Source file signed link, expires in 15 minutes
Extracted text 301
Page 1
Page 2
PT.IFISHDECO Tbk
1
LAPORAN TAHUNAN 2023 ANNUAL REPORT
TENTANG LAPORAN TAHUNAN
ABOUT ANNUAL REPORT
Selamat datang pada Laporan Tahunan (Annual Report/ Welcome to the Annual Report (AR) 2023 of PT Ifishdeco
AR) 2023 PT Ifishdeco Tbk., (“Perseroan”) dengan Tbk., (“the Company”) with the theme “Managing
tema Mengelola Peluang Melalui Kolaborasi dan Opportunities Through Collaboration and Synergy.” This
Sinergi (Managing Opportunities Through Collaboration theme is chosen considering the Company’s performance
and Synergy), Tema tahun ini ditetapkan dengan and business development during the 2023 period,
mempertimbangkan kinerja dan perkembangan bisnis as well as the Company’s resilience in maintaining its
Perseroan selama periode tahun 2023 serta ketangguhan business continuity.
Perseroan dalam menjaga proses keberlanjutan bisnisnya.
Laporan Tahunan merupakan laporan pertanggungjawaban The Annual Report is a report of accountability from the
Direksi dan Dewan Komisaris Perseroan dalam melakukan Board of Directors and the Board of Commissioners of the
pengurusan serta pengawasan terhadap Emiten atau Company in managing and overseeing the Issuer or Public
Perusahaan Publik dalam kurun waktu satu tahun buku Company during the 2023 fiscal year. The Annual Report
2023. Laporan Tahunan disusun berdasarkan ketentuan is prepared in accordance with the Financial Services
Otoritas Jasa Keuangan (OJK) dan akan dilaporkan pada Authority (OJK) regulations and will be presented during
saat Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS). the General Meeting of Shareholders (GMS).
Laporan Tahunan ini memiliki tujuan untuk meningkatkan The purpose of this Annual Report is to enhance
keterbukaan informasi kepada pemangku kepentingan information transparency for relevant stakeholders
terkait serta menjadi buku tahunan yang turut membangun and serve as a yearly publication that builds pride and
rasa bangga dan solidaritas di antara manajemen maupun solidarity among the management and employees of the
para karyawan Perseroan. Disamping itu laporan ini Company. Additionally, this report aims to strengthen
diharapkan dapat memperkuat pengertian, pemahaman understanding, comprehension, and trust by providing
serta kepercayaan melalui penyediaan informasi yang accurate, balanced, and relevant information to
tepat, seimbang, dan relevan kepada para pemegang shareholders and stakeholders.
saham dan pemangku kepentingan.
Laporan Tahunan ini menjadi sumber dokumentasi yang This Annual Report serves as a comprehensive
komprehensif yang berisikan informasi kinerja Perseroan documentation source containing detailed information
secara komprehensif. Informasi tersebut menggambarkan about the Company’s performance. The information
profil Perseroan; kinerja pemasaran, operasional, dan encompasses the Company’s profile, marketing,
keuangan; serta informasi tentang Tata Kelola Perusahaan operational, and financial performance, as well as details
Yang Baik yang telah dilaksanakan dan dicapai Perseroan about the Good Corporate Governance implemented and
dalam tahun buku 2023. achieved by the Company during the 2023 fiscal year.
Untuk informasi lebih lanjut silahkan kunjungi website For further information, please visit the Company’s
Perseroan, www.ifishdeco.com. website, www.ifishdeco.com.
www.ifishdeco.com
Page 3
2
LAPORAN TAHUNAN 2023 ANNUAL REPORT PT.IFISHDECO Tbk
2023
MENGELOLA PELUANG MELALUI KOLABORASI MANAGING OPPORTUNITIES THROUGH
DAN SINERGI COLLABORATION AND SYNERGY
PT Ifishdeco Tbk bergerak di industri nikel yang bergerak PT Ifishdeco Tbk operates in the nickel industry, which
makin cepat dan makin kompleks serta penuh dengan is moving faster and becoming more complex, filled with
peluang yang makin beragam. Untuk dapat memanfaatkan diverse opportunities. To harness these opportunities
peluang tersebut, bahkan menciptakan peluang-peluang and even create new ones, the Company continues to
baru, Perseroan terus mengasah kemampuannya dalam refine its ability to collaborate and synergize with various
berkolaborasi dan bersinergi dengan berbagai pihak. stakeholders.
Kami percaya bahwa melalui kolaborasi dan sinergi, We believe that through collaboration and synergy, the
Perseroan akan mampu mengelola sumber daya alam Company will be able to manage the natural resources
yang dimiliki menjadi investasi yang sungguh bermanfaat it possesses, turning them into investments that truly
bagi generasi berikut. benefit future generations.
www.ifishdeco.com
Page 4
PT.IFISHDECO Tbk
3
LAPORAN TAHUNAN 2023 ANNUAL REPORT
2022
MEMANFAATKAN PELUANG UNTUK SEIZING OPPORTUNITIES TO
MEMBANGUN NILAI BISNIS BUILD BUSINESS VALUE
Selama masa Pandemi Covid-19, memasuki era New During the Covid-19 pandemic, entering the New Normal
Normal dan masa PPKM yang memberikan dampak pada era and the implementation of PPKM affecting all sectors,
semua sektor, PT Ifishdeco Tbk berupaya memanfaatkan PT Ifishdeco Tbk strives to seize opportunities to ensure
peluang agar operasional bisnis tetap lancar. Tujuannya smooth business operations. The goal is to build business
untuk membangun nilai bisnis mencapai visi Perseroan value in line with the Company’s vision to create long-
yakni Untuk menciptakan nilai jangka panjang bagi para term value for our stakeholders by transforming the
pemangku kepentingan kami dengan mengubah sumber natural resources provided into meaningful investments
daya alam yang diberikan menjadi investasi yang berarti in our community for the next generation.
dalam komunitas kami untuk generasi berikutnya.
www.ifishdeco.com
Page 5
4
LAPORAN TAHUNAN 2023 ANNUAL REPORT PT.IFISHDECO Tbk
2021
MELANGKAH MAJU MEMANFAATKAN PELUANG MOVE FORWARD BY CAPITALIZING OPPORTUNITIES
Pandemi Virus Corona (Covid-19) merontokkan sendi- The Corona Virus (Covid-19) pandemic has shaken the
sendi perekonomian, industri, dan bisnis. Memaksa foundations of the economy, industries, and businesses.
seluruh warga memasuki dunia yang sama sekali It forced all citizens into an entirely new world: A WHOLE
baru: A WHOLE NEW WORLD. Namun, selalu ada NEW WORLD. However, there is always hope in every
harapan di setiap ujian. Kami harus melangkah lebih trial. The Company must step forward to seize every
maju memanfaatkan setiap peluang dengan kekuatan opportunity with the strength of unity and our resources
kebersamaan dan sumber daya kami demi membangun to build a better Company.
Perusahaan yang Lebih Baik.
2020
MENGATASI TANTANGAN, MENJAGA PERFORMA OVERCOMING CHALLENGES,
MAINTAINING PERFORMANCE
Pandemi Covid-19 telah menjadi peluang besar bagi The Covid-19 pandemic has presented a significant
kami. Pasalnya, permintaan nikel dari berbagai negara opportunity for us. Indeed, the demand for nickel from
masih tinggi. Untuk persiapan memenuhi permintaan various countries remains high. To prepare for meeting
pasar yang meningkat tersebut, Perseroan berupaya this increasing market demand, the Company has
meningkatkan kapasitas produksi. Seiring dengan itu, endeavored to enhance production capacity. Concurrently,
Perseroan terus mengatasi tantangan yang muncul dari the Company continues to address challenges arising
empat karakteristik baru di industri, yaitu Hygiene, from four new industry characteristics, namely Hygiene,
LowTouch, Less-Crowd, dan Low-Mobility. LowTouch, Less-Crowd, and Low-Mobility.
www.ifishdeco.com
Page 6
PT.IFISHDECO Tbk
5
LAPORAN TAHUNAN 2023 ANNUAL REPORT
SANGGAHAN DAN BATASAN TANGGUNG JAWAB
DISCLAIMER AND LIMITATION OF LIABILITY
PT Ifishdeco Tbk telah berupaya semaksimal mungkin PT Ifishdeco Tbk has made every effort to ensure
untuk memastikan keakuratan informasi dalam Laporan the accuracy of the information in the 2023 Annual
Tahunan 2023 ini. Akan tetapi, Perseroan tidak Report. However, the Company does not guarantee the
menjamin kelengkapan, keakuratan, kegunaan atau completeness, accuracy, usefulness, or otherwise of the
sebaliknya mengenai materi informasi pada laporan ini. information material in this report. The 2023 Annual
Laporan Tahunan 2023 ini berisi pernyataan-pernyataan Report contains forward-looking statements regarding
berwawasan ke depan mengenai ekspektasi, rencana expectations, plans, and future strategies that are not
dan strategi masa depan yang bukan merupakan fakta historical facts. These are based on current expectations,
sejarah. Hal ini didasarkan pada ekspektasi, perkiraan, estimates, forecasts, and projections about the Company’s
prakiraan dan proyeksi saat ini mengenai bisnis dan business and the environment in which it operates, as
lingkungan di mana Perseroan beroperasi serta keyakinan well as management’s beliefs and assumptions.
dan asumsi manajemen.
Dikarenakan ekspektasi, estimasi, prakiraan dan proyeksi Due to the various risks, uncertainties, and assumptions
ini mempunyai berbagai risiko, ketidakpastian dan associated with these expectations, estimates, forecasts,
asumsi, hasil aktual mungkin berbeda secara material and projections, actual results may materially differ from
dari perkiraan sebelumnya. Maka dari itu, pembaca previous estimates. Therefore, readers are cautioned not
diperingatkan untuk tidak terlalu mengandalkan to overly rely on forward-looking statements.
pernyataan berwawasan ke depan.
Lebih lanjut, Perseroan tidak berkewajiban memperbarui Furthermore, the Company is not obligated to update
pernyataan-pernyataan berwawasan ke depan ini sebagai these forward-looking statements due to new information,
akibat dari informasi baru, kejadian di masa depan, atau future events, or other developments. Parties relying on
perkembangan lainnya. Pihak-pihak yang mengandalkan the content of the 2023 Annual Report and General
isi Laporan Tahunan 2023 dan Laporan Keuangan Umum Financial Report do so at their own risk. The figures in the
ini sepenuhnya menanggung risiko mereka sendiri. Angka- 2023 Annual Report have been rounded to the nearest
angka dalam Laporan Tahunan 2023 ini telah dibulatkan million or billion Indonesian Rupiah, so there may be
ke dalam jutaan atau miliaran rupiah terdekat, sehingga differences in percentage change calculations compared
mungkin terdapat perbedaan perhitungan persentase to calculations using figures in the Annual Financial
perubahan dengan perhitungan yang menggunakan Report.
angka-angka dalam Laporan Keuangan Tahunan.
Laporan Tahunan 2023 PT Ifishdeco Tbk disusun dan The 2023 Annual Report of PT Ifishdeco Tbk is prepared
diterbitkan berdasarkan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan and published based on the Financial Services Authority
No. 29/POJK.04/2016 tentang Laporan Tahunan Emiten Regulation No. 29/POJK.04/2016 concerning Annual
atau Perusahaan Publik. Laporan ini memuat informasi Reports of Issuers or Public Companies. This report
mengenai pelaksanaan Tanggung Jawab Sosial dan contains information about the implementation of
Lingkungan (TJSL) yang disusun sesuai Pedoman Corporate Social and Environmental Responsibility (TJSL)
Teknis Penyusunan Laporan Keberlanjutan bagi Emiten prepared in accordance with the Technical Guidelines
dan Perusahaan Publik, serta Peraturan Otoritas Jasa for the Preparation of Sustainability Reports for Issuers
Keuangan No. 51/POJK.03/2017 tentang Penerapan and Public Companies, as well as Financial Services
Keuangan Berkelanjutan bagi Lembaga Jasa Keuangan, Authority Regulation No. 51/POJK.03/2017 regarding
Emiten, dan Perusahaan Publik. Muatan konten laporan the Implementation of Sustainable Finance for Financial
ini sesuai dengan Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan Institutions, Issuers, and Public Companies. The content
No. 16/SEOJK.04/2021 tentang Bentuk dan Isi Laporan of this report complies with Financial Services Authority
Tahunan Emiten atau Perusahaan Publik. Circular Letter No. 16/SEOJK.04/2021 regarding the
Form and Content of Issuer or Public Company Annual
Reports.
www.ifishdeco.com
Page 7
6
LAPORAN TAHUNAN 2023 ANNUAL REPORT PT.IFISHDECO Tbk
Laporan Tahunan ini memuat kata “Ifishdeco”, This Annual Report uses the terms “Ifishdeco,” “Company,”
“Perseroan” atau “IFSH” mengacu pada PT Ifishdeco or “IFSH” referring to PT Ifishdeco Tbk., engaged in nickel
Tbk., yang bergerak di bidang pertambangan bijih nikel. ore mining. Occasionally, the term “Company” is also
Adakalanya kata “Perusahaan” juga digunakan atas dasar used for the convenience of referring to PT Ifishdeco Tbk.
kemudahan untuk PT Ifishdeco Tbk. menyebut secara in general.
umum.
Untuk informasi lebih lanjut silahkan kunjungi situs For more information, please visit the website
www.ifishdeco.com. Dalam situs tersebut, Anda juga www.ifishdeco.com. On the website, you can also
dapat bergabung dalam layanan distribusi berita melalui subscribe to the news distribution service via email and
e-mail dan rilis media. media releases.
www.ifishdeco.com
Page 8
PT.IFISHDECO Tbk
7
LAPORAN TAHUNAN 2023 ANNUAL REPORT
KINERJA TAMBANG NIKEL 2023
NIKEL MINING PERFORMANCE IN 2023
Indonesia merupakan negara dengan cadangan bijih Indonesia holds the world’s largest reserves of nickel
nikel terbesar di dunia. Data US Geological Survey ore. According to data from the US Geological Survey,
menunjukkan cadangan nikel Indonesia menempati Indonesia’s nickel reserves rank first, reaching 21 million
peringkat pertama yakni mencapai 21 juta ton atau tons, equivalent to 22% of the global reserves. Indonesia’s
setara dengan 22% cadangan global. Sementara produksi projected production is expected to contribute over 75%
Indonesia diproyeksikan lebih dari 75% total produksi to the total global nickel production during the period
dunia selama tahun 2022-2029. from 2022 to 2029.
Permintaan nikel masih kuat seiring dengan makin The demand for nickel remains robust, driven by the
meluasnya tren kendaraan listrik. Tetapi di sisi lain, expanding electric vehicle trend. However, on the flip
pasokan juga meningkat signifikan. Surplus pasokan side, the supply has also increased significantly. Surplus
telah menekan harga nikel di London Metal Exchange, supply has exerted downward pressure on nickel prices on
sehingga pada akhir Juni turun di bawah US$20.000 the London Metal Exchange, dropping below US$20,000
per ton untuk pertama kalinya selama 12 bulan terakhir. per ton for the first time in the last 12 months by the end
Sejak itu, harga terus turun sampai US$16.300 per ton of June. Since then, prices have continued to decline,
pada 31 Desember 2023. reaching US$16.300 per ton by December 31, 2023.
Pasokan nikel sejak 2022 telah melampaui tingkat Nickel supply has surpassed demand since 2022. This
permintaannya. Pada tahun ini, surplus pasokan makin year, the supply surplus has grown larger due to weakened
besar karena pelemahan permintaan baja di Asia dan demand for steel in Asia and Europe. Meanwhile,
Eropa. Sementara itu Indonesia terus meningkatkan Indonesia continues to increase its nickel production.
produksi nikelnya. China juga telah meningkatkan China has also expanded its nickel production capacity
kapasitas produksi nikel dengan kapasitas kelas I. with Class I capacity. However, the manufacturing sector
Sementara sektor manufaktur China belum kembali ke in China has not returned to normal levels as quickly as
level normal secepat yang diharapkan. anticipated.
Berikut adalah data Perseroan terkait cadangan, kapasitas Here is the Company’s data regarding reserves, capacity,
dan produksi selama 3 tahun terakhir. Pada tahun ini and production over the past 3 years. This year, the
Perseroan meningkatkan produksi nikel sampai dengan Company has increased nickel production by up to 30%.
30%.
Sumber/Sources:
https://finance.detik.com/energi/d-6562865/nikel-ri-jadi-incaran-dunia-produksi-tembus-1-juta-ton
https://asia.nikkei.com/Spotlight/Market-Spotlight/Nickel-surplus-seen-widening-in-2023-as-Indonesian-output-soars
https://markets.businessinsider.com/commodities/nickel-price
https://www.argusmedia.com/en/news/2465694-nickel-on-a-declining-trajectory-in-2023
URAIAN SATUAN 2023 2022 2021 DESCRIPTION
Kapasitas Produksi
WMT 2.842.409 1.232.875,31 1.232.875,31 Nickle Ore Production Capacity
Bijih Nikel
Produksi Nikel dalam Ore* MT 3.211.330 1.845.250 1.540.575 Nickel Ore Production*
Cadangan Bijih Terbukti** MT 0 10.508.257 14.818.222 Reserves Proven**
Cadangan Bijih Terkira** MT 8.447.421 9.754.423 9.796.325 Reserves Probable**
Harga Realisasi Rata-rata US per Ton 38,39 51,88 41,19 Average Realization Price
*) Secara Konsolidasi/Consolidated
**) Berdasarkan RKAB Perseroan/Based on RKAB of the Company
www.ifishdeco.com
Page 9
8
LAPORAN TAHUNAN 2023 ANNUAL REPORT PT.IFISHDECO Tbk
PENCAPAIAN KINERJA 2023
PERFORMACE ACHIEVEMENTS OF 2023
Jumlah Karyawan Tetap Laba Periode Berjalan
Number of Permanent Employees
Orang People Rp miliar IDR billion
2023 199 2023 220,36
2022 128 2022 197,69
2021 99 2021 159,08
Penjualan Laba Komprehensif Periode Berjalan
Sales Comprehensive Income for the Period
MT Rp miliar IDR billion
2023 2.293.679,94 2023 220,33
2022 1.236.030,66 2022 197,85
2021 1.490.303,32 2021 158,95
Pendapatan Jumlah Aset
Revenue Total Asset
Rp miliar IDR billion Rp miliar IDR billion
2023 1.433,22 2023 1.072,48
2022 939,03 2022 1.091,20
2021 906,26 2021 1.008,50
www.ifishdeco.com
Page 10
PT.IFISHDECO Tbk
9
LAPORAN TAHUNAN 2023 ANNUAL REPORT
Jumlah Liabilitas
Total Liabilities
Rp miliar IDR billion
2023 286,60
2022 313,20
2021 370,81
Laba Periode Berjalan/ Pendapatan
Profit of the periode/Net Profit
2023 15,38%
2022 21,05%
2021 17,55%
Laba Periode Berjalan/Jumlah Ekuitas
2023 28,04%
2022 25,29%
2021 24,80%
www.ifishdeco.com
Page 11
10
LAPORAN TAHUNAN 2023 ANNUAL REPORT PT.IFISHDECO Tbk
DAFTAR ISI
TABLE OF CONTENTS
1. TENTANG LAPORAN TAHUNAN
ABOUT ANNUAL REPORT 38. IDENTITAS PERUSAHAAN
2. TEMA COMPANY IDENTITY
THEME 40. SEKILAS PERSEROAN
3. KESINAMBUNGAN TEMA COMPANY AT A GLANCE
THEME CONTINUITY 42. JEJAK LANGKAH PERUSAHAAN
5. SANGGAHAN DAN BATASAN COMPANY’S MILESTONES
TANGGUNG JAWAB 44. VISI & MISI
DISCLAIMER AND LIMITATION OF LIABILITY VISION & MISSION
7. KINERJA TAMBANG NIKEL 2023 45. NILAI PERUSAHAAN
NIKEL MINING PERFORMANCE IN 2023 COMPANY VALUES
8. PENCAPAIAN KINERJA 2023 46. BIDANG USAHA
PERFORMACE ACHIEVEMENTS OF 2023 LINE OF BUSINESS
10. DAFTAR ISI 47. PRODUK & LAYANAN
TABLE OF CONTENTS PRODUCTS & SERVICES
48. WILAYAH OPERASIONAL
13. BAB 1: OPERATIONAL AREA
IKHTISAR PENTING 2023 50. STRUKTUR ORGANISASI
2023 MAIN HIGHLIGHTS ORGANIZATIONAL STRUCTURE
51. PROFIL DEWAN KOMISARIS
14. IKHTISAR KEUANGAN BOARD OF COMMISSIONERS’ PROFILE
FINANCIAL OVERVIEW 59. PROFIL DIREKSI
18. IKHTISAR SAHAM BOARD OF DIRECTORS’ PROFILE
STOCK HIGHLIGHTS 66. INFORMASI PEMEGANG SAHAM
22. AKSI KORPORASI SHAREHOLDERS’ INFORMATION
CORPORATE ACTION 67. PEMEGANG SAHAM DAN
23. AKSI PENGHENTIAN SEMENTARA SAHAM PERSENTASE KEPEMILIKAN
DAN/ATAU PENGHAPUSAN PENCATATAN SHAREHOLDERS AND
SAHAM PERCENTAGE OF OWNERSHIP
TEMPORARY HALT OF SHARES AND/OR 69. STRUKTUR GRUP PERUSAHAAN
DELISTING OF SHARES COMPANY GROUP STRUCTURE
23. INFORMASI OBLIGASI, SUKUK DAN/ATAU 70. PEMEGANG SAHAM UTAMA DAN PENGENDALI
OBLIGASI KONVERSI MAIN SHAREHOLDER AND CONTROLLER
BOND, SUKUK, AND/OR 71. INFORMASI ENTITAS ANAK
CONVERTIBLE BOND INFORMATION SUBSIDIARIES INFORMATION
24. PERISTIWA PENTING DI 2023 72. KEANGGOTAAN DALAM ASOSIASI
SIGNIFICANT EVENTS IN 2023 ASSOCIATION MEMBERSHIPS
73. LEMBAGA PENUNJANG PASAR MODAL
25. BAB 2: CAPITAL MARKET SUPPORTING INSTITUTIONS
LAPORAN MANAJEMEN 75. PENGHARGAAN
MANAGEMENT REPORT AWARDS
26. LAPORAN DEWAN KOMISARIS 77. BAB 4:
BOARD OF COMMISSIONERS’ REPORT FUNGSI PENUNJANG BISNIS
30. LAPORAN DEWAN DIREKSI BUSINESS SUPPORT FUNCTION
REPORT OF THE BOARD OF DIRECTORS
78. SUMBER DAYA MANUSIA
37. BAB 3: HUMAN RESOURCES
PROFIL PERUSAHAAN
COMPANY PROFILE
www.ifishdeco.com
Page 12
PT.IFISHDECO Tbk
11
LAPORAN TAHUNAN 2023 ANNUAL REPORT
82. PELATIHAN DAN PENGEMBANGAN 106. PROGRAM KEPEMILIKAN SAHAM OLEH
KOMPETENSI KARYAWAN DAN/MANAJEMEN YANG
TRAININGS AND DILAKSANAKAN PERUSAHAAN (ESOP/MSOP)
COMPETENCY DEVELOPMENTS EMPLOYEE AND/MANAGEMENT STOCK
84. SISTEM TEKNOLOGI INFORMASI OWNERSHIP PROGRAM IMPLEMENTED
INFORMATION TECHNOLOGY SYSTEM BY THE COMPANY (ESOP/MSOP)
107. PERBANDINGAN TARGET DAN REALISASI 2023
87. BAB 5: COMPARISON OF TARGETS AND
ANALISA DAN PEMBAHASAN MANAJEMEN ACHIEVEMENTS IN 2023
MANAGEMENT DISCUSSIONS AND ANALYSIS 108. PROYEKSI TAHUN 2024
PROJECTION FOR THE YEAR 2024
88. TINJAUAN MAKRO EKONOMI 108. KEBIJAKAN DIVIDEN
MACRO ECONOMIC OVERVIEWS DIVIDEND POLICY
90. TINJAUAN OPERASIONAL 109. REALISASI PENGGUNAAN DANA HASIL
OPERATIONAL REVIEW PENAWARAN UMUM / INVESMENT
96. TINJAUAN KEUANGAN REALIZATION OF THE USE OF
FINANCIAL OVERVIEW FUNDS FROM PUBLIC OFFERINGS
102. SOLVABILITAS DAN KOLEKTIBILITAS 110. ASPEK PEMASARAN
SOLVENCY AND COLLECTIBILITY MARKETING ASPECTS
103. STRUKTUR MODAL DAN KEBIJAKAN 111. PROSPEK USAHA
MANAJEMEN ATAS STRUKTUR MODAL BUSINESS PROSPECTS
CAPITAL STRUCTURE AND MANAGEMENT 112. PERUBAHAN PERATURAN
POLICY ON CAPITAL STRUCTURE PERUNDANG-UNDANGAN YANG BERPENGARUH
103. IKATAN MATERIAL UNTUK SIGNIFIKAN TERHADAP PERSEROAN
INVESTASI BAHAN MODAL CHANGES IN LEGISLATIVE REGULATIONS THAT
MATERIAL TIES FOR INVESTMENT OF SIGNIFICANTLY AFFECT THE COMPANY
CAPITAL GOODS 114. PERUBAHAN KEBIJAKAN AKUNTANSI
103. INFORMASI MATERIAL MENGENAI INVESTASI, DI TAHUN 2023
EKSPANSI, DIVESTASI, PENGGABUNGAN/ CHANGES IN ACCOUNTING POLICIES IN 2023
PELEBURAN USAHA, AKUISISI, 114. INFORMASI DAN FAKTA MATERIAL
RESTRUKTURISASI UTANG/MODAL, YANG TERJADI SETELAH TANGGAL
TRANSAKSI MATERIAL YANG LAPORAN AKUNTAN
TERJADI PADA TAHUN BUKU INFORMATION AND MATERIAL FACTS
MATERIAL INFORMATION REGARDING THAT OCCURRED AFTER
INVESTMENTS, EXPANSION, DIVESTMENTS, THE ACCOUNTANT’S REPORT DATE
BUSINESS MERGERS/CONSOLIDATIONS, 114. KEPATUHAN DALAM
ACQUISITIONS, DEBT/CAPITAL PEMENUHAN KEWAJIBAN PERPAJAKAN
RESTRUCTURING, MATERIAL TRANSACTIONS COMPLIANCE IN FULFILLING TAX OBLIGATIONS
THAT OCCURRED DURING THE FISCAL YEAR.
105. REALISASI INVESTASI BARANG MODAL 117. BAB 6:
REALIZATION OF TATA KELOLA PERUSAHAAN YANG BAIK
CAPITAL EXPENDITURE INVESTMENTS GOOD CORPORATE GOVERNANCE
105. TRANSAKSI MATERIAL YANG MENGANDUNG
BENTURAN KEPENTINGAN DAN/ATAU 118. PENERAPAN TATA KELOLA PERUSAHAAN
TRANSAKSI DENGAN PIHAK AFILIASI YANG BAIK
MATERIAL TRANSACTIONS CONTAINING GOOD CORPORATE GOVERNANCE (GCG)
CONFLICT OF INTEREST AND/OR 122. RAPAT UMUM PEMEGANG SAHAM (RUPS)
TRANSACTIONS WITH AFFILIATED PARTIES GENERAL MEETING OF SHAREHOLDERS (GMS)
www.ifishdeco.com
Page 13
12
LAPORAN TAHUNAN 2023 ANNUAL REPORT PT.IFISHDECO Tbk
137. DEWAN KOMISARIS 179. AKSES INFORMASI DAN DATA PERUSAHAAN
BOARD OF COMMISSIONERS ACCESS TO COMPANY INFORMATION AND DATA
145. DEWAN DIREKSI 179. INFORMASI MENGENAI
BOARD OF DIRECTORS KODE ETIK PERUSAHAAN
152. NOMINASI DAN REMUNERASI INFORMATION REGARDING
DEWAN KOMISARIS DAN DIREKSI THE COMPANY’S CODE OF ETHICS
NOMINATION AND REMUNERATION OF 180. KEBIJAKAN UNTUK MENCEGAH
THE BOARD OF COMMISSIONERS TERJADINYA INSIDER TRADING
AND DIRECTORS THE POLICY TO PREVENT INSIDER TRADING
154. HUBUNGAN AFILIASI 181. KEBIJAKAN TENTANG PEMENUHAN
AFFILIATION RELATIONSHIP HAK-HAK KREDITUR
156. KOMITE AUDIT POLICY ON THE FULFILLMENT
AUDIT COMMITTEE OF CREDITORS’ RIGHTS
159.KOMITE NOMINASI DAN REMUNERASI 183. PENERAPAN ATAS PEDOMAN
NOMINATION AND REMUNERATION COMMITTEE TATA KELOLA PERUSAHAAN TERBUKA
160. SEKRETARIS PERUSAHAAN IMPLEMENTATION OF THE GUIDELINES FOR
CORPORATE SECRETARY PUBLIC COMPANY GOVERNANCE
165. UNIT AUDIT INTERNAL
INTERNAL AUDIT UNIT 191. BAB 7:
169. AKUNTAN PUBLIK TANGGUNG JAWAB SOSIAL PERSEROAN
PUBLIC ACCOUNTANTS CORPORATE SOCIAL RESPONSIBILITY
170. SISTEM MANAJEMEN RISIKO
RISKS MANAGEMENT SYSTEM 192. TANGGUNG JAWAB SOSIAL DAN LINGKUNGAN
176. PERKARA PENTING YANG SOCIAL AND ENVIRONMENTAL RESPONSIBILITY
DIHADAPI PERUSAHAAN, ANGGOTA DIREKSI 192. IKHTISAR KINERJA KEBERLANJUTAN
DAN KOMISARIS SUSTAINABILITY PERFORMANCE OVERVIEW
CRITICAL MATTERS FACED BY THE COMPANY, 202. SURAT PERNYATAAN
BOARD OF DIRECTORS, AND COMMISSIONERS ANGGOTA DEWAN KOMISARIS DAN DIREKSI
176. SANKSI ADMINISTRATIF YANG TENTANG TANGGUNG JAWAB ATAS
DIKENAKAN KEPADA PERUSAHAAN, LAPORAN TAHUNAN 2023 PT. IFISHDECO TBK.
ANGGOTA DIREKSI DAN DEWAN KOMISARIS STATEMENT OF THE BOARD OF COMMISSIONERS
ADMINISTRATIVE SANCTIONS IMPOSED ON AND DIRECTORS ON ACCOUNTABILITY FOR
THE COMPANY, BOARD OF DIRECTORS, AND THE CONTENT OF 2023 ANNUAL REPORT OF
COMMISSIONERS PT. IFISHDECO TBK.
176. PENGENDALIAN TERHADAP GRATIFIKASI 205. LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASI DAN
DAN BUDAYA ANTI KORUPSI LAPORAN AUDITOR INDEPENDEN
CONTROL MEASURES FOR BRIBERY AND CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS AND
ANTICORRUPTION CULTURE INDEPENDENT AUDITORS’ REPORT
176. SISTEM PELAPORAN PELANGGARAN
VIOLATION REPORTING SYSTEM
178. PROGRAM KEPEMILIKAN SAHAM OLEH
DEWAN KOMISARIS DAN DIREKSI
SERTA KARYAWAN
OWNERSHIP OF SHARES PROGRAM BY
THE BOARD OF COMMISSIONERS, DIRECTORS,
AND EMPLOYEES
www.ifishdeco.com
Page 14
13
01
PT.IFISHDECO Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023 ANNUAL REPORT
IKHTISAR
KEUANGAN
PENTING 2023
2023 FINANCIAL
HIGHLIGHTS
www.ifishdeco.com
Page 15
14
LAPORAN TAHUNAN 2023 ANNUAL REPORT PT.IFISHDECO Tbk
IKHTISAR KEUANGAN
FINANCIAL OVERVIEW
Berikut adalah ikhtisar keuangan Perseroan dalam Here is the financial overview of the Company for
3 tahun terakhir: the past 3 years:
Dalam juta Rupiah, kecuali dinyatakan lain In million Rupiah, unless stated otherwise
1.433.217 939.031 906.259
745.207 380.123 478.246
Laba Kotor 688.010 558.908 428.013 Gross Profit
(291.328) (312.044) (269.594)
General & Administrative
(104.482) (88.215) (77.607) Expenses
Laba Usaha 292.201 158.649 80.812
294.431 243.412 195.036
220.359 197.694 159.077 Profit for the Period
Other Comprehensive
Income for The Period
(32) 204 (228)
7 (45) 97
(25) 159 (131)
220.334 197.853 158.946
211.261 199.187 169.518
9.098 (1.493) (10.441)
220.359 197.694 159.077
Jumlah Penghasilan (Rugi) Komprehensif Total Comprehensive Income
yang Dapat Diatribusikan kepada: (Loss) for the Period
Attributable to:
211.276 199.346 169.387
9.057 (1.493) (10.441)
220.334 197.853 158.946
Laba Neto Per Saham Dasar Net Profit Per Share
(dalam Rupiah penuh) 110 94 80 (in full Rupiah)
www.ifishdeco.com
Page 16
PT.IFISHDECO Tbk
15
LAPORAN TAHUNAN 2023 ANNUAL REPORT
Dalam juta Rupiah, kecuali dinyatakan lain In million Rupiah, unless stated otherwise
478.938 506.723 562.094
593.546 588.218 450.149
1.072.484 1.094.942 1.012.242
259.330 257.792 319.470
27.269 55.412 51.336
286.599 313.204 370.806
779.779 784.721 641.282
6.106 (2.983) 154
785.885 781.738 641.436
1.072.484 1.094.942 1.012.242
Dalam juta Rupiah, kecuali dinyatakan lain In million Rupiah, unless stated otherwise
Net cash flows provided by
295.070 154.599 120.613 (used for) operatng activities
Net cash flows used for
(40.094) (50.252) (76.352) investing activities
Net cash flows provided by
(207.325) (40.501) (44.769) financing activities
47.651 63.846 (507)
Cash And Cash Equivalents
97.275 32.760 33.192 Beginning of the Year
Foreign Exchange Effect
(48) 669 75
Cash and Cash
144.878 97.275 32.760 Equivalents Ending of the Year
www.ifishdeco.com
Page 17
16
LAPORAN TAHUNAN 2023 ANNUAL REPORT PT.IFISHDECO Tbk
Laporan Rasio
Ratio Statements
Rasio Pertumbuhan Growth Ratio
URAIAN 2023 2022 2021 DESCRIPTION
Penjualan Neto 52,63% 3,62% 128,52% Net Sales
Laba Kotor 23,10% 30,58% 113,65%
Laba Sebelum Pajak Penghasilan 20,96% 24,80% 346,21%
Laba Periode Berjalan 11,46% 24,28% 577,46%
Comprehensive Income
Laba Komprehensif Periode Berjalan 11,36% 24,48% 558,41%
for the Year
Jumlah Aset (2,05%) 8,17% (12,30%) Total Assets
Jumlah Liabilitas (8,49%) (15,53%) (41,90%) Total Liabilities
Jumlah Ekuitas 0,53% 21,87% 24,7% Total Equity
Rasio Usaha Operating Ratio
URAIAN 2023 2022 2021 DESCRIPTION
Laba Kotor/Penjualan Neto 48,00% 59,52% 47,23%
Laba Periode Berjalan/Penjualan Neto 15,38% 21,05% 17,55%
Laba Periode Berjalan/Jumlah Ekuitas 28,04% 25,29% 24,80%
Laba Periode Berjalan/Jumlah Aset
20,55% 18,06% 15,77%
Rasio Keuangan Financial Ratio
URAIAN 2023 2022 2021 DESCRIPTION
Jumlah Aset/Jumlah Liabilitas 3,74x 3,49x 2,72x Total Assets/Total Liabilities
Jumlah Liabilitas/Jumlah Ekuitas Total Liability /Total Equity
0,36x 0,40x 0,58x
Jumlah Liabilitas/Jumlah Aset 0,27x 0,29x 0,37x Total Liability/Total Assets
Net Interest Bearing Debt/Jumlah Ekuitas Net Interest Bearing
0,18x 0,18x 0,15x
Debt/Total Equity
Laba Periode Berjalan/Pinjaman Bank
Jangka Pendek 2,30x 2,96x 4,25x
Bank Loan
Current Assets/Current
Aset Lancar/Liabilitas Lancar 1,85x 1,97x 1,75x Liabilities
www.ifishdeco.com
Page 18
PT.IFISHDECO Tbk
17
LAPORAN TAHUNAN 2023 ANNUAL REPORT
Financial Performance Highlights Graph
Dalam Rp/in IDR
1.433.217.403.117
906.259.459.175
939.031.325.558
159.076.942.627
197.694.385.018
220.358.607.610
158.946.163.218
197.853.333.011
220.333.899.740
2021 2022 2023 2021 2022 2023 2021 2022 2023
Penjualan Neto Laba Periode Berjalan Laba Komprehensif Periode Berjalan
Net Sales Profit for the Period Comprehensive Income for the Period
370.806.075.702
313.203.600.417
286.598.747.190
641.436.066.531
781.738.198.491
785.885.059.426
Rp. 1.008.502.142.233
1.012.242.142.233
1.094.941.798.908
1.072.483.806.616
2021 2022 2023 2021 2022 2023 2021 2022 2023
Jumlah Aset Jumlah Liabilitas Jumlah Ekuitas
Total Assets Total Liability Total Equity
www.ifishdeco.com
Page 19
18
LAPORAN TAHUNAN 2023 ANNUAL REPORT PT.IFISHDECO Tbk
IKHTISAR SAHAM
STOCK HIGHLIGHTS
Kronologi Pencatatan Saham Chronology Of Stock Listing
Perseroan melaksanakan pencatatan (listing) di Bursa The Company conducted its listing on the Indonesia Stock
Efek Indonesia pada tanggal 5 Desember 2019. Exchange on December 5, 2019.
Saham Perseroan hanya diperdagangkan di Bursa Efek The Company’s shares are exclusively traded on the
Indonesia (BEI) dengan kode saham ‘IFSH’. Indonesia Stock Exchange (IDX) under the stock code
‘IFSH’.
Berikut adalah kronologi pencatatan saham Perseroan Below is the chronology of the Company’s stock listing,
yang seluruhnya dicatatkan di Bursa Efek all of which are listed on the Indonesia Stock Exchange:
JUMLAH AKSI JUMLAH SAHAM HARGA
KORPORASI AKHIR NILAI NOMINAL PENAWARAN
TANGGAL AKSI KORPORASI (LEMBAR) (LEMBAR) (RP/SAHAM) (RP)
DATE CORPORATE ACTIONS TOTAL THE FINAL THE NOMINAL THE OFFERING
CORPORATE NUMBER OF VALUE PRICE
ACTIONS SHARES (IDR PER SHARE) (IDR)
(IN SHARES) (IN SHARES)
5 Desember 2019 Penawaran Saham Perdana
425.000.000 2.125.000.000 100 440
December 5, 2019 Initial Public Offering
6 Jan 2023-5 Apr 2023 Pembelian kembali saham 214.047.400 2.125.000.000 - 803
January 6-April 5, 2023 Shares Buyback
29-30 Agu 2023
MESOP I 9.345.000 2.125.000.000 - 780
August 29-30, 2023
20-21 Sep 2023
MESOP II 2.680.000 2.125.000.000 - 780
Sep 20-21, 2023
Realisasi Dana Hasil Penawaran Umum Utilization Of Proceeds From Public Offering
Perseroan melakukan Penawaran Umum Saham Perdana The company conducted an Initial Public Offering (IPO)
pada 26 November 2019 dengan hasil penawaran umum on November 26, 2019, with a total offering amount of
sebesar Rp187.000.000.000, dengan total biaya emisi IDR 187,000,000,000, and total issuance costs of IDR
sebesar Rp5.119.319.290. Adapun perubahan alokasi 5,119,319,290. The allocation of proceeds from the
penggunaan dana hasil Penawaran Umum berdasarkan IPO was modified based on the decision of the Annual
keputusan RUPS tanggal 21 April 2022. Sehingga General Meeting of Shareholders (AGM) on April 21,
rencana penggunaan dana hasil penawaran umum, 2022. Consequently, the planned use of proceeds from
yaitu 75% untuk akuisisi IUP nikel dan dan 25% untuk the IPO includes 75% for the acquisition of nickel Mining
keperluan modal kerja Perseroan. Business Permits (IUP) and 25% for the Company’s
working capital purposes.
Berikut realisasi penggunaan dana hasil penawaran Below is the realization of the use of proceeds from the
umum per tanggal 31 Desember 2023: initial public offering as of December 31, 2023:
No. REALISASI PENGGUNAAN REALISASI (RP) PERSENTASE (%)
USE OF PROCEED REALIZATION (IDR) PERCENTAGE (%)
Pra akuisisi untuk eksplorasi PT Patrindo Jaya Makmur
1 64.000.000.000 35%
Pre-acquisition for exploration of PT Patrindo Jaya Makmur
Sewa alat berat (modal kerja)
2 Rental of mining excavator (working capital) 30.000.000.000 16%
Sewa alat berat (modal kerja)
3 1.575.000.000 1%
Rental of mining excavator (working capital)
Sewa alat berat (modal kerja) 31.000.000.000 17%
4 Rental of mining excavator (working capital)
Pembelian alat berat (modal kerja) 4.430.683.998 2%
5 Purchase of mining excavator (working capital)
TOTAL 131.005.683.998 72%
www.ifishdeco.com
Page 20
PT.IFISHDECO Tbk
19
LAPORAN TAHUNAN 2023 ANNUAL REPORT
Sisa dana penawaran umum pada 31 Desember 2023 As of December 31, 2023, the remaining proceeds from
adalah sebesar Rp50.874.996.712 atau 28% dari hasil the initial public offering amount to IDR50,874,996,712,
bersih penawaran umum. which represents 28% of the net proceeds from the public
offering.
Berikut adalah data perdagangan saham selama Here is the stock trading data for the past 2 years.
2 tahun terakhir.
Pergerakan Harga Saham Tahun 2023 | Stock Price Movements in 2023
1.400 1.400.000
1.319.400
1.205 1.185
1.200 1.140 1.200.000
1.065
1.030 1.045 1.025 1.015
1.000 995
1.000 920 1.000.000
976.700
870
800 800.000
600 600.000
400 400.000
261.500
200 167.400 200.000
123.500 120.800 111.800 94.200 93.800 100.800
59.400 44.700
Januari Februari Maret April Mei Juni Juli Agustus September Oktober November Desember
Kinerja Saham 2023 | 2023 Stock Performance Kode Saham : IFSH Ticker Code : IFSH
VOLUME
HARGA HARGA HARGA HARGA TRANSAKSI
BULAN PEMBUKAAN TERTINGGI TERENDAH PENUTUPAN PERUBAHAN (LEMBAR) NILAI (RP) FREKUENSI
MONTH OPENING HIGHEST LOWEST CLOSING CHANGE TRANSACTION VALUE (RP) FREQUENCY
PRICE PRICE PRICE PRICE VOLUME
(SHARE)
Januari 960 1.505 925 1.030 70 1.469.417.500 1.936
January 1.319.400
Februari
February 1.030 1.540 1.025 1.205 175 976.700 1.234.238.000 1.244
Maret 1.205 1.280 1.035 1.140 -65 297.588.500
March 261.500 609
April
April 1.150 1.155 1.055 1.065 -85 123.500 137.066.500 315
Mei 1.070 1.090 950 1.000 -70 124.369.500 263
May 120.800
Juni
June 1.000 1.085 900 1.045 45 59.400 60.476.500 126
Juli 1.005 1.140 990 1.025 20 167.400 174.869.500 240
July
Agustus
August 1.055 1.075 905 995 -60 111.800 113.784.000 210
September
September 995 1.080 970 1.015 20 94.200 97.640.500 193
Oktober 990 1.170 920 920 -70 44.700 45.626.000
October 120
November 175
November 925 1.200 920 1.185 260 93.800 99.140.500
Desember 1.185 1.185 870 870 -315 100.800 95.979.000
December 78
Jumlah|Total 3.474.000 3.950.196.000 5.509
Sumber: Perdagangan BEI Source: IDX Trading.
www.ifishdeco.com
Page 21
20
LAPORAN TAHUNAN 2023 ANNUAL REPORT PT.IFISHDECO Tbk
Pergerakan Harga Saham Tahun 2022
Stock Price Movements in 2022
1.800 1.800.000
1.620
1.600 1.555 1.600.000
1.480 1.203.200
1.415
1.400 1.400.000
1.047.600 1.220 1.210
1.200 1.125 1.100 1.095 1.200.000
990 995 960
1.000 1.000.000
800 800.000
573.400
600 461.600 446.700 600.000
431.100
400 299.600 400.000
284.600
179.000
200 200.000
122.700
1 79.900 75.800
-
Januari Februari Maret April Mei Juni Juli Agustus September Oktober November Desember
Pergerakan Harga Saham dan Volume Saham Tahun 2022
Stock Price Movements and Stock Volume In 2022
Kode Saham : IFSH Ticker Code : IFSH
HARGA SAHAM
SHARE PRICE PEREDARAN SAHAM DI PASAR REGULER JUMLAH SAHAM
STOCK CIRCULATION IN PUBLIC MARKET BEREDAR
(Rp/IDR)
BULAN VOLUME TRANSAKSI
(LEMBAR) FREKUENSI
NILAI FREQUENCY
MONTH (LEMBAR) (DALAM RUPIAH) NUMBER OF SHARE
TERTINGGI TERENDAH PENUTUPAN
TRANSACTION VOLUME VALUE OUTSTANDING
HIGHEST LOWEST CLOSING (SHARE) (IN RUPIAH/IDR) (SHARE)
Januari|January 2.590 1.615 1.620 461.600 999.612.500 2.125.000.000 934
Februari|February 2.000 1.360 1.480 284.600 459.583.500 2.125.000.000 460
Maret|March 1.520 1.000 1.125 573.400 709.898.500 2.125.000.000 885
April|April 1.300 1.000 1.100 446.700 485.536.500 2.125.000.000 703
Mei|May 1.615 1.100 1.555 1.047.600 1.370.046.500 2.125.000.000 978
Juni|June 1.925 1.365 1.415 1.203.200 1.827.103.000 2.125.000.000 812
Juli|July 1.425 1.220 1.220 431.100 579.417.500 2.125.000.000 312
Agustus|August 1.380 1.150 1.210 79.900 100.407.500 2.125.000.000 226
September|September 1.230 1.010 1.095 122.700 135.391.500 2.125.000.000 302
Oktober|October 1.255 970 990 177.700 183.376.500 2.125.000.000
245
November|November 1.175 930 995 75.800 78.142.000 2.125.000.000 209
Desember|December 1.245 900 960 299.600 324.476.500 2.125.000.000 521
Sumber: Perdagangan BEI Source: IDX Trading.
www.ifishdeco.com
Page 22
PT.IFISHDECO Tbk
21
LAPORAN TAHUNAN 2023 ANNUAL REPORT
Harga dan Volume Perdagangan Saham 2023
2023 Share Price and Trading Volume
HARGA SAHAM/LEMBAR | STOCK PRICE/SHARES VOLUME KAPITALISASI
JUMLAH TRANSAKSI PASAR
LEMBAR (LEMBAR)
TAHUN HARGA HARGA HARGA HARGA NILAI (RP) (RP MILIAR)
SAHAM TRANSACTION
YEARS PEMBUKAAN TERTINGGI TERENDAH PENUTUPAN PERUBAHAN VALUE (IDR) MARKET
TOTAL VOLUME
OPENING HIGHEST LOWEST CLOSING CHANGE CAPITALIZATION
SHARES (SHARES)
PRICE PRICE PRICE PRICE (IDR BILLION)
2023 960 1.505 870 870 -90 2.125.000.000 3.474.000 3.950.196.000 1 .849
TW I 960 1.505 925 1.140 180 2.125.000.000 2.557.600 3.001.244.000 2 .423
TW II 1.150 1.155 900 1.045 -105 2.125.000.000 303.700 321.912.500 2 .221
TW III 1.005 1.140 905 1.015 10 2.125.000.000 373.400 386.294.000 2 .157
TW IV 990 1.200 870 870 -120 2.125.000.000 239.300 240.745.500 1 .849
Harga dan Volume Perdagangan Saham 2022
2022 Share Price and Trading Volume
HARGA SAHAM/LEMBAR | STOCK PRICE/SHARES VOLUME KAPITALISASI
JUMLAH TRANSAKSI NILA PASAR
LEMBAR (LEMBAR)
TAHUN HARGA HARGA HARGA HARGA (RP JUTA) (RP MILIAR)
SAHAM TRANSACTION
YEARS PEMBUKAAN TERTINGGI TERENDAH PENUTUPAN PERUBAHAN VALUE MARKET
TOTAL VOLUME
OPENING HIGHEST LOWEST CLOSING CHANGE (IDR MILLION) CAPITALIZATION
SHARES (SHARES)
PRICE PRICE PRICE PRICE (IDR BILLION)
2022 2.060 2.590 900 960 -1100 2.125.000.000 5.203.900 7.642 2.040
TW I 2.060 2.590 1.000 1.125 -935 2.125.000.000 1.319.600 2.169 2 .391
TW II 1.925 1.925 1.000 1.415 300 2.125.000.000 2.697.500 3.683 3.007
TW III 1.425 1.425 1.010 1.095 -330 2.125.000.000 633.700 815 2.327
TW IV 1.095 1.255 900 960 -135 2.125.000.000 553.100 975 2.040
www.ifishdeco.com
Page 23
22
LAPORAN TAHUNAN 2023 ANNUAL REPORT PT.IFISHDECO Tbk
AKSI KORPORASI
CORPORATE ACTION
Pada tahun 2023, Perseroan melakukan aksi korporasi In 2023, the Company conducted a corporate action
pembelian kembali saham Perseroan (“Buyback”) dalam of buying back the Company’s shares (“Buyback”) in
kondisi pasar yang berfluktuasi secara signifikan dengan a significantly fluctuating market condition, referring
merujuk Peraturan OJK No. 2/POJK.04/2013 tentang to OJK Regulation No. 2/POJK.04/2013 concerning
Pembelian Kembali Saham yang Dikeluarkan oleh Emiten Share Buyback Issued by Issuers or Public Companies
atau Perusahaan Publik dalam Kondisi Pasar yang in Significantly Fluctuating Market Conditions
Berfluktuasi Secara Signifikan (“POJK No. 2/2013”). (“POJK No. 2/2013”).
Melalui strategi ini diharapkan memberikan stimulus Through this strategy, it is hoped to provide economic
perekonomian dan mengurangi dampak pasar yang stimulus and reduce the impact of significantly fluctuating
berfluktuasi secara signifikan serta dalam pengelolaan markets, as well as to optimize the Company’s capital
permodalan Perusahaan agar lebih optimal. management.
Buyback telah dilaksanakan selama periode 6 Januari The buyback was carried out during the period from
2023 sampai dengan 5 April 2023, dengan jumlah saham January 6, 2023, to April 5, 2023, with a total of
Buyback sebanyak 214.047.400 lembar atau senilai Rp 214,047,400 shares bought back or worth IDR
172.122.395.318 (termasuk biaya perdagangan efek 172,122,395,318 (including securities trading costs
dan biaya lainnya). and other expenses).
Kemudian, pada tahun yang sama Perseroan mengalihkan Subsequently, in the same year, the Company transferred
sebagian saham yang diperoleh dari buyback melalui some of the shares acquired from the Buyback through
program kepemilikan saham dengan berpedoman pada a stock ownership program based on POJK No. 2/2013.
POJK No. 2/2013. Sebagian saham hasil buyback Some of the shares acquired from the Buyback were
dialihkan untuk Program Kepemilikan Saham Manajemen transferred to the Management and Employee Stock
dan Karyawan (Management and Employee Stock Ownership Program (MESOP Program).
Ownership Program atau disebut ”Program MESOP”).
RUPS Luar Biasa tanggal 10 April 2023 telah memutuskan The Extraordinary General Meeting of Shareholders (EGM)
untuk mengalihkan sebagian saham hasil pembelian held on April 10, 2023, decided to transfer a portion
kembali, yaitu sebanyak-banyaknya 15.000.000 lembar of the shares resulting from the buyback, namely up to
atau 0,71% dari saham ditempatkan dan disetor penuh 15,000,000 shares or 0.71% of the fully paid-up and
dalam Perseroan melalui Program MESOP. subscribed shares in the Company through the MESOP
Program.
Program MESOP dilakukan dalam beberapa tahan di The MESOP Program was carried out in several phases in
tahun 2023. Peserta Program MESOP, antara lain: 2023. Participants in the MESOP Program include:
• Karyawan, Direksi dan/atau Dewan Komisaris • Employees, Directors, and/or Commissioners (except
(kecuali Komisaris Independen) Perseroan; Independent Commissioners) of the Company;
• Memiliki masa kerja minimal 5 (lima) tahun terhitung • Having a minimum employment period of 5 (five)
sejak tanggal 1 Mei 2019; dan/atau years counted from May 1, 2019; and/or
• Apabila belum memiliki masa kerja selama 5 tahun, • If not having a five-year employment period yet, but
namun termasuk dalam tim persiapan Penawaran being part of the team preparing for the Initial Public
Umum Perdana (Initial Public Offering). Offering (IPO).
Berikut adalah proforma permodalan dan susunan Below is the pro forma capital and composition of the
pemegang saham Perseroan sebelum dan sesudah Company’s shareholders before and after the MESOP
Program MESOP: Program:
www.ifishdeco.com
Page 24
PT.IFISHDECO Tbk
23
LAPORAN TAHUNAN 2023 ANNUAL REPORT
SEBELUM PELAKSANAAN SESUDAH PELAKSANAAN SESUDAH PELAKSANAAN
PROGRAM MESOP PROGRAM MESOP PROGRAM MESOP II
BEFORE IMPLEMENTATION AFTER IMPLEMENTATION OF AFTER IMPLEMENTATION
KETERANGAN OF MESOP PROGRAM MESOP I PROGRAM OF MESOP II PROGRAM
DESCRIPTION
JUMLAH SAHAM % JUMLAH SAHAM % JUMLAH SAHAM %
NUMBER OF SHARES NUMBER OF SHARES NUMBER OF SHARES
Modal Dasar
Authorized Capital 2.125.000.000 2.125.000.000 2.125.000.000
Modal Ditempatkan & Disetor Penuh
Paid-up Capital
1. PT Fajar Mining Resources 867.000.000 40,80% 867.000.000 40,80% 867.000.000 40,80%
2. PT Wahana Trilintas Mining 833.000.000 39,20% 833.000.000 39,20% 833.000.000 39,20%
214.047.400 10,07% 204.702.400 9,63% 202.022.400 9,51%
4. Masyarakat 210.952.600 9,93% 210.952.600 9,93% 210.952.600 9,93%
5. Program MESOP (Tahap I) - 0,00% 9.345.000 0,44% 9.345.000 0,44%
6. Program MESOP (Tahap II) - 0,00% - 0,00% 2.680.000 0,13%
Jumlah Modal Ditempatkan &
Disetor Penuh
2.125.000.000 100,00% 2.125.000.000 100,00% 2.125.000.000 100,00%
Total Paid-up and Fully Paid
Capital
Pada tahun 2023, Perseroan tidak melakukan aksi In 2023, the Company did not undertake other corporate
korporasi lainnya yang menyebabkan terjadinya actions resulting in changes to the shares, such as stock
perubahan pada saham, seperti pemecahan saham (stock split, reverse stock split, stock dividends, bonus shares,
split), penggabungan saham (reverse stock), dividen changes in nominal share value, issuance of convertible
saham, perubahan nilai nominal saham, penerbitan efek securities, as well as capital increase and decrease.
konversi, serta penambahan dan pengurangan modal.
AKSI PENGHENTIAN SEMENTARA
SAHAM DAN/ATAU
PENGHAPUSAN PENCATATAN SAHAM
TEMPORARY HALT OF SHARES AND/OR
DELISTING OF SHARES
Pada tahun 2023, saham Perseroan tidak mengalami In 2023, the Company’s shares did not experience a
penghentian sementara perdagangan saham (suspension) temporary suspension of stock trading (suspension) and/
dan/atau pembatalan pencatatan saham (delisting). or cancellation of share listing (delisting).
INFORMASI OBLIGASI, SUKUK,
DAN/ATAU OBLIGASI KONVERSI
BOND, SUKUK, AND/OR CONVERTIBLE BOND INFORMATION
Selain pencatatan saham, Perseroan tidak mencatatkan In addition to share listings, the Company did not list
efek lainnya, termasuk obligasi, sukuk dan/atau obligasi any other securities, including bonds, sukuk, and/or
konversi. convertible bonds.
www.ifishdeco.com
Page 25
24
LAPORAN TAHUNAN 2023 ANNUAL REPORT PT.IFISHDECO Tbk
SIGNIFICANT EVENTS IN 2023
TANGGAL PLACE AGENDA
DATE TEMPAT AGENDA
5 Januari 2023 Jakarta Pembelian Kembali Saham Perseroan periode 6 Januari sd. 5 April 2023
January 5, 2023 Buyback Shares of the Company during period January 6th to
April 5th, 2023
10 April 2023 Jakarta Pubic Expose Tahunan Perseroan.
April 10, 2023 Annual Public Disclosure of the Company.
10 April 2023 Jakarta Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan (RUPST) dan Rapat Umum
April 10, 2023 Pemegang Saham Luar Biasa (RUPSLB) Perseroan
Annual General Meeting (AGM) and Extraordinary General Meeting
(EGM) of Shareholders of the Company
14 April 2023 Kendari Pemberian bantuan dana untuk pembangunan infrastruktur tempat
April 14, 2023 ibadah Masjid Al-Ihlas di Desa Palotawo
Provision of financial assistance for the construction of infrastucture
for Al-Ihlas Mosque in Palotawo Village
29 & 30 Agustus 2023 Jakarta Pelaksanaan Program Kepemilikan Saham Manajemen & Karyawan
August 29 & 30, 2023 Tahap I
Implementation of Management & Employee Share Ownership
Program Phase I
20 & 21 September 2023 Jakarta Pelaksanaan Program Kepemilikan Saham Manajemen & Karyawan
September 20 & 21, 2023 Tahap II
Implementation of Management & Employee Share Ownership
Program Phase II
20 September 2023 Jakarta Bantuan untuk pembangunan tempat ibadah gereja di gedung APL Jakarta
September 20, 2023 Assistance for the construction of a church worship place in APL Jakarta
building.
06 November 2023 Ifishdeco Charity Day ke Panti Asuhan Al Hasnat Jakarta
November 6, 2023 Jakarta
Ifishdeco Charity Day to Al Hasnat Orphanage in Jakarta.
15 November 2023 Jakarta Pemberian bantuan untuk mendukung usaha masyarakat sekitar
November 15, 2023 berupa:
• Alat penghisap lumpur untuk para petani di Desa Bomba-Bomba,
Desa Lapoa, Desa Telutu Jaya
• Memberikan bibit udang untuk para petani tambak/empang di Desa
Wadonggo.
Provision of assistance to support local community efforts, including:
• Mud suction devices for farmers in Bomba-Bomba Village, Lapoa
Village, Telutu Jaya Village
• Providing shrimp seedlings for pond farmers in Wadonggo Village.
18 Desember 2023 Surabaya Perseroan merayakan Crystal Anniversary yang ke-15 di Surabaya
December 18, 2023 bersama seluruh karyawan dan manajemen.
The Company held the 15th Crystal Anniversary in Surabaya with all of
its employees and management.
www.ifishdeco.com
Page 26
25
02
PT.IFISHDECO Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023 ANNUAL REPORT
LAPORAN
MANAJEMEN
MANAGEMENT REPORT
www.ifishdeco.com
Page 27
26
LAPORAN TAHUNAN 2023 ANNUAL REPORT PT.IFISHDECO Tbk
LAPORAN DEWAN KOMISARIS
BOARD OF COMMISSIONERS’ REPORT
LINA SUTI
Presiden Komisaris
President Commissioner
www.ifishdeco.com
Page 28
PT.IFISHDECO Tbk
27
LAPORAN TAHUNAN 2023 ANNUAL REPORT
Para Pemegang Saham dan Pemangku Kepentingan Respected Shareholders and Stakeholders,
yang kami hormati,
Atas nama Dewan Komisaris Perseroan, perkenankan On behalf of the Board of Commissioners of the Company,
kami untuk menyampaikan Laporan Pengawasan Dewan allow us to present the Supervisory Board’s Report for
Komisaris untuk tahun 2023. Perseroan telah berhasil the year 2023. The Company has successfully navigated
melewati dan menutup tahun 2023 dengan catatan and concluded the year 2023 with a record of gratifying
kinerja yang menggembirakan, dipimpin oleh Direksi yang performance, led by a Board of Directors implementing
menerapkan strategi secara cermat dan penuh kehati- strategies meticulously and cautiously, supported by the
hatian, didukung oleh penerapan tata kelola perusahaan implementation of good corporate governance throughout
yang baik oleh seluruh elemen Perseroan. the Company.
Pandangan terhadap Kinerja Perseroan 2023 Overview of Company Performance in 2023
Dewan Komisaris bersama Direksi telah menetapkan The Board of Commissioners, alongside the Board
beberapa strategi yang dipandang tepat di dalam kondisi of Directors, established several strategies deemed
ekonomi dan industri tahun 2023. Strategi tersebut appropriate in the economic and industrial conditions
adalah pemenuhan permintaan buyer dengan tepat, of 2023. These strategies include precise fulfillment of
penguatan operasional, pengendalian biaya dan struktur buyer demand, operational strengthening, cost control,
modal. and capital structure.
Direksi telah menerapkan strategi-strategi yang ditetapkan The Directors have prudently implemented these jointly
bersama ini dengan kehati-hatian. Setiap perubahan established strategies. Any changes in conditions and
kondisi dan situasi yang berpotensi menghambat situations that could potentially impede the effective
pencapaian target secara efektif didiskusikan bersama achievement of targets were thoroughly discussed in
di dalam rapat gabungan Direksi dan Dewan Komisaris. joint meetings of the Board of Directors and the Board of
Salah satu topik diskusi adalah kenaikan suku bunga Commissioners. One key discussion topic was the increase
acuan oleh Bank Indonesia sampai dua kali, yaitu pada in the benchmark interest rate by Bank Indonesia twice, in
bulan Januari dan Oktober menjadi 6%. Kenaikan ini January and October, reaching 6%. This increase affected
berdampak kepada kenaikan beban bunga yang harus the rise in interest expenses borne by the Company.
ditanggung oleh Perseroan.
Topik berikutnya adalah penurunan harga nikel yang Another topic was the significant drop in nickel prices.
signifikan. Harga acuan nikel Kementerian Energi dan The Ministry of Energy and Mineral Resources’ nickel
Sumber Daya Mineral menunjukkan harga nikel di akhir reference price showed a year-end nickel price of only
Desember hanya US$17.653,33/dmt, turun 35,7% US$17.653,33/dmt, down 35.7% from the beginning of
dibandingkan awal tahun sebesar US$27.482/dmt. Nikel the year at US$27,482/dmt. Nickel is one of the metal
adalah salah satu komoditi metal yang harganya turun commodities that experienced a significant price drop due
signifikan akibat besarnya tekanan kepada pemulihan to the considerable pressure on global economic recovery.
ekonomi global. Sementara itu harga minyak dunia naik Meanwhile, the world oil price rose due to increased
akibat kenaikan tensi politik di Timur Tengah. political tension in the Middle East.
Namun kami mengapresiasi kerja keras dan komitmen Nevertheless, we appreciate the hard work and
Direksi yang berhasil mencatatkan kinerja Perseroan commitment of the Directors, resulting in the Company’s
yang memuaskan. Di tengah harga nikel yang turun, satisfactory performance. Amidst falling nickel prices,
pendapatan tercatat naik 52,63% menjadi Rp1,43 recorded revenue increased by 52.63% to IDR1.43
triliun, didorong oleh peningkatan penjualan sebesar trillions, driven by a 85.57% increase in sales to 2.29
85,57% menjadi 2,29 juta MT. Kinerja ini mencapai million MT. This performance achieved the initial-year
target yang ditetapkan pada awal tahun. targets.
www.ifishdeco.com
Page 29
28
LAPORAN TAHUNAN 2023 ANNUAL REPORT PT.IFISHDECO Tbk
Berkat pertumbuhan tersebut, Perseroan berhasil Due to this growth, the Company recorded a net profit
mencatatkan laba bersih Rp220,36 miliar atau naik of IDR220,36 billion, up 11,46%. The Company also
11,46%, sesuai dengan targetnya. Perseroan juga maintained a strong capital structure, allowing room for
berhasil mempertahankan struktur modal yang kuat dan expansion. In 2023, the Company paid cash dividends
memberikan ruang untuk ekspansi. Pada tahun 2023, to shareholders amounting to IDR53.73 billion, following
Perseroan telah membayarkan dividen tunai kepada para the Annual General Meeting decision.
pemegang saham sebesar Rp53,73 miliar sesuai dengan
keputusan RUPS Tahunan.
Pandangan terhadap Proyeksi 2024 Outlook for 2024
Berdasarkan pengumpulan data dari berbagai pihak, Based on data collected from various sources, we support
kami mendukung keyakinan Direksi bahwa industri the Directors’ belief that the nickel industry is highly
nikel sangat prospektif, yang didukung oleh peningkatan prospective, driven by the increasing trend of electric
tren kendaraan listrik serta teknologi ramah lingkungan. vehicles and environmentally friendly technologies. The
Upaya pemerintah untuk mengembangkan hilirisasi di government’s efforts to develop downstream industries
Indonesia sebagai penghasil nikel terbesar, juga kami in Indonesia, being the largest nickel producer, are also
yakini berdampak positif bagi keberlanjutan usaha believed to have a positive impact on the sustainability of
Perseroan. the Company’s business.
Rapat gabungan Direksi dan Dewan Komisaris juga telah The joint meeting of the Board of Directors and the Board
menyepakati beberapa tantangan yang harus dihadapi of Commissioners has also agreed on several challenges
Perseroan pada tahun 2024. Termasuk di antaranya that the Company must face in 2024. These include
adalah kelanjutan tekanan inflasi dan suku bunga yang continuing inflation and high-interest rates, unresolved
tinggi, kondisi geopolitik yang belum membaik, serta geopolitical conditions, and the political year in Indonesia.
tahun politik di Indonesia.
Kami mengapresiasi dan mendukung penuh strategi- We appreciate and fully support the strategies set by the
strategi yang telah ditentukan oleh Direksi. Kami pun Board of Directors. We believe in these strategies and
percaya dengan strategi tersebut serta komitmen Direksi the high commitment of the Board of Directors. With
yang tinggi, Perseroan akan mampu mencapai target these strategies, the Company will be able to achieve
produksi dan penjualan masing-masing 2,2 juta MT. production and sales targets of 2.2 million MT each.
Pandangan atas Penerapan Tata Kelola Perusahaan Dewan View on Corporate Governance Implementation
Komisaris memandang penerapan tata kelola perusahaan The Board of Commissioners views the implementation of
telah berjalan dengan baik. Bersama dengan Komite corporate governance as being successful. Alongside the
Audit, Dewan Komisaris terus memantau pengendalian Audit Committee, the Board of Commissioners continues
risiko dan kualitas laporan keuangan yang dihasilkan to monitor risk control and the quality of financial reports
Perseroan sehingga menghasilkan laporan keuangan produced by the Company, resulting in an Annual
tahunan dengan opini Wajar Tanpa Pengecualian. Financial Report with an Unqualified Opinion.
Untuk memastikan penyelenggaraan tugasnya berjalan To ensure the proper execution of its duties, the Board of
dengan baik, Dewan Komisaris telah menyelenggarakan Commissioners has held 6 (six) internal meetings and 4
6 (enam) rapat internal dan 4 (empat) rapat gabungan (four) joint meetings with the Board of Directors, attended
bersama Direksi, yang dihadiri oleh semua anggota. by all members. Almost all members of the Board
Hampir semua anggota Dewan Komisaris juga hadir pada of Commissioners also attended the Annual General
RUPS Tahunan, kecuali Stella Sutrisno yang sedang sakit. Meeting, except Stella Sutrisno, who was unwell.
RUPS Luar Biasa tahun 2023 telah memberhentikan The Extraordinary General Meeting in 2023 respectfully
dengan hormat Alfa Brilian, Komisaris Independen, dan dismissed Alfa Brilian, an Independent Commissioner,
mengangkat Omri Samosir untuk menggantikannya. and appointed Omri Samosir to replace her. Thus, the
Maka susunan Dewan Komisaris pada 31 Desember composition of the Board of Commissioners on December
2023 adalah sebagai berikut: 31, 2023, is as follows:
www.ifishdeco.com
Page 30
PT.IFISHDECO Tbk
29
LAPORAN TAHUNAN 2023 ANNUAL REPORT
JABATAN NAMA
POSITION NAME
Presiden Komisaris
Lina Suti
President Commissioner
Komisaris
Oei Michelle Mallorie Sunogo
Commissioner
Komisaris
Ryan Fong Jaya
Commissioner
Komisaris Stella Sutrisno
Commissioner
Komisaris Independen Hongisisilia
Independent Commissioner
Komisaris Independen
Omri Samosir
Independent Commissioner
Apresiasi dan Penutup Appreciation and Closing
Atas nama Dewan Komisaris, kami berterima kasih On behalf of the Board of Commissioners, we express
kepada para karyawan yang telah bekerja keras, kepada our gratitude to the hardworking employees, our business
mitra bisnis kami yang memberikan yang terbaik partners who provide the best for the Company, and
pada Perseroan. Juga kepada konsumen yang selalu consumers who consistently provide the necessary
memberikan respon yang kami butuhkan untuk menjadi feedback for continuous improvement. We are thankful for
lebih baik lagi. Kami bersyukur memiliki para pemegang the shareholders who give us the opportunity to continue
saham yang memberikan kami kesempatan untuk terus contributing to this industry. Also, we extend our thanks
berkarya dalam industri ini. Tak lupa kami ucapkan terima to other parties that cannot be mentioned one by one, but
kasih kepada pihak-pihak lainnya yang tak dapat kami play crucial roles in making the Company what it is today.
sebutkan satu per satu, yang perannya sangat penting
sehingga Perseroan dapat menjadi seperti sekarang ini.
Jakarta, 5 Maret 2024
Atas Nama Dewan Komisaris
Jakarta, March 5, 2024
On behalf of the Board of Commissioners
LINA SUTI
Presiden Komisaris
President Commissioner
www.ifishdeco.com
Page 31
30
LAPORAN TAHUNAN 2023 ANNUAL REPORT PT.IFISHDECO Tbk
LAPORAN DEWAN DIREKSI
REPORT OF THE BOARD OF DIRECTORS
OEI HARRY FONG JAYA
Presiden Direktur
President Director
www.ifishdeco.com
Page 32
PT.IFISHDECO Tbk
31
LAPORAN TAHUNAN 2023 ANNUAL REPORT
Para Pemegang Saham yang kami hormati, Respected Shareholders,
Puji syukur kepada Tuhan yang Maha Kuasa berkat With gratitude to the Almighty for guidance and blessings,
bimbingan dan berkatNya sehingga Perseroan dapat the Company has surpassed/achieved its set targets
melampaui/ mencapai target yang ditetapkan di tengah amidst the prevailing uncertainty. On behalf of the entire
ketidakpastian yang terjadi. Kami mewakili segenap management, we present the Annual Report for the 2023
manajemen Perseroan menyampaikan Laporan Tahunan fiscal year as a form of accountability to shareholders and
Tahun Buku 2023 sebagai bentuk pertanggungjawaban all other stakeholders.
kepada para pemegang saham dan seluruh pemangku
kepentingan lainnya.
Pada tahun ini Perseroan telah mencatatkan penjualan In this year, the Company recorded nickel sales of 2,29
nikel sebesar 2,29 juta MT, tumbuh 85,57% million MT, growing 85,57% compared to 2022. This
dibandingkan tahun 2022. Peningkatan ini diikuti oleh increase was followed by revenue of IDR1,43 trillion
nilai pendapatan Rp1,43 triliun yang juga tumbuh also growing 52.63%, leading to an improved net profit
52,63% dan berhasil meningkatkan laba bersih kami of IDR220,36 billion. The revenue growth was driven
menjadi Rp220,36 miliar. Pertumbuhan pendapatan by two factors: organic growth, where the Company
didorong oleh dua faktor. Pertama, pertumbuhan organik successfully increased production and sales volume
dimana Perseroan berhasil meningkatkan volume compared to the previous year, and inorganic growth
produksi dan penjualan dibandingkan tahun sebelumnya. from nickel concessions in North Kolaka and silica stone
Faktor kedua, pertumbuhan anorganik dari konsesi nikel concessions in Tinanggea.
di Kolaka Utara, serta konsesi batu silika di Tinanggea.
Kinerja Tahun 2023 Performance in 2023
Dunia komoditi melihat tahun 2023 sebagai tahun dimana The commodity world viewed 2023 as a year where
harga komoditi turun signifikan karena pertumbuhan commodity prices significantly dropped due to the slower-
ekonomi belum kembali ke era pra pandemi secepat than-expected return of the economy to pre-pandemic
yang diharapkan. Hampir semua komoditi mengalami levels. Almost all commodities experienced price declines,
penurunan harga, khususnya komoditi metal termasuk especially metal commodities, including nickel, a raw
nikel yang menjadi bahan mentah dari industri manufaktur material for manufacturing and construction. Economic
dan konstruksi. Tekanan-tekanan pada pertumbuhan growth pressures originated from unstable geopolitical
ekonomi berasal dari kondisi geopolitik yang belum stabil, conditions, both in Ukraine and the Middle East, as well
baik di Ukraina maupun Timur Tengah, serta tensi yang as escalating tensions between the United States and
makin tinggi antara Amerika Serikat dan China. China.
Di sisi lain tekanan inflasi yang makin besar yang sudah On the other hand, the significant inflation pressure since
terjadi sejak akhir tahun 2022 masih berlanjut, dan late 2022 persisted and was responded to with increased
direspon dengan peningkatan suku bunga di berbagai interest rates globally. Consequently, the Company faced
negara. Alhasil, Perseroan menghadapi risiko kenaikan the risk of rising interest rates when Bank Indonesia
suku bunga ketika Bank Indonesia menaikkan suku bunga increased the benchmark interest rate twice this year.
acuan sebanyak 2 kali pada tahun ini. Tekanan inflasi This inflation pressure also led to capital seeking safe
ini juga mendorong modal untuk mencari instrumen- instruments such as gold, exposing the Company, which
instrumen aman seperti emas sehingga Perseroan yang transacts in foreign currency, to significant exchange rate
bertransaksi dalam mata uang asing menghadapi risiko risks. Meanwhile, on the cost side, oil prices rose due to
nilai tukar yang signifikan. Sementara pada sisi biaya, geopolitical conditions in the Middle East and fluctuating
harga minyak naik karena kondisi geopolitik di Timur exchange rates.
Tengah serta fluktuasi nilai tukar.
www.ifishdeco.com
Page 33
32
LAPORAN TAHUNAN 2023 ANNUAL REPORT PT.IFISHDECO Tbk
Di tengah tantangan global ini, kami mengapresiasi Amidst these global challenges, we appreciate Indonesia’s
kondisi Indonesia yang prospektif. Pertumbuhan ekonomi favorable conditions. The 5,05% economic growth in
sebesar 5,05% pada tahun 2023 didukung oleh 2023, supported by various conditions and policies,
berbagai kondisi dan kebijakan, telah membuat lembaga placed Indonesia in an investment-grade position
pemeringkat internasional menempatkan Indonesia pada according to international rating agencies: Moody’s
posisi investment grade – Moody’s (Baa2/stable), Fitch (Baa2/stable), Fitch Ratings (BBB/stable), Standard &
Ratings (BBB/stable), Standard & Poor’s (BBB/stable), Poor’s (BBB/stable), Japan Credit Rating Agency (BBB+/
Japan Credit Rating Agency (BBB+/stable), Rating and stable), Rating and Investment Information Inc. (BBB+/
Investment Information Inc. (BBB+/positive). positive).
Berbagai kebijakan juga telah mendorong Indonesia Various policies have also boosted Indonesia’s ranking
naik peringkat dari 44 ke-34 pada Indeks Daya Saing from 44th to 34th in the 2023 Global Competitiveness
Global (IMD Global Competitiveness Index) tahun Index (IMD Global Competitiveness Index). This
2023. Kenaikan kualitas daya saing ini berhasil menarik increased competitiveness has attracted investments up
investasi hingga Rp1.053 triliun atau meningkat 20% to IDR1,053 trillion, an 20% increase from the previous
dari tahun sebelumnya. Salah satu tujuan arus modal year. One of the goals of capital inflow is downstream
adalah investasi hilirisasi yang mencapai Rp216,8 triliun investment, reaching IDR216.8 trillion or 20.6% of the
atau 20,6% dari total investasi. Ini merupakan dampak total investment. This resulted from the effective policy
dari kebijakan pelarangan ekspor komoditi mentah yang of banning the export of raw commodities on June 10,
efektif pada tanggal 10 Juni 2023, termasuk komoditi 2023, including nickel.
nikel.
Menghadapi berbagai situasi yang kompleks ini, Direksi Facing these complex situations, the Board remains
tetap setia kepada strategi yang telah ditetapkan bersama faithful to the jointly established strategies with the
Dewan Komisaris dalam rapat-rapat gabungan. Strategi Board of Commissioners in joint meetings. Our first
pertama kami adalah fokus pada pemenuhan permintaan strategy is focusing on meeting buyer demands, both
buyer, baik spesifikasi maupun kuantitas. Pada tahun in specifications and quantity. In 2023, we successfully
2023 kami telah berhasil memperluas basis buyer kami expanded our buyer base from 10 parties in 2022 to 13
dari 10 pihak di tahun 2022 menjadi 13 buyer. buyers.
Besarnya permintaan yang ditopang oleh situasi ekonomi The strong demand supported by Indonesia’s conducive
dan politik Indonesia yang kondusif telah menjadi salah economic and political situation has been one of the factors
satu faktor penopang produksi bijih nikel yang tumbuh boosting nickel ore production, which grew by 12.5% to
12,5% menjadi 1,8 juta MT. Ini mendorong peningkatan reach 1.8 million MT. This has driven an increase in the
pendapatan Perseroan di tengah penurunan harga nikel Company’s revenue amidst a significant decline in nickel
yang signifikan. Harga acuan nikel Kementerian Energi prices. The reference price of nickel set by the Ministry
dan Sumber Daya Mineral menunjukkan harga nikel di of Energy and Mineral Resources shows that the nickel
akhir Desember hanya US$17.653,33/dmt, turun 35,7% price at the end of December was only US$17,653.33/
dibandingkan awal tahun sebesar US$27.482/dmt. dmt, down 35.7% compared to the beginning of the year
at US$27,482/dmt.
Peningkatan ini diikuti oleh nilai pendapatan Rp1,43 This increase was followed by revenue of IDR1.43 trillion,
triliun yang juga tumbuh 52,63% dan berhasil also growing 52,63%, leading to an improved net profit
meningkatkan laba bersih kami menjadi Rp220,36 of IDR220,36 billion. In addition to the increase in sales
miliar Selain peningkatan volume penjualan, kami juga volume, we also have a new revenue stream from the
memiliki revenue stream baru dari hasil akuisisi dan acquisition and capital participation last year, namely
penyertaan modal pada tahun lalu, yaitu konsesi nikel di nickel concessions in North Kolaka and silica stone
Kolaka Utara, serta konsesi batu silika di Tinanggea yang concessions in Tinanggea managed by our subsidiary, PT
dikelola oleh entitas anak, PT Patrindo Jaya Makmur Patrindo Jaya Makmur (PJM). We continue to drive PJM’s
(PJM), Kami terus mendorong kinerja PJM, salah satunya performance, including additional capital participation
dengan penambahan penyertaan modal melalui konversi through the conversion of debt into shares amounting to
utang menjadi saham senilai Rp57,6 miliar. IDR57.6 billion.
Strategi kedua adalah penguatan sisi operasional. The second strategy is strengthening operational aspects.
Aktivitas penambangan bijih nikel Perseroan dilakukan The Company’s nickel ore mining activities are carried out
sesuai dengan perencanaan penambangan yang telah according to the planned mining to achieve production
disusun untuk mencapai target produksi secara selective targets through selective open-pit mining methods,
www.ifishdeco.com
Page 34
PT.IFISHDECO Tbk
33
LAPORAN TAHUNAN 2023 ANNUAL REPORT
mining dengan metode open pit (penambangan terbuka) producing high and low-grade nickel ore, adjusted to
yang menghasilkan bijih nikel kadar tinggi dan rendah, market demand, quality, and geological structure. This
dimana akan disesuaikan dengan permintaan pasar, method is an effort to minimize the open land area.
serta kualitas dan struktur geologi. Metode ini dilakukan
sebagai upaya untuk memperkecil luasan lahan terbuka.
Perseroan juga terus mengelola operasi penambangan The Company also continues to manage its mining
kami dengan berpegang pada praktik penambangan operations by adhering to good mining practices and
yang baik dan pemanfaatan cadangan secara optimal. optimizing the use of reserves. We believe this discipline
Kami percaya kedisiplinan tersebut akan membawa will lead to sustainable operations, beneficial investments,
kami kepada operasi yang berkelanjutan, investasi yang and a reputation as a trusted natural resources company
bermanfaat, dengan reputasi sebagai perusahaan sumber for future generations.
daya alam yang terpercaya hingga generasi mendatang.
Penguatan sisi operasional juga melibatkan rekrutmen Operational strengthening also involves recruiting
karyawan-karyawan kompeten untuk menunjang proses competent employees to support operational processes
operasional serta perbaikan infrastruktur penambangan and regularly improving mining infrastructure. We require
secara rutin. Kami mewajibkan karyawan untuk employees to undergo various training sessions and
mengikuti berbagai pelatihan dan update perkembangan updates relevant to their job descriptions.
yang sesuai dengan deskripsi kerja masing-masing.
Strategi ketiga adalah pengendalian biaya dan penguatan The third strategy is cost control and strengthening
struktur modal. Kami terus menerus mendorong inisiatif- the capital structure. We continuously drive initiatives
inisiatif untuk meningkatkan efisiensi pengeluaran to improve expenditure efficiency and cost control.
dan pengendalian biaya. Untuk itu Direksi setiap saat Therefore, the Board holds face-to-face meetings with
mengadakan tatap muka kepada semua unit kerja untuk all units regularly to receive feedback on challenges and
mendapatkan umpan balik dari kendala dan solusi pada solutions in each of the Company’s business processes.
setiap proses bisnis Perseroan.
Tingginya ketidakpastian yang terjadi pada tahun The high uncertainty in 2023 emphasizes the importance
2023 menekankan pentingnya pengendalian risiko. of risk control. Therefore, the Board, along with the
Karena itu Direksi bersama dengan Unit Audit Internal Internal Audit Unit, maintains continuous communication
melakukan komunikasi yang kontinu untuk mengawasi to monitor developments and continuously devise
perkembangan kondisi dan terus menyusun langkah- appropriate mitigation steps.
langkah mitigasi yang sesuai.
Pada akhir tahun 2023, Perseroan mencatat total aset By the end of 2023, the Company recorded total assets
sebesar Rp1,07 triliun yang didukung oleh struktur modal of IDR1,07 trillion, supported by a robust capital
yang kokoh, di mana persentase ekuitas terhadap aset structure, where the equity percentage to assets reached
mencapai 73,28%. Kemampuan Perseroan memenuhi 73,28%. The Company’s ability to meet our obligations
kewajiban kami nilai masih kokoh yang dicerminkan remains robust, reflected in the current ratio and net
oleh rasio lancar dan rasio net interest-bearing debt interest-bearing debt to total equity ratios, still reaching
terhadap total ekuitas yang masih mencapai 1,85 kali 1.85 times and 0.18 times, respectively. We ensure a
dan 0,18 kali. Kami memastikan rasio modal tetap healthy permanent capital ratio to support our efforts and
sehat untuk mendukung usaha dan memaksimalkan nilai maximize shareholder value. One of these efforts is by
tambah pemegang saham. Salah satunya adalah dengan extending the maturity of loans from Bank Mandiri.
memperpanjang jatuh tempo kredit dari Bank Mandiri.
Kami percaya bahwa kolaborasi juga adalah faktor We believe that collaboration is also a crucial factor in
penting untuk terus memperkuat posisi kami di dalam continuously strengthening our position in this rapidly
industri yang makin cepat berkembang ini. Untuk growing industry. To support business expansion
mendukung kolaborasi menuju ekspansi bisnis, pada collaborations, this year the Company established a new
tahun ini Perseroan mendirikan anak perusahaan baru subsidiary located in Singapore named IFISH Battery
yang berlokasi di Singapura dengan nama IFISH Battery Minerals Pte. Ltd. (IBM), engaged in other holdings.
Minerals Pte.Ltd. (IBM). IBM bergerak di bidang holding
lainnya.
www.ifishdeco.com
Page 35
34
LAPORAN TAHUNAN 2023 ANNUAL REPORT PT.IFISHDECO Tbk
Sepanjang tahun Direksi terus menerus mengawasi Throughout the year, the Board continuously monitored
pencapaian target ini, mendapatkan umpan balik dari the achievement of these targets, gathered feedback
berbagai pihak, serta mengelola risiko melalui rapat from various stakeholders, and managed risks through
Direksi, rapat bersama Dewan Komisaris dan rapat- Board meetings, joint meetings with the Board of
rapat bersama unit kerja terkait. Berkat pengawasan dan Commissioners, and meetings with relevant work units.
pengendalian yang ketat ini, pada tahun ini, Perseroan Thanks to this rigorous supervision and control, this year,
berhasil mencapai, bahkan melampaui target kami, baik the Company successfully achieved, and even surpassed,
dari sisi pendapatan usaha, penjualan nikel, maupun our targets, both in terms of business revenue, nickel
laba tahun berjalan. sales, and year-end profit.
Proyeksi Tahun 2024 Outlook for 2024
Memandang ke depan, kami percaya bahwa industri nikel Looking ahead, we believe that the nickel industry is
sangat prospektif. Perkembangan permintaan kendaraan highly prospective. The development of electric vehicle
listrik yang mencapai 10% per tahunnya menjadi demand, growing at 10% annually, becomes a key driver
key driver dalam pertumbuhan industri ini. Hal ini in the industry’s growth. This aligns with the stronger
seiring dengan makin kuatnya dorongan dan kesadaran push and awareness of governments, businesses, and
pemerintah, bisnis dan konsumen untuk mencapai target consumers to achieve low carbon emissions targets,
emisi rendah karbon, termasuk diterbitkannya pajak including the introduction of carbon taxes in 2021 and a
karbon pada tahun 2021 dan bursa karbon pada tahun carbon exchange this year.
ini.
Indonesia adalah penghasil nikel terbesar di dunia, kira- Indonesia is the world’s largest nickel producer,
kira 55% pada tahun ini dan 70% dalam 5 tahun ke approximately 55% this year and expected to reach
depan. Potensi nasional ini dimanfaatkan secara optimal 70% in the next 5 years. The government optimally
oleh pemerintah dengan kebijakan hilirisasi untuk utilizes this national potential with downstream policies
peningkatan nilai tambah nikel dalam negeri. Pemerintah to increase the added value of nickel domestically. The
telah menargetkan penyelesaian 48 proyek smelter di government has targeted the completion of 48 smelter
tahun 2024 yang akan menjadi pasar yang stabil bagi projects in 2024, which will provide a stable market for
Perseroan. Pemerintah juga telah menetapkan harga the Company. The government has also set the nickel
nikel acuan yang harapannya akan menjadikan Indonesia reference price in the hope of making Indonesia a global
sebagai pencipta harga (price maker) nikel global. nickel price maker.
Kami juga melihat beberapa tantangan di tahun 2024. We also see several challenges in 2024. Global inflation
Tekanan inflasi global masih cukup tinggi yang akan pressures are still high and will be responded to with
direspon dengan rezim suku bunga tinggi dalam waktu a high-interest rate regime for a longer period than
yang lebih lama daripada harapan sebelumnya. Pelemahan previously expected. The prolonged economic downturn
ekonomi China akan bersifat jangka menengah panjang in China will have medium to long-term effects and
dan akan berimbas kepada perlambatan ekonomi global. will impact global economic slowdown. Geopolitical
Tensi geopolitik juga diperkirakan akan memperkuat tensions are also expected to strengthen the risks faced.
risiko yang dihadapi. Sementara itu di Indonesia, tahun Meanwhile, in Indonesia, 2024 will be an election year,
2024 akan ada pemilu yang walaupun diperkirakan which, although expected to proceed peacefully, has the
akan berlangsung aman, namun berpotensi mengurangi potential to reduce industrial activities, at least in the first
aktivitas industri paling tidak pada semester pertama. semester.
Direksi dan Dewan Komisaris telah mempertimbangkan The Board of Directors and the Board of Commissioners
potensi dan tantangan ini melalui rapat gabungan Direksi have considered these potentials and challenges through
dan Dewan Komisaris. Berdasarkan hal tersebut, kami joint meetings. Based on these considerations, we set
menetapkan target produksi dan penjualan pada tahun production and sales targets in 2024 at 2.2 million MT. To
2024 sebesar 2,2 juta MT. Untuk mencapai target achieve this target, we will continue the 2023 strategies
tersebut, kami akan melanjutkan strategi tahun 2023 deemed relevant for the future. We will also ensure the
yang dipandang masih relevan untuk ke depannya. availability of heavy equipment and adequate supporting
Kami juga akan memastikan ketersediaan alat berat dan facilities to support mining operations and open new land/
fasilitas penunjang yang memadai untuk mendukung pits. The Company is also expected to continue business
operasional tambang dan melakukan pembukaan lahan/ expansion in other mineral mining sectors according to
pit di titik- titik baru. Perseroan juga diharapkan dapat market developments.
terus melakukan ekspansi bisnis di sektor pertambangan
mineral lainnya sesuai dengan perkembangan pasar.
www.ifishdeco.com
Page 36
PT.IFISHDECO Tbk
35
LAPORAN TAHUNAN 2023 ANNUAL REPORT
Penerapan Tata Kelola Perusahaan Implementation of Corporate Governance
Kami meyakini bahwa tata kelola perusahaan yang baik We believe that good corporate governance is crucial
sangat penting bagi pertumbuhan berkelanjutan Perseroan. for the Company’s sustainable growth. Therefore, we
Sebab itu kami secara kontinu mensosialisasikan continuously socialize the Code of Ethics, corporate
Kode Etik, nilai-nilai perusahaan dan panduan yang values, and guidelines that enable all parties to work
memungkinkan semua pihak bekerja dengan tanggung with responsibility and integrity. As a mining company,
jawab dan integritas. Sebagai perusahaan pertambangan, the Company applies efficient mining principles, optimal
Perseroan menerapkan prinsip penambangan yang utilization of existing resources, and a cautious approach
efisien, pemanfaatan yang optimal terhadap sumber to expanding mining land.
daya yang ada, prinsip kehati-hatian dalam melakukan
ekspansi lahan tambang.
Pada tahun 2023 Perseroan telah melaksanakan In 2023, the Company fulfilled its obligations to
kewajiban-kewajibannya terhadap para pemangku stakeholders, including holding the General Meeting of
kepentingan, termasuk menyelenggarakan RUPS dan Shareholders (RUPS) and public disclosures, providing
paparan publik, serta menyampaikan informasi secara information openly, accurately, and timely. The Company
terbuka, akurat dan tepat waktu. Perseroan telah has opened itself to reporting violations to improve the
membuka diri terhadap pelaporan pelanggaran untuk quality of corporate governance implementation, and with
meningkatkan kualitas penerapan tata kelola perusahaan, joy, we report that there were no reports of violations this
dan dengan gembira melaporkan bahwa pada tahun ini year. This indicates that corporate governance has become
tidak ada laporan atas pelanggaran. Ini menunjukkan a culture within every management and employee of the
bahwa tata kelola perusahaan telah menjadi budaya di Company.
dalam diri setiap manajemen dan karyawan Perseroan.
RUPS Luar Biasa pada tanggal 10 April 2023 dan The Extraordinary General Meeting on April 10, 2023,
dihadiri oleh 99,71% saham dari seluruh saham dengan attended by 99.71% of shares with valid voting rights
hak suara yang sah yang telah dikeluarkan oleh Perseroan issued by the Company, accepted the resignation of
telah menerima pengunduran diri Daven Daniel Salim, Daven Daniel Salim, Company Director, and appointed
Direktur Perseroan, serta mengangkat Agus Prasetyono Agus Prasetyono as Director. Therefore, the composition
sebagai Direktur, sehingga susunan Direksi pada of the Board of Directors at the end of 2023 is as follows:
penutupan tahun 2023 adalah sebagai berikut:
JABATAN NAMA
POSITION NAME
Presiden Direktur
Oei Harry Fong Jaya
President Director
Direktur Leman Suti
Director
Direktur Muhammad Ishaq
Director
Direktur Ineke Kartika Dewi
Director
Direktur Agus Prasetyono
Director
Direksi telah menyelenggarakan 12 kali rapat internal The Directors held 12 internal meetings and 4 (four) joint
serta 4 (empat) rapat gabungan dengan Dewan meetings with the Board of Commissioners to ensure the
Komisaris untuk memastikan ketepatan langkah-langkah accuracy of the strategic steps taken and assisted by the
strategis yang akan dan telah diambil. Dibantu oleh Unit Internal Audit Unit, ensuring that internal control systems
Audit Internal, kami pun juga telah memastikan sistem and risk management systems are operating effectively.
pengendalian internal dan sistem manajemen risiko telah
berjalan efektif.
www.ifishdeco.com
Page 37
36
LAPORAN TAHUNAN 2023 ANNUAL REPORT PT.IFISHDECO Tbk
Apresiasi dan Penutup Appreciation and Closing
Menutup laporan ini, saya atas nama seluruh Direksi, In closing this report, on behalf of the entire Board of
mengucapkan banyak terima kasih dan apresiasi kepada Directors, I express sincere thanks and appreciation to
semua pemangku kepentingan dan pemegang saham all stakeholders and shareholders for their trust in us.
atas kepercayaan kepada kami. Kami juga memberikan We also extend our highest appreciation to the Board of
apresiasi setinggi-tingginya pada Dewan Komisaris atas Commissioners for valuable advice and to the employees
nasihat-nasihat yang berharga, kepada para karyawan who have contributed all their energy and thoughts so
yang telah menyumbangkan seluruh tenaga dan that the Company can achieve its set targets.
pikirannya sehingga Perseroan dapat mencapai target
yang ditetapkannya.
Kami berharap terus dapat berkolaborasi untuk We hope to continue collaborating to produce invaluable
menghasilkan sinergi-sinergi tak ternilai demi tercapainya synergies to achieve the Company’s vision of creating
visi Perseroan untuk menciptakan nilai jangka panjang long-term value for our stakeholders by transforming the
bagi para pemangku kepentingan kami dengan mengubah given natural resources into meaningful investments in
sumber daya alam yang diberikan menjadi investasi yang our community for future generations.
berarti dalam komunitas kami untuk generasi berikutnya.
Jakarta, 5 Maret 2024
Atas Nama Direksi
Jakarta, March 5, 2024
On behalf of the Board of Directors
Oei Harry Fong Jaya
Presiden Direktur
President Director
www.ifishdeco.com
Page 38
37
03
PT.IFISHDECO Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023 ANNUAL REPORT
PROFILE
PERUSAHAAN
COMPANY PROFILE
www.ifishdeco.com
Page 39
38
LAPORAN TAHUNAN 2023 ANNUAL REPORT PT.IFISHDECO Tbk
IDENTITAS PERUSAHAAN
COMPANY IDENTITY
Nama Perusahaan PT Ifishdeco Tbk.
Company Name Tidak ada perubahan nama yang terjadi pada tahun 2023.
PT Ifishdeco Tbk.
There were no changes in the Company name that occurred
in the year 2023.
Kode Saham
Stock Code IFSH
Pencatatan Saham Bursa Efek Indonesia sejak tanggal 5 Desember 2019
Share Listing Indonesia Stock Exchange since December 5, 2019
Bidang Usaha Industri Pertambangan Nikel
Line of Business Nickel Mining Industry
Produk Bijih Nikel
Products Nickel Ore
Alamat Kantor Pusat Gedung Sahid Sudirman Center Lantai 42 F,
Head Office Jl. Jenderal Sudirman No. 86, Karet Tengsin, Tanah
Abang, Jakarta Pusat, 10220, Indonesia
Telp: (021) 5704988
Desa Ngapaha dan sekitarnya
Alamat Kantor Produksi
Ngapaha Village and its surrounding
Production Office Address
Tinanggea, Konawe Selatan, Sulawesi Selatan, Indonesia
Telp: (021) 5704988
Alamat Email
Email Address corporate@ifishdeco.com
Situs Web Perusahaan
Corporate Website www.ifishdeco.com
Korespondensi Rivka Rotua Natasya
Correspondence Sekretaris Perusahaan/Corporate Secretary
Kantor Pusat/Head Office
Gedung Sahid Sudirman Center Lantai 42 F,
Jl. Jenderal Sudirman No. 86, Karet Tengsin,
Tanah Abang, Jakarta Pusat, 10220
Telp: (021) - 5704988
Fax: (021) - 5704991
Email: corporate@ifishdeco.com
Status Perusahaan Perseroan Terbatas
Company Status Limited Liability Company
Tanggal Pendirian 9 Juni 1971
Date of Establishment June 9, 1971
Dasar Hukum Pendirian Akta No. 41 tanggal 9 Juni 1971, dibuat di hadapan Abdul
Legal Basis of Company Establishment Latief, Notaris di Jakarta. Pengesahan berdasarkan Penetapan
melalui Surat Menteri Kehakiman Republik Indonesia
No. J.A.5/110/7 tanggal 29 Juni 1971
Deed No. 41 date June 9, 1971, made before Abdul Latief,
Notary in Jakarta. Ratification based on stipulation by Letter of
Minister of Justice of the Republic of Indonesia
No. J.A 5/110/7 dated Juni 29, 1971
Pemegang Saham • PT Fajar Mining Resources (40,80%)
Shareholders • PT Wahana Trilintas Mining (39,20%)
• Publik/Public (10,49%)
• Treasury Stock (9,51%)
www.ifishdeco.com
Page 40
PT.IFISHDECO Tbk
3939
LAPORAN TAHUNAN 2023 ANNUAL REPORT
Modal Dasar Rp/IDR 680.000.000.000
Authorized Capital
Modal Ditempatkan dan Disetor Penuh
Issued and Paid-up Capital Rp/IDR 212.500.000.000
Entitas Anak (Langsung) 1. PT Bintang Smelter Indonesia
Subsidiary (Direct) 2. PT Berkat Nikel Indonesia
3. PT Berkat Nikel Kolaka
4. PT Tinanggea Kawasan Industri
5. PT Silica Nusantara Mineral
6. PT Patrindo Jaya Makmur
7. PT Sarana Bumi Minerindo
8. IFISH Battery Minerals Pte.Ltd.
Jumlah Karyawan 199 orang
Total Employee 199 people
www.ifishdeco.com
Page 41
40
LAPORAN TAHUNAN 2023 ANNUAL REPORT PT.IFISHDECO Tbk
SEKILAS PERSEROAN
COMPANY AT A GLANCE
Dasar Hukum Perseroan Corporate Legal Basis
PT Ifishdeco Tbk. (“Perseroan”) didirikan pada tanggal 9 PT Ifishdeco Tbk. (“the Company”) was established
Juni 1971 berdasarkan Akta Pendirian Perseroan Terbatas on June 9, 1971, based on the Deed of Establishment
No. 41 tanggal 9 Juni 1971 dengan Notaris Abdul Latief. of a Limited Liability Company No. 41 dated June 9,
Berdasarkan Akta Pendirian, kegiatan usaha Perseroan 1971, with Notary Abdul Latief. According to this Deed
adalah menjalankan usaha dalam bidang perikanan, of Establishment, the Company’s business activities
mendirikan dan mengusahakan bangunan-bangunan include engaging in fisheries, establishing and managing
pendingin (cold-storage), berdagang pada umumnya, cold-storage buildings, general trading, operating various
mengusahakan berbagai macam industri, menjalankan industries, conducting mining activities, engaging in
usaha dalam bidang pertambangan, berusaha dalam agriculture and animal husbandry, processing forest
bidang pertanian dan peternakan, mengolah hasil-hasil products, and managing various timber industries.
hutan, dan mengusahakan segala industri kayu.
Berdasarkan Pasal 3 Anggaran Dasar Perseroan, kegiatan Based on Article 3 of the Company’s Articles of Association,
usaha Perseroan berusaha dalam bidang pertambangan. the Company’s business activities are focused on the
mining sector.
Perseroan dan entitas anak perusahaan yang aktif per As of December 31, 2023, the Company and its
tanggal 31 Desember 2023 memiliki 3 (tiga) IUP nikel subsidiary entities hold 3 (three) nickel Mining Business
dan 1 (satu) IUP silica. Permits (Izin Usaha Pertambangan or IUP) and 1 (one)
silica Mining Business Permit (IUP).
Perubahan Nama Change of Name
Berdasarkan Akta No. 197 tanggal 21 Agustus 2019 Based on Deed No. 197 dated August 21, 2019, with
dengan Akta Notaris Christina Dwi Utami, S.H., M.Hum., Notary Deed Christina Dwi Utami, S.H., M.Hum., M.Kn.,
M.Kn., bahwa telah terjadinya perubahan nama Perseroan it is stated that there has been a change in the company
dari PT Ifishdeco menjadi PT Ifishdeco Tbk name from PT Ifishdeco to PT Ifishdeco Tbk.
Perubahan Anggaran Dasar Terakhir Latest Amendment to the Articles of Association
Perubahan anggaran dasar terakhir terkait perubahan The latest amendment to the Articles of Association is
pasal 17 ayat 5 untuk disesuaikan dengan Peraturan related to the modification of Article 17 paragraph 5 to
OJK Nomor 15/POJK.04/2022 tentang Penyampaian comply with the Financial Periodic Report Submission
Laporan Keuangan Berkala Emiten atau Perusahaan Regulation OJK No. 15/POJK.04/2022 concerning the
Publik. Perubahan ini telah dinyatakan dalam Akta no. Submission of Periodic Financial Reports of Issuers or
82 tanggal 10 April 2023 di hadapan Notaris Christina Public Companies. This amendment has been declared
Dwi Utami, SH, Mhum, MKn. in Deed No. 82 dated April 10, 2023, before Notary
Christina Dwi Utami, SH, Mhum, MKn.
www.ifishdeco.com
Page 42
PT.IFISHDECO Tbk
41
LAPORAN TAHUNAN 2023 ANNUAL REPORT
www.ifishdeco.com
Page 43
42
LAPORAN TAHUNAN 2023 ANNUAL REPORT PT.IFISHDECO Tbk
JEJAK LANGKAH PERUSAHAAN
COMPANY’S MILESTONES
1971 1992 2004-2005
Perseroan berdiri dengan nama PT Membeli lahan di wilayah Kecamatan Kegiatan usaha perkebunan mulai
Tinanggea, Kabupaten Konawe Selatan berjalan kembali.
untuk perkebunan mete dan terhenti di
tahun 1999.
The Company was established under the Acquiring land in the Tinanggea District, The plantation business activities have
South Konawe Regency, for cashew resumed.
plantations and it was discontinued in
1999.
2011-2012 2011-2012 2011-2012
Mulai melakukan kegiatan produksi Mendapat kuota ekspor ± 3.600.000 Tahun 2015, Perseroan hanya melakukan
nikel di akhir tahun 2010 dan penjualan MT dan mulai melakukan pembangunan penjualan domestik karena kebijakan
pertama di akhir tahun 2011 dengan smelter melalui pendirian anak pemerintah yang memberhentikan
total ±550.000 MT. perusahaan PT Bintang Smelter Indonesia kegiatan ekspor barang mentah dan
(BSI) dengan kapasitas produksi 80.000 mewajibkan untuk membangun smelter
ton Nickel Pig Iron (NPI). untuk mendapat kuota ekspor. Tahun
2017, Perseroan kembali mendapatkan
kuota ekspor 992.000 MT.
Commenced nickel production activities Obtained an export quota of approximately In 2015, the Company only engaged
3,600,000 metric tons and commenced in domestic sales due to government
late 2011 with a total of approximately the construction of a smelter through policies halting the export of raw
±550,000 MT. the establishment of a subsidiary, PT materials and requiring the construction
Bintang Smelter Indonesia (BSI), with of a smelter to obtain export quotas. In
a production capacity of 80,000 tons of 2017, the Company once again obtained
Nickel Pig Iron (NPI). an export quota of 992,000 metric tons.
www.ifishdeco.com
Page 44
PT.IFISHDECO Tbk
43
LAPORAN TAHUNAN 2023 ANNUAL REPORT
2005-2008 2008 2008-2010
Pertumbuhan jambu mete tidak Ada informasi bahwa pada lahan tersebut Pengajuan izin usaha pertambangan
maksimal karena derajat keasaman memiliki kandungan mineral melalui Kuasa Pertambangan Eksplorasi
tanah yang tinggi. No. 2249 Tahun 2008 yang ditingkatkan
2 tahun kemudian menjadi Izin Usaha
Pertambangan Operasi Produksi (IUP
OP) No. 1321 Tahun 2010.
the growth of cashew nuts is not There is information that the land Submission of mining business license
optimal due to the high acidity level contains minerals. through Mining Exploration Authority No.
of the soil. 2249/2008, which was later upgraded
two years later to become Operation
Production Mining Business License (IUP
OP) No. 1321/2010.
2019 2022 2023
Mendapat kuota ekspor 2.500.000 MT. Mengakuisisi tambang nikel PT. Patrindo • Menambah penyertaan modal kepada
Jaya Makmur dan ekspansi bisnis batu anak perusahaan, PT Patrindo Jaya
Tbk resmi tercatat sebagai perusahaan silica melalui anak perusahaan PT. Silica Makmur, sebesar Rp64 miliar melalui
publik di Bursa Efek Indonesia dengan Nusantara Mineral. konversi utang menjadi modal.
kode saham “IFSH”. • Melakukan pembelian kembali saham
mencapai 214 juta lembar saham atau
Rp172,12 miliar
• Mendirikan anak usaha, IFISH
Battery Minerals Pte.Ltd. yang
berlokasi di Singapore dan bergerak
di bidang perusahaan holding, dengan
kepemilikan 100%.
The Company obtained an export quota The Company acquired the nickel mine of • Increasing the capital injection into
of 2,500,000 metric tons. PT. Patrindo Jaya Makmur and expanded the subsidiary, PT Patrindo Jaya
its silica stone business through its Makmur, by Rp64 billion through debt
subsidiary, PT. Silica Nusantara Mineral. conversion into capital.
on the Indonesia Stock Exchange with
• The Company conducted a share
the stock code “IFSH.”
buyback, acquiring 214 million shares
or IDR 172.12 billion.
• Establishing a subsidiary, IFISH Battery
Minerals Pte.Ltd., located in Singapore,
engaged in holding company activities,
with 100%ownership.
www.ifishdeco.com
Page 45
44
LAPORAN TAHUNAN 2023 ANNUAL REPORT PT.IFISHDECO Tbk
VISI & MISI
VISION & MISSION
Dalam menghadapi persaingan dan mengikuti In facing competition and keeping up with the
perkembangan pertambangan Nikel di Indonesia, maka developments in nickel mining in Indonesia, the Company
Perseroan menyusun Visi, Misi, dan Nilai Perseroan formulates its Vision, Mission, and Corporate Values as
sebagai berikut: follows:
VISI VISION
Menciptakan nilai-nilai yang bersifat jangka panjang bagi Creating long-term values for stakeholders by turning our
para pemangku kepentingan dengan menjadikan sumber natural resources into a very beneficial investment for the
daya alam yang kami miliki menjadi suatu investasi yang next generation.
sangat bermanfaat bagi generasi berikutnya.
MISI MISSION
Mengelola dan melestarikan sumber daya alam yang kami Manage and preserve our natural resources through
miliki melalui orang-orang yang berintegritas dan fokus people with integrity and focus on innovation as a solution
pada inovasi sebagai solusi yang dapat memaksimalkan to maximize our services to society through sincerity and
pengabdian kami kepada masyarakat dengan ketulusan hard work.
dan kerja keras.
www.ifishdeco.com
Page 46
PT.IFISHDECO Tbk
45
LAPORAN TAHUNAN 2023 ANNUAL REPORT
COMPANY VALUES
Setiap karyawan dan pengurus Every employee and company
I Integrity perusahaan harus menjunjung
tinggi kejujuran dan integritas
executive must uphold honesty
and integrity.
F Focus
Fokus pada tujuan dan strategi yang
telah ditetapkan perusahaan.
Focus on the established goals and
strategies.
Melakukan inovasi dan kreatif dalam Promote innovation and creativity
I Innovation semua lini untuk meningkatkan added
value Perusahaan.
across all lines to enhance the
company’s added value.
Mengedepankan nilai-nilai yang ikhlas Prioritize sincerity and genuine
S Sincerity dan tulus dalam membangun relasi
dengan mitra bisnis.
values in building relationships
with business partners.
H Hard Work Bekerja keras dan pantang menyerah. Work hard and never give up.
D
Rela mengorbankan waktu, pikiran
Dedication dan tenaga untuk mencapai cita-cita and effort to achieve the noble
mulia Perusahaan. goals of the Company.
E Ethical Selalu menjaga etika, moral dan
kesopanan.
Always upholding ethics, morality,
and courtesy.
C Care Memiliki rasa kepedulian yang tinggi
untuk saling membantu.
Demonstrating a high sense of
caring and mutual assistance.
O Openness Mengutamakan keterbukaan dan
transparansi.
