Source file signed link, expires in 15 minutes
Extracted text 845
Page 1
Page 2
Laporan Tahunan 2023
07
Tata Kelola Perusahaan
590 Pencapaian Terbaik Penerapan Tata Kelola Perusahaan Kebijakan Pengungkapan Informasi Kepemilikan SahamDewan
956
Komisaris dan Direksi Serta Pelaksanaanya
591 Komitmen Penerapan Tata Kelola Perusahaan Secara Berkelanjutan
Kepemilikan Saham Dewan Komisaris dan Direksi pada Bank atau
595 Governance Framework 962
Perusahaan Lain
596 Peningkatan Kualitas Penerapan GCG secara Berkelanjutan 963 Sistem Pelaporan Pelanggaran (Whistleblowing System)
612 Struktur dan Mekanisme Tata Kelola Perusahaan 966 Kebijakan Anti Korupsi
615 Rapat Umum Pemegang Saham 967 Penyimpangan Internal
637 Direksi 968 Penyediaan Dana untuk Pihak-Pihak Terkait dan Nasabah Besar
680 Dewan Komisaris 969 Pemberian Kredit kepada Pihak Terkait
724 Komisaris Independen 971 Penyediaan Dana untuk Kegiatan Sosial dan Politik
727 Nominasi dan Remunerasi Direksi dan Dewan Komisaris 972 Kebijakan Pengadaan Barang dan/atau Jasa
750 Organ Pendukung Dewan Komisaris 977 Rencana Strategis Bank
816 Organ Pendukung Direksi 979 Transparansi Penyampaian Laporan
864 Auditor Eksternal 984 Kebijakan Benturan Kepentingan (Termasuk Insider Trading)
868 Sistem Pengendalian Intern 985 Pembelian Kembali (Buyback) Saham dan Obligasi
873 Sistem Manajemen Risiko 986 Pengelolaan Laporan Harta Kekayaan Penyelenggara Negara (LHKPN)
898 Perkara Hukum 987 Transparansi Kondisi Keuangan dan Non Keuangan
903 Sanksi Administratif Transparansi Tata Cara Pengaduan Nasabah dan Penyelesaian
988
903 Tata Kelola Perpajakan Sengketa Kepada Nasabah
904 Kode Etik Perusahaan 991 Praktik Bad Corporate Governance
906 Kebijakan Kompensasi Jangka Panjang 992 Penerapan Tata Kelola Terintegrasi
909 Akses Informasi dan Data Perusahaan Pelaksanaan Penerapan Aspek dan Prinsip Tata Kelola Perusahaan
1.002
Sesuai Ketentuan Otoritas Jasa Keuangan
Penerapan Program Anti Pencucian Uang, Pencegahan Pendanaan
950 Terorisme, dan Pencegahan Pendanaan Proliferasi Senjata Pemusnah 1.010 Penerapan Pedoman Umum Governansi Korporat Indonesia (PUGKI)
Massal (APU PPT dan PPPSPM) 1.019 Pelaksanaan Penerapan ASEAN Corporate Governance Scorecard
953 Perlindungan Hak Kreditur Penerapan Prinsip Tata Kelola Perusahaan untuk Bank Sesuai Standar
1.065
953 Kebijakan Anti Gratifikasi & Anti Suap Basel Committee on Banking Supervision
PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk
Page 3
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
Pencapaian Terbaik Penerapan
Tata Kelola Perusahaan
“
Dalam melaksanakan kegiatannya, BNI senantiasa mengedepankan
prinsip dan praktik governansi terbaik. Atas implementasi governansi
yang dilakukan, maka pada tahun 2023 BNI mendapatkan sejumlah
penghargaan dan predikat di bidang Corporate Governance, antara
lain "The Best Overall - Big Caps" dan "The Most Trusted Company".
108,39 92,26
"The Best Overall - Big Caps" "The Most Trusted Company"
The 14th IICD Corporate Governance Corporate Governance
Conference & Award 2023 Perception Index 2023
590 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 4
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
Komitmen Penerapan
Tata Kelola Perusahaan
Secara Berkelanjutan
Seluruh jajaran Direksi, Dewan Komisaris, dan pegawai BNI, berkomitmen untuk
melaksanakan tugas dan pekerjaan dengan baik dan benar serta penuh tanggung jawab
sesuai dengan kewenangan yang diberikan oleh Anggaran Dasar, serta mematuhi Core
Values BNI (AKHLAK), Beliefs, Kode Etik BNI, ketentuan internal BNI, hukum dan peraturan
perundang-undangan yang berlaku, serta prinsip-prinsip Tata Kelola Perusahaan yang Baik
(Good Corporate Governance) , dan prinsip-prinsip pengelolaan Bank yang sehat."
Segenap BNI Hi-Movers berkomitmen untuk menerapkan Tata Kelola Perusahaan secara berkelanjutan. Penerapan
tata kelola diharapkan dapat menciptakan nilai yang berkelanjutan bagi BNI. Untuk itu, Direksi dan Dewan Komisaris
menjalankan peran kepemimpinannya untuk mencapai hasil governansi sebagai berikut:
1. Berdaya saing dan berfokus ke kinerja jangka panjang
2. Beretika dan bertanggung jawab dalam menjalankan bisnis
3. Berkontribusi positif terhadap masyarakat dan lingkungan
4. Berkemampuan dalam bertahan dan bertumbuh (corporate resilience)
Komitmen tersebut dituangkan dalam dokumen Pakta Integritas (bagi Direksi dan Dewan Komisaris) serta dokumen
Komitmen Pelaksanaan Integritas Tata Kelola Perusahaan yang Baik (bagi pegawai).
PAKTA INTEGRITAS DEWAN KOMISARIS
1
Melaksanakan tugas dan pekerjaan dengan
2
Menciptakan lingkungan kerja yang
3
Bertindak objektif dan berpegang
baik dan benar serta penuh tanggung bebas dari Korupsi, Kolusi, Nepotisme teguh pada nilai etika dan moral, adil,
jawab sesuai dengan kewenangan yang (KKN) antara lain dengan mendorong transparan, konsisten serta menjunjung
diberikan oleh Anggaran Dasar PT Bank dan mengawasi penerapan Sistem tinggi kejujuran dan komitmen, serta
Negara Indonesia (Persero) Tbk (untuk Manajemen Anti Penyuapan (SMAP) mendorong seluruh mitra kerja untuk
selanjutnya disebut BNI) serta mematuhi dan/atau Pengendalian Gratifikasi mengedepankan praktik bisnis beretika,
Core Values BNI (AKHLAK), Beliefs, Kode termasuk kebijakan, strategi, evaluasi, sehat, dan transparan.
Etik BNI, ketentuan internal BNI, hukum dan kecukupan SDM dalam operasional
dan peraturan perundang-undangan yang SMAP.
berlaku serta prinsip-prinsip Tata Kelola
Perusahaan yang Baik (Good Corporate
Governance), dan prinsip-prinsip
pengelolaan Bank yang sehat.
4
Menghindarkan diri dari segala bentuk
5
Berperan aktif dengan maksimal untuk
6
Bersedia dikenakan sanksi apabila dalam
benturan kepentingan (conflict of mencegah kemungkinan terjadi fraud serta pelaksanaan tugas dan tanggung jawab
interest) dalam melaksanakan tugas tidak melakukan maupun menoleransi saya sebagai insan BNI terbukti tidak
serta tidak mempengaruhi independensi segala bentuk fraud yang terjadi di melaksanakan komitmen sebagaimana
pegawai BNI lainnya. lingkungan kerja dan bersedia untuk tersebut di atas.
melaporkan segala hal yang dicurigai
sebagai fraud (yang terjadi di dalam
lingkungan dan/atau yang menggunakan
sarana BNI) melalui media pelaporan yang
ada di BNI.
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 591
Page 5
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
PAKTA INTEGRITAS DIREKSI
1
Melaksanakan tugas dan pekerjaan dengan
2
Menciptakan lingkungan kerja yang
3
Bertindak objektif dan berpegang
baik dan benar serta penuh tanggung bebas dari Korupsi, Kolusi, Nepotisme teguh pada nilai etika dan moral, adil,
jawab sesuai dengan kewenangan yang (KKN) antara lain dengan menerapkan transparan, konsisten serta menjunjung
diberikan oleh Anggaran Dasar PT Bank dan memastikan Sistem Manajemen Anti tinggi kejujuran dan komitmen serta
Negara Indonesia (Persero) Tbk (untuk Penyuapan (SMAP) dan/atau Pengendalian mendorong seluruh mitra kerja untuk
selanjutnya disebut BNI) serta mematuhi Gratifikasi yang diwujudkan melalui mengedepankan praktik bisnis beretika,
Core Values BNI (AKHLAK), Beliefs, Kode aktivitas antara lain namun tidak terbatas sehat dan transparan.
Etik BNI, ketentuan internal BNI, hukum pada tidak memberikan, menjanjikan, dan/
dan peraturan perundang-undangan yang atau menerima imbalan dalam bentuk
berlaku serta prinsip-prinsip Tata Kelola apapun kepada atau dari nasabah dana
Perusahaan yang Baik (Good Corporate maupun debitur, vendor, rekanan, mitra
Governance), dan prinsip-prinsip kerja, regulator/pengawas, dan/atau pihak
pengelolaan Bank yang sehat. lainya baik eksternal maupun internal.
4
Menghindarkan diri dari segala bentuk
5
Tidak menggunakan informasi dan data
6
Memberikan keputusan dengan
benturan kepentingan (conflict of perusahaan untuk kepentingan pribadi penuh kehati-hatian (duty of care and
interest) dalam melaksanakan tugas atau pihak lain dimana hal tersebut loyalty) dan profesional dalam kegiatan
serta tidak mempengaruhi independensi dilarang berdasarkan ketentuan internal operasional BNI di antaranya pengadaan
insan BNI lainnya. dan eksternal, seperti insider trading, barang maupun jasa, pengelolaan
penyalahgunaan data perusahaan, dan SDM, pemberian penyediaan dana, dan
sebagainya. pengelolaan kegiatan usaha lainnya
demi kepentingan BNI.
7
Berperan aktif dengan maksimal untuk
8
Bersedia dikenakan sanksi apabila
mencegah kemungkinan terjadinya fraud dalam pelaksanaan tugas dan tanggung
serta tidak melakukan maupun mentolerir jawab sebagai insan BNI terbukti tidak
segala bentuk fraud yang terjadi di melaksanakan komitmen sebagaimana
lingkungan kerja dan bersedia untuk tersebut di atas.
melaporkan segala hal yang dicurigai
sebagai fraud (yang terjadi di dalam
lingkungan dan/atau yang menggunakan
sarana BNI) melalui media pelaporan yang
ada di BNI.
KOMITMEN PEGAWAI (BNI HI-MOVERS)
1
Menerima dan secara konsisten mengimplementasikan AKHLAK, Beliefs, serta
6
Bertanggung jawab penuh dalam menjaga kerahasiaan data Nasabah dan
Kode Etik BNI. Perseroan.
2
Memahami dan mematuhi ketentuan yang berlaku dalam pelaksanaan tugas
7
Tidak menggunakan dana, data, dan aset perusahaan untuk kepentingan pribadi
sesuai dengan prinsip Tata Kelola Perusahaan yang Baik (Good Corporate dan keluarga.
Governance).
3
Menerima dan secara konsisten mengimplementasikan AKHLAK, Beliefs, serta
8
Berperan aktif untuk mencegah serta memberantas fraud dan pelanggaran.
Kode Etik BNI.
4
Bekerja secara profesional dan penuh kehati-hatian.
9
Menciptakan lingkungan kerja yang bebas dari Korupsi, Kolusi, dan Nepotisme
(KKN).
5
Secara aktif memahami dan bertanggung jawab penuh terhadap tugas dan peran
10
Menerapkan Sistem Manajemen Anti Suap dengan menghindarkan diri dari
yang diemban. gratifikasi, suap, dan pemerasan.
592 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 6
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
11
Tidak menggunakan dana pribadi sebagai dana talangan dan/atau rekening
15
Bersedia untuk menyerahkan seluruh informasi yang diperlukan dalam
pribadi untuk kepentingan kegiatan operasional perusahaan. penegakan integritas.
12
Menghindari gaya hidup berlebihan.
16
Bertanggung jawab terhadap seluruh fasilitas dan benefit yang diperoleh, serta
memastikan pemanfaatannya sesuai dengan ketentuan yang berlaku.
13
Menjaga nama baik dan bijak dalam menggunakan media sosial.
17
Bersedia menerima sanksi apabila melakukan pelanggaran yang tercantum
dalam pakta integritas ini
14
Menghindarkan diri dari segala bentuk benturan kepentingan (conflict of
18
Segenap jajaran Dewan Komisaris, Direksi, dan Pegawai BNI telah
interest). menandatangani Komitmen Pelaksanaan/Pakta Integritas Tata Kelola Perusahaan
yang Baik.
TUJUAN PENERAPAN TATA 4. Undang-Undang No. 27 Tahun 2022 tentang
KELOLA PERUSAHAAN Perlindungan Data Pribadi;
5. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan (POJK) No. 17/
1. Meningkatkan corporate value BNI dengan menerapkan POJK.03/2014 tentang Penerapan Manajemen Risiko
prinsip GCG yang terdiri dariTransparansi, Akuntabilitas, Terintegrasi bagi Konglomerasi Keuangan;
Responsibilitas, Independensi serta Keadilan dan 6. POJK No. 18/POJK.03/2014 tentang Penerapan Tata
Kewajaran dalam melaksanakan bisnisnya agar BNI Kelola Terintegrasi bagi Konglomerasi Keuangan;
memiliki daya saing yang kuat, baik di tingkat nasional 7. POJK No. 33/POJK.04/2014 tentang Direksi dan Dewan
maupun regional, serta tercapai nilai korporasi yang Komisaris Emiten atau Perusahaan Publik;
berkelanjutan; 8. POJK No. 35/POJK.04/2014 tentang Sekretaris
2. Mendorong setiap organ BNI untuk selalu menekankan Perusahaan Emiten atau Perusahaan Publik;
budaya GCG dalam setiap pengambilan keputusan yang 9. POJK No. 8/POJK.04/2015 tentang Situs Web Emiten
dilandasi nilai dan norma yang berlaku serta tingkat atau Perusahaan Publik;
kepatuhan yang tinggi terhadap peraturan perundang- 10. POJK No. 21/POJK.04/2015 tentang Penerapan Pedoman
undangan yang berlaku; Tata Kelola Perusahaan Terbuka;
3. Meningkatkan kinerja BNI melalui program- 11. POJK No. 26/POJK.03/2015 tentang Kewajiban
program efisiensi Perseroan yang tercipta dari Penyediaan Modal Minimum (KPMM)Terintegrasi bagi
terimplementasinya budaya GCG di setiap organ BNI; Konglomerasi Keuangan;
dan 12. POJK No. 31/POJK.04/2015 tentang Keterbukaan
4. Meningkatkan kepercayaan investor dan menempatkan atas Informasi atau Fakta Material oleh Emiten atau
BNI sebagai pilihan utama tempat berinvestasi. Perusahaan Publik;
13. POJK No. 56/POJK.04/2015 tentang Pembentukan dan
LANDASAN PENERAPAN TATA Pedoman Piagam Unit Audit Internal;
KELOLA PERUSAHAAN 14. POJK No. 4/POJK.03/2016 tentang Penilaian Tingkat
Kesehatan Bank Umum;
Landasan hukum penerapan GCG di BNI mengacu pada: 15. POJK No. 5/POJK.03/2016 tentang Rencana Bisnis Bank;
1. Undang-Undang No. 7 Tahun 1992 tentang Perbankan 16. POJK No. 18/POJK.03/2016 tentang Penerapan
sebagaimana telah diubah beberapa kali, terakhir Manajemen Risiko Bagi Bank Umum;
dengan Undang-Undang Nomor 4 Tahun 2023 tentang 17. POJK No. 27/POJK.03/2016 Perihal Penilaian
Pengembangan dan Penguatan Sektor Keuangan; Kemampuan dan Kepatutan bagi Pihak Utama Lembaga
2. Undang-Undang No. 8Tahun 1995 tentang Pasar Modal Jasa Keuangan;
sebagaimana telah diubah dengan Undang-Undang 18. POJK No. 29/POJK.04/2016 tentang Laporan Tahunan
Nomor 4 Tahun 2023 tentang Pengembangan dan Emiten atau Perusahaan Publik;
Penguatan Sektor Keuangan; 19. POJK No. 51/POJK.03/2017 tentang Penerapan
3. Undang-Undang No. 40Tahun 2007 tentang Perseroan Keuangan Berkelanjutan Bagi Lembaga Jasa Keuangan,
Terbatas sebagaimana telah diubah dengan Undang- Emiten, dan Perusahaan Publik;
Undang Nomor No. 6 tahun 2023 tentang Penetapan 20. POJK No. 1/POJK.03/2019 tentang Penerapan Fungsi
Peraturan Pemerintah Pengganti Undang-Undang Audit Intern pada Bank Umum;
Nomor 2 Tahun 2022 Tentang Cipta Kerja menjadi 21. POJK No. 37/POJK.03/2019 tentang Transparansi dan
Undang-Undang; Publikasi Laporan Bank;
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 593
Page 7
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
22. POJK No. 15/POJK.04/2020 tentang Rencana dan 36. Peraturan Menteri Badan Usaha Milik Negara No. PER-1/
Penyelenggaraan Rapat Umum Pemegang Saham MBU/03/2023 tentang Penugasan Khusus dan Program
Perusahaan Terbuka; Tanggung Jawab Sosial dan Lingkungan Badan Usaha
23. POJK No. 16/POJK.04/2020 tentang Pelaksanaan Rapat Milik Negara;
Umum Pemegang Saham Perusahaan Terbuka Secara 37. Peraturan Menteri Badan Usaha Milik Negara No. PER-2/
Elektronik; MBU/03/2023 tentang PedomanTata Kelola dan Kegiatan
24. POJK No. 45/POJK.03/2020 tentang Konglomerasi Korporasi Signifikan Badan Usaha Milik Negara;
Keuangan; 38. Peraturan Menteri Badan Usaha Milik Negara No. PER-3/
25. POJK No. 12/POJK.03/2021 tentang Bank Umum; MBU/03/2023 tentang Organ dan Sumber Daya Manusia
26. POJK No. 11/POJK.03/2022 tentang Penyelenggaraan Badan Usaha Milik Negara;
Teknologi Informasi Oleh Bank Umum; 39. Surat Edaran Menteri Negara Badan Usaha Milik Negara
27. POJK No. 24 Tahun 2022 tentang Pengembangan (BUMN) No. 2/MBU/07/2019 tentang Pengelolaan BUMN
Kualitas Sumber Daya Manusia Bank Umum; yang Bersih Melalui Implementasi Pencegahan Korupsi,
28. POJK No. 8Tahun 2023 tentang Penerapan Program Anti Kolusi dan Nepotisme, dan Penanganan Benturan
Pencucian Uang, Pencegahan PendanaanTerorisme dan Kepentingan serta Penguatan Pengawasan Intern;
Pencegahan Pendanaan Proliferasi Senjata Pemusnah 40. Surat Menteri Negara Badan Usaha Milik Negara
Massal di Sektor Jasa Keuangan; (BUMN) No. S-289/MBU/04/2020 tanggal 28 April 2020
29. POJK No. 17Tahun 2023 tentang PenerapanTata Kelola tentang Penataan Direksi dan Dewan Komisaris pada
bagi Bank Umum; Anak Perusahaan dan Afiliasi Terkonsolidasi BUMN;
30. Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan (SEOJK) No. 14/ 41. Nota Kesepahaman (Memorandum of Understanding)
SEOJK.03/2015 tentang Penerapan Manajemen Risiko Satuan Kerja AuditTerintegrasi tentang Pengembangan
Terintegrasi bagi Konglomerasi Keuangan; Kualitas Audit bagi Konglomerasi Keuangan BNI;
31. SEOJK No. 15/SEOJK.03/2015 tentang Penerapan Tata 42. Piagam Korporasi Konglomerasi Keuangan BNI;
Kelola Terintegrasi bagi Konglomerasi Keuangan; 43. Berbagai pedoman implementasi GCG antara lain
32. SEOJK No. 32/SEOJK.04/2015 tentang Tata Kelola Pedoman Umum Governansi Korporat Indonesia
Perusahaan Terbuka; (PUGKI) yang dikembangkan oleh Komite Nasional
33. SEOJK No. 39/SEOJK.03/2016 tentang Penilaian Kebijakan Governansi (KNKG), ASEAN Corporate
Kemampuan dan Kepatutan Bagi Calon Pemegang Governance Scorecard yang dikeluarkan oleh
Saham Pengendali, Calon Anggota Direksi, dan Calon Organization for Economic Cooperation and
Anggota Dewan Komisaris Bank; Development (OECD), dan Principles for Enhancing
34. SEOJK No. 16/SEOJK.04/2021 tentang Bentuk dan Isi Corporate Governance yang diterbitkan oleh Basel
Laporan Tahun Emiten atau Perusahaan Publik; Committee on Banking Supervision.
35. SEOJK No. 28/SEOJK.03/2022 tentang Sertifikasi
Manajemen Risiko Bagi Sumber Daya Manusia Bank
Umum;
594 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 8
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
Governance Framework
Governance Framework BNI
Principles
Prinsip-prinsip GCG
Transparency Accountability Responsibility Independency Fairness
Organ-organ Utama
RUPS
Governance
Structure
Dewan Komisaris
Direksi
Organ-organ Pendukung
Komite Dewan Divisi Enterprises Risk
Governance
Komite Direksi
Komisaris Management
Process
Divisi Corporate
Satuan Internal Audit Divisi Compliance
Secretary
Kebijakan-kebijakan Perusahaan
dan Alur Proses Pelaporan
Governance
Outcome
Implementasi GCG
Awareness Internalisasi Assessment Eksternalisasi Monitoring/Evaluasi
Pertumbuhan Kinerja dan Peningkatan Skor Assessment GCG (CGPI, ACGS, SA)
Governance Framework atau kerangka kerja tata kelola 3. Governance Process merupakan efektivitas proses
merupakan kerangka konseptual yang mengintegrasikan penerapan prinsip Tata Kelola yang Baik yang didukung
seluruh elemen tata kelola mulai dari fondasi hingga oleh kecukupan struktur dan infrastruktur Tata Kelola
target akhir yang ingin dicapai dari penerapan tata kelola Perusahaan sehingga menghasilkan outcome yang
perusahaan yang baik. Governance framework dibangun sesuai dengan harapan seluruh pemangku kepentingan.
untuk menjadi landasan yang kokoh yang akan mendasari 4. Governance Outcome yaitu manifestasi dari
setiap tindakan Perseroan agar menjadi perusahaan penerapan tata kelola perusahaan yang konsisten
yang mengimplementasikan prinsip-prinsip GCG secara dan komprehensif, yang diharapkan dapat memenuhi
konsisten, komprehensif, dan berkelanjutan. harapan pemangku kepentingan.
Governance framework BNI terdiri dari 4 (empat) elemen Governance outcome menjadi cerminan dari penerapan
pokok yang diperlukan dalam mengimplementasikan tata Governance process dan dukungan yang memadai
kelola perusahaan, yaitu: dari Governance structure. Adanya permasalahan pada
1. Governance Principles yaitu prinsip-prinsip yang melandasi Governance structure dapat menimbulkan kelemahan pada
pelaksanaan tata kelola di BNI, yaitu Transparansi, Governance process. Di lain pihak, adanya kelemahan pada
Akuntabilitas, Responsibilitas, Independensi, dan Fairness. Governance process akan berdampak pada Governance
2. Governance Structure terkait dengan kecukupan Struktur outcome.
dan Infrastruktur Tata Kelola agar proses penerapan
prinsip Tata Kelola yang Baik menghasilkan outcome BNI secara berkelanjutan memastikan penerapan GCG
yang sesuai dengan harapan pemangku kepentingan. berjalan dengan baik di setiap aspek bisnis dan semua
Struktur Tata Kelola Perusahaan mencakup beberapa jajaran manajemen serta seluruh BNI Hi-Movers hingga
komponen utama, yang meliputi Dewan Komisaris, pegawai Perseroan. Hal ini bertujuan untuk menciptakan
Direksi, Komite-Komite dan Satuan Kerja Perusahaan. masa depan industri perbankan yang lebih baik, dengan
Adapun yang termasuk infrastruktur Tata Kelola antara menjadikan prinsip moral, etika, dan praktik bisnis
lain adalah kebijakan dan prosedur, sistem informasi perbankan yang sehat sebagai prioritas utama.
manajemen serta tugas pokok dan fungsi masing-
masing struktur organisasi.
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 595
Page 9
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
Peningkatan Kualitas Penerapan
GCG secara Berkelanjutan
Upaya peningkatan kualitas GCG yang dilakukan Perseroan tercermin dalam bagan di bawah ini.
Siklus Peningkatan Kualitas Penerapan GCG BNI Secara Berkelanjutan
1
Penetapan
Standar Kualitas
Implementasi
GCG
Peningkatan
Kualitas Implementasi
Implementasi Prinsip-Prinsip
GCG dan GCG
5 2
Benchmarking
Pengukuran/
Assessment
Penerapan GCG
4 Monitoring
Implementasi
GCG
3
1. PENETAPAN STANDAR KUALITAS IMPLEMENTASI GCG
Untuk meningkatkan kualitas implementasi GCG, Sebagai langkah untuk mendorong peningkatan
BNI terus mengadopsi sistem tata kelola Perusahaan penerapan GCG, BNI melakukan peninjauan terhadap
yang merupakan best practices dalam manajemen praktik-praktik terbaik yang berlaku secara global,
secara berkelanjutan. Hingga akhir tahun 2023, standar meliputi:
implementasi GCG di BNI mengacu pada Peraturan a. Pedoman Umum Governansi Korporat Indonesia
Menteri Badan Usaha Milik Negara No. PER-2/ (PUGKI) yang dikembangan oleh Komite Nasional
MBU/03/2023 Tahun 2023 tentang PedomanTata Kelola Kebijakan Governansi (KNKG) tahun 2021;
dan Kegiatan Korporasi Signifikan Badan Usaha Milik b. Prinsip-prinsip Corporate Governance untuk
Negara. State Owned Company yang dikembangkan oleh
Organization for Economic Co-operation and
Selain itu, sebagai entitas usaha yang sahamnya tercatat Development (OECD), yaitu ASEAN Corporate
di Bursa Efek Indonesia dan diawasi oleh Otoritas Jasa Governance Scorecard (ACGS);
Keuangan Indonesia, standar implementasi GCG di BNI c. Corporate Governance Perception Index (CGPI) yang
juga mengacu pada Peraturan Otoritas Jasa Keuangan diselenggarakan oleh The Indonesian Institute for
No. 21/POJK.04/2015 tentang Penerapan PedomanTata Corporate Governance (IICG). CGPI merupakan
Kelola PerusahaanTerbuka dan Peraturan Otoritas Jasa program riset dan pemeringkatan penerapan GCG
Keuangan No. 17 Tahun 2023 tentang Penerapan Tata pada perusahaan-perusahaan di Indonesia;
Kelola bagi Bank Umum;
596 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 10
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
d. Principles for Enhancing Corporate Governance Sesuai peraturan perundang-undangan yang
yang diterbitkan oleh Basel Committee on Banking berlaku, implementasi GCG di Bank dilandaskan
Supervision; pada prinsip-prinsip transparansi, akuntabilitas,
e. ESG atau Environment, Social, and Governance; dan pertanggungjawaban, independensi, dan kewajaran
f. Internalisasi dari berbagai peraturan perundang- atau transparency, accountability, responsibility,
undangan dan pedoman yang berstandar nasional independency, dan fairness (TARIF).
maupun internasional tersebut ke dalam kebijakan
internal BNI merupakan komitmen dari Dewan Implementasi prinsip-prinsip GCG yang dilakukan di
Komisaris dan Direksi beserta seluruh pegawai. BNI telah disepakati oleh Dewan Komisaris, Direksi,
Komitmen ini diwujudkan ke dalam visi, misi, dan jajaran manajemen dan seluruh pegawai BNI untuk
tata nilai Perseroan dan diharapkan menyatu ke membangun struktur perusahaan yang kokoh serta
dalam perilaku sehari-hari seluruh pegawai. meningkatkan daya saing melalui inovasi dalam
menjalankan bisnisnya.
2. IMPLEMENTASI PRINSIP-PRINSIP GCG
Implementasi prinsip-prinsip GCG dilakukan Bank Adapun penerapan prinsip-prinsip tata kelola di BNI,
secara konsisten dan komprehensif di seluruh tingkatan dapat dijabarkan sebagai berikut:
operasi diyakini dapat memberikan manfaat baik dalam
jangka pendek maupun jangka panjang terutama
dalam menjaga kelangsungan usaha Perseroan serta
terpenuhinya harapan pemegang saham dan pemangku
kepentingan lainnya.
Penerapan Prinsip-Prinsip Tata Kelola di BNI
Prinsip GCG Penerapan di BNI
• Bank mengungkapkan informasi secara tepat waktu, memadai, jelas, akurat, dan dapat diperbandingkan
serta dapat diakses oleh pemangku kepentingan (stakeholders) sesuai dengan haknya.
• Bank mengungkapkan informasi yang meliputi tetapi tidak terbatas pada visi, misi, sasaran usaha, strategi
Bank, kondisi keuangan, susunan dan kompensasi pengurus, pemegang saham pengendali, pejabat
eksekutif, pengelolaan risiko, sistem pengawasan dan pengendalian intern, status kepatuhan, sistem dan
Transparansi implementasi Good Corporate Governance serta informasi dan fakta material yang dapat mempengaruhi
keputusan pemodal.
• Prinsip keterbukaan tetap memperhatikan ketentuan rahasia Bank, rahasia jabatan, dan hak-hak pribadi
sesuai peraturan yang berlaku.
• Kebijakan Bank harus tertulis dan dikomunikasikan kepada pemangku kepentingan dan yang berhak
memperoleh informasi tentang kebijakan tersebut.
• Bank menetapkan sasaran usaha dan strategi untuk dapat dipertanggungjawabkan kepada stakeholders.
• Bank menetapkan check and balance system dalam pengelolaan Bank.
• Bank memiliki ukuran kinerja dari semua organ organisasi berdasarkan ukuran yang disepakati dan sejalan
Akuntabilitas dengan nilai-nilai Perseroan (Corporate Culture Values), sasaran usaha dan strategi Bank serta memiliki
rewards and punishment system.
• Bank harus meyakini bahwa semua organ organisasi Bank mempunyai kompetensi sesuai dengan tanggung
jawabnya dan memahami perannya dalam implementasi Good Corporate Governance.
• Bank berpegang pada prinsip kehati-hatian (prudential bank practices) dan menjamin kepatuhan terhadap
peraturan yang berlaku.
Responsibilitas
• Bank sebagai good corporate citizen peduli terhadap lingkungan dan melaksanakan tanggung jawab sosial
secara wajar.
• Bank menghindari terjadinya dominasi yang tidak wajar oleh pemangku kepentingan manapun dan tidak
Independensi terpengaruh oleh kepentingan sepihak serta terbebas dari benturan kepentingan (conflict of interest).
• Bank mengambil keputusan secara objektif dan bebas dari segala tekanan pihak manapun.
• Bank memperhatikan kepentingan seluruh pemangku kepentingan asas kesetaraan dan kewajaran (equal treatment).
• Bank memberikan kesempatan kepada seluruh pemangku kepentingan untuk memberikan masukan dan
Kewajaran
menyampaikan pendapat bagi kepentingan Bank serta membuka akses terhadap informasi sesuai dengan
prinsip keterbukaan.
IMPLEMENTASI PILAR GOVERNANSI KORPORAT INDONESIA
BNI menyambut baik pengembangan Pedoman Umum Governansi Korporat Indonesia (PUGKI) oleh Komite Nasional
Kebijakan Governansi (KNKG) yang dirilis pada tahun 2021 dan menjadi standar penerapan GCG korporasi. BNI
berupaya mengimplementasikannya di lingkup BNI agar dapat terus beradaptasi dengan perkembangan terkini terkait
governansi korporat, termasuk tanggung jawab sosial dan lingkungan berdasarkan prinsip pembangunan berkelanjutan,
keberagaman dewan, digitalisasi dan investor stewardship/engagement, disamping terus memperkuat landasan
dalam menangani benturan kepentingan untuk isu utama governansi korporat di Indonesia, seperti penanganan
benturan kepentingan, kebijakan anti korupsi, dan Pedoman Kode Etik Bisnis, evaluasi kinerja, independensi serta
remunerasi Direksi dan Dewan Komisaris.
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 597
Page 11
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
Secara umum, PUGKI 2021 terdiri dari 8 (delapan) prinsip yang dibagi dalam tiga kelompok prinsip, yaitu:
a. Kelompok prinsip pertama yang mengatur fungsi pengurusan dan pengawasan korporasi, yaitu Direksi dan
Dewan Komisaris;
b. Kelompok prinsip kedua yang mengatur proses dan keluaran yang dihasilkan oleh Direksi dan Dewan Komisaris;
c. Kelompok prinsip ketiga yang mengatur pemilik sumberdaya, yang terutama akan menerima manfaat dari
pelaksanaan governansi korporat.
Selanjutnya, PUGKI terdiri dari prinsip, rekomendasi, dan panduan yang mendorong praktik governansi korporat
yang baik. Masing-masing korporasi menerapkan PUGKI tersebut dengan menjalankan prinsip, rekomendasi, dan
panduan serta mengungkapkannya. BNI telah melakukan pemetaan terkait penerapan prinsip, rekomendasi, dan
panduan sebagaimana dituangkan dalam indeks PUGKI yang menjadi lampiran BabTata Kelola Perusahaan, Laporan
Tahunan ini.
Prinsip-prinsip dalam PUGKI beserta rekomendasi dan panduan di dalamnya dijiwai oleh empat pilar governansi
korporat, yaitu Perilaku Beretika, Akuntabilitas, Transparansi, dan Keberlanjutan. Empat pilar governansi korporat
pertama kali diperkenalkan dalam PUGKI 2021 dan merupakan pengembangan sesuai dengan perkembangan
terkini dari nilai dasar TARIF (Transparansi, Akuntabilitas, Responsibilitas, Independensi, dan Fairness) yang terakhir
digunakan pada PUGKI 2019.
Tercerminnya empat pilar dalam prinsip-prinsip governansi korporat Indonesia akan mendorong terciptanya nilai
korporasi dalam jangka panjang.
4 (Empat) Pilar Governansi Korporat Indonesia
Perilaku
Akuntabilitas Transparansi Keberlanjutan
Beretika
Pilar Penjelasan Penerapan di BNI
Sebagai bank pionir, BNI berkomitmen menginternalisasi prinsip-prinsip
governansi korporat Indonesia pada nilai-nilai, budaya kerja, strategi, kebijakan
operasional, serta sistem dan prosedur operasional. Komitmen tersebut
tercermin dari penandatangan Pakta Integritas serta Deklarasi Gratifikasi dan
Anti Suap oleh jajaran Dewan Komisaris, Direksi serta seluruh pegawai BNI
yang dilakukan secara berkala setiap tahun melalui aplikasi DigiHC, yaitu
Dalam melaksanakan kegiatannya, platform komunikasi dan informasi human capital yang diakses melalui
korporasi senantiasa mengedepankan handphone/telepon genggam, tablet, dan gadget serupa lainnya.
kejujuran, memperlakukan semua
pihak dengan hormat (respect), Di samping itu, bagi seluruh Pemegang Saham BNI termasuk Pemegang
memenuhi komitmen, membangun Saham Minoritas dan Pemegang Saham Asing diperlakukan setara.
serta menjaga nilai-nilai moral dan Seluruh Pemegang Saham diberikan kesempatan yang sama untuk
kepercayaan secara konsisten. Korporasi mendapatkan informasi. Perlakuan ini diterapkan di BNI dalam rangka
Perilaku
memperhatikan kepentingan pemegang pemberian informasi baik dalam rangka Corporate Action maupun dalam
Beretika saham dan pemangku kepentingan keterbukaan informasi yang diatur dalam ketentuan pasar modal.
lainnya berdasarkan asas kewajaran
dan kesetaraan (fairness) dan dikelola Seluruh masyarakat diberikan kesempatan yang sama untuk mendapatkan
secara independen sehingga masing- informasi dan menyampaikan kritik/saran kepada Bank. Informasi, kritik dan/
masing organ perusahaan tidak atau saran dapat diakses melalui website BNI dan layanan BNI Call 1500046.
saling mendominasi dan tidak dapat
diintervensi oleh pihak lain. Penerapan dan penegakan prinsip-prinsip governansi korporat Indonesia
secara konsisten dan berkelanjutan berdampak positif terhadap penciptaan
nilai (value creation) dan keberlangsungan bisnis BNI. Hal ini tercermin
dari pencapaian terbaik BNI di berbagai aspek, antara lain memperoleh
penghargaan Corporate Governance Perception Index (CGPI) dengan predikat
The Most Trusted Company, dan penghargaan ASEAN Corporate Governance
Scorecard (ACGS) dengan predikat Leadership in Corporate Governance.
598 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 12
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
Pilar Penjelasan Penerapan di BNI
BNI memiliki ukuran kinerja dari semua organ organisasi berdasarkan
ukuran yang disepakati dan sejalan dengan nilai-nilai Perseroan (Corporate
Culture Values), sasaran usaha dan strategi Bank serta memiliki reward and
punishment system. BNI meyakini bahwa organisasi yang telah disusun
Korporasi dapat mempunyai kompetensi sesuai dengan tanggung jawabnya dan memahami
mempertanggungjawabkan kinerjanya perannya dalam implementasi prinsip-prinsip governansi korporat Indonesia.
secara transparan dan wajar. Untuk itu Oleh karena itu, dalam melaksanakan pengelolaan Perusahaan, BNI menyusun
Korporasi harus dikelola secara benar, dokumen perencanaan strategis yang meliputi :
terukur dan sesuai dengan kepentingan • Corporate Plan, disusun 5 (lima) tahun sekali;
Akuntabilitas korporat dengan tetap memperhitungkan
kepentingan pemegang saham dan • Rencana Bisnis Bank (RBB), disusun 1 (satu) tahun sekali; dan
pemangku kepentingan. • Business Plan, disusun 1 (satu) tahun sekali.
Akuntabilitas merupakan prasyarat yang
diperlukan untuk mencapai kinerja yang Atas hal-hal tersebut, secara berkala BNI menyusun laporan tahunan yang
berkelanjutan. merupakan pertanggungjawaban Direksi dan Dewan Komisaris dalam
melakukan pengurusan dan pengawasan terhadap emiten atau Perusahaan
publik dalam kurun waktu 1 (satu) tahun buku kepada rapat umum pemegang
saham yang disusun berdasarkan ketentuan dalam Peraturan Otoritas Jasa
Keuangan mengenai Laporan Tahunan emiten atau perusahaan publik.
BNI mengungkapkan informasi secara tepat waktu, memadai, jelas dan
akurat antara lain melalui website Perusahaan www.bni.co.id yang dapat
Untuk menjaga objektivitas dalam
diakses oleh pemangku kepentingan (stakeholders) sesuai dengan haknya,
menjalankan bisnis, korporasi
mengungkapkan informasi yang meliputi tetapi tidak terbatas pada visi, misi,
menyediakan informasi yang material
sasaran usaha, strategi Bank, kondisi keuangan, susunan, dan kompensasi
dan relevan dengan cara yang mudah
pengurus, pemegang saham pengendali, pejabat eksekutif, pengelolaan risiko,
diakses dan dipahami oleh pemangku
sistem pengawasan, dan pengendalian intern, status kepatuhan, sistem, dan
kepentingan. Korporasi mengambil
Transparansi inisiatif untuk mengungkapkan tidak
implementasi prinsip-prinsip governansi korporat Indonesia, serta informasi
dan fakta material yang dapat mempengaruhi keputusan pemodal. Prinsip ini
hanya masalah yang disyaratkan oleh
juga tetap memperhatikan ketentuan rahasia Bank, rahasia jabatan, dan hak-
peraturan perundang-undangan, tetapi
hak pribadi sesuai peraturan yang berlaku.
juga hal yang penting untuk pengambilan
keputusan oleh pemegang saham,
Salah satu bentuk penerapan prinsip transparansi adalah laporan tahunan yang
kreditur, dan pemangku kepentingan.
disusun setiap tahunnya, yang juga merupakan laporan pertanggungjawaban
kepada pemegang saham (shareholder) BNI.
Pada setiap kegiatan usahanya, BNI senantiasa berupaya untuk berkontribusi
dalam pembangunan yang berkelanjutan, dengan memberikan manfaat
ekonomi, sosial, dan lingkungan dengan prinsip yang lebih terintegrasi,
terarah, dan terukur dampaknya serta dapat dipertanggungjawabkan dan
merupakan bagian dari pendekatan bisnis BNI untuk mencapai keberlanjutan
dan keberlangsungan usaha.
Bagi BNI, pengembangan kegiatan usaha dan memajukan perekonomian yang
berkelanjutan (sustainable), senantiasa dilakukan dengan penuh integritas yang
selaras dengan hukum dan peraturan perundang-undangan yang berlaku, serta
menjunjung tinggi etika bisnis. Dengan demikian, BNI melaksanakan program
dan kegiatan tanggung jawab sosial dan lingkungan (TJSL) yang tidak hanya
Korporasi mematuhi peraturan sekadar pemenuhan regulasi, lebih dari itu, TJSL telah menjadi tanggung jawab
perundang-undangan serta berkomitmen BNI kepada para pemangku kepentingan.
melaksanakan tanggung jawab
terhadap masyarakat dan lingkungan Adapun program kegiatan pelaksanaan TJSL BNI adalah sebagai berikut:
agar berkontribusi pada pembangunan 1. Program Pendanaan Usaha Mikro dan Usaha Kecil (PUMK)
Keberlanjutan berkelanjutan melalui kerja sama
dengan semua pemangku kepentingan a. Fokus melakukan penyaluran secara clustering dengan menjalin kerja
terkait untuk meningkatkan kehidupan sama sinergi dengan BUMN/BUMD/
mereka dengan cara yang selaras Pemda yang mengelola mitra binaan atau pelaku UMKM;
dengan kepentingan bisnis dan agenda b. Melakukan kerja sama dengan Lembaga Pemberdayaan Masyarakat
pembangunan berkelanjutan.
(LPM) yang membina pelaku UMKM.
2. Program Tanggung Jawab Sosial dan Lingkungan (Non PUMK)
a. Menyalurkan dana TJSL sesuai dengan ketentuan;
b. Bekerja sama dengan mitra profesional dan berkompeten untuk
menyelenggarakan program pemberdayaan masyarakat;
c. Bekerja sama dengan komunitas masyarakat (community development)
untuk meningkatkan kualitas program;
d. Meningkatkan kapasitas dan kapabilitas TJSL melalui penyelenggaraan
pendidikan, pelatihan, pemagangan, pemasaran, dan bentuk bantuan
lainnya.
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 599
Page 13
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
JEJAK REKAM PENERAPAN GCG BNI
Tahun Aktivitas dan Kegiatan
BNI berkomitmen untuk melaksanakan Tata Kelola Penyelenggaraan Perusahaan yang Baik (Good Corporate Governance).
Komitmen tersebut dipelopori oleh Komisaris dan Direksi BNI dengan ditandatanganinya Surat Keputusan Bersama
2001 Komisaris dan Direksi No. KEP/001/DK dan KP/001/DIR tanggal 03 Januari 2001 perihal Pelaksanaan Prinsip Good
Corporate Governance sebagaimana tercantum dalam Corporate Governance Handbook PT Bank Negara Indonesia
(Persero) Tbk yang kemudian dijadikan pedoman bagi Direksi dan Komisaris untuk mengelola BNI.
Sebagai bagian dari komitmen untuk mengadakan perbaikan yang terus menerus atas implementasi corporate
governance, BNI melaksanakan kegiatan-kegiatan berikut:
• Membentuk Unit Kepatuhan dan Unit Anti Money Laundering di bawah tanggung jawab Divisi Hukum dan Kepatuhan.
• Membentuk Komite Remunerasi dan Nominasi yang memiliki peran dan tanggung jawab dalam menyusun
kriteria penilaian kinerja bagi setiap anggota Komisaris dan Direksi serta melakukan penilaian struktur, sistem, dan
2002 pelaksanaan kompensasi bagi Direksi dan memberi saran untuk perubahannya kepada Komisaris bila diminta.
• Membentuk assessment center untuk memperbaiki proses/sistem seleksi posisi pejabat eksekutif.
• Memperbaiki sistem informasi perbankan.
• Komisaris telah menetapkan Piagam Komite Audit (Audit Committee Charter) sebagai panduan bagi anggota Komite
Audit dalam melaksanakan tugas.
BNI terus melakukan perbaikannya, baik dari segi komitmen maupun kepatuhan terhadap penerapannya. Setiap pegawai
diharuskan menandatangani pernyataan kepatuhan terhadap Kode Etik Perilaku.
Salah satu usaha perbaikan Tata Kelola tersebut, maka pada tahun 2003, BNI membentuk Komite Eksekutif yang bertugas
membantu Direksi pada bidang-bidang tertentu, yakni:
2003 • Komite Asset & Liability Committee (ALCO).
• Komite Manajemen Risiko.
• Komite Kebijakan Kredit.
• Komite Sumber Daya Manusia.
• Komite Manajemen Teknologi.
Berikut adalah pencapaian penting di bidang penerapan Tata Kelola Perusahaan selama tahun 2004:
• Manajemen BNI telah menyetujui pembentukan Komite Good Corporate Governance yang bertugas membantu
Direksi dalam mengevaluasi dan mengoptimalkan efektivitas kebijakan maupun implementasi Tata Kelola Perusahaan
di lingkungan kerja BNI.
• BNI dinilai sebagai salah satu dari lima Perusahaan publik dengan praktik Tata Kelola Perusahaan yang baik dalam
survey yang diadakan oleh Standard & Poor’s Governance Services serta Corporate Governance and Financial
Reporting Center (CGFRC) yang berkantor pusat di Singapura.
• Manajemen melaksanakan program Zero Fraud guna menumbuhkan praktik perbankan yang sehat dan bertanggung
jawab, kesadaran akan risiko, serta pengawasan melekat atas perilaku yang menyimpang. Melalui program ini, BNI
2004 memberi imbalan bagi unit kerja yang berhasil mencapai Zero Fraud dalam operasinya dan sebaliknya memberi
sanksi kepada unit kerja yang gagal mencegah Fraud.
• BNI membentuk Tim Etika Kerja yang bekerja di bawah Komite Sumber Daya Manusia. Secara berkala tim ini
mengevaluasi kemajuan etika kerja di lingkungan kerja BNI.
BNI telah meningkatkan akses para pemangku kepentingan terhadap seluruh informasi yang memiliki dampak material
terhadap BNI, termasuk laporan keuangan triwulanan, laporan tahunan, informasi mengenai penggunaan dana hasil
corporate action, informasi yang dapat mempengaruhi keputusan berinvestasi pemodal, hasil-hasil Rapat Umum
Pemegang Saham, serta peristiwa penting lainnya menyangkut BNI, baik melalui situs website BNI, laporan ke OJK, Bursa
Efek, media massa, paparan publik, maupun analyst meeting.
Komitmen BNI dalam peningkatan Tata Kelola dibuktikan dengan pembentukan suatu unit organisasi Pemantauan GCG
2005 melalui Surat Keputusan Direksi No. KP/174/DIR/R tanggal 26 April 2005.
Ditandatanganinya ‘Pernyataan Komitmen untuk Menerapkan Good Corporate Governance’ oleh segenap Direksi,
2006 Komisaris, dan Pemimpin Divisi pada Rapat Kerja Perusahaan, yang selanjutnya diikuti oleh segenap pegawai di seluruh
jenjang organisasi dan diperbaharui setiap tahun.
Sebagai tindak lanjut dari penandatanganan ‘Pernyataan Komitmen untuk Menerapkan Good Corporate Governance’ di
tahun sebelumnya, maka BNI menyusun program GCG antara lain:
• GCG e-learning.
• Buku Pedoman dan Tata Tertib Kerja Komisaris dan Direksi BNI.
2007 • Buku Tuntutan Perilaku Insan BNI, yang terdiri dari Nilai-Nilai Budaya Kerja dan Perilaku Utama Insan BNI yang disebut
PRINSIP 46.
• BNI memperoleh predikat sebagai Perusahaan Terpercaya dalam pemeringkatan Corporate Governance Perception
Index yang diselenggarakan The Indonesian Institute for Corporate Governance (IICG) dan majalah SWA.
Terkait penerapan Prinsip Mengenal Nasabah (PMN) dan pelaksanaan Undang-Undang Tindak Pidana Pencucian
Uang (UU TPPU), Divisi Kepatuhan bekerja sama dengan Divisi Teknologi Informasi telah mengembangkan dan terus
2008 menyempurnakan sistem yang terintegrasi dengan sistem iCONS untuk mengidentifikasi transaksi keuangan yang
mencurigakan.
BNI berhasil meningkatkan kinerja yang berdampak pada peningkatan laba hingga 103% dibandingkan tahun
2009 sebelumnya. Hal ini tidak lepas dari pelaksanaan GCG yang konsisten oleh segenap insan BNI.
Peluncuran Whistleblowing System (WBS) secara terintegrasi agar transparansi terjaga dan pelaksanaannya dipahami
oleh segenap pegawai BNI. Penyempurnaan code of conduct pegawai BNI yang ditujukan agar terdapat peningkatan
2010 kualitas pegawai BNI. Keikutsertaan BNI dalam peratingan/pemeringkatan implementasi GCG yang dilakukan oleh
lembaga pemeringkat independen, yaitu Center for Good Corporate Governance Universitas Gadjah Mada (CGCG UGM),
dan The Indonesian Institute for Corporate Directorship (IICD).
600 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 14
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
Tahun Aktivitas dan Kegiatan
BNI meraih berbagai penghargaan dari berbagai institusi skala nasional maupun internasional. Beberapa penghargaan
besar di antaranya:
• Best of The Best Company BUMN 2011.
2011 • The Most Admired ASEAN Enterprise Economics Challenges Award 2011.
• Most Trusted Company dari The Indonesian Institute for Corporate Governance (IICG).
• Tata kelola teknologi informasi BNI telah diakui kehandalannya dengan diberikannya IT Governance Award oleh
Kementerian BUMN.
• Hasil self assessment sesuai ketentuan Bank Indonesia di tahun 2011 dan 2012 menunjukkan tren yang stabil dengan
predikat komposit Sangat Baik.
• Pembentukan Komite Satuan Anti Fraud yang dibentuk berdasarkan Surat Keputusan Direksi No. KP/508/DIR/R tanggal
2012 9 November 2012 perihal Pembentukan Komite Satuan Anti Fraud (KAF). Dalam melaksanakan tugas dan tanggung
jawabnya, KAF dibantu oleh Unit Pengelolaan Ethics Management yang berada di Divisi Kepatuhan, yang salah satu
fungsinya sebagai liaison data dan pelaporan dengan Divisi/Unit lain serta pihak eksternal terkait Strategi Anti Fraud
dan mengelola database terkait fraud yang ada di BNI.
BNI meraih penghargaan:
• Most Trusted Company Based on Investors and Analysts Assessment Survey pada Good Corporate Governance Award
2013.
2013 • Most Trusted Company Based on Corporate Governance Perception Index (CGPI) pada Good Corporate Governance
Award 2013.
• Penghargaan sebagai The Best Bank in Indonesia in Developing Good Corporate Governance (GCG) dari Asiamoney
Magazine.
• BNI terus melakukan peningkatan dan pembaharuan untuk meningkatkan Tata Kelola Perusahaan.
• BNI juga terus mendukung pertumbuhan terhadap ekonomi dan lingkungan dengan menyelenggarakan program
2014 Kampoeng BNI, PKBL, aktivitas CSR yang diselenggarakan BNI Syariah, dan komitmen terhadap program One Billion
Indonesian Trees (OBIT) yang telah menanam lebih dari 7 juta pohon dalam 7 tahun terakhir.
BNI meraih penghargaan sebagai:
2015 The Best State Owned Enterprise dan Top 50 Public Listed Companies dalam acara Good Corporate Governance Award
yang diselenggarakan The Indonesian Institute for Corporate Directorship (IICD).
BNI kembali meraih penghargaan sebagai:
• The Best State Owned Enterprise dan Top 50 Public Listed Companies dalam acara Good Corporate Governance
2016 Award yang diselenggarakan Indonesian Institute for Corporate Directorship (IICD).
• Most Trusted Company Based on Corporate Governance Perception Index (CGPI) pada Good Corporate Governance
Award 2016.
BNI kembali meraih penghargaan sebagai:
• Juara 1 Kategori BUMN Keuangan Listed dalam acara Annual Report Award 2016.
• The Best State Owned Enterprise dan Top 50 Public Listed Companies dalam acara Good Corporate Governance
2017 Award yang diselenggarakan The Indonesian Institute for Corporate Directorship (IICD).
• Most Trusted Company Based on Corporate Governance Perception Index (CGPI) pada Good Corporate Governance
Award 2017.
BNI kembali meraih penghargaan sebagai:
• The Best State Owned Enterprise dan Top 50 Public Listed Companies dalam acara Good Corporate Governance
2018 Award yang diselenggarakan Indonesian Institute for Corporate Directorship (IICD).
• Most Trusted Based on Corporate Governance Perception Index (CGPI) pada Good Corporate Governance.
Upaya keras BNI untuk mempertahankan pelaksanaan GCG sesuai dengan best practice, ketentuan dan standar
membawa BNI sebagai:
• The Best State Owned Enterprise dan Top 50 Public Listed Companies dalam acara Good Corporate Governance
Award yang diselenggarakan Indonesian Institute for Corporate Directorship (IICD).
• Most Trusted Based on Corporate Governance Perception Index (CGPI) pada Good Corporate Governance.
2019 • The Best Good Corporate Governance Emiten dari IDX Channel.
Selain itu BNI juga melakukan digitalisasi dalam pelaksanaan Rapat Direksi dan pelaksanaan pemberian komitmen GCG
bagi segenap BNI Hi-Movers. Dalam upaya penyempurnaan penerapan GCG, Perseroan juga aktif mengadakan kerja
sama dengan lembaga eksternal IICD dalam rangka meningkatkan penerapan GCG di BNI.
BNI selalu berusaha terus melakukan upaya perbaikan dan melakukan inovasi-inovasi untuk mewujudkan salah satu
misi BNI “Menjadi acuan pelaksanaan kepatuhan dan Tata Kelola Perusahaan yang baik bagi Industri”. Upaya tersebut
mendapat pengakuan dan penghargaan dari pihak eksternal dan Independen berupa:
• Penghargaan sebagai “Most Trusted Company” dari The Indonesian Institute for Corporate Governance (IICG).
• Predikat sebagai perusahaan yang “Very Good” dalam penerapan GCG berdasarkan standar ASEAN Corporate
2020 Governance Scorecard (ACGS) dari Indonesia Institute for Corporate Directorship (IICD).
• The Best GRC Overall for Corporate Governance & Performance 2020 (International Trade & Corporate Banking) pada
ajang GRC (Governance, Risk & Compliance) & Performance Excellence Award 2020 yang diadakan oleh Businessweek
Indonesia dan CEO Forum.
• Penghargaan Peringkat I Unit Pengendalian Gratifikasi (UPG) Kategori Badan Usaha Milik Negara (BUMN)/Badan
Usaha Milik Daerah (BUMD) dari Komisi Pemberantasan Korupsi (KPK).
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 601
Page 15
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
Tahun Aktivitas dan Kegiatan
Pada tahun ini, BNI terus berupaya meningkatkan kinerja dengan mempertahankan pelaksanaan penerapan GCG dan
kembali berhasil memperoleh penghargaan, sebagai berikut:
• Penghargaan sebagai “Most Trusted Company” dari The Indonesian Institute for Corporate Governance (IICG).
• Predikat sebagai perusahaan yang “Very Good” dalam penerapan GCG berdasarkan standar ASEAN Corporate
Governance Scorecard (ACGS) dari Indonesian Institute for Corporate Directorship (IICD).
• Memperoleh Juara 2 The Best Indonesia GCG Award VI-2021 untuk kategori Public Company - Bank Buku IV yang
diselenggarakan oleh Economic Review.
• Pencapaian nilai 100 atas implementasi Program Pengendalian Gratifikasi tahun 2021 dari KPK.
• Selain itu, untuk memperkuat pengelolaan GCG, BNI melakukan perubahan pengelolaan GCG menjadi di bawah
koordinasi dua divisi atau unit kerja, yakni Divisi Kepatuhan dan Corporate Secretary. Hal ini dilaksanakan agar
2021 pengelolaan GCG baik secara individual maupun terintegrasi lebih efektif lagi.
• Penandatanganan Perjanjian Kerja Sama (PKS) antara BNI dengan Komisi Pemberantasan Korupsi perihal Penanganan
Pengaduan Dalam Upaya Pemberantasan Tindak Pidana Korupsi berdasarkan PKS No. 67 Tahun 2021 dan No. DIR/153
tanggal 2 Maret 2021, yang bertujuan untuk membangun dan meningkatkan efektivitas dan efisiensi penanganan
pengaduan baik secara internal maupun eksternal yang terintegrasi dengan mengutamakan kerahasiaan dalam rangka
optimalisasi pemberantasan tindak pidana korupsi di lingkungan kerja.
• Sebagai bentuk implementasi GCG, manajemen menyetujui pembentukan Unit Satuan Anti Fraud berdasarkan Surat
Keputusan Direksi No. KP/291/DIR/R tanggal 28 Juni 2021 perihal pembentukan Organisasi Satuan Anti Fraud (SAF)
yang bertujuan untuk meningkatkan penerapan Strategi Anti Fraud di BNI melalui aktivitas pencegahan, deteksi,
investigasi, pelaporan, dan sanksi, pemantauan, dan evaluasi.
Berikut penerapan Tata Kelola Perusahaan selama tahun 2022:
• Penghargaan sebagai “The Most Trusted Companies” dari The Indonesian Institute for Corporate Governance (IICG).
• Penghargaan sebagai “Leadership in Corporate Governance” dari Indonesian Institute for Corporate Directorship
(IICD).
• Pencapaian nilai 100 atas implementasi Program Pengendalian Gratifikasi tahun 2022 dari KPK.
2022 • Penandatanganan Pakta Integritas oleh segenap pegawai sebagai perwujudan implementasi AKHLAK, Prinsip 46 dan
RACE.
• Pembentukan Kelompok Koordinator Implementasi ESG di BNI berdasarkan Surat Keputusan No. REN/2/173/R tanggal
30 Juni 2022 dan Penunjukan Konsultan dalam rangka pendampingan proses penyusunan framework, roadmap, dan
Implementasi ESG di BNI.
BNI terus melakukan upaya perbaikan dan melakukan inovasi-inovasi dalam Penerapan Tata Kelola Perusahaan, pada
tahun ini tercermin pada hal-hal sebagai berikut, antara lain:
• Penghargaan sebagai “The Most Trusted Companies” dari The Indonesian Institute for Corporate Governance (IICG).
• Penghargaan sebagai “Leadership in Corporate Governance” dari Indonesian Institute for Corporate Directorship
(IICD).
2023 • Penghargaan Annual Report Award (ARA) 2022 dan menempati posisi kedua dalam kategori BUMN Keuangan.
• Implementasi inisiatif New Way of Working (NWOW) sebagai bentuk mendukung proses pengembangan bisnis yang
semakin cepat, serta meningkatkan produktivitas pegawai dengan mengubah cara kerja yang lebih agile.
• Dalam rangka penguatan sistem pengendalian internal, BNI membentuk Divisi Operational Risk Management
(ORM) serta Senior Operational Risk Executive (SORX) yang terdiri dari 4 (unit) unit fungsional al. SORX Wholesale
Banking, SORX Network & Services, SORX Consumer Banking & Corporate Function dan SORX Technology, Digital &
Operations.
PENERAPAN GCG TAHUN 2023
Sebagai upaya dalam meningkatkan kualitas penerapan GCG, BNI melaksanakan berbagai program dan kegiatan
yang telah dilakukan di tahun 2023. Berikut program dan kegiatan yang telah dilaksanakan:
Januari
• Penerbitan Compliance Reminder “CORE” dengan tema “Pelaporan Gratifikasi”.
• Penyampaian materi Good Corporate Governance (GCG) dan Pengendalian Gratifikasi bagi pegawai baru pada pelatihan ODP.
• Sosialisasi APU PPT di Kantor Wilayah.
• Penyampaian Laporan Self Assessment Good Corporate Governance (bagian dari Penilaian Tingkat Kesehatan Bank) posisi 31
Desember 2022 kepada Otoritas Jasa Keuangan pada tanggal 31 Januari 2023.
Februari
• Penyampaian Laporan Self Assessment Tata Kelola Terintegrasi posisi 31 Desember 2022 kepada Otoritas Jasa Keuangan pada
tanggal 14 Februari 2023.
• Penerbitan Compliance Reminder “CORE” dengan tema “Penolakan Pembukaan Rekening terkait Blacklist Countries”
• Penyampaian materi Good Corporate Governance (GCG) dan Pengendalian Gratifikasi bagi pegawai baru pada pelatihan ODP.
• Penyampaian materi APU PPT bagi pegawai magang pada pelatihan BINA BNI.
• Penyampaian materi Budaya Kepatuhan bagi pegawai MMEP dan AMEP.
• Suplemen pengetahuan BNI Corpu dengan tema Fraud Awareness Series: “It Will Happen to Me: Upaya Mengembangkan Risk-
Culture dan Peer Review Guna Mencegah Fraud Internal”.
• Workshop Leadership Series dan Operational Risk Awareness di Kantor Wilayah.
602 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 16
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
Maret
• Penerbitan Compliance Reminder “CORE” dengan tema “Pembukaan Rekening Tabungan Perorangan Tidak Bisa Diwakilkan/
Dikuasakan”.
• Sosialisasi “Walk in Customer Series” melalui Instagram Divisi Compliance dan WhatsApp group Pegawai serta Pemimpin.
• Sosialisasi Rahasia Bank dan Rahasia Jabatan di Kantor Wilayah.
• Workshop Leadership Series & Operational Risk Awareness di Kantor Wilayah.
April
• Penerbitan Compliance Reminder “CORE” dengan tema “Permintaan dan Penggunaan Informasi Debitur Melalui SLIK”.
• Sosialisasi “Tolak dan Laporkan Gratifikasi” melalui Instagram Divisi Compliance dan WhatsApp group Pegawai serta Pemimpin.
• Penyampaian materi Good Corporate Governance (GCG) dan Pengendalian Gratifikasi bagi pegawai baru pada pelatihan ODP.
• Himbauan atas Penerimaan/Pemberian Gratifikasi terkait Idul Fitri 2023 kepada Segenap Divisi/Satuan, Kantor Wilayah dan
stakeholder melalui website BNI serta melalui Harian Investor Daily.
• Workshop Leadership Series dan Operational Risk Awareness di Kantor Wilayah.
Mei
• Penerbitan Compliance Reminder “CORE” dengan tema “Pahami dan Cegah Benturan Kepentingan”.
• Sosialisasi APU PPT dan GCG di Kantor Wilayah.
• Penyampaian materi Good Corporate Governance (GCG) dan Pengendalian Gratifikasi bagi pegawai baru pada pelatihan ODP.
• Workshop Leadership Series dan Operational Risk Awareness di Kantor Wilayah.
• Sosialisasi Panduan Cegah Korupsi (CEK) KPK kepada seluruh Perusahaan Anak BNI dengan narasumber Direktur Anti Korupsi
Badan Usaha.
Juni
• Penerbitan Compliance Reminder “CORE” dengan tema “Penggunaan Screen ICONS 51072 : Pencairan Cek/BG”.
• Sosialisasi Compliance Index (CIX) di Kantor Cabang.
• Penyampaian materi Good Corporate Governance (GCG) dan Pengendalian Gratifikasi bagi pegawai baru pada pelatihan ODP.
• Penyampaian materi Introduction to Environmental Social Governance bagi pegawai baru pada pelatihan ODP.
• Sosialisasi sanksi administratif dan Pengendalian Gratifikasi di Kantor Wilayah.
• Sharing Session Pengendalian Gratifikasi dan Sistem Manajemen Anti Penyuapan dengan PT Telekomunikasi Indonesia (Telkom
Indonesia).
• Sharing session Pengukuran Compliance Index (CIX) di Divisi dan Pengukuran Index Penanganan Fraud (IPF) pada Forum
Governance, Risk and Compliance.
Juli
• Sosialisasi “Ketentuan Permintaan dan Penggunaan Informasi Debitur (IDEB) melalui SLIK” melalui Instagram Divisi Compliance
dan WhatsApp group Pegawai serta Pemimpin.
• Penyampaian Laporan Self Assessment Good Corporate Governance (bagian dari Penilaian Tingkat Kesehatan Bank) posisi 30 Juni
2023 kepada Otoritas Jasa Keuangan pada tanggal 24 Juli 2023.
• Penyampaian materi Pengendalian Gratifikasi dan Anti Suap bagi pegawai magang pada pelatihan BINA BNI.
• Sosialisasi APU PPT dan PPPSPM di Kantor Wilayah.
• Sharing session Implementasi Good Corporate Governance (GCG), Pengendalian Gratifikasi dan Implementasi SMAP bersama PT
Pegadaian.
• Penyampaian materi GCG dan Pengendalian Gratifikasi bagi pegawai baru pada pelatihan ODP.
• Penyampaian materi ESG bagi pegawai baru pada pelatihan ODP.
Agustus
• Penerbitan Compliance Reminder “CORE” dengan tema “Awareness Peningkatan Kewaspadaan Terhadap Aktivitas Pembukaan
Rekening Khusus Dana Kampanye (RKDK)”.
• Pelaksanaan Compliance Forum dengan tema “Peran Strategis Direksi dan Dewan Komisaris dalam Meningkatkan Efektivitas
Program Anti Pencucian Uang, Pencegahan Pendanaan Terorisme dan Pencegahan Pendanaan Proliferasi Senjata Pemusnah Massal
(APU PPT dan PPPSPM) : Menghadapi Tipologi Kejahatan Terkini, Transformasi Digital dan Persiapan Pemilu serta Pilkada 2024.
• Sosialisasi Denda terkait Pajak dan Uang Diragukan Keasliannya/Uang Palsu di Kantor Wilayah.
• Sosialisasi APU PPT dan PPPSPM di Kantor Cabang.
• Penyampaian Laporan Self Assessment Tata Kelola Terintegrasi posisi 30 Juni 2023 kepada Otoritas Jasa Keuangan pada tanggal 14
Agustus 2023.
• Penyampaian materi GCG dan Pengendalian Gratifikasi bagi pegawai baru pada pelatihan ODP.
• Penyampaian materi ESG bagi pegawai baru pada pelatihan ODP.
September
• Penerbitan Compliance Reminder “CORE” dengan tema “Devisa Hasil Ekspor – Sumber Daya Alam”.
• Sosialisasi APU PPT dan PPPSPM di Kantor Wilayah.
• Pelaksanaan Enhancement Skill for Compliance Officer (ESCO) Tahun 2023 bagi Pegawai Divisi Compliance.
• Penyampaian materi GCG dan Pengendalian Gratifikasi bagi pegawai baru pada pelatihan ODP.
• Sharing session Pengelolaan Compliance pada Rapat Koordinasi Fungsi Hukum BUMN Group.
• Sharing session Implementasi Fungsi Kepatuhan, APU PPT dan PPPSPM bersama FIFGroup.
• Sharing session Pengelolaan Risiko Kepatuhan, Hukum, Stratejik dan Reputasi bersama Bank Mandiri.
• Penyampaian materi ESG bagi pegawai baru pada pelatihan ODP.
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 603
Page 17
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
Oktober
• Penerbitan Compliance Reminder “CORE” dengan tema “Prinsip Perlindungan Konsumen”.
• Penyampaian materi Good Corporate Governance (GCG) dan Pengendalian Gratifikasi bagi pegawai baru pada pelatihan ODP.
• Sharing session Implementasi APU PPT dan PPPSPM bersama Bank Tabungan Negara (BTN).
• Penyampaian materi ESG bagi pegawai baru pada pelatihan ODP.
November
• Penyampaian materi Good Corporate Governance (GCG) dan Pengendalian Gratifikasi bagi pegawai baru pada pelatihan ODP.
• Sharing session Implementasi APU PPT dan PPPSPM bersama Bank Rakyat Indonesia (BRI).
• Sosialisasi Culture Transformation di Kantor Wilayah.
Desember
• Penyampaian materi Good Corporate Governance (GCG) dan Pengendalian Gratifikasi bagi pegawai baru pada pelatihan ODP.
• Penyampaian materi Good Corporate Governance (GCG) dan Pengendalian Gratifikasi bagi pegawai magang pada pelatihan BINA
BNI.
• Berpartisipasi pada Integrity Expo Hari Antikorupsi Sedunia (HAKORDIA) Tahun 2023 dengan tema “Sinergi Berantas Korupsi, Untuk
Indonesia Maju”
• Sosialisasi Culture Transformation di Kantor Wilayah.
• Himbauan atas Penerimaan/Pemberian Gratifikasi terkait Hari Raya Natal 2023 dan Tahun Baru 2024 kepada Segenap Divisi/Satuan,
Kantor Wilayah dan Stakeholder melalui website BNI dan melalui Harian Investor Daily.
RENCANA PENERAPAN GCG TAHUN 2024 4. PENGUKURAN/ASSESSMENT PENERAPAN GCG
a. Keikutsertaan BNI dalam pemeringkatan program Dalam rangka meningkatkan kualitas penerapan GCG,
Corporate Governance Perception Index (CGPI); Perseroan telah melakukan pengukuran terhadap
b. Pemenuhan penerapan ASEAN Corporate penerapan GCG yang dilakukan secara berkala dengan
Governance Scorecard (ACGS); menggunakan metode self assessment dan assessment
c. Pelaksanaan Self Assessment Tata Kelola secara oleh pihak ketiga.
Individu dan Self AssessmentTata KelolaTerintegrasi
(TKT); dan SELF ASSESSMENT
d. Sosialisasi dan awareness Good Corporate Pengukuran self assessment mengacu pada:
Governance (GCG), Governance, Risk and a. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan (POJK) No. 21/
Compliance (GRC), serta Program Anti Gratifikasi POJK.04/2015 tentang Penerapan Pedoman Tata
dan Anti Suap. Kelola Perusahaan Terbuka;
b. POJK No. 4/POJK.03/2016 tentang PenilaianTingkat
3. MONITORING PENERAPAN GCG Kesehatan Bank Umum;
c. POJK No. 17 Tahun 2023 tentang Penerapan Tata
PENANGGUNG JAWAB PENERAPAN GCG Kelola bagi Bank Umum;
Perusahaan memiliki Divisi Compliance dan Divisi d. Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan No. 32/
Corporate Secretary yang memiliki peran strategis yakni SEOJK.04/2015 tentang Pedoman Tata Kelola
sebagai penanggung jawab penerapan GCG. Dalam hal Perusahaan Terbuka;
ini, penanggung jawab penerapan GCG bertugas untuk e. Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan No. 13/
memastikan Bank beroperasi dengan penuh tanggung SEOJK.03/2017 tentang Penerapan Tata Kelola bagi
jawab terhadap pelaksanaan GCG yang dilakukan oleh Bank Umum; serta
BNI. Penunjukan penanggung jawab penerapan GCG f. Salah satu poin penilaian Tingkat Kesehatan Bank
ditunjuk langsung oleh Direksi melalui SK Direksi No. adalah penilaian sendiri (self assessment) atas
KP/133/DIR/R tanggal 7 April 2021. pelaksanaan prinsip-prinsipTata Kelola Perusahaan
yang Baik (GCG) pada Bank. Self assessment yang
Berikut monitoring yang telah dilakukan di tahun 2023: dilakukan Perseroan dilakukan secara periodik setiap
a. Know Your Employee (KYE) sebagai salah satu semester, yakni pada bulan Juni dan Desember
upaya pengawasan melekat terhadap pegawai pada tahun berjalan.
Atasan langsung wajib melakukan pengawasan
terhadap pegawai di bawah supervisinya untuk Penilaian penerapan GCG bertujuan untuk menghasilkan
memastikan tidak terjadi kecurangan/fraud dengan Peringkat Tata Kelola, yang merupakan faktor penentu
memperhatikan apakah terdapat indikasi yang perlu Tingkat Kesehatan Bank. Penilaian ini terfokus pada tiga
mendapatkan perhatian lebih lanjut (irregularities). aspek dalam sistem Tata Kelola, yakni struktur, proses,
b. Monitoring dan evaluasi penerapan GCG serta dan hasil Tata Kelola, dengan mempertimbangkan 11
Internal Control. (sebelas) Faktor Penilaian PenerapanTata Kelola. Ketiga
c. Mendorong pelaksanaan Governance, Risk, dan aspek tersebut dijabarkan sebagai berikut:
Compliance (GRC) yang lebih konsisten di seluruh
tataran, baik induk dan perusahaan anak.
604 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 18
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
• Governance Structure ii) Mekanisme Tata Kelola Perusahaan yang
Penilaian Governance Structure bertujuan untuk mencakup mekanisme dan proses implementasi
menilai kecukupan struktur dan infrastruktur tata GCG, penegakan etika, keterbukaan informasi,
kelola Bank agar proses pelaksanaan prinsip pengawasan, dan audit serta kepatuhan,
GCG menghasilkan outcome yang sesuai dengan pengelolaan SDM, operasional/produksi,
harapan stakeholders Bank. Yang termasuk dalam pemasaran, keuangan dan akuntansi, manajemen
struktur Tata Kelola Bank adalah Dewan Komisaris, risiko, pengelolaan teknologi informasi, hubungan
Direksi, Komite, dan satuan kerja pada Bank. Adapun stakeholders, dan sebagainya.
yang termasuk infrastrukturTata Kelola Bank antara
lain adalah kebijakan dan prosedur Bank, sistem • Governance Outcome
informasi manajemen, serta tugas pokok dan Aspek Governance Outcome adalah penilaian
fungsi masing-masing struktur organisasi. Aspek terhadap hasil pelaksanaan sistem dan mekanisme
Governance Structure adalah penilaian terhadap perusahaan dalam menerapkan GCG yang
pemenuhan struktur dan infrastruktur perusahaan diukur melalui Hasil Pelaksanaan Implementasi
dalam menerapkan GCG yang diukur melalui GCG, mencakup output dan hasil dari proses
struktur tata kelola yang meliputi: implementasi GCG penegakan etika, keterbukaan
i) Komposisi Pemegang Saham serta Organ informasi, pengawasan dan audit serta kepatuhan,
Perusahaan; struktur dan fungsi penanggung pengelolaan SDM, operasional/produksi,
jawab dalam rangka pelaksanaan GCG; struktur pemasaran, keuangan dan akuntansi, manajemen
penanggung jawab penegakan etik; struktur risiko, tata kelola teknologi informasi, hubungan
penanggung jawab keterbukaan informasi; dengan stakeholders, dan sebagainya.
struktur penanggung jawab pengawasan dan
audit; struktur penanggung jawab pengelolaan Pada tahun 2023, self assessment penerapan GCG di
SDM; struktur penanggung jawab operasional/ BNI dilakukan berdasarkan Peraturan Otoritas Jasa
produksi; struktur penanggung jawab pemasaran; Keuangan No. 17 Tahun 2023 tentang Penerapan
struktur penanggung jawab keuangan; struktur Tata Kelola bagi Bank Umum yang mengukur
manajemen risiko, struktur penanggung jawab pelaksanaan GCG dari 11 (sebelas) aspek yang
pengelolaan teknologi informasi; struktur terdiri dari:
penanggung jawab hubungan stakeholders; a) Pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Dewan
struktur penanggung jawab pengadaan barang Komisaris;
dan jasa; serta struktur penanggung jawab b) Pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Direksi;
manajemen perubahan; c) Kelengkapan dan pelaksanaan tugas Komite;
ii) Pemenuhan terhadap kebijakan-kebijakan d) Penanganan benturan kepentingan;
perusahaan terutama terkait penegakan e) Penerapan fungsi kepatuhan;
fungsi GCG dalam melaksanakan operasional f) Penerapan fungsi audit intern;
perusahaan, yang di antaranya mencakup g) Penerapan fungsi audit ekstern;
pedoman dan kebijakan terkait GCG, penegakan h) Penerapan manajemen risiko termasuk sistem
etika, keterbukaan informasi, pengawasan pengendalian intern;
dan audit serta kepatuhan, pengelolaan SDM, i) Penyediaan dana kepada pihak terkait (related
operasional/produksi, pemasaran, keuangan dan party ) dan penyediaan dana besar ( large
akuntansi, manajemen risiko, tata kelola teknologi exposure);
informasi, hubungan dengan stakeholders. j) Transparansi kondisi keuangan dan non keuangan
Bank, laporan pelaksanaan Good Corporate
• Governance Process Governance dan pelaporan internal; dan
Penilaian Governance Process bertujuan untuk k) Rencana Strategis Bank.
menilai efektivitas proses pelaksanaan prinsip
GCG yang didukung oleh kecukupan struktur HASIL PENILAIAN
dan infrastruktur Tata Kelola Bank sehingga Penilaian sendiri (Self Assessment)
menghasilkan outcome yang sesuai dengan harapan Hasil self assessment selama 3 (tiga) tahun terakhir
stakeholders Bank. Aspek Governance Process dapat dilihat melalui tabel di bawah ini:
adalah penilaian terhadap pelaksanaan sistem dan
mekanisme perusahaan dalam menerapkan GCG Tahun Tahun Tahun
Uraian
yang diukur melalui: 2023 2022 2021
i) Proses pelaksanaan implementasi GCG, Nilai
2 2 2
penegakan etika, keterbukaan informasi, Komposit
pengawasan dan audit serta kepatuhan,
pengelolaan SDM, operasional/produksi, Pada Semester I 2023, BNI telah melakukan penilaian
pemasaran, keuangan dan akuntansi, manajemen sendiri/self assessment GCG secara individual dan
risiko, tata kelola teknologi informasi, hubungan telah disampaikan kepada OJK, dengan hasil penilaian
dengan stakeholders, dan sebagainya; dan sebagai berikut:
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 605
Page 19
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
Hasil Penilaian Sendiri (Self Assessment) Pelaksanaan ii) Proses pengambilan keputusan baik bisnis dan
GCG Semester I/Juni 2023
non-bisnis telah dilaksanakan dengan berpedoman
Peringkat Definisi Peringkat Tren kepada prinsip Tata Kelola sehingga dapat
Mencerminkan manajemen meningkatkan efisiensi dan pencapaian target-
Bank telah melakukan
target perusahaan;
penerapan Tata Kelola yang
secara umum baik. Hal ini iii) RUPSTahunanTahun Buku 2022 tanggal 15 Maret
tercermin dari pemenuhan 2023 telah menetapkan Kantor Akuntan Publik
yang memadai atas prinsip
Tanudiredja, Wibisana, Rintis & Rekan (firma
2 Tata Kelola. Dalam hal terdapat Stabil
kelemahan penerapan anggota jaringan PricewaterhouseCoopers) untuk
prinsip Tata Kelola, secara mengaudit Laporan Keuangan Konsolidasian
umum kelemahan tersebut
Perseroan, Laporan Program Pendanaan Usaha
kurang signifikan dan dapat
diselesaikan dengan tindakan Mikro dan Usaha Kecil (PUMK), serta laporan
normal oleh manajemen Bank. lainnya untuk Tahun Buku 2023.
c. Governance Outcome
Pada semester II 2023, BNI telah melakukan penilaian i) BNI telah sepenuhnya melaksanakan prinsip-
sendiri/self assessment GCG dan telah disampaikan prinsip Tata Kelola yang Baik dalam menjalankan
kepada OJK, dengan hasil penilaian sebagai berikut: kegiatan usaha Bank pada seluruh tingkatan/
jenjang organisasi, yang di antaranya tercermin dari
Hasil Penilaian Sendiri (Self Assessment) Pelaksanaan perolehan score CGPI BNI mengalami peningkatan
GCG Semester II/Desember 2023 dari 91.66 pada tahun 2022 menjadi 92,26 pada tahun
Peringkat Definisi Peringkat Tren 2023 dengan predikat "The MostTrusted Company",
Mencerminkan manajemen serta perolehan score ACGS BNI yang mengalami
Bank telah melakukan peningkatan dari 106.02 pada tahun 2022 menjadi
penerapan Tata Kelola yang 108,39 pada tahun 2023 dengan predikat "Leadership
secara umum baik. Hal ini
tercermin dari pemenuhan In Corporate Governance"
yang memadai atas prinsip ii) Penerapan fungsi audit intern telah memadai
2 Tata Kelola. Dalam hal terdapat Stabil dan memenuhi harapan stakeholders (dhi.
kelemahan penerapan
prinsip Tata Kelola, secara Komisaris), hal ini tercermin dari pelaksanaan
umum kelemahan tersebut program audit, pemeriksaan secara aktif, laporan
kurang signifikan dan dapat yang disampaikan kepada Dekom melalui Komite
diselesaikan dengan tindakan
normal oleh manajemen Bank. Audit dan mendorong penyelesaian tindak
lanjutnya serta pelaksanaan kaji ulang terhadap
Penetapan peringkat di atas didasarkan pada kekuatan pelaksanaan kinerja secara berkala.
(strengths) dan kelemahan (weaknesses) pelaksanaan iii) Bank BNI telah menyampaikan Laporan Tahunan
implementasi GCG di BNI selama tahun 2023, yang secara lengkap sesuai dengan ketentuan yang
dapat dijelaskan sebagai berikut: berlaku dan tepat waktu serta telah menyampaikan
kepada OJK melalui Surat Divisi Corporate
Kekuatan pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan Secretary No. CSE/7/1112 tanggal 21 Februari 2023.
a. Governance Structure
i) Kelengkapan struktur Tata Kelola BNI telah Perbaikan pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan
memenuhi persyaratan yang ditetapkan sehingga 1. Governance Structure
mendukung pelaksanaanTata Kelola di setiap unit Struktur dan infrastrukturTata Kelola BNI telah tersedia
di BNI. lengkap sesuai dengan ketentuan yang berlaku dan
ii) Penerapan Tata Kelola yang baik di BNI juga BNI terus berupaya menyempurnakan struktur dan
didukung dengan struktur perangkat Satuan infrastruktur dengan menyesuaikan perkembangan/
Internal Audit, Divisi Enterprise Risk Management, kondisi bisnis dan regulasi yang berlaku.
serta Divisi Compliance yang independen dan 2. Governance Process
profesional. Secara umum indikator Tata Kelola membaik dengan
iii) Setiap Insan BNI memiliki komitmen untuk score yang stabil, namun pada Sistem Pengendalian
melaksanakan Tata Kelola yang Baik di BNI, Internal masih terdapat hal-hal memerlukan upaya
yang diwujudkan dalam penetapan misi keenam perbaikan terutama masih adanya kasus fraud internal,
BNI yaitu “Menjadi Acuan dalam Pelaksanaan fraud eksternal, pelanggaran, serta masih terdapat
Kepatuhan danTata Kelola yang Baik bagi Industri”. sanksi/denda dari regulator.
b. Governance Process 3. Governance Outcome
i) Proses implementasi Tata Kelola secara umum a. Sampai dengan Desember 2023 masih terdapat
telah dilaksanakan dengan baik yang tercermin pengenaan sanksi berupa teguran maupun denda
dalam pemenuhan kewajiban BNI sebagai Bank oleh regulator sehingga menunjukkan masih
dan Emiten kepada seluruh stakeholder BNI. diperlukannya peningkatan awareness, supervisi,
serta kedisiplinan input data dan penyampaian
laporan pada segenap lini bisnis dan operasional.
606 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 20
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
b. Berdasarkan hasil penilaian Profil Risiko posisi 31 CGPI tahun 2022, dilaksanakan pada tahun 2023, dengan
Desember 2023, Risiko Kredit masih berada pada aspek penilaian mencakup struktur governansi (governance
peringkat 3 atau Moderate. Hal ini menggambarkan structure), proses governansi (governance process), dan
bahwa Bank harus memberi fokus perhatian pada hasil governansi (governance outcome).
penerapan manajemen risiko terhadap kedua risiko
tersebut serta masih memerlukan upaya-upaya Pelaksanaan penilaian CGPI menggunakan acuan penerapan
perbaikan. GCG yang bersifat wajib (mandatory) dan praktik terbaik
yang berlaku umum (best practices) serta pendekatan
PERKEMBANGAN HASIL SELF ASSESSMENT dengan perspektif stakeholder di mana hubungan dengan
DALAM SELAMA 3 TAHUN TERAKHIR seluruh pemangku kepentingan (stakeholder) semakin
Penilaian Pihak Independen penting dalam menjaga kesinambungan bisnis Perseroan
Penilaian Berdasarkan Corporate Governance Perception dalam jangka panjang.
Index (CGPI)
Untuk menilai pengaruh penerapan GCG di Perseroan, BNI Hasil penilaian CGPI Perseroan untuk tahun buku 2022
mengikuti Corporate Governance Perception Index (CGPI). menunjukan capaian baik dan mendapatkan predikat "The
Penilaian ini dilakukan oleh The Indonesian Institute for Most Trusted Company" Hal ini juga sejalan dengan telah
Corporate Governance (IICG) yang akan menjadi acuan sesuainya seluruh persyaratan dan tahapan penilaian
bagi Perseroan untuk memperbaiki atau menyempurnakan CGPI. Adapun hasil penilaian tahun buku 2019-2023 adalah
penerapan GCG di BNI. sebagai berikut:
91,60 91,66 92,26
90,74
89,74
2019 2020 2021 2022 2023
Hasil Penilaian CGPI Tahun Buku 2021-2023
Indikator 2023 2022 2021
Governance Structure 30,67 25,69 32,48
Governance Process 30,31 35,00 33,20
Governance Outcome 31,28 30,97 30,97
Skor CGPI 92,26 91,66 91,60
Berdasarkan hasil penilaian CGPI di atas menunjukan bahwa implementasi pelaksanaan GCG di Perseroan menunjukan
hasil yang baik. Hal ini tercermin dari penilaian yang terus mengalami peningkatan dari tahun ke tahun.
Berikut rekomendasi yang didapatkan BNI dari hasil penilaian CGPI tahun buku 2022 yang dilakukan di tahun 2023 serta
tindak lanjutnya:
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 607
Page 21
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
Rekomendasi dan Tindak Lanjut Assessment CGPI
No Rekomendasi Tindak Lanjut
1 Aspek Struktur Governansi
Dalam rangka mempersiapkan regenerasi kepemimpinan di
masa yang akan datang, secara internal Perseroan memiliki
program yang telah diselaraskan dengan Peraturan Menteri
BUMN. Para pegawai potensial yang termasuk ke dalam
Talent Pool mendapat kesempatan untuk mengikuti program
pelatihan atau aktivitas terkait bidang manajemen, strategi
bisnis, perencanaan strategis, analisis risiko, dan potensi
BNI perlu mengoptimalkan kebijakan suksesi anggota Direksi
bisnis, analisis kinerja operasional dan keuangan serta
dan Komisaris dengan mempertimbangkan talenta dari internal
berbagai program sejenis lainnya. Untuk mendukung hal
perusahaan yang kompeten, kompetitif, adaptif, dan lincah
tersebut, BNI melakukan serangkaian proses seleksi Talent
dalam menghadapi dinamika perubahan sehingga mendukung
internal dengan mempertimbangkan capacity, kinerja, dan
ketangkasan perusahaan
track record.
BNI juga telah memiliki program pengembangan karier yang
bertujuan mendorong talenta muda untuk menduduki posisi
strategis. Bagi pegawai yang memiliki kompetensi dan kinerja
unggul, BNI telah mempersiapkan program pengembangan
kapabilitas dan leadership development yang terstruktur.
2 Aspek Proses Governansi (Governance Process)
Untuk menghadapi kondisi yang penuh tantangan dan
mempersiapkan akselerasi peningkatan kinerja keuangan
di masa mendatang, BNI melakukan upaya perubahan dan
perbaikan melalui inisiatif-inisiatif yang dijalankan pada BNI
Corporate Transformation. Transformasi ini merupakan wujud
BNI untuk menjawab tantangan demi tantangan yang dihadapi
a. BNI perlu mengoptimalkan seluruh sumber daya untuk serta menjadi upaya penyempurnaan dalam mencapai
membangun ketangkasan perusahaan melalui program Corporate Plan 2021-2025.
penguatan fundamental dan ketangguhan perusahaan yang
terintegrasi dengan grup perusahaan. Dalam rangka efisiensi dan optimalisasi sumber daya TI, BNI
telah melakukan program sinergi dengan Perusahaan Anak
dalam mengimplementasikan pengembangan teknologi
informasi dengan mengadopsi IT Agile and Lean Organization,
sehingga meningkatkan efektivitas dan efisiensi biaya dalam
memberikan nilai tambah untuk menunjang aktivitas layanan
dan bisnis.
b. BNI perlu mengembangkan dan memutakhirkan kebijakan BNI telah memiliki kebijakan pengungkapan dan keterbukaan
dan pedoman pengungkapan dan keterbukaan informasi informasi perusahaan sesuai ketentuan regulator yang berlaku
perusahaan khususnya terkait pemanfaatan media sosial berupa upload pada sistem Pelaporan Elektronik IDX dan
elektronik dengan mengacu pada perkembangan regulasi dan OJK, website BNI atau melalui channel media BNI, dan selalu
pedoman yang berlaku. dilakukan pemutakhiran.
3 Aspek Hasil Governansi (Governance Outcome)
BNI secara konsisten melakukan review kebijakan dividen
a. BNI perlu meningkatkan besaran dividen secara proporsional sehingga selaras dengan profitabilitas, rencana bisnis,
dan konsisten bagi seluruh pemegang dan permodalan secara berkelanjutan serta Perseroan
saham. telah mencapai tingkat kecukupan modal yang baik untuk
mengantisipasi volatilitas ekonomi di masa depan.
BNI telah menumbuhkan budaya kerja dengan berjalannya
proses Culture Transformation serta aktivasi tema program
budaya RACE yang berfokus kepada Risk Culture, Agility,
b. BNI perlu menumbuhkan budaya ketangkasan dengan Collaboration, dan Execution Oriented. Corporate Culture BNI
kemampuan untuk cepat beradaptasi dan merespon dengan program internalisasi yang didasari pada core values
AKHLAK (Amanah, Kompeten, Harmonis, Loyal, Adaptif, dan
perubahan serta mengelola tantangan agar dapat menjadi
Kolaboratif) dan business value RACE (Risk Culture, Agile,
peluang untuk bersaing. Collaborative dan Execution Oriented) yang dibentuk untuk
meningkatkan kualitas pelayanan kepada nasabah, menjawab
kebutuhan masyarakat, serta memperkuat visi BNI dalam
international dan digital banking.
Penilaian Berdasarkan ASEAN Corporate Governance Scorecard (ACGS)
Perseroan terus berupaya untuk menerapkan praktik tata kelola perusahaan yang baik berdasarkan kriteria ASEAN Corporate
Governance Scorecard (ACGS) yang telah dipublikasikan oleh ASEAN Capital Market Forum. Hal ini bertujuan untuk
meningkatkan standar dan praktik tata kelola korporasi dari perusahaan-perusahaan terbuka di ASEAN, memperbesar
kelayakan global bagi perusahaan-perusahaan terbuka ASEAN dengan tata kelola korporasi yang baik serta menunjukkan
kepada masyarakat global bahwa perusahaan peserta ACGS adalah tempat yang baik untuk berinvestasi.
608 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 22
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
Kriteria ACGS yang digunakan sebagai dasar penilaian menggunakan prinsip-prinsip corporate governance yang
dikeluarkan oleh The Organization for Economic Cooperation and Development (OECD) sebagai berikut:
1. Hak-hak Para Pemegang Saham;
2. Perlakuan yang Setara Terhadap Para Pemegang Saham;
3. Peran Para Pemangku Kepentingan;
4. Pengungkapan dan Transparansi; dan
5. Tanggung Jawab Dewan Komisaris.
Di tahun 2023, hasil penilaian ASEAN Corporate Governance Scorecard yang diperoleh Perseroan menunjukan secara
keseluruhan tertimbang (overall score) Perseroan adalah 108,39 poin dan mendapat predikat "Leadership in Corporate
Governance” atau Level 5 Maka dari itu, praktik yang dilakukan BNI secara keseluruhan sudah mengadopsi standar
internasional.
No. Komponen Penilaian Tahun Buku 2023 Tahun Buku 2022
1 Hak-hak Pemegang Saham 10 9,05
2 Perlakuan Setara Terhadap Pemegang Saham 8,67 9,29
3 Peran Pemangku Kepentingan 15,00 15,00
4 Keterbukaan dan Transparansi 24,22 23,44
5 Tanggung Jawab Dewan Komisaris 37,50 36,25
6 Bonus 15 15
7 Penalti (2) (2)
108,39 106,03
Total Skor (Leadership in Corporate (Leadership in Corporate
Governance) Governance)
Berdasarkan hasil penilaian di atas, terdapat beberapa rekomendasi yang harus diperbaiki ke depannya, antara lain:
No. Rekomendasi Tindak Lanjut
Apabila terdapat agenda pemilihan/penunjukan/pergantian komposisi anggota Dewan
Komisaris dalam RUPST, perusahaan disarankan agar mengungkapkan profil dari
kandidat komisaris tersebut di dalam dokumen undangan atau panggilan RUPST. Tindak lanjut atas rekomendasi
Minimal, dalam pengungkapan tersebut adalah umur, kualifikasi, tanggal bergabung tersebut akan dikomunikasikan kepada
1 di perusahaan, pengalaman, dan jabatan rangkap di Perusahaan terbuka lainnya. regulator terkait agar Calon Pengurus
Penjelasan mengenai profil tersebut dapat disajikan secara eksplisit pada beberapa dapat diketahui oleh publik pada saat
alternatif sumber informasi, diantaranya seperti dalam dokumen atau penjelasan Pemanggilan RUPS.
undangan RUPST (AGMS invitation), supporting material atau lampiran untuk RUPST,
website perusahaan, serta Annual Report.
Melakukan identifikasi dan pengungkapan identitas atau nama dari auditor eksternal Tindak lanjut atas rekomendasi akan
yang akan ditunjuk untuk melakukan audit laporan keuangan periode berjalan. diterapkan pada RUPS Tahunan Tahun Buku
2
Untuk identitas atau nama auditor eksternal yang dimaksud disini adalah nama dari 2023 yang akan diselenggarakan pada
seseorang, bukannya nama KAP. tahun 2024.
Melakukan pengungkapan di laporan tahunan (Annual Report) mengenai nilai total
remunerasi yang diterima oleh masing-masing anggota komisaris perusahaan.
Tindak lanjut atas rekomendasi akan
Pengungkapan yang diminta harus sampai meliputi nama komisaris yang
3 dikoordinasikan lebih lanjut bersama
bersangkutan beserta jumlah remunerasi yang diterimanya. Jadi tidak cukup hanya
regulator terkait.
diidentifikasi berdasarkan nama posisi pada struktur jabatan dewan komisaris atau
penyampaian jumlah remunerasinya dilakukan secara agregat nilai saja.
Terkait dengan komite audit, disarankan untuk menambahkan peran atau fungsinya,
yakni tidak hanya merekomendasikan penunjukkan auditor eksternal saja, namun Tidak lanjut atas rekomendasi akan
4 juga sampai pada pemberian rekomendasi untuk pemberhentian auditor eksternal ditambahkan dalam ketentuan yang ada di
perusahaan. Peran atau fungsi tersebut seharusnya dapat dituangkan atau ditetapkan Piagam Komite Audit.
secara jelas dalam piagam komite audit.
Tidak lanjut atas rekomendasi tersebut
Perlu diusulkan untuk mengubah ketentuan syarat kuorum dalam rapat pengambilan
BNI tetap mensyaratkan quorum lebih dari
5 keputusan oleh dewan komisaris, dari sebelumnya yang hanya mensyaratkan lebih
1/2 anggota Dewan Komisaris yang hadir
dari 1/2 anggota Dewan Komisaris yang hadir dalam Rapat menjadi minimal 2/3.
dalam Rapat.
Perusahaan disarankan agar menetapkan/merumuskan standar pengukuran kinerja
yang menyelaraskan remunerasi berbasis kinerja para direksi dengan kepentingan
Tidak lanjut atas rekomendasi akan
jangka panjang perusahaan dan mengungkapkannya ke publik. Standar pengukuran
6 dicantumkan pada Laporan Tahunan Tahun
tersebut diharapkan dapat menjadi dasar dalam penentuan pemberian besarnya
Buku 2023.
insentif jangka panjang atau besarnya jumlah insentif jangka panjang yang akan
diterima oleh Direksi perseroan.
Perusahaan disarankan untuk melaksanakan penilaian kinerja tahunan terhadap setiap
atau masing-masing anggota dewan komisaris (tidak hanya penilaian kinerja Dewan Tidak lanjut atas rekomendasi telah
7 Komisaris secara kolegial saja) serta mengungkapkan praktik tersebut berikut proses diakomodir dan akan direalisasikan pada
yang dilakukan selama penilaian kinerja, juga kriteria-kriteria yang digunakan dalam tahun 2024.
penilaian kinerja tersebut.
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 609
Page 23
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
6. PENINGKATAN KUALITAS PENERAPAN TATA KELOLA SECARA BERKELANJUTAN
INISIATIF STRATEGIS PENGUATAN AWARENESS
PENERAPAN GCG Sosialisasi dan Internalisasi GCG
Dalam rangka meningkatkan dan memperkuat praktik Di tahun 2023, sosialisasi terkait penerapan GCG telah
tata kelola yang baik, Perseroan telah mengambil dilakukan melalui pelatihan-pelatihan bagi pegawai
beberapa inisiatif yang bertujuan menciptakan BNI dan publikasi sebagaimana dituangkan dalam Bab
perubahan positif dalam iklim usaha yang sehat. Tata Kelola Perusahaan, Laporan Tahunan ini, halaman
Sebagai bagian dari komitmen tersebut, Bank telah 666-667, 709-712, 758-759, 775-777, 792-793, 806-809,
menyusun rencana strategis yang akan memandu 818 Kegiatan sosialisasi terdiri dari pemaparan materi
upaya-upaya perbaikan dalam penerapan GCG yang antara lain mengenai definisi, prinsip, implementasi
diwujudkan melalui penyusunan roadmap. Dengan dan upaya peningkatan GCG. Dengan sosialisasi ini
demikian, setiap langkah yang diambil oleh Bank akan diharapkan para BNI Hi-Movers memiliki tekad serta
selaras dengan prinsip-prinsip GCG yang telah menjadi komitmen bersama untuk mewujudkan implementasi
bagian integral dari budaya perusahaan. Berikut strategi GCG di BNI.
yang telah dilakukan BNI sebagai upaya peningkatan
implementasi GCG: Program Induksi Pegawai Baru
a. Review pedoman/kebijakan terkait dengan Tata Pegawai baru merupakan cikal bakal pegawai yang
Kelola Perusahaan, baik untuk BNI maupun nantinya akan belajar, tumbuh dan berkembang di
terintegrasi di konglomerasi keuangan BNI untuk BNI. Sebagai tunas atau cikal bakal maka pembekalan
disesuaikan dengan ketentuan eksternal dan best corporate value sangat penting, karena dalam
practice terkini; pembekalan tersebut akan ditanamkan nilai-nilai
b. Penyusunan inisiatif baru terkait dengan pelaksanaan GCG dan Kode Etik yang diharapkan nantinya akan
Tata Kelola Perusahaan, termasuk di dalamnya bermanfaat dalam perjalanan karier di BNI.
updating ketentuan, program GCG campaign, dan
sebagainya; Internalisasi
c. Peningkatan kualitas penerapan GCG antara lain Bagi BNI, Corporate Culture merupakan suatu sistem
melalui penyempurnaan Compliance Index termasuk yang dapat berperan dalam pembentukan sikap
metode perhitungannya, Program Pengendalian (attitude). Bentuk sikap inilah yang akan membentuk
Gratifikasi dan Sistem Manajemen Anti Penyuapan kepribadian dari tiap individu pada suatu perusahaan,
(SMAP) serta pelaksanaan Forum Governance, Risk sehingga kumpulan attitude ini membentuk interaksi
and Compliance (GRC) di segenap Unit, monitoring antar individu dan integritas yang selanjutnya akan
Key Performance Indicator (KPI) dan Know Your memunculkan karakter yang ada pada suatu perusahaan.
Employee (KYE), serta penerapan boom and booster Internalisasi Corporate Culture termasuk di dalamnya
dalam penilaian operasional dan bisnis; penerapan atas prinsip Tata Kelola Perusahaan di BNI
d. Keikutsertaan BNI dalam penilaian GCG oleh dilakukan melalui berbagai macam tools, yang dapat
pihak eksternal yang independen sebagai sarana memudahkan proses adopsi nilai-nilai yang nantinya
penguatan implementasi GCG di BNI antara lain dapat diterapkan dalam melaksanakan pekerjaan sehari-
IICG dan ACGS; dan hari. Tools yang digunakan antara lain dalam bentuk:
e. Sarana Pengaduan Eksternal terkait GCG untuk 1. Pembacaan Beliefs dan Kode Etik BNI pada setiap
mendorong kesadaran pegawai agar senantiasa hari mutu di setiap unit maupun pada morning
berperilaku sesuai dengan prinsip-prinsip GCG briefing;
sebagai suatu budaya, dengan menyediakan 2. Metode self education melalui e-learning GCG
sarana pelaporan Whistleblowing System (WBS) dan DEEP 46 (Daily Exercise Employee Program)
antara lain melalui website, telepon, email, surat, melalui BNI Smarter dan DigiHC yang memberikan
SMS/Whatsapp bagi masyarakat umum (publik) kemudahan pembelajaran GCG untuk para BNI
untuk menyampaikan keluhan serta pengaduan Hi-Movers;
terjadinya pelanggaranTata Kelola Perusahaan yang 3. Pelatihan online dan webinar dengan narasumber
dilakukan oleh pegawai BNI. BNI juga memberikan yang melibatkan pihak internal dan eksternal
perlindungan keamanan bagi pelapor WBS dengan profesional, antara lain:
tetap memperhatikan asas kerahasiaan dan a) Pelatihan Risiko Operasional;
ketentuan terkait yang berlaku di BNI. b) Brevet Budaya Disiplin Eksekusi;
4. Penyebaran dan pemasangan poster serta e-leaflet
Pengaduan atau keluhan yang diterima melalui saluran WBS anti gratifikasi dan penegakan GCG pada tiap unit,
BNI menjadi bahan dalam proses review, masukan, dan BNI Forum, website sehingga para pegawai dapat
evaluasi yang membantu BNI untuk terus meningkatkan aware setiap saat;
penerapan GCG. Upaya ini juga dapat membantu dalam 5. Kemudahan akses Kode Etik dan Corporate Culture
meminimalkan potensi tindakan penyimpangan atau melalui website BNI yang dapat diakses kapanpun
pelanggaran prinsip GCG oleh pegawai BNI. dan di manapun;
610 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 24
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
6. Komitmen Anti Gratifikasi dan Anti Fraud yang 3. Perlakuan Setara
disampaikan oleh Direksi melalui sarana video; Seluruh Pemegang Saham BNI termasuk
7. Modul pembelajaran dalam berbagai format seperti Pemegang Saham Minoritas dan Pemegang Saham
e-book, podcast, bite size video learning, serta Asing diperlakukan setara. Seluruh Pemegang
gamification; dan Saham diberikan kesempatan yang sama untuk
8. BNI Learning Wallet (BLW) yang merupakan mendapatkan informasi. Perlakuan ini diterapkan
kebebasan menentukan pembelajaran melalui di BNI dalam rangka pemberian informasi baik
anggaran pembelajaran individu. dalam rangka Corporate Action maupun dalam
keterbukaan informasi yang diatur dalam ketentuan
Eksternalisasi pasar modal. Seluruh masyarakat diberikan
Eksternalisasi GCG erat kaitannya dengan prinsip kesempatan yang sama untuk mendapatkan
transparansi dan kewajaran, di mana prinsip informasi dan menyampaikan kritik/saran kepada
keterbukaan senantiasa memperhatikan ketentuan Bank. Informasi, kritik dan/atau saran dapat diakses
rahasia Bank dan rahasia jabatan serta memperlakukan melalui website BNI dan layanan BNI Call 1500046.
stakeholder dan masyarakat dengan perlakuan yang adil 4. Mewujudkan Citra Positif Bank
dan kesempatan yang sama sesuai dengan proporsinya. Praktik GCG yang sehat dari seluruh pihak internal
BNI mengimplementasikan eksternalisasi GCG kepada Perusahaan dan stakeholder dapat meningkatkan
stakeholder dan masyarakat luas melalui berbagai citra Perusahaan tersebut kepada publik luas dalam
macam sarana yaitu sebagai berikut: jangka panjang sehingga trust kepada perseroan
1. RUPS akan terus terjaga. Dalam era digital, BNI berupaya
RUPS merupakan sarana media komunikasi memanfaatkan berbagai tools untuk meningkatkan
stakeholder kepada Perseroan dan merupakan citra positif perseroan melalui berbagai media di
perwujudan penyelenggaraan prinsip GCG, karena antaranya melalui media cetak (surat kabar, tabloid,
di dalam RUPS dipaparkan perwujudan tanggung majalah), media elektronik (radio dan televisi) dan
jawab Pengurus Perseroan dari berbagai aspek. cyber media (website, Twitter, Instagram, email,
Penjelasan RUPS lebih rinci dapat dilihat pada Bagian portal berita, blog dan media sosial lainnya).
RUPS Bab Tata Kelola Perusahaan pada Laporan Pemanfaatan media untuk mendukung praktik
Tahunan ini. Hak-Hak Pemegang Saham dan Fungsi GCG dilakukan untuk penyebarluasan anti fraud,
Kepemilikan Hak-Hak Pemegang Saham senantiasa WBS, GCG awareness antara lain himbauan untuk
dilindungi dan difasilitasi, di BNI hak Pemegang tidak memberikan hadiah/pemberian dalam bentuk
Saham diimplementasikan di antaranya melalui apapun yang dapat dikategorikan sebagai gratifikasi/
pembayaran dividen, hak mengajukan pertanyaan suap namun tidak terbatas pada hari-hari besar
dalam RUPS, hak memperoleh informasi, dan hak keagamaan.
untuk menyetujui/tidak menyetujui keputusan RUPS
melalui kartu suara yang diberikan pada saat RUPS. ROAD MAP GCG BNI
2. Disclosure dan Transparansi BNI secara berkesinambungan terus meningkatkan
Sebagai wujud pilar transparansi dalam prinsip penerapan GCG yang berkelanjutan, meliputi penerapan
GCG, maka BNI terus berupaya untuk memberikan prinsip-prinsip GCG di lingkungan Bank. Komitmen ini
keterbukaan informasi kepada para stakeholder dijalankan dari Dewan Komisaris, Direksi dan seluruh
dan masyarakat luas melalui berbagai macam pegawai yang menjadi bagian dari budaya perusahaan
sarana di antaranya melalui Laporan Tahunan, serta meningkatkan nilai tambah Perusahaan bagi
website BNI, media massa, portal Sistem Pelaporan pemangku kepentingan dan melindungi kepentingan
Elektronik bagi Emiten IDX, serta pemberitahuan pemegang saham. Komitmen penerapan GCG juga
kepada regulator melalui hardcopy maupun dirumuskan dalam Visi dan Misi Bank, Kode Etik, Pakta
sarana pelaporan elektronik. Mengingat status BNI Integritas, Pedoman dan Tata Tertib Kerja, Penerapan
sebagai emiten, maka keterbukaan informasi ini Manajemen Risiko, Anti Gratifikasi, Sistem Manajemen
dirasa sangat penting sebagai media komunikasi Anti Penyuapan serta pelaksanaan program Tanggung
Perusahaan terbuka, keterbukaan informasi Jawab Sosial dan Lingkungan.
dilakukan dengan berpedoman pada ketentuan
pasar modal yang berlaku. Selain itu BNI mewujudkan penerapan GCG yang
berkelanjutan melalui pembuatan RAKB dalam
operasional bisnis dengan memperhatikan aspek
keuangan berkelanjutan, risiko, lingkungan, sosial, dan
tata kelola. Bank juga berkomitmen untuk mematuhi
regulasi yang ada, mendukung Roadmap Keuangan
Berkelanjutan yang dirancang oleh OJK, dan Tujuan
Pembangunan Berkelanjutan (TPB) di Indonesia.
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 611
Page 25
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
Struktur dan Mekanisme
Tata Kelola Perusahaan
STRUKTUR ORGAN TATA KELOLA BNI
Struktur GCG BNI terdiri dari organ utama Perseroan, yaitu Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS), Dewan Komisaris,
Direksi dan organ pendukung yang meliputi komite-komite di bawah Dewan Komisaris, Komite-komite di bawah Direksi,
Sekretaris Perusahaan, Satuan Internal Audit, Divisi Enterprise Risk Management, Divisi Compliance, dan Divisi Policy
Governance.
Untuk mendukung implementasi GCG yang efektif, setiap organ di Bank memiliki peran dan tanggung jawabnya sendiri.
Mereka harus menjalankan tugas-tugas ini sesuai dengan pedoman yang tercantum dalam Anggaran Dasar Bank. Hal
ini bertujuan untuk meningkatkan kinerja, melindungi kepentingan pemangku kepentingan, dan memastikan kepatuhan
terhadap perundang-undangan yang berlaku.
Bagi Perseroan, penerapan dan pengembangan GCG di lingkup Bank dan Entitas Anak adalah suatu aspek penting
dalam menjaga kelangsungan bisnis. Dengan prinsip ini BNI percaya dapat menjadi lebih tangguh dalam menghadapi
persaingan yang di masa depan.
Struktur Organ Tata Kelola BNI
Rapat Umum Pemegang Saham
Elect & Dismisses
Direksi Check & Balances Dewan Komisaris
Sekretaris Dewan Independent
Komite Kebijakan Komisaris Auditor
Komite Kredit Divisi Corporate
Perkreditan
Secretary
Komite Nominasi
Komite Bisnis Komite Asset & Liability Divisi Compliance dan Remunerasi
Compliance
Report
Komite Manajemen Unit GCG
Komite Human Capital
Risiko Terintegrasi
Satuan Internal Audit Internal
Komite Audit
Komite Manajemen Komite Manajemen Audit
Reports
Kinerja Teknologi
Divisi Enterprise Risk Komite Pemantau
Management Risiko
Komite Manajemen Review Risk
Komite Perusahaan Anak
Risiko & Anti Fraud Management Report
Divisi Policy
Governance Komite Tata Kelola
Subkomite Terintegrasi
Manajemen Risiko
Fungsi Kepatuhan
Terintegrasi
Subkomite Anti-Fraud
Fungsi Audit Intern
Terintegrasi
Subkomite
Environmental, Social, & Fungsi Manajemen Risiko
Governance Terintegrasi
Fungsi Pengelolaan
Subkomite Credit Risk Portfolio Perusahaan Anak
612 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 26
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
SOFTSTRUCTURE TATA KELOLA BNI
Perseroan telah menetapkan berbagai kebijakan/pedoman 10. Kebijakan Tata Kelola Terintegrasi Konglomerasi
yang disebut infrastruktur GCG, untuk mendukung Keuangan BNI berdasarkan Persetujuan Dewan
penerapan GCG yang dijalankan oleh organ Perseroan. Komisaris No. DK/193 tanggal 28 Desember 2023 dan
Adapun infrastruktur yang telah dimiliki BNI adalah sebagai Persetujuan Direksi No. DIR/1106 tanggal 15 Desember
berikut: 2023;
1. Anggaran Dasar Perseroan No. 23 tanggal 20 April 11. Kebijakan Umum Manajemen Risiko dan Kebijakan
2021 telah diterima dan dicatat di dalam Sistem Umum Manajemen Risiko Terintegrasi berdasarkan
Administrasi Badan Hukum Kementerian Hukum dan persetujuan Dewan Komisaris No. DK/173 tanggal 8
Hak Asasi Manusia Republik Indonesia dengan No. Desember 2023;
AHU-AH.01.03-0264697 Tahun 2021 tanggal 26 April 12. Kebijakan Umum Sistem Pengendalian Intern
2021. Anggaran Dasar tersebut dapat diakses dan berdasarkan Persetujuan Dewan Komisaris No. DK/47
diunduh di website Perseroan: https://www.bni.co.id/ tanggal 6 April 2023;
id-id/perseroan/tata-kelola/anggaran-dasar-bni; 13. Piagam Audit Intern melalui Surat Keputusan Direksi BNI
2. Kode Etik BNI sebagai Pedoman Perilaku BNI Hi- Movers No. KP/139/DIR/R tanggal 14 April 2021. Piagam tersebut
(Code of Conduct). Kode etik tersebut dapat diakses dan dapat diakses dan diunduh di website perseroan: https://
diunduh di website Perseroan: https://www.bni.co.id/ www.bni.co.id/id-id/perseroan/tata-kelola/pedoman-
id-id/perseroan/tata-kelola/kode-etik; dan- tata-tertib;
3. Pedoman danTataTertib Kerja Dewan Komisaris melalui 14. Pedoman Perusahaan Benturan Kepentingan yang telah
Surat Keputusan Dewan Komisaris No. KEP/049/DK/2017 dituangkan dalam Pedoman Perusahaan Online (ePP)
tanggal 26 Oktober 2017. Pedoman tersebut dapat No. IN/13/KPN/002 tanggal 3 Januari 2023;
diakses dan diunduh di website Perseroan: https:// 15. Pedoman Sekretaris Perusahaan yang telah disahkan
www.bni.co.id/id-id/perseroan/tata-kelola/pedoman- melalui Surat Keputusan Direksi No. KP/356/DIR/R
dan-tata-tertib; tanggal 2 September 2016;
4. Pedoman dan Tata Tertib Kerja Direksi melalui Surat 16. Pedoman Perusahaan Transaksi Efek yang Dilarang
Keputusan Direksi BNI No. KP/228/DIR/R tanggal 29 Juni dan Tidak Dilarang Bagi Orang Dalam, yang telah
2018. Pedoman tersebut dapat diakses dan diunduh dituangkan dalam Pedoman Perusahaan Online (ePP)
di website Perseroan: https://www.bni.co.id/id-id/ No. IN/500/KMP/001 tanggal 23 September 2019;
perseroan/ tata-kelola/pedoman-dan-tata-tertib; 17. Pedoman Perusahaan Anti Pencucian Uang dan
5. Piagam Komite Audit dan Kode Etik Komite Audit yang Pencegahan Pendanaan Terorisme (APU-PPT), yang
telah disetujui oleh Dewan Komisaris melalui Surat telah dituangkan dalam Pedoman Perusahaan Online
Keputusan Dewan Komisaris No. KEP/007/DK/2021 (e-PP) No. IN/12/KPN/002 tanggal 3 Januari 2023;
tanggal 15 April 2021. Piagam tersebut dapat diakses dan 18. Pedoman Perusahaan Pengadaan, yang telah dituangkan
diunduh di website Perseroan: https:// www.bni.co.id/ dalam Pedoman Perusahaan Online (e-PP) No. IN/822/
id-id/perseroan/tata-kelola/komite- dewan-komisaris; PGV/009 tanggal 22 September 2023;
6. Piagam Komite Pemantau Risiko yang telah disetujui 19. Pedoman PerusahaanTata Kerja Kepatuhan, yang telah
oleh Dewan Komisaris melalui Surat Keputusan Dewan dituangkan dalam Pedoman Perusahaan Online (e-PP)
Komisaris No. KEP/007/DK/2022 tanggal 2 Juni 2022. No. IN/963/KPN/002 tanggal 14 Desember 2021;
Piagam tersebut dapat diakses dan diunduh di website 20. Pedoman Perusahaan Whistleblowing System, yang
Perseroan: https://www.bni.co.id/ id-id/perseroan/tata- telah dituangkan dalam Pedoman Perusahaan Online
kelola/komite-dewan-komisaris; (e-PP) No. IN/604/KPN/003 tanggal 16 Oktober 2020;
7. Piagam Komite Remunerasi dan Nominasi yang telah 21. Pedoman Perusahaan Strategi Anti Fraud, yang telah
disahkan melalui Surat Keputusan Dewan Komisaris No. dituangkan dalam Pedoman Perusahaan Online (e-PP)
KEP/006/DK/2022 tanggal 2 Juni 2022. Piagam tersebut No. IN/0/SAF/002 tanggal 18 Juli 2023;
dapat diakses dan diunduh di website Perseroan: https:// 22. Pedoman Perusahaan Sistem Manajemen Anti
www.bni.co.id/id-id/perseroan/tata-kelola/komite- Penyuapan, yang telah dituangkan dalam Pedoman
dewan-komisaris; Perusahaan Online (e-PP) No. IN/004/CMP/004 tanggal
8. Piagam Komite Tata Kelola Terintegrasi yang telah 15 November 2023;
disetujui oleh Dewan Komisaris melalui Surat 23. Pedoman Perusahaan Pengendalian Gratifikasi, yang
Keputusan Dewan Komisaris BNI No. KEP/005/DK/2022 telah dituangkan dalam Pedoman Perusahaan Online
tanggal 2 Juni 2022. Piagam tersebut dapat diakses dan (e-PP) No. IN/726/KPN/002 tanggal 24 September 2021;
diunduh di website Perseroan: https://www.bni.co.id/ 24. Pedoman Perusahaan Aktivitas Hubungan Investor,
id-id/perseroan/tata-kelola/komite-dewan-komisaris; yang telah dituangkan dalam Pedoman Perusahaan
9. Corporate Governance Handbook (Pelaksanaan Prinsip Online (e-PP) No. IN/41/KMP/001 tanggal 26 Januari
Good Corporate Governance). Prinsip-prinsip tersebut 2015;
dapat diakses dan diunduh di website Perseroan: https:// 25. Pedoman Perusahaan Perencanaan Strategis: Rencana
www.bni.co.id/id-id/perseroan/ tata-kelola/panduan- Bisnis Bank, yang telah dituangkan dalam Pedoman
kebijakan; Perusahaan Online (e-PP) No. IN/401/REN/002 tanggal
30 Agustus 2017;
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 613
Page 27
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
26. Pedoman Perusahaan Manajemen Mutu Laporan 34. Pedoman Komite Manajemen Teknologi yang telah
Keuangan Publikasi, yang telah dituangkan dalam disetujui oleh Direksi melalui Surat Keputusan Direksi
Pedoman Perusahaan Online (e-PP) No. IN/749/PKU/002 No. KP/364/DIR/R tanggal 13 Agustus 2021 perihal
tanggal 28 September 2021; Penataan Komite Manajemen Teknologi;
27. Pedoman Perusahaan Aktivitas Pemantauan GCG dan 35. Pedoman Komite Manajemen Kebijakan Perkreditan
Laporan Penilaian Sendiri yang tertuang dalam e-PP yang telah disetujui oleh Direksi melalui Surat
No. IN/462/KMP/001 tanggal 22 Oktober 2015; Keputusan No. KP/440/DIR/R tanggal 27 Oktober 2022
28. Pedoman Perusahaan Komite Kredit yang telah perihal Penataan Komite Kebijakan Perkreditan dan
dituangkan dalam Pedoman Perusahaan Online (e- Bisnis;
PP) No. IN/682/PGV/002 tanggal 8 Agustus 2022, IN/517/ 36. Pedoman Komite Human Capital yang telah disetujui
PGV/004 tanggal 3 Juli 2023, IN/002/PGV/007 tanggal 5 oleh Direksi melalui Surat Keputusan No. KP/235/DIR/R
Januari 2024, IN/004/PGV/007 tanggal 5 Januari 2024; tanggal 18 Juli 2011 perihal Penataan Komite Human
29. Pedoman Komite Asset & Liability (ALCO) yang telah Capital;
disetujui oleh Direksi melalui Surat Keputusan Direksi 37. Pedoman Komite Perusahaan Anak yang telah disetujui
No. KP/437/DIR/DIR/R tanggal 22 September 2021 oleh Direksi melalui Surat Keputusan No. KP/067/
tentang Penataan Komite Asset & Liability (ALCO); DIR/R tanggal 7 Maret 2022 perihal Penataan Komite
30. Pedoman Komite Manajemen Risiko & Anti Fraud Perusahaan Anak.
Kapital yang telah disetujui oleh Direksi melalui Surat
Keputusan Direksi No. KP/745/DIR/R tanggal 26 Oktober MEKANISME GOOD CORPORATE
2023 tentang Penataan Komite Manajemen Risiko & GOVERNANCE
Anti Fraud; Mekanisme Good Corporate Governance adalah cara,
31. Pedoman Komite Manajemen Kinerja yang telah prosedur, aturan dalam menerapkan prinsip-prinsip Tata
disetujui oleh Direksi melalui Surat Keputusan Kelola yang didukung oleh struktur dan soft structure
Direksi No. KP/353/DIR/R tanggal 21 Juni 2017 perihal Tata Kelola Bank yang memadai, dengan demikian akan
Performance Management Committee (PMC) BNI; menghasilkan outcome sesuai dengan ekspektasi para
32. Pedoman Komite Manajemen Risiko Terintegrasi yang pemangku kepentingan. ImplementasiTata Kelola yang baik
telah disetujui oleh Direksi No. KP/217/DIR/R tanggal tidak hanya bergantung pada komponen struktur tata kelola,
17 Juni 2022; melainkan memerlukan struktur yang jelas dalam proses
33. Pedoman Komite Bisnis (KBI) yang telah disetujui oleh mekanisme ini. Proses pelaksanaan tata kelola perusahaan
Direksi melalui Surat Keputusan Direksi No. KP/439/ terhubung dengan struktur tata kelola perusahaan yang
DIR/R tanggal 27 Oktober 2022 perihal Penataan Komite terlihat melalui Struktur Organ Tata Kelola Bank.
Bisnis (KBI);
614 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 28
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
Rapat Umum
Pemegang Saham
Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS) merupakan organ 2. Saham Seri B dan Seri C adalah saham biasa yang
tertinggi Perseroan yang memiliki semua kewenangan dapat dimiliki oleh Negara Republik Indonesia dan
yang tidak didelegasikan kepada Dewan Komisaris dan Masyarakat.
Direksi. Melalui RUPS, para pemegang saham dapat
mempergunakan haknya, mengemukakan pendapat INFORMASI PEMEGANG SAHAM UTAMA,
dan memberikan suaranya dalam proses pengambilan PENGENDALI, DAN BENEFICIAL OWNER BNI
keputusan penting yang menyangkut pengembangan dan Pemegang saham utama, pengendali, beneficial owner
masa depan Perseroan secara fair dan transparan. Selain BNI adalah Negara Republik Indonesia dengan porsi
itu, Pemegang Saham berhak mengeluarkan hak suara kepemilikan saham sebesar 60%.
untuk mengambil keputusan serta memperoleh keterangan
yang berkaitan dengan perusahaan dari Direksi dan/atau
Dewan Komisaris dalam RUPS, sepanjang berhubungan
40%
dengan mata acara rapat dan tidak bertentangan dengan 60%
kepentingan Perseroan serta memperhatikan ketentuan
Anggaran Dasar perusahaan dan peraturan perundang-
undangan.
Pelaksanaan RUPS BNI dilakukan dengan mengacu pada
ketentuan antara lain:
1. Undang-Undang No. 19 Tahun 2003 tentang Badan
Usaha Milik Negara;
2. Undang-Undang No. 40Tahun 2007 tentang Perseroan
Terbatas sebagaimana telah diubah dengan Undang- Negara Republik Indonesia Masyarakat
Undang No. 6 tahun 2023 tentang Penetapan Peraturan
Pemerintah Pengganti Undang-Undang Nomor 2Tahun HAK PEMEGANG SAHAM SECARA UMUM
2022 Tentang Cipta Kerja Menjadi Undang-Undang; Perseroan senantiasa menjaga agar setiap hak pemegang
3. Peraturan OJK No. 15/POJK.04/2020 tentang Rencana saham terlindungi sehingga dapat mendorong partisipasi
dan Penyelenggaraan Rapat Umum Pemegang Saham pemegang saham atau investor.
Perusahaan Terbuka;
4. Peraturan OJK No. 16/POJK.04/2020 tentang Pelaksanaan Hak pemegang saham antara lain:
Rapat Umum Pemegang Saham Perusahaan Terbuka 1. Mengajukan permintaan penyelenggaraan RUPS.
Secara Elektronik; 2. Mengusulkan mata acara RUPS.
5. Keputusan Direksi PT Kustodian Sentral Efek Indonesia 3. Memberikan kuasa untuk hadir dan bersuara dalam
No. KEP-0016/DIR/KSEI/0420 Tahun 2020 tentang RUPS.
Pemberlakuan Fasilitas Electronic General Meeting 4. Hadir dan menyampaikan suara dalam RUPS secara
System KSEI (eASY.KSEI) sebagai Mekanisme Pemberian elektronik.
Kuasa secara Elektronik dalam Proses Penyelenggaraan 5. Memperoleh informasi terkait mata acara dan usulan
RUPS Bagi Penerbit Efek yang Merupakan Perusahaan keputusan RUPS.
Terbuka dan Sahamnya Disimpan dalam Penitipan 6. Memiliki 1 (satu) hak suara dari setiap 1 (satu) saham.
Kolektif KSEI; dan 7. Melakukan konsultasi tentang isu mengenai hak-
6. Anggaran Dasar Perseroan. hak dasar pemegang saham, sepanjang dilakukan
untuk mendukung pertumbuhan Perseroan yang
PEMEGANG SAHAM berkelanjutan dan meningkatkan nilai Perseroan dalam
jangka menengah hingga panjang, khususnya bagi
Dalam Anggaran Dasar Perseroan, yang dimaksud pemegang saham institusional.
dengan “Pemegang Saham” ialah pemegang saham Seri 8. Memperoleh bagian dari laba Perseroan.
A Dwiwarna, pemegang saham Seri B, dan Pemegang 9. Menerima informasi/fakta baru yang material, termasuk
Saham Seri C, kecuali apabila dengan tegas dinyatakan yang tersedia bagi analis keuangan dan pihak lainnya
lain. Dengan demikian, saham Perseroan terdiri atas: yang serupa, dengan jangka waktu sesuai ketentuan
1. Saham Seri A Dwiwarna yang hanya khusus dapat peraturan di bidang Pasar Modal.
dimiliki Negara Republik Indonesia; dan 10. Memperoleh informasi mengenai hak istimewa dari
yang melekat pada seri saham Perseroan.
