Source file signed link, expires in 15 minutes
Extracted text 220
Page 1
Bank QNB Indonesia Laporan Tahunan 2025
Capitalising on our core
for sustainable performance
Laporan Tahunan 2025
Capitalising on our core for sustainable performance
Revenue Tower, Lantai 8
District 8, SCBD Lot 13
Jl. Jenderal Sudirman
Kav. 52–53, Jakarta 12190
Telepon : (+62 21) 515 5155
Fax : (+62 21) 515 5388
PT Bank QNB Indonesia Tbk Laporan Tahunan 2025
Page 2
ii 1
Ikhtisar 2025 Laporan kepada pemangku kepentingan Profil perusahaan Analisa dan pembahasan manajemen Tata kelola perusahaan Keberlanjutan
Tentang laporan tahunan 2025 Daftar isi
Selamat datang pada Laporan Tahunan 2025 PT Bank QNB Indonesia Tbk dengan tema “Capitalising on Our Core for ii Tentang Laporan Tahunan 2025 Analisa dan 165 Komite Direksi
Sustainable Performance”. Tujuan utama penyusunan Laporan Tahunan ini adalah untuk meningkatkan keterbukaan ii Sanggahan dan batasan tanggung pembahasan manajemen 192 Sekretaris perusahaan
informasi Perusahaan kepada seluruh pemangku kepentingan. Laporan Tahunan untuk tahun buku yang berakhir pada jawab 86 Tinjauan umum 193 Audit internal
31 Desember 2025 ini diterbitkan sesuai dengan kondisi Perusahaan sepanjang tahun 2025 dengan mengacu pada ii Pemberitahuan tabel dan grafik 91 Tinjauan operasional 198 Sistem pengendalian internal
ketentuan yang termaktub dalam Peraturan Otoritas Jasa Keuangan (“POJK”) No. 29/POJK.04/2016 tentang Laporan 1 Daftar isi 92 Tinjauan operasi per segmen 201 Fungsi kepatuhan
Tahunan Emiten atau Perusahaan Publik dan Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan No. 16/SEOJK.04/2021 tentang 2 Kesinambungan tema 95 Tinjauan keuangan 206 Anti-money laundering (AML)
Bentuk dan Isi Laporan Tahunan Emiten atau Perusahaan Publik, serta Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan Republik 3 Pencapaian kunci 2025 103 Rasio keuangan penting 207 Anti-fraud management and
Indonesia No. 9/SEOJK.03/2020 Tentang Transparansi dan Publikasi Laporan Bank Umum Konvensional. 104 Suku bunga dasar kredit investigation
Ikhtisar 2025 105 Kualitas aset produktif 208 Tata kelola teknologi informasi
Laporan Tahunan 2025 ini menjadi sumber dokumentasi komperehensif yang berisikan informasi kinerja Bank selama 6 Ikhtisar keuangan 209 Kode etik dan budaya perusahaan
106 Komitmen dan kontinjensi usaha
setahun. Informasi tersebut memuat dokumentasi lengkap yang menggambarkan profil usaha; kinerja operasional, 12 Ikhtisar saham 210 Sistem pelaporan whistleblowing
106 Kemampuan membayar utang dan
pemasaran dan keuangan; informasi tentang tugas, peran, serta fungsi struktural organisasi Perusahaan yang 211 Kebijakan anti penyuapan dan
14 Aksi korporasi tingkat kolektibilitas piutang
menerapkan konsep best practices dan prinsip-prinsip corporate governance. korupsi
14 Informasi obligasi, sukuk, obligasi 107 Struktur modal dan kebijakan
konversi, dan/ atau bentuk efek manajemen atas struktur modal 212 Pengungkapan informasi dan akses
Sesuai ketentuan yang berlaku, Laporan Tahunan 2025 ini disajikan dalam dua bahasa, yaitu Bahasa Indonesia dan lainnya ke informasi bank
108 Ikatan material untuk investasi
Bahasa Inggris dalam buku terpisah dengan menggunakan jenis dan ukuran huruf yang mudah dibaca dan dicetak 15 Penghargaan dan sertifikasi barang modal 212 Perkara hukum
dengan kualitas yang baik. Laporan Tahunan Bank QNB Indonesia dapat dilihat dan diunduh di situs resmi Perusahaan 109 Realisasi investasi barang modal 213 Sanksi administratif
16 Peristiwa penting
www.qnb.co.id.
109 Informasi dan fakta material yang 213 Kebijakan pemberian kompensasi
Laporan kepada pemangku terjadi setelah tanggal laporan jangka panjang berbasis kinerja
akuntan kepada manajemen dan/atau
kepetingan
110 Perbandingan antara target dengan karyawan
20 Laporan Dewan Komisaris
Sanggahan dan batasan tanggung jawab
realisasi tahun 2025 213 Kebijakan pengungkapan informasi
22 Laporan Direksi
111 Proyeksi satu tahun ke depan mengenai kepemilikan saham
26 Surat pernyataan tanggung jawab anggota direksi dan anggota dewan
113 Prospek usaha
anggota Dewan Komisaris dan komisaris
Direksi atas Laporan Tahunan 2025 114 Aspek pemasaran
214 Transparansi kinerja keuangan dan
PT Bank QNB Indonesia Tbk 115 Kebijakan dan pembagian dividen
Laporan Tahunan ini memuat pernyataan kondisi keuangan, hasil operasi, proyeksi, rencana, strategi, kebijakan, serta non-keuangan
115 Aspek perpajakan
tujuan Bank, yang digolongkan sebagai pernyataan ke depan dalam pelaksanaan Perundang-undangan yang berlaku, 214 Kebijakan transaksi dengan
kecuali hal-hal yang bersifat historis. Pernyataan-pernyataan tersebut memiliki prospek risiko, ketidakpastian, serta dapat Profil perusahaan 116 Realisasi penggunaan dana hasil benturan kepentingan
30 Identitas dan informasi umum bank penawaran umum
mengakibatkan perkembangan aktual secara material berbeda dari yang dilaporkan. Pernyataan-pernyataan prospektif 215 Penerapan pedoman tata kelola
32 Tonggak sejarah 116 Program kepemilikan saham oleh perusahaan terbuka OJK
dalam laporan tahunan ini dibuat berdasarkan berbagai asumsi mengenai kondisi terkini dan kondisi Bank pada masa
karyawan dan/atau manajemen
mendatang serta lingkungan bisnis di mana Perusahaan menjalankan kegiatan usaha. 34 Visi, misi, dan QNB values 217 Manajemen risiko
(ESOP/MSOP)
36 Bidang usaha 224 Pernyataan direksi dan/atau dewan
117 Informasi transaksi material untuk
Laporan Tahunan ini memuat kata “Bank”, “Perusahaan”, dan “Perseroan” yang didefinisikan PT Bank QNB Indonesia 37 Produk dan jasa komisaris atau komite audit atas
investasi, ekspansi, divestasi,
Tbk yang menjalankan kegiatan usaha di bidang perbankan. Penyebutan satuan mata uang “Rupiah”, “Rp” atau “IDR” 43 Kantor cabang kecukupan sistem manajemen risiko
penggabungan/peleburan usaha,
merujuk pada mata uang resmi Republik Indonesia, sedangkan “Dolar AS” atau “USD” merujuk pada mata uang resmi 44 Struktur organisasi akuisisi, dan restrukturisasi utang/
Amerika Serikat. Semua informasi keuangan disajikan dalam mata uang Rupiah sesuai dengan Standar Akuntansi 47 Profil Direksi modal Keberlanjutan
Keuangan Indonesia. 52 Profil Dewan Komisaris 118 Transaksi dengan pihak afiliasi 256 Ikhtisar kinerja aspek keberlanjutan
57 Profil manajemen eksekutif 120 Perubahan peraturan perundang- 257 Strategi keberlanjutan
64 Sumber daya manusia undangan yang berdampak terhadap 263 Tata kelola keberlanjutan
perseroan 266 Keuangan Berkelanjutan
78 Pemegang saham
124 Perubahan kebijakan akuntansi dan
Pemberitahuan tabel dan grafik
80 Kronologi pencatatan saham & efek 270 Beyond banking
dampaknya terhadap perseroan 273 Operasi berkelanjutan
lainnya
81 Akuntan publik dan kantor akuntan 279 Tentang laporan keberlanjutan
publik Tata kelola perusahaan 280 Form umpan balik
82 Lembaga dan profesi penunjang 128 Dasar dan kebijakan GCG 281 Daftar pengungkapan sesuai
Tabel dan grafik pada Laporan Tahunan ini memaparkan data numerik dengan standar penulisan mengikuti kaidah pasar modal 129 Tujuan penerapan GCG peraturan Otoritas Jasa Keuangan
Bahasa Indonesia. Pemaparan numerik dalam teks menggunakan standar kaidah Bahasa Indonesia dan Bahasa Inggris 83 Keanggotaan dalam asosiasi 130 Prinsip GCG Nomor 51/POJK.03/2017
sesuai konteks. 131 Roadmap GCG
132 Mekanisme GCG
133 Program GCG di 2025
134 Penilaian GCG
136 Struktur GCG
139 Dewan Komisaris
145 Direksi
153 Nominasi dan remunerasi Dewan
Komisaris dan Direksi
155 Komite Dewan Komisaris
PT Bank QNB Indonesia Tbk Laporan Tahunan 2025
Page 3
2 3
Ikhtisar 2025 Laporan kepada pemangku kepentingan Profil perusahaan Analisa dan pembahasan manajemen Tata kelola perusahaan Keberlanjutan
Kesinambungan tema Pencapaian kunci 2025
2022
Driving growth for a sustainable future
Kinerja keuangaan
Sepanjang pandemi COVID-19, Bank QNB Indonesia telah menghadapi
Driving growth for a berbagai tantangan hebat yang muncul sejak diberlakukannya pembatasan
sustainable future
Annual Report 2022 sosial yang menyebabkan pelemahan ekonomi. Akan tetapi, Bank berhasil
menjalani masa penuh gejolak ini. Dalam perjalanannya, Bank sekaligus
berhasil memperkuat kualitas aset dan menciptakan fondasi yang kuat untuk
ekspansi di masa depan. Bank telah mampu memanfaatkan kesempatan untuk
tumbuh dan meningkatkan kondisi keuangannya dengan ditunjang oleh tata
kelola yang baik, manajemen risiko yang efektif, dan dukungan kuat dari para
pemegang saham untuk mewujudkan stabilitas keuangan jangka panjang.
Setelah berhasil mengatasi berbagai hambatan besar selama ini, Bank saat
ini siap untuk mewujudkan pertumbuhan berkelanjutan. Bank QNB Indonesia
memiliki aspirasi untuk maju dengan penuh kehati-hatian dan tanggung
jawab, serta menciptakan nilai bagi pemegang saham, nasabah, karyawan, dan
masyarakat luas. Pendapatan bunga Total aset Laba operasional
Rp678,79 miliar Rp13,20 triliun Rp68,34 miliar
2023 2,73%
Thriving together towards excellence dari capaian tahun 2024
QNB Annual Report 2023 Thriving together towards excellence
Di 2023, Bank QNB Indonesia menunjukkan ketangguhan strategis, disiplin
Thriving together finansial, dan komitmennya terhadap keunggulan melalui manajemen risiko
towards excellence
Annual Report 2023 yang lebih ketat, peningkatan layanan kepada nasabah, dan laba bersih positif
yang menandai suatu era baru, di mana pertumbuhan Bank di masa depan
akan didorong oleh kinerja keuangan yang kuat dan berkelanjutan. Didukung
oleh kemajuan signifikan pada inovasi digital, keberlanjutan, dan tata kelola
perusahaan, berbagai pencapaian ini mencerminkan tekad dan upaya kuat
Kinerja operasional
Bank untuk menggalang kerja sama dengan berbagai pemangku kepentingan
yang relevan, agar dapat bersama-sama tumbuh menjadi unggul. Tema
Laporan Tahunan 2023 ini menyoroti perspektif jangka panjang, adaptabilitas,
dan keberhasilan Bank dalam berkolaborasi sehingga dapat mengatasi
berbagai tantangan, sekaligus membangun fondasi yang kuat untuk tumbuh
secara berkelanjutan menuju kesuksesan.
2024
Celebrating 60 years of growth and excellence,
QNB Annual Report 2024
inspiring the road ahead
Celebrating 60 years of growth and Self-assessment GCG Pengembangan Kompetensi SDM Penghargaan
Celebrating 60 years of growth and excellence, inspiring the road ahead
excellence, inspiring the road ahead
Bank QNB Indonesia merayakan 60 tahun pertumbuhan dan keunggulan QNB
Peringkat 2 Realisasi dana 3 nasional,
Annual Report 2024
Group dengan mengusung inovasi berkelanjutan, dalam rangka memanfaatkan
peluang dan mengatasi tantangan di pasar keuangan Indonesia yang Predikat Rp6,34 miliar
‘Baik’ 1 internasional
tengah berkembang pesat. Dengan pola pikir berlandaskan pertumbuhan
berkelanjutan, Bank mengandalkan kapabilitas globalnya untuk menghadirkan 214 kegiatan
inisiatif strategis yang dapat menjawab kebutuhan lokal. Menjalin kemitraan,
dari capaian tahun 2024
meningkatkan literasi keuangan, dan mendorong pembangunan yang
inklusif menjadi kunci bagi Bank QNB Indonesia dalam menciptakan nilai Rata-rata 42,5 jam per tahun
berkelanjutan bagi seluruh pemangku kepentingan. Dengan semangat menuju
kesempurnaan, Bank terus mengupayakan keunggulan, menjaga warisan
kebanggaan induk usahanya. Menapak jejak QNB Group, Bank QNB Indonesia
menempatkan diri sebagai mitra tepercaya yang terus menginspirasi
perjalanan ekonomi Indonesia menuju masa depan yang cemerlang.
PT Bank QNB Indonesia Tbk Laporan Tahunan 2025
Page 4
1
Ikhtisar
2025
Page 5
6 7
Ikhtisar 2025 Laporan kepada pemangku kepentingan Profil perusahaan Analisa dan pembahasan manajemen Tata kelola perusahaan Keberlanjutan
Ikhtisar keuangan
Laporan posisi keuangan (dalam jutaan Rupiah) YoY
Uraian 2025 2024 2023 2022 2021 2024-2025
(%)
YoY
Uraian 2025 2024 2023 2022 2021 2024-2025 Liabilitas Imbalan Kerja 60.942 75.739 67.187 68.066 81.610 -19,54%
(%)
Beban Masih Harus Dibayar dan
182.320 239.383 254.370 333.222 446.233 -23,84%
Aset Liabilitas Lain-Lain
Kas 28.522 36.917 24.445 33.354 36.785 -22,74% Total Liabilitas 8.494.872 8.104.161 7.062.036 12.063.668 13.674.979 4,82%
Giro pada Bank Indonesia 364.492 410.213 543.920 919.797 472.517 -11,15% Ekuitas
Giro pada Bank Lain – Neto 17.503 38.811 184.089 148.347 275.568 -54,90% Modal Saham - Nilai Nominal
Rp250 (Rupiah Penuh) per Saham
Penempatan pada Bank Indonesia Modal dasar 40.000.000.000
1.241.384 1.336.301 1.092.008 1.032.898 1.979.562 -7,10% Saham masing-masing per 31
dan Bank Lain
Desember 2025 dan 2024 Modal 8.789.512 8.789.512 8.789.512 5.109.171 5.109.171 0,00%
Tagihan Derivatif 590 3.269 11 108 1.307 -81.95% Ditempatkan dan Disetor Penuh
35.158.048.365 Saham masing-
Tagihan Akseptasi – Neto 87.678 0 0 188.295 6.775 100,00% masing per 31 Desember 2025
dan 2024
Efek-Efek yang Dibeli dengan
10.872 0 2.977.202 3.072.222 2.350.769 100,00% Tambahan Modal Disetor (33.588) (33.588) (33.588) (30.150) (30.150) 0,00%
Janji Dijual Kembali
Kredit yang Diberikan – Neto 9.403.227 7.965.727 5.449.285 9.256.123 9.615.446 18,05% Dana Setoran Modal 3.652 3.652 3.652 3.683.926 2.683.926 0,00%
Efek-Efek – Neto 1.481.150 2.160.025 389.952 513.987 953.854 -31,43% Cadangan Nilai Wajar – Neto 8.997 (201) (61) 28.183 8.605 4.576,12%
Beban Dibayar di Muka 60.599 43.198 33.035 22.687 30.462 40,28% Saldo Laba (Defisit):
Aset Pajak Tangguhan – Neto 147.431 249.124 280.354 272.500 280.285 -40,82% Telah Ditentukan
7.396 7.396 6.396 6.396 6.396 0,00%
Penggunaannya
Aset Tetap dan Aset Hak Guna 171.251 203.187 212.916 275.398 321.226 -15,72%
Belum Ditentukan
(4.066.625) (4.018.059) (4.074.462) (4.144.107) (3.751.400) -1,21%
Penggunaannya
Aset Tak Berwujud 50.871 60.549 59.892 57.148 52.779 -15,98%
Total Ekuitas 4.709.344 4.748.712 4.691.449 4.653.419 4.026.548 -0,83%
Agunan yang Diambil Alih – Neto 0 236.041 250.416 665.046 1.001.757 -100%
Total Liabilitas dan Ekuitas 13.204.216 12.852.873 11.753.485 16.717.087 17.701.527 2,73%
Aset Lain-Lain – Neto 138.646 109.511 255.960 259.177 322.435 26,60%
Total Aset 13.204.216 12.852.873 11.753.485 16.717.087 17.701.527 2,73%
Grafik ikhtisar keuangan
Liabilitas
Total aset Jumlah ekuitas Total liabilitas
Liabilitas Segera 13.349 21.022 12.555 24.028 16.247 -36,50% (Dalam jutaan Rupiah) (Dalam jutaan Rupiah) (Dalam jutaan Rupiah)
Simpanan dari Nasabah 8.138.008 7.341.878 6.339.203 10.604.624 12.015.196 10,84%
17.701.527 4.748.712 4.709.344 13.674.979
4.691.449
Simpanan dari Bank Lain 3.351 322.491 1.832 7.302 7.771 -98,96% 16.717.087 4.653.419
12.063.668
13.204.216
4.026.548
12.852.873
Liabilitas Akseptasi 87.889 0 0 26.336 6.778 100,00%
11.753.485
Liabilitas Derivatif 9.013 7.775 1.838 90 1.256 15,92% 8.104,161 8.494.872
7.062.036
Efek-efek yang Dijual dengan
0 95.873 385.051 0 0 -100,00%
Janji Dibeli Kembali
Pinjaman Diterima 0 0 0 1.000.000 1.000.000 0,00%
Efek-Efek yang Diterbitkan 0 0 0 0 99.888 0,00%
2021 2022 2023 2024 2025 2021 2022 2023 2024 2025 2021 2022 2023 2024 2025
PT Bank QNB Indonesia Tbk Laporan Tahunan 2025
Page 6
8 9
Ikhtisar 2025 Laporan kepada pemangku kepentingan Profil perusahaan Analisa dan pembahasan manajemen Tata kelola perusahaan Keberlanjutan
Laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain (dalam jutaan Rupiah)
YoY 2024- YoY 2024-
Uraian 2025 2024 2023 2022 2021 Uraian 2025 2024 2023 2022 2021
2025 (%) 2025 (%)
Pendapatan dan Beban Operasional Laba/(Rugi) Tahun Berjalan (48.323) 55.638 69.249 (400.732) (1.578.777) -186,85%
Pendapatan Bunga 678.787 734.563 944.701 863.896 871.120 -7,59% Penghasilan Komprehensif Lain
Beban Bunga (331.823) (283.644) (420.826) (431.896) (533.643) -16,99% Pos-pos yang Akan
Direklasifikasikan ke Laba Rugi:
Pendapatan Bunga – Neto 346.964 450.919 523.875 432.000 337.477 -23,05%
Perubahan Nilai Wajar Efek-
Pendapatan Operasional Lainnya efek yang Diukur pada Nilai
11.792 (179) (36.210) 25.100 (12.446) 6.670,00%
Wajar melalui Penghasilan
Provisi dan Komisi – Neto 39.900 31.562 63.006 68.127 56.006 26,42% Komprehensif Lain
Pendapatan/(Kerugian) Pajak Penghasilan Terkait
3.300 (319) 19.895 21.034 14.936 1.134,48%
Transaksi Perdagangan – Neto dengan Pos-pos yang Akan (2.594) 39 7.966 (5.522) 2.269 -6.670,00%
Direklasifikasikan ke Laba Rugi
Lain-Lain 42.411 61.983 161.469 180.294 146.977 -31,58%
Pos-pos yang Tidak Akan
Total Pendapatan Operasional Direklasifikasikan ke Laba Rugi:
85.611 93.226 244.370 269.455 217.919 -8,17%
Lainnya
Pengukuran Kembali atas
(312) 2.262 508 10.288 4.537 -113,77%
Beban Operasional Lainnya Liabilitas Imbalan Pasca-kerja
Beban Karyawan (291.121) (265.369) (289.816) (280.414) (311.973) -9,70% Pajak Penghasilan Terkait
dengan Pos-pos yang Tidak
69 (497) (112) (2.263) (1.477) 113,88%
Beban Umum dan Administrasi (148.116) (200.832) (229.711) (202.517) (187.521) 26,25% Akan Direklasifikasikan ke
Laba Rugi
Pemulihan/(Penyisihan)
Cadangan Kerugian Penurunan 79.246 19.021 (136.468) (613.732) (1.531.916) 316,62% Penghasilan (Kerugian)
8.955 1.625 (27.848) 27.603 (7.117) 451,08%
Nilai Aset Keuangan Komprehensif Lain Setelah Pajak
Lain-Lain (4.243) (10.560) (4.875) (5.524) (7.981) 59,82% Total Penghasilan (Kerugian)
(39.368) 57.263 41.401 (373.129) (1.585.894) -168,75%
Komprehensif Tahun Berjalan
Total Beban Operasional Lainnya (364.234) (457.740) (700.538) (1.102.187) (2.039.391) 20,43%
Pendapatan Bukan Operasional Lainnya
Grafik ikhtisar laba/rugi
Pendapatan Bukan Operasional
9.171 90 3.827 0 0 10.089,67% Pendapatan bunga Pendapatan operasional lainnya
Lainnya
(Dalam jutaan Rupiah) (Dalam jutaan Rupiah)
Beban Bukan Operasional Lainnya (26.667) (85) (2.285) 0 0 -31.273,90%
Total Pendapatan Bukan 269.455
(17.496) 5 1.542 0 0 -350.025,38% 944.701
Operasional Lainnya – Neto 871.120 863.896 244.370
217.919
Laba/(Rugi) Sebelum Pajak 734.563
50.845 86.410 69.249 (400.732) (1.483.995) -41,16%
Penghasilan 678.787
Beban Pajak Penghasilan (99.168) (30.772) 0 0 (94.782) -222,27%
Laba/(Rugi) Tahun Berjalan (48.323) 55.638 69.249 (400.732) (1.578.777) -186,85% 93.226
85.611
2021 2022 2023 2024 2025 2021 2022 2023 2024 2025
PT Bank QNB Indonesia Tbk Laporan Tahunan 2025
Page 7
10 11
Ikhtisar 2025 Laporan kepada pemangku kepentingan Profil perusahaan Analisa dan pembahasan manajemen Tata kelola perusahaan Keberlanjutan
Laba/(rugi) tahun berjalan Penghasilan (kerugian) komprehensif tahun berjalan
(dalam jutaan Rupiah) (dalam jutaan Rupiah) Uraian 2025 2024 2023 2022 2021
69.249 55.638 41.401 57.263
-48.323 -39.368 Likuiditas
Liquidity Coverage Ratio (LCR) 119,95 174,70 465,30 400,00 223,18
-400.732 -373.129
Net Stable Funding Ratio (NSFR) 140,40 154,36 190,59 146,25 134,76
Rasio Intermediasi Makroprudensial (RIM) 120,23 115,16 93,94 91,11 80,95
Kepatuhan
Persentase Pelanggaran Batas Maksimum
Pemberian Kredit (BMPK)
-1.578.777 -1.585.894
Pihak Terkait 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
2021 2022 2023 2024 2025 2021 2022 2023 2024 2025
Pihak Tidak Terkait 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Giro Wajib Minimum (GWM) Harian Rupiah 5,06 7,74 10,08 9,30 3,43
Rasio keuangan dan rasio penting lainnya
Giro Wajib Minimum (GWM) Rata-rata Rupiah 9,46 8,39 8,84 9,01 3,50
(dalam %)
Giro Wajib Minimum (GWM) Valuta Asing 4,04 4,19 4,01 4,05 4,08
Uraian 2025 2024 2023 2022 2021
Posisi Devisa Neto (PDN) 0,09 0,19 0,04 0,15 0,25
Permodalan
Grafik rasio-rasio penting (dalam %)
Kewajiban Penyediaan Modal Minimum (KPMM) 52,22 56,15 62,23 38,59 29,92
NPL neto 0,71 ROA
Aset Produktif 0,66
0,48 0,74 0,42
Aset Produktif & Aset Non-Produktif 1,36 3,09 2,38 4,32 6,03
(Bermasalah) Terhadap Total Aset Produktif &
Aset Non-Produktif
-2,42
Aset Produktif Bermasalah terhadap Total Aset 1,36 1,55 0,37 0,29 0,05
Produktif
Cadangan Kerugian Penurunan Nilai (CKPN) Aset 2,36 3,30 4,15 3,26 2,36
Keuangan terhadap Aset Produktif 0,08 0,09
0,04
Kredit Bermasalah (NPL) Bruto 2,24 2,71 0,77 0,38 0,08 -8,5
Kredit Bermasalah (NPL) Neto 0,66 0,71 0,09 0,08 0,04 2021 2022 2023 2024 2025 2021 2022 2023 2024 2025
Profitabilitas
Imbal Hasil atas Aset (ROA) 0,42 0,74 0,48 (2,42) (8,50) ROE NIM 4,09
3,83
1,65 1,31 -1,11
Imbal Hasil atas Ekuitas (ROE) -1,11 1,31 1,65 (11,74) (54,71)
3,19
2,92
Margin Bunga Bersih (NIM) 2,92 4,09 3,83 3,19 2,34 -11,74
2,34
Rasio Liabilitas terhadap Ekuitas 180,38 170,66 150,53 259,24 339,62
Rasio Liabilitas terhadap Jumlah Aset 64,33 63,05 60,08 72,16 77,25
-54,71
2021 2022 2023 2024 2025 2021 2022 2023 2024 2025
PT Bank QNB Indonesia Tbk Laporan Tahunan 2025
Page 8
12 13
Ikhtisar 2025 Laporan kepada pemangku kepentingan Profil perusahaan Analisa dan pembahasan manajemen Tata kelola perusahaan Keberlanjutan
Ikhtisar saham Grafik pergerakan volume transaksi saham tahun 2024-2025
(dalam Ribuan lembar)
727.487
Harga Harga Harga Harga Volume Jumlah Saham
Periode 602.969
Pembukaan Tertinggi Terendah Penutupan Transaksi yang Diterbitkan
541.225
2024
Triwulan I 81 83 52 52 82.478 35.158.048.365
362.548 361,218
Triwulan II 52 68 50 54 23.564 35.158.048.365
Triwulan III 54 63 54 61 14.060 35.158.048.365
232.449
Triwulan IV 61 104 59 71 1.208.103 35.158.048.365 191.980 185.605
2025
81.675
Triwulan I 71 78 50 52 448.291 35.158.048.365 62.008
23.862 30.619
Triwulan II 52 70 50 58 174.302 35.158.048.365
Triwulan III 58 81 58 67 1.451.253 35.158.048.365
Jan Feb Mar Apr Mei Jun Jul Agu Sep Okt Nov Des
Triwulan IV 67 79 59 64 1.329.799 35.158.048.365
602.779
Grafik pergerakan harga saham tahun 2024-2025
432.332
100
89
86
77
73 71
75 69 67
62 63
60 58 172.992
65 52 64 65 64
61 63 61 61
50 58
52 52 54
39.707 29.003
13.768 8.680 3.019 11,864 6.443 3.352 4.264
25
Jan Feb Mar Apr Mei Jun Jul Agu Sep Okt Nov Des
0 Volume Transaksi
Jan Feb Mar Apr Mei Jun Jul Agu Sep Okt Nov Des 2024
2025
Pergerakan harga saham
Informasi penghentian sementara perdagangan saham (suspension) dan/atau
2024 penghapusan pencatatan saham (delisting)
2025 Hingga 31 Desember 2025, Bank QNB Indonesia tidak pernah dikenakan sanksi yang dapat berpengaruh terhadap
aktivitas perdagangan saham di Bursa Efek tempat Bank mencatatkan saham dan memperdagangkan saham, baik
penghentian sementara perdagangan saham (suspension) dan/atau pembatalan pencatatan saham (delisting).
Dengan demikian, tidak terdapat informasi terkait dampak dari penghentian sementara perdagangan saham
(suspension) dan/atau pembatalan pencatatan saham (delisting) yang dapat disajikan dalam Laporan Tahunan ini.
PT Bank QNB Indonesia Tbk Laporan Tahunan 2025
Page 9
14 15
Ikhtisar 2025 Laporan kepada pemangku kepentingan Profil perusahaan Analisa dan pembahasan manajemen Tata kelola perusahaan Keberlanjutan
Aksi korporasi Penghargaan dan sertifikasi
Sepanjang tahun 2025, Bank tidak melakukan aksi korporasi yang menyebabkan terjadinya Penghargaan yang diperoleh di 2025
perubahan saham, seperti pemecahan saham (stock split), penggabungan saham (reverse stock),
saham bonus, serta perubahan nilai nominal saham. Dengan demikian, tidak terdapat informasi
terkait tanggal pelaksanaan aksi korporasi, rasio pemecahan saham (stock split), penggabungan
saham (reverse stock), dividen saham, saham bonus, jumlah efek konversi yang diterbitkan,
Nasional
perubahan nilai nominal saham, jumlah saham beredar sebelum dan sesudah aksi korporasi, jumlah
efek konversi yang dilaksanakan, dan harga saham sebelum dan sesudah aksi korporasi yang dapat
disajikan dalam Laporan Tahunan ini.
Informasi obligasi, sukuk, obligasi
konversi, dan/ atau bentuk efek lainnya
Sampai dengan 31 Desember 2025, Bank tidak menerbitkan obligasi, sukuk, dan/atau obligasi
konversi. Dengan demikian, tidak terdapat informasi terkait obligasi, sukuk, atau obligasi yang masih
beredar dalam Laporan Tahunan ini. Nama Penghargaan Nama Penghargaan Nama Penghargaan
“Best Companies to 500 Most Outstanding Top Young
Work for in Asia 2025”, Women 2025 CEO 2025
“Most Caring Company
2025”, dan Pemberi Penghargaan Pemberi Penghargaan
“Diversity, Equity & Infobank Infobank
Inclusion Company
2025”.
Tanggal Tanggal
Pemberi Penghargaan 5 Juli 2025 4 November 2025
HR Asia Awards 2025
Tanggal
23 Juni 2025
Internasional
Nama Penghargaan
Runner up Kategori 1 -
Risk Champion
Pemberi Penghargaan
ASEAN Risk Awards
2025
Tanggal
4 Juli 2025
PT Bank QNB Indonesia Tbk Laporan Tahunan 2025
Page 10
16 17
Ikhtisar 2025 Laporan kepada pemangku kepentingan Profil perusahaan Analisa dan pembahasan manajemen Tata kelola perusahaan Keberlanjutan
Peristiwa penting
Januari Februari Maret Juli Agustus September
• Penyerahan donasi buku kepada • Penandatanganan kerja sama • Pelaksanaan program Tanggung • Pelaksanaan program CSR literasi • Pelaksanaan kampanye QNB Blue • Penyelenggaraan Health Talk Hari
Jakarta Bookhive (lebih dari 120 dengan PT El Sewedy Indonesia. Jawab Sosial Perusahaan (CSR) keuangan di Panti Asuhan Kampung Pledge. Jantung Dunia bersama Yayasan
buku yang didonasikan oleh literasi keuangan di Sekolah Bingkai Melayu bersama anak-anak nasabah Jantung Indonesia.
• Penandatanganan kerja sama • Penyelenggaraan turnamen
karyawan). Jalanan. QNB First.
dengan PT Integra. olahraga QNB Juang 2025. • Penandatanganan fasilitas
• Penyelenggaraan First Wealth • Penandatanganan perpanjangan • Partisipasi dalam pembiayaan sindikasi kredit bergulir dengan PT Mitra
• Penyelenggaraan Health Talk:
Forum. fasilitas kredit bergulir dengan PT FKS Food and Agri. Adiperkasa Tbk.
Healthy Lifestyle.
PT Indosat Tbk.
• Penandatanganan kerja sama dengan • Partisipasi dalam pembiayaan
• Pelaksanaan kegiatan donor darah
• Penandatanganan tambahan PT Pindo Deli Pulp & Paper Mills. sindikasi PT OKI Pulp & Paper Mills
QNB Juang 2025.
fasilitas pinjaman berjangka (APP Group).
• Penandatanganan tambahan fasilitas
dengan PT Buana Finance Tbk. • Partisipasi dalam pembiayaan
pinjaman berjangka dengan PT Gihon
sindikasi PT Polytama Propindo.
Telekomunikasi Indonesia Tbk.
• Penandatanganan kerja sama
• Bank QNB Indonesia raih penghargaan
dengan Tower Bersama Group.
di ASEAN Risk Awards 2025.
• Bank QNB Indonesia masuk dalam
daftar 500 Most Outstanding Women
2025 oleh majalah Infobank.
April Mei Juni Oktober November Desember
• Perayaan Hari Kartini The Ruby • Penyelenggaraan Long Service • Bank QNB Indonesia raih • Pelaksanaan kegiatan peningkatan • Bank QNB Indonesia masuk dalam • Penandatanganan fasilitas
Women’s Club. Awards 2025. penghargaan di HR Asia Awards kesadaran kanker payudara daftar di Top Young CEO Awards pembiayaan bilateral dengan PT
2025. bersama Lovepink Indonesia. 2025 dari Majalah Infobank. Dayamitra Telekomunikasi Tbk.
• Penyelenggaraan Rapat Umum • Pelaksanaan program CSR literasi
Pemegang Saham Tahunan. keuangan di Panti Asuhan Elfattah • Peluncuran Qatalyst AI. • Penandatanganan Green Term • Pelaksanaan program CSR literasi • Perpanjangan fasilitas pembiayaan
Mufidah. Loan pertama dengan PT CSM keuangan di Panti Asuhan Dompet kepada PT Perusahaan Listrik
• Peluncuran produk Allianz Life • Pelaksanaan program CSR
Corporatama (Indorent). Yatim dan Dhuafa. Negara (Persero).
LegacyPro. • Penandatanganan kerja sama literasi keuangan di Panti Asuhan
dengan J Resources Bolaang Abhimata Mitrasamaya. • Penandatanganan kerja sama • Penandatanganan fasilitas
• Peluncuran QNB Indonesia Aspire
Mongondow. dengan PT FKS Multi Agro Tbk. pembiayaan bilateral dengan PT
Internship Program.
Pegadaian.
• Penandatanganan kerja sama
dengan PT Adi Sarana Armada Tbk • Penandatanganan fasilitas
(ASSA). pembiayaan bilateral dengan PT
Artajasa Pembayaran Elektronis.
• Penandatanganan fasilitas transaksi
valuta asing bilateral dengan UOB • Penandatanganan kerja sama
Kay Hian. dengan PT Indo Kordsa Tbk.
• Kolaborasi dengan PT Pakar Digital
Global (Paper.id).
• Peluncuran layanan API Payment
bagi penyedia jasa pembayaran
lokal berizin PJP 1 Bank Indonesia.
PT Bank QNB Indonesia Tbk Laporan Tahunan 2025
Page 11
18 19
Ikhtisar 2025 Laporan kepada pemangku kepentingan Profil perusahaan Analisa dan pembahasan manajemen Tata kelola perusahaan Keberlanjutan
2
Laporan kepada
pemangku
kepentingan
PT Bank QNB Indonesia Tbk Laporan Tahunan 2025
Page 12
20 21
Ikhtisar 2025 Laporan kepada pemangku kepentingan Profil perusahaan Analisa dan pembahasan manajemen Tata kelola perusahaan Keberlanjutan
Laporan Dewan Komisaris
Assalamu’alaikum warahmatullahi wabarakatuh Penilaian kinerja Direksi dan rekomendasi Penilaian kinerja Dewan Komisaris
Dewan Komisaris Selain melakukan pengawasan terhadap Direksi,
Para pemegang saham dan pemangku kepentingan
Sebagai bagian dari pelaksanaan fungsi pengawasan, Dewan Komisaris juga melaksanakan penilaian atas
yang terhormat,
Dewan Komisaris melakukan penilaian atas kinerja kinerja Dewan Komisaris, baik secara kolektif maupun
Direksi, baik secara kolektif maupun individual. Penilaian individual. Penilaian dilakukan secara kualitatif dengan
dilakukan dengan mempertimbangkan pencapaian mempertimbangkan tingkat kehadiran dan partisipasi
Laporan Dewan Komisaris
sasaran strategis, kualitas pertumbuhan portofolio, dalam rapat, kontribusi dalam proses pengambilan
Atas nama Dewan Komisaris PT Bank QNB Indonesia efektivitas pengelolaan risiko, tingkat kepatuhan keputusan, independensi, serta kepatuhan terhadap
Tbk, kami menyampaikan laporan ini sebagai bentuk terhadap ketentuan yang berlaku, serta kecukupan ketentuan dan kode etik yang berlaku. Hasil penilaian
pertanggungjawaban atas pelaksanaan fungsi sistem pengendalian internal dalam mendukung tersebut digunakan sebagai dasar untuk peningkatan
pengawasan selama tahun pelaporan. Sepanjang operasional Bank. efektivitas pelaksanaan fungsi pengawasan Dewan
tahun, industri perbankan Indonesia beroperasi dalam Komisaris secara berkelanjutan.
lingkungan yang ditandai oleh ketidakpastian global Berdasarkan hasil penilaian tersebut, Dewan Komisaris
yang masih berlanjut, penyesuaian kebijakan suku menyampaikan rekomendasi kepada Direksi untuk
bunga, volatilitas pasar keuangan, serta meningkatnya menjadi perhatian dan tindak lanjut. Rekomendasi Komposisi Dewan Komisaris
intensitas persaingan di industri perbankan nasional. tersebut mencakup penguatan penerapan manajemen
Sepanjang tahun pelaporan, tidak terdapat perubahan
Di sisi lain, percepatan transformasi digital, perubahan risiko dan pengendalian internal, pemeliharaan kualitas
komposisi dan keanggotaan Dewan Komisaris.
perilaku nasabah, serta meningkatnya ekspektasi aset secara berkelanjutan, serta pelaksanaan strategi
pemangku kepentingan turut membentuk tantangan dan inisiatif Bank secara selektif dan terukur sesuai
dan peluang bagi industri perbankan. dengan tingkat risiko yang dapat diterima.
Penutup
Dalam menghadapi kondisi tersebut, Dewan Komisaris Dewan Komisaris memantau tindak lanjut atas Dewan Komisaris berkomitmen untuk terus menjalankan
memandang bahwa ketahanan fundamental, konsistensi rekomendasi tersebut melalui mekanisme pengawasan fungsi pengawasan secara disiplin dan bertanggung
penerapan tata kelola, serta kualitas pengelolaan risiko yang berlaku dan menilai komitmen Direksi dalam jawab, serta mendorong penerapan tata kelola yang
merupakan faktor kunci dalam menjaga keberlanjutan menindaklanjuti arahan Dewan Komisaris sebagai kuat dan adaptif. Dengan pemahaman yang mendalam
usaha Bank. Pandangan tersebut menjadi dasar bagian dari upaya peningkatan kinerja dan kualitas tata terhadap dinamika industri, komunikasi yang konstruktif
Fatma Al-Suwaidi bagi Dewan Komisaris dalam menjalankan fungsi kelola Bank. dengan Direksi, serta fokus yang konsisten pada
Komisaris Utama pengawasan sepanjang tahun pelaporan. pengelolaan risiko dan kepatuhan. Dewan Komisaris
meyakini bahwa Bank memiliki fondasi yang kokoh untuk
Penerapan tata kelola perusahaan yang baik menghadapi tantangan ke depan dan menciptakan nilai
Pelaksanaan fungsi pengawasan Dewan jangka panjang bagi seluruh pemangku kepentingan.
Dewan Komisaris memandang bahwa penerapan
Komisaris
tata kelola perusahaan yang baik (good corporate
Sepanjang tahun pelaporan, Dewan Komisaris governance) secara konsisten merupakan fondasi utama
Wassalamualaikum Warahmatullahi Wabarakatuh
“Dewan Komisaris melaksanakan fungsi pengawasan secara independen,
objektif, dan berkesinambungan. Pengawasan
dalam menjaga kepercayaan pemangku kepentingan
dan memperkuat ketahanan Bank. Sepanjang tahun
memandang bahwa difokuskan pada pemantauan kebijakan strategis, pelaporan, Dewan Komisaris memastikan bahwa
kinerja Direksi, penerapan manajemen risiko, sistem prinsip transparansi, akuntabilitas, tanggung jawab,
ketahanan fundamental, pengendalian internal, kepatuhan, serta penerapan independensi, dan kewajaran telah terintegrasi
konsistensi penerapan
prinsip kehati-hatian dalam seluruh kegiatan usaha Bank. dalam proses pengambilan keputusan strategis dan
pelaksanaan kegiatan operasional Bank.
tata kelola, serta Pelaksanaan fungsi pengawasan dilakukan melalui rapat
Dewan Komisaris, rapat gabungan Dewan Komisaris Dalam mendukung efektivitas fungsi pengawasan,
kualitas pengelolaan dan Direksi, serta pembahasan dan evaluasi berkala
atas laporan manajemen dan realisasi Rencana Bisnis
Dewan Komisaris dibantu oleh Komite Audit, Komite
Pemantau Risiko, serta Komite Remunerasi dan
risiko merupakan faktor Bank. Melalui mekanisme tersebut, Dewan Komisaris
memastikan bahwa pengelolaan Bank oleh Direksi
Nominasi. Dewan Komisaris secara berkala melakukan
evaluasi atas kinerja komite-komite tersebut dengan
kunci dalam menjaga senantiasa sejalan dengan arah strategis dan tingkat mempertimbangkan struktur, efektivitas pelaksanaan
risiko yang dapat diterima. Dewan Komisaris menilai tugas, kualitas pembahasan dan rekomendasi, serta
keberlanjutan usaha Bank.” bahwa mekanisme pengawasan yang diterapkan telah kontribusinya dalam mendukung fungsi pengawasan
berjalan secara memadai dan efektif. Dewan Komisaris. Berdasarkan hasil evaluasi,
Dewan Komisaris menilai bahwa seluruh komite
telah menjalankan tugas dan tanggung jawabnya
secara efektif.
PT Bank QNB Indonesia Tbk Laporan Tahunan 2025
Page 13
22 23
Ikhtisar 2025 Laporan kepada pemangku kepentingan Profil perusahaan Analisa dan pembahasan manajemen Tata kelola perusahaan Keberlanjutan
Laporan Direksi
Pemegang saham dan pemangku kepentingan Penguatan neraca dan pelaksanaan strategi Kapabilitas organisasi dan pengembangan
yang terhormat, yang terarah talenta
Tahun 2025 menandai fase penting konsolidasi dan Salah satu fokus strategis utama pada tahun Sumber daya manusia tetap menjadi faktor pendukung
pelaksanaan strategi secara disiplin bagi PT Bank 2025 adalah melanjutkan upaya penguatan dan utama bagi keberlanjutan jangka panjang Bank.
QNB Indonesia Tbk (“Bank”). Meskipun iklim moneter penyederhanaan struktur neraca Bank. Manajemen Sepanjang tahun 2025, Bank terus fokus pada
domestik mulai menunjukkan tanda-tanda pelonggaran, memusatkan perhatian pada pengurangan kompleksitas, pembangunan organisasi yang disiplin, kompeten, serta
kondisi pendanaan tetap menantang di tengah penanganan eksposur legacy, serta penajaman fokus selaras dengan arah strategis Perusahaan.
persaingan yang ketat dalam penghimpunan dana pihak pada aktivitas bisnis inti.
ketiga serta meningkatnya sensitivitas terhadap harga di Bank memprioritaskan penguatan efektivitas organisasi
seluruh industri perbankan. Upaya tersebut menghasilkan struktur neraca yang lebih melalui kejelasan akuntabilitas, pengembangan
sehat, meningkatkan transparansi, serta memperkuat kapabilitas secara berkelanjutan, serta pembentukan
Dalam kondisi tersebut, Bank tetap fokus pada kapasitas manajemen untuk fokus pada pertumbuhan budaya kerja yang berorientasi pada kinerja. Penekanan
penguatan fundamental inti, menjaga ketahanan yang berkelanjutan dan memberikan nilai tambah. juga dilakukan pada pembekalan karyawan dengan
keuangan, serta memposisikan diri untuk mencapai keterampilan dan kemampuan adaptasi yang diperlukan
pertumbuhan yang berkelanjutan. untuk beroperasi secara efektif di tengah lingkungan
Fokus bisnis dan positioning pasar perbankan yang semakin digital dan kompetitif.
Bank tetap fokus secara kuat pada perbankan korporasi
Pada saat yang sama, Bank tetap berkomitmen untuk
Lingkungan ekonomi dan konteks strategis sebagai segmen bisnis utamanya. Penekanan strategis
mempertahankan lingkungan kerja yang suportif dan
Sepanjang tahun 2025, perekonomian Indonesia tetap diarahkan pada:
inklusif, yang menyadari bahwa kesejahteraan dan
menunjukkan stabilitas. Namun, kondisi likuiditas di • Memperdalam hubungan dengan nasabah korporasi
keterlibatan karyawan sangat penting untuk mencapai
sektor perbankan masih relatif ketat. Persaingan dalam yang telah ada,
kinerja yang berkelanjutan dan penciptaan nilai
penghimpunan dana semakin meningkat, sehingga • Melakukan ekspansi secara selektif pada segmen
jangka panjang.
memberikan tekanan terhadap biaya dana sekaligus korporasi yang sejalan dengan profil risiko Bank,
menegaskan pentingnya pengelolaan neraca dan serta
likuiditas yang disiplin. • Meningkatkan layanan berbasis transaksi untuk
Nick Groene mendukung aktivitas nasabah dan mendorong
Direktur Utama Dalam konteks tersebut, Bank menerapkan strategi yang diversifikasi pendapatan.
prudent dan selektif dengan memprioritaskan stabilitas
pendanaan, kualitas aset, serta kekuatan permodalan, Sejalan dengan pendekatan tersebut, Bank tidak
namun tetap mendukung nasabah di sektor riil secara melakukan ekspansi fisik pada segmen ritel sepanjang
bertanggung jawab dan terukur. tahun. Sebaliknya, aktivitas ritel terus dioptimalkan
untuk meningkatkan efisiensi serta memastikan
keselarasan dengan strategi Bank yang berfokus pada
“Salah satu fokus strategis Tinjauan kinerja dan ketahanan keuangan
bisnis korporasi.
utama pada tahun 2025 Pada tahun 2025, Bank mencatat pertumbuhan kredit
secara tahunan, yang mencerminkan tetap terjaganya Disiplin operasional dan pemanfaatan teknologi
adalah melanjutkan permintaan dari nasabah berbasis korporasi serta
Sepanjang tahun 2025, Bank terus memperkuat
kemampuan Bank untuk menyalurkan pembiayaan
upaya penguatan dan secara selektif di tengah kondisi pendanaan yang disiplin operasionalnya melalui penyempurnaan
proses, penguatan tata kelola, serta pemanfaatan
penyederhanaan
menantang. Pertumbuhan tersebut dicapai dengan
tetap menjaga disiplin kredit yang kuat serta profil risiko teknologi secara efektif untuk mendukung keandalan,
pengendalian, dan perluasan operasional.
struktur neraca Bank.” yang konservatif.
Bank juga terus mempertahankan posisi permodalan Penguatan kapabilitas digital dan pemanfaatan data
yang kuat, dengan Rasio Kewajiban Penyediaan diarahkan untuk meningkatkan ketahanan operasional,
Modal Minimum (Capital Adequacy Ratio/CAR) yang kualitas layanan, serta kualitas pengambilan keputusan,
tetap berada jauh di atas ketentuan regulator. Dasar sekaligus memastikan Bank tetap berada pada
permodalan yang solid ini memberikan ketahanan posisi yang kuat untuk mendukung pertumbuhan di
terhadap volatilitas pasar sekaligus mendukung ambisi masa mendatang.
pertumbuhan Bank dalam jangka menengah.
Tingkat pencadangan tetap dikelola secara prudent
dan selaras dengan profil risiko Bank, sehingga semakin
memperkuat struktur neraca serta memastikan
ketersediaan cadangan (buffer) yang memadai untuk
mengantisipasi potensi risiko kredit. Likuiditas juga
dikelola secara aktif sepanjang tahun oleh Bank, yang
secara konsisten memenuhi seluruh ketentuan likuiditas
yang ditetapkan oleh regulator.
PT Bank QNB Indonesia Tbk Laporan Tahunan 2025
Page 14
24 25
Ikhtisar 2025 Laporan kepada pemangku kepentingan Profil perusahaan Analisa dan pembahasan manajemen Tata kelola perusahaan Keberlanjutan
Prospek dan prioritas strategis untuk tahun Apresiasi dan penutup
2026 Atas nama Direksi, kami menyampaikan terima
Memasuki tahun 2026, Bank berada pada posisi akan kasih kepada para nasabah, mitra usaha, serta
lebih memperkuat lagi landasan yang telah dibangun seluruh karyawan atas dukungan dan dedikasi yang
sepanjang tahun sebelumnya. Prioritas strategis akan terus diberikan.
fokus pada empat area utama:
Kami juga menyampaikan apresiasi yang sebesar-
• Fokus pada Bisnis Korporasi besarnya kepada Dewan Komisaris atas arahan dan
Memperkuat bisnis perbankan korporasi melalui pengawasannya, kepada para pemegang saham atas
hubungan dengan nasabah yang lebih dalam lagi, kepercayaan yang terus diberikan, serta kepada para
ekspansi yang selektif, serta peningkatan kapabilitas regulator atas dukungan yang konstruktif.
layanan transaction banking.
• Optimalisasi Segmen Ritel Dengan landasan yang semakin kuat serta arah
Melanjutkan optimalisasi aktivitas ritel guna strategis yang jelas, Bank optimis dapat mewujudkan
meningkatkan efisiensi, fokus pada pemanfaatan pertumbuhan yang berkelanjutan dan menciptakan nilai
sumber daya, serta mendukung strategi bisnis Bank jangka panjang.
secara keseluruhan.
• Proses Berbasis AI dan Keunggulan Operasional
Memanfaatkan digitalisasi dan kecerdasan
buatan untuk meningkatkan efisiensi proses,
memperkuat manajemen risiko, serta meningkatkan
kualitas layanan.
• Peningkatan Pendidikan dan Kesejahteraan
Sumber Daya Manusia
Berinvestasi dalam pendidikan, pengembangan
kapabilitas, serta peningkatan kesejahteraan
karyawan guna membangun organisasi yang
siap menghadapi masa depan dan mendukung
pertumbuhan yang berkelanjutan.
Fokus strategis ini terus selaras dengan visi dan strategi
QNB Group untuk mempertahankan posisinya sebagai
bank terbesar di Timur Tengah dan Afrika (MEA) dan
salah satu bank terkemuka di Timur Tengah, Afrika, dan
Asia Tenggara (MEASEA).
Komitmen terhadap tata kelola perusahaan
yang baik
Direksi tetap berkomitmen penuh terhadap penerapan
prinsip-prinsip tata kelola perusahaan yang baik
secara konsisten. Transparansi, akuntabilitas, dan
kepatuhan senantiasa menjadi landasan dalam setiap
pengambilan keputusan strategis maupun operasional,
sehingga Bank dapat terus menjaga kepercayaan para
pemegang saham, regulator, nasabah, serta pemangku
kepentingan lainnya.
PT Bank QNB Indonesia Tbk Laporan Tahunan 2025
Page 15
26 27
Ikhtisar 2025 Laporan kepada pemangku kepentingan Profil perusahaan Analisa dan pembahasan manajemen Tata kelola perusahaan Keberlanjutan
Surat pernyataan tanggung jawab
anggota Dewan Komisaris dan Direksi
atas Laporan Tahunan 2025
PT Bank QNB Indonesia Tbk
Kami yang bertanda tangan di bawah ini menyatakan bahwa semua informasi dalam Laporan Tahunan PT Bank QNB
Indonesia Tbk tahun 2025 telah dimuat secara lengkap dan bertanggung jawab penuh atas kebenaran isi Laporan
Tahunan perusahaan.
Demikian pernyataan ini dibuat dengan sebenarnya.
Anggota Dewan Komisaris Anggota Direksi
Fatma Al-Suwaidi Nick Groene
Komisaris Utama Direktur Utama
Khalid Al-Sada Djoko Sarwono Muhammad Anas Malla Windiartono Tabingin Gede Shanta Wiguna Mario Utama
Komisaris Komisaris Independen Komisaris Independen Direktur Direktur Direktur
PT Bank QNB Indonesia Tbk Laporan Tahunan 2025
Page 16
28 29
Ikhtisar 2025 Laporan kepada pemangku kepentingan Profil perusahaan Analisa dan pembahasan manajemen Tata kelola perusahaan Keberlanjutan
3
Profil
perusahaan
PT Bank QNB Indonesia Tbk Laporan Tahunan 2025
Page 17
30 31
Ikhtisar 2025 Laporan kepada pemangku kepentingan Profil perusahaan Analisa dan pembahasan manajemen Tata kelola perusahaan Keberlanjutan
Identitas dan informasi umum bank
Nama Perusahaan PT Bank QNB Indonesia Tbk Kode SWIFT AWANIDJA
Kegiatan Usaha Perbankan Jumlah Karyawan 274 orang
Kepemilikan Saham • Qatar National Bank (Q.P.S.C.) (91,57%) Alamat Kantor Pusat Revenue Tower lantai 8, District 8, SCBD Lot 13,
• Masyarakat (8,43%) Jl. Jenderal Sudirman Kav. 52–53, Jakarta 12190
Tel : (+62 21) 515 5155
Tanggal Pendirian 28 April 1913
Website www.qnb.co.id
Dasar Hukum Pendirian Akta No. 53 tanggal 28 April 1913, dibuat di hadapan Leonard Hendrik-Willem Van
Sandick, Notaris di Medan, disetujui berdasarkan Besluit Gouverneur Generaal Hindia Contact Center Tel : (+62 21) 300 55 300
Belanda No. 58 tanggal 16 Juli 1913 dan diumumkan dalam Extra Bijvoegsel der E-mail : contact.center@qnb.co.id
Javasche Courant No. 78 tanggal 30 September 1913.
Whistleblowing Channel Tel : (+62 21) 5085 7925
Modal Dasar Rp10.000.000.000.000,00 (sepuluh triliun rupiah) E-mail : ayolapor@qnb.co.id
Modal Ditempatkan dan Disetor Rp8.789.512.091.250,00 Publikasi & Media corporate.communication@qnb.co.id
Penuh (delapan triliun tujuh ratus delapan puluh sembilan miliar lima ratus dua belas juta
sembilan puluh satu ribu dua ratus lima puluh rupiah)
Jaringan 1 kantor pusat
6 kantor cabang
Pencatatan Saham Saham Bank dicatat di Bursa Efek Indonesia 1 kantor cabang pembantu
(sebelumnya Bursa Efek Jakarta) pada tanggal 21 November 2002 8 ATM
Kode Saham BKSW Anak Perusahaan Hingga akhir tahun 2025, PT Bank QNB Indonesia Tbk tidak memiliki anak perusahaan.
PT Bank QNB Indonesia Tbk Laporan Tahunan 2025
Page 18
32 33
Ikhtisar 2025 Laporan kepada pemangku kepentingan Profil perusahaan Analisa dan pembahasan manajemen Tata kelola perusahaan Keberlanjutan
Tonggak sejarah
Didirikan di Medan dengan Mengubah nama Relokasi kantor pusat Dianugerahi Penawaran Relokasi kantor pusat
nama NV Chunghwa Shangyeh menjadi PT Bank ke Jakarta. kategori “Bank A” Umum Terbatas I. dan peluncuran
Maatschappij (Perusahaan Chunghwa Shangyeh. dari Bank Indonesia. logo baru.
Perdagangan Cina).
1913 1958 1962 1965 1990 1996 1998 2002 2009 2011 2012
• Penawaran Umum Terbatas II.
• Qatar National Bank (Q.P.S.C.) menjadi
Memperoleh pemegang saham utama, dengan kepemilikan
Mengubah lisensi sebagai Penawaran Umum Perdana saham 69,59%.
Mulai beroperasi nama menjadi Bank Umum dengan mencatatkan 78,8 juta • Mengubah nama menjadi PT Bank QNB
sebagai Bank Umum. PT Bank Kesawan. Devisa. saham di Bursa Efek Indonesia. Kesawan Tbk.
• Transformasi nama dan • Penawaran Umum Terbatas V. • Relokasi kantor pusat di Jakarta. • Kepemilikan saham Qatar National
logo menjadi PT Bank QNB • Kepemilikan saham Qatar • Mendapatkan peringkat “idAAA” dengan Bank (Q.P.S.C.) menjadi 91,57%.
Indonesia Tbk. National Bank (Q.P.S.C.) outlook “Stable” dari Pefindo. • Menerima penghargaan “Best
• Penawaran Umum Terbatas IV. meningkat menjadi 90,96%. • Mendapatkan peringkat “AAA(idn)” dengan Companies to Work for in Asia 2024”
• Kepemilikan saham Qatar outlook “Stable” dari Fitch Ratings. dan “Most Caring Company 2024” dari
National Bank (Q.P.S.C.) • Menerbitkan Obligasi Berkelanjutan I HR Asia Awards.
meningkat menjadi 82,59% Tahap I sebesar Rp100 miliar dan Obligasi
Berkelanjutan I Tahap II sebesar Rp452 miliar.
2013 2014 2016 2017 2018 2019 2020 2023 2024 2025
• Mempertahankan posisi
sebagai “Best Companies
to Work for in Asia 2025”
dan “Most Caring Company
• Penawaran Umum Terbatas VI. Penawaran 2025”, serta mendapatkan
• Kepemilikan saham Qatar National Bank Umum penghargaan “Diversity,
(Q.P.S.C.) meningkat menjadi 92,48%. Terbatas VII. Equity & Inclusion Company
Mendapatkan • Mendapatkan peringkat “idAA” dengan Menerbitkan 2025” dari HR Asia Awards.
peringkat “idAA” outlook “Stable” dari Pefindo. Obligasi • Memenangkan posisi
dengan outlook • Ditunjuk sebagai Bank Persepsi Dalam Rangka Berkelanjutan I runner-up untuk Kategori
Penawaran Umum “Stable” dari Pengelolaan Setoran Penerimaan Negara Tahap III sebesar 1 - Risk Champion di ASEAN
Terbatas III. Pefindo. Melalui Modul Penerimaan Negara Generasi II. Rp448 miliar. Risk Awards 2025.
PT Bank QNB Indonesia Tbk Laporan Tahunan 2025
Page 19
34 35
Ikhtisar 2025 Laporan kepada pemangku kepentingan Profil perusahaan Analisa dan pembahasan manajemen Tata kelola perusahaan Keberlanjutan
Visi, misi, dan QNB Values 3
Synergistic
2 Team
Innovative
Responsible
Citizenship
4
1 QNB
Passion for
Excellence Values
Visi Professionalism
“Bank akan menjadi salah satu with Integrity
tempat bekerja terbaik
di Indonesia.”
5
“Bank akan menghasilkan Sebagaimana tertuang dalam SK Direksi No. 074/SK-Direksi/VI/2015 tanggal
1 Juni 2015, nilai dan budaya Bank QNB Indonesia adalah sebagai berikut:
pertumbuhan yang solid serta
performa bisnis dan finansial
yang berkelanjutan.”
1 Passion for Excellence 4 Responsible Citizenship
Kami bertekad melampaui ekspektasi untuk Kami menjunjung tinggi dan peduli terhadap
mencapai standar profesi tertinggi. kesejahteraan masyarakat dan lingkungan di
tempat kami bekerja.
Misi 2 Innovative 5 Professionalism with Integrity
“Bank QNB Indonesia memberikan
manfaat bagi semua pemangku Kami beradaptasi terhadap perubahan dan
mengapresiasi ide-ide kreatif agar dapat
Kami senantiasa menyempurnakan kompetensi
dan perilaku kami agar dapat diandalkan dalam
kepentingan, memprioritaskan senantiasa mencapai hasil terbaik. memberikan hasil yang diharapkan. Kami jujur,
karyawan dengan tempat kerja & adil, dan bertanggung jawab.
budaya yang bersatu dan positif 3 Synergistic Team
serta layanan keuangan tingkat atas.”
Kami mendayagunakan secara efektif
kelebihan kami untuk mencapai tujuan bersama
dengan penuh kebanggaan.
PT Bank QNB Indonesia Tbk Laporan Tahunan 2025
Page 20
36 37
Ikhtisar 2025 Laporan kepada pemangku kepentingan Profil perusahaan Analisa dan pembahasan manajemen Tata kelola perusahaan Keberlanjutan
Bidang usaha Produk dan jasa
12. Bertindak sebagai pendiri dana pensiun dan
pengurus dana pensiun sesuai dengan ketentuan
peraturan perundang-undangan mengenai
dana pensiun.
13. Melakukan kerja sama dengan LJK lain dan kerja
sama dengan selain LJK dalam pemberian layanan
jasa keuangan kepada nasabah.
14. Melakukan kegiatan usaha sebagai bank digital.
15. Dapat membeli sebagian atau seluruh agunan,
baik melalui pelelangan maupun di luar pelelangan
berdasarkan penyerahan secara sukarela oleh
pemilik agunan atau berdasarkan kuasa untuk
menjual di luar pelelangan dari pemilik agunan dalam
hal nasabah debitur tidak memenuhi kewajiban
kepada Bank, dengan ketentuan agunan yang dibeli
wajib dicairkan secepatnya.
16. Menerbitkan surat pengakuan utang.
17. Membeli, menjual atau menjamin atas resiko sendiri
maupun untuk kepentingan dan atas perintah
nasabahnya, meliputi:
Pasal 3 Anggaran Dasar Bank menetapkan, maksud
• Surat-surat wesel, termasuk wesel yang Produk simpanan Premium Checking Account
dan tujuan Bank adalah melakukan kegiatan usaha bank
diakseptasi oleh Bank yang masa berlakunya Rekening giro dengan fasilitas premium yang
umum secara konvensional sesuai dengan ketentuan
tidak lebih lama daripada kebiasaan dalam Savings Account
peraturan perundang-undangan yang berlaku. memberikan kemudahan transaksi untuk mendukung
perdagangan surat-surat dimaksud; Rekening tabungan yang menawarkan kemudahan dan kelancaran bisnis serta memberikan bunga yang relatif
• Kertas Perbendaharaan Negara dan Surat kenyamanan dalam bertransaksi bagi nasabah. lebih tinggi dibandingkan dengan giro lainnya.
Dalam rangka mewujudkan maksud dan tujuan tersebut,
Jaminan Pemerintah;
Bank dapat melaksanakan kegiatan usaha utama,
• Sertifikat Bank Indonesia (SBI); Keunggulan: Keunggulan:
sebagai berikut:
• Obligasi; • Setoran awal yang terjangkau. • Suku bunga lebih tinggi daripada rekening
1. Menghimpun dana dari masyarakat dalam bentuk
• Surat dagang berjangka waktu; • Bebas biaya transaksi untuk informasi saldo, giro lainnya.
simpanan berupa tabungan, giro, deposito
• Instrumen surat berharga lain yang penarikan tunai, dan transfer antarrekening Bank • Bebas biaya RTGS, LLG, dan kliring; syarat dan
berjangka, sertifikat deposito, dan/atau bentuk
berjangka waktu. QNB Indonesia di semua jaringan ATM Bersama ketentuan berlaku.
lainnya yang dipersamakan.
18. Memindahkan uang, baik untuk kepentingan sendiri dan PRIMA.
2. Menyalurkan dana dalam bentuk kredit
maupun untuk kepentingan nasabah. • Layanan online banking melalui QNB Indonesia
atau pembiayaan. Switching Account
19. Menerima pembayaran dari tagihan atas surat Mobile Banking & QNB Online Banking.
3. Melakukan aktivitas di bidang sistem pembayaran. Memberikan kemudahan berinvestasi dalam enam mata
berharga dan melakukan perhitungan dengan atau
4. Menempatkan dana pada bank lain, meminjam dana uang sekaligus pada satu rekening.
antarpihak ketiga. Premium Savings Account
dari bank lain, atau meminjamkan dana kepada
20. Melakukan penempatan dana kepada nasabah lain
bank lain, baik dengan menggunakan surat, sarana Rekening tabungan dengan suku bunga lebih tinggi Keunggulan:
dalam bentuk surat berharga yang tercatat ataupun
telekomunikasi maupun dengan wesel unjuk, cek, dibandingkan rekening tabungan reguler. • Enam pilihan mata uang: USD, SGD, AUD, GBP, JPY,
yang tidak tercatat di bursa efek.
atau sarana lainnya. dan EUR.
21. Melakukan kegiatan anjak piutang, usaha kartu
5. Menerbitkan dan/atau melaksanakan transaksi Keunggulan: • Nilai tukar yang kompetitif, memberikan nilai lebih
kredit, dan kegiatan wali amanat.
surat berharga untuk kepentingan Bank dan/ • Suku bunga lebih tinggi daripada tabungan biasa. yang menguntungkan nasabah.
22. Menerbitkan dokumen kredit dalam berbagai bentuk
atau nasabah. • Bebas biaya RTGS, LLG, dan kliring; syarat dan • Kemudahan memantau dana melalui layanan
dan bank garansi.
6. Menyediakan tempat untuk menyimpan barang dan ketentuan berlaku. e-statement bulanan.
23. Melakukan kegiatan lainnya dengan
Surat Berharga. • Bebas biaya penarikan tunai di semua ATM Bank
persetujuan OJK.
7. Melakukan kegiatan usaha dalam valuta asing. QNB Indonesia, serta jaringan ATM Bersama
Global Account
8. Melakukan kegiatan pengalihan piutang. dan PRIMA.
Selain kegiatan usaha utama di atas, Bank dapat Memberi nasabah kemudahan dalam berinvestasi
9. Melakukan kegiatan penitipan barang dan • Bebas biaya administrasi bulanan; syarat dan
melakukan kegiatan usaha penunjang sepanjang tidak dengan aman dalam valuta asing.
surat berharga. ketentuan berlaku.
bertentangan dengan peraturan perundang-undangan,
10. Melakukan kegiatan penyertaan modal pada • Layanan online banking melalui QNB Indonesia
khususnya peraturan di bidang perbankan. Keunggulan:
Lembaga Jasa Keuangan (selanjutnya disebut “LJK”) Mobile Banking & QNB Online Banking.
dan/atau perusahaan lain yang mendukung industri • Delapan pilihan mata uang: USD, SGD, AUD, HKD,
Sepanjang tahun 2025, Bank menjalankan aktivitas GBP, JPY, EUR, dan QAR.
Perbankan dengan memenuhi ketentuan yang Checking Account
perbankan ritel dan korporat sebagaimana dijelaskan • Setoran awal yang relatif terjangkau.
ditetapkan oleh Otoritas Jasa Keuangan (selanjutnya Rekening yang memudahkan transaksi bisnis Anda.
di atas. • Nilai tukar kompetitif, memberikan nilai lebih yang
disebut “OJK”).
11. Melakukan kegiatan penyertaan modal sementara menguntungkan nasabah.
Keunggulan: • Kemudahan memantau dana melalui layanan
di luar LJK untuk mengatasi akibat kegagalan kredit • Rekening giro dalam mata uang Rupiah memberikan
atau pembiayaan, dengan syarat harus menarik e-statement bulanan.
kemudahan tarik tunai dengan cek atau bilyet giro.
kembali penyertaannya.
PT Bank QNB Indonesia Tbk Laporan Tahunan 2025
Page 21
38 39
Ikhtisar 2025 Laporan kepada pemangku kepentingan Profil perusahaan Analisa dan pembahasan manajemen Tata kelola perusahaan Keberlanjutan
Global checking account Kredit Investasi Kartu debit bank QNB Indonesia Allianz Wealthlink Protection Life
Rekening giro mata uang asing yang memberikan Fasilitas Kredit Investasi Bank QNB Indonesia melayani (GPN & VISA Contactless)* Merupakan produk asuransi jiwa unit link dengan
kemudahan dalam transaksi mata uang asing. kebutuhan pembiayaan jangka menengah dan panjang Keunggulan: pembayaran premi berkala sebagai solusi perlindungan
bagi nasabah korporasi, sehingga dapat mewujudkan • Transaksi pembayaran ritel melalui mesin EDC disertai potensi pengembangan aset investasi jangka
Keunggulan: tujuan pertumbuhan dan ekspansi bisnis. Solusi ini berlogo PRIMA dan ATM Bersama. panjang, agar rencana keuangan Anda di masa depan
• Delapan pilihan mata uang: USD, SGD, AUD, HKD, dapat disesuaikan dengan kebutuhan pembiayaan untuk • Dilengkapi dengan Standar Nasional Teknologi Chip terlindungi dari berbagai risiko kehidupan.
GBP, JPY, EUR, dan QAR. pengadaan barang modal, modernisasi operasi, renovasi yang lebih menjamin keamanan data nasabah.
• Nilai tukar kompetitif, memberikan nilai lebih yang fasilitas usaha, hingga pembukaan proyek baru. • Tergabung dalam Gerbang Pembayaran Nasional Keunggulan:
menguntungkan nasabah. (GPN) yang telah dilengkapi dengan fitur keamanan • Manfaat pertanggungan lengkap.
• Tersedia untuk perorangan dan perusahaan. Dengan pendekatan yang berorientasi nasabah, Kredit yang terstandardisasi, sehingga nasabah dapat • Manfaat investasi.
• Fasilitas rekening koran yang mudah Investasi kami menawarkan fleksibilitas dan suku bunga melakukan transaksi dengan aman di semua kanal
dipantau nasabah. bersaing, sehingga dapat membuka peluang dan pembayaran di seluruh Indonesia. Allianz Wealthlink Prestige Life II
mengatasi kendala finansial bisnis nasabah. Keandalan • Bebas transaksi tanpa minimum pembayaran
pendanaan kami membantu nasabah untuk berinovasi, menggunakan EDC berlogo PRIMA, ATM Bersama, Produk asuransi jiwa unit link dengan pembayaran premi
Valuta asing
memperluas pangsa pasar, dan mendukung kemajuan dan VISA, serta tarik tunai bebas biaya transaksi berkala sebagai solusi perlindungan yang efisien untuk
Transaksi valuta asing dengan nilai tukar kompetitif. potensi investasi optimal selama perencanaan keuangan
ekonomi nasional. Dengan pemahaman mendalam pada jaringan ATM berlogo PRIMA dan ATM
tentang industri dan dinamika pasar, Bank QNB Bersama di seluruh Indonesia. Anda di masa depan.
Keunggulan:
Indonesia terus menjadi mitra tepercaya bagi nasabah
• Tersedia dalam delapan mata uang asing. Keunggulan:
korporat, dengan beragam solusi keuangan untuk maju *D
ilakukan penonaktifan jaringan VISA dan Kartu Debit VISA pada
• Harga yang tepat, kompetitif, dan waktu-nyata. • Manfaat pertanggungan lengkap.
secara berkelanjutan dan sukses dalam jangka panjang. bulan Juli 2025.
• Produk dalam investasi valuta asing. • Manfaat investasi.
Bank Garansi dan Standby Letter of Credit (SBLC) UCan*
Deposito berjangka
Nasabah korporat dapat memastikan kewajiban Produk pinjaman digital yang memenuhi kebutuhan dan
Produk simpanan dengan jangka waktu tertentu.
kontraktual mereka terpenuhi dengan Bank Garansi keinginan nasabah secara mudah, cepat, dan nyaman.
Nasabah bebas memilih tenor penempatan dana sesuai
dan Standby Letter of Credit dari Bank QNB Indonesia. Melalui kemitraan Bank QNB Indonesia bersama
dengan rencana nasabah. Tersedia dalam tujuh mata
Fasilitas ini ideal untuk proses tender, penjaminan operator telekomunikasi terkemuka di Indonesia,
uang sesuai kebutuhan nasabah.
kinerja, dan proyek berbasis kontrak, memperkuat Indosat Ooredoo Hutchison, serta perusahaan teknologi
kredibilitas serta memastikan komitmen bisnis nasabah informasi terkemuka dan mitra fintech kelas dunia, UCan
Keunggulan:
berjalan lancar. Bermitralah dengan kami untuk menawarkan produk dana tunai kepada nasabah dalam
• Tersedia untuk perorangan dan perusahaan
memperkuat kepercayaan dalam hubungan bisnis dan proses yang terpadu, mulai dari pembukaan aplikasi
atau institusi.
mengembangkan pangsa pasar. hingga penarikan tunai secara digital.
• Pilihan tenor antara 1, 2, 3, 4, 5, 6, 9, dan 12 bulan.
• Tersedia dalam tujuh mata uang: IDR, USD, SGD,
Letters of Credit (L/C) Keunggulan:
AUD, EUR, HKD, dan JPY.
• Layanan handal untuk kenyamanan pembayaran.
• Tingkat bunga lebih kompetitif. Fasilitasi perdagangan internasional yang aman dan
• Proses pengajuan dan pencairan instan.
• Tingkat bunga yang diberikan bersifat tetap (tidak efisien dengan layanan Letter of Credit (L/C) dari Bank
• Keamanan tingkat perbankan untuk melindungi
berubah) selama masa penempatan dana/tenor QNB Indonesia. Solusi L/C untuk transaksi ekspor dan
kerahasiaan data pribadi dan privasi nasabah.
deposito berjangka. impor ini memastikan pembayaran dilakukan hanya
• Bunga kompetitif.
setelah syarat yang disepakati terpenuhi, sehingga
melindungi kepentingan finansial dan mendukung
*D
ilakukan penutupan produk UCan melalui penjualan portfolio di
Produk pinjaman kelancaran perdagangan global.
bulan Oktober 2025.
Pelayanan Corporate & Institutional Banking (CIB)
Supply Chain Financing
yang komprehensif untuk pembiayaan modal kerja
dan investasi, transaksi perdagangan, manajemen Optimalkan modal kerja bisnis Anda dengan solusi Produk wealth management
kas terintegrasi, deposito berjangka, dan transaksi pembiayaan rantai pasokan dari Bank QNB Indonesia,
valuta asing. yang menghubungkan pihak pembeli dengan pihak Bancassurance
pemasok. Penjual dapat menerima pembayaran lebih Allianz Assetlink Optima
Kredit modal kerja dan pembiayaan perdagangan awal untuk faktur yang telah disetujui pembeli, sehingga
arus kas dan hubungan bisnis lebih kuat. Solusi inovatif Produk ini merupakan produk asuransi jiwa dengan
Bank QNB Indonesia menyediakan solusi pinjaman pembayaran premi tunggal yang memberikan manfaat
ini meningkatkan likuiditas sekaligus mendorong
modal kerja dan pembiayaan perdagangan untuk meninggal dunia, manfaat meninggal dunia akibat
kolaborasi dan meningkatkan kepercayaan di seluruh
mendukung kebutuhan operasional sehari-hari nasabah kecelakaan, sekaligus manfaat investasi dengan pilihan
rantai pasok.
korporat, dengan fleksibilitas tenor hingga satu tahun. subdana yang sesuai dengan kebutuhan nasabah.
Produk ini menyediakan likuiditas bagi bisnis untuk
mengelola rantai pasok, membiayai pembayaran faktur, Keunggulan:
dan mengoptimalkan arus kas. Dengan opsi yang dapat • Manfaat investasi.
disesuaikan, seperti diskonto tagihan dan pembiayaan • Unit link premi tunggal dengan manfaat
impor pra- dan pasca-pengiriman, kami memastikan asuransi jiwa.
kelancaran operasional bisnis dan ketahanan finansial.
PT Bank QNB Indonesia Tbk Laporan Tahunan 2025
Page 22
40 41
Ikhtisar 2025 Laporan kepada pemangku kepentingan Profil perusahaan Analisa dan pembahasan manajemen Tata kelola perusahaan Keberlanjutan
First LifePASTI Pilihan manajer investasi sebagai berikut: platform RTGS, LLG, dan BI-FAST, dengan pemrosesan Keunggulan:
Produk asuransi jiwa tradisional dengan pembayaran • PT Batavia Prosperindo Aset Manajemen yang cepat dan aman. • Pelayanan dengan nilai tukar kompetitif.
premi secara berkala dengan manfaat perlindungan jiwa • PT Mandiri Manajemen Investasi
dan penyakit kritis, serta manfaat tunai yang diterima • PT Manulife Aset Manajemen Indonesia Dengan fitur-fitur canggih seperti pelacakan real-time, FX Tomorrow
pada akhir masa asuransi polis, selama polis masih aktif • PT Trimegah Asset Management biaya kompetitif, dan proteksi pengamanan yang ketat,
Transaksi pembelian/penjualan mata uang asing pada
dan tertanggung masih hidup sampai dengan masa • PT Syailendra Capital layanan remitansi Bank QNB Indonesia memenuhi
kurs yang telah ditetapkan pada waktu transaksi, dengan
asuransi berakhir. beragam kebutuhan nasabah korporat dan individu.
pembayaran dan pengiriman pada satu hari kerja setelah
Keunggulan: Dengan menyederhanakan transaksi domestik dan
tanggal transaksi.
Keunggulan: • Ragam pilihan produk yang berkualitas dengan internasional, kami membantu nasabah untuk tetap
• Manfaat meninggal dunia. tingkat risiko yang berbeda. terhubung dan berkembang dalam ekonomi yang saling
Keunggulan:
• Manfaat meninggal dunia akibat kecelakaan. • Kenyamanan dan kemudahan dalam membeli dan terkoneksi secara global.
• Pelayanan dengan nilai tukar kompetitif.
• Manfaat penyakit kritis. menjual kembali unit reksa dana melalui cabang-
• Lindung nilai (hedging) kurs nasabah,
• Manfaat akhir kontrak. cabang Bank QNB Indonesia. RTGS/LLG/Clearing/BI-FAST memungkinkan nasabah melindungi eksposur risiko
• Laporan bulanan terpadu (consolidated statements)
Pelayanan pengiriman dan penerimaan antarbank dalam valas terhadap fluktuasi nilai tukar.
Bank QNB Indonesia melakukan kerja sama model bisnis untuk melihat semua transaksi dan memantau
mata uang Rupiah.
referensi dalam memasarkan produk bancassurance hasil investasi.
dengan PT Allianz Life Indonesia. FX Spot
Keunggulan:
Surat Berharga Negara (SBN) Ritel Online • Dapat dilakukan dengan cepat dan aman serta Transaksi pembelian/penjualan mata uang asing pada
Allianz Life Secure PINTAR Surat Berharga Negara yang diterbitkan oleh Pemerintah dengan biaya yang kompetitif. kurs yang telah ditetapkan pada waktu transaksi, dengan
Republik Indonesia yang dikhususkan untuk investor pembayaran dan pengiriman pada dua hari kerja setelah
Produk ini merupakan produk asuransi jiwa tradisional tanggal transaksi.
ritel/individu dan ditawarkan di pasar utama melalui QNB First
endowment dengan pembayaran premi tunggal yang
mekanisme pemesanan online.
memberikan manfaat pada waktu jatuh tempo, manfaat Pelayanan perbankan untuk nasabah prioritas.
Keunggulan:
meninggal dunia natural, dan kecelakaan. • Pelayanan dengan nilai tukar kompetitif.
Keunggulan:
Keunggulan:
• Kupon dibayarkan berkala. • Lindung nilai (hedging) kurs nasabah,
Keunggulan: • Pelayanan QNB First Lounge yang nyaman,
• Dijamin oleh Pemerintah Republik Indonesia. memungkinkan nasabah melindungi eksposur risiko
• Pembayaran terbatas untuk perlindungan selama istimewa, dan dilengkapi dengan fasilitas terbaik.
• Potensi capital gain. valas terhadap fluktuasi nilai tukar.
10 tahun. • Dilengkapi fasilitas travel privileges, seperti
• Jaminan manfaat akhir jatuh tempo untuk transportasi bandara, akses airport lounge domestik,
Bank QNB Indonesia turut menawarkan SBN Ritel Online FX Forward
tujuan pendidikan. bingkisan hari raya, dan hadiah ulang tahun.
melalui kerja sama sub-mitra distribusi sbn Ritel Online Transaksi yang didasari suatu perjanjian untuk
• Manfaat meninggal dunia (natural dan kecelakaan). • Gratis biaya transaksi melalui mobile banking dan
dengan PT Trimegah Sekuritas Tbk. mempertukarkan sejumlah mata uang asing pada tingkat
internet banking.
• Pemeriksaan kesehatan gratis untuk nasabah QNB harga pertukaran yang telah disetujui sebelumnya dan
Allianz Life LegacyPro
First dengan Prodia. pada tanggal tertentu di masa mendatang.
Produk asuransi jiwa tradisional warisan dengan Layanan
pembayaran premi secara berkala dengan manfaat SDB Keunggulan:
ATM
perlindungan jiwa sampai dengan umur 100 tahun. • Pelayanan dengan nilai tukar kompetitif.
Pelayanan perbankan elektronik secara langsung Fasilitas penyewaan brankas untuk menyimpan barang
• Lindung nilai (hedging) kurs nasabah,
Keunggulan: dan online. berharga atau dokumen-dokumen penting.
memungkinkan nasabah melindungi eksposur risiko
• Manfaat proteksi jiwa sampai dengan umur valas terhadap fluktuasi nilai tukar.
100 tahun. Keunggulan: Keunggulan:
• Manfaat kenaikan uang pertanggungan hingga 150% • Keleluasaan dalam bertransaksi finansial dan non • Tempat penyimpanan yang aman dan terlindungi
FX Swap
pada usia 75 tahun. finansial bagi nasabah di seluruh ATM Bank QNB dengan harga yang kompetitif.
• Manfaat pembebasan premi pada saat terkena salah Indonesia dan di semua mesin ATM jaringan ATM Transaksi pembelian/penjualan suatu mata uang dalam
satu dari 77 Penyakit Kritis. Bersama/PRIMA dan jaringan internasional Visa. Layanan Virtual Account jumlah pokok yang sama pada waktu bersamaan,
• ATM Bank QNB Indonesia telah tergabung dalam terhadap penjualan dan pembelian mata uang lainnya
Layanan virtual account kami memudahkan proses
Bank QNB Indonesia melakukan kerja sama model bisnis jaringan Gerbang Pembayaran Nasional (GPN). untuk dua tanggal yang berbeda, menggunakan harga
penagihan bagi nasabah korporat. Solusi inovatif ini
referensi dalam memasarkan produk bancassurance swap yang telah disepakati.
mampu melakukan rekonsiliasi otomatis, sehingga
dengan PT Allianz Life Indonesia. Remittances pelacakan dan pengelolaan pembayaran masuk kini lebih
Keunggulan:
Bank QNB Indonesia menawarkan layanan remitansi akurat. Dengan meringankan beban kerja administratif,
• Pelayanan dengan nilai tukar kompetitif.
Reksa dana canggih untuk mentransfer dana baik untuk transaksi Anda dapat berfokus mengupayakan pertumbuhan dan
• Lindung nilai (hedging) kurs nasabah,
global maupun domestik. Solusi kami memungkinkan keunggulan operasional.
Reksa Dana Terbuka memungkinkan nasabah melindungi eksposur risiko
bisnis dan individu untuk mengirim dan menerima valas terhadap fluktuasi nilai tukar.
Bekerjasama dengan manajer investasi terbaik dalam uang dengan cepat, aman, dan efisien, memastikan FX Today
menawarkan beragam reksa dana yang sesuai dengan dukungan keuangan yang andal. Untuk remitansi global, Pembelian/penjualan mata uang asing pada nilai tukar Repo Interbank
profil risiko dan tujuan keuangan nasabah. kami menyediakan akses ke transfer dana internasional (kurs) yang telah ditetapkan pada waktu transaksi,
dalam berbagai mata uang asing dengan kurs yang Transaksi penempatan dan/atau peminjaman antarbank
dengan pembayaran dan pengiriman pada hari yang
kompetitif, memungkinkan nasabah mengelola transaksi berdasarkan perjanjian bilateral (GMRA), dengan
sama dengan tanggal transaksi.
lintas batas dengan mudah. Untuk transaksi lokal, underlying surat berharga pemerintah atau instrumen
kami menawarkan transfer dana dalam rupiah melalui Bank Indonesia, dengan tenor 1 hari hingga 1 tahun.
PT Bank QNB Indonesia Tbk Laporan Tahunan 2025
Page 23
42 43
Ikhtisar 2025 Laporan kepada pemangku kepentingan Profil perusahaan Analisa dan pembahasan manajemen Tata kelola perusahaan Keberlanjutan
Kantor cabang
Keunggulan: QNB Indonesia Life Rewards
Cabang
• Salah satu aktivitas untuk mengelola likuiditas. Program point reward dari Bank QNB Indonesia bagi
• Penandatanganan GMRA berarti membina hubungan nasabah untuk setiap transaksi perbankan yang Jakarta – Gajah Mada Mediterania Gajah Mada Tower Alpha No. TUD 16 Lt. UG, Jl. Gajah Mada No. 174,
dengan bank lain dan membuka peluang bisnis lain, ditentukan oleh Bank. Poin dapat ditukarkan dengan Jakarta 11130
seperti limit Treasury atau Trade Finance. hadiah-hadiah menarik langsung melalui fasilitas
QNB Indonesia Mobile Banking di gawai nasabah. Bandung – Dago * Jl. Ir. H. Juanda No. 11 (Dago), Bandung 40116
Layanan lainnya Keunggulan: Semarang – Gajah Mada * Jl. Gajah Mada No. 101B, Semarang 50134
QNB Indonesia Mobile Banking • Hadiah poin All You Can Earn (tanpa batas) dari
Jakarta – SCBD Revenue Tower Lantai Dasar/Ground Floor, District 8, Jl. Jenderal Sudirman Kav. 52-53,
pembelanjaan di tujuh produk retail.
Satu aplikasi mobile untuk semua transaksi. Jakarta 12190
• Bekerja sama dengan banyak merchant menarik,
dengan berbagai pilihan kategori hadiah. Medan – Pemuda Jl. Pemuda No. 5, Medan 20151
Keunggulan: • Proses penukaran poin secara digital.
• Aplikasi smartphone dengan fitur yang
Surabaya – Darmo * Jl. Raya Darmo No. 108, Surabaya 60264
mudah digunakan.
Layanan Pembayaran Pajak
• QNB Indonesia Mobile Banking membuat transaksi
Cabang Pembantu
harian nasabah lebih sederhana, cepat, dan aman Mengelola kewajiban pajak secara efisien penting
dilakukan kapan saja dan di mana saja. bagi nasabah korporat. Layanan Pembayaran Pajak
Jakarta – Pluit * Ruko Sentra Bisnis Pluit, Jl. Pluit Sakti Raya No. 28 Blok A12, Jakarta 14450
• Menawarkan berbagai layanan untuk mengelola Korporat telah kami rancang untuk merampingkan
transaksi harian secara online, seperti pembukaan proses ini. Tersedia 24/7 melalui layanan Corporate
rekening valuta asing khusus nasabah eksisting, Internet Banking kami yang canggih, kami membantu *Berhenti beroperasi per 2 Januari 2026.
pembukaan deposito berjangka, pembayaran nasabah korporat memenuhi kewajiban perpajakan
tagihan, top up e-Wallet, transaksi valuta asing, mereka secara mudah. Fitur seperti pembaruan
Life Rewards, QRIS, e-statement, serta transaksi transaksi real-time, jadwal pembayaran otomatis, dan
finansial/non-finansial lainnya. antarmuka yang nyaman, membuat nasabah korporat
dapat membayar pajak secara lancar, tanpa hambatan.
Corporate Internet Banking Dengan meringankan tugas administratif manual dan
memastikan kepatuhan, solusi ini memungkinkan
Platform Corporate Internet Banking dari Bank QNB bisnis Anda memperkuat operasi inti dan meraih
Indonesia memberdayakan bisnis melalui solusi digital sasaran strategis.
yang inovatif dan sesuai kebutuhan nasabah korporat,
sehingga transaksi perbankan dapat dilakukan kapan
Bulk Payment
saja dan di mana saja. Nasabah dapat menyesuaikan
batas transaksi harian, mengelola jumlah pengguna Layanan bulk payment dari Bank QNB Indonesia
terdaftar, dan menerapkan otorisasi yang fleksibel— menawarkan solusi yang efisien dan aman bagi bisnis
mulai dari pengaturan sederhana hingga matriks untuk menangani banyak transaksi sekaligus. Dengan
bertingkat. Platform ini menjamin keamanan transaksi layanan inovatif ini, nasabah korporat dapat memproses
yang tinggi dengan autentikasi berbasis token dan pembayaran secara massal, seperti pengupahan,
laman web yang terproteksi SSL. Dengan efisiensi, pembayaran pemasok, dan pembayaran lainnya,
kepatuhan, dan fleksibilitas operasional yang tinggi, melalui satu platform. Proses pembayaran menjadi
platform kami membantu nasabah tumbuh secara lebih sederhana dengan Bulk Payment, sehingga Anda
berkelanjutan di tengah persaingan. dapat meningkatkan pengelolaan arus kas dan fokus
pada keunggulan operasional untuk pertumbuhan
QNB Online Banking bisnis strategis.
Layanan internet banking berbasis web untuk
Cash Pick Up & Delivery
nasabah individu.
Mengelola transaksi uang tunai dalam jumlah besar jadi
Keunggulan: lebih mudah dengan layanan Corporate Cash Pick Up &
• Mengelola transaksi harian Anda di mana saja, setiap Delivery kami. Dirancang khusus untuk bisnis dengan
saat, dari komputer, laptop, ponsel, dan tablet. perputaran uang tunai berjumlah besar, layanan kami
• Menawarkan berbagai layanan perbankan untuk memastikan pengumpulan dan pengiriman uang tunai
mengelola transaksi harian secara online, seperti secara aman dan efisien ke lokasi Anda.
pembukaan deposito berjangka, pembayaran
tagihan, e-statement, dan transaksi finansial/ Tim profesional kami menggunakan protokol keamanan
non-finansial lainnya. canggih untuk melindungi transaksi, memberikan
• Penanganan keuangan yang mudah dikelola dengan ketenangan pikiran, dan meminimalkan risiko
menu yang mudah digunakan. operasional. Dengan jadwal fleksibel dan solusi yang
dapat disesuaikan, layanan ini membuat pengelolaan kas
lebih praktis, sehingga bisnis Anda dapat terus berfokus
pada aktivitas inti dan inisiatif pertumbuhan.
PT Bank QNB Indonesia Tbk Laporan Tahunan 2025
Page 24
44 45
Ikhtisar 2025 Laporan kepada pemangku kepentingan Profil perusahaan Analisa dan pembahasan manajemen Tata kelola perusahaan Keberlanjutan
Struktur organisasi
Rapat Umum
Pemegang Saham
Dewan Komisaris Komite Dewan Komisaris
(RUPS)
• Komisaris Utama : Fatma Al-Suwaidi
• Komisaris : Khalid Al-Sada Komite Komite
Pemantau Remunerasi Komite Audit
• Komisaris Independen : Djoko Sarwono Risiko dan Nominasi
• Komisaris Independen : Muhammad Anas Malla
Direksi
Direktur Utama
Komite Direksi
Nick Groene
Direktur Corporate &
Direktur Keuangan Direktur Kepatuhan
Institutional Banking
Gede Shanta Wiguna Windiartono Tabingin
Mario Utama
Divisi Human
Direktorat Risiko
Direktorat Retail Banking Direktorat Kredit Resources
Haryuninglistia
Grace Luzar Firdaus Effendi Carina Hastari
Setiantini
Tanubrata
Divisi Treasury Divisi Internal
Divisi Client Divisi Budgeting, Divisi Credit Divisi Divisi Corporate Divisi Regulatory
& Financial Audit
Coverage 1 Planning and MIS Review Operational Risk Communications Compliance
Institution Lius Pritantyo*
Dennis Utomo Mutiara Febriana Alfiana Gunawan Estrelita Lestari Tifany Marisa* Karina
Moh Emirza Ihsan (Acting)
Divisi Financial
Divisi Client Divisi Strategy Divisi Credit
Divisi IT Security Divisi Operations Crime
Coverage 2 Execution Administration
Goeroeh Andhi Claudia Novita* Compliance
Putu Arimbawa Ibnu Gutomo* Vitriana
Inggrid Ratna
Divisi Divisi Legal
Divisi Credit Divisi General Divisi Corporate
Transaction Remedial Yoedo Hario Services Secretary
Banking & Adrianto
Irwan Sukmana Ibnu Gutomo* Indah Mathilda
Wholesale (Acting)
Funding
Elvie Tanuwijaya
Divisi Credit Divisi
Divisi Financial
Policies & Information
Reporting Risk
Governance Technology
Divisi Credit Riansa Setya
Andreea Adi Putra
Analysis
Wandiradja
Novia Valencia * Rangkap Jabatan
PT Bank QNB Indonesia Tbk Laporan Tahunan 2025
Page 25
46 47
Ikhtisar 2025 Laporan kepada pemangku kepentingan Profil perusahaan Analisa dan pembahasan manajemen Tata kelola perusahaan Keberlanjutan
Profil Direksi
Nick Groene
Direktur Utama
Nick Groene, warga negara Prancis yang tinggal di dinamika keuangan yang terus berkembang. Dalam
Jakarta, Indonesia, berpengalaman lebih dari 26 tahun perannya saat ini, beliau tetap berfokus pada
di sektor perbankan global, yang ditandai dengan pertumbuhan berkelanjutan, manajemen risiko yang
komitmen teguh terhadap kepemimpinan strategis cermat, serta inovasi, dengan masa jabatan hingga 2027.
dan tata kelola keuangan. Di usia 49 tahun, beliau
memadukan keahlian mendalam di bidang treasury, Keahlian global
manajemen risiko, dan keuangan lintas batas dengan Sebelum berkiprah di Indonesia, Bapak Nick Groene
kerendahan hati yang mencerminkan pendekatan mengasah keahliannya di sejumlah negara lain. Sebagai
kepemimpinannya yang kolaboratif. Head of International Treasury di QNB Group, Qatar,
beliau mengelola operasi treasury di 33 negara di Asia
Landasan akademik Pasifik, Eropa, dan Afrika, membangun kolaborasi
Perjalanan akademik Bapak Nick Groene mencerminkan serta resilience dalam situasi yang kompleks. Kariernya
dedikasi beliau untuk terus belajar sepanjang hidupnya. juga mencakup peran-peran strategis di berbagai
Beliau meraih gelar MBA dari University of Chicago lembaga keuangan terkemuka di Jepang, Luksemburg,
Booth School of Business, dan gelar Master dari SKEMA Inggris, Islandia, dan Uni Emirat Arab, yang membentuk
Business School serta gelar M.Sc. dalam Ekonomi dan pola pikir global dengan gaya kepemimpinan beliau
Keuangan dari Paris University. Sebagai alumni Harvard yang inklusif.
Business School, beliau terus memperkaya wawasannya
dan menggabungkannya dengan kombinasi ketajaman Nick Groene tidak memiliki hubungan afiliasi dengan
analitik dan kepemimpinan visioner yang seimbang. anggota Direksi lainnya, anggota Dewan Komisaris, dan
pemegang saham pengendali Bank.
Leadership journey
Diangkat sebagai Direktur Utama pada Desember 2024,
Bapak Nick Groene telah menjadi bagian integral dari
Deskripsi: kepemimpinan Bank sejak bergabung sebagai General
Manager of Treasury pada 2020. Pengangkatannya
Dari kiri ke kanan:
sebagai Direktur pada 2021 dan penunjukan kembali
1. Windiartono Tabingin (Direktur); 2. Mario Utama (Direktur); 3. Nick Groene (Direktur Utama); 4. Gede Shanta Wiguna (Direktur).
untuk masa jabatan berikutnya menegaskan mandat
yang beliau emban untuk memandu Bank menghadapi
PT Bank QNB Indonesia Tbk Laporan Tahunan 2025
Page 26
48 49
Ikhtisar 2025 Laporan kepada pemangku kepentingan Profil perusahaan Analisa dan pembahasan manajemen Tata kelola perusahaan Keberlanjutan
Windiartono Tabingin Gede Shanta Wiguna
Direktur Direktur
Warga negara Indonesia yang tinggal di Jakarta, pengangkatannya kembali sebagai Direktur pada RUPST Warga negara Indonesia yang tinggal di Jakarta, Keahlian industri
Indonesia. Sebagai seorang profesional perbankan, tanggal 30 Mei 2024, dengan masa jabatan hingga Indonesia. Sebagai profesional perbankan
Dengan pengalaman hampir tiga dekade di sektor
Bapak Windiartono Tabingin (64 tahun) sangat tahun 2027. berpengalaman luas selama 30 tahun di sektor
keuangan, Bapak Gede Shanta Wiguna telah mengasah
berpengalaman dengan lebih dari 39 tahun berkarir perbankan Indonesia, Bapak Gede Shanta Wiguna (54
keahliannya dalam manajemen risiko, kepatuhan, dan
di sektor perbankan Indonesia, yang didukung oleh Keahlian industri tahun) memiliki keahlian mendalam dalam manajemen
operasional keuangan. Sebelum bergabung dengan
pemahaman mendalam di bidang manajemen keuangan, Dengan pengalaman gemilang lebih dari tiga dekade di risiko, kepatuhan, dan operasional keuangan. Dengan
PT Bank QNB Indonesia Tbk, beliau membangun
sumber daya manusia, dan tata kelola organisasi. sektor perbankan, Bapak Windiartono Tabingin memulai latar belakang akademik yang kuat dan karier
karier yang cemerlang di PT Hongkong and Shanghai
Dengan latar belakang akademik yang kuat dan karirnya di Bank Rakyat Indonesia (Persero) pada tahun yang cemerlang di lembaga keuangan terkemuka,
Banking Corporation (HSBC) Indonesia sejak tahun
keterlibatan aktif dalam berbagai asosiasi industri, beliau 1986, dan bertugas hingga tahun 2012. Selama bertugas beliau terus berkontribusi pada kemajuan industri
2004, dengan menjabat sebagai Kepala Insight &
tanpa henti berkontribusi pada pengembangan sektor di Bank Rakyat Indonesia, beliau juga menjabat sebagai perbankan nasional.
Advisory. Sebelumnya, beliau bekerja di ABN AMRO, NV
perbankan yang berkelanjutan. Komisaris PT Asuransi Jiwa Bringin Jiwa Sejahtera Indonesia (1995–2004), dengan posisi terakhir sebagai
(2011–2012), yang semakin memperluas keahliannya di Landasan akademik
Compliance and Quality Assurance – Clearing & Custody
Landasan akademik bidang asuransi dan manajemen risiko. Kontribusinya Bapak Gede Shanta Wiguna meraih gelar Sarjana Advisory Operations.
Komitmen Bapak Windiartono Tabingin terhadap di industri perbankan meluas melampaui peran Ekonomi dari Universitas Trisakti, Jakarta (1995),
pembelajaran sepanjang hayat tecermin dari perjalanan eksekutifnya. Beliau aktif berpartisipasi di berbagai kemudian melanjutkan studi pascasarjana dan meraih Bapak Gede Shanta Wiguna tidak memiliki hubungan
akademiknya. Beliau meraih gelar sarjana dari asosiasi profesional. Beliau menjabat sebagai Sekretaris gelar Magister Ekonomi dari Universitas Trisakti afiliasi dengan anggota Direksi lainnya, anggota Dewan
Universitas Jenderal Soedirman, Purwokerto (1984), Jenderal BARa pada tahun 2008-2009 dan berlanjut pada tahun 2013. Pendidikan ini membekalinya Komisaris, dan pemegang saham pengendali Bank.
kemudian melanjutkan pendidikan pascasarjana di pada tahun 2014 hingga sekarang. Sebelumnya, beliau dengan pemahaman mendalam tentang ekonomi dan
bidang Keuangan dan Manajemen SDM & Perilaku juga Anggota Dewan Sosial dan Olahraga di Ikatan keuangan, yang membentuk landasan kokoh dalam
Organisasi di Rensselaer Polytechnic Institute (RPI), Bankir Indonesia (IBI) (2015–2019). Selain itu, beliau kepemimpinannya di sektor perbankan.
Troy, New York, AS (1994). Pendidikan ini membekalinya pernah memegang berbagai posisi di Forum Komunikasi
dengan wawasan strategis dalam mengelola organisasi Direktur Kepatuhan (FKDKP) sejak tahun 2014 hingga Leadership journey
dan risiko di industri perbankan. sekarang, yaitu Wakil Bendahara, Wakil Sekretaris Diangkat sebagai Direktur Bank berdasarkan keputusan
Jenderal, dan sekarang Anggota Pengembangan RUPST pada 30 Mei 2024, Bapak Gede Shanta Wiguna
Leadership journey Profesi, serta pernah menjadi anggota divisi Hukum resmi menjabat pada tanggal 8 Agustus 2024, setelah
Pada awalnya, Bapak Windiartono Tabingin diangkat dan ESG di Perbanas. Saat ini, beliau adalah Anggota mendapat persetujuan OJK pada tanggal
sebagai Direktur Bank berdasarkan keputusan RUPSLB Hubungan Kelembagaan dan Komunikasi di Perbanas. 6 Agustus 2024.
pada 29 November 2012, yang kemudian secara resmi
dikonfirmasi oleh Bank Indonesia pada 25 Februari Bapak Windiartono Tabingin tidak memiliki hubungan
2013. Kepemimpinan dan keahliannya terus-menerus afiliasi dengan anggota Direksi lainnya, anggota Dewan
mendapatkan kepercayaan, yang berujung pada Komisaris, dan pemegang saham pengendali Bank.
PT Bank QNB Indonesia Tbk Laporan Tahunan 2025
Page 27
50 51
Ikhtisar 2025 Laporan kepada pemangku kepentingan Profil perusahaan Analisa dan pembahasan manajemen Tata kelola perusahaan Keberlanjutan
Perubahan komposisi anggota Direksi dan alasan perubahannya
Sepanjang tahun 2025, komposisi anggota Direksi PT Bank QNB Indonesia Tbk tidak mengalami perubahan.
Dengan demikian, komposisi dan susunan Anggota Direksi per 31 Desember 2025 adalah sebagai berikut:
Komposisi dan Dasar Pengangkatan Anggota Direksi per 31 Desember 2025
Nama Jabatan Dasar Pengangkatan Masa Jabatan Periode Jabatan
Nick Groene Direktur Utama RUPSLB 4 Desember Sebagai Direktur 2018–2021
2024 Utama: 12 Desember 2021–2024
(Pertama kali diangkat 2024–2027 2024–2027
sebagai Direktur: Sebagai Direktur:
RUPSLB 17 Desember 2020–2021
2020) 2021–11 Desember
2024
Windiartono Tabingin Direktur RUPST 30 Mei 2024 2012–2015 2012–2015
(Pertama kali diangkat 2015–2018 2015–2018
pada RUPSLB 2018–2021 2018–2021
29 November 2012) 2021–2024 2021–2024
2024–2027 2024–2027
Gede Shanta Wiguna Direktur RUPST 30 Mei 2024 8 Agustus 2024–2027 2024–2027
Mario Utama Direktur RUPSLB 4 Desember 24 Januari 2025-2027 2024–2027
2024
Mario Utama
Direktur
Warga negara Indonesia yang tinggal di Jakarta, Standard Chartered (2012–2014) sebagai Direktur-
Indonesia. Dengan pengalaman profesional lebih dari Head of TB Sales Strategic Client Coverage Group,
26 tahun di bidang perbankan, Bapak Mario Utama (51 di PT Bank ICBC Indonesia (2011) sebagai Executive
tahun) telah dipercaya menangani bisnis perbankan Vice President–Corporate Banking, di PT Bank ANZ
korporat di beberapa lembaga keuangan bergengsi di Indonesia (2010) sebagai Head of Trade & Supply Chain,
Asia Tenggara. di HSBC (2002–2010) memegang berbagai peran
dengan posisi terakhirnya sebagai Senior Vice President,
Landasan akademik Product & Structured Trade di Indonesia, dan di Barclays
Bapak Mario Utama memegang gelar MBA di bidang Global Investors – USA (1998 – 2001) sebagai Financial
Keuangan Korporat dari University of San Fransisco Data Analyst.
(1998) dan gelar Sarjana Sains di bidang Teknik Elektro
dari San Fransisco State University (1996). Bapak Mario Utama tidak memiliki hubungan afiliasi
dengan anggota Direksi lainnya, anggota Dewan
Leadership journey Komisaris, dan pemegang saham pengendali Bank.
Diangkat sebagai Direktur Bank berdasarkan keputusan
RUPSLB pada 4 Desember 2024, dan resmi menjabat
pada 24 Januari 2025, setelah diterbitkannya hasil
Penilaian Kemampuan dan Kepatutan oleh OJK pada
23 Januari 2025.
Keahlian industri
Sebelum bergabung dengan Bank, Bapak Mario Utama
pernah bekerja di Malayan Banking Berhad – Singapura/
Malaysia (2020–2024) sebagai Managing Director
Group Transaction Banking, di PT Bank BNP Paribas
Indonesia (2014–2020) sebagai Direktur Corporate
Banking & Head of Global Transaction Banking, di
PT Bank QNB Indonesia Tbk Laporan Tahunan 2025
Page 28
52 53
Ikhtisar 2025 Laporan kepada pemangku kepentingan Profil perusahaan Analisa dan pembahasan manajemen Tata kelola perusahaan Keberlanjutan
Profil Dewan Komisaris
Fatma Al-Suwaidi Khalid Al-Sada
Komisaris Utama Komisaris
Warga negara Qatar, 49 tahun. Berdomisili di Doha, Ibu Fatma Al-Suwaidi pertama kali diangkat sebagai Warga negara Qatar, 48 tahun. Berdomisili di Doha, Bapak Khalid Al-Sada diangkat sebagai Komisaris
Qatar. Ibu Fatma Al-Suwaidi bergabung dengan QNB Komisaris Utama Bank berdasarkan keputusan RUPSLB Qatar. Bapak Khalid Al-Sada berpengalaman lebih dari Bank berdasarkan keputusan RUPST tanggal 26 Juni
Group pada November 1999 dan, dengan pengalaman tanggal 17 Desember 2020 dan dinyatakan efektif oleh 28 tahun di industri perbankan dan 21 tahun di QNB 2019, dan dinyatakan efektif oleh OJK pada 11 Oktober
lebih dari 24 tahun di bidang perbankan, saat ini OJK pada 4 Juni 2021. Ibu Fatma Al-Suwaidi diangkat Group, dan telah memegang berbagai posisi kunci. 2019. Bapak Khalid Al-Sada diangkat kembali sebagai
menjabat sebagai Group Chief Risk Officer, sebelumnya kembali sebagai Komisaris Utama Bank berdasarkan Sejak 2021, Bapak Khalid Al-Sada memegang posisi Komisaris Bank berdasarkan keputusan RUPST
sebagai Head of Credit Administration (2012–2013) dan keputusan RUPST tanggal 30 Mei 2024, untuk menjabat Senior Executive Vice President – Group Corporate tanggal 30 Mei 2024, untuk menjabat hingga RUPST
Assistant General Manager – Group Credit (2013–2018). hingga RUPST 2027. and Institutional Banking, dan sebelumnya menjabat 2027. Selain menjabat sebagai Komisaris Bank, juga
Saat ini Ibu Fatma Al-Suwaidi merangkap jabatan sebagai General Manager – Group International Business diangkat menjadi anggota Komite Remunerasi dan
sebagai anggota Board QNB Turki. Pada 2025, Ibu Fatma Al-Suwaidi mengikuti program Division selama 2011–2021. Bapak Khalid Al-Sada Nominasi Bank.
pengembangan kompetensi berikut Sertifikasi memiliki spesialisasi dalam perbankan korporat dan
Ibu Fatma Al-Suwaidi memegang gelar BSc di bidang Manajemen Risiko Refresher Program Level 6, internasional, dengan pengetahuan mendalam tentang Pada 2025, Bapak Khalid Al-Sada mengikuti program
Akuntansi (1999), gelar Master di bidang Administrasi diselenggarakan oleh Indonesian Banker Association. lingkungan dan regulasi perbankan di berbagai jurisdiksi. pengembangan kompetensi berikut Sertifikasi
Bisnis dari Qatar University (2004), MSc di bidang Bapak Khalid Al-Sada juga merupakan anggota dewan di Manajemen Risiko Refresher Program Level 6,
Manajemen Risiko dari University of New York (2015), Ibu Fatma Al-Suwaidi tidak memiliki hubungan afiliasi QNB Egypt di Mesir dan Bank Al Mansour di Irak. diselenggarakan oleh Indonesian Banker Association.
Doktor Yuris dari Hamad Bin Khalifa University, Qatar dengan anggota Dewan Komisaris lainnya ataupun
(2019), dan Doktor Administrasi Bisnis dari Grenoble anggota Direksi, namun beliau berafiliasi dengan Bapak Khalid Al-Sada memperoleh gelar Diploma Bapak Khalid Al-Sada tidak memiliki hubungan afiliasi
University, Prancis, dengan topik “Inovasi di Perbankan pemegang saham pengendali Bank, yaitu Qatar National Operasi Perbankan dari Institute of Administrative dengan anggota Dewan Komisaris lainnya ataupun
dan Pasar Keuangan” yang berfokus pada mata uang Bank (Q.P.S.C.). Development, Qatar (2004), dan High Performance anggota Direksi, namun beliau berafiliasi dengan
kripto (2022). Board Program dari IMD (2016), selain sejumlah pemegang saham pengendali Bank, yaitu Qatar National
program pengembangan kompetensi global lainnya, Bank (Q.P.S.C.).
seperti dari IMF.
PT Bank QNB Indonesia Tbk Laporan Tahunan 2025
Page 29
54 55
Ikhtisar 2025 Laporan kepada pemangku kepentingan Profil perusahaan Analisa dan pembahasan manajemen Tata kelola perusahaan Keberlanjutan
Djoko Sarwono Muhammad Anas Malla
Komisaris Independen Komisaris Independen
Warga negara Indonesia, 75 tahun. Berdomisili di Jakarta, Berdasarkan keputusan RUPSLB tanggal 9 Oktober Warga negara Indonesia, 68 tahun. Berdomisili di tanggal 30 Mei 2024, untuk menjabat hingga RUPST
Indonesia. Bapak Djoko Sarwono berpengalaman selama 2015, Bapak Djoko Sarwono diangkat menjadi Komisaris Jakarta, Indonesia. Bapak Anas Malla berpengalaman 2027. Sebagai Komisaris Independen, Bapak Anas Malla
lebih dari 47 tahun di industri perbankan, sejak awal Independen Bank, dan dinyatakan efektif oleh OJK lebih dari 42 tahun di industri perbankan. Jenjang juga ditugaskan sebagai Ketua Komite Audit merangkap
berkarier di Bank Indonesia (1977), dan telah menduduki pada 11 November 2015. Bapak Djoko Sarwono kariernya di bidang perbankan dimulai di PT Bank Ketua Komite Remunerasi dan Nominasi di Bank.
berbagai posisi, termasuk sebagai Direktur Eksekutif diangkat kembali sebagai Komisaris Independen Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk sejak 1982 hingga 2011,
Departemen Pengaturan & Pengembangan Perbankan berdasarkan keputusan RUPST tanggal 30 Mei 2024, dengan berbagai posisi termasuk posisi terakhirnya Pada 2025, Bapak Anas Malla mengikuti program
Bank Indonesia (1998–2001), Kepala Kantor Bank untuk menjabat hingga RUPST 2027. Selain menjabat sebagai Pemimpin Divisi Satuan Pengawasan Intern. Dari pengembangan kompetensi berikut Sertifikasi
Indonesia–Regional Bandung (2001–2003), Presiden sebagai Komisaris Independen Bank, juga ditugaskan tahun 2012 hingga 2013, Bapak Anas Malla menjabat Manajemen Risiko Refresher Program Level 6,
Direktur di Indover Bank, Amsterdam (2003–2006), dan sebagai Ketua Komite Pemantau Risiko di Bank. sebagai Komisaris PT Swadarma Sarana Informatika dan diselenggarakan oleh Indonesian Banker Association.
Asisten Gubernur Bank Indonesia (2007–2009). Setelah selanjutnya dari tahun 2013 hingga 2021, Bapak Anas
berkarier di Bank Indonesia, Bapak Djoko Sarwono Pada 2025, Bapak Djoko Sarwono mengikuti program Malla menjabat sebagai Komisaris Utama PT Swadarma Bapak Anas Malla tidak memiliki hubungan afiliasi
bergabung dengan Lembaga Pengembangan Perbankan pengembangan kompetensi berikut Sertifikasi Sarana Informatika. dengan anggota Dewan Komisaris lainnya, anggota
Indonesia (LPPI) sebagai Advisor Direksi merangkap Manajemen Risiko Refresher Program Level 6, Direksi, ataupun pemegang saham pengendali Bank.
Senior Faculty (2010-2015). Dari tahun 2011 hingga diselenggarakan oleh Indonesian Banker Association. Bapak Anas Malla memperoleh gelar Sarjana Hukum dari
2015, Bapak Djoko Sarwono menjabat Komisaris Utama Universitas Trisakti, Jakarta (1989) dan Master of Laws
Pefindo Rating Agency, kemudian menjadi Komisaris Bapak Djoko Sarwono tidak memiliki hubungan afiliasi dari Tulane University, New Orleans, AS (1998).
Utama PT NISP Asset Management (2013–2014), Wakil dengan anggota Dewan Komisaris lainnya, anggota
Presiden Komisaris PT Aberdeen Asset Management Direksi, ataupun pemegang saham pengendali Bank. Berdasarkan keputusan RUPSLB tanggal 16 September
(2014–2015), dan Presiden Komisaris Pefindo Biro Kredit 2011, Bapak Anas Malla pertama kali diangkat sebagai
(2014–2017). Komisaris Independen Bank, yang dinyatakan efektif
oleh Bank Indonesia pada 24 November 2011. Bapak
Bapak Djoko Sarwono memperoleh gelar Sarjana Anas Malla diangkat kembali sebagai Komisaris
Hukum dari Universitas Trisakti, Jakarta (1975), Master Independen Bank berdasarkan keputusan RUPST
in Public Administration (MPA) dari University of
Southern California, Los Angeles, AS (1984), serta
Doctor of Philosophy in Public Administration (DPA) dari
University of Southern California, Los Angeles, California,
AS (1990).
PT Bank QNB Indonesia Tbk Laporan Tahunan 2025
Page 30
56 57
Ikhtisar 2025 Laporan kepada pemangku kepentingan Profil perusahaan Analisa dan pembahasan manajemen Tata kelola perusahaan Keberlanjutan
Profil manajemen eksekutif
Perubahan komposisi anggota Dewan Komisaris dan alasan perubahannya
Adi Putra Perkasa Claudia Novita Tanod
Sepanjang tahun 2025, komposisi anggota Dewan Komisaris PT Bank QNB Indonesia Tbk tidak mengalami perubahan.
Head of Information Technology Head of Operations
Dengan demikian, komposisi dan susunan Anggota Dewan Komisaris per 31 Desember 2025 adalah sebagai berikut:
Menjabat sejak 7/Oktober/2025 Menjabat sejak 7/Oktober/2025
Komposisi dan Dasar Pengangkatan Anggota Dewan Komisaris per 31 Desember 2025
Kewarganegaraan : Warga Negara Indonesia Kewarganegaraan : Warga Negara Indonesia
Nama Jabatan Dasar Pengangkatan Masa Jabatan Periode Jabatan
Usia : 39 tahun per 31 Desember 2025 Usia : 37 tahun per 31 Desember 2025
Fatma Al-Suwaidi Komisaris Utama RUPST tanggal Juni 2021–Agustus 2021 2018–2021 Domisili : DKI Jakarta Domisili : Bogor-Jawa Barat
30 Mei 2024 2021–2024 2021–2024
(Pertama kali diangkat 2024-2027 2024-2027 Bergabung di : 22 Mei 2023 Bergabung di : 18 November 2024
pada RUPSLB QNB QNB
7 Desember 2020)
Pendidikan : S2/Computer Information Pendidikan : S1/Ilmu Komunikasi/The London
Khalid Al-Sada Komisaris RUPST tanggal 2019–2021 2019–2021 Terakhir System/Boston University/2009 Terakhir School of Public Relations -
30 Mei 2024 2021–2024 2021–2024 Jakarta/2011
(Pertama kali diangkat 2024-2027 2024-2027 Pengalaman Kerja : 16 tahun
pada RUPST Pengalaman Kerja : 13 tahun
26 Juni 2019) Dasar Hukum : Surat Keputusan Direksi No.
Pengangkatan 054/SK-DIR/X/2025 tentang Dasar Hukum : Surat Keputusan Direksi No.
Djoko Sarwono Komisaris RUPST tanggal 2015–2018 2015–2018 Penetapan Sdr/I Adi Putra Perkasa Pengangkatan 056/SK-DIR/X/2025 tentang
Independen 30 Mei 2024 2018–2021 2018–2021 sebagai Head of Information Penetapan Sdr/I Claudia
(Pertama kali diangkat 2021–2024 2021–2024 Technology tanggal 7 Oktober Novita Tanod sebagai Head of
pada RUPSLB 2024-2027 2024-2027 2025 Operations tanggal 7 Oktober
9 Oktober 2015) 2025
Muhammad Anas Malla Komisaris RUPST tanggal 2011–2012 2011–2012
Independen 30 Mei 2024 2012–2015 2012–2015
(Pertama kali diangkat 2015–2018 2015–2018
pada RUPSLB 2018–2021 2018–2021 Carina Hastari Tanubrata Haryuninglistia Setiantini
16 September 2011) 2021–2024 2021–2024 Head of Human Resources Chief Risk Officer
2024-2027 2024-2027
Menjabat sejak 20/Maret/2023 Menjabat sejak 31/Januari/2024
Kewarganegaraan : Warga Negara Indonesia Kewarganegaraan : Warga Negara Indonesia
Usia : 47 tahun per 31 Desember 2025 Usia : 40 tahun per 31 Desember 2025
Domisili : DKI Jakarta Domisili : DKI Jakarta
Bergabung di : 20 Maret 2023 Bergabung di : 27 Juli 2020
QNB QNB
Pendidikan : S2/Master of Human Resource Pendidikan : S1/Matematika/Institut Teknologi
Terakhir Management/Monash Terakhir Bandung/2007
University/2002
Pengalaman Kerja : 18 tahun
Pengalaman Kerja : 24 tahun
Dasar Hukum : Surat Keputusan Direksi No.
Dasar Hukum : Surat Keputusan Direksi No. 007/ Pengangkatan 006/SK-DIR/I/2024 tentang
Pengangkatan SK-HRSD-ES/III/2023 tentang Penetapan Sdr/I Haryuninglistia
Penetapan Sdr/I Carina Hastari Setiantini sebagai Chief Risk
Tanubrata sebagai Head of Human Officer tanggal 31 Januari 2024
Resources tanggal 20 Maret 2023
PT Bank QNB Indonesia Tbk Laporan Tahunan 2025
Page 31
58 59
Ikhtisar 2025 Laporan kepada pemangku kepentingan Profil perusahaan Analisa dan pembahasan manajemen Tata kelola perusahaan Keberlanjutan
Ibnu Gutomo Lius Pritantyo Alfiana Gunawan Elvie Tanuwijaya
Head of Strategy Execution Act. Chief Auditor Head of Credit Reviewer Head of Transaction Banking & Wholesale Funding
Menjabat sejak 13/April/2023 Menjabat sejak 4/Agustus/2025 Menjabat sejak 3/Juni/2025 Menjabat sejak 5/Januari/2024
Kewarganegaraan : Warga Negara Indonesia Kewarganegaraan : Warga Negara Indonesia Kewarganegaraan : Warga Negara Indonesia Kewarganegaraan : Warga Negara Indonesia
Usia : 42 tahun per 31 Desember 2025 Usia : 46 tahun per 31 Desember 2025 Usia : 51 tahun per 31 Desember 2025 Usia : 52 tahun per 31 Desember 2025
Domisili : DKI Jakarta Domisili : DKI Jakarta Domisili : DKI Jakarta Domisili : DKI Jakarta
Bergabung di : 4 September 2014 Bergabung di : 7 Juli 2020 Bergabung di : 28 September 2018 Bergabung di : 2 Januari 2024
QNB QNB QNB QNB
Pendidikan : S1/Informasi Teknologi/ Pendidikan : S1/Teknik Informatika/Universitas Pendidikan : S1/Manajemen/Universitas Atma Pendidikan : S1/Bachelor of Commerce/
Terakhir Universitas Bina Nusantara/2006 Terakhir Bina Nusantara/2001 Terakhir Jaya/1996 Terakhir Murdoch University/1996
Pengalaman Kerja : 21 tahun Pengalaman Kerja : 25 tahun Pengalaman Kerja : 31 tahun Pengalaman Kerja : 28 tahun
Dasar Hukum : Surat Keputusan Direksi No. Dasar Hukum : Surat Keputusan Direksi No. Dasar Hukum : Surat Keputusan Direksi No. Dasar Hukum : Surat Keputusan Direksi No.
Pengangkatan 018/SK-DIR/V/2023 tentang Pengangkatan 040/SK-DIR/VIII/2025 tentang Pengangkatan 031/SK-DIR/VI/2025 tentang Pengangkatan 001/SK-DIR/I/2024 tentang
Penetapan Sdr/I Ibnu Gutomo Penetapan Sdr/I Lius Pritantyo Penetapan Sdr/I Alfiana Gunawan Penetapan Sdr/I Elvie Tanuwijaya
sebagai Head of Strategy sebagai Pjs. Chief Auditor tanggal sebagai Head of Credit Reviewer sebagai Head of Transaction
Execution tanggal 13 April 2023 4 Agustus 2025 tanggal 3 Juni 2025 Banking & Wholesale Funding
tanggal 5 Januari 2024
Andreea Wandiredja Astrid Roselina L Toruan Dennis Tanu Utomo Estrelita Lestari
Head of Credit Policies & Governance Wealth Management Head Head of Client Coverage 1 Head of Operational Risk
Menjabat sejak 27/November/2025 Menjabat sejak 19/Agustus/2024 Menjabat sejak 27/November/2025 Menjabat sejak 8/Januari/2020
Kewarganegaraan : Warga Negara Indonesia Kewarganegaraan : Warga Negara Indonesia Kewarganegaraan : Warga Negara Indonesia Kewarganegaraan : Warga Negara Indonesia
Usia : 43 tahun per 31 Desember 2025 Usia : 40 tahun per 31 Desember 2025 Usia : 44 tahun per 31 Desember 2025 Usia : 50 tahun per 31 Desember 2025
Domisili : DKI Jakarta Domisili : DKI Jakarta Domisili : DKI Jakarta Domisili : DKI Jakarta
Bergabung di : 6 Agustus 2015 Bergabung di : 19 Agustus 2024 Bergabung di : 3 Juli 2023 Bergabung di : 2 Januari 2020
QNB QNB QNB QNB
Pendidikan : S1/Akuntansi/Universitas STIE Pendidikan : S2/Magister Manajemen/ Pendidikan : S1/International Business, Pendidikan : S2/Master of Science/Hofstra
Terakhir Perbanas/2004 Terakhir Universitas Gadjah Mada/2014 Terakhir E-Business/Monash Terakhir University/2001
University/2003
Pengalaman Kerja : 21 tahun Pengalaman Kerja : 19 tahun Pengalaman Kerja : 27 tahun
Pengalaman Kerja : 21 tahun
Dasar Hukum : Surat Keputusan Direksi No. Dasar Hukum : Surat Keputusan Direksi No. 075/ Dasar Hukum : Surat Keputusan Direksi No. 044/
Pengangkatan 071/SK-DIR/XI/2025 tentang Pengangkatan Srt-Kuasa-Dir(HRSD)/V/2025 Dasar Hukum : Surat Keputusan Direksi No. Pengangkatan SK-HRSD-ES/I/2020 tentang
Penetapan Sdr/I Andreea tanggal 5 Mei 2025 Pengangkatan 070/SK-DIR/XI/2025 tentang Penetapan Sdr/I Estrelita Lestari
Wandiredja Sebagai Head of Penetapan Sdr/I Dennis Tanu sebagai Head of Operational Risk
Credit Policies & Governance Utomo sebagai Head of Client tanggal 8 Januari 2020
tanggal 27 November 2025 Coverage 1 tanggal 27 November
2025
PT Bank QNB Indonesia Tbk Laporan Tahunan 2025
Page 32
60 61
Ikhtisar 2025 Laporan kepada pemangku kepentingan Profil perusahaan Analisa dan pembahasan manajemen Tata kelola perusahaan Keberlanjutan
Firdaus Effendi Grace Luzar Inggrid Ratna Hindiyani Joanna Deborah Rembeth
Chief Credit Officer Head of Retail Banking Head of Financial Crime Compliance Liabilities, QNB First & Digital Solution Head
Menjabat sejak 5/Agustus/2024 Menjabat sejak 4/Maret/2024 Menjabat sejak 9/Januari/2023 Menjabat sejak 27/November/2025
Kewarganegaraan : Warga Negara Indonesia Kewarganegaraan : Warga Negara Indonesia Kewarganegaraan : Warga Negara Indonesia Kewarganegaraan : Warga Negara Indonesia
Usia : 45 tahun per 31 Desember 2025 Usia : 52 tahun per 31 Desember 2025 Usia : 51 tahun per 31 Desember 2025 Usia : 57 tahun per 31 Desember 2025
Domisili : DKI Jakarta Domisili : DKI Jakarta Domisili : DKI Jakarta Domisili : DKI Jakarta
Bergabung di : 5 Agustus 2024 Bergabung di : 4 Maret 2024 Bergabung di : 9 Januari 2023 Bergabung di : 12 Agustus 2024
QNB QNB QNB QNB
Pendidikan : S2/Magister Manajemen/ Pendidikan : S2/International Business/ Pendidikan : S1/Akuntansi/Universitas Pendidikan : S2/Magister Pendidikan/
Terakhir Universitas Gadjah Mada/2012 Terakhir University of Melbourne/2021 Terakhir Padjadjaran/2000 Terakhir Universitas Pelita Harapan/2005
Pengalaman Kerja : 22 tahun Pengalaman Kerja : 30 tahun Pengalaman Kerja : 30 tahun Pengalaman Kerja : 34 tahun
Dasar Hukum : Surat Keputusan Direksi No. Dasar Hukum : Surat Keputusan Direksi No. Dasar Hukum : Surat Keputusan Direksi No. Dasar Hukum : Surat Keputusan Direksi No.
Pengangkatan 048/SK-DIR/VII/2024 tentang Pengangkatan 021/SK-DIR/III/2024 tentang Pengangkatan 012/SK-HRSD-ES/I/2023 Pengangkatan 068/SK-DIR/XI/2025 tentang
Penetapan Sdr/I Firdaus Effendi Penetapan Sdr/I Grace Luzar tentang Penetapan Sdr/I Inggrid Penetapan Penetapan Sdr/I
sebagai Chief Credit Officer sebagai Head of Retail Banking Ratna Hindiyani sebagai Head Joanna Deborah Rembeth
tanggal 30 Juli 2024 tanggal 4 Maret 2024 of Financial Crime Compliance sebagai Liabilities, QNB First &
tanggal 9 Januari 2023 Digital Solution Head tanggal 27
November 2025
Goeroeh Andhi Djaja L Indah Mathilda Irwan Sukmana Karina
Head of IT Security Head of Corporate Secretary Head of Credit Remedial Head of Regulatory Compliance
Menjabat sejak 5/Mei/2025 Menjabat sejak 11/Mei/2018 Menjabat sejak 4/September/2024 Menjabat sejak 7/Oktober/2025
Kewarganegaraan : Warga Negara Indonesia Kewarganegaraan : Warga Negara Indonesia Kewarganegaraan : Warga Negara Indonesia Kewarganegaraan : Warga Negara Indonesia
Usia : 54 tahun per 31 Desember 2025 Usia : 49 tahun per 31 Desember 2025 Usia : 51 tahun per 31 Desember 2025 Usia : 37 tahun per 31 Desember 2025
Domisili : DKI Jakarta Domisili : DKI Jakarta Domisili : Tangerang Selatan Domisili : DKI Jakarta
Bergabung di : 3 Februari 2020 Bergabung di : 28 Februari 2018 Bergabung di : 4 September 2024 Bergabung di : 16 September 2020
QNB QNB QNB QNB
Pendidikan : S2/Teknologi Informasi/ Pendidikan : D3/Sekretari/Akademi Sekretari Pendidikan : S2/Business Administration/The Pendidikan : S1/Accounting & Finance/Curtin
Terakhir Universitas Indonesia/1999 Terakhir Lembaga Pendidikan Kejuruan Terakhir University of Dallas/2001 Terakhir University/2009
Tarakanita/1997
Pengalaman Kerja : 30 tahun Pengalaman Kerja : 19 tahun Pengalaman Kerja : 15 tahun
Pengalaman Kerja : 29 tahun
Dasar Hukum : Surat Keputusan Direksi No. Dasar Hukum : Surat Keputusan Direksi No. Dasar Hukum : Surat Keputusan Direksi No.
Pengangkatan 025/SK-DIR/V/2025 tentang Dasar Hukum : Surat Keputusan Direksi No. Ref. Pengangkatan 056/SK-DIR/IX/2024 tentang Pengangkatan 057/SK-DIR/X/2025 tentang
Penetapan Sdr/I Goeroeh Andhi Pengangkatan 005/SK-HMSD-HRBP/V/2018 Penetapan Sdr/I Irwan Sukmana Penetapan Sdr/I Karina Sebagai
Djaja L sebagai Head of IT tentang Penetapan Sdr/I Indah sebagai Head of Credit Remedial Head of Regulatory Compliance
Security tanggal 5 Mei 2025 Mathilda sebagai Head of tanggal 3 September 2024 tanggal 7 Oktober 2025
Corporate Secretary tanggal 11
Mei 2018
PT Bank QNB Indonesia Tbk Laporan Tahunan 2025
Page 33
62 63
Ikhtisar 2025 Laporan kepada pemangku kepentingan Profil perusahaan Analisa dan pembahasan manajemen Tata kelola perusahaan Keberlanjutan
Katucha Aisyah Oktaviani Novia Valencia Wibowo Putu Arimbawa, ST. MSC Tifany Marisa Putrinda
Head of Financial Reporting Head of Credit Analyst Head of Client Coverage 2 Head of Corporate Communication
Menjabat sejak 1/Desember/2025 Menjabat sejak 2/Januari/2023 Menjabat sejak 24/Desember/2025 Menjabat sejak 7/Oktober/2025
Kewarganegaraan : Warga Negara Indonesia Kewarganegaraan : Warga Negara Indonesia Kewarganegaraan : Warga Negara Indonesia Kewarganegaraan : Warga Negara Indonesia
Usia : 28 tahun per 31 Desember 2025 Usia : 46 tahun per 31 Desember 2025 Usia : 41 tahun per 31 Desember 2025 Usia : 39 tahun per 31 Desember 2025
Domisili : Depok-Jawa Barat Domisili : DKI Jakarta Domisili : Bekasi-Jawa Barat Domisili : DKI Jakarta
Bergabung di : 23 Mei 2022 Bergabung di : 2 Januari 2023 Bergabung di : 24 Desember 2025 Bergabung di : 5 Agustus 2019
QNB QNB QNB QNB
Pendidikan : S1/Akutansi/Universitas Pendidikan : S1/Teknik Industri/Universitas Pendidikan : S2/Administrasi Bisnis/Institut Pendidikan : S1/Marketing & Management/
Terakhir Brawijaya/2019 Terakhir Pelita Harapan/2002 Terakhir Teknologi Bandung/2021 Terakhir Curtin University/2008
Pengalaman Kerja : 7 tahun Pengalaman Kerja : 22 tahun Pengalaman Kerja : 17 tahun Pengalaman Kerja : 17 tahun
Dasar Hukum : Surat Keputusan Direksi No. 116/ Dasar Hukum : Surat Keputusan Direksi No. 001/ Dasar Hukum : Surat Keputusan Direksi No. Dasar Hukum : Surat Keputusan Direksi No.
Pengangkatan Srt-Kuasa-Dir(HRSD)/XII/2025 Pengangkatan SK-HRSD-ES/I/2023 tentang Pengangkatan 075/SK-DIR/XII/2025 tentang Pengangkatan 052/SK-DIR/X/2025 tentang
tanggal 1 Desember 2025 Penetapan Sdr/I Novia Valencia Penetapan Sdr/I Putu Arimbawa Penetapan Saudara/I Tifany
Wibowo sebagai Head of Credit Sebagai Head of Client Coverage Marisa Putrinda sebagai Head
Analyst tanggal 2 Januari 2023 2 tanggal 24 Desember 2025 of Corporate Communication
tanggal 7 Oktober 2025
Mohammad Emirza Ihsan Mutiara Febriana DS Riansa Setya Putra Vitriana Puspadewi Anggoro
Head of Treasury & Financial Institution Head of Budgeting, Planning & MIS Head of Financial Reporting Risk Head of Credit Administration
Menjabat sejak 5/May/2025 Menjabat sejak 5/January/2024 Menjabat sejak 3/Februari/2025 Menjabat sejak 21/Mei/2024
Kewarganegaraan : Warga Negara Indonesia Kewarganegaraan : Warga Negara Indonesia Kewarganegaraan : Warga Negara Indonesia Kewarganegaraan : Warga Negara Indonesia
Usia : 57 tahun per 31 Desember 2025 Usia : 48 tahun per 31 Desember 2025 Usia : 35 tahun per 31 Desember 2025 Usia : 42 tahun per 31 Desember 2025
Domisili : DKI Jakarta Domisili : Bogor-Jawa Barat Domisili : Serang-Banten Domisili : Tangerang
Bergabung di : 2 Mei 2025 Bergabung di : 2 Januari 2024 Bergabung di : 27 Mei 2024 Bergabung di : 21 Agustus 2017
QNB QNB QNB QNB
Pendidikan : S1/Arsitektur/Universitas Pendidikan : S1/Akuntansi/Universitas Pendidikan : S1/Ilmu Administrasi Fiskal/ Pendidikan : S1/Ilmu Hukum/Universitas Islam
Terakhir Indonesia/1991 Terakhir Indonesia/1999 Terakhir Universitas Indonesia/2012 Terakhir Bandung/2004
Pengalaman Kerja : 33 tahun Pengalaman Kerja : 18 tahun Pengalaman Kerja : 14 tahun Pengalaman Kerja : 22 tahun
Dasar Hukum : Surat Keputusan Direksi No. Dasar Hukum : Surat Keputusan Direksi No. Dasar Hukum : Surat Keputusan Direksi No. Dasar Hukum : Surat Keputusan Direksi No.
Pengangkatan 021/SK-DIR/V/2025 tentang Pengangkatan 002/SK-DIR/I/2024 tentang Pengangkatan 012/SK-DIR/II/2025 tentang Pengangkatan 035/SK-DIR/V/2024 tentang
Penetapan Sdr/I Moh Emirza Penetapan Sdr/I Mutiara Febriana Penetapan Sdr/I Riansa Setya Penetapan Sdr/I Vitriana
Ihsan sebagai Head of Treasury & DS sebagai Head of Budgeting, Putra sebagai Head of Financial Puspadewi Anggoro sebagai
Financial Institution tanggal Planning & MIS tanggal 5 Januari Reporting Risk tanggal 3 Februari Head of Credit Administration
5 Mei 2025 2024 2025 tanggal 21 Mei 2024
PT Bank QNB Indonesia Tbk Laporan Tahunan 2025
Page 34
64 65
Ikhtisar 2025 Laporan kepada pemangku kepentingan Profil perusahaan Analisa dan pembahasan manajemen Tata kelola perusahaan Keberlanjutan
Sumber daya manusia
Pengelolaan Sumber Daya Manusia (SDM) di Bank Dalam pengelolaan Sumber Daya Manusia, Bank Jumlah Karyawan Berdasarkan Level Jabatan (orang)
QNB Indonesia dilaksanakan dengan mengacu pada senantiasa berupaya menjalankan program-program
berbagai regulasi ketenagakerjaan yang berlaku di strategis yang berfokus pada pengembangan karyawan.
Jabatan 2025 2024
Indonesia, khususnya Undang-Undang No. 13 Tahun Langkah ini bertujuan untuk menciptakan sumber daya
2003 tentang Ketenagakerjaan beserta perubahannya manusia yang unggul dan memiliki daya saing, sehingga
melalui Undang-Undang No. 6 Tahun 2023 mampu mendorong terciptanya lingkungan kerja yang Senior Executive Vice Presiden (SEVP) dan Direktur 8 8
Bab IV tentang Ketenagakerjaan, serta praktik-praktik produktif serta memberikan kontribusi optimal dalam
Executive Vice President (EVP) 4 5
ketenagakerjaan yang umum diterapkan di Indonesia. mendukung kinerja dan pertumbuhan Bank. Sepanjang
Pengelolaan ini mencakup seluruh aspek penting mulai tahun 2025, Divisi Sumber Daya Manusia telah Senior Vice President (SVP) 14 19
dari perencanaan tenaga kerja, proses seleksi dan melaksanakan berbagai program kerja yang dirancang
perekrutan, pengembangan karier, manajemen kinerja, untuk memperkuat kompetensi, meningkatkan Vice President (VP) 30 43
penyusunan struktur remunerasi yang kompetitif, keterlibatan, dan memastikan kesejahteraan karyawan
hingga penyediaan jaminan sosial dan program pensiun sebagai bagian dari komitmen Bank terhadap Assistant Vice President (AVP) 35 45
bagi karyawan. pengelolaan SDM yang berkelanjutan. Berikut adalah
program-program utama yang telah dilaksanakan Senior Manager (SMgr) 36 53
Seluruh praktik tersebut dilakukan sebagai wujud sepanjang tahun 2025 serta yang akan dilaksanakan
komitmen Perseroan untuk menegakkan hak dan pada tahun 2026: Manager (Mgr) 27 42
kewajiban ketenagakerjaan, sehingga tercipta hubungan 1. Pelaksanaan pemeriksaan kesehatan (medical
Assistant Manager (AMgr) 32 39
industrial yang harmonis sesuai prinsip yang diatur check-up) bagi seluruh karyawan.
dalam peraturan perundang-undangan. Bank meyakini 2. Memposisikan struktur organisasi untuk mendukung
Senior Officer (SO) 38 55
bahwa penerapan pengelolaan SDM yang komprehensif strategi bankwide 2025.
akan menumbuhkan keterlibatan dan loyalitas karyawan, 3. Survei kepuasan karyawan. Officer (O) 26 37
sehingga mereka dapat bekerja dengan penuh dedikasi 4. Negosiasi Perjanjian Kerja Bersama.
untuk mendukung pencapaian target bisnis yang telah 5. HR Asia Awards. Staf Senior 18 33
ditetapkan oleh Bank. 6. Employee new benefit (cuti ulang tahun, Program
Dana Pensiun, Program Beasiswa Pendidikan bagi Staf 6 24
karyawan, Pinjaman Darurat Karyawan).
Jumlah 274 403
Demografi karyawan
Bank melaksanakan proses rekrutmen guna memastikan bahwa jumlah tenaga kerja di Bank tetap
sesuai untuk mendukung pertumbuhan bisnis Bank. Pada bulan Desember 2025, jumlah karyawan
Bank tercatat sebanyak 274 orang.
Jumlah Karyawan Berdasarkan Tingkat Pendidikan (orang)
Jumlah Karyawan Berdasarkan Jenis Kelamin (orang)
Pendidikan 2025 2024
Jenis Kelamin 2025 2024 Magister/Doktor 29 41
Laki-laki 136 203 Sarjana 212 303
Perempuan 138 200 Diploma 3 24 38
Jumlah 274 403 Diploma 1 0 2
SMA 9 18
SMP 0 1
Jumlah 274 403
PT Bank QNB Indonesia Tbk Laporan Tahunan 2025
Page 35
66 67
Ikhtisar 2025 Laporan kepada pemangku kepentingan Profil perusahaan Analisa dan pembahasan manajemen Tata kelola perusahaan Keberlanjutan
Jumlah Karyawan Berdasarkan Rentang Usia (orang) Program pengembangan kompetensi dan biayanya
Bank menyediakan serangkaian program pelatihan dan pengembangan SDM sebagai wujud
Usia 2025 2024 komitmen untuk menciptakan nilai tambah bagi setiap individu di lingkungan Bank. Peningkatan
nilai tersebut termasuk memberikan pelatihan dan pengembangan kompetensi melalui seminar,
>= 55 tahun 4 7 workshop dan sertifikasi, baik dalam dan luar negeri. Seluruh karyawan memiliki hak yang sama
untuk mengikuti program pelatihan dan pengembangan yang diselenggarakan sesuai ketentuan
50–54 tahun 27 50 dan kebijakan Bank.
45–49 tahun 46 51 Pada 2025, karyawan Bank mengikuti pelatihan atau peningkatan pengetahuan dan kompetensi
sebanyak rata-rata 42,5 jam per tahun dalam berbagai macam bidang, dimana seluruh kegiatan
40–44 tahun 54 91 tersebut merealisasikan dana sebesar Rp6.340.290.178.-. Berikut adalah daftar pelatihan
atau peningkatan pengetahuan dan kompetensi yang diikuti oleh karyawan Bank di sepanjang
35–39 tahun 66 88
tahun 2025.