Prioritizing openness and
transparency.
www.ifishdeco.com
Page 47
46
LAPORAN TAHUNAN 2023 ANNUAL REPORT PT.IFISHDECO Tbk
BIDANG USAHA
LINE OF BUSINESS
Berdasarkan Pasal 3 Anggaran Dasar Perseroan, maksud Based on Article 3 of the Company’s Articles of
dan tujuan pendirian Perseroan ialah berusaha dalam Association, the purpose and objective of the Company’s
bidang pertambangan bijih nikel. Untuk mencapai establishment are to engage in the nickel ore mining
maksud dan tujuan, Perseroan dapat melaksanakan sector. To achieve its purpose and objective, the Company
kegiatan usaha sebagai berikut: may carry out the following business activities:
a. Kegiatan Usaha Utama a. Main Business Activities
Menjalankan usaha di bidang pertambangan Conducting business in the nickel ore mining sector,
bijih nikel, yang mencakup usaha penambangan including the mining and processing of nickel ore,
dan pengolahan bijih nikel, termasuk juga usaha as well as related utilization activities that cannot be
pemanfaatannya yang tidak dapat dipisahkan secara administratively separated from the nickel ore mining
administratif dari usaha pertambangan bijih nikel. business.
b. Kegiatan Usaha Penunjang b. Supporting Business Activities
Menjalankan usaha lain yang berkaitan dan Engaging in other businesses related to and
mendukung kegiatan usaha utama Perseroan sesuai supporting the Company’s main business activities
dengan peraturan perundang-undangan yang berlaku. in accordance with applicable laws and regulations.
Proses Operasional IFSH | IFSH Operational Process
Penggunaan Drone untuk Pemantauan Eksplorasi Geologi melalui Pemboran Perencanaan dan Operasi Tambang
dan Analisis Sampel untuk Pelaporan. dengan Peralatan Berat dan Dump Truck.
Drones for Survey Monitoring and Geological Exploration by Drilling and Mine Plan and Operation with heavy
topography mapping. Sample Analysis for Reporting. Equipment and Dump Truck.
Pengangkutan dari Lubang Tambang ke
Laboratorium untuk Analisis Sampel Sistem Dasbor Pemantauan Tambang Timbunan Pemuatan Luar (EFO) dengan Dump
dalam Pengendalian Mutu Mineral. untuk Pengendalian Operasional. Truck untuk Penggabungan.
Laboratory for sample Analysis of Mine Monitoring Dashboard System Hauling from Pit to EFO Stockpile with
Quality Control of Minerals. for Operations Control. Dump Truck for Blending.
Sistem ERP untuk Laporan Pemuatan Mineral untuk Pengiriman Reklamasi Tanah dengan Pemulihan
Manajemen Terpadu. kepada Pelanggan melalui Tongkang. Pohon dan Outcrop.
ERP System for Integrated Loading of Minerals for Shipment Land Reclamation by Rehabilitation
Management Report. to Customer by Barges. Trees and Outcrop.
www.ifishdeco.com
Page 48
PT.IFISHDECO Tbk
47
LAPORAN TAHUNAN 2023 ANNUAL REPORT
Keterangan: Description:
1. Eksplorasi mineral secara geologis dengan 1. Geological exploration using topography, mapping,
Topography, Mapping, Drilling menggunakan Jacro drilling, and sample analysis will be conducted
Jacro dan analisis sampel akan dilakukan sebelum before mining.
penambangan.
2. Dari data pengeboran, penambangan bijih nikel 2. Based on drilling data, nickel ore mining will be
menggunakan excavator berat dan diangkut carried out using heavy excavators and transported
menggunakan dump truck. using dump trucks.
3. Bijih nikel akan diangkot dari lokasi penggalian ke 3. Nickel ore will be transported from the excavation
stockpile untuk analisis sampel dan penyimpanan site to the stockpile for sample analysis and covered
yang ditutup dengan terpal sebelum dimasukkan ke storage before loading onto barge ships.
kapal tongkang.
4. Kapal tongkang akan mengangkut bijih nikel ke kapal 4. Barge ships will transport the nickel ore to the mother
induk atau tujuan akhir. vessel or final destination.
5. Setelah analisis selesai, excavator berat akan 5. After the analysis is completed, heavy excavators will
memindahkan bijih nikel dari stockpile ke dump transfer the nickel ore from the stockpile to dump
truck untuk diangkut ke jetty atau kapal tongkang. trucks for transportation to the jetty or barge ships.
6. Sampel dikirimkan ke laboratorium untuk kendali
mutu dan analisis menggunakan Bruker S2 Puma X 6. Samples will be sent to the laboratory for quality
Ray untuk menganalisa Isi Nikel, Kelembaban, SiO2, control and analysis using Bruker S2 Puma X-Ray to
MgO. analyze Nickel Content, Moisture, SiO2, and MgO.
PRODUK & LAYANAN
PRODUCTS & SERVICES
Perseroan adalah perusahaan penambangan nikel The Company is an integrated nickel mining and smelting
terintegrasi dan peleburan yang melayani klien company serving both international and domestic clients.
internasional dan domestik. Perseroan melakukan semua The Company engages in all activities ranging from
kegiatan mulai dari eksplorasi, pengembangan, produksi, exploration, development, production, transportation,
transportasi, perdagangan dan penjualan bijih nikel. trading, and sales of nickel ore.
Metode penambangan dilakukan dengan sistem Teknik The mining method utilized is the surface mining
tambang terbuka (surface mining) dengan metode Open technique, specifically the Open Pit method, which
Pit (dari atas bukit) yang disesuaikan dengan kondisi involves mining from the top of the hill, adapted to the
cadangan bijih nikel, kualitas serta struktur geologi. condition of nickel ore reserves, quality, and geological
Metode ini dilaksanakan dalam upaya untuk memperkecil structure. This method is implemented to minimize the
luasan lahan terbuka. Sesuai dengan konfigurasi area of open land. According to the selected equipment
peralatan yang telah dipilih, bijih Nikel akan digali dan configuration, nickel ore will be excavated and loaded
dimuat dengan menggunakan excavator. using an excavator.
www.ifishdeco.com
Page 49
48
LAPORAN TAHUNAN 2023 ANNUAL REPORT PT.IFISHDECO Tbk
OPERATIONAL AREA
Kalimantan
Sumatera
Jawa
Manado
Kolaka Konawe
Utara Utara
SULAWESI Gorontalo
TENGGARA Palu
Kolaka Konawe Kendari
Konawe P. Wowoni SULAWESI
Tinanggea Selatan
Mamuju
Buton Kaloka
Utara Wajo Kendari
Bombana
Sengkang
Muna
P. Muna P. Buton
Makassar
Baubau Buton
P. Kabaena Wakatobi
www.ifishdeco.com
Page 50
PT.IFISHDECO Tbk
49
LAPORAN TAHUNAN 2023 ANNUAL REPORT
Sulawesi
Papua
Kantor Pusat
Gedung Sahid Sudirman Center Lantai 42 F, Gedung Sahid Sudirman Center Lantai 42 F,
Jl. Jenderal Sudirman No. 86, Karet Tengsin, Jl. Jenderal Sudirman No. 86, Karet Tengsin,
Tanah Abang, Jakarta Pusat, 10220 Tanah Abang, Jakarta Pusat, 10220
Telp: (021) 5704988 Telp: (021) 5704988
Lokasi Tambang: Mine Location:
Desa Ngapaha dan sekitarnya, Kecamatan Tinanggea, Desa Ngapaha dan sekitarnya, Kecamatan Tinanggea,
Kabupaten Konawe Selatan, Sulawesi Tenggara Kabupaten Konawe Selatan, Sulawesi Tenggara
Kantor Produksi:
Village Roraya District Village Roraya District
Tinanggea, Konawe Selatan, Sulawesi Selatan, Tinanggea, Konawe Selatan, Sulawesi Selatan,
Indonesia. Indonesia.
Telp: (021) 5704988. Telp: (021) 5704988.
Kantor Cabang:
Jalan Malaka Ruko Spazia Blok G 01 No. 17 Jalan Malaka Ruko Spazia Blok G 01 No. 17
Kawasan Citraland, Anduonohu, Kabupaten Kendari, Kawasan Citraland, Anduonohu, Kabupaten Kendari,
Sulawesi Tenggara, Indonesia. Sulawesi Tenggara, Indonesia.
www.ifishdeco.com
Page 51
50
LAPORAN TAHUNAN 2023 ANNUAL REPORT PT.IFISHDECO Tbk
ORGANIZATIONAL STRUCTURE
Struktur organisasi Perseroan pada tanggal 31 Desember The organizational structure of the Company as of
2023, adalah sebagai berikut: December 31, 2023, is as follows:
Dewan Komisaris
Board of Commissioners
Presiden Komisaris
President Commissioner
Lina Suti
Komisaris
Commissioners
Ryan Fong Jaya
Rapat Umum Oei Michele Mallorie Sunogo
Stella Sutrisno
Pemegang Saham
(RUPS) Komisaris Independen
Independent Commissioners
General Meeting of Hongisisilia Komite Audit
Shareholders (GMS) Omri Samosir Audit Committee
Ketua/Head
Hongisisilia
Anggota/Member
Presiden Direktur Maria Tri Wulandari
President Director Herianto Jaya
Oei Harry Fong Jaya
Unit Audit Internal
Internal Audit Unit
Sekretaris Perusahaan
Corporate Secretary Ketua/Head
Camelia Fransisca
Rivka Rotua Natasya Anggota/Member
Sesty Ferica Purba
Direktur Direktur Direktur Direktur
Director Director Director Director
Leman Suti Muhammad Ishaq Ineke Kartika Dewi Agus Prasetyono
Procurement Keuangan Akuntansi & Pajak Chief Mine
Finance Accounting & Tax
Andry Gabby Agung Didiet
Suhartanto Gracia S. Wahono Pramadhiyan
Perizinan Business
Legal HRD & GA Licensing Marketing
Development
Gugi Ari Budi Kevin Daven
Guntaran Primadasa Bintoro Christianto Daniel Salim
www.ifishdeco.com
Page 52
PT.IFISHDECO Tbk
51
LAPORAN TAHUNAN 2023 ANNUAL REPORT
PROFIL DEWAN KOMISARIS
BOARD OF COMMISSIONERS’ PROFILE
RUPS Luar Biasa tanggal 10 April 2023 telah The Extraordinary General Meeting held on April 10,
memberhentikan dengan hormat Alfa Brilian selaku 2023, respectfully dismissed Alfa Brilian as Independent
Komisaris Independen dan mengangkat Omri Samosir Commissioner and appointed Omri Samosir as the new
sebagai Komisaris Independen. Independent Commissioner.
Berikut adalah susunan Dewan Komisaris pada 1 Januari Here is the composition of the Board of Commissioners
2023 dan 31 Desember 2023: on January 1, 2023, and December 31, 2023:
Jabatan 1 Januari 2023 31 Desember 2023
Position January 1, 2023 December 31, 2023
Presiden Komisaris
Lina Suti Lina Suti
President Commissioner
Komisaris
Commissioner Oei Michele Mallorie Sunogo Oei Michele Mallorie Sunogo
Komisaris
Ryan Fong Jaya Ryan Fong Jaya
Commissioner
Komisaris
Stella Sutrisno Stella Sutrisno
Commissioner
Komisaris Independen
Hongisisilia Hongisisilia
Independent Commissioner
Komisaris Independen
Alfa Brilian Omri Samosir
Independent Commissioner
Tidak ada perubahan susunan Dewan Komisaris sejak 31 There have been no changes in the composition of the
Desember 2023 sampai dengan Laporan ini diterbitkan. Board of Commissioners since December 31, 2023,
until the issuance of this report.
Pernyataan Independensi Komisaris Independen Independence Statement of Independent Commissioners
Komisaris Independen tidak memiliki hubungan afiliasi The Independent Commissioners have no affiliation
apapun dengan Perseroan, maupun dengan anggota with the Company, other members of the Board of
Dewan Komisaris lain dan anggota Direksi. Sampai Commissioners, or members of the Board of Directors.
dengan tahun 2023, kedua Komisaris Independen As of 2023, both Independent Commissioners of
Perseroan baru menjabat satu periode. the Company have served for one term only.
www.ifishdeco.com
Page 53
52
LAPORAN TAHUNAN 2023 ANNUAL REPORT PT.IFISHDECO Tbk
1 2 3 4 5 6
Ryan Fong Jaya
1
Komisaris
Commissioner
2 Oei Michele Mallorie Sunogo
Komisaris
Commissioner
Hongisisilia, SE, Ak.
3
Komisaris Independen
Independent Commissioners
Lina Suti
4
Presiden Komisaris
President Commissioner
Stella Sutrisno
5
Komisaris
Commissioner
Omri Samosir
6
Komisaris Independen
Independent Commissioner
www.ifishdeco.com
Page 54
PT.IFISHDECO Tbk
53
LAPORAN TAHUNAN 2023 ANNUAL REPORT
Lina Suti
Presiden Komisaris
President Commissioner
Kewarganegaraan Warga Negara Indonesia
Citizenship Indonesian Citizen
Domisili Jakarta
Domicile Jakarta
Usia dan Tanggal lahir 55 tahun, lahir tahun 1968
Age and Date of Birth 55 year old, born in 1968
Menjabat sejak: 2011, berdasarkan Akta No. In office since: 2011, based on Deed No. 39 dated
39 tanggal 20 Juni 2011 melalui Pernyataan June 20, 2011, through the Resolution of the
Keputusan Para Pemegang Saham PT Ifishdeco. Shareholders of PT Ifishdeco.
Dasar Hukum Terakhir: Akta No. 81 tanggal 10 Last Legal Basis: Deed No. 81 dated April 10,
April tahun 2023 melalui Keputusan RUPS Luar 2023, through the Decision of the Extraordinary
Biasa. General Meeting of Shareholders (EGM).
Jabatan lain beliau antara lain Direktur di PT Her other positions include Director at PT Bintang
Bintang Samudra Kencana (2018-sekarang), Samudra Kencana (2018-present), President
Komisaris Utama di PT Bintang Smelter Indonesia Commissioner at PT Bintang Smelter Indonesia
(2013-sekarang), Presiden Komisaris di PT (2013-present), President Commissioner at PT
Wahana Harapan Jaya Mining (2011-sekarang), Wahana Harapan Jaya Mining (2011-present),
Komisaris di PT Wahana Trilintas Mining Commissioner at PT Wahana Trilintas Mining
(2010-sekarang), Direktur di PT Tirta Samudra (2010-present), Director at PT Tirta Samudra
Emas (2010-sekarang) serta Direktur di PT Tri Emas (2010-present), and Director at PT Tri Lintas
Lintas Okitse Indonesia (2001-sekarang). Okitse Indonesia (2001-present).
Pengalaman profesional beliau adalah Komisaris Her professional experience includes President
Utama di PT Bintang Samudera Emas (2010- Commissioner at PT Bintang Samudera Emas
2018), Direktur Utama di PT Pan China (2010-2018), President Director at PT Pan China
International (2010-2013), Wakil Direktur Utama International (2010-2013), Vice President Director
di PT Tekindo Energi (2010-2012), Direktur di PT at PT Tekindo Energi (2010-2012), Director at
Pan China Indo (2007-2013), Arsitek di PT Kitata PT Pan China Indo (2007-2013), Architect at
(1992-2001), Sekretaris Wakil Direktur Utama di PT Kitata (1992-2001), Secretary to the Vice
PT Indah Kiat Cooperate (1992), dan Arsitek di PT President Director at PT Indah Kiat Cooperate
Tafira (1991-1992). (1992), and Architect at PT Tafira (1991-1992).
Beliau memperoleh gelar Bachelor of Architecture She earned a Bachelor of Architecture degree from
dari Chung Yuan Christian University, R.O.C Taiwan Chung Yuan Christian University, R.O.C Taiwan, in
pada tahun 1991. 1991.
Hubungan afiliasi: Memiliki hubungan afiliasi Hubungan afiliasi: The company has an affiliated
dengan Stella Sutrisno selaku Komisaris dan relationship with Stella Sutrisno, serving as a
Leman Suti selaku Direktur. Commissioner, and Leman Suti, serving as a
Director.
www.ifishdeco.com
Page 55
54
LAPORAN TAHUNAN 2023 ANNUAL REPORT PT.IFISHDECO Tbk
Oei Michele Mallorie Sunogo
Komisaris
Commissioner
Kewarganegaraan Warga Negara Indonesia
Citizenship Indonesian Citizen
Domisili Jakarta
Domicile Jakarta
Usia dan Tanggal lahir 35 tahun, lahir tahun 1988
Age and Date of Birth 35 year old, born in 1988
Menjabat sejak: 2019, berdasarkan Akta Notaris In office since: 2019, based on Notary Deed No.
No. 197 tanggal 28 Maret 2019. 197 dated March 28, 2019.
Dasar Hukum Terakhir: Akta No. 81 tanggal 10 The latest legal basis: Deed No. 81 dated April 10,
April tahun 2023 melalui Keputusan RUPS Luar 2023, through the decision of the EGM.
Biasa.
Jabatan lain beliau antara lain Komisaris di PT Her other positions include Commissioner at PT
Bintang Smelter Indonesia (2019-sekarang), Bintang Smelter Indonesia (2019-present), Director
Direktur di PT Fajar Mining Resources at PT Fajar Mining Resources (2011-present), and
(2011-sekarang) dan Direktur di PT Sekar Laut Director at PT Sekar Laut Tbk (2010-present).
Tbk (2010-sekarang).
Sebelumnya beliau pernah menjabat sebagai Previously, she served as Manager at PT Sekar
Manager PT Sekar Laut Tbk (2010-2011) dan Laut Tbk (2010-2011) and Assistant Finance
Asisten Direktur Keuangan PT Sekar Laut Tbk Director at PT Sekar Laut Tbk (2010).
(2010).
Beliau memperoleh gelar Bachelor of Science di She earned a Bachelor of Science degree in
Business Administration dari University of San Business Administration from the University of San
Francisco, San Francisco, California pada tahun Francisco, San Francisco, California, in 2009.
2009.
Hubungan afiliasi: pemegang saham utama/ Affiliation: Majority shareholder/direct controlling
pengendali langsung. party.
www.ifishdeco.com
Page 56
PT.IFISHDECO Tbk
55
LAPORAN TAHUNAN 2023 ANNUAL REPORT
Ryan Fong Jaya
Komisaris
Commissioner
Kewarganegaraan Warga Negara Singapura
Citizenship Singapore Citizen
Domisili Singapore
Domicile Singapore
Usiab dan Tanggal lahir 32 tahun, lahir tahun 1991
Age and Date of Birth 32 year old, born in 1991
Menjabat sejak: 2019, berdasarkan Akta Notaris In office since: 2019, based on Notary Deed No.
No. 197 tanggal 28 Maret 2019. 197 dated March 28, 2019.
Dasar Hukum Terakhir: Akta No. 81 tanggal 10 The latest legal basis: Deed No. 81 dated April 10,
April 2023 melalui Keputusan RUPS Luar Biasa. 2023, through the decision of the EGM.
Beliau tidak memiliki jabatan lain. Pengalaman He does not hold any other positions. His
profesional beliau di berbagai perusahaan professional experience in various multinational
multinasional adalah Member of Milken Institute – companies includes being a Member of Milken
Young Leaders Circle (2019 - sekarang) Business Institute – Young Leaders Circle (2019-present),
Development dan Marketing Executive di PT Business Development and Marketing Executive
Ifishdeco Tbk di Indonesia (2018-2019), Business at PT Ifishdeco Tbk in Indonesia (2018-2019),
Development Executive di PT Fajar Mining Business Development Executive at PT Fajar
Resources di Indonesia (2017-2022), Business Mining Resources in Indonesia (2017-2022),
Development Executive di Sekar Group di Indonesia Business Development Executive at Sekar Group in
(2016-sekarang), Business Development Manager Indonesia (2016-present), Business Development
di PT Bumi Harapan Jaya di Indonesia (2016- Manager at PT Bumi Harapan Jaya in Indonesia
2018), Business Development Analyst Mandiri (2016-2018), Business Development Analyst at
Investment Management di Singapura (2015- Mandiri Investment Management in Singapore
2016), Financial Analyst Fortman Cline Capital (2015-2016), and Financial Analyst at Fortman
Markets di Filipina (2014-2015). Cline Capital Markets in the Philippines (2014-
2015).
Beliau memperoleh gelar Bachelor of Science He earned a Bachelor of Science degree in Business
di Business Administration dari Babson College, Administration from Babson College, Wellesley,
Wellesley, MA pada tahun 2014. MA in 2014.
Hubungan afiliasi: Oei Harry Fong Jaya (Presiden Affiliation: Oei Harry Fong Jaya (President Director
Direktur dan pemegang saham utama/ pengendali). and majority shareholder/direct controlling party).
www.ifishdeco.com
Page 57
56
LAPORAN TAHUNAN 2023 ANNUAL REPORT PT.IFISHDECO Tbk
Stella Sutrisno
Komisaris
Commissioner
Kewarganegaraan Warga Negara Indonesia
Citizenship Indonesian Citizen
Domisili Jakarta
Domicile Jakarta
Usia dan Tanggal lahir 30 tahun, lahir tahun 1993
Age and Date of Birth 30 year old,born in 1993
Menjabat sejak: 2019, berdasarkan Akta Notaris In office since: 2019, based on Notary Deed No.
No. 197 tanggal 28 Maret 2019. 197 dated March 28, 2019.
Dasar Hukum Terakhir: Akta No. 81 tanggal 10 The latest legal basis: Deed No. 81 dated April 10,
April tahun 2023 melalui Keputusan RUPS Luar 2023, through the decision of the EGM.
Biasa.
Jabatan lain beliau antara lain Komisaris di PT Her other positions include Commissioner at
Bintang Smelter Indonesia (2019-sekarang), PT Bintang Smelter Indonesia (2019-present),
Direktur Keuangan di PT Fajar Mining Resources Finance Director at PT Fajar Mining Resources
(2011-sekarang) dan Direktur Pengembangan (2011-present), and Business Development
Usaha di PT Sekar Laut Tbk (2010-sekarang). Director at PT Sekar Laut Tbk (2010-present).
Sebelumnya beliau pernah menjabat sebagai Previously, she served as Manager at PT Sekar
Manager PT Sekar Laut Tbk (2010-2011) dan Laut Tbk (2010-2011) and Assistant Finance
Asisten Direktur Keuangan PT Sekar Laut Tbk Director at PT Sekar Laut Tbk (2010).
(2010).
Beliau memperoleh gelar Bachelor of Science di She earned a Bachelor of Science degree in
Business Administration dari University of San Business Administration from the University of San
Francisco, San Francisco, California pada tahun Francisco, San Francisco, California, in 2009.
2009.
Hubungan afiliasi: Memiliki hubungan afiliasi Affiliation: Affiliated with Lina Suti as the President
dengan Lina Suti selaku Presiden Komisaris Commissioner of the Company.
Perseroan.
www.ifishdeco.com
Page 58
PT.IFISHDECO Tbk
57
LAPORAN TAHUNAN 2023 ANNUAL REPORT
Hongisisilia, SE, Ak.
Komisaris Independen
Independent Commissioners
Kewarganegaraan Warga Negara Indonesia
Citizenship Indonesian Citizen
Domisili Jakarta
Domicile Jakarta
Usia dan Tanggal lahir 55 tahun, lahir tahun 1968
Age and Date of Birth 55 year old, born in 1968
Menjabat sejak: 2019, berdasarkan Akta Notaris In office since: 2019, based on Notary Deed No.
No. 197 tanggal 28 Maret 2019. 197 dated March 28, 2019.
Dasar Hukum Terakhir: Akta No. 81 tanggal 10 The latest legal basis: Deed No. 81 dated April 10,
April 2023 melalui Keputusan RUPS Luar Biasa. 2023, through the decision of the EGMS.
Jabatan lain beliau adalah sebagai Ketua Komite Her other positions include serving as the Chairman
Audit Perseroan (2019-sekarang), Komisaris of the Company’s Audit Committee (2019-present),
di PT Medicare Indonesia (2020-sekarang), Commissioner at PT Medicare Indonesia
Komisaris di PT Anak Sehat Idaman Hati (2020-present), Commissioner at PT Anak Sehat
(2020-sekarang), Komisaris di PT Bangun Karya Idaman Hati (2020-present), Commissioner
Berkat (2020-sekarang), Komisaris di PT Aneka at PT Bangun Karya Berkat (2020-present),
Permainan Elektronik (2019-sekarang), Komisaris Commissioner at PT Aneka Permainan Elektronik
Independen di PT Megapolitan Development (2019-present), Independent Commissioner at PT
Tbk (2012-sekarang), Komisaris Independen di Megapolitan Development Tbk (2012-present),
PT Trans Power Marine Tbk (2012-sekarang), Independent Commissioner at PT Trans Power
dan Direktur di PT Artha Jasakonsulindo Marine Tbk (2012-present), and Director at PT
(2003-sekarang). Artha Jasakonsulindo (2003-present).
Pengalaman profesional beliau adalah sebagai Her professional experience includes being a
Partner di PT Key Management (1995-2003) Partner at PT Key Management (1995-2003)
dan Finance & Accounting Manager di PT and Finance & Accounting Manager at PT
Egasutinasakti (1992-1995). Egasutinasakti (1992-1995).
Beliau memperoleh gelar sarjana dari Fakultas She earned a bachelor’s degree from the Faculty
Ekonomi, jurusan Akuntansi, di Universitas Negeri of Economics, majoring in Accounting, at the
Riau pada tahun 1995. Pendidikan non formal Universitas Negeri Riau in 1995. Her non-formal
beliau yaitu kursus brevet A dan B. education includes Brevet A and B courses.
Hubungan afiliasi: Tidak memiliki hubungan afiliasi Affiliation: There are no affiliated relationships
baik dengan anggota Direksi, anggota Dewan with other members of the Board of Directors,
Komisaris lainnya maupun dengan pemegang other members of the Board of Commissioners, or
saham utama dan pengendali Perseroan. with the major shareholders and controllers of the
Company.
www.ifishdeco.com
Page 59
58
LAPORAN TAHUNAN 2023 ANNUAL REPORT PT.IFISHDECO Tbk
Omri Samosir
Komisaris Independen
Independent Commissioners
Kewarganegaraan Warga Negara Indonesia
Citizenship Indonesian Citizen
Domisili Jakarta
Domicile Jakarta
Usia dan Tanggal lahir 71 tahun, lahir tahun 1952
Age and Date of Birth 71 year old, born in 1952
Menjabat sejak: 2023 berdasarkan Akta No. 81 Currently in office since 2023 based on Deed No.
tanggal 10 April 2023 melalui Keputusan RUPS 81 dated April 10, 2023, through the decision of
Luar Biasa. the Extraordinary General Meeting of Shareholders
(EGM).
Beliau pernah menjabat sebagai Direktur He previously served as an Independent Director
Independen di Silkroad Nickel Ltd. (2019-2022), at Silkroad Nickel Ltd. (2019-2022), a Project
Project Consultant di Shandong Xinhai Technology Consultant at Shandong Xinhai Technology Co.
Co. Ltd. (2018-2019), dan Senior Advisor di PT Ltd. (2018-2019), and a Senior Advisor at PT
Bintang Smelter Indonesia (2017-2018). Bintang Smelter Indonesia (2017-2018).
Beliau memperoleh gelar Sarjana pada jurusan He obtained a Bachelor’s degree in Mining
Teknik Pertambangan dari Institut Teknologi Engineering from the Bandung Institute of
Bandung pada 1975 dan Master dalam Business Technology in 1975 and a Master’s in Business
Administration dari University of Western Ontario Administration from the University of Western
London, Canada pada 1985. Ontario, London, Canada in 1985.
Hubungan afiliasi: Tidak memiliki hubungan afiliasi Affiliation: There are no affiliated relationships
baik dengan anggota Direksi, anggota Dewan with other members of the Board of Directors,
Komisaris lainnya maupun dengan pemegang other members of the Board of Commissioners, or
saham utama dan pengendali Perseroan. with the major shareholders and controllers of the
Company.
www.ifishdeco.com
Page 60
PT.IFISHDECO Tbk
59
LAPORAN TAHUNAN 2023 ANNUAL REPORT
PROFIL DIREKSI
BOARD OF DIRECTORS’ PROFILE
RUPS Luar Biasa tanggal 10 April 2023 telah menerima Extraordinary General Meeting of Shareholders on April
pengunduran diri Daven Daniel Salim selaku Direktur dan 10, 2023, accepted the resignation of Daven Daniel
mengangkat Agus Prasetyono sebagai Direktur. Salim as Director and appointed Agus Prasetyono as the
new Director.
Berikut adalah susunan Direksi pada 1 Januari 2023 dan The composition of the Board of Directors on January 1,
31 Desember 2023: 2023, and December 31, 2023, is as follows:
Jabatan 1 Januari 2023 31 Desember 2023
Position January 1, 2023 December 31, 2023
Presiden Direktur
Oei Harry Fong Jaya Oei Harry Fong Jaya
President Director
Direktur
Director Leman Suti Leman Suti
Direktur
Muhammad Ishaq Muhammad Ishaq
Director
Direktur
Ineke Kartika Dewi Ineke Kartika Dewi
Director
Direktur
Daven Daniel Salim Agus Prasetyono
Director
Tidak ada perubahan susunan Direksi sejak 31 Desember There have been no changes in the composition of the
2023 sampai dengan laporan ini diterbitkan. Board of Directors since December 31, 2023, until the
issuance of this report.
www.ifishdeco.com
Page 61
60
LAPORAN TAHUNAN 2023 ANNUAL REPORT PT.IFISHDECO Tbk
1 2 3 4 5
1 Muhammad Ishaq
Direktur
Director
2 Leman Suti
Direktur
Director
3 Ineke Kartika Dewi
Direktur
Director
4 Oei Harry Fong Jaya
Presiden Direktur
President Director
5 Agus Prasetyono
Direktur
Director
www.ifishdeco.com
Page 62
PT.IFISHDECO Tbk
61
LAPORAN TAHUNAN 2023 ANNUAL REPORT
Oei Harry Fong Jaya
Presiden Direktur
President Director
Kewarganegaraan Warga Negara Indonesia
Citizenship Indonesian Citizen
Domisili Jakarta
Domicile Jakarta
Usia dan Tanggal lahir 62 tahun, lahir tahun 1961
Age and Date of Birth 62 year old, born in 1961
Menjabat sejak: 2019, berdasarkan Akta Notaris In office since 2019, based on Notary Deed No.
No. 197 tanggal 28 Maret 2019. 197 dated March 28, 2019.
Dasar Hukum Terakhir: Akta No. 81 tanggal 10 Last Legal Basis: Deed No. 81 dated April 10,
April 2023 tahun 2023 berdasarkan RUPS Luar 2023, according to the Extraordinary General
Biasa 10 April 2023. Meeting of Shareholders (EGM) on April 10, 2023.
Jabatan lain beliau adalah sebagai Presiden His other positions include serving as President
Komisaris di PT Hangtian Nur Cahaya (sejak Commissioner at PT Hangtian Nur Cahaya (since
2022), Komisaris di PT Bintang Smelter Indonesia 2022), Commissioner at PT Bintang Smelter
(sejak 2013), dan Komisaris di PT Sekar Laut Tbk Indonesia (since 2013), and Commissioner at PT
(sejak 2016). Sekar Laut Tbk (since 2016).
Pengalaman profesional beliau adalah sebagai His professional experience includes being a
Direktur di PT Karya Jaya Prima Utama (2005- Director at PT Karya Jaya Prima Utama (2005-
2012), Direktur di PT Sekar International (1994), 2012), Director at PT Sekar International (1994),
Direktur di PT Sekar Wisata (1993), Direktur di Director at PT Sekar Wisata (1993), Director at
PT Sekar Laut (1991-1993), dan Direktur di PT PT Sekar Laut (1991-1993), and Director at PT
Layang Mega Sekuritas (1989-1995), Komisaris Layang Mega Sekuritas (1989-1995). He also
di PT Bukit Welirang Indah (1988), Komisaris served as Commissioner at PT Bukit Welirang
di PT Sekar Alam (1986), Direktur Keuangan di Indah (1988), Commissioner at PT Sekar Alam
Kelompok Usaha Sekar (1985). (1986), and Finance Director in the Sekar Business
Group (1985).
Beliau memperoleh gelar sarjana dalam Business He earned a Bachelor’s degree in Business
Administration di University of Southern California, Administration from the University of Southern
Amerika Serikat pada tahun 1985. California, USA, in 1985.
Hubungan afiliasi: Memiliki hubungan afiliasi Affiliation: Has an affiliated relationship with Ryan
dengan Ryan Fong Jaya selaku Komisaris Fong Jaya, who serves as a Commissioner of the
Perseroan. Company.
www.ifishdeco.com
Page 63
62
LAPORAN TAHUNAN 2023 ANNUAL REPORT PT.IFISHDECO Tbk
Leman Suti
Direktur
Director
Kewarganegaraan Warga Negara Indonesia
Citizenship Indonesian Citizen
Domisili Jakarta
Domicile Jakarta
Usia dan Tanggal lahir 61 tahun, lahir tahun 1962
Age and Date of Birth 61 year old, born in 1962
Menjabat sejak: 2019, berdasarkan Akta Notaris In office since 2019, based on Notary Deed No.
No. 197 tanggal 28 Maret 2019. 197 dated March 28, 2019.
Dasar Hukum Terakhir: Akta No. 81 tanggal 10 Last Legal Basis: Deed No. 81 dated April 10,
April tahun 2023 berdasarkan RUPS Luar Biasa 2023, according to the Extraordinary General
10 April 2023. Meeting of Shareholders (EGM) on April 10, 2023.
Jabatan lain beliau adalah sebagai Komisaris di His other positions include serving as Commissioner
PT Hangtian Nur Cahaya (sejak 2022), Direktur at PT Hangtian Nur Cahaya (since 2022), Director
di PT Bintang Smelter Indonesia (sejak 2013), at PT Bintang Smelter Indonesia (since 2013),
dan Komisaris di PT Tirta Samudra Emas (sejak and Commissioner at PT Tirta Samudra Emas
2011). (since 2011).
Sebelumnya, pernah menjabat sebagai General Previously, he served as General Manager at PT
Manager di PT Trilintas Okitse Indonesia (2009- Trilintas Okitse Indonesia (2009-2023), Assistant
2023), Assistant General Manager di PT Pan China General Manager at PT Pan China International
International (2011-2013), Direktur di PT Tekindo (2011-2013), Director at PT Tekindo Energi
Energi (2010-2012), Deputy Plant Manager di PT (2010-2012), Deputy Plant Manager at PT Ancol
Ancol Terang (1995-2009), Direktur di PT Fajar Terang (1995-2009), Director at PT Fajar Sumber
Sumber Makmur (1990-1995), Sub-Kontraktor Makmur (1990-1995), Sub-Contractor at PT
di PT Total Bangun Persada (1989-1990), dan Total Bangun Persada (1989-1990), and Project
Project Manager di PT Hoyomas Enterprise Manager at PT Hoyomas Enterprise (1987-1989).
(1987-1989).
Beliau memperoleh gelar sarjana dalam Jurusan He obtained a Bachelor’s degree in Civil Engineering
Civil Engineering dari National Taiwan University, from National Taiwan University, Taipei-Taiwan in
Taipei-Taiwan pada tahun 1987 dan Pelatihan 1987 and Management Training at PPM, Jakarta
Manajemen di PPM, Jakarta pada tahun 1991. in 1991.
Hubungan afiliasi: Memiliki hubungan afiliasi Affiliation: Has an affiliated relationship with Lina
dengan Lina Suti selaku Presiden Komisaris Suti, who serves as the President Commissioner of
Perseroan. the Company.
www.ifishdeco.com
Page 64
PT.IFISHDECO Tbk
63
LAPORAN TAHUNAN 2023 ANNUAL REPORT
Muhammad Ishaq
Direktur
Director
Kewarganegaraan Warga Negara Indonesia
Citizenship Indonesian Citizen
Domisili Jakarta
Domicile Jakarta
Usia dan Tanggal lahir 53 tahun, lahir tahun 1970
Age and Date of Birth 53 year old, born in 1970
Menjabat sejak: 2019, berdasarkan Akta Notaris In office since 2019, based on Notary Deed No.
No. 197 tanggal 28 Maret 2019. 197 dated March 28, 2019.
Dasar Hukum Terakhir: Akta No. 81 tanggal 10 Last Legal Basis: Deed No. 81 dated April 10,
April tahun 2023 berdasarkan RUPS Luar Biasa 2023, according to the Extraordinary General
10 April 2023. Meeting of Shareholders (EGM) on April 10, 2023.
Beliau juga menjabat sebagai Direktur di PT Silica He also serves as a Director at PT Silica Nusantara
Nusantara Mineral (2022-saat ini), Presiden Mineral (2022-present), President Commissioner
Komisaris di PT Patrindo Jaya Makmur (2021-saat at PT Patrindo Jaya Makmur (2021-present), and
ini) dan Presiden Direktur di PT Bintang Smelter President Director at PT Bintang Smelter Indonesia
Indonesia (2022-saat ini). (2022-present).
Pengalaman profesional beliau adalah sebagai His professional experience includes serving as the
General Manager HRD Perseroan (2017-2019), General Manager of HRD at the Company (2017-
General Manager Operation di PT Multi Saka 2019), General Manager of Operation at PT Multi
Abadi (2015-2017), General Manager HRD & Saka Abadi (2015-2017), General Manager of
Public Relation di PT Ancol Terang Metal Printing HRD & Public Relation at PT Ancol Terang Metal
Industri (2005-2015), Manager HRD di PT Ancol Printing Industri (2005-2015), HRD Manager at
Terang Metal Printing Industri (2001-2005), dan PT Ancol Terang Metal Printing Industri (2001-
Supervisor HRD di PT Arjuna Terang Prima (1998- 2005), and HRD Supervisor at PT Arjuna Terang
2001). Prima (1998-2001).
Beliau memperoleh gelar sarjana Jurusan He earned a Bachelor’s degree in Mechanical
Pendidikan Teknik Mesin IKIP Negeri Yogyakarta Engineering Education from IKIP Negeri Yogyakarta
tahun 1996 dan lulusan S2 Magister Manajemen in 1996 and completed his Master’s degree in
Universitas Bunda Mulia Jakarta tahun 2008. Management from Bunda Mulia University Jakarta
in 2008.
Hubungan afiliasi: Tidak memiliki hubungan afiliasi Affiliation:There are no affiliated relationships
baik dengan anggota Direksi, anggota Dewan with other members of the Board of Directors,
Komisaris lainnya maupun dengan pemegang other members of the Board of Commissioners, or
saham utama dan pengendali Perseroan. with the major shareholders and controllers of the
Company.
www.ifishdeco.com
Page 65
64
LAPORAN TAHUNAN 2023 ANNUAL REPORT PT.IFISHDECO Tbk
Ineke Kartika Dewi
Direktur
Director
Kewarganegaraan Warga Negara Indonesia
Citizenship Indonesian Citizen
Domisili Jakarta
Domicile Jakarta
Usia dan Tanggal lahir 45 tahun, lahir tahun 1978
Age and Date of Birth 45 year old, born in 1978
Menjabat sejak: 2019, berdasarkan Akta Notaris In office since 2019, based on Notary Deed No.
No. 197 tanggal 28 Maret 2019. 197 dated March 28, 2019.
Dasar Hukum Terakhir: Akta No. 81 tanggal 10 Last Legal Basis: Deed No. 81 dated April 10,
April tahun 2023 berdasarkan RUPS Luar Biasa 2023, according to the Extraordinary General
10 April 2023. Meeting of Shareholders (EGM) on April 10, 2023.
Beliau juga menjabat sebagai Komisaris di PT She also serves as a Commissioner at PT Patrindo
Patrindo Jaya Makmur (sejak 2021). Jaya Makmur (since 2021).
Pengalaman profesional beliau adalah sebagai Her professional experience includes serving as
Asisten Direktur Keuangan Perseroan (2016- the Assistant Director of Finance at the Company
2019), Finance General Manager PT Indosarina (2016-2019), Finance General Manager at PT
(2015-2016), Chief Financial Officer PT Bumi Indosarina (2015-2016), Chief Financial Officer
Menara Internusa (2013-2015), dan Management at PT Bumi Menara Internusa (2013-2015), and
and Tax Consultant di KMC Group (2013), Management and Tax Consultant at KMC Group
Manajer Akuntansi dan Keuangan di PT Siemens (2013). She also worked as Accounting and
Westinghouse Technical Service (2008-2013), Finance Manager at PT Siemens Westinghouse
Asisten Manajer Akuntansi di PT Megasurya Technical Service (2008-2013), Assistant
Mas (2003-2008), Staf Akuntansi di PT Indal Accounting Manager at PT Megasurya Mas (2003-
Aluminium Industry Tbk (2001-2003) dan Staf 2008), Accounting Staff at PT Indal Aluminium
Akuntansi di PT Aneka Erabaru (2000-2001). Industry Tbk (2001-2003), and Accounting Staff
at PT Aneka Erabaru (2000-2001).
Beliau memperoleh gelar sarjana dalam Jurusan She earned a bachelor’s degree in Finance
Finance dari Sekolah Tinggi Ilmu Ekonomi (STIE) from Sekolah Tinggi Ilmu Ekonomi (STIE)
Malangkucecwara pada tahun 2000. Malangkucecwara in 2000.
Hubungan afiliasi: Tidak memiliki hubungan afiliasi Affiliation:There are no affiliated relationships
baik dengan anggota Direksi, anggota Dewan with other members of the Board of Directors,
Komisaris lainnya maupun dengan pemegang other members of the Board of Commissioners, or
saham utama dan pengendali Perseroan. with the major shareholders and controllers of the
Company.
www.ifishdeco.com
Page 66
PT.IFISHDECO Tbk
65
LAPORAN TAHUNAN 2023 ANNUAL REPORT
Agus Prasetyono
Direktur
Director
Kewarganegaraan Warga Negara Indonesia
Citizenship Indonesian Citizen
Domisili Jakarta
Domicile Jakarta
Usia dan Tanggal lahir 44 tahun, lahir tahun 1979
Age and Date of Birth 44 year old, born in 1979
Menjabat sejak: 2023, berdasarkan Akta No. 81 In office since 2023, based on Deed No. 81
tanggal 10 April tahun 2023 berdasarkan RUPS dated April 10, 2023, following the Extraordinary
Luar Biasa 10 April 2023. General Meeting of Shareholders (EGM) on April
10, 2023.
Beliau juga menjabat Presiden Direktur di PT He also serves as the President Director at PT
Ghani Voltron Indonesia (sejak 2021). Ghani Voltron Indonesia (since 2021).
Sebelumnya beliau menjabat sebagai Kepala Previously, he held positions as the Head of
Teknik Tambang di Perseroan (2011-2023), Mining Engineering at the Company (2011-2023),
Asisten Direktur di Perseroan (2022-2023), Chief Assistant Director at the Company (2022-2023),
of Mine Engineer di Perseroan (2011-2022), Spt Chief of Mine Engineer at the Company (2011-
Port dan CPP di PT Karya Borneo Agung (2009- 2022), Spt Port and CPP at PT Karya Borneo
2010), Staf Geologist di PT Interex Sacra Raya Agung (2009-2010), Geologist Staff at PT Interex
(2007-2009), dan Staf Mapping di CV. Bara Sacra Raya (2007-2009), and Mapping Staff at
Sandy (2005). CV. Bara Sandy (2005).
Beliau memperoleh gelar sarjana dalam Teknik He obtained a Bachelor’s degree in Geological
Geologi dari Universitas Gadjah Mada pada Engineering from Gadjah Mada University in
tahun 2016 dan gelar Insinyur dari Universitas 2016 and an Engineer’s degree from Mulawarman
Mulawarman pada tahun 2022. Beliau juga University in 2022. He also obtained the
memperoleh Insinyur Profesional Madya (IPM) Professional Mid Engineer (Insinyur Profesional
serta ASEAN Engineering pada tahun 2023. Madya or IPM) and ASEAN Engineering titles in
2023.
Hubungan afiliasi: Tidak memiliki hubungan afiliasi Affiliation:There are no affiliated relationships
baik dengan anggota Direksi, anggota Dewan with other members of the Board of Directors,
Komisaris lainnya maupun dengan pemegang other members of the Board of Commissioners, or
saham utama dan pengendali Perseroan. with the major shareholders and controllers of the
Company.
www.ifishdeco.com
Page 67
66
LAPORAN TAHUNAN 2023 ANNUAL REPORT PT.IFISHDECO Tbk
KRONOLOGI PENCATATAN SAHAM DAN
INFORMASI PEMEGANG SAHAM
CHRONOLOGY OF SHARE RECORDS AND
SHAREHOLDER INFORMATION
Pada tanggal 26 November 2019 Perseroan telah On November 26, 2019, the company obtained the
mendapat surat efektif yang dikeluarkan oleh OJK untuk effective letter issued by the OJK to conduct a public
melakukan penawaran umum saham di Bursa Efek offering of shares on the Indonesia Stock Exchange for
Indonesia sejumlah 425.000.000 lembar dengan harga a total of 425,000,000 shares at an offering price of
penawaran Rp440 per saham. IDR440 per share.
BIAYA EMISI PENAWARAN UMUM HASIL BERSIH
HASIL PENAWARAN UMUM
PUBLIC OFFERING PROCEEDS UNDERWRITING COSTS OF NET PROCEEDS
PUBLIC OFFERING
Rp/IDR 187.000.000.000 Rp/IDR 5.119.319.290 Rp/IDR 181.880.680.710
Catatan: Biaya emisi penawaran umum menggunakan dana kas internal perusahaan.
Note: The costs of the public offering issuance are covered using the company’s internal cash funds.
Realisasi Dana Hasil Penawaran Umum Utilization Of Proceeds From Public Offering
Perseroan melakukan Penawaran Umum Saham Perdana The company conducted an Initial Public Offering (IPO)
pada 26 November 2019 dengan hasil penawaran umum on November 26, 2019, with a total offering amount
sebesar Rp187.000.000.000, dengan total biaya emisi of IDR187,000,000,000, and total issuance costs of
sebesar Rp5.119.319.290. Adapun perubahan alokasi IDR5,119,319,290. The allocation of proceeds from the
penggunaan dana hasil Penawaran Umum berdasarkan IPO was modified based on the decision of the Annual
keputusan RUPS tanggal 21 April 2022. Sehingga General Meeting of Shareholders (AGM) on April 21,
rencana penggunaan dana hasil penawaran umum, 2022. Consequently, the planned use of proceeds from
yaitu 75% untuk akuisisi IUP nikel dan dan 25% untuk the IPO includes 75% for the acquisition of nickel Mining
keperluan modal kerja Perseroan. Business Permits (IUP) and 25% for the Company’s
working capital purposes.
Selain pencatatan saham, Perseroan tidak memiliki Apart from the stock listing, the Company does not have
pencatatan efek lainnya. any other securities listings.
AKSI KORPORASI TANGGAL NILAI NOMINAL JUMLAH AKSI HARGA SAHAM
PENCATATAN PER SAHAM (RP) KORPORASI PENAWARAN PER TERAKUMULASI
(LEMBAR SAHAM) SAHAM (RP) (LEMBAR SAHAM)
CORPORATE LISTING DATE NOMINAL VALUE TOTAL CORPORATE OFFERING PRICE ACCUMULATED
ACTION PER SHARE (IDR) ACTION (SHARES) PER SHARE (IDR) SHARES (SHARES)
Penawaran Saham 5 Desember 2019 100 425.000.000 440 2.125.000.000
Perdana
Initial Public Offering December 5, 2019
Pembelian Kembali 6 Januari 2023 sampai
Saham dengan 5 April 2023 - 214.047.400 803 2.125.000.000
January 6, 2023, to
Share Buyback
April 5, 2023
MESOP Tahap I 29 dan 30 Agustus 2023 - 9.345.000 780 2.125.000.000
August 29 and 30, 2023
20 dan 21 September 2023
MESOP Tahap II - 2.680.000 780 2.125.000.000
September 20 and 21, 2023
www.ifishdeco.com
Page 68
PT.IFISHDECO Tbk
67
LAPORAN TAHUNAN 2023 ANNUAL REPORT
PEMEGANG SAHAM DAN PERSENTASE KEPEMILIKAN
SHAREHOLDERS AND PERCENTAGE OF OWNERSHIP
Berikut adalah pemegang saham Perseroan per tanggal Here are the shareholders of the Company as of December
31 Desember 2023. 31, 2023.
Komposisi Pemegang Saham per 31 Desember 2023
Composition of Shareholders as of December 31, 2023
NAMA TOTAL SAHAM PERSENTASE KEPEMLKAN (%)
NAME TOTAL SHARES PERCENTAGE OWNERSHIP (%)
PT. Fajar Mining Resouces 867.000.000 40,80
PT. Wahana Trilintas Mining 833.000.000 39,20
Masyarakat (di bawah 5%) 222.977.600 10,49
Public (less than 5%)
Treasury Stock 202.022.400 9,51
Total 2.125.000.000 100,00
Kepemilikan Saham oleh Direksi dan Komisaris per 31 Desember 2023
Ownership of shares by the Directors and Commissioners as of December 31, 2023
JUMLAH SAHAM
NO NAMA JABATAN PERSENTASE (%)
NAME NUMBER OF
POSITION PERCENTAGE (%)
SHARES
Dewan Komisaris
Board of Commissioners
Presiden Komisaris
1 Lina Suti President Commissioner 2.000.000 0.09
Komisaris 2.010.000 0.09
2 Oei Michele Mallorie Sunogo Commissioner
Ryan Fong Jaya Komisaris 1.500.000
3 Commissioner 0.07
4 Komisaris 167.200
Stella Sutrisno Commissioner 0.01
Komisaris Independen
5 Hongisisilia SE Ak 0 0.00
Independent Commissioner
Komisaris Independen
6 Omri Samosir Independent Commissioner 0 0.00
Direksi
Board of Directors
Presiden Direktur
7 Oei Harry Fong Jaya 3.000.000 0.14
President Director
Direktur
8 Leman Suti 200.000 0.01
Director
9 Direktur
Ineke Kartika Dewi 300.000 0.01
Director
Direktur
10 Muhammad Ishaq 300.000 0.01
Director
Direktur
10 Agus Prasetyono 300.000 0.01
Director
www.ifishdeco.com
Page 69
68
LAPORAN TAHUNAN 2023 ANNUAL REPORT PT.IFISHDECO Tbk
JUMLAH PEMEGANG
JUMLAH SAHAM
STATUS PEMILIK SAHAM PERSENTASE (%)
NO NUMBER OF
OWNER STATUS NUMBER OF PERCENTAGE (%)
SHAREHOLDERS SHARES
Institusi Lokal
1 Local Institution 6 2.107.389.700 99,172
2 Institusi Asing 4 30.400 0,002
Foreign Institution
Individu Lokal
3 Local Individual 632 16.055.900 0,238
Individu Asing
4 Foreign Individual 8 1.524.000 0,755
Total 650 2.125.000.000 100,00
www.ifishdeco.com
Page 70
PT.IFISHDECO Tbk
69
LAPORAN TAHUNAN 2023 ANNUAL REPORT
STRUKTUR GRUP PERUSAHAAN
COMPANY GROUP STRUCTURE
Berikut adalah struktur grup dan persentase kepemilikan Below is the group structure and share ownership
saham pemegang saham utama, pengendali dan entitas percentage by major shareholders, controllers, and
anak Perseroan baik langsung maupun tidak langsung subsidiary entities of the Company, both directly and
per 31 Desember 2023: indirectly, as of December 31, 2023:
(99,9975%) (10,49%)
PT. TRILINTAS
PUBLIC
OKITSE INDONESIA
(0,0025%) (39,20%)
LEMAN SUTI PT. WAHANA
TRILINTAS MINING
(25,00%) (17,00%) PT. IFISHDECO Tbk
PT. ANDALAN BAKTI PT. MARGA LUHUR
NUSA SENTOSA
(25,00%) (17,00%)
(99,00%)
PT. SUI GLOBAL PT. KARYA TRAMPIL
LESTARI PT. TINANGGEA
JAYA (40,80%) KAWASAN INDUSTRI (TKI)
(8,25%) PT. FAJAR MINING
(25,00%) RESOURCES (90,00%)
PT. LUMBUNG PT CAPITAL
PT. BERKAT NIKEL
PERMAI SEJAHTERA PTE.LTD
KOLAKA (BNK)
(9,51%)
(33,00%)
(25,00%) (99,99%)
BERMUTUH MULIA TREASURY STOCK
PT. BUMI MITRA PT. BINTANG SMLETER
PTE. LTD
CEMERLANG INDONESIA (BSI)
(8,25%)
(70,00%) (50.00%)
PT. BUMI MITRA
CEMERLANG PT. SILICA NUSANTARA PT HANGTIAN NUR
MINERAL (SNM) CAHAYA (HNC)
(8,25%)
(90,00%)
LUMBUNG PERMAI
SEJAHTERA PT. PATRINDO JAYA
MAKMUR (PJM) (65.00%)
(8,25%)
(99,99%) PT GHANI VOLTRON
PT. SUI GLOBAL INDONESIA (GVI)
JAYA PT. BERKAT NIKEL
INDONESIA (BNI) (50.00%)
(90,00%) PT TAMBANG SENTOSA
ABADI (TSA)
PT. SARANA BUMI
MINERINDO (SBM)
Pemegang Saham Pengendali
(100,00%)
Controlling Shareholder
IFISH BATERRY
Entitas Anak MINERALS PTE.LTD
Subsidiaries
Entias Anak Tidak Langsung
Indirect Subsidiaries
www.ifishdeco.com
Page 71
70
LAPORAN TAHUNAN 2023 ANNUAL REPORT PT.IFISHDECO Tbk
PEMEGANG SAHAM UTAMA DAN PENGENDALI
MAIN SHAREHOLDER AND CONTROLLER
Pemegang saham utama dan pengendali Perseroan The main shareholder and controller of the Company is
adalah PT Fajar Mining Resources. Struktur kepemilikan PT Fajar Mining Resources. The ownership structure of
Perseroan telah ditampilkan pada gambar di bagian the Company is presented in the diagram in the Group
Struktur Grup. Company Structure section.
PT Fajar Mining Resources (FMR) PT Fajar Mining Resources (FMR)
FMR didirikan berdasarkan Akta No. 116 tanggal 16 FMR was established based on Deed No. 116 dated
Maret 2011, dibuat di hadapan Notaris Irawan Soerodjo March 16, 2011, executed before Notary Irawan
yang telah mendapatkan pengesahan dari Kementerian Soerodjo, which received approval from the Minister
Hukum dan HAM berdasarkan Keputusan Menkumham of Law and Human Rights based on Decree No. AHU-
No. AHU-13720. AH.01.01.Tahun 2011 tanggal 13720.AH.01.01.Year 2011 dated March 17, 2011.
17 Maret 2011. Bidang usaha FMR adalah aktivitas The purpose and objective of FMR are engaged in Holding
perusahaan holding dan pertambangan bijih nikel. and Nickel Ore Mining activities.
Pemegang saham FMR adalah: The shareholders of FMR are:
• Bermutuh Mulia Pte.Ltd (32,92%) • Bermutuh Mulia Pte. Ltd (32.92%)
• PT Marga Luhur Sentosa (17,08%) • PT Marga Luhur Sentosa (17.08%)
• PT Karya Terampil Lestari (17,08%) • PT Karya Terampil Lestari (17.08%)
• PT Bumi Mitra Cemerlang (8,23%) • PT Bumi Mitra Cemerlang (8.23%)
• PT Lumbung Permai Sejahtera (8,23%) • PT Lumbung Permai Sejahtera (8.23%)
• PT Sui Global Jaya (8,23%) • PT Sui Global Jaya (8.23%)
• PT Capital Pte.Ltd. (8,23%) • PT Capital Pte.Ltd. (8,23%)
Berdasarkan Akta No. 32 tanggal 28 Januari 2022 dibuat Based on Deed No. 32 dated January 28, 2022,
dihadapan Notaris Christina Dwi Utami, S.H, M.H., executed before Notary Christina Dwi Utami, S.H, M.H.,
M.Kn., yang telah mendapat persetujuan berdasarkan M.Kn., which received approval based on the Letter of the
Surat Kemenkumham No. AHU 0015144.AH.01.02 Minister of Law and Human Rights No. AHU 0015144.
Tahun 2022 tanggal 2 Maret 2022. AH.01.02 Year 2022 dated March 2, 2022.
www.ifishdeco.com
Page 72
PT.IFISHDECO Tbk
71
LAPORAN TAHUNAN 2023 ANNUAL REPORT
INFORMASI ENTITAS ANAK
SUBSIDIARIES INFORMATION
Sampai 31 Desember 2023, Perseroan memiliki 8 As of December 31, 2023, the Company maintains
(delapan) enitas anak secara langsung. Perseroan tidak ownership of 8 (eight) directly subsidiaries. The Company
memiliki perusahaan asosiasi atau perusahaan ventura does not possess any associated or joint venture
bersama. companies.
Aset per 31
No Nama Entitas Kegiatan Usaha Domisili Status Tahun Penyertaan Kepemilikan Desember 2023
Subsidiaries Name Business Activities Address Year Of Investment Ownership Asset per 31
December 2023
Pengolahan dan
1 PT Bintang
Permunian Mineral
Smelter Non-Aktif Rp273,30 miliar
Nikel 2018 99,99%
Indonesia IDR273.30 billion
Nickel Processing Non-Active
2 PT Berkat Nikel Pertambangan
Indonesia Aktif Rp23,26 miliar
Nikel 2021 90,00%
Active IDR23.26 billion
Nickel Mining
3 PT Tinanggea Kawasan Industri
Aktif Rp2,51 miliar
Kawasan Industri Industrial Area 2021 99,00%
Active IDR2.51 billion
4 PT Silica Nusantara Pertambangan
Silica Aktif Rp51,34 miliar
Mineral 2022 70,00%
Silica Mining Jakarta Active IDR51.34 billion
5 PT Patrindo Jaya Pertambangan
Aktif Rp112,56 miliar
Makmur Nikel Active 2022 90,00%
Nickel Mining IDR112.56 billion
6 PT Sarana Bumi Pertambangan
Aktif Rp0
Minerindo Nikel 2022 90,00%
Active IDR0
Nickel Mining
7 PT Berkat Nikel Pertambangan
Kolaka Nikel Aktif Rp1,50 miliar
Active 2022 90,00% IDR1.50 billion
Nickel Mining
8 IFISH Battery Aktif Rp583,37 juta
Holding lainnya Singapore 2023 100,00%
Minerals Pte.Ltd. Active IDR583.37 million
1. PT Bintang Smelter Indonesia (BSI) 1. PT Bintang Smelter Indonesia (BSI)
BSI mulai beroperasi sejak tahun 2013. Perseroan BSI commenced operations in 2013. The Company
melakukan penyertaan saham pada BSI sejak tahun invested in BSI since 2014 with a share ownership
2014 dengan kepemilikan saham sebesar 75,00%. Pada of 75.00%. In 2021, the Company increased its
tahun 2021, Perseroan meningkatkan penyertaan saham shareholding to 99.99%.
menjadi 99,99%.
2. PT Berkat Nikel Indonesia (BNI) 2. PT Berkat Nikel Indonesia (BNI)
BNI mulai beroperasi sejak tahun 2021. Pada tanggal BNI commenced operations in 2021. On December 5,
5 Desember 2023, Perseroan melakukan penambahan 2023, the Company increased its capital participation in
penyertaan modal pada BNI, dengan kepemilikan BNI, resulting in a 99.99% ownership stake.
99,99%.
3. PT Tinanggea Kawasan Industri (TKI) 3. PT Tinanggea Kawasan Industri (TKI)
Perseroan melakukan penyertaan saham kepada TKI The Company invested in TKI on January 29, 2021, with
pada tanggal 29 Januari 2021 sebanyak 2.475 lembar the ownership of 2,475 shares, holding a 99.99% stake.
saham dengan kepemilikan saham 99,99%.
www.ifishdeco.com
Page 73
72
LAPORAN TAHUNAN 2023 ANNUAL REPORT PT.IFISHDECO Tbk
4. PT Silica Nusantara Mineral (SNM) 4. PT Silica Nusantara Mineral (SNM)
Maksud dan tujuan SNM adalah bergerak dalam bidang The purpose and objective of SNM are engaged in the
penggalian batu dan pasir non logam. excavation of non-metallic stones and sands.
Perseroan melakukan penyertaan saham kepada SNM The Company invested in SNM on September 26, 2022,
pada tanggal 26 September 2022 dengan persentase holding a 70.00% ownership stake in SNM.
kepemilikan saham Perseroan pada SNM adalah sebesar
70,00%.
5. PT Patrindo Jaya Makmur (PJM) 5. PT Patrindo Jaya Makmur (PJM)
PJM adalah perusahaan yang bergerak dalam bidang PJM is a company engaged in the mining of nickel ore.
pertambangan bijih nikel. PJM mulai beroperasi kembali PJM resumed its operations in 2022.
pada tahun 2022.
Perseroan melakukan penyertaan saham kepada PJM The Company invested in PJM on November 18, 2022,
pada tanggal 18 November 2022 dengan persentase holding a 90.00% ownership stake in PJM.
kepemilikan sebesar 90,00%.
6. PT Sarana Bumi Mineralindo (SBM) 6. PT Sarana Bumi Mineralindo (SBM)
Perseroan melakukan penyertaan saham kepada SBM The Company invested in SBM on November 16, 2022,
pada tanggal 16 November 2022 dengan kepemilikan holding a 90.00% ownership stake in SBM.
saham sebesar 90,00%.
7. Berkat Nikel Kolaka (BNK) 7. Berkat Nikel Kolaka (BNK)
Perseroan melakukan penyertaan saham kepada The Company invested in BNK on April 27, 2022,
BNK pada tanggal 27 April 2022 sebesar 90,00%. acquiring a 90.00% ownership stake. On May 27, 2022,
Pada tanggal 27 Mei 2022, Perseroan meningkatkan the Company increased its investment, maintaining a
penyertaan sahamnya menjadi 90,00%. 90.00% ownership share.
8. IFISH Battery Minerals Pte.Ltd. (IBM) 8. IFISH Battery Minerals Pte.Ltd. (IBM)
Pada tanggal 30 Juni 2023 Perseroan melakukan On June 30, 2023, the Company made a 100% equity
penyertaan saham sebesar 100% pada IBM yang investment in IBM, located in Singapore. This investment
berlokasi di Singapore. Penyertaan ini merupakan langkah represents a strategic move for the Company to expand
strategis Perseroan untuk ekspansi bisnis usaha. its business operations.
KEANGGOTAAN DALAM ASOSIASI
ASSOCIATION MEMBERSHIPS
Sebagai bagian strategi pelibatan dalam kebijakan publik As part of the business development policy-related public
terkait pengembangan bisnis, Perseroan terdaftar di engagement strategy, the Company is registered with
beberapa asosiasi di bawah ini. several associations listed below.
NAMA ASOSIASI ALAMAT STATUS PERIODE
ASSOCIATION NAME ADDRESS STATUS PERIOD
Asosiasi Sekretaris Perusahaan Indonesia (ICSA) Anggota 2021-Sekarang
Jakarta
Indonesia Corporate Secretary Association (ICSA) Member 2021-now
Asosiasi Penambang Nikel Indonesia (APNI) Anggota 2021-Sekarang
Jakarta
Indonesian Nickel Mining Association (APNI) Member 2021-now
Kamar Dagang Indonesia (KADIN) Jakarta Anggota 2021-Sekarang
Indonesia Chamber of Commerce Member 2021-now
www.ifishdeco.com
Page 74
PT.IFISHDECO Tbk
73
LAPORAN TAHUNAN 2023 ANNUAL REPORT
LEMBAGA PENUNJANG PASAR MODAL
CAPITAL MARKET SUPPORTING INSTITUTIONS
Berikut adalah informasi lembaga-lembaga penunjang Here is the information on capital market supporting
pasar modal yang membantu Perseroan pada tahun institutions that assisted the Company in 2023.
2023.
LEMBAGA TAHUN JASA YANG
PENUNJANG NAMA LEMBAGA PENUGASAN ALAMAT DIBERIKAN BIAYA (RP)
SUPPORTING INSTITUTION NAME YEAR OF ADDRESS SERVICE FEE (IDR)
INSTITUTIONS ASSIGNMENT PROVIDED
Biro Administrasi PT Bima Registra 2019 - saat ini Satrio Tower, Lantai 9, Biaya Penawaran
Efek 2019-present Jl. Prof. Dr. Satrio Blok Umum, Saham Perdana 49.950.000
Securities C4 No. 5 Kuningan, IPO dan Administrasi
Administration Setiabudi, Jakarta Efek Perseroan
Bureau Selatan 12950 Public Offering Fees,
Initial IPO Shares and
Administration of the
Company’s Securities
Kantor Akuntan Kantor Akuntan Publik 2019 - saat ini Jl. Ngagel Jaya 90, Audit Laporan Keuangan
Publik Paul Hadiwinata, Hidajat, 2019-present Surabaya Konsolidasian 272.500.000
Public Arsono, Retno, Palilingan Telp.: (031) 5012161 Audited Consolidated
Accounting Firm dan Rekan Fax.: (031) 5012335 Financial Statements
Public Accounting Firm
Paul Hadiwinata, Hidajat,
Arsono, Retno, Palilingan
dan Partners.
Notaris Christina Dwi Utami, 2020 - saat ini Rapat Umum
Notary SH, MHum., MKn. 2020-present No. 2 Kompleks Pemegang Saham 36.075.000
Ketapang Indah Blok General Meeting of
B-2 No. 4-5, Jakar- Shareholders
ta-11140
Aktuaris Steven & Mourits 2022 Jl. Pakubuwono VI No.61, Laporan Aktuaris dan
Actuary RT.11/RW.2, Gunung, Konsultasi Aktuaria 12.265.500
Kec. Kebayoran Baru, Perseroan
Kota Jakarta Selatan, DKI Actuarial Reports and
Jakarta-12120 Company Actuarial
Consultation
Konsultan Hukum Christyanto, 2020 - 2022 Konsultasi Hukum
Legal Consultant Hutagaol, & Park Legal Consultant 306.122.448
Partners Jl. Joglo Raya No.
20, RT.8/RW.8, Joglo,
Kembangan, Jakarta
Barat, DKI Jakarta-11640
Total biaya jasa profesi penunjang pasar modal pada The total cost of professional services supporting the
tahun 2023 adalah:Rp676.912.948 capital market in 2023 is: IDR676,912,948
www.ifishdeco.com
Page 75
74
LAPORAN TAHUNAN 2023 ANNUAL REPORT PT.IFISHDECO Tbk
Akuntan Publik Independen Independent Public Accountant
Laporan keuangan Perseroan diaudit secara independen The Company’s financial statements are independently
oleh Kantor Akuntan Publik. RUPS Luar Biasa telah audited by a Public Accountant’s Office. The Extraordinary
memberikan wewenang dan kuasa kepada Dewan General Meeting has authorized and empowered the
Komisaris untuk menunjuk Akuntan Publik dan/atau Board of Commissioners to appoint an independent
Kantor Akuntan Publik yang independen dan terdaftar Public Accountant and/or Public Accountant’s Office
di Otoritas Jasa Keuangan untuk mengaudit laporan registered with the Financial Services Authority to audit
keuangan Perseroan untuk tahun buku 2023. the Company’s financial statements for the 2023 fiscal
year.
Besaran nilai biaya yang dibayarkan oleh Perseroan untuk The amount paid by the Company for audit services of the
jasa audit Laporan Keuangan Konsolidasian Perseroan Company’s Consolidated Financial Statements amounted
sebesar Rp272.500.000 dan Laporan Keuangan atas to IDR272,500,000, and the Financial Statements of
anak perusahaan untuk tahun buku yang berakhir 31 subsidiaries for the fiscal year ended December 31, 2023
Desember 2023 sebesar Rp316.100.000. Perseroan amounted to IDR316,100,000. The Company did not
tidak membayarkan biaya untuk jasa lain yang diberikan pay for other services provided by the appointed Public
Akuntan Publik yang ditunjuk. Accountant.
Berikut adalah riwayat Akuntan Publik dan Kantor Here is the history of the Public Accountant and Public
Akuntan Publik yang telah memberikan audit atas laporan Accountant’s Office that have audited the Company’s
keuangan Perseroan dalam lima tahun terakhir: financial statements in the last five years:
KANTOR AKUNTAN
TAHUN PUBLIK NOMOR AKUNTAN NOMOR LISENSI OPINI AUDIT
YEAR PUBLIC ACCOUNTANT ACCOUNTANT NUMBER LICENSE NUMBER AUDIT OPINION
FIRM
Paul Hadiwinata, Wajar tanpa
Hidajat, Arsono, Adi Santoso, CPA No. AP. 0965 Pengecualian
2023
Retno, Palilingan
& Rekan
Paul Hadiwinata, Wajar tanpa
Hidajat, Arsono, Adi Santoso, CPA No. AP. 0965 Pengecualian
2022
Retno, Palilingan
& Rekan
Paul Hadiwinata, Wajar tanpa
Hidajat, Arsono, Pengecualian
2021 Arief Setyadi, CPA No. AP. 0337
Retno, Palilingan
& Rekan
Paul Hadiwinata, Wajar tanpa
2020 Hidajat, Arsono, Ady Putera Setyo No. AP. 1191 Pengecualian
Retno, Palilingan Pribadi, CPA
& Rekan
Paul Hadiwinata, Wajar tanpa
Hidajat, Arsono, Ady Putera Setyo No. AP. 1191 Pengecualian
2019
Retno, Palilingan Pribadi, CPA
& Rekan
www.ifishdeco.com
Page 76
PT.IFISHDECO Tbk
75
LAPORAN TAHUNAN 2023 ANNUAL REPORT
PENGHARGAAN
AWARDS
Piagam Penghargaan WP Setoran Terbesar Sektor
Pertambangan dan Penggalian dari KPP Pratama Kendari
pada tanggal 18 Januari 2022.
WP Award Charter for the Largest Deposit in the Mining and
Quarrying Sector from KPP Pratama Kendari on January 18,
2022.
Piagam Penghargaan 60 WP Terbaik dari KPP Madya
Jakarta Pusat pada tanggal 30 November 2022.
Best 60 WP Award Charter from KPP Madya Central
Jakarta on November 30, 2022.
Piagam Penghargaan dari PT Bursa Efek Indonesia (BEI).
Award Charter from the Indonesia Stock Exchange (IDX).
Piagam Penghargaan dari The Seventh Singer.
Award Charter from The Seventh Singer.
www.ifishdeco.com
Page 77
76
LAPORAN TAHUNAN 2023 ANNUAL REPORT PT.IFISHDECO Tbk
www.ifishdeco.com
Page 78
77
04
PT.IFISHDECO Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023 ANNUAL REPORT
FUNGSI
PENUNJANG
BISNIS
BUSINESS SUPPORT
FUNCTION
www.ifishdeco.com
Page 79
78
LAPORAN TAHUNAN 2023 ANNUAL REPORT PT.IFISHDECO Tbk
SUMBER DAYA MANUSIA
HUMAN RESOURCES
Dalam menghadapi persaingan usaha yang makin ketat In facing increasingly intense competition in the mining
di sektor tambang khususnya di tengah dorongan untuk sector, particularly amid the push for value-added product
peningkatan nilai tambah produk dan tuntutan ekologis, enhancement and ecological demands, the quality of
kualitas sumber daya manusia (SDM) memiliki peran human resources (HR) plays a crucial role in determining
yang sangat penting dalam menentukan keberhasilan the success of the Company’s business activities.
kegiatan usaha Perseroan.
Perseroan meyakini bahwa untuk mencapai visi dan The Company believes that to achieve the company’s
misi Perseroan, secara mutlak diperlukan usaha- vision and mission, efforts supporting the development
usaha yang dapat menunjang pengembangan dan and improvement of HR quality in a sustainable manner
peningkatan kualitas SDM secara berkesinambungan, are essential. This includes creating future competency
sehingga menciptakan future competency demand, demand, refining performance management, and
penyempurnaan performance management, serta optimizing HR utilization.
pendayagunaan SDM secara optimal.
Strategi Perseroan dalam meningkatkan kualitas The Company’s strategy in enhancing HR quality includes
SDM, diantaranya melalui recruitment karyawan yang recruiting employees with capabilities and expertise
memiliki kapabilitas dan expertise di bidang tertentu, in specific fields, enhancing employee competencies
meningkatkan kompetensi karyawan melalui Learning through Learning and Development Programs such as
and Development Program, seperti sertifikasi, training certification, external or internal training, seminars, and
yang diadakan oleh eksternal atau internal Perseroan, Key Performance Improvement (KPI) dialogues from each
kegiatan seminar, serta Key Performance Improvement division.
(KPI) dialogue dari setiap divisi.
Tidak hanya berfokus pada kompetensi karyawan, Not only focusing on employee competencies, but the
Perseroan juga mengedepankan kesetaraan dan Company also promotes equality and equal opportunities
kesempatan yang sama tanpa melihat kepada jenis regardless of gender, ethnic/racial/religious background,
kelamin, latar belakang suku/ras/agama, afiliasi politik political affiliation, and so on. In fact, the Company
dan sebagainya. Bahkan, Perseroan mendorong encourages diversity in its HR ranks and sees it as a
keberagaman dalam jajaran SDM dan memandangnya wealth that will enhance the Company’s sustainability.
sebagai kekayaan yang akan meningkatkan keberlanjutan
Perseroan.
Dalam proses rekrutmen, Perseroan memberikan In the recruitment process, the Company provides ample
kesempatan yang cukup bagi tenaga kerja dari masyarakat opportunities for labor from the surrounding community
di sekitar wilayah operasional. Perseroan memiliki of operational areas. The Company has strict policies
kebijakan ketat yang menolak kerja paksa dan pekerja di rejecting forced labor and workers under the age of 18.
bawah umur. Batas bawah usia tenaga kerja Perseroan The minimum age limit for the Company’s workforce is
adalah 18 tahun. Rekrutmen dilakukan sesuai kriteria 18 years old. Recruitment is conducted based on criteria
dan kompetensi yang disesuaikan dengan kebutuhan and competencies tailored to the short and long-term
jangka pendek dan panjang Perseroan. needs of the Company.
Setiap karyawan wajib mengikuti orientasi karyawan baru Every employee is required to undergo new employee
(on boarding) yang bertujuan untuk mensosialisasikan orientation (onboarding), which aims to socialize the
budaya perusahaan, kode etik yang wajib dipatuhi, company’s culture, mandatory code of ethics, including
termasuk didalamnya sosialisasi terkait sistem pelaporan socialization related to the violation reporting system
pelanggaran (WBS) dan kebijakan-kebijakan terkait (WBS) and other employee-related policies.
karyawan lainnya.
Perseroan juga menjamin seluruh hak terpenuhi. Hak- The Company also guarantees that all rights are fulfilled.
hak tersebut termasuk tidak adanya aksi diskriminasi These rights include the absence of discrimination in the
dalam lingkungan kerja dan proses-proses terkait workplace and employment-related processes such as
ketenagakerjaan seperti remunerasi, pengembangan remuneration, competency development, and promotion
kompetensi, dan kesempatan promosi. Perseroan opportunities. The Company provides employee
memberikan imbal jasa karyawan sesuai dengan merujuk remuneration in accordance with the Regional Minimum
pada Upah Minimum Regional (UMR) dan praktek- Wage (UMR) and common industry practices.
praktek yang umum pada industri.
www.ifishdeco.com
Page 80
PT.IFISHDECO Tbk
79
LAPORAN TAHUNAN 2023 ANNUAL REPORT
Fasilitas yang memadai juga menjadi elemen penting yang Adequate facilities also play a crucial role in influencing
mempengaruhi produktivitas dan loyalitas karyawan. employee productivity and loyalty. The Company
Perseroan menyediakan fasilitas yang aman dan nyaman provides safe and comfortable facilities for employees,
bagi karyawan, dan menerapkan program-program implementing health and safety programs in accordance
kesehatan dan keselamatan kerja sesuai dengan standar with the highest industry standards.
tertinggi industri.
Per 31 Desember 2023, jumlah karyawan Perseroan On December 31, 2023, the total number of employees
dan Entitas Anak adalah 199 orang, lebih banyak in the Company and its Subsidiaries was 199 people,
dibandingkan jumlah tahun 2022, yaitu 128 orang. which is higher compared to the number in 2022,
Kenaikan ini disebabkan oleh rencana ekspansi bisnis which was 128 people. This increase is attributed to the
yang akan dilakukan oleh Perseroan. Berikut adalah Company’s business expansion plans. The details of the
rincian karyawan pada 31 Desember 2021, 2022 dan employees as of December 31, 2021, 2022, and 2023
2023. are as follows:
P : Perseroan|The Company
E : Entitas Anak|Subsidiary
www.ifishdeco.com
Page 81
80
LAPORAN TAHUNAN 2023 ANNUAL REPORT PT.IFISHDECO Tbk
P : Perseroan|The Company
E : Entitas Anak|Subsidiary
www.ifishdeco.com
Page 82
PT.IFISHDECO Tbk
81
LAPORAN TAHUNAN 2023 ANNUAL REPORT
Tenaga Kerja Asing Foreign Labor
Seluruh karyawan Perseroan dan Entitas Anak merupakan All employees of the Company and its Subsidiaries
Warga Negara Indonesia (WNI). Pada tahun 2023, are Indonesian citizens (WNI). In the year 2023, the
Perseroan dan Entitas Anak tidak mempekerjakan Tenaga Company and its Subsidiaries did not employ any Foreign
Kerja Asing (TKA). Labor.
Perjanjian Kerja Bersama Collective Labor Agreement
Sampai saat ini Perseroan dan Entitas Anak tidak memiliki To date, the Company and its Subsidiaries do not have
Serikat Pekerja (SP), sehingga tidak memiliki Perjanjian a Labor Union (SP), and thus, do not have a Collective
Kerja Bersama (PKB). Labor Agreement (PKB).
Kesehatan dan Keselamatan Kerja (K3) Occupational Health and Safety (OHS)
Perseroan menerapkan standar-standar kesehatan The Company implements health and safety standards that
dan keselamatan kerja yang selalu diupdate sesuai are regularly updated in accordance with best practices
dengan praktek-praktek terbaik di dalam industri. in the industry. Dissemination of OHS implementation
Sosialisasi prosedur penerapan K3 selalu dilakukan di procedures is consistently conducted on every occasion,
setiap kesempatan, termasuk di dalamnya pada saat including during new employee orientations. Violations of
orientasi karyawan baru. Pelanggaran terhadap prosedur OHS procedures result in disciplinary actions, including
K3 berdampak kepada tindakan disiplin, termasuk the possibility of termination of employment.
kemungkinan pemutusan hubungan kerja.
Penjelasan tentang penerapan dan kinerja K3 pada Further details on the implementation and performance of
tahun 2023 dapat ditemukan secara lebih lengkap pada OHS in the year 2023 can be found more comprehensively
Laporan Keberlanjutan Perseroan yang merupakan bagian in the Company’s Sustainability Report, an integral part
tak terpisahkan dari Laporan Tahunan ini. of this Annual Report.
Upah, Tunjangan dan Sarana Kesejahteraan Karyawan Wages, Allowances, and Employee Welfare Facilities
Kesejahteraan karyawan adalah elemen penting di Employee welfare is a crucial element in enhancing
dalam meningkatkan produktivitas dan loyalitas SDM. productivity and employee loyalty. To improve employee
Untuk meningkatkan kesejahteraan karyawan, Perseroan welfare, the Company provides various forms of
menyediakan berbagai macam bentuk tunjangan dan allowances and facilities, including:
fasilitas, diantaranya adalah:
a. Sarana Asuransi yaitu BPJS Ketenagakerjaan dan a. Insurance facilities, namely BPJS Employment and
BPJS Kesehatan. BPJS Health.
b. Health Safety Compliance. b. Health Safety Compliance.
c. Good Mining Practice. c. Good Mining Practice.
d. Upah untuk seluruh pegawai telah memenuhi standar d. Wages for all employees comply with the 2023
UMP (Upah Minimum Provinsi) 2023. Provincial Minimum Wage (UMP) standards.
e. Penggantian biaya pengobatan bagi pegawai. e. Reimbursement of medical expenses for employees.
f. Penggantian biaya makan dan transportasi bagi f. Reimbursement of meal and transportation expenses
pegawai saat bekerja lembur. for employees working overtime.
g. Fasilitas makan untuk seluruh karyawan di lokasi g. Dining facilities for all employees at the mining site.
pertambangan (site).
h. Fasilitas olahraga rutin mingguan yang dibuat oleh h. Weekly routine sports facilities provided by the
Perseroan Company.
www.ifishdeco.com
Page 83
82
LAPORAN TAHUNAN 2023 ANNUAL REPORT PT.IFISHDECO Tbk
PELATIHAN DAN PENGEMBANGAN KOMPETENSI
TRAININGS AND COMPETENCY DEVELOPMENTS
Pengembangan kualitas SDM ditangani Departemen Human Resources Development (HRD) is responsible for
Human Resources Development (HRD). Pengelolaan the enhancement of personnel quality. The management
SDM Perseroan berfokus pada pembangunan pondasi, of the Company’s human resources focuses on building
peningkatan kapasitas dan kompetensi serta keterampilan foundations, increasing capacity, and competence, as well
di area operasi tambang nikel dan kapabilitas SDM agar as skills in the nickel mining operation area. The objective
memiliki sikap agile, responsif dan inovatif menghadapi is to develop the competency of human resources to
tantangan dan meraih peluang industri nikel di pasar exhibit an agile, responsive, and innovative attitude in
domestik maupun internasional. Program-program facing challenges and seizing opportunities in the nickel
pengelolaan SDM pada tahun 2023 fokus pada: industry, both domestically and internationally. The HRD
management programs in the year 2023 concentrate on:
1. Pengembangan sikap kerja melalui implementasi 1. Developing work attitudes through the implementation
nilai-nilai PT. Ifishdeco Tbk of PT. Ifishdeco Tbk’s values.
2. Coach & Counseling yang dilakukan secara masif di 2. Coaching and counseling conducted extensively in all
semua Departemen departments.
3. Pelatihan untuk kebutuhan penyelenggaraan bisnis 3. Training for business operations needs.
4. Sertifikasi untuk kebutuhan penyelenggaraan bisnis 4. Certification for business operations requirements.
Pengembangan kompetensi karyawan diarahkan kepada The development of employee competencies is aimed at
peningkatan kemampuan dan kapabilitas SDM untuk enhancing the skills and capabilities of human resources
meningkatkan kinerja Perseroan secara keseluruhan. to improve the overall performance of the Company.
Untuk itu program-program pengembangan kompetensi Accordingly, competency development programs for
yang diikuti oleh setiap karyawan ditetapkan menurut each employee are determined based on individual
penilaian kinerja individual. Berikut adalah data pelatihan performance assessments. The following data represents
yang telah dilaksanakan pada tahun 2023. the training conducted in the year 2023.
Direktorat Jenis Pelatihan Penyelenggara Orang Jam
Directorate Training Organizer People Hours
Perizinan Pembahasan Kinerja Perusahaan pertambangan ESDM 1 8
License dalam pengelolaan lingkungan yang masuk dalam
kategori merah dan hitam hasil PROKER LKHK
2021-2022
Perizinan Bimbingan Teknis OSS RBA Serta Penyusunan LPKN 1 16
License Laporan Kegiatan Penanaman Modal (LKPM)
Bimbingan Teknis Penyusunan Peraturan
HRD Perusahaan dan Sarana Hubungan Industrial di Kemnaker 1 16
Perusahaan
Praktik legal buat fresh graduate atau mahasiswa Budidjaja Law Firm/
Legal 1 16
semester akhir Budidjaja Institute
Perizinan Hilirisasi dan Transisi Energi, Menuju Indonesia Reuni 45 Th Alumni
ITB Angkatan 1978 1 4
License Emas
Pakta Integritas 48 96
PT. Indohes Magna
GA Training K3 Umum 1 70
Persada
Justitia Training
Legal 1 40
Center
Consultant)
www.ifishdeco.com
Page 84
PT.IFISHDECO Tbk
83
LAPORAN TAHUNAN 2023 ANNUAL REPORT
Direktorat Jenis Pelatihan Penyelenggara Orang Jam
Directorate Training Organizer People Hours
Dinas transmigrasi
HRD Penyusunan struktur skala upah 1 16
dan ketenagakerjaan
Optimalkan kinerja Anda Dengan PT Catur
Mechanic 1 4
Pelumasan Yang Tepat Putraharmonis
HRD PPm Manajemen 1 16
(CHRS)
Operation & Finance Training Mining for Non Miners 24 72
Operation Pengawas Operasional Madya (POM) Tri Mandiri Abadi 2 80
Site Pengawas Operasional Pertama (POP) Tri Mandiri Abadi 4 160
Operasional Pengawas Operasional Utama (POU) CV. Dwi Sultra Mandiri 1 16
Purchasing PPm Manajemen 1 80
Head Office Disiplin di tempat kerja 48 96
PPSDM Geologi
Surveyor Juru Ukur Tambang 1 18
Menerba
Operation Training Of Trainer RKAB APNI 2 36
Sosialisasi Program dan manfaat BPJS
HRD Ketenagakerjaan,Pelaksanaan Sensus kepatuhan BPJS Ketenagakerjaan 1 12
dan manfaat layanan tambahan
Sertifikasi Kompetensi Karyawan Employee Competency Certification
Dalam bidang usaha pertambangan, Perseroan In the mining sector, the Company has a Director,
memiliki seorang Direktur, Agus Prasetyono yang Agus Prasetyono, who holds competency certification
telah memiliki sertifikasi kompetensi sesuai peraturan in accordance with applicable regulations. Under the
yang berlaku. Di bawah Direktur Operasional, Pjs. Director of Operations, Mr. Didiet Pramadhiyan was
Kepala Teknik Tambang (KTT), Didiet Pramadhiyan, appointed as Acting Chief of Mine Engineering through
diangkat melalui Surat Kementerian ESDM No: the Ministry of Energy and Mineral Resources Letter No:
B-6474/MB.07/DBT.KP/2023 tertanggal 23 Oktober 2023. B-6474/MB.07/DBT.KP/2023 dated October 23, 2023.
Beliau memiliki tanggung jawab terhadap produksi He is responsible for the Company’s production and for
Perseroan dan terhadap pemerintah dalam hal liaising with the government regarding the implementation
pelaksanaan dan pengawasan operasional penambangan. and supervision of mining operations. Additionally, the
Di samping itu, Perseroan juga memiliki Tenaga Teknis Company also has Mining Technical Staff (mineplan)
Pertambangan (mineplan) dan Tenaga Teknis Geologi and Geological Technical Staff who assist in overseeing
yang ikut membantu mengawasi seluruh kegiatan teknis all mining technical activities and report directly to the
pertambangan dan bertanggung jawab langsung kepada Director.
Direktur.
Selain itu, setiap unit kerja yang berada dalam naungan Furthermore, each unit under the Company’s department
departemen Perseroan juga dibekali dengan pelatihan dan is equipped with training and certification for employee
sertifikasi untuk sarana pengembangan karyawan secara development on a personal level and to maintain overall
personal dan menjaga stabilitas produktivitas Perseroan company productivity stability, in line with the Company’s
secara umum, sejalan dengan visi dan tujuan Perseroan. vision and goals.
www.ifishdeco.com
Page 85
84
LAPORAN TAHUNAN 2023 ANNUAL REPORT PT.IFISHDECO Tbk
SISTEM TEKNOLOGI INFORMASI
INFORMATION TECHNOLOGY SYSTEM
Teknologi informasi di dalam industri nikel terus mendobrak Information technology in the nickel industry continues to
batas-batas baru, khususnya menghadapi tuntutan Tujuan break new boundaries, especially in facing the demands
Pembangunan Berkelanjutan. Perkembangan teknologi of Sustainable Development Goals. This technological
ini tidak hanya terbatas kepada produk-produk turunan development not only applies to nickel derivative products
nikel, melainkan juga mempengaruhi keseluruhan rantai but also affects the entire industrial supply chain to be
pasok industri yang makin efektif dan efisien. more effective and efficient.
Perkembangan zaman menjadikan proses digitalisasi As time progresses, digitalization processes become
sebagai aspek penting untuk mendongkrak pertumbuhan crucial aspects to boost a company’s performance
kinerja suatu perusahaan. Oleh karena itu, Perseroan growth. Therefore, the Company consistently develops
senantiasa melakukan pengembangan dan tata kelola TI. and governs its IT infrastructure.
Perseroan sadar bahwa untuk mencapai visinya mengelola The Company acknowledges that to achieve its vision of
sumber daya alam menjadi investasi bermanfaat bagi managing natural resources as beneficial investments for
generasi mendatang, kami harus berkolaborasi dengan future generations, collaboration with various parties is
banyak pihak. necessary.
Untuk itu, teknologi informasi menjadi salah satu sarana Thus, information technology becomes a vital tool to
yang sangat penting untuk meningkatkan sinergi yang enhance synergy created from such collaborations.
diciptakan dari kolaborasi tersebut. Selain itu Perseroan Additionally, the Company continuously enhances
terus meningkatkan kompetensi SDM dengan berbagai employee competencies through various training and
pelatihan dan sertifikasi kompetensi untuk menciptakan competency certifications to push the boundaries of the
batas-batas baru kapabilitas Perseroan. Company’s capabilities.
www.ifishdeco.com
Page 86
PT.IFISHDECO Tbk
85
LAPORAN TAHUNAN 2023 ANNUAL REPORT
Dalam pelaksanaannya, tata kelola TI Perseroan In practice, the Company’s IT governance is under the IT
dibawahi oleh Divisi TI yang memiliki tugas dan fungsi Division, responsible for reviewing, managing, assessing,
seperti melakukan peninjauan, pengelolaan, penilaian and continuously improving IT operations while
dan perbaikan secara berkelanjutan dengan memitigasi mitigating any risks promptly and accurately to support
segala risiko yang dapat terjadi secara cepat dan tepat the Company’s operational performance.
dalam mendukung kinerja operasional Perseroan.
Secara rutin dan berkala, Divisi TI melakukan analisis Regularly, the IT Division conducts analyses of the
perkembangan kondisi usaha dan model bisnis Perseroan. company’s business conditions and business models.
Komunikasi dan Pengelolaan Administrasi Kantor Pusat Communication and Administrative Management of
dan Entitas Anak Headquarters and Subsidiaries
Pusat data Perseroan berada di Kantor Pusat di Jakarta The Company’s data center is located at the Headquarters
yang juga merupakan server internal. Semua data in Jakarta, serving as the internal server. All data,
tersebut mencakup data keuangan hingga data karyawan including financial and employee data of the Company
Perseroan dan Entitas Anak di Kendari, Sulawesi Tengah. and its subsidiaries in Kendari, Central Sulawesi, are
Untuk dapat mengaksesnya sudah disediakan “Layer 2 stored there. Access is facilitated through the Layer 2
Tunnel Protocol” pada sistem jaringan, sehingga akses Tunnel Protocol in the network system, allowing access
dapat dilakukan kapan saja dan dimana saja dengan anytime and anywhere with internet connectivity. All
syarat harus terhubung dengan jaringan internet. Semua users must have access rights to ensure data security.
user harus memiliki hak akses, sehingga keamanan data
bisa terjamin.
Perseroan juga telah menerapkan penggunaan teknologi The Company also implements drone technology for
drone dalam pengambilan data operasi sebagai kontrol operational data gathering to monitor mining area
perkembangan area penambangan. Selain itu, teknologi developments. Furthermore, mobile phone application
aplikasi mobile phone juga sedang dikembangkan untuk technology is being developed to enable employees to
karyawan dapat secara langsung memberikan data provide real-time data directly from the field, processed
secara real time di lapangan dan diproses selanjutnya through ERP-based applications.
dalam aplikasi berbasis ERP.
Pengelolaan Data Data Management
Kemudian, dalam pengolahan data, saat ini Perseroan Currently, the Company is transitioning to an ERP-based
sedang melakukan peralihan menggunakan sistem application system for data processing.
aplikasi berbasis “ERP”.
Data Perseroan disimpan dalam server internal. Selain Company data is stored on internal servers. Besides
menggunakan server internal, Perseroan juga sudah internal servers, the Company also subscribes to Google
berlangganan “Google Workspace” untuk memudahkan Workspace for document sharing with external parties
sharing dokumen kepada pihak luar dan mengintegrasikan and integrates Electronic Mail with Google Mail to
Surat Elektronik dengan “Google Mail” agar keamanannya ensure security. Additionally, for remote communication,
dapat terjamin dengan baik. Selanjutnya, dalam the Company utilizes Google Meet and Zoom Meet
melakukan komunikasi jarak jauh, Perseroan memakai applications.
Aplikasi “Google Meet” serta “Zoom Meet”.
Perseroan juga telah menerapkan penggunaan teknologi The Company has also implemented the use of drone
drone dalam pengambilan data operasi sebagai kontrol technology for data collection in mining operations to
perkembangan area penambangan. Selain itu, teknologi monitor the development of mining areas. Additionally, a
aplikasi mobile phone juga sedang dikembangkan untuk mobile phone application technology is being developed
karyawan dapat secara langsung memberikan data for employees to directly provide real-time data in
secara real time di lapangan dan diproses selanjutnya the field, which will then be processed further in an
dalam aplikasi berbasis ERP. ERP-based application.
www.ifishdeco.com
Page 87
86
LAPORAN TAHUNAN 2023 ANNUAL REPORT PT.IFISHDECO Tbk
www.ifishdeco.com
Page 88
87
05
PT.IFISHDECO Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023 ANNUAL REPORT
ANALISA DAN
PEMBAHASAN
MANAJEMEN
MANAGEMENT DISCUSSIONS
AND ANALYSIS
www.ifishdeco.com
Page 89
88
LAPORAN TAHUNAN 2023 ANNUAL REPORT PT.IFISHDECO Tbk
TINJAUAN MAKRO EKONOMI
MACRO ECONOMIC OVERVIEWS
Isu yang paling menonjol dan menjadi perhatian pasar The most prominent issues drawing market attention in
pada tahun 2023 adalah pelemahan harga komoditi 2023 are the weakening commodity prices and increased
dan peningkatan inflasi. Beberapa komoditi yang inflation. Some commodities experiencing significant price
mengalami penurunan harga signifikan adalah batubara declines include coal (60%) and nickel (38%), along with
(60%) dan nikel (38%) , serta banyak komoditi berbasis several other metal-based commodities. The pressure on
metal lainnya. Tekanan harga komoditi disebabkan commodity prices is attributed to an oversupply situation
oleh banyaknya pasokan sementara permintaan belum while demand has not yet returned to pre-pandemic
kembali ke masa pra pandemi. levels.
Figure 1: Sumber: Bloomberg, CEIC per September 2023, diquote oleh Figure 1: Source: Bloomberg, CEIC as of September 2023, cited by
Economic & Analysis Unit Research Division IDX dalam Indonesia’s the Economic & Analysis Unit Research Division IDX in Indonesia’s
Economic and Capital Market Development presentation material. Economic and Capital Market Development presentation material.
Kelebihan pasokan nikel global malah sudah mencapai Global nickel oversupply has entered its third year. This
tahun ketiga. Tahun ini kelebihan pasokan diperbesar year, the oversupply has been exacerbated by increased
karena peningkatan produksi nikel baik di Indonesia nickel production in Indonesia, the largest nickel producer,
sebagai penghasil nikel terbesar, maupun China dan as well as in China and Russia. Meanwhile, the anticipated
Rusia. Sementara tingkat permintaan yang diperkirakan rapid increase in demand, driven by the rising demand for
meningkat cepat didorong oleh peningkatan permintaan electric vehicle batteries, has not materialized.
baterai untuk kendaraan listrik, ternyata tidak terealisasi.
Isu signifikan kedua adalah tekanan inflasi yang telah The second significant issue is the inflationary pressure
dirasakan oleh banyak negara dan direspon dengan experienced by many countries, prompting responses
peningkatan suku bunga tinggi. Kombinasi keduanya such as elevated interest rates. The combination of these
memberikan tekanan yang lebih besar kepada factors poses a greater strain on global economic growth
pertumbuhan ekonomi global pada tahun 2023 dan in 2023 and 2024.
2024.
Perlambatan pertumbuhan ekonomi global juga makin The slowdown in global economic growth is further
diperburuk dengan situasi geopolitik di Timur Tengah dan exacerbated by ongoing geopolitical tensions in the
Ukraina-Rusia yang tak kunjung membaik. Sementara itu Middle East and the Ukraine-Russia conflict, showing
hubungan Amerika Serika dan China juga makin tegang no signs of improvement. Meanwhile, the strained
dan kompleks, meningkatkan risiko disrupsi di pasar and complex relationship between the United States
finansial. Ini menyebabkan banyak arus modal mengalir and China increases the risk of disruptions in financial
ke instrumen-instrumen yang aman (safe haven), markets. This has led to a significant flow of capital into
termasuk emas yang sudah naik lebih dari 13% dari awal safe-haven instruments, including gold, which has risen
tahun. by more than 13% since the beginning of the year.
www.ifishdeco.com
Page 90
PT.IFISHDECO Tbk
89
LAPORAN TAHUNAN 2023 ANNUAL REPORT
Figure 2: Sumber: WEO IMF Oktober 2023, World Bank, OECD, dikutip Figure 2: Source: WEO IMF October 2023, World Bank, OECD, quoted
dari Kementerian Keuangan RI, presentasi Perkembangan Kebijakan from the Ministry of Finance of the Republic of Indonesia, presentation
Fiskal Terkini 4 Desember 2023 on the Latest Fiscal Policy Developments on December 4, 2023.
Di dalam negeri situasi ekonomi jauh lebih baik. Domestically, the economic situation is much more
Pertumbuhan ekonomi stabil, yaitu 5,05%, walaupun favorable. Economic growth remains stable at 5.05%,
masih di bawah Filipina (5,9%). Pertumbuhan ini although still below the Philippines (5.9%). This growth
ditopang oleh belanja penduduk seiring dengan is supported by increased spending by the population
meningkatkan mobilitas. Sektor-sektor yang menguat in line with improving mobility. The sectors that have
adalah transportasi dan pergudangan, diikuti oleh jasa strengthened include transportation and warehousing,
dan makanan serta minuman. Sebaliknya, real estate, followed by services, food, and beverages. Conversely,
manufaktur dan pertambangan termasuk sektor-sektor real estate, manufacturing, and mining are sectors that
yang tumbuh terbatas. experience limited growth.
Inflasi masih di dalam kisaran target, yaitu 2,61%. Untuk Inflation remains within the target range at 2.61%. To
menjaga kondisi moneter tetap stabil, Bank Indonesia maintain monetary stability, Bank Indonesia has raised
telah menaikkan suku bunga sebanyak 2 kali yaitu interest rates twice, reaching 6.00%. As a result,
menjadi 6,00%. Hasilnya, nilai tukar Rupiah tetap terjaga the exchange rate of the Rupiah remains steady at
di Rp15.520, premi CDS yang menunjukkan risiko turun, IDR15,520, the CDS premium indicating a downward
dan cadangan devisa tetap kuat di USD146,6 miliar risk, and foreign exchange reserves remain robust at
USD146.6 billion.
Figure 3: Sumber: WEO IMF Oktober 2023, World Bank, OECD, dikutip Figure 3: Source: WEO IMF October 2023, World Bank, OECD, quoted
dari Kementerian Keuangan RI, presentasi Perkembangan Kebijakan from the Ministry of Finance of the Republic of Indonesia, presentation
Fiskal Terkini 4 Desember 2023 on the Latest Fiscal Policy Developments on December 4, 2023.
www.ifishdeco.com
Page 91
90
LAPORAN TAHUNAN 2023 ANNUAL REPORT PT.IFISHDECO Tbk
Bauran kebijakan pemerintah telah mengungkit kondisi The government’s policy mix has leveraged this favorable
perekonomian yang baik ini. Untuk mitigasi dampak El economic condition. To mitigate the impact of El Nino,
Nino, pemerintah telah melakukan penebalan bantuan the government has bolstered social assistance to
sosial yang membantu menjaga daya beli. Pemerintah help maintain purchasing power. The government has
juga telah memperpanjang insentif-insentif terkait properti also extended property-related incentives to promote
untuk meningkatkan kepemilikan rumah. Selain itu telah homeownership. Additionally, Presidential Decree
diterbitkan Keppres 24/2023 tentang Satgas Peningkatan 24/2023 on the National Export Enhancement Task
Ekspor Nasional, PP 36/2003 tentang Penerimaan Force, Government Regulation 36/2003 on Foreign
Devisa Hasil Ekspor SDA, dan perluasan implementasi Exchange Receipts from Natural Resource Exports, and
LCT untuk menjaga ketahanan sektor eksternal. the expanded implementation of LCT have been issued to
safeguard the resilience of the external sector.
Di mata investor global, Indonesia tetap dipersepsikan In the eyes of global investors, Indonesia continues to
memiliki iklim investasi yang baik, menurut lembaga be perceived as having a favorable investment climate,
pemeringkat internasional. Pada tahun ini, Fitch dan S&P according to international rating agencies. This year, both
telah mengafirmasi peringkat Indonesia di BBB/Stable. Fitch and S&P affirmed Indonesia’s rating at BBB/Stable.
Ini telah mendorong tingkat investasi sampai dengan This has propelled investment levels to IDR1.053 trillion,
Rp1.053 triliun atau naik 20% dibandingkan tahun a 20% increase compared to 2022.
2022.
Lebih lanjut, investasi di Indonesia juga didorong oleh Furthermore, investment in Indonesia is also driven by
investasi hilirisasi, baik nikel, kehutanan, perikanan, downstream investments in nickel, forestry, fisheries,
perkebunan dan migas. Pembatasan ekspor nikel mentah plantations, and oil and gas. Restrictions on raw
telah mendorong investasi hilirisasi di sektor mineral nickel exports have spurred downstream investments,
khususnya nikel melonjak. Pada tahun 2023, investasi particularly in the nickel sector, with downstream
hilir nikel mencapai Rp136,6 triliun. Kebijakan sektor ini nickel investment reaching IDR136.6 trillion in 2023.
ditambah dengan makin baiknya iklim usaha di Indonesia The policies in this sector, combined with an improved
menjadi salah satu faktor penting dalam mencapai business climate in Indonesia, are crucial factors in
visi Indonesia sebagai global key player dalam industri achieving Indonesia’s vision as a global key player in
hilirisasi berbasis komoditas, yang akan berdampak commodity-based downstream industries, which will
positif kepada industri yang digeluti oleh Perseroan. positively impact the industries engaged by the Company.
TINJAUAN OPERASIONAL
OPERATIONAL REVIEW
Pada tahun 2023, Perseroan telah melakukan proses In 2023, the Company has conducted exploration,
eksplorasi, pertambangan dan penjualan bijih nikel mining, and sales of nickel ore in line with its core
(nickel ore) sesuai dengan kegiatan usaha utamanya. business activities. Currently, the Company is focusing
Saat ini, Perseroan berkonsentrasi pada pengembangan on mining development by managing existing mines for
pertambangan dengan mengelola tambang yang sedang domestic sales.
berjalan untuk penjualan domestik.
URAIAN 2021 2022 2023
Produksi Bijih Nikel (MT)
Nickel Ore Production (MT) 1.232.875 1.232.875 2.842.409
Cadangan nikel terbukti (MT)* 14.818.222 10.508.257 0
Proved nickel reserves (MT)*
Cadangan nikel terkira (MT)*
9.796.325 9.754.423 8.447.421
Probable nickel reserves (MT)*
*) Sumber: RKAB 2023
*) Source: RKAB 2023
www.ifishdeco.com
Page 92
PT.IFISHDECO Tbk
91
LAPORAN TAHUNAN 2023 ANNUAL REPORT
Lahan Konsesi Concession Land
Perseroan dan Entitas Anak memiliki konsesi terhadap The Company and its Subsidiaries hold concessions
lahan pertambangan nikel yang berlokasi di wilayah for nickel mining located in the Southeast Sulawesi
Sulawesi Tenggara, tepatnya di Kabupaten Konawe region, specifically in Konawe Selatan Regency. The land
Selatan. Lahan tersebut merupakan lahan HGU (Hak comprises an HGU (Business Use Right) area covering
Guna Usaha) dengan luas sebesar 2.580 Ha dimana 2,580 Ha, within which there is an IUP land of 800 Ha,
didalamnya terdapat lahan IUP seluas 800 Ha, Hak Usage Right of 713 Ha, and an HGB (Building Use Right)
Pakai seluas 713 Ha serta HGB (Hak Guna Bangunan) for the smelter covering 70 Ha.
untuk smelter seluas 70 Ha.
Berikut gambaran area konsesi pertambangan Here is an overview of the mining concession
milik Perseroan dan Perusahaan Anak: area owned by the Company and its Subsidiaries:
Area yang sudah tertambang dan terganggu (area The area that has been mined and disturbed (cleared IUP
IUP yang sudah dibuka (land clearing) namun belum area that has not been mined) is approximately ±225 Ha
dilakukan penambangan) adalah seluas ±225 Ha (untuk (for the Northern mined area covering 105 Ha, while the
area tertambang Utara seluas 105 Ha, sedangkan area Southern mined area covers 120 Ha). The total reclaimed
tertambang Selatan seluas 120 Ha). Untuk area yang area is ±76 Ha. The area that has not undergone
telah direklamasi secara total adalah ±76 Ha. Area yang reclamation processes is approximately ±150 Ha.
belum dilakukan proses reklamasi adalah seluas ±150
Ha.
Izin Usaha Pertambangan (IUP) Mining Business License (IUP)
Izin usaha Perseroan pada bidang pertambangan dimulai The Company’s mining business license commenced
dengan dikeluarkannya SK Bupati Konawe Selatan with the issuance of the Regent of Konawe Selatan
Nomor: 2249 Tahun 2008 tentang Pemberian Kuasa Decree Number: 2249 Year 2008 regarding the Granting
Pertambangan Eksplorasi. Pada tahun 2010, SK Bupati of Exploration Mining Authority. In 2010, the Regent’s
tentang Pemberian Kuasa Pertambangan Eksplorasi Decree regarding the Granting of Exploration Mining
ditingkatkan menjadi Izin Usaha Pertambangan (IUP) Authority was upgraded to the Company’s Mining
Perseroan yang diperoleh berdasarkan Keputusan Bupati Business License (IUP) obtained based on the Regent of
Konawe Selatan Nomor 1321 Tahun 2010, dengan Konawe Selatan Decree Number 1321 Year 2010, with
rincian sebagai berikut: details as follows:
Izin IUP IUP Operasi Produksi
IUP Permit IUP Production Operation
Hak Kegiatan Konstruksi, Produksi, Pengangkutan dan Penjualan
Activity Rights Construction, Production, Transportation and Sale
Lokasi Kabupaten Konawe Selatan, Provinsi Sulawesi Tenggara
Location South Konawe Regency, Southeast Sulawesi Province
Luas IUP 800 Ha
IUP Area 800 Ha
Penerbit IUP Bupati Konawe Selatan
IUP Publisher Regent of South Konawe
Tanggal Ditetapkan 8 September 2010
Set Date September 8, 2010
Jangka Waktu IUP 18 tahun
IUP Term 18 years
Adapun izin usaha yang dimiliki oleh Perusahaan Anak The mining business license held by the Subsidiary
pada bidang pertambangan diperoleh berdasarkan Company was obtained based on the Minister of Energy
Keputusan Menteri Energi dan Sumber Daya Mineral and Mineral Resources (ESDM) Decree No. 958 K/30/
No.958 K/30/DJB/2014, dengan rincian sebagai berikut: DJB/2014, with details as follows:
www.ifishdeco.com
Page 93
92
LAPORAN TAHUNAN 2023 ANNUAL REPORT PT.IFISHDECO Tbk
Nama Anak Perusahaan
PT Bintang Smelter Indonesia
Company’s Subsidiary Name
Izin Usaha Pertambangan Operasi Produksi Khusus Pengolahan dan Pemurnian Mineral Nikel
Business License
Produk Pengolahan dan Pemurnian Nickel Pig Iron
Nickel Pig Iron
Lokasi Kabupaten Konawe Selatan, Provinsi Sulawesi Tenggara
Location South Konawe Regency, Southeast Sulawesi Province
Tanggal Ditetapkan 17 November 2014
Issuance Date November 17th 2014
Jangka Waktu IUP 20 tahun
IUP Duration 20 years
PT Patrindo Jaya Makmur (PJM) PT Patrindo Jaya Makmur (PJM)
Izin usaha PJM dimulai dengan ditetapkannya SK Bupati PJM’s business license began with the issuance of the
Kolaka Utara Nomor 540/369 tahun 2008 tentang North Kolaka Regent Decree Number 540/369 year 2008
Pemberian Kuasa Pertambangan Eksplorasi. Pada tahun regarding the Granting of Exploration Mining Authority.
2012 SK Bupati Kolaka Utara tentang Pemberian Kuasa In 2012, the North Kolaka Regent Decree regarding the
Pertambangan Eksplorasi ditingkatkan menjadi Izin Granting of Exploration Mining Authority was upgraded
Usaha Pertambangan Operasi Produksi, dengan rincian to a Production Operation Mining Business License, with
sebagai berikut: details as follows:
Nama Anak Perusahaan
PT Patrindo Jaya Makmur (PJM)
Company’s Subsidiary Name
Izin Usaha Pertambangan Bijih Nikel
Business License Nickel Ore Mining
Komoditi/ Produk Mineral Logam (Nikel)
Commodity/Product Metal Mineral (Nickel)
Lokasi Patikala, Tolala, Kolaka Utara, Sulawesi Tenggara
Location Patikala, Tolala, North Kolaka, Southeast Sulawesi
Luas
Area 500 Ha
Tanggal Ditetapkan 5 Desember 2012
Issuance Date December 5th 2012
Jangka Waktu IUP 15 tahun
IUP Duration 15 years
Pada bulan Juni 2021, PJM beralih perizinannya ke izin In June 2021, PJM transitioned its permit to an industrial
usaha industri menyesuaikan kepada peraturan baru business license in accordance with the new regulations
sesuai pada pasal 169C UU No 3 Tahun 2022 Tentang as stipulated in Article 169C of Law No. 3 of 2022
Perubahan Atas Undang- Undang No 4 Tahun 2009 Regarding Amendments to Law No. 4 of 2009 Regarding
Tentang Pertambangan Mineral dan Batubara, yang mana Mineral and Coal Mining. The IUP OPK processing and
izin IUP OPK pengolahan pemurnian disesuaikan menjadi refining permit was adjusted to an industrial business
perizinan usaha industri. Saat ini, PJM sudah memiliki license. Currently, PJM has obtained the Letter of Function
SLF (Surat Laik Fungsi) dan telah dilakukan verifikasi Eligibility (SLF) and has undergone field verification by
lapangan dari kementerian perindustrian dengan Nomor the Ministry of Industry with Inspection Report Number
Berita Acara Pemeriksaan 13/ILMATE.2/BAP/VI/2021. 13/ILMATE.2/BAP/VI/2021.
