi. a. Strengthening the membership and composition of the Board
• Aspek 4: Partisipasi Pemangku Kepentingan, yang meliputi of Directors.
prinsip: b. Improving the quality of implementation of the duties and
a. Meningkatkan aspek Tata Kelola perusahaan melalui partisipasi responsibilities of the Board of Directors.
pemangku kepentingan. • Aspek 4: Stakeholder Participation, which includes the principles
• Aspek 5: Keterbukaan Informasi, yang meliputi prinsip: of:
a. Meningkatkan pelaksanaan keterbukaan informasi. a. Improving aspects of corporate governance through stakeholder
participation.
• Aspek 5: Information Disclosure, which includes the principles of:
a. Improving the implementation of information disclosure.
217 Laporan Tahunan Annual Report 2023
Page 219
Kesimpulan
Conclussions
Hasil Penilaian sendiri Pelaksanaan Tata Kelola PT Bank Multiarta Sentosa Tbk posisi 31 Desember 2023:
Results of self-assessment of the Implementation of Governance of PT Bank Multiarta Sentosa Tbk position December 31, 2023:
No / No Aspek yang dinilai / Rated aspect Peringkat/ Rating Catatan / Notes
1. Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab Direksi/ PK 2 -
Implementation of Duties and Responsibilities of the Board of Directors
2 Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab Dewan Komisaris/ PK 2 -
Implementation of Duties and Responsibilities of the Board of Commissioners
3 Kelengkapan dan pelaksanaan Tugas Komite/ PK 2 -
Completeness and implementation of Committee’s Duties
4 Penanganan Benturan Kepentingan/ PK 1 -
Handling of Conflicts of Interest
5 Penerapan Fungsi Kepatuhan Bank/ PK 2 -
Implementation of the Bank's Compliance Function
6 Penerapan Fungsi Audit Intern/ PK 2 -
Implementation of the Internal Audit Function
7 Penerapan Fungsi Audit Ekstern/ PK 1 -
Implementation of the External Audit Function
8 Fungsi Manajemen Risiko Termasuk Sistem PK 2 -
Pengendalian Intern/
Risk Management Functions Including the Internal Control System
9 Penyediaan Dana Kepada Pihak terkait (Related Party) PK 1 -
dan Debitur Besar (Large Exposures)/
Provision of Funds to Related Parties and Large Debtors (Large Exposures)
10 Transparansi Kondisi keuangan dan Non Keuangan Bank, PK 2 -
Laporan Penerapan Tata kelola dan Pelaporan Internal/
Transparency of the Bank's financial and non-financial conditions,
Governance Implementation Report and Internal Reporting
11 Rencana Strategis Bank/ PK 2 -
Bank's Strategic Plan
Nilai Komposit / Composite Value
Predikat Komposit / Composite Assestment PK 2 (Good)
Kesimpulan / Conclussions
Hasil Penilaian (Self Assesment) Pelaksanaan GCG
Result of Self-Assessment on the Implementation of Corporate Governance
Jenis Peringkat Definisi Peringkat
Type Rating Rating Definition
Individu 2 Mencerminkan manajemen Bank MAS telah melaksanakan
Individual penerapan tata kelola perusahaan secara umum adalah Baik.
This reflects that the Management of Bank MAS has implemented
the corporate governance where it is generally Good.
Hal ini dapat dilihat dari pemenuhan yang memadai atas prinsip-prinsip tata
kelola perusahaan.
This can be seen from the adequate fulfillment of the principles
of corporate governance.
Adapun kelemahan yang masih ada secara umum kurang signifikan
dalam pelaksanaan prinsip-prinsip tata kelola dan masih dapat
diselesaikan dengan tindakan normal oleh manajemen Bank MAS
The weaknesses in the corporate governance are generally less significant
in the implementation of governance principles and can still be resolved
with normal actions by the Management of Bank MAS.
218 Laporan Tahunan Annual Report 2023
Page 220
Berdasarkan Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan Nomor Based on the Financial Services Authority’s Regulation Number
13/SEOJK.03/2017 tentang Penerapan Tata Kelola bagi Bank Umum, 13/SEOJK.03/2017 concerning the Implementation of Corporate
Bank MAS telah melakukan Penilaian Sendiri (Self Assessment) Governance for Commercial Banks, Bank MAS has conducted a Self-
Penerapan Tata Kelola Bank posisi Desember 2023 sebagai berikut: Assessment of the Implementation of Bank Corporate Governance
as of December 2023 as follows:
Kekuatan Penerapan Tata Kelola Strengths of Implementing Governance
Governance Structure Governance Structure
Untuk aspek governance structure telah dipenuhi oleh Bank dan The Bank has fulfilled the governance structure aspect and is quite
cukup memadai. Komposisi Direksi dan Dewan Komisaris sudah adequate. The composition of the Board of Directors and Board of
sesuai dengan ketentuan yang ditetapkan oleh Regulator. Bank Commissioners is in accordance with the provisions set by the
telah memiliki struktur organisasi yang memadai untuk mendukung Regulator. The Bank has an adequate organizational structure to
penerapan manajemen risiko dan pengendalian intern yang baik support the implementation of good risk management and internal
antara lain SKAI, SKMR dan Komite Manajemen Risiko serta Satuan control, including SKAI, SKMR and the Risk Management Committee
Kerja Kepatuhan. Rencana Bisnis Bank disusun sesuai dengan visi and Compliance Work Unit. The Bank's Business Plan is prepared in
dan misi Bank dan pemilik Bank berkomitmen penuh dalam accordance with the Bank's vision and mission and the Bank's owners
mendukung rencana strategis Bank MAS. are fully committed to supporting Bank MAS's strategic plan.
Governance Process
Governance Process
Untuk aspek governance process, secara terus menerus telah
For the governance process aspect, it has been continuously improved
ditingkatkan dan dilaksanakan sesuai dengan kebijakan yang telah
and implemented in accordance with established policies and in
ditetapkan dan telah memenuhi ketentuan dan peraturan yang
compliance with applicable rules and regulations.
berlaku.
Governance Outcome
Governance Outcome
Untuk aspek governance process, secara terus menerus telah
For the governance process aspect, it has been continuously improved
ditingkatkan dan dilaksanakan sesuai dengan kebijakan yang telah
and implemented in accordance with established policies and in
ditetapkan dan telah memenuhi ketentuan dan peraturan yang
compliance with applicable rules and regulations.
berlaku.
Kelemahan Penerapan Tata Kelola Weaknesses in Implementing Governance
Governance Structure Governance Structure
Masih terdapat kelemahan-kelemahan seperti belum efektifnya There are still weaknesses such as the ineffectiveness of the supervisory
fungsi supervisor dan internal kontrol pada kantor cabang, dan and internal control functions at the branch offices, and efforts will
kedepannya akan terus diupayakan untuk melakukan peningkatan continue to be made to improve these functions by attending training
fungsi tersebut dengan mengikuti pelatihan terkait fungsi manajerial related to managerial and supervisory roles.
dan supervisi.
Governance Process
Governance Process
There are still minor weaknesses, including ineffective communication
Masih terdapat kelemahan minor, antara lain belum efektifnya
regarding policies, guidelines, systems and procedures to all levels
komunikasi terkait kebijakan, pedoman, sistem dan prosedur ke
of the organization. Further, socialization and training will be carried
seluruh jenjang organisasi. Kedepannya akan dilakukan sosialisasi,
out continuously to improve the quality, competency and adequate
pelatihan-pelatihan secara berkesinambungan untuk peningkatan
knowledge of human resources.
mutu, kompetensi dan pengetahuan SDM yang memadai.
Governance Outcome
Governance Outcome
Masih terdapat kelemahan minor, antara lain terdapat sanksi
There are still minor weaknesses, including administrative sanctions
administratif terkait keterlambatan pelaporan ke Regulator dan
related to delays in reporting to the Regulator and the results of SKAI
hasil pemeriksaan SKAI masih terdapat temuan berulang, yang
audits still contain repeated findings, where administrative order is
mana dalam tertib administrasi masih belum cukup memadai dan
still inadequate and monitoring and control functions are still not
fungsi monitoring dan kontrol yang masih belum efektif. Kedepannya
effective. In the future, the compliance and risk culture will continue
akan terus di tingkatkan budaya kepatuhan dan risiko di seluruh
to be improved at all levels of the organization so that the good
jenjang organisasi sehingga penerapan tata kelola perusahaan yang
corporate governance can be implemented well.
baik dapat diwujudkan.
219 Laporan Tahunan Annual Report 2023
Page 221
Penerapan Pedoman Tata Kelola
Perusahaan Terbuka
Implementation of Governance Guidelines Public company
Berdasarkan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor Based on the Regulation of the Financial Services Authority
21/POJK.04/2015 tentang Pedoman Tata Kelola Perusahaan (POJK) Number 21/POJK.04/2015 concerning Guidelines for
Terbuka dan Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan (SEOJK) Public Company Governance and Circular Letter of the
Nomor 32/SEOJK.04/2015 tentang Pedoman Tata Kelola F i n a n c i a l S e r v i ce s A u t h o r i t y ( S E OJ K ) N u m b e r
Perusahaan Terbuka, terdapat 5 (lima) aspek, 8 (delapan) 32/SEOJK.04/2015 concerning Public Company Governance
prinsip serta 25 (dua puluh lima) rekomendasi tata kelola Guidelines, there are 5 (five) aspects, 8 (eight) principles, and
yang disampaikan oleh OJK. Bank MAS telah menerapkan 25 (twenty five) governance recommendations conveyed by
aspek, prinsip, dan rekomendasi tersebut berdasarkan OJK. Bank MAS has implemented these aspects, principles,
pendekatan “Comply or Explain” untuk Tahun 2023 sebagai and recommendations based on the "Comply or Explain"
berikut: approach for the year 2023 as follows:
Prinsip/ Rekomendasi/ Pelaksanaan/
Aspek/Aspect
Principle Recommendation Implementation
Hubungan Perusahaan Prinsip 1: 1.1 Perusahaan terbuka memiliki Terpenuhi
dengan Pemegang Saham Meningkatkan Nilai cara atau prosedur teknis Bank telah memenuhi, dimana tata cara
Dalam Menjamin Penyelengaraan Rapat pengumpulan suara (voting) baik mengenai pengambilan suara telah diatur
secara terbuka maupun tertutup dalam Anggaran Dasar Bank, dimana
Hak-hak Pemegang Umum Pemegang yang mengedepankan indepen- setiap Rapat Umum Pemegang Saham,
Saham Saham (RUPS) densi dan kepentingan pemegang mekanisme pengambilan suara merupakan
saham. bagian dari tata tertib rapat yang dinfor-
Company Relations with Principle 1: masikan kepada para pemegang saham
Shareholders in Increasing the Value of di awal rapat.
Guaranteeing the Rights Holding General 1.1 A public company has a Comply
of Shareholders Meeting of method or technical procedure for The Bank has complied, the procedures
Shareholders (GMS) voting, either openly or in private, regarding voting have been regulated in
which prioritizes the independence the Bank's Articles of Association, and at
and interests of shareholders. each General Meeting of Shareholders, the
voting mechanism is part of the meeting
rules which are informed to the shareholders
at the beginning of the meeting
1.2 Seluruh anggota Dewan Terpenuhi
Komisaris dan Direksi perusahaan Bank telah memenuhi, di mana seluruh
terbuka hadir dalam RUPS Tahunan anggota Dewan Komisaris dan Direski
dan RUPS Luar Biasa. hadir dalam RUPS - LB tanggal 28 Januari
2022 dan RUPS Tahunan tanggal 09 Mei
2022.
1.2 All members of the Board of Comply
Commissioners and Directors of The Bank has complied, whereby all
a public company attend the members of the Board of Commissioners
Annual GMS and Extraordinary and Directors were present at the EGMS on
GMS. 28 January 2022 and the Annual GMS on
09 May 2022.
1.3 Ringkasan risalah RUPS Terpenuhi
tersedia dalam situs web Ringkasan risalah RUPS Tahunan dan
perusahaan terbuka paling sedikit RUPSLB telah tersedia dalam situs web.
selama 1 (satu) tahun
1.3 A summary of the minutes of Comply
the GMS is available on the public Summary of the minutes of the Annual
company's website for at least 1 GMS and EGMS are available on the
(one) year. website.
220 Laporan Tahunan Annual Report 2023
Page 222
Prinsip/ Rekomendasi/ Pelaksanaan/
Aspek/Aspect
Principle Recommendation Implementation
Hubungan Perusahaan Prinsip 2: 2.1 Perusahaan terbuka memiliki Terpenuhi
dengan Pemegang Saham Meningkatkan Kualitas suatu kebijakan komunikasi dengan Bank telah mempunyai kebijakan
Dalam Menjamin Komunikasi pemegang sahamatau investor. komunikasi dengan para pemegang
Hak-hak Pemegang Perusahaan Terbuka saham atau investor.
Saham dengan Pemegang
2.1 The public company has a Comply
Saham atau Investor communication policy with The Bank already has a communication
shareholders or investors policy with shareholders or investors.
Company Relations with Principle 2:
Shareholders in Improving Public
Guaranteeing the Rights Company 2.2 Perusahaan terbuka Terpenuhi
of Shareholders Communication pengungkapkan kebijakan komunikasi Bank mengungkapkan kebijakan
Quality with perusahaan terbuka dengan komunikasi perusahaan terbuka dengan
Shareholders or pemegang saham atau investor pemegang saham atau investor dalam
dalam situs web. situs web.
Investors
2.2 The public company discloses Comply
the communication policy of the The bank discloses its public company
public company with shareholders communication policy with shareholders
or investors on the website. or investors on its website.
Fungsi dan Peran Dewan Prinsip 3: 3.1 Penentuan jumlah anggota Terpenuhi
Komisaris Memperkuat Dewan Komisaris mempertimbangkan Bank telah menenuhi, dimana hal ini sesuai
Keanggotaan dan kondisi perusahaan terbuka. dengan yang diatur dalam Anggaran Dasar
Bank serta ketentuan regulator yang berlaku.
Functions and Roles of Komposisi Dewan
the Board of Commissioners Komisaris 3.1 The determination of the number Comply
of members of the Board of The Bank has complied, this is in accordance
Principle 3: Commissioners takes into account the with what is regulated in the Bank's Articles of
Strengthening the conditions of a public company. Association and the applicable regulatory
Membership and provisions.
Composition of the
Board of 3.2 Penentuan komposisi anggota Terpenuhi
Commissioners Dewan Komisaris memperhatikan Bank telah memenuhi, sesuai dengan
keberagaman keahlian, pengetahuan ketentuan dan peraturan yang terkait.
dan pengalaman yang dibutuhkan.
3.2 Determining the composition of Comply
members of the Board of The Bank has complied, this is in accordance
Commissioners takes into account the with the relevant rules and regulations.
diversity of skills, knowledge and
experience required.
Prinsip 4: 4.1 Dewan Komisaris mempunyai Terpenuhi
Meningkatkan Kualitas kebijakan penilaian sendiri (self Terdapat dalam Laporan Tahunan Bank
assessment) untuk menilai kinerja
Pelaksaaan Tugas dan
Dewan Komisaris.
Tanggung Jawab Comply
Dewan Komisaris 4.1 The Board of Commissioners has Available in the Bank's Annual Report.
a self-assessment policy to assess the
Principle 4: performance of the Board of
Improving the Quality Commissioners
of Implementation of
Duties and 4.2 Kebijakan penilaian sendiri (self Terpenuhi
Responsibilities of the assessment) untuk menilai kinerja Terdapat dalam Laporan Tahunan Bank.
Dewan Komisaris, diungkapkan melalui
Board of
laporan tahunan perusahaan terbuka.
Commissioners
4.2 The self-assessment policy to assess Comply
the performance of the Board of Available in the Bank's Annual Report.
Commissioners is disclosed in the annual
report of a public company.
4.3 Dewan Komisaris mempunyai Terpenuhi
kebijakan terkait pengunduran diri Bank telah memenuhi dan tercantum
anggota Dewan Komisaris apabila dalam Pedoman dan Tata Tertib Kerja
terlibat dalam kejahatan keuangan. Dewan Komisaris.
4.3 The Board of Commissioners has Comply
a policy regarding the resignation of The Bank has complied and it is listed in
members of the Board of Commissioners the Board of Commissioners' Work
if they are involved in financial crimes. Guidelines and Rules
221 Laporan Tahunan Annual Report 2023
Page 223
Prinsip/ Rekomendasi/ Pelaksanaan/
Aspek/Aspect
Principle Recommendation Implementation
4.4 Dewan Komisaris atau komite Terpenuhi
yang menjalankan fungsi nominasi dan Bank telah memiliki kebijakan suksesi
remunerasi menyusun kebijakan dalam proses nominasi anggota Direksi.
suksesi dalam proses nominasi anggota
Direksi.
4.4 The Board of Commissioners or
the committee that carries out the Comply
nomination and remuneration functions The bank already has this policy in the
prepares a succession policy in the nomination process for membres of the
nomination process for members of the Board of Directors.
Board of Directors.
Fungsi dan Peran Direksi Prinsip 5: 5.1 Penentuan jumlah anggota Terpenuhi
Bank telah memiliki, dimana hal ini dituangkan dalam
Memperkuat Direksi mempertimbangkan kondisi
Anggaran Dasar Bank dan telah sesuai dengan
Functions and Roles of Keanggotaan dan perusahaan terbuka serta efektifitas ketentuan dan peraturan yang berlaku. Per 31 Desember
dalam pengambilan keputusan. 2023, jumlah anggota Direksi Bank MAS sebanyak 6
the Board of Directors Komposisi Direksi (enam) orang.
Principle 5: Comply
5.1 The determination of the number The Bank has complied, this is stated in the Bank's
Strengthening the of members of the Board of Directors Articles of Association and it is in accordance with the
Membership and takes into account the condition of the applicable rules and regulations. As of December 31,
2023, the members of Board of Directors were 6 (six)
Composition of the public company and effectiveness in persons.
Board of Directors decision making.
5.2 Penentuan komposisi anggota Terpenuhi
Direksi memperhatikan keberagaman Bank telah memenuhi sesuai dengan
keahlian, pengetahuan dan ketentuan dan peraturan yang berlaku.
pengalaman yang dibutuhkan.
5.2 Determination of the composition Comply
of members of the Board of Directors The Bank has complied with the applicable
takes into account the diversity of skills, rules and regulations.
knowledge and experience required.
5.3 Anggota Direksi yang Terpenuhi
membawahi bidang akuntansi atau Bank telah memenuhi sesuai dengan
keuangan memiliki keahlian dan/atau ketentuan dan peraturan yang berlaku.
pengetahuan dibidang akuntansi.
5.3 Members of the Board of Directors Comply
in charge of accounting or finance have The Bank has complied with the applicable
expertise and/or knowledge in rules and regulations.
accounting.
Prinsip 6: 6.1 Direksi mempunyai Terpenuhi
Meningkatkan Kualitas kebijakan penilaian sendiri (self Bank telah memenuhi, dimana
assessment) intuk menilai kinerja mekanisme kinerja Direksi dilakukan
Pelaksaaan Tugas dan
Direksi. melalui perbandingan antara target dan
Tanggung Jawab pencapaian bank secara aktual, sesuai
Direksi. 6.1 The Board of Directors has a dengan bidang tanggung jawab dari
self-assessment policy to assess masing-masing anggota Direksi sesuai
Principle 6: the performance of the Board of dengan ketentuan yang berlaku.
Improving the Quality Directors.
of Implementation of Comply
Duties and The Bank has complied, whereby the
Responsibilities of the mechanism for the performance of the
Board of Directors is performed through
Board of Directors.
a comparison between the target and
actual achievement of the bank, in
accordance with the areas of responsibility
of each member of the Board of Directors
in accordance with applicable regulations.
Terpenuhi
6.2 Kebijakan penilaian
Bank telah memenuhi dan telah
sendiri (self assessment) untuk
diungkapkan dalam laporan tahunan.
menilai kinerja Direksi diungkapkan
melalui laporan
tahunan perusahaan terbuka.
6.2 The self-assessment policy to
Comply
assess the performance of the Board
The Bank has complied and has disclosed
of Directors is disclosed in the annual
in the annual report.
report of a public company.
222 Laporan Tahunan Annual Report 2023
Page 224
Prinsip/ Rekomendasi/ Pelaksanaan/
Aspek/Aspect
Principle Recommendation Implementation
6.3 Direksi mempunyai Terpenuhi
kebijakan terkait pengunduran diri Bank telah memenuhi dan tercantum
anggota Direksi apabila terlibat dalam dalam Pedoman dan Tata Tertib Kerja
kejahatan keuangan. Direksi (poin 5.5.h)
6.3 The Board of Directors has a Comply
policy regarding the resignation of The Bank has complied and it is listed in
members of the Board of Directors if the Board of Directors Work Guidelines
they are involved in financial crimes. and Rules (point 5.4.h)
Partisipasi Pemangku Prinsip 7: 7.1 Perusahaan terbuka memiliki Terpenuhi
Kepentingan Meningkatkan Aspek kebijakan untuk mencegah terjadinya Bank telah memenuhi, dimana bank telah
Tata Kelola Perusahaan insider trading. memiliki kebijakan terkait kode etik,
Stakeholder Participation melalui Partisipasi pedoman perilaku.
Pemangku Kepentingan
7.1 Public company has a policy to Comply
Principle 7: prevent insider trading. The bank has complied, where the bank
Improving Corporate already has policies related to the code
Governance Aspects of ethics, code of conduct.
through Stakeholder
Participation 7.2 Perusahaan terbuka memiliki Terpenuhi
kebijakan anti korupsi dan anti-fraud. Bank telah memenuhi, dimana bank telah
memiliki kebijakan anti korupsi dan anti
fraud.
7.2 Public companies have anti- Comply
corruption and anti-fraud policies The bank has complied, where the bank
has anti-corruption and anti-fraud
policies.
7.3 Perusahaan terbuka memiliki Terpenuhi
kebijakan tentang seleksi dan Bank telah memenuhi, di mana bank
peningkatan kemampuan pemasok telah memiliki kebijakan terkait vendor.
atau vendor.
Comply
7.3 The public company has a policy The bank has complied, where the bank
regarding the selection and capacity already has a policy regarding vendors.
building of suppliers or vendors.
7.4 Perusahaan terbuka memilki Terpenuhi
kebijakan tentang pemenuhan hak- Bank telah menuhi, dimana bank telah
hak kreditur. memiliki kebijakan bidang perkreditan.
7.4 A public company has a policy Comply
regarding the fulfillment of creditors' The bank has complied, where the bank
rights. already has a policy in the credit sector.
Terpenuhi
7.5 Perusahaan terbuka memiliki
Bank telah menuhi, di mana bank telah memiliki
kebijakan sistem whistle blowing. kebijakan terkait sistem whistleblowing/kebijakan anti
fraud.
7.5 Public companies have a whistle Comply
The bank has complied, where the bank has a policy
blowing system policy. regarding whistleblowing system/anti fraud policy
7.6 Perusahaan terbuka memiliki Terpenuhi
kebijakan pemberian insentif jangka Bank telah menenuhi, dimana bank telah
panjang kepada Direksi dan karyawan. memiliki kebijakan terkait pemberian insentif
jangka panjang kepada Direksi dan karyawan.
7.6 Public companies have a
Comply
policy of providing long-term
The bank has complied, where the bank already
incentives to Directors and
has a policy regarding providing long-term
employees.
incentives to Directors and employees.
223 Laporan Tahunan Annual Report 2023
Page 225
Prinsip/ Rekomendasi/ Pelaksanaan/
Aspek/Aspect
Principle Recommendation Implementation
Keterbukaaan Informasi Prinsip 8: 8.1 Perusahaan terbuka Terpenuhi
Bank telah memenuhi, yang mana Bank MAS telah
Disclosure of Information Meningkatkan memanfaatkan penggunaan mengelola situs Web seoptimal mungkin untuk selalu
Pelaksanaan teknologi informasi secara lebih menyediakan informasi yang terbaru dan akurat
Keterbukaan luas selain situs web sebagai untuk publik. Selain situs web, Bank MAS juga
media keterbukaan informasi. memanfaatkan teknologi dan aplikasi media sosial
Informasi lainnya seperti Instagram dan Facebook untuk media
keterbukaan informasi.
8.1 Public companies take Comply
Principle 8: advantage of the use of Bank has complied.
Improving the information technology more
Implementation of broadly besides the website as a
Information medium for information disclosure.
Disclosure
8.2 Laporan tahunan Terpenuhi
perusahaan terbuka Bank telah memenuhi, dan bank telah
mengungkapkan pemilik manfaat mengungkapkan informasi mengenai pemegang
akhir dalam kepemilikan saham saham yang memiliki 5% atau lebih saham dalam
Laporan Tahunan Bank
perusahaan terbuka paling sedikit
5% (lima persen), selain Comply
pengungkapan pemilik manfaat The Bank has complied, and the bank has
akhir dalam kepemilikan saham disclosed the final beneficial owner in the
perusahaan terbuka melalui public company share ownership of at least
pemegang saham utama dan 5% in the annual report.
pengendali.
8.2 The annual report of a public
company discloses the final
beneficial owner in the public
company share ownership of at
least 5% (five percent), in addition
to the disclosure of the ultimate
beneficial owner in the public
company share ownership through
the main and controlling
shareholders.
PREDIKAT / PREDICATE Comply
Bank berkomitmen untuk terus menyempurnakan Penerapan The Bank is committed to continuing to improve the
Tata Kelola secara berkesinambungan. Implementation of Governance on an ongoing basis.
224 Laporan Tahunan Annual Report 2023
Page 226
PT BANK MULTIARTA SENTOSA TBK
LAPORAN KEUANGAN
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR
31 DESEMBER 2023 DAN 2022
BESERTA
LAPORAN AUDITOR INDEPENDEN
FINANCIAL STATEMENTS
FOR THE YEAR ENDED
DECEMBER 31, 2023 AND 2022
WITH
INDEPENDENT AUDITOR’S REPORT
225 Laporan Tahunan Annual Report 2023
Page 227
DAFTAR ISI
TABLE OF CONTENTS
Halaman/
Page
Surat Pernyataan Direksi Directors’ Statement Lettter
Laporan Auditor Independen Independent Auditors’ Report
Laporan Keuangan Financial Statements
Laporan Posisi Keuangan 1-2 Statement of Financial Position
Laporan Laba Rugi dan Statements of Profit or Loss and
Penghasilan Komprehensif Lain 3-4 Other Comprehensive Income
Laporan Perubahan Ekuitas 5 Statements of Changes in Equity
Laporan Arus Kas 6 Statement of Cash Flows
Catatan atas Laporan Keuangan 7-116 Notes to the Financial Statement
Page 228
.hBANKMAS
.- PT BANK MULTIARTA SENTOSATbK
SURAT PERNYATAAN DIREKSI BOARD OF D'FECTORS' STATEU ENT
TE.ITANG REGARD,,Y6
TANGGUNG JAI'YAB ATA$ LAPORAN KEUAT{GAH THE RESPC'NSIB'UTY FOR THE FIN,fICIAL
TAilGGAL SIIIIEtrE'I,,SAS OF
31 DESETiBER 2023 DAN 2022 DECEfrBER 3"' M23, AT,ID 2022
DAII UT{TUK TAHUN YAITIG"BERAKHIR PADA TANGGAL AND FAR TT'E YEARS THE ENDED
TERSEBUT
PT BANK MULTIARTA SET{TOSA TBK PT &ANK H ULT'ARTA SEi'IOSA TB'(
lGmiyang bertanda tangan di bawah ini: We, the undercigned:
1. Nama Ho Danny Hartono '1
Name HoDanny Hailuto
Alamat kantor Grha Bank MAS Ollioe address Grha Bank$AS
Jl $eliabudi Selatan Kav 7€ Jl Setiatu di &/afan Kav T$
Jalrarta Selatan, 1 2920 Jakatta $elatan,1292A
Alamatdomisili Jl. Gading Putih Raya KC/I, Residentiat Jl. GadiW Putih Raya KAl,
Jakarta ulara address Jakarta Utaru
Nomor telepon 579060S Telephone 579G6WO
Jabatan Direkturutama Tifle PresidentDircffir
2. Nama Budi Afandi VUinoto :" Name BudiAtandi Wktoto
Ahrnat kantor Gfia BankMAS Olllce addrass Grha tunk MAS
Jl Setiabudi $elatan l(av 7-8 Jl Seliahudi Selafan Kav 73
Jakarta Sdatan, 12920 Jakafta Selatan, 12924
Alamatdomisili Jl. Pdsma I Bbk B lUl8, Jakarta Resi&ntid Jl. Pris$ra I Bldr-Bll/r8, J*arta
Barat addrass Bara,t
Nomortelepon 5790€006 Tele+hone 579GW8
Jabatan Direktur TiAe Director
menyatakan balrrva: declare that:
1. Kami bertanggung jawab atias p€nyu{iunan dan 1. We are re.spoasrDle tor the preparution and
penyajianlaporankeuanganPTBankMultiartaSentosa pexntalion of ftnancial sfafener{s of PT Ba*
Tbk Mu,tiada Senfosa lhk;
2. Laporan keuangan PT Bank Multiarta Sentoea Ttil< GIah 2. The frnanciat datements of PT Bank Mufriarfa Senfosa
disusun dan disaiikan sesuai dengan Strarudar Akuntansi Tbk have b*n prcpaed and prcser*ed in acrordance
lGuangandi lndonesia; with lndupsian Financial Accstnting Standads;
3. a. Semua inbnnasi dahm laporan keuargan PT Bank 3. a. All infomation in tlw frnaneial statements af PT
Mulliarta Sentosa Tbk telah dimuat secara lengkap Bank Mulliarta Senfosa Tbk have been drsclosed
dan benar; in a@ete andtuittfil marnet
b- Laporan keuangan PT Bank Muttiarta Sentosa Tbk b. The financial staferments of PT Bank Mtitiafia
tidak mengandung informasi atau fakta material &nfosa Tbk M rwt cs*ain any inconect
yang tidak benar, dan tidak menghilangkan lnformation or materlal fac*, nar da they omit any
informasi atau fakta material; in{ormation or mateial facts;
4. l(ami bertanggung jalab atas sistem pengendalian 4. We are raryonuh& far PT Bank Mufiiarta Sentosa
intemal &lam PT Bank Multiarta Sentosa Tbk. Tbk intemal antral sysfern
Demikian pemyataan ini dibuat dengen $ebenamya. This s:talement has been mafu frufrrfrily
Atas nama dan rnewakili Dircksi / For a nd on behalt of the fuad af Directors
Jakarta,26 Maret 2O241 March26, 2A24
Hg llannv Hartqlo Budi Afandi ll$nob
Direktur utama/ Direkturl
fuesi*ntDirectar Dircctor
Kantor Pusat : Grha BANK MAS, Jl. Setiabudi Selatan Kav.7-8, Jakarta Selatan 12920 - Indonesia
Telp. (021) 5790 6006, Fax. (021) 5790 6004
www.bankmas,co.id
Page 229
Page 230
Page 231
Page 232
Page 233
Page 234
Page 235
Page 236
Page 237
The original financial statements included herein are in the Indonesian language
PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk
LAPORAN POSISI KEUANGAN STATEMENTS OF FINANCIAL POSITION
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
31 Desember/ 31 Desember/
Catatan/ December 31, December 31,
Notes 2023 2022
ASET ASSETS
Kas 4 228.747.414.301 231.250.126.710 Cash
Current accounts with
Giro pada Bank Indonesia 2e,5 2.945.689.004.391 1.978.548.146.188 Bank Indonesia
Giro pada bank lain 2e,6 483.781.950.130 321.521.488.264 Current accounts with other banks
Dikurangi: Less:
Penyisihan kerugian penurunan nilai (72.649.256) (49.539.440) Allowance for impairment losses
483.709.300.874 321.471.948.824
Penempatan pada Bank Indonesia 2f,7 Placements with Bank Indonesia
dan bank lain 2.848.942.950.071 1.876.439.460.296 and other banks
Dikurangi: Less:
Penyisihan kerugian penurunan nilai (91.774.425) (49.037.625) Allowance for impairment losses
2.848.851.175.646 1.876.390.422.671
Efek-efek 2g,8 6.308.825.941.915 7.780.130.185.506 Marketable securities
Dikurangi: Less:
Penyisihan kerugian penurunan nilai (64.500.000) (36.000.000) Allowance for impairment losses
6.308.761.441.915 7.780.094.185.506
Efek-efek yang dibeli dengan janji 2h,9 Marketable securities purchased
dijual kembali 4.488.570.008.012 - with agreements to resell
Kredit yang diberikan 2i,2z,10, 33 Loans
Pihak berelasi 240.895.318.095 119.695.805.368 Related parties
Pihak ketiga 9.454.530.448.095 8.714.791.276.490 Third parties
Dikurangi: Less:
Penyisihan kerugian penurunan nilai (232.897.245.007) (290.565.237.965) Allowance for impairment losses
9.462.528.521.183 8.543.921.843.893
Tagihan akseptasi 2j,11 8.193.278.770 22.073.730.375 Acceptance receivables
Dikurangi: Less:
Penyisihan kerugian penurunan nilai (1.574.275) (2.369.070) Allowance for impairment losses
8.191.704.495 22.071.361.305
Aset tetap 2k,2w,12 Fixed assets
Harga perolehan 209.637.103.946 196.746.461.848 Costs
Akumulasi penyusutan (75.805.502.459) (76.845.617.231) Accumulated depreciation
133.831.601.487 119.900.844.617
Aset pajak tangguhan - bersih 2x,17d 45.600.555.506 36.775.184.819 Deferred tax assets - net
Aset lain-lain - bersih 2l,2m,2n,13 432.026.038.988 360.903.129.896 Other assets - net
JUMLAH ASET 27.386.506.766.798 21.271.327.194.429 TOTAL ASSETS
Catatan atas laporan keuangan merupakan bagian yang The accompanying notes to the financial statements
tidak terpisahkan dari laporan keuangan secara keseluruhan form an integral part of these financial statements as a whole
1
Page 238
The original financial statements included herein are in the Indonesian language
PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk
LAPORAN POSISI KEUANGAN STATEMENTS OF FINANCIAL POSITION
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
31 Desember/ 31 Desember/
Catatan/ December 31, December 31,
Notes 2023 2022
LIABILITAS DAN EKUITAS LIABILITIES AND EQUITY
LIABILITAS LIABILITIES
Liabilitas segera 2o,14 231.717.950.607 151.448.980.819 Liabilities immediately payable
Simpanan nasabah 2p,2z,15,33 Deposits from customers
Pihak berelasi 14.102.695.627.024 7.749.508.059.828 Related parties
Pihak ketiga 9.058.957.451.593 9.754.801.438.956 Third parties
23.161.653.078.617 17.504.309.498.784
Simpanan dari bank lain 2q,16 Deposits from other banks
Pihak ketiga 2.002.604.661 2.000.000.000 Third parties
Liabilitas akseptasi 2j,11 8.193.278.770 22.073.730.375 Acceptance payables
Utang pajak 2x,17 29.569.655.669 19.976.727.916 Taxes payable
Liabilitas imbalan pasca kerja 2v,2y,31 79.748.700.648 65.113.387.114 Post-employment benefits liabilities
Beban yang masih harus dibayar 18 23.746.878.828 13.358.934.136 Accrued expenses
Liabilitas lain-lain 19 167.363.522.995 74.934.321.368 Other liabilities
JUMLAH LIABILITAS 23.703.995.670.795 17.853.215.580.512 TOTAL LIABILITIES
EKUITAS EQUITY
Modal saham Share capital
Modal dasar: Authorized capital:
3.800.000.000 saham dengan nominal 3,800,000,000 shares with
Rp1.000 per saham par value Rp1,000 per share
Modal ditempatkan dan disetor penuh: Issued and fully paid capital:
1.402.010.763 saham tahun 2023 1,402,010,763 shares in 2023
dan 1.241.176.500 saham tahun 2022 2r,2aa,20 1.402.010.763.000 1.241.176.500.000 and 1,241,176,500 shares in 2022
Tambahan modal disetor - bersih 21 838.617.054.630 436.531.397.130 Additional paid-in capital - net
Dana setoran modal 20 - 562.919.920.500 Advance capital
Selisih penilaian kembali aset tetap 2k,2v,12 35.259.544.860 35.389.165.000 Revaluation surplus of fixed assets
Rugi yang belum direalisasi atas Unrealized loss on
efek-efek yang diukur pada nilai wajar melalui marketable securities at fair value through
penghasilan komprehensif lain other comprehensive income -
- setelah pajak tangguhan 2g,2v,8 (21.957.502.282) (46.847.370.787) net of deferred tax
Rugi pengukuran kembali Loss remeasurement of
program manfaat pasti - defined benefit pension plans -
setelah pajak pajak tangguhan 2v,2y,31 (9.301.573.284) (5.084.038.028) net of deferred tax
Saldo laba Retained earnings
Telah ditentukan penggunaannya 2s,22 20.000.000.000 18.000.000.000 Appropriated
Belum ditentukan penggunaannya 2s,22 1.417.882.809.079 1.176.026.040.102 Unappropriated
1.437.882.809.079 1.194.026.040.102
JUMLAH EKUITAS 3.682.511.096.003 3.418.111.613.917 TOTAL EQUITY
TOTAL LIABILITIES AND
27.386.506.766.798 21.271.327.194.429
JUMLAH LIABILITAS DAN EKUITAS EQUITY
Catatan atas laporan keuangan merupakan bagian yang The accompanying notes to the financial statements
tidak terpisahkan dari laporan keuangan secara keseluruhan form an integral part of these financial statements as a whole
2
Page 239
The original financial statements included herein are in the Indonesian language
PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk
LAPORAN LABA RUGI STATEMENTS OF PROFIT OR LOSS
DAN PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN AND OTHER COMPREHENSIVE INCOME
Untuk tahun berakhir pada tanggal-tanggal For the years ended
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
Catatan/ 31 Desember/December 31,
Notes 2023 2022
PENDAPATAN DAN BEBAN OPERATING INCOME AND
OPERASIONAL EXPENSES
Pendapatan bunga 2t,23,33 1.477.869.255.192 1.287.835.095.928 Interest income
Beban bunga 24,33 (737.591.323.437) (524.265.912.187) Interest expense
Pendapatan bunga bersih 740.277.931.755 763.569.183.741 Net interest income
Pendapatan operasional lainnya Other operating income
Pendapatan provisi dan komisi Provision and commissions
selain dari kredit yang diberikan 2u,25 2.542.515.331 2.475.789.407 other than from loans
Lain-lain 2u,25 52.634.035.782 36.668.252.530 Others
Jumlah pendapatan operasional lainnya 55.176.551.113 39.144.041.937 Total other operating income
Beban operasional lainnya Other operating expenses
Tenaga kerja 2y,26,31 (275.920.761.980) (192.823.613.618) Personnel
Umum dan administrasi 2w,27 (210.599.455.308) (143.314.257.419) General and administrative
Penyisihan atas penurunan nilai Allowance for impairment
aset keuangan 28 (758.579.835) (52.858.284.165) losses on financial assets
Jumlah beban operasional lainnya (487.278.797.123) (388.996.155.201) Total other operating expenses
LABA OPERASIONAL 308.175.685.745 413.717.070.476 INCOME FROM OPERATIONS
PENDAPATAN (BEBAN) NON- NON-OPERATING
OPERASIONAL INCOME (EXPENSES)
Pendapatan non-operasional 29 6.549.700.965 200.906.361 Non-operating income
Beban non-operasional 29 (14.737.296.647) (19.690.940.748) Non-operating expenses
BEBAN NON-OPERASIONAL - BERSIH (8.187.595.682) (19.490.034.387) NON-OPERATING EXPENSES-NET
LABA SEBELUM PAJAK PENGHASILAN 299.988.090.063 394.227.036.089 INCOME BEFORE INCOME TAX
BEBAN PAJAK PENGHASILAN INCOME TAX EXPENSE
Kini 2x,17b (71.130.391.200) (87.527.772.420) Current
Tangguhan 2x,17b,17d 14.999.070.114 (2.097.025.150) Deferred
BEBAN PAJAK PENGHASILAN (56.131.321.086) (89.624.797.570) INCOME TAX EXPENSE
LABA BERSIH 243.856.768.977 304.602.238.519 NET INCOME
Catatan atas laporan keuangan merupakan bagian yang The accompanying notes to the financial statements
tidak terpisahkan dari laporan keuangan secara keseluruhan form an integral part of these financial statements as a whole
3
Page 240
The original financial statements included herein are in the Indonesian language
PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk
LAPORAN LABA RUGI STATEMENTS OF PROFIT OR LOSS
DAN PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN AND OTHER COMPREHENSIVE INCOME
Untuk tahun berakhir pada tanggal-tanggal For the years ended
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
Catatan/ 31 Desember/December 31,
Notes 2023 2022
PENGHASILAN (BEBAN) KOMPREHENSIF LAIN: OTHER COMPREHENSIVE INCOME (LOSS):
Items that will be reclassified
Pos-pos yang akan direklasifikasi ke laba rugi: subsequently to profit or loss:
Keuntungan (kerugian) dari perubahan nilai aset Gain (loss) on changes in value of
keuangan yang diukur pada nilai wajar melalui financial assets at fair value through
penghasilan komprehensif lain 2g,2v,8 31.872.994.990 (197.031.150.891) other comprehensive income
Pajak penghasilan terkait dengan Income tax relating to
komponen penghasilan component of other
komprehensif lainnya 17d (7.012.058.897) 43.346.853.196 comprehensive income
Penyesuaian atas cadangan Adjustment for allowance
kerugian penurunan nilai wajar aset keuangan impairment losses of financial assets
yang diukur pada measured at fair value through
penghasilan komprehensif lainnya 28.932.412 61.311.713 other comprehensive income
Pos-pos yang tidak akan Items that will not be reclassified
direklasifikasi ke laba rugi: subsequently to profit or loss:
Laba (rugi) pengukuran kembali atas Gain (loss) remeasurement on defined
program imbalan pasti 2v,31 (5.407.096.481) 4.355.018.897 benefit plans
Penyesuaian atas kewajiban Adjustment for defined
imbalan pasti - (242.302.686) benefit liabilities
Selisih penilaian kembali Revaluation surplus of
aset tetap 2k,2v,12 221.581.615 - fixed assets
Pajak penghasilan terkait dengan Income tax relating to
komponen penghasilan component of other
komprehensif lainnya 17d 838.359.470 (958.104.157) comprehensive income
Penghasilan (beban) komprehensif lain - Other comprehensive income (loss) -
setelah pajak 20.542.713.109 (150.468.373.928) net of tax
JUMLAH LABA TOTAL COMPREHENSIVE
264.399.482.086 154.133.864.591
KOMPREHENSIF INCOME
LABA PER SAHAM DASAR 173,93 237,76 BASIC EARNINGS PER SHARE
Catatan atas laporan keuangan merupakan bagian yang The accompanying notes to the financial statements
tidak terpisahkan dari laporan keuangan secara keseluruhan form an integral part of these financial statements as a whole
4
Page 241
The original financial statements included herein are in the Indonesian language
PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk
LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS STATEMENTS OF CHANGES IN EQUITY
Untuk tahun berakhir pada tanggal-tanggal For the years ended
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
Keuntungan (kerugian)
yang belum direalisasi
atas efek-efek yang
diukur pada
Nilai wajar melalui Laba (rugi)
penghasilan pengukuran kembali
komprehensif lain/ program manfaat pasti -
Unrealized gain (loss) on
Modal setelah pajak tangguhan/
marketable securities at
ditempatkan dan Tambahan Selisih penilaian Gain (loss) remeasurement Saldo laba/Retained earnings
Fair value through
disetor penuh/ modal disetor bersih/ kembali aset tetap/ other comprehensive of defined benefit Telah ditentukan Belum ditentukan
Catatan/ Issued and fully Additional paid-in Dana setoran modal/ Revaluation surplus of income - pension plans - penggunaannya/ penggunaannya/ Jumlah ekuitas/
Notes paid capital capital - net Advance capital fixed assets net of deferred tax net of deferred tax Appropriated Unappropriated Total equity
Saldo 31 Desember 2021 1.241.176.500.000 436.531.397.130 - 35.389.165.000 106.775.615.195 (8.238.650.082) 15.000.000.000 874.423.801.583 2.701.057.828.826 Balance as of December 31, 2021
Dana setoran modal dari hasil Advance capital from
pelaksanaan waran 20 - - 562.919.920.500 - - - - 562.919.920.500 the exercise of warrants
Pembentukan Appropriation for
cadangan umum 22 - - - - - 3.000.000.000 (3.000.000.000) - general reserve
Jumlah laba komprehensif - Total comprehensive income
tahun berjalan: for the year
- Laba bersih - - - - - - 304.602.238.519 304.602.238.519 Net income -
- Beban Other comprehensive -
komprehensif lain 8,12,31 - - - - (153.622.985.982) 3.154.612.054 - - (150.468.373.928) loss
Saldo 31 Desember 2022 1.241.176.500.000 436.531.397.130 562.919.920.500 35.389.165.000 (46.847.370.787) (5.084.038.028) 18.000.000.000 1.176.026.040.102 3.418.111.613.917 Balance as of December 31, 2022
Saldo 1 Januari 2023 1.241.176.500.000 436.531.397.130 562.919.920.500 35.389.165.000 (46.847.370.787) (5.084.038.028) 18.000.000.000 1.176.026.040.102 3.418.111.613.917 Balance as of January 1, 2023
Dana setoran modal dari hasil Advance capital from
pelaksanaan waran 20 160.834.263.000 402.085.657.500 (562.919.920.500) - - - - - - the exercise of warrants
Pembentukan Appropriation for
cadangan umum 2s,22 - - - - - - 2.000.000.000 (2.000.000.000) - general reserve
Jumlah laba komprehensif - Total comprehensive income
tahun berjalan: for the year
- Laba bersih - - - - - - 243.856.768.977 243.856.768.977 Net income -
- Penghasilan Other comprehensive -
komprehensif lain 8,12,31 - - - (129.620.140) 24.889.868.505 (4.217.535.256) - - 20.542.713.109 income
Saldo 31 Desember 2023 1.402.010.763.000 838.617.054.630 - 35.259.544.860 (21.957.502.282) (9.301.573.284) 20.000.000.000 1.417.882.809.079 3.682.511.096.003 Balance as of December 31, 2023
Catatan atas laporan keuangan merupakan bagian yang The accompanying notes to the financial statements
tidak terpisahkan dari laporan keuangan secara keseluruhan form an integral part of these financial statements as a whole
5
Page 242
The original financial statements included herein are in the Indonesian language
PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk
LAPORAN ARUS KAS STATEMENTS OF CASH FLOWS
Untuk tahun berakhir pada tanggal-tanggal For the years ended
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
Catatan/ 31 Desember/December 31,
Notes 2023 2022
ARUS KAS DARI AKTIVITAS OPERASI CASH FLOWS FROM OPERATING ACTIVITIES
Penerimaan bunga, provisi dan komisi 1.501.463.795.596 1.290.670.289.904 Interest, provision and commissions received
Pembayaran bunga (711.900.977.325) (524.084.032.462) Interest paid
Penerimaan pendapatan operasional lainnya 51.263.836.750 32.885.366.046 Other operating income received
Pembayaran beban umum dan administrasi (167.274.018.081) (166.695.022.693) General and administrative expenses paid
Pembayaran beban tenaga kerja (245.211.534.190) (183.243.285.229) Personnel expenses paid
Penerimaan pendapatan non-operasional 6.480.534.949 200.906.361 Non-operating income received
Pembayaran beban non-operasional (14.722.526.368) (19.690.940.747) Non-operating expenses paid
Pembayaran pajak penghasilan (71.137.336.104) (103.491.740.549) Income tax paid
Penerimaan kas sebelum perubahan Cash received before changes in
348.961.775.227 326.551.540.631
dalam aset dan liabilitas operasi operating assets and liabilities
Penurunan (kenaikan) dalam aset operasi Decrease (increase) in operating assets
Kredit yang diberikan (1.066.217.826.024) (954.282.697.998) Loans
Aset lain-lain 41.517.254.727 168.226.098.989 Other assets
Kenaikan (penurunan) liabilitas operasi Increase (decrease) in operating liabilities
Liabilitas segera 80.268.969.788 99.643.212.963 Liabilities immediately payable
Simpanan nasabah Deposits from customers
Giro 1.783.899.738.163 (1.362.766.276.174) Current accounts
Tabungan (151.149.897.452) (1.387.622.360.077) Saving accounts
Deposito 4.024.593.739.122 80.226.151.591 Time deposits
Simpanan dari bank lain 2.604.661 - Deposits from other banks
Liabilitas lain-lain 23.177.487.246 (71.709.507.605) Other liabilities
Kas bersih diperoleh dari (digunakan untuk) Net cash provided by (used in)
5.085.053.845.458 (3.101.733.837.680)
aktivitas operasi operating activities
ARUS KAS DARI AKTIVITAS INVESTASI CASH FLOWS FROM INVESTING ACTIVITIES
Efek-efek (2.979.082.408.012) 1.541.317.972.325 Marketable securities
Pembelian aset tetap 12 (10.345.408.560) (46.949.065.972) Acquisitions of fixed assets
Hasil penjualan aset tetap 12 108.481.180 104.460.000 Proceeds from sale of fixed assets
Kas bersih diperoleh dari (digunakan untuk) Net cash provided by (used in)
(2.989.319.335.392) 1.494.473.366.353
aktivitas investasi investing activities
ARUS KAS DARI AKTIVITAS PENDANAAN CASH FLOWS FROM FINANCING ACTIVITIES
Penambahan modal disetor - 562.919.920.500 Additional paid-in capital
Kas bersih diperoleh dari Net cash provided by
- 562.919.920.500
aktivitas pendanaan financing activities
KENAIKAN (PENURUNAN) BERSIH KAS NET INCREASE (DECREASE)
DAN SETARA KAS 2.095.734.510.066 (1.044.340.550.827) IN CASH AND CASH EQUIVALENTS
Kas dan setara kas awal tahun 4.407.660.644.393 5.448.248.533.735 Cash and cash equivalents at beginning of year
Laba nilai tukar pada kas Exchange gains on cash
dan setara kas 3.912.714.363 3.752.661.485 and cash equivalents
Kas dan setara kas akhir tahun 6.507.307.868.822 4.407.660.644.393 Cash and cash equivalents at end of year
Kas dan setara kas terdiri dari: Cash and cash equivalents consist of:
Kas 4 228.747.414.301 231.250.126.710 Cash
Giro pada Bank Indonesia 5 2.945.689.004.391 1.978.548.146.188 Current accounts with Bank Indonesia
Giro pada bank lain 6 483.781.950.130 321.471.948.824 Current accounts with other banks
Penempatan pada Bank Indonesia dan Placements with Bank Indonesia
bank lain yang jatuh tempo dalam 3 bulan and other banks with original maturities
atau kurang sejak tanggal perolehan 7 2.849.089.500.000 1.876.390.422.671 of 3 months or less from acquisition date
Jumlah kas dan setara kas 6.507.307.868.822 4.407.660.644.393 Total cash and cash equivalents
Catatan atas laporan keuangan merupakan bagian yang The accompanying notes to the financial statements
tidak terpisahkan dari laporan keuangan secara keseluruhan form an integral part of these financial statements as a whole
6
Page 243
The original financial statements included herein are in the Indonesian language
PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
1. INFORMASI UMUM 1. GENERAL INFORMATION
a. Pendirian dan Informasi Umum Bank a. Establishment and General Information of the Bank
PT Bank Multiarta Sentosa Tbk (“Bank”) didirikan PT Bank Multiarta Sentosa Tbk (the "Bank”) was
berdasarkan Akta Notaris H. Saidus Sjahar, S.H. No.201 established by Deed No.201 dated on July 28, 1992 of H.
tanggal 28 Juli 1992 yang telah disahkan oleh Menteri Saidus Sjahar, S.H., this has been approved by the
Kehakiman Republik Indonesia dengan Surat Keputusan Minister of Justice of the Republic of Indonesia through
No.C2-6998. HT.01.01.TH92 tanggal 25 Agustus 1992. Decision Letter No.C2-6998. HT.01.01.TH92 dated on
Sedangkan Bank baru mulai beroperasi secara August 25, 1992. Meanwhile, the Bank started to operate
komersial sejak tanggal 11 Januari 1993. commercially on January 11, 1993.
Anggaran Dasar Bank telah mengalami beberapa kali The Bank’s Articles of Association have been amended
perubahan, terakhir tentang perubahan modal dasar, several times, the latest regarding the changes in
modal ditempatkan dan disetor dengan Akta Notaris authorized, issued and paid up share by Deed No.376
No.376 tanggal 30 Juni 2021 oleh Christina Dwi Utami, dated on June 30, 2021 of Christina Dwi Utami, S.H.,
SH., M.Hum., M.Kn., Notaris di Jakarta, yang telah M.Hum., M.Kn., Notary in Jakarta, which was received
diterima serta dicatat dalam database Sistem and registered in Legal Entity Administrative System
Administrasi Badan Hukum Kementerian Hukum dan Database of the Ministry of Law and Human Rights of the
Hak Asasi Manusia Republik Indonesia dengan Surat Republic of Indonesia No.AHU-AH.01-03-0409784 dated
Keputusan No.AHU-AH.01-03-0409784 tanggal 30 Juni on June 30, 2021.
2021.
Bank telah memperoleh izin usaha sebagai Bank Umum Bank has obtained a licence as General Bank through the
melalui Surat Keputusan Menteri Keuangan Republik Ministry of Finance Decree No.1093/KMK.017/1992
Indonesia No.1093/KMK.017/1992 tentang pemberian regarding the granting licences to conduct business for
izin usaha PT Bank Multiarta Sentosa. PT Bank Multiarta Sentosa.
Bank telah memperoleh izin usaha sebagai Bank Umum Bank has obtained a licence as a Foreign Exchange
Devisa melalui Surat Keputusan Otoritas Jasa Keuangan Bank through the Financial Service Authority (“OJK”)
(“OJK”) No.S-163/PB.12/2016 tanggal 13 Juni 2016, dan Decree No.S-163/PB.12/2016 dated on June 13, 2016,
Salinan Keputusan Anggota Dewan Komisioner Otoritas and a copy of the Decision of the Commissioners of the
Jasa Keuangan (“OJK”) No.KEP-21/D.03/2016 tentang Board Members Financial Service Authority (“OJK”)
pemberian izin melakukan kegiatan usaha dalam valuta No.KEP-21/D.03/2016 on the granting of licenses to
asing bagi PT Bank Multiarta Sentosa. conduct business in foreign currencies for PT Bank
Multiarta Sentosa.
Berdasarkan Akta Notaris No.13 tanggal 2 November Based on Deed No.13 dated on November 2, 2022 of
2022 oleh Christina Dwi Utami, SH., M.Hum., M.Kn., Christina Dwi Utami, S.H., M.Hum., M.Kn., Notary in
Notaris di Jakarta, para pemegang saham menyetujui Jakarta, the shareholders agreed to the changes in the
perubahan susunan Dewan Komisaris dan Direksi. composition of the members of Board of Commissioners
Perubahan ini telah diterima serta dicatat dalam and Directors. This change was received and registered
database Sistem Administrasi Badan Hukum in Legal Entity Administrative System Database of the
Kementerian Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Ministry of Law and Human Rights of the Republic of
Indonesia dengan Surat Keputusan No.AHU-AH.01-09- Indonesia No.AHU-AH.01-09-0072121 dated on
0072121 tanggal 2 November 2022. November 2, 2022.
Induk perusahaan Bank adalah PT Danabina Sentana The Bank’s parent company is PT Danabina Sentana
yang juga merupakan pemegang saham mayoritas dari which is the majority shareholder of the Bank. The
Bank. Pemegang saham mayoritas PT Danabina majority shareholder of PT Danabina Sentana is
Sentana adalah PT Lumbung Artakencana, perusahaan PT Lumbung Artakencana which is a company
yang didirikan di Indonesia yang merupakan pemegang established in Indonesia and the Bank’s ultimate
saham pengendali terakhir dan tergabung dalam shareholder is Wings Group.
kelompok usaha Wings Grup.
b. Maksud dan Tujuan b. Purpose and Objectives
Sesuai dengan pasal 3 Anggaran Dasar Bank, ruang In accordance with article 3 of the Bank’s Articles of
lingkup kegiatan Bank adalah menjalankan usaha di Association, the scope of its activities is to engage in
bidang jasa perbankan. banking services.
c. Jaringan Kantor c. Office Network
Kantor Pusat Bank berlokasi di Grha Bank MAS, Jl. Bank’s head office is located in Grha Bank MAS Jl.
Setiabudi Selatan Kav 7-8, Jakarta dan memiliki kantor Setiabudi Selatan Kav 7-8, Jakarta and has branches and
cabang dan kantor cabang pembantu sebagai berikut: sub-branches as follows:
7
Page 244
The original financial statements included herein are in the Indonesian language
PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
1. INFORMASI UMUM (lanjutan) 1. GENERAL INFORMATION (continued)
c. Jaringan Kantor (lanjutan) c. Office Network (continued)
2023 2022
Kantor Pusat 1 1 Head offices
Kantor cabang 17 15 Branch offices
Kantor cabang pembantu 22 21 Sub-branch offices
Jumlah 40 37 Total
d. Dewan Komisaris, Direksi, Komite Audit, Komite d. Board of Commissioners, Board of Directors, Audit
Pemantau Risiko, Komite Nominasi dan Remunerasi Committee, Risk Monitoring Committee, Nomination
and Remuneration Committee
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, susunan As of December 31, 2023 and 2022, the members of the
Dewan Komisaris dan Direksi Bank adalah sebagai Bank's Boards of Commissioners and Board of Directors
berikut: were as follows:
2023 2022
Dewan Komisaris Board of Commissioners
Komisaris Utama Hendrik Tanojo Juwita Ekawati Winoto President Commissioner
Komisaris Juwita Ekawati Winoto - Commissioner
Komisaris Independen Tommy Mukdani Tommy Mukdani Independent Commissioner
Komisaris Independen Nancy Herawati Nancy Herawati Independent Commissioner
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, susunan As of December 31, 2023 and 2022, the members of the
Direksi Bank adalah sebagai berikut: Bank's Board of Directors were as follows:
Direksi Board of Directors
Direktur Utama Ho Danny Hartono President Director
Direktur Budi Afandi Winoto Director
Direktur Fely Retnowati Director
Direktur Haryati Lawidjaja *) Director
Direktur Rahmat Bagas Santoso **) Director
Direktur Iwan Yuda Pramudhi Director
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, susunan As of December 31, 2023 and 2022, the members of the
Komite Audit Bank adalah sebagai berikut: Bank's Audit Committee were as follows:
2023 2022
Ketua Nancy Herawati Tommy Mukdani Chairman
Anggota I Nyoman Sidia I Nyoman Sidia Member
Anggota Ir. L. Arwoko, M.M. Ir. L. Arwoko, M.M. Member
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, susunan As of December 31, 2023 and 2022, the members of the
Komite Remunerasi dan Nominasi Bank adalah sebagai Bank's Remuneration and Nomination Committee were
berikut: as follows:
2023 2022
Nancy Herawati Nancy Herawati
Juwita Ekawati Winoto Juwita Ekawati Winoto
Lusiana Dyah Ayu Lestari
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, susunan As of December 31, 2023 and 2022, the members of the
Komite Pemantau Risiko Bank adalah sebagai berikut: Bank's Risk Monitoring Committee were as follows:
2023 2022
Ketua Tommy Mukdani Nancy Herawati Chairman
Anggota I Nyoman Sidia I Nyoman Sidia Member
Anggota Ir. L. Arwoko, M.M. Ir. L. Arwoko, M.M. Member
*) Diangkat melalui Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa No.179 tanggal 28 *) Appointed based on the Extraordinary General Meeting of Shareholder No.179 dated
Januari 2022, dan telah efektif sesuai dengan surat OJK No.KEP-49/D.03/2022. on January 28, 2022 and has been effective in accordance with the OJK letter
No.KEP-49/D.03/2022.
**) Diangkat melalui Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan No.2 tanggal 9 Mei **) Appointed based on the Annual General Meeting of Shareholder No.2 dated on May
2022, dan telah efektif sesuai dengan surat OJK No.KEP-168/D.03/2022. 9, 2022 and has been effective in accordance with the OJK letter No.KEP-
168/D.03/2022.
8
Page 245
The original financial statements included herein are in the Indonesian language
PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
1. INFORMASI UMUM (lanjutan) 1. GENERAL INFORMATION (continued)
d. Dewan Komisaris, Direksi, Komite Audit, Komite d. Board of Commissioners, Board of Directors, Audit
Pemantau Risiko, Komite Nominasi dan Remunerasi Committee, Risk Monitoring Committee, Nomination
and Remuneration Committee
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, Bank As of December 31, 2023 and 2022, the Bank has 804
memiliki karyawan masing-masing sebanyak 804 dan and 640 permanent employees, respectively (unaudited).
640 orang (tidak diaudit).
e. Penawaran Umum Saham e. Public Offering of Shares
Pada tanggal 22 Juni 2021, Bank memperoleh On June 22, 2021, the Bank obtained the effective notice
pernyataan efektif dari Otoritas Jasa Keuangan (“OJK”) from the Financial Service Authority (“OJK”) through letter
dengan surat No.S-85/D.04/2021 untuk melakukan No.S-85/D.04/2021 for its Initial Public Offering. The Bank
Penawaran Umum Saham Perdana. Bank juga also issued 186,176,500 Series I Warrants, with a
menerbitkan sebesar 186.176.500 Waran Seri I, dengan nominal value of each share of Rp1,000 which were given
nilai nominal masing-masing saham sebesar Rp1.000 free of charge to the public who bought the new shares in
yang diberikan secara cuma-cuma kepada masyarakat the Public Offering and agree to change the shares in the
yang membeli saham baru dalam Penawaran Umum deposit/portfolio of a maximum of 186,176,500 new
serta menyetujui untuk mengubah saham dalam shares which are shares resulting from the exercise of
simpanan/portofolio sebanyak-banyaknya 186.176.500 the Series I Warrants. Each holder of 1 offered share
saham baru yang merupakan saham-saham hasil issued from the portfolio with an exercise price of
pelaksanaan Waran Seri I tersebut. Setiap pemegang Rp3,500. The value of the result of the exercise of Series
saham yang ditawarkan yang dikeluarkan dari portofolio I Warrants is a maximum of Rp651,617,750,000.
dengan harga pelaksanaan sebesar Rp3.500. Nilai hasil
pelaksanaan Waran Seri I adalah sebanyak-banyaknya
sebesar Rp651.617.750.000.
Waran Seri I dapat dilaksanakan menjadi saham Bank Series I Warrants can be exercised into Bank shares
sejak 6 bulan setelah diterbitkannya dan memiliki jangka since 6 months after issuance and have an exercise
waktu pelaksanaan selama 18 bulan. Jangka waktu period of 18 months. The term of Series I Warrants
Waran Seri I tidak dapat diperpanjang. Masa berlaku cannot be extended. Series I Warrants are valid from
Waran Seri I adalah sejak tanggal 30 Juni 2021 hingga June 30, 2021 to December 29, 2022. As of December
tanggal 29 Desember 2022. Pada tanggal 29 Desember 29, 2022, the amount of Series I Warrants exercised was
2022, jumlah Waran Seri I yang dilaksanakan adalah 160,834,263 warrants with a value of
sebanyak 160.834.263 waran dengan nilai sebesar Rp562,919,920,500. As of December 31, 2022, the
Rp562.919.920.500. Pada tanggal 31 Desember 2023, exercised of Warrants Series I have received a decision
hasil pelaksanaan Waran Seri I telah memperoleh from the core shareholders and approval from the
keputusan pemegang saham inti dan persetujuan dari Financial Services Authority ("OJK"), so that the results of
Otoritas Jasa Keuangan (“OJK”), sehingga hasil Waran the Warrants are recorded as paid-in capital.
tersebut dicatat sebagai modal disetor.
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 31 Desember As of December 31, 2023 and December 31, 2022, the
2022 masing-masing sejumlah 1.402.010.763 dan Bank’s outstanding shares amounted to 1,402,010,763
1.241.176.500 lembar saham Bank telah dicatatkan pada and 1,241,176,500 shares have been listed on the
Bursa Efek Indonesia Indonesia Stock Exchange, respectively.
f. Tanggal Penyelesaian Laporan Keuangan f. Completion Date of the Financial Statements
Manajemen Bank bertanggung jawab atas penyusunan The management of Bank is responsible for the
penyajian laporan keuangan ini yang diselesaikan dan preparation of this financial statement which was
disetujui untuk diterbitkan oleh Direksi pada tanggal 26 completed and authorized to be issued as approved by
Maret 2024. the Director on March 26, 2024.
Laporan keuangan ini disajikan dalam bahasa Indonesia The financial statements are presented in Indonesian and
dan Inggris. Dalam hal terdapat perbedaan penafsiran English. In the event that there are differences in
akibat penerjemahan bahasa, maka yang digunakan interpretation due to the language translation, then used
sebagai acuan adalah laporan keuangan dalam bahasa as a reference are the financial statements in Indonesian.
Indonesia.
9
Page 246
The original financial statements included herein are in the Indonesian language
PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICIES INFORMATION
Kebijakan akuntansi yang material yang diterapkan secara The material accounting policies that are consistently applied
konsisten dalam penyusunan laporan keuangan adalah in the preparation of the financial statements are as follows:
sebagai berikut:
a. Dasar Penyusunan Laporan Keuangan dan a. Basis of Preparation Financial Statements and
Pernyataan Kepatuhan Statement of Compliance
Laporan keuangan telah disusun dan disajikan sesuai The financial statements have been prepared and
dengan Standar Akuntansi Keuangan di Indonesia (SAK) presented in accordance with the Indonesian Financial
yang mencakup Pernyataan Standar Akuntansi Accounting Standards (SAK) which comprised of the
Keuangan (PSAK) dan Interpretasi Standar Akuntansi Statements of Financial Accounting Standards (PSAK)
Keuangan (ISAK) yang diterbitkan oleh Dewan Standar and Interpretation of the Financial Accounting Standards
Akuntansi Keuangan Ikatan Akuntan Indonesia (DSAK- (ISAK) issued by the Financial Accounting Standards
IAI) dan Peraturan Badan Pengawas Pasar Modal dan Board of the Indonesian Institute of Accountants (DSAK-
Lembaga Keuangan (mulai tanggal 1 Januari 2013 IAI) and Indonesian Capital Market and Financial
BAPEPAM-LK menjadi Otoritas Jasa Keuangan (OJK)) Institutions Supervisory Agency (starting January 1, 2013
No.VIII.G.7 tentang ”Penyajian dan Pengungkapan BAPEPAM-LK is called Financial Services Authority
Laporan Keuangan Emiten atau Perusahaan Publik” (OJK)) Regulation No.VIII.G.7 regarding “Financial
yang terlampir dalam Lampiran Keputusan Ketua Statements Presentation and Disclosure of Publicly
BAPEPAM-LK No.KEP-347/BL/2012 tanggal 25 Juni Listed Companies” included in the Appendix of the
2012, serta Surat Edaran BAPEPAM-LK No.SE- Decision of the Chairman of BAPEPAM-LK No.KEP-
17/BL/2012 tanggal 21 Desember 2012 tentang 347/BL/2012 dated June 25, 2012, and Circular Letter of
“Penggunaan Checklist Pengungkapan Laporan BAPEPAM-LK No.SE-17/BL/2012 dated December 21,
Keuangan Untuk Semua Jenis Industri di Pasar Modal di 2012 regarding the “Use of Financial Statements
Indonesia”. Disclosure Checklist For All Types of Industries in the
Capital Market of Indonesia”.
Laporan keuangan disusun berdasarkan harga The financial statements have been prepared under the
perolehan kecuali untuk beberapa akun yang dinilai historical cost convention except for the certain accounts
menggunakan dasar pengukuran lain sebagaimana which are valued on other measurement basis as
dijelaskan pada kebijakan akuntansi dari akun tersebut. described in the accounting policies for such accounts.
Laporan keuangan disusun berdasarkan akuntansi The financial statements are prepared under the accrual
akrual kecuali laporan arus kas. basis of accounting, except for the statements of cash
flows.
Laporan arus kas disusun dengan menggunakan metode The statements of cash flows are prepared based on the
langsung dengan mengelompokkan arus kas ke dalam direct method by classifying cash flows into operating,
aktivitas operasi, investasi dan pendanaan. Untuk tujuan investing and financing activities. For the purpose of the
laporan arus kas, kas dan setara kas mencakup kas, statements of cash flows, cash and cash equivalents
giro pada Bank Indonesia, giro pada bank lain, dan include cash, current accounts with Bank Indonesia,
investasi jangka pendek likuid lainnya dengan jangka current accounts with other banks and other short-term
waktu jatuh tempo tiga bulan atau kurang sepanjang highly liquid investments with original maturities of three
tidak digunakan sebagai jaminan atas pinjaman atau months or less, as long as they are not being pledged as
dibatasi penggunaannya. collateral for borrowings or restricted.