30–34 tahun 46 63
Daftar Kegiatan Pelatihan dan Pengembangan di Bank QNB Indonesia
25–29 tahun 20 33
20–24 tahun 11 20 No Nama Program Jenis Awal Akhir Penyelenggara
Jumlah 274 403
1 Sosialiasi New Product Approval Policy Template Internal 1/10/2025 1/10/2025 Internal
2 Pelatihan Transaction Banking & Wholesale Internal 1/7/2025 1/7/2025 Internal
Banking Vision & Product Alignment
Jumlah Karyawan Berdasarkan Status Ketenagakerjaan (orang) 3 Program “Generative AI, Data Science dan Eksternal 1/1/2025 12/31/2025 Eksternal
Cybersecurity”
Status Ketenagakerjaan 2025 2024 4 QFX Online Certification 2025 E-Learning 1/1/2025 12/31/2025 E-Learning
5 Licensing Retail Banking Sertifikat/ 1/1/2025 12/31/2025 Internal
Karyawan Tetap 260 375
Akreditasi
Karyawan Kontrak 14 28
6 Training Design & Training Delivery - BNSP Sertifikat/ 2/5/2025 2/7/2025 Eksternal
Akreditasi
Jumlah 274 403
7 Sosialisasi Prosedur Kredit Wholesale Banking Internal 1/6/2025 1/6/2025 Internal
2025 [Batch 2]
8 E-Learning Pelindungan Data Pribadi (PDP) 2025 E-Learning 2/1/2025 12/31/2025 E-Learning
Jumlah Karyawan Berdasarkan Masa Kerja (orang)
9 E-Learning Internal Audit Modul 2025 E-Learning 3/1/2025 12/31/2025 E-Learning
Masa Kerja 2025 2024 10 IT Project Management Procedure Internal 1/15/2025 1/15/2025 Internal
11 Sesi Berbagi - Equation Behavior Internal 1/17/2025 1/17/2025 Internal
<1 tahun 13 78
12 Pelatihan Optimizing Daily Works with AI Eksternal 1/30/2025 1/30/2025 Eksternal
1–5 tahun 128 129
13 E-Learning Anti-Fraud Management & E-Learning 3/1/2025 12/31/2025 E-Learning
6–10 tahun 59 85 Investigation 2025 New Module
11–15 tahun 45 64 14 E-Learning APU, PPT, dan PPPSPM 2025 New E-Learning 3/1/2025 12/31/2025 E-Learning
Module
16–20 tahun 16 20
15 E-Learning QNB Sustainable Finance 2025 E-Learning 3/1/2025 12/31/2025 E-Learning
>= 21 tahun 13 27
Jumlah 274 403
PT Bank QNB Indonesia Tbk Laporan Tahunan 2025
Page 36
68 69
Ikhtisar 2025 Laporan kepada pemangku kepentingan Profil perusahaan Analisa dan pembahasan manajemen Tata kelola perusahaan Keberlanjutan
No Nama Program Jenis Awal Akhir Penyelenggara No Nama Program Jenis Awal Akhir Penyelenggara
16 Sosialisasi AyoBantu - Batch Januari Internal 1/24/2025 1/24/2025 Internal 38 Sosialisasi Membentuk Personal Branding melalui Internal 2/25/2025 2/27/2025 Internal
LinkedIn
17 Program Sertifikasi Tresuri Jenjang 6 Eksternal 1/18/2025 1/19/2025 Eksternal
39 Sosialisasi & Launching Lembaga Sertifikasi Eksternal 2/4/2025 2/4/2025 Eksternal
18 Uji Kompetensi Sertifikasi & Resertifikasi Sertifikat/ 1/17/2025 1/20/2025 Eksternal Profesi (LSP) Sistem Pembayaran Indonesia (SPI)
Manajemen Risiko J4 & J5 Akreditasi
40 Pembekalan & Uji Sertifikasi Manajemen Risiko Sertifikat/ 2/10/2025 3/7/2025 Eksternal
19 E-Learning Pelindungan Data Pribadi (PDP) 2025 E-Learning 1/1/2025 12/31/2025 E-Learning Jenjang 5 Akreditasi
for New Joiner
41 Pembekalan & Uji Sertifikasi Manajemen Risiko Sertifikat/ 2/10/2025 3/7/2025 Eksternal
20 E-Learning Internal Audit Modul 2025 for New E-Learning 1/1/2025 12/31/2025 E-Learning Jenjang 4 Akreditasi
Joiner
42 Webinar : Peran GRC dalam Meningkatkan Eksternal 2/25/2025 2/25/2025 Eksternal
21 E-Learning APU, PPT, dan PPPSPM 2025 for New E-Learning 1/1/2025 12/31/2025 E-Learning Kepercayaan Investor dan Stabilitas Sektor
Joiner Keuangan
22 E-Learning Anti-Fraud Management & E-Learning 1/1/2025 12/31/2025 E-Learning 43 Webinar: Outlook Ekonomi dan Keuangan di Eksternal 2/20/2025 2/20/2025 Eksternal
Investigation 2025 for New Joiner Tahun 2025
23 E-Learning Sanction Awareness 2025 E-Learning 3/1/2025 12/31/2025 E-Learning 44 Corporate Financial Institute Online Course & Sertifikat/ 3/5/2025 3/5/2026 Eksternal
Certification Akreditasi
24 E-Learning Sanction Awareness 2025 for New E-Learning 1/1/2025 12/31/2025 E-Learning
Joiner 45 Excel BI Tools for Transforming and Data Eksternal 3/4/2025 3/4/2025 Eksternal
Modelling
25 E-Learning Cyber Awareness 2025 E-Learning 3/1/2025 12/31/2025 E-Learning
46 Sosialisasi AyoBantu - Batch Maret Internal 3/17/2025 3/17/2025 Internal
26 E-Learning Cyber Awareness 2025 for New Joiner E-Learning 1/1/2025 12/31/2025 E-Learning
47 Refreshment Sertifikasi Manajemen Risiko Sertifikat/ 4/24/2025 4/25/2025 Eksternal
27 E-Learning QNB Sustainable Finance 2025 for E-Learning 1/1/2025 12/31/2025 E-Learning Jenjang 6 Akreditasi
New Joiner
48 Pelatihan ISO20022 Payment Message Internal 3/22/2025 3/22/2025 Eksternal
28 E-Learning Risk Awareness 2025 for New Joiner E-Learning 1/1/2025 12/31/2025 E-Learning
49 Program - Certified Information Security System Eksternal 6/9/2025 6/13/2025 Eksternal
29 Banking Talent Future Readiness Eksternal 2/26/2025 2/26/2025 Eksternal Professional (CISSP)
30 Rapat Koordinasi Proyeksi Kebutuhan Uang Eksternal 2/8/2025 2/8/2025 Eksternal 50 Webinar: Data Driven Decision Making Using Eksternal 3/22/2025 3/22/2025 Eksternal
Rupiah Perbankan Generative AI Tools
31 Data Management & Analysis in Excel 2016 Eksternal 2/19/2025 2/20/2025 Eksternal 51 Modul Persiapan Certified Internal Auditor (CIA) Eksternal 3/19/2025 3/19/2025 Eksternal
32 Induction Class 2025 for New Joiner Batch 1 Internal 2/20/2025 2/20/2025 Internal 52 Program PBK & Uji Kompetensi SK SP Sertifikat/ 3/20/2025 3/22/2025 Eksternal
Pengelolaan Transfer Dana J5 Akreditasi
33 Induction Class for Director Internal 2/14/2025 2/14/2025 Internal
53 Certified Information Systems Security Sertifikat/ 11/24/2025 11/28/2025 Eksternal
34 Uji Sertifikasi SMR Jenjang 7 Sertifikat/ 2/14/2025 2/14/2025 Eksternal Professional (CISSP) Akreditasi
Akreditasi
54 Webinar OJK Memperingari Hari Kartini 2025 Eksternal 4/22/2025 4/22/2025 Eksternal
35 Sosialisasi Sistem Informasi Pelaku di Sektor Jasa Internal 2/14/2025 2/14/2025 Internal "Perempuan Cerdas, Berdaya, dan Berintegritas
Keuangan (SIPELAKU) Menuju Indonesia Emas"
36 Workshop Integritas Laporan Keuangan POJK 15 Eksternal 2/20/2025 2/21/2025 Eksternal 55 Program Pembekalan Sertifikasi Manajemen Eksternal 2/12/2025 2/12/2025 Eksternal
Tahun 2024 Risiko Jenjang 5
37 Pelatihan: Fundamentals of Trade Services, Trade Internal 2/22/2025 2/22/2025 Internal 56 Pelatihan Data Management and Analysis in Excel Eksternal 4/15/2025 4/16/2025 Eksternal
Finance, Supply Chain Finance & Guarantees 2016 Advance (Batch 1)
PT Bank QNB Indonesia Tbk Laporan Tahunan 2025
Page 37
70 71
Ikhtisar 2025 Laporan kepada pemangku kepentingan Profil perusahaan Analisa dan pembahasan manajemen Tata kelola perusahaan Keberlanjutan
No Nama Program Jenis Awal Akhir Penyelenggara No Nama Program Jenis Awal Akhir Penyelenggara
57 Pelatihan Managing and Presenting Business Data Eksternal 4/14/2025 4/14/2025 Eksternal 77 Pelatihan Pengenalan Produk Obligasi by Eksternal 5/22/2025 5/22/2025 Eksternal
in Excel 2016 - Intermediate (Batch 1) Trimegah Sekuritas
58 E-Learning Anti-Fraud Management & E-Learning 1/1/2025 8/31/2025 E-Learning 78 Training of Trainer Cinta Bangga Paham Rupiah Eksternal 5/18/2025 5/20/2025 Eksternal
Investigation 2025 2025
59 Sosialisasi Sistem AyoBantu Divisi Information Internal 4/28/2025 4/28/2025 Internal 79 Capacity Building Serta Evaluasi Kegiatan Setoran Eksternal 5/29/2025 5/31/2025 Eksternal
Technology Batch 1 dan Penarikan Perbankan Se-Jabar Tahun 2025
60 Pelatihan Managing and Presenting Business Data Eksternal 4/25/2025 4/25/2025 Eksternal 80 Bedah Buku "Diorama Keuangan Berkelanjutan Eksternal 6/3/2025 6/3/2025 Eksternal
in Excel 2016 - Intermediate (Batch 2) Indonesia" OJK Institute 2025
61 Pelatihan Data Management and Analysis in Excel Eksternal 4/28/2025 4/29/2025 Eksternal 81 Artificial Intelligence (AI) Training 2025 Internal 6/4/2025 6/11/2025 Eksternal
2016 Advance (Batch 2)
82 Pembekalan & Uji Sertifikasi Manajemen Risiko Sertifikat/ 6/16/2025 6/30/2025 Eksternal
62 FGD: Penyusunan RPOJK Pemanfaatan TKA dan Eksternal 4/30/2025 4/30/2025 Eksternal Jenjang 4 - Batch Juni Akreditasi
Program Alih Pengetahuan di Sektor Perbankan
83 Pembekalan & Uji Sertifikasi Manajemen Risiko Sertifikat/ 6/12/2025 6/30/2025 Eksternal
63 Pelatihan Perpajakan "PPh Badan + Coretax" Eksternal 5/21/2025 5/22/2025 Eksternal Jenjang 5 - Batch Juni Akreditasi
64 Induction Class for New Joiner Batch 2 Internal 5/8/2025 5/8/2025 Internal 84 Program Pembekalan & Ujian WPPEP Treasury Sertifikat/ 5/1/2025 7/31/2025 Eksternal
Team Akreditasi
65 Professional Business English Course Internal 5/12/2025 7/31/2025 Eksternal
85 Forum Group Discussion Artajasa: Keamanan Eksternal 5/15/2025 5/16/2025 Eksternal
66 Sosialisasi Sistem AyoBantu Divisi Information Internal 5/5/2025 5/5/2025 Internal Sistem Informasi dan Ketahanan Siber
Technology Batch 2
86 Sosialisasi tentang Kebijakan Perusahaan Internal 6/3/2025 6/3/2025 Internal
67 Refreshment Risk Management Certification Sertifikat/ 5/23/2025 5/23/2025 Eksternal mengenai Periode Pemblokiran dan Perdagangan
Jenjang 7 Akreditasi Orang Dalam
68 Pelatihan Strategi Efektif Penerimaan Coretax Eksternal 5/19/2025 5/20/2025 Eksternal 87 Pelatihan PSAK 71, 72, 73 Eksternal 7/28/2025 7/29/2025 Eksternal
dalam PPh Pasal 21
88 Pelatihan Konsep & Update Implementasi Coretax Eksternal 8/11/2025 8/12/2025 Eksternal
69 Refreshment : Risk Control Self Assessment 2025 Internal 5/6/2025 5/6/2025 Internal atas WHT, PPN dan PPh Final
70 Pembekalan & Uji Sertifikasi Manajemen Risiko Sertifikat/ 5/19/2025 5/20/2025 Eksternal 89 Kegiatan Gayeng Perkasa 2025 bersama Bank Eksternal 6/20/2025 6/22/2025 Eksternal
Jenjang 4 - Batch Mei Akreditasi Indonesia Jawa Timur
71 Pembekalan & Uji Sertifikasi Manajemen Risiko Sertifikat/ 5/21/2025 5/22/2025 Eksternal 90 Managing and Presenting Business Data in Excel Eksternal 6/18/2025 6/18/2025 Eksternal
Jenjang 5 - Batch Mei Akreditasi 2016 - Batch Juni
72 Pembekalan & Uji Kompetensi SKSP Jenjang 6 Sertifikat/ 5/19/2025 7/31/2025 Eksternal 91 Sosialisasi PADG Transaksi Pasar Uang dan Eksternal 6/11/2025 6/11/2025 Eksternal
Akreditasi PADG tentang Lembaga Pendukung Transaksi
Pasar Uang dan Pasar Valuta Asing dan Profesi
73 Induction Class for Head of Treasury & Financial Internal 5/9/2025 5/9/2025 Internal Penunjang Pasar Uang dan Pasar Valuta Asing
Institution
92 Workshop Identifikasi Transaksi Keuangan Eksternal 7/9/2025 7/10/2025 Eksternal
74 Webinar OJK Institute "Urgensi Transparansi Eksternal 5/26/2025 5/26/2025 Eksternal Mencurigakan & Penentuan Indikasi Tindak
Keuangan Hijau pada LJK " Pidana Asal
75 On The Job Training to QNB Group Treasury Eksternal 5/12/2025 5/15/2025 Eksternal 93 Program Pemeliharaan Sertifikasi Tresuri Eksternal 6/21/2025 6/21/2025 Eksternal
Jenjang 5
76 E-Learning Business Continuity Coordinators E-Learning 5/19/2025 6/20/2025 E-Learning
Awareness 2025 94 Pelatihan Aplikasi QFT Eksternal 6/25/2025 6/26/2025 Eksternal
95 Pertemuan Tahunan Kantor Pengelola Daftar Eksternal 6/20/2025 6/20/2025 Eksternal
Hitam Nasional (KPDHN) Tahun 2025
PT Bank QNB Indonesia Tbk Laporan Tahunan 2025
Page 38
72 73
Ikhtisar 2025 Laporan kepada pemangku kepentingan Profil perusahaan Analisa dan pembahasan manajemen Tata kelola perusahaan Keberlanjutan
No Nama Program Jenis Awal Akhir Penyelenggara No Nama Program Jenis Awal Akhir Penyelenggara
96 Learning Session in Team Building Finance Sesi berbagi 5/24/2025 5/25/2025 Internal 115 Sesi Berbagi: Basic Finance on Financial Sesi berbagi 7/23/2025 7/23/2025 Internal
Directorate Statement (How to understand Financial
Statement)
97 Bloomberg Indonesia Seminar Eksternal 7/3/2025 7/24/2025 Eksternal
116 Sesi Berbagi tentang Artificial Intelligence - Sesi berbagi 7/28/2025 7/28/2025 Internal
98 Webinar "Agentic AI in Finance: A New Era of Eksternal 7/3/2025 7/3/2025 Eksternal Operations Division
Autonomous Decision Making”
117 Pelatihan Data Visualization dan Data Blending Eksternal 7/21/2025 7/24/2025 Eksternal
99 Sosialisasi Perjanjian Kerja Sama (PKS) Alih Daya Internal 6/12/2025 6/12/2025 Internal dengan Tableau
100 Sosialisasi SIPEDULI (Sistem Pelaporan Edukasi Internal 6/19/2025 6/19/2025 Internal 118 Sesi Berbagi tentang Artificial Intelligence - HR Internal 7/11/2025 7/11/2025 Internal
dan Layanan Perlindungan Konsumen) – Modul Division
Laporan Literasi dan Inklusi Keuangan serta
Laporan Layanan Pengaduan 119 Sosialisasi AyoBantu - Batch Juli Internal 7/21/2025 7/21/2025 Internal
101 Sosialisasi “Memutus Mata Rantai Scam : Sinergi Eksternal 6/26/2025 6/26/2025 Eksternal 120 Training Trade Finance Eksternal 7/22/2025 7/23/2025 Eksternal
dan Strategi Perlindungan Konsumen Sektor
Keuangan” 121 Webinar AAJI: Surat Undangan Webinar Inklusi Eksternal 7/22/2025 7/22/2025 Eksternal
Tenaga Pemasar Q2 2025
102 Program SKSP Jenjang 5 Bidang Pemrosesan Eksternal 6/23/2025 6/25/2025 Eksternal
Transaksi Pembayaran 122 Refreshment Sertifikasi Manajemen Risiko Sertifikat/ 7/28/2025 7/28/2025 Eksternal
Jenjang 4 Akreditasi
103 Beyond the Buzz: Creating Meaningful Eksternal 6/26/2025 6/26/2025 Eksternal
Engagement that Lasts 123 Sesi Berbagi Artificial Intelligence - Internal Audit Sesi berbagi 7/31/2025 7/31/2025 Internal
Division
104 Learning Session in Team Engagement Finance Eksternal 5/24/2025 5/24/2025 Eksternal
Directorate 124 Sosialisasi, Coaching Clinic, dan Industrial Test Eksternal 7/29/2025 7/30/2025 Eksternal
Sistem Pelaporan Online SK Sistem Pembayaran
105 Execution Strategy Financial Planning: Analisa Eksternal 7/24/2025 7/25/2025 Eksternal
Potensial Pasar dalam Rangka Menyusun Rencana 125 Webinar HR Asia Future HR: AI, Aging & Asia Eksternal 7/2/2025 7/2/2025 Eksternal
Kerja dan Proyeksi Keuangan
126 Sosialisasi PADG Nomor 14 Tahun 2025 Tentang Eksternal 7/14/2025 7/14/2025 Eksternal
106 Collaboration of Humans and AI Eksternal 7/16/2025 7/16/2025 Eksternal Perubahan Kedua atas PADG Nomor 17 Tahun
2023 Tentang Penyelenggaraan BI-Fast
107 Sharing Session Payment Process & Tax Update Sesi berbagi 7/18/2025 7/18/2025 Internal
- CoreTax 127 Learning Forum : Health Talk Batch Agustus 2025 Internal 8/22/2025 8/22/2025 Eksternal
108 Pelatihan PPN for Banking Eksternal 7/17/2025 7/17/2025 Eksternal 128 Masterclass Pelindungan Data Pribadi: Menguasai Eksternal 8/5/2025 8/6/2025 Eksternal
Teori, Regulasi, dan Implementasinya
109 Pelatihan Information Technology Infrastructure Eksternal 7/14/2025 7/15/2025 Eksternal
Library (IT-IL) 4 Foundation - Batch Juli 129 Sesi Berbagi: How to understand Financial Sesi berbagi 8/6/2025 8/6/2025 Internal
Statement for Corporate Secretary & Corporate
110 Uji Sertifikasi Manajemen Risiko (SMR) Jenjang 5 Sertifikat/ 7/12/2025 7/12/2025 Eksternal Communication
Akreditasi
130 Sesi Berbagi tentang Artificial Intelligence - Sesi berbagi 8/6/2025 8/6/2025 Internal
111 Pelatihan Persiapan Masa Pensiun 2025 Internal 7/21/2025 7/23/2025 Eksternal Risk Directorate
112 Talent Management Summit Eksternal 7/2/2025 7/3/2025 Eksternal 131 Sesi Berbagi tentang Artificial Intelligence - Internal 8/1/2025 8/1/2025 Internal
Retail Banking Directorate
113 Pelatihan Strategi Recovery Asset Management Eksternal 8/7/2025 8/8/2025 Eksternal
Melalui Penyelesaian Litigasi 132 Sesi Berbagi tentang Phishing Knowledge for Internal 8/1/2025 8/1/2025 Internal
Retail Banking Directorate
114 Pelatihan Mitigasi Risiko Atas Implikasi UU Eksternal 7/24/2025 7/25/2025 Eksternal
Pelindungan Data Pribadi Terhadap Penerapan 133 Sesi Berbagi tentang Artificial Intelligence - Internal 7/31/2025 7/31/2025 Internal
Cybersecurity di Industri Perbankan Credit Directorate
PT Bank QNB Indonesia Tbk Laporan Tahunan 2025
Page 39
74 75
Ikhtisar 2025 Laporan kepada pemangku kepentingan Profil perusahaan Analisa dan pembahasan manajemen Tata kelola perusahaan Keberlanjutan
No Nama Program Jenis Awal Akhir Penyelenggara No Nama Program Jenis Awal Akhir Penyelenggara
134 Sesi Berbagi tentang Artificial Intelligence - Internal 7/30/2025 7/30/2025 Internal 154 First Aid Training (Pelatihan K3) 2025 Internal 9/29/2025 9/29/2025 Eksternal
Treasury Division
155 Pelatihan Treasury Management for Operation Internal 9/27/2025 9/27/2025 Eksternal
135 Sosialisasi Third Party Risk Management Internal 8/8/2025 8/8/2025 Internal Team
136 Sesi Berbagi: Basic Finance on Financial Internal 8/11/2025 8/11/2025 Internal 156 Learning Forum : Health Talk bersama Yayasan Internal 9/26/2025 9/26/2025 Eksternal
Statement (How to understand Financial Jantung Indonesia
Statement) Batch 2
157 Strategic Execution Training (Think, Plan & Eksternal 9/16/2025 9/17/2025 Eksternal
137 Pelatihan Anti-Bribery Managemen System Eksternal 8/14/2025 8/15/2025 Eksternal Execute)
Pengendalian Gratifikasi dan Manajemen Anti-
Korupsi di Sektor Korporasi 158 Pelatihan Legal Drafting and Legal Documentation Eksternal 10/23/2025 10/23/2025 Eksternal
138 Refreshment Sertifikasi Manajemen Risiko Sertifikat/ 8/1/2025 8/1/2025 Eksternal 159 Kegiatan Forkom Kliring 2025 Eksternal 9/26/2025 9/28/2025 Eksternal
Jenjang 5 Akreditasi
160 Artificial Intelligence (AI) Training 2025 - Phase 2: Internal 9/30/2025 10/31/2025 Eksternal
139 Pelatihan Budget : Planning, Controlling & Eksternal 8/11/2025 8/12/2025 Eksternal AI Compliance Module
Analyzing
161 Program Sertifikasi Manajemen Risiko Jenjang 5 - Sertifikat/ 9/18/2025 9/19/2025 Eksternal
140 Guide to CAFP & CAFP Examination Eksternal 8/19/2025 8/20/2025 Eksternal Batch September 2025 Akreditasi
141 Sosialisasi Board Approval Process Sesi berbagi 8/13/2025 8/13/2025 Internal 162 Sosialisasi Aplikasi Bank Indonesia Sistem Eksternal 9/22/2025 9/22/2025 Eksternal
Informasi Layanan Kas Gen 2
142 Pelatihan Retail Bond Secondary (RBS) Internal 8/1/2025 8/1/2025 Internal
163 Program Sertifikasi Kepatuhan dan APU-PPT Sertifikat/ 9/13/2025 9/13/2025 Eksternal
143 Pelatihan Navigating the Global Internal Audit Eksternal 8/19/2025 8/20/2025 Eksternal Jenjang 7 Akreditasi
Standards
164 Sosialisasi Amortisasi Internal 10/3/2025 10/3/2025 Internal
144 Refreshment Sertifikasi Manajemen Risiko Sertifikat/ 8/25/2025 8/25/2025 Eksternal
Jenjang 5 - Batch Agustus Akreditasi 165 Pelatihan Negotiation Skill: Negotiate to Win Internal 9/23/2025 9/23/2025 Eksternal
145 Sosialisasi AyoBantu - Batch Agustus Internal 8/27/2025 8/27/2025 Internal 166 Pelatihan Self Leadership: Take the Lead From Internal 9/25/2025 9/25/2025 Eksternal
Within
146 Pembekalan & Uji Sertifikasi Manajemen Risiko Sertifikat/ 8/27/2025 8/27/2025 Eksternal
Jenjang 4 - Komite Akreditasi 167 Focus Group Discussion - Penataan Struktur Eksternal 9/11/2025 9/11/2025 Eksternal
lndustri Sistem Pembayaran
147 Pelatihan Information Technology Infrastructure Eksternal 8/25/2025 8/26/2025 Eksternal
Library (IT-IL) 4 Foundation - Batch August 168 Sosialisasi AyoBantu - Batch September Internal 9/29/2025 9/29/2025 Internal
148 Induction Class 2025 for New Joiner Batch 3 Internal 9/2/2025 9/2/2025 Internal 169 Kegiatan Gayeng Perkasa Semester II & Sharing Eksternal 10/17/2025 10/17/2025 Eksternal
Session Aplikasi BI Sistem Informasi Layanan Kas
149 Sesi Berbagi tentang Artificial Intelligence - Sesi berbagi 8/27/2025 8/27/2025 Internal
Divisi TI 170 Pelatihan Leadership Program: Managing Strategy Internal 10/9/2025 10/9/2025 Eksternal
for Team Performance
150 Sesi Berbagi tentang Mekanisme Penanganan Eksternal 8/15/2025 8/15/2025 Eksternal
Laporan IASC oleh Perbankan di Indonesia 171 Pelatihan Self Leadership: Take the Lead From Internal 10/22/2025 10/22/2025 Eksternal
Within Batch 2
151 Refreshment Kebijakan NPAP (New Product Internal 9/12/2025 9/12/2025 Internal
Approval Policy) Template 172 Program Sertifikasi Tresuri Dealer Sertifikat/ 9/27/2025 10/14/2025 Eksternal
Akreditasi
152 Katadata Sustainability Action for the Future Eksternal 9/10/2025 9/11/2025 Eksternal
Economy (SAFE) 2025 173 Forum Komunikasi Kliring Jakarta Tahun 2025 Eksternal 11/1/2025 11/1/2025 Eksternal
153 Pelatihan Aktuaria PSAK 219 oleh WTW Internal 9/10/2025 9/10/2025 Eksternal 174 Professional Business English Course Batch 2 - Internal 10/20/2025 12/24/2025 Eksternal
Intermediate Class
PT Bank QNB Indonesia Tbk Laporan Tahunan 2025
Page 40
76 77
Ikhtisar 2025 Laporan kepada pemangku kepentingan Profil perusahaan Analisa dan pembahasan manajemen Tata kelola perusahaan Keberlanjutan
No Nama Program Jenis Awal Akhir Penyelenggara No Nama Program Jenis Awal Akhir Penyelenggara
175 Professional Business English Course Batch 2 - Internal 10/21/2025 12/24/2025 Eksternal 194 Workshop Penerapan Akuntansi Perbankan Eksternal 11/26/2025 11/28/2025 Eksternal
Elementary Class Terkini
176 Sosialisasi SIPELAKU (Sistem Informasi Pelaku Internal 10/17/2025 10/17/2025 Internal 195 Pelatihan Impactful Presentation Skill with TalkInc Internal 12/3/2025 12/3/2025 Eksternal
Sektor Keuangan) - Batch 1
177 Webinar “Risk Appetite and Risk Culture: Pilar Eksternal 10/9/2025 10/9/2025 Eksternal 196 Indonesia Cross Border Business and Investment Eksternal 11/24/2025 11/24/2025 Eksternal
Utama dalam Penguatan Manajemen Risiko di Summit
Sektor Keuangan”
197 PERBANAS CFO Forum 2025 : “Unlocking The Eksternal 12/3/2025 12/3/2025 Eksternal
178 Learning Forum : Health Talk "Take Charge and Internal 10/17/2025 10/17/2025 Eksternal Next Growth Potential”
Reduce The Risk of Breast Cancer"
198 WTW Forum: Building Value Driven Benefits Eksternal 11/26/2025 11/26/2025 Eksternal
179 Sosialisasi Peraturan Anggota Dewan Gubernur Eksternal 10/30/2025 10/30/2025 Eksternal Indonesia
Bank Indonesia Terkait Operasi Moneter
199 Pelatihan Impactful Presentation Skill with TalkInc Internal 12/10/2025 12/10/2025 Eksternal
180 Sharing Session Standar Pelayanan Contact Internal 10/31/2025 10/31/2025 Internal - Batch 2
Centre Bank QNB Indonesia
200 Pelatihan Impactful Presentation Skill with TalkInc Internal 12/11/2025 12/11/2025 Eksternal
181 E-Learning APU, PPT, dan PPPSPM 2025 E-Learning 1/1/2025 3/31/2025 E-Learning - Batch 3
182 Program Sertifikasi Manajemen Risiko Jenjang 4 Sertifikat/ 11/3/2025 11/28/2025 Eksternal 201 Sharing Session Standar Pelayanan Contact Internal 11/27/2025 11/27/2025 Internal
& 5 - Batch November 2025 Akreditasi Centre Bank QNB Indonesia - Batch November
183 Program SK SP bidang Penatausahaan Surat Sertifikat/ 10/25/2025 10/25/2025 Eksternal 202 Forum ESG: Green Economic Outlook 2026 Eksternal 12/11/2025 12/11/2025 Eksternal
Berharga Negara Milik Nasabah (SBN) untuk Akreditasi
jenjang Pelaksana (J4) 203 Refreshment Risk Awareness 2025 Mandatory Internal 12/5/2025 12/5/2025 Internal
Training
184 Coaching Clinic: Implementasi Pelaporan Online Eksternal 10/8/2025 10/8/2025 Eksternal
Standardisasi Kompetensi di Bidang Sistem 204 Workshop Pelaporan Data Single Review Bank Internal 11/28/2025 11/28/2025 Internal
Pembayaran (SK SP) Umum 2025
185 Pelatihan The Essentials of Corporate Syndication Eksternal 11/13/2025 11/14/2025 Eksternal 205 Forkom Evaluasi Operasional Kliring Warkat Debit Eksternal 11/7/2025 11/8/2025 Eksternal
dan Pengelolaan Daftar Hitam Nasional Sumatra
186 Pelatihan Penyusunan dan Penyajian Laporan Eksternal 11/12/2025 11/12/2025 Eksternal Utara
Keuangan Sesuai SAK Terkini
206 Moody's Credit Lens/Lending Suite Training Internal 12/9/2025 12/31/2025 Eksternal
187 Pelatihan Analisa Laporan Keuangan Eksternal 11/12/2025 11/14/2025 Eksternal
207 Refreshment Cyber Awareness 2025 for Internal 12/5/2025 12/5/2025 Internal
188 Pelatihan Corporate Income Tax for Banking Eksternal 11/25/2025 11/26/2025 Eksternal Outsourcing
189 Workshop Identifikasi Transaksi Keuangan Eksternal 11/12/2025 11/13/2025 Eksternal 208 Pelatihan Impactful Presentation Skill with TalkInc Internal 1/10/2026 1/10/2026 Eksternal
Mencurigakan dan Penentuan Indikasi Tindak - Batch 4
Pidana Asal
209 Sosialisasi Employee New Benefits 2026 Internal 12/3/2025 12/9/2025 Internal
190 Refreshment Cross Border Transactions Internal 11/12/2025 11/12/2025 Internal
210 E-Learning Third Party Risk Management E-Learning 12/15/2025 12/31/2025 E-Learning
191 Pembekalan & Uji Sertifikasi Manajemen Risiko Internal 10/2/2025 11/20/2025 Eksternal
Jenjang 5 - Komite 211 E-Learning Corporate Secretary E-Learning 12/15/2025 12/31/2025 E-Learning
192 Refreshment Sertifikasi Manajemen Risiko Sertifikat/ 11/13/2025 11/13/2025 Eksternal 212 Pembekalan & Uji Sertifikasi Manajemen Risiko Sertifikat/ 12/18/2025 12/18/2025 Eksternal
Jenjang 5 - Batch November Akreditasi Jenjang 6 - Komite Akreditasi
193 Program Sertifikasi Audit Intern Bank Jenjang 5 Sertifikat/ 11/20/2025 11/21/2025 Eksternal
Akreditasi
PT Bank QNB Indonesia Tbk Laporan Tahunan 2025
Page 41
78 79
Ikhtisar 2025 Laporan kepada pemangku kepentingan Profil perusahaan Analisa dan pembahasan manajemen Tata kelola perusahaan Keberlanjutan
Pemegang saham
Struktur pemegang saham Kepemilikan Saham Anggota Dewan Komisaris dan Direksi
Kepemilikan di Awal Tahun Kepemilikan di Akhir Tahun
(%) (%)
Pemerintah Nama Jabatan
Qatar Tidak Tidak
Langsung Langsung
(100%) Langsung Langsung
Fatma Al-Suwaidi Komisaris Utama - - - -
Khalid Al-Sada Komisaris - - - -
Qatar
Investement Masyarakat Djoko Sarwono Komisaris Independen - - - -
Authority (50%)
(50%) Muhammad Anas Malla Komisaris Independen - - - -
Nick Groene Direktur Utama - - - -
Windiartono Tabingin Direktur - - - -
Qatar Gede Shanta Wiguna Direktur - - - -
Masyarakat
National Bank
<5% Mario Utama Direktur - - - -
(Q.P.S.C.)
(8,43%)
(91,57%)
Jumlah Pemegang Saham berdasarkan Kategori Investor (per 31 Desember 2025)
No. Kelompok Jumlah Saham Persentase
1. Individu lokal 1.096.086.096 3,12
2. Institusi lokal 764.345.032 2,17
3. Individu asing 367.394 0,00
4 Institusi asing 33.297.249.843 94,71
Komposisi pemegang saham Jumlah 35.158.048.365 100,00
per 31 desember 2025
Qatar National Bank (Q.P.S.C.)
Masyarakat Pemegang saham utama dan pengendali
8,43% Sesuai pada bagan, Qatar National Bank (Q.P.S.C.) merupakan pemegang saham utama sekaligus
pengendali Bank, dengan kantor pusat berlokasi di Doha, Qatar. Pemilik manfaat akhir dari
kepemilikan saham Bank adalah Pemerintah Qatar.
91,57%
PT Bank QNB Indonesia Tbk Laporan Tahunan 2025
Page 42
80 81
Ikhtisar 2025 Laporan kepada pemangku kepentingan Profil perusahaan Analisa dan pembahasan manajemen Tata kelola perusahaan Keberlanjutan
Kronologi pencatatan saham Akuntan publik dan
& efek lainnya kantor akuntan publik
Kronologi pencatatan saham
Nama KAP KAP Purwanto Susanti dan Surja
Jaringan Asosiasi EY Indonesia
Jumlah Saham Nilai Harga
Aksi Korporasi Tanggal Modal Disetor
yang Diterbitkan Nominal Penawaran
Alamat KAP Indonesia Stock Exchange Building
Tower 2, lantai 7
Sebelum Penawaran - - Rp250 - 321.200.000 saham ~ Jl. Jend Sudirman Kav. 52-53
Umum Saham Perdana Rp80.300.000.000 Jakarta 12190
Penawaran Umum 31 Oktober 2002 78.800.000 Rp250 Rp250 400.000.000 saham ~ Nama AP Christophorus Alvin Kossim
Saham Perdana Rp100.000.000.000
Periode Penugasan KAP Periode ke-3
Waran Seri I 21 November 101.219.000 Rp250 Rp250 501.219.000 saham ~
2002 Rp125.304.750.000 Periode Penugasan AP Periode ke-3
PUT I 15 Juni 2009 125.304.750 Rp250 Rp320 626.523.750 saham ~ Jasa Audit Audit Financial Statement FY2025
Rp156.630.937.500
Fee Audit (Rp) Rp1.617.000.000
PUT II 27 Desember 2.935.263.768 Rp250 Rp250 3.561.787.518 saham ~
2010 Rp890.446.879.500
PUT III 27 Mei 2013 2.596.543.000 Rp250 Rp250 6.158.330.518 saham ~
Rp1.539.582.629.500
PUT IV 2 Juni 2014 2.598.815.479 Rp250 Rp250 8.757.145.997 saham ~
Rp2.189.286.499.250
PUT V 20 Juni 2017 8.235.719.252 Rp250 Rp250 16.992.865.249 saham ~
Rp4.248.216.312.250
PUT VI 22 Mei 2018 3.443.820.735 Rp250 Rp250 20.436.685.984 saham ~
Rp5.109.171.496.000
PUT VII 28 April 2023 14.721.362.381 Rp250 Rp250 35.158.048.365 saham
~Rp8.789.512.091.250
Kronologi pencatatan efek lainnya
Nilai
Tahun Suku Bunga/ Tanggal Jatuh Pemeringkat
Nama Efek Penawaran Peringkat Efek
Penerbitan Imbal Hasil Tempo Efek
(Rp miliar)
Obligasi Berkelanjutan 2019 9,50% per 5 Juli 2022 100 AAA(idn) Fitch Ratings
I Bank QNB Indonesia tahun
Tahap I Tahun 2019
Obligasi Berkelanjutan 2019 7,10% per 6 Desember 452 AAA(idn) Fitch Ratings
I Bank QNB Indonesia tahun 2020
Tahap II Tahun 2019
Obligasi Berkelanjutan 2020 6,25% per 10 November 448 AAA(idn) Fitch Ratings
I Bank QNB Indonesia tahun 2021
Tahap III Tahun 2020
PT Bank QNB Indonesia Tbk Laporan Tahunan 2025
Page 43
82 83
Ikhtisar 2025 Laporan kepada pemangku kepentingan Profil perusahaan Analisa dan pembahasan manajemen Tata kelola perusahaan Keberlanjutan
Lembaga dan profesi Keanggotaan dalam asosiasi
penunjang pasar modal
Status Keanggotaan
Periode
No. Asosiasi
Keanggotaan
Biro administrasi efek Kantor akuntan publik Anggota Komite Jabatan dalam Komite
1. Ikatan Auditor Internal Bank (IAIB) - Administrator
Nama Lembaga/ PT Adimitra Jasa Korpora Nama Lembaga/ Ernst and Young
Keanggotaan
Profesi Profesi
2. Institute of Internal Auditors (IIA) Indonesia - - Anggota
Alamat Jl. Kirana Avenue III Blok F3 No.5 Alamat Gedung Indonesia Stock Exchange
(hanya Chief Auditor & Sub Division Head)
Kelapa Gading Jl. Jend. Sudirman Kav. 52-53
Jakarta Utara Jakarta 12190
3. Lembaga Alternatif Penyelesaian Sengketa - - Anggota
Sektor Jasa Keuangan (LAPS SJK)
Periode Januari–Desember 2025 Periode Januari–Desember 2025
Penugasan Penugasan
4. Aswiftindo 2024–2025 - Anggota
Jenis dan Bentuk Administrasi efek Jenis dan Bentuk Audit laporan keuangan &
5. Asosiasi Sistem Pembayaran Indonesia 2024–2025 - Anggota
Jasa Jasa Audit pajak ekspatriat
(ASPI)
Biaya Rp45.630.000,- Biaya Rp1.913.719.088,-
6. Banker Association for Risk Management - Sekretaris Jenderal &
(BARa) Anggota
7. Forum Komunikasi Direktur Kepatuhan - Anggota Bidang
Kustodian efek Bursa efek Perbankan (FKDKP) Pengembangan Profesi
8. Perhimpunan Bank Nasional (Perbanas) - Pengurus Bidang
Nama Lembaga/ PT Kustodian Sentral Efek Indonesia Nama Lembaga/ PT Bursa Efek Indonesia Hubungan
Profesi (KSEI) Profesi Kelembagaan
Alamat Gedung Bursa Efek Indonesia Alamat Gedung Bursa Efek Indonesia 9. Indonesia Corporate Secretary Association - - Anggota
Tower II, Lantai 3 Menara I, Jl. Jend. Sudirman (ICSA)
Jl. Jendral Sudirman Kav.52-53 Kav. 52–53
Jakarta 12190 Jakarta 12190 10. Information Systems Audit and Control 2024–2025 - Anggota
Association (ISACA)
Periode Januari–Desember 2025 Periode Januari–Desember 2025
Penugasan Penugasan 11. Asosiasi Bank Agen Penjual Efek Reksa 2024–2025 - Ketua & Anggota
Dana Indonesia (ABAPERDI)
Jenis dan Bentuk Layanan penyimpanan efek, Jenis dan Bentuk Pencatatan saham & Screen CTP
Jasa Konsolidasi Reksadana & RUPS Jasa 12. Financial Markets Association (ACI FMA) 2023-2024 - Anggota
Biaya Rp76.965.330,- Biaya Rp295.260.000,- 13 Forum Komunikasi Direktur Operasional 2024–2025 - Anggota
Perbankan (FKDOP)
14 International Chamber of Commerce (ICC) 1 Januari- - Anggota
31 Desember 2025
Notaris
15 Masyarakat Profesi Penilai Indonesia 2024 - 2025 - Anggota
(MAPPI)
Nama Lembaga/ Notaris Fathiah Helmi SH
Profesi
Alamat Graha Irama, Lantai 6
Jl. H. R. Rasuna Said Blok X-1,
Kav. 1 & 2, Kuningan,
Jakarta Selatan 12950
Periode Januari–Desember 2025
Penugasan
Jenis dan Bentuk Jasa notaris
Jasa
Biaya Rp33.578.000,-
PT Bank QNB Indonesia Tbk Laporan Tahunan 2025
Page 44
84 85
Ikhtisar 2025 Laporan kepada pemangku kepentingan Profil perusahaan Analisa dan pembahasan manajemen Tata kelola perusahaan Keberlanjutan
4
Analisa dan
pembahasan
manajemen
PT Bank QNB Indonesia Tbk Laporan Tahunan 2025
Page 45
86 87
Ikhtisar 2025 Laporan kepada pemangku kepentingan Profil perusahaan Analisa dan pembahasan manajemen Tata kelola perusahaan Keberlanjutan
Tinjauan umum
Tinjauan perekonomian global Pengenaan tarif impor sepihak oleh Trump ini dikenal Kebijakan tarif sepihak AS dan ketegangan geopolitik Tinjauan perekonomian nasional
dengan “Liberation Day” untuk pelindungan industri dan berdampak pada perlambatan pertumbuhan ekonomi
Sebagaimana dikutip dari Buku Pertemuan Tahunan Ekonomi Indonesia tetap berkinerja baik dan berdaya
mengatasi defisit neraca perdagangan AS karena kurang global dengan fragmentasi antarnegara yang semakin
Bank Indonesia yang dirilis pada 28 November 2025, tahan di tengah tingginya gejolak dan ketidakpastian
berdaya saing dalam perdagangan multilateral. Kepada melebar. Kebijakan tarif semakin memperparah dampak
menyatakan bahwa, dunia terus bergejolak dengan global. Pertama, pemulihan ekonomi pascapandemi
Tiongkok dikenakan tarif impor hingga efektif sebesar gangguan rantai pasok dunia dari ketegangan geopolitik
ketidakpastian yang tinggi. Ketegangan geopolitik Covid-19 terus berlanjut dan semakin menunjukkan
54%, sementara kepada Kanada dan Meksiko tarif efektif yang telah terjadi sejak tahun 2024.
dunia berlanjut dimana perang Rusia dan Ukraina di momentum penguatan. Kedua, koordinasi kebijakan
hingga 25%. Bahkan negara-negara yang kecil pun
Eropa belum selesai dan ketegangan geopolitik di Timur yang kuat dan pruden, khususnya antara kebijakan
dikenakan tarif tinggi, seperti Kamboja (49%), Vietnam Di kawasan Euro, setelah dua tahun pertumbuhan
Tengah yang semakin memanas sejalan meningkatnya fiskal pemerintah dan kebijakan moneter Bank
(46%), dan Myanmar (44%) di Asia serta Lesotho (50%) yang lemah dan tekanan geopolitik, muncul urgensi
serangan Israel ke Palestina. Di bidang ekonomi, perang Indonesia, mampu mendorong permintaan domestik
dan Madagaskar (47%) di Afrika. Atas pengenaan tarif kebijakan fiskal luar biasa. Pemerintah Jerman yang
dagang dilancarkan Presiden Amerika Serikat (AS) sehingga tercipta keseimbangan antara stabilitas
impor sepihak oleh AS tersebut, sejumlah negara besar baru mengakhiri aturan anggaran ketat dan menyetujui
Donald Trump pada 2 April 2025 dengan pengenaan dan pertumbuhan ekonomi. Ketiga, Indonesia
seperti Kanada, Tiongkok dan Uni Eropa mengumumkan program belanja pertahanan serta infrastruktur. Pada
tarif impor universal sebesar 10% atas semua barang terus memperkuat komitmennya dalam melakukan
tarif balasan dan karenanya perang dagang antar negara tingkat Uni Eropa, dilakukan perluasan anggaran
yang masuk ke AS, ditambah dengan tarif resiprokal transformasi ekonomi dan reformasi struktural, melalui
semakin memanas. supranasional dan peningkatan belanja pertahanan
yang sangat tinggi kepada 57 negara mitra dagang perbaikan iklim investasi, percepatan pembangunan
negara anggota, membuka potensi lebih dari EUR 800
termasuk Tiongkok, Kanada, Meksiko, dan Uni Eropa. infrastruktur, serta hilirisasi sumber daya alam untuk
miliar dalam lima tahun melalui inisiatif “ReArm Europe”.
meningkatkan nilai tambah di dalam negeri. Perbaikan
Meskipun dampaknya terhadap aktivitas ekonomi
pada berbagai sektor ekonomi tersebut terus
2025 masih terbatas, pertumbuhan kawasan Euro
Sementara itu, negara-negara lain bernegosiasi untuk mendapatkan tarif yang lebih rendah antara lain dengan komitmen berlangsung dan memperkuat sisi penawaran dalam
meningkat namun tetap moderat pada 1,3%. Sikap fiskal
untuk mengimpor barang yang lebih besar dari AS. Hasilnya tetap saja kebijakan tarif AS yang tinggi, khususnya terhadap mendorong pertumbuhan ekonomi yang lebih tinggi.
yang lebih ekspansif diperkirakan akan meningkatkan
Tiongkok, meskipun tidak setinggi ancaman Trump semula. Lebih dari itu, perang dagang dan ketegangan geopolitik Keempat, posisi geopolitik Indonesia yang strategis
sentimen investor dan mendorong pertumbuhan
tersebut menyebabkan meningkat tingginya ketidakpastian pasar keuangan global, yang berdampak negatif pada serta modal diplomasi yang kuat turut berkontribusi
jangka menengah.
keyakinan para pelaku bisnis dan investor di berbagai negara. dalam mendorong kerja sama internasional dan menarik
investasi langsung asing, sekaligus memperkuat peran
Dari sisi kebijakan moneter, dengan meredanya tekanan
Indonesia dalam berbagai forum global, seperti G20
Tabel 1. Pertumbuhan Ekonomi Dunia: Negara Maju dan Emerging Economies (%, yoy) inflasi struktural di AS serta keberhasilan normalisasi
dan ASEAN.
inflasi di kawasan Euro, Federal Reserve (The Fed)
2023 2024 2025* 2026* 2027* dan European Central Bank (ECB) melanjutkan siklus
Selama enam tahun terakhir, perekonomian Indonesia
pelonggaran kebijakan yang dimulai tahun sebelumnya.
mencatat kinerja yang kuat, termasuk salah satu yang
Dunia 3,5 3,3 3,1 3,0 3,1 Setelah jeda sembilan bulan, The Fed menurunkan suku
terbaik di antara negara Emerging Market Economies
bunga sebesar 75 basis poin menjadi 3,75%, sementara
Negara Maju 1,7 1,8 1,7 1,6 1,8 (EMEs). Pertumbuhan ekonomi Indonesia sejak 2019
ECB menurunkan suku bunga sebesar 100 basis poin
secara konsisten bertahan di atas 5%, kecuali pada masa
menjadi 2,0%.
Amerika Serikat 2,9 2,8 2,0 2,0 2,1 pandemi COVID-19. Bahkan, kontraksi ekonomi akibat
pandemi termasuk yang paling ringan dibandingkan
Di Tiongkok, pertumbuhan yang kuat didorong oleh
Kawasan Eropa 0,4 0,9 1,3 1,3 1,4 dengan negara-negara lain. Stabilitas makroekonomi
perbaikan sentimen sektor swasta, kebijakan ekonomi
dan sistem keuangan pun tetap terjaga dengan baik.
yang lebih suportif, optimisme terhadap kapabilitas AI,
Jepang 1,2 0,1 1,0 0,5 0,5 Inflasi tetap terkendali rendah, dengan rerata di bawah
serta stabilisasi sektor manufaktur. Meskipun terdampak
3% selama periode 2019-2024, dan nilai tukar Rupiah
Negara Berkembang 4,7 4,3 4,1 3,9 4,0 sengketa perdagangan dengan AS, ekonomi Tiongkok
terjaga stabil, dengan komitmen yang tinggi kebijakan
mampu tumbuh sekitar 4,9%.
moneter Bank Indonesia. Defisit fiskal terjaga rendah
Tiongkok 5,4 5,0 4,8 4,2 4,0
di bawah 3% dari PDB, kecuali pada periode puncak
Secara umum, pertumbuhan ekonomi global
Covid-19 tahun 2020 dan 2021 yang kemudian secara
India 8,7 6,5 6,6 6,4 6,7 menunjukkan tren perlambatan, dari 3,3% pada tahun
cepat kembali ke tahap moderat. Kinerja eksternal
2024 menjadi 3,1% pada tahun 2025. Perbedaan
ASEAN-5 4,1 4,6 4,4 4,3 4,5 juga terjaga baik, dengan defisit transaksi berjalan
kinerja pertumbuhan antarnegara masih berlangsung,
yang rendah dan bahkan mencatat surplus pada 2021
di mana kelompok negara maju mencatat perlambatan
Amerika Latin 2,4 2,4 1,9 2,2 2,6 dan 2022, didukung penguatan kinerja ekspor seiring
dari 1,8% pada tahun 2024 menjadi 1,7% pada tahun
keberhasilan hilirisasi sumber daya alam.
2025. Sementara itu, pertumbuhan ekonomi negara
Keterangan: *Proyeksi Bank Indonesia berkembang tercatat menurun ke level 4,1%.
Demikian pula, stabilitas sistem keuangan terjaga
Sumber: WEO-IMF, Bank Indonesia
dengan kecukupan permodalan Capital Adequacy Ratio
(CAR) perbankan yang tinggi di atas 20%. Pertumbuhan
kredit yang solid turut mendukung pembiayaan sektor
produktif dan memperkuat momentum pertumbuhan
ekonomi. Kinerja positif ekonomi Indonesia juga disertai
dengan akselerasi digitalisasi sistem pembayaran yang
berkembang pesat dan menjadi pendorong penting bagi
pertumbuhan ekonomi yang inklusif.
PT Bank QNB Indonesia Tbk Laporan Tahunan 2025
Page 46
88 89
Ikhtisar 2025 Laporan kepada pemangku kepentingan Profil perusahaan Analisa dan pembahasan manajemen Tata kelola perusahaan Keberlanjutan
Kuatnya sinergi bauran kebijakan ekonomi nasional Ke depan, sinergi bauran kebijakan ekonomi nasional Dari sisi fiskal, realisasi belanja Pemerintah sesuai Tinjauan industri perbankan
antara Pemerintah dan Bank Indonesia mendukung antara Pemerintah dan Bank Indonesia perlu terus APBN perlu dipercepat untuk mendorong permintaan
Sebagaimana dikutip dari Laporan Survei Perbankan
kinerja perekonomian Indonesia yang tangguh dan diperkuat dan diperluas untuk mendorong pertumbuhan domestik, baik implementasi program-program sosial
yang dirilis oleh Bank Indonesia, menyatakan bahwa
berdaya tahan. Kebijakan fiskal Pemerintah yang ekonomi yang lebih tinggi dan berdaya tahan. seperti Makan Bergizi Gratis (MBG), Sekolah Rakyat,
industri perbankan pada Triwulan III 2025 berada
berhati-hati dengan defisit di bawah 3% PDB ditempuh Perumahan Rakyat, dan Koperasi Desa Merah Putih
dalam kondisi yang solid dengan kinerja intermediasi
dalam mendukung pertumbuhan ekonomi melalui Kinerja positif ekonomi Indonesia terus berlanjut pada (KDMP), maupun proyek prioritas Pemerintah terkait
yang tetap terjaga. Di tengah stabilitas makroekonomi
belanja modal untuk mendorong investasi dan program 2025, dan diperkirakan akan meraih momentum lebih program ketahanan pangan, energi, pertahanan dan
dan kondisi moneter yang relatif kondusif, sektor
perlindungan sosial untuk menopang konsumsi lanjut pada 2026 dan 2027. Pertumbuhan ekonomi keamanan, serta Paket Kebijakan Ekonomi Pemerintah
perbankan mampu mempertahankan laju penyaluran
masyarakat. Sementara itu, bauran kebijakan Bank Indonesia triwulan II dan III 2025 lebih baik dari 2025. Dari sisi penawaran, implementasi hilirisasi
kredit baru yang tumbuh positif. Survei Perbankan
Indonesia ditempuh secara optimal untuk stabilitas prakiraan, yaitu sebesar 5,12% (yoy) dan 5,04% (yoy), sumber daya alam dan reformasi struktural perlu
Bank Indonesia menunjukkan bahwa penyaluran kredit
dan pertumbuhan, dengan fokus untuk pengendalian lebih tinggi dari 4,87% (yoy) pada triwulan I 2025. Kinerja dipercepat untuk mendorong sektor-sektor ekonomi
baru pada periode ini mencatat SBT sebesar 82,33%,
inflasi dan stabilitas nilai tukar. Selain itu, Bank Indonesia ekspor nonmigas meningkat dipengaruhi front-loading dengan potensi pertumbuhan dan penciptaan lapangan
mencerminkan permintaan pembiayaan yang masih
juga mengeluarkan kebijakan makroprudensial ekspor ke AS sebagai respons antisipasi eksportir kerja tinggi. Bank Indonesia terus memperkuat bauran
kuat sekalipun melandai sedikit dibandingkan triwulan
untuk mendorong kredit/pembiayaan perbankan, terhadap kebijakan tarif AS, di samping kenaikan ekspor kebijakan moneter, makroprudensial, dan sistem
sebelumnya. Perkembangan ini sekaligus menandakan
dan kebijakan sistem pembayaran untuk digitalisasi produk pertanian dan manufaktur, khususnya komoditas pembayaran untuk mendorong pertumbuhan ekonomi
bahwa kegiatan ekonomi terus bergerak dan dunia usaha
ekonomi-keuangan nasional yang inklusif dan efisien. minyak kelapa sawit (Crude Palm Oil, CPO) ke India melalui penurunan suku bunga, pelonggaran likuiditas,
tetap menunjukkan optimisme.
seiring penurunan bea impor. peningkatan insentif makroprudensial, serta percepatan
Berbagai kebijakan transformasi dan reformasi digitalisasi ekonomi dan keuangan.
struktural juga terus diperkuat. Pembangunan Kenaikan pertumbuhan ekonomi juga ditopang oleh
infrastruktur dilanjutkan melalui Proyek Strategis permintaan domestik, khususnya investasi swasta
Nasional (PSN) di berbagai sektor, termasuk dan realisasi sejumlah program prioritas Pemerintah, Dari sisi orientasi penggunaan, kredit modal kerja mengalami perlambatan, sedangkan kredit investasi dan konsumsi
transportasi, perairan, perumahan, dan telekomunikasi. termasuk pengembangan Kawasan Ekonomi Khusus bergerak pada tingkat stabil. Dalam kelompok kredit konsumsi, peningkatan terlihat pada kredit tanpa agunan, kredit
Reformasi kelembagaan dan regulasi ditempuh melalui (KEK) di berbagai daerah. Konsumsi rumah tangga juga multiguna, serta kredit kendaraan bermotor, mengindikasikan bahwa konsumsi rumah tangga masih menjadi pendorong
implementasi Undang-Undang No. 6 Tahun 2023 tumbuh baik seiring tingginya mobilitas masyarakat, utama aktivitas ekonomi. Sebaliknya, permintaan KPR/KPA dan kartu kredit cenderung melemah, merefleksikan sikap
tentang Cipta Kerja untuk memperbaiki iklim investasi, meskipun perlu terus diperkuat di tengah menurunnya konsumen yang lebih hati-hati dalam pembiayaan jangka panjang maupun konsumsi non-prioritas. Secara sektoral,
serta Undang-Undang No. 4 Tahun 2023 tentang ekspektasi konsumen khususnya pada kelompok pertumbuhan kredit baru menguat pada sektor real estate, usaha persewaan dan jasa perusahaan, administrasi
Pengembangan dan Penguatan Sektor Keuangan (UU menengah ke bawah serta terbatasnya ketersediaan pemerintahan, serta perantara keuangan. Namun pada saat yang sama, beberapa sektor strategis seperti industri
P2SK) untuk memperkuat ketahanan, perluasan jasa lapangan kerja. Ke depan, ekonomi Indonesia akan terus pengolahan dan sektor pertanian, perburuan dan kehutanan mengalami perlambatan, yang menandakan adanya
keuangan, dan efisiensi sistem keuangan nasional. menunjukkan peningkatan. diferensiasi kekuatan di antara sektor-sektor ekonomi tersebut.
Secara keseluruhan, pertumbuhan ekonomi Indonesia tahun 2025 akan berada di kisaran 4,7–5,5% dan akan meningkat SBT Penyaluran Kredit Baru SBT Penyaluran Kredit Baru
lebih tinggi pada 2026 dan 2027 masing-masing dalam kisaran 4,9–5,7% dan 5,1–5,9%. Sinergi bauran kebijakan ekonomi per Jenis Kredit Konsumsi Berdasarkan Beberapa Sektor Ekonomi
nasional antara Pemerintah dan Bank Indonesia perlu terus diperkuat untuk mendorong pertumbuhan lebih tinggi baik (% SBT) (% SBT)
dari sisi permintaan (demand) maupun penawaran (supply) dengan tetap menjaga stabilitas perekonomian. 73,57
71,45
75,87
67,98 69,80
62,39
54,04
85,40 85,12
100 90 60,13 69,90
58,41 64,87 62,31 69,71
56,21 53,26 49,39 55,49 57,28
Tabel Pertumbuhan Ekonomi Indonesia - Sisi Pengeluaran (%, yoy) 46,13
60,33
50
48,29
50 39,54 43,57 40,60 33,39
2025*** 25,94
26,40 35,50 10 34,01 31,93
27,05 39,95
10,96 28,48 27,44
Komponen 2023* 2024** 2025P 2026P 2027P 0 35,66
-30 33,52
11,88
I II III
-50 -70
I II III IV I II III IV I II III IV I II III IV I II III I II III IV I II III IV I II III IV I II III IV I II III
Pertumbuhan Ekonomi 5,05 5,03 4,87 5,12 5,04 4,7-5,5 4,9-5,7 5,1-5,9
2021 2022 2023 2024 2025 2021 2022 2023 2024 2025
• Konsumsi Swasta 4,94 5,11 4,91 5,04 4,87 4,6-5,4 4,9-5,7 4,9-5,7
KPR/KPA Kendaraan Bermotor Kartu Kredit Pertanian, Perburuan, Kehutanan Industri Pengolahan
• Konsumsi Pemerintah 3,02 6,61 -1,37 -0,33 5,49 2,0-2,8 7,2-8,0 5,9-6,7 Multiguna Kredit Tanpa Agunan
Perantara Keuangan Real Estate, Usaha Persewaan, & Jasa Perusahaan
Adm. Pemerintahan, Pertahanan & Jaminan Sosial Wajib
• Investasi 3,76 4,61 2,12 6,99 5,04 4,8-5,6 5,6-6,4 6,4-7,2
Sumber: Bank Indonesia
• Ekspor 1,34 6,51 6,44 10,95 9,91 7,7-8,5 4,9-5,7 5,3-6,1
• Impor -1,60 7,95 4,00 11,48 1,18 6,5-7,3 5,0-5,8 5,8-6,6
Sumber: BPS, Bank Indonesia
Keterangan: *Angka Sementara; **Angka Sangat Sementara; ***Angka Sangat Sangat Sementara; (P) Proyeksi Bank Indonesia
PT Bank QNB Indonesia Tbk Laporan Tahunan 2025
Page 47
90 91
Ikhtisar 2025 Laporan kepada pemangku kepentingan Profil perusahaan Analisa dan pembahasan manajemen Tata kelola perusahaan Keberlanjutan
Tinjauan operasional
Kebijakan penyaluran kredit pada Triwulan III 2025 Dengan perkembangan tersebut, industri perbankan Rencana strategis bank tahun 2025
cenderung lebih berhati-hati, terlihat dari nilai Indeks memasuki akhir tahun 2025 dengan fondasi yang Pada saat yang sama, Bank terus memperkuat
Sepanjang tahun 2025, Bank telah melaksanakan
Lending Standard (ILS) sebesar 5,78. Bank memperketat kuat. Pertumbuhan penyaluran kredit yang konsisten, kapabilitas manajemen risiko melalui penyelarasan
berbagai langkah strategis yang diarahkan untuk
standar kredit pada aspek administrasi, persyaratan pengelolaan risiko yang prudent, serta likuiditas dengan praktik terbaik Grup, peningkatan kesadaran
mempercepat pertumbuhan bisnis, memperkuat fondasi
agunan, biaya persetujuan, plafon kredit, hingga jangka yang solid menjadi indikator bahwa perbankan risiko, serta pemberian panduan independen kepada
operasional, serta meningkatkan kualitas layanan kepada
waktu kredit. Pengetatan ini mencerminkan kehati- nasional berada dalam posisi yang siap mendukung fungsi bisnis lini 1. Upaya menjaga kualitas aset
nasabah. Seluruh inisiatif tersebut dijalankan dengan
hatian industri perbankan dalam menjaga kualitas aset di kesinambungan pemulihan dan pertumbuhan dilakukan melalui onboarding debitur yang lebih
tetap menjaga keseimbangan antara pertumbuhan,
tengah ketidakpastian global dan domestik yang masih ekonomi Indonesia. Jika tren positif ini dapat selektif, peningkatan mekanisme early warning, serta
manajemen risiko, dan keberlanjutan, sehingga Bank
perlu diantisipasi, sekaligus memastikan pertumbuhan dipertahankan, sektor perbankan diproyeksikan mampu optimalisasi pemulihan aset bermasalah.
mampu melanjutkan transformasinya ke arah organisasi
kredit tetap berjalan pada koridor risiko yang terkendali. memainkan peran yang semakin strategis dalam
yang lebih adaptif dan kompetitif.
mendorong stabilitas dan ekspansi ekonomi pada Transformasi operasional dan teknologi menjadi pilar
Memasuki Triwulan IV 2025, prospek industri perbankan periode mendatang. penting lainnya. Sepanjang 2025, Bank menjalankan
Dalam aspek pengembangan bisnis, Bank fokus pada
menunjukkan arah yang semakin positif. Penyaluran berbagai inisiatif teknologi, mulai dari pengembangan
percepatan akuisisi nasabah baru dan diversifikasi
kredit baru diperkirakan meningkat signifikan dengan API, pembaruan sistem pendukung seperti Windows
portofolio melalui penguatan proposisi nilai produk,
Saldo Bersih Tertimbang (SBT) mencapai 96,40%. 11 dan Data Warehouse, hingga peningkatan kapasitas
terutama dengan pemanfaatan solusi digital dan
Bank tetap memprioritaskan penyaluran pada kredit infrastruktur TI. Langkah-langkah ini memastikan Bank
peningkatan kualitas data. Upaya ini berjalan
modal kerja, disusul kredit investasi dan konsumsi, mampu mendukung proses bisnis yang semakin digital
berdampingan dengan pengembangan bisnis
yang menegaskan peran sektor perbankan sebagai dan efisien, sekaligus memenuhi kebutuhan regulasi
Corporate Banking yang diarahkan kepada perusahaan
pendorong aktivitas bisnis menuju akhir tahun. Pada yang semakin kompleks.
besar di sektor-sektor utama dan BUMN strategis.
kredit konsumsi, KPR/KPA diperkirakan menjadi
Untuk memastikan pencapaian target bisnis, Bank
prioritas utama, sementara secara sektor ekonomi, Sebagai bagian dari komitmen terhadap tata kelola dan
memperbaiki alat pemantauan kredit, meningkatkan
penyaluran terbesar diproyeksikan terjadi pada industri kepatuhan, Bank juga mengimplementasikan Board
keakuratan data, serta menerapkan KPI internal yang
pengolahan, perdagangan besar dan eceran, serta Management System untuk meningkatkan pengelolaan
lebih terukur di seluruh unit kerja.
perantara keuangan. Pada periode yang sama, kebijakan dokumen dan proses internal Dewan secara lebih
standar kredit diperkirakan berbalik mengarah lebih terintegrasi dan aman.
Peningkatan kualitas layanan dan pengalaman nasabah
longgar dengan nilai ILS sebesar -5,95. Pelonggaran
juga menjadi prioritas penting. Bank terus berupaya
ini terutama terjadi pada kredit investasi, modal kerja, Melalui rangkaian strategi ini, Bank berhasil
memperkuat hubungan jangka panjang dengan
dan UMKM, dengan penyesuaian pada aspek tenor memperkuat fondasi bisnis, meningkatkan momentum
nasabah melalui penyempurnaan produk, peningkatan
kredit, agunan, serta suku bunga kredit. Ekspektasi ini pertumbuhan, dan membangun pondasi yang lebih
standar layanan, dan implementasi berbagai perbaikan
memperlihatkan bahwa perbankan melihat risiko kredit solid untuk menghadapi tantangan dan peluang di
operasional untuk mencapai efisiensi yang lebih tinggi.
yang semakin terjaga dan permintaan pembiayaan yang tahun-tahun berikutnya.
Komitmen terhadap peningkatan berkelanjutan ini turut
semakin menguat.
memperkuat daya saing Bank, baik dari sisi internal
maupun eksternal.
Dari sisi pendanaan, penghimpunan Dana Pihak Ketiga
diperkirakan terus meningkat hingga akhir tahun. SBT
Dalam hal pengembangan kapabilitas organisasi, Bank
penghimpunan Dana Pihak Ketiga (DPK) mencapai
secara konsisten membangun budaya kerja yang positif
93,97%, lebih tinggi dibandingkan tahun sebelumnya dan
dan mendukung, dengan fokus pada peningkatan
menggambarkan kondisi likuiditas industri yang tetap
keterampilan, pengembangan kepemimpinan, serta
terjaga. Instrumen tabungan dan giro menunjukkan
penyelarasan desain organisasi. Inisiatif rekrutmen,
pertumbuhan yang lebih kuat dibandingkan periode
pelatihan, penilaian kinerja, dan program retensi disusun
yang sama tahun sebelumnya, sementara deposito
untuk memastikan sumber daya manusia mampu
tetap tumbuh meskipun dalam laju yang lebih moderat.
menjadi penggerak utama strategi bisnis.
Struktur pendanaan tersebut memperlihatkan adanya
preferensi masyarakat terhadap instrumen dana murah,
Di segmen Corporate Banking, Bank memfokuskan
yang akan mendukung efisiensi biaya dana bagi industri
upaya pada diversifikasi sumber pendanaan baik dalam
perbankan ke depan.
Rupiah maupun valuta asing, penguatan kapabilitas
pengelolaan kas melalui solusi berbasis API, serta
Secara keseluruhan, proyeksi industri perbankan
peningkatan pipeline pembiayaan jangka panjang.
sepanjang tahun 2025 tetap berada pada jalur yang
Sementara itu, pada segmen Ritel, Bank melakukan
positif. Outstanding kredit diperkirakan tumbuh
optimalisasi bisnis ritel melalui penyesuaian jumlah
stabil dengan SBT mencapai 94,43%, ditopang
jaringan kantor cabang serta peningkatan kapabilitas
oleh optimisme terhadap kondisi ekonomi yang
layanan digital Mobile Banking, pengembangan layanan
kondusif, kebijakan suku bunga yang mendukung,
Wealth Management, serta penguatan basis nasabah
serta pengelolaan risiko kredit yang relatif terkendali.
melalui program retensi yang terarah dan didukung oleh
Penghimpunan DPK juga diperkirakan meningkat,
produk simpanan yang kompetitif.
memberikan ruang likuiditas yang memadai bagi bank
untuk memperkuat fungsi intermediasinya.
PT Bank QNB Indonesia Tbk Laporan Tahunan 2025
Page 48
92 93
Ikhtisar 2025 Laporan kepada pemangku kepentingan Profil perusahaan Analisa dan pembahasan manajemen Tata kelola perusahaan Keberlanjutan
Tinjauan operasi per segmen
Dalam menjalankan aktivitas bisnisnya, Bank QNB Indonesia Selain itu, Bank memperkuat kapabilitas perbankannya
melalui kemitraan dan kolaborasi strategis. Melalui
Bank menjalankan seluruh aktivitas tersebut dengan
mematuhi ketentuan regulator yang berlaku, standar
membangun struktur layanan yang terarah dan berorientasi inisiatif ini, Bank memposisikan diri sebagai agregator tata kelola risiko internal, serta prinsip kehati-hatian
pada kebutuhan nasabah melalui portofolio usaha yang terkelola
likuiditas yang netral, yang menyediakan visibilitas dalam praktik perbankan.
secara real-time serta pelaporan terkonsolidasi untuk
secara strategis. Pengembangan layanan dilakukan dengan hubungan perbankan nasabah korporasi. Solusi
ini mendukung pengelolaan likuiditas yang lebih Retail Banking
mempertimbangkan karakteristik dan kompleksitas kebutuhan efisien sekaligus meningkatkan efektivitas fungsi
Di sepanjang tahun 2025, Retail Banking memfokuskan
keuangan di berbagai lapisan nasabah, sehingga Bank mampu tresuri nasabah.
kepada peningkatan pengalaman nasabah di segmen
menawarkan solusi yang lebih fokus, efektif, dan berdaya
premium Bank yaitu segmen QNB First sebagai
Rencana 2026 prioritas utama. Berbagai inisiatif telah digarap untuk
saing. Untuk memastikan kualitas layanan yang konsisten serta Memasuki 2026, CIB akan terus mendorong mewujudkan tujuan tersebut untuk meningkatkan
jumlah nasabah di segmen ini.
mendukung pertumbuhan bisnis yang berkelanjutan, Bank transformasi strategisnya dengan mengedepankan
inovasi, mempercepat adopsi digital, serta memperkuat
membagi kegiatan usahanya ke dalam dua segmen utama, yaitu solusi keuangan terintegrasi guna memenuhi kebutuhan Operasional
nasabah korporasi dan institusi yang terus berkembang. Dengan pemahaman mendalam tentang kebutuhan
Corporate & Institutional Banking (CIB) dan Retail Banking. Divisi ini juga menargetkan untuk membuka peluang terkait gaya hidup dan layanan perbankan yang
pertumbuhan baru melalui penguatan kehadiran di terintegrasi di kalangan nasabah QNB First, Bank
sektor-sektor utama, pengembangan kapabilitas menghadirkan program-program First Reward yang
Corporate & Institutional Banking Memperkuat Kualitas dan Mengembangkan Portofolio
transaction banking, serta pendalaman konektivitas inovatif.
Kredit
Pada tahun 2025, perekonomian global terus dipenuhi bisnis lintas negara.
lanskap yang kompleks akibat ketidakpastian geopolitik, Di tengah berlangsungnya ketidakpastian ekonomi Bank menawarkan Avios miles dari Qatar Airways
dinamika perdagangan yang terus berubah, serta global dan peningkatan persaingan industri pada CIB akan semakin memanfaatkan analitik data, bagi nasabah QNB First baik baru maupun lama yang
kondisi keuangan yang lebih ketat di berbagai pasar tahun 2025, Bank terus memprioritaskan peminjam otomasi, serta kemitraan dalam ekosistem untuk melakukan penempatan dana di berbagai produk
utama. Di tengah tantangan-tantangan eksternal berkualitas tinggi dengan fundamental yang kuat menghadirkan pengalaman nasabah yang terintegrasi, simpanan dan Wealth Management. Rewards dalam
tersebut, perekonomian Indonesia tetap menunjukkan dan rekam jejak yang terbukti. Pendekatan pruden ini efisien, dan bernilai tambah. Pada saat yang sama, bentuk Avios miles melengkapi keistimewaan rangkaian
ketangguhan, yang didukung oleh permintaan domestik mendukung perluasan portofolio sambil tetap fokus Bank akan terus memperkuat disiplin manajemen layanan Travel Privileges QNB First.
yang stabil, kebijakan makroekonomi yang pruden, pada stabilitas keuangan dan penciptaan nilai jangka risiko guna memastikan pertumbuhan portofolio yang
serta aktivitas investasi yang berkelanjutan. Inflasi yang panjang bagi klien. berkelanjutan, dengan tetap menjaga kualitas aset yang Selain reward tersebut, Bank juga menambah berbagai
terkendali dan konsumsi rumah tangga yang tetap kuat serta efisiensi permodalan. kemudahan perjalanan, seperti fasilitas transfer ke
kuat terus menopang stabilitas ekonomi, sekaligus Komitmen Bank untuk mengelola risiko kredit secara bandara di 12 kota di Indonesia, layanan penanganan
mempertegas fundamental ekonomi Indonesia ketat membantu memperkuat kualitas portofolio Ke depan, Bank QNB Indonesia memiliki posisi yang kuat bandara premium melalui Premium Airport Special
yang solid. kreditnya. Dengan menerapkan pengawasan ketat dan untuk mendukung nasabah dalam menghadapi dinamika Service (PASS) di 21 bandara, dan akses ke Airport
upaya proaktif, Bank berhasil meminimalkan paparan perubahan pasar global dan domestik, termasuk transisi Executive Lounge di 23 bandara di seluruh Indonesia.
Menghadirkan Pertumbuhan yang Berkelanjutan risiko, meningkatkan ketahanan, dan memastikan kinerja keberlanjutan, transformasi rantai pasok, serta ekspansi
finansial yang berkelanjutan, di tengah kondisi pasar ekonomi digital. Dengan melaksanakan strategi Di tahun 2025, Bank juga memperluas cakupan fasilitas
Bank QNB Indonesia terus melakukan diversifikasi dan yang sarat tantangan. secara disiplin, kolaborasi strategis, serta budaya yang perjalanan yang dirancang untuk memenuhi kebutuhan
memperkuat basis nasabah utamanya (top-tier), dengan
berorientasi pada nasabah, CIB berkomitmen untuk gaya hidup para nasabah QNB First dengan menambah
meningkatkan fokus pada kelompok konglomerasi,
Mendorong Inovasi dengan Pengayaan Layanan Digital mendorong pertumbuhan berkelanjutan jangka panjang layanan Airport Transfer di Singapura selain layanan
perusahaan multinasional (multinational corporations/
Sebagai bagian dari komitmennya untuk menghadirkan serta menciptakan nilai yang berkesinambungan bagi pengantaran ke Stasiun Kereta Cepat KCIC Whoosh
MNC), serta badan usaha milik negara (BUMN). Strategi
layanan bernilai tambah bagi nasabah, Bank QNB nasabah, pemangku kepentingan, dan perekonomian di Jakarta. Selain itu Bank juga menyediakan layanan
ini mendukung tujuan Bank dalam menjaga kualitas
Indonesia terus meningkatkan platform Application secara luas. medical check up bekerja sama dengan Prodia, BioTest
kredit yang kuat, dan hubungan utama yang berpusat
Programming Interface (API) Banking-nya pada dan RS Abdi Waluyo.
pada entitas induk yang memiliki profil risiko yang solid.
tahun 2025 untuk mendukung layanan pembayaran Memperkuat Peluang melalui Jaringan Internasional
domestik, termasuk SKN, RTGS, transfer online, BI- QNB Group Berbagai program menarik yang memenuhi gaya
Bank tetap fokus pada pencapaian pertumbuhan
FAST, dan transfer internal. Bank juga meningkatkan Kolaborasi di seluruh jaringan global QNB Group terus hidup nasabah diperkuat dengan layanan digital, demi
neraca yang berkelanjutan melalui pengelolaan tenor
sistem pembayaran pajak generasi berikutnya memperkuat kapabilitas perbankan lintas negara Bank meningkatkan kenyamanan dan efisiensi layanan Bank
kredit yang disiplin serta optimalisasi portofolio,
untuk menyederhanakan dan mempercepat proses QNB Indonesia melalui koordinasi dalam mengelola bagi nasabah. Fasilitas baru untuk pembayaran QRIS dari
guna memastikan keselarasan dengan kerangka risk
pembayaran bagi klien korporasi. nasabah, berbagi wawasan pasar, serta akses terhadap rekening tabungan, misalnya, membuat transaksi lebih
appetite Bank. Aktivitas pembiayaan diarahkan pada
pendanaan internasional dan peluang sindikasi. Hal cepat dan mudah bagi nasabah ritel.
sektor-sektor yang memberikan kontribusi signifikan
terhadap Produk Domestik Bruto (PDB) Indonesia, ini memungkinkan Bank untuk menyediakan solusi
terintegrasi, termasuk pembiayaan lintas negara, trade Di sisi lain, integrasi saldo reksa dana dan unit link
khususnya sektor manufaktur, teknologi, media dan
finance, serta pengelolaan kas bagi nasabah yang bancassurance ke dalam aplikasi QNB Mobile Banking
telekomunikasi (TMT), Logam dan Pertambangan,
beroperasi di tingkat regional dan global. memungkinkan nasabah memantau portofolio investasi
serta Agribisnis, seiring dengan berlanjutnya ekspansi
mereka secara langsung. Hal ini juga memberikan
ekonomi domestik.
pengalaman perbankan yang lebih personal dan relevan
dengan kebutuhan investasi mereka.
PT Bank QNB Indonesia Tbk Laporan Tahunan 2025
Page 49
94 95
Ikhtisar 2025 Laporan kepada pemangku kepentingan Profil perusahaan Analisa dan pembahasan manajemen Tata kelola perusahaan Keberlanjutan
Tinjauan keuangan
Di tahun 2025, Bank memperkenalkan 8 (delapan) Kinerja 2025 Analisis dan pembahasan kinerja keuangan pada Laporan Tahunan ini mengacu pada Laporan Keuangan untuk tahun-
produk Reksa Dana baru dalam mata uang Dollar Retail Banking membukukan kinerja positif di tahun yang berakhir pada 31 Desember 2025 yang telah diaudit oleh Kantor Akuntan Publik Purwanto Susanti dan Surja
Amerika Serikat yang dikelola oleh 4 (empat) partner beberapa aspek di tahun 2025. Retail Banking dengan opini Wajar Dalam Semua Hal Yang Material.
Manajer Investasi di awal tahun dimana peluncuran pun terus memperkuat fondasi bisnisnya dengan
perdana dilakukan pada acara First Wealth Forum yang mengembangkan berbagai inisiatif untuk memenuhi Laporan keuangan PT Bank QNB Indonesia Tbk disajikan sesuai dengan Standar Akuntansi Keuangan di Indonesia, yaitu
diadakan di Jakarta pada bulan Januari 2025 dengan kebutuhan nasabah. Fokus pada diversifikasi produk Pernyataan Standar Akuntansi Keuangan (PSAK) dan interpretasi Standar Akuntansi Keuangan (ISAK) yang dikeluarkan
mengundang nasabah-nasabah QNB First dari 5 kota. Wealth Management yang dimulai pada awal tahun oleh Dewan Standar Akuntansi Indonesia – Ikatan Akuntansi Indonesia (DSAK-IAI).
Selain itu di TW 2 2025, Bank juga memperkenalkan diharapkan dapat berkontribusi positif di masa depan.
1 (satu) produk Bancassurance untuk memenuhi Di tahun 2025, produk Wealth Management
kebutuhan investasi yang terus berkembang di memberikan kontribusi positif terhadap kinerja Retail Laporan posisi keuangan
segmen premium. Banking dengan membukukan kenaikan pendapatan
sebesar 23% dibandingkan pendapatan pada tahun Tabel Aset Tahun 2024-2025
Pemasaran 2024. Kontribusi terbesar diperoleh dari produk
Pada tahun 2025 Bank juga mengakuisisi nasabah Reksa Dana sebesar Rp11,6 miliar diikuti oleh produk
Perubahan
baru dalam jumlah yang substansial yang diperoleh Bancassurance sebesar Rp6,9 miliar.
2025 2024
dari peluncuran program akuisisi yang telah diperbarui Uraian
(Rp-Juta) (Rp-Juta) Nominal Persentase
dengan penawaran QNB First yang lebih komprehensif. Rencana Tahun 2026
Dengan demikian, daya tarik produk-produk Retail (Rp-Juta) (%)
Di tahun 2026, Retail Banking akan memprioritaskan
Banking yang dimiliki oleh Bank menjadi lebih kuat. pertumbuhan volume dana pihak ketiga, serta
Untuk wilayah Jakarta, Bank bekerja sama dengan Kas 28.522 36.917 (8.395) -22,74%
diversifikasi produk-produk Wealth Management,
supermarket premium - The FoodHall melakukan dengan fokus kepada nasabah-nasabah segmen affluent
program pemasaran Top Spender dan juga program Giro pada Bank Indonesia 364.492 410.213 (45.721) -11,15%
di Jakarta dan Medan. Strategi ini dirancang dengan
potongan harga khusus. Bank juga melakukan memperhatikan nilai lebih dan keunikan yang dimiliki Giro pada Bank Lain
program pemasaran khusus bagi nasabah di Semarang Bank dengan terus mengamati perkembangan tren
dengan bekerja sama dengan supermarket premium di pasar. Pihak Berelasi 265 316 (51) -16,14%
di Semarang - Istana Buah. Selain itu juga dilakukan
program-program pemasaran untuk menambah jumlah Pihak Ketiga 17.239 38.502 (21.263) -55,23%
transaksi layanan QRIS Bank.
Cadangan Kerugian Penurunan Nilai (1) (7) 6 85,71%
Giro pada Bank Lain – Neto 17.503 38.811 (21.308) -54,90%
Penempatan pada Bank Indonesia dan 1.241.384 1.336.301 (94.917) -7,10%
Bank Lain
Tagihan Derivatif 590 3.269 (2.679) -81,95%
Tagihan Akseptasi 87.889 0 87.889 100,00%
Cadangan Kerugian Penurunan Nilai (211) 0 (211) -100,00%
Tagihan Akseptasi - Neto 87.678 0 87.678 100,00%
Efek-Efek Yang Dibeli Dengan Janji Dijual 10.872 0 10.872 100,00%
Kembali
Kredit yang Diberikan
Pihak Berelasi 500.804 892 499.912 56.043,95%
Pihak Ketiga 9.283.664 8.453.674 829.990 9,82%
Sub-total 9.784.468 8.454.566 1.329.902 15,73%
Cadangan Kerugian Penurunan Nilai (381.241) (488.839) 107.598 22,01%
Kredit yang Diberikan – Neto 9.403.227 7.965.727 1.437.500 18,05%
Efek-efek
Pihak Ketiga 1.481.150 2.160.025 (678.875) -31,43%
PT Bank QNB Indonesia Tbk Laporan Tahunan 2025
Page 50
96 97
Ikhtisar 2025 Laporan kepada pemangku kepentingan Profil perusahaan Analisa dan pembahasan manajemen Tata kelola perusahaan Keberlanjutan
Aset pajak tangguhan mengalami penurunan sebagai akibat dari pemanfaatan manfaat pajak, sementara aset tetap dan
Perubahan aset tidak berwujud mengalami penurunan akibat disiplin investasi dan optimalisasi biaya.
2025 2024
Uraian
(Rp-Juta) (Rp-Juta) Nominal Persentase Secara keseluruhan, struktur aset Bank pada tahun 2025 menunjukkan peningkatan kualitas yang signifikan,
(Rp-Juta) (%) dengan komposisi yang lebih produktif, risiko yang lebih terkendali, serta fondasi yang lebih kuat untuk mendukung
pertumbuhan berkelanjutan.
Beban Dibayar di Muka 60.599 43.198 17.401 40,28%
Aset Pajak Tangguhan – Neto 147.431 249.124 (101.693) -40,82% Tabel Liabilitas Tahun 2024-2025
Aset Tetap dan Aset Hak Guna Perubahan
2025 2024
Biaya Perolehan 501.652 548.423 (46.771) -8,53% Uraian
(Rp-Juta) (Rp-Juta) Nominal Persentase
(Rp-Juta) (%)
Akumulasi Penyusutan (330.401) (345.236) 14.835 4,30%
Nilai Buku 171.251 203.187 (31.936) -15,72% Liabilitas Segera 13.349 21.022 (7,673) -36,50%
Aset Tak Berwujud Simpanan dari Nasabah
Biaya Perolehan 133.018 176.709 (43.691) -24,72% Pihak Berelasi 117.628 98.429 19.199 19,51%
Akumulasi Amortisasi (82.147) (116.160) 34.013 29,28% Pihak Ketiga 8.020.380 7.243.449 776.931 10,73%
Nilai Buku 50.871 60.549 (9.678) -15,98% Sub-total 8.138.008 7.341.878 796.130 10,84%
Agunan yang Diambil Alih 0 236.041 (236.041) -100,00% Simpanan dari Bank Lain
Aset Lain-Lain, Neto 138.646 109.511 29.135 26,60% Pihak Berelasi 3.349 322.474 (319.125) -98,96%
Total Aset 13.204.216 12.852.873 351.343 2,73% Pihak Ketiga 2 17 (15) -88,24%
Sub-total 3.351 322.491 (319.140) -98,96%
Aset Dari sisi kualitas aset, Bank mencatatkan perbaikan Liabilitas Derivatif 9.013 7.775 1.238 15,92%
yang nyata.
Pada akhir tahun 2025, total aset Bank tercatat sebesar Liabilitas Akseptasi 87.889 0 87.889 100,00%
Rp13,20 triliun, meningkat sebesar 2,7% dibandingkan
Penurunan rasio kredit bermasalah, baik bruto maupun
tahun sebelumnya. Efek-Efek yang Dijual dengan Janji Diberi 0 95.873 (95,873) -100,00%
neto, menunjukkan bahwa ekspansi kredit dilakukan
Kembali
dengan disiplin analisis kredit yang lebih kuat dan
Pertumbuhan ini mencerminkan pendekatan Bank yang
didukung oleh sistem pemantauan yang lebih efektif.
lebih terukur dan selektif dalam melakukan ekspansi, Liabilitas Imbalan Kerja 60.942 75.739 (14.797) -19,54%
dengan fokus pada peningkatan kualitas aset serta
Selain itu, keberhasilan Bank dalam menyelesaikan Beban Masih Harus Dibayar dan Liabilitas 182.320 239.383 (57.063) -23,84%
optimalisasi struktur neraca.
penghapusan seluruh aset yang diambil alih (AYDA) Lain-Lain
menjadi tonggak penting dalam membersihkan neraca
Kredit yang diberikan meningkat signifikan sebesar
dari eksposur masa lalu. Total Liabilitas 8.494.872 8.104.161 390.711 4,82%
15,7% menjadi Rp9,78 triliun, yang menjadi pendorong
utama pertumbuhan aset.
Penyesuaian juga dilakukan pada aset non-kredit.
Liabilitas Hal ini tercermin dari penurunan ketergantungan
Pertumbuhan ini tidak hanya didorong oleh peningkatan
Penurunan penempatan pada efek merupakan bagian terhadap pendanaan antar bank serta peningkatan
volume, tetapi juga oleh perbaikan komposisi portofolio, Total liabilitas Bank meningkat sebesar 4,8% menjadi
dari strategi penyeimbangan kembali portofolio untuk proporsi dana nasabah.
dengan fokus pada segmen yang memberikan Rp8,49 triliun, didorong oleh pertumbuhan dana pihak
meningkatkan imbal hasil aset secara keseluruhan.
imbal hasil yang lebih optimal serta profil risiko yang ketiga sebesar 10,8% menjadi Rp8,14 triliun.
Dengan demikian, struktur liabilitas Bank menjadi lebih
lebih terkendali.
tahan terhadap volatilitas pasar.
Pertumbuhan ini mencerminkan tingkat kepercayaan
Strategi ini mencerminkan pergeseran pendekatan nasabah yang tetap kuat serta keberhasilan Bank dalam
Penurunan pada instrumen repo dan liabilitas lainnya
Bank dari sekadar pertumbuhan menuju pertumbuhan memperkuat basis pendanaan.
menunjukkan bahwa Bank secara aktif mengelola
yang berkualitas.
struktur pendanaan dan likuiditas dengan pendekatan
Bank secara konsisten mengarahkan strategi pendanaan
yang lebih konservatif.
ke sumber dana yang lebih stabil dan berbiaya efisien.
PT Bank QNB Indonesia Tbk Laporan Tahunan 2025
Page 51
98 99
Ikhtisar 2025 Laporan kepada pemangku kepentingan Profil perusahaan Analisa dan pembahasan manajemen Tata kelola perusahaan Keberlanjutan
Hal ini juga mencerminkan upaya Bank untuk mengurangi ketergantungan pada sumber pendanaan jangka pendek yang Laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain
lebih sensitif terhadap kondisi pasar.
Tabel Laba Rugi dan Penghasilan Komprehensif Lain Tahun 2024-2025
Ke depan, Bank akan terus memperkuat basis pendanaan dengan fokus pada pertumbuhan dana yang tersebar,
peningkatan dana murah, serta pengelolaan biaya dana yang lebih optimal guna mendukung perbaikan margin.
Perubahan
2025 2024
Uraian
Tabel Ekuitas Tahun 2024-2025 (Rp-Juta) (Rp-Juta) Nominal Persentase
(Rp-Juta) (%)
Perubahan
2025 2024 Pendapatan dan Beban Operasional
Uraian
(Rp-Juta) (Rp-Juta) Nominal Persentase
(Rp-Juta) (%) Pendapatan Bunga 678.787 734.563 (55.776) -7,59%
Modal Saham - Nilai Nominal Rp250 8.789.512 8.789.512 0 0% Beban Bunga (331.823) (283.644) (48.179) -16,99%
(Rupiah Penuh) per Saham Modal dasar
40.000.000.000 Saham masing- Pendapatan Bunga - Neto 346.964 450.919 (103.955) -23,05%
masing per 31 Desember 2025 dan 2024
Modal Ditempatkan dan Disetor Penuh Pendapatan Operasional Lainnya
35.158.048.365 Saham masing-masing per
31 Desember 2025 dan 2024 Provisi dan Komisi - Neto 39.900 31.562 8.338 26,42%
Tambahan Modal Disetor (33.588) (33.588) 0 0% (Kerugian)/Pendapatan Transaksi 3.300 (319) 3.619 1.134,48%
Perdagangan - Neto
Dana Setoran Modal 3.652 3.652 0 0%
Lain-Lain 42.411 61.983 (19,572) -31,58%
Cadangan Nilai Wajar – Neto 8.997 (201) 9.198 4.576,12%
Total Pendapatan Operasional Lainnya 85.611 93.226 (7.615) -8,17%
Saldo Laba (Defisit):
Beban Operasional Lainnya
Telah Ditentukan Penggunaannya 7.396 7.396 0 0%
Beban Karyawan (291.121) (265.369) (25.752) -9,70%
Belum Ditentukan Penggunaannya (4.066.625) (4.018.059) (48.566) -1,21%
Beban Umum dan Administrasi (148.116) (200.832) 52.716 26,25%
Total Ekuitas 4.709.344 4.748.712 (39.368) -0,83%
Pemulihan/(Penyisihan) Cadangan 79.246 19.021 60.225 316,62%
Kerugian Penurunan Nilai Aset Keuangan
Lain-Lain (4.243) (10.560) 6.317 59,82%
Ekuitas Rasio kecukupan modal sebesar 52,22% menunjukkan
bahwa Bank memiliki cadangan modal yang sangat Total Beban Operasional Lainnya (364.234) (457.740) 93.506 20,43%
Total ekuitas Bank tercatat sebesar Rp4,71 triliun, relatif
besar, tidak hanya untuk memenuhi ketentuan regulator,
stabil dibandingkan tahun sebelumnya.
tetapi juga untuk mendukung ekspansi usaha dan Laba Operasional 68.341 86.405 (18.064) -20,91%
menyerap potensi risiko.
Penurunan tipis yang terjadi terutama disebabkan Pendapatan Bukan Operasional Lainnya
oleh rugi bersih tahun berjalan, yang sebagian besar
Manajemen secara aktif mengelola permodalan dengan
dipengaruhi oleh faktor yang bersifat tidak berulang. Pendapatan Bukan Operasional Lainnya 9.171 90 9.081 10.089,67%
pendekatan yang berorientasi ke depan melalui penilaian
kecukupan modal internal dan uji ketahanan, sehingga
Penghasilan komprehensif lain memberikan kontribusi Beban Bukan Operasional Lainnya (26.667) (85) (26.582) -31.272,90%
memastikan struktur modal tetap optimal dalam
positif yang membantu menjaga stabilitas ekuitas, Other Non-Operating Expenses
berbagai kondisi ekonomi.
khususnya dari perubahan nilai wajar instrumen
keuangan dan penyesuaian aktuaria. Total Pendapatan Bukan Operasional (17.496) 5 (17.501) -350.025,38%
Lainnya – Neto
Struktur permodalan Bank tetap sangat kuat, dengan
Laba/(Rugi) Sebelum Pajak Penghasilan 50.845 86.410 (35.565) -41,16%
dominasi modal inti yang berkualitas tinggi.
Beban Pajak Penghasilan (99.168) (30.772) (68.396) -222,27%
Laba/(Rugi) Tahun Berjalan (48.323) 55.638 (103.961) -186,85%
PT Bank QNB Indonesia Tbk Laporan Tahunan 2025
Page 52
100 101
Ikhtisar 2025 Laporan kepada pemangku kepentingan Profil perusahaan Analisa dan pembahasan manajemen Tata kelola perusahaan Keberlanjutan
Pendapatan berbasis komisi mengalami peningkatan Selain itu, hal ini juga mencerminkan bahwa transformasi
Perubahan yang didorong oleh peningkatan aktivitas transaksi efisiensi yang dilakukan mulai memberikan hasil
2025 2024 nasabah serta pengembangan produk berbasis layanan. yang nyata.
Uraian
(Rp-Juta) (Rp-Juta) Nominal Persentase
(Rp-Juta) (%) Hal ini menunjukkan bahwa Bank mulai membangun Meskipun berada di bawah capaian tahun sebelumnya,
fondasi pendapatan yang tidak sepenuhnya bergantung laba sebelum pajak ini mencerminkan bahwa tekanan
Laba/(Rugi) Tahun Berjalan (48.323) 55.638 (103.961) -186,85% pada margin bunga. yang terjadi lebih bersifat eksternal dan sementara,
bukan merupakan indikasi adanya kelemahan struktural
Penghasilan Komprehensif Lain Di sisi lain, penurunan pada komponen pendapatan dalam operasional Bank.
lainnya terutama disebabkan oleh berkurangnya
Pos-pos yang Akan Direklasifikasikan ke pendapatan yang bersifat tidak berulang dibandingkan
Laba Rugi: tahun sebelumnya. Laba tahun berjalan
Perubahan Nilai Wajar Efek-efek yang 11.792 (179) 11.972 6.670% Bank membukukan rugi bersih sebesar Rp48,32 miliar
Dengan demikian, kualitas pendapatan Bank menjadi
Diukur pada Nilai Wajar melalui Penghasilan pada tahun 2025, yang terutama disebabkan oleh
lebih stabil dan berulang.
Komprehensif Lain pengakuan beban pajak tangguhan yang signifikan.
Dari perspektif strategis, hal ini memberikan dampak
Pajak Penghasilan Terkait dengan Pos-pos (2.594) 39 (2.634) -6.670% Beban ini bersifat tidak berulang, tidak berdampak
yang Akan Direklasifikasikan ke Laba Rugi
positif dalam mengurangi volatilitas pendapatan,
pada arus kas, serta berkaitan dengan penyesuaian atas
meningkatkan keberlanjutan laba, serta mendukung
manfaat pajak masa lalu.
Pos-pos yang Tidak Akan Direklasifikasikan diversifikasi sumber pendapatan.
ke Laba Rugi:
Oleh karena itu, beban tersebut tidak mencerminkan
Ke depan, Bank akan terus memperkuat kontribusi
kinerja operasional Bank pada periode berjalan.
Pengukuran Kembali atas Liabilitas Imbalan (312) 2.262 (2.574) -113,77% pendapatan berbasis komisi melalui pengembangan
Pasca-kerja produk transaksi, peningkatan penjualan silang, serta
Apabila dampak tersebut dikeluarkan, Bank tetap
optimalisasi layanan kepada nasabah.
Pajak Penghasilan Terkait dengan Pos-pos 69 (497) 566 113,88% mencatatkan kinerja operasional yang positif.
yang Tidak Akan Direklasifikasikan ke Laba
Rugi Dengan demikian, manajemen memandang bahwa
Beban operasional lainnya
hasil tahun 2025 merupakan refleksi dari penyesuaian
Penghasilan (Kerugian) Komprehensif Lain 8.955 1.625 7.330 451,08% Beban operasional Bank pada tahun 2025 menunjukkan akuntansi, bukan penurunan fundamental bisnis.
Setelah Pajak penurunan yang signifikan, mencerminkan keberhasilan
implementasi program efisiensi secara disiplin. Ke depan, tanpa adanya faktor serupa, Bank berada
Total Penghasilan (Kerugian) (39.368) 57.263 (96.631) -168,75% dalam posisi yang lebih baik untuk mencatatkan kinerja
Komprehensif Tahun Berjalan
Kenaikan biaya tenaga kerja yang diimbangi oleh laba yang lebih stabil.
penurunan biaya umum dan administrasi menunjukkan
Laba per Saham Dasar (1,37) 1,58 (3.0) -186,85%
adanya perbaikan struktur biaya secara berkelanjutan
melalui optimalisasi organisasi, pengendalian biaya, dan Pendapatan komprehensif lain
peningkatan efisiensi operasional.
Penghasilan komprehensif lain memberikan kontribusi
Pendapatan bunga bersih Bank secara sadar menghindari ekspansi kredit positif terhadap ekuitas Bank, terutama berasal dari
Namun, pelepasan cadangan kerugian (provisioning
yang agresif dengan tingkat pengembalian yang perubahan nilai wajar instrumen keuangan serta
Pendapatan bunga bersih pada tahun 2025 tercatat release) mengalami peningkatan signifikan seiring
tidak sebanding dengan risiko serta tetap menjaga penyesuaian aktuaria atas liabilitas imbalan kerja.
sebesar Rp346,96 miliar, mengalami penurunan sebesar dengan perbaikan kualitas aset, dengan tetap
kualitas portofolio.
23,1% dibandingkan tahun sebelumnya. mempertahankan prinsip kehati-hatian yang konservatif.
Meskipun tidak berdampak langsung terhadap laba rugi,
Dengan demikian, tekanan terhadap pendapatan bunga komponen ini mencerminkan pergerakan nilai ekonomi
Penurunan ini terutama disebabkan oleh tekanan pada Dengan demikian, langkah ini memberikan fondasi yang
bersih pada tahun 2025 tidak mencerminkan pelemahan Bank secara keseluruhan dan membantu menjaga
margin bunga bersih yang turun menjadi 2,92% dari lebih kuat bagi stabilitas kinerja di masa mendatang.
struktural, melainkan bagian dari fase penyesuaian stabilitas posisi ekuitas.
4,09%.
terhadap kondisi pasar dan penguatan kualitas aset.
Dari perspektif fundamental, penurunan margin ini
Ke depan, manajemen akan fokus pada penyesuaian Laba sebelum pajak penghasilan
mencerminkan dinamika industri perbankan yang
tingkat bunga kredit secara selektif, perbaikan Bank mencatat laba sebelum pajak sebesar Rp50,85
menghadapi tekanan dari dua sisi, yaitu penurunan imbal
komposisi aset produktif, serta penguatan dana murah miliar, yang menunjukkan bahwa secara fundamental
hasil aset produktif akibat kompetisi yang semakin ketat
guna menurunkan biaya dana. operasional Bank tetap menghasilkan kinerja
dalam penyaluran kredit serta peningkatan biaya dana
yang positif.
seiring kondisi likuiditas yang lebih terbatas.
Pendapatan operasional lainnya Capaian ini menjadi indikator penting bahwa
Namun demikian, penting untuk dicatat bahwa
model bisnis Bank tetap berjalan dengan baik, di
penurunan ini juga merupakan hasil dari keputusan Pendapatan operasional lainnya pada tahun 2025
mana pendapatan inti masih mampu menutup
strategis yang berhati-hati. menunjukkan pergeseran yang mencerminkan arah
beban operasional.
transformasi model bisnis Bank menuju sumber
pendapatan yang lebih berkelanjutan.
PT Bank QNB Indonesia Tbk Laporan Tahunan 2025
Page 53
102 103
Ikhtisar 2025 Laporan kepada pemangku kepentingan Profil perusahaan Analisa dan pembahasan manajemen Tata kelola perusahaan Keberlanjutan
Rasio keuangan penting
Laporan arus kas Tabel Rasio Keuangan Penting Tahun 2024-2025
2025 2024 Perubahan
Tabel Laporan Arus Kas Tahun 2024-2025 Uraian
(%) (%) (%)
Perubahan Permodalan
2025 2024
Uraian Kewajiban Penyediaan Modal Minimum (KPMM) 52,22 56,15 -3,93
(Rp-Juta) (Rp-Juta) Nominal Persentase
(Rp-Juta) (%)
Aset Produktif
Arus Kas dari Aktivitas Operasi (513.940) 1.522.263 (2.036.203) -133,76% Aset Produktif & Aset Non-Produktif (Bermasalah) 1,36 3,09 -1,73
Terhadap Total Aset Produktif & Aset Non-Produktif
Arus Kas dari Aktivitas Investasi 732.778 (1.796.417) 2.529.195 140,79%
Aset Produktif Bermasalah terhadap Total Aset Produktif 1,36 1,55 -0,19
Arus Kas dari Aktivitas Pendanaan (26.940) (23.062) (3.878) -16,82%
Cadangan Kerugian Penurunan Nilai (CKPN) Aset 2,36 3,3 -0,94
Penurunan Neto Kas dan Setara Kas 191.898 (297.216) 489.114 164,57% Keuangan terhadap Aset Produktif
Pengaruh Neto Perubahan Kurs Pada Kas (40.345) (46.912) 6.567 14,00% Kredit Bermasalah (NPL) Bruto 2,24 2,71 -0,47
dan Setara Kas
Kredit Bermasalah (NPL) Neto 0,66 0,71 -0,05
Kas dan Setara Kas, Awal Tahun 1.500.349 1.844.477 (344.128) -18,66%
Profitabilitas
Kas dan Setara Kas, Akhir Tahun 1.651.902 1.500.349 151.553 10,10%
Imbal Hasil atas Aset (ROA) 0,42 0,74 -0,32
Imbal Hasil atas Ekuitas (ROE) -1,11 1,31 -2,42
Laporan arus kas Arus Kas dari Aktivitas Pendanaan
Arus kas dari aktivitas pendanaan yang relatif terkendali Margin Bunga Bersih (NIM) 2,92 4,09 -1,17
Arus Kas dari Aktivitas Operasi mencerminkan bahwa Bank tidak bergantung pada
Likuiditas
pendanaan eksternal yang bersifat agresif, serta mampu
Arus kas operasi yang negatif didorong oleh mengelola kewajiban secara disiplin.
pertumbuhan kredit yang melampaui peningkatan Rasio Intermediasi Makroprudensial (RIM) 120,23 115,16 5,07
dana pihak ketiga, dengan biaya pendanaan yang tetap
Posisi Kas Akhir Tahun Kepatuhan
relatif tinggi sejalan dengan kondisi pasar. Pergerakan
ini selaras dengan ekpansi bisnis Bank selama tahun Posisi kas yang tetap kuat menunjukkan bahwa Bank
memiliki cadangan likuiditas yang memadai untuk Persentase Pelanggaran Batas Maksimum Pemberian
berjalan dan mencerminkan dinamika neraca yang wajar.
Kredit (BMPK)
Bank tetap menjaga posisi likuiditas yang memadai menghadapi ketidakpastian pasar serta mendukung
untuk mendukung operasionalnya. kebutuhan operasional dan ekspansi ke depan.
Pihak Terkait 0,00 0,00 0,00
Arus Kas dari Aktivitas Investasi Pihak Tidak Terkait 0,00 0,00 0,00
Arus kas dari aktivitas investasi yang positif
Giro Wajib Minimum (GWM) Harian Rupiah 5,06 7,74 -2,68
mencerminkan strategi Bank dalam mengelola
portofolio aset secara aktif, termasuk pencairan efek dan
Giro Wajib Minimum (GWM) Rata-rata Rupiah 9,46 8,39 1,07
realokasi aset ke instrumen yang lebih produktif.
Giro Wajib Minimum (GWM) Valuta Asing 4,04 4,19 -0,15
Langkah ini sejalan dengan upaya optimalisasi imbal
hasil aset dan efisiensi penggunaan aset. Posisi Devisa Neto (PDN) 0,09 0,19 -0,10
PT Bank QNB Indonesia Tbk Laporan Tahunan 2025
Page 54
104 105
Ikhtisar 2025 Laporan kepada pemangku kepentingan Profil perusahaan Analisa dan pembahasan manajemen Tata kelola perusahaan Keberlanjutan
Solvabilitas Profitabilitas Pengungkapan Kualitatif
Bank menjaga cadangan modal yang kuat agar ROA dan ROE, yang di tahun 2024 tercatat sebesar Kategori Definisi Kategori Kredit Indikator/Kriteria dari Kategori Kredit
kelangsungan bisnis jangka panjangnya terjamin, 0,74% dan 1,31%, sama-sama menurun menjadi 0,24%
sekaligus mampu melakukan ekspansi bisnis apabila dan -1,11% di tahun 2025. Rasio ini menurun karena Korporasi Kredit yang diberikan kepada perusahaan Plafond > Turnover sampai dengan Rp1,5
dibutuhkan. Per akhir 2025, solvabilitas Bank mengalami semata-mata disebabkan oleh pelepasan Aset Pajak dan badan hukum triliun
penurunan, sebagaimana tecermin dari rasio Kewajiban Tangguhan (Deferred Tax Asset) sebesar ± Rp 88
Penyediaan Modal Minimum (KPMM atau CAR) sebesar miliar. Pelepasan DTA tersebut merupakan perlakuan Ritel Kredit yang diberikan kepada individu Plafond Rp500.000 sampai dengan
52,22%, turun dari 56,15% per akhir 2024. akuntansi, bersifat non-cash, non-operasional, dan Rp15.000.000
tidak berulang.
Likuiditas Keterangan:
Kolektabilitas piutang • SBDK ditentukan Bank berdasarkan berbagai faktor, yaitu suku bunga acuan yang ditetapkan oleh otoritas yang berwenang, harga pokok
Rasio Intermediasi Makroprudensial (RIM) terus
meningkat sejak tahun 2022 hingga mencapai 120,23% Dengan meningkatnya nilai pinjaman yang disalurkan dana untuk kredit (cost of fund), biaya overhead, marjin keuntungan, dan perkembangan kondisi ekonomi.
pada akhir tahun 2025, yang menunjukkan keselarasan Bank di 2025 dibandingkan di 2024, rasio NPL bruto • SBDK belum memperhitungkan komponen estimasi premi risiko yang besarnya tergantung dari penilaian Bank terhadap risiko untuk
dengan strategi Bank dalam mengelola cost of funds. mengalami penurunan, dari 2,71% di 2024 menjadi masing-masing debitur atau kelompok debitur.
2,24% di 2025. Dalam periode yang sama, NPL neto
juga menurun, dari 0,71% menjadi 0,66%. Kedua rasio
tersebut masih jauh di bawah batas yang ditentukan
oleh pihak regulator, dan Bank tetap ketat dan
berhati-hati dalam menyalurkan pinjaman. Kualitas aset produktif
Kualitas aset produktif pada Bank adalah penilaian terhadap risiko dan kemampuan bank dalam memperoleh pendapatan
dari penempatan, tagihan derivatif, surat berharga, kredit, serta bentuk penyediaan dana lainnya. Per 31 Desember 2025,
Suku bunga dasar kredit
total aset produktif Bank mencapai Rp16,24 triliun, meningkat Rp1,2 triliun bila dibandingkan dengan tahun 2024 yang
sebesar Rp15 triliun.
Tabel Aset Produktif
Suku Bunga Dasar Kredit (SBDK) merupakan dasar penetapan suku bunga kredit yang akan dikenakan kepada nasabah.
Bank QNB Indonesia telah mempublikasikan SBDK dalam mata uang Rupiah sesuai dengan Peraturan Otoritas Jasa
Keuangan (OJK) No. 18 tahun 2025 tentang Transparansi dan Publikasi Laporan Bank serta Surat Edaran OJK No. 29/ Perubahan
SEOJK.03/2025 tentang Transparansi dan Publikasi Laporan Bank Umum Konvensional yang mengatur mengenai 2025 2024
Uraian
transparansi informasi produk bank dan penggunaan data pribadi nasabah. (Rp-Juta) (Rp-Juta) Nominal Persentase
(Rp-Juta) (%)
SBDK yang dipublikasikan oleh Bank belum memperhitungkan komponen estimasi premi risiko mengingat besarannya
akan disesuaikan dari penilaian Bank atas risiko masing-masing debitur atau kelompok debitur sehingga besaran suku Giro pada Bank Indonesia 364.492 410.213 (45.721) -11,15%
bunga kredit yang dikenakan belum tentu sama dengan SBDK. Bank senantiasa meninjau dan memperbaharui SBDK
sesuai dengan pergerakan suku bunga acuan BI 7-day Reverse Repo Rate (BI7DRR). Giro pada Bank Lain 17.504 38.818 (21.314) -54,90%
Bank mengelompokkan SBDK menjadi 3 (tiga) kelompok berdasarkan segmentasi kredit, yaitu kredit non-UMKM, kredit Penempatan pada Bank Indonesia dan 1.241.384 1.336.301 (94.917) -7,10%
UMKM, dan kredit konsumsi. Seluruh informasi yang lebih rinci mengenai SBDK yang berlaku dapat dilihat pada publikasi Bank Lain
di setiap kantor Bank dan/atau situs web resmi Bank QNB Indonesia di www.qnb.co.id.
Tagihan Derivatif 590 3.269 (2.679) -81,95%
Kredit Non UMKM Kredit UMKM Kredit Konsumsi Tagihan Akseptasi 87.889 0 87.889 100,00%
Acceptance Receivables
Periode
Desember 2025 Non KPR/
Korporasi Ritel Menengah Kecil Mikro KPR/KPA Securities purchased under agreements to 10.872 0 10.872 100,00%
Non KPA resell
Harga Pokok Dasar Kredit (HPDK) 4,60% - - - - - - Kredit yang Diberikan 9.784.468 8.454.566 1.329.902 15,73%
(%)
Efek-Efek 1.481.150 2.160.025 (678.875) -31,43%
Biaya Overhead (%) 1,72% - - - - - -
Komitmen dan Kontinjensi 3.252.753 2.597.064 655.689 25,25%
Marjin Keuntungan (%) 0,71% - - - - - -
Total 16.241.102 15.000.655 1.240.447 8,27%
Suku Bunga Dasar Kredit (SBDK) 7,03% N/A N/A N/A N/A N/A N/A
(%) (HPDK + Overhead + Marjin)
PT Bank QNB Indonesia Tbk Laporan Tahunan 2025
Page 55
106 107
Ikhtisar 2025 Laporan kepada pemangku kepentingan Profil perusahaan Analisa dan pembahasan manajemen Tata kelola perusahaan Keberlanjutan
Komitmen dan kontinjensi usaha Struktur modal dan kebijakan
Bank melaporkan transaksi komitmen dan kontinjensi pada akhir tahun 2025 seluruhnya dengan nilai neto minus Rp56,69 manajemen atas struktur modal
miliar dengan nilai fasilitas kredit Bank kepada nasabah yang belum digunakan sebesar Rp3,02 miliar. Penjelasannya
diberikan pada Catatan 37 atas Laporan Keuangan.
Dasar pemilihan kebijakan manajemen atas struktur modal
Selama periode pelaporan, Bank juga memiliki sejumlah perjanjian yang material, sebagaimana dijelaskan dalam Catatan
Dalam pemenuhan ketentuan regulator, Bank memastikan seluruh aktivitas pemenuhan modal selaras dengan Peraturan
41 atas Laporan Keuangan. Bank juga mencatat adanya aset kontinjensi sebagaimana disampaikan dalam Catatan 42 atas
Otoritas Jasa Keuangan (“POJK”) yang berlaku. Pengelolaan modal disusun berdasarkan strategi korporat dan kebutuhan
Laporan Keuangan.
organisasi, dengan memperhatikan dinamika regulasi serta kondisi ekonomi dan komersial yang memengaruhi
operasional. Perhitungan kecukupan modal dilakukan sesuai standar POJK, di mana struktur modal yang dipersyaratkan
regulator diklasifikasikan ke dalam dua tier untuk memastikan ketahanan dan kesinambungan usaha.
• Modal tier 1, meliputi modal ditempatkan dan disetor penuh, dana setoran modal, cadangan umum dan wajib, saldo
laba (rugi) dan laba tahun berjalan, laba (rugi) tahun lalu, aset tak berwujud dan selisih kurang antara penyisihan
Kemampuan membayar utang dan tingkat
kerugian kredit dan cadangan kerugian penurunan nilai atas aset produktif dan non produktif, aset pajak tangguhan
serta instrumen yang memenuhi persyaratan;
• Modal tier 2, meliputi instrumen modal dalam bentuk saham atau lainnya yang memenuhi persyaratan, cadangan
kolektibilitas piutang
umum aset produktif yang wajib dibentuk.
Bank tidak mempunyai modal tambahan lain yang memenuhi kriteria modal tier 3 sesuai dengan POJK yang berlaku.
Penilaian atas kemampuan Bank dalam memenuhi kewajiban Kebijakan manajemen atas struktur modal
dilakukan melalui rasio likuiditas dan solvabilitas. Likuiditas Kebijakan Bank diarahkan untuk menjaga fondasi permodalan yang solid guna mempertahankan kepercayaan investor,
mengukur kapasitas pembayaran jangka pendek, sedangkan kreditur, dan pelaku pasar, sekaligus mendukung kesinambungan pertumbuhan usaha di masa mendatang. Dalam
penerapannya, Bank mempertimbangkan pengaruh tingkat modal terhadap imbal hasil bagi pemegang saham, termasuk
solvabilitas merefleksikan kemampuan Bank dalam memenuhi pentingnya keseimbangan antara tingkat pengembalian yang tinggi, yang dimungkinkan dengan gearing yang lebih besar
serta keuntungan-keuntungan dan manfaat keamanan yang diperoleh dari posisi modal yang kuat.
seluruh kewajiban secara keseluruhan.
Pengelolaan modal Bank juga dilakukan dengan mengacu pada rasio-rasio yang dipersyaratkan oleh regulator sebagai
instrumen utama untuk mengukur kecukupan modal. Pendekatan OJK untuk pengukuran terutama berdasarkan
Kemampuan membayar utang jangka pendek pemantauan terhadap hubungan antara modal yang diwajibkan sesuai profil risiko dan modal yang tersedia, sehingga
memastikan posisi permodalan Bank tetap aman dan selaras dengan ketentuan yang berlaku.
Bank menggunakan rasio likuiditas yang diukur menggunakan rasio LCR. Adapun per 31 Desember 2025, rasio LCR
tercatat sebesar 119,95%, mengalami penurunan bila dibandingkan dengan tahun 2024 yang sebesar 174,70%. Hal
ini menunjukkan bahwa meskipun terjadi penurunan, Bank masih memiliki likuiditas jangka pendek yang memadai
untuk memenuhi arus kas keluar bersih dalam kondisi tekanan, mengingat nilai LCR tetap berada di atas ketentuan
Rincian struktur modal
minimum regulator. Berikut rincian modal dan rasio kewajiban penyediaan modal minimum Bank masing-masing pada tanggal 31 Desember
2025 dan 2024:
Kemampuan membayar utang jangka panjang Tabel Struktur Modal
(dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
Rasio NSFR digunakan Bank untuk mengukur solvabilitas jangka panjang. Hingga akhir 2025, rasio tersebut tercatat
sebesar 140,40%, yaitu lebih rendah bila dibandingkan dengan tahun 2024 yang sebesar 154,36%. Hal ini menunjukkan Kenaikan (Penurunan)
bahwa secara keseluruhan, kemampuan Bank untuk menyelesaikan utang jangka panjangnya tetap berada pada tingkat Uraian
2025 2024
yang kuat, meskipun mengalami penurunan, mengingat nilai NSFR masih berada di atas ketentuan minimum yang
Nominal Persentase (%)
ditetapkan oleh regulator.
Modal tier 1 4.478.753 4.265.916 212.837 4,99
Tingkat kolektibilitas piutang
Modal tier 2 94.088 75.517 18.571 24,59
Kolektabilitas piutang Bank diukur dari rasio kredit bermasalah (Non-Performing Loan/NPL), baik secara gross maupun
net, yang mencerminkan kualitas aset produktif Bank. Di tahun 2025, NPL Gross Bank tercatat sebesar 2,24%, mengalami Total modal yang diwajibkan regulator 4.572.841 4.341.433 231.408 5,33
penurunan dibandingkan tahun sebelumnya yang sebesar 2,71%. Sementara itu, NPL Net Bank di tahun 2025 adalah
sebesar 0,66%, juga menurun dari tahun sebelumnya yang sebesar 0,71%. Penurunan ini mencerminkan perbaikan kualitas Aset tertimbang menurut risiko
kredit dan efektivitas pengelolaan risiko kredit Bank, termasuk dalam proses monitoring, penagihan, dan restrukturisasi
Risiko kredit 8.114.998 7.071.307 1.043.691 14,76
kredit bermasalah.
Risiko pasar 67.431 67.779 (348) -0,51
Sebagai tambahan, rasio aset produktif bermasalah terhadap total aset produktif juga menurun dari 1,55% di tahun 2024
menjadi 1,36% di tahun 2025, yang semakin memperkuat indikasi membaiknya kualitas portofolio. Risiko operasional 573.897 592.919 (19.022) -3,21
PT Bank QNB Indonesia Tbk Laporan Tahunan 2025
Page 56
108 109
Ikhtisar 2025 Laporan kepada pemangku kepentingan Profil perusahaan Analisa dan pembahasan manajemen Tata kelola perusahaan Keberlanjutan
Realisasi investasi barang modal
Dalam periode pelaporan hingga 31 Desember 2025, Bank melakukan investasi yang terkait dengan perbaikan atas hak
Kenaikan (Penurunan) sewa (leasehold improvement) sebesar Rp349 juta, serta investasi pada peralatan kantor, perabot, dan perlengkapan
Uraian
2025 2024 sebesar Rp17,68 miliar, sebagaimana dirinci dalam Catatan 15 atas Laporan Keuangan pada halaman 79.
Nominal Persentase (%)
Total aset tertimbang menurut risiko 8.756.326 7.732.005 1.024.321 13,25
Rasio kewajiban penyediaan modal untuk 56,35 61,40 (5,05)
risiko kredit
Rasio kewajiban penyediaan modal untuk 52,63 56,65 (4,02) Informasi dan fakta material yang terjadi
setelah tanggal laporan akuntan
risiko kredit dan risiko operasional
Rasio kewajiban penyediaan modal 52,22 56,15 (3,93)
minimum untuk risiko kredit, pasar dan
operasional
Setelah tanggal 31 Desember 2025, Bank melakukan rasionalisasi jaringan kantor cabang. Sebagai bagian dari inisiatif
Rasio kewajiban penyediaan modal 8,00 8,00 0,00
minimum yang diwajibkan
ini, 3 kantor cabang dan 1 kantor cabang pembantu resmi ditutup pada Januari 2026. Dengan penutupan tersebut, Bank
selanjutnya beroperasi melalui tiga cabang, yaitu Jakarta - SCBD, Jakarta - Gajah Mada, Medan - Pemuda.
Rasio kewajiban penyediaan modal 9,00 9,00 0,00
minimum yang diwajibkan menurut profil
risiko
Ikatan material untuk
investasi barang modal
Sepanjang tahun 2025, Perseroan tidak mencatat adanya ikatan material untuk investasi barang modal, sehingga tidak
ada informasi terkait yang dapat dicantumkan dalam Laporan Tahunan ini.
PT Bank QNB Indonesia Tbk Laporan Tahunan 2025
Page 57
110 111
Ikhtisar 2025 Laporan kepada pemangku kepentingan Profil perusahaan Analisa dan pembahasan manajemen Tata kelola perusahaan Keberlanjutan
Perbandingan antara target Proyeksi satu tahun ke depan
dengan realisasi tahun 2025 Prospek ekonomi global 2026 menunjukkan lingkungan makro
yang relatif lebih stabil dan lebih tersinkronisasi, ditopang
Untuk tahun 2025, Bank telah menetapkan sejumlah target keuangan, antara lain CAR di atas 20%, serta LCR dan NSFR pelonggaran kebijakan berkelanjutan dari The Fed, pemulihan
yang berada jauh di atas persyaratan regulasi, yaitu 100%. Berkat penerapan praktik bisnis perbankan yang penuh
kehati-hatian dan manajemen permodalan yang mapan, ketiga target tersebut berhasil diraih Bank, dengan CAR sebesar
siklikal di Eropa, serta kinerja Tiongkok yang tetap kuat. Meski
52,22%, LCR sebesar 119,95%, dan NSFR sebesar 140.40% per akhir tahun 2025. demikian, inflasi dan kondisi keuangan diperkirakan tetap volatil.
Bank juga mencatat RIM sebesar 120,23% pada akhir tahun 2025, sesuai dengan target yang ditetapkan awal tahun
yakni RIM di atas 120%. Bank menetapkan target untuk NIM di atas 3% untuk tahun 2025, dan berhasil mendekati target Pertumbuhan ekonomi global pada 2026 diperkirakan Dengan mempertimbangkan dinamika kebijakan
tersebut, dengan pencapaian NIM di 2025 sebesar 2,92%. sekitar 3,3%, mencerminkan akselerasi moderat dan moneter global, ECB diperkirakan telah menyelesaikan
masih sedikit di bawah tren jangka panjang. Aktivitas siklus pelonggaran pada 2025. The Fed masih memiliki
ekonomi diproyeksikan lebih seimbang antarkawasan, ruang pemangkasan tambahan sekitar 50 bps pada
dengan kontribusi yang lebih merata dari negara 2026 menuju 3,25%, sekalipun inflasi berpotensi naik
maju dan berkembang. Risiko tetap ada—termasuk sementara akibat tarif AS yang lebih tinggi. Pelonggaran
ketidakpastian geopolitik, fragmentasi perdagangan ini, bersama penurunan suku bunga sebelumnya,
global, serta volatilitas pasar keuangan—namun prospek diperkirakan mendorong pertumbuhan investasi dan
pertumbuhan secara umum tetap resilien. konsumsi melalui biaya kredit yang lebih murah dan
peluang investasi yang lebih menarik.
Di Amerika Serikat, pertumbuhan diperkirakan sekitar
2,5% pada 2026. Penopangnya adalah kenaikan Indonesia diproyeksikan mempertahankan pertumbuhan
produktivitas dari adopsi teknologi yang cepat serta sekitar 5,0%–5,2% pada 2026, didukung oleh konsumsi
neraca rumah tangga yang kuat. Dengan perubahan domestik yang solid, proyek strategis nasional, hilirisasi
sikap kebijakan moneter dari restriktif menuju netral industri, serta investasi swasta yang meningkat. Sektor
cenderung akomodatif, ruang ekspansi investasi dan perbankan diperkirakan tetap ekspansif, dengan
konsumsi tetap terjaga. pertumbuhan kredit di kisaran 10%–2%, sejalan dengan
meningkatnya permintaan pembiayaan di sektor-sektor
Kawasan Eropa diproyeksikan melanjutkan pemulihan produktif. Stabilitas sistem keuangan yang terjaga serta
siklikal yang didorong harga energi yang lebih moderat, koordinasi kebijakan fiskal dan moneter menjadi fondasi
perbaikan permintaan manufaktur global, serta efek utama dalam menjaga momentum pertumbuhan.
pelonggaran kebijakan yang mulai terasa. Perbaikan
ini diharapkan menopang sentimen investor dan Meskipun demikian, risiko eksternal seperti potensi
memulihkan dinamika pertumbuhan secara bertahap. perlambatan ekonomi global yang lebih tajam,
ketegangan geopolitik, maupun volatilitas harga
Tiongkok diharapkan mempertahankan kinerja komoditas tetap perlu diantisipasi, mengingat
mendekati target pemerintah, ditopang stabilisasi dampaknya terhadap arus modal dan nilai tukar dapat
manufaktur, optimisme terhadap kapabilitas AI, memengaruhi stabilitas domestik.
dan bauran kebijakan yang lebih suportif. Kinerja ini
berpotensi terus menjadi penopang bagi Asia dan Memasuki 2026, fokus Bank diarahkan pada penguatan
menguatkan siklus manufaktur global. pertumbuhan bisnis melalui perluasan basis nasabah
korporasi, peningkatan kualitas aset, serta efisiensi
Di Asia Tenggara, lima ekonomi utama—Indonesia, operasional yang lebih baik. Upaya ini dilakukan melalui
Malaysia, Filipina, Singapura, dan Thailand— perluasan dan diversifikasi portofolio nasabah berbasis
diproyeksikan tumbuh sekitar 4,5% pada 2026. wawasan pasar yang didukung AI—khususnya pada
Dorongannya berasal dari pemulihan manufaktur global, segmen konglomerasi, perusahaan multinasional,
AI‑driven capex boom, serta aliran portofolio ke pasar dan BUMN—serta penguatan kapabilitas Corporate
emerging terpilih. Internet Banking, kemitraan untuk integrasi layanan
ke platform ERP/SaaS lokal, dan kolaborasi lintas unit
untuk menawarkan solusi tresuri yang komprehensif.
Selain itu, Bank menargetkan optimalisasi low-cost
CASA guna memperkuat pendanaan yang berkelanjutan
dan profitabilitas.
PT Bank QNB Indonesia Tbk Laporan Tahunan 2025
Page 58
112 113
Ikhtisar 2025 Laporan kepada pemangku kepentingan Profil perusahaan Analisa dan pembahasan manajemen Tata kelola perusahaan Keberlanjutan
Prospek usaha
Transformasi digital dan data menjadi pilar penting Memasuki periode mendatang, perekonomian nasional sejumlah tantangan struktural, antara lain meningkatnya
dalam strategi 2026. Bank akan mengintegrasikan diproyeksikan tetap berada pada lintasan pertumbuhan tekanan biaya dana, kebutuhan investasi berkelanjutan
teknologi AI dalam berbagai proses bisnis untuk yang positif meskipun masih dibayangi oleh dinamika pada infrastruktur teknologi informasi, serta kompetisi
meningkatkan kualitas pengambilan keputusan, global yang sarat ketidakpastian, termasuk volatilitas yang semakin ketat dengan lembaga jasa keuangan
modernisasi sistem, serta memperkuat tata kelola pasar keuangan internasional, pengetatan kebijakan nonbank dan pelaku keuangan digital. Kondisi tersebut
data dan keamanan siber. Inisiatif ini ditunjang oleh moneter global, serta fragmentasi perdagangan dunia. mendorong perbankan untuk terus meningkatkan
adopsi cloud yang terukur dan aman, otomatisasi Ketahanan permintaan domestik dan efektivitas efisiensi operasional, memperkuat diferensiasi produk
proses end-to-end, re‑platforming dan VA remediation, koordinasi kebijakan ekonomi diyakini menjadi faktor dan layanan, serta mengoptimalkan pemanfaatan
penguatan tata kelola pengujian (test management), utama yang menjaga stabilitas dan keberlanjutan teknologi dan analisis data guna meningkatkan kualitas
serta peningkatan kualitas dan ketepatan waktu pertumbuhan Indonesia. layanan dan mitigasi risiko.
pelaporan regulasi.
Sebagaimana disampaikan dalam Buku Pertemuan Ke depan, peluang pertumbuhan industri perbankan
Pada segmen ritel, prioritas diarahkan pada efisiensi Tahunan Bank Indonesia Tahun 2025 yang diperkirakan semakin terbuka melalui peningkatan
jaringan cabang, pengembangan produk wealth bertajuk “Tangguh dan Mandiri: Sinergi Mendorong inklusi keuangan, akselerasi digitalisasi sistem
management yang lebih komprehensif, serta Pertumbuhan Ekonomi Lebih Tinggi dan Berdaya pembayaran, serta penguatan ekosistem keuangan
onboarding nasabah baru (NTB) berkualitas tinggi untuk Tahan”, perekonomian Indonesia diproyeksikan tumbuh digital nasional. Perbankan diharapkan mampu
memperkuat basis dana dan fee-based income. pada kisaran 4,7% sampai dengan 5,5%. Pertumbuhan memanfaatkan momentum pertumbuhan ekonomi
tersebut didorong oleh konsumsi rumah tangga yang dengan menyalurkan pembiayaan secara selektif,
Dari sisi risiko dan tata kelola, Bank memperkuat tetap kuat, peningkatan investasi, serta keberlanjutan berkualitas, dan berkelanjutan, sekaligus menjaga
kapabilitas manajemen risiko termasuk pengendalian belanja pemerintah. Pada saat yang sama, tingkat keseimbangan antara ekspansi usaha dan penerapan
akses istimewa (mis. CyberArk) dan manajemen inflasi diperkirakan tetap terkendali dalam sasaran 2,5% prinsip kehati-hatian.
log/forensik (mis. Townsend/Log Alliance), dengan deviasi kurang lebih 1%, yang mencerminkan
percepatan implementasi ESG secara bertahap, serta stabilitas harga dan konsistensi bauran kebijakan Memasuki tahun 2026, Bank QNB Indonesia
penyempurnaan kerangka manajemen risiko pihak moneter, kebijakan fiskal, serta dukungan sektor riil. memandang prospek usaha perbankan tetap berada
ketiga (TPRM) guna memastikan kepatuhan, ketahanan pada jalur pertumbuhan yang positif, meskipun
operasional, dan kepercayaan pemangku kepentingan. Stabilitas makroekonomi tersebut menciptakan iklim dihadapkan pada dinamika ekonomi global dan
usaha yang kondusif bagi dunia usaha dan sektor domestik yang masih menuntut kewaspadaan. Stabilitas
Rencana aksi Bank QNB Indonesia berpusat pada tiga jasa keuangan. Aktivitas investasi diperkirakan ekonomi nasional, arah kebijakan moneter yang lebih
pilar visioner: Go Deeper — dengan wawasan nasabah terus meningkat seiring percepatan pembangunan terukur, serta upaya pemerintah dalam mendorong
yang lebih cerdas, Go Wider — melalui ekspansi yang infrastruktur, penguatan sektor manufaktur bernilai pertumbuhan sektor riil menjadi faktor pendukung bagi
dipercepat oleh AI, dan Go Further — dengan sinergi tambah, hilirisasi sumber daya alam, serta transformasi peningkatan aktivitas intermediasi perbankan.
jaringan global. Pendekatan ini akan menempatkan Bank ekonomi berbasis digital. Dari sisi eksternal, ketahanan
QNB Indonesia sebagai pemimpin Corporate Banking neraca pembayaran dan kecukupan cadangan devisa Bank melihat peluang pertumbuhan tersebut terutama
berbasis AI, meraih pangsa pasar papan atas, dan diharapkan tetap menjadi bantalan utama dalam pada pembiayaan kepada nasabah korporasi, dengan
berkontribusi pada visi Indonesia untuk menjadi negara menjaga stabilitas nilai tukar rupiah di tengah fluktuasi peningkatan fokus pada konglomerasi, perusahaan
berpenghasilan tinggi pada tahun 2045. pasar global. multinasional, dan Badan Usaha Milik Negara, yang
memiliki fundamental yang kuat, sejalan dengan
Sejalan dengan arah strategi tersebut, Bank QNB Dalam konteks tersebut, prospek industri perbankan meningkatnya kebutuhan pendanaan untuk ekspansi
Indonesia menargetkan untuk menumbuhkan bisnis nasional diperkirakan tetap konstruktif. Pertumbuhan usaha dan optimalisasi rantai nilai bisnis. Di sisi lain,
dan portofolio kredit hingga mencapai Rp10,56 triliun penyaluran kredit perbankan secara industri penguatan basis dana melalui pengelolaan struktur
pada akhir 2026, dengan rasio NPL bruto dan bersih diproyeksikan berada pada kisaran 8% sampai pendanaan yang efisien tetap menjadi fokus utama
yang terjaga dalam ambang batas peraturan. Net dengan 12%, selaras dengan meningkatnya kebutuhan untuk menjaga daya saing dan keberlanjutan kinerja.
Interest Margin (NIM) ditargetkan tetap di atas 3%, pembiayaan pada sektor produktif, konsumsi rumah
sementara indikator likuiditas — terutama Liquidity tangga, serta pembiayaan bagi usaha mikro, usaha kecil,
Coverage Ratio (LCR) dan Net Stable Funding Ratio dan usaha menengah. Di sisi pendanaan, pertumbuhan
(NSFR) — akan dipertahankan di atas persyaratan dana masyarakat yang dihimpun perbankan diperkirakan
peraturan. Loan-to-Deposit Ratio (LDR) dan Rasio tetap solid, mencerminkan terjaganya kepercayaan
Intermediasi Makroprudensial (RIM) diarahkan pada publik terhadap sistem keuangan nasional.
tingkat yang mencerminkan intermediasi yang
sehat, serta Rasio Kecukupan Modal (CAR) lebih Ketahanan sistem keuangan juga diproyeksikan tetap
dari 20% untuk membangun penyangga yang kokoh kuat, ditopang oleh permodalan perbankan yang
menghadapi ketidakpastian. memadai, likuiditas yang terkelola dengan baik, serta
kualitas aset yang relatif stabil. Rasio kredit bermasalah
secara industri diperkirakan tetap berada dalam batas
yang sehat, seiring penerapan prinsip kehati-hatian,
penguatan tata kelola, serta peningkatan manajemen
risiko oleh masing-masing bank.
Namun demikian, industri perbankan tetap menghadapi
PT Bank QNB Indonesia Tbk Laporan Tahunan 2025
Page 59
114 115
Ikhtisar 2025 Laporan kepada pemangku kepentingan Profil perusahaan Analisa dan pembahasan manajemen Tata kelola perusahaan Keberlanjutan
Aspek pemasaran Kebijakan dan pembagian dividen
Strategi pemasaran Strategi pemasaran Bank QNB Indonesia sejalan dengan Kebijakan dan pembagian dividen
dukungan penuh dari QNB Group yang memperkuat
Dalam menghadapi persaingan industri perbankan Ketentuan mengenai pembagian dividen Perseroan mengacu pada Anggaran Dasar dan peraturan perundang-
kemampuan sumber daya dan penawaran produk,
yang semakin ketat, Bank QNB Indonesia undangan yang berlaku. Pembagian dividen ditetapkan oleh Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS) Tahunan, dengan
sekaligus menjaga tata kelola perusahaan yang baik dan
mengimplementasikan strategi pemasaran yang mempertimbangkan kemampuan keuangan Perseroan. Sampai dengan 2025, Bank tidak membagikan dividen
manajemen risiko yang pruden sebagai fondasi yang
terintegrasi dan fokus untuk memperkuat posisi berdasarkan Keputusan RUPST 2025.
mendukung pelaksanaan strategi pemasaran tersebut
kompetitif serta mendorong pertumbuhan bisnis secara
dalam jangka panjang.
berkelanjutan. Bank mengarahkan upaya pemasaran
terutama untuk memperdalam hubungan dengan
segmen korporasi besar dan institusional melalui
Pangsa pasar
pendekatan solusi keuangan yang personal dan relevan,
termasuk layanan perbankan digital yang canggih dan Dalam konteks industri perbankan nasional, Bank QNB
Aspek perpajakan
terintegrasi seperti Corporate Internet Banking, API, dan Indonesia menjalankan strategi yang berfokus pada
virtual account guna memenuhi kebutuhan transaksi dan segmen usaha yang dipilih secara strategis, dengan
manajemen kas nasabah secara real-time. pendekatan pertumbuhan yang selektif dan terarah.
Fokus tersebut mencerminkan komitmen Perseroan
Selain itu, Bank QNB Indonesia memanfaatkan untuk mengembangkan portofolio bisnis secara
kemitraan strategis dengan pelaku usaha dan brand berkualitas, sejalan dengan karakteristik pasar dan
Publikasi pembayaran pajak
premium untuk memperluas jaringan dan meningkatkan kebutuhan nasabah yang menjadi prioritas Bank.
nilai tambah bagi nasabah, seperti kolaborasi dengan Dalam menjalankan kegiatan usahanya, Bank menjunjung tinggi kepatuhan terhadap ketentuan perundang-undangan,
mitra ritel untuk memberikan penawaran eksklusif Namun demikian, Perseroan terus memperkuat termasuk aturan perpajakan. Pengelolaan hak serta kewajiban perpajakan dilakukan dengan prinsip transparansi
kepada nasabah segmen premium. Hal ini dilakukan posisinya melalui pengembangan bisnis korporasi dan dan akuntabilitas.
untuk meningkatkan daya tarik produk dan layanan institusional yang memiliki fundamental kuat, didukung
Bank serta membangun loyalitas nasabah di berbagai oleh sinergi dengan QNB Group serta penerapan
segmen pasar. strategi pertumbuhan yang pruden. Pendekatan Pembayaran pajak
tersebut diharapkan dapat meningkatkan kontribusi
Per 31 Desember 2025, kontribusi pajak Perseroan tercatat sebesar Rp125,21 miliar, yang mengalami peningkatan
Transformasi digital juga menjadi pilar penting dalam Perseroan secara berkelanjutan di segmen pasar yang
sebesar Rp18,87 miliar atau 17,74% dibandingkan dengan tahun sebelumnya, yaitu sebesar Rp106,34 miliar.
strategi pemasaran, di mana Bank terus meningkatkan menjadi fokus utama, sejalan dengan upaya menjaga
kapabilitas digital untuk mempermudah akses layanan kualitas aset dan kinerja keuangan yang sehat.
Tabel Pembayaran Pajak
dan meningkatkan pengalaman nasabah. Penerapan
kanal digital diharapkan tidak hanya memperkuat akuisisi
Jumlah (dalam Rupiah penuh)
nasabah tetapi juga meningkatkan keterlibatan nasabah
Uraian
melalui fitur layanan yang praktis dan efisien.
2025 2024
PPh pasal 21 52.077.232.805 46.016.210.424
PPh pasal 23 2.046.242.494 1.717.681.937
PPh pasal 26 3.868.305.721 1.267.949.373
PPh pasal 4(2) 62.060.169.422 53.324.247.556
PPN 5.160.017.599 4.017.418.812
Total 125.211.968.041 106.343.508.102
PT Bank QNB Indonesia Tbk Laporan Tahunan 2025
Page 60
116 117
Ikhtisar 2025 Laporan kepada pemangku kepentingan Profil perusahaan Analisa dan pembahasan manajemen Tata kelola perusahaan Keberlanjutan
Realisasi penggunaan dana hasil
penawaran umum
Pada 2023, Bank melakukan Penawaran Umum Terbatas VII (PUT VII) dengan Hak Memesan Efek Terlebih Dahulu
(HMETD) atas 14.721.362.381 lembar saham. Dana hasil PUT VII setelah dikurangi seluruh biaya terkait telah digunakan
sesuai rencana penggunaan dana yang diungkapkan dalam Prospektus. Sisa Dana Hasil PUT VII telah digunakan
sepenuhnya untuk modal kerja pertumbuhan pinjaman, sebagaimana Laporan Bank pada tanggal 14 Juli 2025 dan
dirangkum dalam tabel berikut:
Tabel Realisasi Penggunaan Dana Hasil Penawaran Umum
Nilai Realisasi Hasil Penawaran Umum Rencana Penggunaan Dana Realisasi Penggunaan Dana
Sisa hasil
Tanggal Untuk modal Kerja Dalam Untuk modal Kerja Dalam
No Jenis Penawaran Umum Nama Emisi Biaya Penawaran
Efektif Jumlah Hasil Hasil Realisasi rangka Pengembangan rangka Pengembangan
Penawaran Total Total Umum
Penawaran Umum Bersih Usaha dalam Bentuk Usaha dalam Bentuk
Umum
Ekspansi Kredit Ekspansi Kredit
1 Penawaran Umum BKSW 28 April 3.680.340.595.250 3.437.466.214 3.676.903.129.036 3.676.903.129.036 3.676.903.129.036 3.676.903.129.036 3.676.903.129.036 0
Terbatas VII 2023
Jumlah 3.680.340.595.250 3.437.466.214 3.676.903.129.036 3.676.903.129.036 3.676.903.129.036 3.676.903.129.036 3.676.903.129.036 0
Informasi transaksi material untuk
Program kepemilikan saham oleh investasi, ekspansi, divestasi,
karyawan dan/atau manajemen penggabungan/peleburan usaha, akuisisi,
(ESOP/MSOP) dan restrukturisasi utang/modal
Sampai dengan 31 Desember 2025, Bank tidak menjalankan Program Kepemilikan Saham oleh Karyawan (ESOP) dan/ Sampai dengan 31 Desember 2025, Bank tidak melakukan kegiatan investasi, ekspansi, divestasi, penggabungan/
atau Manajemen (MSOP) yang dilakukan oleh Perseroan. Dengan demikian, tidak ada informasi terkait yang dapat peleburan usaha, akuisisi, dan restrukturisasi utang/modal. Dengan demikian, tidak terdapat informasi material mengenai
disampaikan pada laporan tahunan ini. investasi, ekspansi, divestasi, penggabungan/peleburan usaha, akuisisi, dan restrukturisasi utang/modal yang dapat
ditampilkan dalam laporan ini.
PT Bank QNB Indonesia Tbk Laporan Tahunan 2025
Page 61
118 119
Ikhtisar 2025 Laporan kepada pemangku kepentingan Profil perusahaan Analisa dan pembahasan manajemen Tata kelola perusahaan Keberlanjutan
Transaksi dengan pihak afiliasi
Kebijakan mekanisme review atas transaksi dan Kebijakan tentang pihak afiliasi/berelasi Nama, sifat hubungan, dan realisasi transaksi
pemenuhan peraturan serta ketentuan terkait Bank melakukan transaksi dengan pihak berelasi dengan pihak afiliasi/berelasi
Dalam menjalankan kegiatan usahanya, Bank mempunyai sesuai dengan definisi yang diuraikan pada PSAK 224. Nama, sifat hubungan, dan rincian transaksi antara Bank
transaksi dengan pihak berelasi sebagaimana Transaksi ini dilakukan berdasarkan persyaratan yang dengan pihak berelasi yang material dapat dilihat pada
didefinisikan pada Pernyataan Standar Akuntansi disetujui oleh kedua belah pihak, yang mungkin tidak Catatan 36 dalam Laporan Keuangan Konsolidasian
Keuangan (PSAK) 224 tentang “Pengungkapan Pihak- sama dengan transaksi lain yang dilakukan dengan Audit pada laporan ini.
pihak Berelasi”. Bank merupakan bagian dari suatu pihak-pihak yang tidak berelasi.
kelompok usaha yang dalam menjalankan operasinya,
Perseroan berhubungan dan melakukan transaksi Pihak-pihak yang dimaksud sebagai pihak berelasi Pernyataan direksi atas transaksi afiliasi
dengan pihak-pihak berelasi. berdasarkan PSAK 224, yaitu:
1. Orang atau anggota keluarga terdekat mempunyai Sebagai bentuk transparansi dan kepatuhan terhadap
relasi dengan entitas pelapor jika orang tersebut: standar pelaporan, Direksi menegaskan bahwa Bank
Transaksi tersebut dilakukan dengan persyaratan dan
a. Memiliki pengendalian atau pengendalian melakukan transaksi dengan pihak berelasi sesuai
kondisi yang disepakati masing-masing pihak sesuai
bersama entitas pelapor; definisi dalam PSAK No. 7 “Pengungkapan Pihak-Pihak
dengan syarat, kondisi, serta manfaat ekonomis yang
b. Memiliki pengaruh signifikan atas entitas Berelasi”. Setiap transaksi afiliasi dijalankan berdasarkan
secara substansial sebanding dengan transaksi yang
pelapor; atau prinsip kehati-hatian serta melalui prosedur yang
dilakukan bersama pihak ketiga. Bank juga memastikan
c. Merupakan personel manajemen kunci entitas memadai untuk memastikan pelaksanaannya mengikuti
seluruh transaksi dilakukan dengan memerhatikan
pelapor atau entitas induk dari entitas pelapor. praktik bisnis yang berlaku umum, termasuk penerapan
prinsip kehati-hatian sesuai dengan praktik bisnis yang
prinsip kewajaran (arm’s-length principle).
berlaku umum.
2. Suatu entitas berelasi dengan entitas pelapor jika
Mekanisme review atas transaksi material yang memenuhi salah satu hal berikut:
mengandung benturan kepentingan dan/atau transaksi a. Entitas tersebut dengan entitas pelapor adalah Peran dewan komisaris dan komite audit dalam
dengan pihak afiliasi/berelasi dilakukan melalui proses anggota dari grup yang sama; transaksi afiliasi
audit oleh Komite Audit yang hasilnya kemudian b. Merupakan entitas asosiasi atau ventura Dewan Komisaris dan Komite Audit berperan penting
dilaporkan kepada Dewan Komisaris. bersama dari entitas (atau entitas asosiasi atau dalam memastikan setiap transaksi afiliasi dilakukan
ventura bersama tersebut merupakan anggota sesuai praktik bisnis yang berlaku umum, termasuk
Selama tahun 2025, Bank tidak memiliki pelanggaran suatu grup di mana entitas adalah anggota dari penerapan prinsip kewajaran transaksi (arm’s-length
atas peraturan perundang-undangan terkait transaksi grup tersebut); principle). Pengawasan dilakukan melalui proses
material yang mengandung benturan kepentingan dan/ c. Entitas tersebut dengan entitas lainnya adalah penelaahan yang sistematis pada setiap tahap transaksi
atau transaksi dengan pihak afiliasi/berelasi. ventura bersama dari pihak ketiga yang sama; untuk memastikan kesesuaiannya dengan peraturan dan
d. Satu entitas yang merupakan ventura bersama kebijakan internal Perseroan.
dari pihak ketiga serta entitas lain yang
Komitmen perseroan atau manajemen atas merupakan entitas asosiasi dari entitas ketiga;
transaksi material yang mengandung benturan e. Entitas yang merupakan suatu program imbalan Pernyataan terkait pendapatan usaha yang
kepentingan dan/atau transaksi dengan pihak pasca kerja untuk imbalan kerja dari entitas
dijalankan secara rutin, berulang, dan/
pelapor atau entitas yang terkait dengan
afiliasi atau berkelanjutan.
entitas pelapor. Jika entitas pelapor adalah
Terkait transaksi dengan pihak berelasi, melakukan penyelenggara program tersebut, maka entitas Dalam mendukung strategi bisnis yang berfokus pada
transaksi dengan pihak-pihak berelasi seperti yang sponsor juga berelasi dengan entitas pelapor; pertumbuhan berkelanjutan, Perseroan melaksanakan
didefinisikan dalam PSAK 224 “Pengungkapan Pihak- f. Entitas yang dikendalikan atau dikendalikan transaksi afiliasi untuk memperkuat kinerja pendapatan
pihak Berelasi” dan Peraturan Bapepam-LK Nomor KEP- bersama oleh orang yang diidentifikasi dalam usaha. Transaksi tersebut dilakukan secara rutin,
347/BL/2012 tanggal 25 Juni 2012 tentang Penyajian angka (1) di atas; berulang, dan konsisten, dengan berlandaskan
dan Pengungkapan Laporan Keuangan Emiten atau g. Orang yang diidentifikasi dalam angka (1) prinsip tata kelola perusahaan yang baik. Adapun
Perusahaan Publik. Bank, melalui Direksi maupun Dewan (a) memiliki pengaruh signifikan terhadap setiap pelaksanaannya mengedepankan transparansi,
Komisaris dan Komite Audit, memastikan bahwa seluruh entitas atau personil manajemen kunci dari akuntabilitas, serta kepatuhan terhadap ketentuan
transaksi yang dilakukan telah melalui prosedur yang entitas tersebut. yang berlaku, sehingga integritas operasional tetap
memadai, dilaksanakan sesuai dengan praktik bisnis terjaga dan kepentingan para pemangku kepentingan
yang berlaku umum, dan memenuhi prinsip transaksi terlindungi. Melalui mekanisme ini, Perseroan
yang wajar (arm’s length principle). mendorong terciptanya sinergi dengan pihak afiliasi,
meningkatkan efisiensi operasional, serta memberikan
nilai tambah yang berkesinambungan.
PT Bank QNB Indonesia Tbk Laporan Tahunan 2025
Page 62
120 121
Ikhtisar 2025 Laporan kepada pemangku kepentingan Profil perusahaan Analisa dan pembahasan manajemen Tata kelola perusahaan Keberlanjutan
Perubahan peraturan
perundang-undangan yang
berdampak terhadap perseroan
Perubahan
Peraturan/
Tanggal Ditetapkan Penjelasan Dampak terhadap Perseroan
Perundang-
undangan
Perubahan peraturan perundang-undangan yang terjadi di tahun 2025 memberikan dampak atau pengaruh yang berarti POJK No. 22/2025 15 September 2025 Pelaporan Bank POJK ini mengatur mengenai kewajiban Bank untuk
terhadap kinerja operasional maupun keuangan Bank QNB Indonesia. Berikut ini adalah informasi mengenai perubahan Umum melalui menyampaikan Laporan secara daring melalui sistem
Sistem Pelaporan pelaporan OJK (APOLO) yang mecakup laporan berkala
peraturan tersebut beserta dampaknya terhadap Bank:
Otoritas Jasa dan laporan insidental, termasuk Pengiriman Laporan
Keuangan tidak terstruktur yang sebelumnya disampaikan melalui
Tabel Perubahan Peraturan Perundang-undangan yang Berdampak terhadap Perseroan SIPENA, akan dialihkan ke APOLO pada tahun 2026.
POJK No. 40 Tahun 19 Desember 2025 Penggunaan Dana Mengatur mengenai laporan realisasi penggunaan dana
Perubahan 2025 Hasil Penawaran hasil penawaran umum, serta media pengumuman dan
Peraturan/ Umum bahasa pengumuman Laporan Realisasi Penggunaan
Tanggal Ditetapkan Penjelasan Dampak terhadap Perseroan
Perundang- Dana (LRPD).
undangan
SEOJK No. 31/ 28 November 2025 Pelaporan Bank Mengatur mengenai pedoman pelaksanaan pelaporan
SEOJK No. 5/ 9 Mei 2025 Pedoman Pelaporan Penerbitan peraturan ini merupakan bentuk pengaturan SEOJK.03/2025 Umum Konvensional kepada OJK melalui Sistem Pelaporan OJK (APOLO), yang
SEOJK.04/ 2025 Agen Penjual Efek terpadu mengenai kewajiban Agen Penjual Reksa Dana Melalui Sistem menetapkan jenis laporan yang wajib disampaikan oleh
Reksa Dana dan (APERD) untuk menyampaikan Laporan Berkala kepada Pelaporan OJK BUK, meliputi laporan berkala dan laporan
Bank Umum sebagai Otoritas Jasa Keuangan secara lengkap, akurat, kini, dan insidental beserta ketentuan posisi data, periodisasi, serta
Kustodian tepat waktu yang meliputi laporan tahunan dan laporan batas waktu penyampaian
bulanan.
SEOJK No. 20/ 8 September 2025 Publikasi Mengatur mengenai publikasi prosedur layanan
SEOJK No. 14/ 24 Juni 2025 Penerapan Tata Untuk pelaksanaan tata kelola yang baik, Bank harus SEOJK.08/2025 Penanganan pengaduan dan penanganan pengaduan serta bentuk
SEOJK.03/2025 Kelola Bagi Bank melakukan penilaian sendiri (self-assessment) secara Pengaduan dan laporan dan tata cara pengisian laporan layanan
Umum semesteran yang paling sedikit meliputi 16 (enam belas), Laporan Layanan pengaduan. Menunjuk salah satu anggota Direksi
sebelumnya hanya 11 (sebelas) faktor penilaian penerapan Pengaduan bertanggung jawab atas penyusunan dan penyampaian
tata Kelola dan dilakukan secara komprehensif terhadap laporan Layanan Pengaduan dan memastikan laporan
kecukupan penerapan tata kelola sehingga Bank dapat dilakukan secara daring, melalui sistem pelaporan
segera menetapkan rencana tindak (action plan), yang elektronik pengawasan perilaku PUJK, edukasi, dan
meliputi tindakan korektif (corrective action) yang pelindungan konsumen dan wajib memiliki akses terhadap
diperlukan dalam hal masih terdapat kelemahan pada sistem pelaporan elektronik.
penerapan tata kelola sebagai upaya perbaikan dan
peningkatan kualitas penerapan tata kelola. POJK No. 38 tahun 18 Desember 2025 Gugatan oleh Mengatur mengenai pengajuan gugatan oleh OJK
2025 Otoritas Jasa untuk pelindungan konsumen di sektor jasa keuangan,
POJK No. 18 Tahun 4 Agustus 2025 Transparansi dan Cakupan regulasi termasuk penyesuaian antara lain Keuangan untuk yang memuat pengaturan antara lain mengenai:
2025 Publikasi Laporan mengatur pernyataan tanggung jawab Direksi dan Pelindungan kewenangan pengajuan gugatan, tujuan gugatan,
Bank Dewan Komisaris mengenai Laporan Keuangan yang Konsumen di Sektor pelaksanaan gugatan, pelaksanaan putusan pengadilan
Dipublikasikan dan Informasi Kinerja Keuangan Tahunan Jasa Keuangan atas gugatan, dan laporan pelaksanaan putusan.
(laporan tahunan), serta persyaratan sertifikasi Akuntan
Publik untuk pejabat pelapor keuangan atau Pejabat SEOJK No. 26/ 19 November 2025 Proses Asesmen Mengatur mengenai Proses Asesmen Kecukupan
Eksekutif. SEOJK.03/2025 Kecukupan Likuiditas secara Internal (Internal Liquidity
Likuiditas secara Adequacy Assessment Process/ILAAP) dimana Bank
POJK No. 19/2025 28 Agustus 2025 Kemudahan Akses Peraturan ini mencakup tata kelola, manajemen risiko, dan Internal (Internal perlu memastikan pengelolaan likuiditas Bank sejalan
Pembiayaan Kepada rencana pendanaan bagi UMKM. Bank diwajibkan untuk Liquidity Adequacy dengan tingkat risiko yang diambil (risk appetite) dan
Usaha Mikro Kecil menyediakan akses pembiayaan yang mudah bagi UMKM. Assessment toleransi risiko (risk tolerance) yang ditetapkan oleh Bank
dan Menengah Kemudahan Akses Pembiayaan UMKM diberikan dengan Process) bagi Bank serta memperhitungkan dampak risiko likuiditas terhadap
menerapkan prinsip mudah, tepat, cepat, murah dan Umum kondisi Bank.
inklusif. Sehingga Bank juga harus memiliki kebijakan dan
prosedur yang mengatur hal-hal tersebut. SEOJK No. 29/ 26 November 2025 Transparansi dan Mengatur mengenai ruang lingkup, format, dan tata cara
SEOJK.03/2025 Publikasi Laporan penyusunan, pengumuman dan penyampaian laporan
POJK No. 24/2025 4 November 2025 Pengelolaan Klasifikasi baru rekening, yaitu rekening tidak aktif, Bank Umum publikasi oleh bank umum konvensional serta memastikan
Rekening pada Bank selain rekening aktif dan dorman. Bank diwajibkan untuk Konvensional penyampaian Laporan Publikasi Bank menggunakan
Umum menetapkan kebijakan dan prosedur; memberitahukan format yang baru dengan mengacu pada Pedoman
status rekening kepada nasabah; melakukan pengawasan Penyusunan Laporan Publikasi Bank Umum
ketat terhadap aspek penipuan serta AML, CFT, dan CPF
pada rekening tidak aktif dan dorman.
PT Bank QNB Indonesia Tbk Laporan Tahunan 2025
Page 63
122 123
Ikhtisar 2025 Laporan kepada pemangku kepentingan Profil perusahaan Analisa dan pembahasan manajemen Tata kelola perusahaan Keberlanjutan
Perubahan Perubahan
Peraturan/ Peraturan/
Tanggal Ditetapkan Penjelasan Dampak terhadap Perseroan Tanggal Ditetapkan Penjelasan Dampak terhadap Perseroan
Perundang- Perundang-
undangan undangan
PADK No. 37/ 2 Desember 2025 Penyediaan Mengatur tentang penyediaan informasi produk dan PADG No. 24/2025 31 Oktober 2025 Penyelenggaraan Penguatan dan penyesuaian terhadap beberapa aspek
PADK.08/2025 Informasi dan layanan, penyampaian informasi untuk pemasaran produk Setelmen Dana seperti manajemen gateway pembayaran BI-RTGS
Penyampaian dan layanan, kerja sama Bank dengan pihak ketiga dalam Seketika Melalui berbasis web, rekonsiliasi berkala transaksi BI-RTGS,
Informasi untuk penyediaan dan penyampaian informasi untuk pemasaran Sistem Bank mematuhi kewajiban terkait keamanan sistem informasi
Pemasaran Produk produk dan layanan dan pendokumentasian materi Indonesia-Real Time dan ketahanan siber persyaratan untuk memiliki tim
dan Layanan Jasa informasi produk dan layanan. Gross Settlement respons dan pemulihan insiden dan bertanggung jawab
Keuangan atas kebenaran instruksi Setelmen Dana dan seluruh
informasi yang dikirim oleh Bank kepada Penyelenggara
PADK No. 42/ 16 Desember 2025 Perintah Tertulis POJK ini mengatur mengenai kewenangan OJK untuk melalui Sistem BI-RTGS.
PADK.03/2025 untuk Penanganan memberikan Perintah Tertulis kepada Bank untuk
Permasalahan melakukan dan/atau menerima Penggabungan, PADG No. 21/2025 20 Oktober 2025 Operasi Moneter Memastikan pelaksanaan pengaturan Operasi Moneter
Bank melalui Peleburan, Pengambilalihan, Integrasi, dan/atau Konversi Valuta Asing Valuta Asing sejalan dengan tugas dan wewenang Bank
Penggabungan, (P3IK) dalam rangka penanganan permasalahan Bank, Indonesia dalam pencapaian tujuan Operasi Moneter.
Peleburan, serta pengaturan mengenai kriteria, tata cara, tindak Pengaturan Operasi Moneter Valuta Asing mencakup
Pengambilalihan, lanjut, pelaksanaan proses, evaluasi pemenuhan, dan pengaturan bagi Peserta Operasi Moneter, Lembaga
Integrasi, dan/atau penyampaian laporan kepada OJK. Perantara, dan pihak lain, antara lain Kewajiban pelaporan
Konversi untuk transaksi deposito berjangka konvensional dalam
mata uang asing, Penyelesaian Transaksi Deposito
PADG No. 4 Tahun 28 Februari 2025 Devisa Hasil Pengaturan mengenai DHE SDA dalam valuta asing yang Berjangka Konvensional dalam Mata Uang Asing,
2025 Ekspor dan Devisa telah dimasukkan Eksportir ke dalam Rekening Khusus Penyelesaian Transaksi Buy and Sell Swap, Penyelesaian
Pembayaran Impor DHE SDA dalam valuta asing wajib tetap ditempatkan Transaksi DNDF.
dalam sistem keuangan Indonesia dengan besaran
dan jangka waktu tertentu sebagaimana diatur dalam PADG No. 23/2025 20 Oktober 2025 Rasio Intermediasi Ruang lingkup Peraturan meliputi kewajiban Giro RIM,
Peraturan Pemerintah mengenai devisa hasil ekspor dari Makroprudensial kewajiban PLM, tata cara pemenuhan kewajiban Giro RIM
kegiatan pengusahaan, pengelolaan, dan/atau dan Penyangga dan PLM, Perhitungan RIM, kewajiban pelaporan dan tata
pengolahan sumber daya alam. Likuiditas cara pengenaan sanksi.
Makroprudensial
PBI No. 9 Tahun 26 November 2025 Kebijakan Pengaturan mengenai Kebijakan Insentif Likudiitas bagi Bank Umum
2025 Insentif Likuiditas Makroprudensial (KLM) yang diimplementasikan melalui Konvensional
Makroprudensial pengurangan giro Bank di Bank Indonesia dalam rangka
kewajiban pemenuhan GWM dalam rupiah secara rata- PADG No. 27 Tahun 1 Desember 2025 Peraturan Pengaturan mengenai pemberian Kebijakan Insentif
rata. 2025 Pelaksanaan Likuiditas Makroprudensial (KLM), data dan laporan untuk
Kebijakan perhitungan KLM, penyampaian informasi kepada Bank
PADG No. 9 tahun 27 Maret 2025 Lembaga Mengatur ketentuan Lembaga Pendukung PUVA dan Insentif Likuiditas dan penelitian dan perhitungan ulang pemberian KLM.
2025 Pendukung Pasar Profesi Penunjang PUVA mencakup aspek tugas, Makroprudensial
Uang dan Pasar kewajiban, dan pendaftaran.
Valuta Asing dan PADG No. 29 Tahun 16 Desember 2025 Perubahan atas Mengatur mengenai perubahan PADG No. 21 tahun
Profesi Penunjang 2025 PADG No. 21 Tahun 2025 termasuk penyesuaian definisi hari kerja, perluasan
Pasar Uang dan 2025 Tentang jenis valuta asing untuk transaksi spot dan forward,
Pasar Valuta Asing Operasi Moneter penambahan peraturan pelaksanaan transaksi spot
Valuta Asing dengan mekanisme lelang, penyesuaian peraturan
PADG No. 14 Tahun 30 Juni 2025 Penyelenggaraan Amandemen kedua terhadap Peraturan Anggota Dewan transaksi swap, dan penambahan mekanisme pelaksanaan
2025 Bank Indonesia-Fast Gubernur No. 17 Tahun 2023. Peraturan ini bertujuan agar transaksi spot dan forward dengan mekanisme lelang
Payment peserta BI-FAST menerapkan standar keamanan yang dalam hal terjadi keadaan tidak normal.
selaras dengan dinamika risiko saat ini; sesuai dengan
aspek keamanan sistem informasi, ketahanan siber dan PADG No. 32 Tahun 24 Desember 2025 Pengaturan Industri Mengatur mengenai kerangka penataan struktur
standar keamanan sistem informasi serta kewajiban 2025 Sistem Pembayaran industri, klasifikasi pelaku, aktivitas, perizinan/
memiliki pengelolaan fraud (fraud management system) persetujuan, perencanaan bisnis, pengembangan
ditujukan sebagai Upaya meningkatkan pengamanan aktivitas, pengembangan produk, dan/atau kerja sama,
transaksi dan mitigas risiko fraud dalam transaksi BI-FAST pengawasan, memastikan Bank melakukan asesmen
pemenuhan TIKMI (transaksi, interkoneksi, kompetensi,
manajemen risiko, dan infrastruktur teknologi informasi)
secara mandiri serta menyampaikan Strategic Business
Plan (SBP) dan Rencana Bisnis Sistem Pembayaran
(RBSP).
PT Bank QNB Indonesia Tbk Laporan Tahunan 2025
Page 64
124 125
Ikhtisar 2025 Laporan kepada pemangku kepentingan Profil perusahaan Analisa dan pembahasan manajemen Tata kelola perusahaan Keberlanjutan
Perubahan kebijakan akuntansi dan
dampaknya terhadap perseroan
Sebagai bagian dari komitmen penerapan praktik pelaporan yang sesuai regulasi, Bank menyusun dan menyajikan laporan
keuangan berdasarkan Standar Akuntansi Keuangan (SAK) yang berlaku di Indonesia, mencakup seluruh Pernyataan dan
Interpretasi yang dikeluarkan oleh Dewan Standar Akuntansi Keuangan Ikatan Akuntan Indonesia. Bank telah mengadopsi
dan menerapkan Pernyataan Standar Akuntansi Keuangan (PSAK) serta Interpretasi Standar Akuntansi Keuangan (ISAK)
yang baru maupun yang telah direvisi. Perubahan-perubahan dalam kebijakan akuntansi ini diterapkan sesuai dengan
ketentuan yang tercantum dalam masing-masing standar dan interpretasi.
Berikut amendemen dan penyesuaian atas standar yang berlaku efektif untuk periode yang dimulai pada atau setelah
1 Januari 2025, dengan penerapan dini diperkenankan yaitu:
• Amendemen PSAK 221: “Pengaruh Perubahan Kurs Valuta Asing” tentang kekurangan ketertukaran.
Adapun perubahan kebijakan akuntansi ini diterapkan sesuai dengan ketentuan yang ditetapkan dalam setiap standar
dan interpretasi.
Implementasi standar tersebut tidak memiliki dampak yang signifikan terhadap jumlah yang dilaporkan di periode
berjalan atau periode sebelumnya.