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 615
Page 29
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
HAK ISTIMEWA YANG MELEKAT c. Dalam hal terdapat mata acara RUPS tentang
Sepanjang tidak ditetapkan lain, maka pemegang saham perubahan hak atas saham pada seri tertentu,
Seri A Dwiwarna, pemegang saham Seri B, dan pemegang diterapkan ketentuan kuorum kehadiran dan
saham Seri C mempunyai hak yang sama. Berdasarkan keputusan yang lebih besar serta harus disetujui
Anggaran Dasar, saham Seri A Dwiwarna adalah saham oleh pemegang saham dari seri yang terdampak
yang dimiliki khusus oleh Negara Republik Indonesia yang secara negatif.
memberikan kepada pemegangnya hak-hak istimewa d. Pengungkapan pemilik manfaat akhir (beneficial
sebagai pemegang saham Seri A Dwiwarna. owner) sebagaimana diungkapkan dalam Laporan
Tahunan ini pada Bab Tata Kelola Perusahaan Sub
Hak-hak istimewa Pemegang Saham Seri A Dwiwarna Bab Rapat Umum Pemegang Saham halaman 615.
adalah: e. Mengungkapkan ketentuan bahwa setiap pemegang
1. Hak untuk menyetujui dalam RUPS mengenai hal-hal saham memiliki 1 (satu) hak suara, sebagaimana
sebagai berikut: tertuang dalam Anggaran Dasar Perseroan yang
a. Persetujuan perubahan Anggaran Dasar; dapat diakses pada website Perseroan.
b. Persetujuan perubahan Permodalan; 2. Memastikan bahwa transaksi pihak berelasi disetujui
c. Persetujuan pengangkatan dan pemberhentian dan dilaksanakan setelah melalui pengelolaan benturan
anggota Direksi dan Dewan Komisaris; kepentingan dan perlindungan terhadap kepentingan
d. Persetujuan terkait penggabungan, peleburan, Perseroan dan pemegang saham, sebagaimana
pengambilalihan, pemisahan, dan pembubaran; diungkapkan dalam Laporan Tahunan ini pada Bab
e. Persetujuan remunerasi anggota Direksi dan Dewan Analisis dan Pembahasan Manajemen atas Kinerja
Komisaris; Perusahaan, pembahasan Informasi Transaksi Material
f. Persetujuan pemindahtanganan aset yang berdasarkan yang Mengandung BenturanKepentingan dan/atau
Anggaran Dasar perlu persetujuan RUPS; Transaksidengan Pihak Afiliasi/Pihak Berelasi, halaman 359.
g. Persetujuan mengenai penyertaan dan pengurangan 3. Perseroan memiliki kebijakan untuk mencegah
persentase penyertaan modal pada perusahaan lain yang terjadinya insider trading, sebagaimana diungkapkan
berdasarkan Anggaran Dasar perlu persetujuan RUPS; dalam Laporan Tahunan ini pada 984.
h. Persetujuan penggunaan laba; dan
i. Persetujuan mengenai investasi dan pembiayaan KEBIJAKAN HUBUNGAN DENGAN
jangka panjang yang tidak bersifat operasional yang PEMEGANG SAHAM
berdasarkan Anggaran Dasar perlu persetujuan RUPS. Perseroan berupaya untuk mengimplementasikan
2. Hak untuk mengusulkan calon anggota Direksi dan prinsip-prinsip tata kelola yang baik, terutama dalam
calon anggota Dewan Komisaris. aspek keterbukaan. BNI terus berupaya dalam menjamin
3. Hak untuk mengusulkan mata acara RUPS. transparansi informasi perusahaan baik finansial maupun
4. Hak untuk meminta dan mengakses data dan dokumen non finansial secara wajar dan tepat waktu kepada seluruh
perusahaan dengan mekanisme penggunaan hak sesuai pemegang saham, termasuk pemegang saham minoritas
dengan ketentuan dalam Anggaran Dasar dan peraturan dan pemegang saham asing.
perundang-undangan.
Dalam mewujudkan upaya tersebut, Sekretaris Perusahaan
Kecuali hak-hak istimewa tersebut di atas, pemegang saham berperan aktif dalam pelaksanaan kegiatan keterbukaan
Seri B dan pemegang saham Seri C mempunyai hak yang informasi perusahaan kepada pemegang saham yang telah
sama dengan tetap memperhatikan ketentuan Pasal 25 diatur dalam Pasal 5 Peraturan OJK No. 35/POJK.04/2014 tentang
Anggaran Dasar Perseroan tentang Kuorum, Hak Suara, Sekretaris Perusahaan Emiten atau Perusahaan Publik, dimana
dan Keputusan dalam RUPS. Sekretaris Perusahaan bertugas sebagai penghubung antara
Perusahaan dengan pemegang saham, termasuk kepada Otoritas
PERLAKUAN ADIL TERHADAP PEMEGANG SAHAM Jasa Keuangan dan pemangku kepentingan lainnya.
Untuk memastikan diterapkannya perlakuan yang adil
terhadap seluruh pemegang saham, maka Perseroan: Dalam rangka membina hubungan dengan Pemegang
1. Memastikan semua pemegang saham dari seri yang Saham yang intensif, sistematis, dan terencana, Perseroan
sama diperlakukan setara, melalui: juga memiliki kebijakan internal perusahaan sebagaimana
a. Transparansi hak pemegang saham untuk diatur dalam Pedoman Perusahaan No. IN/794/KMP/001
memperoleh bagian dari laba melalui pengungkapan tanggal 23 Desember 2014.
target rasio pembayaran dividen sebagaimana
diungkapkan dalam Laporan Tahunan ini pada Bab AKSES INFORMASI KEPADA PEMEGANG SAHAM
Analisis dan Pembahasan Manajemen atas Kinerja Dalam rangka menjaga transparansi dan akuntabilitas kepada
Perusahaan halaman, pembahasan Kebijakan Pemegang Saham, Perseroan menyediakan akses informasi
Dividen dan Pembagiannya, halaman 344-346. Perseroan yang bertujuan untuk menyampaikan informasi
b. Pengungkapan informasi tentang hak yang melekat relevan dan disampaikan tepat waktu sehingga memungkinkan
pada semua seri saham. Hal tersebut termuat pada Pemegang Saham melaksanakan hak dan tanggung jawabnya.
Anggaran Dasar Perseroan yang dipublikasikan Akses informasi kepada Pemegang Saham yang disediakan
pada website Perseroan. oleh Perseroan adalah sebagai berikut:
616 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 30
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
Tabel Akses Informasi kepada Pemegang Saham dapat disampaikan kepada Perseroan paling lambat 7
(tujuh) hari sebelum tanggal Pemanggilan RUPS; dan
Media Keterangan 4. Perseroan melakukan Pemanggilan (notice) RUPS
Media penyampaian laporan dan informasi kepada pemegang saham, yakni paling lambat 21 (dua
RUPS dimana memungkinkan pemegang saham dapat puluh satu) hari sebelum tanggal penyelenggaraan
berpartisipasi dalam pengambilan keputusan RUPS, dengan tidak memperhitungkan tanggal
Perseroan (www.bni.co.id) pemanggilan dan tanggal penyelenggaraan RUPS.
Website IDX (www.idx.co.id)
KSEI (www.ksei.co.id) Pemanggilan memuat alasan dan/atau penjelasan untuk
Media cetak berupa surat kabar/koran, majalah, dan setiap agenda yang memerlukan persetujuan RUPS.
Media sebagainya, baik berskala nasional ataupun global,
Cetak yang menyampaikan informasi terkini mengenai
Dengan berpedoman pada:
Perseroan.
1. Peraturan OJK No. 15/POJK.04/2020 tentang Rencana
Media elektronik berupa news tv, radio, portal berita,
Media dan sebagainya, baik berskala nasional ataupun dan Penyelenggaraan Rapat Umum Pemegang Saham
Elektronik global, yang menyampaikan informasi terkini Perusahaan Terbuka;
mengenai Perseroan.
2. Peraturan OJK No. 16/POJK.04/2020 tentang Pelaksanaan
X: @bni
Facebook: BNI
Rapat Umum Pemegang Saham Perusahaan Terbuka
Media Secara Elektronik; dan
Youtube channel: BNI - Bank Negara Indonesia
Sosial
Instagram: @bni46 3. Pasal 23 ayat (5) huruf d dan Pasal 23 ayat (7) huruf c
TikTok: @BNI46
Anggaran Dasar Perseroan.
KETENTUAN PENYELENGGARAAN Pengumuman dan Pemanggilan kepada pemegang saham
RUPS DI BNI paling kurang dilakukan melalui:
WAKTU DAN TEMPAT PENYELENGGARAAN RUPS 1. Situs website penyedia e-RUPS
RUPS Perseroan terdiri dari RUPS Tahunan dan RUPS 2. Situs website Bursa Efek; dan
lainnya. Perusahaan Terbuka wajib mengadakan RUPS 3. Situs website Perusahaan Terbuka, dalam Bahasa
paling lambat 6 (enam) bulan setelah tahun buku Indonesia dan bahasa asing, dengan ketentuan bahasa
berakhir atau sesuai dengan ketentuan yang ditetapkan asing yang digunakan paling kurang Bahasa Inggris.
OJK dalam keadaan tertentu. Perusahaan Terbuka dapat
menyelenggarakan RUPS lainnya pada setiap waktu BAHAN MATA ACARA RUPS
berdasarkan kebutuhan untuk kepentingan Perusahaan Perseroan memberikan kesempatan kepada pemegang
Terbuka. Sesuai dengan ketentuan, RUPS wajib saham atau kuasanya untuk mengajukan pertanyaan dan/
diselenggarakan di wilayah Negara Republik Indonesia. atau tanggapan. Pertanyaan dan/atau tanggapan yang
Tempat penyelenggaraan RUPS wajib dilakukan di: disampaikan, dicatat pada Risalah RUPS dan dipublikasikan
1. Tempat kedudukan Perusahaan Terbuka; pada website Perseroan.
2. Tempat PerusahaanTerbuka melakukan kegiatan usaha 1. Bahan Mata Acara RUPS adalah dokumen yang
utamanya; berisikan susunan Mata Acara Rapat yang disertai
3. Ibukota provinsi tempat kedudukan atau tempat landasan hukum serta penjelasan- penjelasan terkait
kegiatan usaha utama Perusahaan Terbuka; atau Mata Acara RUPS;
4. Provinsi tempat kedudukan bursa efek yang mencatatkan 2. Perseroan wajib menyediakan bahan mata acara
saham Perusahaan Terbuka. rapat bagi pemegang Saham, yang dapat diakses dan
diunduh melalui situs web Perseroan dan/atau e-RUPS.
PROSEDUR PENYELENGGARAAN RUPS Bahan mata acara rapat tersebut wajib tersedia sejak
Dengan memperhatikan ketentuan peraturan di bidang tanggal dilakukannya pemanggilan RUPS sampai
Pasar Modal, Perseroan melaksanakan RUPS (tahunan dan dengan penyelenggaraan RUPS;
luar biasa) dengan prosedur sebagai berikut: 3. Dalam hal Mata Acara Perubahan Pengurus Perseroan,
1. Perseroan menyampaikan pemberitahuan mata acara daftar riwayat hidup calon anggota Dewan Komisaris
rapat kepada OJK, yakni paling lambat 5 (lima) hari dan Direksi BUMN Terbuka yang akan diusulkan untuk
kerja sebelum pengumuman RUPS, dengan tidak diangkat dalam RUPS, tersedia dan diumumkan
memperhitungkan tanggal pengumuman RUPS; pada saat penyelenggaraan RUPS, yakni sebelum
2. Perseroan melakukan pengumuman RUPS kepada pengambilan keputusan mengenai pengangkatan
pemegang saham, yakni paling lambat 14 (empat yang bersangkutan sebagai anggota Dewan Komisaris
belas) hari sebelum pemanggilan RUPS, dengan tidak dan Direksi. Hal tersebut sebagaimana diatur dalam
memperhitungkan tanggal pengumuman dan tanggal Peraturan Menteri Badan Usaha Milik Negara No. PER-
pemanggilan; 02/MBU/02/2015 tentang Persyaratan dan Tata Cara
3. Perseroan memberikan kesempatan kepada pemegang Pengangkatan dan Pemberhentian Anggota Dewan
saham untuk mengusulkan Mata Acara Rapat secara Komisaris dan Dewan Pengawas Badan Usaha Milik
tertulis kepada Perseroan. Pemegang saham tersebut Negara dan Peraturan Menteri Badan Usaha Milik
merupakan 1 (satu) pemegang saham atau lebih yang Negara No. PER-11/MBU/07/2021 tentang Persyaratan
mewakili 1/20 (satu per dua puluh) atau lebih dari jumlah dan Tata Cara Pengangkatan, dan Pemberhentian
seluruh saham dengan hak suara. Usulan Mata Acara Anggota Direksi Badan Usaha Milik Negara; dan
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 617
Page 31
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
4. Pada saat pelaksanaan RUPS, Pemegang Saham berhak kuasa kepada lebih dari seorang kuasa untuk sebagian dari
memperoleh informasi mata acara rapat dan bahan jumlah saham yang dimilikinya dengan suara yang berbeda.
terkait mata acara rapat sepanjang tidak bertentangan PerusahaanTerbuka juga wajib untuk menyediakan alternatif
dengan kepentingan Perseroan. pemberian kuasa secara elektronik bagi pemegang saham
untuk hadir dan memberikan suara dalam RUPS.
RUPS yang diadakan oleh BNI selama tahun 2023 telah
mengikuti semua prosedur yang diperlukan, termasuk Hak Pemegang Saham untuk Mengajukan Pertanyaan dan/
Pemberitahuan, Pengumuman, dan Pemanggilan RUPS. atau Tanggapan:
1. Yang berhak mengajukan pertanyaan dan/atau
TATA TERTIB RUPS tanggapan dalam RUPS hanyalah pemegang saham
1. Tata Tertib RUPS dilaksanakan dengan berpedoman atau kuasanya yang telah melakukan registrasi RUPS;
pada Peraturan OJK No. 15/ POJK.04/2020 tentang 2. Formulir pertanyaan dan/atau tanggapan disampaikan
Rencana dan Penyelenggaraan Rapat Umum Pemegang kepada pemegang saham atau kuasanya pada saat
Saham Perusahaan Terbuka; registrasi RUPS;
2. Tata Tertib RUPS dibagikan kepada pemegang saham/ 3. Setelah Pimpinan RUPS atau pihak yang ditunjuk
kuasanya pada saat registrasi; Pimpinan RUPS menyampaikan usulan mengenai
3. Tata tertib RUPS mengatur antara lain peserta rapat yang hal- hal yang akan diputuskan dalam RUPS, Pimpinan
berhak hadir dalam RUPS, pimpinan rapat, bahasa yang RUPS akan memberikan kesempatan kepada pemegang
digunakan dalam RUPS, kuorum pelaksanaan rapat saham Perseroan atau kuasanya untuk mengajukan
dan pengambilan keputusan, mekanisme tanya jawab pertanyaan dan/atau memberikan tanggapan sebelum
dan pemberian tanggapan, mekanisme pengambilan diadakan pemungutan suara mengenai hal yang
keputusan, dan tata cara pemungutan suara; dimaksud; dan
4. Pokok-pokok tata tertib RUPS dibacakan sebelum RUPS 4. Bagi Pemegang Saham atau kuasanya yang ingin
dimulai; dan mengajukan pertanyaan dan/atau tanggapan, Pimpinan
5. Sesuai dengan ketentuan Tata Tertib RUPS yang diatur RUPS mempersilakan pemegang saham/ kuasanya
dalam Anggaran Dasar Perseroan, pada saat pembukaan untuk mengajukan pertanyaan dan/atau tanggapan
RUPS, Pimpinan RUPS memberikan penjelasan kepada kepada Pimpinan RUPS secara tertulis dengan
pemegang saham mengenai: menuliskan nama dan jumlah saham yang dimiliki
a. Kondisi umum Perseroan secara singkat; atau diwakili. Pertanyaan dan/atau tanggapan yang
b. Mata acara RUPS; diajukan harus berhubungan langsung dengan Mata
c. Mekanisme pengambilan keputusan terkait mata Acara RUPS yang sedang dibicarakan.
acara RUPS; dan
d. Tata cara penggunaan hak pemegang saham untuk Perseroan memberikan kesempatan kepada pemegang
mengajukan pertanyaan dan/atau pendapat. saham atau kuasanya untuk mengajukan pertanyaan dan/
atau tanggapan. Pertanyaan dan/atau tanggapan yang
RUPS yang diadakan oleh BNI selama tahun 2023 telah disampaikan, dicatat pada Risalah RUPS dan dipublikasikan
mengikuti semua prosedur yang diperlukan, termasuk pada website Perseroan.
Pemberitahuan, Pengumuman, dan Pemanggilan RUPS.
RUPS yang diadakan oleh BNI selama tahun 2023 telah
KEHADIRAN PEMEGANG SAHAM mengikuti semua prosedur yang diperlukan, termasuk
DAN PIHAK LAIN DALAM RUPS Pemberitahuan, Pengumuman, dan Pemanggilan RUPS.
Pemegang saham baik sendiri maupun diwakili berdasarkan
surat kuasa berhak menghadiri RUPS. Pemegang saham UPAYA PERSEROAN UNTUK MENINGKATKAN
yang berhak hadir dalam RUPS merupakan pemegang KEHADIRAN PEMEGANG SAHAM DALAM RUPS
saham yang namanya tercatat dalam daftar pemegang Bank selalu berupaya untuk memfasilitasi Pemegang
saham Perusahaan Terbuka 1 (satu) hari kerja sebelum Saham dalam penggunaan hak dan wewenangnya dalam
pemanggilan RUPS. menentukan keputusan dalam RUPS. Untuk mencapai
hal ini, BNI telah melaksanakan serangkaian upaya yang
PEMBERIAN KUASA, PEMBERIAN KUASA meliputi:
SECARA ELEKTRONIK, DAN PEMBERIAN 1. Perseroan menyediakan alternatif pemberian kuasa
KESEMPATAN UNTUK MENGAJUKAN secara elektronik bagi pemegang saham untuk hadir
PERTANYAAN, DAN/ATAU TANGGAPAN dan memberikan suara dalam RUPS. Pemberian kuasa
Berdasarkan Peraturan OJK No. 15/POJK.04/2020 tentang secara elektronik dilakukan melalui sistem e-RUPS
Rencana dan Penyelenggaraan Rapat Umum Pemegang yang disediakan oleh KSEI. Pemegang saham dapat
Saham Perusahaan Terbuka, Pemegang Saham baik sendiri mencantumkan pilihan suara pada setiap mata acara
maupun diwakili berdasarkan surat kuasa berhak menghadiri dalam pemberian kuasa secara elektronik.
RUPS. Dalam pemungutan suara, suara yang dikeluarkan 2. Melakukan Pengumuman dan Pemanggilan RUPS secara
oleh pemegang saham berlaku untuk seluruh saham yang tepat waktu, dalam bahasa Indonesia dan bahasa Inggris
dimilikinya dan pemegang saham tidak berhak memberikan yang dipublikasikan pada website penyedia e-RUPS,
website perusahaan, dan website Bursa Efek Indonesia;
618 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 32
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
3. Dalam Pengumuman dan Pemanggilan RUPS, Dewan Komisaris harus disetujui oleh pemegang saham
Perusahaan memaparkan secara jelas pemegang Seri A Dwiwarna dan para pemegang saham lainnya dan/
saham yang berwenang untuk menghadiri/ mewakili atau wakil-wakil mereka yang sah yang bersama-sama
dan memberikan suara dalam RUPS, yakni Pemegang mewakili lebih dari 1/2 (satu per dua) bagian dari jumlah
Saham Perseroan yang namanya tercatat dalam Daftar seluruh saham dengan hak suara yang hadir dalam RUPS.
Pemegang Saham Perseroan atau Pemegang Saham
dalam rekening efek di PT Kustodian Sentral Efek Dengan memperhatikan Peraturan OJK No. 15/ POJK.04/2020
Indonesia pada hari pemanggilan; Tahun 2020 tentang Rencana dan Penyelenggaraan Rapat
4. Pada website, Perusahaan menyediakan kontak yang Umum Pemegang Saham Perusahaan Terbuka dan
dapat digunakan pemegang saham untuk berkomunikasi Peraturan OJK No. 16/ POJK.04/2020 Tahun 2020 tentang
sehubungan dengan penyelenggaraan RUPS; dan Pelaksanaan Rapat Umum Pemegang Saham Perusahaan
5. Perusahaan memberikan pelayanan kepada pemegang Terbuka Secara Elektronik.
saham yang membutuhkan informasi dan/atau
akan mengajukan pertanyaan sehubungan dengan RUPS yang diadakan oleh BNI selama tahun 2023 telah
rencana RUPS dan/atau mata acara RUPS baik melalui mengikuti semua prosedur yang diperlukan, termasuk
pertemuan langsung maupun korespondensi via e-mail. Pemberitahuan, Pengumuman, dan Pemanggilan RUPS
serta Keputusan RUPS akan diumumkan kepada publik
RUPS yang diadakan oleh BNI selama tahun 2023 telah pada hari kerja berikutnya.
mengikuti semua prosedur yang diperlukan, termasuk
Pemberitahuan, Pengumuman, dan Pemanggilan RUPS. PENERAPAN PRINSIP ONE-SHARE-ONE
VOTE (SATU SAHAM SATU SUARA)
KETENTUAN KUORUM KEHADIRAN Dalam RUPS Tahunan Tahun Buku 2022 yang
DAN KEPUTUSAN RUPS diselenggarakan pada 15 Maret 2023 dan RUPS Luar Biasa
Kuorum Kehadiran pada tanggal 19 September 2023, Prinsip One Share One
Sesuai dengan Peraturan OJK, RUPS dapat dilangsungkan Vote (Satu Saham Satu Suara) telah diterapkan dalam
jika dalam RUPS lebih dari 1/2 (satu per dua) bagian dari tata cara pengambilan keputusan dan pemungutan suara.
jumlah seluruh saham dengan hak suara yang hadir atau Ketentuan mengenai hal tersebut tertuang dalam Tata
diwakili, kecuali Anggaran Dasar Perusahaan Terbuka Tertib RUPS Tahunan Tahun Buku 2022 dan RUPS Luar
menentukan jumlah kuorum yang lebih besar. Berdasarkan Biasa Tahun 2023, yang di antaranya mengatur bahwa
Anggaran Dasar Perseroan, RUPS untuk melakukan tiap saham memberikan hak kepada pemiliknya untuk
perubahan Direksi dan perubahan Dewan Komisaris diatur mengeluarkan 1 (satu) suara.
bahwa RUPS harus dihadiri oleh pemegang saham Seri A
Dwiwarna dan pemegang saham lainnya dan/atau wakil- Berdasarkan Peraturan OJK No. 15/POJK.04/2020 tentang
wakil mereka yang sah Bersama-sama mewakili paling Rencana dan Penyelenggaraan RUPS PerusahaanTerbuka,
sedikit 1/2 (satu per dua) bagian dari jumlah seluruh saham dalam RUPS Tahunan Tahun Buku 2022 RUPS Luar Biasa
dengan hak suara yang sah, serta RUPS untuk melakukan Tahun 2023, Tata Tertib RUPS diberikan kepada pemegang
perubahan Anggaran Dasar diatur bahwa RUPS harus saham yang hadir, serta Pokok Tata Tertib RUPS dibacakan
dihadiri oleh pemegang saham Seri A Dwiwarna dan sebelum RUPS dimulai.
pemegang saham lainnya dan/atau wakil-wakil mereka yang
sah bersama-sama paling sedikit 2/3 (dua per tiga) bagian PIHAK YANG MEMVALIDASI HASIL
dari jumlah seluruh saham dengan hak suara yang sah. PEMUNGUTAN SUARA
Dalam pelaksanaan RUPS, Perseroan melibatkan Pihak
Keputusan RUPS Independen dan profesional untuk menunjang kewajaran
Keputusan RUPS diambil berdasarkan musyawarah untuk dan validitas penyelenggaraan maupun keputusan RUPS.
mufakat. Dalam hal keputusan berdasarkan musyawarah Pihak Independen tersebut yaitu:
untuk mufakat tidak tercapai, maka keputusan diambil 1. Notaris
melalui pemungutan suara. Pengambilan keputusan melalui Notaris adalah pejabat umum yang berwenang untuk
pemungutan suara wajib dilakukan dengan memperhatikan membuat akta autentik dan memiliki kewenangan
ketentuan kuorum kehadiran dan kuorum keputusan RUPS. lainnya sebagaimana dimaksud dalam Undang-
Undang mengenai jabatan notaris yang terdaftar di
Kuorum keputusan RUPS adalah keputusan harus disetujui Otoritas Jasa Keuangan sebagai profesi penunjang
oleh lebih dari 1/2 (satu per dua) bagian dari jumlah seluruh pasar modal. Notaris turut berperan untuk meneliti
saham yang hadir. RUPS untuk menyetujui perubahan keabsahan dokumen-dokumen pendukung dan
anggaran dasar harus disetujui oleh pemegang saham Seri memperhatikan syarat formalitas pelaksanaan RUPS
A Dwiwarna dan para pemegang saham lainnya dan/atau agar tidak bertentangan dengan peraturan perundang-
wakil-wakil mereka yang sah yang bersama-sama mewakili undangan dan anggaran dasar.
lebih dari 2/3 (dua per tiga) bagian dari jumlah seluruh
saham dengan hak suara yang hadir dalam RUPS, serta
RUPS untuk menyetujui perubahan susunan Direksi dan
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 619
Page 33
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
2. Biro Administrasi Efek
Biro Administrasi Efek adalah pihak yang berdasarkan kontrak dengan Perusahaan/Emiten melaksanakan pencatatan
pemilikan efek dan pembagian hak yang berkaitan dengan efek. Biro Administrasi Efek membantu Perusahaan/Emiten
dalam penyelenggaraan RUPS, yakni antara lain dalam:
a. Mempersiapkan proxy dari pemegang saham minoritas;
b. Menerbitkan Konfirmasi Tertulis untuk Rapat (KTUR);
c. Memvalidasi pemegang saham yang berhak hadir dalam RUPS dan meregistrasikannya;
d. Melakukan penghitungan kehadiran pemegang saham sehubungan dengan kuorum pelaksanaan RUPS;
e. Menyediakan kartu suara bagi pemegang saham; dan
f. Membantu Notaris dalam melaksanakan penghitungan suara menggunakan sarana pemindai barcode.
RUPS yang diadakan oleh BNI selama tahun 2023 telah mengikuti semua prosedur yang diperlukan, termasuk
Pemberitahuan, Pengumuman, dan Pemanggilan RUPS.
INFORMASI KEPUTUSAN RUPS TAHUN 2023
Sepanjang tahun 2023, BNI melaksanakan RUPS sebanyak 2 (dua) kali, yaitu RUPS Tahunan Tahun Buku 2022 yang
diselenggarakan pada 15 Maret 2023, dan RUPS Luar Biasa yang diselenggarakan pada 19 September 2023.
RUPS TAHUNAN TAHUN BUKU 2022, TANGGAL 15 MARET 2023
Tahapan Pelaksanaan RUPS Tahunan Tahun Buku 2022
No Uraian Tanggal Pelaksanaan Keterangan
Perseroan telah menyampaikan Pemberitahuan RUPS
Pemberitahuan RUPS Tahunan kepada Tahunan dan Mata Acara Rapat Sementara kepada
1 30 Januari 2023
Regulator kepada Otoritas Jasa Keuangan (OJK) melalui Surat
No. CSE/7/0570 tanggal 30 Januari 2023.
Perseroan telah menyampaikan Pengumuman RUPS
Tahunan Tahun Buku 2022 BNI kepada OJK melalui
Surat No. CSE/7/0746 tanggal 6 Februari 2023.
Pengumuman RUPS Tahunan juga disampaikan
2 Pengumuman RUPS Tahunan 6 Februari 2023
melalui:
• Situs web Kustodian Sentral Efek Indonesia ("KSEI")
(www.ksei.co.id)
• Situs web Bursa Efek Indonesia (www.idx.co.id);
• Situs web Perseroan yaitu www.bni.co.id.
Sesuai ketentuan Pasal 16 ayat (2) POJK bahwa
Pemegang Saham baik sendiri-sendiri atau bersama-
sama yang mewakili 1/20 (satu per dua puluh) atau
lebih dari jumlah seluruh saham Perseroan berhak
memberikan usulan terkait Mata Acara Rapat termasuk
melakukan penambahan Mata Acara Rapat dengan
ketentuan yang bersangkutan harus mengajukan
Usulan mata acara RUPS Tahunan oleh
3 14 Februari 2023 secara tertulis kepada Direksi Perseroan selaku
Pemegang Saham
penyelenggara RUPS paling lambat 7 (tujuh) hari
sebelum tanggal Pemanggilan Rapat.
Pemegang Saham, dalam hal ini Kementerian BUMN,
telah menyampaikan Persetujuan Penyelenggaraan
RUPS Tahunan Tahun Buku 2022 BNI melalui Surat No.
SR-89/MBU/02/2023 tanggal 14 Februari 2023.
Pemegang Saham yang berhak menghadiri/mewakili
dan memberikan suara dalam Rapat tersebut adalah
Recording Date Daftar Pemegang Pemegang Saham Perseroan yang namanya tercatat
4 Saham yang berhak hadir dalam RUPS 20 Februari 2023 dalam Daftar Pemegang Saham Perseroan atau
Tahunan Pemegang Saham dalam rekening efek di PT Kustodian
Sentral Efek Indonesia (KSEI) pada hari Jumat, 20
Februari 2023 sampai dengan pukul 16.15 WIB.
Perseroan telah menyampaikan Pemanggilan RUPS
Tahunan Tahun Buku 2022 BNI kepada OJK melalui
Surat No. CSE/7/1110 tanggal 21 Februari 2023.
Pemanggilan dan informasi mata acara
5 21 Februari 2023 Pemanggilan RUPS Tahunan juga disampaikan melalui:
RUPS Tahunan
• Situs web Kustodian Sentral Efek Indonesia ("KSEI")
(www.ksei.co.id);
• Situs web Bursa Efek Indonesia (www.idx.co.id);
• Situs web Perseroan yaitu www.bni.co.id.
620 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 34
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
Tahapan Pelaksanaan RUPS Tahunan Tahun Buku 2022
No Uraian Tanggal Pelaksanaan Keterangan
Rapat diselenggarakan melalui kehadiran fisik
juga secara elektronik berdasarkan POJK No. 16/
POJK.04/2020 tentang Pelaksanaan Rapat Umum
Pemegang Saham Perusahaan Terbuka secara
elektronik dengan PT Kustodian Sentral Efek Indonesia
6 Pelaksanaan RUPS Tahunan 15 Maret 2023
seba penyedia e-RUPS melalui aplikasi eASY.KSEI.
Rapat fisik diselenggarakan di Ballroom Menara BNI
Lantai 6, Jalan Pejompongan Raya No. 7, Bendungan
Hilir, Jakarta
Hasil keputusan RUPS Tahunan Tahun 2022 telah
diaktakan melalui Akta Risalah Rapat Umum Pemegang
7 Berita Acara Risalah RUPS Tahunan 15 Maret 2023
Saham Tahunan PT Bank Negara Indonesia (Persero)
Tbk No. 15 Tanggal 15 Maret 2023.
Perseroan telah menyampaikan Publikasi Ringkasan
Risalah RUPS Tahunan Tahun Buku 2022 BNI kepada
OJK melalui Surat No. CSE/7/1681 tanggal 16 Maret
2023.
Publikasi Ringkasan Risalah RUPS
8 16 Maret 2023 Publikasi Ringkasan Risalah RUPS Tahunan juga
Tahunan
disampaikan melalui:
• situs web Kustodian Sentral Efek Indonesia ("KSEI")
(www.ksei.co.id);
• Situs web Bursa Efek Indonesia (www.idx.co.id);
• Situs web Perseroan yaitu www.bni.co.id.
Pelaporan Berita Acara RUPS Tahunan Perseroan menyampaikan kepada OJK melalui Surat
9 13 April 2023
kepada Regulator No. CSE/7/2244 tanggal 13 April 2023.
Laporan Penyelenggaraan RUPS Tahunan Tahun Buku 2022
Hari/Tanggal/Waktu Rabu, 15 Maret 2023, Pukul 14.31 16.42 WIB
Ballroom Menara BNI Lantai 6
Lokasi Jalan Pejompongan Raya No. 7,
Bendungan Hilir, Jakarta
Pemegang saham dan/atau kuasa pemegang saham yang hadir baik yang berada di ruang Rapat maupun
secara elektronik seluruhnya memiliki 15.897.631.377 saham termasuk saham seri A Dwiwarna atau
merupakan 85,2481326% dari jumlah seluruh saham dengan hak suara yang sah yang telah dikeluarkan
Perseroan sampai dengan hari Rapat, yaitu sejumlah 18.648.656.458, yang terdiri dari:
• 1 (satu) saham seri A Dwiwarna; dan
• 18.648.656.457 saham seri B dan seri C;
Kuorum
Dengan memperhatikan Daftar Pemegang Saham Perseroan per tanggal 20 Februari 2023 sampai dengan
pukul 16.15 WIB, sehingga karenanya kuorum yang disyaratkan dalam Pasal 41 ayat (1) huruf a dan Pasal 42
huruf a Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 15/POJK.04/2020 tentang Rencana dan Penyelenggaraan
Rapat Umum Pemegang Saham Perusahaan Terbuka ("POJK 15") juncto Pasal 25 ayat (1) huruf a, ayat (4)
huruf a dan ayat (5) huruf a Anggaran Dasar Perseroan telah terpenuhi dan Rapat adalah sah dan berhak
untuk mengambil keputusan yang sah dan mengikat mengenai hal-hal yang dibicarakan sesuai dengan
mata acara Rapat.
Rapat dipimpin oleh Komisaris Utama/lndependen Perseroan, Agus Dermawan Wintarto Martowardojo
Pimpinan RUPS Tahunan
sesuai dengan surat Dewan Komisaris nomor DK/29 tanggal 27 Februari 2023.
Seluruh anggota Dewan Komisaris hadir pada RUPS Tahunan Tahun Buku 2022, dengan rincian kehadiran
sebagai berikut.
Komisaris Utama/Independen : Agus Dermawan Wintarto Martowardojo
Wakil Komisaris Utama/Independen : Pradjoto
Komisaris Independen : Sigit Widyawan
Komisaris : Askolani
Kehadiran Dewan Komisaris Komisaris Independen : Asmawi Syam
Komisaris : Susyanto
Komisaris Independen : Iman Sugema
Komisaris Independen : Septian Hario Seto*
Komisaris Independen : Erwin Rijanto Slamet
Komisaris : Fadlansyah Lubis
*hadir melalui media video telekonferensi
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 621
Page 35
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
Laporan Penyelenggaraan RUPS Tahunan Tahun Buku 2022
Hari/Tanggal/Waktu Rabu, 15 Maret 2023, Pukul 14.31 16.42 WIB
Seluruh anggota Direksi hadir pada RUPS Tahunan Tahun Buku 2022, dengan rincian kehadiran sebagai
berikut.
Direktur Utama : Royke Tumilaar
Wakil Direktur Utama : Adi Sulistyowati
Direktur Finance : Novita Widya Anggraini
Direktur Consumer Banking : Corina Leyla Karnalies
Kehadiran Direksi Direktur Institutional Banking : Sis Apik Wijayanto
Direktur Risk Management : David Pirzada
Direktur Corporate & International Banking : Silvano Winston Rumantir
Direktur Network & Services : Ronny Venir
Direktur Enterprise & Commercial Banking : Muhammad Iqbal
Direktur Treasury : Putrama Wahju Setyawan
Direktur Human Capital & Compliance : Mucharom
Direktur Technology & Operations : Toto Prasetio
Penghitungan suara untuk dasar pengambilan keputusan Rapat dilakukan oleh PT Datindo Entrycom selaku
Pihak Independen
Biro Administrasi Efek. Selanjutnya, atas suara dilakukan validasi oleh Ashoya Ratam, S.H., M.Kn Notaris di
Penghitung Suara
Jakarta.
KEPUTUSAN RUPS TAHUNAN TAHUN BUKU 2022 DAN TINDAK LANJUTNYA
Hasil Pengambilan Keputusan RUPS Tahunan Tahun Buku 2022 yang diselenggarakan pada 15 Maret 2023 serta tindak
lanjutnya oleh Manajemen, sebagai berikut:
Keputusan RUPS Tahunan Tahun Buku 2022 dan Tindak Lanjutnya
Persetujuan Laporan Tahunan dan Pengesahan Laporan Keuangan Konsolidasian Perseroan, Persetujuan
Laporan Tugas Pengawasan Dewan Komisaris serta Pengesahan Laporan Keuangan Program
Pendanaan Usaha Mikro dan Usaha Kecil (PUMK) Tahun Buku 2022, sekaligus pemberian pelunasan dan
Mata Acara I
pembebasan tanggung jawab sepenuhnya (volledig acquit et de charge) kepada Direksi atas tindakan
pengurusan Perseroan dan Dewan Komisaris atas tindakan pengawasan Perseroan yang telah dijalankan
selama Tahun Buku 2022.
Jumlah Pemegang
Terdapat 1 (satu) orang yang menyampaikan tanggapan dari Pemegang Saham atau wakil/kuasanya
Saham yang Bertanya
Hasil Pemungutan Suara
Total Setuju Tidak Setuju Abstain
Pengambilan 15.897.630.677 suara atau 700 suara atau 0,0000044%
Keputusan 36.746.989 suara atau 0,2311476% dari
99,9999956% dari seluruh saham dari seluruh saham dengan hak
seluruh saham dengan hak suara yang sah
dengan hak suara yang sah yang suara yang sah yang hadir dalam
yang hadir dalam Rapat.
hadir dalam Rapat. Rapat.
1. Menyetujui Laporan Tahunan Perseroan termasuk Laporan Tugas Pengawasan yang telah dilaksanakan oleh
Dewan Komisaris untuk Tahun Buku 2022.
2. Mengesahkan:
a. Laporan Keuangan Konsolidasian Perseroan Tahun Buku 2022, yang telah diaudit oleh Kantor Akuntan
Publik Tanudiredja, Wibisana, Rintis & Rekan (firma anggota jaringan PricewaterhouseCoopers) sesuai
Laporan No. 00007/2.1025/AU.1/07/0222-2/1/I/2023 tanggal 20 Januari 2023 dengan pendapat wajar dalam
semua hal yang material posisi keuangan konsolidasian Grup tanggal 31 Desember 2022, serta kinerja
keuangan konsolidasian dan arus kas konsolidasiannya untuk tahun yang berakhir pada tanggal tersebut
sesuai dengan Standar Akuntansi Keuangan di Indonesia.
b. Laporan Keuangan Program Pendanaan Usaha Mikro dan Usaha Kecil (PUMK) untuk Tahun Buku 2022,
Keputusan Rapat yang telah diaudit oleh Kantor Akuntan Publik Tanudiredja, Wibisana, Rintis & Rekan (firma anggota
jaringan PricewaterhouseCoopers) sesuai Laporan No. 00033/2.1025/AU.2/07/0222-2/1/II/2023 tanggal
3 Februari 2023 dengan pendapat wajar dalam semua hal yang material posisi keuangan Program
Pendanaan UMK tanggal 31 Desember 2022, serta kinerja keuangan dan arus kasnya untuk tahun yang
berakhir pada tanggal tersebut, sesuai dengan Standar Akuntansi Keuangan Entitas Tanpa Akuntabilitas
Publik.
3. Memberikan pelunasan dan pembebasan tanggung jawab sepenuhnya (volledig acquit et de charge) kepada
segenap anggota Direksi dan anggota Dewan Komisaris atas tindakan pengurusan dan pengawasan yang
telah dijalankan selama Tahun Buku 2022, sejauh tindakan tersebut bukan merupakan tindak pidana dan
tindakan tersebut tercermin dalam Laporan Tahunan, Laporan Keuangan Konsolidasian Perseroan serta
Laporan Program Pendanaan Usaha Mikro dan Usaha Kecil (PUMK) untuk Tahun Buku 2022.
Tindak Lanjut
Keputusan Langsung Berlaku
Keputusan Rapat
Status Telah direalisasikan
622 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 36
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
Mata Acara II Persetujuan penggunaan Laba Bersih Perseroan untuk Tahun Buku 2022.
Jumlah Pemegang
Tidak ada Pemegang Saham yang mengajukan pertanyaan atau tanggapan
Saham yang Bertanya
Hasil Pemungutan Suara
Total Setuju Tidak Setuju Abstain
Pengambilan 15.897.630.677 suara atau 700 suara atau 0,0000044%
Keputusan 18.526.840 suara atau 0,1165384% dari
99,9999956% dari seluruh saham dari seluruh saham dengan hak
seluruh saham dengan hak suara yang sah
dengan hak suara yang sah yang suara yang sah yang hadir dalam
yang hadir dalam Rapat.
hadir dalam Rapat. Rapat.
Menyetujui Penggunaan Laba Bersih Perseroan untuk Tahun Buku 2022 yang tercatat senilai Rp18.312.053.106.091
dengan rincian sebagai berikut:
1. Sebesar 40% (empat puluh persen) dari Laba Bersih Perseroan atau senilai Rp7.324.821.242.436 ditetapkan
untuk dibagikan sebagai dividen tunai kepada para pemegang saham, dengan ketentuan pembayaran sebagai
berikut:
a. Dividen bagian Negara atas kepemilikan 60%(enam puluh persen) saham atau senilai Rp4.394.892.745.535
akan disetorkan ke Rekening Kas Umum Negara.
Keputusan Rapat
b. Atas kepemilikan 40% (empat puluh persen) saham publik senilai Rp2.929.928.496.893 akan diberikan
kepada pemegang saham sesuai dengan porsi kepemilikannya masing-masing.
c. Memberikan wewenang dan kuasa kepada Direksi Perseroan dengan hak substitusi untuk menetapkan
jadwal, tata cara, dan pelaksanaan pembayaran dividen Tahun Buku 2022 sesuai dengan ketentuan yang
berlaku.
2. Sebesar 60% (enam puluh persen) dari Laba Bersih Perseroan atau senilai Rp10.987.231.863.663 ditetapkan
sebagai Saldo Laba Ditahan.
Tindak Lanjut
Perseroan telah membagikan Dividen kepada Pemegang Saham pada tanggal 14 April 2023.
Keputusan Rapat
Status Telah direalisasikan
Penetapan remunerasi (gaji/honorarium, fasilitas dan tunjangan) Tahun 2023 serta Tantiem Tahun
Mata Acara III
Buku 2022 bagi Direksi dan Dewan Komisaris Perseroan.
Jumlah Pemegang
Tidak ada Pemegang Saham yang mengajukan pertanyaan atau tanggapan
Saham yang Bertanya
Hasil Pemungutan Suara
Total Setuju Tidak Setuju Abstain
Pengambilan
15.306.843.571 suara atau 590.787.806 suara atau
Keputusan 30.608.898 suara atau 0,1925375% dari
96,2837998% dari seluruh saham 3,7162002% dari seluruh saham
seluruh saham dengan hak suara yang
dengan hak suara yang sah yang dengan hak suara yang sah yang
sah yang hadir dalam Rapat.
hadir dalam Rapat. hadir dalam Rapat.
1. Memberikan wewenang dan kuasa kepada Pemegang Saham Seri A Dwiwarna untuk menetapkan besarnya
Tantiem untuk Tahun Buku 2022, serta menetapkan gaji/honorarium, tunjangan, fasilitas dan insentif lainnya
termasuk namun tidak terbatas pada Long Term Incentive, bagi anggota Dewan Komisaris untuk Tahun 2023.
Keputusan Rapat 2. Memberikan wewenang dan kuasa kepada Dewan Komisaris dengan terlebih dahulu mendapatkan
persetujuan tertulis dari Pemegang Saham Seri A Dwiwarna untuk menetapkan besarnya Tantiem untuk Tahun
Buku 2022, serta menetapkan gaji/honorarium, tunjangan, fasilitas dan insentif lainnya termasuk namun tidak
terbatas pada Long Term Incentive, bagi anggota Direksi untuk Tahun 2023.
Pemegang Saham Seri A Dwiwarna telah menetapkan besarnya Tantiem untuk Tahun Buku 2022, serta
menetapkan gaji/honorarium, tunjangan, fasilitas dan insentif lainnya termasuk namun tidak terbatas pada
Long Term Incentive, bagi anggota Dewan Komisaris untuk Tahun 2023 berdasarkan Surat Kementerian BUMN
Tindak Lanjut
No. SR-25/Wk2.MBU.A/07/2023 tanggal 4 Juli 2023 dan Dewan Komisaris dengan terlebih dahulu mendapat
Keputusan Rapat
persetujuan Pemegang Saham Seri A Dwiwarna telah menetapkan besarnya Tantiem untuk Tahun Buku 2022,
serta menetapkan gaji/honorarium, tunjangan, fasilitas dan insentif lainnya termasuk namun tidak terbatas pada
Long Term Incentive, bagi anggota Direksi untuk Tahun 2023 berdasarkan Surat No. DK/84 tanggal 5 Juli 2023.
Status Telah direalisasikan
Penetapan Akuntan Publik dan/atau Kantor Akuntan Publik untuk Mengaudit Laporan Keuangan
Mata Acara IV Konsolidasian Perseroan dan Laporan Keuangan Program Pendanaan Usaha Mikro dan Usaha Kecil
(PUMK) untuk Tahun Buku 2023
Jumlah Pemegang
Tidak ada Pemegang Saham yang mengajukan pertanyaan atau tanggapan
Saham yang Bertanya
Hasil Pemungutan Suara
Total Setuju Tidak Setuju Abstain
Pengambilan
15.894.478.077 suara atau 3.153.300 suara atau 0,0198350%
Keputusan 18.524.998 suara atau 0,1165268% dari
99,9801650% dari seluruh saham dari seluruh saham dengan
seluruh saham dengan hak suara yang
dengan hak suara yang sah yang hak suara yang sah yang hadir
sah yang hadir dalam Rapat.
hadir dalam Rapat. dalam Rapat.
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 623
Page 37
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
Penetapan Akuntan Publik dan/atau Kantor Akuntan Publik untuk Mengaudit Laporan Keuangan
Mata Acara IV Konsolidasian Perseroan dan Laporan Keuangan Program Pendanaan Usaha Mikro dan Usaha Kecil
(PUMK) untuk Tahun Buku 2023
1. Menyetujui menetapkan Kantor Akuntan Publik Tanudiredja, Wibisana, Rintis & Rekan (firma anggota
jaringan PricewaterhouseCoopers), sebagai Kantor Akuntan Publik yang akan mengaudit Laporan Keuangan
Konsolidasian Perseroan, Laporan Program Pendanaan Usaha Mikro dan Usaha Kecil (PUMK), serta Laporan
lainnya untuk Tahun Buku 2023.
2. Memberikan kuasa kepada Dewan Komisaris Perseroan untuk menetapkan honorarium dan persyaratan
Keputusan Rapat lainnya bagi Akuntan Publik dan/atau Kantor Akuntan Publik Tanudiredja, Wibisana, Rintis & Rekan (firma
anggota jaringan PricewaterhouseCoopers), dan untuk memberhentikan serta menunjuk Akuntan Publik dan/
atau Kantor Akuntan Publik Pengganti dalam hal Kantor Akuntan Publik yang ditunjuk karena sebab apapun
tidak dapat menyelesaikan audit Laporan Keuangan Konsolidasian Perseroan, Laporan Program Pendanaan
Usaha Mikro dan Usaha Kecil (PUMK) serta laporan lainnya untuk Tahun Buku 2023, termasuk menetapkan
honorarium dan persyaratan lainnya bagi Akuntan Publik dan/atau Kantor Akuntan Publik Pengganti tersebut.
Tindak Lanjut Telah dilaksanakan. Perseroan telah melaporkan penunjukan Akuntan Publik dan/atau Kantor Akuntan Publik
Keputusan Rapat Perseroan melalui Surat Nomor CSE/7/1786 tanggal 21 Maret 2023.
Status Telah direalisasikan.
Persetujuan atas Rencana Pembelian Kembali Saham (Buyback) Perseroan dan Pengalihan Saham
Mata Acara V
Hasil Buyback yang disimpan sebagai saham Treasuri (Treasury Stock).
Jumlah Pemegang
Tidak ada Pemegang Saham yang mengajukan pertanyaan atau tanggapan
Saham yang Bertanya
Hasil Pemungutan Suara
Total Setuju Tidak Setuju Abstain
Pengambilan 13.698.324.747 suara atau 2.199.306.630 suara atau
Keputusan 20.129.598 suara atau 0,1266201% dari
86,1658220% dari seluruh saham 13,8341780% dari seluruh saham
seluruh saham dengan hak suara yang sah
dengan hak suara yang sah yang dengan hak suara yang sah yang
yang hadir dalam Rapat.
hadir dalam Rapat. hadir dalam Rapat.
1. Menyetujui pembelian kembali saham Perseroan (buyback) yang telah dikeluarkan dan tercatat di Bursa Efek
Indonesia (BEI) dengan jumlah nilai nominal seluruh buyback sebesar-sebesarnya Rp905.000.000.000.
2. Memberikan kuasa dan wewenang pelaksanaan pembelian kembali saham Perseroan (buyback) kepada
Direksi Perseroan.
3. Menyetujui Program Kepemilikan Saham bagi Pegawai dan/atau Program Kepemilikan Saham bagi Direksi
dan Dewan Komisaris sebagai salah satu opsi pengalihan saham hasil pembelian kembali (buyback) yang
Keputusan Rapat disimpan sebagai saham treasuri (treasury stock).
4. Menyetujui memberikan kuasa dan wewenang pelaksanaan Program Kepemilikan Saham bagi Pegawai dan/
atau Program Kepemilikan Saham bagi Direksi dan Dewan Komisaris kepada:
a. Direksi Perseroan dengan persetujuan Pemegang Saham Seri A Dwiwarna untuk melaksanakan Program
Kepemilikan Saham bagi Direksi dan Dewan Komisaris;
b. Direksi Perseroan untuk melaksanakan Program Kepemilikan Saham bagi Pegawai;
dengan tetap memperhatikan peraturan perundang-undangan yang berlaku.
Perseroan telah melakukan pembelian kembali saham (buyback) sampai dengan tanggal 31 Desember 2023,
Tindak Lanjut
Perseroan telah melakukan pembelian lembar saham sebagaimana dalam Surat No. CSE/7/4578 tanggal 1
Keputusan Rapat
Agustus 2023.
Memperhatikan Peraturan OJK No. 30/POJK.04/2017 tentang Pembelian Kembali Saham yang dikeluarkan
oleh Perusahaan Terbuka yang mengatur bahwa masa pembelian kembali saham (buyback) adalah
Status
18 (delapan belas) bulan terhitung sejak tanggal keputusan RUPS, maka sampai dengan tanggal 31
Desember 2023, Perseroan masih dalam masa pembelian kembali saham (buyback).
Mata Acara VI Persetujuan Rencana Aksi (Recovery Plan) dan Rencana Resolusi (Resolution Plan) Perseroan.
Jumlah Pemegang
Tidak ada Pemegang Saham yang mengajukan pertanyaan atau tanggapan.
Saham yang Bertanya
Hasil Pemungutan Suara
Total Setuju Tidak Setuju Abstain
Pengambilan 15.897.630.677 suara atau 700 suara atau 0,0000044%
Keputusan 20.593.255 suara atau 0,1295366% dari
99,9999956% dari seluruh saham dari seluruh saham dengan hak
seluruh saham dengan hak suara yang sah
dengan hak suara yang sah yang suara yang sah yang hadir dalam
yang hadir dalam Rapat.
hadir dalam Rapat. Rapat.
Menyetujui Pengkinian Rencana Aksi (Recovery Plan) Perseroan Tahun 2022/2023; dan
Keputusan Rapat
Menyetujui Rencana Resolusi (Resolution Plan) Perseroan Tahun 2022.
Tindak Lanjut
Keputusan langsung berlaku.
Keputusan Rapat
Status Telah direalisasikan.
624 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 38
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
Ratifikasi dan Pelaporan Pelaksanaan Pelimpahan Wewenang kepada Dewan Komisaris untuk
Mata Acara VII menyetujui Pernyataan Tertulis Pendiri dalam rangka Perubahan Peraturan Dana Pensiun Perseroan
berdasarkan Keputusan RUPS pada Akta Nomor 42 tahun 1999.
Jumlah Pemegang
Tidak ada Pemegang Saham yang mengajukan pertanyaan atau tanggapan.
Saham yang Bertanya
Hasil Pemungutan Suara
Total Setuju Tidak Setuju Abstain
Pengambilan
13.607.268.523 suara atau 2.290.362.854 suara atau
Keputusan 29.074.553 suara atau 0,1828861% dari
85,5930560% dari seluruh saham 14,4069440% dari seluruh saham
seluruh saham dengan hak suara yang
dengan hak suara yang sah yang dengan hak suara yang sah yang
sah yang hadir dalam Rapat.
hadir dalam Rapat. hadir dalam Rapat.
1. Menyetujui untuk dilakukan ratifikasi atas pelimpahan wewenang dari RUPS kepada Dewan Komisaris
untuk menyetujui Pernyataan Tertulis Pendiri dalam rangka Perubahan Peraturan Dana Pensiun Perseroan
berdasarkan Akta Nomor 42 tahun 1999 yang masih berlaku sampai dengan sekarang.
Keputusan Rapat
2. Menyetujui untuk melimpahkan kembali wewenang RUPS kepada Dewan Komisaris guna menyetujui
Pernyataan Tertulis Pendiri dalam rangka perubahan Peraturan Dana Pensiun Perseroan, dan selanjutnya
secara berkala akan dimintakan penegasan kembali dari RUPS setiap 3 (tiga) tahun.
Tindak Lanjut
Keputusan langsung berlaku.
Keputusan Rapat
Status Telah direalisasikan.
Laporan Realisasi Penggunaan Dana Hasil Penawaran Umum Obligasi Berwawasan
Mata Acara VIII
Lingkungan (Green Bond) I PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk Tahun 2022.
Jumlah Pemegang Saham yang
Tidak ada Pemegang Saham yang mengajukan pertanyaan atau tanggapan.
Bertanya
Mata Acara ini merupakan laporan kepada RUPS sesuai ketentuan yang berlaku, dengan demikian tidak
Pengambilan Keputusan
terdapat pengambilan keputusan pada Mata Acara ini.
Laporan Realisasi Penggunaan Dana Hasil Penawaran Umum Obligasi Berwawasan Lingkungan (Green
Keputusan Rapat Bond) I PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk Tahun 2022, merupakan pelaporan, maka tidak dilakukan
pengambilan keputusan.
Tindak Lanjut Keputusan Rapat -
Status -
Mata Acara IX Perubahan Susunan Pengurus Perseroan
Jumlah Pemegang Saham
Tidak ada Pemegang Saham yang mengajukan pertanyaan atau tanggapan.
yang Bertanya
Hasil Pemungutan Suara
Total Setuju Tidak Setuju Abstain
3.700.218.521 suara atau
Pengambilan Keputusan 12.197.412.856 suara atau
23,2752819% dari seluruh 47.039.429 suara atau 0,2958895% dari
76,7247181% dari seluruh
saham dengan hak suara seluruh saham dengan hak suara yang
saham dengan hak suara yang
yang sah yang hadir dalam sah yang hadir dalam Rapat.
sah yang hadir dalam Rapat.
Rapat.
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 625
Page 39
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
Mata Acara IX Perubahan Susunan Pengurus Perseroan
1. Memberhentikan dengan hormat Sdr. Sigit Widyawan sebagai Komisaris Independen Perseroan yang
diangkat berdasarkan Keputusan RUPS Tahunan Tahun Buku 2017 tanggal 20 Maret 2018, terhitung sejak
ditutupnya RUPS, dengan ucapan terima kasih atas sumbangan tenaga dan pikiran yang diberikan
selama menjabat sebagai Pengurus Perseroan.
2. Mengubah nomenklatur jabatan anggota-anggota Direksi Perseroan sebagai berikut:
No Semula Menjadi
1 Direktur Treasury Direktur Retail Banking
2 Direktur Consumer Banking Direktur Digital & Integrated Transaction Banking
Direktur Corporate and
3 Direktur Wholesale & International Banking
International Banking
3. Mengalihkan penugasan nama-nama tersebut di bawah ini sebagai anggota Direksi Perseroan sebagai
berikut:
No. Nama Semula Menjadi
1) Putrama W. Setyawan Direktur Treasury Direktur Retail Banking
Direktur Digital & Integrated
2) Corina Leyla Karnalies Direktur Consumer Banking
Transaction Banking
Keputusan Rapat Direktur Corporate & Direktur Wholesale &
3) Silvano Winston Rumantir
International Banking International Banking
Direktur Enterprise &
4) Muhammad Iqbal Direktur Institutional Banking
Commercial Banking
Direktur Enterprise &
5) Sis Apik Wijayanto Direktur Institutional Banking
Commercial Banking
yang masing-masing diangkat berdasarkan Keputusan RUPSLB Tahun 2022 Tanggal 31 Agustus 2022,
Keputusan RUPS Tahunan Tahun Buku 2019 tanggal 20 Februari 2020 jo RUPSLB Tahun 2022 tanggal
31 Agustus 2022, Keputusan RUPSLB Tahun 2020 tanggal 2 September 2020 jo RUPSLB Tahun 2022
tanggal 31 Agustus 2022, Keputusan RUPSLB Tahun 2020 tanggal 2 September 2020 jo RUPSLB Tahun
2022 tanggal 31 Agustus 2022, dan Keputusan RUPS Tahunan Tahun Buku 2019 tanggal 20 Februari 2020
jo RUPSLB Tahun 2022 tanggal 31 Agustus 2022, dengan masa jabatan meneruskan sisa masa jabatan
masing-masing, sesuai dengan Keputusan RUPS pengangkatan yang bersangkutan.
4. Mengangkat nama-nama tersebut di bawah ini sebagai Pengurus Perseroan:
a. Sdr. Sigit Widyawan - sebagai Komisaris Independen;
b. Sdr. Robertus Billitea - sebagai Komisaris.
5. Masa jabatan anggota-anggota Dewan Komisaris yang diangkat sebagaimana dimaksud pada angka
4, sesuai dengan ketentuan Anggaran Dasar Perseroan, dengan memperhatikan peraturan perundang-
undangan di bidang Pasar Modal dan tanpa mengurangi hak RUPS untuk memberhentikan sewaktu-
waktu.
626 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 40
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
Mata Acara IX Perubahan Susunan Pengurus Perseroan
6. Dengan adanya perubahan nomenklatur jabatan dan pengalihan tugas anggota-anggota Direksi
sebagaimana dimaksud pada angka 2 dan angka 3, serta pemberhentian dan pengangkatan anggota-
anggota Dewan Komisaris sebagaimana dimaksud pada angka 1 dan angka 4, maka susunan anggota
Direksi dan Dewan Komisaris Perseroan menjadi sebagai berikut:
Direksi
Direktur Utama : Royke Tumilaar
Wakil Direktur Utama : Adi Sulistyowati
Direktur Digital & Integrated Transaction Banking : Corina Leyla Karnalies
Direktur Enterprise & Commercial Banking : Sis Apik Wijayanto
Direktur Finance : Novita Widya Anggraini
Direktur Risk Management : David Pirzada
Direktur Institutional Banking : Muhammad Iqbal
Direktur Network & Services : Ronny Venir
Direktur Retail Banking : Putrama W. Setyawan
Direktur Technology & Operations : Toto Prasetio
Direktur Human Capital & Compliance : Mucharom
Direktur Wholesale & International Banking : Silvano Winston Rumantir
Dewan Komisaris
Komisaris Utama/Komisaris Independen : Agus Dermawan Wintarto Martowardojo
Wakil Komisaris Utama/Komisaris Independen : Pradjoto
Komisaris : Askolani
Komisaris : Susyanto
Komisaris : Fadlansyah Lubis
Komisaris : Robertus Billitea
Komisaris Independen : Erwin Rijanto
Komisaris Independen : Sigit Widyawan
Komisaris Independen : Asmawi Syam
Komisaris Independen : Septian Hario Seto
Komisaris Independen : Iman Sugema
7. Anggota Dewan Komisaris yang diangkat sebagaimana dimaksud pada angka 4 yang masih menjabat
pada jabatan lain yang dilarang oleh peraturan perundang-undangan untuk dirangkap dengan jabatan
anggota Direksi dan Dewan Komisaris pada Badan Usaha Milik Negara, maka yang bersangkutan harus
mengundurkan diri atau diberhentikan dari jabatannya tersebut.
8. Memberikan kuasa dengan hak substitusi kepada Direksi Perseroan untuk menyatakan yang diputuskan
RUPS ini dalam bentuk Akta Notaris serta menghadap Notaris atau pejabat yang berwenang dan
melakukan penyesuaian atau perbaikan-perbaikan yang diperlukan apabila dipersyaratkan oleh pihak
yang berwenang untuk keperluan pelaksanaan isi keputusan rapat.
Tindak Lanjut Keputusan
Keputusan langsung berlaku.
Rapat
Status Telah direalisasikan.
Realisasi Pembayaran Dividen
Sehubungan dengan Mata Acara II RUPSTahunanTahun Buku 2022 mengenai Persetujuan Penggunaan Laba BersihTahun
Buku 2022, maka telah dilakukan pembayaran DividenTunai atas kinerjaTahun Buku 2022 dengan rincian sebagai berikut:
Dividen Kas yang Dibagikan (Rp-miliar) : Rp7.324.821.242.436,-
Dividen per Lembar Saham (Rp) : Rp392,780105040,-
Rasio Pembagian Dividen dari Laba Bersih Tahun Berjalan yang Dapat Diatribusikan kepada
: 40%
Pemilik Entitas Induk Tahun Buku 2022 (%)
Tanggal Pengumuman : 16 Maret 2023
Tanggal Pembayaran : 14 April 2023
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 627
Page 41
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
RUPS LUAR BIASA TAHUN 2023, TANGGAL 19 SEPTEMBER 2023
Tahapan Pelaksanaan RUPS Luar Biasa Tahun 2023
Tanggal
No Uraian Keterangan
Pelaksanaan
Perseroan telah menyampaikan Pemberitahuan RUPS Luar Biasa
Pemberitahuan RUPS Luar Biasa dan Mata Acara Rapat Sementara kepada kepada Otoritas Jasa
1 4 Agustus 2023
kepada Regulator Keuangan (OJK) melalui Surat No. CSE/7/4710 tanggal 4 Agustus
2023.
Perseroan telah menyampaikan Pengumuman RUPS Luar Biasa
Tahun 2023 BNI kepada OJK melalui Surat No. CSE/7/4955
tanggal 11 Agustus 2023.
Pengumuman RUPS Luar Biasa juga disampaikan melalui:
2 Pengumuman RUPS Luar Biasa 11 Agustus 2023
• situs web Kustodian Sentral Efek Indonesia ("KSEI") (www.
ksei.co.id)
• Situs web Bursa Efek Indonesia (www.idx.co.id);
• Situs web Perseroan yaitu www.bni.co.id.
Sesuai ketentuan Pasal 16 ayat (2) POJK bahwa Pemegang
Saham baik sendiri-sendiri atau bersama-sama yang mewakili
1/20 (satu per dua puluh) atau lebih dari jumlah seluruh saham
Perseroan berhak memberikan usulan terkait Mata Acara Rapat
termasuk melakukan penambahan Mata Acara Rapat dengan
Usulan mata acara RUPS Luar Biasa ketentuan yang bersangkutan harus mengajukan secara tertulis
3 18 Agustus 2023
oleh Pemegang Saham kepada Direksi Perseroan selaku penyelenggara RUPS paling
lambat 7 (tujuh) hari sebelum tanggal Pemanggilan Rapat.
Pemegang Saham, dalam hal ini Kementerian BUMN, telah
menyampaikan Persetujuan Mata Acara Rapat Umum Pemegang
Saham (RUPS) Luar Biasa Tahun 2023 BNI Surat No. SR-432/
MBU/08/2023 tanggal 18 Agustus 2023.
Pemegang Saham yang berhak menghadiri/mewakili dan
memberikan suara dalam Rapat tersebut adalah Pemegang
Recording Date Daftar Pemegang
Saham Perseroan yang namanya tercatat dalam Daftar Pemegang
4 Saham yang berhak hadir dalam 25 Agustus 2023
Saham Perseroan atau Pemegang Saham dalam rekening efek di
RUPS Luar Biasa
PT Kustodian Sentral Efek Indonesia (KSEI) pada hari Jumat, 20
Februari 2023 sampai dengan pukul 16.15 WIB.
Perseroan telah menyampaikan Pemanggilan RUPS Luar Biasa
Tahun 2023 BNI kepada OJK melalui Surat No. CSE/7/5355
tanggal 28 Agustus 2023.
Pemanggilan RUPS Luar Biasa Tahun 2023 juga disampaikan
Pemanggilan dan informasi mata
5 28 Agustus 2023 melalui:
acara RUPS Luar Biasa
• Situs web Kustodian Sentral Efek Indonesia ("KSEI") (www.
ksei.co.id);
• Situs web Bursa Efek Indonesia (www.idx.co.id);
• Situs web Perseroan yaitu www.bni.co.id.
Rapat diselenggarakan melalui kehadiran fisik juga secara
elektronik beredasarkan POJK No. 16/POJK.04/2020 tentang
Pelaksanaan Rapat Umum Pemegang Saham Perusahaan Terbuka
secara elektronik dengan PT Kustodian Sentral Efek Indonesia
6 Pelaksanaan RUPS Luar Biasa 19 September 2023
sebabai penyedia e-RUPS melalui aplikasi eASY.KSEI.
Rapat fisik diselenggarakan di Ballroom Menara BNI Lantai 6,
Jalan Pejompongan Raya No. 7, Bendungan Hilir, Jakarta
Hasil keputusan RUPS Luar Biasa Tahun 2023 BNI telah diaktakan
Berita Acara Risalah RUPS Luar melalui Akta Risalah Rapat Umum Pemegang Saham Luar
7 19 September 2023
Biasa Biasa PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk No. 17 Tanggal 19
September 2023.
Perseroan telah menyampaikan Publikasi Ringkasan Risalah
RUPS Luar Biasa Tahun 2023 BNI kepada OJK melalui Surat
Nomor CSE/7/6030 tanggal 20 September 2023.
Publikasi Ringkasan Risalah RUPS Luar Biasa juga disampaikan
Publikasi Ringkasan Risalah RUPS
8 20 September 2023 melalui:
Luar Biasa
• situs web Kustodian Sentral Efek Indonesia ("KSEI") (www.
ksei.co.id);
• Situs web Bursa Efek Indonesia (www.idx.co.id);
• Situs web Perseroan yaitu www.bni.co.id.
Pelaporan Berita Acara RUPS Luar Perseroan menyampaikan kepada OJK melalui Surat No.
9 16 Oktober 2023
Biasa kepada Regulator CSE/7/6700 tanggal 16 Oktober 2023.
628 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 42
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
Laporan Penyelenggaraan RUPS Luar Biasa Tahun 2023
Hari/Tanggal/Waktu Selasa, 19 September 2023, Pukul 14.19-14.55 WIB
Ballroom Menara BNI Lantai 6
Lokasi Jalan Pejompongan Raya No. 7,
Bendungan Hilir, Jakarta
Pemegang saham dan/atau kuasa pemegang saham yang hadir baik yang berada di ruang Rapat maupun
secara elektronik seluruhnya memiliki 15.783.005.488 saham termasuk saham seri A Dwiwarna atau
merupakan 84,7255062% dari jumlah seluruh saham dengan hak suara yang sah yang telah dikeluarkan
Perseroan sampai dengan hari Rapat, yaitu sejumlah 18.628.399.158, yang terdiri dari:
• 1 (satu) saham seri A Dwiwarna; dan
• 289.341.866 seri B; dan
• 18.359.314.591 saham seri C;
Kuorum
Dengan memperhatikan Daftar Pemegang Saham Perseroan per tanggal 25 Agustus 2023 sampai dengan
pukul 16.15 WIB, sehingga karenanya kuorum yang disyaratkan dalam Pasal 41 ayat (1) huruf a dan Pasal 42
huruf a Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 15/POJK.04/2020 tentang Rencana dan Penyelenggaraan
Rapat Umum Pemegang Saham Perusahaan Terbuka ("POJK 15") juncto Pasal 25 ayat (1) huruf a, ayat (4)
huruf a dan ayat (5) huruf a Anggaran Dasar Perseroan telah terpenuhi dan Rapat adalah sah dan berhak
untuk mengambil keputusan yang sah dan mengikat mengenai hal-hal yang dibicarakan sesuai dengan mata
acara Rapat.
Rapat dipimpin oleh Komisaris Utama/lndependen Perseroan, Agus Dermawan Wintarto Martowardojo
Pimpinan RUPS Luar Biasa
sesuai dengan surat Dewan Komisaris No. DK/98 tanggal 18 Agustus 2023.
Seluruh anggota Dewan Komisaris hadir pada RUPS Luar Biasa Tahun 2023, dengan rincian kehadiran
sebagai berikut:
Komisaris Utama/Independen : Agus Dermawan Wintarto Martowardojo
Wakil Komisaris Utama/Independen : Pradjoto
Komisaris Independen : Sigit Widyawan
Komisaris : Askolani*
Kehadiran Dewan Komisaris Independen : Asmawi Syam
Komisaris Komisaris : Susyanto
Komisaris Independen : Iman Sugema
Komisaris Independen : Septian Hario Seto*
Komisaris Independen : Erwin Rijanto Slamet
Komisaris : Fadlansyah Lubis
Komisaris : Robertus Billitea
*hadir melalui media video telekonferensi
Seluruh anggota Direksi hadir pada RUPS Luar Biasa Tahun 2023, dengan rincian kehadiran sebagai berikut:
Direktur Utama : Royke Tumilaar
Wakil Direktur Utama : Adi Sulistyowati
Direktur Finance : Novita Widya Anggraini
Direktur Digital & Integrated Transaction Banking : Corina Leyla Karnalies
Direktur Enterprise & Commercial Banking : Sis Apik Wijayanto
Kehadiran Direksi
Direktur Risk Management : David Pirzada
Direktur Wholesale & International Banking : Silvano Winston Rumantir
Direktur Network & Services : Ronny Venir
Direktur Institutional Banking : Muhammad Iqbal
Direktur Retail Banking : Putrama Wahju Setyawan
Direktur Human Capital & Compliance : Mucharom
Direktur Technology & Operations : Toto Prasetio
Penghitungan suara untuk dasar pengambilan keputusan Rapat dilakukan oleh PT Datindo Entrycom selaku
Pihak Independen
Biro Administrasi Efek. Selanjutnya, atas suara dilakukan validasi oleh Ashoya Ratam, S.H., M.Kn Notaris di
Penghitung Suara
Jakarta.
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 629
Page 43
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
Keputusan RUPS Luar Biasa Tahun 2023 dan Tindak Lanjutnya
Hasil Pengambilan Keputusan RUPS Luar Biasa Tahun 2023 yang diselenggarakan pada 19 September 2023 serta tindak
lanjutnya oleh Manajemen, sebagai berikut:
Keputusan RUPS Luar Biasa Tahun 2023 dan Tindak Lanjutnya
Persetujuan atas Stock Split dan Perubahan Pasal 4 Anggaran Dasar Perseroan tentang
Mata Acara I
Permodalan Perseroan.
Jumlah Pemegang Saham yang
Tidak terdapat pertanyaan dan/atau tanggapan.
Bertanya
Hasil Pemungutan Suara
Total Setuju Tidak Setuju Abstain
Pengambilan Keputusan 15.783.001.088 suara atau 31.887.016 suara atau 0,2020339%
4.400 suara atau 0,0000279% dari
99,9999721% dari seluruh saham dari seluruh saham dengan hak
seluruh saham dengan hak suara
dengan hak suara yang sah yang suara yang sah yang hadir dalam
yang sah yang hadir dalam Rapat.
hadir dalam Rapat. Rapat.
1. Menyetujui pelaksanaan Pemecahan Saham Perseroan (Stock Split) dengan rasio 1:2 (satu berbanding dua),
sehingga:
a. Nilai nominal per Saham Seri A Dwiwarna dan Seri B dari sebesar Rp7.500,- (tujuh ribu lima ratus rupiah)
menjadi Rp3.750,- (tiga ribu tujuh ratus lima puluh rupiah), dengan ketentuan:
i) 1 (satu) saham Seri A Dwiwarna tetap dipertahankan sebagai saham Seri A Dwiwarna milik Negara
Republik Indonesia dengan nilai nominal sebesar Rp3.750,- (tiga ribu tujuh ratus lima puluh rupiah);
dan
ii) 1 (satu) saham Seri A Dwiwarna menjadi 1 (satu) saham Seri B milik Negara Republik Indonesia
dengan nominal sebesar Rp3.750,- per saham;
b. Nilai nominal per Saham Seri C dari Rp375,- (tiga ratus tujuh puluh lima rupiah) menjadi Rp187,5 (seratus
delapan puluh tujuh koma lima rupiah).
2. Sehubungan dengan pemecahan saham Perseroan (Stock Split), maka menyetujui perubahan Pasal 4 ayat (1)
dan (2) Anggaran Dasar. Dengan demikian Pasal 4 ayat (1) dan (2) menjadi sebagai berikut:
MODAL
Pasal 4
a. Modal dasar Perseroan ini sebesar Rp15.000.000.000.000,00 (lima belas triliun rupiah), yang terbagi atas:
i) 1 (satu) saham seri A Dwiwarna, dengan nilai nominal sebesar Rp3.750,00 (tiga ribu tujuh ratus lima
puluh rupiah);
ii) 578.683.733 (lima ratus tujuh puluh delapan juta enam ratus delapan puluh tiga ribu tujuh ratus tiga
puluh tiga) saham seri B, masing-masing saham bernilai nominal sebesar Rp3.750,00 (tiga ribu tujuh
ratus lima puluh rupiah); dan
iii) 68.426.325.320 (enam puluh delapan miliar empat ratus dua puluh enam juta tiga ratus dua puluh
lima ribu tiga ratus dua puluh) saham seri C, masing-masing saham bernilai nominal sebesar
Rp187,50 (seratus delapan puluh tujuh koma lima nol rupiah);
Keputusan Rapat b. Dari Modal Dasar tersebut, telah ditempatkan dan diambil bagian serta disetor sebanyak kurang lebih
54,05% (lima puluh empat koma nol lima persen) atau sejumlah 37.297.312.916 (tiga puluh tujuh miliar
dua ratus sembilan puluh tujuh juta tiga ratus dua belas ribu sembilan ratus enam belas) saham dengan
nilai nominal seluruhnya sebesar Rp9.054.806.974.125,00 (sembilan triliun lima puluh empat miliar
delapan ratus enam juta sembilan ratus tujuh puluh empat ribu seratus dua puluh lima rupiah) yang
terdiri dari:
i) 1 (satu) saham seri A Dwiwarna dengan nilai nominal Rp3.750,00 (tiga ribu tujuh ratus lima puluh
rupiah);
ii) 578.683.733 (lima ratus tujuh puluh delapan juta enam ratus delapan puluh tiga ribu tujuh ratus tiga
puluh tiga) saham seri B, dengan nilai nominal seluruhnya sebesar Rp2.170.063.998.750,00 (dua
triliun seratus tujuh puluh miliar enam puluh tiga juta sembilan ratus sembilan puluh delapan ribu
tujuh ratus lima puluh rupiah);
iii) 36.718.629.182 (tiga puluh enam miliar tujuh ratus delapan belas juta enam ratus dua puluh sembilan
ribu seratus delapan puluh dua) saham seri C, dengan jumlah nilai nominal seluruhnya sebesar
Rp6.884.742.971.625,00 (enam triliun delapan ratus delapan puluh empat miliar tujuh ratus empat
puluh dua juta sembilan ratus tujuh puluh satu ribu enam ratus dua puluh lima rupiah).
3. Menyetujui untuk memberikan wewenang dan kuasa kepada Direksi Perseroan, dengan hak substitusi, untuk
melakukan segala dan setiap tindakan yang diperlukan sehubungan dengan pelaksanaan pemecahan saham
Perseroan (Stock Split), termasuk tetapi tidak terbatas untuk mengatur dan menetapkan tata cara dan jadwal
pelaksanaan pemecahan nilai nominal saham (Stock Split) sesuai dengan peraturan perundang-undangan di
bidang Pasar Modal, untuk menyatakan/menuangkan keputusan tersebut dalam akta yang dibuat di hadapan
Notaris, termasuk menegaskan susunan pemegang saham Perseroan (jika diperlukan), dan/atau perubahan
Anggaran Dasar Perseroan dalam keputusan Rapat ini kepada instansi yang berwenang, serta melakukan
semua dan setiap tindakan yang diperlukan sesuai dengan peraturan perundang-undangan yang berlaku.
Keputusan telah berlaku. Hasil Stock Split dilaksanakan mulai tanggal 6 Oktober 2023 berdasarkan Surat PT
Bursa Efek Indonesia Nomor Peng-00240/BEI.POP/10-2023 tanggal 5 Oktober 2023 perihal
Tindak Lanjut Keputusan Rapat Perubahan Anggaran Dasar telah diterima oleh Kementerian Hukum dan HAM melalui Surat Nomor AHU-
AH.01.03-0119983 tanggal 19 September 2023. Akta Perubahan Anggaran Dasar No. 18 tanggal 19 September
2023 telah dilaporkan kepada OJK melalui Surat Nomor CSE/7/6636 tanggal 12 Oktober 2023.
Status Telah direalisasikan
630 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 44
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
Keputusan RUPS Luar Biasa Tahun 2023 dan Tindak Lanjutnya
Mata Acara II Perubahan Susunan Pengurus Perseroan
Jumlah Pemegang Saham
Tidak terdapat pertanyaan dan/atau tanggapan.
yang Bertanya
Hasil Pemungutan Suara
Total Setuju Tidak Setuju Abstain
3.668.994.749 suara atau
Pengambilan Keputusan 12.114.010.739 suara atau
23,2464897% dari seluruh 37.581.516 suara atau 0,2381138% dari
76,7535103% dari seluruh saham
saham dengan hak suara seluruh saham dengan hak suara yang
dengan hak suara yang sah
yang sah yang hadir dalam sah yang hadir dalam Rapat.
yang hadir dalam Rapat.
Rapat.
1. Memberhentikan dengan hormat Sdr. Agus Dermawan Wintarto Martowardojo sebagai Komisaris Utama/
Komisaris Independen Perseroan yang diangkat berdasarkan Keputusan RUPS Tahunan Tahun Buku 2019
tanggal 20 Februari 2020, terhitung sejak ditutupnya RUPS, dengan ucapan terima kasih atas sumbangan
tenaga dan pikiran yang diberikan selama menjabat sebagai Pengurus Perseroan.
2. Mengalihkan penugasan Sdr. Pradjoto semula sebagai Wakil Komisaris Utama/Komisaris Independen
menjadi Komisaris Utama/Komisaris Independen Perseroan, yang diangkat berdasarkan Keputusan
RUPS Tahunan Tahun Buku 2019 tanggal 20 Februari 2020, dengan masa jabatan meneruskan sisa masa
jabatannya sesuai dengan Keputusan RUPS pengangkatan yang bersangkutan.
3. Mengangkat Sdr. Pahala Nugraha Mansury sebagai Wakil Komisaris Utama Perseroan.
4. Masa jabatan anggota Dewan Komisaris yang diangkat sebagaimana dimaksud pada angka 3, sesuai
dengan ketentuan Anggaran Dasar Perseroan, dengan memperhatikan peraturan perundang-undangan di
bidang Pasar Modal dan tanpa mengurangi hak RUPS untuk memberhentikan sewaktu-waktu.
5. Dengan adanya pemberhentian, pengalihan tugas, dan pengangkatan anggota-anggota Dewan Komisaris
Perseroan sebagaimana dimaksud pada angka 1, angka 2, dan angka 3, maka susunan anggota Dewan
Komisaris Perseroan menjadi sebagai berikut:
a. Komisaris Utama/Komisaris Independen : Pradjoto
b. Wakil Komisaris Utama : Pahala Nugraha Mansury
c. Komisaris : Askolani
d. Komisaris : Susyanto
e. Komisaris : Fadlansyah Lubis
f. Komisaris : Robertus Billitea
g. Komisaris Independen : Erwin Rijanto
h. Komisaris Independen : Sigit Widyawan
Keputusan Rapat
i. Komisaris Independen : Asmawi Syam
j. Komisaris Independen : Septian Hario Seto
k. Komisaris Independen : Iman Sugema
6. Anggota Dewan Komisaris yang dialihtugaskan sebagaimana dimaksud pada angka 2 dan diangkat
sebagaimana dimaksud pada angka 3, baru dapat melaksanakan tugasnya setelah mendapat persetujuan
Otoritas Jasa Keuangan (OJK) atas Penilaian Kemampuan dan Kepatutan (Fit & Proper Test) dan
memenuhi peraturan perundang-undangan yang berlaku. Dalam hal anggota Dewan Komisaris dimaksud
kemudian dinyatakan tidak disetujui sebagai anggota Dewan Komisaris dalam Penilaian Kemampuan dan
Kepatutan (Fit & Proper Test) oleh OJK, maka anggota Dewan Komisaris tersebut diberhentikan dengan
hormat sejak tanggal ditetapkannya keputusan hasil Penilaian Kemampuan dan Kepatutan (Fit & Proper
Test) OJK dimaksud.
7. Meminta kepada Direksi untuk mengajukan permohonan tertulis kepada Otoritas Jasa Keuangan untuk
pelaksanaan Penilaian Kemampuan dan Kepatutan (Fit & Proper Test) atas anggota Dewan Komisaris
yang dialihtugaskan sebagaimana dimaksud pada angka 2 dan diangkat sebagaimana dimaksud pada
angka 3.
8. Anggota Dewan Komisaris yang diangkat sebagaimana dimaksud pada angka 3 yang masih menjabat
pada jabatan lain yang dilarang oleh peraturan perundang-undangan untuk dirangkap dengan
jabatan anggota Dewan Komisaris pada Badan Usaha Milik Negara, maka yang bersangkutan harus
mengundurkan diri atau diberhentikan dari jabatannya tersebut.
9. Memberikan kuasa dengan hak substitusi kepada Direksi Perseroan untuk menyatakan yang diputuskan
RUPS ini dalam bentuk Akta Notaris serta menghadap Notaris atau pejabat yang berwenang dan
melakukan penyesuaian atau perbaikan-perbaikan yang diperlukan apabila dipersyaratkan oleh pihak
yang berwenang untuk keperluan pelaksanaan isi keputusan rapat.
Tindak Lanjut Keputusan
Keputusan langsung berlaku.
Rapat
Telah direalisasikan. Anggota Dewan Komisaris yang telah dialihkan tugasnya dan diangkat per 31
Status
Desember 2023 sedang dalam proses fit and proper test OJK.
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 631
Page 45
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
INFORMASI MENGENAI KEPUTUSAN RUPS PADA TAHUN BUKU 2022
Pada tahun buku 2022, Perseroan menyelenggarakan 2 (dua) kali RUPS, yaitu RUPS Tahunan Tahun Buku 2021 yang
diselenggarakan pada tanggal 15 Maret 2022 dan RUPS Luar Biasa yang diselenggarakan pada tanggal 31 Agustus 2022.
Seluruh keputusan RUPS pada tahun buku 2022 telah direalisasikan pada tahun buku 2022. Sehingga tidak terdapat
keputusan RUPS tahun buku 2022 yang direalisasikan pada tahun buku 2023.
Berikut kami sampaikan informasi hasil keputusan RUPS TahunanTahun Buku 2021 (15 Maret 2022) dan tindak lanjutnya:
Keputusan RUPS Tahunan Tahun Buku 2021
Persetujuan Laporan Tahunan dan Pengesahan Laporan Keuangan Konsolidasian Perseroan,
Persetujuan Laporan Tugas Pengawasan Dewan Komisaris serta Pengesahan Laporan Tahunan
Pelaksanaan Program Tanggung Jawab Sosial dan Lingkungan Tahun Buku 2021, sekaligus pemberian
Mata Acara I
pelunasan dan pembebasan tanggung jawab sepenuhnya (volledig acquit et de charge) kepada Direksi
dan Dewan Komisaris Perseroan atas tindakan pengurusan dan pengawasan yang telah dijalankan
selama Tahun Buku 2021.
Jumlah Pemegang
Saham yang Tidak ada Pemegang Saham yang mengajukan pertanyaan atau tanggapan.
Bertanya
Hasil Pemungutan Suara
Total Setuju Tidak Setuju Abstain
Pengambilan 15.708.171.244 suara atau
Keputusan 103.426.341 suara atau 0,6541170% 113.834.591 suara atau 0,0874965%
99,3458830% dari seluruh saham
dari seluruh saham dengan hak suara dari seluruh saham dengan hak suara
dengan hak suara yang sah yang
yang sah yang hadir dalam Rapat yang sah yang hadir dalam Rapat.
hadir dalam Rapat.
1. Menyetujui Laporan Tahunan Perseroan termasuk Laporan Tugas Pengawasan yang telah dilaksanakan oleh Dewan
Komisaris untuk Tahun Buku 2021, dan mengesahkan Laporan Keuangan Konsolidasian Perseroan Tahun Buku
2021, yang telah diaudit oleh Kantor Akuntan Publik Tanudiredja, Wibisana, Rintis & Rekan (firma anggota jaringan
PricewaterhouseCoopers) sesuai Laporan No. 00026/2.1025 /AU.1/07/0222-1/1/1/2022 tanggal 21 Januari 2022 dengan
opini wajar dalam semua hal yang material sesuai dengan Standar Akuntansi Keuangan di Indonesia.
2. Menyetujui dan Mengesahkan Laporan Program Pendanaan Usaha Mikro dan Usaha Kecil (PUMK) untuk Tahun Buku
2021, yang telah diaudit oleh Kantor Akuntan Publik Tanudiredja, Wibisana, Rintis & Rekan (firma anggota jaringan
Keputusan Rapat
PricewaterhouseCoopers) sesuai Laporan No. 00077/2.1025/ AU.2/07/0222-1/1/11/2022 tanggal 14 Februari 2022
dengan opini wajar dalam semua hal yang material sesuai dengan Standar Akuntansi Keuangan di Indonesia.
3. Menyetujui memberikan pelunasan dan pembebasan tanggung jawab sepenuhnya (volledig acquit et de charge)
kepada segenap anggota Direksi dan anggota Dewan Komisaris atas tindakan pengurusan dan pengawasan
yang telah dijalankan selama Tahun Buku 2021, sejauh tindakan tersebut bukan merupakan tindak pidana dan
tindakan tersebut tercermin dalam Laporan Tahunan, Laporan Keuangan Konsolidasian Perseroan serta Laporan
Program Pendanaan Usaha Mikro dan Usaha Kecil (PUMK) untuk Tahun Buku 2021.
Status Terealisasi di Tahun Buku 2022
Mata Acara II Persetujuan penggunaan Laba Bersih Perseroan untuk Tahun Buku 2021.
Hasil Pemungutan Suara
Total Setuju Tidak Setuju Abstain
Pengambilan 15.776.851.593 suara atau
Keputusan 34.745.992 suara atau 0,2197500% 1.821.600 suara atau 0,0115207% dari
99,7802500% dari seluruh saham
dari seluruh saham dengan hak suara seluruh saham dengan hak suara
dengan hak suara yang sah yang
yang sah yang hadir dalam Rapat. yang sah yang hadir dalam Rapat.
hadir dalam Rapat.
Menyetujui Penggunaan Laba Bersih Perseroan untuk Tahun Buku 2021 yang tercatat senilai Rp10.898.517.592.729,
(sepuluh triliun delapan ratus sembilan puluh delapan miliar lima ratus tujuh belas juta lima ratus sembilan puluh
dua ribu tujuh ratus dua puluh sembilan rupiah) adalah sebagai berikut:
1. Dividen sebesar 25% atau senilai Rp2.724.629.398.182, (dua triliun tujuh ratus dua puluh empat miliar enam ratus
dua puluh sembilan juta tiga ratus sembilan puluh delapan ribu seratus delapan puluh dua rupiah) ditetapkan
sebagai dividen tunai dibagikan kepada para Pemegang Saham yang akan dibayarkan dengan ketentuan sebagai
berikut:
a. Dividen bagian Negara atas kepemilikan 60% saham atau senilai Rp1.636.944.231.460,- (satu triliun enam
ratus tiga puluh enam miliar sembilan ratus empat puluh empat juta dua ratus tiga puluh satu ribu empat
Keputusan Rapat ratus enam puluh rupiah) akan disetorkan ke rekening Kas Umum Negara.
b. Sementara atas kepemilikan 40% saham publik senilai Rp1.087.685.166.716,- (satu triliun delapan puluh tujuh
miliar enam ratus delapan puluh lima juta seratus enam puluh enam ribu tujuh ratus enam belas rupiah) akan
diberikan kepada Pemegang Saham sesuai dengan porsi kepemilikannya masing-masing.
c. Memberikan wewenang dan kuasa kepada Direksi Perseroan dengan hak substitusi untuk menetapkan jadwal
dan tata cara pembagian dividen Tahun Buku 2021 sesuai dengan ketentuan yang berlaku.
2. Sebesar 75% atau senilai Rp8.173.888.194.547,- (delapan triliun seratus tujuh puluh tiga miliar delapan ratus
delapan puluh delapan juta seratus sembilan puluh empat ribu lima ratus empat puluh tujuh rupiah) akan
digunakan sebagai Saldo Laba Ditahan.
Status Terealisasi di Tahun Buku 2022
632 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 46
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
Keputusan RUPS Tahunan Tahun Buku 2021
Penetapan Remunerasi (gaji/honorarium, fasilitas dan tunjangan) Tahun Buku 2022 serta Tantiem Tahun
Mata Acara III
Buku 2021 bagi Direksi dan Dewan Komisaris Perseroan.
Hasil Pemungutan Suara
Total Setuju Tidak Setuju Abstain
Pengambilan
15.231.682.383 suara atau 579.915.202 suara atau 3,6676572% 38.045.300 suara atau 0,2406164%
Keputusan
96,3323428% dari seluruh saham dari seluruh saham dengan hak dari seluruh saham dengan hak
dengan hak suara yang sah yang suara yang sah yang hadir dalam suara yang sah yang hadir dalam
hadir dalam Rapat. Rapat. Rapat.
1. Menyetujui memberikan wewenang dan kuasa kepada Pemegang Saham Seri A Dwiwarna untuk menetapkan
besarnya Tantiem untuk Tahun Buku 2021, serta menetapkan gaji/ honorarium, tunjangan, fasilitas dan insentif
lainnya, bagi anggota Dewan Komisaris untuk Tahun Buku 2022.
Keputusan Rapat 2. Menyetujui memberikan wewenang dan kuasa kepada Dewan Komisaris dengan terlebih dahulu mendapatkan
persetujuan tertulis dari Pemegang Saham Seri A Dwiwarna untuk menetapkan besarnya Tantiem untuk Tahun
Buku 2021, serta menetapkan gaji/honorarium, tunjangan, fasilitas dan insentif lainnya, bagi anggota Direksi
untuk Tahun Buku 2022.
Status Terealisasi di Tahun Buku 2022
Penunjukan Kantor Akuntan Publik untuk Mengaudit Laporan Keuangan Konsolidasian Perseroan dan
Mata Acara IV Laporan Tahunan Pelaksanaan Program Tanggung Jawab Sosial dan Lingkungan untuk Tahun Buku
2022.
Hasil Pemungutan Suara
Total Setuju Tidak Setuju Abstain
Pengambilan
15.385.834.360 suara atau 425.763.225 suara atau 2,6927274%
Keputusan 1.861.600 suara atau 0,0117736% dari
97,3072726% dari seluruh saham dari seluruh saham dengan hak
seluruh saham dengan hak suara
dengan hak suara yang sah yang suara yang sah yang hadir dalam
yang sah yang hadir dalam Rapat.
hadir dalam Rapat. Rapat.
1. Menyetujui menunjuk Kantor Akuntan Publik Tanudiredja, Wibisana, Rintis & Rekan (firma anggota jaringan
PricewaterhouseCoopers), sebagai Kantor Akuntan Publik yang akan mengaudit Laporan Keuangan
Konsolidasian Perseroan, Laporan Program Pendanaan Usaha Mikro dan Usaha Kecil (PUMK), serta laporan
lainnya untuk Tahun Buku 2022.
2. Menyetujui memberikan kuasa kepada Dewan Komisaris Perseroan untuk menetapkan honorarium dan persyaratan
Keputusan Rapat lainnya bagi Akuntan Publik dan/atau Kantor Akuntan Publik Tanudiredja, Wibisana, Rintis & Rekan (firma anggota
jaringan PricewaterhouseCoopers), dan untuk memberhentikan serta menunjuk Akuntan Publik dan/atau Kantor
Akuntan Publik Pengganti dalam hal Kantor Akuntan Publik yang ditunjuk karena sebab apapun tidak dapat
menyelesaikan audit Laporan Keuangan Konsolidasian Perseroan, Laporan Program Pendanaan Usaha Mikro
dan Usaha Kecil (PUMK) serta laporan lainnya untuk Tahun Buku 2022, termasuk menetapkan honorarium dan
persyaratan lainnya bagi Akuntan Publik dan/atau Kantor Akuntan Publik Pengganti tersebut.
Status Terealisasi di Tahun Buku 2022
Mata Acara V Persetujuan atas Pengambilalihan Saham PT Bank Mayora oleh Perseroan.
Hasil Pemungutan Suara
Total Setuju Tidak Setuju Abstain
Pengambilan
13.769.704.990 suara atau 2.041.892.595 suara atau 63.618.859 suara atau 0,4023557%
Keputusan
87,0861083% dari seluruh saham 12,9138917% dari seluruh saham dari seluruh saham dengan hak
dengan hak suara yang sah yang dengan hak suara yang sah yang suara yang sah yang hadir dalam
hadir dalam Rapat. hadir dalam Rapat. Rapat.
1. Menyetujui tindakan Perseroan untuk melakukan pengambilalihan saham PT Bank Mayora.
2. Menyetujui rancangan pengambilalihan saham PT Bank Mayora, yang ringkasan rancangan pengambilalihannya
telah diumumkan melalui surat kabar harian Bisnis Indonesia, harian The Jakarta Post, website Bursa Efek
Indonesia dan Perseroan pada tanggal 22 Januari 2022.
3. Menyetujui konsep Akta Pengambilalihan dengan memperhatikan peraturan perundang-undangan yang berlaku.
4. Menyetujui memberikan kuasa dan wewenang kepada Direksi Perseroan, dengan hak substitusi yang berlaku
sejak keputusan Rapat, untuk melakukan semua dan setiap tindakan yang disyaratkan atau dianggap perlu
dalam rangka pelaksanaan pengambilalihan oleh Perseroan atas saham PT Bank Mayora sesuai dengan
Keputusan Rapat keputusan Rapat, termasuk tetapi tidak terbatas untuk:
a. Menentukan syarat dan ketentuan dalam pengambilalihan;
b. Mempersiapkan, menyusun, membuat, meminta dibuatkan, dan menandatangani dokumen-dokumen yang
diperlukan termasuk Akta Pengambilalihan;
c. Mengajukan permohonan, persetujuan dan/atau menyampaikan pemberitahuan atas keputusan Rapat
kepada instansi yang berwenang; dan
d. Menyusun dan menyatakan kembali keputusan Mata Acara ini dalam suatu Akta Notaris Sesuai dengan
peraturan perundang-undangan yang berlaku.
Status Terealisasi di Tahun Buku 2022
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 633
Page 47
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
Keputusan RUPS Tahunan Tahun Buku 2021
Persetujuan atas Pengalihan Saham Hasil Pembelian Kembali Saham (Buyback) Tahun 2021 yang
Mata Acara VI
Disimpan sebagai Saham Tresuri (Treasury Stock).
Hasil Pemungutan Suara
Total Setuju Tidak Setuju Abstain
Pengambilan
13.681.715.077 suara atau 2.129.882.508 suara atau 53.791.300 suara atau 0,3402016%
Keputusan
86,5296186% dari seluruh saham 13,4703815% dari seluruh saham dari seluruh saham dengan hak
dengan hak suara yang sah yang dengan hak suara yang sah yang suara yang sah yang hadir dalam
hadir dalam Rapat. hadir dalam Rapat. Rapat.
1. Menyetujui untuk mengalihkan secara keseluruhan saham hasil pembelian kembali (buyback) Tahun 2021 yang
disimpan sebagai saham tresuri (treasury stock) sebanyak 24.682.600 (dua puluh empat juta enam ratus delapan
puluh dua ribu enam ratus) saham dalam rangka Program Kepemilikan Saham bagi Pegawai dan/atau Program
Kepemilikan Saham bagi Direksi dan Dewan Komisaris.
2. Menyetujui memberikan kuasa dan wewenang pelaksanaan Program Kepemilikan Saham bagi Pegawai dan/
Keputusan Rapat atau Program Kepemilikan Saham bagi Direksi dan Dewan Komisaris baik yang bersumber dari saham tresuri
(treasury stock) maupun sumber lainnya kepada:
a. Direksi Perseroan dengan persetujuan Pemegang Saham Seri A Dwiwarna untuk melaksanakan Program
Kepemilikan Saham bagi Direksi dan Dewan Komisaris; dan
b. Direksi Perseroan untuk melaksanakan Program Kepemilikan Saham bagi Pegawai dengan tetap
memperhatikan peraturan perundang-undangan yang berlaku.
Status Terealisasi di Tahun Buku 2022
Pengukuhan Pemberlakuan:
Peraturan Menteri Badan Usaha Milik Negara No. PER05/MBU/04/2021 tentang Program Tanggung
Jawab Sosial dan Lingkungan Badan Usaha Milik Negara;
Peraturan Menteri Badan Usaha Milik Negara No. PER11/MBU/07/2021 tentang Persyaratan, Tata Cara
Mata Acara VII
Pengangkatan, dan Pemberhentian Anggota Direksi Badan Usaha Milik Negara; dan
Peraturan Menteri Badan Usaha Milik Negara No. PER13/MBU/09/2021 tentang Perubahan Keenam
Atas Peraturan Menteri Badan Usaha Milik Negara No. PER04/MBU/2014 tentang Pedoman Penetapan
Penghasilan Direksi, Dewan Komisaris, dan Dewan Pengawas Badan Usaha Milik Negara
Hasil Pemungutan Suara
Total Setuju Tidak Setuju Abstain
Pengambilan
15.804.377.385 suara atau 7.220.200 suara atau 0,0456640%
Keputusan 1.821.300 suara atau 0,0115188% dari
99,9543361% dari seluruh saham dari seluruh saham dengan hak
seluruh saham dengan hak suara yang sah
dengan hak suara yang sah yang suara yang sah yang hadir dalam
yang hadir dalam Rapat.
hadir dalam Rapat. Rapat.
Menyetujui mengukuhkan pemberlakuan:
1. Peraturan Menteri Badan Usaha Milik Negara No. PER-05/MBU/04/2021 tentang Program Tanggung Jawab Sosial
dan Lingkungan Badan Usaha Milik Negara, berikut setiap perubahannya dikemudian hari;
2. Peraturan Menteri Badan Usaha Milik Negara No. PER-11/MBU/07/2021 tentang Persyaratan, Tata Cara
Pengangkatan, dan Pemberhentian Anggota Direksi Badan Usaha Milik Negara, berikut setiap perubahannya
Keputusan Rapat
dikemudian hari; dan
3. Peraturan Menteri Badan Usaha Milik Negara No. PER-13/MBU/09/2021 tentang Perubahan Keenam Atas
Peraturan Menteri Badan Usaha Milik Negara No. PER04/MBU/2014 Tentang Pedoman Penetapan Penghasilan
Direksi, Dewan Komisaris, dan Dewan Pengawas Badan Usaha Milik Negara, berikut setiap perubahannya
dikemudian hari.
Status Terealisasi di Tahun Buku 2022
Hasil Keputusan RUPS Luar Biasa Tahun 2022, Tanggal 31 Agustus 2022
Keputusan RUPS Luar Biasa Tahun 2022
Mata Acara I Pemaparan Kinerja Perseroan sampai dengan Semester 1 Tahun 2022 (Audited ).
Mata acara pertama merupakan pemaparan kinerja Perseroan tidak terdapat sesi tanya jawab maupun
Keterangan
penyampaian tanggapan serta tidak terdapat sesi pengambilan keputusan.
Status Terealisasi di Tahun Buku 2022
634 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 48
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
Keputusan RUPS Luar Biasa Tahun 2022
Mata Acara II Perubahan Susunan Pengurus Perseroan.
Hasil Pemungutan Suara
Total Setuju Tidak Setuju Abstain
Pengambilan
12.581.079.494 suara atau 3.078.509.489 suara atau
Keputusan 233.624.724 suara atau 1,4918956% dari
80,3410582% dari seluruh saham 19,6589418% dari seluruh saham
seluruh saham dengan hak suara yang sah
dengan hak suara yang sah yang dengan hak suara yang sah yang
yang hadir dalam Rapat.
hadir dalam Rapat. hadir dalam Rapat.
Menyetujui Perubahan Susunan Pengurus Perseroan, yaitu:
1. Mengukuhkan pemberhentian dengan hormat Tuan Bob Tyasika Ananta sebagai Direktur Human Capital &
Kepatuhan Perseroan yang diangkat berdasarkan Keputusan RUPS Tahunan Tahun Buku 2019, terhitung sejak
27 Mei 2022, dengan ucapan terima kasih atas sumbangan tenaga dan pikiran yang diberikan selama menjabat
sebagai Anggota Direksi Perseroan.
2. Memberhentikan dengan hormat nama-nama tersebut di bawah ini sebagai anggota Dewan Komisaris dan
Direksi Perseroan:
a. Nyonya Ratih Nurdiati sebagai Komisaris;
b. Tuan Henry Panjaitan sebagai Direktur Treasury dan International;
c. Tuan Y.B. Hariantono sebagai Direktur IT dan Operasi; yang masing-masing diangkat berdasarkan Keputusan
RUPS Tahunan Tahun Buku 2018, Keputusan RUPS Luar Biasa Tahun 2020, dan Keputusan RUPS Tahunan
Tahun Buku 2019, terhitung sejak ditutupnya Rapat, dengan ucapan terima kasih atas sumbangan tenaga dan
pikiran yang diberikan selama menjabat sebagai pengurus Perseroan.
3. Mengubah nomenklatur jabatan anggota Direksi Perseroan sebagai berikut:
Semula Menjadi
Direktur Keuangan Direktur Finance
Direktur Manajemen Risiko Direktur Risk Management
Direktur Treasury dan International Direktur Treasury
Direktur Bisnis Konsumer Direktur Consumer Banking
Direktur Bisnis UMKM Direktur Enterprise & Commercial Banking
Direktur IT dan Operasi Direktur Technology & Operations
Direktur Human Capital dan Kepatuhan Direktur Human Capital & Compliance
Direktur Hubungan Kelembagaan Direktur Institutional Banking
Direktur Layanan dan Jaringan Direktur Network & Services
Keputusan Rapat Direktur Corporate Banking Direktur Corporate & International Banking
4. Mengalihkan penugasan nama-nama tersebut di bawah ini sebagai anggota Direksi Perseroan:
Nama Semula Menjadi
Novita Widya Anggraini Direktur Keuangan Direktur Finance
David Pirzada Direktur Manajemen Risiko Direktur Risk Management
Corina Leyla Karnalies Direktur Bisnis Konsumer Direktur Consumer Banking
Muhammad lqbal Direktur Bisnis UMKM Direktur Enterprise & Commercial Banking
Sis Apik Wijayanto Direktur Hubungan Kelembagaan Direktur Institutional Banking
Ronny Venir Direktur Layanan & Jaringan Direktur Network & Services
Silvano Winston Rumantir Direktur Corporate Banking Direktur Corporate & International Banking
yang diangkat masing-masing berdasarkan Keputusan RUPS Luar Biasa Tahun 2020, Keputusan RUPS Luar
Biasa Tahun 2020, Keputusan RUPS Tahunan Tahun Buku 2019, Keputusan RUPS Luar Biasa Tahun 2020,
Keputusan RUPS Tahunan Tahun Buku 2019, Keputusan RUPS Luar Biasa Tahun 2020, dan Keputusan RUPS
Luar Biasa Tahun 2020 dengan masa jabatan meneruskan sisa masa jabatan masing-masing, sesuai dengan
Keputusan RUPS Pengangkatan yang bersangkutan.
5. Mengangkat nama-nama tersebut di bawah ini sebagai Pengurus Perseroan:
a. Tuan Fadlansyah Lubis sebagai Komisaris;
b. Tuan Putrama W. Setyawan sebagai Direktur Treasury;
c. Tuan Toto Prasetio sebagai Direktur Technology & Operations;
d. Tuan Mucharom sebagai Direktur Human Capital & Compliance.
6. Masa Jabatan anggota Dewan Komisaris dan Direksi Perseroan yang diangkat sebagaimana dimaksud pada
angka 5, sesuai dengan ketentuan Anggaran Dasar Perseroan dengan memperhatikan peraturan perundang-
undangan di bidang Pasar Modal dan tanpa mengurangi hak RUPS untuk memberhentikan sewaktu-waktu.
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 635
Page 49
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
Keputusan RUPS Luar Biasa Tahun 2022
Mata Acara II Perubahan Susunan Pengurus Perseroan.
7. Dengan pemberhentian dan pengangkatan anggota Dewan Komisaris Perseroan sebagaimana dimaksud pada
angka 2 dan angka 5 serta pengukuhan pemberhentian, pemberhentian, perubahan nomenklatur jabatan,
pengalihan tugas, dan pengangkatan anggota Direksi Perseroan sebagaimana dimaksud pada angka 1, angka 2,
angka 3, angka 4, dan angka 5, maka susunan anggota Dewan Komisaris dan Direksi Perseroan menjadi sebagai
berikut:
Dewan Komisaris
a. Komisaris Utama/Komisaris Independen : Agus Dermawan Wintarto Martowardojo
b. Wakil Komisaris Utama/Komisaris Independen : Pradjoto
c. Komisaris : Askolani
d. Komisaris : Susyanto
e. Komisaris : Fadlansyah Lubis
f. Komisaris Independen : Erwin Rijanto Slamet
g. Komisaris Independen : Sigit Widyawan
h. Komisaris Independen : Asmawi Syam
i. Komisaris Independen : Septian Hario Seto
j. Komisaris Independen : Iman Sugema
Direksi
a. Direktur Utama : Royke Tumilaar
b. Wakil Direktur Utama : Adi Sulistyowati
c. Direktur Corporate & International Banking : Silvano Winston Rumantir
d. Direktur Consumer Banking : Corina Leyla Karnalies
e. Direktur Enterprise & Commercial Banking : Muhammad lqbal
f. Direktur Finance : Novita Widya Anggraini
g. Direktur Risk Management : David Pirzada
h. Direktur Institutional Banking : Sis Apik Wijayanto
Keputusan Rapat i. Direktur Network & Services : Ronny Venir
j. Direktur Treasury : Putrama W. Setyawan
k. Direktur Technology & Operations : Toto Prasetio
l. Direktur Human Capital & Compliance : Mucharom
8. Anggota Dewan Komisaris dan Direksi Perseroan yang diangkat sebagaimana dimaksud pada angka 5, baru
dapat melaksanakan tugasnya sebagai anggota Dewan Komisaris dan Direksi Perseroan setelah mendapat
persetujuan Otoritas Jasa Keuangan atas Penilaian Kemampuan dan Kepatutan (Fit and Proper Test) dan
memenuhi peraturan perundang-undangan yang berlaku. Dalam hal anggota Dewan Komisaris dan Direksi
Perseroan dimaksud kemudian dinyatakan tidak disetujui sebagai anggota Dewan Komisaris dan Direksi
Perseroan dalam Penilaian Kemampuan dan Kepatutan (Fit and Proper Test) oleh OJK, maka anggota Dewan
Komisaris dan Direksi Perseroan tersebut diberhentikan dengan hormat sejak tanggal ditetapkannya keputusan
hasil Penilaian Kemampuan dan Kepatutan (Fit and Proper Test) OJK dimaksud.
9. Anggota Dewan Komisaris dan Direksi Perseroan yang diangkat sebagaimana dimaksud pada angka 5 yang
masih menjabat pada jabatan lain yang dilarang oleh peraturan perundang-undangan untuk dirangkap
dengan jabatan Anggota Dewan Komisaris dan Direksi Perseroan pada Badan Usaha Milik Negara, maka yang
bersangkutan harus mengundurkan diri atau diberhentikan dari jabatannya tersebut.
10. Meminta kepada anggota Dewan Komisaris dan Direksi Perseroan untuk mengajukan permohonan tertulis
kepada Otoritas Jasa Keuangan untuk pelaksanaan Penilaian Kemampuan dan Kepatutan (Fit and Proper Test)
atas anggota Dewan Komisaris dan Direksi Perseroan yang diangkat sebagaimana dimaksud pada angka 5.
11. Memberikan kuasa dengan hak substitusi kepada Direksi Perseroan untuk menyatakan yang diputuskan
Rapat ini dalam bentuk Akta Notaris serta menghadap Notaris atau pejabat yang berwenang dan melakukan
penyesuaian atau perbaikan-perbaikan yang diperlukan apabila dipersyaratkan oleh pihak yang berwenang
untuk keperluan pelaksanaan isi keputusan Rapat.
Status Terealisasi di Tahun Buku 2022
636 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 50
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
Direksi
Direksi merupakan salah satu organ Perseroan yang memiliki tugas, tanggung jawab dan
wewenang terhadap pengurusan dan pengelolaan Bank, memastikan aktivitas bisnis usaha
Perseroan dapat berjalan dengan baik, serta bertugas menjadi perwakilan Perseroan, baik di
dalam maupun di luar pengadilan sesuai ketentuan Anggaran Dasar.
Dalam menjalankan tugasnya, Direksi diharapkan untuk Pedoman ini mengatur tentang Landasan Hukum, Struktur,
memberikan komitmen, perhatian, dan dedikasi penuh Persyaratan,Tugas, Wewenang danTanggung Jawab Direksi,
mereka terhadap pelaksanaan tugas, kewajiban, dan Pengangkatan dan Pemberhentian Anggota Direksi, Masa
pencapaian tujuan Bank BNI. Selain itu, semua anggota Jabatan Direksi, Pembentukan Komite di Bawah Direksi,
Direksi diharapkan untuk mematuhi Anggaran Dasar, Rapat Direksi dan Rapat Direksi bersama Dewan Komisaris,
peraturan perundang-undangan, dan menerapkan prinsip- Waktu Kerja Direksi, Nilai Perseroan, Etika Kerja Direksi,
prinsip seperti profesionalisme, efisiensi, transparansi, Transparansi, serta Pelaporan dan Tanggung Jawab.
kemandirian, akuntabilitas, pertanggungjawaban, dan
kewajaran dalam menjalankan tugasnya. Setiap anggota KRITERIA DIREKSI
Direksi diharapkan menjalankan tugas dan tanggung jawab
mereka dengan itikad baik, penuh tanggung jawab, serta Yang dapat diangkat sebagai anggota Direksi adalah orang
berhati-hati, sesuai dengan ketentuan perundang-undangan perseorangan yang cakap melakukan perbuatan hukum
yang berlaku. yang memenuhi persyaratan sebagai berikut:
1. Integritas, yang paling kurang mencakup:
DASAR HUKUM a. Cakap dalam melakukan perbuatan hukum dan
dalam 5 (lima) tahun sebelum pengangkatan:
Sesuai dengan Undang-Undang No. 40Tahun 2007 tentang • Tidak pernah dinyatakan pailit; atau
Perseroan Terbatas sebagaimana telah diubah dengan • Tidak pernah menjadi anggota Direksi atau
Undang-Undang No. 6 Tahun 2023 tentang Penetapan anggota Dewan Komisaris yang dinyatakan
Peraturan Pemerintah Pengganti Undang-Undang No. 2 bersalah menyebabkan suatu perseroan
Tahun 2022 tentang Cipta Kerja menjadi Undang-Undang dinyatakan pailit berdasarkan ketetapan
dan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 33/POJK.04/2014 pengadilan.
tentang Direksi dan Dewan Komisaris Emiten atau b. Memiliki akhlak dan moral yang baik;
Perusahaan Publik, Direksi berwenang dan bertanggung c. Memiliki komitmen untuk mematuhi peraturan
jawab penuh atas Perseroan serta mewakili Perseroan, perundang-undangan yang berlaku;
baik di dalam maupun di luar pengadilan sesuai dengan d. Memiliki komitmen terhadap pengembangan
ketentuan Anggaran Dasar. operasional Bank yang sehat;
e. Tidak termasuk dalam daftar tidak lulus uji
PEDOMAN DAN TATA TERTIB KERJA DIREKSI kemampuan dan kepatutan (fit and proper test);
f. Memiliki komitmen untuk tidak melakukan dan/atau
Dalam menjalankan tugas dan tanggung jawabnya, Direksi mengulangi perbuatan dan/atauTindakan tertentu,
memiliki Pedoman danTataTertib Kerja yang telah disahkan bagi calon anggota Direksi atau calon anggota
melalui Surat Keputusan Direksi BNI No. KP/228/DIR/R Dewan Komisaris yang pernah memiliki predikat
tanggal 29 Juni 2018. tidak lulus dalam uji kemampuan dan kepatutan
dan telah menjalani sanksi.
2. Kompetensi, yang paling kurang mencakup:
a. Pengetahuan di bidang perbankan yang memadai
dan relevan dengan jabatannya;
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 637
Page 51
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
b. Pengalaman dan keahlian di bidang perbankan dan/ PERIODE JABATAN DIREKSI
atau bidang keuangan; dan
c. Kemampuan untuk melakukan pengelolaan strategis Periode jabatan Direksi paling banyak 2 (dua) periode
dalam rangka pengembangan perseroan dan anak berturut-turut, dengan ketentuan sebagai berikut:
usahanya. 1. Para anggota Direksi diangkat untuk jangka waktu
3. Memiliki reputasi keuangan yang baik dengan tidak terhitung sejak tanggal yang ditetapkan oleh RUPS
memiliki kredit macet; yang mengangkatnya dan berakhir pada penutupan
4. Memenuhi peraturan perundang-undangan di bidang RUPS Tahunan yang ke-5 (kelima) setelah tanggal
Perbankan, Pasar Modal, peraturan perundang- pengangkatannya dengan syarat tidak boleh melebihi
undangan lainnya, dan Anggaran Dasar Perseroan; jangka waktu 5 (lima) tahun dengan memperhatikan
5. Antara para anggota Direksi, dan antara anggota Direksi peraturan perundang-undangan di bidang Pasar Modal,
dengan anggota Dewan Komisaris tidak boleh ada namun dengan tidak mengurangi hak dari RUPS untuk
hubungan keluarga sedarah sampai dengan derajat sewaktu-waktu dapat memberhentikan para anggota
ketiga, baik menurut garis lurus maupun garis ke Direksi sebelum masa jabatannya berakhir; dan
samping atau hubungan semenda (menantu atau ipar). 2. Setelah masa jabatannya berakhir, para anggota Direksi
diangkat kembali oleh RUPS untuk 1 (satu) kali masa
jabatan.
SUSUNAN, JUMLAH, DAN KOMPOSISI ANGGOTA DIREKSI TAHUN 2023
Sepanjang tahun 2023, jumlah dan komposisi Direksi tidak mengalami perubahan namun terdapat perubahan nomenklatur
Direksi berdasarkan keputusan RUPS Tahunan Tahun Buku 2022 pada tanggal 15 Maret 2023. Adapun jumlah komposisi
dan perubahan nomenklatur Direksi BNI sepanjang tahun 2023 sebagai berikut:
Periode 1 Januari 2023 – 15 Maret 2023
Pada periode 1 Januari 2023 – 15 Maret 2023, jumlah Direksi BNI sebanyak 12 (dua belas) orang yang terdiri dari 1 (satu)
orang Direktur Utama, 1 (satu) orang Wakil Direktur Utama, dan 10 (sepuluh) orang Direktur.
Tabel Komposisi Direksi Periode 1 Januari 2023 – 15 Maret 2023
Tanggal Efektif
Nama Jabatan Domisili Tanggal Pengangkatan
Menjabat
Royke Tumilaar Direktur Utama Jakarta 2 September 2020 19 November 2020
• Periode pertama: • 22 Mei 2015
17 Maret 2015
(diangkat menjadi
Direktur Hubungan
Adi Sulistyowati Wakil Direktur Utama Jakarta Kelembagaan)
• Periode kedua: • 6 November 2020
2 September 2020
(pengalihan menjadi
Wakil Direktur Utama)
Novita Widya Anggraini Direktur Finance Jakarta 2 September 2020 19 November 2020
Direktur Consumer
Corina Leyla Karnalies Jakarta 20 Februari 2020 26 Juni 2020
Banking
Direktur Institutional
Sis Apik Wijayanto Jakarta 20 Februari 2020 26 Juni 2020
Banking
Direktur Risk
David Pirzada Jakarta 2 September 2020 1 Desember 2020
Management
Silvano Winston Direktur Corporate &
Jakarta 2 September 2020 1 Desember 2020
Rumantir International Banking
Direktur Network &
Ronny Venir Jakarta 2 September 2020 6 November 2020
Services
Direktur Enterprise &
Muhammad Iqbal Jakarta 2 September 2020 19 November 2020
Commercial Banking
Putrama Wahju Setyawan Direktur Treasury Jakarta 31 Agustus 2022 23 Desember 2022
Direktur Human Capital &
Mucharom Jakarta 31 Agustus 2022 6 Januari 2023
Compliance
Direktur Technology &
Toto Prasetio Jakarta 31 Agustus 2022 31 Januari 2023
Operations
638 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 52
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
Periode 15 Maret 2023 – 31 Desember 2023
Pada periode 15 Maret 2023 – 31 Desember 2023 terdapat perubahan Nomenklatur Direksi berdasarkan keputusan RUPS
Tahunan Tahun Buku 2023 pada tanggal 15 Maret 2023, Adapun susunan dan komposisi Direksi dengan nomenklatur
baru, sebagai berikut:
Tabel Komposisi Direksi Periode 15 Maret 2023 – 31 Desember 2023
Tanggal Efektif
Nama Jabatan Domisili Tanggal Pengangkatan
Menjabat
Royke Tumilaar Direktur Utama Jakarta 2 September 2020 19 November 2020
• Periode pertama: • 22 Mei 2015
17 Maret 2015
(diangkat menjadi
Direktur Hubungan
Adi Sulistyowati Wakil Direktur Utama Jakarta Kelembagaan)
• Periode kedua: • 6 November 2020
2 September 2020
(pengalihan menjadi
Wakil Direktur Utama)
Novita Widya Anggraini Direktur Finance Jakarta 2 September 2020 19 November 2020
Direktur Digital &
Corina Leyla Karnalies Integrated Transaction Jakarta 20 Februari 2020 26 Juni 2020
Banking
Direktur Enterprise &
Sis Apik Wijayanto Jakarta 20 Februari 2020 26 Juni 2020
Commercial Banking
Direktur Risk
David Pirzada Jakarta 2 September 2020 1 Desember 2020
Management
Silvano Winston Direktur Wholesale &
Jakarta 2 September 2020 1 Desember 2020
Rumantir International Banking
Direktur Network &
Ronny Venir Jakarta 2 September 2020 6 November 2020
Services
Direktur Institutional
Muhammad Iqbal Jakarta 2 September 2020 19 November 2020
Banking
Putrama Wahju Setyawan Direktur Retail Banking Jakarta 31 Agustus 2022 23 Desember 2022
Direktur Human Capital &
Mucharom Jakarta 31 Agustus 2022 6 Januari 2023
Compliance
Direktur Technology &
Toto Prasetio Jakarta 31 Agustus 2022 31 Januari 2023
Operations
DASAR PENGANGKATAN ANGGOTA DIREKSI
Anggota Direksi diangkat dan diberhentikan oleh RUPS berdasarkan Anggaran Dasar Perseroan Pasal 11 ayat (10).
Pengangkatan masing-masing anggota Direksi dapat dilihat pada tabel di bawah ini.
No. Nama Jabatan Dasar Pengangkatan
1 Royke Tumilaar Direktur Utama RUPS Luar Biasa tanggal 2 September 2020
RUPS Tahunan tanggal 17 Maret 2015 kemudian
diberhentikan dan diangkat kembali sebagai Direktur
Layanan dan Jaringan pada RUPS Tahunan tanggal
2 Adi Sulistyowati Wakil Direktur Utama
20 Februari 2020 kemudian dialihkan penugasannya
menjadi Wakil Direktur Utama pada RUPS Luar Biasa
tanggal 2 September 2020
3 Novita Widya Anggraini Direktur Finance RUPS Luar Biasa tanggal 2 September 2020
Direktur Digital & Integrated
4 Corina Leyla Karnalies RUPS Tahunan tanggal 20 Februari 2020
Transaction Banking
Direktur Enterprise & Commercial
5 Sis Apik Wijayanto RUPS Tahunan tanggal 20 Februari 2020
Banking
6 David Pirzada Direktur Risk Management RUPS Luar Biasa tanggal 2 September 2020
Direktur Wholesale & International
7 Silvano Winston Rumantir RUPS Luar Biasa tanggal 2 September 2020
Banking
8 Ronny Venir Direktur Network & Services RUPS Luar Biasa tanggal 2 September 2020
9 Muhammad Iqbal Direktur Institutional Banking RUPS Luar Biasa tanggal 2 September 2020
10 Putrama Wahju Setyawan Direktur Retail Banking RUPS Luar Biasa tanggal 31 Agustus 2022
Direktur Human Capital &
11 Mucharom RUPS Luar Biasa tanggal 31 Agustus 2022
Compliance
12 Toto Prasetio Direktur Technology & Operations RUPS Luar Biasa tanggal 31 Agustus 2022
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 639
Page 53
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
MEKANISME PEMBERHENTIAN DAN PENGUNDURAN DIRI DIREKSI
Mekanisme pemberhentian dan pengunduran diri Direksi a. Pemberhentian sementara dimaksud harus
telah diatur dalam Anggaran Dasar Perusahaan yang diberitahukan secara tertulis kepada anggota
mengacu pada Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 33/ Direksi yang bersangkutan disertai alasan yang
POJK.04/2014 dan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. menyebabkan tindakan tersebut dengan tembusan
15/ POJK.04/2020, yaitu: Direksi;
1. RUPS dapat memberhentikan para anggota Direksi b. Pemberitahuan sebagaimana dimaksud pada
sewaktu-waktu dengan menyebutkan alasannya; butir 8 huruf a disampaikan dalam waktu paling
2. Alasan pemberhentian anggota Direksi dilakukan lambat 2 (dua) hari kerja setelah ditetapkannya
apabila berdasarkan kenyataan, anggota Direksi yang pemberhentian sementara tersebut;
bersangkutan: c. Anggota Direksi yang diberhentikan sementara tidak
a. Tidak/kurang dapat memenuhi kewajibannya yang berwenang menjalankan pengurusan Perseroan
telah disepakati dalam kontrak manajemen; untuk kepentingan Perseroan sesuai dengan maksud
b. Tidak dapat menjalankan tugasnya dengan baik; dan tujuan Perseroan serta mewakili Perseroan, baik
c. Melanggar ketentuan Anggaran Dasar dan/atau di dalam maupun di luar pengadilan;
peraturan perundang-undangan; d. Dalam jangk a waktu paling lambat 90
d. Terlibat dalam tindakan yang merugikan Perseroan (sembilan puluh) hari setelah pemberhentian
dan/atau Negara; sementara dimaksud Dewan Komisaris harus
e. Melakukan tindakan yang melanggar etika dan/ menyelenggarakan RUPS untuk mencabut atau
atau kepatutan yang seharusnya dihormati sebagai menguatkan keputusan pemberhentian sementara
Direksi; tersebut;
f. Dinyatakan bersalah dengan keputusan Pengadilan e. Dengan lampaunya jangka waktu penyelenggaraan
yang mempunyai kekuatan hukum yang tetap; RUPS sebagaimana dimaksud pada butir 8 huruf d
g. Mengundurkan diri; dan atau RUPS tidak dapat mengambil keputusan, maka
h. Alasan lainnya yang dinilai tepat oleh RUPS demi pemberhentian sementara tersebut menjadi batal;
kepentingan dan tujuan Perseroan. f. Pembatasan kewenangan pada butir 8 huruf c
3. Keputusan pemberhentian diambil setelah yang berlaku sejak keputusan pemberhentian sementara
bersangkutan diberi kesempatan untuk membela diri, oleh Dewan Komisaris sampai dengan;
kecuali untuk alasan sebagaimana tersebut pada butir g. Terdapat keputusan RUPS yang menguatkan atau
2 huruf f dan g; membatalkan pemberhentian sementara pada butir
4. Pemberhentian karena alasan sebagaimana tersebut 8 huruf d; atau
pada butir 2 huruf d dan f merupakan pemberhentian h. Lampaunya jangka waktu pada butir 8 huruf d.
dengan tidak hormat; i. Dalam RUPS sebagaimana dimaksud pada butir 8
5. Seorang anggota Direksi dapat mengundurkan diri dari huruf d, anggota Direksi yang bersangkutan diberi
jabatannya sebelum masa jabatannya berakhir. Dalam kesempatan untuk membela diri;
hal terdapat anggota Direksi yang mengundurkan diri, j. Pemberhentian sementara tidak dapat diperpanjang
anggota Direksi yang bersangkutan wajib menyampaikan atau ditetapkan kembali dengan alasan yang sama,
permohonan pengunduran diri kepada Perseroan; apabila pemberhentian sementara dinyatakan batal
6. BNI wajib menyelenggarakan RUPS untuk memutuskan sebagaimana dimaksud pada butir 8 huruf e;
permohonan pengunduran diri anggota Direksi paling k. Apabila RUPS membatalkan pemberhentian
lambat 90 (sembilan puluh) hari setelah diterimanya sementara atau terjadi keadaan sebagaimana
surat pengunduran diri; dimaksud pada butir 8 huruf e, maka anggota Direksi
7. Bagi anggota Direksi yang berhenti sebelum maupun yang bersangkutan wajib melaksanakan tugasnya
setelah masa jabatannya berakhir, kecuali berhenti kembali sebagaimana mestinya;
karena meninggal dunia, maka yang bersangkutan l. Dalam hal RUPS menguatkan keputusan
wajib menyampaikan pertanggungjawaban atas pemberhentian sementara, maka anggota Direksi
tindakan-tindakannya yang sebelum diterima yang bersangkutan diberhentikan untuk seterusnya;
pertanggungjawabannya oleh RUPS; m. Apabila anggota Direksi yang diberhentikan
8. Anggota Direksi sewaktu-waktu dapat diberhentikan sementara tersebut tidak hadir dalam RUPS setelah
untuk sementara oleh Dewan Komisaris dengan dipanggil secara tertulis, maka anggota Direksi yang
menyebutkan alasannya apabila mereka bertindak diberhentikan sementara tersebut dianggap tidak
bertentangan dengan Anggaran Dasar ini atau terdapat menggunakan haknya untuk membela dirinya dalam
indikasi melakukan tindakan yang merugikan Bank RUPS dan telah menerima keputusan RUPS.
atau melalaikan kewajiban atau terdapat alasan yang
mendesak bagi Bank dengan memperhatikan ketentuan-
ketentuan sebagai berikut:
640 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 54
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
PENILAIAN KEMAMPUAN DAN KEPATUTAN
Pengangkatan anggota Direksi berlaku efektif setelah mendapatkan persetujuan dari Otoritas Jasa Keuangan atas Penilaian
Kemampuan dan Kepatutan (Fit and Proper Test) sesuai dengan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 27/POJK.03/2016
tentang Penilaian Kemampuan dan Kepatutan Bagi Pihak Utama Lembaga Jasa Keuangan serta memenuhi peraturan
perundang-undangan yang berlaku. Untuk dapat mengikuti proses Fit and ProperTest, Perseroan mengajukan permohonan
untuk memperoleh persetujuan calon anggota Direksinya kepada Otoritas Jasa Keuangan.