Peraturan Pertambangan yang Berpengaruh kepada Mining Regulations Affecting the Company’s Operational
Kinerja Operasional Perseroan Performance
Berikut adalah beberapa peraturan yang mengatur Here are some regulations governing the mining and
kegiatan industri pertambangan dan industri hilir downstream industry activities of the Company that may
Perseroan yang dapat mempengaruhi persaingan pasar, influence market competition:
yaitu:
www.ifishdeco.com
Page 94
PT.IFISHDECO Tbk
93
LAPORAN TAHUNAN 2023 ANNUAL REPORT
1. Undang-Undang No. 4 Tahun 2009 dan Peraturan 1. Law No. 4 of 2009 and Minister of ESDM Regulation
Menteri ESDM No. 1 Tahun 2004. Peraturan ini No. 1 of 2004. This regulation halts export activities
menghentikan kegiatan ekspor dan mengharuskan and requires mining industry players to process and
pelaku industri pertambangan untuk melakukan refine minerals domestically, significantly impacting
pengolahan dan pemurnian mineral di dalam negeri, the Company’s financial performance.
sehingga memberikan dampak yang signifikan
terhadap kinerja keuangan Perseroan.
2. Peraturan Menteri ESDM Nomor 11 Tahun 2019, 2. Minister of ESDM Regulation No. 11 of 2019, this
terkait kebijakan perubahan waktu batas penjualan regulation relates to the policy of extending the
ekspor hingga akhir 2019 untuk komoditas nikel. deadline for export sales until the end of 2019 for
nickel commodities.
a. Perubahan dalam tingkat suku bunga; a. Changes in interest rates;
b. Biaya pengembangan dan pemeliharaan; b. Development and maintenance costs;
c. Fluktuasi dalam nilai tukar valuta asing; c. Fluctuations in foreign exchange rates;
d. Kemampuan untuk mendapatkan pendanaan d. Ability to obtain funding at attractive rates;
dengan harga yang menarik;
e. Kondisi persaingan dan perubahan yang terjadi e. Competitive conditions and changes occurring in
pada kompetitor; competitors;
f. Persoalan dengan konsumen; f. Issues with consumers;
g. Persoalan lingkungan hidup dan hubungan g. Environmental and community relations issues;
masyarakat;
h. Persoalan dengan peraturan pemerintah. h. Issues with government regulations.
3. Peraturan Menteri ESDM No 11 Tahun 2020. 3. Minister of ESDM Regulation No. 11 of 2020,
Peraturan ini membahas terkait Harga Patokan addresses the Minimum Benchmark Price (HPM)
Minimum (HPM) Logam, dimana smelter yang for Metals, where smelters requiring nickel ore raw
membutuhkan bahan baku bijih nikel harus membeli materials must purchase according to the HPM or
sesuai harga HPM atau Pemegang IUP Operasi holders of IUP Operational Production of Metal
Produksi Mineral Logam dan IUPK Operasi Produksi Mineral and IUPK Operational Production of Metal
Mineral Logam yang memproduksi bijih nikel, wajib Mineral, which produce nickel ore, must refer to the
mengacu pada HPM Logam dalam melakukan Metal HPM when selling produced nickel ore.
penjualan bijih nikel yang diproduksi.
Kinerja Operasional Perseroan Operational Performance of the Company
Hasil kegiatan operasional Perseroan sangat dipengaruhi The results of the Company’s operational activities
oleh beberapa faktor penting, antara lain: are significantly influenced by several crucial factors,
including:
a. Pasar dan Harga komoditi nikel; a. Nickel commodity market and prices;
b. Peraturan pemerintah; b. Government regulations;
c. Harga material pendukung (kokas, antrasit); c. Prices of supporting materials (Coking coal,
anthracite);
d. Perkembangan teknologi dan cadangan nikel. d. Technological advancements and nickel reserves.
Kegiatan Penambangan Mining Activities
Segmen Operasi Nikel terdiri dari penambangan dan The Nickel Operations segment comprises the mining
penjualan bijih nikel. Aktivitas penambangan bijih and sale of nickel ore. The Company’s nickel ore
nikel Perseroan dilakukan sesuai dengan perencanaan mining activities are conducted in accordance with the
penambangan yang telah disusun untuk mencapai target established mining plan to achieve production targets
produksi dengan secara selective mining dengan metode through selective open-pit mining methods, generating
open pit (penambangan terbuka) yang menghasilkan bijih high and low-grade nickel ore adjusted to market demand,
nikel kadar tinggi dan rendah dimana akan disesuaikan as well as geological quality and structure.
dengan permintaan pasar, serta kualitas dan struktur
geologi.
Metode ini dilaksanakan dalam upaya untuk memperkecil This method is implemented to minimize the open land
luasan lahan terbuka. Sesuai dengan konfigurasi area. In line with the selected equipment configuration,
peralatan yang telah dipilih, bijih Nikel akan digali dan nickel ore will be excavated and loaded using an excavator.
dimuat dengan menggunakan excavator.
www.ifishdeco.com
Page 95
94
LAPORAN TAHUNAN 2023 ANNUAL REPORT PT.IFISHDECO Tbk
Bijih nikel yang telah ditambang selanjutnya akan The mined nickel ore will undergo stringent quality
mengalami proses quality control yang ketat sebelum control processes before entering the drying and nickel
memasuki tahap pengeringan serta proses penyaringan ore screening stages to produce nickel ore in the desired
nikel ore untuk menghasilkan bijih nikel sesuai dengan size. Subsequently, the nickel ore will be transported to
ukuran yang diinginkan. Selanjutnya bijih nikel akan the stockpile area before being conveyed using barges
diangkut ke tempat penyimpanan stok (stock pile) through the jetty facility to the smelter plants of nickel ore
sebelum diangkut menggunakan tongkang melalui fasilitas buyers. Following this, hauling activities will take place,
jetty menuju ke pabrik smelter para pembeli nikel ore. involving the transfer of nickel ore from the mining front
Setelah itu dilakukan kegiatan hauling yaitu pemindahan to inventory for blending processes before loading onto
nickel ore dari front penambangan ke inventory untuk barges for sale.
dilakukan proses blending, sebelum dimuat ke tongkang
untuk penjualan.
Penjualan pada tahun 2023 menggunakan tongkang In 2023, sales utilized barges with a capacity of 10,000
yang berkapasitas 10.000 – 12.000 MT. Total penjualan – 12,000 MT. Total sales experienced an increase from
mengalami kenaikan dari tahun 2022 ke tahun 2023. 2022 to 2023.
Pada tahun 2023, produksi bijih nikel hanya In 2023, nickel ore production was solely allocated to
diperuntukkan untuk memenuhi permintaan pasar meet domestic market demand. As of December 31,
domestik saja. Per 31 Desember 2023, kapasitas 2023, the Company’s production capacity reached
produksi Perseroan mencapai angka 1.981.521 WMT 1,981,521 WMT, with the highest monthly production
dengan kapasitas tertinggi produksi di angka 165.127 capacity at 165,127 WMT.
WMT per bulan.
Perluasan Basis Cadangan dan Sumber Daya Expansion of Reserve Base and Resources
Perseroan terus mengevaluasi dan mengembangkan basis The Company continues to evaluate and develop its
cadangan dan sumber daya yang besar tersebut untuk extensive reserve base and resources to strengthen market
memperkuat pangsa pasar, meningkatkan cadangan share, enhance reserves, and fortify the Company’s
dan memperkuat profil produksi Perseroan. Perseroan production profile. The Company maintains the level of
menjaga tingkat cadangan dan sumber daya nikel nickel reserves and resources through exploration efforts
melalui upaya-upaya eksplorasi cadangan baru. Saat for new reserves. Currently, the Company is focusing on
ini Perseroan memfokuskan untuk melakukan pencarian searching for additional nickel sources in prospecting
sumber nikel tambahan di lokasi IUP yang prospek IUP locations, utilizing a team of geological specialists
dengan menggunakan tim spesialis geologi didampingi accompanied by a drilling team to compile new reserve
oleh tim pengeboran guna untuk menyusun laporan reports.
cadangan baru.
Perseroan juga tengah mengkaji opsi untuk melakukan The Company is also exploring options for acquiring
akuisisi aset tambang mineral strategis yang memiliki strategic mineral mining assets with favorable profiles
profil dan potensi yang baik, serta membuka kesempatan and potential, as well as considering strategic alliances
melakukan aliansi strategis dengan mitra untuk with partners to increase nickel ore production capacity.
meningkatkan kapasitas produksi nickel ore.
Proses perluasan basis cadangan dan sumberdaya The process of expanding the nickel reserve and
nikel di tahun 2023 dilakukan dengan cara pemetaan resource base in 2023 involves topographic mapping in
topografi yang bekerjasama dengan pihak ketiga, dalam collaboration with a third party, namely Competent Person
hal ini yaitu Competent Person Indonesia (CPI). Tujuan Indonesia (CPI). The purpose of topographic mapping is
pemetaan topografi adalah agar mengetahui persebaran to determine the distribution and expansion of reserves.
dan perluasan cadangan. Caranya adalah dengan This is achieved by measuring the natural terrain against
mengukur bentang alam terhadap beda tinggi elevasi the elevation difference of the ground surface, ultimately
permukaan tanah yang pada akhirnya membentuk forming contour values. Topographic mapping plays a role
nilai kontur permukaan. Peran dari pemetaan topografi in mining modeling, producing mining feasibility levels,
adalah untuk pemodelan dalam penambangan yang and advancing the extensive mining area.
menghasilkan tingkat kelayakan penambangan serta
kemajuan luas area tambang.
www.ifishdeco.com
Page 96
PT.IFISHDECO Tbk
95
LAPORAN TAHUNAN 2023 ANNUAL REPORT
Di tahun 2023, pengambilan data topografi difokuskan In 2023, topographic data collection is entirely focused
seluruhnya di areal Blok Selatan, sesuai dengan rencana on the South Block, in line with the drilling plan and
dan progress pengeboran pada tahun ini. Hasil analisa progress for the year. The analysis results of core samples
conto hasil pengeboran merupakan hasil coring dari from drilling progress in the South Block align with the
progress pengeboran di Blok Selatan sesuai dengan realized drilling results in 2023. Topographic Mapping
realisasi hasil pengeboran tahun 2023. Pemetaan in the North Block in 2023 has not been conducted, in
Topografi di Blok Utara pada tahun 2023 belum dilakukan, accordance with geological interpretation results. The
sesuai dengan hasil interpretasi geologi. Rencananya Company plans to continue topographic mapping in the
Perseroan akan melanjutkan pemetaan topografi di Blok North Block in 2024.
Utara pada tahun 2024.
Selain pemetaan topografi Perseroan juga melakukan In addition to topographic mapping, the Company also
kegiatan eksplorasi geologi dengan pemboran pada area engages in geological exploration activities with drilling
yang masih dianggap prospek berdasarkan interpretasi in areas still considered prospective based on geological
geologi dari para ahli geologi. interpretations by geological experts.
Langkah-Langkah Peningkatan Kinerja Steps to Improve Performance
Untuk meningkatkan kinerja operasional, Perseroan telah To enhance operational performance, the Company has
melakukan hal-hal di bawah ini, sesuai dengan strategi undertaken the following initiatives, in line with the
yang telah ditetapkan. established strategy.
1. Mengejar target produksi dan penjualan bijih nikel 1. Pursuing nickel ore production and sales targets as
sesuai dengan RKAB yang telah diterbitkan oleh outlined in the Annual Work Plan and Budget (RKAB)
pemerintah sebagai sumber penghasilan Perseroan. issued by the government, serving as the Company’s
2. Melakukan dan menerapkan Good Mining Practice revenue source.
dan Standard Operating Procedure yang sesuai 2. Implementing and adhering to Good Mining Practice
dengan standar penambangan yang telah berlaku. and Standard Operating Procedures in accordance
3. Memperbaiki infrastruktur dan menambah sarana with applicable mining standards.
penunjang produksi di lapangan dan terus mencari 3. Improving infrastructure and adding production
efisiensi dalam proses produksi. support facilities in the field while continually seeking
efficiency in the production process.
Sistem Operasional Operational System
1. Menyiapkan peta perencanaan penambangan yang 1. Preparation of mining planning maps created by the
telah dibuat oleh divisi mine engineer berupa mine engineering division, consisting of reserve data
data cadangan ataupun target produksi yang akan and production targets to be addressed.
dikerjakan.
2. Menentukan jumlah alat yang akan digunakan 2. Determination of the number of equipment to be used,
selanjutnya mengatur dan membuat komposisi followed by organizing and creating a composition of
jumlah alat sesuai dengan kebutuhan lapangan. equipment according to field requirements.
3. Memberikan instruksi terhadap tim terkait dengan 3. Issuing instructions to the relevant team regarding the
metode penambangan dan strategi penambangan mining methods and strategies to be implemented.
yang akan dilaksanakan.
4. Memberikan arahan terhadap semua karyawan yang 4. Providing guidance to all employees working in the
bekerja di areal front produksi, hingga operator alat production front area, including heavy equipment
berat, sampler dan karyawan lain yang beraktivitas. operators, samplers, and other active employees.
5. Penempatan alat untuk proses Land Clearing dan 5. Placement of equipment for the Land Clearing and
Overburden. Overburden processes.
6. Menentukan alat untuk proses Ore Getting. 6. Selection of equipment for the Ore Getting process.
7. Pengumpulan material hasil ore getting pada lokasi 7. Collection of material from ore getting at specific
tertentu dengan bentuk Cone dengan increment/ locations in the form of a cone with predetermined
ukuran yang sudah ditentukan. increments/sizes.
8. Material yang sudah menjadi tumpukan Cone akan 8. Further processing of material stacks in the Cone by
diproses lebih lanjut oleh tim Quality Control dengan the Quality Control team with assigned codes.
memberi kode.
9. Analisa material dilakukan di laboratorium dengan 9. Material analysis conducted in the laboratory in the
bentuk data Assay. form of Assay data.
10. Menentukan dan memisahkan material yang dapat 10. Determination and separation of materials that can
terjual dengan nilai ekonomis yang ditentukan. be sold at predetermined economic values.
www.ifishdeco.com
Page 97
96
LAPORAN TAHUNAN 2023 ANNUAL REPORT PT.IFISHDECO Tbk
TINJAUAN KEUANGAN
FINANCIAL OVERVIEW
Tinjauan Keuangan di bawah ini didasarkan kepada The Financial Review below is based on the Company’s
Laporan Keuangan Tahunan Perseroan yang telah diaudit Annual Financial Statements audited by the Public
oleh Kantor Akuntan Publik Paul Hadiwinata, Hidajat, Accounting Firm Paul Hadiwinata, Hidajat, Arsono, Retno,
Arsono, Retno, Palilingan dan Rekan (PKF) dengan opini Palilingan and Partners (PKF) with an unqualified opinion
wajar tanpa pengecualian pada tanggal 26 Februari as of February 26, 2024. Readers of this Financial Review
2024. Pembaca bagian Tinjauan Keuangan ini hendaknya section should refer to the annual financial statements
mengacu kepada laporan keuangan tahunan tersebut. mentioned.
Laporan Posisi Keuangan
Financial Position Report Dalam Juta Rupiah|In IDR million
SELISIH/DEFFERENCE
URAIAN 31 DESEMBER 2023 31 DESEMBER 2022
DESCRIPTION DECEMBER 31, 2023 DECEMBER 31, 2022 Rp/IDR %
Total Aset Lancar
Total Current Assets 478.938,04 506.723,325 -27.785,29 -5,5%
Total Aset Tidak Lancar 593.545,77 588.218,48 5.327,29 0,9%
Total Non-current Assets
Total Aset
Total Assets 1.072.483,81 1.094.941,80 -22.457,99 -2,1%
Liabilitas Jangka Pendek 259.330,18 257.791,50 1.538,68
Short-term Liabilities 0,6%
Liabilitas Jangka Panjang 27.268,57 55.412,10 -28.143,53 -50,8%
Long-term Liabilities
Total Liabilitas
Total Liabilities 286.598,75 313.203,60 -26.604,85 -8,5%
Total Ekuitas 785.885,06 781.738,20 4.146,86 0,5%
Total Equity
Total Liabilitas dan Ekuitas 1.072.483,81 1.094.941,80 -22.457,99
Total Liabilities and Equity -2,1%
Total Aset Total Assets
Total aset Perseroan per 31 Desember 2023 adalah The Company’s total assets as of December 31, 2023
sebesar Rp1,07 triliun. Aset turun 2,1% atau Rp23 were IDR1.07 trillion. Assets dropped by 2.1% or
miliar dibandingkan dengan posisinya pada akhir tahun IDR23 billion compared to the position at the end of
2022 sebesar Rp1,10 triliun. Penurunan total aset 2022 of IDR1.10 trillion. The decrease in total assets
berasal dari sisi aset lancar maupun aset tidak lancar. came from both current and non-current assets. From
Dari aset lancar, ada penurunan persediaan sebesar current assets, there was a decrease in inventory of
Rp219 miliar dan penurunan investasi jangka pendek IDR219 billion and a decrease in short-term investment
sebesar Rp10 miliar. Dan dari sisi aset tidak lancar terjadi of IDR10 billion. And in terms of non-current assets,
penurunan piutang berelasi sebesar Rp13 miliar dan there was a decrease in receivables from related parties of
penurunan uang muka pembelian sebesar Rp2 miliar. IDR13 billion and a decrease in advances for purchases
Penurunan piutang berelasi dikompensasi oleh kenaikan of IDR2 billion. The decrease in related receivables was
atas piutang usaha sebesar Rp197 miliar dan saldo bank compensated by an increase in trade receivables of
yang dibatasi penggunaannya atas jaminan reklamasi IDR197 billion and restricted bank balances for
dan pasca tambang sebesar Rp24 miliar. reclamation and post-mining guarantees of IDR24 billion.
Aset Lancar Current Assets
Aset lancar Perseroan pada 31 Desember 2023 adalah The Company’s current assets as of December 31, 2023
sebesar Rp478,9 miliar. Angka ini turun 5,5% atau were IDR478.9 billion. This figure decreased by 5.5%
sebesar Rp27,8 miliar, dari Rp506,7 miliar di tahun or IDR27.8 billion, from IDR506.7 billion in 2022. The
2022. Kontribusi terbesar dari penurunan aset lancar largest contribution to the decrease in current assets was
adalah penurunan persediaan sebesar 85% yang tercatat a decrease in inventories of 85% which was recorded at
sebesar Rp219,4 miliar dan investasi jangka pendek IDR219.4 billion and short-term investment which
yang turun sebesar Rp10 miliar dari tahun sebelumnya decreased by IDR10 billion from the previous year or 100%.
atau sebesar 100%. Penurunan tersebut dikompensasi This decrease was compensated by an increase in related
www.ifishdeco.com
Page 98
PT.IFISHDECO Tbk
97
LAPORAN TAHUNAN 2023 ANNUAL REPORT
dengan kenaikan piutang berelasi sebesar 100% atau receivables of 100% or IDR197.2 billion, and prepaid
senilai Rp197,2 miliar, dan pajak dibayar dimuka taxes which increased by 144% in 2023 or IDR4.5 billion.
yang naik sebesar 144% di tahun 2023 atau senilai
Rp4,5 miliar.
Aset Tidak Lancar Non-Current Assets
Aset tidak lancar per 31 Desember 2023 adalah sebesar Non-current assets as of December 31, 2023 were IDR
Rp593,5 miliar. Angka ini naik 0,9% atau sebesar Rp5,3 593.5 billion. This figure increased by 0.9% or IDR5.3
miliar dari posisinya pada akhir 31 Desember 2022, billion from its position at the end of December 31 2022,
yaitu Rp588,2 miliar. Kontribusi terbesar atas kenaikan namely IDR 588.2 billion. The largest contribution to the
aset tidak lancar adalah saldo bank yang dibatasi increase in non-current assets was bank balances which
penggunaannya atas jaminan reklamasi dan pasca were restricted for use on reclamation and post-mining
tambang pada tahun 2023 yakni sebesar Rp23,6 miliar, guarantees in 2023, namely IDR23.6 billion, whereas
sedangkan di tahun 2022 hanya Rp32,6 miliar. Kenaikan in 2022 it was only IDR32.6 billion. This increase was
tersebut terkompensasi dengan adanya penurunan compensated by a decrease in other receivables of IDR
piutang lain-lain sebesar Rp12,9 miliar di tahun 2023 12.9 billion in 2023 from the previous year which recorded
dari tahun sebelumnya yang mencatat Rp28,9 miliar IDR28.9 billion in 2022, and a decrease in deferred tax
pada tahun 2022, dan adanya penurunan asset pajak assets of IDR5.2 billion in 2023 from the previous year
tangguhan sebesar Rp5,2 miliar di tahun 2023 dari which recorded amounting to IDR21.3 billion in 2022.
tahun sebelumnya yang mencatat sebesar Rp21,3 miliar
pada tahun 2022.
Total Liabilitas Total Liabilities
Total Liabilitas per 31 Desember 2023 sebesar Rp286,6 Total Liabilities as of December 31, 2023 amounted to IDR
miliar. Angka ini turun 8,5% atau sebesar Rp26,6 miliar 286.6 billion. This figure decreased by 8.5% or IDR26.6
dari tahun sebelumnya yang mencapai Rp 313,2 miliar. billion from the previous year which reached IDR313.2
Penurunan total liabilitas ini paling dominan terdapat billion. This decrease in total liabilities was most dominant
pada liabilitas jangka panjang, diantaranya penurunan in long-term liabilities, including a decrease in employee
atas liabilitas manfaat karyawan sebesar Rp10,7 miliar benefits liabilities of IDR10.7 billion and debts to related
dan utang kepada pihak berelasi sebesar Rp8,1 miliar dan parties of IDR 8.1 billion and a decrease in short-term
penurunan pada liabilitas jangka pendek atas utang pajak liabilities for taxes payable of IDR 33.6 billion and taxes
sebesar Rp33,6 miliar dan utang pajak sebesar Rp9,9 payable. amounting to IDR9.9 billion. This decrease was
miliar. Penurunan ini dikompensasi dengan kenaikan atas compensated by an increase in accrued expenses which
beban yang masih harus dibayar naik sebesar Rp35,7 increased by IDR35.7 billion.
miliar.
Liabilitas Jangka Pendek Short-Term Liabilities
Liabilitas jangka pendek per 31 Desember 2023 tercatat Short-term liabilities as of December 31 2023 were
sebesar Rp259,3 miliar, naik 0,6% atau sebesar Rp1,5 recorded at IDR 259.3 billion, an increase of 0.6% or
miliar dari tahun sebelumnya yang mencapai Rp257,8 IDR1.5 billion from the previous year which reached
miliar. Penyebab peningkatan liabilitas jangka pendek IDR 257.8 billion. The cause of this increase in short-
ini adalah atas beban yang masih harus dibayar naik term liabilities was the increase in accrued expenses of
sebesar Rp35,7 miliar dan juga kenaikan utang bank IDR35.7 billion and also an increase in bank debt of
sebesar Rp0,2 miliar. Namun keduanya dikompensasi IDR0.2 billion. However, both were compensated by
oleh penurunan uang muka penjualan sebesar Rp33,5 a decrease in sales advances of IDR33.5 billion and a
miliar dan penurunan utang lain-lain pihak ketiga sebesar decrease in other third party payables of IDR0.9 billion.
Rp0,9 miliar.
Liabilitas Jangka Panjang Long-Term Liabilities
Liabilitas jangka panjang per 31 Desember 2023 sebesar Long-term liabilities as of December 31, 2023 amounted
Rp27,3 miliar. Angka ini turun 51% atau sebesar to IDR 27.3 billion. This figure decreased by 51% or IDR
Rp28,1 miliar dari tahun sebelumnya yang mencatat 28.1 billion from the previous year which recorded IDR
Rp55,4 miliar. Kontribusi terbesar atas penurunan 55.4 billion. The largest contribution to the decrease
liabilitas jangka panjang ini adalah atas liabilitas manfaat in long-term liabilities was employee benefit liabilities
karyawan sebesar Rp10,7 miliar dan utang kepada pihak amounting to IDR 10.7 billion and debts to related parties
berelasi sebesar Rp8,1 miliar di tahun 2023. amounting to IDR 8.1 billion in 2023.
Total Ekuitas Total Equity
Total Ekuitas per 31 Desember 2023 sebesar Rp785,9 Total Equity as of December 31, 2023 is IDR 785.9
miliar. Angka ini naik 0,5% atau sebesar Rp4,2 miliar billion. This figure increased by 0.5% or IDR 4.2 billion
dari tahun sebelumnya yang mencapai Rp781,7 miliar. from the previous year which reached IDR 781.7 billion.
Penyebab kenaikan ekuitas sejalan dengan pencapaian The cause of the increase in equity is in line with the
laba Perseroan di tahun 2023 yang meningkat sebesar Company’s profit achievement in 2023 which increased
Rp157,6 miliar serta pembelian saham treasuri di tahun by IDR 157.6 billion and the purchase of treasury shares
2023 sebesar Rp162,2 miliar. in 2023 amounting to IDR 162.2 billion.
www.ifishdeco.com
Page 99
98
LAPORAN TAHUNAN 2023 ANNUAL REPORT PT.IFISHDECO Tbk
LAPORAN LABA RUGI
INCOME STATEMENT
Dalam juta Rupiah|In IDR million
SELISIH/DEFFERENCE
URAIAN 31 DES 2023 31 DES 2022
DESCRIPTION DEC 31, 2023 DEC 31, 2022 Rp/IDR %
Penjualan Neto 52,6%
Net Sales 1.433.217,40 939.031,33 494.186,08
Beban Pokok Penjualan 380.123,14 365.083,81
Cost of Goods Sold 745.206,95 96,0%
Laba Kotor
688.010,46 558.908,19 129.102,27 23,1%
Beban Penjualan
291.327,58 31.044,15 20.716,56 -6,6%
Sales Expenses
Beban Umum dan Administrasi 104.481,62 88.214,83 -16.266,79 18,4%
General and Administrative Expenses
Laba Usaha
Operating Income 292.201,25 158.649,21 133.552,04 84,2%
Laba Sebelum Pajak Penghasilan
Income Before Income Tax 294.431,27 243.411,69 51.019,58 21,0%
Laba Periode Berjalan
Net Income 220.358,61 197.694,39 22.664,22 11,5%
Penghasilan Komprehensif Lain Periode Berjalan
Other Comprehensive Income for the Current Period
• Pengukuran kembali atas liabilitas
imbalan pasca kerja
Liabilities Reassessment of -31,68 204,44 -236,12 -115,5%
Post-Employmet Benefits
• Pajak penghasilan terkait -115,3%
6,97 -45,49 52,46
Related Income Tax
Penghasilan (Rugi) Komprehensif Lain
Periode Berjalan -24,71 158,95 -183,66 -115,5%
Other Comprehensive Income (Loss)
for the Current Period
Jumlah Penghasilan (Rugi) Komprehensif
Lain Periode Berjalan
Comprehensive Income (Loss) 220.333,90 197.853,33 22.480,57 -11,4%
for the Current Period
Laba (Rugi) Periode Berjalan yang Dapat Diatribusikan kepada:
• Pemilik Entitas Induk
211.260,57 199.187,42 12.073,15 6,1%
Owners of the Parent Entity
• Kepentingan Non-Pengendali 9.098,03 -1.493,04 10.591,07 -709,4%
Non-controlling Interests
Jumlah 220.358,61 197.694,39 22.664,22 11,5%
Total
Penghasilan (Rugi) Komprehensif yang Dapat Diatribusikan kepada:
Comprehensive Income (Loss) Attributable to:
• Pemilik Entitas Induk
Owners of the Parent Entity 211.276,44 199.346,37 11.930,07 6,0%
• Kepentingan Non-Pengendali
9.057,46 -1.493,04 10.550,50 -706,6%
Non-controlling Interests
Jumlah
Total 220.333,90 197.853,33 22.480,57 11,4%
www.ifishdeco.com
Page 100
PT.IFISHDECO Tbk
99
LAPORAN TAHUNAN 2023 ANNUAL REPORT
Penjualan Neto Net Sales
Pada tahun 2023, Perseroan berhasil membukukan In 2023, the Company managed to record operating
pendapatan usaha sebesar Rp1,43 triliun. Pendapatan revenues of IDR1.43 trillion. The Company’s revenue
Perseroan naik 52,6% atau setara Rp494,2 miliar increased by 52.6% or equivalent to IDR494.2 billion
dibandingkan tahun 2022 yang tercatat sebesar Rp939 compared to 2022 which was recorded at IDR 939
miliar. Beberapa faktor naiknya pendapatan adalah billion. Several factors for the increase in income
meningkatnya permintaan kebutuhan dari pabrik are the increasing demand for nickel ore processing
pengolahan biji nikel (smelter) seiring dengan adanya factories (smelters) along with factory expansion.t
ekspansi dari pabrik.
Beban Pokok Penjualan Cost of Goods Sold
Seiring kenaikan Pendapatan, beban pokok penjualan Along with the increase in revenue, cost of goods sold
di tahun 2023 naik 96.0% atau sebesar Rp365,1 in 2023 increased by 96.0% or IDR365.1 billion from
miliar dari Rp380,1 miliar di 2022 menjadi Rp745,2 IDR380.1 billion in 2022 to IDR745.2 billion in 2023.
miliar di tahun 2023. Kenaikan beban pokok penjualan The increase in cost of goods sold was due to variable
tersebut dikarenakan adanya beban variabel produksi production costs which increased in line with the amount
yang meningkat sejalan dengan jumlah produksi dan production and sales.
penjualan tersebut.
Laba Bruto Gross Profit
Perseroan mencatat laba bruto sebesar Rp688,0 miliar di The Company recorded a gross profit of IDR688.0 billion
tahun 2023. Naik 23,1% dari tahun 2022, dimana laba in 2023. It was an increase of 23.1% from 2022, where
bruto di tahun 2022 tercatat sebesar Rp558,9 miliar. gross profit in 2022 was recorded at IDR558.9 billion.
Kenaikan laba bruto ini karena kuantitas penjualan yang This increase in gross profit was due to the increase in
mengalami kenaikan di tahun 2023. sales quantity in 2023.
Laba Usaha Operating Profit
Pada tahun 2023 terjadi kenaikan beban umum dan In 2023, there was an increase in general and administrative
administrasi, yaitu menjadi sebesar Rp104,48 miliar. expenses, amounting to IDR104.48billion.
Laba usaha pada tahun 2023 tercatat Rp292,20 miliar, Operating profit in 2023 amounted to IDR292.20
naik 84,18% dan merefleksikan marjin laba usaha billion, up by 84.18%, reflecting an operating profit
sebesar 20,39%. margin of 20.39%.
Laba Sebelum Pajak Penghasilan Profit Before Income Tax
Setelah mencatatkan kenaikan beban bunga sebesar After recording a 5.14% increase in interest expenses
5,14% menjadi Rp6,69 miliar dan penurunan to IDR6.69 billion and a decrease in interest income to
pendapatan bunga menjadi Rp5,37 miliar, laba sebelum IDR5.37 billion, the Company’s profit before tax amounted
pajak Perseroan tercatat Rp294,43 miliar. Angka ini to IDR294.43 billion. This figure represents a 21.0%
naik 21,0% dan merefleksikan marjin laba sebelum increase and reflects a profit margin before tax of 20.54%.
pajak sebesar 20,54%.
Laba Tahun Berjalan Profit for the Year
Laba tahun berjalan naik sebesar 11,5% atau setara Profit for the year increased by 11.5% or the equivalent
Rp22,7 miliar, dari Rp197,7 miliar pada tahun 2022 of IDR22.7 billion, from IDR197.7 billion in 2022 to
menjadi Rp220,3 miliar di tahun 2023. Kenaikan IDR220.3 billion in 2023. This significant increase in
signifikan laba tahun berjalan ini meningkatnya profit for the year increased demand from nickel ore
permintaan kebutuhan dari pabrik pengolahan biji nikel processing factories. (smelter) along with the expansion
(smelter) seiring dengan adanya ekspansi dari pabrik. of the factory.
Laba-Rugi Komprehensif Tahun Berjalan Comprehensive Income (Loss) for the Year
Laba (Rugi) Komprehensif tahun 2023 ini mencapai Comprehensive Profit (Loss) in 2023 reached IDR 220.3
Rp220,3 miliar atau mengalami kenaikan sebesar 11,4% billion or an increase of 11.4% or the equivalent of
atau setara Rp22,5 miliar, dibandingkan perolehan pada IDR22.5 billion, compared to the profit in 2022 of
tahun 2022 sebesar Rp197,8 miliar. Kenaikan laba (rugi) IDR197.8 billion. The increase in comprehensive profit
komprehensif tahun berjalan ini terjadi karena kuantitas (loss) for the current year occurred due to the increase in
penjualan yang mengalami kenaikan di tahun 2023. sales quantity in 2023.
www.ifishdeco.com
Page 101
100
LAPORAN TAHUNAN 2023 ANNUAL REPORT PT.IFISHDECO Tbk
LAPORAN ARUS KAS
CASH FLOW STATEMENT
Dalam juta Rupiah/In IDR million
SELISIH/DEFFERENCE
URAIAN 31 DES 2023 31 DES 2022
DESCRIPTION DEC 31, 2023 DEC 31, 2022 Rp/IDR %
Arus Kas Neto Diperoleh dari (Digunakan untuk)
Aktivitas Operasi
Net Cash Flow Generated from (Used in) 298.095,19 154.599,24 143.495,95 92,82%
Operating Activation
Arus Kas Neto Diperoleh dari (Digunakan untuk)
Aktivitas Investasi
-43.119,41 -50.251,70 7.132,29 -14,19%
Net Cash Flow Generated from (Used in)
Investing Activation
Arus Kas Neto Diperoleh dari (Digunakan untuk)
Aktivitas Pendanaan
-207.324,52 -40.501,06 -166.823,46 411,9%
Net Cash Flow Generated from (Used in)
Financing Activation
Kenaikan (Penurunan) Kas dan Bank 47.651,26
Increase (Decrease) in Cash and Bank Balances 63.846,48 -16.195,22 -25,4%
Kas dan Bank pada Awal Tahun
97.275,47 32.759,81 64.515,66 196,9%
Cash and Bank Balances at the Beginning of the Year
Dampak Perubahan Selisih Kurs
-48,36 669,18 -717,54 -107,2%
Effect of Exchange Rate Changes
Kas dan Bank Pada Akhir Tahun 48,9%
Cash and Bank Balances at the End of the Year 144.878,37 97.275,47 47.602,91
Arus Kas Neto Diperoleh dari (Digunakan untuk) Net Cash Flow from Operating Activities
Aktivitas Operasi
Arus kas bersih dari aktivitas operasi Perseroan di tahun Net cash flow from the Company’s operating activities
2023 adalah sebesar Rp295,1 miliar. Angka ini naik in 2023 was IDR295.1 billion. This figure was up
90,9% atau setara Rp140,5 miliar dari tahun 2022 90.9% or the equivalent of IDR140.5 billion from
yaitu sebesar Rp154,6 miliar. Hal yang paling dominan 2022, namely IDR154.6 billion. The most dominant
adalah dari peningkatan penerimaan kas dari pelanggan thing was the increase in cash receipts from customers,
yang naik 28,1% di tahun 2023 atau setara Rp268,5 which increased by 28.1% in 2023 or equivalent to
miliar, seiring dengan peningkatan penjualan. Selain itu IDR268.5 billion, in line with the increase in sales.
terdapat pula pembayaran pajak yang naik 648,5% atau Apart from that, there were also tax payments which
setara Rp70,8 miliar, pembayaran kepada karyawan yang increased by 648.5% or equivalent to IDR70.8 billion,
naik 65,9% atau setara Rp29,7 miliar dan pembayaran payments to employees which increased by 65.9% or
kepada pemasok naik 3,09% atau setara Rp23,2 miliar. equivalent to IDR29.7 billion and payments to suppliers
increased by 3.09% or equivalent to IDR23.2 billion.
Arus Kas Neto Diperoleh dari (Digunakan untuk) Net Cash Flow from Investing Activities
Aktivitas Investasi Net cash flow for investment activities in 2023 is minus
Arus kas bersih untuk kegiatan investasi di tahun 2023 IDR40.1 billion. This figure is down 20.2% from 2022,
adalah minus sebesar Rp40,1 miliar. Angka ini turun or equivalent to IDR10.1 billion. The decrease in cash
20,2% dari tahun 2022, atau setara Rp10,1 miliar. flow payments from investment activities was due to
Penurunan pembayaran arus kas dari aktivitas investasi loan receipts to third parties increasing by 185.9%
ini dikarenakan penerimaan pinjaman kepada pihak ketiga or the equivalent of IDR3.4 billion and investment
naik 185,9 % atau setara Rp3,4 miliar dan penempatan placement in bonds amounting to IDR3.8 billion.
investasi pada obligasi sebesar Rp3,8 miliar.
Arus Kas Neto Diperoleh dari (Digunakan untuk) Net Cash Flow from Financing Activities
Aktivitas Pendanaan
Arus kas bersih Perseroan yang diperoleh dari aktivitas The Company’s net cash flow obtained from financing
pendanaan di tahun 2023 adalah minus Rp207,3 miliar. activities in 2023 was minus IDR207.3 billion. This
www.ifishdeco.com
Page 102
PT.IFISHDECO Tbk
101
LAPORAN TAHUNAN 2023 ANNUAL REPORT
Angka ini naik sebesar 411,9 % atau setara Rp166,8 figure was up by 411.9% or equivalent to IDR166.8
miliar dibandingkan tahun 2022, yang tercatat minus billion compared to 2022, which was recorded at minus
Rp40,5 miliar. Kenaikan pengeluaran arus kas dari IDR40.5 billion. The increase in cash flow from funding
aktivitas pendanaan ini dikarenakan kenaikan atas activities was due to an increase in dividend payments of
pembayaran dividen sebesar Rp2,9 miliar di tahun IDR2.9 billion in 2023, as well as purchases of treasury
2023, serta terdapat pembelian saham treasuri sebesar shares of IDR171.9 billion and sales of treasury shares
Rp171,9 miliar dan penjualan saham treasuri sebesar of IDR9.4 billion.
Rp9,4 miliar.
RASIO-RASIO PENTING
IMPORTANT RATIOS
RASIO PERTUMBUHAN 2023 2022 2021
GROWTH RATIOS
Penjualan Neto
52,63% 3,62% 128,52%
Net Sales
Beban Pokok Penjualan
96,04% -20,52% 143,71%
Cost of Goods Sold
Laba Kotor
23,10% 30,58% 113,65%
Laba Sebelum Pajak penghasilan
20,96% 24,80% 346,21%
Profit Before Income Tax
Laba Periode Berjalan
11,46% 24,28% 577,46%
Net Income
Laba Komprehensif Tahun Berjalan
Comprehensive Income for the Current Period 11,36% 24,48% 558,41%
Total Aset
Total Assets -2,05% 8,20% -12,30%
Total Liabilitas
-8,49% 15,50% -41,90%
Total Liabilities
Total Ekuitas
Total Equity 0,53% 22,00% 24,70%
Rasio Pertumbuhan Growth Ratios
Kinerja pertumbuhan Perseroan makin baik seiring dengan The Company’s performance has improved along with the
membaiknya prospek industri nikel. Hal ini terlihat dari improving prospects of the nickel industry. This is evident
rasio pertumbuhan penjualan dan laba maupun posisi from the growth ratios of sales, profit, and the financial
keuangan Perseroan. position of the Company.
RASIO PROFITABILITAS 2023 2022 2021
PROFITABILITY RATIOS
Laba Kotor/ Penjualan Neto
48,00% 59,52% 47,23%
Laba Usaha/ Penjualan Neto
20,39% 16,89% 8,92%
Operating Income / Net Sales
Laba Periode Berjalan/ Penjualan Neto
15,38% 21,05% 17,55%
Net Income / Net Sales
Laba Periode Berjalan/ Total Ekuitas
28,04% 25,29% 24,95%
Net Income / Total Equity
Laba Periode Berjalan/Jumlah Aset
Net Income/Total Assets 20,55% 18,12% 15,77%
Laba Komprehensif Tahun Berjalan / Total Aset
Comprehensive Income for the Current Period / 20,54% 18,07% 15,76%
Total Assets
www.ifishdeco.com
Page 103
102
LAPORAN TAHUNAN 2023 ANNUAL REPORT PT.IFISHDECO Tbk
Rasio Profitabilitas Profitability Ratios
Kinerja pertumbuhan tidak mengurangi kinerja The growth performance does not diminish the profitability
profitabilitas Perseroan yang dapat dilihat pada beberapa of the Company, as reflected in several profitability
rasio profitabilitas di tabel ini. Imbal hasil ekuitas (ROE) ratios in this table. The Return on Equity (ROE) of the
Perseroan tetap sebesar 28,04% yang menunjukkan Company remains at 28,04%, indicating a high return
tingginya imbal hasil untuk para pemegang saham. for shareholders.
SOLVABILITAS DAN KOLEKTIBILITAS
SOLVENCY AND COLLECTIBILITY
RASIO SOLVABILITAS DAN KOLEKTIBILITAS 2023 2022 2021
SOLVENCY AND COLLECTIBILITY RATIOS
Total Aset/ Total Liabilitas
3,74 3,48 2,72
Total Assets / Total Liabilities
Total Liabilitas/ Total Ekuitas
0,36 0,40 0,58
Total Liabilities / Total Equity
Total Liabilitas/ Total Aset
0,27 0,29 0,37
Total Liabilities / Total Assets
Net Interest Bearing Debt/ Total Ekuitas
0,18 0,18 0,15
Net Interest Bearing Debt / Total Equity
Laba Tahun Berjalan/ Pinjaman Bank Jangka Pendek
Net Income for the Current Year / 2,37 2,96 4,25
Short-Term Bank Loans
Total Aset Lancar/ Total Liabilitas Lancar
1,85 2,01 1,75
Total Current Assets / Total Current Liabilities
Solvabilitas Solvency
Solvabilitas Perseroan mencerminkan kemampuannya The Company’s solvency reflects its ability to fulfill
dalam memenuhi liabilitas yang tercermin dari its liabilities which is seen in the comparison between
perbandingan antara jumlah liabilitas dengan jumlah total liabilities and total equity and also the comparison
ekuitas dan juga perbandingan antara jumlah liabilitas between total liabilities and total assets. The ratio of total
dengan jumlah aset Rasio jumlah liabilitas dengan liabilities to total equity of the Company as of December
ekuitas Perseroan per 31 Desember 2023, 2022, 2021 31, 2023, 2022, 2021 were 0.36 times respectively;
masing-masing adalah 0,36 kali; 0,40 kali; 0,58 kali. 0.40 times; 0.58 times. Meanwhile, the ratio of total
Sedangkan untuk rasio jumlah liabilitas dibandingkan liabilities compared to total assets as of December 31,
dengan jumlah aset per 31 Desember 2023, 2022, 2023, 2022, 2021 were 0.27 times; 0.29 times; 0.37
2021 masing- masing adalah 0,27 kali; 0,29 kali; 0,37 times.
kali.
Kolektibilitas Collectibility
Perseroan memiliki tingkat kolektibilitas piutang yang The Company has a good level of collectibility of
baik. Saldo piutang usaha per 31 Desember 2023 receivables. The balance of trade receivables as of
sebesar Rp245,8 miliar. Sebagian besar dari angka December 31, 2023 was IDR 245.8 billion. Most of
tersebut terletak pada kelompok umur piutang 1-30 hari this figure lies in the receivables age group of 1-30 days,
sebesar 71% dan dapat tertagih. Sebesar 29% ada pada amounting to 71% and is collectible. 29% are in the 31-
kelompok umur piutang 31-60 hari dapat tertagih. Tidak 60 day age group where receivables can be collected.
terdapat kelompok umur piutang 61-90 hari dan lebih There are no receivable age groups of 61-90 days and
dari 90 hari. more than 90 days.
www.ifishdeco.com
Page 104
PT.IFISHDECO Tbk
103
LAPORAN TAHUNAN 2023 ANNUAL REPORT
Likuiditas Liquidity
Likuiditas Perseroan merupakan kemampuan Perseroan The Company’s liquidity is the Company’s ability to
dalam memenuhi Liabilitas jangka pendeknya yang mana meet its short-term liabilities, which is reflected in the
tercermin dari perbandingan antara jumlah Aset Lancar comparison between the number of Current Assets and
dan jumlah Liabilitas Lancar atau Rasio Lancar. Rasio the number of Current Liabilities or the Current Ratio.
Lancar Perseroan 31 Desember 2023, 2022, 2021 The Company’s Current Ratio as of December 31, 2023,
masing-masing adalah 1,85 kali; 1,97 kali; 1,75 kali. 2022, 2021 were 1.85 times respectively; 1.97 times;
1.75 times.
STRUKTUR MODAL DAN KEBIJAKAN MANAJEMEN
ATAS STRUKTUR MODAL
CAPITAL STRUCTURE AND MANAGEMENT POLICY ON CAPITAL STRUCTURE
Kebijakan manajeman atas struktur modal group untuk Management policy on the group’s capital structure to
memastikan pemeliharaan rasio modal yang sehat untuk ensure the maintenance of healthy capital ratios to support
mendukung usaha dan memaksimalkan imbalan bagi the business and maximize rewards for shareholders. In
pemegang saham. Dalam hal modal, group mengelola terms of capital, the group manages the capital structure
struktur permodalan dan melakukan penyesuaian, bila and makes adjustments, if necessary, taking into account
kondisinya diperlukan dengan pertimbangan atas kondisi economic conditions. To maintain and adjust the capital
ekonomi. Untuk memelihara dan menyesuaikan struktur structure, the group can seek funding through loans. There
permodalan, group dapat mengusahakan pendanaan are no changes to objectives, policies and processes for
melalui pinjaman. Tidak ada perubahan atas tujuan, the years ending December 31, 2023 and 2022.
kebijakan dan proses untuk tahun yang berakhir pada
tanggal 31 Desember 2023 dan 2022.
IKATAN MATERIAL UNTUK INVESTASI BAHAN MODAL
MATERIAL TIES FOR INVESTMENT OF CAPITAL GOODS
Sepanjang tahun 2023 Perseroan tidak memiliki ikatan Throughout the year 2023, the Company did not have
material untuk investasi barang modal. any material commitments for capital expenditure
investments.
INFORMASI MATERIAL MENGENAI INVESTASI,
EKSPANSI, DIVESTASI, PENGGABUNGAN/PELEBURAN
USAHA, AKUISISI, RESTRUKTURISASI UTANG/MODAL,
TRANSAKSI MATERIAL YANG TERJADI
PADA TAHUN BUKU
MATERIAL INFORMATION REGARDING INVESTMENTS, EXPANSION, DIVESTMENTS,
BUSINESS MERGERS/CONSOLIDATIONS, ACQUISITIONS, DEBT/CAPITAL
RESTRUCTURING, MATERIAL TRANSACTIONS THAT OCCURRED DURING
THE FISCAL YEAR.
1. Pada 30 Juni 2023 Perseroan melakukan pendirian 1. On June 30, 2023, the Company established a
anak usaha dengan nama IFISH Battery Minerals subsidiary named IFISH Battery Minerals Pte. Ltd.
Pte.Ltd. (IBM) yang berlokasi di Singapore dengan (IBM) located in Singapore, with 100% ownership.
kepemilikan 100%. Penyertaan pada IBM yang The participation in IBM, engaged in the holding
bergerak di bidang perusahaan holding ini merupakan company business, is a strategic step for business
salah satu langkah strategis dalam rangka ekspansi expansion.
bisnis usaha.
www.ifishdeco.com
Page 105
104
LAPORAN TAHUNAN 2023 ANNUAL REPORT PT.IFISHDECO Tbk
2. Pada tanggal 26 September 2023 Perseroan 2. On September 26, 2023, the Company amended
melakukan amandemen atas Perjanjian Kredit the Working Capital Loan Agreement with PT Bank
Modal Kerja dengan PT Bank Mandiri (Persero) Tbk Mandiri (Persero) Tbk (Bank Mandiri). The changes
(Bank Mandiri). Perubahan yang dilakukan antara included an increase in the credit facility limit for
perubahan atas limit kredit fasilitas KMK Revolving the Revolving KMK facility to IDR30 billion and the
sebesar Rp30 miliar dan fasilitas KMK Tradisional Traditional KMK facility to IDR170 billion, extending
sebesar Rp170 miliar, serta memperpanjang jatuh the maturity date until September 2024 to strengthen
tempo sampai dengan bulan September 2024 untuk the Company’s capital structure.
memperkuat struktur modal Perseroan.
3. Pada tanggal 28 November 2023, Perseroan 3. On November 28, 2023, the Company signed
menandatangani Addendum Perjanjian Hutang an Addendum for the Loan Agreement with its
Piutang dengan anak perusahaan, PT Berkat subsidiary, PT Berkat Nikel Indonesia (“PT BNI”),
Nikel Indonesia (“PT BNI”) sehubungan dengan regarding the provision of a loan for PT BNI’s working
pemberian pinjaman untuk keperluan modal kerja capital needs. The Addendum includes changes to
PT BNI. Addendum perjanjian antara lain perubahan the loan ceiling value to IDR20 billion with the same
nilai plafon pinjaman menjadi Rp20 miliar dengan term as the previous agreement, and the purpose of
jangka waktu yang sama dengan perjanjian this agreement is for PT BNI’s working capital needs.
sebelumnya dan tujuan dari perjanjian ini adalah This transaction is an affiliate transaction which
untuk keperluan modal kerja PT BNI. Transaksi ini is exempt from the provisions of OJK Regulation
merupakan transaksi afiliasi yang dikecualikan dari Number 42/POJK.04/2020 concerning Affiliate
ketentuan Peraturan OJK Nomor 42/POJK.04/2020 Transactions and Conflict of Interest Transactions
tentang Transaksi Afiliasi Dan Transaksi Benturan (“POJK No. 42/2020”) because the Company has
Kepentingan (“POJK No. 42/2020”) karena Perseroan share ownership in PT BNI of 99.92%, and is not a
memiliki kepemilikan saham pada PT BNI sebesar material transaction as intended by OJK Regulation
99,92%, serta bukan merupakan transaksi material Number 17/POJK.04/2020 concerning Material
sebagaimana dimaksud Peraturan OJK Nomor 17/ Transactions and Changes in Business Activities
POJK.04/2020 tentang Transaksi Material dan (“POJK No. 17/2020”).
Perubahan Kegiatan Usaha (“POJK No. 17/2020”).
4. Pada tanggal 5 Desember 2023, Perseroan 4. On December 5, 2023, the Company increased its
melakukan penambahan penyertaan modal pada anak capital injection into its subsidiary, PT Berkat Nikel
perusahaan, PT Berkat Nikel Indonesia (“PT BNI”), Indonesia (“PT BNI”), amounting to IDR9.75 billion
sebesar Rp9,75 miliar atas 9.750 lembar saham. for 9,750 shares. The purpose of the capital injection
Tujuan penambahan penyertaan modal adalah untuk is to maintain the Company’s percentage of ownership
mempertahankan persentase kepemilikan saham in PT BNI, resulting in an increase in PT BNI’s
Perseroan, sehingga terjadi peningkatan modal dasar authorized capital. This transaction is an affiliate
pada PT BNI. Transaksi ini merupakan transaksi transaction which is exempt from the provisions of
afiliasi yang dikecualikan dari ketentuan POJK No. POJK No. 42/2020 because the Company’s share
42/2020 karena kepemilikan saham Perseroan pada ownership in PT BNI is 99.92%, and is not a material
PT BNI sebesar 99,92%, serta bukan merupakan transaction as intended by POJK No. 17/2020.
transaksi material sebagaimana dimaksud POJK No.
17/2020.
Tidak ada dampak material yang merugikan kegiatan These transactions have not had any materially adverse
operasional, kondisi keuangan maupun keberlangsungan impact on the Company’s operational activities, financial
usaha Perseroan akibat transaksi-transaksi ini. conditions, or business continuity.
www.ifishdeco.com
Page 106
PT.IFISHDECO Tbk
105
LAPORAN TAHUNAN 2023 ANNUAL REPORT
REALISASI INVESTASI BARANG MODAL
REALIZATION OF CAPITAL EXPENDITURE INVESTMENTS
Pada tahun 2023 Perseroan telah melakukan In 2023, the Company made additions to fixed assets,
penambahan pada aset tetap khususnya kendaraan dan especially vehicles and heavy equipment (IDR11.64
alat berat (Rp11,64 miliar), bangunan (Rp9,49 miliar), billion), buildings (IDR9,49 billion), office equipment
dan peralatan kantor (Rp6,38 miliar). (IDR6,38 billion).
TRANSAKSI MATERIAL YANG MENGANDUNG
BENTURAN KEPENTINGAN DAN/ATAU
TRANSAKSI DENGAN PIHAK AFILIASI
MATERIAL TRANSACTIONS CONTAINING CONFLICT OF INTEREST
AND/OR TRANSACTIONS WITH AFFILIATED PARTIES
Pada tahun 2023 Perseroan tidak melakukan transaksi In 2023, the Company did not engage in material
material yang mengandung benturan kepentingan dan/ transactions involving conflicts of interest and/or
atau transaksi dengan pihak afiliasi. transactions with affiliated parties.
Akan tetapi ada transaksi afiliasi yang dikecualikan dari However, there was an affiliated transaction exempted
ketentuan POJK Nomor 42/POJK.04/2020 tentang from the provisions of POJK Number 42/POJK.04/2020
Transaksi Afiliasi dan Transaksi Benturan Kepentingan, concerning Affiliated Transactions and Conflict of Interest
yaitu penambahan penyertaan modal Peseroan pada PT Transactions. This transaction involved the additional
Patrindo Jaya Makmur (PJM), entitas anak. Transaksi ini capital injection by the Company into PT Patrindo Jaya
telah diungkapkan di situs web Bursa Efek Indonesia Makmur (PJM), a subsidiary. This transaction has been
dengan nomor 049/IFSH-CORSEC/III/2023 tertanggal disclosed on the Indonesia Stock Exchange website
17 Maret 2023 tentang Laporan Informasi atau Fakta under number 049/IFSH-CORSEC/III/2023 dated
Material. March 17, 2023, regarding Material Information or Facts
www.ifishdeco.com
Page 107
106
LAPORAN TAHUNAN 2023 ANNUAL REPORT PT.IFISHDECO Tbk
PROGRAM KEPEMILIKAN SAHAM
Report.
OLEH
KARYAWAN DAN/MANAJEMEN YANG
DILAKSANAKAN PERUSAHAAN (ESOP/MSOP)
EMPLOYEE AND/MANAGEMENT STOCK OWNERSHIP PROGRAM
IMPLEMENTED BY THE COMPANY (ESOP/MSOP)
Pada RUPS Luar Biasa tahun 2023, Perseroan telah In the Extraordinary General Meeting (RUPS Luar
mendapatkan persetujuan untuk mengalihkan sebagian Biasa) of 2023, the Company obtained approval to
saham hasil pembelian kembali saham (buyback) transfer a portion of the repurchased shares through the
melalui pelaksanaan Program Kepemilikan Saham oleh implementation of the Management and Employee Stock
Manajemen dan Karyawan (MESOP). Jumlah pengalihan Ownership Program (MESOP). The approved amount of
yang disetujui adalah sebanyak-banyaknya 15 juta transfer is up to 15 million shares or 0.71% of the fully
lembar saham atau 0,71% dari saham ditempatkan dan paid-up issued shares. There is no dilution caused by this
disetor penuh. Tidak ada dilusi yang ditimbulkan oleh program as there is no issuance of new shares.
program ini karena tidak ada penerbitan saham baru.
Direksi telah diberikan wewenang dan kuasa oleh RUPS The Board of Directors has been granted authority and
untuk melakukan tindakan yang diperlukan sehubungan power by the RUPS to take necessary actions related to
dengan MESOP, termasuk menentukan kriteria dan syarat MESOP, including determining the criteria and conditions
penerima. Berdasarkan wewenang tersebut, Perseroan for recipients. Based on this authority, the Company will
akan memberikan saham secara cuma-cuma kepada grant shares free of charge to participants according
peserta sesuai kriteria dan syarat yang ditetapkan dalam to the criteria and conditions set in Circular Decree of
Keputusan Sirkuler Direksi No. 012/IFSH-BOD/SK/ the Board of Directors No. 012/IFSH-BOD/SK/VI/2023
VI/2023 perihal Persetujuan Program Kepemilikan Saham regarding Approval of the Management and Employee
Manajemen dan Karyawan serta Keputusan Sirkuler Stock Ownership Program and Circular Decree of the
Dewan Komisaris No. 011/IFSH-BOC/SK/VI/2023 perihal Board of Commissioners No. 011/IFSH-BOC/SK/VI/2023
Persetujuan Program Kepemilikan Saham Manajemen dan regarding Approval of the Management and Employee
Karyawan. Kriteria dimaksud adalah karyawan, Direksi Stock Ownership Program. The criteria include employees,
dan Dewan Komisaris Perseroan (kecuali Komisaris Directors, and Commissioners of the Company (excluding
Independen) yang telah memiliki masa kerja minimal Independent Commissioners) who have a minimum of 5
5 (lima) tahun dan/atau termasuk dalam tim persiapan (five) years of service and/or are part of the initial public
penawaran umum perdana. offering preparation team.
MESOP dilaksanakan dalam 2 tahap: MESOP is implemented in 2 stages:
1. Tahap Pertama: 29 dan 30 Agustus 2023 sebanyak 1. On August 29 and 30, 2023, a total of 9,345,000
9.345.000 atau 0,44% dari saham ditempatkan dan shares or 0.44% of the fully paid-up issued shares
disetor penuh. Harga pelaksanaan adalah Rp780 per were granted. The exercise price was IDR780 per
saham. share.
2. Tahap Kedua: 20 dan 21 September 2023 sebanyak 2. Within September 20 and 21, 2023 a total of
5.655.000 atau 0,27% dari saham ditempatkan dan 5,655,000 shares or 0.27% of the fully paid-up
disetor penuh. Harga pelaksanaan adalah Rp780 per issued shares will be granted. The exercise price is
saham. IDR780 per share.
www.ifishdeco.com
Page 108
PT.IFISHDECO Tbk
107
LAPORAN TAHUNAN 2023 ANNUAL REPORT
Berikut adalah proforma permodalanan dan susunan Below is the proforma capital structure and shareholder
pemegang saham sebelum dan sesudah Program MESOP composition before and after the MESOP Stage I and II
Tahap I dan II: programs:
SEBELUM PELAKSANAAN SESUDAH PELAKSANAAN SESUDAH PELAKSANAAN
PROGRAM MESOP PROGRAM MESOP PROGRAM MESIP II
BEFORE IMPLEMENTATION AFTER IMPLEMENTATION OF AFTER IMPLEMENTATION
KETERANGAN OF MESOP PROGRAM MESOP I PROGRAM OF MESIP II PROGRAM
DESCRIPTION
JUMLAH SAHAM % JUMLAH SAHAM % JUMLAH SAHAM %
NUMBER OF SHARES NUMBER OF SHARES NUMBER OF SHARES
Modal Dasar
Authorized Capital 2.125.000.000 2.125.000.000 2.125.000.000
Modal Ditempatkan & Disetor Penuh
Paid-up Capital
1. PT Fajar Mining Resources 867.000.000 40,80% 867.000.000 40,80% 867.000.000 40,80%
2. PT Wahana Trilintas Mining 833.000.000 39,20% 833.000.000 39,20% 833.000.000 39,20%
214.047.400 10,07% 204.702.400 9,63% 202.022.400 9,51%
4. Masyarakat 210.952.600 9,93% 210.952.600 9,93% 210.952.600 9,93%
5. Program MESOP (Tahap I) - 0,00% 9.345.000 0,44% 9.345.000 0,44%
6. Program MESOP (Tahap II) - 0,00% - - 2.680.000 0,13%
Jumlah Modal Ditempatkan &
Disetor Penuh
2.125.000.000 100,00% 2.125.000.000 100,00% 2.125.000.000 100,00%
Total Paid-up and Fully Paid
Capital
PERBANDINGAN TARGET DAN REALISASI 2023
COMPARISON OF TARGETS AND ACHIEVEMENTS IN 2023
Berikut adalah perbandingan target 2023 dengan Here is the comparison between the 2023 targets and
realisasi yang dicapai Perseroan. the achievements realized by the Company.
URAIAN SATUAN TARGET 2023 REALISASI 2023 PENCAPAIAN
DESCRIPTION UNIT 2023 TARGET 2023 ACTUAL ACHIEVEMENT %
Pendapatan Usaha Rp miliar
Operating Revenue IDR Billion 1.811,22 1.433,22 (20,9%)
Penjualan Nikel MT
2.700.000 2.293.680 (15,00%)
Nickel Sales MT
Penjualan Silica MT 450.000 240.407 (46,60%)
Silica Sales MT
Laba Tahun Berjalan Rp miliar 243,09 220,36 (9,30%)
Net Income for the Current Year IDR Billion
Liabilitas Rp miliar
412,77 286,60 (30,60%)
Liabilities IDR Billion
Ekuitas Rp miliar
865,62 779,78 (9,90%)
Equity IDR Billion
www.ifishdeco.com
Page 109
108
LAPORAN TAHUNAN 2023 ANNUAL REPORT PT.IFISHDECO Tbk
PROYEKSI TAHUN 2024
PROJECTION FOR THE YEAR 2024
Berikut untuk target Perseroan di tahun 2024. Here are the targets for the Company in the year 2024.
URAIAN SATUAN TARGET 2024
DESCRIPTION UNIT 2024 TARGET
Pendapatan Usaha Rp miliar
IDR Billion 1.405
Operating Revenue
Penjualan Nikel MT
2.200.000
Nickel Sales MT
Harga Jual Rp/MT 475.044
Selling Price IDR/MT
Laba Tahun Berjalan Rp miliar
IDR Billion 128,52
Net Income for the Current Year
Liabilitas Rp miliar
212,50
Liabilities IDR Billion
KEBIJAKAN DIVIDEN
DIVIDEND POLICY
Berdasarkan Undang-undang No.40 Tahun 2007 Based on Law No. 40 of 2007 concerning Limited
tentang Perseroan Terbatas (“UUPT”), pembagian Liability Companies (“Company Law”), the distribution of
dividen dilakukan berdasarkan keputusan Rapat Umum dividends is made based on the decision of the Annual
Pemegang Saham Tahunan (RUPS Tahunan). Semua General Meeting of Shareholders (AGM). All shareholders
pemegang saham mendapatkan hak yang sama dan have equal and equivalent rights to receive dividends.
sederajat dalam hak untuk menerima dividen.
Sedangkan sehubungan dengan pembagian dividen As for the distribution of interim dividends, according to
interim, berdasarkan UUPT Pasal 72, Perseroan dapat Company Law Article 72, the Company can distribute
membagikan dividen interim sebelum tahun buku interim dividends before the end of the Company’s fiscal
Perseroan berakhir sepanjang diatur dalam Anggaran year as long as it is regulated in the Company’s Articles of
Dasar Perseroan. Pembagian dividen interim tersebut Association. The distribution of interim dividends can be
dapat dilakukan apabila jumlah kekayaan bersih carried out if the Company’s net wealth does not become
Perseroan tidak menjadi lebih kecil daripada jumlah less than the amount of the issued and paid-up capital
modal ditempatkan dan disetor ditambah cadangan plus mandatory reserves. The distribution of interim
wajib. Pembagian dividen interim tersebut tidak boleh dividends must not disturb or cause the Company to be
mengganggu atau menyebabkan Perseroan tidak dapat unable to fulfill its obligations to creditors or disrupt the
memenuhi kewajibannya pada kreditor atau mengganggu Company’s activities.
kegiatan Perseroan.
Pembagian dividen interim tersebut ditetapkan The distribution of interim dividends is determined by
berdasarkan keputusan Direksi setelah memperoleh the decision of the Board of Directors after obtaining
persetujuan Dewan Komisaris, dengan memperhatikan the approval of the Board of Commissioners, taking into
ketentuan yang telah disebutkan diatas. Dalam hal account the provisions mentioned above. In the event that
setelah tahun buku berakhir ternyata Perseroan menderita the Company incurs a loss after the end of the fiscal year,
kerugian, dividen interim yang telah dibagikan harus the distributed interim dividends must be returned by the
dikembalikan oleh pemegang saham kepada Perseroan. shareholders to the Company. The Board of Directors and
Direksi dan Dewan Komisaris bertanggung jawab secara the Board of Commissioners are jointly responsible for
tanggung renteng atas kerugian Perseroan, dalam hal the Company’s losses if shareholders cannot return the
pemegang saham tidak dapat mengembalikan dividen interim dividends.
interim tersebut.
www.ifishdeco.com
Page 110
PT.IFISHDECO Tbk
109
LAPORAN TAHUNAN 2023 ANNUAL REPORT
Setelah Penawaran Umum Perdana Saham, Manajemen After the Initial Public Offering, the Company’s
Perseroan memiliki kebijakan untuk membayarkan management has a policy to pay dividends at a ratio of up
dividen dengan rasio sebanyak-banyaknya 35% (tiga to 35% (thirty-five percent) of net profit after allocating
puluh lima persen) dari laba bersih sesudah menyisihkan mandatory reserves, starting from the 2019 fiscal year,
untuk cadangan wajib yang dimulai dari tahun buku in cash to all shareholders at least once a year, but still
2019, dalam bentuk uang tunai kepada seluruh considering the Company’s financial position or health
pemegang saham Perseroan sekurang-kurangnya sekali and decisions of the General Meeting of Shareholders.
dalam setahun, namun dengan tetap memperhatikan
posisi keuangan atau tingkat kesehatan Perseroan dan
keputusan Rapat Umum Pemegang Saham.
Dividen tunai akan dibayarkan dalam Rupiah. Pemegang Cash dividends will be paid in Rupiah. Shareholders on
saham pada recording date akan memperoleh hak the recording date will be entitled to full dividends and
atas dividen dalam jumlah penuh dan dikenakan pajak subject to applicable income tax regulations in Indonesia.
penghasilan yang berlaku dalam ketentuan perpajakan di Cash dividends received by shareholders from outside
Indonesia. Dividen tunai yang diterima oleh pemegang Indonesia will be subject to income tax in accordance
saham dari luar Indonesia akan dikenakan pajak with Indonesian tax regulations.
penghasilan sesuai dengan ketentuan perpajakan di
Indonesia.
Dividen dibagikan untuk tahun buku 2022 berdasarkan Dividend was distributed for the 2022 financial
Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan tahun year based on the 2023 Annual General Meeting of
2023 yang diselenggarakan pada tangal 10 April Shareholders held on April 10 2023 where shareholders
2023 dimana pemegang saham memutuskan untuk decided to distribute dividends for 2022 amounting to
melakukan pembagian deviden tahun 2022 sebesar IDR59,756,226,423 or IDR28.12 per share.
Rp59.756.226.423 atau Rp28,12 per lembar saham.
Berikut adalah kronologis pembayaran dividen oleh Here is the chronology of dividend payments by
Perseroan selama 3 tahun. the Company during 3 years.
TAHUN BUKU TOTAL DIVIDEN (RP) PERSENTASE DARI LABA BERSIH DIVIDEN PER SAHAM TANGGAL PEMBAYARAN
FISCAL YEAR TOTAL DIVIDENDS (IDR) PERCENTAGE OF NET INCOME DEVIDENTS PER SHARE PAYMENT DATE
2022 59.756.226.423 30% 28,12 12 Mei 2023
May 12, 2023
25 Mei 2022
2021 50.851.250.000 30% 23,93
May 25, 2022
REALISASI PENGGUNAAN DANA
HASIL PENAWARAN UMUM
REALIZATION OF THE USE OF FUNDS FROM PUBLIC OFFERINGS
Berdasarkan keputusan RUPS Luar Biasa pada tanggal Based on the decision of the Extraordinary GMS on
21 April 2022, Perseroan memperoleh persetujuan April 21 2022, the Company obtained GMS approval for
RUPS atas perubahan rencana alokasi penggunaan dana changes to the allocation plan for the use of proceeds
hasil Penawaran Umum (“Dana IPO”), dengan tujuan from the Public Offering (“IPO Funds”), with the aim of
penggunaan untuk: i) mengakuisisi lahan pertambangan using them to: i) acquire potential nickel ore mining land
bijih nikel yang potensial atau mengakuisisi Izin Usaha or acquire a Mining Business License (IUP) from other
Pertambangan (IUP) dari perusahaan lain; dan ii) modal companies; and ii) the Company’s working capital.
kerja Perseroan.
Sampai tanggal 31 Desember 2023, sisa dana hasil As of December 31, 2023, the remaining funds from
penawaran umum adalah Rp57.327.716.002 atau the public offering amounted to IDR57,327,716,002 or
sebesar 32% dari total hasil bersih Dana IPO. 32% of the total net proceeds from the IPO Fund.
www.ifishdeco.com
Page 111
110
LAPORAN TAHUNAN 2023 ANNUAL REPORT PT.IFISHDECO Tbk
Berikut adalah realisasi penggunaan dana: The realization of fund utilization is as follows:
No. RENCANA PENGGUNAAN REALISASI (RP) PERSENTASE REALISASI (%)
UTILIZATION PLAN REALIZATION (IDR) REALIZATION PERCENTAGE (%)
Pra akuisisi untuk eksplorasi PT Patrindo Jaya Makmur
1 64.000.000.000 35%
Pre-acquisition for exploration of PT Patrindo Jaya Makmur
Sewa alat berat (modal kerja)
2 Rental of mining excavator (working capital) 30.000.000.000 16%
Sewa alat berat (modal kerja)
3 1.575.000.000 1%
Rental of mining excavator (working capital)
Sewa alat berat (modal kerja) 31.000.000.000 17%
4 Rental of mining excavator (working capital)
Pembelian alat berat (modal kerja) 4.430.683.998 2%
5 Purchase of mining excavator (working capital)
TOTAL 131.005.683.998 72%
PEMBELIAN KEMBALI SAHAM PERSEROAN COMPANY SHARE BUYBACK
Pada tahun 2023, mengacu kepada Peraturan OJK No. In 2023, referring to OJK Regulation no. 2/POJK.04/2013
2/POJK.04/2013 tentang Pembelian Kembali Saham concerning Buyback of Shares issued by Issuers or Public
yang dikeluarkan oleh Emiten atau Perusahaan Publik Companies in Significantly Fluctuating Market Conditions
dalam Kondisi Pasar yang Berfluktuasi Secara Signifikan and OJK Circular Letter No. 3/SEOJK.04/2020 concerning
dan Surat Edaran OJK No. 3/SEOJK.04/2020 tentang Other Conditions As Market Conditions Fluctuate
Kondisi Lain Sebagai Kondisi Pasar yang Berfluktuasi Significantly in the Implementation of the Buyback
Secara Signifikan dalam Pelaksanaan Pembelian Kembali of Shares Issued by Issuers or Public Companies, the
Saham yang Dikeluarkan oleh Emiten atau Perusahaan Company bought back shares (buyback) of the Company
Publik, Perseroan melakukan pembelian kembali saham for the period January 6, 2023 to April 5, 2023 in which
(buyback) Perseroan untuk periode 6 Januari 2023 market conditions fluctuated significantly.
sampai dengan 5 April 2023 dalam kondisi pasar yang
berfluktuasi secara signifikan.
Melalui buyback, Perseroan berhasil membeli sebanyak Through buyback, the Company succeeded in purchasing
214.047.400 lembar saham atau sebesar 10,07% dari 214,047,400 shares or 10.07% of all issued and fully
seluruh saham ditempatkan dan disetor penuh, dengan paid shares, with a buyback transaction value of IDR
nilai transaksi buyback sebesar Rp 172.122.395.318 172,122,395,318.
ASPEK PEMASARAN
MARKETING ASPECTS
Perseroan sebagai produsen penghasil bijih nikel dengan The Company, as a producer of nickel ore with a sales
target penjualan 2.200.000 MT melakukan penjualan target of 2,200,000 MT, engages in sales to both short-
kepada buyer tetap, baik dalam jangka pendek maupun term and long-term fixed buyers. To ensure the best
jangka panjang. Untuk memperoleh harga jual terbaik, selling price, the determination of sales prices refers
penetapan harga penjualan mengacu pada Harga to the periodically set Mineral Reference Prices (Harga
Patokan Mineral (HPM) yang ditetapkan pemerintah Patokan Mineral - HPM) by the government.
secara berkala.
Kami menyadari bahwa loyalitas pelanggan sangat We acknowledge that customer loyalty is crucial to the
vital terhadap kinerja Perseroan. Oleh karena itu kami Company’s performance. Therefore, we ensure that we
memastikan kami menghantarkan produk yang sesuai deliver products that meet customer specifications on
dengan spesifikasi pelanggan pada waktunya dan time and provide competent personnel ready to assist and
menyediakan tenaga-tenaga yang siap membantu dan serve customer needs.
melayani kebutuhan pelanggan.
Karena terjadi peningkatan performa yang cukup baik, Due to a significant improvement in performance, the
Perseroan melanjutkan strategi pemasarannya seperti Company continues its marketing strategy as in the
tahun sebelumnya seperti: i) melakukan kontrak jangka previous year, including: i) entering into long-term
www.ifishdeco.com
Page 112
PT.IFISHDECO Tbk
111
LAPORAN TAHUNAN 2023 ANNUAL REPORT
panjang dan menambah pelanggan yang baru dan contracts and acquiring new customers while maintaining
menjaga hubungan yang baik dengan pelanggan saat good relationships with current customers; ii) increasing
ini; ii) meningkatkan volume produksi sesuai dengan production volume according to market demand; iii)
kebutuhan pasar; iii) melakukan kontrol terhadap exercising control over stockpile management to prevent
manajemen stockpile sehingga tidak terjadi penurunan quality deterioration; and other strategies.
kualitas; dan strategi lainnya.
Pada tahun 2023, berkat peningkatan kinerja yang In 2023, owing to a notable performance boost, the
mencolok, Perseroan menjaga strategi pemasarannya Company sustained its marketing strategy akin to the
serupa dengan tahun sebelumnya, yang mencakup: preceding year, encompassing: i) securing long-term
i) mengamankan kontrak jangka panjang dan contracts and acquiring new customers while maintaining
mendapatkan pelanggan baru sambil menjaga hubungan favorable relations with existing ones; ii) scaling up
yang baik dengan yang sudah ada; ii) meningkatkan production volume in line with market demands; iii)
volume produksi sesuai dengan permintaan pasar; exercising control over the stockpile to avert quality
iii) mengendalikan stok untuk mencegah penurunan deterioration; and similar measures.
kualitas; dan langkah serupa.
PROSPEK USAHA
BUSINESS PROSPECTS
Seiring dengan perkembangan permintaan kendaraan With the increasing demand for electric vehicles
listrik di dunia, permintaan nikel yang meningkat worldwide, there is a significant rise in nickel demand.
signifikan. Diproyeksikan permintaan nikel pada tahun It is projected that nickel demand in 2040 will reach
2040 akan mencapai 6.264MT, naik 168% dibandingkan 6,264MT, a 168% increase compared to the demand in
permintaan tahun 2020. Dari jumlah tersebut, sebesar 2020. Out of this total, 54% is expected to be for electric
54% adalah untuk kendaraan listrik dan 7% untuk vehicles, and 7% for low-carbon electricity generation.
pembangkitan listrik rendah karbon. Nikel
Di sisi pasokan, Indonesia adalah negara penghasil On the supply side, Indonesia is the largest nickel
nikel terbesar yang menguasai kira-kira 55% pasar producer, controlling approximately 55% of the global
dunia. Dengan kapasitas produksi yang terus meningkat, market. With continuously increasing production capacity
ditambah dengan besarnya investasi smelter, Indonesia and substantial investments in smelters, Indonesia is
akan mempertahankan posisi tersebut, bahkan poised to maintain and potentially increase its market
diperkirakan meningkat sampai 70% dalam waktu 5 share to 70% within the next 5 years.
tahun.
Selama tahun 2023, ekspor nikel terbesar Indonesia In 2023, Indonesia’s largest nickel exports were to
adalah ke China, yaitu 394 juta kilogram (kg) nikel, China, totaling 394 million kilograms (kg) of nickel, with
dengan valuasi US$2,09 miliar. Negara tujuan lain a valuation of US$2.09 billion. Other destinations for
ekspor nikel adalah Jepang dan Korea Selatan. Secara nickel exports include Japan and South Korea. Overall,
total, volume ekspor nikel tercatat sebesar 458,36 juta the recorded volume of nickel exports was 458.36 million
kg pada Mei 2023. Bobot ini naik dari sebelumnya yang kg in May 2023, marking a significant increase from the
sebesar 211,52 juta kg (yoy). previous year’s 211.52 million kg.
Nilai ekspor ini akan meningkat seiring dengan The value of these exports is expected to grow further as
penyelesaian proyek-proyek smelter sebagai strategi smelter projects are completed as part of the downstream
hilirisasi. Pemerintah menargetkan sebanyak 48 proyek strategy. The government aims for 48 smelter projects to
smelter dapat beroperasi pada tahun 2024. Proyek- be operational by 2024, located in Banten, East Java,
proyek smelter tersebut berlokasi di Banten, Jawa Timur, Central Sulawesi, Southeast Sulawesi, South Sulawesi,
Sulawesi Tengah, Sulawesi Tenggara, Sulawesi Selatan and North Maluku.
dan Maluku Utara.
Potensi peningkatan yang masih besar ini merupakan This substantial growth potential serves as the foundation
dasar bagi keberlangsungan usaha dalam jangka panjang. for the company’s long-term sustainability. The company
Bahkan Perseroan dan entitas anaknya masih berencana and its subsidiaries are even planning to expand their
untuk melakukan ekspansi usaha dalam komoditas business in mineral commodities in the coming years.
mineral di tahun-tahun mendatang.
www.ifishdeco.com
Page 113
112
LAPORAN TAHUNAN 2023 ANNUAL REPORT PT.IFISHDECO Tbk
PERUBAHAN PERATURAN PERUNDANG-UNDANGAN YANG
BERPENGARUH SIGNIFIKAN TERHADAP PERSEROAN
CHANGES IN LEGISLATIVE REGULATIONS THAT
SIGNIFICANTLY AFFECT THE COMPANY
Ada beberapa peraturan perundang-undangan di tahun There are several legislative regulations in 2023, the
2023 yang penerapan atau perubahannya memiliki implementation or changes of which have the potential
potensi dampak kepada Perseroan dan kinerjanya. Salah to impact the Company and its performance. One of the
satu penerapan yang paling signifikan adalah pelarangan most significant implementations is the ban on the export
ekspor mineral mentah yang efektif dilarang mulai 10 of raw minerals, which took effect on June 10, 2023.
Juni 2023.
1. Surat Edaran Menteri Energi dan Sumber Daya 1. Circular Letter of the Minister of Energy and Mineral
Mineral (ESDM) No: 1.E/HK.03/MEM.B/2022 Resources (ESDM) No: 1.E/HK.03/MEM.B/2022
tentang Pedoman Pelaksanaan Peraturan Presiden regarding Guidelines for the Implementation of
(Perpres) No. 55 Tahun 2022 tentang Pendelegasian Presidential Regulation (Perpres) No. 55 of 2022
Pemberian Perizinan Berusaha di bidang concerning Delegation of Licensing Authority in the
Pertambangan Mineral dan Batu Bara. Sejak tanggal Field of Mineral and Coal Mining Business. Since
11 April 2022, terdapat peralihan kewenangan April 11, 2022, there has been a transfer of central
pemerintah pusat dalam pengelolaan pertambangan government authority in the management of mineral
mineral dan batu bara kepada pemerintah daerah and coal mining to provincial governments. Therefore,
provinsi. Sehingga, dalam hal pengurusan dan in terms of mining licensing management and legal
kepatuhan hukum perizinan pertambangan, Perseroan compliance, the Company must adhere to the provisions
wajib memperhatikan sebagaimana dimaksud dalam of the ESDM Circular and Perpres No. 55 of 2022.
Surat Edaran ESDM dan Perpres No. 55 Tahun 2022.
2. Keputusan Menteri ESDM No: 78.K/MB.01/ 2. Minister of Energy and Mineral Resources Decree No:
MEM.B/2022 Tentang Pedoman Pelaksanaan 78.K/MB.01/MEM.B/2022 Regarding Guidelines
Evaluasi Perizinan Serta Pencatatan Perubahan for the Implementation of Evaluation of Licensing
Pemegang Saham, Direksi, dan/atau Komisaris Atas and Recording of Changes in Shareholders,
Izin Usaha Pertambangan Yang Diterbitkan oleh Directors, and/or Commissioners Due to Mining
Gubernur atau Bupati/Walikota Sebelum Berlakunya Business Permits Issued by Governors or Regents/
Undang-Undang No. 3 Tahun 2020. Keputusan Mayors Before the Enactment of Law No. 3 of
Menteri ESDM ini mengatur mengenai pedoman 2020. This Ministerial Decree regulates the
pelaksanaan evaluasi IUP yang telah diterbitkan oleh guidelines for evaluating Mining Business Permits
Gubernur atau Bupati/Walikota sebelum berlakunya (IUP) that were issued by Governors or Regents/
Undang-Undang Nomor 3 Tahun 2020, termasuk Mayors before the enactment of Law Number 3 of
ketentuan pencatatan perubahan pemegang 2020, including provisions for recording changes in
saham, Direksi, dan/atau Komisaris pemegang shareholders, Directors, and/or Commissioners of
IUP. Selain itu, kepatuhan hukum sehubungan IUP holders. Additionally, legal compliance related
dengan persetujuan dokumen studi kelayakan, to the approval of feasibility study documents,
jaminan reklamasi, dan jaminan pascatambang. reclamation guarantees, and post-mining guarantees.
3. Peraturan Pemerintah (PP) No. 26 Tahun 2022 3. Government Regulation (PP) No. 26 of 2022
tentang Jenis dan Tarif Atas Jenis Penerimaan concerning Types and Rates of Non-Tax State
Negara Bukan Pajak yang Berlaku Pada Kementerian Revenues Applicable to the Ministry of Energy and
Energi dan Sumber Daya Mineral, mencabut PP No. Mineral Resources, revokes PP No. 81 of 2019. This
81 Tahun 2019. Peraturan ini mengatur mengenai regulation governs the adjustment of types and rates
penyesuaian jenis dan tarif atas jenis penerimaan of non-tax state revenues at the Ministry of Energy
negara bukan pajak pada Kementerian ESDM. and Mineral Resources. Therefore, the Company
Sehingga, Perseroan wajib memperhatikan dan must pay attention to and adjust payments, such as
menyesuaikan pembayaran, seperti tarif royalty royalty rates (PNBP) on nickel commodity sales in
(PNBP) atas penjualan komoditas nikel sesuai accordance with the latest tariff list.
dengan daftar tarif terkini.
www.ifishdeco.com
Page 114
PT.IFISHDECO Tbk
113
LAPORAN TAHUNAN 2023 ANNUAL REPORT
4. Peraturan Menteri ESDM (Permen ESDM) No. 17 4. Minister of Energy and Mineral Resources Regulation
Tahun 2020 tentang Perubahan Ketiga Atas Permen (Permen ESDM) No. 17 of 2020 concerning the
ESDM No. 25 Tahun 2018 tentang Pengusahaan Third Amendment to Minister of Energy and Mineral
Pertambangan Mineral dan Batubara, dimana Resources Regulation No. 25 of 2018 concerning
sebelumnya telah diubah dua kali melalui Permen the Implementation of Mineral and Coal Mining
ESDM No. 11 Tahun 2019 dan Permen ESDM No. Operations, which had previously been amended twice
50 Tahun 2018. Melalui Permen ESDM No. 11 Tahun through Minister of Energy and Mineral Resources
2019, terhitung sejak 1 Januari 2020 pemerintah Regulation No. 11 of 2019 and Minister of Energy
Indonesia menetapkan kebijakan penghentian and Mineral Resources Regulation No. 50 of 2018.
ekspor bijih nikel dan mengharuskan pelaku industri Through Minister of Energy and Mineral Resources
pertambangan untuk melakukan pengolahan dan Regulation No. 11 of 2019, effective January 1,
pemurnian mineral di dalam negeri (smelter). 2020, the Indonesian government established a
policy to halt nickel ore exports and required mining
industry players to conduct processing and refining of
minerals domestically (smelter).
5. Permen ESDM No. 11 Tahun 2020 tentang 5. Minister of Energy and Mineral Resources Regulation
Perubahan Ketiga Atas Permen ESDM No. 7 Tahun No. 11 of 2020 concerning the Third Amendment to
2017 tentang Tata Cara Penetapan Harga Patokan Minister of Energy and Mineral Resources Regulation
Penjualan Mineral Logam dan Batubara. Untuk No. 7 of 2017 concerning Procedures for Determining
meningkatkan efektivitas penggunaan harga patokan Benchmark Prices for Sales of Metal Minerals and
dalam kegiatan penjualan komoditas tambang mineral Coal. To improve the effectiveness of benchmark
dan batubara, ESDM mengatur acuan Harga Patokan price usage in mineral and coal mining commodity
Minimum (HPM) komoditas melalui Permen ESDM sales activities, the ESDM regulates the Minimum
No. 11 Tahun 2020. Harga pembelian bijih nikel Benchmark Price (HPM) reference for commodities
oleh smelter wajib mengacu pada harga acuan HPM through Minister of Energy and Mineral Resources
yang ditetapkan oleh ESDM sebagaimana dimaksud Regulation No. 11 of 2020. Smelter nickel ore
dalam Permen ESDM No. 11 Tahun 2020. Sama purchase prices must refer to the reference HPM
halnya terhadap pemegang IUP Operasi Produksi price set by the ESDM as stipulated in Minister of
Mineral Logam dan IUPK Operasi Produksi Mineral Energy and Mineral Resources Regulation No. 11 of
Logam yang melakukan produksi dan penjualan 2020. Similarly, holders of Metal Mineral Production
bijih nikel wajib mengacu pada HPM tersebut. Operation IUP and Metal Mineral Production
HPM setiap bulannya dapat berubah-ubah dengan Operation IUPK conducting nickel ore production
ESDM mempertimbangkan: i) mekanisme pasar and sales must adhere to this HPM. The HPM may
dan/atau sesuai dengan harga yang berlaku umum vary each month, with the ESDM considering: i)
di pasar internasional; ii) peningkatan nilai tambah market mechanisms and/or in line with prevailing
mineral atau batubara di dalam negeri; dan/atau prices in the international market; ii) increased
iii) pelaksanaan kaidah pertambangan yang baik. value-added minerals or coal domestically; and/or iii)
implementation of good mining practices.
6. Undang-Undang (UU) Nomor 3 Tahun 2020 tentang 6. Law Number 3 of 2020 concerning Amendments to
Perubahan Atas UU Nomor 4 Tahun 2009 tentang Law Number 4 of 2009 concerning Mineral and Coal
Pertambangan Mineral dan Batubara. Peraturan ini Mining. This regulation governs, among other things,
mengatur antara lain mengenai peralihan kewenangan the transfer of authority with the centralization of
dengan sentralisasi perizinan pertambangan kepada mining licensing to the central government and
pemerintah pusat, serta memperpanjang jangka extends the duration of Mining Business Permits
waktu Izin Usaha Pertambangan (IUP) yang dapat (IUP) that can be granted.
diberikan.
www.ifishdeco.com
Page 115
114
LAPORAN TAHUNAN 2023 ANNUAL REPORT PT.IFISHDECO Tbk
PERUBAHAN KEBIJAKAN AKUNTANSI DI TAHUN 2023
CHANGES IN ACCOUNTING POLICIES IN 2023
Laporan keuangan konsolidasian Perseroan disusun dan The Company’s consolidated financial statements are
disajikan sesuai dengan Standar Akuntansi Keuangan prepared and presented in accordance with Financial
(“SAK”), mencakup Pernyataan Standar Akuntansi Accounting Standards (“SAK”), including Statements
Keuangan (“PSAK”) dan Interpretasi Standar Akuntansi of Financial Accounting Standards (“PSAK”) and
Keuangan (“ISAK”) yang dikeluarkan oleh Dewan Standar Interpretations of Financial Accounting Standards
Akuntansi Keuangan (“DSAK”) Ikatan Akuntan Indonesia (“ISAK”) issued by the Financial Accounting Standards
serta OJK sejak 1 Januari 2013, No. VIII.G.7, mengenai Board (“DSAK”) Indonesian Accountants Association
“Penyajian dan Pengungkapan Laporan Keuangan Emiten and OJK since January 1 2013, No. VIII.G.7, regarding
atau Perusahaan Publik”. “Presentation and Disclosure of Financial Reports of
Issuers or Public Companies”.
Standar akuntansi revisian berikut berlaku efektif sejak The following revised accounting standards are effective
tanggal 1 Januari 2023 dan tidak memiliki pengaruh from January 1, 2023 and do not have a significant impact
signifikan terhadap laporan keuangan konsolidasian on the Company’s consolidated financial statements:
Perseroan:
• Amandemen PSAK 1 “Penyajian Laporan Keuangan” • Amendment to PSAK 1 “PPresentation of Financial
Statements”
• Amandemen PSAK 16 “Aset Tetap” • Amendment to PSAK 16 “Fixed Assets”
• Amandemen PSAK 25 “Kebijakan Akuntansi, • Amendment to PSAK 25 “Accounting Policies,
Perubahan Estimasi Akuntansi dan Kesalahan” Changes in Accounting Estimates and Errors”
• Amandemen PSAK 46 “Pajak Penghasilan”. • Amendment to PSAK 46 “Income Taxes”.
INFORMASI DAN FAKTA MATERIAL YANG
TERJADI SETELAH TANGGAL LAPORAN AKUNTAN
INFORMATION AND MATERIAL FACTS THAT OCCURRED
AFTER THE ACCOUNTANT’S REPORT DATE
Pada tanggal 31 Januari 2024, Perseroan telah On January 31 2024, the Company transferred shares
melakukan pengalihan saham melalui penandatanganan through the signing of a Share Sales and Transfer
Perjanjian Penjualan dan Pengalihan Saham pada anak Agreement to its subsidiary, PT Berkat Nickel Kolaka,
perusahaan, PT Berkat Nikel Kolaka, sebanyak 135.000 totaling 135,000 shares or 90.00% of the total issued
lembar saham atau sebesar 90,00% dari total saham and fully paid shares, namely to Daven Daniel Salim
yang ditempatkan dan disetor penuh, yaitu kepada Daven with 134,999 shares and Handika with 1 share. The
Daniel Salim sebanyak 134.999 lembar dan Handika
transaction value of the agreement is IDR1,350,000,000.
sebanyak 1 lembar. Nilai transaksi perjanjian adalah
The Company is no longer a shareholder in PT Berkat
sebesar Rp1.350.000.000. Perseroan tidak lagi menjadi
pemegang saham pada PT Berkat Nikel Kolaka. Nickel Kolaka.
Transaksi ini merupakan transaksi afiliasi yang This transaction is an affiliate transaction which is excluded
dikecualikan sebagaimana dalam Peraturan OJK as stated in OJK Regulation Number 42/POJK.04/2020
Nomor 42/POJK.04/2020 tentang Transaksi Afiliasi concerning Affiliate Transactions and Conflict of Interest
Dan Transaksi Benturan Kepentingan karena nilai Transactions because the transaction value in the
transaksi dalam Perjanjian tidak melebihi jumlah Agreement does not exceed IDR5,000,000,000.
Rp5.000.000.000.
KEPATUHAN DALAM
PEMENUHAN KEWAJIBAN PERPAJAKAN
COMPLIANCE IN FULFILLING TAX OBLIGATIONS
Perseroan berkomitmen untuk mendukung program- The company is committed to supporting government
program pemerintah untuk kesejahteraan bersama melalui programs for collective welfare through timely tax
pembayaran pajak yang tepat waktu. Pembayaran pajak payments. Tax payments are conducted through banks
www.ifishdeco.com
Page 116
PT.IFISHDECO Tbk
115
LAPORAN TAHUNAN 2023 ANNUAL REPORT
dilakukan melalui bank dan dilaporkan melalui kantor and reported to the tax offices at both central and regional
pajak di tingkat pusat dan daerah sesuai ketentuan levels in accordance with taxation regulations.
perpajakan.
Komponen pajak terdiri atas Pajak Pertambahan The tax components consist of Value Added Tax (VAT),
Nilai (PPN), Pajak Bumi dan Bangunan (PBB), Pajak Land and Building Tax (PBB), Employee and Corporate
Penghasilan (PPh) karyawan dan badan, serta Pajak, Income Tax (PPh), as well as Regional Taxes, Levies, and
Retribusi dan Hibah Daerah. Pendapatan Negara Bukan Grants. Non-Tax State Revenue (PNBP) payments include
Pajak (PNBP) yang dibayarkan terdiri dari Royalti/Iuran Royalties/Production Dues, Fixed Dues, and other PNBP.
Produksi, Iuran Tetap dan PNBP lainnya. Sepanjang Throughout the year 2023, the Company made tax and
tahun 2023, Perseroan membayar pajak dan PNBP PNBP payments totaling IDR199.10 billion.
dengan total nilai Rp199,10 miliar.
KONTRIBUSI KEPADA NEGARA MELALUI PAJAK
CONTRIBUTION TO THE STATE THROUGH TAXATION
Rp Juta / IDR million
TOTAL DIVIDEN (RP) PERUBAHAN (RP)
2023 2022
TOTAL DEVIDENDS (IDR) CHANGES (IDR)
Komponen Pajak
Tax Components
- PPN
VAT (Value Added Tax) 952,49 27.488,51 -26.536,02
- PBB
6.661,52 6.180,94 480,58
Land and Building Tax
- PPh Karyawan
Employee Income Tax 9.772,19 6.565,54 3.206,65
- PPh Badan
35.943,88 10.765,38 25.178,50
Corporate Income Tax
- Pajak, Retribusi dan Hibah Daerah
2.434,09 1.787,13 646,96
Regional Taxes, Levies, and Grants
- Pemotongan PPh Pihak Ketiga
8.238,07 23.542,17 -15.304,10
Third-Party Income Tax Withholding
- Bea Masuk
- - -
Import Duties
Pembayaran Pajak
Tax Payments 64.002,24 76.329,67 -12.327,43
Komponen PNBP
PNBP Components
- Iuran Produksi
135.051,20 91.135,26 43.915,94
Production Dues
- Iuran Tetap Wilayah Kontrak Kerja
48,00 48,00 0,00
Fixed Dues for Contractual Areas
- PNBP Lainnya
- - -
Other PNBP (Non-Tax State Revenue)
Pembayaran Penerimaan Negara Bukan Pajak (PNBP)
135.099,20 91.183,26 43.915,94
Payments of Non-Tax State Revenue (PNBP)
Total Pajak + PNBP
199.101,44 167.512,92 31.588,52
Total Tax + PNBP
www.ifishdeco.com
Page 117
116
LAPORAN TAHUNAN 2023 ANNUAL REPORT PT.IFISHDECO Tbk
www.ifishdeco.com
Page 118
117
06
PT.IFISHDECO Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023 ANNUAL REPORT
TATA KELOLA
PERUSAHAAN
YANG BAIK
GOOD CORPORATE
GOVERNANCE
www.ifishdeco.com
Page 119
118
LAPORAN TAHUNAN 2023 ANNUAL REPORT PT.IFISHDECO Tbk
PENERAPAN TATA KELOLA
PERUSAHAAN YANG BAIK
GOOD CORPORATE GOVERNANCE (GCG)
Landasan dan Komitmen GCG Foundation and GCG Commitments
Tata Kelola Perusahaan yang Baik atau Good Corporate Good Corporate Governance (GCG) is a set of corporate
Governance (GCG) merupakan rangkaian kebijakan management policies that align relationships among
pengelolaan perusahaan yang menyelaraskan hubungan stakeholders based on GCG principles to achieve effective,
antar pemangku kepentingan berdasarkan prinsip GCG efficient, accountable decision-making, and uphold high
demi menghasilkan keputusan yang efektif, efisien, dapat moral values and compliance with applicable laws and
dipertanggungjawabkan serta berlandaskan nilai-nilai regulations.
moral yang tinggi dan kepatuhan terhadap peraturan
perundang-undangan yang berlaku.
GCG adalah dasar komitmen Perseroan untuk menerapkan GCG forms the foundation of the Company’s commitment
prinsip-prinsip universal dari GCG ke dalam seluruh to implementing universal GCG principles in all activities,
kegiatan yang dilakukan, antara lain berupaya untuk including efforts to uphold transparency, fairness,
menegakkan transparansi, kewajaran, akuntabilitas, accountability, independence, and responsibility. In
independensi dan tanggung jawab. Dalam menjaga maintaining accountability, the Company ensures that
akuntabilitas, Perseroan selalu menjaga agar Laporan Quarterly Reports, Independent Auditor Reports, and
Triwulan, Laporan Auditor Independen dan Laporan Annual Reports are presented in a fair, truthful, and
Tahunan dapat disampaikan secara wajar, benar dan timely manner to relevant parties and the public through
tepat waktu kepada pihak-pihak yang terkait dan juga mass media each semester.
kepada publik melalui media massa pada setiap semester.
Dalam penerapan prinsip GCG, Perseroan mengacu pada In the application of GCG principles, the Company refers
regulasi relevan, antara lain: to relevant regulations, including but not limited to:
1. Undang-Undang No. 40 Tahun 2007 tentang 1. Law No. 40 of 2007 concerning Limited Liability
Perseroan Terbatas; Companies;
2. 2. Undang-Undang No. 8 Tahun 1995 tentang Pasar 2. Law No. 8 of 1995 concerning the Capital Market;
Modal; 3. OJK Regulation No. 34/POJK.04/2014 regarding the
3. Peraturan OJK No. 34/POJK.04/2014 tentang Nomination and Remuneration Committee of Issuers
Komite Nominasi dan Remunerasi Emiten atau or Public Companies;
Perusahaan Publik; 4. OJK Regulation No. 55/POJK.04/2015 regarding the
4. Peraturan OJK No. 55/POJK.04/2015 tentang Establishment and Guidelines for the Implementation
Pembentukan dan Pedoman Pelaksanaan Kerja of the Audit Committee’s Work;
Komite Audit; 5. OJK Regulation No. 33/POJK.04/2015 regarding the
5. 5. Peraturan OJK No. 33/POJK.04/2015 tentang Board of Directors and Board of Commissioners of
Direksi dan Dewan Komisaris Emiten atau Perusahaan Issuers or Public Companies;
Publik; 6. OJK Regulation No. 8/POJK.04/2015 concerning the
6. Peraturan OJK No. 8/POJK.04/2015 tentang Situs Website of Public Companies;
Web atau Perusahaan Publik; 7. OJK Regulation No. 21/POJK.04/2015 concerning
7. Peraturan OJK No. 21/POJK.04/2015 tentang the Implementation of Guidelines for Public Company
Penerapan Pedoman Tata Kelola Perusahaan Terbuka; Governance;
8. Peraturan OJK No. 11/POJK.04/2017 tentang 8. OJK Regulation No. 11/POJK.04/2017 concerning
Laporan Kepemilikan atau Setiap Perubahan Ownership Reports or Any Changes in the Ownership
Kepemilikan Saham Perusahaan Terbuka; of Shares of Public Companies;
9. Anggaran Dasar Perseroan; 9. Company Articles of Association;
10. Pedoman Umum Governansi Korporat Indonesia 10. General Guidelines on Indonesian Corporate
yang diterbitkan oleh Komite Nasional Kebijakan Governance issued by the National Committee on
Governance (KNKG) dan Corporate Governance Governance Policy (KNKG) and Corporate Governance
yang dikembangkan oleh Organization for Economic developed by the Organization for Economic
Cooperation and Development (OECD); dan Cooperation and Development (OECD); and
11. Peraturan Bursa Efek Indonesia (BEI) dan peraturan 11. Indonesia Stock Exchange (IDX) regulations and
terkait lainnya. other related regulations.
www.ifishdeco.com
Page 120
PT.IFISHDECO Tbk
119
LAPORAN TAHUNAN 2023 ANNUAL REPORT
Prinsip-prinsip GCG Principles of Good Corporate Governance
Nilai-nilai tata kelola perusahaan yang baik meliputi The values of good corporate governance encompass
transparansi, akuntabilitas, tanggung jawab,independensi, transparency, accountability, responsibility, independence,
serta kesetaraan dan kewajaran. as well as equality and fairness.
PRINSIP-PRINSIP GCG PENJELASAN
GCG PRINCIPLES EXPLANATION
Transparansi Keterbukaan dalam melaksanakan proses pengambilan keputusan
dan keterbukaan dalam mengemukakan informasi materiil dan
relevan mengenai Perseroan.
Transparency Transparency involves openness in decision-making processes
and the disclosure of material and relevant information about the
Company.
Akuntabilitas Kejelasan fungsi, pelaksanaan, dan pertanggungjawaban organ
Perusahaan sehingga pengelolaan Perseroan terlaksana secara
efektif.
Accountability Accountability entails the clarity of functions, implementation, and
responsibility of the key components of the Company, ensuring
effective management of the Company.
Tanggung Jawab Kesesuaian dalam pengelolaan Perseroan terhadap peraturan
perundang-undangan yang berlaku serta prinsip-prinsip korporasi
yang sehat.
Responsibility Responsibility involves the conformity of the Company’s management
to prevailing laws and regulations, as well as principles of sound
corporate governance.
Independensi Keadaan dimana Perseroan dikelola secara profesional tanpa
benturan kepentingan dan pengaruh/tekanan dari pihak manapun
yang tidak sesuai dengan peraturan perundang-perundangan yang
berlaku dan prinsip-prinsip korporasi yang sehat.
Independence Independence is the condition in which the Company is professionally
party that is inconsistent with prevailing laws and regulations and
principles of sound corporate governance.
Kesetaraan dan Kewajaran Keadilan dan kesetaraan dalam memenuhi hak-hak pemangku
kepentingan yang timbul berdasarkan perjanjian dan peraturan
perundang-undangan yang berlaku.
Equality and Fairness
of stakeholders arising from agreements and applicable laws and
regulations.
www.ifishdeco.com
Page 121
120
LAPORAN TAHUNAN 2023 ANNUAL REPORT PT.IFISHDECO Tbk
Struktur GCG GCG Structure
Dalam rangka menerapkan GCG sebagaimana dalam In order to implement GCG as stipulated in Law No.
Undang-Undang No. 40 Tahun 2007 tentang Perseroan 40 of 2007 regarding Limited Liability Companies and
Terbatas serta Anggaran Dasar Perseroan, Perseroan the Company’s Articles of Association, the Company
membentuk Struktur GCG. Struktur GCG terdiri atas tiga establishes a GCG Structure. The GCG Structure consists
organ utama, yakni Rapat Umum Pemegang Saham of three main organs, namely the General Meeting of
(RUPS), Dewan Komisaris dan Direksi. Ketiganya Shareholders (RUPS), the Board of Commissioners, and
memiliki fungsi dan tanggung jawab masing-masing yang the Board of Directors. Each of them has its own functions
tercantum dalam Anggaran Dasar Perseroan, Piagam and responsibilities outlined in the Company’s Articles of
Dewan Komisaris dan Piagam Direksi. Association, the Charter of the Board of Commissioners,
and the Charter of the Board of Directors.
Untuk membantu penerapan GCG yang baik, Perseroan To assist in the effective implementation of GCG, the
telah membentuk dan mengangkat Komite Audit, Company has formed and appointed the Audit Committee,
Sekretaris Perusahaan dan Unit Audit Internal sebagai Corporate Secretary, and Internal Audit Unit as follows:
berikut:
Sesuai dengan Undang-Undang Republik Indonesia No. In accordance with the Republic of Indonesia Law No.
40 Tahun 2007 tentang Perseroan Terbatas, Rapat Umum 40 of 2007 concerning Limited Liability Companies, the
Pemegang Saham (RUPS) merupakan organ perusahaan General Meeting of Shareholders (GMS) is the highest
tertinggi. RUPS menjadi instrumen bagi para pemegang corporate organ. The GMS serves as an instrument for
saham untuk mengambil keputusan penting dan strategis shareholders to make important and strategic decisions
terkait modal yang ditanam dalam perusahaan, serta related to the capital invested in the company and the
keberlangsungan perusahaan dalam jangka panjang, long-term sustainability of the company, taking into
dengan memperhatikan ketentuan Anggaran Dasar dan account the provisions of the Articles of Association and
peraturan perundang-undangan. relevant regulations.
Melalui RUPS pemegang saham dapat memberikan Through the GMS, shareholders can approve changes to
persetujuan atas perubahan Anggaran Dasar, pembagian the Articles of Association, dividend distribution, annual
dividen, laporan tahunan dan agenda lainnya yang reports, and other proposed agendas by shareholders in
diusulkan para pemegang saham sesuai dengan ketentuan accordance with the provisions of the Company’s Articles
Anggaran Dasar Perseroan dan peraturan perundang- of Association and applicable regulations. Moreover, the
undangan yang berlaku. Selain itu RUPS berwenang GMS has the authority to appoint and dismiss members
mengangkat dan memberhentikan anggota of the Board of Commissioners and Board of Directors,
www.ifishdeco.com
Page 122
PT.IFISHDECO Tbk
121
LAPORAN TAHUNAN 2023 ANNUAL REPORT
Dewan Komisaris dan Direksi, mendelegasikan wewenang delegate authority to the Board of Commissioners
kepada Dewan Komisaris dan Direksi, serta membuat and Board of Directors, and make decisions regarding
keputusan mengenai aksi korporasi yang membutuhkan corporate actions that require shareholder approval.
persetujuan pemegang saham.
Pengambilan keputusan RUPS dilakukan secara wajar Decision-making in the GMS is conducted fairly and
dan transparan. Namun, tanpa mengurangi kekuasaan transparently. However, without diminishing its power and
dan wewenang yang dimilikinya, RUPS maupun authority, neither the GMS nor shareholders can intervene
pemegang saham tidak dapat melakukan intervensi in the execution of the duties, functions, and authorities
terhadap pelaksanaan tugas, fungsi dan wewenang of the Board of Commissioners and Board of Directors to
Dewan Komisaris dan Direksi untuk menjalankan fulfill their obligations and rights in accordance with the
kewajiban dan haknya sesuai dengan Anggaran Dasar Articles of Association and applicable regulations.
dan peraturan perundang-undangan.
Jenis RUPS Types of GMS
Berdasarkan Peraturan OJK No. 15/POJK.04/2020 Based on the Financial Services Authority (OJK) Regulation
tentang Rencana dan Penyelenggaraan Rapat Umum No. 15/POJK.04/2020 concerning the Planning and
Pemegang Saham Perusahaan Terbuka, RUPS terdiri Implementation of General Meetings of Shareholders of
atas: Public Companies, GMS consists of:
1. RUPS Tahunan 1. Annual GMS:
Wajib diselenggarakan paling lambat 6 (enam) bulan Mandatory and must be held no later than 6 (six)
setelah tahun buku berakhir. Berikut adalah beberapa months after the end of the fiscal year. The Annual
dalam RUPS Tahunan: GMS includes the following:
a. Persetujuan dan pengesahan Laporan Tahunan a. Approval and ratification of the Company’s
Perseroan, termasuk Laporan Keuangan Annual Report, including the Annual Consolidated
Konsolidasian Tahunan, serta Laporan Tugas Financial Statements and the Supervisory Report
Pengawasan Dewan Komisaris; of the Board of Commissioners;
b. Penetapan penggunaan laba bersih Perseroan, b. Determination of the use of the Company’s net
termasuk pembagian dividen pada tahun buku; profit, including the distribution of dividends for
c. Penunjukan Akuntan Publik dan/atau Kantor the fiscal year;
Akuntan Publik yang akan mengaudit laporan c. Appointment of Public Accountants and/or
keuangan Perseroan; Public Accounting Firms to audit the Company’s
d. Penetapan remunerasi Direksi dan/atau Dewan financial statements;
Komisaris untuk tahun buku yang akan datang; d. Determination of remuneration for the Board of
dan Directors and/or Board of Commissioners for the
upcoming fiscal year; and
e. Agenda lainnya yang menurut regulasi e. Other agendas that, according to regulations,
memerlukan keputusan RUPS. require decisions from the GMS.
2. RUPS lainnya (Luar Biasa): 2. Other Extraordinary GMS (EGMS):
Dapat diselenggarakan setiap waktu berdasarkan Can be held at any time based on the needs and
kebutuhan untuk kepentingan Perseroan. interests of the Company.
Wewenang RUPS Authority of the GMS
RUPS memiliki wewenang yang tidak dimiliki oleh organ The GMS possesses authority that is not held by other
GCG lainnya, diantaranya: corporate governance organs, including:
1. Mengangkat dan memberhentikan Direksi dan 1. Appointing and dismissing the Board of Directors and
Dewan Komisaris; Board of Commissioners;
2. Setiap pemegang saham dapat menyampaikan 2. All shareholders may express opinions and/or pose
pendapat dan/atau pertanyaan berkaitan dengan questions related to the Company as long as they are
Perseroan sepanjang berhubungan dengan mata relevant to the agenda of the GMS and do not conflict
acara RUPS dan tidak bertentangan dengan with the interests of the Company;
kepentingan Perseroan;
3. Memberikan persetujuan atas pembagian dividen 3. Granting approval for the distribution of dividends or
atau hasil usaha Perseroan; the Company’s business results;
4. Memberikan persetujuan atas Perubahan Anggaran 4. Granting approval for changes to the Articles of
Dasar; Association;
5. Memberikan persetujuan atas rencana aksi korporasi 5. Granting approval for corporate action plans that
yang berdampak signifikan bagi Perseroan. have a significant impact on the Company.
www.ifishdeco.com
Page 123
122
LAPORAN TAHUNAN 2023 ANNUAL REPORT PT.IFISHDECO Tbk
RAPAT UMUM PEMEGANG SAHAM (RUPS)
GENERAL MEETING OF SHAREHOLDERS (GMS)
Mekanisme Pelaksanaan RUPS Mechanism of GMS Implementation
Mekanisme pelaksanaan RUPS, Perseroan mengacu pada In implementing the GMS, the Company adheres to Law
Undang-Undang No. 40 tahun 2007 tentang Perseroan No. 40 of 2007 regarding Limited Liability Companies,
Terbatas, Peraturan OJK No. 15/POJK.04/2020 tentang Financial Services Authority (OJK) Regulation No.
Rencana dan Penyelenggaraan Rapat Umum Pemegang 15/POJK.04/2020 concerning the Planning and
Saham Perusahaan Terbuka, Peraturan OJK No. 16/ Implementation of General Meetings of Shareholders of
POJK.04/2020 tentang Pelaksanaan Rapat Umum Public Companies, OJK Regulation No. 16/POJK.04/2020
Pemegang Saham Perusahaan Terbuka Secara Elektronik, concerning the Implementation of General Meetings of
dan Anggaran Dasar Perseroan. Shareholders of Public Companies Electronically, and the
Company’s Articles of Association.