PT Bank QNB Indonesia Tbk Laporan Tahunan 2025
Page 65
5
Tata
kelola
perusahaan
Page 66
128 129
Ikhtisar 2025 Laporan kepada pemangku kepentingan Profil perusahaan Analisa dan pembahasan manajemen Tata kelola perusahaan Keberlanjutan
Dasar dan kebijakan GCG
Bank menanamkan prinsip-prinsip Good Corporate Governance
(GCG) melalui penyusunan kebijakan dan prosedur internal yang
sistematis, sehingga kualitas pengelolaan Perseroan tetap terjaga
dan dapat ditingkatkan secara terukur.
Landasan implementasi tata kelola perusahaan 10. Surat Edaran OJK No. 14/SEOJK.03/2025 tanggal
24 Juni 2025 tentang Penerapan Tata Kelola bagi
Penerapan GCG menjadi landasan menyeluruh bagi
Bank Umum
Bank dalam mencapai kinerja yang solid, meningkatkan
11. Peraturan OJK No. 29/POJK.04/2016 tanggal 29
profitabilitas, dan menciptakan nilai berkelanjutan bagi
Juli 2016 tentang Laporan Tahunan Emiten atau
seluruh pemangku kepentingan. Pendekatan ini juga
perusahaan Publik;
memastikan ketahanan dan keberlangsungan bisnis di
12. Surat Edaran OJK No. 9/SEOJK.03/2020 tanggal
tengah perubahan lingkungan usaha.
30 Juni 2020 tentang Transparansi dan Publikasi
Laporan Bank Umum Konvensional;
Untuk menjaga efektivitasnya, Bank secara
13. Surat Edaran OJK No. 16/SEOJK.04/2021 tanggal 29
berkesinambungan menyempurnakan praktik GCG
Juni 2021 tentang Bentuk dan Isi Laporan Tahunan
agar selaras dengan perkembangan industri dan
Emiten atau Perusahaan Publik;
tuntutan regulasi. Seluruh upaya tersebut dilaksanakan
14. Peraturan OJK No. 14/POJK.04/2022 tanggal
berdasarkan standar dan pedoman tata kelola yang
22 Agustus 2022 tentang Penyampaian Laporan
ditetapkan oleh OJK serta ketentuan perundang-
Keuangan Berkala Emiten atau Perusahaan Publik;
undangan yang berlaku, antara lain:
15. Peraturan OJK No. 37/POJK.03/2019 tanggal 19
1. Undang-Undang No. 10 Tahun 1998 tentang
Desember 2019 tentang Transparansi dan Publikasi
Perubahan Undang-Undang No. 7 Tahun 1992 dan
Laporan Bank;
sebagaimana telah diubah beberapa kali dan terakhir
16. Peraturan OJK No. 33/POJK.04/2014 tanggal
Tujuan penerapan GCG
dengan Undang-Undang No. 4 Tahun 2023 tentang
8 Desember 2014 tentang Direksi dan Dewan
Pengembangan dan Penguatan Sektor Keuangan;
Komisaris Emiten atau Perusahaan Publik;
2. Undang-Undang No. 40 Tahun 2007 tentang
17. Peraturan OJK No. 18 Tahun 2025 tanggal 4
Perseroan Terbatas (PT), sebagaimana terakhir kali
Agustus 2025, tentang transparansi dan publikasi
diubah dengan Peraturan Pemerintah Pengganti
laporan bank; Bank menerapkan GCG secara menyeluruh untuk 3. Mendorong Pemegang Saham, anggota Dewan
Undang-Undang No. 2 Tahun 2022 Cipta Kerja;
18. Surat Edaran OJK No. 29/SEOJK.03/2025 tanggal menegakkan disiplin tata kelola dan memastikan setiap Komisaris dan anggota Direksi untuk mengambil
3. Peraturan OJK No. 21/POJK.04/2015 tanggal 16
26 November 2025, tentang transparansi dan proses bisnis mematuhi prinsip-prinsip yang melindungi keputusan dan tindakan berdasarkan pada prinsip-
November 2015 tentang Penerapan Pedoman Tata
publikasi laporan bank umum konvensional; kepentingan Bank dan Pemegang Saham. Tujuan prinsip moral dan kepatuhan yang tinggi dengan
Kelola Perusahaan Terbuka;
19. Peraturan OJK No. 46/POJK.03/2017 tanggal 12 penerapan tata Kelola meliputi: hukum dan peraturan;
4. Surat Edaran OJK No. 32/SEOJK.04/2015 tanggal
Juli 2017 tentang Pelaksanaan Fungsi Kepatuhan 1. Mencapai pertumbuhan secara berkesinambungan 4. Mendorong kesadaran tanggung jawab sosial
17 November 2015 tentang Pedoman Tata Kelola
Bank Umum; pada seluruh jenjang organisasi termasuk Dewan Bank terutama kepentingan lingkungan dan sosial
Perusahaan Terbuka;
20. Peraturan OJK No. 18/POJK.03/2016 tanggal 16 Komisaris dan Direksi, anggota Komite Bank, masyarakat tempat Bank beroperasi;
5. Peraturan OJK No. 45/POJK.03/2015 tanggal 23
Maret 2016 tentang Penerapan Manajemen Risiko Pejabat Eksekutif dan pegawai Bank, dalam sistem 5. Meningkatkan daya saing Bank, baik di dalam negeri
Desember 2015 tentang Penerapan Tata Kelola
bagi Bank Umum; manajemen yang didasarkan pada lima prinsip dasar maupun di tingkat internasional, guna meningkatkan
Dalam Pemberian Remunerasi bagi Bank Umum;
21. Surat Edaran OJK No. 34/SEOJK.03/2016 tanggal tata Kelola yang baik, yang dikelompokkan dalam 3 kepercayaan pasar, sehingga dapat mendorong
6. Peraturan OJK No. 4/POJK.03/2016 tanggal 3
1 September 2016 tentang Penerapan Manajemen (tiga) aspek yaitu struktur tata kelola (governance arus investasi dan pertumbuhan ekonomi nasional
Februari 2016 tentang Penilaian Tingkat Kesehatan
Risiko Bagi Bank Umum. structure), proses tata kelola (governance process), yang berkelanjutan.
Bank Umum;
dan hasil penerapan tata kelola (governance 6. Bank dapat menerapkan prinsip Tata Kelola
7. Surat Edaran OJK No. 14/SEOJK.03/2017 tanggal
Selain itu, sejumlah piagam internal yang menjadi outcome), sesuai dengan ketentuan Otoritas Jasa yang Baik dalam setiap kegiatan usaha dengan
17 Maret 2017 tentang Penilaian Tingkat Kesehatan
pedoman tata kelola perusahaan di Bank adalah: Keuangan mengenai penilaian tingkat kesehatan memperhatikan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan
Bank Umum;
1. Piagam Tata Kelola Perusahaan yang Baik; bagi Bank; mengenai penyelenggaraan produk bank umum
8. Peraturan OJK No. 5 Tahun 2024 tanggal 27 Maret
2. Piagam Dewan Komisaris; 2. Memberdayakan fungsi dan independensi masing- dan kegiatan lain yang dilakukan Bank antara lain
2024 tentang Penetapan Status Pengawasan dan
3. Piagam Direksi; masing organ, yakni Rapat Umum Pemegang Saham pengadaan barang dan/atau jasa, proses rekrutmen
Penanganan Permasalahan Bank Umum
4. Piagam Komite Audit; (RUPS), Dewan Komisaris, dan Direksi; pegawai, dan/atau penyaluran dana tanggung jawab
9. Peraturan OJK No. 17 Tahun 2023 tanggal 14
5. Piagam Komite Remunerasi dan Nominasi; sosial dan lingkungan.
September 2023 tentang Penerapan Tata Kelola
6. Piagam Komite Pemantau Risiko; dan
Bagi Bank Umum;
7. Piagam Internal Audit.
PT Bank QNB Indonesia Tbk Laporan Tahunan 2025
Page 67
130 131
Ikhtisar 2025 Laporan kepada pemangku kepentingan Profil perusahaan Analisa dan pembahasan manajemen Tata kelola perusahaan Keberlanjutan
Prinsip GCG
Bank terus meningkatkan kualitas penerapan GCG berdasarkan prinsip GCG yakni Transparansi, Akuntabilitas, Tanggung
Jawab, Independensi, dan Kewajaran. Berlandaskan prinsip tersebut, Bank menegakkan penerapan GCG dengan Prinsip-Prinsip GCG Penjelasan Penerapan di Bank
komitmen untuk:
1. Senantiasa memastikan kegiatan usahanya mengedepankan prinsip keterbukaan; Independensi Mendorong penerapan prinsip- 1. Kepastian bahwa setiap organ Bank menghindari dominasi
2. Memiliki indikator penilaian kinerja yang konsisten dengan nilai-nilai perusahaan, tujuan usaha dan strategi yang prinsip GCG secara berkelanjutan, oleh pihak manapun, tidak terpengaruh oleh kepentingan
merefleksikan akuntabilitas Bank; melalui kegiatan operasional yang tertentu, menghindari benturan kepentingan dan pengaruh
3. Meningkatkan praktik-praktik berdasarkan prinsip kehati-hatian perbankan dan memastikan kepatuhan terhadap independen dan seimbang sehingga atau tekanan, sehingga dapat mengambil keputusan secara
seluruh ketentuan yang berlaku sebagai wujud tanggung jawab Bank; tidak terdapat satupun organ objektif.
Bank yang mendominasi dan tidak 2. Kepastian bahwa setiap organ Bank melaksanakan fungsi dan
4. Melakukan pengambilan keputusan secara independen, objektif dan tidak berbenturan kepentingan; dan
terdapat intervensi dari pihak lain. tugasnya sesuai dengan Anggaran Dasar serta peraturan dan
5. Senantiasa memperhatikan kepentingan seluruh pemangku kepentingan berdasarkan prinsip kewajaran perundang-undangan, tidak saling mendominasi dan atau
dan kesetaraan. melimpahkan tanggung jawab dari satu organ ke organ yang
lain.
Berikut adalah penjelasan mengenai masing-masing prinsip GCG yang diterapkan oleh Bank:
Kewajaran Senantiasa mempertimbangkan 1. Terdapat kesempatan bagi pemangku kepentingan untuk
kepentingan pemegang saham dan memberikan masukan dan opini demi kepentingan Bank, dan
Prinsip-Prinsip GCG Penjelasan Penerapan di Bank pemangku kepentingan lainnya memastikan adanya akses untuk mendapatkan informasi
berdasarkan prinsip kewajaran Bank sesuai prinsip transparansi dan di dalam lingkup
Transparansi Memelihara dan menjaga 1. Pengungkapan informasi secara tepat waktu, memadai, jelas, dalam menjalankan usaha. kapasitas masing-masing.
objektivitas dalam menjalankan akurat dan dapat diperbandingkan serta mudah diakses oleh 2. Perlakuan yang wajar dan setara terhadap semua pemangku
bisnis, Bank harus menyediakan pemangku kepentingan sesuai haknya. kepentingan, sesuai dengan manfaat dan kontribusi mereka
informasi material dan relevan yang 2. Pengungkapan informasi yang termasuk tetapi tidak terbatas terhadap Bank.
mudah diakses dan dipahami oleh pada visi dan misi Bank, target dan strategi bisnis Bank, 3. Kesempatan setara bagi para calon karyawan untuk bekerja
para pemangku kepentingan. kondisi keuangan Bank, susunan dan kompensasi bagi Direksi dan mengembangkan karier mereka serta bagi karyawan
dan Dewan Komisaris Bank, pemegang saham pengendali, untuk melaksanakan tugas secara profesional.
Mengambil inisiatif untuk saham Bank atau saham perusahaan lainnya yang dimiliki
mengungkapkan tidak hanya hal-hal oleh anggota Direksi dan Dewan Komisaris beserta anggota
yang disyaratkan oleh Undang- keluarganya, sistem manajemen risiko, pengawasan dan
Undang dan peraturan, tetapi juga sistem pengendalian internal, struktur dan mekanisme GCG
Roadmap GCG
informasi lain yang dianggap perlu serta tingkat kepatuhan Bank, dan peristiwa penting lainnya
untuk mendukung pengambilan yang mungkin dapat berpengaruh terhadap kondisi Bank.
keputusan oleh Pemegang Saham, 3. Pemenuhan ketentuan kerahasiaan perusahaan sesuai
kreditur dan pemangku kepentingan dengan peraturan perundang-undangan, rahasia jabatan, dan
lainnya dalam mengambil hak-hak pribadi.
Bank mengadopsi roadmap tata kelola sebagai pedoman jangka panjang untuk memastikan penguatan GCG berlangsung
keputusan. 4. Kebijakan perusahaan secara tertulis dikomunikasikan secara
secara sistematis. Roadmap tersebut mencakup tiga fase strategis, yaitu Komitmen Tata Kelola, Perusahaan yang
proporsional kepada pemangku kepentingan.
5. Menyelenggarakan RUPS (Rapat Umum Pemegang
Bertatakelola Baik, dan Warga Negara Korporat yang Baik, yang disusun untuk mengarahkan penyempurnaan kebijakan,
Saham) sesuai ketentuan dengan hasil Keputusan yang proses pengawasan, serta evaluasi kinerja secara berkelanjutan.
dipublikasikan.
6. Membuat laporan tahunan yang dapat diakses oleh publik. Roadmap GCG Bank QNB Indonesia
Akuntabilitas Mempertanggungjawabkan 1. Rincian tugas dan tanggung jawab yang jelas dari masing-
kinerja secara transparan dan masing organ dan karyawan Bank, serta selaras dengan visi, 1 2 3
wajar, dan mengelola bisnis secara misi, nilai-nilai, dan strategi Bank.
benar, terukur dan berdasarkan 2. Keyakinan bahwa seluruh organ dan karyawan Bank memiliki Komitmen Tata Kelola Perusahaan yang Bertatakelola Baik Warga Negara Korporat yang Baik
kepentingan Bank dengan tetap kualifikasi yang sesuai dengan tugas, tanggung jawab, dan
memperhitungkan kepentingan perannya dalam pelaksanaan GCG. Komitmen Sistem Budaya
pemegang saham dan pemangku 3. Kepastian berjalannya sistem pengendalian internal Bank Bank taat terhadap berbagai pedoman Bank menjalankan kegiatan Bank diterima sebagai bagian dari
kepentingan lain. Akuntabilitas yang efektif. GCG dengan dukungan manajemen operasional yang baik, dengan cara masyarakat, melalui pendekatan CSR
merupakan syarat untuk mencapai 4. Penetapan indikator kinerja yang konsisten dengan tujuan risiko dan kepatuhan yang terintegrasi meningkatkan kepatuhan terhadap yang holistik dan berkelanjutan dengan
kinerja berkesinambungan. perusahaan untuk seluruh anggota Direksi dan Dewan peraturan perundang-undangan serta memperhatikan kepentingan pemegang
Komisaris serta karyawan Bank, dan keberadaan sistem nilai etika yang berlaku umum pada saham dan pemangku kepentingan
reward and punishment. industri perbankan dan berpedoman
5. Kepastian bahwa seluruh organ dan karyawan Bank pada prinsip Tata Kelola yang Baik
menjunjung etika bisnis dan kode etik dalam menjalankan sebagaimana diatur dalam POJK Tata
tugas dan tanggung jawabnya. Kelola Bank Umum
Tanggung Jawab Mematuhi hukum dan peraturan 1. Kepastian bahwa seluruh organ Bank mengimplementasikan
yang berlaku serta memenuhi prinsip kehati-hatian perbankan dan mematuhi undang-
tanggung jawabnya kepada undang, Anggaran Dasar Bank dan peraturan internal Bank.
masyarakat dan lingkungan 2. Pemenuhan tanggung jawab sosial, antara lain dengan
sehingga kesinambungan usaha memiliki kepedulian terhadap masyarakat dan kelestarian
jangka panjang dapat terjaga dan lingkungan, terutama di sekitar wilayah operasional Bank
mendapat pengakuan sebagai dengan membuat perencanaan dan pelaksanaan yang
warga negara yang baik. memadai untuk mengatasi masalah.
PT Bank QNB Indonesia Tbk Laporan Tahunan 2025
Page 68
132 133
Ikhtisar 2025 Laporan kepada pemangku kepentingan Profil perusahaan Analisa dan pembahasan manajemen Tata kelola perusahaan Keberlanjutan
Mekanisme GCG Program GCG di 2025
Untuk memastikan penerapan prinsip-prinsip Good Corporate Bank memprioritaskan penguatan tata kelola melalui serangkaian
Governance (GCG) berlangsung konsisten dan efektif di seluruh program GCG yang terstruktur dan terukur untuk memastikan
kegiatan operasional, Bank menerapkan serangkaian mekanisme peningkatan kualitas pengawasan, kepatuhan, serta integritas
tata kelola yang terstruktur dan komprehensif. Mekanisme proses bisnis. Seluruh inisiatif ini dikembangkan sejalan dengan
ini dibangun melalui berbagai piagam dan kebijakan internal Pedoman GCG Perbankan Indonesia dan dirancang untuk
yang menjadi landasan utama pengawasan, pengendalian dan memperkuat fondasi tata kelola yang adaptif terhadap dinamika
integritas organisasi. industri serta tuntutan regulasi.
Instrumen GCG tersebut mencakup Piagam Tata Kelola Melalui penyempurnaan kebijakan, penguatan 4. Bank telah membentuk komite-komite di bawah
Perusahaan yang Baik, Pedoman Perilaku (Kode Etik), mekanisme kontrol, dan penguatan budaya etika di Direksi yakni Komite Manajemen Risiko, Komite
Piagam Dewan Komisaris, Piagam Direksi, Piagam seluruh tingkatan organisasi, Bank memastikan bahwa Kredit, Komite Kredit Remedial, Komite Sumber
Komite Remunerasi dan Nominasi, Piagam Komite implementasi tata kelola tidak hanya memenuhi standar Daya Manusia, Komite Produk dan Aktivitas Baru,
Audit, serta Piagam Komite Pemantau Risiko. Selain itu, minimum, tetapi juga menciptakan nilai tambah bagi Komite Aset dan Liabilitas, Komite Teknologi
Bank menegakkan berbagai kebijakan strategis, antara para pemangku kepentingan. Adapun program GCG Informasi, Komite Pembelian, Komite Pemantau
lain Kebijakan Komunikasi dengan Pemegang Saham yang diimplementasikan pada 2025 meliputi, antara lain: Fraud, Komite Kebijakan Kredit, Komite Risiko
dan Investor, Kebijakan Benturan Kepentingan dan 1. Bank telah menyusun dan meninjau kembali Operasional, Komite Early Alert, Komite APU PPT,
Transaksi Orang Dalam, Kebijakan Pengungkapan dan Piagam GCG, Piagam Komite Audit, Piagam Komite Komite Produk UCan dan Komite Governance,
Transparansi, Kebijakan Hak Pemangku Kepentingan Remunerasi & Nominasi, Piagam Komite Pemantau Risk and Compliance, Komite Artificial Intelligence
QNB Indonesia, Kebijakan Sekretaris Perusahaan Risiko, Piagam Internal Audit dan Pembagian (AI), Komite Information Security serta Komite
QNB Indonesia, Kebijakan Pelindungan Data Pribadi, Tugas dan Wewenang Direksi, serta Kebijakan Environmental Social dan Governance (ESG).
Compliance Collated Policy, Kebijakan Anti Pencucian Self-Assessment atas kinerja Dewan Komisaris 5. Direksi telah memiliki Piagam sebagai Pedoman
Uang, Pencegahan Pendanaan Terorisme dan dan Direksi; dan Tata Tertib Direksi yang tercantum dalam
Pencegahan Proliferasi Senjata Pemusnah Massal, 2. Bank telah membentuk komite-komite di bawah Piagam Direksi, yang mengikat bagi setiap anggota
Kebijakan Internal Audit, Financial Accounting, Dewan Komisaris, yaitu Komite Pemantau Risiko, Direksi yang meliputi akuntabilitas, struktur dan
Manajemen Risiko, Pendanaan, Teknologi Informasi, Komite Audit, dan Komite Remunerasi & Nominasi, keanggotaan, kriteria keanggotaan, direktur
Sumber Daya Manusia, Kebijakan Whistleblowing, dimana masing-masing Komite telah memiliki independen, masa jabatan, tugas dan tanggung
Kebijakan Anti-Fraud, Kebijakan Anti-Penyuapan Piagam sebagai Pedoman dan Prosedur Komite jawab, kewenangan, etika kerja, nilai kerja, waktu
dan Korupsi, Kebijakan Chinese Walls, Kebijakan sebagaimana tersebut pada poin 1 (satu) di atas dan kerja, penggantian sementara direktur kepatuhan,
Pelindungan Konsumen, Kebijakan Umum Kepatuhan, ditinjau secara periodik; rapat, pelaporan dan pertanggungjawaban serta
Kebijakan Keamanan Siber, Kebijakan Sanction, 3. Dewan Komisaris telah memiliki Piagam sebagai aspek transparansi.
Common reporting Standard (CRS), Kebijakan Politically Pedoman dan Tata Tertib Dewan Komisaris yang 6. Bank telah mengkaji beberapa kebijakan yang ada
Exposed Persons (PEP), Kebijakan Berkelanjutan tercantum dalam Piagam Komisaris, yang mengikat dengan tetap mematuhi ketentuan regulasi yang
(Sustainability Policy), Kebijakan Foreign account Tax setiap anggota Dewan Komisaris yang meliputi ada dan hukum yang berlaku di Indonesia, dan
Compliance Act (FATCA), Kebijakan Mengenal Nasabah akuntabilitas, struktur dan keanggotaan, kriteria disesuaikan dengan kebijakan QNB Group namun
(KYC), Kebijakan Investigasi Fraud. keanggotaan, komisaris independen, masa jabatan, dengan tetap mentaati ketentuan Otoritas Regulator,
tugas dan tanggung jawab, kewenangan, etika antara lain Pengungkapan & Transparansi, Benturan
Penerapan menyeluruh atas mekanisme ini tidak hanya kerja, nilai kerja, waktu kerja, rapat, pelaporan Kepentingan dan Insider Dealing, Kebijakan Hak
memperkuat disiplin tata kelola dalam setiap proses dan pertanggungjawaban Dewan Komisaris serta Pemangku Kepentingan, Kebijakan Anti-Suap dan
bisnis dan interaksi dengan pemangku kepentingan, aspek transparansi. Antikorupsi, Kebijakan Whistleblowing, Kebijakan
tetapi juga memastikan tercapainya tujuan strategis Umum Kepatuhan, dan Kebijakan Komunikasi
jangka panjang Bank secara berkelanjutan, di antaranya: dengan Pemegang Saham dan Investor, Kebijakan
1. Mengurangi biaya modal; FATCA, Kebijakan CRS, Kebijakan Sanksi, Kebijakan
2. Meningkatkan nilai bagi pemegang saham dan Anti-Fraud, Kebijakan KYC, Kebijakan Chinese Walls
senantiasa memperhatikan kepentingan seluruh dan Kebijakan Anti Bribery dan Corruption, dan
pemangku kepentingan berdasarkan prinsip Kebijakan Data Protection.
kewajaran dan kesetaraan;
3. Mendapatkan dukungan dari pemangku
kepentingan agar dapat beroperasi dan tumbuh
secara berkesinambungan;
4. Meningkatkan praktik-praktik berdasarkan prinsip
kehati-hatian perbankan dan memastikan kepatuhan
terhadap seluruh ketentuan yang berlaku sebagai
wujud tanggung jawab Bank.
PT Bank QNB Indonesia Tbk Laporan Tahunan 2025
Page 69
134 135
Ikhtisar 2025 Laporan kepada pemangku kepentingan Profil perusahaan Analisa dan pembahasan manajemen Tata kelola perusahaan Keberlanjutan
Penilaian GCG
GCG berperan strategis dalam memastikan kesehatan dan keberlanjutan operasional Bank, sejalan dengan parameter Ringkasan perhitungan nilai komposit penilaian menyempurnakan kompetensi dan perilaku
penilaian yang ditetapkan regulator. Bank terus memperkuat komitmen penerapan tata kelola melalui penyesuaian sendiri tata kelola kami agar dapat diandalkan dalam memberikan
menyeluruh atas praktik GCG agar selaras dengan POJK No. 17 Tahun 2023 dan SEOJK No. 14/SEOJK.03/2025 tentang hasil yang diharapkan, serta bersikap jujur, adil,
Penerapan Tata Kelola bagi Bank Umum. Berdasarkan hasil self-assessment di atas, penerapan dan bertanggung jawab), Surat Keputusan
tata kelola di Bank QNB Indonesia menunjukkan Direksi tentang Prosedur terkait Hadiah dan
Penerapan prinsip-prinsip Tata Kelola Perusahaan yang Baik tersebut ditempatkan setara dengan penilaian profil risiko, konsistensi manajemen dalam menjalankan prinsip- Keramahtamahan dan kebijakan internal lainnya,
rentabilitas, dan kecukupan modal. Untuk memenuhi standar tersebut, Bank memastikan implementasi Penerapan Tata prinsip GCG secara efektif dan terukur. Capaian ini serta Pernyataan dalam Pakta Integritas.
Kelola yang Baik pada Bank, paling sedikit mencakup 5 (lima) prinsip, yaitu prinsip keterbukaan; akuntabilitas; tanggung menegaskan komitmen manajemen terhadap kualitas c. Memperkuat Struktur Tata Kelola dengan
jawab; independensi; dan kewajaran, yang diwujudkan melalui mekanisme self-assessment yang dilakukan setiap 6 tata kelola, di mana setiap temuan atau potensi membuat Kebijakan dan Prosedur terkait
(enam) bulan dan mencakup sekurang-kurangnya 16 faktor penilaian. Self-assessment dilaksanakan secara komprehensif kelemahan segera ditanggapi melalui penanganan yang Penerapan Pelindungan Data Pribadi sebagai
yang dikelompokkan dalam 3 (tiga) aspek tata kelola (governance), yaitu struktur tata kelola (governance structure), cepat, sistematis, dan berlandaskan prinsip kehati- pedoman bagi Bank QNB Indonesia, dengan cara
proses tata kelola (governance process), dan hasil penerapan tata kelola (governance outcome). hatian guna memastikan integritas proses pengambilan memantau setiap penerapan pelindungan data
keputusan dan efektivitas pengendalian internal. berdasarkan desain dan default, keamanan data,
Berdasarkan hasil self-assessment GCG Semester II tahun 2025 yang tercantum dalam Matriks Penilaian GCG, Bank dan hak subjek data.
mempertahankan peringkat 2 dengan predikat “Baik”. Rincian hasil penilaian disajikan dalam tabel berikut: 1. Governance Structure d. Bank telah membentuk unit kerja khusus yaitu
Faktor positif aspek governance structure Financial Reporting Risk (FRR) yang berada
Bank adalah: dibawa Direktorat Risk dan bertanggung
Peringkat Tahun 2025 a. Struktur organisasi Bank telah sesuai dengan jawab terhadap pencegahan kecurangan atau
ketentuan yang berlaku, yaitu dalam hal manipulasi dalam Informasi Keuangan dan/atau
No. Faktor Penilaian
komposisi, independensi, pengangkatan/ Laporan Keuangan Bank Umum (ICOFR).
Semester 1 **) Semester II pemberhentian maupun kualitas sumber daya e. Bank telah menerapkan Strategi Anti-Fraud dan
manusia untuk Dewan Komisaris, Direksi, Komite Anti-Suap & Korupsi (ABC), yang mencakup
1. Pelaksanaan tugas, tanggung jawab, dan wewenang Direksi 1 1 Dewan Komisaris, termasuk kelengkapan pihak antara lain:
independen, Satuan Kerja Kepatuhan, Satuan • Implementasi Strategi Pencegahan Fraud.
2. Pelaksanaan tugas, tanggung jawab, dan wewenang Dewan Komisaris 1 1 Kerja Audit Internal (SKAI), dan Satuan Kerja • Implementasi Strategi Deteksi Fraud.
Manajemen Risiko, yaitu antara lain: • Implementasi Strategi Investigasi Fraud, dan
3. Kelengkapan dan Pelaksanaan Tugas Komite 2 2
• Jumlah, komposisi, kriteria dan independensi • Implementasi Strategi Pemantauan Fraud.
4. Penanganan Benturan Kepentingan 1 2 Direksi telah memenuhi ketentuan OJK; 2. Governance Process
• Jumlah, komposisi, kriteria dan independensi Faktor positif aspek governance process
5. Penerapan Fungsi Kepatuhan 2 2 anggota Dewan Komisaris Bank telah Bank adalah:
memenuhi ketentuan OJK; a. Pelaksanaan tugas, fungsi dan tanggung jawab
6. Penerapan Fungsi Audit Intern 2 2 • Pembentukan, struktur dan keanggotaan semua lini dan fungsi di Bank telah dilaksanakan
Komite Audit, Komite Pemantau Risiko serta dengan baik, antara lain penerapan transparansi
7. Penerapan Fungsi Audit Ekstern 1 1 Komite Remunerasi & Nominasi telah sesuai pada Dewan Komisaris maupun Direksi serta
dengan ketentuan yang berlaku; pegawai Bank, penerapan budaya kepatuhan,
8. Penerapan Manajemen Risiko termasuk Sistem Pengendalian Intern 2 2 • Dewan Komisaris, Komite Dewan penerapan whistleblowing dan anti-fraud
Komisaris, Direksi, Senior Management meningkatkan risk awareness dan pengendalian
9. Pemberian remunerasi *)N/A 2
dan Pejabat Eksekutif serta karyawan telah internal yang memadai;
mengambil langkah untuk menghindari b. Bank juga telah menerapkan transparansi kondisi
10. Penyediaan Dana kepada Pihak Terkait dan Penyediaan Dana Besar 2 2
benturan kepentingan; keuangan dan non-keuangan secara periodik
11. Integritas pelaporan dan sistem teknologi informasi 2 2 • Pengawasan Aktif Direksi dan Komisaris kepada pemangku kepentingan sesuai dengan
telah diterapkan secara efektif ketentuan yang berlaku, penerapan transparansi
12. Rencana strategis Bank 2 2 dan berkelanjutan. informasi produk Bank dan penerapan
b. Bank telah memiliki berbagai kebijakan, pelindungan konsumen melalui media yang
13. Aspek pemegang saham *)N/A 2 sistem, dan prosedur penyelesaian mengenai memadai dan mudah diakses nasabah maupun
benturan kepentingan yang tertuang dalam masyarakat luas;
14. Penerapan strategi anti fraud, termasuk anti penyuapan *)N/A 2 Anggaran Dasar, Piagam Tata Kelola Perusahaan c. Tidak terdapat transaksi yang mengandung
yang Baik, Piagam Dewan Komisaris, Piagam benturan kepentingan dan tidak terdapat
15. Penerapan keuangan berkelanjutan, termasuk penerapan tanggung jawab sosial *)N/A 2 Direksi, Kebijakan Benturan Kepentingan
dan lingkungan pengambilan keputusan yang dapat merugikan/
dan Transaksi oleh orang dalam, Kebijakan mengurangi keuntungan Bank. Jika hal
Pengungkapan dan Transparansi. Kebijakan tersebut didapati, maka hal tersebut akan
Nilai Komposit Berdasarkan self-assessment Bank 2 2
Hak Pemangku Kepentingan, Kebijakan Anti- diadministrasikan dan didokumentasikan
Penyuapan dan Korupsi, Piagam Komite dengan baik berdasarkan ketentuan
*) Faktor tersebut masih mengacu pada ketentuan OJK yang lama, dimana tidak termasuk sebagai faktor penilaian. Audit, Piagam Tata Tertib dan Pedoman Kerja yang berlaku;
**) Faktor penilaian untuk semester II 2025 mengacu pada ketentuan OJK yang baru, dimana berlaku untuk posisi Desember 2025. Komite Pemantau Risiko, Piagam Komite d. Memiliki proses pelaporan keuangan
Remunerasi dan Nominasi, Surat Keputusan yang berintegritas untuk memastikan
Direksi tentang QNB Values, yang salah kebenaran, keakuratan, serta transparansi
satunya adalah “Professionalism with Integrity” Informasi Keuangan dan Laporan Keuangan
(yang menjelaskan bahwa kami senantiasa yang dihasilkan.
PT Bank QNB Indonesia Tbk Laporan Tahunan 2025
Page 70
136 137
Ikhtisar 2025 Laporan kepada pemangku kepentingan Profil perusahaan Analisa dan pembahasan manajemen Tata kelola perusahaan Keberlanjutan
Faktor negatif aspek governance process 3. Governance Outcome Berikut rincian mata acara, keputusan, serta pemenuhan atas keputusan RUPS:
Bank adalah: Faktor positif aspek governance outcome
a. Walaupun tidak material, masih terdapat Bank adalah:
kelemahan dan temuan baik dari pihak internal a. Terhadap temuan yang berulang, Bank telah Status
Mata Acara Keputusan RUPS
maupun eksternal pada berbagai proses di unit menindaklanjuti dengan melakukan pembenahan Pelaksanaan
kerja, namun saat ini Bank dan manajemen terus secara menyeluruh, diantaranya memperbaiki
berusaha melakukan perbaikan di berbagai proses, produk dan peningkatan kesadaran Pertama Persetujuan atas 1. Menerima baik dan menyetujui Laporan Tahunan Dilaksanakan di
aspek, khususnya di bagian perkreditan, karyawan Bank terhadap risiko (risk awareness) Laporan Tahunan Perseroan untuk tahun buku yang berakhir pada 31 tahun 2025
operasional, IT Risk, dan enterprise. melalui sosialisasi dan pelatihan. Proses tindak Perseroan termasuk Desember 2024, termasuk Laporan Direksi dan Laporan
b. Beberapa unit kerja masih belum memiliki sistem lanjut tersebut dilaksanakan secara menyeluruh Laporan Direksi, Laporan Tugas Pengawasan Dewan Komisaris.
Tugas Pengawasan 2. Menerima baik dan menyetujui serta mengesahkan
yang mutakhir dan menyeluruh demi mendukung dan berkelanjutan;
Dewan Komisaris serta Laporan Keuangan Perseroan untuk tahun buku yang
kualitas kerja yang dilakukan sehari-hari, b. Bank telah berupaya mencapai kinerja yang pengesahan Laporan berakhir pada 31 Desember 2024 yang telah diaudit
sehingga potensi munculnya risiko operasional terbaik, sehingga telah memperoleh Laba Keuangan untuk tahun oleh Kantor Akuntan Publik Purwantono, Sungkoro
yang berasal dari faktor manusia maupun proses Sebelum Pajak (PBT) pada tahun 2025 yang buku yang berakhir pada & Surja (EY) sesuai Laporan Nomor 00121/2.1032/
internal terbilang rentan. positif dan diyakini akan berkelanjutan dan akan 31 Desember 2024. AU.1/07/1681-2/1/ll/2025 tanggal 28 Februari 2025,
terus ditingkatkan. Walaupun Laba Setelah dengan "opini wajar, dalam semua hal yang material,
Pajak pada 2025 Negatif yang disebabkan oleh posisi keuangan PT Bank QNB Indonesia Tbk tanggal
pembebanan Differed Tax Assets (DTA) tahun ini 31 Desember 2024, serta kinerja keuangan dan arus
yang cukup besar. kasnya untuk tahun yang berakhir pada tanggal tersebut,
sesuai dengan Standar Akuntansi Keuangan Indonesia",
dengan demikian membebaskan anggota Direksi dan
Faktor negatif aspek governance outcome
Dewan Komisaris Perseroan dari tanggung jawab dan
Bank adalah: segala tanggungan (acquit et de charge) atas tindakan
Meskipun tidak material, masih terdapat pengenaan pengurusan dan pengawasan yang telah mereka jalankan
denda oleh regulator baik dari OJK maupun Bank selama tahun buku 2024, sepanjang tindakan-tindakan
Indonesia, namun root cause-nya dapat segera mereka tercantum dalam Laporan Keuangan tahun buku
diperbaiki oleh Bank. 2024 dan tindakan tersebut bukan merupakan tindak
pidana, dengan persyaratan bahwa pembebasan tersebut
tidak berlaku bagi anggota Direksi dan/atau anggota
Dewan Komisaris yang terbukti atau akan terbukti telah
melakukan tindakan diluar kewenangannya (ultra vires).
Struktur GCG Kedua Penetapan penggunaan
laba bersih Perseroan
Menyetujui penggunaan laba bersih Perseroan untuk tahun
buku yang berakhir pada 31 Desember 2024 sebesar
Dilaksanakan di
tahun 2025
untuk tahun buku Rp55.638.012.414,- untuk memperkuat modal Perseroan.
yang berakhir pada 31 Dengan demikian untuk tahun buku 2024, Perseroan tidak
Rapat umum pemegang saham Penyelenggaraan RUPS Tahunan 2025 Desember 2024. membagikan dividen tunai kepada para pemegang saham.
Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS) merupakan Sepanjang tahun 2025, Perseroan telah
Ketiga Penunjukan Akuntan 1. Menyetujui pemberian delegasi kewenangan kepada Dilaksanakan di
salah satu organ tertinggi dalam struktur tata menyelenggarakan 1 (satu) kali RUPS yang diadakan
Publik dan/atau Kantor Dewan Komisaris Perseroan untuk menunjuk dan tahun 2025
kelola perusahaan. RUPS menjadi sarana bagi para pada tanggal 22 April 2025.
Akuntan Publik untuk menentukan honorarium Akuntan Publik Independen
pemegang saham untuk mengambil keputusan penting melakukan audit terhadap dalam melaksanakan audit terhadap Laporan Keuangan
secara transparan terkait keberlangsungan kegiatan Adapun tahapan pelaksanaan RUPS Tahunan 2025, Laporan Keuangan Perseroan untuk tahun buku yang berakhir pada 31
perusahaan. Melalui RUPS pemegang saham dapat sebagai berikut: Perseroan untuk Desember 2025, dengan kriteria sebagaimana berikut:
menggunakan haknya sesuai peraturan atau regulasi • Pemberitahuan ke OJK : 5 Maret 2025 tahun buku 2025 dan a. Akuntan Publik tercatat dan terdaftar pada OJK;
yang berlaku. • Pengumuman RUPST : 12 Maret 2025 penetapan honorarium b. Akuntan Publik memiliki kompetensi dalam memenuhi
• Pemanggilan RUPST : 27 Maret 2025 Akuntan Publik tersebut deadline yang ditetapkan oleh Perseroan;
• Pelaksanaan RUPST : 22 April 2025 serta persyaratan c. Penunjukan tersebut wajib memperhatikan
RUPS terdiri dari RUPS Tahunan (RUPST) dan RUPS
• Pengumuman Hasil RUPST : 24 April 2025 penunjukannya. rekomendasi Komite Audit Perseroan;
Luar Biasa (RUPSLB). Pelaksanaan RUPS Tahunan
d. Besarnya honorarium dan persyaratan penunjukan
wajib dilakukan paling lambat 6 bulan setelah tahun • Penyampaian Risalah RUPST : 7 Mei 2025
lainnya bagi Kantor Akuntan Publik tersebut harus
buku berakhir atau dalam kondisi tertentu OJK dapat ditetapkan secara bersaing dan wajar; dan
menetapkan batas waktu lainnya. RUPS lainnya adalah RUPST tahun 2025 dihadiri secara fisik oleh 4 anggota e. Penunjukan tersebut tidak bertentangan dengan
RUPS Luar Biasa (RUPSLB) yang diselenggarakan pada Dewan Komisaris dan 4 anggota Direksi beserta peraturan perundangan yang berlaku.
setiap waktu berdasarkan kebutuhan. pemegang saham dan kuasanya yang mewakili 2. Menyetujui memberikan kuasa kepada Dewan Komisaris
32.196.937.962 lembar saham (91,58% dari seluruh untuk menentukan honorarium dan persyaratan lainnya
jumlah saham dengan hak suara yang sah yang telah bagi Akuntan Publik tersebut, serta menetapkan Akuntan
dikeluarkan oleh Bank). Publik pengganti dari Kantor Akuntan Publik tersebut dan
memberhentikan dalam hal Akuntan Publik pada Kantor
Akuntan Publik yang telah ditunjuk karena sebab apapun
tidak dapat menyelesaikan audit atas Laporan Keuangan
Perseroan untuk tahun buku yang berakhir pada 31
Desember 2025.
PT Bank QNB Indonesia Tbk Laporan Tahunan 2025
Page 71
138 139
Ikhtisar 2025 Laporan kepada pemangku kepentingan Profil perusahaan Analisa dan pembahasan manajemen Tata kelola perusahaan Keberlanjutan
Dewan komisaris
Dewan Komisaris adalah organ Bank yang bertugas Pengangkatan dan/atau penggantian atau
Status melakukan pengawasan secara umum dan/atau khusus pemberhentian
Mata Acara Keputusan RUPS
Pelaksanaan sesuai Anggaran Dasar serta memberikan nasihat
kepada Direksi. Setiap usulan pengangkatan, penggantian, atau
Keempat Penetapan honorarium/ 1. Menyetujui memberikan kewenangan kepada Pemegang Dilaksanakan di pemberhentian anggota Dewan Komisaris kepada
gaji dan tunjangan lainnya Saham Pengendali Perseroan, yaitu Qatar National tahun 2025 Anggota Dewan Komisaris adalah orang perorangan RUPS harus mempertimbangkan rekomendasi Komite
bagi Direksi dan Dewan Bank (Q.P.S.C.) untuk menentukan besarnya gaji atau yang memenuhi persyaratan OJK diwajibkan Remunerasi & Nominasi. Proses pengangkatan atau
Komisaris Perseroan honorarium, uang jasa, dan tunjangan lain untuk seluruh mempertahankan standar integritas, kompetensi, penggantian anggota dilakukan dengan mengutamakan
tahun buku 2025. anggota Dewan Komisaris Perseroan untuk tahun buku profesionalisme, independensi, kesesuaian kompetensi,
serta reputasi profesional yang tinggi selama
2025 dengan memperhatikan rekomendasi dari Komite dan keberagaman yang mendukung pelaksanaan
Remunerasi dan Nominasi Perseroan.
masa jabatannya.
tugas serta tanggung jawab Dewan Komisaris.
2. Menyetujui memberikan kewenangan kepada Dewan Seluruh prosedur terkait pengangkatan, penggantian,
Komisaris Perseroan untuk menentukan besarnya gaji, Piagam dewan komisaris
atau pemberhentian anggota diatur dalam Piagam
uang jasa, dan tunjangan lainnya untuk seluruh anggota
Dewan Komisaris memiliki Piagam yang berfungsi Dewan Komisaris.
Direksi Perseroan untuk tahun buku 2025 dengan
memperhatikan rekomendasi dari Komite Remunerasi dan
sebagai pedoman dan tata tertib kerja yang mengikat
Nominasi Perseroan. seluruh anggotanya. Piagam Dewan Komisaris Bank Komposisi & keanggotaan
terkini adalah No. 1/04/001.04/III/2024 yang ditetapkan
pada 7 Maret 2024. Piagam ini mengatur struktur dan Dewan Komisaris Bank, yang beranggotakan empat
Kelima Persetujuan Rencana 1. Menyetujui Rencana Aksi Pemulihan (Recovery Plan) Dilaksanakan di
keanggotaan, kriteria dan keanggotaan, masa jabatan, orang, sepenuhnya mematuhi ketentuan POJK No. 17
Aksi Pemulihan (Recovery Perseroan, sebagaimana termuat dalam Rencana Aksi tahun 2025
Plan) Perseroan. Pemulihan Bank QNB Indonesia yang telah dicatat dalam tugas dan tanggung jawab, kewenangan, etika kerja, Tahun 2023 tentang Penerapan Tata Kelola Bagi Bank
administrasi pengawasan OJK berdasarkan surat dari budaya kerja, akuntabilitas, rapat, pelaporan dan Umum, dengan jumlah anggota sesuai ketentuan
OJK No. S-36/PB.32/2025 tanggal 14 Februari 2025 pertanggungjawaban, aspek transparansi dan hubungan minimal tiga dan maksimal setara dengan jumlah Direksi.
perihal Perbaikan Rencana Aksi Pemulihan Tahun 2024 kerja antara Dewan Komisaris dan Direksi serta Dua anggota berdomisili di Indonesia, dan separuhnya
Perseroan.
ketentuan penutup. merupakan Komisaris Independen.
2. Menyetujui pemberian kuasa dan wewenang kepada
Direksi Perseroan dengan terlebih dahulu mendapatkan Di tahun 2025, tidak terdapat perubahan komposisi
persetujuan Dewan Komisaris sehubungan dengan dan keanggotaan Dewan Komisaris. Dengan demikian,
pelaksanaan Rencana Aksi Pemulihan (Recovery Plan)
susunan Dewan Komisaris per 31 Desember 2025
Perseroan berlaku terhitung sejak usulan diterima dan
adalah sebagai berikut:
disetujui oleh Rapat.
Keenam Laporan Realisasi Hanya bersifat laporan dan tidak mengambil keputusan. Dilaksanakan di
Penggunaan Dana Realisasi dan tujuan penggunaan dana tersebut seluruhnya tahun 2025
Hasil Penawaran Umum telah sesuai dengan buku Prospektus Penawaran Umum Komposisi Dewan Komisaris per 31 Desember 2025
Terbatas VII Perseroan Terbatas VII Bank QNB Indonesia Tahun 2023.
Tahun 2023.
Dasar Hukum
Nama Jabatan Persetujuan BI/OJK Masa Jabatan
Pengangkatan Terkini
Pelaksanaan Keputusan RUPS Tahun 2024
Fatma Al-Suwaidi Komisaris Utama RUPST 30 Mei 2024 4 Juni 2021 Juni 2021–Agustus 2021
Seluruh keputusan RUPST dan RUPSLB 2024 telah direalisasikan pada tahun yang sama,
(Pertama kali diangkat 2021–2024
sebagaimana tercatat dalam Laporan Tahunan 2024 dan dipublikasikan melalui situs resmi Bank. pada RUPSLB 17 2024-2027
Desember 2020)
Khalid Al-Sada Komisaris RUPST 30 Mei 2024 11 Oktober 2019 2019–2021
(Pertama kali diangkat 2021–2024
pada RUPST 26 Juni 2024-2027
2019)
Djoko Sarwono Komisaris Independen RUPST 30 Mei 2024 11 November 2015 2015–2018
(Pertama kali diangkat 2018–2021
pada RUPSLB 9 2021–2024
Oktober 2015) 2024-2027
Muhammad Anas Malla Komisaris Independen RUPST 30 Mei 2024 24 November 2011 2011–2012
(Pertama kali diangkat 2012–2015
pada RUPSLB 16 2015–2018
September 2011) 2018–2021
2021–2024
2024-2027
PT Bank QNB Indonesia Tbk Laporan Tahunan 2025
Page 72
140 141
Ikhtisar 2025 Laporan kepada pemangku kepentingan Profil perusahaan Analisa dan pembahasan manajemen Tata kelola perusahaan Keberlanjutan
Program orientasi Independensi Rangkap jabatan
Bank memiliki program pengenalan perusahaan bagi anggota Dewan Komisaris Baru. Hal itu dilakukan untuk memberikan Komisaris Independen adalah anggota Dewan Komisaris Anggota Dewan Komisaris dilarang merangkap
pemahaman mengenai visi, misi, nilai-nilai Perseroan, tugas dan tanggung jawab, kode etik, struktur organisasi, serta yang tidak memiliki hubungan keuangan, kepengurusan, jabatan-jabatan sesuai dengan ketentuan peraturan
pedoman dan tata tertib kerja Dewan Komisaris agar fungsi pengawasan dan pemberian nasihat dijalankan dengan kepemilikan saham, dan/atau hubungan keluarga perundangan-undangan. Terdapat beberapa jabatan
sebaik-baiknya. dengan anggota Direksi, anggota Komisaris lainnya, atau yang tidak termasuk rangkap jabatan sebagaimana
pemegang saham pengendali, termasuk pemegang peraturan OJK, sepanjang tidak mengakibatkan yang
Sepanjang tahun 2025, tidak terdapat perubahan komposisi atau Anggota Dewan Komisaris baru, sehingga Bank tidak saham pengendali terakhir. Selain itu, Komisaris bersangkutan mengabaikan tugas dan tanggung jawab
melakukan program orientasi tersebut. Independen juga tidak memiliki hubungan dengan Bank sebagai anggota Dewan Komisaris.Informasi terkait
yang dapat memengaruhi kemampuan mereka untuk rangkap jabatan yang dimiliki masing-masing Dewan
Pelatihan bertindak secara independen. Komisaris termuat dalam bab Profil Dewan Komisaris
dalam Laporan Tahunan ini.
Bank berkomitmen memastikan Dewan Komisaris memiliki kapabilitas optimal untuk pengawasan strategis dan
Komisaris Independen diwajibkan memiliki pengetahuan
pengambilan keputusan. Sepanjang tahun 2025, Dewan Komisaris telah mengikuti serangkaian pelatihan yang dirancang
yang memadai dan relevan di bidang perbankan, serta
untuk meningkatkan wawasan, kompetensi, dan pemahaman terhadap dinamika industri serta praktik tata kelola
pengalaman yang signifikan di bidang perbankan dan/
perusahaan yang terbaik, sebagai berikut:
atau keuangan.
Per 31 Desember 2025, jumlah Komisaris Independen
Materi Pendidikan dan Bank terdiri dari 2 (dua) orang, sesuai ketentuan
Nama Tempat dan Tanggal Penyelenggara
Pelatihan minimal 50% dari total anggota Dewan Komisaris.
Kedua Komisaris Independen tersebut telah menjabat
Fatma Al-Suwaidi Risk Management Certification Bali, 24 April 2025–25 April Indonesian Banker Association lebih dari dua periode masa jabatan secara berturut-
Refresher Program Level 6 2025 turut. Pengangkatan kembali mereka dilakukan
dengan mempertimbangkan:
Khalid Al-Sada Risk Management Certification Bali, 24 April 2025–25 April Indonesian Banker Association 1. Penilaian kinerja Komisaris Independen;
Refresher Program Level 6 2025 2. Penilaian rapat Dewan Komisaris yang
menyatakan bahwa Komisaris Independen tetap
Djoko Sarwono • Risk Management • Bali, 24 April 2025– • Indonesian Banker bertindak independen;
Certification Refresher 25 April 2025 Association
3. Penilaian oleh kepala satuan kerja audit internal dan
Program Level 6 • Jakarta, 26 Agustus 2025 • Toronata Tambun, Dosen
pejabat eksekutif yang membawahi fungsi sumber
• AI Training di sebuah Universitas
Teknologi Negeri terkemuka daya manusia yang menyatakan bahwa Komisaris
Independen tetap dapat bertindak independen; dan
Muhammad Anas Malla • Risk Management • Bali, 24 April 2025– • Indonesian Banker 4. Pernyataan Komisaris Independen dalam RUPS
Certification Refresher 25 April 2025 Association mengenai independensi yang bersangkutan.
Program Level 6 • Jakarta, 26 Agustus 2025 • Toronata Tambun, Dosen
• AI Training di sebuah Universitas
Teknologi Negeri terkemuka Kepemilikan saham oleh anggota dewan
komisaris
Anggota Dewan Komisaris melaporkan kepemilikan
saham sebesar 5% atau lebih, baik di Bank, bank
lain, maupun perusahaan lain, baik di dalam maupun
luar negeri. Laporan ini diperbarui setiap tahun dan
disampaikan segera kepada regulator setiap kali terjadi
perubahan kepemilikan saham.
Per 31 Desember 2025, tidak ada anggota Dewan
Komisaris yang memiliki lebih dari 5% modal disetor di
Bank, bank lain, lembaga keuangan non-bank, maupun
perusahaan lain di dalam maupun luar negeri.
PT Bank QNB Indonesia Tbk Laporan Tahunan 2025
Page 73
142 143
Ikhtisar 2025 Laporan kepada pemangku kepentingan Profil perusahaan Analisa dan pembahasan manajemen Tata kelola perusahaan Keberlanjutan
Hubungan keuangan atau keluarga dari anggota Dewan Komisaris 9. Tanggung Jawab Eksekutif: Meninjau dan Sepanjang tahun 2025, Dewan Komisaris telah
menyetujui strategi jangka panjang Bank, rencana menyelenggarakan rapat Dewan Komisaris sebanyak
Tabel berikut memuat hubungan keluarga dan keuangan antara anggota Dewan Komisaris, Direksi, serta Pemegang
bisnis dan anggaran tahunan, kinerja di semua aspek 7 (tujuh) kali dan 7 (tujuh) kali rapat bersama Direksi.
Saham Pengendali hingga Pemegang Saham Pengendali Terakhir.
bisnis, dan tanggung jawab sosial perusahaan, Berikut disampaikan agenda dan rekapitulasi tingkat
serta mengkaji dan menyetujui beberapa kebijakan kehadiran Dewan Komisaris dalam rapat-rapat tersebut.
Hubungan Keluarga dengan Hubungan Keuangan dengan namun tidak terbatas pada kebijakan APU PPT,
kebijakan manajemen risiko (termasuk risiko TI dan
keamanan siber), kebijakan perkreditan, kebijakan Rapat Dewan Komisaris tahun 2025
Pemegang Pemegang
Dewan Dewan restrukturisasi kredit, kebijakan hapus buku; dan
Nama Direksi Saham Direksi Saham
Komisaris Komisaris kebijakan layanan nasabah prima;
Pengendali Pengendali 16 Januari 23 Juni
10. Pembentukan Komite: Membentuk Komite Dewan 1 2025 4 2025
Komisaris untuk membantu pelaksanaan tugas dan
Ya Tidak Ya Tidak Ya Tidak Ya Tidak Ya Tidak Ya Tidak tanggung jawab Dewan Komisaris secara efektif,
berkomunikasi secara intensif dengan komite- 13 Maret 25 Agustus
Fatma Al-Suwaidi komite tersebut, dan mengawasi dan mengevaluasi
2 2025 5 2025
kinerja komite secara teratur.
Khalid Al-Sada
22 April 23 Oktober
Rapat Dewan Komisaris 3 2025 6 2025
Djoko Sarwono
Kebijakan Rapat
Muhammad Anas Malla
Dewan Komisaris wajib menyelenggarakan rapat Dewan 9 Desember
7 2025
Komisaris secara berkala paling sedikit 1 kali dalam 2
bulan atau kapanpun jika dianggap perlu oleh anggota
Tugas & tanggung jawab 5. Pengawasan, Pengendalian, dan Supervisi: Dewan Komisaris, atau atas permintaan tertulis dari
Mengawasi Direksi dan Senior Management anggota Direksi, atau dari sekurang-kurangnya 1/10
Dalam menjalankan fungsi pengawasan yang menjadi
melalui Komite Direksi, sebagai bagian dari fungsi dari total saham dengan hak suara yang sah. Rapat Rapat bersama Dewan Komisaris-Direksi tahun 2025
kewenangannya, Dewan Komisaris memastikan bahwa
checks and balances Bank, dan meninjau semua bersama Dewan Komisaris dengan Direksi diadakan
kebijakan dan pelaksanaan pengurusan oleh Direksi
keputusan Komite Dewan Komisaris dan Komite setiap berkala paling sedikit 1 kali dalam 4 bulan.
berjalan selaras dengan tujuan Bank serta ketentuan 16 Januari 23 Juni
peraturan perundang-undangan, Anggaran Dasar, dan
Direksi, serta memastikan penerapan sistem Pelaksanaan rapat Dewan Komisaris wajib dihadiri oleh 1 2025 4 2025
kerangka pengendalian internal di seluruh Bank, seluruh anggota Dewan Komisaris secara fisik paling
keputusan RUPS. Selain menjalankan pengawasan,
termasuk audit internal, kepatuhan, manajemen sedikit 2 kali dalam 1 tahun. Komisaris Non-Independen
Dewan Komisaris juga memberikan arahan strategis
risiko (termasuk risiko TI dan keamanan siber) dan yang tidak dapat menghadiri rapat secara fisik, dapat 13 Maret 25 Agustus
kepada Direksi dan mempertanggungjawabkan
pengendalian keuangan; menghadiri rapat Dewan Komisaris melalui tatap muka
2 2025 5 2025
efektivitas pengawasan tersebut. Ruang lingkup tugas
6. Evaluasi Kinerja: Menetapkan dan menjunjung dengan memanfaatkan teknologi informasi antara lain
Dewan Komisaris diatur secara komprehensif dalam
tinggi mekanisme penilaian diri untuk mengevaluasi melalui media video konferensi atau sarana media tatap
Anggaran Dasar serta Piagam Dewan Komisaris. 22 April 23 Oktober
Adapun fokus utama pengawasan mencakup
kinerja, kompetensi, dan efektivitas anggota Dewan muka elektronik lain. 3 2025 6 2025
Komisaris dan Direksi sesuai ketentuan, serta
aspek-aspek berikut:
memastikan Bank memelihara dan memberlakukan
program pemahaman yang tepat, yang diperlukan 9 Desember
1. Tugas Umum: Melaksanakan tugas dan tanggung 7 2025
untuk menyebarkan budaya kepatuhan dan
jawab dengan itikad baik, serta secara penuh
manajemen risiko termasuk risiko TI dan
tanggung jawab dan prudent;
keamanan siber;
2. Tata Kelola Perusahaan: Memastikan
7. Audit Eksternal dan Jasa Keuangan: Menominasikan
terselenggaranya pelaksanaan GCG dalam setiap
auditor eksternal independen kepada RUPS dan Tingkat kehadiran anggota Dewan Komisaris dalam Rapat Dewan Komisaris, Rapat Dewan Komisaris–Direksi, dan RUPS Tahun 2025
kegiatan usaha Bank pada seluruh tingkatan dan
mengawasi kinerjanya berdasarkan masukan dari
jenjang organisasi; Rapat Dewan Komisaris Rapat Dewan Komisaris–Direksi RUPS
Komite Audit;
3. Penerapan Fungsi Audit Internal: Memastikan
8. Pengelolaan Pemangku Kepentingan: Mengawasi
Direksi mengembangkan dan mempertahankan Nama Jabatan
pelaksanaan tanggung jawab Direksi terhadap Jumlah Jumlah Jumlah Jumlah Jumlah Jumlah
sistem pengendalian internal yang memadai, efektif Persentase Persentase Persentase
pemegang saham dan pemangku kepentingan Rapat Kehadiran Rapat Kehadiran Rapat Kehadiran
dan efisien;
lainnya dan pihak-pihak terkait di dalam Bank dan
4. Keputusan dan Perencanaan Strategis: Menetapkan,
masyarakat luas; Fatma Komisaris 7 7 100% 7 7 100% 1 1 100%
mengembangkan, dan menyetujui strategi, rencana, Utama
Al-Suwaidi
tujuan, dan kebijakan utama Bank, termasuk namun
tidak terbatas pada menyetujui strategi manajemen Khalid Al-Sada Komisaris 7 7 100% 7 7 100% 1 1 100%
risiko Bank termasuk risiko TI dan keamanan siber;
Djoko Sarwono Komisaris 7 7 100% 7 7 100% 1 1 100%
Independen
Muhammad Komisaris 7 7 100% 7 7 100% 1 1 100%
Anas Malla Independen
PT Bank QNB Indonesia Tbk Laporan Tahunan 2025
Page 74
144 145
Ikhtisar 2025 Laporan kepada pemangku kepentingan Profil perusahaan Analisa dan pembahasan manajemen Tata kelola perusahaan Keberlanjutan
Direksi
Penilaian kinerja Dewan Komisaris Penilaian kinerja komite Direksi berperan sebagai penggerak utama dalam jawab; kewenangan; etika kerja; budaya kerja; waktu
memastikan seluruh aktivitas Bank berjalan efektif, kerja; pengganti sementara Direktur Kepatuhan;
Penilaian kinerja Dewan Komisaris dilaksanakan setiap Dewan Komisaris menjalankan fungsi pengawasannya
selaras dengan visi jangka panjang, serta sesuai prinsip akuntabilitas; rapat; pelaporan dan pertanggungjawaban;
tahun secara berkala. Evaluasi tersebut mengacu pada secara lebih efektif melalui dukungan tiga komite, yaitu
tata kelola. Dalam menjalankan tugas tersebut, setiap aspek transparansi; hubungan kerja antara Dewan
sejumlah kriteria yang menggambarkan pelaksanaan Komite Audit, Komite Remunerasi dan Nominasi, serta
anggota Direksi dituntut untuk menunjukkan integritas Komisaris dan Direksi serta ketentuan penutup.
tugas dan tanggung jawab Dewan Komisaris, antara lain: Komite Pemantau Risiko. Ketiga komite ini bekerja
yang kuat, kemampuan manajerial yang mumpuni, dan
1. Penilaian Tugas Pengawasan Dewan Komisaris melalui rangkaian rapat komite termasuk dengan
rekam jejak profesional yang kredibel guna mendukung Pengangkatan dan/atau pemberhentian atau
sebagaimana tercermin dalam Laporan Tahunan mengundang divisi-divisi/satuan kerja terkait serta
pengambilan keputusan yang berkualitas dan penggantian
dilakukan oleh Pemegang Saham melalui RUPS; penelahaan/evaluasi secara mendalam oleh masing-
keberlanjutan kinerja Bank.
2. Penilaian sendiri (self-assessment) melalui masing komite di dalam rapat, yang disampaikan kepada Setiap usulan pengangkatan dan/atau penggantian
penyusunan penilaian sendiri (self-assessment) Dewan Komisaris. atau pemberhentian anggota Direksi kepada RUPS
Piagam Direksi
Penerapan Tata Kelola, terdiri dari Governance wajib memperhatikan rekomendasi Komite Remunerasi
Structure; Governance Process, dan • Komite Audit memastikan kualitas dan keandalan Untuk memperkuat efektivitas tata kelola, Direksi & Nominasi. Pengangkatan dan/atau penggantian
Governance Outcome; pelaporan keuangan serta informasi lain yang menjalankan seluruh fungsi dan kewenangannya anggota Direksi mengedepankan komposisi secara
3. Penilaian sendiri (self-assessment) pelaksanaan disampaikan kepada otoritas maupun publik. berdasarkan Piagam Direksi No. 1/04/002.03/III/2024 profesional, independensi, kesesuaian kompetensi, dan
tugas dan tanggung jawab Dewan Komisaris, Komite ini menilai efektivitas manajemen risiko dan yang berlaku sejak 7 Maret 2024. Piagam ini menjadi memperhatikan keberagaman, yang dibutuhkan secara
terdiri dari Struktur Keanggotaan; Penilaian Kinerja; pengendalian internal, termasuk aspek keamanan acuan utama yang mengatur struktur dan keanggotaan; tepat dalam pelaksanaan tugas dan tanggung jawab
Rencana dan Kinerja Strategis; Interaksi Manajemen teknologi informasi; memantau perencanaan dan kriteria keanggotaan; masa jabatan; tugas dan tanggung Direksi. Prosedur pengangkatan dan pemberhentian
dan Kegiatan. pelaksanaan audit serta tindak lanjut atas temuan anggota Direksi diatur dalam Piagam Direksi.
audit internal; memastikan kepatuhan terhadap
Penilaian kinerja Dewan Komisaris dilakukan melalui ketentuan yang berlaku; dan mengevaluasi
prosedur atau mekanisme sebagai berikut: konsistensi pelaksanaan audit eksternal dengan
Komposisi & keanggotaan
1. Penilaian Kinerja Dewan Komisaris oleh RUPS. standar yang berlaku. Selain itu, komite menelaah
Penilaian kinerja Dewan Komisaris dilakukan isu-isu signifikan yang diangkat dalam laporan Susunan Direksi yang terdiri atas empat anggota telah sesuai dengan ketentuan regulator, yaitu minimal tiga anggota
oleh Pemegang Saham dalam RUPST pada saat triwulanan dari Satuan Audit Internal dan Kepatuhan; dengan mayoritas warga negara Indonesia. Seluruh anggota Direksi juga berdomisili di Indonesia, sehingga memastikan
penyampaian laporan tugas pengawasan Dewan • Komite Remunerasi dan Nominasi mengawasi kepatuhan penuh terhadap persyaratan komposisi dan domisili Direksi.
Komisaris sebagaimana tercantum dalam Laporan pelaksanaan kebijakan nominasi dan remunerasi
Tahunan Bank. RUPST kemudian memutuskan di seluruh jenjang organisasi, mulai dari Dewan Adapun di tahun 2025, tidak terdapat perubahan komposisi dan keanggotaan Direksi. Dengan demikian, susunan Direksi
menerima dan menyetujui Laporan Tahunan untuk Komisaris, Direksi, hingga karyawan. Komite per 31 Desember 2025 adalah sebagai berikut:
tahun buku sebelumnya termasuk laporan tugas melakukan evaluasi kebijakan remunerasi
pengawasan Dewan Komisaris serta memberikan berdasarkan kinerja, profil risiko, kewajaran terhadap
Komposisi Direksi per 31 Desember 2025
pembebasan sepenuhnya (acquit et de charge) peer group, serta keselarasan dengan sasaran
kepada Dewan Komisaris atas tindakan pengawasan strategis jangka panjang Bank. Selain itu, komite Dasar Hukum
yang telah dijalankan selama tahun buku tersebut; memberikan rekomendasi kepada Dewan Komisaris Nama Jabatan Persetujuan BI/OJK Masa Jabatan
Pengangkatan Terkini
2. Penilaian pelaksanaan tugas dan tanggung jawab terkait sistem dan prosedur pemilihan maupun
Dewan Komisaris melalui penyusunan penilaian penggantian anggota Direksi dan Dewan Komisaris Nick Groene Direktur Utama RUPSLB 4 Desember 11 Desember 2024 • Sebagai Direktur:
sendiri (self-assessment) penerapan tata kelola untuk diteruskan kepada RUPS; 2024 2020–2021
bagi bank. Penilaian kinerja Dewan Komisaris ini • Komite Pemantau Risiko memfokuskan pengawasan (Pertama kali diangkat 2021–2024
wajib disampaikan oleh Bank kepada OJK di setiap pada efektivitas penerapan manajemen risiko, sebagai Direktur: • Sebagai Direktur
semester. Kemudian OJK akan melakukan penilaian termasuk country risk dan transfer risk. Komite RUPSLB 17 Desember Utama: 2024–2027
atau evaluasi terhadap laporan (self-assessment) mengkaji strategi manajemen risiko, Risk Appetite, 2020)
penerapan tata kelola bagi bank tersebut; serta Portfolio Strategy yang direkomendasikan
3. Penilaian kinerja Dewan Komisaris juga dilakukan Komite Manajemen Risiko; membandingkan Windiartono Tabingin Direktur Kepatuhan RUPST 30 Mei 2024 25 Februari 2013 2012–2015
(Pertama kali diangkat 2015–2018
melalui pembuatan penilaian sendiri profil risiko portofolio dengan Risk Appetite;
pada RUPSLB 29 2018–2021
(self -assessment) pelaksanaan tugas dan tanggung merekomendasikan kerangka dan kebijakan risiko
November 2012) 2021–2024
jawab masing-masing Dewan Komisaris. sesuai arah strategis Bank; serta mengkaji principal 2024–2027
risks dan taksonomi risiko Bank sebagai bagian dari
penerapan Enterprise Risk Management. Gede Shanta Wiguna Direktur Keuangan RUPST 30 Mei 2024 6 Agustus 2024 2024–2027
Berdasarkan evaluasi terhadap realisasi pelaksanaan Mario Utama Direktur Corporate & RUPSLB 4 Desember 23 Januari 2025 2024-2027
tugas, tingkat kehadiran rapat, serta laporan aktivitas Institutional Banking 2024
ketiga komite tersebut, Dewan Komisaris menilai bahwa
seluruh komite telah menjalankan fungsinya dengan
efektif dan memberikan kontribusi signifikan terhadap
penguatan tata kelola perusahaan.
PT Bank QNB Indonesia Tbk Laporan Tahunan 2025
Page 75
146 147
Ikhtisar 2025 Laporan kepada pemangku kepentingan Profil perusahaan Analisa dan pembahasan manajemen Tata kelola perusahaan Keberlanjutan
Program orientasi
Nama Materi Pendidikan dan Pelatihan Tempat dan Tanggal Penyelenggara
Anggota Direksi yang baru diangkat memperoleh pembekalan komprehensif mengenai profil usaha, kinerja, dan arah
strategis Bank melalui Laporan Tahunan, Laporan Keuangan Triwulanan, Rencana Bisnis Bank, Piagam Direksi, serta
Windiartono E-Learning Internal Audit Modul 2025 3 Maret 2025 Internal
pelatihan manajemen risiko sebagai bagian dari program pengenalan yang difasilitasi oleh Divisi Human Resources. Tabingin
Pembekalan tersebut diperkuat melalui forum diskusi dengan anggota Direksi dan komite terkait, serta partisipasi dalam E-Learning Pelindungan Data Pribadi (PDP) 2025 5 Maret 2025 Internal
rapat Direksi dan Dewan Komisaris guna memastikan pemahaman yang memadai sebelum menjalankan tugas dan
tanggung jawab kepemimpinan. E-Learning Sanction Awareness 2025 22 April 2025 Internal
E-Learning Cyber Awareness 2025 2 Mei 2025 Internal
Pelatihan
Refreshment Risk Management Certification 23 Mei 2025 BARa
Bank berkomitmen memastikan Direksi memiliki kapabilitas optimal untuk pengelolaan Bank dan pengambilan Jenjang 7
keputusan. Sepanjang tahun 2025, Direksi telah mengikuti serangkaian pelatihan yang dirancang untuk meningkatkan
wawasan, kompetensi, dan pemahaman terhadap dinamika industri serta praktik tata kelola perusahaan yang terbaik, E-Learning QNB Sustainable Finance 2025 4 Juni 2025 Internal
sebagai berikut:
E-Learning APU, PPT, dan PPPSPM 2025 New Module 29 Juli 2025 Internal
Nama Materi Pendidikan dan Pelatihan Tempat dan Tanggal Penyelenggara E-Learning Anti-Fraud Management & Investigation 11 September 2025 Internal
2025 New Module
Nick Groene Refreshment Risk Management Certification 23 Mei 2025 BARa
Jenjang 7 Program Sertifikasi Kepatuhan dan APU-PPT 13 September 2025 LSPP
Jenjang 7 - Direktur Kepatuhan
Artificial Intelligence (AI) Training 2025 4 Juni 2025 Toronata Tambun
Dosen di sebuah Gede Shanta E-Learning Pelindungan Data Pribadi (PDP) 2025 4 Februari 2025 Internal
Universitas Teknologi Wiguna
Negeri terkemuka E-Learning Anti Money Laundering 4 Februari 2025 Internal
Kelas Bahasa Indonesia bagi Penutur Asing 31 Oktober 2025 Rumah Bahasa Kayana Cyber Awareness for New Joiner 2024 4 Februari 2025 Internal
E-Learning APU, PPT, dan PPPSPM 2025 New Module 22 Desember 2025 Internal E-Learning Internal Audit Modul 2025 27 Maret 2025 Internal
E-Learning Anti-Fraud Management & Investigation 22 Desember 2025 Internal E-Learning Sanction Awareness 2025 11 April 2025 Internal
2025 New Module
Refreshment Risk Management Certification 23 Mei 2025 BARa
E-Learning Internal Audit Modul 2025 1 Desember 2025 Internal Jenjang 7
E-Learning QNB Sustainable Finance 2025 22 Desember 2025 Internal Learning Session in Team Engagement Finance 24 Mei 2025 Internal
Directorate
E-Learning Cyber Awareness 2025 22 Desember 2025 Internal
E-Learning Cyber Awareness 2025 4 Juni 2025 Internal
Kelas Bahasa Indonesia bagi Penutur Asing - Batch 2 27 Desember 2025 Rumah Bahasa Kayana
E-Learning QNB Sustainable Finance 2025 2 Juli 2025 Internal
E-Learning APU, PPT, dan PPPSPM 2025 New Module 25 Juli 2025 Internal
Socialization on SIPELAKU (Sistem Informasi Pelaku 17 Oktober 2025 Internal
Sektor Keuangan)
E-Learning Anti-Fraud Management & 10 Oktober 2025 Internal
Investigation 2025 New Module
Refreshment Risk Awareness 2025 5 Desember 2025 Internal
Mandatory Training
PT Bank QNB Indonesia Tbk Laporan Tahunan 2025
Page 76
148 149
Ikhtisar 2025 Laporan kepada pemangku kepentingan Profil perusahaan Analisa dan pembahasan manajemen Tata kelola perusahaan Keberlanjutan
Hubungan keuangan atau keluarga dari anggota direksi
Nama Materi Pendidikan dan Pelatihan Tempat dan Tanggal Penyelenggara
Tabel berikut memuat hubungan keluarga dan keuangan antara anggota Direksi dan anggota Direksi lain, anggota Dewan
Komisaris, dan Pemegang Saham Pengendali termasuk Pemegang Saham Pengendali Terakhir.
Mario Utama Training Transaction Banking & Wholesale Banking 7 Januari 2025 Internal
Vision & Product Alignment
QNB Sustainable Finance Online Course 2024 11 Maret 2025 Internal Hubungan Keluarga dengan Hubungan Keuangan dengan
Sanctions Awareness for New Joiner 2024 11 Maret 2025 Internal
Pemegang Pemegang
Dewan Dewan
E-Learning Internal Audit Modul 2025 10 Maret 2025 Internal Nama Direksi Saham Direksi Saham
Komisaris Komisaris
Pengendali Pengendali
E-Learning Pelindungan Data Pribadi (PDP) 2025 10 Maret 2025 Internal
Ya Tidak Ya Tidak Ya Tidak Ya Tidak Ya Tidak Ya Tidak
Risk Awareness for New Joiner 2024 27 Maret 2025 Internal
Nick Groene
E-Learning Sanction Awareness 2025 28 Maret 2025 Internal
Windiartono Tabingin
Refreshment Risk Management Certification 23 Mei 2025 BARa
Jenjang 7
Gede Shanta Wiguna
E-Learning Cyber Awareness 2025 2 Juni 2025 Internal
Mario Utama
E-Learning QNB Sustainable Finance 2025 10 Juni 2025 Internal
E-Learning APU, PPT, dan PPPSPM 2025 New Module 11 Juli 2025 Internal
Tugas & tanggung jawab jawab Direksi, kelengkapan dan pelaksanaan
E-Learning Anti-Fraud Management & Investigation 24 September 2025 Internal tugas komite-komite dan satuan kerja yang
Dalam menjalankan peran pengelolaan Bank,
2025 New Module menjalankan fungsi pengendalian internal Bank,
Direksi memegang tanggung jawab penuh atas
penerapan fungsi kepatuhan, audit internal dan
penyelenggaraan kegiatan usaha sesuai dengan
Refreshment Risk Awareness 2025 Mandatory 5 Desember 2025 Internal audit eksternal, serta penerapan manajemen
Training peraturan perundang-undangan, Anggaran Dasar, serta
risiko termasuk risiko TI, keamanan siber, dan
keputusan RUPS. Seluruh kewenangan dan rincian
sistem pengendalian internal.
tugas Direksi telah diatur secara komprehensif dalam
3. Penerapan Fungsi Audit Internal: Mengembangkan
Anggaran Dasar dan Piagam Direksi. Secara garis besar,
kerangka pengendalian internal untuk
tugas utama Direksi mencakup antara lain:
Kepemilikan saham oleh anggota direksi mengidentifikasi, mengukur, memantau, dan
1. Tugas Umum: Wajib melaksanakan tugas dan
mengendalikan semua risiko yang dihadapi Bank.
Anggota Direksi mengungkapkan kepemilikan saham yang mencapai 5% atau lebih, baik pada Bank, maupun pada bank tanggung jawabnya dengan itikad baik, penuh
4. Keputusan dan Perencanaan Strategis:
lain dan/atau perusahaan lain yang berkedudukan di dalam dan di luar negeri. Laporan ini diperbarui setiap tahun, dan tanggung jawab dan kehati-hatian serta dengan
a. Berkewajiban mengajukan kepada
segera setiap kali terjadi perubahan terhadap kepemilikan saham, kepada regulator. Anggota Direksi secara sendiri- mengindahkan peraturan perundang-undangan yang
Dewan Komisaris untuk menetapkan dan
sendiri atau bersama-sama dilarang memiliki saham pada perusahaan lain sebesar 25% atau lebih dari modal disetor berlaku dan Anggaran Dasar Bank.
mengembangkan strategi, rencana, tujuan dan
perusahaan lain tersebut. Pengecualian kepemilikan saham adalah sebagaimana ditentukan peraturan yang berlaku. 2. Tata Kelola Perusahaan:
kebijakan Utama Bank;
a. Melaksanakan pengurusan Bank untuk
b. Berkewajiban meminta persetujuan Dewan
kepentingan serta sesuai dengan maksud dan
Komisaris atas Rencana Anggaran Tahunan dan
tujuan Bank dan bertindak selaku pimpinan
Bisnis Bank (RBB) untuk memastikan bahwa
dalam pengurusan tersebut;
hal ini sejalan dengan strategi jangka panjang
b. Memelihara dan mengurus kekayaan Bank;
dan perubahan dalam ekonomi, pasar, dan
c. Bertanggung jawab penuh dalam melaksanakan
lingkungan regulasi;
tugasnya untuk kepentingan Bank dalam
c. Berkewajiban meminta persetujuan Dewan
mencapai maksud dan tujuannya;
Komisaris atas anggaran belanja modal Bank dan
d. Wajib menyelenggarakan RUPS Tahunan
semua perubahan selama tahun fiskal;
dan RUPS lainnya sebagaimana diatur dalam
d. Berkewajiban meminta persetujuan Dewan
peraturan perundang-undangan dan Anggaran
Komisaris untuk menyetujui strategi Manajemen
Dasar Bank;
Risiko termasuk dengan risiko TI dan keamanan
e. Wajib melaksanakan prinsip-prinsip tata kelola
siber, serta strategi Risk Appetite dan portofolio
perusahaan yang baik dalam setiap kegiatan
secara keseluruhan yang disahkan oleh Komite
usaha Bank pada seluruh tingkatan atau jenjang
Pemantau Risiko dan meninjau setiap perubahan
organisasi, paling kurang harus diwujudkan
dalam strategi manajemen risiko atau risk
dalam pelaksanaan tugas dan tanggung
appetite yang timbul.
PT Bank QNB Indonesia Tbk Laporan Tahunan 2025
Page 77
150 151
Ikhtisar 2025 Laporan kepada pemangku kepentingan Profil perusahaan Analisa dan pembahasan manajemen Tata kelola perusahaan Keberlanjutan
Selain itu, setiap anggota Direksi mengemban tugas dan • Direktur Keuangan Rapat Direksi
tanggung jawab yang ditetapkan berdasarkan lingkup Direktur Keuangan memantau strategi optimal Rapat Direksi tahun 2025
perannya. Uraian singkatnya disampaikan pada bagian di untuk kapitalisasi dan pembagian dividen kepada Kebijakan Rapat
bawah ini. pemegang saham dan menjaga rasio kecukupan Penyelenggaraan rapat Direksi dilakukan setidaknya
• Direktur Utama modal; mendukung pengambilan keputusan yang
1 6 Januari 2025 sebulan sekali atau kapanpun jika dianggap perlu dan
Direktur Utama bertugas mengoordinasikan efektif di semua unit bisnis dan memberikan ide atas permintaan tertulis dari anggota Direksi, anggota
upaya kepengurusan Bank dan bersama-sama terkait investasi keuangan, likuiditas, perencanaan 2 20 Januari 2025 Dewan Komisaris, atau sekurang-kurangnya 1/10 dari
dengan anggota Direksi lainnya menyusun rencana strategis, struktur neraca, proyeksi laba; melakukan total saham dengan hak suara yang sah. Rapat bersama
strategis; memimpin pengembangan jaringan anggaran tahunan Bank dan menjaga perencanaan 3 10 Februari 2025 Direksi dengan Dewan Komisaris harus diselenggarakan
bisnis untuk menghasilkan keuntungan bagi Bank; bisnis, anggaran dan prosedur tinjauan yang setidaknya setiap 4 bulan sekali. Setiap anggota Direksi
mengoordinasikan, mengarahkan, dan mengawasi konsisten di seluruh Bank serta memantau sistem 4 10 Februari 2025 wajib menghadiri rapat, kecuali terdapat alasan yang sah
setiap direktorat untuk memastikan keselarasannya kontrol anggaran dan mengembangkan strategi dan terdapat kuasa mereka sesuai dengan ketentuan.
dengan strategi jangka panjang Bank; mengarahkan keuangan jangka panjang; mengontrol spread dan Rapat juga dapat dilakukan melalui telekonferensi,
5 24 Februari 2025
kinerja bisnis Bank dan memaksimalkan pendapatan; margin suku bunga rata-rata dan mengembangkan konferensi video, atau metode elektronik lainnya.
mempromosikan citra Bank dan turut membangun analisis biaya/manfaat marginal serta merancang
hubungan baik dengan nasabah, otoritas keuangan, dan memelihara dalam koordinasi untuk memantau 6 6 Maret 2025 Sepanjang tahun 2025, Direksi telah menyelenggarakan
dan pemangku kepentingan lainnya; mengawasi pengembalian modal yang disesuaikan dengan 25 rapat Internal dan 7 rapat bersama Dewan Komisaris.
Direksi dan divisi di bawah tanggung jawabnya risiko; serta mengontrol implementasi prinsip dan 7 10 Maret 2025
secara langsung sesuai dengan struktur organisasi rencana keuangan berkelanjutan ke dalam tata kelola
Bank; serta memimpin dan mengarahkan kebijakan dan standar prosedur operasional Bank. 8 24 Maret 2025
pemberdayaan SDM agar selaras dengan strategi
Bank dan untuk mencapai tujuannya. 9 14 April 2025
• Direktur Kepatuhan
Direktur Kepatuhan memimpin dan mengarahkan
pengembangan dan implementasi kebijakan dan
10 16 April 2025
strategi di bidang Regulatory Compliance, Financial
Crime Compliance (FCC), dan Corporate Secretary; 11 5 Mei 2025
merumuskan strategi untuk mendorong budaya
kepatuhan, menetapkan sistem dan prosedur 12 26 Mei 2025
kepatuhan untuk mengembangkan kebijakan dan
pedoman internal dan memastikan kesesuaiannya 13 11 Juni 2025
dengan hukum dan peraturan; mengoordinasikan,
mengarahkan, dan mengimplementasikan prinsip-
14 24 Juni 2025
prinsip tata kelola yang baik dan aksi korporasi;
memastikan kepatuhan pelaporan dan pemenuhan
rencana aksi dan komitmen kepada regulator; 15 7 Juli 2025
serta meningkatkan daya saing dan profitabilitas
melalui perencanaan dan pengendalian yang efektif 16 21 Juli 2025
atas sumber daya dan manajemen risiko di bawah
Direktorat Kepatuhan. 17 4 Agustus 2025
• Direktur Corporate & Institutional Banking
Direktur Corporate & Institutional Banking 18 22 Agustus 2025
memimpin dan mengarahkan pengembangan
dan penerapan kebijakan dan strategi di
bidang Corporate & Institutional Banking; 19 1 September 2025
memimpin, mengarahkan, dan mengoordinasikan
pengembangan produk dan jasa untuk memastikan 20 15 September 2025
pertumbuhan, profitabilitas, dan produk yang
kompetitif di segmen Corporate & Institutional 21 29 September 2025
Banking; memastikan dilakukannya pendekatan
yang berorientasi nasabah dan pendekatan 22 13 Oktober 2025
hubungan strategis; serta meningkatkan daya
saing dan profitabilitas melalui perencanaan dan
23 10 November 2025
pengendalian yang efektif atas sumber daya dan
manajemen risiko di bawah Direktorat Corporate &
Institutional Banking. 24 24 November 2025
25 8 Desember 2025
PT Bank QNB Indonesia Tbk Laporan Tahunan 2025
Page 78
152 153
Ikhtisar 2025 Laporan kepada pemangku kepentingan Profil perusahaan Analisa dan pembahasan manajemen Tata kelola perusahaan Keberlanjutan
Nominasi dan remunerasi
Tingkat kehadiran anggota Direksi dalam Rapat Direksi, Rapat Dewan Komisaris–Direksi, dan RUPS Tahun 2025 Dewan Komisaris dan Direksi
Rapat Direksi Rapat Dewan Komisaris–Direksi RUPS
Prosedur Penetapan Remunerasi Dewan Komisaris dan Direksi
Nama Jabatan
Jumlah Jumlah Jumlah Jumlah Jumlah Jumlah Bank menetapkan paket remunerasi secara terukur dan sesuai prinsip tata kelola, dengan mengacu pada kebijakan
Persentase Persentase Persentase
Rapat Kehadiran Rapat Kehadiran Rapat Kehadiran internal Bank, hukum dan peraturan yang berlaku, perbandingan di industri, dan dengan mempertimbangkan kinerja Bank
pada tahun berjalan. Pemberian remunerasi bagi anggota Dewan Komisaris dan Direksi ditentukan berdasarkan kontribusi
Nick Groene Direktur 25 24 96% 7 7 100% 1 1 100% dan pencapaian Dewan Komisaris dan Direksi, sementara besaran gaji, honorarium, dan tunjangan lainnya ditetapkan
Utama melalui keputusan RUPS sesuai ketentuan Anggaran Dasar.
Windiartono Direktur 25 21 84% 7 7 100% 1 1 100%
Proses penetapan remunerasi Dewan Komisaris dan Direksi dijalankan melalui tahapan formulasi, analisis, pengajuan
Tabingin Kepatuhan
rekomendasi, dan persetujuan. Komite Remunerasi dan Nominasi bertindak sebagai organ pendukung yang menyiapkan
Gede Shanta Direktur 25 24 96% 7 7 100% 1 1 100% kebijakan dan usulan remunerasi dengan mengacu pada data pasar, standar industri untuk posisi sejenis, tingkat inflasi,
Wiguna Keuangan serta hasil evaluasi kinerja Bank.
Mario Utama Direktur 25 23 92% 7 7 100% 1 1 100% Struktur dan Komponen Remunerasi Dewan Komisaris dan Direksi
Corporate &
Institutional Struktur dan komponen remunerasi Dewan Komisaris dan Direksi diatur dalam Kebijakan Sumber Daya Manusia Bank
Banking QNB Indonesia No. 2/04-HRSD/112.04/X/2025 tanggal 22 September 2025.
Adapun struktur dan komponen remunerasi yang diberikan kepada Dewan Komisaris dan Direksi terdiri dari:
1. Gaji;
Penilaian kinerja direksi 3. Penilaian kinerja Direksi juga dilakukan melalui 2. Tunjangan Rutin;
pembuatan penilaian sendiri (self-assessment) 3. Fasilitas Lainnya dalam bentuk natura (asuransi kesehatan, dan lain-lain) yang dapat dimiliki dan tidak dapat dimiliki.
Penilaian kinerja Direksi dilaksanakan setiap tahun
pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Direksi
secara berkala. Evaluasi tersebut mengacu pada
secara kolegial.
sejumlah kriteria yang menggambarkan pelaksanaan Besaran Jumlah Remunerasi Dewan Komisaris dan Direksi
tugas dan tanggung jawab Direksi, antara lain: Penetapan total remunerasi Dewan Komisaris dan Direksi pada tahun 2025 yaitu sebesar Rp29,02 miliar. Jumlah tersebut
Penilaian kinerja komite
• Penilaian Tugas Direksi sebagaimana tercermin meliputi elemen Honorarium, tunjangan-tunjangan, dan tantiem untuk semua Dewan Komisaris dan Direksi Perusahaan.
dalam Laporan Tahunan dilakukan oleh Pemegang Untuk mendukung efektivitas pengelolaan dan
Saham melalui RUPS; pengambilan keputusan strategis, Direksi membentuk Adapun remunerasi Dewan Komisaris dan Direksi di tahun 2025 yang dikelompokkan dalam kisaran tingkat penghasilan
• Penilaian sendiri (self-assessment) melalui sejumlah komite yang disesuaikan dengan kebutuhan adalah sebagai berikut.
penyusunan penilaian sendiri (self-assessment) operasional dan kepatuhan terhadap regulasi yang
Penerapan Tata Kelola, terdiri dari Governance berlaku. Komite-komite ini meliputi:
Structure; Governance Process, dan 1. Komite Aset & Liabilitas (ALCO); Jumlah Remunerasi per Orang dalam 1 Tahun Penerima
Governance Outcome; 2. Komite Kredit;
• Penilaian sendiri (self-assessment) pelaksanaan 3. Komite Kredit Remedial; Dewan Komisaris
tugas dan tanggung jawab Direksi, terdiri dari 4. Komite Early Alert;
Struktur Keanggotaan; Penilaian Kinerja; Rencana 5. Komite Manajemen Risiko; Di atas Rp5 miliar 0
dan Kinerja Strategis; Interaksi Manajemen 6. Komite Pembelian;
dan Kegiatan. 7. Komite Produk & Aktivitas Baru; Di atas Rp2 miliar – Rp5 miliar 0
8. Komite Pengarah Teknologi Informasi;
Penilaian kinerja Direksi dilakukan melalui prosedur atau 9. Komite Sumber Daya Manusia; Di atas Rp1 miliar – Rp2 miliar 2
mekanisme sebagai berikut: 10. Komite Pemantau Fraud ;
1. Penilaian Kinerja Direksi oleh RUPST. 11. Komite Kebijakan Kredit; Di atas Rp500 juta – Rp1 miliar 0
Penilaian kinerja Direksi dilakukan oleh Dewan 12. Komite Risiko Operasional;
Rp500 juta ke bawah 0
Komisaris dan disampaikan kepada Pemegang 13. Komite Anti Pencucian Uang dan Pencegahan
Saham dalam RUPST pada saat penyampaian Pendanaan Terorisme; Direksi
laporan tugas Direksi sebagaimana tercantum 14. Komite Governance, Risk, Compliance;
dalam Laporan Tahunan Bank. RUPST kemudian 15. Komite Tata Kelola Kecerdasan Buatan; Di atas Rp5 miliar 2
memutuskan menerima dan menyetujui Laporan 16. Komite Enviromental Sosial Governance (ESG);
Tahunan untuk tahun buku sebelumnya termasuk 17. Komite Keamanan Informasi. Di atas Rp2 miliar – Rp5 miliar 2
laporan tugas Direksi serta memberikan
pembebasan sepenuhnya (acquit et de charge) Kinerja Komite Direksi sepanjang 2025 dinilai efektif, Di atas Rp1 miliar – Rp2 miliar 0
kepada Direksi atas tindakan pengurusan yang telah berdasarkan pencapaian tugas sesuai mandat, keahlian
dijalankan selama tahun buku tersebut. anggota, dan partisipasi aktif dalam rapat, yang Di atas Rp500 juta – Rp1 miliar 0
2. Penilaian kinerja Direksi melalui penyusunan memperkuat kualitas tata kelola dan pengambilan
penilaian sendiri (self-assessment) penerapan keputusan Bank. Rp500 juta ke bawah 0
tata kelola bagi bank. Penilaian kinerja Direksi ini
wajib disampaikan oleh Bank kepada OJK di setiap
semester. Kemudian OJK akan melakukan penilaian
atau evaluasi terhadap laporan (self-assessment)
penerapan tata kelola bagi bank tersebut.
PT Bank QNB Indonesia Tbk Laporan Tahunan 2025
Page 79
154 155
Ikhtisar 2025 Laporan kepada pemangku kepentingan Profil perusahaan Analisa dan pembahasan manajemen Tata kelola perusahaan Keberlanjutan
Komite Dewan Komisaris
Berikut rasio gaji tertinggi dan terendah antar kelompok jabatan. Komite Audit
Piagam Komite Audit
Gaji Tertinggi dan Terendah Penerima Komite Audit menjalankan fungsi pengawasannya dengan mengacu pada Piagam Komite Audit No. 1/04/004.02/
III/2024, tanggal 7 Maret 2024. Piagam ini ditinjau dan diperbarui secara berkala untuk memastikan kepatuhan terhadap
Rasio Gaji Tertinggi dan Terendah Karyawan 35,05 peraturan yang berlaku. Dokumen ini mengatur komposisi dan struktur Komite Audit, persyaratan keanggotaan,
masa tugas, ruang lingkup tugas dan tanggung jawab, wewenang, prinsip etika, jadwal kerja, mekanisme operasional,
Rasio Gaji Tertinggi dan Terendah Direktur 2,14 penyelenggaraan rapat, serta prosedur pelaporan anggota Komite Audit.
Rasio Gaji Tertinggi dan Terendah Komisaris 1
Dasar Hukum Pengangkatan, Struktur, dan Komposisi
Rasio Gaji Tertinggi Direktur dan Tertinggi Karyawan 2,19 Di tahun 2025, tidak terdapat perubahan komposisi Komite Audit, dengan demikian Komite Audit Bank terdiri dari 1
Ketua Komite (Komisaris Independen) dan 2 orang anggota yang merupakan Pihak Independen, seluruh anggota wajib
Rasio Gaji Tertinggi Direktur dan Tertinggi Komisaris 5,57 menjalankan tugas dengan integritas, independensi, dan kompetensi tinggi.
Rasio Gaji Terendah Direktur dan Rasio Gaji Terendah Komisaris 2,6 Berikut adalah susunan keanggotaan Komite Audit per 31 Desember 2025:
Nama Jabatan di Bank Jabatan di Komite Masa Jabatan
Muhammad Anas Malla Komisaris Independen Ketua 2024–2027
Heru Subroto Pihak Independen Anggota 2024–2027
Idewan Diaz Pihak Independen Anggota 2024–2027
Profil Anggota Komite Audit
Muhammad Anas Malla
Ketua Komite Audit
Profil Ketua Komite Audit, Muhammad Anas Malla telah disajikan pada bab Profil Perusahaan di bagian profil Dewan Komisaris
dalam Laporan Tahunan ini.
Dasar Hukum Penunjukan
Surat Keputusan Direksi No. 066/SK-Dir/X/2024 tanggal 1 Oktober 2024
Heru Subroto
Anggota Komite Audit
Data Pribadi
Warga Negara Indonesia
Usia 70 tahun per 31 Desember 2025
Dasar Hukum Pengangkatan
Surat Keputusan Direksi No. 066/SK-Dir/X/2024 tanggal 1 Oktober 2024
Riwayat Pendidikan
• Sarjana dari Universitas Gadjah Mada, Yogyakarta (1982)
• Magister di bidang EDP/IT Audit dari California State Polytechnic University, California, USA (1991)
Riwayat Pekerjaan
Berpengalaman lebih dari 27 tahun di PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk, menjabat berbagai posisi penting seperti IT
Audit Group Head, Deputy General Manager Operational Division. Menjadi IT Consultant di Koperasi Swadharma (2011–2013),
Project Manager and Internal Control di PT SDD Group (2013–2015), Senior Consultant di PT Mitra Bisnis Ciptakarya, Pengurus
di bidang Internal Audit & TI di Persatuan Pensiunan BNI, Anggota Komite Audit di Bank Oke Indonesia (2022–Juli 2025).
Informasi Rangkap Jabatan
• Anggota Komite Pemantau Risiko di PT Bank QNB Indonesia Tbk (2024-saat ini)
PT Bank QNB Indonesia Tbk Laporan Tahunan 2025
Page 80
156 157
Ikhtisar 2025 Laporan kepada pemangku kepentingan Profil perusahaan Analisa dan pembahasan manajemen Tata kelola perusahaan Keberlanjutan
Peningkatan Kompetensi Komite Audit
Idewan Diaz Dalam rangka memperkuat kapabilitas dan efektivitas fungsi Komite, anggota Komite Audit secara aktif mengikuti
Anggota Komite Audit program pelatihan dan pengembangan yang relevan. Sepanjang tahun 2025, Komite Audit telah mengikuti telah
mengikuti Penyelarasan dan Pelatihan Sertifikasi Manajemen Risiko yang diselenggarakan oleh pihak eksternal.
Data Pribadi
Warga Negara Indonesia Rapat Komite Audit
Usia 60 tahun per 31 Desember 2025
Rapat Komite Audit diselenggarakan secara berkala paling kurang 1 (satu) kali dalam 1 (satu) bulan. Rapat Komite Audit
Dasar Hukum Pengangkatan hanya dapat diselenggarakan jika dihadiri oleh sedikitnya 51% (lima puluh satu persen) dari keseluruhan anggota.
Surat Keputusan Direksi No. 066/SK-Dir/X/2024 tanggal 1 Oktober 2024
Selama tahun 2025, rapat Komite Audit telah dilaksanakan sebanyak 24 kali dengan rincian kehadiran dan agenda
Riwayat Pendidikan sebagai berikut:
• Sarjana Teknik Sipil dari Institut Sains & Teknologi Nasional (ISTN), Jakarta (1992)
• Magister Akuntansi dari Universitas Indonesia, Jakarta (2001)
Rekapitulasi Kehadiran Komite Audit pada Rapat Tahun 2025
Riwayat Pekerjaan
Nama Jumlah Rapat Jumlah Kehadiran Persentase
Memiliki pengalaman kerja lebih dari 20 tahun di Bank Raya (dahulu Bank BRI Agro/Bank Agro) (2001–2022), dengan posisi
terakhir sebagai Executive Vice President Kepala Divisi Operasional, Jaringan dan Layanan (2021) dan pernah diangkat sebagai
Executive Vice President Staf Khusus Direksi (2022). Bergabung dengan PT Heburinas Appraisal (2000–2001), PT Kuarsa Muhammad Anas Malla 24 24 100%
Hexagon Consultan (1999–2000), PT Dimensi Engineering Contractor (1993–1998), dan PT Lampiri Jaya Abadi (1992–1993).
Heru Subroto 24 24 100%
Informasi Rangkap Jabatan
Anggota Komite Audit di BRI Finance (2022–saat ini) Idewan Diaz 24 24 100%
Agenda Rapat Komite Audit Tahun 2025
Tugas dan Tanggung Jawab
No. Tanggal Agenda
Tugas dan tanggung jawab Komite Audit secara lengkap dimuat dalam Piagam Komite Audit. Secara umum, Komite Audit
bertugas dan bertanggung jawab untuk mendukung Dewan Komisaris di antaranya namun tidak terbatas pada melakukan
1. 21 Januari 2025 1. Presentasi Kuartal ke-IV dari Internal Audit, Anti-Fraud dan Operational Risk
penelahaan atas informasi keuangan yang akan dikeluarkan Bank kepada otoritas dan/atau publik; mempertimbangkan 2. Draft Laporan Audit - Group Internal Audit (Non-IT)
efektivitas manajemen risiko Bank dan pengendalian internal atas pelaporan keuangan dan pelaporan lainnya termasuk
keamanan teknologi informasi dan kontrol; memantau, menganalisis, dan mengevaluasi perencanaan dan pelaksanaan 2. 4 Februari 2025 Rencana Audit Tahun 2025
audit serta memantau tindak lanjut terhadap hasil audit internal untuk menilai kecukupan pengendalian internal;
menganalisis kepatuhan Bank terhadap peraturan serta kegiatan usaha Bank telah sesuai dengan peraturan perundang- 3. 18 Februari 2025 Closing Meeting Financial Audit 2025 dengan Komite Audit
undangan yang berlaku; memantau dan mengevaluasi konsistensi antara pelaksanaan audit oleh auditor eksternal dan
standar audit yang berlaku; serta mengevaluasi isu-isu penting yang disoroti dalam ringkasan laporan triwulanan, yang 4. 11 Maret 2025 Management Letter Points Financial Audit 2025 dengan Komite Audit
disampaikan oleh Internal Audit dan Kepatuhan.
5. 11 Maret 2025 Ringkasan Temuan Group Internal Audit
Independensi
6. 25 Maret 2025 Laporan Hasil Evaluasi - Komite Audit Bank terhadap Pelaksanaan Pemberian Jasa Audit
Seluruh anggota Komite Audit telah memenuhi semua kriteria independensi dan mampu untuk menjalankan tugasnya atas Informasi Keuangan Historis Tahunan oleh Akuntan Publik dan/atau Kantor Akuntan
secara independen, menjunjung tinggi kepentingan Bank dan tidak dapat dipengaruhi oleh pihak manapun. Hal ini dapat Publik
dilihat dari keanggotaan yang terdiri dari 1 orang Ketua yang merupakan Komisaris Independen dan 2 orang anggota dari
Pihak Independen. 7. 29 April 2025 Presentasi Kuartal ke-I dari Internal Audit, Anti-Fraud dan Operational Risk
8. 27 Mei 2025 Perkembangan Debitur Kredit Bank
Hubungan Keluarga atau Keuangan Anggota Komite Audit
9. 3 Juni 2025 Analisis Kecukupan Kebijakan dan Prosedur
Hubungan Keluarga dengan Hubungan Keuangan dengan
10. 22 Juli 2025 1. Update Impementasi Anti fraud Strategi TW 2-2025
2. Pelaporan Strategi Anti Fraud Semester 1-2025 ke OJK
Pemegang Pemegang
Dewan Dewan
Nama Direksi Saham Direksi Saham
Komisaris Komisaris 11. 29 Juli 2025 Rekomendasi Komite Audit untuk Publikasi Laporan Keuangan tidak diaudit periode 30
Pengendali Pengendali
Juni 2025
Ya Tidak Ya Tidak Ya Tidak Ya Tidak Ya Tidak Ya Tidak 12. 29 Juli 2025 1. Pengunduran diri Chief Auditor PT Bank QNB Indonesia Tbk
2. Penunjukan Chief Auditor Bank
Muhammad Anas Malla
13. 29 Juli 2025 Presentasi Kuartal ke-II dari Internal Audit, Anti-Fraud dan Operational Risk
Heru Subroto
14. 4 Agustus 2025 Update Institusi Keuangan
Idewan Diaz
PT Bank QNB Indonesia Tbk Laporan Tahunan 2025
Page 81
158 159
Ikhtisar 2025 Laporan kepada pemangku kepentingan Profil perusahaan Analisa dan pembahasan manajemen Tata kelola perusahaan Keberlanjutan
Profil Anggota Komite Remunerasi dan Nominasi
No. Tanggal Agenda
Muhammad Anas Malla
15. 16 September 2025 Update Internal Control Framework & PDP Ketua Komite Remunerasi dan Nominasi
16. 23 September 2025 Update Internal Control Profil Ketua Komite Remunerasi dan Nominasi, Muhammad Anas Malla telah disajikan pada bab Profil Perusahaan dibagian
profil Dewan Komisaris dalam Laporan Tahunan ini.
17. 7 Oktober 2025 Kick-Off Meeting Audit Laporan Keuangan FY 2025 dengan EY Indonesia
Dasar Hukum Penunjukan
18. 14 Oktober 2025 Presentasi Kuartal ke-III dari Internal Audit, Anti-Fraud dan Operational Risk Keputusan Direksi No. 059a/SK-Dir/XI/2025 tanggal 18 November 2025.
19. 14 Oktober 2025 Update Implementasi Anti fraud Strategi TW 3-2025
Khalid Al-Sada
20. 21 Oktober 2025 Publikasi Unaudited Financial TW 3-2025
Anggota Komite Remunerasi dan Nominasi
21. 18 November 2025 Update APU
Profil Anggota Komite Remunerasi dan Nominasi, Khalid Al-Sada telah disajikan pada bab Profil Perusahaan dibagian profil
Dewan Komisaris dalam Laporan Tahunan ini.
22. 25 November 2025 Temuan Auditor Eskternal untuk Asesmen APU
Dasar Hukum Penunjukan
23. 16 Desember 2025 Progress Audit Laporan Keuangan FY 2025 dengan EY Indonesia
Surat Keputusan Direksi No. 059a/SK-Dir/XI/2025 tanggal 18 November 2025.
24. 23 Desember 2025 Update APU, PPT, dan PPPSPM Kuartal ke-IV
Pelaksanaan Tugas di 2025 Carina Hastari Tanubrata
Komite Audit telah melaksanakan tugas dan tanggung jawab yang meliputi aktivitas pemantauan dan pemberian Anggota Komite Remunerasi dan Nominasi
rekomendasi. Aktivitas memantau dan memberikan rekomendasi tersebut disampaikan kepada Dewan Komisaris secara
berkala. Selain itu, Komite Audit juga memberikan pendapat profesional yang independen kepada Dewan Komisaris Profil Anggota Komite Remunerasi dan Nominasi, Carina Hastari Tanubrata telah disajikan pada bab Profil Perusahaan di bagian
terhadap laporan serta mengindentifikasi hal-hal yang memerlukan perhatian Dewan Komisaris antara lain meliputi profil Manajemen Eksekutif dalam Laporan Tahunan ini
Laporan Keuangan; Kontrol Internal; Audit Internal; Kepatuhan; dan Audit Eksternal.
Dasar Hukum Pengangkatan
Keputusan Direksi No. 059a/SK-Dir/XI/2025 tanggal 18 November 2025.
Komite Remunerasi dan Nominasi
Piagam Komite Remunerasi dan Nominasi
Komite Remunerasi dan Nominasi dibentuk berdasarkan Piagam Komite Remunerasi dan Nominasi No. 1/04/003.03/ Tugas dan Tanggung Jawab
III/2024 tanggal 7 Maret 2024, sebagai landasan untuk pelaksanaan tugasnya. Piagam ini ditinjau secara berkala dan Tugas dan tanggung jawab Komite Remunerasi dan Nominasi secara lengkap dimuat dalam Piagam Komite Remunerasi
diperbarui menyesuaikan peraturan yang berlaku, memastikan kesesuaian dengan praktik tata kelola terbaik. Piagam ini dan Nominasi. Secara umum, Komite Remunerasi dan Nominasi bertugas dan bertanggung jawab untuk mendukung
mengatur secara komprehensif komposisi, struktur dan persyaratan keanggotaan, tugas dan tanggung jawab, etika kerja, Dewan Komisaris di antaranya, namun tidak terbatas pada, melakukan evaluasi kebijakan remunerasi berdasarkan kinerja,
tata tertib kerja, rapat dan pelaporan anggota Komite Remunerasi dan Nominasi. risiko, kewajaran dengan peer group, serta sasaran dan strategi jangka panjang Bank; serta merekomendasikan sistem
dan prosedur pemilihan dan/atau penggantian anggota Direksi dan anggota Dewan Komisaris kepada Dewan Komisaris
Dasar Hukum Pengangkatan, Struktur, dan Komposisi untuk disampaikan kepada RUPS.
Di tahun 2025, tidak terdapat perubahan komposisi Komite Remunerasi dan Nominasi, dengan demikian Komite
Remunerasi dan Nominasi Bank terdiri dari 1 Ketua Komite (Komisaris Independen) dan 2 orang anggota yang terdiri dari Independensi
satu orang Komisaris dan satu orang pejabat eksekutif di bidang SDM. Seluruh anggota Komite Remunerasi dan Nominasi telah memenuhi semua kriteria independensi dan mampu untuk
menjalankan tugasnya secara independen, menjunjung tinggi kepentingan Bank dan tidak dapat dipengaruhi oleh pihak
Berikut adalah susunan keanggotaan Komite Remunerasi dan Nominasi per 31 Desember 2025: manapun. Hal ini dapat dilihat dari keanggotaan yang terdiri dari 1 orang Ketua yang merupakan Komisaris Independen,
1 orang anggota komite yang juga anggota Dewan Komisaris dan 1 orang anggota dari 1 orang pejabat eksekutif
di bidang SDM.
Nama Jabatan di Bank Jabatan di Komite Masa Jabatan
Muhammad Anas Malla Komisaris Independen Ketua 2024–2027
Khalid Al-Sada Komisaris Anggota 2024–2027
Carina Hastari Tanubrata* Head of HR Division Anggota 2024–2027
(pengganti Ruth Theresia)
* Efektif sejak 7 November 2025
PT Bank QNB Indonesia Tbk Laporan Tahunan 2025
Page 82
160 161
Ikhtisar 2025 Laporan kepada pemangku kepentingan Profil perusahaan Analisa dan pembahasan manajemen Tata kelola perusahaan Keberlanjutan
Hubungan Keluarga atau Keuangan Anggota Komite Remunerasi dan Nominasi Agenda Rapat Komite Nominasi dan Remunerasi Tahun 2025
No. Tanggal Agenda
Hubungan Keluarga dengan Hubungan Keuangan dengan
1 11 Februari 2025 1. Kenaikan gaji tahun 2025 untuk karyawan dan Direksi PT Bank QNB Indonesia Tbk.
Pemegang Pemegang 2. Bonus kinerja tahun 2024 untuk karyawan dan Direksi PT Bank QNB Indonesia Tbk.
Dewan Dewan
Nama Direksi Saham Direksi Saham
Komisaris Komisaris
Pengendali Pengendali 2 18 Februari 2025 1. Kenaikan gaji tahun 2025 untuk Komisaris Independen dan anggota komite PT Bank
QNB Indonesia Tbk.
Ya Tidak Ya Tidak Ya Tidak Ya Tidak Ya Tidak Ya Tidak 2. Tanda penghargaan untuk Komisaris Independen dan anggota komite PT Bank QNB
Indonesia Tbk.
Muhammad Anas Malla
3 11 Maret 2025 Nominasi untuk Direktur Utama PT Bank QNB Indonesia Tbk.
Khalid Al-Sada 4 1 April 2025 Informasi dari Divisi SDM mengenai Pinjaman Darurat Karyawan.
Carina Hastari Tanubrata* 5 5 Agustus 2025 Informasi dari Komite Audit kepada Komite Nominasi Remunerasi (RNC) mengenai Chief
(pengganti Ruth Theresia) Auditor Bank.
* Efektif menjabat sejak 7 November 2025. 6 18 November 2025 1. Berakhirnya masa jabatan salah satu anggota KNR PT Bank QNB Indonesia Tbk.
2. Nominasi Anggota KNR PT Bank QNB Indonesia Tbk.
Peningkatan Kompetensi Komite Nominasi dan Remunerasi Pelaksanaan Tugas di 2025
Dalam rangka memperkuat kapabilitas dan efektivitas fungsi Komite, anggota Komite Nominasi dan Remunerasi Pelaksanaan tugas Komite Nominasi dan Remunerasi sepanjang tahun 2025 telah direalisasikan dengan rincian
secara aktif mengikuti program pelatihan dan pengembangan yang relevan. Sepanjang tahun 2025, Komite Nominasi sebagai berikut:
dan Remunerasi telah mengikuti Penyelarasan dan Pelatihan Sertifikasi Manajemen Risiko yang diselenggarakan oleh 1. Memberikan rekomendasi kepada Dewan Komisaris terkait nominal remunerasi;
pihak eksternal. 2. Membantu Dewan Komisaris dalam penyelenggaraan penilaian kinerja selaras dengan remunerasi yang diterima oleh
anggota Direksi dan Dewan Komisaris;
Rapat Komite Nominasi dan Remunerasi 3. Memberikan rekomendasi kepada Dewan Komisaris terkait pengangkatan Direktur Utama;
Rapat Komite Remunerasi dan Nominasi diselenggarakan sesuai dengan kebutuhan Bank, paling sedikit 1 (satu) kali 4. Mendokumentasikan informasi dari Komite Audit terkait dengan pengunduran diri Chief Auditor dan pengangkatan
dalam 3 (tiga) bulan. Rapat Komite Remunerasi dan Nominasi diselenggarakan jika dihadiri mayoritas anggota komite, pejabat sementara Chief Auditor;
termasuk kehadiran 1 (satu) orang Komisaris lndependen; dan 1 (satu) orang Pejabat Eksekutif yang membawahi fungsi 5. Mendokumentasikan informasi dari Kepala Divisi SDM terkait dengan pinjaman darurat karyawan;
sumber daya manusia. 6. Pemberhentian anggota Komite Remunerasi dan Nominasi serta rekomendasi pengangkatan Kepala Divisi SDM
sebagai anggota Komite Remunerasi dan Nominasi.
Nominasi diselenggarakan jika dihadiri mayoritas anggota komite, termasuk kehadiran 1 (satu) orang Komisaris
lndependen; dan 1 (satu) orang Pejabat Eksekutif yang membawahi fungsi sumber daya manusia. Komite Pemantau Risiko
Piagam Komite Pemantau Risiko
Selama tahun 2025, rapat Komite Nominasi dan Remunerasi telah dilaksanakan sebanyak 6 kali dengan rincian kehadiran
dan agenda sebagai berikut: Komite Pemantau Risiko dibentuk berdasarkan Piagam Komite Pemantau Risiko No. 1/04/005.02/III/2024 tanggal
7 Maret 2024, sebagai upaya memperkuat pengawasan risiko perusahaan. Piagam ini ditinjau secara berkala dan
Rekapitulasi Kehadiran Komite Nominasi dan Remunerasi pada Rapat Tahun 2025 diperbarui sesuai ketentuan peraturan yang berlaku, berfungsi sebagai pedoman operasional yang jelas bagi anggota
Komite. Piagam ini mengatur komposisi, struktur dan persyaratan keanggotaan, masa tugas, tugas dan tanggung jawab,
Nama Jumlah Rapat Jumlah Kehadiran Persentase wewenang, mekanisme kerja, rapat, dan pelaporan anggota Komite Pemantau Risiko.
Muhammad Anas Malla 6 5 83% Dasar Hukum Pengangkatan, Struktur, dan Komposisi
Di tahun 2025, tidak terdapat perubahan komposisi Komite Pemantau Risiko, dengan demikian Komite Pemantau
Khalid Al-Sada 6 6 100% Risiko Bank terdiri dari 1 Ketua Komite (Komisaris Independen) dan 2 orang anggota yang merupakan pihak independen.
Anggota independen bertugas melaksanakan tanggung jawab dan wewenang mereka dengan integritas, kompetensi,
Carina Hastari Tanubrata* 6 5 83%
serta menjaga independensi dan reputasi.
(pengganti Ruth Theresia)
Berikut adalah susunan keanggotaan Komite Pemantau Risiko per 31 Desember 2025:
* Efektif menjabat sejak 7 November 2025.
Nama Jabatan di Bank Jabatan di Komite Masa Jabatan
Djoko Sarwono Komisaris Independen Ketua 2024–2027
Tjetjep Hasmitha Pihak Independen Anggota 2024–2027
Heru Subroto Pihak Independen Anggota 2024–2027
PT Bank QNB Indonesia Tbk Laporan Tahunan 2025
Page 83
162 163
Ikhtisar 2025 Laporan kepada pemangku kepentingan Profil perusahaan Analisa dan pembahasan manajemen Tata kelola perusahaan Keberlanjutan
Profil Anggota Komite Pemantau Risiko Independensi
Seluruh anggota Komite Pemantau Risiko telah memenuhi semua kriteria independensi dan mampu menjalankan
Djoko Sarwono tugasnya secara independen, menjunjung tinggi kepentingan Bank, dan tidak dapat dipengaruhi oleh pihak manapun. Hal
Ketua Komite Pemantau Risiko ini terbukti dari keanggotaan yang terdiri dari 1 orang Ketua yang merupakan Komisaris Independen, dan 2 orang anggota
yang merupakan pihak independen.
Profil Ketua Komite Pemantau Risiko, Djoko Sarwono telah disajikan pada bab Profil Perusahaan di bagian profil Dewan
Komisaris dalam Laporan Tahunan ini. Hubungan Keluarga atau Keuangan Anggota Komite Pemantau Risiko
Dasar Hukum Penunjukan Hubungan Keluarga dengan Hubungan Keuangan dengan
Keputusan Direksi No. 040/SK-Dir/V/2024 tanggal 30 Mei 2024.
Pemegang Pemegang
Dewan Dewan
Nama Direksi Saham Direksi Saham
Tjetjep Hasmitha Komisaris
Pengendali
Komisaris
Pengendali
Anggota Komite Pemantau Risiko
Ya Tidak Ya Tidak Ya Tidak Ya Tidak Ya Tidak Ya Tidak
Data Pribadi
Warga Negara Indonesia
Usia 69 tahun per 31 Desember 2025 Djoko Sarwono
Dasar Hukum Pengangkatan Tjetjep Hasmitha
Keputusan Direksi No. 040/SK-Dir/V/2024 tanggal 30 Mei 2024.
Heru Subroto
Riwayat Pendidikan
• Sarjana Ekonomi jurusan Manajemen dari Universitas Pancasila, Jakarta (1984)
• Magister Manajemen dari universitas yang sama (1996) Peningkatan Kompetensi Komite Pemantau Risiko
Riwayat Pekerjaan Dalam rangka memperkuat kapabilitas dan efektivitas fungsi Komite, anggota Komite Pemantau Risiko secara aktif
Berpengalaman lebih dari 30 tahun di Bank Indonesia (1981–2012), dengan jabatan terakhir sebagai Wakil Direktur/Kepala mengikuti program pelatihan dan pengembangan yang relevan. Sepanjang tahun 2025, Komite Pemantau Risiko
Divisi Penggajian dan Emolumen. Merupakan anggota Tim Penyelesaian BLBI (1999–2002). Pernah menjabat berbagai posisi telah mengikuti telah mengikuti Penyelarasan dan Pelatihan Sertifikasi Manajemen Risiko yang diselenggarakan oleh
seperti Kepala Biro Pengawas Internal & Jaminan Kualitas di Lembaga Pengembangan Perbankan Indonesia (LPPI) (2012– pihak eksternal.
2015), Supervisor di Koperasi Karya Usaha Mandiri (2013–2018), dan Koperasi Pegawai LPPI (2012–2015).
Rapat Komite Pemantau Risiko
Informasi Rangkap Jabatan
Tidak memiliki rangkap jabatan. Rapat Komite Pemantau Risiko diselenggarakan secara berkala paling kurang 1 (satu) kali dalam 1 (satu) bulan. Rapat
Komite Pemantau Risiko hanya dapat diselenggarakan jika dihadiri oleh mayoritas anggota komite.
Selama tahun 2025, rapat Komite Pemantau Risiko telah dilaksanakan sebanyak 12 kali dengan rincian kehadiran dan
Heru Subroto
agenda sebagai berikut:
Anggota Komite Pemantau Risiko
Rekapitulasi Kehadiran Komite Pemantau Risiko pada Rapat Tahun 2025
Profil Anggota Komite Pemantau Risiko, Heru Subroto telah disajikan pada bab Tata Kelola Perusahan dibagian profil Komite
Audit dalam Laporan Tahunan ini. Nama Jumlah Rapat Jumlah Kehadiran Persentase
Dasar Hukum Penunjukan
Djoko Sarwono 12 12 100%
Keputusan Direksi No. 040/SK-Dir/V/2024 tanggal 30 Mei 2024.
Tjetjep Hasmitha 12 12 100%
Tugas dan Tanggung Jawab Heru Subroto 12 12 100%
Tugas dan tanggung jawab Komite Pemantau Risiko secara lengkap dimuat dalam Piagam Komite Pemantau Risiko.
Secara umum, Komite Pemantau Risiko bertugas dan bertanggung jawab untuk mendukung Dewan Komisaris di
antaranya, namun tidak terbatas pada, melakukan pengawasan terkait country risk dan transfer risk; mengkaji strategi
manajemen risiko Bank serta Risk Appetite dan Portfolio Strategi yang direkomendasikan oleh Komite Manajemen Risiko;
mengkaji dan membandingkan profil risiko portofolio dengan Risk Appetite; merekomendasikan kerangka kerja risiko dan
kebijakan risiko serta struktur pengendalian sesuai dengan strategi Bank; mengkaji dan merekomendasikan risiko-risiko
utama (principal risks) dan taksonomi risiko Bank yang diidentifikasi sebagai bagian dari Kebijakan Manajemen Risiko
Perusahaan (Enterprise Risk Management) dan kerangka kerja manajemen risiko.
PT Bank QNB Indonesia Tbk Laporan Tahunan 2025
Page 84
164 165
Ikhtisar 2025 Laporan kepada pemangku kepentingan Profil perusahaan Analisa dan pembahasan manajemen Tata kelola perusahaan Keberlanjutan
Komite Direksi
Agenda Rapat Komite Pemantau Risiko Tahun 2025 Komite Aset & Liabilitas
No. Tanggal Agenda Pedoman Kerja dan Dasar Hukum Pembentukan
Komite Aset & Liabilitas (ALCO) dibentuk berdasarkan Surat Keputusan Direksi, terakhir diubah melalui SK No. 033/SK-
1 21 Januari 2025 • Risk Appetite Statement Triwulan IV DIR/VI/2025 tanggal 30 Juni 2025. Komite Aset & Liabilitas berperan strategis dalam mendukung Direksi mengelola
• Profil Risiko Triwulan IV 2024 aset dan liabilitas secara terintegrasi, menetapkan struktur neraca, serta memberikan rekomendasi kebijakan yang efektif
• Key Risk Indicator Triwulan IV 2024 terutama yang terkait dengan pengelolaan likuiditas dan struktur pendanaan. ALCO juga memastikan setiap keputusan
dan kegiatan usaha mematuhi prinsip tata kelola perusahaan yang baik.
2 25 Februari 2025 • Risk Appetite Statement Januari 2025
• Key Risk Indicator Januari 2025
Komposisi
3 18 Maret 2025 • Risk Appetite Statement Februari 2025 ALCO terdiri dari anggota-anggota yang memiliki peran terkait dengan pengelolaan aset dan liabilitas Bank. Susunan
• Key Risk Indicator Februari 2025 keanggotaan komite ditampilkan pada tabel berikut:
4 29 April 2025 • Penyampaian Rencana Pendanaan Darurat 2025 Struktur Keanggotaan Jabatan di Bank
• Penyampaian Batasan Materialitas dan Metode Pemilihan Akun untuk Evaluasi ICOFR
• Penyampaian Kajian Bobot Profil Risiko
Ketua dan Anggota Direktur Utama
• Risk Appetite Statement Triwulan I 2025
• Profil Risiko Triwulan I 2025
Ketua Pengganti dan Anggota Chief Risk Officer
• Key Risk Indicators Triwulan I 2025
Sekretaris dan Anggota Direktur Keuangan
5 27 Mei 2025 • Risk Appetite Statement April 2025
• Key Risk Indicator April 2025
Anggota Direktur Corporate & Institutional Banking
6 23 Juni 2025 • Risk Appetite Statement Mei 2025
Anggota Pimpinan Treasury & Financial Institution
• Key Risk Indicator Mei 2025
Anggota Chief Credit Officer
7 22 Juli 2025 • Risk Appetite Statement Juni 2025
• Key Risk Indicator Juni 2025
Anggota Head of Retail Banking
8 26 Agustus 2025 • For Notification: 2025 Climate Risk Management Stress Test
• Risk Appetite Statement Juli 2025 Tugas dan Tanggung Jawab
• Key Risk Indicators Juli 2025
ALCO memiliki tugas utama meninjau dan memberikan rekomendasi terkait strategi, kebijakan, dan prosedur mengenai
9 23 September 2025 • Risk Appetite Statement Agustus 2025 pengelolaan aset dan liabilitas kepada Direksi, memantau dan meninjau kinerja seluruh kegiatan tresuri dan pengelolaan
• Key Risk Indicator Agustus 2025 risiko suku bunga, risiko likuiditas, dan risiko mata uang asing, meninjau produk tresuri baru, meninjau perkembangan
terkini dalam fluktuasi nilai tukar dan suku bunga, memastikan kepatuhan terhadap limit dan rasio tresuri, memantau
10 28 Oktober 2025 • Risk Appetite Statement September 2025 perkembangan suku bunga dan nilai tukar mata uang asing di pasar nasional dan global, mengawasi dan menentukan
• Key Risk Indicator September 2025 kebijakan penetapan harga untuk transfer dana yang paling tepat sesuai kondisi pasar dan mengawasi penerapannya,
serta meninjau dan merekomendasikan hal-hal terkait pinjaman bank kepada Dewan Komisaris.
11 25 November 2025 • Cyber Risk Awareness
• Risk Appetite Statement Oktober 2025
Rapat Komite Aset & Liabilitas
• Key Risk Indicators Oktober 2025
Selama tahun 2025, rapat Komite Aset & Liabilitas telah dilaksanakan sebanyak 12 kali dengan rincian kehadiran dan
12 23 Desember 2025 • Risk Appetite Statement November 2025 agenda sebagai berikut:
• Key Risk Indicator November 2025
Rekapitulasi Kehadiran Komite Aset & Liabilitas pada Rapat Tahun 2025
Komite ALCO Jumlah Rapat Jumlah Kehadiran
Pelaksanaan Tugas di 2025
Komite Pemantau Risiko telah melaksanakan tugas dan tanggung jawab yang meliputi aktivitas pemantauan dan Direktur Utama 12 11
pemberian rekomendasi. Aktivitas memantau dan memberikan rekomendasi tersebut disampaikan kepada Dewan
Komisaris secara berkala. Chief Risk Officer 12 11
Direktur Keuangan 12 11
Direktur Corporate & Institutional 12 12
Banking
Pimpinan Treasury & Financial Institution 12 8*
Chief Credit Officer 12 10
Head of Retail Banking 12 10
* Pimpinan Treasury & Financial Institution baru bergabung di bulan Mei 2025.
PT Bank QNB Indonesia Tbk Laporan Tahunan 2025
Page 85
166 167
Ikhtisar 2025 Laporan kepada pemangku kepentingan Profil perusahaan Analisa dan pembahasan manajemen Tata kelola perusahaan Keberlanjutan
Pelaksanaan Tugas di 2025 Pelaksanaan Tugas di 2025
Realisasi pelaksanaan tugas Komite Aset & Liabilitas pada tahun 2025 adalah sebagai berikut: Sepanjang tahun 2025, Komite Kredit telah melaksanakan tugas dan tanggung jawabnya untuk mendukung Direksi
1. Meninjau serta memberikan rekomendasi kepada Direksi terkait strategi, kebijakan, dan prosedur pengelolaan aset dalam perumusan kebijakan kredit serta pengambilan keputusan atas proposal kredit sesuai dengan batas kewenangan
dan liabilitas guna menjaga struktur neraca yang sehat dan berkelanjutan; yang ditetapkan.
2. Memantau dan mengevaluasi kinerja kegiatan tresuri serta efektivitas pengelolaan risiko, termasuk risiko suku bunga,
risiko likuiditas, dan risiko mata uang asing;
3. Menelaah dan memberikan pertimbangan atas pengembangan produk tresuri baru untuk memastikan kesesuaian Komite Kredit Remedial
dengan profil risiko dan kebutuhan bisnis Perseroan;
4. Memonitor perkembangan suku bunga dan fluktuasi nilai tukar mata uang asing di pasar nasional maupun global Pedoman Kerja Komite Kredit Remedial
sebagai dasar pengambilan keputusan strategis; Pembentukan Komite Kredit Remedial merujuk pada Surat Keputusan Direksi yang terakhir diperbarui melalui Surat
5. Memastikan kepatuhan terhadap limit dan rasio tresuri yang telah ditetapkan serta menjaga disiplin pengendalian Keputusan No. 082 tanggal 30 Oktober 2024. Dalam pelaksanaannya, Komite Kredit Remedial mendukung Direksi
risiko secara konsisten; dalam memastikan risiko kredit tetap dalam batas risk appetite Bank serta memutus proposal kredit sesuai ruang lingkup
6. Mengawasi dan menetapkan kebijakan penetapan harga transfer dana yang selaras dengan kondisi pasar, serta kewenangan yang diberikan.
memastikan implementasinya berjalan efektif;
7. Meninjau struktur pendanaan dan memberikan rekomendasi terkait pinjaman bank kepada Dewan Komisaris guna Komposisi
mendukung keberlanjutan likuiditas dan efisiensi biaya dana Perseroan.
Komite Kredit Remedial mencakup anggota dari fungsi-fungsi yang berperan dalam proses pemulihan kredit. Rincian
keanggotaannya dapat dilihat pada tabel berikut.
Komite Kredit
Pedoman Kerja dan Dasar Hukum Pembentukan
Struktur Keanggotaan Jabatan di Bank
Komite Kredit didasarkan pada Surat Keputusan Direksi yang terakhir kali diamandemen oleh Surat Keputusan
No. 04/SK-DIR/VIII/2025 tanggal 28 Agustus 2025. Komite Kredit bertanggung jawab untuk membantu Direksi dalam
Anggota Dengan Hak Suara Direktur Utama
merumuskan kebijakan kredit dan pengambilan keputusan terkait proposal kredit sesuai batasan wewenang.
Anggota Dengan Hak Suara Chief Credit Officer
Komposisi
Komite Kredit dibentuk dengan melibatkan anggota yang memiliki fungsi terkait proses penyaluran pinjaman di bank. Anggota Dengan Hak Suara Direktur Keuangan
Susunan keanggotaannya ditampilkan pada tabel berikut.
Anggota Tanpa Hak Suara Chief Risk Officer
Anggota Tanpa Hak Suara Kepala Divisi Credit Reviewer
Struktur Keanggotaan Jabatan di Bank
Anggota Tanpa Hak Suara Kepala Divisi Hukum
Anggota Dengan Hak Suara Direktur Utama
Anggota Tanpa Hak Suara Kepala Divisi Credit Remedial
Anggota Dengan Hak Suara Direktur Corporate & Institutional Banking
Anggota Dengan Hak Suara Chief Credit Officer Tugas dan Tanggung Jawab
Komite Kredit Remedial memiliki tugas utama untuk meninjau dan memberikan rekomendasi terkait prosedur
Anggota Dengan Hak Suara Head of Credit Remedial restrukturisasi kredit, kebijakan penanganan kredit bermasalah, dan aset yang diambil alih (AYDA) di Bank; mengawasi
penerapan prosedur-prosedur tersebut; meninjau dan menyetujui proposal pemulihan kredit, penanganan kredit
Anggota Tanpa Hak Suara Chief Risk Officer
bermasalah, dan penyelesaian AYDA, serta memastikan penerapannya; memantau restrukturisasi kredit; serta menerima
laporan berkala dari unit kerja Credit Remedial mengenai daftar dan status AYDA Bank.
Anggota Tanpa Hak Suara Head of Credit Reviewer
Anggota Tanpa Hak Suara Head of Corporate Banking Rapat Komite Kredit Remedial
Selama tahun 2025, rapat Komite Kredit Remedial telah dilaksanakan sebanyak 79 kali dengan rincian kehadiran dan
Anggota Tanpa Hak Suara Head of Credit Analyst agenda sebagai berikut:
Sekretaris Komite Kredit Head of Credit Reviewer/Credit Reviewer
Pelaksanaan Tugas di 2025
Komite Kredit Remedial melalui rapat-rapatnya dan/atau keputusan sirkuler sebagai pengganti rapat di tahun 2025 telah
Tugas dan Tanggung Jawab
meninjau dan menyetujui proposal kredit remedial sesuai batas yang ditetapkan, serta mengevaluasi kinerja unit-unit kerja
Komite Kredit memiliki tugas utama untuk menyetujui atau menolak proposal kredit sesuai batas wewenang dan jenis yang bertanggung jawab atas proposal kredit dan tinjauan kredit. Pelaksanaan tugas Komite Kredit Remedial pada tahun
kredit yang ditetapkan Direksi serta mengkaji ulang permohonan kredit yang melampaui batas, berkoordinasi dengan 2025 terealisasi dengan pencapaian sebagai berikut.
Komite Aset dan Liabilitas dalam aspek pendanaan perkreditan, berkoordinasi dengan Komite Kebijakan Kredit untuk 1. Total Recovery terkait Wholesale, Small Medium Enterprise dan Retail, senilai Rp36,1 miliar;
mengembangkan kebijakan kredit Bank dan memantau penerapannya, serta melakukan kajian dan menyetujui produk 2. Total Penjualan Porfolio Retail Asset senilai Rp1,47 miliar;
baru perkreditan apabila diminta oleh Komite Produk dan Aktivitas Baru atas produk yang berkaitan dengan perkreditan. 3. Total Penjualan seluruh Aset Yang Diambil Alih senilai NBV ±Rp236 miliar.
Rapat Komite Kredit
Selama tahun 2025, rapat Komite Kredit telah dilaksanakan sebanyak 35 kali.
PT Bank QNB Indonesia Tbk Laporan Tahunan 2025
Page 86
168 169
Ikhtisar 2025 Laporan kepada pemangku kepentingan Profil perusahaan Analisa dan pembahasan manajemen Tata kelola perusahaan Keberlanjutan
Komite Early Alert Komite Manajemen Risiko
Pedoman Kerja dan Dasar Hukum Pembentukan Dasar Hukum Pembentukan
Komite Early Alert didasarkan pada Surat Keputusan Direksi yang terakhir kali diamandemen oleh Surat Keputusan No. Komite Manajemen Risiko dibentuk berdasarkan Surat Keputusan Direksi yang terakhir diubah melalui Surat Keputusan
043/SK-Dir/VIII/2025 Tanggal 28 Agustus 2025. Komite Early Alert bertanggung jawab untuk melakukan pemantauan No. 038A/SK-DIR/VII/2025 tanggal 28 Juli 2025. Komite ini bertugas mengawasi pelaksanaan manajemen risiko
atas perkembangan kondisi debitur jika terjadi peningkatan resiko kredit, dan untuk mengantisipasi indikasi awal di Bank.
situasi tersebut.
Pedoman Kerja Komite Manajemen Risiko
Komposisi Pedoman kerja Komite Manajemen Risiko telah termuat dalam Term of Reference Komite Manajemen Risiko PT Bank
Komite Early Alert terdiri dari anggota-anggota yang fungsinya relevan dengan Aktivitas Manajemen Resiko Kredit. Tabel QNB Indonesia Tbk dimana:
berikut menampilkan susunan keanggotaan komite: 1. Surat keputusan ini menetapkan tugas dan tanggung jawab dari Komite Manajemen Risiko, sehingga dapat
mendukung efektivitas pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Direksi serta implementasi prinsip-prinsip Good
Corporate Governance dalam setiap kegiatan usaha Bank pada seluruh tingkatan atau jenjang organisasi;
Struktur Keanggotaan Jabatan di Bank 2. Melakukan penyesuaian struktur keanggotaan Komite Manajemen Risiko terhadap kondisi dan struktur organisasi
Bank terkini.
Ketua dan Anggota Pemilih Chief Credit Officer
Komposisi
Ketua Pengganti dan Anggota Pemilih Kepala Divisi Credit Reviewer
Komite Manajemen Risiko dibentuk dengan melibatkan anggota yang memiliki fungsi dan kompetensi yang selaras
Anggota Pemilih Direktur Utama dengan kebutuhan pengelolaan risiko. Susunan keanggotaan komite disajikan pada tabel berikut.
Anggota Pemilih Direktur Corporate & Institutional Banking
Struktur Keanggotaan Jabatan di Bank
Anggota Non-Pemilih Chief Risk Officer
Ketua dan Anggota Chief Risk Officer
Anggota Non-Pemilih Portfolio Management Specialist¹
Ketua Pengganti dan Anggota Direktur Utama
Anggota Non-Pemilih Kepala Divisi Corporate Banking
Anggota Direktur Kepatuhan
Anggota Non-Pemilih Kepala Divisi Credit Remedial
Anggota Direktur Keuangan
Sekretaris Credit Reviewer
Anggota Chief Credit Officer
1 Anggota Pengganti Tidak Memilih
Anggota Head of Retail Banking
Tugas dan Tanggung Jawab Anggota Act. Head of Operation and Technology
Komite Early Alert memiliki tugas utama untuk melakukan pengawasan yang lebih ketat, memberikan tindakan disiplin
kepada debitur terkait, melakukan penurunan kolektibilitas, melakukan tindakan restrukturisasi dan “repackaging action”, Sekretaris Tanpa Hak Suara Fungsi Market, Liquidity & Enterprise Risk
melakukan pengalihan ke Tim Credit Remedial dan melakukan pencadangan modal.
Tugas dan Tanggung Jawab
Rapat Komite Early Alert
Komite Manajemen Risiko memiliki tugas utama untuk memantau dan mengelola risiko pada Bank secara efisien dan
Selama tahun 2025, rapat Komite Early Alert telah dilaksanakan sebanyak 12 kali. efektif serta mendukung pelaksanaan strategi Bank.
Pelaksanaan Tugas di 2025
Di sepanjang tahun 2025, Komite Early Alert telah melaksanakan tugas dan tanggung jawabnya dengan melakukan
pemantauan secara proaktif terhadap perkembangan kondisi debitur, khususnya apabila terjadi peningkatan risiko kredit,
guna mengantisipasi dan mendeteksi secara dini potensi permasalahan yang dapat memengaruhi kualitas kredit.
PT Bank QNB Indonesia Tbk Laporan Tahunan 2025
Page 87
170 171
Ikhtisar 2025 Laporan kepada pemangku kepentingan Profil perusahaan Analisa dan pembahasan manajemen Tata kelola perusahaan Keberlanjutan
Rapat Komite Manajemen Risiko Komite pembelian
Selama tahun 2025, rapat Komite Manajemen Risiko telah dilaksanakan sebanyak 6 (enam) kali dengan rincian kehadiran Dasar Hukum Pembentukan
dan agenda sebagai berikut:
Komite Pembelian dibentuk berdasarkan Surat Keputusan Direksi, terakhir diubah melalui SK No. 061/SK-DIR/XI/2025
Rekapitulasi Kehadiran Komite Manajemen Risiko pada Rapat Tahun 2025
tanggal 25 November 2025. Komite Pembelian berperan mengawasi seluruh proses pengadaan, mulai dari pemilihan
vendor, persetujuan pembelian, kepatuhan, penilaian risiko, hingga peninjauan anggaran. Selain itu, Komite Pembelian
Komite Manajemen Risiko Jumlah Rapat Jumlah Kehadiran juga menetapkan keputusan serta melakukan eskalasi sesuai ambang batas otoritas keuangan yang berlaku.
Chief Risk Officer 6 6 Komposisi
Komite Pembelian dibentuk dengan melibatkan anggota yang memiliki fungsi terkait aktivitas pembelian. Susunan
Direktur Utama 6 4 keanggotaannya disajikan pada tabel berikut.
Direktur Kepatuhan 6 6
Struktur Keanggotaan Jabatan di Bank
Direktur Corporate dan Institutional 6 5
Banking
Ketua dan Anggota Direktur Keuangan
Direktur Keuangan 6 6
Ketua Pengganti dan Anggota Direktur Utama
Chief Credit Officer 6 6
Anggota Chief Risk Officer
Head of Retail Banking 6 6
Anggota Head of Budgeting, Planning & MIS
Pelaksanaan Tugas di 2025 Anggota Strategy Execution Specialist
Realisasi pelaksanaan tugas Komite Manajemen Risiko pada tahun 2025 adalah sebagai berikut:
Sekretaris dan Anggota Head of Strategy Execution*
1. Pengembangan dan Implementasi Strategi Manajemen Risiko
Komite Manajemen Risiko secara aktif mengkaji dan memastikan penerapan strategi serta metodologi manajemen
risiko Bank agar selaras dengan rencana bisnis dan profil risiko yang ditetapkan. Komite memberikan arahan strategis *menjabat juga sebagai Kepala General Services
kepada manajemen dalam menghadapi dinamika kondisi ekonomi, industri, dan pasar, termasuk potensi risiko yang
timbul dari perubahan lingkungan eksternal. Tugas dan Tanggung Jawab
2. Penetapan Kerangka Tata Kelola Manajemen Risiko Komite Pembelian memiliki tugas utama untuk meninjau dan menyetujui vendor berdasarkan kriteria yang telah
Komite telah menelaah dan menyetujui kerangka tata kelola manajemen risiko Bank, termasuk struktur organisasi, ditentukan sebelumnya, memastikan daya saing, kualitas dan keandalan, menyetujui pembelian yang signifikan sesuai
peran dan tanggung jawab fungsi terkait, serta mekanisme pelaporan risiko. Kerangka tersebut dievaluasi secara batas otoritas keuangan, memastikan semua kegiatan pengadaan mematuhi kebijakan Bank dan peraturan terkait,
berkala untuk memastikan efektivitas penerapannya dan kesesuaiannya dengan praktik terbaik. mengevaluasi risiko dalam proses pengadaan dan mengurangi risiko yang teridentifikasi, serta menyelaraskan kegiatan
3. Penetapan Arah, Strategi, dan Program Manajemen Risiko pengadaan dengan anggaran dan rencana keuangan yang disetujui.
Dalam rangka memperkuat pengelolaan risiko, Komite menetapkan arah dan strategi manajemen risiko serta
mengawasi implementasi program-program utama manajemen risiko di seluruh lini bisnis. Hal ini mencakup berbagai
Rapat Komite Pembelian
inisiatif untuk meningkatkan kesadaran terhadap risiko serta mendukung pengambilan keputusan bisnis yang sehat,
terukur, dan pruden. Selama tahun 2025, rapat Komite Pembelian telah dilaksanakan sebanyak 4 (empat) kali.
4. Evaluasi Profil Risiko dan Kecukupan Permodalan
Komite secara berkala melakukan evaluasi atas profil risiko Bank yang mencakup seluruh jenis risiko utama,
serta menelaah kecukupan permodalan melalui analisis kecukupan modal. Hasil evaluasi tersebut menjadi Komite produk dan aktivitas baru
dasar bagi Komite dalam memberikan rekomendasi kepada Direksi terkait langkah-langkah mitigasi risiko dan
Pedoman Kerja Komite Produk dan Aktivitas Baru
penguatan permodalan.
5. Penetapan Kebijakan dan Penyempurnaan Proses Manajemen Risiko Komite Produk dan Aktivitas Baru dibentuk berdasarkan Surat Keputusan Direksi yang terakhir diubah melalui Surat
Komite menelaah dan menyetujui berbagai kebijakan manajemen risiko serta memastikan proses manajemen risiko Keputusan No. 028/SK-Dir/V/2025 tanggal 9 Mei 2025. Komite Produk dan Aktivitas Baru berperan untuk memberikan
disempurnakan secara berkelanjutan. Penyempurnaan ini dilakukan untuk meningkatkan efektivitas identifikasi, rekomendasi kepada Direksi mengenai pengembangan produk dan layanan baru, serta melakukan evaluasi dan
pengukuran, pemantauan, dan pengendalian risiko. peningkatan atas produk, layanan, dan aktivitas yang sudah berjalan di Bank.
6. Penetapan Risk Appetite dan Metodologi Risiko
Komite menetapkan dan meninjau Risk Appetite Bank serta metodologi pengelolaan risiko secara berkala. Penetapan
Risk Appetite dilakukan dengan mempertimbangkan kapasitas permodalan, strategi bisnis, dan kondisi ekonomi,
sehingga menjadi pedoman yang jelas bagi manajemen dalam menjalankan aktivitas usaha.
7. Pemantauan Diversifikasi Kredit dan Portofolio
Komite melakukan pemantauan atas diversifikasi penyaluran kredit dan portofolio Bank berdasarkan segmen bisnis,
sektor industri, dan debitur. Selain itu, Komite menelaah indikator profil risiko kredit serta metodologi pengukuran
risiko kredit guna memastikan kualitas aset Bank tetap terjaga.
Selain tugas-tugas tersebut di atas, Komite juga membahas berbagai isu strategis lain yang berkaitan dengan
aktivitas manajemen risiko Bank, termasuk kepatuhan terhadap regulasi, serta perkembangan risiko yang memerlukan
perhatian khusus.
PT Bank QNB Indonesia Tbk Laporan Tahunan 2025
Page 88
172 173
Ikhtisar 2025 Laporan kepada pemangku kepentingan Profil perusahaan Analisa dan pembahasan manajemen Tata kelola perusahaan Keberlanjutan
Komposisi 2. Menyetujui usulan aktivitas baru berikut ini:
Komite Produk dan Aktivitas Baru dibentuk dengan melibatkan anggota yang memiliki fungsi terkait pengembangan dan a. Pengembangan system Retail Government Bond termasuk Pendaftaran lisensi PPE-EBUS kepada OJK
peluncuran produk maupun aktivitas baru di Bank. Susunan keanggotaan komite disajikan pada tabel berikut: b. Transaksi melalui telepon
c. Program kemitraan dengan Cloud ERP
d. Penambahan fitur di QNB Indonesia Mobile Banking
Struktur Keanggotaan Jabatan di Bank e. Implementasi channel API
3. Menyetujui usulan penghentian UCan
Ketua dan Anggota Direktur Utama 4. Melakukan evaluasi secara periodik baik setiap kuartal maupun tahunan untuk kinerja produk dan aktifitas Bank.
Ketua Pengganti dan Anggota Chief Risk Officer
Komite pengarah teknologi informasi
Anggota Direktur Kepatuhan
Dasar Hukum Pembentukan
Anggota Direktur Keuangan Komite Pengarah Teknologi Informasi dibentuk berdasarkan Surat Keputusan Direksi yang terakhir diubah melalui Surat
Keputusan No. 059/SK-DIR/XI/2025 tanggal 10 November 2025. Komite Pengarah Teknologi Informasi berperan
Anggota Direktur Corporate & Institutional Banking mendukung Direksi dengan memberikan arahan dan rekomendasi terkait strategi, pengembangan, serta implementasi
teknologi informasi di Bank.
Anggota Head of Retail Banking
Sekretaris dan Anggota Kepala Divisi Risiko Operasional
Pedoman Kerja Komite Pengarah Teknologi Informasi
Surat Keputusan ini menetapkan pembentukan serta tugas dan tanggung jawab Komite Pengarah Teknologi Informasi PT
Bank QNB Indonesia Tbk termasuk namun tidak terbatas seperti, melakukan penyesuaian struktur keanggotaan sesuai
Tugas dan Tanggung Jawab
kondisi organisasi terbaru, memantau kinerja teknologi dan keandalan system serta memastikan pelaksanaan proyek-
Komite Produk dan Aktivitas Baru memiliki tugas utama untuk memantau proses pengembangan produk, layanan, proyek yang berjalan di TI sesuai dengan POJK 11 No. 11 /POJK.03/2022 Tentang Penyelenggaraan Teknologi Informasi
dan aktivitas baru sejalan dengan strategi dan rencana bisnis Bank, memantau pelaksanaan peluncurannya, serta Oleh Bank Umum.
mengevaluasi manfaat dan risiko dari produk dan aktivitas baru tersebut terhadap Bank.
Komposisi
Rapat Komite Produk dan Aktivitas Baru
Komite Pengarah Teknologi Informasi beranggotakan pejabat yang memiliki fungsi terkait aktivitas TI di Bank. Susunan
Selama tahun 2025, rapat Komite Produk dan Aktivitas Baru telah dilaksanakan sebanyak 12 kali dengan rincian kehadiran keanggotaannya disajikan pada tabel berikut.
sebagai berikut:
Rekapitulasi Kehadiran Komite Produk dan Aktivitas Baru pada Rapat Tahun 2025 Struktur Keanggotaan Jabatan di Bank
Komite Produk dan Aktivitas Baru Jumlah Rapat Jumlah Kehadiran Ketua dan Anggota Direktur Utama
Direktur Utama 12 11 Ketua Pengganti dan Anggota Direktur Keuangan
Chief Risk Officer 12 11 Sekretaris dan Anggota Head of IT
Direktur Kepatuhan 12 9 Anggota Kepala Divisi Treasury & Financial Institution
Direktur Keuangan 12 11 Anggota Chief Risk Officer
Direktur Corporate & Institutional 12 10 Anggota Head of Retail Banking
Banking*
Undangan Tetap Chief Auditor
Head of Retail Banking 12 12
Undangan Tetap Head of IT Security & Risk Management
Head of Operational Risk 12 11
Undangan Tetap Digital Solutions Head
* Efektif menjadi anggota Komite Produk dan Aktivitas Baru pada 25 Februari 2025.
Undangan Tetap IT Infrastructure Services Head
Pelaksanaan Tugas di 2025 Undangan Tetap Project Delivery Head
Realisasi pelaksanaan tugas Komite Produk dan Aktivitas Baru pada tahun 2025 adalah sebagai berikut:
1. Menyetujui usulan produk baru berikut ini: Undangan Tetap IT Dev. & User Services Head
a. Referensi produk Bancassurance - Allianz Life Legacy Pro
b. Referensi produk Bancasurrance - ALIA Undangan Tetap IT Strategy & Governance Head
c. Penambahan kelas asset baru di produk Mutual Fund yang ada saat ini – MANUFIX Class Income 1
PT Bank QNB Indonesia Tbk Laporan Tahunan 2025
Page 89
174 175
Ikhtisar 2025 Laporan kepada pemangku kepentingan Profil perusahaan Analisa dan pembahasan manajemen Tata kelola perusahaan Keberlanjutan
Tugas dan Tanggung Jawab Komite sumber daya manusia
Komite Pengarah Teknologi Informasi memiliki tugas utama untuk menetapkan kerangka kerja strategis sebagai acuan Dasar Hukum Pembentukan
dalam mengelola sumber daya TI Bank, memantau kinerja dan peningkatan aspek TI, memastikan implementasi proyek-
proyek TI di Bank sejalan dengan sasaran strategisnya dan rencana TI, serta menetapkan prioritas alokasi anggaran TI. Komite Sumber Daya Manusia dibentuk berdasarkan Surat Keputusan Direksi yang terakhir diubah melalui Surat
Keputusan No. 013/SK-DIR/IV/2022 tanggal 7 April 2022. Komite Sumber Daya Manusia berperan untuk melakukan
pemantauan atas dukungan sumber daya manusia dalam pelaksanaan strategi bisnis.
Rapat Komite Pengarah Teknologi Informasi
Selama tahun 2025, rapat Komite Pengarah Teknologi Informasi telah dilaksanakan sebanyak 4 kali dengan rincian Pedoman Kerja Komite Sumber Daya Manusia
kehadiran dan agenda sebagai berikut:
1. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 55/POJK.03/2016 tanggal 7 Desember 2016 tentang Penerapan Tata Kelola
Rekapitulasi Kehadiran Komite Pengarah Teknologi Informasi pada Rapat Tahun 2025
bagi Bank Umum;
2. Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan No. 13/SEOJK.03/2017 tanggal 17 Maret 2017 tentang Penerapan Tata Kelola
Komite Pengarah Teknologi Informasi Jumlah Rapat Jumlah Kehadiran bagi Bank Umum.
Direktur Utama 4 4 Komposisi
Komite Pengarah Sumber Daya Manusia beranggotakan pejabat yang memiliki fungsi terkait aktivitas SDM di Bank.
Direktur Keuangan 3 3 Susunan keanggotaannya disajikan pada tabel berikut.
Head of IT 4 4
Struktur Keanggotaan Jabatan di Bank
Direktur Treasury & Financial Institution 4 4
Chief Risk Officer 3 3 Ketua dan Anggota Direktur Utama
Head of Retail Banking 3 3 Ketua Pengganti dan Anggota Head of Human Resources
Chief Auditor 4 4 Anggota Direktur Kepatuhan
Head of IT Security & Risk Management 4 4 Anggota Direktur Keuangan
Digital Solutions Head 4 4 Anggota Direktur Corporate & Institutional Banking
IT Infrastructure Services Head 4 4 Anggota Chief Risk Officer
Project Delivery Head 4 4 Anggota Chief Credit Officer
IT Dev. & User Services Head 4 4 Anggota Head of Retail Banking
IT Strategy & Governance Head 4 4 Sekretaris/Non-Anggota HRBP & Industrial Relation Head
Pelaksanaan Tugas di 2025
Tugas dan Tanggung Jawab
Realisasi pelaksanaan tugas Komite Pengarah Teknologi Informasi pada tahun 2025 adalah sebagai berikut:
1. Kepala Divisi IT Infrastruktur telah bergabung; Komite Sumber Daya Manusia memiliki tugas utama untuk menetapkan rencana strategis SDM, memastikan kesesuaian
2. Pemanfaatan CAPEX 100% pada akhir Desember; antara proyek-proyek SDM dengan rencana strategis SDM dan rencana proyek masing-masing, memastikan program
3. Tata Kelola TI diperkuat dengan menyelesaikan seluruh 29 kontrak yang tercatat sebagai penutupan RMA; pelatihan dan pengembangan SDM sesuai kebutuhan Bank, meminimalkan potensi risiko terkait SDM, memantau proses
4. Sebanyak 16 dari 18 proyek TI yang dijadwalkan untuk tahun 2025 telah selesai tepat waktu; penilaian dan meningkatkan kinerja SDM, serta menyelesaikan berbagai masalah terkait SDM.
5. Kegiatan pengadaan dan proses tender untuk inisiatif tahun 2026 telah dimulai;
6. Upaya pengembangan DWH telah beralih ke inisiatif Kualitas Data;
7. Melakukan upgrade OPICS dari versi 4.7 ke 4.12 sambil menilai penghematan CAPEX dan kapasitas sumber daya
lintas divisi;
8. Upgrade Equation akan dilaksanakan setelah proyek pembaruan iSeries selesai dan proses tender ditetapkan pada
awal tahun 2026;
9. Tren kerentanan pada workstation dan server menunjukkan penurunan;
10. Sistem pelacakan telah berhasil dibuat untuk memantau laporan regulasi TI demi kepatuhan;
11. Implementasi migrasi Exchange Online;
12. DR exercise berhasil dilakukan dalam 2 batch;
13. Pembaharuan Kebijakan TI dan Prosedur TI tanpa keterlambatan.
PT Bank QNB Indonesia Tbk Laporan Tahunan 2025
Page 90
176 177
Ikhtisar 2025 Laporan kepada pemangku kepentingan Profil perusahaan Analisa dan pembahasan manajemen Tata kelola perusahaan Keberlanjutan
Rapat Komite Sumber Daya Manusia Komposisi
Selama tahun 2025, rapat Komite Sumber Daya Manusia telah dilaksanakan sebanyak 4 (empat) kali dengan rincian Komite Pemantau Fraud dibentuk dengan melibatkan anggota yang memiliki fungsi terkait pengawasan risiko fraud,
kehadiran dan agenda sebagai berikut: termasuk aspek anti-penyuapan dan anti korupsi. Susunan keanggotaan komite disajikan pada tabel berikut:
Rekapitulasi Kehadiran Komite Sumber Daya Manusia pada Rapat Tahun 2025
Struktur Keanggotaan Jabatan di Bank
Komite Sumber Daya Manusia Jumlah Rapat Jumlah Kehadiran
Ketua dan Anggota Direktur Utama
Direktur Utama 4 4
Ketua Pengganti dan Anggota Direktur Kepatuhan
Head of Human Resources 4 4
Anggota Head of Human Resources
Direktur Kepatuhan 4 4
Anggota Chief Risk Officer
Direktur Keuangan 4 4
Sekretaris dan Anggota Head of Financial Crime Compliance
Direktur Corporate & Institutional 4 4
Banking Pengamat Vice President Fraud Investigations and Monitoring
Vice President Anti-Fraud Assurance & Strategy
Chief Risk Officer 4 -
Tugas dan Tanggung Jawab
Chief Credit Officer 4 -
Komite Pemantau Fraud memiliki tugas utama untuk memberikan pengawasan dan arahan atas program manajemen
Head of Retail Banking 4 - risiko fraud serta anti-penyuapan & korupsi di Bank, termasuk pengawasan atas sistem pelaporan whistleblowing.