Laporan keuangan Bank diukur dan disajikan dalam The Bank’s financial statements are measured and
mata uang Rupiah yang merupakan mata uang presented in Indonesian Rupiah which is the Bank
fungsional Bank. Transaksi selama tahun berjalan dalam functional currency. Transactions during the year
valuta asing dicatat dengan kurs yang berlaku pada saat involving foreign currencies are recorded at the rates of
terjadinya transaksi. Pada tanggal pelaporan, aset, dan exchange prevailing at the time the transactions are
liabilitas moneter dalam valuta asing disesuaikan dalam made. At the reporting date, monetaryassets and
mata uang Rupiah yang ditetapkan oleh Bank Indonesia liabilities denominated in foreign currencies are adjusted
yang berlaku pada tanggal tersebut. into Indonesian Rupiah using the exchange rate set by
Bank Indonesia, which is prevailing at that date.
10
Page 247
The original financial statements included herein are in the Indonesian language
PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICIES INFORMATION
(lanjutan) (continued)
a. Dasar Penyusunan Laporan Keuangan dan a. Basis of Preparation Financial Statements and
Pernyataan Kepatuhan (lanjutan) Statement of Compliance (continued)
Pos-pos non-moneter yang diukur pada nilai wajar dalam Non-monetary items carried at fair value that are
valuta asing dijabarkan kembali pada kurs yang berlaku denominated in foreign currencies are retranslated at the
pada tanggal ketika nilai wajar ditentukan. Pos non- rates prevailing at the date when the fair value was
moneter diukur dalam biaya historis dalam valuta asing determined. Non-monetary items that are measured in
yang tidak dijabarkan kembali. Selisih kurs atas pos terms of historical cost in a foreign exchange are not
moneter diakui dalam laba rugi pada periode saat retranslated. Exchange differences on monetary items
terjadinya. are recognized in profit or loss in the period in which they
arise.
b. Perubahan Pada Pernyataan Standar Akuntansi b. Changes to the Statements of Financial Accounting
Keuangan dan Interpretasi atas Pernyataan Standar Standard and Interpretations of the Statements of
Akuntansi Keuangan Financial Accounting Standard
Pada tanggal 1 Januari 2023, Bank menerapkan On January 1, 2023, The Bank adopted new and revised
Pernyataan Standar Akuntansi Keuangan ("PSAK") dan Statements of Financial Accounting Standards
Interpretasi Standar Akuntansi Keuangan ("ISAK") baru ("PSAK") and Interpretations of Financial Accounting
dan revisi yang efektif sejak tanggal tersebut. Standards ("ISAK") that are mandatory for application
Perubahan kebijakan akuntansi telah dibuat seperti from the date. Changes to the Bank accounting policies
diisyaratkan, sesuai dengan ketentuan transisi dalam have been made as required, in accordance with the
masing-masing standar dan interpretasi. transitional provisions in the respective standards and
interpretations.
Berikut ini adalah standar, perubahan dan interpretasi The following standards, amendments and interpretations
yang berlaku efektif sejak tanggal 1 Januari 2023: became effective since January 1, 2023:
a. Amendemen PSAK 1, “Penyajian Laporan a. Amendment to PSAK 1, “Presentation of Financial
Keuangan tentang Klasifikasi Liabilitas sebagai Statements concerning Classification of Liabilities
Jangka Pendek atau Jangka Panjang”, penerapan as Short-Term or Long-Term”, earlier application is
lebih awal diizinkan. Amandemen menentukan permitted. The amendments specify the requirement
persyaratan untuk mengklasifikasikan kewajiban to classify liabilities as current or non-current.
sebagai lancar atau tidak lancar.
b. Amendemen PSAK 25, “Kebijakan Akuntansi, b. Amendment to PSAK 25, “Accounting Policies,
Perubahan Estimasi Akuntansi dan Kesalahan”, Changes in Accounting Estimates and Error”, earlier
penerapan lebih awal diizinkan. Amendemen PSAK application is permitted. Amendments to PSAK 25
25 memberi definisi baru dari estimasi akuntansi dan provide a new definition of accounting estimate and
penjelasannya. an explanation.
c. Amandemen PSAK 16, "Aset Tetap" tentang hasil c. Amendment of PSAK 16, "Fixed Assets regarding
sebelum penggunaan yang diintensikan. proceeds before intended use.
d. Amandemen PSAK 107, "Akuntansi Ijarah". d. Amendment of PSAK 107, "Ijarah Accounting".
e. Amendemen PSAK 46, “Pajak Penghasilan” tentang e. Amendments to PSAK 46, “Income Taxes”
Pajak Tangguhan terkait Aset dan Liabilitas yang regarding Deferred Tax on Assets and Liabilities
timbul dari Transaksi Tunggal, penerapan lebih awal arising from a Single Transaction, earlier application
diizinkan. Amendemen PSAK 46 ini mengusulkan is permitted. This amendment to PSAK 46 proposes
agar entitas mengakui aset maupun liabilitas pajak that entities recognize deferred tax assets and
tangguhan pada saat pengakuan awalnya misalnya liabilities upon initial recognition, for example from
dari transaksi sewa, untuk menghilangkan lease transactions, to eliminate differences in
perbedaan praktik di lapangan atas transaksi practice in the field for such transactions and similar
tersebut dan transaksi serupa. transactions.
Implementasi dari standar-standar tersebut tidak The implementation of the above standards did not result
menghasilkan perubahan substansial terhadap kebijakan in substantial changes to the Company's accounting
akuntansi Bank dan tidak memiliki dampak yang material policies and had no material impact to the financial
terhadap laporan keuangan di periode berjalan atau statements for current period or prior financial years.
tahun sebelumnya.
11
Page 248
The original financial statements included herein are in the Indonesian language
PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICIES INFORMATION
(lanjutan) (continued)
c. Aset dan Liabilitas Keuangan c. Financial Assets and Liabilities
(i) Klasifikasi (i) Classification
Sesuai dengan PSAK 71, terdapat tiga klasifikasi In accordance with PSAK 71, there are three
pengukuran aset keuangan: measurement classifications for financial assets:
- Biaya perolehan diamortisasi; - Amortized cost;
- Diukur pada nilai wajar melalui laba rugi (FVTPL); - Fair value through profit or loss (FVTPL);
- Diukur pada nilai wajar melalui penghasilan - Fair value through other comprehensive
komprehensif lain (FVOCI). income (FVOCI).
Aset keuangan diklasifikasikan menjadi kategori Financial assets are classified into these categories
tersebut di atas berdasarkan model bisnis dimana based on the business model within which they are
aset keuangan tersebut dimiliki dan karakteristik held and their contractual cash flow characteristics.
arus kas kontraktualnya. Model bisnis merefleksikan The business model reflects how groups of financial
bagaimana kelompok aset keuangan dikelola untuk assets are managed to achieve a particular
mencapai tujuan bisnis tertentu. business objective.
Aset keuangan dapat diukur dengan biaya perolehan A financial asset is measured at amortized cost only
diamortisasi hanya jika memenuhi kedua kondisi if it meets both of the following conditions and it is
berikut dan tidak ditetapkan sebagai FVTPL: not designated as at FVTPL:
- Aset keuangan dikelola dalam model bisnis yang - The financial assets is held within a business
bertujuan untuk memiliki aset keuangan untuk model whose objective is to hold the asset to
tujuan mendapatkan arus kas kontraktual (held collect contractual cash flows (held to collect);
to collect) ; dan and
- Kriteria kontraktual dari aset keuangan yang - Its contractual terms give rise on specified
pada tanggal tertentu menghasilkan arus kas dates to cash flows that are solely payments
yang merupakan pembayaran pokok dan bunga of principal and interest (SPPI) on the principal
semata (SPPI) dari jumlah pokok terutang. amount outstanding.
Suatu instrumen utang diukur pada FVOCI, hanya A debt instruments measured at FVOCI only if it
jika memenuhi kedua kondisi berikut dan tidak meets both of the following conditions and is not
ditetapkan sebagai FVTPL: designated as at FVTPL:
- Aset keuangan dikelola dalam model bisnis yang - The financial asset is held within a business
tujuan tercapai dengan mendapatkan arus kas model whose objective is achieved by both
kontraktual dan menjual aset keuangan (held to collecting contractual cash flows and selling
collect and sell) ; dan the financial asset (held to collect and sell);
and
- Kriteria kontraktual dari aset keuangan yang - Its contractual terms give rise on specified
pada tanggal tertentu menghasilkan arus kas dates to cash flows that are solely payments
yang merupakan pembayaran pokok dan bunga of principal and interest on the principal
semata dari jumlah pokok terutang. amount outstanding.
Seluruh aset keuangan yang tidak diklasifikasikan All financial assets not classified as measured at
sebagai diukur dengan biaya perolehan diamortisasi amortized cost or FVOCI as described above are
atau FVOCI sebagaimana ketentuan di atas diukur measured at FVTPL.
dengan FVTPL.
Aset dapat dijual dari portofolio hold to collect ketika Assets may be sold out of hold to collect portfolios
terdapat peningkatan risiko kredit. Penghentian where there is an increase in credit risk. Disposals
untuk alasan lain diperbolehkan namun jumlah for other reasons are permitted but such sales
penjualan tersebut harus tidak signifikan jumlahnya should be insignificant in value or infrequent in
atau tidak sering. nature.
Laba rugi yang belum direalisasi atas aset keuangan Unrealized gains or losses of financial assets held
yang diklasifikasikan sebagai FVOCI ditangguhkan at FVOCI deferred in other comprehensive income
di pendapatan komprehensif lain sampai aset until the asset is derecognised.
tersebut dihentikan.
12
Page 249
The original financial statements included herein are in the Indonesian language
PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICIES INFORMATION
(lanjutan) (continued)
c. Aset dan Liabilitas Keuangan (lanjutan) c. Financial Assets and Liabilities (continued)
(i) Klasifikasi (lanjutan) (i) Classification (continued)
Aset keuangan dapat ditetapkan sebagai FVTPL Financial assets may be designated at FVTPL only
hanya jika ini dapat mengeliminasi atau mengurangi if doing so eliminates or reduces accounting
accounting mismatch . mismatch.
Penilaian apakah arus kas kontraktual hanya Assessment of whether contractual cash flows
merupakan pembayaran pokok dan bunga are solely payments of principal and interest
semata
Untuk tujuan penilaian ini, 'pokok' didefinisikan For the purposes of this assessment, 'principal' is
sebagai nilai wajar dari aset keuangan pada defined as the fair value of the financial asset on
pengakuan awal. 'Bunga' didefinisikan sebagai initial recognition. 'Interest' is defined as
imbalan untuk nilai waktu atas uang dan untuk risiko consideration for the time value of money and for
kredit yang terkait dengan jumlah pokok yang the credit risk associated with the principal amount
terutang selama periode waktu tertentu dan untuk outstanding during a particular period of time and for
risiko dan biaya pinjaman dasar lainnya (misalnya other basic lending risks and costs (e.g. liquidity risk
risiko likuiditas dan biaya administrasi), serta marjin and administrative costs), as well as profit margin.
keuntungan.
Dalam menilai apakah arus kas kontraktual adalah In assessing whether the contractual cash flows are
SPPI, Bank mempertimbangkan ketentuan SPPI, the Bank considers the contractual terms of
kontraktual instrumen tersebut. Hal ini termasuk the instrument. This includes assessing whether the
menilai apakah aset keuangan mengandung financial asset contains a contractual term that
ketentuan kontraktual yang dapat mengubah waktu could change the timing or amount of contractual
atau jumlah arus kas kontraktual sehingga tidak cash flows such that it would not meet this
memenuhi kondisi ini. Dalam melakukan penilaian, condition. In making the assessment, the Bank
Bank mempertimbangkan: considers:
- Kejadian kontinjensi yang akan mengubah - Contingent events that would change the
jumlah dan waktu arus kas; amount and timing of cash flows;
- Fitur leverege ; - Leverage features;
- Persyaratan pelunasan dipercepat dan - Prepayment and extension terms;
perpanjangan fasilitas;
- Ketentuan yang membatasi klaim Bank atas arus - Terms that limit the Bank's claim to cash flows
kas dari aset tertentu (seperti pinjaman non- from specified assets (e.g. non-recourse
recourse ); dan loans); and
- Fitur yang memodifikasi imbalan dari nilai waktu - Features that modify consideration of the time
atas uang (seperti penetapan ulang suku bunga value of money (e.g. periodical reset of
berkala). interest rates).
Penilaian model bisnis Business model assessment
Model bisnis mengacu pada bagaimana aset Business model refers to how financial assets are
keuangan dikelola bersama untuk menghasilkan managed together to generate cash flows for the
arus kas untuk Bank. Arus kas mungkin dihasilkan Bank. This may be collecting contractual cash flows,
dengan menerima arus kas kontraktual, menjual selling financial assets or both. Business models
aset keuangan atau keduanya. Model bisnis are determined at a level of aggregation where
ditentukan pada tingkat agregasi di mana kelompok groups of assets are managed together to achieve a
aset dikelola bersama untuk mencapai tujuan particular objective and do not depend on
tertentu dan tidak bergantung pada niat manajemen management's intentions for individual instruments.
pada instrumen individual.
13
Page 250
The original financial statements included herein are in the Indonesian language
PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICIES INFORMATION
(lanjutan) (continued)
c. Aset dan Liabilitas Keuangan (lanjutan) c. Financial Assets and Liabilities (continued)
(i) Klasifikasi (lanjutan) (i) Classification (continued)
Penilaian model bisnis (lanjutan) Business model assessment (continued)
Bank menilai model bisnis pada aset keuangan The Bank assesses the business model of financial
setidaknya pada tingkat lini bisnis atau pada di mana assets at least at business line level or where there
terdapat variasi mandat/tujuan dalam lini bisnis, are varying mandates or objectives within a
pada lini bisnis produk atau pada tingkat desk yang business line, at a more granular product business
lebih granular (misalnya sub-portofolio atau sub-lini line or desk level (i.e. sub-portfolios or sub-business
bisnis). lines).
Penentuan model bisnis dilakukan dengan Business model determinations are made
mempertimbangkan semua bukti relevan yang considering all relevant evidence that is available at
tersedia pada tanggal penilaian. Ini termasuk, tetapi the date of the assessment. This includes, but is not
tidak terbatas pada: limited to:
- Bagaimana kinerja bisnis dan aset keuangan - How the performance of the business and the
yang ada di dalam unit bisnis itu dievaluasi dan financial assets held within that business unit
dilaporkan kepada manajemen. Tingkat are evaluated and reported to management.
pemisahan yang diidentifikasi untuk klasifikasi The level of segregation identified for PSAK 71
PSAK 71 harus konsisten dengan bagaimana classification should be consistent with how
portofolio aset dipisahkan dan dilaporkan kepada asset portfolios are segregated and reported
manajemen; to senior management;
- Risiko yang mempengaruhi kinerja unit bisnis - The risks that affect the performance of the
dan aset keuangan yang dimiliki dalam unit business unit and the financial assets held
bisnis itu dan khususnya bagaimana risiko itu within that business unit and in particular the
dikelola; dan way those risks are managed; and
- Bagaimana manajer unit bisnis dikompensasi - How managers of the business unit are
(misalnya, apakah kompensasi didasarkan pada compensated (for example, whether the
nilai wajar dari aset yang dikelola atau pada arus compensation is based on the fair value of the
kas kontraktual yang dikumpulkan). assets managed or on the contractual cash
flows collected).
Penentuan model bisnis dilakukan berdasarkan Business model determinations are made on the
skenario yang diperkirakan akan terjadi oleh Bank basis of scenarios that the Bank reasonably expects
dan tidak dalam kondisi sangat tertekan atau 'kondisi to occur and not under highly stressed or 'worst
terburuk'. Jika aset dijual dalam kondisi yang tidak case' conditions. Where assets are disposed of
diharapkan oleh Bank untuk berlaku ketika aset under conditions that the Bank did not reasonably
diakui, klasifikasi aset keuangan yang ada dalam expect to prevail when the assets were recognised,
portofolio tidak disajikan secara tidak akurat, tetapi the classification of existing financial assets in the
kondisi tersebut harus dipertimbangkan untuk aset portfolio are not rendered inaccurate but the
yang diperoleh di masa mendatang. conditions in question should be considered for any
assets acquired going forward.
Pemilihan model operasi dalam PSAK 71 dirancang The Targeting Operating Model for PSAK 71 is
sedemikian rupa sehingga akuntansi untuk designed such that accounting for instruments at
instrumen di FVTPL adalah pilihan yang FVTPL is a conscious choice.
tepat/conscious .
Perubahan pada model bisnis atau pengenalan Changes to business models or the introduction of
model bisnis baru ditentukan melalui proses new business models are determined through the
persetujuan unit bisnis baru. new business unit approval process.
Bank dapat mereklasifikasi seluruh aset keuangan The Bank can reclassified all of its financial assets
yang terpengaruh jika dan hanya jika, model bisnis when and only, its business model for managing
untuk pengelolaan aset keuangan berubah. those financial assets changes.
14
Page 251
The original financial statements included herein are in the Indonesian language
PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICIES INFORMATION
(lanjutan) (continued)
c. Aset dan Liabilitas Keuangan (lanjutan) c. Financial Assets and Liabilities (continued)
(ii) Pengakuan awal (ii) Initial recognition
Bank pada awalnya mengakui kredit yang diberikan The Bank initially recognises loans and deposits on
dan simpanan pada tanggal perolehan. the date of origination.
Semua aset dan liabilitas keuangan lainnya pada All other financial assets and liabilities are initially
awalnya diakui pada tanggal perdagangan dimana recognised on the trade date at which the Bank
Bank menjadi suatu pihak dalam ketentuan becomes a party to the contractual provisions of the
kontraktual instrumen tersebut. instruments.
Pembelian dan penjualan aset keuangan yang lazim Regular way purchases and sales of financial
(reguler) diakui pada tanggal perdagangan dimana assets are recognised on the trade date at which
Bank memiliki komitmen untuk membeli atau the Bank commits to purchase or sell those assets.
menjual aset tersebut.
Pada saat pengakuan awal, aset keuangan atau A financial asset or financial liability is initially
liabilitas keuangan diukur pada nilai wajar measured at fair value plus/less (for an item not
ditambah/dikurangi (untuk item yang tidak diukur subsequently measured at fair value through profit
pada nilai wajar melalui laba rugi setelah pengakuan or loss) transaction costs that are directly
awal) biaya transaksi yang dapat diatribusikan attributable to the acquisition of a financial asset or
secara langsung atas perolehan aset keuangan atau issuance of a financial liability. The subsequent
penerbitan liabilitas keuangan. Pengukuran aset measurement of financial assets and financial
keuangan dan liabilitas keuangan setelah liabilities depends on their classification.
pengakuan awal tergantung pada klasifikasi aset
keuangan dan liabilitas keuangan tersebut.
Biaya transaksi hanya meliputi biaya-biaya yang Transaction costs include only those costs that are
dapat diatribusikan secara langsung untuk directly attributable to the acquisition of a financial
perolehan suatu aset keuangan atau penerbitan asset or issuance of a financial liability and are
suatu liabilitas keuangan dan merupakan biaya incremental costs that would not have been incurred
tambahan yang tidak akan terjadi apabila instrumen if the instrument had not been acquired or issued.
keuangan tersebut tidak diperoleh atau diterbitkan.
Aset keuangan yang diukur pada nilai wajar melalui Financial assets carried at fair value through profit
laporan laba rugi pada awalnya dicatat sebesar nilai or loss are initially recognised at fair value and
wajar dan biaya transaksinya dibebankan pada transaction costs are expensed in the profit or loss.
laporan laba rugi.
Aset keuangan tersedia untuk dijual, FVOCI dan Available-for-sale financial assets, FVOCI and
aset keuangan yang diukur pada nilai wajar melalui financial assets at fair value through profit or loss
laporan laba rugi selanjutnya dicatat sebagai nilai are subsequently carried at fair value. Loans and
wajar. Kredit yang diberikan dan piutang dan aset receivables and financial asset held to maturity are
keuangan dimiliki hingga jatuh tempo dicatat carried at amortized cost using the effective interest
sebesar biaya perolehan diamortisasi dengan rate method.
menggunakan metode suku bunga efektif.
Untuk liabilitas keuangan, biaya transaksi For financial liabilities, transaction costs are
dikurangkan dari jumlah utang yang diakui pada deducted from the amount of debt initially
pengakuan awal liabilitas. Biaya transaksi tersebut recognised. Such transactions costs are amortized
diamortisasi selama umur instrumen berdasarkan over the terms of the instruments based on the
metode suku bunga efektif dan dicatat sebagai effective interest rate method and are recorded as
bagian dari beban bunga. part of interest expense.
(iii) Pengukuran biaya perolehan diamortisasi (iii) Amortized cost measurement
Biaya perolehan diamortisasi dari aset keuangan The amortized cost of a financial asset or financial
atau liabilitas keuangan adalah jumlah aset atau liability is the amount at which the financial asset or
liabilitas keuangan yang diukur pada saat liability is measured at initial recognition, less
pengakuan awal, dikurangi pembayaran pokok, principal repayments, plus or less the cumulative
ditambah atau dikurangi dengan amortisasi kumulatif amortisation using the effective interest method of
dengan menggunakan metode suku bunga efektif any difference between the initial amount
yang dihitung dari selisih antara nilai awal dan nilai recognised and the maturity amount and minus any
jatuh temponya dan dikurangi cadangan kerugian allowance for impairment losses.
penurunan nilai.
15
Page 252
The original financial statements included herein are in the Indonesian language
PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICIES INFORMATION
(lanjutan) (continued)
c. Aset dan Liabilitas Keuangan (lanjutan) c. Financial Assets and Liabilities (continued)
(iii) Pengukuran biaya perolehan diamortisasi (lanjutan) (iii) Amortized cost measurement (continued)
Kerugian penurunan nilai dilaporkan sebagai The impairment loss is reported as a deduction from
pengurang dari nilai tercatat dari aset keuangan the carrying value of the financial assets classified
dalam kelompok biaya perolehan diamortisasi, dan as amortized cost and recognised in the statement
diakui di dalam laporan laba rugi sebagai kerugian of profit or loss as impairment losses on financial
penurunan nilai aset keuangan. assets.
Tingkat suku bunga efektif adalah suku bunga yang The effective interest rate is the rate that exactly
secara tepat mendiskontokan estimasi arus kas di discounts the estimated future cash flows through
masa datang selama perkiraan umur dari aset the expected life of the financial asset or financial
keuangan atau liabilitas keuangan (atau jika lebih liability (or, where appropriate, a shorter period) to
tepat, digunakan periode yang lebih singkat) untuk the net carrying amount at initial recognition.
memperoleh nilai tercatat bersih pada saat
pengakuan awal.
Pada saat menghitung tingkat suku bunga efektif, When calculating the effective interest rate, the
Bank mengestimasi arus kas di masa datang Bank estimates future cash flows considering all
dengan mempertimbangkan seluruh persyaratan contractual terms of the financial instrument, but
kontraktual dalam instrumen keuangan tersebut, does not consider any future credit losses.
namun tidak mempertimbangkan kerugian kredit di
masa mendatang.
Perhitungan suku bunga efektif mencakup biaya The calculation of the effective interest rate includes
transaksi dan seluruh imbalan/provisi dan bentuk transaction costs and all fees and provisions paid or
lain yang dibayarkan atau diterima yang merupakan received that are an integral part of the effective
bagian tak terpisahkan dari suku bunga efektif. interest rate.
(iv) Pengukuran nilai wajar (iv) Fair value measurement
Nilai wajar adalah harga yang akan diterima untuk Fair value is the price that would be received to sell
menjual suatu aset atau harga yang akan dibayar an asset or paid to transfer a liability in an orderly
untuk mengalihkan suatu liabilitas dalam transaksi transaction between market participants at the
teratur (orderly transaction) antara pelaku pasar measurement date in the principal market or, in its
(market participants) pada tanggal pengukuran di absence, the most advantageous market to which
pasar utama atau, jika tidak terdapat pasar utama, di the Bank has access at that date. The fair value of a
pasar yang paling menguntungkan dimana Bank liability reflects its non-performance risk.
memiliki akses pada tanggal tersebut. Nilai wajar
liabilitas mencerminkan risiko wanprestasinya.
Jika tersedia, Bank mengukur nilai wajar instrumen When available, the Bank measures the fair value of
keuangan dengan menggunakan harga kuotasian di a financial instrument using the quoted price in an
pasar aktif untuk instrumen tersebut. Suatu pasar active market for that instrument. A market is
dianggap aktif jika transaksi atas aset dan liabilitas regarded as active if transactions for the asset or
terjadi dengan frekuensi dan volume yang memadai liability take place with sufficient frequency and
untuk menyediakan informasi penentuan harga volume to provide pricing information on an ongoing
secara berkelanjutan. basis.
Jika harga kuotasian tidak tersedia di pasar aktif, If there is no quoted price in an active market, then
Bank menggunakan teknik penilaian dengan the Bank uses valuation techniques that maximise
memaksimalkan penggunaan input yang dapat the use of relevant observable inputs and minimise
diobservasi dan relevan dan meminimalkan the use of unobservable inputs. The chosen
penggunaan input yang tidak dapat diobservasi. valuation technique incorporates all of the factors
Teknik penilaian yang dipilih menggabungkan that market participants would take into account in
semua faktor yang diperhitungkan oleh pelaku pasar pricing a transaction.
dalam penentuan harga transaksi.
16
Page 253
The original financial statements included herein are in the Indonesian language
PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICIES INFORMATION
(lanjutan) (continued)
c. Aset dan Liabilitas Keuangan (lanjutan) c. Financial Assets and Liabilities (continued)
(iv) Pengukuran nilai wajar (lanjutan) (iv) Fair value measurement (continued)
Bukti terbaik atas nilai wajar instrumen keuangan The best evidence of the fair value of a financial
pada saat pengakuan awal adalah harga transaksi, instrument at initial recognition is normally the
yaitu nilai wajar dari pembayaran yang diberikan transaction price, i.e., the fair value of the
atau diterima. Jika Bank menetapkan bahwa nilai consideration given or received. If the Bank
wajar pada pengakuan awal berbeda dengan harga determines that the fair value at initial recognition
transaksi dan nilai wajar tidak dapat dibuktikan differs from the transaction price and the fair value
dengan harga kuotasian di pasar aktif untuk aset is evidenced neither by a quoted price in an active
atau liabilitas yang identik atau berdasarkan teknik market for an identical asset or liability nor based on
penilaian yang hanya menggunakan data dari pasar a valuation technique that uses only data from
yang dapat diobservasi, maka nilai wajar instrumen observable markets, then the financial instrument is
keuangan pada saat pengakuan awal disesuaikan initially measured at fair value, adjusted to defer the
untuk menangguhkan perbedaan antara nilai wajar difference between the fair value at initial
pada saat pengakuan awal dan harga transaksi. recognition and the transaction price.
Setelah pengakuan awal, perbedaan tersebut diakui Subsequently, that difference is recognised in profit
dalam laba rugi berdasarkan umur dari instrumen or loss on an appropriate basis over the life of the
tersebut namun tidak lebih lambat dari saat penilaian instrument but no later than when the valuation is
tersebut didukung sepenuhnya oleh data pasar yang wholly supported by observable market data or the
dapat diobservasi atau saat transaksi ditutup. transaction is closed out.
Jika aset atau liabilitas yang diukur pada nilai wajar If an asset or a liability measured at fair value has a
memiliki harga penawaran dan harga permintaan, bid price and an ask price, then the Bank measures
maka Bank mengukur aset dan posisi long assets and long positions at a bid price and
berdasarkan harga penawaran dan mengukur liabilities and short positions at an ask price.
liabilitas dan posisi short berdasarkan harga
permintaan.
Kelompok aset keuangan dan liabilitas keuangan Portfolios of financial assets and financial liabilities
yang diukur pada nilai wajar, yang terekspos risiko measured at fair value, that are exposed to market
pasar dan risiko kredit yang dikelola oleh Bank risk and credit risk that are managed by the Bank on
berdasarkan eksposur netonya baik terhadap risiko the basis of the net exposure to either market or
pasar ataupun risiko kredit, diukur berdasarkan credit risk, are measured on the basis of a price that
harga yang akan diterima untuk menjual posisi net would be received to sell a net long position (or paid
long (atau dibayar untuk mengalihkan posisi net to transfer a net short position) for a particular risk
short ) untuk eksposur risiko tertentu. Penyesuaian exposure. Those portfolio-level adjustments are
pada level kelompok tersebut dialokasikan pada allocated to the individual assets and liabilities on
aset dan liabilitas individual berdasarkan the basis of the relative risk adjustment of each of
penyesuaian risiko relatif dari masing-masing the individual instruments in the portfolio.
instrumen individual di dalam kelompok.
(v) Penghentian pengakuan (v) Derecognition
Bank menghentikan pengakuan aset keuangan pada The Bank derecognises a financial asset when the
saat hak kontraktual atas arus kas yang berasal dari contractual rights to the cash flows from the
aset keuangan tersebut kadaluwarsa, atau Bank financial asset expire, or when it transfers the rights
mentransfer seluruh hak untuk menerima arus kas to receive the contractual cash flows on the financial
kontraktual dari aset keuangan dalam transaksi asset in a transaction in which substantially all the
dimana Bank secara substansial telah mentransfer risks and rewards of ownership of the financial
seluruh risiko dan manfaat atas kepemilikan aset asset are transferred. Any interest in transferred
keuangan yang ditransfer. Setiap hak atau liabilitas financial assets that is created or retained by the
atas aset keuangan yang ditransfer yang timbul atau Bank is recognised as a separate asset or liability.
yang masih dimiliki oleh Bank diakui sebagai aset
atau liabilitas secara terpisah.
17
Page 254
The original financial statements included herein are in the Indonesian language
PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICIES INFORMATION
(lanjutan) (continued)
c. Aset dan Liabilitas Keuangan (lanjutan) c. Financial Assets and Liabilities (continued)
(v) Penghentian pengakuan (lanjutan) (v) Derecognition (continued)
Dalam transaksi dimana Bank secara substansial In transactions in which the Bank neither retains nor
tidak memiliki atau tidak mentransfer seluruh risiko transfers substantially all the risks and rewards of
dan manfaat atas kepemilikan aset keuangan, Bank ownership of a financial asset, the Bank
menghentikan pengakuan aset tersebut jika Bank derecognises the asset if it does not retain control
tidak lagi memiliki pengendalian atas aset tersebut. over the asset. The rights and obligations retained
Hak dan kewajiban yang masih dimiliki dalam in the transfer are recognised separately as assets
transfer tersebut diakui secara terpisah sebagai aset and liabilities as appropriate. In transfers in which
atau liabilitas. Dalam transfer dimana pengendalian control over the asset is retained, the Bank
atas aset masih dimiliki, Bank tetap mengakui aset continues to recognise the asset to the extent of its
yang ditransfer tersebut sebesar keterlibatan continuing involvement, determined by the extent to
berkelanjutan, dimana tingkat keberlanjutan Bank which it is exposed to changes in the value of the
dalam aset yang ditransfer adalah sebesar transferred asset.
perubahan nilai aset yang ditransfer.
Bank menghapusbukukan aset keuangan dan The Bank writes off a financial asset and any
cadangan kerugian penurunan nilai terkait, pada related allowance for impairment losses, when the
saat Bank menentukan bahwa aset keuangan Bank determines that the financial asset is
tersebut tidak dapat ditagih seluruhnya. Keputusan completely uncollectible. This determination is
ini diambil setelah mempertimbangkan informasi reached after considering information such as the
seperti telah terjadinya perubahan signifikan pada occurrence of significant changes in the financial
posisi keuangan debitur/penerbit aset keuangan position of borrower/financial asset's issuer such
sehingga debitur/penerbit aset keuangan tidak lagi that the borrower/financial asset's issuer can no
dapat melunasi kewajibannya, atau hasil penjualan longer pay the obligation, or that proceeds from
agunan tidak akan cukup untuk melunasi seluruh collateral will not be sufficient to pay back the entire
eksposur kredit yang diberikan. exposure.
(vi) Saling hapus (vi) Offsetting
Aset keuangan dan liabilitas keuangan Financial assets and liabilities are offset and the net
disalinghapuskan dan jumlah netonya dilaporkan amount is reported in the statement of financial
pada laporan posisi keuangan ketika terdapat hak position when there is a legally enforceable right to
yang berkekuatan hukum untuk melakukan saling offset the recognised amounts and there is an
hapus atas jumlah yang telah diakui tersebut dan intention to settle on a net basis, or realise the asset
adanya niat untuk menyelesaikan liabilitas secara and settle the liability simultaneously. The legally
bersamaan. Hak saling hapus tidak kontinjen atas enforceable right must not be contingent on future
peristiwa di masa depan dan dapat dipaksakan events and must be enforceable in the normal
secara hukum dalam situasi bisnis yang normal dan course of business and in the event of default in
dalam peristiwa gagal bayar, atau peristiwa solvency or bankcruptcy or the Bank or the
kepailitan atau kebangkrutan Bank atau pihak lawan. counterparty.
Pendapatan dan beban disajikan dalam jumlah Income and expenses are presented on a net basis
bersih hanya jika diperkenankan oleh standar only when permitted by accounting standards.
akuntansi.
d. Identifikasi dan Pengukuran Penurunan Nilai Aset d. Identification and Measurement of Impairment on
Keuangan Financial Assets
PSAK 71 mengharuskan cadangan kerugian diakui PSAK 71 requires a loss allowance to be recognised at
sebesar kerugian kredit ekspektasian 12 bulan (12- an amount equal to either 12-month expected credit
month ECL) atau kerugian kredit ekspektasian losses (ECL) or lifetime ECLs.
sepanjang umur aset keuangan (lifetime ECL).
18
Page 255
The original financial statements included herein are in the Indonesian language
PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICIES INFORMATION
(lanjutan) (continued)
d. Identifikasi dan Pengukuran Penurunan Nilai Aset d. Identification and Measurement of Impairment on
Keuangan (lanjutan) Financial Assets (continued)
Lifetime ECL adalah kerugian kredit ekspektasian yang Lifetime ECLs are the ECLs that result from all possible
berasal dari semua kemungkinan kejadian gagal bayar default events over the expected life of a financial
sepanjang umur ekspektasian suatu instrumen instrument, whereas 12-month ECLs are the portion of
keuangan, sedangkan ECL 12 bulan adalah porsi dari ECLs that result from default events that are possible
kerugian kredit ekspektasian yang berasal dari within the 12 months after reporting date.
kemungkinan kejadian gagal bayar dalam 12 bulan
setelah tanggal pelaporan.
Kerugian kredit ekspektasian atau Expected Credit Expected Credit Losses (ECL) are recognized for all
Losses (ECL) diakui untuk seluruh instrumen utang financial debt instruments, loan commitments and
keuangan, komitmen pinjaman dan jaminan keuangan financial guarantees that are classified as hold to
yang diklasifikasikan sebagai hold to collect/ hold to collect/hold to collect and sell and have cash flows that
collect and sell dan memiliki arus kas SPPI. Kerugian are solely payments of principal and interest. Expected
kredit ekspektasian tidak diakui untuk instrumen ekuitas credit losses are not recognized for equity instruments
yang ditetapkan sebagai FVOCI. designated at FVOCI.
Bank menggunakan model yang kompleks yang The Bank primarily uses sophisticated models that utilize
menggunakan matriks probability of default (PD), loss the probability of default (PD), loss given default (LGD)
given default (LGD) dan exposure at default (EAD), and exposure at default (EAD) metrics, discounted using
yang didiskontokan menggunakan suku bunga efektif. the effective interest rate.
- Probability of Default (PD) - Probability of Default (PD)
Probabilitas yang timbul di suatu waktu dimana The probability at a point in time that a counterparty
debitur mengalami gagal bayar, dikalibrasikan will default, calibrated over up to 12 months from the
sampai dengan periode 12 bulan dari tanggal reporting date (Stage 1) or over the lifetime of the
laporan (Stage 1) atau sepanjang umur (Stage 2 product (Stage 2 and Stage 3) and incorporating the
dan Stage 3) dan digabungkan pada dampak impact of forward-looking economic assumptions
asumsi ekonomi masa depan yang memiliki risiko that have an effect on credit risk. PD is estimated at
kredit. PD diestimasikan pada point in time dimana a point in time that means it will fluctuate in line with
hal ini berfluktuasi sejalan dengan siklus ekonomi. the economic cycle.
- Loss Given Default (LGD) - Loss Given Default (LGD)
Kerugian yang diperkirakan akan timbul dari debitur The loss that is expected to arise on default,
yang mengalami gagal bayar dengan incorporating the impact of relevant forward looking
menggabungkan dampak dari asumsi ekonomi economic assumptions (if any), which represents
masa depan yang relevan (jika ada) dimana hal ini the difference between the contractual cash flows
mewakili perbedaan antara arus kas kontraktual due and those that the Bank expects to receive. The
yang akan jatuh tempo dengan arus kas yang Bank estimates LGD based on the historical
diharapkan untuk diterima. Bank mengestimasikan recovery rates and considers the recovery of any
LGD berdasarkan data historis dari tingkat collateral that is integral to the financial assets,
pemulihan dan memperhitungkan pemulihan yang taking into account forward looking economic
berasal dari jaminan terhadap aset keuangan assumptions if relevant.
dengan mempertimbangkan asumsi ekonomi di
masa depan jika relevan.
- Exposure at Default (EAD) - Exposure at Default (EAD)
Perkiraan nilai eksposur neraca pada saat gagal The expected balance sheet exposure at the time of
bayar dengan mempertimbangkan bahwa default, taking into account that expected change in
perubahan ekspektasi yang diharapkan selama exposure over the lifetime of the exposure. This
masa eksposur. Hal ini menggabungkan dampak incorporates the impact of drawdowns of committed
penarikan fasilitas yang committed pembayaran facilities, repayments of principal and interest,
pokok dan bunga, amortisasi dan pembayaran amortization and prepayments, together with the
dipercepat, bersama dengan dampak asumsi impact of forward looking economic assumptions
ekonomi masa depan jika relevan. where relevant.
19
Page 256
The original financial statements included herein are in the Indonesian language
PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICIES INFORMATION
(lanjutan) (continued)
d. Identifikasi dan Pengukuran Penurunan Nilai Aset d. Identification and Measurement of Impairment on
Keuangan (lanjutan) Financial Assets (continued)
ECL diakui pada saat pengakuan awal instrumen ECL are recognised at the time of initial recognition of a
keuangan dan merepresentasikan kekurangan kas financial instrument and represent the lifetime cash
sepanjang umur aset yang timbul dari kemungkinan shortfalls arising from possible default events up to twelve
gagal bayar di masa yang akan datang dalam kurun months into the future from the reporting date. ECL
waktu dua belas bulan sejak tanggal pelaporan. ECL continue to be determined on this basis until there is
terus ditentukan oleh dasar ini sampai timbul either a significant increase in the credit risk of an
peningkatan risiko kredit yang signifikan pada instrumen instrument or the instrument becomes credit-impaired. If
tersebut atau instrumen tersebut telah mengalami an instrument is no longer considered to exhibit a
penurunan nilai kredit. Jika suatu instrumen tidak lagi significant increase in credit risk, ECL will revert to being
dianggap menunjukkan peningkatan risiko kredit yang determined on a 12-month basis.
signifikan, maka ECL dihitung kembali berdasarkan
basis dua belas bulan.
Kerugian kredit ekspektasian 12 bulan (Stage 1) 12-month expected credit losses (Stage 1)
ECL diakui pada saat pengakuan awal instrumen ECL are recognised at the time of initial recognition of a
keuangan dan merepresentasikan kekurangan kas financial instrument and represent the lifetime cash
sepanjang umur aset yang timbul dari kemungkinan shortfalls arising from possible default events up to twelve
gagal bayar di masa yang akan datang dalam kurun months into the future from the reporting date. ECL
waktu dua belas bulan sejak tanggal pelaporan. ECL continue to be determined on this basis until there is
terus ditentukan oleh dasar ini sampai timbul either a significant increase in the credit risk of an
peningkatan risiko kredit yang signifikan pada instrumen instrument or the instrument becomes credit-impaired. If
tersebut atau instrumen tersebut telah mengalami an instrument is no longer considered to exhibit a
penurunan nilai kredit. Jika suatu instrumen tidak lagi significant increase in credit risk, ECL will revert to being
dianggap menunjukkan peningkatan risiko kredit yang determined on a 12-month basis.
signifikan, maka ECL dihitung kembali berdasarkan
basis dua belas bulan.
Peningkatan risiko kredit yang signifikan (Stage 2) Significant increase in credit risk (Stage 2)
Jika aset keuangan mengalami peningkatan risiko kredit If a financial asset experiences a significant increase in
yang signifikan (SICR) sejak pengakuan awal, kerugian credit risk (SICR) since initial recognition, an expected
kredit ekspektasian diakui atas kejadian gagal bayar credit loss provision is recognised for default events that
yang mungkin terjadi sepanjang umur aset. Peningkatan may occur over the lifetime of the asset. Significant
signifikan dalam risiko kredit dinilai dengan increase in credit risk is assessed by comparing the risk
membandingkan risiko gagal bayar atas eksposur pada of default of an exposure at the reporting date to the risk
tanggal pelaporan dengan risiko gagal bayar saat of default at origination (after taking into account the
pengakuan awal (setelah memperhitungkan perjalanan passage of time). Significant does not mean statistically
waktu dari akun tersebut). Signifikan tidak berarti significant nor is it assessed in the context of changes in
signifikan secara statistik, juga tidak dinilai dalam ECL.
konteks perubahan dalam ECL.
Perubahan atas risiko gagal bayar dinilai signifikan atau Whether a change in the risk of default is significant or
tidak, dinilai menggunakan faktor kuantitatif. Aset not is assessed using quantitative factors. Financial
keuangan dengan tunggakan 30 hari atau lebih dan tidak assets that are 30 or more days past due and not credit
mengalami penurunan nilai akan selalu dianggap telah impaired will always be considered to have experienced a
mengalami peningkatan risiko kredit yang signifikan. significant increase in credit risk.
Eksposur yang mengalami penurunan nilai kredit Credit impaired (or defaulted) exposures (Stage 3)
atau gagal bayar (Stage 3)
Aset keuangan yang mengalami penurunan nilai (atau Financial assets that are credit impaired (or in default)
gagal bayar) merupakan aset yang setidaknya telah represent those that are at least 90 days past due in
memiliki tunggakan lebih dari 90 hari atas pokok respect of principal and/or interest.
dan/atau bunga.
20
Page 257
The original financial statements included herein are in the Indonesian language
PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICIES INFORMATION
(lanjutan) (continued)
d. Identifikasi dan Pengukuran Penurunan Nilai Aset d. Identification and Measurement of Impairment on
Keuangan (lanjutan) Financial Assets (continued)
Eksposur yang mengalami penurunan nilai kredit Credit impaired (or defaulted) exposures (Stage 3)
atau gagal bayar (Stage 3) (lanjutan) (continued)
Aset keuangan juga dianggap mengalami penurunan Financial assets are also considered to be credit impaired
nilai kredit dimana debitur kemungkinan besar tidak akan where the debtors are unlikely to pay on the occurrence
membayar dengan terjadinya satu atau lebih kejadian of one or more observable events that have a detrimental
yang teramati yang memiliki dampak menurunkan jumlah impact on the estimated future cash flows of the financial
estimasi arus kas masa depan dari aset keuangan asset whether that can be taken individually or
tersebut baik yang dinilai secara individu ataupun kolektif collectively by considering all reasonable and supported
dengan mempertimbangkan semua informasi yang wajar information, including information that is forward looking.
dan terdukung, termasuk informasi yang bersifat masa
depan (forward looking ).
Periode yang diperhitungkan ketika mengukur kerugian The period considered when measuring expected credit
kredit ekspektasian adalah periode yang lebih pendek loss is the shorter of the expected life and the contractual
antara umur ekspektasian dan periode kontrak aset term of the financial asset. The expected life may be
keuangan. Umur ekspektasian dapat dipengaruhi oleh impacted by prepayments and the maximum contractual
pembayaran dimuka dan periode kontrak maksimum term by extension options. For certain revolving
melalui opsi perpanjangan kontrak. Untuk portofolio portfolios, including credit cards, the expected life is
revolving tertentu, umur ekspektasian dinilai sepanjang assessed over the period that the Bank is exposed to
periode dimana Bank terekspos dengan risiko kredit credit risk (which is based on the length of time it takes
(berdasarkan durasi waktu yang dibutuhkan untuk for credit facilities to be withdrawn) rather than the
fasilitas kredit ditarik), bukan sepanjang periode kontrak. contractual term.
Untuk aset yang diukur pada biaya perolehan For assets measured at amortized cost, the balance
diamortisasi, saldo di neraca mencerminkan aset bruto sheet amount reflects the gross asset less the expected
dikurangi kerugian kredit ekspektasian. Untuk instrumen credit losses. For debt instruments held at FVOCI, the
utang dalam kategori FVOCI, saldo di neraca balance sheet amount reflects the instrument's fair value,
mencerminkan nilai wajar dari instrumen, dengan with the expected credit loss allowance held as a
cadangan kerugian kredit ekspektasian dibukukan separate reserve within other comprehensive income.
terpisah sebagai cadangan pada pendapatan
komprehensif lain.
Untuk menentukan kerugian kredit ekspektasian To determine the expected credit loss, these components
komponen-komponen ini akan diperhitungkan secara are multiplied together and discounted to the balance
bersama-sama dan didiskontokan ke tanggal laporan sheet date using the effective interest rate as the discount
keuangan menggunakan diskonto berdasarkan suku rate.
bunga efektif.
Ketika ada sejumlah kewajiban debitur yang dianggap Where any amount of debtor liabilities that are deemed
tidak bisa diselesaikan, maka cadangan kerugian unsolvable, a Stage 3 credit impairment allowance will be
penurunan nilai kredit Stage 3 akan dibuat. Perhitungan created. Calculation of expected credit losses using a
kerugian kredit ekspektasian menggunakan probability probability of default lifetime ECLs.
of default sepanjang umur aset keuangan (Lifetime
ECL).
Kerugian kredit ekspektasian atas komitmen kredit yang Expected credit loss on loan commitments and financial
diberikan dan jaminan keuangan diakui pada liabilitas guarantees is recognised as other liabilities. Where a
lain-lain. Jika instrumen keuangan mencakup komponen financial instrument includes both financial asset and an
aset keuangan dan komitmen yang belum ditarik dan undrawn commitment and it is not possible to separately
tidak dapat dipisahkan atas kerugian kredit ekspektasian identify the expected credit loss on these components,
pada komponen ini, jumlah kerugian kredit atas expected credit loss amounts on the loan commitment
komitmen tersebut diakui bersamaan dengan kerugian are recognised together with expected credit loss
kredit atas aset keuangan. Dalam kondisi jumlah amounts on the financial asset. To the extent the
kerugian kredit ekspektasian gabungan melebihi jumlah combined expected credit loss exceeds the gross
tercatat bruto dari aset keuangan, maka kerugian kredit carrying amount of the financial asset, the expected credit
ekspektasian diakui sebagai liabilitas lain-lain. loss is recognised as other liabilities.
21
Page 258
The original financial statements included herein are in the Indonesian language
PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICIES INFORMATION
(lanjutan) (continued)
e. Giro pada Bank Indonesia dan Bank Lain e. Current Accounts with Bank Indonesia and Other
Banks
Giro pada Bank Indonesia dan bank lain dinyatakan Current accounts with Bank Indonesia and other banks
sebesar biaya perolehan diamortisasi menggunakan are stated at amortized cost using the effective interest
metode suku bunga efektif dikurangi penyisihan kerugian rate method less allowance for impairment losses.
penurunan nilai.
f. Penempatan pada Bank Indonesia dan Bank Lain f. Placement with Bank Indonesia and Other Banks
Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain terdiri Placements with Bank Indonesia and other banks consist
dari Fasilitas Simpanan Bank Indonesia (FASBI) dan call of Bank Indonesia Deposit Facility (FASBI) and call
money . money.
Penempatan pada Bank Indonesia dinyatakan sebesar Placements with Bank Indonesia are stated at the
saldo penempatan dikurangi dengan pendapatan bunga outstanding balances net of unearned interest income.
yang ditangguhkan.
Penempatan pada bank lain dinyatakan sebesar biaya Placements with other banks are stated at amortized cost
perolehan diamortisasi menggunakan metode suku using the effective interest method less allowance for
bunga efektif dikurangi penyisihan kerugian penurunan impairment losses.
nilai.
Deposito berjangka dinyatakan sebesar biaya perolehan Time deposits are stated at amortized cost using the
diamortisasi menggunakan metode suku bunga efektif effective interest rate method less allowance for
dikurangi penyisihan kerugian penurunan nilai. impairment losses.
g. Efek-efek g. Marketable Securities
Setelah pengakuan awal, efek-efek untuk tujuan Subsequently accounted for, depending on their
investasi diukur sesuai dengan klasifikasinya masing- respective classifications, as either measured at
masing, sebagai diukur pada biaya perolehan amortized cost or measured at fair value through other
diamortisasi atau diukur pada nilai wajar melalui comprehensive income (FVOCI).
pendapatan komprehensif lain (FVOCI).
- Diukur pada biaya perolehan diamortisasi - Measured at amortized cost
Setelah pengakuan awal, investasi diukur pada Subsequently, investment measured at amortized
biasa perolehan diamortisasi dengan menggunakan cost using effective interest rate method.
metode suku bunga efektif.
- Diukur pada FVOCI - Measured at FVOCI
Setelah pengakuan awal, diukur pada nilai wajar Subsequently, investment carried at fair value with
dimana keuntungan dan kerugian yang belum all unrealized gains and losses arising from changes
direalisasi atas perubahan nilai wajar akan diakui in fair value recognised in other comprehensive
sebagai penghasilan komprehensif lain. Perubahan income. Changing in expected credit losses
pada kerugian kredit ekspektasian diakui laba rugi recognised in the profit or loss and are accumulated
dan diakumulasi pada ekuitas. Pada saat in equity. On derecognition, the cumulative fair
penghentian pengakuan, akumulasi keuntungan value gains or losses, net of cumulative allowance
atau kerugian nilai wajar bersih, setelah akumulasi for impairment losses, are transferred to the profit or
cadangan kerugian penurunan nilai, ditransfer ke loss.
laba rugi.
h. Efek-efek yang dibeli dengan janji dijual kembali h. Securities purchased with agreements to resell
Efek-efek yang dibeli dengan janji dijual kembali Securities purchased under agreements to resell are
diklasifikasikan sebagai biaya perolehan diamortisasi classified as amortized cost and presented as assets in
dan disajikan sebagai aset dalam laporan posisi the statement of financial position, at the resale price net
keuangan sebesar jumlah penjualan kembali dikurangi off unamortized interest income and allowance for
dengan pendapatan bunga yang belum diamortisasi dan impairment losses.
cadangan kerugian penurunan nilai.
Selisih antara harga beli dan harga jual kembali The difference between the purchase price andthe resale
diperlakukan sebagai pendapatan bunga yang price is treated as unearned interest income, and
ditangguhkan, dan diakui sebagai pendapatan selama recognized as income over the period starting from when
periode sejak efek-efek tersebut dibeli hingga dijual those securities are purchased until they are sold using
menggunakan suku bunga efektif. an effective interest rate method.
22
Page 259
The original financial statements included herein are in the Indonesian language
PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICIES INFORMATION
(lanjutan) (continued)
h. Efek-efek yang dibeli dengan janji dijual kembali h. Securities purchased with agreements to resell
(lanjutan) (continued)
Pengakuan, pengukuran awal, pengukuran setelah Recognition, initial measurement, measurement after
pengakuan awal, penurunan nilai, dan penghentian initial recognition, impairment losses, and derecognition
pengakuan efek-efek yang dibeli dengan janji dijual of securities purchased with agreements to resell refer to
kembali mengacu pada Catatan 2c terkait aset Note 2c financial assets.
keuangan.
i. Kredit yang Diberikan i. Loans
Setelah pengakuan awal, kredit yang diberikan diukur Subsequent to initial recognition, loans are measured at
pada biaya perolehan diamortisasi atau nilai wajar sesuai amortized cost or fair value depending on the respective
dengan klasifikasinya masing-masing. Untuk kredit yang classification. For loan which classified as amortized cost
diberikan yang diklasifikasikan sebagai biaya perolehan is subsequently measured using the effective interest
diamortisasi, setelah pengakuan awal diukur method. While for loans which classified as fair value
menggunakan suku bunga efektif. Sedangkan untuk through profit or loss are subsequently carried at fair
kredit yang diberikan yang diklasifikasikan sebagai value, with gains or losses arising from changes in fair
FVTPL, setelah pengakuan awal diukur pada nilai wajar value are recorded in net trading income.
dimana keuntungan atau kerugian atas perubahan nilai
wajar dicatat pada pendapatan transaksi perdagangan-
bersih.
Pengakuan, pengukuran awal, pengukuran setelah Recognition, initial measurement, measurement after
pengakuan awal, penurunan nilai, dan penghentian initial recognition, impairment losses, and derecognition
pengakuan kredit yang diberikan mengacu pada Catatan of loans refer to Note 2c financial assets and liabilities.
2c terkait aset dan liabilitas keuangan.
Restrukturisasi kredit yang diberikan Loan restructuring
Bank mencatat restrukturisasi kredit bermasalah The Bank accounts for troubled debt restructuring in
berdasarkan jenis restrukturisasi. accordance with the type of restructuring.
Restrukturisasi kredit meliputi adanya perpanjangan Loan restructuring may involve extending the payment
jangka waktu pembayaran dan ketentuan kredit yang arrangements and the agreement of new loan conditions.
baru. Setelah syarat dan ketentuan telah dinegosiasi Once the terms have been renegotiated, any previous
ulang, penurunan nilai yang ada sebelumnya akan diukur impairment is measured using the original effective
dengan menggunakan suku bunga efektif (“EIR”) awal interest rate (“EIR”) as calculated before the modification
sebelum ketentuan kredit dimodifikasi dan kredit tersebut of terms and the loan is no longer considered “past-due”.
tidak lagi dalam kategori “past-due” . Manajemen akan Management continuously reviews renegotiated loans to
melakukan kaji ulang pada kredit yang direstrukturisasi ensure that all criteria are met and that future payments
secara berkelanjutan untuk memastikan bahwa seluruh are likely to occur. The loans continue to be subject to an
syarat terpenuhi dan pembayaran di masa datang akan individual or collective impairment assessment,
terjadi. Kredit tersebut akan dimasukkan dalam calculated using the loan's original EIR and impairment
perhitungan penurunan nilai secara individual atau assessment of loans.
kolektif, yang dihitung dengan menggunakan suku bunga
efektif (“EIR”) awal, dan mengikuti perlakuan atas
perhitungan penurunan nilai kreditnya.
j. Tagihan dan Liabilitas Akseptasi j. Acceptances Receivables and Payables
Tagihan dan liabilitas akseptasi merupakan transaksi Acceptances receivable and payable represent letter of
letter of credit (L/C) yang diaksep oleh bank pengaksep credit (L/C) that have been accepted by the accepting
(accepting bank) . bank.
Tagihan akseptasi diukur pada biaya perolehan Acceptances receivable are measured at amortized cost
diamortisasi menggunakan metode suku bunga efektif using the effective interest rate (EIR) method, less
(EIR), dikurangi oleh penyisihan kerugian penurunan allowance for impairment losses. Acceptances payable
nilai. Liabilitas akseptasi diukur pada biaya perolehan are measured at amortized cost by using the effective
diamortisasi menggunakan metode suku bunga efektif. interest rate (EIR) method.
Penyisihan kerugian penurunan nilai atas tagihan dan Allowance for impairment losses on acceptance
liabilitas akseptasi dibentuk apabila berdasarkan receivables and payables is made when in the opinion of
pendapat manajemen terdapat bukti obyektif penurunan the management there is an objective evidence of
nilai. impairment.
23
Page 260
The original financial statements included herein are in the Indonesian language
PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICIES INFORMATION
(lanjutan) (continued)
k. Aset Tetap dan Penyusutan k. Fixed Assets and Depreciation
Bank menerapkan PSAK 16 (penyesuaian 2015), "Aset The Bank implemented PSAK 16 (adjustment 2015),
Tetap". "Fixed Assets".
Efektif 31 Desember 2015, Bank mengubah kebijakan Effective December 31, 2015, the Bank has changed its
akuntansi dari model biaya ke model revaluasi dalam accounting policy from cost model to revaluation model
pengukuran aset tetap atas kelas tanah dan bangunan. on measurement of fixed assets on the class of land and
Perubahan kebijakan akuntansi ini diperlakukan secara buildings. The changes in this accounting policy is
prospektif. applied prospectively.
Tanah dan bangunan disajikan pada nilai revaluasian Land and buildings are stated at their revalued amount, it
dikurangi akumulasi penyusutan dan akumulasi rugi is the fair value at the date of revaluation less
penurunan nilai yang terjadi setelah tanggal revaluasian. accumulated depreciation and accumulated impairment
Revaluasi dilakukan dengan keteraturan yang cukup losses occurring after the date of revaluation. Revaluation
regular untuk memastikan bahwa jumlah tercatat tidak carried out with sufficient regularity to ensure that regular
berbeda secara material dari jumlah yang ditentukan carrying amount does not differ materially from the
dengan menggunakan nilai wajar pada tanggal amount determined using fair value at reporting date.
pelaporan. Tanah tidak disusutkan. Land is not depreciated.
Kenaikan yang berasal dari revaluasi tanah dan The increase from the revaluation of land and buildings
bangunan tersebut dikreditkan ke penghasilan are recognized as other comprehensive income and
komprehensif lain dan terakumulasi di surplus revaluasi accumulated to revaluation surplus in equity, unless
pada bagian ekuitas, kecuali sebelumnya penurunan earlier revaluation decrease over the same asset been
revaluasi atas aset yang sama pernah diakui dalam recognized in the profit on loss, in this case, the increase
laporan laba rugi, dalam hal ini, kenaikan revaluasi revaluation of up to write-downs due to the revaluation,
hingga sebesar penurunan nilai aset akibat revaluasi are recognized in the statement of profit or loss.
tersebut, dikreditkan dalam laporan laba rugi.
Penurunan jumlah tercatat yang berasal dari revaluasi Impairment in the carrying amount derived from the
tanah dan bangunan yang dibebankan dalam laporan revaluation of land dan buildings are charged to profit or
laba rugi apabila penurunan tersebut melebihi saldo loss when the account balance exceeds the decline in
akun surplus revaluasi aset tetap yang berasal dari revaluation surplus of fixed assets that come from the
revaluasi sebelumnya, jika ada. previous revaluation, if any.
Penyusutan atas nilai revaluasian bangunan dibebankan The depreciation value of the revalued buildings are
ke laporan laba rugi. Bila kemudian tanah dan bangunan charged to profit of loss. If the land and buildings have
yang telah direvaluasi dijual atau dihentikan been sold or discontinued, the remaining revaluation
penggunaannya, saldo surplus tersisa dipindahkan surplus balance will be charged directly to retained
langsung ke saldo laba. Bagian dari surplus revaluasi earnings. The part of revaluation surplus which is the
yang merupakan selisih atas penyusutan berdasarkan difference between depreciation based on revalued
nilai revaluasian dan nilai perolehan dipindahkan ke amount and cost value are transferred to retained
saldo laba. earnings.
Aset tetap, kecuali tanah, dinyatakan sebesar biaya Fixed assets, except land, are stated at cost less
perolehan dikurangi akumulasi penyusutan dan rugi accumulated depreciation and impairment losses (if any).
penurunan nilai (jika ada). Biaya perolehan awal aset The initial cost of the fixed assets consists of its
tetap meliputi biaya konstruksi atau harga pembelian dan construction cost or purchase price and any directly
setiap biaya diatribusikan secara langsung untuk attributable costs of bringing the asset to its working
membawa aset ke kondisi kerjanya dan lokasi untuk condition and location for its intended use.
digunakan.
Pengakuan penyusutan dimulai ketika aset tersebut ada Recognition of depreciation commences when an asset is
di lokasi dan kondisinya dan dapat dioperasikan in its location and condition and capable of being
sebagaimana yang dimaksud oleh manajemen. operated in the manner intended by management.
24
Page 261
The original financial statements included herein are in the Indonesian language
PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICIES INFORMATION
(lanjutan) (continued)
k. Aset Tetap dan Penyusutan (lanjutan) k. Fixed Assets and Depreciation (continued)
Aset tetap disusutkan dengan menggunakan metode Premises and equipment are depreciated using the
garis lurus dengan berdasarkan taksiran masa manfaat straight-line method with their estimated useful life of
ekonomis aset tetap sebagai berikut: assets as follows:
Tahun/ Persentase/
Years Percentage
Bangunan 20 5% Buildings
Inventaris dan peralatan kantor 4-8 12,5% - 25% Fixtures and office equipments
Komputer dan perangkat lunak 4 25% Computer and software
Kendaraan 4-8 12,5% - 25% Vehicles
Jumlah tercatat aset tetap dihentikan pengakuannya An item of premises and equipment is derecognized upon
pada saat dilepaskan atau saat tidak ada manfaat disposal or when no future economic benefits are
ekonomis masa depan yang diharapkan dari expected from its use or disposal. Any gain or loss arising
penggunaan atau pelepasannya. Laba atau rugi yang on derecognition of the asset (calculated as the
timbul dari penghentian pengakuan aset (dihitung difference between the net disposal proceeds and the
sebagai perbedaan antara jumlah neto hasil pelepasan carrying amount of the asset) is included in the profit or
dan jumlah tercatat dari aset) diperhitungkan dalam laba loss in the period such asset is derecognized.
rugi pada periode aset tersebut dihentikan
pengakuannya.
Biaya pemeliharaan dan perbaikan dibebankan pada Maintenance and repair costs are charged to income
laporan laba rugi pada saat terjadinya, biaya statement as incurred, the cost of replacing part of the
penggantian komponen suatu aset dan biaya perbaikan assets and recognized a major repair costs in the
yang signifikan diakui dalam jumlah tercatat aset jika carrying amount of assets if they met the criteria to be
memenuhi kriteria untuk diakui sebagai bagian dari aset. recognized as part of the asset. Premises and equipment
Aset tetap yang sudah tidak digunakan lagi atau yang which are no longer used or sold, the carrying value and
dijual, nilai tercatat serta akumulasi penyusutannya accumulated depreciation are removed from the acquired
dikeluarkan dari kelompok aset tetap yang bersangkutan assets and income are recorded in the statements of
dan laba rugi komprehensif yang terjadi dibukukan dalam comprehensive income for the year.
laporan laba rugi komprehensif tahun yang
bersangkutan.
l. Penurunan Nilai Aset Non-Keuangan l. Impairment of Non-Financial Assets
Nilai tercatat aset non-keuangan ditelaah untuk The carrying values of non-financial assets are reviewed
penurunan nilai apabila terdapat kejadian atau for impairment whenever events or changes in
perubahan keadaan yang mengindikasikan bahwa nilai circumstances indicate that the carrying amount of an
tercatat suatu aset tidak dapat dipulihkan. Jika ada asset may not be recoverable. If such indication exists
indikasi seperti itu dan nilai tercatat suatu aset melebihi and where the carrying amount of an asset exceeds the
taksiran jumlah terpulihkan, aset atau unit penghasil kas estimated recoverable amount, the assets or cash-
diturunkan nilainya ke jumlah terpulihkan. generating units are written down to their recoverable
amount.
Taksiran jumlah terpulihkan aset adalah yang lebih tinggi The estimated recoverable amount of an asset is the
dari nilai wajar aset dan nilai pakai. Nilai wajar adalah higher of an asset's fair value and value-in-use. The fair
nilai yang diperoleh dari penjualan aset dalam transaksi value is the amount obtainable from the sale of an asset
yang wajar dikurangi biaya penjualan sedangkan nilai in an arm's length transaction less costs of disposal while
pakai adalah nilai kini dari estimasi arus kas masa value-in-use is the present value of estimated future cash
mendatang yang diharapkan muncul dari penggunaan flows expected to arise from the continuing use of an
aset secara terus menerus dan dari penjualannya pada asset and from its disposal at the end of its useful life.
akhir masa pakainya.
25
Page 262
The original financial statements included herein are in the Indonesian language
PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICIES INFORMATION
(lanjutan) (continued)
l. Penurunan Nilai Aset Non-Keuangan (lanjutan) l. Impairment of Non-Financial Assets (continued)
Untuk aset yang tidak menghasilkan arus kas masuk For an asset that does not generate largely independent
independen yang besar, jumlah terpulihkan ditentukan cash inflows, the recoverable amount is determined for
untuk unit penghasil kas terkait aset tersebut. Rugi the cash-generating unit to which the asset belongs.
penurunan nilai diakui dalam laporan laba rugi dan Impairment losses are recognised in profit or loss and
penghasilan komprehensif lain. other comprehensive income.
Dalam membuat taksiran nilai pakai, estimasi arus kas In assessing value-in-use, the estimated future cash
masa mendatang didiskontokan ke nilai sekarang flows are discounted to their present value using a pre-
dengan menggunakan tingkat diskonto sebelum pajak tax discount rate that reflects current market
yang mencerminkan penilaian pasar saat ini dari nilai assessments of the time value of money and the risks
waktu dari uang dan risiko spesifik untuk aset. specific to the asset.
Untuk aset non-keuangan tidak termasuk perangkat For non-financial assets excluding software with indefinite
lunak dengan masa manfaat tidak terbatas, penilaian useful life, an assessment is made at each reporting date
dilakukan pada setiap tanggal pelaporan, apakah ada as to whether there is any indication that previously
indikasi bahwa kerugian penurunan nilai yang recognised impairment losses may no longer exist or may
sebelumnya diakui mungkin tidak lagi ada atau mungkin have decreased. If such indication exists, the
telah menurun. Jika indikasi tersebut terjadi, jumlah recoverable amount is estimated.
terpulihkan diperkirakan.
Rugi penurunan nilai yang diakui sebelumnya dibalik A previously recognised impairment loss is reversed only
hanya jika telah terjadi perubahan dalam estimasi yang if there has been a change in the estimates used to
digunakan untuk menentukan jumlah terpulihkan aset determine the asset's recoverable amount since the last
sejak rugi penurunan nilai terakhir diakui. Jika ini impairment loss was recognised. If that is the case, the
kasusnya, jumlah tercatat aset meningkat menjadi carrying amount of the asset is increased to its
jumlah terpulihkan tersebut. Jumlah peningkatan recoverable amount. That increased amount cannot
tersebut tidak dapat melebihi nilai tercatat yang telah exceed the carrying amount that would have been
ditentukan, setelah dikurangi penyusutan atau determined, net of depreciation or amortisation, had no
amortisasi, sehingga seolah-olah kerugian penurunan impairment loss been recognised for the asset in prior
nilai yang diakui untuk aset tahun-tahun sebelumnya years.
tidak pernah terjadi.
Pembalikan tersebut diakui dalam laporan laba rugi Such reversal is recognised in profit or loss unless the
kecuali aset dicatat pada nilai revaluasi, yang mana asset is carried at revalued amount, in which case the
pembalikan diperlakukan sebagai peningkatan revaluasi. reversal is treated as a revaluation increase. After such a
Setelah pembalikan itu, beban penyusutan atau reversal, the depreciation or amortisation expense is
amortisasi disesuaikan dalam tahun-tahun mendatang adjusted in future years to allocate the asset's revised
untuk mengalokasikan jumlah revisi nilai tercatat aset, carrying amount, less any residual value, on a systematic
dikurangi nilai sisa, secara sistematis atas sisa basis over its remaining useful life.
manfaatnya.
m. Agunan yang diambil alih m. Foreclosed assets
Agunan kredit yang diberikan, berupa tanah dan aset Collaterals on loans in the form of land and other assets
lainnya, yang telah diambil alih oleh Bank disajikan foreclosed by the Bank, are presented under “Other
dalam perkiraan “Aset lain-lain”. Assets” account.
Agunan yang diambil alih dicatat pada nilai yang lebih Foreclosed assets are stated at the lower of carrying
rendah antara nilai tercatat atau nilai wajar setelah amount or fair value less costs to sell. The difference
dikurangi biaya untuk menjual. Selisih antara nilai between the value of the foreclosed properties and the
agunan yang diambil alih dengan sisa pokok kredit yang outstanding loan principal, if any, is charged to the
diberikan, jika ada, dibebankan ke laporan laba rugi dan current year statement of profit or loss and other
penghasilan komprehensif lain tahun berjalan. comprehensive income.
Selisih antara nilai agunan yang telah diambil alih dan The difference between the carrying value of the
hasil penjualannya diakui sebagai keuntungan atau foreclosed assets and the proceeds from its sale is
kerugian pada saat penjualan agunan. recognized as a gain or loss in the period the assets was
sold.
Biaya-biaya yang berkaitan dengan pemeliharaan The costs of maintenance and renovation of foreclosed
agunan yang diambil alih dibebankan ke laporan laba properties are charged to statement of comprehensive
rugi komprehensif pada saat terjadinya. income when incurred.
26
Page 263
The original financial statements included herein are in the Indonesian language
PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICIES INFORMATION
(lanjutan) (continued)
m. Agunan yang diambil alih (lanjutan) m. Foreclosed assets (continued)
Bila terjadi penurunan nilai yang bersifat permanen, The carrying amount of the property is written-down to
maka nilai tercatatnya dikurangi untuk mengakui recognize a permanent dimunition in value of the
penurunan tersebut dan kerugiannya dibebankan pada foreclosed property, which is charged to the current year
laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain statement of profit or loss and other comprehensive
tahun berjalan. income.