Saat ini, RUPS telah dilakukan secara elektronik melalui Currently, the GMS is conducted electronically through
aplikasi Electronic General Meeting System KSEI (eASY. the Electronic General Meeting System KSEI (eASY.
KSEI) yang disediakan oleh PT Kustodian Sentral Efek KSEI) application provided by PT Kustodian Sentral Efek
Indonesia. RUPS ditayangkan secara langsung dan Indonesia. The GMS is broadcasted live and chaired by a
dipimpin oleh seorang pimpinan rapat. meeting leader.
Pengambilan keputusan setiap mata acara dilakukan Decision-making for each agenda item is based on
berdasarkan musyawarah untuk mufakat. Dalam hal consensus. In the event that consensus is not reached,
musyawarah untuk mufakat tidak tercapai, pengambilan decisions are made through a physical or electronic
keputusan dilakukan dengan pemungutan suara (voting) (eASY.KSEI application) vote. Each share issued by the
secara fisik maupun melalui aplikasi eASY.KSEI. Setiap Company carries one voting right.
saham yang dikeluarkan Perseroan memiliki satu hak
suara.
Sebelum pengambilan keputusan, pemegang saham Before decisions are made, shareholders and shareholder
dan kuasa pemegang saham diberi kesempatan untuk proxies are given the opportunity to ask questions and/or
mengajukan pertanyaan dan/atau pendapat dalam Rapat. express opinions during the meeting.In making decisions
www.ifishdeco.com
Page 124
PT.IFISHDECO Tbk
123
LAPORAN TAHUNAN 2023 ANNUAL REPORT
Dalam pengambilan keputusan dalam RUPS akan during the GMS, attention will be given to the quorum
memperhatikan ketentuan kuorum kehadiran dan kuorum requirements for attendance and decision-making at the
keputusan RUPS. GMS.
RUPS Tahun 2023 GMS for the Year 2023
Sepanjang tahun 2023, RUPS Tahunan dan RUPS Luar Throughout the year 2023, the Annual GMS and
Biasa diadakan masing-masing sebanyak 1 (satu) kali Extraordinary GMS will each be held once using the
dengan menggunakan aplikasi sistem e-RUPS (eASY. e-RUPS system (eASY.KSEI) application. The vote
KSEI). Penghitungan suara dilakukan secara independen counting will be independently conducted by the
oleh Biro Administrasi Efek (BAE) dan Notaris Christina Securities Administration Bureau (BAE) and Notary
Dwi Utami, SH., M.Hum., M.Kn yang telah ditunjuk oleh Christina Dwi Utami, SH., M.Hum., M.Kn, who has been
Perseroan. appointed by the Company.
RUPS Tahunan (RUPST) 2023 Annual GMS (AGMS) 2023
RUPS Tahunan telah diselenggarakan pada hari Senin, 10 The AGMS was conducted on Monday, April 10, 2023,
April 2023 di Ayana Midplaza, Jalan Jenderal Sudirman at Ayana Midplaza, Jalan Jenderal Sudirman Kaveling
Kaveling 10-11, Jakarta Pusat. RUPST dihadiri oleh para 10-11, Central Jakarta. The AGMS was attended by
pemegang saham dan kuasa pemegang saham yang shareholders and shareholder proxies representing
mewakili 1.905.365.500 saham atau 99,71% dari 1,905,365,500 shares or 99.71% of the 1,910,952,600
1.910.952.600 saham yang merupakan seluruh saham shares, which constitute the entire valid voting shares
dengan hak suara yang sah yang telah dikeluarkan oleh issued by the Company.
Perseroan.
RUPST dipimpin oleh Ryan Fong Jaya sebagai Komisaris The AGMS was chaired by Ryan Fong Jaya, serving as
Perseroan dan telah mengambil keputusan-keputusan the Company’s Commissioner, and decisions were made
yang risalahnya termaktub dalam Akta Pernyataan and recorded in the Minutes of Meeting Decision Act No.
Keputusan Rapat No. 82 tanggal 10 April 2023. 82 dated April 10, 2023.
Agenda dan Realisasi Keputusan RUPST 2023: Agenda and Realization of Decisions at the AGM 2023:
www.ifishdeco.com
Page 125
124
LAPORAN TAHUNAN 2023 ANNUAL REPORT PT.IFISHDECO Tbk
Agenda dan Realisasi Keputusan RUPS Tahunan 2023
Agenda and Implementation of Annual General Meeting Decisions 2023
Agenda 1: Menyetujui dan mengesahkan Laporan Tahunan dan Tidak ada pertanyaan dan/atau Efektif pada saat
Persetujuan dan Laporan Keuangan Berkelanjutan Perseroan tahun pendapat penutupan Rapat.
pengesahan Laporan buku 2022, termasuk di dalamnya Laporan Kegiatan Setuju: 1.905.365.500 suara
Tahunan dan Laporan Perseroan, Laporan Pengawasan Dewan Komisaris (100%)
Keuangan Berkelanjutan dan Laporan Keuangan Konsolidasian Auditan Tidak setuju: 0 suara (0%)
Perseroan tahun buku Perseroan dan Entitas Anak untuk tahun buku yang Abstain: 0 suara (0%)
2022. berakhir pada tanggal 31 Desember 2022, serta Keputusan rapat: dengan suara
pemberian pelunasan dan pembebasan tanggung terbanyak atau 1.905.365.500
jawab sepenuhnya (acquit et de charge) kepada suara (100%)
Direksi dan Dewan Komisaris Perseroan atas tindakan
pengurusan dan pengawasan yang dilakukan dalam
tahun buku 2022 sepanjang tindakan-tindakan
tersebut tercermin dalam Laporan Tahunan dan
Laporan Keuangan Berkelanjutan tersebut.
Agenda 1: Approving and ratifying the Annual Report and No questions and/or opinions. Effective at the close
Approval and Ratification Sustainable Financial Report of the Company for Agree: 1,905,365,500 votes
the fiscal year 2022, including the Company’s of the Meeting.
of the Annual Report and (100%)
Sustainable Financial Activity Report, the Supervisory Report of the Board Disagree: 0 votes (0%) Abstain:
Report of the Company of Commissioners, and the Consolidated Audited 0 votes (0%)
for the fiscal year 2022. Financial Statements of the Company and its Meeting decision: by the
Subsidiaries for the fiscal year ending on December majority vote of 1,905,365,500
31, 2022. This also includes granting discharge votes (100%).
and full release (acquit et de charge) to the Board
of Directors and the Board of Commissioners of the
Company for the management and supervision actions
undertaken during the fiscal year 2022, as long as
those actions are reflected in the Annual Report and
Sustainable Financial Report.
Agenda 2: a. Menyetujui penggunaan laba bersih Perseroan Tidak ada pertanyaan dan/atau Telah dicatat pada
Penetapan penggunaan tahun buku 2022 sebagai berikut: pendapat laporan keuangan.
laba bersih Perseroan • sebesar Rp59.756.226.423,00 atau sebesar
tahun buku 2022. 30% dari laba bersih Perseroan tahun buku Setuju: 1.905.365.500 suara
2022, dibagikan sebagai dividen tunai kepada (100%)
para pemegang saham Perseroan sehingga Tidak setuju: 0 suara (0%)
setiap saham akan memperoleh dividen tunai Abstain: 0 suara (0%)
sebesar Rp28,12;
• sisanya dibukukan sebagai laba ditahan, Keputusan rapat: dengan suara
untuk menambah modal kerja Perseroan;
terbanyak atau 1.905.365.500
b. Memberikan kuasa dan wewenang kepada
suara (100%)
Direksi Perseroan untuk melakukan setiap dan
semua tindakan yang diperlukan sehubungan
dengan keputusan tersebut di atas, sesuai
dengan peraturan perundang-undangan yang
berlaku.
Agenda 1: a. Approving the utilization of the Company’s net No questions and/or opinions. Has been recorded
Determination of profit for the fiscal year 2022 as follows: in the financial
the utilization of the • An amount of IDR 59,756,226,423.00 or Agree: 1,905,365,500 votes statements.
Company’s net profit for 30% of the Company’s net profit for the fiscal (100%)
the fiscal year 2022. year 2022, to be distributed as cash dividends Disagree: 0 votes (0%)
to the Company’s shareholders, resulting in a Abstain: 0 votes (0%)
cash dividend of IDR 28.12 per share;
• The remaining amount to be allocated Meeting decision: by
as retained earnings, to augment the the majority vote of
Company’s working capital; 1,905,365,500 votes (100%).
b. Granting authority and authorization to the Board
of Directors of the Company to undertake any
and all actions necessary in connection with the
above decision, in accordance with applicable
laws and regulations.
www.ifishdeco.com
Page 126
PT.IFISHDECO Tbk
125
LAPORAN TAHUNAN 2023 ANNUAL REPORT
Agenda 3: Memberikan wewenang dan kuasa kepada Dewan Tidak ada pertanyaan dan/atau Atas rekomendasi
Penunjukan Akuntan Komisaris Perseroan, untuk menunjuk Akuntan Publik pendapat Komite Audit,
Publik dan/atau Kantor dan/atau Kantor Akuntan Publik, dengan kriteria Perseroan telah
Akuntan Publik yang independen dan terdaftar di Otoritas Jasa Keuangan, Setuju: menunjuk Kantor
akan mengaudit Laporan yang akan mengaudit laporan keuangan Perseroan 1.905.363.000 suara Akuntan Publik
Keuangan Perseroan untuk tahun buku 2023, oleh karena sedang (99,999%) Paul Hadiwinata,
untuk tahun buku 2023. dipertimbangkan dan dievaluasi untuk penunjukan Tidak setuju: 0 suara (0%) Hidajat, Arsono,
Akuntan Publik dan/atau Kantor Akuntan Publik lebih Abstain: 2.500 suara (0,001%) Retno, Palilingan
lanjut, serta untuk menetapkan honorarium Akuntan & Rekan untuk
Publik dan/atau Kantor Akuntan Publik tersebut Keputusan rapat: dengan suara mengaudit laporan
berikut syarat-syarat penunjukannya termasuk terbanyak atau 1.905.365.500 keuangan Perseroan
pemberhentiannya. suara (100%) tahun buku 2023.
Agenda 3: Granting authority and power to the Board of No questions and/or opinions. Upon the
Appointment of Public Commissioners of the Company to appoint Public recommendation
Accountants and/or Accountants and/or Public Accounting Firm, meeting Agree: 1,905,363,000 votes of the Audit
Public Accounting Firm the criteria of independence and registered with the (99.999%) Committee, the
to audit the Company’s Financial Services Authority, to audit the Company’s Disagree: 0 votes (0%) Abstain: Company has
Financial Statements for financial statements for the fiscal year 2023. This 2,500 votes (0.001%) appointed the Public
the fiscal year 2023. is due to ongoing considerations and evaluations Accounting Firm
for the appointment of Public Accountants and/or Meeting decision: by Paul Hadiwinata,
Public Accounting Firm. The Board of Commissioners the majority vote of Hidajat, Arsono,
is also authorized to determine the honorarium for 1,905,365,500 votes (100%). Retno, Palilingan &
the appointed Public Accountants and/or Public Rekan to audit the
Accounting Firm, including the terms and conditions Company’s financial
of their appointment and dismissal. statements for the
fiscal year 2023.
Agenda 4: a. Menetapkan remunerasi berupa gaji atau Tidak ada pertanyaan dan/atau Presiden Komisaris
Penetapan remunerasi honorarium dan tunjangan lainnya bagi pendapat telah menetapkan
dan tunjangan bagi anggota Dewan Komisaris Perseroan untuk alokasi remunerasi
anggota Direksi dan tahun buku 2023, sebanyak-banyaknya Setuju: 1.905.363.000 suara untuk Dewan
Dewan Komisaris Rp4.700.000.000,00 dan memberikan (99,999%) Komisaris serta
Perseroan untuk tahun wewenang kepada Presiden Komisaris untuk Tidak setuju: 0 suara (0%) menetapkan jumlah
2023. menetapkan alokasinya; Abstain: 2.500 suara (0,001%) remunerasi bagi
b. Memberikan wewenang kepada Dewan anggota Direksi
Komisaris Perseroan untuk menetapkan Keputusan rapat: dengan suara Perseroan.
remunerasi berupa gaji dan tunjangan lainnya terbanyak atau 1.905.365.500
bagi anggota Direksi Perseroan. suara (100%)
Agenda 4: a. Determining remuneration in the form of salary No questions and/or opinions. The President
Determination of or honorarium and other allowances for members Commissioner
remuneration and of the Board of Commissioners of the Company Agree: 1,905,363,000 votes has determined
allowances for members for the fiscal year 2023, up to a maximum of (99.999%) the remuneration
of the Board of Directors IDR 4,700,000,000.00, and authorizing the Disagree: 0 votes (0%) Abstain: allocation for
and the Board of President Commissioner to allocate it; 2,500 votes (0.001%) the Board of
Commissioners of the b. Granting authority to the Board of Commissioners Commissioners
Company for the year of the Company to determine remuneration Meeting decision: by the and established
2023. in the form of salary and other allowances for majority vote of 1,905,365,500 the remuneration
members of the Board of Directors. votes (100%). amount for the
Company’s Board of
Directors.
www.ifishdeco.com
Page 127
126
LAPORAN TAHUNAN 2023 ANNUAL REPORT PT.IFISHDECO Tbk
Agenda 5: Menerima baik laporan realisasi penggunaan dana Tidak ada pertanyaan dan/atau Efektif pada saat
Laporan dan hasil Penawaran Umum Saham Perdana Perseroan. pendapat penutupan Rapat.
Pertanggungjawaban
Realisasi Penggunaan Setuju: 1.905.365.500 suara
Dana Hasil Penawaran (100%)
Umum. Tidak setuju: 0 suara (0%)
Abstain: 0 suara (0%)
Keputusan rapat: dengan suara
terbanyak atau 1.905.365.500
suara (100%)
Agenda 5: Accepting the report on the realization of the utilization No questions and/or opinions. Effective at the close
Report and of funds from the Company’s Initial Public Offering of of the Meeting.
Accountability for the Shares. Agree: 1,905,365,500 votes
Implementation of the (100%)
Utilization of Proceeds Disagree: 0 votes (0%) Abstain:
from the Public Offering. 0 votes (0%)
Meeting decision: by the
majority vote of 1,905,365,500
votes (100%).
www.ifishdeco.com
Page 128
PT.IFISHDECO Tbk
127
LAPORAN TAHUNAN 2023 ANNUAL REPORT
RUPS Luar Biasa (RUPSLB) Extraordinary General Meeting of Shareholders (EGMS)
RUPS Luar Biasa telah diselenggarakan pada hari The Extraordinary General Meeting of Shareholders
Senin, 10 April 2023 di Ayana Midplaza, Jalan Jenderal (EGMS) was held on Monday, April 10, 2023, at Ayana
Sudirman Kaveling 10-11, Jakarta Pusat. RUPST dihadiri Midplaza, Jalan Jenderal Sudirman Kaveling 10-11,
oleh para pemegang saham dan kuasa pemegang saham Central Jakarta. The EGMS was attended by shareholders
yang mewakili 1.905.365.500 saham atau 99,71% dari and proxy representatives holding 1,905,365,500
1.910.952.600 saham yang merupakan seluruh saham shares, representing 99.71% of the total 1,910,952,600
dengan hak suara yang sah yang telah dikeluarkan oleh shares with valid voting rights issued by the Company.
Perseroan.
RUPSLB dipimpin oleh Ryan Fong Jaya sebagai Komisaris The EGMS was chaired by Ryan Fong Jaya, serving as the
Perseroan dan telah mengambil keputusan-keputusan Company’s Commissioner, and decisions made during
yang telah disahkan ke dalam Akta Pernyataan Keputusan the meeting have been officially recorded in the Minutes
Rapat No. 82 tanggal 10 April 2023. of Meeting Decision No. 82 dated April 10, 2023.
Agenda dan Realisasi Keputusan RUPS Luar Biasa 2023
Agenda and Realization of Decisions at the EGM 2023:
Agenda 1: a. Menyetujui dan merubah ketentuan Pasal 17 Tidak ada pertanyaan dan/atau Perubahan
Persetujuan atas ayat 5 Anggaran Dasar Perseroan; pendapat Anggaran Dasar
Perubahan Pasal 17 b. Menyetujui untuk memberikan wewenang Perseroan dibuat
ayat 5 Anggaran Dasar dan kuasa kepada Direksi Perseroan, baik Setuju: 1.905.363.000 suara di hadapan Notaris
sendiri-sendiri maupun bersama-sama, dengan dengan Akta Nomor
Perseroan tentang (99,999%)
hak substitusi untuk melakukan segala dan 82 tanggal 10
Pengumuman Laporan Tidak setuju: 0 suara (0%)
setiap tindakan yang diperlukan sehubungan April 2023 dan
Keuangan Perseroan. Abstain: 2.500 suara (0,001%) telah mendapatkan
dengan keputusan tersebut, termasuk tetapi
persetujuan dari
tidak terbatas untuk menyatakan/menuangkan Keputusan rapat: dengan suara Kementerian
keputusan tersebut dalam akta-akta yang dibuat
terbanyak atau 1.905.365.500 Hukum dan HAM
di hadapan Notaris, yang selanjutnya untuk dengan nomor
suara (100%)
menyampaikan pemberitahuan atas keputusan AHU-
Rapat dan/atau perubahan Anggaran Dasar AH.01.03-
Perseroan dalam keputusan Rapat kepada 0056036 tanggal
instansi yang berwenang, serta melakukan 17 April 2023
semua dan setiap tindakan yang diperlukan
sesuai dengan peraturan perundang-undangan
yang berlaku.
Agenda 1: a. Approving and amending the provisions of No questions and/or opinions. The amendment
Persetujuan atas Article 17 Paragraph 5 of the Company’s Articles to the Company’s
Perubahan Pasal 17 of Association; Agree: 1,905,363,000 votes Articles of
ayat 5 Anggaran Dasar b. Approving to grant authority and power to (99.999%) Association was
Perseroan tentang the Board of Directors of the Company, either Disagree: 0 votes (0%) Abstain: made before
Pengumuman Laporan individually or collectively, with the right of 2,500 votes (0.001%) a Notary in Deed
Keuangan Perseroan. substitution, to take all necessary actions related Number 82 dated
to the above decision, including but not limited Meeting decision: by the April 10, 2023,
to declaring/recording the decision in notarial majority vote of 1,905,365,500 and has obtained
deeds, subsequently notifying the competent
votes (100%). approval from the
authorities of the meeting’s decision and/or
Ministry of Law
changes to the Company’s Articles of Association
and Human Rights
in the meeting’s decision, and taking all
necessary actions in accordance with applicable with registration
laws and regulations. number AHU-
AH.01.03-
0056036 dated
April 17, 2023.
www.ifishdeco.com
Page 129
128
LAPORAN TAHUNAN 2023 ANNUAL REPORT PT.IFISHDECO Tbk
Agenda 1: a. Menerima pengunduran diri Tuan DAVEN DANIEL Tidak ada pertanyaan dan/atau Efektif pada saat
Perubahan susunan SALIM selaku Direktur Perseroan, dengan ucapan pendapat penutupan Rapat.
anggota Direksi dan terima kasih atas jasa dan kinerjanya dalam
Dewan Komisaris Perseroan, dan memberikan pelunasan dan Setuju: 1.072.363.000 suara
Perseroan. pembebasan tanggung jawab sepenuhnya (acquit (56,30%)
et de charge) atas tindakan pengurusan dalam Tidak setuju: 833.000.000
melaksanakan jabatannya sepanjang tindakan suara (43,70%)
tersebut tercermin dalam buku-buku Perseroan; Abstain: 2.500 suara (0,001%)
b. Memberhentikan dengan hormat Tuan ALFA
BRILIAN selaku Komisaris Independen Perseroan, Keputusan rapat: dengan suara
terhitung sejak ditutupnya Rapat, dengan ucapan terbanyak atau 1.905.365.500
terima kasih atas jasa dan kinerjanya dalam suara (100%)
Perseroan, dan memberikan pelunasan dan
pembebasan tanggung jawab sepenuhnya (acquit
et de charge) kepada Tuan ALFA BRILIAN, atas
tindakan pengawasan dalam melaksanakan
jabatannya sepanjang tindakan tersebut tercermin
dalam buku-buku Perseroan;
c. Mengangkat Tuan AGUS PRASETYONO sebagai
Direktur dan Tuan OMRI SAMOSIR sebagai
Komisaris Independen, terhitung sejak ditutupnya
RAPAT;
d. Menetapkan susunan Direksi dan Dewan Komisaris
Perseroan terhitung sejak ditutupnya RAPAT sampai
dengan ditutupnya Rapat Umum Pemegang Saham
Tahunan Perseroan pada tahun 2024, sebagai
berikut:
Direksi:
Presiden Direktur : Tuan OEI HARRY FONG JAYA;
Direktur : Tuan LEMAN SUTI;
Direktur : Tuan MUHAMMAD ISHAQ;
Direktur : Nona INEKE KARTIKA DEWI;
Direktur : Tuan AGUS PRASETYONO;
Dewan Komisaris:
Presiden Komisaris : Nyonya LINA SUTI;
Komisaris : Nona OEI MICHELE MALLORIE
SUNOGO;
Komisaris : Tuan RYAN FONG JAYA;
Komisaris : Nona STELLA SUTRISNO;
Komisaris Independen : Nyonya HONGISISILIA;
Komisaris Independen : Tuan OMRI SAMOSIR;
e. Memberikan wewenang dan kuasa kepada
Direksi Perseroan, dengan hak substitusi, untuk
menuangkan/menyatakan keputusan mengenai
susunan Direksi dan Dewan Komisaris Perseroan
tersebut dalam akta yang dibuat dihadapan Notaris,
dan selanjutnya menyampaikan pemberitahuan
pada pihak yang berwenang, serta melakukan
semua dan setiap tindakan yang diperlukan sesuai
dengan peraturan perundangan-undangan yang
berlaku.
www.ifishdeco.com
Page 130
PT.IFISHDECO Tbk
129
LAPORAN TAHUNAN 2023 ANNUAL REPORT
Agenda 5: a. Accepting the resignation of Mr. DAVEN DANIEL No questions and/or opinions. Effective at the close
Changes to the SALIM as a Director of the Company, expressing of the Meeting.
Composition of the Board gratitude for his services and performance in the Agree: 1,072,363,000 votes
of Directors and Board Company, and granting full discharge and release (56.30%)
of Commissioners of the (acquit et de charge) for the management actions Disagree: 833,000,000 votes
Company. taken during his tenure as reflected in the Company’s (43.70%)
books; Abstain: 2,500 votes (0.001%)
b. Honorable dismissal of Mr. ALFA BRILIAN as an
Independent Commissioner of the Company, effective Meeting decision: by the
immediately upon the conclusion of the Meeting, majority vote of 1,905,365,500
expressing gratitude for his services and performance votes (100%).
in the Company, and granting full discharge and
release (acquit et de charge) to Mr. ALFA BRILIAN
for the supervisory actions taken during his tenure as
reflected in the Company’s books;
c. Appointment of Mr. AGUS PRASETYONO as a
Director and Mr. OMRI SAMOSIR as an Independent
Commissioner, effective immediately upon the
conclusion of the Meeting;
d. Determining the composition of the Board of Directors
and the Board of Commissioners of the Company,
effective immediately upon the conclusion of the
Meeting until the closing of the Company’s Annual
General Meeting of Shareholders in 2024, as follows:
Board of Directors:
President Director: Mr. OEI HARRY FONG JAYA;
Director: Mr. LEMAN SUTI;
Director: Mr. MUHAMMAD ISHAQ;
Director: Miss INEKE KARTIKA DEWI;
Director: Mr. AGUS PRASETYONO;
Board of Commissioners:
President Commissioner: Mrs. LINA SUTI;
Commissioner: Miss OEI MICHELE MALLORIE
SUNOGO;
Commissioner: Mr. RYAN FONG JAYA;
Commissioner: Miss STELLA SUTRISNO;
Independent Commissioner: Mrs. HONGISISILIA;
Independent Commissioner: Mr. OMRI SAMOSIR;
e. Granting authority and power to the Board of Directors
of the Company, with the right of substitution,
to document/declare the decision regarding the
composition of the Board of Directors and the Board
of Commissioners of the Company in a deed executed
before a Notary, and subsequently notify the relevant
authorities, as well as take all necessary actions in
accordance with applicable laws and regulations.
www.ifishdeco.com
Page 131
130
LAPORAN TAHUNAN 2023 ANNUAL REPORT PT.IFISHDECO Tbk
Agenda 3: a. Menyetujui atas pengalihan sebagian saham hasil Tidak ada pertanyaan dan/atau Telah
Persetujuan pengalihan pelaksanaan pembelian kembali saham, dengan pendapat ditindaklanjuti
saham hasil pembelian jumlah sebanyak-banyaknya 15.000.000 saham, sesuai peraturan
kembali, melalui melalui pelaksanaan Program Kepemilikan Saham Setuju: 1.905.363.000 suara yang berlaku,
pelaksanaan Program oleh Manajemen dan Karyawan (Management and (99,999%) dimana sebanyak-
Kepemilikan Saham Employee Stock Ownership Program atau MESOP); Tidak setuju: 0 suara (0%) banyaknya
Manajemen dan b. Untuk memberikan wewenang dan kuasa kepada Abstain: 2.500 suara (0,001%) 15.000.000
Karyawan (Management Direksi Perseroan, untuk melakukan segala dan saham tresuri akan
and Employee Stock setiap tindakan yang diperlukan sehubungan Keputusan rapat: dengan suara dialihkan kepada
Ownership Program/ dengan pelaksanaan MESOP Perseroan, termasuk terbanyak atau 1.905.365.500 peserta Program
MESOP). tetapi tidak terbatas untuk: suara (100%) MESOP.
i. Menentukan kriteria dan syarat bagi
manajemen dan karyawan yang berhak
mendapatkan saham Perseroan yang berasal
dari saham hasil pelaksanaan pembelian
kembali saham;
ii. Menentukan jumlah saham yang akan
dibagikan kepada peserta MESOP dalam
setiap tahap dengan mengacu pada ketentuan
dan/atau peraturan pasar modal yang berlaku;
iii. Mengumumkan tentang pelaksanaan program
dan sisa saham hasil pelaksanaan pembelian
kembali saham, serta pengalihan sisa saham
hasil pelaksanaan pembelian kembali saham
sehubungan dengan pelaksanaan MESOP
dengan mematuhi ketentuan peraturan yang
berlaku.
Agenda 3:
Approval of the transfer a. Approving the transfer of a portion of the shares No questions and/or opinions. It has been followed
of shares resulting from resulting from the buyback, up to a maximum of up in accordance
the buyback, through 15,000,000 shares, through the implementation of Agree: 1,905,363,000 votes with the applicable
the implementation the Management and Employee Stock Ownership (99.999%) regulations, where
of the Management Program (MESOP); Disagree: 0 votes (0%) Abstain: up to a maximum
and Employee Stock b. Granting authority and power to the Board of 2,500 votes (0.001%) of 15,000,000
Ownership Program Directors of the Company to take all necessary treasury shares will
(MESOP). actions related to the implementation of the Meeting decision: by the be transferred to
Company’s MESOP, including but not limited to: majority vote of 1,905,365,500 participants of the
i. Determining the criteria and conditions for votes (100%). MESOP Program.
management and employees eligible to receive
shares from the shares resulting from the
buyback;
ii. Determining the number of shares to be
distributed to MESOP participants in each
stage in accordance with prevailing capital
market regulations and/or rules;
iii. Announcing the implementation of the
program and the remaining shares resulting
from the buyback, as well as transferring the
remaining shares resulting from the buyback in
connection with the implementation of MESOP,
in compliance with applicable regulatory
requirements
www.ifishdeco.com
Page 132
PT.IFISHDECO Tbk
131
LAPORAN TAHUNAN 2023 ANNUAL REPORT
Kehadiran Direksi dan Dewan Komisaris dalam RUPS Attendance of the Board of Directors and Board of
Commissioners at the General Meeting of Shareholders
(GMS)
Berikut adalah anggota Direksi dan Dewan Komisaris The following are the members of the Board of Directors
yang hadir dalam RUPS Tahunan dan RUPS Luar Biasa and Board of Commissioners present at the Annual
tahun 2023. General Meeting and Extraordinary General Meeting in
2023.
JABATAN NAMA RUPST RUPSLB
NO POSITION NAME AGMS EGMS
Presiden Direktur Oei Harry Fong Jaya Hadir Hadir
1 President Director Present Present
Direktur Leman Suti Hadir Hadir
2 Present Present
Director
Direktur Hadir Hadir
3 Director Muhammad Ishaq
Present Present
4 Direktur Ineke Kartika Dewi Hadir Hadir
Director Present Present
5 Direktur Hadir Hadir
Director Daven Daniel Salim Present Present
Presiden Komisaris Hadir Hadir
6 Lina Suti Present Present
President Commissioner
8 Komisaris Oei Michele Mallorie Sunogo Hadir Hadir
Commissioner Present Present
Komisaris Ryan Fong Jaya Hadir Hadir
9 Commissioner Present Present
Komisaris Tidak Hadir Tidak Hadir
10 Commisioner Stella Sutrisno Absent Absent
11 Komisaris Independen Hongisisilia Hadir Hadir
Independent Commissioner Present Present
Komisaris Independen Hadir Hadir
12 Independent Commissioner Alfa Brilian
Present Present
RUPS Tahun 2022 Annual General Meeting 2022
Sepanjang tahun 2022, RUPS Tahunan dan RUPS Throughout the year 2022, the Annual General Meeting
Luar Biasa diadakan masing-masing sebanyak 1 (satu) and Extraordinary General Meeting were each held once
kali dengan menggunakan aplikasi system e-RUPS using the e-RUPS (eASY.KSEI) system application. The
(eASY.KSEI). Penghitungan suara dilakukan secara vote counting was independently conducted by the
independen oleh Biro Administrasi Efek (BAE) dan Securities Administration Bureau (BAE) and Notary
Notaris Christina Dwi Utami, SH., M.Hum., M.Kn yang Christina Dwi Utami, SH., M.Hum., M.Kn, who was
telah ditunjuk oleh Perseroan. appointed by the Company.
RUPS Tahunan (RUPST) 2022 Annual General Meeting (AGM) 2022
RUPS Tahunan telah diselenggarakan pada hari Kamis, The AGM was held on Thursday, April 21, 2022, at Hotel
21 April 2022 di Hotel Grand Sahid Jaya, Jakarta. RUPST Grand Sahid Jaya, Jakarta. The AGM was attended by
dihadiri oleh pemegang saham dan kuasa pemegang shareholders and proxies representing 1,700,067,200
saham yang mewakili 1.700.067.200 saham atau shares, equivalent to 80.00% of the 2,125,000,000
setara 80,00% dari 2.125.000.000 saham dengan hak shares with valid voting rights issued by the Company.
suara yang sah yang telah dikeluarkan oleh Perseroan. The AGM was led by Alfa Brilian as the Independent
RUPST dipimpin oleh Alfa Brilian sebagai Komisaris Commissioner of the Company, and decisions made during
Independen Perseroan dan telah mengambil keputusan- the meeting are documented in the Deed of Statement of
keputusan yang risalahnya termaktub dalam Akta Meeting Decision No. 198 dated April 21, 2022.
Pernyataan Keputusan Rapat No. 198 tanggal 21 April
2022.
www.ifishdeco.com
Page 133
132
LAPORAN TAHUNAN 2023 ANNUAL REPORT PT.IFISHDECO Tbk
Agenda dan Realisasi Keputusan RUPST 2022
Agenda and Implementation of Decisions of the AGM 2022
Agenda Keputusan Rapat Status
Agenda Decisions Status
RUPS Tahunan
Agenda 1: Menyetujui dan mengesahkan Laporan Tahunan dan Laporan Keuangan Sudah
Persetujuan dan pengesahan Berkelanjutan Perseroan tahun buku 2021, dan memberikan pelunasan dan dilaksanakan
Laporan Tahunan pembebasan tanggung jawab sepenuhnya (acquit et de charge) kepada Direksi
dan Laporan Keuangan dan Dewan Komisaris Perseroan atas tindakan pengurusan dan pengawasan yang
Berkelanjutan Perseroan dilakukan dalam tahun buku 2021.
tahun buku 2021.
Agenda 1: Approving and ratifying the Annual Report and Sustainable Financial Report of Implemented
of the Annual Report and (acquit et de charge) to the Board of Directors and the Board of Commissioners
Sustainable Financial Report of the Company for the management and supervision actions conducted during
year 2021.
Agenda 2: a. Menyetujui penggunaan laba bersih Perseroan tahun buku 2021 sebagai Sudah
Penetapan penggunaan laba bersih berikut: dilaksanakan
Perseroan tahun buku 2021. • sebesar Rp50.851.250.000,00 atau sebesar 30% dari laba bersih
Perseroan tahun buku 2021, dibagikan sebagai dividen tunai, sehingga
setiap saham akan memperoleh dividen tunai sebesar Rp23,93;
• sebesar Rp42.500.000.000,00, disisihkan dan dibukukan sebagai
dana cadangan;
• sisanya dibukukan sebagai laba ditahan, untuk menambah modal kerja
Perseroan;
b. Memberikan kuasa dan wewenang kepada Direksi Perseroan untuk
melakukan setiap dan semua tindakan yang diperlukan sehubungan dengan
keputusan tersebut di atas.
Agenda 2: a. Implemented
Determination of the utilization as follows:
• IDR50,851,250,000.00 or 30% of the Company’s net profit for the
fiscal year 2021, distributed as cash dividends, resulting in a cash
dividend of IDR23.93 per share;
• IDR42,500,000,000.00 set aside and recorded as a reserve fund;
• The remainder recorded as retained earnings, to enhance the Company’s
working capital;
b. Granting authority and authorization to the Board of Directors of the
Company to take any and all necessary actions related to the above decision.
Agenda 3: Memberikan wewenang dan kuasa kepada Dewan Komisaris Perseroan, untuk Sudah
Penunjukan Akuntan Publik menunjuk Akuntan Publik dan/atau Kantor Akuntan Publik, dengan kriteria dilaksanakan
dan/atau Kantor Akuntan Independen dan terdaftar di Otoritas Jasa Keuangan, yang akan mengaudit
Publik yang akan mengaudit laporan keuangan Perseroan untuk tahun buku 2022, serta untuk menetapkan
Laporan Keuangan Perseroan honorarium Akuntan Publik dan/atau Kantor Akuntan Publik tersebut berikut
untuk tahun buku 2022 syarat-syarat penunjukannya termasuk pemberhentiannya.
Agenda 3: Granting authority and power to the Board of Commissioners of the Company Implemented
Appointment of Public to appoint Public Accountants and/or Public Accounting Firm, with criteria of
Accountants and/or Public independence and registered with the Financial Services Authority, to audit the
Accounting Firm to audit
the Company’s Financial honorarium of the Public Accountants and/or Public Accounting Firm, including
the terms of their appointment and dismissal.
2022.
www.ifishdeco.com
Page 134
PT.IFISHDECO Tbk
133
LAPORAN TAHUNAN 2023 ANNUAL REPORT
Agenda Keputusan Rapat Status
Agenda Decisions Status
Agenda 4: a. Menetapkan remunerasi berupa gaji atau honorarium dan tunjangan lainnya Sudah
Penetapan remunerasi dan tunjangan bagi anggota Dewan Komisaris Perseroan untuk tahun buku 2022, sebanyak- dilaksanakan
bagi anggota Direksi dan Dewan banyaknya Rp4.347.200.000,00 dan memberikan wewenang kepada
Komisaris Perseroan untuk tahun Presiden Komisaris untuk menetapkan alokasinya.
2022. b. Memberikan wewenang kepada Dewan Komisaris Perseroan untuk menetapkan
remunerasi berupa gaji dan tunjangan lainnya bagi anggota Direksi Perseroan.
Agenda 4: a. Determining remuneration in the form of salary or honorarium and other Implemented
Determination of remuneration and allowances for members of the Board of Commissioners of the Company for
allowances for members of the the fiscal year 2022, up to a maximum of IDR4,347,200,000.00, and
Board of Directors and Board of granting authority to the President Commissioner to determine its allocation.
Commissioners of the Company for the b. Granting authority to the Board of Commissioners of the Company to determine
year 2022. remuneration in the form of salary and other allowances for members of the
Board of Directors of the Company.
Agenda 5: Menerima baik laporan realisasi penggunaan dana hasil Penawaran Umum Sudah
Laporan dan Pertanggungjawaban Saham Perdana Perseroan. dilaksanakan
Realisasi Penggunaan Dana Hasil
Penawaran Umum.
Agenda 5: Accepting the report on the realization of the use of funds from the Company’s Implemented
Report and Accountability for the Initial Public Offering.
Realization of the Utilization of Funds
from the Public Offering.
RUPS Luar Biasa (RUPSLB) 2022 Extraordinary General Meeting (EGM) 2022
RUPSLB telah diselenggarakan pada hari Kamis, 21 The EGM was held on Thursday, April 21, 2022, at Hotel
April 2022 di Hotel Grand Sahid Jaya, Jakarta. RUPSLB Grand Sahid Jaya, Jakarta. The EGM was attended by
dihadiri oleh pemegang saham dan kuasa pemegang shareholders and proxies representing 1,700,067,200
saham yang mewakili 1.700.067.200 saham atau shares or equivalent to 80.00% of the 2,125,000,000
setara 80,00% dari 2.125.000.000 saham dengan hak shares with valid voting rights issued by the Company.
suara yang sah yang telah dikeluarkan oleh Perseroan.
RUPSLB dipimpin oleh Alfa Brilian sebagai Komisaris The EGM was chaired by Alfa Brilian as the Independent
Independen Perseroan dan telah mengambil keputusan- Commissioner of the Company and decisions made during
keputusan yang risalahnya termaktub dalam Akta the meeting are documented in the Deed of Statement of
Pernyataan Keputusan Rapat No. 198 tanggal 21 April Meeting Decision No. 198 dated April 21, 2022.
2022.
www.ifishdeco.com
Page 135
134
LAPORAN TAHUNAN 2023 ANNUAL REPORT PT.IFISHDECO Tbk
Agenda dan Realisasi Keputusan RUPSLB 2022
Agenda and Realization of Decisions for EGM 2022
Agenda Keputusan Rapat Status
Agenda Decisions Status
RUPS Luar Biasa
Agenda 1: a. Menyetujui dan merubah ketentuan Pasal 12 ayat 10 Anggaran Dasar Sudah
Persetujuan atas perubahan Perseroan; dilaksanakan
pasal 12 ayat 10 Anggaran b. Menyetujui untuk memberikan wewenang dan kuasa kepada Direksi Perseroan
Dasar Perseroan. untuk melakukan segala dan setiap tindakan yang diperlukan sehubungan
dengan keputusan tersebut.
Agenda 1: a. Approve and amend the provisions of Article 12 paragraph 10 of the Already
Approval of the amendment to Company’s Articles of Association; Implemented
Article 12 paragraph 10 of the b. Approve the authorization and empowerment to the Company’s Board of
Company’s Articles of Association. Directors to take all necessary actions related to the above decision.
Agenda 2: a. Menyetujui dan merubah alamat kantor pusat Perseroan menjadi di Gedung Sudah
Persetujuan atas perubahan alamat Sahid Sudirman Center, Lantai 42 Unit F dan G, Jalan Jenderal Sudirman dilaksanakan
kantor pusat Perseroan. No. 86, Rukun Tetangga 000, Rukun Warga 000, Kelurahan Karet Tengsin,
Kecamatan Tanah Abang, Jakarta Pusat, Kode Pos 10220, Provinsi DKI
Jakarta;
b. Memberikan wewenang dan kuasa kepada Direksi Perseroan, dengan hak
substitusi, untuk melakukan segala dan setiap tindakan yang diperlukan
sehubungan keputusan tersebut.
Agenda 2: a. Approve and change the company’s headquarters address to Gedung Sahid Already
Approval of the change in the Sudirman Center, 42nd Floor Unit F and G, Jalan Jenderal Sudirman No. 86, Implemented
company’s headquarters address. Neighborhood 000, Community Unit 000, Kelurahan Karet Tengsin, District
Tanah Abang, Central Jakarta, Postal Code 10220, DKI Jakarta Province;
b. Authorize and empower the Board of Directors of the Company, with
substitution rights, to take any and all actions required in connection with
the decision.
Agenda 3: a. Menyetujui atas perubahan rencana penggunaan dana hasil Penawaran Sudah
Persetujuan atas perubahan Umum Perdana Saham, menjadi sebagai berikut: dilaksanakan
penggunaan dana hasil Penawaran • sekitar 75%, akan digunakan Perseroan untuk mengakuisisi lahan
Umum Perseroan. pertambangan bijih nikel yang potensial atau mengakuisisi Izin Usaha
Pertambangan (IUP) dari perusahaan lain; dan
• sekitar 25%, akan digunakan untuk modal kerja Perseroan;
b. Memberikan wewenang dan kuasa kepada Direksi Perseroan, dengan hak
untuk memindahkan kuasa ini kepada orang lain, untuk melakukan semua
dan setiap tindakan yang diperlukan sehubungan dengan keputusan tersebut
di atas.
Agenda 3: a. Agreeing to the change in the plan for the use of proceeds from the Initial Already
Approval of the change in the use Public Offering of Shares, as follows: Implemented
of funds from the Company’s Public • Approximately 75% will be allocated by the Company for acquiring
Offering. potentially valuable nickel ore mining land or acquiring Mining Business
Licenses (IUP) from other companies.
• Approximately 25% will be used for the Company’s working capital.
b. Granting authority to the Board of Directors of the Company, with the right to
delegate this authority to others, to take all necessary actions in connection
with the above decision.
www.ifishdeco.com
Page 136
PT.IFISHDECO Tbk
135
LAPORAN TAHUNAN 2023 ANNUAL REPORT
Agenda Keputusan Rapat Status
Agenda Decisions Status
Mata Acara 4: a. Menerima pengunduran diri Tuan AN SUDARNO selaku Direktur Perseroan, Sudah
Persetujuan atas perubahan dengan ucapan terima kasih atas jasa dan kinerjanya dalam Perseroan, serta dilaksanakan
susunan anggota Direksi pemberian pelunasan dan pembebasan tanggung jawab sepenuhnya (acquit
Perseroan. et de charge);
b. Mengangkat Tuan TAN DAVEN DANIEL SALIM, selaku Direktur Perseroan.
c. Menetapkan susunan Direksi dan Dewan Komisaris Perseroan terhitung sejak
ditutupnya Rapat ini sampai dengan ditutupnya Rapat Umum Pemegang
Saham Tahunan Perseroan pada tahun 2024, sebagai berikut:
Direksi:
Presiden Direktur: Tuan OEI HARRY FONG JAYA;
Direktur: Tuan LEMAN SUTI;
Direktur: Tuan MUHAMMAD ISHAQ;
Direktur: Nona INEKE KARTIKA DEWI;
Direktur: Tuan TAN DAVEN DANIEL SALIM;
Dewan Komisaris:
Presiden Komisaris: Nyonya LINA SUTI;
Komisaris: Nona OEI MICHELE MALLORIE
SUNOGO;
Komisaris: Tuan RYAN FONG JAYA;
Komisaris: Nona STELLA SUTRISNO;
Komisaris Independen: Nyonya HONGISISILIA;
Komisaris Independen: Tuan ALFA BRILIAN.
d. Memberikan wewenang dan kuasa kepada Direksi Perseroan, dengan hak
substitusi, untuk menuangkan/menyatakan keputusan mengenai susunan
Direksi dan Dewan Komisaris Perseroan tersebut dalam akta yang dibuat
dihadapan Notaris, dan selanjutnya menyampaikan pemberitahuan pada
pihak yang berwenang, serta melakukan semua dan setiap tindakan yang
diperlukan sesuai dengan peraturan perundangan-undangan yang berlaku.
Mata Acara 4: a. Accepting the resignation of Mr. AN SUDARNO as a Director of the Company, Already
Approval of changes to the expressing gratitude for his services and contributions to the Company, and Implemented
composition of the Board of providing full settlement and discharge of responsibilities (acquit et de charge);
Directors of the Company. b. Appointing Mr. TAN DAVEN DANIEL SALIM as a Director of the Company.
c. Establishing the composition of the Board of Directors and Board of
Commissioners of the Company from the closing of this Meeting until the
closing of the Company's Annual General Meeting in 2024, as follows:
Board of Directors:
President Director: Mr. OEI HARRY FONG JAYA;
Director: Mr. LEMAN SUTI;
Director: Mr. MUHAMMAD ISHAQ;
Director: Ms. INEKE KARTIKA DEWI;
Director: Mr. TAN DAVEN DANIEL SALIM;
Board of Commissioners:
President Commissioner: Mrs. LINA SUTI;
Commissioner: Ms. OEI MICHELE MALLORIE SUNOGO;
Commissioner: Mr. RYAN FONG JAYA;
Commissioner: Ms. STELLA SUTRISNO;
Independent Commissioner: Mrs. HONGISISILIA;
Independent Commissioner: Mr. ALFA BRILIAN.
d. Granting authority and power to the Company's Board of Directors, with
substitution rights, to document/declare decisions regarding the composition
of the Company's Board of Directors and Board of Commissioners in a deed
before a Notary, and subsequently notify the relevant authorities and take all
necessary actions in accordance with applicable laws and regulations.
www.ifishdeco.com
Page 137
136
LAPORAN TAHUNAN 2023 ANNUAL REPORT PT.IFISHDECO Tbk
Kehadiran Direksi dan Dewan Komisaris dalam RUPS Board of Directors and Board of Commissioners
Tahun 2022 Attendance in the 2022 AGM
Berikut adalah anggota Direksi dan Dewan Komisaris The following are the members of the Board of Directors
yang hadir dalam RUPS Tahunan dan RUPS Luar Biasa and Board of Commissioners present at the Annual and
tahun 2022. Extraordinary General Meetings in 2022.
JABATAN NAMA RUPST RUPSLB
NO POSITION NAME AGMS EGMS
Presiden Direktur Tdak Hadir Tdak Hadir
1 Oei Harry Fong Jaya
President Director Absent Absent
Direktur Leman Suti Hadir Hadir
2 Present Present
Director
Direktur Hadir Hadir
3 Director Muhammad Ishaq
Present Present
4 Direktur Ineke Kartika Dewi Hadir Hadir
Director Present Present
5 Direktur Hadir Hadir
Director Daven Daniel Salim
Present Present
Presiden Komisaris Lina Suti Hadir Hadir
6 President Commissioner Present Present
8 Komisaris Oei Michele Mallorie Sunogo Tdak Hadir Tdak Hadir
Commissioner Absent Absent
Komisaris Ryan Fong Jaya Hadir Hadir
9 Commissioner Present Present
Komisaris Hadir Hadir
10 Commisioner Stella Sutrisno Present Present
11 Komisaris Independen Hongisisilia Hadir Hadir
Independent Commissioner Present Present
Komisaris Independen Hadir Hadir
12 Independent Commissioner Alfa Brilian
Present Present
www.ifishdeco.com
Page 138
PT.IFISHDECO Tbk
137
LAPORAN TAHUNAN 2023 ANNUAL REPORT
DEWAN KOMISARIS
BOARD OF COMMISSIONERS
Dewan Komisaris merupakan organ yang bertanggung The Board of Commissioners is a collective body
jawab secara kolektif untuk mengawasi dan memberikan responsible for overseeing and providing advice to the
nasihat kepada Direksi serta memastikan pelaksanaan Board of Directors, ensuring the implementation of GCG at
GCG pada seluruh jenjang organisasi serta melakukan all organizational levels, and evaluating the performance
evaluasi terhadap kinerja komite yang membantu of committees that assist in carrying out their duties and
pelaksanaan tugas dan tanggung jawabnya. responsibilities.
Anggota Dewan Komisaris diangkat dan diberhentikan Members of the Board of Commissioners are appointed
oleh RUPS serta memenuhi persyaratan umum dan and dismissed by the AGM and must meet general
khusus yang ditetapkan dalam Anggaran Dasar Perseroan, and specific requirements stipulated in the Articles
Board Manual dan ketentuan lain yang berlaku. Dewan of Association, Board Manual, and other applicable
Komisaris tidak terlibat di dalam operasional Perseroan regulations. The Board of Commissioners is not involved
namun tetap tegas dalam menjalankan fungsi pengawasan in the operational aspects of the Company but remains
terhadap kinerja Direksi. firm in carrying out its supervisory function over the
performance of the Board of Directors.
Anggota Dewan Komisaris diangkat dan diberhentikan Members of the Board of Commissioners are appointed
oleh RUPS. Dewan Komisaris tidak terlibat di dalam and dismissed by the AGM. The Board of Commissioners
operasional perusahaan namun tetap tegas dalam is not involved in the operational aspects of the Company
menjalankan fungsi pengawasan terhadap kinerja Direksi. but remains firm in carrying out its supervisory function
over the performance of the Board of Directors.
Dasar Hukum Legal Basis
Pembentukan anggota dan masa jabatan Dewan The formation of members and the tenure of the Board
Komisaris dilakukan sesuai dengan Undang-Undang of Commissioners are conducted in accordance with
Nomor 40 Tahun 2007 tentang Perseroan Terbatas Law Number 40 of 2007 concerning Limited Liability
(“UU No. 40 Tahun 2007”), Peraturan OJK No. 33/ Companies (“UU No. 40 Tahun 2007”), Financial Services
POJK.04/2014 tentang Direksi dan Dewan Komisaris Authority Regulation No. 33/POJK.04/2014 concerning
Emiten atau Perusahaan Publik (“POJK No. 33/2014”), the Board of Directors and Board of Commissioners of
Anggaran Dasar dan Board Manual Perseroan. Issuers or Public Companies (“POJK No. 33/2014”), the
Articles of Association, and the Company’s Board Manual.
Sesuai dengan dasar hukum tersebut, Dewan Komisaris In accordance with the legal basis mentioned, the Board
terdiri dari 1 (satu) orang anggota atau lebih. Setiap of Commissioners consists of 1 (one) or more members.
anggota Dewan Komisaris tidak dapat bertindak sendiri- Each member of the Board of Commissioners cannot
sendiri, melainkan berdasarkan keputusan Dewan act individually but based on the decisions of the Board
Komisaris. Dewan Komisaris tidak terlibat di dalam of Commissioners. The Board of Commissioners is not
operasional perusahaan namun tetap tegas dalam involved in the operational aspects of the company but
menjalankan fungsi pengawasan terhadap kinerja Direksi. remains firm in carrying out its supervisory function over
the performance of the Board of Directors.
Komposisi Dewan Komisaris Composition of the Board of Commissioners
Sesuai dengan POJK Nomor 33/2014, Dewan Komisaris In accordance with Financial Services Authority Regulation
Perseroan beranggotakan 6 (enam) orang, terdiri dari 1 No. 33/POJK.04/2014, the Company’s Board of
(satu) orang Presiden Komisaris, 3 (tiga) Komisaris, dan Commissioners consists of 6 (six) members, comprising 1
2 (dua) orang Komisaris Independen. (one) President Commissioner, 3 (three) Commissioners,
and 2 (two) Independent Commissioners.
Perubahan Susunan Dewan Komisaris Change in Board of Commissioners Structure
Pada tahun 2023, melalui keputusan RUPS Tahunan In 2023, through the Annual General Meeting (RUPS
terdapat perubahan susunan Dewan Komisaris Perseroan, Tahunan) decision, there was a change in the structure of
pengangkatan Omri Samosir sebagai Komisaris the Company’s Board of Commissioners, appointing Omri
Independen menggantikan Alfa Brilian sebagai Komisaris Samosir as an Independent Commissioner to replace Alfa
Independen. Brilian as an Independent Commissioner.
www.ifishdeco.com
Page 139
138
LAPORAN TAHUNAN 2023 ANNUAL REPORT PT.IFISHDECO Tbk
Period of January 1, 2023 - April 10, 2023
Period of April 10, 2023 - present
Susunan Dewan Komisaris Perseroan telah sesuai dengan The composition of the Company’s Board of
POJK No. 33/2014, yang menetapkan bahwa setiap Commissioners is in accordance with Financial Services
perusahaan publik wajib memiliki Komisaris Independen Authority Regulation No. 33/2014, which stipulates
sekurang-kurangnya 30% dari jumlah seluruh anggota that every public company must have at least 30%
Dewan Komisaris. Independent Commissioners of the total members of the
Board of Commissioners.
Masa Jabatan Dewan Komisaris Term of Office for the Board of Commissioners
Dewan Komisaris diangkat dan diberhentikan oleh RUPS The Board of Commissioners is appointed and dismissed
Tahunan. Masa jabatan Dewan Komisaris dalam 1 (satu) by the Annual General Meeting (RUPS Tahunan). The
periode adalah 5 (lima) tahun atau sampai penutupan term of office for the Board of Commissioners is 5 (five)
RUPS Tahunan pada akhir periode tersebut, dan dapat years or until the closure of the Annual General Meeting
diangkat kembali oleh RUPS. at the end of that period, and they may be reappointed by
the Annual General Meeting.
Kebijakan Keberagaman Komposisi Dewan Komisaris Board of Commissioners Diversity Policy
Industri pertambangan nikel yang makin prospektif The increasingly prospective and complex nickel mining
sekaligus makin kompleks, mendorong Perseroan untuk industry has prompted the Company to require various
membutuhkan berbagai kompetensi dan keahlian. competencies and expertise. Therefore, the selection of
Karena itu seleksi anggota Dewan Komisaris dilakukan members of the Board of Commissioners is carried out
dengan mempertimbangkan kebutuhan kompetensi di by considering the need for competencies in the short
jangka pendek dan jangka panjang. Keberagaman ini and long term. This diversity can be seen in the Board of
dapat dilihat pada bagian Profil Dewan Komisaris di Bab Commissioners’ Profile section in the Company Profile in
Profil Perseroan pada Laporan Tahunan ini. this Annual Report.
www.ifishdeco.com
Page 140
PT.IFISHDECO Tbk
139
LAPORAN TAHUNAN 2023 ANNUAL REPORT
Tugas dan Tanggung Jawab Dewan Komisaris Duties and Responsibilities of the Board of Commissioners
Tugas dan tanggung jawab Dewan Komisaris adalah The duties and responsibilities of the Board of
sebagai berikut: Commissioners are as follows:
1. Mengawasi dan memberikan nasihat kepada Direksi 1. Overseeing and advising the Board of Directors on
atas tindakan pengurusan Perseroan sehari-hari. the Company’s day-to-day management actions.
2. Mengawasi pelaksanaan rencana kerja Perseroan 2. Monitoring the implementation of the Company’s
yang dilakukan oleh Direksi. work plans carried out by the Board of Directors.
3. Melakukan pemantauan dan evaluasi atas hasil 3. Monitoring and evaluating the performance results
kinerja Direksi selama melakukan tindakan of the Board of Directors during the Company’s
pengurusan Perseroan. management actions.
4. Melakukan pengawasan terhadap pelaksanaan 4. Supervising the implementation of risk management
manajemen risiko dan penerapan Tata Kelola and the application of Good Corporate Governance
Perseroan yang Baik (GCG) dalam setiap kegiatan (GCG) in every business activity of the Company
usaha Perseroan pada setiap tingkatan dan hierarki at every level and hierarchy of the Company’s
organisasi Perseroan. organization.
5. Melakukan pemantauan dan pengawasan terhadap 5. Monitoring and supervising the Company’s
kepatuhan Perseroan kepada seluruh peraturan compliance with all applicable laws and regulations.
perundang-undangan yang berlaku. 6. Ensuring that the Board of Directors has followed
6. Memastikan Direksi telah menindaklanjuti setiap up on every finding and recommendation from the
temuan dan rekomendasi dari Unit Audit Internal, Internal Audit Unit, External Auditor, OJK (if any),
Auditor Eksternal, OJK (jika ada), dan pihak-pihak and other relevant parties.
terkait lainnya. 7. Requesting explanations from the Board of Directors,
7. Meminta penjelasan dari Direksi baik secara lisan both orally and in writing, in the performance of the
maupun tertulis dalam rangka pelaksanaan tugas duties of the Board of Commissioners.
Dewan Komisaris.
Dewan Komisaris termasuk Komisaris Independen The Board of Commissioners, including Independent
akan terus melaksanakan dan mengembangkan tugas- Commissioners, will continue to carry out and develop
tugasnya selaku organ pengawas Perseroan sesuai dengan their duties as the supervisory body of the Company in
tercantum di atas dan dengan tetap memperhatikan accordance with the above and while adhering to the
ketentuan UU No. 40 Tahun 2007, POJK No. 33/2014 provisions of Law No. 40 of 2007, POJK No. 33/2014,
dan peraturan-peraturan terkait lainnya. and other relevant regulations.
Wewenang Dewan Komisaris Authority of the Board of Commissioners
Wewenang Dewan Komisaris diatur dalam Anggaran The authority of the Board of Commissioners is regulated in
Dasar Perseroan dan Board Manual Perseroan. the Company’s Articles of Association and the Company’s
Termasuk di dalamnya adalah melakukan pengawasan Board Manual. This includes overseeing management
terhadap kebijakan pengurusan, jalannya pengurusan policies, the overall management of the Company and its
pada umumnya, baik mengenai Perseroan maupun business, advising the Board of Directors, holding Board
usaha Perseroan dan memberi nasihat kepada Direksi, of Commissioners meetings, and determining procedures
mengadakan rapat Dewan Komisaris dan menetapkan and the amount of remuneration.
prosedur dan besarnya remunerasi.
Independensi Dewan Komisaris Independence of the Board of Commissioners
Di dalam melaksanakan tugas dan tanggung jawabnya, In carrying out its duties and responsibilities, the Board of
Dewan Komisaris menganut prinsip independensi dan Commissioners adheres to the principle of independence
tidak terlibat dalam pengambilan keputusan terkait and does not participate in decision-making related to
dengan kegiatan operasional, kecuali hal-hal lain operational activities, except for matters stipulated in
yang ditetapkan dalam Anggaran Dasar Perseroan dan the Company’s Articles of Association and applicable
peraturan perundang-undangan yang berlaku. regulations.
Komisaris Independen dan Independensi Komisaris Independent Commissioner and Independence of the
Independen Independent Commissioner
Sesuai dengan POJK 33/2014, jumlah Komisaris In accordance with POJK 33/2014, the number of
Independen sekurang-kurangnya 30% dari jumlah Independent Commissioners is at least 30% of the total
seluruh anggota Dewan Komisaris. Jumlah Komisaris members of the Board of Commissioners. The Company
Independen Perseroan adalah 2 (dua) orang dari total 6 has 2 (two) Independent Commissioners out of a total
(orang) anggota Dewan Komisaris, atau 33,33%. of 6 (six) members of the Board of Commissioners, or
33.33%.
www.ifishdeco.com
Page 141
140
LAPORAN TAHUNAN 2023 ANNUAL REPORT PT.IFISHDECO Tbk
Komisaris Independen tidak memiliki hubungan Independent Commissioners do not have financial,
keuangan, kepengurusan, kepemilikan saham dan managerial, share ownership, or controlling shareholder
atau pemegang pengendali atau hubungan lain yang relationships, or any other relationships that may affect
dapat mempengaruhi kemampuannya untuk bertindak their ability to act independently.
independen.
Tidak ada komisaris independen Perseroan yang menjabat No independent commissioner of the Company serves
lebih dari 2 (dua) periode, dan karenanya tidak perlu more than 2 (two) terms, and therefore, there is no need
memberikan pernyataan independensi secara terpisah. to provide a separate statement of independence.
Kode Etik Dewan Komisaris Code of Ethics for the Board of Commissioners
Perseroan sudah membentuk Pedoman Kerja Dewan The Company has established Guidelines for the Work of
Komisaris yang berisi petunjuk tata laksana kerja Dewan the Board of Commissioners, which contains instructions
Komisaris dan Direksi. Namun dalam menjalankan for the implementation of the work of the Board of
kegiatannya, Dewan Komisaris berpedoman pada tugas Commissioners and the Board of Directors. However, in
dan kewajiban yang telah digariskan di dalam POJK No. carrying out its activities, the Board of Commissioners
33/2014, agar tercapai standar kerja yang tinggi selaras adheres to the duties and obligations outlined in POJK
dengan prinsip-prinsip GCG dalam mencapai Visi dan No. 33/2014, to achieve high working standards in line
Misi Perusahaan. with the principles of GCG In achieving”the Company’s
Vision and Mission.
Rapat Dewan Komisaris
Sebagaimana POJK 33/2014, Dewan Komisaris wajib Board of Commissioners Meeting
menyelenggarakan Rapat Dewan Komisaris setidak- In accordance with POJK 33/2014, the Board of
tidaknya satu kali dalam dua bulan dan Rapat Gabungan Commissioners is required to hold Board of Commissioners
Dewan Komisaris dan Direksi setidak-tidaknya satu kali Meetings at least once every two months and Joint
setiap empat bulan. Semua anggota Dewan Komisaris Meetings of the Board of Commissioners and Directors at
wajib hadir pada rapat-rapat tersebut, termasuk RUPS. least once every four months. All members of the Board
of Commissioners are required to attend these meetings,
including the AGM.
Berikut adalah rapat yang telah diselenggarakan pada Here are the meetings held in 2023 and the attendance
tahun 2023 dan kehadiran anggota Dewan Komisaris. of the Board of Commissioners members.
Tabel Frekuensi dan Kehadiran dalam Rapat Dewan Komisaris
Frequency and Attendance Table in Board of Commissioners Meetings
Nama Jabatan Jumlah Rapat Jumlah Kehadiran Tingkat Kehadiran
No. Name Position Number of Meetings Attendance Total Attendance Rate
Presiden Komisaris
1 Lina Suti President Commissioner 6 6 100%
Oei Michelle Mallorie Komisaris
2 6 6 100%
Sunogo Commissioner
Ryan Fong Jaya Komisaris
3 6 6 100%
Commissioner
Stella Sutrisno Komisaris
4 6 6 100%
Commissioner
Hongisisilia Komisaris Independen
5 6 6 100%
Independent Commissioner
Alfa Brilian* Komisaris Independen
6 6 6 100%
Independent Commissioner
Omri Samosir** Komisaris Independen
7 6 6 100%
Independent Commissioner
* Periode 1 Januari 2023 – 10 April 2023 * Period January 1, 2023 – April 10, 2023
** Periode 10 April 2023 – 31 Desember 2023 ** Period April 10, 2023 – December 31, 2023
www.ifishdeco.com
Page 142
PT.IFISHDECO Tbk
141
LAPORAN TAHUNAN 2023 ANNUAL REPORT
Tabel Frekuensi dan Kehadiran dalam Rapat Gabungan Dewan Komisaris dan Direksi
Table of Frequency and Attendance in the Joint Meeting of the Board of Commissioners
and Board of Directors
Nama Jabatan Jumlah Rapat Jumlah Kehadiran Tingkat Kehadiran
No. Name Position Number of Meetings Attendance Total Attendance Rate
Presiden Komisaris
1 Lina Suti President Commissioner 4 4 100%
Oei Michelle Mallorie Komisaris
2 4 4 100%
Sunogo Commissioner
Ryan Fong Jaya Komisaris 100%
3 4 4
Commissioner
Stella Sutrisno Komisaris
4 4 4 100%
Commissioner
Hongisisilia Komisaris Independen
5 4 4 100%
Independent Commissioner
Alfa Brilian* Komisaris Independen
6 1 1 100%
Independent Commissioner
Omri Samosir** Komisaris Independen
7 3 3 100%
Independent Commissioner
* Periode 1 Januari 2023 – 10 April 2023 * Period January 1, 2023 – April 10, 2023
** Periode 10 April 2023 – 31 Desember 2023 ** Period April 10, 2023 – December 31, 2023
Tabel Frekuensi dan Kehadiran dalam RUPS 2023
The frequency and attendance table at the Annual General Meeting (AGM) in 2023.
Nama Jabatan RUPST RUPSLB
No.
Name Position AGM EGM
Presiden Komisaris
1 Lina Suti President Commissioner √ √
Oei Michelle Mallorie Sunogo Komisaris
2 √ √
Commissioner
3 Ryan Fong Jaya Komisaris √ √
Commissioner
Stella Sutrisno Komisaris
4 x x
Commissioner
Hongisisilia Komisaris Independen
5 √ √
Independent Commissioner
6 Alfa Brilian* Komisaris Independen
Independent Commissioner √ √
7 Omri Samosir** Komisaris Independen
Independent Commissioner
* Periode 1 Januari 2023 – 10 April 2023 * Period January 1, 2023 – April 10, 2023
** Periode 10 April 2023 – 31 Desember 2023 ** Period April 10, 2023 – December 31, 2023
Program Pelatihan Dewan Komisaris Board of Commissioners Training Program
Selama tahun 2023, anggota Dewan Komisaris mengikuti Throughout the year 2023, members of the Board of
pelatihan/workshop dalam rangka meningkatkan Commissioners attended training workshops to enhance
pengetahuan dan kompetensi. Dewan Komisaris their knowledge and competencies. The Board of
mengikuti seminar/workshop yang diadakan oleh Commissioners participated in seminars and workshops
berbagai institusi sehubungan dengan perkembangan organized by various institutions related to economic
perekonomian, perkembangan bisnis nikel secara global, developments, global nickel business trends, and market
dan tren pasar sepanjang tahun 2023. trends throughout 2023.
Komisaris Independen yang baru diangkat, Bapak Omri The newly appointed Independent Commissioner, Mr.
Samosir, juga telah mengikuti program orientasi bagi Omri Samosir, also underwent an orientation program for
anggota Dewan Komisaris baru. new members of the Board of Commissioners.
www.ifishdeco.com
Page 143
142
LAPORAN TAHUNAN 2023 ANNUAL REPORT PT.IFISHDECO Tbk
Penilaian Kinerja Dewan Komisaris Assessment of Board of Commissioners’ Performance
Perseroan telah menyusun Kebijakan Penilaian Kinerja The company has developed a Policy for the Assessment
Dewan Komisaris dan Direksi Perseroan, sesuai dengan of the Performance of the Board of Commissioners and
POJK No. 21/POJK.04/2015 tentang Penerapan the Board of Directors, in accordance with Financial
Pedoman Tata Kelola Perusahaan Terbuka dan SEOJK Services Authority Regulation No. 21/POJK.04/2015
No. 32/SEOJK.04/2015 tentang Pedoman Tata Kelola on the Implementation of Guidelines for Good Corporate
Perusahaan Terbuka. Sesuai kebijakan tersebut, anggota Governance for Public Companies and OJK Regulation
Dewan Komisaris telah melakukan penilaian atas kinerja No. 32/SEOJK.04/2015 on the Guidelines for Good
Dewan Komisaris secara mandiri (self-assessment). Corporate Governance for Public Companies. According to
this policy, the members of the Board of Commissioners
have conducted a self-assessment of the Board of
Commissioners’ performance.
Hasil penilaian kinerja Dewan Komisaris pada tahun The results of the Board of Commissioners’ performance
2023 sudah sangat baik, baik untuk setiap anggota assessment in 2023 have been excellent, both for each
secara sendiri-sendiri maupun secara bersama-sama. member individually and collectively. All members of
Semua anggota Dewan Komisaris telah melaksanakan the Board of Commissioners have fulfilled their duties
tugas dan tanggung jawabnya secara menyeluruh dan and responsibilities comprehensively and thoroughly.
mendalam. Dewan Komisaris telah memberikan berbagai The Board of Commissioners has provided various
saran, nasihat dan tanggapan dalam pelaksanaan suggestions, advice, and feedback on the implementation
strategi bisnis Perseroan kepada Direksi secara berkala of the company’s business strategy to the Board of
dan sewaktu-waktu dibutuhkan. Directors periodically and as needed.
Penilaian Kinerja Direksi Board of Commissioners’ Assessment of Board of
Directors’ Performance
Dewan Komisaris telah menilai kinerja Direksi atas The Board of Commissioners has evaluated the
pengelolaan Perseroan pada tahun buku 2023 performance of the Board of Directors in managing
berdasarkan Kebijakan Penilaian Kinerja Dewan the company during the fiscal year 2023 based on the
Komisaris dan Direksi Perseroan. Hasil penilaian kinerja Policy for the Assessment of the Performance of the
Direksi pada tahun 2023 sudah sangat baik, di mana Board of Commissioners and the Board of Directors
setiap anggota Direksi secara sendiri-sendiri maupun of the Company. The results of the Board of Directors’
bersama-sama telah melaksanakan tugas dan tanggung performance assessment in 2023 have been excellent,
jawabnya secara menyeluruh dan mendalam. with each member of the Board of Directors individually
and collectively fulfilling their duties and responsibilities
comprehensively and thoroughly.
Penilaian Kinerja Komite di Bawah Dewan Komisaris Performance Assessment of Committees under the
Board of Commissioners
Dalam melaksanakan tugasnya dan mewujudkan tata In carrying out its duties and promoting good corporate
kelola perusahaan yang baik, Dewan Komisaris dibantu governance, the Board of Commissioners is assisted by the
oleh Komite Audit. Ketua Komite Audit yang merupakan Audit Committee. The Chairman of the Audit Committee is
Komisaris Independen Perseroan. Komite Audit an Independent Commissioner of the Company. The Audit
melakukan review laporan keuangan Perseroan secara Committee regularly reviews the Company’s financial
rutin dan memberikan masukan dalam meningkatkan reports and provides input to enhance the transparency
transparansi penyajian laporan keuangan, melaporkan of financial reporting. The Committee reports its findings,
hasil temuan, memberikan rekomendasi dan keseluruhan recommendations, and overall discussions to the Board
pembahasan Komite Audit kepada Dewan Komisaris di of Commissioners during meetings.
dalam rapat.
Komite Audit telah melaksanakan 4 (empat) kali rapat The Audit Committee has conducted 4 (four) meetings in
di tahun 2022. Ketua Komite Audit yang merupakan 2022. The Chairman of the Audit Committee, who is an
Komisaris Independen Perseroan secara berkala Independent Commissioner of the Company, periodically
melaporkan hasil temuan, memberikan rekomendasi dan reports findings, provides recommendations, and
keseluruhan pembahasan Komite Audit kepada Dewan discusses the overall Audit Committee’s activities during
Komisaris di dalam rapat. Dewan Komisaris menilai meetings with the Board of Commissioners. The Board of
kinerja Komite Audit dan Unit Audit Internal Perseroan Commissioners evaluates the performance of the Audit
sudah baik menjalankan tugas dan tanggung jawabnya Committee and the Internal Audit Unit of the Company,
kepada Perseroan. acknowledging their effective execution of duties and
responsibilities to the Company.
www.ifishdeco.com
Page 144
PT.IFISHDECO Tbk
143
LAPORAN TAHUNAN 2023 ANNUAL REPORT
Dewan Komisaris telah melakukan penilaian kinerja The Board of Commissioners has conducted a performance
terhadap komite ini untuk tahun 2023 sesuai dengan assessment of this committee for the year 2023 in
kebijakan penilaian kinerja yang telah disusun. Dewan accordance with the established performance assessment
Komisaris memandang Komite Audit telah melaksanakan policy. The Board of Commissioners recognizes that the
tugasnya dengan baik dan mencapai target-target yang Audit Committee has performed its duties well and has
telah ditetapkan pada awal tahun dengan baik. achieved the set targets for the year effectively.
Rekomendasi Dewan Komisaris Board of Commissioners’ Recommendations
Sepanjang tahun 2023, Dewan Komisaris secara berkala Throughout the year 2023, the Board of Commissioners
memberikan saran, nasihat, dan tanggapan dalam has periodically provided advice, recommendations,
pelaksanaan strategi bisnis Perseroan kepada Direksi. and feedback on the implementation of the Company’s
business strategy to the Board of Directors.
Remunerasi Dewan Komisaris Remuneration of the Board of Commissioners
Sesuai Pasal 14 Ayat 6 Anggaran Dasar Perseroan, In accordance with Article 14 Paragraph 6 of the
Remunerasi Dewan Komisaris ditentukan melalui Company’s Articles of Association, the remuneration of
Keputusan RUPS. Total Remunerasi Dewan Komisaris the Board of Commissioners is determined through the
Perseroan untuk tahun buku 2023 adalah sebesar Rp4,7 General Meeting of Shareholders (RUPS) Decision. The
miliar. total remuneration for the Board of Commissioners of the
Company for the fiscal year 2023 is IDR4.7 billion.
Kepemilikan Saham Dewan Komisaris Ownership of Shares by the Board of Commissioners
Kepemilikan saham Dewan Komisaris per 31 Desember Share ownership by the Board of Commissioners as of
2023: December 31, 2023:
Nama Jabatan Jumlah Saham (Lembar) Persentase
No.
Name Position Total Shares Percentage (%)
Presiden Komisaris
1 Lina Suti President Commissioner 2.000.000 0,10%
Oei Michelle Mallorie Sunogo Komisaris 2.010.000 0,10%
2
Commissioner
3 Ryan Fong Jaya Komisaris 1.500.000 0,08%
Commissioner
Stella Sutrisno Komisaris 167.200 0,0087%
4
Commissioner
Hongisisilia Komisaris Independen 0 0
5
Independent Commissioner
6 Omri Samosir Komisaris Independen 0 0
Independent Commissioner
www.ifishdeco.com
Page 145
144
LAPORAN TAHUNAN 2023 ANNUAL REPORT PT.IFISHDECO Tbk
Kebijakan Keberagaman Komposisi Dewan Komisaris Policy on Diversity in the Composition of the Board of
dan Direksi Commissioners and Directors
Perkembangan industri pertambangan nikel semakin The growing prospects of the nickel mining industry are in
prospektif seiring perkembangan industri kendaraan line with the development of the electric vehicle industry.
listrik. Permintaan terhadap nikel dipastikan terus The demand for nickel is expected to continue to rise
meningkat ketika pabrik smelter sudah beroperasi. when smelter factories are operational. The development
Pasalnya, perkembangan teknologi smelter nikel di of nickel smelter technology in Indonesia has the potential
Indonesia berpeluang memicu naiknya kebutuhan nikel to trigger an increase in domestic nickel needs. Therefore,
domestik. Maka dari itu, Perseroan akan membutuhkan the Company will require various competencies and
berbagai kompetensi dan keahlian pada level expertise at the management level, especially in the Board
manajemen, terutama Dewan Komisaris dan Direksi, of Commissioners and Directors, to consistently respond
agar senantiasa dapat menjawab tantangan dunia usaha to the challenges of the business world with its strategic
dengan kebijakan-kebijakan strategisnya. Kebijakan policies. The Diversity Policy, Work Experience, and
Keberagaman, Pengalaman Pekerjaan serta Keahlian Expertise of each member of the Board of Commissioners
masing-masing Anggota Dewan Komisaris dan Direksi and Directors are discussed in the Sub-Chapter of the
sudah diulas pada Sub Bab Profil Dewan Komisaris dan Profile of the Board of Commissioners and Directors in the
Direksi pada BAB Profil Perusahaan di Laporan Tahunan Company Profile in this Annual Report.
ini.
Pedoman Dewan Komisaris Board of Commissioners Guidelines
Perseroan sudah membentuk Pedoman Kerja Dewan The Company has established Guidelines for the Work of
Komisaris yang berisi petunjuk tata laksana kerja Dewan the Board of Commissioners, which contains guidelines
Komisaris dan Direksi. Namun dalam menjalankan for the implementation of the work of the Board of
kegiatannya, Dewan Komisaris berpedoman pada tugas Commissioners and the Board of Directors. However, in
dan kewajiban yang telah digariskan di dalam POJK No. carrying out its activities, the Board of Commissioners
33/2014, agar tercapai standar kerja yang tinggi selaras adheres to the duties and responsibilities outlined in POJK
dengan prinsip-prinsip GCG dalam mencapai visi dan No. 33/2014, to achieve high work standards in line with
misi Perusahaan. the principles of Good Corporate Governance (GCG) in
achieving the vision and mission of the Company.
Pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Dewan Komisaris The implementation of the duties and responsibilities
dilakukan berdasarkan Pedoman Dewan Komisaris, of the Board of Commissioners is carried out based on
Anggaran Dasar Perseroan, POJK No. 33/2014 dan the Board of Commissioners Guidelines, the Articles of
peraturan perundang-undangan yang berlaku. Association of the Company, POJK No. 33/2014, and
applicable regulations.
www.ifishdeco.com
Page 146
PT.IFISHDECO Tbk
145
LAPORAN TAHUNAN 2023 ANNUAL REPORT
DIREKSI
BOARD OF DIRECTORS
Direksi merupakan organ Perseroan yang berwenang dan The Board of Directors is the organ of the Company
bertanggung jawab penuh atas pengurusan Perseroan authorized and fully responsible for managing the
untuk kepentingan Perseroan sesuai dengan maksud Company in the Company’s interests in accordance
dan tujuan Perseroan, serta mewakili Perseroan, baik with the purposes and objectives of the Company, and
di dalam maupun di luar pengadilan sesuai dengan representing the Company both inside and outside the
ketentuan Anggaran Dasar. court in accordance with the provisions of the Articles of
Association.
Anggota Direksi diangkat dan diberhentikan oleh RUPS Members of the Board of Directors are appointed and
serta memenuhi persyaratan umum dan khusus yang dismissed by the GMS and must meet general and
ditetapkan dalam Anggaran Dasar Perseroan, Board specific requirements stipulated in the Company’s Articles
Manual dan ketentuan lain yang berlaku. of Association, Board Manual, and other applicable
regulations.
Pelaksanaan tugas pokok Direksi tersebut harus The execution of the Board of Directors’ duties must
dilakukan dengan itikad baik dan penuh tanggung be carried out with good faith and full responsibility in
jawab sesuai dengan Anggaran Dasar Perseroan dan accordance with the Company’s Articles of Association,
peraturan perundang-undangan yang berlaku dan prinsip applicable laws and regulations, and the principles of
GCG. Hal ini dimaksud agar seluruh anggota Direksi GCG. This is intended to ensure that all members of the
dapat menghindari perbuatan yang menguntungkan Board of Directors avoid actions that benefit personal
kepentingan pribadi dengan merugikan kepentingan interests to the detriment of the Company’s interests.
Perseroan.
Dasar Hukum Direksi Legal Basis for the Board of Directors
Pembentukan Direksi dan jabatan anggota-anggotanya The formation of the Board of Directors and the positions
dilakukan sesuai dengan Undang-Undang Nomor 40 of its members is carried out in accordance with the
Tahun 2007 tentang Perseroan Terbatas, POJK Nomor Law Number 40 of 2007 concerning Limited Liability
33/POJK.04/2014, Anggaran Dasar Perseroan serta Companies, POJK Number 33/POJK.04/2014, the
Board Manual Perseroan. Company’s Articles of Association, and the Company’s
Board Manual.
Sesuai dengan dasar hukum tersebut, Direksi terdiri dari According to this legal basis, the Board of Directors
1 (satu) orang anggota atau lebih. Dalam hal Perseroan consists of 1 (one) member or more. In the event that
memiliki lebih dari satu anggota direktur disebut Direksi, the Company has more than one director, collectively
maka salah satu anggota Direksi tersebut diangkat referred to as the Board of Directors, one of the directors
sebagai Direktur Utama (Presiden Direktur). is appointed as the President Director.
Komposisi Direksi The composition of the Board of Directors
Sesuai dengan POJK Nomor 33/POJK.04/2014, Direksi In accordance with POJK No. 33/POJK.04/2014, the
Perseroan beranggotakan 5 (lima) orang, terdiri dari Board of Directors of the Company consists of 5 (five)
1 (satu) orang Presiden Direktur dan 4 (empat) orang members, comprising 1 (one) President Director and 4
Direktur. (four) Directors.
Perubahan Susunan Direksi Changes in the Composition of the Board of Directors
Pada tahun 2023, melalui keputusan RUPS Tahunan In 2023, through the Annual General Meeting (RUPS),
terdapat perubahan susunan Direksi Perseroan, there was a change in the composition of the Company’s
pengangkatan Agus Prasetyono sebagai anggota Direktur Board of Directors, with the appointment of Agus
menggantikan Daven Daniel Salim sebagai Anggota Prasetyono as a Director, replacing Daven Daniel Salim.
Direktur.
www.ifishdeco.com
Page 147
146
LAPORAN TAHUNAN 2023 ANNUAL REPORT PT.IFISHDECO Tbk
Berikut adalah perubahan susunan Direksi:
The revised composition of the Board of Directors is as follows:
Periode 1 Januari 2023 – 10 April 2023
Period January 1, 2023 – April 10, 2023:
Presiden Direktur Oei Harry Fong Jaya
President Director
Direktur Leman Suti
Director
Direktur Muhammad Ishaq
Director
Direktur Ineke Kartika Dewi
Director
Direktur Daven Daniel Salim
Director
Periode 10 April 2023 – Sekarang
Period from April 10, 2023 – present:
Presiden Direktur
President Director Oei Harry Fong Jaya
Direktur Leman Suti
Director
Direktur
Director Muhammad Ishaq
Direktur
Director Ineke Kartika Dewi
Direktur
Director Agus Prasetyono
Masa Jabatan Direksi The Duration of Service for the Board of Directors.
Direksi diangkat dan diberhentikan oleh RUPS Tahunan. The term of office for the Board of Directors is determined
Masa jabatan Direksi dalam 1 (satu) periode menurut by the Annual General Meeting (RUPS). According to the
Anggaran Dasar adalah 5 (lima) tahun atau sampai Articles of Association, the term of office for Directors is
penutupan RUPS Tahunan pada akhir periode tersebut, 5 (five) years for each period or until the closing of the
dan dapat diangkat kembali oleh RUPS. Annual General Meeting at the end of that period, and
they may be reappointed by the RUPS.
Kebijakan Keberagaman Komposisi Direksi Policy on Diversity in the Composition of
the Board of Directors
Komposisi Direksi Perseroan menunjukkan keberagaman The composition of the Company’s Board of Directors
baik dalam hal pendidikan, gender/jenis kelamin, demonstrates diversity in terms of education, gender,
pengalaman kerja, dan usia. Kebijakan keberagaman work experience, and age. This diversity policy is tailored
ini disesuaikan dengan kebutuhan Perseroan di masa to the current and future needs of the Company, ensuring
kini dan masa datang, serta untuk memastikan semua appropriate representation for all stakeholders.
pemangku kepentingan terwakili secara layak.
Keberagaman tersebut dapat dilihat pada profil masing- This diversity can be observed in the profile of each
masing anggota Direksi pada Bab Profil Perusahaan. member of the Board of Directors in the Company Profile
section.
Tugas dan Tanggung Jawab Direksi Roles and Responsibilities of the Board of Directors
Secara bersama-sama Direksi memiliki tugas dan Collectively, the Board of Directors has the following roles
tanggung jawab di bawah ini: and responsibilities:
1. Menjalankan fungsi pengurusan Perseroan sesuai 1. Execute the management functions of the Company
dengan maksud dan tujuan usaha Perseroan; in line with the purposes and business objectives of
2. Menetapkan arah strategis jangka pendek dan jangka the Company.
panjang dan prioritas Perseroan; 2. Establish short-term and long-term strategic
3. Mengelola Perseroan sesuai dengan kewenangan dan directions and priorities for the Company.
tanggung jawab yang tercantum dalam Anggaran 3. Manage the Company in accordance with the
Dasar Perseroan dan peraturan perundang-undangan authorities and responsibilities stipulated in the
yang berlaku; Company’s Articles of Association and applicable
laws and regulations.
www.ifishdeco.com
Page 148
PT.IFISHDECO Tbk
147
LAPORAN TAHUNAN 2023 ANNUAL REPORT
4. Memastikan setiap kebijakan, ketentuan, sistem dan 4. Ensure that every policy, provision, system, procedure,
prosedur, serta kegiatan usaha Perseroan telah sesuai and business activity of the Company complies with
dengan peraturan perundang-undangan yang berlaku the applicable laws and regulations, and guarantee
serta memastikan kepatuhan Perseroan terhadap the Company’s compliance with all commitments
seluruh komitmen yang telah dibuat oleh Perseroan made to the Financial Services Authority (OJK) and/
kepada OJK dan/atau pihak-pihak terkait lainnya; or other relevant parties.
5. Melaksanakan prinsip-prinsip Tata Kelola Perseroan 5. Implement the principles of Good Corporate
yang Baik dalam setiap kegiatan usaha Perseroan Governance in every business activity of the Company
pada setiap tingkatan dan hierarki organisasi at all levels and hierarchies within the Company.
Perseroan;
6. Menjalankan program tanggung jawab sosial 6. Execute the Company’s social responsibility programs
Perseroan kepada masyarakat yang membutuhkan. for the benefit of the community.
7. Menindaklanjuti semua hasil temuan audit dan 7. Follow up on all audit findings and recommendations
rekomendasi dari Unit Audit Internal, Auditor from the Internal Audit Unit, External Auditor, OJK
Eksternal, OJK (jika ada), dan pihak-pihak terkait (if any), and other relevant parties, reporting them to
lainnya untuk kemudian dilaporkan kepada Dewan the Board of Commissioners.
Komisaris;
8. Memelihara hubungan sehat dan terbuka dengan 8. Maintain a healthy and open relationship with other
anggota Direksi lainnya; members of the Board of Directors.
9. Mendukung peran Dewan Komisaris sebagai organ 9. Support the role of the Board of Commissioners as
pengawas Perseroan dengan car memberikan the supervisory body of the Company by providing
informasi secara akurat dan tepat waktu serta accurate and timely information and facilitating all
menyediakan segala fasilitas yang diperlukan necessary facilities for the Board of Commissioners
oleh Dewan Komisaris dalam menjalankan tugas to carry out its supervisory duties.
pengawasannya.
10. Menyelenggarakan Rapat Umum Pemegang Saham 10. Organize GMS.
(RUPS);
11. Mempertanggungjawabkan pelaksanaan tugasnya 11. Be accountable for the execution of their duties to the
kepada pemegang saham melalui RUPS. shareholders through the GMS.
Berikut adalah tugas dan tanggung jawab masing-masing The following are the specific roles and responsibilities of
anggota Direksi: each member of the Board of Directors:
A. Presiden Direktur (Oei Harry Fong Jaya) A. President Director (Oei Harry Fong Jaya)
Bertanggung jawab atas keseluruhan jalannya Responsible for overseeing the overall operations of the
Perseroan, termasuk pengembangan bisnis Perseroan, Company, including business development, internal
audit internal, dan tata kelola perusahaan. Presiden auditing, and corporate governance. The President
Direktur membawahi keempat Direktur lainnya Director supervises the other four Directors.
B. Direktur (Ineke Kartika Dewi) B. Director (Ineke Kartika Dewi)
Bertanggung jawab dan memiliki tugas serta fungsi Responsible for and has duties and functions in
dalam rencana dan pengelolaan keuangan perusahaan, financial planning and management of the company,
akuntansi, perpajakan, serta manajemen risiko. including accounting, taxation, and risk management.
C. Direktur (Agus Prasetyono) C. Director (Agus Prasetyono)
Bertanggung jawab dan memiliki tugas serta fungsi Responsible for and has duties and functions in
pada aktivitas operasional perusahaan, seperti the operational activities of the company, such as
kegiatan eksplorasi, operasi dan produksi, keselamatan exploration, operations and production, employee safety
dan kesehatan karyawan, lingkungan hidup dan and health, environmental issues, and sustainability.
keberlanjutan.
D. Direktur (Muhammad Ishaq) D. Director (Muhammad Ishaq)
Bertanggung jawab dan memiliki tugas serta fungsi Responsible for and has duties and functions related
dalam sumber daya manusia serta divisi supporting to human resources and other supporting divisions,
lainnya, diantaranya hukum, perizinan, dan external including legal affairs, licensing, and external affairs.
affairs.
E. Direktur (Leman Suti) E. Director (Leman Suti)
Bertanggung jawab dan memiliki tugas dalam bidang Responsible for and has duties in the procurement
pengadaan. field.
www.ifishdeco.com
Page 149
148
LAPORAN TAHUNAN 2023 ANNUAL REPORT PT.IFISHDECO Tbk
Persyaratan Tidak Adanya Konflik Kepentingan Requirements for the Absence of Conflict of Interest
Setiap konflik kepentingan atau kecenderungan konflik Any conflict of interest or potential conflict of interest
kepentingan antara Perseroan dan anggota Direksi harus between the Company and members of the Board of
dihindari. Tidak terdapat kepentingan lain yang bersifat Directors must be avoided. There should be no other
material di luar kapasitasnya sebagai anggota Direksi material interests beyond their capacity as members of
terkait penawaran efek bersifat ekuitas atau pencatatan di the Board of Directors related to equity security offerings
Bursa Efek Indonesia, serta hal yang dapat menghambat or listings on the Indonesia Stock Exchange, and nothing
kemampuan anggota Direksi untuk melaksanakan tugas that could hinder their ability to perform their duties and
dan tanggung jawabnya sebagai anggota Direksi demi responsibilities as members of the Board of Directors for
kepentingan Perseroan. the benefit of the Company.
Rapat Meeting
Berdasarkan POJK No. 33/2014, Direksi Perseroan In accordance with POJK No. 33/2014, the Board
mengadakan rapat Direksi sekurang-kurangnya 1 (satu) of Directors of the Company holds Board of Directors
kali setiap bulan. Direksi juga wajib menghadiri Rapat meetings at least once a month. The Board of Directors is
Gabungan Dewan Komisaris dan Direksi serta RUPS. also required to attend the Combined Meeting of the Board
Jumlah rapat Direksi dan tingkat kehadiran anggota of Commissioners and the Board of Directors as well as
Direksi selama 2022 adalah sebagai berikut: the GMS. The number of Board of Directors meetings and
the attendance rate of the Board of Directors members
during 2022 are as follows:
Rapat Direksi
Board of Directors Meeting
Nama Jabatan Jumlah Rapat Jumlah Kehadiran Tingkat Kehadiran
No. Name Position Number of Meetings Attendance Total Attendance Rate
Oei Harry Fong Jaya Presiden Direktur 12 12 100%
1 President Director
Leman Suti Direktur
2 Director 12 12 100%
3 Muhammad Ishaq Direktur 12 12 100%
Director
4 Ineke Kartika Dewi Direktur 100%
Director 12 12
Daven Daniel Salim* Direktur
5 Director 3 3 100%
6 Agus Prasetyono** Direktur 9 9
Director 100%
* Periode 1 Januari 2023 – 10 April 2023 * Period January 1, 2023 – April 10, 2023
** Periode 10 April 2023 – 31 Desember 2023 ** Period April 10, 2023 – December 31, 2023
Rapat gabungan Direksi dan Dewan Komisaris Joint Board of Directors and Board of Commissioners
Meeting
Rapat Dewan Komisaris dan Direksi dijalankan secara The Board of Commissioners and Directors hold regular
rutin sehingga seluruh peserta rapat sudah memperoleh meetings, ensuring that all participants receive the
laporan kinerja Perseroan sebelum pelaksanaan rapat yang Company’s performance reports before the meeting. The
mencakup materi gambaran kinerja Perseroan, rencana reports cover the overview of the Company’s performance,
pengembangan usaha dan strategi pencapaiannya. business development plans, and the strategies for
Bilamana diperlukan secara insidentil, Dewan Komisaris achieving them. If necessary, the Board of Commissioners
dan Direksi akan melakukan rapat secara teleconference, and Directors may conduct teleconference meetings
sehingga diperoleh informasi yang cepat dan akurat. incidentally to obtain quick and accurate information.
Pada periode Tahun Buku 2023, rapat gabungan telah
digelar secara rutin dan berkala paling sedikit 1 (satu) During the Fiscal Year 2023, joint meetings were regularly
kali dalam 4 (empat) bulan selama satu tahun. and periodically held at least once every four months
throughout the year.
www.ifishdeco.com
Page 150
PT.IFISHDECO Tbk
149
LAPORAN TAHUNAN 2023 ANNUAL REPORT
Rapat Gabungan Dewan Komisaris dan Direksi
Board of Combined Meeting of the Board of Commissioners and Directors
Nama Jabatan Jumlah Rapat Jumlah Kehadiran Tingkat Kehadiran
No. Name Position Number of Meetings Attendance Total Attendance Rate
Oei Harry Fong Jaya Presiden Direktur 4 4 100%
1 President Director
Direktur
2 Leman Suti Director 4 4 100%
3 Muhammad Ishaq Direktur 4 4 100%
Director
Ineke Kartika Dewi Direktur
4 Director 4 4 100%
5 Daven Daniel Salim* Direktur
Director 1 1 100%
6 Agus Prasetyono** Direktur 3 3
Director 100%
* Periode 1 Januari 2023 – 10 April 2023 * Period January 1, 2023 – April 10, 2023
** Periode 10 April 2023 – 31 Desember 2023 ** Period April 10, 2023 – December 31, 2023
Rapat Umum Pemegang Saham
Shareholders’ General Meeting
Nama Jabatan RUPST RUPSLB
No.
Name Position AGM EGM
1 Oei Harry Fong Jaya Presiden Direktur √ √
President Director
2 Leman Suti Direktur
Director √ √
3 Muhammad Ishaq Direktur √ √
Director
4 Ineke Kartika Dewi Direktur √ √
Director
5 Daven Daniel Salim* Direktur √ √
Director
6 Agus Prasetyono** Direktur √ √
Director
* Periode 1 Januari 2023 – 10 April 2023 * Period January 1, 2023 – April 10, 2023
** Periode 10 April 2023 – 31 Desember 2023 ** Period April 10, 2023 – December 31, 2023
www.ifishdeco.com
Page 151
150
LAPORAN TAHUNAN 2023 ANNUAL REPORT PT.IFISHDECO Tbk
Pengembangan Kompetensi Competency Development
Agar Direksi tetap mengikuti perkembangan terhadap To ensure that the Board of Directors keeps abreast
industri pertambangan, tata kelola perusahaan, ekonomi, of developments in the mining industry, corporate
strategi dan kepemimpinan, serta Environmental, Social governance, economics, strategy, leadership, as well
and Governance, Direksi mengikuti berbagai program as Environmental, Social, and Governance (ESG)
pengembangan kompetensi, termasuk program orientasi matters, the Board participates in various competency
bagi Direktur baru. development programs, including orientation programs
for new Directors.
Pelaksanaan pengembangan kompetensi Direksi antara The implementation of competency development for the
lain bertujuan untuk: Board of Directors aims to:
1. Mendukung pelaksanaan tugas dan tanggung jawab 1. Support the execution of duties and responsibilities of
Direksi sesuai dengan masing-masing bidang untuk the Directors in their respective fields to develop the
mengembangkan bisnis Perseroan; Company’s business;
2. Memperluas relasi dan hubungan dengan pemangku 2. Expand relations and connections with stakeholders
kepentingan di luar Perseroan; outside the Company;
3. Meningkatkan kompetensi dan kemampuan 3. Enhance the leadership competencies and abilities of
kepemimpinan Direksi sehubungan dengan the Directors in line with industry developments and
perkembangan industri dan tata kelola perusahaan good corporate governance; and
yang baik; dan
4. Program pendidikan, pengenalan dan pengembangan 4. Education, introduction, and development programs
perusahaan, termasuk dalam hal penguatan struktur for the company, including strengthening the structure
dan governance Perseroan. and governance of the Company.
Topik Pelatihan Penyelenggara
No.
Training Topics Organizer
1 Economic Outlook 2023 ICSA
2 Workshop Mining & Finance Forum Tambang Magazine
3 Training of Trainers APNI
4 Rangkaian Kegiatan Capacity Building dalam Rangka Acara Ring
the Bell for Gender Equality 2023 IGCN, IDX, UN Women
5 CEON 2023 IDX
6 Compliance Refreshment Emiten dan Perusahaan Publik OJK & ICSA
7 Asean Business and Investment Summit 2023 KADIN
* Periode 1 Januari 2023 – 10 April 2023 * Period January 1, 2023 – April 10, 2023
** Periode 10 April 2023 – 31 Desember 2023 ** Period April 10, 2023 – December 31, 2023
Penilaian Unit-unit Kerja di Bawah Direksi Assessment of Subordinate Units under the Directorate
Di dalam penerapan tata kelola perusahaan yang baik, In the implementation of good corporate governance, the
Direksi dibantu oleh Sekretaris Perusahaan dan Unit Board of Directors is assisted by the Corporate Secretary
Audit Internal. Direksi telah melakukan penilaian kinerja and the Internal Audit Unit. The Board of Directors has
terhadap kedua unit ini untuk tahun 2023. Direksi conducted a performance assessment of both units for
memandang bahwa keduanya telah bekerja dengan baik the year 2023. The Board of Directors believes that both
dan mencapai target-target yang ditetapkan di awal tahun units have performed well and achieved the targets set at
secara memuaskan. the beginning of the year satisfactorily.
www.ifishdeco.com
Page 152
PT.IFISHDECO Tbk
151
LAPORAN TAHUNAN 2023 ANNUAL REPORT
Sekretaris Perusahaan telah melaksanakan kegiatan-kegiatan The Corporate Secretary has carried out activities that add
yang meningkatkan nilai bagi pemangku kepentingan, di value to stakeholders, including assisting in the organization
antaranya membantu penyelenggaraan RUPS Tahunan dan of the Annual General Meeting and Extraordinary General
RUPS Luar Biasa, mengorganisir penyelenggaraan paparan Meeting, organizing public presentations, and maintaining
publik, berkomunikasi secara terus menerus dengan para continuous communication with shareholders and their
pemegang saham dan kuasa pemegang saham serta dengan representatives, as well as other stakeholders.
para pemangku kepentingan lainnya.
Unit Audit Internal telah menjalankan tugas dan The Internal Audit Unit has fulfilled its duties and
tanggungjawabnya dalam hal pengelolaan risiko, responsibilities in terms of risk management, internal
pengendalian internal dan proses tata kelola Perseroan. control, and the corporate governance process. The
Unit Audit Internal juga telah bekerja sama dengan Audit Internal Audit Unit has also collaborated with the
External di dalam proses audit laporan keuangan tahunan External Audit in the annual financial audit process of the
Perseroan. Company’s financial statements.
www.ifishdeco.com
Page 153
152
LAPORAN TAHUNAN 2023 ANNUAL REPORT PT.IFISHDECO Tbk
NOMINASI DAN REMUNERASI
DEWAN KOMISARIS DAN DIREKSI
NOMINATION AND REMUNERATION OF
THE BOARD OF COMMISSIONERS AND DIRECTORS
Nominasi Nomination
Proses nominasi anggota Dewan Komisaris dan The nomination process for members of the Board of
Direksi dijalankan oleh Dewan Komisaris dengan Commissioners and Directors is carried out by the Board
mempertimbangkan masukan-masukan dari Direksi dan of Commissioners, taking into account inputs from the
para pemangku kepentingan. Board of Directors and stakeholders.
Proses nominasi ini memastikan bahwa anggota Dewan This nomination process ensures that the appointed
Komisaris dan Direksi yang diangkat telah memiliki members of the Board of Commissioners and Directors
kompetensi yang dibutuhkan oleh Perseroan di saat ini have the necessary competencies required by the
dan masa mendatang, serta memiliki nilai-nilai yang Company in the present and future and share the same
sama dengan nilai-nilai Perseroan. values as the Company.
Pada tahun 2023, Dewan Komisaris telah In 2023, the Board of Commissioners recommended
merekomendasikan Omri Samosir sebagai Komisaris Omri Samosir as an Independent Commissioner and Agus
Independen dan Agus Prasetyono sebagai Direktur. Prasetyono as a Director.
Kebijakan Remunerasi Dewan Komisaris dan Direksi Policy on Remuneration for the Board of Commissioners
and Directors
Besaran remunerasi total Dewan Komisaris ditetapkan The total remuneration for the Board of Commissioners
oleh RUPS Tahunan. RUPS memberikan wewenang is determined by the Annual General Meeting of
kepada Presiden Komisaris untuk menetapkan alokasi Shareholders (RUPS). The RUPS delegates the authority
remunerasi setiap anggota Dewan Komisaris. to the President Commissioner to allocate remuneration
for each member of the Board of Commissioners.
Sesuai Pasal 14 Ayat 6 Anggaran Dasar Perseroan, According to Article 14 Paragraph 6 of the Company’s
Remunerasi Direksi ditentukan melalui Keputusan RUPS. Articles of Association, the remuneration for the Directors
RUPS Tahunan telah memberikan wewenang untuk is determined by the decision of the RUPS. The Annual
penetapan remunerasi Direksi Perseroan kepada Dewan RUPS has delegated the authority for determining the
Komisaris. remuneration of the Company’s Directors to the Board of
Commissioners.
Faktor-faktor yang dipertimbangkan di dalam penetapan Factors considered in determining remuneration include,
remunerasi adalah, antara lain: among others:
1. Pelaksanaan tugas, tanggung jawab dan wewenang 1. The performance of duties, responsibilities,
anggota Dewan Komisaris dengan mempertimbangkan and authorities of the members of the Board of
kemampuan keuangan Perseroan dan standar gaji Commissioners, taking into account the Company’s
proesional di industri sejenis. Struktur remunerasi financial capacity and professional salary standards
Dewan Komisaris Perseroan terdiri dari honorarium in similar industries. The remuneration structure for
dan tunjangan lainnya; the Company’s Board of Commissioners consists of
honorarium and other allowances.
2. Kinerja dan pencapaian target masing-masing 2. The performance and achievement of targets by each
anggota Direksi dengan mempertimbangkan kondisi member of the Board of Directors, taking into account
keuangan Perseroan dan standar gaji proesional di the Company’s financial condition and professional
industri sejenis. salary standards in similar industries.
www.ifishdeco.com
Page 154
147
153
PT.IFISHDECO Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023 ANNUAL REPORT
Remunerasi Dewan Komisaris Remuneration for the Board of Commissioners
Besarnya remunerasi total Dewan Komisaris yang telah The total remuneration approved by the AGM for the
ditetapkan oleh RUPS Tahunan adalah Rp4,70 miliar Board of Commissioners is IDR4.70 billion for the year
untuk tahun 2023. 2023.
Pada tahun ini Perseroan telah mendapatkan persetujuan This year, the Company has obtained approval from the
RUPSLB untuk mengalihkan sebagian saham hasil EGM to allocate a portion of the shares resulting from
pembelian kembali untuk program Kepemilikan Saham the buyback program for the Management and Employee
Manajemen dan Karyawan (MESOP), kepada karyawan, Stock Ownership Program (MESOP) to employees,
anggota Direksi, dan anggota Dewan Komisaris (kecuali members of the Board of Directors, and members of
Komisaris Independen) yang memenuhi kriteria dan the Board of Commissioners (excluding Independent
syarat. Berikut adalah saham yang diberikan kepada Commissioners) who meet the criteria and requirements.
anggota Dewan Komisaris: The following are the shares granted to the members of
the Board of Commissioners:
Nama Jabatan Jumlah Opsi Saham yang Diterima
Name Position Total Number of Stock Options Received
Presiden Komisaris 2.000.000 saham
Lina Suti
President Commissioner 2,000,000 shares
Oei Michelle Mallorie Sunogo Komisaris 2.000.000 saham
Commissioner 2,000,000 shares
Ryan Fong Jaya Komisaris 1.500.000 saham
Commissioner 1,500,000 shares
Stella Sutrisno Komisaris 100.000 saham
Commissioner 100,000 shares
Hongisisilia Komisaris Independen 0 saham
Independent Commissioner 0 shares
Omri Samosir Komisaris Independen 0 saham
Independent Commissioner 0 shares
Remunerasi Direksi Director’s Remuneration
Besaran total remunerasi Direksi yang telah ditetapkan The total remuneration for the Board of Directors
oleh Dewan Komisaris Perseroan untuk tahun buku 2023 set by the Company’s Board of Commissioners for
adalah sebesar Rp5,9 miliar. the fiscal year 2023 amounted to IDR5.9 billion.
Pada tahun ini Perseroan telah mendapatkan persetujuan This year, the Company has obtained approval from the
RUPSLB untuk mengalihkan sebagian saham hasil Extraordinary General Meeting of Shareholders (RUPSLB)
pembelian kembali untuk program Kepemilikan Saham to allocate a portion of the repurchased shares for the
Manajemen dan Karyawan (MESOP), termasuk kepada Management and Employee Stock Ownership Program
anggota Direksi. Berikut adalah saham yang diberikan (MESOP), including for members of the Board of Directors.
kepada anggota Direksi: Below are the shares granted to the Board of Directors:
Nama Jabatan Jumlah Opsi Saham yang Diterima
Name Position Total Number of Stock Options Received
Presiden Direktur 3.000.000 saham
Oei Harry Fong Jaya
President Director 3,000,000 shares
Leman Suti Direktur 200.000 saham
Director 200,000 shares
Muhammad Ishaq Direktur 300.000 saham
Director 300,000 shares
Direktur 300.000 saham
Ineke Kartika Dewi Director 300,000 shares
Direktur 300.000 saham
Agus Prasetyono Director 300,000 shares
www.ifishdeco.com
Page 155
154
LAPORAN TAHUNAN 2023 ANNUAL REPORT PT.IFISHDECO Tbk
HUBUNGAN AFILIASI
AFFILIATION RELATIONSHIP
Ada beberapa anggota Dewan Komisaris dan Direksi There are several members of the Board of Commissioners
yang memiliki hubungan keluarga dan/atau hubungan and Directors who have family and/or financial relationships
keuangan dengan anggota lain dari Dewan Komisaris dan with other members of the Board of Commissioners and
Direksi serta Pemegang Saham Pengendali. Namun, untuk Directors as well as Controlling Shareholders. However, to
meminimalisir benturan kepentingan, semua anggota minimize conflicts of interest, all members of the Board of
Dewan Komisaris dan Direksi telah menandatangani Commissioners and Directors have signed a Commitment
Pernyataan Komitmen/Pakta Integritas Anggota, yang Statement/Integrity Pact, one of which is a commitment
salah satu butirnya adalah komitmen untuk selalu to always maintain integrity and avoid conflicts of interest
menjaga integritas dan menghindari benturan kepentingan that may affect the management and oversight functions
yang berpengaruh pada aktivitas fungsi pengelolaan dan of the Company’s operations. During 2023, there were
pengawasan operasional Perseroan. Selama tahun 2023, no conflicts of interest involving members of the Board of
tidak terjadi benturan kepentingan yang dilakukan oleh Commissioners and Directors.
anggota Dewan Komisaris dan Direksi.
www.ifishdeco.com
Page 156
149
155
PT.IFISHDECO Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023 ANNUAL REPORT
dan Direksi serta Pemegang Saham Pengendali adalah Board of Commissioners and Directors and Controlling
sebagai berikut: Shareholders are as follows:
HUBUNGAN KELUARGA DENGAN HUBUNGAN KEUANGAN DENGAN
NAMA FAMILY RELATIONSHIPS FINANCIAL RELATIONS
NAME DEWAN PEMEGANG DEWAN PEMEGANG
DIREKSI DIREKSI
BOARD OF KOMISARIS SAHAM BOARD OF KOMISARIS SAHAM
BOARD OF SHAREHOLDERS BOARD OF SHAREHOLDERS
DIRECTORS COMMISSIONERS DIRECTORS COMMISSIONERS
Lina Suti √ √ - √ - √
Oei Michelle Mallorie Sunogo - √ √ - - √
Ryan Fong Jaya √ - - - - -
Stella Sutrisno - √ - - - -
Hongisisilia - - - - - -
Omri Samosir - - - - - -
Oei Harry Fong - √ √ - - √
Leman Suti - √ - - √ -
Ineke Kartika Dewi - - - - - -
Muhammad Ishaq - - - - - -
Agus Prasetyono - - - - - -
PEMEGANG SAHAM PENGENDALI
NAMA JABATAN CONTROLLING SHAREHOLDERS
NAME POSITION PT Fajar Mining PT Wahana Trilintas
Resources Mining
Dewan Komisaris
Presiden Komisaris Komisaris
Lina Suti President Commissioner Commissioner
Komisaris Presiden Direktur
Oei Michele Mallorie Sunogo Commissioner President Director
Komisaris
Ryan Fong Jaya Commissioner
Komisaris
Stella Sutrisno Commisioner
Komisaris Independen
Hongisisilia Independent Commissioner
Komisaris Independen
Alfa Brilian Independent Commissioner
Direksi
Oei Harry Fong Jaya Presiden Direktur Direktur
President Director Director
Leman Suti Direktur
Director
Direktur
Muhammad Ishaq Director
Ineke Kartika Dewi Direktur
Director
Direktur
Agus Prasetyono Director
www.ifishdeco.com
Page 157
156
LAPORAN TAHUNAN 2023 ANNUAL REPORT PT.IFISHDECO Tbk
KOMITE AUDIT
AUDIT COMMITTEE
Dewan Komisaris membentuk Komite Audit yang The Board of Commissioners establishes an Audit
bertanggungjawab kepada Dewan Komisaris untuk Committee responsible to the Board of Commissioners
membantu dalam hal-hal terkait laporan keuangan, to assist in matters related to financial reports, risk
manajemen risiko dan sistem pengendalian internal. management, and internal control systems.
Tugas dan tanggung jawab serta wewenang Komite The duties, responsibilities, and authority of the Audit
Audit telah tercantum di dalam Piagam Komite Audit. Isi Committee are outlined in the Audit Committee Charter.
Piagam Komite Audit telah sesuai dengan Peraturan OJK The contents of the Audit Committee Charter comply with
No. 55/POJK.04/2015 tertanggal 29 Desember 2015 OJK Regulation No. 55/POJK.04/2015 dated December
tentang Pembentukan dan Pedoman Pelaksanaan Kerja 29, 2015, regarding the Formation and Guidelines for the
Komite Audit. Implementation of the Audit Committee’s Work.
Tugas dan Tanggung Jawab Komite Audit Tasks and Responsibilities of the Audit Committee:
1. Melakukan penelaahan atas informasi keuangan 1. Reviewing the financial information to be disclosed
yang akan dikeluarkan oleh Perseroan kepada by the Company to the public and/or authorities,
publik dan/atau pihak otoritas antara lain laporan including financial statements, projections, and
keuangan, proyeksi, dan laporan lainnya terkait other reports related to the Company’s financial
dengan informasi keuangan Perseroan; information.