HRBP & Industrial Relation Head 4 4 Rapat Komite Pemantau Fraud
Selama tahun 2025, rapat Komite Pemantau Fraud telah dilaksanakan sebanyak 4 (empat) kali dengan rincian kehadiran
Pelaksanaan Tugas di 2025 dan agenda sebagai berikut:
Sepanjang tahun 2025, Komite Sumber Daya Manusia Bank QNB Indonesia telah melaksanakan tugas dan tanggung
jawabnya dalam menetapkan serta mengawasi pelaksanaan rencana strategis SDM agar selaras dengan arah bisnis dan Rekapitulasi Kehadiran Komite Pemantau Fraud pada Rapat Tahun 2025
strategi Bank. Komite memastikan kesesuaian berbagai inisiatif dan proyek SDM dengan rencana strategis SDM serta
kebutuhan masing-masing unit kerja. Komite Pemantau Fraud Jumlah Rapat Jumlah Kehadiran
Komite juga memantau efektivitas program pelatihan dan pengembangan untuk memastikan pemenuhan kebutuhan Direktur Utama 4 4
kompetensi Bank, sekaligus meminimalkan potensi risiko terkait SDM. Selain itu, Komite melakukan pengawasan
terhadap proses penilaian kinerja guna mendorong peningkatan kinerja SDM secara berkelanjutan, serta membahas dan Direktur Kepatuhan 4 4
menyelesaikan berbagai isu strategis terkait pengelolaan SDM sepanjang tahun pelaporan.
Head of Human Resources 4 4
Chief Risk Officer 4 4
Komite pemantau fraud
Dasar Hukum Pembentukan Head of Financial Crime Compliance 4 4
Komite Pemantau Fraud dibentuk berdasarkan Surat Keputusan Direksi yang terakhir diubah melalui Surat Keputusan Chief Financial Crime Compliance 4 2
No. 060/SK-DIR/XI/2023 tanggal 9 November 2023. Komite Pemantau Fraud berperan untuk memantau pelaksanaan
program pengelolaan risiko fraud serta anti-penyuapan & korupsi.
Pelaksanaan Tugas di 2025
Pedoman Kerja Komite Pemantau Fraud Realisasi pelaksanaan tugas Komite Pemantau Fraud pada tahun 2025 adalah sebagai berikut:
1. Melakukan pengawasan atas penerapan strategi anti-fraud dan pengelolaan risiko fraud Bank;
Komite Pemantau Fraud memiliki pedoman kerja yang dituangkan dalam Piagam Komite Pemantau Fraud sebagai acuan
2. Menelaah laporan kasus fraud serta tren fraud yang terjadi di Bank;
pelaksanaan tugas dan tanggung jawab komite.
3. Membahas hasil investigasi fraud dan memantau tindak lanjut perbaikan yang dilakukan;
4. Mengevaluasi kecukupan kebijakan, prosedur dan pengendalian internal terkait pencegahan dan penanganan fraud;
5. Memberikan rekomendasi kepada manajemen terkait penguatan pengendalian dan mitigasi risiko fraud.
PT Bank QNB Indonesia Tbk Laporan Tahunan 2025
Page 91
178 179
Ikhtisar 2025 Laporan kepada pemangku kepentingan Profil perusahaan Analisa dan pembahasan manajemen Tata kelola perusahaan Keberlanjutan
Komite kebijakan kredit Rapat Komite Kebijakan Kredit
Dasar Hukum Pembentukan Selama tahun 2025, rapat Komite Kebijakan Kredit telah dilaksanakan sebanyak 1 kali dengan rincian kehadiran
sebagai berikut:
Komite Kebijakan Kredit dibentuk berdasarkan Surat Keputusan Direksi yang terakhir diubah melalui Surat Keputusan
No. 044/SK-Dir/VIII/2025 tanggal 28 Agustus 2025. Rekapitulasi Kehadiran Komite Kebijakan Kredit pada Rapat Tahun 2025
Pedoman Kerja Komite Kebijakan Kredit Komite Kebijakan Kredit Jumlah Rapat Jumlah Kehadiran
Komite Kebijakan Kredit adalah bagian internal bank yang bertugas mengelola dan mengevaluasi kebijakan kredit agar
sesuai dengan prinsip kehati-hatian untuk mendukung pemberian kredit yang sehat, mengacu pada prinsip kehati-hatian Direktur Utama 1 1
dan peraturan perundangan di sektor perbankan Indonesia, serta peraturan OJK mengenai GCG.
Chief Credit Officer (CCO) 1 1
Komposisi
Head of Credit Policies & Governance 1 1
Komite Kebijakan Kredit beranggotakan pejabat yang memiliki fungsi terkait penyusunan dan pengembangan kebijakan
kredit di Bank. Susunan keanggotaannya disajikan pada tabel berikut. Direktur Corporate & Institutional 1 1
Banking
Struktur Keanggotaan Jabatan di Bank Chief Risk Officer 1 1
Ketua dan Anggota Direktur Utama Head of Legal 1 1
Ketua Pengganti dan Anggota Chief Credit Officer (CCO) Chief Auditor 1 1
Sekretaris dan Anggota Head of Credit Policies & Governance
Pelaksanaan Tugas di 2025
Anggota Direktur Corporate & Institutional Banking Di tahun 2025, Komite Kebijakan Kredit telah melaksanakan peran dan tanggung jawabnya secara konsisten dalam
perumusan dan pengawasan kebijakan kredit, termasuk memastikan efektivitas implementasinya. Selain itu, Komite
Anggota Chief Risk Officer secara berkelanjutan memantau perkembangan portofolio kredit, proses persetujuan kredit, kepatuhan terhadap
Batas Maksimum Pemberian Kredit (BMPK), serta kesesuaian dengan ketentuan dan peraturan perundang-undangan
Anggota Tanpa Hak Suara Head of Legal
yang berlaku.
Anggota Tanpa Hak Suara Chief Auditor
Undangan Head of Regulatory Compliance Komite risiko operasional
Pedoman Kerja Komite Risiko Operasional
Undangan Head of Corporate Banking
Komite Risiko Operasional dibentuk berdasarkan Surat Keputusan Direksi yang terakhir diubah melalui Surat Keputusan
No. 074/SK-DIR/XII/2025 tanggal 12 Desember 2025. Komite Risiko Operasional bertanggung jawab mendukung
proses pengawasan dan pemantauan terhadap penerapan manajemen risiko operasional di Bank.
Tugas dan Tanggung Jawab
Komite Kebijakan Kredit memiliki tugas utama untuk memberikan saran kepada Direksi dalam perumusan kebijakan
kredit sekaligus mengawasi penerapannya, serta memantau perkembangan portofolio kredit, penerapan persetujuan
kredit, Batas Maksimum Pemberian Kredit Bank, serta kepatuhan terhadap peraturan terkait kredit.
PT Bank QNB Indonesia Tbk Laporan Tahunan 2025
Page 92
180 181
Ikhtisar 2025 Laporan kepada pemangku kepentingan Profil perusahaan Analisa dan pembahasan manajemen Tata kelola perusahaan Keberlanjutan
Komposisi Pelaksanaan Tugas di 2025
Komite Risiko Operasional dibentuk oleh para anggota yang memiliki fungsi terkait pengendalian risiko operasional di Realisasi pelaksanaan tugas Komite Risiko Operasional pada tahun 2025 adalah sebagai berikut:
Bank. Susunan keanggotaannya disajikan pada tabel berikut. 1. Komite Risiko Operasional menerima usulan penerapan Indikator Kinerja Utama (KPI) Operational Risk Awareness
terkait self-identified Risk Mitigating Action (RMA) oleh lini 1 termasuk yang berhubungan dengan inisiatif perbaikan
untuk menurunkan jumlah insiden kesalahan eksekusi pada proses utama;
Struktur Keanggotaan Jabatan di Bank 2. Memantau Risk Appetite terkait risiko operasional dan membahas perbaikan jika terjadi pelampauan;
3. Mengkaji profil dan eksposur risiko operasional seperti Indikator Risiko Utama (KRI), kejadian dan kerugian risiko
Ketua dan Anggota Chief Risk Officer operasional termasuk analisa penyebab, tren keluhan nasabah, dan temuan Internal Audit;
4. Menyetujui rencana tindakan perbaikan untuk memperbaiki kelemahan kontrol dan risiko yang dieskalasi ke Komite
Ketua Pengganti dan Anggota Direktur Utama Risiko Operasional;
5. Mendiskusikan dan merundingkan mitigasi kejadian risiko operasional;
Anggota Direktur Kepatuhan 6. Mengkaji rencana tahunan Risk and Control Self Assesment (RCSA) dan hasilnya, serta eksekusi dan tindak lanjut
perbaikan atas risiko yang melewati appetite;
Anggota Direktur Keuangan
7. Mengimplementasikan dan mengkaji Kebijakan dan Kerangka Kerja Business Continuity Management dan
Crisis Management;
Anggota Chief Credit Officer
8. Mengkaji atas Terms of Reference Komite Risiko Operasional di Juli dan Desember 2025.
Anggota Head of Retail Banking
Anggota Act. Head of Operation and Technology Komite APU PPT PPPSPM
Anggota Head of Human Resources Dasar Hukum Pembentukan
Komite APU PPT PPPSPM dibentuk berdasarkan Surat Keputusan Direksi yang terakhir diubah melalui Surat Keputusan
Sekretaris dan anggota Head of Operational Risk No. 025/SK-DIR/III/2024 tanggal 27 Maret 2024. Komite APU PPT PPPSPM bertanggung jawab untuk melakukan
pemantauan implementasi Program APU PPT PPPSPM dan Sanctions.
Tugas dan Tanggung Jawab
Pedoman Kerja Komite APU PPT PPPSPM
Komite Risiko Operasional memiliki tugas utama untuk mengusulkan strategi, kerangka kerja, kebijakan, prosedur,
metodologi, dan perangkat risiko operasional serta perubahan-perubahan yang terkait, meninjau profil risiko operasional Komite APU PPT PPPSPM menjalankan tugas dan tanggung jawabnya berdasarkan Pedoman Kerja/Piagam Komite APU
dan eksposur Bank serta memastikan kecukupannya, menyetujui rencana tindakan korektif untuk memperbaiki PPT PPPSPM yang telah ditetapkan oleh Manajemen, sebagai acuan dalam pelaksanaan fungsi, kewenangan dan tata
kelemahan pengendalian dan risiko yang ada, memastikan proses-proses pengendalian dan pemantauan risiko konsisten kelola komite secara efektif dan sesuai dengan ketentuan yang berlaku.
dengan prosedur internal, peraturan yang berlaku, dan praktik terbaik, membahas mitigasi kejadian risiko operasional,
serta hal-hal lainnya yang terkait. Komposisi
Komite APU PPT PPPSPM dibentuk dari anggota yang memiliki peran terkait pelaksanaan program APU PPT PPPSPM
Rapat Komite Risiko Operasional dan Sanctions. Susunan keanggotaannya ditampilkan pada tabel berikut.
Selama tahun 2025, rapat Komite Risiko Operasional telah dilaksanakan sebanyak 4 (empat) kali dengan rincian kehadiran
sebagai berikut:
Struktur Keanggotaan Jabatan di Bank
Rekapitulasi Kehadiran Komite Risiko Operasional pada Rapat Tahun 2025
Ketua dan Anggota Direktur Utama
Komite Risiko Operasional Jumlah Rapat Jumlah Kehadiran
Ketua Pengganti dan Anggota Direktur Kepatuhan
Chief Risk Officer 4 4
Anggota Chief Risk Officer
Direktur Utama 4 3
Anggota Direktur Corporate & Institutional Banking
Direktur Kepatuhan 4 4
Anggota Direktur Keuangan
Direktur Keuangan 4 4
Anggota Head of Retail Banking
Direktur Corporate & Institutional 4 2
Banking* Anggota Head of Human Resources
Chief Credit Officer 4 4 Anggota Head of Information Technology
Head of Retail Banking 4 4 Anggota Head of Operations
Head of Human Resources 4 4 Anggota Head of Treasury & Financial Institutions
Head of Operational Risk 4 4 Sekretaris dan Anggota Head of FCC/AML Head
*Corporate & Institutional Banking Director effective date as ORC member dd. 3rd July 2025
PT Bank QNB Indonesia Tbk Laporan Tahunan 2025
Page 93
182 183
Ikhtisar 2025 Laporan kepada pemangku kepentingan Profil perusahaan Analisa dan pembahasan manajemen Tata kelola perusahaan Keberlanjutan
Tugas dan Tanggung Jawab 5. Memantau efektivitas pelaporan transaksi keuangan mencurigakan dan pelaksanaan sistem pemantauan transaksi.
Komite APU PPT PPPSPM memiliki tugas utama untuk melakukan pemantauan terhadap implementasi Program APU 6. Membahas tindak lanjut target pengkinian data.
PPT PPPSPM dan Sanctions (termasuk proses CDD dan Sanctions, kelemahan kontrol, dan risiko APU PPT PPPSPM 7. Update progress pengembangan sistem SmartAML.
lainnya), dengan memenuhi prinsip kepatuhan terhadap standar di Bank dan QNB Group, dan juga terhadap regulasi/ 8. Menginformasikan hasil penilaian Financial Integrity Rating (FIR) on Money Laundering and Terrorism Financing.
peraturan/perundang-undangan APU PPT PPPSPM yang berlaku untuk memastikan tindak lanjut yang efektif atas isu
yang bersifat material dan risiko kejahatan keuangan yang menjadi perhatian Komite APU PPT PPPSPM.
Komite Produk UCan
Rapat Komite APU PPT PPPSPM Dasar Hukum Pembentukan
Selama tahun 2025, rapat Komite APU PPT PPPSPM telah dilaksanakan sebanyak 4 (empat) kali dengan rincian kehadiran Komite Produk UCan dibentuk berdasarkan Surat Keputusan Direksi yang terakhir diubah melalui Surat Keputusan
dan agenda sebagai berikut: No. 047 tanggal 21 Desember 2022. Komite Risiko Operasional bertanggung jawab dalam hal fungsi kepemimpinan,
memberikan arahan, dan pengawasan untuk seluruh perencanaan dan eksekusi produk, program, layanan, dan aktivitas
Rekapitulasi Kehadiran Komite APU PPT PPPSPM pada Rapat Tahun 2025 pinjaman digital UCan agar selaras dengan visi dan strategi Bank, dengan memastikan penerapan prinsip-prinsip tata
kelola perusahaan yang baik di setiap aktivitas bisnis Bank dalam seluruh tingkatan organisasi.
Komite APU PPT PPPSPM Jumlah Rapat Jumlah Kehadiran
Pedoman Kerja Komite Produk UCan
Direktur Utama 4 4
Pedoman kerja yang memuat tujuan pembentukan komite, landasan hukum, struktur komite, tugas dan tanggung jawab
Direktur Kepatuhan 4 4 komite, pelaksanaan rapat serta pelaporan diatur dalam SK Direksi tanggal 21 Desember 2022.
Chief Risk Officer 4 4 Komposisi
Komite Produk UCan dibentuk dengan melibatkan anggota yang memiliki fungsi terkait pelaksanaan inisiatif UCan di
Direktur Corporate & Institutional 4 2
Banking Bank. Susunan keanggotaannya disajikan pada tabel berikut.
Direktur Keuangan 4 4
Struktur Keanggotaan Jabatan di Bank
Head of Retail Banking 4 3
Ketua dan Anggota Direktur Utama
Head of Human Resources 4 4
Ketua Pengganti dan Anggota Head of Retail Banking
Head of Information Technology 4 3
Anggota Direktur Keuangan
Head of Operations 4 2
Anggota Head of Treasury & Financial Institution
Head of Treasury & Financial Institutions 4 0
Anggota Chief Risk Officer
Head of FCC/AML Head 4 4
Anggota Head of Strategy Execution
Agenda Rapat Komite APU PPT PPPSPM Tahun 2025
Anggota Head of Operational Risk
No. Tanggal Agenda
Anggota Head of Budgeting, Planning, and MIS
1 17 Maret 2025 AML CFT CPF Committee Meeting Q1 Anggota Head of Information Technology
2 10 Juni 2025 AML CFT CPF Committee Meeting Q2 Anggota Head of Credit Remedial
3 11 November 2025 AML CFT CPF Committee Meeting Q3 Sekretaris dan Anggota Head of Retail Product Management
4 19 Desember 2025 AML CFT CPF Committee Meeting Q3 Undangan Tetap Direktur Kepatuhan
Pelaksanaan Tugas di 2025 Undangan Tetap Chief Auditor
Realisasi pelaksanaan tugas Komite APU PPT PPPSPM pada tahun 2025 adalah sebagai berikut: Undangan Tetap Head of Regulatory Compliance
1. Melakukan evaluasi dan pengawasan atas penerapan program APU PPT PPPSPM, termasuk kebijakan, prosedur dan
pengendalian internal; Undangan Tetap Head of Operations
2. Menelaah dan memantau tren pelaporan transaksi, termasuk perkembangan volume dan frekuensi transaksi, sebagai
dasar pemahaman atas tingkat risiko TPPU, TPPT dan PPSPM yang dihadapi Bank dalam rangka mitigasi risiko; Undangan Tetap Retail Loan Collection Head
3. Memberikan arahan strategis atas hasil penilaian risiko TPPU, TPPT dan PPSPM;
4. Membahas dan memantau tindak lanjut atas temuan audit internal, audit eksternal dan pemeriksaan regulator terkait Undangan Tidak Tetap Head of Legal
APU PPT PPPSPM.
PT Bank QNB Indonesia Tbk Laporan Tahunan 2025
Page 94
184 185
Ikhtisar 2025 Laporan kepada pemangku kepentingan Profil perusahaan Analisa dan pembahasan manajemen Tata kelola perusahaan Keberlanjutan
Pelaksanaan Tugas di 2025
Struktur Keanggotaan Jabatan di Bank
Realisasi pelaksanaan tugas Komite Produk UCan pada tahun 2025 adalah sebagai berikut:
1. Mengawasi dan melakukan evaluasi terhadap kinerja produk UCan;
Undangan Tidak Tetap Head of E-Channels
2. Memberikan arahan terhadap kelanjutan produk UCan sesuai dengan strategi Bank;
3. Memberikan pertimbangan dan keputusan terkait pengakhiran produk UCan.
Undangan Tidak Tetap Head of IT Security & Risk Management
Komite governance, risk dan compliance (GRC)
Tugas dan Tanggung Jawab
Dasar Hukum Pembentukan
Komite Produk UCan memiliki tugas utama untuk memastikan tata kelola perusahaan yang baik pada proses pelaksanaan
produk UCan terkait pengembangan produk, program, layanan, dan aktivitas baru, serta menyelaraskannya dengan visi, Komite Governance, Risk dan Compliance (GRC) dibentuk berdasarkan Surat Keputusan Direksi yang terakhir diubah
misi, dan rencana bisnis Bank. Komite Produk UCan juga bertanggung jawab atas pengawasan, evaluasi, persetujuan, dan melalui Surat Keputusan No. 047/SK-DIR/VIII/2023 tanggal 21 Agustus 2023. Komite GRC bertanggung jawab untuk
memastikan ketersediaan prosedur terkait dengan implementasi produk, program, layanan dan aktivitas. Terakhir, Komite melakukan pemantauan atas manajemen risiko, tata kelola perusahaan yang baik, dan kepatuhan.
Produk UCan bertanggung jawab untuk melakukan evaluasi produk, program, layanan, dan aktivitas UCan terkait dengan
manfaat dan risiko bagi Bank. Pedoman Kerja Komite Risk dan Compliance (GRC)
Pedoman kerja Komite Governance, Risk dan Compliance (GRC) dituangkan dalam Surat Keputusan Direksi No. 047/SK-
Rapat Komite Produk UCan DIR/VIII/2023 tanggal 21 Agustus 2023.
Selama tahun 2025, rapat Komite Produk UCan telah dilaksanakan sebanyak 7 (tujuh) kali dengan rincian kehadiran dan
agenda sebagai berikut: Komposisi
Komite GRC beranggotakan pihak-pihak yang menjalankan fungsi terkait penerapan prinsip tata kelola perusahaan yang
Rekapitulasi Kehadiran Komite Produk UCan pada Rapat Tahun 2025 baik di seluruh tingkatan organisasi Bank. Susunan keanggotaan komite disajikan pada tabel berikut.
Komite Produk UCan Jumlah Rapat Jumlah Kehadiran
Struktur Keanggotaan Jabatan di Bank
Direktur Utama 7 4
Ketua Direktur Kepatuhan
Head of Retail Banking 7 5
Wakil Ketua Chief Risk Officer
Direktur Keuangan 7 6
Sekretaris dan Anggota Head of Regulatory Compliance
Direktur Treasury & Financial Institution N/A N/A
Anggota - Tetap • Chief Auditor
Chief Risk Officer 7 6 • Head of Operation Risk
• Head of Financial Crime Compliance*)
Head of Strategy Execution 7 5 • Head of Corporate Secretary*)
Head of Operational Risk 7 5 *)Anggota tetap untuk peraturan terkait
Head of Budgeting, Planning, and MIS 7 6 Anggota Tidak Tetap Seluruh Kepala Divisi/Pihak yang diundang/ditunjuk untuk menghadiri pertemuan
berdasarkan agenda Komite GRC.
Head of Information Technology 7 6
Head of Credit Remedial 7 6 Tugas dan Tanggung Jawab
Komite GRC memiliki tugas utama untuk melakukan sosialisasi kepada seluruh pihak/karyawan terkait mengenai hal–hal
Head of Retail Product Management 7 7
terkait dengan pemenuhan kewajiban regulator. Komite ini juga bertugas untuk memberikan rekomendasi kepada seluruh
divisi/unit kerja yang terdampak untuk menindaklanjuti pemenuhan kewajiban regulator dari terbitnya regulasi baru
Direktur Kepatuhan 7 5
dan/atau perubahannya, antara lain memastikan kebijakan, ketentuan, sistem, dan prosedur di Bank telah mendukung
Chief Auditor 7 4 dan sejalan dengan peraturan regulator dan perundang-undangan yang berlaku, termasuk pemenuhan penyampaian
laporan regulator.
Head of Regulatory Compliance 7 7
Rapat Komite Governance, Risk dan Compliance (GRC)
Head of Operations 7 6
Selama tahun 2025, rapat Komite GRC telah dilaksanakan sebanyak 3 (tiga) kali dengan rincian kehadiran dan agenda
sebagai berikut:
Retail Loan Collection Head 7 7
Head of Legal 7 2
Head of E-Channels 7 1
Head of IT Security & Risk Management 7 4
PT Bank QNB Indonesia Tbk Laporan Tahunan 2025
Page 95
186 187
Ikhtisar 2025 Laporan kepada pemangku kepentingan Profil perusahaan Analisa dan pembahasan manajemen Tata kelola perusahaan Keberlanjutan
Rekapitulasi Kehadiran Komite GRC pada Rapat Tahun 2025
Struktur Keanggotaan Jabatan di Bank
Komite GRC Jumlah Rapat Jumlah Kehadiran
Ketua Direktur Utama
Direktur Kepatuhan 3 3
Wakil Ketua Direktu Kepatuhan
Chief Risk Officer 3 3
Sekretaris dan Anggota Kepala Divisi Corporate Secretary
Head of Regulatory Compliance 3 3
Anggota Direktur Corporate and Institutional Banking
Chief Auditor 3 3
Anggota Direktur Keuangan
Head of Financial Crime Compliance 3 1
Anggota Chief Risk Officer
Head of Corporate Secretary 3 2
Anggota Chief Credit Officer
Head of Operation Risk 3 3
Anggota Kepala Divisi Strategy Execution
Agenda Rapat Komite GRC Tahun 2025
Anggota Kepala Divisi Budgeting, Planning & MIS
No. Tanggal Agenda
1 12 November 2025 Pembahasan 6 (enam) regulasi baru dari Bank Indonesia sebagai berikut:
1. PADG No. 18 Tahun 2025 tentang Kriteria, Persyaratan, dan Penggunaan Surat Tugas dan Tanggung Jawab
Berharga dalam Operasi Moneter
Komite ESG memiliki tugas dan tanggung jawab untuk (1) Memastikan strategi dan kebijakan ESG disusun, dilaksanakan,
2. PADG No. 19 Tahun 2025 tentang Infrastruktur dan Kepesertaan Operasi Moneter
dan diperbarui secara berkala; (2) Menelaah dan memberikan rekomendasi atas RAKB dan Laporan Keberlanjutan
3. PADG No. 20 Tahun 2025 tentang Operasi Moneter Rupiah
4. PADG No. 21 Tahun 2025 tentang Operasi Moneter Valuta Asing sebelum disampaikan kepada Direksi untuk disetujui; (3) Memantau KPI ESG setiap divisi, termasuk target net zero,
5. PADG No. 22 Tahun 2025 tentang Perubahan atas PADG No. 21 Tahun 2023 tentang pengelolaan risiko iklim, serta implementasi Tanggung Jawab Sosial dan Lingkungan; (4) Mengawasi tata kelola risiko
Peraturan Pelaksanaan Pinjaman Likuiditas Jangka Pendek bagi Bank Umum ESG, termasuk pengelolaan pihak ketiga, penanganan benturan kepentingan, serta kepatuhan terhadap ketentuan yang
Konvensional berlaku; (5) Mendukung Direksi dalam komunikasi dan keterlibatan ESG dengan regulator, investor serta pemangku
6. PADG No. 23 Tahun 2025 tentang Rasio Intermediasi Makroprudensial dan kepentingan lainnya; (6) Memastikan pelaksanaan pelatihan dan pengembangan kapasitas ESF secara berkala bagi
Penyangga Likuiditas Makroprudensial bagi Bank Umum Konvensional, Bank Umum Dewan Komisaris, Direksi dan Karyawan.
Syariah, dan Unit Usaha Syariah (PADG RIM PLM)
Rapat Komite Environmental, Social and Governance (ESG )
2 8 Desember 2025 Pembahasan PADG No. 24 Tahun 2025 tentang Penyelenggaraan Setelmen Dana
Seketika melalui Sistem Bank Indonesia-Real Time Gross Settlement Selama tahun 2025, rapat Komite ESG telah dilaksanakan sebanyak 2 (dua) kali sejak di pembentukan di September
2025 dengan rincian kehadiran dan agenda sebagai berikut:
3 17 Desember 2025 Pembahasan SEOJK No. 26 Tahun 2025 tentang Proses Asesmen Kecukupan Likuiditas
secara Internal (Internal Liquidity Adequacy Assessment Process/ILAAP) bagi Bank Rekapitulasi Kehadiran Komite ESG pada Rapat Tahun 2025
Umum
Komite ESG Jumlah Rapat Jumlah Kehadiran
Pelaksanaan Tugas di 2025 Direktur Utama 2 2
Realisasi pelaksanaan tugas Komite GRC pada tahun 2025 adalah sebagai berikut:
1. Melakukan pembahasan peraturan baru termasuk pembahasan peraturan yang dikinikan oleh regulator dan Direktur Kepatuhan 2 2
berdampak pada Bank;
2. Memberikan rekomendasi kepada seluruh divisi/unit kerja yang terdampak untuk menindaklanjuti pemenuhan Direktur Corporate and Institutional 2 2
Banking
kewajiban regulator atas terbitnya regulasi baru dan/atau perubahannya;
3. Melakukan pembahasan untuk menetapkan divisi/unit kerja yang bertanggung jawab atas aktivitas baru yang
Direktur Keuangan 2 2
ditetapkan oleh regulasi.
Kepala Divisi Corporate Secretary 2 2
Komite environmental, social and governance (ESG)
Chief Risk Officer 2 2
Dasar Hukum Pembentukan & Pedoman Kerja
Komite Environmental, Social and Governance (ESG) dibentuk berdasarkan Surat Keputusan Direksi No. 050/SK-DIR/ Chief Credit Officer 2 1
IX/2025 tanggal 15 September 2025. Komite ESG bertanggung jawab untuk membantu Direksi dalam merumuskan,
mengimplementasikan, dan memantau strategi keberlanjutan dan ESG bank sesuai dengan Peraturan yang berlaku. Kepala Divisi Strategy Execution 2 2
Kepala Divisi Budgeting, Planning & MIS 2 2
Komposisi
Komite ESG beranggotakan pihak-pihak yang menjalankan fungsi terkait penerapan prinsip tata kelola perusahaan yang
baik di seluruh tingkatan organisasi Bank. Susunan keanggotaan komite disajikan pada tabel berikut.
PT Bank QNB Indonesia Tbk Laporan Tahunan 2025
Page 96
188 189
Ikhtisar 2025 Laporan kepada pemangku kepentingan Profil perusahaan Analisa dan pembahasan manajemen Tata kelola perusahaan Keberlanjutan
Pelaksanaan Tugas di 2025
Struktur Keanggotaan Jabatan di Bank
Realisasi pelaksanaan tugas Komite ESG pada tahun 2025 sejak pembentukan di September 2025 adalah
sebagai berikut:
Undangan Tetap Head of Operations
1. Kerangka Kerja ESG;
2. Pelaporan TKBI v2 2025 di bulan Oktober 2025;
Undangan Tetap Head of Regulatory Compliance
3. RAKB 2026-2028.
Pakar QNB Group Information & Technology Division (GITD)
Komite tata kelola artifical intelligence (AI)
Pakar QNB Group Information Security (GIS)
Dasar Hukum Pembentukan
Komite Tata Kelola Artificial Intelligence (AI) dibentuk berdasarkan Surat Keputusan Direksi yang terakhir melalui Surat
Tugas dan Tanggung Jawab
Keputusan No. 032A/SK-DIR/VI/2025 tanggal 24 Juni 2025. Komite Risiko Operasional bertanggung jawab untuk
melakukan pemantauan atas manajemen risiko, tata kelola perusahaan yang baik, dan kepatuhan. Komite Tata Kelola AI memiliki tugas utama untuk melakukan sosialisasi kepada seluruh karyawan Bank mengenai hal-
hal yang terkait dengan ESG, meminta pengkinian dan penyempurnaan kebijakan, ketentuan, sistem, dan prosedur di
Bank agar sesuai dengan ketentuan OJK dan ketentuan peraturan perundang-undangan, serta menetapkan divisi/unit
Pedoman Kerja Komite Tata Kelola Artifical Intelligence (AI)
kerja yang terdampak oleh terbitnya regulasi baru dan/atau perubahannya, termasuk pemenuhan penyampaian laporan,
1. Menetapkan penggunaan AI yang etis dan bertanggung jawab; kewajiban pengkinian dan penyempurnaan kebijakan, ketentuan, sistem, dan prosedur yang ada di Bank.
2. Memastikan kepatuhan terhadap hukum dan regulasi;
3. Manajemen dan mitigasi risiko; Rapat Komite Tata Kelola Artifical Intelligence (AI)
4. Mendorong transparansi dan akuntabilitas;
Selama tahun 2025, rapat Komite Tata Kelola AI telah dilaksanakan sebanyak satu kali dengan rincian kehadiran dan
5. Mendukung kebijakan dan strategi AI;
agenda sebagai berikut:
6. Mengedukasi dan membimbing pemangku kepentingan.
Rekapitulasi Kehadiran Komite AI pada Rapat Tahun 2025
Komposisi
Komite Tata Kelola AI beranggotakan pihak-pihak yang menjalankan fungsi terkait penerapan prinsip tata kelola Komite AI Jumlah Rapat Jumlah Kehadiran
perusahaan yang baik di seluruh tingkatan organisasi Bank. Susunan keanggotaan komite disajikan pada tabel berikut.
Direktur Kepatuhan 1 1
Struktur Keanggotaan Jabatan di Bank Chief Risk Officer 1 1
Ketua Direktur Utama Head of Regulatory Compliance 1 1
Wakil Ketua Direktur Kepatuhan Compliance Advisory Head 1 1
Sekretaris dan Anggota Head of IT Chief Auditor 1 1
Anggota Chief Risk Officer Head of Financial Crime Compliance 1 1
Anggota Direktur Corporate & Institutional Banking Kepala Divisi Corporate Secretary 1 1
Anggota Direktur Keuangan Head of Operational Risk 1 1
Anggota Chief Credit Officer Pelaksanaan Tugas di 2025
Anggota Head of Human Resources Realisasi pelaksanaan tugas Komite Tata Kelola AI pada tahun 2025 adalah sebagai berikut:
1. Menetapkan kerangka strategis AI, dengan memprioritaskan inisiatif yang memiliki potensi transformasional;
Anggota Head of Retail Banking 2. Melakukan peninjauan strategi AI secara tahunan dan memastikan keselarasan dengan sasaran strategis Bank;
3. Memantau kinerja implementasi AI di seluruh Bank;
Anggota Head of IT Security & Risk Management 4. Menetapkan prioritas dan alokasi anggaran AI;
5. Memastikan kepatuhan terhadap regulasi, etika, dan perlindungan data terkait penerapan AI di dalam Bank;
Undangan Tetap Chief Auditor 6. Memastikan ketersediaan sumber daya dan infrastruktur pendukung yang diperlukan untuk melaksanakan inisiatif AI,
termasuk pemenuhan persyaratan kepatuhan regulasi;
Undangan Tetap Head of IT & IS Audit
7. Bertindak sebagai komite eskalasi terakhir untuk menerima atau menolak risiko yang terkait dengan hal-hal mengenai
AI di dalam Bank.
Undangan Tetap Head of Legal
Undangan Tetap Head of Operational Risk
PT Bank QNB Indonesia Tbk Laporan Tahunan 2025
Page 97
190 191
Ikhtisar 2025 Laporan kepada pemangku kepentingan Profil perusahaan Analisa dan pembahasan manajemen Tata kelola perusahaan Keberlanjutan
Komite keamanan informasi tersebut meliputi penetapan dan pengevaluasian Tugas dan Tanggung Jawab
kerangka kerja strategis keamanan informasi agar Komite Keamanan Informasi berperan memberikan arahan strategis, pengawasan, dan tata kelola keamanan informasi
Dasar Hukum Pembentukan selaras dengan tujuan Bank, sembari terus memantau melalui penetapan strategi, pemantauan kinerja, pengalokasian sumber daya, memastikan kepatuhan regulasi, serta
Komite Keamanan Informasi dibentuk berdasarkan Surat implementasi dan kinerjanya. Komite ini juga mengambil keputusan akhir atas risiko siber dan Keamanan Informasi.
Keputusan Direksi yang terakhir melalui Surat Keputusan menentukan prioritas dan alokasi anggaran, memastikan
No. 002/SK-Dir/I/2025 tanggal 6 Januari 2025. ketersediaan sumber daya dan infrastruktur pendukung,
Komite Risiko Operasional bertanggung jawab untuk serta bertindak sebagai pengambil keputusan akhir Rapat Komite Keamanan Informasi
menetapkan arah strategis, mengawasi pelaksanaan, terkait risiko siber dan keamanan informasi. Selama tahun 2025, rapat Komite Keamanan Informasi telah dilaksanakan sebanyak empat kali dengan rincian kehadiran
mengalokasikan sumber daya, serta mengambil dan agenda sebagai berikut:
keputusan akhir atas risiko keamanan informasi Komposisi
dan siber. Rekapitulasi Kehadiran Komite Keamanan Informasi pada Rapat Tahun 2025
Komite Keamanan Informasi beranggotakan pihak-pihak
yang menjalankan fungsi terkait penerapan prinsip
Pedoman Kerja Komite Keamanan Informasi tata kelola perusahaan yang baik di seluruh tingkatan
Komite ESG Jumlah Rapat Jumlah Kehadiran
Pedoman operasional Komite Keamanan Informasi organisasi Bank. Susunan keanggotaan komite disajikan
didasarkan pada Surat Keputusan No. 002/SK- pada tabel berikut.
Direktur Utama 4 4
Dir/I/2025 tertanggal 6 Januari 2025. Fungsi komite
Chief Risk Officer 4 4
Direktur Kepatuhan 4 4
Struktur Keanggotaan Jabatan di Bank
Direktur Keuangan 4 4
Ketua Chief Risk Officer (CRO) Group Information Security (GIS) 4 3
Wakil Ketua Direktur Utama Head of Operations & IT 4 4
Sekretaris dan Anggota IT Security & Risk Analyst Head of IT Security & Risk Management 4 4
Anggota Direktur Kepatuhan
Anggota Direktur Keuangan Pelaksanaan Tugas di 2025
Anggota Head of Operations & IT Realisasi pelaksanaan tugas Komite Keamanan Informasi pada tahun 2025 adalah sebagai berikut:
1. Melakukan peninjauan strategi keamanan informasi memastikan keselarasan dengan sasaran strategis Bank;
Anggota Head of IT Security & Risk Management 2. Memantau kinerja implementasi keamanan informasi di seluruh Bank;
3. Menetapkan prioritas dan alokasi anggaran Pengamanan Informasi;
Undangan Tetap Chief Auditor 4. Memastikan kepatuhan terhadap regulasi, etika, dan perlindungan data terkait penerapan keamanan informasi di
dalam Bank;
Undangan Tetap Head of IT & IS Audit 5. Memastikan ketersediaan sumber daya dan infrastruktur pendukung yang diperlukan untuk melaksanakan inisiatif
keamanan informasi, termasuk pemenuhan persyaratan kepatuhan regulasi;
Undangan Tetap Head of Operational Risk
6. Bertindak sebagai komite eskalasi terakhir untuk menerima atau menolak risiko yang terkait dengan hal-hal mengenai
keamanan informasi di dalam Bank.
Undangan Tetap Head of Regulatory Compliance
Pakar QNB Group Information Security (GIS)
PT Bank QNB Indonesia Tbk Laporan Tahunan 2025
Page 98
192 193
Ikhtisar 2025 Laporan kepada pemangku kepentingan Profil perusahaan Analisa dan pembahasan manajemen Tata kelola perusahaan Keberlanjutan
Sekretaris perusahaan Audit internal
Dasar hukum Fungsi Internal Audit telah dibentuk oleh Bank untuk memberikan
Sekretaris Perusahaan menjalankan fungsi di bawah pengawasan Direktur Kepatuhan dan bertanggung jawab langsung
kepada Direksi. Sekretaris Perusahaan diangkat maupun diberhentikan melalui keputusan Direksi, dengan dasar hukum
layanan assurance yang independen dan objektif mengenai
penunjukan sebagaimana tercantum dalam Keputusan Direksi No. 005/SK-HMSD-HRBP/V/2018 tanggal 11 Mei 2018. kecukupan dan efektivitas tata kelola, manajemen risiko, dan
proses pengendalian internal yang diterapkan oleh manajemen,
Profil serta layanan konsultasi untuk menambah nilai dan meningkatkan
Indah Mathilda operasional Bank. Divisi ini menjalankan perannya dengan tetap
Head of Corporate Secretary independen dari tanggung jawab manajemen sehari-hari, yang
Profil Head of Corporate Secretary, Indah Mathilda telah disajikan pada bab Profil Perusahaan dibagian Profil Manajemen sangat penting untuk kemampuan memberikan cakupan audit
Eksekutif dalam Laporan Tahunan ini.
yang objektif.
Pengembangan kompetensi sekretaris perusahaan
Divisi Internal Audit ditetapkan untuk memeriksa Pengangkatan dan pemberhentian Chief Auditor
Kegiatan pelatihan dan pengembangan kompetensi Sekretaris Perusahaan sepanjang 2025 disajikan pada tabel berikut.
operasional Bank di semua lini bisnis, unit pendukung dilakukan oleh Direktur Utama dengan persetujuan
dan cabang dilakukan sesuai dengan standar dari Dewan Komisaris dengan mempertimbangkan
tertinggi; dan untuk menyediakan kegiatan assurance rekomendasi Komite Audit dan dilaporkan kepada OJK.
Tanggal Pelatihan & Seminar Jenis Penyelenggara yang independen dan objektif serta memberikan
konsultasi yang dirancang untuk menambah nilai dan Misi utama Internal Audit adalah untuk meningkatkan
13 Februari 2025 E-Learning Pelindungan Data Pribadi (PDP) 2025 E-Learning Internal meningkatkan operasional Bank; dan juga memberikan dan melindungi nilai organisasi dengan memberikan
arahan terkait praktik terbaik kepada Bank. assurance, saran, wawasan, dan pandangan ke depan
19 Mei 2025 E-Learning Business Continuity Coordinators Awareness 2025 E-Learning Internal yang berbasis risiko dan objektif untuk memperkuat
Divisi Audit Internal bebas dari campur tangan oleh kemampuan Bank dalam menciptakan, melindungi, dan
30 April 2025 E-Learning Sanction Awareness 2025 E-Learning Internal unsur apa pun di Bank, termasuk dalam hal pemilihan mempertahankan nilai-nilai organisasi serta membantu
audit, ruang lingkup, frekuensi, dan isi laporan internal, Manajemen Eksekutif dalam mencapai tujuannya.
4 Juni 2025 Artificial Intelligence (AI) Training 2025 Workshop Eksternal
serta bertindak secara profesional dan etis dalam
menjalankan perannya, dengan mematuhi unsur-unsur
17 Juni 2025 Pembekalan & Uji Sertifikasi Manajemen Risiko Jenjang 4 - Batch Juni Workshop Eksternal
wajib dari persyaratan regulasi, International Professional Struktur & kedudukan
24 Juni 2025 E-Learning QNB Sustainable Finance 2025 E-Learning Internal Practices Framework (IPPF), dan kebijakan serta
Per tanggal 31 Desember 2025, Divisi Audit Internal
prosedur Bank, serta mengadopsi pedoman standar
memiliki 9 karyawan. Pengalaman Divisi Internal Audit,
26 Juli 2025 E-Learning APU, PPT, dan PPPSPM 2025 New Module E-Learning Internal dan praktik terbaik yang dikeluarkan oleh badan-badan
pengembangan profesional saat ini dan berkelanjutan
profesional seperti Komite Basel, IIA, ISACA, COSO, dll.
memberi kami kompetensi yang dibutuhkan untuk
12 September Refreshment Kebijakan NPAP (New Product Approval Policy) Template Workshop Eksternal
2025 mengatasi kompleksitas dan tantangan dalam industri
Divisi Internal Audit dipimpin oleh Chief Auditor yang
perbankan yang semakin meningkat serta tetap
bertanggung jawab langsung kepada Direktur Utama
23 September E-Learning Anti-Fraud Management & Investigation 2025 New Module E-Learning Internal mengikuti dampak perkembangan yang muncul,
dan/atau Dewan Komisaris melalui Komite Audit.
2025 termasuk digitalisasi dan peningkatan adopsi teknologi
Pertanggungjawaban ini mencakup antara lain pelaporan
oleh industri keuangan. Hal ini sangat penting bagi
hasil audit atas kecukupan dan efektivitas tata kelola,
11 Desember Forum ESG: Green Economic Outlook 2026 Workshop Eksternal para anggota untuk memiliki tingkat pemahaman dan
sistem pengendalian internal dan proses pengelolaan
2025 kedalaman yang diperlukan agar menjadi mitra yang
risiko Bank. Laporan Audit disampaikan kepada Dewan
setara dalam bisnis masing-masing. Sertifikasi yang
Komisaris, Komite Audit, Direktur Utama, dan Direktur
dimiliki termasuk Sertifikasi Manajemen Risiko, Certified
Pelaksanaan Tugas di 2025 Kepatuhan. Internal Audit dapat menyampaikan
Information Systems Auditor, Certified Information
Sepanjang Tahun 2025, Sekretaris Perusahaan telah menjalankan tugas dan tanggung jawabnya sebagai berikut: laporan secara langsung kepada Dewan Komisaris
Security Manager, dan Qualified Internal Auditor.
1. Pelaksanaan fungsi penghubung (liaison) secara efektif dan transparan antara Bank dengan regulator, pemegang jika komunikasi dengan Direktur Utama dianggap
saham, investor, media, serta pemangku kepentingan lainnya, termasuk pemenuhan kewajiban pelaporan dan tidak memadai.
keterbukaan informasi sesuai ketentuan yang berlaku;
2. Penyelenggaraan dan koordinasi rapat Direksi dan Dewan Komisaris, termasuk penyediaan materi rapat, penyusunan
risalah rapat, pemantauan tindak lanjut keputusan rapat, serta pengelolaan dokumentasi dan administrasi rapat
secara tertib;
3. Penyediaan dan penyampaian informasi yang akurat, lengkap, dan tepat waktu kepada Direksi dan Dewan Komisaris
guna mendukung proses pengambilan keputusan yang efektif;
4. Pengelolaan dan pemeliharaan dokumentasi perusahaan, termasuk dokumen korporasi, laporan regulator dan tata
kelola perusahaan;
5. Pelaksanaan tugas dan tanggung jawab lainnya yang diberikan oleh Direksi dan/atau Dewan Komisaris sesuai dengan
ketentuan peraturan perundang-undangan dan kebutuhan operasional Bank.
PT Bank QNB Indonesia Tbk Laporan Tahunan 2025
Page 99
194 195
Ikhtisar 2025 Laporan kepada pemangku kepentingan Profil perusahaan Analisa dan pembahasan manajemen Tata kelola perusahaan Keberlanjutan
Struktur organisasi audit internal Tanggung jawab dan akuntabilitas chief auditor Kualifikasi dan sertifikasi internal audit
Chief Auditor bertanggung jawab untuk: Auditor Internal pada Divisi Internal Audit diwajibkan
1. Memastikan pelaksanaan fungsi internal audit sesuai untuk memenuhi kriteria berikut:
Direktur Utama (CEO)
Audit Committee dengan ketentuan regulator, Standar Profesional 1. Memiliki integritas dan perilaku yang profesional,
Nick Groene Internal Audit dan Kode Etik Internal Audit; independen, jujur dan objektif dalam
2. Bertanggung jawab untuk merekrut sumber daya pelaksanaan tugas;
Chief Auditor manusia dengan kualifikasi dan keterampilan 2. Memiliki pengetahuan dan pengalaman mengenai
Lius Pritantyo yang sesuai untuk memastikan bahwa tim Internal teknis audit, pengetahuan prinsip manajemen,
Audit memiliki kompetensi yang diperlukan untuk proses aktivitas auditee dan disiplin ilmu lain yang
memeriksa seluruh proses dan fungsi di dalam relevan dengan bidang tugas;
Governance, Treasury Follow Up, Bank. Selain itu, Internal Audit harus mendorong 3. Memiliki pengetahuan tentang peraturan
Retail & Operations Corporate Banking &
Audit Head
and Support Functions IT & IS Audit Head
Credit Audit Head
Methodology & QA pengembangan profesional yang berkelanjutan perundang-undangan di bidang perbankan dan
Audit Head Lius Pritantyo * Head untuk memastikan bahwa kemampuan dan pasar modal serta peraturan perundang-undangan
Ko Sutan* Rianto*
Rianto* Ko Sutan* pengetahuan dipertahankan dengan standar yang terkait lainnya;
tinggi, dan mendukung sertifikasi dan kualifikasi 4. Memiliki kecakapan untuk berinteraksi dan
profesional yang diakui secara global sehingga para berkomunikasi baik lisan maupun tertulis
Governance, Treasury
Retail & Operations Corporate Banking & anggota tim Internal Audit memiliki keterampilan secara efektif;
and Support Functions IT & IS Auditor
Auditor
Auditor
Credit Auditor dan kompetensi lain untuk melaksanakan 5. Mematuhi Kode Etik Internal Audit;
Lily
M. Harianto
Rini Pratiwindi Indrajaya
Ni Nyoman S tanggung jawabnya; 6. Mematuhi standar profesional yang dikeluarkan oleh
David HP (Lowong) 3. Menyusun dan mengkaji piagam internal audit Institute of Internal Auditors (IIA);
(Lowong)
setidaknya sekali setiap 3 tahun; 7. Menjaga kerahasian informasi dan/atau data
*) memiliki dua jabatan 4. Menyusun rencana audit tahunan dengan alokasi perusahaan terkait dengan pelaksanaan tugas dan
anggaran untuk pelaksanaan aktivitas internal audit tanggung jawab Internal Audit kecuali diwajibkan
yang akan dimintakan persetujuan Direktur Utama berdasarkan Peraturan Perundang-undangan atau
dan Dewan Komisaris dengan mempertimbangkan penetapan/putusan pengadilan;
Piagam audit internal
rekomendasi Komite Audit, serta memastikan 8. Memahami prinsip-prinsip Good Corporate
Bank memiliki Piagam Internal Audit (Internal Audit Charter) sebagai pedoman kerja bagi Divisi Internal Audit. Piagam rencana audit yang telah disetujui; Governance (GCG) dan Manajemen Risiko;
Internal Audit ditetapkan dan disetujui oleh Dewan Komisaris melalui Surat Keputusan No. 1/04/007.02/XI/2023 tanggal 5. Melaporkan temuan signifikan, risiko, dan isu 9. Senantiasa meningkatkan pengetahuan, keahlian
8 November 2023, yang mengatur lingkup tugas, kewenangan, serta tanggung jawab Internal Audit dalam mendukung pengendalian kepada Direksi untuk dilakukan dan kemampuan profesionalismenya secara
pengawasan dan peningkatan efektivitas pengendalian internal di seluruh lini Bank. tindakan perbaikan, serta memantau dan terus menerus;
menyampaikan perkembangan tindak lanjut 10. Tidak merangkap tugas dan jabatan atau melakukan
perbaikan kepada Direktur Utama dan Dewan kegiatan operasional di Bank, kecuali kegiatan
Profil, kualifikasi & pengembangan kompetensi Chief Auditor Komisaris dengan tembusan kepada Komite Audit operasional Internal Audit.
dan direktur yang membawahi fungsi kepatuhan;
6. Menyusun Indikator Kinerja Utama (KPI), memantau Dalam menjalankan fungsi Audit Internal, Internal Audit
Lius Pritantyo kinerja dan memastikan peningkatan berkelanjutan didukung oleh tim auditor yang memiliki kualifikasi dan
Ketua Unit Internal Audit Internal Audit; keahlian profesional. Per 31 Desember 2025, kualifikasi
7. Pembentukan kebijakan dan prosedur sebagai dan kompetensi Internal Audit termasuk Sertifikasi
Data Pribadi panduan untuk aktivitas Internal Audit dan Manajemen Risiko, Certified Information Systems
Warga Negara Indonesia memastikan reviu secara berkala; Auditor, Certified Information Security Manager, dan
Usia 46 tahun per 31 Desember 2025
8. Sebagai anggota tetap dalam pertemuan Komite Qualified Internal Auditor.
Audit dan memberikan saran dan dukungan
Dasar Hukum Pengangkatan
Keputusan Direksi No. 040 tanggal 4 Agustus 2025 kapanpun diperlukan.
Riwayat Pendidikan
Sarjana Komputer, Universitas Bina Nusantara, 2001
Riwayat Pekerjaan
• Agustus 2025 – sekarang: Acting Chief Auditor
• Juli 2020 – Juli 2025: IT & IS Audit Head
Informasi Rangkap Jabatan
IT & IS Audit Head
Sertifikasi
• CISA (Certified Information System Auditor)
• CISM (Certified Information Security Manager)
• Sertifikasi Manajemen Risiko Perbankan Kualifikasi 5
PT Bank QNB Indonesia Tbk Laporan Tahunan 2025
Page 100
196 197
Ikhtisar 2025 Laporan kepada pemangku kepentingan Profil perusahaan Analisa dan pembahasan manajemen Tata kelola perusahaan Keberlanjutan
Tugas & tanggung jawab audit internal 5. Membantu Direktur Utama dan Dewan Komisaris Pelaksanaan aktivitas di tahun 2025
menyiapkan laporan yang akan disampaikan kepada
Divisi Audit Internal melaksanakan tugas dan tanggung Selama tahun 2025, Divisi Internal Audit menyelesaikan 13 audit yang terdiri dari audit regulator, regular dan advisory
OJK tentang:
jawab sesuai ketentuan dalam Piagam Audit Internal. review di seluruh Bank. Audit dilakukan berdasarkan pendekatan Risk-Based Audit, dengan menggunakan teknik yang
a. Pelaksanaan dan pokok-pokok hasil audit
Secara garis besar, tugas dan tanggung jawab tersebut sesuai untuk review dokumen, wawancara, analisis keuangan dan komparasi, konfirmasi, dan pengolahan data.
termasuk informasi hasil audit yang bersifat
mencakup hal-hal berikut:
sangat rahasia.
1. Membantu Direktur Utama dan Dewan Komisaris Setiap audit menghasilkan rekomendasi yang berorientasi pada peningkatan tata kelola, manajemen risiko, dan
b. Setiap temuan yang diperkirakan dapat
melalui Komite Audit dalam perencanaan dan pengendalian internal. Sepanjang tahun 2025, Divisi Internal Audit juga mengadakan 13 rapat dengan Komite Audit.
mengganggu kelangsungan usaha Bank.
pelaksanaan rencana audit, maupun pemantauan Pertemuan bulanan tersebut digunakan untuk memberikan pembaruan kepada Komite Audit mengenai isu-isu yang
c. Laporan hasil kaji ulang pihak eksternal yang
hasil audit. diidentifikasi oleh Internal Audit, Auditor Eksternal, maupun OJK, serta menyampaikan perkembangan atas kegiatan
memuat pendapat tentang hasil kerja Internal
2. Mengidentifikasi dan melaporkan masalah, konsultatif terkait tata kelola, manajemen risiko, dan pengendalian internal.
Audit dan kepatuhannya terhadap standar
kekurangan atau kelemahan pada sistem dan
pelaksanaan fungsi audit internal bank serta
proses Bank dalam mengendalikan kegiatannya
perbaikan yang mungkin dilakukan. Kaji ulang
serta mengelola risiko, melalui pemeriksaan dan
oleh eksternal audit dilakukan sekurang- Temuan audit 2025
penilaian berbasis risiko terhadap sampel spesifik
kurangnya sekali dalam 3 (tiga) tahun. Divisi Internal Audit melakukan pemantauan secara berkala dan sistematis atas tindak lanjut temuan audit untuk
terkait sistem, proses, dan pengendalian tertentu,
6. Melaporkan segera atas setiap temuan audit yang memastikan penyelesaian dilakukan tepat waktu sesuai komitmen yang disepakati. Seluruh temuan yang masih
yang meliputi:
diperkirakan dapat mengganggu kelangsungan outstanding atau mendekati jatuh tempo dikonsolidasikan dan dikomunikasikan secara rutin kepada auditee untuk segera
a. Kecukupan dan ketahanan sistem (termasuk
usaha Bank kepada Direktur Utama dan Dewan ditindaklanjuti. Auditee bertanggung jawab melaksanakan tindakan perbaikan serta menyampaikan bukti pendukung
teknologi yang relevan) dan prosedur;
Komisaris melalui Komite Audit. yang memadai untuk divalidasi kepada auditor. Apabila bukti belum memadai atau target waktu tidak terpenuhi, auditee
b. Kepatuhan terhadap tujuan Bank, strategi
7. Melaksanakan pemantauan tindak lanjut audit dan segera melakukan perbaikan tambahan atau mengajukan perpanjangan waktu sesuai prosedur yang berlaku. Status
dan pedoman pengendalian yang dikeluarkan
melaporkan kepada Direktur Utama dan Dewan penyelesaian dan hasil validasi dikonsolidasikan dalam laporan tindak lanjut audit bulanan guna memastikan transparansi
oleh manajemen; serta dengan peraturan
Komisaris melalui Komite Audit secara periodik. dan akuntabilitas, serta disampaikan kepada Direksi dan Senior Management untuk memastikan penyelesaian temuan
perundangundangan, OJK, dan regulator lainnya
8. Menerapkan kecakapan profesional dalam audit secara tepat waktu dan efektif.
yang terkait dengan bisnis Bank;
melaksanakan tanggung jawabnya dan memastikan
c. Menilai desain dan efektivitas manajemen risiko,
bahwa kerahasiaan semua catatan dan informasi
pengendalian, dan proses tata kelola organisasi; Audit Total Temuan Selesai (%) Dalam Proses Penyelesaian (%)
yang diakses selama pelaksanaan tugas telah
d. Melakukan layanan advisory terkait dengan tata
dipelihara/dilindungi.
kelola, manajemen risiko, dan pengendalian
9. Dalam hal di mana Internal Audit diminta untuk Internal (2025) 113 56% 44%
yang dianggap tepat oleh Chief Auditor dan
melakukan kajian yang melibatkan insiden kegagalan
Komite Audit, termasuk kolaborasi yang sedang Eksternal (2025) 114 96% 4%
pengendalian yang besar, kerugian finansial yang
berjalan dengan Divisi Compliance, Divisi
signifikan atau penipuan, tinjauan tersebut akan
Risk Management, Divisi IT dan Information
fokus pada identifikasi kesenjangan pengendalian,
Security, dan fungsi lainnya untuk memastikan
kelemahan proses, dan area untuk memperkuat Pada akhir periode pelaporan 2025, hampir seluruh temuan signifikan Internal Audit telah memperoleh penyelesaian yang
bahwa risiko telah diidentifikasi dan dikelola
pengendalian internal. Divisi lainnya yang terkait sesuai dengan kebijakan pengendalian internal.
dengan baik;
akan bertanggung jawab untuk melaksanakan
e. Melaporkan eksposur risiko dan masalah
investigasi terperinci termasuk penentuan
pengendalian yang signifikan, termasuk risiko
akuntabilitas karyawan serta tindakan hukum dan Program assurance dan peningkatan kualitas
fraud, masalah tata kelola, dan hal-hal lain yang
pelaporan kepada regulator yang perlu dilakukan.
diperlukan atau berdasarkan permintaan dari Audit Internal menjalankan program assurance dan peningkatan kualitas yang mencakup seluruh aktivitas audit untuk
Direktur Utama dan Dewan Komisaris melalui memastikan efektivitas, efisiensi, serta penguatan area perbaikan yang diperlukan. Sesuai Peraturan OJK No. 1/
Komite Audit; POJK.03/2019 dan No. 11/POJK.03/2022 serta Surat Edaran OJK No. 21/SEOJK.03/2017 pada tahun 2023 Internal
Pengembangan kompetensi internal audit
f. Mengevaluasi kegiatan operasional secara Audit telah direview oleh Kantor Akuntan Publik Paul Hadiwinata, Hidajat, Arsono, Retno, Palilingan & Rekan dengan hasil
spesifik atas permintaan Direktur Utama Untuk meningkatkan kompetensi para auditor “Secara Umum Sesuai” untuk selanjutnya akan dilakukan reviu pada tahun 2026.
dan Dewan Komisaris melalui Komite Audit, dan objektivitas hasil audit, Divisi Internal Audit
atau regulator. mengikutsertakan personelnya dalam berbagai program
3. Memberikan rekomendasi perbaikan berkaitan pelatihan, baik internal maupun eksternal, seminar Strategi 2026
dengan kegiatan yang dikaji pada semua maupun workshop secara berkelanjutan. Pelatihan yang
Untuk tahun 2026, kami bertujuan untuk tetap mengikuti perkembangan lingkungan bisnis dan regulasi yang berubah
tingkat Manajemen. diselenggarakan di tahun 2025 mencakup pelatihan
dengan cepat dengan terus berfokus pada program perubahan regulasi seperti reformasi Basel III dan persyaratan rezim
4. Membuat laporan hasil audit dan menyampaikan wajib mengenai manajemen risiko, anti-fraud, Anti
kehati-hatian lainnya seperti kecukupan modal & penilaian risiko, kejahatan keuangan, manajemen risiko fraud, keamanan
laporan tersebut kepada Direktur Utama dan Dewan Money Laundering, dan keamanan siber, serta pelatihan
siber, Lingkungan, Environmental, Social, and Governance (ESG), dan kemajuan teknologi dalam Artificial Intelligence
Komisaris melalui Komite Audit dengan tembusan teknis mengenai Artificial Intelligence (AI), presentasi,
(AI), pembelajaran mesin, blockchain, dan inovasi fintech lainnya. Hal ini akan membantu mengantisipasi risiko baru,
kepada Direktur Kepatuhan. keterampilan negosiasi, trade finance, dan standar
memberikan saran, dan membantu mempercepat perubahan positif. Seluruh aktivitas pengawasan dan penilaian akan
internal audit global.
diselaraskan dengan prioritas strategis Bank dengan tetap responsif terhadap dinamika regulasi yang terus berkembang.
PT Bank QNB Indonesia Tbk Laporan Tahunan 2025
Page 101
198 199
Ikhtisar 2025 Laporan kepada pemangku kepentingan Profil perusahaan Analisa dan pembahasan manajemen Tata kelola perusahaan Keberlanjutan
Sistem pengendalian internal
Bank telah menerapkan sistem pengendalian internal yang selaras Pernyataan direksi dan/atau dewan komisaris 1. Menyelesaikan gap analysis dan pengembangan
metodologi ICOFR, guna mengidentifikasi area
atas kecukupan sistem pengendalian internal
dengan ketentuan perundang-undangan dan memperhatikan Manajemen menilai pengendalian internal Bank
perbaikan serta menyempurnakan pendekatan
ketentuan Otoritas Jasa Keuangan yang diatur dalam Surat Edaran
pengendalian yang selaras dengan ketentuan
memadai untuk memastikan operasional berjalan lancar, POJK 15 Tahun 2024 tentang Integritas Pelaporan
kepatuhan terjaga dan risiko terkendali. Kerangka ini
OJK No. 35/SEOJK.03/2017 tentang Pedoman Standar Sistem juga menjadi fondasi bagi peningkatan berkelanjutan, 2.
Keuangan Bank;
Pengembangan ICOFR repository sebagai
Pengendalian Intern bagi Bank Umum. adaptasi terhadap dinamika bisnis, serta kesiapan
menghadapi tantangan dan peluang di masa depan.
sarana dokumentasi terpusat dan memantau
pelaksanaan pengendalian, sehingga meningkatkan
keterlacakan (traceability), konsistensi, dan
Untuk penerapan pengendalian internal yang baik, Implementasi sistem pengendalian internal efektivitas pengawasan;
Bank telah memiliki struktur organisasi yang memadai Penerapan pengendalian internal atas pelaporan 3. Pelaksanaan pelatihan dan sosialisasi kepada
Dalam upaya memastikan penerapan Sistem keuangan
untuk mendukung pelaksanaan tersebut antara lain Lini Pertahanan Pertama (L1), dalam rangka
Pengendalian Internal yang efektif, efisien, dan selaras
SKAI, Satuan Kerja Manajemen Risiko serta Satuan Penerapan Pengendalian Internal atas Pelaporan memperkuat akuntabilitas, meningkatkan
dengan prinsip tata kelola perusahaan yang baik,
Kerja Kepatuhan, Keuangan (Internal Control over Financial Reporting/ pemahaman atas tanggung jawab pengendalian
Divisi Kepatuhan telah merancang serta melaksanakan
ICOFR) di Bank QNB Indonesia dilakukan untuk dan memperkuat budaya kepatuhan dalam proses
serangkaian langkah strategis yang bertujuan
Selama tahun berjalan, Bank melakukan penyempurnaan memastikan tersedianya informasi dan laporan pelaporan keuangan;
memperkuat pengawasan, mitigasi risiko, dan kepatuhan
atas kerangka kerja dengan memperkuat pengendalian keuangan yang andal, akurat, lengkap, transparan, serta 4. Peninjauan dan penyempurnaan kebijakan serta
terhadap peraturan yang berlaku. Berikut adalah inisiatif
pada level entitas maupun proses bisnis, yang disusun sesuai dengan standar akuntansi dan ketentuan prosedur terkait pelaporan keuangan, untuk
utama yang telah dijalankan
dilaksanakan dengan berpedoman pada: regulator yang berlaku. memastikan kesesuaian dengan perkembangan
1. Menyusun Internal Control Repository dan Rencana
1. Pengawasan oleh manajemen dan budaya regulasi dan praktik tata kelola yang baik;
Tahunan untuk menetapkan pengendalian utama
pengendalian; Pelaksanaan ICOFR mengacu pada: 5. Pemberian advisory kepada unit kerja terkait
atas aktivitas Bank;
2. Identifikasi dan penilaian Risiko; 1. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 15 Tahun implementasi ICOFR, guna memastikan
2. Melakukan pengujian/testing terhadap rancangan
3. Kegiatan pengendalian dan pemisahan fungsi; 2024 tentang Integritas Pelaporan Keuangan Bank, pengendalian yang diterapkan memadai dan
dan efektivitas operasional aktivitas utama dari unit
4. Sistem akuntansi, informasi dan komunikasi; yang bertujuan untuk memperkuat integritas, selaras dengan risiko pelaporan keuangan
kerja Bank;
5. Kegiatan pemantauan dan tindakan keandalan, dan transparansi laporan keuangan Bank; yang mendasarinya;
3. Menyusun dan menyampaikan laporan hasil
koreksi penyimpangan; serta memastikan bahwa proses penyusunan laporan 6. Penguatan koordinasi dalam tindak lanjut laporan
pengujian kepada Direksi melalui Komite Manajemen
6. Penerapan pengendalian internal Bank disusun keuangan didukung oleh sistem pengendalian whistleblowing mengenai dugaan kecurangan atau
Risiko. Hasil pengujian juga dituangkan dalam
dengan mempertimbangkan total aset, produk dan internal yang memadai dan efektif; manipulasi informasi keuangan, sebagai bagian dari
Laporan Direktur Kepatuhan yang disampaikan
jasa yang ditawarkan, termasuk produk dan jasa 2. Standar Akuntansi Keuangan yang berlaku komitmen terhadap transparansi dan akuntabilitas;
kepada OJK, Direktur Utama dan Dewan Komisaris.
baru, kompleksitas operasional, jaringan kantor, di Indonesia. 7. Pelaksanaan evaluasi atas efektivitas proses
profil Risiko dari setiap kegiatan usaha, metode yang pelaporan keuangan (ICOFR) yang dimulai pada
Menindaklanjuti dan memantau komitmen dari unit kerja
digunakan untuk pengolahan data dan pengukuran Dalam upaya memastikan penerapan Pengendalian 1 November 2025, sebagai bagian dari penilaian
terkait yang dibuat sebagai tindakan perbaikan atas
Risiko, serta ketentuan terkait. Internal Atas Pelaporan Keuangan yang efektif, efisien, terstruktur atas desain dan efektivitas operasional
implementasi internal control.
dan selaras dengan prinsip tata kelola perusahaan yang pengendalian. Hasil evaluasi final digunakan sebagai
Efektivitas pengendalian internal dievaluasi secara baik, Bank telah menerbitkan kebijakan dan prosedur dasar Laporan Manajemen Pengendalian Internal
konsisten untuk memastikan keselarasan antara ICOFR. Sebagai landasan formal atas pelaksanaan Atas Pelaporan Keuangan.
aktivitas operasional dan kebijakan yang berlaku. Proses Tinjauan atas efektivitas sistem pengendalian
pengendalian internal dalam proses pelaporan keuangan
evaluasi ini berfungsi sebagai alat pemantauan yang internal Seluruh inisiatif tersebut mencerminkan komitmen
Bank telah membentuk Unit Kerja Khusus (UKK)
penting dalam mengidentifikasi potensi risiko, menilai Tinjauan atas efektivitas sistem pengendalian internal yaitu Divisi Financial Reporting Risk (FRR) di bawah berkelanjutan Bank dalam memperkuat praktik tata
kecukupan prosedur yang berjalan, serta memastikan Bank dilakukan untuk mendeteksi dan memitigasi Direktorat Risk yang efektif sejak 1 Februari 2025. Dalam kelola, meningkatkan disiplin pelaporan, serta menjaga
kepatuhan terhadap ketentuan yang mengatur risiko, serta mengindentifikasi area yang membutuhkan menjalankan mandatnya, Divisi Financial Reporting integritas proses pelaporan keuangan secara konsisten
kegiatan usaha. peningkatan guna memperkuat tata kelola dan Risk telah merancang serta melaksanakan serangkaian dan berkelanjutan.
memastikan keberlangsungan operasional Bank. langkah strategis yang bertujuan memperkuat
pengawasan, mitigasi risiko, dan kepatuhan terhadap
Hasil dari tinjauan yang telah diketahui akar peraturan yang berlaku. Berikut adalah inisiatif utama
permasalahannya (root cause) digunakan sebagai yang telah dijalankan:
dasar peningkatan proses, penguatan tata kelola, dan
penyempurnaan mekanisme pengendalian secara
berkelanjutan, sehingga perusahaan dapat menjaga
keandalan operasional dan kualitas kinerja dari waktu
ke waktu.
PT Bank QNB Indonesia Tbk Laporan Tahunan 2025
Page 102
200 201
Ikhtisar 2025 Laporan kepada pemangku kepentingan Profil perusahaan Analisa dan pembahasan manajemen Tata kelola perusahaan Keberlanjutan
Fungsi kepatuhan
Laporan manajemen pengendalian internal atas Berdasarkan evaluasi tersebut, implementasi Bank QNB Indonesia menempatkan kepatuhan sebagai fondasi operasional dan strategi pertumbuhan, selaras dengan
pelaporan keuangan Pengendalian Internal atas Pelaporan Keuangan Peraturan OJK No. 46/POJK.03/2017. Direktorat Kepatuhan memastikan seluruh aktivitas Bank berjalan sesuai regulasi
(ICOFR) Bank dinilai efektif dan bebas dari salah sekaligus menginternalisasi kepatuhan sebagai budaya kerja. Dewan Komisaris meninjau fungsi ini minimal dua kali dalam
Sehubungan dengan penyusunan dan penyajian Laporan saji material. Pengendalian utama pada akun-akun setahun, memberikan arahan strategis untuk menghadapi tantangan regulasi, memperkuat pengendalian, meningkatkan
Keuangan Bank untuk tahun buku yang berakhir pada 31 signifikan pada umumnya telah tersedia dan berjalan, kualitas kepatuhan secara berkelanjutan, memperkuat penilaian risiko kejahatan keuangan (FCRA), dan meningkatkan
Desember 2025, Direksi PT Bank QNB Indonesia Tbk sehingga memberikan keyakinan yang memadai bahwa Quality Assurance dan pengujian kepatuhan kejahatan keuangan.
menyatakan bahwa: laporan keuangan dan informasi keuangan disusun
sesuai dengan standar akuntansi yang berlaku serta Struktur
Direksi bertanggung jawab atas: ketentuan regulator. Namun demikian, masih terdapat
1. Penyusunan dan penyajian secara wajar informasi Struktur organisasi fungsi kepatuhan Bank, diatur dalam Surat Keputusan Direksi No. 058a/SK-Dir/X/2025 tanggal 25
beberapa ruang perbaikan pada tingkat tata kelola guna
keuangan dan laporan keuangan Bank sesuai dengan Oktober 2025 mengenai Struktur Organisasi PT Bank QNB Indonesia Tbk, dengan rincian sebagai berikut:
mengurangi risiko potensi salah saji di masa mendatang.
standar akuntansi keuangan yang berlaku.
2. Memastikan bahwa penyusunan dan penyajian Manajemen berkomitmen untuk terus memperkuat
laporan keuangan telah mematuhi peraturan. lingkungan pengendalian internal, meningkatkan
perundang-undangan serta ketentuan yang berlaku disiplin pelaporan, serta melakukan penyempurnaan Direktur
yang diterbitkan oleh Otoritas Jasa Keuangan (OJK). berkelanjutan guna menjaga integritas dan kualitas Kepatuhan
3. Memastikan kelengkapan dan keakuratan laporan keuangan Bank. Direksi
laporan keuangan.
4. Menetapkan dan memelihara pengendalian internal
yang efektif atas pelaporan keuangan.
Pelaksanaan dan evaluasi ICOFR dilakukan dengan Head of Head of Head of
Regulatory Financial Crime Corporate
mengacu pada Peraturan Otoritas Jasa Keuangan
Compliance Compliance Secretary
Nomor 15 Tahun 2024 tentang Integritas Pelaporan
Keuangan Bank beserta ketentuan pelaksanaannya,
serta selaras dengan kerangka tata kelola internal Bank
dan prinsip Tata Kelola Perusahaan yang Baik (Good
Corporate Governance). Compliance
Data Corporate
Review & Anti Fraud
Protection Secretary
Advisory Mgt &
Manajemen menerapkan pendekatan berbasis risiko Specialist
Specialist AML Head Officer
Investigation
dalam mengidentifikasi risiko signifikan pelaporan Head
keuangan, menetapkan pengendalian utama, serta
melakukan evaluasi berkala atas desain dan efektivitas
operasional pengendalian tersebut. Evaluasi mencakup
akun-akun signifikan, pengungkapan, serta proses-
proses utama yang berdampak terhadap laporan
Anti Fraud
keuangan Bank. AML Officer
Investigator
Direksi telah melakukan evaluasi dan penilaian atas
Pengendalian Internal atas Pelaporan Keuangan Bank
(ICOFR) untuk tahun buku yang berakhir pada 31
Desember 2025, sesuai dengan ketentuan peraturan
yang berlaku dan kerangka pengendalian internal. Fungsi kepatuhan dijalankan secara independen oleh seluruh pihak terkait, mulai dari Direktur Kepatuhan hingga
staf, tanpa adanya tekanan maupun benturan kepentingan dari Pemegang Saham, Pimpinan, maupun Manajemen.
Pelaksanaan ini mengacu pada Peraturan dan Kebijakan Kepatuhan No. 2/07-CMPR/146.03/VIII/2025. Adapun informasi
mengenai profil Direktur Kepatuhan termuat dalam bagian Profil Direksi dalam Laporan Tahunan ini.
PT Bank QNB Indonesia Tbk Laporan Tahunan 2025
Page 103
202 203
Ikhtisar 2025 Laporan kepada pemangku kepentingan Profil perusahaan Analisa dan pembahasan manajemen Tata kelola perusahaan Keberlanjutan
Profil kepala divisi Divisi kepatuhan 6. Mengambil tindakan pencegahan setiap saat apabila
diperlukan agar tidak menyimpang dari ketentuan
Strategi Otoritas Jasa Keuangan dan ketentuan peraturan
Karina Honggo
Di tahun 2025, Divisi Kepatuhan melaksanakan perundang-undangan; dan
Kepala Divisi Regulatory Compliance
Peta Strategi Kepatuhan yang akan berlaku hingga 7. Melakukan tugas lain yang terkait dengan
Menjabat Sejak 8 Oktober 2025 2025, dengan fokus pada tema “Internalisasi Budaya Fungsi Kepatuhan.
Kepatuhan untuk Mendukung Bisnis dan Operasional
Data Pribadi yang Berkelanjutan”. Strategi ini menitikberatkan pada Dibawah Direktur Kepatuhan terdapat Divisi Regulatory
Warga Negara Indonesia beberapa langkah utama, antara lain: Compliance yang menjalankan Fungsi Kepatuhan
Usia 37 tahun per 31 Desember 2025 1. Mengelola Risiko Kepatuhan yang dihadapi oleh di Bank QNB Indonesia. Dibawah Divisi Regulatory
Bank dan memastikan kepatuhan Bank terhadap Compliance terdapat dua fungsi yang memiliki tugas
Dasar Hukum Pengangkatan ketentuan Otoritas Jasa Keuangan; dan tanggung jawab utama sebagai berikut:
Keputusan Direksi No. 561/SK-HRSD-ES/X/2025 tanggal 8 Oktober 2025.
2. Memberdayakan kapasitas organisasi dan proses 1. Fungsi Compliance Review and Advisory
internal untuk meningkatkan system pelaporan dan a. Mendukung program kepatuhan yang telah
Riwayat Pendidikan
Sarjana Ekonomi dengan double major Akuntansi dan Keuangan, dari Curtin University, Western Australia (2009). informasi secara benar akurat dan transparan. disusun dalam Compliance Strategy Map untuk
3. Menanamkan budaya kepatuhan ke dalam budaya mendorong Budaya Kepatuhan;
Riwayat Pekerjaan kerja dan nilai-nilai kerja; dan b. Melakukan pengkajian dan memastikan checklist
Sebelum bergabung dengan Bank, pernah bekerja pada beberapa bank, antara lain PT Bank United Overseas Bank (UOB) 4. Memastikan kepatuhan Bank terhadap komitmen kepatuhan atas Produk Bank Dasar dan Produk
Indonesia, PT Bank Australian and New Zealand (ANZ) Indonesia dan PT Bank Maybank Indonesia. Sebelumnya, pernah yang dibuat oleh Bank kepada OJK atau otoritas Bank Lanjutan telah sesuai dengan peraturan
menjabat sebagai Corporate Function & International Branch Audit Head di PT Bank Maybank Indonesia, serta Governance, pengawasan lain yang berwenang. OJK dan ketentuan regulator lainnya;
Treasury and Support Function Audit Head di PT Bank QNB Indonesia Tbk. c. Membantu unit bisnis melakukan follow up
Implementasi Peta Strategi Kepatuhan tahun 2025 kemajuan perizinan produk/aktivitas baru dan
meliputi beberapa kegiatan utama berikut: atau lanjutan;
Inggrid Ratna Hindiyani 1. Mendukung Pencapaian Target Keuangan Secara d. Memastikan diseminasi peraturan yang
Kepala Divisi Financial Crime Compliance Pruden; memadai melalui rapat koordinasi, komunikasi
2. Mendukung pertumbuhan bisnis yang berkelanjutan dan memberikan rekomendasi seperti yang
Menjabat Sejak 9 Januari 2023
dengan memperhatikan prinsip kehati-hatian Bank; dituangkan dalam rapat GRC (Governance,
3. Memastikan efektivitas Pelindungan Data Pribadi; Risk, and Compliance), email blast, atau dengan
Data Pribadi
4. Mengembangkan aktivitas kepatuhan secara memberikan pelatihan secara berkala kepada
Warga Negara Indonesia
Usia 51 tahun per 31 Desember 2025
berkelanjutan dengan cara memperkuat budaya unit kerja terkait;
kepatuhan; e. Memberikan rekomendasi/kajian atas produk/
Dasar Hukum Pengangkatan 5. Meningkatkan penerapan Pengendalian Internal; aktivitas Bank terkait proses bisnis, kredit,
Keputusan Direksi No. 012/SK-HRSD-ES/I/2023 tanggal 9 Januari 2023. 6. Penguatan kebijakan dan kerangka Financial Crime operasional, dan jaringan kantor;
Compliance (FCC); f. Melakukan kajian atas kebijakan, ketentuan
Riwayat Pendidikan 7. Peningkatan efektivitas pengendalian dan internal, SK Direksi dan formulir yang dimiliki
Sarjana Ekonomi, Akuntansi dari Universitas Padjadjaran, Indonesia (tahun 2000). pengawasan FCC; Bank telah sesuai dengan ketentuan Otoritas
8. Optimalisasi sistem dan data pendukung FCC; Jasa Keuangan dan ketentuan peraturan
Riwayat Pekerjaan 9. Peningkatan kompetensi dan budaya kepatuhan; perundang-undangan.
Sebelum bergabung dengan Bank, pernah bekerja pada beberapa bank, antara lain PT Bank KEB Hana Indonesia sebagai AML
10. Penguatan tata Kelola dan pelaporan FCC.
Head dan HSBC Corp. Ltd. Hong Kong sebagai Regional Financial Crime Advisory, Asia Pacific.
2. Fungsi Pengkajian Kepatuhan
Tugas dan Tanggung Jawab a. Memastikan pemenuhan komitmen Bank
terhadap BI, OJK, dan regulator lainnya dan
Sementara profil Head of Corporate Secretary yang dijabat oleh Indah Mathilda, termuat dalam bagian Profil Head of liaison officer audit OJK;
Corporate Secretary dalam Laporan Tahunan ini. Tugas dan tanggung jawab Direktur yang membawahi
b. Memastikan pengingat pelaporan telah
Fungsi Kepatuhan (Direktur Kepatuhan), wajib paling
dikirimkan ke PIC terkait utk menghindari
sedikit:
potensi pengenaan sanksi;
1. Merumuskan strategi untuk mendorong
c. Mempersiapkan dan melaksanakan pelaporan
implementasi budaya kepatuhan;
sesuai peraturan, untuk laporan-laporan yang
2. Mengusulkan kebijakan dan prinsip kepatuhan yang
harus dibuat oleh Direktorat Kepatuhan;
akan ditetapkan oleh Direksi;
d. Mengoordinasikan permintaan atas data dari
3. Menetapkan sistem dan prosedur kepatuhan yang
regulator dan bekerja sama dengan berbagai
digunakan untuk menyusun ketentuan dan pedoman
divisi terkait;
internal Bank;
e. Mengelola surat-menyurat masuk dan keluar
4. Memastikan bahwa seluruh kebijakan, ketentuan,
dengan OJK, BI, dan LPS;
sistem, dan prosedur, serta kegiatan usaha yang
f. Menyusun dan menyampaikan laporan
dilakukan Bank telah sesuai dengan ketentuan
kepatuhan lainnya apabila dibutuhkan
Otoritas Jasa Keuangan dan ketentuan peraturan
oleh manajemen;
perundang-undangan
g. Bertindak sebagai jembatan antara Bank dengan
5. Mengidentifikasi, mengukur, memantau,
pihak regulator untuk membangun hubungan
mengendalikan, dan meminimalkan risiko kepatuhan
yang kooperatif;
Bank agar berada dalam level yang dinyatakan dalam
peraturan OJK;
PT Bank QNB Indonesia Tbk Laporan Tahunan 2025
Page 104
204 205
Ikhtisar 2025 Laporan kepada pemangku kepentingan Profil perusahaan Analisa dan pembahasan manajemen Tata kelola perusahaan Keberlanjutan
h. Memastikan pengetahuan yang memadai dalam mencakup penguatan program anti-fraud, pelindungan 15. PADG No.16 Tahun 2025 tanggal 23 Juli 2025, Evaluasi Efektivitas Fungsi Kepatuhan
ketentuan/peraturan perbankan yang relevan; data pribadi, sistem pengendalian internal Bank tentang Perubahan atas PADG No. 13 Tahun 2024 Di tahun 2025, Direktorat Kepatuhan berhasil
i. Memperkuat Budaya Kepatuhan pada semua serta implementasi kebijakan anti-pencucian uang, tentang Transaksi Pasar Uang. menjalankan fungsi pengawasan secara menyeluruh
unit kerja dengan menggunakan Compliance pencegahan pendanaan terorisme dan proliferasi senjata 16. PADG No. 21 Tahun 2025 tanggal 20 Oktober 2025, dan efektif. Kinerja ini tercermin dari kemampuan
Self-Awareness Questionnaire (CSAQ) pemusnah massal (APU PPT PPPSPM). tentang Operasi Moneter Valuta Asing. Bank mempertahankan Tingkat Kesehatan Bank dan
sebagai pelaksanaan compliance testing yang 17. PADG No. 23 Tahun 2025 tanggal 20 Oktober 2025, Peringkat Tata Kelola Perusahaan pada level peringkat
menggambarkan efektivitas program kepatuhan; Bank juga memastikan kepatuhan terhadap berbagai tentang Rasio Intermediasi Makroprudensial dan 2 (dua), hal ini mencerminkan manajemen Bank telah
serta regulasi baru perbankan yang diterbitkan sepanjang Penyangga Likuiditas Makroprudensial bagi Bank melakukan penerapan tata kelola secara baik. Selama
j. Melaksanakan pengujian/testing terhadap 2025, antara lain: Umum Konvensional, Bank Umum Syariah, dan Unit Tahun 2025 Profil Risiko Kepatuhan. berada pada
efektivitas penerapan pengendalian internal 1. SEOJK No. 14/SEOJK.03/2025 tanggal 24 Usaha Syariah (PADG RIM PLM). peringkat (2) Low to Moderate.
pada aktivitas Bank. Juni 2025, tentang Penerapan Tata Kelola Bagi 18. PADG No. 24 Tahun 2025 tanggal 31 Oktober 2025,
Bank Umum; tentang Penyelenggaraan Setelmen Dan Seketika
Rencana Tindakan Tahun 2026
3. Fungsi Pelindungan Data Pribadi 2. POJK No. 14 Tahun 2025 tanggal 20 Juni 2025, melalui Sistem Bank Indonesia-Real Time Gross
a. Memperkuat Struktur Tata Kelola dengan tentang Pelaksanaan Rapat Umum Pemegang Settlement (RTGS). Memperkuat fondasi tata kelola dan kepatuhan,
membuat kebijakan dan prosedur terkait Saham, Rapat Umum Pemegang Obligasi, dan Rapat 19. PADG No. 27 tahun 2025 tanggal 1 Desember 2025, Bank menetapkan langkah-langkah strategis berikut
penerapan Pelindungan Data Pribadi sebagai Umum Pemegang Sukuk Secara Elektronik; tentang Peraturan Pelaksanaan Kebijakan Insentif untuk dijalankan pada 2026, sejalan dengan Peta
pedoman bagi Bank; 3. POJK No. 18 Tahun 2025 tanggal 4 Agustus 2025, Likuiditas Makroprudensial (PADG KLM). Strategi Kepatuhan:
b. Memastikan penerapan deteksi dan pencegahan tentang Transparansi dan Publikasi Laporan Bank; 1. APU PPT dan PPPSPM
pengungkapan data tanpa izin, kebocoran data, 4. SEOJK No. 10/SEOJK.04/2025 tanggal 5 Juni 2025, Di tahun 2025, Divisi Regulatory Compliance berfokus • Memastikan sistem, proses, dan pelaporan
dan penanganan data yang salah atau akses yang tentang Penyampaian Laporan Kepemilikan atau pada mitigasi risiko kepatuhan dengan memastikan APU PPT dan PPPSPM tetap kuat, terukur
tidak semestinya; Setiap Perubahan Kepemilikan Saham Perusahaan seluruh unit kerja menjalankan aktivitas sesuai peraturan dan dapat ditingkatkan skalanya, serta
c. Melakukan Record of Process Activities (ROPA) Terbuka dan Laporan Aktivitas Menjaminkan Saham yang berlaku. Untuk mencapai hal ini, Divisi Regulatory sepenuhnya selaras dengan persyaratan regulasi,
dan Data Leakage Prevention (DLP) sebagai Perusahaan Terbuka secara Elektronik; Compliance melaksanakan langkah-langkah berikut: sekaligus mendukung pertumbuhan bisnis
alat untuk mengidentifikasi insiden DLP guna 5. SEOJK No. 20/SEOJK.08/2025 tanggal 8 1. Melakukan review dan evaluasi atas prosedur, yang berkelanjutan;
memitigasi adanya niat jahat, kelalaian, atau September 2025, tentang Publikasi Penanganan pedoman internal, kebijakan, Perjanjian Kerja • Meningkatkan efektivitas pemantauan dan
pengungkapan data yang tidak disengaja yang Pengaduan dan Laporan Layanan Pengaduan; Sama (PKS), Program, SK-DIR, dan formulir penyaringan transaksi, termasuk penyesuaian
digunakan dengan benar; 6. POJK No. 19 Tahun 2025 tanggal 28 Agustus 2025, dengan memperhatikan kepatuhan kepada skenario dan review kualitas alert;
d. Memantau setiap penerapan pelindungan data tentang Kemudahan Akses Pembiayaan Kepada ketentuan regulator; • Memperkuat quality assurance dan pengujian
berdasarkan desain dan default, keamanan data, Usaha Mikro, Kecil, dan Menengah; 2. Secara aktif melakukan sosialisasi atas regulasi baru/ independen atas pengendalian APU, PPT,
dan hak subjek data; 7. POJK No. 22 Tahun 2025 tanggal 15 September perubahan peraturan yang diterbitkan regulator dan PPPSPM;
e. Mengidentifikasi adanya pelanggaran atau 2025, tentang Pelaporan Bank Umum Melalui Sistem yaitu OJK dan BI dan regulator lainnya, melalui email • Meningkatkan tata kelola, kualitas, dan ketepatan
kekurangan sehubungan dengan standar Pelaporan Otoritas Jasa Keuangan; blast serta mengadakan rapat koordinasi dengan waktu pelaporan transaksi mencurigakan (STR);
Pelindungan Data; 8. POJK No. 24 Tahun 2025 tanggal 4 November unit kerja yang terkait; • Memperkuat manajemen isu, analisis penyebab,
f. Memastikan untuk terus melakukan update atas 2025, tentang Pengelolaan Rekening pada 3. Secara berkala atau paling sedikit setiap bulan dan pemantauan tindak lanjut perbaikan;
peraturan sehubungan dengan Pelindungan Bank Umum; mengirimkan reminder pelaporan kepada seluruh • Meningkatkan kesadaran staf dan pelatihan yang
Data dan menindaklanjuti penerapannya serta 9. SEOJK No. 31/SEOJK.03/2025 tanggal 28 unit kerja penanggung jawab penyusunan ditargetkan tentang tipologi APU/PPT.
menuangkannya dalam kebijakan, prosedur, dan November 2025, tentang Pelaporan Bank Umum dan pengiriman laporan, baik laporan bulanan,
proses terkait; Konvensional Melalui Sistem Pelaporan OJK; triwulanan, semesteran, dan tahunan serta secara 2. Anti-Penipuan dan Anti-Penyuapan & Korupsi
g. Memberikan panduan dan saran mengenai 10. SEOJK No. 29/SEOJK.03/2025 tanggal 26 bulanan mengkaji sistem reminder pelaporan Memperkuat pencegahan, deteksi, investigasi, dan
masalah Pelindungan Data kepada masing- November 2025, tentang Transparansi dan Publikasi untuk mengkinikan perubahan PIC dan peraturan pemantauan melalui penyempurnaan perangkat,
masing pemangku kepentingan, apabila Laporan Bank Umum Konvensional; terkait laporan; kebijakan dan kesadaran guna melindungi Bank dan
diperlukan; serta 11. PADK No. 37/PADK.08/2025 tanggal 2 Desember 4. Melakukan meeting koordinasi dengan unit kerja menegakkan budaya integritas.
h. Melakukan evaluasi penerapan prinsip GCG 2025, tentang Penyediaan Informasi dan terkait untuk membahas pengenaan denda dan
bersama unit terkait. Penyampaian Informasi untuk Pemasaran Produk memastikan penerapan internal control berupa
dan Layanan Jasa Keuangan; mekanisme maker, checker and approver dalam
Pencapaian Tahun 2025 12. PBI No. 9 Tahun 2025 tanggal 26 setiap pelaporan telah dilakukan sesuai dengan
November 2025, tentang Kebijakan Insentif ketentuan regulasi yang berlaku;
Di tahun 2025, Bank menegaskan komitmen penuh
Likuiditas Makroprudensial; 5. Melakukan koordinasi dengan Regulator saat
terhadap kepatuhan regulasi dan penguatan tata kelola
13. PADG No. 14 Tahun 2025 tanggal 30 Juni 2025, diperlukan, termasuk menanggapi pertanyaan
internal. Dalam menghadapi percepatan digitalisasi
tentang Perubahan Kedua atas PADG No. 17 Regulator, mengkomunikasikan dan menindaklanjuti
dan perubahan regulasi yang cepat, Bank berhasil
Tahun 2023 Tentang Penyelenggaraan Bank jika terdapat permasalahan, serta menjaga hubungan
menavigasi tantangan memastikan kepatuhan terhadap
Indonesia-Fast Payment; yang baik dengan Regulator;
aturan baru, memperkuat sistem informasi untuk
14. PADG No. 15 Tahun 2025 tanggal 30 Juni 6. Menilai efektivitas desain dan sistem pengendalian
melindungi data nasabah dari ancaman siber, serta
2025, tentang Penerapan Anti Pencucian Uang, internal Bank sesuai dengan ketentuan regulator,
memenuhi kewajiban pelaporan terkini.
Pencegahan Pendanaan Terorisme, dan Pencegahan yang bertujuan untuk memitigasi risiko dampak atau
Pendanaan Proliferasi Senjata Pemusnah Massal kerugian keuangan, penyimpangan dan pelanggaran
Meningkatnya kasus penipuan, kejahatan siber,
APU PPT PPPSPM bagi Pihak yang Diatur dan aspek kehati-hatian;
dan perjudian online akibat kondisi makroekonomi
Diawasi oleh Bank Indonesia. 7. Memastikan Pelindungan Data secara keseluruhan
mendorong Bank menerapkan tata kelola yang lebih
dengan memastikan seluruh kerangka pelindungan
ketat dan manajemen risiko yang efektif. Upaya ini
data Bank berjalan sesuai dengan hukum &
peraturan yang berlaku.
PT Bank QNB Indonesia Tbk Laporan Tahunan 2025
Page 105
206 207
Ikhtisar 2025 Laporan kepada pemangku kepentingan Profil perusahaan Analisa dan pembahasan manajemen Tata kelola perusahaan Keberlanjutan
Anti-money laundering (AML) Anti-fraud management
Sebagai upaya memitigasi risiko kejahatan finansial Bank secara konsisten memperkuat implementasi and investigation
dan memastikan kepatuhan terhadap regulasi, Bank Program APU PPT PPPSPM dan Sanctions melalui
menempatkan Sub-Divisi AML di bawah Divisi Financial koordinasi aktif Sub-Divisi AML dengan seluruh
Crime Compliance (FCC) dengan supervisi Direktur pemangku kepentingan terkait. Langkah ini memastikan Sebagai upaya mencegah tindakan fraud, Bank c. Melakukan penandatanganan pakta integritas
Kepatuhan. Sub-Divisi ini menjadi ujung tombak dalam kepatuhan, menjaga integritas kebijakan dan prosedur, menerapkan manajemen risiko fraud berdasarkan dengan klausa judi online oleh Direksi;
pelaksanaan Program APU PPT PPPSPM dan Program serta meminimalkan risiko kejahatan finansial. Peraturan OJK No. 12 Tahun 2024 tanggal 31 Oktober d. Melakukan penilaian Risiko Penyuapan dan
Sanctions, yang mencakup: 2024 tentang Penerapan Strategi Anti-Fraud bagi Korupsi, yang bertujuan untuk mengidentifikasi
1. Memastikan bahwa kinerja APU PPT PPPSPM Efektivitas budaya kepatuhan diperkuat melalui Lembaga Jasa Keuangan, yang akan efektif berlaku kerentanan Bank terhadap risiko penyuapan dan
yang berbasis risiko dan solid dilaksanakan penunjukan AML Champions dan sosialisasi rutin terkait mulai 1 Februari 2025. korupsi, baik dari internal maupun eksternal;
sesuai peraturan dan standar terbaik yang peraturan baru serta program pelatihan APU PPT e. Mengkinikan kebijakan sesuai dengan peraturan
berlaku internasional; PPPSPM dan Sanctions. Penilaian risiko secara berkala Manajemen risiko fraud dikelola oleh Sub-Divisi Anti- yang berlaku.
2. Mengembangkan kebijakan dan prosedur sesuai memungkinkan identifikasi kelemahan pengendalian dan Fraud Management & Investigation (AFMI) yang berada 2. Deteksi
peraturan dan perkembangan terkini dari Program penerapan mitigasi yang tepat. di bawah Divisi Financial Crime Compliance (FCC). a. Melakukan deteksi transaksi mencurigakan
APU PPT PPPSPM menggunakan Pendekatan Sub-divisi ini diawasi oleh Direktur Kepatuhan, yang secara proaktif;
Berbasis Risiko; Di tahun 2025, Bank melakukan pengembangan dan bertanggung jawab langsung kepada Direktur Utama, b. Mengimplementasikan Sistem Whistleblowing,
3. Mengembangkan program pelatihan yang telah penyempurnaan sistem SmartAML untuk memperkuat serta memiliki akses pelaporan langsung kepada Direksi dimana setiap insiden indikasi fraud dan
dirancang khusus dan solid; kepatuhan terhadap regulasi APU PPT PPPSPM. melalui Komite Pengawas Fraud (FOC) dan kepada pelanggaran yang disampaikan melalui sistem ini
4. Memastikan mekanisme pelaporan yang sesuai Kebijakan APU PPT PPPSPM disesuaikan dengan Dewan Komisaris melalui Komite Audit. akan dicatat oleh penanggung jawab (PIC) dari
dengan ekspektasi dari pihak regulator; POJK 8 Tahun 2023, sementara Program Sanctions AFMI, untuk ditindaklanjuti;
5. Memastikan kepatuhan terhadap semua komitmen meningkatkan efisiensi dan akurasi penyaringan AFMI menjalankan strategi anti-fraud melalui empat pilar c. Menerapkan sistem pemantauan dengan kamera
yang telah dibuat sekaligus dengan kewajiban transaksi melalui pembaruan perangkat penyaring. utama sebagai fondasi pengelolaan risiko fraud Bank, pengawas (CCTV) di kantor pusat dan cabang.
pelaporan tentang APU PPT PPPSPM kepada Pengawasan program ini juga dilakukan secara aktif antara lain: Pemantauan dilakukan terhadap area berisiko,
pihak regulator; melalui Rapat Komite APU PPT PPPSPM oleh Direksi 1. Pencegahan seperti transaksi keuangan (teller dan ATM),
6. Melakukan supervisi terhadap efektivitas dan Dewan Komisaris. Sepanjang tahun 2025, AFMI melaksanakan tempat penyimpanan uang (vault), dan lain-lain.
implementasi CDD, EDD, dan review berkala sesuai berbagai inisiatif pencegahan fraud dengan tujuan 3. Investigasi, Pelaporan, dan Sanksi
dengan ketentuan APU/PPT; Bank terus melakukan peningkatan berkelanjutan dan meningkatkan kesadaran anti-fraud, antara lain: Sepanjang tahun 2025, AFMI berhasil menangani
7. Memastikan efektivitas pemantauan transaksi, pengkinian kebijakan serta prosedur, memastikan a. Meningkatkan kesadaran anti-fraud, anti 6 kasus fraud dan 4 pelanggaran yang melibatkan
penyaringan watchlist dan berita negatif, termasuk Program APU PPT PPPSPM dan Sanctions selalu penyuapan dan korupsi serta mekanisme pihak internal maupun eksternal. Seluruh kasus
pengelolaan dan eskalasi alert; selaras dengan perkembangan regulasi dan praktik whistleblowing kepada karyawan melalui email tersebut telah dilaporkan kepada OJK sesuai dengan
8. Melakukan review quality assurance secara terbaik industri. blast, sosialisasi, serta pelatihan-pelatihan, ketentuan peraturan yang berlaku.
independen atas pengendalian APU PPT PPPSPM, baik untuk karyawan baru maupun karyawan 4. Pemantauan, Evaluasi, dan Tindak Lanjut
termasuk analisis penyebab dan pemantauan tindak lama. Kesadaran anti-fraud dan mekanisme Bank secara sistematis mencatat seluruh insiden
lanjut perbaikan; whistleblowing juga disosialisasikan baik kepada fraud, termasuk jenis tindakan, tanggal kejadian,
9. Memimpin dan memelihara penilaian risiko nasabah maupun pihak ketiga lainnya melalui besaran kerugian, serta informasi terkait sanksi
kejahatan keuangan; berbagai marketing tools secara proaktif; yang diterapkan terhadap pelaku, baik internal
10. Memastikan pengambilan keputusan STR dan b. Mewajibkan aturan cuti wajib bagi maupun eksternal.
pelaporan kepada regulator dilakukan secara tepat seluruh karyawan;
waktu, akurat, dan dengan tata kelola yang baik;
11. Mengelola isu terkait APU, temuan audit, dan
observasi regulator melalui mekanisme remediasi Fraud Internal di 2025
yang terstruktur serta sistem pemantauan Sepanjang tahun 2025, Perseroan mendeteksi dan menindak 5 kasus fraud internal, sebagaimana dilaporkan kepada OJK
tindak lanjut; melalui Pelaporan Penerapan Strategi Anti-Fraud untuk Semester I dan II.
12. Memantau perkembangan peraturan dan
memastikan pembaruan yang tepat waktu terhadap
kerangka kerja, kebijakan, dan pengendalian APU/ Jumlah Kasus yang Melibatkan
PPT;
13. Menyusun metrik dan laporan APU/PPT yang Dewan Komisaris &
bermakna untuk mendukung fungsi pengawasan Fraud Internal Karyawan Tetap Karyawan Kontrak
Direksi
manajemen senior dan Direksi/Dewan Komisaris.
2025 2024 2025 2024 2025 2024
Total kasus - - 2 5 - -
Diselesaikan - - 2 4 - -
Dalam proses internal - - - - - -
Tertunda - - - - - -
Dilanjutkan ke jalur hukum - - 1 1 - -
PT Bank QNB Indonesia Tbk Laporan Tahunan 2025
Page 106
208 209
Ikhtisar 2025 Laporan kepada pemangku kepentingan Profil perusahaan Analisa dan pembahasan manajemen Tata kelola perusahaan Keberlanjutan
Tata kelola teknologi informasi Kode etik dan budaya perusahaan
Teknologi Informasi (TI) menjadi fondasi utama Bank juga menjalankan uji penetrasi tahunan untuk Bank menegaskan penerapan kode etik sebagai Unsur-unsur dari kode etik
keberlangsungan operasional Bank, mulai dari seluruh jalur konektivitas internet serta menerapkan landasan utama dalam setiap pengambilan keputusan,
Integritas dan kepatuhan menjadi landasan utama setiap
mendukung kinerja frontliners di cabang hingga enkripsi menyeluruh terhadap aset digital, termasuk data memastikan tindakan yang tepat, profesional, dan
aktivitas di Bank. Seluruh karyawan secara konsisten
menjaga integritas transaksi serta perlindungan data nasabah, yang disimpan pada server on-premise dengan sejalan dengan kepentingan seluruh pemangku
menerapkan prinsip-prinsip kode etik, yang meliputi:
nasabah. TI juga memastikan pelaporan kepatuhan tingkat perlindungan tinggi. Kepatuhan ketat terhadap kepentingan. Bank menyediakan akses penuh terhadap
kepada regulator terlaksana secara akurat dan protokol keamanan oleh seluruh personel memperkuat materi kode etik melalui HRIS dan portal intranet,
tepat waktu. kepercayaan nasabah dan mitra transaksi. serta mewajibkan setiap karyawan menandatangani Kode etik
pernyataan pemahaman dan komitmen untuk mematuhi 1. Kerja sama Tim;
Sepanjang tahun 2025, fokus pengembangan Selain aspek keamanan siber, Bank memastikan prinsip-prinsip tersebut. Dalam rangka menjaga 2. Hubungan Atas Dasar Kepercayaan;
TI diarahkan pada percepatan otomasi proses, keandalan sistem dan infrastruktur TI agar tetap tersedia integritas dan kinerja, Bank menerapkan mekanisme 3. Perlindungan Aset dan Kepentingan Bank
penyederhanaan antarmuka sistem di seluruh jaringan dan siap beroperasi setiap saat. Uji pemulihan bencana disiplin yang tegas terhadap setiap pelanggaran kode dan Nasabah;
kerja, serta peningkatan kompatibilitas antarplatform. dilakukan secara berkala untuk memastikan kesiapan etik maupun prosedur operasi standar, sekaligus 4. Hubungan Pemasok;
Selaras dengan itu, Bank memperkuat tata kelola menghadapi disrupsi, sementara pemantauan terus- memperkuat budaya kepatuhan dan tanggung jawab di 5. Tanggung Jawab Sosial;
TI melalui penyempurnaan kebijakan dan prosedur, menerus untuk memastikan deteksi dini terhadap seluruh lini organisasi. 6. Ketaatan terhadap Undang-Undang
sekaligus memperluas kapabilitas untuk mendorong potensi gangguan. Infrastruktur cadangan senantiasa 7. Kepatuhan terhadap semua Kebijakan dan Prosedur
peningkatan layanan kepada nasabah. aktif dan diperbarui untuk mendukung perpindahan Bank QNB Indonesia;
layanan yang mulus apabila terjadi hambatan pada Keberlakuan kode etik 8. Pengungkapan Informasi Rahasia;
Dalam penguatan infrastruktur, Bank secara sistem utama serta memperkuat kapabilitas backup dan 9. Kata-Kata Kita adalah Janji;
Perseroan menegaskan penerapan Kode Etik secara
konsisten melaksanakan penilaian kerentanan untuk disaster recovery sesuai standar tata kelola TI. 10. Pembatasan Bekerja di Tempat Lain;
menyeluruh, yang menjadi pedoman bagi seluruh
mengidentifikasi risiko dan mendukung pengambilan 11. Berurusan dengan Media;
jajaran, mulai dari Dewan Komisaris, Direksi, hingga
keputusan strategis terkait keamanan. Setiap Ke depannya, Bank berkomitmen memperluas 12. Menghindari Bujukan;
seluruh tingkat manajemen. Kode Etik ini memastikan
rekomendasi perbaikan ditindaklanjuti hingga tuntas kapabilitas TI guna menghadirkan pengalaman 13. Menghindari Benturan Kepentingan;
konsistensi nilai dan perilaku profesional di seluruh
dan menjadi dasar pembaruan infrastruktur agar nasabah yang lebih terintegrasi dan aman di seluruh 14. Manajemen Rekening Staf yang tepat;
organisasi, menjadi fondasi dalam pengambilan
tetap adaptif terhadap kebutuhan bisnis dan standar kanal layanan. Secara internal, penguatan sistem akan 15. Hutang Pribadi;
keputusan serta interaksi internal dan eksternal.
keamanan terbaru, termasuk pembaruan perangkat difokuskan pada peningkatan kecepatan pemrosesan, 16. Transaksi Pribadi;
keras dan platform (Sistem Operasi dan Basis Data), efisiensi operasional, serta produktivitas karyawan, 17. Perhatian kepada Kebutuhan pribadi;
penguatan kontrol akses istimewa (privileged access), dengan tetap menerapkan manajemen risiko TI secara 18. Pengembangan profesional;
serta peningkatan mekanisme pemantauan kinerja menyeluruh di seluruh lini organisasi. 19. Integritas dalam Hubungan Interpersonal;
20. Perilaku Pribadi;
21. Penampilan Pribadi;
22. Berurusan dengan Saham QNB;
23. Kekayaan Intelektual.
Keamanan
1. Keselamatan & Keamanan;
2. Kelanjutan Usaha di masa-masa Sulit.
Kepatuhan
1. Pelaporan Pelanggaran;
2. Politik;
3. Penipuan, Pencucian Uang & Pendanaan Teroris;
4. Kebingungan/dilema;
5. Prinsip-prinsip Utama.
PT Bank QNB Indonesia Tbk Laporan Tahunan 2025
Page 107
210 211
Ikhtisar 2025 Laporan kepada pemangku kepentingan Profil perusahaan Analisa dan pembahasan manajemen Tata kelola perusahaan Keberlanjutan
Sistem pelaporan whistleblowing Kebijakan anti-penyuapan dan korupsi
Bank menegaskan komitmennya terhadap budaya Pelapor dapat mengirimkan laporan melalui Bank menegakkan standar tertinggi etika bisnis melalui
kerja beretika dan praktik tata kelola perusahaan yang platform AyoLapor dengan berbagai saluran: e-mail komitmen zero-tolerance terhadap penyuapan dan
baik melalui implementasi Sistem Whistleblower ayolapor@qnb.co.id atau telepon +62 21 50857925 korupsi. Prinsip ini menjadi landasan dalam setiap
“AyoLapor”, yang dikelola oleh Sub-Divisi Anti-Fraud untuk pihak eksternal, serta extension 8558 (ULJT – keputusan, transaksi, dan hubungan bisnis di seluruh
Management & Investigation. Sistem ini memastikan Untuk Lapor Jangan Takut) untuk pihak internal. lini operasional. Untuk memastikan kepatuhan, Bank
mekanisme penanganan pelanggaran yang cepat, menerapkan sistem pencegahan dan pengendalian yang
efektif, dan rahasia, menjamin anonimitas pelapor Laporan yang diterima dapat berasal dari eskalasi divisi terstruktur dan efektif.
sepenuhnya. Melalui AyoLapor, Bank secara proaktif lain, kejadian terindikasi fraud yang dialami pelapor, atau
mendeteksi dan memitigasi risiko finansial maupun sumber lainnya yang relevan. Dalam kebijakan Bank, korupsi dipahami sebagai
non-finansial, sekaligus mendorong karyawan untuk penyalahgunaan kewenangan baik di sektor publik
melaporkan potensi pelanggaran sejak tahap awal. maupun swasta, untuk memperoleh keuntungan pribadi.
Pendekatan ini memperkuat integritas operasional Perlindungan bagi Pelapor Bentuk-bentuknya mencakup, antara lain, penyuapan,
dan mendukung tujuan strategis Bank dalam menjaga penggelapan, pencurian, penipuan, pemerasan, konflik
Bank memastikan perlindungan penuh bagi setiap
keberlanjutan bisnis. kepentingan, kontribusi amal atau politik yang tidak sah,
pelapor dari segala bentuk pelecehan maupun
penerimaan dana murah dengan imbalan tertentu, serta
intimidasi, sekaligus menjaga dan menjamin
transaksi yang terkait dengan pencucian uang. Termasuk
kerahasiaan identitasnya.
Referensi Hukum Sistem Whistleblowing di dalamnya segala pemberian atau penawaran hadiah,
fasilitas, maupun keuntungan lain yang dimaksudkan
Sistem whistleblowing Bank didasarkan pada Peraturan
untuk memengaruhi keputusan, memperoleh
OJK No. 12 Tahun 2024, tanggal 31 Oktober 2024 Penanganan Laporan kontrak, atau mendapatkan manfaat komersial secara
tentang Penerapan Strategi Anti-Fraud bagi Lembaga
Sistem pelaporan dikelola oleh Sub-Divisi Anti- tidak semestinya.
Jasa Keuangan. Peraturan ini akan disesuaikan dan mulai
Fraud Management & Investigation, yang berperan
berlaku efektif pada 1 Februari 2025.
mengadministrasikan laporan, memantau proses Sebagai langkah mitigasi yang berkesinambungan,
penyelesaiannya, serta memastikan kerahasiaan Bank mengkinikan Kebijakan Anti-Penyuapan dan
identitas pelapor maupun terlapor. Setiap laporan Korupsi, melaksanakan penilaian risiko secara mandiri,
Cakupan Pelaporan Whistleblowing memperluas sosialisasi prinsip zero-tolerance, serta
disampaikan kepada Komite Pengawas Fraud yang
Sistem ini diterapkan secara adil dan menyeluruh beranggotakan Direksi dan Manajemen Senior. Jika mewajibkan seluruh karyawan—termasuk Direksi
bagi seluruh individu di Bank, di semua level jabatan, laporan memuat isu terkait audit, dokumen tersebut dan Dewan Komisaris—untuk menandatangani
termasuk Direksi, Dewan Komisaris, Komite Dewan juga wajib disampaikan kepada Ketua Komite Audit, Pakta Integritas sebagai komitmen personal
Komisaris, serta pihak eksternal yang memiliki informasi disertai rencana kerja untuk penanganan pengaduan. terhadap kepatuhan.
mengenai dugaan pelanggaran. Apabila pihak yang dilaporkan merupakan anggota
Komite Pengawas Fraud, maka penerima laporan Sepanjang tahun 2025, tidak terdapat insiden korupsi
dilarang meneruskan laporan kepada anggota komite maupun penyuapan dalam seluruh aktivitas usaha.
Ketentuan Umum Sistem Pelaporan yang bersangkutan.
Whistleblowing
Pelatihan/sosialisasi antikorupsi kepada
Pelapor dapat berasal dari internal maupun eksternal.
Kinerja karyawan perusahaan
Internal mencakup seluruh karyawan (permanen, dalam
masa percobaan, kontrak, dan tenaga kerja alihdaya), Sebanyak 2 (dua) laporan valid diterima melalui Bank secara konsisten memperkuat kapasitas dan
manajemen (termasuk Direksi), dan Dewan Komisaris. AyoLapor sepanjang 2025. Seluruh laporan telah pemahaman karyawan terkait Kebijakan Antikorupsi
Pihak eksternal dapat mengajukan laporan pelanggaran ditindaklanjuti dan diselesaikan pada tahun yang sama, melalui program pelatihan yang terencana dan
dengan melampirkan bukti yang sah dan valid (dalam baik melalui eskalasi ke unit terkait maupun melalui terintegrasi. Inisiatif ini disusun untuk memastikan
bentuk rekaman, foto, dll.). pembatalan resmi oleh pelapor. setiap karyawan memahami standar perilaku yang wajib
ditaati serta mampu mengidentifikasi dan mencegah
Pelanggar adalah individu atau entitas yang diduga potensi pelanggaran. Adapun jenis pelatihan yang
melakukan pelanggaran hukum, tindakan tidak etis Laporan Pelanggaran di Tahun 2025 diberikan mencakup:
atau tidak bermoral, atau tindakan lain yang berpotensi 1. Pelatihan Anti-Penyuapan dan Anti-Korupsi;
merugikan Bank secara finansial maupun non-finansial. Penjelasan Jumlah 2. Mekanisme Pelaporan Whistleblowing System;
3. Pelatihan terkait kebijakan pemberian dan
Mekanisme Pelaporan Whistleblowing penerimaan hadiah.
Total laporan masuk 2
Dalam proses pelaporan, pelapor wajib memastikan
informasi yang disampaikan bersifat benar, Terindikasi fraud 1
akurat, dan lengkap untuk mendukung kelanjutan
Tidak terindikasi fraud 1
investigasi. Informasi yang perlu disertakan meliputi
identitas pelanggar, kronologi kejadian, dan jenis
tindakan pelanggaran.
PT Bank QNB Indonesia Tbk Laporan Tahunan 2025
Page 108
212 213
Ikhtisar 2025 Laporan kepada pemangku kepentingan Profil perusahaan Analisa dan pembahasan manajemen Tata kelola perusahaan Keberlanjutan
Pengungkapan informasi dan Sanksi administratif
akses ke informasi bank Di tahun 2025, Bank tidak menerima sanksi dalam bentuk apapun dari pemerintah ataupun dari otoritas
terkait lainnya yang dapat mempengaruhi kelangsungan usaha Bank.
Bank memastikan keterbukaan informasi yang Pengungkapan informasi di tahun 2025
komprehensif kepada publik melalui berbagai kanal
komunikasi resmi, termasuk paparan publik, siaran Tanggal
pers, dan pengelolaan situs web www.qnb.co.id. Pengungkapan Melalui Frekuensi
Pengungkapan
Seluruh penyampaian informasi mengacu pada
prinsip transparansi dan akuntabilitas untuk menjaga RUPST 1 22 April 2025
kepercayaan pemangku kepentingan.
Kebijakan pemberian kompensasi
RUPSLB - -
Untuk layanan nasabah, Bank menyediakan Contact
Center di (+62 21) 300 55 300 sebagai saluran Paparan Publik 1 4 Maret 2025
utama penyampaian pertanyaan maupun keluhan.
Sementara itu, media massa dapat berkoordinasi Customer Gathering 17 Sepanjang Tahun jangka panjang berbasis kinerja kepada
manajemen dan/atau karyawan
langsung melalui email Corporate Communication di
corporate.communication@qnb.co.id. Ulasan di Media Massa 153 Sepanjang Tahun
Bank secara konsisten melakukan diseminasi siaran pers Siaran Pers 13 Sepanjang Tahun
kepada media cetak dan elektronik berskala nasional
Hingga tahun 2025, Bank tidak memiliki program pemberian kompensasi jangka panjang berbasis kinerja
serta menjalin hubungan yang aktif dengan para jurnalis,
kepada karyawan.
sehingga publik memperoleh pemahaman yang objektif
mengenai peran dan kontribusi Bank.
Selain itu, Bank menyelenggarakan paparan publik
guna menyampaikan kinerja keuangan dan operasional,
termasuk pencapaian utama, tantangan strategis, serta
perkembangan organisasi kepada investor, analis, fund
manager, pelaku bursa, dan media. Penyampaian ini
menjadi sarana penting dalam memperkuat kredibilitas
Kebijakan pengungkapan informasi
dan memperluas kepercayaan pasar.
mengenai kepemilikan saham anggota
Perkara hukum direksi dan anggota dewan komisaris
Sepanjang tahun 2025, Bank menangani 12 (dua belas) perkara perdata dan 4 (empat) perkara pidana. Seluruh kasus Sesuai dengan POJK No. 4 Tahun 2024 tentang Laporan Kepemilikan atau Perubahan Kepemilikan Saham
tersebut dikelola melalui proses hukum yang terstruktur, dengan status penyelesaian sebagai berikut: Perusahaan Terbuka serta Laporan Aktivitas Menjaminkan Saham, Bank telah menetapkan kebijakan
yang mengatur kewajiban anggota Direksi dan Dewan Komisaris untuk menyampaikan informasi terkait
kepemilikan dan setiap perubahan kepemilikan saham Bank.
Jumlah Kasus Tanggal Pengungkapan
Permasalahan Hukum
Perdata Pidana
Telah mendapatkan putusan yang mempunyai kekuatan 5 (Lima) 2 (dua)
hukum tetap/dicabut
Dalam proses penyelesaian 7 (tujuh) 2 (dua)
Total 12 (dua belas) 4 (empat)
Sepanjang periode pelaporan, seluruh anggota Dewan Komisaris dan Direksi Bank tidak terlibat dalam proses hukum
maupun sengketa di pengadilan atau lembaga arbitrase di Indonesia.
PT Bank QNB Indonesia Tbk Laporan Tahunan 2025
Page 109
214 215
Ikhtisar 2025 Laporan kepada pemangku kepentingan Profil perusahaan Analisa dan pembahasan manajemen Tata kelola perusahaan Keberlanjutan
Transparansi kinerja keuangan Penerapan pedoman tata kelola
dan non-keuangan perusahaan terbuka OJK
Bank telah menerapkan Pedoman Tata Kelola Perusahaan Terbuka dengan memperhatikan ketentuan Peraturan OJK No.
Dalam mendorong transparansi dan akuntabilitas, Bank secara konsisten menyiapkan dan menerbitkan
21/POJK.04/2015 dan Surat Edaran OJK No. 32/ SEOJK.04/2015 tentang Penerapan Pedoman Tata Kelola Perusahaan
berbagai laporan resmi, mencakup Laporan Tahunan, Laporan Publikasi Bulanan dan Triwulanan, serta
Terbuka ke dalam seluruh kerangka tata kelolanya yang mencakup 5 aspek, 8 prinsip, dan 25 rekomendasi utama terkait
dokumen pendukung penyelenggaraan RUPS dan Paparan Publik. Seluruh penyajian laporan tersebut
praktik tata kelola. 5 (lima) aspek Tata Kelola Perusahaan Terbuka yang telah diimplementasikan meliputi:
dilaksanakan sesuai dengan ketentuan regulasi yang berlaku dan telah memperhatikan ketentuan
1. Hubungan Perusahaan Terbuka dan Pemegang Saham dalam Menjamin Hak-Hak Pemegang Saham;
Peraturan OJK No. 18 tahun 2025 tentang Transparansi dan Publikasi Laporan Bank dan SEOJK No. 29/
2. Fungsi dan Peran Dewan Komisaris;
SEOJK.03/2025 tentang Transparansi dan Publikasi Laporan Bank Umum Konvensional, dimana regulasi
3. Fungsi dan Peran Direksi;
tersebut menginformasikan untuk Laporan publikasi Tahun 2025 masih memperhatikan ketentuan POJK
4. Partisipasi Pemangku Kepentingan; dan
No. 37/POJK.03 /2019 dan SEOJK No. 9/SEOJK.03/2020 tentang Transparansi dan Publikasi Laporan
5. Transparansi Informasi.
Bank Umum Konvensional. Selain ketentuan regulasi tersebut, Bank juga memperhatikan POJK No. 8/
POJK.04/ 2015 mengenai Situs Web Emiten atau Perusahaan Publik dan Peraturan Keputusan Direksi BEI
Untuk memastikan kepatuhan, Bank melakukan evaluasi menyeluruh terhadap pemenuhan setiap rekomendasi dan
No. Kep-00087/BEI/ 12-2025 terkait Peraturan No. I-E tentang Kewajiban Penyampaian Informasi.
menyampaikan status implementasinya secara transparan. Rincian pemenuhan rekomendasi sepanjang tahun 2025
disajikan berikut ini.
Kinerja keuangan dan non-keuangan Bank tahun 2025 telah dipublikasikan melalui laporan-laporan tersebut
dan disampaikan secara terpisah kepada otoritas terkait, selain yang dirangkum dalam Laporan Tahunan
2025 ini. Prinsip dan Rekomendasi Tata Kelola Perusahaan
No. Prinsip & Rekomendasi Status Penerapan
A. Hubungan perusahaan terbuka dengan pemegang saham dalam menjamin hak-hak pemegang
saham
1. Meningkatkan nilai penyelenggaraan Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS).
Kebijakan transaksi dengan
Rekomendasi: Telah diterapkan.
a. Perusahaan terbuka memiliki cara atau prosedur teknis pengumpulan suara (voting) baik
secara terbuka maupun tertutup yang mengedepankan independensi, dan kepentingan
benturan kepentingan
pemegang saham.
b. Seluruh anggota Direksi dan anggota Dewan Komisaris perusahaan terbuka hadir dalam Telah diterapkan.
RUPS Tahunan.
Pengaturan mengenai transaksi dengan pihak terafiliasi, pihak terkait, maupun transaksi yang berpotensi menimbulkan
c. Ringkasan risalah RUPS tersedia dalam situs web perusahaan terbuka paling sedikit Telah diterapkan.
benturan kepentingan telah tertuang secara jelas dalam Piagam Dewan Komisaris, Piagam Direksi, Kode Etik, serta selama satu tahun.
berbagai kebijakan dan prosedur internal Bank, juga dituangkan dalam aturan setiap TOR dari setiap komite. Dalam setiap
transaksi yang mengandung potensi benturan kepentingan, anggota Direksi atau Dewan Komisaris yang berkepentingan 2. Meningkatkan kualitas komunikasi perusahaan terbuka dengan pemegang saham atau
diwajibkan untuk tidak terlibat dalam proses pengambilan keputusan guna menjaga objektivitas dan independensi investor.
persetujuan. Pengungkapan benturan kepentingan akan dituangkan dalam risalah rapat dan didokumentasikan
dengan baik. Sepanjang tahun 2025, Bank tidak menemukan maupun mencatat adanya transaksi yang mengandung Rekomendasi: Telah diterapkan.
benturan kepentingan. a. Perusahaan terbuka memiliki suatu kebijakan komunikasi dengan pemegang saham atau
investor.
b. Perusahaan terbuka mengungkapkan kebijakan komunikasi perusahaan terbuka dengan Telah diterapkan.
pemegang saham atau investor dalam Situs Web.
B. Fungsi dan Peran Dewan Komisaris
3. Memperkuat keanggotaan dan komposisi Dewan Komisaris
Rekomendasi: Telah diterapkan.
a. Penentuan jumlah anggota Dewan Komisaris mempertimbangkan kondisi perusahaan
terbuka.
b. Penentuan komposisi anggota Dewan Komisaris memperhatikan keberagaman keahlian, Telah diterapkan.
pengetahuan, dan pengalaman yang dibutuhkan.
4. Meningkatkan kualitas pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Dewan Komisaris.
Rekomendasi: Telah diterapkan.
a. Dewan Komisaris mempunyai kebijakan penilaian sendiri (self-assessment) untuk
menilai kinerja Dewan Komisaris.
PT Bank QNB Indonesia Tbk Laporan Tahunan 2025
Page 110
216 217
Ikhtisar 2025 Laporan kepada pemangku kepentingan Profil perusahaan Analisa dan pembahasan manajemen Tata kelola perusahaan Keberlanjutan
No. Prinsip & Rekomendasi Status Penerapan Manajemen risiko
b. Kebijakan penilaian sendiri (self-assessment) untuk menilai kinerja Dewan Komisaris Telah diterapkan.
diungkapkan melalui Laporan Tahunan Perusahaan Terbuka.
Bank memiliki kerangka kerja untuk mengelola risiko yang efektif,
c. Dewan Komisaris mempunyai kebijakan terkait pengunduran diri anggota Dewan
Komisaris apabila terlibat dalam kejahatan keuangan.
Telah diterapkan. komprehensif, dan konsisten. Risiko diidentifikasi, dievaluasi, dan
dikelola dengan tepat dengan mempertimbangkan keterkaitan
d. Dewan Komisaris atau Komite yang menjalankan fungsi Nominasi dan Remunerasi Telah diterapkan.
menyusun kebijakan suksesi dalam proses Nominasi anggota Direksi. antar risiko secara menyeluruh. Kerangka kerja manajemen risiko
C. Fungsi dan Peran Direksi mencakup aspek tata kelola, proses, dan perangkat manajemen
5. Memperkuat keanggotaan dan komposisi Direksi.
risiko yang dirancang sejalan dengan visi, misi, dan strategi bisnis
Bank.
Rekomendasi: Telah diterapkan.
a. Penentuan jumlah anggota Direksi mempertimbangkan kondisi Perusahaan Terbuka
Penyempurnaan kerangka risiko terus dilakukan melalui penguatan model operasional Enterprise Risk Management
serta efektivitas dalam pengambilan keputusan.
(“ERM”) mengintegrasikan prinsip-prinsip manajemen risiko terkini. Dalam struktur tata kelola, Dewan Komisaris dan
b. Penentuan komposisi anggota Direksi memperhatikan, keberagaman keahlian, Telah diterapkan.
Direksi menetapkan kerangka kerja tersebut melalui Risk Appetite Statement (RAS) dan memastikan seluruh kebijakan
pengetahuan, dan pengalaman yang dibutuhkan. yang ditetapkan memuat batasan yang jelas bagi organisasi dalam melaksanakan aktivitas operasional Bank.
c. Anggota Direksi yang membawahi bidang akuntansi atau keuangan memiliki keahlian Telah diterapkan.
dan/atau pengetahuan di bidang akuntansi. Tata Kelola Manajemen Risiko
6. Meningkatkan kualitas pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Direksi.
Rapat Umum Pemegang Saham
Rekomendasi: Telah diterapkan.
a. Direksi mempunyai kebijakan penilaian sendiri (self-assessment) untuk menilai kinerja
Direksi.
Dewan Komisaris
b. Kebijakan penilaian sendiri (self-assessment) untuk menilai kinerja Direksi diungkapkan Telah diterapkan.
melalui laporan tahunan Perusahaan Terbuka.
c. Direksi mempunyai kebijakan terkait pengunduran diri anggota Direksi apabila terlibat Telah diterapkan. Komite Remunerasi dan
dalam kejahatan keuangan. Komite Audit Komite Pemantau Risiko
Nominasi
D. Partisipasi Pemangku Kepentingan
7. Meningkatkan aspek tata kelola perusahaan melalui partisipasi pemangku kepentingan. Direksi
Rekomendasi: Telah diterapkan.
a. Perusahaan terbuka memiliki kebijakan untuk mencegah terjadinya insider trading.
Komite terkait Risiko Komite terkait Operasional
b. Perusahaan terbuka memiliki kebijakan antikorupsi dan anti-fraud. Telah diterapkan.
c. Perusahaan terbuka memiliki kebijakan tentang seleksi dan peningkatan kemampuan Telah diterapkan.
pemasok atau vendor. Komite Manajemen Risiko
Komite Governance Risk
Komite TI
Compliance
d. Perusahaan terbuka memiliki kebijakan tentang pemenuhan hak-hak kreditur. Telah diterapkan.
Komite Aset dan Liabilitas Komite Produk dan Aktivitas Baru Komite SDM
e. Perusahaan terbuka memiliki kebijakan sistem whistleblowing. Telah diterapkan.
f. Perusahaan terbuka memiliki kebijakan pemberian insentif jangka panjang kepada Telah diterapkan.
Komite Kredit Komite Kredit Remedial Komite Pembelian
Direksi dan karyawan.
E. Keterbukaan Informasi
Komite Risiko Operasional Komite Early Alert
8. Meningkatkan pelaksanaan keterbukaan informasi.
Rekomendasi: Komite Pemantau Fraud Komite Tata Kelola AI
a. Perusahaan terbuka memanfaatkan penggunaan teknologi informasi secara lebih luas Telah diterapkan.
selain situs web sebagai media keterbukaan informasi.
Komite Kebijakan Kredit Komite ESG
b. Laporan tahunan perusahaan terbuka mengungkapkan pemilik manfaat akhir dalam Telah diterapkan.
kepemilikan saham perusahaan terbuka paling sedikit 5%, selain pengungkapan pemilik
manfaat akhir dalam kepemilikan saham perusahaan terbuka melalui pemegang saham Komite APU PPT
Komite Keamanan Informasi
utama dan pengendali. PPPSPM
PT Bank QNB Indonesia Tbk Laporan Tahunan 2025
Page 111
218 219
Ikhtisar 2025 Laporan kepada pemangku kepentingan Profil perusahaan Analisa dan pembahasan manajemen Tata kelola perusahaan Keberlanjutan
Struktur tata kelola risiko yang kuat memastikan 1. Mengarahkan Perangkat manajemen risiko 6. Melaksanakan uji coba Climate Risk Stress Testing
efektivitas dan konsistensi implementasi kerangka Mengidentifikasi dan memahami risiko utama (CRST) dengan hasil uji coba yang telah disampaikan
Pengembangan rencana bisnis Bank didasarkan
manajemen risiko. Di Bank QNB Indonesia, Dewan yang dapat diterima oleh Bank dalam mengejar kepada OJK pada Agustus 2025. CRST melingkupi
pada perspektif bahwa keseimbangan yang optimal
Komisaris dan Direksi bertanggung jawab untuk strateginya, mengembangkan risk appetite, risiko kredit, risiko pasar, risiko likuiditas, dan
antara risiko dan manfaat perlu dijaga untuk
mengawasi, memantau, dan mengelola risiko yang menetapkan serta mengkomunikasikan kerangka risiko operasional. CSRT yang telah direncanakan
mencapai pertumbuhan jangka panjang bagi para
dihadapi Bank, serta mengembangkan budaya pengendalian dan pelaporan yang relevan sebelumnya selaras dengan niat Bank untuk fokus
pemegang saham.
manajemen risiko di seluruh jenjang organisasi untuk untuk setiap risiko, termasuk tanggung jawab, pada sektor-sektor berkelanjutan dan energi
memastikan bahwa semua unit kerja memahami kewenangan, dan kontributor utama. terbarukan dalam jangka panjang;
Risk Appetite Statement (RAS) menguraikan tingkat
strategi, tingkat risiko yang dapat diterima, serta 2. Menilai 7. Memberikan pelatihan kesadaran risiko yang
dan karakteristik risiko yang dapat diambil oleh Bank.
kerangka manajemen risiko yang diterapkan Bank. Menetapkan proses untuk mengevaluasi setiap komprehensif kepada karyawan di cabang dan
Dewan Komisaris dan Direksi bertanggung jawab untuk
risiko, menyepakati pendekatan pengukuran dan Kantor Pusat, yang mencakup area risiko utama;
menetapkan RAS dan memastikan bahwa kebijakan
Dalam menjalankan fungsi pengawasannya, Dewan standar pelaporan, mengembangkan metodologi 8. Menerapkan pelatihan wajib bagi Koordinator
terperinci yang berkaitan dengan batasan bagi aktivitas
Komisaris memperoleh dukungan dari Komite Pemantau serta model pengukuran, serta melakukan penilaian Business Continuity (BC) melalui pembelajaran
Bank telah diatur dalam Kebijakan Manajemen Risiko
Risiko (Risk Oversight Committee/ROC), yang terhadap kebutuhan modal internal dan regulasi. daring (e-Learning), untuk memastikan kepatuhan
yang berlaku.
bertanggung jawab untuk meninjau semua area risiko 3. Mengendalikan tahunan bagi koordinator yang ditunjuk;
dan menganalisis area lain yang terkait dengan risiko, Menetapkan proses pengendalian termasuk struktur 9. Melakukan pengujian simulasi keberlanjutan bisnis
Pemantauan atas RAS dilaporkan kepada manajemen
kontrol mitigasi, dan potensi dampak kerugian. Dewan batasan, kriteria pencadangan, dan persyaratan dengan metode table top testing untuk memastikan
secara berkala, termasuk kepada Komite Manajemen
Komisaris mendelegasikan wewenangnya kepada Direksi pelaporan, mengembangkan struktur batasan, bisnis dan fungsi terkait memahami dan menyadari
Risiko (Risk Management Committee/RMC) dan Komite
untuk mengimplementasikan kerangka manajemen indikator risiko utama, serta indikator peringatan peran dan tanggung jawab sebagaimana ditetapkan
Pemantau Risiko (ROC), guna memastikan kepatuhan
risiko, dan Direksi kemudian membentuk komite-komite dini untuk setiap risiko, melakukan pemantauan dalam rencana keberlanjutan bisnis unit masing-
maupun perbaikan jika diperlukan.
terkait, termasuk Komite Manajemen Risiko. Semua secara terus-menerus terhadap pengendalian serta masing;
komite yang beroperasi di bawah dan melapor kepada kepatuhan terhadap arahan risiko dan batasan yang 10. Melakukan pengujian mobilitas dan Disaster
Sementara itu, penetapan limit risiko dilakukan dengan
Direksi memiliki fungsi utama untuk memberikan telah ditetapkan, memastikan bahwa praktik dan Recovery (DR) testing untuk aplikasi-aplikasi
mempertimbangkan kemampuan permodalan dalam
dukungan, analisis, dan rekomendasi untuk membantu kondisi manajemen risiko sesuai dengan lingkungan penting guna memastikan transisi proses business-
menyerap eksposur risiko, mengelola potensi kerugian,
Direksi dalam proses pengambilan keputusannya. Setiap bisnis. Pemantauan mencakup proses berkelanjutan as-usual (BAU) ke lokasi alternatif pada saat terjadi
memperkuat kompetensi sumber daya manusia, serta
komite Direksi memiliki kedudukan yang sama tanpa yang terintegrasi dalam aktivitas operasional gangguan dapat berjalan lancar;
mematuhi ketentuan regulasi.
wewenang hierarkis satu sama lain. rutin Bank serta rekomendasi dari audit internal 11. Mengembangkan sistem Identity Access
dan eksternal. Management untuk mendukung peninjauan akses
Pada April 2025, Bank telah melalukan peninjauan
Dalam mengidentifikasi, menilai, memantau, 4. Pelaporan pengguna secara berkala;
terkait bobot profil risiko untuk menjaga penilaian profil
mengendalikan, dan melaporkan risiko, Bank Menafsirkan dan melaporkan risiko serta hasil dari 12. Memperkuat manajemen risiko TI dengan
risiko agar sejalan dengan aktivitas bisnis bank dan
menerapkan pendekatan tiga lini pertahanan. Dalam pengambilan risiko, menafsirkan serta melaporkan menetapkan KRI (Key Risk Indicators) untuk
lingkungan bisnis saat ini.
pendekatan ini, unit bisnis berperan sebagai lini sensitivitas dan indikator risiko utama, melakukan insiden siber, gangguan sistem keamanan TI, dan
pertahanan pertama; Direktorat Manajemen Risiko komunikasi dengan pemangku kepentingan mengidentifikasi server dengan kerentanan Kritis
dan Kepatuhan menjalankan fungsi pengawasan eksternal, serta memastikan bahwa semua risiko Fokus Manajemen Risiko Tahun 2025 dan Tinggi;
independen sebagai lini pertahanan kedua, dan dilaporkan secara komprehensif dan berkala. Prioritas pengembangan manajemen risiko pada tahun 13. Memantau risiko reputasi melalui KRI (Key Risk
Audit Internal bertindak sebagai lini pertahanan 5. Mengelola/Menantang 2025 berfokus pada: Indicators) untuk publikasi media dan pengaduan,
ketiga dalam memberikan fungsi assurance dan Meninjau dan menantang profil risiko serta risk didukung oleh pemantauan media secara harian;
konsultasi independen. appetite Bank, menilai profil risiko/imbal hasil Bank 1. Menjaga kualitas kredit dengan menerapkan 14. Memperkenalkan KRI Risiko Likuiditas baru
dan mengevaluasi peluang baru terkait risiko/imbal pendekatan yang sangat selektif baik untuk kredit untuk secara cermat memantau konsentrasi
Proses Manajemen Risiko hasil, meninjau serta menantang praktik manajemen baru maupun yang sudah ada, dengan mematuhi pendanaan, pergerakan deposito, dan kecukupan
risiko, serta merumuskan tindakan mitigasi. Prinsip Kebijakan Kredit, Risk Acceptance Criteria likuiditas secara keseluruhan, mengurangi risiko
Keseluruhan proses manajemen risiko di Bank
(RAC), dan berpedoman pada arahan OJK tentang ketergantungan di seluruh mata uang rupiah dan
bertujuan untuk memastikan perlindungan nilai bagi
Dalam struktur organisasi risiko, ERM berada di bawah industri yang masuk daftar hitam; mata uang asing;
para pemegang saham. Pengendalian dan kebijakan
fungsi Risiko Pasar, Likuiditas & Enterprise yang 2. Memantau Kredit Kualitas Rendah (LQL) dan akun 15. Melaporkan risiko konsentrasi pendanaan, proyeksi
difokuskan pada risiko yang dapat menghambat Bank
berperan dalam melakukan pengawasan menyeluruh yang direstrukturisasi dengan memperkuat kerangka likuiditas, dan pencapaian New-to-Bank (NTB)
dalam mencapai tujuan bisnisnya dan memberikan nilai
atas profil risiko Bank. peringatan dini, yang didukung oleh pertemuan secara teratur melalui Komite Aset dan Liabilitias
tambah yang diinginkan bagi pemegang saham.
Komite Early Alert; (ALCO);
ERM bertujuan membangun kerangka manajemen risiko 3. Melakukan uji stres secara berkala untuk mengukur 16. Bank melakukan pemantauan berkelanjutan
Evaluasi atas risiko dilakukan secara berkala melalui
yang terintegrasi dan efektif sehingga seluruh kategori kecukupan modal dan cadangan Bank, khususnya dan penyeimbangan kembali portofolio untuk
pendekatan kualitatif dan, jika memungkinkan, turut
risiko dapat diidentifikasi, diukur, dan dikelola secara pada 25 Debitur Grup/Individu Teratas dan debitur menentukan alokasi optimal investasi aset jangka
dilengkapi dengan analisis kuantitatif. Penilaian risiko
konsisten. yang berada di bawah skema restrukturisasi; panjang sebagai mitigasi untuk menjaga eksposur
mempertimbangkan dampak dari peristiwa yang
4. Mengotomatisasi dan meningkatkan proses IRRBB tetap dalam batas yang disetujui;
mungkin terjadi dan yang tidak mungkin terjadi.
Lingkup tanggung jawab ERM mencakup pengelolaan perhitungan Expected Credit Loss (ECL); 17. Menyampaikan laporan uji coba pertama dari Proses
berbagai jenis risiko, pelaksanaan proses manajemen 5. Memantau pergerakan rasio Top 10 Largest Loan Penilaian Kecukupan Likuiditas Internal (ILAAP)
Penilaian risiko pada Bank diterapkan secara terstruktur
risiko (identifikasi, penilaian, dan respons risiko) serta (LLR) dan memastikan penurunan Risiko kepada OJK pada Mei 2025 sebelum pelaporan
dan terintegrasi di seluruh tipe risiko dan bisnis
koordinasi dengan unit bisnis. resmi pada 2027;
sesuai dengan kerangka kerja manajemen risiko yang
18. Mengelola Risiko Strategis dengan menetapkan KRI
telah ditetapkan. Bank mengadopsi pendekatan lima
untuk memantau pencapaian target profitabilitas
langkah yang terdiri dari elemen proses yaitu proses
dan tujuan pertumbuhan bisnis;
mengarahkan, menilai, mengendalikan, melaporkan,
serta mengelola atau menantang/challenge.
PT Bank QNB Indonesia Tbk Laporan Tahunan 2025
Page 112
220 221
Ikhtisar 2025 Laporan kepada pemangku kepentingan Profil perusahaan Analisa dan pembahasan manajemen Tata kelola perusahaan Keberlanjutan
19. Menyusun Rencana Pemulihan untuk 24. Melakukan tinjauan berbasis risiko terhadap Sebagai respons atas potensi risiko yang teridentifikasi, kerangka kerja kontrol likuiditas yang komprehensif
mengidentifikasi opsi pemulihan yang layak dalam kebijakan dan prosedur yang berdampak langsung Perseroan menerapkan serangkaian langkah mitigasi untuk mengelola risiko likuiditas dan pendanaan Bank
kondisi krisis luar biasa yang berpotensi terjadi pada pelaporan keuangan untuk menilai kecukupan yang difokuskan untuk menjaga stabilitas operasional dengan cara yang kokoh.
terkait dengan Modal, Likuiditas, Kualitas Aset, pengendalian terhadap persyaratan minimum dan memperkuat ketahanan perusahaan. Langkah-
dan Profitabilitas, sesuai dengan peraturan yang yang ditetapkan dalam POJK No. 15 Tahun 2024, langkah tersebut meliputi: Melalui kerangka kerja ini, dapat membantu
ditetapkan oleh OJK. dan mengidentifikasi area yang membutuhkan mengendalikan dan mengoptimalkan profil imbal hasil
20. Memberikan simulasi rutin tentang rasio risiko penguatan untuk mengurangi potensi risiko Risiko kredit risiko Bank. Bank memantau risiko ini menggunakan
pasar dan likuiditas kepada unit bisnis sebagai pelaporan keuangan. sejumlah metrik untuk memastikan bahwa risiko tetap
Risiko kredit dikelola melalui penetapan kebijakan dan
bagian dari tugas konsultasi dari fungsi Risiko Pasar 25. Menyelenggarakan sharing sessions, kampanye dalam appetite, termasuk Liquidity Coverage Ratio
proses pemberian kredit yang cermat dan berhati-hati.
dan Likuiditas. kesadaran, dan konsultasi terkait ICOFR untuk (LCR) dan Net Stable Funding Ratio (NSFR). Lebih
Setiap keputusan kredit harus mendapat persetujuan
21. Memantau secara seksama semua kasus hukum memperkuat budaya pengendalian terkait pelaporan lanjut, Bank beroperasi dalam batas AL/DPK sesuai
sesuai dengan matriks keputusan kredit. Pemantauan
yang sedang berjalan dan kinerja pengacara keuangan di seluruh Bank. persyaratan OJK serta rentang RIM (LDR) sesuai
setiap perkembangan yang dapat mempengaruhi
eksternal serta menerapkan kontrol yang efektif atas 26. Melaksanakan tinjauan ICOFR pertama Bank peraturan BI.
portofolio kredit dilakukan oleh Komite Early Alert
biaya hukum dan strategi hukum. untuk Laporan Tahun 2025, yang mencakup
untuk mengantisipasi penurunan kualitas kredit dari
22. Menerapkan Program Risk Champion dan Forum 15 akun laporan keuangan terpilih, untuk Dalam praktiknya, Bank juga berkomitmen untuk
dampak buruk kondisi ekonomi global dan kebijakan
Risiko untuk meningkatkan kesadaran dan budaya mengevaluasi desain dan efektivitas operasional memantau metrik risiko konsentrasi pendanaan guna
ekonomi AS. Bank melakukan stress test pada debitur
risiko bagi seluruh karyawan di dalam Bank. pengendalian utama dan mengatasi risiko yang menghindari ketergantungan yang berlebihan pada
dengan eksposur besar secara berkala. Bank juga
23. Mengembangkan metodologi dan kerangka dapat memengaruhi keakuratan dan keandalan sejumlah deposan tertentu serta memberikan gambaran
menetapkan pedoman untuk memantau portofolio
kerja tata kelola untuk Pengendalian Internal atas pelaporan keuangan. mengenai potensi risiko likuiditas yang timbul akibat
kredit, seperti Limit Industri dan RAS untuk menghindari
Pelaporan Keuangan (ICOFR) Bank, mendefinisikan isu konsentrasi pendanaan. Topik ini secara rutin
terjadinya konsentrasi risiko pada sektor tertentu. Kaji
ruang lingkup dan prioritas penilaian berbasis risiko, disampaikan dalam rapat ALCO serta dalam laporan
ulang metodologi manajemen risiko kredit, termasuk
untuk memastikan identifikasi risiko terstruktur dan harian Risiko Pasar dan Likuiditas kepada Direksi,
penyempurnaan kebijakan kredit dan prosedur kredit
mitigasi risiko pelaporan keuangan. Unit Treasury & Financial Institution, Unit Bisnis,
terutama untuk segmen Corporate & Institutional
dan Keuangan.
Banking, terus dilakukan.
Profil risiko dan upaya mitigasi Bank telah menyelesaikan uji coba pelaporan
Risiko pasar kepada OJK terkait Proses Penilaian Kecukupan
Profil Risiko Bank per 31 Desember 2025
Pemantauan risiko pasar didelegasikan oleh Direksi Likuiditas Internal (ILAAP), untuk memastikan
kepada Komite Aset dan Liabilitas (ALCO). Eksposur bahwa Bank memiliki likuiditas yang memadai baik
risiko pasar terutama berkaitan dengan Interest dalam kondisi normal maupun kondisi stress, sesuai
Peringkat Kualitas Rate Risk in Banking Book (IRRBB) dan risiko nilai dnegan profil risiko, model bisnis, risk appetite, dan
No. Risiko Peringkat Risiko Inheren Peringkat Tingkat Risiko
Manajemen Risiko tukar (FX) yang umumnya timbul sebagai akibat dari strategi pendanaan.
kegiatan bisnis sehari-hari Bank. Fungsi risiko pasar
1 Risiko Kredit 3 3 3 Bank, melalui Market, Liquidity & Enterprise Risk Risiko operasional
Management, memantau semua risiko pasar dalam
2 Risiko Pasar 2 2 2 Bank memiliki risk appetite dan toleransi risiko yang
batas otoritas dan mandat produk yang disetujui ALCO.
berfungsi sebagai acuan atau limit dalam mengelola
Batas risiko pasar ditetapkan pada tingkat konservatif
3 Risiko Likuiditas 2 2 2 risiko operasional. Direksi dan Dewan Komisaris
untuk mencerminkan appetite yang terbatas untuk
berperan aktif dalam mengawasi manajemen risiko
4 Risiko Operasional 3 3 3 jenis paparan risiko ini. IRRBB diukur menggunakan
operasional melalui komite-komite terkait. Bank memiliki
parameter Net Interest Income (NII), Economic Value
perangkat organisasi yang memadai sesuai dengan
5 Risiko Hukum 2 2 2 of Equity (EVE) dan PV01, sementara Posisi Devisa
skala dan kompleksitas bisnisnya untuk mendukung
Neto (PDN) dan Value at Risk (VaR) digunakan untuk
manajemen risiko operasional. Saat ini, terdapat
6 Risiko Stratejik 3 3 3 mengukur risiko FX.
Divisi Operational Risk dan Divisi IT Security & Risk
di bawah Risk Management, dan Divisi Anti-Fraud
7 Risiko Kepatuhan 2 2 2 Risiko likuiditas Management & Investigation di bawah Direktorat
8 Risiko Reputasi 2 2 2 Untuk memastikan bisnis yang berkelanjutan dan Kepatuhan. Seluruhnnya bertanggung jawab mengelola
menguntungkan dan untuk mempertahankan risiko operasional, risiko TI, dan risiko fraud. Bank
Risiko Komposit 2 kepercayaan pasar keuangan, pengelolaan likuiditas juga telah menerapkan Kebijakan Manajemen Risiko
yang bijaksana sangatlah penting. Tanggung jawab Operasional, Event Loss Data Management, RCSA,
untuk manajemen likuiditas pada akhirnya berada Business Continuity Management, serta standar dan
di Direksi, dengan pemantauan manajemen sehari- limit transaksi lainnya. Setiap risiko atau kejadian
hari didelegasikan ke ALCO. Proses pemantauan risiko yang teridentifikasi oleh Lini 1, Lini 2, dan Audit
manajemen risiko memberikan jaminan bahwa sumber Internal akan ditetapkan tindak lanjut perbaikan atau
daya Bank cukup dalam jumlah dan keragaman. Hal mitigasinya untuk meminimalkan dan memitigasi risiko
ini memungkinkan untuk kebutuhan pertumbuhan serta mencegah terulangnya kejadian di kemudian
pendanaan baik yang direncanakan maupun tidak hari. Pelatihan untuk meningkatkan kesadaran risiko
direncanakan agar dapat diakomodasi secara rutin tanpa operasional karyawan dilakukan secara berkala.
memberikan dampak buruk material pada pendapatan
atau pada persepsi Bank di pasar. Bank menjaga
PT Bank QNB Indonesia Tbk Laporan Tahunan 2025
Page 113
222 223
Ikhtisar 2025 Laporan kepada pemangku kepentingan Profil perusahaan Analisa dan pembahasan manajemen Tata kelola perusahaan Keberlanjutan
Risiko hukum Salah satu upaya dalam memitigasi risiko kepatuhan Evaluasi efektivitas manajemen risiko Bank akan melakukan pengujian evaluasi Internal
adalah dengan memantau denda regulasi melalui diskusi Control over Financial Reporting (ICOFR) dan
Risiko hukum dikelola oleh Divisi Hukum di bawah Evaluasi efektivitas kerangka manajemen risiko Bank
yang melibatkan unit terkait serta melakukan sosialisasi menyiapkan pelaporan kepada regulator. Inisiatif ini
kerangka pertahanan lini kedua Bank, yang memberikan dilakukan melalui mekanisme pengawasan internal dan
terhadap ketentuan atau peraturan jika diperlukan guna mencerminkan komitmen berkelanjutan Bank untuk
pengawasan independen untuk memastikan kepatuhan eksternal. Komite Pemantau Risiko menjalankan fungsi
meminimalkan kemungkinan terulangnya kesalahan memperkuat praktik tata kelola, meningkatkan disiplin
terhadap hukum, peraturan, dan kewajiban kontraktual pengawasan risiko tertinggi, sementara Komite Audit
pelaporan di masa mendatang. pelaporan keuangan, dan menjunjung tinggi integritas
yang berlaku. Formulir atau perjanjian standar ditinjau memastikan kecukupan kebijakan serta konsistensi
dan kualitas proses pelaporan keuangannya. Bank
dan dipantau secara berkala untuk memastikan penerapan kerangka manajemen risiko. Kedua komite
Divisi Regulatory Compliance memastikan bahwa akan terus memperkuat tinjauan risiko keuangannya
implementasi dan penegakan yang tepat. tersebut memberikan masukan strategis kepada Dewan
penerapan Perlindungan Data telah sesuai dengan dengan mengembangkan pendekatannya. Ke
Komisaris sebagai bagian dari fungsi pemantauan risiko.
peraturan perundang-undangan yang berlaku, depannya, pendekatan tinjauan akan lebih condong
Risiko hukum dinilai secara proaktif bekerja sama
termasuk melalui penerapan kerangka kerja yang terhadap penilaian tematik dan mendalam, mencakup
dengan unit bisnis, manajemen risiko, kepatuhan, dan Audit Internal secara berkala mengevaluasi
mempertimbangkan sasaran Privasi Data serta proses pelaporan keuangan dari awal hingga akhir
divisi atau unit kerja terkait lainnya, khususnya terkait implementasi manajemen risiko melalui pendekatan
seluruh aktivitas pemrosesan data yang terjadi di untuk memastikan identifikasi risiko dan efektivitas
dengan pengembangan produk dan peraturan baru. risk-based audit. Dari sisi eksternal, kualitas penerapan
dalam Bank. Divisi Regulatory Compliance juga pengendalian. Bank juga akan mengevaluasi kecukupan
Untuk mendorong budaya risiko hukum yang kuat, manajemen risiko Bank turut ditelaah oleh auditor
telah meningkatkan penerapan Pengendalian Intern perubahan pengendalian risiko utama berdasarkan
pelatihan hukum reguler dan kesadaran risiko hukum independen dan regulator.
(pengujian kepatuhan) untuk menilai efektivitas desain hasil tinjauan ICOFR 2025. Melalui Divisi FRR, Bank
tahunan dilakukan untuk karyawan Bank.
dan sistem pengendalian internal Bank sesuai dengan akan terus meninjau semua proses di seluruh Bank
Pada Desember 2025, hasil penilaian internal
persyaratan peraturan. dan meningkatkan peningkatan pengendalian yang
Perkara hukum ditangani oleh pengacara eksternal menempatkan kualitas manajemen risiko Bank pada
diperlukan untuk memastikan keselarasan dengan
independen dan diawasi oleh tim litigasi internal peringkat 2 (Satisfactory).
Risiko terkait penerapan keuangan POJK No. 15 tahun 2024. Dari inisiatif ini, Bank berharap
Divisi Hukum, dengan pemantauan berkelanjutan dan
berkelanjutan dapat lebih meningkatkan manajemen risiko pelaporan
pelaporan berkala atau ad-hoc kepada manajemen. Berdasarkan hasil tersebut, Direksi menilai bahwa sistem
keuangan dan memperkuat praktik tata kelola yang baik.
Hingga tanggal pelaporan, tidak ada kerugian material Untuk keuangan berkelanjutan, Bank telah memperkuat manajemen risiko Bank yang ada saat ini telah memadai
yang timbul dari litigasi atau perintah pengadilan yang kerangka manajemen risiko yang komprehensif dan untuk mengawasi dan mengelola semua risiko dari
Sebagai bagian dari implementasi berkelanjutan Internal
dihadapi oleh Bank. terintegrasi dengan pengendalian internal yang kegiatan usaha Bank.