Manajemen melakukan evaluasi secara berkala atas Management evaluates periodically the value of
nilai agunan yang diambil alih. Bila terjadi penurunan nilai foreclosed assets. If there are permanent impairment, the
yang bersifat permanen, maka nilai tercatatnya dikurangi carrying amount is reduced to recognize the decline and
untuk mengakui penurunan tersebut dan kerugiannya losses charged to the statement of profit or loss and
dibebankan pada laporan laba rugi dan penghasilan other comprehensive income for the year.
komprehensif lain tahun berjalan.
n. Aset Lain-lain n. Other Assets
Aset lain-lain terdiri dari aset dalam penyelesaian kredit, Other assets consist of assets on credit settlement,
pendapatan bunga yang masih akan diterima, beban interest receivables, prepaid expenses, advances, office
dibayar dimuka, uang muka, persediaan perlengkapan equipment inventory and others.
kantor dan lain-lain.
Beban dibayar di muka diamortisasi selama masa Prepaid expenses are amortized over their beneficial
manfaat masing-masing biaya dengan menggunakan periods using the straight-line method.
metode garis lurus (straight-line method).
o. Liabilitas Segera o. Liabilities Immediately Payable
Liabilitas segera merupakan liabilitas Bank yang harus Liabilities immediately payable represent obligations to
segera dibayarkan kepada pihak lain berdasarkan third parties based on contract or order by those having
kontrak atau perintah dari pihak yang mempunyai authority that have to be settled immediately. Liabilities
kewenangan untuk itu. Liabilitas segera diukur sebesar immediately payable are measured at their amortized
biaya perolehan diamortisasi dengan menggunakan cost using effective interest rate method.
metode suku bunga efektif.
p. Simpanan Nasabah p. Deposits from Customers
Giro, tabungan dan deposito berjangka diklasifikasikan Current accounts, savings deposits and time deposits are
sebagai liabilitas yang diukur pada biaya perolehan classified as liabilities measured at amortized cost, which
diamortisasi, yang diakui pada nilai wajar pada are initially recognised at fair value and subsequently
pengakuan awal dan selanjutnya diukur pada biaya measured at amortized cost using the effective interest
perolehan diamortisasi dengan menggunakan metode rate method. Amortized cost is calculated by taking into
suku bunga efektif. Biaya perolehan diamortisasi dihitung account any discount or premium related to the initial
dengan memperhitungkan adanya diskonto atau premi recognition of deposits from customers and transaction
terkait dengan pengakuan awal simpanan nasabah dan costs that are an integral part of the effective interest rate.
biaya transaksi yang merupakan bagian yang tak
terpisahkan dari suku bunga efektif.
q. Simpanan dari Bank Lain q. Deposits from Other Banks
Simpanan dari bank lain terdiri dari liabilitas terhadap Deposits from other banks represent liabilities to other
bank lain dalam bentuk giro, tabungan dan deposito banks, in the form of current accounts, saving deposits
berjangka yang jatuh tempo menurut perjanjian tidak and time deposits which original maturities of 90 days or
lebih dari 90 hari. less .
Simpanan dari bank lain diklasifikasikan sebagai liabilitas Deposits from other banks are classified as liabilities
yang diukur pada biaya perolehan diamortisasi, yang measured at amortized cost, which are initially recognized
pada awalnya diakui pada nilai wajar pada pengakuan at fair value and subsequently are measured at amortized
awal dan selanjutnya diukur pada biaya perolehan cost using the effective interest rate method. Amortized
diamortisasi dengan menggunakan metode suku bunga cost is calculated by taking into account any discount or
efektif. Biaya perolehan diamortisasi dihitung dengan premium related to the initial recognition of deposits from
memperhitungkan adanya diskonto atau premi terkait other banks and transaction costs that are an integral part
dengan pengakuan awal simpanan dari bank lain dan of the effective interest rate.
biaya transaksi yang merupakan bagian yang tidak
terpisahkan dari suku bunga efektif.
27
Page 264
The original financial statements included herein are in the Indonesian language
PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICIES INFORMATION
(lanjutan) (continued)
r. Modal Saham r. Share Capital
Modal saham diukur dengan nilai nominal untuk seluruh Share capital is measured at par value for all shares
saham yang diterbitkan dan diklasifikasikan sebagai issued and is classified as part of "Equity". Incremental
bagian dari "Ekuitas". Biaya tambahan yang terkait costs directly attributable to the issuance of new shares
langsung dengan penerbitan saham baru dikurangkan are deducted against share capital.
terhadap modal saham.
s. Saldo Laba s. Retained Earnings
Saldo laba merupakan saldo kumulatif laba atau rugi Retained earnings represent the cumulative balance of
bersih, distribusi dividen, penyesuaian periode net income or loss, dividend distributions, prior period
sebelumnya, efek dari perubahan kebijakan akuntansi adjustments, effects of changes in accounting policy and
dan penyesuaian modal lainnya. other capital adjustments.
t. Pendapatan dan Beban Bunga t. Interest Income and Expenses
Pendapatan bunga atas aset keuangan baik yang diukur Interest income for financial assets held at either fair
dengan nilai wajar melalui penghasilan komprehensif lain value through other comprehensive income or amortized
atau biaya perolehan diamortisasi dan beban bunga atas cost and interest expense on all financial liabilities held at
seluruh liabilitas keuangan yang diukur dengan biaya amortized cost are recognised in profit or loss using the
perolehan diamortisasi, diakui pada laba rugi effective interest method.
berdasarkan suku bunga efektif.
Pendapatan bunga atas aset keuangan yang diukur Interest income for financial assets that are either held at
dengan nilai wajar melalui penghasilan komprehensif lain fair value through other comprehensive income or
atau biaya diamortisasi yang mengalami penurunan nilai amortized cost that have become credit impaired
setelah pengakuan awal (Stage 3) diakui berdasarkan subsequent to initial recognition (Stage 3) is recognised
suku bunga efektif kredit yang disesuaikan. Tingkat using the credit adjusted effective interest rate. This rate
bunga ini dihitung dengan cara yang sama dalam is calculated in the same manner as the effective interest
perhitungan suku bunga efektif kecuali bahwa cadangan rate except that expected credit losses are included in the
kerugian kredit ekspektasian dimasukkan dalam arus expected cash flows. Interest income is therefore
kas ekspektasian. Oleh karenanya, pendapatan bunga recognised on the amortized cost of the financial asset
diakui atas aset keuangan dalam klasifikasi biaya including expected credit losses. Should the credit risk on
perolehan diamortisasi termasuk kerugian kredit a Stage 3 financial asset improve such that the financial
ekspektasian. Dalam kondisi risiko kredit atas aset asset is no longer considered credit impaired, interest
keuangan Stage 3 mengalami perbaikan sehingga aset income recognition reverts to a computation based on the
keuangan tidak lagi dipertimbangkan mengalami rehabilitated the carrying value of the financial asset
penurunan nilai, pengakuan pendapatan bunga dihitung gross.
berdasarkan nilai tercatat bruto aset keuangan.
u. Pendapatan dan Beban Provisi dan Komisi u. Fees and Commission Income and Expense
Provisi dan komisi yang tidak berkaitan dengan kegiatan Commissions and fees not related to lending activities or
perkreditan dan atau jangka waktu perkreditan, atau loan periods, or not material are recognised as revenues
jumlahnya tidak material diakui sebagai pendapatan atau and expenses at the time the transactions occur.
beban pada saat terjadinya transaksi.
Pendapatan provisi dan komisi yang tidak berkaitan Provisions and commissions income which are not
dengan kegiatan pemberian kredit diakui sebagai related to lending activities are recognized as revenues
pendapatan pada saat terjadinya transaksi sebagai on the transaction date as other operating income.
pendapatan operasional lainnya.
v. Penghasilan Komprehensif Lain v. Other Comprehensive Income
Penghasilan komprehensif lainnya terdiri item Other comprehensive income comprises items of income
pendapatan atau beban (termasuk item yang or expense (including items previously presented under
sebelumnya disajikan dalam laporan perubahan ekuitas) the statements of changes in equity) that are not
yang tidak diakui dalam laporan laba rugi tahun berjalan recognised in profit or loss for the year in accordance with
sesuai dengan PSAK. PSAK.
28
Page 265
The original financial statements included herein are in the Indonesian language
PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICIES INFORMATION
(lanjutan) (continued)
w. Sewa w. Lease
Pada tanggal permulaan kontrak, Bank menilai apakah At the inception of a contract, the Bank assesses whether
kontrak merupakan atau mengandung sewa. Suatu the contract is or contains a leases. A contract is or
kontrak merupakan atau mengandung sewa jika kontrak contains a leases if the contract conveys the right to
tersebut memberikan hak untuk mengendalikan control the use of an identified assets for a period of time
penggunaan aset identifikasian selama suatu jangka in exchange for consideration. The Bank can choose not
waktu untuk dipertukarkan dengan imbalan. Bank dapat to recognise the right-of-use asset and lease liabilities for:
memilih untuk tidak mengakui aset hak-guna dan
liabilitas sewa untuk:
- Sewa jangka-pendek; dan - Short term lease; and
- Sewa yang aset pendasarnya bernilai rendah. - Low value asset.
Untuk menilai apakah kontrak memberikan hak untuk To assess whether a contract conveys the right to control
mengendalikan penggunaan aset identifikasian, Bank the use of an identified asset, the Bank shall assess
harus menilai apakah: whether:
- Bank memiliki hak untuk mendapatkan secara - The Bank has the right to obtain substantially all the
substansial seluruh manfaat ekonomi dari economic benefit from use of the asset throughout
penggunaan aset identifikasian; dan the period of use; and
- Bank memiliki hak untuk mengarahkan penggunaan - The Bank has the right to direct the use of the
aset identifikasian. Bank memiliki hak ini ketika Bank asset. The Bank has described when it has a
memiliki hak untuk pengambilan keputusan yang decision-making rights that are the most relevant to
relevan tentang bagaimana dan untuk tujuan apa changing how and for what purpose the asset is
aset digunakan telah ditentukan sebelumnya dan: used are predetermined:
1. Bank memiliki hak untuk mengoperasikan aset; 1. The Bank has the right to operate the asset;
2. Bank telah mendesain aset dengan cara 2. The Bank has designed the asset in a way
menetapkan sebelumnya bagaimana dan untuk that predetermine how and for what purpose it
tujuan apa aset akan digunakan selama periode will be used.
penggunaan.
Pada tanggal permulaan sewa, Bank mengakui aset hak- The Bank recognises a right-of-use asset and a leases
guna dan liabilitas sewa. Aset hak-guna diukur pada liability at the leases commencement date. The right-of-
biaya perolehan, dimana meliputi jumlah pengukuran use asset is initially measured at cost, which comprises
awal liabilitas sewa yang disesuaikan dengan the initial amount of the leases liability adjusted for any
pembayaran sewa yang dilakukan pada atau sebelum leases payment made at or before the commencement
tanggal permulaan, ditambah dengan biaya langsung date, plus any initial direct cost incurred. The right-of-use
awal yang dikeluarkan. Aset hak-guna diamortisasi asset is amortized over the straight-line method
dengan menggunakan metode garis lurus sepanjang throughout the lease term.
jangka waktu sewa.
Liabilitas sewa diukur pada nilai kini pembayaran sewa The lease liability is initially measured at the present
yang belum dibayar pada tanggal permulaan, value of the lease payments that are not paid at the
didiskontokan dengan menggunakan suku bunga implisit commencement date, discounted using the interest rate
dalam sewa atau jika suku bunga tersebut tidak dapat implicit in the lease or, if that right cannot be readily
ditentukan, maka menggunakan suku bunga pinjaman determined, using incremental borrowing rate. Generally,
inkremental. Pada umumnya, Bank menggunakan suku the Bank uses its incremental borrowing rate as a
bunga pinjaman inkremental sebagai tingkat bunga discount rate.
diskonto.
Pembayaran sewa dialokasikan menjadi bagian pokok Each leases payment is allocated between the liability
dan biaya keuangan. Biaya keuangan dibebankan pada and finance cost. The finance cost is charged to profit or
laba rugi selama periode sewa sehingga menghasilkan loss over the leases period so as to produce a constant
tingkat suku bunga periodik yang konstan atas saldo periodic rate of interest on the remaining balance of the
liabilitas untuk setiap periode. liability for each period.
29
Page 266
The original financial statements included herein are in the Indonesian language
PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICIES INFORMATION
(lanjutan) (continued)
w. Sewa (lanjutan) w. Lease (continued)
Jika sewa mengalihkan kepemilikan aset pendasar If the leases transfers ownership of the underlying asset
kepada Bank pada akhir masa sewa atau jika biaya to the Bank by the end of the leases term or if the cost of
perolehan aset hak-guna merefleksikan Bank akan the right-of-use asset reflects that the Bank will exercise a
mengeksekusi opsi beli, maka Bank menyusutkan aset purchase option, the Bank depreciates the right-of-use
hak-guna dari tanggal permulaan hingga akhir umur asset from the commencement date to the end of the
manfaat aset pendasar. Jika tidak, maka Bank useful life of the underlying asset. Otherwise, the Bank
menyusutkan aset hak-guna dari tanggal permulaan depreciates the right-of-use asset from the
hingga tanggal yang lebih awal antara akhir umur commencement date to the earlier of the end of the useful
manfaat aset hak-guna atau akhir masa sewa. life of the right-of-use asset or the end of the leases term.
Modifikasi sewa Leases modification
Bank mencatat modifikasi sewa sebagai sewa terpisah jika: The Bank account for a leases modification as a separate
leases if both:
- modifikasi meningkatkan ruang lingkup sewa - the modification increases the scope of the leases
dengan menambahkan hak untuk menggunakan by adding the right to use one or more underlying
satu aset pendasar atau lebih; assets;
- imbalan sewa meningkat sebesar jumlah yang - the consideration for the leases increases by an
setara dengan harga tersendiri untuk peningkatan amount commensurate with the standalone price for
dalam ruang lingkup dan penyesuaian yang tepat the increase in scope and any appropriate
pada harga tersendiri tersebut untuk merefleksikan adjustments to that standalone price to reflect the
kondisi kontrak tertentu. circumstances of the particular contract.
x. Perpajakan x. Taxation
Beban pajak kini ditentukan berdasarkan laba kena Current tax expense is determined based on the taxable
pajak dalam periode yang bersangkutan yang dihitung income for the year computed using the prevailing tax
berdasarkan tarif pajak yang berlaku atau yang secara rates or substantively enacted at the reporting date.
substansial telah berlaku pada tanggal pelaporan.
Bank menerapkan metode liabilitas untuk menentukan The Bank applies the liability method to determine its
pajak penghasilannya. Berdasarkan metode liabilitas, income tax expense. Under the liability method, deferred
aset dan liabilitas pajak tangguhan diakui atas tax assets and liabilities are recognised for temporary
perbedaan temporer pelaporan komersial dan pajak differences between the financial and the tax bases of
atas aset dan liabilitas pada setiap tanggal pelaporan. assets and liabilities at each reporting date. This method
Metode ini mensyaratkan pengakuan manfaat pajak di also requires the recognition of future tax benefits, such
masa mendatang, contoh: saldo rugi fiskal yang belum as the carry forward of unused tax losses, to the extent
digunakan, sepanjang terdapat kemungkinan besar that realisation of such benefits is probable.
realisasi manfaat pajak tersebut.
Aset dan liabilitas pajak tangguhan diukur berdasarkan Deferred tax assets and liabilities are measured at the tax
tarif pajak yang diharapkan akan berlaku pada tahun rates that are expected to apply to the period when the
saat aset direalisasikan atau liabilitas diselesaikan asset is realized or the liability is settled, based on tax
berdasarkan tarif atau peraturan perpajakan yang rates (and tax laws) that have been enacted or
berlaku atau yang secara substantif telah diberlakukan substantively enacted at the statement of financial
pada tanggal laporan posisi keuangan. position date.
Penyesuaian atas liabilitas pajak dicatat saat surat Adjustments to tax obligations are recorded when an
ketetapan pajak diterima, atau jika Bank mengajukan assessment is received or, if appealed by the Bank, when
keberatan, saat putusan banding telah diterbitkan. the result of the appeal is determined.
Jumlah tercatat aset pajak tangguhan ditelaah pada The carrying amount of deferred tax assets is reviewed at
setiap tanggal pelaporan dan nilai tercatat aset pajak each reporting date and reduced to the extent that it is no
tangguhan tersebut diturunkan apabila tidak lagi terdapat longer probable that sufficient taxable profits will be
kemungkinan besar laba fiskal tersedia untuk available to allow all or part of the benefit of the deferred
mengkompensasi sebagian atau semua manfaat aset tax assets to be utilized.
pajak tangguhan.
30
Page 267
The original financial statements included herein are in the Indonesian language
PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICIES INFORMATION
(lanjutan) (continued)
y. Imbalan Kerja y. Employee Benefits
Imbalan kerja jangka pendek Short-term employee benefits
Imbalan kerja jangka pendek seperti upah, gaji, bonus, Short-term employee benefits such as wages, salaries,
insentif dan imbalan non-moneter lainnya diakui selama bonus, incentives and other non-monetary benefits are
periode jasa diberikan. Imbalan kerja jangka pendek recognised during the period when services have been
diukur sebesar jumlah yang tidak didiskontokan. rendered. Short-term employee benefits are measured
using undiscounted amounts.
Imbalan pasca-kerja Post-employment benefits
Bank menerapkan PSAK 24 (revisi 2013), "Imbalan The Bank implement PSAK 24 (revised 2013), "Employee
Kerja", maka Bank menghentikan penggunaan benefit", Bank which eliminates corridor approach in
pendekatan koridor dalam perhitungan keuntungan dan calculation actuarial gain and loss in reporting period
kerugian aktuarial di periode pelaporan pada other comprehensive income.
penghasilan komprehensif lain.
Bank menghitung kewajiban imbalan pasca-kerja sesuai The Bank calculates post-employment benefits
dengan Undang-Undang Cipta Kerja No.11/2020 dan obligations to its employees in accordance with Job
Peraturan Pemerintah No.35 Tahun 2021. Creation Law No.11/2020 and Government Regulation
No.35 of 2021.
Dalam pengukuran program imbalan pasca-kerja, Bank In the measurement post-employment benefits, Bank use
menggunakan aktuaris independen dan metode actuarial independent and Projected Unit Credit method
Projected Unit Credit untuk membuat estimasi andal to make estimated reliably of present value of defined
atas nilai kini kewajiban imbalan pasti, biaya jasa kini dan obligation, current service cost and past service cost. The
biaya jasa lalu. Penentuan jumlah liabilitas (aset) imbalan determination amount of liability (asset) defined benefit
pasti neto sebagai defisit atau surplus didasarkan atas net as deficit or surplus based on difference present
selisih nilai kini kewajiban manfaat pasti tersebut dan value obligation defined benefit pension plan and fair
nilai wajar aset program. value of the asset plan.
Untuk setiap program material, Bank menetapkan jumlah For the material program, Bank determine amount in
yang diakui dalam laporan laba rugi: statement of income:
1. Biaya jasa kini. 1. Current service cost.
2. Setiap biaya jasa lalu dan keuntungan atau 2. Every past service cost and gain or loss of
kerugian atas penyelesaian. completion.
3. Bunga neto atas liabilitas (aset) imbalan pasti 3. Net interest as liability (assets) net defined benefit .
neto.
Bank menetapkan pengukuran kembali atas liabilitas The bank determine remeasurement of defined benefit as
(aset) imbalan pasti neto yang diakui dalam penghasilan liability (asset) net defined benefit was recognized in other
komprehensif lain, terdiri atas: comprehensive income, consist of:
1. Keuntungan dan kerugian aktuarial. 1. Actuarial gain and loss.
2. Imbalan hasil atas aset program, tidak termasuk 2. Return on assets program, exclude amount of net
jumlah bunga neto atas liabilitas (aset) imbalan interest as liability (assets) net defined benefit.
pasti neto.
3. Setiap perubahan dampak batas atas aset (aset 3. Every change of assets upper (assets ceiling),
ceiling) , tidak termasuk jumlah bunga neto atas exclude amount net interest as liability (assets) net
liabilitas (aset) imbalan pasti neto. defined benefit.
z. Transaksi dengan Pihak Berelasi z. Transactions with Related Parties
Bank melakukan transaksi dengan pihak-pihak berelasi. The Bank enters into transactions with related parties. In
Dalam laporan keuangan ini, istilah pihak berelasi sesuai these financial statements, the term related parties are
dengan PSAK 7 (penyesuaian 2015) tentang defined under PSAK 7 (adjustment 2015) on “Related
“Pengungkapan Pihak-pihak Berelasi”. Party Disclosures”.
Suatu pihak dianggap berelasi dengan Bank jika: The Bank considers the following as its related parties:
31
Page 268
The original financial statements included herein are in the Indonesian language
PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICIES INFORMATION
(lanjutan) (continued)
z. Transaksi dengan Pihak Berelasi (lanjutan) z. Transactions with Related Parties (continued)
(i) Suatu pihak yang secara langsung, atau tidak (i) A person who, directly or indirectly through one or
langsung yang melalui satu atau lebih perantara, more intermediaries, (a) controls, or is controlled by,
suatu pihak (a) mengendalikan, atau or under common control with the Bank, (b) has
dikendalikan oleh, atau berada di bawah significant influence over the Bank or (c) has joint
pengendalian bersama, dengan Bank; (b) control over the Bank;
memiliki pengaruh signifikan atas Bank; atau (c)
memiliki pengendalian bersama atas Bank;
(ii) Suatu pihak yang berada dalam kelompok usaha (ii) An entity which is a member of the same group as
yang sama dengan Bank; the Bank;
(iii) Suatu pihak yang merupakan ventura bersama (iii) An entity which is a joint venture of a third party in
di mana Bank sebagai venturer; which the Bank has ventured in;
(iv) Suatu pihak adalah anggota dari personil (iv) A member of key management personnel of the
manajemen kunci Bank; Bank;
(v) Suatu pihak adalah anggota keluarga dekat dari (v) A close family member of the person described in
individu yang diuraikan dalam butir (i) atau (iv); clause (i) or (iv);
(vi) Suatu pihak adalah entitas yang dikendalikan, (vi) An entity that is controlled, jointly controlled or
dikendalikan bersama atau dipengaruhi significantly influenced, directly or indirectly by the
signifikan oleh beberapa entitas, langsung person described in clause (iv) or (v);
maupun tidak langsung, individu seperti
diuraikan dalam butir (iv) atau (v);
(vii) Suatu pihak adalah suatu program imbalan (vii) An entity which is a post-employment benefit plan
pasca-kerja untuk imbalan kerja dari Bank atau for the benefit of employees of either the Bank or an
entitas terkait Bank. entity related to the Bank.
Transaksi ini dilakukan berdasarkan persyaratan yang Transactions with related parties are made on terms
disetujui oleh kedua belah pihak, dimana persyaratan agreed by both parties, where such requirements may not
tersebut mungkin tidak sama dengan transaksi lain yang be the same as other transactions undertaken with third
dilakukan dengan pihak-pihak yang tidak berelasi. parties. Material transactions and balances with related
Seluruh transaksi dan saldo yang material dengan pihak- parties are disclosed in the notes to the financial
pihak berelasi diungkapkan dalam catatan atas laporan statements and the relevant details have been presented
keuangan yang relevan dan rinciannya telah disajikan in note of the financial statements (Note 33).
dalam catatan atas laporan keuangan (Catatan 33).
aa. Laba per Saham aa. Earning per Share
Laba per saham dasar dihitung dengan membagi laba Basic earning per share is computed by dividing net
bersih tahun berjalan dengan jumlah rata-rata tertimbang income for the year with the weighted average number of
jumlah saham yang beredar pada tahun berjalan. outstanding shares during the year.
ab. Dividen ab. Dividend
Pembagian dividen kepada para pemegang saham Bank Dividend distribution to the Bank’s shareholders is
diakui sebagai sebuah liabilitas dalam laporan keuangan recognised as a liability in the Bank financial statements
Bank pada tahun ketika dividen tersebut disetujui oleh in the year in which the dividends are approved by the
para pemegang saham Bank. Bank’s shareholders.
ac. Transaksi dan penjabaran mata uang asing ac. Foreign currency transaction and translations
Bank menerapkan PSAK 10 (revisi 2014), “Pengaruh The Bank adopted PSAK 10 (revised 2014): “The Effects
Perubahan Nilai Tukar Mata Uang Asing”. of Changes in Foreign Exchange Rates”.
Transaksi dalam mata uang asing awalnya dicatat Transactions in foreign currencies are initially recorded
menggunakan kurs tukar mata uang fungsional pada using the functional currency exchange rate at the date of
tanggal transaksi. Pada tanggal posisi keuangan, aset the transaction. Monetary assets and liabilities
dan liabilitas moneter dalam mata uang asing dijabarkan denominated in foreign currencies are restated using the
menggunakan kurs penutup mata uang fungsional. Aset closing functional currency exchange rate at the financial
dan liabilitas nonmoneter yang diukur dalam biaya position date. Non-monetary assets and liabilities that are
historis dalam mata uang asing dijabarkan menggunakan measured in terms of historical cost in foreign currency
kurs tukar mata uang fungsional pada tanggal awal are translated using the functional currency exchange
transaksinya. rates at the date of the initial transactions.
32
Page 269
The original financial statements included herein are in the Indonesian language
PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICIES INFORMATION
(lanjutan) (continued)
ac. Transaksi dan penjabaran mata uang asing (lanjutan) ac. Foreign currency transaction and translations
(continued)
Aset dan liabilitas non-moneter yang diukur pada nilai Non-monetary assets and liabilities measured at fair
wajar dalam mata uang asing dijabarkan menggunakan value in a foreign currency are translated using the
kurs mata uang fungsional pada tanggal ketika nilai functional currency exchange rates at the date when fair
wajar ditentukan. value was determined.
Keuntungan dan kerugian mata uang asing, baik yang Foreign exchange gains and losses, both realised and
telah terealisasi maupun belum terealisasi, tercermin unrealised, are reflected in the profit or loss.
dalam laporan laba rugi.
Berikut ini adalah kurs mata uang asing utama yang Below are the major exchange rates used for translation
digunakan untuk penjabaran dalam Rupiah pada into Rupiah as of December 31, 2023 and 2022 using the
tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 yang middle rates based on Reuters (16.00 hours Western
menggunakan kurs tengah berdasarkan Reuters (pukul Indonesian Time):
16.00 Waktu Indonesia Barat):
2023 2022
Dolar Amerika Serikat 15.397 15.568 United States Dollar
Dolar Australia 10.521 10.558 Australian Dollar
Dolar Singapura 11.676 11.593 Singapore Dollar
Dolar Hong Kong 1.971 1.997 Hong Kong Dollar
Euro Eropa 17.038 16.582 European Euro
ad. Provisi ad. Provisions
Provisi diakui jika Bank memiliki kewajiban kini (baik Provisions are recognised when the Bank has a present
bersifat hukum maupun bersifat konstruktif) yang akibat obligation (legal or constructive) where, as a result of a
peristiwa masa lalu, besar kemungkinannya past event, it is probable that an outflow of resources
penyelesaian kewajiban tersebut mengakibatkan arus embodying economic benefits will be required to settle
keluar sumber daya yang mengandung manfaat ekonomi the obligation and reliable estimate can be made of the
dan estimasi yang andal mengenai jumlah kewajiban amount of obligation.
tersebut dapat dibuat.
Provisi ditelaah pada setiap tanggal pelaporan dan Provisions are reviewed at each reporting date and
disesuaikan untuk mencerminkan estimasi terbaik yang adjusted to reflect the current best estimate. If it is no
paling kini. Jika arus keluar sumber daya untuk longer probable that an outflow of resources embodying
menyelesaikan kewajiban kemungkinan besar tidak economic benefits will be required to settle the obligation,
terjadi, maka provisi dibatalkan. the provision is reversed.
ae. Liabilitas dan Aset Kontinjensi ae. Contingent Liabilities and Assets
Liabilitas kontinjensi tidak diakui dalam laporan Contingent liabilities are not recognised in the financial
keuangan tetapi diungkapkan kecuali jika kemungkinan statements but are disclosed unless the possibility of an
terjadi kecil. Aset kontinjensi tidak diakui namun outflow of resources embodying economic benefits is
diungkapkan dalam laporan keuangan ketika adanya remote. Contingent assets are not recognised but are
kemungkinan untuk mendapatkan manfaat ekonomi. disclosed in the financial statement when an inflow of
economic benefits are probable.
af. Segmen Operasi af. Operating Segment
Segmen operasi adalah komponen dari entitas yang An operating segment is a component of an entity that
terlibat dalam aktivitas bisnis yang mana memperoleh engages in business activities from which it may earn
pendapatan dan menimbulkan beban, termasuk revenues and incur expenses, including revenues and
pendapatan dan beban terkait dengan transaksi dengan expenses that relate to transactions with any of the
komponen lain entitas, yang mana hasil operasinya dikaji entity's other components, whose operating results are
ulang secara berkala oleh pengambil keputusan reviewed regularly by the chief operating decision maker
operasional untuk membuat keputusan tentang sumber to make decisions about resources allocated to the
daya yang dialokasikan pada segmen tersebut dan segment and assess its performance, and for which
menilai kinerjanya, dan tersedia informasi keuangan discrete financial information is available.
yang dapat dipisahkan.
33
Page 270
The original financial statements included herein are in the Indonesian language
PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICIES INFORMATION
(lanjutan) (continued)
af. Segmen Operasi (lanjutan) af. Operating Segment (continued)
Segmen operasi adalah suatu komponen dari entitas: An operating segment is a component of an entity:
- yang terlibat dalam aktivitas bisnis yang mana - that engages in business activities from which it
memperoleh pendapatan dan menimbulkan beban may earn revenues and incurred expenses
(termasuk pendapatan dan beban terkait dengan (including revenues and expenses relating to the
transaksi dengan komponen lain dari entitas yang transactions with other components of the same
sama); entity);
- yang hasil operasinya dikaji ulang secara regular - whose operating results are reviewed regularly by
oleh pengambil keputusan operasional untuk the entity’s chief operating decision maker to make
membuat keputusan tentang sumber daya yang decision about resources to be allocated to the
dialokasikan pada segmen tersebut dan menilai segments and assess its performance; and
kinerjanya; dan
- dimana tersedia informasi keuangan yang dapat - for which discrete financial information is available
dipisahkan.
Informasi yang digunakan oleh pengambil keputusan Information reported to the chief operating decision maker
operasional dalam rangka alokasi sumber daya dan for the purpose of resource allocation and assessment of
penilaian kinerja mereka terfokus pada kategori dari performance is more specifically focused on the category
setiap produk. of each product
Bank memiliki tiga segmen operasi: segmen kredit, The Bank has three operating segments: loans, treasury,
treasuri, dan ekspor-impor. Dalam mengidentifikasi and trade finance. In identifying these operating
segmen operasi ini, manajemen umumnya mengikuti segments, management generally follows its main
kegiatan usaha utamanya business activities
ag. Peristiwa Setelah Periode Pelaporan ag. Events After the Reporting Period
Setiap peristiwa setelah periode pelaporan yang Any after the reporting period event that provides
menyebabkan tambahan informasi mengenai posisi additional information about the Bank’s financial position
keuangan Bank (adjusting event) akan disesuaikan (adjusting event) is reflected in the financial statements.
dalam laporan keuangan. Peristiwa setelah periode After the reporting period events that are not adjusting
pelaporan yang bukan merupakan adjusting events , jika events, if any, are disclosed when material to the financial
ada, akan diungkapkan ketika memiliki dampak material statements.
terhadap laporan keuangan.
3. PENGGUNAAN ESTIMASI DAN PERTIMBANGAN 3. USE OF SIGNIFICANT ACCOUNTING ESTIMATES AND
AKUNTANSI YANG PENTING JUDGEMENTS
Dalam penyusunan laporan keuangan sesuai dengan Standar The preparation of financial statements in conformity with
Akuntansi Keuangan di Indonesia dibutuhkan estimasi dan Financial Accounting Standards in Indonesia requires the use
asumsi yang mempengaruhi: of estimates and assumptions that effects:
- Nilai aset dan liabilitas dilaporkan, dan pengungkapan - The reported amounts of assets and liabilities, and
atas aset dan liabilitas kontinjensi pada tanggal laporan disclosure of contingent assets and liabilities at the date
keuangan, of the financial statements,
- Jumlah pendapatan dan beban selama periode - The reported amounts of revenues and expenses during
pelaporan. the reporting period.
Walaupun estimasi ini dibuat berdasarkan pengetahuan Although these estimates are based on management's best
terbaik manajemen atas kejadian dan tindakan saat ini, hasil knowledge of current events and activities, actual results may
yang timbul mungkin berbeda dengan jumlah yang diestimasi differ from those estimates.
semula.
Pertimbangan profesional dan estimasi signifikan dalam The most significant uses of the judgment and estimates in
menentukan jumlah yang diakui dalam laporan keuangan determining the amounts recognised in the financial
adalah sebagai berikut: statements are follows:
Usaha yang berkelanjutan Going concern
Manajemen Bank telah melakukan penilaian atas kemampuan The Bank's management has made an assessment of the
Bank untuk melanjutkan kelangsungan usahanya dan Bank's ability to continue as a going concern and is satisfied
berkeyakinan bahwa Bank memiliki sumber daya untuk that the Bank has the resources to continue in business for
melanjutkan usahanya di masa mendatang. the foreseeable future.
34
Page 271
The original financial statements included herein are in the Indonesian language
PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
3. PENGGUNAAN ESTIMASI DAN PERTIMBANGAN 3. USE OF SIGNIFICANT ACCOUNTING ESTIMATES AND
AKUNTANSI YANG PENTING (lanjutan) JUDGEMENTS (continued)
Usaha yang berkelanjutan (lanjutan) Going concern (continued)
Selain itu, manajemen tidak mengetahui adanya Furthermore, the management is not aware of any material
ketidakpastian material yang dapat menimbulkan keraguan uncertainties that may cast significant doubt upon the Bank's
yang signifikan terhadap kemampuan Bank untuk ability to continue as a going concern. Therefore, the financial
mempertahankan kelangsungan hidupnya. Oleh karena itu, statements continue to be prepared on the going concern
laporan keuangan telah disusun atas dasar usaha yang basis.
berkelanjutan.
Klasifikasi aset dan liabillitas keuangan Classification financial asset and liabilities
Bank menetapkan klasifikasi atas aset dan liabilitas tertentu The Bank determine the classifications of certain assets and
sebagai aset keuangan dan liabilitas keuangan dengan liabilities as financial assets and financial liabilities by judging
mempertimbangkan apakah definisi yang ditetapkan dalam if they meet the definition set forth in relevant PSAK has been
PSAK 71 terkait telah dipenuhi. Dengan demikian, aset fulfil. Accordingly, the financial assets and financial liabilities
keuangan dan liabilitas keuangan diakui sesuai dengan are accounted for in accordance with the accounting policies
kebijakan akuntansi seperti diungkapkan pada Catatan 2c. disclosed in Note 2c.
Nilai wajar atas instrumen keuangan Fair value of financial instruments
Bila nilai wajar aset keuangan dan liabilitas keuangan yang Where the fair values of financial assets and financial
tercatat pada laporan posisi keuangan tidak tersedia di pasar liabilities recorded on statements of financial position cannot
aktif, ditentukan dengan menggunakan berbagai teknik be derived from active markets, they are determined using a
penilaian termasuk penggunaan model matematika. Masukan variety of valuation techniques that include the use of
(input) untuk model ini berasal dari data pasar yang bisa mathematical models. The inputs to these models are derived
diamati sepanjang data tersebut tersedia. Bila data pasar yang from observable market data where possible, but where
bisa diamati tersebut tidak tersedia, pertimbangan manajemen observable market data are not available, judgment is
diperlukan untuk menentukan nilai wajar. Pertimbangan required to establish fair values. The judgments include
tersebut mencakup pertimbangan likuiditas dan masukan considerations of liquidity and model inputs such as
model seperti tingkat pelunasan dipercepat dan asumsi tingkat prepayment rates and default rate assumptions.
gagal bayar.
Bank menampilkan nilai wajar atas instrumen keuangan The Bank presents the fair value of financial instruments
berdasarkan hirarki nilai wajar sebagai berikut: based on the following fair value hierarchy:
- Tingkat 1 - nilai wajar berdasarkan harga kuotasian - Level 1 - the fair value is based quoted prices
(tidak disesuaikan) dalam pasar aktif; (unadjusted) in active markets;
- Tingkat 2 - nilai wajar yang menggunakan input selain - Level 2 - the fair value uses inputs other than quoted
harga kuotasian yang termasuk dalam Tingkat 1 yang prices included within Level 1 that are observable, either
dapat diobservasi, baik secara langsung (misalnya directly (i.e, as prices) or indirectly (i.e, derived from
harga) atau secara tidak langsung (misalnya diperoleh prices); and
dari harga); dan
- Tingkat 3 - nilai wajar yang menggunakan input yang - Level 3 - the fair value uses inputs that are not based on
bukan berdasarkan data pasar yang dapat diobservasi observable market data (unobservable inputs).
(input yang tidak dapat diobservasi).
Penurunan nilai kredit yang diberikan Impairment losses on loans
Bank menelaah aset keuangan mereka pada nilai wajar The Bank review their financial assets at fair value through
melalui pendapatan komprehensif lain dan aset keuangan other comprehensive income and financial assets at
pada biaya diamortisasi berdasarkan PSAK 71 yang amortized cost under PSAK 71 which required to recognise
mengharuskan untuk mengakui kerugian kredit ekspektasian the expected credit loss at each reporting date to reflect
pada setiap tanggal pelaporan untuk mencerminkan changes in credit risk of the financial assets not at fair value
perubahan risiko kredit dari aset keuangan tidak pada nilai through profit or loss. PSAK 71 incorporates forward-looking
wajar melalui laba rugi. PSAK 71 menggabungkan informasi and historical, current and forecasted information into
forward-looking dan historis, terkini dan yang diperkirakan ke expected credit loss estimation.
dalam estimasi kerugian kredit ekspektasian.
Dalam melakukan peninjauan penurunan nilai, penilaian In carrying out the impairment review, the following
manajemen berikut diperlukan: management’s judgements are required:
i. Penentuan apakah aset mengalami penurunan nilai i. Determination whether the assets is impaired based on
berdasarkan indikator tertentu seperti, antara lain, certain indicators such as, amongst others, financial
kesulitan keuangan debitur, penurunan kualitas kredit; difficulties of the debtor’s, deterioration of the credit
dan quality of the debtor’s; and
35
Page 272
The original financial statements included herein are in the Indonesian language
PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
3. PENGGUNAAN ESTIMASI DAN PERTIMBANGAN 3. USE OF SIGNIFICANT ACCOUNTING ESTIMATES AND
AKUNTANSI YANG PENTING (lanjutan) JUDGEMENTS (continued)
Penurunan nilai kredit yang diberikan (lanjutan) Impairment losses on loans (continued)
ii. Penentuan umur kredit ekspektasian yang mencerminkan: ii. Determination of expected credit life that reflect:
a. Jumlah yang tidak bias dan probabilitas tertimbang a. An unbiased and probability-weighted amount that
yang ditentukan dengan mengevaluasi kemungkinan is determined by evaluating a range of possible
dari berbagai hasil; outcomes;
b. Nilai waktu dari uang; dan b. The time value of money; and
c. Informasi yang masuk akal dan dapat didukung yang c. Reasonable and supportable information that is
tersedia tanpa biaya atau usaha yang tidak available without undue cost or effort at the
semestinya pada tanggal pelaporan tentang reporting date about past events, current conditions
peristiwa masa lalu, kondisi saat ini, dan perkiraan and forecasts of future economic conditions.
kondisi ekonomi masa depan.
Pada setiap tanggal laporan posisi keuangan, Bank menelaah The Bank reviews its loans at each statement of financial
kredit yang diberikan untuk menilai apakah penurunan nilai position date to assess whether an impairment loss should be
harus dicatat dalam laporan laba rugi dan penghasilan recorded in the statement of profit or loss and other
komprehensif lain. Secara khusus, pertimbangan manajemen comprehensive income. In particular, judgment by
diperlukan dalam estimasi jumlah dan waktu arus kas di masa management is required in the estimation of the amount and
mendatang ketika menentukan penurunan nilai. Dalam timing of future cash flows when determining the impairment
estimasi arus kas tersebut, Bank melakukan penilaian atas loss. In estimating these cash flows, the Bank makes
kondisi keuangan peminjam dan nilai realisasi bersih agunan. judgment about the borrower’s financial situation and the net
Estimasi tersebut didasarkan pada asumsi dari sejumlah realizable value of collateral. These estimates are based on
faktor dan hasil aktual mungkin berbeda, sehingga assumptions about a number of factors and actual results
mengakibatkan perubahan penyisihan di masa mendatang. may differ in future changes to the allowance.
Penghitungan kerugian kredit ekspektasian Bank berdasarkan The Bank’s expected credit loss calculations under PSAK 71
PSAK 71 adalah keluaran dari model kompleks dengan are outputs of complex models with a number of underlying
sejumlah asumsi mendasar mengenai pilihan input variabel assumptions regarding the choice of variable inputs and their
dan saling ketergantungannya. Elemen-elemen dari model interdependencies. Elements of the expected credit loss
kerugian kredit ekspektasian yang dianggap sebagai models that are considered accounting judgements and
pertimbangan dan estimasi akuntansi meliputi: estimates include:
a. Model penilaian kredit internal, yang menetapkan a. Internal credit grading model, which assigns PDs to the
probability of default untuk tingkat individual. individual grades;
b. Kriteria penilaian jika ada peningkatan risiko kredit yang b. Criteria for assessing if there has been a significant
signifikan dan oleh karena itu cadangan untuk aset increase in credit risk and so allowances for financial
keuangan harus diukur berdasarkan kerugian kredit assets should be measured on a life time expected credit
ekspektasian sepanjang umur dan penilaian kualitatif; loss basis and the qualitative assessment;
c. Pengembangan model kerugian kredit ekspektasian, c. Development of expected credit loss models, including
termasuk berbagai formula dan pilihan input ; the various formulas and the choice of inputs;
d. Penentuan asosiasi antara skenario makro ekonomi dan, d. Determination of associations between macroeconomic
input ekonomi, seperti suku bunga Bank Indonesia, scenarios and, economic inputs, such as BI rate, Gross
Produk Domestik Bruto (PDB), nilai tukar (Dolar Amerika Domestic Product (GDP), exchange rate (United States
Serikat-Rupiah), inflasi, indeks harga konsumen, indeks Dollar-Rupiah), inflation, consumer price index, property
harga properti dan nilai agunan pengaruhnya terhadap price index and collateral values, and the effect on
probability of defaults, exposure at defaults dan loss probability of defaults, exposure at defaults and loss
given defaults ; dan given defaults; and
e. Pemilihan skenario forward-looking untuk makro e. Selection of forward-looking macroeconomic scenarios
ekonomi dan bobot probabilitasnya, untuk mendapatkan and their probability weightings, to derive the economic
input ekonomi ke dalam model kerugian kredit inputs into the expected credit loss models.
ekspektasian.
Umur ekonomis aset tetap Useful life of fixed assets
Bank memperkirakan masa manfaat aset tetap berdasarkan The Bank estimate the useful lives of fixed assets based on
periode dimana aset diharapkan akan tersedia untuk the period over which the assets are expected to be available
digunakan. Masa manfaat ekonomis aset tetap ditinjau secara for use. The estimated useful lives of fixed assets are
berkala dan diperbarui jika memiliki ekspektasi yang berbeda reviewed periodically and are updated if expectations differ
dari perkiraan sebelumnya, karena kerusakan secara fisik dan from previous estimates due to physical wear and tear,
teknis, atau keusangan secara komersial dan legal atau technical or commercial obsolescence and legal or other
batasan lainnya atas penggunaan aset tersebut. limits on the use of the assets.
36
Page 273
The original financial statements included herein are in the Indonesian language
PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
3. PENGGUNAAN ESTIMASI DAN PERTIMBANGAN 3. USE OF SIGNIFICANT ACCOUNTING ESTIMATES AND
AKUNTANSI YANG PENTING (lanjutan) JUDGEMENTS (continued)
Umur ekonomis aset tetap (lanjutan) Useful life of fixed assets (continued)
Selain hal tersebut, estimasi masa manfaat dari aset tetap In addition, estimation of the useful lives of fixed assets is
didasarkan pada penilaian secara kolektif dengan based on collective assessment of industry practice, internal
menggunakan praktik industri, teknik evaluasi internal dan technical evaluation and experience with similar assets. It is
pengalaman dengan aset serupa. Tetap dimungkinkan, possible, however, that future results of operations could be
bagaimanapun, bahwa hasil masa depan dapat secara materially affected by changes in estimates brought about by
material dipengaruhi oleh perubahan estimasi yang changes in factors mentioned above. The amounts and
disebabkan oleh perubahan faktor-faktor tersebut di atas. timing of recorded expenses for any period would be affected
Jumlah dan saat pencatatan biaya untuk setiap periode akan by changes in these factors and circumstances. A reduction
dipengaruhi oleh perubahan dari faktor dan keadaan saat in the estimated useful lives of fixed assets would increase
pencatatan. Pengurangan taksiran masa manfaat dari aset the recorded operating expenses.
tetap akan meningkatkan beban operasional yang diakui.
Penurunan nilai aset non keuangan Impairment of non-financial assets
Bank mengevaluasi penurunan nilai aset apabila terdapat The Bank assess impairment on assets whenever events or
kejadian atau perubahan keadaan yang mengindikasikan changes in circumstances indicate that the carrying amount
bahwa nilai tercatat aset tidak dapat dipulihkan kembali. of an assets may not be recoverable. The factors that which
Faktor-faktor penting yang dapat menyebabkan penelaahan could trigger an impairment review include the following:
penurunan nilai adalah sebagai berikut:
(i) Kinerja yang rendah secara signifikan jika dibandingkan (i) Significant underperformance relative to expected
dengan ekspektasi dari hasil operasi historis maupun historical or projected future operating results;
proyeksi hasil operasi di masa yang akan datang;
(ii) Perubahan yang signifikan dalam cara penggunaan aset (ii) Significant changes in the manner of use of the acquired
atau strategi bisnis secara keseluruhan; dan assets or the strategy for overall business; and
(iii) Tren negatif industri dan ekonomi signifikan. (iii) Significant negative industry or economic trends.
Bank mengakui kerugian penurunan nilai apabila nilai tercatat The Bank recognize an impairment loss whenever the
aset melebihi nilai yang dapat dipulihkan. Jumlah terpulihkan carrying amount of an assets exceeds its recoverable
adalah nilai yang lebih tinggi antara nilai wajar dikurangi biaya amount. The recoverable amount is the higher of an assets
untuk menjual dengan nilai pakai aset (unit penghasil kas). (or Cash Generating Unit's) fair value less costs to sell and
Jumlah terpulihkan diestimasi untuk aset individual atau, jika its value in use. Recoverable amounts are estimated for
tidak memungkinkan, untuk unit penghasil kas yang mana individual assets or, if it is not possible, for the Cash
aset tersebut merupakan bagian daripada unit tersebut. Generating Unit to which the asset belongs.
Pengakuan pajak tangguhan Recognition of deferred taxes
Aset pajak tangguhan diakui untuk seluruh saldo rugi fiskal Deferred tax assets are recognised for all unused tax losses
dan perbedaan temporer sampai pada batas adanya and temporary differences to the extent that it is probable that
kemungkinan bahwa keuntungan yang dikenai pajak akan taxable profit will be available against which the losses can
tersedia dimana kerugian dapat dimanfaatkan. Pertimbangan be utilized. Significant management judgment is required to
manajemen yang signifikan juga diperlukan untuk menentukan determine the amount of deferred tax assets that can be
jumlah dari aset pajak tangguhan yang dapat diakui, recognised, based upon the likely timing and level of future
berdasarkan waktu yang mungkin terjadi dan tingkatan dari taxable profits together with future tax planning strategies.
keuntungan yang dikenakan pajak di masa yang akan datang
bersama dengan strategi perencanaan pajak di masa yang
akan datang.
Nilai sekarang dari kewajiban pensiun Present value of retirement obligation
Biaya untuk program pensiun manfaat pasti dan imbalan The cost of defined benefit retirement plan and other post
pasca-kerja ditentukan menggunakan penilaian aktuaria. employment benefits is determined using actuarial valuations.
Penilaian aktuarial melibatkan pembuatan asumsi mengenai The actuarial valuation involves making assumptions about
tingkat diskonto, tingkat pengembalian dari aset yang discount rates, expected rates of return on assets, future
diharapkan, peningkatan gaji di masa depan, tingkat kematian salary increases, mortality rates and future pension
dan peningkatan jumlah pensiun di masa depan. Karena sifat increases. Due to the long term nature of these plans, such
jangka panjang rencana-rencana ini, estimasi memiliki estimates are subject to significant uncertainty.
ketidakpastian yang signifikan.
37
Page 274
The original financial statements included herein are in the Indonesian language
PT BANK MULTIARTA SENTOSA TBK PT BANK MULTIARTA SENTOSA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
4. KAS 4. CASH
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, December 31,
2023 2022
Rupiah 226.045.592.332 230.041.941.736 Rupiah
Mata uang asing Foreign currencies
Dolar Amerika Serikat 1.040.837.200 734.786.000 United States Dollars
Dolar Singapura 534.776.372 139.114.560 Singapore Dollars
Yen Jepang 479.050.000 3.534.300 Japanese Yen
Dolar Australia 327.932.401 106.845.746 Australian Dollars
Euro Eropa 239.388.396 114.413.868 European Euro
Yuan China 79.837.600 109.490.500 Chinese Yuan
Jumlah 228.747.414.301 231.250.126.710 Total
Saldo kas termasuk uang pada ATM (Anjungan Tunai Mandiri) Total cash includes cash in ATMs (Automatic Teller Machines)
sebesar Rp31.321.450.000 dan Rp16.226.550.000 untuk tahun yang amounting to Rp31,321,450,000 and Rp16,226,550,000 for the years
berakhir pada tanggal-tanggal 31 Desember 2023 dan 2022. ended December 31, 2023 and 2022.
Kas (cash in safe, cash in counter, cash in transit dan cash in ATM ) Cash (cash in safe, cash in counter, cash in transit and cash in ATM)
telah diasuransikan pada PT Asuransi FPG Indonesia dengan nilai were insured in PT Asuransi FPG Indonesia with the amount insured
pertanggungan sebesar Rp53.000.000.000 dan Rp65.600.000.000 Rp53,000,000,000 and Rp65,600,000,000 for the years ended
untuk tahun yang berakhir tanggal-tanggal 31 Desember 2023 dan December 31, 2023 and 2022.
2022.
Manajemen Bank berpendapat bahwa nilai pertanggungan tersebut Bank’s management believes that the coverage is adequate to cover
cukup untuk menutupi kemungkinan kerugian dan risiko tersebut. possible losses from such risks.
5. GIRO PADA BANK INDONESIA 5. CURRENT ACCOUNTS WITH BANK INDONESIA
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, 2023 December 31, 2022
Jumlah
nosional
mata uang
asing/ Jumlah nosional
Notional mata uang
amount Ekuivalen asing/ Notional Ekuivalen
foreign Rupiah/ Rupiah amount foreign Rupiah/ Rupiah
currencies equivalent currencies equivalent
Rupiah 2.857.602.767.391 1.900.632.808.688 Rupiah
Dollar Amerika Serikat 5.721.000 88.086.237.000 5.005.000 77.915.337.500 United States Dollar
Jumlah 2.945.689.004.391 1.978.548.146.188 Total
Rasio Giro Wajib Minimum (GWM) pada tanggal 31 Desember 2023 Primary Minimum Statutory Reserves (GWM) ratio on December 31,
dihitung berdasarkan Peraturan Anggota Dewan Gubernur (PADG) 2023 is calculated based on Member of the Board of Governors
No.12 Tahun 2023 tanggal 27 September 2023, tentang perubahan (PADG) Regulation No.12 of 2023 dated September 27, 2023,
kedua atas PADG No.24/8/PADG/2022 tentang peraturan concerning the second amendment to PADG No.24/8/PADG/2022
pelaksanaan pemenuhan Giro Wajib Minimum dalam Rupiah dan concerning implementing regulations for fulfilling the Minimum
Valuta Asing Bagi Bank Umum Konvensional, Bank Umum Syariah Statutory Reserve in Rupiah and Foreign Currency for Conventional
dan Unit Usaha Syariah. Commercial Banks, Sharia Commercial Banks and Sharia Business
Units.
Berdasarkan surat dari Bank Indonesia No.25/321/DKMP/Srt/B Based on a letter from Bank Indonesia No.25/321/DKMP/Srt/B dated
tanggal 5 Desember 2023 dan merujuk pada Peraturan Bank December 5, 2023 and referring to Bank Indonesia Regulation No.11
Indonesia Nomor 11 Tahun 2023, pada tanggal 31 Desember 2023, years 2023, as of December 31, 2023 Bank has obtained incentives
Bank telah memperoleh insentif atas penyediaan dana untuk kegiatan for providing funds for activities a certain and inclusive economy that
ekonomi tertentu dan inklusif berupa pemotongan pemenuhan GWM reduction in the fulfillment of the statutory reserve requirement by
sebesar 2,3%. 2.3%.
Rasio GWM pada tanggal 31 Desember 2022 dihitung berdasarkan The statutory reserves ratio as of December 31, 2022 is calculated
Peraturan Bank Indonesia (PBI) No.15/15/PBI/2013 sebagaimana based on Bank Indonesia Regulation (PBI) No.15/15/PBI/2013 which
diubah terakhir dengan PBI No.24/4/PBI/2022 tanggal 25 Februari have been amanded with PBI No.24/4/PBI/2022 dated February 25,
2022 dengan Peraturan Anggota Dewan Gubernur (PADG) terakhir 2022 with PADG No.24/8/PADG/2022 dated June 30, 2022
yaitu PADG No.24/8/PADG/2022 tanggal 30 Juni 2022 tentang regarding Statutory Reserves in Rupiah and Foreign Currency, for
tentang Giro Wajib Minimum dalam Rupiah dan Valuta Asing, Bagi Conventional Commercial Banks, Islamic Commercial Banks and
Bank Umum Konvensional, Bank Umum Syariah dan Unit Usaha Sharia Business Units.
Syariah.
38
Page 275
The original financial statements included herein are in the Indonesian language
PT BANK MULTIARTA SENTOSA TBK PT BANK MULTIARTA SENTOSA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
5. GIRO PADA BANK INDONESIA (lanjutan) 5. CURRENT ACCOUNTS WITH BANK INDONESIA (continued)
Rasio PLM pada tanggal 31 Desember 2023 dihitung berdasarkan The PLM ratio as of December 31, 2023 is calculated based on Bank
Peraturan Bank Indonesia (PBI) No.15/15/PBI/2013 sebagaimana Indonesia Regulation (PBI) No.15/15/PBI/2013 which have been
diubah terakhir dengan PBI No.24/16/PBI/2022 tanggal 31 Oktober amanded with PBI No.24/16/PBI/2022 dated October 31, 2022 with
2022 dengan Peraturan Anggota Dewan Gubernur (PADG) terakhir PADG No.18 year 2023 dated November 29, 2023 regarding
yaitu PADG No.18 tahun 2023 tanggal 29 November 2023 tentang Macroprudential Intermediation Ratio and Macroprudential Liquidity
Rasio Intermediasi Makroprudensial dan Penyangga Likuiditas Buffer for Conventional Commercial Banks, Islamic Commercial
Makroprudensial bagi Bank Umum Konvensional, Bank Umum Syariah Banks and Sharia Business Units.
dan Unit Usaha Syariah.
Rasio PLM pada tanggal 31 Desember 2022 dihitung berdasarkan The PLM ratio as of December 31, 2022 is calculated based on Bank
Peraturan Bank Indonesia (PBI) No.15/15/PBI/2013 sebagaimana Indonesia Regulation (PBI) No.15/15/PBI/2013 which have been
diubah terakhir dengan PBI No.24/16/PBI/2022 tanggal 31 Oktober amanded with PBI No.24/16/PBI/2022 dated October 31, 2022 with
2022 dengan Peraturan Anggota Dewan Gubernur (PADG) terakhir PADG No.24/14/PADG/2022 dated October 31, 2022 regarding
yaitu PADG No.24/14/PADG/2022 tanggal 31 Oktober 2022 tentang Macroprudential Intermediation Ratio and Macroprudential Liquidity
Rasio Intermediasi Makroprudensial dan Penyangga Likuiditas Buffer for Conventional Commercial Banks, Islamic Commercial
Makroprudensial bagi Bank Umum Konvensional, Bank Umum Syariah Banks and Sharia Business Units.
dan Unit Usaha Syariah.
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, December 31,
2023 2022
Rupiah Rupiah
Giro Wajib Minimum 9,00% 7,70% Minimum Statutory Reserves
Harian 0,00% 0,00% Daily
Rata-rata 9,00% 7,70% Average
PLM 5,00% 6,00% Buffer of Macroprudential Liquidity
Mata uang asing 4,00% 4,00% Foreign currencies
Bank dipersyaratkan untuk memiliki Giro Wajib Minimum (GWM) The Bank is required to maintain Minimum Statutory Reserves
dalam mata uang Rupiah dalam kegiatannya sebagai bank umum (GWM) in Rupiah for conventional and statutory reserves in foreign
serta GWM dalam mata uang asing dalam kegiatannya melakukan currencies for foreign exchange transactions. Minimum Statutory
transaksi mata uang asing. GWM dipelihara oleh Bank dalam bentuk Reserve maintained by Bank in the current accounts with Bank
saldo rekening giro pada Bank Indonesia. Indonesia.
Penyangga Likuiditas Makroprudensial (PLM) adalah cadangan Macroprudential Liquidity Buffer (PLM) is a minimum reserve in
likuiditas minimum dalam Rupiah yang wajib dipelihara oleh Bank Rupiah that should be maintained by Bank which comprises of Bank
berupa Sertifikat Bank Indonesia (SBI), Sertifikat Deposito Bank Indonesia Certificates (SBI), Bank Indonesia Certificates Deposits
Indonesia (SDBI), Surat Utang Negara (SUN) dan/atau Surat Berharga (SDBI), Government Debenture Debt (SUN) and/or Government
Negara (SBN), Sekuritas Rupiah Bank Indonesia (SRBI) dan Sukuk Commercial Notes (SBN), Bank Indonesia Rupiah Securities (SRBI)
Bank Indonesia (SukBI). and Bank Indonesia Sukuk (SukBI).
Rasio Intermediasi Makroprudensial (RIM) adalah simpanan minimum Macroprudential Intermediation Ratio (RIM) is a minimum deposit
yang wajib dipelihara oleh Bank dalam bentuk saldo rekening giro that must be maintained by the Bank in form of current account with
pada Bank Indonesia sebesar persentase tertentu dari DPK yang Bank Indonesia balance amounting to a certain percentage from
dihitung berdasarkan selisih antara RIM yang dimiliki oleh Bank dan third parties fund calculated based on the difference between RIM
RIM Target. Giro RIM dikenakan jika RIM Bank di bawah minimum that owned by the Bank and Target RIM. The RIM current account is
RIM target Bank Indonesia (84%) atau di atas maksimum RIM target charged if the Bank’s RIM is below the minimum RIM targeted by
Bank Indonesia (94%) dengan Kewajiban Penyediaan Modal Minimum Bank Indonesia (84%) or over the maximum RIM targeted by Bank
(KPMM) Bank lebih kecil dari KPMM Insentif Bank Indonesia yang Indonesia (94%) with the Bank’s Capital Adequacy Ratio (CAR) less
sebesar 14%. than Bank Indonesia’s Incentive CAR of 14%.
RIM adalah rasio hasil perbandingan antara: RIM is a ratio resulted from comparing between:
a. Kredit yang diberikan kepada pihak ketiga dalam Rupiah dan valuta a. Loans to third parties in Rupiah and foreign currencies, and
asing, dan
b. Surat berharga korporasi dalam Rupiah dan valuta asing yang b. Corporate securities in Rupiah and foreign currencies which
memenuhi persyaratan tertentu yang dimiliki Bank, fulfill certain requirements owned by the Bank,
terhadap: to:
a. DPK Bank dalam bentuk giro, tabungan dan simpanan a. The Bank’s third parties funds in form of current accounts,
berjangka/deposito dalam rupiah dan valuta asing, tidak termasuk saving accounts, and time deposits in Rupiah and foreign
dana antarbank; dan currencies; excluding interbank accounts; and
b. Surat berharga dalam rupiah dan valuta asing yang memenuhi b. Marketables securities in Rupiah and foreign currencies which
persyaratan tertentu yang diterbitkan oleh Bank untuk memperoleh fulfill certain requirement issued by the Bank to earn financing
sumber pendanaan. funds.
39
Page 276
The original financial statements included herein are in the Indonesian language
PT BANK MULTIARTA SENTOSA TBK PT BANK MULTIARTA SENTOSA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
5. GIRO PADA BANK INDONESIA (lanjutan) 5. CURRENT ACCOUNTS WITH BANK INDONESIA (continued)
Rasio GWM Bank pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 adalah As of December 31, 2023 and 2022, the GWM ratios of the Bank are
sebagai berikut: as follows:
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, December 31,
2023 2022
Rupiah Rupiah
Giro Wajib Minimum Rupiah 13,20% 12,42% Minimum Statutory Reserves
PLM 41,82% 45,62% PLM
Mata uang asing 4,21% 4,29% Foreign currencies
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, Bank telah memenuhi As of December 31, 2023 and 2022, the Bank has complied with
ketentuan Bank Indonesia mengenai GWM. Bank Indonesia regulation on the GWM.
6. GIRO PADA BANK LAIN 6. CURRENT ACCOUNTS WITH OTHER BANKS
Tidak terdapat giro pada pihak berelasi. There was no current accounts with related party.
a. Berdasarkan nama bank a. By counterparty bank
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, December 31,
2023 2022
Rupiah Rupiah
PT Bank Central Asia Tbk 272.018.371.142 127.277.427.900 PT Bank Central Asia Tbk
PT Bank Maybank Indonesia Tbk 12.391.266.689 11.990.018.341 PT Bank Maybank Indonesia Tbk
PT Bank JTrust Indonesia 13.829.549 14.862.176 PT Bank JTrust Indonesia
PT Bank Rakyat Indonesia (Persero)Tbk 9.921.361 - PT Bank Rakyat Indonesia (Persero)Tbk
PT Bank Mega Tbk 6.737.279 7.468.850 PT Bank Mega Tbk
PT Bank KB Bukopin Tbk 6.441.224 7.122.131 PT Bank KB Bukopin Tbk
PT Bank Sinarmas Tbk 4.276.000 4.655.000 PT Bank Sinarmas Tbk
PT Bank KB Bukopin Syariah 2.183.188 - PT Bank KB Bukopin Syariah
284.453.026.432 139.301.554.398
Mata uang asing Foreign currencies
Dolar Australia (AUD) Australian Dollars (AUD)
PT Bank Central Asia Tbk 47.989.218.079 49.544.682.004 PT Bank Central Asia Tbk
Dolar Singapura (SGD) Singapore Dollars (SGD)
DBS Bank, Ltd. 32.208.039.842 37.603.159.772 DBS Bank, Ltd.
Dolar Amerika Serikat (USD) United States Dollars (USD)
PT Bank Central Asia Tbk 65.066.264.058 31.260.986.843 PT Bank Central Asia Tbk
PT Bank Negara Indonesia (Persero)Tbk 19.201.541.115 24.370.703.461 PT Bank Negara Indonesia (Persero)Tbk
PT Bank Rakyat Indonesia (Persero)Tbk 9.605.003.501 14.913.309.594 PT Bank Rakyat Indonesia (Persero)Tbk
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk 5.913.640.652 3.567.792.653 PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
Yen Jepang (JPY) Japanese Yen (JPY)
PT Bank Negara Indonesia (Persero)Tbk 16.345.008.969 - PT Bank Negara Indonesia (Persero)Tbk
United Overseas Bank, Ltd. - 18.675.327.319 United Overseas Bank, Ltd.
Yuan China (CNY) Chinese Yuan (CNY)
PT Bank ICBC Indonesia 2.000.317.227 1.921.987.321 PT Bank ICBC Indonesia
Euro Euro
PT Bank Negara Indonesia (Persero)Tbk 665.454.419 217.174.269 PT Bank Negara Indonesia (Persero)Tbk
Dolar Hongkong (HKD) Hongkong Dollars (HKD)
PT Bank Negara Indonesia (Persero)Tbk 334.435.836 144.810.630 PT Bank Negara Indonesia (Persero)Tbk
199.328.923.698 182.219.933.866
Jumlah 483.781.950.130 321.521.488.264 Total
Penyisihan kerugian penurunan nilai (72.649.256) (49.539.440) Allowance for impairment losses
Jumlah giro pada Total current accounts with
483.709.300.874 321.471.948.824
bank lain - bersih other banks - net
b. Berdasarkan kolektibilitas b. By collectibility
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, semua giro pada bank All current accounts with other banks are classified as current
lain diklasifikasikan lancar. as of December 31, 2023 and 2022.
40
Page 277
The original financial statements included herein are in the Indonesian language
PT BANK MULTIARTA SENTOSA TBK PT BANK MULTIARTA SENTOSA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
6. GIRO PADA BANK LAIN (lanjutan) 6. CURRENT ACCOUNTS WITH OTHER BANKS (continued)
c. Tingkat bunga rata-rata per tahun c. Average annual interest rates
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, December 31,
2023 2022
Giro pada bank lain 0,59% 0,66% Current accounts with other banks
d. Perubahan penyisihan kerugian penurunan nilai d. Movements in allowance for impairment losses
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, seluruh giro pada bank- As of December 31, 2023 and 2022, all currents accounts with
bank lain dikategorikan sebagai Stage 1, tidak mengalami other banks were categorized as Stage 1, had not experienced
peningkatan signifikan atas risiko kredit sejak pengakuan awal dan a significant increase in credit risk since initial recognition and
tidak memiliki bukti obyektif penurunan nilai. Perubahan cadangan had no objective evidence of impairment. The changes in the
kerugian penurunan nilai giro pada bank lain adalah sebagai allowance for impairment losses on current accounts with other
berikut: banks are as follows:
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, December 31,
2023 2022
Saldo awal 49.539.440 122.525.589 Beginning balance
Penyisihan (pemulihan) Allowance (recovery)
selama tahun berjalan (Catatan 28) 22.605.371 (79.330.691) during the year (Note 28)
Selisih kurs 504.445 6.344.542 Exchange rate
Saldo akhir 72.649.256 49.539.440 Ending balance
Manajemen berpendapat bahwa jumlah cadangan kerugian Management believes that the above allowance for impairment
penurunan nilai yang dibentuk tersebut telah memadai. losses is adequate.
7. PENEMPATAN PADA BANK INDONESIA DAN BANK LAIN 7. PLACEMENTS WITH BANK INDONESIA AND OTHER BANKS
Tidak terdapat efek-efek dari pihak berelasi. There was no marketable securities from related party.
a. Berdasarkan jenis dan mata uang a. By type and currency
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, December 31,
2023 2022
Rupiah: Rupiah:
Deposit facility Deposit facility
Penempatan pada Bank Indonesia 1.005.500.000.000 600.000.000.000 Placement with Bank Indonesia
Diskonto yang belum diamortisasi (146.549.929) (95.539.704) Unamortized discount
Interbank call money Interbank call money
Penempatan pada bank lain 250.000.000.000 - Placement with other banks
1.255.353.450.071 599.904.460.296
Valuta asing: Foreign exchange:
Dolar Amerika Serikat (USD) United States Dollars (USD)
Deposit facility Deposit facility
Penempatan pada Bank Indonesia 1.231.760.000.000 840.645.000.000 Placement with Bank Indonesia
Interbank call money Interbank call money
Penempatan pada bank lain 361.829.500.000 435.890.000.000 Placement with other banks
1.593.589.500.000 1.276.535.000.000
Jumlah 2.848.942.950.071 1.876.439.460.296 Total
Penyisihan kerugian penurunan nilai (91.774.425) (49.037.625) Allowance for impairment losses
Jumlah - bersih 2.848.851.175.646 1.876.390.422.671 Total - net
b. Berdasarkan jangka waktu b. By maturity
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, December 31,
2023 2022
< 3 bulan 2.848.942.950.071 1.876.439.460.296 < 3 months
c. Berdasarkan sisa umur jatuh tempo c. By remaining period to maturity
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, December 31,
2023 2022
< 3 bulan 2.848.942.950.071 1.876.439.460.296 < 3 months
41
Page 278
The original financial statements included herein are in the Indonesian language
PT BANK MULTIARTA SENTOSA TBK PT BANK MULTIARTA SENTOSA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
7. PENEMPATAN PADA BANK INDONESIA DAN BANK LAIN 7. PLACEMENTS WITH BANK INDONESIA AND OTHER BANKS
(lanjutan) (continued)
d. Tingkat bunga rata-rata per tahun d. Average annual interest rates
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, December 31,
2023 2022
Penempatan pada Bank Indonesia 5,32% 4,48% Placement with Bank Indonesia
Penempatan pada bank lain 5,87% 4,29% Placement with other banks
e. Berdasarkan kolektibilitas e. By collectibility
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 semua penempatan All placements with Bank Indonesia and other banks are
pada Bank Indonesia dan bank lain diklasifikasikan lancar. classified as current as of December 31, 2023 and 2022.
f. Perubahan penyisihan kerugian penurunan nilai f. Movements in allowance for impairment losses
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, seluruh penempatan As of December 31, 2023 and 2022, all placements with Bank
pada Bank Indonesia dan bank lain dikategorikan sebagai Stage 1, Indonesia and other banks were categorized as Stage 1, had
tidak mengalami peningkatan signifikan atas risiko kredit sejak not experienced a significant increase in credit risk since initial
pengakuan awal dan tidak memiliki bukti obyektif penurunan nilai. recognition and had no objective evidence of impairment. The
Perubahan cadangan kerugian penurunan nilai penempatan pada changes in the allowance for impairment losses on placements
bank lain adalah sebagai berikut: with other banks are as follows:
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, December 31,
2023 2022
Saldo awal 49.037.625 - Beginning balance
Penyisihan selama Allowance
tahun berjalan (Catatan 28) 42.328.537 49.037.625 during the year (Note 28)
Selisih kurs 408.263 - Exchange rate
Saldo akhir 91.774.425 49.037.625 Ending balance
Manajemen berpendapat bahwa jumlah cadangan kerugian Management believes that the above allowance for impairment
penurunan nilai yang dibentuk tersebut telah memadai. losses is adequate.