2. Melakukan penelaahan atas ketaatan terhadap 2. Reviewing compliance with legal provisions related
ketentuan peraturan perundang-undangan yang to the Company’s activities.
berhubungan dengan kegiatan Perseroan;
3. Memberikan pendapat independen dalam hal terjadi 3. Providing independent opinions in case of differences
perbedaan pendapat antara manajemen dan akuntan of opinion between management and the accountant
atas jasa yang diberikannya; regarding the services provided.
4. Memberikan rekomendasi kepada Dewan Komisaris 4. Recommending to the Board of Commissioners the
mengenai penunjukan akuntan yang didasarkan appointment of accountants based on independence,
pada independensi, ruang lingkup penugasan, dan scope of assignment, and fee services.
imbalan jasa;
5. Melakukan penelaahan atas pelaksanaan 5. Reviewing the implementation of audits by internal
pemeriksaan oleh auditor internal dan mengawasi auditors and overseeing the implementation of follow-
pelaksanaan tindak lanjut oleh Direksi atas temuan up actions by the Board on internal auditor findings.
auditor internal;
6. Melakukan penelaahan terhadap independensi dan 6. Reviewing the independence and objectivity of public
objektivitas akuntan publik; accountants.
7. Melakukan penelaahan terhadap kecukupan 7. Reviewing the sufficiency of examinations conducted
pemeriksaan yang dilakukan oleh akuntan publik by public accountants to ensure all risks are covered.
untuk memastikan semua risiko;
8. Melakukan penelaahan terhadap aktivitas 8. Reviewing the risk management activities carried
pelaksanaan manajemen risiko yang dilakukan out by the Board if the Company does not have
oleh Direksi, jika Perseroan tidak memiliki fungsi a risk monitoring function under the Board of
pemantau risiko dibawah Dewan Komisaris; Commissioners.
9. Menelaah pengaduan yang berkaitan dengan proses 9. Examining complaints related to the Company’s
akuntansi dan pelaporan keuangan Perseroan; accounting and financial reporting processes.
10. Menelaah dan memberikan saran kepada Dewan 10. Reviewing and advising the Board of Commissioners
Komisaris terkait dengan adanya potensi benturan regarding potential conflicts of interest within the
kepentingan Perseroan; Company.
11. Menjaga kerahasiaan dokumen, data, dan informasi 11. Maintaining the confidentiality of the Company’s
Perseroan; documents, data, and information.
12. Melakukan pemeriksaan terhadap adanya dugaan 12. Examining allegations of errors in Board of Directors’
kesalahan dalam Keputusan Rapat Direksi atau Meeting Decisions or deviations in the implementation
adanya penyimpangan dalam pelaksanaan hasil of the results of Board of Directors’ Meeting
Keputusan Rapat Direksi. Pemeriksaan tersebut Decisions. The examination can be conducted by the
dapat dilakukan sendiri oleh Komite Audit atau pihak Audit Committee itself or by an independent party
independen yang ditunjuk oleh Komite Audit dengan appointed by the Audit Committee, with the costs
biaya ditanggung oleh Perseroan; dan borne by the Company.
www.ifishdeco.com
Page 158
PT.IFISHDECO Tbk
157
LAPORAN TAHUNAN 2023 ANNUAL REPORT
13. Menyampaikan laporan hasil penelaahan kepada 13. Presenting a report on the results of the review to all
seluruh anggota Dewan Komisaris Perseroan setelah members of the Company’s Board of Commissioners
selesainya laporan hasil penelahaan yang dilakukan after completing the review conducted by the Audit
oleh Komite Audit. Committee.
Susunan Anggota Komite Audit Composition of the Audit Committee Members
Pada tahun ini, Perseroan telah mengangkat Komite Audit This year, the Company has appointed a new Audit
dengan susunan yang baru berdasarkan Surat Keputusan Committee based on Decree No.014/IFSH-DK/SK/
No. 014/IFSH-DK/SK/VI/2023 tanggal 26 Juni 2023 VI/2023 dated June 26, 2023, with the following
dengan susunan anggota sebagai berikut ini: composition:
Ketua: Hongisisilia Chairman: Hongisisilia
Anggota: Members:
• Maria Tri Wulandari • Maria Tri Wulandari
• Herianto Jaya • Herianto Jaya
Perubahan ini telah dilaporkan kepada OJK dan BEI This change has been reported to the OJK (Financial
melalui surat nomor 128/IFSH-CORSEC/VI/2023 tanggal Services Authority) and IDX (Indonesia Stock Exchange)
27 Juni 2023. through letter number 128/IFSH-CORSEC/VI/2023 dated
June 27, 2023.
Profil Anggota Komite Audit Profile of Audit Committee Members
Hongisisilia Hongisisilia
Ketua Komite Audit Chairperson of the Audit Committee
Profil Hongisisilia dapat dilihat pada Profil Dewan The profile of Hongisisilia can be found in the Board of
Komisaris pada Laporan Tahunan ini. Commissioners’ Profile in this Annual Report.
Maria Tri Wulandari Maria Tri Wulandari
Anggota Member
Warga Negara Indonesia, berusia 42 tahun. Indonesian citizen, 42 years old.
Sarjana Ekonomi dari Universitas Mercu Buana, Jakarta. Bachelor of Economics from Mercu Buana University,
Periode jabatan: 2023-2028 Jakarta. Term of office: 2023-2028
Tidak memiliki rangkap jabatan. No concurrent positions.
Pengalaman profesional: Professional experience:
• 2000 – 2008: Assistant Supervisor of Fruit & • 2000 – 2008: Assistant Supervisor of Fruit &
Vegetable di PT Supra Boga Lestari. Vegetable at PT Supra Boga Lestari.
• 2008 – saat ini: Head of Administration di PT Karya • 2008 – present: Head of Administration at PT Karya
Jaya Prima Utama. Jaya Prima Utama.
Herianto Jaya Herianto Jaya
Anggota Member
Warga Negara Indonesia, berusia 47 tahun Pendidikan Indonesian citizen, 47 years old Bachelor’s degree in
Sarjana Ekonomi dari Universitas Tridinanti, Palembang Economics from Tridinanti University, Palembang
Periode jabatan: 2023 - 2028 Term of office: 2023 - 2028
Tidak memiliki rangkap jabatan. No concurrent positions.
Pengalaman profesional: Professional experience:
• 1999-2000: Administrasi Akuntansi di • 1999-2000: Accounting Administration at EXFRESH
EXFRESH Indonesia Indonesia
• 2001-2015: Wakil Manajer Operasional (Cabang • 2001-2015: Deputy Manager Operation (ADH Big
Besar ADH) di PT OTO Multiartha Branch) at PT OTO Multiartha
• 2015: Asisten Manajer Keuangan di PT Pan Brothers • 2015: Assistant Manager Finance at PT Pan Brothers
www.ifishdeco.com
Page 159
158
LAPORAN TAHUNAN 2023 ANNUAL REPORT PT.IFISHDECO Tbk
• 2015-2016: Kepala Akuntansi dan Keuangan di • 2015-2016: Head Accounting and Finance at
Yayasan Fitrah Islamic World Academy Yayasan Fitrah Islamic World Academy
• 2016-2017: Branch Control kawasan Sumatera di • 2016-2017: Branch Control area Sumatera at
PT Clipan Finance PT Clipan Finance
• 2017-2020: Wakil Kepala Departemen Development • 2017-2020: Deputy Department Head of
admin dan Finance Collection Lease di PT Buana Development Adminand Finance Collection Finance
Finance Lease at PT Buana Finance
• 2020: Akuntansi di PT Golden Solution Indonesia
• 2020: Accounting at PT Golden Solution Indonesia
• 2020-2021: Kepala Keuangan di PT Bukit Inti
• 2020-2021: Head Finance at PT Bukit Inti Makmur
Makmur Abadi.
Abadi.
Pernyataan Independensi
Independence Statement
Semua anggota Komite Audit, termasuk Ketua Komite
All members of the Audit Committee, including the
Audit telah menandatangani pernyataan independensi
Chairperson of the Audit Committee, have signed an
yang isinya antara lain tidak memiliki hubungan afiliasi
independence statement, stating, among other things,
dengan anggota Direksi, Dewan Komisaris dan Pemegang
that they do not have any affiliations with members of the
Saham Pengendali, serta hubungan lain yang dapat
Board of Directors, the Board of Commissioners, and the
berpotensi benturan kepentingan.
Controlling Shareholders, as well as other relationships
that may potentially pose conflicts of interest.
Rapat Komite Audit
Audit Committee Meetings
Berdasarkan Piagam Komite Audit, Komite Audit
Based on the Audit Committee Charter, the Audit
mengadakan rapat sekurang-kurangnya sekali dalam 3
Committee holds meetings at least once every 3 (three)
(tiga) bulan atau diadakan minimal 4 (empat) kali. Berikut
months or a minimum of 4 (four) times. Here are the
adalah rapat yang diselenggarakan oleh Komite Audit
meetings conducted by the Audit Committee during the
selama tahun 2023 beserta dengan tingkat kehadiran
year 2023, along with the attendance rates of Audit
anggota Komite Audit.
Committee members.
Rapat Komite Audit
Audit Committee Meetings
Nama Jabatan Jumlah Rapat Jumlah Kehadiran Tingkat Kehadiran
No. Name Position Number of Meetings Attendance Total Attendance Rate
Hongisisilia Ketua 4 4 100%
1 Chairperson
Anggota
2 Maria Tri Wulandari Member 4 4 100%
Herianto Jaya* anggota 3 3 100%
3 Member
*) Berdasarkan Surat Keputusan Dewan Komisaris Perseroan No: 014/ *) According to the Decision Letter of the Company’s Board of
IFSH-DK/SK/VI/2023 tertanggal 26 Juni 2023, Bapak Herianto Jaya Commissioners No: 014/IFSH-DK/SK/VI/2023 dated June 26, 2023,
diangkat sebagai Anggota Komite Audit Perseroan. Mr. Herianto Jaya was appointed as a Member of the Company’s Audit
Committee.
Pengembangan Kompetensi Competence Development
Agar tetap relevan dengan perkembangan ekonomi dan To remain relevant with economic and industry
industri, semua anggota Komite Audit mengikuti berbagai developments, all members of the Audit Committee
program pengembangan kompetensi, termasuk program have participated in various competence development
orientasi bagi anggota Komite Audit baru. programs, including orientation programs for new Audit
Committee members.
Pelaksanaan Kegiatan Komite Audit Implementation of Audit Committee Activities
Pada tahun 2023, Komite Audit telah melaksanakan In 2023, the Audit Committee has carried out the
kegiatan-kegiatan berikut ini: following activities:
• Menelaah informasi keuangan yang diterbitkan oleh • Reviewing the financial information published by the
Perseroan Company.
www.ifishdeco.com
Page 160
PT.IFISHDECO Tbk
159
LAPORAN TAHUNAN 2023 ANNUAL REPORT
• Menelaah Rencana Usaha beserta Proyeksi Keuangan • Reviewing the Business Plan along with Financial
yang disusun oleh Manajemen. Projections prepared by Management.
• Memberikan rekomendasi kepada Dewan Komisaris • Providing recommendations to the Board of
mengenai penunjukan akuntan yang didasarkan Commissioners regarding the appointment of
pada independensi, ruang lingkup penugasan, dan accountants based on independence, scope of
imbalan jasa. assignment, and fee compensation.
KOMITE NOMINASI DAN REMUNERASI
NOMINATION AND REMUNERATION COMMITTEE
Fungsi Nominasi dan Remunerasi Nomination and Remuneration Functions
Sesuai POJK No. 34/POJK.04/2014 tentang Komite According to OJK Regulation No. 34/POJK.04/2014
Nominasi dan Remunerasi Emiten atau Perusahaan Publik, concerning the Nomination and Remuneration
bahwa fungsi nominasi dan remunerasi dapat dijalankan Committee of Issuers or Public Companies, nomination
oleh Dewan Komisaris. Maka, fungsi ini dijalankan oleh and remuneration functions may be conducted by the
Dewan Komisaris Perseroan tanpa membentuk suatu Board of Commissioners. Thus, the said function was
komite secara khusus karena Dewan Komisaris menilai taken by the Board of Commissioners of the Company
pentingnya fungsi dan tugas ini dijalankan oleh Dewan without forming a committee specifically because of the
Komisaris. Board of Commissioners assesses the importance of
these functions and duties shall be taken by the Board
Commissioners.
Kebijakan Penetapan Remunerasi Dewan Komisaris dan Remuneration Determination Policy of the Board of
Direksi Commissioners and Directors
Besarnya remunerasi Dewan Komisaris dan Direksi The remuneration of the Company’s Board of
Perseroan ditetapkan oleh Dewan Komisaris selaku Commissioners and Directors is determined by the Board
pelaksana fungsi remunerasi dan nominasi Perseroan of Commissioners as the executor of the remuneration and
untuk disampaikan kepada Rapat Umum Pemegang nomination functions of the Company to be submitted to
Saham. the General Meeting of Shareholders.
Dengan mempertimbangkan indikator penetapan Taking into account, the indicators of determining
remunerasi, diantaranya adalah: remuneration, among them are:
1. Remunerasi Dewan Komisaris ditetapkan RUPS 1. Remuneration of the Board of Commissioners shall
berdasarkan tugas, tanggung jawab dan wewenang be determined by the GMS based on the duties,
anggota Dewan Komisaris dengan mempertimbangkan responsibilities, and authorities of the members of
kemampuan keuangan Perseroan dan standar gaji the Board of Commissioners, taking into account the
profesional di industri sejenis. Struktur remunerasi Company’s financial capabilities and professional
Dewan Komisaris Perseroan terdiri dari honorarium salary standards in similar industries. The
dan tunjangan lainnya. remuneration structure of the Company’s Board of
Commissioners consists of an honorarium and other
benefits.
2. Remunerasi bagi Direksi ditetapkan dan ditelaah 2. Remuneration for the Board of Directors is determined
oleh Dewan Komisaris serta mengacu pada and reviewed by the Board of Commissioners and
keputusan RUPS Perseroan. Besaran remunerasi refers to the decision of the Company’s GMS. The
masing-masing anggota Direksi ditentukan dengan amount of remuneration for each member of the
mempertimbangkan kinerja dan pencapaian target Board of Directors is determined by considering the
individu, kinerja dan kondisi keuangan Perseroan, performance and achievement of individual targets,
standar gaji profesional pada sektor industri dan/ the Company’s performance and financial condition,
atau skala usaha sejenis, serta faktor-faktor lain yang professional salary standards in the industrial sector
relevan. and/or similar business scale, and other relevant
factors.
Selain ini, Perseroan tidak memiliki komite lain maupun In addition, the company does not have any other
Dewan Pengawas Syariah. committees or Sharia Supervisory Board.
www.ifishdeco.com
Page 161
160
LAPORAN TAHUNAN 2023 ANNUAL REPORT PT.IFISHDECO Tbk
SEKRETARIS PERUSAHAAN
CORPORATE SECRETARY
Sesuai dengan Peraturan OJK No. 35/POJK.04/2014 In accordance with OJK Regulation No. 35/POJK.04/2014
tentang Sekretaris Perusahaan Emiten atau Perusahaan concerning the Corporate Secretary of Issuers or Public
Publik bahwa Sekretaris Perusahaan diangkat oleh dan Companies that the Corporate Secretary is appointed by
bertanggung jawab kepada Direksi dan memastikan and responsible to the Board of Directors and ensures
bahwa Perseroan memenuhi prinsip-prinsip Tata Kelola that the Company meets the principles of Good Corporate
Perusahaan Yang Baik serta seluruh tata tertib dan Governance and all other rules and regulations at all
peraturan lainnya setiap saat. times.
Sekretaris Perusahaan diangkat dan bertanggung jawab The Corporate Secretary is appointed and reports to the
kepada Direksi. Tugasnya adalah untuk membantu Direksi Board of Directors. Their task is to assist the Board of
memastikan seluruh Perseroan mematuhi prinsip-prinsip Directors in ensuring that the entire company complies
GCG serta seluruh peraturan perundang-undangan yang with the principles of Good Corporate Governance (GCG)
berlaku. and all applicable laws and regulations.
Sekretaris Perusahaan wajib memiliki kompetensi yang The Corporate Secretary must have sufficient competence
cukup, serta memiliki kualifikasi yang sesuai dengan and qualification following her duties and functions
tugas dan fungsinya dengan meningkatkan pengetahuan by increasing knowledge and ability to support the
dan kemampuan untuk mendukung pelaksanaan implementation of responsibilities. The Company
tugasnya. Perseroan telah mengangkat Rivka Rotua has appointed Rivka Rotua Natasya as the Corporate
Natasya sebagai Sekretaris Perusahaan. Secretary.
Profil Sekretaris Perusahaan Profile of the Corporate Secretary
Rivka Rotua Natasya Rivka Rotua Natasya
Warga Negara Indonesia berusia 29 tahun dan berdomisili An Indonesian citizen aged 29, residing in Jakarta.
di Jakarta. Sarjana Hukum dari Universitas Katolik Bachelor of Law from Parahyangan Catholic University
Parahyangan di Bandung. Dasar hukum pengangkatan: in Bandung. Legal basis for appointment: Decree of the
Surat Keputusan Direksi No: 006/DIR/HRIFSH/VI/2022 Board of Directors No: 006/DIR/HRIFSH/VI/2022 dated
tanggal 29 Juni 2022. June 29, 2022.
Pengalaman profesional: Professional experience:
• Legal and Agreement Assistant di Rasman Habeahan, • Legal and Agreement Assistant at Rasman Habeahan,
S.H., M.H. & Associates (2017); S.H., M.H. & Associates (2017);
• Legal and Agreement di Kantor Notaris & PPAT Office • Legal and Agreement at the Notary Office & PPAT
Albertus Wahyu A.P.,S.H.,M.Kn. (2018); Office Albertus Wahyu A.P., S.H., M.Kn. (2018);
• Corporate Secretary di PT Graha Layar Prima Tbk. • Corporate Secretary at PT Graha Layar Prima Tbk.
(2019-2021). (2019-2021).
• Corporate Secretary Supervisor di PT Ifishdeco Tbk. • Corporate Secretary Supervisor at PT Ifishdeco Tbk.
(2021-2022). (2021-2022).
• Corporate Secretary Manager di PT Ifishdeco Tbk. • Corporate Secretary Manager at PT Ifishdeco Tbk.
(2022-2023). (2022-2023).
Tugas dan Tanggung Jawab Sekretaris Perusahaan Roles and Responsibilities of the Corporate Secretary
1. Mengikuti perkembangan Pasar Modal, khususnya 1. Keeping abreast of developments in the Capital
peraturan perundang-undangan yang berlaku di Market, especially the relevant legal regulations in
bidang Pasar Modal; the field of the Capital Market;
2. Memberikan masukan pada Dewan Komisaris 2. Providing input to the Board of Commissioners
dan Direksi Perseroan untuk mematuhi peraturan and Directors of the Company to comply with legal
perundang-undangan di bidang Pasar Modal; regulations in the Capital Market;
www.ifishdeco.com
Page 162
PT.IFISHDECO Tbk
161
LAPORAN TAHUNAN 2023 ANNUAL REPORT
3. Membantu Direksi dan Dewan Komisaris dalam 3. Assisting the Board of Directors and Board
melaksanakan tata kelola perusahaan; of Commissioners in implementing corporate
4. Menyampaikan laporan dan keterbukaan informasi governance;
kepada OJK, IDX, publik, dan/atau pemangku 4. Submitting reports and disclosure of information to
kepentingan lainnya; OJK, IDX, the public, and/or other stakeholders;
5. Menyusun dan menyampaikan Laporan Tahunan dan 5. Compiling and presenting Annual Reports and
Laporan Keberlanjutan; dan Sustainability Reports; and
6. Menyelenggarakan Rapat Umum Pemegang Saham 6. Conducting General Meetings of Shareholders and
dan Paparan Publik. Public Presentations.
Pengembangan Kompetensi Competence Development
Karena tugas dan tanggung jawabnya, Sekretaris Due to the nature of their duties and responsibilities,
Perusahaan harus selalu update dengan perkembangan the Corporate Secretary must stay updated on the
peraturan perundang-undangan khususnya yang developments of legal regulations, especially those
berhubungan dengan pasar modal. Karena itu Sekretaris related to the capital market. Therefore, the Corporate
Perusahaan wajib mengikuti berbagai kegiatan Secretary is required to participate in various competence
pengembangan kompetensi yang relevan agar mampu development activities to stay capable of efficiently
menjalankan tugas dan tanggung jawabnya secara efisien. carrying out their duties and responsibilities.
Sekretaris Perusahaan secara aktif mengikuti pelatihan- The Corporate Secretary actively participates in training/
pelatihan/ seminar/ workshop yang diselenggarakan oleh seminars/ workshops organized by IDX, OJK, ICSA, IAI,
IDX, OJK, ICSA, IAI dan institusi lainnya. Berikut adalah and other institutions. The following are the competency
pengembangan kompetensi yang diikuti oleh Sekretaris development programs attended by the Corporate
Perusahaan pada tahun 2023. Secretary in 2023.
www.ifishdeco.com
Page 163
162
LAPORAN TAHUNAN 2023 ANNUAL REPORT PT.IFISHDECO Tbk
Pengembangan Kompetensi Sekretaris Perusahaan
Corporate Secretary’s Competency Development
No Tanggal Nama Pelatihan Penyelenggara
Date Traning Name Organizer
Pendalaman Peraturan OJK No. 14/04/2022 tentang Laporan
1 12 Januari/January Keuangan Berkala Emiten OJK & ICSA
2 19 Januari/January ESG Strategy and Rating IDX & PWC Indonesia
3 26 Januari/January Economic Outlook 2023 ICSA
4 31 Januari/January Launching Roadmap Pasar Modal dan ACGS 2021 IDX
Sosialisasi SEOJK nomor 33/SEOJK.04/2022 tentang Pedoman
5 31 Januari/January OJK
Pelaksanaan Penawaran Efek yang Bukan Merupakan Penawaran Efek
6 8 Februari/February Workshop Mining & Finance Forum Magazine Tambang
Dengar Pendapat Konsep Peraturan BEI Nomor I-I tentang Pemecahan
7 27 Februari/February dan Penggabungan Saham oleh Perusahaan Tercatat yang Menerbitkan IDX
Efek Bersifat Ekuitas
Pendalaman Surat Edaran OJK No. 16/SEOJK.04/2021 tentang Bentuk
8 28 Februari/February ICSA
dan Isi Laporan tahunan Emiten atau Perusahaan Publik
9 14 Maret/March Pelaksanaan Rapat Umum Pemegang Saham melalui eASY.KSEI System ICSA & KSEI
Pendalaman Peraturan BEI No. I-E tentang Kewajiban Penyampaian
10 14 Maret/March ICSA
Informasi
Pengelolaan Risiko Perubahan Iklim dan Hutan Melalui Pelaporan CDP & Asosiasi
11 5 April/April
Lingkungan Emiten Indonesia
Pengaturan Pasar Modal di Indonesia Pasca Undang-Undang No. 4 Tahun
12 11 April/April 2023 tentang Pengembangan dan Penguatan Sektor Jasa Keuangan (PPSK) Badranaya Partnership
13 11 April/April Training of Trainers APNI APNI
14 15 & 17 Mei/May Effective Risk Management for Corporate Secretary ICSA
15 30 Mei/May Forcus Group Discussion (FGD) – Rancangan Awal RPJPN 2025-2045 Bappenas
The Future of Sustainability Reporting: An Exclusive Forum for Regulators
16 30 Juni/June IDX & GRI
and Listed Companies in Indonesia
Pendalaman Peraturan No. 14/POJK.04/2019 tentang Perubahan Atas
Peraturan OJK No. 32/POJK.04/2015 tentang Penambahan Modal
17 8 Juni/June ICSA & OJK
Perusahaan Terbuka dengan Memberikan Hak Memesan Efek Terlebih
Dahulu
18 8 Juni/June Empowering Women IDX & Kearney
IDX, UN Women Indonesia,
IFC World Bank, Indonesia
Global Compact Network
19 8 Juni/June Rangkaian Kegiatan Capacity Building dalam Rangka Acara Ring the Bell
(IGCN), dan Indonesia
for Gender Equality 2023
Business Coalition for Women
Empowerment (IBCWE)
20 10 Juni/June Etika dalam Bisnis, Ekonomi dan Lingkungannya IDX & Universitas Indonesia
21 13 Juni/June Diskusi Strategi dan Penerapan UU P2SK Bagi Perusahaan Terbuka AEI
Sosialisasi Peraturan BEI No. I-L tentang Suspensi Efek, Peraturan BEI
22 26 Juni/June No. I-X tentang Penempatan Pencatatan Efek Bersifat Ekuitas pada Papan IDX
Pemantauan Khusus, dan Peraturan BEI No. II-X tentang Perdagangan Efek
Bersifat Ekuitas pada Papan Pemantauan Khusus
www.ifishdeco.com
Page 164
PT.IFISHDECO Tbk
163
LAPORAN TAHUNAN 2023 ANNUAL REPORT
No Tanggal Nama Pelatihan Penyelenggara
Date Traning Name Organizer
ACMF-ISSB Joint Conference and Technical Training on the IFRS
23 27 & 28 Juni/June Sustainability Disclosure Standards in Singapore. ASEAN Capital Market Forum
Pendalaman Peraturan OJK No. 42/POJK.04/2020 Tentang Transaksi
24 13 Juli/July ICSA
POJK.04/2020 tentang Transaksi Material dan Perubahan Kegiatan Usaha
Utama
Pendalaman Peraturan OJK No. 43/POJK.04/2020, Peraturan OJK No.
25 31 Juli/July IDX
14/2019, Peraturan OJK No. 49/2020 & Peraturan OJK No. 31/2017
Mencermati Penerapan PMK Nomor 66 Tahun 2023 Tentang Perlakuan
26 1 Agustus/August Pajak Penghasilan Atas Penggantian Atau Imbalan Sehubungan Dengan AEI
Pekerjaan Atau Jasa Dalam Bentuk Natura Dan/Atau Kenikmatan
Sosialisasi Perubahan Peraturan Nomor I-V tentang Ketentuan Khusus
27 3 Agustus/August Pencatatan Saham dan Efek Bersifat Ekuitas Selain Saham yang AEI
Diterbitkan oleh Perusahaan Tercatat di Papan Akselerasi
28 8 Agustus/August Workshop Sukuk “Potensi Pertumbuhan Perusahaan Melalui Penerbitan IDX
Sukuk”
29 22 Agustus/August Compliance Refreshment Emiten dan Perusahaan Publik OJK
20 September/ Sosialisasi Dampak Perubahan Format NPWP 16 Digit dan NITKU 22 Digit
30 OJK & ICSA
September kepada ILAP
31 3 Oktober/October Listed Companies Compliance Refreshment Kementerian Keuangan
32 5 Oktober/October Sosialisasi Perdagangan Karbon di Indonesia oleh Bursa Efek Indonesia OJK & ICSA
33 12 Oktober/October The Corporate Governance Officer’s Role in Driving Digital Resilience IDX
17 & 18 CMF-ISSB Technical Training on IFRS Sustainability Disclosures Standards
34 IDX
Oktober/October for Corporate Preparers
Panduan Pengisian Form Informasi DES (Form E088) dalam rangka Pilot
35 19 Oktober/October OJK
Project Sistem Informasi Daftar Efek Syariah (SIDES)
Sosialisasi Surat Edaran OJK No. 13/SEOJK.04/2023 tentang Pembelian
Kembali Saham Perusahaan Terbuka sebagai Akibat Dibatalkannya
36 24 Oktober/October Pencatatan Efek oleh Bursa Efek karena Kondisi atau Peristiwa yang OJK
Sosialisasi Peraturan OJK No. 14/POJK.04/2023 tentang Perdagangan
Karbon Melalui Bursa Karbon dan Surat Edaran OJK No.12/SEOJK.04/2023
37 24 Oktober/October OJK
tentang Tata Cara Penyelenggaraan Perdagangan Karbon Melalui Bursa
Karbon
7 November/ OJK
38 CEON 2023
November
27 November/ Sosialisasi Peraturan OJK No. 9 Tahun 2023 tentang Penggunaan Jasa
39 IDX
November Akuntan Publik dan Kantor Akuntan Publik dalam Kegiatan Jasa Keuangan
Sosialisasi Surat Edaran OJK No. 18/SEOJK.03/2023 tentang Tata Cara
40 7 Desember/ Penggunaan Jasa Akuntan Publik dan Kantor Akuntan Publik dalam OJK
December Kegiatan Jasa Keuangan
14 Desember/
41 Economic Outlook 2024 OJK
December
www.ifishdeco.com
Page 165
164
LAPORAN TAHUNAN 2023 ANNUAL REPORT PT.IFISHDECO Tbk
Pelaksanaan Kegiatan Sekretaris Perusahaan Implementation of Corporate Secretary Activities
Pada tahun 2023, Sekretaris Perusahaan telah In 2023, the Corporate Secretary has carried out the
melaksanakan kegiatan-kegiatan berikut ini: following activities:
1. Mengikuti perkembangan Pasar Modal khususnya 1. Keeping abreast of developments in the Capital
peraturan perundang-undangan yang berlaku di Market, especially the prevailing laws and regulations
bidang Pasar Modal; in the Capital Market sector.
2. Memberikan saran kepada Direksi dan Dewan 2. Providing advice to the Board of Directors and Board
Komisaris Perseroan untuk mematuhi ketentuan of Commissioners of the Company to comply with
peraturan perundang-undangan di bidang Pasar the provisions of laws and regulations in the Capital
Modal; Market sector.
3. Menyelenggarakan RUPS dan Public Expose Tahunan 3. Organizing AGM and Annual Public Exposures in
sesuai peraturan yang berlaku; accordance with applicable regulations.
4. Mengkoordinasikan pembuatan Laporan Tahunan 4. Coordinating the preparation of Annual Reports and
dan Laporan Keuangan Berkelanjutan; Sustainable Financial Reports.
5. Melaksanakan keterbukaan informasi, baik kepada 5. Ensuring transparency of information to both
regulator pasar modal dan masyarakat, seperti capital market regulators and the public, such as
laporan tahunan, laporan keuangan, rencana dan annual reports, financial statements, plans, and the
pelaksanaan RUPS, laporan registrasi kegiatan execution of AGM, registration reports of shareholder
pemegang efek, laporan insidental, dan informasi activities, incidental reports, and other information
lainnya yang diperlukan oleh pemegang saham; required by shareholders.
6. Membangun hubungan dan komunikasi baik dengan 6. Building good relationships and communication with
pihak eksternal, seperti OJK dan BEI sebagai external parties, such as the OJK and BEI as capital
regulator pasar modal, serta KSEI, ICSA, dan media; market regulators, as well as KSEI, ICSA, and the
media.
7. Menyampaikan perkembangan komunitas investor 7. Conveying developments in the investor community
kepada Direksi; to the Board of Directors.
8. Melakukan pemutakhiran data dan informasi dalam 8. Updating data and information on the Company’s
situs Perseroan. website.
Jenis Laporan Ditujukan kepada Periode Laporan Jumlah
Type of Reports Addressed to Reporting Period Total
Laporan Tahunan Tahunan
OJK dan BEI Yearly 1
Annual Report
Laporan Berkelanjutan Tahunan
Sustainability Report OJK dan BEI Yearly 1
Laporan Keuangan Tahunan
Financial Report OJK dan BEI Yearly 1
Laporan Keterbukaan Informasi Sewaktu-waktu
OJK dan BEI 75
Information Disclosure Report Anytime
Informasi Sekretaris Perusahaan Perseroan
Corporate Secretary Information
Rivka Rotua Natasya
Sekretaris Perusahaan/Corporate Secretary
PT Ifishdeco Tbk.
Kantor Pusat/Head Office:
Gedung Sahid Sudirman Center Lantai 42F, Jl. Jenderal
Sudirman No. 86, Karet Tengsin, Tanah Abang, Jakarta Pusat,
10220 Indonesia Telp.: (021) – 5704988
Fax: (021) – 5704991
Email: corporate@ifishdeco.com
Website: www.ifishdeco.com Company’s
www.ifishdeco.com
Page 166
PT.IFISHDECO Tbk
165
LAPORAN TAHUNAN 2023 ANNUAL REPORT
UNIT AUDIT INTERNAL
INTERNAL AUDIT UNIT
Sesuai dengan POJK No. 56/POJK.04/2015 tentang In accordance with OJK Regulation No. 56/POJK.04/2015
Pembentukan dan Pedoman Penyusunan Piagam concerning the Establishment and Guidelines for the
Unit Audit Internal, Unit Audit Internal berfungsi Preparation of the Internal Audit Unit Charter, the
untuk memberikan penilaian secara independen atas Internal Audit Unit functions to provide an independent
kecukupan dan efektivitas sistem pengendalian internal assessment of the adequacy and effectiveness of the
Perseroan melalui pemeriksaan dan evaluasi berkala. Hal Company’s internal control system through periodic
ini diimplementasikan dengan memberikan saransaran inspections and evaluations. This is implemented by
yang dapat diimplementasikan kepada manajemen guna giving implementable suggestions to management to
meningkatkan kinerja operasional Perseroan. improve the Company’s operational performance.
Selain itu untuk menilai kecukupan dan efektivitas In addition, to assess the adequacy and effectiveness of
sistem pengendalian internal guna meningkatkan dan the internal control system to enhance and strengthen
memperkuat lingkup pengendalian internal Perseroan, the scope of internal control of the Company, in this case,
sehingga dalam hal ini Direksi bertanggung jawab untuk the Board of Directors is responsible for ensuring the
memastikan terlaksananya sistem audit internal Perseroan implementation of the Company’s internal audit system,
yang merupakan bagian dalam mewujudkan pelaksanaan which is part of realizing the implementation of Good
Tata Kelola Perusahaan yang Baik. Sehingga, Perseroan Corporate Governance. Thus, the Company established
membentuk Unit Audit Internal. an Internal Audit Unit.
Unit Audit Internal dipimpin oleh Kepala Unit Audit The Internal Audit Unit is led by the Head of Internal
Internal yang diangkat oleh dan bertanggung jawab Audit, who is appointed by and directly reports to the
langsung kepada Presiden Direktur. Pengangkatan dan President Director. The appointment and removal of the
pemberhentian Kepala Unit Audit Internal harus melalui Head of Internal Audit must receive the approval of the
persetujuan Dewan Komisaris. Board of Commissioners.
Anggota Unit Audit Internal Internal Audit Unit Members
Berikut adalah komposisi keanggotaan Unit Audit Internal Here is the composition of the Internal Audit Unit as of
pada 31 Desember 2022: December 31, 2022:
Kepala Unit: Cameilia Fransisca Head of Unit: Cameilia Fransisca
Anggota: Sesty Ferica Purba Member: Sesty Ferica Purba
Berikut adalah profil dari anggota unit. Below are the profiles of the unit members.
Cameilia Fransisca Cameilia Fransisca
Kepala Unit Head of Unit
Warga Negara Indonesia berusia 41 tahun. Indonesian citizen, 41 years old.
Sarjana Akuntansi dari Sekolah Tinggi Ilmu Ekonomi Bachelor’s degree in Accounting from Trisakti School of
Trisakti Jakarta. Economics, Jakarta.
Dasar Hukum Pengangkatan: Surat Keputusan No. 080/ Legal Basis of Appointment: Decree No. 080/IFIS-HRD/
IFIS-HRD/SK.Dir/IX/2019 tanggal 25 September 2019. SK.Dir/IX/2019 dated September 25, 2019.
Pengalaman Profesional: Professional Experience:
• 2001 – 2004: Tax & Accounting Staff • 2001 – 2004: Tax & Accounting Staff
di PT United Media. at PT United Media.
• 2004 – 2010: Accounting & Tax Senior Supervisor • 2004 – 2010: Accounting & Tax Senior Supervisor
di Kota Bukit Indah Group. at Kota Bukit Indah Group.
• 2010 – 2019: Accounting & Tax Manager • 2010 – 2019: Accounting & Tax Manager
di PT Tri Lintas Okitse Indonesia. at PT Tri Lintas Okitse Indonesia.
www.ifishdeco.com
Page 167
166
LAPORAN TAHUNAN 2023 ANNUAL REPORT PT.IFISHDECO Tbk
Sesty Ferica Purba Sesty Ferica Purba
Anggota Member
Warga Negara Indonesia berusia 33 tahun. Indonesian citizen, 33 years old.
Sarjana jurusan Akuntansi di Universitas Trisakti Jakarta Bachelor’s degree in Accounting from Trisakti University,
dan Magister Akuntansi dari Universitas Trisakti Jakarta. Jakarta, and Master’s in Accounting from Trisakti
University, Jakarta.
Dasar Hukum Pengangkatan: Surat Keputusan Presiden Legal Basis of Appointment: Decree of the President
Direktur No. 008/IFSH-PD/SK/VI/2022 tanggal 22 Juni Director No. 008/IFSH-PD/SK/VI/2022 dated June 22,
2022. 2022.
Pengalaman Profesional: Professional Experience:
• 2010-2011: Assistant Lecturer • 2010-2011: Assistant Lecturer at Trisakti
di Universitas Trisakti Jakarta. University, Jakarta.
• 2011: Internal Auditor di PT Catur Sentosa. • 2011: Internal Auditor at PT Catur Sentosa.
• 2012-2014: Senior Auditor di KAP. Gani Sigiro • 2012-2014: Senior Auditor at KAP. Gani Sigiro
Handayani. Handayani.
• 2015-2018: Accounting Coal Supervisor • 2015-2018: Accounting Coal Supervisor
di PT Petro Energy Group. at PT Petro Energy Group.
• 2018-2019: Financial Analyst & Budgeting • 2018-2019: Financial Analyst & Budgeting Section
Section Head; Consolidation & Accounting Strategy Head; Consolidation & Accounting Strategy Section
Section Head di PT Petro Energy Group. Head at PT Petro Energy Group.
• 2019-2020: Accounting & Risk Management • 2019-2020: Accounting & Risk Management
Section Head di PT Dhinakara Esa Negeri. Section Head at PT Dhinakara Esa Negeri.
• 2020: Finance Section Head di • 2020: Finance Section Head
PT Dhinakara Esa Negeri. at PT Dhinakara Esa Negeri.
• 2021: Financial Controller di PT Ifishdeco Tbk. • 2021: Financial Controller at PT Ifishdeco Tbk.
Dasar Hukum untuk Pembentukan Audit Internal Unit Legal Basis for the Establishment of Internal Audit
Audit Internal Perseroan didirikan atas dasar: The Internal Audit Unit of the Company is established
based on:
1. Undang-Undang Nomor 40 Tahun 2007 tentang 1. Law Number 40 of 2007 concerning Limited Liability
Perseroan Terbatas; Companies;
2. Undang-Undang Nomor 8 Tahun 1995 tentang Pasar 2. Law Number 8 of 1995 concerning Capital Market;
Modal; 3. Financial Services Authority Regulation
3. Peraturan OJK No. 56/POJK.04/2015 tanggal 29 No.56/POJK.04/2015 dated December 29, 2015,
Desember 2015 tentang Pembentukan dan Pedoman regarding the Establishment and Guidelines for the
untuk Penyusunan Pedoman Unit Internal Audit; Preparation of Internal Audit Unit Guidelines;
4. Surat Keputusan No. 080/IFIS-HRD/SK.Dir/IX/2019 4. Decree No. 080/IFIS-HRD/SK.Dir/IX/2019 dated
tanggal 25 September 2019; September 25, 2019;
5. Surat Keputusan No. 008/IFSH-PD/SK/VI/2022 5. Decree No. 008/IFSH-PD/SK/VI/2022 dated
tanggal 22 Juni 2022. June 22, 2022.
Unit Audit Internal juga telah memiliki Piagam Audit The Internal Audit Unit also has an Internal Audit Charter
Internal tertanggal 29 Maret 2019 sebagai pedoman dated March 29, 2019, serving as guidelines for the
pelaksanaan kerja dan penilaian kinerja. implementation of work and performance assessment.
Tugas dan Tanggung Jawab Unit Audit Internal Roles and Responsibilities of the Internal Audit Unit
Berdasarkan Piagam Audit Internal, tugas dan tanggung Based on the Internal Audit Charter, the roles and
jawab Unit Audit Internal adalah: responsibilities of the Internal Audit Unit are as follows:
1. Menyusun dan melaksanakan rencana Audit Internal 1. Develop and implement the annual Internal Audit
tahunan. plan.
2. Menguji dan mengevaluasi pelaksanaan pengendalian 2. Test and evaluate the implementation of internal
internal dan sistem manajemen risiko sesuai dengan controls and risk management systems in accordance
kebijakan Perseroan. with the Company’s policies.
www.ifishdeco.com
Page 168
PT.IFISHDECO Tbk
167
LAPORAN TAHUNAN 2023 ANNUAL REPORT
3. Melakukan pemeriksaan dan penilaian atas efisiensi 3. Examine and assess the efficiency and effectiveness
dan efektivitas dibidang keuangan, akuntansi, in the areas of finance, accounting, operations,
operasional, sumber daya manusia, pemasaran, human resources, marketing, information technology,
teknologi informasi dan kegiatan lainnya. and other activities.
4. Memberikan saran perbaikan dan informatif yang 4. Provide objective improvement and informative
objektif tentang kegiatan yang diperiksa pada semua suggestions about the activities examined at all
tingkat manajemen. management levels.
5. Membuat laporan hasil audit dan menyampaikan 5. Prepare audit findings reports and submit them to the
laporan tersebut kepada Presiden Direktur, Dewan President Director, Board of Commissioners, and/or
Komisaris dan/atau Komite Audit. the Audit Committee.
6. Memantau, menganalisis, dan melaporkan 6. Monitor, analyze, and report on the implementation
pelaksanaan tindak lanjut perbaikan yang telah of suggested corrective actions.
disarankan.
7. Bekerjasama dengan Komite Audit dan/atau Auditor 7. Collaborate with the Audit Committee and/or External
Eksternal untuk pelaksanaan kegiatan audit. Auditors for the execution of audit activities.
8. Menyusun program untuk mengevaluasi mutu 8. Develop programs to evaluate the quality of its
kegiatan Audit Internal yang dilakukannya; dan Internal Audit activities; and
9. Melakukan pemeriksaan khusus apabila diperlukan. 9. Conduct special examinations as needed.
Rapat Unit Audit Internal Internal Audit Unit Meetings
Unit Audit Internal wajib mengadakan rapat secara The Internal Audit Unit is required to hold regular and ad-
berkala dan insidentil serta melakukan komunikasi hoc meetings and engage in direct communication with
langsung dengan Direksi, Dewan Komisaris dan/atau dan the Board of Directors, Board of Commissioners, and/
Komite Audit jika diperlukan. Berikut adalah rapat Unit or the Audit Committee when necessary. The following
Audit Internal yang telah diselenggarakan pada tahun are the Internal Audit Unit meetings conducted in 2023,
2023, serta tingkat kehadiran. along with the attendance rates.
Rapat Unit Audit Internal
Internal Audit Meetings
Nama Jabatan Jumlah Rapat Jumlah Kehadiran Tingkat Kehadiran
No. Name Position Number of Meetings Attendance Total Attendance Rate
Kepala Unit
1 Cameilia Fransisca Head of Unit 6 6 100%
Anggota
2 Sesty Ferica Purba 6 6 100%
Member
Pengembangan Kompetensi Unit Audit Internal
Development of Internal Audit Unit Competencies
No Tanggal Nama Pelatihan Penyelenggara
Date Traning Name Organizer
1 14 Oktober/ Internal Control and Fraud Detection Accounting Academy
October
28 Oktober/ Transforming the Role of Auditors in Technology and Data Analytics: SPA FEB UI
2
October Exploring Opportunities and Overcoming Challenges
www.ifishdeco.com
Page 169
168
LAPORAN TAHUNAN 2023 ANNUAL REPORT PT.IFISHDECO Tbk
Pelaksanaan Kegiatan Tahun 2023 Implementation of Activities in 2023
Pada tahun 2023, Unit Audit Internal telah melaksanakan In 2023, the Internal Audit Unit has carried out all
semua kegiatan yang telah ditargetkan pada awal tahun planned activities at the beginning of the year, including:
di antaranya:
1. Melakukan identifikasi dan evaluasi terhadap 1. dentify and evaluate the activities of the Company to
aktivitas kegiatan Perseroan untuk pencapaian target achieve its targets.
Perseroan;
2. Membantu manajemen dalam melakukan kontrol 2. Assist management in maintaining control and provide
serta memberikan rekomendasi atau perbaikan continuous recommendations or improvements.
secara berkelanjutan;
3. Menjalankan fungsi audit internal sebagai kontribusi 3. Execute internal audit functions to contribute to good
terhadap tata kelola perusahaan yang baik, seperti corporate governance, including upholding company
mempertahankan nilai-nilai perusahaan dan values and implementing accountability aspects.
mengimplementasikan aspek akuntabilitas;
4. Melakukan audit khusus terhadap kas dan bank, 4. Conduct specific audits on cash and bank, Company
aset Perseroan, operasional Perseroan, pengadaan assets, Company operations, procurement of goods,
barang, serta divisi penunjang lainnya. and other supporting divisions.
Sistem Pengendalian Internal Internal Control System
Perseroan telah menyusun dan menyelenggarakan Sistem The Company has established and implemented an
Pengendalian Internal berdasarkan Kode Etik, Kebijakan, Internal Control System based on the Code of Ethics,
SOP hingga Instruksi Kerja yang disinergikan dengan Policies, SOPs, and Work Instructions synergized with
penerapan penilaian Key Performance Indicator (KPI). the application of Key Performance Indicator (KPI)
assessments.
Penerapan Sistem Pengendalian Internal memungkinkan The implementation of the Internal Control System allows
manajemen untuk mengintegrasikan semua kegiatan management to integrate all operational activities of the
operasional Perseroan untuk mencapai target-target yang company to achieve set targets and minimize deviations.
telah ditetapkan dan meminimalisir penyimpangan.
Sistem Pengendalian Internal dijalankan oleh seluruh The Internal Control System is executed by all levels of
jajaran manajemen dan unit kerja secara rutin dan efektif management and work units regularly and effectively
di bawah pengawasan Unit Audit Internal. under the supervision of the Internal Audit Unit.
Evaluasi Efektivitas Sistem Pengendalian Internal Evaluation of the Effectiveness of the Internal Control
System
Sistem pengendalian internal Perseroan telah dijalankan The company’s internal control system has been regularly
secara rutin dan efektif, terutama dalam hal pelaksanaan and effectively implemented, particularly in the execution
fungsi-fungsi pengendalian internal, antara lain fungsi of internal control functions, including the functions of
Unit Audit Internal, manajemen risiko, kepatuhan, the Internal Audit Unit, risk management, compliance,
finansial dan operasional kontrol. Sistem pengendalian financial, and operational controls. The internal control
internal dievaluasi secara berkala dan berkelanjutan system is periodically and continuously evaluated based
berdasarkan hasil temuan Unit Audit Internal. on the findings of the Internal Audit Unit.
Direksi dan Dewan Komisaris, dibantu oleh Komite Audit The Board of Directors and Board of Commissioners,
dan Unit Audit Internal secara berkala memastikan bahwa assisted by the Audit Committee and Internal Audit
Sistem Pengendalian Internal telah memadai untuk situasi Unit, periodically ensure that the Internal Control
dan kondisi Perseroan di masa kini dan masa mendatang. System is adequate for the current and future situations
Pada tahun 2023, Direksi dan Dewan Komisaris menilai and conditions of the company. In 2023, the Board of
sistem pengendalian internal Perseroan telah dijalankan Directors and Board of Commissioners assessed that
dengan baik serta sudah memadai bagi Perseroan pada the company’s internal control system has been well-
saat ini. implemented and is adequate for the current situation of
the company.
www.ifishdeco.com
Page 170
PT.IFISHDECO Tbk
169
LAPORAN TAHUNAN 2023 ANNUAL REPORT
AKUNTAN PUBLIK
PUBLIC ACCOUNTANTS
Perseroan berkomitmen kepada pemegang saham The Company is committed to providing shareholders
untuk memberikan informasi dan data yang akuntabel, with accountable and independent information and
independen, maka Perseroan menggunakan jasa Akuntan data. Therefore, the Company engages the services of
Publik (“AP”) dan Kantor Akuntan Publik (“KAP”) untuk Public Accountants (“AP”) and Public Accountant Office
melakukan pemeriksaan atau mengaudit Laporan (“KAP”) to examine or audit the Financial Statements
Keuangan agar sesuai dengan Standar Akuntansi in accordance with the applicable Financial Accounting
Keuangan yang berlaku di Indonesia. Standards in Indonesia.
Dasar Hukum Penyusunan Laporan Keuangan The Legal Basis for the Preparation of Financial
Statements
Penyusunan Laporan Keuangan Perseroan dilakukan The preparation of the Company’s Financial Statements
dengan berpedoman pada peraturan yang berlaku di is carried out based on the regulations applicable in
Indonesia, antara lain: Indonesia, including:
1. Standar Akuntansi Keuangan (“SAK”) yang ditetapkan 1. Financial Accounting Standards (“SAK”) set by the
oleh Ikatan Akuntan Indonesia (“IAI”); dan Indonesian Institute of Accountants (“IAI”); and
2. Surat Keputusan Ketua Badan Pengawas Pasar 2. Decree of the Chairman of the Capital Market
Modal Lembaga Keuangan (“Bapepam-LK”) No. and Financial Institutions Supervisory Agency
KEP-347/BL/2012 tentang Pedoman Penyajian (“Bapepam-LK”) No. KEP-347/BL/2012 concerning
dan Pengungkapan Laporan Keuangan Emiten atau Guidelines for Presentation and Disclosure of
Perusahaan Publik. Financial Statements of Issuers or Public Companies.
Penunjukan Kantor Akuntan Publik Appointment of Public Accountant Office
Berdasarkan wewenang yang diberikan oleh RUPS Based on the authority granted by the Annual General
Tahunan, Dewan Komisaris telah menunjuk Paul Meeting of Shareholders, the Board of Commissioners
Hadiwinata, Hidajat, Arsono, Retno, Palilingan & Rekan has appointed Paul Hadiwinata, Hidajat, Arsono, Retno,
untuk melakukan audit laporan keuangan tahun 2023. Palilingan & Rekan to audit the financial statements for
the year 2023.
Kriteria penunjukkan AP dan KAP telah sesuai dengan The criteria for appointing a Public Accountant (“AP”)
Peraturan OJK no. 9 Tahun 2023 tentang Penggunaan and Public Accountant Office (“KAP”) are in accordance
Jasa Akuntan Publik dan Kantor Akuntan Publik dalam with the Financial Services Authority Regulation No. 9/
Kegiatan Jasa Keuangan. Hal ini telah disampaikan POJK.03/2023 regarding the Use of Public Accountant
kepada OJK dengan melampirkan dokumen penunjukan Services and Public Accountant Offices in Financial
serta rekomendasi Komite Audit serta dokumen perjanjian Services Activities. This has been communicated
kerja dengan AP dan KAP. to the Financial Services Authority (OJK), including
the submission of the appointment document, the
Audit Committee’s recommendation, and the working
agreement document with the AP and KAP.
Daftar Kantor Akuntan Publik dan Akuntan Publik List of Public Accounting Firms and Public Accountants
Periode 5 Tahun Terakhir for the Last 5 Years
Berikut adalah daftar KAP dan AP yang melakukan audit The following is a list of Public Accounting Firms and
atas Laporan Keuangan Konsolidasian Perseroan selama Public Accountants that have audited the Consolidated
Financial Statements of the Company for the last 5 (five)
5 (lima) tahun terakhir:
years:
www.ifishdeco.com
Page 171
170
LAPORAN TAHUNAN 2023 ANNUAL REPORT PT.IFISHDECO Tbk
Tahun Buku Kantor Akuntan Publik Akuntan Publik
Fiscal Year Public Accounting Firms Public Accountants
2023 Paul Hadiwinata, Hidajat, Arsono, Retno, Palilingan & Rekan Adi Santoso, CPA
2022 Paul Hadiwinata, Hidajat, Arsono, Retno, Palilingan & Rekan Adi Santoso, CPA
2021 Paul Hadiwinata, Hidajat, Arsono, Retno, Palilingan & Rekan Adi Santoso, CPA
2020 Paul Hadiwinata, Hidajat, Arsono, Retno, Palilingan & Rekan Ady Putera Setyo Pribadi, CPA
2019 Paul Hadiwinata, Hidajat, Arsono, Retno, Palilingan & Rekan Ady Putera Setyo Pribadi, CPA
Besaran Biaya Jenis Jasa yang Diberikan Akuntan Publik The Amount of Fees for Types of Services Provided by
Public Accountants
Besaran nilai biaya yang dibayarkan oleh Perseroan untuk The amount of the fees paid by the Company for the
jasa audit Laporan Keuangan Konsolidasian Perseroan audit services of the Consolidated Financial Statements
sebesar Rp272.500.000 dan Laporan Keuangan atas of the Company IDR272,500,000 and the Financial
anak perusahaan untuk tahun buku yang berakhir 31 Statements of its subsidiaries for the fiscal year ending
Desember 2023 sebesar Rp316.100.000. Perseroan December 31, 2023, amounted to IDR316,100,000.
tidak membayarkan biaya untuk jasa lain yang diberikan The Company did not pay fees for other services provided
Akuntan Publik yang ditunjuk. by the appointed Public Accountant.
SISTEM MANAJEMEN RISIKO
RISKS MANAGEMENT SYSTEM
Perseroan telah mengidentifikasi, menganalisis dan The Company has identified, analyzed, and formulated
menyusun strategi untuk pengendalian, penghindaran, strategies for controlling, avoiding, minimizing, and
minimisasi dan penghapusan risiko-risiko yang dapat eliminating risks that may cause losses to the Company.
menyebabkan kerugian kepada Perseroan. Perseroan The Company uses relevant risk assumptions related to
menggunakan asumsi-asumsi risiko yang relevan kepada general and industry-specific conditions and conducts
kondisi umum dan industri yang berjalan, dan melakukan periodic assessments to ensure the continued relevance
pengkajian berkala untuk memastikan asumsi-asumsi of these assumptions.
tersebut tetap relevan.
Berikut adalah risiko-risiko utama dan risiko umum yang Here are the main risks and general risks associated with
terkait dengan Perseroan dan Entitas Anaknya. the Company and its Subsidiaries.
www.ifishdeco.com
Page 172
PT.IFISHDECO Tbk
171
LAPORAN TAHUNAN 2023 ANNUAL REPORT
A. RISIKO UTAMA
MAIN RISKS
RISIKO MITIGASI
NO RISKS MITIGATION
1 Risiko Fluktuasi Harga Bijih Nikel Berdasarkan kondisi yang berlangsung dan data historikal
Fluktuasi harga pasar komoditi yang bergantung pada
harga pasar dunia digunakan sebagai patokan dalam Perseroan dapat melakukan hedging (contract forward)
transaksi penjualan nikel. atas sebagian stock ore nikel.
Risk of Nickel Ore Price Fluctuation Based on the ongoing conditions and historical data in
Fluctuations in commodity prices, which depend on the
world market prices, serve as a benchmark in nickel Company may engage in hedging (forward contract) for a
sales transactions. portion of its nickel ore stock.
2 Risiko Ketersediaan Deposit Bijih Nikel Untuk menjaga ketersediaan bijih nikel Perseroan telah
Perseroan mengawali aktivitas usaha melalui eksplorasI melakukan eksplorasi dan studi atas nilai keekonomian
atas kandungan nikel yang berada dalam wilayah dan kelayakan tambang. Di masa mendatang, Perseroan
Ijin Usaha Penambangan (IUP) untuk memperoleh akan melakukan ekspansi dengan menguasai IUP baru
besarnya potensi kandungan nikel sampai pada tahap dan melakukan kerjasama (Joint Operation) dengan
kandungan terukur yang memiliki nilai ekonomis dalam pemilik IUP.
jangka waktu yang terbatas.
Nickel Ore Deposit Availability Risk To ensure the availability of nickel ore, the Company has
The Company initiates its business activities through conducted exploration and studies on the economic value
exploration of nickel content within the Mining Business and feasibility of mining. In the future, the Company
License (Izin Usaha Penambangan - IUP) area to will expand by acquiring new Mining Business Licenses
determine the potential nickel content until it reaches (Izin Usaha Penambangan - IUP) and engaging in joint
measurable levels with economic value within a limited operations with IUP owners.
timeframe.
3 Risiko Perubahan Peraturan Pemerintah Perseroan senantiasa mengikuti perubahan-perubahan
Usaha pertambangan termasuk bidang usaha yang peraturan industri pertambangan dengan mengikuti
sensitif terhadap peraturan pemerintah karena terkait sosialisasi peraturan-peraturan yang diadakan pemerintah
dengan pengelolaan sumber daya alam milik negara. maupun mengikuti dan berperan secara aktif dalam forum
diskusi kelompok dalam kaitannya dengan penyusunan
peraturan baru yang diadakan pemerintah.
Perseroan juga melakukan mitigasi ke dalam untuk
mengakomodir perubahan kebijakan dari pemerintah.
Jika diperlukan, Perseroan akan melakukan pengajuan
keberatan atas perubahan peraturan yang memberatkan
Perseroan melalui Asosiasi.
Risk of Government Regulation Changes The Company consistently monitors changes in mining
Mining activities, being related to the management industry regulations by participating in government-
of the country’s natural resources, are sensitive to organized regulation awareness programs and actively
government regulations. engaging in discussion groups to contribute to the
formulation of new regulations.
The Company also implements internal mitigation
measures to accommodate policy changes from the
government. If necessary, the company will submit
objections to regulations that may impose burdens on the
company through industry associations.
www.ifishdeco.com
Page 173
172
LAPORAN TAHUNAN 2023 ANNUAL REPORT PT.IFISHDECO Tbk
RISIKO MITIGASI
NO RISKS MITIGATION
4 Risiko Gangguan Operasional pada Fasilitas Produksi Perseroan melakukan pemeliharaan secara berkala
Dalam menjalankan bisnisnya, Perseroan dan Entitas untuk menjaga kinerja alat berat sehingga tidak
Anak memiliki risiko atas terjadinya kerusakan atau mengakibatkan terhambatnya proses produksi.
gangguan pada fasilitas produksi di Perseroan.
Perseroan mengatasi kondisi rusaknya infrastruktur yang
disebabkan oleh banjir (dalam keadaan curah hujan
ekstrem) dengan membuat pengerasan jalan (agar tidak
mengganggu kegiatan hauling) dan membuat gorong-
gorong (untuk menanggulangi banjir) sehingga suplai
bahan baku tidak terhambat.
Operational Disruption Risk at Production Facilities The Company conducts periodic maintenance to ensure
In conducting its business, the Company and its the performance of heavy equipment, thereby preventing
Subsidiaries bear the risk of damage or disruption to the any hindrance to the production process.
production facilities within the Company.
The Company addresses infrastructure damage caused
constructing road hardening (to avoid disrupting hauling
ensuring an uninterrupted supply of raw materials.
5 Risiko Kenaikan Harga dan Pasokan Bahan Bakar Untuk mengantisipasi pasokan bahan bakar solar
Solar Perseroan memiliki beberapa pemasok dengan kontrak
Bahan bakar solar merupakan komponen biaya jangka panjang. Perseroan senantiasa berusaha untuk
membuat kontrak jangka panjang dengan para pemasok
merupakan sumber energi dalam pengoperasian alat sehingga diharapkan dapat melakukan pengikatan-
berat untuk melakukan penambangan dan pada saat pengikatan tertentu yang dapat meminimalisir risiko
proses hauling.
melakukan pengikatan terhadap lebih dari satu
pemasok, sehingga mengurangi ketergantungan
terhadap harga yang ditetapkan oleh pemasok tertentu.
Risk of Increase in Prices and Supply of Solar Fuel To anticipate the supply of solar fuel, the Company
engages multiple suppliers through long-term contracts.
mining operations. Solar serves as the energy source The Company consistently endeavors to establish long-
for operating heavy machinery during mining and the
hauling process. commitments that can minimize the risk of price
its supplier engagements, reducing dependence on
www.ifishdeco.com
Page 174
PT.IFISHDECO Tbk
173
LAPORAN TAHUNAN 2023 ANNUAL REPORT
RISIKO MITIGASI
NO RISKS MITIGATION
6 Risiko Iklim dan Cuaca Perseroan mengantisipasi risiko iklim dan cuaca yakni
Risiko cuaca terjadi pada saat musim hujan, karena dengan melakukan stok atas bijih nikel maupun melakukan
kegiatan operasional penambangan akan melambat penyimpanan stok bijih nikel di ETO (Exportable Transit
pada saat musim hujan. Ore) dan/atau EFO (Exportable Fine Ore).
Climate and Weather Risk The Company anticipates climate and weather risks by
Weather-related risks occur during the rainy season, maintaining stockpiles of nickel ore and storing nickel ore
as mining operational activities tend to slow down stocks in Exportable Transit Ore (ETO) and/or Exportable
during this period. Fine Ore (EFO) to mitigate potential disruptions.
7 Risiko Keselamatan Kerja Perseroan mengikuti peraturan-peraturan yang berlaku
Dalam kegiatan operasional sehari-hari keselamatan mengenai keselamatan kerja pertambangan sehingga
kerja adalah salah satu faktor yang menjadi perhatian diharapkan kecelakaan-kecelakaan di kegiatan kerja dapat
dinas pertambangan dimana seringnya terjadi diminimalisir di kemudian hari.
kecelakaan.
Occupational Safety Risk The Company adheres to applicable regulations regarding
In day-to-day operational activities, occupational safety mining occupational safety, with the expectation that
is a key concern for the mining department, given the workplace accidents can be minimized in the future.
frequency of accidents.
8 Risiko Lingkungan dan Hubungan Masyarakat Perseroan mengikuti peraturan mengenai lingkungan
Risiko lingkungan hidup dapat terjadi ketika Perseroan pertambangan yang berlaku. Selain itu, Perseroan
tidak melakukan perbaikan terhadap lingkungan senantiasa baik secara swadaya maupun berkolaborasi
dikarenakan aktivitas penambangan atau dampak lain dengan pemerintah dalam Program Pemberdayaan
terhadap lingkungan di sekitar tambang. masyarakat dan CSR termasuk mengadakan kegiatan-
kegiatan sosial yang mengikutsertakan masyarakat.
Environmental and Community Relations Risk The Company adheres to regulations governing mining
Environmental risks may arise when the Company environmental practices. Additionally, the Company
fails to address environmental concerns related to consistently engages in voluntary efforts and collaborates
mining activities or other impacts on the surrounding with the government in Community Empowerment
environment. Programs and CSR, including organizing social activities
involving the local community.
9 Risiko Kegagalan Perseroan Dalam Memenuhi Risiko kegagalan Perseroan dari sisi kualitas dalam
Kebutuhan Konsumen memenuhi permintaan pelanggan dimitigasi dengan
Risiko kegagalan dalam memenuhi kebutuhan Perseroan menjaga kualitas produk melalui proses kendali
konsumen atau pasar untuk penjualan ore nikel muncul mutu yang terjaga dengan menggunakan fasilitas lab yang
dari kualitas cadangan ore nikel yang dimiliki. memadai (terstandarisasi dan dimiliki sendiri). Di sisi lain,
Perseroan senantiasa melakukan uji kualitas bijih nikel
yang diperolehnya dari hasil tambang pada laboratorium
khusus berstandar internasional sehingga memenuhi
kriteria yang ditetapkan oleh pelanggan serta ketersediaan
kadar sesuai dengan kebutuhan pelanggan.
Risk of Company Failure to Meet Consumer Needs The Company's risk of failure from a quality perspective
The risk of failure to meet consumer or market demands in meeting customer demand is mitigated by maintaining
for nickel ore sales arises from the quality of the nickel product quality through a well-maintained quality control
ore reserves owned. process, utilizing standardized and company-owned
laboratory facilities. Additionally, the Company consistently
conducts quality tests on nickel ore obtained from mining
operations in internationally standardized laboratories,
and has the required composition as per customer needs.
www.ifishdeco.com
Page 175
174
LAPORAN TAHUNAN 2023 ANNUAL REPORT PT.IFISHDECO Tbk
RISIKO MITIGASI
NO RISKS MITIGATION
10 Risiko Kegagalan Perseroan Dalam Mencetak Perseroan memitigasi risiko kegagalan dalam mencetak
Pertumbuhan Secara Efektif pertumbuhan secara efektif dengan secara aktif mencari
Terdapat kemungkinan Perseroan akan gagal untuk IUP baru atau Kerjasama baru.
mencetak pertumbuhan usahanya secara efektif, karena
berbagai alasan termasuk akibat terjadinya risiko
berbagai faktor.
Risk of Company Failure to Achieve Effective Growth The Company mitigates the risk of failure to achieve
There is a possibility that the Company may fail to effective growth by actively seeking new Mining Business
achieve effective business growth for various reasons, Permits (IUP) or establishing new collaborations.
including the occurrence of risks associated with various
factors.
11 Risiko Permodalan Perseroan melakukan mitigasi dengan menjaga arus kas
Bisnis Perseroan adalah bisnis yang bersifat padat yang sesuai dengan rencana kerja Perseroan baik jangka
pendek maupun menengah sehingga kebutuhan modal
untuk melakukan pembebasan tanah dan pengajuan dimasa depan terpenuhi. Selain itu, Perseroan juga
izin penambangan dan ekspansi pabrik peleburan nikel. menjalin hubungan dan menjaga kode etik yang baik
dengan bank sehingga Perseroan dapat didukung oleh
Bank dalam hal permodalan.
Capital Risk The Company mitigates this risk by maintaining cash
The Company’s business is capital-intensive, requiring
medium-term plans, ensuring that future capital needs
permit applications, and the expansion of nickel smelting are met. Additionally, the Company establishes and
facilities. maintains good ethical relationships with banks, seeking
support for capital requirements.
12 Risiko Perseroan Tidak Memiliki Asuransi Untuk Perseroan secara berkala akan mengasuransikan seluruh
Menutup Semua Kerugian Material asetnya.
Perseroan tidak memiliki asuransi untuk melindungi
harta kekayaan Perseroan, risiko-risiko atas kerugian,
kerusakan harta benda (property damage) dan tanggung
tanggung jawab Perseroan.
Risk of the Company Not Having Insurance to Cover All The Company periodically insures all of its assets.
Material Losses
The Company does not possess insurance to protect
the Company’s assets, risks related to losses, property
damage, and the Company’s liability.
13 Risiko Kondisi Perekonomian Secara Makro dan Risiko perekonomian makro dan global secara umum
Global akan berujung pada turunnya harga nikel. Dalam hal
Kinerja Perseroan bergantung pada kondisi perekonomian ini Perseroan diharapkan dapat terus berinovasi dalam
baik di Indonesia maupun global.
Anak dengan produk yang menyesuaikan kondisi pasar.
Risk of Macro and Global Economic Conditions Generally, the risk of macro and global economic
The Company’s performance is contingent upon conditions may result in a decline in nickel prices. In this
economic conditions, both domestically in Indonesia regard, the Company is expected to continuously innovate
and globally.
are encouraged to engage in downstream activities with
products that adapt to market conditions.
www.ifishdeco.com
Page 176
PT.IFISHDECO Tbk
175
LAPORAN TAHUNAN 2023 ANNUAL REPORT
B. RISIKO UMUM
GENERAL RISKS
RISIKO MITIGASI
NO RISKS MITIGATION
1 Risiko Likuiditas Perseroan memitigasi risiko likuiditas dengan senantiasa
menjaga putaran bisnisnya sehingga putaran kas tidak
arus kas Perseroan menunjukkan bahwa penerimaan terganggu dan menjaga putaran usaha agar sesuai dengan
jangka pendek tidak cukup menutupi pengeluaran putaran usaha para supplier dan rekanan. Perseroan juga
jangka pendek. memiliki cadangan kas yang mencukupi untuk memenuhi
kewajiban-kewajiban yang mendesak. Selain itu Perseroan
juga melakukan pengawasan proyeksi dan arus kas aktual
secara terus menerus serta pengawasan tanggal jatuh
tempo aset dan liabilitas keuangan.
Liquidity Risk The Company mitigates liquidity risk by consistently
managing its business cycle to ensure uninterrupted cash
reserves to meet urgent obligations. Additionally, continuous
and liabilities, is undertaken.
2 Risiko Terhadap Kewajiban dari Tuntutan Hukum Perseroan memiliki divisi legal (corporate lawyer) yang kuat
Pihak Ketiga yang dapat mengamankan perusahaan dalam membuat
Perseroan pada saat ini dan dari waktu ke waktu dapat perjanjian dengan pihak ketiga.
menghadapi tuntutan dari pihak ketiga.
Risk of Liabilities Arising from Third-Party Legal Claims The Company has a robust legal division (corporate lawyer)
The Company, at present and from time to time, may capable of safeguarding the company in negotiating
face legal claims from third parties. agreements with third parties.
3 Risiko Kelalaian Perseroan Dalam Menaati Peraturan Perseroan memiliki daftar berbagai kewajiban terhadap
Pemerintah pemerintah sehingga Perseroan dapat menyelesaikan
Risiko terletak pada kemampuan Perseroan untuk kewajibannya kepada Pemerintah sesuai dengan peraturan
menyelesaikan pembangunan pabrik sesuai komitmen
dengan pihak pemerintah melalui Peraturan Menteri Internal Audit yang melakukan pengawasan menyeluruh
ESDM Nomor 11 Tahun 2019. termasuk untuk memenuhi Peraturan Pemerintah.
Risk of Company Non-Compliance with Government The Company maintains a list of various obligations to the
Regulations
The risk lies in the Company’s ability to complete to the government in accordance with regulations (both
the construction of the factory in accordance with its
commitments to the government through Regulation of Company has an Internal Audit department that conducts
the Minister of Energy and Mineral Resources Number comprehensive oversight, including compliance with
11 of 2019. government regulations.
Efektivitas Manajemen Risiko Effectiveness of Risk Management
Direksi dan Dewan Komisaris, dibantu oleh Komite Audit, The Board of Directors and Board of Commissioners,
telah melakukan penilaian terhadap Sistem Manajemen assisted by the Audit Committee, have assessed
Risiko Perseroan. Dari penilaian tersebut ditemukan the Company’s Risk Management System. From the
bahwa manajemen risiko telah dilaksanakan secara assessment, it was found that risk management has been
efektif, diterapkan oleh semua unit kerja Perseroan, dan effectively implemented, applied across all Company units,
telah berhasil mengidentifikasi dan mengelola risiko and has successfully identified and optimally managed
secara optimal. Direksi dan Dewan Komisaris juga risks. The Board of Directors and Board of Commissioners
menilai bahwa sistem manajemen risiko yang ada pada also evaluated that the existing risk management system
saat ini sudah cukup memadai untuk situasi Perseroan is sufficiently adequate for the current situation of the
saat ini dan beberapa tahun mendatang. Company and the coming years.
www.ifishdeco.com
Page 177
176
LAPORAN TAHUNAN 2023 ANNUAL REPORT PT.IFISHDECO Tbk
PERKARA PENTING YANG DIHADAPI PERUSAHAAN,
ANGGOTA DIREKSI DAN KOMISARIS
CRITICAL MATTERS FACED BY THE COMPANY, BOARD OF DIRECTORS,
AND COMMISSIONERS
Sepanjang tahun 2023, tidak ada perkara yang Throughout 2023, there were no significant matters that
mengganggu secara signifikan terhadap kelangsungan adversely affected the Company’s business continuity or
usaha atau keuangan Perseroan. financial standing.
SANKSI ADMINISTRATIF YANG DIKENAKAN
KEPADA PERUSAHAAN, ANGGOTA DIREKSI
DAN DEWAN KOMISARIS
ADMINISTRATIVE SANCTIONS IMPOSED ON THE COMPANY,
BOARD OF DIRECTORS, AND COMMISSIONERS
Sepanjang tahun 2023, Perseroan hanya mendapatkan Throughout 2023, the Company only received 1 (one)
1 (satu) sanksi administratif berupa denda. administrative sanction in the form of a fine.
PENGENDALIAN TERHADAP GRATIFIKASI
DAN BUDAYA ANTI KORUPSI
CONTROL MEASURES FOR BRIBERY AND
ANTI-CORRUPTION CULTURE
Berdasarkan Penjelasan Pasal 12B Ayat (1) UU No.31 In accordance with the explanation of Article 12B
Tahun 1999 juncto UU No.20 Tahun 2001, gratifikasi Paragraph (1) of Law No. 31 of 1999, as amended by
pemberian dalam arti luas, yakni meliputi pemberian uang, Law No. 20 of 2001, gratification refers broadly to the
barang, rabat (discount), komisi, pinjaman tanpa bunga, provision of money, goods, discounts, commissions,
tiket perjalanan, fasilitas penginapan, perjalanan wisata, interest-free loans, travel tickets, accommodation
pengobatan cuma-cuma, dan fasilitas lainnya. Gratifikasi facilities, tourist trips, free medical treatment, and other
tersebut baik yang diteria di dalam negeri maupun di luar facilities. Gratification, whether received domestically or
negeri dan yang dilakukan dengan menggunakan sarana internationally, and whether conducted electronically or
elektronik atau tanpa sarana elektronik. non-electronically, is covered by this definition.
Perseroan mematuhi ketentuan tersebut dan telah The Company adheres to these provisions and has
menyusun Pedoman Pengendalian Gratifikasi dan Anti formulated a Guideline for Controlling Gratification and
Korupsi Kolusi Nepotisme (KKN) di Perseroan. Pedoman Anti-Corruption Collusion Nepotism (KKN) within the
tersebut telah dan akan selalu disosialisasikan dalam Company. This guideline has been and will continue to
setiap kesempatan bersama karyawan maupun para be disseminated on various occasions among employees
pemangku kepentingan terkait lainnya. Pedoman tersebut and other relevant stakeholders. The guideline will also
juga akan dimasukkan ke dalam pernyataan integritas be included in the integrity statements of the Board of
Direksi, Komisaris dan karyawan. Directors, Commissioners, and employees.
SISTEM PELAPORAN PELANGGARAN
VIOLATION REPORTING SYSTEM
Perseroan telah memiliki Kebijakan Sistem Pelaporan The Company has established a Violation Reporting
Pelanggaran (Whistleblowing System) yang tujuannya System (Whistleblowing System) Policy with the aim of
adalah memampukan setiap insan Perseroan untuk enabling every individual within the Company to mutually
saling mengawasi dan diawasi dalam penerapan GCG. supervise and be supervised in the implementation of
GCG.
www.ifishdeco.com
Page 178
PT.IFISHDECO Tbk
177
LAPORAN TAHUNAN 2023 ANNUAL REPORT
Mekanisme Penyampaian Laporan Reporting Mechanism
1. Setiap pihak dapat menyampaikan kepada Perseroan 1. Any party can convey information or complaints to
informasi atau pengaduan apabila ditemukan indikasi the Company if there are indications of violations.
terjadinya pelanggaran.
Laporan dapat disampaikan kepada: Reports can be submitted to:
• Unit Audit Internal – bila pihak terlapor bukan • Internal Audit Unit – if the reported party is not a
Direksi atau Dewan Komisaris Director or Commissioner
• Komite Audit – bila pihak terlapor adalah Direksi • Audit Committee – if the reported party is a
atau Dewan Komisaris Director or Commissioner
2. Menjelaskan kronologi pelanggaran secara jelas, 2. Clearly describe the chronological order of the
termasuk identitas pelapor, pihak terlapor, dan pihak violation, including the identity of the reporter,
yang terlibat dalam indikasi tersebut, dan/atau the reported party, and the parties involved in the
indication, and/or
3. Melampirkan bukti-bukti. 3. Attach evidence.
Unit Audit Internal/Komite Audit PT Ifishdeco Tbk.
Internal Audit Unit/Audit Committee of PT Ifishdeco Tbk.
Sahid Sudirman Center 42F,
Jl. Jenderal Sudirman No. 86, Karet Tengsin,
Tanah Abang, Central Jakarta, 10220 Indonesia
Tel.: (021) – 5704988|Fax: (021) – 5704991
Email: corporate@ifishdeco.com|Website: www.ifishdeco.com
Perlindungan bagi Pelapor Protection for Reporters
Perseroan menjamin kerahasiaan identitas Pelapor The Company ensures the confidentiality of the reporter’s
serta informasi yang diberikan. Perseroan menjamin identity and the provided information. The Company
perlindungan Pelapor terhadap segala bentuk tekanan guarantees protection for the reporter against any form of
sehubungan dengan pelaporan/pengaduan Pelapor. Jika pressure related to the reporting/complaint. If the identity
identitas Pelapor diperlukan oleh pihak/unit terkait, of the reporter is required by the relevant party/unit,
maka pihak/ unit tersebut bertanggung jawab menjaga then that party/unit is responsible for maintaining the
kerahasiaan identitas Pelapor. Pelanggaran terhadap hal confidentiality of the reporter’s identity. Violations of this
ini akan dikenakan sanksi sesuai ketentuan berlaku. will be subject to sanctions as stipulated in applicable
regulations.
Untuk memastikan kerahasiaan identitas Pelapor, To ensure the confidentiality of the reporter’s identity,
setiap pengaduan yang diterima hanya dapat diakses any received complaint can only be accessed by a
oleh sejumlah orang tertentu. Pihak-pihak yang dapat limited number of individuals. Parties with access to
mengakses pengaduan tersebut wajib menandatangani such complaints are required to sign a Confidentiality
Perjanjian Kerahasiaan. Agreement.
Penanganan Pelaporan Handling of Reports
Seluruh proses investigasi atas setiap pengaduan wajib The entire investigation process for each complaint must
dibuat dalam Berita Acara dan dalam bentuk laporan, be documented in minutes and in the form of a report,
serta ditandatangani oleh pihak-pihak yang terlibat dalam signed by the parties involved in the investigation.
proses investigasi.
Jika pihak terlapor bukan seorang Direksi dan Dewan If the reported party is not a Director or Commissioner of
Komisaris Perseroan, maka tindak lanjut atas laporan the Company, follow-up on the report is conducted by the
dilakukan oleh Unit Audit Internal. Jika pihak terlapor Internal Audit Unit. If the reported party is a member of
adalah anggota Dewan Komisaris atau Direksi Perseroan, the Board of Commissioners or Directors of the Company,
maka laporan ditindaklanjuti oleh Komite Audit. the report is followed up by the Audit Committee.
www.ifishdeco.com
Page 179
178
LAPORAN TAHUNAN 2023 ANNUAL REPORT PT.IFISHDECO Tbk
Unit Audit Internal atau Komite Audit akan menindaklanjuti The Internal Audit Unit or Audit Committee will follow up
aduan yang diterima dengan: on received complaints by:
1. Mencatat laporan, mengidentifikasi, dan 1. Recording the report, identifying, and classifying the
mengklasifikasi jenis laporan; type of report;
2. Melakukan investigasi untuk menentukan kebenaran 2. Conducting an investigation to determine the truth of
laporan; the report;
3. Membuat laporan hasil analisa serta rekomendasi 3. Generating a report of the analysis results and
tindakan perbaikan; recommending corrective actions;
4. Menyampaikan perkembangan hasil investigasi dan 4. Providing updates on the progress of the investigation
memberikan rekomendasi, minimal setiap 1 (satu) and recommendations, at least every 1 (one) month,
bulan sekali kepada Direksi Perseroan atas setiap to the Company’s Board of Directors for each received
laporan yang diterima; report;
5. Menyampaikan laporan akhir kepada Dewan 5. Presenting the final report to the Board of
Komisaris; dan Commissioners; and
6. Menetapkan keputusan pemberian sanksi. 6. Determining decisions on sanctions.
Hasil Penanganan Sistem Pelaporan Pelanggaran Outcome of Violation Reporting System Handling
Sepanjang tahun 2023, tidak ada laporan yang masuk Throughout the year 2023, there was no reports
melalui mekanisme ini. submitted through this mechanism.
PROGRAM KEPEMILIKAN SAHAM OLEH
DEWAN KOMISARIS DAN DIREKSI SERTA KARYAWAN
OWNERSHIP OF SHARES PROGRAM BY
THE BOARD OF COMMISSIONERS, DIRECTORS, AND EMPLOYEES
Pada tahun ini Perseroan telah mendapatkan persetujuan This year, the Company has obtained approval from the
RUPSLB untuk mengalihkan sebagian saham hasil EGM to transfer a portion of the repurchased shares for
pembelian kembali untuk program Kepemilikan Saham the Employee and Management Stock Ownership Program
Manajemen dan Karyawan (MESOP), kepada karyawan, (MESOP) to eligible employees, members of the Board of
anggota Direksi, dan anggota Dewan Komisaris (kecuali Directors, and members of the Board of Commissioners
Komisaris Independen) yang memenuhi kriteria dan (excluding Independent Commissioners) who meet the
syarat. criteria and requirements.
Jumlah saham yang telah disetujui oleh RUPSLB untuk The approved number of shares to be transferred by the
dialihkan sebanyak-banyaknya adalah 15 juta lembar EGM is a maximum of 15 million shares. The Board of
saham. Direksi memutuskan bahwa Program MESOP Directors has decided that MESOPPhase I and II with a
tahap I dan II dialihkan dengan total 12.025.000 lembar total of 12,025,000 shares or equivalent to 0.57% of the
saham atau 0,57% dari saham ditempatkan dan disetor fully paid-up and issued shares.
penuh.
Peserta yang berhak mengikuti program MESOP ini Participants eligible for this MESOP program are:
adalah:
a. Karyawan, anggota Direksi, dan anggota Dewan a. Employees, members of the Board of Directors, and
Komisaris (kecuali Komisaris Independen); members of the Board of Commissioners (excluding
b. Memiliki masa kerja minimal 5 (lima) tahun terhitung Independent Commissioners);
sejak tanggal 1 Mei 2019; dan/atau b. Have a minimum of 5 (five) years of service counted
c. Apabila belum memiliki masa kerja selama 5 tahun, from May 1, 2019; and/or
namun termasuk dalam tim persiapan Penawaran c. If they do not have a 5-year tenure but are part of the
Umum Perdana. preparation team for the Initial Public Offering.
Program MESOP akan dilaksanakan dalam waktu 3 (tiga) The MESOP program will be implemented within 3 (three)
tahun sejak persetujuan RUPSLB. Peserta tidak dapat years from the approval of the EGM. Participants cannot
mengalihkan saham MESOP kepada pihak lainnya dalam transfer MESOP shares to other parties for a period of
jangka waktu 1 (satu) tahun. 1 (one) year.
www.ifishdeco.com
Page 180
PT.IFISHDECO Tbk
179
LAPORAN TAHUNAN 2023 ANNUAL REPORT
AKSES INFORMASI DAN DATA PERUSAHAAN
ACCESS TO COMPANY INFORMATION AND DATA
Perseroan telah memiliki kebijakan terkait informasi- The Company has a policy regarding the information
informasi yang harus tersedia di publik, termasuk di that must be made available to the public, including the
dalamnya penanggung jawab untuk distribusi informasi responsible party for information distribution and the
serta jangka waktu yang dapat diterima untuk distribusi acceptable timeframe for information distribution.
informasi.
Informasi-informasi tersebut termasuk, namun tidak Such information includes, but is not limited to, changes
terbatas kepada perubahan kepemilikan saham in ownership of Controlling Shareholders, members of the
Pemegang Saham Pengendali, anggota Direksi dan Board of Directors and Board of Commissioners, material
Dewan Komisaris, fakta material, laporan keuangan dan facts, financial statements and monthly reports, public
laporan bulanan, materi paparan publik, dan siaran pers. presentation materials, and press releases.
Semua pemangku kepentingan dapat mengakses berbagai All stakeholders can access various information on the
informasi di situs website Perseroan, www.ifishdeco.com Company’s website, www.ifishdeco.com, or contact us
atau menghubungi kami di: at:
Kantor Pusat|Head Office:
Gedung Sahid Sudirman Center Lantai 42 F,
Jl. Jenderal Sudirman No. 86, Karet Tengsin, Tanah
Abang, Jakarta Pusat, 10220
Telp: (021) - 5704988 | Fax: (021) - 5704991
Email: corporate@ifishdeco.com
INFORMASI MENGENAI KODE ETIK PERUSAHAAN
INFORMATION REGARDING THE COMPANY’S CODE OF ETHICS
Perseroan telah menyusun Kode Etik yang wajib menjadi The Company has formulated a Code of Ethics that
acuan perilaku oleh semua insan Perseroan termasuk serves as a mandatory reference for the behavior of all
anggota Direksi dan Dewan Komisaris. individuals within the Company, including members of
the Board of Directors and Board of Commissioners.
Berikut pokok-pokok kode etik Perseroan yang berlaku The key points of the Company’s Code of Ethics applicable
dalam internal Perseroan, diantaranya: within the internal scope of the Company include:
1. Dilarang membuat kegaduhan atau keributan yang 1. Prohibiting the creation of disturbances or disruptions
dapat mengganggu ketenangan lingkungan kerja. that may disturb the tranquility of the work
environment.
2. Dilarang membujuk, memikat teman sekerja 2. Prohibiting the persuasion or enticement of colleagues
atau pimpinan untuk melakukan perbuatan yang or superiors to engage in actions contrary to laws and
bertentangan dengan peraturan perundang- regulations.
undangan.
3. Dilarang menerima atau meminta imbalan jasa 3. Prohibiting the acceptance or solicitation of
atau hadiah dalam bentuk apapun secara langsung remuneration or gifts in any form directly or indirectly
ataupun tidak langsung dari relasi atau orang-orang from relations or individuals associated with the
yang berkepentingan dengan Perseroan. Company.
4. Dilarang menjadi aktivis/anggota organisasi yang 4. Prohibiting involvement as an activist/member of
dinyatakan terlarang oleh pemerintah. organizations declared illegal by the government.
5. Dilarang mengadakan ikatan/hubungan kerja dalam 5. Prohibiting the establishment of any form of
bentuk apapun atau bekerja di tempat lain di luar employment relationship or working elsewhere
Perseroan yang bertujuan menyaingi bisnis Perseroan, outside the Company with the aim of competing with
kecuali atas persetujuan Direksi. the Company, except with the approval of the Board
of Directors.
6. Dilarang melakukan tindakan asusila di dalam 6. Prohibiting immoral actions within the workplace or
lingkungan kerja atau Perseroan. the Company.
www.ifishdeco.com
Page 181
180
LAPORAN TAHUNAN 2023 ANNUAL REPORT PT.IFISHDECO Tbk
7. Dilarang melakukan perbuatan melanggar hukum 7. Prohibiting engaging in illegal activities or other
dan lainnya di lingkungan kerja atau perusahaan misconduct within the workplace or the company,
maupun di luar perusahaan yang diancam hukuman as well as outside the company, punishable by
pidana kurungan/penjara. imprisonment.
Pelanggaran terhadap Kode Etik ini dapat berakibat Violations of this Code of Ethics may result in sanctions
kepada sanksi berupa Surat Peringatan (SP) sampai ranging from a Warning Letter (SP) to Termination of
dengan Pemutusan Hubungan Kerja (PHK). Employment (PHK).
Sosialisasi Kode Etik Socialization of the Code of Ethics
Perseroan senantiasa secara rutin mensosialisasikan The Company consistently conducts regular socialization
Kode Etik tersebut melalui: of the Code of Ethics through:
1. Rapat-rapat umum yang diselenggarakan rutin; 1. Regularly organized general meetings;
2. Situs web Perseroan; 2. The Company’s website;
Pelanggaran Kode Etik Violation of the Code of Ethics
Sepanjang tahun 2023, tidak ditemukan pelanggaran Throughout the year 2023, no violations or complaints
maupun pengaduan atas pelanggaran Kode Etik regarding breaches of the Company’s Code of Ethics were
Perseroan. identified.
KEBIJAKAN UNTUK MENCEGAH
TERJADINYA INSIDER TRADING
THE POLICY TO PREVENT INSIDER TRADING
Perseroan telah memiliki Kebijakan Pencegahan Insider The Company has a Policy to Prevent Insider Trading,
Trading, yaitu untuk mencegah terjadinya benturan which aims to prevent conflicts of interest by certain
kepentingan oleh pihak-pihak tertentu, serta mencegah parties and to prevent insider trading in the Company’s
terjadinya insider trading dalam suatu perdagangan securities conducted by internal parties or insiders who
efek Perseroan yang dilakukan oleh pihak internal atau possess material information about the Company.
orang dalam yang memiliki informasi material mengenai
Perseroan.
Merujuk pada Peraturan OJK Nomor 78/POJK.04/2017 Referring to OJK Regulation Number 78/POJK.04/2017
tentang Transaksi Efek yang Tidak Dilarang Bagi Orang regarding Transactions of Securities Not Prohibited for
Dalam, yang dimaksud sebagai Pihak Internal atau Orang Insiders, the term “Internal Party” or “Insider” refers to:
Dalam, yaitu:
1. Komisaris, Direktur, atau pegawai Perseroan; 1. Commissioners, Directors, or employees of
the Company;
2. Pemegang Saham Utama Perseroan; 2. Major Shareholders of the Company;
3. Orang perserorangan yang karena kedudukan 3. Individuals who, due to their position, profession, or
atau profesinya atau karena hubungan usahanya business relationship with the Company, may obtain
dengan Perusahaan memungkinkan orang tersebut insider information;
memperoleh informasi orang dalam;
4. Pihak yang dalam waktu 6 (enam) bulan terakhir 4. Parties who, within the last 6 (six) months, are no
tidak lagi menjadi pihak sebagaimana dimaksud longer considered as parties as referred to in points
dalam angka 1, angka 2, dan angka 3. 1, 2, and 3.
5. Ketentuan larangan bagi Orang Dalam untuk 5. The prohibition provisions for Insiders to prevent
mencegah terjadinya insider trading, yaitu: insider trading are as follows:
• Orang Dalam dilarang menyalahgunakan • Insiders are prohibited from abusing their
jabatannya dalam mengungkapkan Informasi positions to disclose Material Information that has
Material yang tidak atau belum dipublikasikan not been officially published by the Company to
secara resmi oleh Perseroan kepada publik yang the public and could affect investor or prospective
dapat mempengaruhi keputusan investor atau investor decisions;
calon investor;
www.ifishdeco.com
Page 182
PT.IFISHDECO Tbk
181
LAPORAN TAHUNAN 2023 ANNUAL REPORT
• Orang Dalam dilarang melakukan transaksi • Insiders are prohibited from engaging in the
pembelian atau penjualan efek, baik di Perseroan purchase or sale of securities, either in the
maupun Perseroan lain yang bertransaksi dengan Company or in other companies transacting with
Perseroan; atau the Company; or
• Orang Dalam dilarang mempengaruhi pihak lain • Insiders are prohibited from influencing others to
untuk melakukan pembelian atau penjualan efek engage in the purchase or sale of the Company’s
Perseroan. securities.
6. Untuk mencegah terjadinya insider trading, 6. To prevent insider trading, the Company may, among
Perusahaan dapat dilakukan antara lain melalui: other measures:
• Memisahkan secara tegas data atau informasi • Clearly separate confidential Company data or
Perseroan yang bersifat rahasia dan bersifat information from public information;
publik;
• Menandatangani Non-Disclosure Agreement • Sign Non-Disclosure Agreements when
pada saat melakukan kerjasama dengan pihak collaborating with third parties;
ketiga;
• Membagi tugas dan tanggung jawab atas • Allocate tasks and responsibilities for managing
pengelolaan informasi yang bersifat rahasia. confidential information.
KEBIJAKAN TENTANG
PEMENUHAN HAK-HAK KREDITUR
POLICY ON THE FULFILLMENT OF CREDITORS’ RIGHTS
Perseroan telah memiliki Kebijakan Tentang Pemenuhan The Company has a Policy on the Fulfillment of Creditors’
Hak-Hak Kreditur, yaitu sebagai pedoman Perseroan Rights, which serves as guidance for the Company in
dalam melakukan pinjaman kepada kreditur. Dengan borrowing from creditors. By fulfilling creditors’ rights, the
terpenuhinya hak-hak kreditur, maka dapat menjaga Company can maintain creditors’ trust in the Company.
kepercayaan kreditur terhadap Perseroan. Kreditur berupa Creditors include those domiciled within the territory
kreditur berdomisili di wilayah Negara Kesatuan Republik of the Republic of Indonesia (onshore creditors) and/or
Indonesia (onshore creditors) dan/atau kreditur yang creditors domiciled outside the territory of the Republic of
berdomisili di luar wilayah Negara Kesatuan Republik Indonesia (offshore creditors).
Indonesia (offshore creditors).
Hak-hak kreditur yang harus dipenuhi oleh Perseroan, The rights of creditors that must be fulfilled by the
yaitu: Company are as follows:
1. Hak untuk mendapat kepastian bahwa seluruh 1. The right to ensure that all terms of the agreement
persyaratan dalam perjanjian terpenuhi; are met;
2. Hak untuk memperoleh informasi mengenai: 2. The right to receive information regarding:
• perubahan anggaran dasar, perubahan susunan • changes to the articles of association, changes
Direksi dan Dewan Komisaris, dan/atau perubahan in the composition of the Board of Directors and
pemegang saham utama dan/atau pengendali; dan Board of Commissioners, and/or changes in major
• pembagian dividen kepada pemegang saham. shareholders and/or controllers; and
• dividend distributions to shareholders.
3. Hak untuk menerima secara tepat waktu pembayaran 3. The right to receive timely payment of principal debt,
pokok hutang, bunga dan hak-hak lain kreditur sesuai interest, and other creditor rights in accordance with
dengan ketentuan yang diatur dalam perjanjian the provisions stipulated in the loan agreement and
pinjaman serta peraturan perundang-undangan yang applicable laws and regulations;
berlaku;
4. Hak untuk memperoleh atau mengakses informasi 4. The right to obtain or access information regarding
mengenai laporan keuangan dan laporan tahunan financial statements and annual reports through the
melalui website Perseroan; dan Company’s website; and
5. Hak untuk memperoleh informasi material Perseroan 5. The right to obtain material information about the
sesuai dengan perjanjian pinjaman dan/atau Company in accordance with the loan agreement
peraturan perundang-undangan yang berlaku. and/or applicable laws and regulations.
www.ifishdeco.com
Page 183
182
LAPORAN TAHUNAN 2023 ANNUAL REPORT PT.IFISHDECO Tbk
www.ifishdeco.com
Page 184
PT.IFISHDECO Tbk
183
LAPORAN TAHUNAN 2023 ANNUAL REPORT
PENERAPAN ATAS PEDOMAN
TATA KELOLA PERUSAHAAN TERBUKA
IMPLEMENTATION OF THE GUIDELINES FOR
PUBLIC COMPANY GOVERNANCE
Berikut adalah penerapan Perseroan pada tahun Here is the Company’s implementation in 2023
2023 atas Pedoman Tata Kelola Perusahaan of the Guidelines for Public Company Governance
Terbuka yang disesuaikan dengan Surat Edaran OJK adjusted in accordance with OJK Circular Letter
No. 32/SEOJK.04/2015 tentang Pedoman Tata Kelola No. 32/SEOJK.04/2015 regarding Guidelines for Public
Perusahaan Terbuka. Company Governance.
Prinsip 1 Principle 1
Meningkatkan nilai penyelenggaraan Rapat Umum Enhancing the value of the General Meeting of
Pemegang Saham (RUPS). Shareholders (GMS).
Rekomendasi Implementasi Keterangan
No
Recommendations Implementations Descriptions
1 Cara atau prosedur teknis Pengambilan keputusan seluruh mata acara Patuh
pengumpulan suara (voting) dilakukan berdasarkan musyawarah untuk mufakat,
baik secara terbuka maupun dalam hal musyawarah untuk mufakat tidak
tertutup yang mengedepankan tercapai, pengambilan keputusan dilakukan dengan
independensi, dan kepentingan pemungutan suara.
pemegang saham.
The method or technical procedure Decisions on all agenda items are made through Compliant
for collecting votes (voting), both deliberation to reach consensus; in case a consensus
openly and in closed sessions, cannot be reached, decisions are made through a
prioritizes independence and the voting process.
interests of shareholders.
www.ifishdeco.com
Page 185
184
LAPORAN TAHUNAN 2023 ANNUAL REPORT PT.IFISHDECO Tbk
Rekomendasi Implementasi Keterangan
No
Recommendations Implementations Descriptions
2 Seluruh anggota Direksi dan Hadir di dalam RUPST pada 10 April 2023 adalah: Jelaskan
anggota Dewan Komisaris Direksi:
Perusahaan Terbuka hadir dalam • Presiden Direktur: Oei Harry Fong Jaya
RUPS Tahunan. • Direktur:
• Leman Suti
• Muhammad Ishaq
• Ineke Kartika Dewi
• Daven Daniel Salim
Dewan Komisaris:
• Presiden Komisaris: Lina Suti
• Komisaris:
• Oei Michele Mallorie Sunogo
• Ryan Fong Jaya
• Komisaris Independen:
• Hongisisilia
• Alfa Brilian
Tidak hadir:
Komisaris: Stella Sutrisno (karena sakit)
All members of the Board of Present at the AGM on April 10, 2023, were: Explain
Directors and members of the Board of Directors:
Board of Commissioners of the • President Director: Oei Harry Fong Jaya
Public Company were present at • Directors:
the Annual GMS. • Leman Suti
• Muhammad Ishaq
• Ineke Kartika Dewi
• Daven Daniel Salim
Board of Commissioners:
• President Commissioner: Lina Suti
• Commissioners:
• Oei Michele Mallorie Sunogo
• Ryan Fong Jaya
• Independent Commissioners:
• Hongisisilia
• Alfa Brilian
Absent:
Commissioner: Stella Sutrisno
3 Ringkasan risalah RUPS Ringkasan risalah RUPS dapat dilihat pada Patuh
tersedia dalam situs web
Perusahaan Terbuka paling
sedikit 1 tahun.
Summary of the minutes of the The summary of the minutes of the GMS can Compliant
GMS is available on the Public be viewed at
Company’s website for at least https://www.ifishdeco.com/id/pengumuman/
1 year.
www.ifishdeco.com
Page 186
PT.IFISHDECO Tbk
185
LAPORAN TAHUNAN 2023 ANNUAL REPORT
Prinsip 2 Principle 2
Meningkatkan kualitas komunikasi Perusahaan Terbuka Enhancing the quality of communication of the Public
dengan Pemegang Saham atau Investor. Company with Shareholders or Investors.
Rekomendasi Implementasi Keterangan
No
Recommendations Implementations Descriptions
1 Memiliki kebijakan komunikasi Ada Patuh
Perusahaan Terbuka dengan
pemegang saham atau investor.
Having a communication policy Yes Compliant
with shareholders or investors for
the Public Company.
2 Mengungkapkan kebijakan Ada Patuh
komunikasi Perusahaan Terbuka
dengan pemegang saham atau
investor dalam situs web.
Compliant
Disclosing the communication Yes
policy with shareholders or
investors of the Public Company on
the website.
Prinsip 3 Principle 3
Memperkuat keanggotaan dan komposisi Dewan Strengthening the membership and composition of the
Komisaris. Board of Commissioners.
Rekomendasi Implementasi Keterangan
No
Recommendations Implementations Descriptions
1 Penentuan jumlah anggota Dewan Telah dipertimbangkan Patuh
Komisaris mempertimbangkan
kondisi perusahaan.
The determination of the number Has been considered. Compliant
of members of the Board of
Commissioners takes into account
the company’s conditions.
2 Penentuan komposisi anggota Telah dipertimbangkan Patuh
Dewan Komisaris memperhatikan
keberagaman keahlian,
pengetahuan dan pengalaman yang
dibutuhkan
The determination of the composition of Has been considered. Compliant
the Board of Commissioners takes into
consideration the diversity of expertise,
knowledge, and experience required.
www.ifishdeco.com
Page 187
186
LAPORAN TAHUNAN 2023 ANNUAL REPORT PT.IFISHDECO Tbk
Prinsip 4 Principle 4
Meningkatkan kualitas pelaksanaan tugas dan tanggung Improving the quality of the implementation of duties and
jawab Dewan Komisaris. responsibilities of the Board of Commissioners.
Rekomendasi Implementasi Keterangan
No Recommendations Implementations Descriptions
1 Dewan Komisaris mempunyai Ada Patuh
kebijakan penilaian sendiri (self
assessment) untuk menilai kinerja
Dewan Komisaris.
The Board of Commissioners has Yes Compliant
its own self-assessment policy
to assess the performance of the
Board of Commissioners
2 Kebijakan penilaian sendiri untuk Sudah tercantum di dalam Laporan Patuh
menilai kinerja Dewan Komisaris, Tahunan
diungkapkan dalam Laporan
Tahunan.
The self-assessment policy to Already stated in the Annual Report Compliant
evaluate the performance of
the Board of Commissioners is
disclosed in the Annual Report.
3 Dewan Komisaris mempunyai Ada Patuh
kebijakan pengunduran diri apabila
terlibat dalam kejahatan keuangan.
The Board of Commissioners has Yes Compliant
a resignation policy in case of
4 Dewan Komisaris atau Komite yang Ada Patuh
menjalankan fungsi Nominasi dan
Remunerasi menyusun kebijakan
suksesi dalam proses nominasi
anggota Direksi.
The Board of Commissioners or Yes Compliant
the Nomination and Remuneration
Committee, which performs the
functions of Nomination and
Remuneration, formulates a
succession policy in the nomination
process of members of the Board of
Directors.
www.ifishdeco.com
Page 188
179
187
PT.IFISHDECO Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023 ANNUAL REPORT
Prinsip 5 Principle 5
Memperkuat keanggotaan dan komposisi Direksi. Strengthening the membership and composition of the
Board of Directors.
Rekomendasi Implementasi Keterangan
No Recommendations Implementations Descriptions
1 Penentuan Jumlah anggota Direksi Telah dipertimbangkan Patuh
mempertimbangkan kondisi
Perusahaan serta efektivitas dalam
pengambilan keputusan.
The determination of the number of Has been considered. Compliant
members of the Board of Directors
considers the Company’s conditions
and effectiveness in decision-making.
2 Penentuan komposisi anggota Telah dipertimbangkan Patuh
Direksi memperhatikan
keberagaman keahlian,
pengetahuan dan pengalaman yang
dibutuhkan.
Compliant
The determination of the composition Has been considered.
of the Board of Directors considers
diversity in expertise, knowledge, and
experience needed.
3 Anggota Direksi yang membawahi Ineke Kartika Dewi adalah sarjana dalam Jurusan Patuh
bidang akuntansi atau keuangan Finance dari Sekolah Tinggi Ilmu Ekonomi
memiliki keahlian dan/atau (STIE) Malangkucecwara pada tahun 2000
pengetahuan di bidang akuntansi. serta memiliki pengalaman profesional yang luas
terkait akuntansi.
Members of the Board of Directors Ineke Kartika Dewi holds a bachelor’s degree Compliant
in Finance from the Malangkucecwara School
of Economics (STIE) in 2000 and has extensive
professional experience in accounting.
www.ifishdeco.com
Page 189
188
LAPORAN TAHUNAN 2023 ANNUAL REPORT PT.IFISHDECO Tbk
Prinsip 6 Principle 6
Meningkatkan kualitas pelaksanaan tugas dan tanggung- Enhancing the quality of the implementation of duties
jawab Direksi. and responsibilities of the Board of Directors.
Rekomendasi Implementasi Keterangan
No Recommendations Implementations Descriptions
1 Direksi mempunyai kebijakan Ada Patuh
penilaian sendiri untuk menilai
kinerja Direksi.
The Board of Directors has a self- Yes Compliant
assessment policy to evaluate the
performance of the Directors.
2 Kebijakan penilaian sendiri untuk Sudah tercantum di dalam Laporan Patuh
menilai kinerja Direksi diungkapkan Tahunan
dalam Laporan Tahunan.
The self-assessment policy for Already stated in the Annual Report Compliant
evaluating the performance of the
Board of Directors is disclosed in
the Annual Report.
3 Direksi mempunyai kebijakan Ada Patuh
pengunduran diri anggota Direksi
apabila terlibat dalam kejahatan
keuangan.
The Board of Directors has a policy Yes Compliant
regarding the resignation of members
of the Board of Directors if they are
www.ifishdeco.com
Page 190
PT.IFISHDECO Tbk
189
181
LAPORAN TAHUNAN 2023 ANNUAL REPORT
Prinsip 7 Principle 7
Meningkatkan aspek tata kelola Perusahaan melalui Enhancing corporate governance through stakeholder
partisipasi pemangku kepentingan. engagement.
Rekomendasi Implementasi Keterangan
No
Recommendations Implementations Descriptions
1 Perusahaan Terbuka memiliki Ada Patuh
kebijakan untuk mencegah
terjadinya Insider Trading.
The Public Company has a policy Yes Compliant
to prevent Insider Trading.
2 Perusahaan Terbuka memiliki Ada Patuh
kebijakan Anti Korupsi dan Anti-
Fraud.
The Public Company has an Anti- Yes
Corruption and Anti-Fraud policy. Compliant
3 Perusahaan Terbuka memiliki Ada Patuh
kebijakan tentang seleksi dan
peningkatan kemampuan pemasok
dan vendor.
The Public Company has a policy Yes Compliant
on the selection and improvement
of supplier and vendor capabilities.
4 Perusahaan Terbuka memiliki Ada Patuh
kebijakan pemenuhan hak-hak
kreditur.
The Public Company has a policy Yes Compliant
5 Perusahaan Terbuka memiliki Ada Patuh
kebijakan whistleblowing system.
The Public Company has a Yes Compliant
whistleblowing system policy.
Perusahaan Terbuka memiliki Ada Patuh
6
Kebijakan pemberian insentif
jangka panjang Direksi dan
Karyawan.
The Public Company has a Long- Yes Compliant
Term Incentive Policy for Directors
and Employees.
www.ifishdeco.com
Page 191
190
LAPORAN TAHUNAN 2023 ANNUAL REPORT PT.IFISHDECO Tbk
Prinsip 8 Principle 8
Meningkatkan keterbukaan informasi. Enhancing information transparency.
Rekomendasi Implementasi Keterangan
No Recommendations Implementations Descriptions
1 Perusahaan Terbuka memanfaatkan Ada Patuh
penggunaan teknologi informasi
secara lebih luas selain situs
web sebagai media keterbukaan
informasi.
The Publicly Listed Company
Yes Compliant
utilizes information technology
more extensively, in addition to the
website, as a means of information
transparency.
Informasi ini telah tersedia di Laporan Patuh
2 Laporan Tahunan Perusahaan Terbuka
mengungkapkan pemilik manfaat akhir Tahunan.
dalam kepemilikan saham perusahaan,
paling sedikit
5% selain pemegang saham utama dan
pengendali.
The Annual Report of the Publicly This information has been stated in the Compliant
Listed Company discloses ultimate Annual Report
of company shares, at least 5%,
other than the main and controlling
shareholders.
www.ifishdeco.com
Page 192
191
07
PT.IFISHDECO Tbk LAPORAN TAHUNAN 2023 ANNUAL REPORT
TANGGUNG
JAWAB SOSIAL
PERSEROAN
CORPORATE SOCIAL
RESPONSIBILITY
www.ifishdeco.com
Page 193
192
LAPORAN TAHUNAN 2023 ANNUAL REPORT PT.IFISHDECO Tbk
TANGGUNG JAWAB SOSIAL DAN LINGKUNGAN
SOCIAL AND ENVIRONMENTAL RESPONSIBILITY
Perseroan secara berkelanjutan mengembangkan potensi The Company consistently develops potentials and
dan memberdayakan masyarakat, melalui kebijakan empowers the community through the implementation of
pelaksanaan tanggung jawab sosial perusahaan (CSR). corporate social responsibility (CSR) policies. The activities
Kegiatan-kegiatan terkait tanggung jawab sosial dan related to social and environmental responsibilities carried
lingkungan yang dilaksanakan dan kinerja yang telah out and the performance achieved by the Company in
dicapai Perseroan pada tahun 2023 dapat dilihat pada 2023 can be found in the Sustainability Report, which is
Laporan Keberlanjutan yang merupakan bagian tak an integral part of this report.
terpisahkan dari laporan ini.
IKHTISAR KINERJA KEBERLANJUTAN
SUSTAINABILITY PERFORMANCE OVERVIEW
Aspek Lingkungan Hidup Environmental Aspect
Setiap tahun kami menganggarkan biaya pemantauan Every year, we allocate funds for environmental monitoring
dan pelestarian lingkungan hidup. Pada tahun 2023 and conservation. In 2023, the expenditure amounted to
biaya yang dibelanjakan adalah Rp6.181.904.421, naik IDR6,181,904,421, an increase compared to 2022.
dibandingkan tahun 2022
www.ifishdeco.com
Page 194
PT.IFISHDECO Tbk
193
LAPORAN TAHUNAN 2023 ANNUAL REPORT
URAIAN SATUAN PERUBAHAN
2023 2022
DESCRIPTION UNIT CHANGE
BBM Solar Liter
Diesel Fuel Liters 6.930.089 5.141.944 1.788.145
Air Tanah Liter
Groundwater Liters 61.790.000 60.488.000 1.302.000
Listrik kWh 378.924 302.430,8 76.493
Electricity
Kertas Rim
Paper Ream 150 466 -316
Genset (Solar) Liter
Generator (Diesel) Liters 546.225 168.845 377.380
Oli Rp
IDR 283.686.000 291.062.427 -7.376.427
Oil
Limbah oli bekas Ton
Used Oil Waste Tons 0,80 1,00 -0,20
Ton
Used Filter Waste Tons 0,025 0,025 -
Limbah aki bekas Ton 0,191 0,495 -0,304
Used Battery Waste Tons
Intensitas Emisi
Emission Intensity µg/m3 29,20 29,9 -0,70
Aspek Sosial
Social Aspect
URAIAN SATUAN 2023
DESCRIPTION UNIT
Total Pegawai yang mendapatkan pelatihan Orang
140
Total Employees Receiving Training People
Total jam pelatihan (jumlah pegawai x durasi jam per pelatihan) Jam
872
Total Training Hours (number of employees x duration of training in hours) Hours
Jumlah subjek pelatihan Subyek
20
Number of Training Subjects Subjects
Cedera/ 1.000.000 jam
kerja
LTIFR Injuries/ 1,000,000 7
Work Hours
Fatalitas Orang
0
Fatalities People
Tingkat Kematian Orang
0
Mortality Rate People
Kecelakaan Kerja Kali
Work Accidents Times 1
Anggaran Kegiatan untuk Masyarakat Sekitar Rp
IDR 3.786.873.152
Dampak positif kegiatan untuk Masyarakat Sekitar Orang
Positive Impact of Activities on the Surrounding Community People > 7.300
www.ifishdeco.com
Page 195
194
LAPORAN TAHUNAN 2023 ANNUAL REPORT PT.IFISHDECO Tbk
KEGIATAN TANGGUNG ACTIVITIES OF
JAWAB SOSIAL PERSEROAN THE COMPANY’S SOCIAL
RESPONSIBILITY
KEGIATAN PEMBANGUNAN INFRASTRUKTUR INFRASTRUCTURE DEVELOPMENT
Pembangunan infrastruktur publik di wilayah operasi The construction of public infrastructure in the Company’s
Perseroan terbukti sangat signifikan dalam meningkatkan operational areas has proven to be very significant in
kesejahteraan masyarakat sekitar. Pada tahun 2023 improving the welfare of the surrounding community.