Liquidity Adequacy Assessment Process (ILAAP), Bank
ketat. Kerangka kerja manajemen risiko terintegrasi akan mempersiapkan infrastruktur terkait pemantauan
Risiko stratejik dan reputasi memberikan gambaran umum mengenai pendekatan Inisiatif manajemen risiko 2026 intraday untuk mendukung proses pemantauan
terstruktur untuk mengidentifikasi, menilai, dan likuiditas Bank mulai tahun 2026.
Bank terus meninjau rencana strategisnya, mengakaji Bank berencana untuk terus memperkuat kerangka kerja
mengelola risiko yang selaras dengan sasaran
langkah-langkah yang telah dilakukan, dan memastikan Third-Party Risk Management (TPRM) guna mengelola
pembangunan berkelanjutan. Kerangka tersebut Selain itu, sebagai bagian dari upaya untuk
bahwa semua rencana berjalan sesuai dengan misi potensi risiko operasional yang timbul dari keterlibatan
mengintegrasikan faktor-faktor risiko yang konvensional meningkatkan kesadaran risiko dan proses eskalasi
dan visinya. Pengelolaan risiko reputasi dilakukan oleh pihak ketiga. Implementasi Risk and Control Self-
dengan kriteria lingkungan, sosial, dan tata kelola (LST) di semua tingkatan dalam Bank, Program Risk
Customer Experience dan Corporate Communication, Assessment (RCSA) akan terus berjalan, seiring dengan
sehingga Bank dipastikan ketahanannya terhadap Champion dan Forum Risiko akan terus dilanjutkan.
di mana Bank memiliki Contact Center untuk nasabah upaya untuk meningkatkan kesadaran manajemen risiko
tantangan finansial maupun tantangan keberlanjutan. Setiap direktorat akan diwakili oleh setidaknya satu
dan melakukan pemantauan media secara berkelanjutan. di seluruh jaringan cabang dan Kantor Pusat.
Pihak eksternal, yaitu nasabah, media, atau pihak ketiga, risk champion selama forum dua bulanan yang telah
Bank juga meninjau strategi manajemen portofolio direncanakan. Forum ini akan menjadi platform
dapat menyampaikan keluhan melalui telepon dan/atau Bank akan meninjau risk appetite dan KRI sesuai dengan
untuk setiap debitur dan calon debitur, memastikan utama bagi semua karyawan untuk menyampaikan
email yang akan dijawab oleh pihak terkait sesuai subjek Rencana Bisnis Bank, dengan pengembangan KRI lebih
kepemilikan Analisis Mengenai Dampak Lingkungan kekhawatiran dan saran mereka untuk meningkatkan
dan ketentuan yang berlaku di Bank. lanjut yang akan segera dimulai. Selain itu, Bank berfokus
(AMDAL) serta kepatuhan terhadap Program Penilaian pengendalian dan pemantauan manajemen risiko di
pada peningkatan pengendalian internal di Lini 1, bekerja
Peringkat Kinerja Perusahaan dalam Pengelolaan dalam Bank.
Risiko kepatuhan sama dengan departemen Risiko, Kepatuhan, dan Audit
Lingkungan Hidup (PROPER), dengan menekankan
Internal, serta memastikan pembaruan kebijakan dan
Divisi Regulatory Compliance bertanggung jawab untuk keberlanjutan lingkungan saat memberikan persetujuan
prosedur dilakukan tepat waktu sebagai bagian dari
mengelola risiko kepatuhan melalui forum Governance, kredit. Sebagai bagian dari strategi jangka panjang,
kerangka tata kelola.
Risk, and Compliance (GRC), sosialisasi peraturan Bank berfokus pada sektor berkelanjutan dan energi
atau ketentuan baru yang diterbitkan oleh regulator, terbarukan. Bank tengah mengembangkan Kerangka
Bank telah menyerahkan hasil Climate Risk Stress
pengiriman email blast dan pengingat laporan melalui Kebijakan Manajemen Risiko Lingkungan dan Sosial
Testing (CRST) untuk tahun 2025 kepada OJK pada Juli
Compliance Reminder System (COMPLY) terkait (ESRM) serta menyelesaikan implementasi Climate Risk
2025. CSRT selaras langsung dengan tujuan Bank untuk
kewajiban pelaporan bagi setiap unit kerja. Divisi Stress Testing (CRST).
fokus pada sektor berkelanjutan dan energi terbarukan
Regulatory Compliance juga melakukan peninjauan
dalam jangka panjang. OJK telah mengkonfirmasi bahwa
dan memberikan rekomendasi terhadap kebijakan dan
tidak akan ada latihan dan pengajuan CRST pada tahun
prosedur internal, serta melakukan penilaian/opini
2026 untuk Bank karena OJK saat ini berfokus untuk
kepatuhan terhadap produk dan aktivitas baru yang akan
merevisi skenario untuk semua Bank agar lebih selaras
dan/atau telah diterapkan oleh Bank. Selain itu, divisi
dengan kondisi Indonesia. Secara internal, Bank akan
ini juga melakukan peninjauan terhadap penghentian
mempersiapkan diri untuk memiliki sumber data yang
produk dan penutupan jaringan kantor.
lebih detail dan andal untuk CRST pada tahun 2027.
PT Bank QNB Indonesia Tbk Laporan Tahunan 2025
Page 114
224 225
Ikhtisar 2025 Laporan kepada pemangku kepentingan Profil perusahaan Analisa dan pembahasan manajemen Tata kelola perusahaan Keberlanjutan
Pernyataan direksi dan/atau dewan
komisaris atau komite audit atas Pengungkapan Tambahan Terkait Kualitas Kredit Atas ditarik, serta jumlah potensial yang dapat ditarik di
kecukupan sistem manajemen risiko
Aset (CRB) masa depan berdasarkan kontrak, yang diperkirakan
1. Pengukuran Kerugian Kredit Ekspektasian (KKE) berdasarkan pengamatan historis dan perkiraan
a. Input utama ke dalam pengukuran forward-looking.
kerugian kredit ekspektasian (KKE) adalah
variabel-variabel berikut: Perhitungan cadangan kerugian penurunan nilai
Hasil evaluasi tersebut menegaskan bahwa sistem manajemen risiko Bank berada pada tingkat yang memadai dan • probability of default (PD); akan dihitung sesuai dengan tingkat risiko (staging)
berfungsi efektif dalam mengidentifikasi, memantau, serta mengendalikan risiko di seluruh lini kegiatan usaha. Temuan • loss given default (LGD); dan masing-masing, yaitu dengan 12 bulan kedepan
ini memberi keyakinan kepada Direksi bahwa kerangka pengelolaan risiko yang diterapkan mampu mendukung • exposure at default (EAD). untuk stage 1 (performing), serta selama umur
kesinambungan operasional dan menjaga ketahanan Bank terhadap dinamika pasar. tagihan (lifetime) untuk stage 2 (underperforming)
Parameter ini umumnya berasal dari model statistik dan stage 3 (non-performing).
Pengungkapan kualitas kredit atas aset - bank secara individu yang dikembangkan secara internal dan data historis
lainnya. Parameter tersebut disesuaikan untuk 2. Informasi forward-looking
Posisi Desember 2025 (dalam jutaan Rupiah)
mencerminkan informasi forward-looking seperti Bank menggunakan model statistik untuk
yang dijelaskan di atas. memasukkan variabel makroekonomi
Nilai Tercatat Bruto CKPN (macroeconomic variables / MEV) ke dalam
Perkiraan PD adalah perkiraan pada tanggal tertentu, perhitungan tingkat default historis. Pendekatan
CKPN
Tagihan Tagihan yang dihitung berdasarkan model peringkat statistik ini memastikan bahwa estimasi risiko kredit tidak
CKPN (Pendekatan Nilai Bersih
Yang Telah Yang Belum Stage 2 dan IRB) mengenai besarnya peluang/kemungkinan akan hanya mencerminkan kondisi masa lalu, tetapi juga
Stage 1 mempertimbangkan proyeksi kondisi ekonomi di
Jatuh Jatuh Stage 3 terjadi gagal bayar dalam rentang waktu tertentu.
Tempo Tempo Model statistik ini utamanya didasarkan pada data masa depan.
yang dikompilasi secara internal yang terdiri dari
faktor kuantitatif dan kualitatif dan dilengkapi Dalam penerapannya, Bank mengembangkan
a b c d e f g
dengan data penilaian kredit eksternal jika tersedia. serangkaian skenario ekonomi, misalnya skenario
dasar (baseline), optimis, dan pesimis, yang
1 Kredit 9.611.032 376.825 294.433 82.392 9.453.425
LGD adalah besarnya kemungkinan kerugian jika mencakup indikator seperti pertumbuhan PDB,
2 Surat Berharga - 1.481.150 - - - 1.481.150 terjadi gagal bayar. Bank memperkirakan parameter inflasi, tingkat pengangguran, nilai tukar, suku bunga,
LGD berdasarkan LGD yang dilakukan benchmark maupun harga komoditas. Setiap skenario diberi
3 Transaksi - - - - - - secara internal. Model LGD mempertimbangkan nilai bobot probabilitas yang mencerminkan pandangan
Rekening jaminan yang diperkirakan dan biaya pemulihan dari manajemen terhadap kondisi ekonomi terkini dan
Administratif setiap jaminan yang merupakan bagian integral dari prospeksi ke depan.
aset keuangan.
4 Total 219.218 11.092.182 376.825 294.433 82.392 10.934.576 Metodologi dan asumsi forward-looking tersebut
EAD mewakili eksposur ekpektasian jika terjadi dievaluasi serta ditinjau secara berkala, untuk
gagal bayar. Bank memperoleh EAD dari eksposur memastikan bahwa model tetap relevan, akurat, dan
saat ini terhadap pihak lawan dan potensi perubahan responsif terhadap perubahan dinamika ekonomi.
Pengungkapan Kualitas Kredit atas Aset Bank- Secara Individu
pada nilai saat ini yang diizinkan berdasarkan kontrak Proses peninjauan melibatkan pembaruan data MEV,
Posisi Desember 2024 (dalam jutaan Rupiah)
termasuk amortisasi. EAD dari aset keuangan evaluasi kinerja model, kalibrasi berkelanjutan, serta
adalah nilai tercatat bruto. Untuk komitmen kredit pengawasan oleh fungsi manajemen risiko dan tata
Nilai Tercatat Bruto CKPN kelola internal.
dan jaminan finansial, EAD mencakup jumlah yang
CKPN
Tagihan Tagihan CKPN (Pendekatan Nilai Bersih
Yang Telah Yang Belum Stage 2 dan Pengungkapan Mutasi Kredit dan Surat Berharga yang Telah Jatuh Tempo (CR2) - Bank Secara Individu
Stage 1 IRB)
Jatuh Jatuh Stage 3 Posisi Desember 2025 (dalam jutaan Rupiah)
Tempo Tempo
2025 2024
a b c d e f g
1 Kredit dan Surat Berharga yang Telah Jatuh Tempo pada periode pelaporan 448.223 463.584
terakhir
1 Kredit 448.223 8.054.957 479.684 427.196 52.488 8.023.496
2 Kredit dan Surat Berharga yang Telah Jatuh Tempo sejak periode pelaporan 57 40.370
2 Surat Berharga - 2.065.635 - - - 2.065.635 terakhir
3 Transaksi - - - - - - 3 Kredit dan Surat Berharga yang kembali menjadi tagihan yang belum jatuh 3.557 466.273
Rekening tempo
Administratif
4 Nilai hapus buku - 3
4 Total 448.223 10.120.592 479.684 427.196 52.488 10.089.131
5 Perubahan lain (225.505) 410.545
6 Kredit dan Surat Berharga yang Telah Jatuh Tempo pada akhir periode 219.218 448.223
pelaporan (1+2-3-4+5)
PT Bank QNB Indonesia Tbk Laporan Tahunan 2025
Page 115
226 227
Ikhtisar 2025 Laporan kepada pemangku kepentingan Profil perusahaan Analisa dan pembahasan manajemen Tata kelola perusahaan Keberlanjutan
Tabel 1.1. Pengungkapan Tagihan Bersih Berdasarkan Wilayah - Bank secara Individu (dalam jutaan Rupiah)
Posisi Desember 2025 Posisi Desember 2024
Tagihan Bersih Berdasarkan Wilayah Tagihan Bersih Berdasarkan Wilayah
No Kategori Portofolio
Wilayah Wilayah
Jakarta Sumatra Jawa Total Jakarta Sumatra Jawa Total
Timur Timur
a b c d e f g h i j k l
1 Tagihan kepada Pemerintah 2.933.259 - - - 2.933.259 3.586.305 - - - 3.586.305
2 Tagihan kepada Entitas Sektor Publik 1.000.301 302.518 - - 1.302.819 500.000 289.993 - - 789.993
3 Tagihan kepada Bank Pembangunan Multilateral dan Lembaga Internasional - - - - - - - - - -
4 Tagihan kepada Bank 171.312 - - - 171.312 361.673 - - - 361.673
5 Tagihan berupa Covered Bond - - - - - - - - - -
6 Tagihan kepada Perusahaan Efek dan Lembaga Jasa Keuangan Lainnya 1.584.666 - - - 1.584.666 1.946.080 350.000 - - 2.296.080
7 Tagihan berupa Surat Berharga/Piutang Subordinasi, Ekuitas, dan Instrumen Modal Lainnya - - - - - - - - - -
8 Kredit Beragun Properti Rumah Tinggal 5.646 1.062 - 5.563 12.271 5.034 1.174 - 8.181 14.389
9 Kredit Beragun Properti Komersial 636 226.354 - - 226.990 6.606 718.983 - 59.862 785.451
10 Kredit untuk Pengadaan Tanah, Pengolahan Tanah, dan Konstruksi - - - - - - - - - -
11 Kredit Pegawai/ Pensiunan - - - - - - - - - -
12 Tagihan kepada Usaha Mikro, Usaha Kecil dan Portofolio Ritel 3.629 - - 1.338 4.967 30.392 12.109 35 76.398 118.934
13 Tagihan kepada Korporasi 6.366.477 1.318.552 - 1.775.443 9.460.472 2.984.118 1.589.315 - 1.685.387 6.258.820
14 Tagihan yang Telah Jatuh Tempo 46.647 9.634 - 8.768 65.049 192.836 9.608 - 15.875 218.319
15 Aset Lainnya 417.008 18.732 - 52.966 488.706 733.284 22.859 - 64.366 820.509
Total 12.529.581 1.876.852 - 1.844.078 16.250.511 10.346.328 2.994.041 35 1.910.069 15.250.473
PT Bank QNB Indonesia Tbk Laporan Tahunan 2025
Page 116
228 229
Ikhtisar 2025 Laporan kepada pemangku kepentingan Profil perusahaan Analisa dan pembahasan manajemen Tata kelola perusahaan Keberlanjutan
Tabel 1.2. Pengungkapan Tagihan Bersih Berdasarkan Sektor Ekonomi - Bank secara Individu (dalam jutaan Rupiah)
Tagihan
Tagihan
Tagihan berupa Surat Kredit untuk Tagihan
kepada Kredit
Kepada Bank Berharga/ Kredit Pengadaan kepada Usaha
Tagihan kepada Perusahaan Beragun Kredit Tagihan Tagihan yang
Tagihan kepada Pembangunan Tagihan kepada Tagihan berupa Piutang Beragun Tanah, Mikro, Usaha
No Sektor Ekonomi Enuitas Sektor Efek dan Properti Pegawai atau kepada Telah Jatuh Aset Lainnya
Pemerintah Multilateral Bank Covered Bond Subordinasi, Properti Pengolahan Kecil dan
Publik Lembaga Jasa Rumah Pensiunan Korporasi Tempo
dan Lembaga Ekuitas, dan Komersial Tanah, dan Portofolio
Keuangan Tinggal
Internasional Instrumen Konstruksi Ritel
Lainnya
Modal Lainnya
a b c d e f g h i j k l m n o p q
Posisi Desember 2025
1 Pertanian, Kehutanan dan Perikanan - - - - - - - - 34.570 - - - - - -
2 Pertambangan dan Penggalian - - - - - - - - - - - - 698.719 - -
3 Industri Pengolahan - - - - - - - - - - - - 3.053.417 - -
4 Pengadaan Listrik, Gas, Uap/Air Panas dan Udara - 1.000.301 - - - - - - 191.784 - - - - - -
Dingin
5 Pengelolaan Air, Pengelolaan Air Limbah, - - - - - - - - - - - - - - -
Pengelolaan dan Daur Ulang Sampah, dan
Aktivitas Remediasi
6 Konstruksi - 302.518 - - - - - - - - - - - - -
7 Perdagangan Besar dan Eceran; Reparasi dan - - - - - - - - - - - 26 1.283.316 48.363 -
Perawatan Mobil dan Sepeda Motor
8 Pengangkutan dan Pergudangan - - - - - - - - - - - - - 6.548 -
9 Penyediaan Akomodasi dan Penyediaan Makan - - - - - - - - - - - - - 2.219 -
Minum
10 Informasi dan Komunikasi - - - - - - - - - - - - 2.103.200 - -
11 Aktivitas Keuangan dan Asuransi 2.933.259 - - 171.312 - 1.584.666 - - - - - - 1.100.765 - -
12 Real Estat - - - - - - - - - - - - 273.934 - -
13 Aktivitas Profesional, Ilmiah dan Teknis - - - - - - - - - - - - - - -
14 Aktivitas Penyewaan dan Sewa Guna Usaha Tanpa - - - - - - - - - - - - 947.121 7.918 -
Hak Opsi, Ketenagakerjaan, Agen Perjalanan dan
Penunjang Usaha Lainnya
15 Administrasi Pemerintahan, Pertahanan dan - - - - - - - - - - - - - - -
Jaminan Sosial Wajib
16 Pendidikan - - - - - - - - - - - - - - -
17 Aktivitas Kesehatan Manusia dan Aktivitas Sosial - - - - - - - - - - - - - - -
18 Kesenian, Hiburan dan Rekreasi - - - - - - - - - - - - - - -
19 Aktivitas Jasa Lainnya - - - - - - - - - - - - - - -
20 Aktivitas Rumah Tangga sebagai Pemberi Kerja; - - - - - - - - - - - - - - -
Aktivitas yang Menghasilkan Barang dan Jasa
oleh Rumah Tangga yang Digunakan untuk
Memenuhi Kebutuhan Sendiri
21 Aktivitas Badan Internasional dan Badan Ekstra - - - - - - - - - - - - - - -
Internasional Lainnya
22 Rumah Tangga - - - - - - - 12.270 636 - - 4.941 - - -
23 Bukan Lapangan Usaha Lainnya - - - - - - - - - - - - - - -
24 Lainnya - - - - - - - - - - - - - - 488.706
Total 2.933.259 1.302.819 - 171.312 - 1.584.666 - 12.270 226.990 - - 4.967 9.460.472 65.048 488.706
PT Bank QNB Indonesia Tbk Laporan Tahunan 2025
Page 117
230 231
Ikhtisar 2025 Laporan kepada pemangku kepentingan Profil perusahaan Analisa dan pembahasan manajemen Tata kelola perusahaan Keberlanjutan
(dalam jutaan Rupiah)
Tagihan
Tagihan
Tagihan berupa Surat Kredit untuk Tagihan
kepada Kredit
Kepada Bank Berharga/ Kredit Pengadaan kepada Usaha
Tagihan kepada Perusahaan Beragun Kredit Tagihan Tagihan yang
Tagihan kepada Pembangunan Tagihan kepada Tagihan berupa Piutang Beragun Tanah, Mikro, Usaha
No Sektor Ekonomi Enuitas Sektor Efek dan Properti Pegawai atau kepada Telah Jatuh Aset Lainnya
Pemerintah Multilateral Bank Covered Bond Subordinasi, Properti Pengolahan Kecil dan
Publik Lembaga Jasa Rumah Pensiunan Korporasi Tempo
dan Lembaga Ekuitas, dan Komersial Tanah, dan Portofolio
Keuangan Tinggal
Internasional Instrumen Konstruksi Ritel
Lainnya
Modal Lainnya
a b c d e f g h i j k l m n o p q
Posisi Desember 2024
1 Pertanian, Kehutanan dan Perikanan - - - - - - - - 34.113 - - - - - -
2 Pertambangan dan Penggalian - - - - - - - - - - - - 1.477.203 - -
3 Industri Pengolahan - - - - - - - - 40.100 - - 47 2.895.458 145.928 -
4 Pengadaan Listrik, Gas, Uap/Air Panas dan Udara - 500.000 - - - - - - 214.221 - - - - - -
Dingin
5 Pengelolaan Air, Pengelolaan Air Limbah, - - - - - - - - - - - - - - -
Pengelolaan dan Daur Ulang Sampah, dan
Aktivitas Remediasi
6 Konstruksi - 289.993 - - - - - - - - - - - - -
7 Perdagangan Besar dan Eceran; Reparasi dan - - - - - - - - - - - 123 352.864 48.467 -
Perawatan Mobil dan Sepeda Motor
8 Pengangkutan dan Pergudangan - - - - - - - - - - - - - 13.730 -
9 Penyediaan Akomodasi dan Penyediaan Makan - - - - - - - - 496.122 - - - - 2.219 -
Minum
10 Informasi dan Komunikasi - - - - - - - - - - - - 1.110.802 - -
11 Aktivitas Keuangan dan Asuransi 3.586.305 - - 361.673 - 2.296.080 - - - - - - - - -
12 Real Estat - - - - - - - - - - - - 324.796 - -
13 Aktivitas Profesional, Ilmiah dan Teknis - - - - - - - - - - - - - - -
14 Aktivitas Penyewaan dan Sewa Guna Usaha Tanpa - - - - - - - - - - - - 97.697 7.918 -
Hak Opsi, Ketenagakerjaan, Agen Perjalanan dan
Penunjang Usaha Lainnya
15 Administrasi Pemerintahan, Pertahanan dan - - - - - - - - - - - - - - -
Jaminan Sosial Wajib
16 Pendidikan - - - - - - - - - - - - - - -
17 Aktivitas Kesehatan Manusia dan Aktivitas Sosial - - - - - - - - - - - - - - -
18 Kesenian, Hiburan dan Rekreasi - - - - - - - - - - - - - - -
19 Aktivitas Jasa Lainnya - - - - - - - - - - - - - - -
20 Aktivitas Rumah Tangga sebagai Pemberi Kerja; - - - - - - - - - - - - - - -
Aktivitas yang Menghasilkan Barang dan Jasa
oleh Rumah Tangga yang Digunakan untuk
Memenuhi Kebutuhan Sendiri
21 Aktivitas Badan Internasional dan Badan Ekstra - - - - - - - - - - - - - - -
Internasional Lainnya
22 Rumah Tangga - - - - - - - 14.389 895 - - 118.764 - 57 -
23 Bukan Lapangan Usaha Lainnya - - - - - - - - - - - - - - -
24 Lainnya - - - - - - - - - - - - - - 820.509
Total 3.586.305 789.993 - 361.673 - 2.296.080 - 14.389 785.451 - - 118.934 6.258.820 218.319 820.509
PT Bank QNB Indonesia Tbk Laporan Tahunan 2025
Page 118
232 233
Ikhtisar 2025 Laporan kepada pemangku kepentingan Profil perusahaan Analisa dan pembahasan manajemen Tata kelola perusahaan Keberlanjutan
Tabel 1.3. Pengungkapan Tagihan Bersih Berdasarkan Sisa Jangka Waktu Kontrak - Bank secara Individu (dalam jutaan Rupiah)
Posisi Desember 2025 Posisi Desember 2024
Tagihan Bersih Berdasarkan Sisa Jangka Waktu Kontrak Tagihan Bersih Berdasarkan Sisa Jangka Waktu Kontrak
No Kategori Portofolio
>1 thn s.d. >3 thn s.d. Non-
≤ 1 tahun > 5 thn Total ≤ 1 tahun >1 thn s.d. 3 thn >3 thn s.d. 5 thn > 5 thn Non-kontraktual Total
3 thn 5 thn kontraktual
a b c d e f g h i j k l m n
1 Tagihan kepada Pemerintah 2.568.766 - - - 364.492 2.933.258 3.176.092 - - - 410.213 3.586.305
2 Tagihan kepada Entitas Sektor - - 29.587 1.273.233 - 1.302.820 500.000 - - 289.993 - 789.993
Publik
3 Tagihan kepada Bank Pembangunan - - - - - - - - - - - -
Multilateral dan Lembaga
Internasional
4 Tagihan kepada Bank 150.027 - - - 21.285 171.312 322.854 - - - 38.819 361.673
5 Tagihan berupa Covered Bond - - - - - - - - - -
6 Tagihan kepada Perusahaan Efek dan - 570.841 137.721 876.104 - 1.479.558 480.359 336.163 - -
Lembaga Jasa Keuangan Lainnya
7 Tagihan berupa Surat Berharga/ - - - - - - - - - -
Piutang Subordinasi, Ekuitas, dan
Instrumen Modal Lainnya
8 Kredit Beragun Properti Rumah 19 790 2.307 9.154 - 12.270 102 678 3.595 10.014 - 14.389
Tinggal
9 Kredit Beragun Properti Komersial - 35.206 191.784 - - 226.990 65.572 - 35.009 684.870 - 785.451
10 Kredit untuk Pengadaan Tanah, - - - - - - - - - -
Pengolahan Tanah, dan Konstruksi
11 Kredit Pegawai/Pensiunan - - - - - - - - - - - -
12 Tagihan kepada Usaha Mikro, Usaha - 2.634 2.085 248 - 4.967 103.016 12.138 3.780 - - 118.934
Kecil dan Portofolio Ritel
13 Tagihan kepada Korporasi 6.174.767 1.594.051 912.346 779.308 - 9.460.472 5.190.578 702.795 40.651 324.796 - 6.258.820
14 Tagihan yang Telah Jatuh Tempo 63.083 1.965 - - - 65.048 208.445 9.874 - - - 218.319
15 Aset Lainnya - - - - 488.706 488.706 - - - - 820.509 820.509
Total 8.956.662 2.205.487 1.275.830 2.938.047 874.483 14.665.843 11.046.217 1.205.844 419.198 1.309.673 1.269.541 12.954.393
PT Bank QNB Indonesia Tbk Laporan Tahunan 2025
Page 119
234 235
Ikhtisar 2025 Laporan kepada pemangku kepentingan Profil perusahaan Analisa dan pembahasan manajemen Tata kelola perusahaan Keberlanjutan
Tabel 1.4 Pengungkapan Tagihan dan Pencadangan Berdasarkan Wilayah - Bank secara Individual (dalam jutaan Rupiah)
Posisi Des 2025 Posisi Des 2024
Wilayah Wilayah
No Kategori Portofolio
Wilayah Wilayah
Jakarta Sumatra Jawa Total Jakarta Sumatra Jawa Total
Timur Timur
a b c d e f g h i j k l
1 Tagihan 12.633.973 2.001.506 - 1.909.462 16.544.941 10.481.649 3.186.757 36 2.009.237 15.677.679
2 Tagihan yang mengalami penurunan nilai (impaired)
a. Belum jatuh tempo - - - - - 11.734 1.001.904 - 351.488 1.365.126
b. Telah jatuh tempo 134.950 34.841 - 49.427 219.218 322.312 37.293 1 88.617 448.223
3 CKPN- Stage 1 61.542 10.840 - 14.426 86.808 32.009 12.467 - 17.338 61.814
4 CKPN- Stage 2 16.092 99.446 - 24.725 140.263 41.073 165.112 - 26.583 232.768
5 CKPN- Stage 3 88.303 25.207 - 40.659 154.169 94.248 27.604 1 72.585 194.438
6 Tagihan yang dihapus buku - - - - - 3 - - - 3
PT Bank QNB Indonesia Tbk Laporan Tahunan 2025
Page 120
236 237
Ikhtisar 2025 Laporan kepada pemangku kepentingan Profil perusahaan Analisa dan pembahasan manajemen Tata kelola perusahaan Keberlanjutan
Tabel 1.5. Pengungkapan Tagihan dan Pencadangan Berdasarkan Sektor Ekonomi - Bank secara Individual (dalam jutaan Rupiah)
Tagihan yang Mengalami Penurunan
Nilai CKPN CKPN CKPN Tagihan yang
No Sektor Ekonomi Tagihan
Stage 1 Stage 2 Stage 3 dihapus buku
Belum jatuh tempo Telah jatuh tempo
a b c d e f g h i
Posisi Tanggal 31 Desember 2025
1 Pertanian, Kehutanan dan Perikanan 36.147 - - - 1.577 - -
2 Pertambangan dan Penggalian 698.719 - - 5.588 - - -
3 Industri Pengolahan 3.070.248 - - 23.016 16.831,000 - -
4 Pengadaan Listrik, Gas, Uap/Air Panas dan Udara Dingin 1.192.085 - - 8.982 - - -
5 Pengelolaan Air, Pengelolaan Air Limbah, Pengelolaan dan Daur Ulang Sampah, dan Aktivitas - - - - - - -
Remediasi
6 Konstruksi 400.304 - 656 - 97.130,000 656 -
7 Perdagangan Besar dan Eceran; Reparasi dan Perawatan Mobil dan Sepeda Motor 1.431.981 - 148.639 7.852 - 100.276 -
8 Pengangkutan dan Pergudangan 20.989 - 20.990 - - 14.441 -
9 Penyediaan Akomodasi dan Penyediaan Makan Minum 15.603 - 15.604 - - 13.384 -
10 Informasi dan Komunikasi 2.103.200 - - 15.801 - - -
11 Aktivitas Keuangan dan Asuransi 5.790.002 - - 20.145 - - -
12 Real Estat 298.659 - - - 24.725,000 - -
13 Aktivitas Profesional, Ilmiah dan Teknis - - - - - - -
14 Aktivitas Penyewaan dan Sewa Guna Usaha Tanpa Hak Opsi, Ketenagakerjaan, Agen Perjalanan 979.937 - 32.816 4.208 - 24.898 -
dan Penunjang Usaha Lainnya
15 Administrasi Pemerintahan, Pertahanan dan Jaminan Sosial Wajib - - - - - - -
16 Pendidikan - - - - - - -
17 Aktivitas Kesehatan Manusia dan Aktivitas Sosial - - - - - - -
18 Kesenian, Hiburan dan Rekreasi - - - - - - -
19 Aktivitas Jasa Lainnya - - - - - - -
20 Aktivitas Rumah Tangga sebagai Pemberi Kerja; Aktivitas yang Menghasilkan Barang dan Jasa - - - - - - -
oleh Rumah Tangga yang Digunakan untuk Memenuhi Kebutuhan Sendiri
21 Aktivitas Badan Internasional dan Badan Ekstra Internasional Lainnya - - - - - - -
22 Rumah Tangga 18.360 - 513 1.217 (1,000) 514 -
23 Bukan Lapangan Usaha Lainnya - - - - - - -
24 Lainnya 488.706 - - - - - -
Total 16.544.940 - 219.218 86.809 140.262,00 154.169 -
PT Bank QNB Indonesia Tbk Laporan Tahunan 2025
Page 121
238 239
Ikhtisar 2025 Laporan kepada pemangku kepentingan Profil perusahaan Analisa dan pembahasan manajemen Tata kelola perusahaan Keberlanjutan
(dalam jutaan Rupiah)
Tagihan yang Mengalami
Penurunan Nilai CKPN CKPN CKPN Tagihan yang
No Sektor Ekonomi Tagihan
Stage 1 Stage 2 Stage 3 dihapus buku
Belum jatuh tempo Telah jatuh tempo
a b c d e f g h i
Posisi Tanggal 31 Desember 2024
1 Pertanian, Kehutanan dan Perikanan 36.153 36.153 - - 2.040 - -
2 Pertambangan dan Penggalian 1.477.203 - - 7.337 - - -
3 Industri Pengolahan 3.118.231 43.413 181.283 26.163 36.698 - -
4 Pengadaan Listrik, Gas, Uap/Air Panas dan Udara Dingin 714.221 - - 3.945 - - -
5 Pengelolaan Air, Pengelolaan Air Limbah, Pengelolaan dan Daur Ulang Sampah, dan Aktivitas - - - - - - -
Remediasi
6 Konstruksi 418.208 417.224 920 - 127.232 983 -
7 Perdagangan Besar dan Eceran; Reparasi dan Perawatan Mobil dan Sepeda Motor 504.314 - 151.327 1.823 - 102.860 -
8 Pengangkutan dan Pergudangan 40.296 - 40.296 - - 26.566 -
9 Penyediaan Akomodasi dan Penyediaan Makan Minum 551.327 515.961 15.604 17 39.602 13.384 -
10 Informasi dan Komunikasi 1.110.802 - - 7.346 - - -
11 Aktivitas Keuangan dan Asuransi 6.244.058 - - 12.564 - - -
12 Real Estat 350.075 350.075 - - 25.279 - -
13 Aktivitas Profesional, Ilmiah dan Teknis - - - - - - -
14 Aktivitas Penyewaan dan Sewa Guna Usaha Tanpa Hak Opsi, Ketenagakerjaan, Agen Perjalanan 130.513 - 32.816 240 - 24.898 -
dan Penunjang Usaha Lainnya
15 Administrasi Pemerintahan, Pertahanan dan Jaminan Sosial Wajib - - - - - - -
16 Pendidikan - - - - - - -
17 Aktivitas Kesehatan Manusia dan Aktivitas Sosial - - - - - - -
18 Kesenian, Hiburan dan Rekreasi - - - - - - -
19 Aktivitas Jasa Lainnya - - - - - - -
20 Aktivitas Rumah Tangga sebagai Pemberi Kerja; Aktivitas yang Menghasilkan Barang dan Jasa - - - - - - -
oleh Rumah Tangga yang Digunakan untuk Memenuhi Kebutuhan Sendiri
21 Aktivitas Badan Internasional dan Badan Ekstra Internasional Lainnya - - - - - - -
22 Rumah Tangga 161.769 2.300 25.977 2.379 1.917 25.747 -
23 Bukan Lapangan Usaha Lainnya - - - - - - -
24 Lainnya 820.509 - - - - - 3
Total 15.677.679 1.365.126 448.223 61.814 232.768 194.438 3
PT Bank QNB Indonesia Tbk Laporan Tahunan 2025
Page 122
240 241
Ikhtisar 2025 Laporan kepada pemangku kepentingan Profil perusahaan Analisa dan pembahasan manajemen Tata kelola perusahaan Keberlanjutan
1.6 Pengungkapan Tagihan Berdasarkan Hari Tunggakan - Bank Secara Individu (dalam jutaan Rupiah) 2.2 Pengungkapan Aset Restrukturisasi Performing dan Non Performing (dalam jutaan Rupiah)
Bank secara Individu
Posisi 31 Desember 2025 Posisi 31 Desember 2024
Performing Non Performing
(Kualitas L dan (Kualitas L dan Stage 1 Stage 2 Stage 3
Tagihan Berdasarkan Hari Tunggakan Tagihan Berdasarkan Hari Tunggakan
DPK) DPK)
No Jenis Eksposur
> 90 hari > 120 > 90 hari > 120
> 180 > 180 No Nilai Nilai Nilai Nilai Nilai
s.d. hari s.d. Total s.d. hari s.d. Total
hari hari Tercatat CKPN Tercatat CKPN Tercatat CKPN Tercatat CKPN Tercatat CKPN
120 hari 180 hari 120 hari 180 hari
Bruto Bruto Bruto Bruto Bruto
a b c d e f c d e f a b c d e f g h i j
1 Kredit yang termasuk dalam - - 219.218 219.218 323 389.745 38.108 428.176 1 Surat - - - - - - - - - -
Tagihan yang Telah Jatuh Berharga
Tempo
2 Kredit 879.600 138.687 204.086 139.292 - - 879.600 138.687 204.086 139.292
2 Surat Berharga yang - - - - - - - -
termasuk dalam Tagihan a. Korporasi 879.600 138.687 202.061 138.983 - - 879.600 138.687 202.061 138.983
yang Telah Jatuh Tempo
b. Ritel - - 2.025 309 - - - - 2.025 309
Total - - 219.218 219.218 323 389.745 38.108 428.176
3 Transaksi - - - - - - - - - -
Rekening
Administratif
2.1 Pengungkapan Aset Performing dan Non Performing (dalam jutaan Rupiah)
Non Performing (Kualitas KL,D,M) / Pengungkapan kualitatif terkait teknik mitigasi risiko kredit (CRC)
Untuk pengungkapan proses evaluasi dan manajemen agunan, Bank menggunakan data yang
Tagihan yang terdaftar dalam catatan Bank untuk agunan dan melakukan pemeriksaan inventori dengan
Tagihan yang Tidak Mengalami Penurunan
Performing Mengalami membandingkan data tersebut dengan dokumen asli yang disimpan oleh Bank. Proses evaluasi
Nilai
(Kualitas L dan DPK) Penurunan
ini dilakukan secara rutin dan catatan Bank akan selalu diperbarui untuk setiap perubahan dan
dokumentasi pendukung akan disimpan secara baik oleh Bank.
Memiliki Tunggakan Memiliki Tunggakan
> 90 Hari ≤ 90 Hari Berdasarkan peraturan regulator, terdapat tiga jenis Teknik Mitigasi Risiko Kredit (MRK) yang diakui
dan dapat digunakan oleh Bank yaitu Teknik MRK – Agunan, Teknik MRK – Garansi dan/atau Teknik
Nilai Nilai Nilai Nilai MRK – Penjaminan/Asuransi Kredit. Pada saat ini Bank tidak memiliki konsentrasi pada salah satu
Tercatat CKPN Tercatat CKPN Tercatat CKPN Tercatat CKPN teknik MRK tertentu tersebut, karena Bank tidak memiliki eksposur terhadap ketiga jenis Teknik
Bruto Bruto Bruto Bruto MRK yang diakui sesuai dengan peraturan regulator.
a b c d e f g h
1 Surat Berharga 1.512.917 - - - - - - -
2 Kredit 9.611.033 222.657 219.217 154.169 - - - -
a. Korporasi 9.593.175 221.440 216.679 153.347 - - - -
b. Ritel 17.858 1.217 2.538 822 - - - -
3 Transaksi Rekening 3.019.501 4.415 - - - - - -
Administratif
PT Bank QNB Indonesia Tbk Laporan Tahunan 2025
Page 123
242 243
Ikhtisar 2025 Laporan kepada pemangku kepentingan Profil perusahaan Analisa dan pembahasan manajemen Tata kelola perusahaan Keberlanjutan
Pengungkapan Kuantitatif terkait Teknik MRK (CR3)
Posisi Desember 2025 (dalam jutaan Rupiah)
Tagihan yang
Tagihan yang
Tagihan yang Dijamin Tagihan yang
Tidak Tagihan yang
Dijamin dengan Garansi, Dijamin
Dijamin dengan Dijamin
dengan Teknik Penjaminan dan/ dengan Derivatif
No Teknik dengan Agunan
MRK atau Kredit
MRK
Asuransi Kredit
a b c d e
1 Kredit 1.481.141 - - -
2 Surat Berharga 9.084.237 149.980 149.980 -
3 Total 10.565.378 149.980 149.980 -
4 Kredit dan Surat 219.218 -
Berharga yang Telah
Jatuh Tempo
Pengungkapan Tambahan
Posisi Desember 2024 (dalam jutaan Rupiah)
Tagihan yang
Tagihan yang
Tagihan yang Dijamin Tagihan yang
Tidak Tagihan yang
Dijamin dengan Garansi, Dijamin
Dijamin dengan Dijamin
dengan Teknik Penjaminan dan/ dengan Derivatif
No Teknik dengan Agunan
MRK atau Kredit
MRK
Asuransi Kredit
a b c d e
1 Kredit 7.198.441 376.832 376.832 - -
2 Surat Berharga 2.065.635 - - - -
3 Total 9.264.076 376.832 376.832 - -
4 Kredit dan Surat 448.223 - - - -
Berharga yang Telah
Jatuh Tempo
Pengungkapan Tambahan
Pengungkapan penggunaan peringkat kredit eksternal (CRD)
Untuk mendapatkan informasi terkait peringkat baik dari debitur secara langsung dan/atau
menggunakan desktop checking, Bank mencari dan menggunakan informasi peringkat yang ada
terkait nasabah dalam penilaiannya. Apabila terdapat perubahan, data nasabah akan diperbarui
sesuai dengan informasi terkini. Kategori portofolio yang dinilai oleh Bank menggunakan peringkat
ini adalah semua kategori yang informasinya dapat diakses melalui desktop checking.
PTAnnual
Bank QNB
Report
Indonesia
2025 PT
Tbk
Bank
Laporan
QNB Tahunan
Indonesia
2025
Tbk
Page 124
244 245
Ikhtisar 2025 Laporan kepada pemangku kepentingan Profil perusahaan Analisa dan pembahasan manajemen Tata kelola perusahaan Keberlanjutan
Pengungkapan Eksposur Risiko Kredit dan Dampak Teknik MRK (CR4)
Posisi Desember 2025 (dalam jutaan Rupiah)
Tagihan Bersih Sebelum Penerapan FKK dan Teknik MRK Tagihan Bersih Setelah penerapan FKK dan Teknik MRK ATMR dan Rata-Rata Bobot Risiko
No Kategori Portofolio Rata-Rata Bobot Risiko
Laporan Posisi Keuangan TRA Laporan Posisi Keuangan TRA ATMR
(e/(c+d))
a b c d e f
1 Tagihan kepada Pemerintah 2.933.259 - 2.933.259 - - -
2 Tagihan kepada Entitas Sektor Publik 1.302.819 - 1.302.819 - 351.319 0,27
3 Tagihan kepada Bank Pembangunan Multilateral dan - - - - - -
Lembaga Internasional
4 Tagihan kepada Bank 171.312 - 171.312 - 34.262 0,20
Tagihan kepada Perusahaan Efek dan Lembaga Jasa - - - - - -
Keuangan Lain 1)
5 Tagihan berupa Covered Bond - - - - - -
6 Tagihan kepada Korporasi - Eksposur Korporasi Umum 2) 6.690.971 2.769.501 6.690.971 712.822 6.663.356 0,90
Tagihan kepada perusahaan efek dan lembaga jasa 1.334.666 250.000 1.334.666 25.000 356.074 0,26
keuangan lain 3)
Eksposur Pembiayaan Khusus 4) - - - - - -
7 Tagihan berupa Surat Berharga/Piutang Subordinasi, - - - - - -
Ekuitas, dan Instrumen Modal Lainnya
8 Tagihan kepada Usaha Mikro, Usaha Kecil dan Portofolio 4.967 - 4.967 - 4.960 1,00
Ritel
9 Kredit Beragun Properti - - - - - -
Kredit Beragun Properti Rumah Tinggal yang 12.270 - 12.270 - 5.341 0,44
Pembayarannya Tidak Bergantung Secara Material pada
Arus Kas Properti
Kredit Beragun Properti Rumah Tinggal yang - - - - - -
Pembayarannya Bergantung Secara Material pada Arus
Kas Properti
Kredit Beragun Properti Komersial yang Pembayarannya 35.206 - 35.206 - 172.605 4,90
Tidak Bergantung Secara Material pada Arus Kas
Properti
Kredit Beragun Properti Komersial yang Pembayarannya 191.784 - 191.784 - 21.219 0,11
Bergantung Secara Material pada Arus Kas Properti
Kredit Pengadaan Tanah, Pengolahan Tanah, dan - - - - - -
Konstruksi
10 Tagihan yang Telah Jatuh Tempo 65.048 - 65.048 - 34.240 0,53
11 Aset Lainnya 488.706 - 488.706 - 463.964 0,95
12 Total 13.231.009 3.019.501 13.231.009 737.822 8.107.342
PT Bank QNB Indonesia Tbk Laporan Tahunan 2025
Page 125
246 247
Ikhtisar 2025 Laporan kepada pemangku kepentingan Profil perusahaan Analisa dan pembahasan manajemen Tata kelola perusahaan Keberlanjutan
Posisi Desember 2024 (dalam jutaan Rupiah)
Tagihan Bersih Sebelum Penerapan FKK dan Teknik MRK Tagihan Bersih Setelah penerapan FKK dan Teknik MRK ATMR dan Rata-Rata Bobot Risiko
No Kategori Portofolio Rata-Rata Bobot Risiko
Laporan Posisi Keuangan TRA Laporan Posisi Keuangan TRA ATMR
(e/(c+d))
a b c d e f
1 Tagihan kepada Pemerintah 3.586.305 - 3.586.305 - - -
2 Tagihan kepada Entitas Sektor Publik 289.993 500.000 289.993 50.000 154.997 0,46
3 Tagihan kepada Bank Pembangunan Multilateral dan - - - - - -
Lembaga Internasional
4 Tagihan kepada Bank 361.673 - 361.673 - 104.620 0,29
Tagihan kepada Perusahaan Efek dan Lembaga Jasa - - - - - -
Keuangan Lain 1)
5 Tagihan berupa Covered Bond - - - - - -
6 Tagihan kepada Korporasi - Eksposur Korporasi Umum 2) 5.078.999 1.179.821 4.702.167 117.982 4.667.272 0,97
Tagihan kepada perusahaan efek dan lembaga jasa 1.696.080 600.000 1.696.080 60.000 439.230 0,25
keuangan lain 3)
Eksposur Pembiayaan Khusus 4) - - - - - -
7 Tagihan berupa Surat Berharga/Piutang Subordinasi, - - - - - -
Ekuitas, dan Instrumen Modal Lainnya
8 Tagihan kepada Usaha Mikro, Usaha Kecil dan Portofolio 13.753 105.181 13.753 10.518 19.109 0,79
Ritel
9 Kredit Beragun Properti - - - - - -
Kredit Beragun Properti Rumah Tinggal yang 14.389 - 14.389 - 7.190 0,50
Pembayarannya Tidak Bergantung Secara Material pada
Arus Kas Properti
Kredit Beragun Properti Rumah Tinggal yang - - - - - -
Pembayarannya Bergantung Secara Material pada Arus
Kas Properti
Kredit Beragun Properti Komersial yang Pembayarannya 54.108 21.000 54.108 2.100 540.084 9,61
Tidak Bergantung Secara Material pada Arus Kas
Properti
Kredit Beragun Properti Komersial yang Pembayarannya 710.343 - 710.343 - 47.728 0,07
Bergantung Secara Material pada Arus Kas Properti
Kredit Pengadaan Tanah, Pengolahan Tanah, dan - - - - - -
Konstruksi
10 Tagihan yang Telah Jatuh Tempo 218.319 - 218.319 - 184.770 0,85
11 Aset Lainnya 820.509 - 820.509 - 901.613 1,10
12 Total 12.844.471 2.406.002 12.467.639 240.600 7.066.613
PT Bank QNB Indonesia Tbk Laporan Tahunan 2025
Page 126
248 249
Ikhtisar 2025 Laporan kepada pemangku kepentingan Profil perusahaan Analisa dan pembahasan manajemen Tata kelola perusahaan Keberlanjutan
Pengungkapan Eksposur berdasarkan Kelas Aset dan Bobot Risiko (C5)
Posisi Desember 2025 (dalam jutaan Rupiah) Tagihan Bersih
Kategori Portofolio 10% 15% 20% 25% 35% 0% 100% Lainnya Setelah FKK dan
Teknik MRK
Tagihan Bersih
Kategori Portofolio 0% 20% 50% 100% 150% Lainnya Setelah FKK dan 5 Tagihan berupa - - - - - - - - -
Teknik MRK Covered Bond
1 Tagihan kepada 2.933.259 - - - - - 2.933.259
Pemerintah
Tagihan
Bersih
Kategori Portofolio 20% 50% 65% 75% 80% 85% 100% 130% 150% Lainnya Setelah FKK
dan Teknik
MRK
Tagihan Bersih
Kategori Portofolio 20% 50% 100% 150% Lainnya Setelah FKK dan
6 Tagihan kepada 500.188 380.615 - - - - 6.522.991 - - - 7.403.793
Teknik MRK
Korporasi - Eksposur
Korporasi Umum 2)
2 Tagihan kepada 1.000.301 302.518 - - - 1.302.819
Entitas Sektor Publik Tagihan kepada - - - - - - - - - - -
perusahaan efek
dan lembaga jasa
keuangan lain 3)
Eksposur Pembiayaan - - - - - - - - - - -
Tagihan Bersih Khusus 4)
Kategori Portofolio 0% 20% 30% 50% 100% 150% Lainnya Setelah FKK dan
Teknik MRK
3 Tagihan kepada - - - - - - - - Tagihan Bersih
Bank Pembangunan Kategori Portofolio 100% 150% 250% 400% Lainnya Setelah FKK dan
Multilateral Teknik MRK
dan Lembaga
Internasional
7 Tagihan berupa - - - - - -
Surat Berharga/
Piutang Subordinasi,
Ekuitas, dan
Instrumen Modal
Lainnya
Tagihan Bersih Setelah
Kategori Portofolio 20% 30% 40% 50% 75% 100% 150% Lainnya
FKK dan Teknik MRK
4 Tagihan kepada Bank 171.312 - - - - - - - 171.312 Tagihan Bersih
Kategori Portofolio 45% 75% 85% 100% Lainnya Setelah FKK dan
Teknik MRK
Tagihan kepada 952.425 190.158 - 217.083 - - - - 1.359.666
Perusahaan Efek
dan Lembaga Jasa 8 Tagihan kepada - 27 - 4.940 4.967
Keuangan Lain 1) Usaha Mikro, Usaha
Kecil dan Portofolio
Ritel
PT Bank QNB Indonesia Tbk Laporan Tahunan 2025
Page 127
250 251
Ikhtisar 2025 Laporan kepada pemangku kepentingan Profil perusahaan Analisa dan pembahasan manajemen Tata kelola perusahaan Keberlanjutan
(dalam jutaan Rupiah)
Tagihan Bersih
Setelah FKK
Kategori Portofolio 0% 20% 25% 30% 35% 40% 45% 50% 60% 65% 70% 75% 85% 90% 100% 105% 110% 150% Lainnya
dan Teknik
MRK
9 Kredit Beragun Properti - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
Kredit Beragun Properti - 2.703 494 3.521 1.305 347 - - 3.900 - - - - - - - 12.270
Rumah Tinggal yang
Pembayarannya Tidak
Bergantung Secara
Material pada Arus Kas
Properti
tanpa pendekatan - - - - - - - - - - - - - - - - - -
pembagian kredit 5)
dengan menggunakan - - - - - - - - - - - - - - - - - -
pendekatan pembagian
kredit (dijamin) 5)
dengan menggunakan - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
pendekatan pembagian
kredit (dijamin) 5)
Kredit Beragun Properti - - - - - - - - - - - - - - - - - -
Rumah Tinggal yang
Pembayarannya
Bergantung Secara
Material pada Arus Kas
Properti
Kredit Beragun Properti - - - - - - - - 34.570 - - 636 - - - - - - 35.206
Komersial yang
Pembayarannya Tidak
Bergantung Secara
Material pada Arus Kas
Properti
tanpa pendekatan - - - - - - - - - - - - - - - - - -
pembagian kredit 5)
dengan menggunakan - - - - - - - - - - - - - - - - - -
pendekatan pembagian
kredit (dijamin) 5)
dengan menggunakan - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
pendekatan pembagian
kredit (dijamin) 5)
Kredit Beragun - 191.784 - - - - 191.784
Properti Komersial
yang Pembayarannya
Bergantung Secara
Material pada Arus Kas
Properti
Kredit Pengadaan Tanah, - - - - - -
Pengolahan Tanah, dan
Konstruksi
PT Bank QNB Indonesia Tbk Laporan Tahunan 2025
Page 128
252 253
Ikhtisar 2025 Laporan kepada pemangku kepentingan Profil perusahaan Analisa dan pembahasan manajemen Tata kelola perusahaan Keberlanjutan
(dalam jutaan Rupiah)
Tagihan Bersih
Kategori Portofolio 0% 20% 50% Lainnya Setelah FKK dan
Teknik MRK
10 Tagihan yang Telah 63.332 - 1.716 - 65.048
Jatuh Tempo
Tagihan Bersih
Kategori Portofolio 0% 20% 100% 150% 1250%5) Lainnya Setelah FKK dan
Teknik MRK
11 Aset Lainnya 24,742 463.964 - - - - 488.706
Tagihan Bersih TRA Tagihan Bersih
Tagihan Bersih
No Bobot Risiko (sebelum Rata-rata FKK (Setelah pengenaan
Laporan Keuangan
pengenaan FKK) FKK dan Teknik MRK)
1 < 40% 6.219.371 1.680.511 0,88 6.944.862
2 40% - 70% 968.451 1.338.990 0,43 980.783
3 75% 4.562 - 1,00 4.562
4 85% - - -
5 90% - 100% 6.036.907 - 1,00 6.036.907
6 105% - 130% - - -
7 150% 1.716 - 1,00 1.716
8 250% - - -
9 400% - - -
10 1250% - - -
11 Total Tagihan Bersih 13.231.008 3.019.501 4 13.968.831
PT Bank QNB Indonesia Tbk Laporan Tahunan 2025
Page 129
254 255
Ikhtisar 2025 Laporan kepada pemangku kepentingan Profil perusahaan Analisa dan pembahasan manajemen Tata kelola perusahaan Keberlanjutan
6
Keberlanjutan
PT Bank QNB Indonesia Tbk Laporan Tahunan 2025
Page 130
256 257
Ikhtisar 2025 Laporan kepada pemangku kepentingan Profil perusahaan Analisa dan pembahasan manajemen Tata kelola perusahaan Keberlanjutan
Ikhtisar kinerja aspek keberlanjutan Strategi keberlanjutan
Aspek ekonomi Pendekatan Keberlanjutan Global QNB Group kelompok yang kurang terlayani, dan menghadirkan
layanan nasabah yang akuntabel.
Di QNB, keberlanjutan didefinisikan sebagai penciptaan
Uraian 2025 2024 nilai jangka panjang dalam aspek keuangan, lingkungan,
Operasi Berkelanjutan mencerminkan integrasi kriteria
sosial, dan etika bagi nasabah, pemegang saham,
LST dalam kegiatan operasional Bank serta pengelolaan
karyawan, serta masyarakat. Board Sponsor di tingkat
Pendapatan Bunga (Rp Juta) 678.787 734.563 rantai pasok, untuk memastikan proses bisnis yang
Direksi adalah H.E. Sheikh Hamad Bin Jabor Bin Jassim
efisien dan berlandaskan etika. Bank berkomitmen
Produk/Layanan Keuangan Fasilitas green term loan untuk - Al-Thani, yang memimpin pengawasan terhadap
memperkuat tata kelola perusahaan dan manajemen
Berkelanjutan mendukung transisi rendah karbon strategi, kinerja, dan risiko lingkungan, sosial, dan
risiko, mendorong terciptanya kesetaraan di lingkungan
tata kelola (LST) QNB Group. Direksi juga mengaitkan
kerja, serta menekan emisi karbon yang berasal dari
kompensasi jajaran eksekutif dengan pencapaian kinerja
aktivitas operasional.
LST melalui Balanced Scorecard Manajemen Eksekutif
yang mencakup KPI keberlanjutan.
Aspek lingkungan Sementara itu, Beyond Banking merupakan wujud
tanggung jawab sosial perusahaan (CSR) yang
Topik LST, termasuk risiko iklim, telah terintegrasi dalam
dijalankan di wilayah operasional Bank, dengan tujuan
Uraian 2025 2024 struktur tata kelola QNB dengan pembagian tanggung
memberikan kontribusi positif bagi masyarakat. Fokus
jawab yang jelas. Isu Lingkungan dan Sosial dilaporkan
utama Bank diarahkan pada dukungan terhadap
kepada Direksi melalui Group Board Risk Committee
Penggunaan Energi 3.732 GJ 3.958 GJ pendidikan dan peningkatan literasi keuangan.
(GBRC), sedangkan isu Tata Kelola melalui Group
Emisi GRK Cakupan 1, 2, dan 3 1.773 TonCO2e 695 TonCO2e Board Audit and Compliance Committee (GBACC), dan
Dalam rangka mewujudkan visi dan misi keberlanjutan
diturunkan pelaksanaannya melalui Group Management
tersebut, serta mengacu pada Rencana Aksi Keuangan
Penggunaan Air 7.249 m3 7.968 m3 Risk Committee (GMRC) serta Group Senior
Berkelanjutan (RAKB) jangka panjang Bank tahun
Management Committee (SMC). Mulai Januari 2024,
2023-2027, Bank terus memperkuat inisiatif-
Penggunaan Kertas 1.569 Kg 1.991 Kg struktur tata kelola LST Direksi disempurnakan untuk
inisiatif keberlanjutan yang telah berjalan, sekaligus
meningkatkan efektivitas penanganan isu oleh komite
meningkatkan pemahaman dan kesadaran pemangku
dan manajemen yang tepat.
kepentingan terhadap arah serta pendekatan
keberlanjutan yang diterapkan.
Untuk memastikan pengelolaan LST berjalan secara
Aspek sosial
menyeluruh, QNB Group melengkapinya dengan
Adapun tata kelola keberlanjutan menjadi tanggung
kerangka keberlanjutan yang memandu implementasi
jawab Kelompok Kerja ESG yang didukung oleh Strategy
Uraian 2025 2024 inisiatif dan mendorong transparansi melalui pelaporan
Execution, Human Resources, General Services,
yang selaras dengan berbagai standar yang diakui.
Regulatory Compliance, Corporate Communication, dan
Kerangka keberlanjutan QNB Group selaras dengan TPB
Proporsi Karyawan Perempuan 50% 49% unit Bisnis. Sedangkan fungsi pengawasan pelaksanaan
PBB, UNGC, Qatar National Vision 2030, serta pedoman
keuangan berkelanjutan menjadi tanggung jawab Dewan
Rata-rata Jam Pelatihan Per Karyawan 56 64 ESG Bursa Efek Qatar, dan dilaporkan setiap tahun
Komisaris, Direksi, dan Komite ESG. Rincian mengenai
mengacu pada GRI Standards 2021, SASB, serta IFRS
peran dan tanggung jawab untuk masing-masing fungsi
Pengaduan dari Nasabah yang 100% 100% SDS S1 dan S2.
terdapat di bab Tata Kelola Keberlanjutan.
Terselesaikan
Kerangka ini dibangun melalui tiga pilar utama, yaitu
Inisiatif CSR • Edukasi literasi keuangan kepada • QNB Indonesia Goes to School Keuangan Berkelanjutan, Operasi Berkelanjutan, dan
anak-anak panti asuhan dan anak- • Donasi komputer Rencana Aksi Keuangan Berkelanjutan
Beyond Banking, yang mendukung pertumbuhan
anak dari keluarga prasejahtera • Donasi buku berkelanjutan melalui penguatan manajemen risiko, Bank QNB Indonesia menyusun dan melaksanakan
• #QNBBluePledge • Donor darah pembukaan peluang bisnis, serta peningkatan nilai Rencana Aksi Keuangan Berkelanjutan (RAKB) sebagai
• Donasi sosial • Kampanye kesadaran kanker
merek QNB. pedoman strategis dalam mengintegrasikan prinsip
• Donor darah payudara
• Kampanye kesadaran kanker
lingkungan, sosial, dan tata kelola (LST) ke dalam
payudara kegiatan usaha Bank secara terarah dan terukur. RAKB
Fokus Keberlanjutan di Indonesia menjadi dasar dalam menetapkan prioritas, program
kerja, serta target keberlanjutan yang selaras dengan
Program keberlanjutan yang dijalankan Bank dirancang
ketentuan regulator dan strategi keberlanjutan Bank.
untuk memenuhi kebutuhan dan harapan pemangku
kepentingan, serta mendorong terciptanya nilai bersama
Sebagai bentuk komitmen jangka panjang, Bank
yang memberikan manfaat bagi bisnis Bank, pemegang
memiliki RAKB lima tahunan untuk periode 2023-
saham, dan masyarakat.
2027 yang menjadi kerangka pengembangan inisiatif
Keuangan Berkelanjutan secara berkelanjutan. Selain itu,
Keuangan Berkelanjutan merupakan penerapan kriteria
Bank juga menetapkan RAKB tahunan untuk tahun 2025
lingkungan, sosial, dan tata kelola (LST) dalam aktivitas
sebagai panduan implementasi program dan evaluasi
pendanaan Bank guna mendorong pertumbuhan yang
kinerja keberlanjutan pada periode pelaporan, sehingga
berkualitas dan berdampak. Melalui pendekatan ini, Bank
pelaksanaan inisiatif dapat dilakukan secara konsisten
mendukung nasabah dalam mengelola risiko lingkungan
serta mendukung pencapaian tujuan keberlanjutan Bank.
dan sosial, memperluas akses keuangan bagi UKM serta
PT Bank QNB Indonesia Tbk Laporan Tahunan 2025
Page 131
258 259
Ikhtisar 2025 Laporan kepada pemangku kepentingan Profil perusahaan Analisa dan pembahasan manajemen Tata kelola perusahaan Keberlanjutan
Rencana Aksi Keuangan Berkelanjutan Jangka Panjang (5 Tahun) Periode 2023-2027 Adapun RAKB Jangka Pendek (1 tahun) tahun 2025 disusun berdasarkan Kerangka Keberlanjutan melalui tiga pilar
utama, yaitu Keuangan Berkelanjutan, Operasi Berkelanjutan, dan Beyond Banking, seperti yang diuraikan pada
Indikator Keberhasilan tabel-tabel berikut:
No. Tahun Target Kegiatan Prioritas
Keuangan Berkelanjutan
1 2023 • Memperbaiki dan meningkatkan kerangka tata • Penerapan formal kerangka tata kelola
kelola untuk semua kegiatan keberlanjutan. berkelanjutan. Sumber daya yang tepat tersedia Periode Uraian Aktivitas Tujuan Aktivitas Indikator Pencapaian
• Melakukan benchmarking dan pengumpulan untuk mendukung kegiatan keberlanjutan.
data LST dalam persiapan untuk laporan 2024 • Menyelesaikan pengumpulan data tahun 2023 TW. I-IV Fundamental Keuangan Meningkatkan kesadaran seluruh Seluruh pemangku kepentingan
tentang kegiatan keberlanjutan. yang relevan untuk laporan tahun 2024 dalam Berkelanjutan / LST pemangku kepentingan terhadap mampu mengidentifikasi dan
kegiatan keberlanjutan. pentingnya dan kepatuhan terhadap melakukan pemantauan secara
peraturan Keuangan Berkelanjutan berkala terhadap fasilitas kredit bagi
2 2024 Melakukan tinjauan bankwide dari semua kegiatan Laporan rinci yang menguraikan kegiatan sebagaimana disyaratkan oleh industri yang mendukung keuangan
untuk mengidentifikasi area yang dapat ditingkatkan keberlanjutan prioritas. Regulator. berkelanjutan.
sesuai dengan prinsip-prinsip keberlanjutan.
Inovasi produk perbankan berbasis
3 2025 • Melakukan piloting stress test terkait Risiko Pelaporan stress test Risiko Iklim ke OJK. ekosistem keuangan berkelanjutan.
Iklim. Adopsi KPI terkait Keberlanjutan kepada seluruh
• Menetapkan dan mendistribusikan KPI tingkat divisi Bank QNB Indonesia. TW. I-IV Pengembangan pada kanal Memberikan layanan atas fitur- Peningkatan jumlah pengguna,
divisi dalam kaitannya dengan keberlanjutan. elektronik untuk memungkinkan fitur pada kanal elektronik untuk jumlah transaksi dan nominal
nasabah agar dapat melakukan meningkatkan loyalitas dari nasabah transaksi.
berbagai jenis transaksi finansial dan kepada produk E-Channel dan juga
4 2026 Memantau dan menyempurnakan KPI keberlanjutan. Peningkatan skor keberlanjutan. nonfinansial menggunakan produk- produk serta layanan retail lainnya.
produk Retail Banking.
5 2027 Meningkatkan semua metrik keberlanjutan secara Bukti peningkatan skor untuk Keuangan
terus menerus selama 5 tahun terakhir. Berkelanjutan, Operasi Berkelanjutan, dan Beyond TW. I-IV Inklusi keuangan UMKM (RPIM) Tumbuhkan saldo untuk RPIM dari Mencapai target 12% dari
Banking. beberapa aspek: pinjaman langsung, buku pinjaman bankwide yang
keuangan terstruktur, penggunaan dialokasikan untuk RPIM.
rumah multifinance dan/atau
obligasi.
Sedangkan untuk RAKB Jangka Pendek (1 tahun) tahun • Bank QNB Indonesia akan terus menyampaikan
2025 memiliki target prioritas, sebagai berikut: laporan Taksonomi Keuangan Berkelanjutan
Indonesia (TKBI), yang sebelumnya merupakan Operasi Berkelanjutan
• Seluruh karyawan wajib mengikuti program pelatihan laporan Taksonomi Hijau Indonesia (THI),
wajib mengenai konsep dasar Keberlanjutan secara triwulanan. Periode Uraian aktivitas Tujuan aktivitas Indikator pencapaian
untuk memberikan pemahaman umum mengenai • Sesuai arahan OJK, Bank QNB Indonesia akan
Keberlanjutan dan ketiga pilarnya. melakukan piloting stress test dalam rangka Analisa TW I-IV Membatasi jam operasional Menghemat penggunaan listrik. Penggunaan AC dibatasi/tidak
• Karyawan terkait di level manajerial atau risk- Skenario dan Manajemen Risiko Iklim (CRMS) di penggunaan Air Conditioner (AC) digunakan pada jam tertentu, serta
taking unit, Relationship Manager dan analis, wajib tahun 2025. dan lampu. memastikan tim security melakukan
mengikuti program pelatihan mengenai konsep • Bank QNB Indonesia akan meningkatkan dan pemeriksaan dan mematikan lampu
dasar Keuangan Berkelanjutan untuk memberikan melanjutkan kegiatan program dan sosialisasi pada jam-jam tertentu.
pemahaman dalam pengambilan keputusan mengenai konsep Keuangan Berkelanjutan kepada
TW I-IV Membatasi penggunaan kertas dan Menghemat penggunaan kertas Pengurangan konsumsi kertas
dan pemberian kredit kepada debitur dan calon para pemangku kepentingan agar dapat terus
menghimbau penggunaan kertas sehingga Bank dapat berkontribusi serta proses pemesanan alat tulis,
debitur agar pemberian kredit dapat berpedoman mengimplementasikan Keuangan Berkelanjutan bolak balik untuk proses cetak dalam mengurangi penebangan termasuk kertas yang sepenuhnya
pada kebijakan perusahaan yang terkait dengan yang telah dicanangkan pada tahun sebelumnya. dokumen (kecuali untuk dokumen pohon sebagai bahan baku utama melalui sistem pemesanan
keberlanjutan lingkungan. • Selain itu, Bank QNB Indonesia akan melakukan yang bersifat resmi). kertas. elektronik Bank (system e-paypro)
• Bank QNB Indonesia akan terus memberikan sharing kajian terkait permintaan pasar terhadap produk untuk memantau penggunaan
knowledge terkait Risiko Iklim sesuai dengan arahan dan/atau layanan Keuangan Berkelanjutan; kertas secara internal.
dari OJK kepada tim bisnis, Risk dan sumber daya kesesuaian produk dan/atau layanan yang ada
lain yang bersangkutan. dengan kriteria kegiatan usaha berkelanjutan; serta TW I-IV Mendorong efisiensi penggunaan air Menjaga ketersediaan cadangan air Membatasi penggunaan air dalam
kajian mengenai pengelolaan risiko lingkungan, dengan menggunakan kran sensor serta mengurangi emisi gas rumah lingkup kegiatan operasional kantor.
otomatis di Kantor Pusat. kaca.
sosial dan tata kelola dalam kegiatan usaha Bank
QNB Indonesia.
PT Bank QNB Indonesia Tbk Laporan Tahunan 2025
Page 132
260 261
Ikhtisar 2025 Laporan kepada pemangku kepentingan Profil perusahaan Analisa dan pembahasan manajemen Tata kelola perusahaan Keberlanjutan
Beyond Banking Operasi Berkelanjutan
Periode Uraian aktivitas Tujuan aktivitas Indikator pencapaian Deskripsi Kegiatan Peserta Jenis Kegiatan Realisasi Pelaksanaan
TW III-IV Mengomunikasikan imbauan secara Mendorong sikap bertanggung Pembentukan kolateral komunikasi Membatasi jam operasional Semua karyawan Menyalakan dan mematikan Rata-rata penggunaan listrik
berkala untuk berperilaku ramah jawab di area kerja dan terhadap dan melakukan komunikasi yang penggunaan Air Conditioner AC & lampu secara manual bulanan tahun 2025 adalah
lingkungan dan kesejahteraan lingkungan. edukatif melalui media milik (AC) dan lampu (listrik). setelah jam operasional. 73.713 kWh.
karyawan. Bank QNB Indonesia (email,
poster, website, dll), serta jika Membatasi penggunaan Semua karyawan. Penggunaan sistem e- paypro Rata-rata penggunaan kertas
memungkinkan mengadakan acara kertas dan menggunakan untuk pemesanan alat tulis; bulanan tahun 2025 adalah
yang sesuai untuk mendorong peran kertas bolak-balik untuk pengingat dan penyebaran 131 Kg.
serta karyawan secara nyata. mencetak dokumen (kecuali melalui e-mail.
untuk dokumen yang resmi
TW I-IV Melanjutkan program literasi Meningkatkan pemahaman pelajar Menerapkan minimal satu kegiatan dan final).
keuangan tahunan Bank untuk dan/atau kelompok masyarakat per semester dengan paling sedikit
menjangkau penerima manfaat baru tertentu terkait dasar perencanaan 50 peserta. Hasil pencapaian Mendorong penggunaan air Semua karyawan. Penyebaran dan penggunaan Rata-rata penggunaan air
di kota-kota di Indonesia. keuangan, termasuk anggaran dan akan dinilai melalui survei untuk yang efisien. keran otomatis. bulanan tahun 2025 adalah
pengelolaan pengeluaran. mengetahui tingkat literasi 604 m3.
keuangan perorangan/kelompok
tertentu.
Realisasi dan Pencapaian Beyond Banking
Realisasi dan pencapaian RAKB Bank QNB Indonesia tahun 2025 merupakan wujud komitmen Bank dalam Deskripsi Kegiatan Peserta Jenis Kegiatan Realisasi Pelaksanaan
mengintegrasikan prinsip lingkungan, sosial, dan tata kelola (LST) ke dalam kegiatan usaha secara terukur dan
berkelanjutan. Sepanjang tahun pelaporan, Bank memantau capaian setiap inisiatif berdasarkan indikator keberhasilan
Komunikasi berkala yang Semua karyawan Diseminasi Bank QNB Indonesia
yang telah ditetapkan sebagai dasar evaluasi dan peningkatan berkelanjutan pada periode berikutnya. terkait dengan perilaku ramah membagikan video
lingkungan dan protokol Kampanye Blue Pledge
Keuangan Berkelanjutan kesejahteraan/ kesehatan yang dipublikasikan di akun
sebagai bagian dari nilai Bank LinkedIn Bank QNB Indonesia.
Deskripsi Kegiatan Peserta Jenis Kegiatan Realisasi Pelaksanaan tentang kewarganegaraan Video pertama dibuat oleh
yang bertanggung jawab. Bank QNB Indonesia untuk
mendidik masyarakat tentang
Menyediakan pelatihan RM CIB, Strategic Execution, Pelatihan luring/daring Diimplementasikan pada Juni pengurangan penggunaan
dan workshop tentang Compliance, Risk dan 2025 plastik dan peningkatan
Keberlanjutan dan semua karyawan Bank QNB pengelolaan limbah demi laut
Pembiayaan Berkelanjutan Indonesia yang lebih bersih.
Mendukung UMKM Retail Pembiayaan Bank QNB Indonesia terus Video lain yang dibagikan
mendukung klien UMKM yang adalah Kampanye Blue
sudah ada dengan pinjaman. Pledge yang dilakukan
oleh QNB Group dan anak
Adopsi standar yang Corporate & Institutional Dokumentasi Checklist ESRM telah perusahaannya, termasuk
konsisten dengan kerangka Banking digunakan sejak Mei 2021 QNB Turki, QNB Mesir, QNB
kerja ESRM (Manajemen dengan kriteria penyaringan/ Tunisia, dan Bank QNB
Risiko Lingkungan dan Sosial) pemantauan, sektor yang Indonesia
QNB dibatasi/ daftar pengecualian.
Memperluas program Bank 118 siswa Offline event Acara offline sepanjang
QNB Indonesia Goes to tahun, Bank QNB Indonesia
School, sebuah inisiatif literasi 48 Karyawan melibatkan 118 anak dengan
keuangan tahunan Bank, dukungan 48 relawan
untuk menjangkau 118 siswa karyawan di lima lokasi:
dari lima institusi. Sekolah Bingkai Jalanan, Panti
Asuhan Elfattah Mufidah,
Panti Asuhan Abhimata
Mitrasamaya, Panti Asuhan
Kampung Melayu, dan
Domydhu.
PT Bank QNB Indonesia Tbk Laporan Tahunan 2025
Page 133
262 263
Ikhtisar 2025 Laporan kepada pemangku kepentingan Profil perusahaan Analisa dan pembahasan manajemen Tata kelola perusahaan Keberlanjutan
Tata kelola keberlanjutan
Sasaran keberlanjutan 2026 Penanggung jawab aksi keuangan berkelanjutan
Sasaran keberlanjutan Bank untuk tahun 2026 dibagi ke dalam tiga kategori sebagaimana dijelaskan di atas. Sasaran Secara umum, rencana dan pelaksanaan keuangan berkelanjutan dikelola oleh Kelompok Kerja ESG yang didukung oleh
untuk setiap kategori dijelaskan di bawah ini: Strategy Execution, Human Resources, General Services, Regulatory Compliance, Corporate Communication, dan unit
Bisnis. Sedangkan fungsi pengawasan terhadap pelaksanaan keuangan berkelanjutan menjadi tanggung jawab Dewan
Komisaris dan Direksi.
Pilar Deskripsi Kegiatan Indikator Keberhasilan
Rincian peran dan tanggung jawab untuk masing-masing fungsi adalah sebagai berikut:
Keuangan Menyelenggarakan pelatihan dan workshop ESG 100% penyelesaian AyoBelajar (E-learning) dan
Berkelanjutan (daring & luring) minimal satu lokakarya luring. Divisi/Unit Kerja Peran dan Tanggung Jawab
Mendukung pembiayaan untuk UMKM sesuai Pengukuran kontribusi melalui rasio RPIM sesuai Dewan Komisaris Pengawasan aktif terhadap pelaksanaan Rencana Aksi Keuangan Berkelanjutan.
dengan regulasi BI. dengan peraturan Bank Indonesia.
Direksi 1. Pengawasan aktif terhadap pelaksanaan Rencana Aksi Keuangan
Melakukan Climate Risk Stress Testing dan Penyelesaian checklist TKBI dan hasil climate risk Berkelanjutan.
pelaporan TKBI. stress testing dilaporkan ke OJK. 2. Bertanggung jawab atas pemantauan pelaksanaan Rencana Aksi Keuangan
Berkelanjutan.
Memetakan portofolio yang ada ke dalam Penyelesaian pemetaan portofolio untuk semua
kategori hijau, kuning, dan merah sesuai fasilitas yang memenuhi syarat klasifikasi TKBI. Komite ESG 1. Memastikan strategi dan kebijakan ESG diformulasikan dan dilaksanakan
klasifikasi TKBI. [Anggota] serta diperbarui secara berkala.
• Chief Credit Officer 2. Pelaporan Rencana Aksi Keuangan Berkelanjutan.
Operasi Berkelanjutan Melaksanakan inisiatif efisiensi penggunaan Targetkan penggunaan listrik rata-rata per bulan • Chief Risk Officer 3. Meninjau dan memberikan rekomendasi terhadap RAKB dan Laporan
listrik di lingkungan kantor. tetap ≤51.783 kWh • Head of Corporate Secretary Keberlanjutan sebelum disetujui oleh Direksi.
• Head of Strategy Execution 4. Pemantauan dan KPI.
Mendorong budaya penghematan kertas Targetkan penggunaan kertas rata-rata per bulan • Head of Budgeting, Planning & MIS 5. Tata kelola dan Kepatuhan.
melalui pengendalian aktivitas pencetakan dan tetap ≤ 60 rim. 6. Mengawasi tata kelola dan regulasi.
optimalisasi alur kerja digital. 7. Keterlibatan pemangku kepentingan dengan mendukung Direksi dalam
komunikasi terkait.
Promosikan efisiensi air. Targetkan penggunaan air rata-rata per bulan 8. Peningkatan kapasitas dengan memastikan pelatihan ESG dan program
tetap ≤523 m³. kapasitas dilaksanakan secara rutin.
Tata Kelola Lakukan pelatihan tata kelola ESG untuk Direksi, 100% kehadiran Direksi, Dewan Komisaris, dan
Keberlanjutan Dewan Komisaris, dan Manajemen Senior. Manajemen Senior telah menyelesaikan pelatihan
tata kelola ESG.
Pengembangan kompetensi keberlanjutan
Integrasikan Indikator Kinerja Utama (KPI) ESG KPI terkait ESG akan didistribusikan ke setiap
ke dalam penilaian manajemen. divisi. Bank QNB Indonesia memahami bahwa keberhasilan implementasi keuangan berkelanjutan tidak hanya bergantung pada
kerangka kebijakan dan proses operasional, tetapi juga pada kapasitas dan pemahaman seluruh insan Bank. Oleh karena
Tinjau dan perbarui Kode Etik untuk memasukkan Kode Etik yang telah direvisi diterbitkan dan itu, pengembangan kompetensi keberlanjutan menjadi salah satu prioritas strategis untuk memastikan setiap karyawan
prinsip ESG, anti-korupsi, dan pembiayaan yang diakui oleh semua karyawan. memiliki pengetahuan, keterampilan, dan kesadaran yang memadai dalam menerapkan prinsip lingkungan, sosial, dan
bertanggung jawab. tata kelola (LST).
Beyond Banking Menyebarkan kesadaran ESG melalui kampanye Melaksanakan kampanye peningkatan kesadaran Selama tahun 2025, Bank telah memberikan pelatihan dan seminar untuk mengembangkan kompetensi terkait
berkelanjutan. keberlanjutan. aspek keberlanjutan.
Menyelenggarakan program literasi keuangan. Melanjutkan kegiatan CSR untuk mendukung
inklusi dan pendidikan keuangan lebih lanjut.
No. Topik Penyelenggara Peserta
1 Pembelajaran Online QNB Keuangan Belajar online Seluruh karyawan
Berkelanjutan 2025
2 Green Economic Outlook 2025: Memperkuat Olahkarsa Inovasi Indonesia Head of Corporate
Ketahanan Ekonomi melalui Integrasi ESG Secretary
3 Webinar OJK Institute "Urgensi Transparansi Otoritas Jasa Keuangan Strategi Pelaksanaan
Keuangan Hijau pada LJK"
4 Bedah Buku "Diorama Keuangan Berkelanjutan Otoritas Jasa Keuangan Strategi Pelaksanaan
Indonesia" OJK Institute 2025
PT Bank QNB Indonesia Tbk Laporan Tahunan 2025
Page 134
264 265
Ikhtisar 2025 Laporan kepada pemangku kepentingan Profil perusahaan Analisa dan pembahasan manajemen Tata kelola perusahaan Keberlanjutan
Penilaian risiko terkait aspek keberlanjutan Tantangan dalam penerapan
Bank telah memperkuat kerangka manajemen risiko yang komprehensif dan terintegrasi dengan pengendalian internal keuangan berkelanjutan
untuk mendukung implementasi keuangan berkelanjutan. Kerangka ini memberikan dasar yang terstruktur dalam Tantangan dan hambatan yang muncul akibat dinamika
mengidentifikasi, menilai, dan mengelola risiko dengan menggabungkan risiko konvensional dan faktor lingkungan, sosial, lingkungan internal maupun eksternal berpotensi
serta tata kelola (LST), sehingga meningkatkan ketahanan Bank terhadap tantangan finansial maupun keberlanjutan. memengaruhi pelaksanaan rencana aksi keuangan
berkelanjutan, antara lain:
Dalam pengelolaan portofolio, Bank memastikan setiap debitur dan calon debitur memenuhi persyaratan Analisis
Mengenai Dampak Lingkungan (AMDAL) serta kepatuhan terhadap Program Penilaian Peringkat Kinerja Perusahaan 1. Tantangan Eksternal
dalam Pengelolaan Lingkungan Hidup (PROPER) sebagai bagian dari proses pemberian kredit yang bertanggung a. Bencana alam yang menimbulkan kerugian
jawab. Sejalan dengan strategi jangka panjang, Bank memprioritaskan pembiayaan pada sektor berkelanjutan dan ekonomi dan gangguan pada perkembangan
energi terbarukan. bisnis.
b. Maraknya perusahaan finansial teknologi yang
meningkatkan kompleksitas persaingan pada
Hubungan dengan pemangku kepentingan sekftor perbankan di Indonesia.
c. Keterbatasan informasi tentang pedoman
Bank QNB Indonesia memahami bahwa keberlanjutan tidak dapat dicapai tanpa keterlibatan aktif para pemangku
dan kriteria Proyek Keuangan Berkelanjutan di
kepentingan yang memiliki peran penting dalam ekosistem bisnis Bank. Oleh karena itu, Bank membangun hubungan
Indonesia
yang konstruktif, terbuka, dan berkelanjutan dengan seluruh pemangku kepentingan melalui mekanisme komunikasi dan
pelibatan yang terstruktur. Pendekatan ini memungkinkan Bank memahami ekspektasi yang berkembang, menanggapi
2. Tantangan Internal
isu material secara lebih efektif, serta memastikan bahwa setiap kegiatan usaha dan keputusan strategis tetap selaras
Bank juga memiliki tantangan internal dalam
dengan kepentingan nasabah, karyawan, regulator, pemegang saham, mitra bisnis, dan masyarakat luas.
menerapkan Keuangan Berkelanjutan karena
terbatasnya sumber daya dan ketersediaan sistem
pemantauan dan pelaporan yang terintegrasi.
Pemangku Dari berbagai tantangan eksternal dan internal tersebut,
Isu Terkait Dampak Metode Pelibatan
Kepentingan Bank QNB Indonesia mengambil langkah-langkah yang
tepat untuk memitigasi tantangan tersebut, seperti:
Pemegang Saham • Kinerja keuangan yang Meningkatkan kepercayaan dan • Rapat Umum Pemegang 1. Membentuk Komite ESG yang memastikan strategi
berkelanjutan menjaga stabilitas usaha Saham (RUPS) dan kebijakan ESG diformulasikan dan dilaksanakan
• Penerapan tata kelola • Laporan kinerja berkala serta diperbarui secara berkala.
perusahaan yang baik 2. Mengoptimalkan pemakaian sumber daya
dalam rangka meningkatkan kinerja bisnis dan
Pemerintah dan • Kepatuhan terhadap regulasi Menjaga reputasi, memitigasi • Pertemuan berkala mempertahankan profitabilitas.
Regulator • Penerapan keuangan risiko hukum, dan mendukung • Laporan kinerja berkala
3. Mengutamakan penerbitan produk-produk
berkelanjutan dan literasi terciptanya industri keuangan
keuangan yang sehat.
Keuangan Berkelanjutan untuk memastikan
keberlanjutan dan daya saing di pasar.
Karyawan • Kesempatan kerja yang setara Meningkatkan produktivitas • Perjanjian Kerja Bersama 4. Mengadakan pelatihan untuk memastikan seluruh
• Pengembangan kompetensi dan loyalitas karyawan sehingga (PKB) karyawan Bank QNB Indonesia mengetahui
• Remunerasi dan mendukung kinerja perusahaan • Media internal pentingnya konsep Keuangan Berkelanjutan.
kesejahteraan secara berkelanjutan • Program pengembangan
• Lingkungan kerja yang kompetensi
kondusif • Program QNB Kita
Nasabah • Kualitas produk dan layanan Meningkatkan reputasi, • Inovasi produk dan layanan
• Kepuasan nasabah mengurangi keluhan terhadap • Keamanan data pelanggan
• Privasi nasabah produk dan layanan dan • Media sosial
memitigasi kebocoran data • Contact Center
• Layanan tatap muka
• Surat elektronik
Masyarakat dan • Dampak sosial dari kegiatan Meningkatkan inklusi keuangan, Kegiatan CSR dan literasi
Komunitas usaha meningkatkan hubungan dengan keuangan
• Akses terhadap layanan masyarakat, dan menciptakan
keuangan manfaat sosial berkelanjutan.
Mitra Kerja Proses pengadaan yang adil dan Membantu menjaga kelancaran Kontrak dan perjanjian kerja sama
transparan operasional, meningkatkan
kualitas layanan, dan memperkuat
keberlanjutan rantai nilai Bank.
PT Bank QNB Indonesia Tbk Laporan Tahunan 2025
Page 135
266 267
Ikhtisar 2025 Laporan kepada pemangku kepentingan Profil perusahaan Analisa dan pembahasan manajemen Tata kelola perusahaan Keberlanjutan
Keuangan berkelanjutan
Dukung transisi rendah karbon, Bank QNB Indonesia salurkan fasilitas green term loan
Bank QNB Indonesia terus memperkuat perannya sebagai mitra keuangan terpercaya bagi nasabah korporat
dan institusional di Indonesia melalui penandatanganan fasilitas green term loan pertamanya dengan PT CSM
Bank QNB Indonesia menegaskan komitmennya untuk mendukung pelaksanaan Keuangan Berkelanjutan dengan
Corporatama (Indorent), anak perusahaan dari PT Indomobil Multi Jasa Tbk, yang termasuk dalam Indomobil
menjadikan kepatuhan terhadap Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 51/POJK.03/2017 tentang Penerapan Keuangan
Group, salah satu konglomerat otomotif terbesar dan paling beragam di Indonesia.
Berkelanjutan bagi Lembaga Jasa Keuangan, Emiten, dan Perusahaan Publik sebagai landasan utama dalam menjalankan
kegiatan usaha. Komitmen tersebut sejalan dengan strategi dan kerangka kerja ESG QNB Group secara global, serta
Fasilitas green term loan ini mendukung peralihan Indorent menuju armada yang lebih ramah lingkungan dan
diwujudkan melalui partisipasi aktif Bank dalam berbagai inisiatif yang bertujuan meningkatkan inklusi keuangan dan
efisien dalam penggunaan energi, serta berkontribusi pada agenda nasional yang lebih luas untuk mobilitas
memperluas akses masyarakat terhadap layanan keuangan yang bertanggung jawab.
berkelanjutan dan pengelolaan lingkungan. Pembiayaan ini akan digunakan secara eksklusif untuk pengadaan
kendaraan listrik, memperkuat langkah Indorent dalam mengintegrasikan kendaraan listrik ke dalam
Seluruh produk dan layanan keuangan yang ditawarkan oleh Bank telah memperoleh persetujuan dari Otoritas Jasa
portofolionya dan turut membangun ekosistem transportasi rendah emisi.
Keuangan (OJK) dan Bank Indonesia. Dalam menjalankan kegiatan usaha, Bank juga mengacu pada pedoman lingkungan,
sosial, dan tata kelola (LST) yang ditetapkan atau dikembangkan oleh OJK serta kebijakan internal
Fasilitas ini mencerminkan komitmen Bank QNB Indonesia untuk mendukung transisi rendah karbon di
Bank QNB Indonesia Sustainability Policy.
Indonesia dengan menyalurkan pembiayaan ke proyek-proyek yang mendorong transportasi berkelanjutan,
yang menjadikan Bank bagian dari transformasi Indorent dan percepatan adopsi kendaraan listrik di
Penerapan Keuangan Berkelanjutan di Bank juga tercermin dalam penyediaan produk dan layanan perbankan yang
Indonesia. Bank QNB Indonesia akan menyediakan fasilitas green term loan sebesar Rp300 miliar yang
kompetitif dan bernilai tambah bagi segmen ritel, usaha mikro, kecil, dan menengah (UMKM), serta korporasi. Untuk
menandai tonggak penting dalam perjalanan pembiayaan ESG Bank serta memperkuat kolaborasinya dengan
memastikan keselarasan antara kebijakan nasional, ketentuan POJK 51/2017, dan kerangka ESG QNB Group, Bank secara
perusahaan terkemuka di Indonesia.
konsisten menyusun, melaksanakan, dan mengevaluasi Rencana Aksi Keuangan Berkelanjutan (RAKB) setiap tahun.
Pengembangan dan inovasi produk perbankan
Pada tahun 2025, Bank memberikan fasilitas Green Term Loan sebesar Rp300 miliar pada PT CSM Corporatama
(Indorent) untuk mendukung transisi rendah karbon di Indonesia dengan menyalurkan pembiayaan ke proyek-proyek
yang mendorong transportasi berkelanjutan, yang menjadikan Bank sebagai bagian dari percepatan adopsi kendaraan
listrik di Indonesia.
Selama periode pelaporan, tidak ada produk atau layanan perbankan dari Bank yang ditarik dari peredaran karena adanya
dampak negatif yang ditimbulkan. Penghentian layanan produk atau keuangan tertentu di tahun 2025 dilakukan dengan
pertimbangan mengenai relevansinya di pasar.
PT Bank QNB Indonesia Tbk Laporan Tahunan 2025
Page 136
268 269
Ikhtisar 2025 Laporan kepada pemangku kepentingan Profil perusahaan Analisa dan pembahasan manajemen Tata kelola perusahaan Keberlanjutan
Peningkatan kesadaran keuangan berkelanjutan Kebijakan tanggung jawab produk dan nasabah Contact points cabang terkait untuk ditindaklanjuti guna memastikan
penyelesaian pengaduan sesuai dengan Persetujuan
Sejalan dengan peran strategis lembaga jasa Bank melaksanakan prinsip perlindungan nasabah Dalam rangka meningkatkan kualitas layanan kepada
Tingkat Layanan (Service Level Agreement/SLA)
keuangan dalam mendukung pertumbuhan ekonomi dan penanganan pengaduan dengan mengacu pada nasabah, Bank membuka akses bagi penyampaian
yang berlaku. Pengaduan dapat disampaikan secara
yang berkelanjutan, Bank melaksanakan Kampanye ketentuan peraturan perundang-undangan yang berlaku. saran, pengaduan, serta umpan balik. Untuk itu, Bank
lisan maupun tertulis, baik secara langsung oleh
Kesadaran Keuangan Berkelanjutan sebagai upaya Kepatuhan tersebut diwujudkan melalui penerapan menyediakan berbagai saluran komunikasi yang dapat
nasabah maupun melalui pihak yang mewakili, dengan
untuk memperkuat penerapan dan integrasi prinsip kebijakan dan prosedur internal yang selaras dengan dimanfaatkan nasabah, yaitu:
melampirkan dokumen pendukung yang diperlukan.
lingkungan, sosial, dan tata kelola (LST) dalam seluruh Undang-Undang Republik Indonesia, Peraturan dan • Layanan Contact Centre yang beroperasi selama 24
kegiatan operasional. Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan, serta Peraturan jam melalui nomor (+62 21) 300 55 300;
Pengaduan lisan diselesaikan paling lambat dalam
dan Surat Edaran Bank Indonesia. • Layanan tatap muka langsung di kantor cabang
jangka waktu 5 (lima) hari kerja sejak tanggal diterima,
Dalam rangka pelaksanaan kampanye tersebut, Bank Bank
sedangkan pengaduan tertulis diselesaikan paling lama
menyelenggarakan program pelatihan secara daring • Surat elektronik melalui alamat
dalam 10 (sepuluh) hari kerja. Dalam hal tertentu, apabila
pada tahun 2025 yang mencakup materi Sustainability, Pelindungan konsumen contact.center@qnb.co.id
pengaduan belum dapat diselesaikan dalam jangka
termasuk Keuangan Berkelanjutan, Operasi
Bank menjadikan kepercayaan nasabah sebagai waktu tersebut, Bank dapat melakukan perpanjangan
Berkelanjutan, dan Beyond Banking, bagi seluruh
aspek fundamental yang mendasari seluruh proses waktu penyelesaian paling lama 10 (sepuluh) hari
karyawan. Kegiatan ini bertujuan untuk meningkatkan Penanganan pengaduan nasabah kerja tambahan, sesuai dengan ketentuan peraturan
operasional. Seluruh produk dan layanan Bank
pemahaman serta kemampuan pemangku kepentingan
dikembangkan dan dijalankan dengan memperhatikan Sesuai dengan ketentuan Peraturan Otoritas Jasa perundang-undangan yang berlaku.
utama di internal Bank agar dapat menerapkan praktik
prinsip keamanan dan kepatuhan, yang didukung oleh Keuangan tentang Pelindungan Konsumen dan
keberlanjutan secara konsisten dan efektif.
penerapan manajemen risiko serta fungsi kepatuhan Masyarakat di Sektor Jasa Keuangan, Bank menerapkan Apabila nasabah tidak memperoleh penyelesaian
yang efektif, sehingga nasabah dapat memanfaatkan mekanisme penanganan pengaduan nasabah secara pengaduan yang memuaskan dari Bank, nasabah dapat
Materi pelatihan dirancang untuk mencakup berbagai
produk dan layanan Bank secara aman dan tepercaya. terstruktur dan terkoordinasi. Setiap pengaduan yang menyampaikan pengaduan lebih lanjut kepada Bank
aspek, antara lain pengelolaan dan penilaian risiko
diterima diteruskan kepada unit kerja dan/atau kantor Indonesia atau Otoritas Jasa Keuangan (OJK) sesuai
lingkungan, sosial, dan tata kelola (LST), pemahaman
Bank menerapkan kebijakan kerahasiaan perbankan dengan mekanisme dan ketentuan yang berlaku.
terhadap kerangka pembiayaan berkelanjutan,
yang mencakup perlindungan atas seluruh data
ketentuan dan kewajiban regulasi yang berlaku,
dan informasi nasabah, termasuk informasi terkait
serta penerapan praktik terbaik internasional dalam
simpanan berupa tabungan dan deposito. Kebijakan ini Sepanjang tahun 2025, Bank QNB Indonesia menerima 139 pengaduan. Seluruh pengaduan nasabah telah diselesaikan
pembiayaan berkelanjutan.
memastikan bahwa data nasabah dikelola secara aman sampai dengan akhir tahun. Tidak ada pengaduan dari nasabah yang berdampak signifikan terhadap reputasi atau
dan tidak diungkapkan kepada pihak yang tidak memiliki operasional Bank. Bank memastikan kualitas pengelolaan pengaduan nasabahnya dengan terus menerus mengawasi
kepentingan atau kewenangan. penyelesaian setiap pengaduan dan mengukur waktu penyelesaiannya.
Praktik keberlanjutan dalam
penyaluran pinjaman Sebagai bagian dari upaya menjaga integritas dan
Sesuai dengan ketentuan Peraturan Otoritas Jasa keamanan informasi, Bank mengimplementasikan Selesai Dalam Proses Tidak selesai
Jumlah
Keuangan Nomor 51/POJK.03/2017 tentang Penerapan sistem pengamanan data yang didukung oleh teknologi No Jenis Masalah
Pengaduan
Keuangan Berkelanjutan bagi Lembaga Jasa Keuangan, serta standar pengelolaan keamanan informasi yang Total Persentase Total Persentase Total Persentase
Bank menerapkan prinsip keberlanjutan dalam setiap mutakhir. Langkah ini bertujuan untuk mencegah
proses penyaluran pinjaman. Dalam hal ini, Bank risiko kebocoran data dan menjaga keandalan sistem 1 ATM dan Kartu Debit 15 11% 0 0% 0 0% 15
mewajibkan calon debitur untuk memenuhi ketentuan layanan Bank.
kepatuhan terhadap aspek lingkungan dan sosial yang 2 Electronic Banking 36 26% 0 0% 0 0% 36
relevan dengan sektor usahanya, sebagai bagian dari Kewajiban Bank dalam menjaga kerahasiaan informasi
penerapan manajemen risiko sosial dan lingkungan. nasabah dapat dikecualikan dalam kondisi tertentu 3 Kredit Tanpa Agunan 11 8% 0 0% 0 0% 11
sebagaimana diatur dalam peraturan perundang-
Sebagai bentuk pemenuhan ketentuan tersebut, Bank undangan, antara lain untuk kepentingan perpajakan, 4 Produk Lainnya 14 10% 0 0% 0 0% 14
mensyaratkan penyampaian dokumen pendukung, proses penegakan hukum, maupun atas permintaan
antara lain Analisis Mengenai Dampak Lingkungan tertulis dari nasabah atau ahli warisnya yang sah. 5 Trust 0 0% 0 0% 0 0% 0
(AMDAL), peringkat PROPER, serta dokumen lain yang
6 UCan 63 45% 0 0% 0 0% 63
dipersyaratkan sesuai dengan karakteristik kegiatan Bank juga senantiasa berupaya memberikan layanan
usaha debitur. perbankan yang berkualitas dengan menerapkan prinsip
TOTAL 139
kehati-hatian, khususnya dalam aspek pelindungan dan
Selain itu, Bank tidak menyalurkan pembiayaan kepada pelayanan kepada nasabah, sesuai dengan ketentuan
kegiatan usaha pada sektor atau industri yang belum peraturan perundang-undangan yang berlaku.
diatur atau yang dilarang berdasarkan peraturan Pendekatan ini dilakukan untuk menjaga stabilitas Program peningkatan layanan nasabah
perundang-undangan yang berlaku di Republik sistem perbankan serta memperkuat hubungan
Bank berkomitmen untuk menjaga kualitas layanan nasabah melalui peningkatan kompetensi karyawan di garis depan
Indonesia. Bank juga tidak memberikan pinjaman kepada kepercayaan antara Bank dan nasabah.
layanan, baik di kantor cabang maupun Contact Centre, yang didukung oleh pelatihan berkelanjutan terkait produk dan
debitur yang terbukti memiliki riwayat pelanggaran solusi perbankan. Selain itu, Bank secara bertahap memperkuat akses layanan melalui pengembangan jaringan cabang
terhadap ketentuan lingkungan dan sosial, sebagai dan optimalisasi kanal digital.
wujud komitmen Bank dalam mendukung pelaksanaan
Keuangan Berkelanjutan serta perlindungan terhadap Untuk memastikan peningkatan kualitas layanan yang berkelanjutan, Bank juga melakukan survei kepuasan nasabah
lingkungan hidup dan kesejahteraan sosial. sebagai dasar evaluasi dan penyempurnaan standar layanan, guna memenuhi kebutuhan dan harapan nasabah.
PT Bank QNB Indonesia Tbk Laporan Tahunan 2025
Page 137
270 271
Ikhtisar 2025 Laporan kepada pemangku kepentingan Profil perusahaan Analisa dan pembahasan manajemen Tata kelola perusahaan Keberlanjutan
Beyond banking
Bank QNB Indonesia melanjutkan komitmen Tanggung Jawab Kegiatan Literasi Keuangan 2025
Sosial Perusahaan secara berkelanjutan melalui berbagai inisiatif
yang dirancang untuk memberikan manfaat nyata bagi masyarakat.
Pelaksanaan program difokuskan pada upaya peningkatan kualitas
pendidikan, kesehatan, dan kesejahteraan masyarakat.
Pelaksanaan inisiatif Beyond Banking oleh Bank QNB Peserta kegiatan yang merupakan siswa tingkat Sekolah
Indonesia diwujudkan melalui berbagai program Dasar juga memperoleh wawasan mengenai berbagai
sosial, antara lain kegiatan donasi, kampanye literasi jenis profesi serta pemahaman tentang bagaimana
keuangan, serta pelibatan aktif karyawan. Seluruh seseorang dapat memperoleh penghasilan melalui
inisiatif tersebut dilaksanakan secara terarah dan sejalan pekerjaan dan pengembangan keterampilan. Sepanjang
dengan misi Bank dalam mendukung pertumbuhan tahun pelaporan, Bank menjangkau 118 anak dari lima
dan pembangunan masyarakat yang berkelanjutan institusi pendidikan dan sosial, yaitu Sekolah Bingkai Kantor Pusat Bank QNB Indonesia, 21 Maret 2025 Kantor Pusat Bank QNB Indonesia, 23 Mei 2025
di Indonesia. Jalanan, Panti Asuhan Elfattah Mufidah, Panti Asuhan Penerima Manfaat: Penerima Manfaat:
Abhimata Mitrasamaya, Panti Asuhan Kampung Melayu, 20 anak dari Sekolah Bingkai Jalanan 30 anak dari panti asuhan Elfattah Mufidah
Literasi keuangan serta Yayasan Dompet Yatim dan Dhuafa.
Pada tahun 2025, Bank QNB Indonesia
Dengan dukungan karyawan yang turut berperan
menyelenggarakan lima kegiatan literasi keuangan yang
sebagai relawan, kegiatan literasi keuangan
ditujukan untuk memberdayakan generasi muda melalui
disampaikan melalui metode pembelajaran interaktif,
peningkatan pemahaman dasar mengenai pengelolaan
termasuk permainan edukatif yang dirancang untuk
keuangan. Program ini dirancang untuk membantu anak-
menyederhanakan konsep keuangan agar lebih mudah
anak belajar, berinteraksi, dan berkembang dengan bekal
dipahami. Inisiatif ini mencerminkan komitmen Bank
pengetahuan finansial sejak dini.
dalam memperluas akses edukasi keuangan sekaligus
berkontribusi pada peningkatan kemandirian finansial
generasi masa depan.
Seluruh kegiatan ini diharapkan dapat turut mendukung
upaya pemerintah dalam meningkatkan literasi dan
inkluasi keuangan di Indonesia, membantu lebih banyak
generasi muda memiliki pemahaman dan keterampilan
keuangan yang dapat mendukung masa depan mereka
dan juga lingkungan sekitarnya. Yayasan Abhimata Mitrasamaya, 26 Juni 2025 Kantor Pusat Bank QNB Indonesia, 11 Juli 2025
Penerima Manfaat: Penerima Manfaat:
Hingga saat ini, Bank telah memberikan literasi 20 anak dari panti asuhan Abhimata Mitrasamaya 20 anak dari panti asuhan Kampung Melayu Bersama anak
keuangan dasar kepada lebih dari 800 penerima dan cucu Nasabah QNB First
manfaat, mulai dari anak-anak di tingkat Sekolah Dasar
hingga tingkat Sekolah Menengah Atas dan Sekolah
Menengah Kejuruan.
Kantor Pusat Bank QNB Indonesia, 17 November 2025
Penerima Manfaat:
28 anak dari Yayasan Dompet Yatim dan Dhuafa (Domyandhu)
PT Bank QNB Indonesia Tbk Laporan Tahunan 2025
Page 138
272 273
Ikhtisar 2025 Laporan kepada pemangku kepentingan Profil perusahaan Analisa dan pembahasan manajemen Tata kelola perusahaan Keberlanjutan
Operasi berkelanjutan
Bank QNB Indonesia berfokus pada penguatan tata kelola
perusahaan dan praktik manajemen risiko yang selaras dengan
prinsip kehati-hatian. Pada saat yang sama, Bank juga mendorong
terciptanya lingkungan kerja yang setara dan inklusif, serta
menjalankan upaya pengurangan dampak lingkungan melalui
pengelolaan emisi karbon dari aktivitas operasional. Oleh karena
itu, operasi berkelanjutan menjadi fondasi penting bagi Bank dalam
menciptakan nilai jangka panjang yang berkelanjutan bagi seluruh
pemangku kepentingan.
#QNBBluePledge
Kesetaraan
Bank QNB Indonesia turut berpartisipasi dalam inisiatif global #QNBBluePledge yang diluncurkan oleh QNB Group,
institusi finansial terbesar di Timur Tengah dan Afrika. Inisiatif ini bertujuan untuk meningkatkan kesadaran akan Bank memastikan tersedianya kesempatan yang sama dan setara kepada seluruh karyawan tanpa membedakan latar
pentingnya menjaga lingkungan, khususnya laut, di seluruh negara dimana QNB Group beroperasi. Inisiatif global ini belakang gender, usia, ras, suku, agama, dan keyakinan mereka. Rekrutmen, penempatan, pengembangan kompetesi,
diselenggarakan sejalan dengan strategi keberlanjutan QNB Group dan untuk mendukung pencapaian UN Sustainable dan pengembangan karier dilaksanakan berdasarkan prinsip meritokrasi yakni dengan memperhatikan kompetensi dan
Development Goals. pengalaman sehingga karyawan memiliki akses yang sama.
Kegiatan dilaksanakan di Pantai Ancol pada 11 Agustus 2025 dengan menyelenggarakan workshop yang dihadiri oleh Komitmen Bank dalam membangun lingkungan kerja yang inklusif juga memperoleh pengakuan eksternal. Pada tahun
karyawan dan keluarga. Workshop ini diisi dengan berbagai kegiatan untuk melindungi laut dari polusi sampah yang 2025, Bank meraih penghargaan “Diversity, Equity, and Inclusion Company” dalam ajang HR Asia Awards 2025, sebagai
disebabkan oleh penggunaan plastik sekali pakai. Para peserta juga diberikan keterampilan mengenai cara daur ulang apresiasi atas keunggulan dalam menghargai keberagaman dan inklusivitas, serta kesempatan yang setara bagi semua.
sampah plastik, dimana peserta dapat langsung mencoba membuat produk-produk inovatif seperti tas dan aksesoris dari
sampah plastik. Kesetaraan gender juga menjadi bagian penting dari prinsip keberlanjutan dan tata kelola yang baik, serta menjadi
fondasi dalam membangun budaya kerja yang inklusif dan berkeadilan. Bank berupaya mendorong partisipasi dan peran
Kegiatan ini merupakan hasil kerja sama dengan 4GoodThings, sebuah perusahaan lokal yang berfokus pada aktif perempuan dan laki-laki secara seimbang, termasuk dalam posisi strategis dan kepemimpinan, sehingga mampu
keberlanjutan dan produksi barang-barang daur ulang. Inisiatif ini diharapkan mampu memotivasi peserta untuk lebih giat memperkuat kapabilitas organisasi sekaligus menciptakan nilai tambah yang berkelanjutan. Hal ini dapat dilihat dari
dalam mendukung pelestarian laut melalui langkah-langkah sederhana dan praktis, mengurangi penggunaan plastik sekali jumlah karyawan perempuan dan laki-laki yang relatif seimbang seperti pada tabel di bawah ini:
pakai, dan membuangnya secara bertanggung jawab.
Jabatan Perempuan Laki-laki
Kegiatan CSR ramadan Bulan kesadaran kanker payudara
Komisaris 1 3
Dalam semarak bulan suci Ramadan, Bank QNB Bank QNB Indonesia bermitra dengan Yayasan Lovepink
Indonesia mengunjungi Yayasan Dompet Yatim dan Indonesia untuk mendukung bulan kesadaran kanker Direktur 0 4
Dhuafa (Domyandhu) untuk menyalurkan donasi berupa payudara di Oktober 2025. Melalui inisiatif ini, karyawan
sembako serta perlengkapan sekolah kepada 35 anak dan publik diingatkan untuk semakin sadar akan bahaya Division Heads 14 11
asuh di yayasan tersebut. Sebanyak 13 karyawan turut kanker payudara dan secara proaktif melakukan deteksi
berpartisipasi aktif dalam kegiatan ini melalui berbagai dini untuk mengurangi risiko kanker payudara. Staf 124 121
aktivitas yang bertujuan menghibur anak-anak, sambil
menunggu waktu berbuka puasa bersama. Bank mengajak karyawan untuk hidup lebih sehat Total 139 139
melalui kegiatan yoga dan funwalk. Bank juga melibatkan
Donor darah keluarga karyawan dan melakukan edukasi secara fun
melalui kegiatan arts & crafts. Sebagai bentuk kontribusi
Pada tahun 2025, Bank QNB Indonesia kembali
positif terhadap sesama, Bank juga menyediakan
menyelenggarakan kegiatan donor darah sebagai
pemeriksaan secara gratis untuk 25 perempuan di
bagian dari rangkaian program QNB Juang 2025.
wilayah Depok, Jawa Barat. Kegiatan ini merupakan
Kegiatan tahunan ini merupakan wujud kepedulian
bagian dari Gerakan 10.000 USG Payudara Gratis yang
Bank dalam mendukung ketersediaan pasokan darah
diinisiasi oleh Lovepink Indonesia.
bagi layanan kesehatan di Indonesia. Bekerja sama
dengan Palang Merah Indonesia (PMI), kegiatan ini
melibatkan partisipasi aktif 81 karyawan dan berhasil
menghimpun 68 kantong darah. Inisiatif tersebut
mencerminkan komitmen berkelanjutan Bank dalam
memberikan kontribusi positif kepada masyarakat
sekaligus memperkuat budaya kepedulian sosial di
lingkungan kerja.
PT Bank QNB Indonesia Tbk Laporan Tahunan 2025
Page 139
274 275
Ikhtisar 2025 Laporan kepada pemangku kepentingan Profil perusahaan Analisa dan pembahasan manajemen Tata kelola perusahaan Keberlanjutan
Komitmen tidak memperkerjakan anak dan Kesehatan dan keselamatan kerja
kerja paksa Bank QNB Indonesia memahami bahwa keselamatan
Bank QNB Indonesia menjunjung tinggi prinsip hak asasi dan kesehatan karyawan merupakan fondasi penting
manusia dan praktik ketenagakerjaan yang bertanggung bagi keberlangsungan operasional dan produktivitas
jawab dalam seluruh kegiatan operasionalnya. Bank organisasi. Oleh karena itu, Bank berkomitmen untuk
secara tegas melarang segala bentuk penggunaan memastikan seluruh karyawan memperoleh akses
tenaga kerja anak dan kerja paksa, baik dalam aktivitas layanan kesehatan yang memadai melalui program
internal maupun dalam hubungan kerja dengan asuransi kesehatan yang disediakan oleh Bank, termasuk
pihak ketiga. bagi para tanggungan karyawan.
Selain perlindungan kesehatan tersebut, Bank
Hubungan industrial juga memfasilitasi pemeriksaan kesehatan secara
berkala setiap tahun sebagai langkah preventif untuk
Pengelolaan hubungan industrial serta penyusunan mendukung deteksi dini dan menjaga kondisi kesehatan
kebijakan dan ketentuan ketenagakerjaan di Bank karyawan secara berkelanjutan. Melalui upaya ini,
dilaksanakan dengan mengacu pada Undang-Undang Bank berupaya menciptakan lingkungan kerja yang
Nomor 6 Tahun 2023 tentang Ketenagakerjaan. sehat, aman, dan mendukung kesejahteraan karyawan
Kepatuhan terhadap peraturan tersebut tercermin dalam secara menyeluruh.
penerapan prinsip kebebasan berserikat di lingkungan
Bank, sebagaimana diatur dalam Undang-Undang Untuk meminimalkan risiko kecelakaan kerja dan
Nomor 21 Tahun 2000 tentang Serikat Pekerja/ menjaga kesehatan karyawan, Bank mewajibkan
Serikat Buruh. penerapan pedoman dan prosedur kerja yang aman.
Selain itu, Bank secara rutin menyelenggarakan
Manajemen Bank secara aktif menjalin komunikasi latihan Business Continuity Management (BCM) guna
dan dialog dengan pengurus serta anggota serikat memastikan kesiapan karyawan dalam menghadapi
pekerja guna menjaga hubungan industrial yang kondisi darurat dan situasi bencana. Sepanjang tahun
harmonis, saling menghormati, dan berorientasi pada 2025, tidak terdapat kejadian kecelakaan kerja di seluruh
kepentingan bersama. lokasi operasional Bank.
Setiap potensi perselisihan hubungan industrial
diupayakan untuk diselesaikan secara musyawarah di
QNB Kita
tingkat divisi atau perusahaan, sesuai dengan ketentuan
Undang-Undang Nomor 6 Tahun 2023 dan Undang- Untuk memperkuat rasa kebersamaan sekaligus
Bank QNB Indonesia raih penghargaan HR Asia Awards 2025 Undang Nomor 2 Tahun 2004 tentang Penyelesaian meningkatkan keterlibatan karyawan terhadap Bank,
Perselisihan Hubungan Industrial. Sepanjang tahun Bank QNB Indonesia menghadirkan program QNB
Bank QNB Indonesia memenangkan beberapa penghargaan di HR Asia Awards 2025. HR Asia Awards 2025
2025, Bank tidak menerima pengaduan dari karyawan Kita sebagai wadah yang mendorong interaksi positif
merupakan ajang penghargaan bagi para pemimpin HR, perusahaan, dan tim terbaik di wilayah Asia. Bank
terkait praktik ketenagakerjaan. dan kolaborasi antar insan Bank. Melalui serangkaian
kembali dinobatkan sebagai salah satu pemberi kerja terbaik di Indonesia setelah mendapatkan penghargaan
kegiatan dan acara yang diselenggarakan secara
sebagai “Best Companies to Work for in Asia”, “Most Caring Company” dan untuk kali pertama, Bank juga
Sebagai landasan hubungan kerja, Bank dan serikat berkala, QNB Kita menjadi sarana untuk membangun
berhasil mendapatkan penghargaan sebagai “Diversity, Equity, and Inclusion Company” atas keunggulannya di
pekerja telah menyepakati Perjanjian Kerja Bersama budaya kerja yang inklusif, mempererat hubungan
praktik-praktik terbaik HR.
(PKB) yang memuat ketentuan mengenai syarat kerja internal, serta menumbuhkan semangat kebersamaan
serta hak dan kewajiban para pihak sesuai peraturan dalam mendukung pencapaian tujuan Bank
Penghargaan “Best Companies to Work for in Asia” mencerminkan usaha Bank dalam membangun budaya
perundang-undangan. secara berkelanjutan.
kerja yang berorientasi pada kinerja, dimana karyawan didorong untuk berkolaborasi dan menunjukkan
keunggulannya di dalam lingkungan yang positif, suportif, dan menghargai kerja sama.
Pada tahun 2025, acara-acara QNB Kita meliputi:
Remunerasi • Turnamen Olahraga (QNB Juang 2025)
Sementara itu, penghargaan “Most Caring Company 2025” merayakan upaya proaktif Bank dalam mendukung
• The Ruby Women Club: Funwalk, Iftar dengan Panti
kesejahteraan karyawan. Berdasarkan survei yang dilakukan oleh HR Asia kepada lebih dari 300 perusahaan Bank menerapkan kebijakan remunerasi yang adil Asuhan, Talk Show
terkemuka di Indonesia, Bank QNB Indonesia berhasil mendapatkan nilai di atas rata-rata pasar untuk program- dan bertanggung jawab bagi seluruh karyawan • Ramadhan Gathering
program kekaryawanan yang dirancang khusus untuk memenuhi aspirasi dan kebutuhan karyawannya. tanpa pengecualian, dengan tetap mengacu pada • Health Talks
ketentuan peraturan perundang‑undangan di bidang • Kegiatan Olahraga rutin: Bulu Tangkis, Padel,
Penghargaan “Diversity, Equity, and Inclusion Company” menjadi tonggak sejarah baru bagi Bank QNB ketenagakerjaan. Bank telah memberikan upah kepada Sepak Bola, Yoga, Cardio Dance, Body Combat.
Indonesia. Penghargaan ini menunjukkan upaya berkelanjutan Bank dalam menjadi pemimpin untuk karyawan dengan level terendah sesuai dengan
menciptakan budaya kerja yang menghargai keberagaman dan inklusivitas, serta kesempatan yang setara ketentuan Upah Minimum di setiap daerah.
bagi semua.
PT Bank QNB Indonesia Tbk Laporan Tahunan 2025
Page 140
276 277
Ikhtisar 2025 Laporan kepada pemangku kepentingan Profil perusahaan Analisa dan pembahasan manajemen Tata kelola perusahaan Keberlanjutan
Pelatihan dan pengembangan kompetensi
2025
Pengembangan kompetensi karyawan merupakan investasi strategis untuk menjaga daya saing dan memastikan
Program
keberlanjutan kinerja Bank. Oleh karena itu, Bank secara konsisten menyelenggarakan program pelatihan dan
pengembangan yang terarah guna meningkatkan kapabilitas teknis maupun non-teknis, serta memperkuat kesiapan Jumlah Program Jumlah Peserta
karyawan dalam menghadapi dinamika industri dan kebutuhan bisnis yang terus berkembang.
Program Inti 25 2909
Pada tahun 2025, Bank telah melaksanakan program-program pelatihan dan pengembangan kompetensi
karyawan seperti: Akreditasi dan Sertifikasi 41 227
• Kepemimpinan (Program Utama/Inti);
• Sertifikasi wajib & profesi dan akreditasi; Pelatihan Teknis/Fungsional 127 4.604
• Soft skills, antara lain kelas bahasa Inggris, kelas komunikasi, kelas presentasi dan negosiasi;
Pengembangan Profesional & 24 421
• Technical skills, antara lain kelas AI, trade finance, sindikasi korporat, perpajakan dan laporan keuangan;
Kepemimpinan
• Sharing session, sosialisasi, dan workshop;
• Program Pengembangan Manajemen Program Pengembangan Talenta 4 10
• Program Pemagangan.
Forum Pembelajaran & Pelibatan Karyawan 2 121
Indikator Pelatihan Pencapaian 2025
Infrastruktur & Pusat Pembelajaran 2 0*
Jumlah Program 235
* Tidak memiliki peserta karena bertujuan untuk mendata kebutuhan infrastruktur pelatihan berupa peralatan pelatihan (training equipments)
Jumlah Peserta 9.482
Operasi ramah lingkungan
Jumlah Jam Pelatihan 15.420,13 Jam
Bank QNB Indonesia berkomitmen untuk menjalankan operasi yang semakin ramah lingkungan melalui penerapan
Rata-rata Jam Pelatihan per Karyawan 42,48 Jam berbagai inisiatif pengurangan jejak karbon secara bertahap. Salah satu langkah fundamental yang dilakukan adalah
memperkuat pencatatan dan pelaporan emisi secara lebih ekstensif dari seluruh sumber emisi yang relevan dalam
Proporsi Jumlah Jam-Orang ≥3 Hari 42,48 Jam aktivitas operasional Bank. Pendekatan ini menjadi dasar penting untuk memastikan pengelolaan emisi yang lebih terukur,
akurat, dan konsisten dari waktu ke waktu.
Distribusi Pelatihan 99,27%
Pada tahun 2025, total konsumsi energi Bank yang termasuk dalam Cakupan 1 dan 2 berdasarkan GHG Protocol tercatat
sebesar 3.732 GJ, dengan total emisi karbon sebesar 667 ton CO₂, setara dengan intensitas energi 13,62 GJ per
karyawan dan intensitas emisi 2,27 ton CO₂ per karyawan.
Direktorat Belum Pelatihan Telah pelatihan Jumlah Karyawan Pemenuhan
CEO 0 2 2 100%
Compliance 0 14 14 100%
Corporate & Institutional Banking 1 20 21 95%
Credit 0 24 24 100%
Finance 0 16 16 100%
Human Resources 0 11 11 100%
Operations & Technology 1 58 59 98%
Retail Banking 0 71 71 100%
Risk 0 19 19 100%
Management Development Program 0 10 10 100%
Treasury & Financial Institution 0 8 8 100%
Rata-rata 99%
PT Bank QNB Indonesia Tbk Laporan Tahunan 2025
Page 141
278 279
Ikhtisar 2025 Laporan kepada pemangku kepentingan Profil perusahaan Analisa dan pembahasan manajemen Tata kelola perusahaan Keberlanjutan
Tentang laporan keberlanjutan
Konsumsi energi Laporan Keberlanjutan Bank QNB Indonesia 2025 disusun sebagai wujud transparansi dan akuntabilitas kami dalam
mengelola dampak ekonomi, sosial, dan lingkungan di tengah dinamika industri jasa keuangan yang terus berkembang.
Tahun 2025 menjadi tahapan penting untuk memperkuat langkah-langkah keberlanjutan yang telah dirintis pada tahun-
Sumber Energi Satuan 2025 2024 tahun sebelumnya, sekaligus memastikan bahwa strategi bisnis kami bergerak selaras dengan prinsip tata kelola yang
baik serta tuntutan pemangku kepentingan.
Bensin untuk kendaraan Liter 10.676 11.686
Melalui laporan ini, kami memperlihatkan bagaimana strategi keberlanjutan Bank QNB Indonesia terintegrasi dengan arah
Solar untuk generator Liter 4.731 2.844 bisnis jangka panjang, termasuk dalam merespons berbagai perubahan regulasi, perkembangan standar internasional,
dan tantangan global seperti perubahan iklim serta percepatan transformasi digital. Kami meyakini bahwa keberlanjutan
Total Konsumsi energi dari Bahan Bakar Minyak (BBM) GJ 548 509 bukan sekadar pelengkap dari kegiatan operasional, melainkan fondasi yang mengarahkan setiap keputusan dan
inovasi kami.
Konsumsi listrik kWh 884.552 958.069
Total konsumsi energi dari listrik GJ 3.184 3.449 Standar Pelaporan • Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan Nomor 16/SEOJK.04/2021
tentang Bentuk dan Isi Laporan Tahunan Emiten atau Perusahaan
Total konsumsi energi GJ 3.732 3.958 Publik.
• Standar Global Reporting Initiative sebagai referensi (with reference)
Intensitas energi GJ/karyawan 13,62 9,82
Periode Pelaporan Diterbitkan setiap tahun
Periode pelaporan 1 Januari-31 Desember 2025
Emisi GRK yang dihasilkan
Cakupan dan Batasan Bank QNB Indonesia tanpa entitas anak usaha yang mencakup 1 kantor
pusat non-operasional dan 3 kantor cabang (per 5 Januari 2026)
Sumber Emisi Satuan 2025 2024
Penyajian Kembali Tidak terdapat penyajian kembali informasi dari laporan sebelumnya.
Cakupan 1 TonCO2e 34 32
Verifikasi Pihak Eksternal Bank belum melakukan verifikasi pihak eksternal. Adapun proses verifikasi
dilakukan secara internal untuk memastikan kualitas data dan narasi yang
Cakupan 2 TonCO2e 587 636
disajikan.
Total emisi GRK Cakupan 1 dan 2 TonCO2e 621 667
Kontak Pelaporan Contact Center QNB Indonesia
(Contact.Center@qnb.co.id)
Cakupan 3 dari perjalanan bisnis TonCO2e 27,60 26,89
+62 21 300 55 300
Intensitas emisi Cakupan 1 dan 2 GRK TonCO2e/karyawan 2,27 1,66
Selain itu, Bank telah melakukan penghitungan konsumsi Kegiatan operasional perbankan memang tidak secara
air yang mencapai 7.249 m3 atau turun 9% dari tahun langsung memberikan dampak signifikan kepada
sebelumnya. Penggunaan kertas juga mengalami lingkungan. Kantor Bank QNB Indonesia juga tidak
penurunan sebesar 21% menjadi 1.569 kg dibandingkan berada dalam wilayah dengan keanekaragaman hayati
tahun sebelumnya. Sebagai catatan, seluruh kertas tinggi atau wilayah konservasi. Meski demikian, Bank
yang digunakan memiliki sertifikasi Forest Stewardship tetap melakukan kegiatan pelestarian lingkungan melalui
Council (FSC) atau Programme for the Endorsement #QNBBluePledge yang merupakan inisiatif global.
of Forest Certification (PEFC) yang menjamin produk Penjelasan lebih detail mengenai kegiatan ini terdapat di
berbasis kayu/hutan dikelola secara lestari. bab Beyond Banking.
Sementara itu, Bank saat ini sedang dalam proses Selama tahun 2025, tidak terdapat pengaduan terkait
menghitung dan mengelola limbah padat dan cair. lingkungan yang diterima Bank.
Selama tahun 2025, Bank mencatat total pengeluaran
sebesar Rp90.723.235 terkait inisiatif pelestarian
lingkungan, dampak lingkungan, dan tanggung jawab
sosial, yang mencerminkan komitmen berkelanjutannya
terhadap pembangunan berkelanjutan.
PT Bank QNB Indonesia Tbk Laporan Tahunan 2025
Page 142
280 281
Ikhtisar 2025 Laporan kepada pemangku kepentingan Profil perusahaan Analisa dan pembahasan manajemen Tata kelola perusahaan Keberlanjutan
Form umpan balik Daftar pengungkapan sesuai
peraturan otoritas jasa keuangan
nomor 51/POJK.03/2017
Silahkan pilih salah satu kelompok pemangku kepentingan yang paling mewakili Anda:
No. Indeks Nama Indeks Halaman
Employee NGO Strategi Keberlanjutan
Contractor/Sub-contractor/Vendor/Supplier Media A.1 Penjelasan Strategi Keberlanjutan 157
Customer Student / Academics Ikhtisar Kinerja Aspek Keberlanjutan
Investor / Financial Analyst / Shareholders Others: ___________________ B.1 Aspek Ekonomi 256
Regulator B.2 Aspek Lingkungan Hidup 256
B.3 Aspek Sosial 256
Bagaimana peniliaian Anda terhadap laporan ini: Profil Perusahaan
(1 being POOR up to 5 being EXCELLENT)
C.1 Visi, Misi, dan Nilai Keberlanjutan 34
Parameter 1 2 3 4 5
C.2 Alamat Perusahaan 30
Dapat memenuhi kebutuhan informasi yang anda butuhkan
C.3 Skala Usaha: 30, 64, 78
Konten yang lengkap a. Total aset atau kapitalisasi dan total kewajiban;
b. Jumlah karyawan menurut jenis kelamin, jabatan, usia, pendidikan, dan status
ketenagakerjaan;
Transparan
c. Nama pemegang saham dan persentase kepemilikan saham; dan
d. Wilayah operasional
Jelas dan mudah dimengerti
C.4 Produk, Layanan, dan Kegiatan Usaha yang Dijalankan 30, 36, 37
Kemudahan dalam mencari informasi tertentu
C.5 Keanggotaan pada Asosiasi 83
Keseluruhan Laporan
C.6 Perubahan Emiten dan Perusahaan Publik yang Bersifat Signifikan Tidak Ada
Apa yang menjadi perhatian utama bagi Anda mengenai kinerja kami? Penjelasan Direksi
D.1 Penjelasan Direksi 22
Tata Kelola Keberlanjutan
E.1 Penanggung Jawab Penerapan Keuangan Berkelanjutan 263
E.2 Pengembangan Kompetensi Terkait Keuangan Berkelanjutan 263
Sustainable Finance Competency Development
E.3 Penilaian Risiko Atas Penerapan Keuangan Berkelanjutan 264
Mohon berikan saran kepada kami untuk meningkatkan kualitas laporan berikutnya
E.4 Hubungan dengan Pemangku Kepentingan 264
E.5 Permasalahan Terhadap Penerapan Keuangan Berkelanjutan 265
PT Bank QNB Indonesia Tbk Laporan Tahunan 2025
Page 143
282 283
Ikhtisar 2025 Laporan kepada pemangku kepentingan Profil perusahaan Analisa dan pembahasan manajemen Tata kelola perusahaan Keberlanjutan
No. Indeks Nama Indeks Halaman No. Indeks Nama Indeks Halaman
Kinerja Keberlanjutan Aspek Ketenagakerjaan
F.1 Kegiatan Membangun Budaya Keberlanjutan 209 F.18 Kesetaraan Kesempatan Bekerja 273
Kinerja Ekonomi F.19 Tenaga Kerja Anak dan Tenaga Kerja Paksa 275
F.2 Perbandingan Target dan Kinerja Produksi, Portofolio, Target Pembiayaan, atau 110 F.20 Upah Minimum Regional 275
Investasi, Pendapatan dan Laba Rugi
F.21 Lingkungan Bekerja yang Layak dan Aman 275
F.3 Perbandingan Target dan Kinerja Portofolio, Target Pembiayaan, atau Investasi pada 266
Instrumen Keuangan atau Proyek yang Sejalan dengan Keuangan Berkelanjutan F.22 Pelatihan dan Pengembangan Kemampuan Pegawai 276
Kinerja Lingkungan Hidup Aspek Masyarakat
F.4 Biaya Lingkungan Hidup 278 F.23 Dampak Operasi Terhadap Masyarakat Sekitar 270
Aspek Material F.24 Pengaduan Masyarakat 269
F.5 Penggunaan Material yang Ramah Lingkungan 278 F.25 Kegiatan Tanggung Jawab Sosial Lingkungan (TJSL) 270
Aspek Energi Tanggung Jawab Pengembangan Produk/Jasa Berkelanjutan
F.6 Jumlah dan Intensitas Energi yang Digunakan 278 F.26 Inovasi dan Pengembangan Produk/Jasa Keuangan Berkelanjutan 266
F.7 Upaya dan Pencapaian Efisiensi Energi dan Penggunaan Energi Terbarukan 277 F.27 Produk/Jasa yang Sudah Dievaluasi Keamanannya bagi Pelanggan 268
Aspek Air F.28 Dampak Produk/Jasa 268
F.8 Penggunaan Air 278 F.29 Jumlah Produk yang Ditarik Kembali 266
Aspek Keanekaragaman Hayati F.30 Survei Kepuasan Pelanggan Terhadap Produk dan/atau Jasa Keuangan Berkelanjutan 269
F.9 Dampak dari Wilayah Operasional yang Dekat atau Berada di Daerah Konservasi atau 278 Lain-lain
Memiliki Keanekaragaman Hayati
G.1 Verifikasi Tertulis dari Pihak Independen (jika ada) Tidak Ada
F.10 Usaha Konservasi Keanekaragaman Hayati 278
G.2 Lembar Umpan Balik 280
Aspek Emisi
G.3 Tanggapan Terhadap Umpan Balik Laporan Keberlanjutan Tahun Sebelumnya Tidak Ada
F.11 Jumlah dan Intensitas Emisi yang Dihasilkan Berdasarkan Jenisnya 278
G.4 Daftar Pengungkapan Sesuai Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 51/ 281
F.12 Upaya dan Pencapaian Pengurangan Emisi yang Dilakukan 277 POJK.03/2017 tentang Penerapan Keuangan Berkelanjutan bagi Lembaga Jasa
Keuangan, Emiten, dan Perusahaan Publik
Aspek Limbah dan Efluen
F.13 Jumlah Limbah dan Efluen yang Dihasilkan Berdasarkan Jenis 278
F.14 Mekanisme Pengelolaan Limbah dan Efluen 278
F.15 Tumpahan yang Terjadi (jika ada) 278
Aspek Pengaduan Terkait Lingkungan Hidup
F.16 Jumlah dan Materi Pengaduan Lingkungan Hidup yang Diterima dan Diselesaikan 278
Kinerja Sosial
F.17 Komitmen untuk Memberikan Layanan atas Produk dan/atau Jasa yang Setara kepada 268
Konsumen
PT Bank QNB Indonesia Tbk Laporan Tahunan 2025
Page 144
284 285
Ikhtisar 2025 Laporan kepada pemangku kepentingan Profil perusahaan Analisa dan pembahasan manajemen Tata kelola perusahaan Keberlanjutan
7
Laporan
Keuangan
PT Bank QNB Indonesia Tbk Laporan Tahunan 2025
Page 145
PT Bank QNB Indonesia Tbk Laporan keuangan tanggal 31 Desember 2025 dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal tersebut beserta laporan auditor independen/ Financial statements as of December 31, 2025 and for the year then ended with independent auditor’s report
Page 146
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK
LAPORAN KEUANGAN FINANCIAL STATEMENTS
TANGGAL 31 DESEMBER 2025 AS OF DECEMBER 31, 2025
DAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA AND FOR THE YEAR THEN ENDED
TANGGAL TERSEBUT WITH INDEPENDENT AUDITOR’S REPORT
BESERTA LAPORAN AUDITOR INDEPENDEN
Daftar Isi Table of Contents
The original report included herein is in
Halaman/ the Indonesian language.
Pages
Laporan Auditor Independen Independent Auditor’s Report
Laporan Auditor Independen Independent Auditor’s Report
Laporan Posisi Keuangan …………………………….... 1-2 ………………...……… Statement of Financial Position Laporan No. 00309/2.1505/AU.1/07/1681- Report No. 00309/2.1505/AU.1/07/1681-
3/1/III/2026 3/1/III/2026
Laporan Laba Rugi dan Penghasilan Statement of Profit or Loss and Other
Komprehensif Lain …………………………………. 3-4 ……………………………Comprehensive Income Pemegang Saham, Dewan Komisaris, The Shareholders and the Boards of
dan Direksi Commissioners and Directors
Laporan Perubahan Ekuitas …………………………… 5 …………………………Statement of Changes in Equity PT Bank QNB Indonesia Tbk PT Bank QNB Indonesia Tbk
Opini Opinion
Laporan Arus Kas ………………………………………... 6-7 ………………..……………… Statement of Cash Flows
Kami telah mengaudit laporan keuangan PT Bank We have audited the accompanying financial
Catatan Atas Laporan Keuangan ……………………… 8-137 ………………………Notes to the Financial Statements QNB Indonesia Tbk (“Bank”) terlampir, yang terdiri statements of PT Bank QNB Indonesia Tbk (the
dari laporan posisi keuangan tanggal 31 Desember “Bank”), which comprise the statement of
2025, serta laporan laba rugi dan penghasilan financial position as of December 31, 2025, and
komprehensif lain, laporan perubahan ekuitas, dan the statement of profit or loss and other
************************ laporan arus kas untuk tahun yang berakhir pada comprehensive income, statement of changes in
tanggal tersebut, serta catatan atas laporan equity, and statement of cash flows for the year
keuangan, termasuk informasi kebijakan then ended, and notes to the financial statements,
akuntansi material. including material accounting policy information.
Menurut opini kami, laporan keuangan terlampir In our opinion, the accompanying financial
menyajikan secara wajar, dalam semua hal yang statements present fairly, in all material respects,
material, posisi keuangan Bank tanggal the financial position of the Bank as of
31 Desember 2025, serta kinerja keuangan dan December 31, 2025, and its financial
arus kasnya untuk tahun yang berakhir pada performance and cash flows for the year then
tanggal tersebut, sesuai dengan Standar ended, in accordance with Indonesian Financial
Akuntansi Keuangan di Indonesia. Accounting Standards.
Basis opini Basis for opinion
Kami melaksanakan audit kami berdasarkan We conducted our audit in accordance with
Standar Audit yang ditetapkan oleh Institut Standards on Auditing established by the
Akuntan Publik Indonesia (“IAPI”). Tanggung Indonesian Institute of Certified Public
jawab kami menurut standar tersebut diuraikan Accountants (“IICPA”). Our responsibilities under
lebih lanjut dalam paragraf Tanggung Jawab those standards are further described in the
Auditor terhadap Audit atas Laporan Keuangan Auditor’s Responsibilities for the Audit of the
pada laporan kami. Kami independen terhadap Financial Statements paragraph of our report. We
Bank berdasarkan ketentuan etika yang relevan are independent of the Bank in accordance with
dalam audit kami atas laporan keuangan di the ethical requirements that are relevant to our
Indonesia, dan kami telah memenuhi tanggung audit of the financial statements in Indonesia, and
jawab etika lainnya berdasarkan ketentuan we have fulfilled our other ethical responsibilities
tersebut. Kami yakin bahwa bukti audit yang telah in accordance with these requirements. We
kami peroleh adalah cukup dan tepat untuk believe that the audit evidence we have obtained
menyediakan suatu basis bagi opini kami. is sufficient and appropriate to provide a basis for
our opinion.
KAP Purwanto Susanti dan Surja
Registered Public Accountants KMK No. 69/MK/SK/2025
i
A member firm of Ernst & Young Global Limited
Page 147
The original report included herein is in The original report included herein is in
the Indonesian language. the Indonesian language.
Laporan Auditor Independen (lanjutan) Independent Auditor’s Report (continued) Laporan Auditor Independen (lanjutan) Independent Auditor’s Report (continued)
Laporan No. 00309/2.1505/AU.1/07/1681- Report No. 00309/2.1505/AU.1/07/1681- Laporan No. 00309/2.1505/AU.1/07/1681- Report No. 00309/2.1505/AU.1/07/1681-
3/1/III/2026 (lanjutan) 3/1/III/2026 (continued) 3/1/III/2026 (lanjutan) 3/1/III/2026 (continued)
Hal audit utama Key audit matters Hal audit utama (lanjutan) Key audit matters (continued)
Hal audit utama adalah hal-hal yang, menurut Key audit matters are those matters that, in our Cadangan kerugian penurunan nilai atas kredit Allowance for impairment losses on loans
pertimbangan profesional kami, merupakan hal professional judgment, were of most significance yang diberikan (lanjutan) (continued)
yang paling signifikan dalam audit kami atas in our audit of the financial statements of the
laporan keuangan periode kini. Hal tersebut current period. Such key audit matters were Penentuan cadangan kerugian penurunan nilai Determination of allowance for impairment losses
disampaikan dalam konteks audit kami atas addressed in the context of our audit of the memerlukan pertimbangan dan memiliki requires judgement and is subject to estimation
laporan keuangan secara keseluruhan, dan dalam financial statements taken as a whole, and in ketidakpastian estimasi termasuk dalam uncertainty which includes determining the model
merumuskan opini kami atas laporan keuangan forming our opinion thereon, and we do not penentuan model untuk menghitung cadangan to calculate allowance for impairment losses,
terkait, dan kami tidak menyatakan suatu opini provide a separate opinion on such key audit kerugian penurunan nilai, identifikasi eksposur identification of credit exposures with significant
terpisah atas hal audit utama tersebut. Untuk hal matters. For the key audit matter below, our kredit yang mengalami penurunan kualitas kredit deterioration in credit quality, and determining
audit utama di bawah ini, penjelasan kami tentang description of how our audit addressed such yang signifikan, penentuan asumsi yang assumptions used in the allowance for impairment
bagaimana audit kami merespons hal tersebut matter is provided in such context. digunakan dalam model perhitungan cadangan losses calculation models (for exposures assessed
disampaikan dalam konteks tersebut. kerugian penurunan nilai (untuk eksposur yang on an individual or collective basis), including
dinilai secara individu atau kolektif), termasuk forward-looking macroeconomics factors.
Kami telah memenuhi tanggung jawab yang We have fulfilled the responsibilities described in faktor ekonomi makro berorientasi masa depan.
diuraikan dalam paragraf Tanggung Jawab the Auditor’s Responsibilities for the Audit of the
Auditor terhadap Audit atas Laporan Keuangan Financial Statements paragraph of our report, Respons audit: Audit response:
pada laporan kami, termasuk sehubungan dengan including in relation to key audit matter
hal audit utama yang dikomunikasikan di bawah communicated below. Accordingly, our audit Prosedur audit kami dalam merespon hal audit Our audit procedures to address the key audit
ini. Oleh karena itu, audit kami mencakup included the performance of procedures designed utama tersebut di atas mencakup, antara lain: matter mentioned above included, among others:
pelaksanaan prosedur yang didesain untuk to respond to our assessment of the risks of menguji pengendalian utama atas pemberian tested of key controls over the origination, regular
merespons penilaian kami atas risiko kesalahan material misstatement of the accompanying kredit, melakukan penilaian kualitas kredit internal internal credit quality assessments, recording and
penyajian material dalam laporan keuangan financial statements. The results of our audit secara regular, melakukan pencatatan dan monitoring of the loans, and general controls over
terlampir. Hasil prosedur audit kami, termasuk procedures, including the procedures performed pengawasan kredit yang diberikan, serta the allowance for impairment losses system and
prosedur yang dilakukan untuk merespons hal to address the key audit matter below, provide the pengendalian umum atas sistem perhitungan the application controls over the completeness
audit utama di bawah ini, menyediakan basis bagi basis for our opinion on the accompanying cadangan kerugian pernurunan nilai dan and accuracy of data flows from source systems
opini kami atas laporan keuangan terlampir. financial statements. pengendalian aplikasi atas kelengkapan dan to the allowance for impairment losses system. We
keakuratan aliran data dari sistem asal ke sistem also obtained understanding and assessed
Cadangan kerugian penurunan nilai atas kredit Allowance for impairment losses on loans perhitungan cadangan kerugian penurunan nilai. impairment measurement methodologies,
yang diberikan Kami juga memperoleh pemahaman dan menilai validation of allowance for impairment losses
metodologi pengukuran penurunan nilai dan models, inputs, bases and assumptions used by
Penjelasan atas hal audit utama: Description of the key audit matter: menilai metodologi pengukuran nilai, melakukan the Bank in calculating the allowance for
validasi model cadangan kerugian penurunan nilai, impairment losses, and tested the classification
Seperti yang dijelaskan dalam Catatan 12 atas As describe in Note 12 to the accompanying data masukan, dasar, dan asumsi yang digunakan into three stage credit quality of loan portfolios in
laporan keuangan terlampir, pada tanggal financial statements, as of December 31, 2025, oleh Bank dalam menghitung cadangan kerugian accordance with staging criteria developed by the
31 Desember 2025, cadangan kerugian the balance of allowance for impairment losses on penurunan nilai, serta menguji tiga tahapan Bank for loans, tested whether historical
penurunan nilai atas kredit yang diberikan adalah loans amounted to Rp381,241 million. The kualitas kredit portofolio sesuai dengan kriteria experience is representative of current
sebesar Rp381.241 juta. Kebijakan akuntansi material accounting policies information of tingkatan (staging) yang disusun oleh Bank untuk circumstances and of the recent losses incurred in
material untuk cadangan kerugian penurunan nilai allowance for impairment losses on loans are kredit yang diberikan, menguji apakah the portfolios, and assessed reasonableness of
atas kredit yang diberikan diungkapkan dalam disclosed in Note 2s to the accompanying financial pengalaman historis mewakili keadaan saat ini dan forward-looking adjustments, macroeconomic
Catatan 2s atas laporan keuangan terlampir. Kami statements. We focused on this area because the kerugian terkini yang terjadi dalam portofolio, factor analysis, and probability-weighted multiple
berfokus pada area ini karena nilai tercatat atas carrying value of loans and the allowance for serta menilai kewajaran atas penyesuaian asumsi scenarios for loans.
kredit yang diberikan dan cadangan kerugian impairment losses on loans are material to the berorientasi masa depan, analisis faktor ekonomi
penurunan nilai atas kredit yang diberikan adalah accompanying financial statements makro, dan beberapa skenario probabilitas
material terhadap laporan keuangan terlampir. tertimbang untuk kredit yang diberikan.
ii iii
A member firm of Ernst & Young Global Limited A member firm of Ernst & Young Global Limited
Page 148
The original report included herein is in The original report included herein is in
the Indonesian language. the Indonesian language.
Laporan Auditor Independen (lanjutan) Independent Auditor’s Report (continued) Laporan Auditor Independen (lanjutan) Independent Auditor’s Report (continued)
Laporan No. 00309/2.1505/AU.1/07/1681- Report No. 00309/2.1505/AU.1/07/1681- Laporan No. 00309/2.1505/AU.1/07/1681- Report No. 00309/2.1505/AU.1/07/1681-
3/1/III/2026 (lanjutan) 3/1/III/2026 (continued) 3/1/III/2026 (lanjutan) 3/1/III/2026 (continued)
Hal audit utama (lanjutan) Key audit matters (continued) Informasi lain Other information
Cadangan kerugian penurunan nilai atas kredit Allowance for impairment losses on loans Opini kami atas laporan keuangan terlampir tidak Our opinion on the accompanying financial
yang diberikan (lanjutan) (continued) mencakup Laporan Tahunan, dan oleh karena itu, statements does not cover the Annual Report, and
kami tidak menyatakan bentuk keyakinan apapun accordingly, we do not express any form of
Respons audit: (lanjutan) Audit response: (continued) atas Laporan Tahunan tersebut. assurance on the Annual Report.
Untuk cadangan kerugian penurunan nilai yang With respect to individually assessed allowance Sehubungan dengan audit kami atas laporan In connection with our audit of the accompanying
dinilai secara individual, kami menguji sampel for impairment losses, tested a sample of loans to keuangan terlampir, tanggung jawab kami adalah financial statements, our responsibility is to read
kredit yang diberikan untuk mengevaluasi evaluate the timely identification by the Bank of untuk membaca Laporan Tahunan ketika tersedia the Annual Report when it becomes available and,
ketepatan waktu Bank dalam melakukan exposures with significant deterioration in credit dan dalam melaksanakannya, mempertimbangkan in doing so, consider whether the Annual Report
identifikasi eksposur kredit yang mengalami quality or those which have been impaired. For apakah Laporan Tahunan mengandung is materially inconsistent with the accompanying
penurunan kualitas kredit yang signifikan atau cases where impairment has been identified, ketidakkonsistensian material dengan laporan financial statements or our knowledge obtained in
yang telah mengalami penurunan nilai. Untuk assessed the Bank’s assumptions on the expected keuangan terlampir atau pemahaman yang kami the audit, or otherwise appears to be materially
kasus-kasus di mana penurunan nilai telah future cash flows, including the value of realizable peroleh selama audit, atau mengandung misstated.
diidentifikasi, kami menilai asumsi Bank atas arus collateral based on available market information kesalahan penyajian material.
kas masa depan yang akan diterima, termasuk nilai or valuation prepared by independent valuer.
agunan yang dapat direalisasikan berdasarkan Ketika kami membaca Laporan Tahunan, jika kami When we read the Annual Report, if we conclude
informasi pasar yang tersedia atau penilaian yang menyimpulkan bahwa terdapat suatu kesalahan that there is a material misstatement therein, we
dilakukan oleh penilai independen. penyajian material di dalamnya, kami diharuskan are required to communicate the matter to those
untuk mengomunikasikan hal tersebut kepada charged with governance and take appropriate
Kami juga memeriksa keakurasian perhitungan We checked the accuracy of the calculation of the pihak yang bertanggung jawab atas tata kelola actions based on the applicable laws and
jumlah cadangan kerugian penurunan nilai dengan allowance for impairment losses amount by dan melakukan tindakan yang tepat berdasarkan regulations.
melakukan perhitungan ulang atas keseluruhan recalculating the collective impairment peraturan perundang-undangan yang berlaku.
portofolio yang penurunan nilainya dinilai secara assessment for the entire portfolio and
kolektif dan melakukan perhitungan ulang atas recalculating the individual impairment Tanggung jawab manajemen dan pihak yang Responsibilities of management and those
penurunan nilai yang dinilai secara individual assessment on a sample basis, and assessed bertanggung jawab atas tata kelola terhadap charged with governance for the financial
berdasarkan sampel, dan menilai apakah whether the financial statements disclosures are laporan keuangan statements
pengungkapan di laporan keuangan cukup dan adequately and appropriately reflecting the
secara memadai mencerminkan eksposur Bank Bank’s exposures to credit risk and involved our Manajemen bertanggung jawab atas penyusunan Management is responsible for the preparation
terhadap risiko kredit dan melibatkan pakar auditor’s internal expert to assist us in the dan penyajian wajar laporan keuangan tersebut and fair presentation of the financial statements
auditor internal kami untuk membantu kami dalam performance of the above procedures where their sesuai dengan Standar Akuntansi Keuangan di in accordance with Indonesian Financial
melakukan prosedur-prosedur di atas ketika specific expertise was required. Indonesia, dan atas pengendalian internal yang Accounting Standards, and for such internal
keahlian spesifik mereka diperlukan. dianggap perlu oleh manajemen untuk control as management determines is necessary
memungkinkan penyusunan laporan keuangan to enable the preparation of financial statements
Informasi lain Other information yang bebas dari kesalahan penyajian material, that are free from material misstatement,
baik yang disebabkan oleh kecurangan maupun whether due to fraud or error.
Manajemen bertanggung jawab atas informasi Management is responsible for the other kesalahan.
lain. Informasi lain terdiri dari informasi yang information. Other information comprises the
tercantum dalam Laporan Tahunan 2025 information included in the 2025 Annual Report
(“Laporan Tahunan”) selain laporan keuangan (the “Annual Report”) other than the
terlampir dan laporan auditor independen kami. accompanying financial statements and our
Laporan Tahunan diharapkan akan tersedia bagi independent auditor’s report thereon. The Annual
kami setelah tanggal laporan auditor independen Report is expected to be made available to us after
ini. the date of this independent auditor’s report.
iv v
A member firm of Ernst & Young Global Limited A member firm of Ernst & Young Global Limited
Page 149
The original report included herein is in The original report included herein is in
the Indonesian language. the Indonesian language.
Laporan Auditor Independen (lanjutan) Independent Auditor’s Report (continued) Laporan Auditor Independen (lanjutan) Independent Auditor’s Report (continued)
Laporan No. 00309/2.1505/AU.1/07/1681- Report No. 00309/2.1505/AU.1/07/1681- Laporan No. 00309/2.1505/AU.1/07/1681- Report No. 00309/2.1505/AU.1/07/1681-
3/1/III/2026 (lanjutan) 3/1/III/2026 (continued) 3/1/III/2026 (lanjutan) 3/1/III/2026 (continued)
Tanggung jawab manajemen dan pihak yang Responsibilities of management and those Tanggung jawab auditor terhadap audit atas Auditor’s responsibilities for the audit of the
bertanggung jawab atas tata kelola terhadap charged with governance for the financial laporan keuangan (lanjutan) financial statements (continued)
laporan keuangan (lanjutan) statements (continued)
Sebagai bagian dari suatu audit berdasarkan As part of an audit in accordance with Standards
Dalam penyusunan laporan keuangan, In preparing the financial statements, Standar Audit yang ditetapkan oleh IAPI, kami on Auditing established by the IICPA, we exercise
manajemen bertanggung jawab untuk menilai management is responsible for assessing the menerapkan pertimbangan profesional dan professional judgment and maintain professional
kemampuan Bank dalam mempertahankan Bank’s ability to continue as a going concern, mempertahankan skeptisisme profesional selama skepticism throughout the audit. We also:
kelangsungan usahanya, mengungkapkan, sesuai disclosing, as applicable, matters related to going audit. Kami juga:
dengan kondisinya, hal-hal yang berkaitan dengan concern, and using the going concern basis of
kelangsungan usaha, dan menggunakan basis accounting, unless management either intends to Mengidentifikasi dan menilai risiko kesalahan Identify and assess the risks of material
akuntansi kelangsungan usaha, kecuali liquidate the Bank or to cease its operations, or penyajian material dalam laporan keuangan, misstatement of the financial statements,
manajemen memiliki intensi untuk melikuidasi has no realistic alternative but to do so. baik yang disebabkan oleh kecurangan whether due to fraud or error, design and
Bank atau menghentikan operasi, atau tidak maupun kesalahan, mendesain dan perform audit procedures responsive to such
memiliki alternatif yang realistis selain melaksanakan prosedur audit yang responsif risks, and obtain audit evidence that is
melaksanakannya. terhadap risiko tersebut, serta memeroleh sufficient and appropriate to provide a basis
bukti audit yang cukup dan tepat untuk for our opinion. The risk of not detecting a
Pihak yang bertanggung jawab atas tata kelola Those charged with governance are responsible menyediakan basis bagi opini kami. Risiko material misstatement resulting from fraud is
bertanggung jawab untuk mengawasi proses for overseeing the Bank’s financial reporting tidak terdeteksinya suatu kesalahan penyajian higher than for one resulting from error, as
pelaporan keuangan Bank. process. material yang disebabkan oleh kecurangan fraud may involve collusion, forgery,
lebih tinggi daripada yang disebabkan oleh intentional omissions, misrepresentations, or
Tanggung jawab auditor terhadap audit atas Auditor’s responsibilities for the audit of the kesalahan, karena kecurangan dapat override of internal control.
laporan keuangan financial statements melibatkan kolusi, pemalsuan, penghilangan
secara sengaja, pernyataan salah, atau
Tujuan kami adalah untuk memeroleh keyakinan Our objectives are to obtain reasonable assurance pengabaian pengendalian internal.
memadai tentang apakah laporan keuangan about whether the financial statements taken as a
secara keseluruhan bebas dari kesalahan whole are free from material misstatement, Memeroleh suatu pemahaman tentang Obtain an understanding of internal control
penyajian material, baik yang disebabkan oleh whether due to fraud or error, and to issue an pengendalian internal yang relevan dengan relevant to the audit in order to design audit
kecurangan maupun kesalahan, dan untuk Independent Auditor’s report that includes our audit untuk mendesain prosedur audit yang procedures that are appropriate in the
menerbitkan laporan auditor independen yang opinion. Reasonable assurance is a high level of tepat sesuai dengan kondisinya, tetapi bukan circumstances, but not for the purpose of
mencakup opini kami. Keyakinan memadai assurance, but is not a guarantee that an audit untuk tujuan menyatakan opini atas expressing an opinion on the effectiveness of
merupakan suatu tingkat keyakinan tinggi, namun conducted in accordance with Standards on keefektivitasan pengendalian internal Bank. the Bank’s internal control.
bukan merupakan suatu jaminan bahwa audit Auditing established by the IICPA will always
yang dilaksanakan berdasarkan Standar Audit detect a material misstatement when it exists. Mengevaluasi ketepatan kebijakan akuntansi Evaluate the appropriateness of accounting
yang ditetapkan oleh IAPI akan selalu mendeteksi Misstatements can arise from fraud or error and yang digunakan serta kewajaran estimasi policies used and the reasonableness of
kesalahan penyajian material ketika hal tersebut are considered material if, individually or in the akuntansi dan pengungkapan terkait yang accounting estimates and related disclosures
ada. Kesalahan penyajian dapat disebabkan oleh aggregate, they could reasonably be expected to dibuat oleh manajemen. made by management.
kecurangan maupun kesalahan dan dianggap influence the economic decisions of users taken
material jika, baik secara individual maupun on the basis of these financial statements.
agregat, dapat diekspektasikan secara wajar akan
memengaruhi keputusan ekonomi yang diambil
oleh pengguna berdasarkan laporan keuangan
tersebut.
vi vii
A member firm of Ernst & Young Global Limited A member firm of Ernst & Young Global Limited
Page 150
The original report included herein is in The original report included herein is in
the Indonesian language. the Indonesian language.