8. EFEK-EFEK 8. MARKETABLE SECURITIES
Tidak terdapat efek-efek dari pihak berelasi. There was no marketable securities from related party.
a. Berdasarkan tujuan, mata uang dan jenis a. By purpose, currency and type
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, December 31,
2023 2022
Nilai wajar melalui Fair value through
penghasilan komprehensif lain other comprehensive income
Rupiah Rupiah
Obligasi Pemerintah: Government Bonds:
Nilai nominal 2.245.261.000.000 4.406.671.000.000 Par value
Obligasi Korporasi: Corporate Bonds:
Nilai nominal 415.000.000.000 315.000.000.000 Par value
Obligasi Bank: Bank Bonds:
Nilai nominal 196.000.000.000 96.000.000.000 Par value
Diskonto yang belum diamortisasi (5.591.175.852) (17.641.906.362) Unamortized discount
Perubahan rugi yang belum direalisasi (28.266.341.548) (60.139.336.538) Movement of unrealized loss
2.822.403.482.600 4.739.889.757.100
Biaya perolehan diamortisasi Amortized cost
Obligasi Pemerintah: Government Bonds:
Nilai nominal 2.846.172.400.000 2.784.250.000.000 Par value
Obligasi Korporasi: Corporate Bonds:
Nilai nominal 340.000.000.000 240.000.000.000 Par value
Sekuritas Rupiah Bank Indonesia Bank Indonesia Rupiah Securities
Nilai nominal 200.000.000.000 - Par value
Obligasi Bank: Bank Bonds:
Nilai nominal 90.000.000.000 - Par value
Premi yang belum diamortisasi 10.250.059.315 15.990.428.406 Unamortized premium
Jumlah 3.486.422.459.315 3.040.240.428.406 Total
Penyisihan kerugian penurunan nilai (64.500.000) (36.000.000) Allowance for impairment losses
Jumlah 6.308.761.441.915 7.780.094.185.506 Total
42
Page 279
The original financial statements included herein are in the Indonesian language
PT BANK MULTIARTA SENTOSA TBK PT BANK MULTIARTA SENTOSA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
8. EFEK-EFEK (lanjutan) 8. MARKETABLE SECURITIES (continued)
b. Berdasarkan jenis dan penerbit b. By type and issuers
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, December 31,
2023 2022
Nilai wajar melalui Fair value through
penghasilan komprehensif lain other comprehensive income
Obligasi Pemerintah: Government Bonds:
FR0086 1.719.245.360.000 1.719.859.376.200 FR0086
FR0085 155.099.700.000 154.717.500.000 FR0085
FR0084 149.131.500.000 150.807.300.000 FR0084
FR0082 98.809.422.600 97.946.754.500 FR0082
FR0064 98.490.000.000 740.239.750.000 FR0064
FR0087 - 1.110.720.089.000 FR0087
FR0091 - 357.116.137.400 FR0091
2.220.775.982.600 4.331.406.907.100
Obligasi Korporasi: Corporate Bonds:
PT Pegadaian (Persero) PT Pegadaian (Persero)
Obligasi Berkelanjutan V Pegadaian Sustainable Bonds V Pegadaian
Tahap III Tahun 2023 Seri A 99.440.000.000 - Phase III Year 2023 Series A
PT Pemodalan Nasional Madani PT Pemodalan Nasional Madani
Obligasi Berkelanjutan IV PNM Sustainable Bonds IV PNM
Tahap II Tahun 2022 Seri B 73.305.000.000 75.697.500.000 Phase II Year 2022 Series B
PT Tamaris Hidro PT Tamaris Hidro
Obligasi Tamaris Hidro I Tamaris Hidro Bonds I
Tahun 2022 Seri B 49.730.000.000 50.085.000.000 Year 2022 Series B
PT Mayora Indah Tbk PT Mayora Indah Tbk
Obligasi Berkelanjutan II Mayora Indah Sustainable Bonds II Mayora Indah
Tahap II Tahun 2022 Seri B 48.560.000.000 48.360.000.000 Phase II Year 2022 Series B
PT Toyota Astra Financial Services PT Toyota Astra Financial Services
Obligasi Berkelanjutan III Toyota Sustainable Bonds III Toyota
Astra Financial Services Astra Financial Services
Tahap II Tahun 2022 Seri B 39.452.000.000 39.472.000.000 Phase II Year 2022 Series B
PT Pegadaian (Persero) PT Pegadaian (Persero)
Obligasi Berkelanjutan V Pegadaian Sustainable Bonds V Pegadaian
Tahap II Tahun 2022 Seri B 39.224.000.000 39.228.000.000 Phase II Year 2022 Series B
PT Kereta Api Indonesia (Persero) PT Kereta Api Indonesia (Persero)
Obligasi II Kereta Api Indonesia Kereta Api Indonesia Bonds II
Tahun 2019 Seri A 25.182.500.000 25.507.500.000 Year 2019 Series A
PT Adira Dinamika Multi Finance Tbk PT Adira Dinamika Multi Finance Tbk
Obligasi Berkelanjutan V Adira Finance Sustainable Bonds V Adira Finance
Tahap II Tahun 2021 Seri B 24.800.000.000 24.676.250.000 Phase II Year 2021 Series B
PT Federal International Finance Tbk PT Federal International Finance Tbk
Obligasi Berkelanjutan V FIF Sustainable Bonds V FIF
Tahap I Tahun 2021 Seri B 9.969.000.000 10.032.000.000 Phase I Year 2021 Series B
409.662.500.000 313.058.250.000
Obligasi Bank: Bank Bonds:
PT Bank UOB Indonesia PT Bank UOB Indonesia
Obligasi Berkelanjutan III Bank UOB Sustainable Bonds III Bank UOB
Indonesia Tahap I Tahun 2021 14.869.500.000 14.883.000.000 Indonesia Phase I Year 2021
PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk
Obligasi Berwawasan Lingkungan I Sustainable Green Bonds I
PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk
Tahun 2022 Seri A 19.820.000.000 20.267.000.000 Year 2022 Series A
PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk
Obligasi Berwawasan Lingkungan I Sustainable Green Bonds I
PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk
Tahun 2022 Seri B 9.808.000.000 9.939.000.000 Year 2022 Series B
Dipindahkan 44.497.500.000 45.089.000.000 Brought forward
43
Page 280
The original financial statements included herein are in the Indonesian language
PT BANK MULTIARTA SENTOSA TBK PT BANK MULTIARTA SENTOSA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
8. EFEK-EFEK (lanjutan) 8. MARKETABLE SECURITIES (continued)
b. Berdasarkan jenis dan penerbit (lanjutan) b. By type and issuers (continued)
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, December 31,
2023 2022
Nilai wajar melalui Fair value through
penghasilan komprehensif lain (lanjutan) other comprehensive income (continued)
Pindahan 44.497.500.000 45.089.000.000 Carried forward
Obligasi Bank (lanjutan): Bank Bonds (continued):
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
Obligasi Berwawasan Lingkungan Sustainable Green Bonds I
Berkelanjutan I Bank Mandiri Tahap I Bank Mandiri Phase I
Tahun 2023 Seri A 97.440.000.000 - Year 2023 Series A
PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk
Obligasi Berwawasan Lingkungan Sustainable Green Bonds I
Berkelanjutan I Bank BRI Tahap I Bank BRI Phase I
Tahun 2022 Seri B 39.264.000.000 39.582.000.000 Year 2022 Series B
PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk
Obligasi Berwawasan Lingkungan Sustainable Green Bonds I
Berkelanjutan I Bank BRI Tahap I Bank BRI Phase I
Tahun 2022 Seri C 10.763.500.000 10.753.600.000 Year 2022 Series C
191.965.000.000 95.424.600.000
Jumlah diukur nilai wajar melalui Total fair value through
penghasilan komprehensif lain 2.822.403.482.600 4.739.889.757.100 other comprehensive income
Biaya perolehan diamortisasi Amortized cost
Obligasi Pemerintah: Government Bonds:
FR0090 1.222.317.911.000 1.220.823.802.299 FR0090
FR0082 509.495.421.479 510.584.562.783 FR0082
FR0087 347.154.513.503 347.661.809.600 FR0087
FR0086 312.409.378.253 312.555.575.226 FR0086
FR0081 191.495.396.858 192.468.285.022 FR0081
INDON31 113.411.122.366 114.402.008.889 INDON31
FRSDG001 71.327.328.957 - FRSDG001
INDON28 32.649.344.505 33.454.547.692 INDON28
INDON30 32.181.981.195 32.751.471.756 INDON30
INDON30N 13.664.648.271 14.000.710.052 INDON30N
INDON27N 9.846.477.269 10.121.508.243 INDON27N
INDON28N 5.037.006.760 5.185.918.923 INDON28N
INDON23NN - 6.230.227.921 INDON23NN
2.860.990.530.416 2.800.240.428.406
Obligasi Korporasi: Corporate Bonds:
PT Perusahaan Listrik Negara (Persero) PT Perusahaan Listrik Negara (Persero)
Obligasi Berkelanjutan IV PLN Sustainable Bonds IV PLN
Tahap I Tahun 2020 Seri A 50.000.000.000 50.000.000.000 Phase I Year 2020 Series A
PT Astra Sedaya Finance PT Astra Sedaya Finance
Obligasi Berkelanjutan V Astra Sedaya Finance Sustainable Bonds V Astra Sedaya Finance
Tahap III Tahun 2021 Seri B 50.000.000.000 50.000.000.000 Phase III Year 2021 Series B
PT Profesional Telekomunikasi Indonesia PT Profesional Telekomunikasi Indonesia
Obligasi Berkelanjutan II Protelindo Sustainable Bonds II Protelindo
Tahap II Tahun 2021 Seri B 50.000.000.000 50.000.000.000 Phase II Year 2021 Series B
PT Profesional Telekomunikasi Indonesia PT Profesional Telekomunikasi Indonesia
Obligasi Berkelanjutan II Protelindo Sustainable Bonds II Protelindo
Tahap II Tahun 2021 Seri C 50.000.000.000 50.000.000.000 Phase II Year 2021 Series C
PT Pegadaian (Persero) PT Pegadaian (Persero)
Obligasi Berkelanjutan IV Pegadaian Sustainable Bonds IV Pegadaian
Tahap IV Tahun 2021 Seri B 20.000.000.000 20.000.000.000 Phase IV Year 2021 Series B
PT Pegadaian (Persero) PT Pegadaian (Persero)
Obligasi Berkelanjutan V Pegadaian Sustainable Bonds V Pegadaian
Tahap I Tahun 2022 Seri B 20.000.000.000 20.000.000.000 Phase I Year 2022 Series B
PT Pegadaian (Persero) PT Pegadaian (Persero)
Obligasi Berkelanjutan V Pegadaian Sustainable Bonds V Pegadaian
Tahap IV Tahun 2023 Seri A 100.000.000.000 - Phase IV Year 2023 Series A
Dipindahkan 340.000.000.000 240.000.000.000 Brought forward
44
Page 281
The original financial statements included herein are in the Indonesian language
PT BANK MULTIARTA SENTOSA TBK PT BANK MULTIARTA SENTOSA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
8. EFEK-EFEK (lanjutan) 8. MARKETABLE SECURITIES (continued)
b. Berdasarkan jenis dan penerbit (lanjutan) b. By type and issuers (continued)
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, December 31,
2023 2022
Biaya perolehan diamortisasi (lanjutan) Amortized cost (continued)
Pindahan 340.000.000.000 240.000.000.000 Carried forward
Sekuritas Rupiah Bank Indonesia: Bank Indonesia Rupiah Securities:
IDSR050624182S 97.168.841.305 - IDSR050624182S
IDSR200324182S 49.324.139.323 - IDSR200324182S
IDSR260424182S 48.938.948.271 - IDSR260424182S
195.431.928.899 -
Obligasi Bank Bank Bonds:
PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk
Obligasi Berwawasan Lingkungan Sustainable Green Bonds I
Berkelanjutan I Bank BRI Tahap II Bank BRI Phase II
Tahun 2023 Seri B 90.000.000.000 - Year 2023 Series B
90.000.000.000 -
Jumlah biaya perolehan diamortisasi 3.486.422.459.315 3.040.240.428.406 Total amortized cost
Jumlah 6.308.825.941.915 7.780.130.185.506 Total
Penyisihan kerugian penurunan nilai (64.500.000) (36.000.000) Allowance for impairment losses
Jumlah - bersih 6.308.761.441.915 7.780.094.185.506 Total - net
c. Berdasarkan peringkat c. By rating
Peringkat efek-efek pada tanggal 31 Desember 2023 dan The ratings of marketable securities as of December 31, 2023
2022 adalah berikut: and 2022 are as follows:
31 Desember/ December 31, 2023
Pemeringkat/ Peringkat / Nilai tercatat/
Agencies Rating Carrying value
Nilai wajar melalui Fair value through
penghasilan komprehensif lain other comprehensive income
Obligasi Pemerintah - - 2.220.775.982.600 Government Bonds:
Obligasi Korporasi: Corporate Bonds:
PT Pegadaian (Persero) PT Pegadaian (Persero)
Obligasi Berkelanjutan V Pegadaian Sustainable Bonds V Pegadaian
Tahap III Tahun 2023 Seri A Pefindo idAAA 99.440.000.000 Phase III Year 2023 Series A
PT Pemodalan Nasional Madani PT Pemodalan Nasional Madani
Obligasi Berkelanjutan IV PNM Sustainable Bonds IV PNM
Tahap II Tahun 2022 Seri B Pefindo idAA+ 73.305.000.000 Phase II Year 2022 Series B
PT Tamaris Hidro PT Tamaris Hidro
Obligasi Tamaris Hidro I Tamaris Hidro Bonds I
Tahun 2022 Seri B Pefindo idAAA 49.730.000.000 Year 2022 Series B
PT Mayora Indah Tbk PT Mayora Indah Tbk
Obligasi Berkelanjutan II Mayora Indah Sustainable Bonds II Mayora Indah
Tahap II Tahun 2022 Seri B Pefindo idAA 48.560.000.000 Phase II Year 2022 Series B
PT Toyota Astra Financial Services PT Toyota Astra Financial Services
Obligasi Berkelanjutan III Toyota Sustainable Bonds III Toyota
Astra Financial Services Astra Financial Services
Tahap II Tahun 2022 Seri B Fitch AAA(idn) 39.452.000.000 Phase II Year 2022 Series B
PT Pegadaian (Persero) PT Pegadaian (Persero)
Obligasi Berkelanjutan V Pegadaian Sustainable Bonds V Pegadaian
Tahap II Tahun 2022 Seri B Pefindo idAAA 39.224.000.000 Phase II Year 2022 Series B
PT Kereta Api Indonesia (Persero) PT Kereta Api Indonesia (Persero)
Obligasi II Kereta Api Indonesia Kereta Api Indonesia Bonds II
Tahun 2019 Seri A Pefindo idAAA 25.182.500.000 Year 2019 Series A
PT Adira Dinamika Multi Finance Tbk PT Adira Dinamika Multi Finance Tbk
Obligasi Berkelanjutan V Adira Finance Sustainable Bonds V Adira Finance
Tahap II Tahun 2021 Seri B Pefindo idAAA 24.800.000.000 Phase II Year 2021 Series B
PT Federal International Finance Tbk PT Federal International Finance Tbk
Obligasi Berkelanjutan V FIF Sustainable Bonds V FIF
Tahap I Tahun 2021 Seri B Pefindo idAAA 9.969.000.000 Phase I Year 2021 Series B
Dipindahkan 2.630.438.482.600 Brought forward
45
Page 282
The original financial statements included herein are in the Indonesian language
PT BANK MULTIARTA SENTOSA TBK PT BANK MULTIARTA SENTOSA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
8. EFEK-EFEK (lanjutan) 8. MARKETABLE SECURITIES (continued)
c. Berdasarkan peringkat (lanjutan) c. By rating(continued)
Peringkat efek-efek pada tanggal 31 Desember 2023 dan The ratings of marketable securities as of December 31, 2023
2022 adalah berikut: (lanjutan) and 2022 are as follows: (continued)
31 Desember/ December 31, 2023
Pemeringkat/ Peringkat / Nilai tercatat/
Agencies Rating Carrying value
Nilai wajar melalui Fair value through
penghasilan komprehensif lain (lanjutan) other comprehensive income (continued)
Pindahan 2.630.438.482.600 Carried forward
Obligasi Bank: Bank Bonds:
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
Obligasi Berwawasan Lingkungan Sustainable Green Bonds I
Berkelanjutan I Bank Mandiri Tahap I Bank Mandiri Phase I
Tahun 2023 Seri A Pefindo idAAA 97.440.000.000 Year 2023 Series A
PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk
Obligasi Berwawasan Lingkungan Sustainable Green Bonds I
Berkelanjutan I Bank BRI Tahap I Bank BRI Phase I
Tahun 2022 Seri B Pefindo idAAA 39.264.000.000 Year 2022 Series B
PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk
Obligasi Berwawasan Lingkungan I Sustainable Green Bonds I
PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk
Tahun 2022 Seri A Pefindo idAAA 19.820.000.000 Year 2022 Series A
PT Bank UOB Indonesia PT Bank UOB Indonesia
Obligasi Berkelanjutan III Bank UOB Sustainable Bonds III Bank UOB
Indonesia Tahap I Tahun 2021 Fitch AAA(idn) 14.869.500.000 Indonesia Phase I Year 2021
PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk
Obligasi Berwawasan Lingkungan Sustainable Green Bonds I
Berkelanjutan I Bank BRI Tahap I Bank BRI Phase I
Tahun 2022 Seri C Pefindo idAAA 10.763.500.000 Year 2022 Series C
PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk
Obligasi Berwawasan Lingkungan I Sustainable Green Bonds I
PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk
Tahun 2022 Seri B Pefindo idAAA 9.808.000.000 Year 2022 Series B
Jumlah diukur Nilai wajar melalui Total fair value through
penghasilan komprehensif lain 2.822.403.482.600 other comprehensive income
Biaya perolehan diamortisasi Amortized cost
Obligasi Pemerintah - - 2.860.990.530.416 Government Bonds
Obligasi Korporasi: Corporate Bonds:
PT Pegadaian (Persero) PT Pegadaian (Persero)
Obligasi Berkelanjutan V Pegadaian Sustainable Bonds V Pegadaian
Tahap IV Tahun 2023 Seri A Pefindo idAAA 100.000.000.000 Phase IV Year 2023 Series A
PT Perusahaan Listrik Negara (Persero) PT Perusahaan Listrik Negara (Persero)
Obligasi Berkelanjutan IV PLN Sustainable Bonds IV PLN
Tahap I Tahun 2020 Seri A Pefindo idAAA 50.000.000.000 Phase I Year 2020 Series A
PT Astra Sedaya Finance PT Astra Sedaya Finance
Obligasi Berkelanjutan V Astra Sedaya Finance Sustainable Bonds V Astra Sedaya Finance
Tahap III Tahun 2021 Seri B Pefindo idAAA 50.000.000.000 Phase III Year 2021 Series B
PT Profesional Telekomunikasi Indonesia PT Profesional Telekomunikasi Indonesia
Obligasi Berkelanjutan II Protelindo Sustainable Bonds II Protelindo
Tahap II Tahun 2021 Seri B Fitch AAA(idn) 50.000.000.000 Phase II Year 2021 Series B
PT Profesional Telekomunikasi Indonesia PT Profesional Telekomunikasi Indonesia
Obligasi Berkelanjutan II Protelindo Sustainable Bonds II Protelindo
Tahap II Tahun 2021 Seri C Fitch AAA(idn) 50.000.000.000 Phase II Year 2021 Series C
PT Pegadaian (Persero) PT Pegadaian (Persero)
Obligasi Berkelanjutan IV Pegadaian Sustainable Bonds IV Pegadaian
Tahap IV Tahun 2021 Seri B Pefindo idAAA 20.000.000.000 Phase IV Year 2021 Series B
PT Pegadaian (Persero) PT Pegadaian (Persero)
Obligasi Berkelanjutan V Pegadaian Sustainable Bonds V Pegadaian
Tahap I Tahun 2022 Seri B Pefindo idAAA 20.000.000.000 Phase I Year 2022 Series B
Sekuritas Rupiah Bank Indonesia: - - 195.431.928.899 Bank Indonesia Rupiah Securities:
3.396.422.459.315
46
Page 283
The original financial statements included herein are in the Indonesian language
PT BANK MULTIARTA SENTOSA TBK PT BANK MULTIARTA SENTOSA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
8. EFEK-EFEK (lanjutan) 8. MARKETABLE SECURITIES (continued)
c. Berdasarkan peringkat (lanjutan) c. By rating (continued)
Peringkat efek-efek pada tanggal 31 Desember 2023 dan The ratings of marketable securities as of December 31, 2023
2022 adalah berikut: (lanjutan) and 2022 are as follows: (continued)
31 Desember/ December 31, 2023
Pemeringkat/ Peringkat / Nilai tercatat/
Agencies Rating Carrying value
Biaya perolehan diamortisasi Amortized cost
Pindahan 3.396.422.459.315 Carried forward
Obligasi Bank: Bank Bonds:
PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk
Obligasi Berwawasan Lingkungan Sustainable Green Bonds I
Berkelanjutan I Bank BRI Tahap II Bank BRI Phase II
Tahun 2023 Seri B Pefindo idAAA 90.000.000.000 Year 2023 Series B
Jumlah biaya perolehan diamortisasi 3.486.422.459.315 Total amortized cost
Jumlah 6.308.825.941.915 Total
Penyisihan kerugian penurunan nilai (64.500.000) Allowance for impairment losses
Jumlah - bersih 6.308.761.441.915 Total - net
31 Desember/ December 31, 2022
Pemeringkat/ Peringkat / Nilai tercatat/
Agencies Rating Carrying value
Nilai wajar melalui Fair value through
penghasilan komprehensif lain other comprehensive income
Obligasi Pemerintah - - 4.331.406.907.100 Government Bonds
Obligasi Korporasi: Corporate Bonds:
PT Kereta Api Indonesia (Persero) PT Kereta Api Indonesia (Persero)
Obligasi II Kereta Api Indonesia Kereta Api Indonesia Bonds II
Tahun 2019 Seri A Pefindo idAA+ 25.507.500.000 Year 2019 Series A
PT Adira Dinamika Multi Finance Tbk PT Adira Dinamika Multi Finance Tbk
Obligasi Berkelanjutan V Adira Finance Sustainable Bonds V Adira Finance
Tahap II Tahun 2021 Seri B Pefindo idAAA 24.676.250.000 Phase II Year 2021 Series B
PT Federal International Finance Tbk PT Federal International Finance Tbk
Obligasi Berkelanjutan V FIF Sustainable Bonds V FIF
Tahap I Tahun 2021 Seri B Pefindo idAAA 10.032.000.000 Phase I Year 2021 Series B
PT Toyota Astra Financial Services PT Toyota Astra Financial Services
Obligasi Berkelanjutan III Toyota Sustainable Bonds III Toyota
Astra Financial Services Astra Financial Services
Tahap II Tahun 2022 Seri B Fitch AAA(idn) 39.472.000.000 Phase II Year 2022 Series B
PT Tamaris Hidro PT Tamaris Hidro
Obligasi Tamaris Hidro I Tamaris Hidro Bonds I
Tahun 2022 Seri B Pefindo idAAA 50.085.000.000 Year 2022 Series B
PT Mayora Indah Tbk PT Mayora Indah Tbk
Obligasi Berkelanjutan II Mayora Indah Sustainable Bonds II Mayora Indah
Tahap II Tahun 2022 Seri B Pefindo idAAA 48.360.000.000 Phase II Year 2022 Series B
PT Pemodalan Nasional Madani PT Pemodalan Nasional Madani
Obligasi Berkelanjutan IV PNM Sustainable Bonds IV PNM
Tahap II Tahun 2022 Seri B Pefindo idAAA 75.697.500.000 Phase II Year 2022 Series B
PT Pegadaian (Persero) PT Pegadaian (Persero)
Obligasi Berkelanjutan V Pegadaian Sustainable Bonds V Pegadaian
Tahap II Tahun 2022 Seri B Pefindo idAAA 39.228.000.000 Phase II Year 2022 Series B
Obligasi Bank: Bank Bonds:
PT Bank UOB Indonesia PT Bank UOB Indonesia
Obligasi Berkelanjutan III Bank UOB Sustainable Bonds III Bank UOB
Indonesia Tahap I Tahun 2021 Fitch AAA(idn) 14.883.000.000 Indonesia Phase I Year 2021
PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk
Obligasi Berwawasan Lingkungan I Sustainable Green Bonds I
PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk
Tahun 2022 Seri A Pefindo idAAA 20.267.000.000 Year 2022 Series A
Dipindahkan 4.679.615.157.100 Brought forward
47
Page 284
The original financial statements included herein are in the Indonesian language
PT BANK MULTIARTA SENTOSA TBK PT BANK MULTIARTA SENTOSA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
8. EFEK-EFEK (lanjutan) 8. MARKETABLE SECURITIES (continued)
c. Berdasarkan peringkat (lanjutan) c. By rating (continued)
Peringkat efek-efek pada tanggal 31 Desember 2023 dan The ratings of marketable securities as of December 31, 2023
2022 adalah berikut: (lanjutan) and 2022 are as follows: (continued)
31 Desember/ December 31, 2022
Pemeringkat/ Peringkat / Nilai tercatat/
Agencies Rating Carrying value
Nilai wajar melalui Fair value through
penghasilan komprehensif lain (lanjutan) other comprehensive income (continued)
Pindahan - - 4.679.615.157.100 Carried forward
Obligasi Bank (lanjutan): Bank Bonds (continued):
PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk
Obligasi Berwawasan Lingkungan I Sustainable Green Bonds I
PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk
Tahun 2022 Seri B Pefindo idAAA 9.939.000.000 Year 2022 Series B
PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk
Obligasi Berwawasan Lingkungan Sustainable Green Bonds I
Berkelanjutan I Bank BRI Tahap I Bank BRI Phase I
Tahun 2022 Seri B Pefindo idAAA 39.582.000.000 Year 2022 Series B
PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk
Obligasi Berwawasan Lingkungan Sustainable Green Bonds I
Berkelanjutan I Bank BRI Tahap I Bank BRI Phase I
Tahun 2022 Seri C Pefindo idAAA 10.753.600.000 Year 2022 Series C
Jumlah diukur pada nilai wajar melalui Total fair value through
penghasilan komprehensif lain 4.739.889.757.100 other comprehensive income
Biaya perolehan diamortisasi Amortized cost
Obligasi Pemerintah - - 2.800.240.428.406 Government Bonds
Obligasi Korporasi: Corporate Bonds:
PT Perusahaan Listrik Negara (Persero) PT Perusahaan Listrik Negara (Persero)
Obligasi Berkelanjutan IV PLN Sustainable Bonds IV PLN
Tahap I Tahun 2020 Seri A Pefindo idAAA 50.000.000.000 Phase I Year 2020 Series A
PT Astra Sedaya Finance PT Astra Sedaya Finance
Obligasi Berkelanjutan V Astra Sedaya Finance Sustainable Bonds V Astra Sedaya Finance
Tahap III Tahun 2021 Seri B Pefindo idAAA 50.000.000.000 Phase III Year 2021 Series B
PT Profesional Telekomunikasi Indonesia PT Profesional Telekomunikasi Indonesia
Obligasi Berkelanjutan II Protelindo Sustainable Bonds II Protelindo
Tahap II Tahun 2021 Seri B Fitch AAA(idn) 50.000.000.000 Phase II Year 2021 Series B
PT Profesional Telekomunikasi Indonesia PT Profesional Telekomunikasi Indonesia
Obligasi Berkelanjutan II Protelindo Sustainable Bonds II Protelindo
Tahap II Tahun 2021 Seri C Fitch AAA(idn) 50.000.000.000 Phase II Year 2021 Series C
PT Pegadaian (Persero) PT Pegadaian (Persero)
Obligasi Berkelanjutan IV Pegadaian Sustainable Bonds IV Pegadaian
Tahap IV Tahun 2021 Seri B Pefindo idAAA 20.000.000.000 Phase IV Year 2021 Series B
PT Pegadaian (Persero) PT Pegadaian (Persero)
Obligasi Berkelanjutan V Pegadaian Sustainable Bonds IV Pegadaian
Tahap I Tahun 2022 Seri B Pefindo idAAA 20.000.000.000 Phase I Year 2022 Series B
Jumlah biaya perolehan diamortisasi 3.040.240.428.406 Total amortized cost
Jumlah 7.780.130.185.506 Total
Penyisihan kerugian penurunan nilai (36.000.000) Allowance for impairment losses
Jumlah - bersih 7.780.094.185.506 Total - net
d. Berdasarkan jangka waktu d. By maturity
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, December 31,
2023 2022
≤ 1 tahun 195.431.928.899 6.230.227.922 ≤ 1 year
1-5 tahun 1.573.927.974.374 4.206.758.696.989 1-5 years
> 5 tahun 4.539.466.038.642 3.567.141.260.595 > 5 years
Jumlah 6.308.825.941.915 7.780.130.185.506 Total
48
Page 285
The original financial statements included herein are in the Indonesian language
PT BANK MULTIARTA SENTOSA TBK PT BANK MULTIARTA SENTOSA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
8. EFEK-EFEK (lanjutan) 8. MARKETABLE SECURITIES (continued)
e. Berdasarkan sisa umur jatuh tempo e. By remaining period to maturity
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, December 31,
2023 2022
< 1 bulan - 6.230.227.921 < 1 month
> 1 bulan - 6 bulan 324.840.928.899 - > 1 month - 6 months
> 6 bulan - 12 bulan 264.852.000.000 - > 6 months - 12 months
> 12 bulan 5.719.133.013.016 7.773.899.957.585 > 12 months
Jumlah 6.308.825.941.915 7.780.130.185.506 Total
f. Perubahan laba (rugi) yang belum direalisasi f. The movement of unrealized gain (loss)
Perubahan rugi yang belum direalisasi dari perubahan nilai wajar The movement of unrealized loss from the change in fair value
efek-efek yang diukur pada nilai wajar melalui penghasilan through other comprehensive income marketable securities
komprehensif lain selama tahun yang berakhir pada tanggal- during the years ended December 31, 2023 and 2022 are as
tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 adalah sebagai berikut: follows:
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, December 31,
2023 2022
Saldo awal (60.139.336.538) 136.891.814.353 Beginning balance
Perubahan laba (rugi) yang belum direalisasi Movement of unrealized gain (loss)
selama tahun berjalan 31.872.994.990 (197.031.150.891) during the year
Jumlah sebelum pajak tangguhan (28.266.341.548) (60.139.336.538) Total before deferred tax
Pajak tangguhan (Catatan 17d) 6.218.595.141 13.230.654.038 Deferred tax (Note 17d)
Saldo akhir (22.047.746.407) (46.908.682.500) Ending balance
Penyisihan kerugian penurunan nilai selama Allowance for impairment losses
tahun berjalan 90.244.125 61.311.713 during the year
Saldo akhir - bersih (21.957.502.282) (46.847.370.787) Ending balance - net
g. Tingkat bunga rata-rata per tahun g. Average annual interest rates
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, December 31,
2023 2022
Efek-efek 5,52% 5,64% Marketable securities
h. Berdasarkan kolektibilitas h. By collectibility
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, semua efek-efek All placements marketable securities are classified as current as
diklasifikasikan lancar. of December 31, 2023 and 2022.
i. Perubahan penyisihan kerugian penurunan nilai i. Movements in allowance for impairment losses
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, seluruh efek-efek As of December 31, 2023 and 2022, all marketable securities
dikategorikan sebagai Stage 1, tidak mengalami peningkatan were categorized as Stage 1, had not experienced a significant
signifikan atas risiko kredit sejak pengakuan awal dan tidak increase in credit risk since initial recognition and had no
memiliki bukti obyektif penurunan nilai. Perubahan cadangan objective evidence of impairment. The changes in the allowance
kerugian penurunan nilai efek-efek adalah sebagai berikut: for impairment losses on marketable securities are as follows:
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, December 31,
2023 2022
Nilai wajar melalui Fair value through
penghasilan komprehensif lain: other comprehensive income:
Saldo awal 61.311.713 - Beginning balance
Reklasifikasi ke Reclasification to
penghasilan komprehensif lainnya - 61.311.713 other comprehensive income
Penyisihan selama
tahun berjalan (Catatan 28) 28.932.412 - Allowance during the year (Note 28)
Saldo akhir 90.244.125 61.311.713 Ending balance
49
Page 286
The original financial statements included herein are in the Indonesian language
PT BANK MULTIARTA SENTOSA TBK PT BANK MULTIARTA SENTOSA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
8. EFEK-EFEK (lanjutan) 8. MARKETABLE SECURITIES (continued)
i. Perubahan penyisihan kerugian penurunan nilai (lanjutan) i. Movements in allowance for impairment losses (continued)
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, December 31,
2023 2022
Biaya perolehan diamortisasi: Amortized cost:
Saldo awal 36.000.000 63.337.726 Beginning balance
Penyisihan selama
tahun berjalan (Catatan 28) 28.500.000 33.973.987 Allowance during the year (Note 28)
Reklasifikasi ke penghasilan Reclassification to other
komprehensif lainnya - (61.311.713) comprehensive income
Saldo akhir 64.500.000 36.000.000 Ending balance
Manajemen berpendapat bahwa jumlah cadangan kerugian Management believes that the above allowance for impairment
penurunan nilai yang dibentuk tersebut telah memadai. losses is adequate.
9. EFEK-EFEK YANG DIBELI DENGAN JANJI DIJUAL KEMBALI 9. MARKETABLE SECURITIES PURCHASED UNDER RESELL
AGREEMENTS
a. Berdasarkan jenis efek a. By type at securities
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 Bank memiliki efek-efek As of December 31, 2023 and 2022 the Bank has a number of
yang dibeli dengan janji dijual kembali dengan rincian sebagai marketable securities purchased under resell agreements with
berikut: details as follows:
31 Desember/ December 31, 2 0 2 3
Premium
(diskonto) Perubahan
yang belum laba yang
diamortisasi/ belum
Tanggal jatuh Unamortized direalisasi/
Jenis efek/ Nilai nominal/ Tanggal mulai/ tempo/ premium Movement of Jumlah/
Securities Nominal value Start date Maturity date (discount) unrealized Total
4 Oktober 2023/ 3 Januari 2024/
VR0036 194.746.207.662 October 4, 2023 January 3, 2024 65.519.729 - 194.680.687.933
11 Oktober 2023/ 10 Januari 2024/
VR0052 195.568.698.232 October 11, 2023 January 10, 2024 296.084.001 - 195.272.614.231
18 Oktober 2023/ 17 Januari 2024/
VR0056 97.524.257.673 October 18, 2023 January 17, 2024 262.485.745 - 97.261.771.928
25 Oktober 2023/ 24 Januari 2024/
VR0063 194.291.764.411 October 25, 2023 January 24, 2024 782.991.884 - 193.508.772.527
15 November 2023/ 15 Februari 2024/
VR0064 292.744.921.130 November 15, 2023 February 15, 2024 2.314.898.379 - 290.430.022.751
29 November 2023/ 28 Februari 2024/
VR0044 487.862.576.057 November 29, 2023 February 28, 2024 4.995.983.640 - 482.866.592.417
27 Desember 2023/ 3 Januari 2024/
VR0034 1.438.123.255.300 December 27, 2023 January 3, 2024 478.815.800 - 1.437.644.439.500
27 Desember 2023/ 27 Maret 2024/
VR0059 67.517.690.436 December 27, 2023 March 27, 2024 1.023.645.394 - 66.494.045.042
28 Desember 2023/ 4 Januari 2024/
VR0050 961.231.329.733 December 28, 2023 January 4, 2024 480.055.600 - 960.751.274.133
29 Desember 2023/ 5 Januari 2024/
VR0042 570.039.370.951 December 29, 2023 January 5, 2024 379.583.401 - 569.659.787.550
4.499.650.071.585 11.080.063.573 - 4.488.570.008.012
b. Berdasarkan kolektibilitas b. By collectibility
Pada tanggal 31 Desember 2023 klasifikasi surat berharga yang As of December 31, 2023, classification of securities purchased
dibeli dengan janji dijual kembali tersebut adalah lancar. under resell agreements was current.
Pada tanggal 31 Desember 2023 surat berharga yang dibeli As of December 31, 2023, securities purchased under resell
dengan janji dijual kembali tidak mengalami kerugian penurunan agreements are not impaired.
nilai.
50
Page 287
The original financial statements included herein are in the Indonesian language
PT BANK MULTIARTA SENTOSA TBK PT BANK MULTIARTA SENTOSA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
10. KREDIT YANG DIBERIKAN 10. LOANS
a. Berdasarkan jenis dan kualitas kredit a. By type and loan quality
31 Desember /December 31, 2023
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Jumlah/ Total
Pihak berelasi Related parties
Rupiah: Rupiah:
Modal kerja 121.105.666.261 - - 121.105.666.261 Working capital
Konsumsi 252.591.235 - - 252.591.235 Consumer
Investasi 11.758.060.599 - - 11.758.060.599 Investment
133.116.318.095 - - 133.116.318.095
Valuta asing: Foreign currencies:
Modal kerja 107.779.000.000 - - 107.779.000.000 Working capital
107.779.000.000 - - 107.779.000.000
240.895.318.095 - - 240.895.318.095
Pihak ketiga Third parties
Rupiah: Rupiah:
Modal kerja 5.864.671.808.343 40.701.292.128 305.176.315.708 6.210.549.416.179 Working capital
Konsumsi 152.910.065.632 - 4.854.826.975 157.764.892.607 Consumer
Investasi 2.732.304.059.212 290.484.419.205 15.014.814.052 3.037.803.292.469 Investment
8.749.885.933.187 331.185.711.333 325.045.956.735 9.406.117.601.255
Valuta asing: Foreign currencies:
Modal kerja 44.771.484.671 - - 44.771.484.671 Working capital
Investasi 3.641.362.169 - - 3.641.362.169 Investment
48.412.846.840 - - 48.412.846.840
8.798.298.780.027 331.185.711.333 325.045.956.735 9.454.530.448.095
Jumlah 9.039.194.098.122 331.185.711.333 325.045.956.735 9.695.425.766.190 Total
Penyisihan kerugian Allowance for
penurunan nilai (7.359.450.684) (43.983.001.927) (181.554.792.396) (232.897.245.007) impairment losses
Jumlah - bersih 9.031.834.647.438 287.202.709.406 143.491.164.339 9.462.528.521.183 Total - net
31 Desember /December 31, 2022
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Jumlah/ Total
Pihak berelasi Related parties
Rupiah: Rupiah:
Modal kerja 106.882.074.839 - - 106.882.074.839 Working capital
Konsumsi 326.059.652 - - 326.059.652 Consumer
Investasi 12.487.670.877 - - 12.487.670.877 Investment
119.695.805.368 - - 119.695.805.368
Pihak ketiga Third parties
Rupiah: Rupiah:
Modal kerja 5.445.412.229.160 197.718.447.277 240.056.877.713 5.883.187.554.150 Working capital
Konsumsi 112.615.980.197 1.875.939.534 - 114.491.919.731 Consumer
Investasi 2.306.048.036.270 148.276.153.403 166.715.516.135 2.621.039.705.808 Investment
7.864.076.245.627 347.870.540.214 406.772.393.848 8.618.719.179.689
Valuta asing: Foreign currencies:
Modal kerja 91.976.020.879 - - 91.976.020.879 Working capital
Investasi 4.096.075.922 - - 4.096.075.922 Investment
96.072.096.801 - - 96.072.096.801
7.960.148.342.428 347.870.540.214 406.772.393.848 8.714.791.276.490
Jumlah 8.079.844.147.796 347.870.540.214 406.772.393.848 8.834.487.081.858 Total
Penyisihan kerugian Allowance for
penurunan nilai (6.201.342.533) (38.868.780.162) (245.495.115.270) (290.565.237.965) impairment losses
Jumlah - bersih 8.073.642.805.263 309.001.760.052 161.277.278.578 8.543.921.843.893 Total - net
51
Page 288
The original financial statements included herein are in the Indonesian language
PT BANK MULTIARTA SENTOSA TBK PT BANK MULTIARTA SENTOSA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
10. KREDIT YANG DIBERIKAN (lanjutan) 10. LOANS (continued)
a. Berdasarkan jenis dan kualitas kredit (lanjutan) a. By type and loan quality (continued)
Kualitas kredit yang diberikan berdasarkan kolektibilitas sesuai The quality of loans based on collectibility in accordance with
ketentuan Otoritas Jasa Keuangan Financial Services Authority
31 Desember /December 31 , 2023
Dalam perhatian
Lancar khusus/ Kurang lancar/ Diragukan/ Macet/ Jumlah/
Current Special mention Substandard Doubtful Loss Total
Pihak berelasi/
Related parties
Rupiah/ Rupiah :
Modal kerja/
Working
capital 121.105.666.261 - - - - 121.105.666.261
Konsumsi/
Consumer 252.591.235 - - - - 252.591.235
Investasi
Investment 11.758.060.599 - - - - 11.758.060.599
133.116.318.095 - - - - 133.116.318.095
Valuta asing/ Foreign currencies :
Modal kerja/
Working
capital 107.779.000.000 - - - - 107.779.000.000
107.779.000.000 - - - - 107.779.000.000
240.895.318.095 - - - - 240.895.318.095
Pihak ketiga/
Third parties
Rupiah/ Rupiah :
Modal kerja/
Working
capital 5.807.141.465.755 102.140.110.038 75.760.121.003 47.193.320.629 178.314.398.754 6.210.549.416.179
Konsumsi/
Consumer 150.966.001.500 1.944.064.132 4.854.826.975 - - 157.764.892.607
Investasi
Investment 2.605.046.750.413 417.741.728.004 - 7.961.445.817 7.053.368.235 3.037.803.292.469
8.563.154.217.668 521.825.902.174 80.614.947.978 55.154.766.446 185.367.766.989 9.406.117.601.255
Valuta asing/ Foreign currencies :
Modal kerja/
Working
capital 44.771.484.671 - - - - 44.771.484.671
Investasi
Investment 3.641.362.169 - - - - 3.641.362.169
48.412.846.840 - - - - 48.412.846.840
8.611.567.064.508 521.825.902.174 80.614.947.978 55.154.766.446 185.367.766.989 9.454.530.448.095
Jumlah/
Total 8.852.462.382.603 521.825.902.174 80.614.947.978 55.154.766.446 185.367.766.989 9.695.425.766.190
Penyisihan
kerugian
penurunan
nilai/
Allowance for
impairment
losses (7.142.548.761) (45.026.267.064) (35.854.352.279) (30.489.270.717) (114.384.806.186) (232.897.245.007)
Jumlah - bersih/
Total - net 8.845.319.833.842 476.799.635.110 44.760.595.699 24.665.495.729 70.982.960.803 9.462.528.521.183
52
Page 289
The original financial statements included herein are in the Indonesian language
PT BANK MULTIARTA SENTOSA TBK PT BANK MULTIARTA SENTOSA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
10. KREDIT YANG DIBERIKAN (lanjutan) 10. LOANS (continued)
a. Berdasarkan jenis dan kualitas kredit (lanjutan) a. By type and loan quality (continued)
Kualitas kredit yang diberikan berdasarkan kolektibilitas sesuai The quality of loans based on collectibility in accordance with
ketentuan Otoritas Jasa Keuangan (lanjutan) Financial Services Authority (continued)
31 Desember /December 31 , 2022
Dalam perhatian
Lancar khusus/ Kurang lancar/ Diragukan/ Macet/ Jumlah/
Current Special mention Substandard Doubtful Loss Total
Pihak berelasi
Related parties
Rupiah/ Rupiah :
Modal kerja/
Working
capital 106.882.074.839 - - - - 106.882.074.839
Konsumsi/
Consumer 326.059.652 - - - - 326.059.652
Investasi
Investment 12.487.670.877 - - - - 12.487.670.877
119.695.805.368 - - - - 119.695.805.368
Pihak ketiga
Third parties
Rupiah/ Rupiah :
Modal kerja/
Working
capital 5.567.416.151.087 86.690.732.602 25.750.000.000 8.015.490.221 195.315.180.240 5.883.187.554.150
Konsumsi/
Consumer 112.536.531.697 1.955.388.034 - - - 114.491.919.731
Investasi
Investment 2.416.077.168.667 161.293.293.772 - - 43.669.243.369 2.621.039.705.808
8.096.029.851.451 249.939.414.408 25.750.000.000 8.015.490.221 238.984.423.609 8.618.719.179.689
Valuta asing/ Foreign currencies :
Modal kerja/
Working
capital 91.976.020.879 - - - - 91.976.020.879
Investasi
Investment 4.096.075.922 - - - - 4.096.075.922
96.072.096.801 - - - - 96.072.096.801
8.192.101.948.252 249.939.414.408 25.750.000.000 8.015.490.221 238.984.423.609 8.714.791.276.490
Jumlah/
Total 8.311.797.753.620 249.939.414.408 25.750.000.000 8.015.490.221 238.984.423.609 8.834.487.081.858
Penyisihan
kerugian
penurunan
nilai/
Allowance for
impairment
losses (38.858.038.939) (72.073.075.265) (9.167.848.670) (6.961.519.731) (163.504.755.360) (290.565.237.965)
Jumlah - bersih/
Total - net 8.272.939.714.681 177.866.339.143 16.582.151.330 1.053.970.490 75.479.668.249 8.543.921.843.893
53
Page 290
The original financial statements included herein are in the Indonesian language
PT BANK MULTIARTA SENTOSA TBK PT BANK MULTIARTA SENTOSA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
10. KREDIT YANG DIBERIKAN (lanjutan) 10. LOANS (continued)
b. Berdasarkan sektor ekonomi b. By economic sector
Kualitas kredit yang diberikan berdasarkan sektor ekonomi Loans quality based on economic sector
31 Desember /December 31 , 2023
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Jumlah/ Total
Perdagangan besar dan
eceran 3.711.994.219.621 3.998.487.516 138.782.451.729 3.854.775.158.866 Wholesale and retail
Industri pengolahan 2.436.335.434.473 152.409.333.946 118.828.299.867 2.707.573.068.286 Manufacturing
Real estate , Real estate,
usaha persewaan leasing services and
dan perusahaan jasa 1.018.156.697.213 174.777.889.871 31.665.081.621 1.224.599.668.705 servicing companies
Transportasi, pergudangan Transportation, warehousing
dan komunikasi 545.761.171.860 - - 545.761.171.860 and communication
Konstruksi 366.836.734.306 - 14.515.665.689 381.352.399.995 Construction
Pertanian, perburuan Agriculture, hunting
dan kehutanan 235.809.840.247 - 16.399.630.854 252.209.471.101 and forestry
Penyediaan akomodasi
dan penyediaan Accommodation and
makan minum 231.808.348.891 - - 231.808.348.891 food and beverages
Jasa kesehatan dan Health services and
kegiatan sosial 187.512.493.865 - - 187.512.493.865 social activities
Perantara keuangan 104.146.289.909 - - 104.146.289.909 Financial intermediary
Rumah tangga 151.468.460.197 - 4.854.826.975 156.323.287.172 Households
Listrik, gas dan air 33.622.806.564 - - 33.622.806.564 Electricity, gas and water
Jasa kemasyarakatan, Services in social,
sosial budaya, art culture,
hiburan dan recreation and other
perorangan lainnya 14.047.404.306 - - 14.047.404.306 individual services
Lain-lain 1.694.196.670 - - 1.694.196.670 Others
Jumlah 9.039.194.098.122 331.185.711.333 325.045.956.735 9.695.425.766.190 Total
Penyisihan kerugian Allowance for
penurunan nilai (7.359.450.684) (43.983.001.927) (181.554.792.396) (232.897.245.007) impairment losses
Jumlah - bersih 9.031.834.647.438 287.202.709.406 143.491.164.339 9.462.528.521.183 Total - net
31 Desember /December 31 , 2022
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Jumlah/ Total
Perdagangan besar dan
eceran 3.416.954.568.842 112.627.065.656 73.288.478.360 3.602.870.112.858 Wholesale and retail
Industri pengolahan 2.207.334.664.090 77.507.785.770 260.862.272.203 2.545.704.722.063 Manufacturing
Real estate, Real estate,
usaha persewaan dan leasing services and
perusahaan jasa 1.012.793.240.885 - 34.978.400.000 1.047.771.640.885 servicing companies
Transportasi, pergudangan Transportation, warehousing
dan komunikasi 501.388.973.771 - - 501.388.973.771 and communication
Konstruksi 284.522.294.932 - 14.490.950.684 299.013.245.616 Construction
Pertanian, perburuan Agriculture, hunting
dan kehutanan 187.107.206.931 16.514.919.964 - 203.622.126.895 and forestry
Penyediaan akomodasi dan
penyediaan makan Accommodation and
minum 43.416.066.882 139.344.829.290 - 182.760.896.172 food and beverages
Jasa kesehatan dan Health services and
kegiatan sosial 149.403.966.368 - - 149.403.966.368 social activities
Perantara keuangan 104.297.936.444 - 23.152.292.601 127.450.229.045 Financial intermediary
Rumah tangga 111.998.567.658 1.875.939.534 - 113.874.507.192 Households
Listrik, gas dan air 35.427.614.152 - - 35.427.614.152 Electricity, gas and water
Jasa kemasyarakatan, Services in social,
sosial budaya, art culture,
hiburan dan recreation and other
perorangan lainnya 24.255.574.650 - - 24.255.574.650 individual services
Lain-lain 943.472.191 - - 943.472.191 Others
Jumlah 8.079.844.147.796 347.870.540.214 406.772.393.848 8.834.487.081.858 Total
Penyisihan kerugian Allowance for
penurunan nilai (6.201.342.533) (38.868.780.162) (245.495.115.270) (290.565.237.965) impairment losses
Jumlah - bersih 8.073.642.805.263 309.001.760.052 161.277.278.578 8.543.921.843.893 Total - net
54
Page 291
The original financial statements included herein are in the Indonesian language
PT BANK MULTIARTA SENTOSA TBK PT BANK MULTIARTA SENTOSA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
10. KREDIT YANG DIBERIKAN (lanjutan) 10. LOANS (continued)
b. Berdasarkan sektor ekonomi (lanjutan) b. By economic sector (continued)
Kualitas kredit yang diberikan berdasarkan kolektibilitas sesuai ketentuan Otoritas The quality of loans based on collectibility in accordance with Financial Services
Jasa Keuangan. Authority.
31 Desember /December 31 , 2023
Dalam Kurang
Lancar/ perhatian khusus/ lancar/ Diragukan/ Macet/ Jumlah/
Current Special mention Substandard Doubtful Loss Total
Perdagangan besar dan eceran 3.661.297.827.253 58.607.555.206 9.890.336.007 39.294.674.795 85.684.765.605 3.854.775.158.866 Wholesale and retail
Industri pengolahan 2.436.331.234.473 152.409.333.946 65.869.784.996 9.361.445.817 43.601.269.054 2.707.573.068.286 Manufacturing
Real estate , usaha persewaan Real estate, leasing services and
dan perusahaan jasa 1.018.156.697.213 174.777.889.871 - - 31.665.081.621 1.224.599.668.705 servicing companies
Transportasi, pergudangan Transportation, warehousing
dan komunikasi 440.030.720.065 105.730.451.795 - - - 545.761.171.860 and communication
Konstruksi 338.480.127.082 28.356.607.224 - - 14.515.665.689 381.352.399.995 Construction
Pertanian, perburuan Agriculture, hunting
dan kehutanan 235.809.840.247 - - 6.498.645.834 9.900.985.020 252.209.471.101 and forestry
Penyediaan akomodasi dan Accommodation and
penyediaan makan minum 231.808.348.891 - - - - 231.808.348.891 food and beverages
Jasa kesehatan dan Health services and
kegiatan sosial 187.512.493.865 - - - - 187.512.493.865 social activities
Perantara keuangan 104.146.289.909 - - - - 104.146.289.909 Financial intermediary
Rumah tangga 149.531.507.973 1.936.952.224 4.854.826.975 - - 156.323.287.172 Households
Listrik, gas dan air 33.622.806.564 - - - - 33.622.806.564 Electricity, gas and water
Jasa kemasyarakatan, Services in social, art culture,
sosial budaya, hiburan dan recreation and other
perorangan lainnya 14.047.404.306 - - - - 14.047.404.306 individual services
Lain-lain 1.687.084.762 7.111.908 - - - 1.694.196.670 Others
Jumlah 8.852.462.382.603 521.825.902.174 80.614.947.978 55.154.766.446 185.367.766.989 9.695.425.766.190 Total
Penyisihan kerugian penurunan nilai (232.897.245.007) Allowance for impairment losses
Jumlah - bersih 9.462.528.521.183 Total - net
55
Page 292
The original financial statements included herein are in the Indonesian language
PT BANK MULTIARTA SENTOSA TBK PT BANK MULTIARTA SENTOSA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
10. KREDIT YANG DIBERIKAN (lanjutan) 10. LOANS (continued)
b. Berdasarkan sektor ekonomi (lanjutan) b. By economic sector (continued)
Kualitas kredit yang diberikan berdasarkan kolektibilitas sesuai ketentuan Otoritas The quality of loans based on collectibility in accordance with Financial Services
Jasa Keuangan (lanjutan) Authority (continued)
31 Desember /December 31 , 2022
Dalam Kurang
Lancar/ perhatian khusus/ lancar/ Diragukan/ Macet/ Jumlah/
Current Special mention Substandard Doubtful Loss Total
Perdagangan besar dan eceran 3.509.731.726.746 19.849.907.752 12.750.000.000 8.015.490.221 52.522.988.139 3.602.870.112.858 Wholesale and retail
Industri pengolahan 2.249.012.178.231 155.361.800.963 - - 141.330.742.869 2.545.704.722.063 Manufacturing
Real estate , usaha persewaan Real estate, leasing services and
dan perusahaan jasa 1.004.870.030.378 7.923.210.507 13.000.000.000 - 21.978.400.000 1.047.771.640.885 servicing companies
Transportasi, pergudangan Transportation, warehousing
dan komunikasi 501.388.973.771 - - - - 501.388.973.771 and communication
Konstruksi 254.198.484.433 44.814.761.183 - - - 299.013.245.616 Construction
Pertanian, perburuan Agriculture, hunting
dan kehutanan 183.587.780.926 20.034.345.969 - - - 203.622.126.895 and forestry
Penyediaan akomodasi dan Accommodation and
penyediaan makan minum 182.760.896.172 - - - - 182.760.896.172 food and beverages
Jasa kesehatan dan Health services and
kegiatan sosial 149.403.966.368 - - - - 149.403.966.368 social activities
Perantara keuangan 104.297.936.444 - - - 23.152.292.601 127.450.229.045 Financial intermediary
Rumah tangga 111.919.119.158 1.955.388.034 - - - 113.874.507.192 Households
Listrik, gas dan air 35.427.614.152 - - - - 35.427.614.152 Electricity, gas and water
Jasa kemasyarakatan, Services in social, art culture,
sosial budaya, hiburan dan recreation and other
perorangan lainnya 24.255.574.650 - - - - 24.255.574.650 individual services
Lain-lain 943.472.191 - - - - 943.472.191 Others
Jumlah 8.311.797.753.620 249.939.414.408 25.750.000.000 8.015.490.221 238.984.423.609 8.834.487.081.858 Total
Penyisihan kerugian penurunan nilai (290.565.237.965) Allowance for impairment losses
Jumlah - bersih 8.543.921.843.893 Total - net
56
Page 293
The original financial statements included herein are in the Indonesian language
PT BANK MULTIARTA SENTOSA TBK PT BANK MULTIARTA SENTOSA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
10. KREDIT YANG DIBERIKAN (lanjutan) 10. LOANS (continued)
c. Berdasarkan jangka waktu c. By maturity date
Jangka waktu kredit diklasifikasikan berdasarkan periode kredit Loans period classified by loans period as specified in the loans
sebagaimana yang tercantum dalam perjanjian kredit dan waktu agreement and the remaining period until the maturity date is as
yang tersisa sampai dengan saat jatuh temponya adalah sebagai follows:
berikut:
Berdasarkan periode perjanjian kredit Based on the period of the loans agreement
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, December 31,
2023 2022
Kurang dari atau sama dengan 1 tahun 6.300.657.837.186 5.860.814.212.285 1 year or less
Lebih dari 1 tahun sampai 2 tahun 8.228.235.906 20.408.126.971 More than 1 year to 2 years
Lebih dari 2 tahun sampai 5 tahun 926.914.596.786 676.195.625.578 More than 2 years to 5 years
Lebih dari 5 tahun 2.459.625.096.312 2.277.069.117.024 More than 5 years
Jumlah 9.695.425.766.190 8.834.487.081.858 Total
Penyisihan kerugian penurunan nilai (232.897.245.007) (290.565.237.965) Allowance for impairment losses
Jumlah - bersih 9.462.528.521.183 8.543.921.843.893 Total - net
Berdasarkan sisa umur jatuh tempo Based on the remaining period to maturity
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, December 31,
2023 2022
Kurang dari atau sama dengan 1 tahun 6.370.547.794.717 5.899.996.944.260 1 year or less
Lebih dari 1 tahun sampai 2 tahun 309.636.744.364 199.117.476.102 More than 1 year to 2 years
Lebih dari 2 tahun sampai 5 tahun 1.391.906.481.602 1.293.242.685.251 More than 2 years to 5 years
Lebih dari 5 tahun 1.623.334.745.507 1.442.129.976.245 More than 5 years
Jumlah 9.695.425.766.190 8.834.487.081.858 Total
Penyisihan kerugian penurunan nilai (232.897.245.007) (290.565.237.965) Allowance for impairment losses
Jumlah - bersih 9.462.528.521.183 8.543.921.843.893 Total - net
d. Tingkat suku bunga rata-rata per tahun d. Average annual interest rates
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, December 31,
2023 2022
Kredit yang diberikan 8,23% 8,48% Loans
e. Ikhtisar kredit bermasalah e. Non-performing loans
Rasio kredit bermasalah (NPL) - kotor terhadap jumlah kredit Non-performing loan ratio - gross to loan was 3.31% and
adalah 3,31% dan 3,09% pada tanggal 31 Desember 2023 dan 3.09% as of December 31, 2023 and December 31, 2022.
31 Desember 2022.
Rasio kredit bermasalah (NPL) - bersih terhadap jumlah kredit Non-performing loan ratio - net to loan was 1.45% and 1.05%
adalah 1,45% dan 1,05% pada tanggal 31 Desember 2023 dan as of December 31, 2023 and December 31, 2022.
31 Desember 2022.
f. Kredit yang direstrukturisasi f. Restructured loans
Berikut ini adalah jenis dan jumlah kredit yang telah Below is the type and amount of restructured loans as of
direstrukturisasi per 31 Desember 2023 dan 2022: December 31, 2023 and 2022:
December 31, December 31,
2023 2022
Perpanjangan jangka waktu kredit 360.590.371.256 476.499.818.447 Extension of loan maturity period
Perpanjangan jangka waktu dan Extension of loan maturity period
penurunan suku bunga kredit 279.679.293.016 451.563.100.779 and reduction of interest period
Perpanjangan jangka waktu
Perpanjangan jangka waktu Extension of loan maturity period
bunga kredit, dan program reduction of interest rates, and
restrukturisasi lain-lain 150.586.493.373 138.183.279.334 other restructuring programs
Jumlah 790.856.157.645 1.066.246.198.560 Total
57
Page 294
The original financial statements included herein are in the Indonesian language
PT BANK MULTIARTA SENTOSA TBK PT BANK MULTIARTA SENTOSA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
10. KREDIT YANG DIBERIKAN (lanjutan) 10. LOANS (continued)
f. Kredit yang direstrukturisasi (lanjutan) f. Restructured loans (continued)
Kredit dengan persyaratan yang dinegosiasi ulang adalah kredit Loans with renegotiated terms are loans that have been
yang telah direstrukturisasi karena adanya kekhawatiran akan restructured due to concerns about the borrower’s ability to
kemampuan nasabah untuk melakukan pembayaran kontraktual meet contractual payments when due and where the Bank has
ketika jatuh tempo dan ketika Bank memberikan konsesi yang made concessions that it would not otherwise consider. The
mana tidak akan dipertimbangkan dalam kondisi normal. Jumlah carrying amount of loans whose terms have been renegotiated
tercatat kredit yang diberikan yang telah dinegosiasi ulang pada as of December 31, 2023 and 2022 amounted to
tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 masing-masing sebesar Rp790,856,157,645 and Rp1,066,246,198,560, respectively.
Rp790.856.157.645 dan Rp1.066.246.198.560. Jumlah kredit yang Restructured loans and those categorized as non-performing
telah direstrukturisasi dan dalam kategori kredit bermasalah pada loan as of December 31, 2023 and 2022 amounted to
tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 masing-masing sebesar Rp165,709,314,248 and Rp139,478,617,232, respectively.
Rp165.709.314.248 dan Rp139.478.617.232.
Bank telah melakukan restrukturisasi kredit untuk debitur yang Bank has restructured credit for debtors affected by the Covid-
terdampak pandemi Covid-19 sesuai dengan POJK 19 pandemic in accordance with POJK No.11/POJK.03/2020,
No.11/POJK.03/2020, “Stimulus Perekonomian Nasional sebagai “National Economic Stimulus as Countercyclical Policy Impact
Kebijakan Countercyclical Dampak Penyebaran Coronavirus of Coronavirus Disease Spread 2019 dated March 13, 2020.
Disease 2019” tertanggal 13 Maret 2020.
Sehubungan dengan kepatuhan terhadap Otoritas Jasa Keuangan In compliance with Financial Service Authority (OJK), the Bank
(OJK), Bank menerapkan Peraturan OJK No.40/POJK.03/2019 implements OJK Regulation No.40/POJK.03/2019 dated
tanggal 19 Desember 2019 tentang “Penilaian Kualitas Aset Bank December 19, 2019 regarding “Assessment of Commercial
Umum” yang kemudian diubah dengan Peraturan OJK Banks’ Asset Quality” which amended subsequently by OJK
No.48/POJK.03/2020 tentang “Perubahan pertama atas Peraturan Regulation No.48/POJK.03/2020 regarding “First amandement
Otoritas Jasa Keuangan No.11/POJK.03/2020 tentang Stimulus on Financial Service Authority Regulation No.11/POJK.03/2020
Perekonomian Nasional sebagai Kebijakan Countercyclical regarding National Economic Stimulus as countercyclical policy
Dampak Penyebaran Corona Virus Disease 2019” tanggal impact of Corona virus Disease Spread 2019” dated December
3 Desember 2020. 3, 2020.
Sehubungan dengan kepatuhan terhadap Otoritas Jasa Keuangan In compliance with Financial Service Authority (OJK), the Bank
(OJK), Bank menerapkan Peraturan OJK No.40/POJK.03/2019 implements OJK Regulation No.40/POJK.03/2019 dated
tanggal 19 Desember 2019 tentang “Penilaian Kualitas Aset Bank December 19, 2019 regarding “Assessment of Commercial
Umum” yang kemudian diubah dengan Peraturan OJK Banks’ Asset Quality” which amended subsequently by OJK
No.17/POJK.03/2021 tentang “Perubahan kedua atas Peraturan Regulation No.17/POJK.03/2021 regarding “Second
Otoritas Jasa Keuangan No.11/POJK.03/2020 tentang Stimulus amandement on Financial Service Authority Regulation
Perekonomian Nasional sebagai Kebijakan Countercyclical No.11/POJK.03/2020 regarding National Economic Stimulus as
Dampak Penyebaran Corona Virus Disease 2019” tanggal countercyclical policy impact of Corona virus Disease Spread
10 September 2021. 2019” dated September 10, 2021.
Sehubungan dengan perkembangan penyebaran Coronavirus Regarding the rising spread of the Coronavirus Disease 2019
Disease 2019 (Covid-19) terdapat beberapa peraturan baru yang (Covid-19), there are several new regulations issued by the
dikeluarkan oleh pihak Regulator, antara lain sebagai berikut: regulator, such as follows:
- POJK No.19/2022 tanggal 27 Oktober 2022 tentang - POJK No.19/2022 dated October 27, 2022 concerning
Implementasi POJK No.48/POJK.03/2020 tentang Perlakuan Implementation of POJK No.48/POJK.03/2020 concerning
Khusus Untuk Lembaga Jasa Keuangan Pada Daerah dan Special Treatment for Financial Services Institutions in
Sektor Tertentu di Indonesia yang Terkena Dampak Bencana. Certain Regions and Sectors in Indonesia Affected by
Disasters.
- Keputusan Dewan Komisioner Otoritas Jasa Keuangan - Decision of the Board of Commissioners of the Financial
No.34/KDK.03/2022 tanggal 25 November 2022 tentang Services Authority No.34/KDK.03/2022 dated November
Penetapan Sektor Penyediaan Akomodasi dan Penyediaan 25, 2022 concerning Stipulation of the Sector for Provision
Makan Minum, Sektor Tekstil dan Produk Tekstil Serta Alas of Accommodation and Provision of Food and Drink, Textile
Kaki, Segmen Usaha Mikro, Kecil, dan Menengah, Serta and Textile Products and Footwear Sectors, Micro, Small
Provinsi Bali Sebagai Sektor dan Daerah Yang Memerlukan and Medium Enterprises Segments, and Bali Province as
Perlakuan Khusus Terhadap Kredit atau Pembiayaan Bank. Sectors and Regions Requiring Special Treatment Against
Credit or Bank Financing.
Tidak ada kredit yang direstrukturisasi yang termasuk dalam kredit There are no restructured loans to related parties.
yang diberikan kepada pihak berelasi.
58
Page 295
The original financial statements included herein are in the Indonesian language
PT BANK MULTIARTA SENTOSA TBK PT BANK MULTIARTA SENTOSA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
10. KREDIT YANG DIBERIKAN (lanjutan) 10. LOANS (continued)
g. Perubahan penyisihan kerugian penurunan nilai g. Movements in the allowance for impairment losses
Perubahan penyisihan kerugian penurunan nilai kredit yang The movements in allowance for impairment losses of loans are
diberikan adalah sebagai berikut: as follows:
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, December 31,
2023 2022
Saldo awal tahun 290.565.237.965 266.183.258.764 Balance at beginning of year
Penyisihan (pemulihan) selama tahun Allowance (recovery) during
berjalan (Catatan 28) (8.799.571.270) 28.156.476.479 the year (Note 28)
Penghapusbukuan (48.868.421.688) (3.774.497.278) Write-off
Saldo akhir tahun 232.897.245.007 290.565.237.965 Balance at end of year
Manajemen berpendapat bahwa jumlah cadangan kerugian Management believes that the above allowance for impairment
penurunan nilai yang dibentuk tersebut telah memadai. losses is adequate.