Perseroan memberikan bantuan dana untuk pembangunan In 2023, the Company provided funding assistance
tempat ibadah, baik masjid, mushola maupun gereja for the construction of places of worship, including
yang juga digunakan sebagai sarana sosialisasi warga. mosques, prayer rooms, and churches, which are also
Kegiatan pembangunan sarana dan prasarana olahraga used as venues for community socialization. Significant
serta pendidikan juga dilakukan dengan cukup signifikan etiorts were also made in the development of sports and
pada tahun ini. Perseroan juga memberikan untuk educational facilities and infrastructure this year. The
rehabilitasi mess pos TNI Angkatan Laut Torobulu. Company also provided support for the rehabilitation of
the mess at the Torobulu Naval Post.
Jumlah Penerima Manfaat: 1.816 orang Number of Beneficiaries: 1,816 people
Total anggaran: Rp828,09 juta Total budget: IDR828.09 million
1. Rehabilitasi mess pos TNI Angkatan Laut Torobulu; 1. Rehabilitation of the Navy Torobulu Post mess;
2. Renovasi pagar dan gerbang sekolah SMA Negeri 22 Desa 2. Renovation of the fence and gate of SMA Negeri 22 Desa Roraya
Roraya, Kabupaten Konawe Selatan; School, Konawe Selatan Regency;
3. Perbaikan jembatan penghubung Desa Torokeku dan Desa Lapulu 3. Repair of the bridge connecting Torokeku Village and Lapulu Village.
4. Gereja Rewor Church di Jakarta Barat, Gereja GKAI di Tinanggea; 4. Rewor Church in West Jakarta, GKAI Church in Tinanggea;
5. Masjid Babul Jannah di Desa Bomba-Bomba; 5. Babul Jannah Mosque in Bomba-Bomba Village;
6. Masjid Nurul Falah di Kelurahan Ngapaaha; 6. Nurul Falah Mosque in Ngapaaha Subdistrict;
7. Mushola di SD Negeri 3 Tinanggea di Desa Lapoa; dan lain-lain. 7. Prayer room at SD Negeri 3 Tinanggea in Lapoa Village; and others.
www.ifishdeco.com
Page 196
PT.IFISHDECO Tbk
195
LAPORAN TAHUNAN 2023 ANNUAL REPORT
KEGIATAN TERKAIT PENDIDIKAN EDUCATION-RELATED ACTIVITIES
Pada tahun 2023 Perseroan telah melakukan pemberian In 2023, the Company provided educational
bantuan pendidikan kepada lebih dari 25 siswa dan assistance to more than 25 financially disadvantaged
mahasiswa tidak mampu.di sekitar wilayah operasional students and college students from villages and
Perseroan di Sulawesi Tenggara. Selain itu ada pula towns around the Company’s operational areas in
bantuan dana sosial kepada guru honorer TK Sekolah Southeast Sulawesi. Additionally, there was also
Dharma Wanita di Kabupaten Konawe Selatan. social assistance funding provided to honorary kindergarten
teacher at Dharma Wanita School in South Konawe Regency.
Jumlah Penerima Manfaat: 32 orang Number of Beneficiaries: 32 people
Total Anggaran Rp268,87 juta Total budget: IDR268.87 million
1. Pemberian beasiswa dan bantuan dana pendidikan untuk siswa 1. Provision of scholarships and educational grants for students or
atau mahasiswa yang tidak mampu. students in need.
2. Pemberian bantuan dana sosial untuk guru honorer TK Sekolah 2. Provision of social financial assistance for honorary teachers
Dharma Wanita di Kabupaten Konawe Selatan, Sulawesi at the Dharma Wanita School Kindergarten in South Konawe
Tenggara. Regency, Southeast Sulawesi.
www.ifishdeco.com
Page 197
196
LAPORAN TAHUNAN 2023 ANNUAL REPORT PT.IFISHDECO Tbk
DANA SOSIAL SOCIAL FUNDS
Bantuan dana sosial Perseroan pada tahun ini The Company’s social funding activities this year were
diarahkan untuk berbagai kegiatan sosial dan directed at various social and religious activities,
keagamaan, antara lain pemberian bantuan kepada including providing assistance to the Indonesian
Yayasan Putra Putri Maritim Indonesia, Pesantren di Maritime Sons and Daughters Foundation, the
Yayasan Wakaf PMI Dea Maleka serta Charity Panti Islamic Boarding School at the PMI Dea Maleka Waqf
Asuhan Al Hasnat Jakarta. Perseroan juga mendukung Foundation and the Al Hasnat Charity Orphanage in
kepengurusan DPD LAT Konawe Selatan di 5 kecamatan. Jakarta. The Company also supports the management
of the South Konawe LAT DPD in 5 sub-districts.
Jumlah Penerima Manfaat: 5.108 orang Number of Beneficiaries: 5,108 people
Total Anggaran Rp1,41 miliar Total budget: IDR1.41 billion
1. Yayasan Putra Putri Maritim Indonesia, Sulawesi Tenggara; 1. Maritime Sons and Daughters Foundation Indonesia, Southeast
Sulawesi;
2. Pesantren di Yayasan Wakaf PMI Dea Maleka; 2. Islamic boarding school at the PMI Dea Maleka Waqf Foundation;
3. Charity Panti Asuhan Al Hasnat Jakarta; 3. Al Hasnat Orphanage Charity in Jakarta;
4. Kepengurusan DPD LAT Konawe Selatan di 5 (lima) kecamatan; 4. Management of the South Konawe LAT Branch Board in 5 (five)
dan lain-lain. districts; and others.
www.ifishdeco.com
Page 198
PT.IFISHDECO Tbk
197
LAPORAN TAHUNAN 2023 ANNUAL REPORT
KEGIATAN UMKM DAN KESEHATAN MSME AND HEALTH ACTIVITIES
Perseroan telah memberikan bantuan dana untuk The Company provided financial assistance to support
mendukung kesehatan masyarakat, antara lain dalam hal community health, including providing mud suction
penyediaan alat penghisap lumpur untuk para petani di equipment for farmers in Bomba-Bomba Village
Desa Bomba-Bomba dan Desa Lapoa, serta fasilitas air and Lapoa Village, as well as clean water facilities
bersih dan sumur bor untuk penduduk Desa Lalonggasu. and drilled wells for residents of Lalonggasu Village.
Sementara untuk meningkatkan UMKM, Perseroan Meanwhile, to improve MSMEs, the Company pgave
memberikan bantuan berupa bibit udang pada shrimp seeds to pond farmers in Wadonggo Village,
petani tambak Desa Wadonggo, kandang ayam chicken coops for residents of Ngapaaha Village, as well
untuk warga Kelurahan Ngapaaha, serta pengadaan as providing kiosk equipment for 20 residents of Buke
perlengkapan kios untuk 20 orang penduduk Desa Buke. Village.
Jumlah Penerima Manfaat: 328 orang Number of Beneficiaries: 328 people
Total Anggaran: Rp183,8 juta Total Budget: IDR183.8 million
1. Penyediaan alat penghisap lumpur untuk para petani di Desa 1. Provision of mud suction equipment for farmers in Bomba-Bomba
Bomba-Bomba dan Desa Lapoa; Village and Lapoa Village;
2. Penyediaan fasilitas air bersih dan sumur bor untuk penduduk di 2. Provision of clean water facilities and well drilling for residents in
Desa Lalonggasu; Lalonggasu Village;
3. Bantuan berupa bibit udang untuk para petani tambak/empang 3. Assistance in the form of shrimp seedlings for pond farmers in
di Desa Wadonggo; Wadonggo Village;
4. Pembuatan kandang ayam untuk usaha warga di Kelurahan 4. Construction of chicken coops for residents’ businesses in
Ngapaaha; Ngapaaha Subdistrict;
5. Rehabilitasi dan pengadaan alat atau perlengkapan kios/warung 5. Rehabilitation and provision of equipment or supplies for stalls/
untuk 20 (dua puluh) orang penduduk di Desa Buke; dan lain- shops for 20 (twenty) residents in Buke Village; and others.
lain.
www.ifishdeco.com
Page 199
198
LAPORAN TAHUNAN 2023 ANNUAL REPORT PT.IFISHDECO Tbk
LAIN-LAIN OTHERS
Selain kegiatan-kegiatan di atas, Perseroan juga terlibat Other than the above events, the Company was also
dengan berbagai aktivitas masyarakat lokal seperti involved with local communities activities, namely
pembelian sapi qurban pada Hari Raya Idul Adha tahun purchasing sacrificial cows on Eid al-Adha in 2023,
2023 kegiatan Tilawah Quran dan Al Hadis di Kecamatan Quran and Al Hadith Recitation activities in Tinanggea
Tinanggea, Bantuan konstruksi Gereja Rewor Church, Natal District, Assistance for the construction of the Rewor
Bersama Gepsultra Klasis di Desa Lapoa, Natal Pondok Church, Christmas with Gepsultra Klasis in Lapoa
Kasih Harapan Masyarakat Terabaikan, dan bantuan life Village, Christmas at Pondok Kasih Harapan for
jacket dalam rangka Hari Perhubungan Nasional ke-53. Neglected Communities, and life jacket assistance in
commemoration of the 53rd National Transportation Day.
Jumlah Penerima Manfaat: lebih dari 1.000 orang Number of Beneficiaries: more than 1,000 People
Total Anggaran: Rp1,10 miliar Total budget: IDR1,10 miliar
1. Pembelian sapi qurban pada Hari Raya Idul Adha 1. Purchase of sacrificial cattle for Eid al-Adha in
tahun 2023; 2023;
2. Kegiatan Tilawah Quran dan Al Hadits di 2. Quran and Hadith recitation activities in Tinanggea
Kecamatan Tinanggea; District;
3. Bantuan konstruksi Gereja Rewor Chusrch; 3. Construction assistance for Rewor Church;
4. Natal Bersama Gepsultra Klasis di Desa Lapoa, 4. Christmas Celebration with Gepsultra Klasis in
Kabupaten Konawe Selatan; Lapoa Village, South Konawe Regency;
5. Natal Pondok Kasih Harapan Masyarakat 5. Christmas at Pondok Kasih Hope for Neglected
Terabaikan; Communities.
6. Bantuan life jacket dalam rangka Hari Perhubungan 6. Assistance with life jackets in commemoration of
Nasional ke-53; dan bantuan lainnya. the 53rd National Transportation Day; and other
assistance.
www.ifishdeco.com
Page 200
PT.IFISHDECO Tbk
199
LAPORAN TAHUNAN 2023 ANNUAL REPORT
IFISHDECO 15th Crystal Anniversary
Crystal Anniversary Crystal Anniversary
Pada tanggal 18 Desember 2023, Perseroan telah On December 18, 2023, the Company celebrated
merayakan acara Crystal Anniversary yang ke 15th di its 15th Crystal Anniversary at the Shangri-La Hotel
Shangri-La Hotel Surabaya bersama seluruh jajaran Surabaya with the entire management team and
manajeman dan karyawan. Perseroan berharap dengan employees. The Company hopes that through the 15th
diadakannya acara Crystal Anniversary yang ke 15th, Crystal Anniversary event, the Company, management
Perseroan dan jajaran manajemen serta seluruh team, and all employees will be stronger in realizing a
karyawan akan lebih kuat dalam mewujudkan masa sustainable future in mining, providing long-term benefits
depan berkelanjutan dalam pertambangan, dapat to the community, and strengthening the Company’s
memberikan manfaat jangka panjang bagi Masyarakat growing business.
dan dapat memperkuat bisnis Perseroan yang semakin
berkembang.
www.ifishdeco.com
Page 201
200
LAPORAN TAHUNAN 2023 ANNUAL REPORT PT.IFISHDECO Tbk
www.ifishdeco.com
Page 202
PT.IFISHDECO Tbk
201
LAPORAN TAHUNAN 2023 ANNUAL REPORT
Halaman ini sengaja dikosongkan.
This page is intentionally left blank.
www.ifishdeco.com
Page 203
202
LAPORAN TAHUNAN 2023 ANNUAL REPORT PT.IFISHDECO Tbk
SURAT PERNYATAAN ANGGOTA DEWAN KOMISARIS STATEMENT OF THE BOARD OF COMMISSIONERS AND
DAN DIREKSI TENTANG TANGGUNG JAWAB ATAS DIRECTORS ON ACCOUNTABILITY FOR THE CONTENT
LAPORAN TAHUNAN 2023 PT. IFISHDECO TBK. OF 2023 ANNUAL REPORT OF PT. IFISHDECO TBK.
Kami yang bertanda tangan di bawah ini menyatakan We, the undersigned, hereby declare that all information
bahwa semua informasi dalam Laporan Tahunan dan in the Annual and Sustainability Report of PT Ifishdeco
Keberlanjutan PT Ifishdeco Tbk tahun 2023 telah dimuat Tbk year 2023 have been complete and responsibly
secara benar dan lengkap, dan kami bertanggung jawab stated, and we are fully responsible for the validity of the
penuh atas kebenaran isi laporan ini. content of the report hereby acknowledged.
Demikian pernyataan ini dibuat dengan We certify that our statement is true.
sebenar-benarnya.
Jakarta, 5 Maret/March 2024
DEWAN KOMISARIS
BOARD OF COMMISSIONERS
Presiden Komisaris
President Commissioner
Lina Suti
Komisaris Komisaris Komisaris
Commissioner Commissioner Commissioner
Oei Michele Mallorie Ryan Fong Jaya Stella Sutrisno
Sunogo
Komisaris Independen Komisaris Independen
Independent Commissioner Independent Commissioner
Hongisisilia Omri Samosir
www.ifishdeco.com
Page 204
PT.IFISHDECO Tbk
203
LAPORAN TAHUNAN 2023 ANNUAL REPORT
DIREKSI
BOARD OF DIRECTORS
Presiden Direktur
President Director
Oei Harry Fong Jaya
Direktur Direktur
Director Director
Leman Suti Ineke Kartika Dewi
Direktur Direktur
Director Director
Muhammad Ishaq Agus Prasetyono
www.ifishdeco.com
Page 205
204
LAPORAN TAHUNAN 2023 ANNUAL REPORT PT.IFISHDECO Tbk
Halaman ini sengaja dikosongkan.
This page is intentionally left blank.
www.ifishdeco.com
Page 206
PT IFISHDECO Tbk
DAN ENTITAS ANAK/
AND ITS SUBSIDIARIES
Laporan Keuangan Konsolidasian
Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal
31 Desember 2023 dan 2022
Consolidated Financial Statements
For the years ended December 31, 2023 and 2022
Beserta Laporan Auditor Independen/
With Independent Auditor’s Report thereon
Page 207
Page 208
Daftar Isi / Table of Contents
Laporan Auditor Independen / Independent Auditor's Report
Halaman / page
Laporan Keuangan Konsolidasian / Consolidated Financial Statements
Laporan Posisi Keuangan Konsolidasian /
Consolidated Statements of Financial Position 1-3
Laporan Laba Rugi dan Penghasilan Komprehensif Lain Konsolidasian /
Consolidated Statements of Profit or Loss and Other Comprehensive Income 4-5
Laporan Perubahan Ekuitas Konsolidasian /
Consolidated Statements of Changes in Equity 6
Laporan Arus Kas Konsolidasian / Consolidated Statements of Cash Flows 7-8
Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian /
Notes to Consolidated Financial Statements 9 - 84
Page 209
Page 210
Page 211
Page 212
Page 213
Page 214
Page 215
Page 216
Page 217
PT IFISHDECO Tbk DAN ENTITAS ANAK PT IFISHDECO Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
LAPORAN POSISI KEUANGAN CONSOLIDATED STATEMENTS OF
KONSOLIDASIAN FINANCIAL POSITION
Per 31 Desember 2023 dan 2022 As of December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Rupiah) (Expressed in Rupiah)
1 Jan 2022/
31 Des 2021*)
Catatan/ Jan 1, 2022/
Notes 2023 2022*) Dec 31, 2021*)
ASET ASSETS
ASET LANCAR CURRENT ASSETS
Kas dan setara kas 2e,2f,2g,4,36 144.878.371.782 97.275.465.732 32.759.809.849 Cash and cash equivalents
Investasi jangka pendek 2g,5 - 10.000.000.000 - Short-term investment
Piutang usaha 2g,2h,6, 37 Accounts receivable
Pihak berelasi 197.247.270.558 - - Related parties
Pihak ketiga 48.594.028.414 71.355.940.179 58.039.682.935 Third parties
Piutang lain-lain 2g,2h,2o,7, 37 Other receivables
Pihak berelasi 3.964.575.602 7.732.893.466 5.932.974.067 Related parties
Pihak ketiga 6.233.790.733 10.264.380.372 6.673.750.060 Third parties
Persediaan 2i,8 39.572.398.624 258.960.002.437 269.105.625.780 Inventories
Beban dibayar di muka 2j,10 1.965.131.101 27.197.007.264 27.893.791.842 Prepaid expense
Pajak dibayar di muka 2p,26a 7.680.407.908 3.150.565.765 1.646.607.169 Prepaid taxes
Uang muka, lancar 2g,9 5.213.287.877 3.787.069.096 160.041.260.625 Advances, current
Saldo bank dibatasi penggunaannya 2g,15 22.544.000.000 17.000.000.000 - Restricted bank account
Other financial assets,
Aset keuangan lainnya, bagian lancar 2g,14 1.044.776.000 - - current portion
JUMLAH ASET LANCAR 478.938.038.599 506.723.324.311 562.093.502.327 TOTAL CURRENT ASSETS
ASET TIDAK LANCAR NON-CURRENT ASSETS
Saldo bank yang
dibatasi penggunaannya 2g,15 56.238.319.797 32.597.494.155 18.413.825.000 Restricted bank account
Piutang lain-lain Other receivables
Pihak berelasi 2g,2h,2o,7,37 15.997.771.560 28.886.906.264 26.983.664.369 Related parties
Pihak ketiga 3.407.808.219 - - Third party
Aset keuangan lainnya, Other financial assets,
bagian tidak lancar 2g,14 7.194.744.000 10.837.348.500 4.809.172.500 non-current portion
Uang muka, tidak lancar 2g,9 470.000.000 3.025.277.354 - Advances, non-current
Aset tetap, neto 2k,12 364.406.193.214 372.018.456.839 361.279.611.835 Fixed asset, net
Jaminan 2g,11 1.000.000 635.926.447 2.676.846.400 Deposit
Properti pertambangan 1d,2m,13 128.923.294.912 118.068.544.314 6.828.912.906 Mining properties
Goodwill, neto 2c,16 867.750.000 867.750.000 766.356.365 Goodwill, net
Aset pajak tangguhan 2p,26d 16.038.886.315 21.280.770.724 28.390.250.531 Deferred tax assets
JUMLAH ASET TOTAL NON-CURRENT
TIDAK LANCAR 593.545.768.017 588.218.474.597 450.148.639.906 ASSETS
JUMLAH ASET 1.072.483.806.616 1.094.941.798.908 1.012.242.142.233 TOTAL ASSETS
*) Disajikan kembali (catatan 43) As restated (note 43)*)
Lihat catatan atas laporan keuangan konsolidasian yang merupakan See accompanying notes to consolidated financial statements
bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian ini. which form an integral part of these consolidated financial statements.
1
Page 218
PT IFISHDECO Tbk DAN ENTITAS ANAK PT IFISHDECO Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
LAPORAN POSISI KEUANGAN CONSOLIDATED STATEMENTS OF
KONSOLIDASIAN (lanjutan) FINANCIAL POSITION (continued)
Per 31 Desember 2023 dan 2022 As of December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Rupiah) (Expressed in Rupiah)
1 Jan 2022/
31 Des 2021*)
Catatan/ Jan 1, 2022/
Notes 2023 2022*) Dec 31, 2021*)
LIABILITAS DAN EKUITAS LIABILITIES AND EQUITY
LIABILITAS JANGKA PENDEK SHORT-TERM LIABILITIES
Pinjaman bank jangka pendek 2g,23 93.027.697.350 64.147.185.295 34.971.213.830 Short-term bank borrowing
Utang usaha 2g,17,36 Accounts payable
Pihak ketiga 17.357.130.077 32.980.434.986 45.971.521.811 Third parties
Utang lain-lain 2e,2g,21,36 Other payables
Pihak ketiga 4.577.409.610 5.424.499.590 48.288.685.953 Third parties
Utang kepada pihak berelasi 2e,2g,2o,25,36, 37 22.034.674.462 26.976.162.254 18.449.279.832 Payable to related parties
Beban yang masih harus dibayar 2e,2g,2o,22,36,37 Accrued expenses
Pihak berelasi 24.381.785.582 13.785.441.750 5.262.651.962 Related parties
Pihak ketiga 32.332.724.774 7.223.573.993 51.831.297.331 Third parties
Utang pajak 2p,26b 53.021.815.138 62.910.286.472 26.571.749.404 Taxes payable
Uang muka penjualan 2g,18 - 33.541.033.747 82.027.828.771 Sales advance
Bagian utang jangka panjang yang Current maturity portion of
jatuh tempo satu tahun long-term loan
Bank 2g,24 2.873.126.787 2.664.028.119 2.470.147.106 Bank
Pembelian aset tetap 2g,20 8.511.628.211 6.963.252.859 1.794.264.085 Fixed assets purchase
Liabilitas sewa 2g,19, 37 1.212.188.988 1.175.604.992 1.831.774.672 Lease liabilities
JUMLAH LIABILITAS TOTAL SHORT-TERM
JANGKA PENDEK 259.330.180.979 257.791.504.057 319.470.414.757 LIABILITIES
LIABILITAS JANGKA PANJANG LONG-TERM LIABILITIES
Utang kepada pihak berelasi 2e,2g,2o,25,36, 37 3.648.439.461 11.730.658.977 25.214.098.640 Payable to related parties
Utang jangka panjang, setelah Long-term loan, net of
dikurangi bagian yang jatuh tempo current maturity portion
dalam satu tahun within one year
Bank 2g,24 5.017.300.701 7.890.427.488 10.554.455.608 Bank
Pembelian aset tetap 2g,20 7.494.400.608 12.301.184.128 1.981.202.812 Fixed assets purchase
Liabilitas sewa 2g,19, 37 7.436.787.636 9.084.145.259 707.413.215 Lease liabilities
Liabilitas manfaat karyawan 2u,27 3.671.637.805 14.405.680.508 12.878.490.670 Employee benefits liabilities
JUMLAH LIABILITAS TOTAL LONG-TERM
JANGKA PANJANG 27.268.566.211 55.412.096.360 51.335.660.945 LIABILITIES
JUMLAH LIABILITAS 286.598.747.190 313.203.600.417 370.806.075.702 TOTAL LIABILITIES
*) Disajikan kembali (catatan 43) As restated (note 43)*)
Lihat catatan atas laporan keuangan konsolidasian yang merupakan See accompanying notes to consolidated financial statements
bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian ini. which form an integral part of these consolidated financial statements.
2
Page 219
PT IFISHDECO Tbk DAN ENTITAS ANAK PT IFISHDECO Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
LAPORAN POSISI KEUANGAN CONSOLIDATED STATEMENTS OF
KONSOLIDASIAN (lanjutan) FINANCIAL POSITION (continued)
Per 31 Desember 2023 dan 2022 As of December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Rupiah) (Expressed in Rupiah)
1 Jan 2022/
31 Des 2021*)
Catatan/ Jan 1, 2022/
Notes 2023 2022*) Dec 31, 2021*)
EKUITAS EQUITY
Modal saham, nilai nominal
Rp 100 per lembar saham pada Capital stock, nominal value
tahun 2023, 2022 dan 2021. Rp 100 per share in 2023, 2022 and 2021.
Modal dasar, ditempatkan dan Authorized, issued and fully paid-up
disetor penuh 2.125.000.000 lembar saham capital 2,125,000,000 shares
pada tahun 2023, 2022 dan 2021. 29 212.500.000.000 212.500.000.000 212.500.000.000 in 2023, 2022 and 2021.
Saham treasuri 31 (162.207.081.292) - - Treasury stock
Tambahan modal disetor 2d,30 123.172.322.365 123.447.891.073 167.273.533.818 Additional paid in capital
Komponen ekuitas lainnya (1.873.043.554) (1.888.908.727) (2.047.856.824) Other equity component
Proforma ekuitas 1c - - (38.769.202.710) Proforma equity
Selisih transaksi dengan Transaction difference with
kepentingan non-pengendali 1c, 28 (52.021.870.089) (52.021.870.089) (52.021.870.089) non-controlling interest
Saldo laba 660.208.531.602 502.683.591.614 354.347.420.202 Retained earnings
Jumlah ekuitas yang Total equity attributable to
dapat diatribusikan kepada owners of the
pemilik entitas induk 779.778.859.032 784.720.703.871 641.282.024.397 the parent entity
Kepentingan non-pengendali 6.106.200.394 (2.982.505.380) 154.042.134 Non-controlling interests
JUMLAH EKUITAS 785.885.059.426 781.738.198.491 641.436.066.531 TOTAL EQUITY
JUMLAH LIABILITAS TOTAL LIABILITIES
DAN EKUITAS 1.072.483.806.616 1.094.941.798.908 1.012.242.142.233 AND EQUITY
*) Disajikan kembali (catatan 43) As restated (note 43)*)
Lihat catatan atas laporan keuangan konsolidasian yang merupakan See accompanying notes to consolidated financial statements
bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian ini. which form an integral part of these consolidated financial statements.
3
Page 220
PT IFISHDECO Tbk DAN ENTITAS ANAK PT IFISHDECO Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
LAPORAN LABA RUGI DAN PENGHASILAN CONSOLIDATED STATEMENTS OF PROFIT OR LOSS
KOMPREHENSIF LAIN KONSOLIDASIAN AND OTHER COMPREHENSIVE INCOME
Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal For the years ended
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Rupiah) (Expressed in Rupiah)
Catatan/
Notes 2023 2022
PENJUALAN NETO 2n,32 1.433.217.403.117 939.031.325.558 NET SALES
BEBAN POKOK PENJUALAN 2n,33 745.206.948.084 380.123.137.750 COST OF GOODS SOLD
LABA KOTOR 688.010.455.033 558.908.187.808 GROSS PROFIT
Beban penjualan 2n,34 (291.327.582.511) (312.044.146.455) Selling expenses
Beban umum dan administrasi 2n,35 (104.481.621.128) (88.214.833.330) General and administrative expenses
LABA USAHA 292.201.251.394 158.649.208.023 OPERATING PROFIT
Pendapatan bunga 5.370.624.032 3.529.407.768 Interest income
Laba (rugi) selisih kurs (5.111.674) 1.280.587.533 Gain (loss) on foreign exchange
Beban bunga (6.694.250.396) (6.366.676.361) Interest expenses
Beban administrasi bank (1.129.097.058) (888.408.647) Bank administration expenses
Laba pelepasan Gain on disposal of
aset tetap 112.200.000 247.364.861 fixed assets
Pemulihan (beban) cadangan kerugian Recovery (expense) on provision for
penurunan nilai persediaan (4.618.731.580) 1.206.912.465 declining in value of inventory
Provision for declining in value of
Cadangan penurunan nilai goodwill - (766.356.365) goodwill
Pendapatan penghapusan
uang muka penjualan 18 - 79.494.980.077 Written off sales advance income
Pendapatan lain-lain 9.194.384.975 7.024.668.173 Other income
LABA SEBELUM
PAJAK PENGHASILAN 294.431.269.693 243.411.687.527 PROFIT BEFORE INCOME TAX
MANFAAT (BEBAN) PAJAK PENGHASILAN INCOME TAX BENEFITS (EXPENSES)
Pajak kini 2p,26c (68.823.808.787) (46.579.267.518) Current tax
Pajak tangguhan 2p,26d (5.248.853.296) (7.063.990.887) Deferred tax
LABA PERIODE BERJALAN SEBELUM PROFIT FOR THE PERIOD BEFORE
PENYESUAIAN PROFORMA 220.358.607.610 189.768.429.122 PROFORMA ADJUSTMENT
Proforma rugi entitas anak - 7.925.955.896 Proforma of subsidiaries' loss
LABA PERIODE BERJALAN 220.358.607.610 197.694.385.018 PROFIT FOR THE PERIOD
PENGHASILAN KOMPREHENSIF OTHER COMPREHENSIVE
LAIN PERIODE BERJALAN INCOME FOR THE PERIOD
Pos-pos yang tidak akan direklasifikasi Items that will not be reclassified
ke laba rugi: to profit or loss:
Pengukuran kembali atas liabilitas Remeasurements of post-employment
imbalan pasca kerja (31.676.757) 204.436.913 benefits obligations
Pajak penghasilan terkait 6.968.887 (45.488.920) Related income tax
PENGHASILAN KOMPREHENSIF OTHER COMPREHENSIVE
LAIN PERIODE INCOME FOR THE
BERJALAN (dipindahkan) (24.707.870) 158.947.993 PERIOD (carried forward)
Lihat catatan atas laporan keuangan konsolidasian yang merupakan See accompanying notes to consolidated financial statements
bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian ini. which form an integral part of these consolidated financial statements.
4
Page 221
PT IFISHDECO Tbk DAN ENTITAS ANAK PT IFISHDECO Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
LAPORAN LABA RUGI DAN PENGHASILAN CONSOLIDATED STATEMENTS OF PROFIT OR LOSS
KOMPREHENSIF LAIN KONSOLIDASIAN (lanjutan) AND OTHER COMPREHENSIVE INCOME (continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal For the years ended
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Rupiah) (Expressed in Rupiah)
Catatan/
Notes 2023 2022
PENGHASILAN KOMPREHENSIF OTHER COMPREHENSIVE
LAIN PERIODE INCOME FOR THE
BERJALAN (pindahan) (24.707.870) 158.947.993 PERIOD (brought forward)
JUMLAH PENGHASILAN KOMPREHENSIF TOTAL COMPREHENSIVE INCOME
PERIODE BERJALAN 220.333.899.740 197.853.333.011 FOR THE PERIOD
LABA (RUGI) PERIODE BERJALAN TOTAL INCOME (LOSS) FOR
YANG DAPAT DIATRIBUSIKAN KEPADA : THE PERIOD ATTRIBUTABLE TO:
Pemilik entitas induk 211.260.574.194 199.187.421.412 Owners of the parent
Kepentingan non-pengendali 9.098.033.416 (1.493.036.394) Non-controlling interest
Jumlah 220.358.607.610 197.694.385.018 Total
JUMLAH PENGHASILAN (RUGI) KOMPREHENSIF TOTAL COMPREHENSIVE INCOME (LOSS)
YANG DAPAT DIATRIBUSIKAN KEPADA : ATTRIBUTABLE TO:
Pemilik entitas induk 211.276.439.367 199.346.369.509 Owners of the parent
Kepentingan non-pengendali 9.057.460.373 (1.493.036.498) Non-controlling interest
Jumlah 220.333.899.740 197.853.333.011 Total
LABA NETO
PER SAHAM DASAR 2q,38 109,63 93,74 NET PROFIT PER SHARE
Lihat catatan atas laporan keuangan konsolidasian yang merupakan See accompanying notes to consolidated financial statements
bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian ini. which form an integral part of these consolidated financial statements.
5
Page 222
PT IFISHDECO Tbk DAN ENTITAS ANAK PT IFISHDECO Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS KONSOLIDASIAN CONSOLIDATED STATEMENTS OF CHANGES IN EQUITY
Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal For the years ended
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Rupiah) (Expressed in Rupiah)
Ekuitas yang Dapat Diatribusikan kepada Pemilik Entitas Induk/
Equity Attributable to Owner of the Parent Entity
Selisih transaksi
dengan kepentingan
non-pengendali/ Penghasilan
Difference in komprehensif
Tambahan modal value of equity lain/ Proforma Kepentingan
disetor/ transaction with Other ekuitas/ non-pengendali/
Catatan/ Modal saham/ Saham treasuri/ Additional non-controlling comprehensive Equity Saldo laba/ Jumlah/ Non-controlling Jumlah ekuitas/
Notes Share capital Treasury stock paid in capital interest income proforma Retained earnings Total interests Total equity
Saldo per 1 Januari 2022 *) 212.500.000.000 - 167.273.533.818 (52.021.870.089) (2.047.856.824) (38.769.202.710) 354.347.420.202 641.282.024.397 154.042.134 641.436.066.531 Balance as of January 1, 2022 *)
Efek penerapan PSAK 38 - - - - - (7.925.955.896) - (7.925.955.896) - (7.925.955.896) Effect of PSAK 38 application
Perubahan kepemilikan di kepentingan Ownership changes in
non-pengendali - - - - - - - - 1.226.004.845 1.226.004.845 non-controlling interest
Selisih nilai transaksi restrukturisasi Transaction difference with
entitas sepengendali 1c, 28 - - (43.825.642.745) - - 46.695.158.606 - 2.869.515.861 (2.869.515.861) - non-controlling interest
Pembagian dividen 42 - - - - - - (50.851.250.000) (50.851.250.000) - (50.851.250.000) Dividend distribution
Penghasilan komprehensif Comprehensive income
tahun 2022 - - - - 158.948.097 - 199.187.421.412 199.346.369.509 (1.493.036.498) 197.853.333.011 year 2022
Saldo per Balance as of
31 Desember 2022 212.500.000.000 - 123.447.891.073 (52.021.870.089) (1.888.908.727) - 502.683.591.614 784.720.703.871 (2.982.505.380) 781.738.198.491 December 31, 2022
Perubahan kepemilikan di kepentingan Ownership changes in
non-pengendali - - - - - - - - 31.245.401 31.245.401 non-controlling interest
Perolehan saham treasuri 31 - (171.862.150.000) - - - - - (171.862.150.000) - (171.862.150.000) Treasury stock acquisition
Penjualan saham treasuri 31 - 9.655.068.708 (275.568.708) - - - - 9.379.500.000 - 9.379.500.000 Treasury stock sales
Pembagian dividen 42 - - - - - - (53.735.634.206) (53.735.634.206) - (53.735.634.206) Dividend distribution
Penghasilan komprehensif Comprehensive income
tahun 2023 - - - - 15.865.173 - 211.260.574.194 211.276.439.367 9.057.460.373 220.333.899.740 year 2023
Saldo per Balance as of
31 Desember 2023 212.500.000.000 (162.207.081.292) 123.172.322.365 (52.021.870.089) (1.873.043.554) - 660.208.531.602 779.778.859.032 6.106.200.394 785.885.059.426 December 31, 2023
*) Disajikan kembali (catatan 43) As restated (note 43)*)
Lihat catatan atas laporan keuangan konsolidasian yang merupakan See accompanying notes to consolidated financial statements
bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian ini. which form an integral part of these consolidated financial statements.
6
Page 223
PT IFISHDECO Tbk DAN ENTITAS ANAK PT IFISHDECO Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
LAPORAN ARUS KAS KONSOLIDASIAN CONSOLIDATED STATEMENTS OF CASH FLOWS
Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal For the years ended
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Rupiah) (Expressed in Rupiah)
Catatan/
Notes 2023 2022
ARUS KAS DARI AKTIVITAS CASH FLOWS FROM OPERATING
OPERASI ACTIVITIES
Penerimaan kas dari pelanggan 1.225.191.010.577 956.723.253.367 Cash receipts from customers
Pembayaran kepada pemasok (773.751.543.082) (750.557.495.201) Cash paid to suppliers
Pembayaran kepada karyawan (74.630.985.310) (44.963.482.753) Cash paid to employees
Penerimaan bunga 5.370.624.032 3.529.407.768 Cash receipts from interest income
Pembayaran pajak (81.683.907.148) (10.913.731.931) Payments of tax
Pembayaran bunga (8.402.316.847) (4.427.695.985) Payments of interest
Penerimaan lain-lain 2.977.033.268 5.208.985.591 Other receipts
Arus kas neto diperoleh dari Net cash flows provided by
aktivitas operasi 295.069.915.490 154.599.240.856 operating activities
ARUS KAS DARI AKTIVITAS CASH FLOWS FROM INVESTING
INVESTASI ACTIVITIES
Penerimaan (pemberian) pinjaman Receipt (giving) loans
kepada pihak berelasi 16.657.452.568 (3.703.161.294) to related parties
Penerimaan (pemberian) pinjaman Receipt (giving) loans
kepada pihak ketiga 1.573.482.361 (1.830.172.987) to third parties
Penerimaan pengembalian uang muka Receipt from advance of
pembelian aset tetap - 155.000.000.000 fixed asset refund
Perolehan aset tetap (25.222.002.852) (40.821.129.745) Acquisitions of fixed assets
Penjualan aset tetap 112.200.000 421.989.402 Disposal of fixed assets
Penempatan investasi jangka panjang - (867.750.000) Placement of long-term investment
Penempatan deposito (19.184.825.642) (41.183.669.155) Placement of time deposit
Penempatan investasi pada obligasi (2.211.344.000) (6.028.176.000) Placement of investment in bonds
Perolehan properti pertambangan (11.819.094.538) (111.239.631.408) Acquisitions of mining properties
Arus kas neto digunakan untuk Net cash flows used for
aktivitas investasi (40.094.132.103) (50.251.701.187) investing activities
ARUS KAS DARI AKTIVITAS CASH FLOWS FROM FINANCING
PENDANAAN ACTIVITIES
Pembayaran pinjaman pihak berelasi (8.118.525.679) (10.432.756.102) Payment of related parties loan
Pembelian saham treasuri (171.862.150.000) - Purchase of treasury stock
Penjualan saham treasuri 9.379.500.000 - Treasury stock sales
Penerimaan utang bank 26.216.483.936 26.705.824.359 Receipt of bank loan
Pembayaran utang pembelian aset Payment of fixed asset payable and
tetap dan aset hak guna (9.204.192.638) (5.922.877.592) right of use assets
Pembayaran dividen (53.735.634.206) (50.851.250.000) Payments of dividend
Arus kas neto digunakan untuk Net cash flows used for financing
aktivitas pendanaan (dipindahkan) (207.324.518.587) (40.501.059.335) activities (carried forward)
Lihat catatan atas laporan keuangan konsolidasian yang merupakan See accompanying notes to consolidated financial statements
bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian ini. which form an integral part of these consolidated financial statements.
7
Page 224
PT IFISHDECO Tbk DAN ENTITAS ANAK PT IFISHDECO Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
LAPORAN ARUS KAS KONSOLIDASIAN (lanjutan) CONSOLIDATED STATEMENTS OF CASH FLOWS (continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal For the years ended
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Rupiah) (Expressed in Rupiah)
Catatan/
Notes 2023 2022
Arus kas neto digunakan untuk Net cash flows used for financing
aktivitas pendanaan (pindahan) (207.324.518.587) (40.501.059.335) activities (brought forward)
KENAIKAN NETO KAS NET INCREASE IN CASH
DAN SETARA KAS 47.651.264.800 63.846.480.334 AND CASH EQUIVALENTS
KAS DAN SETARA KAS CASH AND CASH EQUIVALENTS
AWAL TAHUN 97.275.465.732 32.759.809.849 BEGINNING OF THE YEAR
Dampak perubahan selisih kurs (48.358.750) 669.175.549 Foreign exchange effect
KAS DAN SETARA KAS CASH AND CASH EQUIVALENTS
AKHIR TAHUN 4 144.878.371.782 97.275.465.732 ENDING OF THE YEAR
Lihat catatan atas laporan keuangan konsolidasian yang merupakan See accompanying notes to consolidated financial statements
bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian ini. which form an integral part of these consolidated financial statements.
8
Page 225
PT IFISHDECO Tbk DAN ENTITAS ANAK PT IFISHDECO Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN STATEMENTS
Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal For the years ended
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Rupiah) (Expressed in Rupiah)
1. UMUM 1. GENERAL
a. Pendirian dan informasi umum a. Establishment and general information
PT Ifishdeco Tbk ("Entitas") didirikan dalam rangka PT Ifishdeco Tbk (the "Entity") was established within
Undang-Undang Penanaman Modal Dalam Negeri the framework of the Indonesia Domestic Capital
(PMDN) No.6 tahun 1968 juncto Undang-Undang Investment Law No.6 year 1968 juncto law No.12
No.12 tahun 1970, berdasarkan Akta Notaris No.41 year 1970, based on Notarial Deed No. 41 dated
tanggal 9 Juni 1971 yang disahkan oleh Abdul Latief, June 9, 1971 by Abdul Latief, S.H., Notary in Jakarta.
S.H., Notaris di Jakarta. Akta pendirian telah The deed of establishment was approved by the
mendapatkan pengesahan dari Menteri Kehakiman Minister of Justice of the Republic of Indonesia in his
Republik Indonesia dengan Surat Keputusan Decree No.J.A.5/110/7 dated June 29, 1971.
No.J.A.5/110/7, tanggal 29 Juni 1971.
Anggaran dasar Entitas telah mengalami beberapa kali The Entity's articles of association have been
perubahan, terakhir dengan Akta Notaris No. 82, amended several times, most recently by Notarial
tanggal 10 April 2023 oleh Christina Dwi Utami, S.H., Deed No.82, dated April 10, 2023 of Christina Dwi
M.Hum., M.Kn. Notaris di Jakarta. Perubahan Utami S.H., M.Hum., M.Kn. Notary in Jakarta. This
Anggaran dasar ini telah diterima oleh Kementerian amendment to the article of association has been
Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia accepted by the Minister of Justice and Human
dengan Surat No. AHU-AH.01.03-0056036, tanggal Rights of the Republic of Indonesia in his Decision
17 April 2023 yang isinya mengenai perubahan Letter No.AHU-AH.01.03-0056036, dated April 17,
Anggaran Dasar terkait dengan rencana kerja, tahun 2023 concerning amendment related to work plans,
buku dan laporan tahunan sesuai dengan POJK dan financial year and annual reports in accordance with
perubahan susunan anggota manajemen. POJK and changes of management compositions.
Entitas induk dari Entitas adalah PT Fajar Mining The parent entity from the Entity is PT Fajar Mining
Resources, namun Entitas tidak mempunyai entitas Resources, meanwhile the Entity doesn't have
induk terakhir. ultimate parent.
Entitas berdomisili di Gedung Sahid Sudirman, The Entity is domiciled in Sahid Sudirman Building,
Jl. Jend. Sudirman Kav.86, Jakarta. Lokasi Jl. Jend. Sudirman Kav.86, Jakarta. Plantation and
perkebunan dan pertambangan terletak di Desa mining located at Ngapaaha, Tinanggea, Kendari
Ngapaaha, Kecamatan Tinanggea, Kabupaten Distric, South East Sulawesi.
Kendari, Sulawesi Tenggara.
Entitas beroperasi secara komersial pada tahun 2012 The Entity started its commercial operation at 2012 in
dalam industri pertambangan nikel. the nickel mining industry.
Berdasarkan Anggaran Dasar, Entitas berusaha dalam Based on the Articles of Association, the Entity's
bidang pertambangan bijih nikel. engage in nickel mining.
9
Page 226
PT IFISHDECO Tbk DAN ENTITAS ANAK PT IFISHDECO Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (lanjutan) STATEMENTS (continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal For the years ended
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Rupiah) (Expressed in Rupiah)
1. UMUM (lanjutan) 1. GENERAL (continued)
a. Pendirian dan informasi umum (lanjutan) a. Establishment and general information (continued)
Susunan pengurus Entitas per tanggal 31 Desember The Entity's management as of December 31, 2023
2023 dan 2022 adalah sebagai berikut: and 2022 consists of the following:
2023 2022
Dewan Komisaris Board of Commissioners
Presiden Komisaris Lina Suti Lina Suti President Commissioner
Komisaris Ryan Fong Jaya Ryan Fong Jaya Commissioner
Komisaris Oei Michele Mallorie Sunogo Oei Michele Mallorie Sunogo Commissioner
Komisaris Stella Sutrisno Stella Sutrisno Commissioner
Komisaris Independen Hongisisilia Hongisisilia Independent Commisioner
Komisaris Independen Omri Samosir Alfa Brilian Independent Commisioner
Direksi Directors
Presiden Direktur Oei Harry Fong Jaya Oei Harry Fong Jaya President Director
Direktur Leman Suti Leman Suti Director
Direktur Muhammad Ishaq Muhammad Ishaq Director
Direktur Ineke Kartika Dewi Ineke Kartika Dewi Director
Direktur Agus Prasetyono Daven Daniel Salim Director
Komite Audit Audit Committees
Ketua Hongisisilia Hongisisilia Chairman
Anggota Maria Tri Wulandari Maria Tri Wulandari Member
Anggota Herianto Jaya - Member
Jumlah karyawan Grup masing-masing 199 dan 95 The total employees of the Group were 199 and 95
orang pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022. people as of December 31, 2023 and 2022,
respectively.
b. Penawaran Umum Saham Perdana b. Initial Public Offering
Sehubungan dengan perubahan status Entitas In connection with the change of Entity's status as
sebagaimana tercantum dalam Akta Notaris No. 197, stated in Notarial Deed No.197, dated August 21,
tanggal 21 Agustus 2019 dari Christina Dwi Utami, 2019 of Christina Dwi Utami, S.H., M. Hum., M.kn.,
S.H., M.Hum., Mkn., Notaris di Jakarta, Entitas Notary in Jakarta, the Entity received a letter from
mendapat surat efektif yang dikeluarkan oleh Otoritas Regulation of the Financial Services Authority
Jasa Keuangan ("OJK") No. S-184/D.04/2019 tanggal ("OJK") No. No. S-184/D.04/2019 dated November
26 November 2019. Berdasarkan surat tersebut, 26, 2019. According to the letter, the Entity has made
Entitas telah melakukan penawaran umum saham a public offering of 425,000,000 shares through the
kepada masyarakat sejumlah 425.000.000 saham capital market in Indonesia with a par value of Rp100
melalui pasar modal di Indonesia dengan nilai nominal per share and offering price of Rp440 per share.
Rp100 per saham dengan harga penawaran Rp440
per saham.
Pencatatan penawaran umum saham perdana Entitas The shares was listed at the Indonesia Stock
dilakukan di Bursa Efek Indonesia pada tanggal Exchange on December 5, 2019.
5 Desember 2019.
10
Page 227
PT IFISHDECO Tbk DAN ENTITAS ANAK PT IFISHDECO Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (lanjutan) STATEMENTS (continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal For the years ended
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Rupiah) (Expressed in Rupiah)
1. UMUM (lanjutan) 1. GENERAL (continued)
c. Entitas anak c. Subsidiary
Entitas anak yang dikonsolidasi serta persentase The consolidated subsidiaries and the percentage of
kepemilikan pada tanggal laporan posisi keuangan ownership held as of consolidated statements of
konsolidasian adalah sebagai berikut: financial position date were as follows:
Persentase kepemilikan/ Tahun operasi
komersial/ Jumlah aset / Total asset
Percentage of ownership
Jenis usaha/ Start of
Entitas anak/ Domisili/ Nature of commercial
Subsidiary Domicile business 2023 2022 operations 2023 2022
Investasi Langsung/ Direct Investment
PT Bintang
Pengolahan nikel/
Smelter Kendari 99,99% 99,99% 2018 272.300.010.769 296.885.536.859
Nickel processing
Indonesia
PT Berkat Nikel Pengolahan nikel/
Jakarta 99,99% 99,92% Belum beroperasi 23.256.925.129 9.540.262.558
Indonesia Nickel processing
PT Tinanggea Kawasan
Kawasan Jakarta Industri/Industrial 99,00% 99,00% Belum beroperasi 2.507.045.600 2.508.750.616
Industri Area
Pertambangan
PT Patrindo
Kendari Nikel/Nickel 90,00% 90,00% 2022 112.557.642.870 110.194.951.411
Jaya Makmur
mining
Pertambangan
PT Sarana Bumi
Jakarta Nikel/Nickel 90,00% 90,00% Belum beroperasi - 2.361.092.209
Minerindo
mining
Pertambangan
PT Berkat Nikel
Jakarta Nikel/Nickel 90,00% 90,00% Belum beroperasi 1.500.223.719 2.400.000.000
Kolaka
mining
PT Silica
Pengolahan silica/
Nusantara Jakarta 70,00% 70,00% 2023 51.338.712.111 22.492.612.637
Silica processing
Mineral
Ifish Battery
Investasi/
Minerals Pte, Singapore 100,00% 0,00% Belum beroperasi 583.365.250 -
investment
Ltd.
Investasi Tidak Langsung/ Indirect Investment
PT Ghani Jasa
Voltron Kendari pertambangan/ 65,00% 65,00% 2022 15.064.548.626 11.274.767.913
Indonesia Mining services
Jasa
PT Tambang
Jakarta pertambangan/ 50,00% - Belum beroperasi 62.500.000 -
Sentosa Abadi
Mining services
Jasa
PT Hangtian
Kendari pertambangan/ 50,00% 50,00% 2023 49.730.751.010 26.732.912.363
Nur Cahaya
Mining services
PT Bintang Smelter Indonesia PT Bintang Smelter Indonesia
Berdasarkan Akta Notaris No. 12 tanggal 16 Mei 2013 Based on Notarial Deed No. 12 dated May 16, 2013
yang disahkan oleh Hamidah Meutiasari, S.H., M.Kn., by Hamidah Meutiasari, S.H., M.Kn., Notary in
Notaris di Jakarta, Entitas melakukan penyertaan Jakarta, the Entity make an investment in shares of
saham kepada PT Bintang Smelter Indonesia sebesar PT Bintang Smelter Indonesia amounted to
Rp73.035.000.000 untuk 7.500.000 lembar saham Rp73,035,000,000 for 7,500,000 shares or 75%
atau 75% kepemilikan. ownership.
11
Page 228
PT IFISHDECO Tbk DAN ENTITAS ANAK PT IFISHDECO Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (lanjutan) STATEMENTS (continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal For the years ended
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Rupiah) (Expressed in Rupiah)
1. UMUM (lanjutan) 1. GENERAL (continued)
c. Entitas anak (lanjutan) c. Subsidiary (continued)
PT Bintang Smelter Indonesia (lanjutan) PT Bintang Smelter Indonesia (continued)
Berdasarkan Akta Notaris No. 11 tanggal Based on Notarial Deed No. 11 dated December 22,
22 Desember 2021 yang disahkan oleh Herlina, S.H., 2021 by Herlina, S.H., M.Kn., L.L.M., Notary in
M.Kn., L.L.M. Notaris di Tangerang, Entitas melakukan Tangerang, the Entity purchased PT Bintang Smelter
pembelian saham PT Bintang Smelter Indonesia dari Indonesia shares from Atelier Partners Inc amounted
Atelier Partners Inc sebesar Rp25.615.788.499 untuk to Rp25,615,788,499 for 2,498,973 shares or 24.98%
2.498.973 lembar saham atau 24,98% kepemilikan, ownership, thus the ownership of the Entity becomes
sehingga kepemilikan Entitas menjadi sebesar 9,998,973 shares or 99.98% ownership.
9.998.973 lembar saham atau 99,98% kepemilikan.
Pengaruh perubahan kepemilikan tersebut The effect of change in ownership result a change in
mengakibatkan perubahan dalam nilai investasi the value of the Entity's investment to PT Bintang
Entitas ke PT Bintang Smelter Indonesia yang dicatat Smelter Indonesia and recorded on transaction
dalam selisih transaksi dengan kepentingan non- difference with non-controlling interest of
pengendali sebesar Rp52.021.870.089. Rp52,021,870,089.
Berdasarkan Akta Notaris No. 5 tanggal 8 Desember Based on Notarial Deed No. 5 dated December 8,
2022 yang disahkan oleh Herlina, S.H., M.Kn., L.L.M. 2022 by Herlina, S.H., M.Kn., L.L.M., Notary in
Notaris di Tangerang, Entitas melakukan peningkatan Tangerang, the Entity increased capital stock on
modal saham PT Bintang Smelter Indonesia dari PT Bintang Smelter Indonesia shares from 9,998,973
9.998.973 lembar saham menjadi 34.607.215 lembar shares to 34,607,215 shares or equivalent to 99.99%
saham atau setara dengan 99,99% kepemilikan. ownership.
PT Berkat Nikel Indonesia PT Berkat Nikel Indonesia
Berdasarkan perubahan terakhir Akta Notaris No. 7 Based on the latest amendment Notarial Deed No. 7
tanggal 5 Desember 2023 yang dibuat oleh Herlina, dated December 5, 2023 by Herlina, S.H., M.Kn.,
S.H., M.Kn., L.L.M. Notaris di Tangerang dan telah L.L.M. Notary in Tangerang and has been legalized
disahkan oleh Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia by the Minister of Justice and Human Rights of the
Republik Indonesia dengan Surat Keputusan No. AHU- Republic of Indonesia in his Decision Letter No.AHU-
0075736.AH.01.02.TAHUN 2023 tanggal 5 Desember 0075736.AH.01.02.TAHUN 2023, dated December 5,
2023, Entitas melakukan penambahan penyertaan 2023, the Entity make an addition investment in
saham kepada PT Berkat Nikel Indonesia sebesar shares of PT Berkat Nikel Indonesia amounted to
Rp9.750.000.000 untuk 9.750 lembar saham sehingga Rp9,750,000,000 for 9,750 shares so thus the total
total penyertaan saham menjadi sebesar share investment to Rp10,999,000,000 for 10,999
Rp10.999.000.000 untuk 10.999 lembar saham atau shares or 99.99% ownership.
99,99% kepemilikan.
PT Tambang Sentosa Abadi PT Tambang Sentosa Abadi
Berdasarkan akta Notaris No.25 tanggal 11 Agustus Based on Notarial deed No.25 dated August 11, 2023
2023 yang dibuat oleh Herlina, S.H., M.Kn., L.L.M. by Herlina, S.H., M.Kn., L.L.M. Notary in Tangerang
Notaris di Tangerang dan telah disahkan oleh Menteri and has been legalized by the Minister of Justice and
Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia Human Rights of the Republic of Indonesia in his
dengan Surat Keputusan No.AHU- Decision Letter No.AHU-0051312.AH.01.02.Tahun
0051312.AH.01.02.Tahun 2023 tanggal 30 Agustus 2023, dated August 30, 2023, PT Berkat Nikel
2023, PT Berkat Nikel Indonesia, entitas anak Indonesia, subsidiary make an share acquisition of
melakukan akuisisi saham PT Tambang Sentosa PT Tambang Emas Sentosa formerly PT Nikel
Abadi, yang sebelumnya PT Nikel Bintang Indonesia Bintang Indonesia amounted to Rp31,250,000 for
sebesar Rp31.250.000 untuk 31.250.000 lembar 31,250,000 shares or 50% ownership.
saham atau 50% kepemilikan.
12
Page 229
PT IFISHDECO Tbk DAN ENTITAS ANAK PT IFISHDECO Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (lanjutan) STATEMENTS (continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal For the years ended
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Rupiah) (Expressed in Rupiah)
1. UMUM (lanjutan) 1. GENERAL (continued)
c. Entitas anak (lanjutan) c. Subsidiary (continued)
PT Tinanggea Kawasan Industri PT Tinanggea Kawasan Industri
Berdasarkan Akta Notaris No. 110 tanggal 29 Januari Based on Notarial Deed No. 110 dated January 29,
2021 yang dibuat oleh Christina Dwi Utami, S.H., M. 2021 by Christina Dwi Utami, S.H., M. Hum., M.kn.,
Hum., M.kn., Notaris di Jakarta dan telah disahkan Notary in Jakarta and has been legalized by the
oleh Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Minister of Justice and Human Rights of the Republic
Indonesia dengan Surat Keputusan No. AHU- of Indonesia in his Decision Letter No.AHU-
0007647.AH.01.01 - Tahun 2021 tanggal 2 Februari 0007647.AH.01.01 - Tahun 2021, dated February 2,
2021, Entitas melakukan penyertaan saham kepada 2021, the Entity make an investment in shares of
PT Tinanggea Kawasan Industri sebesar PT Tinanggea Kawasan Industri amounted to
Rp2.475.000.000 untuk 2.475 lembar saham atau 99% Rp2,475,000,000 for 2,475 shares or 99% ownership.
kepemilikan.
PT Berkat Nikel Kolaka PT Berkat Nikel Kolaka
Berdasarkan Akta Notaris No. 23 tanggal 27 Mei 2022 Based on Notarial Deed No. 23 dated May 27, 2022
yang dibuat oleh Herlina, S.H., M.Kn., L.L.M. Notaris di by Herlina, S.H., M.Kn., L.L.M. Notary in Tangerang
Tangerang dan telah disahkan oleh Menteri Hukum and has been legalized by the Minister of Justice and
dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia dengan Human Rights of the Republic of Indonesia in his
Surat Keputusan No. AHU-AH.01.03-0243225 tanggal Decision Letter No. AHU-AH.01.03-0243225, dated
30 Mei 2022, Entitas melakukan penyertaan saham May 30, 2022, the Entity make an investment in
kepada PT Berkat Nikel Kolaka sebesar shares of PT Berkat Nikel Kolaka amounted to
Rp1.350.000.000 untuk 135.000 lembar saham atau Rp1,350,000,000 for 135,000 shares or 90%
90% kepemilikan. ownership.
PT Silica Nusantara Mineral PT Silica Nusantara Mineral
Berdasarkan akta Notaris No. 16 tanggal Based on Notarial deed No. 16 dated September 26,
26 September 2022 yang dibuat oleh Herlina, S.H., 2022 by Herlina, S.H., M.Kn., L.L.M. Notary in
M.Kn., L.L.M. Notaris di Tangerang dan telah disahkan Tangerang and has been legalized by the Minister of
oleh Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Justice and Human Rights of the Republic of
Indonesia dengan Surat Keputusan No.AHU- Indonesia in his Decision Letter No.AHU-
0066477.AH.01.01.Tahun 2022 tanggal 26 September 0066477.AH.01.01.Tahun 2022, dated September
2022, Entitas melakukan penyertaan saham kepada 26, 2022, the Entity make an investment in shares of
PT Silica Nusantara Mineral sebesar Rp1.750.000.000 PT Silica Nusantara Mineral amounted to
untuk 17.500 lembar saham atau 70% kepemilikan. Rp1,750,000,000 for 17,500 shares or 70%
ownership.
PT Patrindo Jaya Makmur PT Patrindo Jaya Makmur
Berdasarkan akta Notaris No.18 tanggal 16 November Based on Notarial deed No.18 dated November 16,
2022 yang dibuat oleh Herlina, S.H., M.Kn., L.L.M. 2022 by Herlina, S.H., M.Kn., L.L.M. Notary in
Notaris di Tangerang dan telah disahkan oleh Menteri Tangerang and has been legalized by the Minister of
Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia Justice and Human Rights of the Republic of
dengan Surat Keputusan No.AHU- Indonesia in his Decision Letter No.AHU-
0234584.AH.01.11.Tahun 2022 tanggal 22 November 0234584.AH.01.11.Tahun 2022, dated November 22,
2022, Entitas melakukan akuisisi saham PT Patrindo 2022, the Entity make an share acquisition of
Jaya Makmur sebesar Rp900.000.000 untuk 1.800 PT Patrindo Jaya Makmur amounted to
lembar saham atau 90% kepemilikan dari PT Berkat Rp900,000,000 for 1,800 shares or 90% ownership
Nikel Kolaka, entitas sepengendali dengan Entitas. from PT Berkat Nikel Kolaka, entity under common
control with the Entity.
13
Page 230
PT IFISHDECO Tbk DAN ENTITAS ANAK PT IFISHDECO Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (lanjutan) STATEMENTS (continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal For the years ended
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Rupiah) (Expressed in Rupiah)
1. UMUM (lanjutan) 1. GENERAL (continued)
c. Entitas anak (lanjutan) c. Subsidiary (continued)
PT Patrindo Jaya Makmur (lanjutan) PT Patrindo Jaya Makmur (continued)
Selisih antara imbalan dalam transaksi kombinasi The difference between the transaction value in the
bisnis tersebut dengan nilai tercatat bisnis yang business combination transaction and the carrying
diakuisisi diakui pada akun "Selisih Nilai Transaksi value of the business acquired is recognized in "The
Restrukturisasi Entitas Sepengendali" pada akun Differences in Value of Restructuring Transactions for
tambahan modal disetor. Entities Under Common Control" account in the
additional paid-in capital account.
Jumlah ekuitas PT Patrindo Jaya Makmur sebelum PT Patrindo Jaya Makmur's total equity prior to the
terjadinya akuisisi disajikan pada "proforma ekuitas" acquisition is presented in "equity proforma" in the
pada laporan posisi keuangan konsolidasian per consolidated statements of financial position as of
31 Desember 2021 dan 1 Januari 2021/31 Desember December 31, 2021 and January 1, 2021/December
2020. Nilai rugi komprehensif PT Patrindo Jaya 31, 2020. PT Patrindo Jaya Makmur's comprehensive
Makmur disajikan sebagai "proforma rugi" dalam loss is presented as "proforma loss" in the
laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain consolidated statement of profit or loss and other
konsolidasian. comprehensive income.
31 Des 2022/ 22 Nov 2022/ 31 Des 2021/ 1 Jan 2021/
Dec 31, 2022 Nov 22, 2022 Dec 31, 2021 Jan 1, 2021
Jumlah aset 110.194.951.411 100.377.604.729 22.500.875.426 20.387.345.328 Total assets
Jumlah liabilitas 154.893.018.675 141.709.814.501 55.907.129.302 46.728.914.301 Total liabilities
Jumlah ekuitas (44.698.067.264) (41.332.209.772) (33.406.253.876) (26.341.568.973) Total equity
Jumlah rugi
tahun berjalan (11.291.813.389) (7.925.955.896) (7.064.684.903) (15.095.254.594) Total loss for the year
Rincian selisih nilai kombinasi bisnis entitas The details of difference in value from business
sepengendali adalah sebagai berikut: combination of entity under common control are as
follows:
22 Nov 2022/
Nov 22, 2022
Bagian dari aset neto yang diakuisisi (90%) (37.198.988.795) The portion of net assets acquired (90%)
Nilai akuisisi 900.000.000 Acquisition value
The difference in value of restructuring transaction
Selisih nilai transaksi restrukturisasi entitas sepengendali (38.098.988.795) entity under common control
Berdasarkan perubahan terakhir Akta Notaris No. 17 Based on the latest amendment Notarial Deed No. 17
tanggal 21 Maret 2023 yang dibuat oleh Herlina, S.H., dated March 21, 2023 by Herlina, S.H., M.Kn., L.L.M.
M.Kn., L.L.M. Notaris di Tangerang dan telah disahkan Notary in Tangerang and has been legalized by the
oleh Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Minister of Justice and Human Rights of the Republic
Indonesia dengan Surat Keputusan No. AHU- of Indonesia in his Decision Letter No.AHU-
0018376.AH.01.02.TAHUN 2023 tanggal 27 Maret 0018376.AH.01.02.TAHUN 2023, dated March 27,
2023, Entitas melakukan penambahan penyertaan 2023, the Entity make an addition investment in
saham kepada PT Patrindo Jaya Makmur sebesar shares of PT Patrindo Jaya Makmur amounted to
Rp57.600.000.000 untuk 57.600 lembar saham Rp57,600,000,000 for 57,600 shares so thus the total
sehingga total penyertaan saham menjadi sebesar share investment to Rp58,500,000,000 for 58,500
Rp58.500.000.000 untuk 58.500 lembar saham atau shares or 90.00% ownership.
90,00% kepemilikan.
14
Page 231
PT IFISHDECO Tbk DAN ENTITAS ANAK PT IFISHDECO Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (lanjutan) STATEMENTS (continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal For the years ended
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Rupiah) (Expressed in Rupiah)
1. UMUM (lanjutan) 1. GENERAL (continued)
c. Entitas anak (lanjutan) c. Subsidiary (continued)
PT Sarana Bumi Minerindo PT Sarana Bumi Minerindo
Berdasarkan Akta Notaris No.19 tanggal 16 November Based on Notarial Deed No.19 dated November 16,
2022 yang dibuat oleh Herlina, S.H., M.Kn., L.L.M., 2022 by Herlina, S.H., M.Kn., L.L.M., Notary in
Notaris di Tangerang dan telah disahkan oleh Menteri Tangerang and has been legalized by the Minister of
Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia Justice and Human Rights of the Republic of
dengan Surat Keputusan No.AHU- Indonesia in his Decision Letter No.AHU-
0085348.AH.01.02.Tahun 2022 tanggal 24 November 0085348.AH.01.02.Tahun 2022, dated November 24,
2022, Entitas melakukan akuisisi saham PT Sarana 2022, the Entity make an share acquisition of of
Bumi Minerindo sebesar Rp900.000.000 untuk 900 PT Sarana Bumi Minerindo amounted to
lembar saham atau 90% kepemilikan dari PT Wahana Rp900,000,000 for 900 shares or 90% ownership
Harapan Jaya Mining, entitas sepengendali dengan from PT Wahana Harapan Jaya Mining, entity under
Entitas. common control with Entity.
Selisih antara imbalan dalam transaksi kombinasi The difference between the transaction value in the
bisnis tersebut dengan nilai tercatat bisnis yang business combination transaction and the carrying
diakuisisi diakui pada akun "Selisih Nilai Transaksi value of the business acquired is recognized in "The
Restrukturisasi Entitas Sepengendali" pada akun Differences in Value of Restructuring Transactions for
tambahan modal disetor. Entities Under Common Control" account in the
additional paid-in capital account.
Jumlah ekuitas PT Sarana Bumi Minerindo sebelum PT Sarana Bumi Minerindo's total equity prior to the
terjadinya akuisisi disajikan pada "proforma ekuitas" acquisition is presented in "equity proforma" in the
pada laporan posisi keuangan konsolidasian per consolidated statements of financial position as of
31 Desember 2021 dan 1 Januari 2021/31 Desember December 31, 2021 and January 1, 2021/December
2020. Nilai rugi komprehensif PT Sarana Bumi 31, 2020. PT Sarana Bumi Minerindo's
Minerindo disajikan sebagai "proforma laba rugi" comprehensive loss is presented as "proforma profit
dalam laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif or loss" in the consolidated statement of profit or loss
lain konsolidasian. and other comprehensive income.
31 Des 2022/ 24 Nov 2022/ 31 Des 2021/ 1 Jan 2021/
Dec 31, 2022 Nov 24, 2022 Dec 31, 2021 Jan 1, 2021
Jumlah aset 2.361.092.209 2.272.051.940 2.272.051.940 2.272.051.940 Total assets
Jumlah liabilitas 7.787.922.274 7.635.000.773 7.635.000.773 7.659.158.652 Total liabilities
Jumlah ekuitas (5.426.830.065) (5.362.948.833) (5.362.948.833) (5.387.106.712) Total equity
Jumlah rugi
tahun berjalan (63.881.232) - (2.772.000) (17.504.938) Total loss for the year
Rincian selisih nilai kombinasi bisnis entitas The details of difference in value from business
sepengendali adalah sebagai berikut: combination of entity under common control are as
follows:
24 Nov 2022/
Nov 24, 2022
Bagian dari aset neto yang diakuisisi (90%) (4.826.653.950) The portion of net assets acquired (90%)
Nilai akuisisi 900.000.000 Acquisition value
The difference of restructuring transaction
Selisih transaksi restrukturisasi entitas sepengendali (5.726.653.950) entity under common control
15
Page 232
PT IFISHDECO Tbk DAN ENTITAS ANAK PT IFISHDECO Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (lanjutan) STATEMENTS (continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal For the years ended
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Rupiah) (Expressed in Rupiah)
1. UMUM (lanjutan) 1. GENERAL (continued)
c. Entitas anak (lanjutan) c. Subsidiary (continued)
PT Sarana Bumi Minerindo (lanjutan) PT Sarana Bumi Minerindo (continued)
Karena transaksi akuisisi PT Patrindo Jaya Makmur Because the above acquisition transaction of
dan PT Sarana Bumi Minerindo di atas merupakan PT Patrindo Jaya Makmur and PT Sarana Bumi
transaksi antar entitas sepengendali dan tidak Minerindo is a transaction between entities under
mengakibatkan perubahan substantial ekonomi common control and does not result in a substantial
kepemilikan maka transaksi ini dicatat sesuai PSAK 38 change in economic ownership, this transaction is
"Kombinasi Bisnis Entitas Sepengendali". accounted for in accordance with PSAK 38 "Business
Combinations of Entities Under Common Control".
Rincian selisih nilai transaksi restrukturisasi kombinasi The details of difference in restructuring value from
bisnis entitas sepengendali gabungan adalah sebagai business combination of entity under common control
berikut: are as follows:
Nilai/Value
PT Patrindo Jaya Makmur (38.098.988.795) PT Patrindo Jaya Makmur
PT Sarana Bumi Minerindo (5.726.653.950) PT Sarana Bumi Minerindo
Jumlah (43.825.642.745) Total
PT Ghani Voltron Indonesia PT Ghani Voltron Indonesia
Berdasarkan Akta Notaris No.141 tanggal 24 Januari Based on Notarial Deed No.141 dated January 24,
2022 yang dibuat oleh Christina Dwi Utami, 2022 by Christina Dwi Utami, SH.,M.Hum.,M.kn.,
SH.,M.Hum.,M.kn., Notaris di Jakarta dan telah Notary in Jakarta and has been legalized by the
disahkan oleh Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Minister of Justice and Human Rights of the Republic
Republik Indonesia dengan Surat Keputusan No.AHU- of Indonesia in his Decision Letter No.AHU-AH.01.03-
AH.01.03-0071902 tanggal 2 Februari 2022, 0071902, dated February 2, 2022,
PT Berkat Nikel Indonesia, entitas anak, melakukan PT Berkat Nikel Indonesia, a subsidiary, entered into
penyertaan saham kepada PT Ghani Voltron shares of PT Ghani Voltron Indonesia amounted to
Indonesia sebesar Rp867.750.000 untuk 3.250 lembar Rp867,750,000 for 3,250 shares or 65% ownership.
saham atau 65% kepemilikan.
PT Hangtian Nur Cahaya PT Hangtian Nur Cahaya
Berdasarkan Akta Notaris No.1 tanggal 1 November Based on Notarial deed No.1 dated November 1,
2022 yang dibuat oleh Herlina, S.H., M.Kn., L.L.M. 2022 by Herlina, S.H., M.Kn., L.L.M., Notary in
Notaris di Tangerang dan telah disahkan oleh Menteri Tangerang and has been legalized by the Minister of
Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia Justice and Human Rights of the Republic of
dengan Surat Keputusan No.AHU-0080636.AH.01.02. Indonesia in his Decision Letter No.AHU-
Tahun 2022 tanggal 8 November 2022, PT Silica 0080636.AH.01.02.Tahun 2022, dated November 8,
Nusantara Mineral, entitas anak, melakukan 2022, PT Silica Nusantara Mineral, a subsidiary,
penyertaan saham kepada PT Hangtian Nur Cahaya entered into shares of PT Hangtian Nur Cahaya
sebesar Rp500.000.000 untuk 500 lembar saham atau amounted to Rp500,000,000 for 500 shares or 50%
50% kepemilikan. ownership.
16
Page 233
PT IFISHDECO Tbk DAN ENTITAS ANAK PT IFISHDECO Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (lanjutan) STATEMENTS (continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal For the years ended
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Rupiah) (Expressed in Rupiah)
1. UMUM (lanjutan) 1. GENERAL (continued)
c. Entitas anak (lanjutan) c. Subsidiary (continued)
Ifish Battery Minerals Pte, Ltd. Ifish Battery Minerals Pte, Ltd.
Entitas telah mendirikan Ifish Battery Minerals Pte, Ltd, The Entity has established Ifish Battery Minerals Pte,
entitas anak, pada tanggal 30 Juni 2023. Entitas anak Ltd, subsidiary, on June 30, 2023. The subsidiary
tersebut bergerak dalam bidang perusahaan holding operates in the field of holding companies with paid-
dengan modal disetor sebesar SGD50.000, yang up capital of SGD50,000, which is fully issued and
sepenuhnya ditempatkan dan disetor penuh oleh paid up by the Entity.
Entitas.
d. Wilayah eksplorasi dan eksploitasi d. Exploration and exploitation areas
Per 31 Desember 2023 dan 2022, Grup memiliki As of December 31, 2023 and 2022, the Group has
wilayah eksplorasi dan eksploitasi yang tercakup exploration and exploitation areas covered by several
dalam berbagai Izin Usaha Pertambangan (IUP). Mining Business Permits (IUP). The details of the
Rincian dari IUP Grup adalah sebagai berikut: *) Group's IUP are as follows: *)
Cadangan (dalam WMT)/ Reserves (in WMT)
Izin Usaha Area (Ha) Terkira/Probable
Kadar Terbukti/Proved
Lokasi/ Pertambangan/ Mining tidak diaudit/ IUP Operasi Produksi/ Tonage Ni Tonage Kadar Ni
Location Busines Permits (IUP) unaudited IUP Operation Production (WMT) (%) (WMT) %
Entitas/Entity
Ngapaaha, Kep. Bupati Konawe Selatan Nomor :
Tinanggea Sulawesi 132/2010 berlaku sampai 8.447.421 1,20 - - -
Tenggara KW 74.05 SEP 10 OP.5 800 dengan/valid until September 8, 2028 1,80
Entitas anak/subsidiary :
PT Patrindo Jaya Makmur
Kolaka Utara, Kep. Kepala Dinas Penanaman Modal
Sulawesi Provinsi Sulawesi Tenggara, No: 416.000 1,1 - 1.382.000 1,1 -
Tenggara 305/DPMTSP/V/2019
KW 4 OP 32 500 1,8 1,8
Area (Ha)
Lokasi/ Kode Wilayah / Area tidak diaudit/ IUP Operasi Produksi/ Cadangan (dalam WMT)/ Reserves (in WMT)
Location Code unaudited IUP Operation Production Terkira/Probable Terbukti/Proved
PT Hangtian Nur Cahaya
Konawe Selatan, Pemerintah Daerah Provinsi Sulawesi
Sulawesi Tenggara Dinas Energi dan Sumber 13.783.195 -
Tenggara 2474056112022133 Daya Mineral, No: 540/1
47,70
*) Berdasarkan Rencana Kerja dan Anggaran Biaya (RKAB) *) Based on Work Plan and Cost Budget (RKAB)
Per 31 Desember 2023 dan 2022, perijinan terkait As of December 31, 2023 and 2022, the permits of
kegiatan usaha Entitas dan entitas anak adalah the Entity and its subsidiaries business activities
sebagai berikut: were as follows:
Entitas The Entity
Nomor surat izin/
Jenis perizinan/Type of permits
No. Tanggal/Date Number of permits
1. 7 Des 2020/ 541/4.655 Izin Kelayakan Tangki Penyimpanan Bahan Bakar Cair diterbitkan oleh Dinas ESDM Provinsi
Dec 7, 2020 Sulawesi Tenggara/Liquid Fuel Storage Tank Eligibility Permit is issued by the ESDM Office of the
South East Sulawesi Province.
2. 20 Maret 2019/ 210/DPMPTSP/14/ 2019 Keputusan Kepala Dinas Pelayanan Terpadu Satu Pintu Provinsi Sulawesi Tenggara tentang
March 20, 2019 Persetujuan Perubahan Izin Usaha Pertambangan Operasi Produksi/The Decision of the Head of
the South East Sulawesi Provincial One Stop Service on the Agreement to Amend the Production
Operation Mining Permit.
3. 12 Mei 2017/ 175/PP08 Keputusan Menteri Perhubungan tentang Izin Operasi Terminal Khusus/
May 12, 2017 The Decree of the Minister of Transportation concerning Special Terminal Operation Permits.
17
Page 234
PT IFISHDECO Tbk DAN ENTITAS ANAK PT IFISHDECO Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (lanjutan) STATEMENTS (continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal For the years ended
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Rupiah) (Expressed in Rupiah)
1. UMUM (lanjutan) 1. GENERAL (continued)
d. Wilayah eksplorasi dan eksploitasi (lanjutan) d. Exploration and exploitation areas (continued)
Per 31 Desember 2023 dan 2022, perijinan terkait As of December 31, 2023 and 2022, the permits of
kegiatan usaha Entitas dan entitas anak adalah the Entity and its subsidiaries business activities
sebagai berikut: (lanjutan) were as follows: (continued)
Entitas (lanjutan) The Entity (continued)
Nomor surat izin/
Jenis perizinan/Type of permits
No. Tanggal/Date Number of permits
4. 4 November 2011/ 407/2011 Keputusan Direktur Jenderal Perhubungan tentang Izin Pembangunan Terminal Khusus
November 4, 2011 Pertambangan Nikel untuk fasilitas dermaga dan jembatan/The Decree of the Director General of
Transportation concerning Construction Permit for Nickel Mining Special Terminals for dock and
trestle facilities.
5. 12 Juli 2016/ 660/944 Keputusan Bupati Konawe Selatan tentang Izin Penyimpanan Sementara B3/The Decree of the
July 12, 2016 South Konawe Regent concerning Temporary Storage Permits B3.
6. 12 Juli 2016/ 660/945 Keputusan Bupati Konawe Selatan tentang Izin Pembuangan Limbah Cair/The Decree of the South
July 12, 2016 Konawe Regent concerning Permit for Liquid Waste Disposal.
7. 18 Juni 2010/ 893/2010 Keputusan Bupati Konawe Selatan tentang Kelayakan Lingkungan Penambangan Biji Nikel oleh PT
June 18, 2010 Ifishdeco di Desa Bomba-bomba, Desa Lapoa, Desa Telutu Jaya, Desa Wundumbolo, Desa
Lalonggasu, Kelurahan Ngapaha, Kecamatan Tinanggea, Desa Lapoa Indah, Desa Pundoho, Desa
Mataiwoi, Desa Bumi Raya, Desa Palotawu, Kecamatan Andoolo Kabupaten Konawe Selatan, yang
diterbitkan oleh Bupati Konawe Selatan/The Konawe South Regent Decree on the Feasibility of
Nickel Seed Mining Environment by PT Ifishdeco in Bomba-bomba Village, Lapoa Village, Telutu
Jaya Village, Wundumbolo Village, Lalonggasu Village, Ngapaha Village, Tinanggea District, Lapoa
Indah Village, Pundoho Village, Mataiwoi Village, Bumi Village Village Raya, Palotawu Village,
Andoolo District, South Konawe Regency, which was issued by the South Konawe Regent.
Entitas anak Subsidiaries
Nomor surat izin/
Jenis perizinan/Type of permits
No. Tanggal/Date Number of permits
PT Bintang Smelter Indonesia, Entitas anak/Subsidiary
1. 21 Juni 2021/ Izin Usaha No. Keputusan Pemerintah Republik Indonesia tentang Izin Usaha Industri/ Decree of the Government of
June 21, 2021 8120214131933/ Business the Republic of Indonesia concerning Industrial Business Permits.
License No. 8120214131933
2. 6 September 2016/ 090210478-B/ Menteri Perdagangan Kepala BKPM tentang Persetujuan untuk melakukan pemasukan barang
September 6, 2016 090210478-B sebagai pendukung kegiatan usahanya/Minister of Trade Head of BKPM concerning Approval to
carry out importation of goods as supporting business activities.
3. 25 Agustus 2014/ 517/132/BPPT/IMB/2014/517/1 Surat dari Kepala BPPT atas nama Bupati Konawe Selatan untuk Pembangunan Pabrik Pengolahan
August 25, 2014 32/BPPT/IMB/2014 dan Pemurnian (smelter ), warehouse, shop, clinic room, safety office, office, slag pool dan
circulating pool /The Letter from the Head of BPPT on behalf of the South Konawe Regent for the
Construction of a Processing and Purification Plant (smelter), warehouse, shop, clinic room, safety
office, office, slag pool and circulating pool.
4. 1 Oktober 2013/ 540/557/ Keputusan Bupati Konawe Selatan tentang Pemberian Izin Lokasi untuk keperluan pembangunan
October 1, 2013 540/557 pabrik pengolahan dan pemurnian bijih nikel/The Decree of the South Konawe Regent regarding the
Granting of Location Permits for the construction of a nickel ore processing and refining plant.
5. 13 November - Izin Lingkungan diterbitkan dari sistem OSS/The Environmental permits are issued from the OSS
2018/ November system.
13, 2018
6. 11 November 540/659/ Keputusan Bupati Konawe Selatan terkait Pengesahan atas ANDAL serta RKL dan RPL, Kelayakan
2013/ 540/659 Lingkungan Kegiatan Pembangunan Pabrik/The Decree of the South Konawe Regent regarding
November 11, Ratification of the ANDAL and RKL and RPL, Feasibility of Environmental Activities for Plant
2013 Construction.
7. 25 Agustus 2014/ 503/505/VII/BPPT/2014/ Surat Izin Gangguan (HO) diterbitkan oleh Kepala Badan Pelayanan Perizinan Terpadu dan
August 25, 2014 503/505/VII/BPPT/2014 Penanaman Modal (BP2T-PM) atas nama Bupati Konawe Selatan/The Disturbance Permit (HO)
issued by the Head of the Integrated Licensing and Investment Services Agency (BP2T-PM) on
behalf of the South Konawe Regent.
8. 12 Juni 2017/ 540/405/ Keputusan Bupati Konawe Selatan tentang Izin Penyimpanan Sementara B3/The Decree of the
June 12, 2017 540/405 South Konawe Regent concerning Temporary Storage Permits B3.
18
Page 235
PT IFISHDECO Tbk DAN ENTITAS ANAK PT IFISHDECO Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (lanjutan) STATEMENTS (continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal For the years ended
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Rupiah) (Expressed in Rupiah)
1. UMUM (lanjutan) 1. GENERAL (continued)
d. Wilayah eksplorasi dan eksploitasi (lanjutan) d. Exploration and exploitation areas (continued)
Per 31 Desember 2023 dan 2022, perijinan terkait As of December 31, 2023 and 2022, the permits of
kegiatan usaha Entitas dan entitas anak adalah the Entity and its subsidiaries business activities
sebagai berikut: (lanjutan) were as follows: (continued)
Entitas anak (lanjutan) Subsidiaries (continued)
Nomor surat izin/
Jenis perizinan/Type of permits
No. Tanggal/Date Number of permits
9. 12 Juni 2017/ 540/404/ Keputusan Bupati Konawe Selatan tentang Izin Pembuangan Limbah Cair/The Decree of the South
June 12, 2017 540/404 Konawe Regent concerning Permit for Liquid Waste Disposal.
PT Patrindo Jaya Makmur, Entitas anak/Subsidiary
1. 8 Mei 2019 / No: 305/DPMTSP/V/2019 Keputusan Kepala Dinas Penanaman Modal dan Pelayanan Terpadu Satu Pintu Provinsi Sulawesi
May 8, 2019 Tenggara tentang Persetujuan Perubahan Izin Usaha Pertambangan Operasi Produksi/The
Decision of the Head of the South East Sulawesi Provincial Capital Investment and One Stop
Service on the Agreement to Amend the Production Operation Mining Permit.
PT Sarana Bumi Minerindo, Entitas anak/Subsidiary
1. 31 Mei 2019/ No: 350/DPMTSP/V/2019 Keputusan Kepala Dinas Penanaman Modal dan Pelayanan Terpadu Satu Pintu Provinsi Sulawesi
May 31, 2019 Tenggara tentang Persetujuan Perubahan Izin Usaha Pertambangan Operasi Produksi/The
Decision of the Head of the South East Sulawesi Provincial Capital Investment and One Stop
Service on the Agreement to Amend the Production Operation Mining Permit.
PT Ghani Voltron Indonesia, Entitas anak/Subsidiary
1. 19 November No. 568/1/IUJP/PMDN/2021 Keputusan Menteri Investasi / Kepala Badan Koordinasi Penanaman Modal tentang Persetujuan
2021/ November Pemberian Izin Usaha Jasa Pertambangan / The Decree of Minister of Investment / Head of the
19, 2021 Invesment Coordinating Board regarding the Approval for Granting of Mining Services Licenses.
PT Hangtian Nur Cahaya, Entitas anak/Subsidiary
1. 28 November No. 540/1 Keputusan Pemerintah Daerah Provinsi Sulawesi Tenggara Dinas Energi dan Sumber Daya Mineral
2022/ November tentang Persetujuan Pemberian Wilayah Izin Usaha / The Decision of the Regional Government of
28, 2022 Southeast Sulawesi Province, Department of Energy and Mineral Resources regarding Approval of
Granting Business License Areas.
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
Manajemen Grup bertanggung jawab atas penyusunan The management of the Group is responsible for the
laporan keuangan konsolidasian yang diselesaikan pada preparation of the consolidated financial statements that
tanggal 26 Februari 2024. were completed on February 26, 2024.
a. Pernyataan kepatuhan a. Statement of compliance
Laporan keuangan konsolidasian ini disusun dan The consolidated financial statements prepared and
disajikan sesuai dengan Standar Akuntansi Keuangan presented in accordance with Indonesian Financial
("SAK"). Kebijakan akuntansi yang dipakai telah Accounting Standards ("SAK"). The accounting
sesuai dengan kebijakan yang dipakai untuk policies adopted are in accordance with the policies
menyusun laporan keuangan konsolidasian used to prepare consolidated financial statements as
sebagaimana dijelaskan di bawah ini. described below.
19
Page 236
PT IFISHDECO Tbk DAN ENTITAS ANAK PT IFISHDECO Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (lanjutan) STATEMENTS (continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal For the years ended
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Rupiah) (Expressed in Rupiah)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
b. Dasar penyusunan laporan keuangan konsolidasian b. Basis of preparation of the consolidated financial
statements
Laporan keuangan konsolidasian telah disusun dan The consolidated financial statements have been
disajikan sesuai dengan standar akuntansi keuangan prepared and presented in accordance with
di Indonesia, yang mencakup Pernyataan Standar Indonesian financial accounting standards, which
Akuntansi Keuangan (“PSAK”) dan Interpretasi comprise the Statement of Financial Accounting
Standar Akuntansi Keuangan (“ISAK”) yang Standard (“PSAK”) and Interpretations of Statement
dikeluarkan oleh Dewan Standar Akuntansi Keuangan of Financial Accounting Standard (“ISAK”) issued by
(“DSAK”) Ikatan Akuntan Indonesia serta Peraturan the Financial Accounting Standards Board (“DSAK”)
Badan Pengawas Pasar Modal dan Lembaga of the Indonesian Institute of Accountant and
Keuangan (Bapepam-LK), yang fungsinya dialihkan Regulation of the Capital Market and Financial
kepada Otoritas Jasa Keuangan (OJK) sejak tanggal Institution Supervisory Agency (Bapepam-LK), which
1 Januari 2013, No. VIII.G.7, mengenai “Penyajian dan function has been transferred to Financial Services
Pengungkapan Laporan Keuangan Emiten atau Authority (OJK) starting on January 1, 2013,
Perusahaan Publik” yang terlampir dalam Surat Regulation No. VIII.G.7, regarding “the Presentations
Keputusan No. KEP- 347/BL/2012 tertanggal 25 Juni and Disclosures of Financial Statements of Listed
2012. Entity” enclosed in the Decision Letter No. KEP-
347/BL/2012 dated June 25, 2012.
Laporan keuangan konsolidasian disusun The consolidated financial statements have been
berdasarkan asumsi kelangsungan usaha serta atas prepared on going concern assumption and accrual
dasar akrual, kecuali laporan arus kas yang basis, except for the statements of cash flows using
menggunakan dasar kas. Dasar pengukuran dalam the cash basis. The basis of measurement in
penyusunan laporan keuangan konsolidasian ini preparation of these consolidated financial
adalah konsep biaya perolehan, kecuali beberapa statements is the historical costs, except for certain
akun tertentu yang didasarkan pengukuran lain accounts which have been prepared on the basis of
sebagaimana dijelaskan dalam kebijakan akuntansi other measurements as described in their respective
masing-masing akun tersebut. policies.
Laporan arus kas konsolidasian disajikan dengan The consolidated statements of cash flows are
metode langsung dengan mengelompokkan arus kas prepared using the direct method by classifying cash
dalam aktivitas operasi, investasi dan pendanaan. flows into operating, investing and financing
activities.
Biaya perolehan umumnya didasarkan pada nilai wajar Historical cost is generally based on the fair value of
imbalan yang diserahkan dalam pemerolehan aset. the consideration given in exchange for assets.
Transaksi-transaksi yang termasuk dalam laporan Items included in the financial statements of each of
keuangan pada tiap Entitas Grup diukur dengan mata the Group's Entities are measured using the currency
uang lingkungan ekonomi utama ("mata uang of the primary economic environment ("the functional
fungsional"). currency").
Laporan keuangan konsolidasian disajikan dalam The consolidated financial statements are presented
Rupiah, yang merupakan mata uang fungsional dan in Rupiah, which is the functional and presentation
penyajian. currency.
20
Page 237
PT IFISHDECO Tbk DAN ENTITAS ANAK PT IFISHDECO Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (lanjutan) STATEMENTS (continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal For the years ended
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Rupiah) (Expressed in Rupiah)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
b. Dasar penyusunan laporan keuangan konsolidasian b. Basis of preparation of the consolidated financial
(lanjutan) statements (continued)
Perubahan atas Pernyataan Standar Akuntansi Changes to the Statements of Financial
Keuangan (“PSAK”) dan Interpretasi Standar Accounting Standards (“PSAK”) and
Akuntansi Keuangan (“ISAK”) Interpretations of Statements of Financial
Accounting Standards (“ISAK”)
Standar akuntansi revisian berikut yang relevan untuk The following revised accounting standards which are
Grup, berlaku efektif sejak tanggal 1 Januari 2023 dan relevant to the Group, are effective from January 1,
tidak memiliki pengaruh signifikan terhadap laporan 2023 and do not result in significant impact to the
keuangan konsolidasian Grup: Group’s consolidated financial statements:
- Amendemen PSAK 1 “Penyajian Laporan - Amendment to PSAK 1 “Presentation of
Keuangan”; Financial Statements”;
- Amendemen PSAK 16 ”Aset Tetap”; - Amendment to PSAK 16 “Fixed Assets”;
- Amendemen PSAK 25 ”Kebijakan Akuntansi, - Amendment to PSAK 25 “Accounting Policies,
Perubahan Estimasi Akuntansi dan Kesalahan”; Changes in Accounting Estimates and Errors”;
- Amendemen PSAK 46 ”Pajak Penghasilan”. - Amendment to PSAK 46 “Income Taxes”.
Standar akuntansi revisian berikut yang telah The following revised accounting standards issued
diterbitkan dan relevan untuk Grup berlaku efektif and relevant to the Group are effective from January
sejak tanggal 1 Januari 2024 dan belum diterapkan 1, 2024 and have not been early adopted by the
secara dini oleh Grup: Group:
- Amendemen PSAK 1 “Penyajian Laporan - Amendment to PSAK 1 “Presentation of
Keuangan”; Financial Statements”;
- Amendemen PSAK 73 ”Sewa”. - Amendment to PSAK 73 “Leases”.
Standar baru, amendemen dan interpretasi yang telah New standards, amendments and interpretations
diterbitkan, namun belum berlaku efektif untuk tahun issued but only effective for financial years beginning
buku yang dimulai pada atau setelah 1 Januari 2025 on or after January 1, 2025 are as follows:
adalah sebagai berikut:
- PSAK 74 “Kontak Asuransi”; - PSAK 74 “Insurance Contracts”;
- Amendemen PSAK 74: Kontrak Asuransi tentang - Amendments PSAK 74: Insurance Contract
Penerapan Awal PSAK 74 dan PSAK 71 Informasi regarding Initial Application of PSAK 74 and
Komparatif. PSAK 71 – Comparative Information.
Pada tanggal laporan keuangan konsolidasian ini, As at the date of these consolidated financial
Grup sedang mempelajari dampak yang mungkin statements, the Group is evaluating the potential
timbul dari penerapan standar-standar tersebut, impact of the above standards, to the Group’s
terhadap laporan keuangan konsolidasian Grup. consolidated financial statements.
c. Prinsip-prinsip konsolidasian c. Principles of consolidation
Laporan keuangan konsolidasian meliputi laporan The consolidated financial statements include the
keuangan Entitas dan entitas anak (Grup), catatan 1c. financial statements of the Entity and its subsidiaries
(the Group), note 1c.
21
Page 238
PT IFISHDECO Tbk DAN ENTITAS ANAK PT IFISHDECO Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (lanjutan) STATEMENTS (continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal For the years ended
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Rupiah) (Expressed in Rupiah)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
c. Prinsip-prinsip konsolidasian (lanjutan) c. Principles of consolidation (continued)
Entitas anak adalah suatu entitas di mana Grup Subsidiaries are entities over which the Group has
memiliki pengendalian. Grup mengendalikan entitas control. The Group controls an entity when the Group
lain ketika Grup terekspos atau memiliki hak atas is exposed or has rights to variable returns from its
imbal hasil variabel dan keterlibatannya dengan entitas involvement with the entity and has the ability to
dan memiliki kemampuan untuk mempengaruhi imbal affect those returns through its power over the entity.
hasil tersebut melalui kekuasaannya untuk mencatat The purchase method of accounting is used to
akuisisi entitas anak oleh grup. Biaya perolehan account for the acquisition of subsidiaries by the
termasuk nilai wajar imbalan kontijensi pada tanggal Group. The cost of an acquisition date of any
akuisisi. contigent consideration.
Dalam kombinasi bisnis yang dilakukan secara In a business combination achieved in stages, the
bertahap. Grup mengukur kembali kepemilikan ekuitas Group remeasures its previously held interest at its
yang dimiliki sebelumnya pada nilai wajar tanggal acquisition date at fair value and recognizes the
akuisisi dan mengakui keuntungan atau kerugian yang resulting gains or losses in profit or loss.
dihasilkan dalam laba rugi.
Perubahan dalam bagian kepemilikan entitas induk Changes in the parent’s ownership interest in a
pada entitas anak yang tidak mengakibatkan hilangnya subsidiary that do not result in the loss of control are
pengendalian dicatat sebagai transaksi ekuitas. Ketika accounted for as equity transactions. When control
pengendalian atas entitas anak hilang, bagian over a previous subsidiary is lost, any remaining
kepemilikan yang tersisa di entitas tersebut diukur interest in the entity is remeasured at fair value and
kembali pada nilai wajarnya dan keuntungan atau the resulting gains or losses are recognised in profit
kerugian yang dihasilkan diakui dalam laba rugi. or loss.
Seluruh transaksi, saldo, keuntungan dan kerugian All material intercompany transactions, balances,
intra kelompok usaha yang belum direalisasi dan unrealized surpluses and deficits on transactions
material telah dieliminasi. between Group entities are eliminated.
Perubahan dalam bagian kepemilikan entitas induk Changes in a parent’s ownership interest in a
pada entitas anak yang tidak mengakibatkan hilangnya subsidiary that do not result in the loss of control are
pengendalian dicatat sebagai transaksi ekuitas. Ketika accounted for as equity transactions. When control
pengendalian atas entitas anak hilang, bagian over a previous subsidiary is lost, any remaining
kepemilikan yang tersisa di entitas tersebut diukur interest in the entity is remasured at fair value and
kembali pada nilai wajarnya dan keuntungan atau the resulting gains or losses is recognized in profit or
kerugian yang dihasilkan diakui dalam laba rugi. loss.
Entitas asosiasi adalah suatu entitas, yang bukan Associates are entities, not being subsidiaries or joint
merupakan entitas anak ataupun ventura bersama, ventures, over which the Group exercises significant
tetapi grup memiliki pengaruh signifikan. Entitas influence. Associates are accounted for using the
asosiasi dicatat dengan menggunakan metode equity method.
ekuitas.
Setiap akhir periode pelaporan, Grup melakukan At the end of each reporting period, the Group
pengukuran kembali ketika terdapat bukti obyektif assesses when there is objective evidence that an
bahwa investasi pada entitas asosiasi mengalami investment in associates is impaired.
penurunan nilai.
Kepentingan non-pengendali merupakan proporsi atas Non-controlling interest represent the proportion of
hasil usaha dan aset neto entitas anak yang tidak the result and net assets of subsidiaries not
diatribusikan pada Grup. attributable to the Group.
22
Page 239
PT IFISHDECO Tbk DAN ENTITAS ANAK PT IFISHDECO Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (lanjutan) STATEMENTS (continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal For the years ended
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Rupiah) (Expressed in Rupiah)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
c. Prinsip-prinsip konsolidasian (lanjutan) c. Principles of consolidation (continued)
Grup mengakui kepentingan non-pengendali pada The Group recognizes any non-controlling interest in
pihak yang diakuisisi sebesar bagian proporsional the acquiree at the non-controlling interest’s
kepentingan non-pengendali atas aset neto pihak yang proportionate share of the acquiree’s net assets. Non-
diakuisisi. Kepentingan non-pengendali disajikan di controlling interest in reported as equity in the
ekuitas dalam laporan posisi keuangan konsolidasian, consolidated statement of financial position, separate
terpisah dari ekuitas pemilik entitas induk. form the owner of the parent’s equity.
Hasil usaha entitas anak dan entitas asosiasi The results of subsidiaries and associates are
dimasukkan atau dikeluarkan di dalam laporan included or excluded in the consolidated financial
keuangan konsolidasian masing-masing sejak tanggal statements from their effective dates of acquisition or
efektif atau tanggal pelepasan. disposal respectively.
Laba atau rugi yang belum direalisasi sebagai hasil Unrealized gains or losses resulting from transactions
dari transaksi-transaksi antara Grup dengan entitas between the Group and the associated entities are
asosiasi dieliminasi sesuai dengan kepemilikan Grup eliminated to the extent of the Group’s interest in the
dalam entitas asosiasi. associated entity.
Kebijakan akuntansi yang digunakan dalam The accounting policies adopted in preparing the
penyusunan laporan keuangan konsolidasian ini telah consolidated financial statements have been
diterapkan secara konsisten, kecuali jika dinyatakan consistently applied, unless otherwise stated.
lain.
d. Kombinasi bisnis entitas sepengendali d. Business combination for entity under
common control
Kombinasi bisnis antara entitas sepengendali Business combination involving entities under
diperlakukan sesuai dengan PSAK 38. Berdasarkan common control is accounted in accordance with
PSAK 38, kombinasi bisnis antara entitas PSAK 38. Under PSAK 38, business combination
sepengendali tidak mengakibatkan perubahan within entities under common control does not result
substansi ekonomi kepemilikan atas bisnis yang in a change of the economic substance of ownership
dialihkan dan tidak dapat menimbulkan laba atau rugi of business being transferred and does not result in a
bagi grup secara keseluruhan ataupun bagi entitas gain or loss to the group to the individual entities
individual dalam Grup tersebut. Karena pengalihan within the Group. Since the transfer of business of
bisnis antara entitas sepengendali tidak entities under common control does not lead in a
mengakibatkan perubahan substansi ekonomi, bisnis change of the economic substance, the business
yang dipertukarkan dicatat pada nilai buku sebagai being exchanged is recorded at the book value using
kombinasi bisnis dengan menggunakan metode the pooling-of-interest method.
penyatuan kepemilikan.
Dalam menerapkan metode penyatuan kepemilikan, In applying the pooling of interest method, the
unsur-unsur laporan keuangan dari entitas yang components of the entity's financial statements are
bergabung, untuk periode terjadinya kombinasi bisnis joined, for the period in which the business
entitas sepengendali dan untuk periode komparatif combination occurs and for other comparative
sajian, disajikan sedemikian rupa seolah-olah periods presented, are presented as if the merger
penggabungan tersebut telah terjadi sejak awal had occurred since the beginning of the earliest
periode entitas yang bergabung berada dalam comparative period. The financial statements of the
sepengendalian. Jumlah tercatat dari unsur-unsur entity may not enter their pooling of interests if the
laporan keuangan tersebut merupakan jumlah tercatat pooling of interest going on a date after the end of the
dari entitas yang bergabung dalam kombinasi bisnis reporting period.
entitas sepengendali.
23
Page 240
PT IFISHDECO Tbk DAN ENTITAS ANAK PT IFISHDECO Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (lanjutan) STATEMENTS (continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal For the years ended
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Rupiah) (Expressed in Rupiah)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
d. Kombinasi bisnis entitas sepengendali d. Business combination for entity under
(lanjutan) common control (continued)
Kebijakan akuntansi yang seragam diterapkan pada A uniformity of accounting policy is applied to the
entitas yang berkombinasi tersebut. Oleh karena itu, combined entity. Accordingly, the combined entity
entitas hasil kombinasi mengakui aset dan liabilitas recognizes the assets and liabilities of each
dari masing-masing entitas yang berkombinasi combined entity based on the carrying amount.
berdasarkan pada jumlah tercatatnya. Penyesuaian Adjustments to the carrying amount are only made to
terhadap jumlah tercatat hanya dilakukan untuk adjust the entity's accounting policies in combination
menyesuaikan kebijakan akuntansi entitas yang with the accounting policies adopted by the combined
berkombinasi dengan kebijakan akuntansi yang entity and apply it to all periods of presentation. The
diterapkan oleh entitas hasil kombinasi, serta effects arising as a result of combined intra-entity
menerapkannya pada semua periode sajian. Pengaruh transactions, from the beginning of the common
yang timbul sebagai akibat dari transaksi intra-entitas control are eliminated in the preparation of the
yang berkombinasi, yang timbul sejak awal terjadinya combined entity's financial statements. The
sepengendalian, dieliminasi dalam penyusunan difference between the benefits in a business
laporan keuangan entitas hasil kombinasi. Selisih combination transaction and the carrying amount of
antara imbalan dalam transaksi kombinasi bisnis the business released in each business combination
dengan jumlah tercatat bisnis yang dilepas dalam transaction of entities under common control in equity
setiap transaksi kombinasi bisnis entitas sepengendali and presents it in the “Additional Paid-in Capital”
di ekuitas dan menyajikannya dalam akun “Tambahan account.
Modal Disetor”.
e. Transaksi dan saldo dalam mata uang asing e. Foreign currency transactions and balances
Pembukuan Entitas dan entitas anak diselenggarakan The books accounts of the Entity and its subsidiaries
dalam mata uang Rupiah. Transaksi-transaksi selama are maintained in Indonesian Rupiah. Transactions
tahun berjalan dalam mata uang asing dicatat dengan during the year involving foreign currencies are
kurs yang berlaku pada saat terjadinya transaksi. recorded at the rates of the exchange prevailing at
the time the transactions are made.
Pada tanggal laporan posisi keuangan, aset dan At the statements of financial position date, monetary
liabilitas moneter dalam mata uang asing disesuaikan assets and liabilities denominated in foreign
untuk mencerminkan kurs yang berlaku pada tanggal currencies are adjusted to reflect the rates of
tersebut. Keuntungan atau kerugian kurs yang timbul exchange prevailing at that date. The resulting gains
dikreditkan atau dibebankan pada laporan laba rugi or losses are credited or charged to current
tahun yang bersangkutan. operations.
Kurs yang digunakan untuk menjabarkan aset dan The exchange rates used to translate the monetary
liabilitas moneter dalam mata uang asing adalah assets and liabilities denominated in foreign
sebagai berikut: currencies were as follows:
2023 2022
Dolar Amerika Serikat (USD)/Rupiah 15.416,00 15.731,00 United States Dollar (USD)/Rupiah
Dolar Singapura (SGD)/Rupiah 11.711,64 11.659,08 Singapore Dollar (SGD)/Rupiah
Yuan China/Rupiah 2.169,67 2.257,12 Chinese Yuan/Rupiah
Vietnam Dong (VND)/Rupiah 0,64 0,67 Vietnam Dong (VND)/Rupiah
24
Page 241
PT IFISHDECO Tbk DAN ENTITAS ANAK PT IFISHDECO Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (lanjutan) STATEMENTS (continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal For the years ended
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Rupiah) (Expressed in Rupiah)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
f. Kas dan setara kas f. Cash and cash equivalents
Kas dan setara kas terdiri dari kas, bank dan semua Cash and cash equivalents consist of cash on hand
investasi yang jatuh tempo dalam waktu tiga bulan and in banks and all unrestricted investment with
atau kurang dari tanggal perolehannya dan tidak maturities of three months or less from the date of
dijaminkan serta tidak dibatasi penggunaannya. placement and not used as collateral for loans.
g. Instrumen keuangan g. Financial Instruments
Grup mengklasifikasikan instrumen keuangan menjadi The Group classifies financial instruments into
aset keuangan dan liabilitas keuangan. Instrumen financial assets and financial liabilities. A financial
keuangan adalah setiap kontrak yang menimbulkan instrument is any contract that gives rise to a
aset keuangan pada satu entitas dan liabilitas financial asset of one entity and a financial liability or
keuangan atau instrumen ekuitas pada entitas lain. equity instrument of another entity. The Group
Grup mengadopsi PSAK 71. adopted PSAK 71.
i. Aset keuangan i. Financial assets
Klasifikasi, pengakuan dan pengukuran Classification, recognition and measurement
Grup mengklasifikasikan aset keuangan dalam The Group classifies its financial assets into the
kategori berikut ini: following categories:
(i) Aset keuangan diukur pada biaya perolehan (i) Financial assets measured at amortized
diamortisasi; dan costs; and
(ii) Aset keuangan diukur pada nilai wajar melalui (ii) Financial assets measured at fair value
laba rugi atau melalui penghasilan through profit or loss (“FVTPL”) or through
komprehensif lain. other comprehensive income (“FVOCI”).
Klasifikasi ini tergantung pada model bisnis Grup The classification depends on the Group’s
dan persyaratan kontraktual arus kas – apakah business model and the contractual terms of the
penentuan arus kasnya semata dari pembayaran cash flows when determining whether their cash
pokok dan bunga. flows are solely payment of principal and
interest.
Grup menentukan klasifikasi aset keuangan The Group determines the classification of its
tersebut pada pengakuan awal dan tidak bisa financial assets at initial recognition and cannot
melakukan perubahan setelah penerapan awal change the classification made at initial
tersebut. adoption.
(i) Aset keuangan diukur pada biaya perolehan (i) Financial assets measured at amortized
diamortisasi costs
Klasifikasi ini berlaku untuk instrumen utang This classification applies to debt
yang dikelola dalam model bisnis dimiliki untuk instruments which are held under a hold to
mendapatkan arus kas dan memiliki arus kas collect business model and which have cash
yang memenuhi kriteria “semata-mata dari flows that meet the “solely payments of
pembayaran pokok dan bunga”. principal and interest” (“SPPI”) criteria.
25
Page 242
PT IFISHDECO Tbk DAN ENTITAS ANAK PT IFISHDECO Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (lanjutan) STATEMENTS (continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal For the years ended
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Rupiah) (Expressed in Rupiah)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
g. Instrumen keuangan (lanjutan) g. Financial Instruments (continued)
i. Aset keuangan (lanjutan) i. Financial assets (continued)
Aset keuangan pada awalnya diakui sebesar Financial assets are initially recognized at
nilai wajar ditambah biaya transaksi yang fair value plus related transaction costs.
terkait. Aset keuangan ini selanjutnya diukur They are subsequently measured at
sebesar biaya perolehan diamortisasi amortized cost using the effective interest
menggunakan metode suku bunga efektif method less impairment. Any gains or losses
dikurangi penurunan nilai. Keuntungan atau on derecognition or modification of a
kerugian pada penghentian atau modifikasi financial asset held at amortized cost are
aset keuangan yang dicatat pada biaya recognized in profit or loss. The losses
perolehan diamortisasi diakui pada laba rugi. arising from impairment are also recognized
Kerugian yang timbul dari penurunan nilai juga in the profit or loss.
diakui pada laporan laba rugi.
Aset keuangan Grup yang termasuk kategori The Group's Financial assets included in this
ini terdiri dari kas dan setara kas, saldo bank category consist of cash and cash
yang dibatasi penggunaannya, piutang usaha, equivalents, restricted bank balances,
piutang lain-lain, uang muka, investasi jangka accounts receivable, other receivables,
pendek, investasi jangka panjang dan jaminan advances, short-term investments, long-term
ada laporan posisi keuangan. investments and deposit in the statement of
financial position.
(ii) Aset keuangan diukur pada nilai wajar melalui (ii) Financial assets held at fair value through
laba rugi profit or loss
Klasifikasi ini berlaku untuk aset keuangan The classification applies to the following
berikut. Dalam semua kasus, biaya transaksi financial assets. In all cases, transaction
dibebankan pada laba rugi. costs are immediately expensed to profit or
loss.
- Instrumen utang yang tidak memiliki kriteria - Debt instrument that do not meet the
biaya perolehan diamortisasi atau nilai criteria of amortized cost or fair value
wajar melalui penghasilan komprehensif through other comprehensive income.
lain. Keuntungan atau kerugian nilai wajar Subsequent fair value gains or losses
selanjutnya akan dicatat pada laba rugi. are taken to profit or loss.
- Investasi ekuitas yang dimiliki untuk - Equity investments which are held for
diperdagangkan atau di mana pilihan trading or where the fair value through
penghasilan komprehensif lain tidak other comprehensive income election
berlaku. Keuntungan atau kerugian nilai has not been applied. All fair value gains
wajar dan penghasilan dividen terkait or losses and related dividend income
diakui pada laba rugi. are recognized in profit or loss.
- Derivatif yang bukan merupakan instrumen - Derivatives which are not designated as
lindung nilai. Keuntungan atau kerugian a hedging instrument. All subsequent fair
nilai wajar selanjutnya diakui pada laba value gains or losses are recognized in
rugi. profit or loss.
26
Page 243
PT IFISHDECO Tbk DAN ENTITAS ANAK PT IFISHDECO Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (lanjutan) STATEMENTS (continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal For the years ended
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Rupiah) (Expressed in Rupiah)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
g. Instrumen keuangan (lanjutan) g. Financial Instruments (continued)
i. Aset keuangan (lanjutan) i. Financial assets (continued)
Grup tidak memiliki aset keuangan dalam The Group did not have financial assets
kategori ini. belong to this category.