Laporan Auditor Independen (lanjutan) Independent Auditor’s Report (continued) Laporan Auditor Independen (lanjutan) Independent Auditor’s Report (continued)
Laporan No. 00309/2.1505/AU.1/07/1681- Report No. 00309/2.1505/AU.1/07/1681- Laporan No. 00309/2.1505/AU.1/07/1681- Report No. 00309/2.1505/AU.1/07/1681-
3/1/III/2026 (lanjutan) 3/1/III/2026 (continued) 3/1/III/2026 (lanjutan) 3/1/III/2026 (continued)
Tanggung jawab auditor terhadap audit atas Auditor’s responsibilities for the audit of the Tanggung jawab auditor terhadap audit atas Auditor’s responsibilities for the audit of the
laporan keuangan (lanjutan) financial statements (continued) laporan keuangan (lanjutan) financial statements (continued)
Sebagai bagian dari suatu audit berdasarkan As part of an audit in accordance with Standards Kami juga memberikan suatu pernyataan kepada We also provide those charged with governance
Standar Audit yang ditetapkan oleh IAPI, kami on Auditing established by the IICPA, we exercise pihak yang bertanggung jawab atas tata kelola with a statement that we have complied with
menerapkan pertimbangan profesional dan professional judgment and maintain professional bahwa kami telah mematuhi ketentuan etika yang relevant ethical requirements regarding
mempertahankan skeptisisme profesional selama skepticism throughout the audit. We also: relevan mengenai independensi, dan independence, and to communicate with them all
audit. Kami juga: (lanjutan) (continued) mengomunikasikan kepada pihak tersebut seluruh relationships and other matters that may
hubungan, serta hal-hal lain yang dianggap secara reasonably be thought to bear on our
Menyimpulkan ketepatan penggunaan basis Conclude on the appropriateness of wajar berpengaruh terhadap independensi kami, independence, and where applicable, related
akuntansi kelangsungan usaha oleh management's use of the going concern basis dan, jika relevan, pengamanan terkait. safeguards.
manajemen dan, berdasarkan bukti audit yang of accounting and, based on the audit evidence
diperoleh, apakah terdapat suatu obtained, whether a material uncertainty Dari hal-hal yang dikomunikasikan kepada pihak From the matters communicated with those
ketidakpastian material yang terkait dengan exists related to events or conditions that may yang bertanggung jawab atas tata kelola, kami charged with governance, we determine those
peristiwa atau kondisi yang dapat cast significant doubt on the Bank's ability to menentukan hal-hal tersebut yang paling matters that were of most significance in the audit
menyebabkan keraguan signifikan atas continue as a going concern. If we conclude signifikan dalam audit atas laporan keuangan of the financial statements of the current period
kemampuan Bank untuk mempertahankan that a material uncertainty exists, we are periode kini dan oleh karenanya menjadi hal audit and are therefore the key audit matters. We
kelangsungan usahanya. Ketika kami required to draw attention in our independent utama. Kami menguraikan hal audit utama describe such key audit matters in our
menyimpulkan bahwa terdapat suatu auditor’s report to the related disclosures in tersebut dalam laporan auditor independen kami independent auditor’s report unless laws or
ketidakpastian material, kami diharuskan the financial statements or, if such disclosures kecuali peraturan perundang-undangan melarang regulations preclude public disclosure about such
untuk menarik perhatian dalam laporan are inadequate, to modify our opinion. Our pengungkapan publik tentang hal audit utama key audit matters or when, in extremely rare
auditor independen kami ke pengungkapan conclusions is based on the audit evidence tersebut atau ketika, dalam kondisi yang sangat circumstances, we determine that a key audit
terkait dalam laporan keuangan atau, jika obtained up to the date of our independent jarang terjadi, kami menentukan bahwa suatu hal matter should not be communicated in our
pengungkapan tersebut tidak memadai, auditor’s report. However, future events or audit utama tidak boleh dikomunikasikan dalam independent auditor’s report because the adverse
memodifikasi opini kami. Kesimpulan kami conditions may cause the Bank to cease to laporan auditor independen kami karena consequences of doing so would reasonably be
didasarkan pada bukti audit yang diperoleh continue as a going concern. konsekuensi yang merugikan dari expected to outweigh the public interest benefits
hingga tanggal laporan auditor independen mengomunikasikan hal tersebut akan of such communication.
kami. Namun, peristiwa atau kondisi masa diekspektasikan secara wajar melebihi manfaat
depan dapat menyebabkan Bank tidak dapat kepentingan publik atas komunikasi tersebut.
mempertahankan kelangsungan usahanya.
Mengevaluasi penyajian, struktur, dan isi Evaluate the overall presentation, structure, KAP Purwanto Susanti dan Surja
laporan keuangan secara keseluruhan, and content of the financial statements,
termasuk pengungkapannya, dan apakah including the disclosures, and whether the
laporan keuangan mencerminkan transaksi financial statements represent the underlying
dan peristiwa yang mendasarinya dengan transactions and events in a manner that
suatu cara yang mencapai penyajian wajar. achieves fair presentation.
Christophorus Alvin Kossim
Kami mengomunikasikan kepada pihak yang We communicate with those charged with Registrasi Akuntan Publik No. AP.1681/Public Accountant Registration No. AP.1681
bertanggung jawab atas tata kelola mengenai, governance regarding, among other matters, the
antara lain, ruang lingkup dan saat yang planned scope and timing of the audit and 30 Maret 2026/March 30, 2026
direncanakan atas audit serta temuan audit significant audit findings, including any significant
signifikan, termasuk setiap defisiensi signifikan deficiencies in internal control that we identify
dalam pengendalian internal yang teridentifikasi during our audit.
oleh kami selama audit.
viii ix
A member firm of Ernst & Young Global Limited A member firm of Ernst & Young Global Limited
Page 151
The original financial statements included herein are in the The original financial statements included herein are in the
Indonesian language. Indonesian language.
PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK
LAPORAN POSISI KEUANGAN STATEMENT OF FINANCIAL POSITION LAPORAN POSISI KEUANGAN (lanjutan) STATEMENT OF FINANCIAL POSITION (continued)
Tanggal 31 Desember 2025 As of December 31, 2025 Tanggal 31 Desember 2025 As of December 31, 2025
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah, (Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated) kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
Catatan/
2025 Notes 2024 Catatan/
ASET ASSETS 2025 Notes 2024
LIABILITAS DAN EKUITAS LIABILITIES AND EQUITY
Kas 28.522 2d,2f,5,35,38 36.917 Cash
Liabilitas segera 13.349 2d,2f,19,35,38 21.022 Liabilities payable on demand
2d,2f,2g,6, Current accounts with Bank
Giro pada Bank Indonesia 364.492 35,36,38 410.213 Indonesia
Simpanan dari nasabah Deposits from customers
Giro pada bank lain 2d,2e,2f,2g, Current accounts with other banks Pihak berelasi 117.628 2d,2e,2f,2t, 98.429 Related parties
Pihak berelasi 265 2s,7,35,36, 316 Related parties Pihak ketiga 8.020.380 20,35,36,38 7.243.449 Third parties
Pihak ketiga 17.239 38 38.502 Third parties 8.138.008 7.341.878
17.504 38.818
Cadangan kerugian penurunan nilai (1) (7) Allowance for impairment losses Simpanan dari bank lain Deposits from other banks
Pihak berelasi 3.349 2d,2e,2f,2t, 322.474 Related parties
Neto 17.503 38.811 Net Pihak ketiga 2 21,35,36,38 17 Third parties
Penempatan pada Bank Indonesia 2d,2f,2h,2s, Placements with Bank Indonesia and 3.351 322.491
dan bank lain 8,35,36,38 other banks 2d,2e,2f
Pihak berelasi - 321.900 Related parties Liabilitas derivatif 9.013 2i,9,35 7.775 Derivative payables
Pihak ketiga 1.241.384 1.014.401 Third parties
Liabilitas akseptasi 87.889 2j,10 - Acceptance payables
1.241.384 1.336.301
Efek-efek yang dijual dengan janji 2f,2k,3c,3d, Securities sold under
Tagihan derivatif 590 2f,2i,9,35 3.269 Derivative receivables dibeli kembali - 22,35 95.873 repurchase agreements
Tagihan akseptasi 87.889 2j,10 - Acceptance receivables Liabilitas imbalan kerja 60.942 2e,2v,24 75.739 Employment benefits
Cadangan kerugian penurunan nilai (211) - Allowance for impairment losses
Beban masih harus dibayar dan 2d,2f,2n,
Neto 87.678 - liabilitas lain-lain 182.320 25,35,38 239.383 Accruals and other liabilities
Efek-efek yang dibeli dengan janji 2f,2k,2s Securities purchased under TOTAL LIABILITAS 8.494.872 8.104.161 TOTAL LIABILITIES
dijual kembali 10.872 11,35 - agreements to resell
EKUITAS EQUITY
Kredit yang diberikan 2d,2e,2f,2l,2s, Loans
Pihak berelasi 500.804 12,31,35,36, 892 Related parties Modal saham - nilai nominal Rp250 Share capital - par value of Rp250
Pihak ketiga 9.283.664 37,38 8.453.674 Third parties (Rupiah penuh) per saharn (whole Rupiah) per share
Modal dasar 40.000.000.000 Authorized capital 40,000,000,000
9.784.468 8.454.566 saham masing-masing per shares as of December 31, 2025
Cadangan kerugian penurunan nilai (381.241) (488.839) Allowance for impairment losses 31 Desember 2025 dan 2024 and 2024
Modal ditempatkan dan Issued and fully
Neto 9.403.227 7.965.727 Net
disetor penuh paid capital
35.158.048.365 saham 35,158,048,365 shares
2d,2e,2f,2m,2s,
Efek-efek 1.481.150 13,31,35,38 2.160.025 Securities masing-masing per as of December 31, 2025
31 Desember 2025 dan 2024 8.789.512 1b,2w,26 8.789.512 and 2024
Beban dibayar dimuka 60.599 14,44 43.198 Prepayments
Tambahan modal disetor (33.588) 2w,2x,27 (33.588) Additional paid-in capital
Aset pajak tangguhan - neto 147.431 2n,23 249.124 Deferred tax assets - net
Dana setoran modal 3.652 3.652 Advanced capital
Aset tetap dan aset hak guna 2o,2s,15,44 Fixed assets and right-of-use assets
Biaya perolehan 501.652 548.423 Cost Cadangan nilai wajar - neto 8.997 12 (201) Fair value reserve - net
Akumulasi penyusutan (330.401) (345.236) Accumulated depreciation
Saldo laba (defisit): Retained earnings (deficit):
Nilai buku 171.251 203.187 Book value Telah ditentukan penggunaannya 7.396 7.396 Appropriated
Belum ditentukan penggunaannya (4.066.625) (4.018.059) Unappropriated
Aset takberwujud 2p,16 Intangible assets
Biaya perolehan 133.018 176.709 Cost TOTAL EKUITAS 4.709.344 4.748.712 TOTAL EQUITY
Akumulasi amortisasi (82.147) (116.160) Accumulated amortization
TOTAL LIABILITAS DAN EKUITAS 13.204.216 12.852.873 TOTAL LIABILITIES AND EQUITY
Nilai buku 50.871 60.549 Book value
Agunan yang diambil alih - neto - 2q,2s,17 236.041 Foreclosed assets - net
2d,2f,2r
Aset lain-lain - neto 138.646 18,35,36,38 109.511 Other assets - net
TOTAL ASET 13.204.216 12.852.873 TOTAL ASSETS
Catatan atas laporan keuangan terlampir merupakan The accompanying notes to the financial statements form an Catatan atas laporan keuangan terlampir merupakan The accompanying notes to the financial statements form an
bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan integral part of these financial statements taken as a whole. bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan integral part of these financial statements taken as a whole.
secara keseluruhan. secara keseluruhan.
1 2
Page 152
The original financial statements included herein are in the The original financial statements included herein are in the
Indonesian language. Indonesian language.
PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB IN DONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK
LAPORAN LABA RUGI DAN STATEMENT OF PROFIT OR LOSS AND LAPORAN LABA RUGI DAN STATEMENT OF PROFIT OR LOSS AND
PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN OTHER COMPREHENSIVE INCOME PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN (lanjutan) OTHER COMPREHENSIVE INCOME (continued)
Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal For the Year Ended Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal For the Year Ended
31 Desember 2025 December 31, 2025 31 Desember 2025 December 31, 2025
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah, (Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated) kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
Tahun yang Berakhir pada Tanggal 31 Desember/ Tahun yang Berakhir pada Tanggal 31 Desember/
Year Ended December 31, Year Ended December 31,
Catatan/ Catatan/
2025 Notes 2024 2025 Notes 2024
PENDAPATAN DAN BEBAN OPERATING INCOME LABA/(RUGI) TAHUN BERJALAN (48.323) 55.638 PROFIT/(LOSS) FOR THE YEAR
OPERASIONAL AND EXPENSES
Pendapatan bunga 678.787 2d,2e,2z,29,36, 734.563 Interest income PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN OTHER COMPREHENSIVE INCOME
2d,2e,2z,29,36
Beban bunga (331.823) 40 (283.644) Interest expense Pos-pos yang akan direklasifikasikan Items that would be reclassified to
ke laba rugi: profit or loss:
PENDAPATAN BUNGA - NETO 346.964 450.919 INTEREST INCOME - NET Perubahan nilai wajar efek-efek Fair value changes of securities
yang diukur pada nilai wajar melalui measured at fair value through
penghasilan komprehensif lain 11.792 2m,13 (179) other comprehensive income
PENDAPATAN OPERASIONAL Pajak penghasilan terkait dengan Income tax related to
LAINNYA OTHER OPERATING INCOME pos-pos yang akan items that would be
direklasifikasikan ke laba rugi (2.594) 13,23 39 reclassified to profit or loss
Provisi dan komisi - neto 39.900 2aa,30 31.562 Fees and commission - net
Pendapatan transaksi perdagangan - neto 3.300 2ab (319) Trading income - net 9.198 (140)
Lain-lain 42.411 61.983 Others
Pos-pos yang tidak akan Items that would not be reclassified to
TOTAL PENDAPATAN TOTAL OTHER direklasifikasikan ke laba rugi: profit or loss:
OPERASIONAL LAINNYA 85.611 93.226 OPERATING INCOME Pengukuran kembali atas liabilitas Remeasurements of obligation for
imbalan pasca-kerja (312) 2v,24 2.262 post-employment benefits
Pajak penghasilan terkait dengan Income tax related to
BEBAN OPERASIONAL LAINNYA OTHER OPERATING EXPENSES pos-pos yang tidak akan items that would not be
direklasifikasikan ke laba rugi 69 23 (497) reclassified to profit or loss
Beban karyawan (291.121) 2e,2v,31,36 (265.369) Personnel expenses
Beban umum dan administrasi (148.116) 33 (200.832) General and administrative expenses (243) 1.765
Pemulihan cadangan Reversal for impairment
kerugian penurunan nilai aset keuangan 79.246 2s,31 19.021 losses on financial assets Penghasilan komprehensif Other comprehensive income
Lain-lain (4.243) (10.560) Others lain setelah pajak 8.955 1.625 net of tax
TOTAL BEBAN TOTAL OTHER Total penghasilan komprehensif Total comprehensive
OPERASIONAL LAINNYA (364.234) (457.740) OPERATING EXPENSES tahun berjalan (39.368) 57.263 income for the year
LABA OPERASIONAL 68.341 86.405 OPERATING INCOME LABA PER SAHAM DASAR EARNING PER SHARE BASIC
(dalam Rupiah penuh) (1,37) 2y,34 1,58 (in whole Rupiah)
Pendapatan bukan operasional 9.171 90 Non-operating income
Beban bukan operasional (26.667) (85) Non-operating expenses
(BEBAN)/PENDAPATAN BUKAN NON-OPERATING
OPERASIONAL - NETO (17.496) 5 (EXPENSE)/INCOME NET
LABA SEBELUM PAJAK PROFIT BEFORE INCOME
PENGHASILAN 50.845 86.410 TAX EXPENSE
Beban pajak penghasilan (99.168) 2n,23 (30.772) Income tax expense
(RUGI)/LABA TAHUN BERJALAN (48.323) 55.638 (LOSS)/PROFIT FOR THE YEAR
Catatan atas laporan keuangan terlampir merupakan The accompanying notes to the financial statements form an Catatan atas laporan keuangan terlampir merupakan The accompanying notes to the financial statements form an
bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan integral part of these financial statements taken as a whole. bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan integral part of these financial statements taken as a whole.
secara keseluruhan. secara keseluruhan.
3 4
Page 153
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
Unrealized gain on securities
Balance as of December 31, 2023
Balance as of December 31, 2024
Balance as of December 31, 2025
Remeasurements of obligation for
Remeasurements of obligation for
Profit for the year
Unrealized loss on securities
Appropriation for general reserve
Loss for the year
The original financial statements included herein are in the Indonesian language.
post-employment benefits - net of tax
post-employment benefits - net of tax
measured at fair value
- net of tax
measured at fair value
through other comprehensive income
through other comprehensive income
- net of tax
PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK
LAPORAN ARUS KAS STATEMENT OF CASH FLOWS
The accompanying notes to the financial statements form an integral part of these financial
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal For the Year Ended December 31, 2025
31 Desember 2025 (Expressed in millions of Rupiah,
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
For the Year Ended December 31, 2025
STATEMENT OF CHANGES IN EQUITY
PT BANK QNB INDONESIA TBK
Tahun yang Berakhir pada Tanggal 31 Desember/
Year Ended December 31,
(140)
Catatan/
(243)
-
(48.323)
4.691.449
55.638
1.765
4.748.712
9.198
4.709.344
statements taken as a whole.
2025 Notes 2024*)
Total ekuitas/
Total Equity
ARUS KAS DARI CASH FLOWS FROM
AKTIVITAS OPERASI OPERATING ACTIVITIES
Penerimaan bunga 721.701 872.280 Receipts from interest income
Pembayaran bunga (327.257) (281.863) Payments for interest expense
Penerimaan provisi dan komisi 44.047 36.152 Receipts from fees and commission
(4.074.462)
(1.000)
(4.018.059)
(4.066.625)
(243)
-
-
(48.323)
55.638
1.765
Pembayaran provisi dan komisi (4.147) (4.916) Payments for fees and commission
Belum ditentukan
penggunaannya/
Unappropriated
Pembayaran beban karyawan (260.441) (247.998) Payments for personnel expenses
Pembayaran imbalan pasca-kerja (45.789) (6.557) Payment for post employment benefit
Retained earnings (deficit)
Penerimaan pendapatan lainnya 58.120 64.486 Receipts from other income
Saldo laba (defisit)/
Pembayaran beban lainnya - neto (89.891) (140.318) Payments for other expenses - net
Pembayaran beban bukan Payments for non-operational
operasional 156.926 (9.388) expenses
-
-
-
-
-
-
6.396
7.396
1.000
7.396
Telah ditentukan
penggunaannya/
Appropriated
Perubahan dalam aset dan Changes in operating assets
liabilitas operasi: and liabilities:
Penurunan (kenaikan) Decrease (increase) in
dalam aset operasi: operating assets:
Penempatan pada Bank Indonesia Placements with Bank Indonesia
dan bank lain 321.900 (321.900) and other banks
(61)
(140 )
(201)
-
-
-
-
-
9.198
8.997
Efek-efek yang dibeli dengan Securities purchased under
Cadangan nilai
reserve - net
wajar - neto/
janji dijual kembali (10.872) 2.977.202 agreements to resell
Fair value
Tagihan akseptasi (87.889) - Acceptance receivables
Kredit yang diberikan (1.358.664) (2.498.145) Loans
Beban dibayar di muka (23.023) (20.622) Prepayments
5
Aset lain-lain (35.304) 54.933 Other assets
-
-
-
-
-
-
-
3.652
3.652
3.652
Advanced capital
Kenaikan (penurunan) dalam Increase (decrease) in operating
Dana setoran
liabilitas operasi: liabilities:
modal/
Liabilitas segera (7.673) 8.467 Liabilities payable on demand
Simpanan dari nasabah 796.130 1.002.675 Deposits from customers
Catatan atas laporan keuangan terlampir merupakan bagian yang tidak terpisahkan
Simpanan dari bank lain (319.140) 320.659 Deposits from other banks
Efek-efek yang dijual dengan Securities sold under
Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal 31 Desember 2025
janji dibeli kembali (95.873) (289.178) repurchased agreements
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
(33.588)
(33.588)
-
-
-
-
-
-
-
(33.588)
Liabilitas akseptasi 87.889 - Acceptance payables
Tambahan
Additional
Beban masih harus dibayar dan Accruals and
disetor/
paid-in
capital
Modal
liabilitas lain-lain (34.690) 6.294 other liabilities
Arus kas neto diperoleh dari Net cash flows provided by
dari laporan keuangan secara keseluruhan.
LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS
aktivitas operasi (513.940) 1.522.263 operating activities
PT BANK QNB INDONESIA TBK
-
-
-
-
-
-
-
8.789.512
8.789.512
8.789.512
ARUS KAS DARI AKTIVITAS CASH FLOWS FROM INVESTING
saham/
capital
Modal
Share
INVESTASI ACTIVITIES
Penerimaan atas efek-efek yang telah Proceeds from matured
jatuh tempo 2.160.025 250.030 securities
Penempatan pada efek-efek (1.481.150) (2.020.106) Placements in securities
Hasil penjualan aset tetap 211 14 110 Proceeds from sale of fixed assets
Hasil penjualan agunan yang Proceeds from sale of
Catatan/
Notes
diambil alih 55.743 23.800 foreclosed assets
28
Hasil penjualan Proceeds from sale of
properti terbengkalai 16.375 - abandoned properties
melalui penghasilan komprehensif lain
melalui penghasilan komprehensif lain
Keuntungan yang belum direalisasi atas
Perolehan aset tetap (16.947) 14,42 (42.309) Acquisition of fixed assets
imbalan pasca kerja - setelah pajak
imbalan pasca kerja - setelah pajak
Kerugian yang belum direalisasi atas
Perolehan aset tak berwujud (1.479) 15,42 (7.942) Acquisition of intangible assets
efek-efek diukur pada nilai wajar
efek-efek diukur pada nilai wajar
Pengukuran kembali atas liabilitas
Pengukuran kembali atas liabilitas
Pembentukan cadangan umum
Arus kas neto (digunakan untuk) Net cash flows (used in)
Saldo per 31 Desember 2023
Saldo per 31 Desember 2024
Saldo per 31 Desember 2025
diperoleh dari aktivitas investasi 732.778 (1.796.417) provided by investing activities
Laba tahun berjalan
Rugi tahun berjalan
*) Setelah reklasifikasi (Catatan 47) *) After reclassification (Note 47)
- setelah pajak
- setelah pajak
Catatan atas laporan keuangan terlampir merupakan The accompanying notes to the financial statements form an
bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan integral part of these financial statements taken as a whole.
secara keseluruhan.
6
Page 154
The original financial statements included herein are in the The original financial statements included herein are in the
Indonesian language. Indonesian language.
PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK
LAPORAN ARUS KAS (lanjutan) STATEMENT OF CASH FLOWS (continued) CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal For the Year Ended December 31, 2025 Tanggal 31 Desember 2025 dan untuk As of December 31, 2025 and
31 Desember 2025 (Expressed in millions of Rupiah, Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, unless otherwise stated) (Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
1. Umum 1. General
Tahun yang Berakhir pada Tanggal 31 Desember/
Year Ended December 31, a. Pendirian dan Informasi Umum a. Establishment and General Information
Catatan/ PT Bank QNB Indonesia Tbk (“Bank”) didirikan PT Bank QNB Indonesia Tbk (“the Bank”) was
2025 Notes 2024*)
pada tanggal 1 April 1913 dengan nama established on April 1, 1913 under the name
ARUS KAS DARI AKTIVITAS CASH FLOWS FROM FINANCING N.V Chunghwa Shangyeh Maatschappij (The N.V Chunghwa Shangyeh Maatschappij (The
PENDANAAN ACTIVITIES Chinese Trading Bank Limited) berdasarkan Chinese Trading Bank Limited) based on the
Akta No. 53 tanggal 28 April 1913 yang dibuat Notarial Deed No. 53 dated April 28, 1913 of
Pembayaran liabilitas sewa (26.940) 44 (23.062) Payment of lease liabilities di hadapan Notaris Leonard Hendrik-Willem Notary Leonard Hendrik-Willem Van Sandick
Arus kas neto digunakan untuk Net cash flows used in Van Sandick dan telah disetujui berdasarkan and was approved based on Besluit
aktivitas pendanaan (26.940) (23.062) financing activities Besluit Gouverneur Generaal Hindia Belanda Gouverneur Generaal Hindia Belanda No. 58
No. 58 tanggal 16 Juli 1913 dan diumumkan dated July 16, 1913 and was published in the
dalam Extra Bijvougsel der Javasche Courant Extra Bijvougsel der Javasche Courant No. 78
Penurunan neto Kas Net decrease in Cash No. 78 tanggal 30 September 1913. dated September 30, 1913.
dan Setara Kas 191.898 (297.216) and Cash Equivalents
Pengaruh neto perubahan kurs Net effect of exchange rate Berdasarkan Surat Keputusan Menteri Based on Decree of the Minister of Finance
pada Kas dan Setara Kas (40.345) (46.912) on Cash and Cash Equivalents Keuangan No. 191547/U.M.II tanggal No. 191547/U.M.II dated October 28, 1958, the
28 Oktober 1958, Bank memulai kegiatan Bank started its operation as a commercial
Kas dan Setara Kas Cash And Cash Equivalents operasionalnya sebagai bank umum. bank.
Awal Tahun 1.500.349 1.844.477 at Beginning of Year
Kas dan Setara Kas, Cash and Cash Equivalents,
Nama Bank diubah menjadi PT Bank Kesawan The Bank’s name was changed to PT Bank
Akhir Tahun 1.651.902 1.500.349 at The End of Year berdasarkan Akta Perubahan Anggaran Dasar Kesawan based on the Deed of Articles
No. 60 tanggal 10 Maret 1965 yang dibuat di of Association Amendment No. 60 dated March
hadapan Ong Kiem Lian, SH, notaris di Jakarta. 10, 1965 of Ong Kiem Lian, SH, notary public in
Akta ini telah disahkan oleh Menteri Kehakiman Jakarta. This deed was approved by the
Komponen Kas dan Setara Kas Component of Cash and Republik Indonesia (sekarang menjadi 3 (tiga) Minister of Justice of the Republic of Indonesia
Cash Equivalents kementerian: Kementerian Hukum, (which has since been restructured into 3
Kementerian HAM, dan Kementerian Imigrasi (three) ministries: the Minsitry of Law, the
Kas 28.522 2b,5 36.917 Cash
Giro pada Bank Indonesia 364.492 2b,6 410.213 Current accounts with Bank Indonesia
dan Pemasyarakatan dibawah Kementerian Ministry of Human Rights, and the Ministry of
Giro pada bank lain 17.504 2b,7 38.818 Current accounts with other banks Koordinator Hukum, HAM, Imigrasi dan Immigration and Corrections, under the
Penempatan pada Bank Indonesia Pemasyarakatan) dalam Surat Keputusan No. Coordinating Ministry of Law, Human Rights,
dan bank lain jatuh tempo Placements with Bank Indonesia and J.A.5/68/15 tanggal 3 Juli 1965 dan telah Immigration and Corrections) in its Decree
dalam 3 (tiga) bulan other banks maturing within 3 (three) diumumkan dalam Berita Negara Republik No.J.A.5/68/15 dated July 3, 1965 and was
sejak tanggal perolehan 1.241.384 2b,8 1.014.401 months since the acquisition date Indonesia No. 95 tanggal 26 November 1965, published in the State Gazette of the Republic
1.651.902 1.500.349
Tambahan No. 95. of Indonesia No. 95 dated November 26, 1965,
Supplement No. 95.
Perubahan status Bank dari Bank tertutup The change of the Bank’s status from a private
*) Setelah reklasifikasi (Catatan 47) *) After reclassification (Note 47) menjadi Bank terbuka adalah berdasarkan Akta Bank to a public Bank was effected by the Deed
Pernyataan Keputusan Rapat Umum of Extraordinary Shareholders’ General
Pemegang Saham Luar Biasa No. 22 tanggal Meeting No. 22 dated July 25, 2001 of Fathiah
25 Juli 2001 yang dibuat dihadapan Fathiah Helmi, SH, notary public in Jakarta. This deed
Helmi, SH, notaris di Jakarta. Akta ini telah was approved by the Minister of Justice of the
memperoleh persetujuan dari Menteri Republic of Indonesia dated
Kehakiman Republik Indonesia tanggal December 27, 2001 in his Decree No. C-
27 Desember 2001 dengan Surat Keputusan 20973.HT.01.04.TH.2001 and was published
No. C-20973.HT.01.04.TH.2001 serta into the State Gazette of the Republic of
diumumkan dalam Berita Negara Republik Indonesia No. 75 dated September 17, 2002,
Indonesia No. 75 tanggal 17 September 2002, Supplement No. 11113.
Tambahan No. 11113.
Dengan akuisisi saham Bank oleh Qatar Subsequently, following the acquisition of the
National Bank (Q.P.S.C.) (dahulu Qatar Bank’s shares by Qatar National Bank
National Bank SAQ) pada tanggal 26 Januari (Q.P.S.C.) (formerly Qatar National Bank SAQ)
2011, nama Bank diubah menjadi PT Bank on January 26, 2011, the Bank’s name was
QNB Kesawan Tbk berdasarkan Akta changed into PT Bank QNB Kesawan Tbk
Pernyataan Keputusan Rapat Umum based on the Deed of Extraordinary
Pemegang Saham Luar Biasa No. 23 tanggal Shareholders’ General Meeting No. 23 dated
Catatan atas laporan keuangan terlampir merupakan The accompanying notes to the financial statements form an 16 September 2011 yang dibuat di hadapan September 16, 2011 of Fathiah Helmi, SH,
bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan integral part of these financial statements taken as a whole.
Fathiah Helmi, SH, notaris di Jakarta. notary public in Jakarta.
secara keseluruhan.
7 8
Page 155
The original financial statements included herein are in the The original financial statements included herein are in the
Indonesian language. Indonesian language.
PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2025 dan untuk As of December 31, 2025 and Tanggal 31 Desember 2025 dan untuk As of December 31, 2025 and
Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah, (Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated) kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
1. Umum (lanjutan) 1. General (continued) 1. Umum (lanjutan) 1. General (continued)
a. Pendirian dan Informasi Umum (lanjutan) a. Establishment and General Information a. Pendirian dan Informasi Umum (lanjutan) a. Establishment and General Information
(continued) (continued)
Akta ini telah memperoleh persetujuan dari This deed was approved by the Minister of Kantor Pusat Bank berlokasi di Revenue Tower, The Bank’s head office is located at Revenue
Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Laws and Human Rights of the Republic of District 8, SCBD Lot 13, Jalan Jendral Sudirman Tower, District 8, SCBD Lot 13, Jalan Jendral
Republik Indonesia berdasarkan Surat Indonesia in his Decree No. AHU- Kavling 52-53, Jakarta. Pada 31 Desember Sudirman Kavling 52-53, Jakarta. As of
keputusan No. AHU-51180.AH.01.02 Tahun 51180.AH.01.02 Year 2011 dated October 21, 2025, Bank mempunyai 1 kantor pusat non- December 31, 2025, Bank has 1 non-
2011 tanggal 21 Oktober 2011 dan telah 2011 and was announced in the State Gazette operasional, 6 kantor cabang, 1 kantor cabang operational head office, 6 branch offices, 1 sub-
diumumkan dalam Berita Negara Republik of the Republic of Indonesia No. 93 dated pembantu, 2 kantor fungsional dan 8 ATM di branch offices, 2 functional office and 8 ATMs
Indonesia No. 93 tanggal 20 November 2012, November 20, 2012, Supplement No. 72137. seluruh Indonesia. Pada 31 Desember 2024, across Indonesia. As of December 31, 2024,
Tambahan No. 72137. Bank mempunyai 1 kantor pusat non- Bank has 1 non-operational head office, 6
operasional, 6 kantor cabang, 2 kantor cabang branch offices, 2 sub-branch offices, 2
Selanjutnya nama bank berubah menjadi Subsequently, the bank’s name was changed pembantu, 2 kantor fungsional dan 11 ATM di functional office and 11 ATMs across
PT Bank QNB Indonesia Tbk berdasarkan Akta into PT Bank QNB Indonesia Tbk based on The seluruh Indonesia. Indonesia.
Pernyataan Keputusan Rapat Umum deed of Minutes of Annual Shareholders’
Pemegang Saham Tahunan No. 35 tanggal General Meeting No. 35 dated July 23, 2014. Pada tanggal 31 Desember 2025 dan 31 As of December 31, 2025 and December 31,
23 Juli 2014. Akta ini telah mendapat This deed was approved by the Minister of Desember 2024, Bank memiliki masing-masing 2024, the Bank had 274 and 403 employees
persetujuan Menteri Hukum dan Hak Asasi Laws and Human Rights of the Republic of 274 dan 403 karyawan (tidak diaudit). (unaudited), respectively.
Manusia Republik Indonesia dengan Indonesia with the Deed No. AHU- Bank, melalui pemegang saham mayoritasnya, The Bank, through its majority shareholder,
keputusannya No. AHU-06136.40.20.2014 06136.40.20.2014 dated July 24, 2014. Qatar National Bank (Q.P.S.C.), merupakan Qatar National Bank (Q.P.S.C.), is ultimately
tanggal 24 Juli 2014. bagian dari Qatar National Bank Group. Qatar part of the Qatar National Bank Group. The
National Bank Group memiliki anak perusahaan Qatar National Bank Group has subsidiaries
Anggaran Dasar Bank telah mengalami The Bank’s Articles of Association has been dan afiliasi di seluruh dunia. and affiliates throughout the world.
beberapa kali perubahan. Perubahan terakhir amended several times. The latest amendment
sebagaimana dinyatakan dalam Akta was stated on the Deed of Statement of Annual b. Penawaran Umum Saham Bank b. Public Offering of the Bank's Shares
Pernyataan Keputusan Rapat Umum General Meeting of Shareholders No. 27 dated
Pemegang Saham Tahunan No. 27 tanggal 30 May 30, 2024, drawn up before Fathiah Helmi, Pada tanggal 31 Oktober 2002, Bank On October 31, 2002, the Bank obtained the
Mei 2024, yang dibuat dihadapan Fathiah S.H., Notary in Jakarta. This deed has received memperoleh Pernyataan Efektif dari Ketua Effective Notification from the Chairman of the
Helmi, SH, notaris di Jakarta. Perubahan Notification of Amendment to the Articles of Badan Pengawas Pasar Modal (Bapepam) Capital Market Supervisory Agency (Bapepam)
Anggaran Dasar Bank tersebut telah diterima Articles of Association from the Ministry of Law berdasarkan Surat Keputusan through its Decree No. S-2369/PM/2002 in
dan dicatat dalam Sistem Administrasi Badan and Human Rights of the Republic of Indonesia No. S-2369/PM/2002 dalam rangka penawaran relation to the public offering of its 78,800,000
Hukum Kementerian Hukum dan Hak Asasi No. AHU-AH.01.03-0142925 dated umum atas 78.800.000 lembar saham Bank shares with par value and at the offering price
Manusia Republik Indonesia No. AHU- June 12, 2024. This deed was approved by the dengan nilai nominal dan harga penawaran of Rp250 (in full Rupiah) per share. The Bank’s
AH.01.03-0142925 tanggal 12 Juni 2024. Akta Minister of Laws and Human Rights of the sebesar Rp250 (dalam Rupiah penuh) per shares were traded in Jakarta Stock Exchange
ini telah memperoleh persetujuan dari Menteri Republic of Indonesia in his Decree saham. Saham Bank tersebut diperdagangkan starting November 21, 2002. (On November 30,
Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik No. AHU-0034915.AH.01.02 Year 2024 dated di Bursa Efek Jakarta mulai tanggal 2007, Jakarta Stock Exchange and Surabaya
Indonesia berdasarkan Surat keputusan June 12, 2024. 21 November 2002. (Pada tanggal Stock Exchange were merged to form
No. AHU-0034915.AH.01.02 Tahun 2024 30 November 2007, Bursa Efek Jakarta dan Indonesia Stock Exchange).
tanggal 12 Juni 2024. Bursa Efek Surabaya telah bergabung menjadi
Bursa Efek Indonesia).
Sesuai dengan pasal 3 Anggaran Dasar Bank, According to article 3 of the Bank’s Articles of
ruang lingkup kegiatan Bank adalah Association, the scope of the Bank’s activities Dalam penawaran umum saham ini dikeluarkan These new shares were furnished by Warrants
menjalankan kegiatan umum perbankan. is to engage in general banking business. pula Waran Seri I (waran) yang diberikan Series I (warrant), which were granted to the
secara cuma-cuma kepada pemegang saham new shareholders as a compliment. Each holder
Bank memperoleh persetujuan sebagai The Bank was granted a license as a Foreign baru. Setiap pemegang 2 saham baru Bank of 2 Bank’s new shares received 3 warrants;
Pedagang Valuta Asing berdasarkan Surat Exchange Trader based on the Decree of the memperoleh 3 waran, sehingga jumlah waran accordingly, the total number of warrants issued
Keputusan Direksi Bank Indonesia Director of Bank Indonesia No. 28/366/UD/Adv yang diterbitkan adalah sebanyak 118.200.000 was 118,200,000 warrants. Each warrant
No. 28/366/UD/Adv tanggal 4 Desember 1995. dated December 4, 1995. lembar. Setiap 1 waran memberikan hak entitled the holder to buy 1 Bank’s new share at
kepada pemegang waran untuk membeli 1 the exercise price. The execution period was
Bank memperoleh persetujuan menjadi Bank The Bank was granted a license to conduct saham baru Bank pada harga pelaksanaannya. from May 21, 2003 to November 18, 2005. Up
Devisa berdasarkan Surat Keputusan Direksi foreign exchange activities based on the Jangka waktu pelaksanaan waran yang to the last exercise date on November 18, 2005,
Bank Indonesia No. 28/150/KEP/DIR tanggal Decree of the Director of Bank Indonesia diterbitkan adalah sejak tanggal 21 Mei 2003 the number of exercised warrants was
22 Februari 1996. No. 28/150/KEP/DIR dated February 22, 1996. sampai dengan tanggal 18 November 2005. 101,219,000 warrants at exercise price of
Sampai dengan tanggal pelaksanaan terakhir Rp250 (in full Rupiah) or amounting to
Bank memperoleh persetujuan menjadi Bank The Bank was granted a license as a National yaitu tanggal 18 November 2005, waran yang Rp25,305.
Devisa Persepsi Kas Negara berdasarkan Cash Perception Foreign Exchange Bank telah dilaksanakan adalah sebanyak
Surat Keputusan Menteri Keuangan Republik based on the Decree of the Minister 101.219.000 waran pada harga pelaksanaan
Indonesia No.S-452/MK.03/1996 tanggal of Finance of the Republic of Indonesia Rp250 (dalam Rupiah penuh) atau seluruhnya
16 Agustus 1996. No. S-452/MK.03/1996 dated August 16, 1996. sebesar Rp25.305.
9 10
Page 156
The original financial statements included herein are in the The original financial statements included herein are in the
Indonesian language. Indonesian language.
PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2025 dan untuk As of December 31, 2025 and Tanggal 31 Desember 2025 dan untuk As of December 31, 2025 and
Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah, (Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated) kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
1. Umum (lanjutan) 1. General (continued) 1. Umum (lanjutan) 1. General (continued)
b. Penawaran Umum Saham Bank (lanjutan) b. Public Offering of the Bank's Shares b. Penawaran Umum Saham Bank (lanjutan) b. Public Offering of the Bank's Shares
(continued) (continued)
Pada tanggal 15 Juni 2009, Bank memperoleh On June 15, 2009, the Bank obtained the Pada tanggal 2 Juni 2014, Bank memperoleh On June 2, 2014, the Bank obtained the
Pernyataan Efektif dari Ketua Badan Pengawas Effective Notification from the Chairman of the Pernyataan Efektif dari Otoritas Jasa Keuangan Effective Notification from Financial Service
Pasar Modal dan Lembaga Keuangan Capital Market Supervisory Agency and (OJK) berdasarkan Surat Keputusan Authority (OJK) through its Decree
(Bapepam-LK) berdasarkan Surat Keputusan Financial Institutions (Bapepam-LK) through its No. S-253/D.04/2014 dalam rangka Penawaran No. S-253/D.04/2014 in relation to the fourth
No.S-5209/BL/2009 dalam rangka Penawaran Decree No. S-5209/BL/2009 in relation to the Umum Terbatas IV (PUT IV) dengan Limited Public Offering (PUT IV) by conducting
Umum Terbatas I (PUT I) dengan menerbitkan First Limited Public Offering (PUT I) by menerbitkan Hak Memesan Efek Terlebih the Rights Issue (HMETD) amounting to
Hak Memesan Efek Terlebih Dahulu (HMETD) conducting the Rights Issue (HMETD) Dahulu (HMETD) sejumlah 2.598.815.479 2,598,815,479 shares with par value and at the
sejumlah 125.304.750 saham dengan nilai amounting to 125,304,750 shares with par saham dengan nilai nominal dan harga offering price of Rp250 (in full Rupiah) per
nominal Rp250 (dalam Rupiah penuh) per value of Rp250 (in full Rupiah) per share at an penawaran sebesar Rp250 (dalam Rupiah share.
saham yang ditawarkan dengan harga Rp320 offering price of Rp320 (in full Rupiah) per penuh) per saham.
(dalam Rupiah penuh) per saham. share.
Setelah PUT IV, modal ditempatkan dan disetor After the PUT IV, the Bank’s issued and fully
Setelah PUT I, modal ditempatkan dan disetor After the PUT I, the Bank’s issued and fully paid Bank meningkat menjadi 8.757.145.997 lembar paid capital increased to 8,757,145,997 shares
Bank meningkat menjadi 626.523.750 lembar capital increased to 626,523,750 shares or saham atau senilai Rp2.189.287. or Rp2,189,287.
saham atau senilai Rp156.631. Rp156,631.
Pada tanggal 20 Juni 2017, Bank memperoleh On June 20, 2017, the Bank obtained the
Pada tanggal 27 Desember 2010, Bank On December 27, 2010, the Bank obtained the Pernyataan Efektif dari OJK berdasarkan Surat Effective Notification from OJK through its
memperoleh Pernyataan Efektif dari Ketua Effective Notification from the Chairman of Keputusan No. S-330/D.04/2017 dalam rangka Decree No. S-330/D.04/2017 in relation to the
Bapepam-LK berdasarkan Surat Keputusan Bapepam-LK through its Decree No. S- Penawaran Umum Terbatas V (PUT V) dengan fifth Limited Public Offering (PUT V) by
No. S-11585/BL/2010 dalam rangka 11585/BL/2010 in relation to the Second menerbitkan Hak Memesan Efek Terlebih conducting the Rights Issue (HMETD) of
Penawaran Umum Terbatas II (PUT II) dengan Limited Public Offering (PUT II) by conducting Dahulu (HMETD) sejumlah 8.235.719.252 8,235,719,252 shares with par value and at the
menerbitkan Hak Memesan Efek Terlebih the Rights Issue (HMETD) amounting to saham dengan nilai nominal dan harga offering price of Rp250 (in full Rupiah) per
Dahulu (HMETD) sejumlah 2.935.263.768 2,935,263,768 shares with par value and at the penawaran sebesar Rp250 (dalam Rupiah share.
saham dengan nilai nominal dan harga offering price of Rp250 (in full Rupiah) per penuh) per saham.
penawaran sebesar Rp250 (dalam Rupiah share.
penuh) per saham. Setelah PUT V, modal ditempatkan dan disetor After the PUT V, the Bank’s issued and fully
Bank meningkat menjadi 16.992.865.249 paid capital increased to 16,992,865,249
Setelah PUT II, modal ditempatkan dan disetor After the PUT II, the Bank’s issued and fully lembar saham atau senilai Rp4.248.216. shares or Rp4,248,216.
Bank meningkat menjadi 3.561.787.518 lembar paid capital increased to 3,561,787,518 shares
saham atau senilai Rp890.447. or Rp890,447. Pada tanggal 22 Mei 2018, Bank memperoleh On May 22, 2018, the Bank obtained the
Pernyataan Efektif dari OJK berdasarkan Surat Effective Notification from OJK through its
Pada tanggal 27 Mei 2013, Bank memperoleh On May 27, 2013, the Bank obtained the Keputusan No. S-53/D.04/2018 dalam rangka Decree No. S-53/D.04/2018 in relation to the
Pernyataan Efektif dari Otoritas Jasa Keuangan Effective Notification from Otoritas Jasa Penawaran Umum Terbatas VI (PUT VI) sixth Limited Public Offering (PUT VI) by
(“OJK”) berdasarkan Surat Keputusan Keuangan (“OJK”) through its Decree No. S- dengan menerbitkan Hak Memesan Efek conducting the Rights Issue (HMETD) of
No. S-141/D.04/2013 dalam rangka Penawaran 141/D.04/2013 in relation to the Third Limited Terlebih Dahulu (HMETD) sejumlah 3,786,010,377 shares with par value and at the
Umum Terbatas III (PUT III) dengan Public Offering (PUT III) by conducting the 3.786.010.377 saham dengan nilai nominal dan offering price of Rp250 (in full Rupiah) per
menerbitkan Hak Memesan Efek Terlebih Rights Issue (HMETD) amounting to harga penawaran sebesar Rp250 (dalam share.
Dahulu (HMETD) sejumlah 2.596.543.000 2,596,543,000 shares with par value and at the Rupiah penuh) per saham.
saham dengan nilai nominal dan harga offering price of Rp250 (in full Rupiah) per
penawaran sebesar Rp250 (dalam Rupiah share. Setelah PUT VI, modal ditempatkan dan disetor After the PUT VI, the Bank’s issued and fully
penuh) per saham. Bank meningkat menjadi 20.436.685.984 paid capital increased to 20,436,685,984
lembar saham atau senilai Rp5.109.171. shares or Rp5,109,171.
Setelah PUT III, modal ditempatkan dan disetor After the PUT III, the Bank’s issued and fully
Bank meningkat menjadi 6.158.330.518 lembar paid capital increased to 6,158,330,518 shares Pada tanggal 28 April 2023, Bank memperoleh On April 28, 2023, the Bank obtained the
saham atau senilai Rp1.539.583. or Rp1,539,583. Pernyataan Efektif dari OJK berdasarkan Surat effective notification from OJK through its
Keputusan No. S-109/D.04/2023 dalam rangka Decree No. S-109/D.04/2023 in relation to the
Penawaran Umum Terbatas VII (PUT VII) Limited Public Offering VII (PUT VII) by
dengan menerbitkan Hak Memesan Efek conducting the Rights Issue (HMETD) of
Terlebih Dahulu (HMETD) sejumlah 14,721,362,381 shares with par value and the
14.721.362.381 saham dengan nilai nominal offering price of Rp250 (in full Rupiah) per
dan harga penawaran sebesar Rp250 (dalam share.
Rupiah penuh) per saham.
11 12
Page 157
The original financial statements included herein are in the The original financial statements included herein are in the
Indonesian language. Indonesian language.
PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2025 dan untuk As of December 31, 2025 and Tanggal 31 Desember 2025 dan untuk As of December 31, 2025 and
Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah, (Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated) kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
1. Umum (lanjutan) 1. General (continued) 1. Umum (lanjutan) 1. General (continued)
b. Penawaran Umum Saham Bank (lanjutan) b. Public Offering of the Bank's Shares d. Komite-Komite Bank d. The Bank’s Committees
(continued)
Susunan Komite-komite Bank pada tanggal 31 The composition of the Bank’s Committees as
Setelah PUT VII, modal ditempatkan dan After the PUT VII, the Bank’s issued and fully Desember 2025 dan 2024 adalah sebagai of December 31, 2025 and 2024, are as follows:
disetor Bank meningkat menjadi paid capital increased to 35,158,048,365 shares berikut:
35.158.048.365 lembar saham atau senilai or Rp8,789,512. Komite Audit Audit Committee
Rp8.789.512. Ketua Muhammad Anas Malla Chairman
Anggota Heru Subroto Member
c. Dewan Komisaris dan Direksi c. Board of Commissioners and Board of Anggota Idewan Diaz Member
Directors
Komite Pemantau Risiko Risk Oversight Committee
Ketua Djoko Sarwono Chairman
Susunan terakhir Dewan Komisaris dan Direksi The latest composition of Board of Anggota Tjetjep Hasmitha Member
dimuat dalam Akta Pernyataan Keputusan Commissioners and Board of Directors are Anggota Heru Subroto Member
Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa stated in Deed of Declaration of Resolution
No. 10 tanggal 16 Desember 2024 di hadapan Extraordinary Shareholders’ General Meeting Komite Remunerasi dan Nomination and Remuneration
Nominasi Committee
Fathiah Helmi, SH, notaris di Jakarta. dan telah No. 10 dated December 16, 2024 of Fathiah
Ketua Muhammad Anas Malla Chairman
memperoleh Penerimaan Pemberitahuan Helmi, SH, notary public in Jakarta and has Anggota Khalid Ahmed KH A Al-Sada Member
Perubahan Data Bank dari Kementerian Hukum obtained receipt of Notification of the Data Anggota Carina Hastari Tanubrata* Member
Republik Indonesia No.AHU-AH.01.09- Change from the Minister of Laws of the
0289482 tertanggal 17 Desember 2024. Republic of Indonesia No.AHU-AH.01.09- *) Carina Hastari Tanubrata diangkat sebagai anggota Komite
Remunerasi dan Nominasi berdasarkan Surat Keputusan Direksi
*) Carina Hastari Tanubrata has appointed as a member of
the Bank’s Nomination and Remuneration Committee based
0289482 dated December 17, 2024. 059/SK-DIR/XI/2025 tanggal 18 November 2025. on Board of Directors Decree No. 059/SK-DIR/XI/2025 dated
November 18, 2025.
Susunan Dewan Komisaris dan Direksi Bank The composition of the Bank’s Board of
e. Sekretaris Perusahaan e. Corporate Secretary
pada tanggal 31 Desember 2025 dan 2024 Commissioners and Board of Directors as of
adalah sebagai berikut: December 31, 2025 and 2024 are as follows: Sekretaris Perusahaan pada tanggal 31 The Corporate Secretary as of December 31,
Desember 2025 dan 2024 adalah Indah 2025 and 2024 is Indah Mathilda.
2025 dan 2024/
2025 and 2024 Mathilda.
f. Kepala Satuan Kerja Audit Internal (SKAI) f. Head of Internal Audit
Dewan Komisaris Board of Commissioners
Komisaris Utama Fatma Al-Suwaidi President Commissioner Plt. Chief Auditor pada tanggal 31 Desember Act. Chief Auditor as of December 31, 2025 is
Komisaris Independen Djoko Sarwono Independent Commissioner
2025 adalah Lius Pritantyo dan Chief Auditor Lius Pritantyo and Chief Auditor as of
Komisaris Independen Muhammad Anas Malla Independent Commissioner
Komisaris Khalid Al-Sada Commissioner pada tanggal 31 Desember 2024 adalah Romy December 31, 2024 is Romy Yulianto Santoso.
Yulianto Santoso.
Direksi Board of Directors
Direktur Utama Nicolas Alix Groene (Nick Groene)* President Director 2. Ikhtisar Kebijakan Akuntansi yang Material 2. Summary of Material Accounting Policies
Direktur Windiartono Tabingin Director
Direktur Gede Shanta Wiguna** Director Kebijakan-kebijakan akuntansi yang material, yang The material accounting policies, applied in the
Direktur Mario Albert Utama (Mario Utama)*** Director diterapkan dalam penyusunan laporan keuangan preparation of the Bank’s financial statements as of
*) Nick Groene telah diangkat sebagai Direktur Utama sesuai *) Nick Groene has been appointed as President Director Bank pada tanggal dan tahun yang berakhir and for the year ended December 31, 2025 and
Keputusan Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa pada
tanggal 4 Desember 2024 dan berlaku efektif setelah diterimanya
based on the Resolution of Extraordinary General Meeting
of Shareholder on December 4, 2024, and effective after
31 Desember 2025 dan 2024, adalah sebagai 2024, are as follows:
persetujuan dari OJK atas penilaian kelayakan dan kepatuhan pada receiving fit and proper test approval from OJK on berikut:
tanggal 12 Desember 2024. December 12,2024.
**) Gede Shanta Wiguna telah diangkat sebagai Direktur sesuai **) Gede Shanta Wiguna has been appointed as Director a. Pernyataan Kepatuhan a. Statement of Compliance
Keputusan Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan pada tanggal based on the Resolution of Annual General Meeting of
30 Mei 2024 dan berlaku efektif setelah diterimanya persetujuan dari Shareholder on May 30, 2024, and effective after receiving
OJK atas penilaian kelayakan dan kepatuhan pada tanggal fit and proper test approval from OJK on August 8, 2024. Laporan keuangan Bank disusun dan disajikan The Bank’s financial statements have been
8 Agustus 2024.
sesuai dengan Standar Akuntansi Keuangan prepared and presented in accordance with
***) Mario Utama telah diangkat sebagai Direktur sesuai Keputusan ***) Mario Utama has been appointed as Director based on
Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa pada tanggal the Resolution of Extraordinary General Meeting of (SAK) di Indonesia. Indonesian Financial Accounting Standards
4 Desember 2024 dan berlaku efektif setelah diterimanya Shareholder on December 4, 2024, and effective after (SAK).
persetujuan dari OJK atas penilaian kelayakan dan kepatuhan pada receiving fit and proper test approval from OJK on January
tanggal 24 Januari 2025. 24, 2025.
Laporan keuangan juga disusun dan disajikan The financial statements have also been
sesuai dengan peraturan Badan Pengawas prepared and presented in accordance with
Pasar Modal dan Lembaga Keuangan Capital Market and Financial Institutions
(“BAPEPAM-LK”, yang fungsinya dialihkan Supervisory Agency (“BAPEPAM-LK”, whose
kepada OJK sejak tanggal 1 Januari 2013) function has been transferred to OJK starting
No. VIII.G.7 tanggal 25 Juni 2012, Lampiran January 1, 2013) rule No. VIII.G.7 dated June
Keputusan Ketua Bapepam-LK No. Kep- 25, 2012, Annex to the Decree of the Chairman
347/BL/2012 tentang Penyajian dan of Bapepam-LK No. Kep-347/BL/2012
Pengungkapan Laporan Keuangan Emiten atau regarding Financial Statements Presentation
Perusahaan Publik. and Disclosure of the Issuer or Public Bank.
13 14
Page 158
The original financial statements included herein are in the The original financial statements included herein are in the
Indonesian language. Indonesian language.
PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2025 dan untuk As of December 31, 2025 and Tanggal 31 Desember 2025 dan untuk As of December 31, 2025 and
Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah, (Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated) kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
2. Ikhtisar Kebijakan Akuntansi yang Material 2. Summary of Material Accounting Policies 2. Ikhtisar Kebijakan Akuntansi yang Material 2. Summary of Material Accounting Policies
(lanjutan) (continued) (lanjutan) (continued)
c. Penggunaan Pertimbangan, Estimasi dan c. Use of Judgments, Estimates and
b. Dasar Penyusunan Laporan Keuangan b. Basis for Preparation of Financial Asumsi (lanjutan) Assumptions (continued)
Statements
Informasi mengenai hal-hal material yang Information about material areas of estimation
Laporan keuangan ini disajikan dalam Rupiah, Figures in these financial statements are terkait dengan ketidakpastian estimasi dan uncertainty and critical judgments in applying
yang merupakan mata uang fungsional Bank. presented in Rupiah, which is the Bank’s pertimbangan-pertimbangan material dalam accounting policies that have material effect on
Kecuali dinyatakan secara khusus, informasi functional currency. Unless otherwise stated, penerapan kebijakan akuntansi yang memiliki the amount recognized in the financial
keuangan yang disajikan telah dibulatkan financial information presented in Rupiah has dampak yang signifikan terhadap jumlah yang statements are described in Note 4.
menjadi jutaan Rupiah. been rounded to the nearest million. diakui dalam laporan keuangan dijelaskan di
Catatan 4.
Laporan keuangan disusun atas basis akrual The financial statements have been prepared
dengan menggunakan konsep nilai historis, on the accrual basis using the historical cost d. Penjabaran Transaksi dan Saldo dalam d. Foreign Currency Transactions and
kecuali jika standar akuntansi mensyaratkan concept, except where the accounting Valuta Asing Balances Translation
pengukuran nilai wajar. standards require fair value measurement.
Transaksi-transaksi dalam valuta asing Transactions in foreign currencies are
Laporan arus kas menyajikan perubahan dalam The statement of cash flows present the dijabarkan ke dalam Rupiah, yang merupakan translated into Rupiah, the Bank’s functional
kas dan setara kas dari aktivitas operasi, changes in cash and cash equivalents from mata uang fungsional Bank, dengan currency, at the exchange rates prevailing at
investasi dan pendanaan. Laporan arus kas operating, investing and financing activities. menggunakan kurs pada tanggal transaksi. the transaction date.
disusun dengan metode langsung. Untuk tujuan The statement of cash flows are prepared using
laporan arus kas, kas dan setara kas meliputi the direct method. For the purpose of the Saldo akhir tahun aset moneter dan liabilitas Year-end balances of monetary assets and
kas, giro pada Bank Indonesia, giro pada bank statement of cash flows, cash and cash moneter dalam valuta asing dijabarkan ke liabilities denominated in foreign currencies are
lain, penempatan pada Bank Indonesia dan equivalents consist of cash, current accounts dalam Rupiah dengan menggunakan kurs translated into Rupiah using middle exchange
bank lain yang jatuh tempo dalam waktu tiga with Bank Indonesia, current accounts with tengah yang merupakan rata-rata kurs beli dan rates which are the average of buying rates and
bulan sejak tanggal perolehan, sepanjang tidak other banks, placements with Bank Indonesia kurs jual berdasarkan Reuters pada pukul 16.00 selling rates per Reuters at 16.00 Western
digunakan sebagai jaminan atas pinjaman yang and other banks that mature within three WIB setiap hari. Indonesia Time.
diterima serta tidak dibatasi penggunaannya. months from the date of acquisition, as long as
they are not being pledged as collateral for Keuntungan dan kerugian selisih kurs yang The exchange gains and losses arising from
borrowing nor restricted. timbul dari transaksi dalam valuta asing dan transactions in foreign currencies and from the
dari penjabaran aset moneter dan liabilitas translation of monetary assets and monetary
c. Penggunaan Pertimbangan, Estimasi dan c. Use of Judgments, Estimates and moneter dalam valuta asing diakui pada laba liabilities denominated in foreign currencies are
Asumsi Assumptions rugi. recognized in profit or loss.
Penyusunan laporan keuangan sesuai dengan The preparation of financial statements in Laba atau rugi kurs valuta asing atas aset dan The foreign currency gains or losses on
SAK di Indonesia mengharuskan manajemen conformity with SAK requires Bank’s liabilitas moneter merupakan selisih antara monetary assets and liabilities are the
Bank untuk membuat pertimbangan, estimasi management to make judgments, estimates biaya perolehan diamortisasi dalam Rupiah difference between amortized cost in Rupiah at
dan asumsi yang mempengaruhi penerapan and assumptions that affect the application of pada awal tahun, disesuaikan dengan tingkat the beginning of the year, adjusted for effective
kebijakan akuntansi dan jumlah aset, liabilitas, accounting policies and the reported amounts suku bunga efektif dan pembayaran selama interest rate and payments during the year, and
pendapatan dan beban yang dilaporkan. of assets, liabilities, income and expenses. tahun berjalan, dan biaya perolehan the amortized cost in foreign currency
diamortisasi dalam valuta asing yang translated into Rupiah using the exchange rate
Walaupun estimasi ini dibuat berdasarkan Although these estimates are based on dijabarkan ke dalam Rupiah dengan at the end of the year.
pengetahuan terbaik manajemen atas kejadian management’s best knowledge of current menggunakan kurs pada akhir tahun.
dan kegiatan saat ini, hasil aktual dapat events and activities, actual results may differ
berbeda dari estimasi tersebut. from those estimates. Aset dan liabilitas non-moneter dalam mata Non-monetary assets and liabilities
uang asing dijabarkan dengan menggunakan denominated in foreign currencies are
Estimasi dan asumsi yang digunakan ditelaah Estimates and underlying assumptions are kurs pada tanggal transaksi. translated using the exchange rates prevailing
secara berkesinambungan. Revisi atas reviewed on an ongoing basis. Revisions to at the transaction date.
estimasi akuntansi diakui pada periode dimana accounting estimates are recognized in the
estimasi tersebut direvisi dan periode-periode periods in which the estimate is revised and in
yang akan datang yang dipengaruhi oleh revisi any future periods affected.
estimasi tersebut.
15 16
Page 159
The original financial statements included herein are in the The original financial statements included herein are in the
Indonesian language. Indonesian language.
PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2025 dan untuk As of December 31, 2025 and Tanggal 31 Desember 2025 dan untuk As of December 31, 2025 and
Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah, (Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated) kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
2. Ikhtisar Kebijakan Akuntansi yang Material 2. Summary of Material Accounting Policies 2. Ikhtisar Kebijakan Akuntansi yang Material 2. Summary of Material Accounting Policies
(lanjutan) (continued) (lanjutan) (continued)
d. Penjabaran Transaksi dan Saldo dalam d. Foreign Currency Transactions and e. Transaksi dengan Pihak-pihak Berelasi e. Transactions with Related Parties
Valuta Asing (lanjutan) Balances Translation (continued) (lanjutan) (continued)
Kurs valuta asing utama yang digunakan pada The major exchange rates used as of reporting b. Suatu entitas berelasi dengan entitas b. An entity is related to a reporting entity if
tanggal pelaporan adalah sebagai berikut date, are as follows (in full Rupiah): pelapor jika memenuhi hal-hal sebagai any of the following conditions applies:
(Rupiah penuh): berikut: (lanjutan) (continued)
iii. kedua entitas tersebut adalah ventura iii. both entities are joint ventures of the
Valuta asing 2025 2024 Foreign currencies bersama dari pihak ketiga yang sama; same third party;
iv. satu entitas adalah ventura bersama iv. one entity is a joint venture of a third
Poundsterling Inggris 22.440 20.219 Great Britain Poundsterling
Euro Eropa 19.571 16.758 European Euro dari entitas ketiga dan entitas yang lain entity and the other entity is an
Dolar Amerika Serikat 16.675 16.095 United States Dollar adalah entitas asosiasi dari entitas associate of the third entity;
Dolar Singapura 12.965 11.845 Singapore Dollar ketiga;
Dolar Australia 11.152 10.014 Australian Dollar v. entitas tersebut adalah suatu program v. the entity is a post-employment benefit
Riyal Qatar 4.575 4.416 Qatari Riyal imbalan pasca kerja untuk imbalan plan for the benefit of employees of
Yuan China 2.385 2.199 Chinese Yuan kerja dari satu entitas pelapor atau either the reporting entity or an entity
Dolar Hong Kong 2.142 2.073 Hong Kong Dollar entitas yang terkait dengan entitas related to the reporting entity. If the
Yen Jepang 107 103 Japanese Yen
pelapor. Jika entitas pelapor adalah reporting entity in itself such a plan,
entitas yang menyelenggarakan the sponsoring employers are also
e. Transaksi dengan Pihak-pihak Berelasi e. Transactions with Related Parties
program tersebut, maka entitas related to the reporting entity.
sponsor juga berelasi dengan entitas
Dalam laporan keuangan ini, istilah pihak-pihak In these financial statements, the term related
pelapor.
berelasi digunakan sesuai dengan PSAK 224 parties is used as defined in PSAK 224
vi. entitas yang dikendalikan atau vi. the entity controlled or jointly
mengenai “Pengungkapan Pihak-pihak regarding “Related Party Disclosures”, the
dikendalikan bersama oleh orang controlled by a person identified in (a);
Berelasi”, yang dimaksud dengan pihak yang meaning of a related party is a person or entity
yang diidentifikasi dalam butir (a);
berelasi adalah orang atau entitas yang berelasi that is related to a reporting entity as follow:
vii. orang yang diidentifikasi, dalam butir vii. a person identified in (a) (i) has
dengan entitas pelapor sebagai berikut:
(a) (i) memiliki pengaruh signifikan significant influence over the entity or
terhadap entitas atau anggota is a member of the key management
a. Orang atau anggota keluarga terdekatnya a. A person or a close member of that
manajemen kunci entitas (atau entitas personel of the entity (or of a parent of
berelasi dengan entitas pelapor jika orang person’s family is related to a reporting
induk dari entitas); atau the entity); or
tersebut: entity if that person:
viii. entitas, atau anggota dari kelompok viii. the entity, or any member of a group
i. memiliki pengendalian atau i. has control or joint control over the
dimana entitas merupakan bagian dari of which it is a part, provides key
pengendalian bersama terhadap reporting entity;
kelompok tersebut, menyediakan jasa management personnel services to
entitas pelapor;
personil manajemen kunci kepada the reporting entity or to the parent of
ii. memiliki pengaruh signifikan terhadap ii. has significant influence over the
entitas pelapor atau kepada entitas the reporting entity.
entitas pelapor; atau reporting entity; or
induk dari entitas pelaporan.
iii. merupakan personal manajemen iii. is member of the key management
kunci entitas pelapor atau entitas personnel of the reporting entity or a
Semua transaksi yang signifikan dengan pihak- All significant transaction with related parties,
induk pelapor. parent of the reporting entity.
pihak berelasi, baik dilakukan dengan whether or not conducted under normal terms
b. Suatu entitas berelasi dengan entitas b. An entity is related to a reporting entity if
menggunakan syarat dan kondisi normal and conditions as those with third parties, are
pelapor jika memenuhi hal-hal sebagai any of the following conditions applies:
maupun tidak, diungkapkan dalam Catatan 36. disclosed in Note 36.
berikut:
i. entitas dan entitas pelapor adalah i. the entity and the reporting entity are
f. Aset dan Liabilitas Keuangan f. Financial Assets and Liabilities
anggota dari kelompok usaha yang member of the same the Bank (which
sama (artinya entitas induk, entitas means that each parent, subsidiaries,
Aset keuangan Bank terutama terdiri dari kas, The Bank’s financial assets mainly consist of
anak, dan entitas anak berikutnya and fellow subsidiaries is related to the
giro pada Bank Indonesia, giro pada bank lain, cash, current accounts with Bank Indonesia,
terkait dengan entitas lain); others);
penempatan pada Bank Indonesia dan bank current accounts with other banks, placements
ii. satu entitas adalah entitas asosiasi ii. one entity is an associate or joint
lain, efek-efek yang dibeli dengan janji dijual with Bank Indonesia and other banks, securities
atau ventura bersama bagi entitas lain venture of the other entity (or an
kembali, tagihan akseptasi, kredit yang purchased under agreements to resell,
(atau entitas asosiasi atau ventura associate or joint venture of member
diberikan, efek-efek dan aset lain-lain. acceptance receivables, loans, securities, and
bersama yang merupakan anggota of a Bank of which the other entity is a
other assets.
suatu kelompok usaha, di mana member);
entitas lain tersebut adalah
anggotanya);
17 18
Page 160
The original financial statements included herein are in the The original financial statements included herein are in the
Indonesian language. Indonesian language.
PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2025 dan untuk As of December 31, 2025 and Tanggal 31 Desember 2025 dan untuk As of December 31, 2025 and
Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah, (Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated) kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
2. Ikhtisar Kebijakan Akuntansi yang Material 2. Summary of Material Accounting Policies 2. Ikhtisar Kebijakan Akuntansi yang Material 2. Summary of Material Accounting Policies
(lanjutan) (continued) (lanjutan) (continued)
f. Aset dan Liabilitas Keuangan (lanjutan) f. Financial Assets and Liabilities (continued) f. Aset dan Liabilitas Keuangan (lanjutan) f. Financial Assets and Liabilities (continued)
Liabilitas keuangan Bank terutama terdiri dari The Bank’s financial liabilities mainly consist of (i) Klasifikasi (lanjutan) (i) Classification (continued)
liabilitas segera, simpanan dari nasabah, liabilities payable on demand, deposits from
simpanan dari bank lain, liabilitas akseptasi, customers, deposits from other banks, Aset keuangan diukur pada biaya Financial assets are measured at
liabilitas derivatif, efek-efek yang dijual dengan acceptance payables, derivative payables, perolehan diamortisasi jika kedua kondisi amortized cost if both of the following
janji dibeli kembali, beban yang masih harus securities sold under repurchase agreements, berikut terpenuhi: conditions are met:
dibayar dan liabilitas lain-lain. accrued expenses and other liabilities.
• Aset keuangan yang dikelola dalam • Financial assets are managed where
Bank menerapkan PSAK 109, “Instrumen The Bank adopted PSAK 109, “Financial model bisnis yang bertujuan untuk the business model objectives in order
Keuangan” yang menggantikan PSAK 239, Instruments” which replaced PSAK 239, memiliki aset keuangan dalam rangka to collect the contractual cash flows;
“Instrumen Keuangan: Pengakuan dan “Financial Instruments: Recognition and mendapatkan arus kas kontraktual; and
Pengukuran”. Measurement”. dan
• Arus kas kontraktual tersebut semata • The contractual cash flows are solely
(i) Klasifikasi (i) Classification dari pembayaran pokok dan bunga payments of principal and interest
(SPPI). (SPPI).
Bank mengklasifikasikan aset The Bank classifies its financial assets
keuangannya berdasarkan kategori according to the following categories at Aset keuangan diukur pada nilai wajar Financial assets are measured at fair value
sebagai berikut pada saat pengakuan initial recognition: melalui penghasilan komprehensif lain through other comprehensive income
awal: (FVOCI) jika kedua kondisi berikut: (FVOCI) if both of the following conditions
1. Aset keuangan yang diukur pada nilai 1. Financial assets measured at fair are met:
wajar melalui laba rugi; value through profit or loss;
2. Aset keuangan yang diukur pada nilai 2. Financial assets measured at fair • Aset keuangan yang dikelola untuk • Financial assets are managed to
wajar melalui penghasilan value through other comprehensive mendapatkan arus kas kontraktual collect the contractual cash flows and
komprehensif lain; income; dan menjual aset keuangan; dan sell the assets; and
3. Aset keuangan yang diukur pada 3. Financial assets measured at • Arus kas kontraktual tersebut semata • The contractual cash flows are solely
biaya perolehan diamortisasi. amortized cost. dari pembayaran pokok dan bunga payments of principal and interest
(SPPI). (SPPI).
Model bisnis merefleksikan bagaimana The business model reflects how groups of
kelompok aset keuangan dikelola untuk financial assets are managed to achieve a Aset keuangan diklasifikasikan pada nilai Financial assets are measured at fair value
mencapai tujuan bisnis tertentu. particular business objective. wajar melalui laba rugi (FVTPL) jika tidak through profit or loss (FVTPL) if do not
memenuhi kondisi yang disyaratkan untuk meet the conditions required to be
Bank melakukan pengujian karakteristik The Bank assess the contractual cash flow diukur pada biaya perolehan diamortisasi measured at amortized cost or fair value
arus kas kontraktual dari aset keuangan characteristics of financial assets to atau nilai wajar melalui penghasilan through other comprehensive income.
yang dikelola untuk mengetahui determine the characteristics of contractual komprehensif lain.
karakteristik arus kas kontraktual berasal cash flows only from the payment of
hanya dari pembayaran pokok dan bunga principal and interest from the outstanding Pada saat pengakuan awal, Bank dapat At initial recognition, the Bank may make
dari jumlah pokok terutang (Solely principal (Solely Payment of Principal and membuat pilihan yang tidak dapat an irrevocable choice to present equity
Payment of Principal and Interest atau Interest or Pass SPPI) that is consistent dibatalkan untuk menyajikan instrumen instruments that are not held for trading at
Pass SPPI) yang konsisten dengan with basic lending agreement. In making ekuitas yang bukan dimiliki untuk fair value through other comprehensive
pengaturan pinjaman dasar (Basic Lending the assessment, the Bank considers: diperdagangkan pada nilai wajar melalui income.
Agreement). Dalam melakukan penilaian, penghasilan komprehensif lain.
Bank mempertimbangkan:
• Imbalan untuk nilai waktu dari uang; • The time value of money element of
interest;
• Leverage; • Leverage;
• Variabilitas pada waktu dan jumlah • Variability in timing or amount of cash
arus kas; flows;
• Instrumen yang terkait secara • Contractually linked instruments;
kontraktual;
• Pembayaran dipercepat; • Early repayment;
• Ketentuan kontrak tidak sah dan de • Non-genuine features and de minimis.
minimis.
19 20
Page 161
The original financial statements included herein are in the The original financial statements included herein are in the
Indonesian language. Indonesian language.
PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2025 dan untuk As of December 31, 2025 and Tanggal 31 Desember 2025 dan untuk As of December 31, 2025 and
Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah, (Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated) kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
2. Ikhtisar Kebijakan Akuntansi yang Material 2. Summary of Material Accounting Policies 2. Ikhtisar Kebijakan Akuntansi yang Material 2. Summary of Material Accounting Policies
(lanjutan) (continued) (lanjutan) (continued)
f. Aset dan Liabilitas Keuangan (lanjutan) f. Financial Assets and Liabilities (continued) f. Aset dan Liabilitas Keuangan (lanjutan) f. Financial Assets and Liabilities (continued)
(i) Klasifikasi (lanjutan) (i) Classification (continued) (i) Klasifikasi (lanjutan) (i) Classification (continued)
Liabilitas keuangan diklasifikasikan ke Financial liabilities are classified into the
dalam kategori sebagai berikut pada saat following categories at initial recognition: Kategori yang didefinisikan
Golongan
pengakuan awal: (ditentukan oleh Bank)/
oleh PSAK 109/ Subgolongan/Subclasses
Class (as determined by
Category as defined by PSAK 109
I. Liabilitas keuangan yang diukur pada I. Financial liabilities at fair value the Bank)
nilai wajar melalui laporan laba rugi, through profit or loss, which has 2
Liabilitas keuangan yang
yang memiliki 2 (dua) sub-klasifikasi, (two) sub-classifications, i.e. those diukur pada nilai wajar
yaitu liabilitas keuangan yang designated as such upon initial melalui laba rugi/ Liabilitas derivatif/Derivative payables
ditetapkan demikian pada saat recognition and those classified as Financial liabilities at fair
pengakuan awal dan diklasifikasikan held for trading; value through profit or loss
dalam kelompok diperdagangkan;
Liabilitas
II. Liabilitas keuangan lain. Liabilitas II. Other financial liabilities. Other Liabilitas segera/Liabilities payable on demand
keuangan/
keuangan lainnya merupakan liabilitas financial liabilities pertain to financial Simpanan dari nasabah/Deposits from customers
Financial
keuangan yang tidak dimiliki untuk liabilities that are not held for trading Simpanan dari bank lain/Deposits from other banks
liabilities Liabilitas keuangan yang
dijual atau ditentukan sebagai nilai nor designated as at fair value through Liabilitas akseptasi/Acceptance payables
diukur dengan biaya
wajar melalui laba rugi saat profit or loss upon recognition of the Efek-efek yang dijual dengan janji dibeli kembali/
perolehan diamortisasi/
Securities sold under repurchase agreements
pengakuan liabilitas. liability. Financial liabilities at
amortized cost Beban yang masih harus dibayar/Accrued expenses
Utang bunga/Interest payables
Golongan Liabilitas lain-lain/
Kategori yang didefinisikan Setoran jaminan/
(ditentukan oleh Bank)/ Other liabilities
oleh PSAK 109/ Subgolongan/Subclasses Security deposits
Class (as determined by
Category as defined by PSAK 109
the Bank)
Aset keuangan yang
diukur pada nilai wajar (ii) Pengakuan awal (ii) Initial recognition
melalui laba rugi/
Tagihan derivatif - Tidak terkait lindung nilai/
Financial assets at fair
Derivative receivables - Non hedging related
Bank pada awalnya mengakui kredit yang The Bank initially recognizes loans and
value through profit or diberikan serta simpanan diukur pada nilai deposits at fair value on the date of
loss wajar pada tanggal perolehan. origination.
Giro pada Bank Indonesia/Current accounts with Bank Indonesia Pembelian dan penjualan aset keuangan Regular way purchases and sales of
Giro pada bank lain/Current accounts with other banks
yang lazim (regular) diakui pada tanggal financial assets are recognized on the
Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain/
Placements with Bank Indonesia and other banks
perdagangan dimana Bank memiliki trade date at which the Bank commits to
Aset keuangan yang
Efek-efek yang dibeli dengan janji dijual kembali/ komitmen untuk membeli atau menjual purchase or sell the asset.
diukur pada biaya aset tersebut.
Securities purchased under agreements to resell
Aset keuangan/ perolehan yang
Tagihan akseptasi/Acceptance receivables
Financial diamortisasi/ Semua aset dan liabilitas keuangan lainnya All other financial assets and liabilities are
Kredit yang diberikan/Loans
assets Financial assets at
amortized cost Piutang bunga/ pada awalnya diakui pada tanggal initially recognized on the trade date at
Aset lain-lain/Other assets
Interest receivables perdagangan dimana Bank menjadi suatu which the Bank becomes a party to the
Piutang lain-lain/ pihak dalam ketentuan kontraktual contractual provisions of the instrument.
Other receivables instrumen tersebut.
Efek-efek/Securities
Aset keuangan yang Pada saat pengakuan awal, aset keuangan A financial asset or financial liability is
diukur pada nilai wajar
melalui penghasilan
atau liabilitas keuangan diukur pada nilai initially measured at fair value plus/minus
komprehensif lain/ wajar ditambah/dikurang (untuk instrumen (for financial instruments not subsequently
Financial assets at fair Efek-efek/Securities keuangan yang tidak diukur pada nilai measured at fair value through profit or
value through other wajar melalui laba rugi setelah pengakuan loss) transaction costs that are directly
comprehensive income awal) biaya transaksi yang dapat attributable to the acquisition of financial
diatribusikan secara langsung atas asset or issue of financial liability. The
perolehan aset keuangan atau penerbitan subsequent measurement of financial
liabilitas keuangan. Pengukuran aset assets and financial liabilities depends on
keuangan dan liabilitas keuangan setelah their classification.
pengakuan awal tergantung pada
klasifikasi aset keuangan dan liabilitas
keuangan tersebut.
21 22
Page 162
The original financial statements included herein are in the The original financial statements included herein are in the
Indonesian language. Indonesian language.
PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2025 dan untuk As of December 31, 2025 and Tanggal 31 Desember 2025 dan untuk As of December 31, 2025 and
Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah, (Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated) kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
2. Ikhtisar Kebijakan Akuntansi yang Material 2. Summary of Material Accounting Policies 2. Ikhtisar Kebijakan Akuntansi yang Material 2. Summary of Material Accounting Policies
(lanjutan) (continued) (lanjutan) (continued)
f. Aset dan Liabilitas Keuangan (lanjutan) f. Financial Assets and Liabilities (continued) f. Aset dan Liabilitas Keuangan (lanjutan) f. Financial Assets and Liabilities (continued)
(ii) Pengakuan awal (lanjutan) (ii) Initial recognition (continued) (iii) Pengukuran setelah pengakuan awal (iii) Subsequent measurement (continued)
(lanjutan)
Biaya transaksi hanya meliputi biaya-biaya Transaction costs include only those costs
yang dapat diatribusikan secara langsung that are directly attributable to the Perhitungan suku bunga efektif mencakup The calculation of the effective interest rate
untuk perolehan suatu aset keuangan atau acquisition of a financial asset or issue of a biaya transaksi (Catatan 2f.ii) dan seluruh includes transaction costs (Note 2f.ii) and
penerbitan suatu liabilitas keuangan dan financial liability and are incremental costs imbalan/provisi dan bentuk lain yang all fees and points paid or received that are
merupakan biaya tambahan yang tidak that would not have been incurred if the dibayarkan atau diterima yang merupakan an integral part of the effective interest
akan terjadi apabila instrumen keuangan financial instrument had not been acquired bagian tak terpisahkan dari suku bunga rate.
tersebut tidak diperoleh atau diterbitkan. or issued. In the case of financial assets, efektif.
Untuk aset keuangan, biaya transaksi transaction costs are added to the amount
ditambahkan pada jumlah yang diakui recognized initially, while for financial Aset keuangan dalam kelompok aset Financial assets at fair value through other
pada awal pengakuan aset, sedangkan liabilities, transaction costs are deducted keuangan yang diukur pada nilai wajar comprehensive income and financial
untuk liabilitas keuangan, biaya transaksi from the amount of debt recognized melalui penghasilan komprehensif lain dan assets and financial liabilities at fair value
dikurangkan dari jumlah utang yang diakui initially. aset keuangan dan liabilitas keuangan through profit or loss are measured at fair
pada awal pengakuan liabilitas. yang diukur pada nilai wajar melalui laba value.
rugi diukur pada nilai wajarnya.
Biaya transaksi tersebut diamortisasi Such transactions costs are amortized
selama umur instrumen berdasarkan over the terms of the instruments based on Aset keuangan kelompok biaya perolehan Financial assets classified as amortized
metode suku bunga efektif dan dicatat the effective interest method and are diamortisasi dan liabilitas keuangan cost and other financial liabilities measured
sebagai bagian dari pendapatan bunga recorded as part of interest income for lainnya diukur pada biaya perolehan at amortized cost using the effective
untuk biaya transaksi sehubungan dengan transaction costs related to financial assets diamortisasi dengan menggunakan interest rate method.
aset keuangan atau sebagai bagian dari or interest expenses for transaction costs metode suku bunga efektif.
beban bunga untuk biaya transaksi related to financial liabilities.
sehubungan dengan liabilitas keuangan. (iv) Penghentian pengakuan (iv) Derecognition
(iii) Pengukuran setelah pengakuan awal (iii) Subsequent measurement Bank menghentikan pengakuan aset The Bank derecognizes a financial asset
keuangan pada saat hak kontraktual atas when the contractual rights to the cash
Biaya perolehan diamortisasi dari aset The amortized cost of a financial asset or arus kas yang berasal dari aset keuangan flows from the financial asset expire, or
keuangan atau liabilitas keuangan adalah liability is the amount at which the financial tersebut kadaluwarsa, atau Bank when the Bank transfers the contractual
jumlah aset atau liabilitas keuangan yang asset or liability is measured at initial mentransfer seluruh hak kontraktual untuk rights to receive the cash flows from the
diukur pada saat pengakuan awal, recognition, minus principal repayments, menerima arus kas dari aset keuangan financial asset in a transaction in which
dikurangi pembayaran pokok, ditambah plus or minus the cumulative amortization dalam transaksi dimana Bank secara substantially all the risks and rewards of
atau dikurangi dengan amortisasi kumulatif using the effective interest method of any substansial telah mentransfer seluruh ownership of the financial asset are
dengan menggunakan metode suku bunga difference between the initial amount risiko dan manfaat atas kepemilikan aset transferred. Any interest in the transferred
efektif yang dihitung dari selisih antara nilai recognized and the maturity amount, keuangan yang ditransfer. Setiap hak atau financial assets that is created or retained
awal dan nilai jatuh temponya, dan minus any allowance for impairment liabilitas atas aset keuangan yang by the Bank is recognized as a separate
dikurangi cadangan kerugian penurunan losses. ditransfer yang timbul atau yang masih asset or liability.
nilai. dimiliki oleh Bank diakui sebagai aset atau
liabilitas secara terpisah.
Tingkat suku bunga efektif adalah suku The effective interest rate is the rate that
bunga yang secara tepat mendiskontokan exactly discounts the estimated future cash Dalam transaksi dimana Bank secara In transactions in which the Bank neither
estimasi arus kas di masa datang selama flows through the expected life of the substansial tidak memiliki atau tidak retains nor transfers substantially all the
perkiraan umur dari aset keuangan atau financial asset or financial liability (or, mentransfer seluruh risiko dan manfaat risks and rewards of ownership of a
liabilitas keuangan (atau jika lebih tepat, where appropriate, a shorter period) to the atas kepemilikan aset keuangan, Bank financial asset, the Bank derecognizes the
digunakan periode yang lebih singkat) net carrying amount at initial recognition. menghentikan pengakuan aset tersebut asset if the Bank does not retain control
untuk memperoleh nilai tercatat bersih When calculating the effective interest rate, jika Bank tidak lagi memiliki pengendalian over the asset. The rights and obligations
pada saat pengakuan awal. Pada saat the Bank estimates future cash flows atas aset tersebut. Hak dan kewajiban retained in the transfer are recognized
menghitung tingkat suku bunga efektif, considering all contractual terms of the yang timbul atau yang masih dimiliki dalam separately as assets or liabilities as
Bank mengestimasi arus kas di masa financial instrument, but does not consider transfer tersebut diakui secara terpisah appropriate. In transfers in which control
mendatang dengan mempertimbangkan any future credit losses. sebagai aset atau liabilitas. Dalam transfer over the asset is retained, the Bank
seluruh persyaratan kontraktual dalam dimana pengendalian atas aset masih continues to recognize the asset to the
instrumen keuangan tersebut, namun tidak dimiliki, Bank tetap mengakui aset yang extent of its continuing involvement,
mempertimbangkan kerugian kredit di ditransfer tersebut sebesar keterlibatan determined by the extent to which it is
masa mendatang. berkelanjutan, dimana tingkat exposed to changes in the value of the
keberlanjutan Bank dalam aset yang transferred asset.
ditransfer adalah sebesar perubahan nilai
aset yang ditransfer.
23 24
Page 163
The original financial statements included herein are in the The original financial statements included herein are in the
Indonesian language. Indonesian language.
PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2025 dan untuk As of December 31, 2025 and Tanggal 31 Desember 2025 dan untuk As of December 31, 2025 and
Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah, (Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated) kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
2. Ikhtisar Kebijakan Akuntansi yang Material 2. Summary of Material Accounting Policies 2. Ikhtisar Kebijakan Akuntansi yang Material 2. Summary of Material Accounting Policies
(lanjutan) (continued) (lanjutan) (continued)
f. Aset dan Liabilitas Keuangan (lanjutan) f. Financial Assets and Liabilities (continued) f. Aset dan Liabilitas Keuangan (lanjutan) f. Financial Assets and Liabilities (continued)
(iv) Penghentian pengakuan (lanjutan) (iv) Derecognition (continued) (vi) Reklasifikasi aset keuangan (vi) Reclassification of financial assets
Bank menghapusbukukan saldo aset The Bank writes off a financial asset Reklasifikasi aset keuangan dari klasifikasi Reclassifications of financial assets from
keuangan beserta cadangan kerugian balance and any related allowance for biaya perolehan yang diamortisasi ke amortized cost classifications to fair value
penurunan nilai terkait, pada saat Bank impairment losses, when the Bank klasifikasi nilai wajar melalui penghasilan classifications through other
menentukan bahwa aset keuangan determines that the financial assets are komprehensif lain dicatat sebesar nilai comprehensive are recorded at their fair
tersebut tidak dapat ditagih. Keputusan ini uncollectible. This determination is made wajarnya. values.
diambil setelah mempertimbangkan after considering information such as the
informasi seperti telah terjadinya occurrence of significant changes in the Reklasifikasi aset keuangan dari klasifikasi Reclassification of financial assets from fair
perubahan signifikan pada posisi financial position of the borrowers such nilai wajar melalui penghasilan value classification through other
keuangan debitur sehingga debitur that the borrowers can no longer pay the komprehensif lain ke klasifikasi nilai wajar comprehensive income to fair value
tersebut tidak lagi dapat melunasi obligation, or that proceeds from collateral melalui laba rugi dicatat pada nilai wajar. classification through profit or loss is
kewajibannya, atau hasil penjualan agunan will not be sufficient to repay back the Keuntungan atau kerugian yang belum recorded at fair value. Unrealized gains or
tidak akan cukup untuk melunasi seluruh entire exposure. Recoveries of written-off direalisasi direklasifikasi ke laba rugi. losses are reclassified to profit or loss.
eksposur. Penerimaan kembali atas aset financial assets from previous years are
keuangan yang telah dihapusbukukan recorded as operational income other than Reklasifikasi aset keuangan dari klasifikasi Reclassification of financial assets from fair
pada tahun sebelumnya dicatat sebagai interest income. nilai wajar melalui penghasilan value classifications through other
pendapatan operasional selain komprehensif lain ke klasifikasi biaya comprehensive income to the amortized
pendapatan bunga. perolehan yang diamortisasi dicatat pada cost classification is recorded at carrying
nilai tercatat. Keuntungan atau kerugian value. Unrealized gains or losses is
Bank menghentikan pengakuan liabilitas The Bank derecognizes a financial liability yang belum direalisasi dihapus dari ekuitas removed from equity and adjusted agains
keuangan pada saat liabilitas yang when its contractual obligations are dan disesuaikan terhadap nilai wajar. the fair value.
ditetapkan dalam kontrak dilepaskan, discharged, cancelled or expired.
dibatalkan atau kadaluwarsa. Reklasifikasi aset keuangan dari klasifikasi Reclassifications on financial assets from
nilai wajar melalui laba rugi ke klasifikasi fair value classification through profit or
(v) Saling hapus (v) Offsetting nilai wajar melalui penghasilan loss to fair value classification through
komprehensif lain dicatat pada wajar. other comprehensive income are recorded
Aset keuangan dan liabilitas keuangan Financial assets and financial liabilities are at fair value.
dapat saling hapus dan nilai bersihnya offset and the net amount is presented in
disajikan dalam laporan posisi keuangan the statement of financial position when, Reklasifikasi aset keuangan dari klasifikasi Reclassification of financial assets from fair
jika, dan hanya jika Bank memiliki hak yang and only when, the Bank has a legal nilai wajar melalui laba rugi ke klasifikasi value classification through profit or loss to
berkekuatan hukum untuk melakukan enforceable right to offset the amounts and biaya perolehan yang diamortisasi dicatat amortized cost classification is recorded at
saling hapus atas jumlah yang telah diakui intends either to settle on a net basis or pada wajar. fair value.
tersebut dan berniat untuk menyelesaikan realize the asset and settle the liability
secara neto atau untuk merealisasikan simultaneously. g. Giro pada Bank Indonesia dan Bank Lain g. Current Accounts with Bank Indonesia and
aset dan menyelesaikan liabilitasnya Other Banks
secara simultan.
Giro pada Bank Indonesia dan bank lain The current accounts with Bank Indonesia and
Pendapatan dan beban disajikan dalam Income and expenses are presented on a diklasifikasikan sebagai biaya perolehan yang other banks are classified as amortized cost
jumlah bersih hanya jika diperkenankan net basis only when permitted by diamortisasi dan dinyatakan sebesar biaya and stated at amortized cost using the effective
oleh standar akuntansi. accounting standards. perolehan diamortisasi menggunakan metode interest rate method.
suku bunga efektif.
(vi) Reklasifikasi aset keuangan (vi) Reclassification of financial assets
h. Penempatan pada Bank Indonesia dan Bank h. Placements with Bank Indonesia and Other
Bank mereklasifikasi aset keuangan jiika The Bank reclassifies financial assets if Lain Banks
dan hanya jika, model bisnis untuk and only if, the business model for
pengelolaan aset keuangan berubah. managing financial assets changes. Penempatan pada Bank Indonesia dan bank The placements with Bank Indonesia and other
lain diklasifikasikan sebagai biaya perolehan banks are classified as amortized cost which
Reklasifikasi aset keuangan dari klasifikasi Reclassifications of financial assets from yang diamortisasi yang dinyatakan sebesar are stated at amortized cost using the effective
biaya perolehan yang diamortisasi ke amortized cost classifications to fair value biaya perolehan diamortisasi menggunakan interest rate method.
klasifikasi nilai wajar melalui laba rugi through profit or loss are recorded at fair metode suku bunga efektif.
dicatat sebesar nilai wajarnya. Selisih value. The difference between the
antara nilai tercatat dengan nilai wajar recorded value and fair value is recognized
diakui sebagai keuntungan atau kerugian in profit or loss on the statement of profit or
pada laba rugi. loss and other comprehensive income.
25 26
Page 164
The original financial statements included herein are in the The original financial statements included herein are in the
Indonesian language. Indonesian language.
PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2025 dan untuk As of December 31, 2025 and Tanggal 31 Desember 2025 dan untuk As of December 31, 2025 and
Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah, (Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated) kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
2. Ikhtisar Kebijakan Akuntansi yang Material 2. Summary of Material Accounting Policies 2. Ikhtisar Kebijakan Akuntansi yang Material 2. Summary of Material Accounting Policies
(lanjutan) (continued) (lanjutan) (continued)
i. Tagihan dan Liabilitas Derivatif i. Derivative Receivables and Payables k. Efek-Efek yang Dibeli/Dijual dengan Janji k. Securities Purchased/Sold under
Dijual/Dibeli Kembali (lanjutan) Agreements to Resell/Repurchase
Tagihan dan liabilitas derivatif untuk tujuan Derivative receivables and payables held for (continued)
diperdagangkan pada saat pengukuran awal trading are initially recognized and
dan setelah pengakuan awal diakui dan diukur subsequently measured at fair value in the Efek-efek yang dijual dengan janji untuk dibeli Securities sold under agreements to
pada nilai wajar di laporan posisi keuangan, statement of financial position, with transaction kembali disajikan sebagai liabilitas dalam repurchase are presented as liabilities in the
dengan biaya transaksi yang terjadi diakui costs recognized directly in profit or loss. laporan posisi keuangan sebesar jumlah statement of financial position, at the
langsung pada laba rugi. pembelian kembali, dikurangi dengan bunga repurchase price, net of unamortized prepaid
dibayar di muka yang belum diamortisasi. interest. The difference between the selling
Perubahan nilai wajar pada tagihan dan Changes in fair value of derivative receivables Selisih antara harga jual dan harga beli kembali price and the repurchase price is treated as
liabilitas derivatif untuk tujuan diperdagangkan and payables held for trading are recognized as diperlakukan sebagai bunga dibayar di muka prepaid interest and recognized as interest
diakui sebagai pendapatan bersih instrumen net trading income in profit or loss. Gain or dan diakui sebagai beban bunga selama jangka expense over the period starting from when
yang diperdagangkan dalam laba rugi. losses which are realized are recognized in waktu sejak efek-efek tersebut dijual hingga those securities are sold until they are
Keuntungan atau kerugian yang direalisasi profit or loss. dibeli kembali menggunakan metode suku repurchased using effective interest rate
diakui pada laba rugi. bunga efektif. method.
j. Tagihan dan Liabilitas Akseptasi j. Acceptance Receivables and Payables l. Kredit yang Diberikan l. Loans
Tagihan akseptasi diklasifikasikan sebagai aset Acceptance receivables are classified as Setelah pengakuan awal, kredit yang diberikan Subsequent to initial measurement, loans are
keuangan dalam kelompok biaya perolehan financial assets measured at amortized cost. dicatat pada biaya perolehan diamortisasi measured at amortized cost using effective
diamortisasi. menggunakan metode suku bunga efektif. interest method. Syndicated loans are stated at
Kredit dalam rangka pembiayaan bersama amortized cost in accordance with the risk
Liabilitas akseptasi diklasifikasikan sebagai Acceptance liabilities are classified financial (kredit sindikasi) dinyatakan sebesar biaya borned by the Bank.
liabilitas keuangan yang diukur dengan biaya liabilities measured at amortized cost. perolehan diamortisasi sesuai dengan porsi
perolehan diamortisasi. risiko yang ditanggung oleh Bank.
k. Efek-Efek yang Dibeli/Dijual dengan Janji k. Securities Purchased/Sold under Kredit yang diberikan adalah penyediaan dana Loans represent funds provided or receivables
Dijual/Dibeli Kembali Agreements to Resell/Repurchase atau tagihan yang dapat disetarakan dengan that can be considered as equivalents there of,
itu, berdasarkan persetujuan atau kesepakatan based on agreements or financing contracts
Efek-efek yang dibeli dengan janji untuk dijual Securities purchased under agreements to pinjam-meminjam dengan debitur yang with borrowers, where borrowers are required
kembali diklasifikasikan sebagai biaya resell are classified as amortized cost. mewajibkan debitur untuk melunasi utang dan to repay their debts with interest after a
perolehan yang diamortisasi. bunganya setelah jangka waktu tertentu, dan specified period, and expired trade finance
tagihan yang berasal dari fasilitas trade finance facilities which have not been utilized should be
Efek-efek yang dibeli dengan janji untuk dijual Securities purchased under agreements to yang telah jatuh tempo namun belum settled within 21 days.
kembali disajikan sebagai aset dalam laporan resell are presented as assets in the statement digunakan maka harus diselesaikan dalam
posisi keuangan sebesar jumlah penjualan of financial position, at the resale price net of waktu 21 hari.
kembali dikurangi dengan pendapatan bunga unamortized interest income and allowance for
yang belum diamortisasi dan cadangan impairment losses. The difference between the Kredit yang diberikan diklasifikasikan sebagai Loans are classified as amortized cost.
kerugian penurunan nilai. Selisih antara harga purchase price and the resale price is treated biaya perolehan yang diamortisasi.
beli dan harga jual kembali diperlakukan as unearned interest income, and recognized
sebagai pendapatan bunga yang ditangguhkan, as income over the period starting from when Kredit yang diberikan pada awalnya diukur Loans are initially measured at fair value plus
dan diakui sebagai pendapatan selama periode those securities are purchased until they are pada nilai wajar ditambah dengan biaya transaction costs that are directly attributable
sejak efek-efek tersebut dibeli hingga dijual sold using effective interest rate method. transaksi yang dapat diatribusikan secara and additional costs to obtain financial assets,
menggunakan suku bunga efektif. langsung dan biaya tambahan untuk and after initial recognition are measured at
memperoleh aset keuangan tersebut, dan amortized cost based on the effective interest
Efek-efek yang dijual dengan janji untuk dibeli Securities sold under agreements to setelah pengakuan awal diukur pada biaya rate method less allowance for impairment
kembali diklasifikasikan sebagai liabilitas repurchase are classified as financial liabilities perolehan diamortisasi menggunakan metode losses.
keuangan yang diukur dengan biaya perolehan measured at amortized cost. suku bunga efektif dikurangi dengan cadangan
diamortisasi. kerugian penurunan nilai.
27 28
Page 165
The original financial statements included herein are in the The original financial statements included herein are in the
Indonesian language. Indonesian language.
PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2025 dan untuk As of December 31, 2025 and Tanggal 31 Desember 2025 dan untuk As of December 31, 2025 and
Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah, (Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated) kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
2. Ikhtisar Kebijakan Akuntansi yang Material 2. Summary of Material Accounting Policies 2. Ikhtisar Kebijakan Akuntansi yang Material 2. Summary of Material Accounting Policies
(lanjutan) (continued) (lanjutan) (continued)
l. Kredit yang Diberikan (lanjutan) l. Loans (continued) n. Pajak Penghasilan (lanjutan) n. Income Taxes (continued)
Restrukturisasi kredit Loan restructuring Pajak kini merupakan estimasi utang atau Current tax is the expected tax payable or
pengembalian pajak yang dihitung atas laba refundable on taxable income or loss for the
Restrukturisasi kredit meliputi modifikasi Loan restructuring may involve a modification of atau rugi kena pajak untuk tahun yang year using tax rates substantively enacted as of
persyaratan kredit. Bank menyusun ketentuan the terms of the loans. The Bank formed bersangkutan dengan menggunakan tarif pajak the reporting date and includes true-up
internal mengenai debitur yang berakhir masa internal regulation regarding the debtors who yang secara substansial telah berlaku pada adjustments made to the pervious years’ tax
restrukturisasinya yaitu debitur yang telah ended their restructuring period, namely tanggal pelaporan dan termasuk penyesuaian provisions either to reconcile them with the
memenuhi kriteria sebagai berikut: debtors who had met the following criteria: yang dibuat untuk penyisihan pajak tahun income tax reported in annual tax returns, or to
sebelumnya, baik untuk merekonsiliasi pajak account for differences arising from tax
1) Debitur mampu memenuhi syarat-syarat 1) The debtor is able to fulfill the conditions penghasilan dengan pajak yang dilaporkan di assesments.
sesuai Perjanjian Kredit Restrukturisasi under the Restructuring Credit Agreement surat pemberitahuan tahunan, atau untuk
dengan mempertimbangkan kemampuan by considering the ability of the debtor to memperhitungkan perbedaan yang muncul dari
debitur untuk memenuhi penilaian propsek fulfill the business performance pemeriksaan pajak.
usaha, kinerja dan kemampuan assessment, performance and ability to
membayar; pay; Utang atau restitusi pajak kini diukur Current tax payable or refundable is measured
2) Kredit berada pada kualitas kredit lancar 2) Credit’s quality is in current (collectibility 1) menggunakan estimasi terbaik atas jumlah using the best estimate of the amount expected
(kolektibilitas 1) sesuai dengan ketentuan in accordance with Bank Indonesia yang diperkirakan akan dibayar atau diterima, to be paid or received, taking into consideration
Bank Indonesia; dan regulations; and dengan mempertimbangkan ketidakpastian the uncertainty associated with the complexity
3) Debitur mampu membayar bunga di atas 3) Debtors are able to pay interest above a terkait dengan kompleksitas peraturan pajak. of tax regulations.
tingkat bunga tertentu minimal 3 (tiga) certain interest rate of at least 3 (three)
bulan atau periode angsuran berturut-turut. months or a period of successive Pajak tangguhan diakui atas perbedaan Deferred tax is recognized in respect of
installments. temporer antara nilai tercatat aset dan liabilitas temporary differences between the carrying
untuk tujuan pelaporan keuangan dan nilai yang amounts of assets and liabilities for financial
m. Efek-efek m. Securities digunakan untuk tujuan perpajakan. Pajak reporting purposes and the amounts used for
tangguhan diukur dengan menggunakan tarif taxation purposes. Deferred tax is measured at
Pada saat pengakuan awal, efek-efek dicatat At initial recognition, securities are recorded pajak yang diharapkan untuk ditetapkan atas the tax rates that are expected to be applied to
sesuai dengan kategorinya yaitu aset keuangan according to their category, i.e., amortized cost, perbedaan temporer pada saat pembalikan, temporary differences when they reverse,
diklasifikasikan pada biaya perolehan yang fair value through other comprehensive income berdasarkan peraturan yang telah berlaku atau based on the laws that have been enacted or
diamortisasi, nilai wajar melalui penghasilan or at fair value through profit or loss. Refer to secara substantif berlaku pada tanggal substantively enacted as of the reporting date.
komprehensif lain atau nilai wajar melalui laba Note 2f for the accounting policies of financial pelaporan. Metode ini juga mengharuskan This method also required the recognition of
rugi. Lihat Catatan 2f untuk kebijakan akuntansi assets and liabilities pengakuan manfaat pajak masa depan, seperti future tax benefits, such as tax loss
atas aset dan liabilitas keuangan. rugi fiskal yang belum dikompensasi, apabila carryforwards, to the extent that realization of
besar kemungkinan manfaat pajak tersebut such benefits is probable.
n. Pajak Penghasilan n. Income Taxes dapat direalisasi.
Beban pajak penghasilan terdiri dari beban Income tax expense comprises current and Aset pajak tangguhan ditelaah ulang pada Deferred tax assets are reviewed at each
pajak kini dan beban pajak tangguhan. Beban deferred tax. Income tax expense is recognized setiap tangal pelaporan dan dikurangkan reporting date and are reduced to the extent
pajak penghasilan diakui pada laba rugi, kecuali in profit or loss except to the extent that it dengan manfaat pajak sejumlah nilai yang that it is no longer probable that the related tax
untuk komponen yang diakui secara langsung relates to items recognized directly in equity or besar kemungkinan yang tidak dapat benefit will be realized; such reductions are
di ekuitas atau di penghasilan komprehensif in other comprehensive income. terealisasi; pengurangan tersebut akan dibalik reversed when the probability of future taxable
lain. ketika kemungkinan atas laba kena pajak di incomes improves.
masa depan meningkat.
Aset pajak tangguhan yang belum diakui dinilai Unrecognized deferred tax assets are
kembali pada setiap tanggal pelaporan dan reassessed at each reporting date and
diakui sepanjang kemungkinan besar laba kena recognized to the extent that it has become
pajak masa depan akan tersedia untuk probable that future taxable incomes will be
digunakan. available against which they can be used.
29 30
Page 166
The original financial statements included herein are in the The original financial statements included herein are in the
Indonesian language. Indonesian language.
PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2025 dan untuk As of December 31, 2025 and Tanggal 31 Desember 2025 dan untuk As of December 31, 2025 and
Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah, (Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated) kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
2. Ikhtisar Kebijakan Akuntansi yang Material 2. Summary of Material Accounting Policies 2. Ikhtisar Kebijakan Akuntansi yang Material 2. Summary of Material Accounting Policies
(lanjutan) (continued) (lanjutan) (continued)
n. Pajak Penghasilan (lanjutan) n. Income Taxes (continued) o. Aset Tetap, Aset Hak Guna dan Liabilitas o. Fixed Assets, Right-of-Use-Assets and
Sewa (lanjutan) Lease Liability (continued)
Dalam menentukan jumlah pajak kini dan In determining the amount of current and
tangguhan, Bank memperhitungkan dampak deferred tax, the Bank takes into account the Metode penyusutan, masa manfaat dan nilai Depreciation methods, useful lives and residual
atas posisi pajak yang tidak pasti dan tambahan impact of uncertain tax positions and any residu aset tetap ditelaah pada setiap tanggal values of fixed assets are reassessed at each
pajak serta penalti. additional taxes and penalties. pelaporan dan disesuaikan jika lebih tepat, reporting date and adjusted as appropriate, to
untuk memastikan bahwa metode penyusutan, ensure that they reflect the expected economic
Koreksi atas kewajiban pajak diakui pada saat Amendments to tax obligations are recognized masa manfaat dan nilai residu tersebut telah benefits derived from these assets.
surat ketetapan pajak diterima, atau apabila when an assessment is received, or if objection mencerminkan manfaat ekonomi yang
diajukan keberatan dan atau banding, maka and or appeal is applied, when the results of the diharapkan dari aset tersebut.
koreksi diakui pada saat keputusan atas objection or the appeal are received.
keberatan atau banding itu diterima. Beban perbaikan dan pemeliharaan Normal repair and maintenance expenses are
dibebankan pada laba rugi tahun berjalan, charged to profit or loss for the year, while
o. Aset Tetap, Aset Hak Guna dan Liabilitas o. Fixed Assets, Right-of-Use-Assets and sedangkan renovasi dan penambahan yang renovation and improvements, which are
Sewa Lease Liability jumlahnya signifikan dan memperpanjang significant and prolong the useful life of assets,
masa manfaat dikapitalisasi ke aset tetap yang are capitalized to the respective assets. The
Aset tetap pada awalnya diakui sebesar biaya Fixed assets are initially recognized at cost. bersangkutan. Nilai tercatat serta akumulasi carrying amount and the related accumulated
perolehan. Biaya perolehan mencakup harga Cost includes its purchase price and any costs penyusutan atas aset tetap yang dijual, depreciation of fixed assets which are sold are
pembelian dan semua biaya yang terkait secara directly attributable to bringing the asset to the dikeluarkan dari kelompok aset tetap yang removed from the related group of assets, and
langsung untuk membawa aset tersebut ke location and condition necessary for it to be bersangkutan, dan laba atau ruginya diakui the gain or loss is recognized as income or
lokasi dan kondisi yang diinginkan agar aset capable of operating in the manner intended by sebagai pendapatan atau beban dalam laba expense in profit or loss.
siap digunakan sesuai dengan maksud management. rugi.
manajemen.
Kebijakan sewa Leases policy
Setelah pengukuran awal, aset tetap diukur Subsequent to initial measurement, fixed
dengan model biaya, yaitu dicatat pada biaya assets are measured using the cost model, i.e Bank mengakui liabilitas sewa, sebagai The Bank recognised a lease liability, being the
perolehan dikurangi akumulasi penyusutan dan carried at its cost less any accumulated pembayaran sewa yang tersisa termasuk atas remaining lease payments including extensions
akumulasi rugi penurunan nilai. depreciation and accumulated impairment opsi perpanjangan dimana perpanjangan options where renewal is reasonably certain,
losses. hampir dapat dipastikan, didiskontokan discounted using the incremental borrowing
menggunakan tingkat bunga pinjaman rate at the date of initial application. Meanwhile,
Biaya pengurusan hak legal atas tanah ketika Costs relating with acquisition of legal titles on inkremental pada tanggal penerapan awal. rights of use assets include the amount of lease
tanah diperoleh pertama kali diakui sebagai the land rights are recognized as part of Sedangkan aset hak guna mencakup jumlah liabilities recognized, initial direct costs paid,
bagian biaya perolehan tanah dan tidak acquisition cost of land and not amortized, liabilitas sewa yang diakui, biaya langsung awal recovery costs and lease payments made on or
disusutkan, kecuali terdapat bukti yang except there is evidence indicating that the yang dibayarkan, biaya pemulihan dan before the start date of the lease, less rental
mengindikasikan bahwa perpanjangan atau extension or renewal of land rights is probable pembayaran sewa yang dilakukan pada atau incentives received. Rights of use assets are
pembaruan hak atas tanah tersebut or certainly not be obtained. While costs of sebelum tanggal mulai sewa, dikurangi insentif depreciated using the straight-line method over
kemungkinan besar atau pasti tidak diperoleh. extension or renewal of legal titles on the land sewa yang diterima. Aset hak guna disusutkan the shorter period between the lease term and
Sedangkan biaya perpanjangan atau rights are deferred and recognized as intangible dengan metode garis lurus selama jangka the estimated useful life of the asset.
pembaruan hak legal atas tanah diakui sebagai assets and amortized using the straight-line waktu yang lebih pendek antara masa sewa
aset tak berwujud dan diamortisasi method over the legal term of the land rights or dengan estimasi masa manfaat aset.
menggunakan metode garis lurus selama economic life of the land, whichever is shorter.
periode yang lebih pendek antara hak atas Beban keuangan dicatat dalam laporan laba Finance expense is recorded in the statement
tanah atau umur ekonomis tanah. rugi. Aset sewa (disajikan sebagai bagian aset of income. Leased assets (presented under
tetap) disusutkan selama jangka waktu yang fixed assets) are depreciated over the shorter
Kecuali tanah yang tidak disusutkan, aset tetap Except for land, which is not depreciated, other lebih pendek antara umur manfaat aset sewa of the estimated useful life of the assets and the
lainnya disusutkan menggunakan metode garis fixed assets are depreciated using straight line dan periode masa sewa, jika tidak ada lease term, if there is no reasonable certainty
lurus selama estimasi masa manfaatnya method over the estimated useful lives of the kepastian yang memadai bahwa Bank akan that Bank will obtain ownership by the end of
sebagai berikut: assets, as follows: mendapatkan hak kepemilikan pada akhir masa the lease term.
sewa.
Tahun/Years
Gedung 20 Buildings
Renovasi dan perbaikan gedung 3-7 Leasehold improvement
Perlengkapan dan perabot kantor 4-8 Office equipment, furniture and fixtures
Kendaraan bermotor 4 Vehicles
31 32
Page 167
The original financial statements included herein are in the The original financial statements included herein are in the
Indonesian language. Indonesian language.
PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2025 dan untuk As of December 31, 2025 and Tanggal 31 Desember 2025 dan untuk As of December 31, 2025 and
Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah, (Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated) kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
2. Ikhtisar Kebijakan Akuntansi yang Material 2. Summary of Material Accounting Policies 2. Ikhtisar Kebijakan Akuntansi yang Material 2. Summary of Material Accounting Policies
(lanjutan) (continued) (lanjutan) (continued)
p. Aset Takberwujud p. Intangible Assets r. Aset lain-lain r. Other assets
Aset takberwujud (perangkat lunak dan lisensi Intangible assets (software and software Aset lain-lain terdiri dari tagihan atas transaksi Other assets include receivables from
penggunaan perangkat lunak) dicatat sebesar license) are stated at cost less accumulated agunan yang diambil alih, piutang lain-lain, foreclosed asset transactions, other receivable,
biaya perolehan dikurangi akumulasi amortisasi amortization and accumulated impairment akrual bunga, setoran jaminan dan lain-lain. accruals interest, security deposits and others.
dan akumulasi rugi penurunan nilai aset. losses. Subsequent expenditure on intangible
Pengeluaran selanjutnya yang jumlahnya assets, which is significant, is capitalized only s. Identifikasi dan Pengukuran Kerugian s. Identification and Measurement of
signifikan akan dikapitalisasi hanya jika when it increases the future economic benefits Penurunan Nilai Impairment Losses
pengeluaran tersebut menambah manfaat embodied in the specific asset to which it
ekonomis aset yang bersangkutan di masa relates. All other expenditures are expensed as Aset keuangan Financial assets
mendatang. Pengeluaran lainnya dibebankan incurred. Amortization is recognized in profit or
pada saat terjadinya. Amortisasi diakui pada loss over the estimated useful lives of 8 years Bank mengakui penyisihan kerugian kredit Bank recognize the allowance for expected
laba rugi selama estimasi masa manfaat using straight line method. diekspektasikan pada instrumen keuangan credit losses on financial instruments that are
8 tahun dengan menggunakan metode garis yang tidak diukur pada nilai wajar melalui laba not measured at fair value through profit or loss.
lurus. rugi.
Metode amortisasi, masa manfaat dan nilai Amortization method, useful lives and residual Tidak ada penyisihan kerugian kredit There is no allowance for expected credit
residu ditelaah pada setiap tanggal pelaporan values are reviewed at each reporting date and ekspektasian pada investasi instrumen ekuitas. losses on investment in equity instruments.
dan disesuaikan jika lebih tepat, untuk adjusted as appropriate, to ensure that they
memastikan bahwa metode penyusutan, masa reflect the expected economic benefits derived Bank mengukur cadangan kerugian sejumlah The Bank measure the allowance for losses for
manfaat dan nilai residu tersebut telah from these assets. kerugian kredit ekspektasian sepanjang the lifetime of an expected credit losses, except
mencerminkan manfaat ekonomi yang umurnya, kecuali untuk hal berikut, diukur for the following, which are measured according
diharapkan dari aset tersebut. sejumlah kerugian kredit ekspektasian to 12-month expected credit losses:
12 bulan:
q. Agunan yang Diambil Alih q. Foreclosed Assets
i. Instrumen utang yang memiliki risiko kredit i. Debt instruments that have low credit risk
Pada saat pengakuan awal, agunan yang Foreclosed assets acquired in conjunction with rendah pada tanggal pelaporan; dan at the reporting date; and
diambil alih sehubungan dengan penyelesaian settlement of loans are initially recorded at their ii. Instrumen keuangan lainnya yang risiko ii. Other financial instruments for which credit
kredit dicatat sebesar nilai wajar setelah fair value less costs to sell but not to exceed the kreditnya tidak meningkat secara signifikan risk has not increased significantly since
dikurangi biaya untuk menjualnya tetapi tidak carrying value of loans. The Bank does not sejak pengakuan awal. initial recognition.
melebihi nilai tercatat kredit yang diberikan. recognize any gains when the Bank foreclosed
Bank tidak mengakui keuntungan pada saat an asset. Subsequent to initial recognition, Bank menganggap instrumen utang memiliki The Bank considers debt instruments to have
pengambilalihan aset. Setelah pengakuan foreclosed assets are recorded at carrying risiko kredit yang rendah ketika peringkat risiko low credit risk when the credit risk rating is at
awal, agunan yang diambil alih dicatat sebesar amount or at fair value less costs to sell, kreditnya setara dengan definisi investment par with the globally understood definition of
nilai yang lebih rendah antara nilai tercatat whichever is lower. The excess between the grade yang dipahami secara global. investment grade.
dengan nilai wajar setelah dikurangi biaya untuk carrying value and fair value less costs to sell is
menjualnya. Selisih lebih antara nilai tercatat recognized as impairment losses in profit or Kerugian kredit ekspektasian 12 bulan adalah The 12-month expected credit loss is part of the
dengan nilai wajar agunan yang diambil alih loss. bagian dari kerugian kredit ekspektasian expected credit loss throughout its lifetime that
setelah dikurangi biaya untuk menjualnya diakui sepanjang umurnya yang merepresentasikan represents an expected credit loss arising from
sebagai kerugian penurunan nilai dalam laba kerugian kredit ekspektasian yang timbul dari a default on financial instruments that might
rugi. peristiwa gagal bayar instrumen keuangan yang occur within 12 months after reporting date.
mungkin terjadi dalam 12 bulan setelah tanggal
Agunan yang diambil alih tidak disusutkan dan Foreclosed assets are not depreciated and pelaporan.
beban-beban sehubungan dengan perolehan expenses in relation with the acquisition and
dan pemeliharaan aset tersebut dibebankan maintenance of those assets are charged to
pada laba rugi pada saat terjadinya. profit or loss as incurred.
Selisih antara nilai tercatat dan hasil penjualan The difference between the carrying value and
dari agunan yang diambil alih diakui sebagai the proceeds from the sale of foreclosed assets
laba atau rugi pada saat penjualan agunan is recognized as gain or loss at the time of sale
yang diambil alih, dan diakui sebagai and recognized as income or expense in profit
pendapatan atau beban pada laba rugi. or loss.
Manajemen melakukan evaluasi atas nilai Management evaluates the value of foreclosed
agunan yang diambil alih secara berkala. assets on a periodic basis.
33 34
Page 168
The original financial statements included herein are in the The original financial statements included herein are in the
Indonesian language. Indonesian language.
PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2025 dan untuk As of December 31, 2025 and Tanggal 31 Desember 2025 dan untuk As of December 31, 2025 and
Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah, (Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated) kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
2. Ikhtisar Kebijakan Akuntansi yang Material 2. Summary of Material Accounting Policies 2. Ikhtisar Kebijakan Akuntansi yang Material 2. Summary of Material Accounting Policies
(lanjutan) (continued) (lanjutan) (continued)
s. Identifikasi dan Pengukuran Kerugian s. Identification and Measurement of s. Identifikasi dan Pengukuran Kerugian s. Identification and Measurement of
Penurunan Nilai (lanjutan) Impairment Losses (continued) Penurunan Nilai (lanjutan) Impairment Losses (continued)
Pengukuran Kerugian Kredit Ekspektasian Measurement of Expected Credit Losses Aset Keuangan yang Direstrukturisasi Restructured Financial Assets (continued)
(lanjutan)
Kerugian Kredit Ekspektasian adalah estimasi Expected Credit Loss is an estimate of the
probabilitas tertimbang dari kerugian kredit weighted probability of a credit loss measured Jika ketentuan aset keuangan dinegosiasikan If the terms of the financial assets are
yang diukur sebagai berikut: as follows: ulang atau dimodifikasi atau aset keuangan renegotiated or modified or the existing
yang ada diganti dengan yang baru karena financial assets are replaced with new ones due
i. aset keuangan yang tidak memburuk pada i. financial assets that do not deteriorate at kesulitan keuangan peminjam, maka dilakukan to the borrower’s financial difficulties, an
tanggal pelaporan, kerugian kredit the reporting date, the expected credit loss penilaian apakah aset keuangan yang ada assessment is made whether recognition of
ekspektasian diukur sebesar selisih antara is measured at the difference between the harus dihentikan pengakuannya dan kerugian existing financial assets must be derecognized
nilai kini dari seluruh kekurangan kas (yaitu present value of all cash shortages (i.e. the kredit ekspektasian diukur sebagai berikut: and expected credit losses measured as
selisih antara arus kas yang terutang difference between the cash flows owed to (lanjutan) follows: (continued)
kepada Bank sesuai dengan kontrak dan the Bank in accordance with the contract
arus kas yang diperkirakan akan diterima and the cash flows expected to be received ii. Jika restrukturisasi akan menghasilkan ii. If the restructuring will result in a
oleh Bank); by the Bank); penghentian pengakuan aset yang ada, derecognition of the existing assets, the
ii. aset keuangan yang memburuk pada ii. financial assets that deteriorate at the maka nilai wajar aset baru diperlakukan fair value of the new asset is treated as the
tanggal pelaporan, kerugian kredit reporting date, the expected credit loss is sebagai arus kas akhir dari aset keuangan final cash flow of the existing financial
ekspektasian diukur sebesar selisih antara measured at the difference between the yang ada pada saat penghentian assets at the time of derecognition. This
jumlah tercatat bruto dan nilai kini arus kas gross carrying amount and the present pengakuannya. Jumlah ini dimasukkan amount is included in the calculation of
masa depan yang diestimasi; value of estimated future cash flows; dalam perhitungan kekurangan kas dari cash shortages from existing financial
iii. komitmen pinjaman yang belum ditarik, iii. for undisbursed loan commitments, aset keuangan yang ada yang assets which are discounted from the date
kerugian kredit ekspektasian diukur expected credit losses are measured at the didiskontokan dari tanggal penghentian of derecognition to the reporting date using
sebesar selisih antara nilai kini jumlah arus difference between the present value of the pengakuan ke tanggal pelaporan the initial effective interest rate of the
kas jika komitmen ditarik dan arus kas yang amount of cash flow if the commitments is menggunakan suku bunga efektif awal dari existing financial assets.
diperkirakan akan diterima oleh Bank; withdrawn and the cash flow expected to aset keuangan yang ada.
be received by the Bank;
iv. kontrak jaminan keuangan, kerugian kredit iv. for financial guarantee contracts, expected Aset Keuangan yang Dibeli atau yang Purchased or Originated Credit Impaired
ekspektasian diukur sebesar selisih antara credit losses are measured at the Berasal dari Aset Keuangan Memburuk Financial Assets - POCI
pembayaran yang diperkirakan untuk difference between the estimated
mengganti pemegang atas kerugian kredit payments to replace the holder for the Aset keuangan dikategorikan sebagai POCI Financial assets are catergorized as POCI if
yang terjadi dikurangi jumlah yang credit losses incurred less the amount apabila terdapat bukti objektif penurunan nilai there is objective evidence of impairment at
diperkirakan dapat dipulihkan. estimated to be recoverable. pada saat pengakuan awal. Pada saat initial recognition. At initial recognition, no
pengakuan awal, tidak ada penyisihan kerugian allowance for credit losses is recognized
Aset Keuangan yang Direstrukturisasi Restructured Financial Assets kredit yang diakui karena harga pembelian atau because the purchase price or value has
nilainya telah termasuk estimasi kerugian kredit included lifetime estimated credit losses.
Jika ketentuan aset keuangan dinegosiasikan If the terms of the financial assets are sepanjang umurnya. Selanjutnya, perubahan Furthermore, changes in lifetime credit losses,
ulang atau dimodifikasi atau aset keuangan renegotiated or modified or the existing kerugian kredit sepanjang umurnya, apakah whether positive or negative, are recognized in
yang ada diganti dengan yang baru karena financial assets are replaced with new ones due positif atau negatif, diakui dalam laporan laba the statement of profit or loss as part of the
kesulitan keuangan peminjam, maka dilakukan to the borrower’s financial difficulties, an rugi sebagai bagian dari cadangan kerugian allowance for impairment losses.
penilaian apakah aset keuangan yang ada assessment is made whether recognition of penurunan nilai.
harus dihentikan pengakuannya dan kerugian existing financial assets must be derecognized
kredit ekspektasian diukur sebagai berikut: and expected credit losses measured as
follows:
i. Jika restrukturisasi tidak mengakibatkan i. If the restructuring does not result in the
penghentian pengakuan aset yang ada, termination of recognition of existing
maka arus kas yang diperkirakan yang assets, then the estimated cash flows
timbul dari aset keuangan yang arising from the modified financial assets
dimodifikasi dimasukkan dalam are included in the calculation of cash
perhitungan kekurangan kas dari aset yang shortages of existing assets.
ada.
35 36
Page 169
The original financial statements included herein are in the The original financial statements included herein are in the
Indonesian language. Indonesian language.
PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2025 dan untuk As of December 31, 2025 and Tanggal 31 Desember 2025 dan untuk As of December 31, 2025 and
Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah, (Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated) kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
2. Ikhtisar Kebijakan Akuntansi yang Material 2. Summary of Material Accounting Policies 2. Ikhtisar Kebijakan Akuntansi yang Material 2. Summary of Material Accounting Policies
(lanjutan) (continued) (lanjutan) (continued)
s. Identifikasi dan Pengukuran Kerugian s. Identification and Measurement of s. Identifikasi dan Pengukuran Kerugian s. Identification and Measurement of
Penurunan Nilai (lanjutan) Impairment Losses (continued) Penurunan Nilai (lanjutan) Impairment Losses (continued)
Penyajian Penyisihan Kerugian Kredit Presentation of Allowance for Expected Aset non-keuangan Non-financial assets
Ekspektasian dalam Laporan Posisi Credit Losses in Statements of Financial
Keuangan Position Nilai tercatat aset non-keuangan, selain aset The carrying amount of the Bank's non-financial
pajak tangguhan, ditelaah pada setiap tanggal assets, other than deferred tax assets, are
Penyisihan kerugian kredit ekspektasian Allowance for expected credit losses is pelaporan untuk menentukan ada tidaknya reviewed at each reporting date to determine
disajikan dalam laporan posisi keuangan presented in the statement of financial positions indikasi penurunan nilai. Jika terdapat indikasi whether there is any indication of impairment. If
sebagai berikut: as follows: adanya penurunan nilai tersebut, maka nilai any such indication exists, then the asset's
terpulihkan aset diestimasi. Kerugian recoverable amount is estimated. An
i. Aset keuangan yang diukur pada biaya i. Financial assets measured at amortized penurunan nilai diakui jika nilai tercatat suatu impairment loss is recognized if the carrying
perolehan diamortisasi, penyisihan cost, allowance for expected credit losses aset melebihi estimasi nilai terpulihkannya. Nilai amount of an asset exceeds its estimated
kerugian kredit ekspektasian disajikan is presented as a deduction from the gross terpulihkan suatu aset adalah nilai yang recoverable amount. The recoverable amount
sebagai pengurang dari jumlah tercatat carrying amount of the asset; terbesar antara nilai pakai aset dan nilai wajar of an asset is the greater of its value in use and
bruto aset; dikurangi biaya penjualan. Dalam penentuan its fair value less cost to sell. In assessing value
ii. Komitmen pinjaman dan kontrak jaminan ii. Loan commitments and financial nilai pakai aset, estimasi arus kas masa depan in use, the estimated future cash flows are
keuangan, penyisihan kerugian kredit guarantee contracts, allowance for didiskontokan menggunakan tingkat diskonto discounted to their present value using a pretax
ekspektasian disajikan sebagai provisi; expected credit losses is presented as a sebelum pajak yang menggambarkan penilaian discount rate that reflects current market
provision; pasar kini atas nilai waktu dari uang dan risiko assessments of the time value of money and
iii. Instrumen utang yang diukur pada nilai iii. Debt instruments measured at fair value yang terkait dengan aset yang bersangkutan. the risks specific to the asset.
wajar melalui penghasilan komprehensif through other comprehensive income,
lain, penyisihan kerugian kredit allowance for expected credit losses are Untuk tujuan pengujian penurunan nilai, aset For the purpose of impairment testing, assets
ekspektasian tidak diakui dalam laporan not recognized in the statement of financial yang tidak dapat diuji secara individual dapat that cannot be tested individually are grouped
posisi keuangan karena jumlah tercatat position because the carrying amounts of digabungkan ke dalam kelompok aset terkecil together into the smallest group of assets that
dari aset-aset ini adalah nilai wajarnya. these assets are at their fair values. yang menghasilkan arus kas masuk dari generates cash inflows from continuing use that
Namun demikian penyisihan kerugian However, allowance for expected credit penggunaan berkesinambungan yang are largely independent of the cash inflows of
kredit ekspektasian diungkapkan dan losses is disclosed and recognized in other sebagian besar independen dari arus kas other assets.
diakui dalam penghasilan komprehensif comprehensive income. masuk dari aset lainnya.
lain.
Kerugian penurunan nilai atas aset non- Impairment losses in respect of non-financial
Penerimaan Kembali atas Aset Keuangan Recoveries of Written-off Financial Assets keuangan yang diakui pada periode assets recognized in prior periods are assessed
yang Telah Dihapusbukukan sebelumnya ditelaah pada setiap tanggal at each reporting date for any indications that
pelaporan untuk menilai apakah terdapat the loss has decreased or no longer exists. An
Ketika kredit yang diberikan tidak tertagih, kredit When a loan is uncollectible, it is written off indikasi bahwa rugi penurunan nilai yang telah impairment loss is reversed if there has been a
yang diberikan tersebut dihapusbuku dengan against the related allowance for impairment diakui sebelumnya telah menurun atau tidak change in the estimates used to determine the
menjurnal balik cadangan kerugian penurunan loss. Such loans are written off after all the ada lagi. Kerugian penurunan nilai dibalik jika recoverable amount. An impairment loss is
nilai. Kredit yang diberikan tersebut dapat necessary procedures have been completed terdapat perubahan estimasi yang digunakan reversed only to the extent that the asset's
dihapus buku setelah semua prosedur yang and the amount of the loss has been untuk menentukan nilai terpulihkan. Jumlah carrying amount does not exceed the carrying
diperlukan telah dilakukan dan jumlah kerugian determined. kerugian penurunan nilai yang dibalik tidak amount that would have been determined, net
telah ditentukan. boleh menyebabkan nilai aset melebihi nilai of depreciation or amortization, if no impairment
tercatat neto setelah penyusutan atau loss had been recognized.
Penerimaan kembali atas aset keuangan yang The recoveries of written-off financial assets in amortisasi, seandainya tidak ada kerugian
telah dihapusbukukan pada tahun berjalan the current year are credited by adjusting the penurunan nilai yang diakui.
dikreditkan dengan menyesuaikan akun allowance for impairment losses accounts.
cadangan kerugian penurunan nilai. Recoveries of written-off financial assets from t. Simpanan dari Nasabah dan Bank Lain t. Deposits from Customers and Other Banks
Penerimaan kembali atas aset keuangan yang previous years are recorded as operational
telah dihapusbukukan pada tahun sebelumnya income other than interest income. Simpanan pada awalnya diukur pada nilai wajar Deposits are initially measured at fair value less
dicatat sebagai pendapatan operasional selain dikurangi biaya transaksi yang dapat directly attributable transaction costs, and
pendapatan bunga. diatribusikan secara langsung untuk perolehan subsequently measured at amortized cost
simpanan, dan setelah pengakuan awal diukur using the effective interest method.
pada biaya perolehan diamortisasi
menggunakan metode suku bunga efektif.
37 38
Page 170
The original financial statements included herein are in the The original financial statements included herein are in the
Indonesian language. Indonesian language.
PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2025 dan untuk As of December 31, 2025 and Tanggal 31 Desember 2025 dan untuk As of December 31, 2025 and
Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah, (Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated) kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
2. Ikhtisar Kebijakan Akuntansi yang Material 2. Summary of Material Accounting Policies 2. Ikhtisar Kebijakan Akuntansi yang Material 2. Summary of Material Accounting Policies
(lanjutan) (continued) (lanjutan) (continued)
u. Efek-efek yang Diterbitkan u. Marketable Securities Issued z. Pendapatan dan Beban Bunga z. Interest Income and Expenses
Efek-efek yang diterbitkan pada pengukuran Marketable securities issued are initially Pendapatan dan beban bunga diakui dalam Interest income and expenses are recognized
awal disajikan sebesar nilai wajar ditambah measured at fair value plus directly attributable laba rugi menggunakan metode suku bunga in profit or loss using the effective interest
dengan biaya transaksi (jika ada) yang dapat transaction costs (if any). Subsequently efektif. method.
diatribusikan langsung dengan perolehan/ transaction costs are amortized using the
penerbitan efek-efek yang diterbitkan. Biaya effective interest rate up to the maturity of Pendapatan dan beban bunga yang disajikan di Interest income and expenses presented in the
transaksi kemudian diamortisasi dengan suku marketable securities. Marketable securities dalam laporan laba rugi dan penghasilan statement of profit or loss and other
bunga efektif sampai dengan jatuh tempo dari issued are classified as financial liabilities at komprehensif lain meliputi: comprehensive income include:
efek-efek yang diterbitkan. amortized cost.
Bunga atas aset keuangan dan liabilitas Interest on financial assets and liabilities at
v. Liabilitas Imbalan Kerja v. Obligation for Employment Benefits keuangan yang dicatat pada biaya amortized cost calculated using the effective
perolehan diamortisasi yang dihitung interest method; and
Liabilitas imbalan kerja dihitung sebesar nilai The obligation for employment benefits is menggunakan metode suku bunga efektif;
kini dari estimasi jumlah liabilitas imbalan kerja calculated at present value of estimated future dan
di masa depan yang timbul dari jasa yang telah benefits that the employees have earned in Bunga atas efek-efek yang tersedia untuk Interest on available-for-sale securities
diberikan oleh karyawan pada masa kini dan return for their services in the current and prior dijual yang dihitung menggunakan metode calculated using the effective interest
masa lalu. Perhitungan dilakukan oleh aktuaris periods. The calculation is performed by an suku bunga efektif. method.
independen dengan metode projected-unit- independent actuary using the projected-unit-
credit. credit method. Pendapatan bunga atas aset keuangan yang Interest on impaired financial assets continues
mengalami penurunan nilai tetap diakui atas to be recognized using the rate of interest used
Keuntungan atau kerugian yang timbul dari Gains or losses arising from actuarial dasar suku bunga yang digunakan untuk to discount the future cash flows for the
pengukuran kembali aktuarial dari liabilitas remeasurements of the net defined benefit mendiskonto arus kas masa datang dalam purposes of measuring the impairment losses.
imbalan pasti bersih diakui segera sebagai liability are recognized immediately in other pengukuran kerugian penurunan nilai.
penghasilan komprehensif lain. Ketika manfaat comprehensive income. When the benefits of a
atas program berubah atau ketika terjadi plan are changed or when a plan is curtailed, aa. Pendapatan dan Beban Provisi dan Komisi aa. Fees and Commission Income and
kurtailmen program, dampak perubahan atas the resulting change in benefit that relates to Expenses
manfaat sehubungan dengan jasa lalu atau past service or the gain or loss on curtailment is
keuntungan atau kerugian atas kurtailmen recognized immediately in profit or loss. Pendapatan dan beban provisi dan komisi yang Fees and commission income and expenses
diakui segera dalam laba rugi. merupakan bagian tak terpisahkan dari suku that are integral to the effective interest rate on
bunga efektif aset keuangan atau liabilitas a financial asset or liability are included in the
w. Modal Saham w. Share Capital keuangan dimasukkan ke dalam perhitungan measurement of the effective interest rate.
suku bunga efektif.
Saham diklasifikasikan sebagai ekuitas jika Shares are classified as equity when there is no
tidak terdapat kewajiban kontraktual untuk contractual obligation to transfer cash or other Pendapatan provisi dan komisi yang diperoleh Fees and commissions income earned from a
mentransfer kas atau aset keuangan lainnya. financial assets. atas beragam jasa yang diberikan kepada range of services rendered to customers are
nasabah umumnya diakui pada saat normally recognized upon a completion of a
x. Beban Emisi Saham x. Share Issuance Costs penyelesaian transaksi. Untuk jasa yang transaction. For services provided over a period
diberikan selama periode waktu tertentu atau of time or credit risk undertaken, fees and
Beban emisi saham yang terjadi sehubungan Shares issuance costs related to the public periode risiko kredit yang diterima, provisi dan commissions are amortized over the relevant
dengan penawaran saham umum kepada offering of shares are deducted from the komisi diamortisasi selama periode waktu period.
masyarakat dikurangkan langsung dari hasil proceeds and presented as a deduction in the terkait.
emisi dan disajikan sebagai pengurang pada “Additional Paid-in-Capital” account under
akun “Tambahan Modal Disetor” sebagai equity section in the statement of financial ab. Pendapatan Transaksi Perdagangan - Neto ab. Trading Income - Net
bagian dari ekuitas pada laporan posisi position.
keuangan. Pendapatan bersih instrumen yang Net trading income comprises gains less losses
diperdagangkan terdiri dari keuntungan on derivative assets and liabilities and includes
y. Laba per Saham y. Earnings per Share dikurangi kerugian atas aset dan liabilitas all realized and unrealized fair value changes
derivatif yang dimiliki untuk diperdagangkan, and foreign exchange differences.
Laba per saham dasar dihitung dengan Basic earnings per share is computed by dan termasuk perubahan nilai wajar yang sudah
membagi laba tahun berjalan dengan rata-rata dividing income for the year by the weighted ataupun yang belum direalisasi dan selisih kurs.
tertimbang jumlah saham yang beredar selama average number of outstanding shares during
tahun berjalan. the year.
39 40
Page 171
The original financial statements included herein are in the The original financial statements included herein are in the
Indonesian language. Indonesian language.
PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2025 dan untuk As of December 31, 2025 and Tanggal 31 Desember 2025 dan untuk As of December 31, 2025 and
Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah, (Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated) kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
2. Ikhtisar Kebijakan Akuntansi yang Material 2. Summary of Material Accounting Policies 3. Kebijakan Manajemen Risiko Keuangan dan 3. Financial Risk Management and Capital
(lanjutan) (continued) Manajemen Modal (lanjutan) Management Policies (continued)
ac. Segmen Operasi ac. Operating Segment a. Risiko Kredit (lanjutan) a. Credit Risk (continued)
Beberapa prinsip utama dalam manajemen Some key principles in the management of
Segmen operasi adalah komponen dari entitas An operating segment is a component of an
risiko kredit yang ditetapkan Bank antara lain: credit risk applied by the Bank are as follows:
yang terlibat dalam aktivitas bisnis yang mana entity that engages in business activities from
memperoleh pendapatan dan menimbulkan which it may earn revenues and incur • Dewan Komisaris dan Direksi bertanggung • Board of Commissioners and Board of
beban, termasuk pendapatan dan beban terkait expenses, including revenues and expenses jawab atas efektivitas penerapan Directors are responsible for the effective
dengan transaksi dengan komponen lainnya that relate to transactions with any of the entity’s manajemen risiko kredit; implementation of credit risk management;
dari entitas, yang hasil operasinya dikaji ulang other components, whose operating results are • Melakukan pemberdayaan unit-unit kerja • Empower independent work units to
secara berkala oleh pengambil keputusan reviewed regularly by the chief operating independen untuk melakukan perform internal control over the work units
operasional untuk membuat keputusan tentang decision maker to make decisions about pengendalian internal atas unit-unit kerja associated with the process of granting
sumber daya yang dialokasikan pada segmen resources allocated to the segment and assess yang terkait dengan proses pemberian credit;
tersebut dan menilai kinerjanya, dan tersedia its performance, and for which discrete kredit;
informasi keuangan yang dapat dipisahkan. financial information is available. • Bank telah memiliki Prinsip-prinsip Dasar • The Bank has Credit Risk Principles, which
Risiko Kredit, yang berguna sebagai acuan is used as the basic reference in
Karena pada saat ini Direksi Bank hanya As the Bank’s Board of Directors currently only dasar dalam menjalankan fungsi performing Credit Risk Management
menelaah alokasi aset keuangan tertentu di reviews the allocation of certain financial assets Manajemen Risiko Kredit yang tidak boleh function which can not be violated;
antara nasabah ritel dan wholesale, tetapi tidak amongst retail and wholesale customers, but dilanggar;
untuk hasil operasi lainnya serta informasi not the other operating results and the discrete • Proses persetujuan kredit dilakukan secara • Loan approval process is done on a
keuangan yang dapat dipisahkan juga tidak financial information is also currently sentralisasi di Kantor Pusat melalui centralized basis at the Head Office
tersedia di Bank, maka manajemen unavailable within the Bank, therefore, the pertemuan Komite Kredit; through Credit Committee meeting;
berkeyakinan bahwa Bank pada saat ini management believes that the Bank is being • Melakukan identifikasi risiko yang melekat • Identify the inherent risks in new products
dikelola sebagai segmen operasi tunggal. managed as a single operating segment. pada produk dan aktivitas baru; and activities;
• Melakukan pengawasan harian terhadap • Conduct daily monitoring of credit arrears,
ad. Standar Akuntansi yang Berlaku Efektif ad. Accounting Standards Effective on tunggakan kredit diatas 7 hari untuk above 7 days to anticipate the non-
Tanggal 1 Januari 2025 January 1, 2025 mengantisipasi terjadinya kredit performing loans, monitor and provide
bermasalah, memonitor dan memberikan early warning of potential losses due to a
Berikut amendemen dan penyesuaian atas The following are amendments and peringatan dini (early warning) atas potensi deterioration in loan collectability;
standar yang berlaku efektif untuk periode yang improvements to standards which effective for kerugian yang disebabkan penurunan
dimulai pada atau setelah 1 Januari 2025, periods beginning on or after January 1, 2025, kolektibilitas kredit;
dengan penerapan dini diperkenankan yaitu: with early adoption is permitted, are as follows: • Melakukan perbaikan kualitas aset • Improve the quality of productive assets,
produktif, penyebaran risiko portofolio credit portfolio risk distribution by ensuring
Amendemen PSAK 221: “Pengaruh Amendment of PSAK 221: “Effect of kredit dengan memastikan diversifikasi diversified loan portfolio in industry sectors
Perubahan Kurs Valuta Asing” tentang Changes in Foreign Exchange Rates" portofolio kredit di sektor-sektor industri and market segments; and
kekurangan ketertukaran. regarding the lack of convertibility. maupun segmen pasar; dan
• Melakukan restrukturisasi dan • Conduct restructuring and resolution of
3. Kebijakan Manajemen Risiko Keuangan dan 3. Financial Risk Management and Capital penyelesaian agunan yang diambil alih. foreclosed assets.
Manajemen Modal Management Policies
Untuk mengendalikan dan memelihara To control and sustain minimal exposure of
a. Risiko Kredit a. Credit Risk eksposur risiko kredit pada tingkat minimal yang credit risk to the Bank resulting from its loans:
Risiko Kredit adalah risiko akibat kegagalan Credit Risk is the risk arising from the failure of berasal dari kredit yang diberikan:
pihak lawan dalam memenuhi kewajiban counterparties to fulfill its obligations, including
• Bank telah memiliki sistem deteksi dini • The Bank has early problem detection
kepada Bank, termasuk risiko kredit akibat credit risk due to failure of the debtor, credit
permasalahan melalui ”early alert” dan system through “early alert” and disciplined
kegagalan debitur, risiko konsentrasi kredit, concentration risk, counterparty credit risk, and
pemantauan yang ketat; dan monitoring; and
counterparty credit risk, dan settlement risk. settlement risk. Credit risk management is to
• Seluruh kredit yang diberikan dijamin • All loans are secured by collateral, except
Manajemen risiko kredit bertujuan untuk ensure that the credit is granted based on the
dengan agunan, kecuali untuk jenis kredit for certain loans such as high quality
memastikan bahwa kredit diberikan principles of sound lending.
tertentu seperti kredit korporasi berkualitas corporate loans, personal loans and
berdasarkan prinsip pemberian kredit yang
tinggi, kredit perorangan dan fasilitas antar interbank loans.
sehat.
bank.
41 42
Page 172
The original financial statements included herein are in the The original financial statements included herein are in the
Indonesian language. Indonesian language.
PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2025 dan untuk As of December 31, 2025 and Tanggal 31 Desember 2025 dan untuk As of December 31, 2025 and
Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah, (Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated) kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
3. Kebijakan Manajemen Risiko Keuangan dan 3. Financial Risk Management and Capital 3. Kebijakan Manajemen Risiko Keuangan dan 3. Financial Risk Management and Capital
Manajemen Modal (lanjutan) Management Policies (continued) Manajemen Modal (lanjutan) Management Policies (continued)
a. Risiko Kredit (lanjutan) a. Credit Risk (continued) a. Risiko Kredit (lanjutan) a. Credit Risk (continued)
Untuk mengantisipasi adanya risiko kredit yang To anticipate the inherent credit risk in debtors’ Eksposur maksimum risiko kredit (lanjutan) Maximum exposure to credit risk (continued)
melekat pada kegiatan usaha debitur, Bank business activities, the Bank needs to review
perlu menelaah kualitas kredit debitur baru dan the credit quality of new debtors and existing Tabel berikut menyajikan eksposur maksimum The following table presents the Bank’s
debitur lama, serta menerapkan peraturan dan debtors, and implements the Bank’s regulation Bank terhadap risiko kredit untuk instrumen maximum exposure to credit risk of financial
kebijakan Bank mengenai kriteria penerimaan and policy on credit acceptance criteria, which keuangan pada laporan posisi keuangan dan instruments in the statement of financial
kredit, yang mengatur persyaratan minimum describes minimum requirements covering rekening administratif, tanpa memperhitungkan position and off-balance sheet accounts,
yang diperlukan, yang mencakup aspek owner, management, industry, financial agunan yang dimiliki atau perlindungan kredit without taking into account any collateral held
pemilik, manajemen, industri, kinerja keuangan, performance, administration and lainnya: or other credit enhancement:
administrasi dan dokumentasi serta agunan. documentation and collateral aspects.
2025
Agar penerapan fungsi manajemen risiko kredit In order for the implementation of credit risk Pemerintah
sejalan dengan risk appetite yang telah management function in line with the risk dan Bank
Indonesia/
ditetapkan, Direksi membentuk Komite Kredit appetite set by the Bank, Board of Directors Government
yang memiliki fungsi dan tanggung jawab established Credit Committee which functions Korporasi/ and Bank Bank/ Ritel/
Corporates Indonesia Banks Retail Total
sebagai berikut: and responsibilities are as follows:
Current accounts with
Giro pada Bank Indonesia - 364.492 - - 364.492 Bank Indonesia
1. Memberikan persetujuan atau penolakan 1. Provide approval or rejection of credit in Giro pada bank lain - - 17.504 - 17.504 Current accounts with other banks
kredit sesuai dengan batas accordance with the authority/type of credit Penempatan pada Bank
Indonesia dan bank lain - 1.241.384 - - 1.241.384
Placements with Bank lndonesia
and other banks
wewenang/jenis kredit yang ditetapkan established by the Board of Directors; Tagihan derivatif 156 - 434 - 590 Derivative receivables
oleh Direksi; Tagihan akseptasi
Efek-efek yang dibeli dengan
87.889 - - - 87.889 Acceptance receivables
Securities purchased under
2. Melakukan koordinasi dengan Komite Aset 2. To coordinate with Assets and Liabilities janji dijual kembali - 10.872 - - 10.872 agreements to resell
dan Liabilitas (ALCO) dalam aspek Committee (ALCO) in the aspect of funding Kredit yang diberikan
Efek-efek
9.763.416
-
-
1.481.150
-
-
21.052
-
9.784.468
1.481.150
Loans
Securities
ketersediaan pendanaan untuk pencairan availability for loan disbursement; Aset lain-lain*) 135.726 - - 15 135.741 Other Assets*)
kredit; Komitmen dan kontinjensi
dengan risiko kredit 133.880 - - - 133.880
Commitments and contingencies
with credit risk
3. Memantau pelaksanaan kebijakan kredit; 3. Monitor the implementation of the credit
Total 10.121.067 3.097.898 17.938 21.067 13.257.970 Total
policy;
4. Bertindak sebagai penasehat dalam hal 4. Acting as an advisor for credit to related Persentase 76,34% 23,37% 0,13% 0,16% 100,00% Percentage
perkreditan kepada pihak terkait; parties;
5. Mengembangkan kebijakan kredit Bank; 5. Develop Bank’s credit policy; and
dan 2024
6. Mengevaluasi/menilai kinerja dari unit 6. Evaluate/assess the performance of
Pemerintah
bisnis dan unit penelaahan kredit. business unit and credit review unit. dan Bank
Indonesia/
Government
Limit Risiko dan Kebijakan Mitigasi Risk Limit and Mitigation Policies Korporasi/ and Bank Bank/ Ritel/
Corporates Indonesia Banks Retail Total
Limit pemberian kredit ditelaah mengikuti Batas Lending limits are reviewed in the light of Bank’s Current accounts with
Maksimum Pemberian Kredit (BMPK) yang Legal Lending Limit (LLL) set by Bank based on Giro pada Bank Indonesia
Giro pada bank lain
-
-
410.213
-
-
38.818
-
-
410.213
38.818
Bank Indonesia
Current accounts with other banks
ditetapkan oleh Bank sesuai dengan peraturan the applicable regulator’s regulation. Penempatan pada Bank Placements with Bank lndonesia
regulator yang berlaku. Indonesia dan bank lain
Tagihan derivatif
-
190
1.014.401
-
321.900
3.079
-
-
1.336.301
3.269
and other banks
Derivative receivables
Efek-efek yang dibeli dengan Securities purchased under
Bank menerapkan kebijakan untuk memitigasi The Bank implements policies to mitigate credit janji dijual Kembali
Kredit yang diberikan
-
8.393.119
-
-
-
-
-
61.447
-
8.454.566
agreements to resell
Loans
risiko kredit dengan mengharuskan adanya risk by requiring collateral to secure the Efek-efek - 2.160.025 - - 2.160.025 Securities
agunan sebagai jaminan pelunasan kredit jika repayment of loan if the main source of debtor’s Aset lain-lain*) 87.687 - 9.246 3.884 100.817 Other assets*)
sumber pembayaran utama debitur melalui arus payment through cash flows is not fulfilled. Total 8.480.996 3.584.639 373.043 65.331 12.504.009 Total
kas tidak terpenuhi. Persentase 67,83% 28,67% 2,98% 0,52% 100,00% Percentage
Eksposur maksimum risiko kredit Maximum exposure to credit risk
*) Aset lain-lain terdiri dari tagihan atas transaksi agunan *) Other assets consist of receivables from foreclosed
yang diambil alih, piutang bunga, setoran jaminan, dan assets transactions, interest receivables, security
Untuk aset keuangan yang diakui di laporan For financial assets recognized in the financial piutang lain-lain deposits, and other receivables.
keuangan, eksposur maksimum terhadap risiko statement, the maximum exposure to credit risk
kredit sama dengan nilai tercatatnya. Untuk is equal to their carrying amount. For bank
bank garansi dan irrevocable L/C yang guarantees and irrevocable L/C issued, the
diterbitkan, eksposur maksimum terhadap maximum exposure to credit risk is the
risiko kredit adalah nilai yang harus dibayarkan maximum amount that the Bank would have to
oleh Bank jika kewajiban atas bank garansi dan pay if the obligations on the bank guarantees
irrevocable L/C yang diterbitkan terjadi. and irrevocable L/C issued are called upon.
43 44
Page 173
The original financial statements included herein are in the The original financial statements included herein are in the
Indonesian language. Indonesian language.
PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2025 dan untuk As of December 31, 2025 and Tanggal 31 Desember 2025 dan untuk As of December 31, 2025 and
Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah, (Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated) kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
3. Kebijakan Manajemen Risiko Keuangan dan 3. Financial Risk Management and Capital 3. Kebijakan Manajemen Risiko Keuangan dan 3. Financial Risk Management and Capital
Manajemen Modal (lanjutan) Management Policies (continued) Manajemen Modal (lanjutan) Management Policies (continued)
a. Risiko Kredit (lanjutan) a. Credit Risk (continued) a. Risiko Kredit (lanjutan) a. Credit Risk (continued)
Eksposur maksimum risiko kredit (lanjutan) Maximum exposure to credit risk (continued) Eksposur maksimum risiko kredit (lanjutan) Maximum exposure to credit risk (continued)
Tabel di bawah ini menunjukkan net maximum The table below shows the net maximum Tabel berikut menyajikan komposisi kredit yang The following table presents the composition of
exposure (setelah memperhitungkan agunan) exposure (after considering collateral) to credit diberikan (sebelum penyisihan kerugian loans receivable (before allowance for
atas risiko kredit untuk efek-efek yang dibeli risk of securities purchase under agreements to penurunan nilai) yang mendapatkan manfaat impairment losses) that benefit from such
dengan janji dijual kembali pada tanggal resell as of December 31, 2025 and 2024: dari agunan, baik sebagian maupun penuh, partial or full collateralization as credit risk
31 Desember 2025 dan 2024: sebagai mitigasi dari risiko kredit: mitigation:
Eksposur 2025 2024
maksimum/
Maximum Agunan/ Eksposur neto/ Rp % Rp %
exposure Collateral Net exposure
Dijamin penuh dan sebagian 1.834.014 18,74 3.377.614 39,95 Fully and partially secured
2025 2025 Tidak memiliki jaminan 7.950.454 81,26 5.076.952 60,05 Unsecured
Efek-efek yang dibeli dengan 10.872 - - Securities purchased under
Total 9.784.468 100,00 8.454.566 100,00 Total
janji dijual kembali agreements to resell
Untuk kredit yang diberikan, Bank For the loans and receivables, Bank uses the Penilaian jaminan dapat dilakukan oleh penilai Collateral assessment can be performed by
menggunakan agunan untuk meminimalkan collateral to minimize the credit risk. Based on eksternal dan/atau penilai internal. Untuk kredit external and/or internal appraiser. Loans with
risiko kredit. Berdasarkan agunan, kredit Bank collaterals, the Bank’s loans are classified into dengan jumlah plafon debitur/grup debitur lebih plafond above Rp10,000, should be assessed
dapat dibedakan menjadi dua kelompok besar, two major category: dari Rp10.000, penilaiannya harus dilakukan by external/independent appraiser. Re-
yaitu: oleh penilai eksternal/independen. Penilaian assessment of collaterals is performed by
a. Secured loans; dan a. Secured loans; and kembali jaminan dilakukan baik oleh penilai internal and/or external appraiser every year for
b. Unsecured loans. b. Unsecured loans. internal dan/atau eksternal setahun sekali untuk performing loan. For non-performing loan, the
kredit yang performing. Untuk kredit yang non- frequency of re-assessment could be
Untuk secured loans, Bank menetapkan jenis For secured loans, Bank determined the type performing, frekuensi penilaian kembali conducted more often. In term of down graded
dan nilai agunan yang dijaminkan sesuai skema and value of collateral according to the loan dilakukan lebih sering. Untuk kredit yang loans, re-assessment should be conducted
kredit. Jenis dari agunan terdiri dari: scheme. Types of collateral are as follows: mengalami penurunan grading, maka penilaian immediately. Collateral generally is not held
kembali harus segera dilakukan. Pada over placements with Bank Indonesia and other
a. Physical collateral, antara lain tanah, a. Physical collateral, such as land, buildings, umumnya, agunan tidak dimiliki atas banks and securities.
bangunan, kapal, mesin-mesin, vessels, machines, inventories and penempatan pada Bank Indonesia dan bank
persediaan dan kendaraan bermotor; vehicles; lain dan efek-efek.
b. Financial collateral, antara lain simpanan b. Financial collateral, such as deposits
(tabungan, giro dan deposito berjangka), (saving deposits, demand deposits and Proses penentuan peringkat kredit Bank The Bank’s credit rating determination
dan surat berharga; dan time deposits), and securities; and membedakan eksposur untuk menentukan processes differentiate exposures in order to
c. Lainnya, antara lain seperti piutang c. Others, for instance account receivables, eksposur mana yang memiliki faktor risiko lebih highlight those with greater risk factors and
dagang, garansi, garansi pemerintah dan guarantees, government guarantees and besar dan tingkat kerugian potensial yang lebih higher potential severity of loss. The credit
lembaga penjamin. guarantee institution. tinggi. Peringkat kredit setiap debitur ditelaah collectibility for each debtor is reviewed
secara berkala dan perubahannya regularly and any amendments are
Apabila terjadi default (gagal bayar), Bank akan At the time of default, Bank will use the diimplementasikan secepatnya. Peringkat implemented promptly. The credit collectibility
menggunakan agunan tersebut sebagai pilihan collateral as the last resort in recovering its kredit yang diterapkan atas setiap debitur juga applied for each debtor also considered credit
terakhir untuk pemulihan kredit. credit. mempertimbangkan kualitas kredit dari debitur quality of the respective debtor as determined
tersebut yang telah ditentukan oleh bank-bank by other banks.