Rasio cadangan kerugian penurunan nilai aset keuangan terhadap The ratio of allowance for impairment losses on financial assets
aset produktif pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 masing- to total earning assets as of December 31, 2023 and 2022 are
masing sebesar 0,74% dan 1,19%. 0.74% and 1.19%.
h. Berdasarkan stage h. By Stage
Berikut adalah perubahan jumlah pinjaman yang diberikan Below is movement of loans based on stages as of December
berdasarkan stage pada tanggal 31 Desember 2023 dan 31 31, 2023 and December 31, 2022:
Desember 2022:
31 Desember /December 31, 2023
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Jumlah/ Total
Saldo awal 8.079.844.147.796 347.870.540.214 406.772.393.848 8.834.487.081.858 Beginning balance
Transfer ke kerugian
kredit ekspektasian Transfer to lifetime
sepanjang umurnya expected credit losses
(Stage 2) (178.155.796.873) 299.687.326.207 (121.531.529.334) - (Stage 2)
Transfer ke kredit yang
mengalami penurunan Transfer to credit impaired
nilai (Stage 3) (164.953.212.165) (83.608.308.039) 248.561.520.204 - (Stage 3)
Transfer ke kerugian Transfer to 12 month
kredit ekspektasian expected credit losses
12 bulan (Stage 1) 216.558.374.278 (209.715.491.181) (6.842.883.097) - (Stage 1)
Penghapusbukuan selama Write-off
tahun berjalan (161.825.851) (1.585.469.738) (47.121.126.099) (48.868.421.688) during the year
Perubahan bersih Net change
pada eksposur dan in exposure
pengukuran kembali 1.086.062.410.937 (21.462.886.130) (154.792.418.787) 909.807.106.020 and remeasurement
Saldo akhir 9.039.194.098.122 331.185.711.333 325.045.956.735 9.695.425.766.190 Ending balance
31 Desember /December 31, 2022
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Jumlah/ Total
Saldo awal 6.939.436.645.996 665.948.533.453 279.098.076.481 7.884.483.255.930 Beginning balance
Transfer ke kerugian
kredit ekspektasian Transfer to lifetime
sepanjang umurnya expected credit losses
(Stage 2) (47.280.977.986) 47.280.977.986 - - (Stage 2)
Transfer ke kredit yang
mengalami penurunan Transfer to credit impaired
nilai (Stage 3) (65.875.350.964) (119.900.101.067) 185.775.452.031 - (Stage 3)
Transfer ke kerugian Transfer to 12 month
kredit ekspektasian expected credit losses
12 bulan (Stage 1) 238.806.254.883 (230.762.095.530) (8.044.159.353) - (Stage 1)
Penghapusbukuan selama Write-off
tahun berjalan - - (3.774.497.278) (3.774.497.278) during the year
Perubahan bersih Net change
pada eksposur dan in exposure
pengukuran kembali 1.014.757.575.867 (14.696.774.628) (46.282.478.033) 953.778.323.206 and remeasurement
Saldo akhir 8.079.844.147.796 347.870.540.214 406.772.393.848 8.834.487.081.858 Ending balance
59
Page 296
The original financial statements included herein are in the Indonesian language
PT BANK MULTIARTA SENTOSA TBK PT BANK MULTIARTA SENTOSA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
10. KREDIT YANG DIBERIKAN (lanjutan) 10. LOANS (continued)
h. Berdasarkan Stage (lanjutan) h. By Stage (continued)
Perubahan cadangan kerugian penurunan nilai pinjaman yang The movement of allowance for impairment losses loans as of
diberikan pada tanggal 31 Desember 2023 dan 31 Desember 2022: December 31, 2023 and December 31, 2022:
31 Desember /December 31, 2023
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Jumlah/ Total
Saldo awal 6.201.342.533 38.868.780.162 245.495.115.270 290.565.237.965 Beginning balance
Transfer ke kerugian
kredit ekspektasian Transfer to lifetime
sepanjang umurnya expected credit losses
(Stage 2) (246.565.696) 61.034.578.358 (60.788.012.662) - (Stage 2)
Transfer ke kredit yang
mengalami penurunan Transfer to credit impaired
nilai (Stage 3) (84.620.313) (7.218.486.219) 7.303.106.532 - (Stage 3)
Transfer ke kerugian Transfer to 12 month
kredit ekspektasian expected credit losses
12 bulan (Stage 1) 30.106.112.771 (27.076.299.523) (3.029.813.248) - (Stage 1)
Penghapusbukuan selama Write-off
tahun berjalan (161.825.851) (1.585.469.738) (47.121.126.099) (48.868.421.688) during the year
Perubahan bersih Net change
pada eksposur dan in exposure
pengukuran kembali (28.454.992.760) (20.040.101.113) 39.695.522.603 (8.799.571.270) and remeasurement
Saldo akhir 7.359.450.684 43.983.001.927 181.554.792.396 232.897.245.007 Ending balance
31 Desember /December 31, 2022
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Jumlah/ Total
Saldo awal 3.876.599.923 47.025.361.903 215.281.296.938 266.183.258.764 Beginning balance
Transfer ke kerugian
kredit ekspektasian Transfer to lifetime
sepanjang umurnya expected credit losses
(Stage 2) (10.163.963) 4.990.511.162 - 4.980.347.199 (Stage 2)
Transfer ke kredit yang
mengalami penurunan Transfer to credit impaired
nilai (Stage 3) (48.350.153) (7.644.433.389) 85.004.357.546 77.311.574.004 (Stage 3)
Transfer ke kerugian Transfer to 12 month
kredit ekspektasian expected credit losses
12 bulan (Stage 1) 309.813.564 (17.870.969.800) (6.417.172.833) (23.978.329.069) (Stage 1)
Penghapusbukuan selama Write-off
tahun berjalan - - (3.774.497.278) (3.774.497.278) during the year
Perubahan bersih Net change
pada eksposur dan in exposure
pengukuran kembali 2.073.443.162 12.368.310.286 (44.598.869.103) (30.157.115.655) and remeasurement
Saldo akhir 6.201.342.533 38.868.780.162 245.495.115.270 290.565.237.965 Ending balance
i. Kredit yang dihapusbuku i. Loans written-off
Kredit hapus buku pada tanggal 31 Desember 2023 dan Total write-off as of December 31, 2023 and December 31,
31 Desember 2022 adalah sebesar Rp223.060.994.003 dan 2022 amounting to Rp223,060,994,003, and Rp24,100,428,371.
Rp24.100.428.371. Jumlah kredit yang hapus tagih tanggal Total hair cut as of December 31, 2023 and December 31, 2022
31 Desember 2023 dan 31 Desember 2022 adalah sebesar amounting to Rp144,007,400,474, and RpNil. The loans written
Rp144.007.400.474. dan RpNihil. Kredit yang telah off by the Bank are recorded as extra-comptable in the
dihapusbukukan oleh Bank dicatat sebagai kredit ekstra-komtabel administrative account.
di dalam rekening administratif.
60
Page 297
The original financial statements included herein are in the Indonesian language
PT BANK MULTIARTA SENTOSA TBK PT BANK MULTIARTA SENTOSA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
10. KREDIT YANG DIBERIKAN (lanjutan) 10. LOANS (continued)
j. Informasi pokok lainnya sehubungan dengan kredit yang j. Other significant information relating to loans
diberikan
1) Kredit yang diberikan dijamin dengan tabungan, deposito, 1) Loans are secure by savings deposits, time deposits,
agunan yang diikat dengan hak tanggungan atau surat kuasa collateral bound by hypothecation or a power of attorney to
untuk menjual dan jaminan lain yang umumnya diterima oleh sell and other collateral commonly accepted by banks.
perbankan.
2) Tingkat suku bunga untuk kredit yang diberikan berkisar antara 2) The interest rate of loans for the years ended December
3,00% sampai dengan 15,00% untuk tahun yang berakhir pada 31, 2023 and 2022 ranging from 3.00% to 15.00%. The
31 Desember 2023 dan 2022. Jumlah bunga kredit yang interest earned for the years ended December 31, 2023
diterima untuk tahun yang berakhir 31 Desember 2023 dan 2022 and 2022 amounted to Rp798,125,386,806 and
adalah Rp798.125.386.806 dan Rp749.267.187.050.(Catatan Rp749,267,187,050. (Note 23)
23)
3) Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, Bank memenuhi 3) As of December 31, 2023 and 2022, the Bank complied
ketentuan Otoritas Jasa Keuangan tentang Batas Maksimum with Legal Lending Limit (LLL) requirements of Financial
Pemberian Kredit (BMPK). Services Authority.
4) Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, kredit yang 4) As of December 31, 2023 and 2022, loans to key
diberikan kepada personel manajemen kunci (pihak berelasi) management personnel (related parties) amounted
sebesar Rp252.591.627 (2022: Rp326.060.158). Rp252,591,627, (2022: Rp326,060,158).
11. TAGIHAN DAN LIABILITAS AKSEPTASI 11. ACCEPTANCE RECEIVABLES AND PAYABLES
Tidak terdapat tagihan dan liabilitas akseptasi kepada pihak berelasi. There was no acceptance receivables and payables from related
party.
a. Berdasarkan mata uang a. By currencies
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, December 31,
2023 2022
Tagihan akseptasi Acceptance receivables
Rupiah 618.344.259 7.765.063.802 Rupiah
Valuta asing Foreign currencies
Dolar Amerika Serikat 4.097.783.292 10.097.654.785 United States Dollars
Yen Jepang 3.477.151.219 3.644.613.396 Japanese Yen
Euro Eropa - 566.398.392 European Euro
Jumlah 8.193.278.770 22.073.730.375 Total
Penyisihan kerugian penurunan nilai (1.574.275) (2.369.070) Allowance for impairment losses
Jumlah - bersih 8.191.704.495 22.071.361.305 Total - net
Liabilitas akseptasi Acceptance payables
Rupiah 618.344.259 7.765.063.802 Rupiah
Valuta asing Foreign currencies
Dolar Amerika Serikat 4.097.783.292 10.097.654.785 United States Dollars
Yen Jepang 3.477.151.219 3.644.613.396 Japanese Yen
Euro Eropa - 566.398.392 European Euro
Jumlah 8.193.278.770 22.073.730.375 Total
b. Berdasarkan kolektibilitas b. By collectibility
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, semua tagihan All acceptances receivable are classified as current as of
akseptasi diklasifikasikan lancar. December 31, 2023 and 2022.
c. Berdasarkan jangka waktu perjanjian c. By term of agreements
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, December 31,
2023 2022
Tagihan akseptasi Acceptance receivables
Rupiah Rupiah
≤ 1 bulan 618.344.259 6.853.389.235 ≤ 1 month
> 1 bulan - 3 bulan - 13.549.254.100 > 1 month - 3 months
> 3 bulan - 6 bulan - 1.671.087.040 > 3 months - 6 months
Valuta asing Foreign currencies
> 1 bulan - 3 bulan 6.429.127.494 - > 1 month - 3 months
> 3 bulan - 6 bulan 1.145.807.017 - > 3 months - 6 months
Jumlah 8.193.278.770 22.073.730.375 Total
Penyisihan kerugian penurunan nilai (1.574.275) (2.369.070) Allowance for impairment losses
Jumlah - bersih 8.191.704.495 22.071.361.305 Total - net
61
Page 298
The original financial statements included herein are in the Indonesian language
PT BANK MULTIARTA SENTOSA TBK PT BANK MULTIARTA SENTOSA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
11. TAGIHAN DAN LIABILITAS AKSEPTASI (lanjutan) 11. ACCEPTANCE RECEIVABLES AND PAYABLES (continued)
c. Berdasarkan jangka waktu perjanjian (lanjutan) c. By term of agreements (continued)
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, December 31,
2023 2022
Liabilitas akseptasi Acceptance payables
Rupiah Rupiah
≤ 1 bulan 618.344.259 6.853.389.235 ≤ 1 month
> 1 bulan - 3 bulan - 13.549.254.100 > 1 month - 3 months
> 3 bulan - 6 bulan - 1.671.087.040 > 3 months - 6 months
Valuta asing Foreign currencies
> 1 bulan - 3 bulan 6.429.127.494 - > 1 month - 3 months
> 3 bulan - 6 bulan 1.145.807.017 - > 3 months - 6 months
Jumlah 8.193.278.770 22.073.730.375 Total
d. Berdasarkan jatuh tempo d. By maturity date
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, December 31,
2023 2022
Tagihan akseptasi Acceptance receivables
Rupiah Rupiah
≤ 1 bulan 618.344.259 6.853.389.235 ≤ 1 month
> 1 bulan - 3 bulan - 13.549.254.100 > 1 month - 3 months
> 3 bulan - 6 bulan - 1.671.087.040 > 3 months - 6 months
Valuta asing Foreign currencies
≤ 1 bulan 4.694.655.983 - ≤ 1 month
> 1 bulan - 3 bulan 2.880.278.528 - > 1 month - 3 months
Jumlah 8.193.278.770 22.073.730.375 Total
Penyisihan kerugian penurunan nilai (1.574.275) (2.369.070) Allowance for impairment losses
Jumlah - bersih 8.191.704.495 22.071.361.305 Total - net
Liabilitas akseptasi Acceptance payables
Rupiah Rupiah
≤ 1 bulan 618.344.259 6.853.389.235 ≤ 1 month
> 1 bulan - 3 bulan - 13.549.254.100 > 1 month - 3 months
> 3 bulan - 6 bulan - 1.671.087.040 > 3 months - 6 months
Valuta asing Foreign currencies
≤ 1 bulan 4.694.655.983 - ≤ 1 month
> 1 bulan - 3 bulan 2.880.278.528 - > 1 month - 3 months
Jumlah 8.193.278.770 22.073.730.375 Total
e. Penyisihan kerugian penurunan nilai e. Allowance for impairment losses
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, seluruh tagihan As of December 31, 2023 and 2022, all acceptance receivables
akseptasi dikategorikan sebagai Stage 1, tidak mengalami were categorized as Stage 1, had not experienced a significant
peningkatan signifikan atas risiko kredit sejak pengakuan awal dan increase in credit risk since initial recognition and had no
tidak memiliki bukti obyektif penurunan nilai. Perubahan cadangan objective evidence of impairment. The changes in the allowance
kerugian penurunan nilai tagihan akseptasi adalah sebagai berikut: for impairment losses on acceptance receivables are as follows:
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, December 31,
2023 2022
Saldo awal 2.369.070 1.958.230 Beginning balance
Penyisihan (pemulihan) Allowance (recovery)
tahun berjalan (Catatan 28) (757.511) 332.769 during the current year (Note 28)
Selisih kurs (37.284) 78.071 Exchange rate
Saldo akhir 1.574.275 2.369.070 Ending balance
Manajemen berpendapat bahwa jumlah cadangan kerugian Management believes that the above allowance for impairment
penurunan nilai yang dibentuk tersebut telah memadai. losses is adequate.
62
Page 299
The original financial statements included herein are in the Indonesian language
PT BANK MULTIARTA SENTOSA TBK PT BANK MULTIARTA SENTOSA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
12. ASET TETAP 12. FIXED ASSETS
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, December 31,
2023 2022
Kepemilikan langsung 97.892.059.027 97.352.406.131 Direct ownership
Aset hak guna 35.939.542.460 22.548.438.486 Right-of-use assets
Jumlah 133.831.601.487 119.900.844.617 Total
31 Desember/ December 31, 2023
1 Januari/ Penambahan/ Pengurangan/ Reklasifikasi/ Revaluasi/ 31 Desember/
January 1 Addition Disposal Reclassification Revaluation December 31
Kepemilikan langsung/
Direct ownership
Biaya perolehan/
Acquisition cost
Tanah/ Land 34.256.400.000 - - (1.374.790.000) 32.881.610.000
Bangunan/Buildings 20.745.804.139 689.833.845 393.962.442 5.738.820.000 (3.426.034.725) 23.354.460.817
Inventaris dan
peralatan kantor/
Fixtures and
office equipments 69.263.860.559 5.532.140.081 476.922.606 - - 74.319.078.034
Kendaraan/Vehicles 1.218.764.001 78.542.000 194.900.001 - - 1.102.406.000
Komputer dan
perangkat lunak/
Computer
and software 23.743.087.018 4.044.892.634 378.942.964 - - 27.409.036.688
149.227.915.717 10.345.408.560 1.444.728.013 5.738.820.000 (4.800.824.725) 159.066.591.539
Akumulasi penyusutan/
Accumulated depreciation
Bangunan/Buildings 6.447.720.358 1.037.927.300 393.833.144 - (5.022.406.340) 2.069.408.174
Inventaris dan
peralatan kantor/
Fixtures and
office equipments 27.304.833.353 12.100.990.924 462.147.472 - - 38.943.676.805
Kendaraan/Vehicles 949.855.709 35.883.385 155.920.000 - - 829.819.094
Komputer dan
perangkat lunak/
Computer and
software 17.173.100.166 2.537.191.298 378.663.025 - - 19.331.628.439
51.875.509.586 15.711.992.907 1.390.563.641 - (5.022.406.340) 61.174.532.512
Nilai buku/
Book value 97.352.406.131 221.581.615 97.892.059.027
31 Desember/ December 31, 2022
1 Januari/ Penambahan/ Pengurangan/ Reklasifikasi/ 31 Desember/
January 1 Addition Disposal Reclassification December 31
Kepemilikan langsung Direct ownership
Biaya perolehan Acquisition cost
Tanah 34.256.400.000 - - - 34.256.400.000 Land
Bangunan 20.745.804.139 - - - 20.745.804.139 Buildings
Inventaris dan Fixtures and
peralatan kantor 29.097.657.502 40.690.765.460 450.430.903 (74.131.500) 69.263.860.559 office equipments
Kendaraan 1.385.882.001 34.782.000 201.900.000 - 1.218.764.001 Vehicles
Komputer dan Computer and
dan perangkat lunak 17.834.765.459 6.223.518.512 258.363.953 (56.833.000) 23.743.087.018 software
103.320.509.101 46.949.065.972 910.694.856 (130.964.500) 149.227.915.717
Akumulasi penyusutan Accumulated depreciation
Bangunan 5.597.373.437 850.346.921 - - 6.447.720.358 Buildings
Inventaris dan Fixtures and
peralatan kantor 23.008.912.390 4.733.685.759 437.764.796 - 27.304.833.353 office equipments
Kendaraan 1.060.828.058 50.547.651 161.520.000 - 949.855.709 Vehicles
Komputer dan Computer and
dan perangkat lunak 15.891.521.092 1.539.819.713 258.240.639 - 17.173.100.166 software
45.558.634.977 7.174.400.044 857.525.435 - 51.875.509.586
Nilai buku 57.761.874.124 97.352.406.131 Book value
63
Page 300
The original financial statements included herein are in the Indonesian language
PT BANK MULTIARTA SENTOSA TBK PT BANK MULTIARTA SENTOSA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
12. ASET TETAP (lanjutan) 12. FIXED ASSETS (continued)
31 Desember /December 31, 2023
1 Januari/ Penambahan/ Pengurangan/ 31 Desember/
January 1 Addition Disposal December 31
Aset hak guna Right-of-use assets
Biaya perolehan Acquisition cost
Bangunan 47.518.546.131 30.145.357.430 27.093.391.154 50.570.512.407 Buildings
47.518.546.131 30.145.357.430 27.093.391.154 50.570.512.407
Akumulasi penyusutan Accumulated depreciation
Bangunan 24.970.107.645 16.754.253.441 27.093.391.139 14.630.969.947 Buildings
24.970.107.645 16.754.253.441 27.093.391.139 14.630.969.947
Nilai buku 22.548.438.486 35.939.542.460 Book value
31 Desember /December 31, 2022
1 Januari/ Penambahan/ Pengurangan/ 31 Desember/
January 1 Addition Disposal December 31
Aset hak guna Right-of-use assets
Biaya perolehan Acquisition cost
Bangunan 38.548.383.682 8.970.162.449 - 47.518.546.131 Buildings
38.548.383.682 8.970.162.449 - 47.518.546.131
Akumulasi penyusutan Accumulated depreciation
Bangunan 10.753.994.980 14.216.112.665 - 24.970.107.645 Buildings
10.753.994.980 14.216.112.665 - 24.970.107.645
Nilai buku 27.794.388.702 22.548.438.486 Book value
Pengurangan aset tetap berasal dari penjualan dan penghapusan. Deductions of fixed assets consists of asset disposals and write-off.
Rincian dari laba penjualan aset tetap adalah sebagai berikut: The details of the gain on sale of fixed assets are as follows:
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, December 31,
2023 2022
Penerimaan dari penjualan Proceeds from sale of
aset tetap 108.481.180 104.460.000 fixed assets
Nilai tercatat 39.315.164 42.697.658 Book value
Laba penjualan aset tetap 69.166.016 61.762.342 Gain on sale of fixed assets
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, jumlah tercatat dari setiap As of December 31, 2023 and 2022, gross carrying amount of fixed
aset tetap yang telah dihapuskan adalah masing-masing sebesar assets that has been disposed amounted to Rp14,849,208 and
Rp14.849.208 dan Rp10.471.763. Rp10,471,763, respectively.
Pada tanggal 31 Desember 2023, Bank memiliki 4 bidang tanah dan 1 As of December 31, 2023, the Bank owned 4 plots of land and 1
unit apartemen dengan sertifikat Hak Guna Bangunan (HGB) dan apartment unit with Building Use Rights (HGB) certificates and on
tanggal 31 Desember 2022 Bank memiliki 3 bidang tanah dengan December 31, 2022 the Bank owned 3 land plots with Building Use
sertifikat Hak Guna Bangunan (HGB). Sertifikat tersebut mempunyai Rights (HGB) certificates. The certificate has a useful life of 10-30
masa manfaat 10-30 tahun. Masa berlaku HGB berakhir tahun 2025- years. The HGB validity period ends in 2025-2053. Management
2053. Manajemen berpendapat tidak terdapat masalah dengan consider that there is no problem with the extension of land rights
perpanjangan hak atas tanah karena seluruh tanah diperoleh secara because all land was obtained legally and supported by adequate
sah dan didukung dengan bukti kepemilikan yang memadai. proof of ownership.
Bank telah mengasuransikan aset tetap (kecuali tanah) untuk The Bank has insured its fixed assets (except lands) to cover
menutupi kemungkinan kerugian terhadap risiko kebakaran dan risiko possible losses due to fire and other risks as of December 31, 2023
lainnya dengan nilai pertanggungan asuransi pada tanggal and 2022, for a total insurance coverage of Rp243,513,017,500 and
31 Desember 2023 dan 2022 sebesar Rp243.513.017.500 dan Rp114,083,779,000 with PT Asuransi FPG Insurance. Management
Rp114.083.779.000 pada PT Asuransi FPG Insurance. Manajemen believes that the insurance coverage is adequate to cover losses
berpendapat bahwa nilai pertanggungan tersebut cukup untuk arising from such risks.
menutupi kemungkinan kerugian atas aset yang dipertanggungkan.
Pada tanggal 31 Desember 2023, Bank melakukan penilaian kembali On December 31, 2023, the Bank revalued its fixed assets of land
(revaluasi) atas aset tetap tanah untuk tujuan akuntansi. Berdasarkan for the purpose of accounting. Based on revaluation appraisal report
laporan penilaian revaluasi dari Kantor Jasa Penilai Publik Hari Utomo of “Hari Utomo & Rekan” dated December 30, 2023 related with the
& Rekan tanggal 30 Desember 2023 tentang penilaian nilai wajar atas valuation of fixed assets amounted Rp48,147,670,000.
aset tetap sebesar Rp48.147.670.000.
64
Page 301
The original financial statements included herein are in the Indonesian language
PT BANK MULTIARTA SENTOSA TBK PT BANK MULTIARTA SENTOSA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
12. ASET TETAP (lanjutan) 12. FIXED ASSETS (continued)
Kenaikan nilai tercatat yang timbul dari revaluasi dicatat sebagai The increase in the carrying amount arising from the revaluation are
“Surplus Revaluasi Aset Tetap”, dan disajikan dalam penghasilan recorded as "Surplus Revaluation of Fixed Assets", and are
komprehensif lain sebesar Rp221.581.615. presented in other comprehensive income of Rp221,581,615.
Penilaian dilakukan berdasarkan Standar Penilaian Indonesia, Assessment is conducted by Indonesian Standards Assessment, is
ditentukan berdasarkan transaksi pasar terkini dan dilakukan dengan determined based on current market transactions and carried out
ketentuan-ketentuan yang lazim. Metode penilaian yang dipakai with the usual provisions. Valuation method used is a market data
adalah metode pendekatan data pasar. approach.
Bank memiliki aset tetap yang pada tanggal 31 Desember 2023 dan The Bank possessed fixed assets which has been fully depreciated
2022 sudah disusutkan penuh namun masih digunakan untuk as at December 31, 2023 and 2022 but are fully used to support the
menunjang aktivitas operasi Bank sebesar Rp39.076.756.682 dan Bank operation activities amounted Rp39,076,756,682 and
Rp33.802.964.897. Rp33,802,964,897.
Tidak terdapat aset tetap yang dijaminkan oleh Bank pada tanggal 31 There are no fixed assets pledged by the Bank as of December 31,
Desember 2023 dan 2022. 2023 and 2022.
Manajemen berkeyakinan bahwa tidak terdapat penurunan nilai aset Management believes that there is no impairment in the value of
tetap sebagaimana dimaksud dalam PSAK 48 (revisi 2014) selama fixed assets owned by the Bank during the year as meant in PSAK
tahun berjalan, karena manajemen berpendapat bahwa nilai tercatat 48 (revised 2014), because management believes that the carrying
aset tetap tidak melebihi estimasi nilai yang dapat diperoleh kembali. amounts of fixed assets do not exceed the estimated recoverable
amount.
Jika tanah dan bangunan dicatat sebesar harga perolehan, maka per If land and buildings are presented at historical cost, as of December
31 Desember 2023 dan 2022 dicatat dalam jumlah sebagai berikut: 31, 2023 and 2022 the amount would be as follows:
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, December 31,
2023 2022
Harga perolehan Cost
Tanah 4.063.027.000 4.063.027.000 Land
Bangunan 6.706.889.375 6.706.889.375 Buildings
Akumulasi penyusutan (5.309.543.105) (5.059.272.132) Accumulated depreciation
Nilai buku 5.460.373.270 5.710.644.243 Book value
13. ASET LAIN-LAIN 13. OTHER ASSETS
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, December 31,
2023 2022
Aset dalam penyelesaian kredit 244.141.761.582 153.846.927.298 Asset on credit settlement
Pendapatan bunga yang masih akan diterima - Interest receivables -
efek-efek 76.683.137.352 110.714.278.108 marketable securities
Pendapatan bunga yang masih akan diterima -
kredit yang diberikan 49.184.750.567 46.581.038.131 Interest receivables - loans
Beban dibayar di muka 21.804.813.235 22.680.966.046 Prepaid expenses
Uang muka 20.976.294.095 11.810.296.984 Advances
Persediaan perlengkapan kantor 5.481.358.602 4.322.823.982 Office equipment
Pendapatan bunga yang masih akan diterima - Interest receivables -
penempatan pada Bank Indonesia dan Placements with Bank Indonesia
bank lain 2.621.323.277 952.246.851 and other banks
Lain-lain 11.132.600.278 9.994.552.496 Others
Jumlah 432.026.038.988 360.903.129.896 Total
Aset dalam penyelesaian kredit terdiri dari jaminan yang diambil alih Asset on credit settlement are consist of temporarily collateral taken
sementara oleh Bank beserta biaya yang timbul sehubungan dengan over by the Bank and the costs incurred in connection with the
pengambilalihan tersebut dan agunan yang diambil alih (“AYDA”) oleh takeover and as well as foreclosed collateral (“AYDA”) by the Bank in
Bank berupa tanah, bangunan dan mesin sebesar Rp285.427.980.104 the form of land, buildings and machines amounted to
dan Rp134.756.080.100 pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022. Rp285,427,980,104 and Rp134,756,080,100 as of December 31,
2023 and 2022.
65
Page 302
The original financial statements included herein are in the Indonesian language
PT BANK MULTIARTA SENTOSA TBK PT BANK MULTIARTA SENTOSA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
13. ASET LAIN-LAIN (lanjutan) 13. OTHER ASSETS (continued)
Mutasi agunan yang diambil alih pada tanggal 31 Desember 2023 dan Movement of foreclosed collateral as of December 31, 2023 and
2022 adalah sebagai berikut: 2022 are as follows:
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, December 31,
2023 2022
Saldo awal 134.756.080.100 133.405.309.545 Beginning balance
Penambahan 161.604.470.004 17.748.000.000 Additional
Penjualan (5.193.750.000) (16.397.229.445) Sales
Reklasifikasi ke aset tetap (Catatan12) (5.738.820.000) - Reclassification to fixed assets (Note 12)
285.427.980.104 134.756.080.100
Cadangan kerugian penurunan nilai (44.168.071.913) (35.612.305.812) Allowance for impairment losses
Saldo akhir bersih 241.259.908.191 99.143.774.288 Ending balance - net
Pengurangan agunan yang diambil alih berasal dari penjualan. Adapun Deductions of foreclosed collateral consists of collateral disposals.
rincian pengurangan agunan yang diambil alih yang merupakan Hereby, the detail of deductions of foreclosed collateral related to
penjualan agunan adalah sebagai berikut: collateral disposals are as follows:
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, December 31,
2023 2022
Penerimaan dari penjualan Proceeds from sale
agunan yang diambil alih 5.143.250.000 12.843.153.861 foreclosed assets
Nilai tercatat (5.193.750.000) (16.397.229.445) Net carrying value
Kerugian penjualan Loss on sale of
agunan yang diambil alih (Catatan 29) (50.500.000) (3.554.075.584) foreclosed assets (Note 29)
Perubahan estimasi kerugian pada agunan yang diambil alih adalah The movements of estimated losses on foreclosed assets are as
sebagai berikut: follows:
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, December 31,
2023 2022
Saldo awal 35.612.305.812 11.421.856.948 Beginning balance
Penyisihan selama tahun berjalan (Catatan 28) 8.555.766.101 24.190.448.864 Allowance during the current year (Note 28)
Saldo akhir 44.168.071.913 35.612.305.812 Ending balance
Manajemen berpendapat bahwa saldo cadangan kerugian penurunan Management believes that the allowance for impairment losses is
nilai yang dibentuk adalah cukup untuk menutupi kemungkinan adequate to cover losses that possibly arise from results of
kerugian dari tidak tertagihnya agunan yang diambil alih. uncollectible foreclosed assets.
Biaya dibayar dimuka terdiri atas sewa tanah/gedung, premi asuransi, Prepaid expenses consist of land/building rent, insurance premium,
maintenance IT dan Car Ownership Program. IT maintenance and Car Ownership Program.
Uang muka terdiri atas uang muka barang keperluan IT, uang muka Advances consist of advances for IT goods, advances for purchase
pembelian aset tetap dan persediaan, uang muka untuk umum, uang of property, plant and equipment, advances for public, advances for
muka pembukaan kantor dan renovasi, uang muka pendidikan dan office opening and renovation, advances for education and security
uang jaminan. deposits.
Lain-lain merupakan rekening tampungan sementara atas proses Others are consist of a temporary deposit account for a delayed
transfer yang tertunda (timing difference) dan telah selesai pada hari transfer process (timing difference) and has been completed the
berikutnya. following day.
14. LIABILITAS SEGERA 14. LIABILITIES IMMEDIATELY PAYABLE
Liabilitas segera Bank terdiri dari transfer dalam proses dan titipan Bank’s liabilities payable immediately are consist of transfers in
nasabah. Pada 31 Desember 2023 dan 2022, liabilitas segera masing- process and customer advances as of December 31, 2023 and
masing berjumlah sebesar Rp231.717.950.607 dan 2022, amounted to Rp231,717,950,607 and Rp151,448,980,819,
Rp151.448.980.819. respectively.
66
Page 303
The original financial statements included herein are in the Indonesian language
PT BANK MULTIARTA SENTOSA TBK PT BANK MULTIARTA SENTOSA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
15. SIMPANAN NASABAH 15. DEPOSITS FROM CUSTOMERS
a. Berdasarkan jenis a. By type
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, December 31,
2023 2022
Pihak berelasi Related parties
Rupiah: Rupiah:
Giro 3.579.283.238.219 1.980.491.832.487 Current accounts
Tabungan 477.894.548.552 587.877.209.751 Savings accounts
Deposito berjangka 8.455.882.729.148 3.788.758.590.369 Time deposits
12.513.060.515.919 6.357.127.632.607
Mata uang asing: Foreign currencies:
Giro 1.215.785.137.792 930.889.263.579 Current accounts
Deposito berjangka 373.849.973.313 461.491.163.642 Time deposits
1.589.635.111.105 1.392.380.427.221
14.102.695.627.024 7.749.508.059.828
Pihak ketiga Third parties
Rupiah: Rupiah:
Giro 621.604.662.817 614.702.416.534 Current accounts
Tabungan 1.047.195.878.437 1.088.363.114.690 Savings accounts
Deposito berjangka 6.758.672.733.662 7.479.529.171.776 Time deposits
8.427.473.274.916 9.182.594.703.000
Mata uang asing: Foreign currencies:
Giro 115.845.534.673 222.535.322.738 Current accounts
Deposito berjangka 515.638.642.004 349.671.413.218 Time deposits
631.484.176.677 572.206.735.956
9.058.957.451.593 9.754.801.438.956
Jumlah 23.161.653.078.617 17.504.309.498.784 Total
b. Rincian deposito berjangka berdasarkan jangka waktu b. Details of time deposits by term
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, December 31,
2023 2022
Rupiah: Rupiah:
1 bulan 12.933.236.947.952 9.227.460.200.918 1 month
3 bulan 1.287.097.636.416 1.424.722.713.616 3 months
6 bulan 558.717.809.660 213.065.040.556 6 months
12 bulan 435.503.068.782 403.039.807.055 12 months
15.214.555.462.810 11.268.287.762.145
Mata uang asing: Foreign currencies:
1 bulan 736.408.998.670 629.081.843.509 1 month
3 bulan 126.571.707.337 149.658.788.754 3 months
6 bulan 65.828.488 6.941.026.427 6 months
12 bulan 26.442.080.822 25.480.918.170 12 months
889.488.615.317 811.162.576.860
Jumlah 16.104.044.078.127 12.079.450.339.005 Total
c. Berdasarkan sisa umur sampai dengan jatuh tempo c. By remaining period to maturity
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, December 31,
2023 2022
Deposito berjangka Time deposits
Rupiah: Rupiah:
Kurang dari atau sama
dengan 1 bulan 14.059.588.162.282 10.235.012.923.187 1 month or less
> 1 bulan - 6 bulan 923.921.208.070 796.545.980.679 > 1 month - 6 months
> 6 bulan - 12 bulan 231.046.092.458 236.728.858.279 > 6 months - 12 months
15.214.555.462.810 11.268.287.762.145
Mata uang asing: Foreign currencies:
Kurang dari atau sama
dengan 1 bulan 855.753.420.722 747.656.819.759 1 month or less
> 1 bulan - 6 bulan 7.895.762.669 38.089.247.905 > 1 month - 6 months
> 6 bulan - 12 bulan 25.839.431.926 25.416.509.196 > 6 months - 12 months
889.488.615.317 811.162.576.860
Jumlah 16.104.044.078.127 12.079.450.339.005 Total
67
Page 304
The original financial statements included herein are in the Indonesian language
PT BANK MULTIARTA SENTOSA TBK PT BANK MULTIARTA SENTOSA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
15. SIMPANAN NASABAH (lanjutan) 15. DEPOSITS FROM CUSTOMERS (continued)
d. Tingkat bunga rata-rata per tahun d. Average annual interest rates
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, December 31,
2023 2022
Rupiah: Rupiah:
Giro 1,44% 1,34% Current accounts
Tabungan Savings deposits
Tabungan Simaster 1,28% 1,43% Tabungan Simaster
Tabungan MAS Saving 0,91% 0,50% Tabungan MAS Saving
Tabungan Laku Pandai 1,47% 0,50% Tabungan Laku Pandai
Deposito berjangka 4,93% 4,50% Time deposits
Mata uang asing: Foreign currencies:
Giro 0,01% 0,13% Current accounts
Deposito berjangka 0,24% 0,12% Time deposits
e. Informasi pokok lainnya sehubungan dengan simpanan e. Other significant information relating to deposits from
nasabah customers
Simpanan yang diblokir dan dijadikan jaminan atas kredit yang Amounts blocked and pledged as loan collateral and other
diberikan serta tujuan lainnya. purpose.
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, December 31,
2023 2022
Giro 28.108.815.964 8.636.866.318 Current accounts
Tabungan 993.476.966 667.092.339 Savings deposits
Deposito berjangka 545.358.273.499 456.044.052.709 Time deposits
Jumlah 574.460.566.429 465.348.011.366 Total
16. SIMPANAN DARI BANK LAIN 16. DEPOSITS FROM OTHER BANKS
Tidak terdapat simpanan dari pihak berelasi. There were no deposits from related parties.
a. Berdasarkan jenis a. By type
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, December 31,
2023 2022
Pihak ketiga Third parties
Giro 2.002.604.661 - Current accounts
Deposito berjangka - 2.000.000.000 Time deposits
Jumlah 2.002.604.661 2.000.000.000 Total
b. Rincian berdasarkan jenis dan jangka waktu b. Details of time by type and term
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, December 31,
2023 2022
Deposito berjangka Time deposits
< 1 bulan - 2.000.000.000 < 1 month
c. Berdasarkan jenis dan sisa umur sampai dengan jatuh tempo c. By remaining type and period to maturity
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, December 31,
2023 2022
Deposito berjangka Time deposits
< 1 bulan - 2.000.000.000 < 1 month
d. Tingkat bunga rata-rata per tahun d. Average annual interest rates
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, December 31,
2023 2022
Giro 0,32% 0,71% Current accounts
Deposito berjangka 3,39% 3,50% Time deposits
68
Page 305
The original financial statements included herein are in the Indonesian language
PT BANK MULTIARTA SENTOSA TBK PT BANK MULTIARTA SENTOSA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
16. SIMPANAN DARI BANK LAIN (lanjutan) 16. DEPOSITS FROM OTHER BANKS (continued)
e. Informasi pokok lainnya sehubungan dengan simpanan dari e. Other significant information relating to deposits from
bank lain other banks
Tidak terdapat simpanan dari bank lain yang diblokir dan dijadikan There were no deposits from other banks that were blocked and
jaminan atas kredit yang diberikan pada tanggal 31 Desember 2023 pledged as loan collateral as of December 31, 2023 and 2022.
dan 2022.
17. PERPAJAKAN 17. TAXATION
a. Utang pajak a. Taxes payable
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, December 31,
2023 2022
Pajak penghasilan pasal 4 ayat (2) 13.973.298.707 8.257.671.589 Income tax article 4 (2)
Pajak penghasilan pasal 21 9.877.478.197 6.028.220.029 Income tax article 21
Pajak penghasilan pasal 29 3.175.855.093 259.311.492 Income tax article 29
Pajak penghasilan pasal 25 2.243.418.906 5.166.907.411 Income tax article 25
Pajak penghasilan pasal 23 189.526.050 227.517.270 Income tax article 23
Lain-lain 110.078.716 37.100.125 Others
Jumlah 29.569.655.669 19.976.727.916 Total
b. Beban pajak penghasilan b. Income tax expenses
31 Desember/December 31,
2023 2022
Kini (71.130.391.200) (87.527.772.420) Current
Tangguhan 14.999.070.114 (2.097.025.150) Deferred
Jumlah (56.131.321.086) (89.624.797.570) Total
c. Pajak kini c. Current tax
Rekonsiliasi antara laba sebelum beban pajak seperti yang The reconciliation between income before tax expense, as
disajikan dalam laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif shown in the statements of profit or loss and other
lain serta taksiran penghasilan kena pajak untuk tahun yang comprehensive income and estimated taxable income for the
berakhir pada 31 Desember 2023 dan 2022 adalah sebagai berikut: year ended December 31, 2023 and 2022 are as follows:
31 Desember/December 31,
2023 2022
Laba sebelum pajak Income berore tax
menurut laporan laba rugi dan per statements of profit or loss and
penghasilan komprehensif lain 299.988.090.063 394.227.036.089 other comprehensive income
Perbedaan temporer Temporary differences
Penyisihan kerugian penurunan nilai Allowance for impairment losses
kredit yang diberikan (12.863.138.928) (27.730.662.286) loans
Penyisihan kerugian penurunan nilai Allowance for impairment losses
aset non keuangan 8.555.766.101 24.190.448.864 for non financial assets
Liabilitas imbalan pasca kerja 9.228.217.053 10.676.359.906 Post-employment benefits liabilities
Cadangan bonus karyawan 17.631.752.568 (7.801.553.467) Provision for employee benefit
Aset hak guna 6.352.846 419.043.926 Right-of-use assets
Jumlah perbedaan temporer 22.558.949.640 (246.363.057) Total temporary differences
Perbedaan tetap Permanent differences
Penyisihan kerugian penurunan nilai Allowance for impairment losses
non kredit yang diberikan 973.452.592 - non loans
Sumbangan 83.701.860 60.317.263 Donation
Beban operasional lainnya - 2.640.305.491 Other operational expense
Beban BBM, pemeliharaan dan Fuel, maintenance and
perbaikan kendaraan - 969.645.652 vehicle repair expense
Beban premi asuransi kendaraan - 226.956.807 Vehicle insurance premium expenses
Beban pajak dan surat kendaraan - 211.508.450 Tax and vehicle certificate expense
Beban depresiasi - nilai sisa (284.233.353) (235.894.818) Depreciation expense - residual value
Pembulatan (802) (877) Rounding
Jumlah perbedaan tetap 772.920.297 3.872.837.968 Total permanent differences
Laba kena pajak 323.319.960.000 397.853.511.000 Taxable income
69
Page 306
The original financial statements included herein are in the Indonesian language
PT BANK MULTIARTA SENTOSA TBK PT BANK MULTIARTA SENTOSA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
17. PERPAJAKAN (lanjutan) 17. TAXATION (continued)
31 Desember/December 31,
2023 2022
Laba kena pajak 323.319.960.000 397.853.511.000 Taxable income
Beban pajak penghasilan Income tax expense
22% x Rp323.319.960.000 71.130.391.200 - 22% x Rp323,319,960,000
22% x Rp397.853.511.000 - 87.527.772.420 22% x Rp397,853,511,000
Jumlah 71.130.391.200 87.527.772.420 Total
Pajak dibayar dimuka Prepaid tax
Pajak penghasilan pasal 25 (67.954.536.107) (87.268.460.928) Income tax article 25
Pajak penghasilan kurang bayar (3.175.855.093) (259.311.492) Under payment of income tax
Perhitungan pajak penghasilan badan untuk tahun yang berakhir The calculation of corporate income tax for the year ended
pada tanggal 31 Desember 2022 telah sesuai dengan Surat December 31, 2022 is in accordance with the Annual Corporate
Pemberitahuan Tahunan yang dilaporkan ke kantor pajak. Income Tax Return reported to the Tax Office.
Sesuai dengan peraturan perpajakan Indonesia, Bank menghitung, In compliance with Indonesian tax regulations, Bank determines
menetapkan dan membayar sendiri jumlah pajak yang terhutang and pays its tax obligations/payables based on self-
(self-assessments system). Direktorat Jenderal Pajak dapat assessments. Directorate General of Tax may assess or amend
menghitung dan mengubah kewajiban pajak dalam batas waktu taxes within five years from the date the tax became due.
lima tahun sejak tanggal terutangnya pajak.
Pada tanggal 29 Oktober 2021, Pemerintah mengesahkan Undang- On October 29, 2021, the Government ratified Law (UU) No.7 of
Undang (UU) No.7 Tahun 2021 tentang Harmonisasi Peraturan 2021 concerning the Harmonization of Tax Regulations. The
Perpajakan. Tarif pajak penghasilan wajib pajak badan dalam income tax rate for domestic corporate taxpayers and
negeri dan bentuk usaha tetap sebesar 22% yang mulai berlaku permanent establishments is 22% which will come into effect
pada tahun pajak 2022 dan seterusnya, serta pengurangan lebih from the fiscal year 2022 onwards, and a further reduction of the
lanjut tarif pajak sebesar 3% untuk wajib pajak dalam negeri yang tax rate by 3% for domestic taxpayers who meet certain
memenuhi persyaratan tertentu. requirements.
Rekonsiliasi antara laba sebelum beban pajak seperti yang The reconciliation between income before tax expense, as
disajikan dalam laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif shown in the statements of profit or loss and other
lain dan taksiran penghasilan kena pajak untuk tahun yang berakhir comprehensive income and estimated taxable income for the
pada 31 Desember 2023 dan 2022 adalah sebagai berikut: year ended December 31, 2023 and 2022 are as follows:
31 Desember/December 31,
2023 2022
Laba sebelum pajak Income before tax
menurut laporan laba rugi dan per statements of profit or loss and
penghasilan komprehensif lain 299.988.090.063 394.227.036.089 other comprehensive income
Pajak dihitung pada tarif
pajak tunggal (65.997.379.814) (86.729.947.940) Tax calculated at single rates
Perbedaan tetap Permanent differences
Penyisihan kerugian penurunan nilai 214.159.570 - Allowance for impairment losses
Beban operasional lainnya - (580.867.208) Other operational expense
Beban BBM, pemeliharaan dan Fuel, maintenance and
perbaikan kendaraan - (213.322.043) vehicle repair expense
Beban premi asuransi kendaraan - (49.930.498) Vehicle insurance premium expenses
Beban pajak dan surat kendaraan - (46.531.859) Tax and vehicle certificate expense
Sumbangan 18.414.409 (13.269.798) Donation
Beban depresiasi - nilai sisa (62.531.338) 51.896.860 Depreciation expense - residual value
Penyesuaian (340.085.107) (2.042.825.084) Adjustment
Jumlah perbedaan tetap (170.042.466) (2.894.849.630) Total permanent differences
Penyesuaian saldo awal 10.036.101.194 - Beginning balance adjustment
Jumlah beban pajak penghasilan (56.131.321.086) (89.624.797.570) Total income tax expenses
70
Page 307
The original financial statements included herein are in the Indonesian language
PT BANK MULTIARTA SENTOSA TBK PT BANK MULTIARTA SENTOSA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
17. PERPAJAKAN (lanjutan) 17. TAXATION (continued)
d. Aset pajak tangguhan d. Deferred tax assets
Pengaruh pajak tangguhan atas beda temporer yang signifikan The tax effects of significant temporary differences between
antara pelaporan komersial dan perpajakan adalah sebagai berikut: commercial reporting and tax purposes are as follows:
31 Desember /December 31 , 2023
Dibebankan ke
Dikreditkan ke penghasilan
laporan laba rugi/ komprehensif lain/
Credited to Charged to other
1 Januari/ statements of profit comprehensive Penyesuaian/ 31 Desember/
January 1 or loss income Adjustment December 31
Penyisihan kerugian Allowance for
penurunan nilai impairment losses for
aset keuangan (6.100.745.703) (2.829.890.565) - 10.238.078.476 1.307.442.208 financial assets
Allowance for
Penyisihan kerugian impairment
penurunan nilai losses for non
aset non keuangan 7.834.707.279 1.882.268.542 - - 9.716.975.821 financial assets
Unrealized gain (loss)
(Laba) rugi yang belum on marketable
direalisasi atas efek- securities at fair
efek yang diukur value through
pada nilai wajar other
melalui penghasilan comprehensive
13.230.654.038 - (7.012.058.897) - 6.218.595.141
komprehensif lain income
Post-employment
Liabilitas imbalan benefits
pasca kerja 14.324.945.163 2.030.207.752 1.189.561.225 - 17.544.714.140 liabilities
Cadangan bonus Provision for employee
karyawan 7.393.434.376 3.878.985.565 - - 11.272.419.941 bonuses
Right-of-use
Aset hak guna 92.189.666 1.397.626 - (201.977.282) (108.389.990) assets
Penyusutan Depreciation of
aset tetap - - (351.201.755) - (351.201.755) fixed assets
Jumlah 36.775.184.819 4.962.968.920 (6.173.699.427) 10.036.101.194 45.600.555.506 Total
31 Desember /December 31 , 2022
Dikreditkan ke
Dibebankan ke penghasilan
laporan laba rugi/ komprehensif lain/
Charged to Credited to other
1 Januari/ statements of profit comprehensive Penyesuaian/ 31 Desember/
January 1 or loss income Adjustment December 31
Penyisihan kerugian Allowance for impairment
penurunan nilai losses for
aset keuangan 2.195.048.820 (8.295.794.523) - - (6.100.745.703) financial assets
Allowance for
Penyisihan kerugian impairment
penurunan nilai non losses for non
aset keuangan 2.512.808.529 5.321.898.750 - - 7.834.707.279 financial assets
Unrealized gain (loss)
(Laba) rugi yang belum on marketable
direalisasi atas efek- securities at
efek yang diukur fair value
pada nilai wajar through other
melalui penghasilan comprehensive
(30.116.199.158) - 43.346.853.196 - 13.230.654.038
komprehensif lain income
Post-employment
Liabilitas imbalan benefits
pasca kerja 12.934.250.143 2.591.101.863 (958.104.157) (242.302.686) 14.324.945.163 liabilities
Cadangan bonus Provision for employee
karyawan 9.109.776.131 (1.716.341.755) - - 7.393.434.376 bonuses
Right-of-use
Aset hak guna 90.079.149 2.110.517 - - 92.189.666 assets
Jumlah (3.274.236.386) (2.097.025.148) 42.388.749.039 (242.302.686) 36.775.184.819 Total
71
Page 308
The original financial statements included herein are in the Indonesian language
PT BANK MULTIARTA SENTOSA TBK PT BANK MULTIARTA SENTOSA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
18. BEBAN YANG MASIH HARUS DIBAYAR 18. ACCRUED EXPENSES
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, December 31,
2023 2022
Cadangan asuransi dan Insurance reserves and
biaya barang dan jasa 20.186.472.564 9.324.904.548 cost of goods and services
Hadiah poin Mas Saving 2.444.884.009 2.930.234.124 Mas Saving point reward
Alat tulis kantor, cetak dan promo 120.178.653 1.027.657.739 Supplies, printing and promotion
Transaksi nasabah yang belum selesai 995.343.602 76.137.725 Unfinished customer transactions
Jumlah 23.746.878.828 13.358.934.136 Total
Cadangan asuransi dan biaya barang dan jasa merupakan cadangan Insurance reserves and cost of goods and services are consist of
asuransi, cadangan biaya jasa konsultan dan lain-lain. allowance for insurance, consultant services and others.
19. LIABILITAS LAIN-LAIN 19. OTHER LIABILITIES
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, December 31,
2023 2022
Bonus karyawan 51.238.272.437 33.606.519.867 Employee bonuses
Bunga yang masih harus dibayar 48.550.197.343 28.528.379.682 Accrue interest
Setoran jaminan 43.651.285.974 1.890.574.998 Security deposit
Liabilitas sewa 17.698.709.672 6.588.672.281 Leased liabilities
Cadangan kerugian penurunan nilai atas Allowance for impairment losses for
komitmen dan kontinjensi 2.162.202.936 1.282.381.109 commitment and contingencies
Lain-lain 4.062.854.633 3.037.793.430 Others
Jumlah 167.363.522.995 74.934.321.368 Total
Setoran jaminan merupakan setoran jaminan atas transaksi letter of Security deposit are consists of security deposit for the transaction of
credit, safe deposit box dan bank garansi. letter of credit, safe deposit box and bank guarantee.
Lain-lain merupakan transaksi pinjaman rekening antar bank, materai Others are consists of inter-bank account loan transactions, stamp
rekening koran dan lain-lain. checking accounts and others.
Perubahan estimasi kerugian pada komitmen dan kontinjensi adalah The movements of estimated losses on commitments and
sebagai berikut: contingencies are as follows:
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, seluruh komitmen dan As of December 31, 2023 and 2022, all commitment and
kontinjensi dikategorikan sebagai Stage 1, tidak mengalami contingencies were categorized as Stage 1,had not experienced a
peningkatan signifikan atas risiko kredit sejak pengakuan awal dan significant increase in credit risk since initial recognition and had no
tidak memiliki bukti obyektif penurunan nilai. objective evidence of impairment.
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, December 31,
2023 2022
Saldo awal 1.282.381.109 769.892.681 Beginning balance
Penyisihan selama Allowance
tahun berjalan (Catatan 28) 880.776.195 507.345.132 during the year (Note 28)
Selisih kurs (954.368) 5.143.296 Exchange rate
Saldo akhir 2.162.202.936 1.282.381.109 Ending balance
Manajemen berpendapat bahwa cadangan kerugian penurunan Management believes that the allowance for impairment losses on
nilai komitmen dan kontinjensi adalah cukup untuk menutup commitment and contingencies is adequate to cover the losses
kerugian yang mungkin timbul akibat tidak tertagihnya komitmen which might arise from uncollectible commitments and contingencies.
dan kontinjensi.
20. MODAL SAHAM DAN DANA SETORAN MODAL 20. SHARE CAPITAL AND ADVANCE CAPITAL
Susunan pemegang saham Bank masing-masing pada tanggal 31 The Bank’s shareholders as of December 31, 2023 and 2022 are as
Desember 2023 dan 2022 adalah sebagai berikut: follows:
31 Desember /December 31 , 2023
Jumlah modal ditempatkan dan
Lembar saham/ disetor penuh/ Kepemilikan/
Number of shares Issued and fully paid capital Owned (%)
Pemegang saham Shareholders
PT Danabina Sentana 738.500.000 738.500.000.000 52,67% PT Danabina Sentana
PT Multi Anekadana Sakti 263.750.000 263.750.000.000 18,81% PT Multi Anekadana Sakti
PT Halim Sakti 52.750.000 52.750.000.000 3,76% PT Halim Sakti
Pemegang Saham Publik*) 347.010.763 347.010.763.000 24,75% Public Shareholders *)
Jumlah 1.402.010.763 1.402.010.763.000 100,00% Total
72
Page 309
The original financial statements included herein are in the Indonesian language
PT BANK MULTIARTA SENTOSA TBK PT BANK MULTIARTA SENTOSA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
20. MODAL SAHAM DAN DANA SETORAN MODAL (lanjutan) 20. SHARE CAPITAL AND ADVANCE CAPITAL (continued)
31 Desember /December 31 , 2022
Jumlah modal ditempatkan dan
Lembar saham/ disetor penuh/ Kepemilikan/
Number of shares Issued and fully paid capital Owned (%)
Pemegang saham Shareholders
PT Danabina Sentana 738.500.000 738.500.000.000 59,50% PT Danabina Sentana
PT Multi Anekadana Sakti 263.750.000 263.750.000.000 21,25% PT Multi Anekadana Sakti
PT Halim Sakti 52.750.000 52.750.000.000 4,25% PT Halim Sakti
Pemegang Saham Publik 186.176.500 186.176.500.000 15,00% Public Shareholders
Jumlah 1.241.176.500 1.241.176.500.000 100,00% Total
*) *)
Pada komposisi saham yang dimiliki pemegang saham publik, sebesar In the composition of shares owned by public shareholders, 0.26% is
0,26% dimiliki oleh PT Halim Sakti. owned by PT Halim Sakti.
Berdasarkan Akta Pernyataan Keputusan Para Pemegang Saham Based on the Deed of Decision of the Shareholders of the Bank
Bank No.65 tanggal 8 Maret 2021, dibuat di hadapan Christina Dwi No.65 dated on March 8, 2021, drawn up before Christina Dwi
Utami, SH., M.Hum., M.Kn., Notaris di Jakarta Barat, yang telah Utami, SH., M.Hum., M.Kn., Notary in West Jakarta, which was
diterima serta dicatat dalam Database Sistem Administrasi Badan received and registered in Legal Entity Administrative System
Hukum Kementerian Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Database of the Ministry of Law and Human Rights of the Republic
Indonesia berdasarkan Surat Keputusannya No.AHU-AH.01-03- of Indonesia based on her Decree No.AHU-AH.01-03-0151218 dated
0151218 tanggal 9 Maret 2021. Bank melakukan Penawaran Umum on March 9, 2021. The Bank conducted an Initial Public Offering of
Saham Perdana kepada masyarakat dan mencatatkan saham-saham shares to the public and listed the Bank's shares on the Indonesia
Bank tersebut pada Bursa Efek Indonesia. Status Perseroan berubah Stock Exchange. The Bank’s status from Private Entity to Public
dari Perseroan Tertutup menjadi Perseroan Terbuka dan perubahan Entity and agreed to change its name to PT Bank Multiarta Sentosa
nama Perseroan menjadi PT Bank Multiarta Sentosa Tbk. Nilai Tbk. The Bank’s shares value from Rp100 per share to Rp1,000 per
nominal saham Bank dari semula sebesar Rp100 persaham menjadi share.
sebesar Rp1.000 per saham.
Berdasarkan Akta Pernyataan Keputusan Para Pemegang Saham Based on the Deed of Decision of the Shareholders of the Bank by
Bank yang dinyatakan oleh Notaris atas nama Christina Dwi Utami, Notary Christina Dwi Utami, SH., M.Hum., M.Kn. No.376 dated on
SH., M.Hum., M.Kn. No.376 tanggal 30 Juni 2021 yang telah disetujui June 30, 2021 which was approved by the Minister of Law and
oleh Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia Human Rights of the Republic of Indonesia letter No.AHU-AH.01-03-
berdasarkan Surat Keputusannya No.AHU-AH.01-03-0409784 tanggal 0409784 dated on June 30, 2021. The Bank authorized capital
30 Juni 2021. Modal dasar Bank 3.800.000.000 saham dan modal 3,800,000,000 shares and paid-up capital 1,241,176,500 shares, par
disetor 1.241.176.500 saham, nilai nominal Rp1.000 per saham. value Rp1,000 per share.
Rekonsiliasi perubahan modal saham dan dana setoran modal Reconciliation of changes in share capital and advance capital to
terhadap arus kas yang berasal dari aktivitas pendanaan adalah cash flows arising from financing activities are as follows:
sebagai berikut:
31 Desember /December 31 , 2023
Reklasifikasi ke
tambahan modal
Reklasifikasi ke disetor/
modal saham/ Reclasification to
Saldo awal/ Reclasification to additional paid-in Jumlah/
Beginning balance share capital capital Total
Modal saham 1.241.176.500.000 160.834.263.000 - 1.402.010.763.000 Share capital
Dana setoran modal dari Advance capital from the
hasil penawaran waran 562.919.920.500 (160.834.263.000) (402.085.657.500) - exercise of warrants
31 Desember /December 31 , 2022
Saldo awal/ Arus kas masuk/ Jumlah/
Beginning balance Cash Inflows Total
Modal saham 1.241.176.500.000 - 1.241.176.500.000 Share capital
Dana setoran modal dari hasil Advance capital from the exercise
penawaran waran - 562.919.920.500 562.919.920.500 of warrants
Pada tanggal 22 Juni 2021, Bank memperoleh pernyataan efektif dari On June 22, 2021, the Bank obtained the effective notice from the
Otoritas Jasa Keuangan (“OJK”) dengan surat No.S-85/D.04/2021 Financial Service Authority (“OJK”) through letter No.S-85/D.04/2021
untuk melakukan Penawaran Umum Saham Perdana. Bank juga for its Initial Public Offering. The Bank also issued 186,176,500
menerbitkan sebesar 186.176.500 Waran Seri I dengan harga Series I Warrants with an exercise price of Rp3,500. The value of
pelaksanaan sebesar Rp3.500. Nilai hasil pelaksanaan Waran Seri I the result of the exercise of Series I Warrants is a maximum of
adalah sebanyak-banyaknya sebesar Rp651.617.750.000. Rp651,617,750,000.
73
Page 310
The original financial statements included herein are in the Indonesian language
PT BANK MULTIARTA SENTOSA TBK PT BANK MULTIARTA SENTOSA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
20. MODAL SAHAM DAN DANA SETORAN MODAL (lanjutan) 20. SHARE CAPITAL AND ADVANCE CAPITAL (continued)
Pada tanggal 29 Desember 2022, jumlah Waran Seri I yang As of December 29, 2022, the amount of Series I Warrants
dilaksanakan adalah sebanyak 160.834.263 waran dengan nilai exercised was 160,834,263 warrants with a value of
sebesar Rp562.919.920.500. Pada tanggal 31 Desember 2022, hasil Rp562,919,920,500. As of December 31, 2022 the exercised of
pelaksanaan Waran Seri I masih menunggu keputusan pemegang Series I Warrants is still waiting for the decision of the major
saham inti dan persetujuan dari Otoritas Jasa Keuangan (“OJK”), shareholders and approval from Financial Service Authority (“OJK”),
sehingga hasil waran tersebut masih dicatat sebagai dana setoran so that the warrants are still recorded as an advance capital.
modal.
Berdasarkan Akta Pernyataan Keputusan Pemegang Saham Bank No. Based on the Deed of Minutes of Shareholders’ Meeting of Bank No.
26 tanggal 4 Mei 2023 yang dibuat di hadapan Christina Dwi Utami, 26 dated May 4, 2023 of Christina Dwi Utami, SH., M.Hum., M.Kn.,
SH., M.Hum., M.Kn., notaris di Jakarta, para pemegang saham notary public in Jakarta, the shareholders agreed to increase the
menyetujui peningkatan modal disetor Bank dari Rp1.241.176.500.000 Bank’s authorized paid-up capital from Rp1,241,176,500,000 or
atau sebanyak 1.241.176.500 saham, menjadi Rp1.402.010.763.000 1,241,176,500 shares to Rp1,402,010,763,000 or 1,402,010,763
atau sebanyak 1.402.010.763 saham. shares.
Peningkatan modal disetor tersebut telah disetujui oleh Menteri Hukum The increase in the authorized paid-up capital has been approved by
dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia berdasarkan Surat the Minister of Law and Human Rights of the Republic of Indonesia
Keputusannya No. AHU-AH.01.03-0059839 tanggal 5 Mei 2023 dan letter No. AHU-AH.01.03-0059839 dated on May 5, 2023 and
telah dicatat dalam administrasi pengawasan Otoritas Jasa Keuangan registered in the administration of Financial Service Authority (OJK)
(OJK) berdasarkan Surat Keputusan No. S-88/PB.322/2023 pada through its Decree No. S-88/PB.322/2023 on June 13, 2023.
tanggal 13 Juni 2023.
21. TAMBAHAN MODAL DISETOR - BERSIH 21. ADDITIONAL PAID-IN CAPITAL - NET
2023 2022
Agio saham 439.376.540.000 439.376.540.000 Premium on shares issuance
Premium on shares issuance from
Agio saham dari Waran Seri I 402.085.657.500 - Series I Warrants
Biaya emisi saham (2.845.142.870) (2.845.142.870) Share issuance cost
Jumlah 838.617.054.630 436.531.397.130 Total
Agio saham merupakan kelebihan di atas nominal dari penjualan The premium on shares issuance represents the excess of the total
saham perdana, penawaran umum terbatas (right issue) dan proceeds over the total par value of shares arising from the sale of
pelaksanaan waran. shares through public offering, rights issue and exercise of warrants.
Biaya emisi saham yang menambah dan beratribusi secara langsung Share issuance costs that add to and directly attribute to issuance of
terhadap penerbitan saham baru disajikan sebagai bagian dari new shares is presented as part of additional paid-in capital and not
tambahan modal disetor dan tidak diamortisasi. Biaya yang tidak dapat amortized. Costs that are not directly attributable to equity
diatribusikan secara langsung dengan transaksi ekuitas diabaikan dan transactions are ignored and those costs are recognized as an
biaya tersebut diakui sebagai beban. expense.
22. CADANGAN UMUM DAN WAJIB 22. GENERAL AND LEGAL RESERVE
Cadangan umum dibentuk sehubungan dengan Undang-Undang The general reserves were provided in relation with the Law of the
Republik Indonesia No.1/1995 yang telah digantikan dengan Undang- Republic of Indonesia No.1/1995 which has been replaced by Law
Undang No.40/2007 efektif tanggal 16 Agustus 2007 mengenai No.40/2007 effective on August 16, 2007 regarding the Limited
Perseroan Terbatas, yang mengharuskan perusahaan-perusahaan Company which requires companies to set up a general reserve
untuk membuat penyisihan cadangan umum sebesar sekurang- amounted to at least 20% of the issued and paid up share capital.
kurangnya 20% dari jumlah modal yang ditempatkan dan disetor There is no timeline over which this amount should be provided.
penuh. Undang Undang tersebut tidak mengatur jangka waktu untuk
penyisihan tersebut.
Berdasarkan Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan Bank Based on the Annual General Shareholders Meeting of the Bank as
sebagaimana diaktakan dalam Akta No.14 tanggal 8 Juni 2023, para covered by Notarial Deed No.14 dated on June 8, 2023, the
pemegang saham menyetujui pembentukan cadangan wajib sebesar shareholders approved to form statutory reserve amounted to
Rp2.000.000.000. Rp2,000,000,000.
Berdasarkan Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan Bank Based on the Annual General Shareholders Meeting of the Bank as
sebagaimana diaktakan dalam Akta No.2 tanggal 9 Mei 2022, para covered by Notarial Deed No.2 dated on May 9, 2022, the
pemegang saham menyetujui pembentukan cadangan wajib sebesar shareholders approved to form statutory reserve amounted to
Rp3.000.000.000. Rp3,000,000,000.
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 cadangan umum Bank As of December 31, 2023 and 2022, the Bank’s general reserves
masing-masing sebesar Rp20.000.000.000 dan Rp18.000.000.000. amounted to Rp20,000,000,000 and Rp18,000,000,000,
respectively.
74
Page 311
The original financial statements included herein are in the Indonesian language
PT BANK MULTIARTA SENTOSA TBK PT BANK MULTIARTA SENTOSA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
23. PENDAPATAN BUNGA 23. INTEREST INCOME
31 Desember/December 31,
2023 2022
Kredit yang diberikan 798.125.386.806 749.267.187.050 Loans
Efek-efek 547.236.057.764 494.531.293.813 Marketable securities
Penempatan pada Bank Indonesia Placements with Bank Indonesia
dan bank lain 118.462.489.157 32.666.476.503 and other banks
Giro pada bank lain 12.175.046.681 8.818.438.989 Current account with other banks
Giro pada Bank Indonesia 1.870.274.784 2.796.723.491 Current account with Bank Indonesia
Lain-lain - bersih - (245.023.917) Others - net
Jumlah 1.477.869.255.192 1.287.835.095.928 Total
Jumlah pendapatan bunga kepada pihak berelasi untuk tahun yang Total interest income to related parties for the year ended December
berakhir pada 31 Desember 2023 dan 2022 masing-masing sebesar 31, 2023 and 2022 amounted Rp8,922,491,718 and
Rp8.922.491.718 dan Rp5.561.246.402 (Catatan 33). Rp5,561,246,402 (Note 33).
24. BEBAN BUNGA 24. INTEREST EXPENSES
31 Desember/December 31,
2023 2022
Beban bunga Interest expense
Deposito berjangka 631.665.019.263 415.239.921.218 Time deposits
Giro 55.903.415.999 46.036.576.005 Current accounts
Tabungan 16.052.872.548 19.494.216.525 Savings deposits
Repo 110.477.092 5.476.433.216 Repo
Call money 115.861.111 732.832.500 Call money
703.847.646.013 486.979.979.464
Lain-lain Others
Premi penjaminan Premium of deposit
simpanan (Catatan 37) 33.743.677.424 37.285.932.723 guarantee (Note 37)
Jumlah 737.591.323.437 524.265.912.187 Total
Jumlah beban bunga kepada pihak berelasi untuk tahun yang berakhir Total interest expense to related parties for the years ended
pada 31 Desember 2023 dan 2022 masing-masing sebesar December 31, 2023 and 2022 amounted to Rp308,685,807,441 and
Rp308.685.807.441 dan Rp142.232.141.202 (Catatan 33). Rp142,232,141,202 (Note 33).
25. PENDAPATAN OPERASIONAL LAINNYA 25. OTHER OPERATING INCOME
31 Desember/December 31,
2023 2022
Pendapatan fee ATM Prima 18.737.438.802 8.604.138.047 Gain on Prima ATM fee
Administrasi produk 11.581.719.131 9.924.168.526 Product administration
Keuntungan penjualan efek-efek 9.269.288.159 9.080.879.554 Gain from sale of marketable securities
Pendapatan revaluasi valuta asing 3.912.714.363 3.425.956.326 Gain on revaluation of foreign exchange
Provisi dan komisi selain dari kredit - bersih 2.542.515.331 2.475.789.407 Provision and commission other than loans - net
Pendapatan atas transaksi pemberian kredit 2.265.064.136 1.991.371.297 Gain on credit transactions
Lain-lain 6.867.811.191 3.641.738.780 Others
Jumlah 55.176.551.113 39.144.041.937 Total
26. BEBAN TENAGA KERJA 26. PERSONNEL EXPENSES
31 Desember/December 31,
2023 2022
Gaji dan upah 169.862.974.933 127.756.408.259 Salaries and wage
Bonus karyawan 51.133.530.175 16.491.388.710 Employee bonuses
Tunjangan hari raya 24.276.876.440 18.971.447.749 Holiday allowances
Imbalan pasca kerja (Catatan 31) 14.980.303.720 17.719.856.881 Post-employment benefits (Note 31)
Badan Penyelenggara Jaminan Sosial (BPJS) 9.888.028.542 7.307.160.311 Social Security Administration Body (BPJS)
Tunjangan kesehatan 4.125.071.885 2.897.355.010 Health benefits
Lain-lain 1.653.976.285 1.679.996.698 Others
Jumlah 275.920.761.980 192.823.613.618 Total
75
Page 312
The original financial statements included herein are in the Indonesian language
PT BANK MULTIARTA SENTOSA TBK PT BANK MULTIARTA SENTOSA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
26. BEBAN TENAGA KERJA (lanjutan) 26. PERSONNEL EXPENSES (continued)
Jumlah remunerasi yang diberikan untuk Komisaris pada tahun 2023 Total remuneration given to Commissioners in 2023 and 2022 is
dan 2022 adalah sebesar Rp3.742.800.000 dan Rp3.604.000.000. amounted to Rp3,742,800,000 and Rp3,604,000,000, respectively.