Penilaian Kemampuan dan Kepatutan
Tanggal Efektif Berdasarkan
No. Nama Jabatan Pelaksana Hasil
Surat OJK
Otoritas Jasa
1 Royke Tumilaar Direktur Utama Lulus 19 November 2020
Keuangan
Otoritas Jasa
2 Adi Sulistyowati Wakil Direktur Utama Lulus 6 November 2020
Keuangan
Novita Widya Otoritas Jasa
3 Direktur Finance Lulus 19 November 2020
Anggraini Keuangan
Direktur Digital &
Otoritas Jasa
4 Corina Leyla Karnalies Integrated Transaction Lulus 30 Juni 2020
Keuangan
Banking
Direktur Enterprise & Otoritas Jasa
5 Sis Apik Wijayanto Lulus 30 Juni 2020
Commercial Banking Keuangan
Direktur Risk Otoritas Jasa
6 David Pirzada Lulus 1 Desember 2020
Management Keuangan
Silvano Winston Direktur Wholesale & Otoritas Jasa
7 Lulus 1 Desember 2020
Rumantir International Banking Keuangan
Direktur Network & Otoritas Jasa
8 Ronny Venir Lulus 6 November 2020
Services Keuangan
Direktur Institutional Otoritas Jasa
9 Muhammad Iqbal Lulus 19 November 2020
Banking Keuangan
Putrama Wahju Otoritas Jasa
10 Direktur Retail Banking Lulus 23 Desember 2022
Setyawan Keuangan
Direktur Human Capital Otoritas Jasa
11 Mucharom Lulus 6 Januari 2023
& Compliance Keuangan
Direktur Technology & Otoritas Jasa
12 Toto Prasetio Lulus 31 Januari 2023
Operations Keuangan
TUGAS DAN TANGGUNG JAWAB DIREKSI
Direksi bertugas menjalankan segala tindakan yang berkaitan dengan pengurusan dan bertanggung jawab atas pengurusan
BNI untuk kepentingan Perseroan sesuai dengan maksud dan tujuan Perseroan serta mewakili Perseroan baik di dalam
maupun di luar Pengadilan tentang segala hal dan segala kejadian dengan pembatasan-pembatasan sebagaimana diatur
dalam peraturan perundang-undangan, Anggaran Dasar dan/ atau Keputusan RUPS.
PEMBAGIAN TUGAS DAN TANGGUNG JAWAB MASING-MASING ANGGOTA DIREKSI
Pembagian tugas Direksi diatur dalam Surat Keputusan Direksi terkait Penataan Organisasi. Pada periode 1 Januari 2023
sampai dengan 15 Maret 2023, pembagian tugas Direksi diatur berdasarkan Surat Keputusan Direksi Nomor KP/395/DIR/R
tanggal 30 September 2022. Adapun setelah dilakukan perubahan nomenklatur Direksi berdasarkan keputusan RUPS
Tahunan Tahun Buku 2022 yang diselenggarakan pada tanggal 15 Maret 2023, maka untuk periode 15 Maret 2023 sampai
dengan 31 Desember 2023, pembagian tugas Direksi diatur berdasarkan Surat Keputusan Direksi Nomor KP/132/DIR/R
tanggal 6 April 2023. Informasi pembagian tugas dan tanggung jawab masing-masing anggota Direksi per 31 Desember
2023 disajikan dalam Struktur Organisasi pada halaman 88-89.
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 641
Page 55
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
Pembagian Tugas dan Tanggung Jawab Direksi periode 1 Januari 2023 – 15 Maret 2023
No. Nama Jabatan Supervisi Langsung Direktur/SEVP/Divisi
Direktur/SEVP :
• Wakil Direktur Utama
• Direktorat Corporate & International Banking
• Direktorat Treasury
• Direktorat Enterprise & Commercial Banking
• Direktorat Institutional Banking
• Direktorat Finance
• Direktorat Human Capital & Compliance
• Direktorat Network & Services
1. Royke Tumilaar Direktur Utama
• SEVP Corporate Transformation
Divisi/Satuan:
Satuan Internal Audit
SEVP Corporate Transformation mensupervisi langsung
Divisi/Satuan:
• Divisi Corporate Development & Transformation
• Strategic Project
Direktur/SEVP:
• Direktorat Consumer Banking
• Direktorat Risk Management
• Direktorat Technology & Operations
• SEVP Digital Business
2. Adi Sulistyowati Wakil Direktur Utama
SEVP Digital Business mensupervisi langsung Divisi/
Satuan:
• Divisi Wholesale Solution
• Divisi Retail Solution
Divisi/Satuan:
• Divisi Corporate Planning & Accounting
• Divisi Procurement & Fixed Assets
3. Novita Widya Anggraini Direktur Finance • Divisi Investor Relations
• Divisi Subsidiaries Development
• Divisi Data & Management Analytics
• Divisi Office of Chief Economist
Divisi/Satuan:
• Divisi Consumer Product
4. Corina Leyla Karnalies Direktur Consumer Banking • Divisi Card Business
• Divisi Wealth Management
• Divisi Marketing Communication
Divisi/Satuan:
• Divisi Institutional Banking 1
5. Sis Apik Wijayanto Direktur Institutional Banking • Divisi Institutional Banking 2
• Divisi Small Business & Program
• Divisi Corporate Secretary
Direktur/SEVP:
SEVP Remedial & Recovery
Divisi/Satuan
• Divisi Corporate & Enterprise Credit Risk
• Divisi Commercial & SME Credit Risk
6. David Pirzada Direktur Risk Management • Divisi Consumer Loan Processing & Collection
• Divisi Enterprise Risk Management
SEVP Remedial & Recovery mensupervisi langsung Divisi/
Satuan:
• Divisi Corporate & Enterprise Remedial & Recovery
• Divisi Commercial & SME Remedial & Recovery
Divisi/Satuan:
• Divisi Corporate Banking 1
Direktur Corporate & • Divisi Corporate Banking 2
7. Silvano Winston Rumantir
International Banking • Divisi Corporate Banking 3
• Divisi Syndication & Corporate Solution
• Divisi International
642 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 56
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
Pembagian Tugas dan Tanggung Jawab Direksi periode 1 Januari 2023 – 15 Maret 2023
No. Nama Jabatan Supervisi Langsung Direktur/SEVP/Divisi
Divisi/Satuan:
• Divisi Channel Management
• Divisi Sales Distribution
8. Ronny Venir Direktur Network & Services
• Divisi Service Quality
• Divisi BNI Contact Center
• Regional Office 01-17
Divisi/Satuan:
Direktur Enterprise & • Divisi Enterprise Banking
9. Muhammad Iqbal
Commercial Banking • Divisi Commercial Banking
• Divisi SME Banking
Direktur/SEVP:
SEVP Treasury
Divisi/Satuan:
10. Putrama Wahju Setyawan Direktur Treasury
Divisi Pension Fund
SEVP Treasury mensupervisi langsung Divisi/Satuan:
Divisi Treasury
Divisi/Satuan:
• Divisi Human Capital Strategy
• Divisi Human Capital Services
Direktur Human Capital & • BNI Corporate University
11. Mucharom
Compliance • Divisi Compliance
• Divisi Legal
• Divisi Policy Governance
• Satuan Anti Fraud
Direktur/SEVP
SEVP Operations
Divisi/Satuan
• Divisi IT Strategy & Architecture
• Divisi IT Development
Direktur Technology & • Divisi Digital Development
12. Toto Prasetio
Operations • Divisi IT Operations
• Divisi Information Security
SEVP Operations mensupervisi langsung Divisi/Satuan:
• Divisi Banking Operations
• Divisi Digital Operations
• Divisi Credit Operations
Perubahan Nomenklatur Jabatan Anggota-Anggota Direksi berdasarkan Keputusan RUPS Tahunan Tahun Buku 2022
yang diselenggarakan pada tanggal 15 Maret 2023
No. Jabatan Semula Jabatan Setelah Perubahan
1 Direktur Treasury Direktur Retail Banking
2 Direktur Consumer Banking Direktur Digital & Integrated Transaction Banking
Direktur Corporate and
3 Direktur Wholesale & International Banking
International Banking
Pada keputusan RUPS di atas juga diputuskan pengalihan penugasan anggota Direksi sebagai berikut:
Pengalihan Penugasan Anggota-Anggota Direksi
No. Nama Sebelumnya Menjadi
1 Putrama W. Setyawan Direktur Treasury Direktur Retail Banking
Direktur Consumer Direktur Digital and
2 Corina Leyla Karnalies
Banking Integrated Transaction Banking
Direktur Corporate and Direktur Wholesale and
3 Silvano Winston Rumantir
International Banking International Banking
Direktur Enterprise and Direktur Institutional
4 Muhammad Iqbal
Commercial Banking Banking
Direktur Institutional Direktur Enterprise and
5 Sis Apik Wijayanto
Banking Commercial Banking
Keterangan: Dengan masa jabatan meneruskan sisa masa jabatan sesuai dengan keputusan RUPS pengangkatan yang bersangkutan.
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 643
Page 57
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
Dengan adanya pengalihan tugas anggota-anggota Direksi, maka pembagian tugas dan serta pembagian tugas Direksi
menjadi sebagai berikut:
Pembagian Tugas dan Tanggung Jawab Direksi periode 15 Maret 2023 – 31 Desember 2023
No. Nama Jabatan Supervisi Langsung Direktorat/Divisi
Direktorat/SEVP:
1. Wakil Direktur Utama
2. Direktur Wholesale & International Banking
3. Direktur Enterprise & Commercial Banking
4. Direktur Institutional Banking
5. Direktur Network & Services
6. Direktur Human Capital & Compliance
7. Direktur Finance
1 Royke Tumilaar Direktur Utama 8. SEVP Corporate Development & Transformation
Divisi/Satuan/Unit Fungsional:
1. Satuan Internal Audit
2. Divisi Corporate Secretary
SEVP Corporate Development & Transformation mensupervisi
langsung Divisi/Satuan/Unit Fungsional:
1. Divisi Corporate Development & Transformation
2. Strategic Project
Direktorat/SEVP:
1. Direktur Retail Banking
2 Adi Sulistyowati Wakil Direktur Utama 2. Direktur Risk Management
3. Direktur Technology & Operations
4. Direktur Digital & Integrated Transactions Banking
Divisi/Satuan/Unit Fungsional:
1. Divisi Corporate Planning & Performance Management
2. Divisi Accounting
3. Divisi Procurement & Fixed Assets
3 Novita Widya Anggraini Direktur Finance
4. Divisi Investor Relations
5. Divisi Subsidiaries Management
6. Divisi Office of Chief Economist
7. Divisi Data Management & Analytics
Direktorat/SEVP
SEVP Retail Digital Solutions
Divisi/Satuan/Unit Fungsional:
1. Divisi Wholesale Transaction Product & Partnership
Direktur Digital & Integrated 2. Divisi Wholesale Digital Channel
4 Corina Leyla Karnalies
Transaction Banking 3. Divisi Marketing Communications
SEVP Retail Digital Solutions mensupervisi langsung Divisi/
Satuan/Unit Fungsional:
1. Divisi Retail Digital Product & Partnership
2. Divisi Retail Digital Channel
Divisi/Satuan/Unit Fungsional:
1. Divisi Enterprise Banking
Direktur Enterprise &
5 Sis Apik Wijayanto 2. Divisi Commercial Banking 1
Commercial Banking
3. Divisi Commercial Banking 2
4. Senior Business Executive
644 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 58
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
Pembagian Tugas dan Tanggung Jawab Direksi periode 15 Maret 2023 – 31 Desember 2023
No. Nama Jabatan Supervisi Langsung Direktorat/Divisi
Direktorat/SEVP
1. SEVP Credit Risk
2. SEVP Remedial & Recovery
Divisi/Satuan/Unit Fungsional:
1. Divisi Enterprise Risk Management
2. Divisi Operational Risk Management
3. Divisi Retail Credit Risk
4. Satuan Anti Fraud
5. Senior Credit Risk Executive
6 David Pirzada Direktur Risk Management
SEVP Credit Risk mensupervisi langsung Divisi/Satuan/Unit
Fungsional:
1. Divisi Corporate & Enterprise Credit Risk
2. Divisi Commercial Credit Risk
SEVP Remedial & Recovery mensupervisi langsung Divisi/
Satuan/Unit Fungsional:
1. Divisi Corporate Remedial & Recovery
2. Divisi Enterprise & Commercial Remedial & Recovery
3. Divisi Retail Collection & Recovery
Direktorat/SEVP:
1. SEVP Corporate Banking
2. SEVP Treasury
Divisi/Satuan:
1. Divisi Corporate Banking 1
2. Divisi Corporate Banking 2
3. Divisi Syndication & Structured Finance
4. Divisi International Banking & Financial Institutions
Direktur Wholesale & 5. Senior Business Executive
7 Silvano Winston Rumantir 6. SORX Wholesale Banking
International Banking
7. Overseas Branch
SEVP Corporate Banking mensupervisi langsung Divisi/
Satuan/Unit Fungsional:
1. Divisi Corporate Banking 3
2. Divisi Corporate Banking 4
SEVP Treasury mensupervisi langsung Divisi/Satuan/Unit
Fungsional:
Divisi Treasury
Divisi/Satuan/Unit Fungsional:
1. Divisi Distribution Network & Sales
2. Divisi Agen 46
8 Ronny Venir Direktur Network & Services
3. Divisi Customer Experience Center
4. SORX Network & Services
5. Regional Office 01-17
Divisi/Satuan/Unit Fungsional:
Direktur Institutional 1. Divisi Institutional Banking 1
9 Muhammad Iqbal
Banking 2. Divisi Institutional Banking 2
3. Divisi Pension Fund
Direktorat/SEVP:
SEVP Wealth Management
Divisi/Satuan/Unit Fungsional:
1. Divisi Consumer Segment
2. Divisi Consumer Product
3. Divisi Card Business
10 Putrama Wahju Setyawan Direktur Retail Banking
4. Divisi Retail Productive Banking
5. Divisi Business Program
6. SORX Consumer Banking & Corporate Function
SEVP Wealth Management mensupervisi langsung Divisi/
Satuan/Unit Fungsional:
Divisi Wealth Management
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 645
Page 59
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
Pembagian Tugas dan Tanggung Jawab Direksi periode 15 Maret 2023 – 31 Desember 2023
No. Nama Jabatan Supervisi Langsung Direktorat/Divisi
Divisi/Satuan/Unit Fungsional:
1. Divisi Human Capital Strategy
2. Divisi Human Capital Services
Direktur Human Capital & 3. BNI University
11 Mucharom
Compliance 4. Divisi Compliance
5. Divisi Legal
6. Divisi Policy Governance
7. HC Business Partner
Direktorat/SEVP:
1. SEVP Information Technology
2. SEVP Operations
Divisi/Satuan/Unit Fungsional:
1. Divisi IT Strategy & Architecture
2. Divisi CISO
3. Divisi Operations Strategy & Development
4. SORX Technology, Digital, & Operations
SEVP Information Technology mensupervisi langsung Divisi/
Direktur Technology & Satuan/Unit Fungsional:
12 Toto Prasetio
Operations
1. Divisi Wholesale Digital Delivery
2. Divisi Retail Digital Delivery
3. Divisi Application Development
4. Divisi IT Application Services
5. Divisi IT Infrastructure Management
SEVP Operations mensupervisi langsung Divisi/Satuan/Unit
Fungsional:
1. Divisi Banking Operations
2. Divisi Digital Operations
3. Divisi Credit Operations
WEWENANG DIREKSI
Direksi memiliki wewenang sebagai berikut: 6. Menghapusbukukan piutang macet dengan ketentuan
1. Menetapkan kebijakan yang dipandang tepat dalam sebagaimana diatur dalam Anggaran Dasar dan yang
kepengurusan Perseroan; selanjutnya dilaporkan kepada Dewan Komisaris,
2. Mengatur penyerahan kekuasaan Direksi untuk mewakili selanjutnya dilaporkan dan dipertanggungjawabkan
Perseroan di dalam dan di luar pengadilan kepada dalam Laporan Tahunan;
seseorang atau beberapa orang anggota Direksi yang 7. Tidak menagih lagi sebagian atau seluruh piutang di
khusus ditunjuk untuk itu atau kepada seseorang atau luar pokok yang dilakukan dalam rangka restrukturisasi
beberapa orang pegawai Perseroan baik sendiri-sendiri dan/atau penyelesaian kredit namun dengan kewajiban
maupun bersama-sama atau kepada orang atau badan melaporkan kepada Dewan Komisaris yang ketentuan
lain; dan tata cara pelaporannya ditetapkan oleh Dewan
3. Mengatur ketentuan-ketentuan tentang kepegawaian Komisaris; dan
Perseroan termasuk penetapan gaji, pensiun atau 8. Melakukan segala tindakan dan perbuatan lainnya
jaminan hari tua, jasa produksi dan penghasilan lain mengenai pengurusan maupun pemilikan kekayaan
bagi Perseroan berdasarkan peraturan perundang- Perseroan, mengikat Perseroan dengan pihak lain dan/
undangan yang berlaku; atau pihak lain dengan Perseroan, dengan pembatasan-
4. Mengangkat, memberi penghargaan atau sanksi dan pembatasan sebagaimana diatur dalam peraturan
memberhentikan pegawai Perseroan berdasarkan perundang-undangan, Anggaran Dasar dan/atau
peraturan kepegawaian Perseroan dan peraturan Keputusan RUPS.
perundang-undangan yang berlaku;
5. Mengangkat dan memberhentikan Sekretaris
Perusahaan dan/atau Kepala Satuan Audit Internal
dengan persetujuan Dewan Komisaris;
646 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 60
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
KEWAJIBAN DIREKSI 15. Menyiapkan susunan organisasi Perseroan lengkap
dengan perincian dan tugasnya;
Direksi memiliki kewajiban untuk: 16. Memberikan penjelasan tentang segala hal yang
1. Mengusahakan dan menjamin terlaksananya usaha dan ditanyakan atau yang diminta anggota Dewan Komisaris
kegiatan Perseroan sesuai dengan maksud dan tujuan dan pemegang saham Seri A Dwiwarna, dengan
serta kegiatan usahanya; memperhatikan peraturan perundang-undangan
khususnya peraturan di bidang Pasar Modal; dan
2. Menyiapkan pada waktunya Rencana Jangka Panjang 17. Menjalankan kewajiban-kewajiban lainnya sesuai
Perseroan, Rencana Kerja dan Anggaran Tahunan dengan ketentuan yang diatur dalam peraturan
Perseroan dan rencana kerja lainnya serta perubahannya perundang-undangan, Anggaran Dasar ini dan/atau
untuk disampaikan kepada Dewan Komisaris dan yang ditetapkan oleh RUPS.
mendapatkan persetujuan Dewan Komisaris;
3. Membuat Daftar Pemegang Saham, Daftar Khusus, PERBUATAN DIREKSI YANG WAJIB
Risalah RUPS, dan Risalah Rapat Direksi; MENDAPATKAN PERSETUJUAN RUPS
4. Membuat Laporan Tahunan yang antara lain berisi
Laporan Keuangan, sebagai wujud pertanggungjawaban 1. Direksi wajib meminta persetujuan RUPS untuk:
pengurusan Perseroan, serta dokumen keuangan a. Mengalihkan kekayaan Perseroan; atau
Perseroan sebagaimana dimaksud dalam Undang- b. Menjadikan jaminan utang kekayaan Perseroan.
Undang tentang Dokumen Perusahaan; yang merupakan lebih dari 50% (lima puluh persen)
5. Menyusun Laporan Keuangan berdasarkan Standar jumlah kekayaan bersih Perseroan dalam 1 (satu)
Akuntansi Keuangan dan menyerahkan kepada Akuntan transaksi atau lebih, baik yang berkaitan satu sama
Publik untuk diaudit; lain maupun tidak, kecuali sebagai pelaksanaan
6. Menyampaikan LaporanTahunan setelah ditelaah oleh kegiatan usaha Perseroan sebagaimana dimaksud
Dewan Komisaris dalam jangka waktu paling lambat pada Anggaran Dasar.
5 (lima) bulan setelah tahun buku Perseroan berakhir 2. Perbuatan yang dilakukan tanpa persetujuan RUPS,
kepada RUPS untuk disetujui dan disahkan; tetap mengikat Perseroan sepanjang pihak lain dalam
7. Memberikan penjelasan kepada RUPS mengenai perbuatan hukum tersebut beritikad baik; dan
Laporan Tahunan; 3. RUPS dapat mengurangi pembatasan terhadap
8. Menyampaikan Neraca dan Laporan Laba Rugi yang tindakan Direksi yang diatur dalam Anggaran Dasar
telah disahkan oleh RUPS kepada Menteri di Bidang ini atau menentukan pembatasan lain kepada Direksi
Hukum sesuai dengan ketentuan peraturan perundang- selain yang diatur dalam Anggaran Dasar.
undangan;
9. Menyusun laporan lainnya yang diwajibkan oleh PERBUATAN DIREKSI YANG HARUS
ketentuan peraturan perundang-undangan; MENDAPATKAN PERSETUJUAN
10. Memelihara Daftar Pemegang Saham, Daftar Khusus, TERTULIS DEWAN KOMISARIS
Risalah RUPS, Risalah Rapat Dewan Komisaris dan
Risalah Rapat Direksi, Laporan Tahunan dan dokumen 1. Perbuatan Direksi berikut harus mendapatkan
keuangan Perseroan dan dokumen Perseroan lainnya; persetujuan tertulis terlebih dahulu dari Dewan
11. Menyimpan di tempat kedudukan Perseroan: Daftar Komisaris:
Pemegang Saham, Daftar Khusus, Risalah RUPS, a. Melepaskan/memindahtangankan dan/atau
Risalah Rapat Dewan Komisaris dan Risalah Rapat mengagunkan aset Perseroan dengan kriteria dan
Direksi, Laporan Tahunan dan dokumen keuangan nilai melebihi jumlah tertentu yang ditetapkan oleh
Perseroan, serta dokumen Perseroan lainnya; Dewan Komisaris, kecuali aset yang dicatat sebagai
12. Mengadakan dan memelihara pembukuan dan persediaan, dengan memperhatikan ketentuan di
administrasi Perseroan sesuai dengan kelaziman yang bidang Pasar Modal dan sektor perbankan;
berlaku bagi suatu Perseroan; b. Mengadakan kerja sama dengan badan usaha atau
13. Menyusun sistem akuntansi sesuai dengan Standar pihak lain, dalam bentuk Kerja Sama Operasi (KSO),
Akuntansi Keuangan dan berdasarkan prinsip-prinsip Kerja Sama Usaha (KSU), Kerja Sama Lisensi, Bangun
pengendalian internal, terutama fungsi pengurusan, Guna Serah (Build, Operate and Transfer/BOT),
pencatatan, penyimpanan, dan pengawasan; Bangun Serah Guna (Build,Transfer and Operate/BTO),
14. Memberikan laporan berkala menurut cara dan waktu Bangun Guna Milik (Build, Operate and Own/BOO),
sesuai dengan ketentuan yang berlaku, serta laporan dan perjanjian-perjanjian lain yang mempunyai sifat
lainnya setiap kali diminta oleh Dewan Komisaris yang sama yang jangka waktunya ataupun nilainya
dan/atau pemegang saham Seri A Dwiwarna, dengan melebihi dari yang ditetapkan oleh Dewan Komisaris;
memperhatikan peraturan perundang-undangan c. Menetapkan dan mengubah logo Perseroan;
khususnya peraturan di bidang Pasar Modal; d. Menetapkan struktur organisasi 1 (satu) tingkat di
bawah Direksi;
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 647
Page 61
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
e. Melakukan penyertaan modal, melepaskan 5. Dalam waktu paling lama 30 (tiga puluh) hari sejak
penyertaan modal termasuk perubahan struktur diterimanya permohonan atau penjelasan dan dokumen
permodalan dengan nilai tertentu yang ditetapkan secara lengkap dari Direksi, Dewan Komisaris harus
Dewan Komisaris pada perseroan lain, anak memberikan keputusan sebagaimana dimaksud pada
perusahaan, dan perusahaan patungan yang tidak angka 1.
dalam rangka penyelamatan piutang dengan
memperhatikan ketentuan di bidang Pasar Modal; PERBUATAN DIREKSI YANG HARUS
f. Mendirikan anak perusahaan dan/atau perusahaan MENDAPATKAN TANGGAPAN
patungan dengan nilai tertentu yang ditetapkan DEWAN KOMISARIS
Dewan Komisaris dengan memperhatikan ketentuan
di bidang Pasar Modal; 1. Perbuatan-perbuatan di bawah ini hanya dapat dilakukan
g. Mengusulkan wakil Perseroan untuk menjadi calon oleh Direksi setelah mendapatkan tanggapan tertulis
Anggota Direksi dan Dewan Komisaris pada anak dari Dewan Komisaris dan mendapat persetujuan dari
perusahaan yang memberikan kontribusi signifikan RUPS untuk:
kepada Perseroan dan/atau bernilai strategis yang a. Melakukan tindakan-tindakan yang termasuk
ditetapkan oleh Dewan Komisaris; dalam transaksi material sebagaimana ditetapkan
h. M e l a k u k a n p e n g ga b u n ga n , p e l e b u r a n , oleh peraturan perundang undangan di bidang
pengambilalihan, pemisahan, dan pembubaran anak Pasar Modal dengan nilai di atas 50% (lima puluh
perusahaan dan perusahaan patungan dengan nilai persen) dari ekuitas Perseroan, kecuali tindakan
tertentu yang ditetapkan Dewan Komisaris dengan tersebut termasuk dalam transaksi material yang
memperhatikan ketentuan di bidang Pasar Modal; dikecualikan oleh Peraturan Perundang-undangan
i. Melakukan tindakan-tindakan yang termasuk dalam yang berlaku di bidang Pasar Modal;
transaksi material sebagaimana ditetapkan oleh b. Melakukan transaksi yang mengandung benturan
peraturan perundang undangan di bidang pasar kepentingan sebagaimana ditentukan dalam
modal dengan nilai tertentu yang ditetapkan Dewan Peraturan Perundang- undangan yang berlaku di
Komisaris, kecuali tindakan tersebut termasuk Pasar Modal;
dalam transaksi material yang dikecualikan oleh c. Melakukan transaksi lain guna memenuhi Peraturan
Peraturan Perundang-undangan yang berlaku di Perundang-undangan yang berlaku di Pasar Modal.
bidang Pasar Modal; 2. Apabila dalam waktu 30 (tiga puluh) hari sejak
j. Tindakan-tindakan yang belum ditetapkan dalam diterimanya permohonan atau penjelasan dan dokumen
RKAP; dan secara lengkap dari Direksi, Dewan Komisaris tidak
k. Perbuatan untuk mengalihkan termasuk menjual, memberikan tanggapan tertulis, maka RUPS dapat
melepaskan hak untuk menagih dan/atau tidak memberikan keputusan tanpa adanya tanggapan tertulis
menagih lagi atas: dari Dewan Komisaris.
• Piutang pokok macet yang telah dihapus buku 3. Perbuatan yang dilakukan tanpa persetujuan RUPS,
dalam rangka penyelesaian kredit, baik untuk tetap mengikat Perseroan sepanjang pihak lain dalam
sebagian maupun keseluruhan; perbuatan hukum tersebut beritikad baik.
• Selisih antara nilai piutang pokok macet yang
telah dihapus buku dengan nilai pengalihan DIREKTUR YANG MEMBAWAHKAN
termasuk penjualan atau dengan nilai pelepasan FUNGSI KEPATUHAN
hak; dan
• Dilaksanakan berdasarkan kebijakan Direksi yang Kompleksitas kegiatan usaha BNI yang terus meningkat
telah disetujui Dewan Komisaris dan dalam jumlah mengakibatkan risiko yang dihadapi semakin besar sehingga
plafon (limit) hapus tagih yang telah ditetapkan diperlukan adanya mitigasi untuk mengurangi dampak yang
RUPS yang akan tetap berlaku sampai dengan terjadi di Perseroan. Bank melakukan berbagai upaya mitigasi
adanya penetapan plafon (limit) baru oleh RUPS. baik yang bersifat preventif (ex-ante) maupun kuratif (ex-post).
2. Persetujuan Dewan Komisaris berkenaan dengan huruf Untuk mencegahnya, Perseroan berupaya untuk mematuhi
a, b, e, f, g, dan h dengan Batasan dan/atau kriteria berbagai kaidah Perbankan yang berlaku untuk mengurangi
tertentu, ditetapkan setelah mendapatkan persetujuan atau memperkecil risiko kegiatan usaha Bank.
Pemegang Saham Seri A Dwiwarna;
3. Penetapan batasan dan/atau kriteria oleh Dewan Sehubungan dengan hal tersebut, Direksi memiliki
Komisaris untuk hal sebagaimana dimaksud huruf kewajiban untuk menumbuhkan dan mewujudkan
a, b, e, f, g, dan h, dilakukan setelah mendapatkan terlaksananya Budaya Kepatuhan pada semua tingkatan
persetujuan Pemegang Saham Seri A Dwiwarna; organisasi dan kegiatan usaha Bank.
4. Tindakan Direksi sebagaimana dimaksud huruf b
sepanjang diperlukan dalam rangka pelaksanaan kegiatan
usaha utama yang lazim dilakukan dalam bidang usaha
yang bersangkutan dengan memperhatikan ketentuan
peraturan perundang- undangan, tidak memerlukan
persetujuan Dewan Komisaris dan/atau RUPS;
648 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 62
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
Untuk mendukung terciptanya budaya serta penegakan fungsi Kepatuhan berhalangan tetap, mengundurkan
kepatuhan (compliance) Perseroan, maka BNI memiliki diri, atau habis masa jabatannya;
Direktur yang membawahkan fungsi kepatuhan, di mana c. Selama dalam proses penggantian Direktur yang
fungsinya berpedoman pada Peraturan Otoritas Jasa membawahkan fungsi Kepatuhan, Bank wajib
Keuangan No. 46/POJK.03/2017 tentang Pelaksanaan Fungsi menunjuk atau menugaskan salah satu Direktur
Kepatuhan Bank Umum dan Tata Tertib Kerja Direksi. lainnya untuk sementara melaksanakan tugas
Direktur yang membawahkan fungsi Kepatuhan;
PERSYARATAN DIREKTUR YANG d. Direktur yang melaksanakan tugas sementara
MEMBAWAHKAN FUNGSI KEPATUHAN sebagai Direktur yang membawahkan fungsi
Sehubungan dengan fungsinya, calon Direktur yang Kepatuhan, wajib memenuhi persyaratan di atas,
membawahkan fungsi kepatuhan memiliki persyaratan hal tersebut dikecualikan apabila di dalam Perseroan
sebagai berikut: tidak terdapat Direktur yang memenuhi syarat
1. Calon Direktur yang membawahkan fungsi kepatuhan dimaksud; dan
wajib memiliki integritas dan pengetahuan yang e. Penggantian sementara jabatan Direktur yang
memadai mengenai ketentuan Otoritas Jasa Keuangan, membawahkan fungsi Kepatuhan tersebut wajib
Bank Indonesia, dan peraturan perundang-undangan dilaporkan kepada Otoritas Jasa Keuangan.
yang berlaku; dan
2. Direktur yang membawahkan Fungsi Kepatuhan wajib TUGAS DAN TANGGUNG JAWAB DIREKTUR
memenuhi persyaratan independensi. “Persyaratan YANG MEMBAWAHKAN FUNGSI KEPATUHAN
independensi” adalah tidak memiliki hubungan Tugas dan tanggung jawab Direktur yang membawahkan
keuangan, kepengurusan, kepemilikan saham, dan/ fungsi Kepatuhan, paling kurang mencakup:
atau hubungan keluarga sampai derajat kedua dengan 1. Merumuskan strategi guna mendorong terciptanya
anggota Dewan Komisaris, Direksi, dan/atau Pemegang Budaya Kepatuhan Bank;
Saham pengendali atau hubungan dengan Bank yang 2. Mengusulkan kebijakan kepatuhan atau prinsip-prinsip
dapat mempengaruhi kemampuannya untuk bertindak kepatuhan yang akan ditetapkan oleh Direksi;
independen sebagaimana dimaksud dalam ketentuan 3. Menetapkan sistem dan prosedur kepatuhan yang akan
mengenai Pelaksanaan Good Corporate Governance digunakan untuk menyusun ketentuan dan pedoman
bagi Bank Umum. internal Bank;
4. Memastikan bahwa seluruh kebijakan ketentuan, sistem,
STRUKTUR dan prosedur, serta kegiatan usaha yang dilakukan Bank
1. Direktur Utama dan/atau Wakil Direktur Utama tidak telah sesuai dengan ketentuan Otoritas Jasa Keuangan,
diperkenankan merangkap jabatan sebagai Direktur Bank Indonesia, dan peraturan perundang-undangan
yang membawahkan fungsi Kepatuhan. yang berlaku;
2. Direktur yang membawahkan fungsi Kepatuhan dilarang 5. Meminimalkan Risiko Kepatuhan Bank;
membawahkan fungsi-fungsi: 6. Melakukan tindakan pencegahan agar kebijakan dan/
a. Bisnis dan operasional; atau keputusan yang diambil oleh Direksi Bank tidak
b. Manajemen risiko yang melakukan pengambilan menyimpang dari ketentuan Otoritas Jasa Keuangan,
keputusan pada kegiatan usaha Bank; Bank Indonesia, dan peraturan perundang-undangan
c. Tresuri; yang berlaku;
d. Keuangan dan akuntansi; 7. Dalam rangka penerapan Program Anti Pencucian Uang,
e. Logistik dan pengadaan barang/jasa; Pencegahan Pendanaan Terorisme dan Pencegahan
f. Teknologi informasi; dan Pendanaan Proliferasi Senjata Pemusnah Massal (APU
g. Audit intern. PPT dan PPPSPM), Direktur Kepatuhan memiliki tugas
3. Penggantian Direktur yang membawahkan fungsi dan tanggung jawab sekurang-kurangnya untuk:
Kepatuhan: a. Mengusulkan kebijakan dan prosedur tertulis
a. Dalam hal Direktur yang membawahkan fungsi bersifat strategis mengenai penerapan program
Kepatuhan tidak dapat menjalankan tugas jabatannya APU PPT dan PPPSPM kepada Dewan Komisaris;
selama lebih dari 7 (tujuh) hari kerja berturut-turut b. Memastikan penerapan APU PPT dan PPPSPM
maka pelaksanaan tugas yang bersangkutan wajib dilaksanakan sesuai dengan kebijakan dan prosedur
digantikan sementara oleh Direktur lain sampai tertulis yang telah ditetapkan;
dengan Direktur yang membawahkan fungsi c. Memastikan cakupan pengawasan aktif Direksi telah
Kepatuhan dapat menjalankan tugas jabatannya terpenuhi secara memadai;
kembali; d. Memantau dan menjaga kepatuhan Bank terhadap
b. Dalam hal Direktur yang membawahkan fungsi seluruh komitmen yang dibuat oleh Bank kepada
Kepatuhan berhalangan tetap, mengundurkan Otoritas Jasa Keuangan antara lain komitmen dalam
diri, atau habis masa jabatannya, maka Bank Action Plan, Laporan Rencana Kegiatan Pengkinian
wajib segera mengangkat pengganti Direktur yang Data, dan hasil pengawasan Bank Indonesia yang
membawahkan fungsi Kepatuhan, paling lama 6 terkait dengan penerapan Program APU PPT dan
(enam) bulan setelah Direktur yang membawahkan PPPSPM;
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 649
Page 63
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
e. Memantau pelaksanaan tugas Unit Kerja Khusus KEBIJAKAN RANGKAP JABATAN DIREKSI
dan/atau pejabat Bank yang bertanggung jawab
atas penerapan APU PPT dan PPPSPM; Ketentuan mengenai rangkap jabatan bagi Direksi diatur
f. Memberikan rekomendasi kepada Direktur Utama dalam peraturan-peraturan sebagai berikut:
mengenai pejabat yang akan memimpin Unit Kerja 1. Berdasarkan Peraturan Menteri BUMN No. PER-3/
Khusus atau pejabat yang bertanggung jawab atas MBU/03/2023 tentang Organ dan Sumber Daya Manusia
penerapan Program APU PPT dan PPPSPM; Badan Usaha Milik Negara, para anggota Direksi
g. Memberikan persetujuan terhadap Laporan dilarang memangku jabatan rangkap sebagai:
Transaksi Keuangan Mencurigakan (LTKM); a. Direksi pada BUMN, Badan Usaha Milik Daerah,
h. Mengusulkan Laporan Action Plan dan Laporan Badan Usaha Milik Swasta;
Rencana Pengkinian Data sebelum disampaikan b. Dewan Komisaris/Dewan Pengawas pada BUMN
kepada Otoritas Jasa Keuangan; dan dan perusahaan lain;
i. Memastikan pejabat dan/atau pegawai khusus c. Jabatan struktural dan fungsional lainnya pada
nya dari satuan kerja terkait dan pegawai baru, instansi/lembaga pemerintah pusat dan/atau daerah;
telah mengikuti pelatihan yang berkaitan dengan d. Jabatan lainnya sesuai dengan ketentuan dalam
penerapan APU PPT dan PPPSPM sebanyak 1 (satu) peraturan perundang-undangan;
kali dalam 1 (satu) tahun. e. Pengurus partai politik, anggota legislatif dan/ atau
8. Direktur yang membawahkan fungsi Kepatuhan wajib kepala daerah/wakil kepala daerah;
menyampaikan laporan kepada Otoritas Jasa Keuangan f. Jabatan lain yang dapat menimbulkan benturan
tentang pelaksanaan tugasnya, meliputi: kepentingan; dan/atau
a. Rencana Kerja Kepatuhan yang dimuat dalam g. Menjadi calon legislatif atau calon kepala daerah/
Rencana Bisnis Bank; wakil kepala daerah.
b. Laporan Kepatuhan; dan
c. Laporan khusus mengenai kebijakan dan/ Selain jabatan rangkap tersebut, anggota Direksi dilarang
atau keputusan Direksi yang menurut Direktur memangku jabatan rangkap sebagai anggota Dewan
yang membawahkan fungsi Kepatuhan telah Komisaris pada perusahaan lain, kecuali:
menyimpang dari ketentuan Otoritas Jasa Keuangan 1. Dewan Komisaris pada anak perusahaan BUMN/
dan/atau peraturan perundang-undangan yang perusahaan terafiliasi BUMN yang bersangkutan,
berlaku sebagai bagian dari tugas Direktur yang dengan ketentuan hanya berhak atas penghasilan
membawahkan fungsi Kepatuhan. tertinggi dari jabatan yang dirangkapnya, kecuali
9. Melaporkan pelaksanaan tugas dan tanggung jawabnya ditetapkan lain oleh Menteri; dan
kepada Direktur Utama dengan tembusan kepada 2. Dewan Komisaris pada perusahaan lain untuk mewakili/
Dewan Komisaris paling kurang secara triwulanan; memperjuangkan kepentingan BUMN sepanjang
10. Melakukan tugas-tugas lainnya yang terkait dengan memperoleh izin dari Menteri BUMN.
fungsi Kepatuhan.
Berdasarkan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 17 Tahun 2023 tentang Penerapan Tata Kelola Bagi Bank Umum, para
anggota Direksi dilarang memangku jabatan rangkap sebagai anggota Direksi, anggota Dewan Komisaris atau Pejabat
Eksekutif pada Bank, Perusahaan dan/atau lembaga lain. Namun, tidak termasuk rangkap jabatan dalam hal Direksi yang
bertanggung jawab terhadap pengawasan atas penyertaan Bank pada Perusahaan Anak, menjalankan tugas fungsional
menjadi anggota Dewan Komisaris pada Perusahaan Anak bukan Bank yang dikendalikan oleh Bank, sepanjang tidak
mengakibatkan yang bersangkutan mengabaikan pelaksanaan tugas dan tanggung jawab sebagai anggota Direksi Bank.
Pengurus Partai Politik
dan/atau Calon/
Anggota Direksi pada Jabatan Lainnya
Anggota DPR, DPD,
Badan Usaha Milik Sesuai dengan Jabatan Lain yang
DPRD Tingkat I, dan
Nama Negara, Badan Usaha Ketentuan dalam Dapat Menimbulkan
DPRD Tingkat II dan/
Milik Daerah, Badan Peraturan Perundang- Benturan Kepentingan
atau Calon Kepala
Usaha Milik Swasta Undangan
Daerah/Wakil Kepala
Daerah
Royke Tumilaar Tidak Tidak Tidak Tidak
Adi Sulistyowati Tidak Tidak Tidak Tidak
Novita Widya Anggraini Tidak Tidak Tidak Tidak
Corina Leyla Karnalies Tidak Tidak Tidak Tidak
Sis Apik Wijayanto Tidak Tidak Tidak Tidak
David Pirzada Tidak Tidak Tidak Tidak
Silvano Winston
Tidak Tidak Tidak Tidak
Rumantir
Ronny Venir Tidak Tidak Tidak Tidak
650 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 64
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
Pengurus Partai Politik
dan/atau Calon/
Anggota Direksi pada Jabatan Lainnya
Anggota DPR, DPD,
Badan Usaha Milik Sesuai dengan Jabatan Lain yang
DPRD Tingkat I, dan
Nama Negara, Badan Usaha Ketentuan dalam Dapat Menimbulkan
DPRD Tingkat II dan/
Milik Daerah, Badan Peraturan Perundang- Benturan Kepentingan
atau Calon Kepala
Usaha Milik Swasta Undangan
Daerah/Wakil Kepala
Daerah
Muhammad Iqbal Tidak Tidak Tidak Tidak
Putrama Wahju Setyawan Tidak Tidak Tidak Tidak
Mucharom Tidak Tidak Tidak Tidak
Toto Prasetio Tidak Tidak Tidak Tidak
PENGELOLAAN BENTURAN KEPENTINGAN DIREKSI
Pengelolaan Benturan Kepentingan Direksi diatur dalam Pedoman Penanganan Benturan Kepentingan No. IN/13/KPN/002
tanggal 3 Januari 2023. Benturan Kepentingan adalah suatu kondisi di mana kepentingan ekonomis Perseroan berbenturan
dengan kepentingan ekonomis pribadi. Atas hal tersebut maka Anggota Direksi hendaknya senantiasa:
1. Wajib mendahulukan kepentingan ekonomis Perseroan di atas kepentingan ekonomis pribadi atau keluarga maupun
pihak lainnya;
2. Tidak akan memanfaatkan jabatan untuk kepentingan pribadi atau untuk kepentingan orang atau pihak lain yang
bertentangan dengan kepentingan Perseroan;
3. Wajib mengisi Daftar Khusus yang berisikan kepemilikan sahamnya dan/atau keluarganya yang mencapai 5% (lima
persen) atau lebih pada Bank maupun Perusahaan lain yang berkedudukan di dalam dan di luar negeri;
4. Wajib mengungkapkan hubungan keuangan dan hubungan keluarga dengan anggota Komisaris lain, anggota
Direksi dan/atau Pemegang Saham pengendali Perseroan;
5. Dilarang mengambil tindakan yang dapat merugikan Perseroan atau mengurangi keuntungan Perseroan dan wajib
mengungkapkan benturan kepentingan dalam setiap keputusan dalam hal terjadi benturan kepentingan; dan
6. Tidak akan ikut serta dalam pembahasan dan pengambilan keputusan yang mengandung unsur benturan kepentingan.
INDEPENDENSI DIREKSI
Setiap anggota Direksi membuat pernyataan independensi berupa Surat Pernyataan Bertindak Independen dalam
Pelaksanaan Pengelolaan Operasional Perseroan pada tiap awal tahun untuk menyatakan status independensinya dan
setiap akhir tahun untuk menyatakan apakah selama tahun terakhir terdapat situasi yang memiliki benturan kepentingan
oleh Direksi atas tindakan yang dilakukan.
Anggota Direksi berkewajiban melapor apabila terjadi perubahan status yang mempengaruhi independensinya termasuk
apabila terdapat perubahan kepemilikan saham baik pribadi maupun keluarga di BNI dan atau pada bank lain, lembaga
keuangan bukan bank, dan perusahaan lain.
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 651
Page 65
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
Pernyataan Independensi Anggota Direksi
Corina
Royke Novita Widya
No. Pernyataan Adi Sulistyowati Leyla
Tumilaar Anggraini
Karnalies
Merupakan pihak yang independen terhadap pemilik
1 v v v v
Bank atau Pemegang Saham Pengendali (PSP)
Tidak memiliki hubungan keuangan, kepengurusan,
kepemilikan saham dan/atau hubungan keluarga
dengan anggota Dewan Komisaris lainnya, anggota
2 v v v v
Direksi dan/atau pemegang saham pengendali
atau hubungan lain yang dapat mempengaruhi
kemampuan untuk bertindak independen
KEBIJAKAN DAN PELAKSANAAN FREKUENSI RAPAT DIREKSI
Rapat Direksi BNI dilaksanakan dengan mengacu pada ketentuan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 33/POJK.04/2014
tentang Direksi dan Dewan Komisaris Emiten atau Perusahaan Publik dan Pasal 13 Anggaran Dasar Perseroan.
Berikut ketentuan Rapat Direksi:
• Direksi wajib mengadakan Rapat Direksi berkala paling kurang 1 (satu) kali dalam setiap bulan.
• Direksi wajib mengadakan Rapat Direksi bersama Dewan Komisaris secara berkala paling kurang 1 (satu)
kali dalam 4 (empat) bulan.
Penyelenggaraan Rapat • Penyelenggaraan Rapat Direksi dapat dilakukan setiap waktu apabila:
a. Dipandang perlu oleh seorang atau lebih anggota Direksi;
b. Atas permintaan tertulis dari seorang atau lebih anggota Dewan Komisaris.
• Rapat dapat diadakan di tempat kedudukan Perseroan atau di tempat lain di dalam wilayah Republik
Indonesia atau di tempat kegiatan usaha Perseroan.
• Pemanggilan Rapat Direksi harus dilakukan oleh anggota Direksi yang berhak mewakili Direksi.
• Pemanggilan Rapat Direksi harus dilakukan secara tertulis dan disampaikan atau diserahkan langsung
kepada setiap anggota Direksi dengan tanda terima yang memadai atau dengan pos tercatat atau dengan
jasa kurir atau dengan telex, faksimili atau surat elektronik (email) paling lambat 5 (lima) hari sebelum
Pemanggilan Rapat
rapat diadakan dengan tidak memperhitungkan tanggal pemanggilan dan tanggal rapat atau dalam waktu
yang lebih singkat jika dalam keadaan mendesak.
• Pemanggilan harus mencantumkan acara, tanggal, waktu, dan tempat rapat.
• Pemanggilan seperti tersebut di atas tidak diperlukan untuk rapat-rapat yang telah dijadwalkan
berdasarkan keputusan Rapat Direksi yang diadakan sebelumnya atau apabila semua anggota Direksi
hadir dalam rapat.
• Semua Rapat Direksi dipimpin oleh Direktur Utama, apabila Direktur Utama tidak hadir atau berhalangan,
maka Wakil Direktur Utama yang memimpin Rapat Direksi atau Direktur yang ditunjuk secara tertulis
oleh Direktur Utama yang memimpin Rapat Direksi apabila pada saat yang bersamaan Wakil Direktur
Utama tidak hadir atau berhalangan, atau Direktur yang ditunjuk oleh Wakil Direktur yang memimpin
Rapat Direksi apabila pada saat yang bersamaan Direktur Utama tidak hadir atau berhalangan dan tidak
melakukan penunjukan.
• Apabila RUPS tidak mengangkat Wakil Direktur Utama, maka dalam hal Direktur Utama tidak hadir
Pemimpin Rapat Direksi
atau berhalangan maka salah seorang Direktur yang ditunjuk secara tertulis oleh Direktur Utama yang
memimpin Rapat Direksi.
• Dalam hal Direktur Utama tidak melakukan penunjukan, maka salah seorang Direktur yang terlama dalam
jabatan sebagai anggota Direksi yang memimpin Rapat Direksi.
• Dalam hal Direktur yang paling lama menjabat sebagai anggota Direksi Perseroan lebih dari 1 (satu)
orang, maka Direktur sebagaimana dimaksud pada angka 3 di atas yang tertua dalam usia yang bertindak
sebagai pimpinan Rapat Direksi.
• Seorang anggota Direksi dapat diwakili dalam Rapat Direksi hanya oleh anggota Direksi lain berdasarkan
surat kuasa. Seorang anggota Direksi hanya dapat mewakili seorang anggota Direksi lainnya.
• Anggota Direksi yang berhalangan untuk menghadiri suatu Rapat Direksi dapat mengajukan pendapatnya
secara tertulis dan ditandatangani, kemudian disampaikan kepada Direktur Utama atau Wakil Direktur
Utama atau kepada anggota Direksi lainnya yang akan memimpin Rapat Direksi tersebut, mengenai
apakah ia mendukung atau tidak mendukung terhadap hal-hal yang akan dibicarakan dan pendapat ini
akan dianggap sebagai suara yang dikeluarkan dengan sah dalam Rapat Direksi.
Kehadiran • Dalam hal anggota Direksi tidak dapat menghadiri rapat secara fisik, maka anggota Direksi dapat
menghadiri rapat dengan melalui media telekonferensi, video konferensi, atau sarana media elektronik
lainnya, sesuai dengan ketentuan yang berlaku.
• Setiap anggota Direksi yang secara pribadi dengan cara apapun, baik secara langsung maupun secara
tidak langsung, mempunyai kepentingan dalam suatu transaksi, kontrak atau kontrak yang diusulkan
dalam mana Perseroan menjadi salah satu pihaknya harus dinyatakan sifat kepentingannya dalam suatu
Rapat Direksi dan karenanya tidak berhak untuk ikut dalam mengambil suara mengenai hal-hal yang
berhubungan dengan transaksi atau kontrak tersebut.
652 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 66
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
Silvano Putrama
Sis Apik Muhammad
David Pirzada Winston Ronny Venir Wahju Mucharom Toto Prasetio
Wijayanto Iqbal
Rumantir Setyawan
v v v v v v v v
v v v v v v v v
• Rapat Direksi adalah sah dan berhak mengambil keputusan yang mengikat apabila dihadiri dan/atau
diwakili oleh lebih dari 1⁄2 (satu perdua) dari jumlah anggota Direksi.
• Dalam hal terdapat lebih dari satu usulan, maka dilakukan pemilihan ulang sehingga salah satu usulan
memperoleh suara lebih dari 1⁄2 (satu perdua) bagian dari jumlah suara yang dikeluarkan.
• Keputusan Rapat Direksi harus diambil berdasarkan musyawarah untuk mufakat. Jika keputusan
berdasarkan musyawarah untuk mufakat tidak tercapai, maka keputusan harus diambil dengan
pemungutan suara berdasarkan suara setuju lebih dari 1⁄2 (satu perdua) bagian dari jumlah suara yang
Pengambilan Keputusan sah yang dikeluarkan dalam rapat yang bersangkutan.
• Dalam Rapat Direksi, setiap anggota Direksi berhak mengeluarkan 1 (satu) suara dan tambahan 1 (satu)
suara untuk setiap anggota Direksi lain yang diwakilinya dengan sah dalam rapat tersebut.
• Suara blangko (abstain) dianggap menyetujui usul yang diajukan dalam rapat. Suara yang tidak sah
dianggap tidak ada dan tidak dihitung dalam menentukan jumlah suara yang dikeluarkan dalam rapat.
• Pemungutan suara mengenai diri orang dilakukan dengan surat suara tertutup tanpa tanda tangan,
sedangkan pemungutan suara mengenai hal-hal lain dilakukan secara lisan, kecuali Pimpinan Rapat
menentukan lain tanpa ada keberatan berdasarkan suara terbanyak dari yang hadir.
• Hasil Rapat Direksi wajib dituangkan dalam Risalah Rapat. Risalah Rapat harus dibuat oleh seorang yang
hadir dalam rapat yang ditunjuk oleh Ketua Rapat serta kemudian ditandatangani oleh seluruh anggota
Direksi yang hadir dan disampaikan kepada seluruh anggota Direksi.
• Hasil Rapat Direksi bersama Dewan Komisaris wajib dituangkan dalam Risalah Rapat. Risalah Rapat
harus dibuat oleh seorang yang hadir dalam rapat yang ditunjuk oleh Ketua Rapat serta kemudian
ditandatangani oleh seluruh anggota Direksi dan anggota Dewan Komisaris yang hadir dan disampaikan
kepada seluruh anggota Direksi dan anggota Dewan Komisaris.
Risalah Rapat
• Dalam hal terdapat anggota Direksi dan/atau anggota Dewan Komisaris yang tidak menandatangani
hasil rapat sebagaimana dimaksud pada poin 1 dan 2 di atas, yang bersangkutan wajib menyebutkan
alasannya secara tertulis dalam surat tersendiri yang dilekatkan pada Risalah Rapat.
• Risalah Rapat sebagaimana dimaksud pada poin 1 dan angka 2 di atas wajib didokumentasikan oleh
Perseroan.
• Risalah Rapat Direksi merupakan bukti yang sah untuk para anggota Direksi dan untuk pihak ketiga
mengenai keputusan yang diambil dalam Rapat yang bersangkutan.
• Direksi dapat juga mengambil keputusan yang sah tanpa mengadakan Rapat Direksi dengan ketentuan
semua anggota Direksi telah diberitahu secara tertulis dan semua anggota Direksi memberikan
Keputusan di Luar Rapat
persetujuan mengenai usul yang diajukan secara tertulis serta menandatangani persetujuan tersebut.
Direksi
• Keputusan yang diambil dengan cara demikian mempunyai kekuatan yang sama dengan keputusan yang
diambil dengan sah dalam Rapat Direksi.
AGENDA, TANGGAL DAN PESERTA RAPAT DIREKSI 2023
Di tahun 2023, Direksi telah mengadakan rapat dengan agenda, tanggal, dan kepesertaan sebagai berikut:
Rapat Direksi
No. Tanggal Agenda Rapat Peserta Rapat Kehadiran Keterangan
• Royke Tumilaar • Hadir
• Adi Sulistyowati • Hadir
• Novita Widya Anggraini • Hadir
• Corina Leyla Karnalies • Hadir
• Umum
• Sis Apik Wijayanto • Hadir
• Pembahasan New Professional Style
• David Pirzada • Cuti Ruang Rapat
1 03 Januari 2023 BNI
• Silvano Winston Rumantir • Hadir BNI
• Pembahasan Implementasi Workplace
• Ronny Venir • Hadir
Policy
• Muhammad Iqbal • Hadir
• Putrama Wahju Setyawan • Hadir
• Mucharom • Hadir
• Toto Prasetio • Hadir
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 653
Page 67
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
Rapat Direksi
No. Tanggal Agenda Rapat Peserta Rapat Kehadiran Keterangan
• Royke Tumilaar • Hadir
• Adi Sulistyowati • Hadir
• Novita Widya Anggraini • Hadir
• Umum, termasuk Pembahasan HUT • Corina Leyla Karnalies • Hadir
BNI 77 • Sis Apik Wijayanto • Hadir
• Pembahasan Pengendalian Internal • David Pirzada • Hadir Ruang Rapat
2 16 Januari 2023
• Update & Review HC • Silvano Winston Rumantir • Hadir BNI
• Update Struktur Organisasi Unit Bisnis • Ronny Venir • Hadir
• Pembahasan Kewenangan Bisnis • Muhammad Iqbal • Hadir
• Putrama Wahju Setyawan • Hadir
• Mucharom • Hadir
• Toto Prasetio • Hadir
• Royke Tumilaar • Hadir
• Adi Sulistyowati • Hadir
• Novita Widya Anggraini • Hadir
• Corina Leyla Karnalies • Hadir
• Update & Review HC • Sis Apik Wijayanto • Hadir
• Update Corporate Action • David Pirzada • Hadir Ruang Rapat
3 17 Januari 2023
• Pembahasan Tingkat Kesehatan Bank • Silvano Winston Rumantir • Hadir BNI
• Update Business Meeting 2023 • Ronny Venir • Hadir
• Muhammad Iqbal • Izin
• Putrama Wahju Setyawan • Hadir
• Mucharom • Hadir
• Toto Prasetio • Hadir
• Royke Tumilaar • Hadir
• Adi Sulistyowati • Hadir
• Novita Widya Anggraini • Hadir
• Corina Leyla Karnalies • Hadir
• Sis Apik Wijayanto • Hadir
• David Pirzada • Hadir Ruang Rapat
4 25 Januari 2023 Update Mekanisme Project
• Silvano Winston Rumantir • Hadir BNI
• Ronny Venir • Hadir
• Muhammad Iqbal • Hadir
• Putrama Wahju Setyawan • Hadir
• Mucharom • Hadir
• Toto Prasetio • Hadir
• Royke Tumilaar • Hadir
• Adi Sulistyowati • Cuti
• Novita Widya Anggraini • Dinas
• Corina Leyla Karnalies • Hadir
• Sis Apik Wijayanto • Hadir
• Pembahasan Event • David Pirzada • Hadir Ruang Rapat
5 08 Februari 2023
• Umum • Silvano Winston Rumantir • Hadir BNI
• Ronny Venir • Hadir
• Muhammad Iqbal • Cuti
• Putrama Wahju Setyawan • Hadir
• Mucharom • Hadir
• Toto Prasetio • Hadir
• Royke Tumilaar • Hadir
• Adi Sulistyowati • Hadir
• Novita Widya Anggraini • Hadir
• Corina Leyla Karnalies • Cuti
• Sis Apik Wijayanto • Hadir
• Umum, termasuk pembahasan Dividen • David Pirzada • Hadir Ruang Rapat
6 15 Februari 2023
• Penilaian 2022 • Silvano Winston Rumantir • Hadir BNI
• Ronny Venir • Hadir
• Muhammad Iqbal • Hadir
• Putrama Wahju Setyawan • Hadir
• Mucharom • Hadir
• Toto Prasetio • Hadir
654 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 68
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
Rapat Direksi
No. Tanggal Agenda Rapat Peserta Rapat Kehadiran Keterangan
• Royke Tumilaar • Hadir
• Adi Sulistyowati • Hadir
• Novita Widya Anggraini • Hadir
• Corina Leyla Karnalies • Hadir
• Sis Apik Wijayanto • Hadir
Update dan Pembahasan New Way of • David Pirzada • Hadir Ruang Rapat
7 19 Februari 2023
Working • Silvano Winston Rumantir • Hadir BNI
• Ronny Venir • Hadir
• Muhammad Iqbal • Hadir
• Putrama Wahju Setyawan • Hadir
• Mucharom • Hadir
• Toto Prasetio • Hadir
• Royke Tumilaar • Hadir
• Adi Sulistyowati • Hadir
• Novita Widya Anggraini • Hadir
• Corina Leyla Karnalies • Cuti
• Sis Apik Wijayanto • Hadir
Update New Way of Working dan Struktur • David Pirzada • Hadir Ruang Rapat
8 20 Februari 2023
Organisasi • Silvano Winston Rumantir • Hadir BNI
• Ronny Venir • Hadir
• Muhammad Iqbal • Hadir
• Putrama Wahju Setyawan • Hadir
• Mucharom • Hadir
• Toto Prasetio • Hadir
• Royke Tumilaar • Hadir
• Adi Sulistyowati • Izin
• Novita Widya Anggraini • Hadir
• Corina Leyla Karnalies • Hadir
• Sis Apik Wijayanto • Hadir
• Umum
• David Pirzada • Hadir Ruang Rapat
9 27 Februari 2023 • Update New Way of Working dan
• Silvano Winston Rumantir • Hadir BNI
Struktur Organisasi
• Ronny Venir • Hadir
• Muhammad Iqbal • Hadir
• Putrama Wahju Setyawan • Hadir
• Mucharom • Hadir
• Toto Prasetio • Hadir
• Royke Tumilaar • Hadir
• Adi Sulistyowati • Hadir
• Novita Widya Anggraini • Hadir
• Corina Leyla Karnalies • Hadir
• Sis Apik Wijayanto • Hadir
• Observasi Awal Bisnis Trade & Cash
• David Pirzada • Hadir Ruang Rapat
10 28 Februari 2023 Management
• Silvano Winston Rumantir • Hadir BNI
• ESG 2023 – Green Bond
• Ronny Venir • Hadir
• Muhammad Iqbal • Hadir
• Putrama Wahju Setyawan • Hadir
• Mucharom • Hadir
• Toto Prasetio • Hadir
• Royke Tumilaar • Hadir
• Adi Sulistyowati • Dinas
• Novita Widya Anggraini • Hadir
• Corina Leyla Karnalies • Hadir
• Update New Way of Working • Sis Apik Wijayanto • Hadir
• Update Keuangan • David Pirzada • Hadir Ruang Rapat
11 06 Maret 2023
• Update Project • Silvano Winston Rumantir • Dinas BNI
• Umum • Ronny Venir • Hadir
• Muhammad Iqbal • Hadir
• Putrama Wahju Setyawan • Hadir
• Mucharom • Hadir
• Toto Prasetio • Hadir
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 655
Page 69
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
Rapat Direksi
No. Tanggal Agenda Rapat Peserta Rapat Kehadiran Keterangan
• Royke Tumilaar • Hadir
• Adi Sulistyowati • Hadir
• Novita Widya Anggraini • Hadir
• Corina Leyla Karnalies • Hadir
• Sis Apik Wijayanto • Dinas
• David Pirzada • Hadir Ruang Rapat
12 10 Maret 2023 Update Pipeline Bisnis
• Silvano Winston Rumantir • Hadir BNI
• Ronny Venir • Hadir
• Muhammad Iqbal • Hadir
• Putrama Wahju Setyawan • Hadir
• Mucharom • Hadir
• Toto Prasetio • Hadir
• Royke Tumilaar • Hadir
• Adi Sulistyowati • Hadir
• Novita Widya Anggraini • Hadir
• Corina Leyla Karnalies • Hadir
• Umum • Sis Apik Wijayanto • Hadir
• Update Keuangan • David Pirzada • Hadir Ruang Rapat
13 13 Maret 2023
• Pembahasan Regulatory Framework • Silvano Winston Rumantir • Hadir BNI
• Update New Way of Working • Ronny Venir • Hadir
• Muhammad Iqbal • Hadir
• Putrama Wahju Setyawan • Hadir
• Mucharom • Hadir
• Toto Prasetio • Hadir
• Royke Tumilaar • Hadir
• Adi Sulistyowati • Hadir
• Novita Widya Anggraini • Hadir
• Corina Leyla Karnalies • Hadir
• Sis Apik Wijayanto • Hadir
• David Pirzada • Hadir Ruang Rapat
14 16 Maret 2023 Pembahasan Organisasi Direksi
• Silvano Winston Rumantir • Hadir BNI
• Ronny Venir • Hadir
• Muhammad Iqbal • Izin
• Putrama Wahju Setyawan • Hadir
• Mucharom • Hadir
• Toto Prasetio • Hadir
• Royke Tumilaar • Hadir
• Adi Sulistyowati • Hadir
• Novita Widya Anggraini • Hadir
• Corina Leyla Karnalies • Hadir
• Sis Apik Wijayanto • Hadir
• David Pirzada • Hadir Ruang Rapat
15 20 Maret 2023 Umum
• Silvano Winston Rumantir • Hadir BNI
• Ronny Venir • Hadir
• Muhammad Iqbal • Hadir
• Putrama Wahju Setyawan • Hadir
• Mucharom • Hadir
• Toto Prasetio • Hadir
• Royke Tumilaar • Hadir
• Adi Sulistyowati • Hadir
• Novita Widya Anggraini • Hadir
• Corina Leyla Karnalies • Hadir
• Sis Apik Wijayanto • Hadir
• David Pirzada • Hadir Ruang Rapat
16 27 Maret 2023 Umum, termasuk update Keuangan
• Silvano Winston Rumantir • Hadir BNI
• Ronny Venir • Hadir
• Muhammad Iqbal • Hadir
• Putrama Wahju Setyawan • Hadir
• Mucharom • Hadir
• Toto Prasetio • Hadir
656 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 70
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
Rapat Direksi
No. Tanggal Agenda Rapat Peserta Rapat Kehadiran Keterangan
• Royke Tumilaar • Hadir
• Adi Sulistyowati • Hadir
• Novita Widya Anggraini • Hadir
• Corina Leyla Karnalies • Hadir
• Umum • Sis Apik Wijayanto • Hadir
• Komite Manajemen Teknologi • David Pirzada • Hadir Ruang Rapat
17 05 April 2023
• Update Pembidangan Direksi dan Divisi • Silvano Winston Rumantir • Hadir BNI
• Update Pembangunan Gedung • Ronny Venir • Hadir
• Muhammad Iqbal • Hadir
• Putrama Wahju Setyawan • Hadir
• Mucharom • Hadir
• Toto Prasetio • Hadir
• Royke Tumilaar • Hadir
• Adi Sulistyowati • Hadir
• Novita Widya Anggraini • Hadir
• Corina Leyla Karnalies • Hadir
• Umum • Sis Apik Wijayanto • Hadir
• Update Corporate Plan • David Pirzada • Hadir Ruang Rapat
18 11 April 2023
• Pembahasan Strategic Workforce • Silvano Winston Rumantir • Dinas BNI
Planning • Ronny Venir • Hadir
• Muhammad Iqbal • Dinas
• Putrama Wahju Setyawan • Hadir
• Mucharom • Hadir
• Toto Prasetio • Hadir
• Royke Tumilaar • Hadir
• Adi Sulistyowati • Hadir
• Novita Widya Anggraini • Dinas
• Corina Leyla Karnalies • Hadir
• Sis Apik Wijayanto • Hadir
• Pembahasan HUT BNI
• David Pirzada • Izin Ruang Rapat
19 02 Mei 2023 • Pembahasan BNI Exellence Employee
• Silvano Winston Rumantir • Izin BNI
Award (BEE Award)
• Ronny Venir • Hadir
• Muhammad Iqbal • Hadir
• Putrama Wahju Setyawan • Hadir
• Mucharom • Izin
• Toto Prasetio • Hadir
• Royke Tumilaar • Hadir
• Adi Sulistyowati • Hadir
• Novita Widya Anggraini • Dinas
• Corina Leyla Karnalies • Hadir
• Sis Apik Wijayanto • Hadir
• David Pirzada • Hadir Ruang Rapat
20 03 Mei 2023 Pembahasan Pengadaan Sistem
• Silvano Winston Rumantir • Hadir BNI
• Ronny Venir • Hadir
• Muhammad Iqbal • Hadir
• Putrama Wahju Setyawan • Hadir
• Mucharom • Hadir
• Toto Prasetio • Hadir
• Royke Tumilaar • Hadir
• Adi Sulistyowati • Hadir
• Novita Widya Anggraini • Hadir
• Corina Leyla Karnalies • Hadir
• Update Project
• Sis Apik Wijayanto • Hadir
• Update Progress Credit Scoring
• David Pirzada • Hadir Ruang Rapat
21 22 Mei 2023 • Update Tindak Lanjut Arahan Radekom
• Silvano Winston Rumantir • Hadir BNI
• Pembahasan Best Employee dan Culture
• Ronny Venir • Hadir
Transformation
• Muhammad Iqbal • Hadir
• Putrama Wahju Setyawan • Hadir
• Mucharom • Hadir
• Toto Prasetio • Hadir
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 657
Page 71
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
Rapat Direksi
No. Tanggal Agenda Rapat Peserta Rapat Kehadiran Keterangan
• Royke Tumilaar • Hadir
• Adi Sulistyowati • Hadir
• Novita Widya Anggraini • Hadir
• Corina Leyla Karnalies • Hadir
• Sis Apik Wijayanto • Hadir
Update Review Kewenangan Memutus • David Pirzada • Hadir Ruang Rapat
22 29 Mei 2023
Kredit • Silvano Winston Rumantir • Hadir BNI
• Ronny Venir • Hadir
• Muhammad Iqbal • Hadir
• Putrama Wahju Setyawan • Hadir
• Mucharom • Hadir
• Toto Prasetio • Hadir
• Royke Tumilaar • Hadir
• Adi Sulistyowati • Hadir
• Novita Widya Anggraini • Hadir
• Corina Leyla Karnalies • Hadir
• Sis Apik Wijayanto • Hadir
Update Kewenangan Memutus Kredit dan • David Pirzada • Hadir Ruang Rapat
23 31 Mei 2023
Pengadaan • Silvano Winston Rumantir • Hadir BNI
• Ronny Venir • Hadir
• Muhammad Iqbal • Hadir
• Putrama Wahju Setyawan • Hadir
• Mucharom • Hadir
• Toto Prasetio • Hadir
• Royke Tumilaar • Hadir
• Adi Sulistyowati • Hadir
• Novita Widya Anggraini • Hadir
• Corina Leyla Karnalies • Hadir
• Sis Apik Wijayanto • Hadir
Update Rencana Pembukaan KLN • David Pirzada • Hadir Ruang Rapat
24 05 Juni 2023
Update LMS • Silvano Winston Rumantir • Hadir BNI
• Ronny Venir • Hadir
• Muhammad Iqbal • Hadir
• Putrama Wahju Setyawan • Hadir
• Mucharom • Hadir
• Toto Prasetio • Hadir
• Royke Tumilaar • Hadir
• Adi Sulistyowati • Hadir
• Novita Widya Anggraini • Hadir
• Corina Leyla Karnalies • Hadir
• Sis Apik Wijayanto • Hadir
Umum, termasuk Update Progress • David Pirzada • Hadir Ruang Rapat
25 12 Juni 2023
Implementasi New Way of Working • Silvano Winston Rumantir • Hadir BNI
• Ronny Venir • Hadir
• Muhammad Iqbal • Hadir
• Putrama Wahju Setyawan • Hadir
• Mucharom • Hadir
• Toto Prasetio • Hadir
• Royke Tumilaar • Hadir
• Adi Sulistyowati • Hadir
• Novita Widya Anggraini • Hadir
• Corina Leyla Karnalies • Hadir
• Governance KPI • Sis Apik Wijayanto • Hadir
• Review Kewenangan Memutus Kredit • David Pirzada • Cuti Ruang Rapat
26 19 Juni 2023
• Umum, termasuk Wholesalae • Silvano Winston Rumantir • Hadir BNI
Transaction Banking • Ronny Venir • Hadir
• Muhammad Iqbal • Hadir
• Putrama Wahju Setyawan • Hadir
• Mucharom • Dinas
• Toto Prasetio • Hadir
658 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 72
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
Rapat Direksi
No. Tanggal Agenda Rapat Peserta Rapat Kehadiran Keterangan
• Royke Tumilaar • Cuti
• Adi Sulistyowati • Hadir
• Novita Widya Anggraini • Hadir
• Corina Leyla Karnalies • Hadir
• Umum • Sis Apik Wijayanto • Hadir
• Update Rangkaian HUT ke 77 • David Pirzada • Hadir Ruang Rapat
27 03 Juli 2023
• Update Journey Penanganan Keluhan • Silvano Winston Rumantir • Hadir BNI
Nasabah • Ronny Venir • Hadir
• Muhammad Iqbal • Hadir
• Putrama Wahju Setyawan • Hadir
• Mucharom • Hadir
• Toto Prasetio • Hadir
• Royke Tumilaar • Hadir
• Adi Sulistyowati • Hadir
• Novita Widya Anggraini • Hadir
• Corina Leyla Karnalies • Hadir
• Umum • Sis Apik Wijayanto • Hadir
• Pembahasan Stock Split Saham BNI • David Pirzada • Hadir Ruang Rapat
28 10 Juli 2023
• Pembahasan ESG • Silvano Winston Rumantir • Hadir BNI
• Update Operations • Ronny Venir • Hadir
• Muhammad Iqbal • Hadir
• Putrama Wahju Setyawan • Hadir
• Mucharom • Hadir
• Toto Prasetio • Hadir
• Royke Tumilaar • Hadir
• Adi Sulistyowati • Hadir
• Novita Widya Anggraini • Hadir
• Corina Leyla Karnalies • Hadir
• Sis Apik Wijayanto • Hadir
• Umum
• David Pirzada • Hadir Ruang Rapat
29 17 Juli 2023 • Update Progress Implementasi RM Tools
• Silvano Winston Rumantir • Hadir BNI
• Rencana Strategic Partnership
• Ronny Venir • Dinas
• Muhammad Iqbal • Hadir
• Putrama Wahju Setyawan • Hadir
• Mucharom • Hadir
• Toto Prasetio • Dinas
• Royke Tumilaar • Hadir
• Adi Sulistyowati • Hadir
• Novita Widya Anggraini • Hadir
• Corina Leyla Karnalies • Hadir
• Sis Apik Wijayanto • Hadir
• David Pirzada • Hadir Ruang Rapat
30 22 Juli 2023 Update Keuangan & Compliance KLN
• Silvano Winston Rumantir • Hadir BNI
• Ronny Venir • Hadir
• Muhammad Iqbal • Izin
• Putrama Wahju Setyawan • Hadir
• Mucharom • Hadir
• Toto Prasetio • Hadir
• Royke Tumilaar • Hadir
• Adi Sulistyowati • Hadir
• Novita Widya Anggraini • Hadir
• Corina Leyla Karnalies • Sakit
• Sis Apik Wijayanto • Hadir
• Umum • David Pirzada • Hadir Ruang Rapat
31 24 Juli 2023
• Pembahasan Green Loan • Silvano Winston Rumantir • Hadir BNI
• Ronny Venir • Hadir
• Muhammad Iqbal • Hadir
• Putrama Wahju Setyawan • Hadir
• Mucharom • Hadir
• Toto Prasetio • Hadir
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 659
Page 73
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
Rapat Direksi
No. Tanggal Agenda Rapat Peserta Rapat Kehadiran Keterangan
• Royke Tumilaar • Hadir
• Adi Sulistyowati • Hadir
• Novita Widya Anggraini • Hadir
• Corina Leyla Karnalies • Hadir
• Sis Apik Wijayanto • Hadir
• Umum • David Pirzada • Hadir Ruang Rapat
32 31 Juli 2023
• Pembahasan training plan • Silvano Winston Rumantir • Hadir BNI
• Ronny Venir • Hadir
• Muhammad Iqbal • Hadir
• Putrama Wahju Setyawan • Hadir
• Mucharom • Hadir
• Toto Prasetio • Hadir
• Royke Tumilaar • Hadir
• Adi Sulistyowati • Hadir
• Novita Widya Anggraini • Hadir
• Corina Leyla Karnalies • Hadir
• Sis Apik Wijayanto • Dinas
Umum, termasuk update program kerja • David Pirzada • Hadir Ruang Rapat
33 07 Agustus 2023
sama • Silvano Winston Rumantir • Hadir BNI
• Ronny Venir • Hadir
• Muhammad Iqbal • Hadir
• Putrama Wahju Setyawan • Hadir
• Mucharom • Hadir
• Toto Prasetio • Hadir
• Royke Tumilaar • Hadir
• Adi Sulistyowati • Hadir
• Novita Widya Anggraini • Hadir
• Corina Leyla Karnalies • Hadir
• Sis Apik Wijayanto • Hadir
• Umum
• David Pirzada • Hadir Ruang Rapat
34 14 Agustus 2023 • Update Keuangan
• Silvano Winston Rumantir • Hadir BNI
• Update Bisnis Keagenan
• Ronny Venir • Hadir
• Muhammad Iqbal • Hadir
• Putrama Wahju Setyawan • Hadir
• Mucharom • Hadir
• Toto Prasetio • Hadir
• Royke Tumilaar • Hadir
• Adi Sulistyowati • Hadir
• Novita Widya Anggraini • Hadir
• Corina Leyla Karnalies • Hadir
• Sis Apik Wijayanto • Hadir
• Umum • David Pirzada • Hadir Ruang Rapat
35 28 Agustus 2023
• Pembahasan project • Silvano Winston Rumantir • Hadir BNI
• Ronny Venir • Hadir
• Muhammad Iqbal • Hadir
• Putrama Wahju Setyawan • Hadir
• Mucharom • Hadir
• Toto Prasetio • Hadir
• Royke Tumilaar • Hadir
• Adi Sulistyowati • Hadir
• Novita Widya Anggraini • Hadir
• Corina Leyla Karnalies • Hadir
• Sis Apik Wijayanto • Hadir
Umum, termasuk update persiapan RUPS • David Pirzada • Hadir Ruang Rapat
36 04 September 2023
LB 2023 • Silvano Winston Rumantir • Hadir BNI
• Ronny Venir • Hadir
• Muhammad Iqbal • Hadir
• Putrama Wahju Setyawan • Hadir
• Mucharom • Hadir
• Toto Prasetio • Dinas
660 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 74
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
Rapat Direksi
No. Tanggal Agenda Rapat Peserta Rapat Kehadiran Keterangan
• Royke Tumilaar • Hadir
• Adi Sulistyowati • Hadir
• Novita Widya Anggraini • Hadir
• Corina Leyla Karnalies • Hadir
• Sis Apik Wijayanto • Hadir
• Update progras project
• David Pirzada • Hadir Ruang Rapat
37 11 September 2023 • Pembahasan project
• Silvano Winston Rumantir • Hadir BNI
• Update Keuangan
• Ronny Venir • Dinas
• Muhammad Iqbal • Dinas
• Putrama Wahju Setyawan • Hadir
• Mucharom • Dinas
• Toto Prasetio • Hadir
• Royke Tumilaar • Hadir
• Adi Sulistyowati • Hadir
• Novita Widya Anggraini • Hadir
• Corina Leyla Karnalies • Sakit
• Sis Apik Wijayanto • Hadir
• David Pirzada • Hadir Ruang Rapat
38 18 September 2023 Umum
• Silvano Winston Rumantir • Hadir BNI
• Ronny Venir • Hadir
• Muhammad Iqbal • Hadir
• Putrama Wahju Setyawan • Hadir
• Mucharom • Hadir
• Toto Prasetio • Hadir
• Royke Tumilaar • Hadir
• Adi Sulistyowati • Hadir
• Novita Widya Anggraini • Hadir
• Corina Leyla Karnalies • Hadir
• Sis Apik Wijayanto • Hadir
• Umum
• David Pirzada • Hadir Ruang Rapat
39 25 September 2023 • Pembahasan Pengendalian Internal
• Silvano Winston Rumantir • Hadir BNI
• Update Strategic Bisnis Merchant
• Ronny Venir • Hadir
• Muhammad Iqbal • Hadir
• Putrama Wahju Setyawan • Hadir
• Mucharom • Hadir
• Toto Prasetio • Hadir
• Royke Tumilaar • Hadir
• Adi Sulistyowati • Hadir
• Novita Widya Anggraini • Hadir
• Corina Leyla Karnalies • Hadir
• Sis Apik Wijayanto • Dinas
• Umum • David Pirzada • Hadir Ruang Rapat
40 02 Oktober 2023
• Komite Manajemen Teknologi • Silvano Winston Rumantir • Hadir BNI
• Ronny Venir • Hadir
• Muhammad Iqbal • Hadir
• Putrama Wahju Setyawan • Hadir
• Mucharom • Hadir
• Toto Prasetio • Hadir
• Royke Tumilaar • Hadir
• Adi Sulistyowati • Hadir
• Novita Widya Anggraini • Hadir
• Umum, termasuk Update Performance
• Corina Leyla Karnalies • Hadir
Kantor Wilayah
• Sis Apik Wijayanto • Hadir
• Update Keuangan
• David Pirzada • Hadir Ruang Rapat
41 09 Oktober 2023 • Update New Way of Working
• Silvano Winston Rumantir • Hadir BNI
• Pembahasan New Way of Working KLN
• Ronny Venir • Hadir
• Pembahasan Corporate Plan
• Muhammad Iqbal • Hadir
• Pembahasan Human Capital
• Putrama Wahju Setyawan • Hadir
• Mucharom • Hadir
• Toto Prasetio • Hadir
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 661
Page 75
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
Rapat Direksi
No. Tanggal Agenda Rapat Peserta Rapat Kehadiran Keterangan
• Royke Tumilaar • Dinas
• Adi Sulistyowati • Hadir
• Novita Widya Anggraini • Hadir
• Corina Leyla Karnalies • Hadir
• Pembahasan Relokasi Kantor Cabang • Sis Apik Wijayanto • Hadir
• Umum, termasuk Update Performance • David Pirzada • Hadir Ruang Rapat
42 16 Oktober 2023
Kantor Wilayah • Silvano Winston Rumantir • Dinas BNI
• Update CGPI • Ronny Venir • Hadir
• Muhammad Iqbal • Hadir
• Putrama Wahju Setyawan • Hadir
• Mucharom • Hadir
• Toto Prasetio • Dinas
• Royke Tumilaar • Hadir
• Adi Sulistyowati • Hadir
• Novita Widya Anggraini • Hadir
• Corina Leyla Karnalies • Hadir
• Umum:
• Sis Apik Wijayanto • Hadir
1. Update Performance Kantor Wilayah
• David Pirzada • Hadir Ruang Rapat
43 23 Oktober 2023 2. Update BNI Move
• Silvano Winston Rumantir • Hadir BNI
3. Update Project
• Ronny Venir • Cuti
• Komite Pengadaan
• Muhammad Iqbal • Hadir
• Putrama Wahju Setyawan • Hadir
• Mucharom • Hadir
• Toto Prasetio • Hadir
• Royke Tumilaar • Hadir
• Adi Sulistyowati • Hadir
• Novita Widya Anggraini • Hadir
• Umum:
• Corina Leyla Karnalies • Hadir
1. Update Performance Kantor Wilayah
• Sis Apik Wijayanto • Hadir
2. Update Proposal Branding
• David Pirzada • Hadir Ruang Rapat
44 30 Oktober 2023 • Pembahasan Institutional Banking
• Silvano Winston Rumantir • Hadir BNI
• Update Project
• Ronny Venir • Hadir
• Update Rencana Pelaksanaan Earnings
• Muhammad Iqbal • Hadir
Call
• Putrama Wahju Setyawan • Hadir
• Mucharom • Hadir
• Toto Prasetio • Dinas
• Royke Tumilaar • Hadir
• Adi Sulistyowati • Hadir
• Novita Widya Anggraini • Hadir
• Corina Leyla Karnalies • Dinas
• Umum: • Sis Apik Wijayanto • Hadir
1. Penyampaian Assessment • David Pirzada • Hadir Ruang Rapat
45 06 November 2023
2. Update Performance Kantor Wilayah • Silvano Winston Rumantir • Dinas BNI
• Update Dashboard • Ronny Venir • Hadir
• Muhammad Iqbal • Hadir
• Putrama Wahju Setyawan • Hadir
• Mucharom • Hadir
• Toto Prasetio • Hadir
• Royke Tumilaar • Hadir
• Adi Sulistyowati • Hadir
• Novita Widya Anggraini • Hadir
• Corina Leyla Karnalies • Hadir
• Umum • Sis Apik Wijayanto • Hadir
• Review Kewenangan Memutus Kredit • David Pirzada • Hadir Ruang Rapat
46 13 November 2023
• Pembahasan Recovery Plan • Silvano Winston Rumantir • Hadir BNI
• Pembahasan segmen Consumer • Ronny Venir • Hadir
• Muhammad Iqbal • Hadir
• Putrama Wahju Setyawan • Hadir
• Mucharom • Hadir
• Toto Prasetio • Hadir
662 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 76
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
Rapat Direksi
No. Tanggal Agenda Rapat Peserta Rapat Kehadiran Keterangan
• Royke Tumilaar • Hadir
• Adi Sulistyowati • Hadir
• Novita Widya Anggraini • Hadir
• Corina Leyla Karnalies • Hadir
• Sis Apik Wijayanto • Hadir
• Pembahasan Usulan RBB • David Pirzada • Hadir Video
47 14 November 2023
• Pembahasan Usulan Corporate Plan • Silvano Winston Rumantir • Hadir Conference
• Ronny Venir • Hadir
• Muhammad Iqbal • Hadir
• Putrama Wahju Setyawan • Cuti
• Mucharom • Hadir
• Toto Prasetio • Hadir
• Royke Tumilaar • Hadir
• Adi Sulistyowati • Hadir
• Novita Widya Anggraini • Hadir
• Corina Leyla Karnalies • Hadir
• Update Project • Sis Apik Wijayanto • Hadir
• Update Keuangan • David Pirzada • Hadir Ruang Rapat
48 20 November 2023
• Pembahasan Pengendalian Internal • Silvano Winston Rumantir • Hadir BNI
• Komite Manajemen Teknologi • Ronny Venir • Hadir
• Muhammad Iqbal • Hadir
• Putrama Wahju Setyawan • Hadir
• Mucharom • Hadir
• Toto Prasetio • Hadir
• Royke Tumilaar • Hadir
• Adi Sulistyowati • Dinas
• Novita Widya Anggraini • Dinas
• Corina Leyla Karnalies • Hadir
• Umum • Sis Apik Wijayanto • Hadir
• Pembahasan Proposal Event • David Pirzada • Hadir Ruang Rapat
49 27 November 2023
• Pembahasan Pengadaan • Silvano Winston Rumantir • Dinas BNI
• Update Performa Kantor Wilayah • Ronny Venir • Hadir
• Muhammad Iqbal • Hadir
• Putrama Wahju Setyawan • Hadir
• Mucharom • Hadir
• Toto Prasetio • Hadir
• Royke Tumilaar • Hadir
• Adi Sulistyowati • Hadir
• Novita Widya Anggraini • Hadir
• Corina Leyla Karnalies • Hadir
• Sis Apik Wijayanto • Hadir
• Pembahasan Anak Perusahaan • David Pirzada • Hadir Ruang Rapat
50 4 Desember 2023
• Pembahasan Human Capital • Silvano Winston Rumantir • Hadir BNI
• Ronny Venir • Hadir
• Muhammad Iqbal • Hadir
• Putrama Wahju Setyawan • Hadir
• Mucharom • Hadir
• Toto Prasetio • Hadir
• Royke Tumilaar • Hadir
• Adi Sulistyowati • Cuti
• Novita Widya Anggraini • Cuti
• Umum • Corina Leyla Karnalies • Hadir
• Agenda Human Capital • Sis Apik Wijayanto • Hadir
• Pembahasan Project • David Pirzada • Hadir Ruang Rapat
51 11 Desember 2023
• Pembahasan Pengadaan Project • Silvano Winston Rumantir • Hadir BNI
• Pembahasan Kerjasama Central • Ronny Venir • Hadir
Counterparty • Muhammad Iqbal • Hadir
• Putrama Wahju Setyawan • Hadir
• Mucharom • Hadir
• Toto Prasetio • Hadir
• Royke Tumilaar • Hadir
• Adi Sulistyowati • Cuti
• Novita Widya Anggraini • Hadir
• Corina Leyla Karnalies • Hadir
• Umum, termasuk Update Persiapan • Sis Apik Wijayanto • Hadir
Peak Season Akhir Tahun dari Sisi IT dan • David Pirzada • Hadir Ruang Rapat
52 18 Desember 2023
Operation • Silvano Winston Rumantir • Hadir BNI
• Update Kinerja Bank • Ronny Venir • Hadir
• Muhammad Iqbal • Hadir
• Putrama Wahju Setyawan • Hadir
• Mucharom • Hadir
• Toto Prasetio • Hadir
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 663
Page 77
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
TINGKAT KEHADIRAN ANGGOTA DIREKSI DALAM RAPAT DIREKSI,
RAPAT DIREKSI BERSAMA DEWAN KOMISARIS, DAN RUPS
Di tahun 2023, Direksi telah mengadakan rapat sebanyak 52 (lima puluh dua) kali Rapat Direksi dan 7 (tujuh) Rapat Direksi
bersama Dewan Komisaris, dan 2 (dua) RUPS. Berikut frekuensi dan kehadiran Rapat masing-masing anggota Direksi:
Rapat Direksi bersama Dewan
Rapat Direksi
Komisaris
Nama Direksi
Jumlah dan (%) Kehadiran Jumlah dan Kehadiran
Jumlah Rapat Jumlah Kehadiran % Jumlah Rapat Jumlah Kehadiran
Royke Tumilaar
52 50 96% 7 2
(Direktur Utama)
Adi Sulistyowati
52 45 87% 7 4
(Wakil Direktur Utama)
Novita Widya Anggraini
52 47 90% 7 7
(Direktur Finance)
Corina Leyla Karnalies
(Direktur Digital & Integrated Transaction 52 47 90% 7 7
Banking)
Sis Apik Wijayanto
(Direktur Enterprise & Commercial 52 49 94% 7 6
Banking)
David Pirzada
52 48 92% 7 6
(Direktur Risk Management)
Silvano Winston Rumantir
(Direktur Wholesale & International 52 46 88% 7 3
Banking)
Ronny Venir
52 49 94% 7 5
(Direktur Network & Services
Muhammad Iqbal
52 46 88% 7 5
(Direktur Institutional Banking)
Putrama Wahju Setyawan
52 50 96% 7 7
(Direktur Retail Banking)
Mucharom
52 49 94% 7 6
(Direktur Human Capital & Compliance
Toto Prasetio
52 48 92% 7 5
(Direktur Technology & Operations)
RAPAT YANG DIJADWALKAN PADA TAHUN 2024
Berdasarkan Anggaran Dasar Perseroan dalam Pasal 13 menyatakan bahwa Direksi wajib mengadakan Rapat Direksi
secara berkala paling kurang 1 (satu) kali dalam setiap bulan. Rapat Direksi dapat diselenggarakan setiap waktu apabila
dipandang perlu oleh seorang atau lebih anggota Direksi atau atas permintaan tertulis dari seorang atau lebih anggota
Dewan Komisaris.
Rencana rapat di tahun 2024, dijadwalkan akan dilaksanakan sebanyak 12 (dua belas) kali. Jadwal Rapat Direksi untuk
tahun 2024 adalah sebagai berikut:
No. Bulan Agenda
• Pembahasan Business Meeting 2024
• Laporan Keuangan
• Evaluasi Kinerja dan Keuangan
• Evaluasi Bisnis dan Operasional
1 Januari
• Transformasi
• Evaluasi Implementasi ESG
• Rencana RUPS Tahunan Tahun Buku 2023
• Usulan Dividen Tunai Kinerja Tahun Buku 2023
• Corporate Plan dan RBB
• Business Continuity Management
2 Februari
• Investor Relation & Saham BBNI
• Review & Strategi Bisnis UMKM
• Arsitektur TI dan Digitalisasi
• Operasional Perbankan
3 Maret
• Evaluasi & Strategi Sumber Daya Manusia
• Review & Strategi Bisnis Corporate Banking
664 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 78
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
RUPS Tahunan Tahun Buku 2022 RUPS Luar Biasa Tahun 2023
Jumlah dan (%) Kehadiran Jumlah dan (%) Kehadiran
Jumlah Rapat Jumlah Kehadiran % Jumlah Rapat Jumlah Kehadiran %
1 1 100% 1 1 100%
1 1 100% 1 1 100%
1 1 100% 1 1 100%
1 1 100% 1 1 100%
1 1 100% 1 1 100%
1 1 100% 1 1 100%
1 1 100% 1 1 100%
1 1 100% 1 1 100%
1 1 100% 1 1 100%
1 1 100% 1 1 100%
1 1 100% 1 1 100%
1 1 100% 1 1 100%
No. Bulan Agenda
• Manajemen Risiko
• Pengendalian Internal
4 April • Review & Strategi Bisnis Konsumer
• Evaluasi Kebijakan Perkreditan Dana, dan Jasa
• Evaluasi Implementasi ESG
• Penyertaan Modal
• Evaluasi Kinerja Perusahaan Anak
5 Mei
• Manajemen Risiko & Tata Kelola Terintegrasi
• Evaluasi & Strategi Remedial Recovery
• Governance, Risk, dan Compliance
• Review Kebijakan Anti Gratifikasi & Anti Penyuapan
6 Juni • Evaluasi Jaringan Kantor & Digitalisasi Layanan
• Rasio-Rasio Perbankan
• Review Realisasi RBB
• Evaluasi Kinerja dan Keuangan
• Review Kinerja dan Bisnis Internasional
• Review Bisnis Tresuri
7 Juli
• Transformasi
• Evaluasi dan Strategi Big Data
• Evaluasi Implementasi ESG
• Permodalan Bank
• Asset & Liability
8 Agustus
• Review Efektivitas Organisasi Perusahaan
• Review & Strategi Bisnis Hubungan Kelembagaan & Transaksional
• Evaluasi dan Strategi Pendapatan Bank
9 September • Evaluasi Kinerja dan Keuangan
• Strategi Digitalisasi dan Anti Cyber Crime
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 665
Page 79
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
No. Bulan Agenda
• Strategi Pengelolaan Sumber Daya Manusia
11 Oktober • Rasio-Rasio Perbankan
• Evaluasi Produk & Layanan Bank
• Pengelolaan Aset Bank
12 November • Inovasi Bisnis
• Evaluasi Produk & Layanan Bank
• Operasional Perbankan
• Evaluasi Kinerja dan Keuangan
• Evaluasi Pencapaian Target
13 Desember
• Evaluasi Strategi & Transformasi
• Evaluasi Kinerja Saham BNI
• Evaluasi Implementasi ESG
PELATIHAN DAN/ATAU PENINGKATAN KOMPETENSI ANGGOTA DIREKSI
KEBIJAKAN
Berdasarkan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan (POJK) Untuk memastikan bahwa anggota Direksi memahami
Nomor 24Tahun 2022, diatur bahwa bank wajib melakukan peran dan tanggung jawab, karakteristik, dan operasional
pengelolaan SDM dan pengembangan kualitas SDM yang Perusahaan, serta memahami perkembangan peraturan
dimiliki secara berkelanjutan. Perseroan telah menyusun dan standar yang relevan dengan bisnis Perusahaan,
rencana pengembangan kualitas Direksi melalui program maka setiap tahunnya Direksi melakukan peningkatan
pengembangan, baik yang dilaksanakan oleh Perseroan, kompetensi atau refreshment pengetahuan melalui kegiatan
dilaksanakan oleh Perseroan bekerja sama dengan pihak Executive Education, sertifikasi, dan kegiatan lainnya yang
lain (expertise), maupun mengikutsertakan Direksi pada dilaksanakan dalam rangka peningkatan kompetensi.
program peningkatan kompetensi yang diselenggarakan
oleh pihak lain.
PELATIHAN DAN/ATAU PENINGKATAN KOMPETENSI PADA TAHUN BUKU 2023
Berikut pelatihan dan/atau kompetensi yang diikuti oleh Anggota Direksi di sepanjang tahun 2023:
Pelatihan dan/atau Peningkatan Kompetensi pada Tahun Buku 2023
Nama Pelatihan/Workshop/ Tanggal Tempat
No. Jenis Pendidikan Penyelenggara
Konferensi/Seminar Pelaksanaan Pelaksanaan
Royke Tumilaar - Direktur Utama
1 Power Lunch: Money Talks 16 Februari 2023 Offline Ekonomi CNBC
Lembaga Pengembangan
2 SESPIBANK Angkatan 76 Tahun 2023 21 Februari 2023 Offline Ekonomi Perbankan Indonesia
(LPPI)
Economic Outlook: Menjaga
3 Momentum Ekonomi di Tengah 28 Februari 2023 Offline Ekonomi CNBC
Ketidakpastian
CEO Talk UGM 2023: Becoming An Universitas Gadjah Mada
4 8 Maret 2023 Offline Ekonomi
Entrepreneur (UGM)
Power Breakfast: Strategi BNI Bursa Efek Indonesia
5 24 Maret 2023 Online Ekonomi
Tingkatkan Kinerja di Tahun 2023 (IDX)
Lembaga Pengembangan
Virtual Seminar LPPI ke-91: Lesson
6 06 April 2023 Online Ekonomi Perbankan Indonesia
Learned Kasus Silicon Valley Bank SVB
(LPPI)
CEO Talk Trisakti 2023: Becoming An
7 29 Agustus 2023 Jakarta Entrepreneurship Universitas Trisakti
Entrepreneur
Compliance Forum - Anti Pencucian
Uang dan Pencegahan Pendanaan
Grha BNI Lt. 25 PT Bank Negara Indonesia
8 Terorisme dan Pencegahan Pendanaan 30 Agustus 2023 Sharing Session
Jakarta (Persero), Tbk
Proliferasi Senjata Pemusnah Massal
(APU PPT & PPPSPM) 2023
Lembaga Pengembangan
18 September
9 Visionary Leadership Jakarta Leadership Perbankan Indonesia
2023
(LPPI)
Lembaga Pengembangan
10 SESPIBANK Angkatan 77 Tahun 2023 11 Oktober 2023 Online Ekonomi Perbankan Indonesia
(LPPI)
16-18 Oktober
11 Executive training: Venture Capital US Ekonomi Columbia Business School
2023
12 Power Lunch: Money Talks 2 November 2023 Online Ekonomi CNBC
666 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 80
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
Pelatihan dan/atau Peningkatan Kompetensi pada Tahun Buku 2023
Nama Pelatihan/Workshop/ Tanggal Tempat
No. Jenis Pendidikan Penyelenggara
Konferensi/Seminar Pelaksanaan Pelaksanaan
Sinergi, Peluang dan Tantangan BNI
Kementerian Luar Negeri
13 Go Global di Kawasan Asia Pasifik dan 8 November 2023 Seoul, Korsel Ekonomi
Republik Indonesia
Afrika
Adi Sulistyowati – Wakil Direktur Utama
Earnings Call dan Press Conference Grha BNI Lt. 25 PT Bank Negara Indonesia
1 24 Januari 2023 Workshop
FY2022 Jakarta (Persero), Tbk
Mulia Resort Nusa PT Bank Negara Indonesia
2 Business Meeting 2023 12 Februari 2023 Workshop
Dua Bali (Persero), Tbk
Mulia Resort Nusa PT Bank Negara Indonesia
3 Leadership Forum 13 Februari 2023 Workshop
Dua Bali (Persero), Tbk
Menara BNI PT Bank Negara Indonesia
4 Entry Meeting BPK RI 17 Februari 2023 Seminar
Pejompongan (Persero), Tbk
Grha BNI Lt. 25 PT Bank Negara Indonesia
5 Earnings Call 1Q 2023 18 April 2023 Workshop
Jakarta (Persero), Tbk
Festival Ekonomi Keuangan Digital
Indonesia (FEKDI) 2023 “Synergy
and Innovation of Digital Economy: Jakarta Convention
6 7 - 8 Mei 2023 Seminar Bank Indonesia
Fostering Growth” Center (JCC)
through Digital Talent and Financial
Inclusion”
Program NGETREND Kantor Wilayah Menara BNI PT Bank Negara Indonesia
7 16 Mei 2023 Sharing Session
10 Pejompongan (Persero), Tbk
Sharing Session Perkembangan,
Grha BNI Lt. 25 PT Bank Negara Indonesia
8 Karakteristik dan Pengelolaan Risiko 22 Mei 2023 Sharing Session
Jakarta (Persero), Tbk
Industri Dana Pensiun
Musyawarah Nasional Serikat Pekerja Hotel Aston Kartika
9 23 Mei 2023 Sharing Session Serikat Pekerja BNI
BNI Jakarta
FGD Regulasi Pembukaan Rekening di
Hotel Shangri La PT Bank Negara Indonesia
10 Luar Negeri dengan Kemenkumham 26 Mei 2023 Workshop
Jakarta (Persero), Tbk
dan Dukcapil
Earnings Call dan Press Conference Grha BNI Lt. 25 PT Bank Negara Indonesia
11 25 Jul 2023 Workshop
2Q 2023 Jakarta (Persero), Tbk
Apurva Kempinski PT Bank Negara Indonesia
12 Business Meeting BNI Semester II 2023 27-28 Juli 2023 Workshop
Bali (Persero), Tbk
Harris Vertu PT Bank Negara Indonesia
13 Area Head Onboarding Program 10 Agustus 23 Workshop
Harmoni Jakarta (Persero), Tbk
17-22 Agustus PT Bank Negara Indonesia
14 Board Business Meeting Amsterdam Workshop
2023 (Persero), Tbk
Compliance Forum - Anti Pencucian
Uang dan Pencegahan Pendanaan
Grha BNI Lt. 25 PT Bank Negara Indonesia
15 Terorisme dan Pencegahan Pendanaan 30 Agustus 2023 Sharing Session
Jakarta (Persero), Tbk
Proliferasi Senjata Pemusnah Massal
(APU PPT & PPPSPM) 2023
Mandiri University
Strategic Business Workshop Wakil 11 September Kampus
16 Workshop Kementerian BUMN
Menteri BUMN Rosan Roeslani 2023 Wijayakusuma,
Jakarta
14-15 September Hotel Tentrem
17 Rapat Kerja KBUMN 2023 Workshop Kementerian BUMN
2023 Yogyakarta
Sosialisasi dan Launching Pembukaan
21-14 September PT Bank Negara Indonesia
18 Rekening Online Menggunakan IKD KLN Hong Kong Workshop
2023 (Persero), Tbk
dan NIT
Forum Group Discussion Bersama Menara BNI PT Bank Negara Indonesia
19 2 Oktober 2023 Workshop
Komisi XI DPR RI Pejompongan (Persero), Tbk
Plataran Hutan PT Bank Negara Indonesia
20 Investor Daily Summit 2023 24 Oktober 2023 Seminar
Kota (Persero), Tbk
Grha BNI Lt. 25 PT Bank Negara Indonesia
21 Earnings Call 3Q 2023 via Vidcon 31 Oktober 2023 Seminar
Jakarta (Persero), Tbk
Executive Education-Digital 24-25 November Lausanne,
22 Pelatihan IMD Business School
Transformation for Boards 2023 Switzerland
21-23 Desember Mason Pine Hotel, PT Bank Negara Indonesia
23 Board Business Meeting Workshop
2023 Padalarang (Persero), Tbk
Novita Widya Anggraini - Direktur Finance
CEO Banking Forum "Leadership Financial Hall,
1 Sharing Menyambut Tahun Baru 9 Januari 2023 Graha CIMB Niaga Seminar Ikatan Bankir Indonesia
dengan Lebih Optimis" Lantai 2
Earnings Call dan Press Conference Grha BNI Lt. 25 PT Bank Negara Indonesia
2 24 Januari 2023 Workshop
FY2022 Jakarta (Persero), Tbk
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 667
Page 81
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
Pelatihan dan/atau Peningkatan Kompetensi pada Tahun Buku 2023
Nama Pelatihan/Workshop/ Tanggal Tempat
No. Jenis Pendidikan Penyelenggara
Konferensi/Seminar Pelaksanaan Pelaksanaan
Mulia Resort Nusa PT Bank Negara Indonesia
3 Business Meeting 2023 12 Februari 2023 Workshop
Dua Bali (Persero), Tbk
Mulia Resort Nusa PT Bank Negara Indonesia
4 Leadership Forum 13 Februari 2023 Workshop
Dua Bali (Persero), Tbk
Menara BNI PT Bank Negara Indonesia
5 Entry Meeting BPK RI 17 Februari 2023 Seminar
Pejompongan (Persero), Tbk
PT Bank Negara Indonesia
6 Business Meeting Kantor Wilayah 14 17 Februari 2023 Virtual Narasumber
(Persero), Tbk
BNI Emerald Market Outlook,
PT Bank Negara Indonesia
7 Optimizing Financial Opportunities as 9 Maret 2023 Hotel Kempinski Workshop
(Persero), Tbk
Epicentrum of Growth
Grha BNI Lt. 25 PT Bank Negara Indonesia
8 Earnings Call 1Q 2023 18 April 2023 Workshop
Jakarta (Persero), Tbk
PT Bank Negara Indonesia
9 Workshop Persiapan Revisi RBB 5 Mei 2023 BNI SLIPI Workshop
(Persero), Tbk
Menara BNI PT Bank Negara Indonesia
10 Program NGETREND W10 16 Mei 2023 Sharing Session
Pejompongan (Persero), Tbk
Sharing Session Perkembangan,
Grha BNI Lt. 25 PT Bank Negara Indonesia
11 Karakteristik dan Pengelolaan Risiko 23 Mei 2023 Sharing Session
Jakarta (Persero), Tbk
Industri Dana Pensiun
Compliance Forum - Anti Pencucian
Uang dan Pencegahan Pendanaan
Grha BNI Lt. 25 PT Bank Negara Indonesia
12 Terorisme dan Pencegahan Pendanaan 30 Agustus 2023 Sharing Session
Jakarta (Persero), Tbk
Proliferasi Senjata Pemusnah Massal
(APU PPT & PPPSPM) 2023
Women's Talk IDX : Kinerja Keuangan,
Proyeksi Pertumbuhan dan 1 September
13 Youtube Narasumber IDX Channel
Kepemimpinan Perempuan di Bank 2023
BNI
Business Meeting BNI Regional Office 1 September Ballroom Menara PT Bank Negara Indonesia
14 Narasumber
10 2023 BNI (Persero), Tbk
8 September Harris Vertu PT Bank Negara Indonesia
15 Area Head Onboarding Program Narasumber
2023 Harmoni (Persero), Tbk
Mandiri University
Strategic Business Worksshop Wakil 11 September PT Bank Negara Indonesia
16 Campus Workshop
Menteri BUMN Rosan Roeslani 2023 (Persero), Tbk
Wijayakusuma
Nara Sumber Srikandi BUMN Goes
to UI Campus: “Prepare Yourself to be 13 September Makara Art Center
17 Narasumber Srikandi BUMN
Global Talent and Bring Indonesia to 2023 UI
the World”
Narasumber Acara Srikandi BUMN
13 September Makara Art Center
18 Goes to UI Campus "Be Global & Bring Seminar SRIKANDI BUMN
2023 UI, Depok
Indonesia To The World
Royal
Forum Penguatan Governansi dan 26 September
19 Ambarrukmo, Workshop Kementerian BUMN
Integritas Pelaporan Keuangan 2023
Yogyakarta
Ballroom Menara
Forum Group Discussion Bersama PT Bank Negara Indonesia
20 2 Oktober 2023 BNI Pejompongan, Workshop
Komisi XI DPR RI (Persero), Tbk
Jakarta
BNI Event Opportunity in Indonesia The St. Regis Hotel PT Bank Negara Indonesia
21 2 Oktober 2023 Seminar
Equity Market Jakarta (Persero), Tbk
Race talk Series Elevate Bank Live on BNICorpu PT Bank Negara Indonesia
22 6 Oktober 2023 Narasumber
Performance Through PMS 3D TV (Persero), Tbk
Talkshow Implementasi Perlindungan Ballroom Menara
PT Bank Negara Indonesia
23 Konsumen dan Masyarakat sesuai 10 Oktober 2023 BNI Pejompongan, Seminar
(Persero), Tbk
POJK Nomor 6/POJK.07/2022 Jakarta
Workshop Penyusunan Corporate Plan PT Bank Negara Indonesia
24 17 Oktober 2023 Shangrila Jakarta Workshop
2024-2028 (Persero), Tbk
Plataran Hutan PT Bank Negara Indonesia
25 Investor Daily Summit 2023 24 Oktober 2023 Seminar
Kota (Persero), Tbk
Grha BNI Lt. 25 PT Bank Negara Indonesia
26 Earnings Call 3Q 2023 via Vidcon 31 Oktober 2023 Seminar
Jakarta (Persero), Tbk
Workshop 5 Years Plan 2023-2028 PT Menara BNI PT Bank Negara Indonesia
27 2 November 2023 Workshop
Bank Hibank Indonesia Pejompongan (Persero), Tbk
Program Peningkatan Profesionalisme 4-8 Desember
28 Online Pelatihan Ikatan Akuntan Indonesia
Chartered Account 2023
668 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 82
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
Pelatihan dan/atau Peningkatan Kompetensi pada Tahun Buku 2023
Nama Pelatihan/Workshop/ Tanggal Tempat
No. Jenis Pendidikan Penyelenggara
Konferensi/Seminar Pelaksanaan Pelaksanaan
Corina Leyla Karnalies - Direktur Digital & Integrated Transaction Banking
CEO Banking Forum "Leadership
1 Sharing Menyambut Tahun Baru 9 Januari 2023 Jakarta Seminar Ikatan Bankir Indonesia
dengan Lebih Optimis"
CT Corp Leadership Forum Bersama
2 YAB DATO' SERI ANWAR IBRAHIM 9 Januari 2023 Jakarta Seminar CT Corp
(Perdana Menteri Malaysia)
Workshop Penguatan Talent
Performance dan Talent Management PT Bank Negara Indonesia
3 11 Januari 2023 Jakarta Workshop
Pemimpin Regional Office dalam (Persero), Tbk
Mendukung Transformasi Outlet BNI
PT Bank Negara Indonesia
4 Workshop Consumer Banking 13 Januari 2023 Jakarta Workshop
(Persero), Tbk
BNI Emerald Next GEN Community PT Bank Negara Indonesia
5 18 Januari 2023 Jakarta Seminar
2023 (Persero), Tbk
Earnings Call dan Press Conference PT Bank Negara Indonesia
6 24 Januari 2023 Jakarta Workshop
FY2022 (Persero), Tbk
PT Bank Negara Indonesia
7 Business Meeting 2023 12 Februari 2023 Bali Workshop
(Persero), Tbk
PT Bank Negara Indonesia
8 Leadership Forum 13 Februari 2023 Bali Workshop
(Persero), Tbk
PT Bank Negara Indonesia
9 Business Meeting Kantor Wilayah 08 24 Februari 2023 Online Workshop
(Persero), Tbk
PT Bank Negara Indonesia
10 Business Meeting Kantor Wilayah 15 3 Maret 2023 Online Workshop
(Persero), Tbk
PT Bank Negara Indonesia
11 BNI Emerald Market Outlook 2023 9 Maret 2023 Jakarta Workshop
(Persero), Tbk
PT Bank Negara Indonesia
12 Workshop Bisnis Merchant 24 Maret 2023 Jakarta Workshop
(Persero), Tbk
Pertemuan dan Sharing Session PT Bank Negara Indonesia
13 24 Maret 2023 Jakarta Sharing Session
Bersama Sales (Persero), Tbk
High Level Seminar The Asean Finance
14 Ministers And Central Bank Governors 28 Maret 2023 Bali Seminar Bank Indonesia (BI)
Meeting
PT Bank Negara Indonesia
15 Earnings Call 1Q 2023 18 April 2023 Jakarta Workshop
(Persero), Tbk
Festival Ekonomi Keuangan Digital
Indonesia (FEKDI) 2023 “Synergy
16 and Innovation of Digital Economy: 9 – 10 April 2023 Jakarta Seminar Bank Indonesia (BI)
Fostering Growth” Day – 2 : “Forging
Cross-Border Economic Interlinkage”
Executive Education Cambridge Judge
Cambridge Judge
17 Business School : Digital Inovation & 25 - 26 Mei 2023 Cambridge, UK Executive Education
Business School
Transformation
Pembukaan Pelatihan Transactional
PT Bank Negara Indonesia
18 Banking untuk Wakil Pemimpin Wilayah 10 Juni 2023 Jakarta Workshop
(Persero), Tbk
dan Pemimpin Cabang
Central Banking Festival Services
(CBFest) 2023 - Membangun
19 19 Juni 2023 Jakarta Seminar Bank Indonesia (BI)
Ketahanan Perekonomian Nasional
Melalui Digitalisasi Trade & Finance
Town Hall Meeting Sosialisasi dan Kick
PT Bank Negara Indonesia
20 Off Divisi WPP, WDC, RPP, RDC serta 26 Juni 2023 Jakarta Workshop
(Persero), Tbk
Migrasi CTW
Brevet Wholesale Transactional PT Bank Negara Indonesia
21 18 Juli 2023 Jakarta Workshop
Banking (Persero), Tbk
Earnings Call dan Press Conference PT Bank Negara Indonesia
22 25 Juli 2023 Jakarta Seminar
2Q 2023 (Persero), Tbk
BNI Business Meeting "Empowering
PT Bank Negara Indonesia
23 Performance- Driven Strategies For 27 - 28 Juli 2023 Bali Workshop
(Persero), Tbk
Long-Term Corporate Goals
Workshop Area Head On Boarding PT Bank Negara Indonesia
24 10 Agustus 2023 Jakarta Workshop
Program (Persero), Tbk
Narasumber Diskusi Inspiratif CID - 7 Congress of Indonesian
25 12 Agustus 2023 Jakarta Seminar
"Menjadi Lima Besar Ekonomi Dunia' Diaspora
Webinar Sosialisasi Nasional
26 14 Agustus 2023 Online Seminar Bank Indonesia (BI)
Implementasi Kartu Kredit Indonesia
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 669
Page 83
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
Pelatihan dan/atau Peningkatan Kompetensi pada Tahun Buku 2023
Nama Pelatihan/Workshop/ Tanggal Tempat
No. Jenis Pendidikan Penyelenggara
Konferensi/Seminar Pelaksanaan Pelaksanaan
18 - 21 Agustus PT Bank Negara Indonesia
27 Business Meeting 2023 Amsterdam Workshop
2023 (Persero), Tbk
1 September PT Bank Negara Indonesia
28 Workshop Project AVATAR BNI Jakarta Workshop
2023 (Persero), Tbk
BNI Sharing Session Seri IV -
Perkembangan Karakteristik 5 September PT Bank Negara Indonesia
29 Jakarta Workshop
dan Pengelolaan Risiko Industri 2023 (Persero), Tbk
Multifinance
Narasumber Acara Srikandi BUMN
13 September
30 Goes to UI Campus "Be Global & Bring Jakarta Seminar SRIKANDI BUMN
2023
Indonesia To The World"
Narasumber Launching Srikandi
27 September
31 Perum BULOG "Srikandi. What To Jakarta Seminar SRIKANDI BUMN
2023
Know, What To Do
Forum Group Discussion Bersama PT Bank Negara Indonesia
32 2 Oktober 2023 Jakarta Workshop
Komisi XI DPR RI (Persero), Tbk
Talkshow Implementasi Perlindungan
PT Bank Negara Indonesia
33 Konsumen dan Masyarakat sesuai 10 Oktober 2023 Jakarta Workshop
(Persero), Tbk
POJK Nomor 6/POJK.07/2022
PT Bank Negara Indonesia
34 Workshop Onboarding RBD-RCF 20 Oktober 2023 Jakarta Workshop
(Persero), Tbk
Narasumber Investor Daily Summit B Universe & PT Bank
35 2023 "Digital Economy: New Sources 24 Oktober 2023 Jakarta Seminar Negara Indonesia
of Growth" (Persero), Tbk
PT Bank Negara Indonesia
36 Earnings Call 3Q 2023 via Vidcon 31 Oktober 2023 Online Seminar
(Persero), Tbk
Wholesale & International Banking PT Bank Negara Indonesia
37 3 November 2023 Semarang Workshop
Leadership Forum 2023 (Persero), Tbk
Workshop Sektor Digital & Integrated 10 November PT Bank Negara Indonesia
38 Jakarta Workshop
Transaction Banking Tahun 2023 2023 (Persero), Tbk
21 - 23 Desember PT Bank Negara Indonesia
39 Board Business Meeting Bandung Workshop
2023 (Persero), Tbk
Sis Apik Wijayanto - Direktur Enterprise & Commercial Banking
CEO Banking Forum "Leadership
Ikatan Bankir Indonesia
1 Sharing Menyambut Tahun Baru 9 Januari 2023 Jakarta Seminar
(IBI)
dengan Lebih Optimis"
Earnings Call dan Press Conference PT Bank Negara Indonesia
2 24 Januari 2023 Jakarta Workshop
FY2022 (Persero), Tbk
PT Bank Negara Indonesia
3 Business Meeting Kantor Wilayah 10 3 Februari 2023 Bogor Sharing Session
(Persero), Tbk
PT Bank Negara Indonesia
4 Sosialisasi Kebijakan KUR Tahun 2023 8 Februari 2023 Online Sharing Session
(Persero), Tbk
Webinar: Aplikasi Blockchain dalam
5 8 Februari 2023 Online Webinar PERBANAS
Dunia Perbankan dan Keuangan
PT Bank Negara Indonesia
6 Business Meeting 2023 12 Februari 2023 Bali Workshop
(Persero), Tbk
PT Bank Negara Indonesia
7 Entry Meeting BPK RI 17 Februari 2023 Jakarta Workshop
(Persero), Tbk
Sharing Session - Refreshment PT Bank Negara Indonesia
8 2 Maret 2023 Jakarta Sharing Session
Wilayah Jakarta (Persero), Tbk
Sharing Session - Refreshment PT Bank Negara Indonesia
9 14 Maret 2023 Semarang Sharing Session
Wilayah Semarang (Persero), Tbk
PT Bank Negara Indonesia
10 Earnings Call 1Q 2023 18 April 2023 Jakarta Workshop
(Persero) Tbk
Sharing Session Seri III untuk Pejabat PT Bank Negara Indonesia
11 23 Mei 2023 Jakarta Workshop
Eksekutif BNI (Persero) Tbk
Pembicara pada kegiatan "Bisnis Goes
12 24 Mei 2023 Malang Workshop Universitas Brawijaya
to Campus"
Earnings Call dan Press Conference PT Bank Negara Indonesia
13 25 Juli 2023 Jakarta Seminar
2Q 2023 (Persero) Tbk
PT Bank Negara Indonesia
14 Business Meeting BNI Semester II 2023 27-28 Juli 2023 Bali Workshop
(Persero) Tbk
18 - 21 Agustus PT Bank Negara Indonesia
15 Business Meeting 2023 Amsterdam Workshop
2023 (Persero) Tbk
670 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 84
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
Pelatihan dan/atau Peningkatan Kompetensi pada Tahun Buku 2023
Nama Pelatihan/Workshop/ Tanggal Tempat
No. Jenis Pendidikan Penyelenggara
Konferensi/Seminar Pelaksanaan Pelaksanaan
Compliance Forum - Anti Pencucian
Uang dan Pencegahan Pendanaan
Grha BNI Lt. 25 PT Bank Negara Indonesia
16 Terorisme dan Pencegahan Pendanaan 30 Agustus 2023 Sharing Session
Jakarta (Persero), Tbk
Proliferasi Senjata Pemusnah Massal
(APU PPT & PPPSPM) 2023
Moderator acara BNI Sharing Session
Seri IV - Perkembangan Karakteristik 5 September PT Bank Negara Indonesia
17 Jakarta Workshop
dan Pengelolaan Risiko Industri 2023 (Persero) Tbk
Multifinance
Strategic Business Workshop Wamen 11 September
18 Jakarta Workshop Kementerian BUMN
BUMN Rosan Roeslani 2023
Executive Education : Managing
ADarden School of
Individual & Organizaional Change
19 2-5 Oktober 2023 Business - Virginia Pelatihan BNI Corporate University
Darden School of Business - Virginia
US
US
Undangan Talkshow Implementasi
Perlindungan Konsumen dan PT Bank Negara Indonesia
20 10 Oktober 2023 Jakarta Workshop
Masyarakat sesuai POJK nomor 6/ (Persero) Tbk
POJK 07/2022
Workshop Penyusunan Corporate Plan PT Bank Negara Indonesia
21 18 Oktober 2023 Jakarta Workshop
Perusahaan Anak 2024-2028 (Persero) Tbk
PT Bank Negara Indonesia
22 Earnings Call 3Q 2023 31 Oktober 2023 Jakarta
(Persero) Tbk
Wholesale & International Banking PT Bank Negara Indonesia
23 3 November 2023 Semarang Workshop
Leadership Forum 2023 (Persero) Tbk
21-23 Dessember Mason Pine Hotel, PT Bank Negara Indonesia
24 Board Business Meeting Workshop
2023 Padalarang (Persero), Tbk
David Pirzada - Direktur Risk Management
PT Bank Negara Indonesia
1 Risk Awareness 2023 3 Februari 2023 Online Workshop
(Persero), Tbk
11-13 Februari PT Bank Negara Indonesia
2 Business Meeting 2023 Online -
2023 (Persero), Tbk
Risk Awareness 2023 Batch II Tahun PT Bank Negara Indonesia
3 10-11 Maret 2023 Jakarta Workshop
2023 Divisi CMR (Persero), Tbk
PT Bank Negara Indonesia
4 Business Meeting Kantor Wilayah 03 10 Maret 2023 Online Workshop
(Persero), Tbk
Analyst Meeting & Press Conference PT Bank Negara Indonesia
5 18 April 2023 Jakarta Workshop
1Q2023 (Persero), Tbk
Sharing Session Seri III:
Perkembangan, Karakteristik dan PT Bank Negara Indonesia
6 23 Mei 2023 Sharing Session Sharing Session
Pengelolaan Risiko Industri Dana (Persero), Tbk
Pensiun
Analyst Meeting & Press Conference PT Bank Negara Indonesia
7 25 Juli 2023 Workshop Workshop
1H 2023 (Persero), Tbk
Acting Governor of DKI
8 Jakarta Investment Forum 2023 3 Agustus 2023 Workshop Workshop
Jakarta
Bankers Association for
9 BARa: “Sharing Visionary Leadership”. 15 Agustus 2023 Sharing Session Sharing Session
Risk Management (BARA)
Kegiatan Compliance Forum - Anti
Pencucian Uang dan Pencegahan
Pendanaan Terorisme dan Pencegahan PT Bank Negara Indonesia
10 30 Agustus 2023 Sharing Session Sharing Session
Pendanaan Proliferasi Senjata (Persero), Tbk
Pemusnah Massal (APU PPT &
PPPSPM) 2023
Sharing Session Seri IV:
"Perkembangan, Karakterisktik, 5 September PT Bank Negara Indonesia
11 Sharing Session Sharing Session
dan Pengelolaan Risiko Industri 2023 (Persero), Tbk
Multifinance"
Undangan Strategic Business
11 September
12 Workshop Wakil Menteri BUMN Rosan Workshop Workshop Kementerian BUMN
2023
Roeslani
“Indonesia Green Incorporated –
13 September Makes & Partners Law
13 Driven Collaborations and Cooperation Seminar Seminar
2023 Firm
to Spearhead Sustainability"
Forum Group Discussion Bersama PT Bank Negara Indonesia
14 2 Oktober 2023 Workshop Workshop
Komisi XI DPR RI (Persero), Tbk
Talkshow Implementasi Perlindungan
PT Bank Negara Indonesia
15 Konsumen dan Masyarakat sesuai 10 Oktober 2023 Jakarta Seminar
(Persero), Tbk
POJK Nomor 6/POJK.07/2022
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 671
Page 85
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
Pelatihan dan/atau Peningkatan Kompetensi pada Tahun Buku 2023
Nama Pelatihan/Workshop/ Tanggal Tempat
No. Jenis Pendidikan Penyelenggara
Konferensi/Seminar Pelaksanaan Pelaksanaan
Silvano Winston Rumantir - Direktur Wholesale & International Banking
J.P Morgan the annual flagship
1 Investor Tour ”Indonesia State of the 10 Januari 2023 Jakarta Narasumber JP Morgan
Nation 2023”
Earnings Call dan Press Conference PT Bank Negara Indonesia
2 24 Januari 2023 Jakarta Narasumber
FY2022 (Persero), Tbk
PT Bank Negara Indonesia
3 Business Meeting 2023 12 Februari 2023 Bali Workshop
(Persero), Tbk
PT Bank Negara Indonesia
4 Leadership Forum 13 Februari 2023 Jakarta Workshop
(Persero), Tbk
PT Bank Negara Indonesia
5 Business Meeting Kantor Wilayah 12 15 Februari 2023 Online Workshop
(Persero), Tbk
PT Bank Negara Indonesia
6 Business Meeting Kantor Wilayah 06 15 Februari 2023 Online Workshop
(Persero), Tbk
7 BUMN Menyapa PPI 4 April 2023 Jakarta Narasumber BUMN - KBRI Singapura
Executive Education BOD Tahun 2023 : Columbia
8 10-12 April 2023 Training BNI Corporate University
Venture Capital/Early Investing University (USA)
K-Finance Investment Forum in PT Bank KEB Hana
9 11 Mei 2023 Jakarta Participant
Indonesia 2023 Indonesia
Citi's Financial Institutions Global
10 14-16 Mei 2023 Athens, Greece Narasumber Citibank
Conference
Sharing Session Perkembangan,
PT Bank Negara Indonesia
11 Karakteristik dan Pengelolaan Risiko 22 Mei 2023 Jakarta Sharing Session
(Persero), Tbk
Industri Dana Pensiun
12 ESG Workshop 07 Juli 2023 Jakarta Workshop McKinsey
Earnings Call dan Press Conference PT Bank Negara Indonesia
13 25 Juli 2023 Jakarta Narasumber
1H2023 (Persero), Tbk
BNI Business Meeting "Empowering
PT Bank Negara Indonesia
14 Performance- Driven Strategies For 27 - 28 Juli 2023 Bali Workshop
(Persero), Tbk
Long-Term Corporate Goals
Compliance Forum-Anti Pencucian
Uang dan Pencegahan Pendanaan
PT Bank Negara Indonesia
15 Terorisme dan Pencegahan Pendanaan 30 Agustus 2023 Jakarta Workshop
(Persero), Tbk
Proliterasi Senjata Pemusnah Massal
(APPU PPT & PPPSPM) 2023
Webinar Edukasi Keuangan untuk 2 September
16 Online Opening Speech Otoritas Jasa Keuangan
Diaspora di Tokyo 2023
ASEAN Indo-Pacific Forum: AIPF SOE’s 5 September
17 Jakarta Narasumber ASEAN Indonesia
Showcasing 2023
ASEAN Indo-Pacific Forum: Business 6 September
18 Jakarta Narasumber ASEAN Indonesia
Forum 2023
PT Bank Negara Indonesia
19 Opportunity in Indonesia Equity Market 2 Oktober 2023 Jakarta Workshop
(Persero), Tbk
Forum Group Discussion Bersama PT Bank Negara Indonesia
20 2 Oktober 2023 Jakarta Workshop
Komisi XI DPR RI (Persero), Tbk
Narasumber Investor Daily Summit B Universe & PT Bank
21 2023 "Digital Economy: New Sources 24 Oktober 2023 Jakarta Narasumber Negara Indonesia
of Growth" (Persero), Tbk
PT Bank Negara Indonesia
22 Earnings Call 3Q 2023 31 Oktober 2023 Jakarta Seminar
(Persero), Tbk
Wholesale & International Banking Opening speech PT Bank Negara Indonesia
23 3 November 2023 Semarang
Leadership Forum 2023 (Workshop) (Persero), Tbk
Indonesian American Business Council 28 Desember IABC dan Kawanua
24 Los Angeles Narasumber
(IABC) Networking Night 2023 Sedunia
Ronny Venir - Direktur Network & Services
Workshop Operasional Risk Kantor PT Bank Negara Indonesia
1 6 Januari 2023 Semarang Sharing Session
Wilayah 5 (Persero), Tbk
PT Bank Negara Indonesia
2 Business Meeting Kantor Wilayah 5 21 Januari 2023 Online Sharing Session
(Persero), Tbk
Workshop Operasional Risk Kantor PT Bank Negara Indonesia
3 24 Januari 2023 Jakarta Sharing Session
Wilayah 10 (Persero), Tbk
Workshop Operasional Risk Kantor PT Bank Negara Indonesia
4 3 Februari 2023 Medan Sharing Session
Wilayah 1 (Persero), Tbk
PT Bank Negara Indonesia
5 Business Meeting Kantor Wilayah 10 3 Februari 2023 Online Sharing Session
(Persero), Tbk
672 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 86
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
Pelatihan dan/atau Peningkatan Kompetensi pada Tahun Buku 2023
Nama Pelatihan/Workshop/ Tanggal Tempat
No. Jenis Pendidikan Penyelenggara
Konferensi/Seminar Pelaksanaan Pelaksanaan
Fasilitator Program "SESPIBANK" PT Bank Negara Indonesia
6 7 Februari 2023 Offline Sharing Session
Angkatan 76 Tahun 2023 (Persero), Tbk
11-14 Februari
7 Business Meeting BNI Tahun 2023 Bali Sharing Session Kementerian BUMN
2023
PT Bank Negara Indonesia
8 Business Meeting 2023 12 Februari 2023 Bali Workshop
(Persero), Tbk
PT Bank Negara Indonesia
9 Leadership Forum 13 Februari 2023 Bali Workshop
(Persero), Tbk
PT Bank Negara Indonesia
10 Entry Meeting BPK RI 17 Februari 2023 Jakarta Seminar
(Persero), Tbk
PT Bank Negara Indonesia
11 Business Meeting Kantor Wilayah 14 17 Februari 2023 Online Narasumber
(Persero), Tbk
PT Bank Negara Indonesia
12 Business Meeting Kantor Wilayah 8 24 Februari 2023 Bali Sharing Session
(Persero), Tbk
BNI Emerald Market Outlook,
PT Bank Negara Indonesia
13 Optimizing Financial Oppurtunities as 9 Maret 2023 Bali Workshop
(Persero), Tbk
Epicentrum of Growth
PT Bank Negara Indonesia
14 Earnings Call 1Q 2023 18 April 2023 Jakarta Workshop
(Persero), Tbk
PT Bank Negara Indonesia
15 Workshop Persiapan Revisi RBB 5 Mei 2023 Jakarta Workshop
(Persero), Tbk
Program NGETREND Kantor Wilayah PT Bank Negara Indonesia
16 16 Mei 2023 Jakarta Sharing Session
10 (Persero), Tbk
Narasumber pada Workshop PT Bank Negara Indonesia
17 19 Mei 2023 Padang Sharing Session
Operasional Risk Kantor Wilayah 02 (Persero), Tbk
Exit Meeting Pemeriksaan OJK PT Bank Negara Indonesia
18 25 Mei 2023 Singapore Sharing Session
Sampling BNI KLN Singapore (Persero), Tbk
Analyst Meeting &
Analyst Meeting & Press Conference PT Bank Negara Indonesia
19 25 Juli 2023 Jakarta Press Conference 1H
1H 2023 (Persero), Tbk
2023
18-20 Agustus PT Bank Negara Indonesia
20 Business Meeting BOD BNI 2023 Amsterdam Sharing Session
2023 (Persero), Tbk
Compliance Forum - Anti Pencucian
Uang dan Pencegahan Pendanaan
Grha BNI Lt. 25 PT Bank Negara Indonesia
21 Terorisme dan Pencegahan Pendanaan 30 Agustus 2023 Sharing Session
Jakarta (Persero), Tbk
Proliferasi Senjata Pemusnah Massal
(APU PPT & PPPSPM) 2023
01 September PT Bank Negara Indonesia
22 NGETREND Kantor Wilayah 18 Malang Sharing Session
2023 (Persero), Tbk
Executive Education 2023 - FInancial 6-13 September PT Bank Negara Indonesia
23 New York, USA Pelatihan
Services Exchange Program 2023 (Persero), Tbk
Talkshow Implementasi Perlindungan
PT Bank Negara Indonesia
24 Konsumen dan Masyarakat sesuai 10 Oktober 2023 Jakarta Seminar
(Persero), Tbk
POJK Nomor 6/POJK.07/2022
Earnings Call dan Press Conference PT Bank Negara Indonesia
25 31 Oktober 2023 Jakarta Seminar
3Q 2023 (Persero) Tbk
Wholesale & International Banking PT Bank Negara Indonesia
26 3 November 2023 Semarang Workshop
Leadership Forum 2023 (Persero) Tbk
Kunker Komisi XI DPR RI terkait 23 November
27 Bali Sharing Session Otoritas Jasa Keuangan
Customer Protection 2023
Uji Publik - Keterbukaan Informasi 30 November
28 Jakarta Sharing Session Komisi Informasi Pusat RI
Publik 2023 2023
Kunker Komisi XI DPR RI terkait 06 Desember
29 Bali The Mulia Hotel Bank Indonesia
dengan Pembiayaan UMKM 2023
Workshop Sosialisasi SATGAS -
08-09 Desember PT Bank Negara Indonesia
30 WIlayah Productivity Enhancement - Bandung Mason Pine Hotel
2023 (Persero) Tbk
Project Transformation Initiative Wave 6
Muhammad Iqbal - Direktur Institutional Banking
CEO Banking Forum "Leadership
1 Sharing Menyambut Tahun Baru 09 Januari 2023 Jakarta Seminar Ikatan Bankir Indonesia
dengan Lebih Optimis"
Earnings Call dan Press Conference PT Bank Negara Indonesia
2 24 Januari 2023 Jakarta Workshop
FY2022 (Persero) Tbk
PT Bank Negara Indonesia
3 Business Meeting 2023 12 Februari 2023 Bali Workshop
(Persero), Tbk
Nasional Pembiayaan UMKM melalui
4 17 Februari 2023 Jakarta Workshop Bank Indonesia (BI)
Multichanneling Financing
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 673
Page 87
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
Pelatihan dan/atau Peningkatan Kompetensi pada Tahun Buku 2023
Nama Pelatihan/Workshop/ Tanggal Tempat
No. Jenis Pendidikan Penyelenggara
Konferensi/Seminar Pelaksanaan Pelaksanaan
PT Bank Negara Indonesia
5 Entry Meeting BPK RI 17 Februari 2023 Jakarta Seminar
(Persero), Tbk
PT Bank Negara Indonesia
6 Business Meeting Kantor Wilayah 1 4 Maret 2023 Medan Sharing Session
(Persero), Tbk
PT Bank Negara Indonesia
7 Risk Awareness Batch 2 - CMR 11 Maret 2023 Jakarta Sharing Session
(Persero), Tbk
PT Bank Negara Indonesia
8 Earnings Call 1Q 2023 18 April 2023 Jakarta Workshop
(Persero) Tbk
BNI Business Meeting "Empowering
PT Bank Negara Indonesia
9 Performance- Driven Strategies For 27 - 28 Juli 2023 Bali Workshop
(Persero), Tbk
Long-Term Corporate Goals"
18-20 Agustus PT Bank Negara Indonesia
10 Business Meeting BOD BNI 2023 Sofitel, Amsterdam Seminar
2023 (Persero), Tbk
Compliance Forum: Anti Pencucian
Uang dan Pencegahan Pendanaan
PT Bank Negara Indonesia
11 Terorisme dan Pencegahan Pendanaan 30 Agustus 2023 Jakarta Seminar
(Persero), Tbk
Proliferasi Senjata Pemusnah Massal
(APU PPT & PPPSPM)
Wharton School, University of Wharton School,
11 - 15
12 Pennsylvania "Advance Corporate Pennsylvania, USA Executive Education University of
September 2023
Finance" Pennsylvania
B Universe & PT Bank
Investor Daily Summit 2023 -
13 24 Oktober 2023 Jakarta Workshop Negara Indonesia
Sustainable Growth, Global Challenges
(Persero), Tbk
14 Capital Market Summit & Expo 27 Oktober 2023 Jakarta Seminar Bursa Efek Indonesia
Speakers : CEO Networking 2023
15 "Achieving Sustainable Growth 7 November 2023 Jakarta Seminar Bursa Efek Indonesia
through Cohesive Collaboration"
Kementeriaan Koordinator
16 Forum Kemitraan Bisnis RI-RRT ke-4 5 Desember 2023 Labuan Bajo Seminar Bidang Kemaritiman dan
Investasi
Workshop of International Financial 11 Desember Otoritas Ibu Kota
17 Jakarta Workshop
Center IKN 2023 Nusantara
22 Desember Kementeriaan Koordinator
18 Outlook Perekonomian Indonesia 2024 Jakarta Seminar
2023 Bidang Perekonomian
Putrama Wahju Setyawan - Direktur Retail Banking
CEO Banking Forum "Leadership
1 Sharing Menyambut Tahun Baru 09 Januari 2023 Jakarta Seminar Ikatan Bankir Indonesia
dengan Lebih Optimis"
Earnings Call dan Press Conference PT Bank Negara Indonesia
2 24 Januari 2023 Jakarta Workshop
FY2022 (Persero) Tbk
PT Bank Negara Indonesia
3 Business Meeting Kantor Wilayah 4 03 Februari 2023 Bandung Workshop
(Persero) Tbk
PT Bank Negara Indonesia
4 Business Meeting 2023 11 Februari 2023 Denpasar Workshop
(Persero) Tbk
PT Bank Negara Indonesia
5 BNI Emerald Market Outlook 2023 09 Maret 2023 Jakarta Workshop
(Persero) Tbk
Workshop Operational Risk Kantor PT Bank Negara Indonesia
6 18 Maret 2023 Sorong Workshop
Wilayah 16 (Persero) Tbk
Workshop Operational Risk Kantor PT Bank Negara Indonesia
7 25 Maret 2023 Bandung Workshop
Wilayah 4 (Persero) Tbk
PT Bank Negara Indonesia
8 Earnings Call 1Q 2023 18 April 2023 Jakarta Workshop
(Persero) Tbk
Sharing Session Seri III untuk Pejabat PT Bank Negara Indonesia
9 23 Mei 2023 Jakarta Workshop
Eksekutif BNI (Persero) Tbk
Earnings Call dan Press Conference PT Bank Negara Indonesia
10 25 Juli 2023 Jakarta Seminar
2Q 2023 (Persero) Tbk
PT Bank Negara Indonesia
11 Business Meeting BNI Semester II 2023 27-28 Juli 2023 Jakarta Workshop
(Persero) Tbk
18 - 21 Agustus PT Bank Negara Indonesia
12 Business Meeting 2023 Amsterdam Workshop
2023 (Persero) Tbk
Compliance Forum - Anti Pencucian
Uang dan Pencegahan Pendanaan
Grha BNI Lt. 25 PT Bank Negara Indonesia
13 Terorisme dan Pencegahan Pendanaan 30 Agustus 2023 Sharing Session
Jakarta (Persero), Tbk
Proliferasi Senjata Pemusnah Massal
(APU PPT & PPPSPM) 2023
674 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 88
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
Pelatihan dan/atau Peningkatan Kompetensi pada Tahun Buku 2023
Nama Pelatihan/Workshop/ Tanggal Tempat
No. Jenis Pendidikan Penyelenggara
Konferensi/Seminar Pelaksanaan Pelaksanaan
BNI Sharing Session Seri IV -
Perkembangan Karakteristik 05 September PT Bank Negara Indonesia
14 Jakarta Workshop
dan Pengelolaan Risiko Industri 2023 (Persero) Tbk
Multifinance
Manajemen Pelatihan Area Head 15 September PT Bank Negara Indonesia
15 Jakarta Workshop
Onboarding Program - Batch 2 2023 (Persero) Tbk
Forum Group Discussion Bersama PT Bank Negara Indonesia
16 02 Oktober 2023 Jakarta Workshop
Komisi XI DPR RI (Persero) Tbk
Investor Daily Summit 2023 - PT Bank Negara Indonesia
17 24 Oktober 2023 Jakarta Seminar
Sustainable Growth, Global Challenges (Persero) Tbk
Workshop Penanganan LaR Segmen 27-28 Oktober PT Bank Negara Indonesia
18 Surabaya Workshop
Kecil Produktif 2023 (Persero) Tbk
PT Bank Negara Indonesia
19 Earnings Call 3Q 2023 via Vidcon 31 Oktober 2023 Jakarta Workshop
(Persero) Tbk
Workshop Segmen Retail Banking 16 Desember PT Bank Negara Indonesia
20 Jakarta Workshop
tahun 2023 2023 (Persero) Tbk
21 - 23 Desember PT Bank Negara Indonesia
21 Board Business Meeting Bandung Workshop
2023 (Persero) Tbk
Mucharom - Direktur Human Capital & Compliance
Chief Human Resource Officer Forum
1 4 Januari 2023 Surabaya Workshop Kementerian BUMN
"Leading a Future-proof Organization"
IBI - CEO Banking Forum "Leadership
Ikatan Bankir Indonesia
2 Sharing Menyambut Tahun Baru 9 Januari 2023 Jakarta Seminar
(IBI)
Dengan Lebih Optimis"
Workshop Penguatan Talent
Performance dan Talent Management PT Bank Negara Indonesia
3 9 Januari 2023 Jakarta Narasumber
Pemimpin Regional Office dalam (Persero) Tbk
Mendukung Transformasi Outlet BNI
PT Bank Negara Indonesia
4 Business Summit Kantor Wilayah 17 14 Januari 2023 Purbalingga Sharing Session
(Persero) Tbk
Workshop Penyusunan Pengelolaan
PT Bank Negara Indonesia
5 Pedoman Perusahaan & Implementasi 14 Januari 2023 Online Workshop
(Persero) Tbk
NWOW
Sertifikasi Manajemen Risiko bagi
6 Sumber Daya Manusia Bank Umum 16 Januari 2023 Jakarta Participant Otoritas Jasa Keuangan
(SEOJK SMR Bank Umum)
PT Bank Negara Indonesia
7 Workshop Legal Tahun 2023 27 Januari 2023 Bogor Workshop
(Persero) Tbk
30 Januari - 3 IRN - PT Bank Negara
8 Non Deal Roadshow London Participant
Februari 2023 Indonesia (Persero) Tbk
Narasumber Pelatihan Anti Fraud PT Bank Negara Indonesia
9 12 Mei 2023 Jakarta Pelatihan
dengan Kontrol Internal (Persero) Tbk
Sharing Session : Perkembangan
PT Bank Negara Indonesia
10 Karakteristik, dan Pengelolaan Risiko 23 Mei 2023 Jakarta Sharing Session
(Persero) Tbk
Industri Dana Pensiun
Forum Group Discussion : "Pesawat
11 Udara sebagai Jaminan Hutang, 6 Juni 2023 Jakarta FGD Universitas Trisakti
Bisakah?"