Untuk unsecured loans, Bank tidak menetapkan For the unsecured loan Bank does not lain.
jenis dan nilai agunan yang dijaminkan sesuai determine the type and value of collateral
skema kredit. Keputusan pemberian kredit according to the loan scheme. The credit
berdasarkan pada riwayat kredit dari pemohon decision is based on the borrower's
kredit, bukan dari jenis agunannya. Bank creditworthiness, rather than by any type of
melakukan pemantauan pinjaman setelah collateral. Bank to perform the Loan Monitoring
pencarian kredit untuk mengetahui kualitas dari after loan disbursements to ensure the loan
pinjaman dan/atau perubahan yang terjadi quality and/or condition changes to anticipate
sehingga dapat segera mengantisipasi hal-hal as early possible to the possibilities that may
yang mungkin dapat merugikan Bank. harm the Bank.
45 46
Page 174
The original financial statements included herein are in the The original financial statements included herein are in the
Indonesian language. Indonesian language.
PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2025 dan untuk As of December 31, 2025 and Tanggal 31 Desember 2025 dan untuk As of December 31, 2025 and
Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah, (Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated) kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
3. Kebijakan Manajemen Risiko Keuangan dan 3. Financial Risk Management and Capital 3. Kebijakan Manajemen Risiko Keuangan dan 3. Financial Risk Management and Capital
Manajemen Modal (lanjutan) Management Policies (continued) Manajemen Modal (lanjutan) Management Policies (continued)
a. Risiko Kredit (lanjutan) a. Credit Risk (continued) a. Risiko Kredit (lanjutan) a. Credit Risk (continued)
Eksposur maksimum risiko kredit (lanjutan) Maximum exposure to credit risk (continued) Eksposur maksimum risiko kredit (lanjutan) Maximum exposure to credit risk (continued)
Pembagian aset keuangan berdasarkan Distribution of financial assets by their credit Analisis umur kredit yang jatuh tempo tetapi The aging analysis of past due but not impaired
kualitas kreditnya disajikan di bawah ini: quality is summarised as below: tidak mengalami penurunan nilai pada tanggal loans as of December 31, 2025 and 2024, are
31 Desember 2025 dan 2024, sebagai berikut: as follows:
2025
Belum jatuh 2025
tempo dan Jatuh tempo Cadangan
1 sampai dengan 31 sampai dengan 61 sampai dengan
tidak tapi tidak kerugian
30 hari/1 up to 60 hari/31 up to 90 hari/61 up to
mengalami mengalami penurunan
30 days 60 days 90 days Total
penurunan penurunan Mengalami nilai/
nilai/Neither nilai/Past penurunan Allowance for Modal kerja 384.619 - - 384.619 Working capital
past due nor due but not nilai/ Impairment Investasi 29.601 - - 29.601 Investment
impaired impaired Impaired losses Total
Total 414.220 - - 414.220 Total
Aset pada biaya perolehan
diamortisasi Assets at amortized cost Cadangan kerugian Allowance for
Current accounts with penurunan nilai (97.870) impairment losses
Giro pada Bank Indonesia 364.492 - - - 364.492 Bank lndonesia
Giro pada bank lain 17.504 - - (1) 17.503 Current account with other banks Neto 316.350 Net
Penempatan pada Bank Placement with Bank Indonesia
Indonesia dan bank lain 1.241.384 - - - 1.241.384 and other banks
Tagihan Akseptasi 87.889 - - (211) 87.678 Acceptance Receivables 2024
Efek-efek yang dibeli dengan Securities purchased under
janji dijual Kembali 10.872 - - - 10.872 agreements to resell 1 sampai dengan 31 sampai dengan 61 sampai dengan
Kredit yang diberikan 9.151.030 414.220 219.218 (381.241) 9.403.227 Loans 30 hari/1 up to 60 hari/31 up to 90 hari/61 up to
Efek-efek 346.624 - - - 346.624 Securities 30 days 60 days 90 days Total
Aset lain-lain*) 135.741 - - - 135.741 Other assets*)
Modal kerja 414.380 - 169.109 583.489 Working capital
Nilai wajar melalui penghasilan Fair value through other Investasi 43.336 - - 43.336 Investment
komprehensif lain comprehensive income Konsumen 1.047 981 933 2.961 Consumer
Efek-efek 1.134.526 - - - 1.134.526 Securities
Total 458.763 981 170.042 629.786 Total
Aset pada nilai wajar Assets at fair value through
melalui laba rugi profit or loss Cadangan kerugian Allowance for
Tagihan derivatif 590 - - - 590 Derivative receivables penurunan nilai (166.394) impairment losses
12.490.652 414.220 219.218 (381.453) 12.742.637 Neto 463.392 Net
2024 Belum jatuh tempo dan tidak mengalami Neither past due nor impaired
Belum jatuh
penurunan nilai
tempo dan Jatuh tempo Cadangan
tidak tapi tidak kerugian Eksposur menunjukkan laba yang tinggi atau Exposures exhibit high or stable earnings,
mengalami mengalami penurunan
penurunan penurunan Mengalami nilai/ stabil, modal dan likuiditas yang memadai, adequate capital and liquidity, as generally
nilai/Neither nilai/Past penurunan Allowance for secara umum tercermin dengan pembayaran evidenced by prompt repayment of its
past due nor due but not nilai/ Impairment
impaired impaired Impaired losses Total komitmen terhadap Bank secara tepat waktu. commitment with the Bank. Source of payment
Aset pada biaya perolehan
Sumber pembayaran dapat diidentifikasikan can be clearly identifiable.
diamortisasi Assets at amortized cost secara jelas.
Current accounts with
Giro pada Bank Indonesia 410.213 - - - 410.213 Bank lndonesia
Giro pada bank lain 38.818 - - (7) 38.811 Current account with other banks Jatuh tempo tetapi tidak mengalami Past due but not impaired
Penempatan pada Bank
Indonesia dan bank lain 1.336.301 - - - 1.336.301
Placement with Bank Indonesia
and other banks
penurunan nilai
Kredit yang diberikan 7.559.382 629.786 265.398 (488.839) 7.965.727 Loans
Efek-efek 160.686 - - - 160.686 Securities Eksposur dimana telah terjadi tunggakan Exposures, for which contractual interest or
Aset lain-lain*) 100.817 - - - 100.817 Other assets*)
pembayaran pokok atau bunga kontraktual, principal payments are past due, however the
Nilai wajar melalui penghasilan Fair valur through other tetapi Bank berkeyakinan bahwa penurunan Bank believes that individual impairment has
komprehensif lain comprehensive income
Efek-efek 1.999.339 - - - 1.999.339 Securities nilai individual belum terjadi dengan not occurred with consideration of the collateral
mempertimbangkan agunan yang tersedia pledged and/or the stage of collection of
Aset pada nilai wajar Assets at fair value through
melalui laba rugi profit or loss dan/atau tingkat tertagihnya jumlah yang masih amounts owned.
Tagihan derivatif 3.269 - - - 3.269 Derivative receivables terutang kepada Bank.
11.608.825 629.786 265.398 (488.846) 12.015.163
*) Aset lain-lain terdiri dari tagihan atas transaksi agunan *) Other assets consist of receivables from foreclosed
yang diambil alih, piutang bunga, setoran jaminan, dan assets transactions, interest receivables, security
piutang lain-lain deposits, and other receivables.
47 48
Page 175
The original financial statements included herein are in the The original financial statements included herein are in the
Indonesian language. Indonesian language.
PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2025 dan untuk As of December 31, 2025 and Tanggal 31 Desember 2025 dan untuk As of December 31, 2025 and
Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah, (Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated) kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
3. Kebijakan Manajemen Risiko Keuangan dan 3. Financial Risk Management and Capital 3. Kebijakan Manajemen Risiko Keuangan dan 3. Financial Risk Management and Capital
Manajemen Modal (lanjutan) Management Policies (continued) Manajemen Modal (lanjutan) Management Policies (continued)
a. Risiko Kredit (lanjutan) a. Credit Risk (continued) a. Risiko Kredit (lanjutan) a. Credit Risk (continued)
Mengalami penurunan nilai Impaired Mengalami penurunan nilai (lanjutan) Impaired (continued)
Eksposur dengan peringkat kurang lancar, Exposures with substandard, doubtful and loss Analisa konsentrasi risiko kredit Concentration of credit risk analysis
diragukan dan macet dimana Bank telah grading for which the Bank determines that
menentukan bahwa terdapat bukti objektif there is objective evidence of impairment and it Konsentrasi risiko kredit timbul ketika sejumlah Concentrations of credit risk arise when a
penurunan nilai dan Bank tidak mengharapkan does not expect to collect all principal and nasabah menjalankan kegiatan usaha yang number of customers are engaged in similar
untuk menerima kembali seluruh nilai pokok interest due according to the contractual terms sejenis atau menjalankan kegiatan usaha business activities or activities within the same
dan bunga tertunggak sesuai dengan of the agreement. dalam wilayah geografis yang sama, atau ketika geographic region, or when they have similar
persyaratan kontraktual dalam perjanjian. nasabah memiliki karakteristik yang sejenis characteristics that would cause their ability to
yang akan menyebabkan kemampuan mereka meet contractual obligations to be similarly
Definisi kualitas kredit debitur dalam The definition of the debtor’s credit quality in untuk memenuhi kewajiban kontraktualnya affected by changes in economic or other
menentukan peringkat kredit sesuai dengan determining credit rating is in accordance with secara serupa dipengaruhi oleh perubahan conditions.
kualitas kredit yang diatur dalam peraturan OJK credit quality stipulated in the prevailing OJK kondisi ekonomi atau kondisi lainnya.
yang berlaku, sebagai berikut: regulations, as follows:
Konsentrasi risiko kredit berdasarkan jenis Concentration of credit risk by type of debtors:
• Lancar: eksposur menunjukkan laba yang • Current: exposures exhibit high or stable debitur:
tinggi atau stabil, modal dan likuiditas yang earnings, adequate capital and liquidity, as
memadai, secara umum tercermin dari generally evidenced by prompt repayment 2025
pembayaran komitmen terhadap Bank dan of its commitment with the Bank and other Pemerintah dan
kreditur lainnya secara tepat waktu. creditors. Source of payment can be Bank Indonesia/
Korporasi/ Government and Bank/ Ritel/
Sumber pembayaran dapat clearly identifiable and the Bank does not Corporate Bank Indonesia Banks Retail Total
diidentifikasikan secara jelas dan Bank rely on collateral for settlement of the
Current accounts with
tidak bergantung pada jaminan untuk debtor’s future commitments. Giro pada Bank Indonesia - 364.492 - - 364.492 Bank Indonesia
penyelesaian komitmen debitur di masa Giro pada bank lain - - 17.504 - 17.504 Current accounts with other banks
Penempatan pada Bank Placements with Bank lndonesia
datang. Indonesia dan bank lain - 1.241.384 - - 1.241.384 and other banks
• Dalam perhatian khusus: eksposur • Special mention: exposures require Tagihan derivatif 156 - 434 - 590 Derivative receivables
Tagihan akseptasi 87.889 - - - 87.889 Acceptance receivables
memerlukan tingkat pemantauan yang varying degrees of special attention and Efek-efek yang dibeli dengan Securities purchased under
bervariasi dan risiko wanprestasi menjadi default risk is of concern. janji dijual kembali - 10.872 - - 10.872 agreements to resell
Kredit yang diberikan 9.763.416 - - 21.052 9.784.468 Loans
perhatian. Efek-efek - 1.481.150 - - 1.481.150 Securities
• Kurang lancar: eksposur dimana nasabah • Substandard: exposures which the debtor Aset lain-lain*) 135.726 - - 15 135.741 Other assets*)
Komitmen dan kontinjensi Commitments and contingencies
dalam tahap keterlambatan pembayaran is in the stages of delinquency and has dengan risiko kredit 133.880 - - - 133.880 with credit risk
dan telah gagal untuk melakukan failed to make a payment on overdue Total 10.121.067 3.097.898 17.938 21.067 13.257.970 Total
pembayaran kewajiban yang lewat jatuh accounts for 91 days up to 120 days, in
tempo 91 hari sampai dengan 120 hari, accordance with the contractual terms of Persentase 76,34% 23,37% 0,13% 0,16% 100,00% Percentage
sesuai dengan persyaratan kontraktual the loan agreement.
dalam perjanjian kredit. 2024
• Diragukan: eksposur dimana nasabah • Doubtful: exposures which the debtor is in
Pemerintah dan
dalam tahap keterlambatan pembayaran the stages of delinquency and has failed to Bank Indonesia/
dan telah gagal untuk melakukan make a payment on overdue accounts for Korporasi/ Government and Bank/ Ritel/
Corporate Bank Indonesia Banks Retail Total
pembayaran kewajiban yang lewat jatuh 121 days up to 180 days, in accordance
tempo 121 hari sampai dengan 180 hari, with the contractual terms of the loan Current accounts with
Giro pada Bank Indonesia - 410.213 - - 410.213 Bank Indonesia
sesuai dengan persyaratan kontraktual agreement. Giro pada bank lain - - 38.818 - 38.818 Current accounts with other banks
dalam perjanjian kredit. Penempatan pada Bank Placements with Bank lndonesia
Indonesia dan bank lain - 1.014.401 321.900 - 1.336.301 and other banks
• Macet: eksposur dimana nasabah dalam • Loss: exposures which the debtor is in the Tagihan derivatif 190 - 3.079 - 3.269 Derivative receivables
tahap keterlambatan pembayaran dan stages of delinquency and has failed to Efek-efek yang dibeli dengan Securities purchased under
janji dijual kembali - - - - - agreements to resell
telah gagal untuk melakukan pembayaran make a payment on overdue accounts for Kredit yang diberikan 8.393.119 - - 61.447 8.454.566 Loans
kewajiban yang lewat jatuh tempo lebih more than 180 days, in accordance with Efek-efek - 2.160.025 - - 2.160.025 Securities
Aset lain-lain*) 87.687 - 9.246 3.884 100.817 Other assets*)
dari 180 hari, sesuai dengan persyaratan the contractual terms of the loan Komitmen dan kontinjensi Commitments and contingencies
kontraktual dalam perjanjian kredit. agreement. dengan risiko kredit - - - - - with credit risk
Total 8.480.996 3.584.639 373.043 65.331 12.504.009 Total
Persentase 67,83% 28,67% 2,98% 0,52% 100,00% Percentage
*) Aset lain-lain terdiri dari tagihan atas transaksi agunan *) Other assets consist of receivables from foreclosed
yang diambil alih, piutang bunga, setoran jaminan, dan assets transactions, interest receivables, security
piutang lain-lain deposits, and other receivable
49 50
Page 176
The original financial statements included herein are in the The original financial statements included herein are in the
Indonesian language. Indonesian language.
PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2025 dan untuk As of December 31, 2025 and Tanggal 31 Desember 2025 dan untuk As of December 31, 2025 and
Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah, (Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated) kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
3. Kebijakan Manajemen Risiko Keuangan dan 3. Financial Risk Management and Capital 3. Kebijakan Manajemen Risiko Keuangan dan 3. Financial Risk Management and Capital
Manajemen Modal (lanjutan) Management Policies (continued) Manajemen Modal (lanjutan) Management Policies (continued)
a. Risiko Kredit (lanjutan) a. Credit Risk (continued) a. Risiko Kredit (lanjutan) a. Credit Risk (continued)
Mengalami penurunan nilai (lanjutan) Impaired (continued) Pengukuran Kerugian Kredit Ekspektasian Measurement of Credit Loss (ECL)
(lanjutan) (continued)
Analisa konsentrasi risiko kredit (lanjutan) Concentration of credit risk analysis (continued)
Input utama ke dalam pengukuran kerugian The key inputs into the measurement of
Konsentrasi risiko kredit dari kredit yang Concentration of credit risk of loans by type of kredit ekspektasian (KKE) adalah variabel- Expected Credit Loss (ECL) are the term
diberikan berdasarkan jenis kredit, valuta dan loans, currency and economic sector is variabel berikut: structure of the following variables:
sektor ekonomi diungkapkan pada Catatan 12. disclosed in Note 12. 1) probability of default (PD); 1) probability of default (PD);
2) loss given default (LGD); dan 2) loss given default (LGD); and
Stress Testing Stress Testing 3) exposure at default (EAD). 3) exposure at default (EAD).
Parameter ini umumnya berasal dari model These parameters are generally derived from
Stress Testing adalah metode pengukuran Stress Testing is a method of risk measurement
statistik yang dikembangkan secara internal internally developed statistical models and
risiko dengan memperkirakan potensi kerugian by estimating the potential economic loss to the
dan data historis lainnya. Parameter tersebut other historical data. They are adjusted to
ekonomi Bank berdasarkan kondisi pasar Bank under abnormal market conditions in
disesuaikan untuk mencerminkan informasi reflect forward-looking information as described
abnormal untuk memastikan sensitivitas kinerja order to ascertain the sensitivity of the Bank’s
forward-looking seperti yang dijelaskan di atas. above.
Bank terhadap perubahan faktor risiko dan performances to changes in risk factors and to
mengidentifikasi faktor yang mempengaruhi identify influencing factors that significantly
Perkiraan PD adalah perkiraan pada tanggal PD estimates are estimates at a certain date,
dan berdampak pada pendapatan dan modal impact the Bank’s revenue and capital.
tertentu, yang dihitung berdasarkan model which are calculated based on statistical rating
Bank secara signifikan.
peringkat statistik mengenai besarnya models regarding the probability/likelihood that
peluang/kemungkinan akan terjadi gagal bayar a default will occur within a certain time frame.
Dalam menghadapi kondisi fluktuasi nilai tukar In facing with the fluctuation of rupiah exchange
dalam rentang waktu tertentu. Model statistik ini These statistical models are primarily based on
rupiah terhadap Dolar Amerika Serikat, Bank rate to United States Dollar, Bank has
utamanya didasarkan pada data yang internally compiled data comprising both
telah melakukan stress test terhadap nasabah conducted stress test to wholesale customers
dikompilasi secara internal yang terdiri dari quantitative and qualitative factors and are
wholesale yang memiliki eksposur kredit valas who have foreign currency credit exposure by
faktor kuantitatif dan kualitatif dan dilengkapi supplemented by external credit assessment
dengan melakukan beberapa skenario kurs. conducting several exchange rate scenarios.
dengan data penilaian kredit eksternal jika data where available.
tersedia.
Informasi Forward Looking Forward Looking Information
LGD adalah besarnya kemungkinan kerugian LGD is the magnitude of the likely loss if there
Bank menggunakan model statistik untuk Bank employs statistical models to incorporate jika terjadi gagal bayar. Bank memperkirakan is a default. The Bank estimates LGD
memasukkan variabel makroekonomi macroeconomic variables (MEVs) into its parameter LGD berdasarkan LGD yang parameters based on the the internally
(macroeconomic variables/MEV) ke dalam historical default rate calculations. This dilakukan benchmark secara internal. Model benchmark LGD. The LGD models consider the
perhitungan tingkat default historis. Pendekatan approach ensures that credit risk estimates LGD mempertimbangkan nilai jaminan yang forecasted collateral value and recovery costs
ini memastikan bahwa estimasi risiko kredit reflect not only past performance but also diperkirakan dan biaya pemulihan dari setiap of any collateral that is integral to the financial
tidak hanya mencerminkan kondisi masa lalu, anticipated future economic conditions. jaminan yang merupakan bagian integral dari asset.
tetapi juga mempertimbangkan proyeksi kondisi aset keuangan.
ekonomi di masa depan.
EAD mewakili eksposur ekpektasian jika terjadi EAD represents the expected exposure in the
Dalam penerapannya, Bank mengembangkan In practice, Bank develops a set of gagal bayar. Bank memperoleh EAD dari event of a default. The Bank derives the EAD
serangkaian skenario ekonomi, misalnya macroeconomic scenarios such as baseline, eksposur saat ini terhadap pihak lawan dan from the current exposure to the counterparty
skenario dasar (baseline), optimis, dan pesimis, optimistic, and pessimistic covering indicators potensi perubahan pada nilai saat ini yang and potential changes to the current amount
yang mencakup indikator seperti pertumbuhan including GDP growth, inflation, unemployment diizinkan berdasarkan kontrak termasuk allowed under the contract including
PDB, inflasi, tingkat pengangguran, nilai tukar, rates, exchange rates, interest rates, and amortisasi. EAD dari aset keuangan adalah nilai amortisation. The EAD of a financial asset is its
suku bunga, maupun harga komoditas. Setiap commodity prices. Each scenario is assigned a tercatat bruto. Untuk komitmen kredit dan gross carrying amount. For lending
skenario diberi bobot probabilitas yang probability weight that reflects management’s financial guarantees, EAD mencakup jumlah commitments and financial guarantees, the
mencerminkan pandangan manajemen current outlook and forward-looking yang ditarik, serta jumlah potensial yang dapat EAD includes the amount drawn, as well as
terhadap kondisi ekonomi terkini dan prospeksi expectations regarding the economic ditarik di masa depan berdasarkan kontrak, potential future amounts that may be drawn
ke depan. environment. yang diperkirakan berdasarkan pengamatan under the contract, which are estimated based
historis dan perkiraan forward-looking. on historical observations and forward-looking
Metodologi dan asumsi forward-looking The methodologies and assumptions forecasts.
tersebut dievaluasi serta ditinjau secara underlying these forward-looking inputs are
berkala, untuk memastikan bahwa model tetap subject to regular review to ensure ongoing Perhitungan cadangan kerugian penurunan The expected credit loss (ECL) will be
relevan, akurat, dan responsif terhadap relevance, accuracy, and responsiveness to nilai akan dihitung sesuai dengan tingkat risiko calculated according to the respective level of
perubahan dinamika ekonomi. Proses changes in economic dynamics. This review (staging) masing-masing, yaitu dengan 12 risk (staging), 12 months ECL for stage 1
peninjauan melibatkan pembaruan data MEV, process includes updates to MEV data, model bulan kedepan untuk stage 1 (performing), (performing), and lifetime ECL for stage 2
evaluasi kinerja model, kalibrasi berkelanjutan, performance evaluation, periodic recalibration, serta selama umur tagihan (lifetime) untuk (under performing) and stage 3 (non-
serta pengawasan oleh fungsi manajemen and oversight by risk management and internal stage 2 (under performing) dan stage 3 (non- performing).
risiko dan tata kelola internal. governance functions. performing).
51 52
Page 177
The original financial statements included herein are in the Indonesian language.
PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2024 dan untuk As of December 31, 2024 and
Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
3. Kebijakan Manajemen Risiko Keuangan dan Manajemen Modal (lanjutan) 3. Financial Risk Management and Capital Management Policies (continued)
b. Risiko Pasar (lanjutan) b. Market Risk (continued)
Risiko tingkat suku bunga Interest rate risk
Kegiatan usaha Bank dipengaruhi oleh risiko fluktuasi suku bunga terhadap aset The Bank’s operations are subject to the risk of interest rate fluctuations to
berbunga dan liabilitas berbunga (bukan untuk tujuan diperdagangkan) yang memiliki the extent that interest-earning assets and interest-bearing liabilities (not for
jatuh tempo pada saat yang berbeda-beda atau dalam jumlah yang beragam. trading purpose) mature at different times or in different amounts.
Tabel di bawah ini menyajikan aset berbunga dan liabilitas berbunga (bukan untuk The table below summarizes the Bank’s interest-earning assets and
tujuan diperdagangkan) Bank pada nilai tercatat, yang dikategorikan menurut sisa interest-bearing liabilities (not for trading purpose) at carrying amounts,
jangka waktu sampai dengan tanggal jatuh tempo kontraktual: categorized by remaining period to contractual maturity dates:
2025
Suku bunga mengambang/ Suku bunga tetap/
Floating interest rate Fixed interest rate
Nilai
tercatat/ >3 - 12 >1 - 2 >3 - 12 >1 - 2
Carrying < 3 bulan/ bulan/ tahun/ > 2 tahun/ < 3 bulan/ bulan/ tahun/ > 2 tahun/
amount months months years years months months years years
Penempatan pada Placements with
Bank Indonesia Bank Indonesia and
dan bank lain 1.241.384 - - - - 1.241.384 other Banks
Efek-efek yang dibeli dengan Securities purchased
janji dijual kembali 10.872 - - - - 10.872 - - - under agreements to resell
Kredit yang diberikan - neto 9.403.227 601.065 4.089.805 1.166.914 1.758.886 46.647 24.886 103.566 1.611.458 Loans - net
Efek-efek - neto 1.481.150 - - - 341.234 881.625 258.291 - - Securities - net
12.136.633 601.065 4.089.805 1.166.914 2.100.120 2.180.528 283.177 103.566 1.611.458
Simpanan dari nasabah 8.138.008 1.403.563 - - - 6.473.808 260.637 - - Deposits from customers
Simpanan dari bank lain 3.351 - - - - 3.351 - - - Deposits from other banks
8.141.359 1.403.563 - - - 6.477.159 260.637 - -
Neto 3.995.274 (802.498) 4.089.805 1.166.914 2.100.120 (4.296.631) 22.540 103.566 1.611.458 Net
54
Capital
including derivatives of these two type of risks.
The Bank’s ALCO, which consists of the Board
Bank that could incur losses for the Bank
The objective of market risk management is to
within acceptable parameters, while optimizing
(adverse movements). Market variables are
in market variables in portfolios held by the
of Directors and selected members of senior
implementation and execution. The main
Market Risk is the risk arising from movement
interest rate risk management policies and
manage and control market risk exposures
strategies in banking book and monitoring its
objective of ALCO is to optimize the Bank’s
defined as interest rates and exchange rates
management, is responsible for determining
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
return within predetermined risk limits.
(Expressed in millions of Rupiah,
Financial Risk Management and
PT BANK QNB INDONESIA TBK
As of December 31, 2025 and
unless otherwise stated)
for the Year Then Ended
Management Policies (continued)
the return on risk.
Market Risk
b.
3.
53
yang dimiliki oleh Bank yang dapat
dan secara bersamaan mengoptimalkan hasil
mengawasi penerapan dalam pelaksanaannya.
mengoptimalkan hasil usaha Bank dengan
Risiko pasar adalah risiko yang timbul dari
mengelola dan mengendalikan eksposur risiko
kebijakan dan strategi pengelolaan risiko
menimbulkan kerugian bagi Bank (adverse
tingkat suku bunga di banking book, serta
tetap memperhatikan limit risiko yang telah
Kebijakan Manajemen Risiko Keuangan dan
pergerakan variabel pasar dalam portofolio
sebagai suku bunga dan nilai tukar termasuk
manajemen risiko pasar adalah untuk
untuk
pasar dalam parameter yang dapat diterima,
senior
derivatif dari kedua jenis risiko ini. Tujuan dari
ALCO Bank yang beranggotakan Direksi dan
movements). Variabel pasar didefinisikan
menetapkan
Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
pengembalian atas risiko yang diterima.
Tanggal 31 Desember 2025 dan untuk
adalah
manajemen
PT BANK QNB INDONESIA TBK
(Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
untuk
ALCO
Manajemen Modal (lanjutan)
anggota
bertanggungjawab
utama
Risiko Pasar
ditetapkan.
beberapa
Tujuan
b.
3.
Page 178
The original financial statements included herein are in
Securities - net
Deposits from customers
Placements with
Loans - net
Deposits from other banks
Securities sold under
Net
The original financial statements included herein are in the Indonesian language.
The table below summarizes the Bank’s interest-earning assets and
interest-bearing liabilities (not for trading purpose) at carrying amounts,
the Indonesian language.
other banks
repurchase agreements
Bank Indonesia and
categorized by remaining period to contractual maturity dates: (continued)
Financial Risk Management and Capital Management Policies (continued)
PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2025 dan untuk As of December 31, 2025 and
Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
(Expressed in millions of Rupiah,
PT BANK QNB INDONESIA TBK
As of December 31, 2024 and
3. Kebijakan Manajemen Risiko Keuangan dan 3. Financial Risk Management and Capital
unless otherwise stated)
for the Year Then Ended
Manajemen Modal (lanjutan) Management Policies (continued)
1.576.161
1.576.161
1.576.161
-
-
-
-
-
-
> 2 tahun/
b. Risiko Pasar (lanjutan) b. Market Risk (continued)
years
Risiko tingkat suku bunga (lanjutan) Interest rate risk (continued)
Secara keseluruhan, Bank memiliki aset yang
216.150
216.150
-
-
-
-
-
In general, the Bank have interest-earning
216.150
Interest rate risk (continued)
sebagian besar suku bunganya dapat assets that mostly can be adjusted anytime.
tahun/
years
>1 - 2
disesuaikan sewaktu-waktu. Kondisi ini
Market Risk (continued)
Therefore, interest rate risk in the banking book
Suku bunga tetap/
Fixed interest rate
menyebabkan risiko suku bunga dalam is relatively low as the asset can be repriced a
banking book relatif rendah karena aset dapat head from liabilities.
dilakukan penyesuaian lebih dulu dibandingkan
1.487.632
321.900
177.444
988.288
296.149
296.149
1.191.483
-
-
kewajiban.
months
>3 - 12
bulan/
Tabel di bawah ini mengikhtisarkan kisaran The tables below summarize the range of
suku bunga kontraktual dan suku bunga efektif contractual interest rates and weighted average
rata-rata tertimbang setahun pada tanggal effective interest rates per annum as of
(3.423.073)
322.491
95.873
1.014.401
1.105
1.031.818
5.052.033
5.470.397
2.047.324
31 Desember 2025 dan 2024 untuk masing- December 31, 2025 and 2024 for each financial
< 3 bulan/
months
masing instrumen keuangan: instrument:
b.
2025 2024
3.
Suku bunga Rata-rata suku Suku bunga Rata-rata suku
592.513
592.513
592.513
-
-
-
-
-
-
kontraktual/ bunga efektif/ kontraktual/ bunga efektif/
> 2 tahun/
Contractual Average effective Contractual Average effective
years
2024
interest rates interest rates interest rates interest rates
55
Tabel di bawah ini menyajikan aset berbunga dan liabilitas berbunga (bukan untuk
tujuan diperdagangkan) Bank pada nilai tercatat, yang dikategorikan menurut sisa
Aset Assets
Rupiah: Rupiah:
Penempatan pada Bank Indonesia Placements with Bank Indonesia
dan bank lain 3,75% - 4,35% 2,98% 5,25% 2,38% and other banks
99.517
99.517
-
-
-
-
-
-
99.517
Efek-efek yang dibeli dengan janji Securities purchased under
dijual kembali 3,75% - 4,35% 10,35% - 7,61% agreements to resell
Suku bunga mengambang/
tahun/
years
>1 - 2
Kredit yang diberikan 5,00% - 32,12% 6,58% 1,10% - 35,40% 7,27% Loans
Kebijakan Manajemen Risiko Keuangan dan Manajemen Modal (lanjutan)
Floating interest rate
jangka waktu sampai dengan tanggal jatuh tempo kontraktual: (lanjutan)
Efek-efek Securities
Obligasi pemerintah 6,29% 4,88% 6,04% 7,06% Government bonds
Sekuritas Rupiah Bank Indonesia 6,69% - 7,38% 7,13% 6,80% - 7,38% 6,71% Bank Indonesia Rupiah Securities
Wesel SKBDN 7,00% - 4,79% - Wesel SKBDN
4.676.958
139.919
4.537.039
4.676.958
-
-
-
-
-
Valuta asing: Foreign currencies:
Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut
months
Penempatan pada Bank Indonesia Placements with Bank Indonesia
>3 - 12
bulan/
dan bank lain 4,06% - 4,07% 0,00% 4,53% 5,11% and other banks
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
Tanggal 31 Desember 2024 dan untuk
Kredit yang diberikan 2,54% - 8,02% 0,00% 2,54% - 7,66% 6,66% Loans
Efek-efek Securities
PT BANK QNB INDONESIA TBK
(Disajikan dalam jutaan Rupiah,
Sekuritas Valas Bank Indonesia 5,08% - 5,45% 0,00% 4,95% 4,65% Bank Indonesia Foreign Securities
(1.227.898)
Liabilitas Liabilities
765.798
kecuali dinyatakan lain)
765.798
1.993.696
1.993.696
-
-
-
-
Rupiah: Rupiah:
< 3 bulan/
months
Simpanan dari nasabah Deposits from customers
Giro 0,00% - 5,25% 0,00% 0,00% - 5,25% 1,32% Demand deposits
Tabungan 0,00% - 4,00% 0,00% 0,00% - 5,50% 1,55% Saving deposits
Deposito berjangka dan Time deposits and
deposito on call 2,00% - 6,25% 0,00% 0,50% - 7,00% 4,72% on all deposits
Simpanan dari bank lain Deposits from other banks
Risiko tingkat suku bunga (lanjutan)
322.491
95.873
1.336.301
7.965.727
2.160.025
11.462.053
7.341.878
7.760.242
3.701.811
Giro 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% Demand deposits
Interbank call money - - - 8,82% Interbank call money
Carrying
tercatat/
amount
Efek-efek yang dijual dengan Securities sold under
Nilai
janji dibeli kembali 6.25% 0,00% 6,25% 4,86% repurchase agreements
Pinjaman yang diterima - - Borrowings
Valuta asing: Foreign currencies:
Efek-efek yang dijual dengan
Simpanan dari nasabah Deposits from customers
Kredit yang diberikan - neto
Risiko Pasar (lanjutan)
Giro 0,00% - 4,80% 0,00% 0,00% - 5,35% 1,03% Demand deposits
Simpanan dari bank lain
Simpanan dari nasabah
Deposito berjangka dan Time deposits and
janji dibeli kembali
deposito on call 0,50% - 6,10% 0,00% 0,00% - 6,15% 5,24% on call deposits
Simpanan dari bank lain
Bank Indonesia
Deposits from other banks
Penempatan pada
dan bank lain
Giro 0,00% 0,00% 0,00% 0,01% Demand deposits
Efek-efek - neto
Interbank call money - 0,00% 4,80% 2,49% Interbank call money
Neto
b.
3.
56
Page 179
The original financial statements included herein are in The original financial statements included herein are in
the Indonesian language. the Indonesian language.
PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2025 dan untuk As of December 31, 2025 and Tanggal 31 Desember 2025 dan untuk As of December 31, 2025 and
Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah, (Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated) kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
3. Kebijakan Manajemen Risiko Keuangan dan 3. Financial Risk Management and Capital 3. Kebijakan Manajemen Risiko Keuangan dan 3. Financial Risk Management and Capital
Manajemen Modal (lanjutan) Management Policies (continued) Manajemen Modal (lanjutan) Management Policies (continued)
b. Risiko Pasar (lanjutan) b. Market Risk (continued) c. Risiko Likuiditas (lanjutan) c. Liquidity Risk (continued)
Risiko tingkat suku bunga (lanjutan) Interest rate risk (continued) Bank juga senantiasa memelihara The Bank also maintains its ability to access
kemampuannya untuk memiliki akses ke pasar money market by maintaining relationship with
Analisa sensitivitas atas risiko tingkat suku Sensitivity analysis on interest rate uang dengan selalu memelihara hubungan correspondent banks. The Bank also regularly
bunga dengan bank-bank koresponden. Bank juga monitors all situations above and takes some
secara berkala memonitor seluruh keadaan di actions to achieve funding diversifications.
Pengelolaan risiko tingkat suku bunga The management of interest rate risk is atas dan mengambil tindakan agar terdapat
dilengkapi dengan pemantauan atas supplemented by monitoring the sensitivity of diversifikasi pendanaan.
sensitivitas terhadap aset dan liabilitas the Bank’s financial assets and liabilities which
keuangan Bank yang memiliki tingkat suku have floating and fixed interest rate to various Tabel di bawah ini menunjukkan sisa jatuh The table below shows the remaining
bunga mengambang dan tetap terhadap interest rate scenarios. Standard scenarios that tempo kontraktual dari liabilitas keuangan contractual maturities of financial liabilities
berbagai skenario suku bunga. Skenario are considered on a quarterly basis include a berdasarkan pada arus kas yang tidak based on undiscounted cash flow as of
standar yang dipertimbangkan secara 100 basis point (bp) parallel fall or rise in all yield didiskontokan pada tanggal 31 Desember 2025 December 31, 2025 and 2024:
triwulanan meliputi penurunan atau kenaikan curves. An analysis of the Bank’s sensitivity to dan 2024:
yield curve secara paralel sebesar 100 basis increase or decrease in market interest rates,
poin (bp). Analisa sensitivitas Bank atas assuming no asymmetrical movement in yield 2025
kenaikan atau penurunan tingkat suku bunga curves and a constant financial position, is as Nilai nominal
pasar, dengan asumsi tidak terdapat follows (unaudited): bruto arus kas
masuk
perubahan asimetris pada kurva imbal hasil Nilai tercatat/ (keluar)/Gross Kurang dari 1
dan posisi keuangan yang konstan, adalah Carrying
amount
nominal inflow
(outflow)
bulan/Less than
1 month
1 - 3 bulan/
months
> 3 - 12 bulan/
months
sebagai berikut (tidak diaudit):
Liabilitas non-derivatif Non-derivative liabilities
Liabilitas segera (13.349) (13.349) (13.349) - - Liabilities payable on demand
100 bp 100 bp Liabilitas akseptasi (87.889) (87.889) (87.889) - - Acceptance payables
kenaikan/increase penurunan/decrease Beban masih harus dibayar
dan liabilitas lain-lain (167.775) (167.775) (167.775) - - Accruals and other liabilities
Kenaikan (penurunan) Simpanan dari nasabah (8.138.008) (8.205.208) (6.536.286) (1.400.360) (268.562) Deposits from customers
Simpanan dari bank lain (3.351) (3.358) (3.358) - - Deposits from other banks
pada bunga - neto Increase (decrease) in net interest
Tahun yang berakhir pada For the year ended (8.410.372) (8.477.579) (6.808.657) (1.400.360) (268.562)
tanggal 31 Desember 202543.649 (43.649) December 31, 2025
Tahun yang berakhir pada For the year ended Liabilitas derivatif Derivative liabilities
tanggal 31 Desember 202441.987 (41.987) December 31, 2024 Diperdagangkan: (9.013) (9.013) (8.876) (137) -- Trading:
(9.013) (9.013) (8.876) (137) --
c. Risiko Likuiditas c. Liquidity Risk
Total (8.419.385) (8.486.592) (6.817.533) (1.400.497) (268.562) Total
Pengelolaan likuiditas Bank ditekankan pada The focus of the Bank’s liquidity management
penyesuaian arus kas masuk dan keluar. is to match the cash inflows and cash outflows. 2024
Kesenjangan arus kas diantisipasi melalui The gap between cash flows will be anticipated
Nilai nominal
pemeliharaan cadangan likuiditas primer yang with the proper maintenance of primary liquidity bruto arus kas
memadai sesuai dengan perkiraan arus kas reserve in accordance with proforma cash flows masuk
Nilai tercatat/ (keluar)/Gross Kurang dari 1
dan struktur liabilitas yang ada. Pemeliharaan and existing liabilities structure. Maintenance of Carrying nominal inflow bulan/Less than 1 - 3 bulan/ > 3 - 12 bulan/
cadangan likuiditas primer meliputi primary liquidity reserve consists of amount (outflow) 1 month months months
pemeliharaan cadangan wajib pada tingkat maintenance of reserve requirement that Liabilitas non-derivatif Non-derivative liabilities
yang optimal yang ditetapkan OJK serta should be in optimal level based on OJK Liabilitas segera (21.022) (21.022) (21.022) - - Liabilities payable on demand
Beban masih harus dibayar
pemeliharaan efek-efek berjangka pendek yang regulation and short-term highly liquid dan liabilitas lain-lain (221.201) (221.201) (221.201) - - Accruals and other liabilities
sangat likuid seperti Sertifikat Bank Indonesia securities, such as Certificates of Bank Simpanan dari nasabah (7.341.878) (7.406.036) (5.244.410) (1.854.531) (307.095) Deposits from customers
Simpanan dari bank lain (322.491) (322.491) (322.491) - - Deposits from other banks
dan instrumen operasi moneter Bank Indonesia Indonesia and other Bank Indonesia monetary Efek-efek yang dijual dengan Securities sold under
lainnya. Bank juga memelihara cadangan operation instruments. The Bank also maintains janji dibeli kembali (95.873) (95.990) (95.990) - - repurchase agreements
likuiditas sekunder yang terdiri dari penempatan secondary liquidity reserve, which consists of (8.002.465) (8.066.740) (5.905.114) (1.854.531) (307.095)
dana jangka pendek di Bank Indonesia serta short-term placements with Bank Indonesia and
efek-efek berjangka panjang yang likuid seperti liquid long-term securities such as government Liabilitas derivatif Derivative liabilities
obligasi pemerintah. Pengelolaan likuiditas juga bonds. Liquidity management is also conducted Diperdagangkan: (7.775) (7.775) (58) (7.586) (131) Trading:
dilakukan melalui pengelolaan struktur sumber through financial resources structure, such as (7.775) (7.775) (58) (7.586) (131)
dana dengan menerapkan limit konsentrasi by applying the depositor concentration limit
Total (8.010.240) (8.074.515) (5.905.172) (1.862.117) (307.226) Total
deposan dan berusaha mengurangi and trying to reduce the dependence on high
ketergantungannya pada dana mahal seperti cost fund such as time deposits and replace it
deposito berjangka dan menggantinya dengan with lower cost fund such as demand deposits
sumber dana murah seperti giro dan tabungan. and saving deposits.
57 58
Page 180
The original financial statements included herein are in The original financial statements included herein are in the
the Indonesian language. Indonesian language.
PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2025 dan untuk As of December 31, 2025 and Tanggal 31 Desember 2025 dan untuk As of December 31, 2025 and
Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah, (Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated) kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
3. Kebijakan Manajemen Risiko Keuangan dan 3. Financial Risk Management and Capital 3. Kebijakan Manajemen Risiko Keuangan dan 3. Financial Risk Management and Capital
Manajemen Modal (lanjutan) Management Policies (continued) Manajemen Modal (lanjutan) Management Policies (continued)
c. Risiko Likuiditas (lanjutan) c. Liquidity Risk (continued) c. Risiko Likuiditas (lanjutan) c. Liquidity Risk (continued)
Tabel di atas menyajikan arus kas yang tidak The above table shows the undiscounted cash
Analisa jatuh tempo aset dan liabilitas Maturity gap analysis of financial assets and
didiskontokan dari liabilitas keuangan Bank flows on the Bank’s financial liabilities on the
keuangan (lanjutan) liabilities (continued)
berdasarkan periode jatuh tempo kontraktual basis of their earliest possible contractual
yang paling dekat. Arus kas atas instrumen maturity. The Bank’s expected cash flows on
Tabel di bawah menganalisa nilai tercatat aset The table below analysis the carrying amount of
keuangan yang diharapkan Bank bervariasi these instruments vary significantly from this
dan liabilitas keuangan Bank ke dalam financial assets and liabilities of the Bank into
secara signifikan dari analisa ini. Sebagai analysis. For example, deposits from
kelompok jatuh tempo berdasarkan sisa jangka maturity time bands based on remaining period
contoh, simpanan dari nasabah diharapkan customers are expected to maintain a stable or
waktu sampai dengan tanggal jatuh tempo to contractual maturity dates as of December
memiliki saldo yang stabil atau meningkat. increasing balance.
kontraktual pada tanggal 31 Desember 2025 31, 2025 and 2024: (continued)
Nilai nominal arus kas masuk (keluar) yang The nominal inflow (outflow) disclosed in the dan 2024: (lanjutan)
diungkapkan pada tabel di atas menyajikan above table represents the contractual 2025
arus kas kontraktual yang tidak didiskontokan undiscounted cash flows relating to the
terkait dengan nilai pokok dan bunga dari principal and interest on the financial liability. Tanpa
tanggal
liabilitas keuangan. jatuh tempo
kontraktual/
Without a
Analisa jatuh tempo aset dan liabilitas Maturity gap analysis of financial assets and Nilai tercatat/ contractual > 3 - 12 >1-2
keuangan liabilities Carrying maturity < 1 bulan/ 1 - 3 bulan/ bulan/ tahun/ > 2 tahun/
amount date month months months years years
Tabel di bawah menganalisa nilai tercatat aset The table below analysis the carrying amount of Liabilities payable
dan liabilitas keuangan Bank ke dalam financial assets and liabilities of the Bank into Liabilitas segera 13.349 13.349 - - - - - on demand
Simpanan dari nasabah 8.138.008 1.403.563 5.095.769 1.378.039 260.637 - - Deposits from customers
kelompok jatuh tempo berdasarkan sisa jangka maturity time bands based on remaining period Simpanan dari bank lain 3.351 - 3.351 - - - - Deposits from other banks
waktu sampai dengan tanggal jatuh tempo to contractual maturity dates as of Liabilitas akseptasi 87.889 - 24.040 2.922 60.927 - - Acceptance payables
Liabilitas derivatif 9.013 8.876 137 - - - Derivative payables
kontraktual pada tanggal 31 Desember 2025 December 31, 2025 and 2024: Efek-efek yang diterbitkan - - - - - - - Marketable securities issued
dan 2024: Efek-efek yang dijual
dengan janji dibeli Securities sold under
2025 kembali - - - - - - - repurchase agreements
Beban masih harus dibayar
Tanpa dan liabilitas lain-lain 167.775 - 167.775 - - - - Accruals and other liabilities
tanggal
jatuh tempo Total liabilitas keuangan 8.419.385 1.416.912 5.299.811 1.381.098 321.564 - - Total financial liabilities
kontraktual/
Without a Selisih 4.351.774 (1.006.395) (3.225.384) (517.482) 4.112.164 1.270.480 3.718.392 Difference
Nilai tercatat/ contractual > 3 - 12 >1-2
Carrying maturity < 1 bulan/ 1 - 3 bulan/ bulan/ tahun/ > 2 tahun/
amount date month months months years years
2024
Kas 28.522 28.522 - - - - - Cash
Giro pada Bank Current accounts with
Tanpa
Indonesia 364.492 364.492 - - - - - Bank Indonesia
tanggal
Giro pada bank lain Current accounts with
jatuh tempo
- neto 17.503 17.503 - - - - - other banks - net
kontraktual/
Penempatan pada Placements with
Without a
Indonesia dan Bank Indonesia and
Nilai tercatat/ contractual > 3 - 12 >1-2
bank lain 1.241.384 - 1.241.384 - - - - other banks
Carrying maturity < 1 bulan/ 1 - 3 bulan/ bulan/ tahun/ > 2 tahun/
Tagihan derivatif 590 - 434 151 5 - - Derivative receivables
amount date month months months years years
Tagihan akseptasi 87.678 - 24.021 2.919 60.739 - - Acceptance receivables
Efek-efek yang dibeli Securities purchased under
Kas 36.917 36.917 - - - - - Cash
dengan janji dijual kembali 10.872 - 10.872 - - - - agreements to resell
Giro pada Bank Current accounts with
Kredit yang diberikan
Indonesia 410.213 410.213 - - - - - Bank Indonesia
- neto 9.403.227 - 52.761 594.950 4.114.693 1.270.480 3.370.343 Loans - net
Giro pada bank lain Current accounts with
Efek-efek 1.481.150 - 616.028 265.597 258.291 - 341.234 Securities
- neto 38.811 38.811 - - - - - other banks - net
Aset lain-lain*) 135.741 - 128.926 - - - 6.815 Other assets*)
Penempatan pada Placements with
Indonesia dan Bank Indonesia and
Total aset keuangan 12.771.160 410.517 2.074.426 863.617 4.433.728 1.270.480 3.718.392 Total financial assets
bank lain 1.336.301 - 1.014.401 - 321.900 - - other banks
Tagihan derivatif 3.269 - 3.028 67 174 - - Derivative receivables
Kredit yang diberikan
*) Aset lain-lain terdiri dari tagihan atas transaksi agunan yang *) Other assets consist of receivables from foreclosed - neto 7.965.727 - 133.923 632.980 4.714.483 315.668 2.168.673 Loans - net
diambil alih, piutang bunga, setoran jaminan, dan piutang assets transactions, interest receivables, security Efek-efek 2.160.025 - 509.285 522.533 1.128.207 - - Securities
lain-lain. deposits, and other receivables Aset lain-lain*) 100.817 - 84.752 - 9.246 - 6.819 Other assets*)
Total aset keuangan 12.052.080 485.941 1.745.389 1.155.580 6.174.010 315.668 2.175.492 Total financial assets
*) Aset lain-lain terdiri dari tagihan atas transaksi agunan yang *) Other assets consist of receivables from foreclosed
diambil alih, piutang bunga, setoran jaminan, dan piutang assets transactions, interest receivables, security
lain-lain. deposits, and other receivables
59 60
Page 181
The original financial statements included herein are in the The original financial statements included herein are in the
Indonesian language. Indonesian language.
PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2025 dan untuk As of December 31, 2025 and Tanggal 31 Desember 2025 dan untuk As of December 31, 2025 and
Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah, (Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated) kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
3. Kebijakan Manajemen Risiko Keuangan dan 3. Financial Risk Management and Capital 4. Penggunaan Estimasi dan Pertimbangan 4. Use of Estimates and Judgments
Manajemen Modal (lanjutan) Management Policies (continued) (lanjutan)
c. Risiko Likuiditas (lanjutan) c. Liquidity Risk (continued) a. Sumber utama atas ketidakpastian estimasi a. Key sources of estimation uncertainty
(lanjutan)
Analisa jatuh tempo aset dan liabilitas Maturity gap analysis of financial assets and
keuangan (lanjutan) liabilities (continued) (i) Cadangan kerugian penurunan nilai atas (i) Allowances for impairment losses of
aset keuangan (lanjutan) financial assets
Tabel di bawah menganalisa nilai tercatat aset The table below analysis the carrying amount of
dan liabilitas keuangan Bank ke dalam financial assets and liabilities of the Bank into Cadangan kerugian penurunan nilai terkait The specific counterparty component of
kelompok jatuh tempo berdasarkan sisa jangka maturity time bands based on remaining period dengan pihak lawan spesifik dalam seluruh the total allowances for impairment applies
waktu sampai dengan tanggal jatuh tempo to contractual maturity dates as of December cadangan kerugian penurunan nilai to claims evaluated individually for
kontraktual pada tanggal 31 Desember 2025 31, 2025 and 2024: (continued) dibentuk atas tagihan yang penurunan impairment and is based upon
dan 2024: (lanjutan) nilainya dievaluasi secara individual management’s best estimate of the
berdasarkan estimasi terbaik manajemen present value of the cash flows that are
atas nilai tunai arus kas yang diharapkan expected to be received. In estimating
2024
akan diterima. Dalam mengestimasi arus these cash flows, management makes
Tanpa kas ini, manajemen membuat judgments about the counterparty’s
tanggal
jatuh tempo pertimbangan mengenai kondisi keuangan financial situation and the net realizable
kontraktual/ dari pihak lawan dan nilai bersih yang value of any underlying collateral. Each
Without a
Nilai tercatat/ contractual > 3 - 12 >1-2 dapat direalisasi dari agunan yang impaired asset is assessed on its merits,
Carrying maturity < 1 bulan/ 1 - 3 bulan/ bulan/ tahun/ > 2 tahun/ diterima. Setiap aset yang mengalami and the workout strategy and estimate of
amount date month months months years years
penurunan nilai dievaluasi, dan strategi cash flows considered recoverable are
penyelesaiannya serta estimasi arus kas independently approved by the Credit
yang dinilai dapat diperoleh kembali secara Department.
Liabilities payable
Liabilitas segera 21.022 21.022 - - - - - on demand independen disetujui oleh Departemen
Simpanan dari nasabah 7.341.878 1.993.696 3.226.504 1.825.529 296.149 - - Deposits from customers Kredit.
Simpanan dari bank lain 322.491 591 - - 321.900 - - Deposits from other banks
Liabilitas derivatif 7.775 - 7.586 58 131 - - Derivative payables
Efek-efek yang dijual Evaluasi cadangan kerugian penurunan Collectively assessed impairment
dengan janji dibeli Securities sold under
kembali 95.873 - 95.873 - - - - repurchase agreements nilai secara kolektif meliputi kerugian kredit allowances cover credit losses inherent in
Beban masih harus dibayar yang melekat pada portofolio tagihan portfolios of claims with similar economic
dan liabilitas lain-lain 221.201 - 221.201 - - - - Accruals and other liabilities
dengan karakteristik ekonomi yang serupa characteristics when there is objective
Total liabilitas keuangan 8.010.240 2.015.309 3.551.164 1.825.587 618.180 - - Total financial liabilities ketika terdapat bukti obyektif bahwa telah evidence to suggest that they contain
Selisih 4.041.840 (1.529.368) (1.805.775) (670.007) 5.555.830 315.668 2.175.492 Difference terjadi penurunan nilai tagihan dalam impaired claims, but the individual impaired
portofolio tersebut namun penurunan nilai items cannot yet be identified. In assessing
secara individu belum dapat diidentifikasi. the need for collective loan loss
Dalam menentukan perlunya membentuk allowances, management considers
4. Penggunaan Estimasi dan Pertimbangan 4. Use of Estimates and Judgments cadangan kerugian penurunan nilai kredit factors such as credit quality, portfolio size,
secara kolektif, manajemen credit concentrations and economic
Pengungkapan ini merupakan tambahan atas These disclosures supplement the commentary on mempertimbangkan faktor-faktor seperti factors.
pembahasan tentang manajemen risiko keuangan financial risk management (Note 3). kualitas kredit, besarnya portofolio,
(Catatan 3). konsentrasi kredit dan faktor-faktor
ekonomi.
a. Sumber utama atas ketidakpastian estimasi a. Key sources of estimation uncertainty
Dalam mengestimasi cadangan yang In order to estimate the required
(i) Cadangan kerugian penurunan nilai atas (i) Allowances for impairment losses of dibutuhkan, asumsi-asumsi dibuat untuk allowance, assumptions are made to
aset keuangan financial assets menentukan model kerugian bawaan dan define the way inherent losses are
untuk menentukan parameter input yang modeled and to determine the required
Evaluasi atas kerugian penurunan nilai aset Allowances for impairment losses of diperlukan, berdasarkan pengalaman input parameters, based on historical
keuangan yang dicatat pada biaya financial assets accounted for at amortized historis dan kondisi ekonomi saat ini. experience and current economic
perolehan diamortisasi dijelaskan di cost are evaluated for impairment on a conditions.
Catatan 2s. basis described in Note 2s.
61 62
Page 182
The original financial statements included herein are in the The original financial statements included herein are in the
Indonesian language. Indonesian language.
PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2025 dan untuk As of December 31, 2025 and Tanggal 31 Desember 2025 dan untuk As of December 31, 2025 and
Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah, (Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated) kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
4. Penggunaan Estimasi dan Pertimbangan 4. Use of Estimates and Judgments (continued) 4. Penggunaan Estimasi dan Pertimbangan 4. Use of Estimates and Judgments (continued)
(lanjutan) (lanjutan)
a. Sumber utama atas ketidakpastian estimasi a. Key sources of estimation uncertainty a. Sumber utama atas ketidakpastian estimasi a. Key sources of estimation uncertainty
(lanjutan) (continued) (lanjutan) (continued)
(i) Cadangan kerugian penurunan nilai atas (i) Allowances for impairment losses of (iv) Pengakuan aset pajak tangguhan (iv) Recognition of deferred tax assets
aset keuangan (lanjutan) financial assets (continued) (lanjutan) (continued)
Ketepatan dari cadangan ini tergantung The accuracy of the allowances depends Bank menelaah aset pajak tangguhan The Bank review their deferred tax assets
pada seberapa tepat estimasi arus kas on how well the estimated future cash pada setiap tanggal laporan posisi at each statement of financial position date
masa depan untuk menentukan cadangan flows are determined for specific keuangan dan mengurangi jumlah tercatat and reduce the carrying amount to the
individual serta asumsi model dan counterparty allowances and the model dalam hal tidak adanya lagi kemungkinan extent that it is no longer probable that
parameter yang digunakan dalam assumptions and parameters used in bahwa penghasilan kena pajak yang cukup sufficient taxable income will be available
menentukan cadangan kolektif. determining collective allowances. akan tersedia untuk mengkompensasi to allow all or part of the deferred tax assets
sebagian atau seluruh aset pajak to be utilized.
(ii) Penentuan nilai wajar (ii) Determining fair values tangguhan.
Dalam menentukan nilai wajar atas aset The determination of fair value for financial (v) Provisi perpajakan (v) Provision for taxes
dan liabilitas keuangan dimana tidak assets and liabilities for which there is no
terdapat harga pasar yang dapat observable market price requires the use Bank menentukan provisi perpajakan The Bank provides for tax provision based
diobservasi, Bank harus menggunakan of valuation techniques as described in berdasarkan estimasi atas kemungkinan on estimates whether the additional taxes
teknik penilaian seperti dijelaskan pada Note 2f. For financial instruments that trade adanya tambahan beban pajak. Jika hasil will be due. Where the final tax outcome of
Catatan 2f. Untuk instrumen keuangan infrequently and have little price akhir dari hal ini berbeda dengan jumlah these matters is different from the amounts
yang jarang diperdagangkan dan tidak transparency, fair value is less objective, yang dicatat semula, maka perbedaan that were initially recorded, such
memiliki harga yang transparan, nilai and requires varying degrees of judgment tersebut akan berdampak terhadap differences will impact the profit/loss.
wajarnya menjadi kurang obyektif dan depending on liquidity, concentration, laba/rugi.
karenanya, membutuhkan tingkat uncertainty of market factors, pricing
pertimbangan yang beragam, tergantung assumptions and other risks affecting the b. Pertimbangan akuntansi yang material b. Material accounting judgments in applying
pada likuiditas, konsentrasi, ketidakpastian specific instrument. dalam menerapkan kebijakan akuntansi the Bank’s accounting policies
faktor pasar, asumsi penentuan harga dan Bank
risiko lainnya yang mempengaruhi
instrumen tertentu. (i) Nilai wajar dari instrumen keuangan (i) Fair value of financial instrument
(iii) Liabilitas imbalan kerja (iii) Obligation for employment benefits Kebijakan akuntansi Bank untuk The Bank’s accounting policy on fair value
pengukuran nilai wajar dibahas di measurements is discussed in Note 2f.
Penentuan liabilitas imbalan kerja Bank The determination of the Bank’s obligation Catatan 2f.
bergantung pada pemilihan asumsi yang for employment benefits is dependent on
digunakan oleh aktuaris independen dalam its selection of certain assumptions used Informasi mengenai penentuan nilai wajar Information about the determination of fair
menghitung jumlah-jumlah tersebut. by the independent actuaries in calculating dari instrumen keuangan diungkapkan value of financial instruments is disclosed
Asumsi tersebut termasuk antara lain, such accounts. Those assumptions include pada Catatan 35. in Note 35.
tingkat diskonto, tingkat kenaikan gaji among others, discount rates, annual
tahunan, tingkat pengunduran diri salary increase rate, annual employee (ii) Klasifikasi aset dan liabilitas keuangan (ii) Financial asset and liability classification
karyawan tahunan, tingkat kecacatan, turn-over rate, disability rate, retirement
umur pensiun dan tingkat kematian. age and mortality rate. Kebijakan akuntansi Bank memberikan The Bank’s accounting policies provide
keleluasaan untuk menetapkan aset dan scope for financial assets and liabilities to
(iv) Pengakuan aset pajak tangguhan (iv) Recognition of deferred tax assets liabilitas keuangan ke dalam berbagai be designated on inception into different
kategori pada saat pengakuan awal sesuai accounting categories in certain
Aset pajak tangguhan diakui atas seluruh Deferred tax assets are recognized for all dengan standar akuntansi yang berlaku circumstances.
rugi fiskal yang belum digunakan unused tax losses to the extent that it is berdasarkan kondisi tertentu.
sepanjang besar kemungkinannya bahwa probable that taxable profit will be available
penghasilan kena pajak akan tersedia against which the losses can be utilized.
sehingga rugi fiskal tersebut dapat Significant management estimates are
digunakan. Estimasi signifikan digunakan required to determine the amount of
oleh manajemen dalam menentukan deferred tax assets that can be recognized,
jumlah aset pajak tangguhan yang dapat based upon the likely timing and the level
diakui, berdasarkan saat penggunaan dan of future taxable profits together with future
tingkat penghasilan kena pajak dan strategi tax planning strategies.
perencanaan pajak masa depan.
63 64
Page 183
The original financial statements included herein are in the The original financial statements included herein are in the
Indonesian language. Indonesian language.
PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2025 dan untuk As of December 31, 2025 and Tanggal 31 Desember 2025 dan untuk As of December 31, 2025 and
Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah, (Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated) kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
5. Kas 5. Cash 7. Giro pada Bank Lain (lanjutan) 7. Current Accounts with Other Banks (continued)
2025 2024 2025 2024
Rupiah 18.461 27.096 Rupiah Valuta asing (lanjutan) Foreign currencies (continued)
Valuta asing Foreign currencies Pihak ketiga: Third parties:
Dolar Amerika Serikat 9.097 8.232 United States Dollar JP Morgan Chase Bank - New York 10.314 5.857 JP Morgan Chase Bank - New York
Dolar Singapura 964 1.589 Singapore Dollar Standard Chartered Bank - New York 1.828 11.809 Standard Chartered Bank - New York
Standard Chartered Bank - Standard Chartered Bank -
Total 28.522 36.917 Total Singapura 806 81 Singapore
Bank Mizuho Ltd., Tokyo 649 1.854 Bank Mizuho Ltd., Tokyo
JP Morgan Chase Bank - Frankfurt 460 1.222 JP Morgan Chase Bank - Frankfurt
Pada tanggal 31 Desember 2025 dan 2024, saldo As of December 31, 2025 and 2024, total cash in JP Morgan Chase Bank - London 448 716 JP Morgan Chase Bank – London
kas dalam mata uang Rupiah termasuk jumlah kas Rupiah includes cash amount in ATMs of Rp379 and ANZ Banking Group Ltd., Australia 367 585 ANZ Banking Group Ltd., Australia
pada ATM masing-masing sebesar Rp379 dan Rp1,183, respectively. United Overseas Bank Ltd., United Overseas Bank Ltd.,
Rp1.183. Singapura 297 762 Singapore
PT Bank Central Asia Tbk 219 478 PT Bank Central Asia Tbk
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk 173 1.257 PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
Pada tanggal 31 Desember 2025 dan 2024, As of December 31, 2025 and 2024, management PT Bank ICBC Indonesia 166 152 PT Bank ICBC Indonesia
manajemen berkeyakinan bahwa seluruh saldo kas believes that all cash can be used and there are no United Overseas Bank Ltd., United Overseas Bank Ltd.,
dapat digunakan dan tidak terdapat saldo kas yang cash balance pledged as collateral. Hong Kong 91 88 Hong Kong
dijaminkan. PT Bank Maybank Indonesia Tbk 8 - PT Bank Maybank Indonesia Tbk
Standard Chartered Bank - London - 27 Standard Chartered Bank - London
6. Giro pada Bank Indonesia 6. Current Accounts with Bank Indonesia
Total - valuta asing 16.091 25.204 Total - foreign currencies
2025 2024 Total 17.504 38.818 Total
Rupiah 193.573 289.500 Rupiah
Dolar Amerika Serikat 170.919 120.713 United States Dollar Cadangan kerugian penurunan nilai (1) (7) Allowance for impairment losses
Total 364.492 410.213 Total Neto 17.503 38.811 Net
Pada tanggal 31 Desember 2025 dan 2024, tidak As of December 31, 2025 and 2024, there are no
Pada tanggal 31 Desember 2025 dan 2024, tidak As of December 31, 2025 and 2024, there are no ada giro pada bank lain yang dijadikan jaminan. current accounts with other banks pledged as
ada giro pada Bank Indonesia yang dijadikan current accounts with Bank Indonesia pledged as collateral.
jaminan. collateral.
Perubahan nilai tercatat bruto adalah sebagai The movements in the gross carrying amount are as
Informasi mengenai suku bunga penempatan pada Information in respect of interest rate of placements berikut: follows:
Bank Indonesia diungkapkan pada Catatan 3b. with Bank Indonesia is disclosed in Note 3b.
Tahap 1/ Tahap 2/ Tahap 3/ Jumlah/
Giro Wajib Minimum (GWM) Bank sesuai dengan Minimum Statuory Reserves (GWM) in accordance Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Peraturan Bank Indonesia (PBI) dan Peraturan with Bank Indonesia Regulation (PBI) and 31 Desember 2023 184.104 - - 184.104 December 31, 2023
Anggota Dewan Gubernur (PADG) diungkapkan Regulation of the Members of The Board of
pada Catatan 46. Governance (PADG) are disclosed in Note 46. Aset baru 1.938 - - 1.938 New assets originated
Aset dihentikan pengakuannya
atau dilunasi (kecuali Assets derecognized or repaid
7. Giro pada Bank Lain 7. Current Accounts with Other Banks hapus buku) (14.762) - - (14.762) (exclude write off)
Pengukuran kembali (133.201) - - (133.201) Remeasurement
2025 2024 Dampak perubahan kurs 739 - - 739 Effect on exchange rate
Rupiah Rupiah 31 Desember 2024 38.818 - - 38.818 December 31, 2024
Pihak ketiga: Third parties: Aset baru 23 - - 23 New assets originated
PT Bank Central Asia Tbk 629 629 PT Bank Central Asia Tbk Aset dihentikan pengakuannya
PT Bank CIMB Niaga Tbk 597 1.961 PT Bank CIMB Niaga Tbk atau dilunasi (kecuali Assets derecognized or repaid
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk 152 40 PT Bank Mandiri (Persero) Tbk hapus buku) (27) - - (27) (exclude write off)
Standard Chartered Bank - Jakarta 25 25 Standard Chartered Bank - Jakarta Pengukuran kembali (21.826) - - (21.826) Remeasurement
PT Bank Permata Tbk 5 10.959 PT Bank Permata Tbk Dampak perubahan kurs 516 - - 516 Effect on exchange rate
PT Bank Maybank Indonesia Tbk 5 - PT Bank Maybank Indonesia Tbk 31 Desember 2025 17.504 - - 17.504 December 31, 2025
Total - Rupiah 1.413 13.614 Total - Rupiah
Valuta asing Foreign currencies
Pihak berelasi: Related parties:
Qatar National Bank (Q.P.S.C.) Qatar National Bank (Q.P.S.C.)
(Catatan 36) 265 316 (Note 36)
65 66
Page 184
The original financial statements included herein are in the The original financial statements included herein are in the
Indonesian language. Indonesian language.
PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2025 dan untuk As of December 31, 2025 and Tanggal 31 Desember 2025 dan untuk As of December 31, 2025 and
Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah, (Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated) kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
7. Giro pada Bank Lain (lanjutan) 7. Current Accounts with Other Banks (continued) 8. Penempatan pada Bank Indonesia dan Bank 8. Placements with Bank Indonesia and Other
Lain (lanjutan) Banks (continued)
Perubahan cadangan kerugian penurunan nilai The movements in the allowance for impairment
adalah sebagai berikut: losses are as follows: Pada tanggal 31 Desember 2025 dan 2024, seluruh As of December 31, 2025 and 2024, all placements
penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain with Bank Indonesia and other banks are not
Tahap 1/ Tahap 2/ Tahap 3/ Jumlah/ tidak mengalami penurunan nilai. impaired.
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
31 Desember 2023 15 - - 15 December 31, 2023 Pada tanggal 31 Desember 2025 dan 2024, tidak As of December 31, 2025 and 2024, there are no
ada penempatan pada Bank Indonesia dan bank placement with Bank Indonesia and other banks
Aset baru - - - - New assets originated
Aset dihentikan pengakuannya lain yang dijadikan jaminan. pledged as collateral.
atau dilunasi (kecuali Assets derecognized or repaid
hapus buku) 2 - - 2 (exclude write off) Jangka waktu penempatan pada Bank Indonesia The term of placements with Bank Indonesia are as
Pengukuran kembali 6 - - 6 Remeasurement
Dampak perubahan kurs - - - - Effect on exchange rate
adalah sebagai berikut: follows:
31 Desember 2024 7 - - 7 December 31, 2024 2025 2024
Aset baru - - - - New assets originated Rupiah Rupiah
Aset dihentikan pengakuannya Bank Indonesia 1 hari/day 2 hari/days Bank Indonesia
atau dilunasi (kecuali Assets derecognized or repaid
hapus buku) - - - - (exclude write off)
Bank PAN Indonesia 1 hari/day - PAN Bank Indonesia
Pengukuran kembali 6 - - 6 Remeasurement Bank ANZ Indonesia 1 hari/day - ANZ Bank Indonesia
Dampak perubahan kurs - - - - Effect on exchange rate
Valuta asing Foreign currency
31 Desember 2025 1 - - 1 December 31, 2025 Qatar National Bank (Q.P.S.C) - 308 hari/days Qatar National Bank (Q.P.S.C)
Bank Indonesia 2-6 hari/day 2 hari/days Bank Indonesia
Manajemen Bank berkeyakinan bahwa jumlah The Bank’s management believes that the Perubahan nilai tercatat bruto adalah sebagai The movements in the gross carrying amount are as
cadangan kerugian penurunan nilai yang dibentuk allowance for impairment losses provided is berikut: follows:
cukup untuk menutupi kemungkinan penurunan nilai adequate to cover any possible impairment on
giro pada bank lain. current accounts with other banks. Tahap 1/ Tahap 2/ Tahap 3/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Informasi mengenai suku bunga giro pada bank lain Information in respect of interest rate of current 31 Desember 2023 1.092.008 - - 1.092.008 December 31, 2023
diungkapkan pada Catatan 3b. accounts with other banks is disclosed in Note 3b.
Aset baru 1.336.301 - - 1.336.301 New assets originated
Aset dihentikan pengakuannya
Informasi mengenai klasifikasi dan nilai wajar giro Information regarding the classification and fair atau dilunasi (kecuali Assets derecognized or repaid
pada bank lain diungkapkan pada Catatan 35. Giro value of current accounts with other banks is hapus buku) (1.092.008) - - (1.092.008) (exclude write off)
pada pihak berelasi diungkapkan pada Catatan 36. disclosed in Note 35. Current accounts with related Pengukuran kembali - - - - Remeasurement
parties are disclosed in Note 36. 31 Desember 2024 1.336.301 - - 1.336.301 December 31, 2024
Informasi mengenai giro pada bank lain Information regarding the currency type of current Aset baru 1.241.384 - - 1.241.384 New assets originated
Aset dihentikan pengakuannya
berdasarkan jenis mata uang diungkapkan pada accounts with other banks is disclosed in Note 38. atau dilunasi (kecuali Assets derecognized or repaid
Catatan 38. hapus buku) (1.336.301) - - (1.336.301) (exclude write off)
Pengukuran kembali - - - - Remeasurement
8. Penempatan pada Bank Indonesia dan Bank 8. Placements with Bank Indonesia and Other 31 Desember 2025 1.241.384 - - 1.241.384 December 31, 2025
Lain Banks
Rincian penempatan pada Bank Indonesia adalah The details of placements with Bank Indonesia are Informasi mengenai suku bunga penempatan pada Information in respect of interest rate of placements
sebagai berikut: as follows: Bank Indonesia dan bank lain diungkapkan pada with Bank Indonesia and other banks is disclosed in
Catatan 3b. Informasi mengenai jatuh tempo Note 3b. Information in respect of maturities of
2025 2024 penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain placements with Bank Indonesia and other banks is
diungkapkan pada Catatan 3c. Informasi mengenai disclosed in Note 3c. Information regarding the
Rupiah Rupiah
Pihak ketiga Third party klasifikasi dan nilai wajar penempatan pada Bank classification and fair value of placements with Bank
Bank Indonesia 90.884 96.986 Bank Indonesia Indonesia dan bank lain diungkapkan pada Catatan Indonesia and other banks is disclosed in Note 35.
PT Bank Pan Indonesia Tbk 80.000 - PT Bank PAN Indonesia Tbk 35.
PT Bank ANZ Indonesia 70.000 - PT Bank ANZ Indonesia
Informasi mengenai penempatan pada Bank Information regarding the currency type of
Valuta asing Foreign currency Indonesia dan bank lain berdasarkan jenis mata placements with Bank Indonesia and other banks is
Pihak Berelasi Related parties uang diungkapkan pada Catatan 38. disclosed in Note 38.
Qatar National Bank (Q.P.S.C) Qatar National Bank (Q.P.S.C)
(Catatan 36) - 321.900 (Note 36)
Pihak ketiga Third party
Bank Indonesia 1.000.500 917.415 Bank Indonesia
Total 1.241.384 1.336.301 Total
67 68
Page 185
The original financial statements included herein are in the The original financial statements included herein are in the
Indonesian language. Indonesian language.
PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2025 dan untuk As of December 31, 2025 and Tanggal 31 Desember 2025 dan untuk As of December 31, 2025 and
Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah, (Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated) kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
9. Tagihan dan Liabilitas Derivatif 9. Derivative Receivables and Payables 10. Tagihan dan Liabilitas Akseptasi 10. Acceptance Receivables and Payables
Pada tanggal 31 Desember 2025 dan 2024, tagihan As of December 31, 2025 and 2024, derivative a. Tagihan akseptasi: a. Acceptance receivables
dan liabilitas derivatif adalah sebagai berikut: receivables and payables are as follows:
2025 2024 2025 2024
Tagihan Liabilitas Tagihan Liabilitas Rupiah Rupiah
Derivatif/ Derivatif/ Derivatif/ Derivatif/ Pihak ketiga Third parties
Derivative Derivative Derivative Derivative Korporasi 42.004 - Corporates
Receivables Payables Receivables Payables
Kontrak berjangka valuta asing Currency forward contract Valuta asing Foreign currencies
Bank 590 (9.013) 3.269 (7.775) Banks Pihak ketiga Third parties
Korporasi 45.885 - Corporates
Pada tanggal 31 Desember 2025 dan 2024, semua As of December 31, 2025 and 2024, all derivative 87.889 -
tagihan derivatif merupakan transaksi dengan pihak receivables are made with third parties.
ketiga. Cadangan kerugian Allowance for
penurunan nilai (211) - impairment losses
Pada tanggal 31 Desember 2025 dan 2024, tidak As of December 31, 2025 and 2024, there are no Total 87.678 - Total
ada tagihan derivatif yang dijadikan jaminan. derivative receivables pledged as collateral.
Informasi mengenai klasifikasi dan nilai wajar Information regarding the classification and fair Perubahan nilai tercatat bruto adalah sebagai The movements in the gross carrying amount
tagihan dan liabilitas derivatif diungkapkan pada value of derivative receivables and payables is berikut: are as follows:
Catatan 35. disclosed in Note 35.
Tahap 1/ Tahap 2/ Tahap 3/ Jumlah/
Pada tanggal 31 Desember 2025 dan 2024, nilai As of December 31, 2025 and 2024, the contract Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
kontrak dan rata-rata jangka waktu kontrak amount and average contract period of currency
31 Desember 2024 - - - - December 31, 2024
berjangka valuta asing adalah sebagai berikut: forward contracts are as follows:
2025 Aset baru 87.889 - - 87.889 New assets originated
Aset dihentikan pengakuannya
Nilai Kontrak atau dilunasi (kecuali Assets derecognized or repaid
(dalam nilai penuh)/ Rentang tanggal hapus buku) - - - - (exclude write off)
Contract amount Jatuh tempo/ Pengukuran kembali - - - - Remeasurement
Jenis valuta/ (in original currency) Range of Dampak perubahan kurs - - - - Effect on exchange rate
Currencies (in full amount) maturity date
31 Desember 2025 87.889 - - 87.889 December 31, 2025
Kontrak berjangka valuta 5 Januari 2026 – 9 April 2026 Currency forward
asing yang akan diterima USD 4.950.509 January 5, 2026 – April 9, 2026 contracts received
6 Januari 2026 Perubahan cadangan kerugian penurunan nilai The movements in the allowance for
AUD 125.000 January 6, 2026
5 Januari 2026 adalah sebagai berikut: impairment losses are as follows:
JPY 144.864.882 January 5, 2026
Tahap 1/ Tahap 2/ Tahap 3/ Jumlah/
Kontrak berjangka valuta 2 Januari 2026 – 9 April 2026 Currency forward Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
asing yang akan dibayar USD 147.108.673 January 2, 2026 – April 9, 2026 contracts paid
6 Januari 2026 31 Desember 2024 - - - - December 31, 2024
AUD 1.200.000 January 6, 2026
5 Januari 2026 – 26 Januari 2026 Aset baru 211 - - 211 New assets originated
JPY 270.138.598 January 5, 2026 – January 26, 2026 Aset dihentikan pengakuannya
7 Januari 2026 atau dilunasi (kecuali Assets derecognized or repaid
EUR 425.000 January 7, 2026 hapus buku) - - - - (exclude write off)
21 Januari 2026 Pengukuran kembali - - - - Remeasurement
SGD 683.500 January 21, 2026 Dampak perubahan kurs - - - - Effect on exchange rate
5 Januari 2026
GBP 210.000 January 5, 2026 31 Desember 2025 211 - - 211 December 31, 2025
2024
Manajemen Bank berkeyakinan bahwa jumlah The Bank’s management believes that the
Nilai Kontrak
(dalam nilai penuh)/ Rentang tanggal cadangan kerugian penurunan nilai yang allowance for impairment losses provided is
Contract amount Jatuh tempo/ dibentuk cukup untuk menutupi kemungkinan adequate to cover any possible impairment on
Jenis valuta/ (in original currency) Range of penurunan nilai tagihan akseptasi. acceptance receivables.
Currencies (in full amount) maturity date
Kontrak berjangka valuta Currency forward Pada tanggal 31 Desember 2025, tidak ada As of December 31, 2025, there are no
asing yang akan diterima USD 11.895.011 2 Januari 2025 - 23 Juni 2025/ contracts received tagihan akseptasi yang dijadikan jaminan. acceptance receivables pledged as collateral.
January 2, 2025 - June 23, 2025
Kontrak berjangka valuta Currency forward
asing yang akan dibayar USD 73.050.000 2 Januari 2025 - 23 Juni 2025/ contracts paid
January 2, 2025 - June 23, 2025
AUD 3.260.000 2 Januari/January 2, 2025
JPY 126.084.800 6 Januari/January 6, 2025
EUR 400.000 3 Januari/January 3, 2025
SGD 814.241 21 Januari/January 21, 2025
69 70
Page 186
The original financial statements included herein are in the The original financial statements included herein are in the
Indonesian language. Indonesian language.
PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2025 dan untuk As of December 31, 2025 and Tanggal 31 Desember 2025 dan untuk As of December 31, 2025 and
Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah, (Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated) kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
10. Tagihan dan Liabilitas Akseptasi (lanjutan) 10. Acceptance Receivables and Payables 11. Efek-efek yang Dibeli dengan Janji Dijual 11. Securities Purchased Under Agreements to
(continued) Kembali (lanjutan) Resell (continued)
b. Liabilitas akseptasi: b. Acceptance payables: Pada tanggal 31 Desember 2025, tidak ada efek- As of December 31, 2025, there are no securities
efek yang dibeli dengan janji dijual kembali yang purchased under agreements to resell pledged as
2025 2024
dijadikan jaminan. collateral.
Rupiah Rupiah
Pihak ketiga Third parties 12. Kredit yang Diberikan 12. Loans
Bank 42.004 - Banks
Valuta asing Foreign currencies a. Berdasarkan hubungan, jenis dan valuta a. By relationship, type and currency
Pihak ketiga Third parties
Bank 45.885 - Banks 2025 2024
Total 87.889 - Total Pihak berelasi Related parties
Rupiah Rupiah
Personil manajemen Key management personnel
Informasi mengenai jatuh tempo diungkapkan Information in respect of maturities were kunci (Catatan 36) 804 892 (Note 36)
pada Catatan 3c. Informasi mengenai klasifikasi disclosed in Note 3c. Information with regards Modal Kerja 500.000 - Working capital
dan nilai wajar diungkapkan pada Catatan 37. to the classification and fair value were
500.804 892
disclosed in Note 37. Pihak ketiga Third parties
Rupiah Rupiah
Informasi mengenai kualitas tagihan akseptasi Information regarding the quality of acceptance Modal kerja 5.585.483 4.935.227 Working capital
diungkapkan pada Catatan 46. receivables is disclosed in Note 46. Investasi 2.089.804 1.147.963 Investment
Sindikasi 614.780 738.237 Syndicated
Informasi mengenai tagihan dan liabilitas Information regarding the currency type of Konsumsi 1.227 34.211 Consumer
akseptasi berdasarkan jenis mata uang acceptance receivables and payables is Karyawan 16.315 20.800 Employee
diungkapkan pada Catatan 38. disclosed in Note 38.
8.307.609 6.876.438
Valuta asing Foreign currencies
11. Efek-efek yang Dibeli dengan Janji Dijual 11. Securities Purchased Under Agreements to Modal Kerja 784.559 1.265.476 Working capital
Kembali Resell Sindikasi 191.496 311.760 Syndication
Efek-efek yang dibeli dengan janji dijual kembali Securities purchased under agreements to resell as 976.055 1.577.236
pada tanggal 31 Desember 2025 sebagai berikut: of December 31, 2025 as follows: Total 9.784.468 8.454.566 Total
2025
Cadangan kerugian penurunan nilai (381.241) (488.839) Allowance for impairment losses
Efek yang Rentang tanggal Rentang tanggal
mendasari/ pembelian/ penjualan kembali/ Harga penjualan Pendapatan bunga Nilai tercatat/
Pihak lawan/ Underlying Range of purchase Range of kembali/ yang belum diakui/ Carrying
Neto 9.403.227 7.965.727 Net
Counterparty securities date resale date Resale price Unearned interest amount
Obligasi Pemerintah/ 31 Desember 2025/ 7 Januari 2026/
Bank Indonesia Government Bonds December 31, 2025 January 7, 2026 10.874 2 10.872
b. Berdasarkan sektor ekonomi b. By economic sectors
Pada tanggal 31 Desember 2025, lokasi As of December 31, 2025, the scripless collateral 2025 2024
penyimpanan efek-efek jaminan berupa tanpa securities were custodied in BI-SSSS system of Rupiah Rupiah
warkat (scripless) dicatat pada sistem BI-SSSS Bank Indonesia. Jasa usaha 2.970.288 2.718.154 Business services
Bank Indonesia. Manufaktur 1.599.063 1.782.289 Manufacturing
Pengangkutan, pergudangan dan Transportation, warehousing and
Manajemen Bank berkeyakinan bahwa tidak ada The Bank’s management believes that no allowance komunikasi 1.834.827 1.146.969 communication
cadangan kerugian penurunan nilai efek-efek yang for impairment losses on securities purchased under Listrik, gas dan air 1.000.000 - Electricity, gas and water
dibeli dengan janji dijual kembali yang perlu dibentuk agreements to resell should be provided as of Perdagangan, restoran dan hotel 964.560 501.201 Trading, restaurant and hotels
Konstruksi 385.276 415.362 Construction
pada tanggal 31 Desember 2025. December 31, 2025. Pertambangan - 221.400 Mining
Pertanian, perkebunan, dan Agriculture, plantation, and
Informasi mengenai suku bunga efek-efek yang Information in respect of interest rate of securities sarana perkebunan 36.054 36.054 plantation equipment
dibeli dengan janji dijual kembali diungkapkan pada purchased under agreements to resell is disclosed Lain-lain 18.345 55.901 Others
Catatan 3b. Informasi mengenai jatuh tempo efek- in Note 3b. Information in respect of maturities of
efek yang dibeli dengan janji dijual kembali securities purchased under agreement to resell is 8.808.413 6.877.330
diungkapkan pada Catatan 3c. Informasi mengenai disclosed in Note 3c. Information regarding the
klasifikasi dan nilai wajar efek-efek yang dibeli classification and fair value of securities purchased
dengan janji dijual kembali diungkapkan pada under agreements to resell is disclosed in Note 35.
Catatan 35.
71 72
Page 187
The original financial statements included herein are in the The original financial statements included herein are in the
Indonesian language. Indonesian language.
PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2025 dan untuk As of December 31, 2025 and Tanggal 31 Desember 2025 dan untuk As of December 31, 2025 and
Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah, (Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated) kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
12. Kredit yang Diberikan (lanjutan) 12. Loans (continued) 12. Kredit yang Diberikan (lanjutan) 12. Loans (continued)
b. Berdasarkan sektor ekonomi (lanjutan) b. By economic sectors (continued) e. Kredit modal kerja dan investasi diberikan e. Working capital loans and investment loans
kepada debitur untuk kepentingan modal kerja were granted to customers for working capital
2025 2024 dan pembelian barang modal. Kredit modal and purchase of capital goods. Working capital
kerja mencakup kredit dalam bentuk rekening loans include overdraft.
Valuta asing Foreign currencies koran.
Manufaktur 284.309 1.054.631 Manufacturing
Pertambangan 166.750 308.702 Mining f. Kredit konsumsi terdiri dari kredit pemilikan f. Consumer loans consist of housing and motor
Listrik, gas dan air 191.496 213.903 Electricity, gas and water rumah dan kendaraan bermotor dan kredit vehicles ownership loans and other personal
perorangan lainnya. loans.
976.055 1.577.236
Total 9.784.468 8.454.566 g. Kredit yang diberikan kepada karyawan Bank g. The loans given to the Bank’s employees are
digunakan untuk keperluan pinjaman atas used for purchase of houses, cars and other
Cadangan kerugian penurunan nilai (381.241) (488.839) Allowance for impairment losses pembelian rumah, kendaraan, dan keperluan personal necessities with maturities ranging
lainnya dengan jangka waktu jatuh tempo from 1 to 15 years, with interest rates of 5% per
Neto 9.403.227 7.965.727 Net
berkisar dari 1 tahun sampai 15 tahun, yang annum. These loans will be settled through their
dikenakan bunga 5% per tahun. Kredit tersebut monthly salary deductions. The loans to the
c. Berdasarkan periode perjanjian kredit: c. Based on the term of loan agreements: akan dilunasi melalui pemotongan gaji setiap employees amounted Rp17,119 and Rp21,692
bulan. Jumlah kredit yang diberikan kepada or represented 0.17% and 0.26% of total loans
2025 2024 karyawan masing-masing sebesar Rp17.119 as of December 31, 2025 and 2024,
dan Rp21.692 atau 0,17% dan 0,26% dari respectively.
Rupiah Rupiah jumlah kredit yang diberikan pada tanggal
< 1 tahun 4.175.401 4.464.786 < 1 year
31 Desember 2025 dan 2024.
> 1 - 3 tahun 1.955.602 714.731 > 1 - 3 year
> 3 - 5 tahun 731.746 420.359 > 3 - 5 year
> 5 tahun 1.945.664 1.277.454 > 5 year h. Pada tahun 2025, Bank melakukan penjualan h. In 2025, the Bank sold the SME loan. Payment
atas kredit SME. Pembayaran dari harga jual for the selling prices of Rp1,476 has been fully
8.808.413 6.877.330 dari kredit tersebut sebesar Rp1.476 telah received by the Bank and presented as part of
diterima seluruhnya oleh Bank dan dibukukan “other operating income - others” in current year
Valuta asing Foreign currencies sebagai bagian dari “pendapatan operasional statement of profit or loss and other
< 1 tahun 784.559 1.340.800 < 1 year lainnya - lain-lain” pada laporan laba rugi dan comprehensive income.
> 1 - 3 tahun - 22.533 > 1 - 3 year penghasilan komprehensif lain di tahun
> 3 - 5 tahun 191.496 - > 3 - 5 year berjalan.
> 5 tahun - 213.903 > 5 year
976.055 1.577.236 Pada tahun 2025, Bank melakukan penjualan In 2025, the Bank sold the UCAN loan.
atas kredit UCAN. Pembayaran dari harga jual Payment for the selling prices of Rp1,406 has
Total 9.784.468 8.454.566 Total dari kredit tersebut sebesar Rp1.406 telah been fully received by the Bank and loss from
diterima seluruhnya oleh Bank dan kerugian sale of loans of Rp1,340 was presented as part
Cadangan kerugian penurunan nilai (381.241) (488.839) Allowance for impairment losses
dari pengalihan tagihan sebesar Rp1.340 of “other operating expenses - others” in current
Neto 9.403.227 7.965.727 Net dibukukan sebagai bagian dari “beban year statement of profit or loss and other
operasional lainnya - lain-lain” pada laporan comprehensive income.
laba rugi dan penghasilan komprehensif lain di
d. Kredit dijamin dengan agunan yang diikat d. The loans are secured by collaterals which are tahun berjalan.
dengan akta pemberian hak tanggungan, legalized by deed of encumbrance, other
jaminan lain atau aset yang umumnya diterima guarantees or assets that are generally i. Kredit hapus buku sepanjang tahun 2025 dan i. Written off loans during 2025 and 2024,
oleh bank, antara lain deposito berjangka, giro, accepted in the banking industry, such as time 2024 masing-masing sebesar RpNihil dan Rp3. amounted to RpNil and Rp3, respectively.
kendaraan bermotor, tanah dan bangunan. deposits, demand deposits, motor vehicles,
land and buildings.
Pada tanggal 31 Desember 2025 dan 2024, As of December 31, 2025 and 2024, total loans
kredit dijamin dengan jaminan tunai berupa secured by cash collateral (back-to-back loans)
deposito masing-masing sebesar Rp149.886 amounted to Rp149,886 and Rp377,036,
dan Rp377.036 (Catatan 20). respectively (Note 20).
Pada tanggal 31 Desember 2025 dan 2024, As of December 31, 2025 and 2024, there are
tidak ada kredit yang dijadikan jaminan. no loans pledged as collateral.
73 74
Page 188
The original financial statements included herein are in the The original financial statements included herein are in the
Indonesian language. Indonesian language.
PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2025 dan untuk As of December 31, 2025 and Tanggal 31 Desember 2025 dan untuk As of December 31, 2025 and
Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah, (Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated) kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
12. Kredit yang Diberikan (lanjutan) 12. Loans (continued) 12. Kredit yang Diberikan (lanjutan) 12. Loans (continued)
j. Perubahan nilai tercatat bruto kredit yang j. The changes in gross carrying amount on loans l. Manajemen Bank berkeyakinan bahwa jumlah l. The Bank’s management believes that the
diberikan selama tahun berjalan adalah during the year are as follows: cadangan kerugian penurunan nilai yang allowance for impairment losses provided is
sebagai berikut: dibentuk cukup untuk menutupi kemungkinan adequate to cover any possible impairment on
penurunan nilai kredit yang diberikan. loans.
Tahap 1/ Tahap 2/ Tahap 3/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
m. Informasi mengenai suku bunga kredit yang m. Information in respect of interest rate of loans is
31 Desember 2023 4.183.425 1.727.212 45.787 5.956.424 December 31, 2023 diberikan diungkapkan pada Catatan 3b. disclosed in Note 3b. Information in respect of
Informasi mengenai jatuh tempo kredit yang maturities of loans is disclosed in Note 3c.
Aset baru 6.038.399 415.155 2.527 6.456.081 New assets originated
Aset dihentikan pengakuannya diberikan diungkapkan pada Catatan 3c. Information regarding the classification and fair
atau dilunasi (kecuali Assets derecognized or repaid Informasi mengenai klasifikasi dan nilai wajar value of loans is disclosed in Note 35.
hapus buku) (3.097.864) (417.947) (2.237) (3.518.048) (exclude write-off) kredit yang diberikan diungkapkan pada
Pengalihan ke Tahap 1 - - - - Transfer to Stage 1
Pengalihan ke Tahap 2 (169.945) 169.945 - - Transfer to Stage 2
Catatan 35.
Pengalihan ke Tahap 3 (10.860) (207.087) 217.947 - Transfer to Stage 3
Pengukuran kembali (285.303) (158.866) 1.377 (442.792) Remeasurement n. Pada tanggal-tanggal 31 Desember 2025 dan n. As of December 31, 2025 and 2024, loans with
Penghapusbukuan - - (3) (3) Write-off 2024, kredit pada pihak berelasi diungkapkan related parties were disclosed in Note 36.
Dampak perubahan kurs 2.904 - - 2.904 Effect on exchange rate
pada Catatan 36.
31 Desember 2024 6.660.756 1.528.412 265.398 8.454.566 December 31, 2024
Aset baru 7.299.183 167.671 - 7.466.854 New assets originated
o. Informasi mengenai kredit yang diberikan o. Information regarding the currency type of
Aset dihentikan pengakuannya berdasarkan jenis mata uang diungkapkan loans is disclosed in Note 38.
atau dilunasi (kecuali Assets derecognized or repaid pada Catatan 38.
hapus buku) (5.032.358) (685.684) (27.918) (5.745.960) (exclude write-off)
Pengalihan ke Tahap 1 - - - - Transfer to Stage 1
Pengalihan ke Tahap 2 - - - - Transfer to Stage 2 p. Selama tahun 2025 dan 2024, Bank telah p. During 2025 and 2024, the Bank has taken
Pengalihan ke Tahap 3 - - - - Transfer to Stage 3 menempuh berbagai langkah strategis dalam various strategic steps to manage its non-
Pengukuran kembali (284.641) (94.731) 10.482 (368.890) Remeasurement mengelola kredit bermasalahnya, antara lain performing loans, either through credit
Penjualan kredit (4) (14) (28.744) (28.762) Loan sales
Dampak perubahan kurs 6.660 - - 6.660 Effect on exchange rate
melalui restrukturisasi kredit, eksekusi agunan, restructuring, collateral execution, and loans
dan penjualan kredit. sale.
31 Desember 2025 8.649.596 915.654 219.218 9.784.468 December 31, 2025
13. Efek-Efek 13. Securities
k. Perubahan cadangan kerugian penurunan nilai k. The changes in allowance for impairment Rincian efek-efek pada tanggal 31 Desember 2025 Details of securities as of December 31, 2025 and
kredit yang diberikan selama tahun berjalan losses on loans during the year are as follows: dan 2024 sebagai berikut: 2024 as follows:
adalah sebagai berikut:
2025
Tahap 1/ Tahap 2/ Tahap 3/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total Nilai Nilai
nominal/ tercatat/
31 Desember 2023 91.124 375.729 40.286 507.139 December 31, 2023 Nominal Carrying
Aset baru 48.648 128.008 3.185 179.841 New assets originated Value amount
Aset dihentikan pengakuannya
atau dilunasi (kecuali Assets derecognized or repaid
Nilai wajar melalui Fair value through other
hapus buku) (55.092) (100.273) (1.298) (156.663) exclude write-off) penghasilan komprehensif lain comprehensive income
Pengalihan ke Tahap 1 - - - - Transfer to Stage 1 Pihak Ketiga Third Parties
Pengalihan ke Tahap 2 (2.193) 2.193 - - Transfer to Stage 2 Rupiah Rupiah
Pengalihan ke Tahap 3 (1.847) (138.756) 140.603 - Transfer to Stage 3 Obligasi pemerintah 325.000 341.234 Government bonds
Pengukuran kembali (19.843) (34.306) 11.955 (42.194) Remeasurement Sekuritas Rupiah Bank Indonesia 800.000 793.292 Bank Indonesia Rupiah Securities
Penghapusbukuan - - (3) (3) Write-off
Dampak perubahan kurs 1.010 - (291) 719 Effect on exchange rate Total nilai wajar melalui Total fair value through other
31 Desember 2024 61.807 232.595 194.437 488.839 December 31, 2024
penghasilan komprehensif lain 1.125.000 1.134.526 comprehensive income
Aset baru 73.904 16.092 - 89.996 New assets originated Biaya perolehan diamortisasi Amortized cost
Aset dihentikan pengakuannya Pihak Ketiga Third Parties
atau dilunasi (kecuali Assets derecognized or repaid Rupiah Rupiah
hapus buku) (51.049) (76.702) (26.243) (153.994) exclude write-off)
Pengalihan ke Tahap 1 - - - - Transfer to Stage 1
SKBDN 15.043 14.016 SKBDN
Pengalihan ke Tahap 2 - - - - Transfer to Stage 2
Pengalihan ke Tahap 3 - - - - Transfer to Stage 3
Valuta Asing Foreign currencies
Pengukuran kembali 1.535 (31.708) 14.720 (15.453) Remeasurement Sekuritas Valas Bank Indonesia 333.500 332.608 Bank Indonesia Foreign Securities
Penjualan kredit (4) (14) (28.744) (28.762) Penjualan kredit
Dampak perubahan kurs 615 - - 615 Effect on exchange rate Total biaya perolehan diamortisasi 348.543 346.624 Total amortized cost
31 Desember 2025 86.808 140.263 154.170 381.241 December 31, 2025 Total 1.473.543 1.481.150 Total
Cadangan kerugian penurunan nilai - Allowance for Impairment Losses
Neto 1.481.150 Net
75 76
Page 189
The original financial statements included herein are in the The original financial statements included herein are in the
Indonesian language. Indonesian language.
PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2025 dan untuk As of December 31, 2025 and Tanggal 31 Desember 2025 dan untuk As of December 31, 2025 and
Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah, (Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated) kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
13. Efek-Efek (lanjutan) 13. Securities (continued) 13. Efek-Efek (lanjutan) 13. Securities (continued)
Rincian efek-efek pada tanggal 31 Desember 2025 Details of securities as of December 31, 2025 and Rincian efek-efek adalah sebagai berikut: Details of the securities are as follows:
dan 2024 sebagai berikut: (lanjutan) 2024 as follows: (continued)
Nilai wajar melalui penghasilan komprehensif lain Fair values through other comprehensive income
2024 didasarkan pada harga pasar efek yang tercatat securities are based on market prices of listed
pada tanggal pelaporan. Mutasi securities at the reporting date. Movements of
Nilai Nilai
keuntungan/(kerugian) yang belum direalisasi akibat unrealized gains/(losses) resulting from the
nominal/ tercatat/
Nominal Carrying kenaikan/(penurunan) nilai wajar efek-efek dicatat increase/(decrease) in fair value of marketable
Value amount sebagai bagian komponen ekuitas, sehingga Bank securities is recorded as part of the equity
mengakui keuntungan/(kerugian) periode berjalan component, and the Bank recognized current period
Nilai wajar melalui Fair value through other atas perubahan nilai wajar efek-efek, sedangkan gain/(losses) from changes in fair value of
penghasilan komprehensif lain comprehensive income
penyesuaian reklasifikasi atas keuntungan/ marketable securities, whereas reclassification
Pihak Ketiga Third Parties
Rupiah Rupiah (kerugian) sudah termasuk dalam laba rugi. adjustment on gains/(losses) are included in profit or
Obligasi pemerintah 140.000 139.919 Government bonds loss.
Sekuritas Rupiah Bank Indonesia 1.905.000 1.859.420 Bank Indonesia Rupiah Securities
Perubahan keuntungan/(kerugian) yang belum The changes of unrealized gains/(losses) on
Total nilai wajar melalui Total fair value through other direalisasi atas efek-efek dalam kelompok nilai wajar marketable securities in fair value through other
penghasilan komprehensif lain 2.045.000 1.999.339 comprehensive income
melalui penghasilan komprehensif lain adalah comprehensive income:
sebagai berikut:
Biaya perolehan diamortisasi Amortized cost
Pihak Ketiga Third Parties 2025 2024
Valuta Asing Foreign currencies
Sekuritas Valas Bank Indonesia 160.950 160.686 Bank Indonesia Foreign Securities Saldo awal (201) (61) Beginning balance
Perubahan nilai wajar 11.792 (179) Changes in fair value
Total biaya perolehan diamortisasi 160.950 160.686 Total amortized cost Pajak penghasilan terkait akun-akun Income tax of related accounts
yang akan direklasifikasi which will be reclassified
Total 2.205.950 2.160.025 Total ke laporan laba rugi (2.594) 39 to statement of profit or loss
Cadangan kerugian penurunan nilai - Allowance for Impairment Losses Saldo Akhir 8.997 (201) Ending balance
Neto 2.160.025 Net
Perubahan nilai tercatat bruto efek-efek selama The changes in gross carrying amount on securities
Rincian efek-efek adalah sebagai berikut: Details of the securities are as follows:
tahun berjalan adalah sebagai berikut: during the year are as follows:
2025
Tahap 1/ Tahap 2/ Tahap 3/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Frekuensi
pembayaran bunga/ 31 Desember 2023 389.952 - - 389.952 December 31, 2023
Nilai nominal/ Nilai tercatat/ Rentang tanggal jatuh tempo/ Frequency of
Nominal value Carrying amount Range of maturity interest date Aset baru 2.020.106 - - 2.020.106 New assets originated
Aset dihentikan pengakuannya - - -
Obligasi Pemerintah/ 15 Juli 2035/ atau dilunasi (kecuali - - - Assets derecognized or repaid
Government Bonds 325.000 341.234 July 15, 2035 6 bulan/months hapus buku) (250.030) - - (250.030) (exclude write off)
SKBDN/ 18 Desember 2026/ Pengukuran kembali (3) - - (3) Remeasurement
SKBDN 15.043 14.016 December 18, 2026
Sekuritas Rupiah Bank Indonesia/ 2 Januari 2026 – 17 Juli 2026/ 31 Desember 2024 2.160.025 - - 2.160.025 December 31, 2024
Bank Indonesia Rupiah Securities 800.000 793.292 January 2, 2026 – July 17, 2026
Sekuritas Valas Bank Indonesia/ 21 Januari 2026 – 30 Januari 2026/ Aset baru 1.481.150 - - 1.481.150 New assets originated
Bank Indonesia Foreign Securities 333.500 332.608 January 21, 2026 – January 30, 2026 Aset dihentikan pengakuannya
atau dilunasi (kecuali Assets derecognized or repaid
2024 hapus buku) (2.160.025) - - (2.160.025) (exclude write off)
Pengukuran kembali - - - - Remeasurement
Frekuensi
pembayaran bunga/ 31 Desember 2025 1.481.150 - - 1.481.150 December 31, 2025
Nilai nominal/ Nilai tercatat/ Rentang tanggal jatuh tempo/ Frequency of
Nominal value Carrying amount Range of maturity interest date
Manajemen Bank berpendapat bahwa cadangan The Bank’s management believes that no
Obligasi Pemerintah/
Government Bonds 140.000 139.919 25 April/April 25, 2025 3 bulan/months
kerugian penurunan nilai tidak diperlukan. allowances for impairment losses is necessary.
Sekuritas Rupiah Bank Indonesia/ 24 Januari 2025 - 12 Desember 2025/
Bank Indonesia Rupiah Securities 1.905.000 1.859.420 January 24, 2025 - December 12, 2025 Informasi mengenai suku bunga efek-efek Information in respect of interest rate of securities is
Sekuritas Valas Bank Indonesia/ diungkapkan pada Catatan 3b. Informasi mengenai disclosed in Note 3b. Information in respect of
Bank Indonesia Foreign Securities 160.950 160.686 13 Januari/January 13, 2026
jatuh tempo surat-surat berharga diungkapkan pada maturities of securities is disclosed in Note 3c.
Catatan 3c. Informasi mengenai klasifikasi dan nilai Information regarding the classification and fair
wajar efek-efek diungkapkan pada Catatan 35. value of securities is disclosed in Note 35.
77 78
Page 190
The original financial statements included herein are in the The original financial statements included herein are in the
Indonesian language. Indonesian language.
PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2025 dan untuk As of December 31, 2025 and Tanggal 31 Desember 2025 dan untuk As of December 31, 2025 and
Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah, (Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated) kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
13. Efek-Efek (lanjutan) 13. Securities (continued) 15. Aset Tetap dan Aset Hak Guna (lanjutan) 15. Fixed Assets and Right-of-Use Assets
(continued)
Informasi mengenai efek-efek yang diberikan Information regarding the currency type of securities
berdasarkan jenis mata uang diungkapkan pada is disclosed in Note 38. Aset tetap dan aset hak guna pada tanggal Fixed assets and right-of-use assets as of
Catatan 38. 31 Desember 2025 dan 2024 adalah sebagai December 31, 2025 and 2024 are as follows:
berikut: (lanjutan) (continued)
Pada tanggal 31 Desember 2025 dan 2024, efek- As of December 31, 2025 and 2024, securities with
efek sejumlah nominal masing-masing sebesar nominal RpNil and Rp100,000, respectively were
2024
RpNihil dan Rp100.000 telah dijual dengan janji sold under agreement to repurchase (Note 22).
dibeli kembali (Catatan 22). Saldo awal/ Saldo akhir/
Beginning Penambahan/ Pengurangan/ Ending
Balance Additions Deductions balance
14. Beban Dibayar Dimuka 14. Prepayments
Biaya perolehan: Cost:
Tanah 53.429 - - 53.429 Land
Rincian beban dibayar dimuka pada tanggal Details of prepayments as of December 31, 2025 Gedung 5.415 - - 5.415 Buildings
31 Desember 2025 dan 2024 adalah sebagai and 2024 are as follows: Renovasi dan perbaikan
berikut: gedung 69.370 3.788 - 73.158 Leasehold improvement
Perlengkapan dan perabot Office equipment,
kantor 194.875 13.960 (1.058) 207.777 furniture and fixtures
2025 2024
323.089 17.748 (1.058) 339.779
Perolehan aset tetap 23.930 3.618 Acquisition of fixed assets Aset hak guna 186.583 30.664 (8.603) 208.644 Right-of-use assets
Pemeliharaan 20.811 16.437 Maintenance
Total biaya perolehan 509.672 48.412 (9.661) 548.423 Total cost
Asuransi 4.874 3.578 Insurance
Bonus 2.026 5.678 Bonus Akumulasi penyusutan Accumulated depreciation:
Lain-lain 8.958 13.887 Others Gedung (2.928) (198) - (3.126) Buildings
Renovasi dan perbaikan
Total 60.599 43.198 Total gedung (51.363) (3.697) - (55.060) Leasehold improvement
Perlengkapan dan perabot Office equipment,
kantor (148.702) (30.209) 1.038 (177.873) furniture and fixtures
15. Aset Tetap dan Aset Hak Guna 15. Fixed Assets and Right-of-Use Assets (202.993) (34.104) 1.038 (236.059)
Aset hak guna (93.763) (23.555) 8.141 (109.177) Right-of-use assets
Aset tetap dan aset hak guna pada tanggal Fixed assets and right-of-use assets as of
Total akumulasi penyusutan (296.756) (57.659) 9.179 (345.236) Total accumulated depreciation
31 Desember 2025 dan 2024 adalah sebagai December 31, 2025 and 2024 are as follows:
berikut: Nilai buku - neto 212.916 203.187 Book value - net
2025
Beban penyusutan aset tetap dan aset hak guna Depreciation expense of fixed assets and right-of-
Saldo awal/ Saldo akhir/ yang dibebankan ke dalam beban umum dan uses assets charged to general and administrative
Beginning Penambahan/ Pengurangan/ Ending
Balance Additions Deductions balance
administrasi sebesar Rp41.901 dan Rp57.659 untuk expenses amounted to Rp41,901 and Rp57,659 for
tahun yang berakhir tanggal 31 Desember 2025 dan the years ended December 31, 2025 and 2024,
Biaya perolehan: Cost: 2024 (Catatan 33). respectively (Note 33).
Tanah 53.429 - - 53.429 Land
Gedung 5.415 - - 5.415 Buildings
Renovasi dan perbaikan Rincian penjualan aset tetap adalah sebagai berikut: Details of sale of fixed assets are as follows:
gedung 73.158 349 (20.125) 53.382 Leasehold improvement
Perlengkapan dan perabot Office equipment,
kantor 207.777 17.680 (37.973) 187.484 furniture and fixtures 2025 2024
339.779 18.029 (58.098) 299.710 Hasil penjualan aset tetap 211 110 Proceeds from sale of fixed assets
Aset hak guna 208.644 1.510 (8.212) 201.942 Right-of-use assets Nilai buku (4.421) (20) Net book value
Total biaya perolehan 548.423 19.539 (66.310) 501.652 Total cost
(Rugi)/Laba penjualan aset tetap (4.210) 90 (Loss)/Gain on sale of fixed assets
Akumulasi penyusutan Accumulated depreciation:
Gedung (3.126) (198) - (3.324) Buildings
Renovasi dan perbaikan Pada tanggal 31 Desember 2025, seluruh hak As of December 31, 2025, all the Bank’s land are in
gedung (55.060) (4.041) 16.702 (42.399) Leasehold improvement
Perlengkapan dan perabot Office equipment, kepemilikan atas tanah Bank adalah dalam bentuk the form of Right to Build (Hak Guna Bangunan),
kantor (177.873) (14.141) 36.975 (155.039) furniture and fixtures Hak Guna Bangunan (HGB), yang memiliki sisa which have a remaining period of legal rights
(236.059) (18.380) 53.677 (200.762)
jangka waktu hak legal berkisar dari 2 tahun sampai ranging from 2 to 20 years. The Bank’s management
Aset hak guna (109.177) (23.521) 3.059 (129.639) Right-of-use assets dengan 20 tahun. Manajemen Bank berkeyakinan believes that the landrights can be extended upon
bahwa hak kepemilikan atas tanah tersebut dapat expiry.
Total akumulasi penyusutan (345.236) (41.901) 56.736 (330.401) Total accumulated depreciation
diperpanjang pada saat jatuh tempo.
Nilai buku - neto 203.187 171.251 Book value – net
79 80
Page 191
The original financial statements included herein are in the The original financial statements included herein are in the
Indonesian language. Indonesian language.
PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2025 dan untuk As of December 31, 2025 and Tanggal 31 Desember 2025 dan untuk As of December 31, 2025 and
Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah, (Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated) kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
15. Aset Tetap dan Aset Hak Guna (lanjutan) 15. Fixed Assets and Right-of-Use Assets 15. Aset Tetap dan Aset Hak Guna (lanjutan) 15. Fixed Assets and Right-of-Use Assets
(continued) (continued)
Pada tanggal 31 Desember 2025 dan 2024, aset As of December 31, 2025, and December 31, 2024, Aset hak guna per 31 Desember 2025 dan 2024 Right-of-use assets as of December 31, 2025 and
tetap yang telah disusutkan penuh dan masih fixed assets that have been fully depreciated yet still adalah sebagai berikut: (lanjutan) 2024 are as follows: (continued)
digunakan masing-masing sejumlah Rp153.992 dan being used amounted to Rp153,992 and 2024
Rp185.398. Rp185,398, respectively.
Saldo awal/ Saldo akhir/
Beginning Penambahan/ Pengurangan/ Ending
Pada tanggal 31 Desember 2025, kendaraan, As of December 31, 2025, motor vehicles, buildings Balance Additions Deductions balance
gedung, perlengkapan dan perabot kantor telah and office equipment were insured with PT Asuransi
Biaya perolehan: Cost:
diasuransikan kepada PT Asuransi Harta Aman Harta Aman Pratama Tbk, PT Asuransi Mitra Gedung 167.082 23.611 (8.123) 182.570 Buildings
Pratama Tbk, PT Asuransi Mitra Pelindung Mustika, Pelindung Mustika, dan PT Sunday Insurance Kendaraan bermotor 2.720 - (480) 2.240 Vehicles
dan PT Sunday Insurance Indonesia melalui PT Indonesia through PT Marsh Indonesia and as of Lainnya 16.781 7.053 - 23.834 Others
Marsh Indonesia dan pada tanggal December 31, 2024, motor vehicles, buildings and 186.583 30.664 (8.603) 208.644
31 Desember 2024, kendaraan, gedung, office equipment were insured with PT Sompo Akumulasi penyusutan: Accumulated depreciation:
perlengkapan dan perabot kantor diasuransikan Insurance and Malacca Trust Insurance through PT Gedung (78.490) (18.211) 7.662 (89.039) Buildings
kepada PT Sompo Insurance Indonesia dan Marsh Indonesia against all risks of physical loss or Kendaraan bermotor (1.628) (718) 479 (1.867) Vehicles
Lainnya (13.645) (4.626) - (18.271) Others
Malacca Trust Insurance melalui PT Marsh damage for sum insured of Rp132,798 and
Indonesia terhadap semua risiko kehilangan atau Rp140,472 as of December 31, 2025 and 2024, (93.763) (23.555) 8.141 (109.177)
kerusakan fisik dengan nilai pertanggungan masing- respectively. Nilai buku - neto 92.820 99.467 Book value - net
masing sejumlah Rp132.798 dan Rp140.472 untuk
31 Desember 2025 dan 2024.
16. Aset Takberwujud 16. Intangible Assets
Manajemen Bank berkeyakinan bahwa nilai The Bank’s management believes that the
pertanggungan aset tetap yang diasuransikan insurance coverage is adequate to cover possible Aset tak berwujud pada tanggal 31 Desember 2025 Intangible assets as of December 31, 2025 and 2024
adalah cukup untuk menutupi kemungkinan losses on the assets insured. The Bank’s dan 2024 adalah sebagai berikut: are as follows:
kerugian atas aset yang dipertanggungkan. management also believes that there was no 2025
Manajemen Bank juga berkeyakinan tidak terdapat impairment of fixed assets during the year. Saldo awal/ Saldo akhir/
penurunan nilai aset tetap selama tahun berjalan. Beginning Penambahan/ Pengurangan/ Ending
balance Additions Deductions balance
Pada tanggal 31 Desember 2025 dan 2024, tidak As of December 31, 2025 and 2024, there are no Biaya perolehan: Cost:
ada aset tetap yang dijadikan jaminan. fixed assets pledged as collateral. Perangkat lunak 110.006 4.449 (19.684) 94.771 Software
Lisensi penggunaan
perangkat lunak 66.703 60 (28.516) 38.247 Software license
Aset hak guna per 31 Desember 2025 dan 2024 Right-of-use assets as of December 31, 2025 and
176.709 4.509 (48.200) 133.018
adalah sebagai berikut: 2024 are as follows:
Akumulasi amortisasi: Accumulated amortization:
2025 Perangkat lunak (70.922) (8.077) 19.665 (59.334) Software
Lisensi penggunaan
Saldo awal/ Saldo akhir/ perangkat lunak (45.238) (4.001) 26.426 (22.813) Software license
Beginning Penambahan/ Pengurangan/ Ending
Balance Additions Deductions balance (116.160) (12.078) 46.091 (82.147)
Biaya perolehan: Cost: Nilai buku - neto 60.549 50.871 Book value - net
Gedung 182.570 1.500 (8.212) 175.858 Buildings
Kendaraan bermotor 2.240 - - 2.240 Vehicles
Lainnya 23.834 10 - 23.844 Others 2024
208.644 1.510 (8.212) 201.942 Saldo awal/ Saldo akhir/
Beginning Penambahan/ Pengurangan/ Ending
Akumulasi penyusutan: Accumulated depreciation:
Gedung (89.039) (19.202) 3.059 (105.182) Buildings balance Additions Deductions balance
Kendaraan bermotor (1.867) (373) - (2.240) Vehicles Biaya perolehan: Cost:
Lainnya (18.271) (3.946) - (22.217) Others Perangkat lunak 105.828 4.178 - 110.006 Software
(109.177) (23.521) 3.059 (129.639) Lisensi penggunaan
perangkat lunak 58.583 8.120 - 66.703 Software license
Nilai buku - neto 99.467 72.303 Book value - net
164.411 12.298 - 176.709
Akumulasi amortisasi: Accumulated amortization:
Perangkat lunak (62.883) (8.039) - (70.922) Software
Lisensi penggunaan
perangkat lunak (41.636) (3.602) - (45.238) Software license
(104.519) (11.641) - (116.160)
Nilai buku - neto 59.892 60.549 Book value - net
81 82
Page 192
The original financial statements included herein are in the The original financial statements included herein are in the
Indonesian language. Indonesian language.
PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2025 dan untuk As of December 31, 2025 and Tanggal 31 Desember 2025 dan untuk As of December 31, 2025 and
Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah, (Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated) kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
16. Aset Takberwujud (lanjutan) 16. Intangible Assets (continued) 17. Agunan yang Diambil Alih (lanjutan) 17. Foreclosed Assets (continued)
Pada tanggal 31 Desember 2024, nilai tercatat As of December 31, 2024, the carrying value of
Beban amortisasi yang dibebankan dalam beban Amortization expense charged to general and
agunan yang diambil alih (AYDA) Rp236.041. foreclosed assets amounted to Rp236,041,
umum dan administrasi sejumlah Rp12.078 dan administrative expenses amounted to Rp12.078 and
Sedangkan pada tanggal 31 Desember 2024, nilai respectivelyw. Meanwhile, as of December 31,
Rp11.641 untuk tahun 2025 dan 2024 (Catatan 33). Rp11,641 for the year 2025 and 2024 (Note 33).
wajar agunan yang diambil alih sebesar Rp340.803. 2024, the fair value of foreclosed assets amounted
to Rp340,803.
Pada tanggal 31 Desember 2025 dan 2024, aset As of December 31, 2025 and 2024, intangible
takberwujud yang telah diamortisasi penuh dan assets that have been fully amortized yet still being Sepanjang tahun 2025 dan 2024, Bank melakukan During 2025 and 2024, the Bank sold foreclosed
masih digunakan masing-masing sejumlah used amounted to Rp39,195 and Rp78,125, penjualan agunan yang diambil alih dengan nilai assets with a net value amounting to Rp236,041 and
Rp39.195 dan Rp78.125. respectively. bersih masing-masing sebesar Rp236.041 dan Rp414,630, respectively.
Rp414.630.
Pada tanggal 31 Desember 2025 dan 2024, seluruh As of December 31, 2025 and 2024, all intangible
aset tak berwujud tidak mengalami penurunan nilai. assets are not impaired. Manajemen Bank berkeyakinan bahwa cadangan The Bank’s management believes that the 2024
kerugian penurunan nilai yang telah dibentuk tahun allowance for impairment losses was adequate to
17. Agunan yang Diambil Alih 17. Foreclosed Assets 2024 cukup untuk menutup kemungkinan kerugian cover possible losses on foreclosed assets.
atas agunan yang diambil alih.
Rincian dalam akun ini adalah: Details are as follows:
Pada tanggal 31 Desember 2025, Bank tidak As of December 31, 2025, the Bank did not have any
2025 2024
memiliki agunan yang diambil alih. Pada tanggal foreclosed assets. As of that date, all foreclosed
Agunan yang diambil alih - 271.237 Foreclosed assets tersebut, seluruh agunan yang sebelumnya diambil assets previously acquired by the Bank had been
Cadangan kerugian penurunan nilai - (35.196) Allowance for impairment losses alih telah diselesaikan melalui penjualan kepada settled through sales to third parties.
Total - 236.041 Total pihak ketiga.
Penilaian nilai wajar atas tanah dan bangunan untuk The fair valuations of land and building for the years
Perubahan cadangan kerugian penurunan nilai The changes in allowance for impairment losses on tanggal yang berakhir 31 Desember 2024 dilakukan ended December 31, 2024 are perfomed by the
agunan yang diambil alih selama tahun berjalan foreclosed assets during the year are as follows: oleh penilai independen eksternal Kantor Jasa following external independent appraiser, Office of
adalah sebagai berikut: Penilai Publik (“KJPP”) Firman, Suryantoro, Sugeng, Public Appraisal Service (“KJPP”) Firman,
Suzy, Hartomo & Rekan dan Penilai Internal. Suryantoro, Sugeng, Suzy, Hartomo & Rekan and
2025 2024
Internal Appraiser.
Saldo awal tahun 35.196 35.319 Balance beginning of year
Penjualan selama tahun berjalan (35.196) - Sales during the year Nilai wajar untuk tujuan pengukuran pengakuan The fair values for the purposes of the measurement
Pemulihan - (123) Reversal awal dan pengukuran setelah pengakuan awal at initial recognition and the measurement
Saldo akhir tahun - 35.196 Balance end of year (Catatan 2q) agunan yang diambil alih dinilai oleh subsequent to the initial recognition (Note 2q) of
KJPP, penilai properti independen eksternal, yang foreclosed assets were determined by KJPP, an
memenuhi kualifikasi profesional dan external independent property appraiser, who fulfills
Pada tanggal 31 Desember 2024, Bank memiliki On December 31, 2024, the Bank has a bank berpengalaman di lokasi dan kategori aset yang the professional qualifications and experience in the
bank garansi dari pihak berelasi yaitu Qatar National guarantee from Qatar National Bank (Q.P.S.C.), a dinilai. location and category of the assets being valued.
Bank (Q.P.S.C). Bank Garansi akan menutupi related party. The bank guarantee will cover
kemungkinan kerugian terhadap risiko kerugian atas potential losses in case of the reduction of the Penilaian dilakukan berdasarkan Standar Penilaian Valuations are performed based on Indonesian
penurunan nilai dari penjualan aset yang diambil alih foreclosed asset value from sales of foreclosed Indonesia (SPI 2018) untuk tujuan pelaporan Valuation Standards (SPI 2018) for purposes of
dengan nilai dari bank garansi tersebut Rp179.380. assets with value of the bank guarantee amounting keuangan. Nilai wajar ditentukan dengan financial reporting. Fair values are determined using
Bank garansi ini akan digunakan oleh Bank dengan to Rp179,380. This bank guarantee will be used by menggunakan hirarki dan input-input yang the following hierarchy of input used in the valuation
cara mengajukan klaim dari Qatar National Bank the Bank to make claims from Qatar National Bank digunakan dalam teknis penilaian untuk aset non- techniques for non-financial assets:
(Q.P.S.C) sejumlah selisih antara nilai buku dari (Q.P.S.C) amounting to the difference between keuangan:
aset yang diambil alih yang tercatat pada book value of the foreclosed asset as of December
31 Desember 2018 dengan harga jual setelah 31, 2018 and its sales price after related costs. - Tingkat 1: Input yang berasal dari harga - Level 1: Inputs that are quoted prices
dikurangi biaya-biaya penjualan. Pengajuan klaim Multiple claims can be made but the aggregate kuotasian (tanpa penyesuaian) dalam pasar (unadjusted) in active markets for identical
dapat dilakukan lebih dari sekali, namun jumlah amount should not exceed the value of the bank aktif untuk aset yang identik. assets.
agregat tidak melebihi nilai dari bank garansi. Pada guarantee. On December 31, 2024, the Bank has - Tingkat 2: Input selain harga kuotasian pasar - Level 2: Inputs other than quoted market price
tanggal 31 Desember 2024, Bank menerima received an addendum of the bank guarantee dalam level 1 yang dapat diobservasi baik included in level 1 that are observable either
addendum perjanjian bank garansi dengan Qatar agreement with Qatar National Bank (Q.P.S.C) secara langsung maupun tidak langsung. directly or indirectly.
National Bank (Q.P.S.C) yang berlaku sampai which is valid until June 30, 2025. As of December - Tingkat 3: Input yang tidak dapat diobservasi. - Level 3: Inputs that are unobservable.
dengan 30 Juni 2025. Pada tanggal 31 Desember 31, 2025, the foreclosed collateral (AYDA) was sold
2025, agunan yang diambil alih (AYDA) sudah at a selling price of Rp55,743 and costs related to
terjual dengan harga jual Rp55.743 dan biaya-biaya the sale amounting to Rp3,951, so the Bank
sehubungan dengan penjualan sebesar Rp3.951, recognized a loss from the sale of AYDA after the
sehingga Bank mengakui adanya kerugian dari bank guarantee claim amounting to Rp4,869.
penjualan AYDA setelah klaim bank garansi sebesar
Rp4.869.
83 84
Page 193
The original financial statements included herein are in the The original financial statements included herein are in the
Indonesian language. Indonesian language.
PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2025 dan untuk As of December 31, 2025 and Tanggal 31 Desember 2025 dan untuk As of December 31, 2025 and
Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah, (Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated) kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
17. Agunan yang Diambil Alih (lanjutan) 17. Foreclosed Assets (continued) 20. Simpanan dari Nasabah 20. Deposits from Customers
Nilai wajar adalah berdasarkan pendekatan data The fair values are based on market data approach 2024
pasar dengan membandingkan harga-harga aset by comparing observable market prices of similar Pihak berelasi/ Pihak ketiga/
yang serupa yang dapat diobservasi. Harga pasar assets. Market prices in close proximity are adjusted Related parties Third parties Total
yang paling mendekati disesuaikan dengan for differences in key attributes such as: land and
Rupiah Rupiah
perbedaan atribut-atribut utama, seperti: ukuran buildings size, location, occupancy rate, physical Giro 1.659 197.494 199.153 Demand deposits
tanah dan bangunan, lokasi, tingkat hunian, kondisi conditions, depreciation factors and replacement Tabungan 596 371.246 371.842 Saving deposits
fisik, faktor depresiasi dan biaya penggantian. costs. These fair value measurement also considers Deposito berjangka dan deposito on call 423 2.950.396 2.950.819 Time deposits and on call deposits
Pengukuran nilai wajar juga mempertimbangkan highest and best use of the asset being valued. 2.678 3.519.136 3.521.814
penggunaan tertinggi dan terbaik (highest and best
use) dari aset yang dinilai. Valuta asing Foreign currencies
Giro 15.276 1.407.425 1.422.701 Demand deposits
Deposito berjangka dan deposito on call 80.475 2.316.888 2.397.363 Time deposits and on call deposits
Selama tahun 2024, pengukuran nilai wajar di atas During 2024, the above fair value measurement has
dikategorikan sebagai nilai wajar Level 2 been categorized as a Level 2 fair value based on 95.751 3.724.313 3.820.064
berdasarkan input-input dalam teknik penilaian yang the inputs to the valuation technique used. Total 98.429 7.243.449 7.341.878 Total
digunakan.
18. Aset Lain-lain - neto 18. Other Assets - net Saldo deposito berjangka dan deposito on call The amount of time deposits and on call deposits
berdasarkan periodenya: based on period:
Aset lain-lain terdiri atas: Other assets consists of:
2025 2024
2025 2024 Valuta Valuta
asing/ asing/
Piutang bunga 81.416 81.535 Interest receivable Foreign Foreign
Setoran jaminan 6.815 6.819 Security deposits Rupiah currencies Total Rupiah currencies Total
Properti terbengkalai 255 6.543 Abandoned property Kurang dari 1 bulan 855.418 2.832.749 3.688.167 1.044.716 1.249.137 2.293.853 Less than 1 month
Lain-lain 50.160 14.614 Others > 1 - 3 bulan 639.678 868.095 1.507.773 1.153.641 895.706 2.049.347 > 1 - 3 months
> 3 - 6 bulan 558.749 581.977 1.140.726 425.549 53.570 479.119 > 3 - 6 months
Total 138.646 109.511 Total > 6 - 12 bulan 159.057 6.574 165.631 246.913 52.088 299.001 > 6 - 12 months
On call 230.000 2.149 232.149 80.000 146.862 226.862 On call
Total 2.442.902 4.291.544 6.734.446 2.950.819 2.397.363 5.348.182 Total
19. Liabilitas Segera 19. Liabilities Payable on Demand
Liabilitas segera terdiri atas: Liabilities payable on demand consists of: Pada tanggal 31 Desember 2025 dan 2024, jumlah As of December 31, 2025 and 2024, time deposits
deposito yang dijadikan sebagai jaminan kredit yang pledged as loan collateral amounted to Rp149,886
2025 2024 diberikan adalah masing-masing sebesar and Rp377,036, respectively (Note 12).
Rp149.886 dan Rp377.036 (Catatan 12).
Utang pajak 12.859 9.073 Tax payables
Lain-lain 490 11.949 Others
Informasi mengenai suku bunga simpanan dari Information in respect of interest rate of deposits
Total 13.349 21.022 Total nasabah diungkapkan pada Catatan 3b. Informasi from customers is disclosed in Note 3b. Information
mengenai jatuh tempo simpanan dari nasabah in respect of maturities of deposits from customers
diungkapkan pada Catatan 3c. Informasi mengenai is disclosed in Note 3c. Information regarding the
20. Simpanan dari Nasabah 20. Deposits from Customers
klasifikasi dan nilai wajar simpanan dari nasabah classification and fair value of deposits from
2025 diungkapkan pada Catatan 35. Simpanan dari pihak customers is disclosed in Note 35. Deposits from
berelasi diungkapkan pada Catatan 36. related parties are disclosed in Note 36.
Pihak berelasi/ Pihak ketiga/
Related parties Third parties Total
Informasi mengenai simpanan dari nasabah yang Information regarding the currency type of deposits
Rupiah Rupiah diberikan berdasarkan jenis mata uang diungkapkan from customers is disclosed in Note 38.
Giro 4.170 279.419 283.589 Demand deposits
Tabungan 850 520.125 520.975 Saving deposits
pada Catatan 38.
Deposito berjangka dan deposito on call 1.438 2.441.464 2.442.902 Time deposits and on call deposits
6.458 3.241.008 3.247.466
Valuta asing Foreign currencies
Giro 27.795 571.203 598.998 Demand deposits
Deposito berjangka dan deposito on call 83.375 4.208.169 4.291.544 Time deposits and on call deposits
111.170 4.779.372 4.890.542
Total 117.628 8.020.380 8.138.008 Total
85 86
Page 194
The original financial statements included herein are in the The original financial statements included herein are in the
Indonesian language. Indonesian language.
PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2025 dan untuk As of December 31, 2025 and Tanggal 31 Desember 2025 dan untuk As of December 31, 2025 and
Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah, (Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated) kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
21. Simpanan dari Bank Lain 21. Deposits from Other Banks 23. Pajak Penghasilan (lanjutan) 23. Income Tax (continued)
2025 2024 b. Berdasarkan Undang-Undang perpajakan di b. Under the Indonesian taxation laws, the Bank
Rupiah Rupiah Indonesia, Bank menghitung dan submits tax returns on a self-assessment basis.
Pihak berelasi Related Parties melaporkan/menyetorkan pajak berdasarkan The Directorate General of Tax (DJP) may
Giro (Catatan 36) 3.349 574 Demand deposits (Note 36) sistem self-assesment. Direktorat Jendral Pajak assess or amend taxes within 5 (five) years
Pihak ketiga Third parties (DJP) dapat menetapkan atau mengubah since the tax becomes due.
Giro 2 4 Demand deposits liabilitas pajak dalam waktu 5 (lima) tahun sejak
3.351 578 saat terutangnya pajak.
Mata Uang Asing Foreign Currencies c. Rekonsiliasi antara rugi sebelum manfaat pajak c. The reconciliation between loss before income
Pihak berelasi Related Parties penghasilan yang disajikan dalam laporan laba tax benefit as presented in the statement profit
Interbank Call Money - 321.900 Interbank Call Money
rugi dan penghasilan komprehensif lain dengan or loss and other comprehensive income and
Pihak ketiga Third parties
Giro - 13 Demand deposits rugi kena pajak untuk tahun yang berakhir pada taxable loss for the year ended
tanggal-tanggal 31 Desember 2025 dan 2024 December 31, 2025 and 2024, is as follows:
- 321.913 adalah sebagai berikut:
Total 3.351 322.491 Total
2025 2024
Laba sebelum beban Profit before income
Informasi mengenai suku bunga simpanan dari bank Information in respect of interest rate of deposits pajak penghasilan 50.845 86.410 tax expense
lain diungkapkan pada Catatan 3b. Informasi from other banks is disclosed in Note 3b. Information
mengenai jatuh tempo simpanan dari bank lain in respect of maturities of deposits from other banks Beda waktu: Timing differences:
diungkapkan pada Catatan 3c. Informasi mengenai is disclosed in Note 3c. Information regarding the Cadangan kerugian penurunan Allowance for impairment losses
klasifikasi dan nilai wajar simpanan dari bank lain classification and fair value of deposits from other nilai kredit (360.927) (34.329) on loans
diungkapkan pada Catatan 35. Simpanan dari pihak banks is disclosed in Note 35. Deposits from related Cadangan kerugian penurunan lainnya 205 (8) Other allowance for impairment losses
Bonus dan tunjangan yang
berelasi diungkapkan pada Catatan 36. parties are disclosed in Note 36.
masih harus dibayar 11.498 (9.691) Accrued bonus and allowances
Akrual promosi 1.149 - Promotional accrual
Informasi mengenai simpanan dari bank lain Information regarding the currency type of deposits Imbalan pasca-kerja (15.108) 10.813 Post-employment benefits
berdasarkan jenis mata uang diungkapkan pada from other banks is disclosed in Note 38. Penyusutan aset hak guna dan Depreciation of right-of-use assets and
Catatan 38. beban bunga liabilitas sewa 2.132 6.800 interest expense of lease liability
Cadangan kerugian penurunan Allowance for impairment losses on
22. Efek-efek yang Dijual dengan Janji Dibeli 22. Securities Sold Under Agreements to nilai agunan yang diambil alih (35.196) (123) foreclosed assets
Kembali Repurchase Penyusutan aset tetap dan Depreciation of fixed assets and
amortisasi aset takberwujud (1.696) (2.827) amortization of intangible assets
Efek-efek yang dijual dengan janji dibeli kembali Securities sold under agreements to repurchase as (397.943) (29.365)
pada tanggal 31 Desember 2024 sebagai berikut: of December 31, 2024 as follows:
2024 Beda tetap Permanent differences
Beban
Bentuk natura dan kenikmatan 75 25 Benefits in kind
bunga yang Kerugian penjualan Loss on sale of
Rentang Rentang Nilai belum aset tetap (1.864) - fixed assets
Efek yang Nilai tanggal tanggal pembelian direalisasi/ Nilai
Nasabah/ mendasari/ nominal/ penjualan/ jatuh tempo/ Nilai jual/ kembali/ Unrealized tercatat/ Rekonsiliasi PPh 21 1.120 - PPh 21 Reconciliation
Counterparty Underlying Nominal Range of Range of Sale Repurchase interest Carrying Lain-lain - 1 Others
securities amount sell date due date amount amount expense value
Bank Indonesia Obligasi pemerintah/ 30 Des 2024/ 6 Jan 2025/
(669) 26
Government bonds 100.000 Dec 30, 2024 Jan 6, 2025 95.873 95.990 117 95.873
Laba kena pajak (347.767) 57.071 Taxable income
Akumulasi rugi fiskal tahun Prior year’s accumulated
23. Pajak Penghasilan 23. Income Tax sebelumnya (2.326.280) (2.546.239) tax loss carry forward
Penyesuaian pemeriksaan pajak: Tax audit adjustment:
Tahun 2019 - 107.970 Year 2019
a. Beban pajak penghasilan terdiri dari: a. The components of income tax expense are as Tahun 2020 - 54.918 Year 2020
follows:
Total rugi fiskal (2.674.047) (2.326.280) Total fiscal loss
2025 2024
Pajak kini - - Current tax Perhitungan Pajak Penghasilan Badan untuk The calculations of Corporate Income Tax for
Pajak tangguhan (99.168) (30.722) Deferred tax tahun yang berakhir tanggal 31 Desember 2025 the year ended December 31, 2025 are
Total (99.168) (30.722) Total
adalah estimasi untuk pengisian SPT Tahunan estimated numbers for 2025 Annual Tax Return
2025 dan perhitungan Pajak Penghasilan and 2024 Corporate Income Tax which conform
Badan 2024 adalah sesuai dengan SPT to the Bank’s Annual Tax Return.
Tahunan Bank.
87 88
Page 195
The original financial statements included herein are in the The original financial statements included herein are in the
Indonesian language. Indonesian language.
PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2025 dan untuk As of December 31, 2025 and Tanggal 31 Desember 2025 dan untuk As of December 31, 2025 and
Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah, (Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated) kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
23. Pajak Penghasilan (lanjutan) 23. Income Tax (continued) 23. Pajak Penghasilan (lanjutan) 23. Income Tax (continued)
d. Rekonsiliasi antara hasil perkalian rugi sebelum d. The reconciliation between loss before income e. Rincian aset pajak tangguhan pada tanggal e. The details of the deferred tax assets as of
beban pajak penghasilan dengan tarif pajak tax expense multiplied by the prevailing tax rate 31 Desember 2025 dan 2024 adalah sebagai December 31, 2025 and 2024, are as follows:
yang berlaku dan manfaat pajak penghasilan and income tax benefit are as follows: berikut: (lanjutan) (continued)
adalah sebagai berikut:
Diakui pada
2025 2024 penghasilan
komprehensif
Laba sebelum beban Profit before Diakui pada lain/Recognized
pajak penghasilan 50.845 86.410 income tax benefit laba rugi/ in other
Recognized in comprehensive
Tarif pajak yang berlaku 22% 22% Prevailing tax rate 2023 profit or loss loss income 2024
(11.186) (19.010) Aset (liabilitas) pajak
Beda permanen dengan tarif pajak 22% 147 (6) Permanent differences at 22% tax rate tangguhan: Deferred tax assets (liabilities):
Dampak aset pajak tangguhan Liabilitas imbalan Post-employment
yang diakui (88.129) (11.756) Impact of recognized deferred tax assets pasca-kerja 14.781 2.379 (497) 16.663 benefits obligation
Cadangan kerugian
Beban pajak (99.168) (30.772) Income tax expenses penurunan nilai Allowance for impairment
nilai aset keuangan 86.956 (7.552) - 79.404 losses on financial assets
Bonus dan tunjangan
e. Rincian aset pajak tangguhan pada tanggal e. The details of the deferred tax assets as of yang masih Accrued bonus
harus dibayar 6.287 (2.132) - 4.155 and allowance
31 Desember 2025 dan 2024 adalah sebagai December 31, 2025 and 2024, are as follows: Selisih nilai buku aset Differences in net book value
berikut: tetap, aset hak guna of fixed assets, right-of-use
dan aset tak berwujud assets and intangible assets
Diakui pada antara dasar pengenaan between tax and
penghasilan pajak dan akuntansi 4.736 873 - 5.609 accounting bases
komprehensif Cadangan kerugian
Diakui pada lain/Recognized penurunan nilai agunan Allowance for impairment
laba rugi/ in other yang diambil alih 7.770 (27) - 7.743 losses on foreclosed assets
Recognized in comprehensive Rugi belum direalisasi
2024 profit or loss loss income 2025 dari perubahan nilai Unrealized loss from
wajar efek-efek yang changes in fair value of
Aset (liabilitas) pajak tersedia untuk dijual 18 - 39 57 available-for-sale securities
tangguhan: Deferred tax assets (liabilities): Kerugian pajak tahun
Liabilitas imbalan Post-employment berjalan 159.802 (24.311) - 135.491 Current tax loss
pasca-kerja 16.663 (3.324) 69 13.408 benefits obligation Cadangan kerugian Other Allowance for
Cadangan kerugian penurunan lainnya 4 (2) - 2 impairment losses
penurunan nilai Allowance for impairment
nilai aset keuangan 79.404 (79.404) - - losses on financial assets Aset pajak tagguhan - neto 280.354 (30.772) (458) 249.124 Deferred tax assets - net
Bonus dan tunjangan
yang masih Accrued bonus
harus dibayar 4.155 2.782 - 6.937 and allowance f. Manajemen Bank berkeyakinan bahwa seluruh f. The Bank’s management believes that total
Selisih nilai buku aset Differences in net book value
tetap, aset hak guna of fixed assets, right-of-use
aset pajak tangguhan diatas kemungkinan deferred tax assets above are probable to be
dan aset tak berwujud assets and intangible assets besar dapat direalisasi pada tahun-tahun realized in the future years.
antara dasar pengenaan between tax and mendatang.
pajak dan akuntansi 5.609 96 - 5.705 accounting bases
Cadangan kerugian
penurunan nilai agunan Allowance for impairment g. Pada tanggal 31 Desember 2025 dan 2024, g. As of December 31, 2025 and 2024, the Bank
yang diambil alih 7.743 (7.743) - - losses on foreclosed assets Bank memiliki akumulasi rugi fiskal untuk tahun has tax loss carryforward for fiscal years 2025
Rugi belum direalisasi 2025 dan 2024 sebesar Rp2.674.047 dan and 2024 amounting to Rp2,674,047 and
dari perubahan nilai Unrealized loss from
wajar efek-efek yang changes in fair value of
Rp2.326.280 yang akan berakhir di tahun Rp2,326,280 which will expire between 2026 -
tersedia untuk dijual 57 - (2.594) (2.537) available-for-sale securities antara 2026 - 2030. 2030.
Kerugian pajak tahun
berjalan 135.491 (11.621) - 123.870 Current tax loss h. Pada tanggal 31 Desember 2025, aset pajak h. As of December 31, 2025, deferred tax asset on
Cadangan kerugian Other Allowance for
penurunan lainnya 2 46 - 48 impairment losses tangguhan atas rugi fiskal yang belum tax loss carryforward amounting to Rp123.870
dikompensasi sebesar Rp123.870 diakui have been recognized because future taxable
Aset pajak tagguhan - neto 249.124 (99.168) (2.525) 147.431 Deferred tax assets - net karena laba fiskal pada masa mendatang akan profits will be available against which the Bank
tersedia untuk dikompensasi dimana Bank bisa can utilize the benefits there from.
memanfaatkan keuntungan dari hal ini.
89 90
Page 196
The original financial statements included herein are in the The original financial statements included herein are in the
Indonesian language. Indonesian language.
PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2025 dan untuk As of December 31, 2025 and Tanggal 31 Desember 2025 dan untuk As of December 31, 2025 and
Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah, (Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated) kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
23. Pajak Penghasilan (lanjutan) 23. Income Tax (continued) 23. Pajak Penghasilan (lanjutan) 23. Income Tax (continued)
Audit Pajak Tahun 2019 Tax Audit Year 2019 Audit Pajak Tahun 2020 Tax Audit Year 2020
Pada tanggal 23 September 2023, Direktorat On September 23, 2023, the Directorate General of Pada tanggal 7 Agustus 2023, DJP menerbitkan On August 7, 2023, the DJP issued a notification
Jenderal Pajak (“DJP”) menerbitkan surat Taxes (“DJP”) has issued a notification letter of tax Surat Pemberitahuan Pemeriksaan Lapangan untuk letter of tax audit for year 2020 to the Bank.
pemberitahuan pemeriksaan lapangan untuk tahun audit for year 2019 to Bank. DJP based on the Tax tahun pajak 2020 kepada Bank. Atas pemeriksaan Directorate General of Taxes based on SKP and
pajak 2019 kepada Bank. Atas pemeriksaan Assessment Letter (“SKP”) and Tax Collection pajak tersebut, DJP berdasarkan SKP dan STP STP dated November 22, 2024, assign the tax
tersebut, DJP berdasarkan Surat Ketetapan Pajak Letter (“STP”) dated May 20, 2024, assign the tanggal 22 November 2024 menetapkan underpayment with the following details:
("SKP") dan Surat Tagihan Pajak ("STP") tanggal underpayment of tax with following details: kekurangan pembayaran pajak dengan rincian
20 Mei 2024, menetapkan kekurangan pembayaran sebagai berikut:
pajak dengan rincian sebagai berikut:
- SKP PPh sebesar Rp276; - SKP PPh amounting to Rp276;
- STP Pajak Pertambahan Nilai (“PPN”) sebesar - STP Value Added Tax (“VAT”) amounting to - STP PPN sebesar Rp7.655; - STP VAT amounting to Rp7,655;
Rp4.911; Rp4,911; - SKP PPN sebesar Rp109.323; - SKP VAT amounting to Rp109,323;
- SKP Pajak Pertambahan Nilai (“PPN”) sebesar - SKP Value Added Tax (“VAT”) amunting to - SKP Pajak Penghasilan Badan sebesar - SKP Corporate Income Tax amounting to
Rp70.556; Rp70,556; Rp54.918. Rp54,918.
- SKP Pajak Penghasilan Badan sebesar - SKP Corporate Income Tax amounting to
Rp107.970. Rp107,970. Atas audit pajak tahun 2020, Bank telah melakukan For tax audit year 2020, the Bank has made full
pembayaran penuh atas SKP PPh dan STP PPN payment for SKP PPh and STP VAT amounting to
Atas audit pajak tahun 2019, Bank telah melakukan For tax audit year 2019, the Bank has made full masing-masing sebesar Rp276 dan Rp7.655 pada Rp276 and Rp7,655 on December 12, 2024,
pembayaran penuh atas STP PPN sebesar Rp4.911 payment for STP VAT amounting to Rp4,911 on tanggal 12 Desember 2024 dan dicatat masing- respectively and recorded as part of other operating
pada tanggal 12 Juni 2024 dan dicatat sebagai June 12, 2024 and recorded as part of prepayments masing sebagai bagian dari beban operasional expenses and prepayments (Note 14), respectively,
bagian dari beban dibayar dimuka (Catatan 14) (Note 14) while the SKP VAT amounting to lainnya dan beban dibayar dimuka (Catatan 14) while the SKP VAT amounting to Rp109,323 has
sedangkan SKP PPN sebesar Rp70.556 belum Rp70,556 has not been paid by the Bank. The Bank sedangkan SKP PPN sebesar Rp109.323 sudah been partially paid amounting to Rp103 by the Bank
dilakukan pembayaran oleh Bank. Bank telah has been submitted an Objection Letter regarding dibayarkan sebagian sebesar Rp103 dan dicatat and recorded as part of other operating expenses
mengirimkan Surat Keberatan Pajak kepada Kantor the result of tax audit to the Tax Office on August 7, sebagai bagian dari beban operasional lainnya dan and the remaining amounting to Rp109,220 has not
Pajak atas hasil dari audit pajak tersebut pada 2024. sisanya sebesar Rp109.220 belum dilakukan been paid by the Bank. The Bank has been
tanggal 7 Agustus 2024. pembayaran oleh Bank. Bank telah mengirimkan submitted an Objection Letter regarding the result of
Surat Keberatan Pajak kepada Kantor Pajak atas tax audit to the Tax Office on February 20, 2025.
Pada tanggal 2 Mei 2025 Bank telah menerima On May 2, 2025 the Bank received the Objection hasil dari audit pajak tersebut pada tanggal 20
Surat Keputusan Keberatan atas Surat Ketetapan Decision Letter concerning the Tax Underpayment Februari 2025.
Pajak Kurang Bayar ("SKPKB") yang menyatakan Assessment Letter (“SKPKB”), stating that DJP fully
bahwa DJP mengabulkan keberatan seluruh wajib accepted the Tax payer’s Objection, resulting in the Pada tanggal 3 Desember 2025 Bank telah On December 3, 2025 the Bank received the
pajak sehingga SKP PPN menjadi Nihil. VAT assessment becoming Nil. menerima Surat Keputusan Keberatan atas Surat Objection Decision letter concerning the VAT Tax
Ketetapan Pajak Kurang Bayar ("SKPKB") PPN atas Underpayment Assessment Letter (“SKPKB”)
Atas Surat Keputusan Keberatan ini pada tanggal 30 Following the Objection Decision Letter on Penjualan Kredit Bermasalah yang menyatakan related to the sale of non performing loans, stating
September 2025, Bank telah menerima Surat September 30, 2025, the Bank received the Tax bahwa DJP mengabulkan keberatan seluruh wajib that the DJP fully accepted the bank Tax Objection’s
Keputusan Pengembalian Kelebihan Pembayaran Overpayment Refund Decision letter, under which pajak sehingga SKP PPN menjadi Nihil, dan saat ini resulting in the VAT assessment becoming Nil. The
Pajak dimana Bank telah menerima Pengembalian the Bank received a refund of the VAT Tax Bank masih menunggu Surat Keputusan Bank is currently awaiting the Tax Overpayment
STP PPN sebesar Rp4.911 pada 7 Oktober 2025. Collection Letter Refund of the VAT Tax Collection Pengembalian Kelebihan Pembayaran Pajak dan refund decision letter and the refund of the VAT Tax
Letter amounting to Rp4,911 on October 7, 2025. Pengembalian STP PPN sebesar Rp6.962. Objection Letter (STP PPN) amounting to Rp6,962.
Atas SKP Pajak Penghasilan Badan sebesar For the SKP Corporate Income Tax amounting to Pada tanggal 3 dan 11 November 2025 Bank telah On November 3 and 11, 2025, the Bank received
Rp107.970 telah dikompensasikan dengan Rp107,970 has been compensated to tax loss menerima Surat Keputusan Keberatan atas the Objection Decision Letters regarding the
akumulasi rugi fiskal sehingga tidak ada carried forward, therefore there is no tax payment pengenaan PPN atas penjualan AYDA dimana DJP imposition of VAT on the sale of Foreclosed Assets
pembayaran pajak yang dilakukan untuk paid by the Bank to the Tax Office related to the masih mempertahankan jumlah pajak yang masih (AYDA) under which the DJP maintained the
pembayaran atas koreksi SKP Pajak Penghasilan amendment of SKP Corporate Income Tax. harus dibayar dalam Surat Ketetapan Pajak Kurang outstanding VAT payable as stated in the VAT Tax
Badan. Bayar PPN (“SKPKB”) PPN dengan total sebesar Underpayment Assessment Letter (“SKPKB”)
Rp9.856. Dengan diterimanya Surat Keputusan totaling Rp9,856. Following receipt of the Objection
Keberatan tersebut, maka Bank telah mengajukan Decision Letters the Bank filed an tax appeal on
permohonan banding pada tanggal 30 Januari 2026. January 30, 2026.
Atas SKP Pajak Penghasilan Badan sebesar For the SKP Corporate Income Tax amounting to
Rp54.918 telah dikompensasikan dengan Rp54,918 has been compensated to tax loss carried
akumulasi rugi fiskal sehingga tidak ada forward, therefore there is no tax payment paid by
pembayaran pajak yang dilakukan untuk the Bank to the Tax Office related to the amendment
pembayaran atas koreksi SKP Pajak Penghasilan of SKP Corporate Income Tax.
Badan.
91 92
Page 197
The original financial statements included herein are in the The original financial statements included herein are in the
Indonesian language. Indonesian language.
PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2025 dan untuk As of December 31, 2025 and Tanggal 31 Desember 2025 dan untuk As of December 31, 2025 and
Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah, (Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated) kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
23. Pajak Penghasilan (lanjutan) 23. Income Tax (continued) 24. Liabilitas Imbalan Kerja (lanjutan) 24. Employment Benefits (continued)
Audit Pajak Tahun 2021 Tax Audit Year 2021 Imbalan Pasca Kerja (lanjutan) Post Employee Benefits (continued)
Pada tanggal 20 Februari 2025, DJP menerbitkan On February 20, 2025 the DJP issued a notification Tabel berikut menyajikan liabilitas imbalan kerja The following table summarizes the obligation for
Surat Pemberitahuan Pemeriksaan Lapangan untuk letter of tax audit for year 2021 to the Bank. . As of Bank yang tercatat di laporan posisi keuangan pada employment benefits of the Bank as recorded in the
tahun pajak 2021 kepada Bank. Hingga tanggal the issue date of the financial statements, the Bank tanggal 31 Desember 2025 dan 2024, dan statement of financial position as of December 31,
penyelesaian laporan keuangan, Bank belum has not received the decision on the Tax Audit from perubahan liabilitas imbalan kerja dan beban yang 2025 and 2024, and the movement in the obligation
menerima surat keputusan hasil pemeriksaan dari the Tax Office. diakui dalam laporan laba rugi dan penghasilan and expense recognized in the statement of profit or
Kantor Pajak. komprehensif lain untuk tahun yang berakhir tanggal loss and other comprehensive income for the years
31 Desember 2025 dan 2024: ended December 31, 2025 and 2024:
Peraturan Menteri Keuangan (PMK) No. 74 Minister of Finance Regulation (PMK) No. 74
2025
Menteri Keuangan Republik Indonesia menerbitkan The Minister of Finance of the Republic of Indonesia
Peraturan Menteri Keuangan (PMK) No. 74 pada iussed Minister of Finance Regulation (PMK) No. 74 Imbalan Manfaat cuti Manfaat masa
tanggal 10 Oktober 2024. Berdasarkan peraturan on October 10, 2024. Based on this regulation, the pasca kerja/ panjang/ kerja panjang/
Post employment Long leave Long service
tersebut, Bank harus menghitung cadangan piutang Bank must calculate reserves for bad debts in benefits benefit benefit Total
tak tertagih sesuai dengan batasan tertentu yang accordance with certain limits regulated in PMK 74
diatur di dalam PMK 74 mulai tanggal 1 Januari strating January 1, 2024. On January 1, 2024, there
Present value of obligation for
2024. Pada tanggal 1 Januari 2024, terdapat selisih is a short value of reserves per fiscal amounting to Nilai kini liabilitas imbalan employment benefits,
kurang nilai cadangan per fiskal sebesar Rp354,922. In accordance with the provisions in awal tahun 67.304 8.154 281 75.739 beginning of the year
Rp354.922. Sesuai dengan ketentuan di dalam PMK PMK 74, the Bank decided to charge the excess in
74, Bank memutuskan untuk membebankan selisih the 2025 income tax calculation. Diakui melalui laba atau rugi Recognized in profit or loss
Beban jasa kini 26.828 (266) (62) 26.500 Current service cost
lebih tersebut di dalam pajak penghasilan tahun Beban atas kewajiban 4.555 516 18 5.089 Interest on obligation
2025. Pengukuran kembali atas
imbalan jangka panjang Remeasurement of other
lainnya - (918) 9 (909) long-term benefit
24. Liabilitas Imbalan Kerja 24. Employment Benefits
31.383 (668) (35) 30.680
Imbalan Pasca Kerja Post Employee Benefits
Diakui melalui pendapatan Recognized in other
Bank wajib memberikan imbalan pasca-kerja The Bank is required to provide post-employment komprehensif lainnya comprehensive income
kepada karyawannya pada saat pemutusan benefits to its employees when their employment is Kerugian aktuarial
hubungan kerja atau pada saat karyawan terminated or when they retire. These benefits are yang muncul dari Actuarial loss arising from
menyelesaikan masa kerjanya. Imbalan pasca-kerja primarily based on years of service and the penyesuaian pengalaman 312 - - 312 experience adjusment
Pembayaran imbalan kerja Payment of benefits
ini diberikan terutama berdasarkan masa kerja dan employees’ compensation at termination or selama tahun berjalan (44.489) (1.267) (33) (45.789) during the year
kompensasi karyawan pada saat pemutusan retirement. Provision of post-employment benefits
hubungan kerja atau selesainya masa kerja. for Bank employees who join on and after Present value of obligation
Nilai kini liabilitas imbalan for employement benefits,
Pemberian imbalan pasca-kerja kepada karyawan January 1, 2022 refers to the Job Creation Law kerja akhir tahun 54.510 6.219 213 60.942 end of the year
Bank yang bergabung saat dan setelah No. 6/2023 and the accompaniying Government
1 Januari 2022 mengacu pada Undang-Undang Regulation No.35/2021, while the provision of post-
Cipta Kerja No. 6/2023 dan Peraturan Pemerintah employment benefits for Bank employees who join
No. 35/2021, sedangkan pemberian imbalan pasca before January 1, 2022 refers to Labor Law
kerja kepada karyawan Bank yang bergabung No. 13/2013.
sebelum 1 Januari 2022 mengacu pada Undang-
Undang Ketenagakerjaan No. 13/2013.