Sementara jumlah remunerasi yang diberikan untuk Direksi pada Meanwhile remuneration given to Directors in 2023 and 2022 is
tahun 2023 dan 2022 masing-masing sebesar Rp22.297.585.000 dan amounting to Rp22,297,585,000 and Rp21,059,000,000, respectively
Rp21.059.000.000 (Catatan 33). (Note 33).
27. BEBAN UMUM DAN ADMINISTRASI 27. GENERAL AND ADMINISTRATIVE EXPENSES
31 Desember/December 31,
2023 2022
Operasional 51.272.201.325 25.779.683.558 Operational
Jasa pengolahan teknologi sistem informasi 37.234.096.706 31.434.262.119 Information system technology services
Penyusutan aset tetap dan aset hak guna Depreciation of fixed assets and
(Catatan 12) 32.466.246.348 20.969.978.085 right-of-use assets (Note 12)
Pengembangan usaha 24.640.834.063 10.150.302.689 Business development
Jasa tenaga kerja 20.005.023.394 15.598.311.836 Outsourcing services
Pemeliharaan dan perbaikan 10.622.988.166 9.470.495.249 Repair and maintenance
Iuran Otoritas Jasa Keuangan 8.702.788.906 11.190.739.931 Financial Services Authority contribution
Pendidikan dan pelatihan 7.913.363.240 4.621.311.046 Education and training
Sewa 3.421.706.662 3.506.605.992 Rent
Komunikasi 2.982.541.614 2.658.576.125 Communication
Listrik, air dan gas 2.897.112.877 2.322.568.748 Electricity, water and gas
Barang cetakan 2.635.593.591 1.950.633.197 Stationery
Asuransi 1.459.202.541 1.286.690.301 Insurance
Perjalanan dinas 898.305.459 578.941.967 Official travel
Pajak 537.445.037 417.874.788 Tax
Lain-lain 2.910.005.379 1.377.281.788 Others
Jumlah 210.599.455.308 143.314.257.419 Total
28. PENYISIHAN KERUGIAN PENURUNAN NILAI ASET KEUANGAN 28. ALLOWANCE FOR IMPAIRMENT LOSSES ON FINANCIAL
ASSETS
31 Desember/December 31,
2023 2022
Agunan yang diambil alih (Catatan 13) 8.555.766.101 24.190.448.864 Foreclosed assets (Note 13)
Komitmen dan kontinjensi (Catatan 19) 880.776.195 507.345.132 Commitments and contingencies (Note 19)
Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain Placements with Bank Indonesia
dan bank lain (Catatan 6 dan 7) 64.933.908 (30.293.066) and other banks (Note 6 and 7)
Efek-efek (Catatan 8) 57.432.412 33.973.987 Marketable securities (Note 8)
Tagihan akseptasi (Catatan 11) (757.511) 332.769 Acceptance receivables (Note 11)
Kredit yang diberikan (Catatan 10) (8.799.571.270) 28.156.476.479 Loans (Note 10)
Jumlah 758.579.835 52.858.284.165 Total
29. PENDAPATAN (BEBAN) NON-OPERASIONAL 29. NON-OPERATING INCOMES (EXPENSES)
31 Desember/December 31,
2023 2022
Pendapatan non-operasional Non-operating incomes
Laba penjualan aset tetap (Catatan 12) 69.166.016 61.762.342 Gain on sale of fixed assets (Note 12)
Lain-lain 6.480.534.949 139.144.019 Others
6.549.700.965 200.906.361
Beban non-operasional Non-operating expenses
Pengurusan aset dalam penyelesaian kredit 14.596.495.040 16.027.560.627 Maintenance of asset on credit settlement
Lain-lain 90.301.607 109.304.537 Others
Rugi penjualan Loss on sale of
agunan yang diambil alih (Catatan 13) 50.500.000 3.554.075.584 foreclosed assets (Note 13)
14.737.296.647 19.690.940.748
Jumlah beban Total non-operating
non-operasional - bersih 8.187.595.682 19.490.034.387 expenses - net
76
Page 313
The original financial statements included herein are in the Indonesian language
PT BANK MULTIARTA SENTOSA TBK PT BANK MULTIARTA SENTOSA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
30. KOMITMEN DAN KONTINJENSI 30. COMMITMENTS AND CONTINGENCIES
31 Desember/December 31,
2023 2022
Komitmen Commitments
Tagihan komitmen: Commitment receivables:
Posisi pembelian spot dan Outstanding position of spot buying and
derivatif yang masih berjalan 77.384.455.457 141.745.841.333 derivative
Jumlah tagihan komitmen 77.384.455.457 141.745.841.333 Total commitment receivables
Liabilitas komitmen Commitment payables
Fasilitas kredit yang diberikan
yang belum digunakan Unused loans facilities
- Rupiah 4.370.406.431.887 3.346.935.077.634 Rupiah -
- Mata uang asing 97.999.453.181 170.874.164.544 Foreign currencies -
Letter of credit yang diterbitkan Letter of credit issued
- Rupiah 6.686.684.442 8.577.831.386 Rupiah -
- Mata uang asing 53.289.895.174 23.993.824.998 Foreign currencies -
Posisi penjualan spot dan Outstanding position of spot sales and
derivatif yang masih berjalan 57.677.597.735 9.039.687.500 derivative
Jumlah liabilitas komitmen 4.586.060.062.419 3.559.420.586.062 Total commitment payables
Jumlah liabilitas komitmen - bersih 4.508.675.606.962 3.417.674.744.729 Total commitment payables - net
Kontinjensi Contingencies
Tagihan kontinjensi Contingent receivables Interest
Pendapatan bunga dalam penyelesaian 99.837.188.067 110.478.100.098 Receivables on non-performing assets
99.837.188.067 110.478.100.098
Liabilitas kontinjensi Contingent liabilities
Bank garansi yang diterbitkan Bank guarantees issued
- Rupiah 109.578.537.186 86.625.025.562 Rupiah -
Jumlah tagihan (liabilitas) kontinjensi - bersih (9.741.349.119) 23.853.074.536 Total contingent receivables (payables) - net
Liabilitas komitmen Commitments and
4.518.416.956.081 3.393.821.670.193
dan kontinjensi - bersih contingent liabilities - net
31. LIABILITAS IMBALAN PASCA KERJA 31. POST-EMPLOYMENT BENEFITS LIABILITIES
Pada bulan April 2022, DSAK IAI (Dewan Standar Akuntansi In April 2022, DSAK IAI (Institute of Indonesia Chartered
Keuangan Ikatan Akuntansi Indonesia) menerbitkan materi penjelasan Accountants’ Accounting Standard Board) issued an explanatory
melalui siaran pers atas persyaratan pengatribusian imbalan pada material through a press release regarding attribution of benefits to
periode jasa sesuai PSAK 24: Imbalan Kerja yang diadopsi dari IAS 19 periods of service in accordance with PSAK 24: Imbalan Kerja which
Employee Benefits . Materi penjelasan tersebut menyampaikan was adopted from IAS 19 Employee Benefits. The explanatory
informasi bahwa pola fakta umum dari program pensiun berbasis material conveyed the information that the fact pattern of the pension
Peraturan Ketenagakerjaan yang berlaku di Indonesia saat ini memiliki program based on the Manpower Regulations currently enacted in
pola fakta serupa dengan yang ditanggapi dan disimpulkan dalam Indonesia is similar to those responded and cocluded in the IFRS
IFRS Interpretation Committee (“IFRIC”) Agenda Decision Attributing Interpretation Committee (“IFRIC”) Agenda Decision Attributing
Benefit to Periods of Service (IAS 19) dan menyimpulkan bahwa Benefit to Periods of Service (IAS 19), and concluded that the
persyaratan dalam contoh ilustrasi 2 dalam PSAK 24 paragraf 73 telah requirements in illustrative example 2 of PSAK 24 paragraph 73,
memberikan panduan yang cukup dalam menentukan kapan Bank provide sufficient guidance in determining when the Bank can
mengatribusikan imbalan pada periode jasa. attribute benefits to periods of service.
Selain itu, PSAK 24 paragraf 70-74 mensyaratkan Bank untuk In addition, paragraph 70-74 of PSAK 24 require Bank to attribute
mengatribusikan imbalan ke periode jasa berdasarkan formula imbalan benefits to the period of service based on the plan’s benefit formula
program dari tanggal ketika jasa pekerja pertama kali menghasilkan from the date when employee service first results in benefits under
imbalan menurut program sampai tanggal ketika jasa pekerja the plan to the date when subsequent employee service will not
selanjutnya tidak akan menghasilkan jumlah imbalan selanjutnya yang result in a further material amount of benefits under the plan, other
material berdasarkan program, selain dari kenaikan gaji berikutnya. than the upcoming salary increases. The Bank has adopted the said
Bank telah menerapkan materi penjelasan tersebut dan dengan explanatory material and accordingly changed its accounting policy
demikian mengubah kebijakan akuntansi menyangkut atribusi imbalan regarding attribution of benefits to periods of service previously
kerja pada periode jasa dari kebijakan yang diterapkan sebelumnya applied in the financial statements of the Bank prospectively because
pada laporan keuangan secara prospektif karena manajemen management believes the impact is immaterial and does not affect
meyakini pengaruhnya tidak material dan tidak memengaruhi the decision making of users of the financial statements, so that the
pengambilan keputusan pengguna laporan keuangan, sehingga accumulated difference the measurement of the attribution of new
seluruh akumulasi selisih pengukuran atribusi imbalan kerja yang baru employee benefits to previous balances, both those that affect profit
dengan saldo-saldo sebelumnya baik yang berpengaruh terhadap laba or loss and other comprehensive income, is recorded in the current
rugi maupun penghasilan komprehensif lain dibukukan pada tahun year’s statement of profit or loss and other comprehensive income in
berjalan di laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain tahun 2022.
2022.
77
Page 314
The original financial statements included herein are in the Indonesian language
PT BANK MULTIARTA SENTOSA TBK PT BANK MULTIARTA SENTOSA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
31. LIABILITAS IMBALAN PASCA KERJA (lanjutan) 31. POST-EMPLOYMENT BENEFITS LIABILITIES (continued)
Bank membukukan imbalan pascakerja untuk karyawan sesuai Bank provides post-employment benefits for its employees based on
dengan Peraturan Perusahaan. Jumlah karyawan yang berhak atas the Company Regulation. Number of employees entitled to post-
imbalan pascakerja tersebut adalah 804 dan 640 karyawan masing- employment benefits are 804 and 640 employees as of December
masing pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 (tidak diaudit). 31, 2023 and 2022, respectively (unaudited).
Kewajiban imbalan pasca kerja pada tanggal 31 Desember 2023 dan Post-employment benefits obligation as of December 31, 2023 and
2022 dicatat berdasarkan perhitungan aktuaria yang dilakukan oleh 2022 recorded based on the actuarial calculation performed by
Kantor Konsultan Aktuaria (KKA) Agus Susanto, aktuaris independen. Kantor Konsultan Aktuaria (KKA) Agus Susanto, independent
Penilaian aktuaria menggunakan metode projected unit credit . actuary. The actuarial calculation using the projected unit credit
Perhitungan aktuaria untuk tahun yang berakhir pada tanggal method. The actuarial computation for the years ended December
31 Desember 2023 dan 2022 masing-masing berdasarkan laporan 31, 2023 and 2022 are covered based on an independent actuary
aktuaris tanggal 5 Maret 2024 dan 14 Maret 2023 dan asumsi-asumsi report dated March 5, 2024 and March 14, 2023, and using
sebagai berikut: assumptions as follows:
31 Desember/December 31,
2023 2022
Umur pensiun 55 tahun/years
Indonesia - IV 55 tahun/years Pension age
Angka kematian (2019) Indonesia - IV (2019) Mortality rate
0,02% per tahun/ 0,02% per tahun/
Angka kecacatan per annum per annum Disability rate
Pensiun dini usia 10,00% per tahun/ 10,00% per tahun/ Withdrawal rate age
18-30 tahun per annum per annum 18-30 years
Pensiun dini usia 8,00% per tahun/ 8,00% per tahun/ Withdrawal rate age
31-40 tahun per annum per annum 31-40 years
Pensiun dini usia 6,00% per tahun/ 6,00% per tahun/ Withdrawal rate age
41-44 tahun per annum per annum 41-44 years
Pensiun dini usia 2,00% per tahun/ 2,00% per tahun/ Withdrawal rate age
45-52 tahun per annum per annum 45-52 years
Pensiun dini usia 00,00% per tahun/ 00,00% per tahun/ Withdrawal rate age
53-54 tahun per annum per annum 53-54 years
Rata-rata masa kerja 5,26 tahun/ years 5,89 tahun/ years Normal retirement age
Kenaikan gaji/upah 9,00% per tahun/ 9,00% per tahun/ Wage/salary increase
per annum per annum
Tingkat bunga kewajiban Interest rate on liabilities
6,50% per tahun/ 7,20% per tahun/
Manajemen kunci per annum per annum Key management
6,60% per tahun/ 7,70% per tahun/
Karyawan tetap per annum per annum Permanent employees
6,40% per tahun/ 6,80% per tahun/
Karyawan kontrak per annum per annum Contract employees
0,00% per tahun/ 0,00% per tahun/
Tingkat bunga aset per annum per annum Interest rate on asset
Beban yang diakui dalam laporan laba rugi masing-masing pada Expenses recognized in the statements of profit or loss for the dated
tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 adalah sebagai berikut: December 31, 2023 and 2022 and are as follows:
31 Desember/December 31,
2023 2022
Beban jasa kini 10.171.611.554 7.631.087.920 Current service cost
Beban jasa lalu 4.917.483.059 4.056.841.957 Past service cost
Beban bunga - 4.056.651.181 Interest expense
Penyesuaian atas perubahan metode atribusian (108.790.893) (1.327.156.302) Adjustment due to changes in attribution methods
Jumlah (Catatan 26) 14.980.303.720 14.417.424.756 Total (Note 26)
Beban imbalan pascakerja yang diakui pada penghasilan Post-employment benefit expense recognized in other
komprehensif lain masing-masing pada tanggal 31 Desember 2023 comprehensive income for the dated December 31, 2023 and 2022
dan 2022 adalah sebagai berikut: and are as follows:
31 Desember/December 31,
2023 2022
Pengukuran kembali liabilitas Remeasurement on the net defined
imbalan pasti - bersih: benefits liabilities - net:
(Keuntungan) kerugian aktuaria yang timbul dari Actuarial (gains) losses arising from
perubahan asumsi keuangan 3.873.276.515 (2.183.795.599) changes in financial assumptions
Kerugian aktuaria yang timbul Actuarial losses arising from
dari penyesuaian atas pengalaman 1.533.819.966 480.379.351 experience adjustments
Penyesuaian atas perubahan Adjustment due to changes in
metode atribusian - (2.651.602.649) attribution methods
Jumlah 5.407.096.481 (4.355.018.897) Total
78
Page 315
The original financial statements included herein are in the Indonesian language
PT BANK MULTIARTA SENTOSA TBK PT BANK MULTIARTA SENTOSA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
31. LIABILITAS IMBALAN PASCA KERJA (lanjutan) 31. POST-EMPLOYMENT BENEFITS LIABILITIES (continued)
Mutasi liabilitas imbalan pascakerja pada tanggal 31 Desember 2023 The movement of post-employment benefits obligation as of
dan 2022 adalah sebagai berikut: December 31, 2023 and 2022 are as follows:
31 Desember/December 31,
2023 2022
Saldo awal 65.113.387.114 58.792.046.105 Beginning balance
Beban selama tahun berjalan 14.980.303.720 14.417.424.756 Expense during the year
(Pendapatan) beban komprehensif lain 5.407.096.481 (4.355.018.897) Other comprehensive income (expense)
Pembayaran manfaat (5.752.086.667) (3.741.064.850) Payment of benefits
Saldo akhir 79.748.700.648 65.113.387.114 Ending balance
Asumsi aktuarial yang signifikan untuk penentuan kewajiban imbalan Significant actuarial assumptions for the determination of the defined
pasti adalah tingkat diskonto dan kenaikan gaji yang diharapkan. obligation are discount rate and expected salary increase.
Sensitivitas analisis di bawah ini ditentukan berdasarkan masing- Thesensitivity analysis below has been determined based on
masing perubahan asumsi yang mungkin terjadi pada akhir periode reasonably possible changes of the respective assumptions
pelaporan, dengan semua asumsi lain konstan. occurring at the end of the reporting period, while holding all other
assumptions constant.
Jika tingkat diskonto lebih tinggi (lebih rendah) 1,00%, kewajiban If the discount rate is 1.00% higher (lower), the defined benefit
imbalan pasti akan berkurang sebesar Rp3.613.178.871 (meningkat liabilities would decrease by Rp3,613,178,871 (increase by
sebesar Rp4.072.177.957) pada tanggal 31 Desember 2023 dan Rp4,072,177,957) as of December 31, 2023 and decrease by
berkurang sebesar Rp2.606.297.950 (meningkat sebesar Rp2,606,297,950 (increase by Rp2,918,765,234) as of December
Rp2.918.765.234) pada tanggal 31 Desember 2022. 31, 2022.
Jika pertumbuhan gaji yang diharapkan naik (turun) sebesar 1,00%, If the expected salary growth increases (decreases) by 1.00%, the
kewajiban imbalan pasti akan naik sebesar Rp3.270.720.363 (turun defined benefit liabilities would increase by Rp3,270,720,363
sebesar Rp3.306.885.180) pada tanggal 31 Desember 2023 dan naik (decrease by Rp3,306,885,180) as of December 31, 2023 and
sebesar Rp2.610.817.977 (turun sebesar Rp2.380.272.088) pada increase by Rp2,610,817,977 (decrease by Rp2,380,272,088) as of
tanggal 31 Desember 2022. December 31, 2022.
Analisis sensitivitas yang disajikan di atas mungkin tidak mewakili The sensitivity analysis presented above may not be representative
perubahan yang sebenarnya dalam kewajiban imbalan pasti of the actual change in the defined benefit liabilities as it is unlikely
mengingat bahwa perubahan asumsi terjadinya tidak terisolasi satu that the change in assumptions would occur in isolation of one
sama lain karena beberapa asumsi tersebut mungkin berkorelasi. another as some of the assumptions may be correlated.
Selanjutnya, dalam menyajikan analisis sensitivitas di atas, nilai kini Furthermore, in presenting the above sensitivity analysis, the present
kewajiban imbalan pasti dihitung dengan menggunakan metode value of the defined benefit liabilities has been calculated using the
projected unit cost pada akhir periode pelaporan, yang sama dengan projected unit cost method at the end of the reporting period, which
yang diterapkan dalam menghitung liabilitas manfaat pasti yang diakui is the same as that applied in calculating the defined benefits
dalam laporan posisi keuangan. liabilities recognized in the statement of financial position.
Tidak ada perubahan dalam metode dan asumsi yang digunakan There was no change on the method and assumption used in
dalam penyusunan analisis sensitivitas dari tahun sebelumnya. preparing the sensitivity analysis from prior years.
Manajemen berpendapat bahwa liabilitas imbalanpascakerja cukup The management believes that the employee benefits liabilities are
untuk menutupi semua imbalan yang diatur dalam Peraturan adequate to cover all post employment benefits requirements of the
Ketenagakerjaan. Manpower Regulations.
32. SEGMEN OPERASI 32. OPERATING SEGMENT
Segmen Bank disajikan berdasarkan jenis kegiatan usahanya, yakni The Bank’s segment information is presented based on its business
kredit, treasuri, dan ekspor-impor. Bank tidak mempunyai pendapatan activities, namely credit, treasury, and trade finance. The Bank does
dan aset tidak lancar dari pelanggan eksternal selain yang not have revenue and non-current asset from external customers
diatribusikan kepada negara domisili Bank. other than attributed to the Bank’s country of domicile.
Segmen operasi dilaporkan sesuai dengan laporan internal Bank yang Operating segments are reported in accordance with the Bank’s
disiapkan untuk mengambil keputusan operasional yang bertanggung internal reporting provided to the chief operating decision maker
jawab untuk mengalokasikan sumber daya ke segmen tertentu dan which is responsible for allocating resources to certain segments and
penilaian atas performanya. Untuk kepentingan manajemen, performance assessments. For management purposes, the Bank’s
operasional Bank dibagi menjadi empat segmen berdasarkan produk operational is organized into four segments based on products and
dan jasa sebagai berikut: services as follows:
- Segmen kredit - Loans segment
- Segmen treasuri - Treasury segment
- Segmen ekspor-impor - Trade finance segment
- Segmen lain-lain - Other segment
79
Page 316
The original financial statements included herein are in the Indonesian language
PT BANK MULTIARTA SENTOSA TBK PT BANK MULTIARTA SENTOSA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
32. SEGMEN OPERASI (lanjutan) 32. OPERATING SEGMENT (continued)
Tidak terdapat pendapatan dari satu konsumen eksternal atau pihak No revenue from transactions with a single external customer or
lain yang mencapai 10,00% atau lebih dari total pendapatan Bank counterparty amounted to 10.00% or more than the Bank’s total
untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022. revenue for the years ended December 31, 2023 and 2022.
Untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, For the years ended December 31, 2023 and 2022, the Bank divided
Bank membagi segmen berdasarkan unit bisnis. the segment based on business unit.
2023
Laporan posisi keuangan/Statement of financial position
Ekspor-impor/ Lain-lain/
Kredit/ Loans Treasuri/ Treasury Trade finance Others Jumlah/ Total
Aset: Assets:
Aset segmen 9.462.528.521.183 17.075.580.930.838 8.191.704.495 357.236.625.501 26.903.537.782.017 Segment assets
Aset yang tidak Unallocated
dapat dialokasikan - - - 482.968.984.781 482.968.984.781 assets
Jumlah Aset: 9.462.528.521.183 17.075.580.930.838 8.191.704.495 840.205.610.282 27.386.506.766.798 Total assets
Liabilitas: Liabilities:
Liabilitas segmen - 2.002.604.661 43.651.285.974 23.441.921.226.567 23.487.575.117.202 Segment liabilities
Liabilitas yang tidak Unallocated
dapat dialokasikan - - - 216.420.553.593 216.420.553.593 liabilities
Jumlah liabilitas: - 2.002.604.661 43.651.285.974 23.658.341.780.160 23.703.995.670.795 Total liabilities
Segmen bersih 9.462.528.521.183 17.073.578.326.177 (35.459.581.479) (22.818.136.169.878) 3.682.511.096.003 Segment - neto
2023
'Laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain/
Statement of profit or loss and other comprehensive income
Ekspor-impor/ Lain-lain/
Kredit/ Loans Treasuri/ Treasury Trade finance Others Jumlah/ Total
Pendapatan: Revenue:
Pendapatan bunga 798.125.386.806 679.743.868.386 - - 1.477.869.255.192 Interest revenues
Pendapatan lainnya 8.047.927.173 13.151.987.724 2.827.961.597 31.148.674.619 55.176.551.113 Other revenues
Jumlah pendapatan: 806.173.313.979 692.895.856.110 2.827.961.597 31.148.674.619 1.533.045.806.305 Total revenues
Beban: Expenses:
Beban bunga - - - 737.591.323.437 737.591.323.437 Interest expenses
Beban lainnya - - - 487.278.797.123 487.278.797.123 Other expenses
Jumlah beban: - - - 1.224.870.120.560 1.224.870.120.560 Total expenses
Segmen bersih 806.173.313.979 692.895.856.110 2.827.961.597 (1.193.721.445.941) 308.175.685.745 Segment - neto
Pendapatan yang tidak Unallocated
dapat dialokasikan (8.187.595.682) revenues
Laba sebelum pajak 299.988.090.063 Income before tax
Beban pajak (56.131.321.086) Tax expense
Laba bersih 243.856.768.977 Net income
2022
Laporan posisi keuangan/Statement of financial position
Ekspor-impor/ Lain-lain/
Kredit/ Loans Treasuri/ Treasury Trade finance Others Jumlah/ Total
Aset: Assets:
Aset segmen 8.543.921.843.893 11.956.504.703.189 22.071.361.305 389.497.689.799 20.911.995.598.186 Segment assets
Aset yang tidak Unallocated
dapat dialokasikan - - - 359.331.596.243 359.331.596.243 assets
Jumlah Aset: 8.543.921.843.893 11.956.504.703.189 22.071.361.305 748.829.286.042 21.271.327.194.429 Total assets
Liabilitas: Liabilities:
Liabilitas segmen - 2.000.000.000 1.890.574.998 17.684.286.859.285 17.688.177.434.283 Segment liabilities
Liabilitas yang tidak Unallocated
dapat dialokasikan - - - 165.038.146.229 165.038.146.229 liabilities
Jumlah liabilitas: - 2.000.000.000 1.890.574.998,00 17.849.325.005.514 17.853.215.580.512 Total liabilities
Segmen - bersih 8.543.921.843.893,00 11.954.504.703.189 20.180.786.307 (17.100.495.719.472) 3.418.111.613.917 Segement - neto
80
Page 317
The original financial statements included herein are in the Indonesian language
PT BANK MULTIARTA SENTOSA TBK PT BANK MULTIARTA SENTOSA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
32. SEGMEN OPERASI (lanjutan) 32. OPERATING SEGMENT (continued)
2022
Laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain/
Statement of profit or loss and other comprehensive income
Ekspor-impor/ Trade Lain-lain/
Kredit/ Loans Treasuri/ Treasury finance Others Jumlah/ Total
Pendapatan: Revenue:
Pendapatan bunga 749.022.163.133 538.812.932.795 - - 1.287.835.095.928 Interest revenues
Pendapatan lainnya 7.419.114.334 12.656.394.873 3.123.606.438 15.944.926.292 39.144.041.937 Other revenues
Jumlah pendapatan: 756.441.277.467 551.469.327.668 3.123.606.438 15.944.926.292 1.326.979.137.865 Total revenues
Beban: Expenses:
Beban bunga - - - 524.265.912.187 524.265.912.187 Interest expenses
Beban lainnya - - - 388.996.155.202 388.996.155.202 Other expenses
Jumlah beban: - - - 913.262.067.389 913.262.067.389 Total expenses
Segmen bersih 756.441.277.467 551.469.327.668 3.123.606.438 (897.317.141.097) 413.717.070.476 Segment - neto
Pendapatan yang tidak Unallocated
dapat dialokasikan-bersih (19.490.034.387) revenues-nett
Laba sebelum pajak 394.227.036.089 Income before tax
Beban pajak (89.624.797.570) Tax expense
Laba bersih 304.602.238.519 Net income
33. SIFAT HUBUNGAN DAN TRANSAKSI DENGAN PIHAK BERELASI 33. NATURE OF RELATIONSHIP AND TRANSACTIONS WITH
RELATED PARTIES
Dalam kegiatan normal usaha, Bank melakukan transaksi dengan In the normal course of business, Bank enters into certain
pihak berelasi karena hubungan kepemilikan dan/atau kepengurusan. transactions with parties which are related to the management
Semua transaksi dengan pihak-pihak berelasi telah dilakukan dengan and/or owned by the same ultimate shareholder. All transactions with
kebijakan dan syarat yang telah disepakati bersama. related parties have met the agreed terms and conditions.
Sifat hubungan Nature of relationship
Pihak-pihak berelasi adalah perusahaan dan perorangan yang Related parties are companies and individuals who directly or
mempunyai keterkaitan kepemilikan atau kepengurusan secara indirectly have relationships with the Bank through ownership or
langsung maupun tidak langsung dengan Bank sebagaimana management as disclosed in Note 2z.
diungkapkan pada Catatan 2z.
Berikut ini adalah pihak-pihak berelasi Bank, sifat hubungan dan sifat The related parties, nature of relationship and nature of transactions
dari transaksi: are described as follows:
Pihak berelasi/ Sifat dari hubungan/ Jenis transaksi/
Related parties Nature of relationship Type of transaction
PT Danabina Sentana Pemegang saham /Shareholder Giro dan deposito/
Current accounts and time deposits
PT Halim Sakti Pemegang saham /Shareholder Giro dan deposito/
Current accounts and time deposits
PT Multi Anekadana Sakti Pemegang saham /Shareholder Giro / Current accounts
PT Karunia Alam Segar Pihak-pihak terkait lainnya/ Other related party Giro dan tagihan akseptasi/ Current accounts
and acceptance receivables
PT Wings Surya Pihak-pihak terkait lainnya/ Other related party Giro dan deposito/
Current accounts and time deposits
PT Mitra Alam Segar Pihak-pihak terkait lainnya/ Other related party Giro / Current accounts
PT Sayap Mas Utama Pihak-pihak terkait lainnya/ Other related party Giro / Current accounts
PT Paramasuka Gupita Pihak-pihak terkait lainnya/ Other related party Giro / Current accounts
PT Harum Alam Segar Pihak-pihak terkait lainnya/ Other related party Giro / Current accounts
PT Karyaindah Alam Sejahtera Pihak-pihak terkait lainnya/ Other related party Giro / Current accounts
PT Mitrajaya Ekaprana Pihak-pihak terkait lainnya/ Other related party Giro / Current accounts
Personel manajemen kunci/ Key Dewan Komisaris, Direksi dan anggota keluarga Kredit yang diberikan, simpanan nasabah/
management personnel dekat dengan orang-orang tersebut/ Board of Loans, deposits from customer
commissioners, directors and close members of the
families of such individuals
81
Page 318
The original financial statements included herein are in the Indonesian language
PT BANK MULTIARTA SENTOSA TBK PT BANK MULTIARTA SENTOSA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
33. SIFAT HUBUNGAN DAN TRANSAKSI DENGAN PIHAK BERELASI 33. NATURE OF RELATIONSHIP AND TRANSACTIONS WITH
(lanjutan) RELATED PARTIES (continued)
Transaksi dengan pihak berelasi Related parties transactions
Transaksi-transaksi dengan pihak berelasi dilaksanakan dengan Transactions with related parties are executed under similar terms
persyaratan yang sama dengan yang berlaku bagi pihak ketiga, and conditions as those with third parties, except for loans to key
kecuali pinjaman yang diberikan kepada para personel inti management personnel.
manajemen.
Saldo dari pihak-pihak berelasi adalah sebagai berikut: The outstanding balance with related parties are as follows:
31 Desember/December 31 ,
2023 2022
Aset Assets
Kredit yang diberikan (Catatan 10) 240.895.318.095 119.695.805.368 Loans (Note 10)
Penyisihan kerugian penurunan nilai (143.348.631) (76.512.925) Allowance for impairment losses
Jumlah kredit yang diberikan-bersih 240.751.969.464 119.619.292.443 Total loans-net
Persentase terhadap jumlah aset 0,88% 0,56% Percentage of total assets
31 Desember/December 31 ,
2023 2022
Liabilitas Liabilities
Simpanan nasabah (Catatan 15) Deposits from customers (Note 15)
Giro 4.795.068.376.011 2.911.381.096.066 Current accounts
Tabungan 477.894.548.552 587.877.209.751 Savings deposits
Deposito berjangka 8.829.732.702.461 4.250.249.754.011 Time deposits
Jumlah 14.102.695.627.024 7.749.508.059.828 Total
Persentase terhadap jumlah liabilitas 59,50% 43,41% Percentage of total deposits from liabilities
Pendapatan bunga (Catatan 23) 8.922.491.718 5.561.246.402 Interest income (Note 23)
Persentase terhadap jumlah Percentage of total
pendapatan bunga 0,60% 0,43% interest income
Beban bunga (Catatan 24) 308.685.807.441 142.232.141.202 Interest expense (Note 24)
Persentase terhadap jumlah Percentage of total
beban bunga 41,85% 27,13% interest expenses
Liabilitas imbalan pasca kerja 19.870.119.089 18.199.759.042 Post-employment benefits liabilities
Persentase terhadap jumlah liabilitas 24,92% 27,95% Percentage of total liabilities
Kompensasi kepada personil Compensation of key
manajemen kunci management personnel
Imbalan kerja jangka pendek (Catatan 26) 26.040.385.000 24.663.000.000 Short-term employee benefits (Note 26)
Jumlah 26.040.385.000 24.663.000.000 Total
Persentase terhadap Percentage of total
jumlah beban tenaga kerja 9,44% 12,79% personnel expenses
34. MANAJEMEN RISIKO 34. RISK MANAGEMENT
Penerapan manajemen risiko di Bank mengacu pada Peraturan Implementation of risk management in Bank accordance with the
Otoritas Jasa Keuangan (POJK) No.18/POJK.03/2016 tanggal Financial Services Authority Regulation (POJK)
16 Maret 2016 dan Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan (SEOJK) No.18/POJK.03/2016 dated March 16, 2016 and the Financial
No.34/SEOJK.03/2016 tanggal 1 September 2016 tentang Penerapan Services Authority Circular Letter No.34/SEOJK.03/2016 dated
Manajemen Risiko bagi Bank Umum. September 1, 2016 regarding Application of Risk Management for
Commercial Banks.
82
Page 319
The original financial statements included herein are in the Indonesian language
PT BANK MULTIARTA SENTOSA TBK PT BANK MULTIARTA SENTOSA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
34. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 34. RISK MANAGEMENT (continued)
Pengelolaan risiko tidak hanya terbatas pada pemantauan, pelaporan Risk management is not merely related to monitoring, reporting and
dan evaluasi terhadap risiko-risiko yang terjadi, namun juga evaluating the risks, but also detecting and to anticipate the possible
mendeteksi dan mengantisipasi risiko-risiko yang mungkin terjadi. risks. Management's commitment to enhance the quality of risk
Komitmen manajemen untuk meningkatkan kualitas Pengelolaan risiko management is implemented by formulating the manual of
diwujudkan melalui penyusunan buku Pedoman Penerapan Guidelines for Application of Risk Management which shall cover the
Manajemen Risiko yang mencakup kebijakan dan prosedur mengenai: policies and procedures as follows:
- Pengawasan aktif Dewan Komisaris dan Direksi; - Active supervision by the Board of Commissioners and Board of
Directors;
- Kecukupan kebijakan, prosedur dan penetapan limit; - Adequacy of policies, procedures and establishment of limits;
- Kecukupan proses identifikasi, pengukuran, pemantauan dan - Adequacy of processes of identification, measurement,
pengendalian risiko serta sistem informasi Manajemen Risiko; dan monitoring and control of risks and the Risk Management
information system; and
- Sistem pengendalian internal yang menyeluruh. - Comprehensive internal control system.
Selain itu, manajemen telah membentuk Komite Manajemen Risiko In addition, the management has been establishing the Risk
dan Bagian Manajemen Risiko, dengan harapan pengelolaan risiko Management Committee and Risk Management Department, where,
secara keseluruhan dapat dilakukan secara terpadu, terarah, the overall risk management will be integrated, coordinated, and
terkoordinir dan berkesinambungan untuk meningkatkan kinerja usaha continuously practice to improve operational performance.
Bank.
Sesuai dengan kompleksitas usahanya, Bank telah mengelola 8 In accordance with the complexity of business, the Bank has
(delapan) jenis risiko yaitu risiko kredit, risiko likuiditas, risiko pasar, managed 8 (eight) risks, namely credit risk, liquidity risk, market risk,
risiko operasional, risiko kepatuhan, risiko hukum, risiko strategis dan operational risk, compliance risk, legal risk, strategic risk and
risiko reputasi. reputation risk.
Setiap triwulan, Bank telah menyusun profil risiko yang secara garis In quarterly, the Bank has prepared the risks profile globally which
besar dapat mencerminkan tingkat risiko yang dimiliki oleh Bank. reflected the Bank's risk rate.
Kerangka manajemen risiko Risk management framework
Organisasi manajemen risiko Bank melibatkan pengawasan dari The organization of the Bank’s risk management involves oversight
Dewan Komisaris, Direksi dan Komite Pemantau Risiko. Komite from the Board of Commissioners, the Board of Directors and the
Pemantau Risiko merupakan pengawas risiko tertinggi di Dewan Risk Monitoring Committee. The Risk Monitoring Committee is the
Komisaris. Komite Pemantau Risiko tersebut menyetujui dan highest risk authority in the Board of Commissioners’ level. The Risk
memonitor pelaksanaan kerangka dan kebijakan manajemen risiko Monitoring Committee approves and monitors the implementation of
Bank. Dewan Komisaris mendelegasikan kuasa kepada Direktur risk management framework and policies of the Bank. Board of
Utama dan Direksi untuk mengimplementasikan strategi manajemen Commissioners delegate authority to the President Director and
risiko. Komite Pemantau Risiko dibentuk oleh Komisaris dan Board of Directors to implement the risk management strategy. The
bertanggungjawab untuk mengelola risiko yang ada di Bank. Risk Monitoring Committee is established by the Board of
Commissioners and is responsible for managing risk of the Bank.
Kebijakan manajemen risiko Bank ditetapkan untuk mengidentifikasi The Bank’s risk management policies are established to identify and
dan menganalisa risiko-risiko yang dihadapi Bank, untuk menetapkan analyze the risks faced by the Bank, to set appropriate risk limits and
batasan risiko dan pengendalian yang sesuai, serta untuk mengawasi controls, and to monitor risks and adherence to limits determined.
risiko dan kepatuhan terhadap batasan yang telah ditetapkan. Risk management policies and systems are reviewed regularly to
Kebijakan dan sistem manajemen risiko ditelaah secara berkala untuk reflect changes in market conditions, products and services offered.
mencerminkan perubahan dalam kondisi pasar, produk, dan jasa yang The Bank, through its training and management standards and
ditawarkan. Bank, melalui pelatihan serta standar dan prosedur procedures, aims to develop a disciplined and constructive control
pengelolaan, berusaha untuk mengembangkan lingkungan environment, in which all employees understand their roles and
pengendalian yang taat dan konstruktif, dimana semua karyawan obligations.
memahami tugas dan kewajiban mereka.
Komite Audit Bank memiliki tanggung jawab untuk memantau The Bank’s Audit Committee is responsible for monitoring
kepatuhan terhadap kebijakan dan prosedur manajemen risiko, dan compliance with the Bank’s risk management policies and
untuk menelaah kecukupan kerangka manajemen risiko yang terkait procedures, and for reviewing the adequacy of the risk management
dengan risiko-risiko yang dihadapi oleh Bank. Dalam menjalankan framework in relation to the risks faced by the Bank. The Bank’s
fungsinya, Komite Audit dibantu oleh Satuan Kerja Audit Intern. Satuan Audit Committee is assisted in these functions by Internal Audit Task
Kerja Audit Intern secara berkala maupun sesuai kebutuhan, Force. Internal Audit Task Force undertakes both regular and ad-hoc
menelaah pengendalian dan prosedur manajemen risiko dan reviews of risk management controls and procedures, the results of
melaporkan hasilnya ke Komite Audit Bank. which are reported to the Bank’s Audit Committee.
Komite Pemantau Risiko mengawasi perkembangan kebijakan The Risk Monitoring Committee supervises the development of risk
menajemen risiko dan menilai penerapannya. Komite juga memberikan management policies and assesses the implementation. The
nasihat mengenai strategi manajemen risiko yang harus digunakan Committee also provides advice on the risk management strategy to
oleh Bank. Dalam melaksanakan fungsi pengawasan, Komite be employed by the Bank. In conducting its oversight role, the Risk
Pemantau Risiko akan melakukan pengawasan dan evaluasi kinerja Monitoring Committee will also monitor and evaluate the
Komite Manajemen Risiko yang diketuai oleh Direktur Kepatuhan. performance of the Risk Management Committee chaired by the
Compliance Director.
83
Page 320
The original financial statements included herein are in the Indonesian language
PT BANK MULTIARTA SENTOSA TBK PT BANK MULTIARTA SENTOSA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
34. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 34. RISK MANAGEMENT (continued)
Kerangka manajemen risiko (lanjutan) Risk management framework (continued)
ALCO merupakan sarana utama untuk mencapai tujuan dalam The ALCO is the primary vehicle for achieving the objectives of
mengelola aset. Liabilitas dan modal sedemikian rupa dengan managing assets, liabilities and capital with the consideration of
memperhatikan risiko terkait untuk tujuan penggunaan secara efisien related risk for the purpose of efficient and optimum utilization. The
dan optimum. Tujuan utama dari ALCO adalah: main purposes of an ALCO are to:
(i) Memberikan arahan dan meyakinkan penerapan strategi untuk (i) Provide direction and ensure tactical follow-through to manage
mengelola komposisi posisi keuangan dan struktur pendanaan the Bank's balance sheet composition and finding structure
Bank pada kondisi normal dan stress; under normal and stressed conditions;
(ii) Memonitor risiko-risiko dan pengaruh dari kondisi pasar; (ii) Monitor the risk and market influences;
(iii) Menyediakan sarana untuk mendiskusikan masalah ALCO; (iii) Provide a forum for discussing ALCO issues;
(iv) Memfasilitasi kerjasama antara bisnis/departemen yang berbeda; (iv) Facilitate teamwork between different businesses/departments;
(v) Menyelesaikan isu antar departemen seperti transfer pricing dan (v) Resolve departmental inter-face issues such as transfer pricing
alokasi sumber daya; and resource allocation;
(vi) Menelaah sumber dan alokasi pendanaan secara keseluruhan; (vi) Review overall sourcing and allocation of funding;
(vii) Melakukan perencanaan ke depan dan menentukan lingkungan (vii) Plan and determine the most appropriate banking environment
perbankan yang paling sesuai untuk perencanaan aset/liabilitas di for asset/liability forward planning and review contingency
masa depan dan menelaah skenario kontinjensi; scenarios;
(viii) Mengevaluasi skenario alternatif tingkat suku bunga, harga dan (viii) Evaluate alternative rate pricing and portfolio mix scenarios;
kombinasi portofolio; menelaah distribusi aset/liabilitas dan jatuh review asset/liability distributions and maturities.
temponya.
Komite Manajemen Risiko dibentuk dengan tujuan, diantaranya The Risk Management Committee is established with having, among
adalah: others, the following objectives:
(i) Pengawasan aktif dan manajemen proaktif dari Dewan Direksi (i) Active oversight and pro-active management from Board of
terhadap profil risiko Bank dan eksposurnya melalui rapat komite Directors over risk profiles and its exposures through regular
secara berkala; committee meetings;
(ii) Penetapan kebijakan dan prosedur dan limit risiko operasional (ii) Establishment of operational risk policies and procedures and
termasuk penelaahan berkala dengan tujuan kepatuhan terhadap operational risk appetite including its regular reviews in order to
peraturan dan/atau praktek-praktek terbaik yang terkini; comply with updated regulations and/or best practices;
(iii) Pengimplementasian kerangka kerja manajemen risiko yang (iii) Implementation of operational risk management framework that
mencakup proses identifikasi, penilaian, pemantauan dan comprises the identification, assessment, monitoring and
pengendalian risiko untuk menjaga tingkat kerugian Bank berada mitigation risk so as to maintain losses within acceptable levels
dalam batasan toleransi dan untuk menjaga Bank dari and protect the Bank from foreseeable future losses;
kemungkinan kerugian yang dapat terjadi;
(iv) Pengembangan budaya kesadaran risiko dan pengendalian pada (iv) Development of risk and control awareness culture in all
seluruh jenjang organisasi melalui komunikasi yang memadai organisational level, through adequate communication regarding
mengenai pentingnya pengendalian internal yang efektif. the importance of effective internal controls.
Satuan Kerja Manajemen Risiko bertanggung jawab dalam penerapan The Risk Management Work Unit is responsible for implementing
manajemen risiko diantaranya: risk management which includes:
(i) Untuk menelaah seluruh risiko secara sistematis dan memastikan (i) To review all risks on a systematic basis and ensure that
terdapat pengendalian yang memadai sehingga tingkat adequate controls exist and that the related returns reflect these
pengembalian mencerminkan risiko-risiko terkait. Risiko-risiko yang risks. Risks to be reviewed include credit risk, market risk,
harus ditelaah antara lain risiko kredit, risiko pasar, risiko likuiditas, liquidity risk, operational risk, legal risk, strategic risk, reputation
risiko operasional, risiko hukum, risiko strategis, risiko reputasi dan risk and compliance risk.
risiko kepatuhan.
(ii) Untuk mengidentifikasi masalah yang terkait dengan risiko pada (ii) To identify risk issues across all businesses at an early stage to
seluruh bisnis sejak dini untuk menghindari kerugian yang tidak avoid unnecessary loss and ensure that the Bank is pricing all
semestinya terjadi dan memastikan bahwa Bank telah risks correctly;
memperhitungkan seluruh risiko dengan cepat;
(iii) Untuk menjalankan tata kelola dan pengawasan atas sistem (iii) To exercise governance and oversight over the Bank's risk
penilaian risiko guna meyakinkan bahwa sistem tersebut telah tepat rating systems to ensure that they are fit for purpose and
sasaran dan dipergunakan secara memadai untuk pengendalian adequately utilised to control risk in the business.
risiko pada bisnis.
Risiko kredit Credit risk
Risiko kredit merupakan risiko yang terjadi akibat kegagalan pihak Credit risk is the risk resulting from the default of counterparty in
lawan (counterparty) dalam memenuhi kewajibannya. Risiko kredit fulfilling its obligation. Credit risk can arise from various functional
dapat timbul dari aktivitas fungsional Bank yaitu perkreditan activities of the Bank such as credit (finance of fund), treasury and
(penyediaan dana), treasury dan investasi serta operasional dan investment also operational and services.
pelayanan.
84
Page 321
The original financial statements included herein are in the Indonesian language
PT BANK MULTIARTA SENTOSA TBK PT BANK MULTIARTA SENTOSA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
34. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 34. RISK MANAGEMENT (continued)
Risiko kredit (lanjutan) Credit risk (continued)
Di dalam melakukan pengelolaan risiko kredit Bank berfokus pada In managing credit risk, the Bank focuses on several major, elements
beberapa unsur utama yang meliputi sumber daya manusia yang which are people's risk-awareness, transparent and layered credit
sadar risiko, proses persetujuan kredit yang transparan dan berjenjang process by Credit Committee, clear risk procedures, criteria and
oleh Komite Kredit, tata cara, kriteria dan alat ukur risiko yang jelas, measurement tools, adequate credit administration and
administrasi dan dokumentasi yang lengkap serta pengawasan kredit documentation also a continuous credit oversight on the loans
secara berkesinambungan terhadap kualitas kredit yang diberikan. portfolio quality.
Upaya yang dilakukan Bank dalam memperbaiki profil risiko kredit Efforts by the Bank in improving credit risk profile are the monitoring
adalah monitoring atas debitur dan mengambil tindakan yang of borrowers and taking necessary actions so that the credit quality
diperlukan agar kualitas kreditnya tidak menjadi non-performing loans does not become non-performing loans (NPL); conduct an intensive
(NPL); melakukan penagihan secara intensif terhadap debitur collection of problematic debtors; conducted a review and evaluating
bermasalah; melakukan kaji ulang dan mengevaluasi indikator aspek indicators of risk aspects and compliance aspects to evaluate the
risiko dan aspek kepatuhan untuk mengevaluasi penerapan four eyes application of four eyes principles and rating for credit; intensify the
principles serta peratingan untuk pemberian kredit ; mengintensifkan Credit Approval Committee meeting for credit approval with a large
rapat Komite Pemutus Kredit untuk pemberian kredit dengan plafon plafond, and consistently monitor the credit in order to make qualified
besar; dan secara konsisten memantau kredit dalam rangka ekspansi and healthy loans expansion.
kredit yang sehat dan berkualitas.
Penerbitan bank garansi dan Letter of credit eksposur maksimum atas For guarantees and Letter of credit, the maximum exposure to credit
risiko kredit adalah nilai maksimum yang harus dibayarkan oleh Bank risk is the maximum amount that the Bank would have to pay, if
dalam hal timbul kewajiban atas penerbitan bank garansi dan Letter of obligations of the guarantees and Letter of credit are called upon.
credit . Untuk komitmen kredit, eksposure maksimum atas risiko kredit For credit commitments, the maximum exposure to credit risk is the
adalah sebesar jumlah fasilitas yang belum ditarik atas fasilitas kredit - full amount of the undrawn committed credit facilities granted to
committed yang diberikan kepada nasabah. customers.
Berikut ini adalah rasio kredit bermasalah/non-performing loans (NPL) The following are the non-performing loans (NPL) ratio and the
dan rasio kualitas aset produktif Bank pada tanggal 31 Desember earnings asset quality ratio of the Bank as of December 31, 2023
2023 dan 2022: and 2022:
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, December 31,
2023 2022
Rasio NPL - bruto 3,31% 3,09% NPL ratio - gross
Rasio NPL - bersih 1,45% 1,05% NPL ratio - net
Rasio kualitas aset produktif 1,02% 1,12% Earnings assets quality ratio
Sistem pengelolaan manajemen risiko kredit Bank telah dibakukan The Bank credit risk management system has been standarized in
dalam suatu Pedoman Perusahaan (PP) dan dikaji secara periodik. the Company's Guidelines (PP) and reviewed periodically.
(i) Eksposur maksimum risiko kredit tanpa memperhitungkan agunan (i) The maximum credit risk exposure without calculating the
dan kredit lainnya. collateral and other credit.
Untuk aset keuangan yang diakui di laporan posisi keuangan, For financial assets recognized on the statement of financial
eksposur maksimum terhadap risiko kredit sama dengan nilai position, the maximum exposure to credit risk equals their
tercatatnya. Untuk liabilitas kontinjensi, eksposur maksimum carrying amount. For contingent liabilities, the maximum
terhadap risiko kredit adalah nilai maksimum yang harus Bank exposure to credit risk is the maximum amount that the Bank
bayarkan dalam hal timbul kewajiban atas instrumen yang would have to pay if the obligations of the instruments issued
diterbitkan. Untuk komitmen kredit, eksposur maksimum terhadap are called upon. For credit commitments, the maximum
risiko kredit adalah sebesar jumlah fasilitas yang belum ditarik dari exposure to credit risk is the full amount of the un-drawn
nilai penuh fasilitas kredit yang telah disepakati (committed) committed credit facilities granted to customers.
kepada nasabah.
85
Page 322
The original financial statements included herein are in the Indonesian language
PT BANK MULTIARTA SENTOSA TBK PT BANK MULTIARTA SENTOSA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
34. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 34. RISK MANAGEMENT (continued)
Risiko kredit (lanjutan) Credit risk (continued)
Eksposur risiko kredit terhadap aset pada laporan posisi keuangan Credit risk exposure to assets in the statement of financial
pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 adalah sebagai berikut: position as of December 31, 2023 and 2022 is as follows:
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, December 31,
Keterangan 2023 2022 Description
Giro pada Bank Indonesia 2.945.689.004.391 1.978.548.146.188 Current accounts with Bank Indonesia
Giro pada bank lain 483.781.950.130 321.521.488.264 Current accounts with other banks
Penempatan pada Bank Placements with Bank
Indonesia dan Indonesia and
bank lain 2.848.942.950.071 1.876.439.460.296 other banks
Efek-efek 6.308.825.941.915 7.780.130.185.506 Marketable securities
Efek-efek yang beli Marketable securities purchased
dengan janji dijual kembali 4.488.570.008.012 - with agreements to resell
Kredit yang diberikan 9.695.425.766.190 8.834.487.081.858 Loans
Tagihan akseptasi 8.193.278.770 22.073.730.375 Acceptance receivables
Aset lain-lain 160.598.105.569 180.052.412.570 Other assets
Jumlah - kotor 26.940.027.005.048 20.993.252.505.057 Total - gross
Penyisihan kerugian penurunan nilai (233.127.742.963) (290.702.184.100) Allowance for impairment losses
Jumlah - bersih 26.706.899.262.085 20.702.550.320.957 Total - net
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, December 31,
Keterangan 2023 2022 Description
Bank garansi yang diterbitkan 109.578.537.186 86.625.025.562 Bank guarantees issued
Fasilitas kredit yang diberikan
yang belum digunakan 4.468.405.885.068 3.517.809.242.178 Unused loans facilities
Letter of credit yang diterbitkan 59.976.579.616 32.571.656.384 Letter of credit issued
Komitmen lainnya letter of credit (57.677.597.735) (9.039.687.500) Other commitments letter of credit
Jumlah 4.580.283.404.135 3.627.966.236.624 Total
Tabel di atas menggambarkan eksposur maksimum atas risiko The above table shows the maximum exposure to credit risk for
kredit pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, tanpa the Bank as of December 31, 2023 and 2022, without
memperhitungkan agunan atau pendukung kredit lainnya. Untuk calculating the collateral or other credit support. For statement
aset di laporan posisi keuangan, eksposur di atas ditentukan of financial position assets, the exposure is determined based
berdasarkan nilai tercatat bersih seperti yang diungkapkan pada on net carrying value as disclosed in the financial statements.
laporan keuangan.
Manajemen yakin akan kemampuan Bank untuk mengendalikan Management believes on the Bank's ability to control and
dan memelihara eksposur risiko kredit yang berasal dari kredit yang maintain its credit risk exposure arising from loans based on the
diberikan berdasarkan hal-hal sebagai berikut: following:
- Bank telah memiliki pedoman tertulis mengenai kebijakan dan - The Bank has written guidelines regarding credit policies
proses kredit yang mencakup seluruh aspek pemberian kredit and processes that cover all aspects of loans granted. Each
yang dilakukan. Setiap pemberian kredit harus senantiasa granting of credit should always refer to such policy.
mengacu pada kebijakan tersebut.
- Bank telah memiliki sistem deteksi dini permasalahan melalui - The Bank has an early problem detection system through
"early warning system " dan pemantauan yang disiplin. "early warning system" and disciplined monitoring.
(i) Eksposur maksimum risiko kredit tanpa memperhitungkan agunan (i) The maximum credit risk exposure without calculating the
dan kredit lainnya (lanjutan). collateral and other credit (continued).
(ii) Konsentrasi risiko aset keuangan dengan eksposur risiko kredit (ii) Concentration of financial asset risk with credit risk exposure
Risiko konsentrasi kredit timbul ketika sejumlah pelanggan Credit concentration risk arises when a number of customers
bergerak dalam aktivitas usaha yang sejenis atau memiliki kegiatan are engaged in similar business activities or activities within the
usaha dalam wilayah geografis yang sama, atau memiliki same geographic region, or when they have similar
karakteristik yang sejenis yang dapat menyebabkan kemampuan characteristics that would cause their ability to meet contractual
nasabah untuk memenuhi kewajiban kontraktualnya sama-sama obligations to be similarly affected by changes in economic or
dipengaruhi oleh perubahan kondisi ekonomi ataupun kondisi other conditions.
lainnya.
a) Sektor geografis a) Geographical sectors
Tabel berikut menggambarkan rincian eksposur kredit Bank The following tables break down Bank’s credit exposure at
pada nilai tercatat (tanpa memperhitungan agunan atau their carrying amounts (without taking into account any
pendukung kredit lainnya), yang dikategorikan berdasarkan area collateral held or other credit support), as categorized by
geografis pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022. Untuk geographical region as of December 31, 2023 and 2022.
tabel ini, Bank telah mengalokasikan eksposur area For these tables, Bank has allocated exposures to regions
berdasarkan wilayah geografis nasabah atau counterparty . based on the customer or counterparty geographical area.
86
Page 323
The original financial statements included herein are in the Indonesian language
PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
34. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 34. RISK MANAGEMENT (continued)
Risiko kredit (lanjutan) Credit risk (continued)
(ii) Konsentrasi risiko aset keuangan dengan eksposur risiko kredit (lanjutan) (ii) Concentration of financial asset risk with credit risk exposure (continued)
(a) Sektor geografis (lanjutan) (a) Geographical sectors (continued)
31 Desember/ December 31 , 2 0 2 3
Jawa Tengah / Central Jawa barat/ Jawa Timur/ East Banten/ Lain-lain/ Jumlah/
DKI Jakarta
Java West Java Java Banten Others Total
Aset Assets
Giro pada Current accounts with
Bank Indonesia 2.945.689.004.391 - - - - - 2.945.689.004.391 Bank Indonesia
Current accounts with
Giro pada bank lain 483.781.950.130 - - - - - 483.781.950.130 other banks
Penempatan pada Placements with
Bank Indonesia Bank Indonesia
dan bank lain 2.848.942.950.071 - - - - - 2.848.942.950.071 and other banks
Marketable
Efek-efek 6.308.825.941.915 - - - - - 6.308.825.941.915 securities
Efek-efek yang dibeli Marketable securities
dengan janji purchased with
dijual kembali 4.488.570.008.012 - - - - - 4.488.570.008.012 agreements to resell
Kredit yang diberikan 3.357.779.901.892 1.092.531.464.560 899.187.945.355 1.857.074.200.591 759.594.997.391 1.729.257.256.401 9.695.425.766.190 Loans
Acceptance
Tagihan akseptasi 8.193.278.770 - - - - - 8.193.278.770 receivables
Aset lain-lain 160.598.105.569 - - - - - 160.598.105.569 Other assets
Jumlah - kotor 20.602.381.140.750 1.092.531.464.560 899.187.945.355 1.857.074.200.591 759.594.997.391 1.729.257.256.401 26.940.027.005.048 Total - gross
Penyisihan kerugian Allowance for
penurunan nilai (233.127.742.963) impairment losses
Jumlah - bersih 26.706.899.262.085 Total - net
87
Page 324
The original financial statements included herein are in the Indonesian language
PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
34. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 34. RISK MANAGEMENT (continued)
Risiko kredit (lanjutan) Credit risk (continued)
(ii) Konsentrasi risiko aset keuangan dengan eksposur risiko kredit (lanjutan) (ii) Concentration of financial asset risk with credit risk exposure (continued)
(a) Sektor geografis (lanjutan) (a) Geographical sectors (continued)
31 Desember/ December 31 , 2 0 2 2
Jawa Tengah / Central Jawa barat/ Jawa Timur/ East Banten/ Lain-lain/ Jumlah/
DKI Jakarta
Java West Java Java Banten Others Total
Aset Assets
Giro pada Current accounts with
Bank Indonesia 1.978.548.146.188 - - - - - 1.978.548.146.188 Bank Indonesia
Current accounts with
Giro pada bank lain 321.521.488.264 - - - - - 321.521.488.264 other banks
Penempatan pada Placements with
Bank Indonesia Bank Indonesia
dan bank lain 1.876.439.460.296 - - - - - 1.876.439.460.296 and other banks
Marketable
Efek-efek 7.780.130.185.506 - - - - - 7.780.130.185.506 securities
Kredit yang diberikan 3.095.919.720.917 941.077.182.718 840.177.674.909 1.600.772.781.996 715.285.825.041 1.641.253.896.277 8.834.487.081.858 Loans
Tagihan akseptasi 22.073.730.375 - - - - - 22.073.730.375 Acceptance receivables
Aset lain-lain 180.052.412.570 - - - - - 180.052.412.570 Accrued income
Jumlah - kotor 15.254.685.144.116 941.077.182.718 840.177.674.909 1.600.772.781.996 715.285.825.041 1.641.253.896.277 20.993.252.505.057 Total - gross
Penyisihan kerugian Allowance for
penurunan nilai (290.702.184.100) impairment losses
Jumlah - bersih 20.702.550.320.957 Total - net
88
Page 325
The original financial statements included herein are in the Indonesian language
PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
34. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 34. RISK MANAGEMENT (continued)
Risiko kredit (lanjutan) Credit risk (continued)
(ii) Konsentrasi risiko aset keuangan dengan eksposur risiko kredit (lanjutan) (ii) Concentration of financial asset risk with credit risk exposure (continued)
(a) Sektor geografis (lanjutan) (a) Geographical sectors (continued)
Eksposur risiko kredit terhadap rekening administratif pada tanggal 31 Desember 2023 Credit risk exposure on the administrative accounts as of December 31, 2023 and 2022 is as
dan 2022 adalah sebagai berikut: follows:
31 Desember/ December 31 , 2 0 2 3
Jawa Tengah / Central Jawa barat/ Jawa Timur/ East Banten/ Lain-lain/ Jumlah/
DKI Jakarta
Java West Java Java Banten Others Total
Bank garansi yang Bank guarantees
diterbitkan 109.578.537.186 - - - - - 109.578.537.186 issued
Fasilitas kredit yang
diberikan yang Unused loans
belum digunakan 1.336.704.389.513 359.577.677.488 506.158.154.498 673.079.746.693 399.026.883.678 1.193.859.033.198 4.468.405.885.068 facilities
Letter of credit yang
diterbitkan 59.976.579.616 - - - - - 59.976.579.616 Letter of credit issued
Komitmen lainnya Other commitments
letter of credit (57.677.597.735) - - - - - (57.677.597.735) letter of credit
Jumlah 1.448.581.908.580 359.577.677.488 506.158.154.498 673.079.746.693 399.026.883.678 1.193.859.033.198 4.580.283.404.135 Total
31 Desember/ December 31 , 2 0 2 2
Jawa Tengah / Central Jawa barat/ Jawa Timur/ East Banten/ Lain-lain/ Jumlah/
DKI Jakarta
Java West Java Java Banten Others Total
Bank garansi yang Bank guarantees
diterbitkan 86.625.025.562 - - - - - 86.625.025.562 issued
Fasilitas kredit yang
diberikan yang Unused loans
belum digunakan 1.350.379.392.270 242.980.759.618 437.498.123.372 424.782.910.036 389.331.975.997 672.836.080.885 3.517.809.242.178 facilities
Letter of credit yang
diterbitkan 32.571.656.384 - - - - - 32.571.656.384 Letter of credit issued
Komitmen lainnya Other commitments
letter of credit (9.039.687.500) - - - - - (9.039.687.500) letter of credit
Jumlah 1.460.536.386.716 242.980.759.618 437.498.123.372 424.782.910.036 389.331.975.997 672.836.080.885 3.627.966.236.624 Total
89
Page 326
The original financial statements included herein are in the Indonesian language
PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
34. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 34. RISK MANAGEMENT (continued)
Risiko kredit (lanjutan) Credit risk (continued)
(ii) Konsentrasi risiko aset keuangan dengan eksposur risiko kredit (lanjutan) (ii) Concentration of financial asset risk with credit risk exposure (continued)
(b) Sektor industri (b) Industry sector
Tabel berikut menggambarkan rincian eksposur kredit Bank pada nilai tercatat (tanpa The following table describes the details of the Bank's credit exposure at the carrying amount (without calculating
memperhitungkan agunan atau pendukung kredit lainnya), yang dikategorikan berdasarkan collateral or other credit support), which are categorized by industri sector.
sektor industri.
31 Desember/ December 31, 2 0 2 3
Pemerintah Lembaga
(termasuk Bank keuangan
Indonesia)/ bukan bank/ Perusahaan
Government Non-bank lainnya/
(including Bank Bank/ financial Other Perseorangan/ Jumlah/
Lain-lain/ Others
Indonesia) Banks institution companies Individuals Total
Aset Assets
Current accounts with
Giro pada Bank Indonesia 2.945.689.004.391 - - - - - 2.945.689.004.391 Bank Indonesia
Giro pada bank lain - 483.781.950.130 - - - - 483.781.950.130 Current accounts with other banks
Penempatan pada Bank Placements with Bank Indonesia
Indonesia dan bank lain 2.237.113.450.071 611.829.500.000 - - - - 2.848.942.950.071 and other banks
Efek-efek 5.277.198.441.915 281.965.000.000 - 749.662.500.000 - - 6.308.825.941.915 Marketable securities
Efek-efek yang dibeli dengan janji Marketable securities purchased with
dijual kembali 4.488.570.008.012 - - - - - 4.488.570.008.012 agreements to resell
Kredit yang diberikan 8.369.295.379 - - 7.979.044.108.855 1.708.012.361.956 - 9.695.425.766.190 Loans
Tagihan akseptasi - - - 8.193.278.770 - - 8.193.278.770 Acceptance receivables
Aset lain-lain - - - - - 160.598.105.569 160.598.105.569 Other Assets
Jumlah - kotor 14.956.940.199.768 1.095.611.450.130 - 8.736.899.887.625 1.708.012.361.956 160.598.105.569 26.940.027.005.048 Total - gross
Penyisihan kerugian Allowance for impairment
penurunan nilai (233.127.742.963) losses
Jumlah - bersih 26.706.899.262.085 Total - net
90
Page 327
The original financial statements included herein are in the Indonesian language
PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
34. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 34. RISK MANAGEMENT (continued)
Risiko kredit (lanjutan) Credit risk (continued)
(ii) Konsentrasi risiko aset keuangan dengan eksposur risiko kredit (lanjutan) (ii) Concentration of financial asset risk with credit risk exposure (continued)
(b) Sektor industri (lanjutan) (b) Industry sector (continued)
31 Desember/ December 31, 2 0 2 2
Pemerintah
(termasuk Lembaga
Bank keuangan
Indonesia)/ bukan bank/ Perusahaan
Government Non-bank lainnya/
(including Bank Bank/ financial Other Perseorangan/ Jumlah/
Lain-lain/ Others
Indonesia) Banks institution companies Individuals Total
Aset Assets
Current accounts with
Giro pada Bank Indonesia 1.978.548.146.188 - - - - - 1.978.548.146.188 Bank Indonesia
Current accounts with
Giro pada bank lain - 321.521.488.264 - - - - 321.521.488.264 other banks
Penempatan pada Bank Placements with Bank Indonesia
Indonesia dan bank lain 1.440.549.460.296 435.890.000.000 - - - - 1.876.439.460.296 and other banks
Efek-efek 7.131.647.335.506 95.424.600.000 - 553.058.250.000 - - 7.780.130.185.506 Marketable securities
Efek-efek yang dibeli dengan janji Marketable securities purchased with
dijual kembali - - - - - - - agreements to resell
Kredit yang diberikan - - - 7.295.063.023.639 1.539.424.058.219 - 8.834.487.081.858 Loans
Tagihan akseptasi - - - 22.073.730.375 - - 22.073.730.375 Acceptance receivables
Aset lain-lain - - - - - 180.052.412.570 180.052.412.570 Other assets
Jumlah - kotor 10.550.744.941.990 852.836.088.264 - 7.870.195.004.014 1.539.424.058.219 180.052.412.570 20.993.252.505.057 Total - gross
Penyisihan kerugian Allowance for impairment
penurunan nilai (290.702.184.100) losses
Jumlah - bersih 20.702.550.320.957 Total - net
91
Page 328
The original financial statements included herein are in the Indonesian language
PT BANK MULTIARTA SENTOSA TBK PT BANK MULTIARTA SENTOSA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
34. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 34. RISK MANAGEMENT (continued)
Risiko kredit (lanjutan) Credit risk (continued)
(ii) Konsentrasi risiko aset keuangan dengan eksposur risiko kredit (ii) Concentration of financial asset risk with credit risk exposure
(lanjutan) (continued)
(b) Sektor industri (lanjutan) (b) Industry sector (continued)
Eksposur risiko kredit atas rekening administratif adalah Credit risk exposure on the administrative accounts are as
sebagai berikut: follows:
31 Desember/ December 31, 2023
Lembaga
keuangan
bukan bank/ Perusahaan
Non-bank lainnya/
financial Other Perseorangan/ Jumlah/
institution companies Individuals Total
Rekening administratif Administrative accounts
Bank garansi yang
diterbitkan - 109.578.537.186 - 109.578.537.186 Bank guarantees issued
Fasilitas kredit yang
diberikan yang belum
digunakan 363.521.288 3.958.330.032.959 509.712.330.821 4.468.405.885.068 Unused loans facilities
Letter of credit
yang diterbitkan - 59.976.579.616 - 59.976.579.616 Letter of credit issued
Komitmen lainnya Other Commitments
letter of credit - (57.677.597.735) - (57.677.597.735) Letter of credit
Jumlah 363.521.288 4.070.207.552.026 509.712.330.821 4.580.283.404.135 Total
31 Desember/ December 31, 2022
Lembaga
keuangan
bukan bank/ Perusahaan
Non-bank lainnya/
financial Other Perseorangan/ Jumlah/
institution companies Individuals Total
Rekening administratif Administrative accounts
Bank garansi yang Bank guarantees -
diterbitkan - 86.625.025.562 - 86.625.025.562 issued
Fasilitas kredit yang
diberikan yang belum
digunakan - 3.022.543.221.749 495.266.020.429 3.517.809.242.178 Unused loans facilities
Letter of credit
yang diterbitkan - 32.571.656.384 - 32.571.656.384 Letter of credit issued
Komitmen lainnya Other Commitments
letter of credit - (9.039.687.500) - (9.039.687.500) Letter of credit
Jumlah - 3.132.700.216.195 495.266.020.429 3.627.966.236.624 Total
92
Page 329
The original financial statements included herein are in the Indonesian language
PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
33. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 33. RISK MANAGEMENT (continued)
Risiko kredit (lanjutan) Credit risk (continued)
(iii) Kualitas kredit dari aset keuangan (iii) Credit quality of financial assets
Tabel berikut menyajikan aset keuangan berdasarkan stage dengan jumlah cadangan kerugian penurunan nilai untuk setiap aset keuangan dengan The following table presents the financial assets by stage with the allowance for impairment losses against each financial assets under classification
klasifikasi biaya perolehan diamortisasi dan nilai wajar melalui penghasilan komprehensif lain pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022: of amortised cost and fair value through other comprehensive income as of Desember 31, 2023 and 2022:
31 Desember/December 31, 2 0 2 3
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Jumlah/Total
Cadangan Cadangan Cadangan
kerugian kerugian kerugian Cadangan
penurunan nilai/ penurunan nilai/ Nilai tercatat penurunan nilai/ Nilai tercatat kerugian Nilai tercatat
Allowance for Nilai tercatat bersih/ Allowance for bersih/ Allowance for bersih/ penurunan nilai/ bersih/
Nilai tercatat/ impairment Net carrying Nilai tercatat/ impairment Net carrying Nilai tercatat/ impairment Net carrying Nilai tercatat/ Allowance for Net carrying
Carrying amount losses amount Carrying amount losses amount Carrying amount losses amount Carrying amount impairment losses amount
Giro pada Current accounts
Bank Indonesia 2.945.689.004.391 - 2.945.689.004.391 - - - - - - 2.945.689.004.391 - 2.945.689.004.391 with Bank Indonesia
Giro pada Current accounts
bank lain 483.781.950.130 (72.649.256) 483.709.300.874 - - - - - - 483.781.950.130 (72.649.256) 483.709.300.874 with other banks
Penempatan pada Placements with
Bank Indonesia Bank Indonesia
dan bank lain 2.848.942.950.071 (91.774.425) 2.848.851.175.646 - - - - - - 2.848.942.950.071 (91.774.425) 2.848.851.175.646 and other banks
Efek-efek yang dibeli Marketable securities
dengan janji purchased with
dijual kembali 4.488.570.008.012 - 4.488.570.008.012 - - - - - - 4.488.570.008.012 - 4.488.570.008.012 agreements to resell
Efek-efek - bersih 6.308.825.941.915 (64.500.000) 6.308.761.441.915 - - - - - - 6.308.825.941.915 (64.500.000) 6.308.761.441.915 Marketable securities - net
Kredit yang
diberikan - bersih 9.039.194.098.122 (7.359.450.684) 9.031.834.647.438 331.185.711.333 (43.983.001.927) 287.202.709.406 325.045.956.735 (181.554.792.396) 143.491.164.339 9.695.425.766.190 (232.897.245.007) 9.462.528.521.183 Loans - net
Tagihan akseptasi 8.193.278.770 (1.574.275) 8.191.704.495 - - - - - - 8.193.278.770 (1.574.275) 8.191.704.495 Acceptance receivables
Jumlah 26.123.197.231.411 (7.589.948.640) 26.115.607.282.771 331.185.711.333 (43.983.001.927) 287.202.709.406 325.045.956.735 (181.554.792.396) 143.491.164.339 26.779.428.899.479 (233.127.742.963) 26.546.301.156.516 Total
31 Desember/December 31, 2 0 2 2
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Jumlah/Total
Cadangan Cadangan Cadangan
kerugian kerugian kerugian Cadangan
penurunan nilai/ penurunan nilai/ Nilai tercatat penurunan nilai/ Nilai tercatat kerugian Nilai tercatat
Allowance for Nilai tercatat bersih/ Allowance for bersih/ Allowance for bersih/ penurunan nilai/ bersih/
Nilai tercatat/ impairment Net carrying Nilai tercatat/ impairment Net carrying Nilai tercatat/ impairment Net carrying Nilai tercatat/ Allowance for Net carrying
Carrying amount losses amount Carrying amount losses amount Carrying amount losses amount Carrying amount impairment losses amount
Giro pada Current accounts
Bank Indonesia 1.978.548.146.188 - 1.978.548.146.188 - - - - - - 1.978.548.146.188 - 1.978.548.146.188 with Bank Indonesia
Giro pada Current accounts
bank lain 321.521.488.264 (49.539.440) 321.471.948.824 - - - - - - 321.521.488.264 (49.539.440) 321.471.948.824 with other banks
Penempatan pada Placements with
Bank Indonesia Bank Indonesia
dan bank lain 1.876.439.460.296 (49.037.625) 1.876.390.422.671 - - - - - - 1.876.439.460.296 (49.037.625) 1.876.390.422.671 and other banks
Efek-efek - bersih 7.780.130.185.506 (36.000.000) 7.780.094.185.506 - - - - - - 7.780.130.185.506 (36.000.000) 7.780.094.185.506 Marketable securities - net
Efek-efek yang dibeli Marketable securities
dengan janji purchased with
dijual kembali - - - - - - - - - - - - agreements to resell
Kredit yang
diberikan - bersih 8.079.844.147.796 (6.201.342.533) 8.073.642.805.263 347.870.540.214 (38.868.780.162) 309.001.760.052 406.772.393.848 (245.495.115.270) 161.277.278.578 8.834.487.081.858 (290.565.237.965) 8.543.921.843.893 Loans - net
Tagihan akseptasi 22.073.730.375 (2.369.070) 22.071.361.305 - - - - - - 22.073.730.375 (2.369.070) 22.071.361.305 Acceptance receivables
Jumlah 20.058.557.158.425 (6.338.288.668) 20.052.218.869.757 347.870.540.214 (38.868.780.162) 309.001.760.052 406.772.393.848 (245.495.115.270) 161.277.278.578 20.813.200.092.487 (290.702.184.100) 20.522.497.908.387 Total
93
Page 330
The original financial statements included herein are in the Indonesian language
PT BANK MULTIARTA SENTOSA TBK PT BANK MULTIARTA SENTOSA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
34. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 34. RISK MANAGEMENT (continued)
Risiko kredit (lanjutan) Credit risk (continued)
(iii) Kualitas kredit dari aset keuangan (lanjutan) (iii) Credit quality of financial assets (continued)
Dalam hal terdapat keraguan terhadap kemampuan nasabah untuk Where there is doubt on the ability of the borrowers to meet
melakukan pembayaran kontraktual pada saat jatuh tempo, contractual payments when due, the terms of the loans might be
persyaratan kredit dapat dinegosiasikan kembali berdasarkan renegotiated based on mutual agreement between the Bank
kesepakatan antara Bank dan nasabah. and the borrowers.