Executive Education : Financial
12 19-23 Juni 2023 London Executive Education London Business School
Strategies for Value Creation
Earnings Call dan Press Conference PT Bank Negara Indonesia
13 25 Juli 2023 Jakarta Seminar
1H2023 (Persero) Tbk
BNI Business Meeting "Empowering
PT Bank Negara Indonesia
14 Performance- Driven Strategies For 27-28 Juli 2023 Bali Workshop
(Persero) Tbk
Long-Term Corporate Goals"
Compliance Forum-Anti Pencucian
Uang dan Pencegahan Pendanaan
PT Bank Negara Indonesia
15 Terorisme dan Pencegahan Pendanaan 30 Agustus 2023 Jakarta Workshop
(Persero) Tbk
Proliterasi Senjata Pemusnah Massal
(APPU PPT & PPPSPM) 2023
BNI Sharing Session Seri IV -
Perkembangan Karakteristik 5 September PT Bank Negara Indonesia
16 Jakarta Workshop
dan Pengelolaan Risiko Industri 2023 (Persero) Tbk
Multifinance
Forum Group Discussion Bersama PT Bank Negara Indonesia
17 2 Oktober 2023 Jakarta Workshop
Komisi XI DPR RI (Persero) Tbk
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 675
Page 89
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
Pelatihan dan/atau Peningkatan Kompetensi pada Tahun Buku 2023
Nama Pelatihan/Workshop/ Tanggal Tempat
No. Jenis Pendidikan Penyelenggara
Konferensi/Seminar Pelaksanaan Pelaksanaan
Talkshow Implementasi Perlindungan
PT Bank Negara Indonesia
18 Konsumen dan Masyarakat sesuai 10 Oktober 2023 Jakarta Workshop
(Persero) Tbk
POJK Nomor 6/POJK.07/2022
PT Bank Negara Indonesia
19 Top Executive Sharing 11 Oktober 2023 Jakarta Sharing Session
(Persero) Tbk
13-14 Oktober
20 CHRO School Tahun 2023 Bali Workshop Kementerian BUMN
2023
Fasilitator - RMT Leaders Development PT Bank Negara Indonesia
21 19 Oktober 2023 Jakarta Workshop
Series (Persero) Tbk
Narasumber - Focus Group Discussion
"Potensi dan Tantangan Peningkatan
Integritas Sistem Keuangan di
22 Indonesia Sehubungan Telah 20 Oktober 2023 Yogyakarta Workshop Otoritas Jasa Keuangan
Diberlakukannya UU Nomor 4 Tahun
2023 Tentang Pengembangan dan
Penguatan Sektor Keuangan"
Culture Transfromation Workshop PT Bank Negara Indonesia
23 21 Oktober 2023 Yogyakarta Workshop
Kantor Wilayah 17 (Persero) Tbk
BNI Investor Daily Summit 2023 B Universe & PT Bank
24 "Sustainable Growth, Global 24 Oktober 2023 Jakarta Workshop Negara Indonesia
Challenges" (Persero), Tbk
Earnings Call dan Press Conference PT Bank Negara Indonesia
25 31 Oktober 2023 Jakarta Seminar
3Q2023 (Persero) Tbk
PT Bank Negara Indonesia
26 WHI Workshop 3 November 2023 Semarang Workshop
(Persero) Tbk
The 4th Indonesia Human Capital
27 6 November 2023 Jakarta Workshop Kementerian BUMN
Summit 2023
CHRO School Tahun 2023 - Workshop 17-18 November
28 Bali Workshop Kementerian BUMN
Module II 2023
Kunker Komisi VI DPR RI dalam Rangka
29 Pengawasan Kinerja BUMN di Jawa 6 Desember 2023 Solo Alila Solo Kementerian BUMN
Tengah
8-9 Desember
30 CHRO - Operating Model Forum Jakarta Workshop Kementerian BUMN
2023
22-23 Desember PT Bank Negara Indonesia
31 Retreat BoD Bandung Workshop
2023 (Persero) Tbk
Toto Prasetio - Direktur Technology & Operations
CEO Banking Forum "Leadership
Ikatan Bankir Indonesia
1 Sharing Menyambut Tahun Baru 9 Januari 2023 Jakarta Seminar
(IBI)
dengan Lebih Optimis"
Acara Being Digital for a Brighter PT. Bank Negara Indonesia
2 17 Januari 2023 Jakarta Workshop
Future (Persero) Tbk
Earnings Call dan Press Conference PT Bank Negara Indonesia
3 24 Januari 2023 Jakarta Workshop
FY2022 (Persero) Tbk
PT. Bank Negara Indonesia
4 Acara IDV goes to trekking 28 Januari 2023 Bogor Sharing Session
(Persero) Tbk
Workshop Sektor Technology &
PT. Bank Negara Indonesia
5 Operations 2023 - IT Performance & 4 Februari 2023 Jakarta Workshop
(Persero) Tbk
Operations Excellent
6 Nasional Conference IAIB 23 Juli 2023 Jakarta Workshop IAIB
7 Bisnis Indonesia Financial Forum 2023 25 Juli 2023 Jakarta Workshop Bisnis Indonesia
Compliance Forum - Anti Pencucian
Uang dan Pencegahan Pendanaan
Grha BNI Lt. 25 PT Bank Negara Indonesia
8 Terorisme dan Pencegahan Pendanaan 30 Agustus 2023 Sharing Session
Jakarta (Persero), Tbk
Proliferasi Senjata Pemusnah Massal
(APU PPT & PPPSPM) 2023
1 September PT. Bank Negara Indonesia
9 Leadership Meeting Divisi IFM & APS Jakarta Sharing Session
2023 (Persero) Tbk
Sharing session seri VI BOC & BOD - 5 September PT. Bank Negara Indonesia
10 Jakarta Sharing Session
Transformasi Digital 2023 (Persero) Tbk
Pemanfaatan Internet of Things of 14 September
11 Jakarta Workshop OJK
Industry Jasa Keuangan 2023
15 September PT. Bank Negara Indonesia
12 Leadership Meeting Divisi BOP & OSD Jakarta Sharing Session
2023 (Persero) Tbk
15 September
13 BNI Digital Talent Meetup Jakarta Workshop Fordigi
2023
676 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 90
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
Pelatihan dan/atau Peningkatan Kompetensi pada Tahun Buku 2023
Nama Pelatihan/Workshop/ Tanggal Tempat
No. Jenis Pendidikan Penyelenggara
Konferensi/Seminar Pelaksanaan Pelaksanaan
Seminar Perbanas PAC XXIII - Peran
14 sistem keamanan di Era DIgitalisasi 3 Oktober 2023 Jakarta Seminar Perbanas
Keuangan
PT Bank Negara Indonesia
15 Leadership Meeting Divisi CISO 13 Oktober 2023 Jakarta Sharing Session
(Persero) Tbk
PT Bank Negara Indonesia
16 Leadership Meeting Divisi COP 20 Oktober 2023 Jakarta Sharing Session
(Persero) Tbk
24 November PT Bank Negara Indonesia
17 Leadership Meeting Divisi DGO Jakarta Sharing Session
2023 (Persero) Tbk
Benchmarking Bank Sulselbar terkait 28 November PT Bank Negara Indonesia
18 Jakarta Sharing Session
Single Sign On (SSO) 2023 (Persero) Tbk
London School of
Executive Education: Corporate 30 Oktober - 3 London School of
19 Economic London, Pelatihan
Finance & Strategy November 2023 Economic (LSE)
UK
FKDOP - Webinar Cyber Security pada
20 Operasional Perbankan "Secure Today, 6 Desember 2023 Online Workshop FKDOP
Empower Tomorrow"
21 - 22 PT Bank Negara
21 Board Retreat Bandung Workshop
Desember 2023 Indonesia (Persero) Tbk
PROGRAM ORIENTASI DAN PENGENALAN SERTIFIKASI MANAJEMEN RISIKO
ANGGOTA DIREKSI BARU
Seluruh Direksi BNI telah lulus Sertifikasi Manajemen Risiko
Sekretaris perusahaan melaksanakan program orientasi Level 5 sebagai salah satu syarat untuk mengikuti fit and
dan program pengenalan bagi anggota Direksi yang baru proper test yang dilakukan oleh Otoritas Jasa Keuangan.
dijalankan melalui:
1. Diskusi LaporanTahunan, Rencana Kerja dan Anggaran PELAKSANAAN TUGAS DAN TANGGUNG
Perusahaan (RKAP) dan Rencana Jangka Panjang JAWAB DIREKSI TAHUN 2023
Perusahaan (RJPP), Kode Etik, Pedoman Tata Tertib
Kerja Direksi, Corporate Governance Handbook, dan Selama tahun 2023, Direksi BNI telah menjalankan
Anggaran Dasar Perseroan; tanggung jawabnya dalam mengelola Perseroan dengan
2. Penjelasan yang berkaitan dengan kewenangan yang pendekatan strategis sesuai dengan peraturan perundang-
didelegasikan, audit internal dan eksternal, sistem dan undangan yang berlaku serta sesuai dengan ketentuan
kebijakan pengendalian internal serta tugas dan peran yang tercantum dalam Anggaran Dasar Perseroan, yang
Komite Audit dan komite-komite lain yang ada di bawah dapat dirinci sebagai berikut:
Direksi dan Komisaris; dan 1. Penyusunan perencanaan Perseroan antara lain
3. Penjelasan mengenai tugas, wewenang, dan tanggung Corporate Plan dan RBB/RKAP;
jawab Dewan Komisaris dan Direksi. 2. Pemenuhan target kinerja Perseroan;
3. Pengelolaan aset dan keuangan;
Penjelasan tersebut diberikan dengan cara melakukan 4. Penyelenggaraan Rapat Direksi;
presentasi oleh Unit terkait kepada anggota Direksi 5. Menghadiri Rapat Dewan Komisaris;
dimaksud serta melakukan kunjungan ke Kantor Wilayah/ 6. Penyelenggaraan Rapat Umum Pemegang Saham;
Cabang BNI. 7. Pengawasan dan perbaikan proses bisnis internal; dan
8. Pelaksanaan tugas lainnya terkait kepengurusan
Perseroan.
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 677
Page 91
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
KEPUTUSAN DIREKSI 2023
Selama tahun 2023, Direksi BNI telah mengeluarkan keputusan sebagai berikut:
Keputusan Direksi 2023
No. Perihal
1 Kebijakan dan Prosedur Perjalanan Dinas Direksi dan Dewan Komisaris
2 Kewenangan Individu Memutus Kredit
3 Kewenangan Individu Memutus Kredit Sementara
4 Kewenangan Memutus Kredit
5 Masa Persiapan Pensiun
6 Mutasi/Perubahan Posisi
7 Mutasi/Perubahan Posisi Sehubungan dengan Perubahan Organisasi
8 Panitia Bazaar Festival Vol. 2
9 Pelaksana Jabatan
10 Pembatalan SK
11 Pembentukan Panitia BNI Excellence Employee (BEE) 2023
12 Penataan Komite Manajemen Risiko & Anti Fraud (KRA)
13 Penataan Organisasi Direksi BNI
14 Penataan Organisasi Divisi/Satuan/Unit Fungsional Kantor Pusat
15 Penataan Organisasi Kantor Luar Negeri
16 Penataan Organisasi Kantor Wilayah dan Kantor Cabang
17 Penetapan Grade Posisi
18 Penetapan Posisi SEVP
19 Pengakhiran Hubungan Kerja
20 Pengakhiran Pengganti Sementara
21 Pengakhiran Penugasan
22 Pengakhiran Penugasan Sebagai Dewan Pengawas Dana Pensiun Bank BNI
23 Pengakhiran Rangkap Jabatan
24 Pengangkatan Kembali Sebagai Pengurus Dana Pensiun Bank Negara Indonesia
25 Pengangkatan Pegawai Tetap
26 Pengangkatan sebagai Anggota Dewan Pengawas Dana Pensiun Bank Negara Indonesia
27 Pengganti Sementara
28 Penghargaan Masa Bhakti
29 Penghargaan Penutup Masa Bhakti
30 Pengukuhan – Perubahan Posisi
31 Pengukuhan Sehubungan dengan Perubahan Organisasi
32 Pensiun
33 Penugasan
34 Penugasan Sebagai Dewan Pengawas Dana Pensiun Bank BNI
35 Penugasan Sebagai Pengawas Dana Pensiun Bank Negara Indonesia
36 Penugasan Sementara
37 Penunjukan Penanggungjawab APU & PPT DPLK BNI
38 Penunjukan Penugasan
39 Penyesuaian Grade Posisi
40 Perpanjangan Masa Kerja
41 Perpanjangan Pengganti Sementara
42 Perubahan SK Project Tim Task Force temuan audit SLIK dan LBUT
43 Piagam Audit Intern PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk
44 Prosedur Pelaksanaan Cuti Direksi
45 Retail Loan Management System Project
46 SK Project Tim Task Force Temuan Audit SLIK & LBUT
47 SK Tim Task Force Implementasi Undang-Undang Perlindungan Data Pribadi
48 SK Tim Task Force Pengelolaan Potensi Bisnis Ibu Kota Negara (IKN)
49 Tim Implementasi Organisasi Divisi Enterprise Banking 1 & 2, & Divisi Commercial Banking 1 & 2
50 Tim Pengelolaan Dana Covid-19
51 Tim Penyusunan Corporate Plan 2024-2028
52 Usulan Pegawai Magang Talent Secondment KBUMN Periode V Bulan Juli sd Desember 2023
53 Usulan Pegawai Magang Talent Secondment KBUMN Periode VI Bulan Januari - Juni 2024
678 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 92
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
PENILAIAN DIREKSI TERHADAP KINERJA KOMITE DIBAWAH DIREKSI
Direksi telah membentuk komite-komite sebagai bagian dari struktur pendukung yang disesuaikan dengan persyaratan
bisnis BNI dan kepatuhan terhadap regulasi yang berlaku. Komite-komite ini bertujuan untuk meningkatkan efektivitas
dan efisiensi dalam menjalankan operasional Bank. Berikut adalah komite-komite yang ada di bawah Direksi:
1. Komite Kredit;
2. Komite Kebijakan Perkreditan;
3. Komite Bisnis;
4. Komite Asset & Liability (ALCO);
5. Komite Human Capital (SDM);
6. Komite Manajemen Kinerja;
7. Komite Manajemen Risiko & Anti Fraud;
8. Komite Manajemen Teknologi;
9. Komite Manajemen Risiko Terintegrasi; dan
10. Komite Perusahaan Anak (KPA).
PROSEDUR DAN KRITERIA PENILAIAN YANG DIGUNAKAN
Untuk mengukur efektivitas kinerja komite di bawah Direksi dalam membantu Direksi menjalankan pengurusan perusahaan
maka dilakukan penilaian terhadap Komite di bawah Direksi.
Pada tahun 2023, Direksi telah mengevaluasi kinerja komite-komite tersebut. Prosedur penilaian kinerja komite di
bawah Direksi dilakukan oleh Direksi secara periodik dengan kriteria penilaian atas kinerja Komite di bawah Direksi yaitu
pemenuhan pelaksanaan rapat serta kehadiran dalam rapat selama tahun buku. Selama tahun 2023, Direksi menilai
bahwa komite-komite di bawah Direksi telah menjalankan tugas dan tanggung jawabnya dengan baik.
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 679
Page 93
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
Dewan
Komisaris
Dewan Komisaris merupakan organ Perseroan yang memiliki fungsi pengawasan yang
dilakukan terkait pelaksanaan pengelolaan yang dilakukan oleh Direksi. Dewan Komisaris
juga bertugas untuk memberikan saran dan nasihat kepada Direksi dalam menentukan arah
tujuan pencapaian kinerja Bank. Pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Dewan Komisaris
dilakukan untuk kepentingan BNI dan sesuai dengan maksud dan tujuan Bank.
DASAR HUKUM 5. Tugas, Wewenang, Kewajiban dan Tanggung Jawab
Dewan Komisaris;
Dasar hukum yang menjadi referensi peraturan pembentukan 6. Pengangkatan dan Pemberhentian Anggota Dewan
dan penunjukan Dewan Komisaris Bank mengacu pada Komisaris;
beberapa ketentuan, antara lain berpedoman pada Undang- 7. Masa Jabatan Dewan Komisaris dan Jabatan Lowong;
Undang Republik Indonesia No. 40 Tahun 2007 tentang 8. Rapat Dewan Komisaris dan Rapat Dewan Komisaris
Perseroan Terbatas sebagaimana telah diubah dengan bersama Direksi;
Undang-Undang No. 6 Tahun 2023 tentang Penetapan 9. Pembagian Kerja dan Waktu Kerja Dewan Komisaris;
Peraturan Pemerintah Pengganti Undang-Undang No. 2 10. Kesekretariatan Dewan Komisaris dan Sekretaris Dewan
Tahun 2022 tentang Cipta Kerja menjadi Undang-Undang Komisaris;
serta Undang-Undang Republik Indonesia No. 19Tahun 2003 11. Nilai-nilai Perseroan;
tanggal 19 Juni 2003 tentang Badan Usaha Milik Negara dan 12. Etika Kerja Dewan Komisaris dan Larangan; dan
Peraturan Perundang-undangan lainnya khususnya Peraturan 13. Transparansi.
Otoritas Jasa Keuangan No. 33/POJK.04/2014 tanggal 8
Desember 2014 tentang Direksi dan Dewan Komisaris Emiten PERIODE JABATAN ANGGOTA
atau Perusahaan Publik, Peraturan Otoritas Jasa Keuangan DEWAN KOMISARIS
Republik Indonesia No. 17 Tahun 2023 tanggal 14 September
2023 tentang Penerapan Tata Kelola Bagi Bank Umum, Periode jabatan Dewan Komisaris paling banyak selama
Peraturan Menteri Badan Usaha Milik Negara No. PER-2/ 2 (dua) periode berturut-turut dengan ketentuan sebagai
MBU/03/2023 tanggal 3 Maret 2023 tentang Pedoman Tata berikut:
Kelola dan Kegiatan Korporasi Signifikan Badan Usaha Milik 1. Para anggota Dewan Komisaris diangkat untuk jangka
Negara, dan Peraturan Menteri Badan Usaha Milik Negara No. waktu terhitung sejak tanggal yang ditetapkan oleh RUPS
PER-3/MBU/03/2023 tanggal 20 Maret 2023 tentang Organ dan yang mengangkatnya dan berakhir pada penutupan
Sumber Daya Manusia Badan Usaha Milik Negara. RUPS Tahunan yang ke-5 (kelima) setelah tanggal
pengangkatannya dengan syarat tidak boleh melebihi
PEDOMAN DAN TATA TERTIB jangka waktu 5 (lima) tahun dengan memperhatikan
KERJA DEWAN KOMISARIS peraturan perundang-undangan di bidang Pasar Modal,
namun dengan tidak mengurangi hak dari RUPS untuk
Perseroan memiliki Pedoman dan Tata Tertib Kerja Dewan sewaktu-waktu dapat memberhentikan para anggota
Komisaris sebagai pedoman dalam menjalankan peran Dewan Komisaris sebelum masa jabatannya berakhir;
dan fungsi pengawasan pada Perseroan. Pedoman dan dan
Tata Tertib Kerja Dewan Komisaris BNI diatur dalam Surat 2. Setelah masa jabatannya berakhir, para anggota Dewan
Keputusan Dewan Komisaris BNI No. KEP/49/DK/2017 Komisaris diangkat kembali oleh RUPS untuk 1 (satu)
tanggal 26 Oktober 2017, yang pada pokoknya meliputi kali masa jabatan.
pengaturan mengenai hal-hal sebagai berikut:
1. Landasan Hukum;
2. Struktur;
3. Persyaratan Anggota Dewan Komisaris;
4. Komisaris Independen;
680 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 94
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
KRITERIA ANGGOTA DEWAN KOMISARIS 4. Memiliki komitmen untuk mematuhi peraturan
perundang-undangan;
Anggota Dewan Komisaris wajib mengikuti persyaratan 5. Memiliki pengetahuan dan/atau keahlian di bidang
dan ketentuan Undang-Undang tentang PerseroanTerbatas, yang dibutuhkan Perseroan;
peraturan perundang-undangan di bidang Pasar Modal, 6. Memenuhi persyaratan-persyaratan lain sebagaimana
serta peraturan perundang-undangan lain yang berlaku diatur dalam peraturan perundang-undangan yang
dan yang terkait dengan kegiatan usaha Perseroan. berlaku;
Berdasarkan Anggaran Dasar BNI, yang dapat diangkat 7. Antara para anggota Dewan Komisaris dan antara
sebagai anggota Dewan Komisaris adalah orang anggota Dewan Komisaris dengan anggota Direksi
perseorangan, yang memenuhi persyaratan pada saat dilarang memiliki hubungan keluarga sedarah sampai
diangkat dan selama menjabat: dengan derajat ketiga, baik menurut garis lurus maupun
1. Mempunyai akhlak, moral, dan integritas yang baik; garis ke samping atau hubungan semenda/hubungan
2. Cakap melakukan perbuatan hukum; kekeluargaan yang timbul karena ikatan perkawinan
3. Dalam 5 (lima) tahun sebelum pengangkatan dan termasuk menantu atau ipar; dan
selama menjabat: 8. Selain memenuhi kriteria tersebut di atas pengangkatan
a. Tidak pernah dinyatakan pailit; dan anggota Dewan Komisaris dilakukan dengan
b. Tidak pernah menjadi anggota Direksi dan/atau mempertimbangkan integritas, dedikasi, pemahaman
anggota Dewan Komisaris yang dinyatakan bersalah mengenai masalah-masalah manajemen perusahaan
menyebabkan suatu perusahaan dinyatakan pailit; yang berkaitan dengan salah satu fungsi manajemen,
c. Tidak pernah dihukum karena melakukan tindak memiliki pengetahuan yang memadai di bidang usaha
pidana yang merugikan keuangan negara dan/atau Perseroan, dan dapat menyediakan waktu yang cukup
yang berkaitan dengan sektor keuangan; dan untuk melaksanakan tugasnya serta persyaratan lain
d. Tidak pernah menjadi anggota Direksi dan/atau berdasarkan peraturan perundang-undangan.
anggota Dewan Komisaris yang selama menjabat:
• Pernah tidak menyelenggarakan RUPS tahunan; JUMLAH DAN KOMPOSISI
• Pertanggungjawabannya sebagai anggota Direksi ANGGOTA DEWAN KOMISARIS
dan/atau anggota Dewan Komisaris pernah tidak
diterima oleh RUPS atau pernah tidak memberikan Di tahun 2023, terdapat perubahan komposisi dan jumlah
pertanggungjawaban sebagai anggota Direksi anggota Dewan Komisaris. Seluruh anggota Dewan
dan/atau anggota Dewan Komisaris kepada RUPS; Komisaris diangkat dalam RUPS yang dituangkan dalam
dan Berita Acara RUPS. Informasi mengenai perubahan dan
• Pernah menyebabkan perusahaan yang alasan perubahannya, disampaikan pada Profil Dewan
memperoleh izin, persetujuan, atau pendaftaran Komisaris, Bab Profil Perubahan, Laporan Tahunan ini.
dari OJK tidak memenuhi k ewajiban Adapun perubahan jumlah dan komposisi Dewan Komisaris
menyampaikan laporan tahunan dan/atau Iaporan adalah sebagai berikut:
keuangan kepada OJK.
Periode 1 Januari 2023 – 15 Maret 2023
Pada periode 1 Januari 2023 – 15 Maret 2023, Dewan Komisaris berjumlah 10 (sepuluh) orang yang terdiri dari 1 (satu)
orang Komisaris Utama/Komisaris Independen, 1 (satu) orang Wakil Komisaris Utama/Komisaris Independen, 5 (lima)
Komisaris Independen dan 3 (tiga) orang Komisaris.
Tanggal Efektif
Nama Jabatan Domisili Dasar Pengangkatan
Menjabat
Agus Dermawan Wintarto Komisaris Utama/
Jakarta RUPST 20 Februari 2020 17 Juni 2020
Martowardojo Komisaris Independen
Wakil Komisaris Utama/
Pradjoto Jakarta RUPST 20 Februari 2020 17 Juni 2020
Komisaris Independen
Sigit Widyawan 1)
Komisaris Independen Solo RUPST 20 Maret 2018 7 September 2018
Askolani Komisaris Jakarta RUPSLB 30 Agustus 2019 20 Desember 2019
Fadlansyah Lubis Komisaris Jakarta RUPSLB 31 Agustus 2022 23 Desember 2022
Asmawi Syam Komisaris Independen Jakarta RUPST 20 Februari 2020 16 Maret 2020
Iman Sugema Komisaris Independen Bogor RUPST 20 Februari 2020 17 Juni 2020
Susyanto Komisaris Bogor RUPST 20 Februari 2020 14 Agustus 2020
Septian Hario Seto Komisaris Independen Jakarta RUPST 20 Februari 2020 27 Juli 2020
Erwin Rijanto Slamet Komisaris Independen Jakarta RUPST 29 Maret 2021 14 Agustus 2020
Berhenti menjabat sebagai Komisaris Independen sejak 15 Maret 2023
1)
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 681
Page 95
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
Periode 15 Maret 2023 – 19 September 2023
Pada periode 15 Maret 2023 – 19 September 2023, Dewan Komisaris berjumlah 11 (sebelas) orang yang terdiri dari 1
(satu) orang Komisaris Utama/Komisaris Independen, 1 (satu) orang Wakil Komisaris Utama/Komisaris Independen, 5
(lima) Komisaris Independen dan 4 (empat) orang Komisaris.
Tanggal Efektif
Nama Jabatan Domisili Dasar Pengangkatan
Menjabat
Agus Dermawan Wintarto Komisaris Utama/
Jakarta RUPST 20 Februari 2020 17 Juni 2020
Martowardojo1) Komisaris Independen
Wakil Komisaris Utama/
Pradjoto Jakarta RUPST 20 Februari 2020 17 Juni 2020
Komisaris Independen
Sigit Widyawan2) Komisaris Independen Solo RUPST 15 Maret 2023 15 Maret 2023
Askolani Komisaris Jakarta RUPSLB 30 Agustus 2019 20 Desember 2019
Fadlansyah Lubis Komisaris Jakarta RUPSLB 31 Agustus 2022 23 Desember 2022
Asmawi Syam Komisaris Independen Jakarta RUPST 20 Februari 2020 16 Maret 2020
Iman Sugema Komisaris Independen Bogor RUPST 20 Februari 2020 17 Juni 2020
Susyanto Komisaris Bogor RUPST 20 Februari 2020 14 Agustus 2020
Septian Hario Seto Komisaris Independen Jakarta RUPST 20 Februari 2020 27 Juli 2020
Erwin Rijanto Slamet Komisaris Independen Jakarta RUPST 29 Maret 2021 14 Agustus 2020
Robertus Billitea3) Komisaris Jakarta RUPST 15 Maret 2023 11 September 2023
Keterangan:
1)
Berhenti menjabat sebagai Komisaris Utama/Komisaris Independen sejak 19 September 2023
2)
Berhenti menjabat sebagai Komisaris Independen sejak 15 Maret 2023, diangkat kembali sebagai Komisaris Independen pada 15 Maret 2023 dan efektif menjabat sejak
15 Maret 2023 sesuai Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan No. 39/SEOJK.03/2016 tanggal 13 September 2016 tentang Penilaian Kemampuan dan Kepatutan bagi Calon
Pemegang Saham Pengendali, Calon Anggota Direksi, dan Calon Anggota Dewan Komisaris Bank
3)
Menjabat sebagai Komisaris sejak 15 Maret 2023 dan efektif berdasarkan persetujuan OJK sejak tanggal 11 September 2023
Periode 19 September 2023 – 31 Desember 2023
Pada periode 19 September 2023 – 31 Desember 2023, Dewan Komisaris berjumlah 11 (sebelas) orang yang terdiri
dari 1 (satu) orang Komisaris Utama/Komisaris Independen, 1 (satu) orang Wakil Komisaris Utama, 5 (lima) Komisaris
Independen dan 4 (empat) orang Komisaris.
Tanggal Efektif
Nama Jabatan Domisili Tanggal Pengangkatan
Menjabat
Dalam Proses Fit and
Komisaris Utama/ RUPSLB 19 September Proper Test OJK sebagai
Pradjoto1) Jakarta
Komisaris Independen 2023 Komisaris Utama/
Komisaris Independen
Dalam Proses Fit and
RUPSLB 19 September Proper Test OJK sebagai
Pahala Nugraha Mansury2) Wakil Komisaris Utama Jakarta
2023 Komisaris Utama/
Komisaris Independen
Sigit Widyawan Komisaris Independen Solo RUPST 15 Maret 2023 15 Maret 2023
Askolani Komisaris Jakarta RUPSLB 30 Agustus 2019 20 Desember 2019
Fadlansyah Lubis Komisaris Jakarta RUPSLB 31 Agustus 2022 23 Desember 2022
Asmawi Syam Komisaris Independen Jakarta RUPST 20 Februari 2020 16 Maret 2020
Iman Sugema Komisaris Independen Bogor RUPST 20 Februari 2020 17 Juni 2020
Susyanto Komisaris Bogor RUPST 20 Februari 2020 14 Agustus 2020
Septian Hario Seto Komisaris Independen Jakarta RUPST 20 Februari 2020 27 Juli 2020
Erwin Rijanto Slamet Komisaris Independen Jakarta RUPST 29 Maret 2021 14 Agustus 2020
Robertus Billitea Komisaris Jakarta RUPST 15 Maret 2023 11 September 2023
Keterangan:
1)
Mengalihkan penugasan yang semula sebagai Wakil Komisaris Utama/Komisaris Independen menjadi Komisaris Utama/Komisaris Independen sejak 19 September 2023
2)
Menjabat sebagai Wakil Komisaris Utama sejak 19 September 2023
682 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 96
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
PENILAIAN KEMAMPUAN DAN KEPATUTAN ANGGOTA DEWAN KOMISARIS
Seluruh anggota Dewan Komisaris BNI memiliki integritas, kompetensi, dan reputasi yang baik. Hal tersebut terbukti
dengan lulusnya fit and proper test yang dapat dilihat dalam tabel di bawah ini:
Periode 1 Januari 2023 – 15 Maret 2023
Tanggal Efektif
Nama Jabatan Pelaksana Hasil
Menjabat
Agus Dermawan Wintarto Komisaris Utama/
Otoritas Jasa Keuangan Lulus 17 Juni 2020
Martowardojo Komisaris Independen
Wakil Komisaris Utama/
Pradjoto Otoritas Jasa Keuangan Lulus 17 Juni 2020
Komisaris Independen
Sigit Widyawan1) Komisaris Independen Otoritas Jasa Keuangan Lulus 7 September 2018
Askolani Komisaris Otoritas Jasa Keuangan Lulus 20 Desember 2019
Fadlansyah Lubis Komisaris Otoritas Jasa Keuangan Lulus 23 Desember 2022
Asmawi Syam Komisaris Independen Otoritas Jasa Keuangan Lulus 16 Maret 2020
Iman Sugema Komisaris Independen Otoritas Jasa Keuangan Lulus 17 Juni 2020
Susyanto Komisaris Otoritas Jasa Keuangan Lulus 14 Agustus 2020
Septian Hario Seto Komisaris Independen Otoritas Jasa Keuangan Lulus 27 Juli 2020
Erwin Rijanto Slamet Komisaris Independen Otoritas Jasa Keuangan Lulus 14 Agustus 2020
Keterangan:
1)
Berhenti menjabat sebagai Komisaris Independen sejak 15 Maret 2023
Periode 15 Maret 2023 – 19 September 2023
Tanggal Efektif
Nama Jabatan Pelaksana Hasil
Menjabat
Agus Dermawan Wintarto Komisaris Utama/
Otoritas Jasa Keuangan Lulus 17 Juni 2020
Martowardojo1) Komisaris Independen
Wakil Komisaris Utama/
Pradjoto Otoritas Jasa Keuangan Lulus 17 Juni 2020
Komisaris Independen
Sigit Widyawan2) Komisaris Independen Otoritas Jasa Keuangan Lulus 15 Maret 2023
Askolani Komisaris Otoritas Jasa Keuangan Lulus 20 Desember 2019
Fadlansyah Lubis Komisaris Otoritas Jasa Keuangan Lulus 23 Desember 2022
Asmawi Syam Komisaris Independen Otoritas Jasa Keuangan Lulus 16 Maret 2020
Iman Sugema Komisaris Independen Otoritas Jasa Keuangan Lulus 17 Juni 2020
Susyanto Komisaris Otoritas Jasa Keuangan Lulus 14 Agustus 2020
Septian Hario Seto Komisaris Independen Otoritas Jasa Keuangan Lulus 27 Juli 2020
Erwin Rijanto Slamet Komisaris Independen Otoritas Jasa Keuangan Lulus 14 Agustus 2020
Robertus Billitea3) Komisaris Otoritas Jasa Keuangan Lulus 11 September 2023
Keterangan:
1) Berhenti menjabat sebagai Komisaris Utama/Komisaris Independen sejak 19 September 2023
2)Berhenti menjabat sebagai Komisaris Independen sejak 15 Maret 2023, diangkat kembali sebagai Komisaris Independen pada 15 Maret 2023 dan efektif menjabat sejak
15 Maret 2023 sesuai Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan No. 39/SEOJK.03/2016 tanggal 13 September 2016 tentang Penilaian Kemampuan dan Kepatutan bagi Calon
Pemegang Saham Pengendali, Calon Anggota Direksi, dan Calon Anggota Dewan Komisaris Bank
3) Menjabat sebagai Komisaris sejak 15 Maret 2023 dan efektif berdasarkan persetujuan OJK sejak tanggal 11 September 2023
Periode 19 September 2023 – 31 Desember 2023
Tanggal Efektif
Nama Jabatan Pelaksana Hasil
Menjabat
Dalam proses Fit and
Komisaris Utama/ Proper Test OJK sebagai
Pradjoto1) Otoritas Jasa Keuangan Dalam Proses
Komisaris Independen Komisaris Utama/
Komisaris Independen
Dalam proses Fit and
Pahala Nugraha Mansury2) Wakil Komisaris Utama Otoritas Jasa Keuangan Dalam Proses Proper Test OJK sebagai
Wakil Komisaris Utama
Sigit Widyawan Komisaris Independen Otoritas Jasa Keuangan Lulus 15 Maret 2023
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 683
Page 97
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
Tanggal Efektif
Nama Jabatan Pelaksana Hasil
Menjabat
Askolani Komisaris Otoritas Jasa Keuangan Lulus 20 Desember 2019
Fadlansyah Lubis Komisaris Otoritas Jasa Keuangan Lulus 23 Desember 2022
Asmawi Syam Komisaris Independen Otoritas Jasa Keuangan Lulus 16 Maret 2020
Iman Sugema Komisaris Independen Otoritas Jasa Keuangan Lulus 17 Juni 2020
Susyanto Komisaris Otoritas Jasa Keuangan Lulus 14 Agustus 2020
Septian Hario Seto Komisaris Independen Otoritas Jasa Keuangan Lulus 27 Juli 2020
Erwin Rijanto Slamet Komisaris Independen Otoritas Jasa Keuangan Lulus 14 Agustus 2020
Robertus Billitea Komisaris Otoritas Jasa Keuangan Lulus 11 September 2023
Keterangan:
1)
Mengalihkan penugasan yang semula sebagai Wakil Komisaris Utama/Komisaris Independen menjadi Komisaris Utama/Komisaris Independen sejak 19 September 2023
2)
Menjabat sebagai Wakil Komisaris Utama sejak 19 September 2023
MEKANISME PEMBERHENTIAN DAN PENGUNDURAN DIRI DEWAN KOMISARIS
Sesuai dengan Anggaran Dasar BNI, mekanisme 6. Antara para anggota Dewan Komisaris dan antara
pemberhentian dan pengunduran diri anggota Dewan anggota Dewan Komisaris dengan anggota Direksi
Komisaris adalah sebagai berikut: tidak boleh ada hubungan keluarga sedarah sampai
1. Anggota Dewan Komisaris diangkat dan diberhentikan dengan derajat ketiga, baik menurut garis lurus maupun
oleh RUPS, di mana dalam RUPS tersebut dihadiri oleh garis ke samping, atau hubungan semenda/hubungan
pemegang saham Seri A Dwiwarna dan keputusan kekeluargaan yang timbul karena ikatan perkawinan,
Rapat tersebut harus disetujui oleh pemegang saham termasuk menantu atau ipar). Dalam hal terjadi keadaan
Seri A Dwiwarna, dengan memperhatikan ketentuan tersebut, maka RUPS berwenang memberhentikan
dalam Anggaran Dasar; salah seorang di antara mereka;
2. Anggota Dewan Komisaris sewaktu-waktu dapat 7. Seorang anggota Dewan Komisaris berhak
diberhentikan berdasarkan keputusan RUPS dengan mengundurkan diri dari jabatannya sebelum masa
menyebutkan alasannya. Alasan pemberhentian jabatannya berakhir dengan memberitahukan secara
anggota Dewan Komisaris dimaksud dilakukan apabila tertulis mengenai maksudnya tersebut kepada
berdasarkan kenyataan anggota Dewan Komisaris yang Perseroan;
bersangkutan antara lain: 8. Perseroan wajib menyelenggarakan RUPS untuk
a. Tidak dapat menjalankan tugasnya dengan baik; memutuskan permohonan pengunduran diri anggota
b. Melanggar ketentuan Anggaran Dasar dan/atau Dewan Komisaris dalam jangka waktu paling lambat
peraturan perundang-undangan; 90 (sembilan puluh) hari setelah diterimanya surat
c. Terlibat dalam tindakan yang merugikan Perseroan pengunduran diri;
dan/atau negara; 9. Perseroan wajib melakukan keterbukaan informasi
d. Melakukan tindakan yang melanggar etika dan/ kepada masyarakat dan menyampaikan kepada OJK
atau kepatutan yang seharusnya dihormati sebagai paling lambat 2 (dua) hari kerja setelah diterimanya
anggota Dewan Komisaris; permohonan pengunduran diri anggota Dewan
e. Dinyatakan bersalah dengan putusan pengadilan Komisaris sebagaimana dimaksud dalam butir 7 dan
yang telah mempunyai kekuatan hukum yang tetap; hasil penyelenggaraan RUPS sebagaimana dimaksud
f. Mengundurkan diri. dalam butir 8 di atas;
3. Di samping alasan pemberhentian anggota Dewan 10. Sebelum pengunduran diri berlaku efektif, anggota
Komisaris tersebut di atas, anggota Dewan Komisaris Dewan Komisaris yang bersangkutan tetap berkewajiban
dapat diberhentikan oleh RUPS berdasarkan alasan menyelesaikan tugas dan tanggung jawabnya sesuai
lainnya yang dinilai tepat oleh RUPS demi kepentingan dengan Anggaran Dasar ini dan peraturan perundang-
dan tujuan Perseroan; undangan yang berlaku;
4. Keputusan pemberhentian karena alasan sebagaimana 11. Terhadap anggota Dewan Komisaris yang
dimaksud dalam angka 2 huruf a, b, c dan d dan angka mengundurkan diri sebagaimana tersebut di atas tetap
3 di atas diambil setelah yang bersangkutan diberi dapat dimintakan pertanggungjawabannya sebagai
kesempatan membela diri dalam RUPS. anggota Dewan Komisaris sejak pengangkatan yang
5. Pemberhentian sebagaimana dimaksud dalam huruf bersangkutan hingga tanggal disetujuinya pengunduran
angka 2 butir c dan e di atas merupakan pemberhentian dirinya dalam RUPS;
dengan tidak hormat; 12. Pembebasan tanggung jawab anggota Dewan
Komisaris yang mengundurkan diri diberikan setelah
RUPS Tahunan membebaskannya;
684 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 98
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
13. Dalam hal anggota Dewan Komisaris mengundurkan Dalam rangka menjaga objektivitas dan independensi dalam
diri sehingga mengakibatkan jumlah anggota Dewan melakukan fungsi dan tugas pengawasan, sebagaimana
Komisaris menjadi kurang dari 3 (tiga) orang, maka diatur dalam POJK yang mengatur penerapan tata kelola
pengunduran diri tersebut sah apabila telah ditetapkan bagi Bank Umum, Dewan Komisaris dilarang ikut serta
oleh RUPS dan telah diangkat anggota Dewan Komisaris dalam pengambilan keputusan kegiatan operasional Bank
yang baru, sehingga memenuhi persyaratan minimal kecuali untuk:
jumlah anggota Dewan Komisaris; 1. Penyediaan dana kepada pihak terkait sebagaimana
14. Jabatan anggota Dewan Komisaris berakhir apabila: diatur dalam ketentuan mengenai batas maksimum
a. Pengunduran dirinya telah efektif sebagaimana pemberian kredit bank umum; dan
dimaksud pada butir 8 di atas; 2. Hal-hal lain yang diatur dalam Anggaran Dasar Bank
b. Meninggal dunia; atau peraturan perundang-undangan.
c. Masa jabatannya berakhir; Pengambilan keputusan kegiatan operasional Bank oleh
d. Diberhentikan berdasarkan RUPS; atau Dewan Komisaris tersebut di atas, merupakan bagian dari
e. Dinyatakan pailit oleh Pengadilan Niaga yang telah tugas pengawasan oleh Dewan Komisaris sehingga tidak
mempunyai kekuatan hukum; yang tetap atau meniadakan tanggung jawab Direksi atas pelaksanaan
ditaruh di bawah pengampuan berdasarkan suatu kepengurusan Bank.
keputusan pengadilan; dan
f. Tidak lagi memenuhi persyaratan sebagai anggota PEMBAGIAN PERAN DAN TANGGUNG
Dewan Komisaris berdasarkan Anggaran Dasar dan JAWAB PENGAWASAN MASING-MASING
peraturan perundang-undangan lainnya. ANGGOTA DEWAN KOMISARIS
15. Bagi anggota Dewan Komisaris yang berhenti Tugas Komisaris Utama
sebelum maupun setelah masa jabatannya berakhir 1. Koordinator pelaksanaan tugas-tugas Dewan Komisaris;
kecuali berhenti karena meninggal dunia, maka 2. Memimpin Rapat Dewan Komisaris;
yang bersangkutan tetap bertanggung jawab 3. Menandatangani dokumen tertulis termasuk surat
atas tindakan-tindakannya yang belum diterima menyurat dengan salah seorang Komisaris lainnya;
pertanggungjawabannya oleh RUPS. 4. Mewakili Dewan Komisaris menghadiri forum
pertemuan serta acara yang diselenggarakan pihak
TUGAS DAN TANGGUNG JAWAB otoritas, Pemegang Saham Seri A Dwiwarna dan
DEWAN KOMISARIS instansi lain; dan
5. Mewakili Dewan Komisaris memimpin Rapat Umum
Tugas dan tanggung jawab Dewan Komisaris adalah Pemegang Saham Perusahaan.
melakukan pengawasan atas kebijakan pengurusan,
jalannya pengurusan pada umumnya baik mengenai Tugas Anggota Dewan Komisaris
Perseroan maupun usaha Perseroan yang dilakukan Selain itu, masing-masing anggota Dewan Komisaris
oleh Direksi serta memberikan nasihat kepada Direksi, memiliki pembagian peran dan tanggung jawab tambahan.
termasuk pengawasan terhadap pelaksanaan Rencana Di mana pembagian tersebut dilakukan dengan menetapkan
Jangka Panjang Perseroan, Rencana Kerja dan Anggaran pembagian anggota Dewan Komisaris sebagai anggota
Tahunan Perseroan serta ketentuan Anggaran Dasar, komite-komite yang dibentuk Dewan Komisaris dalam
Keputusan Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS), membantu tugas pengawasan Dewan Komisaris. Komite-
serta peraturan perundang-undangan yang berlaku untuk komite tersebut adalah Komite Audit, Komite Pemantau
kepentingan Perseroan dan sesuai dengan maksud dan Risiko, Komite Nominasi dan Remunerasi serta Komite
tujuan Perseroan. Hal ini sejalan dengan Undang-Undang Tata KelolaTerintegrasi. Penetapan masing-masing anggota
Republik Indonesia No. 40 Tahun 2007 mengenai Perseroan Dewan Komisaris sebagai anggota komite-komite dimaksud
Terbatas sebagaimana telah diubah sebagian dengan UU telah ditetapkan dalam Surat Keputusan Dewan Komisaris.
No. 11Tahun 2020 tentang Cipta Kerja dan Anggaran Dasar
BNI. Di tahun 2023, terdapat perubahan komposisi Dewan
Komisaris, sehingga pembagian tugas dan tanggung jawab
Dalam melaksanakan tugasnya setiap anggota Dewan Dewan Komisaris telah disesuaikan dengan kebutuhan
Komisaris wajib: dan perkembangan terkini. Berikut perubahan susunan
1. Mematuhi Anggaran Dasar dan peraturan perundang- anggota Dewan Komisaris sebagai komite-komite selama
undangan serta prinsip-prinsip profesionalisme, tahun 2023:
efisiensi, transparansi, kemandirian, akuntabilitas,
pertanggungjawaban, serta kewajaran dan kesetaraan;
2. Beritikad baik, penuh kehati-hatian dan bertanggung
jawab dalam menjalankan tugas pengawasan dan
pemberian nasihat kepada Direksi untuk kepentingan
Perseroan dan sesuai dengan maksud dan tujuan
Perseroan.
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 685
Page 99
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
Periode 1 Januari 2023 – 15 Maret 2023
Pembagian Anggota Dewan Komisaris sebagai Anggota Komite
Nama Jabatan Periode Pembagian Bidang Tugas
• 1 Januari 2023 – 19 September 2023 • Ketua Komite Nominasi dan
Agus Dermawan Wintarto Komisaris Utama/
Remunerasi
Martowardojo Komisaris Independen
• 1 Januari 2023 – 19 September 2023 • Ketua Komite Tata Kelola Terintegrasi
Wakil Komisaris • 1 Januari 2023 – 30 Oktober 2023 • Ketua Komite Pemantau Risiko
Pradjoto Utama/Komisaris • 1 Januari 2023 – 21 September 2023 • Anggota Komite Nominasi dan
Independen Remunerasi
• 1 Januari 2023 – 31 Desember 2023 • Anggota Komite Nominasi dan
Sigit Widyawan1) Komisaris Independen Remunerasi
• 1 Januari 2023 – 31 Desember 2023 • Anggota Komite Audit
• 1 Januari 2023 – 31 Desember 2023 • Anggota Komite Nominasi dan
Askolani Komisaris Remunerasi
• 1 Januari 2023 – 31 Desember 2023 • Anggota Tata Kelola Terintegrasi
• 1 Januari 2023 – 31 Desember 2023 • Anggota Komite Nominasi dan
Fadlansyah Lubis Komisaris Remunerasi
• 1 Januari 2023 – 31 Desember 2023 • Anggota Komite Pemantau Risiko
• 1 Januari 2023 – 31 Desember 2023 • Ketua Komite Audit
Asmawi Syam Komisaris Independen • 1 Januari 2023 – 31 Desember 2023 • Anggota Komite Nominasi dan
Remunerasi
• 1 Januari 2023 – 31 Desember 2023 • Anggota Komite Nominasi dan
Iman Sugema Komisaris Independen Remunerasi
• 1 Januari 2023 – 31 Desember 2023 • Anggota Komite Audit
• 1 Januari 2023 – 31 Desember 2023 • Anggota Komite Nominasi dan
Susyanto Komisaris Remunerasi
• 1 Januari 2023 – 31 Desember 2023 • Anggota Tata Kelola Terintegrasi
• 1 Januari 2023 – 31 Desember 2023 • Anggota Komite Nominasi dan
Septian Hario Seto Komisaris Independen Remunerasi
• 1 Januari 2023 – 31 Desember 2023 • Anggota Komite Pemantau Risiko
• 1 Januari 2023 – 31 Desember 2023 • Anggota Komite Nominasi dan
Erwin Rijanto Slamet Komisaris Independen Remunerasi
• 1 Januari 2023 – 30 Oktober 2023 • Anggota Komite Pemantau Risiko
Berhenti menjabat sebagai Komisaris Independen sejak 15 Maret 2023
1)
Periode 15 Maret 2023 – 19 September 2023
Pembagian Anggota Dewan Komisaris sebagai Anggota Komite
Nama Jabatan Periode Pembagian Bidang Tugas
Komisaris • 1 Januari 2023 – 19 September 2023 • Ketua Komite Nominasi dan
Agus Dermawan Wintarto
Utama/Komisaris Remunerasi
Martowardojo1)
Independen • 1 Januari 2023 – 19 September 2023 • Ketua Komite Tata Kelola Terintegrasi
Wakil Komisaris • 1 Januari 2023 – 30 Oktober 2023 • Ketua Komite Pemantau Risiko
Pradjoto Utama/Komisaris • Anggota Komite Nominasi dan
Independen • 1 Januari 2023 – 21 September 2023 Remunerasi
• 1 Januari 2023 – 31 Desember 2023 • Anggota Komite Nominasi dan
Komisaris
Sigit Widyawan2) Remunerasi
Independen
• 1 Januari 2023 – 31 Desember 2023 • Anggota Komite Audit
• 1 Januari 2023 – 31 Desember 2023 • Anggota Komite Nominasi dan
Askolani Komisaris Remunerasi
• 1 Januari 2023 – 31 Desember 2023 • Anggota Tata Kelola Terintegrasi
• 1 Januari 2023 – 31 Desember 2023 • Anggota Komite Nominasi dan
Fadlansyah Lubis Komisaris Remunerasi
• 1 Januari 2023 – 31 Desember 2023 • Anggota Komite Pemantau Risiko
• 1 Januari 2023 – 31 Desember 2023 • Ketua Komite Audit
Komisaris
Asmawi Syam • 1 Januari 2023 – 31 Desember 2023 • Anggota Komite Nominasi dan
Independen
Remunerasi
• 1 Januari 2023 – 31 Desember 2023 • Anggota Komite Nominasi dan
Komisaris
Iman Sugema Remunerasi
Independen
• 1 Januari 2023 – 31 Desember 2023 • Anggota Komite Audit
• 1 Januari 2023 – 31 Desember 2023 • Anggota Komite Nominasi dan
Susyanto Komisaris Remunerasi
• 1 Januari 2023 – 31 Desember 2023 • Anggota Tata Kelola Terintegrasi
• 1 Januari 2023 – 31 Desember 2023 • Anggota Komite Nominasi dan
Komisaris
Septian Hario Seto Remunerasi
Independen
• 1 Januari 2023 – 31 Desember 2023 • Anggota Komite Pemantau Risiko
686 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 100
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
Pembagian Anggota Dewan Komisaris sebagai Anggota Komite
Nama Jabatan Periode Pembagian Bidang Tugas
• 1 Januari 2023 – 31 Desember 2023 • Anggota Komite Nominasi dan
Komisaris
Erwin Rijanto Slamet Remunerasi
Independen
• 1 Januari 2023 – 30 Oktober 2023 • Anggota Komite Pemantau Risiko
• 21 September 2023 – 31 Desember • Anggota Komite Nominasi dan
2023 Remunerasi
Robertus Billitea 3)
Komisaris • 21 September 2023 – 31 Desember • Anggota Komite Tata Kelola
2023 Terintegrasi
Keterangan:
1)
Berhenti menjabat sebagai Komisaris Utama/Komisaris Independen sejak 19 September 2023
2)
Berhenti menjabat sebagai Komisaris Independen sejak 15 Maret 2023, diangkat kembali sebagai Komisaris Independen pada 15 Maret 2023 dan efektif menjabat sejak
15 Maret 2023 sesuai Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan No. 39/SEOJK.03/2016 tanggal 13 September 2016 tentang Penilaian Kemampuan dan Kepatutan bagi Calon
Pemegang Saham Pengendali, Calon Anggota Direksi, dan Calon Anggota Dewan Komisaris Bank
3)
Menjabat sebagai Komisaris sejak 15 Maret 2023 dan efektif berdasarkan persetujuan OJK sejak tanggal 11 September 2023
Periode 19 September 2023 – 31 Desember 2023
Pembagian Anggota Dewan Komisaris sebagai Anggota Komite
Nama Jabatan Periode Pembagian Bidang Tugas
• 21 September 2023 – 31 Desember • Ketua Komite Pemantau Risiko
Wakil Komisaris 2023
Pradjoto1)
Utama • 30 Oktober 2023 – 31 Desember 2023 • Anggota Komite Nominasi dan
Remunerasi
• 30 Oktober 2023 – 31 Desember 2023 • Anggota Komite Nominasi dan
Pahala Nugraha Mansury2) Komisaris Utama • 30 Oktober 2023 – 31 Desember 2023 Remunerasi
• Anggota Komite Pemantau Risiko
• 1 Januari 2023 – 31 Desember 2023 • Anggota Komite Nominasi dan
Komisaris
Sigit Widyawan Remunerasi
Independen
• 1 Januari 2023 – 31 Desember 2023 • Anggota Komite Audit
• 1 Januari 2023 – 31 Desember 2023 • Anggota Komite Nominasi dan
Askolani Komisaris Remunerasi
• 1 Januari 2023 – 31 Desember 2023 • Anggota Tata Kelola Terintegrasi
• 1 Januari 2023 – 31 Desember 2023 • Anggota Komite Nominasi dan
Fadlansyah Lubis Komisaris Remunerasi
• 1 Januari 2023 – 31 Desember 2023 • Anggota Komite Pemantau Risiko
• 1 Januari 2023 – 31 Desember 2023 • Ketua Komite Audit
• 1 Januari 2023 – 31 Desember 2023 • Anggota Komite Nominasi dan
Komisaris
Asmawi Syam Remunerasi
Independen
• 21 September 2023 – 30 Oktober 2023 • Ketua Komite Tata Kelola
Terintegrasi
• 1 Januari 2023 – 31 Desember 2023 • Anggota Komite Nominasi dan
Komisaris
Iman Sugema Remunerasi
Independen
• 1 Januari 2023 – 31 Desember 2023 • Anggota Komite Audit
• 1 Januari 2023 – 31 Desember 2023 • Anggota Komite Nominasi dan
Susyanto Komisaris Remunerasi
• 1 Januari 2023 – 31 Desember 2023 • Anggota Tata Kelola Terintegrasi
• 1 Januari 2023 – 31 Desember 2023 • Anggota Komite Nominasi dan
Komisaris
Septian Hario Seto Remunerasi
Independen
• 1 Januari 2023 – 31 Desember 2023 • Anggota Komite Pemantau Risiko
• 1 Januari 2023 – 31 Desember 2023 • Anggota Komite Nominasi dan
Komisaris Remunerasi
Erwin Rijanto Slamet
Independen • 1 Januari 2023 – 30 Oktober 2023 • Anggota Komite Pemantau Risiko
• 30 Oktober 2023 – 31 Desember 2023 • Ketua Komite Pemantau Risiko
• 21 September 2023 – 31 Desember • Anggota Komite Nominasi dan
2023 Remunerasi
Robertus Billitea Komisaris
• 21 September 2023 – 31 Desember • Anggota Komite Tata Kelola
2023 Terintegrasi
Keterangan:
1)
Mengalihkan penugasan yang semula sebagai Wakil Komisaris Utama/Komisaris Independen menjadi Komisaris Utama/Komisaris Independen sejak 19 September 2023 dan
dalam proses Fit and Proper Test OJK sebagai Komisaris Utama/Komisaris Independen
2)
Menjabat sebagai Wakil Komisaris Utama sejak 19 September 2023 dan dalam proses Fit and Proper Test OJK sebagai Komisaris Utama/Komisaris Independen
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 687
Page 101
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
WEWENANG DEWAN KOMISARIS 6. Meneliti dan menelaah laporan berkala dan laporan
tahunan yang disiapkan Direksi serta menandatangani
Berdasarkan Anggaran Dasar BNI, Dewan Komisaris laporan tahunan;
memiliki wewenang untuk: 7. Memberikan penjelasan, pendapat, dan saran kepada
1. Memeriksa buku-buku, surat-surat, serta dokumen- RUPS mengenai Laporan Tahunan, apabila diminta;
dokumen lainnya, memeriksa kas untuk keperluan 8. Membuat risalah rapat Dewan Komisaris dan
verifikasi dan lain-lain surat berharga dan memeriksa menyimpan 1 salinannya;
kekayaan Perseroan; 9. Melaporkan kepada Perseroan mengenai kepemilikan
2. Memasuki pekarangan, gedung, dan kantor yang sahamnya dan/atau keluarganya pada Perseroan dan
dipergunakan oleh Perseroan; Perseroan lain;
3. Meminta penjelasan dari Direksi dan/atau pejabat 10. Memberikan laporan tentang tugas pengawasan yang
lainnya mengenai segala persoalan yang menyangkut telah dilakukan selama tahun buku yang baru lampau
pengelolaan Perseroan; kepada RUPS;
4. Mengetahui segala kebijakan dan tindakan yang telah 11. Memberikan penjelasan tentang segala hal yang
dan akan dijalankan oleh Direksi; ditanyakan atau yang diminta pemegang saham
5. Meminta Direksi dan/atau pejabat lainnya di bawah Seri A Dwiwarna dengan memperhatikan peraturan
Direksi dengan sepengetahuan Direksi untuk menghadiri perundang-undangan khususnya yang berlaku di bidang
rapat Dewan Komisaris; Pasar Modal;
6. Mengangkat dan memberhentikan seorang Sekretaris 12. Melaksanakan kewajiban lainnya dalam rangka tugas
Dewan Komisaris; pengawasan dan pemberian nasihat, sepanjang tidak
7. Memberhentikan sementara anggota Direksi sesuai bertentangan dengan peraturan perundang- undangan,
dengan ketentuan Anggaran Dasar; Anggaran Dasar dan/atau keputusan RUPS;
8. Membentuk Komite Audit, Komite Nominasi dan 13. Memberikan persetujuan secara tertulis atas perbuatan
Remunerasi, Komite Pemantau Risiko, Komite Tata hukum yang dilakukan Direksi sebagaimana diwajibkan
KelolaTerintegrasi dan komite-komite lain, jika dianggap dalam Anggaran Dasar BNI dengan memperhatikan
perlu dengan memperhatikan kemampuan perusahaan; peraturan perundang-undangan dan ketentuan di
9. Menggunakan tenaga ahli untuk hal tertentu dan bidang Pasar Modal:
dalam jangka waktu tertentu atas beban Perseroan, a. Melepaskan/memindahtangankan dan/atau
jika dianggap perlu; mengagunkan aset Perseroan dengan kriteria dan
10. Melakukan tindakan pengurusan Perseroan dalam nilai melebihi jumlah tertentu yang ditetapkan oleh
keadaan tertentu untuk jangka waktu tertentu sesuai Dewan Komisaris, kecuali aset yang dicatat sebagai
dengan ketentuan Anggaran Dasar ini; persediaan, dengan memperhatikan ketentuan di
11. Menyetujui pengangkatan dan pemberhentian Sekretaris bidang pasar modal dan sektor perbankan;
Perusahaan dan/atau Kepala Satuan Pengawas Intern; b. Mengadakan kerja sama dengan badan usaha
12. Menghadiri rapat Direksi dan memberikan pandangan- atau pihak lain, dalam bentuk Kerja Sama Operasi
pandangan terhadap hal-hal yang dibicarakan; dan (KSO), Kerja Sama Usaha (KSU), Kerja Sama Lisensi,
13. Melaksanakan kewenangan pengawasan lainnya Bangun Guna Serah (Build, Operate and Transfer/
sepanjang tidak bertentangan dengan peraturan BOT), Bangun Serah Guna (Build, Transfer and
perundang-undangan, anggaran dasar, dan/atau Operate/BTO), Bangun Guna Milik (Build, Operate
keputusan RUPS. and Own/BOO), dan perjanjian-perjanjian lain yang
mempunyai sifat yang sama yang jangka waktunya
KEWAJIBAN DEWAN KOMISARIS ataupun nilainya melebihi dari yang ditetapkan oleh
Dewan Komisaris;
Berdasarkan Anggaran Dasar BNI, Dewan Komisaris c. Menetapkan dan mengubah logo Perseroan;
berkewajiban untuk: d. Menetapkan struktur organisasi 1 (satu) tingkat di
1. Memberikan nasihat kepada Direksi dalam bawah Direksi;
melaksanakan pengurusan Perseroan; e. Melakukan penyertaan modal, melepaskan
2. Memberikan pendapat dan persetujuan Rencana Kerja penyertaan modal termasuk perubahan struktur
dan Anggaran Tahunan Perseroan serta rencana kerja permodalan dengan nilai tertentu yang ditetapkan
lainnya yang disiapkan Direksi, sesuai dengan ketentuan Dewan Komisaris pada Perseroan lain, anak
Anggaran Dasar; perusahaan, dan perusahaan patungan yang tidak
3. Mengikuti perkembangan kegiatan Perseroan, dalam rangka penyelamatan piutang dengan
memberikan pendapat dan saran kepada RUPS memperhatikan ketentuan di bidang Pasar Modal;
mengenai setiap masalah yang dianggap penting bagi f. Mendirikan anak perusahaan dan/atau perusahaan
kepengurusan Perseroan; patungan dengan nilai tertentu yang ditetapkan
4. Melaporkan kepada Pemegang Saham Seri A Dwiwarna Dewan Komisaris dengan memperhatikan ketentuan
apabila terjadi gejala menurunnya kinerja Perseroan; di bidang Pasar Modal;
5. Mengusulkan kepada RUPS penunjukan Kantor Akuntan
Publik yang akan melakukan pemeriksaan atas buku-
buku Perseroan;
688 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 102
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
g. Mengusulkan wakil Perseroan untuk menjadi calon • Piutang pokok macet yang telah dihapus buku
Anggota Direksi dan Dewan Komisaris pada anak dalam rangka penyelesaian kredit, baik untuk
perusahaan yang memberikan kontribusi signifikan sebagian maupun keseluruhan; dan
kepada Perseroan dan/atau bernilai strategis yang • Selisih antara nilai piutang pokok macet yang
ditetapkan oleh Dewan Komisaris; telah dihapus buku dengan nilai pengalihan
h. M e l a k u k a n p e n g ga b u n ga n , p e l e b u r a n , termasuk penjualan atau dengan nilai pelepasan
pengambilalihan, pemisahan, dan pembubaran anak hak; dilaksanakan berdasarkan kebijakan Direksi
perusahaan dan perusahaan patungan dengan nilai yang telah disetujui Dewan Komisaris dan dalam
tertentu yang ditetapkan Dewan Komisaris dengan jumlah plafon (limit) hapus tagih yang telah
memperhatikan ketentuan di bidang Pasar Modal; ditetapkan RUPS yang akan tetap berlaku sampai
i. Melakukan tindakan-tindakan yang termasuk dalam dengan adanya penetapan plafon (limit) baru
transaksi material sebagaimana ditetapkan oleh oleh RUPS.
peraturan perundang-undangan di bidang pasar
modal dengan nilai tertentu yang ditetapkan Dewan Persetujuan Dewan Komisaris berkenaan huruf a, b,
Komisaris, kecuali tindakan tersebut termasuk e, f, g, dan h di atas dengan batasan dan/atau kriteria
dalam transaksi material yang dikecualikan oleh tertentu, ditetapkan sesuai batasan dan/atau kriteria yang
Peraturan Perundang-undangan yang berlaku di telah mendapatkan persetujuan Pemegang Saham Seri
bidang Pasar Modal; A Dwiwarna. Penetapan batasan dan/atau kriteria oleh
j. Tindakan-tindakan yang belum ditetapkan dalam Dewan Komisaris untuk hal sebagaimana dimaksud dalam
RKAP; huruf a, b, e, f, g, dan h di atas juga telah ditetapkan Dewan
k. Perbuatan untuk mengalihkan termasuk menjual, Komisaris sesuai dengan batasan dan/atau kriteria tertentu
melepaskan hak untuk menagih dan/atau tidak yang telah mendapatkan persetujuan Pemegang Saham
menagih lagi atas: Seri A Dwiwarna di atas, dan tertuang di dalam Surat
Keputusan Dewan Komisaris.
RANGKAP JABATAN DEWAN KOMISARIS
KEBIJAKAN RANGKAP JABATAN DEWAN KOMISARIS
Dewan Komisaris BNI tidak memiliki rangkap jabatan yang tidak diperbolehkan sesuai dengan ketentuan Peraturan
Perundang-undangan. Rangkap jabatan anggota Dewan Komisaris yang diperbolehkan dilaksanakan oleh anggota
Dewan Komisaris yang bersangkutan dengan tidak mengabaikan pelaksanaan tugas dan tanggung jawab sebagai
anggota Dewan Komisaris Bank.
Informasi rangkap jabatan masing-masing anggota Dewan Komisaris BNI per 31 Desember 2023 adalah sebagai berikut:
Pengurus Partai
Politik dan/atau
Anggota Direksi pada
Calon/Anggota DPR, Jabatan Lainnya Sesuai Jabatan Lain yang
Badan Usaha Milik
DPD, DPRD Tingkat dengan Ketentuan dalam Dapat Menimbulkan
Nama Negara, Badan Usaha
I, dan DPRD Tingkat Peraturan Perundang- Benturan
Milik Daerah, Badan
II dan/atau Calon undangan Kepentingan
Usaha Milik Swasta
Kepala Daerah/Wakil
Kepala Daerah
Pradjoto1) Tidak Tidak Tidak Tidak
Pahala Nugraha
Tidak Tidak Tidak Tidak
Mansury2)
Sigit Widyawan 3)
Tidak Tidak Tidak Tidak
Askolani Tidak Tidak Tidak Tidak
Fadlansyah Lubis Tidak Tidak Tidak Tidak
Asmawi Syam Tidak Tidak Tidak Tidak
Iman Sugema Tidak Tidak Tidak Tidak
Susyanto Tidak Tidak Tidak Tidak
Septian Hario Seto Tidak Tidak Tidak Tidak
Erwin Rijanto Slamet Tidak Tidak Tidak Tidak
Robertus Billitea4) Tidak Tidak Tidak Tidak
Keterangan:
1)
Mengalihkan penugasan yang semula sebagai Wakil Komisaris Utama/Komisaris Independen menjadi Komisaris Utama/Komisaris Independen sejak 19 September 2023 dan
dalam proses Fit and Proper Test OJK sebagai Komisaris Utama/Komisaris Independen
2)
Menjabat sebagai Wakil Komisaris Utama sejak 19 September 2023 dan dalam proses Fit and Proper Test OJK sebagai Wakil Komisaris Utama
3)
Berhenti menjabat sebagai Komisaris Independen sejak 15 Maret 2023, dan diangkat kembali sebagai Komisaris Independen pada 15 Maret 2023 dan efektif menjabat sejak
15 Maret 2023 sesuai Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan No. 39/SEOJK.03/2016 tanggal 13 September 2016 tentang Penilaian Kemampuan dan Kepatutan bagi Calon
Pemegang Saham Pengendali, Calon Anggota Direksi, dan Calon Anggota Dewan Komisaris Bank
4)
Menjabat sebagai Komisaris sejak 15 Maret 2023 dan efektif berdasarkan persetujuan OJK sejak tanggal 11 September 2023
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 689
Page 103
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
RAPAT DEWAN KOMISARIS tentang Pedoman dan Tata Tertib Kerja Dewan Komisaris
Mekanisme Rapat Dewan Komisaris dan Rapat yang selanjutnya dijabarkan lebih lanjut dalam Surat
Dewan Komisaris bersama Direksi Keputusan Dewan Komisaris No. KEP/010/DK/2018 tanggal
Berdasarkan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan dan 12 Juli 2018 tentangTataTertib Rapat Dewan Komisaris dan
Anggaran Dasar Perseroan No. 33/POJK.04/2014 tanggal Rapat Dewan Komisaris bersama Direksi PT Bank Negara
8 Desember 2014 mengenai Direksi dan Dewan Komisaris Indonesia (Persero) Tbk, yang pada pokoknya memuat
Emiten atau Perusahaan Publik dan Anggaran Dasar ketentuan mengenai:
Perseroan menyatakan bahwa Dewan Komisaris wajib 1. Jadwal Rapat;
mengadakan Rapat paling kurang 1 (satu) kali dalam 2 2. Agenda Rapat;
(dua) bulan dan mengadakan rapat bersama Direksi secara 3. Tempat Pelaksanaan Rapat;
berkala paling kurang 1 (satu) kali dalam 4 (empat) bulan. 4. Peserta Rapat;
Dewan Komisaris juga dapat mengadakan rapat sewaktu- 5. Kuasa dan Perwakilan;
waktu atas permintaan 1 (satu) atau beberapa anggota 6. Pemanggilan Rapat;
Dewan Komisaris atau Direksi, dengan menyebutkan hal- 7. Kehadiran dan Pengambilan Keputusan Rapat;
hal yang akan dibicarakan. 8. Dokumentasi Pelaksanaan Rapat dan Pengelolaan
Administrasi Risalah Rapat;
Dewan Komisaris dapat mengambil keputusan yang 9. Keputusan Dewan Komisaris di Luar Rapat;
sah tanpa mengadakan Rapat Dewan Komisaris dengan 10. Rapat Dewan Komisaris melalui Media Telekonferensi;
ketentuan semua anggota Dewan Komisaris telah diberitahu 11. Format dan Materi Bahan Presentasi Rapat.
secara tertulis dan semua anggota Dewan Komisaris
memberikan persetujuan mengenai usul yang diajukan Rapat Dewan Komisaris terdiri atas:
secara tertulis serta menandatangani persetujuan tersebut. 1. Rapat Dewan Komisaris (Rakom) yang terdiri dari
Rapat Internal Dewan Komisaris;
Dewan Komisaris telah menetapkan tata cara dan 2. Rapat Dewan Komisaris dengan mengundang
mekanisme pelaksanaan Rapat Dewan Komisaris dan Direktur Bidang/Sektor atau Senior Executive Vice
Direksi sebagai pedoman pelaksanaan Rapat Dewan President (SEVP);
Komisaris dan Rapat Dewan Komisaris bersama Direksi. 3. Rapat Direksi dan Dewan Komisaris (Radikom)
Tata cara tersebut diatur dalam Surat Keputusan Dewan yaitu Rapat Dewan Komisaris bersama Direksi yang
Komisaris No. KEP/049/DK/2017 tanggal 26 Oktober 2017 dihadiri Corporate Secretary dan Sekretaris Dewan
Komisaris.
Agenda, Tanggal dan Peserta Rapat Dewan Komisaris 2023
Di tahun 2023, Dewan Komisaris telah mengadakan rapat dengan agenda, tanggal, dan kepesertaan sebagai berikut:
Rapat Dewan Komisaris
No. Tanggal Agenda Rapat Peserta Rapat Kehadiran Keterangan
Rapat Dewan Komisaris
mengundang Direktur terkait 1. Agus Dermawan Wintarto
1. Hadir
1. Persetujuan Fasilitas Kredit Martowardojo1)
2. Hadir
kepada pihak terkait 2. Pradjoto
3. Hadir
2. Persetujuan Usulan Perubahan 3. Sigit Widyawan4)
4. Hadir
Peraturan Dana Pensiun BNI 4. Askolani
5. Hadir
1 05 Januari 2023 3. Penunjukan Konsultan 5. Asmawi Syam Video Conference
6. Hadir
Independen Remunerasi Direksi 6. Septian Hario Seto
7. Hadir
dan Dekom 7. Iman Sugema
8. Hadir
8. Susyanto
9. Hadir
Rapat Internal Dewan Komisaris 9. Erwin Rijanto Slamet
Persetujuan KPI Dekom Tahun 2023 10. Hadir
10. Fadlansyah Lubis
dan Rencana Kerja Komite Dekom
Rapat Dewan Komisaris 1. Agus Dermawan Wintarto
1. Hadir
mengundang Direktur terkait Martowardojo1)
2. Hadir
1. Persetujuan Fasilitas Kredit 2. Pradjoto
3. Hadir
kepada pihak terkait 3. Sigit Widyawan4)
4. Hadir
2. Penetapan HPS Pengadaan Jasa 4. Askolani
5. Hadir
2 12 Januari 2023 General Audit Tahun Buku 2023 5. Asmawi Syam Video Conference
6. Hadir
3. Penunjukan Konsultan 6. Septian Hario Seto
7. Hadir
Independen Remunerasi Direksi 7. Iman Sugema
8. Hadir
dan Dekom 8. Susyanto
9. Hadir
4. Konsultasi Kredit kepada Dewan 9. Erwin Rijanto Slamet
10. Hadir
Komisaris 10. Fadlansyah Lubis
690 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 104
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
Rapat Dewan Komisaris
No. Tanggal Agenda Rapat Peserta Rapat Kehadiran Keterangan
Rapat Dewan Komisaris bersama 1. Agus Dermawan Wintarto
1. Hadir
Direksi Martowardojo1)
2. Hadir
1. Closing Meeting Audit Tahun Buku 2. Pradjoto
3. Hadir
2022 dan Kinerja Keuangan BNI 3. Sigit Widyawan4)
4. Hadir
posisi 31 Desember 2022 4. Askolani
5. Hadir
3 19 Januari 2023 2. Self Assessment Tingkat 5. Asmawi Syam Video Conference
6. Hadir
Kesehatan BNI Individu posisi 31 6. Septian Hario Seto
7. Hadir
Desember 2022 7. Iman Sugema
8. Hadir
3. Usulan Jadwal dan Mata Acara 8. Susyanto
9. Hadir
RUPS BNI Tahunan Tahun Buku 9. Erwin Rijanto Slamet
10. Hadir
2022 10. Fadlansyah Lubis
1. Agus Dermawan Wintarto
Rapat Dewan Komisaris bersama 1. Hadir
Martowardojo1)
Direksi 2. Hadir
2. Pradjoto
1. Kinerja Keuangan BNI Periode 3. Hadir
3. Sigit Widyawan4)
Desember 2022 4. Hadir
4. Askolani
2. Laporan Pengawasan Rencana 5. Hadir
4 26 Januari 2023 5. Asmawi Syam Video Conference
Bisnis DPLK BNI Semester II-2022 6. Hadir
6. Septian Hario Seto
3. Persetujuan Kebijakan 7. Hadir
7. Iman Sugema
Manajemen Risiko DPLK BNI 8. Hadir
8. Susyanto
4. Persetujuan Usulan Perubahan 9. Hadir
9. Erwin Rijanto Slamet
Peraturan Dana Pensiun BNI 10. Hadir
10. Fadlansyah Lubis
1. Agus Dermawan Wintarto
1. Hadir
Martowardojo1)
2. Hadir
2. Pradjoto
Rapat Dewan Komisaris 3. Hadir
3. Sigit Widyawan4)
mengundang Direktur terkait 4. Hadir
4. Askolani
02 Februari 1. Usulan Kebijakan Human Capital 5. Hadir
5 5. Asmawi Syam Video Conference
2023 2. Laporan Realisasi Kredit yang 6. Hadir
6. Septian Hario Seto
dikonsultasikan kepada Dewan 7. Hadir
7. Iman Sugema
Komisaris Periode 2022 8. Hadir
8. Susyanto
9. Hadir
9. Erwin Rijanto Slamet
10. Hadir
10. Fadlansyah Lubis
Rapat Dewan Komisaris
mengundang Direktur terkait
1. Usulan Kebijakan Human Capital
(lanjutan)
2. Kebijakan, Sistem dan Prosedur
Pengelolaan Organisasi
3. Update Perubahan Organisasi
1. Agus Dermawan Wintarto
2022 1. Hadir
Martowardojo1)
4. Penataan Organisasi Direksi 2. Hadir
2. Pradjoto
5. Usulan Perubahan Organisasi 3. Hadir
3. Sigit Widyawan4)
6. Progress Corporate 4. Hadir
4. Askolani
09 Februari Transformation 5. Hadir
6 5. Asmawi Syam Video Conference
2023 7. Kebijakan/Sisdur Nominasi/ 6. Hadir
6. Septian Hario Seto
Penggantian Direksi dan/atau 7. Hadir
7. Iman Sugema
Dewan Komisaris 8. Hadir
8. Susyanto
8. Kebijakan/Sisdur Pengelolaan 9. Hadir
9. Erwin Rijanto Slamet
Talenta Perusahaan dan Usulan 10. Hadir
10. Fadlansyah Lubis
Talenta BUMN
9. Program Pengembangan
Kemampuan Direksi dan/atau
Dewan Komisaris 2022
10. Usulan Program Pengembangan
Kemampuan Anggota Direksi
dan/atau Dewan Komisaris 2023
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 691
Page 105
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
Rapat Dewan Komisaris
No. Tanggal Agenda Rapat Peserta Rapat Kehadiran Keterangan
1. Agus Dermawan Wintarto
1. Hadir
Martowardojo1)
2. Hadir
2. Pradjoto
3. Hadir
3. Sigit Widyawan4)
Rapat Dewan Komisaris 4. Hadir
4. Askolani
22 Februari mengundang Direktur terkait 5. Hadir
7 5. Asmawi Syam Video Conference
2023 1. Pembahasan Talent BNI 6. Hadir
6. Septian Hario Seto
2. Wawancara Talent BNI 7. Hadir
7. Iman Sugema
8. Hadir
8. Susyanto
9. Hadir
9. Erwin Rijanto Slamet
10. Hadir
10. Fadlansyah Lubis
1. Agus Dermawan Wintarto
1. Hadir
Martowardojo1)
Rapat Dewan Komisaris 2. Hadir
2. Pradjoto
mengundang Direktur terkait 3. Hadir
3. Sigit Widyawan4)
1. Kebijakan/Sisdur pengelolaan 4. Hadir
4. Askolani
23 Februari kinerja Direksi, Pencapaian 5. Hadir
8 5. Asmawi Syam Video Conference
2023 kinerja Direksi tahun 2022, serta 6. Hadir
6. Septian Hario Seto
Penetapan target KPI Direksi 7. Hadir
7. Iman Sugema
tahun 2023 8. Hadir
8. Susyanto
2. Wawancara One-on-One Direksi 9. Hadir
9. Erwin Rijanto Slamet
10. Hadir
10. Fadlansyah Lubis
1. Agus Dermawan Wintarto
1. Hadir
Martowardojo1)
2. Hadir
2. Pradjoto
3. Hadir
Rapat Dewan Komisaris 3. Sigit Widyawan4)
mengundang Direktur terkait 4. Hadir
4. Askolani
24 Februari Wawancara One-on-One Direksi 5. Hadir
9 5. Asmawi Syam Video Conference
2023 6. Hadir
Rapat Internal Dewan Komisaris 6. Septian Hario Seto
7. Hadir
Penetapan Pimpinan RUPS 7. Iman Sugema
8. Hadir
8. Susyanto
9. Hadir
9. Erwin Rijanto Slamet
10. Hadir
10. Fadlansyah Lubis
1. Agus Dermawan Wintarto
1. Hadir
Martowardojo 1)
2. Hadir
2. Pradjoto
3. Tidak Hadir
3. Sigit Widyawan 4)
4. Hadir
Rapat Dewan Komisaris 4. Askolani
25 Februari 5. Hadir
10 mengundang Direktur terkait 5. Asmawi Syam Video Conference
2023 6. Hadir
Wawancara One-on-One Direksi 6. Septian Hario Seto
7. Hadir
7. Iman Sugema
8. Tidak Hadir
8. Susyanto
9. Hadir
9. Erwin Rijanto Slamet
10. Tidak Hadir
10. Fadlansyah Lubis
Rapat Dewan Komisaris
mengundang Direktur terkait
1. Agus Dermawan Wintarto
1. Laporan Tata Kelola DPLK 2022 1. Hadir
Martowardojo 1)
dan Laporan Pengawasan DPLK 2. Hadir
2. Pradjoto
2022 3. Hadir
3. Sigit Widyawan 4)
2. Penetapan KAP Eksternal untuk 4. Hadir
4. Askolani
28 Februari Audit Laporan Keuangan BNI 5. Hadir
11 5. Asmawi Syam Video Conference
2023 Tahun Buku 2023 6. Hadir
6. Septian Hario Seto
3. Laporan Konsultan Remunerasi 7. Tidak Hadir
7. Iman Sugema
Independen BOD dan BOC, serta 8. Hadir
8. Susyanto
Usulan Remunerasi BOD dan 9. Hadir
9. Erwin Rijanto Slamet
BOC 10. Hadir
10. Fadlansyah Lubis
4. Usulan Keputusan RUPST Tahun
Buku 2022
692 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 106
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
Rapat Dewan Komisaris
No. Tanggal Agenda Rapat Peserta Rapat Kehadiran Keterangan
1. Agus Dermawan Wintarto
1. Hadir
Martowardojo 1)
2. Hadir
2. Pradjoto
Rapat Dewan Komisaris 3. Hadir
3. Sigit Widyawan 4)
mengundang Direktur terkait 4. Hadir
4. Askolani
1. Konsultasi Kredit kepada Dewan 5. Hadir
12 02 Maret 2023 5. Asmawi Syam Video Conference
Komisaris 6. Hadir
6. Septian Hario Seto
2. Penetapan Pengurus Perusahaan 7. Hadir
7. Iman Sugema
Anak 8. Hadir
8. Susyanto
9. Hadir
9. Erwin Rijanto Slamet
10. Hadir
10. Fadlansyah Lubis
1. Agus Dermawan Wintarto
1. Hadir
Martowardojo 1)
2. Hadir
2. Pradjoto
3. Hadir
3. Sigit Widyawan 4)
Rapat Dewan Komisaris 4. Tidak Hadir
4. Askolani
mengundang Direktur terkait 5. Hadir
13 09 Maret 2023 5. Asmawi Syam Video Conference
Pembahasan debitur segmen 6. Hadir
Enterprise Banking 6. Septian Hario Seto
7. Hadir
7. Iman Sugema
8. Hadir
8. Susyanto
9. Hadir
9. Erwin Rijanto Slamet
10. Hadir
10. Fadlansyah Lubis
1. Agus Dermawan Wintarto
1. Hadir
Martowardojo 1)
2. Hadir
2. Pradjoto
3. Hadir
Rapat Dewan Komisaris 3. Sigit Widyawan 4)
4. Tidak Hadir
mengundang Direktur terkait 4. Askolani
5. Hadir
14 14 Maret 2023 1. Laporan Penilaian Tingkat 5. Asmawi Syam Video Conference
6. Hadir
Kesehatan DPLK BNI Tahun 2022 6. Septian Hario Seto
7. Hadir
2. Lain-lain 7. Iman Sugema
8. Hadir
8. Susyanto
9. Hadir
9. Erwin Rijanto Slamet
10. Hadir
10. Fadlansyah Lubis
1. Agus Dermawan Wintarto
1. Hadir
Martowardojo 1)
2. Hadir
2. Pradjoto
3. Hadir
3. Sigit Widyawan 4)
Rapat Dewan Komisaris 4. Hadir
4. Askolani
mengundang Direktur terkait 5. Hadir
15 16 Maret 2023 5. Asmawi Syam Video Conference
Pembahasan debitur segmen 6. Tidak Hadir
Enterprise Banking (lanjutan) 6. Septian Hario Seto
7. Hadir
7. Iman Sugema
8. Hadir
8. Susyanto
9. Hadir
9. Erwin Rijanto Slamet
10. Hadir
10. Fadlansyah Lubis
1. Agus Dermawan Wintarto
1. Hadir
Martowardojo 1)
2. Hadir
2. Pradjoto
3. Hadir
Rapat Dewan Komisaris 3. Sigit Widyawan 4)
4. Hadir
mengundang Direktur terkait 4. Askolani
5. Hadir
1. Penataan Organisasi Direksi 5. Asmawi Syam
16 29 Maret 2023 6. Hadir Video Conference
(Pembidangan Direksi) BNI 6. Septian Hario Seto
7. Hadir
2. Konsultasi Kredit kepada Dewan 7. Iman Sugema
8. Hadir
Komisaris 8. Susyanto
9. Hadir
9. Erwin Rijanto Slamet
10. Hadir
10. Fadlansyah Lubis
11. Hadir
11. Robertus Billitea 5)
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 693
Page 107
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
Rapat Dewan Komisaris
No. Tanggal Agenda Rapat Peserta Rapat Kehadiran Keterangan
1. Agus Dermawan Wintarto
1. Hadir
Martowardojo 1)
2. Hadir
Rapat Internal Dewan Komisaris 2. Pradjoto
3. Hadir
3. Sigit Widyawan 4)
4. Tidak Hadir
1. Rapat Dewan Komisaris 4. Askolani
5. Hadir
mengundang Direktur terkait 5. Asmawi Syam
17 30 Maret 2023 6. Hadir Video Conference
2. Konsultasi Kredit kepada Dewan 6. Septian Hario Seto
7. Hadir
Komisaris 7. Iman Sugema
8. Hadir
3. Konsultasi Hapus Buku Kredit 8. Susyanto
9. Hadir
kepada Dewan Komisaris 9. Erwin Rijanto Slamet
10. Tidak Hadir
10. Fadlansyah Lubis
11. Hadir
11. Robertus Billitea 5)
1. Agus Dermawan Wintarto
1. Hadir
Martowardojo 1)
2. Hadir
2. Pradjoto
3. Hadir
3. Sigit Widyawan 4)
4. Hadir
Rapat Dewan Komisaris 4. Askolani
5. Hadir
mengundang Direktur terkait 5. Asmawi Syam
18 04 April 2023 6. Tidak Hadir Video Conference
Pembahasan debitur segmen 6. Septian Hario Seto
Commercial Banking 7. Hadir
7. Iman Sugema
8. Hadir
8. Susyanto
9. Hadir
9. Erwin Rijanto Slamet
10. Hadir
10. Fadlansyah Lubis
11. Hadir
11. Robertus Billitea 5)
1. Agus Dermawan Wintarto
1. Hadir
Martowardojo 1)
2. Tidak Hadir
Rapat Dewan Komisaris 2. Pradjoto
3. Hadir
mengundang Direktur terkait 3. Sigit Widyawan 4)
4. Tidak Hadir
1. Usulan Kebijakan Umum Sistem 4. Askolani
5. Tidak Hadir
Pengendalian Intern (KUSPI) 5. Asmawi Syam
19 06 April 2023 6. Hadir Video Conference
2. Pembahasan debitur segmen 6. Septian Hario Seto
7. Hadir
Commercial Banking (lanjutan) 7. Iman Sugema
8. Hadir
8. Susyanto
Rapat Internal Dewan Komisaris 9. Hadir
9. Erwin Rijanto Slamet
10. Tidak Hadir
10. Fadlansyah Lubis
11. Tidak Hadir
11. Robertus Billitea 5)
1. Agus Dermawan Wintarto
1. Hadir
Martowardojo 1)
2. Tidak Hadir
2. Pradjoto
3. Hadir
Rapat Dewan Komisaris bersama 3. Sigit Widyawan 4)
4. Hadir
Direksi 4. Askolani
5. Hadir
1. Kinerja Keuangan BNI Posisi 31 5. Asmawi Syam
20 13 April 2023 6. Hadir Video Conference
Maret 2023 6. Septian Hario Seto
7. Tidak Hadir
2. Konsultasi Kredit kepada Dewan 7. Iman Sugema
8. Hadir
Komisaris 8. Susyanto
9. Hadir
9. Erwin Rijanto Slamet
10. Hadir
10. Fadlansyah Lubis
11. Hadir
11. Robertus Billitea 5)
1. Agus Dermawan Wintarto
1. Hadir
Martowardojo 1)
2. Tidak Hadir
Rapat Dewan Komisaris 2. Pradjoto
3. Hadir
mengundang Direktur terkait 3. Sigit Widyawan 4)
4. Tidak Hadir
1. Profil Risiko BNI Individu Posisi 31 4. Askolani
5. Tidak Hadir
Maret 2023 5. Asmawi Syam
21 27 April 2023 6. Hadir Video Conference
2. Laporan Penyedia Jasa 6. Septian Hario Seto
7. Hadir
Pembayaran 7. Iman Sugema
8. Hadir
3. Konsultasi Kredit kepada Dewan 8. Susyanto
9. Hadir
Komisaris 9. Erwin Rijanto Slamet
10. Tidak Hadir
10. Fadlansyah Lubis
11. Tidak Hadir
11. Robertus Billitea 5)
694 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 108
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
Rapat Dewan Komisaris
No. Tanggal Agenda Rapat Peserta Rapat Kehadiran Keterangan
1. Agus Dermawan Wintarto
1. Hadir
Martowardojo 1)
2. Hadir
2. Pradjoto
3. Hadir
3. Sigit Widyawan 4)
4. Hadir
Rapat Dewan Komisaris 4. Askolani
5. Hadir
mengundang Direktur terkait 5. Asmawi Syam
22 02 Mei 2023 6. Tidak Hadir Video Conference
Konsultasi Kredit kepada Dewan 6. Septian Hario Seto
Komisaris 7. Tidak Hadir
7. Iman Sugema
8. Hadir
8. Susyanto
9. Hadir
9. Erwin Rijanto Slamet
10. Hadir
10. Fadlansyah Lubis
11. Hadir
11. Robertus Billitea 5)
1. Agus Dermawan Wintarto
1. Hadir
Martowardojo 1)
2. Hadir
2. Pradjoto
3. Hadir
Rapat Dewan Komisaris 3. Sigit Widyawan 4)
4. Hadir
mengundang Direktur terkait 4. Askolani
5. Hadir
1. Laporan Overview Kantor Cabang 5. Asmawi Syam
23 04 Mei 2023 6. Hadir Hybrid
Luar Negeri BNI 6. Septian Hario Seto
7. Hadir
2. Konsultasi Kredit kepada Dewan 7. Iman Sugema
8. Hadir
Komisaris 8. Susyanto
9. Hadir
9. Erwin Rijanto Slamet
10. Hadir
10. Fadlansyah Lubis
11. Hadir
11. Robertus Billitea 5)
1. Agus Dermawan Wintarto
1. Hadir
Rapat Dewan Komisaris Martowardojo 1)
2. Hadir
mengundang Direktur terkait 2. Pradjoto
3. Hadir
1. Rencana Audit dan Konsultasi 3. Sigit Widyawan 4)
4. Hadir
Tahunan Tahun 2023 4. Askolani
5. Hadir
2. Persetujuan Rencana Tambahan 5. Asmawi Syam
24 11 Mei 2023 6. Hadir Hybrid
Penyertaan Modal dan 6. Septian Hario Seto
7. Hadir
Penyediaan Dana kepada Pihak 7. Iman Sugema
8. Hadir
Terkait pada Perusahaan Anak 8. Susyanto
9. Hadir
3. Penetapan Pengurus Perusahaan 9. Erwin Rijanto Slamet
10. Hadir
Anak 10. Fadlansyah Lubis
11. Hadir
11. Robertus Billitea 5)
1. Agus Dermawan Wintarto
1. Hadir
Martowardojo 1)
2. Hadir
Rapat Dewan Komisaris 2. Pradjoto
3. Hadir
mengundang Direktur terkait 3. Sigit Widyawan 4)
4. Hadir
1. Penetapan Target KPI Direksi 2023 4. Askolani
5. Hadir
dan Kontrak Manajemen 5. Asmawi Syam
25 19 Mei 2023 6. Hadir Hybrid
2. Persetujuan Risk Appetite 6. Septian Hario Seto
7. Hadir
Statement BNI 2023 7. Iman Sugema
8. Hadir
3. Konsultasi Kredit kepada Dewan 8. Susyanto
9. Hadir
Komisaris 9. Erwin Rijanto Slamet
10. Tidak Hadir
10. Fadlansyah Lubis
11. Tidak Hadir
11. Robertus Billitea 5)
1. Agus Dermawan Wintarto
1. Hadir
Martowardojo 1)
Rapat Dewan Komisaris 2. Hadir
2. Pradjoto
mengundang Direktur terkait 3. Hadir
3. Sigit Widyawan 4)
1. Update terkait usulan pengurus 4. Hadir
4. Askolani
Perusahaan Anak 5. Hadir
5. Asmawi Syam
26 25 Mei 2023 2. Pergantian Anggota KNR 6. Hadir Hybrid
6. Septian Hario Seto
3. Update Executive Education 7. Hadir
7. Iman Sugema
Dewan Komisaris 8. Hadir
8. Susyanto
4. Pembahasan Debitur segmen 9. Hadir
9. Erwin Rijanto Slamet
Commercial Banking (lanjutan) 10. Hadir
10. Fadlansyah Lubis
11. Tidak Hadir
11. Robertus Billitea 5)
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 695
Page 109
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
Rapat Dewan Komisaris
No. Tanggal Agenda Rapat Peserta Rapat Kehadiran Keterangan
1. Agus Dermawan Wintarto
1. Hadir
Martowardojo 1)
2. Hadir
2. Pradjoto
3. Hadir
3. Sigit Widyawan 4)
Rapat Dewan Komisaris 4. Hadir
mengundang Direktur terkait 4. Askolani
5. Hadir
Rencana dan Perkembangan Kinerja 5. Asmawi Syam
27 31 Mei 2023 6. Tidak Hadir Hybrid
Remedial dan Recovery 2023 6. Septian Hario Seto
Pembahasan Debitur Segmen 7. Hadir
7. Iman Sugema
Commercial Banking (lanjutan) 8. Hadir
8. Susyanto
9. Hadir
9. Erwin Rijanto Slamet
10. Hadir
10. Fadlansyah Lubis
11. Hadir
11. Robertus Billitea 5)
1. Agus Dermawan Wintarto
1. Hadir
Martowardojo 1)
2. Hadir
2. Pradjoto
3. Hadir
3. Sigit Widyawan 4)
4. Tidak Hadir
Rapat Dewan Komisaris 4. Askolani
5. Hadir
mengundang Direktur terkait 5. Asmawi Syam
28 08 Juni 2023 6. Hadir Hybrid
1. Kebijakan Remunerasi Pegawai 6. Septian Hario Seto
7. Hadir
2. Digitalisasi Human Capital 7. Iman Sugema
8. Hadir
8. Susyanto
9. Hadir
9. Erwin Rijanto Slamet
10. Tidak Hadir
10. Fadlansyah Lubis
11. Hadir
11. Robertus Billitea 5)
Rapat Dewan Komisaris
1. Agus Dermawan Wintarto
mengundang Direktur terkait 1. Hadir
Martowardojo 1)
1. Konsultasi Hapus Buku Kredit 2. Tidak Hadir
2. Pradjoto
kepada Dewan Komisaris, serta 3. Hadir
3. Sigit Widyawan 4)
Rencana Hapus Buku Kredit 4. Hadir
4. Askolani
berikutnya selama Tahun 2023 5. Hadir
5. Asmawi Syam
29 15 Juni 2023 2. Konsultasi Kredit kepada Dewan 6. Hadir Hybrid
6. Septian Hario Seto
Komisaris 7. Hadir
7. Iman Sugema
3. Penetapan Susunan Pengurus 8. Hadir
8. Susyanto
Perusahaan Anak 9. Hadir
9. Erwin Rijanto Slamet
4. Self Assessment KNR terkait 10. Tidak Hadir
10. Fadlansyah Lubis
Fit and Proper Test OJK untuk 11. Hadir
11. Robertus Billitea 5)
Anggota Dewan Komisaris
1. Agus Dermawan Wintarto
1. Hadir
Martowardojo 1)
2. Hadir
2. Pradjoto
3. Hadir
3. Sigit Widyawan 4)
4. Hadir
Rapat Dewan Komisaris 4. Askolani
5. Tidak Hadir
mengundang Direktur terkait 5. Asmawi Syam
30 16 Juni 2023 6. Hadir Hybrid
Konsultasi Kredit kepada Dewan 6. Septian Hario Seto
Komisaris 7. Hadir
7. Iman Sugema
8. Hadir
8. Susyanto
9. Hadir
9. Erwin Rijanto Slamet
10. Tidak Hadir
10. Fadlansyah Lubis
11. Tidak Hadir
11. Robertus Billitea 5)
1. Agus Dermawan Wintarto
1. Hadir
Martowardojo 1)
2. Hadir
Rapat Dewan Komisaris bersama 2. Pradjoto
3. Hadir
Direksi 3. Sigit Widyawan 4)
4. Hadir
1. Persetujuan Revisi RBB BNI Tahun 4. Askolani
5. Hadir
Buku 2023 5. Asmawi Syam
31 22 Juni 2023 6. Hadir Hybrid
2. Hasil Evaluasi KAP untuk Laporan 6. Septian Hario Seto
7. Hadir
Keuangan BNI Tahun Buku 2022 7. Iman Sugema
8. Hadir
3. Konsultasi Kredit kepada Dewan 8. Susyanto
9. Tidak Hadir
Komisaris 9. Erwin Rijanto Slamet
10. Hadir
10. Fadlansyah Lubis
11. Tidak Hadir
11. Robertus Billitea 5)
696 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 110
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
Rapat Dewan Komisaris
No. Tanggal Agenda Rapat Peserta Rapat Kehadiran Keterangan
1. Agus Dermawan Wintarto
1. Hadir
Martowardojo 1)
2. Hadir
2. Pradjoto
3. Hadir
3. Sigit Widyawan 4)
4. Hadir
Rapat Dewan Komisaris 4. Askolani
5. Hadir
mengundang Direktur terkait 5. Asmawi Syam
32 27 Juni 2023 6. Hadir Hybrid
Konsultasi Kredit kepada Dewan 6. Septian Hario Seto
Komisaris 7. Hadir
7. Iman Sugema
8. Hadir
8. Susyanto
9. Tidak Hadir
9. Erwin Rijanto Slamet
10. Hadir
10. Fadlansyah Lubis
11. Hadir
11. Robertus Billitea 5)
1. Agus Dermawan Wintarto
1. Hadir
Martowardojo 1)
2. Hadir
2. Pradjoto
3. Hadir
Rapat Dewan Komisaris 3. Sigit Widyawan 4)
4. Hadir
mengundang Direktur terkait 4. Askolani
5. Hadir
1. Konsultasi Kredit kepada Dewan 5. Asmawi Syam
33 06 Juli 2023 6. Hadir Hybrid
Komisaris 6. Septian Hario Seto
7. Hadir
2. Pembahasan Debitur Segmen 7. Iman Sugema
8. Hadir
Commercial Banking (lanjutan) 8. Susyanto
9. Hadir
9. Erwin Rijanto Slamet
10. Hadir
10. Fadlansyah Lubis
11. Tidak Hadir
11. Robertus Billitea 5)
1. Agus Dermawan Wintarto
1. Hadir
Rapat Dewan Komisaris Martowardojo 1)
2. Hadir
mengundang Direktur terkait 2. Pradjoto
3. Hadir
1. Konsultasi Kredit kepada Dewan 3. Sigit Widyawan 4)
4. Hadir
Komisaris 4. Askolani
5. Hadir
2. Finalisasi Kebijakan HC, 5. Asmawi Syam
34 13 Juli 2023 6. Hadir Hybrid
Kebijakan, Implementasi dan 6. Septian Hario Seto
7. Hadir
Laporan Pemberian Sanksi, 7. Iman Sugema
8. Hadir
dan Sisdur, Implementasi dan 8. Susyanto
9. Hadir
Dampak Pengembangan Talenta 9. Erwin Rijanto Slamet
10. Hadir
dan Karyawan 10. Fadlansyah Lubis
11. Hadir
11. Robertus Billitea 5)
1. Agus Dermawan Wintarto
Rapat Dewan Komisaris bersama 1. Hadir
Martowardojo 1)
Direksi 2. Hadir
2. Pradjoto
1. Persetujuan Usulan Rencana 3. Hadir
3. Sigit Widyawan 4)
Stock Split BNI dan Usulan 4. Hadir
4. Askolani
Pelaksanaan RUPSLB 5. Hadir
5. Asmawi Syam
35 20 Juli 2023 2. Kinerja Keuangan BNI Posisi 6. Tidak Hadir Hybrid
6. Septian Hario Seto
Triwulan II 2023 7. Hadir
7. Iman Sugema
3. Hasil Self-Assessment Tingkat 8. Hadir
8. Susyanto
Kesehatan dan Profil Risiko BNI 9. Hadir
9. Erwin Rijanto Slamet
secara Individu Posisi 30 Juni 10. Hadir
10. Fadlansyah Lubis
2023 11. Hadir
11. Robertus Billitea 5)
1. Agus Dermawan Wintarto
1. Hadir
Martowardojo 1)
2. Hadir
2. Pradjoto
3. Hadir
3. Sigit Widyawan 4)
4. Hadir
Rapat Internal Dewan Komisaris 4. Askolani
5. Hadir
1. Masa Tugas Anggota Independen 5. Asmawi Syam
36 27 Juli 2023 6. Hadir Video Conference
Komite Dewan Komisaris 6. Septian Hario Seto
7. Hadir
2. Lain-lain 7. Iman Sugema
8. Hadir
8. Susyanto
9. Hadir
9. Erwin Rijanto Slamet
10. Hadir
10. Fadlansyah Lubis
11. Hadir
11. Robertus Billitea 5)
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 697
Page 111
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
Rapat Dewan Komisaris
No. Tanggal Agenda Rapat Peserta Rapat Kehadiran Keterangan
1. Agus Dermawan Wintarto
1. Hadir
Martowardojo 1)
2. Hadir
2. Pradjoto
3. Hadir
Rapat Dewan Komisaris 3. Sigit Widyawan 4)
4. Tidak Hadir
mengundang Direktur terkait 4. Askolani
5. Hadir
1. Konsultasi Kredit kepada Dewan 5. Asmawi Syam
37 3 Agustus 2023 6. Hadir
Komisaris 6. Septian Hario Seto
7. Hadir
2. Pembahasan Debitur segmen 7. Iman Sugema
8. Hadir
Commercial Banking (lanjutan) 8. Susyanto
9. Hadir
9. Erwin Rijanto Slamet
10. Hadir
10. Fadlansyah Lubis
11. Hadir
11. Robertus Billitea 5)
Rapat Dewan Komisaris 1. Agus Dermawan Wintarto
1. Hadir
mengundang Direktur Terkait Martowardojo 1)
2. Hadir
1. Laporan Perkembangan Remedial 2. Pradjoto
3. Hadir
& Recovery s.d Juni 2023, serta 3. Sigit Widyawan 4)
4. Hadir
Konsultasi Hapus Buku Kredit 4. Askolani
5. Hadir
10 Agustus kepada Dewan Komisaris 5. Asmawi Syam
38 6. Hadir
2023 2. Evaluasi Pelaksanaan Fungsi 6. Septian Hario Seto
7. Hadir
Kepatuhan dan APU PPT BNI 7. Iman Sugema
8. Hadir
Periode Semester I 2023 8. Susyanto
9. Hadir
3. Laporan Perkembangan Perkara 9. Erwin Rijanto Slamet
10. Hadir
Material BNI Periode Semester I 10. Fadlansyah Lubis
11. Hadir
2023 11. Robertus Billitea 5)
Rapat Dewan Komisaris
mengundang Direktur Terkait
1. Konsultasi Kredit kepada Dewan 1. Agus Dermawan Wintarto
Komisaris 1. Hadir
Martowardojo 1)
2. Pembahasan Strategi terkait 2. Hadir
2. Pradjoto
Evaluasi atas RBB BNI Tahun 3. Hadir
3. Sigit Widyawan 4)
2023-2025 4. Hadir
4. Askolani
3. Laporan DPLK BNI Semester 5. Hadir
16 Agustus 5. Asmawi Syam
39 I/2023, meliputi: Realisasi 6. Hadir
2023 6. Septian Hario Seto
Rencana Bisnis, Pengawasan 7. Hadir
7. Iman Sugema
Realisasi Bisnis, APU PPT, dan 8. Hadir
8. Susyanto
Pertanggungjawaban Manajemen 9. Hadir
9. Erwin Rijanto Slamet
Risiko 10. Hadir
10. Fadlansyah Lubis
11. Hadir
11. Robertus Billitea 5)
Rapat Internal Dewan Komisaris
Penunjukkan Pimpinan RUPSLB BNI
Tahun 2023
1. Agus Dermawan Wintarto
Rapat Dewan Komisaris 1. Hadir
Martowardojo 1)
mengundang Direktur Terkait 2. Hadir
2. Pradjoto
1. Pencapaian KPI Perseroan dan 3. Hadir
3. Sigit Widyawan 4)
Individu Direksi Semester I - 2023 4. Hadir
4. Askolani
2. Persetujuan Pemberian 5. Hadir
24 Agustus 5. Asmawi Syam
40 Counterparty Limit kepada Pihak 6. Hadir
2023 6. Septian Hario Seto
Terkait 7. Hadir
7. Iman Sugema
3. Persetujuan Fasilitas Kredit 8. Hadir
8. Susyanto
kepada Pihak Terkait 9. Hadir
9. Erwin Rijanto Slamet
10. Hadir
Rapat Internal Dewan Komisaris 10. Fadlansyah Lubis
11. Hadir
11. Robertus Billitea 5)
1. Agus Dermawan Wintarto
1. Hadir
Martowardojo 1)
2. Hadir
2. Pradjoto
3. Hadir
3. Sigit Widyawan 4)
4. Hadir
4. Askolani
Rapat Dewan Komisaris 5. Hadir
31 Agustus 5. Asmawi Syam
41 mengundang Direktur Terkait 6. Hadir
2023 6. Septian Hario Seto
One-on-One KPI Direksi 7. Hadir
7. Iman Sugema
8. Hadir
8. Susyanto
9. Hadir
9. Erwin Rijanto Slamet
10. Hadir
10. Fadlansyah Lubis
11. Hadir
11. Robertus Billitea 5)
698 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 112
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
Rapat Dewan Komisaris
No. Tanggal Agenda Rapat Peserta Rapat Kehadiran Keterangan
1. Agus Dermawan Wintarto
1. Hadir
Martowardojo 1)
2. Hadir
2. Pradjoto
3. Hadir
3. Sigit Widyawan 4)
4. Hadir
4. Askolani
Rapat Dewan Komisaris 5. Hadir
1 September 5. Asmawi Syam
42 mengundang Direktur Terkait 6. Hadir
2023 6. Septian Hario Seto
One-on-One KPI Direksi 7. Hadir
7. Iman Sugema
8. Hadir
8. Susyanto
9. Hadir
9. Erwin Rijanto Slamet
10. Hadir
10. Fadlansyah Lubis
11. Hadir
11. Robertus Billitea 5)
1. Agus Dermawan Wintarto
1. Hadir
Martowardojo 1)
2. Hadir
2. Pradjoto
3. Hadir
3. Sigit Widyawan 4)
4. Hadir
Rapat Dewan Komisaris 4. Askolani
5. Hadir
7 September mengundang Direktur Terkait 5. Asmawi Syam
43 6. Hadir
2023 Konsultasi Kredit kepada Dewan 6. Septian Hario Seto
Komisaris 7. Hadir
7. Iman Sugema
8. Hadir
8. Susyanto
9. Hadir
9. Erwin Rijanto Slamet
10. Hadir
10. Fadlansyah Lubis
11. Hadir
11. Robertus Billitea 5)
1. Agus Dermawan Wintarto
1. Hadir
Martowardojo 1)
2. Hadir
2. Pradjoto
3. Hadir
3. Sigit Widyawan 4)
4. Hadir
Rapat Dewan Komisaris 4. Askolani
5. Hadir
11 September mengundang Direktur Terkait 5. Asmawi Syam
44 6. Hadir
2023 Konsultasi Kredit kepada Dewan 6. Septian Hario Seto
Komisaris 7. Hadir
7. Iman Sugema
8. Hadir
8. Susyanto
9. Hadir
9. Erwin Rijanto Slamet
10. Hadir
10. Fadlansyah Lubis
11. Hadir
11. Robertus Billitea 5)
1. Agus Dermawan Wintarto
1. Hadir
Martowardojo 1)
2. Hadir
2. Pradjoto
3. Hadir
3. Sigit Widyawan 4)
Rapat Dewan Komisaris 4. Hadir
mengundang Direktur Terkait 4. Askolani
5. Hadir
14 September Konsultasi Kredit kepada Dewan 5. Asmawi Syam
45 6. Hadir
2023 Komisaris 6. Septian Hario Seto
7. Hadir
7. Iman Sugema
Rapat Internal Dewan Komisaris 8. Hadir
8. Susyanto
9. Hadir
9. Erwin Rijanto Slamet
10. Hadir
10. Fadlansyah Lubis
11. Tidak Hadir
11. Robertus Billitea 5)
1. Pradjoto 2) 1. Hadir
2. Pahala Nugraha Mansury 3) 2. Hadir
3. Sigit Widyawan 4) 3. Hadir
4. Askolani 4. Hadir
Rapat Dewan Komisaris 5. Asmawi Syam 5. Hadir
21 September mengundang Direktur Terkait
46 6. Septian Hario Seto 6. Hadir
2023 Konsultasi Kredit kepada Dewan
Komisaris 7. Iman Sugema 7. Hadir
8. Susyanto 8. Hadir
9. Erwin Rijanto Slamet 9. Hadir
10. Fadlansyah Lubis 10. Hadir
11. Robertus Billitea 5) 11. Hadir
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 699
Page 113
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
Rapat Dewan Komisaris
No. Tanggal Agenda Rapat Peserta Rapat Kehadiran Keterangan
1. Pradjoto2)
1. Hadir
2. Pahala Nugraha Mansury 3) 2. Hadir
Rapat Dewan Komisaris
3. Sigit Widyawan 4) 3. Hadir
mengundang Direktur Terkait
4. Askolani 4. Hadir
1. Kick-Off Meeting Audit Laporan
5. Asmawi Syam 5. Hadir
27 September Keuangan BNI Tahun Buku 2023
47 6. Septian Hario Seto 6. Hadir
2023 2. Usulan Long Term Incentive (LTI)
7. Iman Sugema 7. Hadir
Direksi dan Komisaris
8. Susyanto 8. Hadir
3. Konsultasi Kredit kepada Dewan
9. Erwin Rijanto Slamet 9. Hadir
Komisaris
10. Fadlansyah Lubis 10. Hadir
11. Robertus Billitea 5) 11. Hadir
Rapat Dewan Komisaris 1. Pradjoto 2) 1. Hadir
mengundang Direktur Terkait 2. Pahala Nugraha Mansury 3) 2. Hadir
1. Persetujuan Updating Piagam 3. Sigit Widyawan 4) 3. Hadir
Internal Audit Tahun 2023 4. Askolani 4. Hadir
2. Evaluasi Strategi Anti Fraud, 5. Asmawi Syam 5. Hadir
48 5 Oktober 2023 Whistle Blowing System (WBS), 6. Septian Hario Seto 6. Hadir Hybrid
dan Laporan Fraud Signifikan 7. Iman Sugema 7. Hadir
3. Evaluasi Pelaksanaan 8. Susyanto 8. Hadir
Perlindungan Konsumen dan 9. Erwin Rijanto Slamet 9. Hadir
Masyarakat di Sektor Jasa 10. Fadlansyah Lubis 10. Hadir
Keuangan di BNI 11. Robertus Billitea 5) 11. Hadir
1. Pradjoto 2) 1. Hadir
2. Pahala Nugraha Mansury 3) 2. Hadir
Rapat Dewan Komisaris
3. Sigit Widyawan 4) 3. Hadir
mengundang Direktur Terkait
4. Askolani 4. Hadir
1. Laporan Perkembangan Remedial
5. Asmawi Syam 5. Hadir
12 Oktober & Recovery s.d. September 2023,
49 6. Septian Hario Seto 6. Hadir Hybrid
2023 serta Konsultasi Hapus Buku
7. Iman Sugema 7. Hadir
Kredit kepada Dewan Komisaris
8. Susyanto 8. Hadir
2. Pembahasan Kebijakan HC
9. Erwin Rijanto Slamet 9. Hadir
(finalisasi)
10. Fadlansyah Lubis 10. Hadir
11. Robertus Billitea 5) 11. Tidak Hadir
1. Pradjoto 2) 1. Hadir
Rapat Dewan Komisaris
2. Pahala Nugraha Mansury 3) 2. Hadir
mengundang Direktur Terkait
3. Sigit Widyawan 4) 3. Hadir
1. Self Assessment Profil Risiko BNI
4. Askolani 4. Hadir
Periode Triwulan III - 2023
5. Asmawi Syam 5. Hadir
19 Oktober 2. Persetujuan Komite Audit
50 6. Septian Hario Seto 6. Hadir Hybrid
2023 terhadap Penggunaan KAP untuk
7. Iman Sugema 7. Hadir
Pelaksanaan Jasa Non Asurans di
8. Susyanto 8. Hadir
BNI Life Insurance
9. Erwin Rijanto Slamet 9. Hadir
3. Konsultasi Kredit kepada Dewan
10. Fadlansyah Lubis 10. Hadir
Komisaris
11. Robertus Billitea 5) 11. Hadir
1. Pradjoto 2) 1. Hadir
Rapat Dewan Komisaris bersama 2. Pahala Nugraha Mansury 3) 2. Hadir
Direksi 3. Sigit Widyawan 4) 3. Hadir
1. Kinerja Keuangan BNI dan 4. Askolani 4. Hadir
Perusahaan Anak BNI periode 5. Asmawi Syam 5. Hadir
26 Oktober
51 Triwulan III/2023 6. Septian Hario Seto 6. Hadir Hybrid
2023
2. Konsultasi Kredit kepada Dewan 7. Iman Sugema 7. Hadir
Komisaris 8. Susyanto 8. Hadir
9. Erwin Rijanto Slamet 9. Hadir
Rapat Internal Dewan Komisaris 10. Fadlansyah Lubis 10. Hadir
11. Robertus Billitea 5) 11. Hadir
700 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 114
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
Rapat Dewan Komisaris
No. Tanggal Agenda Rapat Peserta Rapat Kehadiran Keterangan
1. Pradjoto 2) 1. Hadir
2. Pahala Nugraha Mansury 3) 2. Hadir
Rapat Dewan Komisaris
3. Sigit Widyawan 4) 3. Hadir
mengundang Direktur Terkait
4. Askolani 4. Hadir
1. Pembahasan Debitur segmen
5. Asmawi Syam 5. Hadir
2 November Commercial Banking (Lanjutan)
52 6. Septian Hario Seto 6. Hadir Hybrid
2023 2. Perkembangan Organisasi
7. Iman Sugema 7. Hadir
Kantor Pusat dan Wilayah
8. Susyanto 8. Hadir
sebagai Dampak dari Corporate
9. Erwin Rijanto Slamet 9. Hadir
Transformation
10. Fadlansyah Lubis 10. Hadir
11. Robertus Billitea 5) 11. Hadir
1. Pradjoto 2) 1. Hadir
2. Pahala Nugraha Mansury 3) 2. Tidak Hadir
3. Sigit Widyawan 4) 3. Hadir
4. Askolani 4. Hadir
Rapat Dewan Komisaris 5. Asmawi Syam 5. Hadir
9 November mengundang Direktur Terkait
53 6. Septian Hario Seto 6. Hadir Hybrid
2023 Pembahasan Debitur segmen
Commercial Banking (Finalisasi) 7. Iman Sugema 7. Hadir
8. Susyanto 8. Hadir
9. Erwin Rijanto Slamet 9. Hadir
10. Fadlansyah Lubis 10. Hadir
11. Robertus Billitea 5) 11. Tidak Hadir
1. Pradjoto 2) 1. Hadir
2. Pahala Nugraha Mansury 3) 2. Hadir
Rapat Dewan Komisaris 3. Sigit Widyawan 4) 3. Hadir
mengundang Direktur Terkait 4. Askolani 4. Hadir
1. Izin Prinsip Pengadaan dan 5. Asmawi Syam 5. Hadir
16 November
54 Anggaran Penetapan KAP atas 6. Septian Hario Seto 6. Hadir Hybrid
2023
General Audit Tahun Buku 2024 7. Iman Sugema 7. Hadir
2. Konsultasi Kredit kepada Dewan 8. Susyanto 8. Hadir
Komisaris 9. Erwin Rijanto Slamet 9. Hadir
10. Fadlansyah Lubis 10. Hadir
11. Robertus Billitea 5) 11. Hadir
1. Pradjoto 2) 1. Hadir
2. Pahala Nugraha Mansury 3) 2. Hadir
3. Sigit Widyawan 4) 3. Hadir
4. Askolani 4. Hadir
Rapat Dewan Komisaris 5. Asmawi Syam 5. Hadir
20 November mengundang Direktur Terkait
55 6. Septian Hario Seto 6. Hadir Hybrid
2023 Konsultasi Kredit kepada Dewan
Komisaris 7. Iman Sugema 7. Hadir
8. Susyanto 8. Hadir
9. Erwin Rijanto Slamet 9. Hadir
10. Fadlansyah Lubis 10. Hadir
11. Robertus Billitea 5) 11. Hadir
1. Pradjoto 2) 1. Hadir
Rapat Dewan Komisaris bersama 2. Pahala Nugraha Mansury 3) 2. Hadir
Direksi 3. Sigit Widyawan 4) 3. Hadir
1. Persetujuan RBB BNI 2024 - 2026, 4. Askolani 4. Hadir
RKAP BNI Tahun 2024 dan RAKB 5. Asmawi Syam 5. Hadir
23 November
56 BNI Tahun 2024 6. Septian Hario Seto 6. Hadir Hybrid
2023
2. Persetujuan Corporate Plan BNI 7. Iman Sugema 7. Hadir
Tahun 2024 – 2028 8. Susyanto 8. Hadir
3. Persetujuan Dokumen Recovery 9. Erwin Rijanto Slamet 9. Hadir
Plan BNI Tahun 2023/2024 10. Fadlansyah Lubis 10. Hadir
11. Robertus Billitea 5) 11. Hadir
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 701
Page 115
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
Rapat Dewan Komisaris
No. Tanggal Agenda Rapat Peserta Rapat Kehadiran Keterangan
1. Pradjoto2)
1. Hadir
Rapat Dewan Komisaris
2. Pahala Nugraha Mansury 3) 2. Tidak Hadir
mengundang Direktur Terkait
3. Sigit Widyawan 4) 3. Hadir
1. Usulan Long Term Incentive (LTI)
4. Askolani 4. Hadir
Direksi dan Komisaris
5. Asmawi Syam 5. Hadir
30 November 2. Persetujuan Penetapan Pengurus
57 6. Septian Hario Seto 6. Hadir Hybrid
2023 Perusahaan Anak
7. Iman Sugema 7. Hadir
3. Konsultasi Kredit kepada Dewan
8. Susyanto 8. Hadir
Komisaris
9. Erwin Rijanto Slamet 9. Hadir
4. Konsultasi Hapus Buku Kredit
10. Fadlansyah Lubis 10. Hadir
kepada Dewan Komisaris
11. Robertus Billitea 5) 11. Hadir
1. Pradjoto 2) 1. Hadir
Rapat Dewan Komisaris 2. Pahala Nugraha Mansury 3) 2. Hadir
mengundang Direktur Terkait
3. Sigit Widyawan 4) 3. Hadir
1. Konsultasi Kredit kepada Dewan
4. Askolani 4. Hadir
Komisaris
5. Asmawi Syam 5. Hadir
7 Desember 2. Persetujuan Kebijakan Umum
58 6. Septian Hario Seto 6. Hadir Hybrid
2023 Manajemen Risiko (KUMR) dan
7. Iman Sugema 7. Hadir
Kebijakan Umum Manajemen
8. Susyanto 8. Hadir
Risiko Terintegrasi (KUMRT)
9. Erwin Rijanto Slamet 9. Hadir
Rapat Internal Dewan Komisaris 10. Fadlansyah Lubis 10. Hadir
11. Robertus Billitea 5) 11. Hadir
1. Pradjoto 2) 1. Hadir
2. Pahala Nugraha Mansury 3) 2. Tidak Hadir
3. Sigit Widyawan 4) 3. Hadir
Rapat Dewan Komisaris
mengundang Direktur Terkait 4. Askolani 4. Hadir
Persetujuan Pembaharuan Kebijakan 5. Asmawi Syam 5. Hadir
11 Desember
59 & Prosedur APU, PPT, dan PPPSPM 6. Septian Hario Seto 6. Hadir Video Conference
2023
dari BNI (termasuk APU PPT 7. Iman Sugema 7. Hadir
Custody) dan Kebijakan APU, PPT, 8. Susyanto 8. Hadir
dan PPPSPM DPLK BNI
9. Erwin Rijanto Slamet 9. Hadir
10. Fadlansyah Lubis 10. Hadir
11. Robertus Billitea 5) 11. Hadir
Rapat Dewan Komisaris 1. Pradjoto 2) 1. Hadir
mengundang Direktur Terkait 2. Pahala Nugraha Mansury 3) 2. Hadir
1. Evaluasi Sistem Pengendalian 3. Sigit Widyawan 4) 3. Hadir
Intern BNI (termasuk Efektivitas 4. Askolani 4. Hadir
Internal Audit BNI) 5. Asmawi Syam 5. Hadir
14 Desember
60 2. Evaluasi Rencana Strategis 6. Septian Hario Seto 6. Hadir Hybrid
2023
Teknologi Informasi (termasuk 7. Iman Sugema 7. Hadir
pembahasan mengenai realisasi 8. Susyanto 8. Hadir
Program Teknologi Informasi) 9. Erwin Rijanto Slamet 9. Hadir
3. Konsultasi Kredit kepada Dewan 10. Fadlansyah Lubis 10. Hadir
Komisaris 11. Robertus Billitea 5) 11. Hadir
1. Pradjoto 2) 1. Hadir
2. Pahala Nugraha Mansury 3) 2. Tidak Hadir
3. Sigit Widyawan 4) 3. Hadir
4. Askolani 4. Hadir
Rapat Dewan Komisaris 5. Asmawi Syam 5. Hadir
20 Desember mengundang Direktur Terkait
61 6. Septian Hario Seto 6. Hadir Video Conference
2023 Konsultasi Kredit kepada Dewan
Komisaris 7. Iman Sugema 7. Hadir
8. Susyanto 8. Hadir
9. Erwin Rijanto Slamet 9. Hadir
10. Fadlansyah Lubis 10. Hadir
11. Robertus Billitea 5) 11. Hadir
702 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 116
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
Rapat Dewan Komisaris
No. Tanggal Agenda Rapat Peserta Rapat Kehadiran Keterangan
1. Pradjoto 2)
1. Hadir
2. Pahala Nugraha Mansury 3) 2. Hadir
3. Sigit Widyawan 4) 3. Hadir
Rapat Dewan Komisaris
4. Askolani 4. Hadir
mengundang Direktur Terkait
5. Asmawi Syam 5. Hadir
21 Desember 1. Konsultasi Hapus Buku Kredit
62 6. Septian Hario Seto 6. Hadir Hybrid
2023 kepada Dewan Komisaris
7. Iman Sugema 7. Hadir
2. Konsultasi Kredit kepada Dewan
8. Susyanto 8. Hadir
Komisaris
9. Erwin Rijanto Slamet 9. Hadir
10. Fadlansyah Lubis 10. Hadir
11. Robertus Billitea 5) 11. Hadir
1. Pradjoto 2) 1. Hadir
2. Pahala Nugraha Mansury 3) 2. Hadir
3. Sigit Widyawan 4) 3. Hadir
4. Askolani 4. Tidak Hadir
Rapat Dewan Komisaris 5. Asmawi Syam 5. Hadir
28 Desember mengundang Direktur Terkait
63 6. Septian Hario Seto 6. Tidak Hadir Video Conference
2023 Pembahasan terkait Pemeriksaan
Audit Eksternal tahun 2022 7. Iman Sugema 7. Hadir
8. Susyanto 8. Hadir
9. Erwin Rijanto Slamet 9. Hadir
10. Fadlansyah Lubis 10. Hadir
11. Robertus Billitea 5) 11. Hadir
Keterangan:
1)
Berhenti menjabat sebagai Komisaris Utama/Komisaris Independen sejak 19 September 2023
2)
Mengalihkan penugasan yang semula sebagai Wakil Komisaris Utama/Komisaris Independen menjadi Komisaris Utama/Komisaris Independen sejak 19 September 2023,
dalam proses Fit & Proper Test OJK sebagai Komisaris Utama/Komisaris Independen
3)
Menjabat sebagai Wakil Komisaris Utama sejak 19 September 2023, dalam proses Fit & Proper Test OJK sebagai Wakil Komisaris Utama
4)
Berhenti menjabat sebagai Komisaris Independen sejak 15 Maret 2023, diangkat kembali sebagai Komisaris Independen pada 15 Maret 2023 dan efektif menjabat sejak
15 Maret 2023 sesuai Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan No. 39/SEOJK.03/2016 tanggal 13 September 2016 tentang Penilaian Kemampuan dan Kepatutan bagi Calon
Pemegang Saham Pengendali, Calon Anggota Direksi, dan Calon Anggota Dewan Komisaris Bank
5)
Menjabat sebagai Komisaris sejak 15 Maret 2023 dan efektif berdasarkan persetujuan OJK sejak tanggal 11 September 2023
Rapat Dewan Komisaris Bersama Direksi
Di tahun 2023, Dewan Komisaris telah mengadakan rapat bersama Direksi dengan agenda, tanggal, dan kepesertaan
sebagai berikut:
Rapat Dewan Komisaris dan Direksi
No. Tanggal Agenda Rapat Peserta Rapat Kehadiran Keterangan
Rapat Dewan Komisaris bersama 1. Agus Dermawan Wintarto
1. Hadir
Direksi Martowardojo 1)
2. Hadir
1. Closing Meeting Audit Tahun Buku 2. Pradjoto
3. Hadir
2022 dan Kinerja Keuangan BNI 3. Sigit Widyawan 4)
4. Hadir
posisi 31 Desember 2022 4. Askolani
5. Hadir
1 19 Januari 2023 2. Self Assessment Tingkat Kesehatan 5. Asmawi Syam Video Conference
6. Hadir
BNI Individu posisi 31 Desember 6. Septian Hario Seto
7. Hadir
2022 7. Iman Sugema
8. Hadir
3. Usulan Jadwal dan Mata Acara 8. Susyanto
9. Hadir
RUPS BNI Tahunan Tahun Buku 9. Erwin Rijanto Slamet
10. Hadir
2022 10. Fadlansyah Lubis
1. Agus Dermawan Wintarto
Rapat Dewan Komisaris bersama 1. Hadir
Martowardojo 1)
Direksi 2. Hadir
2. Pradjoto
1. Kinerja Keuangan BNI Periode 3. Hadir
3. Sigit Widyawan 4)
Desember 2022 4. Hadir
4. Askolani
2. Laporan Pengawasan Rencana 5. Hadir
2 26 Januari 2023 5. Asmawi Syam Video Conference
Bisnis DPLK BNI Semester II-2022 6. Hadir
6. Septian Hario Seto
3. Persetujuan Kebijakan Manajemen 7. Hadir
7. Iman Sugema
Risiko DPLK BNI 8. Hadir
8. Susyanto
4. Persetujuan Usulan Perubahan 9. Hadir
9. Erwin Rijanto Slamet
Peraturan Dana Pensiun BNI 10. Hadir
10. Fadlansyah Lubis
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 703
Page 117
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
Rapat Dewan Komisaris dan Direksi
No. Tanggal Agenda Rapat Peserta Rapat Kehadiran Keterangan
1. Agus Dermawan Wintarto
1. Hadir
Martowardojo 1)
2. Tidak Hadir
2. Pradjoto
3. Hadir
Rapat Dewan Komisaris bersama 3. Sigit Widyawan 4)
4. Hadir
Direksi 4. Askolani
5. Hadir
1. Kinerja Keuangan BNI Posisi 31 5. Asmawi Syam
3 13 April 2023 6. Hadir Video Conference
Maret 2023 6. Septian Hario Seto
7. Tidak Hadir
2. Konsultasi Kredit kepada Dewan 7. Iman Sugema
8. Hadir
Komisaris 8. Susyanto
9. Hadir
9. Erwin Rijanto Slamet
10. Hadir
10. Fadlansyah Lubis
11. Hadir
11. Robertus Billitea 5)
1. Agus Dermawan Wintarto
1. Hadir
Martowardojo 1)
2. Hadir
Rapat Dewan Komisaris bersama 2. Pradjoto
3. Hadir
Direksi 3. Sigit Widyawan 4)
4. Hadir
1. Persetujuan Revisi RBB BNI Tahun 4. Askolani
5. Hadir
Buku 2023 5. Asmawi Syam
4 22 Juni 2023 6. Hadir Hybrid
2. Hasil Evaluasi KAP untuk Laporan 6. Septian Hario Seto
7. Hadir
Keuangan BNI Tahun Buku 2022 7. Iman Sugema
8. Hadir
3. Konsultasi Kredit kepada Dewan 8. Susyanto
9. Tidak Hadir
Komisaris 9. Erwin Rijanto Slamet
10. Hadir
10. Fadlansyah Lubis
11. Tidak Hadir
11. Robertus Billitea 5)
1. Agus Dermawan Wintarto
1. Hadir
Rapat Dewan Komisaris bersama Martowardojo 1)
2. Hadir
Direksi 2. Pradjoto
3. Hadir
1. Persetujuan Usulan Rencana Stock 3. Sigit Widyawan 4)
4. Hadir
Split BNI dan Usulan Pelaksanaan 4. Askolani
5. Hadir
RUPSLB 5. Asmawi Syam
5 20 Juli 2023 6. Tidak Hadir Hybrid
2. Kinerja Keuangan BNI Posisi 6. Septian Hario Seto
7. Hadir
Triwulan II 2023 7. Iman Sugema
8. Hadir
3. Hasil Self Assessment Tingkat 8. Susyanto
9. Hadir
Kesehatan dan Profil Risiko BNI 9. Erwin Rijanto Slamet
10. Hadir
Secara Individu Posisi 30 Juni 2023 10. Fadlansyah Lubis
11. Hadir
11. Robertus Billitea 5)
704 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 118
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
Rapat Dewan Komisaris dan Direksi
No. Tanggal Agenda Rapat Peserta Rapat Kehadiran Keterangan
1. Pradjoto 2)
1. Hadir
2. Pahala Nugraha Mansury 3) 2. Hadir
Rapat Dewan Komisaris bersama 3. Sigit Widyawan 4) 3. Hadir
Direksi 4. Askolani 4. Hadir
1. Kinerja Keuangan BNI dan 5. Asmawi Syam 5. Hadir
6 26 Oktober 2023 Perusahaan Anak BNI periode 6. Septian Hario Seto 6. Hadir Hybrid
Triwulan III/2023 7. Iman Sugema 7. Hadir
2. Konsultasi Kredit kepada Dewan 8. Susyanto 8. Hadir
Komisaris 9. Erwin Rijanto Slamet 9. Hadir
10. Fadlansyah Lubis 10. Hadir
11. Robertus Billitea 5) 11. Hadir
1. Pradjoto 2) 1. Hadir
Rapat Dewan Komisaris bersama 2. Pahala Nugraha Mansury 3) 2. Hadir
Direksi 3. Sigit Widyawan 4) 3. Hadir
1. Persetujuan RBB BNI 2024 - 2026, 4. Askolani 4. Hadir
RKAP BNI Tahun 2024 dan RAKB 5. Asmawi Syam 5. Hadir
23 November
7 BNI Tahun 2024 6. Septian Hario Seto 6. Hadir Hybrid
2023
2. Persetujuan Corporate Plan BNI 7. Iman Sugema 7. Hadir
Tahun 2024 – 2028 8. Susyanto 8. Hadir
3. Persetujuan Dokumen Recovery 9. Erwin Rijanto Slamet 9. Hadir
Plan BNI Tahun 2023/2024 10. Fadlansyah Lubis 10. Hadir
11. Robertus Billitea 5) 11. Hadir
Keterangan:
1)
Berhenti menjabat sebagai Komisaris Utama/Komisaris Independen sejak 19 September 2023
2)
Mengalihkan penugasan yang semula sebagai Wakil Komisaris Utama/Komisaris Independen menjadi Komisaris Utama/Komisaris Independen sejak 19 September 2023,
dalam proses Fit & Proper Test OJK sebagai Komisaris Utama/Komisaris Independen
3)
Menjabat sebagai Wakil Komisaris Utama sejak 19 September 2023, dalam proses Fit & Proper Test OJK sebagai Wakil Komisaris Utama
4)
Diangkat kembali untuk kedua kalinya sebagai Komisaris Independen sejak 15 Maret 2023
5)
Menjabat sebagai Komisaris sejak 15 Maret 2023 dan efektif berdasarkan persetujuan OJK sejak tanggal 11 September 2023
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 705
Page 119
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
Frekuensi Rapat Dewan Komisaris, Rapat Dewan Komisaris Bersama Direksi, dan RUPS
Di tahun 2023, Dewan Komisaris telah mengadakan rapat sebanyak 63 (enam puluh tiga) Rapat Dewan Komisaris termasuk
di antaranya 7 (tujuh) Rapat Dewan Komisaris bersama Direksi, dan 2 (dua) RUPS. Berikut frekuensi dan kehadiran Rapat
masing-masing anggota Dewan Komisaris:
Rapat Dewan Komisaris Rapat Dewan Komisaris bersama Direksi
Jumlah dan (%) Kehadiran Jumlah dan Kehadiran
Nama Dewan Komisaris
Jumlah Jumlah Jumlah Jumlah
% %
Rapat Kehadiran Rapat Kehadiran
Agus Dermawan Wintarto Martowardojo1)
45 45 100 5 5 100
(Komisaris Utama/Komisaris Independen)
Pradjoto2)
(Wakil Komisaris Utama/Komisaris 63 59 94 7 6 86
Independen)
Pahala Nugraha Mansury3)
- - - - - -
(Wakil Komisaris Utama)
Sigit Widyawan4)
63 62 98 7 7 100
(Komisaris Independen)
Askolani
63 55 87 7 7 100
(Komisaris)
Fadlansyah Lubis
63 55 87 7 7 100
(Komisaris)
Asmawi Syam
63 60 95 7 7 100
(Komisaris Independen)
Iman Sugema
63 60 95 7 6 86
(Komisaris Independen)
Susyanto
63 62 98 7 7 100
(Komisaris)
Septian Hario Seto
63 58 92 7 6 86
(Komisaris Independen)
Erwin Rijanto Slamet
63 60 95 7 6 86
(Komisaris Independen)
Robertus Billitea5)
20 17 85 2 2 100
(Komisaris)
Keterangan:
1)
Berhenti menjabat sebagai Komisaris Utama/Komisaris Independen sejak 19 September 2023
2)
Mengalihkan penugasan yang semula sebagai Wakil Komisaris Utama/Komisaris Independen menjadi Komisaris Utama/Komisaris Independen sejak 19 September 2023,
dalam proses Fit & Proper Test OJK sebagai Komisaris Utama/Komisaris Independen
3)
Menjabat sebagai Wakil Komisaris Utama sejak 19 September 2023, dalam proses Fit & Proper Test OJK sebagai Wakil Komisaris Utama
4)
Diangkat kembali untuk kedua kalinya sebagai Komisaris Independen sejak 15 Maret 2023
5)
Menjabat sebagai Komisaris sejak 15 Maret 2023 dan efektif berdasarkan persetujuan OJK sejak tanggal 11 September 2023
Rencana Pelaksanaan Rapat Dewan Komisaris a. Tingkat Kesehatan Bank BNI Semester II-2023 dan
Tahun 2024 Semester I-2024 serta Profil Risiko BNI per triwulan;
Rencana agenda Rapat Dewan Komisaris dan Rapat Dewan b. Penerapan Manajemen Risiko BNI dan Manajemen
Komisaris bersama Direksi tahun 2024, telah disusun Risiko Terintegrasi pada Konglomerasi Keuangan
berdasarkan Rencana Kerja Komisaris yang ditetapkan BNI;
pada awal tahun 2024. Rencana ini telah senantiasa c. Evaluasi Sistem Pengendalian Intern dan Efektivitas
memperhatikan Peraturan Perundang-undangan yang pelaksanaan Satuan Pengendalian Intern BNI;
berlaku khususnya yang mengatur tugas, kewajiban dan d. Tindak lanjut temuan audit dan rekomendasi dari
tanggung jawab Dewan Komisaris: satuan kerja audit intern Bank, auditor ekstern, hasil
1. Rapat Dewan Komisaris bersama Direksi: pengawasan Otoritas Jasa Keuangan dan/atau hasil
a. Evaluasi Kinerja Bisnis dan Keuangan Konsolidasian pengawasan otoritas lainnya;
per triwulan; e. Pelaksanaan Fungsi Kepatuhan BNI;
b. Persetujuan Rencana Korporasi/Corporate Plan, f. Penerapan Program Anti Pencucian Uang,
Rencana Bisnis Bank (RBB), Rencana Kerja & Pencegahan PendanaanTerorisme dan Pencegahan
Anggaran Perusahaan (RKAP), dan Rencana Aksi Pendanaan Proliferasi Senjata Pemusnah Massal
Keuangan Berkelanjutan (RAKB), serta monitoring (APU PPT dan PPPSPM) di Sektor Jasa Keuangan,
implementasi Rencana Bisnis Bank dan Kinerja Penerapan Strategi Anti Fraud, Whistleblowing
Keuangan BNI; System serta Prinsip Mengenal Nasabah BNI;
c. Isu-isu yang bersifat strategis. g. Implementasi Tata Kelola Perusahaan ( Good
2. Rapat Dewan Komisaris yang terdiri dari Rapat Internal Corporate Governance) di BNI;
Dewan Komisaris, Rapat Dewan Komisaris dengan h. PenerapanTata KelolaTerintegrasi bagi Konglomerasi
mengundang Direktur Sektor/Bidang yang secara umum Keuangan BNI;
antara lain mengenai:
706 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 120
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
RUPS Tahunan Tahun Buku 2022 RUPS Luar Biasa Tahun 2023
Jumlah dan (%) Kehadiran Jumlah dan (%) Kehadiran
Jumlah Rapat Jumlah Kehadiran % Jumlah Rapat Jumlah Kehadiran %
1 1 100 1 1 100
1 1 100 1 1 100
- - - - - -
1 1 100 1 1 100
1 1 100 1 1 100
1 1 100 1 1 100
1 1 100 1 1 100
1 1 100 1 1 100
1 1 100 1 1 100
1 1 100 1 1 100
1 1 100 1 1 100
- - - - - -
i. Evaluasi Rencana Strategis,Tata Kelola, Manajemen u. Persetujuan terhadap hal-hal yang berdasarkan
Risiko, dan isu-isu strategisTeknologi Informasi BNI; Peraturan Perundang-undangan dan Anggaran
j. Kinerja Direktur Sektor terkait isu-isu strategis BNI; Dasar BNI wajib mendapat persetujuan Dewan
k. Laporan perkara material BNI; Komisaris, antara lain:
l. Konsultasi kredit kepada Dewan Komisaris; • Persetujuan atas penyediaan dana Bank kepada
m. Konsultasi hapus buku kepada Dewan Komisaris; pihak terkait;
n. Usulan Penunjukan Kantor Akuntan Publik; • Persetujuan Kebijakan/Pedoman Perusahaan;
o. Evaluasi Implementasi Kebijakan Remunerasi, • Persetujuan Rencana Bisnis DPLK;
Pengelolaan SDM, dan Penerapan Manajemen • Persetujuan Pengkinian Rencana Aksi (Recovery
Risiko Alih Daya, dan isu-isu strategis SDM BNI; Plan);
p. Evaluasi atas DPLK BNI, yang antara lain mencakup • Persetujuan Pengkinian Rencana Resolusi
Implementasi Rencana Bisnis, Tata Kelola, (Resolution Plan);
Pengendalian Intern, Audit Internal, Manajemen • Persetujuan Penetapan Tingkat Toleransi Risiko
Risiko, APU PPT dan PPPSPM, tingkat kesehatan (Risk Appetite);
DPLK, dan Pelaksanaan Tugas Pengurus; • Persetujuan rencana kredit tahunan termasuk
q. Evaluasi Implementasi Perlindungan Konsumen; rencana pemberian Kredit kepada pihak
r. Evaluasi penyelenggaraan Jasa Pembayaran BNI; terkait dengan Bank dan kredit kepada debitur
s. Kualitas portofolio perkreditan BNI; besar tertentu yang tertuang dalam RBB yang
t. Laporan realisasi pelaksanaan kredit-kredit yang disampaikan ke OJK;
wajib dikonsultasikan kepada Dewan Komisaris; • Persetujuan Rencana audit tahunan dan alokasi
anggaran untuk pelaksanaan fungsi audit intern;
• Persetujuan Piagam Audit Intern.