(iii) Aset keuangan diukur pada nilai wajar melalui (iii) Financial assets held at fair value through
penghasilan komprehensif lain other comprehensive income
Klasifikasi ini berlaku untuk aset keuangan This classification applies to the following
berikut ini: financial assets:
- Instrumen utang yang dikelola dengan - Debt instruments that are held under a
model bisnis yang bertujuan untuk memiliki business model where they are held for
aset keuangan dalam rangka mendapatkan collection of contractual cash flows and
arus kas kontraktual dan menjual dan di also for sale (“collect and sell”) and
mana arus kasnya memenuhi kriteria which have cash flows that meet the
“semata-mata dari pembayaran pokok dan “solely payments of principal and
bunga”. interest” criteria.
Perubahan nilai wajar aset keuangan ini All movements in the fair value of these
dicatat pada penghasilan komprehensif financial assets are taken through other
lain, kecuali pengakuan keuntungan atau comprehensive income, except for the
kerugian penurunan nilai, pendapatan recognition of impairment gains or
bunga (termasuk biaya transaksi losses, interest revenue (including
menggunakan metode suku bunga efektif), transaction costs by applying the
keuntungan atau kerugian yang timbul dari effective interest method), gains or
penghentian dan keuntungan dan kerugian losses arising on derecognition and
dari selisih kurs diakui pada laba rugi. foreign exchange gains and losses which
Ketika aset keuangan dihentikan, are recognized in profit or loss. When the
keuntungan atau kerugian nilai wajar financial asset is derecognized, the
kumulatif yang sebelumnya diakui pada cumulative fair value gains or losses
penghasilan komprehensif lain previously recognized in other
direklasifikasi pada laba rugi. comprehensive income is reclassified to
profit or loss.
- Investasi ekuitas di mana Grup telah - Equity investments where the Group
memilih secara tak terbatalkan untuk has irrevocably elected to present fair
menyajikan keuntungan dan kerugian nilai value gains and losses on revaluation in
wajar dari revaluasi pada penghasilan other comprehensive income.
komprehensif lain.
- Pilihan dapat didasarkan pada investasi - The election can be made for each
individu, namun, tidak berlaku pada individual investment. However, it is not
investasi ekuitas yang dimiliki untuk applicable to equity investments held for
diperdagangkan. trading.
27
Page 244
PT IFISHDECO Tbk DAN ENTITAS ANAK PT IFISHDECO Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (lanjutan) STATEMENTS (continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal For the years ended
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Rupiah) (Expressed in Rupiah)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
g. Instrumen keuangan (lanjutan) g. Financial Instruments (continued)
i. Aset keuangan (lanjutan) i. Financial assets (continued)
- Keuntungan atau kerugian nilai wajar dari - Fair value gains or losses on revaluation
revaluasi investasi ekuitas, termasuk of such equity investments, including any
komponen selisih kurs, diakui pada foreign exchange component, are
penghasilan komprehensif lain. Ketika recognized in other comprehensive
investasi ekuitas dihentikan income. When the equity investment is
pengakuannya, keuntungan atau kerugian derecognized, there is no reclassification
nilai wajar yang sebelumnya diakui dalam of fair value gains or losses previously
penghasilan komprehensif lain tidak recognized in other comprehensive
direklasifikasi pada laba rugi. Dividen income to profit or loss. Dividends are
diakui dalam laba rugi ketika hak untuk recognized in profit or loss when the right
menerima pembayaran telah ditetapkan. to receive payment is established.
Grup tidak memiliki aset keuangan dalam The Group did not have financial assets
kategori ini. belong to this category.
ii. Liabilitas keuangan ii. Financial liabilities
Pengakuan awal Initial recognition
Liabilitas keuangan dalam lingkup PSAK 71 Financial liabilities within the scope of PSAK 71
diklasifikasikan sebagai berikut: are classified as follows:
(i) Liabilitas keuangan yang diukur dengan biaya (i) Financial liabilities at amortized cost;
perolehan diamortisasi;
(ii) Liabilitas keuangan yang diukur dengan nilai (ii) Financial liabilities measured at fair value
wajar melalui laba rugi. through profit or loss.
Grup menentukan klasifikasi liabilitas keuangan The Group determines the classification of its
mereka pada saat pengakuan awal. financial liabilities at initial recognition.
Pada saat pengakuan awal, liabilitas keuangan At initial recognition, financial liabilities are
diukur pada nilai wajar dan, dalam hal liabilitas recognized at fair value and, in the case of
keuangan yang diukur dengan biaya perolehan financial liabilities at amortized cost, less directly
diamortisasi, dikurangi dengan biaya transaksi attributable transaction costs.
yang dapat diatribusikan secara langsung.
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, As of December 31, 2023 and 2022, the Group’s
liabilitas keuangan Grup mencakup pinjaman bank financial liabilities included short-term bank
jangka pendek, utang usaha, utang lain-lain, uang borrowings, accounts payable, other payables,
muka penjualan, beban yang masih harus dibayar, sales advances, accrued expenses, lease
liabilitas sewa dan utang bank yang dikategorikan liabilities and bank loan which are classified as
sebagai liabilitas keuangan yang diukur dengan financial liabilities at amortized cost. Financial
biaya perolehan diamortisasi. Liabilitas keuangan liabilities are classified as non current liabilities
diklasifikasikan sebagai liabilitas jangka panjang when the remaining maturity is more than 12
jika jatuh tempo melebihi 12 bulan dan sebagai months, and as current liabilities when the
liabilitas jangka pendek jika jatuh tempo yang remaining maturity is less than 12 months.
tersisa kurang dari 12 bulan.
28
Page 245
PT IFISHDECO Tbk DAN ENTITAS ANAK PT IFISHDECO Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (lanjutan) STATEMENTS (continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal For the years ended
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Rupiah) (Expressed in Rupiah)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
g. Instrumen keuangan (lanjutan) g. Financial Instruments (continued)
ii. Liabilitas keuangan (lanjutan) ii. Financial liabilities (continued)
Pengukuran setelah pengakuan awal Subsequent measurement
Setelah pengakuan awal, liabilitas keuangan yang After initial recognition, interest-bearing financial
diukur dengan biaya perolehan diamortisasi yang liabilities at amortized cost are subsequently
dikenakan bunga selanjutnya diukur pada biaya measured at amortized cost using the effective
perolehan diamortisasi dengan menggunakan interest rate method.
metode suku bunga efektif.
Keuntungan atau kerugian diakui dalam laba rugi Gains or losses are recognized in profit or loss
pada saat liabilitas tersebut dihentikan when the liabilities are derecognized as well as
pengakuannya serta melalui proses amortisasi. through the amortization process.
Penghentian pengakuan Derecognition
Liabilitas keuangan dihentikan pengakuannya A financial liability is derecognized when it is
pada saat liabilitas tersebut dihentikan, dibatalkan, discharged, cancelled, or has expired.
atau kadaluwarsa.
iii. Kerugian Kredit Ekspektasian ("KKE") iii. Expected credit losses (“ECL”)
Pada setiap periode pelaporan, Grup menilai At each reporting date, the Group assesses
apakah risiko kredit dari instrumen keuangan telah whether the credit risk on a financial instrument
meningkat secara signifikan sejak pengakuan has increased significantly since initial
awal. Ketika melakukan penilaian, Grup recognition. When making the assessment, the
menggunakan perubahan atas risiko gagal bayar Group uses the change in the risk of a default
yang terjadi sepanjang perkiraan usia instrumen occurring over the expected life of the financial
keuangan daripada perubahan atas jumlah KKE. instrument instead of the change in the amount
of ECL.
Dalam melakukan penilaian, Grup To make that assessment, the Group compares
membandingkan antara risiko gagal bayar yang the risk of a default occurring on the financial
terjadi atas instrumen keuangan pada saat periode instrument as at the reporting date with the risk
pelaporan dengan risiko gagal bayar yang terjadi of a default occurring on the financial instrument
atas instrumen keuangan pada saat pengakuan as at the date of initial recognition and consider
awal dan mempertimbangkan kewajaran serta reasonable and supportable information, that is
ketersediaan informasi yang tersedia pada saat available without undue cost or effort at the
tanggal pelaporan terkait dengan kejadian masa reporting date about past events, current
lalu, kondisi terkini dan prakiraan atas kondisi conditions and forecasts of future economic
ekonomi di masa depan, yang mengindikasikan conditions, that is indicative of significant
kenaikan risiko kredit sejak pengakuan awal. increases in credit risk since initial recognition.
Grup menerapkan pendekatan yang The Group applies the “simplified approach” to
disederhanakan untuk mengukur KKE yang measure ECL which uses a lifetime expected
menggunakan cadangan KKE seumur hidup untuk loss provisions for all accounts receivable and
seluruh saldo piutang usaha dan piutang lain-lain other receivables without significant financing
tanpa komponen pendanaan yang signifikan dan components and the “general approach” for all
pendekatan umum untuk aset keuangan lainnya. other financial assets. The general approach
Pendekatan umum termasuk penelahaan incorporates a review for any significant increase
perubahan signifikan risiko kredit sejak terjadinya. in counterparty credit risk since inception.
29
Page 246
PT IFISHDECO Tbk DAN ENTITAS ANAK PT IFISHDECO Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (lanjutan) STATEMENTS (continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal For the years ended
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Rupiah) (Expressed in Rupiah)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
g. Instrumen keuangan (lanjutan) g. Financial Instruments (continued)
iii. Kerugian Kredit Ekspektasian ("KKE") (lanjutan) iii. Expected credit losses (“ECL”) (continued)
Penelaahan KKE termasuk asumsi mengenai The ECL reviews include assumptions about the
risiko gagal bayar dan tingkat kerugian risk of default and expected loss rates. For
ekspektasian. Untuk piutang usaha, dalam accounts receivable, the assessment considers
pengkajian juga mempertimbangkan penggunaan the use of credit enhancements, for example,
peningkatan kredit, misalnya, letter of credit dan letters of credit and bank guarantee. To measure
garansi bank. Untuk mengukur KKE, piutang the ECL, accounts receivable have been Group
usaha telah dikelompokkan berdasarkan based on similar credit risk characteristics and
karakteristik risiko kredit dan jatuh tempo yang the days past due.
serupa.
Grup menilai KKE terhadap instrumen utang yang The Group assesses the ECL associated with its
diukur dengan nilai wajar melalui penghasilan debt instruments carried at financial assets held
komprehensif lain berdasarkan basis forward- at fair value through other comprehensive
looking . Metode penurunan nilai dilakukan dengan income on a forward-looking basis. The
mempertimbangkan apakah risiko kredit telah impairment methodology applied depends on
meningkat secara signifikan. whether there has been a significant increase in
credit risk.
iv. Instrumen keuangan saling hapus iv. Offsetting financial instruments
Aset keuangan dan liabilitas keuangan Financial assets and liabilities are offset and the
disalinghapus dan jumlah netonya dilaporkan pada net amount is reported in the statements of
laporan posisi keuangan ketika terdapat hak yang financial position when there is a legally
berkekuatan hukum untuk melakukan saling hapus enforceable right to offset the recognized
atas jumlah yang telah diakui tersebut dan adanya amounts and there is an intention to settle on a
niat untuk merealisasikan aset dan menyelesaikan net basis, or realize the asset and settle the
liabilitas secara simultan. Hak saling hapus tidak liability simultaneously. The legally enforceable
kontinjen atas peristiwa di masa depan dan dapat right must not be contingent on future events
dipaksakan secara hukum dalam situasi bisnis and must be enforceable in the normal course of
yang normal dan dalam peristiwa gagal bayar, atau business and in the event of default, insolvency
peristiwa kepailitan atau kebangkrutan entitas atau or bankruptcy of the entity or the counterparties.
pihak lawan.
h. Piutang usaha dan piutang lain-lain h. Accounts receivable and other receivables
Piutang usaha dan piutang lain-lain pada awalnya Accounts and other receivables are recognized
diakui sebesar nilai wajar dan selanjutnya diukur pada initially at fair value and subsequently measured at
biaya perolehan diamortisasi dengan menggunakan amortized cost using the effective interest method, if
metode bunga efektif, apabila dampak pendiskontoan the impact of discounting is significant, less any
signifikan, dikurangi provisi atas penurunan nilai. provision for impairment.
30
Page 247
PT IFISHDECO Tbk DAN ENTITAS ANAK PT IFISHDECO Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (lanjutan) STATEMENTS (continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal For the years ended
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Rupiah) (Expressed in Rupiah)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
i. Persediaan i. Inventories
Persediaan disajikan berdasarkan nilai terendah Inventories are stated at the lower of cost or net
antara harga perolehan atau nilai realisasi neto. Harga realisable value. Cost is determined based on the
perolehan ditentukan dengan metode rata-rata weighted average method which includes mining
tertimbang yang mencakup biaya penambangan, biaya costs, direct labor costs, other direct costs and an
tenaga kerja langsung, biaya langsung lainnya dan appropriate portion of fixed and variable overheads
alokasi bagian biaya tidak langsung variabel dan tetap related to mining operations. The net realizable value
yang berkaitan dengan kegiatan penambangan. Nilai is the estimated selling price in the ordinary course of
realisasi neto adalah estimasi harga jual dalam business less the estimated costs of completion and
kegiatan usaha biasa dikurangi estimasi biaya the estimated costs necessary to make the sale.
penyelesaian dan estimasi biaya yang diperlukan
untuk membuat penjualan.
j. Beban dibayar di muka j. Prepaid expenses
Beban dibayar di muka diamortisasi selama masa Prepaid expenses are amortized over their beneficial
manfaat masing-masing beban dengan menggunakan periods using straight-line method.
metode garis lurus.
k. Aset tetap k. Fixed assets
Aset tetap pada awalnya diakui sebesar biaya Fixed assets are initially recognized at cost, which
perolehan, yang terdiri atas harga perolehan dan biaya- comprises their purchase price and any cost directly
biaya tambahan yang dapat diatribusikan langsung attributable in bringing the assets to their working
untuk membawa aset ke lokasi dan kondisi yang condition and to the location where they are intended
diinginkan agar aset siap digunakan. to be used.
Setelah pengakuan awal, aset tetap dinyatakan pada Subsequent to initial recognition, fixed assets are
biaya perolehan dikurangi akumulasi penyusutan dan carried at cost less any subsequent accumulated
kerugian penurunan nilai. depreciation and impairment losses, if any.
Penyusutan aset dimulai pada saat aset tersebut siap Depreciation of an asset starts when it is available for
untuk digunakan sesuai maksud penggunaannya oleh use and is computed using the straight-line method
Entitas dan dihitung dengan menggunakan metode based on the estimated useful lives of the assets as
garis lurus berdasarkan estimasi masa manfaat follows:
ekonomis sebagai berikut:
Kelompok aset Tahun / Years Assets category
Tanah 25 Land
Mesin 16 Machine
Bangunan 10-20 Building
Kendaraan 8 Vehicle
Alat berat 8 Heavy equipment site
Penyimpanan ore 8 Ore storage
Jalan 8 Road
Dermaga 8 Jetty
Peralatan kantor 4 Office equipment
31
Page 248
PT IFISHDECO Tbk DAN ENTITAS ANAK PT IFISHDECO Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (lanjutan) STATEMENTS (continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal For the years ended
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Rupiah) (Expressed in Rupiah)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
k. Aset tetap (lanjutan) k. Fixed assets (continued)
Biaya hukum awal untuk mendapatkan hak hukum Initial legal costs incurred to obtain legal rights are
diakui sebagai beban biaya akuisisi tanah, biaya-biaya recognized as part of the acquisition cost of the land,
tersebut tidak didepresiasikan. and these costs are not depreciated.
Biaya-biaya yang terjadi sehubungan dengan Specific costs associated with the extention or
perpanjangan atau pembaharuan hak atas tanah renewal of land titles are deferred and amortized over
ditangguhkan dan diamortisasi selama periode hak the legal term of the land rights or economic life of
atas tanah atau taksiran masa manfaat ekonomis the land, whichever is shorter.
tanah, mana yang lebih pendek.
Grup menganalisa fakta dan keadaan untuk masing- The Group analyses the facts and circumstances for
masing jenis hak atas tanah dalam menentukan each type of land rights in determining the accounting
akuntansi untuk masing-masing hak atas tanah for each of these land rights thus it can accurately
tersebut sehingga dapat merepresentasikan dengan represent an underlying economic event or
tepat suatu kejadian atau transaksi ekonomik yang transaction. If the land rights do not transfer control of
mendasarinya. Jika hak atas tanah tersebut tidak the underlying assets to the Group, but give the rights
mengalihkan pengendalian atas aset pendasar kepada to use the underlying assets, the Group applies the
Grup, melainkan mengalihkan hak untuk accounting treatment of these transactions as leases
menggunakan aset pendasar, Grup menerapkan under PSAK 73, “Leases”. If land rights are
perlakuan akuntansi atas transaksi tersebut sebagai substantially similar to land purchases, the Group
sewa berdasarkan PSAK 73, “Sewa”. Jika hak atas applies PSAK 16 “Fixed assets”.
tanah secara substansi menyerupai pembelian tanah,
maka Grup menerapkan PSAK 16 “Aset tetap”.
Biaya perbaikan dan perawatan dibebankan langsung The cost of repairs and maintenance is charged
ke perhitungan laba rugi pada saat terjadinya biaya- directly to the profit and loss as incurred; while
biaya tersebut; sedangkan biaya-biaya yang berjumlah significant renewals or betterment are capitalized.
besar dan sifatnya meningkatkan kondisi aset secara
signifikan dikapitalisasi.
Apabila suatu aset tetap tidak lagi digunakan atau When fixed assets are retired or otherwise disposed
dijual, maka harga perolehan dan akumulasi of, their carrying value and the related accumulated
penyusutan aset tersebut dikeluarkan dari akun aset depreciation are removed from the accounts and any
tetap dan keuntungan atau kerugian yang terjadi resulting gain or loss is reflected in earnings.
diperhitungkan ke laba rugi tahun berjalan.
Aset dalam pelaksanaan merupakan akumulasi dari Assets under constructions represents the
biaya-biaya pembelian bahan dan peralatan serta accumulated cost of materials and other costs related
biaya konstruksi lainnya hingga aset tersebut selesai the construction in progress up to the date when the
dan siap untuk digunakan. Biaya-biaya ini dipindahkan asset is completed and ready to use. These costs are
ke akun aset tetap pada saat pekerjaan selesai dan transferred to the relevant fixed asset account when
aset tersebut siap untuk digunakan. the asset has been made and ready to use.
32
Page 249
PT IFISHDECO Tbk DAN ENTITAS ANAK PT IFISHDECO Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (lanjutan) STATEMENTS (continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal For the years ended
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Rupiah) (Expressed in Rupiah)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
l. Aset eksplorasi dan evaluasi l. Exploration and evaluation assets
Aktivitas eksplorasi dan evaluasi meliputi pencarian Exploration and evaluation activity involves the
sumber daya mineral setelah Entitas memperoleh hak search for mineral resources after the Entity has
hukum untuk mengeksplorasi suatu wilayah tertentu, obtained legal rights to explore in a specific area,
penentuan kelayakan teknis dan penilaian komersial determination of the technical feasibility and
atas sumber daya mineral teridentifikasi. assessment of the commercil viability of an identified
resource.
Pengeluaran eksplorasi dan evaluasi meliputi biaya Exploration and evaluation expenditure comprises
yang berhubungan langsung dengan: cost that are directly attributable to:
- Perolehan hak untuk eksplorasi; - Acquisition of rights to explore;
- Kajian topografi, geologi, geokimia dan geofisika; - Topographical, geological, geochemical and
geophysical studies;
- Pengeboran eksplorasi; - Exploration drilling;
- Pemaritan dan pengambilan contoh; - Trenching and sampling;
- Aktivitas yang terkait dengan evaluasi kelayakan - Activities involved in evaluating the technical
teknis dan komersial atas penambangan sumber feasibility and commercial viability of extracting
daya mineral. mineral resources.
Pengeluaran eksplorasi dan evaluasi yang Exploration and evaluation expenditure related to an
berhubungan dengan suatu area of interest area of interest is written off as incurred, unless it is
dibebankan pada saat terjadinya, kecuali biaya capitalised and carried forward, on an area of interest
tersebut dikapitalisasi dan ditangguhkan, berdasarkan basis, provide that one of the following condition is
area of interest , apabila memenuhi salah satu dari met:
ketentuan berikut ini:
(i) Hak untuk mengeksplorasi dan mengevaluasi (i) The rights of tenure of an area are current and it
suatu area masih berlaku dan biaya-biaya yang is considered probable that the costs will be
telah dikeluarkan tersebut diharapkan dapat recouped through successful development and
diperoleh kembali melalui keberhasilan exploitation of the area of interest or,
pengembangan dan eksploitasi area of interest alternatively, by its sale; or
tersebut dan melalui penjualan area of interest
tersebut; atau
(ii) Kegiatan eksplorasi dalam area of interest (ii) Exploration activities in the area of interest have
tersebut belum mencapai tahap yang not yet reached the stage which would permit a
memungkinkan penentuan adanya cadangan reasonable assessment of the existence or
terbukti yang secara ekonomis dapat diperoleh, otherwise of economically recoverable reserves
serta kegiatan yang aktif dan signifikan dalam atau and active and significant operations in or in
berhubungan dengan area of interest tersebut relation to the area of interest are continuing.
masih berlanjut.
33
Page 250
PT IFISHDECO Tbk DAN ENTITAS ANAK PT IFISHDECO Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (lanjutan) STATEMENTS (continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal For the years ended
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Rupiah) (Expressed in Rupiah)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
l. Aset eksplorasi dan evaluasi (lanjutan) l. Exploration and evaluation assets (continued)
Biaya yang dikapitalisasi mencakup biaya-biaya yang Capitalized costs include costs directly related to
berkaitan langsung dengan aktivitas eksplorasi dan exploration and evaluation activities in the relevant
evaluasi pada area of interest yang relevan, tidak area of interest and excluded physical assets, which
termasuk aset berwujud yang dicatat sebagai aset are recorded in fixed assets. General and
tetap. Biaya umum dan administrasi dialokasikan administrative costs are allocated to an exploration or
sebagai aset eksplorasi atau evaluasi hanya jika biaya evaluation asset only to the extent that those costs
tersebut berkaitan langsung dengan aktivitas can be related directly to operational activities in the
operasional pada area of interest yang relevan. relevant area of interest.
Pengeluaran eksplorasi dan evaluasi yang Capitalised exploration and evaluation expenditure is
dikapitalisasi dihapusbukukan ketika kondisi tersebut written off where the above conditions are no longer
di atas tidak lagi terpenuhi. satisfied.
Aset eksplorasi dan evaluasi teridentifikasi yang Identifiable exploration and evaluation assets
diperoleh dalam suatu kombinasi bisnis pada awalnya acquired in a business combination are recognised
diakui sebagai aset pada nilai wajar pada saat akuisisi intially as assets at fair value on acquisition and
dan selanjutnya diukur pada biaya perolehan dikurangi subsequently at cost less impairment charges.
kerugian penurunan nilai. Pengeluaran eksplorasi dan Exploration and evaluation expenditure incurred
evaluasi yang terjadi setelah perolehan aset eksplorasi subsequent to the acquisition of an exploration asset
dalam suatu kombinasi bisnis dicatat dengan mengacu in a business combination is accounted for in
pada kebijakan akuntansi di atas. accordance with the accounting policy outlined
above.
Oleh karena aset eksplorasi dan evaluasi belum dapat As exploration and evaluation assets are not
digunakan, maka aset tersebut tidak disusutkan. available for use, they are not depreciated.
Aset eksplorasi dan evaluasi diuji penurunan nilainya Exploration and evaluation assets are assessed for
ketika fakta dan kondisi mengindikasikan adanya impairment if facts and circumstances indicate that
penurunan nilai. Aset eksplorasi dan evaluasi juga diuji impairment may exist. Exploration and evaluation
penurunan nilainya ketika terjadi penemuan cadangan assets are also tested for impairment once
komersial, sebelum aset tersebut ditransfer ke commercial reserves are found, before the assets are
"properti pertambangan - tambang dalam transferred to "mining properties - mines under
pengembangan". development".
Pengeluaran yang terjadi sebelum Grup memperoleh Expenditure incurred before the Group has obtained
hak hukum untuk mengeksplorasi suatu area spesifik the legal right to explore a specific area is expensed
dibiayakan pada saat terjadinya. as incurred.
34
Page 251
PT IFISHDECO Tbk DAN ENTITAS ANAK PT IFISHDECO Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (lanjutan) STATEMENTS (continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal For the years ended
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Rupiah) (Expressed in Rupiah)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
m. Properti pertambangan m. Mining properties
Biaya pengembangan yang dikeluarkan oleh atau atas Development expenditure incurred by or on behalf of
nama Grup diakumulasikan secara terpisah untuk the Group is accumulated separately for each area of
setiap area of interest pada saat cadangan terpulihkan interest in which economically recoverable resources
yang secara ekonomis dapat diidentifikasi. Biaya have been identified. Such expenditure comprises
tersebut termasuk biaya yang dapat diatribusikan costs directly attributable to the construction of a
secara langsung pada konstruksi tambang dan mine and the related infrastructure and excludes
infrastruktur terkait, tidak termasuk biaya aset physical assets and land rights, which are recorded
berwujud dan hak atas tanah yang dicatat sebagai as fixed assets.
aset tetap.
Ketika keputusan pengembangan telah diambil, jumlah Once a development decision has been taken, the
tercatat aset eksplorasi dan evaluasi pada area of carrying amount of the exploration and evaluation
interest tertentu dipindahkan sebagai "tambang dalam assets in respect of the area of interest is transferred
pengembangan" pada akun properti penambangan to "mines under development" within mining
dan digabung dengan pengeluaran biaya properties and aggregated with the subsequent
pengembangan selanjutnya. development expenditure.
"Tambang dalam pengembangan" direklasifikasi ke "Mines under development" are reclassified as
"tambang yang berproduksi" pada akun properti "mines in production" within mining properties at the
pertambangan pada akhir tahap commissioning , end of the commissioning phase, when the mine is
ketika tambang tersebut mampu beroperasi sesuai capable of operating in the manner intended by
maksud manajemen. management.
"Tambang dalam pengembangan" tidak disusutkan No depreciation is recognised for "mines under
sampai direklasifikasi menjadi "tambang yang development" until they are reclassified as "mines in
berproduksi". production".
Ketika timbul biaya pengembangan lebih lanjut atas When further development expenditure is incurred on
properti pertambangan setelah dimulainya produksi, a mining property after the commencement of
maka biaya tersebut akan dicatat sebagai bagian dari production, the expenditure is carried forward as part
"tambang yang berproduksi" apabila terdapat of "mines in production" when it is probable that
kemungkinan besar tambahan manfaat ekonomis additional future economic benefits associated with
masa depan sehubungan dengan biaya tersebut akan the expenditure will flow to the Group. Otherwise,
mengalir ke Grup. Apabila tidak, biaya tersebut such expenditure is classified as a cost of production.
dibebankan sebagai biaya produksi.
"Tambang yang berproduksi" (termasuk biaya "Mines in production" (including reclassified
eksplorasi, evaluasi dan pengembangan, serta exploration, evaluation and development expenditure
pembayaran untuk memperoleh hak penambangan and payments made to acquire mineral rights and
dan sewa) diamortisasi dengan menggunakan metode leases) are amortised using the units-of-production
unit produksi berdasarkan cadangan terbukti dan method on the basis of proved and probable
cadangan terduga, dengan perhitungan terpisah yang reserves, with separate calculations being made for
dibuat untuk setiap area of interest. each area of interest.
35
Page 252
PT IFISHDECO Tbk DAN ENTITAS ANAK PT IFISHDECO Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (lanjutan) STATEMENTS (continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal For the years ended
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Rupiah) (Expressed in Rupiah)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
n. Pengakuan pendapatan dan beban n. Revenue and expense recognition
Grup menerapkan PSAK 72 yang mensyaratkan Group has adopted PSAK 72, which requires
pengakuan pendapatan harus memenuhi lima langkah revenue recognition to fulfill five steps of assessment:
analisa sebagai berikut:
1. Identifikasi kontrak dengan pelanggan; 1. Identify contract(s) with a customer;
2. Identifikasi kewajiban pelaksanaan dalam kontrak. 2. Identify the performance obligations in the
Kewajiban pelaksanaan merupakan janji-janji contract. Performance obligations are promises
dalam kontrak untuk menyerahkan barang atau in a contract to transfer to a customer goods or
jasa yang memiliki karakteristik berbeda ke services that are distinct;
pelanggan;
3. Penetapan harga transaksi. Harga transaksi 3. Determine the transaction price. Transaction
merupakan jumlah imbalan yang berhak diperoleh price is the amount of consideration to which an
suatu grup sebagai kompensasi atas group expects to be entitled in exchange for
diserahkannya barang atau jasa yang dijanjikan ke transferring promised goods or services to a
pelanggan. Jika imbalan yang dijanjikan di kontrak customer. If the consideration promised in a
mengandung suatu jumlah yang bersifat variabel, contract includes a variable amount, the Group
Grup membuat estimasi jumlah imbalan tersebut estimates the amount of consideration to which it
sebesar jumlah yang diharapkan berhak diterima expects to be entitled in exchange for
atas diserahkannya barang atau jasa yang transferring the promised goods or services to a
dijanjikan ke pelanggan dikurangi dengan estimasi customer less the estimated amount of service
jumlah jaminan kinerja jasa yang akan dibayarkan level guarantee which will be paid during the
selama periode kontrak; contract period;
4. Alokasi harga transaksi ke setiap kewajiban 4. Allocate the transaction price to each
pelaksanaan dengan menggunakan dasar harga performance obligation on the basis of the
jual berdiri sendiri relatif dari setiap barang atau relative stand-alone selling prices of each
jasa berbeda yang dijanjikan di kontrak. Ketika distinct good or service promised in the contract.
tidak dapat diamati secara langsung, harga jual Where these are not directly observable, the
berdiri sendiri relatif diperkirakan berdasarkan relative stand-alone selling prices are estimated
biaya yang diharapkan ditambah marjin; based on expected cost plus margin;
5. Pengakuan pendapatan ketika kewajiban 5. Recognize revenue when the performance
pelaksanaan telah dipenuhi dengan menyerahkan obligation is satisfied by transferring a promised
barang atau jasa yang dijanjikan ke pelanggan good or service to a customer (which is when the
(ketika pelanggan telah memiliki kendali atas customer obtains control of that good or service).
barang atau jasa tersebut).
Pendapatan dari penjualan barang diakui bila Revenue from sale of goods is recognized when the
kewajiban pelaksanaan dipenuhi oleh Entitas. performance obligation is satisfied by the Entity.
Pendapatan diukur pada harga transaksi, yaitu jumlah Revenue is measured at the transaction price, which
imbalan yang diperkirakan menjadi hak Entitas. is the amount of consideration to be entitled by the
Entity.
Pendapatan dari penjualan barang diakui ketika Revenue from sales of goods is recognized when
pengendalian dialihkan kepada pelanggan. control transfers to the customer.
Beban diakui pada saat diperoleh/terjadinya. All expense are recognized as incurred on accrual
basis.
36
Page 253
PT IFISHDECO Tbk DAN ENTITAS ANAK PT IFISHDECO Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (lanjutan) STATEMENTS (continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal For the years ended
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Rupiah) (Expressed in Rupiah)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
o. Transaksi dengan pihak berelasi o. Transactions with related parties
Grup melakukan transaksi dengan pihak-pihak The Group has transactions with related parties. In
berelasi. Berdasarkan Pernyataan Standar Akuntansi accordance with the Indonesian Statement of
Keuangan (PSAK) 7, "Pengungkapan Pihak-Pihak Financial Accounting Standard (PSAK) 7, "Related
yang berelasi". Seluruh transaksi dan saldo material Party Disclosures". All significant transactions and
dengan pihak-pihak berelasi diungkapkan dalam balances with related parties are disclosed in the
catatan atas laporan keuangan (lihat catatan 37). notes to financial statements (see note 37).
p. Pajak penghasilan p. Income tax
Beban pajak kini ditetapkan berdasarkan taksiran Current tax expense is provided based on the
penghasilan kena pajak tahun berjalan. Aset dan estimated taxable income for the current year.
liabilitas pajak tangguhan diakui atas perbedaan Deferred tax assets and liabilities are recognized for
temporer aset dan liabilitas antara pelaporan komersial temporary differences between the financial and the
dan pajak pada setiap tanggal pelaporan. tax bases of assets and liabilities at each reporting
date.
Aset pajak tangguhan diakui dengan metode liabilitas Deferred tax assets are recognized using liability
untuk seluruh perbedaan temporer yang boleh method for all deductible temporary differences and
dikurangkan dan saldo rugi fiskal yang belum carry forward of unused tax losses to the extent that it
dikompensasikan, sepanjang tersedia laba fiskal pada is probable that future taxable profits will be available
masa yang akan datang untuk mengkompensasi against which the deductible temporary differences
perbedaan temporer dan rugi fiskal yang belum and carry forward of unused tax losses can be
dikompensasikan tersebut. utilized.
Aset dan liabilitas pajak tangguhan diukur berdasarkan Deferred tax assets and liabilities are measured at
tarif pajak yang akan berlaku pada tahun saat aset the tax rates that are expected to apply to the year
direalisasikan atau liabilitas diselesaikan berdasarkan when the asset is realized or the liability is settled
peraturan perpajakan yang berlaku atau yang telah based on tax laws that have been enacted or
secara substantif telah diberlakukan pada tanggal substantively enacted as at statement of financial
laporan posisi keuangan. Pengaruh pajak terkait position date. The related tax effects of all temporary
dengan seluruh perbedaan temporer selama periode differences during the period, are recognized in the
berjalan, diakui dalam laba atau rugi periode berjalan, profit or loss for the period, except to the extent that
kecuali untuk transaksi-transaksi yang sebelumnya they relate to items previously charged or credited to
telah langsung dibebankan atau dikreditkan ke equity.
ekuitas.
Untuk setiap entitas yang dikonsolidasi, pengaruh For each of the consolidated entities, the tax effects
pajak atas perbedaan temporer dan akumulasi rugi of temporary differences and tax loss carryover,
pajak, yang masing-masing dapat berupa aset atau which individually are either assets or liabilities, are
liabilitas, disajikan dalam jumlah neto untuk masing- shown at the applicable net amounts.
masing entitas tersebut.
q. Laba (rugi) per saham dasar q. Basic earnings (loss) per share
Laba per saham dasar dihitung dengan membagi laba Basic earning per share is computed by dividing profit
yang diatribusikan kepada pemilik entitas induk attributable to owners of the parent by the weighted
dengan jumlah rata-rata tertimbang saham yang average number of shares outstanding during the
beredar pada tahun yang bersangkutan. year.
37
Page 254
PT IFISHDECO Tbk DAN ENTITAS ANAK PT IFISHDECO Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (lanjutan) STATEMENTS (continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal For the years ended
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Rupiah) (Expressed in Rupiah)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
r. Penurunan nilai aset non-keuangan r. Impairment of non-financial assets
Aset yang memiliki masa manfaat yang tidak terbatas Assets that have an indefinite useful life are not
tidak diamortisasi namun diuji penurunan nilainya subject to amortisation but tested annually for
setiap tahun, atau lebih sering apabila terdapat impairment, or more frequently if events or changes
peristiwa atau perubahan pada kondisi yang in circumstances indicate that they might be
mengindikasikan kemungkinan penurunan nilai. Aset impaired. Assets that are subject to amortisation are
yang tidak diamortisasi diuji ketika terdapat indikasi reviewed for impairment whenever events or changes
bahwa nilai tercatatnya mungkin tidak dapat in circumstances indicate that the carrying amount
dipulihkan. Penurunan nilai diakui jika nilai tercatat may not be recoverable. An impairment loss is
aset melebihi jumlah terpulihkan. Jumlah terpulihkan recognized for the amount by which the asset’s
adalah yang lebih tinggi antara nilai wajar aset carrying amount exceeds its recoverable amount.
dikurangi biaya untuk menjual dan nilai pakai aset. The recoverable amount is the higher of an asset’s
Dalam menentukan penurunan nilai, aset fair value less costs of disposal and value in use. For
dikelompokkan pada tingkat yang paling rendah the purposes of assessing impairment, assets are
dimana terdapat arus kas yang dapat diidentifikasi. grouped at the lowest levels for which there are
separately identifiable cash flows.
Aset non-keuangan selain goodwill yang mengalami Non-financial assets other than goodwill that suffer
penurunan nilai diuji setiap tanggal pelaporan untuk impairment are reviewed for possible reversal of the
menentukan apakah terdapat kemungkinan pemulihan impairment at each reporting date. Reversal on
penurunan nilai. Pemulihan rugi penurunan nilai, untuk impairment loss for assets other than goodwill would
aset selain goodwill , diakui jika, dan hanya jika, be recognized if, and only if, there has been a change
terdapat perubahan estimasi yang digunakan dalam in estimates used to determine the asset’s
menentukan jumlah terpulihkan aset sejak pengujian recoverable amount since the last impairment test
penurunan nilai terakhir kali. Pembalikan rugi was carried out. Reversal on impairment losses will
penurunan nilai tersebut diakui segera dalam laba rugi, be immediately recognized in profit or loss, except for
kecuali aset yang disajikan pada jumlah revaluasian assets measured using the revaluation model as
sesuai dengan PSAK lain. required by other PSAK.
s. Sewa s. Leases
Sebagai penyewa As lessee
Pada tanggal permulaan kontrak, Entitas menilai At inception of a contract, the Entity assess whether
apakah kontrak merupakan, atau mengandung sewa. a contract is, or contains a lease. A contract is, or
Suatu kontrak merupakan, atau mengandung sewa contains, a lease if the contract conveys the right to
jika kontrak tersebut memberikan hak untuk control the use of an asset for a period of time in
mengendalikan penggunaan aset selama jangka exchange for a consideration.
waktu tertentu untuk dipertukarkan dengan imbalan.
Entitas menyewa aset tetap tertentu dengan mengakui The Entity lease certain fixed assets by recognizing
aset hak guna dan liabilitas sewa. Aset hak guna the right-of-use asset and lease liabilities. The right-of-
diakui sebesar biaya perolehan, dikurangi dengan use assets are stated at cost, less accumulated
akumulasi penyusutan dan penurunan nilai. Aset hak depreciation and impairment. Right-of-use assets are
guna disusutkan selama jangka waktu yang lebih depreciated over the shorter of the useful life of the
pendek antara umur manfaat aset hak guna atau masa assets or the lease term.
sewa.
38
Page 255
PT IFISHDECO Tbk DAN ENTITAS ANAK PT IFISHDECO Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (lanjutan) STATEMENTS (continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal For the years ended
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Rupiah) (Expressed in Rupiah)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
s. Sewa (lanjutan) s. Leases (continued)
Liabilitas sewa diukur pada nilai kini pembayaran sewa Lease liabilities are measured at the present value of
yang belum dibayar. Setiap pembayaran sewa the lease payments that are not yet paid. Each lease
dialokasikan antara porsi pelunasan liabilitas dan payment is allocated between the liability portion and
biaya keuangan. Liabilitas sewa, disajikan sebagai finance cost. Lease liabilities are classified in
liabilitas jangka panjang kecuali untuk bagian yang longterm liabilities, except for those with maturities of
jatuh tempo dalam waktu dua belas (12) bulan atau twelve (12) months or less which are included in
kurang yang disajikan sebagai liabilitas jangka current liabilities. The interest element of the finance
pendek. Unsur bunga dalam biaya keuangan cost is charged to profit or loss over the lease period
dibebankan ke laba rugi selama masa sewa yang so as to produce a constant rate of interest on the
menghasilkan tingkat suku bunga konstan atas saldo remaining balance of the liability.
liabilitas.
Grup tidak mengakui aset hak guna dan liabilitas sewa The Group do not recognize right-of-use assets and
untuk: lease liabilities for:
- Sewa jangka-pendek yang memiliki masa sewa - Short-term leases that have a lease term of
dua belas (12) bulan atau kurang; atau twelve (12) months or less; or
- Sewa yang asetnya bernilai rendah. Pembayaran - Lease with low-value assets. Payments made
yang dilakukan untuk sewa tersebut dibebankan under those leases are charged to profit or loss
ke laba rugi dengan dasar garis lurus selama on a straight line basis over the period of the
masa sewa. lease.
t. Aset dan liabilitas pengampunan pajak t. Tax amnesty assets and liabilities
Entitas telah menerapkan PSAK 70 mengenai The Entity has adopted PSAK 70, "Accounting for
"Akuntansi Aset dan Liabilitas Pengampunan Pajak". Tax Amnesty Assets and Liabilities". This PSAK
PSAK ini mengatur mengenai perlakuan akuntansi provide accounting treatment related to tax amnesty
atas aset dan liabilitas pengampunan pajak sesuai assets and liabilities under the Law No. 11, 2016
dengan Undang-Undang No. 11 Tahun 2016 tentang about Tax Amnesty.
Pengampunan Pajak.
Aset pengampunan pajak diukur sebesar biaya Tax amnesty assets measured at acquisition cost.
perolehan. Biaya perolehan aset pengampunan pajak The acquisition cost of tax amnesty assets is deemed
merupakan deemed cost dan menjadi dasar bagi cost and be the basis for the Entity in measurement
Entitas dalam melakukan pengukuran setelah after initial recognition.
pengakuan awal.
Liabilitas pengampunan pajak diukur sebesar Tax amnesty liabilities measured at contractual
kewajiban kontraktual untuk menyerahkan kas atau obligation to deliver cash and cash equivalent to
setara kas untuk menyelesaikan liabilitas yang settle the obligation related to the acquisition of the
berkaitan langsung dengan perolehan aset tax amnesty assets.
pengampunan pajak.
Selisih antara aset pengampunan pajak dan liabilitas Any difference between tax amnesty assets and
pengampunan pajak diakui di ekuitas dalam pos liabilities recorded in equity as additional paid-in
tambahan modal disetor. Entitas mengakui uang capital. The Entity charged the redemption money to
tebusan yang dibayarkan pada laba rugi pada periode profit or loss in period when Tax Amnesty Approval
Surat Keterangan disampaikan. was submitted.
39
Page 256
PT IFISHDECO Tbk DAN ENTITAS ANAK PT IFISHDECO Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (lanjutan) STATEMENTS (continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal For the years ended
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Rupiah) (Expressed in Rupiah)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
u. Liabilitas manfaat karyawan u. Employee Benefit liabilities
Grup mengakui liabilitas atas imbalan kerja karyawan The Group provides post employment benefits under
berdasarkan Undang-Undang Cipta Kerja atau the Omnibus Law or Collective Labor Agreement.
Perjanjian Kerja Bersama. Nilai kini liabilitas imbalan The present value of defined benefit obligation,
pasti, beban jasa kini dan beban jasa lalu ditentukan current service cost and past service cost is
dengan menggunakan metode penilaian “Projected determined using “Projected Unit Credit”.
Unit Credit ”.
Nilai kini liabilitas imbalan pasti ditentukan dengan The present value of the defined benefit obligation is
mendiskontokan estimasi arus kas di masa depan determined by discounting the estimated future cash
dengan menggunakan tingkat bunga obligasi outflows using the yield at the end of the reporting
pemerintah jangka panjang pada akhir periode period of long-term government bonds denominated
pelaporan dalam mata uang Rupiah sesuai dengan in Rupiah in which the benefits will be paid and that
mata uang di mana imbalan tersebut akan dibayarkan have terms to maturity similar to the related pension
dan yang memiliki jangka waktu yang sesuai dengan obligation.
liabilitas imbalan pensiunan yang bersangkutan.
Pengukuran kembali yang timbul dari penyesuaian dan Remeasurements arising from experience
perubahan dalam asumsi-asumsi aktuarial langsung adjustments and changes in actuarial assumptions
diakui seluruhnya melalui penghasilan komprehensif are directly recognized in other comprehensive
lainnya. income.
Biaya jasa lalu yang timbul dari amandemen atau Past service cost arising from amendement or
kurtailmen program diakui sebagai beban dalam laba curtailment programs are recognized as expense in
rugi pada saat terjadinya. profit or loss when incurred.
Imbalan kerja jangka pendek Short-term employee benefit
Grup mengakui liabilitas imbalan kerja jangka pendek The Group recognises short-term employee benefit
ketika jasa diberikan oleh karyawan dan imbalan atas liabilities when services are rendered and the
jasa tersebut akan dibayarkan dalam waktu 12 bulan compensation for such services is to be paid within
setelah jasa tersebut diberikan. 12 months after such services have been rendered.
Program pensiun imbalan pasti Defined benefit plan
Program pensiun imbalan pasti adalah program A defined pension benefit plan is a pension plan that
pensiun yang menentukan jumlah imbalan pensiun defines an amount of pension benefit to be provided,
yang akan diberikan, biasanya tergantung pada satu usually depends on one or more factors, such as
faktor atau lebih seperti usia, masa kerja atau age, years of service or compensation.
kompensasi.
Liabilitas program pensiun imbalan pasti yang diakui di The liability recognized in the statement of financial
laporan posisi keuangan adalah nilai kini liabilitas position with respect to the defined benefit pension
imbalan pasti pada tanggal laporan posisi keuangan. plans is the present value of the defined benefit
Kewajiban imbalan pasti dihitung setiap tahun oleh obligation as at the statement of financial position
aktuaris independen dengan menggunakan metode date. The defined benefit obligation is calculated
Projected Unit Credit . annually by independent actuaries using the
Projected Unit Credit method.
40
Page 257
PT IFISHDECO Tbk DAN ENTITAS ANAK PT IFISHDECO Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (lanjutan) STATEMENTS (continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal For the years ended
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Rupiah) (Expressed in Rupiah)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
v. Informasi segmen v. Segment information
Segmen adalah bagian khusus dari Grup yang terlibat A segment is a distinguishable component of the
baik dalam menyediakan produk dan jasa (segmen Group that is engaged either in providing certain
usaha). products (business segment).
Pendapatan, beban, hasil, aset dan liabilitas segmen Segment revenue, expenses, results, assets and
termasuk item-item yang dapat diatribusikan langsung liabilities include items directly attributable to a
kepada suatu segmen serta hal-hal yang dapat segment as well as those that can be allocated on a
dialokasikan dengan dasar yang sesuai kepada reasonable basis to that segment.
segmen tersebut.
3. SUMBER ESTIMASI KETIDAKPASTIAN 3. SOURCE OF ESTIMATION UNCERTAINTY
Penyusunan laporan keuangan konsolidasian The preparation of consolidated the financial statements
mengharuskan manajemen untuk membuat requires management to make judgments, estimates and
pertimbangan, estimasi dan asumsi yang mempengaruhi assumptions that effect the reported amounts of
jumlah yang dilaporkan atas pendapatan, beban, aset dan revenues, expenses, assets and liabilities, and the
liabilitas, dan pengungkapan atas liabilitas kontijensi, disclosure of contingent liabilities, at the end of the
pada akhir periode pelaporan. Ketidakpastian mengenai reporting period. Uncertainty about these assumptions
asumsi dan estimasi tersebut dapat mengakibatkan and estimates could result in outcomes that require a
penyesuaian material terhadap nilai tercatat pada aset material adjustment to the carrying amount of the asset
dan liabilitas dalam periode pelaporan berikutnya. and liability affected in future periods.
Pertimbangan Judgments
Pertimbangan berikut ini dibuat oleh manajemen dalam The following judgments are made by management in the
rangka penerapan kebijakan akuntansi yang memiliki process of applying the accounting policies that have the
pengaruh paling signifikan atas jumlah yang diakui dalam most significant effects on the amounts recognized in the
laporan keuangan. financial statements.
Klasifikasi aset dan liabilitas keuangan Classification of financial assets and liabilities
Kelompok Usaha menetapkan klasifikasi atas aset dan The Group determines the classifications of certain
liabilitas tertentu sebagai aset keuangan dan liabilitas assets and liabilities as financial assets and financial
keuangan dengan mempertimbangkan bila definisi yang liabilities by judging if they meet the definition set forth in
ditetapkan PSAK 71 dipenuhi. Dengan demikian, aset PSAK 71. Accordingly, the financial assets and financial
keuangan dan liabilitas keuangan diakui sesuai dengan liabilities are accounted for in accordance with the
kebijakan akuntansi Grup seperti diungkapkan pada Group's accounting policies disclosed in notes 2g.
catatan 2g.
Pajak penghasilan Income tax
Pertimbangan signifikan dilakukan dalam menentukan Significant judgment is involved in determining the
provisi atas pajak penghasilan badan. Terdapat transaksi provision for corporate income tax. There are certain
dan perhitungan tertentu yang penentuan pajak akhirnya transactions and computation for which the ultimate tax
adalah tidak pasti sepanjang kegiatan usaha normal. Grup determination is uncertain during the ordinary course of
mengakui liabilitas atas pajak penghasilan badan business. The Group recognizes liabilities for expected
berdasarkan estimasi apakah akan terdapat tambahan corporate income tax issues based on estimates of
pajak penghasilan badan. whether additional corporate income tax will be due.
41
Page 258
PT IFISHDECO Tbk DAN ENTITAS ANAK PT IFISHDECO Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (lanjutan) STATEMENTS (continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal For the years ended
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Rupiah) (Expressed in Rupiah)
3. SUMBER ESTIMASI KETIDAKPASTIAN (lanjutan) 3. SOURCE OF ESTIMATION UNCERTAINTY (continued)
Pertimbangan (lanjutan) Judgments (continued)
Sewa Leases
Penentuan apakah suatu perjanjian mengandung unsur Determining whether an arrangement is or contains a
sewa membutuhkan pertimbangan yang cermat untuk lease requires careful judgement to assess whether the
menilai apakah perjanjian tersebut memberikan hak untuk arrangement conveys a right to obtain substantially all
mendapatkan secara subtansial seluruh manfaat ekonomi the economic benefits from use of the asset throughout
dari penggunaan aset identifikasian dan hak untuk the period of use and right to direct the use of the asset,
mengarahkan penggunaan asset identifikasian, bahkan even if the right is not explicitly specified in the
jika hak tersebut tidak dijabarkan secara eksplisit di arrangement.
perjanjian.
Entitas mempunyai beberapa perjanjian sewa di mana The Entity has various lease agreements where the
Entitas bertindak sebagai penyewa untuk beberapa asset Entity acts as a lessee in respect of certain assets. The
tertentu. Entitas mengevaluasi apakah terdapat risiko dan Entity evaluates whether significant risks and rewards of
manfaat kepemilikan yang signifikan dari aset sewaan ownership of the leased asset are transferred to the
yang dialihkan kepada penyewa berdasarkan PSAK 73, lessee based on PSAK 73, which requires the Entity to
yang mensyaratkan Entitas untuk membuat pertimbangan make judgements and estimates of transfer of risks and
dan estimasi dari pengalihan risiko dan manfaat terkait rewards of ownership of a leased asset.
atas kepemilikan aset sewaan.
Karena Entitas tidak dapat dengan mudah menentukan Since the Entity could not readily determine the implicit
suku bunga implisit, manajemen menggunakan suku rate, management used the Entity's incremental
bunga pinjaman inkremental Entitas sebagai tingkat borrowing rate as a discount rate. There are a number
diskonto. Ada beberapa faktor yang perlu factors to consider in determining an incremental
dipertimbangkan dalam menentukan suku bunga borrowing rate, many of which need judgement in order
pinjaman inkremental, yang banyak di antaranya to be able to reliably quantify any necessary adjustments
memerlukan pertimbangan untuk dapat secara andal to arrive at the final discount rates. In determining an
mengukur penyesuaian yang diperlukan untuk sampai incremental borrowing rate, the Entity considers the
pada tingkat diskonto akhir. Dalam menentukan suku following main factors: the Entity’s corporate credit risk,
bunga pinjaman inkremental, Entitas mempertimbangkan the lease term, the lease payment term, the economic
faktor-faktor utama berikut: risiko kredit korporat Entitas, environment, the time at which the lease is entered into,
jangka waktu sewa, jangka waktu pembayaran sewa, and the currency in which the lease payments are
lingkungan ekonomi, waktu di mana sewa dimasukkan, denominated.
dan mata uang di mana pembayaran sewa ditentukan.
Dalam menentukan jangka waktu sewa, Entitas In determining the lease term, the Entity considers all
mempertimbangkan semua fakta dan keadaan yang facts and circumstances that create an economic
menimbulkan insentif ekonomi untuk menggunakan opsi incentive to exercise an extension option, or not exercise
perpanjangan, atau tidak menggunakan opsi penghentian. a termination option. Extension options (or periods after
Opsi perpanjangan (atau periode setelah opsi termination options) are only included in the lease term if
penghentian kontrak kerja) hanya termasuk dalam jangka the lease is reasonably certain to be extended (or not
waktu sewa jika cukup pasti akan diperpanjang (atau tidak terminated). The lease term is reviewed if a significant
dihentikan). Penilaian tersebut ditinjau jika terjadi event or a significant chan ge in circumstances occurs
peristiwa signifikan atau perubahan signifikan dalam which affects this assessment and that is within the
situasi yang memengaruhi penilaian ini dan berada dalam control of the Entity. For the year ended December 31,
kendali Entitas. Untuk tahun yang berakhir pada tanggal 2023, there is no revision of lease terms to reflect the
31 Desember 2023, tidak ada revisi persyaratan sewa effect of exercising extension and termination options.
untuk mencerminkan efek dari melaksanakan opsi
perpanjangan dan penghentian hubungan kerja.
42
Page 259
PT IFISHDECO Tbk DAN ENTITAS ANAK PT IFISHDECO Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (lanjutan) STATEMENTS (continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal For the years ended
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Rupiah) (Expressed in Rupiah)
3. SUMBER ESTIMASI KETIDAKPASTIAN (lanjutan) 3. SOURCE OF ESTIMATION UNCERTAINTY (continued)
Estimasi dan asumsi Estimates and assumptions
Asumsi utama masa depan dan sumber utama estimasi The key assumptions concerning the future and other key
ketidakpastian lain pada tanggal pelaporan yang memiliki sources of estimation uncertainty at the reporting date
risiko signifikan bagi penyesuaian yang material terhadap that have a significant risk of causing a material
nilai tercatat aset dan liabilitas untuk periode/tahun adjustment to the carrying amounts of assets and
berikutnya diungkapkan di bawah ini. Grup mendasarkan liabilities within the next financial period/year are
asumsi dan estimasi pada parameter yang tersedia pada disclosed below. The Group based its assumptions and
saat laporan keuangan disusun. Asumsi dan situasi estimates on parameters available when the financial
mengenai perkembangan masa depan mungkin berubah statements were prepared. Existing circumstances and
akibat perubahan pasar atau situasi di luar kendali Grup. assumptions about future developments may change due
Perubahan tersebut dicerminkan dalam asumsi terkait to market changes or circumstances arising beyond the
pada saat terjadinya. control of the Group. Such changes are reflected in the
assumptions when they occur.
Imbalan pasca kerja Post-employment benefits
Penentuan liabilitas dan imbalan pasca kerja Grup The determination of the Group's obligations and cost for
bergantung pada pemilihan asumsi yang digunakan oleh post-employment benefits is dependent on its selection
aktuaris independen dalam menghitung jumlah-jumlah of certain assumptions used by the independent actuary
tersebut. Asumsi tersebut termasuk antara lain, tingkat in calculating such amounts. Those assumptions include
diskonto, tingkat kenaikan gaji tahunan, tingkat among others, discount rates, future annual salary
pengunduran diri karyawan tahunan, tingkat kecacatan, increase, annual employee turnover rate, disability rate,
umur pensiun dan tingkat kematian. retirement age and mortality rate.
Hasil aktual yang berbeda dari asumsi yang ditetapkan Actual results that differ from the Group's assumptions
Grup langsung diakui dalam laba atau rugi pada saat are recognized immediately in the profit or loss as and
terjadinya. Sementara Grup berkeyakinan bahwa asumsi when they occurred. While the Entity believes that its
tersebut adalah wajar dan sesuai, perbedaan signifikan assumptions are reasonable and appropriate, significant
pada hasil aktual atau perubahan signifikan dalam asumsi differences in the Group's actual experiences or
yang ditetapkan Grup dapat mempengaruhi secara significant changes in the Group's assumptions may
material liabilitas diestimasi atas imbalan pasca kerja dan materially affect its estimated liabilities for post-
beban imbalan pasca kerja. employment benefits and post-employment benefits
expenses.
Nilai tercatat atas liabilitas diestimasi atas imbalan kerja The carrying amount of the Group's estimated liabilities
Grup per tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 for employee benefits as of December 31, 2023 and
diungkapkan dalam catatan 27. 2022 are disclosed in note 27.
Penyusutan aset tetap Depreciation of fixed assets
Biaya perolehan aset tetap disusutkan dengan The costs of fixed assets are depreciated on a straight-
menggunakan metode garis lurus berdasarkan taksiran line method over their estimated useful lives.
masa manfaat ekonomisnya. Manajemen mengestimasi Management estimates the useful lives of these fixed
masa manfaat ekonomis aset tetap antara 4 sampai assets to be within 4 to 25 years. These are common life
dengan 25 tahun. Ini adalah umur yang secara umum expectancies applied in the industries where the Group
diharapkan dalam industri di mana Grup menjalankan conducts its businesses. Changes in the expected level
bisnisnya. Perubahan tingkat pemakaian dan of usage and technological development could impact
perkembangan teknologi dapat mempengaruhi masa the economic useful lives and the residual values of
manfaat ekonomis dan nilai sisa aset, dan karenanya these assets, and therefore future depreciation charges
biaya penyusutan masa depan mungkin direvisi. Nilai could be revised. The net carrying amount of the Group's
tercatat neto atas aset tetap Grup per tanggal fixed assets as of December 31, 2023 and 2022 are
31 Desember 2023 dan 2022 diungkapkan dalam catatan disclosed in note 12.
12.
43
Page 260
PT IFISHDECO Tbk DAN ENTITAS ANAK PT IFISHDECO Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (lanjutan) STATEMENTS (continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal For the years ended
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Rupiah) (Expressed in Rupiah)
4. KAS DAN SETARA KAS 4. CASH AND CASH EQUIVALENTS
Akun ini terdiri dari: This accounts consist of:
2023 2022
Kas Cash
Rupiah 1.753.225.602 1.040.418.570 Rupiah
Dolar Amerika Serikat 35.456.800 36.181.300 United States Dollar
Yuan China 705.143 733.564 Chinese Yuan
Vietnam Dong 407.680 426.790 Vietnam Dong
Bank Bank
Rupiah Rupiah
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk 112.193.482.085 84.495.030.003 PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
PT Bank Pembangunan Daerah PT Bank Pembangunan Daerah
Sulawesi Tenggara 2.674.097.917 2.215.889.566 Sulawesi Tenggara
PT Bank Central Asia Tbk 996.953.586 237.332.532 PT Bank Central Asia Tbk
PT Bank Panin Tbk 675.895.546 1.569.857.519 PT Bank Panin Tbk
PT Bank Jasa Jakarta 624.803.585 39.138.272 PT Bank Jasa Jakarta
PT Bank Victoria International Tbk 463.023.694 360.880.255 PT Bank Victoria International Tbk
PT Bank CIMB Niaga Tbk 116.506.357 115.373.015 PT Bank CIMB Niaga Tbk
PT Bank Negara PT Bank Negara
Indonesia (Persero) Tbk - 430.000 Indonesia (Persero) Tbk
Dolar Amerika Serikat United States Dollar
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk 1.909.204.976 6.743.185.307 PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
PT Bank Central Asia Tbk 258.848.669 262.879.326 PT Bank Central Asia Tbk
PT Bank Victoria International Tbk 147.494.892 149.392.116 PT Bank Victoria International Tbk
PT Bank Maybank Indonesia Tbk 16.019.500 - PT Bank Maybank Indonesia Tbk
PT Bank UOB Indonesia - 8.317.597 PT Bank UOB Indonesia
Dolar Singapura Singapore Dollar
PT Bank Maybank Indonesia Tbk 12.245.750 - PT Bank Maybank Indonesia Tbk
Deposito Time deposits
Rupiah Rupiah
PT Bank J-Trust Indonesia Tbk 11.000.000.000 - PT Bank J-Trust Indonesia Tbk
PT Bank Ina Perdana Tbk 10.000.000.000 - PT Bank Ina Perdana Tbk
PT Bank Victoria International Tbk 2.000.000.000 - PT Bank Victoria International Tbk
Jumlah 144.878.371.782 97.275.465.732 Total
Per 31 Desember 2023, suku bunga deposito berkisar As of 31 December 2023, deposit interest rates range from
sebesar 2,25% - 6,50%. 2.25% - 6.50%.
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, tidak terdapat As of December 31, 2023 and 2022, there is no cash and
saldo kas dan setara kas yang dijaminkan. cash equivalents pledged as loan collateral.
5. INVESTASI JANGKA PENDEK 5. SHORT-TERM INVESTMENT
Akun ini terdiri dari: This accounts consist of:
2023 2022
PT Bank Panin Tbk - 10.000.000.000 PT Bank Panin Tbk
Jumlah - 10.000.000.000 Total
Per 31 Desember 2022, suku bunga atas deposito PT Bank As of December 31, 2022, the interest rate of time deposit
Panin Tbk sebesar 3,25%-4% dengan jatuh tempo pada bulan on PT Bank Panin Tbk was 3.25%-4% with maturity date on
Nov 2023. Nov 2023.
44
Page 261
PT IFISHDECO Tbk DAN ENTITAS ANAK PT IFISHDECO Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (lanjutan) STATEMENTS (continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal For the years ended
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Rupiah) (Expressed in Rupiah)
6. PIUTANG USAHA 6. ACCOUNTS RECEIVABLE
Akun ini terdiri dari: This accounts consist of:
2023 2022
Pihak berelasi Related party
PT Sekawan Sejati Resources 197.247.270.558 - PT Sekawan Sejati Resources
Pihak ketiga 48.594.028.414 71.355.940.179 Third parties
Jumlah 245.841.298.972 71.355.940.179 Total
Rincian umur piutang usaha dikategorikan berdasarkan The detailed aging of accounts receivable according to
tanggal faktur adalah sebagai berikut: issuance of invoices are as follows:
2023 2022
1 - 30 hari 173.897.532.612 69.697.059.458 1 - 30 days
31 - 60 hari 71.943.766.360 912.960.721 31 - 60 days
61 - 90 hari - 745.920.000 61 - 90 days
Jumlah 245.841.298.972 71.355.940.179 Total
Rincian piutang usaha berdasarkan mata uang: Detailed accounts receivable by currency:
2023 2022
Rupiah 245.841.298.972 71.355.940.179 Rupiah
Jumlah 245.841.298.972 71.355.940.179 Total
Berdasarkan penelaahan terhadap status piutang usaha Based on the review of the status of the individual accounts
masing-masing pelanggan pada tanggal 31 Desember 2023 receivable at the December 31, 2023 and 2022, the Group
dan 2022, Grup tidak membentuk cadangan penurunan nilai created no provisions for declining value of receivables and
piutang usaha dan manajemen meyakini bahwa semua management believes that all accounts receivable are
piutang usaha dapat tertagih. collectible.
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, tidak terdapat As of December 31, 2023 and 2022, there is no accounts
saldo piutang usaha yang dijaminkan. receivable pledged as loan collateral.
7. PIUTANG LAIN-LAIN 7. OTHER RECEIVABLES
Akun ini terdiri dari: This accounts consist of:
2023 2022
Lancar Current
Pihak berelasi Related parties
Karyawan 2.974.793.399 3.242.893.466 Employees
PT Wahana Trilintas Mining 840.782.203 1.832.600.000 PT Wahana Trilintas Mining
PT Andalan Bakti Nusa 124.000.000 750.000.000 PT Andalan Bakti Nusa
PT Fajar Mining Resources 25.000.000 1.907.400.000 PT Fajar Mining Resources
Pihak ketiga 6.233.790.733 10.264.380.372 Third parties
Sub jumlah (dipindahkan) 10.198.366.335 17.997.273.838 Sub total (carried forward)
45
Page 262
PT IFISHDECO Tbk DAN ENTITAS ANAK PT IFISHDECO Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (lanjutan) STATEMENTS (continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal For the years ended
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Rupiah) (Expressed in Rupiah)
7. PIUTANG LAIN-LAIN (lanjutan) 7. OTHER RECEIVABLES (continued)
2023 2022
Sub jumlah (pindahan) 10.198.366.335 17.997.273.838 Sub total (brought forward)
Tidak lancar Non-current
Pihak berelasi Related parties
PT Wahana Harapan Jaya Mining 8.832.072.130 20.788.495.999 PT Wahana Harapan Jaya Mining
PT Nikel Sinar Indonesia 4.392.599.839 4.090.602.046 PT Nikel Sinar Indonesia
PT Bintang Fajar Sejahtera 1.563.904.538 - PT Bintang Fajar Sejahtera
PT Ranaspi 728.775.055 - PT Ranaspi
PT Tambang Emas Sentosa 480.419.998 - PT Tambang Emas Sentosa
PT Mineral Andalan Sukses - 3.007.808.219 PT Mineral Andalan Sukses
PT Wahana Trilintas Mining - 1.000.000.000 PT Wahana Trilintas Mining
Pihak ketiga Third party
PT Mineral Andalan Sukses 3.407.808.219 - PT Mineral Andalan Sukses
Sub jumlah 19.405.579.779 28.886.906.264 Sub total
Jumlah 29.603.946.114 46.884.180.102 Total
Per 31 Desember 2023 dan 2022, piutang lain-lain kepada As of December 31, 2023 and 2022, other receivable to
PT Tambang Emas Sentosa, PT Bintang Fajar Sejahtera, PT Tambang Emas Sentosa, PT Bintang Fajar Sejahtera,
PT Nikel Sinar Indonesia dan PT Ranaspi merupakan PT Nikel Sinar Indonesia and PT Ranaspi represent fund
transaksi peminjaman dana yang dikenakan bunga masing- borrowing transaction with interest at 8% per annum. The
masing sebesar 8% per tahun. Periode transaksi peminjaman period of this fund borrowing receivables until 2025-2028.
dana sampai dengan 2025-2028.
Per 31 Desember 2023 dan 2022, piutang lain-lain kepada As of December 31, 2023 and 2022, other receivable to
PT Mineral Andalan Sukses merupakan transaksi peminjaman PT Mineral Andalan Sukses represent fund borrowing
dana yang dikenakan bunga masing-masing sebesar 2% per transaction with interest at 2% per annum, respectively. The
tahun. Periode transaksi peminjaman dana sampai dengan period of this fund borrowing receivables until 2026. Since
2026. Sejak tanggal 9 November 2023, PT Mineral Andalan November 9, 2023, PT Mineral Andalan Sukses is no longer
Sukses tidak lagi menjadi pihak berelasi dengan Entitas. a related party to the Entity.
Per 31 Desember 2023, piutang lain-lain kepada PT Wahana As of December 31, 2023, other receivable to PT Wahana
Trilintas Mining dan PT Wahana Harapan Jaya Mining Trilintas Mining and PT Wahana Harapan Jaya Mining are
merupakan piutang bunga dan lainnya. interest receivables and others.
8. PERSEDIAAN 8. \INVENTORIES
Akun ini terdiri dari: This accounts consist of:
2023 2022
Bahan dalam proses 25.530.693.647 25.972.688.019 Work in process
Bahan baku 8.039.582.500 8.454.785.717 Raw material
Bahan pembantu 5.972.761.007 6.044.740.042 Supporting material
Barang jadi 4.877.778.209 217.224.022.650 Finished goods
Solar 388.605.217 1.882.056.385 Fuel
Jumlah 44.809.420.580 259.578.292.813 Total
Dikurangi : cadangan kerugian Less: provision for declining in
penurunan nilai persediaan (5.237.021.956) (618.290.376) value of inventories
Jumlah 39.572.398.624 258.960.002.437 Total
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, manajemen As of December 31, 2023 and 2022, management believes
berkeyakinan bahwa cadangan kerugian nilai persediaan that the provision for declining of inventory is adequate to
cukup memadai untuk menutupi kemungkinan kerugian dari cover possible losses of inventory in the future.
persediaan yang terjadi di masa mendatang.
46
Page 263
PT IFISHDECO Tbk DAN ENTITAS ANAK PT IFISHDECO Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (lanjutan) STATEMENTS (continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal For the years ended
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Rupiah) (Expressed in Rupiah)
8. PERSEDIAAN (lanjutan) 8. INVENTORIES (continued)
Mutasi cadangan kerugian penurunan nilai persediaan adalah Movement of provision for declining in value of inventories
sebagai berikut: are as follows:
2023 2022
Saldo awal tahun 618.290.376 1.825.202.841 Balance beginning of the year
Ditambah: cadangan penurunan nilai 4.618.731.580 - Add: provision for declining in value
Dikurangi: pemulihan penurunan nilai - (1.206.912.465) Less: recovery of declining in value
Saldo akhir 5.237.021.956 618.290.376 Ending balance
9. UANG MUKA 9. ADVANCES
Akun ini terdiri dari: This accounts consist of:
2023 2022
Lancar Current
Jasa keagenan 1.899.043.356 - Agency fee
Lainnya 3.314.244.521 3.787.069.096 Others
Tidak lancar Non-current
Aset tetap 470.000.000 3.025.277.354 Fixed assets
Jumlah 5.683.287.877 6.812.346.450 Total
Per 31 Desember 2023, uang muka pembelian aset tetap As of December 31, 2023, advance of fixed asset purchase
merupakan uang muka pembelian peralatan lab dan are consist purchase of lab equipment and vehicle
kendaraan sedangkan per 31 Desember 2022, uang muka meanwhile as of December 31, 2022, advance of fixed
pembelian aset tetap merupakan uang muka pembelian asset purchase are consist of lab equipment, jetty office
peralatan lab, pembangunan kantor jetty dan kendaraan. development and vehicle.
10. BEBAN DIBAYAR DIMUKA 10. PREPAID EXPENSES
Akun ini terdiri dari: This accounts consist of:
2023 2022
Jasa transportasi dan Transportation and nickel
penambangan bijih nikel 992.976.705 3.169.986.257 ore mining fees
Asuransi 841.671.619 735.065.876 Insurance
Sewa tongkang - 12.933.087.001 Rent of barge
Royalti - 9.684.936.885 Royalty
Bongkar muat - 233.233.772 Loading & unloading
Lainnya 130.482.777 440.697.473 Others
Jumlah 1.965.131.101 27.197.007.264 Total
11. JAMINAN 11. DEPOSIT
Akun ini terdiri dari: This accounts consist of:
2023 2022
Jaminan pembebasan bea masuk - 226.527.000 Deposit for custom bonds
Jaminan sewa kantor - 22.571.200 Deposit for office rental
Lainnya 1.000.000 386.828.247 Others
Jumlah 1.000.000 635.926.447 Total
47
Page 264
PT IFISHDECO Tbk DAN ENTITAS ANAK PT IFISHDECO Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (lanjutan) STATEMENTS (continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal For the years ended
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Rupiah) (Expressed in Rupiah)
12. ASET TETAP 12. FIXED ASSETS
Saldo dan mutasi aset tetap untuk tahun yang berakhir pada The balance and movement of fixed assets for the year
tanggal 31 Desember 2023 adalah sebagai berikut: ended December 31, 2023 were as follows:
Reklasifikasi &
1 Januari / Penyesuaian /
January 1, Penambahan/ Pengurangan/ Reclassification & 31 Desember/
2023 Addition Deduction Adjustment *) December 31, 2023
Harga perolehan: Acquisition cost:
Tanah 4.422.426.260 - - - 4.422.426.260 Land
Bangunan 55.156.787.440 9.486.395.073 - - 64.643.182.513 Building
Peralatan kantor 35.709.354.737 6.375.016.505 332.500.000 - 41.751.871.242 Office equipment
Hak atas tanah 12.599.779.034 2.238.917.880 - - 14.838.696.914 Land rights site
Kendaraan & Vehicle & heavy
alat berat 76.435.279.755 11.644.699.257 11.900.000 17.613.086.963 105.681.165.975 equipment
Penyimpanan ore 139.685.812 - - - 139.685.812 Ore storage
Jalan 5.678.193.491 322.965.000 - - 6.001.158.491 Road
Dermaga 19.886.855.202 49.926.000 - - 19.936.781.202 Jetty
Mesin 296.319.594.994 - - - 296.319.594.994 Machine
Aset dalam Assets under
pelaksanaan 29.620.807.368 4.465.068.011 - (17.658.823.136) 16.427.052.243 construction
Aset hak guna Right of use assets
Bangunan 11.517.910.046 - - (447.827.408) 11.070.082.638 Building
Jumlah 547.486.674.139 34.582.987.726 344.400.000 (493.563.581) 581.231.698.284 Total
Akumulasi penyusutan: Accumulated depreciation:
Bangunan 14.401.744.941 3.835.190.369 - - 18.236.935.310 Building
Peralatan kantor 18.716.179.950 4.675.741.102 332.500.000 - 23.059.421.052 Office equipment
Hak atas tanah 12.599.779.034 - - - 12.599.779.034 Land rights site
Kendaraan & Vehicle & heavy
alat berat 35.581.063.281 11.193.515.099 11.900.000 - 46.762.678.380 equipment
Penyimpanan ore 139.685.812 - - - 139.685.812 Ore storage
Jalan 3.097.680.975 447.662.428 - - 3.545.343.403 Road
Dermaga 8.972.632.513 1.711.151.919 - - 10.683.784.432 Jetty
Mesin 80.279.755.579 18.519.974.687 - - 98.799.730.266 Machine
Aset hak guna Right of use assets
Bangunan 1.679.695.215 1.383.760.330 - (65.308.164) 2.998.147.381 Building
Jumlah 175.468.217.300 41.766.995.934 344.400.000 (65.308.164) 216.825.505.070 Total
Nilai buku 372.018.456.839 364.406.193.214 Book value
Saldo dan mutasi aset tetap untuk tahun yang berakhir pada The balance and movement of fixed assets for the year
tanggal 31 Desember 2022 adalah sebagai berikut: ended December 31, 2022 were as follows:
1 Januari/
January 1, Penambahan/ Pengurangan/ Penyesuaian/ 31 Desember/
2022 Addition Deduction Adjustment December 31, 2022
Harga perolehan: Acquisition cost:
Tanah 4.372.426.260 50.000.000 - - 4.422.426.260 Land
Bangunan 48.647.959.581 6.508.827.859 - - 55.156.787.440 Building
Peralatan kantor 24.318.753.557 11.448.526.780 92.660.600 34.735.000 35.709.354.737 Office equipment
Hak atas tanah 12.599.779.034 - - - 12.599.779.034 Land rights site
Kendaraan & Vehicles & heavy
alat berat 41.891.390.121 30.451.689.634 849.800.000 4.942.000.000 76.435.279.755 equipment
Penyimpanan ore 139.685.812 - - - 139.685.812 Ore storage
Jalan 5.296.193.491 360.000.000 - 22.000.000 5.678.193.491 Road
Dermaga 9.856.980.515 8.615.990.618 - 1.413.884.069 19.886.855.202 Jetty
Mesin 296.319.594.994 - - - 296.319.594.994 Machine
Aset dalam Assets under
pelaksanaan 55.655.113.635 450.000.000 - (26.484.306.267) 29.620.807.368 construction
Aset hak guna Right of use assets
Alat berat 4.925.000.000 - - (4.925.000.000) - Heavy equipment
Bangunan - 11.517.910.046 - - 11.517.910.046 Building
Jumlah Total
(dipindahkan) 504.022.877.000 69.402.944.937 942.460.600 (24.996.687.198) 547.486.674.139 (carried forward)
48
Page 265
PT IFISHDECO Tbk DAN ENTITAS ANAK PT IFISHDECO Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (lanjutan) STATEMENTS (continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal For the years ended
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Rupiah) (Expressed in Rupiah)
12. ASET TETAP (lanjutan) 12. FIXED ASSETS (continued)
Saldo dan mutasi aset tetap untuk tahun yang berakhir pada The balance and movement of fixed assets for the year
tanggal 31 Desember 2022 adalah sebagai berikut: (lanjutan) ended December 31, 2022 were as follows: (continued)
1 Januari/
January 1, Penambahan/ Pengurangan/ Penyesuaian/ 31 Desember/
2022 Addition Deduction Adjustment December 31, 2022
Jumlah Total
(pindahan) 504.022.877.000 69.402.944.937 942.460.600 (24.996.687.198) 547.486.674.139 (brought forward)
Akumulasi penyusutan: Accumulated depreciation:
Bangunan 10.973.795.474 3.427.949.467 - - 14.401.744.941 Building
Peralatan kantor 14.767.520.655 4.037.916.812 91.331.892 2.074.375 18.716.179.950 Office equipment
Hak atas tanah 12.599.779.034 - - - 12.599.779.034 Land rights site
Kendaraan & Vehicle & heavy
alat berat 30.412.600.309 4.097.248.142 676.504.167 1.747.718.997 35.581.063.281 equipment
Penyimpanan ore 139.685.812 - - - 139.685.812 Ore storage
Jalan 2.694.472.249 403.208.726 - - 3.097.680.975 Road
Dermaga 7.945.140.910 1.027.491.603 - - 8.972.632.513 Jetty
Mesin 61.759.780.892 18.519.974.687 - - 80.279.755.579 Machine
Aset hak guna Right of use assets
Alat berat 1.450.489.830 296.875.000 - (1.747.364.830) - Heavy equipment
Kendaraan - 1.679.695.215 - - 1.679.695.215 Vehicle
Jumlah 142.743.265.165 33.490.359.652 767.836.059 2.428.542 175.468.217.300 Total
Nilai buku 361.279.611.835 372.018.456.839 Book value
Pengurangan merupakan pelepasan aset tetap untuk tahun Deduction represent disposal of fixed assets for the years
yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Desember 2023 dan ended December 31, 2023 and 2022 which can be
2022 dengan rincian sebagai berikut: summarized as follows:
2023 2022
Harga jual 112.200.000 421.989.402 Sales price
Nilai buku pelepasan - 174.624.541 Net book value of disposal
Laba pelepasan aset tetap 112.200.000 247.364.861 Gain on disposal of fixed assets
Beban penyusutan dialokasikan sebagai berikut: Depreciation expense were allocated to the following:
2023 2022
Beban pokok penjualan 15.636.404.571 9.708.583.677 Cost of goods sold
Beban umum dan administrasi 26.130.591.363 23.781.775.975 General and administrative expense
Jumlah 41.766.995.934 33.490.359.652 Total
Hak atas tanah berupa Hak Guna Usaha Entitas yang Land rights in the form of Cultivation Rights Title which is
diperoleh pada tahun 1993 dengan luas tanah sebesar obtained in 1993 with surface area amounted to 1,504.2609
1.504,2609 Ha yang terletak di desa Lalonggasu, Asingi, Ha located in Lalonggasu, Asingi, Roraya, Ngapaaha. This
Roraya, Ngapaaha. Hak atas tanah ini disusutkan menurut lands rights depreciated in accordance with age of right is
umur haknya yaitu 25 tahun sehingga per 31 Desember 2021 25 years so thus as of December 31, 2021 the book value
telah habis nilai bukunya. Hak Guna Usaha Entitas ini sudah already run out. The Entity's Cultivation Right has been
diperpanjang sampai dengan tahun 2041. extended until 2041.
Aset tetap Grup berupa bangunan pabrik, kendaraan dan alat Fixed assets in the form of factory building, vehicles and
berat diasuransikan terhadap risiko kebakaran, pencurian dan heavy equipment owned by the Group were insured against
risiko lainnya dengan nilai pertanggungan sebesar fire, theft and other risks for a sum of Rp450,840,525,553
Rp450.840.525.553 dan Rp22.018.184.000 pada tanggal and Rp22,018,184,000 as of December 31, 2023 and 2022.
31 Desember 2023 dan 2022.
49
Page 266
PT IFISHDECO Tbk DAN ENTITAS ANAK PT IFISHDECO Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (lanjutan) STATEMENTS (continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal For the years ended
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Rupiah) (Expressed in Rupiah)
12. ASET TETAP (lanjutan) 12. FIXED ASSETS (continued)
Per 31 Desember 2023, aset dalam pelaksanaan adalah As of December 31, 2023, assets under construction is
pembangunan smelter, pembelian dan instalasi mesin serta smelter construction, machinery purchase and installation,
renovasi bangunan sebesar Rp16,4 Miliar. Pada saat proses and building renovation amounted to Rp16.4 Billion. When
pembangunan selesai, nilai tercatat akan direklasifikasi ke the construction completely finished, their carrying value will
aset tetap. be reclassified as fixed assets.
Per 31 Desember 2022, aset dalam pelaksanaan adalah As of December 31, 2022, assets under construction is
pembangunan smelter, instalasi dan kendaraan sebesar smelter construction, installation and vehicle amounted to
Rp29,6 Miliar. Pada saat instalasi selesai, nilai tercatat akan Rp29.6 Billion. When the installation completely finished,
direklasifikasi ke aset tetap. their carrying value will be reclassified as fixed assets.
Manajemen Grup berpendapat bahwa asuransi tersebut cukup The Group's management believes that this insurance is
memadai untuk menutupi kemungkinan kerugian atas resiko adequate to cover the possibility of losses from earthquake,
gempa bumi, kebakaran dan risiko lainnya serta tidak ada fire and other risks then no impairment needed for Group
penurunan nilai atas aset tetap Grup. fixed assets.
Per 31 Desember 2023 dan 2022, Manajemen Grup meyakini As of December 31, 2023 and 2022, the Group's
tidak ada penurunan nilai, terhadap aset tetap Grup. Management believes that there is no impairment, for the
Group's fixed assets.
13. PROPERTI PERTAMBANGAN 13. MINING PROPERTIES
Akun ini terdiri dari: This accounts consist of:
2023 2022
Entitas The Entity
Tambang dalam tahap
pengembangan 61.135.576.820 54.361.925.813 Mines under development
Tambang berproduksi: Producing mines:
Tinanggea 31.729.514.856 31.729.514.856 Tinanggea
Akumulasi amortisasi (31.729.514.856) (31.729.514.856) Accumulated amortization
Entitas anak Subsidiaries
Tambang berproduksi: Producing mines:
PT Patrindo Jaya Makmur 36.434.883.819 - PT Patrindo Jaya Makmur
Akumulasi amortisasi (964.254.617) - Accumulated amortization
Tambang dalam tahap pengembangan: Mines under development:
PT Patrindo Jaya Makmur 32.317.088.890 61.545.526.292 PT Patrindo Jaya Makmur
PT Sarana Bumi Minerindo - 2.161.092.209 PT Sarana Bumi Minerindo
Jumlah 128.923.294.912 118.068.544.314 Total
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, Grup As of December 31, 2023 dan 2022, the Group believes
berkeyakinan bahwa tidak terdapat penurunan nilai atas that there is no impairment of mining properties.
properti pertambangan.
50
Page 267
PT IFISHDECO Tbk DAN ENTITAS ANAK PT IFISHDECO Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (lanjutan) STATEMENTS (continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal For the years ended
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Rupiah) (Expressed in Rupiah)
14. ASET KEUANGAN LAINNYA 14. OTHER FINANCIAL ASSETS
Akun ini terdiri dari: This accounts consist of:
2023 2022
Bagian jangka pendek Current portion
Investasi yang dimiliki hingga jatuh tempo Held to maturity investments
Investasi obligasi FR0077 1.013.000.000 - Bond investment FR0077
Investasi sukuk SR014 31.776.000 - Sukuk investment SR014
Jumlah bagian jangka pendek 1.044.776.000 - Total current portion
Bagian jangka panjang Long-term portion
Investasi saham, metode biaya Share investment, cost method
PT Heng Tai Yuan Indonesia - 4.809.172.500 PT Heng Tai Yuan Indonesia
Investasi yang dimiliki hingga jatuh tempo Held to maturity investments
Investasi obligasi FR0059 2.823.800.000 2.823.800.000 Bond investment FR0059
Investasi sukuk SR018T3 1.198.344.000 - Sukuk investment SR018T3
Investasi obligasi FR0086 1.161.600.000 1.161.600.000 Bond investment FR0086
Investasi obligasi FR0081 1.015.000.000 1.015.000.000 Bond investment FR0081
Investasi obligasi FR0095 996.000.000 996.000.000 Bond investment FR0095
Investasi sukuk SR014 - 31.776.000 Sukuk investment SR014
Sub jumlah 7.194.744.000 10.837.348.500 Sub total
Jumlah 8.239.520.000 10.837.348.500 Total
Investasi saham, metode biaya Share investment, cost method
PT Patrindo Jaya Makmur, entitas anak, memiliki 420.750 PT Patrindo Jaya Makmur, a subsidiary, owns 420,750
lembar saham atau setara dengan 15% kepemilikan saham shares or equivalent to 15% of PT Heng Tai Yuan
PT Heng Tai Yuan Indonesia. Metode pengukuran yang Indonesia's shares. The measurement method used is cost
digunakan adalah metode biaya. Pada tahun 2023, terjadi method. In 2023, there is share capital changes on
perubahan modal saham di PT Heng Tai Yuan Indonesia. PT Heng Tai Yuan Indonesia.
Investasi yang dimiliki hingga jatuh tempo Held to maturity investments
a. Nama produk : Obligasi negara RI seri FR0059 a. Product name : State bond of RI - FR0059
Tanggal jatuh
tempo : 15 Mei 2027 Maturity date : May 15, 2027
Kupon : 7% per tahun Coupon : 7% per annum
b. Nama produk : Obligasi negara RI seri FR0081 b. Product name : State bond of RI - FR0081
Tanggal jatuh
tempo : 15 Juni 2025 Maturity date : June 15, 2025
Kupon : 6,5% per tahun Coupon : 6.5% per annum
c. Nama produk : Obligasi negara RI seri FR0086 c. Product name : State bond of RI - FR0086
Tanggal jatuh
tempo : 15 April 2026 Maturity date : April 15, 2026
Kupon : 5,5% per tahun Coupon : 5.5% per annum
d. Nama produk : Obligasi negara RI seri FR0095 d. Product name : State bond of RI - FR0095
Tanggal jatuh
tempo : 15 Agustus 2028 Maturity date : August 15, 2028
Kupon : 6,375% per tahun Coupon : 6.375% per annum
e. Nama produk : Sukuk negara RI seri SR014 e. Product name : State Sukuk RI - SR014
Tanggal jatuh
tempo : 10 Maret 2024 Maturity date : March 10, 2024
Kupon : 5,470% per tahun Coupon : 5.470% per annum
51
Page 268
PT IFISHDECO Tbk DAN ENTITAS ANAK PT IFISHDECO Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (lanjutan) STATEMENTS (continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal For the years ended
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Rupiah) (Expressed in Rupiah)
14. ASET KEUANGAN LAINNYA (lanjutan) 14. OTHER FINANCIAL ASSETS (continued)
Investasi yang dimiliki hingga jatuh tempo (lanjutan) Held to maturity investments (continued)
f. Nama produk : Sukuk negara RI seri SR018T3 f. Product name : State Sukuk RI - SR018T3
Tanggal jatuh
tempo : 10 Maret 2026 Maturity date : March 10, 2026
Kupon : 6,250% per tahun Coupon : 6.250% per annum
g. Nama produk : Obligasi negara RI seri FR0077 g. Product name : State bond of RI - FR0077
Tanggal jatuh
tempo : 15 Mei 2024 Maturity date : May 15, 2024
Kupon : 8,125% per tahun Coupon : 8.125% per annum
15. SALDO BANK YANG DIBATASI PENGGUNAANNYA 15. RESTRICTED BANK ACCOUNTS
Akun ini terdiri dari: This accounts consist of:
2023 2022
Lancar Current
Deposito berjangka Time deposits
PT Bank Panin Tbk 22.544.000.000 17.000.000.000 PT Bank Panin Tbk
Tidak lancar Non-current
Deposito berjangka Time deposits
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk 37.588.666.550 14.183.669.155 PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
PT Bank Pembangunan Daerah PT Bank Pembangunan Daerah
Sulawesi Tenggara 18.649.653.247 18.413.825.000 Sulawesi Tenggara
Sub jumlah tidak lancar 56.238.319.797 32.597.494.155 Sub total non-current
Jumlah 78.782.319.797 49.597.494.155 Total
Saldo bank yang dibatasi penggunaannya di PT Bank Restricted bank account balance in PT Bank Pembangunan
Pembangunan Daerah Sulawesi Tenggara dan PT Bank Daerah Sulawesi Tenggara and PT Bank Mandiri (Persero)
Mandiri (Persero) Tbk merupakan saldo deposito yang Tbk is consist of time deposit that are used as collateral for
digunakan sebagai jaminan atas reklamasi dan pasca reclamation and post-mining on the mining site (note 44).
tambang di lokasi pertambangan (catatan 44).
Saldo bank yang dibatasi penggunaannya PT Bank Panin Tbk Restricted bank account balance in PT Bank Panin Tbk is
merupakan saldo deposito yang digunakan sebagai jaminan consist of time deposit that are used as collateral for bank
pinjaman bank (catatan 23). loan collateral (note 23).
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, suku bunga atas As of December 31, 2023 and 2022, the interest rate of
deposito yang ditempatkan untuk jaminan reklamasi sebesar deposit that are used as collateral for reclamation amounted
2,85% - 4,25%. to 2.85% - 4.25%.
16. GOODWILL 16. GOODWILL
Akun ini terdiri dari: This accounts consist of:
2023 2022
Goodwill 1.634.106.365 1.634.106.365 Goodwill
Cadangan penurunan nilai (766.356.365) (766.356.365) Provision for declining in value
Jumlah 867.750.000 867.750.000 Total
Goodwill sebesar Rp766.356.365 merupakan selisih nilai Goodwill amounted to Rp766,356,365 represents the
antara nilai investasi Entitas kepada PT Bintang Smelter difference between the Entity's investment to PT Bintang
Indonesia dengan nilai buku PT Bintang Smelter Indonesia per Smelter Indonesia and the book value of PT Bintang
tanggal transaksi. Smelter Indonesia as of acquisition date.
52
Page 269
PT IFISHDECO Tbk DAN ENTITAS ANAK PT IFISHDECO Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (lanjutan) STATEMENTS (continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal For the years ended
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Rupiah) (Expressed in Rupiah)
16. GOODWILL (lanjutan) 16. GOODWILL (continued)
Goodwill sebesar Rp867.750.000 merupakan selisih nilai Goodwill amounted to Rp867,750,000 represents the
antara nilai investasi PT Berkat Nikel Indonesia, Entitas Anak, difference between PT Berkat Nikel Indonesia's, the
kepada PT Ghani Voltron Indonesia dengan nilai buku Subsidiary, investment to PT Ghani Voltron Indonesia and
PT Ghani Voltron Indonesia per tanggal transaksi. the book value of PT Ghani Voltron Indonesia as of
acquisition date.
17. UTANG USAHA, PIHAK KETIGA 17. ACCOUNTS PAYABLE, THIRD PARTIES
Akun ini terdiri dari: This accounts consist of:
2023 2022
Pemasok dalam negeri 14.787.077.542 24.084.396.234 Local supplier
Pemasok luar negeri 2.570.052.535 8.896.038.752 Foreign supplier
Jumlah 17.357.130.077 32.980.434.986 Total
Rincian umur utang usaha pada pihak ketiga dihitung Detailed aging of accounts payable due to third parties
berdasarkan tanggal faktur adalah sebagai berikut: according to issuance of invoices are as follows:
2023 2022
1 - 30 hari 13.884.428.740 24.100.578.793 1 - 30 days
31 - 60 hari 571.239.626 4.515.248.094 31 - 60 days
61 - 90 hari 162.096.000 219.930.830 61 - 90 days
Lebih dari 90 hari 2.739.365.711 4.144.677.269 Over than 90 days
Jumlah 17.357.130.077 32.980.434.986 Total
Rincian utang usaha berdasarkan mata uang: Detailed accounts payable by currency:
2023 2022
Rupiah 14.787.077.542 24.084.396.234 Rupiah
Dolar Amerika Serikat 2.294.958.492 2.341.850.059 United States Dollar
Yuan China 275.094.043 6.554.188.693 Chinese Yuan
Jumlah 17.357.130.077 32.980.434.986 Total
18. UANG MUKA PENJUALAN 18. SALES ADVANCE
Akun ini terdiri dari: This accounts consist of:
2023 2022
Pihak ketiga Third parties
PT Kyara Sukses Mandiri - 17.641.079.100 PT Kyara Sukses Mandiri
PT Langit Metal Industry - 6.139.147.170 PT Langit Metal Industry
PT Huadi Nickel Alloy Indonesia - 5.294.782.915 PT Huadi Nickel Alloy Indonesia
Terra Pacific Co. Ltd - 1.594.856.112 Terra Pacific Co. Ltd
Lainnya - 2.871.168.450 Others
Jumlah - 33.541.033.747 Total
Pada tanggal 29 November 2022, Royal Nickel Resources Pte On November 29, 2022, Royal Nickel Resources approved
Ltd menyetujui penurunan uang muka penjualan PT Bintang a decrease of sales advance PT Bintang Smelter Indonesia
Smelter Indonesia sebesar USD4.465.900 atau amounted to USD4,465,900 or Rp63,723,971,759 so that it
Rp63.723.971.759 sehingga diakui sebagai pendapatan lain- is recognized as other income in the current year.
lain pada tahun berjalan.
53
Page 270
PT IFISHDECO Tbk DAN ENTITAS ANAK PT IFISHDECO Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (lanjutan) STATEMENTS (continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal For the years ended
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Rupiah) (Expressed in Rupiah)
18. UANG MUKA PENJUALAN (lanjutan) 18. SALES ADVANCE (continued)
Pada tanggal 12 Desember 2022, Terra Pacific Pte. Ltd On December 12, 2022, Terra Pacific Pte. Ltd approved a
menyetujui penurunan uang muka penjualan PT Bintang decrease of sales advance PT Bintang Smelter Indonesia
Smelter Indonesia sebesar USD1.105.738 atau amounted to USD1,105,738 or Rp15,771,008,318 so that it
Rp15.771.008.318 sehingga diakui sebagai pendapatan lain- is recognized as other income in the current year.
lain pada tahun berjalan.
19. LIABILITAS SEWA 19. LEASE LIABILITIES
Akun ini terdiri dari: This accounts consist of:
2023 2022
PT Nikel Sinar Indonesia 8.648.976.624 10.259.750.251 PT Nikel Sinar Indonesia
Jumlah 8.648.976.624 10.259.750.251 Total
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, pembayaran The future minimum lease payments as of December 31,
minimum sewa di masa yang akan datang adalah sebagai 2023 and 2022 are as follows:
berikut:
2023 2022
Dalam satu tahun 1.860.300.000 1.953.900.000 Within one year
Antara satu dan lima tahun 8.991.450.000 11.397.750.000 Between one and five years
Sub jumlah 10.851.750.000 13.351.650.000 Sub total
Dikurangi: Less:
Bunga pembiayaan masa mendatang (2.202.773.376) (3.091.899.749) Future finance lease payable interest
Nilai kini 8.648.976.624 10.259.750.251 Present value
Dikurangi: Less:
Bagian jangka pendek 1.212.188.988 1.175.604.992 Current portion
Bagian jangka panjang 7.436.787.636 9.084.145.259 Long-term portion
Liabilitas sewa kepada PT Nikel Sinar Indonesia merupakan The lease liabilities to PT Nikel Sinar Indonesia was the
sewa gedung perkantoran dengan masa sewa 8 tahun. rental of office building for the tenor of 8 years.
20. UTANG PEMBELIAN ASET TETAP 20. FIXED ASSETS PAYABLE
Akun ini terdiri dari: This accounts consist of:
2023 2022
PT Bank Jasa Jakarta 12.123.384.385 19.053.018.600 PT Bank Jasa Jakarta
PT Adira Finance 1.967.392.209 - PT Adira Finance
PT KDB Tifa Finance 1.653.092.000 - PT KDB Tifa Finance
PT Toyota Astra Financial Services 1.328.214.222 2.686.902.000 PT Toyota Astra Financial Services
PT Astra Sedaya Finance 598.022.323 - PT Astra Sedaya Finance
PT Mandiri Tunas Finance 148.879.199 595.516.800 PT Mandiri Tunas Finance
Sub jumlah 17.818.984.338 22.335.437.400 Sub total
Dikurangi: Less:
Bunga di masa mendatang (1.812.955.519) (3.071.000.413) Future interest
Nilai kini utang pembelian aset tetap 16.006.028.819 19.264.436.987 Present value of fixed assets payable
Dikurangi: Less:
Bagian jangka pendek 8.511.628.211 6.963.252.859 Short-term
Bagian jangka panjang 7.494.400.608 12.301.184.128 Long-term portion
54
Page 271
PT IFISHDECO Tbk DAN ENTITAS ANAK PT IFISHDECO Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (lanjutan) STATEMENTS (continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal For the years ended
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Rupiah) (Expressed in Rupiah)
20. UTANG PEMBELIAN ASET TETAP (lanjutan) 20. FIXED ASSETS PAYABLE (continued)
Pada tahun 2023 dan 2022, utang pembelian aset tetap In 2023 and 2022, fixed assets payable are payable of
merupakan utang atas pembelian kendaraan untuk vehicle purchase for an operational activities in Jakarta and
operasional di Jakarta dan Kendari dengan suku bunga Kendari with interest rate bearing range within 5.78% -
berkisar antara 5,78% - 11,15% per tahun. 11.15% per annum.
Jangka waktu atas utang pembelian aset tetap adalah hingga The length period of fixed assets payable until 2027.
tahun 2027.
21. UTANG LAIN-LAIN 21. OTHER PAYABLES
Akun ini terdiri dari: This accounts consist of:
2023 2022
Pihak ketiga Third parties
Pinjaman dana 2.745.544.030 - Loan borrowing
Operasional 1.329.916.038 3.908.749.701 Operational
Aset tetap - 84.670.000 Fixed asset
Lain-lain 501.949.542 1.431.079.889 Others
Jumlah 4.577.409.610 5.424.499.590 Total
\
Rincian utang lain-lain berdasarkan mata uang: Detailed other payables by currency:
2023 2022
Rupiah 4.550.820.937 5.401.760.416 Rupiah
Dolar Amerika Serikat 22.900.842 - United States Dollar
Yuan China 3.687.831 22.739.174 Chinese Yuan
Jumlah 4.577.409.610 5.424.499.590 Total
22. BEBAN YANG MASIH HARUS DIBAYAR 22. ACCRUED EXPENSES
Akun ini terdiri dari: This accounts consist of:
2023 2022
Pihak berelasi Related parties
Jasa keagenan Agency fee
PT Sekawan Sejati Resources 17.114.701.207 - PT Sekawan Sejati Resources
Bunga pinjaman Loan interest
Atelier Partners Inc. 5.254.905.036 5.254.905.036 Atelier Partners Inc.
PT Sekawan Sejati Resources 1.621.986.967 1.236.883.191 PT Sekawan Sejati Resources
Mallerstein Pte Ltd 390.192.372 3.442.870.929 Mallerstein Pte Ltd
PT Mineral Andalan Sukses - 1.757.612.366 PT Mineral Andalan Sukses
Fajar Xinhai Resources - 821.327.947 Fajar Xinhai Resources
PT Fajar Mining Resources - 663.423.666 PT Fajar Mining Resources
PT Wahana Trilintas Mining - 446.024.865 PT Wahana Trilintas Mining
Ryan Fong Jaya - 162.393.750 Ryan Fong Jaya
Sub jumlah (dipindahkan) 24.381.785.582 13.785.441.750 Sub total (carried forward)
55
Page 272
PT IFISHDECO Tbk DAN ENTITAS ANAK PT IFISHDECO Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (lanjutan) STATEMENTS (continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal For the years ended
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Rupiah) (Expressed in Rupiah)
22. BEBAN YANG MASIH HARUS DIBAYAR (lanjutan) 22. ACCRUED EXPENSES (continued)
2023 2022
Sub jumlah (pindahan) 24.381.785.582 13.785.441.750 Sub total (brought forward)
Pihak ketiga Third parties
Jasa penambangan 10.535.859.592 - Mining fee
Cadangan pasca tambang dan Provision for post-mining and
reklamasi 5.520.350.709 3.655.754.238 reclamation
Sertifikat analisis laboratorium 3.685.346.992 135.004.392 Certificate of laboratory analysis
Pajak bumi dan bangunan 3.361.716.430 - Land and Building Tax
Gaji 2.037.976.004 1.672.153.620 Salary
Sewa tongkang 1.845.507.770 - Rent of barge
Perusda 1.327.963.160 - Perusda
Demurage 1.306.846.788 793.594.750 Demurage
Royalti 1.007.305.384 - Royalty
Konsultan 189.800.000 302.750.000 Consultants
Lainnya 1.514.051.945 664.316.993 Others
Sub jumlah 32.332.724.774 7.223.573.993 Sub total
Jumlah 56.714.510.356 21.009.015.743 Total
23. PINJAMAN BANK JANGKA PENDEK 23. SHORT-TERM BANK BORROWING
Akun ini terdiri dari: This account consists of:
2023 2022
Entitas The Entity
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk 78.421.669.726 48.764.486.500 PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
Entitas anak The Subsidiary
PT Bank Panin Tbk 14.606.027.624 15.382.698.795 PT Bank Panin Tbk
Jumlah 93.027.697.350 64.147.185.295 Total
Entitas The Entity
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
Berdasarkan SPPK No. CMB.CM6/MEO.369/SPPK/2021 Based on SPPK No. CMB.CM6/MEO.369/SPPK/2021
tanggal 30 Juli 2021, dan telah diperpanjang berdasarkan dated July 30, 2021, and has been extended based on
SPPK No CMB.CM6/MNE.373/SPPK/2023 tanggal SPPK No CMB.CM6/MNE.373/SPPK/2023 dated
5 September 2023. Entitas menerima fasilitas Kredit Modal September 5, 2023, The Entity received a Revolving
Kerja Revolving dengan batasan maksimum sebesar Working Capital Credit facility with a maximum limit of
Rp30.000.000.000 dan fasilitas Kredit Modal Kerja Rp30,000,000,000 and a Transactional Working Capital
Transaksional dengan batasan maksimum sebesar Credit facility with a maximum limit of Rp170,000,000,000.
Rp170.000.000.000. Pinjaman ini digunakan untuk modal This loan is used for nickel production working capital.
kerja produksi nikel.
Jangka waktu pinjaman KMK Revolving dan Transaksional The credit period of the KMK Revolving and Transactional
adalah selama 12 bulan terhitung sejak 29 September 2023 loan is 12 months starting from September 29, 2023 and
dan dikenakan bunga sebesar 8,00% per tahun, akan ditinjau the bears an interest of 8.00% per year, will be reviewed
setiap bulan. every month.
56
Page 273
PT IFISHDECO Tbk DAN ENTITAS ANAK PT IFISHDECO Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (lanjutan) STATEMENTS (continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal For the years ended
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Rupiah) (Expressed in Rupiah)
23. PINJAMAN BANK JANGKA PENDEK (lanjutan) 23. SHORT-TERM BANK BORROWING (continued)
Entitas (lanjutan) The Entity (continued)
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk (lanjutan) PT Bank Mandiri (Persero) Tbk (continued)
Seluruh fasilitas kredit dijamin dengan: All those facilities were guaranteed with:
a. Tanah seluas 22.178.709 m2 yang terdiri dari 3 Sertifikat a. Land area of 22,178,709 m2 consists of 3 HGU
HGU No. 46, 47 dan SHP No. 00001/Asingi, 005040, 00019 Certificates No. 46, 47 and SHP No. 00001/Asingi,
dan 00001/Lolanggasu terletak di Konawe Selatan, 005040, 00019 and 00001/Lolanggasu located in South
Sulawesi Tenggara yang diikat dengan hak tanggungan Konawe, Southeast Sulawesi which are bound by
sebesar Rp200.000.000.000. mortgage amounted to Rp200,000,000,000.
b. Ruang kantor atas nama PT Ifishdeco Tbk seluas 486 m2 b. Office space of PT Ifishdeco Tbk amounted to 486 m2
terletak di Agung Podomoro Land Tower Lantai 36, located at Agung Podomoro Land Tower Floor 36, No.
No. T6 dan T7, Podomoro City, Jln. Let Jend S Parman T6 and T7, Podomoro City, Jln. Let Jend S Parman
Kav 28, Tanjung Duren, Grogol, Petamburan, Jakarta Barat Kav 28, Tanjung Duren, Grogol, Petamburan, Jakarta
11470 atas nama PT Ifishdeco Tbk yang diikat hak Barat 11470 on behalf of PT Ifishdeco Tbk which are
tanggungan sebesar Rp7.812.800.000. bound by mortgage amounted to Rp7,812,800,000.
c. Kepemilikan saham Entitas atas nama PT Fajar Mining c. The Entity's share ownership in the name of PT Fajar
Resources dan PT Wahana Trilintas Mining yang diikat Mining Resources and PT Wahana Trilintas Mining
secara gadai which is bound by pledge.
Negative covenants adalah sebagai berikut: Negative covenants were as follows:
a. Merubah Anggaran Dasar Entitas; a. Amend the Entity's articles of association;
b. Memperjual-belikan aset jaminan; b. Trading guarantee assets;
c. Menjaminkan aset jaminan untuk pinjaman lainnya; c. Mortgage guarantee assets for other loan;
d. Mengambil modal saham untuk kepentingan diluar usaha. d. Take the share capital for non-business purpose .
PT Patrindo Jaya Makmur, entitas anak PT Patrindo Jaya Makmur, a subsidiary
PT Bank Panin Tbk PT Bank Panin Tbk
Berdasarkan Surat Persetujuan Fasilitas Baru PRK BTB Based on Agreement Letter for new PRK BTB facility No.
No.084/SPPK/SMB/JSG/2022 tanggal 3 November 2022, 084/SPPK/SMB/JSG/2022 dated November 3, 2022, he
perjanjian tersebut telah diperpanjang dengan Surat agreement has been extended with the PRK BTB Facility
Persetujuaan Perpanjangan Fasilitas PRK BTB No. Extension Approval Letter No. 081/SPPK/SMB/JSG/2023
081/SPPK/SMB/JSG/2023 tanggal 27 Oktober 2023, dated October 27, 2023, PT Patrindo Jaya Makmur, a
PT Patrindo Jaya Makmur, entitas anak, menerima fasilitas subsidiary, obtained bank overdraft - PRK BTB facility with
pinjaman rekening koran - PRK BTB dengan batasan the limit up to Rp17,000,000,000.
maksimum sebesar Rp17.000.000.000.
Fasilitas kredit tersebut dijamin dengan gadai dan kuasa The facilities is guaranteed with pledge and rights of
pencairan deposito sebesar Rp17.000.000.000 atas nama deposits disbursement amounted to Rp17,000,000,000 on
PT Ifishdeco Tbk (Entitas). behalf of PT Ifishdeco Tbk (the Entity).
PT Hangtian Nur Cahaya, entitas anak PT Hangtian Nur Cahaya, a subsidiary
PT Bank Panin Tbk PT Bank Panin Tbk
Berdasarkan Surat Persetujuan Fasilitas Baru PRK BTB Based on Agreement Letter for new PRK BTB facility No.
No.038/SPPK/SMB/JSG/2023 tanggal 31 Mei 2023, 038/SPPK/SMB/JSG/2023 dated May 31, 2023,
PT Hangtian Nur Cahaya, entitas anak, menerima fasilitas PT Hangtian Nur Cahaya, a subsidiary, obtained bank
pinjaman rekening koran - PRK BTB dengan batasan overdraft - PRK BTB facility with the limit up to
maksimum sebesar Rp5.000.000.000. Rp5,000,000,000.
Fasilitas kredit tersebut dijamin dengan gadai dan kuasa The facilities is guaranteed with pledge and rights of
pencairan deposito sebesar Rp5.000.000.000 atas nama deposits disbursement amounted to Rp5,000,000,000 on
PT Ifishdeco Tbk (Entitas). behalf of PT Ifishdeco Tbk (the Entity).
57
Page 274
PT IFISHDECO Tbk DAN ENTITAS ANAK PT IFISHDECO Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (lanjutan) STATEMENTS (continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal For the years ended
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Rupiah) (Expressed in Rupiah)
24. UTANG BANK JANGKA PANJANG 24. LONG-TERM BANK LOAN
Akun ini terdiri dari: This account consists of:
2023 2022
Entitas The Entity
PT Bank Central Asia Tbk 7.890.427.488 10.554.455.607 PT Bank Central Asia Tbk
Dikurangi bagian yang jatuh tempo
dalam satu tahun 2.873.126.787 2.664.028.119 Less current maturities within one year
Bagian jangka panjang 5.017.300.701 7.890.427.488 Long-term portion
Entitas The Entity
PT Bank Central Asia Tbk PT Bank Central Asia Tbk
Berdasarkan SPPK No. 00299/0978S/SPPK/2021 tanggal Based on SPPK No. 00299/0978S/SPPK/2021 dated June
3 Juni 2021, Entitas menerima fasilitas Kredit Investasi 3, 2021, the Entity received an Investment Loan facility
sebesar Rp14.000.000.000 untuk pembelian gedung kantor amounted to Rp14,000,000,000 for the purchase of the
Entitas. Jangka waktu pinjaman fasilitas tersebut adalah Entity's office building. The credit period is until July 5, 2026
sampai dengan 5 Juli 2026 dan dikenakan bunga sebesar and the facility bears interest at 7.58% per annum, will be
7,58% per tahun, akan ditinjau setiap bulan. reviewed monthly.
Jaminan atas pinjaman bank di atas adalah gedung kantor The collateral for the facilities loan above are the Entity's
Entitas yang terletak di Sahid Sudirman Center, Jl. K.H. Mas office building located at Sahid Sudirman Center, Jl. K.H.
Mansyur / Jl. Jendral Sudirman No. 86, 42F & 42G Tanah Mas Mansyur / Jl. Jendral Sudirman No. 86, 42F & 42G
Abang 10220, Kota Jakarta Selatan. Tanah Abang 10220, South Jakarta City.
25. UTANG KEPADA PIHAK BERELASI 25. PAYABLE TO RELATED PARTIES
Akun ini terdiri dari: This account consists of:
2023 2022
Jangka pendek Short-term
PT Wahana Harapan Jaya Mining 13.681.729.895 13.681.729.895 PT Wahana Harapan Jaya Mining
PT Andalan Bakti Nusa 6.020.500.000 - PT Andalan Bakti Nusa
Atelier Partners Inc. 2.332.444.567 8.485.259.859 Atelier Partners Inc.