Dampak langsung dan tidak langsung atas pandemik COVID-19 Direct and indirect effects of the COVID-19 outbreak are
mempengaruhi perekonomian global, pasar, dan pihak lawan impacting the global economy, markets, and the counterparties
maupun debitur dari Bank. COVID-19 diperkirakan merupakan and debtor of the Bank. COVID-19 is expected to be short term
krisis jangka pendek dan manajemen telah melakukan langkah- crisis (V-curve crisis) and management has taking actions to
langkah untuk memitigasi dampak terhadap bisnis Bank sebagai mitigate the impacts on the Bank's business as follow:
berikut:
- Mempersiapkan skema restrukturisasi kredit untuk debitur yang - Establish various restructuring scheme which can
berdampak COVID-19. considered for customers affected by COVID-19.
- Melakukan penyaluran kredit yang diberikan secara selektif - Provide loans to customers selectively with prudent
dengan menerapkan prinsip kehati-hatian. principles.
- Meningkatkan upaya penagihan dan penyelesaian kredit - Increase efforts on collections and settlements of non-
bermasalah. performing loans.
- Melakukan efisiensi biaya operasional. - Manage operational expenses efficiently.
- Menerapkan manajemen risiko likuiditas secara optimum untuk - Implement liquidity risk management optimally to secure the
menjaga posisi likuiditas Bank. Bank's liquidity position.
Sehubungan dengan hal tersebut, pihak regulator juga telah In relation to these, the regulators has also issued several new
mengeluarkan beberapa peraturan baru yaitu, antara lain: regulations as follows:
- -
POJK No.11/POJK.03/2020 tanggal 16 Maret 2020 tentang POJK No.11/POJK.03/2020 dated March 16, 2020
Stimulus Perekonomian Nasional sebagai Kebijakan regarding National Economy Stimulus as the COVID-19
Countercyclical Dampak Penyebaran COVID-19 yang bertujuan Outbreak Impact Countercyclical Policy with the objective to
untuk mendorong optimalisasi kinerja perbankan khususnya push the optimization of bank's performance specifically for
fungsi intermediasi, menjaga stabilitas sistem keuangan, dan the intermediation function, manage the stability of the
mendukung pertumbuhan ekonomi. financial system, and support the economic growth.
- Siaran pers OJK No.SP28/DHMSOJK/IV/2020 tentang Panduan - OJK press release No.SP28/DHMSOJK/IV/2020
Penerapan PSAK 71 dan PSAK 68 untuk Perbankan di Masa concerning Guidelines for the Implementation of PSAK 71
Pandemi COVID-19 tanggal 16 April 2020. and PSAK 68 for Banking during the COVID-19 Pandemic
dated April 16, 2020.
- Surat Otoritas Jasa Keuangan (“OJK”) No.S-19/D.03/2021 - Financial Service Authority (“OJK”) Letter No.S-
tanggal 29 Maret 2021 tentang Implementasi Peraturan Otoritas 19/D.03/2021 dated on March 29, 2021 regarding the
Jasa Keuangan (“OJK”) No.48/POJK.03/2020 tanggal 1 Implementation of POJK No.48/POJK.03/2020 dated on
Desember 2020 tentang Perubahan atas Peraturan Otoritas December 1, 2020 regarding Amendment of POJK
Jasa Keuangan (“OJK”) No.11/POJK.03/2020 tentang Stimulus No.11/POJK.03/2020 regarding National Economic
Perekonomian Nasional sebagai Kebijakan Countercylical Stimulus as a Countercyclical Policy on the Impact of
Dampak Penyebaran Coronavirus Disease 2019 (COVID-19); Coronavirus Disease 2019 (COVID-19);
- POJK No.17/POJK.03/2021 (POJK 17/2021) tanggal 15 - POJK No.17/POJK.03/2021 (POJK 17/2021) dated on
September 2021 tentang Perubahan Kedua Atas Peraturan September 15, 2021 regarding the Second Amendment to
Otoritas Jasa Keuangan (“OJK”) No. 11/POJK.03/2020 Tentang Financial Service Authority (“OJK”) Regulation
Stimulus Perekonomian Nasional sebagai Kebijakan No.11/POJK.03/2020 regarding National Economy Stimulus
Countercyclical Dampak Penyebaran Coronavirus Disease as a Countercyclical Policy on the Impact of the
2019 (COVID-19) berlaku hingga 31 Maret 2023; Coronavirus Disease 2019 (COVID-19) valid until March 31,
2023;
- Peraturan Otoritas Jasa Keuangan (“OJK”) No.19 Tahun 2022 - Financial Service Authority (“OJK”) No.19 Year 2022 dated
tanggal 27 Oktober 2022 tentang Perlakuan Khusus Untuk on October 27, 2022 regarding Special Treatment for
Lembaga Jasa Keuangan pada Daerah dan Sektor Tertentu di Financial Services Institutions in Certain Areas and Sectors
Indonesia yang Terkena Dampak Bencana; in Indonesia Affected by Disaster Conditions;
- Keputusan Dewan Komisioner Otoritas Jasa Keuangan (“OJK”) - Decision Letter from Financial Service Authority (“OJK”)
No.34/KDK.03/2022 tanggal 25 November 2022 tentang Board of Commissioners No.34/KDK.03/2022 dated on
Penetapan Sektor Penyediaan Akomodasi dan Penyediaan November 25, 2022 regarding The Stipulation of the
Makan Minum, Sektor Tekstil dan Produk Tekstil serta Alas Accommodation Provision, Food and Beverage Provision,
Kaki, Segmen Usaha Mikro, Kecil, dan Menengah, serta Textile and Textile Products and Footwear Sectors, the
Provinsi Bali sebagai Sektor dan Daerah yang memerlukan Micro, Small and Medium Enterprises Segment, and the
Perlakuan Khusus Terhadap Kredit atau Pembiayaan Bank. Bali Province as a Sector and Region that requires Special
Ketentuan ini berlaku di tanggal 1 April 2023 sampai dengan 31 Treatment for Bank Loans or Financing. This regulations
Maret 2024. applies from April 1, 2023 to March 31, 2024.
94
Page 331
The original financial statements included herein are in the Indonesian language
PT BANK MULTIARTA SENTOSA TBK PT BANK MULTIARTA SENTOSA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
34. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 34. RISK MANAGEMENT (continued)
Risiko kredit (lanjutan) Credit risk (continued)
(iii) Kualitas kredit dari aset keuangan (lanjutan) (iii) Credit quality of financial assets (continued)
Manajemen telah melakukan evaluasi dampak pandemi COVID-19 Management has evaluated the impact of the COVID-19
terhadap perhitungan kerugian kredit ekspektasian, antara lain pandemic on calculating expected credit loss, including
penyesuaian terhadap variabel ekonomi makro yang adjustments to macroeconomic variables that affect 12-month
mempengaruhi kerugian kredit ekspektasian 12 bulan (Stage 1) expected credit losses (Stage 1) and expected credit losses
dan kerugian kredit ekspektasian sepanjang umur aset keuangan over the life of the financial assets (Stage 2). Considering that
(Stage 2). Mengingat model perhitungan kerugian kredit the expected credit loss calculation model cannot produce an
ekspektasian tidak sepenuhnya dapat menghasilkan estimasi accurate estimation of losses in abnormal economic conditions,
kerugian yang akurat dalam kondisi ekonomi yang abnormal, maka management has also taken into account several adjustment
Manajemen juga sudah memperhitungkan beberapa faktor factors to ensure the expected value of the expected credit loss
penyesuaian untuk memastikan nilai kerugian kredit ekspektasian recognized in the financial statements is stated fairly.
yang diakui dalam laporan keuangan dinyatakan secara wajar.
Dalam menilai kondisi masa depan, manajemen telah In assessing future conditions, management has considered
mempertimbangkan berbagai informasi relevan yang tersedia, various relevant information available, including COVID-19
termasuk kebijakan COVID-19 yang dikeluarkan oleh pemerintah policies issued by the government to support and mitigate the
untuk mendukung dan mengurangi dampak penyebaran COVID-19 impact of the spread of COVID-19 on the economy, and
terhadap perekonomian, dan mendorong Bank untuk menunda encouragement for banks to defer or restructure loans. Under
atau merestrukturisasi pinjaman. Dalam kondisi normal, normal conditions, a rescheduling or restructuring of a loan
penjadwalan ulang atau restrukturisasi pinjaman akan would indicate a significant increase in credit risk and a move to
menunjukkan peningkatan risiko kredit yang signifikan dan pindah Stage 2. However, in the current condition and in line with
ke Stage 2. Namun, dalam kondisi saat ini dan sejalan dengan guidance issued by the Indonesia Institute of Accountants,
panduan yang dikeluarkan oleh Ikatan Akuntan Indonesia, management have considered that such a restructuring or event
manajemen telah mempertimbangkan bahwa restrukturisasi atau may not automatically trigger a significant increase in credit risk
peristiwa mungkin tidak secara otomatis memicu peningkatan risiko if the borrower would be expected to recover and fulfill their
kredit yang signifikan jika peminjam diharapkan untuk memulihkan contractual obligations after the end of the restructuring or
dan memenuhi kewajiban kontraktual mereka setelah akhir periode relaxation period.
restrukturisasi atau relaksasi.
Asumsi dan pertimbangan utama dalam menentukan kerugian Key assumptions and judgments in determining expected
kredit ekspektasian credit loss
Variabel Makro Ekonomi (MEV) Macro Economic Variable (MEV)
Lingkungan ekonomi yang berkembang adalah penentu utama dari The developing economic environment is the key determinant of
kemampuan nasabah Bank untuk memenuhi kewajiban mereka the ability of a Bank's customer to meet their obligations as they
saat jatuh tempo. Ini adalah prinsip dasar PSAK 71 bahwa potensi fall due. It is a fundamental principle of PSAK 71 that the
kerugian kredit di masa depan harus bergantung tidak hanya pada potential future credit losses should depend not just on the
kesehatan ekonomi saat ini, tetapi juga harus memperhitungkan health of the economy today, but should also take into account
kemungkinan perubahan pada lingkungan ekonomi. Misalnya, jika potential changes to the economic environment. For example, if
Bank mengantisipasi perlambatan tajam dalam ekonomi dunia, the Bank was to anticipate a sharp slowdown in the world
Bank harus membentuk lebih banyak cadangan hari ini untuk economy, Bank should make more provisions today to absorb
menyerap kerugian kredit yang kemungkinan akan terjadi dalam the credit losses likely to occur in the near future.
waktu dekat.
Untuk menangkap efek perubahan pada lingkungan ekonomi, To capture the effect of changes to the economic environment,
model PD digunakan untuk menghitung kerugian kredit PD model is used to calculate expected credit loss, by
ekspektasian, dengan memasukkan informasi forward looking incorporating forward-looking information in the form of
dalam bentuk perkiraan nilai-nilai variabel ekonomi yang forecasts of the values of economic variables that are likely to
kemungkinan akan berdampak pada kemampuan pembayaran have an effect on the repayment ability of the Bank's customer.
kembali nasabah Bank.
Berbagai MEV digunakan untuk setiap model PD, tergantung pada Various of MEVs are used for each PD model, depending on
hasil analisis statistik kesesuaian MEV dengan PD serta konsensus the statistical analysis result of appropriateness of the MEV with
dari pakar kredit. Diantaranya adalah suku bunga Bank Indonesia, PD as well as consensus from credit expert. Amongst others
produk domestik bruto (PDB), nilai tukar (USD-Rupiah), inflasi, are BI rate, gross domestic product (GDP), exchange rate (USD-
indeks harga konsumen, indeks harga properti dan nilai agunan. Rupiah), inflation, consumer price index, property price index
and collateral values.
Bank menggunakan metode pemodelan untuk memproyeksikan The Banks uses modeling method to forecast the MEV in the
MEV di masa depan. Bank menggunakan 3 skenario untuk future. The Bank uses 3 modeling scenarios, i.e. normal, lower
pemodelan, yaitu normal, batas prediksi bawah dan batas prediksi prediction limit and upper prediction limit. The Bank will give
atas. Bank akan memberikan bobot pada ketiga skenario tersebut weight to all three scenarios to obtain the base forecast for each
untuk memperoleh proyeksi dasar untuk setiap MEV. Semua MEV. All projections are updated on a yearly basis.
proyeksi diperbarui setiap satu tahun.
95
Page 332
The original financial statements included herein are in the Indonesian language
PT BANK MULTIARTA SENTOSA TBK PT BANK MULTIARTA SENTOSA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
34. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 34. RISK MANAGEMENT (continued)
Risiko kredit (lanjutan) Credit risk (continued)
(iii) Kualitas kredit dari aset keuangan (lanjutan) (iii) Credit quality of financial assets (continued)
Sensitivitas MEV terhadap ECL Sensitivity of MEV to ECL
Perhitungan ECL bergantung pada beberapa variabel dan pada The ECL calculation relies on multiple variables and is
dasarnya tidak linier dan tergantung pada portofolio, yang inherently non-linear and portfolio-dependent, which implies that
menyiratkan bahwa tidak ada analisis tunggal yang dapat no single analysis can fully demonstrate the sensitivity of the
sepenuhnya menunjukkan sensitivitas kerugian kredit ekspektasian expected credit loss to changes in the MEVs. The Bank
terhadap perubahan dalam MEV. Bank berkeyakinan bahwa believes that sensitivity should be performed to all variables,
sensitivitas harus dilakukan terhadap seluruh variabel, alih-alih instead of single variable, as this aligns with the multi-variable
variabel tunggal, karena hal ini sejalan dengan sifat multi-variabel nature of the ECL calculation.
dari perhitungan ECL.
Risiko likuiditas Liquidity risk
Risiko terjadinya kerugian yang merupakan akibat dari adanya The risk of loss resulting from the gap between short-term funding
kesenjangan antara sumber pendanaan yang pada umumnya and long term assets. The size of the liquidity risk is determined, i.e.:
berjangka pendek dan aset yang pada umumnya berjangka panjang.
Besar kecilnya risiko likuiditas ditentukan antara lain:
Kecermatan dalam perencanaan arus kas atau arus dana (i) Accuracy in cash flow or flow of fund planning based on
(i) berdasarkan prediksi pembiayaan dan prediksi pertumbuhan dana financing and fund growth prediction, include observe the fund
termasuk mencermati tingkat fluktuasi dana; rate volatility;
(ii) Ketepatan dalam mengatur struktur dana termasuk kecukupan (ii) The precision in managing the fund structure, including the
dana; adequacy of funding;
(iii) Ketersediaan aset yang siap dikonversikan menjadi kas; dan (iii) To be availability of asset that is ready to be converted into
cash; and
(iv) Kemampuan menciptakan akses ke pasar antar bank atau sumber (iv) Ability to create access to the interbank market or other funding
dana lainnya. sources.
Apabila kesenjangan tersebut cukup besar maka akan menurunkan If the gap is large enough it will reduce it will reduce the Bank ability
kemampuan Bank untuk memenuhi kewajibannya pada saat jatuh to meet its liabilities at maturity. Therefore, liquidity management is
tempo. Oleh karena itu untuk mengantisipasi terjadinya risiko needed to anticipate liquidity risk, which is a part of the management
likuiditas, maka diperlukan manajemen likuiditas, yang merupakan liability.
bagian dari pengelolaan liabilitas.
Kebijakan likuiditas Bank ditujukan untuk memastikan bahwa The Bank's liquidity policies are aimed at ensuring that fund
kebutuhan dana dapat dipenuhi, baik untuk membayar deposito pada requirements can be fulfilled, either to pay deposits at maturity or to
saat jatuh tempo atau untuk memenuhi fasilitas kredit yang belum fulfill additional loans on request.
digunakan.
Pengelolaan dan pemantauan posisi likuiditas Bank berada dalam Maintaining and monitoring the Bank's liquidity position is the
tanggung jawab Satuan Kerja Likuiditas sedangkan pengukuran serta responsibility of the Liquidity Unit while measuring and analysing on
analisa terhadap kondisi likuiditas menjadi tugas Divisi Manajemen liquidity condition is the responsibility of the Risk Management
Risiko diantaranya stress test likuiditas berdasarkan skenario dan Division which among others include liquidity stress test based on
pembuatan profil risiko yang terkait likuiditas. scenarios and preparing risk profile related to liquidity risk.
Pengelolaan kelebihan dana likuiditas yang tidak terserap penyaluran Managing the excess of liquidity fund which are not absorbed by
kredit teroptimalisasi melalui pengelolaan treasury . Sebagian besar credits will be optimized through managing treasury. Most of the
kelebihan dana likuiditas tersalurkan melalui instrumen-instrumen yang excess of liquidity will be placed in short-term and secured
berjangka pendek dan aman. Umumnya, kondisi likuiditas bank terjaga instruments. In general, the Bank's liquidity condition is well
baik dimana penarikan dana nasabah dapat terpenuhi sekaligus maintained where the customers withdrawal can be fulfilled while the
kelebihan dana teroptimalkan dengan imbal hasil yang optimal. excess fund can be optimized with optimum return.
Sumber dana dan waktu jatuh tempo deposito dikelola untuk Sources of funds and maturity dates of deposits are managed to
menghindari adanya dana yang idle dan menentukan jumlah serta avoid idle funds and determine the appropriate liquidity level and
instrumen aset likuid yang tepat untuk menjamin tingkat likuiditas yang liquid asset instrument to ensure a sustainable liquidity level.
terkendali secara terus menerus.
96
Page 333
The original financial statements included herein are in the Indonesian language
PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
34. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 34. RISK MANAGEMENT (continued)
Risiko likuiditas (lanjutan) Liquidity risk (continued)
Tabel berikut ini menggambarkan analisis jatuh tempo aset dan liabilitas Bank dihitung The following table illustrates the maturity profile analysis of the Bank's assets and liabilities
berdasarkan sisa periode jatuh tempo kontrak pada tanggal laporan posisi keuangan: according to their remaining maturity period at the statement of financial position date:
31 Desember/ December 31, 2 0 2 3
(dalam jutaan Rupiah / in million Rupiah)
Tidak
mempunyai
tanggal jatuh
tempo
kontraktual / Kurang dari 1-3 3-6 6 - 12 Lebih dari
Nilai tercatat / No contractual 1 bulan / Less bulan / bulan / bulan / 12 bulan / More
Carrying value maturity than 1 month months months months than 12 months
Aset Assets
Kas 228.747 228.747 Cash
Giro pada Bank Indonesia 2.945.689 - 2.945.689 - - - - Current accounts with Bank Indonesia
Giro pada bank lain 483.782 - 483.782 - - - - Current accounts with other banks
Penempatan pada Bank Placements with Bank Indonesia
Indonesia dan bank lain 2.848.943 - 2.848.943 - - - - and other banks
Efek-efek 6.308.826 - - 49.324 275.517 264.852 5.719.133 Marketable securities
Efek-efek yang dibeli Marketable securities
dengan janji purchased with
dijual kembali 4.488.570 - 4.488.570 - - - - agreements to resell
Kredit yang diberikan 9.695.426 - 803.973 1.765.876 1.740.903 2.059.796 3.324.878 Loans
Tagihan akseptasi 8.193 - 8.193 - - - - Acceptance receivables
Aset tetap - bersih 133.832 133.832 - - - - - Fixed assets - net
Aset pajak tangguhan - bersih 45.601 45.601 - - - - - Deferred tax assets - net
Aset lain-lain 432.026 282.560 149.466 - - - - Other assets
27.619.635 690.740 11.728.616 1.815.200 2.016.420 2.324.648 9.044.011
Penyisihan kerugian penurunan nilai (233.128) Allowance for impairment losses
27.386.507
97
Page 334
The original financial statements included herein are in the Indonesian language
PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
34. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 34. RISK MANAGEMENT (continued)
Risiko likuiditas (lanjutan) Liquidity risk (continued)
Tabel berikut ini menggambarkan analisis jatuh tempo aset dan liabilitas Bank dihitung The following table illustrates the maturity profile analysis of the Bank's assets and liabilities
berdasarkan sisa periode jatuh tempo kontrak pada tanggal laporan posisi keuangan (lanjutan): according to their remaining maturity period at the statement of financial position date (continued):
31 Desember/ December 31, 2 0 2 3
(dalam jutaan Rupiah / in million Rupiah)
Tidak
mempunyai
tanggal jatuh
tempo
kontraktual / Kurang dari 1-3 3-6 6 - 12 Lebih dari
Nilai tercatat / No contractual 1 bulan / Less bulan / bulan / bulan / 12 bulan / More
Carrying value maturity than 1 month months months months than 12 months
Liabilitas Liabilities
Liabilitas segera 231.718 231.718 - - - - - Liabilities immediately payable
Giro 5.532.519 5.532.519 - - - - - Current accounts
Tabungan 1.525.090 1.525.090 - - - - - Savings deposits
Deposito berjangka 16.104.045 - 13.871.270 1.802.946 172.943 256.886 - Time deposits
Simpanan dari bank lain 2.003 2.003 - - - - - Deposits from other banks
Liabilitas akseptasi 8.193 - 8.193 - - - - Acceptance liabilities
Utang pajak 29.570 29.570 - - - - - Taxes payable
Liabilitas lain-lain 270.859 222.309 48.550 - - - - Other liabilities
23.703.996 7.543.209 13.928.013 1.802.946 172.943 256.886 -
Perbedaan jatuh tempo 3.915.639 (6.852.469) (2.199.397) 12.254 1.843.477 2.067.762 9.044.011 Maturity gap
Posisi jatuh tempo setelah
penyisihan kerugian Net position, net of allowance
penurunan nilai 3.682.511 for impairment losses
98
Page 335
The original financial statements included herein are in the Indonesian language
PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
34. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 34. RISK MANAGEMENT (continued)
Risiko likuiditas (lanjutan) Liquidity risk (continued)
Tabel berikut ini menggambarkan analisis jatuh tempo aset dan liabilitas Bank dihitung The following table illustrates the maturity profile analysis of the Bank's assets and liabilities
berdasarkan sisa periode jatuh tempo kontrak pada tanggal laporan posisi keuangan (lanjutan): according to their remaining maturity period at the statement of financial position date (continued):
31 Desember/ December 31, 2 0 2 2
(dalam jutaan Rupiah / in million Rupiah)
Tidak
mempunyai
tanggal jatuh
tempo
kontraktual / Kurang dari 1-3 3-6 6 - 12 Lebih dari
Nilai tercatat / No contractual 1 bulan / Less bulan / bulan / bulan / 12 bulan / More
Carrying value maturity than 1 month months months months than 12 months
Aset Assets
Kas 231.250 231.250 - - - - - Cash
Giro pada Bank Indonesia 1.978.548 1.978.548 - - - - - Current accounts with Bank Indonesia
Giro pada bank lain 321.521 321.521 - - - - - Current accounts with other banks
Penempatan pada Bank Placements with Bank Indonesia
Indonesia dan bank lain 1.876.439 - 1.876.439 - - - - and other banks
Efek-efek 7.780.130 - - - - 1.785.490 5.994.640 Marketable securities
Kredit yang diberikan 8.834.487 - 675.471 973.138 4.249.988 - 2.935.890 Loans
Tagihan akseptasi 22.074 - 22.074 - - - - Acceptance receivables
Aset tetap - bersih 119.901 - 119.901 - - - - Fixed assets - net
Aset pajak tangguhan - bersih 36.775 - 36.775 - - - - Deferred tax assets - net
Aset lain-lain 360.904 190.845 170.059 - - - - Other assets
21.562.029 2.722.164 2.900.720 973.138 4.249.988 1.785.490 8.930.530
Penyisihan kerugian penurunan nilai (290.702) Allowance for impairment losses
21.271.327
99
Page 336
The original financial statements included herein are in the Indonesian language
PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
34. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 34. RISK MANAGEMENT (continued)
Risiko likuiditas (lanjutan) Liquidity risk (continued)
Tabel berikut ini menggambarkan analisis jatuh tempo aset dan liabilitas Bank dihitung The following table illustrates the maturity profile analysis of the Bank's assets and liabilities
berdasarkan sisa periode jatuh tempo kontrak pada tanggal laporan posisi keuangan (lanjutan): according to their remaining maturity period at the statement of financial position date (continued):
31 Desember/ December 31, 2 0 2 2
(dalam jutaan Rupiah / in million Rupiah)
Tidak
mempunyai
tanggal jatuh
tempo
kontraktual / Kurang dari 1-3 3-6 6 - 12 Lebih dari
Nilai tercatat / No contractual 1 bulan / Less bulan / bulan / bulan / 12 bulan / More
Carrying value maturity than 1 month months months months than 12 months
Liabilitas Liabilities
Liabilitas segera 151.449 151.449 - - - - - Liabilities immediately payable
Giro 3.748.619 3.748.619 - - - - - Current accounts
Tabungan 1.676.240 1.676.240 - - - - - Savings deposits
Deposito berjangka 12.079.450 - 10.425.820 1.225.801 153.344 271.458 3.027 Time deposits
Simpanan dari bank lain 2.000 - 2.000 - - - - Deposits from other banks
Liabilitas akseptasi 22.074 - 22.074 - - - - Acceptance liabilities
Utang pajak 19.977 19.977 - - - - - Taxes payable
Liabilitas lain-lain 153.406 124.878 28.528 - - - - Other liabilities
17.853.215 5.721.163 10.478.422 1.225.801 153.344 271.458 3.027
Perbedaan jatuh tempo 3.708.814 (2.998.999) (7.577.702) (252.663) 4.096.644 1.514.032 8.927.503 Maturity gap
Posisi jatuh tempo setelah
penyisihan kerugian Net position, net of allowance
penurunan nilai 3.418.112 for impairment losses
100
Page 337
The original financial statements included herein are in the Indonesian language
PT BANK MULTIARTA SENTOSA TBK PT BANK MULTIARTA SENTOSA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
34. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 34. RISK MANAGEMENT (continued)
Risiko pasar Market risk
Risiko pasar adalah risiko pada laporan posisi keuangan dan rekening Market risk is the risk on the financial position and administrative
administratif termasuk transaksi derivatif, akibat perubahan secara accounts positions including derivatives transactions, due to changes
keseluruhan dari kondisi pasar, meliputi perubahan nilai tukar valuta in overall market conditions, such as changes in foreign exchange
asing dan tingkat suku bunga, termasuk risiko perubahan harga opsi. rate and interest rate including changes in option price risks.
Risiko suku bunga timbul dari berbagai layanan perbankan Bank bagi Interest rate risk arises from various banking services provided by
nasabah termasuk deposito, kredit yang diberikan dan fasilitas giro. the Bank for its customers, including deposits, loans and current
Bank juga melakukan aktivitas investasi terbatas untuk kepentingan account facilities. The Bank also conduct limited investment activities
sendiri. for its own purposes.
Bank melakukan pengukuran risiko suku bunga dengan menggunakan The Bank performs interest rate risk monitoring by utilizing a
metodologi yang dapat mengidentifikasi risiko suku bunga dari methodology which can identify the risk of the interest rate on the
portofolio aset dan kewajiban yang sensitif terhadap perubahan suku asset portfolio and liabilities that are sensitive to interest rate
bunga serta menentukan besaran risiko terhadap Bank. fluctuation and can determine the risk exposure of the Bank.
Tabel di bawah ini merupakan kisaran tingkat bunga per tahun untuk The table below summarizes the range of interest rates per annum
aset dan liabilitas yang signifikan untuk tahun yang berakhir pada for significant assets and liabilities for the years ended December 31,
tanggal 31 Desember 2023 dan 2022: 2023 and 2022:
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, December 31,
2023 2022
Aset Assets
Giro pada bank lain 0,00% - 5,87% 0,00% - 4,29% Current accounts with other banks
Penempatan pada Bank Placements with Bank
Indonesia dan bank lain 5,25% - 6,7% 5,25% - 6,7% Indonesia and other banks
Efek-efek 1,85% - 7,75% 1,85% - 7,75% Marketable securities
Efek-efek yang dijual dengan janji Marketable securities sold under
dibeli kembali 6,00% - 6,46% - repurchase agreement liabilities
Kredit yang diberikan 0,00% - 24,50% 0,00% - 16,50% Loans
Liabilitas Liabilities
Simpanan nasabah Deposits from customers
- Giro 0,01% - 1,50% 0,01% - 1,50% Current account -
- Tabungan 0,01% - 1,50% 0,01% - 1,50% Saving deposits -
- Deposito berjangka 0,12% - 5,00% 0,01% - 4,50% Time deposits -
Simpanan dari bank lain Deposits from other banks
- Giro 1,00% 0,01% - 0,75% Current account -
- Tabungan 0,75% 0,75% Saving deposits -
- Deposito berjangka 2,75% - 4,25% 3,00% - 3,25% Time deposits -
101
Page 338
The original financial statements included herein are in the Indonesian language
PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
34. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 34. RISK MANAGEMENT (continued)
Risiko pasar (lanjutan) Market risk (continued)
Tabel di bawah ini mengikhtisarkan eksposur Bank terhadap risiko tingkat suku bunga (gross ) (tidak diaudit): The following table summarizes the Bank's exposure to the interest rate risk (gross) (unaudited):
31 Desember/ December 31, 2 0 2 3
(dalam jutaan Rupiah / in million Rupiah)
Bunga mengambang/ Floating rate Bunga tetap/ Fixed rate
Lebih dari Lebih dari Lebih dari Lebih dari Lebih dari
1 bulan tapi 3 bulan tapi 1 bulan tapi 3 bulan tapi 1 tahun tapi
tidak lebih tidak lebih tidak lebih tidak lebih tidak lebih
dari 3 bulan/ dari 1 tahun/ dari 3 bulan/ dari 1 tahun/ dari 2 tahun/
1 bulan atau More than More than Lebih dari 1 bulan atau More than More than More than Lebih dari
kurang/ 1 months but 3 months but 1 tahun/ kurang/ 1 months but 3 months but 1 tahun but 2 tahun/
less than not more than not more than More than less than not more than not more than not more than More than Jumlah/
1 month 3 months 1 years 1 years 1 month 3 months 1 years 2 years 2 years Total
Aset keuangan Financial assets
Kas 228.747 - - - - - - - - 228.747 Cash
Giro pada Current accounts with
Bank Indonesia 2.945.689 - - - - - - - - 2.945.689 Bank Indonesia
Current accounts with
Giro pada bank lain 483.782 - - - - - - - - 483.782 other banks
Penempatan pada Placements with
Bank Indonesia Bank Indonesia
dan bank lain 2.848.943 - - - - - - - - 2.848.943 and other banks
Efek-efek - - - - - 49.324 540.336 562.536 5.156.565 6.308.761 Marketable securities
Efek-efek yang dibeli Marketable securities
dengan janji purchased with
dijual kembali 4.488.570 - - - - - - - - 4.488.570 agreements to resell
Kredit yang diberikan 803.972 1.740.903 3.324.878 3.825.673 - - - - - 9.695.426 Loans
Tagihan akseptasi 8.193 - - - - - - - - 8.193 Acceptance receivables
Aset lain - lain 149.466 - - - - - - - - 149.466 Other assets
Jumlah aset keuangan 11.957.362 1.740.903 3.324.878 3.825.673 - 49.324 540.336 562.536 5.156.565 27.157.577 Total financial asset
102
Page 339
The original financial statements included herein are in the Indonesian language
PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
34. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 34. RISK MANAGEMENT (continued)
Risiko pasar (lanjutan) Market risk (continued)
Tabel di bawah ini mengikhtisarkan eksposur Bank terhadap risiko tingkat suku bunga (gross ) (tidak diaudit) The following table summarizes the Bank's exposure to the interest rate risk (gross) (unaudited)
(lanjutan): (continued):
31 Desember/ December 31, 2 0 2 3
(dalam jutaan Rupiah / in million Rupiah)
Bunga mengambang/ Floating rate Bunga tetap/ Fixed rate
Lebih dari Lebih dari Lebih dari Lebih dari Lebih dari
1 bulan tapi 3 bulan tapi 1 bulan tapi 3 bulan tapi 1 tahun tapi
tidak lebih tidak lebih tidak lebih tidak lebih tidak lebih
dari 3 bulan/ dari 1 tahun/ dari 3 bulan/ dari 1 tahun/ dari 2 tahun/
1 bulan atau More than More than Lebih dari 1 bulan atau More than More than More than Lebih dari
kurang/ 1 months but 3 months but 1 tahun/ kurang/ 1 months but 3 months but 1 tahun but 2 tahun/
less than not more than not more than More than less than not more than not more than not more than More than Jumlah/
1 month 3 months 1 years 1 years 1 month 3 months 1 years 2 years 2 years Total
Liabilitas keuangan Financial liabilities
Obligations due
Liabilitas segera 231.718 - - - - - - - - 231.718 immediately
Giro 5.532.519 - - - - - - - - 5.532.519 Current accounts
Tabungan 1.525.090 - - - - - - - - 1.525.090 Savings deposits
Deposito berjangka 16.104.044 - - - - - - - - 16.104.044 Time deposits
Deposits from
Simpanan dari bank lain 2.003 - - - - - - - - 2.003 other banks
Liabilitas akseptasi 8.193 - - - - - - - - 8.193 Acceptance liabilities
Utang pajak 29.570 - - - - - - - - 29.570 Taxes payables
Liabilitas lain-lain 167.187 - - - - - - - - 167.187 Other liabilities
23.600.324 - - - - - - - - 23.600.324
Jumlah gap repricing Total gap repricing
suku bunga (11.642.962) 1.740.903 3.324.878 3.825.673 - 49.324 540.336 562.536 5.156.565 3.557.253 interest rate
103
Page 340
The original financial statements included herein are in the Indonesian language
PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
34. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 34. RISK MANAGEMENT (continued)
Risiko pasar (lanjutan) Market risk (continued)
Tabel di bawah ini mengikhtisarkan eksposur Bank terhadap risiko tingkat suku bunga (gross ) (tidak diaudit) The following table summarizes the Bank's exposure to the interest rate risk (gross) (unaudited)
(lanjutan): (continued):
31 Desember/ December 31, 2 0 2 2
(dalam jutaan Rupiah / in million Rupiah)
Bunga mengambang/ Floating rate Bunga tetap/ Fixed rate
Lebih dari Lebih dari Lebih dari Lebih dari Lebih dari
1 bulan tapi 3 bulan tapi 1 bulan tapi 3 bulan tapi 1 tahun tapi
tidak lebih tidak lebih tidak lebih tidak lebih tidak lebih
dari 3 bulan/ dari 1 tahun/ dari 3 bulan/ dari 1 tahun/ dari 2 tahun/
1 bulan atau More than More than Lebih dari 1 bulan atau More than More than More than Lebih dari
kurang/ 1 months but 3 months but 1 tahun/ kurang/ 1 months but 3 months but 1 tahun but 2 tahun/
less than not more than not more than More than less than not more than not more than not more than More than Jumlah/
1 month 3 months 1 years 1 years 1 month 3 months 1 years 2 years 2 years Total
Aset keuangan Financial assets
Kas 231.250 - - - - - - - - 231.250 Cash
Giro pada Current accounts with
Bank Indonesia 1.978.548 - - - - - - - - 1.978.548 Bank Indonesia
Current accounts with
Giro pada bank lain 321.521 - - - - - - - - 321.521 other banks
Penempatan pada Placements with
Bank Indonesia Bank Indonesia
dan bank lain 1.876.439 - - - - - - - - 1.876.439 and other banks
Efek-efek - - - - 6.230 - - 195.081 7.578.783 7.780.094 Marketable securities
Kredit yang diberikan 561.732 1.524.954 2.934.490 3.522.746 - - - - - 8.543.922 Loans
Tagihan akseptasi 22.074 - - - - - - - - 22.074 Acceptance receivables
Aset lain - lain 170.058 - - - - - - - - 170.058 Other assets
Jumlah aset keuangan 5.161.622 1.524.954 2.934.490 3.522.746 6.230 - - 195.081 7.578.783 20.923.906 Total financial asset
104
Page 341
The original financial statements included herein are in the Indonesian language
PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
34. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 34. RISK MANAGEMENT (continued)
Risiko pasar (lanjutan) Market risk (continued)
Tabel di bawah ini mengikhtisarkan eksposur Bank terhadap risiko tingkat suku bunga (gross ) (tidak diaudit) The following table summarizes the Bank's exposure to the interest rate risk (gross) (unaudited)
(lanjutan): (continued):
31 Desember/ December 31, 2 0 2 2
(dalam jutaan Rupiah / in million Rupiah)
Bunga mengambang/ Floating rate Bunga tetap/ Fixed rate
Lebih dari Lebih dari Lebih dari Lebih dari Lebih dari
1 bulan tapi 3 bulan tapi 1 bulan tapi 3 bulan tapi 1 tahun tapi
tidak lebih tidak lebih tidak lebih tidak lebih tidak lebih
dari 3 bulan/ dari 1 tahun/ dari 3 bulan/ dari 1 tahun/ dari 2 tahun/
1 bulan atau More than More than Lebih dari 1 bulan atau More than More than More than Lebih dari
kurang/ 1 months but 3 months but 1 tahun/ kurang/ 1 months but 3 months but 1 tahun but 2 tahun/
less than not more than not more than More than less than not more than not more than not more than More than Jumlah/
1 month 3 months 1 years 1 years 1 month 3 months 1 years 2 years 2 years Total
Liabilitas keuangan Financial liabilities
Obligations due
Liabilitas segera 151.449 - - - - - - - - 151.449 immediately
Giro 3.748.619 - - - - - - - - 3.748.619 Current accounts
Tabungan 1.676.240 - - - - - - - - 1.676.240 Savings deposits
Deposito berjangka 12.079.450 - - - - - - - - 12.079.450 Time deposits
Deposits from
Simpanan dari bank lain 2.000 - - - - - - - - 2.000 other banks
Liabilitas akseptasi 22.074 - - - - - - - - 22.074 Acceptance liabilities
Utang pajak 19.977 - - - - - - - - 19.977 Taxes payables
Liabilitas lain-lain 77.384 - - - - - - - - 77.384 Other liabilities
17.777.193 - - - - - - - - 17.777.193
Jumlah gap repricing Total gap repricing
suku bunga (12.615.571) 1.524.954 2.934.490 3.522.746 6.230 - - 195.081 7.578.783 3.146.713 interest rate
105
Page 342
The original financial statements included herein are in the Indonesian language
PT BANK MULTIARTA SENTOSA TBK PT BANK MULTIARTA SENTOSA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
34. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 34. RISK MANAGEMENT (continued)
Risiko pasar (lanjutan) Market risk (continued)
Analisis sensitivitas untuk beberapa faktor pasar menunjukkan Sensitivity analysis for several market factors showing how profit or
bagaimana laba rugi dan ekuitas dapat dipengaruhi oleh perubahan loss and equity could be affected by changes in the relevant risk
dari beberapa faktor risiko sesuai dengan tabel di bawah ini. Secara factor are in the following tables below. In general, sensitivity is
umum, sensitivitas diestimasi dengan membandingkan suatu nilai awal estimated by comparing an initial value to the value derived after a
ke nilai tertentu setelah perubahan tertentu dari faktor pasar, dengan specified change in the market factor, assuming all other variables
mengasumsikan seluruh variabel lainnya tetap. Sensitivitas atas are constant. The sensitivity of the statement of income is the effect
laporan laba rugi merupakan efek atas perubahan estimasi suku of the assumed changes in interest rates on the profit or loss for a
bunga atas laba rugi untuk suatu periode, berdasarkan nilai suku period, based on the floating rate trading and non-trading financial
bunga mengambang atas aset dan liabilitas yang diperdagangkan dan assets and liabilities held by the Bank as of December 31, 2023 and
tidak diperdagangkan yang dimiliki Bank pada tanggal 31 Desember 2022. The sensitivity of the statement of comprehensive income is
2023 dan 2022. Analisis sensitivitas atas laporan laba rugi calculated by revaluing fixed rate available-for-sale financial assets,
komprehensif dihitung dengan menilai kembali perubahan estimasi as of December 31, 2023 and 2022 for the effects of the assumed
suku bunga tetap atas aset keuangan yang tersedia untuk dijual pada changes in interests rates. The total sensitivity of the statement of
tanggal 31 Desember 2023 dan 2022. Jumlah sensitivitas atas laporan comprehensive income is based on the assumption that there are
laba rugi komprehensif didasarkan pada asumsi bahwa terdapat parallel shifts in the yield curve.
perubahan paralel dalam kurva penghasilan.
Tabel di bawah ini menunjukkan sensitivitas dari laporan laba rugi dan The table below demonstrates the sensitivity of the Bank's statement
penghasilan komprehensif lain Bank terhadap kemungkinan of profit or loss and other comprehensive income to reasonably
perubahan wajar atas suku bunga untuk aset dan liabilitas keuangan possible changes in interest rates for fixed rate financial assets and
dengan suku bunga tetap pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022: liabilities as of December 31, 2023 and 2022:
Dampak ke laporan laba rugi dan
penghasilan komprehensif lain/ Impact
Perubahan to statement of profit or loss and other
basis point/ comprehensive income
Change in (dalam jutaan Rupiah/in million
basis point Rupiah )
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, December 31,
2023 2022
+1,00% 14.778.692.552 12.878.350.959
-1,00% (14.778.692.552) (12.878.350.959)
Risiko operasional Operational risk
Risiko operasional adalah risiko yang disebabkan oleh ketidakcukupan Operational risk is a risk incurred by insufficient and or malfunction of
dan atau tidak berfungsinya proses internal, kesalahan manusia, internal processes, human error, system failure, or external problems
kegagalan sistem, atau adanya problem eksternal yang mempengaruhi that affect the Bank's operation. To monitor the possible occurrence
operasional Bank. Untuk mengawasi risiko operasional yang mungkin of operational risk, the Bank has developed a self-assessment
terjadi, Bank telah mengembangkan suatu sistem dengan measurement system to be performed by each risk owner, which
menggunakan metodologi pengukuran sendiri (self-assessment) yang enables the Bank to develop a risk mapping system that could
dilakukan oleh masing-masing risk owner, sehingga dapat dibentuk potentially be implemented at each work unit.
suatu peta risiko yang mungkin terjadi di setiap unit kerja.
Dengan peta risiko, risiko operasional dapat diukur berdasarkan nilai With the risk mapping, operational risks can be measured accurately
komposit risiko yang ditetapkan oleh Regulator sehingga manajemen and enables the management to control any arising risk impact. To
dapat melakukan pengendalian terhadap dampak risiko yang timbul. allocate capital requirements in measuring operational risk, in
Untuk mengalokasikan kebutuhan modal risiko operasional, sesuai accordance with the Basel Committee on Banking Supervision and
dengan Basel Committee on Banking Supervision , serta roadmap also the roadmap of Basel II implementation in Indonesia, the Bank
implementasi Basel II di Indonesia, Bank menggunakan metodologi use the Basic Indicator approach.
pendekatan Basic Indicator .
Risiko kepatuhan Compliance risk
Risiko kepatuhan merupakan risiko yang disebabkan Bank tidak Compliance risk is the risk caused by the Bank's non-compliance or
mematuhi atau tidak melaksanakan peraturan perundang-undangan non-application of the prevailing regulations. In practice, compliance
dan ketentuan lain yang berlaku. Pada praktiknya, risiko kepatuhan risk is inherent to the Bank's risk related to the regulations, prudential
melekat pada risiko Bank yang terkait pada peraturan perundang- provisions and other provisions, such as:
undangan, ketentuan kehati-hatian dan ketentuan lain yang berlaku,
seperti:
- Risiko kredit terkait dengan ketentuan Kewajiban penyediaan - Credit risk related to Capital Adequacy Ratio (CAR), Asset
Modal Minimum (KPMM), Kualitas aset, Pembentukan Cadangan Quality, Allowance for Impairment Losses, and Legal Lending
Kerugian Penurunan Nilai (CKPN), Batas Maksimum Pemberian Limit (LLL) regulations.
Kredit (BMPK).
- Risiko lain yang terkait dengan ketentuan eksternal dan internal. - Other risks related to external and internal regulations.
106
Page 343
The original financial statements included herein are in the Indonesian language
PT BANK MULTIARTA SENTOSA TBK PT BANK MULTIARTA SENTOSA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
34. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 34. RISK MANAGEMENT (continued)
Risiko kepatuhan (lanjutan) Compliance risk (continued)
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, Bank telah memenuhi As of December 31, 2023 and 2022, the Bank has complied the ratio
rasio sesuai yang diisyaratkan oleh Otoritas Jasa Keuangan. as required by Financial Services Authority.
Bank mengelola risiko kepatuhan dengan melakukan penelaahan The Bank manages its compliance risk by performing comprehensive
secara komprehensif untuk memastikan kesesuaian kebijakan standar review to ensure that Bank's Standard Operating Procedures and
operasi dan prosedur serta pengembangan produk baru dengan new product development conform with external regulations.
peraturan eksternal.
Satuan Kerja Kepatuhan juga telah melaksanakan pengkajian sistem The Compliance Unit has also evaluated systems and procedures
dan prosedur terhadap rencana kebijakan dan rancangan keputusan relating to new or revised policies and decisions to ensure their
dalam rangka mencegah penyimpangan terhadap peraturan compliance with the applicable regulations. Furthermore, the Bank
perundang-undangan lain yang berlaku. Di samping itu, Bank juga has also perform compliance function including:
melaksanakan fungsi kepatuhan meliputi tindakan untuk:
(i) Mewujudkan terlaksananya budaya kepatuhan pada semua (i) To create compliance culture in all level of organization and
tingkatan organisasi dan kegiatan usaha Bank; Bank's business activities;
(ii) Mengelola risiko kepatuhan yang dihadapi oleh Bank; tindakan (ii) Manages compliance risk face by the Bank; managing
mengelola risiko kepatuhan dilaksanakan dengan mengacu pada compliance risk is based on Financial Services Authority's
ketentuan Otoritas Jasa Keuangan mengenai Manajemen Risiko regulation about Risk Management for the Bank;
bagi Bank Umum;
(iii)Memastikan agar kebijakan, ketentuan, sistem dan prosedur serta (iii) Ensure policy, regulation, system and procedure and bank
kegiatan usaha yang dilakukan oleh Bank telah sesuai dengan business activities inline with authority's regulation and law; and
ketentuan Bank Indonesia, Otoritas Jasa Keuangan dan peraturan
perundang-undangan yang berlaku; dan
(iv)Memastikan kepatuhan Bank terhadap komitmen yang dibuat oleh (iv) Ensure Bank's compliance with commitments made by the Bank
Bank kepada Otoritas Jasa Keuangan, dan/atau otoritas pengawas to Financial Services Authority and/or other monitoring
lain yang berwenang. authority.
Tabel di bawah ini merangkum rasio-rasio yang dijaga oleh Bank Table below summarizes ratios of the Bank that maintained to
sesuai dengan Peraturan Bank Indonesia yang berlaku. Pada tahun comply with Bank Indonesia (BI) Regulations. In 2023 and 2022
2023 dan 2022 tidak terdapat pelanggaran dan pelampauan terhadap there is no violations or excesses of the applicable Financial
peraturan Otoritas Jasa Keuangan yang berlaku. Services Authority Regulations.
2023 2022
Permodalan: Capital:
Rasio kecukupan modal 27,20% 28,52% Capital adequacy ratio
Aset tetap terhadap modal 13,14% 15,92% Premises and equipment to capital
Aset produktif: Productive assets:
Aset produktif bermasalah 1,02% 1,12% Impairment productive assets
Non-performing loan ("NPL") - bersih 1,45% 1,05% Non-performing loan ("NPL") - net
Non-performing loan ("NPL") bruto 3,31% 3,09% Gross non-performing loan ("NPL")
Allowance for impairment losses
CKPN terhadap aset produktif 0,74% 1,19% to productives asset
Pemenuhan CKPN 93,29% 101,24% Fulfillment of allowance for impairment losses
Rentabilitas: Rentability:
Return on Assets ("ROA") 1,24% 1,86% Return on Assets ("ROA")
Return on Equity ("ROE") 6,87% 10,84% Return on Equity ("ROE")
Net Interest Margin ("NIM") 3,30% 3,91% Net Interest Margin ("NIM")
Beban Operasi terhadap Operating Expense to
Pendapatan Operasi ("BOPO") 80,76% 69,60% Operating income
Kepatuhan: Compliance:
Likuiditas Liquidity
Loan to Funding Ratio ("LFR") 45,12% 53,64% Loan to Funding Ratio ("LFR")
Persentase pelanggaran BMPK Violations of Legal Lending Limit
Pihak terkait 0,00% 0,00% Related parties
Pihak tidak terkait 0,00% 0,00% Unrelated parties
Persentase pelampauan BMPK Percentage excess of Legal Lending Limit
Pihak terkait 0,00% 0,00% Related parties
Pihak tidak terkait 0,00% 0,00% Unrelated parties
Giro Wajib Minimum ("GWM") Minimum Statutory Reserves ("GWM")
Rupiah 13,20% 12,42% Rupiah
Valas 4,21% 4,29% Valas
Posisi Devisa Neto ("PDN") Percentage of
secara keseluruhan 0,15% 0,27% Net Open Position ("NOP") - aggregate
107
Page 344
The original financial statements included herein are in the Indonesian language
PT BANK MULTIARTA SENTOSA TBK PT BANK MULTIARTA SENTOSA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
34. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 34. RISK MANAGEMENT (continued)
Risiko hukum Legal risk
Risiko hukum adalah risiko yang disebabkan oleh adanya kelemahan Legal risk is the risk raised by weakness in juridicial aspects of the
aspek yuridis dalam bisnis, yang antara lain disebabkan adanya business, which could be caused by legal claims, non-existence of
tuntutan hukum, ketiadaan peraturan perundang-undangan yang supported regulation or weaknesses in agreements, such a
mendukung, atau kelemahan perikatan seperti tidak dipenuhinya unfulfilled terms and conditions in contracts and binding collateral
syarat sahnya kontrak dan pengikatan agunan yang tidak sempurna. which is not complete.
Bank mengelola risiko hukum dengan memastikan seluruh aktivitas Legal risks are managed by ensuring that all activities and business
dan hubungan kegiatan usaha Bank dengan pihak ketiga didasarkan relationships between the Bank with third parties are based on rules
pada aturan dan persyaratan yang dapat melindungi kepentingan and conditions which able to protecting the Bank's interests from a
Bank dari segi hukum. legal perspective.
Risiko strategis Strategic risk
Risiko strategis adalah risiko yang antara lain disebabkan adanya Strategic risk is the risk that is caused by inappropriate determination
penetapan dan pelaksanaan strategi Bank yang tidak tepat, and implementation of the Bank strategy, inappropriate business
pengambilan keputusan bisnis yang tidak tepat atau kurang decisions or being unresponsive to external changes. Here are the
responsifnya Bank terhadap perubahan eksternal. Berikut adalah factors that influence the strategic risk that the Bank's vision,
faktor-faktor yang mempengaruhi risiko strategis yaitu visi Bank, strategic plan, changes in ownership and new product launches.
rencana strategis, perubahan kepemilikan dan peluncuran produk
baru.
Bank mengelola risiko strategis melalui proses pertimbangan dan The Bank manages strategic risk through a consideration of, and
pengambilan keputusan setiap kebijakan strategis secara kolektif dan decision making process regarding every strategic policy in a
komprehensif oleh Direksi dan Komite-Komite yang telah dibentuk. collective and comprehensive manner performed by the established
Bank's Directors and Committees.
Risiko reputasi Reputation risk
Risiko reputasi adalah risiko yang antara lain disebabkan oleh adanya Reputational risk is the risk that is caused by negative publicity
publikasi negatif yang terkait dengan kegiatan usaha Bank atau related to the business activity of the Bank or negative perception of
persepsi negatif terhadap Bank. the Bank.
Bank mengelola risiko reputasi dengan memastikan kesesuaian antara The Bank manages its reputational risk by ensuring that its business
aktivitas kegiatan usaha Bank bersama-sama dengan aktivitas lain activities are in conformity with its other activities, so as to maintain
sehingga reputasi Bank tetap terjaga. the Bank's reputation.
35. POSISI DEVISA NETO 35. NET OPEN POSITION
Perhitungan Posisi Devisa Neto (“PDN”) Bank pada tanggal 31 The Bank’s net foreign exchange positions (Net Open Position or
Desember 2023 dan 2022 dihitung berdasarkan peraturan Bank “NOP”) as of December 31, 2023 and 2022 were calculated based
Indonesia yang berlaku. Berdasarkan peraturan tersebut, bank-bank on prevailing Bank Indonesia Regulations. Based on those
diwajibkan untuk memelihara PDN (termasuk semua kantor cabang regulations, banks are required to maintain the NOP (including all
dalam dan luar negeri) secara keseluruhan setinggi-tingginya 20% domestic and overseas branches) at the maximum of 20% (twenty
(dua puluh persen) dari modal. percent) of capital.
PDN secara keseluruhan merupakan angka penjumlahan dari nilai The aggregate NOP represents the sum of the absolute values of (i)
absolut untuk jumlah dari (i) selisih bersih aset dan liabilitas untuk the net difference between assets and liabilities denominated in each
setiap valuta asing dan (ii) selisih bersih tagihan dan liabilitas, berupa foreign currency and (ii) the net difference of receivables and
komitmen dan kontinjensi di rekening administratif (transaksi rekening liabilities of both commitments and contingencies recorded in the
administratif) untuk setiap valuta asing, yang semuanya dinyatakan administrative account (administrative account transactions)
dalam Rupiah. Sedangkan PDN untuk laporan posisi keuangan, denominated in each foreign currency, which are all stated in
merupakan angka penjumlahan dari selisih bersih aset dan liabilitas Rupiah. The NOP for statement of financial position represents the
dalam laporan posisi keuangan untuk setiap valuta asing yang sum of the net differences of assets and liabilities on the statements
semuanya dinyatakan dalam Rupiah. of financial position for each foreign currency, which are all stated in
Rupiah.
108
Page 345
The original financial statements included herein are in the Indonesian language
PT BANK MULTIARTA SENTOSA TBK PT BANK MULTIARTA SENTOSA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
35. POSISI DEVISA NETO (lanjutan) 35. NET OPEN POSITION (continued)
PDN Bank pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 adalah sebagai The Bank’s NOP as of December 31, 2023 and 2022 were as
berikut: follows:
2023
Liabilitas dan
Aset dan rekening rekening
administratif/ administratif/
Assets and Liabilities and
administrative administrative Posisi Devisa Neto/ Nilai absolut/
accounts accounts Net Open Position Absolute value
Laporan posisi keuangan: Statement of financial position:
Mata uang: Currencies:
Dolar Amerika Serikat 2.152.495 2.172.364 (19.869) 19.869 United States Dollars
Dolar Australia 48.310 47.846 464 464 Australian Dollars
Dolar Singapura 32.738 31.965 773 773 Singapore Dollars
Dolar Hong Kong 334 - 334 334 Hong Kong Dollars
Euro Eropa 905 73 832 832 European Euro
Yen Jepang 20.298 19.534 764 764 Japanese Yen
Yuan China 2.080 1.732 348 348 Chinese Yuan
2.257.160 2.273.513 (16.353) 23.385
Rekening administratif: Administrative accounts:
Mata uang: Currencies:
Dolar Amerika Serikat 77.384 57.495 19.889 19.889 United States Dollars
Dolar Australia 2.104 - 2.104 2.104 Australian Dollars
79.489 57.495 21.993 21.993
Jumlah: 2.336.649 2.331.009 5.640 45.378 Total
Modal 3.722.534 Equity
Rasio Posisi Devisa Neto 0,15% Net Open Position ratio
2022
Liabilitas dan
Aset dan rekening rekening
administratif/ administratif/
Assets and Liabilities and
administrative administrative Posisi Devisa Neto/ Nilai absolut/
accounts accounts Net Open Position Absolute value
Laporan posisi keuangan: Statement of financial position:
Mata uang: Currencies:
Dolar Amerika Serikat 1.740.911 1.868.654 (127.743) 127.743 United States Dollars
Dolar Australia 49.645 49.400 245 245 Australian Dollars
Dolar Singapura 37.395 37.561 (166) 166 Singapore Dollars
Dolar Hong Kong 49 - 49 49 Hong Kong Dollars
Euro Eropa 904 2.228 (1.324) 1.324 European Euro
Yen Jepang 22.321 22.032 289 289 Japanese Yen
Yuan China 2.031 1.661 370 370 Chinese Yuan
1.853.256 1.981.536 (128.280) 130.186
Rekening administratif: Administrative accounts:
Mata uang: Currencies:
Dolar Amerika Serikat 140.108 7.862 132.246 132.246 United States Dollars
Dolar Australia 2.112 - 2.112 2.112 Australian Dollars
Yuan China 467 - 467 467 Chinese Yuan
Yen Jepang 1.171 1.178 (7) 7 Japanese Yen
143.858 9.040 134.818 134.832
Jumlah: 1.997.114 1.990.576 6.538 265.018 Total
Modal 3.414.585 Equity
Rasio Posisi Devisa Neto 0,27% Net Open Position ratio
36. MANAJEMEN MODAL 36. CAPITAL MANAGEMENT
Tujuan utama dari kebijakan Bank atas kebijakan pengelolaan modal The primary objectives of the Bank’s capital management policy are
adalah untuk memastikan bahwa Bank memiliki modal yang kuat to ensure that the Bank has a strong capital to support the Bank’s
untuk mendukung strategi pengembangan ekspansi usaha Bank saat business expansion strategy currently, to sustain future development
ini dan mempertahankan kelangsungan pengembangan di masa of the business, to meet regulator capital adequacy requirements
mendatang serta untuk memenuhi ketentuan kecukupan permodalan and also to ensure the efficiency of Bank’s capital structure.
yang ditetapkan oleh regulator serta memastikan agar struktur
permodalan Bank telah efisien.
109
Page 346
The original financial statements included herein are in the Indonesian language
PT BANK MULTIARTA SENTOSA TBK PT BANK MULTIARTA SENTOSA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
36. MANAJEMEN MODAL (lanjutan) 36. CAPITAL MANAGEMENT (continued)
Bank menyusun Rencana Permodalan berdasarkan penilaian dan Bank undertakes Capital Planning based on assessment and review
penelaahan atas kebutuhan kecukupan permodalan yang of the capital situation in terms of the legal capital adequacy
dipersyaratkan dan mengkombinasikannya dengan tinjauan requirement, combined with assessment of economic outlooks. Bank
perkembangan ekonomi terkini. Bank senantiasa akan will continue to link financial and capital adequacy goals to risk which
menghubungkan tujuan keuangan dan kecukupan modal terhadap can be tolerated appetite through the capital planning process
risiko yang dapat ditoleransi melalui proses perencanaan modal, method as well as assess the businesses based on Bank’s capital
begitu pula dengan bisnis yang disesuaikan dengan tingkat and liquidity requirements.
permodalan dan persyaratan likuiditas Bank.
Kebutuhan permodalan Bank juga direncanakan dan didiskusikan The capital needs of the Bank are also discussed and planned on a
secara rutin yang didukung dengan data-data analisis. routine basis supported by data analysis.
Rencana Permodalan disusun oleh Dewan Direksi sebagai bagian dan Capital Planning is prepared by the Board of Directors as part of
Rencana Bisnis Bank dan disetujui oleh Dewan Komisaris. Bank’s business plan and is approved by the Board of
Perencanaan ini diharapkan akan memastikan tersedianya modal yang Commissioners. Capital Planning ensures that adequate levels of
cukup dan terciptanya struktur permodalan yang kuat guna capital and strong mix of the different components of capital are
mendukung pertumbuhan bisnis ke depan. maintained to support business growth in the future.
Otoritas Jasa Keuangan (OJK) menentukan dan mengawasi Financial Services Authority (OJK) sets and monitors capital
kebutuhan modal Bank. Bank diwajibkan untuk mentaati peraturan requirements for the Bank. The Bank is required to comply with
yang berlaku dalam hal ini modal yang diwajibkan regulator. prevailing regulation in respect of regulatory capital. The Bank's
Pendekatan Bank terhadap pengelolaan modal ditentukan oleh approach to capital management is driven by bank's strategic and
strategi dan persyaratan organisasi bank, dengan memperhitungkan organisational requirements, taking into account regulatory,
peraturan, serta keadaan ekonomi dan komersial. economic and commercial environment.
Bank mematuhi semua persyaratan modal yang ditetapkan oleh pihak Bank has complied with all regulator imposed capital requirements
regulator sepanjang periode pelaporan, khususnya berkenaan dengan throughout the reporting period, particularly regarding Capital
perhitungan Kewajiban Penyediaan Modal Minimum (KPMM) dan Adequacy Ratio (CAR) and calculation of Risk Weighted Assets
Aktiva Tertimbang Menurut Risiko (ATMR). (RWA).
Bank menghitung kebutuhan modal berdasarkan Peraturan Otoritas Bank calculates its capital requirements in accordance with Financial
Jasa Keuangan No.27 Tahun 2022 tentang Kewajiban Penyediaan Services Authority Regulation No. 27 Year 2022 about Minimum
Modal Minimum Bank Umum" dan Surat Edaran OJK Capital Reserve or Commercial Bank"and OJK Circular Letter
No.43/SEOJK.03/2016 tentang "Transparansi dan Publikasi Laporan No.43/SEOJK.03/2016 about "Transparency and Publication
Bank Umum Konvensional", dimana modal yang diwajibkan regulator Conventional Commercial Bank Report", where the regulatory capital
dianalisa dalam dua tier sebagai berikut: is analysed into two tiers as follows:
- Modal inti (tier 1), yang terdiri dari modal inti utama dan modal inti - Tier 1 capital, which consists of core and additional core
tambahan. Modal inti utama antara lain meliputi modal ditempatkan capital. Core capital includes issued and fully paid-up capital,
dan disetor penuh, tambahan modal disetor, cadangan umum, laba additional paid-in capital, general reserve, specific reserve,
tahun-tahun lalu dan tahun berjalan (100%), penghasilan retained earnings and profit for the year (100%), other
komprehensif lainnya berupa potensi keuntungan/kerugian yang comprehensive income deriving from potential gain/loss from
berasal dari perubahan nilai wajar aset keuangan dalam kelompok the changes in fair value of financial assets classified as
tersedia untuk dijual, selisih kurang dari penyisihan penghapusan available-for-sale, shortfall between allowable amount of
aset produktif sesuai ketentuan Otoritas Jasa Keuangan dan allowance for uncollectible account on productive assets
cadangan kerugian penurunan nilai aset produktif yang according to Financial Services Authority guideline and
diperbolehkan. Aset pajak tangguhan, aset takberwujud (termasuk allowance for impairment losses on productive assets. Deferred
goodwill ) dan penyertaan (100%) merupakan faktor pengurang tax assets, intangible assets (including goodwill) and share
modal inti utama. Modal inti tambahan antara lain terdiri dari saham investments (100%) are deducted from core capital. Additional
preferen, surat berharga subordinasi dan pinjaman subordinasi core capital includes non-cumulative preference shares,
dimana ketiganya bersifat non kumulatif setelah dikurangi subordinated securities and subordinated debts net of buyback
pembelian kembali. portion.
- Modal pelengkap (tier 2) antara lain meliputi surat berharga - Supplementary capital (tier 2), which includes subordinated
subordinasi dan pinjaman subordinasi serta penyisihan securities and subordinated debts and allowance for
penghapusan aset produktif sesuai ketentuan Otoritas Jasa uncollectible account on productive assets according to
Keuangan. Financial Services Authority.