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 707
Page 121
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
PELATIHAN DAN/ATAU PENINGKATAN 3. Good Corporate Governance (rangkap jabatan,
KOMPETENSI ANGGOTA DEWAN KOMISARIS kepemilikan saham dan Komisaris Independen);
4. Tugas, wewenang, dan tanggung jawab Dewan
KEBIJAKAN Komisaris dan Direksi, pendelegasian kewenangan
Berdasarkan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan (POJK) serta batasan kewenangan Dewan Komisaris dalam
Nomor 24 Tahun 2022, diatur bahwa Bank wajib melakukan melakukan tugas pengawasan terhadap Perseroan
pengelolaan SDM dan pengembangan kualitas SDM yang berdasarkan peraturan perundang-undangan yang
dimiliki secara berkelanjutan. Perseroan telah menyusun berlaku;
rencana pengembangan kualitas Dewan Komisaris melalui 5. Komite-komite di bawah Dewan Komisaris yang
program pengembangan, baik yang dilaksanakan oleh dibentuk dan bertanggung jawab langsung terhadap
Perseroan, dilaksanakan oleh Perseroan bekerja sama Dewan Komisaris, Sekretaris Dewan Komisaris, dan
dengan pihak lain (expertise), maupun mengikutsertakan Kesekretariatan Dewan Komisaris yang membantu
Dewan Komisaris pada program peningkatan kompetensi kelancaran tugas Dewan Komisaris; dan
yang diselenggarakan oleh pihak lain. 6. Remunerasi dan fasilitas yang diberikan kepada anggota
Dewan Komisaris.
PROGRAM ORIENTASI DAN PENGENALAN
ANGGOTA KOMISARIS BARU Selama tahun 2023, Perseroan telah melakukan program
orientasi dan pengenalan kepada anggota Komisaris baru,
KEBIJAKAN yaitu Robertus Billitea yang dilaksanakan selama bulan
Setiap anggota Dewan Komisaris baru yang pertama kali Maret sampai dengan Mei 2023 dan Pahala Nugraha
ditunjuk, diberikan orientasi sehubungan dengan tugas dan Mansury yang dilaksanakan selama bulan September
tanggung jawabnya. Program orientasi tersebut bertujuan sampai dengan November 2023, dengan materi sebagai
untuk memberikan pemahaman dan gambaran mengenai berikut:
kondisi Perseroan secara umum, nilai-nilai, visi dan misi 1. Pembekalan terkait tugas dan tanggung jawab Dewan
Perseroan, pengenalan atas kegiatan usaha Perseroan Komisaris BNI;
dan entitas anak Perseroan serta kebijakan,prosedur dan 2. Pembekalan terkait perkembangan kondisi internal
penerapan tata kelola Perseroan. BNI, meliputi:
• Corporate Plan
Orientasi kepada Dewan Komisaris juga dilaksanakan • Rencana Bisnis Bank
dengan mempedomani Peraturan Menteri Badan Usaha • Kinerja Keuangan BNI
Milik Negara No. PER-2/MBU/03/2023 tanggal 3 Maret • Bisnis BNI
2023 tentang PedomanTata Kelola dan Kegiatan Korporasi • Risk Management, Legal, & Compliance Issue
Signifikan Badan Usaha Milik Negara Pasal 43 mengatur 3. Pembekalan terkait Pengetahuan Umum Perbankan,
bahwa kepada anggota Dewan Komisaris/Dewan Pengawas meliputi:
dan anggota Direksi yang diangkat untuk pertama kalinya • Prudential Banking & Sistem Perbankan Indonesia
wajib diberikan program pengenalan mengenai BUMN (SPI)
yang bersangkutan. • Good Corporate Governance, Risk Management
and Compliance (GRC)
Program orientasi bagi Dewan Komisaris yang baru • Risk Based Bank Rating (RBBR/TKB)
diangkat sekurang-kurangnya mendapatkan materi berupa • Asset Liabilities Management
penyampaian dokumen, pemaparan atau penjelasan yang • Anti Pencucian Uang, Pencegahan Pendanaan
dapat dilakukan oleh Direksi, Sekretaris Perusahaan, divisi- Terorisme, dan Pencegahan Pendanaan Proliferasi
divisi atau unit-unit terkait, maupun experts yang berasal Senjata Pemusnah Massal (APU PPT dan PPPSPM)
dari eksternal, yang secara umum antara lain mencakup • Audit Internal
informasi/hal-hal sebagai berikut: • Sharing session terkait proses Fit & Proper Test
1. Visi, misi, struktur organisasi Perseroan, kegiatan usaha/ Calon Komisaris
bisnis dan jaringan operasional;
2. Laporan Tahunan, Rencana Kerja dan Anggaran PELATIHAN DAN/ATAU PENINGKATAN
Perusahaan (RKAP) dan Rencana Bisnis Bank (RBB), KOMPETENSI PADA TAHUN BUKU 2023
Kode Etik Perseroan, Budaya Kerja BNI, Pedoman Tata Dalam rangka meningkatkan kompetensi anggota Dewan
Tertib Kerja Dewan Komisaris, Corporate Governance Komisaris, Perseroan mengikutsertakan anggota pada
Handbook, dan Anggaran Dasar Perseroan; berbagai pelatihan, di antaranya:
708 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 122
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
Pelatihan dan/atau Peningkatan Kompetensi pada Tahun Buku 2023
Nama Pelatihan/Workshop/ Tanggal Tempat Jenis
No. Penyelenggara
Konferensi/Seminar Pelaksanaan Pelaksanaan Pendidikan
Agus Dermawan Wintarto Martowardojo1) - Komisaris Utama/Komisaris Independen
Winning Market share Through Digital Badan Sertifikasi Manajemen
1 12 Februari 2023 Bali Tatap Muka
and Collaboration Mindset Risiko
Sosialisasi Peraturan Menteri BUMN
Tahun 2023 Nomor PER-01/MBU/03/2023,
2 27 Maret 2023 Jakarta Tatap Muka Kementerian BUMN
PER-02/MBU/03/2023, dan PER-03/
MBU/03/2023
Sharing Session Sesi III: Perkembangan,
3 Karakteristik, dan Pengelolaan Risiko 23 Mei 2023 Jakarta Tatap Muka BNI University
Industri Dana Pensiun
Program Financial Strategies for Value
4 19-23 Juni 2023 London Tatap Muka London Business School
Creation
Compliance Forum – Anti Pencucian Uang
dan Pencegahan Pendanaan Terorisme
5 dan Pencegahan Pendanaan Proliferasi 30 Agustus 2023 Jakarta Tatap Muka BNI University
Senjata Pemusnah Massal (APU PPT dan
PPPSPM) Tahun 2023
Sharing Session Sesi IV: Perkembangan,
6 Karakteristik, dan Pengelolaan Industri 5 September 2023 Jakarta Tatap Muka BNI University
Multifinance
Pradjoto2) - Wakil Komisaris Utama/Komisaris Independen
Narasumber pada Program Sekolah
Staf dan Pemimpin Bank (Sespibank) Lembaga Pengembangan
1 22 Februari 2023 Jakarta Tatap Muka
Angkatan 74 dengan Tema Resilient Perbankan Indonesia (LPPI)
Leaders for Sustainable Growth
Internalisasi Budaya Kerja BNI untuk
Badan Sertifikasi Manajemen
2 Meningkatkan Risk Culture dan Risk 31 Maret 2023 Jakarta Online
Risiko (BSMR)
Awareness
Perkembangan, Karakteristik, dan
3 23 Mei 2023 Jakarta Online BNI University
Pengelolaan Risiko Industri Dana Pensiun
Narasumber pada Program ODP BNI
4 9 Juni 2023 Jakarta Online BNI University
dengan materi Leadership Ethics
Compliance Forum – Anti Pencucian Uang
dan Pencegahan Pendanaan Terorisme
5 dan Pencegahan Pendanaan Proliferasi 30 Agustus 2023 Jakarta Tatap Muka BNI University
Senjata Pemusnah Massal (APU PPT dan
PPPSPM) Tahun 2023
Sharing Session Sesi IV “Perkembangan,
6 Karakteristik, dan Pengelolaan Industri 5 September 2023 Jakarta Online BNI University
Multifinance”
Narasumber pada Program
Pengembangan Talenta untuk Jabatan Lembaga Pengembangan
7 9 September 2023 Jakarta Tatap Muka
BOD -1 Bank DKI “Develop Trust & Perbankan Indonesia (LPPI)
Integrity"
Narasumber pada Program Area Head 15 September
8 Jakarta Tatap Muka BNI University
Onboarding Program - Batch 2 2023
Narasumber pada Program SESPIBANK
22 September Lembaga Pengembangan
9 Angkatan 77 Tahun 2023 dengan tema Jakarta Tatap Muka
2023 Perbankan Indonesia (LPPI)
Capita Selecta: Integritas dan Etika Bankir
Pahala Nugraha Mansury3) - Wakil Komisaris Utama
Pelaksanaan Program On boarding
1 20 Oktober 2023 Jakarta Tatap Muka BNI University
Dewan Komisaris
Sigit Widyawan4) - Komisaris Independen
Winning Market share Through Digital Badan Sertifikasi Manajemen
1 12 Februari 2023 Bali Tatap Muka
and Collaboration Mindset Risiko (BSMR)
Perkembangan, Karakteristik, dan
2 23 Mei 2023 Jakarta Tatap Muka BNI University
Pengelolaan Risiko Industri Dana Pensiun
Compliance Refreshment Emiten dan
3 22 Agustus 2023 Jakarta Online Otoritas Jasa Keuangan
Perusahaan Publik
Compliance Forum – Anti Pencucian Uang
dan Pencegahan Pendanaan Terorisme
4 dan Pencegahan Pendanaan Proliferasi 30 Agustus 2023 Jakarta Tatap Muka BNI University
Senjata Pemusnah Massal (APU PPT dan
PPPSPM) Tahun 2023
Sharing Session Sesi IV “Perkembangan,
5 Karakteristik, dan Pengelolaan Industri 5 September 2023 Jakarta Tatap Muka BNI University
Multifinance”
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 709
Page 123
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
Pelatihan dan/atau Peningkatan Kompetensi pada Tahun Buku 2023
Nama Pelatihan/Workshop/ Tanggal Tempat Jenis
No. Penyelenggara
Konferensi/Seminar Pelaksanaan Pelaksanaan Pendidikan
Program Financial Service Exchange 11-12 September The Institute of Internal
6 Washington DC Tatap Muka
Program 2023 Auditors
GRC Masterclass – Methodology and
7 25 Oktober 2023 Jakarta Online Kementerian BUMN
Social Management Systems
Sosialisasi Petunjuk Teknis Penyusunan
KPI pada BUMN, Proses Manajemen
14 November
8 Risiko dan Agregasi Taksonomi Risiko Jakarta Online Kementerian BUMN
2023
Portofolio BUMN, dan Pelaporan
Manajemen Risiko BUMN
Askolani - Komisaris
Winning Marketshare Through Digital and Badan Sertifikasi Manajemen
1 12 Februari 2023 Bali Tatap Muka
Collaboration Mindset Risiko (BSMR)
Perkembangan, Karakteristik, dan
2 23 Mei 2023 Jakarta Online BNI University
Pengelolaan Risiko Industri Dana Pensiun
Compliance Forum – Anti Pencucian Uang
dan Pencegahan Pendanaan Terorisme
3 dan Pencegahan Pendanaan Proliferasi 30 Agustus 2023 Jakarta Online BNI University
Senjata Pemusnah Massal (APU PPT dan
PPPSPM) Tahun 2023
Sharing Session Sesi IV “Perkembangan,
4 Karakteristik, dan Pengelolaan Industri 5 September 2023 Jakarta Online BNI University
Multifinance”
Rotterdam, Rotterdam School of
5 Digital and AI Strategy 9-11 Oktober 2023 Tatap Muka
Belanda Management
Fadlansyah Lubis – Komisaris
Winning Market share Through Digital Badan Sertifikasi Manajemen
1 12 Februari 2023 Bali Tatap Muka
and Collaboration Mindset Risiko (BSMR)
Compliance Forum – Anti Pencucian Uang
dan Pencegahan Pendanaan Terorisme
2 dan Pencegahan Pendanaan Proliferasi 30 Agustus 2023 Jakarta Online BNI University
Senjata Pemusnah Massal (APU PPT dan
PPPSPM) Tahun 2023
Managing Individual & Organizational Virginia,
3 2-5 Oktober 2023 Tatap Muka Darden School of Business
Change Amerika Serikat
Asmawi Syam – Komisaris Independen
Winning Marketshare Through Digital and Badan Sertifikasi Manajemen
1 12 Februari 2023 Bali Tatap Muka
Collaboration Mindset Risiko (BSMR)
Sosialisasi Peraturan Menteri BUMN
Tahun 2023 Nomor PER-01/MBU/03/2023,
2 6 April 2023 Jakarta Tatap Muka Kementerian BUMN
PER-02/MBU/03/2023, dan PER-03/
MBU/03/2023
Perkembangan, Karakteristik, dan
3 23 Mei 2023 Jakarta Tatap Muka BNI University
Pengelolaan Risiko Industri Dana Pensiun
Compliance Refreshment Emiten dan
4 22 Agustus 2023 Jakarta Online Otoritas Jasa Keuangan
Perusahaan Publik
Compliance Forum – Anti Pencucian Uang
dan Pencegahan Pendanaan Terorisme
5 dan Pencegahan Pendanaan Proliferasi 30 Agustus 2023 Jakarta Tatap Muka BNI University
Senjata Pemusnah Massal (APU PPT dan
PPPSPM) Tahun 2023
Sharing Session Sesi IV “Perkembangan,
6 Karakteristik, dan Pengelolaan Industri 5 September 2023 Jakarta Tatap Muka BNI University
Multifinance”
Program Financial Service Exchange 11-12 September The Institute of Internal
7 Washington DC Tatap Muka
Program 2023 Auditors
GRC Masterclass – Methodology and
8 25 Oktober 2023 Jakarta Online Kementerian BUMN
Social Management Systems
Sosialisasi Petunjuk Teknis Penyusunan
KPI pada BUMN, Proses Manajemen
14 November
9 Risiko dan Agregasi Taksonomi Risiko Jakarta Online Kementerian BUMN
2023
Portofolio BUMN, dan Pelaporan
Manajemen Risiko BUMN
Iman Sugema - Komisaris Independen
Winning Marketshare Through Digital and Badan Sertifikasi Manajemen
1 12 Februari 2023 Bali Tatap Muka
Collaboration Mindset Risiko (BSMR)
Perkembangan, Karakteristik, dan
2 23 Mei 2023 Jakarta Online BNI University
Pengelolaan Risiko Industri Dana Pensiun
710 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 124
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
Pelatihan dan/atau Peningkatan Kompetensi pada Tahun Buku 2023
Nama Pelatihan/Workshop/ Tanggal Tempat Jenis
No. Penyelenggara
Konferensi/Seminar Pelaksanaan Pelaksanaan Pendidikan
Compliance Refreshment Emiten dan
3 22 Agustus 2023 Jakarta Online Otoritas Jasa Keuangan
Perusahaan Publik
Compliance Forum – Anti Pencucian Uang
dan Pencegahan Pendanaan Terorisme
4 dan Pencegahan Pendanaan Proliferasi 30 Agustus 2023 Jakarta Tatap Muka BNI University
Senjata Pemusnah Massal (APU PPT dan
PPPSPM) Tahun 2023
Sharing Session Sesi IV “Perkembangan,
5 Karakteristik, dan Pengelolaan Industri 5 September 2023 Jakarta Online BNI University
Multifinance”
Program Financial Service Exchange 11-12 September The Institute of Internal
6 Washington DC Tatap Muka
Program 2023 Auditors
GRC Masterclass – Methodology and
7 25 Oktober 2023 Jakarta Online Kementerian BUMN
Social Management Systems
Kelas Khusus Sertifikasi Indonesia Internal The Institute of Internal
8 27 Oktober 2023 Bogor Tatap Muka
Audit Practitioner Auditors Indonesia
Sosialisasi Petunjuk Teknis Penyusunan
KPI pada BUMN, Proses Manajemen
14 November
9 Risiko dan Agregasi Taksonomi Risiko Jakarta Online Kementerian BUMN
2023
Portofolio BUMN, dan Pelaporan
Manajemen Risiko BUMN
Susyanto - Komisaris
Winning Market share Through Digital Badan Sertifikasi Manajemen
1 12 Februari 2023 Bali Tatap Muka
and Collaboration Mindset Risiko (BSMR)
Perkembangan, Karakteristik, dan
2 23 Mei 2023 Jakarta Tatap Muka BNI University
Pengelolaan Risiko Industri Dana Pensiun
Compliance Forum – Anti Pencucian Uang
dan Pencegahan Pendanaan Terorisme
3 dan Pencegahan Pendanaan Proliferasi 30 Agustus 2023 Jakarta Tatap Muka BNI University
Senjata Pemusnah Massal (APU PPT dan
PPPSPM) Tahun 2023
Sharing Session Sesi IV “Perkembangan,
4 Karakteristik, dan Pengelolaan Industri 5 September 2023 Jakarta Online BNI University
Multifinance”
Rotterdam, Rotterdam School of
5 Digital and AI Strategy 9-11 Oktober 2023 Tatap Muka
Belanda Management
Septian Hario Seto - Komisaris Independen
Internalisasi Budaya Kerja BNI untuk
Badan Sertifikasi Manajemen
1 Meningkatkan Risk Culture dan Risk 31 Maret 2023 Jakarta Online
Risiko (BSMR)
Awareness
Perkembangan, Karakteristik, dan
2 23 Mei 2023 Jakarta Online BNI University
Pengelolaan Risiko Industri Dana Pensiun
Compliance Forum – Anti Pencucian Uang
dan Pencegahan Pendanaan Terorisme
3 dan Pencegahan Pendanaan Proliferasi 30 Agustus 2023 Jakarta Online BNI University
Senjata Pemusnah Massal (APU PPT dan
PPPSPM) Tahun 2023
Changing the Game: Negotiating & 29 Oktober-3 Massachusetts,
4 Tatap Muka Harvard Business School
Competitive Decision Making November 2023 Amerika Serikat
Erwin Rijanto Slamet - Komisaris Independen
Winning Market share Through Digital Badan Sertifikasi Manajemen
1 12 Februari 2023 Bali Tatap Muka
and Collaboration Mindset Risiko (BSMR)
Internalisasi Budaya Kerja BNI untuk
Badan Sertifikasi Manajemen
2 Meningkatkan Risk Culture dan Risk 31 Maret 2023 Jakarta Online
Risiko (BSMR)
Awareness
Sosialisasi Juknis Komposisi dan
3 13 Juni 2023 Jakarta Online Kementerian BUMN
Kualifikasi Organ Pengelola Risiko
Program Financial Strategis for Value
4 19-23 Juni 2023 London Tatap Muka London Business School
Creation
Compliance Forum – Anti Pencucian Uang
dan Pencegahan Pendanaan Terorisme
5 dan Pencegahan Pendanaan Proliferasi 30 Agustus 2023 Jakarta Tatap Muka BNI University
Senjata Pemusnah Massal (APU PPT dan
PPPSPM) Tahun 2023
Sharing Session Sesi IV “Perkembangan,
6 Karakteristik, dan Pengelolaan Industri 5 September 2023 Jakarta Online BNI University
Multifinance”
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 711
Page 125
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
Pelatihan dan/atau Peningkatan Kompetensi pada Tahun Buku 2023
Nama Pelatihan/Workshop/ Tanggal Tempat Jenis
No. Penyelenggara
Konferensi/Seminar Pelaksanaan Pelaksanaan Pendidikan
Talkshow Implementasi Perlindungan
7 Konsumen dan Masyarakat sesuai POJK 10 Oktober 2023 Jakarta Tatap Muka BNI University
No. 6/POJK.07/2022
Robertus Billitea5) - Komisaris
Program Pembekalan Manajemen Risiko Lembaga Pengembangan
1 17 & 19 Mei 2023 Jakarta Tatap Muka
Bagi Calon Anggota Komisaris Perbankan Indonesia (LPPI)
Compliance Forum – Anti Pencucian Uang
dan Pencegahan Pendanaan Terorisme
2 dan Pencegahan Pendanaan Proliferasi 30 Agustus 2023 Jakarta Online BNI University
Senjata Pemusnah Massal (APU PPT dan
PPPSPM) Tahun 2023
Keterangan:
1)
Berhenti menjabat sebagai Komisaris Utama/Komisaris Independen sejak 19 September 2023
2)
Mengalihkan penugasan yang semula sebagai Wakil Komisaris Utama/Komisaris Independen menjadi Komisaris Utama/Komisaris Independen sejak 19 September 2023 dan
dalam Proses Fit and Proper Test OJK sebagai Komisaris Utama/Komisaris Independen
3)
Menjabat sebagai Wakil Komisaris Utama sejak 19 September 2023 dan dalam Proses Fit and Proper Test OJK sebagai Wakil Komisaris Utama
4)
Berhenti menjabat sebagai Komisaris Independen sejak 15 Maret 2023, diangkat kembali sebagai Komisaris Independen pada 15 Maret 2023 dan efektif menjabat sejak 15
Maret 2023 sesuai Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan No. 39/SEOJK.03/2016 tentang Penilaian Kemampuan dan Kepatutan bagi Calon Pemegang Saham Pengendali, Calon
Anggota Direksi, dan Calon Anggota Dewan Komisaris Bank
5)
Menjabat sebagai Komisaris sejak 15 Maret 2023 dan efektif berdasarkan persetujuan OJK sejak tanggal 11 September 2023
SERTIFIKASI MANAJEMEN RISIKO
Nama Jabatan Level Sertifikasi
Agus Dermawan Wintarto Martowardojo1) Komisaris Utama/Komisaris Independen Level 5
Pradjoto2) Wakil Komisaris Utama/Komisaris Independen Level 2
Pahala Nugraha Mansury3) Wakil Komisaris Utama Level 5
Sigit Widyawan4) Komisaris Independen Level 2
Askolani Komisaris Level 1
Fadlansyah Lubis Komisaris Level 1
Asmawi Syam Komisaris Independen Level 5
Iman Sugema Komisaris Independen Level 2
Susyanto Komisaris Level 1
Septian Hario Seto Komisaris Independen Level 2
Erwin Rijanto Slamet Komisaris Independen Level 2
Sertifikasi Manajemen Risiko dalam proses,
Robertus Billitea5) Komisaris
sesuai dengan relaksasi dari OJK6)
Keterangan:
1)
Berhenti menjabat sebagai Komisaris Utama/Komisaris Independen sejak 19 September 2023
2)
Mengalihkan penugasan yang semula sebagai Wakil Komisaris Utama/Komisaris Independen menjadi Komisaris Utama/Komisaris Independen sejak 19 September 2023 dan dalam proses
Fit and Proper Test OJK sebagai Komisaris Utama/Komisaris Independen
3)
Menjabat sebagai Wakil Komisaris Utama sejak 19 September 2023 dan dalam proses Fit and Proper Test OJK sebagai Wakil Komisaris Utama
4)
Berhenti menjabat sebagai Komisaris Independen sejak 15 Maret 2023, diangkat kembali sebagai Komisaris Independen pada 15 Maret 2023 dan efektif menjabat sejak 15 Maret 2023 sesuai
Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan No. 39/SEOJK.03/2016 tanggal 13 September 2016 tentang Penilaian Kemampuan dan Kepatutan Bagi Calon Pemegang Saham Pengendali, Calon
Anggota Direksi, dan Calon Anggota Dewan Komisaris Bank
5)
Menjabat sebagai Komisaris sejak 15 Maret 2023 dan efektif berdasarkan persetujuan OJK sejak tanggal 11 September 2023
6)
Dalam proses Sertifikasi Manajemen Risiko, namun telah mengikuti pembekalan Manajemen Risiko yang diselenggarakan oleh LPPI. Cfm. Surat OJK No. S-10/D.03/2023 tanggal 4 Mei
2023, Kewajiban pemenuhan Sertifikat MR dalam proses Fit and Proper Test calon anggota Dewan Komisaris dikecualikan dari persyaratan, serta bagi calon anggota Dewan Komisaris yang
akan diajukan untuk mengikuti proses PKK namun belum memiliki Sertifikat MR sesuai ketentuan, wajib terlebih dahulu mengikuti Program Pembekalan/Pelatihan MR yang diselenggarakan
oleh Lembaga Pengembangan Perbankan Indonesia (LPPI). Cfm. Surat OJK No. S-30/D.03/2023 tanggal 17 November 2023, Bagi Anggota Dewan Komisaris yang telah mengikuti Program
Pembekalan/Pelatihan MR yang diselenggarakan oleh LPPI dan memperoleh hasil penilaian “Disetujui” dalam Fit and Proper Test, harus memenuhi Sertifikat MR sesuai ketentuan paling lama
6 (enam) bulan setelah pembekuan Lembaga Sertifikasi Perbankan (LSP) berakhir, termasuk kesiapan LSP dalam menyelenggarakan SMR sesuai dengan skema baru LSP.
PENGELOLAAN BENTURAN KEPENTINGAN DEWAN KOMISARIS
Benturan kepentingan merupakan suatu kondisi dimana 3. Melakukan pengungkapan hubungan kekeluargaan,
kepentingan ekonomis Bank berbenturan dengan hubungan keuangan, hubungan kepengurusan,
kepentingan ekonomis pribadi. Atas hal tersebut maka hubungan kepemilikan dengan Anggota Komisaris lain
Anggota Komisaris hendaknya senantiasa harus: dan/atau anggota Direksi dan/atau pemegang saham
1. Mengutamakan kepentingan Perseroan dan tidak pengendali Bank dan atau pihak lainnya dalam rangka
mengurangi keuangan Perseroan dalam hal terjadi bisnis Perseroan; dan
benturan kepentingan; 4. Melakukan pengungkapan dalam hal pengambilan
2. Menghindari diri dari pengambilan keputusan dalam keputusan tetap harus diambil pada kondisi adanya
situasi dan kondisi adanya benturan kepentingan; benturan kepentingan.
712 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 126
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
PELAKSANAAN TUGAS DEWAN KOMISARIS REALISASI TUGAS PENGAWASAN
DEWAN KOMISARIS
Pelaksanaan tugas Dewan Komisaris mengacu pada
Rencana Kerja dan Anggaran (RKA) Dewan Komisaris yang Sepanjang tahun 2023, Dewan Komisaris telah
telah disusun dan disampaikan kepada Direksi sejak awal melaksanakan tugas, tanggung jawab, dan kewajibannya
tahun. Penyusunan RKA tersebut sebagaimana diwajibkan terkait pengawasan terhadap kebijakan kepengurusan dan
dalam: jalannya pengurusan Bank yang sesuai dengan peraturan
1. Peraturan Menteri Badan Usaha Milik Negara No. PER-2/ perundang-undangan yang berlaku, Anggaran Dasar
MBU/03/2023 tanggal 3 Maret 2023 Tentang Pedoman Perseroan serta Rencana Kerja yang ditetapkan di awal
Tata Kelola dan Kegiatan Korporasi Signifikan Badan tahun, antara lain sebagai berikut:
Usaha Milik Negara Pasal 14 ayat (8) mengatur bahwa 1. Melakukan fungsi pengawasan Rencana Bisnis Bank
Dewan Komisaris/Dewan Pengawas wajib menyusun (RBB), antara lain:
rencana kerja dan anggaran tahunan Dewan Komisaris/ a. Mengarahkan, memantau dan mengevaluasi
Dewan Pengawas yang merupakan bagian yang pelaksanaan kebijakan strategis Bank tahun 2023,
tak terpisahkan dari Rencana Kerja dan Anggaran antara lain evaluasi terhadap Corporate Plan dan
Perusahaan (RKAP); serta RBB serta kinerja keuangan tahun 2023 setiap bulan;
2. Anggaran Dasar BNI pasal 17 ayat (2) yang mengatur b. Melakukan pengawasan terhadap upaya pencapaian
bahwa Dewan Komisaris wajib menyusun program RBB, khususnya terhadap pencapaian beberapa
kerja Dewan Komisaris yang menjadi bagian yang tidak aspek penting rencana bisnis seperti penyaluran
terpisahkan dari Rencana Kerja dan AnggaranTahunan kredit, perbaikan kualitas aset, penghimpunan dana
Perseroan yang disusun oleh Direksi. pihak ketiga, produktivitas dan efisiensi;
c. Melakukan penelaahan Revisi RBBTahun 2023-2025;
MEKANISME PELAKSANAAN TUGAS d. Melakukan evaluasi atas realisasi RBB yang
PENGAWASAN DEWAN KOMISARIS dilaporkan kepada Otoritas Jasa Keuangan setiap
semester serta menyampaikan laporan pengawasan
Dewan Komisaris BNI melaksanakan fungsi, tugas, dan RBB kepada Otoritas Jasa Keuangan; serta
kewajibannya dilakukan melalui mekanisme sebagai berikut: e. Melakukan penelaahan dan memberikan
1. Dewan Komisaris melaksanakan Rapat Dewan Komisaris persetujuan RBB Tahun 2024-2026.
baik Rapat Dewan Komisaris yang dilakukan secara 2. Melakukan evaluasi terhadap Kinerja Keuangan
internal Dewan Komisaris, Rapat Dewan Komisaris dengan Konsolidasi BNI setiap bulan serta menyampaikan
mengundang Direktur Sektor atau Senior Executive Vice Laporan Kinerja kepada Kementerian BUMN secara
President terkait agenda pembahasan, atau Rapat Dewan triwulanan;
Komisaris bersama Direksi secara rutin; 3. Menelaah informasi keuangan yang akan dikeluarkan
2. Peran aktif komite-komite di bawah Dewan Komisaris Perusahaan;
dalam membantu dan mendukung kelancaran tugas 4. Melakukan evaluasi pelaksanaan audit Laporan
Dewan Komisaris antara lain melalui pelaksanaan rapat- Keuangan BNI Konsolidasian dan Laporan Lainnya
rapat Komite, serta pelaksanaan/pembuatan evaluasi, untuk tahun buku yang berakhir pada tanggal 31
kajian atau penelaahan terhadap hal-hal yang menjadi Desember 2022 yang dilakukan Kantor Akuntan Publik
bagian dalam tugas Dewan Komisaris; (KAP) atau pihak eksternal lainnya;
3. Pemberian saran, nasihat atau keputusan Dewan 5. Mengusulkan penunjukan Penetapan Auditor
Komisaris secara tertulis kepada Direksi sebagai: Eksternal yang akan melakukan pemeriksaan atas
a. Tindak lanjut hasil Rapat Dewan Komisaris atau BNI Konsolidasian dan Laporan Lainnya untuk Tahun
rapat Dewan Komisaris bersama Direksi; dan Buku yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2023
b. Tanggapan terhadap laporan pelaksanaan tugas PT BNI (Persero) Tbk;
Direksi atau permohonan persetujuan, konsultasi 6. Melakukan fungsi pengawasan terhadap pelaksanaan
atau usulan yang disampaikan oleh Direksi kepada pengendalian internal di BNI, antara lain dengan:
Dewan Komisaris, serta informasi mengenai a. Memastikan terselenggaranya sistem pengendalian
permasalahan- permasalahan yang bersifat strategis internal di BNI telah berjalan dengan baik;
dan signifikan berdasarkan hasil evaluasi dan b. Memastikan bahwa Direksi telah memantau
penelaahan Dewan Komisaris terhadap laporan efektivitas pelaksanaan Satuan Kerja Audit Intern
tertulis laporan pelaksanaan tugas Direksi kepada (SKAI) atau Satuan Audit Internal BNI;
Dewan Komisaris. c. Melakukan pengawasan terhadap pelaksanaan tugas
4. Pelaksanaan kunjungan kerja Dewan Komisaris ke Satuan Audit Internal BNI, antara lain:
lingkungan unit kerja BNI serta pemberian saran dan • Melakukan evaluasi atas internal control atau
nasihat Dewan Komisaris kepada Direksi berdasarkan Satuan Audit Internal BNI;
hasil kunjungan Kerja Dewan Komisaris dimaksud. • Melakukan review rencana dan pelaksanaan audit
serta pemantauan tindak lanjut hasil audit dari
pelaksanaan tugas Satuan Audit Internal BNI;
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 713
Page 127
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
• Memastikan bahwa Direksi telah menindaklanjuti a. Melakukan review atas laporan pelaksanaan
temuan audit dan rekomendasi dari Satuan fungsi kepatuhan dan pelaksanaan tugas Direktur
Audit Internal BNI, hasil pengawasan Otoritas Kepatuhan yang disampaikan Direksi secara berkala.
Jasa Keuangan dan/atau pengawasan otoritas b. Melakukan fungsi pengawasan terhadap
lainnya, temuan Badan Pemeriksa Keuangan, implementasi Strategi Anti Fraud di BNI;
auditor eksternal atau hasil audit akuntan publik, 11. Melakukan fungsi pengawasan atas implementasi
antara lain dengan memastikan adanya tindak Penerapan Anti Pencucian Uang, Pencegahan
lanjut Direksi terhadap temuan audit baik secara Pendanaan Terorisme dan Pencegahan Pendanaan
tertulis maupun secara lisan; dan Proliferasi Senjata Pemusnah Massal (APU PPT dan
• Melakukan review atas pokok-pokok hasil audit PPPSPM) di BNI;
dari Satuan Audit Internal BNI yang dilaporkan 12. Berkenaan dengan penerapan prinsip dan praktik
kepada Otoritas Jasa Keuangan setiap semester. penerapan Tata Kelola yang Baik/Good Corporate
7. Melakukan pengawasan, pemantauan serta evaluasi Governance (GCG) dan Penerapan Tata Kelola
terhadap Tingkat Kesehatan Bank Semester II-2022 Terintegrasi:
dan Semester I-2023 dan mendukung Direksi untuk 13. Memastikan terselenggaranya penerapan prinsip
mengambil langkah-langkah yang diperlukan dalam dan praktik GCG pada seluruh tingkatan atau jenjang
rangka memelihara dan/atau meningkatkan Tingkat organisasi BNI serta pada Lembaga Jasa Keuangan
Kesehatan Bank; dalam Konglomerasi Keuangan BNI;
8. Melakukan fungsi pengawasan terhadap Manajemen a. Melakukan pengawasan terhadap penerapan Tata
Risiko BNI serta Manajemen Risiko Terintegrasi, antara Kelola Terintegrasi dalam Konglomerasi Keuangan
lain: BNI serta melakukan evaluasi/review PedomanTata
a. Mengevaluasi tugas Direksi atas pelaksanaan Kelola Terintegrasi dalam rangka penyempurnaan;
kebijakan Manajemen Risiko dan memberikan b. Mendorong penyempurnaan praktik GCG dengan
saran dan masukan atas pelaksanaan kebijakan mengacu kepada Peraturan perundang-undangan
Manajemen Risiko secara berkala untuk memastikan yang berlaku serta international best practices;
bahwa pengelolaan aktivitas dan risiko Bank telah c. Melakukan review terhadap laporan pelaksanaan
dilaksanakan secara efektif; GCG yang disampaikan Direksi; dan
b. Mengevaluasi kebijakan Manajemen Risiko BNI dan d. Melakukan pemantauan terhadap hasil self
strategi Manajemen Risiko; assessment GCG, serta melakukan self assessment
c. Melakukan review dan evaluasi atas Profil Risiko penilaian efektivitas implementasi GCG Dewan
dan Permodalan Minimum secara triwulanan, serta Komisaris termasuk komite-komite di bawah
melakukan evaluasi atas posisi dan perkembangan Dewan Komisaris setiap semester sebagaimana
risiko BNI secara berkala; diwajibkan oleh Peraturan Otoritas Jasa Keuangan
d. Memastikan kebijakan dan proses Manajemen Risiko yang mengatur pelaksanaan GCG bagi Bank Umum.
dilaksanakan secara efektif dan terintegrasi dalam e. Melakukan pemantauan dan evaluasi terhadap
proses Manajemen Risiko secara keseluruhan; kinerja Perusahaan Anak serta kebijakan Direksi yang
e. Mengevaluasi dan memberikan saran dan masukan terkait dengan penciptaan sinergi dan penguatan
atas pelaksanaan Kebijakan Manajemen Risiko bisnis Perusahaan Anak;
Terintegrasi secara berkala; 14. Mengevaluasi, mengarahkan dan memantau rencana
f. Memberikan persetujuan atas Kebijakan Umum/ strategis, pelaksanaan Teknologi Informasi dan kebijakan
Manajemen Risiko dan Kebijakan Umum Bank terkait Teknologi Informasi BNI;
Manajemen Risiko Terintegrasi; dan 15. Melakukan review terhadap laporan perkembangan
g. Memastikan penerapan Manajemen Risiko perkara materiil secara berkala;
Terintegrasi sesuai dengan karakteristik dan 16. Melakukan pemantauan dan evaluasi terhadap Evaluasi
kompleksitas usaha Konglomerasi Keuangan serta implementasi Recovery Plan di BNI;
memastikan penerapan Manajemen Risiko pada 17. Melakukan pengawasan atas pelaksanaan prinsip
masing-masing Lembaga Jasa Keuangan dalam kehati-hatian dalam pemberian fasilitas kredit oleh
Konglomerasi Keuangan BNI untuk mendukung Direksi antara lain:
penerapan Manajemen Risiko Terintegrasi secara a. Mengawasi pelaksanaan rencana pemberian kredit
efektif. dan pembiayaan yang telah dituangkan dalam RBB;
9. Melakukan fungsi pengawasan terhadap pelaksanaan b. Memberikan saran dan pendapat atas keputusan
kepatuhan di BNI antara lain dengan: Direksi terhadap pemberian fasilitas kredit diatas
10. Melakukan evaluasi terhadap fungsi kepatuhan di jumlah tertentu yang wajib dikonsultasikan kepada
BNI, memastikan bahwa fungsi kepatuhan di BNI Dewan Komisaris;
telah dilaksanakan dengan baik serta memberikan c. Memberikan persetujuan atas pemberian fasilitas
saran kepada Direksi untuk meningkatkan kualitas kredit kepada pihak terkait yang berdasarkan
pelaksanaan fungsi kepatuhan; dan peraturan perundang-undangan yang berlaku wajib
mendapat persetujuan Dewan Komisaris;
714 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 128
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
d. Melakukan review secara rutin dan berkala terhadap j. Persetujuan Rencana Audit Tahunan Internal Audit
perkembangan dan tindak lanjut kredit-kredit yang Tahun 2023;
dikonsultasikan kepada Dewan Komisaris; k. Persetujuan Rencana Aksi Keuangan Berkelanjutan
e. Melakukan evaluasi dan memberikan persetujuan BNI Tahun 2024;
atas kebijakan dan strategi perkreditan sesuai l. Persetujuan Pengurus Perusahaan Anak BNI;
kewajiban yang diatur oleh Peraturan Perundang- m. Persetujuan Penataan Organisasi Direksi
undangan yang berlaku; dan (Pembidangan Direksi) BNI;
f. Melakukan review secara berkala terhadap n. Persetujuan Updating Kebijakan dan/atau Prosedur
perkembangan dan kualitas portofolio perkreditan Anti Pencucian Uang, Pencegahan Pendanaan
atau pembiayaan secara keseluruhan termasuk Non Terorisme dan Pencegahan Pendanaan Proliferasi
Performing Loan (NPL). Senjata Pemusnah Massal (APU PPT dan PPPSPM)
18. Memantau serta mengevaluasi perkembangan BNI;
pengembangan serta pengelolaan Sumber Daya o. Persetujuan Updating Kebijakan Umum Manajemen
Manusia (SDM) khususnya berkenaan dengan fungsi Risiko dan Pengelolaan Permodalan, serta Kebijakan
strategis Sumber Daya Manusia dalam mendukung Umum Manajemen Risiko Terintegrasi;
pencapaian kinerja Bank; p. Persetujuan Updating Kebijakan Tata Kelola
19. Memberikan konsultasi terhadap pemberian kredit- Terintegrasi;
kredit dan hapus buku yang sesuai ketentuan harus q. Persetujuan Updating Kebijakan Umum Sistem
dikonsultasikan kepada Dewan Komisaris; Pengendalian Intern;
20. Melakukan evaluasi atas pelaksanaan tugas dan r. Persetujuan Updating Kebijakan Human Capital;
tanggung jawab Direktur Sektor secara berkala termasuk s. Persetujuan Updating Piagam Internal Audit Tahun
pencapaian rencana kerja Direktur Sektor, khususnya 2023;
terkait isu-isu yang bersifat strategis dan signifikan; t. Persetujuan Updating Kebijakan dan/atau Prosedur
21. Melakukan review Kinerja Dana Pensiun Lembaga Anti Pencucian Uang, Pencegahan Pendanaan
Keuangan (DPLK) Tahun 2022 selaku Dewan Pengawas Terorisme dan Pencegahan Pendanaan Proliferasi
DPLK dan menyampaikan Laporan Pengawasan Senjata Pemusnah Massal (APU PPT dan PPPSPM)
Rencana Bisnis Dana Pensiun Lembaga Keuangan DPLK BNI;
(DPLK) BNI Semester II tahun 2022 dan Semester I u. Persetujuan Kebijakan Manajemen Risiko DPLK BNI;
tahun 2023 kepada OJK; v. Persetujuan Rencana Bisnis DPLK BNI Tahun 2024;
22. Melakukan pengawasan dan evaluasi secara berkala w. Persetujuan Updating Peraturan Dana Pensiun BNI;
terhadap penerapan kebijakan dan sistem remunerasi x. Persetujuan terhadap Kebijakan-kebijakan atau
dan pengelolaan Alih Daya di BNI termasuk remunerasi Pedoman Perusahaan yang berdasarkan Peraturan
Direksi dan Dewan Komisaris serta pegawai; Otoritas Jasa Keuangan wajib mendapat persetujuan
23. Melakukan fungsi pengawasan dan Evaluasi Rencana Dewan Komisaris.
Strategis Teknologi Informasi termasuk pembahasan 26. Menyampaikan laporan kepada Kementerian BUMN
mengenai realisasi Program Teknologi Informasi. berupa tanggapan Dewan Komisaris atas Laporan
24. Melakukan evaluasi pelaksanaan perlindungan kinerja BNI setiap triwulan sebagai tindak lanjut
konsumen dan masyarakat di sektor jasa keuangan di Surat Menteri BUMN pada tahun 2014 kepada Dewan
BNI, dan melakukan evaluasi penyelenggaraan Jasa Komisaris BNI bahwa dalam rangka mengefektifkan
Pembayaran di BNI; pengawasan dan pembinaan terhadap kinerja BUMN,
25. Memberikan persetujuan terhadap hal-hal yang wajib Dewan Komisaris diminta untuk menyampaikan
mendapat persetujuan Dewan Komisaris berdasarkan pendapat dan tanggapan atas laporan kinerja BNI untuk
peraturan perundang-undangan yang berlaku dan periode triwulanan;
Anggaran Dasar Perseroan antara lain: 27. Mengadakan Rapat-Rapat Dewan Komisaris baik Rapat
a. Persetujuan Penyertaan Modal; internal Dewan Komisaris maupun dengan mengundang
b. Persetujuan Penyediaan Dana kepada PihakTerkait; anggota Direksi atau Direktur Sektor terkait serta Rapat
c. Persetujuan Penataan Organisasi BNI; Dewan Komisaris bersama Direksi secara teratur
d. Persetujuan Revisi Rencana Bisnis Bank BNI Tahun untuk membahas aspek-aspek tertentu seperti aspek
2023-2025; bisnis, organisasi, manajemen risiko, pengendalian
e. Persetujuan Rencana Bisnis Bank BNI Tahun 2024- internal hukum dan kepatuhan, sumber daya manusia,
2026; teknologi dan lain-lain yang diselenggarakan secara
f. Persetujuan Rencana Korporasi (Corporate Plan) rutin sebanyak 63 (enam puluh tiga) pertemuan; dan
tahun 2024-2028; 28. Melakukan kunjungan ke Kantor Wilayah, Kantor
g. Persetujuan Rencana Kerja Anggaran Perusahaan Cabang termasuk Kantor Cabang Luar Negeri secara
tahun 2024; luring dan/atau daring dalam rangka melaksanakan
h. Persetujuan Dokumen Recovery Plan BNI Tahun fungsi pengawasan.
2023/2024;
i. Persetujuan Risk Appetite Statement (RAS) BNI
Tahun 2023;
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 715
Page 129
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
KEPUTUSAN YANG PERLU MENDAPATKAN 11. Perbuatan untuk mengalihkan termasuk menjual,
PERSETUJUAN DEWAN KOMISARIS melepaskan hak untuk menagih dan/atau tidak menagih
lagi atas:
Uraian terkait keputusan Direksi yang memerlukan a. Piutang pokok macet yang telah dihapus buku dalam
persetujuan Dewan Komisaris telah tertuang dalam Surat rangka penyelesaian kredit, baik untuk sebagian
Keputusan Dewan Komisaris sesuai dengan batasan dan/ maupun keseluruhan; dan
atau kriteria tertentu yang telah mendapatkan persetujuan b. Selisih antara nilai piutang pokok macet yang telah
Pemegang Saham Seri A Dwiwarna. Keputusan Direksi yang dihapus buku dengan nilai pengalihan termasuk
harus mendapatkan persetujuan secara tertulis dari Dewan penjualan atau dengan nilai pelepasan hak;
Komisaris sesuai Anggaran Dasar dan Surat Keputusan dilaksanakan berdasarkan kebijakan Direksi yang
Dewan Komisaris di atas dengan memperhatikan peraturan telah disetujui Dewan Komisaris dan dalam jumlah
perundang-undangan dan ketentuan di bidang Pasar Modal, plafon (limit) hapus tagih yang telah ditetapkan
yaitu: RUPS yang akan tetap berlaku sampai dengan
1. Melepask an/memindahtangank an dan/atau adanya penetapan plafon (limit) baru oleh RUPS.
mengagunkan aset Perseroan dengan kriteria dan nilai
melebihi jumlah tertentu yang ditetapkan oleh Dewan Persetujuan Dewan Komisaris berkenaan butir 1, 2, 5, 6,
Komisaris, kecuali aset yang dicatat sebagai persediaan, 7, dan 8 di atas dengan batasan dan/atau kriteria tertentu,
dengan memperhatikan ketentuan di bidang pasar ditetapkan setelah sesuai batasan dan/atau kriteria yang
modal dan sektor perbankan; telah mendapatkan persetujuan Pemegang Saham Seri
2. Mengadakan kerja sama dengan badan usaha atau A Dwiwarna. Penetapan batasan dan/atau kriteria oleh
pihak lain, dalam bentuk Kerja Sama Operasi (KSO), Dewan Komisaris untuk hal sebagaimana dimaksud dalam
Kerja Sama Usaha (KSU), Kerja Sama Lisensi, Bangun butir 1, 2, 5, 6, 7, dan 8 di atas juga telah ditetapkan Dewan
Guna Serah (Build, Operate and Transfer/BOT), Bangun Komisaris sesuai dengan mendapatkan batasan dan/atau
Serah Guna (Build,Transfer and Operate/ BTO), Bangun kriteria tertentu yang telah mendapatkan persetujuan
Guna Milik (Build, Operate and Own/ BOO), dan Pemegang Saham Seri A Dwiwarna, dan telah tertuang di
perjanjian-perjanjian lain yang mempunyai sifat yang Surat Keputusan Dewan Komisaris.
sama yang jangka waktunya ataupun nilainya melebihi
dari yang ditetapkan oleh Dewan Komisaris; REALISASI KEPUTUSAN DEWAN
3. Menetapkan dan mengubah logo Perseroan; KOMISARIS TAHUN 2023
4. Menetapkan struktur organisasi 1 (satu) tingkat di
bawah Direksi; Sepanjang tahun 2023, Dewan Komisaris telah mengambil
5. Melakukan penyertaan modal, melepaskan penyertaan sejumlah keputusan penting guna memperkuat pelaksanaan
modal termasuk perubahan struktur permodalan dengan tugas dan tanggung jawab mereka. Beberapa keputusan
nilai tertentu yang ditetapkan Dewan Komisaris pada yang telah diambil antara lain:
Perseroan lain, anak perusahaan dan perusahaan 1. Pengangkatan Saudara Riswinandi sebagai Anggota
patungan yang tidak dalam rangka penyelamatan piutang Komite Tata Kelola Terintegrasi;
dengan memperhatikan ketentuan di bidang Pasar Modal; 2. Pengangkatan Saudari Yenni Sari Dewi sebagai Anggota
6. Mendirikan anak perusahaan dan/atau perusahaan Komite Nominasi dan Remunerasi;
patungan dengan nilai tertentu yang ditetapkan Dewan 3. Pengangkatan Saudari Danni Tri Suryani sebagai
Komisaris dengan memperhatikan ketentuan di bidang Anggota Independen Komite Nominasi dan Remunerasi;
Pasar Modal; 4. Pengangkatan Saudari Pasu Donnaria sebagai Tenaga
7. Mengusulkan wakil Perseroan untuk menjadi calon Ahli Dewan Komisaris;
Anggota Direksi dan Dewan Komisaris pada anak 5. Pengangkatan Saudara Robertus Billitea sebagai
perusahaan yang memberikan kontribusi signifikan Anggota Komite Tata Kelola Terintegrasi;
kepada Perseroan dan/atau bernilai strategis yang 6. Pengangkatan Saudara Robertus Billitea sebagai
ditetapkan oleh Dewan Komisaris; Anggota Komite Nominasi dan Remunerasi;
8. Melakukan penggabungan, peleburan, pengambilalihan, 7. Pengangkatan Saudara Asmawi Syam sebagai Ketua
pemisahan, dan pembubaran anak perusahaan dan Komite Tata Kelola Terintegrasi;
perusahaan patungan dengan nilai tertentu yang 8. Pengukuhan Pengakhiran Pengangkatan Saudara Agus
ditetapkan Dewan Komisaris dengan memperhatikan Dermawan Wintarto Martowardojo sebagai Ketua
ketentuan di bidang Pasar Modal; Komite Tata Kelola Terintegrasi;
9. Melakukan tindakan-tindakan yang termasuk dalam 9. Tentang Pengukuhan Pengakhiran Pengangkatan
transaksi material sebagaimana ditetapkan oleh Saudara Agus Dermawan Wintarto Martowardojo
peraturan perundang-undangan di bidang pasar modal sebagai Ketua Komite Nominasi dan Remunerasi;
dengan nilai tertentu yang ditetapkan Dewan Komisaris, 10. Pengakhiran Pengangkatan Saudara Mamat Rohiyat
kecuali tindakan tersebut termasuk dalam transaksi dan Pengangkatan Saudari Demy Marizka dan Saudari
material yang dikecualikan oleh Peraturan Perundang- Tri Kartika sebagai Staf Sekretariat Dewan Komisaris;
undangan yang berlaku di bidang Pasar Modal; 11. Pengakhiran Pengangkatan Saudara Asmawi Syam
10. Tindakan-tindakan yang belum ditetapkan dalam RKAP; sebagai Ketua Komite Tata Kelola Terintegrasi;
dan
716 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 130
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
12. Pengakhiran Pengangkatan Saudara Pradjoto sebagai Kriteria Penilaian Kinerja Direksi
Ketua Komite Pemantau Risiko; Kriteria penilaian kinerja Direksi terdiri atas Key Performance
13. Pengangkatan Saudara Pradjoto sebagai Ketua Komite Indicator (KPI) Direksi secara kolegial dan KPI Direksi secara
Nominasi dan Remunerasi; individual yang disusun sesuai dengan strategi serta fokus
14. Pengangkatan Saudara Pradjoto sebagai Ketua Komite perusahaan di periode berjalan yang tertuang pada Rencana
Tata Kelola Terintegrasi; Bisnis Bank (RBB)/Rencana Kerja dan Anggaran Perusahaan
15. Pengakhiran Pengangkatan Saudara Pradjoto sebagai (RKAP).
Anggota Komite Nominasi dan Remunerasi; 1. KPI Kolegial
16. Pengangkatan Saudara Erwin Rijanto Slamet sebagai KPI Kolegial dijabarkan ke dalam lima program prioritas
Ketua Komite Pemantau Risiko; yaitu:
17. Pengakhiran Pengangkatan Saudara Erwin Rijanto a. Nilai ekonomi dan sosial untuk Indonesia yang
Slamet sebagai Anggota Komite Pemantau Risiko; mencakup aspek financial dan sosial
18. Pengangkatan Saudara Pahala Nugraha Mansury b. Inovasi Model Bisnis
sebagai Anggota Komite Nominasi dan Remunerasi; c. Kepemimpinan Teknologi
19. Pengangkatan Pahala Nugraha Mansury sebagai d. Peningkatan Investasi
Anggota Komite Pemantau Risiko. e. Pengembangan Talenta.
PENILAIAN KINERJA DIREKSI Masing-masing program prioritas terdiri dari beberapa
DAN DEWAN KOMISARIS KPI yang mencerminkan sasaran kinerja keuangan dan
non-keuangan yang selaras dengan inisiatif strategis
PENILAIAN KINERJA DIREKSI yang telah ditetapkan.
Sistem evaluasi kinerja Direksi di tahun 2023, mengacu pada 2. KPI Individual
Peraturan Menteri BUMN No. PER-3/MBU/03/2023 tanggal KPI Direksi secara individual disusun sesuai dengan
20 Maret 2023 tentang Organ dan Sumber Daya Manusia tugas, fungsi pokok, dan tanggung jawab masing-
Badan Usaha Milik Negara, Peraturan Menteri BUMN No. masing anggota Direksi.
PER-2/MBU/03/2023 tanggal 3 Maret 2023 tentang Pedoman
Tata Kelola dan Kegiatan Korporasi Signifikan Badan Usaha Pihak yang Melakukan Penilaian
Milik Negara. Pencapaian KPI Direksi secara kolegial dan individual
dilaporkan dalam laporan berkala kepada Dewan Komisaris.
Prosedur Pelaksanaan Penilaian Kinerja Direksi Di sisi lain, perhitungan pencapaian KPI Direksi secara
Penilaian Kinerja Direksi 2023 mengacu pada Peraturan kolegial dan secara individual direviu oleh Kantor Akuntan
Menteri BUMN No. PER-2/MBU/03/2023 tanggal 3 Maret Publik (KAP) yang mengaudit laporan keuangan perusahaan
2023 tentang PedomanTata Kelola dan Kegiatan Korporasi untuk kemudian disampaikan kepada Pemegang Saham
Signifikan Badan Usaha Milik Negara serta Surat KBUMN dalam hal ini Kementerian BUMN.
No. S-220/MBU/04/2023 tanggal 19 April 2023.Penilaian
Kinerja Direksi berdasarkan Kontrak Manajemen Tahunan
Direksi yang memuat KPI Direksi secara Kolegial dan KPI
Direksi secara Individual yang telah ditandatangani oleh
seluruh Direksi dan Komisaris.
Hasil Penilaian Kinerja Direksi
1. Pencapaian KPI Kolegial
Achievement 2023
Perspektif No KPI Bobot Ukuran
Consolidated
Nilai Ekonomi Sosial Ekspansi yang profitable
1 a. PPOP 6% Lebih baik dari tahun 92,5%
sebelumnya atau terpenuhinya
b. PPOP Growth 6% target minimal 16,4%
Menciptakan Economic Value Add
a. Against Stock Performance
4% Lebih baik dari tahun 110,0%
Nilai Ekonomi Sosial 2 Againts Peers
b. Market Cap 4% sebelumnya atau terpenuhinya 110,0%
target minimal
c. ROE 6% 97,6%
Lebih baik dari tahun
3 CAR 4% sebelumnya atau 106,3%
terpenuhinya target minimal
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 717
Page 131
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
Achievement 2023
Perspektif No KPI Bobot Ukuran
Consolidated
Pertumbuhan kredit yang berkualitas
a. LaR 3,50% 99,4%
4 b. CKPN to LaR (LaR Coverage) 3,50% Lebih baik dari tahun 98,2%
sebelumnya atau terpenuhinya
c. Cost of Credit (CoC) 3,50% target minimal 110,0%
Nilai Ekonomi Sosial d. BOPO 3,50% 101,8%
Penguatan Kapasitas Finansial/Keuangan kepada masyarakat Indonesia
5 a. Realisasi Penyaluran KUR 3% Lebih baik dari tahun 104,2%
sebelumnya atau terenuhinya
b. Recovery Rate Subrogation 3% taget minmal 94,7%
Peningkatan Daya Saing dalam Hal Perolehan Dana Murah:
6 a. Average Balance Dana Murah 4% Lebih baik dari tahun 97,0%
sebelumnya atau terpenuhinya
b. CASA Ratio 4% target minimal 97,8%
Pemimpin industri pembiayaan yang inovatif dan berorientasi pada inklusi keuangan:
Inovasi Model Bisnis a. Pertumbuhan volume
transaksi layanan digital (baik 5% 110,0%
retail ataupun wholesale)
7
b. Peningkatan penyaluran Sesuai RJPP/RKAP
kredit layanan produk
5% 101,1%
wholesale banking melalui
pendekatan value chain
Implementasi integrasi ATM (Project
8 5% Sesuai RJPP/RKAP 100,0%
Kepemimpinan jalin) dan EDC Payment
Teknologi 9 IT Maturity Level 3% Sesuai Ketentuan 110,0%
10 Cyber Security Breach (Zero incident) 3% Sesuai Ketentuan 110,0%
a. Rating Environment, Social, Lebih baik dari tahun
4% sebelumnya atau terpenuhinya 110,0%
Government (ESG) target minimal
11
Lebih baik dari tahun
Peningkatan Investasi
b. Risk Management Maturity Index 3% sebelumnya atau terpenuhinya 100,0%
target minimal
Penguatan Jaringan dan Kapabilitas
12 4% Sesuai RJPP/RKAP 97,4%
Internasional (BNI Go Global)
Implementasi program terkait Talent Lebih baik dari tahun
13 Development & Career Path System 4% sebelumnya atau terpenuhinya 110,0%
di lingkup Holding/Klaster target minimal
Menciptakan SDM yang Unggul dan Profesional
Penyelesaian roadmap penyehatan
3% Lebih baik dari tahun 100,0%
dana pensiun manfaat pasti
Pengembangan 14 sebelumnya atau terenuhinya
Rasio Pemenuhan kualifikasi organ taget minmal
Talenta 3% 100,0%
pengelolaan risiko
Pengembangan Talents Milenial dan Perempuan
a. Rasio Perempuan dalam
3% Lebih baik dari tahun 103,1%
15 nominated talent
sebelumnya atau terpenuhinya
b. Rasio Top Talent Muda (<=42 target minimal
3% 110,0%
tahun) dalam nominated talent
2. Pencapaian KPI Individu
Penilaian atas KPI Individu berdasarkan atas pencapaian target KPI masing-masing Direktorat dengan penjelasan
sebagai berikut:
Direktur Utama
• Terjaganya tingkat kesehatan Bank. Wakil Direktur Utama
• Tercapainya Realisasi Rencana Bisnis sesuai RKAP/ • Terjaganya tingkat kesehatan Bank.
RBB. • Tercapainya Realisasi Rencana Bisnis sesuai RKAP/
• Tercapainya peningkatan kualitas aset. RBB.
• Pelaksanaan corporate action sesuai yang telah di • Tercapainya peningkatan kualitas aset.
rencanakan. • Terpenuhinya pelaksanaan pengendalian internal
• Terpenuhinya pelaksanaan pengendalian internal di setiap line of defense.
di setiap line of defense. • Tercapainya peningkatan bisnis Retail dan Wholesale
• Pelaksanaan Kepatuhan Perseroan sebagai Digital
Perusahaan Terbuka • Peningkatan Brand Image BNI
• Peningkatan Brand Image BNI
718 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 132
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
Direktur Wholesale & International Banking Direktur Risk Management
• Tercapainya peningkatan profitabilitas dan • Memastikan penerapan manajemen risiko telah
volume bisnis untuk segmen Corporate Banking, berjalan dengan baik sesuai dengan anggaran
International dan Treasury. dasar, kebijakan manajemen risiko, kebijakan
• Tercapainya peningkatan kualitas aset segmen sistem pengendalian internal, standar prosedur,
Corporate Banking dan International. dan peraturan eksternal.
• Peningkatan volume transaksi oleh nasabah segmen • Tercapainya peningkatan kualitas aset.
Institutional Banking • Tercapainya Restrukturisasi Kredit.
• Terjaganya likuiditas Perseroan. • Tercapainya End to End Monitoring Debitur.
• Tercapainya Transformasi dan Bisnis Kantor Luar
Negeri Direktur Finance
• Tercapainya Realisasi Bisnis Perseroan sesuai RKAP/
Direktur Enterprise & Commercial Banking RBB.
• Tercapainya peningkatan profitabilitas dan volume • Tercapainya kinerja bisnis Perusahaan Anak.
bisnis untuk segmen Enterprise & Commercial • Tercapainya Efektivitas Proses Pengadaan.
Banking .
• Tercapainya peningkatan kualitas asset segmen Direktur Technology & Operations
Enterprise & Commercial Banking. • Terlaksananya tata kelola teknologi dan informasi
• Peningkatan volume transaksi oleh nasabah segmen yang efektif.
Enterprise & Commercial Banking. • Penyelesaian Project Teknologi Informasi.
• Tercapainya penambahan jumlah nasabah segmen • Target zero incident dalam IT security (cybersecurity)
Enterprise & Commercial Banking. breach tercapai.
• Peningkatan Operational Excellence.
Direktur Retail Banking
• Tercapainya peningkatan volume bisnis untuk Direktur Human Capital & Compliance
segmen Retail Banking termasuk Xpora. • Tercapainya strategi dan target pengelolaan Human
• Tercapainya peningkatan kualitas aset segmen Capital.
Retail Banking. • Tercapainya Kepatuhan atas Laporan Transaksi
• Peningkatan volume transaksi oleh nasabah Retail Keuangan Mencurigakan (LTKM), APU PPT, PPATK,
Banking. dan KYC.
• Tercapainya jumlah nasabah Private BNI. • Tercapainya penyelesaian perkara lebih baik dari
• Tercapainya peningkatan Product Holding Ratio. tahun sebelumnya.
• Tercapainya penurunan rasio jumlah sanksi denda
Direktur Institutional Banking dari regulator.
• Tercapainya peningkatan profitabilitas dan volume • Terpenuhinya kebutuhan prosedur dan kebijakan
bisnis untuk segmen Institutional Banking. bisnis.
• Peningkatan volume transaksi oleh nasabah segmen
Corporate Banking dan International. PENILAIAN KINERJA DEWAN KOMISARIS
• Tercapainya pelaksanaan dukungan terhadap Prosedur Penilaian Kinerja Dewan Komisaris
program pemerintah. Penilaian kinerja Dewan Komisaris dilakukan melalui
• Tercapainya bisnis Dana Pensiun & Lembaga Keuangan. metode penilaian sendiri (self assessment) atas kinerja
Dewan Komisaris dan dilaporkan kepada Pemegang Saham
Direktur Digital & Integrated Transaction Banking dalam Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan.
• Tercapainya peningkatan volume dan transaksi
digital untuk segmen Wholesale & Retail Banking. Pihak yang Melakukan Penilaian
• Tercapainya peningkatan jumlah user aktif transaksi Dewan Komisaris melakukan penilaian atas kinerja Dewan
untuk segmen Wholesale & Retail Banking. Komisaris selama tahun 2023 dengan menggunakan
• Tercapainya Peningkatan Corporate Branding BNI. metode penilaian sendiri (self assessment) dan dilaporkan
kepada Pemegang Saham dalam Rapat Umum Pemegang
Direktur Network & Services Saham Tahunan.
• Tercapainya peningkatan volume bisnis Wilayah
yang fokus pada segment Retail Banking dan
Commercial non Debitur.
• Tercapainya peningkatan kualitas aset Wilayah.
• Tercapainya peningkatan kinerja channel yaitu
Agen46 dan ATM.
• Peningkatan volume transaksi oleh nasabah segmen
Retail Banking.
• Tercapainya kepuasan seluruh nasabah dan
penyelesaian complain.
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 719
Page 133
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
Kriteria dan Hasil Penilaian Kinerja Dewan
Komisaris
1. Penilaian Kinerja Dewan Komisaris berdasarkan Penilaian kinerja secara kolegial dilakukan melalui
Pencapaian Rencana Kerja Dewan Komisaris pengukuran ketercapaian Key Performance Indicator
Penilaian Kinerja Dewan Komisaris dilaksanakan (KPI) kolegial Tahunan Dewan Komisaris yang telah
secara kolegial dan dilaporkan kepada Pemegang disusun dan ditetapkan pada awal tahun. KPI kolegial
Saham dalam Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS) Dewan Komisaris Tahun 2023 yang disusun dan
Tahunan melalui penyampaian kinerja Dewan Komisaris ditetapkan di awal tahun oleh Dewan Komisaris, terbagi
yang tertuang di dalam Laporan Pengawasan Dewan dalam 4 aspek dengan masing-masing bobot sebagai
Komisaris. Berdasarkan laporan tersebut, RUPS berikut:
selanjutnya memberikan pelunasan dan pembebasan I. KPI kolegial Dewan Komisaris Tahun 2023 yang
tanggung jawab sepenuhnya (volledig acquit et de disusun dan ditetapkan di awal tahun oleh Dewan
charge) kepada Dewan Komisaris Perseroan atas Komisaris, terbagi dalam 4 aspek dengan masing-
tindakan pengawasan yang dijalankan dalam Tahun masing bobot sebagai berikut:Aspek perencanaan,
Buku yang berakhir pada akhir tahun. dengan bobot sebesar 10%;
II. Aspek pengawasan dan pemberian nasehat, dengan
Sebagai bagian dalam implementasi Tata Kelola bobot sebesar 55%;
Perusahaan yang Baik yang selaras dengan Peraturan III. Aspek pelaporan, dengan bobot 15%; dan
Menteri Negara BUMN PER-2/MBU/03/2023 tanggal 3 IV. Aspek dinamis, dengan bobot 20%.
Maret 2023 tentang Pedoman Tata Kelola dan Kegiatan
Korporasi Signifikan Badan Usaha Milik Negara, Dewan Penilaian kinerja Dewan Komisaris tercermin dari hasil
Komisaris pada awal tahun telah menyusun rencana penilaian sendiri (self-assessment) terhadap KPI Dewan
kerja tahunan Dewan komisaris yang merupakan bagian Komisaris Tahun 2023 dan menunjukan bahwa Dewan
yang tak terpisahkan dari Rencana Kerja dan Anggaran Komisaris telah melakukan tugas pengawasannya
Perusahaan (RKAP). Dalam rangka mengevaluasi melalui program-program kerja yang telah dituangkan
pelaksanaan rencana kerja, Dewan Komisaris dalam rencana kerja Dewan Komisaris tahun 2023
selanjutnya melakukan penilaian kinerja mereka secara sesuai dengan target yang ditetapkan. Berikut rincian
kolegial. Penilaian ini bertujuan untuk memastikan pencapaian KPI Dewan Komisaris sebagai penilaian
bagaimana Dewan Komisaris telah berkinerja selama kinerja Dewan Komisaris:
Tahun Buku dengan menggunakan metode penilaian
sendiri (self-assessment).
No. Aspek dan Parameter Bobot Pencapaian
Aspek Perencanaan
1 Melakukan pembahasan dan memberikan rekomendasi/persetujuan atas penyusunan rencana kerja 10% 10,00%
Dewan Komisaris untuk tahun mendatang
Aspek Pengawasan dan Pemberian Nasehat
a. Memberikan persetujuan/tanggapan/rekomendasi kepada Pemegang Saham terhadap Rencana Bisnis
Bank untuk tahun mendatang dan Revisi Rencana Bisnis Bank pada tahun berjalan, Laporan Tahunan, dan
Analisa Kinerja Triwulanan.
2 b. Memberikan persetujuan dan nasehat kepada Direksi sesuai bidang tugas Dewan Komisaris. 55% 56,45%
c. Rapat Dewan Komisaris
d. Rapat Komite Dewan Komisaris dengan Direksi/Unit terkait
e. Kunjungan kerja Dewan Komisaris
f. Realisasi Rencana Kerja Komite Dewan Komisaris
Aspek Pelaporan
3 a. Laporan Realisasi KPI Dewan Komisaris 15% 17,00%
b. Laporan Pengawasan Dewan Komisaris kepada Otoritas dan Kementerian Badan Usaha Milik Negara.
Aspek Dinamis
a. Pengusulan Eksternal Auditor kepada Pemegang Saham
4 20% 17,35%
b. Peningkatan Kompetensi melalui Seminar, Workshop, dll
c. Hasil Assessment GCG Komisaris
2. Penilaian Kinerja Dewan Komisaris dalam Self Assessment PenerapanTata Kelola Bank (Good Corporate Governance)
a. Penilaian kinerja Dewan Komisaris juga tercermin dalam penilaian sendiri (self assessment) pelaksanaan tugas dan tanggung
jawab Dewan Komisaris sebagai bagian dari Laporan (self assessment) PenerapanTata Kelola Bank yang wajib disampaikan
kepada OJK setiap semester sebagaimana diwajibkan dalam Peraturan OJK No. 17Tahun 2023 tanggal 14 September 2023
tentang PenerapanTata Kelola bagi Bank Umum. Selanjutnya OJK akan melakukan penilaian atau evaluasi terhadap Laporan
penilaian sendiri (self assessment) PenerapanTata Kelola Bank dimaksud.
b. Laporan penilaian sendiri (self assessment) Penerapan Tata Kelola Bank pada dasarnya dilakukan untuk memastikan
penerapan 5 (lima) prinsip dasarTata Kelola yang baik (Good Corporate Governance), yaituTransparansi (Transparency),
Akuntabilitas (Accountability), Pertanggungjawaban (Responsibility), Independensi (Independency), dan Kewajaran
(Fairness).
720 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 134
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
c. Dalam penilaian sendiri (self assessment) Penerapan Pembentukan dan pelaksanaan Sekretariat Dewan Komisaris
Tata Kelola Bank, pelaksanaan tugas dan tanggung serta komite-komite di bawah Dewan Komisaris telah
jawab Dewan Komisaris merupakan bagian dalam disusun dengan memperhatikan ketentuan perundang-
penilaian, dan diukur berdasarkan 3 parameter undangan yang berlaku, termasuk Peraturan Otoritas Jasa
utama yaitu Governance Structure, Governance Keuangan (POJK) dan Peraturan Menteri Badan Usaha Milik
Process, dan Governance Outcome. Penilaian Negara (BUMN), khususnya:
parameter pelaksanaan tugas dan tanggung 1. Peraturan Menteri Badan Usaha Milik Negara No. PER-2/
jawab Dewan Komisaris, dilakukan berdasarkan MBU/03/2023 tanggal 3 Maret 2023 tentang Pedoman
governance structure yang terdiri dari 16 (enam Tata Kelola Dan Kegiatan Korporasi Signifikan Badan
belas) indikator, governance process yang terdiri Usaha Milik Negara dan Peraturan Menteri Badan
dari 17 (tujuh belas) indikator, dan governance Usaha Milik Negara No. PER-3/MBU/03/2023 tanggal 20
outcome yang terdiri dari 6 (enam) indikator Maret 2023 tentang Organ Dan Sumber Daya Manusia
penilaian. Badan Usaha Milik Negara, organ Dewan Komisaris
d. Hasil penilaian sendiri (self assessment) atas dapat terdiri dari Komite Audit, Komite Nominasi dan
Penerapan Tata Kelola Bank untuk periode tahun Remunerasi, Komite Pemantau Risiko dan Komite Tata
2023 secara keseluruhan mendapatkan adalah Kelola Terintegrasi, serta Sekretariat Dewan Komisaris;
peringkat peringkat 2 (“Baik”). Sesuai matriks 2. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 18/POJK.03/2014
Peringkat Faktor Tata Kelola di dalam Lampiran II tanggal 18 November 2014 mengenai Penerapan Tata
SEOJK No. 13/SEOJK.03/2017 tanggal 17 Maret 2017 KelolaTerintegrasi bagi Konglomerasi Keuangan, dalam
tentang PenerapanTata Kelola bagi Bank Umum, isi rangka mendukung efektivitas pelaksanaan tugasnya,
dengan kalimat : peringkat 2 (“baik”) didefinisikan Dewan Komisaris Entitas Utama wajib membentuk
OJK yaitu “Mencerminkan manajemen Bank telah Komite Tata Kelola Terintegrasi;
melakukan penerapan Tata Kelola yang secara 3. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 45/POJK.03/2015
umum baik. Hal ini tercermin dari pemenuhan tanggal 23 Desember 2015 tentang PenerapanTata Kelola
yang memadai atas prinsip Tata Kelola. Dalam hal dalam Pemberian Remunerasi bagi Bank Umum, dalam
terdapat kelemahan penerapan prinsip Tata Kelola, melaksanakan tugas pengawasan terhadap penerapan
secara umum kelemahan tersebut kurang signifikan kebijakan Remunerasi dan evaluasi secara berkala
dan dapat diselesaikan dengan tindakan normal atas kebijakan Remunerasi, Dewan Komisaris wajib
oleh manajemen Bank ”. membentuk Komite Remunerasi;
e. Dalam menilai kualitas penerapan tata kelola, BNI 4. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 55/POJK.04/2015
juga mengikuti Corporate Governance Perception tanggal 23 Desember 2015 tentang Pembentukan dan
Index (CGPI) yang diselenggarakan oleh The Pedoman Pelaksanaan Kerja Komite Audit, Emiten atau
Indonesian Institute for Corporate Governance (IICG) Perusahaan Publik wajib memiliki Komite Audit; dan
dengan tujuan untuk mengevaluasi pelaksanaan 5. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 17 Tahun 2023
Implementasi GCG di BNI. Hasil penilaian CGPI 2023 tanggal 14 September 2023 tentang Penerapan Tata
di BNI menunjukkan skor 92,26 dan berada dalam Kelola Bagi Bank Umum, dalam rangka mendukung
kategori predikat “The Most Trusted Company” efektivitas pelaksanaan tugas dan tanggung jawab,
Hasil CGPI BNI yang menunjukkan prestasi “The Dewan Komisaris wajib membentuk paling sedikit
Most Trusted Company” tersebut menyatakan Komite Audit, Komite Pemantau Risiko dan Komite
bahwa organ perusahaan dan segenap anggota Nominasi dan Remunerasi.
perusahaan telah berkomitmen dan konsisten
dalam mengimplementasikan prinsip-prinsip Tata KOMITE-KOMITE DI BAWAH DEWAN KOMISARIS
Kelola Perusahaan yang Baik (Good Corporate Komite-komite di bawah Dewan Komisaris terdiri dari
Governance), serta mampu mengoptimalkan empat komite yang berperan penting dalam pengawasan
sumber daya yang dimiliki untuk membangun Perseroan, yaitu Komite Audit (KA), Komite Pemantau
sistem ketangguhan perusahaan terhadap dinamika Risiko (KPR), Komite Nominasi dan Remunerasi (KNR),
perubahan yang selaras dengan nilai, prinsip dan serta Komite Tata Kelola Terintegrasi (KTKT).
aturan Good Corporate Governance.
Dewan Komisaris telah menetapkan suatu pedoman
KELENGKAPAN ORGAN DEWAN KOMISARIS yang mengatur prosedur pengangkatan, pemberhentian,
tugas, dan honorarium anggota Komite-komite di bawah
Dalam upaya untuk memperkuat tugas pengawasan yang Dewan Komisaris. Pedoman ini terus diperbarui dan
diemban, Dewan Komisaris memiliki organ pendukung disempurnakan sesuai dengan perkembangan peraturan
yang terdiri dari komite-komite di bawah Dewan Komisaris hukum yang berlaku dan kondisi terkini. Pedoman ini
dan Sekretariat Dewan Komisaris. disusun di tahun 2018 dan ditetapkan dalam Surat
Keputusan Dewan Komisaris No. KEP/002/DK/2018 tanggal
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 721
Page 135
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
8 Februari 2018 tentang “Ketentuan Umum Pengangkatan, 1. Komite melakukan rapat baik secara internal maupun
Pemberhentian, Pengaturan Tugas serta Honorarium dengan mengundang Direktur terkait, satuan dan/atau
Anggota Komite-Komite di Bawah Dewan Komisaris” dan divisi dan/atau unit terkait;
terakhir diperbaharui sebagian di tahun 2022 melalui Surat 2. Komite melakukan penelaahan/evaluasi/review serta
Keputusan Dewan Komisaris No. KEP/002/DK/2022 tanggal diskusi/pembahasan di luar forum rapat yang apabila
01 Maret 2022 tentang “Penyesuaian HonorariumTunjangan diperlukan dilakukan diskusi bersama satuan atau divisi-
dan Fasilitas Anggota Independen Komite-Komite di Bawah divisi/unit-unit terkait;
Dewan Komisaris”, yang pada pokoknya meliputi hal-hal 3. Hasil rapat atau evaluasi/ review serta diskusi/
sebagai berikut: pembahasan di luar forum rapat disampaikan oleh
1. Tata cara pengangkatan anggota Komite; Ketua Komite kepada Dewan Komisaris sebagai laporan
2. Pokok-pokok materi yang perlu diatur dalam perjanjian baik secara tertulis atau dalam forum Rapat Dewan
kerja anggota Komite yang berasal dari pihak Komisaris yang membahas agenda terkait; dan
independen dengan BNI; 4. Komite-komite di bawah Dewan Komisaris
3. Rangkap jabatan yang mengatur rangkap jabatan menyampaikan laporan realisasi program kerja/
yang diperbolehkan dan yang dilarang bagi anggota kegiatannya setiap triwulan kepada Dewan Komisaris.
komite berdasarkan Peraturan Perundang-undangan
yang berlaku; Informasi terkait dengan masing-masing Komite disajikan
4. Jangka waktu pengangkatan/masa jabatan anggota secara terpisah dalam subbab tersendiri.
komite;
5. Pembagian tugas dan ruang lingkup tugas Komite; PENILAIAN KINERJA KOMITE DI
6. Kewajiban kehadiran anggota Komite pada Perseroan; BAWAH DEWAN KOMISARIS
7. Honorarium bagi anggota Komite yang berasal dari Dewan Komisaris secara periodik melakukan evaluasi
pihak independen; terhadap komite-komite yang berada di bawah
8. Evaluasi/penilaian kinerja anggota Komite yang berasal kewenangannya, termasuk Komite Audit, Komite Pemantau
dari pihak independen; Risiko Komite Nominasi dan Remunerasi, Komite Pemantau
9. Pengakhiran Pengangkatan anggota Komite; dan Risiko, dan Komite Tata Kelola Terintegrasi.
10. Pengunduran diri anggota Komite.
Dewan Komisaris telah menilai sepanjang tahun
MEKANISME KERJA KOMITE-KOMITE 2023, komite-komite di bawah Dewan Komisaris telah
DI BAWAH DEWAN KOMISARIS menjalankan fungsi, tugas, dan tanggung jawab dengan
Komite-komite di bawah Dewan Komisaris menjalankan baik yang terlihat dari:
tugas dan tanggung jawab mereka berdasarkan Piagam 1. Tercapainya seluruh Rencana/Program Kerja komite-
Komite yang telah disusun dan terus-menerus diperbarui komite yang ditetapkan pada awal tahun 2023; serta
sesuai dengan perubahan peraturan hukum yang berlaku 2. Pelaksanaan Rapat Komite dan tingkat kehadiran
serta kondisi terkini. Piagam Komite ini telah ditetapkan anggota Komite.
melalui Surat Keputusan Dewan Komisaris dan diumumkan
melalui website resmi Perusahaan, yaitu: Komite-komite tersebut memiliki program kerja yang
1. Surat Keputusan Dewan Komisaris No. KEP/007/ diimplementasikan melalui serangkaian pertemuan
DK/2021 tanggal 15 April 2021 tentang “Piagam Komite komite, termasuk mengundang sektor-sektor atau divisi-
Audit dan Kode Etik Komite Audit PT Bank Negara divisi/satuan kerja terkait. Selain itu, Komite-komite juga
Indonesia (Persero) Tbk”; melakukan penelaahan/evaluasi/review yang mendalam di
2. Surat Keputusan Dewan Komisaris No. KEP/005/ luar jadwal rapat, dan hasilnya disampaikan dalam laporan
DK/2022 tanggal 02 Juni 2022 tentang “Piagam Komite tertulis kepada Dewan Komisaris.
Tata Kelola Terintegrasi”;
3. Surat Keputusan Dewan Komisaris No. KEP/006/ Komite Audit telah melaksanakan tugas dan tanggung
DK/2022 tanggal 02 Juni 2022 tentang “Piagam Komite jawab pengawasannya terkait penelaahan informasi
Nominasi dan Remunerasi”; dan keuangan yang dikeluarkan oleh Bank kepada publik dan/
4. Surat Keputusan Dewan Komisaris No. KEP/007/ atau kepada pihak Otoritas. Selain itu, Komite Audit juga
DK/2022 tanggal 02 Juni 2022 tentang “Piagam Komite melakukan penelaahan untuk memastikan kepatuhan
Pemantau Risiko”. terhadap peraturan perundang-undangan yang relevan
dengan kegiatan Bank, memberikan rekomendasi kepada
Penyusunan Program Rencana Kerja yang dilakukan setiap Dewan Komisaris mengenai penunjukan Akuntan Publik
awal tahun oleh masing-masing Komite di bawah Dewan (AP) dan Kantor Akuntan Publik (KAP), dan mengevaluasi
Komisaris, bertujuan untuk dijadikan sebuah acuan dalam efektivitas pelaksanaan audit/jasa yang disediakan oleh
pelaksanaan tugas yang diwujudkan dalam membantu Akuntan Publik (AP) dan Kantor Akuntan Publik (KAP).
pelaksanaan tugas Dewan Komisaris, melalui pemantauan, Komite Audit juga melakukan penelaahan atas pelaksanaan
penelaahan/review serta pemberian saran atau rekomendasi pemeriksaan oleh auditor internal dan eksternal, serta
kepada Dewan Komisaris terhadap hal-hal yang terkait mengawasi pelaksanaan tindak lanjutnya oleh Direksi.
dengan fungsi dan tugas komite-komite yang bersangkutan
melalui mekanisme sebagai berikut:
722 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 136
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
Komite Pemantau Risiko telah melakukan penilaian terhadap PENILAIAN KINERJA ATAU EVALUASI ANGGOTA
kesesuaian antara kebijakan manajemen risiko dengan KOMITE YANG BERASAL DARI PIHAK INDEPENDEN
pelaksanaan kebijakan Bank, dan juga melakukan pemantauan Ketua komite melakukan evaluasi/penilaian terhadap
serta evaluasi pelaksanaan tugas oleh komite manajemen kinerja anggota komite yang berasal dari pihak independen.
risiko dan satuan kerja manajemen risiko. Hasil dari penilaian Evaluasi atau penilaian tersebut meliputi Indikator Penilaian
ini digunakan untuk memberikan rekomendasi kepada Dewan Kinerja yang antara lain namun tidak terbatas pada
Komisaris. Di tahun 2023, Komite Pemantau Risiko melakukan kompetensi dan keahlian, kualitas output, kedisiplinan
evaluasi atas pelaksanaan manajemen risiko terhadap 8 (delapan) dan tingkat kehadiran anggota komite yang bersangkutan
risiko utama Bank, yaitu Risiko Kredit, Risiko Pasar, Risiko pada perseroan, serta pelaksanaan tugas dan kewajiban
Likuiditas, Risiko Operasional, Risiko Stratejik, Risiko Hukum, sesuai dengan piagam komite dan tata tertib kerja yang
Risiko Kepatuhan, Risiko Reputasi, serta tambahan 2 (dua) risiko berlaku bagi anggota independen komite di bawah Dewan
lainnya yang termasuk dalam manajemen risiko terintegrasi, Komisaris.
yaitu Risiko Asuransi dan RisikoTransaksi Intragrup.
Hasil evaluasi dan penilaian tersebut telah disampaikan
Komite Nominasi dan Remunerasi juga telah melaksanakan sebagai rekomendasi kepada Dewan Komisaris dalam
perannya dalam menjalankan tugas dan kewajiban memperpanjang atau melanjutkan atau mengakhiri
pengawasan yang mencakup evaluasi serta perumusan pengangkatan anggota Komite yang bersangkutan pada
rekomendasi kepada Dewan Komisaris mengenai peraturan Perseroan.
dan kebijakan terkait nominasi dan remunerasi bagi anggota
Komisaris, Direksi, pejabat eksekutif dan pegawai secara Penilaian Komite di bawah Dewan Komisaris dilakukan
menyeluruh. Hal ini juga mencakup pemeriksaan serta untuk anggota Komite dari Pihak Independen (bukan Dewan
penilaian kebijakan pengelolaan talenta perusahaan, serta Komisaris). Adapun Faktor penilaiannya adalah:
evaluasi atas pengembangan organisasi yang diajukan oleh 1. Tugas sesuai Piagam Komite (bobot 25%);
Direksi, sesuai dengan ketentuan yang berlaku. 2. Kompetensi dan Skill (bobot 30%);
3. Kualitas Output (bobot 30%); dan
KomiteTata Kelola PerusahaanTerintegrasi telah melakukan 4. Tingkat Kehadiran (15%).
evaluasi terhadap pelaksanaan Tata Kelola Terintegrasi
dengan menganalisis tingkat keefektifan pengendalian KEWAJIBAN KEHADIRAN ANGGOTA KOMITE
internal, implementasi kepatuhan yang terintegrasi, dan YANG BERASAL DARI PIHAK INDEPENDEN
kinerja PedomanTata KelolaTerintegrasi. Selain itu, komite Anggota Komite yang berasal dari luar perseroan (anggota
ini memberikan rekomendasi kepada Dewan Komisaris independen) memiliki kewajiban untuk hadir secara rutin
Entitas Utama terkait hasil evaluasi pelaksanaanTata Kelola pada hari dan jam kerja Perseroan sesuai hari, jumlah hari
Terintegrasi, serta perbaikan yang mungkin diperlukan dan jadwal yang ditetapkan Dewan Komisaris dan/atau
dalam PedomanTata KelolaTerintegrasi. KomiteTata Kelola ketua komite, antara lain untuk menghadiri Rapat Komite
PerusahaanTerintegrasi juga melakukan penilaian terhadap dan melaksanakan tugas-tugas lainnya, dan wajib mengisi
kesesuaian antara Kebijakan Tata Kelola Terintegrasi daftar hadir pada Perseroan dalam rangka pelaksanaan
dan pelaksanaan kebijakan tersebut, serta memberikan tugas selain menghadiri rapat komite. Apabila diperlukan,
rekomendasi kepada Dewan Komisaris Entitas Utama atas permintaan Dewan Komisaris dan/atau ketua komite,
mengenai kebijakan Tata Kelola Terintegrasi dan cara anggota Komite yang berasal dari luar perseroan juga wajib
penerapannya, dengan tujuan memastikan bahwa Tata hadir pada perseroan atau pada Rapat Dewan Komisaris
KelolaTerintegrasi dikelola secara efektif di semua Lembaga atau rapat komite, atau pada kegiatan yang harus dihadiri
Jasa Keuangan dalam Konglomerasi Keuangan BNI. oleh Dewan Komisaris sesuai dengan keperluannya di luar
frekuensi dan jadwal kehadiran rutin tersebut.
Selama tahun 2023, pelaksanaan program dan rencana
kerja yang dikerjakan oleh komite-komite di bawah Dewan Informasi mengenai komite-komite di bawah Dewan
Komisaris tercermin dalam tingkat partisipasi dan jumlah Komisaris dan Sekretaris Dewan Komisaris disampaikan
pertemuan yang dihadiri dalam rapat, serta laporan yang dalam subbab tersendiri.
menggambarkan pelaksanaan kegiatan yang dilakukan oleh
Komite Audit, Komite Nominasi dan Remunerasi, Komite
Pemantau Risiko, dan Komite Tata Kelola Terintegrasi. Hal
ini menunjukkan bahwa komite-komite tersebut telah
menjalankan tugas dan tanggung jawabnya dengan efektif.
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 723
Page 137
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
Komisaris
Independen
KRITERIA DAN JUMLAH b. Komisaris Independen wajib memenuhi persyaratan:
KOMISARIS INDEPENDEN • Bukan merupakan orang yang bekerja atau
mempunyai wewenang dan tanggung jawab
Perseroan memiliki Komisaris Independen yang telah untuk merencanakan, memimpin, mengendalikan,
disesuaikan dengan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan atau mengawasi kegiatan Emiten atau Perusahaan
No. 17 Tahun 2023 tanggal 14 September 2023 tentang Publik dalam waktu 6 (enam) bulan terakhir,
Penerapan Tata Kelola bagi Bank Umum. Dalam peraturan kecuali untuk pengangkatan kembali sebagai
tersebut, Komisaris Independen pada Bank umum wajib Komisaris Independen Emiten atau Perusahaan
paling sedikit berjumlah 50% (lima puluh persen) dari Publik pada periode berikutnya;
jumlah anggota Dewan Komisaris. Adapun komposisi • Tidak mempunyai saham baik langsung maupun
Komisaris BNI per 31 Desember 2023 berjumlah 11 tidak langsung pada Emiten atau Perusahaan Publik;
(sebelas) orang yang terdiri dari 1 (satu) orang Komisaris • Tidak mempunyai hubungan Afiliasi dengan
Utama/Komisaris Independen, 1 (satu) Wakil Komisaris Emiten atau Perusahaan Publik, anggota Dewan
Utama, 5 (lima) Komisaris Independen, dan 4 (empat) Komisaris, anggota Direksi, atau pemegang
orang Komisaris. Dengan demikian komposisi Komisaris saham utama Emiten atau Perusahaan Publik; dan
Independen BNI lebih dari 50% dari seluruh jumlah Dewan • Tidak mempunyai hubungan usaha baik langsung
Komisaris serta telah memenuhi Peraturan Otoritas Jasa maupun tidak langsung yang berkaitan dengan
Keuangan. kegiatan usaha Emiten atau Perusahaan Publik.
3. Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan No. 13/
Selain mempedomani Peraturan Otoritas Jasa Keuangan SEOJK.03/2017 tanggal 17 Maret 2017 tentang Penerapan
No. 17 Tahun 2023 tanggal 14 September 2023 tentang Tata Kelola bagi Bank Umum yang mengatur bahwa:
Penerapan Tata Kelola Bagi Bank Umum sebagaimana a. Komisaris Independen adalah anggota Dewan
telah dipaparkan di atas, penetapan Komisaris Independen Komisaris yang tidak memiliki hubungan
BNI dilakukan dengan memperhatikan dan berpedoman keuangan, hubungan kepengurusan, hubungan
pada ketentuan yang mengatur persyaratan dan kriteria kepemilikan, dan/atau hubungan keluarga dengan
Komisaris Independen dalam Peraturan Perundang- anggota Direksi, anggota Dewan Komisaris lain,
undangan lain yang berlaku khususnya: dan/atau pemegang saham pengendali, atau
1. Undang-Undang No. 40Tahun 2007 tentang Perseroan hubungan dengan Bank yang dapat mempengaruhi
Terbatas sebagaimana telah diubah dengan Undang- kemampuan untuk bertindak independen;
Undang No. 6Tahun 2023 tentang Penetapan Peraturan b. Pengertian memiliki hubungan keuangan, hubungan
Pemerintah Pengganti Undang-Undang Nomor 2Tahun kepengurusan, hubungan kepemilikan, dan/atau
2022 tentang Cipta Kerja Menjadi Undang-Undang hubungan keluarga dengan anggota Direksi,
a. Anggaran Dasar Perseroan dapat mengatur adanya anggota Dewan Komisaris lain, dan/atau pemegang
1 (satu) orang atau lebih komisaris independen dan saham pengendali, atau hubungan dengan bank
1 (satu) orang komisaris utusan; dan yang dapat mempengaruhi kemampuan untuk
b. Komisaris independen diangkat berdasarkan bertindak tidak independen dimaksud berpedoman
keputusan RUPS dari pihak yang tidak terafiliasi kepada pengertian yang diatur dalam Peraturan
dengan pemegang saham utama, anggota Direksi Perundang-undangan yang berlaku, khususnya
dan/atau anggota Dewan Komisaris lainnya. Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan tentang
2. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 33/POJK.04/2014 Penerapan Tata Kelola bagi Bank Umum.
tanggal 8 Desember 2014 tentang Direksi dan Dewan 4. Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan No. 28/
Komisaris Emiten atau Perusahaan Komisaris SEOJK.03/2022 tanggal 22 Desember 2022 tentang
Independen Publik yang mengatur bahwa: Sertifikasi Manajemen Risiko bagi Sumber Daya
a. Komisaris Independen adalah anggota Dewan Manusia Bank Umum yang mengatur bahwa
Komisaris yang berasal dari luar Emiten atau Kepemilikan Sertifikat Manajemen Risiko merupakan
Perusahaan Publik dan memenuhi persyaratan salah satu aspek penilaian faktor kompetensi dalam
sebagai Komisaris Independen sebagaimana penilaian kemampuan dan kepatutan bagi calon
dimaksud dalam POJK; dan anggota Direksi dan calon anggota Dewan Komisaris
sesuai ketentuan Otoritas Jasa Keuangan mengenai
penilaian kemampuan dan kepatutan bagi pihak utama
lembaga jasa keuangan.
724 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 138
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
PERNYATAAN INDEPENDENSI KOMISARIS INDEPENDEN
Seluruh Komisaris Independen tidak memiliki hubungan keuangan, kepengurusan, kepemilikan saham, dan/atau hubungan
keluarga dengan anggota Direksi, anggota Dewan Komisaris lain dan/atau pemegang saham pengendali, atau hubungan
dengan Bank yang dapat mempengaruhi kemampuan yang bersangkutan untuk bertindak independen.
Independensi Komisaris Independen
Tidak Memiliki
Tidak Memiliki Hubungan Keluarga
Tidak Memiliki Hubungan Tidak Memiliki dengan Dewan
Hubungan Keuangan Kepengurusan di BNI, Hubungan Komisaris, Direksi,
Nama
dengan Dewan Perusahaan Anak, Kepemilikan Saham dan/atau Sesama
Komisaris dan Direksi maupun Perusahaan di BNI Anggota Komite
Afiliasi Nominasi dan
Remunerasi
Pradjoto v v v v
Sigit Widyawan v v v v
Asmawi Syam v v v v
Iman Sugema v v v v
Septian Hario Seto v v v v
Erwin Rijanto v v v v
Setiap anggota Komisaris Independen membuat pernyataan independensi dan telah disampaikan kepada OJK sebagai
salah satu persyaratan untuk dapat mengikuti proses uji kepatutan dan kelayakan (fit and proper test) pada OJK. Selama
tahun 2023, Komisaris Independen yang menjabat adalah sebagai berikut:
LAMPIRAN INDEPENDENSI
Lampiran Surat Pernyataan Independensi Komisaris Independen
1. Pradjoto 2. Sigit Widyawan
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 725
Page 139
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
3. Asmawi Syam 4. Iman Sugema
5. Septian Hario Seto 6. Erwin RIjanto Slamet
726 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 140
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
Nominasi dan Remunerasi
Direksi dan Dewan Komisaris
Nominasi:
Anggota Direksi dan anggota Dewan Komisaris dipilih dan ditetapkan untuk menciptakan keberagaman,
yang terdiri dari para individu yang memiliki komitmen, pengetahuan, kemampuan, dan keahlian yang
dibutuhkan Perseroan.
Remunerasi:
Remunerasi dirancang secara efektif menyelaraskan kepentingan anggota Direksi dan anggota Dewan
Komisaris dengan kepentingan jangka panjang Perseroan dan penciptaan nilai yang berkelanjutan.