PT Heng Tai Yuan Indonesia - 4.809.172.500 PT Heng Tai Yuan Indonesia
Sub jumlah 22.034.674.462 26.976.162.254 Sub total
Jangka panjang Long-term
Mallerstein Pte Ltd 2.311.752.531 2.358.989.298 Mallerstein Pte Ltd
PT Sekawan Sejati Resources 1.336.686.930 6.040.501.950 PT Sekawan Sejati Resources
PT Fajar Mining Resources - 2.422.101.905 PT Fajar Mining Resources
PT Wahana Trilintas Mining - 909.065.824 PT Wahana Trilintas Mining
Sub jumlah 3.648.439.461 11.730.658.977 Sub total
Jumlah 25.683.113.923 38.706.821.231 Total
Saldo utang Entitas kepada PT Fajar Mining Resources dan The balance of the Entity payable to PT Fajar Mining
PT Wahana Trilintas Mining merupakan utang pinjaman dana Resources and PT Wahana Trilintas Mining represent of
untuk modal kerja yang dikenakan bunga sebesar 10,75% per fund borrowing for working capital with 10.75% interest
tahun. Jangka waktu pinjaman ini sampai dengan tahun 2024. charged per annum. The maturity date of this loan is until
year 2024.
Pada tanggal 1 Desember 2023, Entitas mengajukan On December 1, 2023, the Entity submitted a debt write-off
permohonan penghapusan utang kepada PT Fajar Mining request to PT Fajar Mining Resources. On December 22,
Resources. Pada tanggal 22 Desember 2023, PT Fajar Mining 2023, PT Fajar Mining Resources agreed to write-off the
Resources menyetujui atas penghapusan utang Entitas Entity's debts amounted to Rp775,077,860 and recognized
sebesar Rp775.077.860 dan diakui sebagai pendapatan lain- it as other income.
lain.
58
Page 275
PT IFISHDECO Tbk DAN ENTITAS ANAK PT IFISHDECO Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (lanjutan) STATEMENTS (continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal For the years ended
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Rupiah) (Expressed in Rupiah)
25. UTANG KEPADA PIHAK BERELASI (lanjutan) 25. PAYABLE TO RELATED PARTIES (continued)
Saldo utang Entitas kepada PT Sekawan Sejati Resources The balance of the Entity payable to PT Sekawan Sejati
merupakan utang pinjaman dana untuk modal kerja yang Resources represent of fund borrowing for working capital
dikenakan bunga sebesar 8% per tahun. Jangka waktu with 8% interest charged per annum. The maturity date of
pinjaman ini sampai dengan tahun 2026. this loan is until year 2026.
Berdasarkan Perjanjian Pemberian Pinjaman Based on Loan Agreement No. PPPS/BSI/XII/2014 dated
No.PPPS/BSI/XII/2014 tanggal 15 Desember 2014, yang December 15, 2014, has been amended latest by Loan
diamandemen terakhir melalui Perjanjian Pinjaman Agreement No. 008/BSI-API/Add.PHP/XII/2022 dated
No.008/BSI-API/Add.PHP/XII/2022 pada tanggal December 26, 2022, PT Bintang Smelter Indonesia, a
26 Desember 2022, PT Bintang Smelter Indonesia, entitas subsidiary, received working capital fund borrowing from
anak, menerima pinjaman dana modal kerja dari Atelier Atelier Partners Inc amounted to Rp13,740,164,944 include
Partners Inc sebesar Rp13.740.164.944 termasuk beban interest expenses amounted to Rp5,254,905,036. This loan
bunga sebesar Rp5.254.905.036. Pinjaman ini tidak bears no interest. The payment of this loan will be settled in
dikenakan bunga. Penyelesaian atas pinjaman ini akan Rupiah currency. The maturity date of this loan is until
diselesaikan dalam mata uang Rupiah. Jangka waktu atas December 14, 2024.
pinjaman ini adalah hingga tanggal 14 Desember 2024.
Utang kepada PT Wahana Harapan Jaya Mining merupakan Loan to PT Wahana Harapan Jaya Mining represents loan
utang dana yang diterima oleh PT Patrindo Jaya Makmur, funds received by PT Patrindo Jaya Makmur, a subsidiary
entitas anak dan PT Sarana Bumi Minerindo, entitas anak. and PT Sarana Bumi Minerindo, a subsidiary.
Utang kepada PT Andalan Bakti Nusa merupakan utang dana Loan to PT Andalan Bakti Nusa represents loan funds
yang diterima oleh PT Silica Nusantara Mineral, entitas anak. received by PT Silica Nusantara Mineral, a subsidiary.
26. PERPAJAKAN 26. TAXATION
a. Pajak dibayar di muka a. Prepaid taxes
Akun ini terdiri dari: This account consists of:
2023 2022
Entitas The Entity
Pajak Penghasilan pasal 22 dan 23 2.790.497.397 437.637.116 Income Taxes article 22 and 23
PT Bintang Smelter Indonesia, entitas anak PT Bintang Smelter Indonesia, a subsidiary
Pajak Pertambahan Nilai 1.116.215.775 1.440.036.096 Value Added Tax
Pajak Penghasilan pasal 23 62.722.700 57.074.600 Income Taxes article 23
Sub jumlah (dipindahkan) 3.969.435.872 1.934.747.812 Sub total (carried forward)
59
Page 276
PT IFISHDECO Tbk DAN ENTITAS ANAK PT IFISHDECO Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (lanjutan) STATEMENTS (continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal For the years ended
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Rupiah) (Expressed in Rupiah)
26. PERPAJAKAN (lanjutan) 26. TAXATION (continued)
a. Pajak dibayar di muka (lanjutan) a. Prepaid taxes (continued)
2023 2022
Sub jumlah (pindahan) 3.969.435.872 1.934.747.812 Sub total (brought forward)
PT Patrindo Jaya Makmur, entitas anak PT Patrindo Jaya Makmur, a subsidiary
Pajak Penghasilan pasal 22 120.614.963 67.615.652 Income Taxes article 22
Pajak Penghasilan pasal 23 25.875 - Income Taxes article 23
Pajak Pertambahan Nilai - 536.260.076 Value Added Tax
PT Ghani Voltron Indonesia, entitas anak PT Ghani Voltron Indonesia, a subsidiary
Pajak Penghasilan pasal 23 673.753.986 115.047.912 Income Taxes article 23
Pajak Pertambahan Nilai 91.767.739 496.894.313 Value Added Tax
PT Silica Nusantara Mineral, entitas anak PT Silica Nusantara Mineral, a subsidiary
Pajak Pertambahan Nilai 1.375.000 - Value Added Tax
PT Hangtian Nur Cahaya, entitas anak PT Hangtian Nur Cahaya, a subsidiary
Pajak Pertambahan Nilai 2.822.047.086 - Value Added Tax
Pajak Penghasilan pasal 22 dan 23 1.387.387 - Income Taxes article 22 and 23
Jumlah 7.680.407.908 3.150.565.765 Total
b. Utang pajak b. Taxes payable
Akun ini terdiri dari: This account consists of:
2023 2022
Pajak Penghasilan pasal 29 Income Taxes article 29
Tahun 2023 46.052.074.065 - Year 2023
Tahun 2022 - 22.393.426.978 Year 2022
Pajak Pertambahan Nilai 2.599.456.475 36.783.315.902 Value Added Tax
Pajak Penghasilan pasal 25 1.668.081.965 841.829.347 Income Taxes article 25
Pajak Penghasilan pasal 23 1.317.648.385 1.635.885.910 Income Taxes article 23
Pajak Penghasilan pasal 21 1.312.609.685 861.643.847 Income Taxes article 21
Pajak Penghasilan pasal 26 37.451.961 15.797.598 Income Taxes article 26
Pajak Penghasilan final 31.720.602 50.927.538 Final Income Taxes
Pajak Bumi dan Bangunan 2.772.000 216.872.000 Land and Building Tax
Pajak Penghasilan pasal 15 - 110.587.352 Income Taxes article 15
Jumlah 53.021.815.138 62.910.286.472 Total
c. Pajak penghasilan c. Income tax
Rincian manfaat (beban) pajak Entitas untuk tahun yang Details of tax benefit (expense) of the Entity for the
berakhir pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 adalah years ended December 31, 2023 and 2022 were as
sebagai berikut: follows:
2023 2022
Entitas Entity
Pajak kini 64.092.438.520 46.550.505.540 Current tax
Pajak tangguhan 1.928.378.997 (1.182.322.486) Deferred tax
Sub jumlah 66.020.817.517 45.368.183.054 Sub total
Entitas anak Subsidiaries
Pajak kini 4.731.370.267 28.761.978 Current tax
Pajak tangguhan 3.320.474.299 8.246.313.373 Deferred tax
Sub jumlah 8.051.844.566 8.275.075.351 Sub total
Jumlah 74.072.662.083 53.643.258.405 Total
60
Page 277
PT IFISHDECO Tbk DAN ENTITAS ANAK PT IFISHDECO Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (lanjutan) STATEMENTS (continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal For the years ended
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Rupiah) (Expressed in Rupiah)
26. PERPAJAKAN (lanjutan) 26. TAXATION (continued)
c. Pajak penghasilan (lanjutan) c. Income tax (continued)
Pajak kini Current tax
Rekonsiliasi antara laba sebelum pajak penghasilan badan A reconciliation between income before tax per
sebagaimana ditunjukkan dalam laporan laba rugi dan laba statements of profit or loss and taxable income was as
fiskal adalah sebagai berikut: follows:
2023 2022
Laba sebelum pajak menurut Income before tax per statements of
laporan laba rugi 294.431.269.693 243.411.687.527 profit or loss
Ditambah: Add:
Rugi (laba) entitas anak sebelum beban Subsidiary's loss (profit)
beban pajak penghasilan badan 6.704.944.479 (36.175.199.563) before income tax
Disesuaikan dengan jurnal eliminasi
konsolidasi (23.854.822.460) 37.322.611.016 Adjusted for consolidated elimination
Laba Entitas sebelum pajak The Entity's profit before corporate
penghasilan badan 277.281.391.712 244.559.098.980 income tax
Perbedaan tetap Permanent differences
Pendapatan bunga (2.448.944.174) (1.778.130.207) Interest income
Rugi (laba) entitas anak 23.854.822.460 (37.322.611.016) Loss (profit) portion on subsidiaries
Cadangan penurunan nilai goodwill - 766.356.365 Provision declining in value of goodwill
Beban pajak 1.807.815.630 556.763.486 Tax expense
Lainnya 1.273.418.595 (562.463.447) Others
Perbedaan waktu Temporary differences
Imbalan pasca kerja (10.127.528.946) 2.721.734.869 Employee benefits
Penyusutan aset tetap 101.022.835 (62.349.957) Depreciation of fixed assets
Pembayaran leasing - (730.685.961) Payment of lease
Pembayaran imbalan kerja (832.512.447) (631.795.488) Payments of employee benefits
Aset hak guna 155.505.947 421.535.420 Right of used assets
Beban penutupan pasca tambang 264.274.769 3.655.754.238 Post mining expense
Sub jumlah 14.047.874.669 (32.965.891.698) Sub total
Jumlah laba fiskal
tahun berjalan 291.329.266.381 211.593.207.282 Total current year fiscal profit
Beban pajak kini Current tax expense
22% x Rp291.329.266.000 64.092.438.520 - 22% x Rp291,329,266,000
22% x Rp211.593.207.000 - 46.550.505.540 22% x Rp211,593,207,000
Dikurangi pajak dibayar di muka: Less prepaid taxes:
Pajak Penghasilan pasal 22 16.140.636.041 13.750.512.981 Income tax article 22
Pajak Penghasilan pasal 25 5.168.552.202 10.352.199.993 Income tax article 25
Pajak Penghasilan pasal 23 334.057.373 54.365.588 Income tax article 23
Kurang bayar pajak penghasilan The Entity's underpayment of
badan Entitas 42.449.192.904 22.393.426.978 corporate income tax
Kurang bayar pajak penghasilan The Subsidiary's underpayment of
badan entitas anak 3.602.881.161 - corporate income tax
Jumlah 46.052.074.065 22.393.426.978 Total
61
Page 278
PT IFISHDECO Tbk DAN ENTITAS ANAK PT IFISHDECO Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (lanjutan) STATEMENTS (continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal For the years ended
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Rupiah) (Expressed in Rupiah)
26. PERPAJAKAN (lanjutan) 26. TAXATION (continued)
d. Pajak tangguhan d. Deferred tax
Pada tahun 2024, Grup akan menyampaikan Surat In 2024, the Group will submit Annual Tax Return
Pemberitahuan Pajak Tahunan (SPT) tahun 2023 sesuai (SPT) year 2023 based on the corporate income tax
dengan perhitungan pajak penghasilan badan yang calculation as stated above.
dinyatakan di atas.
Perhitungan pajak tangguhan pada tanggal 31 Desember The deferred tax calculation as of December 31, 2023
2023 adalah sebagai berikut: are as follows:
Dikreditkan ke
Dikreditkan ke penghasilan
laporan laba rugi/ komprehensif lain/
Credited to Credited to other
1 Jan 2023/ statements comprehensive 31 Des 2023/
Jan 1, 2023 of income income Dec 31, 2023
Entitas Entity
Liabilitas manfaat Employee benefits
karyawan 3.149.071.419 (2.411.209.106) (4.474.792) 733.387.521 liability
Penyusutan aset sewa 203.699.383 (203.699.383) - - Leased assets depreciation
Utang sewa pembiayaan (594.177.734) 594.177.734 - - Lease payable
Aset hak guna 92.737.792 34.211.308 - 126.949.100 Right of used assets
Beban penutupan
pasca tambang 804.265.932 58.140.450 - 862.406.382 Post mining expense
Jumlah aset pajak tangguhan Total Entity's deferred tax
Entitas, neto 3.655.596.792 (1.928.378.997) (4.474.792) 1.722.743.003 assets, net
Aset pajak tangguhan, Deferred tax assets,
entitas anak 17.625.173.932 (3.320.474.299) 11.443.679 14.316.143.312 subsidiary
Jumlah aset pajak tangguhan Total consolidated deferred
konsolidasian 21.280.770.724 (5.248.853.296) 6.968.887 16.038.886.315 tax assets
Perhitungan pajak tangguhan pada tanggal 31 Desember The deferred tax calculation as of December 31, 2022
2022 adalah sebagai berikut: are as follows:
Dikreditkan ke
Dikreditkan ke penghasilan
laporan laba rugi/ komprehensif lain/
Credited to Credited to other
1 Jan 2022/ statements comprehensive 31 Des 2022/
Jan 1, 2022 of income income Dec 31, 2022
Entitas Entity
Liabilitas Employee benefits
manfaat karyawan 2.733.130.638 459.786.664 (43.845.883) 3.149.071.419 liability
Penyusutan aset sewa 217.416.374 (13.716.991) - 203.699.383 Leased assets depreciation
Utang sewa pembiayaan (433.426.823) (160.750.911) - (594.177.734) Leased payable
Aset hak guna - 92.737.792 - 92.737.792 Right of used assets
Beban penutupan
pasca tambang - 804.265.932 - 804.265.932 Post mining expense
Jumlah aset pajak tangguhan Total Entity's deferred tax
Entitas, neto 2.517.120.189 1.182.322.486 (43.845.883) 3.655.596.792 assets, net
Aset pajak tangguhan, Deferred tax assets,
entitas anak 25.873.130.342 (8.246.313.373) (1.643.037) 17.625.173.932 subsidiary
Jumlah aset pajak tangguhan Total consolidated deferred
konsolidasian 28.390.250.531 (7.063.990.887) (45.488.920) 21.280.770.724 tax assets
27. LIABILITAS MANFAAT KARYAWAN 27. EMPLOYEE BENEFIT LIABILITIES
Entitas memberi imbalan kerja bagi karyawan yang telah The Entity provide benefits for its employees who achieve
mencapai usia pensiun, yaitu 55 tahun, sesuai dengan the retirement age at 55 based on the Omnibus Law No. 11
Undang-Undang Cipta Kerja No. 11 Tahun 2020 serta Year 2020, Government Law No. 35 Year 2021 with
Peraturan Pemerintah No. 35 Tahun 2021 dengan metode Projected Unit Credit Method.
Projected Unit Credit.
62
Page 279
PT IFISHDECO Tbk DAN ENTITAS ANAK PT IFISHDECO Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (lanjutan) STATEMENTS (continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal For the years ended
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Rupiah) (Expressed in Rupiah)
27. LIABILITAS MANFAAT KARYAWAN (lanjutan) 27. EMPLOYEE BENEFIT LIABILITIES (continued)
Per 31 Desember 2023 dan 2022, nilai kini liabilitas manfaat As of December 31, 2023 and 2022, the present value
karyawan dihitung oleh aktuaris independen, Kantor Konsultan employee benefit liabilities is calculated by Consultant
Aktuaria Steven & Mourits, dengan asumsi-asumsi sebagai Actuary Firm Steven & Mourits, with the assumptions used
berikut: are as follows:
2023 2022
Usia pensiun normal 55 tahun/years 55 tahun/years Normal pension age
Tingkat diskonto per tahun 6,70% 6,85 - 7,30% Discount rate per year
Tingkat proyeksi kenaikan gaji per tahun 5% 5% Rate of salary increase per year
Tingkat kematian TMI 4 - 2019 TMI 4 - 2019 Mortality rate
Tingkat cacat 10% dari TMI 4 - 2019 10% of TMI 4 - 2019 Disability rate
Rincian liabilitas manfaat karyawan adalah sebagai berikut: Details of employees benefit liabilities are as follows:
2023 2022
Nilai kini liabilitas 3.671.637.805 14.405.680.508 Present value of obligation
Jumlah liabilitas manfaat karyawan 3.671.637.805 14.405.680.508 Total employees benefits liabilities
Rincian beban imbalan kerja karyawan sebagai berikut: Details of employees benefits expenses are as follows:
2023 2022
Biaya jasa kini 960.191.175 1.763.608.767 Current service cost
Biaya jasa lalu (11.748.330.130) (307.932.960) Past service cost
Provisi kelebihan pembayaran imbalan 655.210.574 681.057.136 Provision of excess payment
Dampak perubahan atribusi imbalan Effects of changes on employee benefits
pasca kerja - (250.170.658) attribution
Liabilitas akibat pengakuan masa Liability assumed due to recognition
kerja lalu 28.187.815 - of past services
Biaya bunga 171.533.553 599.019.954 Interest cost
Jumlah beban imbalan kerja karyawan (9.933.207.013) 2.485.582.239 Total employees benefits expenses
Mutasi liabilitas manfaat karyawan adalah sebagai berikut: Movement of provision for employee benefits are as follows:
2023 2022
Saldo awal 14.405.680.508 12.878.490.670 Beginning balances
Beban imbalan kerja (9.933.207.013) 2.485.582.239 Employee benefits expense
Pembayaran Imbalan (832.512.447) (753.955.488) Benefits paid
Pengukuran kembali: Remeasurements:
Penyesuaian pengalaman atas Experience adjustments on
kewajiban (93.797.896) (51.191.269) obligation
Perubahan dalam asumsi keuangan 125.474.653 (153.245.644) Change in financial assumptions
Sub jumlah pengukuran kembali 31.676.757 (204.436.913) Sub total remeasurements
Jumlah 3.671.637.805 14.405.680.508 Total
63
Page 280
PT IFISHDECO Tbk DAN ENTITAS ANAK PT IFISHDECO Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (lanjutan) STATEMENTS (continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal For the years ended
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Rupiah) (Expressed in Rupiah)
27. LIABILITAS MANFAAT KARYAWAN (lanjutan) 27. EMPLOYEE BENEFIT LIABILITIES (continued)
Analisa sensitivitas kuantitatif untuk asumsi-asumsi yang The quantitative sensitivity analysis for significant
signifikan adalah sebagai berikut: assumptions is as follows:
Persentase/ Nilai kini liabilitas/
Percentage Present value liabilities
31 Des 2023 Dec 31, 2023
Tingkat diskonto Discount rates
Kenaikan 1% 3.445.546.932 Increase
Penurunan 1% 3.922.958.813 Decrease
Kenaikan gaji di masa depan Future salary increases
Kenaikan 1% 3.936.358.829 Increase
Penurunan 1% 3.430.020.364 Decrease
28. SELISIH TRANSAKSI DENGAN KEPENTINGAN 28. TRANSACTION DIFFERENCE WITH
NON-PENGENDALI NON-CONTROLLING INTEREST
Akun ini berasal dari transaksi pembelian saham entitas anak This account was brought about from purchases of
yang dilakukan oleh Entitas dengan entitas anak yang subsidiary shares transaction performed by the Entity and
dikonsolidasikan dalam Entitas. Transaksi ini merupakan its consolidated subsidiary. The transactions are treated as
transaksi ekuitas dan dimasukkan dalam akun selisih an equity transaction and recorded under difference with
transaksi dengan kepentingan non-pengendali karena tidak non-controlling interest, as this is a change in interest that
mengakibatkan kehilangan pengendalian Entitas terhadap do not result in a loss of control (see Note 1c).
entitas anak yang bersangkutan (lihat catatan 1c).
29. MODAL SAHAM 29. CAPITAL STOCK
Pada tahun 2023, Entitas melakukan perolehan saham In 2023, the Entity has made treasury stock acquisition and
treasuri dan pelaksanaan opsi saham bagi manajemen dan execute management and employee stock options
karyawan (MESOP) sesuai yang diungkapkan pada catatan (MESOP) as disclosed on note 31 so thus the Entity's
31 sehingga susunan pemegang saham per tanggal shareholder composition as of December 31, 2023 were as
31 Desember 2023 adalah sebagai berikut: follows:
Persentase
Jumlah saham/ kepemilikan/
Daftar Number of Percentage of Jumlah nominal/ Shareholders'
Pemegang Saham shares ownership Nominal value List
PT Fajar Mining Resources 867.000.000 45,09% 86.700.000.000 PT Fajar Mining Resources
PT Wahana Trilintas Mining 833.000.000 43,32% 83.300.000.000 PT Wahana Trilintas Mining
Oei Harry Fong Jaya Oei Harry Fong Jaya
(Presiden Direktur) 3.000.000 0,16% 300.000.000 (President Director)
Oei Michele Mallorie Sunogo Oei Michele Mallorie Sunogo
(Komisaris) 2.010.000 0,10% 201.000.000 (Commissioner)
Lina Suti Lina Suti
(Presiden Komisaris) 2.000.000 0,10% 200.000.000 (President Commissioner)
Ryan Fong Jaya Ryan Fong Jaya
(Komisaris) 1.500.000 0,08% 150.000.000 (Commissioner)
Ineke Kartika Dewi (Direktur) 300.000 0,02% 30.000.000 Ineke Kartika Dewi (Director)
Muhammad Ishaq (Direktur) 300.000 0,02% 30.000.000 Muhammad Ishaq (Director)
Agus Prasetyono (Direktur) 300.000 0,02% 30.000.000 Agus Prasetyono (Director)
Sub jumlah (dipindahkan) 1.709.410.000 88,89% 170.941.000.000 Sub total (carried forward)
64
Page 281
PT IFISHDECO Tbk DAN ENTITAS ANAK PT IFISHDECO Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (lanjutan) STATEMENTS (continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal For the years ended
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Rupiah) (Expressed in Rupiah)
29. MODAL SAHAM (lanjutan) 29. CAPITAL STOCK (continued)
Persentase
Jumlah saham/ kepemilikan/
Daftar Number of Percentage of Jumlah nominal/ Shareholders'
Pemegang Saham shares ownership Nominal value List
Sub jumlah (pindahan) 1.709.410.000 88,89% 170.941.000.000 Sub total (brought forward)
Leman Suti (Direktur) 200.000 0,01% 20.000.000 Leman Suti (Director)
Stella Sutrisno Stella Sutrisno
(Komisaris) 167.200 0,01% 16.720.000 (Commissioner)
Masyarakat (Masing-masing
di bawah 5%) 213.200.400 11,09% 21.320.040.000 Public (each below 5%)
Jumlah 1.922.977.600 100,00% 192.297.760.000 Total
Saham treasuri 202.022.400 20.202.240.000 Treasury stock
Jumlah 2.125.000.000 100,00% 212.500.000.000 Total
Susunan pemegang saham per tanggal 31 Desember 2022 The Entity's shareholder as of December 31, 2022 were as
adalah sebagai berikut: follows:
Persentase
Jumlah saham/ kepemilikan/
Daftar Number of Percentage of Jumlah nominal/ Shareholders'
Pemegang Saham shares ownership Nominal value List
PT Fajar Mining Resources 867.000.000 40,80% 86.700.000.000 PT Fajar Mining Resources
PT Wahana Trilintas Mining 833.000.000 39,20% 83.300.000.000 PT Wahana Trilintas Mining
Stella Sutrisno Stella Sutrisno
(Komisaris) 67.200 0,00% 6.720.000 (Commissioner)
Oei Michele Mallorie Sunogo Oei Michele Mallorie Sunogo
(Komisaris) 10.000 0,00% 1.000.000 (Commissioner)
Masyarakat (Masing-masing
di bawah 5%) 424.922.800 20,00% 42.492.280.000 Public (each below 5%)
Jumlah 2.125.000.000 100,00% 212.500.000.000 Total
30. TAMBAHAN MODAL DISETOR 30. ADDITIONAL PAID IN CAPITAL
Akun ini terdiri dari: This account consists of:
2023 2022
Harga penawaran saham 187.000.000.000 187.000.000.000 Share price
Nilai nominal saham (42.500.000.000) (42.500.000.000) Nominal value of share
Sub jumlah agio saham 144.500.000.000 144.500.000.000 Sub total premium share
Dikurangi: Less:
Biaya emisi saham (5.119.319.290) (5.119.319.290) Stock issuance fee
Tambahan modal disetor atas Additional paid in capital of
penawaran umum perdana 139.380.680.710 139.380.680.710 initial public offering
Tambahan modal disetor atas Additional paid in capital of
pengampunan pajak 27.892.853.108 27.892.853.108 tax amnesty assets
The difference in value of restructuring
Selisih nilai transaksi restrukturisasi transactions for entities under
entitas sepengendali (43.825.642.745) (43.825.642.745) common control
Kerugian pengalihan saham treasuri Loss incurred from transfer of
sebagai MESOP (275.568.708) - treasury stock to MESOP
Jumlah 123.172.322.365 123.447.891.073 Total
65
Page 282
PT IFISHDECO Tbk DAN ENTITAS ANAK PT IFISHDECO Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (lanjutan) STATEMENTS (continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal For the years ended
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Rupiah) (Expressed in Rupiah)
30. TAMBAHAN MODAL DISETOR (lanjutan) 30. ADDITIONAL PAID IN CAPITAL (continued)
Pada tanggal 25 Oktober 2016, Entitas menyampaikan aset In October 25, 2016, the Entity has submited tax amnesty
pengampunan pajak berupa uang muka sebesar assets in the form of advance amounted to
Rp27.892.853.108. Berdasarkan Surat Keterangan Rp27,892,853,108. Based on the Tax Amnesty Approval
Pengampunan Pajak No. KET-22774/PP/WPJ.06/2016 No. KET-22774/PP/WPJ.06/2016 dated November 10,
tanggal 10 November 2016, uang tebusan yang dibayarkan 2016 with the redemption money amounted to
adalah sebesar Rp836.785.593. Rp836,785,593.
Berdasarkan surat efektif yang dikeluarkan oleh Otoritas Jasa According to the letter issued by Regulation of the Financial
Keuangan ("OJK") No. S-184/D.04/2019 tanggal Services Authority ("OJK") No. S-184/D.04/2019 dated
26 November 2019, Entitas telah melakukan penawaran November 26, 2019, the Entity had completed a initial
umum saham perdana kepada masyarakat sejumlah public offering of 425,000,000 shares with a par value of
425.000.000 saham dengan nilai nominal Rp100 per saham Rp100 per share and offering price of Rp440 per share. In
dengan harga penawaran Rp440 per lembar saham. Surat accordance with the Decree of Regulation of the Financial
Keputusan Otoritas Jasa Keuangan ("OJK") No. KEP- Services Authority ("OJK") No. KEP-689/BL/2011 dated
689/BL/2011 tanggal 30 Desember 2011, bahwa biaya-biaya December 30, 2011, that the costs incurred relating to the
yang terjadi sehubungan dengan penawaran umum saham public offering, is recorded as a reduction of additional paid-
kepada masyarakat tersebut dicatat sebagai pengurang in capital from share premium, the related cost amounted to
tambahan modal disetor yang berasal dari agio saham, biaya- Rp5,119,319,290 which is the total cost of stock issuance
biaya tersebut sebesar Rp5.119.319.290 yang merupakan that occur in the context of a public offering and recorded as
jumlah biaya emisi yang terjadi dalam rangka penawaran a deduction from premium share.
umum saham kepada masyarakat dicatat sebagai pengurang
agio saham.
31. SAHAM TREASURI 31. TREASURY STOCK
Pada Desember 2022, Entitas menyampaikan keterbukaan In December 2022, the Entity submit a disclosure of
informasi terkait rencana manajemen untuk melakukan information regarding management's plan to buyback
pembelian kembali saham yang beredar Entitas dengan outstanding shares with the maximum purchase of
pembelian maksimum sebesar Rp200.000.000.000 secara Rp200,000,000,000 which is executed gradually between
bertahap antara tanggal 6 Januari 2023 sampai dengan 5 April January 6, 2023 until April 5, 2023. During that period, the
2023. Selama periode tersebut, Entitas telah melakukan Entity has executed a buyback of treasury stock amounted
pembelian kembali saham treasuri sebanyak 214.047.400 to 214,047,000 shares with price per share of Rp802.92 so
lembar saham dengan harga per lembar saham sebesar thus the total treasury stock amounted to
Rp802,92 sehingga nilai keseluruhan saham treasuri sebesar Rp171,862,150,000.
Rp171.862.150.000.
Berdasarkan Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa Based on the Extraordinary General Meeting of
Entitas No. 81 tanggal 10 April 2023 yang telah diaktakan di Shareholders of the Entity No.81 dated April 10, 2023 which
hadapan Christina Dwi Utami, S.H., M.Hum., M.Kn, notaris di has been notarized by Christina Dwi Utami, S.H., M.Hum.,
Jakarta, para pemegang saham menyetujui rencana penjualan M.Kn, notary in Jakarta, the shareholders has agree the
saham treasuri menjadi opsi saham bagi manajemen dan plan of sale the treasury stock becoming management and
karyawan (MESOP), dengan jumlah maksimal 15.000.000 employee stock option (MESOP), with the maximum of
lembar saham. Program MESOP dilaksanakan dalam 2 tahap 15,000,000 shares. The MESOP program has been done
dimana realisasi MESOP tahap I dan tahap II masing-masing within 2 stages which divided by MESOP stage I and stage
sebesar 9.345.000 dan 2.680.000 lembar saham dengan II amounted to 9,345,000 and 2,680,000 shares at Rp780
harga Rp780 per lembar saham sehingga nilai keseluruhan per share, respectively, then the total sales of treasury stock
penjualan saham treasuri tersebut sebesar 12.025.000 lembar amounted to 12,025,000 shares or equivalent to
saham atau setara dengan Rp9.379.500.000. Kerugian atas Rp9,379,500,000. The loss incurred from sales of treasury
penjualan saham treasuri tersebut sebesar Rp275.568.708 stock amounted to Rp275,568,708 has been recorded as
dicatat sebagai bagian tambahan modal disetor. additional paid in capital.
Per 31 Des 2023, saldo saham treasuri adalah sebesar As of Dec 31, 2023, the treasury stock balance amounted to
202.022.400 lembar saham atau setara dengan 202,022,400 shares or equivalent to Rp162,207,081,292.
Rp162.207.081.292.
66
Page 283
PT IFISHDECO Tbk DAN ENTITAS ANAK PT IFISHDECO Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (lanjutan) STATEMENTS (continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal For the years ended
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Rupiah) (Expressed in Rupiah)
32. PENJUALAN NETO 32. NET SALES
Akun ini terdiri dari: This account consists of:
2023 2022
Pihak berelasi Related parties
PT Bukit Andalan Sukses 813.739.003.241 - PT Bukit Andalan Sukses
PT Sekawan Sejati Resources 316.646.079.528 - PT Sekawan Sejati Resources
Pihak ketiga 302.832.320.348 939.031.325.558 Third parties
Jumlah 1.433.217.403.117 939.031.325.558 Total
Penjualan yang melebihi 10% dari jumlah penjualan neto The sales which represent over than 10% of the net sales:
adalah:
2023 2022
PT Bukit Andalan Sukses 853.532.647.769 - PT Bukit Andalan Sukses
PT Sekawan Sejati Resources 316.646.079.528 - PT Sekawan Sejati Resources
PT Kyara Sukses Mandiri 90.836.575.226 565.992.381.129 PT Kyara Sukses Mandiri
PT Infei Metal Industry - 104.444.720.646 PT Infei Metal Industry
Jumlah 1.261.015.302.523 670.437.101.775 Total
Tidak ada penjualan yang melebihi 10% dari nilai penjualan No sales exceed than 10% above of sales besides than
selain penjualan yang telah diungkapkan di atas. disclosed stated.
Pada tanggal 4 Maret 2023 sampai dengan 5 November 2023, On March 4, 2023 until November 5, 2023, the Entity has
Entitas melakukan penjualan kepada PT Bukit Andalan made sales to PT Bukit Andalan Sukses, related party,
Sukses, pihak berelasi, sebesar Rp813.739.003.241. amounted to Rp813,739,003,241. As of November 9, 2023,
Per 9 November 2023, PT Bukit Andalan Sukses tidak lagi PT Bukit Andalan Sukses no longer as related party to the
menjadi pihak berelasi terhadap Entitas. Penjualan Entitas Entity. The Entity's sales to PT Bukit Andalan Sukses after
kepada PT Bukit Andalan Sukses setelah 9 November 2023 November 9, 2023 presented as third party sales.
disajikan sebagai penjualan kepada pihak ketiga.
33. BEBAN POKOK PENJUALAN 33. COST OF GOODS SOLD
Akun ini terdiri dari: This account consists of:
2023 2022
Pemakaian bahan baku dan Raw material and
bahan pembantu - 28.994.712.540 supporting material used
Tenaga kerja langsung 35.171.244.156 19.490.078.036 Direct labor
Beban pabrikasi Manufacturing expenses
Jasa transportasi dan Transportation and
penambangan bijih nikel 381.356.575.674 253.476.123.992 nickel ore mining fees
Sewa alat dan bahan bakar 44.074.991.639 20.399.483.686 Equipment rental and fuel
Penyusutan dan amortisasi 16.600.659.187 9.708.583.677 Depreciation and amortization
Material dan peralatan site 14.136.391.039 5.234.662.208 Material and tools site
Perbaikan dan pemeliharaan 13.743.951.457 8.491.050.725 Repair and maintenance
Beban kantor & site 12.990.102.966 5.003.291.609 Office expense & site
Reklamasi dan eksplorasi 10.256.960.644 10.146.539.358 Reclamation and Exploration
Sewa rumah dan kendaraan 1.134.591.766 423.217.774 Rent of house and vehicle
Perjalanan dinas 702.063.435 682.548.024 Travelling
Outsourcing fee 433.398.061 347.233.419 Outsourcing fee
Penutupan pasca tambang 264.274.769 3.655.754.238 Post mining recovery
Rapat 228.179.833 648.279.771 Meeting
Mobilisasi 223.675.500 694.007.048 Mobilisation
Lain-lain 1.101.649.145 626.790.106 Others
Jumlah beban produksi (dipindahkan) 532.418.709.271 368.022.356.211 Total production cost (carried forward)
67
Page 284
PT IFISHDECO Tbk DAN ENTITAS ANAK PT IFISHDECO Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (lanjutan) STATEMENTS (continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal For the years ended
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Rupiah) (Expressed in Rupiah)
33. BEBAN POKOK PENJUALAN (lanjutan) 33. COST OF GOODS SOLD (continued)
Akun ini terdiri dari: This account consists of:
2023 2022
Jumlah beban produksi (pindahan) 532.418.709.271 368.022.356.211 Total production cost (brought forward)
Persediaan barang dalam proses Work in process
Awal periode 25.972.688.019 25.972.688.019 At beginning of period
Akhir periode (25.530.693.647) (25.972.688.019) At ending of period
Jumlah beban pokok produksi 532.860.703.643 368.022.356.211 Cost of goods manufactured
Persediaan barang jadi Finished goods
Awal periode 217.224.022.650 229.324.804.189 At beginning of period
Akhir periode (4.877.778.209) (217.224.022.650) At ending of period
Jumlah beban pokok penjualan 745.206.948.084 380.123.137.750 Total cost of goods sold
34. BEBAN PENJUALAN 34. SELLING EXPENSES
Akun ini terdiri dari: This account consists of:
2023 2022
Royalti 148.717.814.697 111.798.531.524 Royalty
Sewa tongkang 53.661.031.835 159.601.435.220 Rent of barge
Agen 33.613.457.482 8.393.608.150 Agent
Pengangkutan dan demurage 13.007.259.826 6.071.876.270 Demurage and transportation
Sertifikat analisis laboratorium 12.164.717.740 7.305.676.071 Certificate of laboratory analysis
Perusda 9.464.912.016 5.056.091.787 Perusda
Pemakaian bahan bakar 7.276.734.848 3.438.267.164 Fuel used
Bongkar muat 6.908.181.354 3.241.504.435 Loading and unloading
Tanggung jawab sosial perusahaan 3.164.673.152 1.815.682.500 Corporate social responsibility
Perijinan & retribusi 2.569.292.746 4.343.491.832 Permit & retribution
Lainnya 779.506.815 977.981.502 Others
Jumlah 291.327.582.511 312.044.146.455 Total
35. BEBAN UMUM DAN ADMINISTRASI 35. GENERAL AND ADMINISTRATIVE EXPENSES
Akun ini terdiri dari: This account consists of:
2023 2022
Gaji dan tunjangan 30.870.831.679 21.387.145.595 Salaries and benefits
Penyusutan 26.130.591.363 23.781.775.975 Depreciation
Pajak bumi dan bangunan 9.646.470.840 5.457.434.729 Land tax and building
Tunjangan pajak PPh pasal 21 8.122.219.412 5.952.510.706 Allowance of income tax art 21
Jasa profesional 7.149.246.802 5.736.763.850 Professional fee
Kantor dan perjalanan dinas 6.639.361.058 4.475.900.704 Office and business travelling
Rapat 5.146.152.342 751.203.112 Meeting
Pajak 3.170.665.865 2.060.816.253 Tax
Perijinan 2.523.690.049 969.143.584 Permit
Asuransi 1.635.390.917 1.056.830.625 Insurance
Tunjangan hari raya 1.508.994.264 2.024.848.188 Religion allowance
Pemeliharaan 1.462.445.444 1.459.464.674 Maintenance
Sumbangan 1.189.399.863 1.222.870.903 Donation
Bahan bakar 1.125.948.395 1.561.122.175 Fuel
Imbalan pasca kerja (9.933.207.013) 2.485.582.239 Employee benefits
Lainnya 8.093.419.848 7.831.420.018 Others
Jumlah 104.481.621.128 88.214.833.330 Total
68
Page 285
PT IFISHDECO Tbk DAN ENTITAS ANAK PT IFISHDECO Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (lanjutan) STATEMENTS (continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal For the years ended
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Rupiah) (Expressed in Rupiah)
36. ASET DAN LIABILITAS MONETER DALAM MATA 36. MONETARY ASSETS AND LIABILITIES
UANG ASING DENOMINATED IN FOREIGN CURRENCIES
Aset dan liabilitas moneter dalam mata uang asing per Assets and liabilities on foreign currencies as of December
31 Desember 2023 dan 2022 adalah sebagai berikut: 31, 2023 and 2022 were as follows:
2023 2022
Mata Uang Ekuivalen Mata Uang Ekuivalen
Asing/ Rupiah/ Asing/ Rupiah/
Foreign Equivalent in Foreign Equivalent in
Currencies Rp Currencies Rp
Aset Assets
Kas dan setara Cash and cash
kas USD 153.543 2.367.024.837 457.692 7.199.955.645 equivalents
SGD 1.046 12.245.750
CNY 325 705.143 325 733.564
VND 637.000 407.680 641.789 426.790
Jumlah aset 2.380.383.410 7.201.115.999 Total assets
Liabilitas Liabilities
Utang usaha USD 148.869 2.294.958.492 148.868 2.341.850.059 Accounts payable
CNY 126.791 275.094.043 2.903.784 6.554.188.693
Utang lain-lain USD 1.486 22.900.842 - - Other payables
CNY 1.700 3.687.831 10.074 22.739.174
Utang kepada pihak Payable to related
berelasi USD 295.258 4.551.701.479 619.716 9.748.750.942 parties
CNY 34.335 74.495.619 34.335 77.498.215
Beban yang masih harus
dibayar USD 25.311 390.192.372 200.406 3.152.584.048 Accrued Expense
Jumlah liabilitas 7.613.030.678 21.897.611.131 Total liabilities
Liabilitas neto (5.232.647.268) (14.696.495.132) Net liabilities
37. SIFAT HUBUNGAN DAN TRANSAKSI DENGAN 37. NATURE OF RELATIONSHIP AND TRANSACTIONS
PIHAK BERELASI WITH RELATED PARTIES
a. Grup telah melakukan beberapa transaksi dengan a. The Group has various transactions with its
pemegang saham dan pihak-pihak berelasi. shareholders and related parties.
Sifat hubungan dengan pihak-pihak berelasi adalah sebagai The nature of relationships with related parties were as
berikut: follows:
- PT Fajar Mining Resources dan PT Wahana Trilintas - PT Fajar Mining Resources and PT Wahana
Mining adalah pemegang saham Entitas. Trilintas Mining are the Entity's shareholder.
- PT Wahana Harapan Jaya Mining, Atelier Partners Inc, - PT Wahana Harapan Jaya Mining, Atelier Partners
PT Sekawan Sejati Resources, PT Bintang Fajar Inc, PT Sekawan Sejati Resources, PT Bintang
Sejahtera, PT Nikel Sinar Indonesia, Mallerstein Pte Ltd, Fajar Sejahtera, PT Nikel Sinar Indonesia,
PT Andalan Bakti Nusa, PT Tambang Emas Sentosa, PT Mallerstein Pte Ltd, PT Andalan Bakti Nusa,
Ranaspi dan PT Mineral Andalan Sukses*) mempunyai PT Tambang Emas Sentosa, PT Ranaspi and
manajemen kunci yang sama dengan Grup. PT Mineral Andalan Sukses*) have same key
management with the Group.
*) Tidak lagi berelasi sejak 9 November 2023 *) No longer related party since November 9, 2023
69
Page 286
PT IFISHDECO Tbk DAN ENTITAS ANAK PT IFISHDECO Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (lanjutan) STATEMENTS (continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal For the years ended
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Rupiah) (Expressed in Rupiah)
37. SIFAT HUBUNGAN DAN TRANSAKSI DENGAN 37. NATURE OF RELATIONSHIP AND TRANSACTIONS
PIHAK BERELASI (lanjutan) WITH RELATED PARTIES (continued)
Saldo material dengan pihak berelasi sebagai berikut: Material related parties balances are as follows:
2023 2022
Piutang usaha Accounts receivable
PT Sekawan Sejati Resources 197.247.270.558 - PT Sekawan Sejati Resources
Piutang lain-lain Other receivables
PT Wahana Harapan Jaya Mining 8.832.072.130 20.788.495.999 PT Wahana Harapan Jaya Mining
PT Nikel Sinar Indonesia 4.392.599.839 4.090.602.046 PT Nikel Sinar Indonesia
Karyawan 2.974.793.399 3.242.893.466 Employees
PT Bintang Fajar Sejahtera 1.563.904.538 1.000.000.000 PT Bintang Fajar Sejahtera
PT Wahana Trilintas Mining 840.782.203 1.832.600.000 PT Wahana Trilintas Mining
PT Ranaspi 728.775.055 - PT Ranaspi
PT Tambang Emas Sentosa 480.419.998 - PT Tambang Emas Sentosa
PT Andalan Bakti Nusa 124.000.000 750.000.000 PT Andalan Bakti Nusa
PT Fajar Mining Resources 25.000.000 1.907.400.000 PT Fajar Mining Resources
PT Mineral Andalan Sukses - 3.007.808.219 PT Mineral Andalan Sukses
Jumlah 217.209.617.720 36.619.799.730 Total
Persentase terhadap jumlah aset 20,25% 3,34% Percentage to total assets
Beban yang masih harus dibayar Accrued expenses
PT Sekawan Sejati Resources 18.736.688.174 1.236.883.191 PT Sekawan Sejati Resources
Atelier Partners Inc. 5.254.905.036 5.254.905.036 Atelier Partners Inc.
Mallerstein Pte Ltd 390.192.372 5.801.860.227 Mallerstein Pte Ltd
PT Mineral Andalan Sukses - 1.757.612.366 PT Mineral Andalan Sukses
Fajar Xinhai Resources - 821.327.947 Fajar Xinhai Resources
PT Fajar Mining Resources - 663.423.666 PT Fajar Mining Resources
PT Wahana Trilintas Mining - 446.024.865 PT Wahana Trilintas Mining
Ryan Fong Jaya - 162.393.750 Ryan Fong Jaya
Utang kepada pihak berelasi Payable to related parties
PT Wahana Harapan Jaya Mining 13.681.729.895 13.681.729.895 PT Wahana Harapan Jaya Mining
PT Andalan Bakti Nusa 6.020.500.000 - PT Andalan Bakti Nusa
Atelier Partners Inc. 2.332.444.567 8.485.259.859 Atelier Partners Inc.
Mallerstein Pte Ltd 2.311.752.531 2.358.989.298 Mallerstein Pte Ltd
PT Sekawan Sejati Resources 1.336.686.930 6.040.501.950 PT Sekawan Sejati Resources
PT Heng Tai Yuan Indonesia - 4.809.172.500 PT Heng Tai Yuan Indonesia
PT Fajar Mining Resources - 2.422.101.905 PT Fajar Mining Resources
PT Wahana Trilintas Mining - 909.065.824 PT Wahana Trilintas Mining
Liabilitas sewa Lease liabilities
PT Nikel Sinar Indonesia 8.648.976.624 10.259.750.251 PT Nikel Sinar Indonesia
Jumlah 58.713.876.129 65.111.002.530 Total
Persentase terhadap jumlah liabilitas 20,49% 20,79% Percentage to total liabilities
b. Kompensasi manajemen kunci b. Key management compensation
Personil manajemen kunci Entitas adalah Dewan Direksi dan Key management personnels of the Entity are the
Dewan Komisaris yang dirinci pada catatan 1a. Jumlah Board of Directors and Board of Commisioners as
imbalan kerja untuk personil manajemen kunci pada tahun detailed in note 1a. The total remuneration for key
2023 dan 2022 masing-masing sebesar Rp10.601.417.011 management personnels in 2023 and 2022 were
dan Rp7.938.000.000. Rp10,601,417,011 and Rp7,938,000,000.
70
Page 287
PT IFISHDECO Tbk DAN ENTITAS ANAK PT IFISHDECO Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (lanjutan) STATEMENTS (continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal For the years ended
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Rupiah) (Expressed in Rupiah)
38. LABA PER SAHAM DASAR 38. PROFIT PER SHARE
Perhitungan laba per saham adalah sebagai berikut: The profit per share calculation were as follows:
2023 2022
Laba yang dapat diatribusikan Profit attributable to
kepada pemilik Entitas Induk 211.260.574.194 199.187.421.412 Owner of the Parent
Rata-rata tertimbang saham biasa Weighted average of outstanding
beredar (lembar) 1.927.120.154 2.125.000.000 ordinary shares (share)
Laba neto per saham dasar 109,63 93,74 Net profit per share
39. NILAI WAJAR DARI INSTRUMEN KEUANGAN 39. FAIR VALUE OF FINANCIAL INSTRUMENTS
Instrumen keuangan yang disajikan di dalam laporan posisi Financial instruments presented in the statement of
keuangan dicatat sebesar nilai wajar, atau disajikan dalam financial position are carried at fair value, otherwise, they
jumlah tercatat apabila jumlah tersebut adalah approksimasi are presented at carrying amounts as either these are
nilai wajarnya atau karena nilai wajarnya tidak dapat diukur reasonable approximation of fair values or their fair values
secara handal. Penjelasan lebih lanjut diberikan pada paragraf- cannot be reliably measured. Further explanations are
paragraf berikut. provided in the following paragraphs.
Instrumen keuangan dengan nilai tercatat yang Financial instruments with carrying amounts that
diapproksimasi sebesar nilai wajarnya approximate their fair values
Manajemen menetapkan bahwa nilai tercatat (berdasarkan Management has determined that the carrying amounts
jumlah nosional) kas dan setara kas, saldo bank yang dibatasi (based on notional amounts) of cash and cash equivalents,
penggunannya, piutang usaha, piutang lain-lain, uang muka net accounts receivables, restricted bank accounts, other
pembelian, jaminan,investasi jangka pendek, investasi jangka receivables, purchase advances, deposits, short-term
panjang, utang usaha, utang lain-lain, utang kepada pihak investment, long-term investment, accounts payable, other
berelasi, beban yang masih harus dibayar, pinjaman bank payables, payable to related parties, accrued expenses,
jangka pendek, utang bank jangka panjang, utang pembelian short-term bank borrowing, long-term bank loan, fixed
aset tetap, liabilitas sewa dan uang muka penjualan kurang assets payable, lease liabilities and sales advances
lebih sebesar nilai wajarnya karena instrumen keuangan reasonably approximate their fair values because they are
tersebut sebagian besar berjangka pendek. mostly short-term in nature.
Nilai wajar adalah harga yang akan diterima untuk menjual Fair value is the price that would be received to sell an
suatu aset atau harga yang akan dibayar untuk mengalihkan asset or paid to transfer a liability in an orderly transaction
suatu liabilitas dalam transaksi teratur antara pelaku pasar between market participants at the measurement date. The
pada tanggal pengukuran. Pengukuran nilai wajar fair value measurement is based on the presumption that
mengasumsikan bahwa transaksi untuk menjual aset atau the transaction to sell the asset or transfer the liability takes
mengalihkan liabilitas terjadi: place either:
a. Di pasar utama untuk aset dan liabilitas tersebut, atau a. In the principal market for the asset or liability, or
b. Jika tidak terdapat pasar utama, di pasar yang paling b. In the absence of a principal market, in the most
menguntungkan untuk aset atau liabilitas tersebut. advantageous market for the asset or liability.
Grup harus memiliki akses ke pasar utama. The principle or the most advantageous market must be
accessible to by the Group.
Nilai wajar aset atau liabilitas diukur menggunakan asumsi The fair value of an asset or a liability is measured using the
yang akan digunakan pelaku pasar ketika menentukan harga assumptions that market participants would use when
aset atau liabilitas tersebut, dengan asumsi bahwa pelaku pricing the asset or liability, assuming that market
pasar bertindak dalam kepentingan ekonomi terbaiknya. participants act in their economic best interest.
71
Page 288
PT IFISHDECO Tbk DAN ENTITAS ANAK PT IFISHDECO Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (lanjutan) STATEMENTS (continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal For the years ended
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Rupiah) (Expressed in Rupiah)
39. NILAI WAJAR DARI INSTRUMEN KEUANGAN 39. FAIR VALUE OF FINANCIAL INSTRUMENTS
(lanjutan) (continued)
Pengukuran nilai wajar atas aset non-keuangan A fair value measurement of a non-financial asset takes into
mempertimbangkan kemampuan pelaku pasar dalam account a market participant's ability to generate economic
menghasilkan keuntungan ekonomi dengan penggunaan aset benefits by using the asset in its highest and best use or by
pada kemampuan tertinggi dan terbaik aset atau dengan selling it to another market participant that would use the
menjualnya ke pelaku pasar yang lain yang akan asset in its highest and best use.
menggunakan aset di kemampuan tertinggi dan terbaik.
Grup menggunakan teknik penilaian yang tepat sesuai The Group uses valuation techniques that are appropriate in
keadaan dan di mana tersedia kecukupan data untuk the circumstances and for which sufficient data are
mengukur nilai wajar, memaksimalkan penggunaan input yang available to measure fair value, maximizing the use of
dapat diobservasi yang relevan dan meminimalisir relevant observable inputs and minimizing the use of
penggunaan input yang tidak dapat diobservasi. unobservable inputs.
PSAK 60, "Instrumen Keuangan: Pengungkapan", PSAK 60, "Financial Instruments: Disclosures", requires
mensyaratkan pengungkapan atas pengukuran nilai wajar disclosure of fair value measurements by level of the
dengan tingkat hirarki nilai wajar sebagai berikut: following fair value measurement hierarchy:
a. Harga kuotasian (tidak disesuaikan) dalam pasar aktif untuk a. Quoted prices (unadjusted) in active markets for
aset atau liabilitas yang identik (tingkat 1); identical assets or liabilities (level 1);
b. Input selain harga kuotasian yang termasuk dalam tingkat 1 b. Inputs other than quoted prices included within level 1
yang dapat diobservasi untuk aset atau liabilitas, baik that are observable for the asset or liability, either
secara langsung (misalnya harga) atau secara tidak directly (as prices) or indirectly (derived from prices)
langsung (misalnya deviasi dari harga) (tingkat 2), dan; (level 2), and;
c. Input untuk aset atau liabilitas yang bukan berdasarkan data c. Inputs for the asset and liability that are not based on
pasar yang dapat diobservasi (input yang tidak dapat observable market data (unobservable inputs) (level 3).
diobservasi) (tingkat 3).
Tabel berikut menyajikan aset dan liabilitas keuangan Grup The following table sets out of the Group's financial assets
per tanggal 31 Desember 2023 dan 2022: and liabilities as of December 31, 2023 and 2022:
2023 2022
Nilai tercatat/ Nilai wajar/ Nilai tercatat/ Nilai wajar/
Carrying value Fair value Carrying value Fair value
Aset keuangan Financial assets
Cash and cash
Kas dan setara kas 144.878.371.782 144.878.371.782 97.275.465.732 97.275.465.732 equivalents
Piutang usaha 245.841.298.972 245.841.298.972 71.355.940.179 71.355.940.179 Accounts receivable
Piutang lain-lain 29.603.946.114 29.603.946.114 43.144.180.102 43.144.180.102 Other receivables
Uang muka 5.683.287.877 5.683.287.877 6.812.346.450 6.812.346.450 Advances
Saldo bank yang dibatasi
penggunaannya 78.782.319.797 78.782.319.797 32.597.494.155 32.597.494.155 Restricted bank accounts
Investasi jangka pendek - - 10.000.000.000 10.000.000.000 Short-term investment
Aset keuangan
lancar lainnya 8.239.520.000 8.239.520.000 10.837.348.500 10.837.348.500 Other current assets
Jaminan 1.000.000 1.000.000 635.926.447 635.926.447 Deposits
Jumlah 513.029.744.542 513.029.744.542 272.658.701.565 272.658.701.565 Total
Liabilitas keuangan Financial liabilities
Utang usaha 17.357.130.077 17.357.130.077 32.980.434.986 32.980.434.986 Accounts payable
Utang lain-lain 4.577.409.610 4.577.409.610 5.424.499.590 5.424.499.590 Other payables
Utang kepada pihak Payable to related
berelasi 25.683.113.923 25.683.113.923 36.347.831.933 36.347.831.933 parties
Pinjaman bank jangka
pendek 93.027.697.350 93.027.697.350 64.147.185.295 64.147.185.295 Short-term bank borrowing
Utang bank jangka panjang 7.890.427.488 7.890.427.488 10.554.455.607 10.554.455.607 Long-term bank loan
Sub jumlah (pindahan) 148.535.778.448 148.535.778.448 149.454.407.411 149.454.407.411 Sub total (carried forward)
72
Page 289
PT IFISHDECO Tbk DAN ENTITAS ANAK PT IFISHDECO Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (lanjutan) STATEMENTS (continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal For the years ended
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Rupiah) (Expressed in Rupiah)
39. NILAI WAJAR DARI INSTRUMEN KEUANGAN 39. FAIR VALUE OF FINANCIAL INSTRUMENTS
(lanjutan) (continued)
Tabel berikut menyajikan aset dan liabilitas keuangan Grup The following table sets out of the Group's financial assets
per tanggal 31 Desember 2023 dan 2022: (lanjutan) and liabilities as of December 31, 2023 and 2022:
(continued)
2023 2022
Nilai tercatat/ Nilai wajar/ Nilai tercatat/ Nilai wajar/
Carrying value Fair value Carrying value Fair value
Sub jumlah (pindahan) 148.535.778.448 148.535.778.448 149.454.407.411 149.454.407.411 Sub total (brought forward)
Beban yang masih
harus dibayar 56.714.510.356 56.714.510.356 23.368.005.041 23.368.005.041 Accrued expenses
Utang pembelian aset tetap Short-term fixed assets
jangka pendek 8.511.628.211 8.511.628.211 6.963.252.859 6.963.252.859 payable
Utang pembelian aset tetap Long-term fixed assets
jangka panjang 7.494.400.608 7.494.400.608 12.301.184.128 12.301.184.128 payable
Liabilitas sewa
jangka pendek 1.212.188.988 1.212.188.988 1.175.604.992 1.175.604.992 Short-term lease liabillities
Liabilitas sewa
jangka panjang 7.436.787.636 7.436.787.636 9.084.145.259 9.084.145.259 Long-term lease liabillities
Jumlah 229.905.294.247 229.905.294.247 202.346.599.690 202.346.599.690 Total
Grup tidak mempunyai aset dan liabilitas yang diukur dan The Group does not have asset and liability which is
diakui pada nilai wajar (tingkat 1 dan 2). measured and recognized on fair value (level 1 and 2).
Nilai wajar untuk instrumen keuangan yang diperdagangkan di The fair value of financial instruments traded in active
pasar aktif ditentukan berdasarkan kuota nilai pasar pada markets is based on quoted markets prices at the reporting
tanggal pelaporan. Instrumen keuangan ini termasuk dalam date. These instruments are included in level 1.
tingkat 1.
Nilai wajar instrumen keuangan yang tidak diperdagangkan di The fair value of financial instruments that are not traded in
pasar aktif ditentukan dengan menggunakan teknik penilaian an active market is determined using valuation techniques.
tertentu. Teknik tersebut menggunakan data pasar yang dapat These valuation techniques maximize the use of observable
diobservasi sepanjang tersedia, dan seminimal mungkin market data where it is available and rely as little as
mengacu pada estimasi. Apabila seluruh input signifikan atas possible on estimates. If all significant inputs required to fair
nilai wajar dapat diobservasi, instrumen keuangan ini value an instrument are observable, the instrument is
termasuk dalam tingkat 2. included in level 2.
Jika satu atau lebih input yang signifikan tidak berdasarkan If one or more of the significant inputs is not based on
data pasar yang dapat diobservasi, maka instrumen tersebut observable market data, the instrument is included in level
masuk ke dalam tingkat 3. 3.
Grup tidak mempunyai aset dan liabilitas keuangan yang The Group does not have financial asset and liability which
diukur dan diakui pada nilai wajar (tingkat 1 dan 2). is measured and recognized on fair value (level 1 and 2).
Berikut ini adalah metode dan asumsi yang digunakan dalam The following are the methods and assumptions to estimate
mengestimasi nilai wajar dari setiap golongan instrumen the fair value of each class of the Entity’s financial
keuangan Entitas: instruments:
1. Kas dan setara kas, piutang usaha, piutang lain-lain, uang 1. Cash and cash equivalents, account receivables, other
muka, saldo bank yang dibatasi penggunaannya, investasi receivables, advance, restricted bank accounts, short-
jangka pendek, investasi jangka panjang dan jaminan. term investment, long-term investment and deposits.
Untuk aset keuangan yang akan jatuh tempo dalam waktu For financial assets that are due within 12 months, the
12 bulan, nilai tercatat aset keuangan tersebut dianggap carrying values of the financial assets approximate their
telah mencerminkan nilai wajar dari aset keuangan tersebut. fair values.
73
Page 290
PT IFISHDECO Tbk DAN ENTITAS ANAK PT IFISHDECO Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (lanjutan) STATEMENTS (continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal For the years ended
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Rupiah) (Expressed in Rupiah)
39. NILAI WAJAR DARI INSTRUMEN KEUANGAN 39. FAIR VALUE OF FINANCIAL INSTRUMENTS
(lanjutan) (continued)
Berikut ini adalah metode dan asumsi yang digunakan dalam The following are the methods and assumptions to estimate
mengestimasi nilai wajar dari setiap golongan instrumen the fair value of each class of the Entity’s financial
keuangan Entitas: (lanjutan) instruments: (continued)
2. Utang usaha, biaya yang masih harus dibayar, utang lain- 2. Accounts payables, accrued expenses, other payables
lain dan utang kepada pihak berelasi. and payable to related parties.
Seluruh liabilitas keuangan di atas merupakan liabilitas All of the above financial liabilities are due within 12
yang akan jatuh tempo dalam waktu 12 bulan sehingga nilai months, thus, the carrying value of the financial
tercatat liabilitas keuangan tersebut telah mencerminkan liabilities approximate their fair value.
nilai wajar.
3. Utang pembelian aset tetap, pinjaman bank jangka pendek, 3. Fixed assets payable, short-term bank borrowing, long-
utang bank jangka panjang dan liabilitas sewa. term bank loan and lease liabilities.
Seluruh liabilitas keuangan di atas memiliki suku bunga All of the above financial liabilities have floating interest
variabel yang disesuaikan dengan pergerakan suku bunga rates which are adjusted based on the movements of
pasar sehingga jumlah terutang liabilitas keuangan tersebut the market interest rates, thus the payable amounts of
telah mendekati nilai wajar. this financial liability approximate its fair values.
Risiko keuangan utama yang dihadapi oleh Grup adalah risiko The main financial risks faced by the Group are credit risk,
kredit, risiko likuiditas, risiko mata uang dan risiko suku bunga. liquidity risk, currency risk and interest rate risk. The Group
Grup mencoba untuk meminimalkan potensi dampak negatif try to minimize the potential negative impact of risk through
dari risiko-risiko di atas melalui pendekatan manajemen risiko. using risk management approach.
40. MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN 40. FINANCIAL RISK MANAGEMENT
a. Risiko kredit a. Credit risk
Risiko kredit adalah dimana salah satu pihak atas instrumen Credit risk is where one party over the financial
keuangan akan gagal memenuhi liabilitasnya dan instrument will fail to meet its obligations and cause the
mengakibatkan pihak lain mengalami kerugian keuangan. other party suffered financial losses.
Instrumen keuangan Grup yang mempunyai potensi atas The Group's financial instruments that have potential
risiko kredit terdiri dari kas dan setara kas di bank dan credit risk consist of cash and cash equivalents in bank
piutang usaha. Jumlah eksposur risiko kredit maksimum and accounts receivable. Total maximum credit risk
sama dengan nilai tercatat atas akun-akun tersebut. exposure equal to the carrying amount of these
accounts.
Untuk risiko kredit yang berhubungan dengan bank, hanya For credit risk associated with banks, only banks with
bank-bank dengan predikat baik yang dipilih. Selain itu, good reputation are chosen. In addition, the Group's
kebijakan Grup adalah untuk tidak membatasi eksposur policy is not to restrict the exposure only to one
hanya kepada satu institusi tertentu, sehingga Grup particular institution, so that the Group has cash and
memiliki kas dan setara kas di bank dan piutang di berbagai cash equivalents in bank and accounts receivables at
institusi. Saldo bank dan piutang terdapat di catatan 4 dan various institutions. The balance of bank and receivable
5. presented on note 4 and 5.
b. Risiko nilai tukar mata uang asing b. Foreign currency risk
Risiko mata uang adalah risiko fluktuasi nilai instrumen Currency risk is the risk of fluctuations in the value of
keuangan yang disebabkan perubahan nilai tukar nilai mata financial instruments due to changes in exchange rates
uang asing. of foreign currency values.
74
Page 291
PT IFISHDECO Tbk DAN ENTITAS ANAK PT IFISHDECO Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (lanjutan) STATEMENTS (continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal For the years ended
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Rupiah) (Expressed in Rupiah)
40. MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN (lanjutan) 40. FINANCIAL RISK MANAGEMENT (continued)
b. Risiko nilai tukar mata uang asing (lanjutan) b. Foreign currency risk (continued)
Grup melakukan transaksi-transaksi dengan menggunakan The Group conduct transactions using foreign
mata uang asing, diantaranya adalah transaksi penjualan, currencies, such as sales, purchase and loan
pembelian dan pinjaman Grup. Grup harus transactions of the Group. the Group has to convert the
mengkonversikan Rupiah ke mata uang asing, terutama amount into foreign currency, mainly United States
Dolar Amerika Serikat, untuk memenuhi kebutuhan liabilitas Dollar, to meet obligations denominated in foreign
dalam mata uang asing pada saat jatuh tempo. Fluktuasi currencies at maturity. Fluctuations in currency
nilai tukar mata uang Rupiah terhadap mata uang Dolar exchange rate of Rupiah against the United States
Amerika Serikat dapat memberikan dampak pada kondisi Dollar could have an impact in financial condition of the
keuangan Grup. Group.
Grup mengelola risiko mata uang dengan melakukan The Group manages currency risk by monitoring the
pengawasan terhadap fluktuasi nilai tukar mata uang secara fluctuation of exchange rates on an ongoing basis so
terus-menerus sehingga dapat melakukan tindakan yang can be taken appropriate action to reduce the currency
tepat untuk mengurangi risiko mata uang. Saldo mata uang risk. The foreign currency balance presented on note
asing terdapat dalam catatan 36. 36.
Per 31 Desember 2023, apabila USD menguat/melemah As of December 31, 2023, if the USD had
sebesar 2,5% terhadap Rupiah dengan asumsi variabel strengthened/weakened by 2.5% against Rupiah with
lainnya tidak mengalami perubahan, maka laba setelah all other variables held constant, the profit after tax of
pajak Grup akan turun/naik masing-masing sebesar Rp95 the Group would decrease/increase by Rp95 Million,
juta, hal ini terutama diakibatkan keuntungan/kerugian arising mainly from foreign exchange gain/loss charged
selisih kurs yang dicatat di laba rugi. to profit or loss.
c. Risiko likuiditas c. Liquidity risk
Risiko likuiditas adalah risiko di mana Grup akan Liquidity risk is the risk in which the Group will
mengalami kesulitan dalam rangka memperoleh dana untuk experience difficulties in acquiring funds to meet its
memenuhi komitmennya terkait dengan instrumen commitments associated with financial instruments.
keuangan.
Liabilitas keuangan terdiri dari: Financial liabilities consists of:
2023 2022
Pinjaman bank jangka pendek 93.027.697.350 64.147.185.295 Short-term bank borrowing
Beban yang masih harus dibayar 56.714.510.356 23.368.005.041 Accrued expenses
Utang kepada pihak berelasi 25.683.113.923 36.347.831.933 Payable to related parties
Utang usaha 17.357.130.077 32.980.434.986 Accounts payable
Utang pembelian aset tetap 16.006.028.819 19.264.436.987 Fixed assets payable
Liabilitas sewa 8.648.976.624 10.259.750.251 Lease liabilities
Utang bank jangka panjang 7.890.427.488 10.554.455.607 Long term bank loan
Utang lain-lain 4.577.409.610 5.424.499.590 Other payables
Jumlah 229.905.294.247 202.346.599.690 Total
75
Page 292
PT IFISHDECO Tbk DAN ENTITAS ANAK PT IFISHDECO Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (lanjutan) STATEMENTS (continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal For the years ended
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Rupiah) (Expressed in Rupiah)
40. MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN (lanjutan) 40. FINANCIAL RISK MANAGEMENT (continued)
c. Risiko likuiditas (lanjutan) c. Liquidity risk (continued)
Grup mengelola risiko likuiditas dengan mempertahankan The Group manages liquidity risk by maintaining
kas yang mencukupi untuk memungkinkan Grup dalam sufficient cash to enable the Group to meet its
memenuhi komitmen Grup untuk operasi normal Grup. commitment to the normal operation of the Group. In
Selain itu Grup juga melakukan pengawasan proyeksi dan addition, the Group also continuosly controls the
arus kas aktual secara terus menerus serta pengawasan projected and actual cash flow and monitors on the
tanggal jatuh tempo aset dan liabilitas keuangan. Saldo maturity date of financial assets and liabilities. The
liabilitas keuangan terdapat dalam catatan 17, 19, 20, 21, financial liabilities presented on notes 17, 19, 20, 21,
22, 23, 24 dan 25. 22, 23, 24 and 25.
d. Risiko suku bunga d. Interest rate risk
Risiko suku bunga adalah risiko fluktuasi nilai instrumen Interest rate risk is fluctuation risk of financial
keuangan yang disebabkan perubahan suku bunga pasar. instrument which is caused by market interest rate
changes.
Grup memiliki risiko bunga terutama karena melakukan The Group has interest rate due to a loan use floating
pinjaman menggunakan suku bunga mengambang. Grup interest rate. The Group monitor impact of interest
melakukan pengawasan terhadap dampak pergerakan suku fluctuation for mitigating negative impact to the Group.
bunga untuk meminimalisasi dampak negatif terhadap
Grup.
Utang yang berdampak bunga terdiri dari: Interest bearing loans consists of:
2023 2022
Pinjaman bank jangka pendek 93.027.697.350 64.147.185.295 Short-term bank borrowing
Utang kepada pihak berelasi 25.683.113.923 36.347.831.933 Payable to related parties
Utang pembelian aset tetap 16.006.028.819 19.264.436.987 Short-term fixed assets payable
Liabilitas sewa 8.648.976.624 10.259.750.251 Lease liabilities
Utang bank jangka panjang 7.890.427.488 10.554.455.607 Long-term bank loan
Jumlah 151.256.244.204 140.573.660.073 Total
Per 31 Desember 2023, apabila tingkat suku bunga atas As of December 31, 2023, if interest rates on floating
pinjaman dengan tingkat suku bunga mengambang lebih interest rate borrowings had been 100 basis points
tinggi atau lebih rendah 100 basis poin dengan asumsi higher/lower with all other variables held constant, the
variabel lainnya tidak mengalami perubahan, maka laba Group's profit after tax for the year would
setelah pajak Grup untuk tahun berjalan akan turun/naik decreased/increased by Rp80 million as a result of
sebesar Rp80 juta sebagai hasil dari perubahan beban interest expenses changes that charged to profit or
bunga yang dicatat di laba rugi. loss.
76
Page 293
PT IFISHDECO Tbk DAN ENTITAS ANAK PT IFISHDECO Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (lanjutan) STATEMENTS (continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal For the years ended
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Rupiah) (Expressed in Rupiah)
41. MANAJEMEN PENGELOLAAN MODAL 41. CAPITAL MAINTENANCE MANAGEMENT
Tujuan utama pengelolaan modal Grup adalah untuk The primary objective of the Group capital management is
memastikan pemeliharaan rasio modal yang sehat untuk to ensure that it maintains healthy capital ratios in order to
mendukung usaha dan memaksimalkan imbalan bagi support its businessand maximize shareholder value.
pemegang saham.
Grup mengelola struktur permodalan dan melakukan The Group manage theirs capital structure and makes
penyesuaian, bila diperlukan, berdasarkan perubahan kondisi adjustments to it, if necessary, in light of changes in
ekonomi. Untuk memelihara dan menyesuaikan struktur economic conditions. To maintain or adjust the capital
permodalan, Grup dapat mengusahakan pendanaan melalui structure, the Group may raise debt financing. No changes
pinjaman. Tidak ada perubahan atas tujuan, kebijakan dan were made in objectives, policies and processes during the
proses untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal years ended December 31, 2023 and 2022.
31 Desember 2023 dan 2022.
Grup mengawasi modal dengan menggunakan rasio The Group monitor its capital using gearing ratios, by
pengungkit, dengan membagi jumlah utang yang berdampak dividing interest bearing loan to total equity. The Group's
bunga dengan jumlah ekuitas. Kebijakan Grup adalah policy is to maintain its gearing ratio within the range of
menjaga rasio pengungkit dalam kisaran dari perusahaan gearing ratios of the leading companies in Indonesia in
terkemuka di Indonesia untuk mengamankan akses terhadap order to secure access to finance at reasonable cost.
pendanaan pada biaya yang rasional. Termasuk dalam total Including in interest bearing loan is fixed assets payable,
pinjaman berdampak bunga adalah utang pembelian aset lease liabilities, short-term bank borrowing, long term bank
tetap, liabilitas sewa, pinjaman bank jangka pendek, utang loan and payable to related party.
bank jangka panjang dan utang kepada pihak berelasi.
Rasio pengungkit pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 The gearing ratios as of December 31, 2023 and 2022 were
adalah sebagai berikut: as follows:
2023 2022
Pinjaman bank jangka pendek 93.027.697.350 64.147.185.295 Short-term bank borrowing
Utang kepada pihak berelasi 25.683.113.923 36.347.831.933 Payable to related party
Utang pembelian aset tetap 16.006.028.819 19.264.436.987 Fixed assets payable
Liabilitas sewa 8.648.976.624 10.259.750.251 Lease liabilities
Utang bank jangka panjang 7.890.427.488 10.554.455.607 Long-term bank loan
Total pinjaman
yang berdampak bunga 151.256.244.204 140.573.660.073 Total interest bearing loans
Total ekuitas 785.885.059.426 781.738.198.491 Total equity
Rasio pengungkit 0,19 x 0,18 x Gearing ratio
42. PEMBAGIAN DIVIDEN 42. DIVIDEND DISTRIBUTION
Berdasarkan Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan tahun Based on the 2023 Annual Shareholders' General Meeting
2023 yang diselenggarakan pada tanggal 10 April 2023 dan held on April 10, 2023 as notarized in Notarial Deed of
tertuang dalam Akta Notaris Christina Dwi Utami, S.H., Christina Dwi Utami, S.H., M.Hum., M.Kn No. 80 dated April
M.Hum., M.Kn No. 80 tanggal 10 April 2023, pemegang 10, 2023, the shareholders approved to make distribution of
saham memutuskan untuk melakukan pembagian dividen dividend year 2022 amounted to Rp53,735,634,206 or
tahun 2022 sebesar Rp53.735.634.206 atau Rp28,12 per Rp28.12 per share.
lembar saham.
77
Page 294
PT IFISHDECO Tbk DAN ENTITAS ANAK PT IFISHDECO Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (lanjutan) STATEMENTS (continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal For the years ended
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Rupiah) (Expressed in Rupiah)
43. PENYAJIAN KEMBALI LAPORAN KEUANGAN 43. RESTATEMENT OF CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN STATEMENTS
Grup menyajikan kembali laporan posisi keuangan The Group restated the consolidated statement of financial
konsolidasian untuk tahun yang berakhir pada tanggal position for the year ended December 31, 2022 and the
31 Desember 2022 dan laporan posisi keuangan consolidated statement of financial position as of January 1,
konsolidasian per 1 Januari 2022/31 Desember 2021 sebagai 2022/December 31, 2021 as a correction for recording
koreksi pencatatan biaya emisi atas biaya pajak sesuai emission expenses of tax expense in accordance with
peraturan Otoritas Jasa Keuangan (OJK) No. VIII.G.7. Financial Services Authority (OJK) regulation no. VIII.G.7.
31 Des 2022 / Dec 31, 2022
Sebelum Setelah
disajikan kembali/ disajikan kembali/
Before After
restatement restatement
Laporan posisi keuangan Consolidated statement of
konsolidasian financial position
Aset lancar Current assets
Kas dan setara kas 97.275.465.732 97.275.465.732 Cash and cash equivalents
Investasi jangka pendek 10.000.000.000 10.000.000.000 Short-term investment
Piutang usaha 71.355.940.179 71.355.940.179 Accounts receivable
Piutang lain-lain 14.257.273.838 17.997.273.838 Other receivables
Persediaan 258.960.002.437 258.960.002.437 Inventories
Beban dibayar di muka 27.197.007.264 27.197.007.264 Prepaid expense
Pajak dibayar di muka 3.150.565.765 3.150.565.765 Prepaid taxes
Uang muka, lancar 6.812.346.450 3.787.069.096 Advances, current
Saldo bank yang dibatasi
penggunaannya 17.000.000.000 17.000.000.000 Restricted bank account
Jumlah aset lancar 506.008.601.665 506.723.324.311 Total current assets
Aset tidak lancar Non-current assets
Saldo bank yang dibatasi
penggunaannya 32.597.494.155 32.597.494.155 Restricted bank account
Piutang lain-lain 28.886.906.264 28.886.906.264 Other receivables
Uang muka, tidak lancar - 3.025.277.354 Advances, non-current
Aset tetap, neto 372.018.456.839 372.018.456.839 Fixed asset, net
Investasi jangka panjang 10.837.348.500 10.837.348.500 Long-term investment
Jaminan 635.926.447 635.926.447 Deposit
Properti pertambangan 118.068.544.314 118.068.544.314 Mining properties
Goodwill 867.750.000 867.750.000 Goodwill
Aset pajak tangguhan 21.280.770.724 21.280.770.724 Deferred tax assets
Jumlah aset tidak lancar 585.193.197.243 588.218.474.597 Total non-current assets
Jumlah aset 1.091.201.798.908 1.094.941.798.908 Total assets
Liabilitas dan ekuitas Liabilities and equity
Liabilitas jangka pendek Short-term liabilities
Pinjaman bank jangka pendek 64.147.185.295 64.147.185.295 Short-term bank borrowing
Utang usaha 32.980.434.986 32.980.434.986 Accounts payable
Utang lain-lain 5.424.499.590 5.424.499.590 Other payables
Utang kepada pihak berelasi 18.490.902.395 26.976.162.254 Payable to related parties
Beban yang masih harus dibayar 23.368.005.041 21.009.015.743 Accrued expenses
Utang pajak 62.910.286.472 62.910.286.472 Taxes payable
Uang muka penjualan 33.541.033.747 33.541.033.747 Sales advance
Jumlah liabilitas
jangka pendek (dipindahkan) 240.862.347.526 246.988.618.087 Total short-term liabilities (carried forward)
78
Page 295
PT IFISHDECO Tbk DAN ENTITAS ANAK PT IFISHDECO Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (lanjutan) STATEMENTS (continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal For the years ended
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Rupiah) (Expressed in Rupiah)
43. PENYAJIAN KEMBALI LAPORAN KEUANGAN 43. RESTATEMENT OF CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (lanjutan) STATEMENTS (continued)
31 Des 2022 / Dec 31, 2022
Sebelum Setelah
disajikan kembali/ disajikan kembali/
Before After
restatement restatement
Jumlah liabilitas
jangka pendek (pindahan) 240.862.347.526 246.988.618.087 Total short-term liabilities (brought forward)
Bagian utang jangka panjang yang Current maturity portion of
jatuh tempo satu tahun long-term loan
Bank 2.664.028.119 2.664.028.119 Bank
Pembelian aset tetap 6.963.252.859 6.963.252.859 Fixed assets purchase
Liabilitas sewa 1.175.604.992 1.175.604.992 Lease liabilities
Jumlah liabilitas jangka pendek 251.665.233.496 257.791.504.057 Total short-term liabilities
Liabilitas jangka panjang Long-term liabilities
Utang kepada pihak berelasi 17.856.929.538 11.730.658.977 Payable to related parties
Utang jangka panjang, setelah Long-term loan, net of
dikurangi bagian yang jatuh tempo current maturity portion
dalam satu tahun within one year
Bank 7.890.427.488 7.890.427.488 Bank
Pembelian aset tetap 12.301.184.128 12.301.184.128 Fixed assets purchase
Liabilitas sewa 9.084.145.259 9.084.145.259 Lease liabilities
Liabilitas manfaat karyawan 14.405.680.508 14.405.680.508 Employee benefits liabilities
Jumlah liabilitas jangka panjang 61.538.366.921 55.412.096.360 Total long-term liabilities
Jumlah liabilitas 313.203.600.417 313.203.600.417 Total liabilities
Ekuitas Equity
Modal saham 212.500.000.000 212.500.000.000 Capital stock
Tambahan modal disetor 119.707.891.073 123.447.891.073 Additional paid in capital
Komponen ekuitas lainnya (1.888.908.727) (1.888.908.727) Other equity component
Selisih transaksi dengan Transaction difference with
kepentingan non-pengendali (52.021.870.089) (52.021.870.089) non-controlling interest
Saldo laba 502.683.591.614 502.683.591.614 Retained earnings
Jumlah ekuitas yang Total equity attributable to
dapat diatribusikan kepada owners of the
pemilik entitas induk 780.980.703.871 784.720.703.871 the parent entity
Kepentingan non-pengendali (2.982.505.380) (2.982.505.380) Non-controlling interests
Jumlah ekuitas 777.998.198.491 781.738.198.491 Total equity
Jumlah liabilitas dan ekuitas 1.091.201.798.908 1.094.941.798.908 Total liabilities and equity
79
Page 296
PT IFISHDECO Tbk DAN ENTITAS ANAK PT IFISHDECO Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (lanjutan) STATEMENTS (continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal For the years ended
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Rupiah) (Expressed in Rupiah)
43. PENYAJIAN KEMBALI LAPORAN KEUANGAN 43. RESTATEMENT OF CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (lanjutan) STATEMENTS (continued)
31 Des 2021 / Dec 31, 2021
Sebelum Setelah
disajikan kembali/ disajikan kembali/
Before After
restatement restatement
Laporan posisi keuangan Consolidated statement of
konsolidasian financial position
Aset lancar Current assets
Kas dan setara kas 32.759.809.849 32.759.809.849 Cash and cash equivalents
Piutang usaha 58.039.682.935 58.039.682.935 Accounts receivable
Piutang lain-lain 8.866.724.127 12.606.724.127 Other receivables
Persediaan 269.105.625.780 269.105.625.780 Inventories
Beban dibayar di muka 27.893.791.842 27.893.791.842 Prepaid expense
Pajak dibayar di muka 1.646.607.169 1.646.607.169 Prepaid taxes
Uang muka pembelian 160.041.260.625 160.041.260.625 Advances purchase
Jumlah aset lancar 558.353.502.327 562.093.502.327 Total current assets
Aset tidak lancar Non-current assets
Saldo bank yang dibatasi
penggunaannya 18.413.825.000 18.413.825.000 Restricted bank account
Piutang lain-lain 26.983.664.369 26.983.664.369 Other receivables
Aset tetap, neto 361.279.611.835 361.279.611.835 Fixed asset, net
Investasi jangka panjang 4.809.172.500 4.809.172.500 Long-term investment
Jaminan 2.676.846.400 2.676.846.400 Deposit
Properti pertambangan 6.828.912.906 6.828.912.906 Mining properties
Goodwill 766.356.365 766.356.365 Goodwill
Aset pajak tangguhan 28.390.250.531 28.390.250.531 Deferred tax assets
Jumlah aset tidak lancar 450.148.639.906 450.148.639.906 Total non-current assets
Jumlah aset 1.008.502.142.233 1.012.242.142.233 Total assets
Liabilitas dan ekuitas Liabilities and equity
Liabilitas jangka pendek Short-term liabilities
Pinjaman bank jangka pendek 34.971.213.830 34.971.213.830 Short-term bank borrowing
Utang usaha 45.971.521.811 45.971.521.811 Accounts payable
Utang lain-lain 48.288.685.953 48.288.685.953 Other payables
Utang kepada pihak berelasi 18.449.279.832 18.449.279.832 Payable to related parties
Beban yang masih harus dibayar 57.093.949.293 57.093.949.293 Accrued expenses
Utang pajak 26.571.749.404 26.571.749.404 Taxes payable
Uang muka penjualan 82.027.828.771 82.027.828.771 Sales advance
Jumlah liabilitas
jangka pendek (dipindahkan) 313.374.228.894 313.374.228.894 Total short-term liabilities (carried forward)
80
Page 297
PT IFISHDECO Tbk DAN ENTITAS ANAK PT IFISHDECO Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (lanjutan) STATEMENTS (continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal For the years ended
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Rupiah) (Expressed in Rupiah)
43. PENYAJIAN KEMBALI LAPORAN KEUANGAN 43. RESTATEMENT OF CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (lanjutan) STATEMENTS (continued)
31 Des 2021 / Dec 31, 2021
Sebelum Setelah
disajikan kembali/ disajikan kembali/
Before After
restatement restatement
Jumlah liabilitas
jangka pendek (pindahan) 313.374.228.894 313.374.228.894 Total short-term liabilities (brought forward)
Bagian utang jangka panjang yang Current maturity portion of
jatuh tempo satu tahun long-term loan
Bank 2.470.147.106 2.470.147.106 Bank
Pembelian aset tetap 1.794.264.085 1.794.264.085 Fixed assets purchase
Liabilitas sewa 1.831.774.672 1.831.774.672 Lease liabilities
Jumlah liabilitas jangka pendek 319.470.414.757 319.470.414.757 Total short-term liabilities
Liabilitas jangka panjang Long-term liabilities
Utang kepada pihak berelasi 25.214.098.640 25.214.098.640 Payable to related parties
Utang jangka panjang, setelah Long-term loan, net of
dikurangi bagian yang jatuh tempo current maturity portion
dalam satu tahun within one year
Bank 10.554.455.608 10.554.455.608 Bank
Pembelian aset tetap 1.981.202.812 1.981.202.812 Fixed assets purchase
Liabilitas sewa 707.413.215 707.413.215 Lease liabilities
Liabilitas manfaat karyawan 12.878.490.670 12.878.490.670 Employee benefits liabilities
Jumlah liabilitas jangka panjang 51.335.660.945 51.335.660.945 Total long-term liabilities
Jumlah liabilitas 370.806.075.702 370.806.075.702 Total liabilities
Ekuitas Equity
Modal saham 212.500.000.000 212.500.000.000 Capital stock
Tambahan modal disetor 163.533.533.818 167.273.533.818 Additional paid in capital
Komponen ekuitas lainnya (2.047.856.824) (2.047.856.824) Other equity component
Proforma ekuitas (38.769.202.710) (38.769.202.710) Proforma equity
Selisih transaksi dengan Transaction difference with
kepentingan non-pengendali (52.021.870.089) (52.021.870.089) non-controlling interest
Saldo laba 354.347.420.202 354.347.420.202 Retained earnings
Jumlah ekuitas yang Total equity attributable to
dapat diatribusikan kepada owners of the
pemilik entitas induk 637.542.024.397 641.282.024.397 the parent entity
Kepentingan non-pengendali 154.042.134 154.042.134 Non-controlling interests
Jumlah ekuitas 637.696.066.531 641.436.066.531 Total equity
Jumlah liabilitas dan ekuitas 1.008.502.142.233 1.012.242.142.233 Total liabilities and equity
81
Page 298
PT IFISHDECO Tbk DAN ENTITAS ANAK PT IFISHDECO Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (lanjutan) STATEMENTS (continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal For the years ended
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Rupiah) (Expressed in Rupiah)
44. PERJANJIAN DAN IKATAN PENTING 44. SIGNIFICANT AGREEMENTS AND COMMITMENTS
a. Perjanjian penjualan a. Sales agreements
Grup mempunyai berbagai komitmen untuk menjual bijih The Group has various commitments to sell nickel ore
nikel kepada semua pelanggannya. Komitmen yang dibuat to all of its customers. Commitments made already
sudah memuat syarat-syarat kontrak penjualan semestinya. contain the terms of the sales contract properly.
Harga jual yang disepakati oleh Grup dan pelanggan, Generally, the selling price agreed upon by the Group
disesuaikan dengan faktor-faktor tertentu seperti perbedaan and customers, adjusted for certain factors such as
ongkos angkut dan perbedaan kadar nikel saat tiba di lokasi differences in transport costs and differences in nickel
penyerahan barang. Penyerahan bijih nikel akan dilakukan content when arriving at the location of delivery of
kisaran satu hingga dua bulan per kontrak. goods. Nickel ore will be delivered from one to two
months per contracts.
b. Perjanjian kontraktor tambang b. Mining contractors agreements
PT Ifishdeco Tbk dan PT Albar Jaya Bersama PT Ifishdeco Tbk and PT Albar Jaya Bersama
Berdasarkan Perjanjian Kerjasama Kontraktor Tambang Based on the Mining Contractor Cooperation
No. 021/Ifish-AJB/VI/2020, yang terakhir diperpanjang Agreement No. 021/Ifish-AJB/VI/2020, which last
melalui Adendum No. 188/IFSH-AJB/Add-2/IX-2023 tanggal extended by No. 188/IFSH-AJB/Add-2/IX-2023 tanggal
1 September 2023, PT Albar Jaya Bersama sebagai pihak September 1, 2023, PT Albar Jaya Bersama as the
untuk melaksanakan pekerjaan, penambangan party to implement employment, mining of nickel ore
pengangkutan bijih nikel dari lokasi penambangan yang transportation from the mining location owned by the
dimiliki oleh Entitas. Jangka waktu perikatan ini berlaku Entity. The term of this commitments is valid until June
sampai dengan 4 Juni 2024. 4, 2024.
PT Hangtian Nur Cahaya, entitas anak PT Hangtian Nur Cahaya, a subsidiary
dan PT Albar Jaya Bersama and PT Albar Jaya Bersama
Berdasarkan Perjanjian Kerjasama Kontraktor Tambang No. Based on the Mining Contractor Cooperation
010/HNC-AJB/SP/IX/2023, yang terakhir diperpanjang Agreement No. 010/HNC-AJB/SP/IX/2023, which last
melalui Adendum No. 010/HNC-AJB/SP/XII/2023 tanggal extended by No. 010/HNC-AJB/SP/XII/2023 dated
14 Desember 2023, PT Albar Jaya Bersama sebagai pihak December 14, 2023, PT Albar Jaya Bersama as the
untuk melaksanakan pekerjaan pengangkutan Batu Silica party to hauling the silica stone owned by PT Hangtian
milik PT Hangtian Nur Cahaya, entitas anak. Jangka waktu Nur Cahaya, a subsidiary. The term of this
perikatan ini berlaku sampai dengan 14 Desember 2024. commitments is valid until December 14, 2024.
c. Reklamasi tambang dan penutupan tambang c. Mine reclamation and mine closure
Berdasarkan Permen ESDM No. 26/2018 tentang Based on ESDM Regulation No. 26/2018 concerning
Pelaksanaan Kaidah Pertambangan Yang Baik Dan the Implementation of Good Mining Rules and Mineral
Pengawasan Pertambangan Mineral dan Batu Bara, Bagian and Coal Mining Supervision, the fourth part of
keempat paragraf dua, pasal 22 ayat 1b menjelaskan paragraph two, article 22 paragraph 1b explains that
bahwa Pemegang IUP Eksplorasi dan IUPK Eksplorasi the Exploration IUP Holder and Exploration IUPK must
wajib menempatkan jaminan Reklamasi sesuai dengan place a guarantee of Reclamation in accordance with
penetapan Menteri atau Gubernur sesuai dengan the stipulation of the Minister or Governor in
kewenangannya. accordance with his authority.
Entitas telah menempatkan jaminan atas reklamasi pada The Entity has placed a collateral for reclamation with a
Bank milik Pemerintah yaitu PT Bank Pembangunan Government-owned Bank, namely PT Bank
Daerah Sulawesi Tenggara dan PT Bank Mandiri (Persero) Pembangunan Daerah Sulawesi Tenggara and
Tbk (catatan 15). PT Bank Mandiri (Persero) Tbk (note 15).
82
Page 299
PT IFISHDECO Tbk DAN ENTITAS ANAK PT IFISHDECO Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (lanjutan) STATEMENTS (continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal For the years ended
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Rupiah) (Expressed in Rupiah)
45. PERISTIWA SIGNIFIKAN SETELAH PERIODE 45. SIGNIFICANT SUBSEQUENT EVENT AFTER
TANGGAL PELAPORAN REPORTING PERIOD
Berdasarkan Akta Notaris No. 13 tanggal 31 Januari 2024, Based on notarial deed No. 13 dated January 31, 2024 from
dari Herlina, S.H., M.Kn., L.L.M. notaris di Tangerang, Herlina, S.H., M.Kn., L.L.M, notary in Tangerang, stated that
menyatakan bahwa PT Ifishdeco Tbk menjual saham pada PT Ifishdeco Tbk sold shares in PT Berkat Nikel Kolaka as
PT Berkat Nikel Kolaka masing-masing sebanyak 1 lembar many as 1 shares amounted to Rp10,000 to Handika and
saham senilai Rp10.000 kepada Handika dan 134.999 lembar 134,999 shares amounted Rp1,349,990,000 to Daven
saham senilai Rp1.349.990.000 kepada Daven Daniel Salim. Daniel Salim, respectively. The deed was received a Letter
Akta tersebut telah menerima Surat Penerimaan of Acceptance of Notification of Changes to Company Data
Pemberitahuan Perubahan Data Perseroan No. AHU-AH.01.09-0054068 dated February 6, 2024.
No. AHU-AH.01.09-0054068 tanggal 6 Februari 2024.
46. INFORMASI SEGMEN 46. SEGMENT INFORMATION
Informasi mengenai segmen operasi Grup adalah sebagai Details of the Group's operating segments are as follows:
berikut:
2023
Pertambangan dan Jasa pertambangan
Pengolahan nikel/ Pertambangan dan lainnya/
Nickel mining and silica/ Mining services Jumlah/ Eliminasi/ Konsolidasian/
processing Silica mining and others Total Elimination Consolidated
PENJUALAN SALES
Penjualan External
eksternal 1.343.804.843.615 89.412.559.502 - 1.433.217.403.117 - 1.433.217.403.117 sales
Penjualan Intercompany
antar Grup - - 30.558.407.967 30.558.407.967 (30.558.407.967) - sales
Jumlah Total
penjualan 1.343.804.843.615 89.412.559.502 30.558.407.967 1.463.775.811.084 (30.558.407.967) 1.433.217.403.117 sales
Segment
Hasil segmen 626.787.646.967 51.258.746.688 (1.307.488.622) 676.738.905.033 11.271.550.000 688.010.455.033 results
Operating
Beban usaha (361.601.215.991) (31.440.487.005) (2.767.500.643) (395.809.203.639) - (395.809.203.639) expenses
Pendapatan (beban) Other income
lain-lain 14.003.585.191 28.127.078 (530.143.970) 13.501.568.299 (11.271.550.000) 2.230.018.299 (expenses)
Laba sebelum Profit before
pajak penghasilan 279.190.016.167 19.846.386.761 (4.605.133.235) 294.431.269.693 - 294.431.269.693 income tax
Beban pajak (70.042.148.387) (4.377.268.498) 346.754.802 (74.072.662.083) - (74.072.662.083) Tax expenses
Profit for
Laba periode berjalan 209.147.867.780 15.469.118.263 (4.258.378.433) 220.358.607.610 - 220.358.607.610 the period
INFORMASI LAINNYA OTHER INFORMATION
ASET ASSETS
Jumlah aset 1.400.790.224.470 51.338.712.112 27.847.559.698 1.479.976.496.280 (407.492.689.664) 1.072.483.806.616 Total assets
LIABILITAS LIABILITIES
Jumlah Liabilitas 360.644.464.479 32.946.551.840 23.467.906.107 417.058.922.426 (130.460.175.236) 286.598.747.190 Total liabilities
83
Page 300
PT IFISHDECO Tbk DAN ENTITAS ANAK PT IFISHDECO Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (lanjutan) STATEMENTS (continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal For the years ended
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Rupiah) (Expressed in Rupiah)
46. INFORMASI SEGMEN (lanjutan) 46. SEGMENT INFORMATION (continued)
Informasi mengenai segmen operasi Grup adalah sebagai Details of the Group's operating segments are as follows:
berikut: (lanjutan) (continued)
2022
Pertambangan dan Jasa pertambangan
Pengolahan nikel/ Pertambangan dan lainnya/
Nickel mining and silica/ Mining services Jumlah/ Eliminasi/ Konsolidasian/
processing Silica mining and others Total Elimination Consolidated
PENJUALAN SALES
Penjualan External
eksternal 939.031.325.558 - - 939.031.325.558 - 939.031.325.558 sales
Penjualan Intercompany
antar Grup - - 5.752.395.581 5.752.395.581 (5.752.395.581) - sales
Jumlah Total
penjualan 939.031.325.558 - 5.752.395.581 944.783.721.139 (5.752.395.581) 939.031.325.558 sales
Segment
Hasil segmen 559.000.330.890 - (2.889.293.082) 556.111.037.808 2.797.150.000 558.908.187.808 results
Operating
Beban usaha (402.261.837.624) (79.778.000) (251.121.238) (402.592.736.862) 2.333.757.077 (400.258.979.785) expenses
Pendapatan (beban) Other income
lain-lain 89.980.053.839 3.291.389 (89.958.647) 89.893.386.581 (5.130.907.077) 84.762.479.504 (expenses)
Laba sebelum Profit before
pajak penghasilan 246.718.547.105 (76.486.611) (3.230.372.967) 243.411.687.527 - 243.411.687.527 income tax
Beban pajak (53.614.496.427) - (28.761.978) (53.643.258.405) - (53.643.258.405) Tax expenses
Profit for
Laba periode berjalan 193.104.050.678 (76.486.611) (3.259.134.945) 189.768.429.122 - 189.768.429.122 the period
INFORMASI LAINNYA OTHER INFORMATION
ASET ASSETS
Jumlah aset 1.435.637.513.472 22.492.612.637 16.810.105.383 1.474.940.231.492 (379.998.432.584) 1.094.941.798.908 Total assets
LIABILITAS LIABILITIES
Jumlah Liabilitas 422.142.273.339 19.569.099.249 18.508.423.359 460.219.795.947 (147.016.195.530) 313.203.600.417 Total liabilities
84
Page 301
Names mentioned 233 people and organisations named in the text · linked when the evidence is strong
unresolved
org
PT Ifishdeco AR
p.2
unresolved
org
Financial Services Authority
p.6 ×7
unresolved
org
Indonesia Stock Exchange
p.19 ×8
unresolved
org
PT Patrindo Jaya Makmur
p.19 ×13
unresolved
org
PT Patrindo Jaya Makmur Sewa
p.19 ×2
unresolved
org
PT Fajar Mining Resources
p.24 ×10
unresolved
org
PT Wahana Trilintas Mining
p.24 ×7
unresolved
org
Bank Indonesia
p.28 ×6
unresolved
org
Kementerian Energi
p.28 ×2
unresolved
org
Ministry of Energy and Mineral Resources’
p.28
unresolved
—
Appreciation and Closing
· Apresiasi dan Penutup
p.30
unresolved
—
consumers who consistently provide the necessary
· pada Perseroan. Juga kepada konsumen yang selalu
p.30
unresolved
org
contributing to this industry. Also, we extend our thanks
· saham yang memberikan kami kesempatan untuk terus
p.30
unresolved
org
play crucial roles in making the Company what it is today.
· kasih kepada pihak-pihak lainnya yang tak dapat kami
p.30
unresolved
org
Minerals Pte. Ltd.
p.34 ×3
unresolved
org
ensuring that internal control systems
· strategis yang akan dan telah diambil. Dibantu oleh Unit
p.36
unresolved
org
risk management systems are operating effectively.
· Audit Internal, kami pun juga telah memastikan sistem
p.36
unresolved
person
nama yang terjadi pada tahun 2023.
· Company Name
p.39
unresolved
org
Menteri Kehakiman Republik Indonesia No. J.A.
p.39
unresolved
person
Abdul Latief
· Notaris
p.39
unresolved
org
Minister of Justice
p.39
unresolved
org
PT Bintang Smelter Indonesia Subsidiary
p.40
unresolved
org
PT Berkat Nikel Indonesia
p.40 ×6
unresolved
org
PT Berkat Nikel Kolaka
p.40
unresolved
org
PT Tinanggea Kawasan Industri
p.40 ×3
unresolved
org
PT Silica Nusantara Mineral
p.40 ×4
unresolved
org
PT Sarana Bumi Minerindo
p.40 ×2
unresolved
org
IFISH Battery Minerals Pte.Ltd.
p.40 ×6
unresolved
person
Akta Notaris Christina Dwi Utami
· Notaris
p.41 ×4
unresolved
person
Notary Deed Christina Dwi Utami
p.41
unresolved
person
Mhum
p.41 ×3
unresolved
person
Notary Christina Dwi Utami
p.41 ×2
unresolved
org
PT Bintang Smelter Indonesia
p.43 ×11
unresolved
org
PT. Patrindo
p.44
unresolved
org
Patrindo Jaya Tbk
p.44 ×5
unresolved
org
PT. Silica
p.44 ×2
unresolved
person
Independensi
· Komisaris Independen
p.52 ×2
unresolved
person
Independence Statement
· Komisaris Independen
p.52
unresolved
org
PT Ifishdeco. Dasar Hukum Terakhir
p.54
unresolved
org
PT Bintang Bintang Samudra Kencana
p.54
unresolved
org
PT Wahana Harapan Jaya Mining
p.54
unresolved
org
PT Tirta Samudra
p.54
unresolved
org
PT Tirta Samudra Emas
p.54 ×3
unresolved
org
PT Tri
p.54
unresolved
org
PT Tri Lintas Lintas Okitse Indonesia
p.54
unresolved
org
PT Bintang Samudera Emas
p.54 ×2
unresolved
org
PT Pan China
p.54 ×2
unresolved
org
PT Pan China International
p.54
unresolved
org
PT Tekindo Energi
p.54 ×2
unresolved
org
PT Kitata
p.54 ×2
unresolved
org
PT Pan China Indo
p.54
unresolved
org
PT Indah Kiat Cooperate
p.54
unresolved
org
PT Indah Kiat Cooperate Tafira
p.54
unresolved
org
PT Tafira
p.54
unresolved
org
PT Sekar Manager
p.55 ×2
unresolved
org
Laut Tbk
p.55 ×2
unresolved
person
Asisten
· Direktur
p.55 ×4
unresolved
org
Marketing Executive Ifishdeco Tbk
p.56
unresolved
org
PT Fajar Resources
p.56
unresolved
org
PT Bumi Harapan Jaya
p.56 ×2
unresolved
person
ANNUAL REPORT Hongisisilia
p.58
unresolved
org
PT Medicare Indonesia
p.58 ×2
unresolved
org
PT Anak Sehat Idaman Hati
p.58
unresolved
org
PT Bangun Karya Berkat
p.58
unresolved
org
PT Aneka Permainan Elektronik Independen
p.58
unresolved
org
Megapolitan Development Tbk
p.58 ×2
unresolved
org
PT Trans Power
p.58
unresolved
org
PT Artha Jasakonsulindo
p.58
unresolved
org
Marine Tbk
p.58
unresolved
org
PT Egasutinasakti
p.58
unresolved
org
Silkroad Nickel Ltd.
p.59 ×2
unresolved
org
Shandong Xinhai Technology Co. Co. Ltd.
p.59
unresolved
—
Salim
· Director
p.60 ×2
unresolved
org
PT Hangtian Nur Cahaya
p.62 ×4
unresolved
org
PT Bintang Smelter
p.62 ×2
unresolved
org
PT Karya Jaya Prima Utama
p.62 ×2
unresolved
org
PT Sekar International
p.62 ×2
unresolved
org
PT Sekar Wisata
p.62 ×2
unresolved
org
Layang Mega Sekuritas
· Komisaris
p.62
unresolved
org
PT Bukit Welirang Indah
p.62
unresolved
org
PT Bukit Welirang
p.62
unresolved
org
PT Sekar Alam
p.62
unresolved
org
PT Sekar Alam Kelompok Usaha Sekar
p.62
unresolved
org
PT Manager
p.63
unresolved
org
PT Trilintas Okitse Indonesia
p.63
unresolved
org
PT Pan China International International
p.63
unresolved
org
PT Tekindo
p.63
unresolved
org
PT Tekindo Energi Energi
p.63
unresolved
org
PT Ancol Ancol Terang
p.63
unresolved
org
PT Fajar
p.63
unresolved
org
PT Fajar Sumber Sumber Makmur
p.63
unresolved
org
PT Hoyomas Enterprise
p.63 ×2
unresolved
person
Suti
· Presiden Komisaris
p.63 ×2
unresolved
org
PT Silica Nusantara Nusantara Mineral
p.64
unresolved
org
PT Bintang Smelter Indonesia Indonesia
p.64
unresolved
org
PT Multi Saka
p.64
unresolved
org
PT Multi Abadi
p.64
unresolved
org
PT Ancol Terang Metal Printing
p.64
unresolved
org
PT Ancol Terang Metal Industri
p.64
unresolved
org
PT Ancol
p.64
unresolved
org
PT Ancol Terang Metal Printing Industri
p.64
unresolved
org
PT Arjuna Terang Prima
p.64
unresolved
org
PT Arjuna Terang
p.64
unresolved
org
PT Patrindo Patrindo Jaya Makmur
p.65
unresolved
org
PT Indosarina
p.65
unresolved
org
PT Bumi Menara Internusa
p.65
unresolved
org
PT Siemens
p.65
unresolved
org
PT Siemens Westinghouse Asisten Manajer Akuntansi
p.65
unresolved
org
PT Megasurya
p.65
unresolved
org
PT Indal
p.65
unresolved
org
PT Megasurya Mas
p.65
unresolved
org
Aluminium Industry Tbk
p.65
unresolved
org
PT Indal Aluminium Akuntansi
p.65
unresolved
org
PT Aneka Erabaru
p.65 ×2
unresolved
org
Industry Tbk
p.65
unresolved
org
PT Ghani Voltron Indonesia
p.66
unresolved
org
PT Karya Borneo Agung
p.66
unresolved
org
PT Karya Borneo
p.66
unresolved
org
PT Interex Sacra Raya
p.66
unresolved
org
PT Interex
p.66
unresolved
org
PT. Fajar Mining Resouces
p.68
unresolved
—
Masyarakat (di bawah 5%)
p.68
unresolved
org
PT. TRILINTAS PUBLIC OKITSE INDONESIA
p.70
unresolved
org
PT. ANDALAN BAKTI
p.70
unresolved
org
PT. MARGA LUHUR NUSA
p.70
unresolved
org
PT. SUI GLOBAL
p.70 ×2
unresolved
org
PT. KARYA TRAMPIL LESTARI
p.70
unresolved
org
PT. TINANGGEA JAYA
p.70
unresolved
org
PT. LUMBUNG
p.70
unresolved
org
PT. BERKAT NIKEL PERMAI SEJAHTERA
p.70
unresolved
org
PT. BINTANG SMLETER PTE. LTD CEMERLANG
p.70
unresolved
org
PT. BUMI MITRA CEMERLANG
p.70 ×3
unresolved
org
PT. SILICA NUSANTARA
p.70 ×2
unresolved
org
PT HANGTIAN NUR MINERAL
p.70
unresolved
org
PT GHANI VOLTRON
p.70
unresolved
org
PT TAMBANG SENTOSA ABADI
p.70
unresolved
org
MINERALS PTE.LTD
p.70
unresolved
org
PT Fajar Mining Resources. Struktur
p.71
unresolved
org
Bermutuh Mulia Pte.Ltd
p.71
unresolved
org
Bermutuh Mulia Pte. Ltd
p.71
unresolved
org
PT Marga Luhur Sentosa
p.71 ×2
unresolved
org
PT Karya Terampil Lestari
p.71 ×2
unresolved
org
PT Lumbung Permai Sejahtera
p.71 ×2
unresolved
org
PT Sui Global Jaya
p.71 ×2
unresolved
org
PT Bintang Permunian Mineral Smelter
p.72
unresolved
org
PT Berkat Nikel
p.72 ×3
unresolved
org
PT Tinanggea
p.72
unresolved
org
PT Sarana Bumi
p.72
unresolved
org
PT Sarana Bumi Mineralindo
p.73 ×2
unresolved
org
PT Bima Registra
p.74
unresolved
org
Palilingan dan Partners
p.74
unresolved
—
Actuarial Reports
p.74
unresolved
—
Actuarial
p.74
unresolved
—
Christyanto,
· Konsultan Hukum
p.74
unresolved
—
Joglo Raya
p.74
unresolved
org
capital market in 2023 is: IDR676,912,948
p.74
unresolved
person
Adi Santoso
p.75 ×2
unresolved
org
Palilingan & Rekan
p.75 ×3
unresolved
person
Arief Setyadi
p.75
unresolved
org
CPA & Rekan
p.75 ×2
unresolved
org
PT. Ifishdeco Tbk’s
p.83
unresolved
org
PT. Indohes Magna GA
p.83
unresolved
org
PT Catur Mechanic
p.84
unresolved
person
Didiet Pramadhiyan
p.84
unresolved
org
Kementerian ESDM
p.84 ×2
unresolved
org
Ministry of Energy and Mineral Resources Letter
p.84
unresolved
org
Kementerian Keuangan RI
p.90 ×2
unresolved
org
Ministry of Finance
p.90 ×2
unresolved
org
Minister of Energy Keputusan Menteri Energi dan Sumber Daya Mineral
p.92
unresolved
org
PT Bintang Smelter Indonesia Company’s Subsidiary Name Izin
p.93
unresolved
org
Ministry of Industry
p.93
unresolved
org
Minister of ESDM Regulation Menteri ESDM
p.94
unresolved
org
Menteri ESDM
p.94 ×4
unresolved
org
Minister of ESDM Regulation
p.94 ×2
unresolved
org
Kantor Akuntan Publik Paul Hadiwinata
p.97
unresolved
org
Palilingan dan Rekan
p.97
unresolved
org
Bank Balances
p.101 ×3
unresolved
org
Mandiri (Persero) Tbk
p.105
unresolved
org
PT Berkat
p.105
unresolved
org
PT BNI’s
p.105 ×3
unresolved
org
PT BNI. Addendum
p.105
unresolved
org
Menteri Energi dan Sumber Daya
p.113
unresolved
org
Minister of Energy and Mineral Mineral
p.113
unresolved
org
Minister of Energy and Mineral Resources Decree
p.113
unresolved
org
Ministry of Energy
p.113 ×2
unresolved
person
Akuntan
· Komisaris
p.126
unresolved
person
EGMS
· Komisaris
p.128
unresolved
org
Ministry of Law
p.128
unresolved
person
ALFA BRILIAN
· Komisaris Independen
p.129 ×11
unresolved
person
Notary Notaris Christina Dwi Utami
p.132
unresolved
person
EGM
· Komisaris
p.134
unresolved
person
AN SUDARNO
· Direktur
p.136 ×2
unresolved
person
TAN DAVEN DANIEL SALIM
· Direktur
p.136 ×10
unresolved
person
Tdak Hadir
· Presiden Direktur
p.137 ×2
unresolved
person
Absent
· President Director
p.137 ×3
unresolved
person
Authority Regulation
· Komisaris
p.138 ×2
unresolved
person
Samosir
· Komisaris
p.138
unresolved
person
Kebijakan Keberagaman Komposisi
· Komisaris
p.139
unresolved
person
Independence
· Komisaris
p.140
unresolved
person
Meetings
· Komisaris
p.141
unresolved
person
Omri
p.142
Extraction attempts how the parser did, and what it refused
Nothing structured was extracted from this document — the attempts below say why.
No extraction attempted yet.