Beberapa batasan berlaku untuk bagian-bagian modal yang Various limits have been set to elements of the regulatory capital,
diwajibkan oleh regulator, antara lain Bank wajib menyediakan modal such as Banks are required to provide core capital (tier 1) at a
inti (tier 1) paling rendah sebesar 6% dari ATMR dan modal inti utama minimum of 6% from Risk Weighted Assets and Common Equity tier
(Common Equity tier 1) paling rendah sebesar 4,5% dari ATMR, baik 1 at a minimum of 4.5% from Risk Weighted Assets, both individually
secara individual maupun secara konsolidasi dengan entitas anak. and consolidated level with subsidiary.
- Modal tier 1, meliputi modal ditempatkan dan disetor penuh, - Tier 1 capital, which includes issued and fully paid share capital,
cadangan umum, saldo laba dan laba periode berjalan. general reserve, retained earnings and profit for the period.
- Modal tier 2, meliputi penyisihan kerugian penurunan nilai yang - Tier 2 capital, which includes the eligible amount of allowance
diperbolehkan. for impairment losses.
110
Page 347
The original financial statements included herein are in the Indonesian language
PT BANK MULTIARTA SENTOSA TBK PT BANK MULTIARTA SENTOSA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
36. MANAJEMEN MODAL (lanjutan) 36. CAPITAL MANAGEMENT (continued)
Berbagai batasan telah diterapkan untuk bagian-bagian modal yang Various limits are applied to elements of the regulatory capital. The
diwajibkan oleh regulator. Pengaruh dari pajak tangguhan telah effect of deferred taxation has been excluded in determining the
dikeluarkan dalam menentukan jumlah saldo laba untuk modal tier 1; amount of retained earnings for tier 1 capital; only 50 percent of the
hanya 50 persen laba periode berjalan sebelum pajak tangguhan yang profit for the period before deferred taxation being included in tier 1
dapat diperhitungkan dalam modal tier 1; dan modal tier 2 tidak boleh capital; and qualifying tier 2 capital cannot exceed tier 1 capital.
melebihi modal tier 1. Juga terdapat batasan jumlah penyisihan There is also a restriction on the amount of collective impairment
kolektif penurunan nilai yang boleh dimasukkan sebagai bagian dari allowances that may be included as part of tier 2 capital.
modal tier 2.
Aset Tertimbang Menurut Risiko ("ATMR") Bank ditentukan The Bank's risk weighted assets ("ATMR") are determined according
berdasarkan persyaratan yang telah ditentukan yang mencerminkan to specified requirements that seek to reflect the varying levels of
berbagai tingkatan risiko yang terkait dengan aset dan eksposur, yang risk attached to assets and exposures not recognised in the
tidak tercermin dalam laporan posisi keuangan. Berdasarkan statement of financial position. Based on Financial Services
peraturan Otoritas Jasa Keuangan, Bank diharuskan untuk Authority's regulations, the Bank needs to take into consideration its
mempertimbangkan risiko kredit, risiko pasar dan risiko operasional credit risk, market risk and operational risk in measuring the ATMR.
dalam mengukur ATMR Bank.
Kebijakan Bank adalah menjaga modal yang kuat untuk menjaga The Bank's policy is to maintain a strong capital base so as to
kepercayaan pemodal, kreditur dan pasar dan untuk mempertahankan maintain investor, creditor and market confidence and to sustain
perkembangan bisnis di masa depan. Pengaruh tingkat modal future development of business. The impact of the level of capital on
terhadap tingkat pengembalian ke pemegang saham juga shareholders' return is also recognised and the Banks also recognise
diperhitungkan dan Bank juga memahami perlunya menjaga the need to maintain a balance between the higher return that might
keseimbangan antara tingkat pengembalian yang tinggi, yang be possible with greater gearing and the advantages and security
dimungkinkan dengan gearing yang lebih besar serta keuntungan- level afforded by a strong capital position.
keuntungan dan tingkat keamanan yang didapat dari posisi modal
yang kuat.
Manajemen menggunakan rasio permodalan yang diwajibkan regulator Management uses regulatory capital ratios in order to monitor its
untuk memantau permodalan Bank dan rasio-rasio modal ini tetap capital base, and these capital ratios remain the industry standards
menjadi standar industri untuk mengukur kecukupan modal. for measuring capital adequacy. OJK’s approach to such
Pendekatan OJK untuk pengukuran ini terutama didasarkan pada measurement is primarily based on monitoring the relationship of the
pemantauan hubungan antara profil risiko Bank dengan ketersediaan Bank’s risk profile with the available capital. The Bank is required to
modal. Bank wajib menyediakan modal minimum sesuai profil risiko. provide minimum capital based on the risk profile.
Penyediaan modal minimum sebagaimana dimaksud ditetapkan Minimum capital requirements are as follows:
sebagai berikut:
a. Untuk profil risiko peringkat 1 (satu), modal minimum terendah yang a. For banks with risk profile rating 1 (one), the minimum capital
wajib dimiliki adalah 8% dari Aset Tertimbang Menurut Risiko; requirement is 8% of Risk Weighted Asset;
b. Untuk profil risiko peringkat 2 (dua), modal minimum terendah yang b. For banks with risk profile rating 2 (two), the minimum capital
wajib dimiliki adalah 9% sampai dengan kurang dari 10% dari Aset requirement is 9% to less than 10% of Risk Weighted Asset;
Tertimbang Menurut Risiko;
c. Untuk profil risiko peringkat 3 (tiga), modal minimum terendah yang c. For banks with risk profile rating 3 (three), the minimum capital
wajib dimiliki adalah 10% sampai dengan kurang dari 11% dari Aset requirement is 10% to less than 11% of Risk Weighted Asset;
Tertimbang Menurut Risiko;
d. Untuk profil risiko peringkat 4 (empat) atau 5 (lima), modal d. For banks with risk profile rating 4 (four) or 5 (five), the minimum
minimum terendah yang wajib dimiliki adalah 11% sampai dengan capital requirement is 11% to less than 14% of Risk Weighted
kurang dari 14% dari Aset Tertimbang Menurut Risiko. Asset.
Posisi modal yang diwajibkan regulator Bank sesuai peraturan Otoritas The Bank's regulatory capital position under prevailing Financial
Jasa Keuangan yang berlaku pada tanggal 31 Desember 2023 dan Services Authority regulation as of December 31, 2023 and 2022,
2022 adalah sebagai berikut: was as follows:
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, December 31,
2023 2022
Modal inti (Tier 1) 3.599.114.493.083 3.386.420.467.132 Core capital (Tier 1)
Modal pelengkap (Tier 2) 107.919.124.512 94.848.150.674 Supplementary capital (tier 2)
Jumlah modal 3.707.033.617.595 3.481.268.617.806 Total capital
Aset Tertimbang Menurut Risiko Risk Weighted Asset
Risiko kredit 13.143.363.000.000 11.129.512.000.000 Credit risk
Risiko pasar 5.640.390.496 9.186.588.981 Market risk
Risiko operasional 481.977.000.000 1.065.903.508.758 Operational risk
Jumlah Aset Tertimbang Menurut
13.630.980.390.496 12.204.602.097.739
Risiko Total Risk Weighted Asset
111
Page 348
The original financial statements included herein are in the Indonesian language
PT BANK MULTIARTA SENTOSA TBK PT BANK MULTIARTA SENTOSA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
36. MANAJEMEN MODAL (lanjutan) 36. CAPITAL MANAGEMENT (continued)
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, December 31,
2023 2022
Rasio kecukupan modal Capital adequacy ratio
Rasio CET 1 26,40% 27,75% CET 1 ratio
Rasio tier 1 26,40% 27,75% Tier 1 ratio
Rasio tier 2 0,79% 0,78% Tier 2 ratio
Rasio modal terhadap ATMR 27,20% 28,52% Ratio of capital to ATMR
Rasio kewajiban penyediaan
modal minimum untuk Capital adequacy
risiko kredit dan ratio (CAR) with credit
risiko operasional 27,21% 28,55% and operational risk
Rasio kewajiban penyediaan Capital adequacy ratio (CAR)
modal minimum untuk risiko kredit, with credit, market
risiko pasar dan risiko operasional 27,20% 28,52% and operational risk
Rasio kewajiban penyediaan Minimum capital adequacy
modal minimum yang diwajibkan 9%-<10% 9%-<10% ratio required
Otoritas Jasa Keuangan (OJK) berwenang menetapkan modal Financial Services Authority (OJK) is authorised to stipulate
minimum lebih besar dari modal minimum dalam hal OJK menilai suatu minimum capital greater than minimum capital in terms of OJK
bank menghadapi potensi kerugian yang membutuhkan modal lebih assesses a bank as facing potential losses which requires a larger
besar. capital.
Bank berkewajiban untuk memenuhi modal minimum sebesar 9% The Bank is required to provide a minimum capital of 9% to less than
sampai dengan kurang dari 10%. Kewajiban Penyediaan Modal 10%. The Bank Capital Adequate Ratio was 27,20% which was
Minimum Bank berada pada level di atas modal minimum yang higher than the required minimum provision of capital.
diwajibkan tersebut, yaitu sebesar 27,20%.
37. JAMINAN PEMERINTAH TERHADAP KEWAJIBAN PEMBAYARAN 37. GOVERNMENT GUARANTEE FOR PAYMENT LIABILITY OF
BANK UMUM COMMERCIAL BANKS
Berdasarkan Keputusan Presiden Republik Indonesia No.15 tahun Based on Article 8 of the Decision No.15 year 2004 of the President
2004 tentang pengakhiran tugas dan pembubaran Badan Penyehatan of the Republic of Indonesia regarding the termination of the role and
Perbankan Nasional (BPPN), dinyatakan dalam pasal 8 bahwa dengan winding-up of the Indonesian Bank Restructuring Agency (IBRA), the
diakhirinya tugas dan dibubarkannya BPPN, Program Penjaminan Government Guarantee Program on the obligations of domestic
Pemerintah terhadap kewajiban pembayaran bank umum yang semula banks, which was originally handled by IBRA based on the Decisions
dilakukan oleh BPPN berdasarkan Keputusan Presiden Republik of the President of the Republic of Indonesia No.26 year 1998 and
Indonesia No.26 tahun 1998 dan Keputusan Presiden Republik No.27 year 1998, shall be handled by the Ministry of Finance,
Indonesia No.27 tahun 1998, selanjutnya dilaksanakan oleh Menteri specifically by the Government Guarantee Implementation Unit (Unit
Keuangan melalui Unit Pelaksanaan Penjaminan Pemrintah (UP3) Pelaksanaan Penjaminan Pemerintah/UP3) as provided in the
sebagaimana diatur oleh Keputusan Presiden Republik Indonesia Decision of the President of the Republic of Indonesia No.17 year
No.17 tahun 2004, yang diatur lebih lanjut dengan Keputusan Menteri 2004, which was further regulated by the Decision
Keuangan No.84/KMK.06/2004 tanggal 27 Pebruari 2004 tentang No.84/KMK.06/2004 dated February 27, 2004 of the Ministry of
Perubahan atas Keputusan Menteri Keuangan Republik Indonesia Finance regarding the Amandment of Decision
No.179/KMK.017/2000 tentang Syarat, Tatacara dan Ketentuan No.179/KMK.017/2000 of the Ministry of Finance of the Term,
Pelaksanaan Jaminan Pemerintah terhadap Kewajiban Pembayaran Implementing Guidelines and Conditions of the Government
Bank Umum. Guarantee on the obligations of commercial banks.
Program Penjaminan Pemerintah melalui UP3 telah berakhir pada The Guarantee Program by the Government through UP3 ended on
tanggal 22 September 2005, sebagaimana dinyatakan dalam September 22, 2005, as stated in Regulation No.68/PMK.05/2005
Peraturan Menteri Keuangan Republik Indonesia No.68/PMK.05/2005 dated August 10, 2005 of the Ministry of Finance concerning the
tanggal 10 Agustus 2005 tentang Perhitungan dan Pembayaran Premi Calculation and Payment of Premium on Guarantee Program from
Program Penjaminan Terhadap Pembayaran Bank Umum untuk Commercial Banks for the period July 1 to September 21, 2005. To
periode 1 Juli sampai 21 September 2005. Sebagai pengganti UP3, replace UP3, the Government was formed an independent institution
Pemerintah telah membentuk Lembaga Independen yaitu Lembaga there is the Indonesia Deposit Insurance Corporation (Lembaga
Penjaminan Simpanan (LPS). Berdasarkan Undang-Undang No.24 Penjaminan Simpanan/LPS). Based on Law No.24 dated September
tanggal 22 September 2004, sebagaimana diubah terakhir dengan 22, 2004, which have been amended Law No.4 Year 2023 dated
Undang-Undang No.4 Tahun 2023 tanggal 12 Januari 2023 tentang January 12, 2023 regarding Development and Strengthening of
Pengembangan dan Penguatan Sektor Keuangan, LPS dibentuk untuk Financial Sector, LPS was formed to guarantee certain liabilities of
menjamin kewajiban tertentu bank-bank umum berdasarkan program commercial banks under the applicable guarantee program, the
penjaminan yang berlaku, yang besaran nilai jaminannya dapat amount of such guarantee is subject to change if the situation
berubah jika memenuhi kriteria tertentu yang berlaku. complies with certain valid criteria.
112
Page 349
The original financial statements included herein are in the Indonesian language
PT BANK MULTIARTA SENTOSA TBK PT BANK MULTIARTA SENTOSA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
37. JAMINAN PEMERINTAH TERHADAP KEWAJIBAN PEMBAYARAN 37. GOVERNMENT GUARANTEE FOR PAYMENT LIABILITY OF
BANK UMUM (lanjutan) COMMERCIAL BANKS (continued)
Berdasarkan Peraturan Pemerintah Republik Indonesia No.66 tahun Based on Government Regulation No.66 year 2008 dated October
2008 tanggal 13 Oktober 2008 mengenai Besarnya Nilai Simpanan 13, 2008 regarding the Amount of Deposit Guarantee by the
yang Dijamin Lembaga Penjamin Simpanan, jumlah simpanan yang Indonesia Deposit Insurance Corporation, the amount of deposit
dijamin LPS adalah simpanan sampai dengan Rp2.000.000.000 untuk covered by LPS is up to Rp2,000,000,000 per depositor per bank.
per nasabah per bank. Simpanan nasabah dijamin hanya jika suku Customer deposits are only covered if the rate of interest is equal to
bunganya sama dengan atau dibawah 4,25% untuk simpanan dalam or below 4.25% for deposits denominated in Rupiah and 2.25% for
Rupiah dan 2,25% untuk simpanan dalam mata uang asing pada deposits denominated in foreign currency as at December 31, 2023
tanggal 31 Desember 2023 (2022: 3,75% dan 1,75%). (2022: 3.75% and 1.75%).
Pada tanggal 13 Januari 2009, Pemerintah Republik Indonesia telah On January 13, 2009, the Government of the Republic of Indonesia
mengesahkan Perppu No.3/2008 menjadi Undang-Undang. stipulated Perppu No.3/2008 to become a Law.
38. NILAI WAJAR INSTRUMEN KEUANGAN 38. FAIR VALUE OF FINANCIAL INSTRUMENTS
Sebagian besar instrumen keuangan pada laporan posisi keuangan A significant number of financial instruments are carried at fair value
disajikan menggunakan nilai wajar. Berikut ini adalah perbandingan in the statements of financial position. Below is the comparison of
antara nilai tercatat, seperti yang dilaporkan pada laporan posisi the carrying amounts, as reported on the statements of financial
keuangan dan nilai wajarnya. position, and its fair value.
Pada tabel berikut ini, instrumen keuangan telah dialokasikan In the following table, financial instruments have been allocated
berdasarkan klasifikasinya. Kebijakan akuntansi penting pada Catatan based on their classification. The significant accounting recognised
2c menjelaskan bagaimana setiap kategori aset keuangan dan policies in Note 2c describe how the categories of the financial
liabilitas keuangan diukur dan bagaimana pendapatan dan beban, assets and financial liabilities are measured and how income and
termasuk keuntungan dan kerugian atas nilai wajar (perubahan nilai expenses, including fair value gains and losses (changes in fair
wajar instrumen keuangan) diakui. value of financial instruments) are recognised.
Tabel di bawah ini menyajikan perbandingan atas nilai tercatat dengan The table presents the comparison, by class, of the carrying
nilai wajar dari instrumen keuangan Bank yang tercatat dalam laporan amounts and fair value of the Bank’s financial instruments that are
keuangan. Nilai wajar yang diungkapkan adalah berdasarkan informasi recognised in the financial statements. The fair values disclosed are
relevan yang tersedia pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 dan based on relevant information available as of December 31, 2023
tidak diperbaharui untuk mencerminkan perubahan dalam kondisi and 2022 and not updated to reflect changes in market conditions
pasar yang telah terjadi setelah tanggal ini. which have occurred after this date.
113
Page 350
The original financial statements included herein are in the Indonesian language
PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
38. NILAI WAJAR INSTRUMEN KEUANGAN (lanjutan) 38. FAIR VALUE OF FINANCIAL INSTRUMENTS (continued)
31 Desember/ December 31, 2 0 2 3
Nilai wajar melalui Kewajiban
penghasilan keuangan
Biaya perolehan
komprehensif lain/ diamortisasi/ Jumlah Jumlah
yang diamortisasi/
Fair value through Financial nilai tercatat/ nilai wajar/
Amortized cost
other comprehensive liabilities at Total carrying Total fair
income amortized cost amount value
Aset Assets
Kas 228.747.414.301 - - 228.747.414.301 228.747.414.301 Cash
Current accounts with
Giro pada Bank Indonesia 2.945.689.004.391 - - 2.945.689.004.391 2.945.689.004.391 Bank Indonesia
Current accounts with
Giro pada bank lain 483.781.950.130 - - 483.781.950.130 483.781.950.130 other banks
Penempatan pada Bank Indonesia Placements with Bank Indonesia
dan bank lain 2.848.942.950.071 - - 2.848.942.950.071 2.848.942.950.071 and other banks
Efek-efek 3.486.422.459.315 2.822.403.482.600 - 6.308.825.941.915 6.027.843.385.404 Marketable securities
Efek-efek yang dibeli dengan janji Marketable securitiespurchased with
dijual kembali 4.488.570.008.012 - - 4.488.570.008.012 4.796.781.808.000 agreements to resell
Kredit yang diberikan 9.695.425.766.190 - - 9.695.425.766.190 9.695.425.766.190 Loans
Tagihan akseptasi 8.193.278.770 - - 8.193.278.770 8.193.278.770 Acceptance receivables
Aset lain-lain *) 149.465.505.291 - - 149.465.505.291 149.465.505.291 Other assets *)
24.335.238.336.471 2.822.403.482.600 - 27.157.641.819.071 27.184.871.062.548
Liabilitas
Liabilitas segera - - 231.717.950.607 231.717.950.607 231.717.950.607 Liabilities immediately payable
Simpanan nasabah - - 23.161.653.078.617 23.161.653.078.617 23.161.653.078.617 Deposits from customers
Simpanan dari bank lain - - 2.002.604.661 2.002.604.661 2.002.604.661 Deposits from other banks
Liabilitas akseptasi - - 8.193.278.770 8.193.278.770 8.193.278.770 Acceptance liabilities
Liabilitas lain-lain - - 48.550.197.343 48.550.197.343 48.550.197.343 Other liabilities
- - 23.452.117.109.998 23.452.117.109.998 23.452.117.109.998
*) *)
Terdiri dari pendapatan yang masih akan diterima, setoran jaminan dan uang muka Consist of interest receivables, security deposits and advances
114
Page 351
The original financial statements included herein are in the Indonesian language
PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
38. NILAI WAJAR INSTRUMEN KEUANGAN (lanjutan) 38. FAIR VALUE OF FINANCIAL INSTRUMENTS (continued)
31 Desember/ December 31, 2 0 2 2
Nilai wajar melalui Kewajiban
penghasilan keuangan
Biaya perolehan
komprehensif lain/ diamortisasi/ Jumlah Jumlah
yang diamortisasi/
Fair value through Financial nilai tercatat/ nilai wajar/
Amortized cost
other comprehensive liabilities at Total carrying Total fair
income amortized cost amount value
Aset Assets
Kas 231.250.126.710 - - 231.250.126.710 231.250.126.710 Cash
Current accounts with
Giro pada Bank Indonesia 1.978.548.146.188 - - 1.978.548.146.188 1.978.548.146.188 Bank Indonesia
Current accounts with
Giro pada bank lain 321.521.488.264 - - 321.521.488.264 321.521.488.264 other banks
Penempatan pada Bank Indonesia Placements with Bank Indonesia
dan bank lain 1.876.439.460.296 - - 1.876.439.460.296 1.876.439.460.296 and other banks
Efek-efek 3.040.240.428.406 4.739.889.757.100 - 7.780.130.185.506 7.780.130.185.506 Marketable securities
Kredit yang diberikan 8.834.487.081.858 - - 8.834.487.081.858 8.834.487.081.858 Loans
Tagihan akseptasi 22.073.730.375 - - 22.073.730.375 22.073.730.375 Acceptance receivables
Aset lain-lain *) 170.057.860.074 - - 170.057.860.074 170.057.860.074 Other assets *)
16.474.618.322.171 4.739.889.757.100 - 21.214.508.079.271 21.214.508.079.271
Liabilitas
Liabilitas segera - - 151.448.980.819 151.448.980.819 151.448.980.819 Liabilities immediately payable
Simpanan nasabah - - 17.504.309.498.784 17.504.309.498.784 17.504.309.498.784 Deposits from customers
Simpanan dari bank lain - - 2.000.000.000 2.000.000.000 2.000.000.000 Deposits from other banks
Liabilitas akseptasi - - 22.073.730.375 22.073.730.375 22.073.730.375 Acceptance payables
Liabilitas lain-lain - - 28.528.379.682 28.528.379.682 28.528.379.682 Other liabilities
- - 17.708.360.589.660 17.708.360.589.660 17.708.360.589.660
*) *)
Terdiri dari pendapatan yang masih akan diterima, setoran jaminan dan uang muka Consist of interest receivables, security deposits and advances
115
Page 352
The original financial statements included herein are in the Indonesian language
PT BANK MULTIARTA SENTOSA TBK PT BANK MULTIARTA SENTOSA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
39. LABA PER SAHAM DASAR 39. BASIC EARNINGS PER SHARE
Berikut ini adalah dasar yang digunakan untuk perhitungan laba per The following are basis used in determining the basic earnings per
saham dasar: share:
31 Desember/ December 31,
2023 2022
Laba bersih Net income
Laba bersih Net income for the
untuk perhitungan calculation of basic
laba per saham 243.856.768.977 304.602.238.519 earnings per share
Jumlah saham Number of shares
Jumlah rata-rata Weighted average number
tertimbang untuk of ordinary shares for
perhitungan laba calculation of basic
per saham earnings per
dasar 1.402.010.763 1.281.134.448 share
Laba per saham Basic earnings
dasar *) 173,93 237,76 per share *)
*) Sesuai dengan waran yang telah dilaksanakan sampai batas waktu *) In accordance with the warrants that have been exercised until
29 Desember 2022 the deadline of December 29, 2022
40. MASALAH HUKUM 40. LEGAL ISSUES
Bank menghadapi beberapa permasalahan hukum yang berhubungan The Bank faces several legal issues related to the Bank's business
dengan kegiatan usaha Bank. Sampai dengan tanggal penyelesaian activities. As of the completion date of the statement of financial
laporan posisi keuangan, terdapat permasalahan hukum yang masih position, there are legal issues that are still in the process of being
dalam proses penyelesaian di pengadilan. Namun demikian, resolved in court. However, the Bank's management believes that
manajemen Bank yakin bahwa hasil keputusan masalah atau tuntutan the outcome of the dispute resolution or lawsuit will not have a
hukum tersebut tidak akan membawa dampak yang signifikan pada significant impact on the results of operations, financial position or
hasil usaha, posisi keuangan atau likuiditas Bank. liquidity of the Bank.
41. PERNYATAAN STANDAR AKUNTANSI KEUANGAN (PSAK) YANG 41. STATEMENT OF FINANCIAL ACCOUNTING STANDARDS
DIKELUARKAN DAN DIREVISI (PSAK) WHICH ISSUED AND REVISED
Dewan Standar Akuntansi Keuangan Ikatan Akuntan Indonesia Financial Accounting Standard Board of Indonesian Institute of
(“DSAK-IAI”) telah menerbitkan standar baru, amandemen dan Accountants (“DSAK-IAI”) has issued the following new standards,
interpretasi berikut, namun belum berlaku efektif untuk tahun buku amendments and interpretations, but not yet effective for the
yang dimulai pada 1 Januari 2023 adalah sebagai berikut: financial year beginning 1 January 2023 are as follows:
- Amendemen PSAK 1: “Penyajian Laporan Keuangan” terkait - Amendment of SFAS 1: “Presentation of Financial Statements”
liabilitas jangka panjang dengan kovenan; dan regarding long-term liabilities with the covenant; and
- Amendemen PSAK 73: “Sewa” terkait liabilitas sewa pada transaksi - Amendment of SFAS 73: “Leases” regarding lease liabilities in
jual dan sewa-balik. sale-and-lease back transactions.
Berlaku efektif pada atau setelah tanggal 1 Januari 2024: Effective on or after January 1, 2024:
- PSAK 74, “Kontrak Asuransi”, yang diadopsi dari IFRS 17, - PSAK 74, “Insurance Contracts”, adopted from IFRS 17, early
penerapan dini diperkenankan untuk entitas yang juga telah application is permitted for entities that have also applied PSAK
menerapkan PSAK 71 dan PSAK 72. 71 and PSAK 72.
Standar tersebut akan berlaku efektif pada 1 Januari 2025 The above standards will be effective on 1 January 2025.
Saat ini Bank sedang mengevaluasi dan belum menetapkan dampak The Bank is currently evaluating the above standards and has not
dari penerapan standar akuntansi tersebut serta pengaruhnya pada yet determined the impact of these accounting standard on the
laporan keuangan Bank. financial statement of the Bank.
116
Page 353
PT Danabina Sentana
dan Entitas Anak
Laporan keuangan konsolidasian tanggal
31 Desember 2023 dan 2022
dan untuk tahun-tahun yang berakhir
pada tanggal tersebut
beserta Laporan Auditor Independen
Page 354
DAFTAR ISI
Halaman
SURAT PERNYATAAN DIREKSI
LAPORAN AUDITOR INDEPENDEN
LAPORAN KEUANGAN
LAPORAN POSISI KEUANGAN KONSOLIDASIAN 1-2
LAPORAN LABA RUGI DAN
PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN KONSOLIDASIAN 3-4
LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS KONSOLIDASIAN 5
LAPORAN ARUS KAS KONSOLIDASIAN 6-7
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 8 - 87
Page 355
Page 356
Page 357
Page 358
Page 359
PT DANABINA SENTANA DAN ENTITAS ANAK
LAPORAN POSISI KEUANGAN KONSOLIDASIAN
31 Desember 2023
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
Catatan 2023 2022
ASET
Kas 5 228.769.740.320 231.272.452.729
Giro pada Bank Indonesia 6 2.945.689.004.391 1.978.548.146.188
Giro pada bank lain - pihak ketiga 483.781.950.130 321.521.488.264
Cadangan kerugian penurunan nilai (72.649.256) (49.539.440)
Jumlah - bersih 7 483.709.300.874 321.471.948.824
Penempatan pada Bank Indonesia dan
bank lain - pihak ketiga 2.848.942.950.071 1.876.439.460.296
Cadangan kerugian penurunan nilai
- penempatan pada bank lain (91.774.425) (49.037.625)
Jumlah - bersih 8 2.848.851.175.646 1.876.390.422.671
Efek-efek - pihak ketiga 6.308.825.941.915 7.780.130.185.506
Cadangan kerugian penurunan nilai (64.500.000) (36.000.000)
Jumlah - bersih 9 6.308.761.441.915 7.780.094.185.506
Efek yang dibeli dengan janji
dijual kembali - pihak ketiga 10 4.488.570.008.012 -
Kredit yang diberikan:
Pihak berelasi 240.895.318.095 119.695.805.368
Pihak ketiga 9.454.530.448.095 8.714.791.276.490
Cadangan kerugian penurunan nilai (232.897.245.007) (290.565.237.965)
Jumlah - bersih 12 9.462.528.521.183 8.543.921.843.893
Tagihan akseptasi - pihak ketiga 8.193.278.770 22.073.730.375
Cadangan kerugian penurunan nilai (1.574.275) (2.369.070)
Jumlah - bersih 11 8.191.704.495 22.071.361.305
Aset tetap - bersih 13 133.831.601.487 119.900.844.617
Aset pajak tangguhan - bersih 17d 45.600.555.506 36.775.184.819
Aset lain-lain - bersih 14 432.026.038.988 361.000.581.255
TOTAL ASET 27.386.529.092.817 21.271.446.971.807
Catatan atas laporan keuangan konsolidasian merupakan
bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian secara keseluruhan
1
Page 360
PT DANABINA SENTANA DAN ENTITAS ANAK
LAPORAN POSISI KEUANGAN KONSOLIDASIAN
31 Desember 2023
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
Catatan 2023 2022
LIABILITAS
Liabilitas segera 15 231.717.950.607 151.448.980.819
Simpanan nasabah:
Pihak berelasi 14.099.997.062.869 7.746.686.138.862
Pihak ketiga 9.058.957.451.593 9.754.801.438.956
Jumlah 16 23.158.954.514.462 17.501.487.577.818
Simpanan dari bank lain - pihak ketiga 16 2.002.604.661 2.000.000.000
Liabilitas akseptasi - pihak ketiga 11 8.193.278.770 22.073.730.375
Pinjaman kepada pemegang saham 20 12.375.000.000 12.375.000.000
Utang pajak 17a 29.690.811.919 20.097.384.166
Liabilitas imbalan pascakerja 19 79.748.700.648 65.113.387.114
Liabilitas lain-lain 18 192.784.276.486 89.444.635.378
TOTAL LIABILITAS 23.715.467.137.553 17.864.040.695.670
EKUITAS
Modal saham - nilai nominal Rp1.000 per saham
Modal dasar - 2.800.000.000 saham
Modal ditempatkan dan disetor
penuh - 739.150.000 saham 21 739.150.000.000 739.150.000.000
Tambahan modal disetor 25.000.000 25.000.000
Cadangan umum 3.000.000.000 3.000.000.000
Saldo laba 908.414.173.665 780.708.018.434
Selisih transaksi dengan kepentingan
non pengendali 275.593.100.073 -
Komponen ekuitas lainnya 2.107.221.037 2.772.207.104
Sub jumlah 1.928.289.494.775 1.525.655.225.538
Kepentingan non pengendali 30 1.742.772.460.489 1.881.751.050.599
JUMLAH EKUITAS 3.671.061.955.264 3.407.406.276.137
JUMLAH LIABILITAS DAN EKUITAS 27.386.529.092.817 21.271.446.971.807
Catatan atas laporan keuangan konsolidasian merupakan
bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian secara keseluruhan
2
Page 361
PT DANABINA SENTANA DAN ENTITAS ANAK
LAPORAN LABA RUGI DAN PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN KONSOLIDASIAN
Untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2023
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
Catatan 2023 2022
PENDAPATAN DAN BEBAN
OPERASIONAL
Pendapatan bunga 22 1.477.869.255.192 1.287.835.095.928
Beban bunga 23 (738.294.165.337) (524.190.520.449)
Pendapatan bunga - bersih 739.575.089.855 763.644.575.479
Pendapatan operasional lainnya:
Provisi dan komisi selain dari kredit - bersih 2.542.515.331 2.475.789.407
Lain-lain 52.633.376.482 36.667.596.730
Jumlah pendapatan operasional lainnya 24 55.175.891.813 39.143.386.137
Beban cadangan kerugian penurunan nilai 25 (758.579.835) (52.858.284.165)
Beban operasional lainnya:
Umum dan administrasi 26 (210.639.757.067) (144.198.288.311)
Tenaga kerja 27 (275.920.761.980) (192.823.613.618)
Jumlah beban operasional lainnya (486.560.519.047) (337.021.901.929)
Beban operasional lainnya - bersih (432.143.207.069) (350.736.799.957)
LABA OPERASIONAL - BERSIH 307.431.882.786 412.907.775.522
PENDAPATAN DAN BEBAN NON
OPERASIONAL
Pendapatan non operasional 6.549.700.965 200.906.361
Beban non operasional (14.737.296.647) (19.690.940.748)
BEBAN NON OPERASIONAL - BERSIH 28 (8.187.595.682) (19.490.034.387)
LABA SEBELUM BEBAN PAJAK PENGHASILAN 299.244.287.104 393.417.741.135
PAJAK PENGHASILAN BADAN 17c (56.131.321.086) (89.624.797.570)
LABA BERSIH TAHUN BERJALAN 243.112.966.018 303.792.943.565
Catatan atas laporan keuangan konsolidasian merupakan
bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian secara keseluruhan
3
Page 362
PT DANABINA SENTANA DAN ENTITAS ANAK
LAPORAN LABA RUGI DAN PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN KONSOLIDASIAN
Untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2023
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
Catatan 2023 2022
PENGHASILAN (BEBAN)
KOMPREHENSIF LAINNYA
Pos-pos yang tidak akan direklasifikasikan
ke laba rugi:
Pengukuran kembali atas kewajiban
imbalan pasti (5.407.096.481) 4.355.018.897
Pajak penghasilan terkait dengan pos-pos
yang tidak akan direklasifikasikan ke
laba rugi 838.359.470 (958.104.157)
Penyesuaian atas kewajiban imbalan pasti - (242.302.686)
Selisih penilaian kembali
aset tetap 221.581.615
Pos-pos yang akan direklasifikasikan ke laba rugi:
Perubahan nilai wajar aset keuangan yang
diukur pada nilai wajar melalui
penghasilan komprehensif lain 31.872.994.990 (197.031.150.891)
Pajak penghasilan terkait dengan pos-pos
yang akan direklasifikasikan ke laba rugi (7.012.058.897) 43.346.853.196
Penyesuaian atas cadangan kerugian
penurunan nilai wajar aset keuangan yang
diukur pada penghasilan komprehensif 28.932.412 61.311.713
JUMLAH PENGHASILAN (BEBAN) KOMPREHENSIF LAIN
TAHUN BERJALAN - SETELAH PAJAK 20.542.713.109 (150.468.373.928)
JUMLAH LABA KOMPREHENSIF
TAHUN BERJALAN 263.655.679.127 153.324.569.637
LABA YANG DAPAT DIATRIBUSIKAN KEPADA:
Pemilik entitas induk 127.706.155.231 180.429.036.965
Kepentingan non pengendali 30 115.406.810.787 123.363.906.600
243.112.966.018 303.792.943.565
LABA KOMPREHENSIF YANG DAPAT
DIATRIBUSIKAN KEPADA:
Pemilik entitas induk 138.526.895.007 91.709.649.432
Kepentingan non pengendali 30 125.128.784.120 61.614.920.205
263.655.679.127 153.324.569.637
Catatan atas laporan keuangan konsolidasian merupakan
bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian secara keseluruhan
4
Page 363
PT DANABINA SENTANA DAN ENTITAS ANAK
LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS KONSOLIDASIAN
Untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2023
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
Saldo laba Selisih transaksi
Tambahan Belum ditentukan Telah ditentukan dengan kepentingan Komponen Kepentingan
Catatan Modal saham modal disetor penggunaannya penggunaannya non-pengendali ekuitas lain non-pengendali Jumlah ekuitas
Saldo pada tanggal 31 Desember 2021 739.150.000.000 25.000.000 600.278.981.469 3.000.000.000 - 92.300.889.591 1.256.406.914.940 2.691.161.786.000
Laba bersih tahun berjalan - - 180.429.036.965 - - - 123.363.906.600 303.792.943.565
Pendapatan komprehensif lainnya - - - - - (89.528.682.487) (60.939.691.441) (150.468.373.928)
Dana setoran modal dari hasil
pelaksanaan waran Entitas Anak - - - - - - 562.919.920.500 562.919.920.500
Saldo pada tanggal 31 Desember 2022 739.150.000.000 25.000.000 780.708.018.434 3.000.000.000 - 2.772.207.104 1.881.751.050.599 3.407.406.276.137
Laba bersih tahun berjalan - - 127.706.155.231 - - - 115.406.810.787 243.112.966.018
Pendapatan komprehensif lainnya - - - - - 10.820.739.777 9.721.973.332 20.542.713.109
Selisih transaksi dengan kepentingan
non-pengendali - - - - 275.593.100.073 (11.485.725.844) (264.107.374.229) -
Saldo pada tanggal 31 Desember 2023 739.150.000.000 25.000.000 908.414.173.665 3.000.000.000 275.593.100.073 2.107.221.037 1.742.772.460.489 3.671.061.955.264
Catatan atas laporan keuangan konsolidasian merupakan
bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian secara keseluruhan
5
Page 364
PT DANABINA SENTANA DAN ENTITAS ANAK
LAPORAN ARUS KAS KONSOLIDASIAN
Untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2023
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
2023 2022
ARUS KAS DARI AKTIVITAS OPERASI
Penerimaan bunga, provisi, dan komisi 1.501.463.795.596 1.290.670.289.904
Pembayaran bunga (711.900.977.325) (524.084.032.462)
Pembayaran beban tenaga kerja (245.211.534.190) (183.243.285.229)
Pembayaran beban umum dan administrasi/
beban non operasional (182.841.880.508) (187.270.650.132)
Penerimaan dari pendapatan operasional lainnya/
pendapatan non operasional 57.845.904.799 33.161.664.145
Pembayaran pajak penghasilan (71.137.336.104) (103.491.740.549)
Arus kas sebelum perubahan
dalam aset dan liabilitas operasi 348.217.972.268 325.742.245.677
Perubahan dalam aset dan liabilitas operasi:
Kenaikan (penurunan) aset operasi
Kredit yang diberikan (1.066.217.826.024) (954.282.697.998)
Aset lain-lain 41.612.733.485 168.127.716.123
(1.024.605.092.539) (786.154.981.875)
(Penurunan) kenaikan liabilitas operasi:
Giro 1.784.023.094.974 (1.363.088.197.141)
Tabungan (151.149.897.452) (1.387.622.360.077)
Deposito 4.024.596.343.783 77.726.151.591
Liabilitas segera 80.268.969.788 99.643.212.963
Liabilitas lain-lain 23.702.454.636 (70.916.805.042)
5.761.440.965.729 (2.644.257.997.706)
Kas bersih yang (digunakan untuk)
diperoleh dari aktivitas operasi 5.085.053.845.458 (3.104.670.733.904)
ARUS KAS DARI AKTIVITAS INVESTASI
Efek-efek (2.979.082.408.012) 1.541.317.972.325
Hasil penjualan aset tetap (Catatan 13) 108.481.180 104.460.000
Perolehan aset tetap (Catatan 13) (10.345.408.560) (46.949.065.972)
Kas bersih diperoleh dari (digunakan untuk)
aktivitas investasi (2.989.319.335.392) 1.494.473.366.353
ARUS KAS DARI AKTIVITAS PENDANAAN
Dana setoran modal pelaksanaan waran Entitas Anak - 562.919.920.500
Kas bersih diperoleh dari aktivitas pendanaan - 562.919.920.500
(PENURUNAN) KENAIKAN BERSIH KAS
DAN SETARA KAS 2.095.734.510.066 (1.047.277.447.051)
Catatan atas laporan keuangan konsolidasian merupakan
bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian secara keseluruhan
6
Page 365
PT DANABINA SENTANA DAN ENTITAS ANAK
LAPORAN ARUS KAS KONSOLIDASIAN
Untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2023
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
2023 2022
KAS DAN SETARA KAS AWAL TAHUN 4.407.682.970.412 5.451.207.755.978
Laba nilai tukar pada kas dan setara kas 3.912.714.363 3.752.661.485
KAS DAN SETARA KAS AKHIR TAHUN 6.507.330.194.841 4.407.682.970.412
Kas dan setara kas terdiri dari:
Kas (Catatan 5) 228.769.740.320 231.272.452.729
Giro pada Bank Indonesia (Catatan 6) 2.945.689.004.391 1.978.548.146.188
Giro pada bank lain (Catatan 7) 483.781.950.130 321.521.488.264
Penempatan pada Bank Indonesia dan
bank lain (Catatan 8) 2.849.089.500.000 1.876.340.883.231
Jumlah 6.507.330.194.841 4.407.682.970.412
Catatan atas laporan keuangan konsolidasian merupakan
bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian secara keseluruhan
7
Page 366
PT DANABINA SENTANA DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
31 Desember 2023
dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal tersebut
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
1. UMUM
a. Pendirian Perusahaan dan Informasi Umum
Perusahaan
PT Danabina Sentana ("Perusahaan") didirikan berdasarkan Akta No. 7 tanggal 1 Oktober 1992 oleh Mudofir Hadi, S.H.,
Notaris di Jakarta, yang telah diubah dan ditambah terakhir dengan Akta No. 21 tanggal 5 Mei 2000 oleh Paulus Widodo
Sugeng Haryono, S.H., Notaris di Jakarta. Akta pendirian Perusahaan telah memperoleh pengesahan dari Menteri Kehakiman
Republik Indonesia melalui Surat Keputusan No. C2-1008.HT 01.01Th92 tanggal 11 Desember 1992.
Anggaran Dasar Perusahaan telah mengalami beberapa kali perubahan, terakhir tentang pengalihan saham dalam Perusahaan
sesuai dengan Akta No. 364 tanggal 27 Desember 2016 oleh Dr. Irawan Soerodjo, S.H., M.Si., Notaris di Jakarta, yang telah
diterima serta dicatat dalam database Sistem Administrasi Badan Hukum Kementerian Hukum dan Hak Asasi Manusia
Republik Indonesia dengan Surat Keputusan No. AHU-AH.01.03-0114429 tanggal 29 Desember 2016.
Saat ini Perusahaan berkedudukan di Jakarta dan bergerak datam bidang usaha mendirikan perusahaan, ikut serta mengambil
bagian dalam modal saham perseroan terbatas atau badan hukum lain baik di dalam maupun di luar negeri tanpa mengurangi
persetujuan dari pihak yang berwenang atau mengambil bagian dalam perikatan.
Komisaris dan Direksi
Berdasarkan Akta No. 227 tanggal 20 Desember 2019 oleh Christina Dwi Utami, S.H., M.Hum., M.Kn., Notaris di Jakarta, para
pemegang saham menyetujui perubahan susunan Dewan Komisaris dan Direksi. Perubahan ini telah diterima serta dicatat
dalam database Sistem Administrasi Badan Hukum Kementerian Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia dengan
Surat Keputusan No.AHU-AH.01.03.0018682 tanggal 14 Januari 2020. Dengan demikian susunan pengurus Perusahaan per
31 Desember 2023 dan 2022 adalah sebagai berikut:
Komisaris
Presiden Komisaris : Teddy Jeffrey Katuari
Komisaris : Alex Ivan Tanoyo
Komisaris : Hendra Gunawan Winoto
Direksi
Presiden Direktur : Hanny Sutanto
Direktur : Handoyo Sutanto
Direktur : Eddy William Katuari
Entitas Anak
Perusahaan memiliki penyertaan langsung dan/atau mempunyai kendali atas manajemen Entitas Anak per 31 Desember 2023
dan 2022 sebagai berikut:
Persentase
Nama Jenis Kepemilikan Jumlah Aset (Rp)
Entitas Anak Usaha Domisili 2023 2022 2023 2022
PT Bank Multiarta Sentosa Tbk Perbankan Jakarta 52,67% 59,50% 27.386.506.766.798 21.271.327.194.429
PT Bank Multiarta Sentosa Tbk (“Bank”) didirikan berdasarkan Akta Notaris H. Saidus Sjahar, S.H. No. 201 tanggal 28 Juli 1992
yang telah disahkan oleh Menteri Kehakiman Republik Indonesia dengan surat keputusannya No. C2-6998. HT.01.01.TH92
tanggal 25 Agustus 1992. Sedangkan Bank baru mulai beroperasi secara komersial sejak tanggal 11 Januari 1993.
Anggaran Dasar Entitas Anak telah mengalami beberapa kali perubahan, terakhir tentang perubahan modal dasar, modal
ditempatkan dan disetor dengan Akta Notaris No. 376 tanggal 30 Juni 2021 oleh Christina Dwi Utami, SH., M.Hum., M.Kn.,
Notaris di Jakarta, yang telah diterima serta dicatat dalam database Sistem Administrasi Badan Hukum Kementerian Hukum
dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia dengan Surat Keputusan No. AHU-AH.01-03-0409784 tanggal 30 Juni 2021.
Entitas Anak telah memperoleh izin usaha sebagai Bank Umum melalui Surat Keputusan Menteri Keuangan Republik
Indonesia No. 1093/KMK.017/1992 tentang pemberian izin usaha PT Bank Multiarta Sentosa di Jakarta.
Entitas Anak telah memperoleh izin usaha sebagai Bank Umum Devisa melalui Surat Keputusan Otoritas Jasa Keuangan No.S-
163/PB.12/2016 tanggal 13 Juni 2016, dan Salinan Keputusan Anggota Dewan Komisioner Otoritas Jasa Keuangan No. KEP-
21/D.03/2016 tentang pemberian izin melakukan kegiatan usaha dalam valuta asing bagi PT Bank Multiarta Sentosa.
8
Page 367
PT DANABINA SENTANA DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
31 Desember 2023
dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal tersebut
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
1. UMUM (lanjutan)
a. Pendirian Perusahaan dan Informasi Umum (lanjutan)
Entitas Anak (lanjutan)
Berdasarkan Akta Notaris No. 13 tanggal 2 November 2022 oleh Christina Dwi Utami, S.H., M.Hum., M.Kn., Notaris di Jakarta,
para pemegang saham menyetujui perubahan susunan Dewan Komisaris dan Direksi. Perubahan ini telah diterima serta dicatat
dalam database Sistem Administrasi Badan Hukum Kementerian Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia dengan
Surat Keputusan No. AHU-AH.01-09-0072121 tanggal 2 November 2022.
Dengan demikian susunan anggota Dewan Komisaris dan Direksi, Komite Audit, Komite Pemantau Risiko, serta Komite
Remunerasi dan Nominasi pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 adalah sebagai berikut:
2023 2022
Dewan Komisaris
Komisaris Utama : Hendrik Tanojo Juwita Ekawati Winoto
Komisaris : Juwita Ekawati Winoto -
Komisaris Independen : Tommy Mukdani Tommy Mukdani
Komisaris Independen : Nancy Herawati Nancy Herawati
2023 2022
Direksi
Direktur Utama : Ho Danny Hartono Ho Danny Hartono
Direktur : Budi Afandi Winoto Budi Afandi Winoto
Direktur : Fely Retnowati Fely Retnowati
Direktur : Haryati Lawidjaja Haryati Lawidjaja
Direktur : Rahmat Bagas Santoso Rahmat Bagas Santoso
Direktur : Iwan Yuda Pramudhi Iwan Yuda Pramudhi
Komite Pemantau Risiko
Ketua (Komisaris Independen) : Tommy Mukdani Nancy Herawati
Anggota : I Nyoman Sidia I Nyoman Sidia
Anggota : Ir. L. Arwoko, M.M. Ir. L. Arwoko, MM
Komite Remunerasi Dan Nominasi
Ketua (Komisaris Independen) : Nancy Herawati Nancy Herawati
Anggota : Juwita Ekawati Winoto Juwita Ekawati Winoto
Anggota : Lusiana Dyah Ayu Lestari
Komite Audit
Ketua (Komisaris Independen) : Nancy Herawati Tommy Mukdani
Anggota : I Nyoman Sidia I Nyoman Sidia
Anggota : Ir. L. Arwoko, M.M. Ir. L. Arwoko, MM
Personel manajemen kunci mencakup anggota Dewan Komisaris dan Direksi, serta pejabat eksekutif yaitu pejabat yang
bertanggung jawab langsung kepada Direksi atau mempunyai pengaruh yang signifikan terhadap kebijakan dan/atau aktivitas
operasional Entitas Anak.
Sesuai dengan pasal 3 Perubahan Anggaran Dasar Entitas Anak, ruang lingkup kegiatan Entitas Anak adalah melakukan
usaha di bidang jasa perbankan.
Entitas Anak berkedudukan di Grha Bank MAS, Jl. Setiabudi Selatan, Kav 7-8 Jakarta, 12920 dan melakukan usaha sebagai
Bank umum dengan jumlah karyawan sebanyak 804 dan 640 orang masing-masing pada tahun 2023 dan 2022 (tidak diaudit).
9
Page 368
PT DANABINA SENTANA DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
31 Desember 2023
dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal tersebut
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
1. UMUM (lanjutan)
a. Pendirian Perusahaan dan Informasi Umum (lanjutan)
Entitas Anak (lanjutan)
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 Entitas Anak memiliki kantor pusat, kantor cabang, kantor cabang pembantu, dan
kantor kas sebagai berikut:
2023 2022
Kantor pusat 1 1
Kantor cabang 17 15
Kantor cabang pembantu 22 21
Jumlah 40 37
Pada tanggal 22 Juni 2021, Entitas Anak memperoleh pernyataan efektif dari Otoritas Jasa Keuangan (“OJK”) dengan surat No.
S-85/D.04/2021 untuk melakukan Penawaran Umum Saham Perdana, Entitas Anak juga menerbitkan sebesar 186.176.500
Waran Seri I, dengan nilai nominal masing-masing saham sebesar Rp1.000 dan menerbitkan Waran Seri I sebanyak-
banyaknya 186.176.500 yang diberikan secara cuma-cuma kepada masyarakat yang membeli saham baru dalam Penawaran
Umum serta menyetujui untuk mengubah saham dalam simpanan/portofolio sebanyak-banyaknya 186.176.500 saham baru
yang merupakan saham-saham hasil pelaksanaan Waran Seri I tersebut. Setiap pemegang 1 Saham Yang Ditawarkan yang
dikeluarkan dari portofolio dengan harga pelaksanaan sebesar Rp3.500. Nilai hasil pelaksanaan Waran Seri I adalah sebanyak-
banyaknya sebesar Rp651.617.750.000.
Waran Seri I dapat dilaksanakan menjadi saham Entitas Anak sejak 6 bulan setelah diterbitkannya dan memiliki jangka waktu
pelaksanaan selama 18 bulan. Jangka waktu Waran Seri I tidak dapat diperpanjang. Masa berlaku Waran Seri I adalah sejak
tanggal 30 Juni 2021 hingga tanggal 29 Desember 2022. Pada tanggal 29 Desember 2022, jumlah Waran Seri I yang
dilaksanakan adalah sebanyak 160.834.263 waran dengan nilai sebesar Rp562.919.920.500. Pada tanggal 31 Desember 2023,
hasil pelaksanaan Waran Seri I telah memperoleh keputusan pemegang saham inti dan persetujuan dari Otoritas Jasa
Keuangan (“OJK”), sehingga hasil Waran tersebut dicatat sebagai modal disetor.
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 31 Desember 2022 masing-masing sejumlah 1.402.010.763 dan 1.241.176.500 lembar
saham Entitas Anak telah dicatatkan pada Bursa Efek Indonesia
b. Tanggung jawab manajemen dan persetujuan atas laporan keuangan
Penyusunan dan penyajian wajar laporan keuangan konsolidasian merupakan tanggung jawab manajemen dan telah disetujui
oleh Dewan Direksi dan telah diotorisasi untuk diterbitkan pada tanggal 5 April 2024.
2. PENERAPAN STANDAR AKUNTANSI KEUANGAN BARU DAN REVISI (PSAK) DAN INTERPRETASI STANDAR AKUNTANSI
KEUANGAN (ISAK)
a. Amandemen/penyesuaian dan interpretasi standar yang berlaku efektif pada tahun berjalan
Pada tanggal 1 Januari 2023, Grup menerapkan Pernyataan Standar Akuntansi Keuangan ("PSAK") dan Interpretasi Standar
Akuntansi Keuangan ("ISAK") baru dan revisi yang efektif sejak tanggal tersebut. Perubahan kebijakan akuntansi telah
dibuat seperti diisyaratkan, sesuai dengan ketentuan transisi dalam masing-masing standar dan interpretasi.
• Amendemen PSAK 1, “Penyajian Laporan Keuangan tentang Klasifikasi Liabilitas sebagai Jangka Pendek atau Jangka
Panjang”, penerapan lebih awal diizinkan. Amandemen menentukan persyaratan untuk mengklasifikasikan kewajiban
sebagai lancar atau tidak lancar.
• Amendemen PSAK 25, “Kebijakan Akuntansi, Perubahan Estimasi Akuntansi dan Kesalahan”, penerapan lebih awal
diizinkan. Amendemen PSAK 25 memberi definisi baru dari estimasi akuntansi dan penjelasannya.
• Amandemen PSAK 16, "Aset Tetap" tentang hasil sebelum penggunaan yang diintensikan.
• Amandemen PSAK 107, "Akuntansi Ijarah".
• Amendemen PSAK 46, “Pajak Penghasilan” tentang Pajak Tangguhan terkait Aset dan Liabilitas yang timbul dari Transaksi
Tunggal, penerapan lebih awal diizinkan. Amendemen PSAK 46 ini mengusulkan agar entitas mengakui aset maupun
liabilitas pajak tangguhan pada saat pengakuan awalnya misalnya dari transaksi sewa, untuk menghilangkan perbedaan
praktik di lapangan atas transaksi tersebut dan transaksi serupa.
10
Page 369
PT DANABINA SENTANA DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
31 Desember 2023
dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal tersebut
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
31. TRANSAKSI PIHAK BERELASI (lanjutan)
2023 2022
Pendapatan bunga 8.922.491.718 5.561.246.402
Persentase terhadap jumlah pendapatan bunga 0,60% 0,43%
Beban bunga 308.685.807.441 142.232.141.202
Persentase terhadap jumlah beban bunga 41,85% 27,13%
Kompensasi kepada personil manajemen kunci
Imbalan kerja jangka pendek 26.040.385.000 24.663.000.000
Persentase terhadap jumlah beban tenaga kerja 9,44% 12,79%
Sifat pihak berelasi dari transaksi-transaksi tersebut diatas adalah dengan Perusahaan terkait merupakan pemegang saham, manajemen
kunci, dan kerabat dekat dari manajemen serta lainnya.
32. KOMITMEN DAN KONTINJENSI
2023 2022
KOMITMEN
Tagihan komitmen
Posisi pembelian spot dan derivatif
yang masih berjalan 77.384.455.457 141.745.841.333
Jumlah tagihan komitmen 77.384.455.457 141.745.841.333
Liabilitas komitmen
Fasilitas kredit nasabah yang belum ditarik:
Rupiah 4.370.406.431.887 3.346.935.077.634
Valuta asing 97.999.453.181 170.874.164.544
Irrevocable letter of credit (L/C)
yang masih berjalan
Rupiah 6.686.684.442 8.577.831.386
Valuta asing 53.289.895.174 23.993.824.998
Posisi penjualan spot dan derivatif
yang masih berjalan 57.677.597.735 9.039.687.500
Jumlah liabilitas komitmen 4.586.060.062.419 3.559.420.586.062
Jumlah liabilitas komitmen - bersih 4.508.675.606.962 3.417.674.744.729
KONTINJENSI
Tagihan kontinjensi
Pendapatan bunga kredit
dalam penyelesaian 99.837.188.067 110.478.100.098
Jumlah liabilitas kontinjensi 99.837.188.067 110.478.100.098
Liabilitas kontinjensi
Garansi yang diberikan:
Bank garansi
Rupiah 109.578.537.186 86.625.025.562
Jumlah liabilitas komitmen 109.578.537.186 86.625.025.562
Jumlah liabilitas komitmen - bersih (9.741.349.119) 23.853.074.536
Jumlah Iiabilitas komitmen dan kontinjensi - bersih 4.518.416.956.081 3.393.821.670.193
57
Names mentioned 206 people and organisations named in the text · linked when the evidence is strong
unresolved
person
Sambutan
· Direktur Utama
p.2 ×2
unresolved
org
Bank MAS Setiabudi Relocation
p.3
unresolved
org
Bank MAS Setiabudi Pembukaan KCP Krekot
p.3
unresolved
org
Bank MAS
· Direktur Utama
p.3 ×372
unresolved
org
Bank Devisa Opening
p.3
unresolved
org
Bank Pembukaan KCP Kemang
p.3
unresolved
org
Bank MAS Internet Banking
p.3
unresolved
org
Bank BUKU II Accession
p.3
unresolved
org
Bank MAS Opening
p.4
unresolved
org
Bank MAS Launching
p.4
unresolved
org
Bank MAS Mobile Banking Pembukaan KCP Bekasi Opening
p.4
unresolved
org
Bank Award
p.5 ×3
unresolved
org
Bank Indonesia
p.7 ×80
unresolved
org
Indonesia Stock Exchange
p.11 ×4
unresolved
org
Bank MAS. APRESIASI
p.20
unresolved
org
Bank MAS. Setiap
p.20
unresolved
person
Juwita Ekawati Winoto PERUBAHAN SUSUNAN
· President Commissioner
p.26 ×25
unresolved
—
Tanojo
· Komisaris Utama
p.26
unresolved
person
Juwita
p.26
unresolved
org
Bank MAS. Dukungan
p.26
unresolved
org
Bank MAS. This
p.26 ×2
unresolved
org
Bank Umum Komersial Commercial Bank Kantor Pusat
p.27
unresolved
org
PT Multi Anekadana Sakti
p.27 ×3
unresolved
person
Akta Notaris H. Saidus Sjahar
p.27 ×3
unresolved
org
Menteri Kehakiman Republik Indonesia
p.27
unresolved
person
Notary H. Saidus Sjahar
p.27
unresolved
org
Minister of Justice
p.27
unresolved
org
Menteri Keuangan Republik
p.28
unresolved
org
Minister of Finance Indonesia
p.28
unresolved
org
Bank Licensing
p.28
unresolved
org
Financial Services Authority
p.28 ×38
unresolved
org
Bank Groups
p.28
unresolved
org
Bank Devisa
p.28
unresolved
org
Bank Misi Mission Menyediakan
p.29
unresolved
person
Ir. H. Juanda
p.34
unresolved
person
Forum Komunikasi
· Direktur
p.36 ×2
unresolved
org
PT Bank Ekonomi Raharja.
p.38 ×9
unresolved
org
PT Bank Multiarta Sentosa. Dasar
p.38 ×2
unresolved
org
PT Bank Ekonomi Raharja. Since
p.38
unresolved
org
PT Bank Multiarta Sentosa. Hendrik Tanojo Legal
p.38
unresolved
org
PT Overseas Express Bank
p.38 ×4
unresolved
org
Bank Bali
· Komisaris Independen
p.39 ×2
unresolved
org
PT Bank Tamara
p.39 ×2
unresolved
org
Bank Mayapada International Tbk
p.39 ×4
unresolved
org
Westpac Banking Corp
p.41 ×2
unresolved
org
Bank Hagakita
p.41 ×2
unresolved
org
PT Bank Rabobank International
· Wakil Presiden Direktur
p.41
unresolved
org
PT Bank Rabobank International Indonesia
p.41 ×2
unresolved
person
Born
· Direktur Utama
p.41
unresolved
—
Reappointed
· President Director
p.41 ×4
unresolved
org
PT Sari Busanaprana Internasional. Tahun
p.41
unresolved
org
PT Sari Busanaprana Internasional. In Budi Afandi Winoto
p.41
unresolved
org
PT. Bank International Indonesia
p.42 ×2
unresolved
org
Bank Dharmala
p.42 ×2
unresolved
—
BPPN
· Corporate Secretary
p.42
unresolved
org
Bank Swadesi
p.42 ×2
unresolved
—
IBRA
· Corporate Secretary
p.42
unresolved
org
Departemen Teknologi
p.43
unresolved
—
Jerman. Menjabat
· Direktur
p.43
unresolved
—
LinkAja. Menjabat
· Direktur
p.43
unresolved
org
Layanan Perbankan Bank BTPN Tbk
p.43
unresolved
org
PT Lumbung Artakencana
p.47 ×3
unresolved
org
PT Multi
p.47 ×3
unresolved
org
PT Danabina
p.47 ×2
unresolved
org
PT Halim Anekadana
p.47
unresolved
org
PT Danabina Sentana Wings
p.47
unresolved
org
PT Lumbung
p.47 ×2
unresolved
org
PT Bank Multiarta
p.48 ×4
unresolved
org
Sentosa Tbk
p.48 ×6
unresolved
person
Tommy Mukdani
· Komisaris Independen
p.48 ×2
unresolved
person
Haryati Lawidjaja
· Direktur
p.48 ×6
unresolved
—
Kirana Boutique Office,
· Biro Administrasi Efek
p.49
unresolved
org
PT Adimitra Jasa Korpora
p.49
unresolved
—
UOB Plaza lantai 30,
· Kantor Akuntan Publik
p.49
unresolved
org
Retno Palilingan & Rekan
p.49
unresolved
org
PKF International Ltd
p.49
unresolved
person
Batavia, Lantai 7
· Konsultan Hukum
p.49
unresolved
person
KH Mansyur
p.49
unresolved
org
Bank Sentral Eropa Bank
p.51
unresolved
org
Bank MAS DPK
p.52 ×4
unresolved
org
Bank RDN
p.53
unresolved
org
Bank MAS ATMs
p.55
unresolved
org
Bank MAS. Bank MAS
p.55 ×2
unresolved
org
Bank MAS. Pelatihan
p.56
unresolved
org
Bank Indonesia SEOJK
p.57
unresolved
org
PT Inixindopersada Rekayasa Komputer DHN
p.57
unresolved
org
PT. Andalan Teknologi Inovasi Intermediate
p.57
unresolved
org
PT Triniti Solusi Kreatifindo IT Infrastructure Library Foundation
p.57
unresolved
org
PT Inixindopersada Rekayasa Komputer Liquidity Coverage Ratio
p.57
unresolved
org
Bank Mas Team
p.57
unresolved
org
PT Lentera Mulia Persada Pelatihan
p.57
unresolved
org
PT Maestro Mitra Korpora Rapat Kerja Tahunan Perhimpunan
p.57
unresolved
org
Bank Indonesia Sosialisasi
p.57
unresolved
org
PT Cyber Edu Inkor Web App Penetration Testing
p.57
unresolved
org
PT Inixindo Widya Iswara Nusantara Webinar Online
p.57
unresolved
org
PT Lentera Mulia Persada Pelatihan Sertifikasi Manajemen Risiko
p.57
unresolved
org
PT Maisa Citra Edukasi Practical Leadership
p.57
unresolved
org
PT Maestro Mitra Korpora Refreshment Sertifikasi Treasury
p.57
unresolved
org
PT Maisa Citra Edukasi Refreshment
p.57
unresolved
org
Bank Indonesia Sertifikasi MAPPI
p.57
unresolved
org
Bank Indonesia Sosialisasi Strategi Bisnis Area
p.57
unresolved
org
Bank Indonesia SPPUR Sub Bidang Surat Berharga Nasabah
p.57
unresolved
org
PT Inixindopersada Rekayasa Komputer Mengatasi Tantangan
p.58
unresolved
org
PT Lentera Mulia Persada Practical Leadership
p.58
unresolved
org
PT Maestro Mitra Korpora Refreshment Manajemen Risiko Perbankan
p.58
unresolved
org
PT Maisa Citra Edukasi Service Excellence
p.58
unresolved
org
PT. Andalan Teknologi Inovasi Sosialisasi Cara Pendaftaran Sertifikasi
p.58
unresolved
org
PT Inixindopersada Rekayasa Komputer APUPPT
p.58
unresolved
org
PT Ramdani Multi Teknologi DevOps Implementation
p.58
unresolved
org
PT Andalan Teknologi Inovasi Employee Engagement
p.58 ×3
unresolved
org
PT Andalan Teknologi Inovasi Membangun Keyakinan Nasabah Aset
p.58
unresolved
org
PT Orbit Mitra Edukasi Sertifikasi Pendidikan Penilaian Properti
p.58 ×2
unresolved
org
Bank Indonesia Sosialisasi Strategi Membangun Bisnis
p.58
unresolved
org
PT. Integra Solution Mandiri AA GA Annual Workshop
p.58
unresolved
org
PT Maestro Mitra Korpora Capacity Building
p.58
unresolved
org
Bank Indonesia Employee Engagement
p.58 ×2
unresolved
org
Bank Indonesia Fundamentals
p.58 ×2
unresolved
org
PT Maestro Mitra Korpora Kegiatan Edukasi
p.58
unresolved
org
Bank Indonesia Kegiatan Edukasi
p.58
unresolved
org
Bank Indonesia Leadership Academy Intermediate Level Batch
p.58
unresolved
org
Bank Indonesia Refreshment Manajemen Risiko Perbankan Level
p.58 ×3
unresolved
org
PT Maisa Citra Edukasi Sharing Knowledge Business Digital
p.58 ×2
unresolved
org
Bank Indonesia Focus Group Discussion Perkasan Semester I
p.59
unresolved
org
PT Maestro Mitra Korpora General Banking
p.59
unresolved
org
PT Inixindopersada Rekayasa Komputer Performing
p.59
unresolved
org
PT Maestro Mitra Korpora Sertifikasi Manajemen Risiko Jenjang
p.59
unresolved
org
Bank Indonesia Training Activity AOS
p.59
unresolved
org
PT Maestro Mitra Korpora Basic Trade Fiannce
p.59
unresolved
org
PT Triniti Solusi Kreatifindo Certified Data Science Specialist
p.59
unresolved
org
PT Inixindopersada Rekayasa Komputer CompTIA Security
p.59
unresolved
org
PT Maestro Mitra Korpora Mitigasi Risiko Valas Digunakan
p.59
unresolved
org
PT. Wahana Insan Prima On Boarding New Hire
p.59
unresolved
org
PT Maestro Mitra Korpora Penerapan Teknis Program APU
p.59
unresolved
org
PT Triniti Solusi Kreatifindo Practical Skill
p.59
unresolved
org
PT. Andalan Teknologi Inovasi Refreshment Manajemen Risiko Perbankan
p.59
unresolved
org
PT Maisa Citra Edukasi Sosialisasi Core
p.59
unresolved
org
Bank Indonesia Sosialisasi PBI Perlindungan Konsumen
p.59
unresolved
org
Bank Indonesia Sosialisasi Program BPJS Ketenagakerjaan
p.59
unresolved
org
Bank Indonesia SPPUR Sub Bidang Pengelolaan Uang Tunai
p.59
unresolved
org
PT Golden Regency Consulting Cisco Certified Network Associate
p.59
unresolved
org
PT. Andalan Teknologi Inovasi Computer Hacking Forensic Investigator
p.59
unresolved
org
Bank Indonesia LBUT KI Harian
p.60
unresolved
org
Bank Indonesia Managing Digital Risks
p.60
unresolved
org
PT. Andalan Teknologi Inovasi On Boarding New Hire
p.60
unresolved
org
Bank Indonesia Training FORKOMKAS
p.60
unresolved
org
Bank Indonesia Data Visualization
p.60
unresolved
org
PT Inixindopersada Rekayasa Komputer Employee Engagement
p.60
unresolved
org
Bank Indonesia Leveraging Digital Central Banking Service
p.60
unresolved
org
Bank Indonesia Sosialisasi BCP Bank Indonesia
p.60
unresolved
org
Bank Indonesia SPPUR PBK Sub Bidang Pengelolaan Uang
p.60
unresolved
org
Bank Indonesia Pendalaman Komptensi
p.60
unresolved
org
Bank Indonesia DRC BI
p.60
unresolved
org
Bank Indonesia Evaluasi Penyelenggaraan Operasional SP
p.60
unresolved
org
Bank Indonesia Identifikasi Transaksi Keuangan Mencurigakan
p.60
unresolved
org
PT Maisa Citra Edukasi Sertifikasi Pendidikan Penilaian Properti
p.60
unresolved
org
PT. Integra Solution Mandiri Sosialisasi Core
p.60
unresolved
org
Bank Indonesia Sosialisasi PPATK
p.60
unresolved
org
Bank Indonesia Markplus Conference
p.61
unresolved
org
PT MARKPLUS INDONESIA Sharing Knowledge Business Digital
p.61
unresolved
org
PT Andalan Teknologi Inovasi Optimalkan Potensi
p.61
unresolved
org
PT Maisa Citra Edukasi Training Produk Pinjaman Bank
p.61
unresolved
org
Bank MAS's
p.65 ×4
unresolved
org
Bank MAS's LFR
p.65
unresolved
org
Bank Indonesia Certificate
p.69
unresolved
org
Bank Indonesia Penempatan
p.69
unresolved
org
Bank MAS. Sehingga
p.71
unresolved
org
Bank MAS QRIS
p.77
unresolved
org
Bank MAS. Transactions
p.78
unresolved
org
Bank MAS. Transaksi
p.78
unresolved
org
Bank MAS. KEGIATAN PENDIDIKAN
p.80
unresolved
org
Bank MAS Customer Service MAS
p.81
unresolved
org
Bank MAS. Penerapan Tata Kelola
p.126
unresolved
org
Grant Thornton International Ltd
p.131
unresolved
person
Membawahi Credit
· Direktur Utama
p.139
unresolved
org
Membawahi Risk Management Division Head
· Direktur Manajemen
p.139
unresolved
person
Membawahi Compliance Division Head
· Direktur Kepatuhan
p.139
unresolved
org
PT Maisa Citra
p.142 ×2
Extraction attempts how the parser did, and what it refused
Nothing structured was extracted from this document — the attempts below say why.
No extraction attempted yet.