PROSEDUR NOMINASI DIREKSI Prosedur Nominasi Dewan Komisaris
DAN DEWAN KOMISARIS Proses Pengangkatan Dewan Komisaris
Prosedur Nominasi Direksi Proses pengangkatan calon anggota Dewan Komisaris
Proses pengangkatan calon anggota Direksi dilaksanakan dilaksanakan dengan berpedoman kepada peraturan
dengan berpedoman kepada peraturan perundang- perundang-undangan yang mengatur tata cara
undangan yang mengatur tata cara pengangkatan anggota pengangkatan anggota Dewan Komisaris sektor bank dan
Dewan Komisaris sektor bank dan BUMN khususnya: BUMN khususnya:
1. Peraturan Menteri Negara Badan Usaha Milik Negara 1. Peraturan Menteri Negara Badan Usaha Milik Negara
No. PER-2/MBU/03/2023 tanggal 03 Maret 2023 tentang No. PER-2/MBU/03/2023 tanggal 03 Maret 2023 tentang
PedomanTata Kelola dan Kegiatan Korporasi Signifikan PedomanTata Kelola dan Kegiatan Korporasi Signifikan
Badan Usaha Milik Negara; Badan Usaha Milik Negara;
2. Peraturan Menteri Negara Badan Usaha Milik Negara 2. Peraturan Menteri Negara Badan Usaha Milik Negara
No. PER-3/MBU/03/2023 tanggal 20 Maret 2023 tentang No. PER-3/MBU/03/2023 tanggal 20 Maret 2023 tentang
Organ dan Sumber Daya Manusia Badan Usaha Milik Organ dan Sumber Daya Manusia Badan Usaha Milik
Negara; Negara;
3. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 27/ POJK.03/2016 3. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 27/ POJK.03/2016
tanggal 22 Juli 2016 tentang Penilaian Kemampuan dan tanggal 22 Juli 2016 tentang Penilaian Kemampuan dan
Kepatutan bagi Pihak Utama Lembaga Jasa Keuangan Kepatutan bagi Pihak Utama Lembaga Jasa Keuangan
dan Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan No. 39/ dan Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan No. 39/
SEOJK.03/2016 tanggal 13 September 2016 tentang SEOJK.03/2016 tanggal 13 September 2016 tentang
Penilaian Kemampuan dan Kepatutan bagi Calon Penilaian Kemampuan dan Kepatutan bagi Calon
Pemegang Saham Pengendali, Calon Anggota Direksi, Pemegang Saham Pengendali, Calon Anggota Direksi,
dan Calon Anggota Dewan Komisaris Bank; dan Calon Anggota Dewan Komisaris Bank;
4. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 17 Tahun 2023 4. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 17 Tahun 2023
tanggal 14 September 2023 tentang Penerapan Tata tanggal 14 September 2023 tentang Penerapan Tata
Kelola bagi Bank Umum dan Surat Edaran Otoritas Kelola bagi Bank Umum dan Surat Edaran Otoritas
Jasa Keuangan No. 13/SEOJK.03/2017 tanggal 17 Maret Jasa Keuangan No. 13/SEOJK.03/2017 tanggal 17 Maret
2017 tentang Penerapan Tata Kelola bagi Bank Umum; 2017 tentang Penerapan Tata Kelola bagi Bank Umum;
5. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 33/ POJK.04/2014 5. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 33/ POJK.04/2014
tentang Direksi dan Dewan Komisaris Emiten atau tentang Direksi dan Dewan Komisaris Emiten atau
Perusahaan Publik; dan Perusahaan Publik; dan
6. Anggaran Dasar BNI yang mengatur pengangkatan 6. Anggaran Dasar BNI yang mengatur pengangkatan
anggota Dewan Komisaris. anggota Dewan Komisaris.
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 727
Page 141
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
Anggota Dewan Komisaris diangkat oleh RUPS yang dihadiri 2. Prinsip kehati-hatian dalam pemberian remunerasi
dan disetujui oleh Pemegang Saham Seri A Dwiwarna dan berbasiskan kinerja dan risiko.
keputusan rapat tersebut harus disetujui oleh Pemegang Saham 3. Penentuan Material Risk Taker (MRT) dikategorikan
Seri A Dwiwarna dengan memperhatikan ketentuan dalam sebagai berikut:
Anggaran Dasar. Keputusan RUPS mengenai pengangkatan a. Material RiskTakers (MRT) dapat ditentukan dengan
anggota Dewan Komisaris juga menetapkan saat mulai menggunakan metode kualitatif sesuai dengan porsi
berlakunya pengangkatan dan pemberhentian tersebut. Dalam tanggung jawab yang berpengaruh terhadap profil
hal RUPS tidak menetapkan maka pengangkatannya sebagai risiko utama yang akan ditentukan sesuai dengan
anggota Dewan Komisaris mulai berlaku sejak penutupan evaluasi profil risiko yang ditentukan Perseroan
RUPS. Penyampaian usulan bakal calon anggota Dewan setiap tahunnya.
Komisaris kepada RUPS melalui Pemegang Saham Seri A b. Penentuan kategori MRT juga dapat dilakukan
Dwiwarna dilakukan dengan memperhatikan rekomendasi secara kuantitatif melalui perbandingan pemberian
Komite Nominasi dan Remunerasi. remunerasi bersifat variabel antara MRT dan
karyawan non-MRT dengan pertimbangan
Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 27/POJK.03/2016 terhadap kinerja dan juga tingkat risiko jabatan
tanggal 22 Juli 2016 tentang Penilaian Kemampuan dan yang bersangkutan.
Kepatutan bagi Pihak Utama Lembaga Jasa Keuangan 4. Pemberlakuan remunerasi yang bersifat variabel
antara lain mengatur bahwa calon anggota Dewan Komisaris sesuai dengan ketentuan regulator terkait penerapan
yang termasuk sebagai Pihak Utama BNI yang merupakan remunerasi bagi Bank umum.
Lembaga Jasa Keuangan wajib memperoleh persetujuan
dari Otoritas Jasa Keuangan sebelum menjalankan TATA KELOLA REMUNERASI
tindakan, tugas, dan fungsinya sebagai anggota Dewan Remunerasi Direksi
Komisaris. Dalam rangka memberikan persetujuan tersebut, Dalam Kebijakan Tata Kelola Remunerasi disebutkan
OJK melakukan penilaian kemampuan dan kepatutan (fit bahwa remunerasi yang diberikan kepada Direksi bersifat
and proper test) kepada calon anggota Dewan Komisaris. tetap dan variabel. Pemberian remunerasi yang bersifat
tetap dan variabel tersebut didasarkan pada skala usaha,
Anggota Dewan Komisaris yang telah lulus penilaian kompleksitas usaha, peer group, tingkat inflasi, kondisi, dan
kemampuan dan kepatutan (fit and proper test) tanpa kemampuan keuangan Perseroan serta tidak bertentangan
catatan dan telah mendapat persetujuan dari Otoritas dengan peraturan perundang-undangan.
Jasa Keuangan, mengindikasikan bahwa anggota Dewan
Komisaris yang bersangkutan memiliki dan memenuhi Terkait dengan penentuan remunerasi yang bersifat
persyaratan integritas, kompetensi dan reputasi keuangan tetap juga memperhatikan perbedaan (gap) remunerasi
yang memadai. antar tingkat jabatan, sehingga mencegah potensi
terjadinya konflik internal dan risiko operasional seperti
PROSEDUR DAN PELAKSANAAN REMUNERASI fraud atau risiko operasional lainnya. Terkait dengan
DIREKSI DAN DEWAN KOMISARIS penentuan remunerasi yang bersifat variabel, Perseroan
Kebijakan Tata Kelola Remunerasi Direksi, mengacu pada memperhatikan prinsip prudent risk taking yang mengacu
Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 45/POJK.03/2015 pada ketentuan Otoritas Jasa Keuangan yang mengatur
tanggal 23 Desember 2015 dan Surat Edaran Otoritas Jasa mengenai Penerapan Manajemen Risiko bagi Bank Umum.
Keuangan No. 40/SEOJK.03/2016 tentang Penerapan Tata Sesuai dengan Anggaran Dasar Perseroan, anggota Direksi
Kelola Dalam Pemberian Remunerasi Bagi Bank Umum, diberikan gaji dan tunjangan/fasilitas termasuk tantiem
serta Peraturan Menteri Badan Usaha Milik Negara Nomor dan santunan purna jabatan yang jenis dan jumlahnya
PER-3/MBU/03/2023 tentang Organ dan Sumber Daya ditetapkan oleh RUPS dengan memperhatikan ketentuan
Manusia Badan Usaha Milik Negara. peraturan perundang-undangan yang berlaku.
Sesuai dengan Peraturan OJK No. 17 Tahun 2023 tentang Dewan Komisaris melakukan pengawasan terhadap
Penerapan Tata Kelola Bagi Bank Umum, POJK No. 45/ penerapan kebijakan remunerasi serta melakukan evaluasi
POJK.03/2015 dan SEOJK No. 40/SEOJK.03/2016 Penerapan secara berkala melalui Komite Nominasi dan Remunerasi.
Tata Kelola dalam Pemberian Remunerasi bagi Bank Umum, Komite Nominasi dan Remunerasi melakukan evaluasi
cakupan kebijakan remunerasi BNI meliputi: terhadap kebijakan Remunerasi yang didasarkan atas
1. Direksi dan Dewan Komisaris menerima remunerasi dan kinerja, risiko, kewajaran dengan peer group, sasaran,
fasilitas lain yang ditetapkan berdasarkan keputusan dan strategi jangka panjang Bank, pemenuhan cadangan
RUPS. sebagaimana diatur dalam peraturan perundang-undangan
dan potensi pendapatan Bank di masa yang akan datang.
728 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 142
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
Prosedur Penetapan Remunerasi Direksi
Prosedur penetapan remunerasi Direksi dilakukan melalui tahapan berikut:
1. Komite Nominasi dan Remunerasi melakukan evaluasi terhadap kebijakan remunerasi yang berlaku bagi Direksi;
2. Komite Nominasi dan Remunerasi akan memberikan rekomendasi kepada Dewan Komisaris mengenai kebijakan
remunerasi bagi Direksi;
3. Dewan Komisaris akan menyampaikan usulan rekomendasi remunerasi yang berbentuk gaji/honorarium dan tantiem
tersebut untuk disetujui oleh RUPS.
Proses Penetapan Remunerasi Dewan Komisaris dan Direksi
Keputusan RUPS terkait
Pengkajian Usulan Besaran
Surat Dewan Komisaris Pendelegasian Wewenang Surat Penetapan oleh
Penghasilan Dewan Surat Dewan Komisaris
kepada Pemegang Saham kepada Pemegang Saham Pemegang Saham Seri A
Komisaris dan Direksi kepada Direksi terkait
Seri A Dwiwarna Perihal Seri A Dwiwarna dan Dewan Dwiwarna atas Penghasilan
oleh Komite Nominasi dan Penetapan Penghasilan
Usulan Penghasilan Dewan Komisaris untuk Menetapkan Dewan Komisaris dan Direksi
Remunerasi disampaikan Direksi dan Dewan Komisaris
Komisaris dan Direksi Besaran Penghasilan Dewan BNI
kepada Dewan Komisaris
Komisaris dan Direksi
Indikator Penetapan Remunerasi Direksi
Penetapan indikator remunerasi yang diterima anggota Dewan Komisaris dan Direksi Perseroan mengacu pada Peraturan
Menteri BUMN No. PER-3/MBU/03/2023 tentang Organ dan Sumber Daya Manusia Badan Usaha Milik Negara, sebagai
berikut:
1. Faktor skala usaha;
2. Faktor kompleksitas usaha;
3. Tingkat inflasi;
4. Kondisi dan kemampuan keuangan Perseroan;
5. Faktor-faktor lain yang relevan, serta tidak boleh bertentangan dengan peraturan perundang-undangan.
Struktur Remunerasi Anggota Direksi
Struktur remunerasi anggota Direksi berdasarkan Peraturan Menteri BUMN No. PER-3/MBU/03/2023 tentang Organ dan
Sumber Daya Manusia Badan Usaha Milik Negara, serta Surat Menteri BUMN No.SR-25/Wk.2.MBU.A/07/2023 tanggal 4
Juli 2023 tentang Penetapan Penghasilan Direksi dan Dewan Komisaris PT Bank Negara Indonesia (Persero), Tbk Tahun
2023 adalah sebagai berikut:
Struktur Remunerasi Anggota Direksi
Jenis
Remunerasi/ Keterangan
Fasilitas
Gaji
Direktur Utama sebesar 100%;
Komposisi Gaji Wakil Direktur Utama sebesar 90% dari gaji Direktur Utama;
Direktur lain sebesar 85% dari gaji Direktur Utama.
Tunjangan
Hari Raya
Anggota Direksi diberikan tunjangan Hari Raya Keagamaan sebesar 1 (satu) kali gaji setiap tahun.
Keagamaan
• Diberikan selama menjabat (mulai efektif diangkat sampai berhenti);
• Premi yang ditanggung Perseroan adalah sebesar 25% (dua puluh lima persen) dari honorarium dalam satu tahun;
Asuransi Purna • Pemilihan program untuk asuransi purna jabatan ditetapkan oleh Direksi dan Dewan Komisaris yang dikoordinasikan
Jabatan oleh unit yang mengelola fasilitas dan tunjangan anggota Direksi dan Dewan Komisaris;
• Pemberian premi, iuran atau istilah lain yang relevan untuk asuransi purna jabatan sudah termasuk didalamnya premi
untuk asuransi kecelakaan dan kematian.
Tunjangan Anggota Direksi diberikan tunjangan perumahan termasuk biaya utilitas diberikan secara bulanan yang besarannya
Perumahan ditetapkan oleh Menteri, yaitu sebesar Rp27.500.000,- setiap bulan.
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 729
Page 143
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
Struktur Remunerasi Anggota Direksi
Jenis
Remunerasi/ Keterangan
Fasilitas
Fasilitas
• Anggota Direksi disediakan 1 (satu) unit kendaraan dinas serta 1 (satu) orang pengemudi yang dapat
dipergunakan secara full time oleh anggota Direksi dengan uang lembur ditanggung oleh Perseroan;
• Spesifikasi dan jenis kendaraan ditetapkan oleh Perseroan, dengan batas maksimal 3.500 cc untuk kendaraan
berbahan bakar minyak atau batas maksimal 100 kWh untuk kendaraan bermotor listrik berbasis baterai (battery
Kendaraan electric vehicle).
• Biaya pemeliharaan dan biaya operasional kendaraan serta biaya lain yang timbul sehubungan dengan fasilitas
kendaraan dinas ditanggung Perseroan sebesar pemakaian (at cost);
• Anggota Direksi yang tidak lagi menjabat wajib mengembalikan kendaraan dinas kepada Perseroan dalam jangka
waktu paling lambat 30 (tiga puluh) hari.
• Fasilitas kesehatan diberikan dalam bentuk asuransi kesehatan atau penggantian biaya pengobatan
• Fasilitas kesehatan diberikan dalam bentuk:
a. Program jaminan kesehatan yang diselenggarakan oleh Badan Penyelenggara Jaminan Sosial;
b. Rawat jalan dan obat;
c. Rawat inap dan obat;
d. Pemeriksaaan kesehatan secara medis (medical check-up)
• Fasilitas kesehatan diberikan kepada anggota Direksi serta suami/istri dan paling banyak 3 (tiga) orang anak
Kesehatan yang belum mencapai usia 25 (dua puluh lima) tahun, dengan ketentuan apabila anak yang belum berusia 25
(dua puluh lima) tahun tersebut pernah menikah atau pernah bekerja maka yang bersangkutan tidak berhak
mendapatkan fasilitas kesehatan.
• Dalam hal dokter yang merawat memberikan rujukan untuk berobat ke luar negeri, pemberian fasilitas kesehatan
dapat diberikan secara penuh atau sebagian dengan memperhatikan kemampuan keuangan Perseroan.
• Pemeriksaan kesehatan secara medis (medical check-up) diberikan dengan ketentuan sebagai berikut:
a. pemeriksaan kesehatan secara medis (medical check-up) diberikan 1 (satu) kali setiap tahun; dan
b. pemeriksaan kesehatan secara medis (medical check-up) dilakukan di dalam negeri.
• Fasilitas bantuan hukum kepada anggota Direksi diberikan dalam hal terjadi tindakan/perbuatan untuk dan atas
nama jabatan anggota Direksi yang berkaitan dengan maksud dan tujuan serta kegiatan usaha Perseroan.
• Fasilitas bantuan hukum diberikan dengan memperhatikan prinsip kewajaran, transparansi, dan akuntabilitas
sesuai dengan ketentuan yang berlaku, serta memperhatikan kemampuan keuangan Perseroan.
• Fasilitas bantuan hukum diberikan dalam bentuk:
a. pembiayaan jasa hukum yang meliputi proses pemberian keterangan, pemeriksaan sebagai saksi, tersangka,
dan terdakwa di lembaga peradilan sampai mendapatkan putusan yang mempunyai kekuatan hukum tetap,
dan persiapan dokumen terkait yang sehubungan dengan proses tersebut;
b. pembiayaan jasa hukum sebagai saksi atau tergugat dalam sengketa hukum di lembaga peradilan sampai
Bantuan Hukum mendapatkan putusan yang mempunyai kekuatan hukum tetap, dan persiapan dokumen terkait yang
sehubungan dengan proses tersebut; dan
c. biaya transportasi dan akomodasi sehubungan dengan proses hukum tersebut.
• Fasilitas bantuan hukum dapat dibebankan kepada Perseroan hanya untuk 1 (satu) penyedia jasa hukum untuk 1
(satu) kasus tertentu.
• Penunjukan penyedia jasa hukum dilakukan oleh Perseroan sesuai dengan ketentuan pengadaan barang dan jasa
yang berlaku bagi Perseroan.
• Dalam hal anggota Direksi menggunakan penyedia jasa hukum atas pilihannya sendiri atau terlibat dalam proses
penunjukan penyedia jasa hukum, baik pada tingkat penyelidikan/penyidikan, pengadilan tingkat pertama,
banding, kasasi maupun peninjauan kembali maka biaya pengacara/konsultan hukum tidak ditanggung/diganti
Perseroan.
730 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 144
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
Struktur Remunerasi Anggota Direksi
Jenis
Remunerasi/ Keterangan
Fasilitas
• Dalam hal anggota Direksi diputus bebas/dinyatakan tidak bersalah oleh pengadilan dengan putusan yang telah
mempunyai kekuatan hukum tetap maka Fasilitas bantuan hukum menjadi beban Perseroan.
• Selama permasalahan hukum belum mempunyai kekuatan hukum tetap, asuransi purna jabatan anggota Direksi
tidak dibayarkan dan dimasukkan dalam rekening khusus sebagai jaminan atas biaya perkara yang dikeluarkan
Perseroan.
• Perseroan tidak memberikan fasilitas bantuan hukum dalam hal anggota Direksi menjadi saksi, tersangka atau
terdakwa karena proses pidana atau tergugat karena proses selain pidana yang dilaporkan oleh:
a. Perseroan;
b. Negara, sebagai badan hukum atau lembaga Negara atau lembaga pemerintah; atau
c. Pihak tertentu yang ditetapkkan oleh RUPS/Menteri;
• Anggota Direksi yang menggunakan Fasilitas bantuan hukum harus membuat surat pernyataan bermaterai cukup
yang menerangkan hal sebagai berikut:
a. bahwa kapasitas anggota Direksi dalam kasus tertentu bukan sebagai pribadi;
b. bersedia menjadikan asuransi purna jabatannya sebagai jaminan atas biaya perkara yang dikeluarkan oleh
Bantuan Hukum Perseroan;
c. bersedia mengembalikan biaya yang telah dikeluarkan untuk pemberian Fasilitas bantuan hukum kepada
Perseroan apabila ternyata terbukti kapasitas anggota Direksi yang bersangkutan dalam kasus tersebut adalah
sebagai pribadi; dan
d. bersedia mengganti/mengembalikan biaya yang telah dikeluarkan oleh perusahaan apabila anggota Direksi
dinyatakan bersalah oleh pengadilan dengan putusan yang telah mempunyai kekuatan hukum tetap.
• Perseroan harus memberikan Fasilitas bantuan hukum kepada mantan anggota Direksi dalam hal terjadi
permasalahan hukum yang timbul karena yang bersangkutan melakukan tindakan/perbuatan untuk dan atas nama
jabatannya tersebut berkaitan dengan maksud dan tujuan serta kegiatan usaha Perseroan, yang dilakukannya
selama yang bersangkutan menjabat sebagai anggota Direksi.
• Ketentuan mengenai pemberian Fasilitas bantuan hukum, mutatis mutandis berlaku bagi pemberian Fasilitas
bantuan hukum bagi mantan anggota Direksi.
• Tata cara prosedur bantuan hukum bagi Direksi dilaksanakan dengan berpedoman pada Peraturan Perundang-
undangan yang berlaku, khususnya Peraturan Menteri Negara Badan Usaha Milik Negara yang mengatur
Pedoman Penetapan Penghasilan Direksi, Dewan Komisaris dan Dewan Pengawas Badan Usaha Milik Negara.
Fasilitas Anggota Direksi yang menggunakan Fasilitas perumahan sebelum berlakunya Peraturan Menteri, masih
Perumahan menggunakan Fasilitas perumahan tersebut sampai dengan tanggal 31 Desember 2023.
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 731
Page 145
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
TOTAL NOMINAL & KOMPONEN REMUNERASI DIREKSI
Pengungkapan komponen remunerasi Dewan Komisaris dan Direksi mengacu pada Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan
No. 40/SEOJK.03/2016 tentang Penerapan Tata Kelola dalam Pemberian Remunerasi Bank Umum.
Remunerasi
No. Nama
Tunjangan Tunjangan Tunjangan
Gaji Tantiem
Hari Raya Perumahan Transportasi
Royke Tumilaar
1 √ √ √ x √
(Direktur Utama)
Adi Sulistyowati
2 √ √ X x √
(Wakil Direktur Utama)
Novita Widya Anggraini
3 √ √ X x √
(Direktur Finance)
Corina Leyla Karnalies
4 (Direktur Digital & Integrated Transaction √ √ √ x √
Banking)
Sis Apik Wijayanto
5 (Direktur Enterprise & Commercial √ √ √ x √
Banking)
David Pirzada (Direktur Risk
6 √ √ X x √
Management)
Silvano Winston Rumantir
7 (Direktur Wholesale & International √ √ √ x √
Banking)
Ronny Venir
8 √ √ X x √
(Direktur Network & Services)
Muhammad Iqbal
9 √ √ X x √
(Direktur Institutional Banking)
Putrama Wahju Setyawan
10 √ √ √ x √
(Direktur Retail Banking)
Mucharom
11 √ √ √ x √
(Direktur Human Capital & Compliance)
Toto Prasetio
12 √ √ √ x √
(Direktur Technology & Operations)
Total (Rp-Juta) 53.664 4.472 2.356 - 224.300
Remunerasi dalam satu tahun dikelompokkan dalam Dalam rangka memenuhi Pasal 23 Peraturan OJK No.
kisaran tingkat penghasilan adalah sebagai berikut. 45/POJK.03/2015 tentang Penerapan Tata Kelola Dalam
Pemberian Remunerasi Bagi Bank Umum, maka Kinerja
Kelompok Jumlah Remunerasi Direksi Tahun 2022 yang dibayarkan pada tahun 2023 sebesar 10%
(sepuluh persen) dari total Tantiem dibayarkan sebagai
Total Remunerasi Total Direksi Rp Juta
Remunerasi yang Bersifat Variabel yang ditangguhkan
Di atas Rp2 miliar 12 295.587
kepada pihak yang menjadi Material Risk Takers (MRT).
Di atas Rp1 miliar –
- - Tantiem dalam bentuk Remunerasi yang Bersifat Variabel
Rp2 miliar
yang ditangguhkan kepada seluruh anggota Direksi
Di atas Rp500 juta –
Rp1 miliar
- - diberikan dalam bentuk saham BNI.
Rp500 juta ke
- - Perseroan dapat menunda pembayaran Remunerasi yang
bawah
bersifat Variabel yang ditangguhkan (malus) atau menarik
kembali Remunerasi yang Bersifat Variabel yang sudah
Tantiem dibayarkan (clawback) kepada pihak yang menjadi Material
Total Tantiem yang dibayarkan pada tahun 2023 sebesar Risk Takers dalam kondisi tertentu.
1,7% dari laba bersih Perseroan periode 1 Januari 2022-31
Desember 2022, diberikan kepada anggota Direksi dengan
proporsi sebagai dasar perhitungan terhadap Direktur
Utama yaitu Direktur Utama sebesar 100%, Wakil Direktur
Utama sebesar 90%, dan anggota Direksi lainnya sebesar
85%.
732 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 146
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
Fasilitas Lain dalam Bentuk Natura
Total
Asuransi
Perumahan Transportasi
Purnajabatan Kesehatan
(tidak dapat dimiliki) (tidak dapat dimiliki)
(dapat dimiliki)
X √ √ √ √
√ √ √ √ √
√ √ √ √ √
X √ √ √ √
X √ √ √ √
√ √ √ √ √
X √ √ √ √
√ √ √ √ √
√ √ √ √ √
X √ √ √ √
X √ √ √ √
X √ √ √ √
1.554 10.100 10.794 4.169 295.587
REMUNERASI DEWAN KOMISARIS Dewan Komisaris melakukan pengawasan terhadap
Dalam KebijakanTata Kelola Remunerasi Dewan Komisaris penerapan kebijakan remunerasi serta melakukan evaluasi
disebutkan bahwa remunerasi yang diberikan bersifat secara berkala melalui Komite Nominasi dan Remunerasi.
tetap dan variabel. Pemberian remunerasi yang bersifat Komite Nominasi dan Remunerasi melakukan evaluasi
tetap dan variabel tersebut didasarkan pada skala usaha, terhadap kebijakan Remunerasi yang didasarkan atas
kompleksitas usaha, peer group, tingkat inflasi, kondisi dan kinerja, risiko, kewajaran dengan peer group, sasaran,
kemampuan keuangan Perseroan serta tidak bertentangan dan strategi jangka panjang Bank, pemenuhan cadangan
dengan peraturan perundang-undangan. sebagaimana diatur dalam peraturan perundang-undangan
dan potensi pendapatan Bank di masa yang akan datang.
Terkait dengan penentuan remunerasi yang bersifat tetap
juga memperhatikan perbedaan (gap) remunerasi antar Prosedur Penetapan Remunerasi Dewan Komisaris
tingkat jabatan, sehingga mencegah potensi terjadinya Prosedur penetapan remunerasi Dewan Komisaris dilakukan
konflik internal dan risiko operasional seperti fraud atau melalui tahapan berikut:
risiko operasional lainnya. 1. Komite Nominasi dan Remunerasi melakukan evaluasi
terhadap kebijakan remunerasi yang berlaku bagi
Sesuai dengan Anggaran Dasar Perseroan, anggota Dewan Komisaris;
Dewan Komisaris diberikan honorarium dan tunjangan/ 2. Komite Nominasi dan Remunerasi akan memberikan
fasilitas termasuk tantiem dan santunan purna jabatan rekomendasi kepada Dewan Komisaris mengenai
yang jenis dan jumlahnya ditetapkan oleh RUPS dengan kebijakan remunerasi bagi Dewan Komisaris;
memperhatikan ketentuan peraturan perundang-undangan 3. Dewan Komisaris menyampaikan usulan rekomendasi
yang berlaku. remunerasi berupa gaji/honorarium dan tantiem kepada
Pemegang Saham Seri A Dwiwarna untuk mendapat
persetujuan RUPS.
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 733
Page 147
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
Prosedur Penetapan Remunerasi Dewan Komisaris
Keputusan RUPS terkait
Pengkajian Usulan Besaran
Surat Dewan Komisaris Pendelegasian Wewenang Surat Penetapan oleh
Penghasilan Dewan Surat Dewan Komisaris
kepada Pemegang Saham kepada Pemegang Saham Pemegang Saham Seri A
Komisaris dan Direksi kepada Direksi terkait
Seri A Dwiwarna Perihal Seri A Dwiwarna dan Dewan Dwiwarna atas Penghasilan
oleh Komite Nominasi dan Penetapan Penghasilan
Usulan Penghasilan Dewan Komisaris untuk Menetapkan Dewan Komisaris dan Direksi
Remunerasi disampaikan Direksi dan Dewan Komisaris
Komisaris dan Direksi Besaran Penghasilan Dewan BNI
kepada Dewan Komisaris
Komisaris dan Direksi
Indikator Penetapan Remunerasi Dewan Komisaris
Penetapan indikator remunerasi yang diterima anggota Dewan Komisaris dan Direksi Perseroan mengacu pada Peraturan
Menteri BUMN No. PER-3/MBU/03/2023 tentang Organ dan Sumber Daya Manusia Badan Usaha Milik Negara, sebagai
berikut:
1. Faktor skala usaha;
2. Faktor kompleksitas usaha;
3. Tingkat inflasi;
4. Kondisi dan kemampuan keuangan Perseroan;
5. Faktor-faktor lain yang relevan, serta tidak boleh bertentangan dengan peraturan perundang-undangan.
Struktur Remunerasi Anggota Dewan Komisaris
Struktur remunerasi anggota Direksi berdasarkan Peraturan Menteri BUMN No. PER-3/MBU/03/2023 tentang Organ dan
Sumber Daya Manusia Badan Usaha Milik Negara, serta Surat Menteri BUMN No.SR-25/Wk.2.MBU.A/07/2023 tanggal 4
Juli 2023 tentang Penetapan Penghasilan Direksi dan Dewan Komisaris PT Bank Negara Indonesia (Persero), Tbk Tahun
2023, adalah sebagai berikut:
Struktur Remunerasi Anggota Dewan Komisaris
Jenis Remunerasi/Fasilitas Keterangan
Honorarium
• Komisaris Utama sebesar 45% dari gaji Direktur Utama;
Komposisi Honorarium • Wakil Komisaris Utama sebesar 42,5% dari gaji Direktur Utama;
• Komisaris sebesar 90% dari honorarium Komisaris Utama.
Tunjangan
Hari Raya Keagamaan Dewan Komisaris diberikan tunjangan hari raya sebesar 1 (satu) kali honorarium.
• Diberikan selama menjabat (mulai efektif diangkat sampai berhenti);
• Premi yang ditanggung Perseroan adalah sebesar 25% (dua puluh lima persen) dari gaji
dalam satu tahun;
• Pemilihan program untuk asuransi purna jabatan ditetapkan oleh Direksi dan Dewan
Asuransi Purna Jabatan
Komisaris yang dikoordinasikan oleh unit yang mengelola fasilitas dan tunjangan anggota
Direksi dan Dewan Komisaris;
• Pemberian premi, iuran atau istilah lain yang relevan untuk asuransi purna jabatan sudah
termasuk didalamnya premi untuk asuransi kecelakaan dan kematian.
Dewan Komisaris diberikan tunjangan transportasi sebesar 20% (dua puluh persen) dari
Transportasi
honorarium.
Fasilitas
• Fasilitas kesehatan diberikan dalam bentuk asuransi kesehatan atau penggantian biaya
pengobatan
• Fasilitas kesehatan diberikan dalam bentuk:
a. Program jaminan kesehatan yang diselenggarakan oleh Badan Penyelenggara Jaminan
Sosial;
b. Rawat jalan dan obat;
c. Rawat inap dan obat;
d. Pemeriksaaan kesehatan secara medis (medical check-up)
• Fasilitas kesehatan diberikan kepada anggota Komisaris serta suami/istri dan paling banyak
Kesehatan 3 (tiga) orang anak yang belum mencapai usia 25 (dua puluh lima) tahun, dengan ketentuan
apabila anak yang belum berusia 25 (dua puluh lima) tahun tersebut pernah menikah atau
pernah bekerja maka yang bersangkutan tidak berhak mendapatkan fasilitas kesehatan.
• Dalam hal dokter yang merawat memberikan rujukan untuk berobat ke luar negeri,
pemberian fasilitas kesehatan dapat diberikan secara penuh atau sebagian dengan
memperhatikan kemampuan keuangan perseroan.
• Pemeriksaan kesehatan secara medis (medical check-up) diberikan dengan ketentuan
sebagai berikut:
a. pemeriksaan kesehatan secara medis (medical check-up) diberikan 1 (satu) kali setiap
tahun; dan
b. pemeriksaan kesehatan secara medis (medical check-up) dilakukan di dalam negeri.
734 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 148
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
Struktur Remunerasi Anggota Dewan Komisaris
Jenis Remunerasi/Fasilitas Keterangan
• Fasilitas bantuan hukum kepada anggota Komisaris diberikan dalam hal terjadi tindakan/
perbuatan untuk dan atas nama jabatan anggota Komisaris yang berkaitan dengan maksud
dan tujuan serta kegiatan usaha Perseroan.
• Fasilitas bantuan hukum diberikan dengan memperhatikan prinsip kewajaran, transparansi,
dan akuntabilitas sesuai dengan ketentuan yang berlaku, serta memperhatikan kemampuan
keuangan Perseroan.
• Fasilitas bantuan hukum diberikan dalam bentuk:
a. pembiayaan jasa hukum yang meliputi proses pemberian keterangan, pemeriksaan
sebagai saksi, tersangka, dan terdakwa di lembaga peradilan sampai mendapatkan
putusan yang mempunyai kekuatan hukum tetap, dan persiapan dokumen terkait yang
sehubungan dengan proses tersebut;
b. pembiayaan jasa hukum sebagai saksi atau tergugat dalam sengketa hukum di lembaga
peradilan sampai mendapatkan putusan yang mempunyai kekuatan hukum tetap, dan
persiapan dokumen terkait yang sehubungan dengan proses tersebut; dan
c. biaya transportasi dan akomodasi sehubungan dengan proses hukum tersebut.
• Fasilitas bantuan hukum dapat dibebankan kepada Perseroan hanya untuk 1 (satu) penyedia
jasa hukum untuk 1 (satu) kasus tertentu.
• Penunjukan penyedia jasa hukum dilakukan oleh Perseroan sesuai dengan ketentuan
pengadaan barang dan jasa yang berlaku bagi Perseroan.
• Dalam hal anggota Komisaris menggunakan penyedia jasa hukum atas pilihannya sendiri
atau terlibat dalam proses penunjukan penyedia jasa hukum, baik pada tingkat penyelidikan/
penyidikan, pengadilan tingkat pertama, banding, kasasi maupun peninjauan kembali maka
biaya pengacara/konsultan hukum tidak ditanggung/diganti Perseroan.
• Dalam hal anggota Komisaris diputus bebas/dinyatakan tidak bersalah oleh pengadilan
dengan putusan yang telah mempunyai kekuatan hukum tetap maka Fasilitas bantuan
hukum menjadi beban Perseroan.
• Selama permasalahan hukum belum mempunyai kekuatan hukum tetap, asuransi purna
jabatan anggota Komisaris yang bersangkutan tidak dibayarkan dan dimasukkan dalam
Bantuan Hukum rekening khusus sebagai jaminan atas biaya perkara yang dikeluarkan Perseroan.
• Perseroan tidak memberikan fasilitas bantuan hukum dalam hal anggota Komisaris menjadi
saksi, tersangka atau terdakwa karena proses pidana atau tergugat karena proses selain
pidana yang dilaporkan oleh:
a. Perseroan;
b. Negara, sebagai badan hukum atau lembaga Negara atau lembaga pemerintah; atau
c. Pihak tertentu yang ditetapkkan oleh RUPS/Menteri;
• Anggota Komisaris yang menggunakan Fasilitas bantuan hukum harus membuat surat
pernyataan bermaterai cukup yang menerangkan hal sebagai berikut:
a. bahwa kapasitas anggota Komisaris dalam kasus tertentu bukan sebagai pribadi;
b. bersedia menjadikan asuransi purna jabatannya sebagai jaminan atas biaya perkara yang
dikeluarkan oleh Perseroan;
c. bersedia mengembalikan biaya yang telah dikeluarkan untuk pemberian Fasilitas
bantuan hukum kepada Perseroan apabila ternyata terbukti kapasitas anggota Komisaris
yang bersangkutan dalam kasus tersebut adalah sebagai pribadi; dan
d. bersedia mengganti/mengembalikan biaya yang telah dikeluarkan oleh perusahaan
apabila anggota Komisaris dinyatakan bersalah oleh pengadilan dengan putusan yang
telah mempunyai kekuatan hukum tetap.
• Perseroan harus memberikan Fasilitas bantuan hukum kepada mantan anggota Komisaris
dalam hal terjadi permasalahan hukum yang timbul karena yang bersangkutan melakukan
tindakan/perbuatan untuk dan atas nama jabatannya tersebut berkaitan dengan maksud
dan tujuan serta kegiatan usaha Perseroan, yang dilakukannya selama yang bersangkutan
menjabat sebagai anggota Komisaris.
• Ketentuan mengenai pemberian Fasilitas bantuan hukum, mutatis mutandis berlaku bagi
pemberian Fasilitas bantuan hukum bagi mantan anggota Komisaris.
• Tata cara prosedur bantuan hukum bagi anggota Komisaris dilaksanakan dengan
berpedoman pada Peraturan Perundang-undangan yang berlaku, khususnya Peraturan
Menteri Negara Badan Usaha Milik Negara yang mengatur Pedoman Penetapan Penghasilan
Direksi, Dewan Komisaris dan Dewan Pengawas Badan Usaha Milik Negara.
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 735
Page 149
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
Total Nominal/Komponen Remunerasi Dewan Komisaris
Pengungkapan komponen remunerasi Dewan Komisaris mengacu pada Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan No. 40/
SEOJK.03/2016 tentang Penerapan Tata Kelola dalam Pemberian Remunerasi Bank Umum. Adapun total nominasi/
komponen remunerasi Dewan Komisaris di tahun 2023, adalah sebagai berikut:
Remunerasi
No Nama Tunjangan Tunjangan Tunjangan
Honorarium Tantiem
Perumahan Transportasi Hari Raya
Agus Dermawan Wintarto Martowardojo1)
1 (Komisaris Utama/Komisaris √ X √ √ √
Independen)
Pradjoto2)
2 √ X √ √ √
(Komisaris Utama/Komisaris Independen)
Pahala Nugraha Mansury3)
3 √ X √ √ X
(Wakil Komisaris Utama)
Sigit Widyawan
4 √ X √ √ √
(Komisaris Independen)
Askolani
5 √ X √ √ √
(Komisaris)
Fadlansyah Lubis
6 √ X √ √ √
(Komisaris)
Asmawi Syam
7 √ X √ √ √
(Komisaris Independen)
Iman Sugema
8 √ X √ √ √
(Komisaris Independen)
Susyanto
9 √ X √ √ √
(Komisaris)
Septian Hario Seto
10 √ X √ √ √
(Komisaris Independen)
Erwin Rijanto Slamet
11 √ X √ √ √
(Komisaris Independen)
Robertus Billitea
12 √ X √ √ √
(Komisaris)
Jumlah (Rp-Juta) 22.891 - 4.578 1.944 90.699
Keterangan:
1)
Berhenti menjabat sebagai Komisaris Utama/Komisaris Independen sejak 19 September 2023
2)
Mengalihkan penugasan yang semula sebagai Wakil Komisaris Utama/Komisaris Independen menjadi Komisaris Utama/Komisaris Independen sejak
19 September 2023
3)
Menjabat sebagai Wakil Komisaris Utama sejak 19 September 2023
Remunerasi dalam satu tahun dikelompokkan dalam Dalam rangka memenuhi Pasal 23 Peraturan OJK No.
kisaran tingkat penghasilan adalah sebagai berikut: 45/POJK.03/2015 tentang Penerapan Tata Kelola Dalam
Pemberian Remunerasi Bagi Bank Umum, maka Kinerja
Kelompok Total Remunerasi Dewan Komisaris Tahun 2022 yang dibayarkan pada tahun 2023 sebesar 10%
(sepuluh persen) dari total tantiem dibayarkan sebagai
Total
Total Remunerasi Rp Juta Remunerasi yang Bersifat Variabel yang ditangguhkan
Komisaris
Di atas Rp2 miliar 11 124.370
kepada pihak yang menjadi Material Risk Takers (MRT).
Di atas Rp1 miliar – Rp2 miliar - -
Tantiem dalam bentuk Remunerasi yang Bersifat Variabel
Di atas Rp500 juta – Rp1
miliar
- - yang ditangguhkan kepada Anggota Dewan Komisaris Non
Independen diberikan dalam bentuk saham BNI, sedangkan
Rp500 juta ke bawah - -
kepada anggota Dewan Komisaris Independen diberikan
dalam bentuk tunai yang disimpan dalam bentuk Deposito.
Tantiem Perseroan dapat menunda pembayaran Remunerasi yang
Tantiem yang dibayarkan pada tahun 2023 sebesar bersifat Variabel yang ditangguhkan (malus) atau menarik
1,7% dari laba bersih Perseroan periode 1 Januari 2022 kembali Remunerasi yang Bersifat Variabel yang sudah
– 31 Desember 2022, diberikan kepada anggota Dewan dibayarkan (clawback) kepada pihak yang menjadi Material
Komisaris dengan proporsi sebagai dasar perhitungan Risk Takers dalam kondisi tertentu.
terhadap Direktur Utama yaitu Komisaris Utama sebesar
45%, Wakil Komisaris Utama sebesar 42,5% dan anggota
Komisaris lainnya sebesar 90% dari tantiem Komisaris
Utama.
736 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 150
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
Fasilitas Lain dalam Bentuk Natura
Asuransi
Perumahan Transportasi Total
Purnajabatan Kesehatan
(tidak dapat dimiliki) (tidak dapat dimiliki)
(dapat dimiliki)
X X √ √ √
X X √ √ √
X X √ √ √
X X √ √ √
X X √ √ √
X X √ √ √
X X √ √ √
X X √ √ √
X X √ √ √
X X √ √ √
X X √ √ √
X X √ √ √
- - 4.256 2.580 124.370
INFORMASI RASIO GAJI DIREKSI, DEWAN KEBIJAKAN KEBERAGAMAN KOMPOSISI
KOMISARIS, DAN PEGAWAI BNI ANGGOTA DEWAN KOMISARIS DAN DIREKSI
BNI memperhatikan asas keadilan dengan terus
mengupayakan remunerasi yang bersaing untuk menarik KEBIJAKAN KEBERAGAMAN KOMPOSISI DIREKSI
dan mempertahankan talenta terbaik. Kebijakan remunerasi Kebijakan BNI dalam keberagaman komposisi Direksi
BNI telah disesuaikan dengan peraturan perundangan yang mengacu pada rekomendasi Otoritas Jasa Keuangan yang
berlaku. Berikut rasio gaji tertinggi dan terendah di BNI. dituangkan dalam Lampiran Surat Edaran Otoritas Jasa
Keuangan No. 32/SEOJK.04/2015 tentang PedomanTata Kelola
Perihal 2023 2022 PerusahaanTerbuka. Peraturan tersebut menyatakan bahwa
Rasio gaji pegawai yang komposisi anggota Direksi memperhatikan keberagaman
38,18 : 1 40,29 : 1
tertinggi dan terendah komposisi anggota Direksi. Keberagaman komposisi anggota
Rasio gaji Direksi yang tertinggi Direksi merupakan kombinasi karakteristik yang diinginkan
1,18 : 1 1,18 : 1
dan terendah baik dari segi organ Direksi maupun anggota Direksi secara
Rasio gaji Dewan Komisaris individu, sesuai dengan kebutuhan Perusahaan Terbuka.
1,11 : 1 1,11 : 1
yang tertinggi dan terendah Kombinasi tersebut ditentukan dengan cara memperhatikan
Rasio gaji Direksi tertinggi dan
2,50 : 1 2,22 : 1 keahlian, pengetahuan, dan pengalaman yang sesuai pada
pegawai tertinggi
pembagian tugas dan fungsi jabatan Direksi dalam mencapai
tujuan PerusahaanTerbuka. Dengan demikian, pertimbangan
kombinasi karakteristik dimaksud akan berdampak dalam
ketepatan proses pencalonan dan penunjukan individual
anggota Direksi ataupun Direksi secara kolegial.
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 737
Page 151
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
Berdasarkan Pasal 5 ayat (4) huruf c.2 Anggaran Dasar Perseroan, Pemegang Saham Seri A Dwiwarna memiliki hak
istimewa untuk mengusulkan calon anggota Direksi Perseroan. Berdasarkan Pasal 11 ayat (10) Anggaran Dasar, para
anggota Direksi diangkat dan diberhentikan oleh RUPS, di mana dalam RUPS tersebut dihadiri oleh Pemegang Saham Seri
A Dwiwarna dan keputusan rapat tersebut harus disetujui oleh Pemegang Saham Seri A Dwiwarna dengan memperhatikan
ketentuan dalam Anggaran Dasar.
Keberagaman Komposisi Direksi
Usia
Nama Jabatan (per 31 Desember Jenis Kelamin Pendidikan
2023)
• Sarjana Ekonomi
Royke Tumilaar Direktur Utama 59 tahun Pria • Master Business
Bidang Finance
Adi Sulistyowati Wakil Direktur Utama 56 tahun Perempuan Sarjana Ekonomi
Novita Widya Anggraini Direktur Finance 47 tahun Perempuan Sarjana Ekonomi
Direktur Digital &
Corina Leyla Karnalies Integrated Transaction 55 tahun Perempuan Sarjana Fisika
Banking
738 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 152
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
Penentuan komposisi anggota Direksi memperhatikan keberagaman keahlian, pengetahuan, dan pengalaman yang
dibutuhkan sebagaimana dimaksud dalam Rekomendasi Otoritas Jasa Keuangan pada Lampiran Surat Edaran Otoritas
Jasa Keuangan No. 32/SEOJK.04/2015 tentang Pedoman Tata Kelola Perusahaan Terbuka dilakukan oleh Pemegang
Saham Seri A Dwiwarna selaku Pemegang Saham yang berhak mengajukan calon anggota Direksi. Dengan demikian,
keberagaman komposisi Direksi telah memenuhi aspek keberagaman yang tergambar dalam pendidikan, pengalaman
kerja, usia dan jenis kelamin, yang dapat dilihat dalam tabel di bawah ini.
Pengalaman Kerja Keahlian
• Analis Kredit PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
• Corporate Dealer PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
• Relationship Manager – Treasury Division PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
• Senior Officer Manager PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
• Departement Head (Vice President) Corporate Banking PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
• Pemegang Kewenangan Memutus Kredit (Setingkat Group Head) Commercial Banking PT Bank
Mandiri (Persero) Tbk
Management; Credit, Risk;
• Group Head Regional Commercial Sales II PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
Marketing; Treasury; International;
• Komisaris Utama PT Staco Jasapratama (General Insurance)
Procurement; Special Asset;
• Komisaris PT Mandiri Sekuritas
Finance; Strategic Planning.
• Group Head Regional Commercial Sales I PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
• Direktur Treasury, FI & Special Asset Management PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
• Direktur Corporate Banking PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
• Direktur Wholesale Banking PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
• Direktur Corporate Banking PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
• Direktur Utama PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
• Direktur Utama PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk
• Asisten Pengelolaan Dana dan Jasa BNI Kantor Cabang Utama Menteng PT Bank Negara Indonesia
(Persero) Tbk
• Pengelola Pemasaran BNI Kantor Cabang Utama Menteng PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk
• Pengelola Pemasaran Dana Institusi BNI Divisi Hubungan Lembaga dan Divisi Jasa Keuangan dan
Dana Institusi PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk
• AVP Marketing and Sales BNI Divisi Jasa Keuangan dan Dana Institusi PT Bank Negara Indonesia
(Persero) Tbk Marketing & Networking;
• VP Marketing and Sales BNI Divisi Jasa Keuangan dan Dana Institusi PT Bank Negara Indonesia Transactional Banking; Kredit;
(Persero) Tbk Jaringan Operasional
• Pemimpin Wilayah Jakarta Senayan PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk
• Direktur Jaringan dan Layanan PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk
• Direktur Hubungan Kelembagaan & Transaksional Perbankan PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk
• Direktur Hubungan Kelembagaan PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk
• Direktur Layanan dan Jaringan PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk
• Wakil Direktur Utama PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk
• SR PS Reporting Regulatory PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
• TL Statutory Reporting PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
Strategic and Corporate Plan;
• DH Financial Reporting PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
Performance Management
• DH Performance Management PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
(Planning & Budgeting); Finance
• Group Head Accounting PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
& Accounting; Risk Management
• Group Head Strategy & Performance Management PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
• Direktur Finance PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk
• Senior Collector/Leader Citibank
• Collection Head Standard Chartered Bank
• Collection & Recovery Head Bank Universal
• Credit Department Manager Bank Universal
• Deputy Card Management Bank Universal
• Operation Credit Card Division Head Bank Permata
• Credit Support & Risk Management Division Head CIMB Niaga
• Retail Collection & Recovery Group Head CIMB Niaga
Consumer Banking; Product
• Collection & Recovery Head Consumer Banking ABN Amro Bank
Management; Collection; Portfolio
• Collection & Recovery Head RBS/A Amro Bank
Management
• VP Deputy Division Head Operations Kartu kredit & Acquiring Bisnis PT Bank Negara Indonesia
(Persero) Tbk
• VP Deputy Division Head Collection Management PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk
• SVP – Pemimpin Divisi Bisnis Kartu PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk
• SVP – Pemimpin Divisi Product Development Management PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk
• SVP – Pemimpin Divisi Data Management dan Analytic PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk
• Direktur Consumer Banking PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk
• Direktur Digital & Integrated Transaction Banking PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 739
Page 153
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
Keberagaman Komposisi Direksi
Usia
Nama Jabatan (per 31 Desember Jenis Kelamin Pendidikan
2023)
• Sarjana Administrasi
Niaga
Direktur Enterprise &
Sis Apik Wijayanto 62 tahun Pria • Master Manajemen
Commercial Banking
• Doktor Ilmu
Administrasi
• Sarjana Sains bidang
Direktur Risk Teknik Elektro
David Pirzada 55 tahun Pria
Management • Master Management
Business
Silvano Winston Direktur Wholesale & • Sarjana
45 tahun Pria
Rumantir International Banking • Master of Finance
• Sarjana bidang
Direktur Network & Peternakan
Ronny Venir 56 tahun Pria
Services • Master bidang
Agribisnis
740 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 154
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
Pengalaman Kerja Keahlian
• Staf I Kantor Cabang Surabaya Kaliasin PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk
• Staf II Kantor Cabang Jakarta Kebayoran Baru PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk
• Marketing and Lending Officer Kantor Cabang Kediri PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk
• Pemimpin Cabang Mamuju PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk
• Pemimpin Cabang Kendari PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk
• Pemimpin Cabang Lumajang PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk
• Pemimpin Cabang Kediri PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk
• Pemimpin Cabang Jakarta Veteran PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk
• Wakil Pemimpin Wilayah Padang PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk
Strategic Management; Hubungan
• Wakil Pemimpin Wilayah Pekanbaru PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk
Kelembagaan; Operasional
• Wakil Pemimpin Wilayah Yogyakarta PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk
• Pemimpin Cabang Khusus PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk
• Pemimpin Wilayah Banjarmasin PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk
• Pemimpin Wilayah Jakarta 2 PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk
• Direktur Funding & Distribution PT Bank Tabungan Negara (Persero) Tbk
• Direktur Konsumer PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk
• Direktur Hubungan Kelembagaan & BUMN PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk
• Direktur Institutional Banking PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk
• Direktur Enterprise & Commercial Banking PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk
• Account Officer The Bank of Tokyo – Mitsubishi UFJ Ltd
• Senior Analyst The Bank of Tokyo – Mitsubishi UFJ Ltd
• Co-Head of Commercial Portfolio Administration The Bank of Tokyo – Mitsubishi UFJ Ltd
• Head of Commercial Portfolio Administration The Bank of Tokyo
• Head of Credit and Market Middle Department The Bank of Tokyo Risk Credit
• Head of Risk Administration Departement The Bank of Tokyo
• Country Chief Risk Officer The Bank of Tokyo
• SEVP Wholesale Risk PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
• Direktur Risk Management PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk
• Graduate Program Analyst ANZ Melbourne
• Analis Senior, Bank & Country Risk Management ANZ Melbourne
• Manager Structured Export Finance Australia ANZ Sydney
• Senior Manager Structured Export Finance Asia Pacific ANZ Singapura
• Associate Director Project & Export Finance Asia Pacific HSBC Hong Kong
• Director & Head of Debt Capital Market Indonesia HSBC Indonesia
Finance; Capital Market;
• President Director PT Deutsche Securities Indonesia
Corporate Banking
• Director, Corporate Finance Indonesia Coverage Deutsche Bank Singapore
• President Director PT Mandiri Sekuritas
• Senior Executive Vice President Corporate Banking PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
• Direktur Keuangan dan Strategi PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
• Direktur Corporate & International Banking PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk
• Direktur Wholesale & International Banking PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk
• Pengelola Pemasaran Bisnis Kantor Cabang Tebet PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk
• Penyelia Pemasaran Produk Kantor Cabang Pecenongan PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk
• Manager Koordinasi Pelayanan Bisnis PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk
• Pengelola Pemasaran Kemitraan & Program PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk
• Relationship Manager Pemasaran Usaha Kecil Divisi Usaha Kecil PT Bank Negara Indonesia
(Persero) Tbk
• AVP Pemasaran Usaha Kecil Divisi Usaha Kecil PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk
• Pemimpin Kelompok Pengembangan Bisnis Divisi Usaha Kecil PT Bank Negara Indonesia (Persero)
Tbk
• Pemimpin Sentra Kredit Kecil Graha Pangeran Surabaya PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk Management; Kredit dan Risk
• Wakil Pemimpin Divisi Bisnis Usaha Kecil PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk
• Wakil Pemimpin Divisi Bisnis Komersial & Kecil PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk
• Pemimpin Bisnis Banking Kantor Wilayah Palembang PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk
• Pemimpin Kantor Wilayah 02 (Sumbar, Riau, Kepri) PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk
• Pemimpin Kantor Wilayah 12 (Jakarta Kota) PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk
• Pemimpin Divisi Bisnis Usaha Kecil PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk
• SEVP Bisnis Menengah PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk
• SEVP Jaringan PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk
• Direktur Network & Services PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 741
Page 155
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
Keberagaman Komposisi Direksi
Usia
Nama Jabatan (per 31 Desember Jenis Kelamin Pendidikan
2023)
• Sarjana Teknik
Direktur Institutional • Master General
Muhammad Iqbal 50 tahun Pria
Banking Management
• Master Business
• Sarjana Kehutanan
Putrama Wahju Setyawan Direktur Retail Banking 54 tahun Pria
• Magister Akuntansi
Direktur Human Capital & • Sarjana Ilmu Ekonomi
Mucharom 54 tahun Pria
Compliance • Magister Manajemen
• Vordiplom Teknik
Direktur Technology &
Toto Prasetio 57 tahun Pria Mesin
Operations
• Dipl.-Ing Teknik Mesin
742 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 156
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
Pengalaman Kerja Keahlian
• Business Analyst Coca Cola Amatil Indonesia
• Senior Consultant Accenture
• Marketing Planning & Analysis Manager Bentoel Prima
• General Manager Business Insight Planning & Development Charoen Pokphand
• Assistant Vice President Head of Co-Brand Products Citibank Indonesia
• Senior Vice President Cards Segment & Product HSBC Indonesia Strategic Management;
• Senior Vice President Consumer Credit Policy & Portfolio Management Risk Management; Credit
• Project Manager Tim Task Force Consumer & Retail Business Risk PT Bank Negara Indonesia (Persero) Underwriting; Customer
Tbk Relationship Management;
• Pemimpin Divisi Risiko Bisnis Konsumer & Ritel PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk Marketing Management;
• Pemimpin Divisi Manajemen Produk Konsumer PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk Management Consulting; Product
• Head of Consumer Banking Business PT Bank Muamalat (Persero) Tbk Management; Business Banking;
• Senior Vice President Group Head Retail Product & Transaction Risk PT Bank Mandiri (Persero) Tbk Consumer Retail Banking
• Senior Vice President Group Head Small Medium Enterprise & Micro Risk PT Bank Mandiri (Persero)
Tbk
• Senior Vice President Group Head Small Medium Enterprise Banking PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
• Direktur Enterprise & Commercial Banking PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk
• Direktur Institutional Banking PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk
• SEVP Bisnis Menengah PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk
• Direktur Bisnis Menengah PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk
• Direktur Bisnis Korporasi PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk
Special Asset Management,
• Direktur Treasury dan Internasional PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk
Credit, Treasury
• Direktur Utama PT Jaminan Kredit Indonesia
• Direktur Treasury PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk
• Direktur Retail Banking PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk
• Wakil Pemimpin Divisi Bidang Risiko Operasional
• Head of Network & Service Kantor Wilayah Makassar Human Capital; Risk
• Pemimpin Kantor Wilayah Makassar Management; Banking
• General Manager BNI Hongkong Operations; International
• Pemimpin Divisi Tata Kelola Kebijakan Banking; Corporate Finance dan
• Pemimpin Divisi Perencanaan Strategis Strategic Management; Corporate
• Senior Vice President Divisi Komunikasi Perusahaan & Kesekretariatan Communication
• Direktur Human Capital & Compliance PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk
Information Technology (IT
Strategy; Solution Architect; IT
Project Management; IT Project
• Head of IT Project Management PT Bank Mega Tbk Delivery; IT Applications Support;
• Group Head IT Application Support PT Bank Mandiri (Persero) Tbk IT Security; IT Infrastructure);
• SEVP Teknologi Informasi PT Bank Mandiri (Persero) Tbk Banking Operations (Business
• Direktur Technology & Operations PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk Process Reengineering; Operation
Transformation; Transaction
Banking & Operation; Credit
Administration)
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 743
Page 157
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
KEBIJAKAN KEBERAGAMAN KOMPOSISI DEWAN KOMISARIS
Keberagaman komposisi Dewan Komisaris BNI menjadi bagian esensial dalam upaya BNI dalam mengimplementasikan
Tata Kelola Perusahaan yang Baik. Kebijakan keberagaman komposisi Dewan Komisaris juga telah selaras denga amanah
Otoritas Jasa Keuangan yang tertuang di dalam rekomendasi Otoritas Jasa Keuangan yang dimuat dalam Lampiran Surat
Edaran Otoritas Jasa Keuangan No. 32/SEOJK.04/2015 tanggal 27 November 2015 tentang PedomanTata Kelola Perusahaan
Terbuka. Melalui dalam Surat Edaran tersebut, Otoritas Jasa Keuangan menyatakan bahwa komposisi Dewan Komisaris
merupakan kombinasi karakteristik baik dari segi organ Dewan Komisaris maupun anggota Dewan Komisaris secara
individu, sesuai dengan kebutuhan perusahaan terbuka. Karakteristik tersebut dapat tercermin dalam penentuan keahlian,
pengetahuan, dan pengalaman yang dibutuhkan dalam pelaksanaan tugas pengawasan dan pemberian nasihat oleh
Dewan Komisaris PerusahaanTerbuka. Komposisi yang telah memperhatikan kebutuhan perusahaan terbuka merupakan
suatu hal yang positif, khususnya terkait pengambilan keputusan dalam rangka pelaksanaan fungsi pengawasan yang
dilakukan dengan mempertimbangkan berbagai aspek yang lebih luas.
Keberagaman Komposisi Dewan Komisaris
Usia
Nama Jabatan Jenis Kelamin Pendidikan
(tahun)
Agus Dermawan Wintarto Komisaris Utama/ 67 tahun per 31 Desember
Pria S1 Ekonomi
Martowardojo1) Komisaris Independen 2023
Wakil Komisaris Utama/ 70 tahun per 31 Desember • S1 Hukum
Pradjoto2) Pria
Komisaris Independen 2023 • S2 Ekonomi
744 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 158
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
Berdasarkan Pasal 5 ayat (4) huruf c.2 Anggaran Dasar Perseroan, Pemegang Saham Seri A Dwiwarna memiliki hak
istimewa untuk mengusulkan calon anggota Dewan Komisaris Perseroan. Berdasarkan Pasal 14 ayat (12) Anggaran
Dasar, para anggota Dewan Komisaris diangkat dan diberhentikan oleh RUPS, di mana dalam RUPS tersebut dihadiri
oleh pemegang saham Seri A Dwiwarna dan keputusan Rapat tersebut harus disetujui oleh pemegang saham Seri A
Dwiwarna, dengan memperhatikan ketentuan dalam Anggaran Dasar.
Penentuan komposisi anggota Dewan Komisaris memperhatikan kombinasi karakteristik dari segi organ Dewan Komisaris
maupun anggota Dewan Komisaris secara individu sesuai rekomendasi Otoritas Jasa Keuangan pada Lampiran Surat
Edaran Otoritas Jasa Keuangan No. 32/SEOJK.04/2015 tentang Pedoman Tata Kelola Perusahaan Terbuka dilakukan oleh
Pemegang Saham Seri A Dwiwarna selaku Pemegang Saham yang berhak mengajukan calon anggota Dewan Komisaris.
Dengan demikian, keberagaman komposisi Dewan Komisaris telah memenuhi aspek keberagaman yang tergambar
dalam pendidikan, pengalaman kerja, usia dan jenis kelamin, yang dapat dilihat dalam tabel di bawah ini.
Pengalaman Kerja Keahlian
• International Loan Officer, Bank of America NT & SA
• Assistant Vice President Business & Risk Management Division Head, Corporate Banking Group CIMB Niaga
• Area II Jawa Timur-Bali Vice President, Corporate Banking Head Surabaya CIMB Niaga
• Area II Jawa Timur-Bali Vice President, Regional Commercial Banking Head Area II Surabaya CIMB Niaga
• Vice President Corporate Banking Group Head CIMB Niaga
• Deputy CEO Maharani Holding
• Direktur Utama PT Bank Bumiputera
• Direktur Utama PT Bank Ekspor Impor Indonesia (Persero)
• Managing Director Risk Management and Credit Restructuring PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
• Managing Director Retail Banking and Operation Coordinator PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
• Managing Director Human Resources and Support Services PT Bank Mandiri (Persero) Tbk Ekonomi
• Advisor to Chairman BPPN
• Direktur Utama PT Bank Permata Tbk
• Direktur Utama PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
• Menteri Keuangan Kementerian Keuangan RI
• Gubernur Bank Indonesia
• Komisaris PT AKR Corporindo Tbk
• Komisaris Utama PT Tokopedia
• Komisaris Utama PT Sarana Multi Infrastruktur (Persero)
• Komisaris Utama PT GoTo Gojek Tokopedia Tbk
• Komisaris Utama/Komisaris Independen PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk
• Staf Profesional PT Bank Pembangunan Indonesia (Bapindo)
• Research Associate Institute of Economic Research Kyoto University
• Pendiri/Pimpinan Pradjoto & Associates Advocates and Legal Consultant
• Dosen Manajemen Program Pasca Sarjana Management, Universitas Atma Jaya Yogyakarta
• Anggota Sub Komisi E Komisi Hukum Nasional Republik Indonesia
• Anggota Komisi Ombudsman Nasional
• Anggota Himpunan Konsultan Hukum Pasar Modal (HKHPM)
• Anggota Tim Gabungan Tindak Pidana Korupsi (TGTPK)
• Ketua Ombudsman BPPN
• Komisaris Independen Bank Internasional Indonesia
• Anggota Perhimpunan Advokat Indonesia (Peradi) • Hukum
• Dewan Kode Etik Badan Sertifikasi Manajemen Risiko (BSMR) • Ekonomi
• Komisaris Independen PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
• Ketua Dewan Kode Etik Perhimpunan Bank Bank Nasional (Perbanas)
• Dewan Penasihat Ikatan Bankir Indonesia (IBI)
• Penasihat Senior Bank Internasional Indonesia
• Komisaris Independen PT Mahaka Media Tbk
• Ketua Dewan Pengawas Etika Bisnis Perbankan Perhimpunan Bank-Bank Nasional (Perbanas)
• Anggota Badan Pengawas Ikatan Bankir Indonesia (IBI)
• Wakil Komisaris Utama/ Komisaris Independen PT Bank Negara Indonesia
• Komisaris Utama PT Panah Perak Megasarana
• Komisaris Utama/Komisaris Independen PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 745
Page 159
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
Keberagaman Komposisi Dewan Komisaris
Usia
Nama Jabatan Jenis Kelamin Pendidikan
(tahun)
52 tahun per 31 Desember • S1 Ekonomi
Pahala Nugraha Mansury3) Wakil Komisaris Utama Pria
2023 • MBA
58 tahun per 31 Desember • S1 Ekonomi
Sigit Widyawan4) Komisaris Independen Pria
2023 • S2 Magister Akuntans
• S1 Ekonomi & Studi
57 tahun per 31 Desember
Askolani Komisaris Pria Pembangunan
2023
• S2 Ekonomi
• S1 Hukum
56 tahun per 31 Desember
Fadlansyah Lubis Komisaris Pria • S2 Hukum
2023
• S3 Hukum
68 tahun per 31 Desember • S1 Ekonomi
Asmawi Syam Komisaris Independen Pria
2023 • S2 Ekonomi
• S1 Agribisnis
59 tahun per 31 Desember • S2 Master of
Iman Sugema Komisaris Independen Pria
2023 Economics
• S3 Ph. D in Economics
61 tahun per 31 Desember • S1 Hukum Perdata
Susyanto Komisaris Pria
2023 • S2 Hukum
746 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 160
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
Pengalaman Kerja Keahlian
• Direktur Treasury & Market PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
• Senior Vice President Economic & Financial Research Group Head PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
• Senior Vice President Corporate Development Group Head PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
• Senior Vice President Accounting Group Head dan merangkap Senior Vice President Change Management Office PT
Bank Mandiri (Persero) Tbk
• Executive Vice President Koordinator Finance & Strategy PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
• Direktur Finance & Treasury Strategy PT Bank Mandiri (Persero) Tbk • Akuntansi
• Direktur Utama PT Garuda Indonesia (Persero) Tbk • Keuangan
• Direktur Keuangan PT Pertamina (Persero) • Perbankan
• Komisaris Utama PT Citilink Indonesia
• Direktur Utama PT Bank Tabungan Negara (Persero)
• Wakil Menteri BUMN
• Wakil Komisaris Pertamina
• Wakil Menteri Luar Negeri
• Wakil Komisaris Utama PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk
• Kepala Bagian Perpajakan – Divisi Produk Beton PT Wijaya Karya (Persero)
• Kepala Bagian Keuangan PT Wijaya Karya Beton Tbk
• Ekonomi
• Direktur Keuangan Roda Jati Grup
• Akuntansi
• Direktur PT Roda Pembangunan Jaya
Keuangan
• Komisaris Independen PT Jasa Marga (Persero) Tbk
• Komisaris Independen PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk
• Kepala Bidang Analisa Pengeluaran Rutin Pusat Analis Belanja Negara, Badan Analisa Fiskal Departemen Keuangan
• Dosen Program Magister dan Perencanaan Kebijakan Publik, Pasca Sarjana Fakultas Ekonomi Universitas Indonesia
• Kepala Subdirektorat Penyusunan Anggaran Belanja Pemerintah Pusat Direktorat Penyusunan APBN, Direktorat
Jenderal Anggaran dan Perimbangan Keuangan Departemen Keuangan
• Kepala Bidang Perumusan Rekomendasi Kebijakan Belanja Negara Pusat Kebijakan Belanja Negara, Badan Kebijakan
Fiskal Departemen Keuangan
• Kepala Bidang Kebijakan PNBP Pusat Kebijakan APBN, Badan Kebijakan Fiskal Kementerian Keuangan
• Kepala Pusat Kebijakan APBN, Badan Kebijakan Fiskal Kementerian Keuangan
• Direktur PNPB Direktorat PNPB, Direktorat Jenderal Anggaran Kementerian Keuangan Ekonomi
• Alternate Governor of the OPEC Fund for Indonesia OPEC Fund for International Development (OFID), Austria.
• Governor of the OPEC Fund for Indonesia OPEC Fund for International Development (OFID), Austria
• Komisaris PT Pertamina Gas
• Komisaris PT Angkasa Pura I (Persero)
• Komisaris PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
• Direktur Jenderal Anggaran Direktorat Jenderal Anggaran Kementerian Keuangan
• Direktur Jenderal Bea dan Cukai Direktorat Jenderal Bea dan Cukai Kementerian Keuangan
• Komisaris Independen PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk
• Staf Ahli Bidang Hukum dan Hubungan Internasional
• Deputi Bidang Politik, Hukum, dan Keamanan, Sekretariat Kabinet RI
Hukum
• Wakil Sekretaris Kabinet, Sekretariat Kabinet RI
• Komisaris PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk
• Pemimpin Divisi Korporasi PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk
• Pemimpin Wilayah BRI Denpasar PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk
• Pemimpin Wilayah BRI Bandung PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk
• Kepala Divisi Consumer Banking PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk
• Kepala Divisi Bisnis Umum PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk
• Direktur Bisnis Kelembagaan dan BUMN PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk
Ekonomi
• Direktur Utama PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk
• Direktur Utama PT Askrindo (Persero)
• Direktur Utama PT Asuransi Jiwasraya (Persero)
• Staf Khusus Menteri BUMN, Kementerian BUMN
• Komisaris Utama Non Independen PT Bank Tabungan Negara (Persero) Tbk
• Komisaris Independen PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk
• Senior Lecturer (Lektor Kepala) di Institusi Pertanian Bogor
• Komisaris Utama/Komisaris Independen PT Perusahaan Gas Negara (Persero) Tbk • Agribisnis
• Komisaris PT Bank Tabungan Negara (Persero) Tbk • Ekonomi
• Komisaris Independen PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk
• Kepala Sub Bagian Dokumentasi Hukum Direktorat Jenderal Minyak dan Gas Bumi
• Kepala Sub Bagian Perumusan Rancangan Perundang-undangan Direktorat Jenderal Minyak dan Gas Bumi
• Kepala Sub Bagian Pertimbangan Direktorat Jenderal Minyak dan Gas Bumi
• Kepala Bagian Hukum dan Perundang-undangan Direktorat Jenderal Minyak dan Gas Bumi
• Kepala Pusat Pengelolaan Barang Milik Negara Sekretariat Jenderal Kementerian Energi dan Sumber Daya Mineral
• Kepala Biro Hukum dan Hubungan Masyarakat Kementerian Energi dan Sumber Daya Mineral Hukum
• Kepala Biro Hukum Sekretariat Jenderal Kementerian Energi dan Sumber Daya Mineral
• Sekretaris Direktorat Jenderal Minyak dan Gas Bumi Direktorat Jenderal Minyak dan Gas Bumi
• Kepala Pusat Pengelolaan Barang Milik Negara Sekretariat Jenderal Kementerian Energi dan Sumber Daya Mineral
• Sekretaris Kementerian Badan Usaha Milik Negara
• Komisaris PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 747
Page 161
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
Keberagaman Komposisi Dewan Komisaris
Usia
Nama Jabatan Jenis Kelamin Pendidikan
(tahun)
• S1 Akuntansi
39 tahun per 31 Desember
Septian Hario Seto Komisaris Independen Pria • S2 International
2023
Finance
65 tahun per 31 Desember • S1 Ekonomi
Erwin Rijanto Slamet Komisaris Independen Pria
2023 • S2 Ekonomi
57 tahun per 31 Desember • S1 Hukum
Robertus Billitea5) Komisaris Pria
2023 • S2 Hukum
Keterangan:
1)
Berhenti menjabat sebagai Komisaris Utama/Komisaris Independen sejak 19 September 2023
2)
Mengalihkan penugasan yang semula sebagai Wakil Komisaris Utama/Komisaris Independen menjadi Komisaris Utama/Komisaris Independen sejak 19 September 2023 dan
dalam proses Fit and Proper Test OJK sebagai Komisaris Utama/Komisaris Independen
3)
Menjabat sebagai Wakil Komisaris Utama sejak 19 September 2023 dalam Proses Fit and Proper Test OJK sebagai Wakil Komisaris Utama
4)
Berhenti menjabat sebagai Komisaris Independen sejak 15 Maret 2023, diangkat kembali sebagai Komisaris Independen pada 15 Maret 2023 dan efektif menjabat sejak
15 Maret 2023 sesuai Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan No. 39/SEOJK.03/2016 tanggal 13 September 2016 tentang Penilaian Kemampuan dan Kepatutan bagi Calon
Pemegang Saham Pengendali, Calon Anggota Direksi, dan Calon Anggota Dewan Komisaris Bank
5)
Menjabat sebagai Komisaris sejak 15 Maret 2023 dan efektif berdasarkan persetujuan OJK sejak tanggal 11 September 2023
748 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 162
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
Pengalaman Kerja Keahlian
• Pengajar dan Peneliti Departemen Akuntansi, Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Indonesia
• Analis Investasi Ciptadana Asset Management
• Auditor Junior PricewaterhouseCoopers (PwC) Indonesia
• Analis Principia Management Group
• Manajer Keuangan PT Toba Bara Sejahtra Tbk
• Direktur/Eselon II Kantor Staf Presiden Republik Indonesia
• Akuntansi
• Tenaga Ahli Menteri Koordinator Bidang Politik, Hukum, dan Keamanan Kementerian Koordinator Bidang Politik,
• Keuangan
Hukum, dan Keamanan
• Tenaga Ahli Menteri Koordinator Bidang Kemaritiman Kementerian Koordinator Bidang Kemaritiman
• Staf Khusus Menteri Koordinator Bidang Kemaritiman dan Investasi Kementerian Koordinator Bidang Kemaritiman dan
Investasi
• Deputi Bidang Koordinasi Investasi dan Pertambangan Kementerian Koordinator Bidang Kemaritiman dan Investasi
• Komisaris Independen PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk
• Kepala Seksi Urusan Pengawasan Bank Bukan Devisa Bank Indonesia
• Deputi Kepala Bagian Departemen Luar Negeri/ INDRA Bank Indonesia
• Kepala Bagian Urusan Pemeriksaan Bank 1 Bank Indonesia
• Analis Eksekutif Departemen Penelitian dan Pengaturan Bank, Bank Indonesia
• Kepala Bagian Humas Biro Gubernur Bank Indonesia
• Deputi Kepala Biro Gubernur Bank Indonesia
• Peneliti Utama Departemen Penelitian dan Pengaturan Bank, Bank Indonesia
• Deputi Direktur Departemen Pengawasan Bank 3, Bank Indonesia
Ekonomi
• Direktur Departemen Pengawasan Bank 3, Bank Indonesia
• Direktur Kantor Perwakilan Singapura Bank Indonesia
• Direktur Eksekutif Departemen Surveillance Sistem Keuangan Bank Indonesia
• Direktur Eksekutif Departemen Kebijakan Makroprudensial Bank Indonesia
• Anggota Dewan Komisioner Lembaga Penjaminan Simpanan Ex Officio Bank Indonesia Lembaga Penjamin Simpanan
• Deputi Gubernur Bank Indonesia
• Komisaris Utama Lintasarta
• Komisaris Independen PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk
• Litigation Lawyer Soemarjono Herman & Rekan Law Firm
• Senior Legal Officer PT BBL Dharmala Finance Tbk. Subsidiary of Bangkok Bank Limited
• Legal Head PT Profilindo Finance/Nexus Group
• Corporate Secretary Nexus Group
• Legal Director Indonesian Restructuring Banking Agency/BPPN
• Board of Commissioner PT Bank Lippo Tbk
• Founder/ Senior Partner Law Firm Radjiman Billitea & Partner
• Direktur Eksekutif Hukum dan Lembaga Penjamin Simpanan • Hukum
• Komisaris Independen PT Bank Mandiri (Persero) Tbk • Keuangan
• Direktur Eksekutif Hukum dan Lembaga Penjamin Simpanan
• Komisaris Independen PT Bank Mandiri (Persero), Tbk
• Direktur Utama PT Bahana Pembinaan Usaha Indonesia (Persero)
• Komisaris Utama PT Bahana Sekuritas
• Komisaris PT Bahana Mitra Investa
• Deputi Bidang Hukum dan Peraturan Perundang-Undangan Kementerian Badan Usaha Milik Negara
• Komisaris PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 749
Page 163
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
Organ Pendukung
Dewan Komisaris
Dalam menjalankan fungsi pengawasan terhadap Melalui Peraturan Menteri Badan Usaha Milik Negara
manajemen Perseroan oleh Direksi, Dewan Komisaris No. PER-3/MBU/03/2023 tanggal 20 Maret 2023 tentang
diberikan dukungan oleh sejumlah organ pendukung Organ dan Sumber Daya Manusia Badan Usaha Milik
yang mencakup Sekretaris Dewan Komisaris, Komite Negara, diatur bahwa Dewan Komisaris harus membentuk
Audit, Komite Remunerasi dan Nominasi, Komite Pemantau Sekretariat Dewan Komisaris yang dipimpin oleh seorang
Risiko, dan Komite Tata Kelola Terintegrasi. Sekretaris Dewan Komisaris dan dibantu staf Sekretariat
Dewan Komisaris. Sekretaris Dewan Komisaris BUMN dan
SEKRETARIS DEWAN KOMISARIS staf Sekretariat Dewan Komisaris berasal dari luar BUMN
yang bersangkutan, serta diangkat dan diberhentikan oleh
Dalam menunjang pelaksanaan fungsi dan efektivitas peran Dewan Komisaris BUMN.
Dewan Komisaris, Dewan Komisaris dibantu oleh Sekretaris
Dewan Komisaris yang diangkat dan bertanggung jawab PEDOMAN DAN TATA TERTIB KERJA
langsung kepada Dewan Komisaris berdasarkan Anggaran Dewan Komisaris telah menerbitkan Surat Keputusan Dewan
Dasar BNI. Sekretaris Dewan Komisaris BNI berasal dari luar Komisaris No. KEP/041/DK/2017 tanggal 28 September 2017
Perseroan, yang diangkat dan diberhentikan oleh Dewan tentang Pedoman danTataTertib Kerja Kesekretariatan Dewan
Komisaris berdasarkan Surat Keputusan Dewan Komisaris Komisaris yang mengatur hal-hal sebagai berikut:
dan bertanggung jawab langsung kepada Dewan Komisaris. 1. Pengangkatan dan Kedudukan Sekretaris Dewan Komisaris;
Sekretaris Dewan Komisaris BNI membawahi 2. Masa Jabatan Sekretaris Dewan Komisaris dan Staf
Kesekretariatan Dewan Komisaris. Kesekretariatan Dewan Sekretariat Dewan Komisaris yang berasal dari luar
Komisaris dibentuk dan bertugas untuk membantu dan perusahaan;
mendukung kelancaran kegiatan serta tugas Dewan 3. Persyaratan Sekretaris Dewan Komisaris;
Komisaris. Dalam menjalankan tugasnya, Sekretaris Dewan 4. Penghasilan Sekretaris Dewan Komisaris dan Staf Sekretariat
Komisaris dibantu oleh staf Sekretaris Dewan Komisaris Dewan Komisaris yang berasal dari luar perseroan;
yang berasal dari luar Bank dan staf yang berasal dari 5. Tugas Sekretariat dan Sekretaris Dewan Komisaris;
internal Bank. 6. Akses dan kerahasiaan informasi;
7. Waktu kerja Sekretaris Dewan Komisaris dan staf Sekretariat
DASAR HUKUM PEMBENTUKAN Dewan Komisaris yang berasal dari luar perseroan;
Pelaksanaan tugas Sekretaris Dewan Komisaris dan Sekretariat 8. Evaluasi kinerja Sekretariat Dewan Komisaris;
Dewan Komisaris berpedoman pada Peraturan Menteri Badan 9. Larangan rangkap jabatan;
Usaha Milik Negara No. PER-3/MBU/03/2023 tanggal 20 Maret 10. Mekanisme koordinasi Sekretariat Dewan Komisaris
2023 tentang Organ dan Sumber Daya Manusia Badan Usaha dengan Corporate Secretary dan komite-komite di
Milik Negara yang mengatur mengenai Sekretariat Dewan bawah Dewan Komisaris.
Komisaris dan staf Sekretaris Dewan Komisaris.
750 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 164
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
PROFIL SEKRETARIS DEWAN KOMISARIS
Anas Puji Istanto
Sekretaris Dewan Komisaris BNI
Kewarganegaraan
Warga Negara Indonesia
Domisili
Jakarta
Usia
37 tahun per 31 Desember 2023
Riwayat Pendidikan
1. Sarjana Bidang Ilmu Hukum dari Universitas Gadjah Mada (2008)
2. Magister Bidang Magister Hukum Bisnis dari Universitas Gadjah Mada (2014)
Sertifikasi
-
Pengalaman Kerja
1. Staf Dewan Komisaris PT Perkebunan Nusantara XII (Persero) (2012-2014)
2. Staf Dewan Komisaris PT Bank Mandiri (Persero) Tbk (2014-2017)
3. Kepala Sub Bagian Peraturan Perundang-Undangan I - Kementerian BUMN (2014-2017)
4. Sekretaris Dewan Pengawas Forum Hukum BUMN (2017-saat ini)
5. Sekretaris Dewan Komisaris PT Jasa Marga (Persero) Tbk (2017-2019)
6. Kepala Sub Bidang Layanan Hukum IIb - Kementerian BUMN (2017-2019)
7. Plt Kepala Bidang Layanan Hukum I - Kementerian BUMN (2019-2020)
8. Sekretaris Dewan Komisaris PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk (2019-saat ini)
9. Sekretaris Komite Nominasi dan Remunerasi PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk (2020-saat ini)
10. Koordinator Hukum Korporasi I Kementerian BUMN (2020-saat ini)
Dasar Hukum Pengangkatan
Diangkat pertama kali sebagai Sekretaris Dewan Komisaris berdasarkan Surat Keputusan Dewan Komisaris Nomor KEP/015/DK/2019
tanggal 24 Oktober 2019.
Periode Menjabat
(2019 - Saat ini)
Jabatan Rangkap
1. Sekretaris Komite Nominasi dan Remunerasi BNI (2020-Sekarang)
2. Koordinator Hukum Korporasi I Kementerian BUMN (2020-Sekarang)
3. Wakil Ketua Umum V KAHGAMA (2023-Sekarang)
4. Sekretaris Dewan Pengawas Forum Hukum BUMN (2017-Sekarang)
PERSYARATAN SEKRETARIS DEWAN KOMISARIS b. Membuat risalah rapat Dewan Komisaris sesuai
Sekretaris Dewan Komisaris harus memenuhi persyaratan: ketentuan Anggaran Dasar Perseroan, termasuk
1. Memahami sistem pengelolaan, pengawasan dan menghadiri dan membuat risalah rapat Bersama
pembinaan BUMN; Dewan Komisaris dan Direksi;
2. Memiliki integritas yang baik; c. Mengadministrasikan dokumen Dewan Komisaris
3. Memahami fungsi kesekretariatan; baik berupa surat masuk, surat keluar, risalah, rapat
4. Memiliki kemampuan untuk berkomunikasi dan maupun dokumen lainnya;
berkoordinasi dengan baik; dan d. Menyusun Rancangan Rencana Kerja dan Anggaran
5. Memiliki waktu yang cukup memadai untuk Dewan Komisaris; dan
melaksanakan tugasnya pada Perseroan. e. Menyusun Rancangan Laporan-Laporan Dewan
Komisaris.
TUGAS DAN TANGGUNG JAWAB 2. Selain melaksanakan tugas sebagaimana dimaksud
SEKRETARIS DEWAN KOMISARIS dalam angka 1 di atas, Sekretaris Dewan Komisaris
Tugas dan tanggung jawab Sekretaris Dewan Komisaris selaku pimpinan Sekretariat Dewan Komisaris
adalah sebagai berikut: melaksanakan tugas berupa:
1. Mengkoordinasikan tugas Sekretariat Dewan Komisaris a. Memastikan bahwa Dewan Komisaris mematuhi
dalam melaksanakan tugas sebagai berikut: perundang-undangan serta menerapkan prinsip-
a. Mempersiapkan rapat, termasuk bahan rapat prinsip Good Corporate Governance;
(briefing sheet) Dewan Komisaris;
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 751
Page 165
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
b. Memberikan informasi yang dibutuhkan oleh Dewan 3. Memantau, melakukan review, dan menginformasikan
Komisaris secara berkala atau sewaktu-waktu perkembangan peraturan perundang-undangan terbaru
apabila diminta; untuk disampaikan kepada Dewan Komisaris, termasuk
c. Mengkoordinasikan anggota Komite, jika diperlukan pembuatan, pembaharuan/atau penyesuaian Surat
dalam rangka memperlancar tugas Dewan Keputusan Dewan Komisaris berdasarkan peraturan
Komisaris; perundang-undangan yang berlaku.
d. Sebagai penghubung (liaison officer) Dewan 4. Mengkoordinasikan dan menyelenggarakan Rapat
Komisaris dengan pihak lain; Dewan Komisaris dan Rapat Dewan Komisaris Bersama
e. Melaksanakan tugas lain yang diberikan Dewan Direksi termasuk mempersiapkan jadwal rapat, materi
Komisaris, antara lain namun tidak terbatas pada: rapat, menyusun dan mengadministrasikan risalah
• Mengkoordinir penyusunan rancangan Surat rapat Dewan Komisaris, menyampaikan saran dan
Keputusan Dewan Komisaris; pendapat Dewan Komisaris berdasarkan hasil rapat
• Mengkoordinir pembuatan kajian/review yang Dewan Komisaris kepada Direksi serta melakukan
diperlukan Dewan Komisaris; pemantauan terhadap tindak lanjut saran dan pendapat
• Mendampingi kunjungan kerja/perjalanan dinas Dewan Komisaris tersebut.
Dewan Komisaris pada unit-unit kerja dalam 5. Membantu dan mendukung pelaksanaan tugas komite-
lingkungan Perseroan dan berkoordinasi dengan komite di bawah Dewan Komisaris sebagai bagian dari
komite-komite di bawah Dewan Komisaris dalam tugas Dewan Komisaris berdasarkan peraturan yang
pembuatan laporan kunjungan kerja/perjalanan berlaku, antara lain:
dinas Dewan Komisaris tersebut; dan a. Mengkoordinasikan pembagian tugas komite-
• Mendampingi Dewan Komisaris pada pertemuan komite di bawah Dewan Komisaris;
dengan pihak regulator atau pihak pengawas b. Mengkoordinasikan dan mempersiapkan
Bank terkait dengan tugas dan kewajiban Dewan penyelenggaraan rapat komite-komite di bawah
Komisaris sebagai pengawas perseroan. Dewan Komisaris termasuk mempersiapkan materi
3. Dalam rangka tertib administrasi dan pelaksanaan rapat, menyusun dan mengadministrasikan risalah
tata kelola Perusahaan yang baik, Sekretariat Dewan rapat serta menyampaikan saran dan pendapat hasil
Komisaris wajib memastikan dokumen penyelenggaraan evaluasi dan rapat komite-komite kepada Dewan
kegiatan Dewan Komisaris tersimpan dengan baik di Komisaris sebagai masukan;
Perseroan. c. Memantau pelaksanaan Rencana Kerja komite-
komite di bawah Dewan Komisaris; dan
LARANGAN RANGKAP JABATAN BAGI d. Memastikan penyelesaian laporan komite-komite
SEKRETARIS DEWAN KOMISARIS di bawah Dewan Komisaris.
Sekretaris dan staf Sekretariat Dewan Komisaris yang 6. Melaksanakan tugas administratif terkait kelancaran
berasal dari luar Bank tidak boleh merangkap sebagai: tugas Komisaris, yaitu pengelolaan, penyimpanan dan
1. Anggota Dewan Komisaris/Dewan Pengawas pada administrasi Risalah Rapat Dewan Komisaris dan Rapat
BUMN/perusahaan lain; Dewan Komisaris bersama Direksi serta Risalah rapat
2. Sekretaris/Staf Sekretaris Dewan Komisaris pada Badan komite-komite di bawah Dewan Komisaris, dokumen/
Usaha Milik Negara (BUMN) atau perusahaan lain; surat-menyurat Komisaris kepada Direksi dan pihak lain,
3. Anggota Komite lain pada Perseroan; dan/atau; dan termasuk mempersiapkan draft surat-surat persetujuan
4. Anggota Komite pada BUMN/perusahaan lain. serta masukan/saran Dewan Komisaris yang bersifat
strategis yang disampaikan kepada Direksi.
PELAKSANAAN TUGAS SEKRETARIS 7. Mendampingi kunjungan kerja/perjalanan dinas (daring)
DEWAN KOMISARIS TAHUN 2023 Dewan Komisaris pada unit-unit kerja dalam lingkungan
Dalam menjalankan perannya sebagai organ pendukung Perseroan pada pertemuan dengan pihak regulator
Dewan Komisaris, Sekretaris Dewan Komisaris memberikan atau pihak pengawas bank terkait dengan tugas dan
bantuan dan mendukung pelaksanaan tugas Dewan kewajiban Dewan Komisaris.
Komisaris dengan menyediakan informasi, analisis, serta
laporan yang diperlukan oleh Dewan Komisaris. KOMITE AUDIT
Komite Audit merupakan perangkat Dewan Komisaris yang
Sepanjang tahun 2023, Sekretaris Dewan Komisaris telah berfungsi membantu Dewan Komisaris dalam melaksanakan
melaksanakan tugasnya meliputi: tugasnya untuk melakukan tugas pengawasan kepada
1. Membantu menyusun Rencana Kerja Dewan Komisaris Direksi dalam mendukung pelaksanaan tata kelola
Tahun 2024 dan Laporan Realisasi Rencana Kerja Dewan perusahaan yang baik pada setiap aspek bisnis Bank.
Komisaris 2023.
2. Membantu penyusunan draft Laporan Dewan Komisaris
yang merupakan kewajiban Dewan Komisaris sesuai
ketentuan regulator yang berlaku antara lain:
a. Laporan kepada Kementerian BUMN RI per triwulan;
b. Laporan kepada Otoritas Jasa Keuangan;
c. Laporan kunjungan kerja Dewan Komisaris.
752 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 166
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
DASAR PEMBENTUKAN KOMITE AUDIT 3. Memberikan pendapat independen dalam hal terjadi:
Dewan Komisaris membentuk Komite Audit berdasarkan a. Perbedaan pendapat antara manajemen dan
Surat Keputusan Dewan Komisaris No. KEP/05/DK/2000 Akuntan atas jasa yang diberikan; dan/atau
tanggal 28 Juli 2000 tentang Pembentukan Komite Audit. b. Ketidaksesuaian pelaksanaan audit oleh Kantor
Dalam menjalankan tugas, kewajiban, dan wewenangnya, Akuntan Publik dengan standar audit yang berlaku.
Komite Audit BNI berpedoman pada Peraturan perundang- 4. Memberikan rekomendasi kepada Dewan Komisaris
undangan yang berlaku, di antaranya: mengenai penunjukan Akuntan Publik dan Kantor
1. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 55/POJK.04/2015 Akuntan Publik untuk disampaikan kepada Rapat Umum
tanggal 23 Desember 2015 tentang Pembentukan dan Pemegang Saham sebagaimana diatur oleh regulator.
Pedoman Pelaksanaan Kerja Komite Audit; Komite Audit wajib memastikan bahwa laporan
2. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 1/POJK.03/2019 penunjukan Akuntan Publik dan/atau Kantor Akuntan
tanggal 28 Januari 2019 tentang Penerapan Fungsi Audit Publik dalam rangka audit atas informasi keuangan
Intern pada Bank Umum; historis tahunan yang dilaporkan Perseroan kepada OJK
3. Peraturan Menteri Negara BUMN No. PER-2/ paling lama 10 hari kerja setelah penunjukan Akuntan
MBU/03/2023 tanggal 3 Maret 2023 tentang Pedoman Publik dan/atau Kantor Akuntan Publik harus disertai
Tata Kelola dan Kegiatan Korporasi Signifikan Badan rekomendasi Komite Audit dan pertimbangan yang
Usaha Milik Negara; digunakan dalam memberikan rekomendasi.
4. Peraturan Menteri Negara BUMN No. PER-3/ 5. Melakukan evaluasi terhadap pelaksanaan pemberian
MBU/03/2023 tanggal 20 Maret 2023 tentang Organ jasa audit atas informasi keuangan historis tahunan
dan Sumber Daya Manusia Badan Usaha Milik Negara. oleh Akuntan Publik dan/atau Kantor Akuntan Publik,
5. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 9 Tahun 2023 paling sedikit melalui:
tanggal 11 Juli 2023 tentang Penggunaan Jasa Akuntan a. Kesesuaian pelaksanaan audit oleh Akuntan Publik
Publik dan Kantor Akuntan Publik dalam Kegiatan Jasa dan/atau Kantor Akuntan Publik dengan standar
Keuangan; dan audit yang berlaku;
6. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 17 Tahun 2023 b. Kecukupan waktu pekerjaan lapangan;
tanggal 14 September 2023 tentang Penerapan Tata c. Pengkajian cakupan jasa yang diberikan dan
Kelola Bagi Bank Umum. kecukupan uji petik; dan
d. Rekomendasi perbaikan yang diberikan oleh
PIAGAM KOMITE AUDIT Akuntan Publik dan/atau Kantor Akuntan Publik.
Komite Audit melaksanakan tugas dan tanggung jawabnya Komite Audit wajib memastikan bahwa laporan hasil
dengan berpedoman pada Piagam Komite Audit yang evaluasi Komite Audit terhadap pelaksanaan pemberian
secara terus menerus disempurnakan dan diperbaharui jasa audit atas informasi keuangan historis tahunan
sesuai dengan perkembangan peraturan hukum yang oleh Akuntan Publik dan/atau Kantor Akuntan Publik,
berlaku serta kondisi terkini. Penyempurnaan pembaharuan dilaporkan Perseroan kepada Otoritas Jasa Keuangan
terhadap Piagam Komite Audit BNI terakhir dilakukan pada secara berkala setiap tahun paling lama 6 (enam) bulan
tahun 2021 yang ditetapkan dengan Surat Keputusan setelah tahun buku berakhir.
Dewan Komisaris No. KEP/007/DK/2021 tanggal 15 April 6. Melakukan penelaahan atas pelaksanaan pemeriksaan
2021 tentang Piagam Komite Audit dan Kode Etik Komite oleh auditor internal maupun auditor eksternal, dan
Audit PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk. mengawasi pelaksanaan tindak lanjut oleh Direksi atas
hasil temuan auditor, guna memberikan rekomendasi
Pedoman dan Tata Tertib Komite Audit merupakan kepada Dewan Komisaris;
dokumen tertulis yang mengatur struktur dan persyaratan 7. Menelaah pengaduan yang berkaitan dengan proses
keanggotaan, masa tugas, tugas dan tanggung jawab, akuntansi dan pelaporan keuangan Perseroan;
wewenang, rapat Komite Audit, serta kewajiban pelaporan 8. Menelaah dan memberikan saran kepada Dewan
pelaksanaan tugas atau aktivitas Komite Audit. Kode Komisaris terkait dengan adanya potensi benturan
Etik Komite Audit mencakup integritas, objektivitas dan kepentingan Perseroan (jika ada);
independensi, kompetensi, serta kerahasiaan. 9. Komite Audit memberikan rekomendasi kepada Dewan
Komisaris mengenai pengangkatan dan pemberhentian
TUGAS DAN TANGGUNG JAWAB KOMITE AUDIT Pemimpin Internal Audit (IAD) dan wajib memastikan
Komite Audit memiliki tugas dan tanggung jawab antara bahwa laporan pengangkatan atau pemberhentian
lain sebagai berikut: Pemimpin IAD yang ditandatangani oleh Direktur Utama
1. Melakukan penelaahan atas informasi keuangan yang dan Komisaris Utama disampaikan kepada Otoritas
akan dikeluarkan Perseroan kepada publik dan/ atau Jasa Keuangan paling lambat 10 (sepuluh) hari kerja
pihak otoritas antara lain laporan keuangan, proyeksi, setelah tanggal pengangkatan atau pemberhentian
dan laporan lainnya terkait dengan informasi keuangan Pemimpin IAD;
Perseroan; 10. Memberikan rekomendasi kepada Dewan Komisaris
2. Melakukan penelaahan atas ketaatan terhadap mengenai penetapan Piagam Audit Intern. Komite Audit
peraturan perundang-undangan yang berhubungan wajib memastikan bahwa Piagam Audit Intern dikaji
dengan kegiatan Perseroan; paling sedikit sekali dalam 3 (tiga) tahun;
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 753
Page 167
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
11. Memberikan rekomendasi kepada Dewan Komisaris • Wajib melaksanakan tugas dengan jujur, tekun,
terkait penyusunan rencana audit, ruang lingkup, dan dan bertanggung jawab;
anggaran Internal Audit; • Wajib mematuhi peraturan hukum dan membuat
12. Dalam pelaksanaan fungsi audit intern, Komite Audit pengungkapan sesuai dengan peraturan hukum
bertanggung jawab: dan profesi;
a. Memantau dan mengkaji efektivitas pelaksanaan • Wajib mempraktikkan dan mendorong pihak lain
audit intern Bank; untuk bertindak secara profesional;
b. Mengevaluasi kinerja IAD; • Wajib menghargai dan mendukung Visi dan Misi
c. Memastikan IAD melakukan komunikasi dengan BNI yang telah ditetapkan;
Direksi, Dewan Komisaris, auditor eksternal, dan • Dilarang dengan sengaja menjadi bagian dari
Otoritas Jasa Keuangan; kegiatan ilegal, atau terlibat dalam perbuatan
d. Memastikan IAD bekerja secara independen; yang merusak kredibilitas Komite Audit; dan
e. Memberikan rekomendasi kepada Dewan Komisaris • Dilarang dengan sengaja membuat kekeliruan
terkait penyusunan dan penetapan rencana audit, atau melakukan manipulasi dalam melaksanakan
ruang lingkup, dan anggaran IAD; tugas, tanggung jawab, dan wewenang yang
f. Meninjau laporan audit dan memastikan Direksi diberikan.
mengambil tindakan perbaikan yang diperlukan b. Objektivitas dan Independensi
secara cepat untuk mengantisipasi kelemahan Anggota Komite Audit memberikan penilaian secara
pengendalian, fraud, masalah kepatuhan terhadap wajar dan seimbang terhadap seluruh kondisi yang
kebijakan, undang-undang, dan peraturan, atau relevan dan tidak terpengaruh oleh kepentingan
masalah lain yang diidentifikasi dan dilaporkan pribadi atau pihak lain dalam menyampaikan
oleh IAD; pendapatnya. Dalam melaksanakan tugasnya,
g. Memberikan rekomendasi kepada Dewan Komisaris Anggota Komite Audit:
terkait pemberian remunerasi tahunan IAD secara • Wajib memperhatikan keseimbangan dan
keseluruhan serta penghargaan kinerja; dan menempatkan kepentingan stakeholders di atas
h. Memastikan IAD menjunjung tinggi integritas dalam kepentingan lainnya;
pelaksanaan tugas. • Wajib mengungkapkan seluruh fakta material
13. Memberikan rekomendasi kepada Dewan Komisaris yang dimiliki, yang apabila tidak diungkapkan
mengenai penunjukan pengendali mutu independen dapat mengaburkan pelaporan yang dihasilkan;
dari pihak eksternal untuk melakukan kaji ulang • Wajib mengungkapkan apabila terdapat hubungan
terhadap kinerja IAD. Komite Audit wajib memastikan yang berpotensi mempengaruhi penilaian yang
bahwa laporan hasil kaji ulang pihak eksternal yang tegas dan menimbulkan benturan kepentingan;
independent yang ditandatangani oleh Direktur Utama • Dilarang menerima sesuatu yang dapat atau
dan Komisaris Utama disampaikan kepada Otoritas Jasa berpotensi mempengaruhi penilaian yang
Keuangan paling lambat 2 (dua) bulan setelah periode profesional.
pengkajian berakhir; c. Kompetensi
14. Komite Audit wajib memastikan bahwa laporan Anggota Komite Audit menggunakan pengetahuan,
khusus mengenai setiap temuan audit internal yang keahlian, dan pengalaman yang diperlukan dalam
diperkirakan dapat membahayakan kelangsungan melaksanakan tugas, tanggung jawab, dan
usaha Bank yang ditandatangani oleh Direktur Utama wewenang yang diberikan. Dalam menjalankan
dan Ketua Komite Audit disampaikan kepada Otoritas tugasnya Anggota Komite Audit:
Jasa Keuangan paling lambat 3 (tiga) hari kerja setelah • Wajib melaksanakan tugas, tanggung jawab,
ditemukan; dan wewenang yang diberikan sesuai dengan
15. Komite Audit wajib memastikan bahwa laporan kompetensi yang dimiliki;
pelaksanaan pokok-pokok hasil audit intern yang • Wajib menjaga dan meningkatkan pengetahuan
ditandatangani oleh Direktur Utama dan Ketua Komite dan keahlian secara berkelanjutan.
Audit disampaikan kepada Otoritas Jasa Keuangan d. Kerahasiaan
secara semesteran paling lambat: Anggota Komite Audit senantiasa menjaga
a. Tanggal 31 Juli tahun berjalan untuk Semester I; kerahasiaan informasi yang merupakan rahasia Bank
b. Tanggal 31 Januari tahun berikutnya untuk Semester II. dan rahasia jabatan sesuai dengan kebijakan Bank
16. Menjaga kerahasiaan dokumen, data dan informasi dan ketentuan yang berlaku. Dalam menjalankan
Perseroan. Dalam menjalankan tugas dan tanggung tugasnya Anggota Komite Audit:
jawab, Komite Audit memperhatikan Kode Etik Komite • Wajib bersikap prudent dalam menggunakan dan
Audit sebagai berikut: menjaga informasi yang diperoleh;
a. Integritas • Dilarang menggunakan informasi untuk kepentingan
Anggota Komite Audit berkomitmen untuk selalu pribadi atau kepentingan lainnya kecuali terdapat
konsisten antara pikiran, perkataan dan perbuatan kewajiban hukum atau kewajiban profesi.
yang dilandasi oleh kata hati dan keyakinan pada
prinsip-prinsip kebenaran yang hakiki. Dalam
melaksanakan tugasnya Anggota Komite Audit:
754 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 168
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
WEWENANG KOMITE AUDIT 4. Komisaris Independen dan pihak independen yang
Dalam melaksanakan tugasnya Komite Audit mempunyai menjadi anggota Komite Audit paling sedikit berjumlah
wewenang sebagai berikut: 51% (lima puluh satu persen) dari jumlah anggota
1. Mengakses dokumen, data, dan informasi Perseroan Komite Audit;
tentang karyawan, dana, aset, dan sumber daya 5. Ketua Komite Audit hanya dapat merangkap jabatan
perusahaan yang diperlukan, termasuk mengakses sebagai ketua komite paling banyak pada 1 (satu) komite
informasi mengenai seluruh kegiatan Perseroan; lainnya;
2. Berkomunikasi langsung dengan karyawan, termasuk 6. Anggota Komite Audit yang merupakan Komisaris
Direksi dan pihak yang menjalankan fungsi audit Independen bertindak sebagai Ketua Komite Audit.
internal, manajemen risiko, dan Akuntan terkait tugas Dalam hal Komisaris Independen yang menjadi anggota
dan tanggung jawab Komite Audit; Komite Audit lebih dari satu orang maka salah satunya
3. Melibatkan pihak independen di luar anggota Komite bertindak sebagai Ketua Komite Audit.
Audit yang diperlukan untuk membantu pelaksanaan
tugasnya (jika diperlukan); dan Sepanjang tahun 2023, tidak terdapat perubahan
4. Melakukan kewenangan lain yang diberikan oleh Dewan keanggotaan Komite Audit. Untuk itu, susunan keanggotaan
Komisaris. Komite Audit adalah sama jika dibandingkan dengan tahun
lalu.
STRUKTUR, KEANGGOTAAN, DAN
KEAHLIAN KOMITE AUDIT Periode 1 Januari 2023 – 31 Desember 2023
Struktur Komite Audit diatur dalam Piagam Komite Audit Nama Jabatan Keterangan Keahlian
yang ditetapkan Dewan Komisaris, yaitu sebagai berikut:
Komisaris • Perbankan
1. Komite Audit dibentuk oleh dan bertanggung jawab Asmawi Syam Ketua
Independen • Keuangan
kepada Dewan Komisaris; Sigit Komisaris • Akuntansi
2. Anggota Komite Audit diangkat dan diberhentikan oleh Anggota
Widyawan Independen • Keuangan
Dewan Komisaris; Komisaris • Ekonomi
Iman Sugema Anggota
3. Komite Audit paling sedikit terdiri dari 3 (tiga) orang Independen • Keuangan
anggota yang berasal dari Komisaris Independen dan Human Pihak • Perbankan
Anggota
Pihak dari luar Emiten atau Perusahaan Publik, wajib Brillianto Independen • Keuangan
memiliki paling sedikit 1 (satu) anggota yang berlatar Suhendi
Anggota
Pihak • Perbankan
belakang pendidikan dan keahlian di bidang akuntansi Muharam Independen • Teknologi
dan keuangan;
Sebagai bentuk ketaatan terhadap Peraturan OJK No. 55/POJK.04/2015 tanggal 23 Desember 2015 tentang Pembentukan
dan Panduan Pelaksanaan Kerja Komite Audit informasi mengenai pengangkatan dan pemberhentian Komite Audit telah
disampaikan kepada Otoritas Jasa Keuangan dalam jangka waktu paling lama 2 (dua) hari kerja setelah pengangkatan
atau pemberhentian, dan telah dimuat dalam situs web Bursa Efek dan/atau situs web Perseroan.
PROFIL KOMITE AUDIT
Profil singkat mengenai Ketua dan Anggota Komite Audit BNI sebagai berikut:
Ketua Komite Audit
Asmawi Syam
Ketua Komite Audit
Profil Ketua Komite Audit Asmawi Syam dapat dilihat pada bagian profil Dewan Komisaris dalam bab Profil Perusahaan pada Laporan
Tahunan ini.
Anggota Komite Audit
Sigit Widyawan Iman Sugema
Anggota Komite Audit Anggota Komite Audit
Profil Anggota Komite Audit Sigit Widyawan dapat dilihat pada Profil Anggota Komite Audit Iman Sugema dapat dilihat pada
bagian profil Dewan Komisaris dalam bab Profil Perusahaan pada bagian profil Dewan Komisaris dalam bab Profil Perusahaan pada
Laporan Tahunan ini. Laporan Tahunan ini.
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 755
Page 169
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
Human Brillianto
Anggota Independen Komite Audit
Kewarganegaraan Pengalaman Kerja
Warga Negara Indonesia 1. Pemimpin Cabang di beberapa daerah, PT Bank Rakyat
Indonesia Tbk (1993-2000)
Domisili
2. Staf Madya Divisi Bisnis Ritel, PT Bank Rakyat Indonesia Tbk
Jakarta
(2000-2002)
Tempat, Tanggal Lahir, Usia 3. Group Head Divisi Bisnis Umum, PT Bank Rakyat Indonesia Tbk
Pekalongan, 21 Januari 1963 (2002-2005)
60 tahun per 31 Desember 2023 4. Senior Auditor Audit Intern, PT Bank Rakyat Indonesia Tbk (2005-
2009)
Riwayat Pendidikan
5. Group Head Audit Intern, PT Bank Rakyat Indonesia Tbk (2009-
1. Sarjana (S1) Ekonomi dari Universitas Krisnadwipayana (1987)
2. Magister (S2) Manajemen Agribisnis dari Universitas Gajah 2018)
Mada (2005) 6. Wakil Inspektur Wilayah Makassar, PT Bank Rakyat Indonesia Tbk
(2018-2019)
Sertifikasi 7. Anggota Independen Komite Audit PT Bank Negara Indonesia
Sertifikasi Manajemen Risiko Level 2 (Persero) Tbk (2021-saat ini)
Dasar Hukum Pengangkatan sebagai Anggota Komite Audit
Diangkat pertama kali sebagai Anggota Independen Komite Audit
melalui Surat Keputusan Dewan Komisaris No. KEP/004/DK/2021/
tanggal 25 Januari 2021.
Periode Menjabat
2021-saat ini (Periode Pertama)
Jabatan Rangkap
Tidak merangkap jabatan baik di internal maupun eksternal BNI.
Suhendi Muharam
Anggota Independen Komite Audit
Kewarganegaraan Pengalaman Kerja
Warga Negara Indonesia 1. Kepala Operasional Cabang Bandung Buah Batu, PT Bank CIMB
Niaga Tbk (1991-1992)
Domisili 2. Staf Audit Operasional, PT Bank CIMB Niaga Tbk (1992-1995)
Jakarta 3. Staf (Officer) Audit Policy and Administration, PT Bank CIMB
Niaga Tbk (1995-1997)
Tempat, Tanggal Lahir, Usia 4. Kepala Audit Policy and Administration, PT Bank CIMB Niaga Tbk
Bandung, 14 Juni 1962 (1997-1999)
61 tahun per 31 Desember 2023 5. Kepala Audit Residen IV, PT Bank CIMB Niaga Tbk (periode
menjabat: 1999-2000)
Riwayat Pendidikan 6. Kepala Divisi Audit Risk Asset, PT Bank CIMB Niaga Tbk (2000-
1. Sarjana Teknik (S1) dari Institut Teknologi Bandung (1987) 2001)
2. Magister Manajemen (S2) dari Universitas Gadjah Mada (2005) 7. Kepala Divisi Audit Teknologi Sistem Informasi, PT Bank CIMB
Niaga Tbk (2001-2005)
Sertifikasi 8. Information Security and System Group Head, PT Bank CIMB
Sertifikasi Manajemen Risiko Level 4 Niaga Tbk (2006-2008)
9. System Operation and Assurance Group Head, PT Bank CIMB
Niaga Tbk (2008-2009)
10. Process Quality Improvement Group Head, PT Bank CIMB Niaga
Tbk (2010-2011)
11. Business Process Management Group Head, PT Bank CIMB
Niaga Tbk (2012-2013)
12. Proyek Merger Operasional PT Bank CIMB Niaga Tbk – Bank
Lippo sebagai Organization and Method Head, PT Bank CIMB
Niaga Tbk (2008-2009)
13. Proyek Penggantian Core Banking System sebagai Change
Management and Training, PT Bank CIMB Niaga Tbk (2014-2016)
14. Anggota Independen Komite Audit PT Bank Negara Indonesia
(Persero) Tbk (2021-saat ini)
Dasar Hukum Pengangkatan sebagai Anggota Komite Audit
Diangkat pertama kali sebagai Anggota Independen Komite Audit
sejak Juli 2021 berdasarkan Surat Keputusan Dewan Komisaris No.
KEP/012/DK/2021/tanggal 5 Juli 2021.
Periode Menjabat
2021-saat ini (Periode Pertama)
Jabatan Rangkap
Tidak merangkap jabatan baik di internal maupun eksternal BNI.
756 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 170
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
MASA JABATAN ANGGOTA KOMITE AUDIT 3. Bukan merupakan orang dalam Kantor Akuntan Publik,
1. Masa tugas anggota Komite Audit yang berasal dari Kantor Konsultan Hukum, Kantor Jasa Penilai Publik
anggota Dewan Komisaris tidak boleh lebih lama dari atau pihak lain yang memberi jasa asuransi, jasa non-
masa jabatan Dewan Komisaris sebagaimana diatur asuransi, jasa penilai dan/atau jasa konsultasi lain
dalam Anggaran Dasar dan dapat dipilih kembali hanya kepada Perseroan dalam waktu 6 (enam) bulan terakhir;
untuk 1 (satu) periode berikutnya; 4. Wajib memahami laporan keuangan, bisnis perusahaan
2. Apabila anggota Dewan Komisaris yang menjadi khususnya yang terkait dengan layanan jasa atau
Ketua Komite Audit berhenti sebelum masa tugasnya kegiatan usaha Perseroan, proses audit, manajemen
sebagai Komisaris Perseroan, maka Ketua Komite Audit risiko, dan peraturan perundang-undangan di bidang
digantikan oleh Komisaris Independen lainnya; Pasar Modal serta peraturan perundang-undangan
3. Masa tugas anggota Komite Audit yang berasal dari terkait lainnya;
pihak independen paling lama 3 (tiga) tahun dan dapat 5. Wajib mematuhi kode etik Komite Audit yang ditetapkan
diperpanjang satu kali selama 2 (dua) tahun masa oleh Perseroan;
tugas sehingga masa tugas anggota Komite Audit 6. Bersedia meningkatkan kompetensi secara terus
yang berasal dari pihak independen maksimal adalah menerus melalui pendidikan dan pelatihan;
5 (lima) tahun, dengan tidak mengurangi hak Dewan 7. Tidak mempunyai saham langsung maupun tidak
Komisaris untuk dapat memberhentikan sewaktu- langsung pada Perseroan;
waktu para anggota komite sebelum jangka waktu 8. Dalam hal anggota Komite Audit memperoleh saham
pengangkatannya berakhir. Perseroan baik langsung maupun tidak langsung
akibat suatu peristiwa hukum, maka saham tersebut
KUALIFIKASI, PENDIDIKAN, DAN wajib dialihkan kepada pihak lain dalam jangka waktu
PENGALAMAN KERJA KOMITE AUDIT paling lama 6 (enam) bulan setelah diperolehnya saham
Secara Umum, persyaratan keanggotaan Komite Audit tersebut;
Perseroan sebagai berikut: 9. Tidak mempunyai hubungan afiliasi dengan anggota
1. Wajib memiliki integritas yang tinggi, akhlak dan moral Dewan Komisaris, anggota Direksi, atau Pemegang
yang baik, kemampuan, pengetahuan, pengalaman Saham Utama Perseroan; dan
sesuai dengan bidang pekerjaannya, serta mampu 10. Tidak mempunyai hubungan usaha baik langsung
berkomunikasi dengan baik; maupun tidak langsung yang berkaitan dengan kegiatan
2. Bukan merupakan orang yang bekerja atau mempunyai usaha Perseroan.
wewenang dan tanggung jawab untuk merencanakan,
memimpin, mengendalikan, atau mengawasi kegiatan
Perseroan dalam waktu 6 (enam) bulan terakhir kecuali
Komisaris Independen;
Per 31 Desember 2023, kualifikasi pendidikan dan pengalaman kerja Ketua dan Anggota Komite Audit adalah sebagai
berikut:
Kualifikasi Pendidikan dan Pengalaman Kerja Komite Audit
Nama Jabatan Pendidikan Pengalaman Kerja
Riwayat Pendidikan Beliau
dapat dilihat pada bagian Riwayat Pengalaman Kerja Beliau dapat dilihat pada bagian
Asmawi Syam Ketua
Keberagaman Komposisi Keberagaman Komposisi Dewan Komisaris
Dewan Komisaris
Riwayat Pendidikan Beliau
dapat dilihat pada bagian Riwayat Pengalaman Kerja Beliau dapat dilihat pada bagian
Sigit Widyawan Anggota
Keberagaman Komposisi Keberagaman Komposisi Dewan Komisaris
Dewan Komisaris
Riwayat Pendidikan Beliau
dapat dilihat pada bagian Riwayat Pengalaman Kerja Beliau dapat dilihat pada bagian
Iman Sugema Anggota
Keberagaman Komposisi Keberagaman Komposisi Dewan Komisaris
Dewan Komisaris
Wakil Inspektur BRI Makassar, Group Head Audit Intern, Senior Auditor
Human S2 Magister Manajemen Audit Intern, Group Head Divisi Bisnis Umum, Staf Madya Divisi Bisnis
Anggota
Brillianto Agribisnis Ritel, Pemimpin Cabang di beberapa daerah pada PT Bank Rakyat
Indonesia (BRI)
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 757
Page 171
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
Kualifikasi Pendidikan dan Pengalaman Kerja Komite Audit
Nama Jabatan Pendidikan Pengalaman Kerja
Kepala Operasional Cabang Bandung Buah Batu, Staf Audit Operasional,
Kepala Audit Policy and Administration, Kepala Divisi Audit Operasional,
Kepala Divisi Audit Teknologi Sistem Informasi, Information Security
and System Group Head, System Operation and Assurance Group
Suhendi S2 Magister Manajemen
Anggota Head, Process Quality Improvement Group Head, Business Process
Muharam Agribisnis
Management Group Head, serta terlibat dalam Proyek Merger
Operasional CIMB Niaga – Bank Lippo sebagai Organization and Method
Head, dan Proyek Penggantian Core Banking System sebagai Change
Management and Training pada CIMB Niaga (PT Bank CIMB Niaga Tbk)
PERNYATAAN INDEPENDENSI KOMITE AUDIT
Independensi Komite Audit diatur dalam Kode Etik Komite Audit BNI. Anggota Komite Audit memberikan penilaian secara
wajar dan seimbang terhadap seluruh kondisi yang relevan dan tidak terpengaruh oleh kepentingan pribadi atau pihak
lain dalam menyampaikan pendapatnya.
Seluruh Anggota Komite Audit yang berasal dari pihak independen tidak memiliki hubungan keuangan, kepengurusan,
kepemilikan saham dan/atau hubungan keluarga dengan Dewan Komisaris, Direksi dan/atau Pemegang Saham Pengendali
atau hubungan dengan Bank, yang dapat mempengaruhi kemampuannya bertindak independen. Tidak ada Anggota
Komite Audit yang merangkap menjadi anggota Komite lainnya.
Independensi Komite Audit
Asmawi Sigit Iman Human Suhendi
Aspek Independensi
Syam Widyawan Sugema Brillianto Muharam
Tidak memiliki hubungan keuangan dengan Dewan
√ √ √ √ √
Komisaris dan Direksi
Tidak memiliki hubungan kepengurusan
di perusahaan, anak perusahaan, maupun √ √ √ √ √
perusahaan afiliasi
Tidak memiliki hubungan kepemilikan saham di
√ √ √ √ √
perusahaan
Tidak memiliki hubungan keluarga dengan Dewan
Komisaris, Direksi, dan/atau sesama anggota √ √ √ √ √
Komite Audit
Tidak menjabat sebagai pengurus partai politik,
√ √ √ √ √
pejabat dan pemerintah
PELATIHAN DAN/ATAU PENGEMBANGAN KOMPETENSI KOMITE AUDIT
Dalam upaya mencapai tenaga kerja yang memiliki keunggulan dan daya saing, Bank mengimplementasikan program
pengembangan kompetensi yang bertujuan untuk mendukung peran pengawasan dan pengelolaan, terutama dalam
memberikan kontribusi bagi Dewan Komisaris. Berikut pengembangan kompetensi yang diikuti Komite Audit di sepanjang
tahun 2023:
Asmawi Syam – Ketua Komite Audit
Nama Pelatihan/Workshop/ Tanggal Tempat Jenis
No Penyelenggara
Konferensi/seminar pelaksanaan pelaksanaan Pendidikan
Pengembangan kompetensi/pelatihan dapat dilihat pada bagian pengembangan kompetensi/pelatihan Dewan Komisaris BNI
Sigit Widyawan – Anggota Komite Audit
Nama Pelatihan/Workshop/ Tanggal Tempat Jenis
No Penyelenggara
Konferensi/seminar pelaksanaan pelaksanaan Pendidikan
Pengembangan kompetensi/pelatihan dapat dilihat pada bagian pengembangan kompetensi/pelatihan Dewan Komisaris BNI
Iman Sugema – Anggota Komite Audit
Nama Pelatihan/Workshop/ Tanggal Tempat Jenis
No Penyelenggara
Konferensi/seminar pelaksanaan pelaksanaan Pendidikan
Pengembangan kompetensi/pelatihan dapat dilihat pada bagian pengembangan kompetensi/pelatihan Dewan Komisaris BNI
758 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 172
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
Human Brillianto - Anggota Independen Komite Audit
Nama Pelatihan/Workshop/ Tanggal Tempat Jenis
No Penyelenggara
Konferensi/seminar pelaksanaan pelaksanaan Pendidikan
Perkembangan, Karakteristik, dan
1 Pengelolaan Risiko Industri Dana 23 Mei 2023 Jakarta Seminar BNI University
Pensiun
GRC Masterclass – Audit Teknologi
2 27 Juni 2023 Jakarta Seminar Kementerian BUMN
Informasi
3 GRC Masterclass – ESG for Auditor 13 Juli 2023 Jakarta Seminar Kementerian BUMN
Compliance Refreshment Emiten dan Otoritas Jasa
4 22 Agustus 2023 Jakarta Pelatihan
Perusahaan Publik Keuangan
Compliance Forum – Anti Pencucian
Uang dan Pencegahan Pendanaan
5 Terorisme dan Pencegahan Pendanaan 30 Agustus 2023 Jakarta Seminar BNI University
Proliferasi Senjata Pemusnah Massal
(APU PPT dan PPPSPM) Tahun 2023
Konferensi Nasional IIA Indonesia The Institute oh
30 s.d. 31 Agustus
6 Tahun 2023, dengan tema “Staying Batam Konferensi Internal Auditors
2023
Relevant” Indonesia
Sharing Session Sesi IV
7 “Perkembangan, Karakteristik, dan 5 September 2023 Jakarta Seminar BNI University
Pengelolaan Industri Multifinance”
Konferensi Nasional Komite Audit
– Mengawal Keberlanjutan dan
8 19 Oktober 2023 Jakarta Konferensi Kementerian BUMN
Pertumbuhan Perseroan melalui
Pengawasan dan Pengendalian Risiko
Sosialisasi Petunjuk Teknis Penyusunan
KPI pada BUMN, Proses Manajemen
9 Risiko dan Agregasi Taksonomi Risiko 14 November 2023 Jakarta Sosialisasi Kementerian BUMN
Portfolio BUMN, dan Pelaporan
Manajemen Risiko BUMN
Sosialisasi Petunjuk Teknis tentang
10 Penilaian Indeks Kematangan Risiko 20 Desember 2023 Jakarta Sosialisasi Kementerian BUMN
(RMI) di Lingkungan BUMN
Suhendi Muharam - Anggota Independen Komite Audit
Nama Pelatihan/Workshop/ Tanggal Tempat Jenis
No Penyelenggara
Konferensi/seminar pelaksanaan pelaksanaan Pendidikan
Perkembangan, Karakteristik, dan
1 Pengelolaan Risiko Industri Dana 23 Mei 2023 Jakarta Seminar BNI University
Pensiun
GRC Masterclass – Audit Teknologi
2 27 Juni 2023 Jakarta Seminar Kementerian BUMN
Informasi
National Conference Ikatan Auditor
Intern Bank (IAIB) 2023 dengan tema Ikatan Auditor Intern
3 12-13 Juli 2023 Serpong Konferensi
“Peran Audit Intern Masa Depan dalam Bank (IAIB)
Industri Jasa Keuangan”
Otoritas Jasa
4 GRC Masterclass – ESG for Auditor 13 Juli 2023 Jakarta Seminar
Keuangan
Compliance Refreshment Emiten dan
5 22 Agustus 2023 Jakarta Pelatihan BNI University
Perusahaan Publik
Compliance Forum – Anti Pencucian
Uang dan Pencegahan Pendanaan The Institute of
6 Terorisme dan Pencegahan Pendanaan 30 Agustus 2023 Jakarta Seminar Internal Auditors
Proliferasi Senjata Pemusnah Massal Indonesia
(APU PPT dan PPPSPM) Tahun 2023
Sharing Session Sesi IV
7 “Perkembangan, Karakteristik, dan 5 September 2023 Jakarta Seminar BNI University
Pengelolaan Industri Multifinance”
Forum Governansi dan Integritas
8 26 September 2023 Yogyakarta Konferensi Kementerian BUMN
Laporan Keuangan
Sosialisasi Petunjuk Teknis Penyusunan
KPI pada BUMN, Proses Manajemen
9 Risiko dan Agregasi Taksonomi Risiko 14 November 2023 Jakarta Sosialisasi Kementerian BUMN
Portfolio BUMN, dan Pelaporan
Manajemen Risiko BUMN
Sosialisasi Petunjuk Teknis tentang
10 Penilaian Indeks Kematangan Risiko 20 Desember 2023 Jakarta Sosialisasi Kementerian BUMN
(RMI) di Lingkungan BUMN
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 759
Page 173
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
KEBIJAKAN DAN PELAKSANAAN RAPAT KOMITE AUDIT
1. Komite Audit wajib mengadakan rapat sekurang-kurangnya sekali dalam 1 (satu) bulan;
2. Rapat Komite Audit dapat mengambil keputusan apabila sekurang-kurangnya dihadiri oleh 51% (lima puluh satu per
seratus) dari jumlah anggota termasuk seorang Komisaris Independen dan Pihak Independen;
3. Keputusan rapat komite dilakukan berdasarkan musyawarah mufakat. Dalam hal tidak terjadi musyawarah mufakat,
pengambilan keputusan dilakukan dengan suara terbanyak;
4. Rapat dipimpin oleh Ketua Komite Audit atau anggota Komite Audit dari Komisaris Independen apabila Ketua Komite
Audit berhalangan hadir;
5. Setiap rapat Komite Audit harus dituangkan dalam risalah rapat yang ditandatangani oleh seluruh anggota Komite
Audit yang hadir. Perbedaan pendapat yang terjadi dalam rapat komite wajib dicantumkan secara jelas dalam risalah
rapat beserta alasan perbedaan tersebut;
6. Rapat dapat dilakukan baik secara fisik maupun melalui video conference atau sarana media lainnya yang memungkinkan
semua peserta Rapat Komite Audit saling melihat dan mendengar secara langsung serta berpartisipasi dalam rapat.
Sepanjang tahun 2023, Komite Audit menyelenggarakan rapat sebanyak 34 (tiga puluh empat) kali rapat, baik rapat internal
Komite, rapat bersama Direktur Sektor dan Divisi terkait, serta melalui Rapat Dewan Komisaris yang dihadiri oleh Anggota
Komite Audit dengan tujuan agar hal-hal yang bersifat substantif dapat segera dilaporkan kepada Dewan Komisaris.