Imbalan jangka panjang lainnya terdiri dari cuti Other long-term benefits consist of long service
panjang dan tunjangan masa kerja jangka panjang. leave and long service allowance. The long service
Program cuti panjang dikelola sendiri oleh Bank dan leave program is managed by the Bank itself and is
merupakan program imbalan kerja bagi karyawan an employee benefit program for employees to
untuk penggantian hak cuti panjang. reimburse long service leave rights.
93 94
Page 198
The original financial statements included herein are in the The original financial statements included herein are in the
Indonesian language. Indonesian language.
PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2025 dan untuk As of December 31, 2025 and Tanggal 31 Desember 2025 dan untuk As of December 31, 2025 and
Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah, (Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated) kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
24. Liabilitas Imbalan Kerja (lanjutan) 24. Employment Benefits (continued) 24. Liabilitas Imbalan Kerja (lanjutan) 24. Employment Benefits (continued)
Imbalan jangka panjang lainnya (lanjutan) Other long-term benefits (continued) Mutasi atas nilai kini liabilitas imbalan kerja untuk The movements in the present value of obligation for
tahun yang berakhir pada tanggal employment benefit for the years ended
Tabel berikut menyajikan liabilitas imbalan kerja The following table summarizes the obligation for
31 Desember 2025 dan 2024: (lanjutan) December 31, 2025 and 2024, are as follows:
Bank yang tercatat di laporan posisi keuangan pada employment benefits of the Bank as recorded in the
(continued)
tanggal 31 Desember 2025 dan 2024, dan statement of financial position as of December 31,
perubahan liabilitas imbalan kerja dan beban yang 2025 and 2024, and the movement in the obligation 2024
diakui dalam laporan laba rugi dan penghasilan and expense recognized in the statement of profit or
komprehensif lain untuk tahun yang berakhir tanggal loss and other comprehensive income for the years Imbalan Manfaat cuti Manfaat masa
pasca kerja/ panjang/ kerja panjang/
31 Desember 2025 dan 2024: (lanjutan) ended December 31, 2025 and 2024: (continued) Post employment Long leave Long service
benefits benefit benefit Total
2024
Present value of obligation for
Imbalan Manfaat cuti Manfaat masa Nilai kini liabilitas imbalan employment benefits,
pasca kerja/ panjang/ kerja panjang/ awal tahun 59.415 7.772 - 67.187 beginning of the year
Post employment Long leave Long service Beban jasa kini 11.416 1.381 281 13.078 Current service cost
benefits benefit benefit Total Beban jasa lalu - 109 - 109 Past service cost
Beban atas kewajiban 3.722 462 - 4.184 Interest on obligation
Pengukuran kembali atas Remeasurement of defined
Present value of obligation for
Nilai kini liabilitas imbalan employment benefits, program manfaat pasti (2.262) - - (2.262) benefit plan
awal tahun 59.415 7.772 - 67.187 beginning of the year Pembayaran kembali atas Payment of benefits
program manfaat pasti (4.987) (1.570) - (6.557) during the year
Diakui melalui laba atau rugi Recognized in profit or loss Present value of obligation
Beban jasa kini 11.416 1.381 281 13.078 Current service cost Nilai kini liabilitas imbalan for employement benefits,
Beban atas kewajiban 3.722 462 - 4.184 Interest on obligation kerja akhir tahun 67.304 8.154 281 75.739 end of the year
Pengukuran kembali atas
imbalan jangka panjang Remeasurement of other
lainnya - 109 - 109 long-term benefit
Perhitungan liabilitas imbalan kerja dan imbalan The calculation of obligation for employment
15.138 1.952 281 17.371 jangka panjang lainnya pada tanggal 31 Desember benefits and other long term benefits as of
2025 dan 2024 masing-masing dilakukan oleh December 31, 2025 and 2024 was performed by
Diakui melalui pendapatan Recognized in other Santhi Devi & Ardianto Handoyo (dahulu Willis Santhi Devi & Ardianto Handoyo and (formerly Willis
komprehensif lainnya comprehensive income Tower Watson) sebagai aktuaris independen Towers Watson) as the independent actuary based
Keuntungan aktuarial
yang muncul dari Actuarial gain arising from
berdasarkan laporannya masing-masing pada on its reports dated January 27, 2026 and
penyesuaian pengalaman (2.262) - - (2.262) experience adjusment tanggal 27 Januari 2026 dan 11 Februari 2025. February 11, 2025, respectively. The obligation for
Pembayaran imbalan kerja Payment of benefits Liabilitas imbalan pasti tersebut dihitung dengan employment benefits are calculated using the
selama tahun berjalan (4.987) (1.570) - (6.557) during the year menggunakan metode “Projected Unit Credit” dan “Projected Unit Credit” method with the following
Present value of obligation asumsi-asumsi signifikan sebagai berikut: assumptions:
Nilai kini liabilitas imbalan for employement benefits,
kerja akhir tahun 67.304 8.154 281 75.739 end of the year 2025 2024
Tingkat diskonto per tahun Permanent : 5,75% 7,00% Discount rate per annum
Mutasi atas nilai kini liabilitas imbalan kerja untuk The movements in the present value of obligation for Contract : 4,75%
tahun yang berakhir pada tanggal employment benefit for the years ended Kenaikan gaji per tahun 6,00% 6,00% Salary increase per annum
31 Desember 2025 dan 2024: December 31, 2025 and 2024, are as follows: Usia pensiun 55 tahun/years 55 tahun/years Pension age
Tabel TMI IV 2019/ Tabel TMI IV 2019/
2025 Tingkat kematian TMI 2019 IV Table TMI 2019 Table Mortality rate
Imbalan Manfaat cuti Manfaat masa
pasca kerja/ panjang/ kerja panjang/
Post employment Long leave Long service Jumlah penyesuaian yang timbul pada liabilitas The amounts of experience adjustments arising
benefits benefit benefit Total program untuk tahun yang berakhir pada tanggal on the plan liabilities for the years ended
31 Desember 2025 dan posisi tiga tahun 31 December 2025 and previous three years are as
Present value of obligation for sebelumnya adalah sebagai berikut (tidak diaudit): follows (unaudited):
Nilai kini liabilitas imbalan employment benefits,
awal tahun 67.304 8.154 281 75.739 beginning of the year
Beban jasa kini 26.828 (262) (62) 26.500 Current service cost 2025 2024 2023 2022
Beban jasa lalu - (918) 9 (909) Past service cost
Beban atas kewajiban 4.555 516 18 5.089 Interest on obligation Present value of
Pengukuran kembali atas Remeasurement of defined Nilai kini liabilitas (54.510) (67.304) (59.415) (61.628) defined benefits obligation
program manfaat pasti 312 - - 312 benefit plan
Pembayaran imbalan kerja Payments of benefits Experience adjustment
selama tahun berjalan (44.489) (1.267) (33) (45.789) during the year Penyesuaian liabilitas (312) 2.262 508 10.288 on liability
Present value of obligation
Nilai kini liabilitas imbalan for employement benefits,
kerja akhir tahun 54.510 6.219 213 60.942 end of the year
95 96
Page 199
The original financial statements included herein are in the The original financial statements included herein are in the
Indonesian language. Indonesian language.
PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2025 dan untuk As of December 31, 2025 and Tanggal 31 Desember 2025 dan untuk As of December 31, 2025 and
Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah, (Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated) kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
24. Liabilitas Imbalan Kerja (lanjutan) 24. Employment Benefits (continued) 26. Modal Saham dan Dana Setoran Modal 26. Share Capital and Advanced Capital
Sensitivitas dari liabilitas manfaat pasti terhadap The sensitivity of defined benefit obligation to Komposisi pemegang saham Bank pada tanggal The composition of the Bank’s shareholders as of
perubahan asumsi aktuaria adalah sebagai berikut changes in the weighted assumptions are as follows 31 Desember 2025 dan 2024 adalah sebagai December 31, 2025 and 2024, is as follows:
(tidak diaudit): (unaudited): berikut:
Dampak tehadap liabilitas manfaat pasti/ 2025 dan 2024/
Impact on defined benefit obligation 2025 and 2024
2025 2024 Persentase
kepemilikan/
Nilai kini Nilai kini Total saham/ Percentage
liabilitas liabilitas Number of of ownership
manfaat pasti/ manfaat pasti/ shares (%) Total
Perubahan asumsi/ Present value of Present value of Qatar National Bank (Q.P.S.C.) 32.195.726.062 91,57 8.048.931 Qatar National Bank (Q.P.S.C.)
Change in assumption benefit obligation benefit obligation Masyarakat (masing-masing
di bawah 5%) 2.962.322.303 8,43 740.581 Public (each below 5%)
Tingkat diskonto/ Kenaikan/Increase 1% (3.642) (3.761)
Discount rate Penurunan/Decrease 1% 2.867 3.734 Total 35.158.048.365 100,00 8.789.512 Total
Tingkat kenaikan gaji/ Kenaikan/Increase 1% 3.468 3.724
Salary increase rate Penurunan/Decrease 1% (3.102) (4.079) Berdasarkan Rapat Umum Pemegang Saham Luar Based on the Second Extraordinary Shareholder’s
Biasa Kedua pada tanggal 26 Juni 2009, General Meeting on June 26, 2009, effected by deed
sebagaimana dinyatakan dalam Akta No. 85 tanggal No. 85 dated June 26, 2009 of Fathiah Helmi, SH,
Jatuh tempo dari liabilitas manfaat pasti yang tidak Expected maturity analysis of undiscounted defined 26 Juni 2009 yang dibuat dihadapan Fathiah Helmi, notary public in Jakarta, the Bank released the First
terdiskonto pada tanggal 31 Desember 2025 dan benefits obligation as of December 31, 2025 and SH, notaris di Jakarta, Bank melakukan Penawaran Limited Public Offering (PUT I) by issuing the Rights
2024 (tidak diaudit): 2024 (unaudited): Umum Terbatas I (PUT I) dengan menerbitkan Hak Issue (HMETD) amounting to 125,304,750 shares
Memesan Efek Terlebih Dahulu (HMETD) sejumlah with par value of Rp250 (full amount) per share at
2025 2024 125.304.750 saham dengan nilai nominal sebesar an offering price of Rp320 (full amount) per share.
1 tahun 6.956 5.919 1 year Rp250 (nilai penuh) per saham yang ditawarkan This share issuance through PUT I resulted in
>1-5 tahun 38.321 58.495 >1-5 years dengan harga Rp320 (dalam Rupiah penuh) per additional paid-in capital of Rp8,771.
>5-10 tahun 192.075 87.365 >5-10 years saham. Penerbitan saham melalui PUT I tersebut
menghasilkan agio saham sebesar Rp8.771.
25. Beban yang Masih Harus Dibayar dan Liabilitas 25. Accruals and Other Liabilities
Setelah PUT I, modal ditempatkan dan disetor Bank After the PUT I, the Bank’s issued and fully paid
Lain-lain
meningkat menjadi 626.523.750 lembar saham atau capital increased to 626,523,750 shares or
2025 2024 senilai Rp156.631. Rp156,631.
LiabiIitas sewa 73.428 96.797 Lease liabilities Berdasarkan Rapat Umum Pemegang Saham Luar Based on the Extraordinary Shareholder’s General
Beban operasional yang masih
Biasa pada tanggal 27 Desember 2010 Meeting on December 27, 2010, as effected by deed
harus dibayar 39.321 75.219 Accrued operational expense
Liabilitas bunga 29.144 24.578 Interests payable sebagaimana dinyatakan dalam akta No. 63 tanggal No. 63 dated December 27, 2010 of Fathiah Helmi,
Kesejahteraan karyawan 18.401 17.900 Employee welfare 27 Desember 2010 yang dibuat di hadapan Fathiah SH, notary public in Jakarta, the Bank released the
Biaya bancassurance yang Helmi, SH, notaris di Jakarta, Bank melakukan Second Limited Public Offering (PUT II) by issuing
belum diamortisasi 14.545 18.182 Unamortized bancassurance fee Penawaran Umum Terbatas II (PUT II) dengan the Rights Issue (HMETD) amounting to
Uang muka atas penjualan Down payment funds from menerbitkan Hak Memesan Efek Terlebih Dahulu 2,935,263,768 shares with par value and at the
agunan yang diambil alih 4.835 3.800 sales of foreclosed assets (HMETD) sejumlah 2.935.263.768 saham dengan offering price of Rp250 (in full Rupiah) per share.
Setoran jaminan 205 258 Security deposits nilai nominal dan harga penawaran sebesar Rp250
Liabilitas lainnya* 2.441 2.649 Other liabilities*
(dalam Rupiah penuh) per saham.
Total 182.320 239.383 Total
Setelah PUT II, modal ditempatkan dan disetor Bank After the PUT II, the Bank’s issued and fully paid
meningkat menjadi 3.561.787.518 saham atau capital increased to 3,561,787,518 shares or
*) Liabilitas lainnya terdiri dari suspense account dan uang *) Other liabilities consist of suspense account and electronic
elektronik. money. senilai Rp890.447. Rp890,447.
Berdasarkan Akta Akuisisi No. 26 tanggal Based on the Acquisition Deed No. 26 dated
26 Januari 2011 yang dibuat di hadapan Fathiah January 26, 2011, of Fathiah Helmi, SH, notary
Helmi, SH, notaris di Jakarta, Bank dan Qatar public in Jakarta, the Bank and Qatar National Bank
National Bank (Q.P.S.C.) telah menandatangani (Q.P.S.C.) have signed the Deed of Acquisition
Akta Akuisisi dimana Qatar National Bank where Qatar National Bank (Q.P.S.C.) as a standby
(Q.P.S.C.) sebagai pembeli siaga dalam rights issue buyer in the rights issue has acquired 2,478,728,032
telah memperoleh 2.478.728.032 saham biasa atas ordinary shares of New Shares with a nominal value
Saham Baru dengan nominal Rp250 (nilai penuh) of Rp250 (full amount) per share or Rp619,682.
per saham atau senilai Rp619.682.
97 98
Page 200
The original financial statements included herein are in the The original financial statements included herein are in the
Indonesian language. Indonesian language.
PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2025 dan untuk As of December 31, 2025 and Tanggal 31 Desember 2025 dan untuk As of December 31, 2025 and
Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah, (Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated) kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
26. Modal Saham dan Dana Setoran Modal (lanjutan) 26. Share Capital and Advanced Capital (continued) 26. Modal Saham dan Dana Setoran Modal (lanjutan) 26. Share Capital and Advanced Capital (continued)
Pada tanggal 27 Mei 2013, Bank memperoleh On May 27, 2013, the Bank obtained the Effective Pada tanggal 20 Juni 2017, Bank memperoleh On June 20, 2017, the Bank Obtained the Effective
Pernyataan Efektif dari Otoritas Jasa Keuangan Notification from the Otoritas Jasa Keuangan Pernyataan Efektif dari OJK berdasarkan Surat Notification from OJK through its Decree
(“OJK”) berdasarkan Surat Keputusan (“OJK”) through its Decree No. S-141/D.04/2013 in Keputusan No. S-330/D.04/2017 dalam rangka No. S-330/D.04/2017 in relation to the the fifth
No. S-141/D.04/2013 dalam rangka Penawaran relation to the Third Limited Public Offering (PUT III) Penawaran Umum Terbatas V (PUT V) dengan Limited Public Offering (PUT V) by conducting the
Umum Terbatas III (PUT III) dengan menerbitkan by conducting the Rights Issue (HMETD) amounting menerbitkan Hak Memesan Efek Terlebih Dahulu Rights Issue (HMETD) amounting to 8,235,719,252
Hak Memesan Efek Terlebih Dahulu (HMETD) to 2,596,543,000 shares with par value and at the (HMETD) sejumlah 8.235.719.252 saham dengan shares with par value and at the offering price of
sejumlah 2.596.543.000 saham dengan nilai offering price of Rp250 (full amount) per share. nilai nominal dan harga penawaran sebesar Rp250 Rp250 (full amount) per share.
nominal dan harga penawaran sebesar Rp250 (nilai (nilai penuh) per saham.
penuh) per saham.
Setelah PUT V, modal ditempatkan dan disetor After the PUT V, the Bank’s issued and fully paid
Setelah PUT III, modal ditempatkan dan disetor After the PUT III, the Bank’s issued and fully paid Bank meningkat menjadi 16.992.865.249 lembar capital increased to 16,992,865,249 shares or
Bank meningkat menjadi 6.158.330.518 lembar capital increased to 6,158,330,518 shares or saham atau senilai Rp4.248.216. Rp4,248,216.
saham atau senilai Rp1.539.583. Rp1,539,583.
Pada tanggal 4 Desember 2017, Bank memperoleh On December 4, 2017, Bank obtained capital
Pada tanggal 2 Juni 2014, Bank memperoleh On June 2, 2014, the Bank obtained the Effective tambahan modal lainnya berupa dana setoran injection in the form of advanced capital. The capital
Pernyataan Efektif dari OJK berdasarkan Surat Notification from the OJK through its Decree modal yang dilakukan dengan cara penyetoran dana injection is done through fund transfer by Qatar
Keputusan No. S-253/D.04/2014 dalam rangka No.S-253/D.04/2014 in relation to the Fourth Limited oleh Qatar National Bank (Q.P.S.C.) sebesar National Bank (Q.P.S.C.) amounted to USD61
Penawaran Umum Terbatas IV (PUT IV) dengan Public Offering (PUT IV) by conducting the Rights USD61 juta atau setara dengan Rp824.110. million or equivalent to Rp824,110.
menerbitkan Hak Memesan Efek Terlebih Dahulu Issue (HMETD) amounting to 2,598,815,479 shares
(HMETD) sejumlah 2.598.815.479 saham dengan with par value and at the offering price of Rp250 (full Pada tanggal 22 Mei 2018, Bank memperoleh On May 22, 2018, the Bank obtained the Effective
nilai nominal dan harga penawaran sebesar Rp250 amount) per share. Pernyataan Efektif dari OJK berdasarkan Surat Notification from OJK through its Decree
(nilai penuh) per saham. Keputusan No. S-53/D.04/2018 dalam rangka No. S-53/D.04/2018 in relation to the the fifth Limited
Penawaran Umum Terbatas VI (PUT VI) dengan Public Offering VI (PUT VI) by conducting the Rights
Setelah PUT IV, modal ditempatkan dan disetor After the PUT IV, the Bank’s issued and fully paid menerbitkan Hak Memesan Efek Terlebih Dahulu Issue (HMETD) amounting to 3,786,010,377 ares
Bank meningkat menjadi 8.757.145.997 lembar capital increased to 8,757,145,997 shares or (HMETD) sejumlah 3.786.010.377 dengan nilai with par value and at the offering price of Rp250 (full
saham atau senilai Rp2.189.287. equivalent to Rp2,189,287. nominal dan harga penawaran sebesar Rp250 (nilai amount) per share.
penuh) per saham.
Peningkatan modal dasar tersebut telah disetujui The increase in the authorized share capital has
oleh Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia been approved by the Minister of Laws and Human Setelah PUT VI, modal ditempatkan dan disetor After the PUT VI, the Bank’s issued and fully paid
Republik Indonesia dengan Surat Keputusan Rights of the Republic of Indonesia under his Bank meningkat menjadi 20.436.685.984 lembar capital increased to 20,436,685,984 shares or
No. AHU-0004611.AH.01.02 Tahun 2015 tanggal Decree No. AHU-0004611.AH.01.02 Year 2015 saham atau senilai Rp5.109.171. Rp5,109,171.
24 Maret 2015 serta telah diumumkan dalam Berita dated March 24, 2015 and was published into the
Negara Republik Indonesia No. 35 tanggal State Gazette of the Republic of Indonesia No. 35 Pada tanggal 6 November 2018, Bank memperoleh On November 6, 2018, Bank obtained capital
30 April 2015, Tambahan No. 25140. dated April 30, 2015, Addition No. 25140. tambahan modal lainnya berupa dana setoran injection in the form of advanced capital. The Capital
modal yang dilakukan dengan cara penyetoran dana injection is done through fund transfer by Qatar
Pada tanggal 14 Desember 2016, Bank On December 14, 2016, Bank obtained capital oleh Qatar National Bank (Q.P.S.C.) sebesar National Bank (Q.P.S.C.) amounted to USD45
memperoleh tambahan modal lainnya berupa dana injection in the form of advanced capital. The Capital USD45 juta atau setara dengan Rp656.101. million or equivalent to Rp656,101.
setoran modal yang dilakukan dengan cara injection is done through fund transfer by Qatar
penyetoran dana oleh Qatar National Bank National Bank (Q.P.S.C.) amounted to USD56 Pada tanggal 15 Oktober 2020, Bank memperoleh On October 15, 2020, Bank obtained capital
(Q.P.S.C.) sebesar USD56 juta atau setara dengan million or equivalent to Rp751,800. tambahan modal lainnya berupa dana setoran injection in the form of advanced capital. The Capital
Rp751.800. modal yang dilakukan dengan cara penyetoran dana injection is done through fund transfer by Qatar
oleh Qatar National Bank (Q.P.S.C.) sebesar National Bank (Q.P.S.C.) amounted to USD30
Pada tanggal 16 Juni 2017, Bank memperoleh On June 16, 2017, Bank obtained capital injection in USD30 juta atau setara dengan Rp442.230. million or equivalent to Rp442,230.
tambahan modal lainnya berupa dana setoran the form of advanced capital. The capital injection is
modal yang dilakukan dengan cara penyetoran dana done through fund transfer by Qatar National Bank Pada 22 Desember 2021, Bank memperoleh On December 22, 2021, Bank obtained capital
oleh Qatar National Bank (Q.P.S.C.) sebesar (Q.P.S.C.) amounted to USD36 million or equivalent tambahan modal berupa dana setoran modal yang injection in the form of advanced capital. The Capital
USD36 juta atau setara dengan Rp478.000. to Rp478,000. dilakukan dengan cara penyetoran dana oleh Qatar injection is done through fund transfer by Qatar
National Bank (Q.P.S.C.) sebesar Rp1.500.000. National Bank (Q.P.S.C.) amounted to
Berdasarkan Akta Pernyataan Keputusan Rapat Based on the Deed of Minutes of Annual Rp1,500,000.
Umum Pemegang Saham Tahunan Bank No. 37 Shareholders’ General Meeting of Bank No. 37
tanggal 27 Februari 2015 yang dibuat di hadapan dated February 27, 2015 of Fathiah Helmi, SH, Berdasarkan Akta Pernyataan Keputusan Rapat Based on the Deed of Minutes of Annual
Fathiah Helmi, SH, notaris di Jakarta, para notary public in Jakarta, the shareholders agreed to Umum Pemegang Saham Tahunan No. 33 tanggal Shareholders’ General Meeting of Bank No. 33
pemegang saham menyetujui peningkatan modal increase the Bank’s authorized share capital from 21 Juli 2022 yang dibuat dihadapan Fathiah Helmi, dated July 21, 2022 of Fathiah Helmi, SH, notary
dasar Bank dari Rp2.500.000 atau sebanyak Rp2,500,000 or 10,000,000,000 shares to SH, notaris di Jakarta, para pemegang saham public in Jakarta, the shareholders agreed to
10.000.000.000 saham, menjadi Rp8.000.000 atau Rp8,000,000 or 32,000,000,000 shares. menyetujui peningkatan modal dasar Bank dari increase the Bank’s authorized share capital from
sebanyak 32.000.000.000 saham. Rp8.000.000 atau sebanyak 32.000.000.000 Rp8,000,000 or 32,000,000,000 shares to
saham, menjadi Rp10.000.000 atau sebanyak Rp10,000,000 or 40,000,000,000 shares.
40.000.000.000 saham.
99 100
Page 201
The original financial statements included herein are in the The original financial statements included herein are in the
Indonesian language. Indonesian language.
PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2025 dan untuk As of December 31, 2025 and Tanggal 31 Desember 2025 dan untuk As of December 31, 2025 and
Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah, (Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated) kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
26. Modal Saham dan Dana Setoran Modal (lanjutan) 26. Share Capital and Advanced Capital (continued) 28. Cadangan Umum dan Wajib 28. General and Legal Reserve
Peningkatan modal dasar tersebut telah disetujui The increase in the authorized share capital has Cadangan umum dan wajib dibentuk sesuai dengan The general and legal reserve was provided in
oleh Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia been approved by the Minister of Laws and Human Undang-Undang Republik Indonesia No. 1/1995 relation with the Law of the Republic of Indonesia
Republik Indonesia dengan surat keputusan Rights of the Republic of Indonesia under his sebagaimana telah diubah dengan Undang-Undang No. 1/1995 which has been replaced with the Law
No. AHU-0055864.AH.01.02 Tahun 2022, tanggal Decree No. AHU-0055864.AH.01.02 Year 2022 No. 40/2007 tentang Perseroan Terbatas (UUPT) No. 40/2007 regarding the Limited Liability
8 Agustus 2022. dated August 8, 2022. yang berlaku efektif sejak tanggal 16 Agustus 2007 Companies (UUPT) effective on August 16, 2007
yang mewajibkan perusahaan-perusahaan untuk which requires companies to set up a general
Pada 16 November 2022, Bank memperoleh On November 16, 2022, Bank obtained capital membentuk cadangan dengan jumlah paling sedikit reserve amounting to at least 20% of the issued and
tambahan modal berupa dana setoran modal yang injection in the form of advanced capital. The Capital 20% dari jumlah modal yang ditempatkan dan paid up share capital. There is no timeline over
dilakukan dengan cara penyetoran dana oleh Qatar injection is done through fund transfer by Qatar disetor. Tidak ada batas waktu pembentukan which this amount should be provided.
National Bank (Q.P.S.C.) sebesar USD64.8 juta National Bank (Q.P.S.C.) amounted to USD64,8 cadangan ini.
atau setara dengan Rp1.000.000. million or equivalent to Rp1,000,000.
Berdasarkan Akta Berita Acara Rapat Umum Based on the Annual General Meeting as stated in
Pada tanggal 28 April 2023, Bank memperoleh On April 28, 2023, the Bank obtained the effective Pemegang Saham Tahunan No. 25 tanggal Deed No. 25 dated May 30, 2024 of Notary Fathiah
Pernyataan Efektif dari OJK berdasarkan Surat notification from OJK through its Decree No. S- 30 Mei 2024 dibuat dihadapan Fathiah Helmi, SH, Helmi, SH in Jakarta, approved profit for the year
Keputusan No. S-109/D.04/2023 dalam rangka 109/D.04/2023 in relation to the Limited Public notaris di Jakarta, disetujui penetapan laba bersih 2023 and approved the utilaztion of profit amounting
Penawaran Umum Terbatas VII (PUT VII) dengan Offering VII (PUT VII) by conducting the Rights tahun 2023 dan disetujui penggunaan laba bersih Rp1,000 set aside as a general reserve to comply
menerbitkan Hak Memesan Efek Terlebih Dahulu Issue (HMETD) of 14,721,362,381 shares with par sebesar Rp1.000 disisihkan sebagai cadangan with article 70 paragraph 1 of the UUPT.
(HMETD) sejumlah 14.721.362.381 saham dengan value and the offering price of Rp250 (in full Rupiah) untuk memenuhi pasal 70 ayat 1 UUPT.
nilai nominal dan harga penawaran sebesar Rp250 per share.
(dalam Rupiah penuh) per saham. 29. Pendapatan Bunga - Neto 29. Interest Income - Net
2025 2024
Setelah PUT VII, modal ditempatkan dan disetor After Right Issue VII, the issued and paid-in capital
Bank meningkat menjadi 35.158.048.365 lembar of the Bank increased to 35,158,048,365 shares or Pendapatan bunga Interest income
saham atau senilai Rp8.789.512. equal to Rp8,789,512. Kredit yang diberikan 495.252 488.866 Loans
Efek-efek 123.301 141.574 Securities
Penempatan pada Bank Indonesia Placements with Bank Indonesia
27. Tambahan Modal Disetor 27. Additional Paid-In Capital dan bank lain 60.053 54.206 and other banks
Efek-efek yang dibeli Securities purchased
Tambahan modal disetor pada tanggal The additional paid-in capital as of dengan janji dijual kembali 161 49.793 under agreements to resell
31 Desember 2025 dan 2024 berasal dari: December 31, 2025 and 2024 were derived from: Lainnya 20 124 Others
2025 2024 678.787 734.563
Agio saham 8.771 8.771 Additional paid-in capital Beban bunga Interest expense
Beban emisi saham (42.359) (42.359) Shares issuance costs Simpanan dari nasabah Deposits from customers
Deposito berjangka dan Time deposits and
Total - neto (33.588) (33.588) Total - net deposito on call (271.810) (244.934) on call deposits
Giro (17.913) (9.787) Demand deposits
Tabungan (18.599) (7.175) Saving deposits
Beban emisi saham karena penerbitan saham Share issuance costs is due to shares issuance Efek-efek yang dijual dengan Securities sold under
melalui Penawaran Umum Perdana, PUT I, PUT II, through Initial Public Offering, PUT I, PUT II, PUT III, janji dibeli kembali (1.150) (9.710) repurchased agreements
PUT III, PUT IV, PUT V, PUT VI dan PUT VII PUT IV, PUT V, PUT VI and PUT VII amounting to Simpanan dari bank lain (14.128) (3.002) Deposits from other banks
Setoran jaminan (2.671) (2.235) Margin deposits
masing-masing sebesar Rp1.635, Rp1.032, Rp1,635, Rp1,032, Rp25,562, Rp2,525, Rp2,587,
Lainnya (5.552) (6.801) Others
Rp25.562, Rp2.525, Rp2.587, Rp3.036, Rp2.544 Rp3,036, Rp2,544 and Rp3,438, respectively.
dan Rp3.438. (331.823) (283.644)
Pendapatan bunga - neto 346.964 450.919 Interest income - net
101 102
Page 202
The original financial statements included herein are in the The original financial statements included herein are in the
Indonesian language. Indonesian language.
PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2025 dan untuk As of December 31, 2025 and Tanggal 31 Desember 2025 dan untuk As of December 31, 2025 and
Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah, (Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated) kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
30. Pendapatan Provisi dan Komisi - Neto 30. Fees and Commission Income - Net 33. Beban Umum dan Administrasi 33. General and Administrative Expenses
2025 2024 2025 2024
Pendapatan provisi dan komisi Fees and commission income Pemeliharaan dan perbaikan 56.935 80.284 Repair and maintenance
Jasa 24.493 23.668 Services Penyusutan aset tetap dan
Jasa administrasi 13.909 12.674 Administration fees aset hak guna (Catatan 15) 41.901 57.659 Depreciation of fixed assets (Note 15)
Lain-lain 5.645 136 Others Premi penjaminan simpanan (Catatan 39) 13.856 9.691 Deposits guarantee premium (Note 39)
Amortisasi aset takberwujud (Catatan 16) 12.078 11.641 Amortization of intangible assets (Note 16)
44.047 36.478 Telepon, telex dan data komunikasi 10.496 9.696 Telephone, telex and data communication
Beban provisi dan komisi Fees and commission expenses Sewa 4.901 4.234 Rental
Visa (2.385) (3.239) Visa Asuransi 2.823 3.498 Insurance
Transaksi antar bank (1.530) (1.558) Interbank transactions Air, gas dan listrik 1.310 1.831 Water, gas and electricity
Lain-lain (232) (119) Others Pajak dan retribusi 1.088 844 Tax and retribution
Pendapatan provisi dan komisi - neto 39.900 31.562 Fees and commission income - net Transportasi 891 1.695 Transportation
Lain-lain 1.837 19.759 Others
Total 148.116 200.832 Total
31. Pemulihan/(Penyisihan) Kerugian Penurunan 31. Reversal/(Provision) for Impairment Losses on
Nilai Aset Keuangan Financial Assets
34. Laba Per Saham - Dasar 34. Earnings Per Share - Basic
Rincian pemulihan/(penyisihan) kerugian Details of the reversal/(provision) for impairment
penurunan nilai aset keuangan adalah sebagai losses on financial assets are as follows: Laba per saham - dasar dihitung dengan membagi Earning per share - basic is computed by dividing
berikut: laba tahun berjalan dengan rata-rata tertimbang income for the year by the weighted average
jumlah saham yang beredar pada tahun yang number of outstanding shares during the year.
2025 2024 bersangkutan.
Pemulihan/(Penyisihan) kerugian penurunan Reversal/(Provision) for impairment losses
nilai aset keuangan on financial assets 2025 2024
Kredit yang diberikan (Catatan 12) 79.451 19.013 Loans (Note 12) (Rugi)/Laba tahun berjalan (48.323) 55.638 (Loss)/Profit for the year
Tagihan akseptasi (Catatan 10) (211) - Acceptance receivables (Note 10) Rata-rata tertimbang jumlah saham yang Weighted average number of outstanding
Giro pada bank lain (Catatan 7) 6 8 Current accounts with other banks (Note 7) beredar untuk perhitungan laba per saham 35.158.048.365 35.158.048.365 shares for basic profit per share
Total pemulihan/(penyisihan) kerugian Total reversal/(provision) for impairment (Rugi)/Laba per saham – dasar (Loss)/Profit per share - basic
penurunan nilai aset keuangan 79.246 19.021 losses on financial assets (nilai penuh) (1,37) 1,58 (full amount)
35. Aset Keuangan dan Liabilitas Keuangan 35. Financial Assets and Financial Liabilities
32. Beban Karyawan 32. Personnel Expenses
a. Klasifikasi aset keuangan dan liabilitas a. Classification of financial assets and
2025 2024 keuangan financial liabilities
Gaji pokok 137.041 132.984 Basic salaries
THR/bonus 59.008 48.431 THR/bonus Di bawah ini disajikan perbandingan antara nilai Below is the comparison of the carrying
Tunjangan cuti, kehadiran dan Leave, attendance and tercatat, seperti dilaporkan dalam laporan posisi amounts, as reported in the statement of
transportasi 19.264 18.188 transportation allowance keuangan, dan nilai wajar semua aset financial position, and the fair value of all
Imbalan kerja (Catatan 24) 30.680 17.371 Employment benefits (Note 24) keuangan dan liabilitas keuangan. financial assets and liabilities.
Pengobatan 13.289 11.323 Medical
Outsourcing 11.049 12.928 Outsourcing
Pendidikan dan pelatihan 6.855 6.975 Education and training
Asuransi 7.058 6.933 Insurance Pada tabel di bawah ini, instrumen keuangan In the below table, financial instruments have
Tunjangan jabatan 3.588 5.144 Functional allowance telah dikelompokkan berdasarkan klasifikasi been allocated based on their classification.
Pesangon 1.177 4.763 Severance masing-masing. Kebijakan akuntansi yang The material accounting policies in Note 2f
Lain-lain 2.112 329 Others material di Catatan 2f menjelaskan bagaimana describe how the categories of the financial
kategori aset keuangan dan liabilitas keuangan assets and financial liabilities are measured
Total 291.121 265.369 Total
tersebut diukur dan bagaimana pendapatan and how income and expenses, including fair
dan beban, termasuk laba dan rugi atas nilai value gains and losses (changes in fair value of
wajar (perubahan nilai wajar instrumen financial instruments), are recognized.
keuangan), diakui.
103 104
Page 203
The original financial statements included herein are in the The original financial statements included herein are in the
Indonesian language. Indonesian language.
PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2025 dan untuk As of December 31, 2025 and Tanggal 31 Desember 2025 dan untuk As of December 31, 2025 and
Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah, (Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated) kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
35. Aset Keuangan dan Liabilitas Keuangan 35. Financial Assets and Financial Liabilities 35. Aset Keuangan dan Liabilitas Keuangan 35. Financial Assets and Financial Liabilities
(lanjutan) (continued) (lanjutan) (continued)
a. Klasifikasi aset keuangan dan liabilitas a. Classification of financial assets and a. Klasifikasi aset keuangan dan liabilitas a. Classification of financial assets and
keuangan (lanjutan) financial liabilities (continued) keuangan (lanjutan) financial liabilities (continued)
Aset keuangan telah dikelompokkan ke dalam Financial assets classes have been allocated Tabel di bawah menyajikan nilai tercatat dan The table below sets out the carrying amount
aset keuangan yang diukur pada nilai wajar into assets at fair value through profit or loss, nilai wajar aset dan liabilitas keuangan Bank and fair values of the Bank’s financial assets
melalui laba atau rugi, diukur pada nilai wajar fair value through other comprehensive income pada tanggal 31 Desember 2025 dan 2024. and liabilities as of December 31, 2025 and
melalui pendapatan komprehensif lainnya dan loans and amortized cost. Similarly, financial (lanjutan) 2024. (continued)
biaya perolehan diamortisasi. Sama halnya liability has been allocated into financial
2025
dengan aset keuangan, liabilitas keuangan liabilities at fair value through profit or loss and
telah dikelompokkan ke dalam liabilitas other amortized cost. Nilai wajar
melalui
keuangan yang diukur pada nilai wajar melalui penghasilan
laba atau rugi dan yang dicatat pada biaya Nilai wajar komprehensif
melalui laba lain/ Jumlah
perolehan diamortisasi lainnya. Biaya perolehan rugi/ Fair value nilai tercatat/
diamortisasi/ Fair value through other Total
Amortized through profit comprehensive carrying Nilai wajar/
Nilai wajar yang diungkapkan di bawah ini The fair values are based on relevant cost or loss income amount Fair Value
adalah berdasarkan informasi relevan yang information available as at the date of
Liabilitas keuangan Financial liabilities
tersedia pada tanggal laporan posisi keuangan statement of financial position and have not Liabilitas segera 13.349 - - 13.349 13.349 Liabilities payable on demand
dan tidak diperbaharui untuk mencerminkan been updated to reflect changes in market Simpanan dari nasabah 8.138.008 8.138.008 8.138.008 Deposits from customers
Simpanan dari bank lain 3.351 3.351 3.351 Deposits from other banks
perubahan dalam kondisi pasar yang terjadi condition after the date of statement of financial Liabilitas derivatif - 9.013 - 9.013 9.013 Derivative payables
setelah tanggal laporan posisi keuangan. position. Liabilitas akseptasi 87.889 - - 87.889 87.889 Acceptance payables
Beban masih harus dibayar Accruals and other
dan liabilitas lain-lain 167.775 - - 167.775 167.775 liabilities
Tabel di bawah menyajikan nilai tercatat dan The table below sets out the carrying amount
8.410.372 9.013 - 8.419.385 8.419.385
nilai wajar aset dan liabilitas keuangan Bank and fair values of the Bank’s financial assets
pada tanggal 31 Desember 2025 dan 2024. and liabilities as of December 31, 2025 and
2024. 2024
Nilai wajar
2025 melalui
penghasilan
Nilai wajar Nilai wajar komprehensif
melalui melalui laba lain/ Jumlah
penghasilan Biaya perolehan rugi/ Fair value nilai tercatat/
Nilai wajar komprehensif diamortisasi/ Fair value through other Total
melalui laba lain/ Jumlah Amortized through profit comprehensive carrying Nilai wajar/
Biaya perolehan rugi/ Fair value nilai tercatat/ cost or loss income amount Fair Value
diamortisasi/ Fair value through other Total
Amortized through profit comprehensive carrying Nilai wajar/ Aset keuangan Financial assets
cost or loss income amount Fair Value Kas 36.917 - - 36.917 36.917 Cash
Giro pada Bank Current accounts with
Aset keuangan Financial assets Indonesia 410.213 - - 410.213 410.213 Bank Indonesia
Kas 28.522 - - 28.522 28.522 Cash Current accounts with
Giro pada Bank Current accounts with Giro pada bank lain - neto 38.811 - - 38.811 38.811 other banks - net
Indonesia 364.492 - - 364.492 364.492 Bank Indonesia Penempatan pada Bank Placements with
Current accounts with Indonesia dan Bank Indonesia and
Giro pada bank lain - neto 17.503 - - 17.503 17.503 other banks - net bank lain 1.336.301 - - 1.336.301 1.336.301 other banks
Penempatan pada Bank Placements with Tagihan derivatif - 3.269 - 3.269 3.269 Derivative receivables
Indonesia dan Bank Indonesia and Kredit yang diberikan - neto 7.965.727 - - 7.965.727 7.965.727 Loans - net
bank lain 1.241.384 - - 1.241.384 1.241.384 other banks Efek-efek 160.686 - 1.999.339 2.160.025 2.159.999 Securities
Tagihan derivatif - 590 - 590 590 Derivative receivables Aset lain-lain *) 100.817 - - 100.817 100.817 Other assets *)
Tagihan akseptasi 87.678 - - 87.678 87.678 Acceptance receivables
Efek-efek yang dibeli dengan Securities purchased under 10.049.472 3.269 1.999.339 12.052.080 12.052.054
janji dijual Kembali 10.872 - - 10.872 10.872 agreements to resell
Kredit yang diberikan - neto 9.403.227 - - 9.403.227 9.403.227 Loans - net
Efek-efek 346.624 - 1.134.526 1.481.150 1.467.059 Securities Liabilitas keuangan Financial liabilities
Aset lain-lain *) 135.741 - - 135.741 135.741 Other assets *) Liabilitas segera 21.022 - - 21.022 21.022 Liabilities payable on demand
Simpanan dari nasabah 7.341.878 - - 7.341.878 7.341.878 Deposits from customers
11.636.043 590 1.134.526 12.771.159 12.757.068 Simpanan dari bank lain 322.491 - - 322.491 322.491 Deposits from other banks
Liabilitas derivatif - 7.775 - 7.775 7.775 Derivative payables
Efek-efek yang dijual Securities sold
*) Aset lain-lain terdiri dari tagihan atas transaksi agunan *) Other assets consist of receivables from foreclosed dengan janji dibeli under agreements
yang diambil alih, piutang bunga, setoran jaminan, dan assets transactions, interest receivables, security kembali 95.873 - - 95.873 95.873 to repurchase
piutang lain-lain deposits, and other receivable. Beban masih harus dibayar Accruals and other
dan liabilitas lain-lain 221.201 - - 221.201 221.201 liabilities
8.002.465 7.775 - 8.010.240 8.010.240
*) Aset lain-lain terdiri dari tagihan atas transaksi agunan *) Other assets consist of receivables from foreclosed
yang diambil alih, piutang bunga, setoran jaminan, dan assets transactions, interest receivables, security
piutang lain-lain deposits, and other receivable.
105 106
Page 204
The original financial statements included herein are in the The original financial statements included herein are in the
Indonesian language. Indonesian language.
PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2025 dan untuk As of December 31, 2025 and Tanggal 31 Desember 2025 dan untuk As of December 31, 2025 and
Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah, (Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated) kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
35. Aset Keuangan dan Liabilitas Keuangan 35. Financial Assets and Financial Liabilities 35. Aset Keuangan dan Liabilitas Keuangan 35. Financial Assets and Financial Liabilities
(lanjutan) (continued) (lanjutan) (continued)
b. Nilai wajar instrumen keuangan b. Fair values of financial instruments b. Nilai wajar instrumen keuangan (lanjutan) b. Fair values of financial instruments
(continued)
Nilai wajar aset keuangan dan liabilitas The fair values of financial assets and financial
keuangan yang diperdagangkan di pasar aktif liabilities that are traded in active markets are Model Penilaian (lanjutan) Valuation Models (continued)
didasarkan pada kuotasian harga pasar atau based on quoted market prices or dealer price
harga dealer. Untuk semua instrumen quotations. For all other financial instruments, Teknik penilaian mencakup model nilai kini Valuation techniques include net present value
keuangan lainnya, Bank menentukan nilai wajar the Bank determines fair values using other bersih dan arus kas yang didiskontokan, and discounted cash flow models, comparison
dengan menggunakan teknik penilaian lainnya. valuation techniques. perbandingan dengan instrumen sejenis yang with similar instruments for which market
harga pasarnya tersedia, serta dapat observable prices exist and other valuation
Untuk instrumen keuangan yang jarang For financial instruments that trade infrequently diobservasi, serta model penilaian lainnya. models. Assumptions and inputs used in
diperdagangkan dan sedikit memiliki and have little price transparency, fair values is Asumsi dan input yang digunakan dalam teknik valuation techniques include risk-free and
transparansi harga, nilai wajar menjadi kurang less objective, and requires varying degrees of penilaian meliputi suku bunga bebas risiko (risk- benchmark interest rates and credit spreads
objektif, dan membutuhkan berbagai tingkat judgement depending on liquidity, free) dan suku bunga acuan serta credit used in estimating discount rates, bond prices
pertimbangan tergantung pada likuiditas, concentration, uncertainty of market factors, spreads yang digunakan untuk mengestimasi and foreign currency exchange rates.
konsentrasi, ketidakpastian faktor pasar, pricing assumptions and other risks affecting tingkat diskonto, harga obligasi dan nilai tukar
asumsi harga dan risiko lainnya yang the specific instrument. mata uang asing.
mempengaruhi instrumen tertentu.
Tujuan dari teknik penilaian adalah untuk The objective of valuation techniques is to
Model Penilaian Valuation Models pengukuran nilai wajar yang mencerminkan arrive at a fair value measurement that reflects
harga yang akan diterima untuk menjual aset the price that would be received to sell the asset
Bank mengukur nilai wajar dengan The Bank measures fair values using the atau harga yang akan dibayar untuk or paid to transfer the liability in an orderly
menggunakan hirarki dari metode berikut: following hierarchy of methods: mengalihkan suatu liabilitas dalam transaksi transaction between market participants at the
teratur (orderly transactions) antara pelaku measurement date.
• Tingkat 1: input yang berasal dari harga • Level 1: inputs that are quoted prices pasar (market participants) pada tanggal
kuotasian (tanpa penyesuaian) di pasar (unadjusted) in active markets for identical pengukuran.
aktif untuk instrumen yang identik yang instruments that the Bank can access at
dapat diakses Bank pada tanggal the measurement date. Bank menggunakan model penilaian yang The Bank uses widely recognised valuation
pengukuran. diakui secara luas untuk menentukan nilai wajar models for determining the fair values of
• Tingkat 2: input selain harga kuotasian • Level 2: inputs other than quoted prices atas instrumen keuangan yang umum dan yang common and more simple financial
yang termasuk dalam level 1 yang dapat included within level 1 that are observable lebih sederhana, seperti swap nilai tukar yang instruments, such as currency swaps that use
diobservasi, baik secara langsung atau either directly or indirectly. This category hanya menggunakan data pasar yang dapat only observable market data and require little
tidak langsung. Dalam kategori ini includes instruments valued using: quoted diobservasi dan membutuhkan sedikit management judgement and estimation.
termasuk instrumen yang dinilai dengan market prices in active markets for similar pertimbangan dan estimasi manajemen. Harga Observable prices or model inputs are usually
menggunakan: harga kuotasian untuk instruments; quoted prices for identical or yang dapat diobservasi atau input model available in the market for listed debt securities
instrumen yang serupa di pasar aktif; harga similar instruments in markets that are not biasanya tersedia di pasar untuk efek-efek and simple over-the-counter (OTC) derivatives
kuotasian untuk instrumen yang identik active; or other valuation techniques in utang yang tercatat di bursa dan derivatif over- such as currency swaps. Availability of
atau yang serupa di pasar yang tidak aktif; which all significant inputs are directly or the-counter (OTC) seperti swap nilai tukar. observable market prices and model inputs
atau teknik penilaian lainnya dimana indirectly observable from market data. Ketersediaan harga pasar yang dapat reduces the needs for management judgement
seluruh input signifikan dapat diobservasi diobservasi dan input model mengurangi and estimation and also reduces the
secara langsung maupun tidak langsung kebutuhan pertimbangan dan estimasi uncertainty associated with determining fair
dari data pasar. manajemen dan juga mengurangi values. The availability of observable market
• Tingkat 3: input yang tidak dapat • Level 3: inputs that are unobservable. This ketidakpastian terkait penentuan nilai wajar. prices and inputs varies depending on the
diobservasi. Dalam kategori ini termasuk category includes all instruments for which Ketersediaan harga pasar yang dapat products and markets and is prone to changes
semua instrumen dimana teknik penilaian the valuation technique includes inputs not diobservasi dan input bervariasi bergantung based on specific events and general
menggunakan input yang tidak dapat based on observable data and the pada produk dan pasar dan cenderung berubah conditions in the financial markets.
diobservasi dan input yang tidak dapat unobservable inputs have a significant berdasarkan kejadian tertentu dan kondisi
diobservasi ini memberikan dampak effect on the instrument’s valuation. This umum di pasar keuangan.
signifikan terhadap penilaian instrumen. category includes instruments that are
Termasuk dalam kategori ini adalah valued based on quoted prices for similar Pertimbangan dan estimasi manajemen Management consideration and estimation are
instrumen yang dinilai berdasarkan harga instruments for which significant biasanya memerlukan pemilihan model yang usually required for selection of the appropriate
kuotasian untuk instrumen serupa yang unobservable adjustments or assumptions sesuai untuk digunakan, penentuan arus kas valuation model to be used, determination of
memerlukan penyesuaian atau asumsi are required to reflect differences between masa depan yang diharapkan pada instrumen expected future cash flows on the financial
signifikan yang tidak dapat diobservasi the instruments. keuangan yang dinilai, penentuan probabilitas instrument being valued, determination of the
untuk mencerminkan perbedaan diantara kegagalan pihak lawan dan pembayaran probability of counterparty default and
instrumen tersebut. dimuka dan pemilihan tingkat diskonto yang prepayments and selection of appropriate
tepat. discount rates.
107 108
Page 205
The original financial statements included herein are in the The original financial statements included herein are in the
Indonesian language. Indonesian language.
PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2025 dan untuk As of December 31, 2025 and Tanggal 31 Desember 2025 dan untuk As of December 31, 2025 and
Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah, (Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated) kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
35. Aset Keuangan dan Liabilitas Keuangan 35. Financial Assets and Financial Liabilities 35. Aset Keuangan dan Liabilitas Keuangan 35. Financial Assets and Financial Liabilities
(lanjutan) (continued) (lanjutan) (continued)
b. Nilai wajar instrumen keuangan (lanjutan) b. Fair values of financial instruments b. Nilai wajar instrumen keuangan (lanjutan) b. Fair values of financial instruments
(continued) (continued)
Instrumen keuangan yang diukur pada nilai Financial instruments measured at fair Instrumen keuangan yang diukur pada nilai Financial instruments measured at fair
wajar values wajar (lanjutan) values (continued)
Tabel di bawah ini menunjukkan instrumen The table below show the financial instruments Model tersebut menggabungkan berbagai The models incorporate various components
keuangan yang diukur pada nilai wajar yang measured at fair value grouped according to the komponen yang meliputi kualitas kredit dari which include the credit quality of the
dikelompokkan berdasarkan hirarki nilai wajar. fair value hierarchy. counterparty, nilai spot dan kontrak berjangka counterparty, spot value and future contracts
serta kurva tingkat suku bunga. and interest rate curve.
2025
Di tahun 2025, nilai wajar dari efek-efek In 2025, fair value of available for sale securities
Nilai tercatat/ Tingkat/ Tingkat/ Tingkat/
Carrying value Level 1 Level 2 Level 3
tersedia untuk dijual diestimasi dengan are estimated using quoted prices for identical
menggunakan harga kuotasian untuk instrumen or similar instruments in markets that are not
Aset keuangan Financial assets yang identik atau yang serupa di pasar yang active.
Tagihan derivatif 590 - 590 - Derivative receivables
Efek-efek - nilai wajar Securities - fair value
tidak aktif.
melalui penghasilan through other
komprehensif lain 1.134.526 1.134.526 - - comprehensive income Instrumen keuangan yang tidak diukur pada Financial instruments not measured at fair
nilai wajar values
1.135.116 1.134.526 590 -
Liabilitas keuangan Financial liabilities Tabel di bawah ini menunjukkan instrumen The table below show the financial instruments
Liabilitas derivatif 9.013 - 9.013 - Derivative payables keuangan yang tidak diukur pada nilai wajar not measured at fair value grouped according
9.013 - 9.013 - yang dikelompokkan berdasarkan hirarki nilai to the fair value hierarchy.
wajar.
2024 2025
Nilai tercatat/ Tingkat/ Tingkat/ Tingkat/ Nilai tercatat/ Tingkat/ Tingkat/ Tingkat/
Carrying value Level 1 Level 2 Level 3 Carrying value Level 1 Level 2 Level 3
Aset keuangan Financial assets Aset keuangan Financial assets
Tagihan derivatif 3.269 - 3.269 - Derivative receivables Kredit yang diberikan - neto 9.403.227 - - 9.403.227 Loans - net
Efek-efek - nilai wajar Securities - fair value Efek-efek yang dibeli Securities purchased
melalui penghasilan through other dengan janji dijual under agreements
komprehensif lain 1.999.339 1.999.339 - - comprehensive income kembali 10.872 10.874 - - to resell
Efek-efek - Biaya Securities -
2.002.608 1.999.339 3.269 - perolehan diamortisasi 332.608 332.533 - - Amortized cost
Liabilitas keuangan Financial liabilities 9.746.707 343.407 - 9.403.227
Liabilitas derivatif 7.775 - 7.775 - Derivative payables
Liabilitas keuangan Financial liabilities
7.775 - 7.775 - Simpanan dari nasabah 8.138.008 - 8.138.008 - Deposits from customers
Simpanan dari bank lain 3.351 - 3.351 - Deposits from other banks
Efek-efek yang dijual Securities sold
dengan janji dibeli under repurchased
Nilai wajar atas instrumen derivatif yang dinilai The fair values of derivatives instrument valued kembali - - - - agreements
menggunakan teknik penilaian dengan by valuation techniques using components
menggunakan komponen yang dapat diamati di which can be observed in the market, primarily 8.141.359 - 8.141.359 -
pasar terutama adalah swap mata uang dan currency swaps and currency exchange
kontrak pertukaran mata uang. Teknik penilaian contracts. Most widely used valuation 2024
yang paling banyak digunakan meliputi model techniques include forward and swap valuation
Nilai tercatat/ Tingkat/ Tingkat/ Tingkat/
penilaian forward dan swap yang models which use the present value calculation. Carrying value Level 1 Level 2 Level 3
menggunakan perhitungan nilai kini.
Aset keuangan Financial assets
Kredit yang diberikan - neto 7.965.727 - - 7.965.727 Loans - net
Efek-efek - Biaya Securities -
perolehan diamortisasi 160.686 160.660 - - Amortized cost
8.126.413 160.660 - 7.965.727
109 110
Page 206
The original financial statements included herein are in the The original financial statements included herein are in the
Indonesian language. Indonesian language.
PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2025 dan untuk As of December 31, 2025 and Tanggal 31 Desember 2025 dan untuk As of December 31, 2025 and
Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah, (Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated) kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
35. Aset Keuangan dan Liabilitas Keuangan 35. Financial Assets and Financial Liabilities 35. Aset Keuangan dan Liabilitas Keuangan 35. Financial Assets and Financial Liabilities
(lanjutan) (continued) (lanjutan) (continued)
b. Nilai wajar instrumen keuangan (lanjutan) b. Fair values of financial instruments b. Nilai wajar instrumen keuangan (lanjutan) b. Fair values of financial instruments
(continued) (continued)
Instrumen keuangan yang tidak diukur pada Financial instruments not measured at fair Nilai wajar efek-efek yang diklasifikasikan The carrying amount securities that classified
nilai wajar (lanjutan) values (continued) sebagai pinjaman yang diberikan dan piutang as loans and receivables and held-to-maturity
2024
dan dimiliki hingga jatuh tempo yang diberikan shows the discounted estimated future cash
dengan suku bunga tetap menunjukkan nilai flows. The cash flows estimation is discounted
Nilai tercatat/ Tingkat/ Tingkat/ Tingkat/ diskon dari perkiraan arus kas masa depan at the market interest rate to determine fair
Carrying value Level 1 Level 2 Level 3
yang diharapkan akan diterima oleh Bank. value.
Liabilitas keuangan Financial liabilities Perkiraan arus kas ini didiskontokan dengan
Simpanan dari nasabah 7.341.878 - 7.341.878 - Deposits from customers menggunakan suku bunga pasar untuk
Simpanan dari bank lain 322.491 - 322.491 - Deposits from other banks
Efek-efek yang dijual Securities sold menentukan nilai wajar.
dengan janji dibeli under repurchased
kembali 95.873 95.873 - - agreements Nilai wajar simpanan dari nasabah dan The fair value of deposits from customers and
7.760.242 95.873 7.664.369 - simpanan dari bank lain sama dengan nilai deposits from other banks are same with the
tercatatnya karena sifatnya dapat ditarik carrying amount because they are payable on
sewaktu-waktu. demand in nature.
Sebagian besar dari instrumen keuangan yang Majority of the financial instruments not
tidak diukur pada nilai wajar, diukur pada biaya measured at fair value are measured at Perhitungan nilai wajar dilakukan hanya untuk The fair values calculated are for disclosure
perolehan diamortisasi. Rincian di bawah ini amortized cost. The following lists those kepentingan pengungkapan dan tidak purposes only and do not have any impact on
menyajikan daftar instrumen keuangan yang financial instruments for which their carrying berdampak pada pelaporan posisi atau kinerja the Bank’s reported financial performance or
nilai tercatatnya mendekati nilai wajarnya, amount are reasonable approximation of fair keuangan Bank. Nilai wajar yang dihitung oleh position. The fair values calculated by the Bank
contohnya, instrumen keuangan jangka pendek value because, for example, they are short term Bank mungkin berbeda dengan jumlah aktual may be different from the actual amount that will
atau yang ditinjau ulang menggunakan harga in nature or re-price to current market rates yang akan diterima/dibayar pada saat be received/paid on the settlement or maturity
pasar secara berkala. frequently. penyelesaian atau jatuh tempo instrumen of the financial instrument. As certain
keuangan. Mengingat kategori tertentu categories of financial instruments are not
Aset Keuangan: Financial Assets:
instrumen keuangan yang tidak traded, there is management consideration
- Kas - Cash diperdagangkan, maka terdapat pertimbangan involved in calculating the fair values.
- Giro pada Bank Indonesia - Current accounts with Bank Indonesia manajemen dalam perhitungan nilai wajar.
- Giro pada bank lain - Current accounts with other banks
- Penempatan pada Bank Indonesia dan - Placements with Bank Indonesia and other 36. Sifat Hubungan dan Transaksi dengan Pihak 36. Nature of Relationship and Transactions With
bank lain banks Berelasi Related Parties
- Tagihan akseptasi - Acceptance receivables
- Aset lain-lain - Other assets Rincian sifat hubungan dan jenis transaksi yang The details of the relationship and type of significant
signifikan dengan pihak berelasi pada tanggal transactions with related parties as of
Liabilitas Keuangan: Financial Liabilities: 31 Desember 2025 dan 2024 adalah sebagai December 31, 2025 and 2024, are as follows:
berikut:
- Liabilitas segera - Liabilities payable on demand
- Efek-efek yang dijual dengan janji dibeli - Securities sell under agreements to Pihak berelasi/ Sifat dari hubungan/ Sifat dari transaksi/
kembali purchased Related parties Nature of relationship Nature of transaction
- Beban masih harus dibayar dan liabilitas - Accruals and other liabilities
lain-lain Dewan Komisaris,
Direksi dan karyawan
Nilai wajar dari kredit yang diberikan dengan The carrying amounts of variable loans and kunci/Board of Giro, tabungan, deposito berjangka, pinjaman karyawan,
suku bunga mengambang dan nilai tercatat short-term fixed rate loans are the reasonable Commissioners, pendapatan bunga dan beban bunga/Demand deposits,
atas kredit jangka pendek dengan suku bunga approximation of their fair values. The carrying Directors and Bank’s key Manajemen Bank/ saving deposits, time deposits, employee loan, interest
personnel The Bank’s Management income and interest expenses
tetap adalah perkiraan yang layak atas nilai amount of long term fixed rate loans shows the
wajar. Nilai wajar dari kredit jangka panjang discounted estimated future cash flows. The Penempatan pada bank lain, simpanan dari bank lain,
yang diberikan dengan suku bunga tetap cash flows estimation is discounted at the bank garansi, pendapatan bunga dan beban
menunjukkan nilai diskon dari perkiraan arus market interest rate to determine fair value. bunga/Placement with other banks, deposits from other
kas masa depan yang diharapkan akan diterima Qatar National Bank Perusahaan induk/ banks, bank guarantee, interest income and interest
(Q.P.S.C.) Parent company expense.
oleh Bank. Perkiraan arus kas ini didiskontokan
dengan menggunakan suku bunga pasar untuk Entitas yang dikendalikan oleh
menentukan nilai wajar. pemerintah yang sama sebagai
pemegang saham akhir, State of
Qatar/Entity controlled by the same
Qatar National Bank government as the ultimate Simpanan dari bank lain dan beban bunga/Deposits from
S.A.E shareholder, State of Qatar other banks and interest expense.
111 112
Page 207
The original financial statements included herein are in the The original financial statements included herein are in the
Indonesian language. Indonesian language.
PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2025 dan untuk As of December 31, 2025 and Tanggal 31 Desember 2025 dan untuk As of December 31, 2025 and
Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah, (Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated) kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
36. Sifat Hubungan dan Transaksi dengan Pihak 36. Nature of Relationship and Transactions With 36. Sifat Hubungan dan Transaksi dengan Pihak 36. Nature of Relationship and Transactions With
Berelasi (lanjutan) Related Parties (continued) Berelasi (lanjutan) Related Parties (continued)
Rincian sifat hubungan dan jenis transaksi yang The details of the relationship and type of significant Jumlah saldo dan transaksi yang signifikan dengan The total of significant balance and transactions with
signifikan dengan pihak berelasi pada tanggal transactions with related parties as of pihak-pihak berelasi pada tanggal dan untuk tahun related parties as of and for the year ended
31 Desember 2025 dan 2024 adalah sebagai December 31, 2025 and 2024, are as follows: yang berakhir tanggal 31 Desember 2025 dan 2024 December 31, 2025 and 2024, are as follows:
berikut: (lanjutan) (continued) adalah sebagai berikut:
Pihak berelasi/ Sifat dari hubungan/ Sifat dari transaksi/ 2025 2024
Related parties Nature of relationship Nature of transaction Jumlah/ Persentase/ Jumlah/ Persentase/
Amount Percentage *) Amount Percentage *)
Entitas yang dikendalikan oleh
pemerintah yang sama sebagai Penempatan pada bank lain - 0,00% 321.900 2,50% Placement with other banks
pemegang saham akhir, State of Giro pada bank lain 265 0,00% 316 0,01% Current accounts with other banks
Qatar/Entity controlled by the same Kredit yang diberikan 500.804 3,79% 892 0,01% Loans
Simpanan dari nasabah: Deposits from customers:
government as the ultimate Giro dan beban bunga/
Giro 31.965 0,38% 16.935 0,21% Demand deposits
State of Qatar Embassy shareholder, State of Qatar Demand deposits and interest expense. Tabungan 850 0,01% 596 0,01% Saving deposits
Deposito berjangka 84.813 1,00% 80.898 1,00% Time deposits
Entitas yang dikendalikan oleh Simpanan dari bank lain 3.349 0,04% 322.474 3,98% Deposits from other banks
pemerintah yang sama sebagai Pendapatan bunga 22.138 3,26% 85 0,01% Interest income
pemegang saham akhir, State of Beban bunga 4.753 1,43% 4.784 1,69% Interest expenses
Qatar/Entity controlled by the same
government as the ultimate Giro, deposito berjangka dan beban bunga/ *) Persentase terhadap jumlah aset/liabilitas/pendapatan/ *) Percentage of total assets/liabilities/respective
PT Indosat Tbk shareholder, State of Qatar Demand deposits, time deposits and interest expenses beban terkait income/expense
37. Komitmen dan Kontinjensi 37. Commitments and Contingencies
Transaksi dengan personil manajemen kunci Transactions with key management personnel
2025 2024
Personil manajemen kunci adalah pihak yang Key management personnel are parties who have
memiliki kewenangan dan tanggung jawab untuk authority and responsibility to control the Bank’s Komitmen Commintments
mengendalikan aktivitas Bank baik secara langsung activities, directly or indirectly. Liabilitas komitmen Committed liabilities
maupun tidak langsung. L/C yang tidak dapat dibatalkan (109.217) - Irrevocable letters of credit
Total liabilitas komitmen (109.217) - Total committed liabilities
Personil manajemen kunci termasuk Dewan Key management personnel include Board of
Komisaris dan Direksi yang memiliki kewenangan Commissioners and Directors that have significant
dan tanggung jawab yang signifikan untuk authority and responsibility for planning, directing Kontinjensi Contingencies
merencanakan, mengarahkan dan mengendalikan and controlling the Bank’s activities. Tagihan kontinjensi Contingent receivables
Bank garansi yang diterima - 179.380 Bank guarantees received
kegiatan Bank. Pendapatan bunga dalam Interest income on
penyelesaian 77.188 146.722 non-performing loans
Jumlah gaji dan tunjangan Dewan Komisaris dan Total of salaries and allowances of the Boards of
Direksi selama tahun-tahun yang berakhir pada Commissioners and Directors for the years ended Total tagihan kontinjensi 77.188 326.102 Total contingent receivables
tanggal 31 Desember 2025 dan 2024 adalah December 31, 2025 and 2024, are as follows: Liabilitas kontinjensi Contingent liabilities
sebagai berikut: Bank garansi yang diterbitkan (24.663) - Bank guarantees issued
2025 2024 Total aset kontinjensi - neto 52.525 326.102 Total contingent assets - net
Dewan Komisaris 3.133 2.817 Board of Commissioners Total aset komitmen dan
Direksi 25.294 27.362 Directors kontinjensi - neto (56.692) 326.102 Total committed and contingent assets - net
Total 28.427 30.179 Total
Jumlah fasilitas kredit (uncommitted dan committed) The Bank’s unused loan facilities (uncommitted and
Bank kepada nasabah yang belum digunakan pada committed) granted to customers as of
Total kompensasi Direksi untuk tahun berjalan terdiri Total compensation for Director for the year tanggal 31 Desember 2025 dan 2024 adalah December 31, 2025 and 2024, amounted to
dari: comprised of: masing-masing sebesar Rp3.019.501 dan Rp3,019,501 and Rp2,406,012, respectively.
Rp2.406.012.
2025 2024
Imbalan kerja jangka pendek 42.120 29.430 Short term employee benefits
113 114
Page 208
The original financial statements included herein are in the The original financial statements included herein are in the
Indonesian language. Indonesian language.
PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2025 dan untuk As of December 31, 2025 and Tanggal 31 Desember 2025 dan untuk As of December 31, 2025 and
Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah, (Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated) kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
38. Aset dan Liabilitas dalam Valuta Asing 38. Assets and Liabilities Denominated in Foreign 38. Aset dan Liabilitas dalam Valuta Asing (lanjutan) 38. Assets and Liabilities Denominated in Foreign
Currencies Currencies (continued)
2025 2024 2025 2024
Valuta asing Valuta asing Valuta asing Valuta asing
(dalam Nilai (dalam Nilai (dalam Nilai (dalam Nilai
penuh)/Foreign penuh)/Foreign penuh)/Foreign penuh)/Foreign
currencies Ekuivalen Rp/ currencies Ekuivalen Rp/ currencies Ekuivalen Rp/ currencies Ekuivalen Rp/
(in full amount) Equivalent Rp (in full amount) Equivalent Rp (in full amount) Equivalent Rp (in full amount) Equivalent Rp
Aset Assets Liabilitas (lanjutan) Liabilities (continued)
Kas Cash Simpanan dari bank lain Deposits from Other Bank
Dolar Amerika Serikat 545.570 9.097 511.490 8.232 United States Dollar - Pihak berelasi Related parties -
Dolar Singapura 74.372 964 134.132 1.589 Singapore Dollar Dolar Amerika Serikat - - 20.000.000 321.900 United States Dollar
Dolar Australia - - 30 - Australian Dollar - Pihak ketiga Third parties -
Current accounts with Dolar Amerika Serikat - - 801 13 United States Dollar
Giro pada Bank Indonesia Bank Indonesia Liabilitas akseptasi Acceptance payables
Dolar Amerika Serikat 10.250.000 170.919 7.500.000 120.713 United States Dollar Dolar Amerika Serikat 2.751.710 45.885 - - United States Dollar
Giro pada bank lain - neto Current accounts with Beban masih harus dibayar dan
other banks - net liabilitas lain-lain Accruals and other liabilities
- Pihak berelasi Related party - Dolar Amerika Serikat 1.095.230 18.263 725.024 11.669 United States Dollar
Riyal Qatar 57.920 265 71.649 316 Qatari Riyal Euro Eropa 64 1 - - European Euro
- Pihak ketiga Third parties - Dolar Singapura 728 9 330 4 Singapore Dollar
Euro Eropa 23.509 460 72.649 1.222 European Euro Dolar Australia 125.900 1.404 4 - Australian Dollar
Dolar Amerika Serikat 752.152 12.542 1.205.088 19.396 United States Dollar Yen Jepang 6.691.450 713 210.737 22 Japanese Yen
Dolar Australia 32.921 367 58.448 585 Australian Dollar Riyal Qatar 1.418 6 - - Qatari Riyal
Dolar Singapura 85.121 1.104 71.218 844 Singapore Dollar Poundsterling Inggris 143 3 - - Great Britain Poundsterling
Dolar Hong Kong 42.599 91 42.598 88 Hong Kong Dollar
Yen Jepang 6.098.952 650 17.991.022 1.854 Japanese Yen Total liabilitas 4.959.511 4.160.300 Total liabilities
Poundsterling Inggris 19.948 448 36.713 742 Great Britiain Poundsterling
Yuan China 69.443 166 69.260 152 Chinese Yuan Total aset - neto (2.403.656) (1.039.423) Total assets - net
Penempatan pada Bank Indonesia Placements with Bank Indonesia
dan bank lain and other banks
- Pihak berelasi Related parties -
Dolar Amerika Serikat - - 20.000.000 321.900 United States Dollar 39. Jaminan terhadap Kewajiban Pembayaran Bank 39. Guarantees on The Obligations of Commercial
- Pihak ketiga Third parties -
Dolar Amerika Serikat 60.000.000 1.000.500 57.000.000 917.415 United States Dollar
Umum Banks
Tagihan akseptasi Acceptance receivables
Dolar Amerika Serikat 2.751.710 45.885 - - Unites States Dollar Berdasarkan Undang-Undang No. 24 tanggal Based on Law No. 24 dated September 22, 2004,
Kredit yang diberikan - neto Loans - net 22 September 2004, efektif sejak tanggal effective September 22, 2005, Indonesian Deposit
Dolar Amerika Serikat 58.534.000 976.054 96.666.653 1.555.850 United States Dollar
Efek-efek Securities 22 September 2005, Lembaga Penjamin Simpanan Insurance Corporation (Lembaga Penjamin
Dolar Amerika Serikat 19.946.504 332.608 9.983.572 160.686 United States Dollar (LPS) dibentuk untuk menjamin kewajiban tertentu Simpanan/LPS) was established to provide
Aset lain-lain Other assets bank-bank umum berdasarkan program penjaminan guarantee on certain deposits from customers
Dolar Amerika Serikat 223.578 3.728 577.274 9.291 United States Dollar
Dolar Australia 45 1 164 2 Australian Dollar
yang berlaku. based on prevailing guarantee schemes.
Euro Eropa - - 2 - European Euro
Yen Jepang 307 - 307 - Japanese Yen Total premi penjaminan yang dibayarkan untuk The guarantee premium paid for the period ended
Dolar Singapura - - 1 - Singapore Dollar periode yang berakhir tanggal 31 Desember 2025 December 31, 2025 and 2024 amounted to
Riyal Qatar 1.418 6 - - Qatari Riyal
dan 2024 adalah sebesar Rp13.856 dan Rp9.691 Rp13,856 and Rp9,691, respectively (Note 33).
Total asset 2.555.855 3.120.877 Total assets (Catatan 33).
Liabilitas Liabilities
Liabilitas segera Liabilities payable on demand Pada tanggal 31 Desember 2025 dan 2024, tingkat As of December 31, 2025 and 2024 , interest rates
Euro Eropa - - 64 1 European Euro suku bunga atas simpanan yang dijamin oleh LPS of deposits secured by LPS were 3.50% and 4.25%
Dolar Amerika Serikat 160.619 2.678 410.140 6.601 United States Dollar masing-masing sebesar 3,50% dan 4,25% untuk respectively, for Rupiah currency, and 2.00% and
Dolar Australia 9 - 2.522 25 Australian Dollar
Dolar Singapura 74 1 33 - Singapore Dollar
mata uang Rupiah, serta masing-masing sebesar 2.25%, respectively, for foreign currency.
Poundsterling Inggris - - 36 1 Great Britain Poundsterling 2,00% dan 2,25% untuk valuta asing.
Riyal Qatar 1.418 6 - - Qatari Riyal
Simpanan dari nasabah Deposits from customers
- Pihak berelasi Related parties -
Dolar Amerika Serikat 6.666.880 111.170 5.949.736 95.751 United States Dollar
Dolar Singapura 20 - - - Singapore Dollar
- Pihak ketiga Third parties -
Euro Eropa 462.162 9.045 433.637 7.267 European Euro
Dolar Amerika Serikat 283.563.407 4.728.420 227.125.193 3.655.580 United States Dollar
Dolar Australia 1.081.084 12.057 3.334.660 33.392 Australian Dollar
Dolar Singapura 864.548 11.209 1.004.848 11.902 Singapore Dollar
Dolar Hong Kong 10 - 3.557 7 Hong Kong Dollar
Yen Jepang 131.160.452 13.969 146.688.127 15.113 Japanese Yen
Poundsterling Inggris 207.205 4.650 48.482 980 Great Britain Poundsterling
Riyal Qatar 4.908 22 14.002 62 Qatari Riyal
115 116
Page 209
The original financial statements included herein are in the The original financial statements included herein are in the
Indonesian language. Indonesian language.
PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2025 dan untuk As of December 31, 2025 and Tanggal 31 Desember 2025 dan untuk As of December 31, 2025 and
Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah, (Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated) kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
40. Segmen Operasi 40. Operating Segment 40. Segmen Operasi (lanjutan) 40. Operating Segment (continued)
a. Bidang usaha a. Business activities b. Segmen usaha (lanjutan) b. Business segment (continued)
Segmen Bank disajikan berdasarkan jenis The Bank’s segment information is presented Segmen operasi (lanjutan) Operating segment (continued)
kegiatan usahanya, yakni kredit, treasuri dan based on its business activities, namely credit,
ekspor-impor. treasury and trade finance. Segmen Operasi Bank berdasarkan letak Geographical segment information of the Bank
geografis adalah sebagai berikut: was as follows:
b. Segmen usaha b. Business segment
2025
Segmen geografis Geographic segment Jawa Barat dan
Jawa Timur/
Bank tidak mempunyai pendapatan dan aset The Bank does not have revenues and non- West Java and
Jakarta Sumatera East Java Total
tidak lancar dari pelanggan eksternal selain current asset from external customers other
yang diatribusikan kepada Negara domisili than attributed to the Bank’s country of
bank. domicile. Pendapatan bunga - neto 279.874 55.912 11.178 346.964 Interest income - net
Provisi dan komisi - neto 33.403 3.502 2.995 39.900 Fees and commission - net
Pendapatan (beban) Other operating
Segmen operasi Operating segment operasional lainnya 45.711 - - 45.711 income (expenses)
Beban operasional (336.415) (14.227) (13.592) (364.234) Operating expenses
Pendapatan bukan Non-Operating
Segmen operasi dilaporkan sesuai dengan Operating segments are reported in operasional 9.171 - - 9.171 income
laporan internal Bank yang disiapkan untuk accordance with the internal reporting provided Beban bukan Non-Operating
pengambilan keputusan operasional yang to the chief operating decision maker which is operasional (23.417) (35) (3.215) (26.667) expenses
bertanggung jawab untuk mengalokasikan responsible for allocating resources to certain
Laba (rugi) sebelum Income (loss) before
sumber daya ke segmen tertentu dan penilaian segments and performance assessments. pajak penghasilan 8.327 45.152 (2.634) 50.845 income tax
atas kinerjanya.
Beban pajak tangguhan (99.168) - - (99.168) Deffered tax expense
Seperti yang dijelaskan di Catatan 2ac, Bank As explained in Note 2ac, the Bank is being Laba setelah pajak
saat ini dikelola sebagai segmen operasi managed as a single operating segment. penghasilan (90.841) 45.152 (2.634) (48.323) Income after tax
tunggal. Pada saat ini, Bank hanya Currently, the Bank only analyzes segment
menganalisa segmen secara geografis dimana based on the geographical area where the Total aset 13.130.267 20.703 53.246 13.204.216 Total assets
manajemen menelaah laporan internal management reviews internal management Total liabilitas 7.539.252 886.943 68.677 8.494.872 Total liabilities
manajemen secara bulanan untuk masing- reports on a monthly basis for each area.
masing area.
2024
Tidak ada pendapatan dari satu konsumen There was no revenue from transactions with a Jawa Barat dan
eksternal atau pihak lain yang mencapai 10% single external customer or counterparty Jawa Timur/
atau lebih dari total pendapatan Bank untuk reached 10% or more of the Bank’s total West Java and
Jakarta Sumatera East Java Total
tahun yang berakhir pada tanggal revenuec for the period ended
31 Desember 2025 dan 2024. December 31, 2025 and 2024.
Pendapatan bunga - neto 359.443 76.391 15.085 450.919 Interest income - net
Provisi dan komisi - neto 25.745 2.986 2.831 31.562 Fees and commission - net
Bank mengelola kegiatan operasinya dan The Bank manages its operating activities and Pendapatan (beban) Other operating
mengidentifikasi segmen yang dilaporkan indentifies its reporting segments based on operasional lainnya 63.640 (1.988) 12 61.664 income (expenses)
berdasarkan wilayah geografis yang terbagi geographical area that allocated into several Beban operasional (428.621) (15.880) (13.324) (457.825) Operating expenses
Pendapatan bukan Non-Operating
menjadi beberapa area, yaitu Jakarta, areas, namely, Jakarta, Sumatera, West Java operasional 90 - - 90 income
Sumatera, Jawa Barat dan Jawa Timur. and East Java.
Laba sebelum pajak
penghasilan 20.297 61.509 4.604 86.410 Income before tax
Total aset 12.768.212 24.806 59.855 12.852.873 Total assets
Total liabilitas 6.562.458 1.163.646 378.057 8.104.161 Total liabilities
Pendapatan bunga, pendapatan provisi dan The Bank’s interest income, fees and
komisi, pendapatan operasional lainnya dan commission income, other operating income
pendapatan non-operasional Bank berasal dari and non-operating income were generated from
pelanggan/pihak lain yang berdomisili di its customers/counterparties domiciled in
Indonesia. Indonesia.
117 118
Page 210
The original financial statements included herein are in the The original financial statements included herein are in the
Indonesian language. Indonesian language.
PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2025 dan untuk As of December 31, 2025 and Tanggal 31 Desember 2025 dan untuk As of December 31, 2025 and
Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah, (Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated) kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
41. Perjanjian yang Material 41. Material Agreements 42. Aset Kontinjensi 42. Contingency Asset
Perjanjian Sewa Menyewa Gedung dengan Leased Agreement with PT Adinusa Puripratama Sepanjang tahun 2025 dan 2024, Bank menghadapi During 2025 and 2024, the Bank faced several
PT Adinusa Puritapratama beberapa kasus hukum yang masih dalam proses unresolved legal cases, and lawsuits related to the
dan gugatan sehubungan dengan kegiatan usaha Bank’s business activities. It is not possible for the
Pada tanggal 11 April 2019, Bank menandatangani On April 11, 2019, the Bank signed lease agreement Bank. Tidak memungkinkan bagi Bank untuk Bank to predict with certainty whether the Bank will
perjanjian sewa menyewa dengan PT Adinusa with PT Adinusa Puripratama, whereby the Bank memperkirakan dengan pasti apakah Bank akan succeed in each of these legal cases or, if not, the
Puripratama, dimana Bank menyewa gedung leased Revenue Tower Ground Floor & 7,8,9 berhasil dalam setiap kasus hukum tersebut, atau repercussions that may arise. However, the Bank
Revenue Tower Lantai Dasar & 7,8,9 District 8 Jalan located at District 8 Jalan Jend. Sudirman Kav 52- jika tidak, dampak yang mungkin timbul, namun ensures the Bank’s legal position on the legal issues
Jend. Sudirman Kav 52-53, Jakarta, yang digunakan 53, Jakarta, currently occupied as the Bank’s Head demikian Bank memastikan bahwa posisi hukum is strong and will not affect the ongoing business.
sebagai Kantor Pusat Bank dan kantor cabang. Office and branch office. This agreement was Bank atas permasalahan hukum tersebut kuat dan
Perjanjian berlaku untuk jangka waktu 10 tahun effective for the period 10 years since signing of the tidak akan mempengaruhi usaha yang sedang
sejak ditandatanganinya perjanjian. agreement. dijalankan Bank.
Perjanjian Kerjasama dengan PT Allianz Mutual Agreement with PT Allianz Indonesia 43. Transaksi Non-Kas 43. Non-Cash Transaction
Indonesia
Pada tanggal 31 Desember 2025, terdapat transaksi As of December 31, 2025, there are non-cash
Bank mengadakan perjanjian dengan PT Asuransi Bank signed an agreement with PT Asuransi Allianz non-kas atas reklasifikasi dari biaya dibayar dimuka transactions from advance payment to intangible
Allianz Life Indonesia sehubungan dengan Life Indonesia in relation to market the insurance ke aset takberwujud dengan total sebesar Rp3.030. assets total amounted to Rp3,030. In addition, there
penjualan produk Asuransi sesuai dengan model product in accordance with Bancassurance Selain itu, terdapat reklasifikasi dari biaya dibayar are reclassification from advance payment to fixed
bisnis Bancassurance. Perjanjian kerjasama Business Model. This agreement was effective dimuka menjadi aset tetap sebesar Rp5.413. assets amounting to Rp5,413.
berlaku sejak 10 Desember 2019 untuk jangka since December 10, 2019 for the period of 10 years
waktu 10 tahun sejak ditandatanganinya perjanjian since the signing of the agreement. On 2020 this Pada tanggal 31 Desember 2024, terdapat transaksi As of December 31, 2024, there are non-cash
ini dan pada tahun 2020 perjanjian kerjasama ini di agreement was approved by Financial Authorities non-kas atas reklasifikasi dari biaya dibayar dimuka transactions from advance payment to intangible
setujui oleh Otoritas Jasa Keuangan. Service. ke aset takberwujud dengan total sebesar Rp4.356. assets total amounted to Rp4,356. In addition, there
Selain itu, terdapat reklasifikasi dari biaya dibayar are reclassification from advance payment to fixed
Perjanjian Perubahan Akta Sewa Menyewa Amendment in the Lease Deed Agreement on a dimuka menjadi aset tetap sebesar Rp6.103. assets amounting to Rp 6,103.
Rumah (Kantor) dengan Nyonya Titin Ratnasari House (Office) with Mrs. Titin Ratnasari
Pada Mei 2024, Bank menandatangani perubahan On May 2024, the Bank signed the lease deed 44. Informasi Tambahan Arus Kas 44. Supplemental Information Of Cash Flow
perjanjian sewa menyewa dengan Nyonya Titin agreement with Mrs. Titin Ratnasari, whereby the
Ratnasari, dimana Bank melakukan perpanjangan Bank extend the lease of a house (office) located at Rekonsiliasi liabilitas yang timbul dari aktivitas Reconciliation of liabilities occurred from financing
sewa menyewa rumah (kantor) Jalan Ir. H. Juanda Jalan Ir. H. Juanda No. 11, Bandung, currently pendanaan. activities.
No. 11, Bandung, yang digunakan sebagai kantor occupied as the Bank’s branch office. This lease
cabang Bank. Perjanjian sewa menyewa berlaku agreement was effective until December 3, 2024 Tabel dibawah ini menunjukkan rekonsiliasi liabilitas The table below shoes reconciliation of liabilities
sampai dengan tanggal 3 Desember 2024 dan telah and has been extended until December 3, 2027. yang timbul dari pendanaan untuk periode yang occurred from financing activities for the year ended
diperpanjang sampai dengan tanggal 3 Desember berakhir pada tanggal 31 Desember 2025 dan 2024, December 31, 2025 and 2024, as follows:
2027. sebagai berikut:
Perjanjian Kerjasama Sewa Menyewa Kantor Mutual agreement in the Lease Deed Agreement 31 Desember/ 31 Desember/
December 31, Arus Kas/ Perubahan non-kas/ December 31,
dengan Nyonya Rosdewi on a Office with Mrs. Rosdewi 2024 Cash flows Non-cash changes 2025
Pada Agustus 2024, Bank menandatangani On August 2024, the Bank signed the lease deed Liabilitas sewa 96.797 (26.940) 3.571 73.428 Lease liability
perjanjian sewa menyewa dengan Nyonya Rosdewi, agreement with Mrs. Rosdewi, whereby the Bank Total 96.797 (26.940) 3.571 73.428 Total
dimana Bank melakukan perjanjian sewa menyewa lease of a office located at Jalan Pemuda No. 05,
kantor Jalan Pemuda No. 05, Medan, yang Medan, occupied as the Bank’s branch office. This
digunakan sebagai kantor cabang Bank. Perjanjian lease agreement was effective until June 1, 2030. 31 Desember/ 31 Desember/
December 31, Arus Kas/ Perubahan non-kas/ December 31,
sewa menyewa berlaku sampai dengan tanggal 2023 Cash flows Non-cash changes 2024
1 Juni 2030.
Liabilitas sewa 106.636 (23.062) 13.223 96.797 Lease liability
Total 106.636 (23.062) 13.223 96.797 Total
119 120
Page 211
The original financial statements included herein are in the The original financial statements included herein are in the
Indonesian language. Indonesian language.
PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2025 dan untuk As of December 31, 2025 and Tanggal 31 Desember 2025 dan untuk As of December 31, 2025 and
Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah, (Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated) kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
45. Standar Akuntansi dan Interpretasi Standar yang 45. New Accounting Standard and Interpretation of 46. Pengungkapan Informasi Tambahan dalam 46. Additional Disclosure on Notes to the Financial
Telah Disahkan Namun Belum Berlaku Efektif Standard Which Has Issued But Not Yet Catatan Atas Laporan Keuangan Statements
Effective
Informasi tambahan berikut yang disajikan di bawah The following additional information below is
Berikut ini ikhtisar Pernyataan Standar Akuntansi The following summarize the Statement of Financial ini merupakan informasi yang disyaratkan oleh information required by applicable regulations and is
Keuangan (PSAK) dan Interpretasi Standar Accounting Standards (PSAK) and Interpretation of regulasi berlaku dan tidak disyaratkan untuk not required to be disclosed by Indonesian Financial
Akuntansi Keuangan (ISAK) yang telah disahkan Financial Accounting Standards (ISAK) issued by diungkapkan oleh Standar Akuntansi Keuangan di Accounting Standards.
oleh Dewan Standar Akuntansi Keuangan (DSAK) Board of Financial Accounting Standards (DSAK) Indonesia.
namun belum berlaku efektif untuk laporan but not yet effective for the financial statements for
keuangan untuk tahun yang berakhir pada tanggal the year ended December 31, 2025: a. Giro pada Bank Indonesia a. Current Accounts with Bank Indonesia
31 Desember 2025:
Bank dipersyaratkan untuk memiliki Giro Wajib The Bank is required to maintain Minimum
Berlaku efektif pada atau setelah tanggal Effective on or after January 1, 2026 Minimum (GWM) dalam mata uang Rupiah Statutory Reserves (GWM) in Rupiah for
1 Januari 2026 dalam kegiatannya sebagai Bank Umum Conventional Commercial Banking, and
Konvensional, serta GWM dalam mata uang Minimum Statutory Reserves in foreign
- Amendemen PSAK 109: Klasifikasi dan - Amendment of PSAK 109: Classification and asing dalam kegiatannya melakukan transaksi currencies for foreign exchange transactions.
Pengukuran Instrumen Keuangan terkait Measurement of Financial Instruments mata uang asing.
penghentian pengakuan liabilitas keuangan, regarding the derecognition of financial
serta mengklarifikasi penilaian karakteristik liabilities, as well as clarifying the assessment Rasio Giro Wajib Minimum (GWM) pada The Minimum Statutory Reserves (GWM) ratio
arus kas (solely payments of principal and of cash flow (solelypayments of principal and tanggal 31 Desember 2025 dan 2024 adalah as of December 31, 2025 and 2024 are as
interest) untuk aset keuangan dengan fitur interest) characteristics for financial assets with sebagai berikut: follows:
ESG-linked, aset keuangan dengan fitur non- ESG-linked features, financial assets with non- 2025 2024
recourse, dan instrumen yang terikat secara recourse features, and contractually bound
kontraktual seperti tranche. instruments such as tranches. Rupiah Rupiah
- Amendemen PSAK 107: Klasifikasi dan - Amendment of PSAK 107: Classification and Giro Wajib Minimum Harian 5,06% 7,74% Daily Minimum Statutory Reserves
Giro Wajib Minimum Rata-rata 9,46% 8,39% Average Minimum Statutory Reserves
Pengukuran Instrumen Keuangan terkait Measurement of Financial Instruments
persyaratan pengungkapan investasi pada regarding requirements for investments in Valuta asing Foreign currencies
instrumen ekuitas yang diukur pada nilai wajar equity instruments measured at fair value Giro Wajib Minimum Harian 4,02% 4,19% Daily Minimum Statutory Reserves
melalui penghasilan komprehensif lain dan through other comprehensive income and Giro Wajib Minimum Rata-rata 4,04% 4,19% Average Minimum Statutory Reserves
menambah ketentuan terkait instrumen adding provisions related to financial Penyangga Likuiditas Mikroprudensial Macroprudential Liquidity Reserve
keuangan dengan persyaratan kontraktual instruments with contractual terms that change d/h Giro Wajib Minimum d/h Secondary Minimum
yang mengubah waktu atau jumlah arus kas the timing or amount of contractual cash flows. Sekunder 29,91% 50,84% Statutory Reserves
kontraktual. Rasio GWM pada tanggal 31 Desember 2025 The calculation of the GWM ratios as of
dan 2024 dihitung berdasarkan Peraturan Bank December 31, 2025 and 2024 is based on Bank
Berlaku efektif pada atau setelah tanggal Effective on or after January 1, 2027
Indonesia No. 20/3/PBI/2018 tanggal 29 Maret Indonesia regulation (PBI) No. 20/3/PBI/2018
1 Januari 2027
2018 yang telah diubah beberapa kali, terakhir dated March 29, 2018, which has been
Amandemen PSAK 118: Penyajian dan Amendments of PSAK 118: Presentation and dengan PBI No. 24/4/PBI/2022 tanggal 25 amended several times, the latest with PBI No.
Pengungkapan dalam Laporan Keuangan yang Disclosure in Financial Statements, which refers to Februari 2022. PBI tersebut dijelaskan oleh 24/4/PBI/2022 dated February 25, 2022. The
merujuk pada IFRS 18 Presentation and Disclosure IFRS 118 Presentation and Disclosure in Financial Peraturan Anggota Dewan Gubernur (PADG) PBI is explained by Regulations of Members of
in Financial Statements. PSAK 118 akan Statements. PSAK 118 will replace PSAK 201: No. 20/10/PADG/2018 tanggal 31 Mei 2018 the Board of Governors (PADG)
menggantikan PSAK 201: Penyajian Laporan Presentation of Financial Statements and will be sebagaimana telah diubah beberapa kali No. 20/10/PADG/2018 dated May 31, 2018
Keuangan dan akan berlaku efektif pada 1 Januari effective on January 1, 2027. dengan PADG No.20/30/PADG/2018 tanggal which has been amended several times with
2027. 30 November 2018, PADG PADG No. 20/30/PADG/2018 dated November
No. 21/14/PADG/2019 tanggal 26 Juni 2019 30, 2018, PADG No. 21/14/PADG/2019 dated
Penerapan PSAK 118 akan berdampak terhadap The implementation of PSAK 118 will affect the sebagaimana telah diubah beberapa kali June 26, 2019 which has been amended
penyajian laporan keuangan seluruh perusahaan di presentation of financial statements for all dengan PADG No. 21/27/PADG/2019 tanggal several times with PADG No.
seluruh industri. PSAK 118 mengakibatkan companies across all industries. PSAK 118 26 Desember 2019, PADG No. 21/27/PADG/2019 dated December 26, 2019,
perubahan terutama pada laporan laba rugi dan introduces significant changes primarily to the 22/2/PADG/2020 tanggal 13 Maret 2020, PADG PADG No. 22/2/PADG/2020 dated March 13
catatan atas laporan keuangan, sebagian statement of profit or loss and the notes to the No. 22/10/PADG/2020 tanggal 30 April 2020, 2020 PADG No. 22/10/PADG/2020 dated April
perubahan dalam arus kas dan sedikit perubahan financial statements, with partial changes to the PADG No. 22/19/PADG/2020 tanggal 30, 2020, PADG No. 22/19/PADG/2020 dated
pada laporan posisi keuangan dan laporan statement of cash flows and m inor changes to the 29 Juli 2020, PADG No. 23/27/PADG/2021 July 29, 2020, PADG No.23/27/PADG/2021
perubahan ekuitas. Dalam laporan laba rugi, PSAK statement of financial position and the statement of tanggal 21 Desember 2021, PADG No. dated December 21, 2021, PADG No.
118 mensyaratkan antara lain: changes in equity. Under the statement of profit or 24/3/PADG/2022 tanggal 1 Maret 2022, PADG 24/3/PADG/2022 dated March 1, 2022, PADG
loss, PSAK 118 requires: No. 24/8/PADG/2022 tanggal 30 Juni 2022, No. 24/8/PADG/2022 dated June 30, 2022,
PADG No. 2 Tahun 2023 tanggal 24 Maret PADG No. 2 year of 2023 dated March 24,
a. penyajian subtotal laba (rugi) operasi, laba a. the presentation of subtotals for operating profit 2023, PADG No. 12 Tahun 2023 tanggal 2023, PADG No.12 year of 2023 dated October
(rugi) sebelum pendanaan dan pajak (loss), profit (loss) before financing and income 1 Oktober 2023 dan perubahan terakhir PADG 1, 2023 and the latest amendment by PADG
penghasilan, serta laba (rugi); dan tax, and profit (loss); and Nomor 8 Tahun 2025 tentang Peraturan No. 8 year of 2025 regarding Minimum
b. penghasilan dan beban untuk diklasifikasikan b. the classification of income and expenses into Pelaksanaan Pemenuhan Giro Wajib Minimum Statutory Reserve Requirements in Rupiah and
ke dalam kategori operasi, investasi, dan operating, investing, and financing categories, dalam Rupiah dan Valuta Asing bagi Bank Foreign Currencies of Conventional
pendanaan, serta pajak penghasilan dan as well as income tax and discontinued Umum Konvensional, Bank Umum Syariah, dan Commercial Banking, Sharia Commercial
operasi yang dihentikan. operations. Unit Usaha Syariah. Banking and Sharia Business Units.
121 122
Page 212
The original financial statements included herein are in the The original financial statements included herein are in the
Indonesian language. Indonesian language.
PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2025 dan untuk As of December 31, 2025 and Tanggal 31 Desember 2025 dan untuk As of December 31, 2025 and
Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah, (Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated) kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
46. Pengungkapan Informasi Tambahan dalam 46. Additional Disclosure on Notes to the Financial 46. Pengungkapan Informasi Tambahan dalam 46. Additional Disclosure on Notes to the Financial
Catatan Atas Laporan Keuangan (lanjutan) Statements (continued) Catatan Atas Laporan Keuangan (lanjutan) Statements (continued)
Informasi tambahan berikut yang disajikan di bawah The following additional information below is
Informasi tambahan berikut yang disajikan di bawah The following additional information below is
ini merupakan informasi yang disyaratkan oleh information required by applicable regulations and is
ini merupakan informasi yang disyaratkan oleh information required by applicable regulations and is
regulasi berlaku dan tidak disyaratkan untuk not required to be disclosed by Indonesian Financial
regulasi berlaku dan tidak disyaratkan untuk not required to be disclosed by Indonesian Financial
diungkapkan oleh Standar Akuntansi Keuangan di Accounting Standards. (continued)
diungkapkan oleh Standar Akuntansi Keuangan di Accounting Standards. (continued)
Indonesia. (lanjutan)
Indonesia. (lanjutan)
a. Giro pada Bank Indonesia (lanjutan) a. Current Accounts with Bank Indonesia
(continued) a. Giro pada Bank Indonesia (lanjutan) a. Current Accounts with Bank Indonesia
(continued)
Pada tanggal-tanggal 31 Desember 2025 dan As of December 31, 2025 and 2024, The Bank
2024, Bank juga harus memenuhi Peraturan must also comply with Bank Indonesia Bank Indonesia memberikan insentif berupa Bank Indonesia provides incentives in the form
Bank Indonesia (PBI) No. 20/4/PBI/2018 Regulation (PBI) No. 20/4/PBI/2018 dated kelonggaran atas kewajiban pemenuhan GWM of leniency on the obligation to fulfill the
tanggal 29 Maret 2018 tentang “Rasio March 29, 2018 regarding “Macroprudential dalam rupiah yang wajib dipenuhi secara statutory reserve in rupiah which must be
Intermediasi Makroprudensial dan Penyangga Intermediation Ratios and Macroprudential harian. Pada tanggal 31 Desember 2025 dan fulfilled on a daily basis. As of December 31,
Likuiditas Makroprudensial bagi Bank Umum Liquidity Buffers for Conventional Commercial 2024, insentif bagi Bank masing-masing 2025 and 2024, incentive is given to Banks of
Konvensional, Bank Umum Syariah, dan Unit Banks, Sharia Commercial Banks, and Sharia sebesar 4,20% dan 1,50%. 4.20% and 1.50%, respectively.
Usaha Syariah” sebagaimana telah diubah Business Unit” which has been amended with
dengan PBI No. 21/12/PBI/2019 tanggal PBI 21/12/PBI/2019 dated November 25, 2019, Pada tanggal 31 Desember 2025 dan 2024, As of December 31, 2025 and 2024, based on
25 November 2019, PBI No. 22/17/PBI/2020 PBI No. 22/17/PBI/2020 dated sesuai dengan ketentuan Bank Indonesia the above Bank Indonesia regulations, The
tanggal 30 September 2020, dan PBI September 30, 2020 and PBI 24/16/PBI/2022 tersebut di atas, Bank harus memenuhi Bank is required to maintain Primary GWM and
No.24/16/PBI/2022 tanggal 1 November 2022 dated November 1, 2022, which is explained persyaratan GWM Primer dan PLM. Persentase PLM. The percentage requirements are as
yang dijelaskan melalui Peraturan Anggota through PADGNo. 21/22/PADG/2019 dated persyaratan adalah sebagai berikut: follows:
Dewan Gubernur No.21/22/PADG/2019 November 28, 2019 which has been amended
2025 2024
tanggal 28 November 2019 yang telah diubah with PADGNo. 21/11/PADG/2020 dated
dengan PADG No. 21/11/PADG/2020 tanggal April 29, 2020, PADG No. 22/30/PADG/2020 Rupiah Rupiah
29 April 2020, PADG 22/30/PADG/2020 tanggal dated October 5, 2020, PADG No. Giro Wajib Minimum Primer 9,00% 9,00% Primary Minimum Statutory Reserves
5 Oktober 2020, PADG No. 23/7/PADG/2021 23/7/PADG/2021 dated April 26, 2021, PADG
Valuta Asing Foreign Currency
tanggal 26 April 2021, PADG No. No. 23/31/PADG/2021 dated Giro Wajib Minimum 4,00% 4,00% Minimum Statutory Reserves
23/31/PADG/2021 tanggal 31 Desember 2021 December 31, 2021 and the latest amendment
dan perubahan terakhir by PADG 24/14/PADG/2022 dated Penyangga Likuiditas Makroprudensial Macroprudential Liquidity Reserve
PADG No. 24/14/PADG/2022 tanggal November 1, 2022 concerning d/h Giro Wajib Minimum 4,00% 6,00% d/h Minimum Statutory Reserves
1 November 2022 tentang “Rasio Intermediasi “Macroprudential Intermediation Ratio and
Makroprudensial dan Penyangga Likuiditas Macroprudential Liquidity Buffer for GWM Primer adalah simpanan minimum yang Primary Minimum Statutory Reserve is a
Makroprudensial bagi Bank Umum Conventional Commercial Banks, Sharia wajib dipelihara oleh Bank dalam bentuk saldo minimum reserve that should be maintained by
Konvensional, Bank Umum Syariah, dan Unit Commercial Banks, and Sharia Business Rekening Giro pada Bank Indonesia. GWM the Bank in Current Accounts with Bank
Usaha Syariah”. Units”. Sekunder dan Penyangga Likuiditas Indonesia. Secondary Minimum Statutory
Makroprudensial (PLM) adalah cadangan Reserve and Macroprudential Liquidity Buffer
Bank Indonesia melakukan penguatan Bank Indonesia has strengthened incentive minimum yang wajib dipelihara oleh Bank are the minimum reserves that should be
kebijakan insentif untuk mendorong peranan policy to stimulate the role of banks in financing berupa Sertifikat Bank Indonesia (SBI), Surat maintained by the Bank which comprise of
perbankan dalam pembiayaan kepada sektor priority sectors in accordance with Bank Utang Negara (SUN), Surat Berharga Syariah Certificates of Bank Indonesia (SBI),
prioritas sesuai Peraturan Bank Indonesia (PBI) Indonesia Regulation (PBI) No. 24/5/PBI/2022 Negara (SBSN) dan/atau excess reserve yang Government Debenture Debt (SUN), Sharia
No. 24/5/PBI/2022 tentang Insentif bagi Bank regarding Incentives for Banks Providing Funds merupakan kelebihan saldo Rekening Giro Government Securities (SBSN), and/or excess
yang Memberikan Penyediaan Dana untuk for Certain and Inclusive Economic Activities Rupiah dari GWM Primer, GWM LFR dan Rasio reserve which represents the excess reserve of
Kegiatan Ekonomi Tertentu dan Inklusif tanggal dated February 25, 2022, as further regulated Intermediasi Makroprudensial (RIM). GWM the Bank Current Accounts in Rupiah over the
25 Februari 2022, sebagaimana diatur lebih through PADG No. 24/4/PADG/2022 dated LFR dan RIM adalah tambahan simpanan Primary Minimum Statutory Reserve, Minimum
lanjut melalui PADG No. 24/4/PADG/2022 March 1, 2022 as amended by the latest minimum yang wajib dipelihara oleh Bank Statutory Reserve on LFR and Macroprudential
tanggal 1 Maret 2022 sebagaimana telah amendment of PADG No. 1 of 2023 dated dalam bentuk saldo Rekening Giro pada Bank Intermediation Ratio (RIM). Minimum Statutory
diubah dengan perubahan terakhir PADG No. 1 February 15, 2023, as further regulated through Indonesia, jika LFR dan RIM target Bank Reserve on LFR and RIM is the additional
Tahun 2023 tanggal 15 Februari 2023, PADG No. 11 year of 2023 dated September Indonesia (84%) atau jika di atas maksimum reserve that should be maintained by the Bank
sebagaimana diatur lebih lanjut melalui 27, 2023, and and the latest amendment by LFR dan RIM target BI (94%) dan Kewajiban in the form of Current Accounts with Bank
perubahan terakhir PADG No. 11 tahun 2023 PADG No. 7 year of 2025 dated March 26, 2025 Penyediaan Modal Minimum (KPMM) Bank Indonesia, if the Bank and its subsidiaries’ LFR
tanggal 27 September 2023, dan sebagaimana regarding “Third Amendment to the Board of lebih kecil dari KPMM Insentif BI sebesar 14%. and RIM is below the minimum of LFR and RIM
telah diubah dengan perubahan terakhir PADG Governors Member Regulation Number 11 of targeted by Bank Indonesia (84%) or if the Bank
No. 7 Tahun 2025 tanggal 26 Maret 2025 2023 Regulations for Implementing LFR and RIM is above the maximum of LFR and
tentang “Perubahan Ketiga atas Peraturan Macroprudential Liquidity Incentive Policy”. RIM targeted by BI (94%) and the Capital
Anggota Dewan Gubernur Nomor 11 Tahun Adequacy Ratio (CAR) is below BI requirement
2023 tentang Peraturan Pelaksanaan of 14%.
Kebijakan Insentif Likuiditas Makroprudensial”.
123 124
Page 213
The original financial statements included herein are in the The original financial statements included herein are in the
Indonesian language. Indonesian language.
PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2025 dan untuk As of December 31, 2025 and Tanggal 31 Desember 2025 dan untuk As of December 31, 2025 and
Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah, (Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated) kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
46. Pengungkapan Informasi Tambahan dalam 46. Additional Disclosure on Notes to the Financial 46. Pengungkapan Informasi Tambahan dalam 46. Additional Disclosure on Notes to the Financial
Catatan Atas Laporan Keuangan (lanjutan) Statements (continued) Catatan Atas Laporan Keuangan (lanjutan) Statements (continued)
Informasi tambahan berikut yang disajikan di bawah The following additional information below is Informasi tambahan berikut yang disajikan di bawah The following additional information below is
ini merupakan informasi yang disyaratkan oleh information required by applicable regulations and is ini merupakan informasi yang disyaratkan oleh information required by applicable regulations and is
regulasi berlaku dan tidak disyaratkan untuk not required to be disclosed by Indonesian Financial regulasi berlaku dan tidak disyaratkan untuk not required to be disclosed by Indonesian Financial
diungkapkan oleh Standar Akuntansi Keuangan di Accounting Standards. (continued) diungkapkan oleh Standar Akuntansi Keuangan di Accounting Standards. (continued)
Indonesia. (lanjutan) Indonesia. (lanjutan)
a. Giro pada Bank Indonesia (lanjutan) a. Current Accounts with Bank Indonesia b. Kredit yang Diberikan (lanjutan) b. Loans (continued)
(continued)
Restrukturisasi kredit berdasarkan jenis Loan restructuring by loan type and
Pada tanggal 31 Desember 2025 dan 2024, As of December 31, 2025 and 2024 , the Bank kredit dan kolektibilitas adalah sebagai collectibility are as follows: (continued)
Bank telah memenuhi ketentuan Peraturan has fulfilled Bank Indonesia’s prevailing berikut: (lanjutan)
Bank Indonesia yang berlaku tentang GWM regulation regarding GWM of Conventional
Bank Umum Konvensional. Commercial Banks.
2024
b. Kredit yang Diberikan b. Loans Dalam
perhatian
khusus/ Kurang
a) Pada tanggal 31 Desember 2025 dan 2024, a) As of December 31, 2025 and 2024, the Lancar/ Special lancar/ Diragukan/ Macet/
rasio kredit Usaha Mikro Kecil Menengah ratio of Micro, Small and Medium Enterprise Current Mention Substandard Doubtful Loss Total
(UMKM) terhadap jumlah kredit yang (MSME) business loans to total loans is Investasi 863.614 79.901 - - 48.659 992.174 Investment
diberikan masing-masing adalah 0,01% dan 0.01% and 0.04%, respectively, with Sindikasi
Modal kerja
19.737
-
414.380
-
-
134.437
-
-
-
-
434.117
134.437
Sindication
Working capital
0,04% dengan nilai Rasio Pembiayaan macroprudential inclusive financing ratio Konsumer 33 51 83 - 22 189 Consumer
Inklusif Makroprudensial (RPIM) masing- (RPIM) is 17.18% and 12.41%, respectively. Total 883.384 494.332 134.520 - 48.681 1.560.917 Total
masing sebesar 17,18% dan 12,41%.
b) Restrukturisasi kredit dilakukan melalui b) Loans restructuring was conducted through
modifikasi persyaratan jumlah pokok dan modification of terms of principal and Total kredit yang telah direstrukturisasi dan Total loans that have been restructured and
bunga dan perpanjangan jangka waktu interest and extension of terms. As of dalam kategori kredit bermasalah pada in the category of non-performing loans as
kredit. Pada tanggal 31 Desember 2025 December 31, 2025 and 2024, restructured tanggal 31 Desember 2025 dan 2024 of December 31, 2025 and 2024 amounted
dan 2024, jumlah kredit yang loans amounted to Rp1,083,686 or 11.08% masing-masing sebesar Rp204.085 dan Rp204,085 and Rp48,681, respectively.
direstrukturisasi masing-masing sebesar and Rp1,560,917 or 18.46% of total loans, Rp48.681.
Rp1.083.686 atau 11,08% dan respectively, with the respective allowance
Rp1.560.917 atau 18,46% dari jumlah kredit for impairment losses amounted to c) Pada tanggal 31 Desember 2025 dan 2024, c) As of December 31, 2025 and 2024, details
yang diberikan, dengan cadangan kerugian Rp277,978 dan Rp344,219. From the rincian kredit bermasalah berdasarkan of non-performing loans based on economic
penurunan nilai masing-masing sebesar restructured loans, the Bank did not have sektor ekonomi adalah sebagai berikut: sector are as follows:
Rp277.978 dan Rp344.219. Dari kredit any commitments to extend additional loan
yang direstrukturisasi tersebut, Bank tidak facilities. 2025 2024
memiliki komitmen untuk memberikan Cadangan Cadangan
fasilitas kredit tambahan. Kerugian kerugian
penurunan penurunan
Restrukturisasi kredit berdasarkan jenis Loan restructuring by loan type and Kredit nilai/ Kredit nilai/
bermasalah/ Allowance for bermasalah/ Allowance
kredit dan kolektibilitas adalah sebagai collectibility are as follows: Non-performing impairment Non-performing for impairment
berikut: loans losses loans losses
2025
Jasa usaha 48.420 (38.283) 48.420 (38.283) Business service
Perdagangan, Trading,
Dalam restoran dan hotel 148.639 (100.276) 151.327 (102.860) restaurant and hotels
perhatian Konstruksi 656 (656) 983 (983) Construction
khusus/ Kurang Pengangkutan,
Lancar/ Special lancar/ Diragukan/ Macet/ perdagangan Transportation, warehousing
Current Mention Substandard Doubtful Loss Total
dan komunikasi 20.990 (14.441) 2.368 (694) and communication
Investasi 297.708 29.601 - - 69.649 396.958 Investment Lain-lain 513 (513) 25.735 (25.735) Others
Sindikasi - 384.620 - - - 384.620 Sindication
Modal kerja 167.671 - - - 134.437 302.108 Working capital Total 219.218 (154.169) 228.833 (168.555) Total
Total 465.379 414.221 - - 204.086 1.083.686 Total
125 126
Page 214
The original financial statements included herein are in the The original financial statements included herein are in the
Indonesian language. Indonesian language.
PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2025 dan untuk As of December 31, 2025 and Tanggal 31 Desember 2025 dan untuk As of December 31, 2025 and
Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah, (Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated) kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
46. Pengungkapan Informasi Tambahan dalam 46. Additional Disclosure on Notes to the Financial 46. Pengungkapan Informasi Tambahan dalam 46. Additional Disclosure on Notes to the Financial
Catatan Atas Laporan Keuangan (lanjutan) Statements (continued) Catatan Atas Laporan Keuangan (lanjutan) Statements (continued)
Informasi tambahan berikut yang disajikan di bawah The following additional information below is Informasi tambahan berikut yang disajikan di bawah The following additional information below is
ini merupakan informasi yang disyaratkan oleh information required by applicable regulations and is ini merupakan informasi yang disyaratkan oleh information required by applicable regulations and is
regulasi berlaku dan tidak disyaratkan untuk not required to be disclosed by Indonesian Financial regulasi berlaku dan tidak disyaratkan untuk not required to be disclosed by Indonesian Financial
diungkapkan oleh Standar Akuntansi Keuangan di Accounting Standards. (continued) diungkapkan oleh Standar Akuntansi Keuangan di Accounting Standards. (continued)
Indonesia. (lanjutan) Indonesia. (lanjutan)
c. Kualitas Aset Produktif (lanjutan) c. Quality of Productive Assets (continued)
d) Pada tanggal 31 Desember 2025 dan 2024, d) As of December 31, 2025 and 2024, the
rasio non-performing loan (“NPL”) adalah non-performing loan (“NPL”) ratio are as Tabel di bawah ini menunjukkan tingkat The tables below present the collectability
sebagai berikut: follows: kolektibilitas aset produktif Bank yang disajikan grading of productive assets of the Bank at their
pada nilai tercatatnya: (lanjutan) carrying amounts: (continued)
2025 2024
2024
NPL bruto 2,24% 2,71% Gross NPL Dalam
NPL neto 0,66% 0,71% Net NPL perhatian
khusus/
Lancar/ Special Kurang lancar/ Diragukan/ Macet/ Jumlah/
e) Pada tanggal 31 Desember 2025 dan 2024, e) As of December 31, 2025 dan 2024, the Current mention Substandard Doubtful Loss Total
Bank telah memenuhi ketentuan Batas Bank has complied with the Legal Lending
Giro pada Bank Current accounts
Maksimum Pemberian Kredit (“BMPK”), Limit (“LLL”) requirements for third parties Indonesia 410.213 - - - - 410.213 with Bank Indonesia
untuk pihak ketiga dan pihak berelasi. and related parties. Current accounts with
Giro pada bank lain 38.818 - - - - 38.818 other banks
Penempatan pada Placements with
f) Kredit sindikasi merupakan kredit yang f) Syndicated loans represent loans provided Bank Indonesia dan Bank Indonesia and
bank lain 1.336.301 - - - - 1.336.301 other banks
diberikan kepada nasabah berdasarkan to borrowers under a syndication agreement Tagihan Derivatif 3.269 - - - - 3.269 Derivative receivables
perjanjian pembiayaan bersama dengan with other banks. The Bank’s participation in Kredit yang diberikan 7.559.382 666.351 135.280 1.631 91.922 8.454.566 Loans
Efek-efek 2.160.025 - - - - 2.160.025 Securities
bank-bank lain. Partisipasi Bank dalam syndicated loans with other banks as of Komitmen dan Commitments and
kredit sindikasi dengan bank-bank lain pada December 31, 2025 and 2024 amounted to Kontinjensi 2.597.064 399 - - - 2.597.463 contingencies
tanggal 31 Desember 2025 dan 2024 Rp806,276 and Rp1,049,997 or 8.24% and Total 14.105.072 666.750 135.280 1.631 91.922 15.000.655 Total
adalah masing-masing sebesar Rp806.276 12.42% of loans balance, respectively.
dan Rp1.049.997 atau 8,24% dan 12,42% (unaudited)
dari total kredit. (tidak diaudit) d. Manajemen Risiko d. Risk Management
c. Kualitas Aset Produktif c. Quality of Productive Assets Secara garis besar, Kebijakan Manajemen Generally, the Risk Management Policy refers
Risiko mengacu pada peraturan Regulator, to the Regulatory provision, which the
Tabel di bawah ini menunjukkan tingkat The tables below present the collectability dimana penerapannya mencakup 4 pilar implementation includes the 4 pilars of risk
kolektibilitas aset produktif Bank yang disajikan grading of productive assets of the Bank at their manajemen risiko yang ditetapkan dalam POJK management, stipulated in OJK regulation
pada nilai tercatatnya: carrying amounts: No. 18/POJK.03/2016 tentang Penerapan No.18/POJK.03/2016 concerning Risk
Manajemen Risiko Bagi Bank Umum sebagai Management Implementation for Commercial
2025 berikut: Banks:
Dalam
perhatian 1. Pengawasan aktif dari Dewan Komisaris 1. Active supervision of the Boards of
khusus/ dan Direksi; Commissioners and Directors;
Lancar/ Special Kurang lancar/ Diragukan/ Macet/ Jumlah/
Current mention Substandard Doubtful Loss Total 2. Kecukupan kebijakan dan prosedur 2. Adequacy of Risk Management policies,
Manajemen Risiko serta penetapan limit procedures and risk limit stipulation;
Giro pada Bank Current accounts
Indonesia 364.492 - - - - 364.492 with Bank Indonesia risiko;
Current accounts with 3. Kecukupan proses identifikasi, pengukuran, 3. Adequacy of risk indentification,
Giro pada bank lain 17.504 - - - - 17.504 other banks
Penempatan pada Placements with pemantauan dan pengendalian risiko, serta measurement, monitoring and controlling
Bank Indonesia dan Bank Indonesia and Sistem Informasi Manajemen Risiko; dan process, supported by Risk Management
bank lain 1.241.384 - - - - 1.241.384 other banks
Tagihan Derivatif 590 - - - - 590 Derivative receivables Information System; and
Tagihan akseptasi 87.889 - - - - 87.889 Acceptance receivables 4. Sistem pengendalian internal yang 4. A comprehensive internal control system.
Efek-efek yang dibeli Securities purchased
dengan janji jual kembali 10.872 - - - - 10.872 under agreements to resell menyeluruh.
Kredit yang diberikan 9.151.030 414.220 - - 219.218 9.784.468 Loans
Efek-efek 1.481.150 - - - - 1.481.150 Securities
Komitmen dan Commitments and
Kontinjensi 3.252.753 - - - - 3.252.753 contingencies
Total 15.607.664 414.220 - - 219.218 16.241.102 Total
127 128
Page 215
The original financial statements included herein are in the The original financial statements included herein are in the
Indonesian language. Indonesian language.
PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2025 dan untuk As of December 31, 2025 and Tanggal 31 Desember 2025 dan untuk As of December 31, 2025 and
Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah, (Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated) kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
46. Pengungkapan Informasi Tambahan dalam 46. Additional Disclosure on Notes to the Financial 46. Pengungkapan Informasi Tambahan dalam 46. Additional Disclosure on Notes to the Financial
Catatan Atas Laporan Keuangan (lanjutan) Statements (continued) Catatan Atas Laporan Keuangan (lanjutan) Statements (continued)
d. Manajemen Risiko (lanjutan) d. Risk Management (continued) Informasi tambahan berikut yang disajikan di bawah The following additional information below is
ini merupakan informasi yang disyaratkan oleh information required by applicable regulations and is
Untuk mendukung penerapan manajemen To support the implementation of effective risk
regulasi berlaku dan tidak disyaratkan untuk not required to be disclosed by Indonesian Financial
risiko yang efektif, Direksi membentuk komite- management, Board of Directors formed
diungkapkan oleh Standar Akuntansi Keuangan di Accounting Standards. (continued)
komite yang membantu kelancaran dan tata committees, which help smooth and good
Indonesia. (lanjutan)
kelola perusahaan yang sehat dalam lingkup corporate governance in the scope of the
organisasi. Komite yang dibentuk pada level organization. One of related Committe at the
d. Manajemen Risiko (lanjutan) d. Risk Management (continued)
Komisaris salah satunya yaitu Komite Commissioner level is Risk Oversight
Pemantuan Risiko (ROC), sedangkan pada Committee (ROC), whereas at Director level e.g
Risiko Pasar (lanjutan) Market Risk (continued)
level Direksi antara lain Komite Manajemen Risk Management Committe (RMC),
Risiko (RMC), Komite Manajemen Risiko Operational Risk Committee (ORC), Asset &
i. Risiko mata uang (lanjutan) i. Currency risk (continued)
Operasional (ORC), Komite Aset dan Liabilitas Liability Committee (ALCO), Credit Committee
(ALCO), Komite Kredit (CC) dan lainnya. (CC), etc.
PDN pada tanggal 31 Desember 2025 dan NOP as of December 31, 2025 and 2024 are
2024 adalah sebagai berikut: (lanjutan) as follows: (continued)
Risiko Pasar Market Risk
2024
i. Risiko mata uang i. Currency risk
Posisi Devisa Neto
(nilai absolut)/
Bank memiliki eksposur risiko mata uang The Bank is exposed to currency risk Aset/ Liabilitas/ Net Open Position
akibat adanya transaksi dalam valuta asing. through transaction in foreign currencies. Valuta Assets Liabilities (absolute amount) Currencies
Bank memonitor risiko konsentrasi yang The Bank monitors any concentration risk in Keseluruhan (laporan posisi Aggregate (statement of
terjadi untuk setiap valuta sehubungan relation to any individual currency in regard keuangan dan rekening financial position and
dengan penjabaran transaksi dan aset dan to the translation of foreign currency administratif) administrative accounts)
Euro Eropa 15.188 14.531 657 European Euro
liabilitas moneter dalam valuta asing ke transactions and monetary assets and Dolar Amerika Serikat 5.962.925 5.956.672 6.254 United States Dollar
dalam Rupiah. liabilities into Rupiah. Dolar Australia 66.597 66.783 186 Australian Dollar
Dolar Singapura 22.402 22.218 183 Singapore Dollar
Sejalan dengan risk appetite yang telah In line with the risk appetite set by the Bank, Dolar Hong Kong 96 15 81 Hong Kong Dollar
Yen Jepang 29.994 30.234 240 Japanese Yen
ditetapkan oleh Bank, dimana kegiatan whereby proprietary trading activity is not Yen Cina 152 - 152 Chinese Yen
proprietary trading tidak diperkenankan, allowed, hence the currency risk is minimal Poundsterling Inggris 1.718 1.957 238 Great Britain Poundsterling
maka risiko mata uang relatif kecil dan and manageable. The Bank’s foreign Riyal Qatar 379 124 255 Qatari Riyal
terkendali. Pengelolaan posisi valuta asing currency position management is conducted Total 8.246 Total
Bank dilakukan dengan cara by managing the Bank’s overall Net Open
Total modal 31 Desember Total capital December 31,
mengendalikan Posisi Devisa Neto (“PDN”) Position (“NOP”). 2024 (Catatan 3f) 4.341.433 2024 (Note 3f)
Bank secara keseluruhan.
Rasio PDN 0,19% NOP ratio
PDN pada tanggal 31 Desember 2025 dan NOP as of December 31, 2025 and 2024 are
2024 adalah sebagai berikut: as follows:
Risiko Operasional Operational Risk
2025
Risiko operasional adalah risiko yang Operational risk is the risk caused by
Posisi Devisa Neto disebabkan oleh ketidakcukupan dan/atau inadequacy and/or failed of internal processes,
(nilai absolut)/
Aset/ Liabilitas/ Net Open Position tidak berfungsinya proses internal, kesalahan human error, system failure or external factors
Valuta Assets Liabilities (absolute amount) Currencies manusia, kegagalan sistem atau adanya faktor affecting the operations of the Bank.
Keseluruhan (laporan posisi Aggregate (statement of
eksternal yang mempengaruhi operasional
keuangan dan rekening financial position and Bank.
administratif) administrative accounts)
Euro Eropa 17.820 18.089 269 European Euro
Dolar Amerika Serikat 8.782.320 8.784.451 2.131 United States Dollar
Dolar Australia 24.426 24.138 288 Australian Dollar
Dolar Singapura 21.191 21.464 273 Singapore Dollar
Dolar Hong Kong 91 - 91 Hong Kong Dollar
Yen Jepang 28.007 27.949 58 Japanese Yen
Yen Cina 166 - 166 Chinese Yen
Poundsterling Inggris 9.806 9.298 507 Great Britain Poundsterling
Riyal Qatar 290 41 249 Qatari Riyal
Total 4.033 Total
Total modal 31 Desember Total capital December 31,
2025 (Catatan 46d) 4.572.841 2025 (Note 46d)
Rasio PDN 0,09% NOP ratio
129 130
Page 216
The original financial statements included herein are in the The original financial statements included herein are in the
Indonesian language. Indonesian language.
PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2025 dan untuk As of December 31, 2025 and Tanggal 31 Desember 2025 dan untuk As of December 31, 2025 and
Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah, (Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated) kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
46. Pengungkapan Informasi Tambahan dalam 46. Additional Disclosure on Notes to the Financial 46. Pengungkapan Informasi Tambahan dalam 46. Additional Disclosure on Notes to the Financial
Catatan Atas Laporan Keuangan (lanjutan) Statements (continued) Catatan Atas Laporan Keuangan (lanjutan) Statements (continued)
Informasi tambahan berikut yang disajikan di bawah The following additional information below is Informasi tambahan berikut yang disajikan di bawah The following additional information below is
ini merupakan informasi yang disyaratkan oleh information required by applicable regulations and is ini merupakan informasi yang disyaratkan oleh information required by applicable regulations and is
regulasi berlaku dan tidak disyaratkan untuk not required to be disclosed by Indonesian Financial regulasi berlaku dan tidak disyaratkan untuk not required to be disclosed by Indonesian Financial
diungkapkan oleh Standar Akuntansi Keuangan di Accounting Standards. (continued) diungkapkan oleh Standar Akuntansi Keuangan di Accounting Standards. (continued)
Indonesia. (lanjutan) Indonesia. (lanjutan)
d. Manajemen Risiko (lanjutan) d. Risk Management (continued) d. Manajemen Risiko (lanjutan) d. Risk Management (continued)
Risiko Operasional (lanjutan) Operational Risk (continued) Risiko Operasional (lanjutan) Operational Risk (continued)
Bank telah memiliki Kerangka Kerja Bank already has Operational Risk Mangement Selain itu, Bank telah mengembangkan Risk & Beside that, the Bank has developed Risk &
Manajemen Risiko Operasional yang menjadi Framework that will become standard for Control Self Assessment (RCSA) sebagai Control Self Assessment (RCSA) as tools to
standar dalam mengelola risiko operasional. managing operational risk. Operational Risk salah satu alat untuk mengidentifikasi risiko identify operational risk. RCSA and KRI will be
Kerangka Kerja Manajemen Risiko Framework consists of several components operasional. Selanjutnya RCSA dan KRI akan implemented to all work units gradually. The
Operasional ini terdiri dari berbagai komponen such as operational risk appetite, structure, diterapkan ke seluruh unit kerja secara Bank also has Incident reporting process which
seperti appetite risiko operasional, struktur, governance, policies and procedures. Policies bertahap. Bank juga telah memiliki proses governs reporting process, monitoring and
governance, kebijakan dan prosedur. and procedures related to operational risk are pelaporan Kejadian Risiko Operasional yang escalation of operational risk incident.
Kebijakan dan prosedur yang terkait dengan published and reviewed continuously to ensure mengatur proses pelaporan, monitoring dan
pengelolaan risiko operasional telah diterbitkan the adequacy of the management of operational eskalasi kejadian risiko operasional.
dan diperbaharui secara berkesinambungan risk. Such policies and procedures are
untuk memastikan kecukupan pengelolaan Operational Risk Management Policy, Business Continuity Management (BCM) Business Continuity Management (BCM)
risiko operasional. Diantara kebijakan dan Operational Risk Event Loss Data Management
prosedur tersebut misalnya Kebijakan Guidance, Risk and Control Self Assessment BCM adalah proses manajemen secara holistik BCM is a holistic management process that
Manajemen Risiko Operasional, Pedoman (RCSA) Proc edure, Operational Risk Mitigating untuk mengidentifikasi potensi ancaman identifies potential impacts that threaten an
Petunjuk Operational Risk Event Loss Data Action Guidance, and Third Party Risk terhadap suatu organisasi dan menimbulkan organization and provides a framework for
Management, Prosedur Risk and Control Self Management Policy. Three Lines of Defense dampak terhadap operasional bisnis jika building resilience and the capability to respond
Assessment (RCSA), Pedoman Operational Concept is already implemented by the Bank. ancaman tersebut terjadi, dan menyediakan effectively safeguard the interests of the
Risk Mitigating Action dan Kebijakan Third This concept explain that there are three lines kerangka kerja untuk membangun ketahanan stakeholders, reputation, brand and value
Party Risk Management. Konsep Pertahanan of defense in managing risk in which each lines organisasi melalui kemampuan respon yang creating activities. The Bank already has BCM
Tiga Lini juga telah diimplementasikan oleh have their own role and responsibilities in efektif untuk melindungi kepentingan para policy which governs end to end process
Bank. Konsep ini menjelaskan bahwa terdapat managing risk. stakeholder, reputasi, brand, dan kegiatan- regarding BCM.
tiga lini pertahanan dalam mengelola risiko kegiatan penciptaan nilai. Bank telah memiliki
dimana masing-masing lini memiliki peran dan Kebijakan BCM yang mengatur proses end to
tanggung jawabnya dalam mengelola risiko. end terkait dengan BCM.
Bank secara aktif melakukan program Bank actively conducts the socialization Sasaran dari penerapan BCM adalah untuk: The goal of the application of BCM is to:
sosialisasi untuk meningkatkan risk awareness program to improve risk awareness in order to
dalam rangka meminimalisir risiko operasional. minimize the operational risk. Socialization are 1. Memastikan kelanjutan proses dari 1. Ensure the continuing process of critical
Sosialisasi dilakukan dalam bentuk e-learning, performed in form of e-learning, e-mail blast and fungsi/unit yang kritikal sesuai dengan function/unit in accordance with a
e-mail blast dan tatap muka. face to face. toleransi waktu yang telah ditetapkan saat predetermined tolerance time during a crisis
terjadi krisis atau bencana; or disaster;
Dalam rangka memitigasi risiko operasional, In order to mitigate operational risks, the Bank 2. Memastikan setiap fungsi/unit yang kritikal 2. Ensure each critical function/unit has the
Bank telah menyusun kebijakan anti-fraud has developed anti-fraud policy to minimize memiliki strategi pemulihan yang sesuai appropriate recovery strategies and can be
untuk meminimalisir potensi kecurangan potential of fraud, which led to the Bank’s dan dapat diimplementasikan saat terjadi implemented during a crisis or disaster;
(fraud), yang akan menyebabkan kerugian losses, either caused by external or internal krisis atau bencana;
Bank, baik dikarenakan kecurangan eksternal fraud. Beside, Bank already has whistleblowing 3. Memastikan ketersediaan sumber daya 3. Ensure the availability of human and
maupun internal. Selain itu Bank juga telah mechanism as a tool to report and escalate manusia dan material yang dibutuhkan oleh material resources required by the bank to
memiliki mekanisme whistleblowing sebagai indication of fraud incident. bank dalam menjalankan bisnis saat terjadi continue run the business in the event of a
salah satu sarana untuk melaporkan dan krisis atau bencana; crisis or disaster;
mengeskalasikan indikasi kejadian 4. Meningkatkan kesadaran karyawan untuk 4. Increase awareness of employees to always
kecurangan. selalu siap dalam menghadapi kondisi krisis be prepared to deal with a crisis situation or
atau bencana; disaster;
5. Menjaga sumber daya utama yang 5. Keeping the main resources required to
dibutuhkan dalam mendukung pemulihan support the recovery of the Bank’s activities;
aktivitas Bank;
6. Mengurangi dampak terhadap layanan 6. Reduce the impact on the Bank’s services;
Bank;
131 132
Page 217
The original financial statements included herein are in the The original financial statements included herein are in the
Indonesian language. Indonesian language.
PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2025 dan untuk As of December 31, 2025 and Tanggal 31 Desember 2025 dan untuk As of December 31, 2025 and
Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah, (Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated) kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
46. Pengungkapan Informasi Tambahan dalam 46. Additional Disclosure on Notes to the Financial 46. Pengungkapan Informasi Tambahan dalam 46. Additional Disclosure on Notes to the Financial
Catatan Atas Laporan Keuangan (lanjutan) Statements (continued) Catatan Atas Laporan Keuangan (lanjutan) Statements (continued)
Informasi tambahan berikut yang disajikan di bawah The following additional information below is Informasi tambahan berikut yang disajikan di bawah The following additional information below is
ini merupakan informasi yang disyaratkan oleh information required by applicable regulations and is ini merupakan informasi yang disyaratkan oleh information required by applicable regulations and is
regulasi berlaku dan tidak disyaratkan untuk not required to be disclosed by Indonesian Financial regulasi berlaku dan tidak disyaratkan untuk not required to be disclosed by Indonesian Financial
diungkapkan oleh Standar Akuntansi Keuangan di Accounting Standards. (continued) diungkapkan oleh Standar Akuntansi Keuangan di Accounting Standards. (continued)
Indonesia. (lanjutan) Indonesia. (lanjutan)
d. Manajemen Risiko (lanjutan) d. Risk Management (continued) d. Manajemen Risiko (lanjutan) d. Risk Management (continued)
Risiko Operasional (lanjutan) Operational Risk (continued) Risiko Likuiditas (lanjutan) Liquidity Risk (continued)
Sasaran dari penerapan BCM adalah untuk: The goal of the application of BCM is to: Rasio Kecukupan Likuiditas (“LCR”) Bank pada The Bank’s Liquidity Coverage Ratio (“LCR”) as
(lanjutan) (continued) tanggal 31 Desember 2025 dan 2024 adalah of December 31, 2025 and 2024 was as follows
sebagai berikut (tidak diaudit): (unaudited):
7. Mengurangi risiko reputasi; 7. Reducing the risk of reputation;
8. Meningkatkan kepercayaan publik dan 8. Improve public confidence and macro 2025 2024
sistem keuangan makro; financial system;
LCR Bank 119,95% 174,70% Bank's LCR
9. Meningkatkan ketahanan atau kemampuan 9. Increasing the resilience or recovery LCR yang diwajibkan oleh regulator 100,00% 100,00% Regulatory required LCR
pemulihannya; dan capability; and
10. Menjaga eksistensi Bank. 10. Maintain the existence of the Bank. Manajemen Modal Capital Management
Penerapan program-program terkait BCM di The implementation of programs related to Bank diwajibkan untuk mentaati Peraturan The Bank is required to comply with prevailing
Bank melibatkan seluruh komponen dan BCM at Bank involve all components and have Otoritas Jasa Keuangan (“POJK”) yang berlaku Financial Service Authority Regulation (“POJK”)
mendapat dukungan penuh dari manajemen the full support of management since the dalam hal modal yang diwajibkan regulator. regulation in respect of regulatory capital. The
sejak dari tahap perencanaan, penyusunan, planning stage, the preparation, maintenance, Pendekatan Bank terhadap pengelolaan modal Bank’s approach to capital management is
pemeliharaan, pengawasan sampai supervision until perfected. ditentukan oleh strategi dan persyaratan driven by the Bank’s strategic and
penyempurnaannya. organisasi Bank, dengan mempertimbangkan organizational requirements, taking into
peraturan, serta keadaan ekonomi dan account the regulatory, economic and
Komite Manajemen Risiko Operasional Operational Risk Management Committee komersial. commercial environment.
Untuk meningkatkan kualitas monitoring dan To improve the quality of monitoring and Bank menghitung kebutuhan modal The Bank calculates its capital requirements
pengawasan terhadap implementasi oversight of operational risk management berdasarkan POJK yang berlaku dimana modal using the prevailing POJK where the Bank’s
manajemen risiko operasional telah dibentuk implementation, Operational Risk Committee yang diwajibkan regulator Bank dianalisa regulatory capital is analyzed into two tiers:
Komite Manajemen Risiko Operasional sejak has been established in February 2018. dalam dua tier:
Februari 2018. Secara berkala dilakukan rapat Meeting of Operational Risk Committee to
Komite Manajemen Risiko Operasional untuk discuss and make decision on operational risk - Modal tier 1, meliputi modal ditempatkan - Tier 1 capital, which includes issued and
membahas dan mengambil keputusan terkait related issues has been conducted on a dan disetor penuh, dana setoran modal, fully paid share capital, advanced capital,
dengan isu-isu risiko operasional. periodic basis. cadangan umum dan wajib, saldo laba general and legal reserve, retained earnings
(rugi) dan laba tahun berjalan, laba (rugi) and profit (loss) for the year, profit (loss)
Risiko Likuiditas Liquidity Risk tahun lalu, aset tak berwujud dan selisih from prior year, intangible assets, and
kurang antara penyisihan kerugian kredit difference between provision for loan losses
Eksposur terhadap Risiko Likuiditas Exposure to Liquidity Risk dan cadangan kerugian penurunan nilai and allowance for impairment losses for
atas aset produktif dan non produktif, aset productive asset and non productive asset,
Ukuran utama yang digunakan oleh Bank untuk The key measure used by the Bank for pajak tangguhan serta instrumen yang deffered tax asset and instruments that
mengelola risiko likuiditas adalah rasio LCR managing liquidity risk is LCR (Liquidity memenuhi persyaratan; fulfills terms;
(Liquidity Coverage Ratio) dan rasio NSFR (Net Coverage Ratio) and NSFR (Net Stable - Modal tier 2, meliputi instrumen modal - Tier 2 capital, which includes capital
Stable Funding Ratio). Rasio yang pertama Funding Ratio). The first ratio is used to see dalam bentuk saham atau lainnya yang instruments in the form of shares or others
digunakan untuk mengukur kemampuan jangka short-term resilience of a bank’s liquidity risk memenuhi persyaratan, cadangan umum that fulfills terms, required general provision
pendek bank dengan memastikan bahwa bank profile by ensuring that it has sufficient High aset produktif yang wajib dibentuk. for productive assets.
memiliki cukup aset-aset berkualitas tinggi yang Quality Liquid Asset (HQLA) to survive a
dapat dilikuidasi sewaktu-waktu untuk dapat significant stress scenario lasting for 30 days. Bank tidak mempunyai modal tambahan lain The Bank does not have any other
bertahan dalam scenario stress selama 30 hari. Meanwhile the second ratio objective is to yang memenuhi kriteria modal tier 3 sesuai supplementary capital which meets the criteria
Sementara rasio kedua digunakan untuk reduce funding risk over a longer time horizon dengan POJK yang berlaku. of tier 3 capital under prevailing POJK.
mengurangi risiko pendanaan dalam jangka by requiring banks to fund their activities with
panjang dimana bank diharapkan mampu sufficiently stable sources of funding in order to
membiayai kegiatannya dengan memiliki cukup mitigate the risk of future funding stress. As of
sumber-sumber dana yang stabil. Posisi NSFR December 31, 2025 and 2024, the reported
per 31 Desember 2025 dan 2024 adalah ratios of NSFR customers were 140.40% and
140,40% dan 154,36% (tidak diaudit). 154.36%, respectively (unaudited).
133 134
Page 218
The original financial statements included herein are in the The original financial statements included herein are in the
Indonesian language. Indonesian language.
PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2025 dan untuk As of December 31, 2025 and Tanggal 31 Desember 2025 dan untuk As of December 31, 2025 and
Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah, (Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated) kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
46. Pengungkapan Informasi Tambahan dalam 46. Additional Disclosure on Notes to the Financial 46. Pengungkapan Informasi Tambahan dalam 46. Additional Disclosure on Notes to the Financial
Catatan Atas Laporan Keuangan (lanjutan) Statements (continued) Catatan Atas Laporan Keuangan (lanjutan) Statements (continued)
Informasi tambahan berikut yang disajikan di bawah The following additional information below is Informasi tambahan berikut yang disajikan di bawah The following additional information below is
ini merupakan informasi yang disyaratkan oleh information required by applicable regulations and is ini merupakan informasi yang disyaratkan oleh information required by applicable regulations and is
regulasi berlaku dan tidak disyaratkan untuk not required to be disclosed by Indonesian Financial regulasi berlaku dan tidak disyaratkan untuk not required to be disclosed by Indonesian Financial
diungkapkan oleh Standar Akuntansi Keuangan di Accounting Standards. (continued) diungkapkan oleh Standar Akuntansi Keuangan di Accounting Standards. (continued)
Indonesia. (lanjutan) Indonesia. (lanjutan)
d. Manajemen Risiko (lanjutan) d. Risk Management (continued) d. Manajemen Risiko (lanjutan) d. Risk Management (continued)
Manajemen Modal (lanjutan) Capital Management (continued) Manajemen Modal (lanjutan) Capital Management (continued)
Berbagai batasan telah diterapkan untuk Various limits are applied to elements of the Tabel di bawah ini menunjukkan modal dan The table below shows the Bank’s capital and
menentukan komponen modal yang diwajibkan regulatory capital. The effect of deferred rasio kewajiban penyediaan modal minimum capital adequacy ratio as of December 31, 2025
oleh regulator. Pengaruh dari pajak tangguhan taxation has been excluded in determining the Bank masing-masing pada tanggal and 2024, are as follows:
telah dikeluarkan dalam menentukan jumlah amount of retained earnings for tier 1 capital; 31 Desember 2025 dan 2024 sebagai berikut:
saldo laba untuk menghitung modal tier 1; 100 100 percent of the profit for the year before
persen laba tahun berjalan sebelum aset pajak deferred tax asset being included in tier 1 2025 2024
tangguhan yang dapat diperhitungkan dalam capital; and qualifying tier 2 capital cannot
Modal tier 1 4.478.753 4.265.916 Tier 1 capital
modal tier 1; dan modal tier 2 tidak boleh exceed tier 1 capital. There is also a restriction Modal tier 2 94.088 75.517 Tier 2 capital
melebihi modal tier 1. Juga terdapat batasan on the amount of general allowance for
jumlah cadangan umum aset produktif yang productive assets that may be included as part Total modal yang diwajibkan
boleh dimasukkan sebagai bagian dari modal of tier 2 capital. regulator 4.572.841 4.341.433 Total regulatory capital
tier 2.
Aset tertimbang menurut risiko Risk weighted assets
Aset Tertimbang Menurut Risiko (“ATMR”) The Bank’s Risk Weighted Assets (“RWA”) are Risiko kredit 8.114.998 7.071.307 Credit risk
Bank ditentukan berdasarkan persyaratan yang determined according to specified requirements Risiko pasar 67.431 67.779 Market risk
telah ditentukan yang mencerminkan berbagai that seek to reflect the varying levels of risk Risiko operasional 573.897 592.919 Operational risk
tingkatan risiko yang terkait dengan aset dan attached to assets and exposures not Total aset tertimbang menurut risiko 8.756.326 7.732.005 Total risk weighted assets
eksposur yang tidak tercermin dalam laporan recognized in the statement of financial
posisi keuangan. Berdasarkan POJK, Bank position. Based on POJK, the Bank needs to
Rasio kewajiban penyediaan modal Capital adequacy ratio for credit
diharuskan untuk mempertimbangkan risiko take into consideration its credit risk, market
untuk risiko kredit 56,35% 61,40% risk
kredit, risiko pasar dan risiko operasional dalam risk and operational risk in measuring the RWA. Rasio kewajiban penyediaan modal
mengukur ATMR Bank. untuk risiko kredit dan risiko Capital adequacy ratio for credit
operasional 52,63% 56,65% risk and operational risk
Kebijakan Bank adalah menjaga modal yang The Bank’s policy is to maintain a strong capital Rasio kewajiban penyediaan modal Minimum capital adequacy
kuat untuk menjaga kepercayaan pemodal, base so as to maintain investor, creditor and minimum untuk risiko kredit, pasar ratio for credit risk, market risk
kreditur dan pasar dan untuk mempertahankan market confidence and to sustain future dan operasional 52,22% 56,15% and operational risk
perkembangan bisnis di masa depan. development of the business. The impact of the Rasio kewajiban penyediaan modal
minimum yang diwajibkan 8,00% 8,00% Required capital adequacy ratio
Pengaruh tingkat modal terhadap tingkat level of capital on shareholders’ return is also
Rasio kewajiban penyediaan modal
pengembalian ke pemegang saham juga recognized and the Bank also recognizes the minimum yang diwajibkan menurut Required capital adequacy ratio
diperhitungkan dan Bank juga memahami need to maintain a balance between the higher profil risiko 9,00% 9,00% accordance with risk profile
perlunya menjaga keseimbangan antara returns that might be possible with greater
tingkat pengembalian yang tinggi, yang gearing and the advantages and security level Manajemen menggunakan rasio modal yang Management uses regulatory capital ratios in
dimungkinkan dengan gearing yang lebih besar afforded by a strong capital position. diwajibkan regulator untuk memantau modal order to monitor its capital base, and these
serta keuntungan-keuntungan dan tingkat dan rasio-rasio modal ini tetap menjadi standar capital ratios remain the industry standards for
keamanan yang didapat dari posisi modal yang industri untuk mengukur kecukupan modal. measuring capital adequacy. OJK’s approach
kuat. Pendekatan OJK untuk pengukuran ini to such measurement is primarily based on
terutama berdasarkan pemantauan terhadap monitoring the relationship of the capital
Bank telah mematuhi semua persyaratan The Bank has complied with all capital hubungan antara modal yang diwajibkan resources requirement based on risk profile to
modal yang ditetapkan oleh OJK sepanjang requirements set by OJK throughout the year. berdasarkan profil risiko terhadap modal yang available capital resources.
tahun. tersedia.
.
135 136
Page 219
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2025 dan untuk As of December 31, 2025 and
Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
47. Reklasifikasi Akun 47. Reclassification of Account
Beberapa akun dalam laporan keuangan pada Several account in financial statements as of
tanggal 31 Desember 2024 telah direklasifikasi agar December 31, 2024, have been reclassified to align
sesuai dengan penyajian akun-akun pada laporan with the presentation of accounts in the financial
keuangan pada tanggal 31 Desember 2025 sebagai statements as of December 31, 2025, as follows:
berikut:
31 Desember/December 2024
Dilaporkan Dilaporkan
sebelumnya/ saat ini/
As previously Reklasifikasi/ As currently
reported Reclassifications reported
LAPORAN ARUS KAS STATEMENT OF CASH FLOW
ARUS KAS DARI CASH FLOW FROM
AKTIVITAS OPERASI OPERATING ACTIVITIES
Payments for non-operational
Pembayaran bukan operasional (85) 9.303 (9.388) expenses
Penurunan (kenaikan) Decrease (increase) in
dalam asset operasi: operating assets:
Aset lain-lain 69.430 14.497 54.933 Other assets
ARUS KAS DARI CASH FLOW FROM
AKTIVITAS INVESTASI INVESTING ACTIVITIES
Hasil penjualan Proceeds from
agunan yang diambil alih - 23.800 23.800 sale of foreclosed assets
Halaman ini sengaja dikosongkan.
48. Peristiwa Setelah Tanggal Pelaporan 48. Subsequent Events
Setelah tanggal 31 Desember 2025, Bank Subsequent to 31 December 2025, the Bank
melakukan rasionalisasi jaringan kantor cabang. decided to streamline its branch network. As part of
Sebagai bagian dari inisiatif ini, 3 kantor cabang dan this initiative, 3 branches and 1 sub-branch were
1 kantor cabang pembantu resmi ditutup pada officially closed in January 2026. Following the
Januari 2026. Dengan penutupan tersebut, Bank closure, the Bank operates through three remaining
selanjutnya beroperasi melalui tiga cabang, yaitu branches, namely SCBD, Gajah Mada, and Medan.
SCBD, Gajah Mada, dan Medan.
49. Tanggung Jawab Manajemen atas Laporan 49. Management's Responsibility on the Financial
Keuangan Statements
Manajemen Bank bertanggung jawab atas The Bank’s management is responsible for the
penyusunan penyajian laporan keuangan yang preparation and presentation of the financial
diotorisasi oleh Direksi untuk terbit pada tanggal statements which were authorized by Director for
30 Maret 2026. issuance on March 30, 2026.
137
Page 220
Revenue Tower, Lantai 8 District 8, SCBD Lot 13 Jl. Jenderal Sudirman Kav. 52–53, Jakarta 12190 Telepon : (+62 21) 515 5155 Fax : (+62 21) 515 5388
Names mentioned 104 people and organisations named in the text · linked when the evidence is strong
unresolved
—
Mekanisme GCG
p.2
unresolved
—
Program GCG di 2025
p.2
unresolved
—
Penilaian GCG
p.2
unresolved
—
Struktur GCG
p.2
unresolved
—
Nominasi dan remunerasi
p.2
unresolved
org
Bank Indonesia
p.5 ×18
unresolved
org
PT El Sewedy Indonesia.
p.10
unresolved
org
PT Integra.
p.10
unresolved
org
PT FKS Food
p.10
unresolved
org
Adiperkasa Tbk.
p.10
unresolved
org
PT Pindo Deli Pulp
p.10
unresolved
org
PT OKI Pulp
p.10
unresolved
org
Buana Finance Tbk.
p.10 ×2
unresolved
org
PT Gihon
p.10
unresolved
org
Polytama Propindo. Telekomunikasi Indonesia Tbk.
p.10 ×2
unresolved
org
PT CSM
p.10
unresolved
org
PT Internship Program. Pegadaian.
p.10
unresolved
org
PT Artajasa Pembayaran Elektronis.
p.10
unresolved
org
PT Pakar Digital Global
p.10
unresolved
person
Nominasi.
· Komisaris
p.12
unresolved
person
Leonard Hendrik-Willem Van Sandick
· Notaris
p.17
unresolved
org
PT Bank QNB
p.18 ×6
unresolved
org
PT Bank Kesawan.
p.18
unresolved
org
Kesawan Tbk.
p.18
unresolved
org
Indonesia Tbk.
p.18
unresolved
org
Bank Persepsi Dalam Rangka
p.18
unresolved
org
Bank Garansi
p.21 ×2
unresolved
org
PT Batavia Prosperindo Aset Manajemen
p.22
unresolved
org
PT Mandiri Manajemen Investasi
p.22
unresolved
org
PT Manulife Aset Manajemen Indonesia
p.22
unresolved
org
PT Trimegah Asset Management
p.22
unresolved
org
PT Allianz Life Indonesia.
p.22 ×2
unresolved
org
Reksa Dana Terbuka
p.22
unresolved
person
Ir. H. Juanda
p.23
unresolved
org
PT Hongkong
p.26
unresolved
org
Banking Corporation
p.26
unresolved
org
PT Asuransi Jiwa Bringin Jiwa Sejahtera
p.26
unresolved
person
Gede Shanta Wiguna Leadership
· Direktur
p.26 ×16
unresolved
person
RUPSLB
· Direktur Utama
p.27 ×3
unresolved
person
RUPST
· Direktur
p.27 ×6
unresolved
person
Mario
· Direktur
p.27 ×5
unresolved
org
PT Bank ICBC Indonesia
p.27
unresolved
org
PT Bank ANZ
p.27
unresolved
org
PT Bank BNP Paribas Indonesia
p.27
unresolved
org
Bank Al Mansour
p.28
unresolved
org
Negara Indonesia (Persero) Tbk
p.29
unresolved
org
Departemen Pengaturan & Pengembangan Perbankan
p.29
unresolved
org
PT Swadarma Sarana Informatika
p.29
unresolved
person
Anas
p.29
unresolved
—
Malla
· Komisaris Utama
p.29
unresolved
org
PT Swadarma
p.29
unresolved
person
Universitas Trisakti
· Komisaris Utama
p.29
unresolved
org
PT NISP Asset Management
p.29
unresolved
org
PT Aberdeen Asset Management
p.29
unresolved
org
Bank Indonesia Terkait Operasi Moneter
p.40
unresolved
person
E-Learning
· Corporate Secretary
p.40
unresolved
org
Bank Jenjang
p.40
unresolved
org
Purwanto Susanti
p.42
unresolved
org
Indonesia Stock Exchange
p.42 ×2
unresolved
org
PT Adimitra Jasa Korpora
p.43
unresolved
person
Forum Komunikasi
· Direktur
p.43 ×2
unresolved
org
PT Kustodian Sentral Efek Indonesia
p.43
unresolved
org
Bank Agen Penjual Efek Reksa
p.43
unresolved
—
MAPPI
· Anggota
p.43
unresolved
person
H. R. Rasuna Said
p.43
unresolved
org
Bank Indonesia. Defisit
p.45
unresolved
org
Bapepam-LK
p.61 ×2
unresolved
org
Bank QNB Indonesia. Berikut
p.62
unresolved
org
Bank QNB Indonesia Akuntabilitas
p.67
unresolved
person
Piagam
· Komisaris
p.68
unresolved
org
Kantor Akuntan Publik Purwantono
p.70
unresolved
—
Refresher Program Level 6
p.72
unresolved
—
Certification Refresher
p.72
Extraction attempts how the parser did, and what it refused
Nothing structured was extracted from this document — the attempts below say why.
No extraction attempted yet.