Berikut frekuensi dan tingkat kehadiran Rapat Komite Audit di sepanjang tahun 2023:
Nama Jabatan Jumlah Rapat Kehadiran Persentase
Asmawi Syam Ketua 34 34 100%
Sigit Widyawan Anggota 34 34 100%
Iman Sugema Anggota 34 34 100%
Human Brillianto Anggota Independen 34 34 100%
Suhendi Muharam Anggota Independen 34 34 100%
AGENDA RAPAT KOMITE AUDIT
Sepanjang tahun 2023, tanggal pelaksanaan, agenda rapat dan peserta Rapat Komite Audit, sebagai berikut:
Tabel Agenda Rapat Komite Audit
Anggota Komite
No. Tanggal Rapat Agenda Rapat Terundang
Audit
1. Asmawi Syam
Rapat Internal Komite Audit 2. Sigit Widyawan
1 3 Januari 2023 Pembahasan Kinerja Keuangan 3. Iman Sugema -
BNI periode November 2022 4. Human Brillianto
5. Suhendi Muharam
• Direktur Finance
• Direktur Risk Management
• Direktur Enterprise & Commercial
Banking
Closing Meeting Audit Laporan 1. Asmawi Syam • Direktur Corporate & International
Keuangan BNI Konsolidasian 2. Sigit Widyawan Banking
2 17 Januari 2023 dan Laporan Lainnya untuk 3. Iman Sugema • Direktur Consumer & Retail
Tahun Buku yang Berakhir pada 4. Human Brillianto Banking
31 Desember 2022 5. Suhendi Muharam • Direktur Technology & Operation
• KAP Tanudiredja, Wibisana, Rintis,
dan Rekan (firma anggota jaringan
PricewaterhouseCoopers)
• Divisi Terkait
Evaluasi Fungsi Audit Intern
Bank periode Semester II/2022,
meliputi pembahasan:
a. Evaluasi Pokok-pokok Hasil
Audit 1. Asmawi Syam
b. Realisasi RAT Internal Audit 2. Sigit Widyawan
3 24 Januari 2023 c. Tindak Lanjut Hasil 3. Iman Sugema Internal Audit
Pemeriksaan IAD dan Auditor 4. Human Brillianto
Eksternal 5. Suhendi Muharam
d. Pengelolaan Whistleblowing
System
e. Evaluasi Aplikasi FAST
Internal Audit
760 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 174
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
Tabel Agenda Rapat Komite Audit
Anggota Komite
No. Tanggal Rapat Agenda Rapat Terundang
Audit
1. Asmawi Syam
2. Sigit Widyawan
Evaluasi Penyaluran dan • Direktur Institutional Banking
4 31 Januari 2023 3. Iman Sugema
Pengelolaan KUR • Divisi Terkait
4. Human Brillianto
5. Suhendi Muharam
1. Asmawi Syam
2. Sigit Widyawan • Direktur Risk Management
Pembahasan Review/ Update
• Direktur Human Capital &
5 7 Februari 2023 Kebijakan Umum Sistem 3. Iman Sugema
Compliance
Pengendalian Intern (KU SPI) 4. Human Brillianto • Divisi Terkait
5. Suhendi Muharam
a. Rapat Internal Komite Audit
b. Pembahasan Rekomendasi
Komite Audit atas Pengadaan
Kantor Akuntan Publik untuk
Pemberian Jasa General
1. Asmawi Syam
Audit Laporan Keuangan
2. Sigit Widyawan
Konsolidasian dan Laporan
6 27 Februari 2023 3. Iman Sugema -
Lainnya untuk Tahun Buku
4. Human Brillianto
yang Berakhir pada 31
5. Suhendi Muharam
Desember 2023
c. Pembahasan Hasil
Review Komite Audit atas
Pengawasan Tata Kelola
DPLK BNI Tahun 2022
1. Asmawi Syam
Pembahasan Pengkinian Rating 2. Sigit Widyawan
7 27 Februari 2023 Audit Delivery Channel Tahun 3. Iman Sugema Internal Audit
2023 4. Human Brillianto
5. Suhendi Muharam
Pembahasan Evaluasi Fungsi
Kepatuhan BNI Triwulan IV/2022,
meliputi:
a. Realisasi Review Divisi 1. Asmawi Syam
Kepatuhan dan Tindak 2. Sigit Widyawan
Lanjutnya Direktur Human Capital & Compliance
8 7 Maret 2023 3. Iman Sugema
Divisi Terkait
b. Perkembangan Penyelesaian 4. Human Brillianto
Kasus Pegawai 5. Suhendi Muharam
c. Program Strategi Anti Fraud
d. Laporan Signifikan yang
Dilaporkan ke OJK
Rapat Internal Komite Audit
a. Pembahasan Kinerja
Keuangan BNI periode
Januari 2023
9 21 Maret 2023
b. Rencana Kunjungan Kerja
Komite Audit Tahun 2023
– Evaluasi Penyaluran dan
Pengelolaan KUR
Rapat Internal Komite Audit 1. Asmawi Syam
Pembahasan Hasil Review atas 2. Sigit Widyawan
10 28 Maret 2023 Usulan Rencana Hapus Buku 3. Iman Sugema -
Kredit dengan Limit di atas 4. Human Brillianto
Rp200 miliar 5. Suhendi Muharam
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 761
Page 175
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
Tabel Agenda Rapat Komite Audit
Anggota Komite
No. Tanggal Rapat Agenda Rapat Terundang
Audit
Evaluasi Fungsi Audit Intern
Bank periode Triwulan I/2023,
meliputi pembahasan:
a. Evaluasi Pokok-pokok Hasil 1. Asmawi Syam
Audit 2. Sigit Widyawan
11 11 April 2023 b. Realisasi RAT Internal Audit 3. Iman Sugema Internal Audit
c. Tindak Lanjut Hasil 4. Human Brillianto
Pemeriksaan IAD dan Auditor 5. Suhendi Muharam
Eksternal
d. Pengelolaan Whistleblowing
System
1. Asmawi Syam
Pembahasan Rencana Kerja 2. Sigit Widyawan
Audit Tahunan & Konsultasi
12 18 April 2023 3. Iman Sugema Internal Audit
(RAT) Internal Audit untuk Tahun
2023 4. Human Brillianto
5. Suhendi Muharam
1. Asmawi Syam
Pembahasan Persiapan 2. Sigit Widyawan
Kunjungan Komite Audit ke Data
13 23 Mei 2023 3. Iman Sugema Internal Audit
Center dan Disaster Recovery
Center 4. Human Brillianto
5. Suhendi Muharam
• Direktur Finance
1. Asmawi Syam • Direktur Human Capital &
2. Sigit Widyawan Compliance
Pembahasan Update Hasil Due • Direktur Risk Management
14 6 Juni 2023 3. Iman Sugema
Diligence Dana Pensiun BNI • KPMG
4. Human Brillianto • Willis Tower Watson
5. Suhendi Muharam • HPRP Dentons
• Divisi Terkait
1. Asmawi Syam
Pembahasan Review Realisasi 2. Sigit Widyawan
15 6 Juni 2023 Paket Fasilitas Direksi dan 3. Iman Sugema Corporate Secretary
Komisaris Tahun 2022 4. Human Brillianto
5. Suhendi Muharam
Rapat Internal Komite Audit 1. Asmawi Syam
Pembahasan Hasil Review atas 2. Sigit Widyawan
16 6 Juni 2023 Usulan Rencana Hapus Buku 3. Iman Sugema -
Kredit dengan Limit di atas 4. Human Brillianto
Rp200 miliar 5. Suhendi Muharam
Pembahasan Evaluasi Fungsi
Kepatuhan BNI Triwulan I/2023,
meliputi:
a. Realisasi Review Divisi 1. Asmawi Syam • Direktur Institutional Banking
Kepatuhan dan Tindak 2. Sigit Widyawan dan Direktur Finance (sebagai
Lanjutnya Alternate Direktur Human Capital
17 20 Juni 2023 3. Iman Sugema
& Compliance)
b. Perkembangan Penyelesaian 4. Human Brillianto • Direktur Risk Management
Kasus Pegawai 5. Suhendi Muharam • Divisi Terkait
c. Program Strategi Anti Fraud
d. Laporan Signifikan yang
Dilaporkan ke OJK
Rapat Internal Komite Audit
Pembahasan Hasil Evaluasi
Komite Audit atas Pemberian
Jasa General Audit Laporan 1. Asmawi Syam
Keuangan BNI Konsolidasian 2. Sigit Widyawan
18 20 Juni 2023 dan Laporan Lainnya untuk 3. Iman Sugema -
Tahun Buku yang Berakhir pada 4. Human Brillianto
31 Desember 2022 oleh KAP 5. Suhendi Muharam
Tanudiredja, Wibisana, Rintis &
Rekan (firma anggota jaringan
PricewaterhouseCoopers)
762 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 176
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
Tabel Agenda Rapat Komite Audit
Anggota Komite
No. Tanggal Rapat Agenda Rapat Terundang
Audit
Evaluasi Fungsi Audit Intern
Bank periode Semester I/2023,
meliputi pembahasan:
a. Evaluasi Pokok-pokok Hasil 1. Asmawi Syam
Audit 2. Sigit Widyawan
19 25 Juli 2023 b. Realisasi RAT Internal Audit 3. Iman Sugema Internal Audit
c. Tindak Lanjut Hasil 4. Human Brillianto
Pemeriksaan IAD dan Auditor 5. Suhendi Muharam
Eksternal
d. Pengelolaan WhistleBlowing
System
Rapat Internal Komite Audit
a. Pembahasan Hasil Review
1. Asmawi Syam
atas Usulan Rencana Hapus
2. Sigit Widyawan
Buku Kredit dengan Limit di
20 8 Agustus 2023 3. Iman Sugema -
atas Rp200 miliar
4. Human Brillianto
b. Pembahasan Laporan
5. Suhendi Muharam
Kunjungan Kerja Komite
Audit tahun 2023
Evaluasi Penerapan Strategi Anti
Fraud periode Triwulan II/2023, 1. Asmawi Syam
meliputi: 2. Sigit Widyawan
21 29 Agustus 2023 a. Penerapan Program Strategi 3. Iman Sugema Direktur Risk Management
Anti Fraud 4. Human Brillianto
b. Laporan Signifikan yang 5. Suhendi Muharam
Dilaporkan ke OJK
Kick Off Meeting Audit Laporan
Keuangan BNI Konsolidasian
1. Asmawi Syam • Direktur Finance
dan Laporan Lainnya untuk
• KAP Tanudiredja, Wibisana, Rintis,
Tahun Buku yang Berakhir pada 2. Sigit Widyawan
22 26 September 2023 dan Rekan (firma anggota jaringan
31 Desember 2023 oleh KAP 3. Iman Sugema PricewaterhouseCoopers)
Tanudiredja, Wibisana, Rintis & 4. Human Brillianto • Divisi Terkait
Rekan (firma anggota jaringan
PricewaterhouseCoopers)
1. Asmawi Syam
2. Sigit Widyawan
Pembahasan Laporan Hasil
23 3 Oktober 2023 3. Iman Sugema Internal Audit
Audit Satuan Audit Internal
4. Human Brillianto
5. Suhendi Muharam
Pembahasan Pemberian
Jasa Non Asurans oleh KAP 1. Asmawi Syam • Direktur Finance
Tanudiredja, Wibisana, Rintis & 2. Sigit Widyawan • Direktur Network & Service
24 10 Oktober 2023 Rekan (firma anggota jaringan 3. Iman Sugema • BNI Life
PricewaterhouseCoopers) atas 4. Human Brillianto • Komite Audit BNI Life
Implementasi PSAK 74/IFRS 17 5. Suhendi Muharam • Divisi Terkait
di BNI Life
1. Asmawi Syam
Pembahasan Hasil Review atas 2. Sigit Widyawan
Usulan Rencana Hapus Buku
25 10 Oktober 2023 3. Iman Sugema -
Kredit dengan Limit di atas
Rp200 miliar 4. Human Brillianto
5. Suhendi Muharam
Evaluasi Fungsi Audit Intern
Bank periode Triwulan III/2023,
meliputi pembahasan:
a. Evaluasi Pokok-pokok Hasil 1. Asmawi Syam
Audit 2. Sigit Widyawan
26 31 Oktober 2023 b. Realisasi RAT Internal Audit 3. Iman Sugema Internal Audit
c. Tindak Lanjut Hasil 4. Human Brillianto
Pemeriksaan IAD dan Auditor 5. Suhendi Muharam
Eksternal
d. Pengelolaan WhistleBlowing
System
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 763
Page 177
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
Tabel Agenda Rapat Komite Audit
Anggota Komite
No. Tanggal Rapat Agenda Rapat Terundang
Audit
Rapat Internal Komite Audit
Pembahasan Hasil Review KA
atas Permohonan Izin Prinsip 1. Asmawi Syam
Pengadaan dan Anggaran untuk 2. Sigit Widyawan
27 14 November 2023 Jasa General Audit Laporan 3. Iman Sugema -
Keuangan BNI dan Laporan 4. Human Brillianto
Lainnya untuk Tahun Buku yang 5. Suhendi Muharam
Berakhir pada 31 Desember
2024
1. Asmawi Syam
Rapat Internal Komite Audit 2. Sigit Widyawan
28 23 November 2023 Pembahasan Hasil Review KA 3. Iman Sugema -
atas Rencana Bisnis Bank 4. Human Brillianto
5. Suhendi Muharam
Rapat Internal Komite Audit
a. Pembahasan Hasil Review
atas Usulan Rencana Hapus 1. Asmawi Syam
Buku Kredit dengan Limit di 2. Sigit Widyawan
29 28 November 2023 atas Rp200 miliar dan limit 3. Iman Sugema -
Rp100 miliar – Rp200 miliar 4. Human Brillianto
b. Pembahasan Hasil Review 5. Suhendi Muharam
Komite Audit atas Rencama
Bisnis DPLK Tahun 2024
1. Asmawi Syam • Direktur Risk Management
Pembahasan Hasil Review atas 2. Sigit Widyawan • Direktur Human Capital &
Usulan Rencana Hapus Buku
30 30 November 2023 3. Iman Sugema Compliance
Kredit dengan Limit Rp100 miliar
4. Human Brillianto • SEVP Remedial & Recovery
– Rp200 miliar
5. Suhendi Muharam • Divisi Terkait
Rapat Internal Komite Audit 1. Asmawi Syam
a. Evaluasi Rencana Kerja 2. Sigit Widyawan
31 5 Desember 2023 Komite Audit tahun 2023 3. Iman Sugema -
b. Pembahasan Rencana Kerja 4. Human Brillianto
Komite Audit tahun 2024 5. Suhendi Muharam
Pembahasan Evaluasi Fungsi
Kepatuhan BNI Triwulan III/2023,
1. Asmawi Syam
meliputi:
2. Sigit Widyawan
a. Realisasi Review Divisi Direktur Human Capital & Compliance
32 19 Desember 2023 Kepatuhan dan Tindak 3. Iman Sugema
Divisi Terkait
4. Human Brillianto
Lanjutnya
5. Suhendi Muharam
b. Perkembangan Penyelesaian
Kasus Pegawai
1. Asmawi Syam
Pembahasan Hasil Review atas 2. Sigit Widyawan
Usulan Rencana Hapus Buku
33 19 Desember 2023 3. Iman Sugema -
Kredit dengan Limit di atas
Rp200 miliar 4. Human Brillianto
5. Suhendi Muharam
Progres Meeting Audit Laporan • Direktur Finance
Keuangan BNI Konsolidasian • Direktur Risk Management
dan Laporan Lainnya untuk 1. Asmawi Syam • Direktur Technology & Operations
Tahun Buku yang Berakhir 2. Sigit Widyawan • Direktur Network & Services
34 27 Desember 2023 pada 31 Desember 2023 3. Iman Sugema • Direktur Enterprise & Commercial
oleh KAP Tanudiredja, 4. Human Brillianto Banking
Wibisana, Rintis, dan Rekan 5. Suhendi Muharam • Direktur Retail Banking
(firma anggota jaringan • SEVP Corporate Banking
PricewaterhouseCoopers) • Divisi Terkait
Komite Audit juga memberikan masukan dalam rapat-rapat Komite Dewan Komisaris yang mengundang Komite Audit.
Di tahun 2023, Komite Audit telah menghadiri undangan rapat Komite lain sebanyak 3 (tiga) kali rapat.
764 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 178
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
LAPORAN SINGKAT PELAKSANAAN 7. Melakukan assessment terhadap Sistem Internal Control
KEGIATAN KOMITE AUDIT TAHUN 2023 BNI.
a. Melakukan evaluasi penerapan Whistleblowing
Untuk memastikan penerapan Tata Kelola Perusahaan System (WBS);
yang baik (Good Corporate Governance), Dewan Komisaris b. Melakukan evaluasi penerapan Program Strategi
memiliki Komite Audit yang melaksanakan tugas dan Anti Fraud.
tanggung jawabnya sesuai dengan peraturan yang berlaku. 8. Melakukan penelaahan terhadap laporan kinerja
Tugas dan tanggung jawab Komite Audit dan Kode Etik bulanan Perseroan;
Komite Audit telah diatur dalam Piagam Komite Audit 9. Melakukan penelaahan terhadap pelaksanaan Good
dan Kode Etik Komite Audit yang telah ditetapkan Dewan Corporate Governance (GCG) Perseroan;
Komisaris. 10. Review Kinerja Investasi Dana Pensiun Lembaga
Keuangan (DPLK);
Sebagai pemenuhan Peraturan OJK No. 55/ POJK.04/2015 11. Review Pengawasan Realisasi Bisnis Dana Pensiun
tanggal 23 Desember 2015, BNI telah memuat Piagam Lembaga Keuangan (DPLK);
Komite Audit dan informasi lainnya yang diwajibkan dalam 12. Review PengawasanTata Kelola Dana Pensiun Lembaga
Peraturan OJK tersebut pada situs web Perseroan. Keuangan (DPLK);
13. Review Usulan Baseline 2023 dan Target 2024
Di tahun 2023, Komite Audit telah melaksanakan perannya Pembiayaan Inklusif Makroprudensial dalam rangka
sebagai berikut: Pencapaian Rasio Pembiayaan Inklusif Makroprudensial
1. Melakukan penelaahan atas informasi keuangan yang (RPIM) BNI;
akan dikeluarkan Perseroan kepada publik dan/atau 14. Melakukan penelaahan atas usulan-usulan Manajemen
pihak Otoritas; yang memerlukan persetujuan Dewan Komisaris;
2. Melakukan penelaahan atas ketaatan terhadap 15. Melakukan Kunjungan Kerja Komite Audit ke Cabang/
peraturan perundang-undangan yang berhubungan Sentra/Wilayah, serta Data Center dan Disaster Recovery
dengan kegiatan Perseroan; Center;
3. Mengevaluasi efektivitas pelaksanaan audit/ jasa yang 16. Membuat laporan terkait pelaksanaan tugas Komite Audit.
diberikan Kantor Akuntan Publik (KAP), termasuk a. Laporan Komite Audit untuk Annual Report;
menelaah independensi dan objektivitas; b. Laporan realisasi program kerja Komite Audit.
4. Memberikan rekomendasi kepada Dewan Komisaris 17. Review Komite Audit atas Rencana Hapus Buku dengan
mengenai penunjukan Akuntan Publik dan KAP untuk Limit Rp200 miliar;
audit tahun buku 2023; 18. Review dan Masukan Komite Audit atas Rencana Hapus
5. Menyusun Laporan Hasil Evaluasi Komite Audit Buku dengan Limit Rp100 miliar s.d. Rp200 miliar;
terhadap pelaksanaan pemberian jasa audit KAP tahun 19. Melakukan Penelaahan atas Fraud yang Terjadi;
buku 2022; 20. Melakukan koordinasi antar Komite;
6. Melakukan penelaahan atas pelaksanaan pemeriksaan 21. Melaksanakan disposisi Dewan Komisaris.
oleh auditor internal maupun auditor eksternal, dan
mengawasi pelaksanaan tindak lanjut oleh Direksi atas Melalui rapat-rapat Komite yang diselenggarakan sepanjang
hasil temuan auditor. tahun 2023, Komite Audit juga telah melakukan pembahasan
a. Melakukan penelaahan terhadap perencanaan dan dengan pihak-pihak terkait mengenai hal-hal berikut:
pelaksanaan audit dan konsultasi Internal Audit, 1. Manajemen
serta pengawasan tindak lanjut hasil pemeriksaan Komite Audit melakukan review atas laporan keuangan
Internal Audit; audited dan unaudited yang akan dipublikasikan
b. Melakukan penelaahan terhadap perencanaan pada tahun 2023, guna memastikan bahwa isi dan
dan pelaksanaan review Divisi Compliance, serta pengungkapan informasi telah sesuai dengan standar
pengawasan tindak lanjut hasil review Divisi akuntansi dan ketentuan yang berlaku. Evaluasi terhadap
Compliance; efektivitas pelaksanaan audit oleh auditor eksternal,
c. Melakukan penelaahan terhadap pelaksanaan independensi, objektivitas, serta kecukupan lingkup
Pemeriksaan OJK, serta pengawasan tindak lanjut pemeriksaannya juga dilakukan oleh Komite Audit
hasil pemeriksaan OJK; melalui pembahasan bersama Manajemen. Komite
d. Melakukan penelaahan terhadap pelaksanaan Audit juga melakukan pembahasan dan monitoring
Pemeriksaan BPK, serta pengawasan tindak lanjut tindak lanjut penyelesaian temuan audit baik audit
hasil pemeriksaan BPK; internal maupun audit eksternal, monitoring tindak
e. Melakukan penelaahan terhadap pelaksanaan lanjut penyelesaian kasus-kasus yang terjadi dalam
Pemeriksaan KAP, serta pengawasan tindak lanjut rangka mendorong percepatan penyelesaian serta
hasil pemeriksaan KAP (Management Letter); tindakan-tindakan sanksi administratif yang diperlukan.
f. Memantau penyiapan laporan Direksi dan Komisaris
tentang pokok-pokok hasil audit;
g. Memantau perkembangan penyelesaian kasus
pegawai, dan tindak lanjut kasus-kasus yang
berkenaan dengan fraud.
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 765
Page 179
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
Sebagai upaya untuk meningkatkan kualitas kredit 3. Internal Audit
Bank, Komite Audit melalui Dewan Komisaris telah Komite Audit melakukan penelaahan terhadap rencana
merekomendasikan kepada Manajemen untuk melakukan audit internal tahunan, memonitor pelaksanaan dan
review secara menyeluruh terhadap proses kredit BNI. hasil pemeriksaan, serta tindak lanjut penyelesaiannya
oleh Manajemen Perseroan. Komite Audit juga
2. Auditor Eksternal melakukan pembahasan dengan Internal Audit (IAD),
Dalam rangka proses audit laporan keuangan dalam upaya mendorong efektivitas dan penguatan
perusahaan per 31 Desember 2023 yang dilakukan fungsi Internal Audit.
Kantor Akuntan Publik (KAP), Komite Audit membahas
rencana audit, monitoring progress pelaksanaan audit Berdasarkan Rencana Kerja dan Anggaran Tahunan
termasuk temuan yang memerlukan penyesuaian- (RKAT) Internal AuditTahun 2023, realisasi dari rencana
penyesuaian, evaluasi terhadap pengendalian internal aktivitas yang dilakukan Internal Audit sebagai berikut:
termasuk pengendalian internal atas pelaporan
keuangan Perseroan, serta kualitas pelaporan keuangan No. Jenis Aktivitas Rencana Realisasi
Perseroan secara keseluruhan. 1 Audit Delivery Channel 116 109
2 Audit KLN 5 4
Dalam rangka pelaksanaan fungsi monitoring terhadap
3 Mandatory Audit 12 17
hasil audit yang dilakukan oleh auditor eksternal, yaitu
4 Audit Divisi 2 2
Bank Indonesia (BI), Otoritas Jasa keuangan (OJK),
Badan Pemeriksa Keuangan (BPK), Pusat Pelaporan 5 Audit Subsidiaries 4 6
dan Analisis Transaksi Keuangan (PPATK), dan KAP, Audit Tematik/Aktivitas
6 TI incl. Aplikasi TI dan 60 74
Komite Audit telah melakukan evaluasi terhadap tindak
Non-TI
lanjut yang dilakukan Manajemen terhadap hasil audit
7 Independent Review 9 17
auditor eksternal dimaksud. Penelaahan dan evaluasi
8 Konsultasi 2 3
terhadap hasil audit eksternal yang dilakukan Komite
Audit sampai dengan akhir tahun 2023 adalah sebagai 9 Surprise - 1
berikut: 10 Pendalaman - 15
1. Progress penyelesaian hasil audit BI sebesar 87,69% Jumlah 210 248
dengan jumlah pending sebanyak 16 komitmen dari
total 130 komitmen; Realisasi aktivitas Internal Audit yang telah dilakukan
2. Progress penyelesaian hasil audit OJK sebesar sebesar 118,10% dari rencana yang ditetapkan
98,80% dengan jumlah pending sebanyak 14 berdasarkan Rencana Kerja dan Anggaran Tahunan
rekomendasi dari total 1168 rekomendasi; (RKAT) Tahun 2023.
3. Progress penyelesaian hasil audit BPK sebesar
86,16% dengan jumlah pending sebanyak 53 Dari hasil penelaahan dan evaluasi atas tindak lanjut
rekomendasi dari total 383 rekomendasi; Internal Audit sampai dengan akhir tahun 2023, progres
4. Progress penyelesaian Management Letter KAP penyelesaian tindak lanjut hasil audit IAD mencapai
Tanudiredja, Wibisana, Rintis & Rekan (firma anggota sebesar 99,63%. Terdapat 88 tindak lanjut yang masih
jaringan PricewaterhouseCooper) sebesar 94,12% dalam proses penyelesaian, yaitu sebanyak 28 pending
dengan jumlah pending sebanyak 1 rekomendasi tindak lanjut tahun 2022, dan 60 pending tindak lanjut
dari total 17 rekomendasi. tahun 2023.
Komite Audit telah menyusun Laporan Hasil Evaluasi Berdasarkan hasil penelaahan dan evaluasi terhadap
Pelaksanaan Pemberian Jasa Audit atas Informasi laporan Whistleblowing System (WBS), selama tahun
Keuangan Historis Tahunan Tahun Buku 2022 oleh KAP 2023 terdapat 235 laporan yang disampaikan melalui
Tanudiredja, Wibisana, Rintis & Rekan (firma anggota WBS, yang terdiri dari 82 laporan di luar lingkup WBS
jaringan PricewaterhouseCoopers). Untuk memenuhi dan 153 laporan di dalam lingkup WBS. Dari 235
Peraturan OJK No. 13/POJK.03/2017 tanggal 27 Maret laporan tersebut terdapat 113 laporan tidak terbukti
2017 sebagaimana telah dicabut dengan Peraturan OJK kebenarannya/tidak cukup bukti, 38 laporan tindak
No. 9 Tahun 2023 tentang Penggunaan Jasa Akuntan lanjutnya masih dalam proses penyelesaian, serta
Publik dan Kantor Akuntan Publik dalam Kegiatan Jasa 48 laporan yang terbukti. Dari laporan yang terbukti
Keuangan, Perseroan telah melaporkan Laporan Hasil terdapat 12 laporan terbukti terkait kelakuan tidak etis, 5
Evaluasi Komite Audit tersebut kepada OJK pada bulan laporan terbukti terkait kecurangan, 14 laporan terbukti
Juni 2023. terkait pelanggaran peraturan/hukum, dan 1 laporan
terbukti terkait benturan kepentingan.
766 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 180
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
Sebagai upaya dalam mengoptimalkan perannya, Penerapan Strategi Anti Fraud Semester II tahun 2023
Komite Audit telah merekomendasikan penerapan Risk dilaporkan kepada OJK pada bulan Januari tahun 2024,
Based Audit sebagai metode dan pendekatan audit dan Penerapan Strategi Anti Fraud Semester I tahun
yang digunakan oleh Internal Audit dalam melakukan 2023 telah dilaporkan kepada OJK pada bulan Juli
pemeriksaan. tahun 2023. Pada tahun 2023 jumlah fraud internal
yang terjadi sebanyak 69 (enam puluh sembilan)
4. Direktur Kepatuhan kejadian (2 di antaranya merupakan fraud signifikan
Berdasarkan hasil penelaahan Komite Audit atas yang dilaporkan insidentil kepada OJK), sedangkan
Laporan Kepatuhan terhadap ketentuan Perbankan dan jumlah fraud eksternal yang terjadi sebanyak 16 (enam
perundang-undangan lainnya yang terkait, disampaikan belas) kejadian.
dalam bentuk Laporan Pelaksanaan Tugas Direktur
Kepatuhan. Sepanjang tahun 2023, Perseroan secara 5. Dewan Komisaris
rutin telah menyampaikan laporan tersebut kepada Pelaksanaan tugas dan tanggung jawab serta
OJK sesuai dengan Peraturan OJK No. 46/POJK.03/2017 rekomendasi Komite Audit, secara periodik dilaporkan
tentang Pelaksanaan Fungsi Kepatuhan Bank Umum. kepada Dewan Komisaris dengan garis besar sebagai
Selain hal tersebut, Komite Audit juga melakukan berikut:
penelaahan dan pembahasan mengenai rencana a. Pelaksanaan review atas usulan penunjukan KAP
kerja Divisi Compliance, perkembangan proses kasus dan Komite Audit telah memberikan rekomendasi
pegawai, dan penerapan Program Strategi Anti Fraud. kepada Dewan Komisaris untuk menunjuk Kantor
Akuntan PublikTanudiredja, Wibisana, Rintis & Rekan
Pembahasan rencana kerja Divisi Compliance dilakukan (firma anggota jaringan PricewaterhouseCoopers)
untuk mendorong efektivitas sinergi antara Divisi untuk melakukan audit atas Laporan Keuangan
Compliance, Anti Fraud, dan Internal Audit dalam Konsolidasian BNI yang berakhir 31 Desember 2023,
menjalankan fungsi pengawasan, terutama kepatuhan serta melakukan review atas efektivitas pelaksanaan
Perseroan terhadap peraturan yang berlaku. Jasa Audit Kantor Akuntan Publik termasuk aspek
independensi dan objektivitas;
Berdasarkan hasil pemeriksaan dan evaluasi atas b. Pelaksanaan review atas Laporan Keuangan
proses penyelesaian kasus pegawai di tahun 2023 Publikasi Bank;
terdapat 156 (seratus lima puluh enam) kasus, terdiri c. Pelaksanaan review atas efektivitas fungsi Internal
dari 108 (seratus delapan) kasus telah selesai diproses, Audit berkaitan dengan realisasi RKAT, temuan-
sedangkan sebanyak 48 (empat puluh delapan) kasus temuan dan rekomendasi audit mencakup kepatuhan
masih dalam proses penyelesaian. atas Internal Control, proses pengelolaan risiko dan
pelaksanaan tata kelola perusahaan (GCG);
Untuk kasus yang telah selesai diproses, terhadap d. Pelaksanaan review efektivitas tindak lanjut atas
pegawai yang terbukti melakukan pelanggaran dan/ penyelesaian temuan/rekomendasi Auditor Internal
atau fraud, ditindaklanjuti dengan memberikan sanksi maupun Auditor Eksternal (OJK, BPK, dan PPATK);
administratif berupa: e. Melakukan penelaahan terhadap laporan kinerja
• Pemutusan Hubungan Kerja kepada 66 (enam puluh bulanan Perseroan, usulan RBB Tahun 2024-2026,
enam) pegawai; dan usulan RBBTahun 2023-2025 yang disampaikan
• Demosi kepada 20 (dua puluh) pegawai; Manajemen;
• Surat Teguran Keras kepada 24 (dua puluh empat) f. Melakukan review dan memberikan masukan atas
pegawai; rencana hapus buku kredit dengan limit Rp100 miliar
• SuratTeguran kepada 42 (empat puluh dua) pegawai; s.d. 200 miliar;
• Surat Pembinaan kepada 79 (tujuh puluh sembilan) g. Melakukan penelaahan atas usulan-usulan
pegawai. Manajemen yang memerlukan persetujuan Dewan
Komisaris; dan
h. Menyusun Pokok-Pokok Saran dan Nasihat Komite
Audit berdasarkan hasil Rapat Komite Audit, dan
merekomendasikan kepada Dewan Komisaris untuk
menyampaikan Pokok-Pokok Saran dan Nasihat
Komite Audit tersebut kepada Manajemen untuk
ditindaklanjuti.
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 767
Page 181
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
KOMITE NOMINASI DAN REMUNERASI 1. Komite Nominasi dan Remunerasi dibentuk oleh Dewan
Komite Nominasi dan Remunerasi merupakan organ Komisaris. Dewan Komisaris dapat membentuk Komite
pendukung yang bertugas membantu Dewan Komisaris Nominasi dan Remunerasi secara terpisah;
dalam menjalankan fungsi pengawasan dan pemberian 2. Komite Nominasi dan Remunerasi wajib bertindak
nasihat mengenai penetapan kualifikasi dan proses independen dan bertanggung jawab langsung kepada
nominasi serta remunerasi Dewan Komisaris dan Dewan Komisaris;
Direksi, anggota Komite di tingkat Dewan Komisaris, dan 3. Pengangkatan anggota Komite Nominasi dan
keseluruhan pegawai Bank berdasarkan ketentuan yang Remunerasi dilakukan oleh Direksi berdasarkan
berlaku. Keputusan Rapat Dewan Komisaris;
4. Komite Nominasi dan Remunerasi sekurang-kurangnya
DASAR PEMBENTUKAN KOMITE terdiri dari 3 (tiga) orang anggota, yaitu 1 (satu)
NOMINASI DAN REMUNERASI orang Komisaris Independen merangkap sebagai
Pembentukan Komite Nominasi dan Remunerasi BNI ketua, 1 (satu) orang Komisaris dan 1 (satu) orang
dilakukan pada tahun 2002 berdasarkan Surat Keputusan pejabat eksekutif yang membawahi fungsi sumber
Dewan Komisaris No. Kep/01/DK/2002 tanggal 2 Desember daya manusia atau pihak yang menduduki jabatan
2002 tentang Pembentukan Komite Nominasi dan manajerial di bawah Direksi yang membidangi sumber
Remunerasi. Komite Nominasi dan Remunerasi dibentuk daya manusia pada BNI;
oleh Dewan Komisaris dan menjalankan tugasnya sesuai 5. Anggota Komite Nominasi dan Remunerasi lainnya
peraturan, di antaranya adalah sebagai berikut: selain anggota yang sekurang-kurangnya harus
1. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 34/POJK.04/2014 terpenuhi sebagaimana disebutkan dalam butir 4 di atas
tanggal 8 Desember 2014 tentang Komite Nominasi dan dapat berasal dari anggota Dewan Komisaris lainnya,
Remunerasi Emiten atau Perusahaan Publik; dan pihak yang berasal dari luar BNI;
2. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 45/ POJK.03/2015 6. Dalam hal anggota Komite Nominasi dan Remunerasi
tanggal 23 Desember 2015 tentang Penerapan Tata ditetapkan lebih dari 3 (tiga) orang maka anggota komite
Kelola dalam Pemberian Remunerasi bagi Bank Umum; yang merupakan Komisaris Independen paling kurang
3. Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan No. 40/ berjumlah 2 (dua) orang;
SEOJK.03/2016 tanggal 26 September 2016 tentang 7. Anggota Komite Nominasi lainnya sebagaimana
Penerapan Tata Kelola dalam Pemberian Remunerasi dimaksud dalam butir 5 di atas sebagian besar tidak
bagi Bank Umum; dapat berasal dari pihak yang menduduki jabatan
4. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 17 Tahun 2023 manajerial di bawah Direksi yang membidangi sumber
tanggal 14 September 2023 tentang Penerapan Tata daya manusia;
Kelola bagi Bank Umum; 8. Ketua Komite Nominasi dan Remunerasi merupakan
5. Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan No. 13/ Komisaris Independen pada BNI;
SEOJK.03/2017 tanggal 17 Maret 2017 tentang 9. Ketua Komite Nominasi dan Remunerasi dilarang
Penerapan Tata Kelola bagi Bank Umum. merangkap jabatan sebagai Ketua Komite lebih dari 1
6. Peraturan Menteri Badan Usaha Milik Negara No. PER-2/ (satu) pada Komite lain dan hanya dapat merangkap
MBU/03/2023 tanggal 3 Maret 2023 tentang Pedoman jabatan sebagai Ketua Komite paling banyak pada 1
Tata Kelola dan Kegiatan Korporasi Signifikan Badan (satu) komite lain pada BNI;
Usaha Milik Negara. 10. Anggota Komite Nominasi dan Remunerasi dilarang
7. Peraturan Menteri Badan Usaha Milik Negara No. PER- berasal dari anggota Direksi, baik pada BNI maupun
3/MBU/03/2023 tanggal 20 Maret 2023 tentang Organ pada Bank lain; dan
dan Sumber Daya Manusia Badan Usaha Milik Negara. 11. Jika dianggap perlu, Komite dapat mengangkat seorang
Sekretaris Komite dengan penugasan, hak, wewenang
STRUKTUR, KEANGGOTAAN DAN KEAHLIAN dan tanggung jawab yang ditetapkan oleh Ketua Komite.
KOMITE NOMINASI DAN REMUNERASI
Struktur, keanggotaan Komite Nominasi dan Remunerasi Per 31 Desember 2023, susunan keanggotaan Komite
yang diatur dalam Piagam Komite Nominasi dan Nominasi dan Remunerasi mengalami perubahan dengan
Remunerasi adalah sebagai berikut: rincian sebagai berikut:
Periode 1 Januari 2023 – 26 Mei 2023
No. Nama Jabatan Keterangan Keahlian
Agus Dermawan Wintarto Komisaris Utama/Komisaris • Ekonomi
1 Ketua
Martowardojo Independen • Perbankan
Wakil Komisaris Utama/ • Hukum
2 Pradjoto Anggota
Komisaris Independen • Ekonomi
• Ekonomi Akuntansi
3 Sigit Widyawan Anggota Komisaris Independen
• Keuangan
4 Askolani Anggota Komisaris • Ekonomi
768 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 182
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
No. Nama Jabatan Keterangan Keahlian
5 Asmawi Syam Anggota Komisaris Independen • Ekonomi
6 Susyanto Anggota Komisaris • Hukum
• Agribisnis
7 Iman Sugema Anggota Komisaris Independen
• Ekonomi
• Akuntansi
8 Septian Hario Seto Anggota Komisaris Independen
• Keuangan
9 Erwin Rijanto Slamet Anggota Komisaris Independen • Ekonomi
10 Fadlansyah Lubis Anggota Komisaris • Hukum
Pemimpin Divisi Manajemen
11 Dandy Perwandi Sjamsudin1) Anggota • Ekonomi
Modal Manusia
• Ekonomi Manajemen
12 Danni Tri Suryani Anggota Pihak Independen • Manajemen Organisasi dan
SDM
Keterangan:
1)
Berhenti menjabat sebagai anggota Komite Nominasi dan Remunerasi sejak 26 Mei 2023, dan digantikan oleh Yenni Sari Dewi yang menjabat sebagai anggota Komite
Nominasi dan Remunerasi sejak 26 Mei 2023
Periode 26 Mei 2023 – 19 September 2023
No. Nama Jabatan Keterangan Keahlian
Agus Dermawan Wintarto Komisaris Utama/Komisaris • Ekonomi
1 Ketua
Martowardojo1) Independen • Perbankan
Wakil Komisaris Utama/ • Hukum
2 Pradjoto Anggota
Komisaris Independen • Ekonomi
• Ekonomi Akuntansi
3 Sigit Widyawan Anggota Komisaris Independen
• Keuangan
4 Askolani Anggota Komisaris Ekonomi
5 Asmawi Syam Anggota Komisaris Independen Ekonomi
6 Susyanto Anggota Komisaris Hukum
• Agribisnis
7 Iman Sugema Anggota Komisaris Independen
• Ekonomi
• Akuntansi
8 Septian Hario Seto Anggota Komisaris Independen
• Keuangan
9 Erwin Rijanto Slame Anggota Komisaris Independen Ekonomi
10 Fadlansyah Lubis Anggota Komisaris Hukum
Pemimpin Divisi Manajemen
11 Dandy Perwandi Sjamsudin1) Anggota Ekonomi
Modal Manusia
• Ekonomi Manajemen
12 Danni Tri Suryani Anggota Pihak Independen • Manajemen Organisasi dan
SDM
• Ekonomi Manajemen
Pemimpin Divisi Human
13 Yenni Sari Dewi2) Anggota • Manajemen Organisasi dan
Capital Strategy
SDM
Keterangan:
1)
Berhenti menjabat sebagai anggota Komite Nominasi dan Remunerasi sejak 19 September 2023
2)
Menjabat sebagai anggota Komite Nominasi dan Remunerasi sejak 26 Mei 2023, menggantikan Dandy Perwandi Sjamsudin yang berhenti menjabat sebagai anggota
Komite Nominasi dan Remunerasi sejak 26 Mei 2023.
Periode 19 September 2023 – 30 Oktober 2023
No. Nama Jabatan Keterangan Keahlian
Komisaris Utama/Komisaris • Hukum
1 Pradjoto1) Ketua
Independen • Ekonomi
• Ekonomi Akuntansi
2 Sigit Widyawan Anggota Komisaris Independen
• Keuangan
3 Askolani Anggota Komisaris Ekonomi
4 Asmawi Syam Anggota Komisaris Independen Ekonomi
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 769
Page 183
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
No. Nama Jabatan Keterangan Keahlian
5 Susyanto Anggota Komisaris Hukum
• Agribisnis
6 Iman Sugema Anggota Komisaris Independen
• Ekonomi
• Akuntansi
7 Septian Hario Seto Anggota Komisaris Independen
• Keuangan
8 Erwin Rijanto Slame Anggota Komisaris Independen Ekonomi
9 Fadlansyah Lubis Anggota Komisaris Hukum
10 Robertus Billitea 2)
Anggota Komisaris Hukum
• Ekonomi Manajemen
11 Danni Tri Suryani Anggota Pihak Independen • Manajemen Organisasi
dan SDM
• Ekonomi Manajemen
Pemimpin Divisi Human
12 Yenni Sari Dewi Anggota • Manajemen Organisasi
Capital Strategy
dan SDM
Keterangan:
1)
Menjabat sebagai Ketua Komite Nominasi dan Remunerasi sejak 21 September 2023
2)
Menjabat sebagai anggota Komite Nominasi dan Remunerasi sejak 21 September 2023
Periode 30 Oktober 2023 – 31 Desember 2023
No. Nama Jabatan Keterangan Keahlian
Komisaris Utama/Komisaris • Hukum
1 Pradjoto Ketua
Independen • Ekonomi
• Akuntansi
2 Pahala Nugraha Mansury1) Anggota Wakil Komisaris Utama
• Keuangan
• Ekonomi Akuntansi
3 Sigit Widyawan Anggota Komisaris Independen
• Keuangan
4 Askolani Anggota Komisaris Ekonomi
5 Asmawi Syam Anggota Komisaris Independen Ekonomi
6 Susyanto Anggota Komisaris Hukum
• Agribisnis
7 Iman Sugema Anggota Komisaris Independen
• Ekonomi
• Akuntansi
8 Septian Hario Seto Anggota Komisaris Independen
• Keuangan
9 Erwin Rijanto Slame Anggota Komisaris Independen Ekonomi
10 Fadlansyah Lubis Anggota Komisaris Hukum
11 Robertus Billitea Anggota Komisaris Hukum
• Ekonomi Manajemen
12 Danni Tri Suryani Anggota Pihak Independen • Manajemen Organisasi
dan SDM
• Ekonomi Manajemen
Pemimpin Divisi Human
13 Yenni Sari Dewi Anggota • Manajemen Organisasi
Capital Strategy
dan SDM
Keterangan:
1)
Menjabat sebagai Anggota Komite Nominasi dan Remunerasi sejak 30 Oktober 2023, dalam proses Fit & Proper Test OJK sebagai Wakil Komisaris Utama
770 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 184
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
PROFIL KOMITE NOMINASI DAN REMUNERASI
Profil singkat mengenai Ketua dan Anggota Komite Nominasi dan Remunerasi BNI per 31 Desember 2023, sebagai berikut:
Ketua Komite Nominasi dan Remunerasi.
Pradjoto1)
Ketua Komite Nominasi dan Remunerasi
Profil dapat dilihat pada bagian Profil Dewan Komisaris
Anggota Komite Nominasi dan Remunerasi
Pahala Nugraha Mansury2) Sigit Widyawan
Anggota Komite Nominasi dan Remunerasi Anggota Komite Nominasi dan Remunerasi
Profil dapat dilihat pada bagian Profil Dewan Komisaris Profil dapat dilihat pada bagian Profil Dewan Komisaris
Askolani Asmawi Syam
Anggota Komite Nominasi dan Remunerasi Anggota Komite Nominasi dan Remunerasi
Profil dapat dilihat pada bagian Profil Dewan Komisaris Profil dapat dilihat pada bagian Profil Dewan Komisaris
Susyanto Iman Sugema
Anggota Komite Nominasi dan Remunerasi Anggota Komite Nominasi dan Remunerasi
Profil dapat dilihat pada bagian Profil Dewan Komisaris Profil dapat dilihat pada bagian Profil Dewan Komisaris
Septian Hario Seto Erwin Rijanto Slamet
Anggota Komite Nominasi dan Remunerasi Anggota Komite Nominasi dan Remunerasi
Profil dapat dilihat pada bagian Profil Dewan Komisaris Profil dapat dilihat pada bagian Profil Dewan Komisaris
Fadlansyah Lubis Robertus Billitea3)
Anggota Komite Nominasi dan Remunerasi Anggota Komite Nominasi dan Remunerasi
Profil dapat dilihat pada bagian Profil Dewan Komisaris Profil dapat dilihat pada bagian Profil Dewan Komisaris
Danni Tri Suryani
Anggota Komite Nominasi dan Remunerasi
Kewarganegaraan Pengalaman Kerja
Warga Negara Indonesia 1. Pemimpin Human Capital dan Corporate Secretary Mandiri
Manajemen Investasi (2017-2020)
Domisili
2. Executive Vice President Human Capital pada Bank Mutiara/J
Jakarta
Trust (2014-2015)
Tempat, Tanggal Lahir, Usia 3. Learning and Knowledge Management Group Head pada
57 tahun per 31 Desember 2023 PT CIMB Niaga Tbk (2006- 2009)
Riwayat Pendidikan Dasar Hukum Pengangkatan sebagai Anggota Komite Nominasi dan
1. Sarjana Jurusan Ekonomi Manajemen dari Universitas Indonesia Remunerasi
(1989) Diangkat pertama kali sebagai Anggota Komite Nominasi dan
Remunerasi sejak Januari 2018 berdasarkan Surat Keputusan
2. Master of Science untuk bidang Human Resources Development
Dewan Komisaris No. KEP/032/ DK/2020 tanggal 10 Agustus 2020.
dari University of Stirling, Scotland, UK (2000)
Periode Menjabat
Sertifikasi 1. 2020-2023 (Periode Pertama)
Sertifikasi Manajemen Risiko Level 3 2. 2023-saat ini (Periode Kedua)
Jabatan Rangkap
Tidak terdapat rangkap jabatan di internal maupun eksternal
Perusahaan
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 771
Page 185
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
Yenni Sari Dewi4)
Anggota Komite Nominasi dan Remunerasi
Kewarganegaraan Pengalaman Kerja
Warga Negara Indonesia 1. Pemimpin Kelompok Riset Manajemen & Organisasi – Divisi
Perencanaan Strategis (2015-2020),
Domisili
2. Dekan Akademi Kepemimpinan & Kapabilitas Masa Depan – BNI
Jakarta
Corporate University (2020-2021)
Tempat, Tanggal Lahir, Usia 3. Wakil Pemimpin Divisi Strategi & Kebijakan – Divisi Human
45 tahun per 31 Desember 2023 Capital Strategy (2021-2023)
4. Pemimpin Divisi Human Capital Strategy PT Bank Negara
Riwayat Pendidikan Indonesia (Persero), Tbk (2023 - sekarang)
1. Sarjana Nutrisi & Makanan Ternak dari Universitas Gadjah Mada
(2000) Dasar Hukum Pengangkatan sebagai Anggota Komite Nominasi dan
2. Magister General Business dari Universitas Gadjah Mada (2003) Remunerasi
Diangkat pertama kali sebagai Anggota Komite Nominasi dan
Sertifikasi Remunerasi sejak 26 Mei 2023 berdasarkan Surat Keputusan Dewan
- Komisaris No. KEP/002/DK/2023 tanggal 26/Mei/2023.
Periode Menjabat
2023-saat ini (Periode Pertama)
Jabatan Rangkap
Pemimpin Divisi Human Capital Strategy PT Bank Negara Indonesia
(Persero), Tbk
Keterangan:
1)
Menjabat sebagai Ketua Komite Nominasi dan Remunerasi sejak 21 September 2023
2)
Menjabat sebagai Anggota Komite Nominasi dan Remunerasi sejak 30 Oktober 2023, dalam proses Fit & Proper Test OJK sebagai Wakil Komisaris Utama
3)
Menjabat sebagai anggota Komite Nominasi dan Remunerasi sejak 21 September 2023
4)
Menjabat sebagai anggota Komite Nominasi dan Remunerasi sejak 26 Mei 2023
KUALIFIKASI PENDIDIKAN DAN PENGALAMAN kemampuannya untuk bertindak independen.
KERJA KOMITE NOMINASI DAN REMUNERASI Pengertian Pihak Independen dalam piagam ini
berpedoman pada ketentuan yang mengatur Pihak
Persyaratan anggota Komite Nominasi dan Remunerasi, Independen komite di bawah Dewan Komisaris
antara lain: dalam peraturan perundang-undangan yang
1. Anggota Komite Nominasi dan Remunerasi harus berlaku, khususnya Surat Edaran Otoritas Jasa
memiliki persyaratan sebagai berikut: Keuangan yang mengatur Penerapan Tata Kelola
a. Memiliki integritas yang tinggi, kemampuan, bagi Bank Umum dan Peraturan Otoritas Jasa
pengetahuan dan pengalaman kerja yang memadai Keuangan yang mengatur Komite Nominasi dan
di bidang tugas Komite Nominasi dan Remunerasi, Remunerasi Emiten atau Perusahaan Publik;
serta memiliki pemahaman di bidang Perbankan; b. Memiliki pengalaman terkait nominasi dan/atau
b. Tidak memiliki kepentingan/keterkaitan pribadi yang remunerasi;
dapat menimbulkan dampak negatif dan benturan c. Bukan merupakan karyawan BNI;
kepentingan terhadap Perseroan; d. Tidak merangkap sebagai:
c. Dapat menyediakan waktu yang cukup untuk • Anggota Dewan Komisaris/Dewan Pengawas pada
menyelesaikan tugasnya; Badan Usaha Milik Negara (BUMN)/Perusahaan
d. Mampu bekerja sama dan berkomunikasi dengan lain;
baik dan secara efektif. • Sekretaris/staf Sekretaris Dewan Komisaris/Dewan
2. Di samping persyaratan sebagaimana disebutkan dalam Pengawas pada BUMN/Perusahaan lain;
butir 1 (satu) tersebut di atas, anggota Komite Nominasi • Anggota komite lainnya yang ada pada Perseroan.
dan Remunerasi yang berasal dari Pihak Independen 3. Pejabat eksekutif yang membawahi sumber daya
harus memenuhi persyaratan sebagai berikut: manusia harus memiliki pengetahuan mengenai sistem
a. Tidak memiliki hubungan afiliasi atau hubungan remunerasi dan/atau nominasi serta succession plan
keuangan, hubungan kepengurusan, hubungan Bank;
kepemilikan dan/atau hubungan keluarga dengan 4. BNI harus meneliti kebenaran dari seluruh dokumen
anggota Dewan Komisaris, anggota Direksi dan/ atau data pendukung pemenuhan persyaratan Pihak
atau Pemegang Saham Seri A Dwiwarna BNI atau Independen, antara lain surat pernyataan pribadi
hubungan dengan BNI yang dapat mempengaruhi mengenai integritas Pihak Independen.
772 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 186
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
Per 31 Desember 2023, kualifikasi pendidikan dan pengalaman kerja Ketua dan Anggota Komite Nominasi dan Remunerasi
adalah sebagai berikut
Kualifikasi Pendidikan dan Pengalaman Kerja Komite Nominasi dan Remunerasi
Nama Jabatan Pendidikan Pengalaman Kerja
Riwayat pengalaman kerja
Ketua Komite/Komisaris Riwayat pendidikan Beliau dapat
beliau dapat dilihat pada bagian
Pradjoto1) Utama/ Komisaris dilihat pada bagian keberagaman
keberagaman komposisi Dewan
Independen Komposisi Dewan Komisaris
Komisaris
Riwayat pengalaman kerja
Riwayat pendidikan Beliau dapat
Anggota Komite/Wakil beliau dapat dilihat pada bagian
Pahala Nugraha Mansury 2)
dilihat pada bagian keberagaman
Komisaris Utama keberagaman komposisi Dewan
Komposisi Dewan Komisaris
Komisaris
Riwayat pengalaman kerja
Riwayat pendidikan Beliau dapat
Anggota Komite/Komisaris beliau dapat dilihat pada bagian
Sigit Widyawan dilihat pada bagian keberagaman
Independen keberagaman komposisi Dewan
Komposisi Dewan Komisaris
Komisaris
Riwayat pengalaman kerja
Riwayat pendidikan Beliau dapat
beliau dapat dilihat pada bagian
Askolani Anggota Komite/Komisaris dilihat pada bagian keberagaman
keberagaman komposisi Dewan
Komposisi Dewan Komisaris
Komisaris
Riwayat pengalaman kerja
Riwayat pendidikan Beliau dapat
Anggota Komite/ Komisaris beliau dapat dilihat pada bagian
Asmawi Syam dilihat pada bagian keberagaman
Independen keberagaman komposisi Dewan
Komposisi Dewan Komisaris
Komisaris
Riwayat pengalaman kerja
Riwayat pendidikan Beliau dapat
beliau dapat dilihat pada bagian
Susyanto Anggota Komite/ Komisaris dilihat pada bagian keberagaman
keberagaman komposisi Dewan
Komposisi Dewan Komisaris
Komisaris
Riwayat pengalaman kerja
Riwayat pendidikan Beliau dapat
Anggota Komite/ Komisaris beliau dapat dilihat pada bagian
Iman Sugema dilihat pada bagian keberagaman
Independen keberagaman komposisi Dewan
Komposisi Dewan Komisaris
Komisaris
Riwayat pengalaman kerja
Riwayat pendidikan Beliau dapat
Anggota Komite/ Komisaris beliau dapat dilihat pada bagian
Septian Hario Seto dilihat pada bagian keberagaman
Independen keberagaman komposisi Dewan
Komposisi Dewan Komisaris
Komisaris
Riwayat pengalaman kerja
Riwayat pendidikan Beliau dapat
beliau dapat dilihat pada bagian
Erwin Rijanto Slamet Anggota Komite/ Independen dilihat pada bagian keberagaman
keberagaman komposisi Dewan
Komposisi Dewan Komisaris
Komisaris
Riwayat pengalaman kerja
Riwayat pendidikan Beliau dapat
beliau dapat dilihat pada bagian
Fadlansyah Lubis Anggota Komite/ Komisaris dilihat pada bagian keberagaman
keberagaman komposisi Dewan
Komposisi Dewan Komisaris
Komisaris
Riwayat pengalaman kerja
Riwayat pendidikan Beliau dapat
beliau dapat dilihat pada bagian
Robertus Billitea 3)
Anggota Komite/ Komisaris dilihat pada bagian keberagaman
keberagaman komposisi Dewan
Komposisi Dewan Komisaris
Komisaris
• Learning and Knowledge
Management Group Head pada
PT CIMB Niaga Tbk
• Executive Vice President
• Sarjana (S1) Ekonomi
Human Capital pada Bank
Manajemen
Mutiara/J Trust
Danni Tri Suryani Anggota Independen • Master of Science (S2) untuk
• Human Capital Director
bidang Human Resources
pada perusahaan Sekuritas
Development
Sucorinvest
• Pemimpin Human Capital dan
Corporate Secretary Mandiri
Manajemen Investasi
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 773
Page 187
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
Kualifikasi Pendidikan dan Pengalaman Kerja Komite Nominasi dan Remunerasi
Nama Jabatan Pendidikan Pengalaman Kerja
• Pemimpin Kelompok Riset
Manajemen & Organisasi –
Divisi Perencanaan Strategis
• Dekan Akademi Kepemimpinan
& Kapabilitas Masa Depan –
• Anggota Komite/ BNI Corporate University
• Sarjana (S1) Peternakan
Yenni Sari Dewi4) Pemimpin Divisi Human • Wakil Pemimpin Divisi Strategi
• Magister (S2) Manajemen
Capital Strategy & Kebijakan – Divisi Human
Capital Strategy
• Pemimpin Divisi Human
Capital Strategy PT Bank
Negara Indonesia (Persero),
Tbk
Keterangan:
1)
Menjabat sebagai Ketua Komite Nominasi dan Remunerasi sejak 21 September 2023
2)
Menjabat sebagai Anggota Komite Nominasi dan Remunerasi sejak 30 Oktober 2023, dalam proses Fit & Proper Test OJK sebagai Wakil Komisaris Utama
3)
Menjabat sebagai anggota Komite Nominasi dan Remunerasi sejak 21 September 2023
4)
Menjabat sebagai anggota Komite Nominasi dan Remunerasi sejak 26 Mei 2023, menggantikan Dandy Perwandi Sjamsudin yang berhenti menjabat sebagai anggota
KomiteNominasi dan Remunerasi sejak 26 Mei 2023.
MASA JABATAN ANGGOTA KOMITE 5. Penggantian anggota Komite Nominasi dan Remunerasi
NOMINASI DAN REMUNERASI yang bukan berasal dari Dewan Komisaris dilakukan
1. Masa jabatan anggota Komite Nominasi dan Remunerasi paling lambat 60 (enam puluh) hari sejak anggota
yang merupakan anggota Dewan Komisaris adalah Komite Nominasi dan Remunerasi dimaksud tidak
sama dengan masa penunjukannya sebagai Komisaris dapat lagi melaksanakan fungsinya; dan
yang ditetapkan oleh Rapat Umum Pemegang Saham; 6. Masa jabatan anggota Komite Nominasi dan Remunerasi
2. Anggota Komite Nominasi dan Remunerasi yang yang berasal dari pihak independen paling lama adalah
merupakan anggota Dewan Komisaris berhenti dengan 3 (tiga) tahun dan dapat diperpanjang satu kali selama
sendirinya apabila masa jabatannya sebagai Anggota 2 (dua) tahun masa jabatan sehingga akumulasi masa
Dewan Komisaris berakhir; jabatannya pada Perseroan maksimal adalah selama
3. Apabila anggota Dewan Komisaris yang diangkat 5 (lima) tahun dengan tidak mengurangi hak Dewan
menjadi anggota Komite Nominasi dan Remunerasi Komisaris untuk memberhentikan anggota Komite yang
berhenti dari jabatannya sebagai anggota Dewan bersangkutan sewaktu-waktu.
Komisaris sebelum masa tugasnya selesai, maka
jabatan anggota Komite dimaksud dapat digantikan PERNYATAAN INDEPENDENSI KOMITE
oleh anggota Komisaris yang lain; NOMINASI DAN REMUNERASI
4. Apabila anggota Dewan Komisaris yang menjabat Ketua dan Anggota Komite Nominasi dan Remunerasi
sebagai Ketua Komite Nominasi dan Remunerasi memberikan penilaian secara wajar dan seimbang terhadap
berhenti dari jabatannya sebagai anggota Dewan seluruh kondisi yang relevan dan tidak terpengaruh oleh
Komisaris maka jabatan Ketua Komite Nominasi kepentingan pribadi atau pihak lain dalam menyampaikan
dan Remunerasi wajib diganti oleh anggota Dewan pendapatnya
Komisaris Independen lainnya dalam waktu paling
lambat 30 (tiga puluh) hari;
Tidak Memiliki
Tidak Memiliki Hubungan
Tidak Memiliki Tidak Menjabat
Hubungan Tidak Memiliki Keluarga dengan
Hubungan sebagai Pengurus
Kepengurusan di Hubungan Dewan Komisaris,
Nama Keuangan dengan Partai Politik,
BNI, Perusahaan Kepemilikan Direksi, dan/atau
Dewan Komisaris Pejabat dan
Anak, Maupun Saham di BNI Sesama Anggota
dan Direksi Pemerintah
Perusahaan Afiliasi Komite Nominasi
dan Remunerasi
Pradjoto1) √ √ √ √ √
Pahala Nugraha
√ √ √ √ √
Mansury2)
Sigit Widyawan √ √ √ √ √
Askolani √ √ √ √ √
Asmawi Syam √ √ √ √ √
Susyanto √ √ √ √ √
Iman Sugema √ √ √ √ √
Septian Hario Seto √ √ √ √ √
774 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 188
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
Tidak Memiliki
Tidak Memiliki Hubungan
Tidak Memiliki Tidak Menjabat
Hubungan Tidak Memiliki Keluarga dengan
Hubungan sebagai Pengurus
Kepengurusan di Hubungan Dewan Komisaris,
Nama Keuangan dengan Partai Politik,
BNI, Perusahaan Kepemilikan Direksi, dan/atau
Dewan Komisaris Pejabat dan
Anak, Maupun Saham di BNI Sesama Anggota
dan Direksi Pemerintah
Perusahaan Afiliasi Komite Nominasi
dan Remunerasi
Erwin Rijanto Slamet √ √ √ √ √
Fadlansyah Lubis √ √ √ √ √
Robertus Billitea3) √ √ √ √ √
Danni Tri Suryani √ √ √ √ √
Dandy Perwandi
√ √ √ √ √
Sjamsudin3)
Yenni Sari Dewi4) √ √ √ √ √
Keterangan:
1)
Menjabat sebagai Ketua Komite Nominasi dan Remunerasi sejak 21 September 2023
2)
Menjabat sebagai Anggota Komite Nominasi dan Remunerasi sejak 30 Oktober 2023, dalam proses Fit & Proper Test OJK sebagai Wakil Komisaris Utama
3)
Menjabat sebagai anggota Komite Nominasi dan Remunerasi sejak 21 September 2023
4)
Menjabat sebagai anggota Komite Nominasi dan Remunerasi sejak 26 Mei 2023, menggantikan Dandy Perwandi Sjamsudin yang berhenti menjabat sebagai anggota Komite
Nominasi dan Remunerasi sejak 26 Mei 2023.
PELATIHAN DAN/ATAU PENINGKATAN KOMPETENSI KOMITE NOMINASI DAN REMUNERASI
Dalam upaya mencapai tenaga kerja yang memiliki keunggulan dan daya saing, Bank mengimplementasikan program
pengembangan kompetensi yang bertujuan untuk mendukung peran pengawasan dan pengelolaan, terutama dalam
memberikan kontribusi bagi Dewan Komisaris. Berikut pengembangan kompetensi yang diikuti Komite Nominasi dan
Remunerasi di sepanjang tahun 2023:
Pradjoto1) – Ketua Komite - Komisaris Utama/Komisaris Independen BNI
Nama Pelatihan/
Tanggal Tempat Jenis
No Workshop/ Penyelenggara
pelaksanaan pelaksanaan Pendidikan
Konferensi/seminar
Pengembangan kompetensi/pelatihan dapat dilihat pada bagian pengembangan kompetensi/pelatihan Dewan Komisaris BNI
Pahala Nugraha Mansury2) – Anggota Komite – Wakil Komisaris Utama BNI
Nama Pelatihan/
Tanggal Tempat Jenis
No Workshop/ Penyelenggara
pelaksanaan pelaksanaan Pendidikan
Konferensi/seminar
Pengembangan kompetensi/pelatihan dapat dilihat pada bagian pengembangan kompetensi/pelatihan Dewan Komisaris BNI
Sigit Widyawan – Anggota Komite - Komisaris independen BNI
Nama Pelatihan/
Tanggal Tempat Jenis
No Workshop/ Penyelenggara
pelaksanaan pelaksanaan Pendidikan
Konferensi/seminar
Pengembangan kompetensi/pelatihan dapat dilihat pada bagian pengembangan kompetensi/pelatihan Dewan Komisaris BNI
Askolani – Anggota Komite - Komisaris BNI
Nama Pelatihan/
Tanggal Tempat Jenis
No Workshop/ Penyelenggara
pelaksanaan pelaksanaan Pendidikan
Konferensi/seminar
Pengembangan kompetensi/pelatihan dapat dilihat pada bagian pengembangan kompetensi/pelatihan Dewan Komisaris BNI
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 775
Page 189
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
Asmawi Syam – Anggota Komite - Komisaris Independen BNI
Nama Pelatihan/
Tanggal Tempat Jenis
No Workshop/ Penyelenggara
pelaksanaan pelaksanaan Pendidikan
Konferensi/seminar
Pengembangan kompetensi/pelatihan dapat dilihat pada bagian pengembangan kompetensi/pelatihan Dewan Komisaris BNI
Susyanto – Anggota Komite - Komisaris BNI
Nama Pelatihan/
Tanggal Tempat Jenis
No Workshop/ Penyelenggara
pelaksanaan pelaksanaan Pendidikan
Konferensi/seminar
Pengembangan kompetensi/pelatihan dapat dilihat pada bagian pengembangan kompetensi/pelatihan Dewan Komisaris BNI
Iman Sugema – Anggota Komite - Komisaris Independen BNI
Nama Pelatihan/
Tanggal Tempat Jenis
No Workshop/ Penyelenggara
pelaksanaan pelaksanaan Pendidikan
Konferensi/seminar
Pengembangan kompetensi/pelatihan dapat dilihat pada bagian pengembangan kompetensi/pelatihan Dewan Komisaris BNI
Septian Hario Seto – Anggota Komite - Komisaris Independen BNI
Nama Pelatihan/
Tanggal Tempat Jenis
No Workshop/ Penyelenggara
pelaksanaan pelaksanaan Pendidikan
Konferensi/seminar
Pengembangan kompetensi/pelatihan dapat dilihat pada bagian pengembangan kompetensi/pelatihan Dewan Komisaris BNI
Erwin Rijanto Slamet – Anggota Komite - Komisaris Independen BNI
Nama Pelatihan/
Tanggal Tempat Jenis
No Workshop/ Penyelenggara
pelaksanaan pelaksanaan Pendidikan
Konferensi/seminar
Pengembangan kompetensi/pelatihan dapat dilihat pada bagian pengembangan kompetensi/pelatihan Dewan Komisaris BNI
Fadlansyah Lubis – Anggota Komite - Komisaris BNI
Nama Pelatihan/
Tanggal Tempat Jenis
No Workshop/ Penyelenggara
pelaksanaan pelaksanaan Pendidikan
Konferensi/seminar
Pengembangan kompetensi/pelatihan dapat dilihat pada bagian pengembangan kompetensi/pelatihan Dewan Komisaris BNI
Robertus Billitea3) – Anggota Komite - Komisaris BNI
Nama Pelatihan/
Tanggal Tempat Jenis
No Workshop/ Penyelenggara
pelaksanaan pelaksanaan Pendidikan
Konferensi/seminar
Pengembangan kompetensi/pelatihan dapat dilihat pada bagian pengembangan kompetensi/pelatihan Dewan Komisaris BNI
776 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 190
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
Danni Tri Suryani – Anggota Komite – Pihak Independen
Nama Pelatihan/Workshop/ Tanggal Tempat Jenis
No Penyelenggara
Konferensi/seminar pelaksanaan pelaksanaan Pendidikan
Perkembangan, Karakteristik, dan
BNI Corporate
1 Pengelolaan Risiko Industri Dana 23 Mei 2023 Jakarta Pelatihan
University
Pensiun
Sosialisasi Juknis Komposisi dan
2 13 Juni 2023 Zoom Pelatihan Kementerian BUMN
Kualifikasi Organ Pengelola Risiko
Anti Pencucian Uang dan
Pencegahan Pendanaan Terorisme,
BNI Corporate
dan Pencegahan Pendanaan
3 30 Agustus 2023 Jakarta Seminar University dan Divisi
Proliferasi Senjata Pemusnah Massal
Compliance
(APU PPT dan PPPSPM) di Sektor
Jasa Keuangan Tahun 2023
Perkembangan, Karakteristik
PwC Indonesia dan BNI
4 dan Pengelolaan Risiko Industri 5 September 2023 Jakarta Pelatihan
University
Perusahaan Pembiayaan
Yenni Sari Dewi4) – Anggota Komite – Pemimpin Divisi Human Capital Strategy
Nama Pelatihan/Workshop/ Tanggal Tempat Jenis
No Penyelenggara
Konferensi/seminar pelaksanaan pelaksanaan Pendidikan
Realizing Value Through Business
1 22 September 2023 Jakarta Seminar Delloite
Agility – The Role of HR
Skill-First, Tech – Driven Workforce
2 Transformation : A Strategic HR 19 Oktober 2023 Jakarta Seminar PwC Indonesia
Perspective
Moderator 4th Indonesia Human
Capital Summit – Wrap Up The Journey Forum Human
3 7 November 2023 Jakarta Seminar
(mengorchestrakan tema-tema 4th Capital Indonesia
IHCS)
Advanced Adaptive Leadership 27 – 30 November UNSW Business
4 Sydney Pelatihan
Program 2023 School
Keterangan:
1)
Menjabat sebagai Ketua Komite Nominasi dan Remunerasi sejak 21 September 2023
2)
Menjabat sebagai Anggota Komite Nominasi dan Remunerasi sejak 30 Oktober 2023, dalam proses Fit & Proper Test OJK sebagai Wakil Komisaris Utama
3)
Menjabat sebagai anggota Komite Nominasi dan Remunerasi sejak 21 September 2023
4)
Menjabat sebagai anggota Komite Nominasi dan Remunerasi sejak 26 Mei 2023, menggantikan Dandy Perwandi Sjamsudin yang berhenti menjabat sebagai anggota
KomiteNominasi dan Remunerasi sejak 26 Mei 2023.
TUGAS DAN TANGGUNG JAWAB KOMITE NOMINASI DAN REMUNERASI
Melakukan evaluasi serta menyusun dan memberikan b. Membantu Dewan Komisaris melakukan penilaian
rekomendasi kepada Dewan Komisaris mengenai sistem/ kinerja anggota Direksi dan/atau anggota Dewan
kebijakan nominasi dan remunerasi bagi Komisaris, Direksi, Komisaris berdasarkan tolok ukur yang telah
pejabat eksekutif dan pegawai secara menyeluruh, termasuk disusun sebagai bahan evaluasi;
dalam hal ini melakukan review dan evaluasi atas system c. Memberikan rekomendasi kepada Dewan Komisaris
dan kebijakan pengelolaan talenta perusahaan, serta mengenai program pengembangan kemampuan
melakukan evaluasi atas pengembangan organisasi yang anggota Direksi dan/atau anggota Dewan Komisaris;
diajukan oleh Direksi. d. Memberikan usulan/rekomendasi calon anggota
Direksi dan/atau calon anggota Dewan Komisaris
1. Terkait dengan fungsi nominasi: yang memenuhi syarat kepada Dewan Komisaris
a. Memberikan rekomendasi kepada Dewan Komisaris untuk disampaikan kepada Rapat Umum Pemegang
mengenai: Saham;
• Komposisi jabatan anggota Direksi dan/ atau e. Menyusun dan memberikan rekomendasi kepada
anggota Dewan Komisaris; Dewan Komisaris mengenai system dan prosedur
• Kebijakan dan kriteria yang dibutuhkan dalam pemilihan dan/atau penggantian anggota Dewan
proses Nominasi; dan Komisaris dan Direksi kepada Dewan Komisaris
• Kebijakan evaluasi kinerja bagi anggota Direksi untuk disampaikan kepada Rapat Umum Pemegang
dan/atau anggota Dewan Komisaris Saham;
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 777
Page 191
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
f. Menyusun dan memberikan rekomendasi kepada c. Melakukan validasi dan kalibrasi atas Talenta
Dewan Komisaris mengenai proses pengelolaan yang diusulkan oleh Direksi kepada Dewan
dan Implementasi pengembangan talenta untuk Komisaris/Dewan Pengawas (Selected Talent),
kebutuhan eksekutif Badan Usaha Milik Negara untuk menghasilkan daftar Talenta yang akan
(Direksi dan satu level di bawah Direksi); dinominasikan oleh Dewan Komisaris/Dewan
g. Memberikan rekomendasi kepada Dewan Komisaris Pengawas kepada RUPS/ Menteri (Nominated
mengenai pihak Independen yang akan menjadi Talent).
anggota Komite Audit dan Komite Pemantau Risiko. 4. Melaksanakan tugas lainnya yang diberikan oleh Dewan
Komisaris terkait fungsi nominasi dan remunerasi.
2. Terkait fungsi Remunerasi
a. Melakukan evaluasi terhadap sistem/ kebijakan 5. Prosedur pelaksanaan tugas dan fungsi Komite
remunerasi yang didasarkan atas kinerja, risiko, Nominasi dan Remunerasi dilakukan berdasarkan
kewajaran dengan peer group, sasaran, dan strategi pada Peraturan Otoritas Jasa Keuangan yang
jangka panjang Bank, pemenuhan cadangan mengatur Komite Nominasi dan Remunerasi Bank
sebagaimana diatur dalam peraturan perundang- Umum, Peraturan Otoritas Jasa Keuangan yang
undangan dan potensi pendapatan Bank di masa mengatur Komite Nominasi dan Remunerasi Emiten
yang akan datang. atau perusahaan publik serta Peraturan Otoritas Jasa
b. Menyusun dan memberikan rekomendasi kepada Keuangan yang mengatur penerapan tata kelola dalam
Dewan Komisaris mengenai: pemberian remunerasi bagi bank umum, yang berlaku.
• Struktur remunerasi;
• Kebijakan remunerasi; dan WEWENANG, HAK DAN KEWAJIBAN
• Besaran remunerasi; KOMITE NOMINASI DAN REMUNERASI
Struktur, kebijakan dan besaran remunerasi bagi 1. Berdasarkan surat penugasan tertulis dari Dewan
Dewan Komisaris dan Direksi tersebut di atas Komisaris, Komite Nominasi dan Remunerasi
dievaluasi oleh Komite Nominasi dan Remunerasi dapat mengakses catatan atau informasi tentang
sekurang-kurangnya satu kali dalam satu tahun. karyawan,dana, aset, serta sumber daya lainnya milik
c. Menyampaikan hasil evaluasi dan memberikan BNI yang berkaitan dengan pelaksanaan tugasnya.
rekomendasi kepada Dewan Komisaris mengenai: Komite wajib melaporkan secara tertulis hasil
• Kebijakan remunerasi bagi Direksi dan Dewan penugasan tersebut kepada Dewan Komisaris;
Komisaris untuk disampaikan kepada Rapat 2. Untuk melaksanakan tugasnya Komite Nominasi dan
Umum Pemegang Saham; Remunerasi dapat bekerja sama dengan Divisi Sumber
• Kebijakan remunerasi bagi pejabat eksekutif dan Daya Manusia dan Divisi lainnya yang terkait;
pegawai secara keseluruhan untuk disampaikan 3. Komite Nominasi dan Remunerasi atas persetujuan
kepada Direksi. Dewan Komisaris berhak menunjuk pihak ketiga (orang
d. Memastikan bahwa kebijakan remunerasi telah atau badan usaha) untuk membantu pelaksanaan
sesuai dengan ketentuan yang berlaku. tugasnya;
e. Melakukan evaluasi secara berkala terhadap 4. Anggota Komite Nominasi dan Remunerasi wajib
penerapan kebijakan remunerasi. menjalankan tugas dengan baik dan menjaga
f. Membantu Dewan Komisaris melakukan penilaian kerahasiaan seluruh dokumen, data dan informasi
kinerja dengan kesesuaian remunerasi yang diterima Perusahaan, baik dari pihak internal maupun pihak
masing-masing anggota Direksi dan/atau anggota eksternal dan hanya digunakan untuk kepentingan
Dewan Komisaris. pelaksanaan tugas Komite;
5. Komite Nominasi dan Remunerasi dalam menjalankan
3. Terkait fungsi Pengelolaan Talenta tugas dan tanggung jawab terkait dengan kebijakan
a. Melakukan evaluasi terhadap sistem dan prosedur remunerasi wajib memperhatikan sekurang-kurangnya:
PengklasifikasianTalenta (Talent Classification) yang a. Kinerja keuangan dan pemenuhan cadangan
dilakukan oleh Direksi; sebagaimana diatur dalam perundang-undangan
b. Melakukan review secara berkala atas Sistem yang berlaku;
Pengelolaan Talenta (Talent Management System) b. Prestasi kerja individual;
perusahaan serta monitoring dan evaluasi atas c. Kewajaran dengan peer group; dan
pelaksanaannya; d. Pertimbangan sasaran dan strategi jangka Panjang
Bank.
778 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 192
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
6. Sebelum tahun buku berjalan, Komite Nominasi dan KEBIJAKAN DAN PELAKSANAAN FREKUENSI
Remunerasi wajib menyusun dan menyampaikan RAPAT KOMITE NOMINASI DAN REMUNERASI
Rencana Kerja dan Anggaran Tahunan kepada 1. Ra p a t Ko m i t e N o m i n a s i d a n Re m u n e r a s i
Dewan Komisaris untuk ditetapkan, yang salinannya diselenggarakan sesuai dengan kebutuhan Bank,
disampaikan Dewan Komisaris kepada Direksi untuk sekurang-kurangnya dilaksanakan 4 (empat) kali dalam
diketahui. Pelaksanaan Rencana Kerja dan Anggaran setahun;
Tahunan Komite Nominasi dan Remunerasi tersebut 2. Rapat Komite Nominasi dan Remunerasi hanya dapat
dilaporkan kepada Dewan Komisaris. dilaksanakan apabila dihadiri oleh mayoritas dari jumlah
7. Komite Nominasi dan Remunerasi wajib membuat dan anggota Komite Nominasi dan Remunerasi dan dari
menyampaikan laporan pelaksanaan tugas, tanggung mayoritas jumlah tersebut merupakan Ketua Komite
jawab dan prosedur nominasi dan remunerasi yang Nominasi dan Remunerasi serta 1 (satu) orang Pejabat
dijalankan kepada Dewan Komisaris. Eksekutif yang membawahi Sumber Daya Manusia atau
pihak yang menduduki jabatan manajerial di bawah
PIAGAM KOMITE NOMINASI DAN REMUNERASI Direksi yang membidangi sumber daya manusia;
Agar pelaksanaan tugas Komite Nominasi dan Remunerasi 3. Rapat dipimpin oleh Ketua Komite Nominasi dan
berjalan optimal, Bank memiliki Piagam Komite yang secara Remunerasi, dan apabila Ketua Komite berhalangan
terus menerus disempurnakan dan diperbaharui sesuai hadir maka rapat dipimpin oleh anggota Komite senior
dengan perkembangan peraturan hukum yang berlaku serta yang ditunjuk/disepakati dalam rapat;
kondisi terkini. Pembaharuan/penyempurnaan atas Piagam 4. Pengambilan keputusan rapat Komite Nominasi dan
Komite Nominasi dan Remunerasi BNI terakhir dilakukan Remunerasi dilakukan berdasarkan musyawarah
pada tahun 2022 yang ditetapkan dalam Surat Keputusan mufakat. Dalam hal tidak terjadi musyawarah mufakat,
Dewan Komisaris PT Bank Negara Indonesia (Persero) maka pengambilan keputusan dilakukan berdasarkan
Tbk. No. KEP/006/ DK/2022 tanggal 2 Juni 2022 mengenai suara terbanyak dengan prinsip 1 (satu) orang 1 (satu)
Piagam Komite Nominasi dan Remunerasi. suara;
5. Jika dalam pengambilan keputusan yang dilakukan
Piagam Komite Nominasi dan Remunerasi tersebut dengan cara pemungutan suara terjadi suara yang sama
memuat: banyaknya, maka keputusan diambil berdasarkan suara
1. Landasan hukum; terbanyak dengan prinsip 1 (satu) orang 1 (satu) suara,
2. Struktur organisasi dan keanggotaan Komite Nominasi tanpa menghitung suara dari anggota yang berasal dari
dan Remunerasi; Pejabat Eksekutif Sumber Daya Manusia atau pihak
3. Persyaratan keanggotaan Komite Nominasi dan yang menduduki jabatan manajerial di bawah Direksi
Remunerasi; yang membidangi sumber daya manusia;
4. Tanggung jawab Komite Nominasi dan Remunerasi; 6. Hasil Rapat Komite Nominasi dan Remunerasi
5. Tugas Komite Nominasi dan Remunerasi; dituangkan dalam suatu risalah rapat yang
6. Wewenang, hak dan kewajiban Komite Nominasi dan ditandatangani oleh seluruh anggota Komite dan
Remunerasi; didokumentasikan dengan baik;
7. Rapat Komite Nominasi dan Remunerasi; dan 7. Perbedaan pendapat (dissenting opinions) yang
8. Masa jabatan anggota Komite Remunerasi dan terjadi dalam rapat Komite wajib dicantumkan secara
Nominasi. jelas dalam Risalah Rapat beserta alasan perbedaan
pendapat tersebut;
8. Risalah Rapat sebagaimana dimaksud dalam butir 6
tersebut di atas disampaikan secara tertulis oleh Komite
Nominasi dan Remunerasi kepada Dewan Komisaris;
9. Kehadiran anggota Komite Nominasi dan Remunerasi
dalam rapat dilaporkan dalam laporan triwulanan dan
laporan tahunan Komite Nominasi dan Remunerasi.
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 779
Page 193
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
AGENDA RAPAT KOMITE NOMINASI DAN REMUNERASI
Sepanjang tahun 2023, tanggal pelaksanaan, agenda rapat dan peserta Rapat Komite Nominasi dan Remunerasi, sebagai
berikut:
Tabel Agenda Rapat Komite Nominasi dan Remunerasi
No. Tanggal Rapat Agenda Rapat Peserta Rapat
1. Agus Dermawan Wintarto
Martowardojo1)
2. Pradjoto
3. Sigit Widyawan
1. Persetujuan atas Usulan Perubahan Peraturan 4. Askolani
Dana Pensiun BNI Tahun 2022 5. Asmawi Syam
1 05 Januari 2023 2. Penunjukan Konsultan Independen Remunerasi 6. Septian Hario Seto
Direksi dan Komisaris Tahun 2023 7. Iman Sugema
3. Pembahasan KPI Dekom Tahun 2023 8. Susyanto
9. Erwin Rijanto Slamet
10. Fadlansyah Lubis
11. Danni Tri Suryani
12. Dandy Perwandi Sjamsudin5)
1. Agus Dermawan Wintarto
Martowardojo1)
2. Pradjoto
3. Sigit Widyawan
4. Askolani
5. Asmawi Syam
Persetujuan atas Usulan Perubahan Peraturan Dana
2 26 Januari 2023 6. Septian Hario Seto
Pensiun BNI (Lanjutan)
7. Iman Sugema
8. Susyanto
9. Erwin Rijanto Slamet
10. Fadlansyah Lubis
11. Danni Tri Suryani
12. Dandy Perwandi Sjamsudin 5)
1. Agus Dermawan Wintarto
Martowardojo1)
2. Pradjoto
3. Sigit Widyawan
4. Askolani
5. Asmawi Syam
3 02 Februari 2023 Pembahasan Usulan Kebijakan Human Capital 6. Septian Hario Seto
7. Iman Sugema
8. Susyanto
9. Erwin Rijanto Slamet
10. Fadlansyah Lubis
11. Danni Tri Suryani
12. Dandy Perwandi Sjamsudin5)
1. Usulan Kebijakan Human Capital (lanjutan)
2. Kebijakan, Sistem dan Prosedur Pengelolaan 1. Agus Dermawan Wintarto
Organisasi Martowardojo1)
3. Update Perubahan Organisasi 2022 2. Pradjoto
4. Penataan Organisasi Direksi 3. Sigit Widyawan
5. Usulan Perubahan Organisasi 4. Askolani
6. Progress Corporate Transformation 5. Asmawi Syam
4 09 Februari 2023 7. Kebijakan/Sisdur Nominasi/Penggantian Direksi 6. Septian Hario Seto
dan/atau Dewan Komisaris 7. Iman Sugema
8. Kebijakan/Sisdur Pengelolaan Talenta Perusahaan 8. Susyanto
dan Usulan Talenta BUMN 9. Erwin Rijanto Slamet
9. Program Pengembangan Kemampuan Direksi dan/ 10. Fadlansyah Lubis
atau Dewan Komisaris 2022 11. Danni Tri Suryani
10. Usulan Program Pengembangan Kemampuan 12. Dandy Perwandi Sjamsudin5)
Anggota Direksi dan/atau Dewan Komisaris 2023
780 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 194
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
Tabel Agenda Rapat Komite Nominasi dan Remunerasi
No. Tanggal Rapat Agenda Rapat Peserta Rapat
1. Agus Dermawan Wintarto
Martowardojo1)
2. Pradjoto
3. Sigit Widyawan
1. Penyampaian Usulan Nominated Talents BNI Tahun 4. Askolani
2023 5. Asmawi Syam
5 22 Februari 2023
2. Wawancara Validasi Kandidat Baru Nominated 6. Septian Hario Seto
Talents 2023 7. Iman Sugema
8. Susyanto
9. Erwin Rijanto Slamet
10. Fadlansyah Lubis
11. Danni Tri Suryani
1. Agus Dermawan Wintarto
Martowardojo1)
2. Pradjoto
3. Sigit Widyawan
1. Pemaparan Pencapaian KPI Tahun 2022 dan Usulan 4. Askolani
KPI Tahun 2023 5. Asmawi Syam
6 23 Februari 2023
2. Wawancara Evaluasi Kinerja dan Kapasitas Direksi 6. Septian Hario Seto
Tahun 2022 7. Iman Sugema
8. Susyanto
9. Erwin Rijanto Slamet
10. Fadlansyah Lubis
11. Danni Tri Suryani
1. Agus Dermawan Wintarto
Martowardojo 1)
2. Pradjoto
3. Sigit Widyawan
4. Askolani
Wawancara Evaluasi Kinerja dan Kapasitas Direksi 5. Asmawi Syam
7 24-25 Februari 2023
Tahun 2022 (Lanjutan) 6. Septian Hario Seto
7. Iman Sugema
8. Susyanto
9. Erwin Rijanto Slamet
10. Fadlansyah Lubis
11. Danni Tri Suryani
1. Agus Dermawan Wintarto
Martowardojo 1)
2. Pradjoto
3. Sigit Widyawan
4. Askolani
Laporan Konsultan Remunerasi Independen perihal
8 28 Februari 2023 5. Asmawi Syam
Remunerasi dan Benefit BOD dan BOC
6. Septian Hario Seto
7. Susyanto
8. Erwin Rijanto Slamet
9. Fadlansyah Lubis
10. Danni Tri Suryani
1. Agus Dermawan Wintarto
Martowardojo 1)
2. Pradjoto
3. Sigit Widyawan
4. Askolani
5. Asmawi Syam
9 02 Maret 2023 Pembahasan Penetapan Pengurus BNI Finance 6. Septian Hario Seto
7. Iman Sugema
8. Susyanto
9. Erwin Rijanto Slamet
10. Fadlansyah Lubis
11. Danni Tri Suryani
12. Dandy Perwandi Sjamsudin 5)
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 781
Page 195
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
Tabel Agenda Rapat Komite Nominasi dan Remunerasi
No. Tanggal Rapat Agenda Rapat Peserta Rapat
1. Agus Dermawan Wintarto
Martowardojo 1)
2. Pradjoto
3. Sigit Widyawan
Pembahasan Usulan Pemegang Saham Seri A 4. Askolani
Dwiwarna mengenai Perubahan Kepengurusan 5. Asmawi Syam
10 15 Maret 2023 Perseroan dalam rangka Rapat Umum Pemegang
6. Septian Hario Seto
Saham Tahunan Tahun Buku 2022 PT Bank Negara
Indonesia (Persero) Tbk 7. Iman Sugema
8. Susyanto
9. Erwin Rijanto Slamet
10. Fadlansyah Lubis
11. Danni Tri Suryani
1. Agus Dermawan Wintarto
Martowardojo 1)
2. Pradjoto
3. Sigit Widyawan
4. Askolani
5. Asmawi Syam
Penataan Organisasi Direksi (Pembidangan DIreksi) 6. Septian Hario Seto
11 29 Maret 2023
BNI 7. Iman Sugema
8. Susyanto
9. Erwin Rijanto Slamet
10. Fadlansyah Lubis
11. Robertus Billitea 4)
12. Danni Tri Suryani
13. Dandy Perwandi Sjamsudin 5)
1. Agus Dermawan Wintarto
Martowardojo 1)
2. Pradjoto
3. Sigit Widyawan
4. Asmawi Syam
5. Septian Hario Seto
12 30 Maret 2023 Program Pelatihan Dewan Komisaris
6. Iman Sugema
7. Susyanto
8. Erwin Rijanto Slamet
9. Robertus Billitea 4)
10. Danni Tri Suryani
11. Dandy Perwandi Sjamsudin 5)
1. Agus Dermawan Wintarto
Martowardojo 1)
2. Pradjoto
3. Sigit Widyawan
4. Askolani
5. Asmawi Syam
Pembahasan Penetapan Pengurus di Perusahaan Anak 6. Septian Hario Seto
13 11 Mei 2023 di BNI Finance, BNI Life Insurance, dan BNI Remittance
7. Iman Sugema
Limited
8. Susyanto
9. Erwin Rijanto Slamet
10. Fadlansyah Lubis
11. Robertus Billitea 4)
12. Danni Tri Suryani
13. Dandy Perwandi Sjamsudin 5)
1. Agus Dermawan Wintarto
Martowardojo 1)
2. Pradjoto
3. Sigit Widyawan
Pembahasan Usulan KPI 2023 Kolegial dan Individual 4. Askolani
14 19 Mei 2023 serta Rencana Penandatanganan Kontrak Manajemen 5. Asmawi Syam
Tahunan 2023 6. Septian Hario Seto
7. Iman Sugema
8. Susyanto
9. Erwin Rijanto Slamet
10. Danni Tri Suryani
782 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 196
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
Tabel Agenda Rapat Komite Nominasi dan Remunerasi
No. Tanggal Rapat Agenda Rapat Peserta Rapat
1. Agus Dermawan Wintarto
Martowardojo 1)
2. Pradjoto
3. Sigit Widyawan
1. Pembahasan terkait Usulan Pengurus BNI
4. Askolani
Remmittance Ltd Hongkong
5. Asmawi Syam
2. Pembahasan penggantian Anggota Komite
15 25 Mei 2023 6. Septian Hario Seto
Nominasi dan Remunerasi dari Eksekutif HC
7. Iman Sugema
3. Update Executive Education Dewan Komisaris
8. Susyanto
4. Lain-lain
9. Erwin Rijanto Slamet
10. Fadlansyah Lubis
11. Danni Tri Suryani
12. Dandy Perwandi Sjamsudin 5)
1. Agus Dermawan Wintarto
Remunerasi Pegawai Martowardojo 1)
a. Laporan Konsultan Remunerasi Independen, 2. Pradjoto
b. Rencana dan strategi remunerasi pegawai, 3. Sigit Widyawan
c. Remunerasi Pegawai yang membutuhkan 4. Askolani
persetujuan dan tanggapan dari Dewan Komisaris. 5. Asmawi Syam
6. Septian Hario Seto
16 08 Juni 2023 Digitalisasi Human Capital
7. Iman Sugema
a. Mapping aplikasi fungsi Human Capital,
8. Susyanto
b. Kondisi kelengkapan dan kebersihan data
9. Erwin Rijanto Slamet
kekaryawanan,
10. Fadlansyah Lubis
c. People Analytics dan HC Dashboard,
11. Robertus Billitea 4)
d. Rencana sistem aplikasi HC kedepan (projects,
12. Danni Tri Suryani
timeline, dan PIC)
13. Yenni Sari Dewi 6)
1. Agus Dermawan Wintarto
Martowardojo 1)
2. Pradjoto
3. Sigit Widyawan
4. Askolani
1. Usulan Penetapan Pengurus Perusahaan Anak BNI 5. Asmawi Syam
Sekuritas 6. Septian Hario Seto
17 15 Juni 2023
2. Self Assessment KNR untuk Calon Komisaris PT 7. Iman Sugema
BNI (Persero) Tbk 8. Susyanto
9. Erwin Rijanto Slamet
10. Fadlansyah Lubis
11. Robertus Billitea 4)
12. Danni Tri Suryani
13. Yenni Sari Dewi 6)
1. Agus Dermawan Wintarto
Martowardojo 1)
2. Pradjoto
3. Sigit Widyawan
4. Askolani
1. Finalisasi Kebijakan HC
5. Asmawi Syam
2. Pemberian Sanksi – kebijakan, implementasi dan
6. Septian Hario Seto
18 13 Juli 2023 pelaporan
7. Iman Sugema
3. Pengembangan Talenta dan Karyawan – sistem dan
8. Susyanto
prosedur, implementasi dan dampak
9. Erwin Rijanto Slamet
10. Fadlansyah Lubis
11. Robertus Billitea 4)
12. Danni Tri Suryani
13. Yenni Sari Dewi 6)
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 783
Page 197
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
Tabel Agenda Rapat Komite Nominasi dan Remunerasi
No. Tanggal Rapat Agenda Rapat Peserta Rapat
1. Agus Dermawan Wintarto
Martowardojo 1)
2. Pradjoto
3. Sigit Widyawan
4. Askolani
5. Asmawi Syam
Pencapaian KPI Direksi secara kolegial dan individual
19 24 Agustus 2023 6. Septian Hario Seto
untuk Semester I / 2023
7. Iman Sugema
8. Susyanto
9. Erwin Rijanto Slamet
10. Fadlansyah Lubis
11. Robertus Billitea 4)
12. Danni Tri Suryani
1. Agus Dermawan Wintarto
Martowardojo 1)Pradjoto
2. Sigit Widyawan
3. Askolani
1. Rencana evaluasi individu Direksi untuk 4. Asmawi Syam
31 Agustus- pencapaian Semester I - 2023 5. Septian Hario Seto
20
01 September 2023 2. Persiapan pemberian masukan kepada individu 6. Iman Sugema
Direksi Semester I – 2023 7. Susyanto
8. Erwin Rijanto Slamet
9. Fadlansyah Lubis
10. Robertus Billitea 4)
11. Danni Tri Suryani
1. Agus Dermawan Wintarto
Martowardojo 1)
2. Pradjoto
3. Sigit Widyawan
4. Askolani
Penyampaian laporan rekapitulasi penilaian Dewan 5. Asmawi Syam
21 14 September 2023
Komisaris atas kinerja dan kompetensi Direksi 6. Septian Hario Seto
7. Iman Sugema
8. Susyanto
9. Erwin Rijanto Slamet
10. Fadlansyah Lubis
11. Danni Tri Suryani
1. Agus Dermawan Wintarto
Martowardojo 1)
2. Pradjoto
3. Sigit Widyawan
Pembahasan Usulan Pemegang Saham Seri A 4. Askolani
Dwiwarna mengenai Perubahan Kepengurusan 5. Asmawi Syam
22 19 September 2023 Perseroan dalam rangka Rapat Umum Pemegang Luar 6. Septian Hario Seto
Biasa Tahun 2023 PT Bank Negara Indonesia (Persero) 7. Iman Sugema
Tbk 8. Susyanto
9. Erwin Rijanto Slamet
10. Fadlansyah Lubis
11. Robertus Billitea 4)
12. Danni Tri Suryani
1. Pradjoto 2)
2. Pahala Nugraha Mansury 3)
3. Sigit Widyawan
4. Askolani
5. Asmawi Syam
6. Septian Hario Seto
1. Target Kinerja Perseroan selama 3 tahun kedepan
23 27 September 2023 7. Iman Sugema
2. Tata Kelola Long Term Incentive
8. Susyanto
9. Erwin Rijanto Slamet
10. Fadlansyah Lubis
11. Robertus Billitea 4)
12. Danni Tri Suryani
13. Yenni Sari Dewi 6)
784 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 198
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
Tabel Agenda Rapat Komite Nominasi dan Remunerasi
No. Tanggal Rapat Agenda Rapat Peserta Rapat
1. Pradjoto 2)
2. Pahala Nugraha Mansury 3)
3. Sigit Widyawan
4. Askolani
5. Asmawi Syam
6. Septian Hario Seto
24 12 Oktober 2023 Finalisasi Kebijakan HC (Lanjutan)
7. Iman Sugema
8. Susyanto
9. Erwin Rijanto Slamet
10. Fadlansyah Lubis
11. Danni Tri Suryani
12. Yenni Sari Dewi 6)
1. Pradjoto 2)
2. Pahala Nugraha Mansury 3)
3. Sigit Widyawan
4. Askolani
5. Asmawi Syam
Evaluasi penetapan konsultan independen untuk 6. Septian Hario Seto
25 26 Oktober 2023
pembahasan remunerasi tahun 2023 7. Iman Sugema
8. Susyanto
9. Erwin Rijanto Slamet
10. Fadlansyah Lubis
11. Robertus Billitea 4)
12. Danni Tri Suryani
1. Pradjoto 2)
2. Sigit Widyawan
3. Askolani
4. Asmawi Syam
1. Pembahasan Kembali Usulan Long Term Incentive
5. Septian Hario Seto
(LTI) Direksi dan Komisaris
6. Iman Sugema
26 30 November 2023 2. Persetujuan Penetapan Perusahaan Anak, yaitu BNI
7. Susyanto
Life Insurance, BNI Sekuritas dan PT Bank Hibank
8. Erwin Rijanto Slamet
Indonesia
9. Fadlansyah Lubis
10. Robertus Billitea 4)
11. Danni Tri Suryani
12. Yenni Sari Dewi 6)
1. Pradjoto 2)
2. Pahala Nugraha Mansury 3)
3. Sigit Widyawan
4. Askolani
5. Asmawi Syam
Self Assessment Komite Nominasi dan Remunerasi 6. Septian Hario Seto
27 07 Desember 2023 untuk Kebutuhan Fit and Proper Test bagi Komisaris 7. Iman Sugema
Utama dan Wakil Komisaris Utama 8. Susyanto
9. Erwin Rijanto Slamet
10. Fadlansyah Lubis
11. Robertus Billitea 4)
12. Danni Tri Suryani
13. Yenni Sari Dewi 6)
keterangan:
1)
Berhenti menjabat sebagai Ketua Komite Nominasi dan Remunerasi sejak 19 September 2023
2)
Menjabat sebagai Ketua Komite Nominasi dan Remunerasi sejak 21 September 2023
3)
Menjabat sebagai Anggota Komite Nominasi dan Remunerasi sejak 30 Oktober 2023, dalam proses Fit & Proper Test OJK sebagai Wakil Komisaris Utama
4)
Menjabat sebagai anggota Komite Nominasi dan Remunerasi sejak 21 September 2023
5)
Berhenti menjabat sebagai anggota Komite Nominasi dan Remunerasi sejak 26 Mei 2023, dan digantikan oleh Yenni Sari Dewi yang menjabat sebagai anggota Komite
Nominasi dan Remunerasi sejak 26 Mei 2023
6)
Menjabat sebagai anggota Komite Nominasi dan Remunerasi sejak 26 Mei 2023.
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 785
Page 199
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
FREKUENSI DAN TINGKAT KEHADIRAN RAPAT KOMITE NOMINASI DAN REMUNERASI
Frekuensi dan tingkat kehadiran rapat Komite Nominasi dan Remunerasi dapat dilihat pada tabel di bawah ini:
Tingkat Kehadiran Rapat Komite Nominasi dan Remunerasi
Jumlah
Nama Jabatan Kehadiran Persentase
Rapat
Agus Dermawan Wintarto Ketua Komite/Komisaris Utama/Komisaris
22 22 100
Martowardojo1) Independen
Anggota Komite/Wakil Komisaris Utama/
Pradjoto2) 27 26 96
Komisaris Independen
Pahala Nugraha Mansury 3)
Anggota Komite/Wakil Komisaris Utama - - -
Sigit Widyawan Anggota Komite/Komisaris Independen 27 27 100
Askolani Anggota Komite/Komisaris 27 25 93
Asmawi Syam Anggota Komite/Komisaris Independen 27 27 100
Susyanto Anggota Komite/Komisaris 27 27 100
Iman Sugema Anggota Komite/Komisaris Independen 27 26 96
Septian Hario Seto Anggota Komite/Komisaris Independen 27 27 100
Erwin Rijanto Slamet Anggota Komite/Independen 27 27 100
Fadlansyah Lubis Anggota Komite/Komisaris 27 23 85
Robertus Billitea4) Anggota Komite/Komisaris 17 13 76
Danni Tri Suryani Anggota Independen 27 27 100
Anggota Komite/Pemimpin Divisi Human Capital
Dandy Perwandi Sjamsudin 5)
9 9 100
Strategy
Anggota Komite/Pemimpin Divisi Human Capital
Yenni Sari Dewi6) 7 7 100
Strategy
keterangan:
1)
Berhenti menjabat sebagai Ketua Komite Nominasi dan Remunerasi sejak 19 September 2023
2)
Menjabat sebagai Ketua Komite Nominasi dan Remunerasi sejak 21 September 2023
3)
Menjabat sebagai Anggota Komite Nominasi dan Remunerasi sejak 30 Oktober 2023, dalam proses Fit & Proper Test OJK sebagai Wakil Komisaris Utama
4)
Menjabat sebagai anggota Komite Nominasi dan Remunerasi sejak 21 September 2023
5)
Berhenti menjabat sebagai anggota Komite Nominasi dan Remunerasi sejak 26 Mei 2023, dan digantikan oleh Yenni Sari Dewi yang menjabat sebagai anggota Komite
Nominasi dan Remunerasi sejak 26 Mei 2023
6)
Menjabat sebagai anggota Komite Nominasi dan Remunerasi sejak 26 Mei 2023.
LAPORAN SINGKAT PELAKSANAAN b. Melakuk an review /penelaahan terhadap
KEGIATAN KOMITE NOMINASI DAN kelengkapan persyaratan calon pengurus BNI untuk
REMUNERASI TAHUN 2023 keperluan pengajuan uji kepatutan dan kelayakan
Di tahun 2023, Komite Nominasi dan Remunerasi (KNR) (fit and proper test) pada Otoritas Jasa Keuangan
melaksanakan seluruh program/Rencana Kerja yang telah sebagai calon pengurus BNI;
ditetapkan di awal tahun 2023 guna mendukung tugas c. Melakukan review/penelaahan terhadap para
pengawasan Dewan Komisaris. Mekanisme pelaksanaan calon pengurus Perusahaan Anak BNI yang wajib
kegiatan/tugas KNR dilakukan melalui: mendapat persetujuan Dewan Komisaris dan yang
1. Pelaksanaan Rapat KNR; akan diusulkan kepada Pemegang Saham Seri A
2. Penelaahan/evaluasi/review di luar forum rapat. Dwiwarna (Kementerian BUMN);
d. Membuat rekomendasi mengenai Program
Hasil Rapat KNR dan pemantauan, penelaahan/evaluasi/ Pengembangan Kemampuan anggota Direksi dan
review KNR tersebut disampaikan kepada Dewan Komisaris anggota Dewan Komisaris;
sebagai laporan dan rekomendasi baik secara tertulis e. Menyusun rekomendasi terhadap Sistem Nominasi
maupun dalam forum Rapat Dewan Komisaris. Anggota Direksi dan Anggota Dewan Komisaris;
Secara umum, pelaksanaan kegiatan KNR meliputi hal-hal f. Melakukan penilaian kinerja anggota Direksi dan
sebagai berikut: anggota Dewan Komisaris, ditindaklanjuti dengan
1. Pelaksanaan tugas nominasi penyampaian masukan Dewan Komisaris kepada
a. Melakukan review/penelaahan terhadap calon masing-masing individu Direksi melalui Direktur
pengurus BNI yang berasal dari pihak internal BNI Utama. Surat masukan Dewan Komisaris mencakup
serta memberikan usulan/rekomendasi mengenai sisi perbaikan kinerja dan juga masukan perbaikan
calon pengurus BNI yang memenuhi persyaratan kompetensi dari setiap individu Direksi;
untuk diusulkan dalam RUPS BNI melalui Pemegang g. Melakukan review terhadap sistem nominasi
Saham Seri A Dwiwarna; pengelolaan SDM secara keseluruhan;
786 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 200
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
h. Melakukan pembahasan bersama Direksi mengenai: Melalui program ini, apabila Bank membutuhkan
• Kebijakan Human Capital & Compliance serta penggantian kepemimpinan, BNI akan mengajukan
permasalahan yang dihadapi terkait Human kandidat internal dari peserta program yang di fasilitasi oleh
Capital & Compliance Dewan Komisaris dengan mempertimbangkan rekomendasi
• Rencana perbaikan kebijakan Human Capital & dari Komite Nominasi dan Remunerasi. Selanjutnya hasil
Compliance, yang ditindaklanjuti dengan surat pemilihan kandidat internal tersebut akan diajukan kepada
Dewan Komisaris yang menyampaikan saran Kementerian BUMN untuk menjalani uji kelayakan dan
dan masukan atas kebijakan Human Capital & kepatutan.
Compliance
• Usulan kebijakan Human Capital & Compliance KOMITE PEMANTAU RISIKO
• Progress kelengkapan kebijakan Human Capital
& Compliance Komite Pemantau Risiko dibentuk oleh Dewan Komisaris
i. Melakukan evaluasi pengembangan Sumber Daya dengan tujuan meningkatkan efisiensi pelaksanaan tugas
Manusia sesuai Corporate Plan; dan tanggung jawab Dewan Komisaris, terutama dalam
j. Melakukan evaluasi sistem mutasi, promosi dan hal pengelolaan risiko di Bank dan penerapan prinsip-
sanksi pegawai; prinsip Tata Kelola Perusahaan yang baik (Good Corporate
k. Melakukan evaluasi terhadap Talent Management Governance).
System;
l. Melakukan evaluasi atas usulan Direksi mengenai DASAR PEMBENTUKAN KOMITE
struktur organisasi Perusahaan. PEMANTAU RISIKO
2. Pelaksanaan tugas remunerasi Komite Pemantau Risiko Perseroan dibentuk pada tahun 2004
a. Melakukan evaluasi atas sistem/kebijakan berdasarkan Surat Keputusan Dewan Komisaris No. Kep/002/
remunerasi bagi anggota Direksi dan Dewan DK/2004 tanggal 1 Maret 2004 tentang Pembentukan Komite
Komisaris, pejabat eksekutif serta pegawai secara Risiko dan Kepatuhan. BNI membentuk Komite Pemantau
keseluruhan; Risiko dan menjalankan tugasnya sesuai Peraturan perundang-
b. Menelaah remunerasi Direksi dan Dewan Komisaris undangan, antara lain:
untuk tahun 2023 dan tantiem tahun 2022; 1. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 17 Tahun
c. Melakukan evaluasi dan membuat rekomendasi 2023 tanggal 14 September 2023 tentang Penerapan
mengenai struktur remunerasi, kebijakan remunerasi Tata Kelola bagi Bank Umum;
dan besaran remunerasi bagi anggota Direksi 2. Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan No. 13/
dan Dewan Komisaris untuk disampaikan kepada SEOJK.03/2017 tanggal 17 Maret 2017 tentang
RUPS melalui Pemegang Saham Seri A Dwiwarna Penerapan Tata Kelola bagi Bank Umum;
termasuk review terhadap usulan remunerasi 3. Peraturan Menteri Negara Badan Usaha Milik Negara
Direksi terkait alokasi Long Term Incentive; Nomor PER-2/MBU/03/2023 tanggal 3 Maret 2023
d. Memastikan bahwa kebijakan remunerasi pegawai tentang Pedoman Tata Kelola dan Kegiatan Korporasi
telah sesuai dengan ketentuan yang berlaku dengan Signifikan Badan Usaha Milik Negara;
melakukan evaluasi secara berkala terhadap 4. Peraturan Menteri Negara Badan Usaha Milik Negara
penerapan kebijakan remunerasi pegawai. Nomor PER-3/MBU/03/2023 tanggal 20 Maret 2023
tentang Organ dan Sumber Daya Manusia Badan Usaha
KEWAJIBAN KOMITE NOMINASI Milik Negara;
DAN REMUNERASI TERKAIT 5. Peraturan-peraturan Otoritas Jasa Keuangan yang
KEBIJAKAN SUKSESI DIREKSI mengatur Manajemen Risiko bagi Bank Umum dan
BNI merancang program kebijakan suksesi Direksi yang Manajemen Risiko Terintegrasi bagi Konglomerasi
telah diselaraskan dengan Peraturan Menteri Badan Usaha Keuangan; dan
Milik Negara No. PER-2/MBU/03/2023 tanggal 3 Maret 2023 6. Anggaran Dasar PT Bank Negara Indonesia (Persero)
tentang Pedoman Tata Kelola dan Kegiatan Korporasi Tbk.
Signifikan Badan Usaha Milik Negara, dan Peraturan
Menteri Badan Usaha Milik Negara No. PER-3/MBU/03/2023 STRUKTUR DAN KEANGGOTAAN
tanggal 20 Maret 2023 tentang Organ Dan Sumber Daya KOMITE PEMANTAU RISIKO
Manusia Badan Usaha Milik Negara. Program ini memiliki 1. Komite Pemantau Risiko dibentuk berdasarkan
kriteria yakni para pegawai potensial yang termasuk ke keputusan rapat Dewan Komisaris dan didudukkan
dalam Talent Pool akan mendapat kesempatan untuk dalam suatu Surat Keputusan Dewan Komisaris;
mengikuti program pelatihan atau aktivitas terkait bidang 2. Komite Pemantau Risiko berada di bawah koordinasi
manajemen, strategi bisnis, perencanaan strategis, analisis Dewan Komisaris dan bertanggung jawab langsung
risiko dan potensi bisnis, analisis kinerja operasional dan kepada Dewan Komisaris;
keuangan serta berbagai program sejenis lainnya. 3. Pengangkatan Anggota Komite Pemantau Risiko
dilakukan oleh Direksi berdasarkan Keputusan Rapat
Dewan Komisaris;
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 787
Page 201
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
4. Keanggotaan Komite Pemantau Risiko sekurang- 9. Anggota Komite Pemantau Risiko yang berasal dari
kurangnya terdiri dari: pihak independen tidak diperkenankan merangkap
a. 1 (satu) orang Komisaris Independen yang jabatan sebagai:
merangkap sebagai ketua; a. Anggota Dewan Komisaris/Dewan Pengawas pada
b. 1 (satu) orang dari pihak independen yang memiliki Badan Usaha Milik Negara (BUMN)/ perusahaan
keahlian di bidang manajemen risiko; lain;
c. 1 (satu) orang dari pihak independen yang memiliki b. Sekretaris/staf Sekretaris Dewan Komisaris/Dewan
keahlian di bidang keuangan. Pengawas pada BUMN/Perusahaan lain.
5. Komisaris independen dan pihak independen yang 10. Direksi melaksanakan pengangkatan dan pemberhentian
menjadi anggota Komite Pemantau Risiko paling sedikit anggota Komite Pemantau Risiko yang berasal dari
berjumlah 51% (lima puluh satu persen) dari jumlah pihak independen berdasarkan keputusan rapat Dewan
anggota Komite Pemantau Risiko; Komisaris dan Surat Keputusan Dewan Komisaris;
6. Ketua Komite Pemantau Risiko adalah seorang 11. Ketua Komite Pemantau Risiko berhak mengusulkan
Komisaris Independen merangkap sebagai anggota penggantian anggota Komite Pemantau Risiko kepada
yang ditetapkan dalam keputusan rapat Dewan Dewan Komisaris jika salah seorang dari anggota
Komisaris, dan ditetapkan dalam suatu Surat Keputusan Komite Pemantau Risiko berakhir masa tugasnya,
Dewan Komisaris; mengundurkan diri atau diberhentikan;
7. Ketua Komite Pemantau Risiko hanya dapat merangkap 12. Anggota Komite Pemantau Risiko dilarang berasal dari
jabatan sebagai Ketua Komite paling banyak pada 1 anggota Direksi BNI maupun bank lain;
(satu) Komite lainnya pada BNI; 13. Komite Pemantau Risiko bekerja secara kolektif dalam
8. Mantan anggota Direksi dan mantan pejabat eksekutif melaksanakan tugasnya membantu Dewan Komisaris;
BNI atau pihak yang memiliki hubungan dengan BNI 14. Komite Pemantau Risiko bersifat mandiri, baik dalam
yang dapat mempengaruhi kemampuan untuk bertindak pelaksanaan tugasnya maupun dalam pelaporan, dan
independen yang akan menjadi anggota independen bertanggung jawab langsung kepada Dewan Komisaris;
Komite Pemantau Risiko wajib menjalani masa tunggu dan
(cooling off) paling singkat 6 (enam) bulan. Ketentuan 15. Dalam melaksanakan tugas sehari-hari Komite dapat
masa tunggu (cooling off) tersebut tidak berlaku dibantu oleh staf yang berasal dari pihak luar BNI
bagi mantan anggota Direksi dan mantan pejabat atau sekretaris Komite. Staf atau Sekretaris Komite
eksekutif BNI yang bertugas hanya melaksanakan tersebut ditunjuk berdasarkan keputusan Rapat Dewan
fungsi pengawasan paling singkat 6 (enam) bulan.Yang Komisaris dan ditetapkan dalam Surat Keputusan
dimaksud dengan masa tunggu (cooling off) adalah Dewan Komisaris.
masa tunggu (cooling off) sebagaimana diatur dalam
Peraturan dan Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan
mengenai Penerapan Tata Kelola bagi Bank Umum;
Di tahun 2023, susunan keanggotaan Komite Pemantau Risiko mengalami perubahan, sebagai berikut:
Periode 1 Januari 2023 – 30 Oktober 2023
No. Nama Jabatan Keterangan Keahlian
Ketua Komite Pemantau Komisaris Utama/Komisaris • Hukum
1 Pradjoto1)
Risiko Independen • Ekonomi
• Akuntansi
2 Septian Hario Seto Anggota Komisaris Independen
• Keuangan
3 Erwin Rijanto Slamet Anggota Komisaris Independen Ekonomi
4 Fadlansyah Lubis Anggota Komisaris Hukum
• Pertanian
5 Dwita Suherlina Anggota Anggota Independen
• Keuangan
6 Bambang Setyogroho Anggota Anggota Independen Perbankan (Perkreditan)
Keterangan:
Berhenti menjabat sebagai Ketua KPR sejak tanggal 30 Oktober 2023
1)
Periode 30 Oktober 2023 – 31 Desember 2023
No. Nama Jabatan Keterangan Keahlian
• Hukum
1 Erwin Rijanto Slamet1) Ketua Komite Pemantau Risiko Komisaris Independen
• Ekonomi
• Ekonomi
2 Pahala Nugraha Mansury2) Anggota Wakil Komisaris Utama
• Keuangan
3 Fadlansyah Lubis Anggota Komisaris • Hukum
788 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 202
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
No. Nama Jabatan Keterangan Keahlian
• Akuntansi
4 Septian Hario Seto Anggota Komisaris Independen
• Keuangan
• Pertanian
5 Dwita Suherlina Anggota Anggota Independen
• Keuangan
6 Bambang Setyogroho Anggota Anggota Independen Perbankan (Perkreditan)
Keterangan:
1)
Berhenti menjabat sebagai Anggota KPR serta diangkat menjadi Ketua KPR sejak tanggal 30 Oktober 2023
2)
Menjabat sebagai Anggota KPR sejak tanggal 30 Oktober 2023
PROFIL KOMITE PEMANTAU RISIKO
Erwin Rijanto Slamet1) Pahala Nugraha Mansury2)
Ketua Komite Pemantau Risiko Anggota Komite Pemantau Risiko
Profil dapat dilihat pada bagian Profil Dewan Komisaris Profil dapat dilihat pada bagian Profil Dewan Komisaris
Fadlansyah Lubis Septian Hario Seto
Anggota Komite Pemantau Risiko Anggota Komite Pemantau Risiko
Profil dapat dilihat pada bagian Profil Dewan Komisaris Profil dapat dilihat pada bagian Profil Dewan Komisaris
Dwita Suherlina
Anggota Independen Komite Pemantau Risiko
Kewarganegaraan Pengalaman Kerja
Warga Negara Indonesia 1. RM Urusan Korporasi PT Bank Bumi Daya (Persero) (1988-1996)
2. Senior RM Cabang Bandung Asia Afrika PT Bank Bumi Daya
Domisili
(Persero) (1996-1999)
Jakarta, 18 April 1964
3. Senior Manager Regional Risk Management Bandung PT Bank
Tempat, Tanggal Lahir, Usia Mandiri (Persero) Tbk (1999-2005)
59 tahun per 31 Desember 2023 4. Assistant Vice President Regional Risk Management Bandung PT
Bank Mandiri (Persero) Tbk (2006-2012)
Riwayat Pendidikan 5. Vice President Regional Risk Management Bandung PT Bank
Sarjana Pertanian di bidang Agronomi dari Institut Pertanian Bogor
Mandiri (Persero) Tbk (2012)
(1986)
Magister Manajemen bidang Manajemen Keuangan dari Universitas 6. Vice President Regional Risk Management Jakarta Kelapa
Padjadjaran (2003) Gading PT Bank Mandiri (Persero) Tbk (2012-2016)
7. Vice President Departemen IV Corporate Risk Group PT Bank
Sertifikasi Mandiri (Persero) Tbk (2016- 2020)
Sertifikasi Manajemen Risiko Level 3 8. Anggota Independen Komite Pemantau Risiko pada PT Bank
Negara Indonesia (Persero) Tbk (2021-saat ini)
Dasar Hukum Pengangkatan sebagai Anggota Komite Pemantau
Resiko
Diangkat pertama kali sebagai Anggota Komite Pemantau Risiko
sejak 18 Januari 2021 berdasarkan Surat Keputusan Dewan
Komisaris No. KEP/001/DK/2021 tanggal 18 Januari 2021.
Periode Menjabat
2021-saat ini (Periode Pertama)
Jabatan Rangkap
Tidak merangkap jabatan baik di BNI maupun lembaga lainnya
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 789
Page 203
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
Bambang Setyogroho
Anggota Komite Pemantau Risiko
Kewarganegaraan Pengalaman Kerja
Warga Negara Indonesia 1. RM Commercial Credit Bank Dagang Negara (1989-1992)
2. RM Corporate Credit Bank Dagang Negara (1993-1998)
Domisili
3. VP Corporate Credit Risk Management Group di Bank Mandiri
Jakarta
(1999-2004)
Tempat, Tanggal Lahir, Usia 4. SVP Central Operations Group di Bank Mandiri (2005-2007)
65 tahun per 31 Desember 2023 5. SVP Commercial Risk di Bank Mandiri (2007-2009)
6. EVP Corporate Banking di Bank Mandiri (2010-2014)
Riwayat Pendidikan 7. Komisaris Independen dan Ketua Komite Audit pada PT Sarana
1. Sarjana Bidang Teknik Geologi, Universitas Padjadjaran (1985)
Multi Infrastructure (Persero) (2014-2017)
2. Magister Bidang Administrasi Bisnis, Universitas Indonesia
(2001) 8. Anggota Independen Komite Tata Kelola Terintegrasi pada PT
3. Doktor Ilmu Lingkungan Universitas Padjadjaran (2022) Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk (2021-2022)
9. Anggota Independen Komite Pemantau Risiko pada PT Bank
Sertifikasi Negara Indonesia (Persero) Tbk (2022-saat ini)
Sertifikasi Manajemen Risiko Level 4
Dasar Hukum Pengangkatan sebagai Anggota Komite Pemantau
Resiko
Diangkat pertama kali sebagai Anggota Komite Nominasi dan
Remunerasi sejak tanggal 01 Juni 2022 berdasarkan Surat
Keputusan Dewan Komisaris No. KEP/011/DK/2022 tanggal 02 Juni
2022
Periode Menjabat
2022-saat ini (Periode Pertama)
Jabatan Rangkap
Tidak merangkap jabatan baik di BNI maupun lembaga lainnya
Keterangan:
1)
Berhenti menjabat sebagai Anggota KPR serta diangkat menjadi Ketua KPR sejak tanggal 30 Oktober 2023
2)
Menjabat sebagai Anggota KPR sejak tanggal 30 Oktober 2023
PERSYARATAN KEANGGOTAAN a. Merupakan pihak di luar BNI yang tidak memiliki
KOMITE PEMANTAU RISIKO hubungan keuangan, kepengurusan, kepemilikan
1. Persyaratan Umum saham dan/atau hubungan keluarga dengan Dewan
a. Memiliki integritas, akhlak dan moral yang baik serta Komisaris, Direksi dan/atau Pemegang saham Seri A
pengalaman kerja yang cukup yang berhubungan Dwiwarna atau hubungan dengan bank yang dapat
dengan tugas komite lain; dan mempengaruhi kemampuannya untuk bertindak
b. Tidak memiliki kepentingan/keterkaitan pribadi yang independen, berdasarkan peraturan perundang-
dapat menimbulkan dampak negatif dan benturan undangan yang berlaku;
kepentingan terhadap BNI. b. Tidak memiliki hubungan usaha baik langsung
2. Persyaratan Kompetensi maupun tidak langsung yang berkaitan dengan
a. Memiliki keahlian, kemampuan, pengetahuan dan kegiatan usaha BNI;
pengalaman yang memadai di bidang ekonomi, c. Dalam 1 (satu) tahun terakhir sebelum diangkat
keuangan dan perbankan atau manajemen risiko sebagai anggota Komite Pemantau Risiko bukan
sesuai dengan persyaratan yang ditetapkan merupakan orang dalam Kantor Akuntan Publik
Peraturan Otoritas Jasa Keuangan yang mengatur maupun konsultan yang memberikan jasa audit,
persyaratan bagi anggota Komite Pemantau Risiko; jasa manajemen risiko dan/atau konsultasi non audit
b. Mampu bekerja sama dan memiliki kemampuan kepada BNI;
berkomunikasi dengan baik dan efektif dan d. Bukan merupakan pihak yang berasal dari karyawan
menyediakan waktu cukup untuk melaksanakan perusahaan; dan
tugasnya; dan e. Komite wajib menandatangani pakta integritas
c. Memiliki pengetahuan dan pemahaman yang yang merupakan pernyataan dan komitmen untuk
cukup memadai mengenai peraturan perundangan mematuhi segala ketentuan peraturan perundang-
di bidang perbankan, Pasar Modal, BUMN dan undangan dan prinsip-prinsip tata kelola perusahaan
peraturan perundangan lainnya, khususnya yang yang baik (Good Corporate Governance).
berkaitan dengan aktivitas operasional BNI,
penerapan Good Corporate Governance dan KUALIFIKASI PENDIDIKAN DAN PENGALAMAN
manajemen risiko. KERJA KOMITE PEMANTAU RISIKO
3. Persyaratan Independensi Anggota Komite Pemantau Per 31 Desember 2023, kualifikasi pendidikan dan
Risiko yang berasal dari pihak independen: pengalaman kerja Ketua dan Anggota Komite Pemantau
Risiko adalah sebagai berikut:
790 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 204
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
Kualifikasi Pendidikan dan Pengalaman Kerja Komite Pemantau Risiko
Nama Jabatan Pendidikan Pengalaman Kerja
Riwayat pendidikan Beliau dapat dilihat Riwayat pengalaman kerja beliau dapat dilihat
Erwin Rijanto Ketua Komite/ Komisaris
pada bagian keberagaman komposisi pada bagian keberagaman komposisi Dewan
Slamet1) Independen
Dewan Komisaris Komisaris
Riwayat pendidikan Beliau dapat dilihat Riwayat pengalaman kerja beliau dapat dilihat
Pahala Nugraha
Anggota/Komisaris pada bagian keberagaman komposisi pada bagian keberagaman komposisi Dewan
Mansury2)
Dewan Komisaris Komisaris
Riwayat pendidikan Beliau dapat dilihat Riwayat pengalaman kerja beliau dapat dilihat
Fadlansyah Lubis Anggota/Komisaris pada bagian keberagaman komposisi pada bagian keberagaman komposisi Dewan
Dewan Komisaris Komisaris
Riwayat pendidikan Beliau dapat dilihat Riwayat pengalaman kerja beliau dapat dilihat
Anggota/Komisaris
Septian Hario Seto pada bagian keberagaman komposisi pada bagian keberagaman komposisi Dewan
Independen
Dewan Komisaris Komisaris
1. Assistant Vice President Regional Risk
Management Bandung PT Bank Mandiri
(Persero) Tbk
2. Vice President di Regional Risk Management
S1 Pertanian Bandung PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
Dwita Suherlina Anggota Independen
S2 Manajemen Keuangan 3. Vice President Regional Risk Management
Jakarta Kelapa Gading PT Bank Mandiri
(Persero) Tbk
4. Vice President Departemen IV Corporate Risk
Group PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
1. VP Corporate Credit Risk Management Group
di PT Bank Mandiri (Persero) Tbk.
2. SVP Central Operations Group V di PT Bank
Mandiri (Persero) Tbk.
S1 Teknik Geologi 3. SVP Commercial Risk di PT Bank Mandiri
Bambang
Anggota Independen S2 Administrasi Bisnis
Setyogroho (Persero) Tbk.
S3 Ilmu Lingkungan
4. EVP Corporate Banking di PT Bank Mandiri
(Persero) Tbk
5. Komisaris Independen/Komite Audit PT Sarana
Multi Infrastructure
Keterangan:
1)
Berhenti menjabat sebagai Anggota KPR serta diangkat menjadi Ketua KPR sejak tanggal 30 Oktober 2023
2)
Menjabat sebagai Anggota KPR sejak tanggal 30 Oktober 2023
MASA JABATAN ANGGOTA 5. Dewan Komisaris dengan memperhatikan usulan dari
KOMITE PEMANTAU RISIKO Ketua Komite Pemantau Risiko, dapat memberhentikan
1. Anggota Komite Pemantau Risiko yang merupakan sewaktu-waktu anggota Komite Pemantau Risiko yang
anggota Dewan Komisaris, masa tugasnya sebagai berasal dari pihak independen apabila dianggap tidak
anggota komite adalah sama dengan masa jabatannya melaksanakan tugas dan kewajibannya sebagai anggota
sebagai anggota Dewan Komisaris yang ditentukan komite sebagaimana ditetapkan dalam Surat Keputusan
oleh RUPS; penunjukan/ pengangkatan anggota komite yang
2. Anggota Komite Pemantau Risiko yang merupakan bersangkutan dan/atau Perjanjian Kerja Sama antara
anggota Dewan Komisaris berhenti dengan sendirinya anggota komite yang bersangkutan dengan BNI, serta
sebagai anggota komite apabila masa jabatannya berdasarkan peraturan yang berlaku;
sebagai Anggota Dewan Komisaris berakhir; 6. Dalam hal anggota Dewan Komisaris yang menjabat
3. Apabila anggota Dewan Komisaris yang menjadi sebagai Ketua Komite Pemantau Risiko berhenti sebagai
Ketua Komite Pemantau Risiko berhenti sebelum masa anggota Dewan Komisaris maka Ketua Komite yang
tugasnya sebagai anggota Dewan Komisaris berakhir bersangkutan wajib diganti oleh anggota Dewan
maka jabatan Ketua Komite Pemantau Risiko digantikan Komisaris lainnya dalam waktu paling lambat 30 (tiga
oleh Komisaris Independen lainnya; puluh) hari.
4. Masa jabatan anggota Komite Pemantau Risiko yang
berasal dari pihak independen paling lama adalah PERNYATAAN INDEPENDENSI
3 (tiga) tahun dan dapat diperpanjang satu kali KOMITE PEMANTAU RISIKO
selama 2 (dua) tahun masa jabatan sehingga total Seluruh anggota Komite Pemantau Risiko yang berasal
masa jabatan anggota Komite Pemantau Risiko pada dari pihak independen tidak memiliki hubungan keuangan,
perseroan maksimal hanya selama 5 (lima) tahun kepengurusan, kepemilikan saham dan/atau hubungan
dengan tidak mengurangi hak Dewan Komisaris untuk keluarga dengan Dewan Komisaris, Direksi dan/atau
memberhentikan anggota Komite yang bersangkutan Pemegang Saham pengendali atau hubungan dengan
sewaktu-waktu; Bank, yang dapat mempengaruhi kemampuannya bertindak
independen.
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 791
Page 205
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
Independensi Komite Pemantau Risiko
Tidak Memiliki
Tidak Memiliki
Hubungan
Hubungan Tidak Menjabat
Tidak Memiliki Tidak Memiliki Keluarga dengan
Kepengurusan di Sebagai
Hubungan Keuangan Hubungan Dewan Komisaris,
Nama BNI, Perusahaan Pengurus Partai
dengan Dewan Kepemilikan Direksi, dan/ atau
Anak, Maupun Politik, Pejabat
Komisaris dan Direksi Saham Di BNI Sesama Anggota
Perusahaan dan Pemerintah
Komite Nominasi
Afiliasi
Dan Remunerasi
Erwin Rijanto
√ √ √ √ √
Slamet1)
Pahala Nugraha
√ √ √ √ √
Mansury2)
Fadlansyah Lubis √ √ √ √ √
Septian Hario Seto √ √ √ √ √
Dwita Suherlina √ √ √ √ √
Bambang
√ √ √ √ √
Setyogroho
Keterangan:
1)
Berhenti menjabat sebagai Anggota KPR serta diangkat menjadi Ketua KPR sejak tanggal 30 Oktober 2023
2)
Menjabat sebagai Anggota KPR sejak tanggal 30 Oktober 2023
PELATIHAN DAN/ATAU PENINGKATAN KOMPETENSI ANGGOTA KOMITE PEMANTAU RISIKO
Dalam upaya mencapai tenaga kerja yang memiliki keunggulan dan daya saing, Bank mengimplementasikan program
pengembangan kompetensi yang bertujuan untuk mendukung peran pengawasan dan pengelolaan, terutama dalam
memberikan kontribusi bagi Dewan Komisaris. Berikut pengembangan kompetensi yang diikuti Komite Pemantau Risiko
di sepanjang tahun 2023:
Erwin Rijanto Slamet1) – Ketua Komite/Komisaris Independen
Nama Pelatihan/Workshop/ Tanggal Tempat Jenis
Penyelenggara
Konferensi/seminar pelaksanaan pelaksanaan Pendidikan
Pengembangan kompetensi/pelatihan dapat dilihat pada bagian pengembangan kompetensi/pelatihan Dewan Komisaris BNI
Pahala Nugraha Mansury2) – Anggota/Komisaris
Nama Pelatihan/Workshop/ Tanggal Tempat Jenis
Penyelenggara
Konferensi/seminar pelaksanaan pelaksanaan Pendidikan
Pengembangan kompetensi/pelatihan dapat dilihat pada bagian pengembangan kompetensi/pelatihan Dewan Komisaris BNI
Fadlansyah Lubis – Anggota/Komisaris
Nama Pelatihan/Workshop/ Tanggal Tempat Jenis
Penyelenggara
Konferensi/seminar pelaksanaan pelaksanaan Pendidikan
Pengembangan kompetensi/pelatihan dapat dilihat pada bagian pengembangan kompetensi/pelatihan Dewan Komisaris BNI
Septian Hario Seto – Anggota/Komisaris Independen
Nama Pelatihan/Workshop/ Tanggal Tempat Jenis
Penyelenggara
Konferensi/seminar pelaksanaan pelaksanaan Pendidikan
Pengembangan kompetensi/pelatihan dapat dilihat pada bagian pengembangan kompetensi/pelatihan Dewan Komisaris BNI
792 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 206
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
Dwita Suherlina - Anggota Independen
Nama Pelatihan/Workshop/ Tanggal Tempat Jenis
No Penyelenggara
Konferensi/seminar pelaksanaan pelaksanaan Pendidikan
Ikatan Auditor
1 National Conference 12-13 Juli 2023 Tangerang Webinar
Internal Bank (IAIB)
PT Cipta Raya
Mekar Sahitya
Seminar & Masterclass GRC Summit bekerjasama
2 dengan tema ”Building Resilient 24-25 Agustus 2023 Yogyakarta Seminar dengan CRMS
Future through GRC & ESG” (Center for Risk
Management &
Sustainability)
Compliance Forum – Anti Pencucian
Uang dan Pencegahan Pendanaan
Terorisme dan Pencegahan Pendanaan
3 30 Agustus 2023 Jakarta Webinar BNI University
Proliferasi Senjata Pemusnah Massal
(APU PPT dan PPPSPM), BNI Corporate
University, tahun 2023
GRC Masterclass 2023 - Risk
4 7 September 2023 Jakarta Webinar Kementerian BUMN
Management Effectiveness Evaluation
GRC Masterclass 2023 - ESG for
5 27 September 2023 Jakarta Webinar Kementerian BUMN
Boards - Governance of ESG
GRC Masterclass 2023 - CG
6 Methodology and Environmental and 25 Oktober 2023 Jakarta Webinar Kementerian BUMN
Social Management Systems
Bambang Setyogroho - Anggota Independen
Nama Pelatihan/Workshop/ Tanggal Tempat Jenis
No Penyelenggara
Konferensi/seminar pelaksanaan pelaksanaan Pendidikan
Ikatan Auditor
1 National Conference 12-13 Juli 2023 Tangerang Webinar
Internal Bank (IAIB)
PT Cipta Raya
Mekar Sahitya
Seminar & Masterclass GRC Summit bekerjasama
2 dengan tema ”Building Resilient 24-25 Agustus 2023 Yogyakarta Seminar dengan CRMS
Future through GRC & ESG” (Center for Risk
Management &
Sustainability)
Compliance Forum – Anti Pencucian
Uang dan Pencegahan Pendanaan
Terorisme dan Pencegahan Pendanaan
3 30 Agustus 2023 Jakarta Webinar BNI University
Proliferasi Senjata Pemusnah Massal
(APU PPT dan PPPSPM), BNI Corporate
University, tahun 2023
GRC Masterclass 2023 - Risk
4 7 September 2023 Jakarta Webinar Kementerian BUMN
Management Effectiveness Evaluation
GRC Masterclass 2023 - ESG for
5 27 September 2023 Jakarta Webinar Kementerian BUMN
Boards - Governance of ESG
Webinar OJK Institute – Managing
Otoritas Jasa
6 Environmental, Social, and 19 Oktober 2023 Jakarta Webinar
Keuangan
Governance Risks and Opportunities
GRC Masterclass 2023 - CG
7 Methodology and Environmental and 25 Oktober 2023 Jakarta Webinar Kementerian BUMN
Social Management Systems
Keterangan:
1) Berhenti menjabat sebagai Anggota KPR serta diangkat menjadi Ketua KPR sejak tanggal 30 Oktober 2023
2) Menjabat sebagai Anggota KPR sejak tanggal 30 Oktober 2023
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 793
Page 207
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
TUGAS KOMITE PEMANTAU RISIKO 2. Komite Pemantau Risiko berwenang untuk melakukan
Tugas Komite Pemantau Risiko meliputi hal-hal sebagai pengujian secara uji petik dan melakukan inspeksi
berikut: terhadap kantor-kantor cabang/perwakilan/wilayah
1. Melakukan evaluasi tentang kesesuaian antara kebijakan dan unit-unit bisnis BNI apabila diperlukan;
manajemen risiko dengan pelaksanaan kebijakan Bank, 3. Anggota Komite Pemantau Risiko berwenang melakukan
antara lain: komunikasi secara langsung dengan pihak-pihak yang
a. Melakukan evaluasi tentang kesesuaian antara terkait dengan tugas-tugas Komite Pemantau Risiko,
kebijakan manajemen risiko bank dengan termasuk dalam mengkomunikasikan hal-hal terkait
pelaksanaan kebijakan tersebut, yang terdiri dari informasi keuangan dan manajemen; dan
risiko kredit, risiko pasar, risiko likuiditas, risiko 4. Untuk melaksanakan tugasnya, Komite Pemantau Risiko
operasional, risiko stratejik, risiko hukum, risiko dapat bekerja sama dengan Komite Manajemen Risiko,
kepatuhan, dan risiko reputasi; Komite Manajemen Risiko Terintegrasi, Satuan Kerja
b. Melakukan evaluasi tentang kesesuaian antara Manajemen Risiko serta unit-unit kerja yang relevan.
kebijakan manajemen risiko terintegrasi dengan
pelaksanaan kebijakan tersebut, yang terdiri dari HAK DAN KEWAJIBAN KOMITE PEMANTAU RISIKO
8 (delapan) risiko pada butir 1.a di atas, serta risiko 1. Anggota Komite Pemantau Risiko wajib menjalankan
asuransi dan risiko transaksi intra grup; tugas dengan baik dengan berpedoman pada Piagam
c. Memberikan rekomendasi kepada Dewan Komisaris Komite Pemantau Risiko;
mengenai kesesuaian kebijakan manajemen 2. Anggota Komite Pemantau Risiko yang berasal dari
risiko dan manajemen risiko terintegrasi dengan pihak independen memiliki hak untuk menerima
implementasinya untuk memastikan bahwa BNI honorarium dari BNI yang besarnya ditetapkan oleh
telah mengelola risiko-risiko secara memadai; dan Dewan Komisaris berdasarkan peraturan perundang-
d. Melakukan penelaahan dan memberikan pendapat undangan yang berlaku;
kepada Dewan Komisaris atas Kebijakan Umum 3. Anggota Komite Pemantau Risiko wajib menjaga
Perkreditan serta kebijakan lainnya yang diwajibkan kerahasiaan atas seluruh dokumen, data, informasi dan
oleh regulator yang disampaikan Direksi untuk segala sesuatu yang berhubungan dengan pelaksanaan
mendapat persetujuan Dewan Komisaris. tugas Komite Pemantau Risiko;
2. Melakukan pemantauan dan evaluasi pelaksanaan tugas 4. Sebelum tahun buku berjalan, Komite Pemantau Risiko
Komite Manajemen Risiko & satuan kerja manajemen wajib menyusun dan menyampaikan Rencana Kerja
risiko, guna memberikan rekomendasi kepada Dewan dan Anggaran Tahunan kepada Dewan Komisaris
Komisaris, antara lain: untuk ditetapkan, yang salinannya disampaikan Dewan
a. Melakukan pemantauan terhadap pelaksanaan Komisaris kepada Direksi untuk diketahui. Pelaksanaan
rencana kerja Satuan Kerja Manajemen Risiko dan Rencana Kerja dan AnggaranTahunan Komite Pemantau
tugas Komite Manajemen Risiko; Risiko tersebut dilaporkan kepada Dewan Komisaris;
b. Melakukan pemantauan pelaksanaan rencana kerja 5. Anggota Komite Pemantau Risiko wajib membuat dan
Satuan Kerja Manajemen Risiko Terintegrasi dan menyampaikan laporan kepada Dewan Komisaris yang
tugas Komite Manajemen Risiko Terintegrasi; ditandatangani oleh Ketua Komite dan Anggota Komite
c. Memberikan rekomendasi kepada Dewan Komisaris sebagai berikut:
guna peningkatan efektivitas pelaksanaan a. Laporan atas setiap pelaksanaan tugas disertai
manajemen risiko pada BNI, termasuk pelaksanaan dengan rekomendasi jika diperlukan;
manajemen risiko secara terintegrasi dengan b. Laporan triwulanan dan laporan tahunan.
Perusahaan Anak; dan 6. Setiap tahun Komite melalui Dewan Komisaris
d. Memberikan hasil evaluasi terhadap tanggapan- melaporkan kepada Rapat Umum Pemegang Saham
tanggapan (penilaian) regulator terkait risiko kepada mengenai tanggung jawab dan pencapaian serta
Dewan Komisaris. informasi lainnya yang perlu disampaikan;
3. Melaksanakan tugas-tugas tertentu lainnya yang 7. Anggota Komite Pemantau Risiko dilarang menerima
terkait dengan fungsi dan ruang lingkup tugas Komite hadiah atau pemberian dalam bentuk apapun yang
Pemantau Risiko yang diberikan oleh Dewan Komisaris. terkait jabatannya;
8. Anggota Komite Pemantau Risiko wajib menyediakan
WEWENANG KOMITE PEMANTAU RISIKO waktu yang cukup untuk melaksanakan tugas dan
1. Berdasarkan surat penugasan tertulis dari Dewan tanggung jawabnya secara optimal;
Komisaris, Komite Pemantau Risiko dapat mengakses 9. Anggota Komite yang berasal dari pihak independent
catatan atau informasi tentang karyawan, dana, aset, wajib hadir pada hari dan jam kerja Perseroan dengan
serta sumber daya lainnya milik BNI yang berkaitan ketentuan sebagai berikut:
dengan pelaksanaan tugasnya. Komite wajib a. Sekurang-kurangnya 2 (dua) hari dalam satu minggu
melaporkan secara tertulis hasil penugasan tersebut sesuai hari dan jadwal kehadiran yang ditetapkan
kepada Dewan Komisaris; Dewan Komisaris dan/atau Ketua Komite, antara lain
untuk menghadiri Rapat Komite dan melaksanakan
tugas-tugas lainnya sesuai tugas dan kewajiban
yang telah ditetapkan serta;
794 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 208
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
b. Apabila diperlukan, atas permintaan Dewan KEBIJAKAN DAN PELAKSANAAN FREKUENSI
Komisaris dan/atau Ketua Komite, anggota Komite RAPAT KOMITE PEMANTAU RISIKO
yang berasal dari pihak independen wajib hadir 1. Komite Pemantau Risiko sekurang-kurangnya
pada perseroan atau pada Rapat Dewan Komisaris mengadakan rapat 1 (satu) kali dalam 1 (satu) bulan;
atau Rapat Komite, atau pada kegiatan yang harus 2. Rapat Komite Pemantau Risiko hanya dapat dilaksanakan
dihadiri oleh Dewan Komisaris sesuai dengan apabila dihadiri oleh paling kurang 51% (lima puluh
keperluannya di luar hari dan jadwal kehadiran satu persen) dari jumlah anggota termasuk seorang
rutin tersebut. Komisaris Independen dan anggota yang berasal dari
10. Dalam rangka menghindari terjadinya tumpang tindih Pihak Independen;
pelaksanaan tugas di antara komite-komite di bawah 3. Rapat Komite Pemantau Risiko dipimpin oleh Ketua
Dewan Komisaris dan kerja sama pelaksanaan tugas, Komite Pemantau Risiko atau anggota Komite Pemantau
Komite Pemantau Risiko wajib melakukan koordinasi Risiko yang paling senior apabila Ketua Komite
dengan komite-komite di bawah Dewan Komisaris lainnya. Pemantau Risiko berhalangan hadir;
4. Jika dipandang perlu, Komite Pemantau Risiko dapat
PIAGAM KOMITE PEMANTAU RISIKO mengundang pihak lain yang terkait dengan rapat untuk
Komite Pemantau Risiko memiliki Piagam Komite Pemantau hadir dalam Rapat Komite Pemantau Risiko;
Risiko yang secara terus menerus disempurnakan dan 5. Keputusan rapat Komite dilakukan berdasarkan
diperbaharui sesuai dengan perkembangan/perubahan musyawarah mufakat;
peraturan perundang-undangan yang berlaku serta kondisi 6. Dalam hal tidak terjadi musyawarah mufakat,
terkini. Pembaharuan/penyempurnaan atas Piagam Komite pengambilan keputusan dilakukan berdasarkan suara
Pemantau Risiko BNI terakhir dilakukan pada tahun 2022, terbanyak dengan prinsip 1 (satu) orang 1 (satu) suara;
yang ditetapkan dalam Surat Keputusan Dewan Komisaris 7. Keputusan rapat Komite Pemantau Risiko dianggap
No. KEP/007/DK/2022 tanggal 02 Juni 2022 tentang “Piagam sah apabila disetujui oleh lebih dari 1/2 (satu per dua)
Komite Pemantau Risiko”. jumlah anggota Komite Pemantau Risiko yang hadir.
Pengaturan hak suara anggota Komite menganut prinsip
Piagam Komite Pemantau Risiko tersebut memuat: 1 (satu) orang 1 (satu) suara;
1. Dasar pembentukan dan pelaksanaan tugas Komite 8. Hasil rapat Komite wajib dituangkan dalam risalah
Pemantau Risiko; rapat yang ditandatangani oleh seluruh anggota Komite
2. Maksud dan tujuan pembentukan Komite Pemantau yang hadir dan didokumentasikan sesuai peraturan
Risiko; perundang-undangan;
3. Struktur dan keanggotaan, Komite Pemantau Risiko; 9. Perbedaan pendapat (dissenting opinions) yang terjadi
4. Persyaratan keanggotaan Komite Pemantau Risiko; dalam rapat komite wajib dicantumkan secara jelas dalam
5. Tugas Komite Pemantau Risiko; risalah rapat beserta alasan perbedaan pendapat tersebut;
6. Wewenang Komite Pemantau Risiko; 10. Risalah Rapat Komite disusun oleh Sekretaris Komite;
7. Hak dan kewajiban Komite Pemantau Risiko; 11. Risalah Rapat Komite disampaikan secara tertulis oleh
8. Rapat Komite Pemantau Risiko; dan Komite Pemantau Risiko kepada Dewan Komisaris; dan
9. Masa tugas anggota Komite Pemantau Risiko. 12. Kehadiran Anggota Komite dalam rapat dilaporkan
dalam laporan triwulanan dan laporan tahunan Komite.
AGENDA RAPAT KOMITE PEMANTAU RISIKO
Sepanjang tahun 2023, tanggal pelaksanaan, agenda rapat dan peserta Rapat Komite Pemantau Risiko, sebagai berikut:
Tabel Agenda Rapat Komite Pemantau Risiko
No. Tanggal Rapat Agenda Rapat Anggota KPR Peserta
• Pradjoto1)
• Erwin Rijanto Slamet
Progress Hasil Review Risk Appetite Direktur Risk Management
1 31 Januari 2023 • Fadlansyah Lubis
Statement (RAS) BNI dan divisi-divisi terkait
• Dwita Suherlina
• Bambang Setyogroho
• Pradjoto1)
Komite Tata Kelola
• Erwin Rijanto Slamet
Evaluasi Profil Risiko Terintegrasi dan Terintegrasi, Direktur Risk
2 7 Februari 2023 • Septian Hario Seto
KPMR Terintegrasi Semester II/ 2022 Management, dan divisi-
• Dwita Suherlina
divisi terkait
• Bambang Setyogroho
• Pradjoto1)
Update kondisi dan permasalahan yang Direktur Risk Management,
• Erwin Rijanto Slamet
Debitur Restrukturisasi, serta rencana Direktur Corporate &
3 21 Februari 2023 • Septian Hario Seto
kerja debitur untuk pemenuhan dan International Banking, dan
• Dwita Suherlina
penyelesaian fasilitas kredit di BNI divisi-divisi terkait
• Bambang Setyogroho
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 795
Page 209
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
Tabel Agenda Rapat Komite Pemantau Risiko
No. Tanggal Rapat Agenda Rapat Anggota KPR Peserta
Implementasi dan Rencana Review/
• Pradjoto1)
Perbaikan atas Kebijakan Manajemen Direktur Technology &
• Erwin Rijanto Slamet
Risiko Teknologi Informasi BNI dalam Operations, Direktur Risk
4 7 Maret 2023 • Septian Hario Seto
menghadapi Era Digitalisasi Bisnis dan Management, dan divisi-
• Dwita Suherlina
Operasional, serta Tuntutan Persaingan divisi terkait
• Bambang Setyogroho
Global/ International
Review Efektivitas Pelaksanaan
• Pradjoto1) Direktur Risk Management,
Internalisasi Budaya Kerja BNI untuk
• Erwin Rijanto Slamet Direktur Human Capital
meningkatkan Risk Culture dan Risk
5 31 Maret 2023 • Septian Hario Seto & Compliance, Direktur
Awareness, serta pengaruhnya terhadap
• Dwita Suherlina Network & Services, dan
tingkat Risiko Operasional dan Risiko
• Bambang Setyogroho divisi-divisi terkait
Kredit BNI
Komite Audit, Direktur Risk
• Pradjoto1)
Management, Direktur Retail
Evaluasi LaR BNI Wide dan Wilayah • Fadlansyah Lubis
6 14 April 2023 Banking, Direktur Network
sampai dengan posisi Maret 2023 • Dwita Suherlina
& Services, dan divisi-divisi
• Bambang Setyogroho
terkait
Komite Audit, Direktur Risk
• Pradjoto1)
Update Perkembangan Kondisi serta Management, Direktur
• Erwin Rijanto Slamet
proyeksi ke depan Debitur BNI pada Wholesale & International
7 12 Mei 2023 • Septian Hario Seto
Eksposur Kredit Sektor Industri Smelter Banking, Direktur Enterprise
• Dwita Suherlina
Nickel & Commercial Banking, dan
• Bambang Setyogroho
divisi-divisi terkait
• Pradjoto1) Direktur Technology &
Kesiapan BNI untuk mencegah serangan
• Septian Hario Seto Operations, Direktur Risk
Ransomware Lockbit 3.0, serta potensi
8 23 Mei 2023 • Fadlansyah Lubis Management, SEVP Bisnis
serangan-serangan cyber lainnya
• Dwita Suherlina Digital, SEVP Technology,
terhadap IT BNI
• Bambang Setyogroho dan divisi-divisi terkait
• Pradjoto1) Direktur Risk Management,
• Erwin Rijanto Slamet Direktur Human Capital &
Rencana dan perkembangan Kinerja
9 31 Mei 2023 • Fadlansyah Lubis Compliance, SEVR Remedial
Remedial dan Recovery 2023
• Dwita Suherlina & Recovery, dan divisi-divisi
• Bambang Setyogroho terkait
Direktur Risk Management,
Direktur Wholesale &
• Pradjoto1) International Banking,
• Erwin Rijanto Slamet Direktur Enterprise &
Evaluasi progress Transformasi End to
10 4 Juli 2023 • Septian Hario Seto Commercial Banking,
End Credit Process
• Dwita Suherlina Direktur Retail Banking,
• Bambang Setyogroho Direktur Technology &
Operations, dan divisi-divisi
terkait
• Pradjoto1) Direktur Risk Management,
Evaluasi Risiko terkait Transaksi di • Erwin Rijanto Slamet Direktur Wholesale &
11 18 Juli 2023 Treasury (Risiko Pasar, Likuiditas, dan • Septian Hario Seto International Banking, SEVP
Operasional) • Dwita Suherlina Treasury, dan divisi-divisi
• Bambang Setyogroho terkait
Direktur Risk Management,
• Pradjoto1) Direktur Wholesale &
• Erwin Rijanto Slamet International Banking,
Evaluasi LaR BNI Wide dan Wilayah s.d • Septian Hario Seto Direktur Enterprise &
12 25 Juli 2023
posisi Juni 2023 • Fadlansyah Lubis Commercial Banking,
• Dwita Suherlina Direktur Retail Banking,
• Bambang Setyogroho Direktur Network & Services,
dan divisi-divisi terkait
• Pradjoto1)
• Erwin Rijanto Slamet Komite Tata Kelola
Evaluasi Profil Risiko Terintegrasi dan • Septian Hario Seto Terintegrasi, Direktur Risk
13 8 Agustus 2023
KPMR Terintegrasi Semester I/ 2023 • Fadlansyah Lubis Management, dan divisi-
• Dwita Suherlina divisi terkait
• Bambang Setyogroho
• Pradjoto1)
• Erwin Rijanto Slamet
Direktur Human Capital &
Evaluasi Pelaksanaan Fungsi Kepatuhan • Septian Hario Seto
14 10 Agustus 2023 Compliance, dan divisi-divisi
dan APU PPT BNI Periode Smt I - 2023 • Fadlansyah Lubis
terkait
• Dwita Suherlina
• Bambang Setyogroho
796 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 210
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
Tabel Agenda Rapat Komite Pemantau Risiko
No. Tanggal Rapat Agenda Rapat Anggota KPR Peserta
• Pradjoto1) Direktur Human Capital &
Evaluasi/ Review Pelaksanaan Program
• Erwin Rijanto Slamet Compliance, Direktur Risk
Internalisasi Budaya Kerja untuk
15 5 September 2023 • Fadlansyah Lubis Management, Direktur
meningkatkan Risk Culture dan Risk
• Dwita Suherlina Network & Services, dan
Awareness di BNI
• Bambang Setyogroho divisi-divisi terkait
• Pradjoto1)
• Erwin Rijanto Slamet
Rapat Internal – Pembahasan Kredit yang • Septian Hario Seto Ketua KPR dan segenap
16 13 September 2023
dikonsultasikan kepada Dewan Komisaris • Fadlansyah Lubis Anggota KPR
• Dwita Suherlina
• Bambang Setyogroho
Direktur Human Capital &
Compliance, Direktur Risk
• Pradjoto 1)
Management, Direktur
• Erwin Rijanto Slamet
Update Perkembangan dan Kendala BNI Network & Services,
17 26 September 2023 • Septian Hario Seto
Corporate Transformation Direktur Technology &
• Fadlansyah Lubis
Operations, SEVP Corporate
• Bambang Setyogroho
Transformation, dan divisi-
divisi terkait
Direktur Risk Management,
• Pradjoto1)
Direktur Enterprise &
• Erwin Rijanto Slamet
Evaluasi LAR BNI Wide dan Wilayah s.d Commecial Banking, Direktur
18 17 Oktober 2023 • Fadlansyah Lubis
posisi September 2023 Retail Banking, Direktur
• Dwita Suherlina
Network & Services, dan
• Bambang Setyogroho
divisi-divisi terkait
Stress Test atas potensi risiko kredit dan • Erwin Rijanto Slamet2)
pasar akibat pengaruh Perang di Timur • Septian Hario Seto SEVP Credit Risk, SEVP
19 7 November 2023 Tengah, kenaikan treasury yield di AS, • Fadlansyah Lubis Treasury, dan divisi-divisi
tingkat depresiasi Rupiah terhadap USD, • Dwita Suherlina terkait
dan faktor-faktor lainnya • Bambang Setyogroho
Evaluasi Pelaksanaan Fungsi Manajemen
Risiko BNI selama Tahun 2023, serta
Pembahasan Rencana Kerja Divisi • Erwin Rijanto Slamet2)
Enterprise Risk Management dan Divisi • Pahala Nugraha Mansury3)
Direktur Risk Management
20 14 November 2023 Operational Risk Management Tahun 2024 • Fadlansyah Lubis
dan divisi-divisi terkait
Evaluasi dan Laporan kepada Dewan • Dwita Suherlina
Komisaris atas Realisasi Pelaksanaan • Bambang Setyogroho
Tugas Komite Manajemen Risiko &
Komite Manajemen Risiko Terintegrasi
• Erwin Rijanto Slamet2)
Rapat Internal KPR:
• Pahala Nugraha Mansury3)
Pembahasan Rencana Kerja KPR tahun
• Fadlansyah Lubis Ketua KPR dan segenap
21 12 Desember 2023 2024
• Septian Hario Seto Anggota KPR
Pembahasan Kredit yang dikonsultasikan
• Dwita Suherlina
kepada Dewan Komisaris
• Bambang Setyogroho
Keterangan:
Berhenti menjabat sebagai Ketua KPR sejak tanggal 30 Oktober 2023
1)
2)
Berhenti menjabat sebagai Anggota KPR serta diangkat menjadi Ketua KPR sejak tanggal 30 Oktober 2023
3)
Menjabat sebagai Anggota KPR sejak tanggal 30 Oktober 2023, sedang dalam proses Fit & Proper Test OJK sebagai Wakil Komisaris Utama
FREKUENSI DAN TINGKAT KEHADIRAN RAPAT KOMITE PEMANTAU RISIKO
Frekuensi dan tingkat kehadiran rapat Komite Pemantau Risiko dapat dilihat pada tabel di bawah ini:
Tingkat Kehadiran Rapat Komite Pemantau Risiko
Nama Jabatan Jumlah Rapat Kehadiran Persentase
Ketua Komite/Komisaris Utama/Komisaris
Pradjoto1) 18 18 100%
Independen
Anggota/Komisaris Independen
Erwin Rijanto Slamet2) 21 19 90%
Ketua Komite/Komisaris Independen
Pahala Nugraha Mansury3) Anggota/Wakil Komisaris Utama - - -
Fadlansyah Lubis Anggota/Komisaris 21 14 67%
Septian Hario Seto Anggota/Komisaris Independen 21 15 71%
Dwita Suherlina Anggota Independen 21 20 95%
Bambang Setyogroho Anggota Independen 21 21 100%
Keterangan:
Berhenti menjabat sebagai Ketua KPR sejak tanggal 30 Oktober 2023
1)
2)
Berhenti menjabat sebagai Anggota KPR serta diangkat menjadi Ketua KPR sejak tanggal 30 Oktober 2023
3)
Menjabat sebagai Anggota KPR sejak tanggal 30 Oktober 2023, dalam proses Fit & Proper Test OJK sebagai Wakil Komisaris Utama
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 797
Page 211
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
LAPORAN SINGKAT PELAKSANAAN 8. Review Kebijakan dan Prosedur Anti Pencucian Uang,
KEGIATAN KOMITE PEMANTAU RISIKO Pencegahan Pendanaan Terorisme dan Pencegahan
Di tahun 2023, Komite Pemantau Risiko melaksanakan Pendanaan Proliferasi Senjata Pemusnah Massal (APU
seluruh program/Rencana Kerja yang telah ditetapkan PPT dan PPPSPM) Tahun 2023;
di awal tahun 2023 guna mendukung tugas pengawasan 9. Rapat dan review rencana tambahan Penyertaan
Dewan Komisaris. Mekanisme pelaksanaan kegiatan/tugas Modal dan Penyediaan Dana kepada Pihak Terkait
KPR dilakukan melalui: pada Perusahaan Anak BNI Group yang dimintakan
1. Pelaksanaan Rapat KPR termasuk dengan mengundang persetujuan Dewan Komisaris;
Direktur terkait, divisi-divisi/unit-unit terkait; 10. Review Kebijak an Manajemen Risiko dan
2. Mengikuti Rapat Dewan Komisaris dan Dewan Komisaris Pertanggungjawaban Penerapan Manajemen Risiko
bersama Direksi dalam agenda yang terkait dengan DPLK BNI yang diusulkan Direksi kepada Dewan
pelaksanaan tugas KPR; Komisaris;
3. Penelaahan/evaluasi/review di luar forum rapat. 11. Review Piagam Komite Pemantau Risiko.
Hasil Rapat KPR dan pemantauan, penelaahan/evaluasi/ KOMITE TATA KELOLA TERINTEGRASI
review KPR tersebut disampaikan kepada Dewan Komisaris
sebagai laporan dan rekomendasi baik secara tertulis KomiteTata KelolaTerintegrasi membantu Dewan Komisaris
maupun dalam forum Rapat Dewan Komisaris. Di tahun untuk memperkuat fungsi pengawasan dengan berpedoman
2023, Komite Pemantau Risiko mengadakan rapat sebanyak dan berlandaskan kepada peraturan perundang-undangan
21 (dua puluh satu) kali rapat dan membuat 65 (enam puluh yang berlaku, khususnya kepada Peraturan OJK No. 18/
lima) review/evaluasi. Secara umum, pelaksanaan kegiatan POJK.03/2014 tanggal 18 November 2014 tentang Penerapan
Komite Pemantau Risiko meliputi hal-hal sebagai berikut: Tata Kelola Terintegrasi bagi Konglomerasi Keuangan
1. Rapat dan review dan rapat Tingkat Kesehatan Bank dan Surat Edaran OJK No. 15/SEOJK.03/2015 tanggal 25
BNI, Profil Risiko BNI, Profil Risiko Terintegrasi serta Mei 2015 tentang Penerapan Tata Kelola Terintegrasi Bagi
Pelaksanaan tugas Komite Manajemen Risiko & Komite Konglomerasi Keuangan.
Manajemen Risiko Terintegrasi BNI;
2. Rapat dan review pendalaman isu-isu utama Risiko DASAR PEMBENTUKAN KOMITE
Operasional, Risiko Hukum, Risiko Kepatuhan, Risiko TATA KELOLA TERINTEGRASI
Stratejik, Risiko Reputasi, Risiko Kredit, Risiko Pasar dan KomiteTata KelolaTerintegrasi dibentuk berdasarkan Surat
Risiko Likuiditas, Risiko Asuransi dan Risiko Intra Grup; Keputusan Dewan Komisaris PT Bank Negara Indonesia
3. Pelaksanaan tugas terkait perkreditan: (Persero) Tbk No. KEP/006/DK/2015 tanggal 22 Juni 2015
a. Rapat dan review dan Rapat mengenai tentang Pembentukan Komite Tata Kelola Terintegrasi.
Perkembangan Penanganan Loan at Risk (LaR) dan Komite Tata Kelola Terintegrasi bersifat independen baik
restrukturisasi kredit tingkat BNI Wide dan Wilayah, dalam pelaksanaan tugas maupun dalam pelaporan, dan
baik segmen Corporate, Enterprise, Commercial, bertanggung jawab langsung kepada Dewan Komisaris
maupun Small (termasuk KUR); Entitas Utama. BNI membentuk Komite Tata Kelola
b. Rapat dan review konsultasi kredit yang disampaikan Terintegrasi dan menjalankan tugasnya sesuai Peraturan
Direksi kepada Dewan Komisaris; perundang-undangan, antara lain:
c. Rapat dan review rencana pemberian fasilitas kredit 1. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 18/POJK.03/2014
kepada Pihak Terkait yang dimintakan persetujuan tanggal 18 November 2014 tentang Penerapan Tata
Dewan Komisaris; Kelola Terintegrasi bagi Konglomerasi Keuangan;
d. Review mengenai Rencana Penjualan Aset 2. Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan No. 15/
Bermasalah secara Portfolio; SEOJK.03/2015 tanggal 25 Mei 2015 tentang Penerapan
e. Review terkait kinerja Direktorat segmen Enterprise Tata Kelola Terintegrasi Bagi Konglomerasi Keuangan;
Banking dan Commercial Banking; 3. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 45/POJK.03/2020
f. Review mengenai Laporan Batas Maksimum tanggal 16 Oktober 2020 tentang Konglomerasi
Pemberian Kredit. Keuangan;
4. Review pengkinian Kebijakan Umum Manajemen Risiko 4. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 17 tahun 2023
dan Kebijakan Umum Manajemen RisikoTerintegrasi & tanggal 14 September 2023 tentang Penerapan Tata
PermodalanTerintegrasi BNI 2023/2024 yang diusulkan Kelola Bagi Bank Umum;
Direksi kepada Dewan Komisaris; 5. Peraturan Menteri Badan Usaha Milik Negara No. PER-2/
5. Review pengkinian Dokumen Rencana Aksi (Recovery MBU/03/2023 tanggal 3 Maret 2023 tentang Pedoman
Plan) BNI 2022/2023 yang diusulkan Direksi untuk Tata Kelola Dan Kegiatan Korporasi Signifikan Badan
mendapat persetujuan Dewan Komisaris; Usaha Milik Negara; dan
6. Review Rencana Bisnis Bank BNITahun 2023 serta Revisi 6. Peraturan Menteri Badan Usaha Milik Negara No. PER-
Bisnis Bank BNI Tahun 2023; 3/MBU/03/2023 tanggal 20 Maret 2023 tentang Organ
7. Rapat dan review Risk Appetite Statement BNI Tahun Dan Sumber Daya Manusia Badan Usaha Milik Negara.
2022 yang diusulkan Direksi untuk mendapatkan
persetujuan Dewan Komisaris;
798 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 212
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
PERSYARATAN ANGGOTA KOMITE KEANGGOTAAN KOMITE TATA
TATA KELOLA TERINTEGRASI KELOLA TERINTEGRASI
1. Persyaratan Umum 1. KomiteTata KelolaTerintegrasi paling kurang terdiri dari:
a. Memiliki integritas, akhlak dan moral yang baik serta a. Seorang Komisaris Independen yang menjadi Ketua
pengalaman kerja yang cukup yang berhubungan pada salah satu komite pada Entitas Utama, sebagai
dengan tugas komite; dan Ketua merangkap anggota;
b. Tidak memiliki kepentingan/keterkaitan pribadi yang b. Komisaris Independen yang mewakili dan ditunjuk
dapat menimbulkan dampak negatif dan benturan dari masing-masing Lembaga Jasa Keuangan dalam
kepentingan terhadap Lembaga Jasa Keuangan Konglomerasi Keuangan BNI, sebagai anggota;
dalam Konglomerasi Keuangan BNI. c. Seorang pihak independen sebagai anggota. Pihak
2. Persyaratan Kompetensi independen dapat berasal dari pihak independen
a. Memiliki latar belakang pendidikan, kemampuan, anggota Komite pada Entitas Utama; dan
pengetahuan dan pengalaman yang memadai di bidang d. Anggota Dewan Pengawas Syariah dari Lembaga
perbankan atau lembaga jasa keuangan lainnya; Jasa Keuangan yang melaksanakan kegiatan usaha
b. Mampu bekerja sama, memiliki kemampuan berdasar prinsip Syariah dalam Konglomerasi
berkomunikasi dengan baik dan efektif, dan Keuangan BNI sebagai anggota, yang jumlahnya
menyediakan waktu cukup untuk melaksanakan disesuaikan dengan kebutuhan Konglomerasi
tugasnya; dan Keuangan BNI serta efisiensi dan efektivitas
c. Memiliki pengetahuan dan pemahaman pelaksanaan tugas dari KomiteTata KelolaTerintegrasi.
yang memadai mengenai prinsip dan proses 2. Jumlah dan komposisi Komisaris Independen yang
penerapan Good Corporate Governance secara menjadi anggota Komite Tata Kelola Terintegrasi
umum, peraturan perundang-undangan di bidang sebagaimana dimaksud pada butir 1 huruf b di atas
perbankan dan lembaga jasa keuangan lainnya, disesuaikan dengan kebutuhan Konglomerasi Keuangan
khususnya yang berkaitan dengan aktivitas BNI serta efisiensi dan efektivitas pelaksanaan tugas
operasional perbankan dan lembaga jasa keuangan KomiteTata KelolaTerintegrasi dengan memperhatikan
lainnya. paling sedikit keterwakilan masing-masing sektor jasa
3. Persyaratan Independensi keuangan;
Anggota Komite Tata Kelola Terintegrasi yang berasal 3. Keanggotaan Komisaris Independen pada Komite Tata
dari pihak independen: KelolaTerintegrasi sebagaimana dimaksud pada butir 1
a. Merupakan pihak di luar BNI yang tidak memiliki (satu) huruf b di atas dapat berupa keanggotaan tetap
hubungan keuangan, kepengurusan, kepemilikan dan tidak tetap, sesuai dengan kebutuhan Konglomerasi
saham dan/atau hubungan keluarga dengan Keuangan BNI, di mana apabila diperlukan Entitas
Dewan Komisaris, Dewan Pengawas, Direksi dan/ Utama dapat menambah keanggotaan tidak tetap
atau Pemegang Saham Pengendali Lembaga Jasa Komisaris Independen dari Lembaga Jasa Keuangan
Keuangan dalam Konglomerasi Keuangan BNI, yang belum menjadi anggota Komite Tata Kelola
atau hubungan dengan Lembaga Jasa Keuangan Terintegrasi; dan
dalam Konglomerasi Keuangan BNI yang dapat 4. Keanggotaan Komisaris Independen, pihak Independen
mempengaruhi kemampuannya untuk bertindak dan anggota Dewan Pengawas Syariah sebagaimana
independen. Hubungan keuangan, kepengurusan, dimaksud dalam butir 1 (satu) tersebut di atas pada
kepemilikan saham dan/atau hubungan keluarga Komite Tata Kelola Terintegrasi dalam Konglomerasi
dimaksud sesuai dengan pengertian yang ditetapkan Keuangan BNI tidak diperhitungkan sebagai rangkap
Peraturan perundang-undangan yang berlaku; dan jabatan.
b. Tidak memiliki hubungan usaha baik langsung
maupun tidak langsung yang berkaitan dengan STRUKTUR, KEANGGOTAAN, DAN KEAHLIAN
kegiatan usaha Lembaga Jasa Keuangan dalam KOMITE TATA KELOLA TERINTEGRASI
Konglomerasi Keuangan BNI. Per 31 Desember 2023, susunan keanggotaan Komite Tata
Kelola Terintegrasi mengalami perubahan dengan rincian
sebagai berikut:
Struktur, Keanggotaan, dan Keahlian Komite Tata Kelola Terintegrasi Per 31 Desember 2023
Nama Jabatan Periode Keterangan Keahlian
Komisaris Utama/Komisaris
30 Oktober – 31 Desember • Hukum
Pradjoto1) Ketua Independen PT Bank Negara
2023 • Ekonomi
Indonesia (Persero) Tbk
1 Januari – 31 Desember Komisaris PT Bank Negara • Ekonomi
Askolani Anggota
2023 Indonesia (Persero) Tbk • Keuangan
1 Januari – 31 Desember Komisaris PT Bank Negara
Susyanto Anggota Hukum
2023 Indonesia (Persero) Tbk
21 September 2023 – 31 Komisaris PT Bank Negara
Robertus Billitea2) Anggota Hukum
Desember 2023 Indonesia (Persero) Tbk
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 799
Page 213
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
Struktur, Keanggotaan, dan Keahlian Komite Tata Kelola Terintegrasi Per 31 Desember 2023
Nama Jabatan Periode Keterangan Keahlian
1 Januari – 31 Desember Komisaris Utama/Independen PT
Parikesit Suprapto Anggota Economic Development
2023 BNI Life Insurance
1 Januari – 31 Desember Dewan Pengawas Syariah PT BNI • Hukum
Siti Haniatunnisa Anggota
2023 Life Insurance • Ekonomi Syariah
• Ekonomi
27 Februari 2023 – 31 Komisaris Utama/Komisaris
Riswinandi3) Anggota • Pasar Modal
Desember 2023 Independen PT BNI Sekuritas
• Perbankan
• Reksa Dana
Presiden Komisaris/Komisaris
1 Januari – 31 Desember • Pasar Modal
Eko Priyo Pratomo Anggota Independen PT BNI Asset
2023 • Keuangan
Management
• Ekonomi
1 Januari – 31 Desember Komisaris Independen PT Bank • Ekonomi
Rufina Tinawati Marianto Anggota
2023 Hibank Indonesia • Perbankan
• Keuangan
• Akuntansi
Nurani Raswindriati Anggota 1 Juni – 31 Desember 2023 Pihak Independen
• Manajemen Risiko
• Ekonomi
Keterangan:
1)
Menjabat sebagai anggota Komite Tata Kelola Terintegrasi sejak tanggal 21 September 2023
2)
Menjabat sebagai anggota Komite Tata Kelola Terintegrasi sejak tanggal 21 September 2023
3)
Menjabat sebagai anggota Komite Tata Kelola Terintegrasi sejak tanggal 27 Februari 2023
Struktur, Keanggotaan, dan Keahlian Komite Tata Kelola Terintegrasi
(Masa Keanggotaan Telah Berakhir pada 2023)
Nama Jabatan Periode Keterangan Keahlian
Komisaris Utama/Independen PT • Ekonomi
Agus Dermawan Wintarto 1 Januari – 19 September
Ketua Bank Negara Indonesia (Persero) • Keuangan
Martowardojo1) 2023
Tbk • Perbankan
21 September – 30 Oktober Komisaris Independen PT Bank • Perbankan
Asmawi Syam2) Ketua
2023 Negara Indonesia (Persero) Tbk • Keuangan
Keterangan:
1)
Berhenti menjabat sebagai Ketua Komite Tata Kelola Terintegrasi sejak tanggal 19 September 2023
2)
Menjabat sebagai Ketua Komite Tata Kelola Terintegrasi sejak tanggal 21 September 2023, dan berhenti menjabat sebagai Ketua Komite Tata Kelola Terintegrasi sejak tanggal
30 Oktober 2023
PROFIL KOMITE TATA KELOLA TERINTEGRASI
Pradjoto1) Askolani
Ketua Komite Tata Kelola Terintegrasi Anggota Komite Tata Kelola Terintegrasi
Profil dapat dilihat pada bagian Profil Dewan Komisaris Profil dapat dilihat pada bagian Profil Dewan Komisaris
Susyanto Robertus Billitea2)
Anggota Komite Tata Kelola Terintegrasi Anggota Komite Tata Kelola Terintegrasi
Profil dapat dilihat pada bagian Profil Dewan Komisaris
Profil dapat dilihat pada bagian Profil Dewan Komisaris
800 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 214
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
Parikesit Suprapto
Anggota Komite Tata Kelola Terintegrasi
Kewarganegaraan Pengalaman Kerja
Warga Negara Indonesia 1. Komisaris PT Indocement Tunggal Perkasa Tbk (2001-2006)
2. Komisaris PT Hutama Karya (2002-2007)
Domisili 3. Komisaris PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk (2008-2010)
Banten 4. Komisaris Utama PT Pusri (Persero) (2008-2012)
5. Komisaris Utama PT Balai Pustaka (Persero) (2008-2012)
Tempat, Tanggal Lahir, Usia 6. Komisaris PT Indosat (Persero) Tbk (2011)
72 tahun per 31 Desember 2023 7. Komisaris PT Telkom (Persero) Tbk (2012- 2014)
8. Komisaris PT KPEI (2013-2016)
Riwayat Pendidikan 9. Komisaris Independen PT Bank Bukopin Tbk (2013-2018)
1. Sarjana Ekonomi Perusahaan dari Sekolah Tinggi Manajemen 10. Komisaris Utama PT BNI Life Insurance (2018-sekarang)
Industri (1980) 11. Direktur Info Usaha Jasa Keuangan Kementerian Negara BUMN/
2. Master (Economic Development) dari Indiana University,USA Badan Penanaman Modal dan Pembinaan BUMN (2000-2001)
(1990) 12. Direktur Restrukturisasi dan Privatisasi, Direktorat Jenderal
3. Doktor (Economic Development) dari University of Notre Pembinaan BUMN, Departemen Keuangan (2001-2002)
Dame,USA (1995) 13. Asisten Deputi Restrukturisasi dan Privatisasi Usaha Jasa
Keuangan, Konstruksi dan lainnya (2002-2005)
Sertifikasi 14. Staf Ahli Menteri Negara BUMN Bidang Kemitraan Usaha Kecil
1. Sertifikasi Manajemen Risiko (2005-2008)
15. Deputi Bidang Usaha Perbankan dan Jasa Keuangan
2. Sertifikasi Anti Fraud Governance
Kementerian Negara BUMN (2008-2010)
16. Deputi Bidang Usaha Jasa Kementerian Negara BUMN (2010-
2012)
17. Tenaga Perbantuan Menteri BUMN (2012-2014)
Dasar Hukum Pengangkatan
Diangkat pertama kali sebagai Anggota Komite Tata Kelola
Terintegrasi sejak Desember 2018 berdasarkan Surat Keputusan
Dewan Komisaris BNI No. KEP/017/DK/2018 tanggal 13 Desember
2018
Periode Menjabat
2018-saat ini (Periode Pertama)
Jabatan Rangkap
BNI
1. Anggota Komite Tata Kelola Terintegrasi – PT Bank Negara
Indonesia (Persero) Tbk
Perusahaan/Lembaga lain:
1. Komisaris Utama – PT BNI Life Insurance
2. Komisaris Independen – PT BNI Life Insurance
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 801
Page 215
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
Siti Haniatunnisa
Anggota Komite Tata Kelola Terintegrasi
Kewarganegaraan Pengalaman Kerja
Warga Negara Indonesia 1. Ketua Sekolah Tinggi Ilmu Fiqih Syeikh Nawawi Tanara Banten
(STIF SYENTRA) (2016-saat ini)
2. Anggota DPS PT BRILife (2016-saat ini)
Domisili 3. Anggota DPS PT Asuransi Jasindo Syariah ( 2017-saat ini)
Banten 4. Anggota DPS PT DPLK Muamalat (2018- saat ini)
5. Anggota DPS PT Bank Muamalat Indonesia (2019- saat ini)
Tempat, Tanggal Lahir, Usia 6. Anggota DPS PT BNI Life Insurance (2020-saat ini)
39 tahun per 31 Desember 2023 7. Anggota Pleno DSN-MUI (2021-saat ini)
Riwayat Pendidikan Dasar Hukum Pengangkatan
1. Sarjana Jurusan Hukum dari International Islamic University of Diangkat pertama kali sebagai Anggota Komite Tata Kelola
Malaysia (IIUM) (2010) Terintegrasi sejak Desember 2022 berdasarkan Surat Keputusan
2. Master Jurusan Ilmu Hukum dari Universitas Indonesia (2015) Dewan Komisaris BNI No. KEP/021/DK/2022 tanggal 28 Oktober
2022.
Sertifikasi
1. Sertifikasi Certified in Risk Governance Professional (CRGP) Periode Menjabat
2. Sertifikasi Pengawas Syariah 2022-Saat ini (Periode Pertama)
3. Sertfikasi Assesor LSP MUI
Jabatan Rangkap
BNI:
Anggota Komite Tata Kelola Terintegrasi – PT Bank Negara Indonesia
(Persero) Tbk
Perusahaan/Lembaga Lain:
1. Ketua Sekolah Tinggi Ilmu Fiqih Syeikh Nawawi Tanara Banten
(STIF SYENTRA) (2016-saat ini)
2. Anggota DPS PT BRILife (2016-saat ini)
3. Anggota DPS PT Asuransi Jasindo Syariah ( 2017-saat ini)
4. Anggota DPS PT DPLK Muamalat (2018- saat ini)
5. Anggota DPS PT Bank Muamalat Indonesia (2019- saat ini)
6. Anggota DPS PT BNI Life Insurance (2020-saat ini)
7. Anggota Pleno DSN-MUI (2021-saat ini)
802 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 216
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
Riswinandi3)
Anggota Komite Tata Kelola Terintegrasi
Kewarganegaraan Pengalaman Kerja
Warga Negara Indonesia 1. Senior Assistant di SGV Utomo (1984-1986)
2. Officer Recruitment Training dan Program Pendidikan Eksekutif di
Domisili PT Bank CIMB Niaga Tbk (1986-1999)
Jakarta 3. Public Sector Unit Head Corporate Banking Group, Account
Officer di PT CIMB Niaga (1986-1999)
Tempat, Tanggal Lahir, Usia 4. Banking Head/Coordinator Corporate Banking Group di PT CIMB
66 tahun per 31 Desember 2023 Niaga (1986-1999)
5. General Manager Los Angeles Agency di USA di PT Bank CIMB
Riwayat Pendidikan Niaga Tbk (1986-1999)
Sarjana Jurusan Ekonomi dan Bisnis dari Universitas Trisaksi (1983) 6. Human Resource Group Head di PT Bank CIMB Niaga Tbk (1986-
1999)
Sertifikasi 7. Vice Presiden Risk Management Credit Review di Badan
- Penyehatan Perbankan Nasional (1999-2001)
8. Komisaris PT Bank Prima Express (mewakili BPPN) (1999-2001)
9. Senior Vice President divisi Loan Work Out – Asset Management
Credit (1999-2001)
10. Executive Vice President Corporate Finance Division di PT Bank
Danamon Indonesia Tbk (2001-2003)
11. Direktur Corporate Banking di PT Bank Danamon Indonesia Tbk
(2001-2003)
12. Komisaris di PT Asuransi Ekspor Indonesia (Persero) (2004-2006)
13. Komisaris Independen di PT Bank Mandiri (Persero) Tbk (2003-
2005)
14. Group Head Credit Recovery 2 di PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
(2005-2006)
15. Direktur Special Asset Management di PT Bank Mandiri (Persero)
Tbk (2006-2008)
16. Direktur Corporate Banking di PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
(2008-2010)
17. Wakil Direktur Utama di PT Bank Mandiri (Persero) Tbk (2010-
2015)
18. Komisaris di PT Pefindo Biro Kredit (2015-2017)
19. Direktur Utama di PT Pegadaian (Persero) (2015-2017)
20. Anggota Dewan Komisioner di Otoritas Jasa Keuangan (2017-
2022)
21. Kepala Eksekutif Pengawas Industri Keuangan Non Bank (IKNB)
(2017-2022)
Dasar Hukum Pengangkatan
Diangkat pertama kali sebagai Anggota Komite Tata Kelola
Terintegrasi sejak Februari 2023 berdasarkan Surat Keputusan
Dewan Komisaris PT Bank Negara Indonesia Persero Tbk Nomor
KEP/001/DK/2023.
Periode Menjabat
2023-saat ini (Periode Pertama)
Jabatan Rangkap
BNI:
Anggota Komite Tata Kelola Terintegrasi PT Bank Negara Indonesia
(Persero) Tbk
Perusahaan/lembaga lain:
1. Ketua Komite Nominasi dan Remunerasi PT BNI Sekuritas
2. Ketua Komite Audit PT BNI Sekuritas
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 803
Page 217
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
Eko Priyo Pratomo
Anggota Komite Tata Kelola Terintegrasi
Kewarganegaraan Pengalaman Kerja
Warga Negara Indonesia 1. Presiden Komisaris/Komisaris Independen PT BNI Asset
Management (April 2022 – saat ini)
Domisili 2. Senior Adivsor dari PT Mandiri Manajemen Investasi (2019 –
Jakarta 2020)
3. Director, CEO, Senior Advisor dari PT BNP Paribas AM (1996 –
Tempat, Tanggal Lahir, Usia 2018)
60 tahun per 31 Desember 2023 4. Deputi GM, Marketing Director dari PT Graha Buana Cikarang
(1995 – 1996)
Riwayat Pendidikan 5. Deputi Marketing Manager dari PT KSCI - Misui Group (1992 –
1. Sarjana Mesin/Penerbangan dari Institut Teknologi Bandung 1995)
(1988) 6. Lead Enginer dari PT IPTN (1988 – 1990)
2. Master Management dari IPMI International Business School
(1991) Dasar Hukum Pengangkatan
Diangkat pertama kali sebagai Anggota Komite Tata Kelola
Sertifikasi Terintegrasi sejak Oktober 2022 berdasarkan Surat Keputusan
1. Wakil Manajer Investasi (Otorita Jasa Keuangan) Dewan Komisaris BNI No. KEP/020/DK/2022 tanggal 28 Oktober 2023
2. Training Program for Investment Professional (Institute for
Financial Analyss Development Periode Menjabat
3. Chartered Financial Consultant (Singapore Collage of Insurance) 2023-saat ini (Periode Pertama)
4. Chartered Life Underwrite (Singapore Collage of Insurance)
Jabatan Rangkap
BNI:
Anggota Komite Tata Kelola Terintegrasi PT Bank Negara Indonesia
(Persero) Tbk
Perusahaan/Lembaga Lain:
1. Ketua Komite Audit PT BNI Asset Management
2. Ketua Komite Pemantau Risiko PT BNI Asset Management
3. Pendiri/Pembina Syamsi Dhuha Foundation
Rufina Tinawati Marianto
Anggota Komite Tata Kelola Terintegrasi
Kewarganegaraan Pengalaman Kerja
Warga Negara Indonesia 1. Commercial Sales & Marketing Support Head PT Bank OCBC
NISP Tbk (2013-2014)
Domisili 2. Executive VP Commercial Business Unit PT Bank OCBC NISP Tbk
Jakarta (2012-2013)
3. Commercial Bisnis Division Head PT Bank OCBC NISP Tbk (2009-
Tempat, Tanggal Lahir, Usia 2011)
64 tahun per 31 Desember 2023 4. General Manager Commercial Jababeka PT Bank Permata (2003-
2006)
Riwayat Pendidikan 5. Komisaris Independen PT Bank Hibank Indonesia
Sarjana Jurusan Teknik Arsitektur dan Ekonomi Manajemen dari (2016-sekarang)
UNIKA Parahyangan Bandung (1986)
Dasar Hukum Pengangkatan
Sertifikasi Diangkat pertama kali sebagai Anggota Komite Tata Kelola
- Terintegrasisejak Juli 2022 berdasarkan Surat Keputusan Dewan
Komisaris BNI No. KEP/012/DK/2022 tanggal 22 Juli 2022
Periode Menjabat
2022-saat ini (Periode Pertama)
Jabatan Rangkap
BNI:
Anggota Komite Tata Kelola Terintegrasi PT Bank Negara Indonesia
(Persero) Tbk
Perusahaan/Lembaga Lain:
Ketua Komite Audit PT Bank Hibank Indonesia
804 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 218
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
Nurani Raswindriati
Anggota Independen Komite Tata Kelola Terintegrasi
Kewarganegaraan Pengalaman Kerja
Warga Negara Indonesia 1. Direktur keuangan dan Operasional PT Niaga International
Factors (2002- 2005)
Domisili 2. Pemimpin Credit Risk Control, Risk Management Group PT Bank
Jakarta Permata Tbk (2007-2012)
3. Senior Vice President di Lembaga Penjamin Simpanan/LPS
Tempat, Tanggal Lahir, Usia (2012-2015)
61 tahun per 31 Desember 2023 4. Anggota Komite Pemantau Risiko Bank Resonia Perdania (2015-
2016)
Riwayat Pendidikan 5. Anggota Komite Pemantau Risiko PT Bank Tabungan Negara
1. Sarjana Jurusan Akuntansi dari Universitas Padjadjaran (1986) (2015-2016)
2. Magister Management Jurusan Keuangan dari Universitas 6. Direktur Kepatuhan dan Manajemen Risiko PT Bank Victoria
Gadjah Mada (2005) Syariah (2016 –2021)
7. Senior Vice President Indonesia Eximbank (2021)
Sertifikasi 8. Anggota Independen Komite Pemantau Risiko PT Bank Negara
1. Sertifikasi Manajemen Risiko Level 4 Indonesia (Persero) Tbk (2021-2022)
2. Sertifikasi Dasar-Dasar Perbankan Syariah 9. Anggota Independen Komite Tata Kelola Terintegrasi PT Bank
3. Sertifikasi Kepatuhan Level III Negara Indonesia (Persero) Tbk (2022-saat ini)
Dasar Hukum Pengangkatan
Diangkat pertama kali sebagai Anggota Komite Tata Kelola
Terintegrasi sejak 1 Juni 2022 berdasarkan Surat Keputusan Dewan
Komisarsi No. KEP/010/DK/2022 tanggal 1 Juni 2022
Periode Menjabat
2022-Saat ini (Periode Pertama)
Jabatan Rangkap
Tidak memiliki rangkap jabatan di internal maupun eksternal
Perusahaan
Keterangan:
1)
Menjabat sebagai anggota Komite Tata Kelola Terintegrasi sejak tanggal 30 Oktober 2023
2)
Menjabat sebagai anggota Komite Tata Kelola Terintegrasi sejak tanggal 21 September 2023
3)
Menjabat sebagai anggota Komite Tata Kelola Terintegrasi sejak tanggal 27 Februari 2023
PENGANGKATAN, PEMBERHENTIAN, SERTA MASA TUGAS
ANGGOTA KOMITE TATA KELOLA TERINTEGRASI
1. Ketua dan anggota Komite Tata Kelola Terintegrasi 4. Dewan Komisaris Entitas Utama, dapat memberhentikan
diangkat dan diberhentikan oleh Dewan Komisaris sewaktu-waktu anggota KomiteTata KelolaTerintegrasi
Entitas Utama; jika dianggap tidak melaksanakan tugasnya sebagai
2. Anggota Komite Tata Kelola Terintegrasi yang anggota komite sebagaimana yang dituangkan dalam
merupakan anggota Dewan Komisaris Entitas Utama, Surat Keputusan penunjukan/pengangkatan anggota
atau Dewan Komisaris dan Dewan Pengawas Lembaga komite yang bersangkutan;
Jasa Keuangan: 5. Dalam hal anggota Dewan Komisaris Entitas Utama yang
a. Masa tugasnya adalah sama dengan masa menjabat sebagai Ketua KomiteTata KelolaTerintegrasi
penunjukannya sebagai anggota Dewan Komisaris berhenti dari jabatannya sebagai anggota Dewan
atau Dewan Pengawas yang ditetapkan oleh RUPS; Komisaris Entitas Utama, maka Ketua Komite wajib
b. Berhenti dengan sendirinya apabila masa jabatannya diganti oleh anggota Dewan Komisaris Independen
sebagai anggota Dewan Komisaris atau Dewan Entitas Utama lainnya yang menjadi Ketua pada salah
Pengawas berakhir. satu Komite pada Entitas Utama dalam waktu paling
3. Masa jabatan anggota Komite Tata Kelola Terintegrasi lambat 30 (tiga puluh) hari; dan
yang berasal dari pihak independen paling lama adalah 6. Pemberhentian dan pengangkatan anggota Komite
3 (tiga) tahun dan dapat diperpanjang satu kali selama dilaporkan kepada RUPS.
2 (dua) tahun masa jabatan sehingga total masa jabatan
anggota Komite Tata Kelola Terintegrasi yang berasal
dari pihak independen pada perseroan maksimal
selama 5 (lima) tahun dengan tidak mengurangi hak
Dewan Komisaris Entitas Utama untuk memberhentikan
anggota komite yang bersangkutan sewaktu-waktu;
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 805
Page 219
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
INDEPENDENSI KOMITE TATA KELOLA TERINTEGRASI
Anggota KomiteTata KelolaTerintegrasi memberikan penilaian secara wajar dan seimbang terhadap seluruh kondisi yang
relevan dan tidak terpengaruh oleh kepentingan pribadi atau pihak lain dalam menyampaikan pendapatnya.
Rufina
Aspek Robertus Parikesit Siti Eko Priyo Nurani
Pradjoto1) Askolani Susyanto Riswinandi3) Tinawati
Independensi Billitea2) Suprapto Haniatunnisa Pratomo Raswindriati
Marianto
Tidak memiliki
hubungan
keuangan dengan √ √ √ √ √ √ √ √ √ √
Dewan Komisaris
dan Direksi
Tidak memiliki
hubungan
kepengurusan
di perusahaan, √ √ √ √ √ √ √ √ √ √
anak perusahaan,
maupun
perusahaan afiliasi
Tidak memiliki
hubungan
kepemilikan saham √ √ √ √ √ √ √ √ √ √
di perusahaan
Tidak memiliki
hubungan keluarga
dengan Dewan
Komisaris, Direksi,
dan/ atau sesama √ √ √ √ √ √ √ √ √ √
anggota Komite
Tata Kelola
Terintegrasi
Tidak menjabat
sebagai pengurus
partai politik, √ √ √ √ √ √ √ √ √ √
pejabat dan
pemerintah
Keterangan:
1)
Menjabat sebagai anggota Komite Tata Kelola Terintegrasi sejak tanggal 30 Oktober 2023
2)
Menjabat sebagai anggota Komite Tata Kelola Terintegrasi sejak tanggal 21 September 2023
3)
Menjabat sebagai anggota Komite Tata Kelola Terintegrasi sejak tanggal 27 Februari 2023
PELATIHAN DAN/ATAU PENINGKATAN KOMPETENSI KOMITE TATA KELOLA TERINTEGRASI
Dalam upaya mencapai tenaga kerja yang memiliki keunggulan dan daya saing, Bank mengimplementasikan program
pengembangan kompetensi yang bertujuan untuk mendukung peran pengawasan dan pengelolaan, terutama dalam
memberikan kontribusi bagi Dewan Komisaris. Berikut pengembangan kompetensi yang diikuti Komite Tata Kelola
Terintegrasi di sepanjang tahun 2023:
Pradjoto – Ketua Komite - Komisaris utama/Komisaris independen BNI1)
Nama Pelatihan/Workshop/ Tanggal Tempat Jenis
Penyelenggara
Konferensi/seminar pelaksanaan pelaksanaan Pendidikan
Pengembangan kompetensi/pelatihan dapat dilihat pada bagian pengembangan kompetensi/pelatihan Dewan Komisaris BNI
Askolani – Anggota Komite - Komisaris BNI
Nama Pelatihan/Workshop/ Tanggal Tempat Jenis
Penyelenggara
Konferensi/seminar pelaksanaan pelaksanaan Pendidikan
Pengembangan kompetensi/pelatihan dapat dilihat pada bagian pengembangan kompetensi/pelatihan Dewan Komisaris BNI
Susyanto – Anggota Komite - Komisaris BNI
Nama Pelatihan/Workshop/ Tanggal Tempat Jenis
Penyelenggara
Konferensi/seminar pelaksanaan pelaksanaan Pendidikan
Pengembangan kompetensi/pelatihan dapat dilihat pada bagian pengembangan kompetensi/pelatihan Dewan Komisaris BNI
806 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 220
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
Robertus Billitea – Anggota Komite - Komisaris BNI2)
Nama Pelatihan/Workshop/ Tanggal Tempat Jenis
Penyelenggara
Konferensi/seminar pelaksanaan pelaksanaan Pendidikan
Pengembangan kompetensi/pelatihan dapat dilihat pada bagian pengembangan kompetensi/pelatihan Dewan Komisaris BNI
Parikesit Suprapto - Anggota Komite - Komisaris Utama/Komisaris Independen BNI Life Insurance
Nama Pelatihan/Workshop/ Tanggal Tempat Jenis
No Penyelenggara
Konferensi/seminar pelaksanaan pelaksanaan Pendidikan
Training & Sharing Session Executive
Bapak Dr. Golan
"Peran Manajemen Risiko Dalam
1 6 Januari 2023 Zoom Webinar Hasan, SE, MSi,
Menjalankan Tantangan Bisnis Industri
CPSP, CLSP
Asuransi 2023"
Make a Big Change to Be Top Player in
2 24-25 Januari 2023 Inhouse Pelatihan BNI Life Insurance
Life Insurance
3 Pelatihan Manajemen Risiko 7-8 Maret 2023 Inhouse Pelatihan LSPMR
4 Sertifikasi Manajemen Risiko (CRGP) 9 Maret 2023 Inhouse Sertifikasi LSPMR
5 Fundamental of Wealth Management 16 Mei 2023 Zoom Webinar OJK Institute
Compliance Forum - Anti Pencucian
Uang dan Pencegahan Pendanaan
Teroriesme dan Pencegahan
6 30 Agustus 2023 Zoom Webinar BNI University
Pendanaan Proliferasi Senjata
Pemusnah Massal (APU-PPT-PPPSPM)
2023
Master Class Program Series XXII "Risk
31 Agustus-1
7 Capacity, The Fundamental Missing Zoom Webinar GRC Management
September 2023
Puzzle in Risk Management Practice"
Perkembangan, Karakteristik,
8 dan Pengelolaan Risiko Industri 5 September 2023 Zoom Webinar BNI University
Multifinance
9 Pelatihan Anti Fraud 6-7 September 2023 Inhouse Pelatihan GRC Management
Certified Anti Fraud Governance
10 8 September 2023 Inhouse Sertifikasi GRC Management
(CAFG)
11 Keanggotaan Asosiasi GIRMA 16 Oktober 2023 Zoom Sertifikasi LSPMR
Managing Environmental, Social, and
12 19 Oktober 2023 Zoom Webinar OJK Institute
Governance Risks and Opportunities
Konferensi Nasional Profesional
Manajemen Risiko IX (Navigating 14-15 Desember
13 Zoom Webinar LSPMR
Country Risk for Sustainable Growth: 2023
Opportunities and Challenges)
Menyongsong Tantangan dan Peluang
14 22 Desember 2023 Zoom Webinar LPPI
Industri Asuransi di 2024
Siti Haniatunnisa – Anggota Komite – Dewan Pengawas Syariah BNI Life Insurance
Nama Pelatihan/Workshop/ Tanggal Tempat Jenis
No Penyelenggara
Konferensi/seminar pelaksanaan pelaksanaan Pendidikan
Webinar: cara mudah menentukan
GRC manajement
1 key risk indicator dalam rencana 2-3 Mei 2023 Zoom webinar/seminar
competency for quality
strategic organisasi
Perkembangan, Karakteristik, dan
2 Pengelolaan Risiko Industri Dana 23 Mei 2023 Jakarta Pelatihan BNI University
Pensiun
Peningkatan Peran, Fungsi dan
Tanggung Jawab DPS perusahaan
Asosiasi Asuransi
asuransi syariah terkait manajemen Hotel Grand
3 7-8 Agustus 2023 Workshop Syariah Indonesia
risiko dan kesesuaian syariah paska Mercure Bandung
(AASI)
pemberlakuan UU PPSK dan POJK
turunannya
Workshop Pra Ijtima’Sanawi (annual
meeting) DPS bidang perasuransian Hotel Mercure
4 6 September 2023 Workshop DSN-MUI
, dana pensiun, dan penjaminan Jakarta
syariah
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 807
Page 221
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
Siti Haniatunnisa – Anggota Komite – Dewan Pengawas Syariah BNI Life Insurance
Nama Pelatihan/Workshop/ Tanggal Tempat Jenis
No Penyelenggara
Konferensi/seminar pelaksanaan pelaksanaan Pendidikan
Seminar Perkembangan kesehatan Akademi keperawatan
5 dan keperawatan syariah di 26 Agustus 2023 Cirebon Seminar Buntet Pesantren
Indonesia Cirebon
Anti Pencucian Uang dan
Pencegahan Pendanaan Terorisme,
dan Pencegahan Pendanaan
6 Proliferasi Senjata Pemusnah 30 Agustus 2023 Jakarta Seminar BNI University
Massal (APU PPT dan PPPSPM) di
Sektor Jasa Keuangan
Tahun 2023
Perkembangan, Karakteristik Pricewaterhouse-
7 dan Pengelolaan Risiko Industri 5 September 2023 Jakarta Pelatihan Cooper dan BNI
Perusahaan Pembiayaan University
The 1st International Conference International Islamic
Krirk University
8 “Rethingking the economic, social, 13-14 September Konfrensi Internasional College Bangkok, Krirk
Bangkok, Thailand
and cultural integration. University Bangkok
IFRS 17 Impelementation in
9 12 Desember 2023 Swissotel Jakarta Konfrensi Internasional AASI
Indonesia Shariah (Re) Insurance
Riswinandi – Anggota Komite - Komisaris Utama/Komisaris Independen BNI Sekuritas3)
Nama Pelatihan/Workshop/ Tanggal Tempat Jenis
No Penyelenggara
Konferensi/seminar pelaksanaan pelaksanaan Pendidikan
Program Pendidikan Berkelanjutan
(PPL) Anggota Direksi dan Anggota
Program
Dewan Komisaris Perusahaan Efek
1 9 Maret 2023 Online Pendidikan APEI
yang melakukan Kegiatan Usaha
Berkelanjutan (PPL)
sebagai Penjamin Emisi Efek dan/
atau Perantara Pedagang Efek
Perkembangan, Karakteristik, dan
2 Pengelolaan Risiko Industri Dana 23 Mei 2023 Jakarta Pelatihan BNI University
Pensiun
Anti Pencucian Uang dan
Pencegahan Pendanaan Terorisme,
dan Pencegahan Pendanaan
3 Proliferasi Senjata Pemusnah Massal 30 Agustus 2023 Jakarta Seminar BNI University
(APU PPT dan PPPSPM) di Sektor
Jasa Keuangan
Tahun 2023
Perkembangan, Karakteristik Pricewaterhouse-
4 dan Pengelolaan Risiko Industri 5 September 2023 Jakarta Pelatihan Cooper dan BNI
Perusahaan Pembiayaan University
Eko Priyo Pratomo – Anggota Komite - Komisaris Utama/Komisaris Independen BNI Asset Management
Nama Pelatihan/Workshop/ Tanggal Tempat Jenis
No Penyelenggara
Konferensi/seminar pelaksanaan pelaksanaan Pendidikan
Boosting Our Employee
1 Performance by The 20 Februari 2023 Jakarta Pelatihan BNI University
Implementation RACE Culture 2023
Perkembangan, Karakteristik, dan
2 Pengelolaan Risiko Industri Dana 23 Mei 2023 Jakarta Pelatihan BNI University
Pensiun
Anti Pencucian Uang dan
Pencegahan Pendanaan Terorisme,
dan Pencegahan Pendanaan
3 Proliferasi Senjata Pemusnah 30 Agustus 2023 Jakarta Seminar BNI University
Massal (APU PPT dan PPPSPM) di
Sektor Jasa Keuangan
Tahun 2023
Perkembangan, Karakteristik Pricewaterhouse-
4 dan Pengelolaan Risiko Industri 5 September 2023 Jakarta Pelatihan Cooper dan BNI
Perusahaan Pembiayaan University
808 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 222
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
Rufina Tinawati Marianto – Anggota Komite - Komisaris Independen PT Bank Hibank Indonesia
Nama Pelatihan/Workshop/ Tanggal Tempat Jenis
No Penyelenggara
Konferensi/seminar pelaksanaan pelaksanaan Pendidikan
Transformasi BNI Finance dan
1 16 Mei 2023 Zoom Meeting Pelatihan BNI
hibank
Undangan Sharing Session with BNI
: Perkembangan, Karakteristik, dan
2 23 Mei 2023 Zoom Meeting Pelatihan BNI
Pengelolaan Risiko Industri Dana
Pensiun
Sosialisasi Panduan Cegah Korupsi
3 21 Juni 2023 Zoom Meeting Pelatihan KPK
(CEK) KPK
AKHLAK Series - Leadership hibank Ruang Ex- PT Bank Hibank
4 21 Juli 2023 Pelatihan
Commitment Bisnis Lt. 1 - Jakarta Indonesia
Performance Review Perusahaan Graha BNI - Jakarta
5 25 Agustus 2023 Pelatihan BNI
Anak Periode Juli 2023 & Zoom Meeting
Compliance Forum - Anti Pencucian
Uang dan Pencegahan Pendanaan
Terorisme, dan Pencegahan
Graha BNI Lt. 25 -
6 Pendanaan Proliferasi Senjata 30 Agustus 2023 Pelatihan BNI University
Jakarta
Pemusnah Massal (APU PPT dan
PPPSPM) di Sektor Jasa Keuangan
Tahun 2023
Perkembangan Karakteristik
7 dan Pengelolaan Risiko Industri 5 September 2023 Graha BNI - Jakarta Pelatihan BNI
Perusahaan dan Pembiayaan
BNI Sharing Session Seri IV :
Perkembangan, Karakteristik Graha BNI Lt. 25 &
8 5 September 2023 Pelatihan BNI
dan Pengelolaan Risiko Industri Zoom Meeting
Perusahaan Pembiayaan
Divisi Subsidiaries
9 IDS (Investor Daily Summit) 2023 24 Oktober 2023 Plataran Pelatihan
Managemennt BNI
Nurani Raswindriati – Anggota Komite – Pihak Independen
Nama Pelatihan/Workshop/ Tanggal Tempat Jenis
No Penyelenggara
Konferensi/seminar pelaksanaan pelaksanaan Pendidikan
Perkembangan, Karakteristik, dan
1 Pengelolaan Risiko Industri Dana 23 Mei 2023 Jakarta Pelatihan BNI University
Pensiun
Sosialisasi Juknis Komposisi dan
2 13 Juni 2023 Zoom Pelatihan Kementerian BUMN
Kualifikasi Organ Pengelola Risiko
Building Resilient Program 24 – 25 Agustus Seminar PT. Cipta Sekar Raya
3 Yogyakarta
Through GRC & ESG 2023 Internasional Sahitya
Anti Pencucian Uang dan
Pencegahan Pendanaan Terorisme,
dan Pencegahan Pendanaan
4 Proliferasi Senjata Pemusnah 30 Agustus 2023 Jakarta Seminar BNI University
Massal (APU PPT dan PPPSPM) di
Sektor Jasa Keuangan
Tahun 2023
Perkembangan, Karakteristik Pricewaterhouse-
5 dan Pengelolaan Risiko Industri 5 September 2023 Jakarta Pelatihan Cooper dan BNI
Perusahaan Pembiayaan University
Risk Management Effectiveness
6 7 September 2023 Zoom Pelatihan Kementerian BUMN
Evaluation
7 Governance of ESG 27 September 2023 Zoom Pelatihan Kementerian BUMN
Keterangan:
1)
Menjabat sebagai Ketua Komite Tata Kelola Terintegrasi sejak tanggal 30 Oktober 2023
2)
Menjabat sebagai anggota Komite Tata Kelola Terintegrasi sejak tanggal 21 September 2023
3)
Menjabat sebagai anggota Komite Tata Kelola Terintegrasi sejak tanggal 27 Februari 2023
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 809
Page 223
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
TUGAS, TANGGUNG JAWAB, DAN WEWENANG 2. Anggota Komite Tata Kelola Terintegrasi berwenang
KOMITE TATA KELOLA TERINTEGRASI melakukan komunikasi dengan unit kerja di Entitas
KomiteTata KelolaTerintegrasi memiliki tugas dan tanggung Utama, untuk fungsi antara lain audit intern, hukum
jawab paling sedikit meliputi: dan kepatuhan, keuangan dan manajemen risiko,
1. Mengevaluasi pelaksanaan Tata Kelola Terintegrasi sumber daya manusia dan aspek fungsi operasional
paling sedikit melalui penilaian kecukupan pengendalian usaha yang diperlukan, untuk memperoleh informasi,
intern, pelaksanaan fungsi kepatuhan secara terintegrasi klarifikasi serta meminta laporan yang diperlukan secara
dan pelaksanaan Pedoman Tata Kelola Terintegrasi. terintegrasi dan atau untuk memenuhi tugas-tugas
Dalam melakukan evaluasi, Komite Tata Kelola Komite Tata Kelola Terintegrasi; dan
Terintegrasi memperoleh informasi berupa hasil 3. Untuk melaksanakan tugasnya Komite Tata Kelola
evaluasi atas pelaksanaan audit intern, penerapan fungsi Terintegrasi dapat bekerja sama atau berkoordinasi
manajemen risiko dan pelaksanaan fungsi kepatuhan dengan Komite di bawah Dewan Komisaris Entitas
masing-masing Lembaga Jasa Keuangan dari anggota Utama lainnya, serta divisi-divisi/satuan/unit-unit kerja
Dewan Komisaris masing-masing Lembaga Jasa yang relevan pada Entitas Utama atau pada Lembaga
Keuangan yang menjadi anggota pada Komite Tata Jasa Keuangan lainnya dalam Konglomerasi Keuangan
Kelola Terintegrasi; BNI.
2. Memberikan rekomendasi kepada Dewan Komisaris
Entitas Utama mengenai hasil evaluasi pelaksanaan PIAGAM KOMITE TATA KELOLA TERINTEGRASI
Tata KelolaTerintegrasi serta penyempurnaan Pedoman Piagam Komite Tata Kelola Terintegrasi ditetapkan oleh
Tata Kelola Terintegrasi; Dewan Komisaris sebagai acuan dan pedoman kerangka
3. Melaksanakan tugas-tugas dari Dewan Komisaris kerja Komite Kelola Terintegrasi. Pedoman ini secara
Entitas Utama untuk melakukan review dan evaluasi terus-menerus disempurnakan dan diperbaharui sesuai
atas materi yang terkait dengan tugas KomiteTata Kelola dengan perkembangan/perubahan peraturan hukum yang
Terintegrasi dan/atau tugas lainnya yang ditetapkan berlaku serta kondisi terkini. Pembaharuan/penyempurnaan
oleh Dewan Komisaris Entitas Utama; atas Piagam Komite Tata Kelola Terintegrasi BNI terakhir
4. Melakukan evaluasi atas kesesuaian antara Kebijakan dilakukan pada tahun 2022, yang ditetapkan dalam Surat
Tata Kelola Terintegrasi dengan pelaksanaan kebijakan Keputusan Dewan Komisaris No. KEP/005/DK/2022 tanggal
tersebut dan memberikan rekomendasi kepada Dewan 01 Juni 2022 tentang Piagam KomiteTata KelolaTerintegrasi.
Komisaris Entitas Utama mengenai kebijakanTata Kelola Piagam KomiteTata KelolaTerintegrasi dimaksud juga telah
Terintegrasi dan implementasinya untuk memastikan dipublikasikan melalui website resmi BNI, dan secara
pengelolaan Tata Kelola Terintegrasi telah dilakukan general Piagam Komite Tata Kelola Terintegrasi tersebut
secara memadai; memuat dasar hukum; pengertian; pembentukan dan
5. Sebelum tahun buku berjalan, Komite Tata Kelola struktur komite; persyaratan anggota komite; keanggotaan
Terintegrasi wajib menyusun dan menyampaikan komite; tugas, tanggung jawab, dan wewenang komite;
Rencana Kerja dan Anggaran Tahunan kepada Dewan pengangkatan, pemberhentian serta masa tugas anggota
Komisaris Entitas Utama untuk ditetapkan, yang komite; rapat komite; dan pelaporan.
salinannya disampaikan oleh Dewan Komisaris Entitas
Utama kepada Direksi Entitas Utama untuk diketahui. KEBIJAKAN DAN PELAKSANAAN FREKUENSI
Pelaksanaan Rencana Kerja dan Anggaran Tahunan RAPAT KOMITE TATA KELOLA TERINTEGRASI
Komite Tata Kelola Terintegrasi tersebut dilaporkan 1. Komite Tata Kelola Terintegrasi harus melaksanakan
kepada Dewan Komisaris Entitas Utama; dan rapat paling sedikit 1 (satu) kali setiap semester;
6. Anggota Komite Tata Kelola Terintegrasi wajib 2. RapatTata KelolaTerintegrasi hanya dapat dilaksanakan
menjalankan tugas dengan baik dan menjaga apabila dihadiri oleh paling kurang 51% (lima puluh
kerahasiaan atas seluruh dokumen, data, informasi, dan satu per seratus) dari jumlah anggota;
segala sesuatu yang berhubungan dengan pelaksanaan 3. Rapat Komite Tata Kelola Terintegrasi dipimpin
Tugas Komite Tata Kelola Terintegrasi dan hanya oleh Ketua Komite Tata Kelola Terintegrasi atau
digunakan untuk kepentingan pelaksanaan tugasnya. anggota Komite Tata Kelola Terintegrasi yang paling
senior apabila Ketua Komite Tata Kelola Terintegrasi
Selain itu, Komite Tata Kelola Terintegrasi juga memiliki berhalangan hadir;
kewenangan sebagai berikut: 4. Jika dipandang perlu, Komite Tata Kelola Terintegrasi
1. Komite Tata Kelola Terintegrasi dapat meminta dapat mengundang pihak lain yang terkait dengan
penjelasan atau informasi yang diperlukan mengenai agenda/pembahasan rapat untuk hadir dalam Rapat
karyawan, dana, aset, serta sumber daya lainnya Komite Tata Kelola Terintegrasi;
yang berkaitan dengan pelaksanaan tugasnya kepada
Lembaga Jasa Keuangan dalam konglomerasi keuangan
BNI, dengan tetap memperhatikan peraturan yang
berlaku. Komite wajib melaporkan secara tertulis hasil
penugasan tersebut kepada Dewan Komisaris Entitas
Utama;
810 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 224
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
5. Rapat Komite wajib dihadiri oleh masing-masing 7. Dalam hal tidak terjadi musyawarah mufakat,
Komisaris Independen dari Lembaga Jasa Keuangan pengambilan keputusan dilakukan berdasarkan suara
dalam Konglomerasi Keuangan BNI yang menjadi terbanyak. Keputusan rapat dianggap sah apabila
anggota Komite Tata Kelola Terintegrasi. Dalam hal disetujui oleh lebih dari 1/2 (satu per dua) jumlah
Komisaris independen yang bersangkutan tidak dapat anggota Komite Tata Kelola Terintegrasi yang hadir.
menghadiri rapat KomiteTata KelolaTerintegrasi, maka Pengaturan hak suara anggota Komite menganut prinsip
Komisaris lain yang bukan merupakan anggota Komite 1 (satu) orang 1 (satu) suara;
Tata Kelola Terintegrasi atau pejabat pada Lembaga 8. Rapat Komite dapat dilaksanakan melalui media
Jasa Keuangan yang bersangkutan dapat diminta untuk telekonferensi, video konferensi, atau sarana media
menghadiri rapat KomiteTata KelolaTerintegrasi dengan elektronik lainnya;
mengisi daftar hadir rapat, tetapi tidak dihitung dalam 9. Hasil rapat Komite wajib dituangkan dalam risalah rapat
kuorum kehadiran dan pengambilan jumlah suara untuk yang ditandatangani oleh seluruh anggota Komite yang
mencapai keputusan dalam rapat tersebut; hadir dan didokumentasikan secara baik;
6. Keputusan rapat Komite dilakukan berdasarkan 10. Perbedaan pendapat (dissenting opinion) yang terjadi
musyawarah mufakat; dalam rapat dicantumkan secara jelas dalam risalah
rapat beserta alasan perbedaan pendapat;
11. Kehadiran anggota Komite dalam rapat dilaporkan
dalam laporan triwulanan dan LaporanTahunan Komite
PELAKSANAAN RAPAT KOMITE TATA KELOLA TERINTEGRASI
Sepanjang tahun 2023, tanggal pelaksanaan, agenda rapat dan peserta Rapat Tata Kelola Terintegrasi, sebagai berikut:
Tabel Agenda Rapat Komite Tata Kelola Terintegrasi
Tanggal
No. Agenda Rapat Anggota Komite Tata Kelola Terintegrasi Terundang
Rapat
1. Agus Martowardojo (Komisaris Utama BNI / 1. Direksi BNI:
a. Evaluasi Kinerja Keuangan
Komisaris Independen BNI) 1) Direktur Finance, Direktur
Terintegrasi Desember tahun Corporate & International
2. Askolani (Komisaris BNI)
2022. Banking, Direktur Network
3. Susyanto (Komisaris BNI)
b. Rencana Strategis & Bisnis & Services, Direktur
4. Parikesit Suprapto (Komisaris Utama/ Consumer Banking, dan
Perusahaan Anak tahun 2023.
Komisaris Independen BNI Life Insurance) Direktur Technology &
c. Evaluasi Sinergi tahun
31 Januari 5. Siti Haniatunnisa (Dewan Pengawas Syariah Operations .
1 2022: Perusahaan Induk dan
2023 BNI Life Insurance)
Perusahaan Anak & Antar
6. Eko Priyo Pratomo (Presiden Komisaris/ 2. Divisi BNI:
Perusahaan Anak. Divisi Subsidiaries
Komisaris Independen BNI Asset
d. Rencana Sinergi tahun Development, Divisi
Management)
2023: Perusahaan Induk dan Corporate Planning &
7. Rufina Tinawati Marianto (Komisaris Accounting, dan Divisi
Perusahaan Anak & Antar
Independen PT Bank Hibank Indonesia) Corporate Development &
Perusahaan Anak.
8. Nurani Raswindriati (Pihak Independen) Transformation
1. Agus Martowardojo (Komisaris Utama BNI /
a. Evaluasi Profil Risiko Komisaris Independen BNI) 1) 1. Komite Pemantau Risiko
Terintegrasi dan KPMR 2. Askolani (Komisaris BNI) BNI
Terintegrasi Semester II/2022. 3. Susyanto (Komisaris BNI) 2. Direksi BNI:
b. Evaluasi Hasil Penilaian secara 4. Parikesit Suprapto (Komisaris Utama/ Direktur Human Capital &
Self Assessment atas Tata Komisaris Independen BNI Life Insurance) Compliance, dan Direktur
07 Februari Kelola Teri Semester II/2022 5. Siti Haniatunnisa (Dewan Pengawas Syariah Risk Management
2 3. Divisi BNI:
2023 c. Evaluasi Pelaksanaan Fungsi BNI Life Insurance)
Divisi Enterprise Risk
Kepatuhan dan APU PPT 6. Eko Priyo Pratomo (President Komisaris/
Management, Divisi
Terintegrasi Semester II/2022. Komisaris Independen BNI Asset Compliance, Satuan
d. Evaluasi efektivitas strategi Management) Anti Fraud, Satuan
Anti fraud, dan WBS 7. Rufina Tinawati Marianto (Komisaris Internal Audit, dan Divisi
Perusahaan Anak. Independen PT Bank Hibank Indonesia) Subsidiaries Development
8. Nurani Raswindriati (Pihak Independen)
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 811
Page 225
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
Tabel Agenda Rapat Komite Tata Kelola Terintegrasi
Tanggal
No. Agenda Rapat Anggota Komite Tata Kelola Terintegrasi Terundang
Rapat
1. Agus Martowardojo (Komisaris Utama BNI /
Komisaris Independen BNI) 1)
a. Evaluasi efektivitas Sistem
2. Askolani (Komisaris BNI)
Pengendalian Intern
3. Susyanto (Komisaris BNI) 1. Direksi BNI:
Terintegrasi Semester II/2022
4. Parikesit Suprapto (Komisaris Utama/ Wakil Direktur Utama
b. Evaluasi efektivitas Satuan
Komisaris Independen BNI Life Insurance) 2. Divisi BNI:
Kerja Audit Terintegrasi Divisi Enterprise Risk
21 Maret 5. Siti Haniatunnisa (Dewan Pengawas Syariah
3 Semester II/2022 Management, Divisi
2023 BNI Life Insurance)
c. Perbaikan kualitas dan jumlah Compliance, Satuan
6. Eko Priyo Pratomo (President Komisaris/ Anti Fraud, Satuan
Auditor pada Perusahaan
Komisaris Independen BNI Asset Internal Audit, dan Divisi
Anak
Management) Subsidiaries Development
d. Hasil Audit Intern Perusahaan
7. Rufina Tinawati Marianto (Komisaris
Anak dan tindak lanjutnya
Independen PT Bank Hibank Indonesia)
8. Nurani Raswindriati (Pihak Independen)
a. Executive summary kinerja
keuangan seluruh Perusahaan 1. Agus Martowardojo (Komisaris Utama/
Anak periode Triwulan I 2023 Komisaris Independen BNI) 1)
1. Direksi BNI:
b. Issues terkini di seluruh 2. Askolani (Komisaris BNI) Direktur Finance
Perusahaan Anak 3. Susyanto (Komisaris BNI) 2. Divisi BNI:
c. Pendalaman capaian 4. Parikesit Suprapto (Komisaris Utama/ Divisi Enterprise Risk
16 Mei
4 keuangan dan kinerja hibank Komisaris Independen BNI Life Insurance) Management, Divisi
2023
dan BNI Finance, termasuk 5. Riswinandi (Komisaris Utama/Komisaris Compliance, Satuan
sinergi dengan Entitas Utama Independen BNI Sekuritas) 5) Anti Fraud, Satuan
dan antar Perusahaan Anak Internal Audit, dan Divisi
6. Rufina Tinawati Marianto (Komisaris
Subsidiaries Development
periode Triwulan I/2023 Independen PT Bank Hibank Indonesia)
d. Progress transformasi hibank 7. Nurani Raswindriati (Pihak Independen)
dan BNI Finance
1. Agus Martowardojo (Komisaris Utama/
Komisaris Independen BNI) 1)
a. Brief Highlight Kinerja 2. Askolani (Komisaris BNI)
Keuangan Perusahaan Anak 3. Susyanto (Komisaris BNI)
BNI periode Semester I – 2023; 4. Parikesit Suprapto (Komisaris Utama/ 1. Direksi BNI:
dan Komisaris Independen BNI Life Insurance) Wakil Direktur Utama
b. Pendalaman pada capaian 5. Siti Haniatunnisa (Dewan Pengawas Syariah 2. Divisi BNI:
keuangan dan issue BNI Life Insurance) Divisi Enterprise Risk
18 Juli
5 Management, Divisi
2023 Compliance, Audit, dan 6. Riswinandi (Komisaris Utama/Komisaris
Compliance, Satuan
Risiko di BNI Sekuritas, BNI Independen BNI Sekuritas) 5) Anti Fraud, Satuan
Asset Management, dan BNI 7. Eko Priyo Pratomo (Komisaris Utama/ Internal Audit, dan Divisi
Securities Pte Ltd, (include Komisaris Independen BNI Asset Subsidiaries Management
Sinergi BNI BNIS, BNIAM, dan Management)
BSPL) 8. Rufina Tinawati Marianto (Komisaris
Independen PT Bank Hibank Indonesia)
9. Nurani Raswindriati (Pihak Independen)
1. Agus Martowardojo (Komisaris Utama/
Komisaris Independen BNI) 1)
2. Askolani (Komisaris BNI) 1. Komite Pemantau Risiko
a. Evaluasi Profil Risiko 3. Susyanto (Komisaris BNI) BNI
Terintegrasi dan KPMM 4. Parikesit Suprapto (Komisaris Utama/ 2. Direksi BNI:
Terintegrasi Semester I/2023 Komisaris Independen BNI Life Insurance) Direktur Human Capital &
b. Evaluasi Hasil Penilaian secara 5. Siti Haniatunnisa (Dewan Pengawas Syariah Compliance dan Direktur
08 Agustus self assessment atas Tata BNI Life Insurance) Risk Management
6 3. Divisi BNI:
2023 Kelola Terintegrasi periode 6. Riswinandi (Komisaris Utama/Komisaris
Divisi Enterprise Risk
Semester I/2023 Independen BNI Sekuritas) 5)
Management, Divisi
c. Evaluasi Fungsi Kepatuhan 7. Eko Priyo Pratomo (Komisaris Utama/ Compliance, Satuan
dan APU - PPT Terintegrasi Komisaris Independen BNI Asset Anti Fraud, Satuan
Semester I/2023 Management) Internal Audit, dan Divisi
8. Rufina Tinawati Marianto (Komisaris Subsidiaries Management
Independen PT Bank Hibank Indonesia)
9. Nurani Raswindriati (Pihak Independen)
812 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 226
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
Tabel Agenda Rapat Komite Tata Kelola Terintegrasi
Tanggal
No. Agenda Rapat Anggota Komite Tata Kelola Terintegrasi Terundang
Rapat
a. Evaluasi efektivitas Sistem
Pengendalian Intern 1. Agus Martowardojo (Komisaris Utama/
Terintegrasi Semester I/2023. Komisaris Independen BNI) 1)
b. Evaluasi efektivitas Satuan 2. Askolani (Komisaris BNI)
1. Direksi BNI:
Kerja Audit Terintegrasi 3. Susyanto (Komisaris BNI)
Wakil Direktur Utama dan
Semester I/2023. 4. Parikesit Suprapto (Komisaris Utama/ Direktur Risk Management
c. Perbaikan kualitas dan jumlah Komisaris Independen BNI Life Insurance) 2. Divisi BNI:
12
Auditor pada Perusahaan 5. Riswinandi (Komisaris Utama/Komisaris Divisi Enterprise Risk
7 September
2023 Anak. Independen BNI Sekuritas) 5) Management, Divisi
d. Hasil Audit Intern Perusahaan 6. Eko Priyo Pratomo (Komisaris Utama/ Compliance, Satuan
Anak dan tindak lanjutnya. Komisaris Independen BNI Asset Anti Fraud, Satuan
Internal Audit, dan Divisi
e. Evaluasi Efektifitas Management)
Subsidiaries Management
Penerapan Anti Fraud, dan 7. Rufina Tinawati Marianto (Komisaris
WhistleBlowing System Independen PT Bank Hibank Indonesia)
(WBS) di Konglomerasi 8. Nurani Raswindriati (Pihak Independen)
Keuangan BNI
1. Asmawi Syam (Komisaris Independen BNI) 2)
2. Askolani - Komisaris BNI
3. Susyanto - Komisaris BNI
4. Robertus Billitea - Komisaris BNI 4) Direksi BNI:
Direktur Human Capital &
5. Parikesit Suprapto - Komisaris Utama/
Compliance
Komisaris Independen BNI Life Insurance
a. Evaluasi Pedoman Tata Kelola
6. Siti Haniatunnisa - Dewan Pengawas Syariah Divisi BNI:
23 Oktober Terintegrasi Tahun 2023
8 BNI Life Insurance Divisi Enterprise Risk
2023 b. Rencana Kerja Komite TKT
7. Riswinandi - Komisaris Utama/Komisaris Management, Divisi
Tahun 2024 Compliance, Satuan Anti
Independen BNI Sekuritas 5)
Fraud, Satuan Internal Audit,
8. Eko Priyo Pratomo - Komisaris Utama/
dan Divisi Subsidiaries
Komisaris Independen BNI Asset Management Management
9. Rufina Tinawati Marianto - Komisaris
Independen PT Bank Hibank Indonesia
10. Nurani Raswindriati - Pihak Independen
1. Pradjoto (Komisaris Utama/ Komisaris
Independen BNI) 3)
2. Susyanto - Komisaris BNI
3. Parikesit Suprapto - Komisaris Utama/
Komisaris Independen BNI Life Insurance
07
Konsolidasi Komite Tata Kelola 4. Siti Haniatunnisa - Dewan Pengawas Syariah
9 November -
Terintegrasi BNI Life Insurance
2023
5. Eko Priyo Pratomo - Komisaris Utama/
Komisaris Independen BNI Asset Management
6. Rufina Tinawati Marianto - Komisaris
Independen PT Bank Hibank Indonesia
7. Nurani Raswindriati - Pihak Independen
Keterangan:
1)
Berhenti menjabat sebagai Ketua Komite Tata Kelola Terintegrasi sejak tanggal 19 September 2023
2)
Menjabat sebagai Ketua Komite Tata Kelola Terintegrasi sejak tanggal 21 September 2023, dan berhenti menjabat sebagai Ketua Komite Tata Kelola Terintegrasi sejak tanggal
30 Oktober 2023
3)
Menjabat sebagai sebagai Ketua Komite Tata Kelola Terintegrasi sejak tanggal 30 Oktober 2023
4)
Menjabat sebagai anggota Komite Tata Kelola Terintegrasi sejak tanggal 21 September 2023
5)
Menjabat sebagai anggota Komite Tata Kelola Terintegrasi sejak tanggal 27 Februari 2023
FREKUENSI DAN TINGKAT KEHADIRAN RAPAT KOMITE TATA KELOLA TERINTEGRASI
Frekuensi dan tingkat kehadiran rapat Komite Tata Kelola Terintegrasi dapat dilihat pada tabel di bawah ini:
Tingkat Kehadiran Rapat Komite Tata Kelola Terintegrasi Per 31 Desember 2023
Jumlah
Nama Jabatan Periode Kehadiran Persentase
Rapat
Agus Dermawan Wintarto
Ketua 1 Januari – 19 September 2023 7 7 100
Martowardojo1)
Asmawi Syam2) Ketua 21 September – 30 Oktober 2023 1 1 100
Pradjoto3) Ketua 30 Oktober – 31 Desember 2023 1 1 100
Askolani Anggota 1 Januari – 31 Desember 2023 9 8 89
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 813
Page 227
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
Tingkat Kehadiran Rapat Komite Tata Kelola Terintegrasi Per 31 Desember 2023
Jumlah
Nama Jabatan Periode Kehadiran Persentase
Rapat
Susyanto Anggota 1 Januari – 31 Desember 2023 9 9 100
21 September 2023 – 31 Desember
Robertus Billitea4) Anggota 2 1 50
2023
Parikesit Suprapto Anggota 1 Januari – 31 Desember 2023 9 9 100
Siti Haniatunnisa Anggota 1 Januari – 31 Desember 2023 9 7 78
27 Februari 2023 – 31 Desember
Riswinandi5) Anggota 7 5 72
2023
Eko Priyo Pratomo Anggota 1 Januari – 31 Desember 2023 9 9 100
Rufina Tinawati Marianto Anggota 1 Januari – 31 Desember 2023 9 9 100
Nurani Raswindriati Anggota 1 Januari – 31 Desember 2023 9 9 100
Keterangan:
1)
Berhenti menjabat sebagai Ketua Komite Tata Kelola Terintegrasi Terintegrasi sejak tanggal 19 September 2023
2)
Menjabat sebagai Ketua Komite Tata Kelola Terintegrasi sejak tanggal 21 September 2023, dan berhenti menjabat sebagai Ketua Komite Tata Kelola Terintegrasi sejak tanggal
30 Oktober 2023
3)
Menjabat sebagai Ketua Komite Tata Kelola Terintegrasi sejak tanggal 30 Oktober 2023
4)
Menjabat sebagai anggota Komite Tata Kelola Terintegrasi sejak tanggal 21 September 2023
5)
Menjabat sebagai anggota Komite Tata Kelola Terintegrasi sejak tanggal 27 Februari 2023
LAPORAN SINGKAT PELAKSANAAN KEGIATAN KOMITE TATA KELOLA TERINTEGRASI TAHUN 2023
Di tahun 2023, Komite Pemantau Risiko melaksanakan Berdasarkan strategi dan program kerja KomiteTata Kelola
seluruh program/Rencana Kerja yang telah ditetapkan Terintegrasi, kegiatan/tugas KomiteTata KelolaTerintegrasi
di awal tahun 2023 guna mendukung tugas pengawasan dilaksanakan melalui mekanisme:
Dewan Komisaris. Berikut langkah strategi yang dilakukan 1. Pelaksanaan Rapat Komite Tata Kelola Terintegrasi
di tahun 2023: termasuk dengan mengundang Direktur terkait, divisi-
1. Meningkatkan kualitas pelaksanaan fungsi kepatuhan divisi/unit-unit terkait;
terintegrasi dengan melakukan self assessment 2. Mengikuti Rapat Dewan Komisaris dan Dewan Komisaris
pelaksanaan budaya kepatuhan di masing-masing bersama Direksi dalam agenda yang terkait dengan
Perusahaan Anak BNI, mengevaluasi penerapan pelaksanaan tugas Komite Tata Kelola Terintegrasi;
strategi anti fraud, dan Whistleblowing System, Anti 3. Penelaahan/evaluasi/review di luar forum rapat.
Pencucian Uang, Pencegahan PendanaanTerorisme, dan
Pencegahan Pendanaan Proliverasi Senjata Pemusnah Hasil Rapat KomiteTata KelolaTerintegrasi dan pemantauan,
Masal (APUPPP-PPPSPM) pada konglomerasi keuangan penelaahan/evaluasi/review KomiteTata KelolaTerintegrasi
BNI, serta melakukan evaluasi pelaksanaan fungsi tersebut disampaikan kepada Dewan Komisaris sebagai
kepatuhan terintegrasi. laporan dan rekomendasi baik secara tertulis maupun
2. Meningkatkan kualitas pengendalian intern terintegrasi dalam forum Rapat Dewan Komisaris, dan Komite Tata
dengan memastikan kualitas dan jumlah jumlah auditor Kelola Terintegrasi juga menyampaikan saran, pendapat,
di Perusahaan Anak telah memadai, melakukan evaluasi dan rekomendasi dari pelaksanaan Rapat Komite Tata
efektivitas sistem pengendalian internal terintegrasi, Kelola Terintegrasi secara tertulis kepada Direksi untuk
dan melakukan evaluasi hasil audit internal Perusahaan ditindaklanjuti. Selama tahun 2023 Komite Tata Kelola
Anak berikut tindak lanjutnya. Terintegrasi telah melaksanakan 9 (sembilan) kali rapat,
3. Meningkatkan kualitas penerapan manajemen risiko dengan melakukan pembahasan dan diskusi mengenai
terintegrasi dengan melakukan pemantauan terhadap mengenai 29 (dua puluh sembilan) agenda rapat.
action plan, perbaikan root cause dalam pengelolaan Pelaksanaan kegiatan Komite Tata Kelola Terintegrasi
risiko terintegrasi, melakukan evaluasi profil risiko tersebut secara umum meliputi hal-hal sebagai berikut:
terintegrasi dan Kualitas penerapan Manajemen Risiko 1. Melakukan review dan membahas kinerja Perusahaan
(KPMR) Terintegrasi, dan melakukan review terhadap Anak berikut strategi pengembangan Perusahaan Anak
Kebijakan Umum Manajemen Risiko Terintegrasi. sejalan dengan visi PT Bank Negara Indonesia (Persero)
4. Menjaga kualitas penerapanTata KelolaTerintegrasi dengan Tbk menjadi lembaga keuangan yang unggul dalam
melakukan evaluasi struktur, proses dan hasil tata kelola layanan dan kinerja, termasuk melakukan evaluasi
terintegrasi, melakukan review dan evaluasi PedomanTata terhadap Evaluasi Kinerja Keuangan Terintegrasi
Kelola Terintegrasi, dan meningkatkan pengetahuan best Desember tahun 2022 dan Sinergi tahun 2022:
practices penerapan tata kelola terintegrasi. Perusahaan Induk dan Perusahaan Anak & Antar
5. Memantau efektivitas hasil tata kelola terintegrasi Perusahaan Anak, serta melakukan pembahasan
dengan melakukan evaluasi kinerja keuangan terhadap rencana Strategis & Bisnis Perusahaan Anak
terintegrasi, serta evaluasi terhadap rencana sinergi BNI tahun 2023 dan Rencana Sinergi tahun 2023: Perusahaan
dan Perusahaan Anak maupun sinergi antar Perusahaan Induk dan Perusahaan Anak & Antar Perusahaan Anak;
Anak.
814 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 228
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
2. Mendorong dan memberikan saran untuk peningkatan 11. Melakukan review dan memastikan LaporanTata Kelola
pelaksanaan sinergi Perusahaan Anak sebagai bagian Terintegrasi kepada Otoritas Jasa Keuangan telah
dari BNI Group, di antaranya sinergi dalam kerja mengidentifikasi kekuatan dan kelemahan pelaksanaan
sama pembiayaan, sharing informasi, informasi dan Tata Kelola terintegrasi melalui Evaluasi Struktur,
teknologi, sumber daya manusia, eksplorasi produk- Proses, dan Hasil (SPH)Tata KelolaTerintegrasi Semester
produk baru yang prospektif dan optimalisasi peluang II/2023 & dan Semester I/2023, serta memastikan atas
bisnis dari PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk kelemahan yang ada telah dibuat action plan/langkah-
sebagai Perusahaan Induk; langkah perbaikan;
3. Mendorong percepatan dan memberikan saran agar 12. Melakukan evaluasi, review dan pemantauan bulanan
Perusahaan Anak dalam Konglomerasi Keuangan BNI dapat dan/atau triwulanan terhadap financial performance
terus meningkatkan kontribusi yang positif yang berdampak dan kinerja Perusahaan Anak dalam rangka pencapaian
pada profitability Konglomerasi Keuangan BNI, tentunya target bisnis sebagai salah satu hasil dari Tata Kelola
diiringi dengan manajemen risiko dan pengendalian internal Terintegrasi;
yang memadai, pemenuhan sumber daya manusia yang 13. Melakukan evaluasi dan pendalaman atas pelaksanaan
berkualitas, sertaTata Kelola yang Baik; fungsi kepatuhan di BNI Finance dan BNI Life Insurance,
4. Membahas dan merekomendasikan penyelesaian dengan hal yang didalami, yaitu Evaluasi Hierarki
permasalahan Tata Kelola yang terjadi di Perusahaan Kebijakan/Prosedur di Perusahaan Anak, termasuk
Anak, termasuk perbaikan atas implementasi fungsi Kebijakan/Prosedur yang Wajib Disetujui Direksi dan/
kepatuhan terintegrasi dalam membangun budaya atau Dewan Komisaris, Pemenuhan Indikator Prinsip
kepatuhan di masing-masing Perusahaan Anak; Kehati-Hatian yang Wajib dikelola sesuai Batasan
5. Mengevaluasi dan memberikan rekomendasi kepada Regulasi,Tindak LanjutTemuan Audit, danTindak Lanjut
Dewan Komisaris atas penerapanTata KelolaTerintegrasi Temuan Audit yang Berulang;
meliputi evaluasi kecukupan pengendalian intern 14. Melakukan pemantauan dan memastikan hasil
terintegrasi; evaluasi pelaksanaan fungsi kepatuhan temuan OJK dan audit internal pada Entitas Utama
terintegrasi; pelaksanaan manajemen risiko terintegrasi; dan Perusahaan Anak telah ditindaklanjuti serta
implementasi pelaksanaan Pedoman Tata Kelola memberikan saran perbaikan-perbaikan terkait sumber
Terintegrasi, dan pencapaian kinerja Perusahaan Anak; daya manusia, kebutuhan database, kelengkapan
6. Mengevaluasi dan memberikan rekomendasi Pedoman aturan di antaranya terkait benturan kepentingan pada
Tata Kelola Terintegrasi Konglomerasi Keuangan BNI Perusahaan Anak;
periode Tahun 2022; 15. Menyusun laporan Evaluasi Penerapan Tata Kelola
7. Melakukan evaluasi efektivitas dan memberikan saran Terintegrasi beserta rekomendasi perbaikan kepada
atas penerapan Strategi Anti Fraud, Whistleblowing Dewan Komisaris;
System, dan Pelaksanaan Anti Pencucian Uang, 16. Melakukan review efektivitas dan memberikan
Pencegahan Pendanaan Terorisme, dan Pencegahan rekomendasi kepada Dewan Komisaris atas
Pendanaan Proliverasi Senjata Pemusnah Masal (APU pengendalian internal terintegrasi dan hasil audit pada
PPT dan PPPSPM) di seluruh anggota Konglomerasi Perusahaan Anak;
Keuangan BNI; 17. Melakukan review dan pengkinian Piagam Komite Tata
8. Melakukan review dan merekomendasikan pengkinian Kelola Terintegrasi sesuai perkembangan pelaksanaan
Kebijakan Tata Kelola Terintegrasi, Kebijakan Umum tugas Komite Tata Kelola Terintegrasi;
Manajemen Risiko Terintegrasi dan Kebijakan 18. Melaporkan pelaksanaan tugas Komite Tata Kelola
Manajemen Permodalan Terintegrasi; Terintegrasi setiap triwulan kepada Dewan Komisaris;
9. Melakukan evaluasi dan memberikan saran terhadap 19. Menyusun program kerja KomiteTata KelolaTerintegrasi
kecukupan metodologi dan permasalahan pengendalian tahun 2024 dengan fokus:
internal terintegrasi berdasarkan hasil audit pada a. Mendorong peningkatan pencapaian tata kelola
Entitas Utama dan Perusahaan Anak, termasuk evaluasi terintegrasi melalui evaluasi efektivitas pedoman
terhadap perbaikan kualitas dan jumlah Auditor pada perusahaan, memantau pencapaian kinerja
Perusahaan Anak, efektivitas Sistem Pengendalian Intern keuangan, meningkatkan kualitas fungsi kepatuhan
(SPI) Terintegrasi Semester II tahun 2022 & Semester I terintegrasi dan APU PPT dan PPPSPM, dan
tahun 2023, hingga Hasil Audit Intern Perusahaan Anak Meningkatkan Kualitas Penerapan Manajemen
dan tindak lanjutnya; Risiko Terintegrasi;
10. Melakukan evaluasi dan memberikan saran terhadap b. Meningkatkan kualitas pengendalian intern
penyusunan Profil Risiko Terintegrasi dan KPMR terintegrasi dan audit terintegrasi, melalui evaluasi
Terintegrasi Semester II tahun 2022 dan Semester I atas hasil penilaian secara self assessment
tahun 2023, risk appetite terintegrasi, dan limit seluruh pelaksanaan sistem pengendalian intern terintegrasi
eksposur terintegrasi; untuk periode semesteran, evaluasi pelaksanaan
audit intern terintegrasi, dan evaluasi hasil audit
intern Perusahaan Anak dan tindak lanjutnya;
c. Meningkatkan efektivitas kinerja KomiteTata Kelola
Terintegrasi.
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 815
Page 229
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
Organ Pendukung
Direksi
Dalam menjalankan pengelolaan Bank, Direksi dibantu oleh Perusahaan juga diharuskan untuk memiliki kualifikasi
Organ Pendukung Direksi, yaitu Sekretaris Perusahaan, yang sesuai dengan tugas dan tanggung jawabnya, serta
Satuan Internal Audit, Divisi Enterprise Risk Management, memiliki komitmen untuk meningkatkan pengetahuan
Divisi Compliance, dan Divisi Policy Governance. dan kemampuan demi menunjang pelaksanaan tugasnya.
SEKRETARIS PERUSAHAAN DASAR HUKUM
Pembentukan, pengangkatan dan pelaksanaan Sekretaris
Sekretaris Perusahaan merupakan orang perseorangan atau Perusahaan mengacu pada peraturan dan perundang-
penanggung jawab dari unit kerja yang menjalankan fungsi undangan, di antaranya:
Sekretaris Perusahaan. Di mana Sekretaris Perusahaan 1. Undang-Undang No. 19 Tahun 2003 tentang Badan
diangkat dan diberhentikan berdasarkan keputusan Direksi. Usaha Milik Negara;
Sementara berdasarkan Anggaran Dasar Perseroan, Dewan 2. Peraturan Menteri Badan Usaha Milik Negara No. PER-2/
Komisaris berwenang untuk menyetujui pengangkatan MBU/03/2023 tanggal 03 Maret 2023 tentang Pedoman
dan pemberhentian Sekretaris Perusahaan. Lebih jauh, Tata Kelola dan Kegiatan Korporasi Signifikan Badan
Sekretaris Perusahaan dilarang merangkap jabatan apa pun Usaha Milik Negara;
di Emiten atau Perusahaan Publik lain. Dalam menjalankan 3. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 35/POJK.04/2014
perannya, Sekretaris Perusahaan diharapkan mampu tentang Sekretaris Perusahaan Emiten atau Perusahaan
senantiasa memperbarui informasi tentang peraturan Publik;
yang ditaati oleh perusahaan dan menyediakan informasi 4. Anggaran Dasar BNI;
penting bagi Direksi dan Dewan Komisaris dalam membuat
keputusan. STRUKTUR ORGANISASI
SEKRETARIS PERUSAHAAN
Keberadaan Sekretaris Perusahaan juga diyakini mampu Berdasarkan Surat Keputusan Direksi No. KP/136/
memberikan nilai positif dalam membantu pengelolaan DIR/R tanggal 12 April 2023 dan Memo Divisi Corporate
Emiten atau Perusahaan Publik sehingga dapat Development &Transformation No. CDV/2/364/R tanggal 27
meningkatkan kepercayaan pemegang saham, serta April 2023, fungsi Sekretaris Perusahaan BNI dilaksanakan
pemangku kepentingan lainnya. Oleh karena itu, Sekretaris oleh Pemimpin Divisi Corporate Secretary dengan
gambaran struktur sebagai berikut:
Divisi Corporate Secretary
Departemen Departemen Departemen
Departemen Departemen Departemen
Corporate Media Corporate Capital Market Departemen
Corporate Corporate Event Corporate Social
Intelligence & Stakeholder Assurance & Office of the Board
Communication & Sponsorhip Responsibillity
Analytis Management Board Governance
Corporate
Corporate Capital Market
Corporate Media Corporate Event Corporate Event
Stakeholder Assurance & Office of the Board
Communication Intelligence & & Sponsorhip & Sponsorhip
Management Board Governance
Analytis
Bagian Umum
816 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 230
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
TUGAS DANTANGGUNG JAWAB c. Penyelenggaraan dan dokumentasi Rapat Umum
SEKRETARIS PERUSAHAAN Pemegang Saham;
Dalam melaksanakan tugasnya, Sekretaris Perusahaan d. Penyelenggaraan dan dokumentasi rapat Direksi
BNI bertanggung jawab langsung kepada Direktur dan/atau Dewan Komisaris;
Utama. Sekretaris Perusahaan juga mengemban misi e. Pelaksanaan program orientasi terhadap Perusahaan
untuk mendukung terciptanya citra perusahaan yang bagi Direksi dan/atau Dewan Komisaris.
baik secara konsisten dan berkesinambungan. Di mana 4. Sebagai penghubung antara Emiten atau Perusahaan
hal tersebut dilakukan melalui pengelolaan program Publik dengan pemegang saham Emiten atau
komunikasi yang efektif kepada segenap stakeholder. Perusahaan Publik, Otoritas Jasa Keuangan, dan
Tidak hanya itu, Sekretaris Perusahaan memiliki pemangku kepentingan lainnya.
akses terhadap informasi material dan relevan yang 5. Menyediakan informasi yang dibutuhkan pemegang
berhubungan dengan Bank dan menguasai peraturan saham dan stakeholders yang berkaitan dengan kondisi
perundang-undangan di bidang pasar modal terutama Perseroan.
yang terkait dengan masalah keterbukaan informasi. 6. Menghadiri Rapat Direksi, Rapat Dewan Komisaris,
rapat gabungan Direksi dan Dewan Komisaris serta
Sementara fungsi Corporate Secretary yang mengacu menyusun Risalah Rapat.
pada Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 35/POJK/2014 7. Mengelola Daftar Pemegang Saham dan Daftar Khusus
tentang Sekretaris Perusahaan Emiten atau Perusahaan Pemegang Saham.
Publik paling kurang meliputi: 8. Bertanggung jawab dalam penyelenggaraan RUPS.
1. Mengikuti perkembangan Pasar Modal khususnya Mempersiapkan bahan-bahan yang diperlukan berkaitan
peraturan perundang-undangan yang berlaku di bidang dengan laporan-laporan/kegiatan rutin Direksi yang
Pasar Modal; akan disampaikan kepada pihak luar. Mempersiapkan
2. Memberikan masukan kepada Direksi dan Dewan bahan-bahan/materi yang diperlukan berkaitan dengan
Komisaris Emiten atau Perusahaan Publik untuk hal-hal yang harus mendapatkan keputusan Direksi
mematuhi ketentuan peraturan perundang-undangan berkenaan dengan pengelolaan Perseroan;
di bidang Pasar Modal; 9. Menyelenggarakan rapat-rapat dalam lingkungan
3. Membantu Direksi dan Dewan Komisaris dalam Direksi, baik yang bersifat rutin maupun non-rutin.
pelaksanaan tata kelola Perusahaan yang meliputi: 10. Melaksanakan kegiatan yang berhubungan dengan
a. Keterbukaan informasi kepada masyarakat, pemegang saham dan stakeholder melalui kegiatan
termasuk ketersediaan informasi pada Situs Web analyst meeting, public expose, conference calls, non-
Emiten atau Perusahaan Publik; deal roadshow, dan meeting dengan pemegang saham.
b. Penyampaian laporan kepada Otoritas Jasa
Keuangan tepat waktu;
Selaras dengan fungsi Sekretaris Perusahaan berdasarkan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan, peraturan perundang-
undangan terkait, dan best practice, maka sesuai Pedoman Perusahaan Organisasi BNI Divisi Corporate Secretary, tugas
dan fungsi Sekretaris Perusahaan meliputi:
1 Fungsi Corporate
Communication
3 5 Fungsi Corporate
Stakeholder
Management
7
Fungsi Capital Market Melaksanakan aktivitas Fungsi Corporate Fungsi Corporate Melaksanakan Fungsi Office of the
Assurance & Board komunikasi internal Media Intelligence & Social Responsibility aktivitas kegiatan yang Board
Governance dan eksternal, riset dan Analytics berhubungan dengan
pengembangan tools Melaksanakan aktivitas lembaga serta melakukan Melaksanakan aktivitas
Melaksanakan aktivitas komunikasi internal Melaksanakan aktivitas penyusunan strategi kerjasama dengan yang berhubungan
yang berhubungan yang efektif, penerbitan corporate media optimalisasi penyaluran, instansi terkait dalam dengan kelancaran
dengan fungsi Sekretaris media internal, media intelligence and analytics, Fungsi Corporate pemantauan evaluasi, rangka peningkatan pelaksanaan tugas-
Perusahaan dalam komunikasi Direksi, pengelolaan sistem dan Event & Sponsorship dan realisasi Program Corporate Image BNI. tugas Dewan Komisaris
kaitannya dengan media komunikasi tools terkait tindak lanjut Tanggung Jawab Sosial Serta melakukan aktivitas dalam memastikan
ketentuan yang berlaku internal berupa media atas pemberitaan negatif Melaksanakan aktivitas dan Lingkungan (TJSL) yang berhubungan terselenggaranya Good
di bidang Pasar Modal cetak dan media BNI Group pengelolaan sponsorship dan pengembangan dengan media, Corporate Governance,
dan hukum korporasi elektronik (antara lain BNI secara menyeluruh, komunitas. melakukan kerjasama menunjang keperluan
bagi Perseroan serta website Perusahaan corporate identity, dengan media masa, dan Direksi, serta mengelola
hukum perikatan pada dan portal komunikasi branding BNI serta instansi terkait dalam aktivitas kesekretariatan,
ruang lingkup Divisi internal), serta mengelola kegiatan promosi dan rangka peningkatan keprotokolan, dan
Corporate Secretary. hubungan dengan media. event korporat. Corporate Image BNI. kerumahtanggaan, serta
Serta melakukan aktivitas aktivitas bagian umum.
monitoring implementasi
2 4 6
Good Corporate
Governance organ
Perseroan (RUPS, Direksi,
dan Dewan Komisaris)
agar terlaksana sesuai
dengan ketentuan yang
berlaku dan best prctice.
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 817
Page 231
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
PROFIL SEKRETARIS PERUSAHAAN
Pelaksana tugas Sekretaris Perusahaan periode 1 Januari 2023 sampai dengan 31 Desember 2023 adalah Okki Rushartomo.
Beliau menjabat sebagai Sekretaris Perusahaan sejak 19 September 2022.
Okki Rushartomo
Sekretaris Perusahaan
Domisili
Jakarta, Indonesia
Kewarganegaraan
Warga Negara Indonesia
Usia
43 tahun per 31 Desember 2023
Riwayat Jabatan
Dasar Hukum Pengangkatan
Diangkat sebagai Sekretaris Perusahaan berdasarkan Surat Keputusan Direksi No. KP/367/DIR/R tanggal 14 September 2022
Periode Menjabat
(19 September 2022 – Saat ini)
Pengalaman Kerja
1. Assistant Vice President pada Divisi Bisnis Kartu di PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk (2015-2018)
2. Pemimpin Divisi Bisnis Kartu di PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk (2018-2020)
3. Pemimpin Divisi Komunikasi Pemasaran di PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk (2020-2022)
Riwayat Pendidikan
Sarjana di bidang Teknik Industri dari Institut Teknologi Bandung (2002)
Hubungan Afiliasi
Tidak memiliki hubungan afiliasi baik dengan anggota Direksi, Dewan Komisaris, maupun Pemegang Saham Utama/Pengendali
ALUR PENGANGKATAN DAN/PEMBERHENTIAN SEKRETARIS PERUSAHAAN
Penyampaian usulan Pengangkatan
dan Pemberhentian Sekretaris
Perusahaan/Pemimpin Divisi Keputusan Rapat Direksi (Executive Penetapan Pengangkatan dan Menyampaikan Laporan
Divisi Corporate Secretary & Talent Committee) diusulkan untuk Pemberhentian melalui Surat Pengangkatan/Pemberhentian
Kesekretariatan diputuskan dalam diputuskan oleh Dewan Komisaris Keputusan Direksi Sekretaris Perusahaan kepada OJK
Rapat Direksi (Executive Talent
Committee)
Laporan pengangkatan Okki Rushartomo sebagai Sekretaris Perusahaan telah dilaporkan Perseroan pada tanggal
19 September 2022 kepada OJK, Bursa Efek Indonesia, dan Kementerian BUMN.
PELATIHAN DAN/ATAU PENINGKATAN KOMPETENSI SEKRETARIS PERUSAHAAN
Program pengembangan keahlian yang diikuti oleh Sekretaris Perusahaan selama tahun 2023 adalah sebagai berikut:
Nama Pelatihan/Workshop/ Tanggal Tempat
No Jenis Pendidikan Penyelenggara
Konferensi/Seminar Pelaksanaan Pelaksanaan
Risk Culture and Peer Review
1 16 Februari 2023 Zoom Webinar Divisi BNU - BNI
Guna Mencegah Fraud Internal
Forum Humas
2 BUMN Communication Week 4-6 Mei 2023 Bandung Workshop
BUMN
3 Compliance Forum 30 Agustus 2023 Zoom Webinar BNI
818 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 232
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
Nama Pelatihan/Workshop/ Tanggal Tempat
No Jenis Pendidikan Penyelenggara
Konferensi/Seminar Pelaksanaan Pelaksanaan
Sosialisasi Peraturan Menteri
BUMN Tahun 2023 dan dampak 7-9 September Royal Ambarukmo
4 Workshop HIMBARA
terhadap Anggaran Dasar 2023 Hotel Yogyakarta
HIMBARA
Ballroom
Kompetensi dan Awarenes BNI
5 10 Oktober 2023 Pejompongan Webinar BNI
dengan peraturan POJK
Menara BNI
BUMN spokeperson Shangri-La Hotel
6 18 Oktober 2023 Workshop BUMN
Masterclass Jakarta
FGD Persamaan Persepsi
Perizinan Kelembagaan, 26-27 Oktober Ritz Carlton Hotel
7 Forum Group Discussion OJK
Pengurus, dan Kepemilikan 2023 Jakarta
Bank Umum Konvensional
12-17 November Evanston, Iiinois, Kellog School of
8 Corporate Finance Pelatihan
2023 US Management
7–8 Desember
9 Product ivity Enchancement Bandung Workshop Divisi CSE - BNI
2023
Hotel Hermitage
10 Corporate Secretary Division 9 Desember 2023 Workshop BNI
Menteng, Jakarta
Sosialisasi Program
JW Marriot Hotel,
11 Transformasi Layanan Perizinan 12 Desember 2023 Workshop OJK
Jakarta
di Sektor Jasa Keuangan
LAPORAN PELAKSANAAN TUGAS SEKRETARIS PERUSAHAAN TAHUN BUKU 2023
Sebagaimana Laporan Corporate Secretary yang diatur dalam Pasal 11 Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 35/
POJK/2014 yang menyatakan bahwa:
1. Sekretaris Perusahaan wajib membuat laporan secara berkala paling kurang 1 (satu) kali dalam 1 (satu) tahun mengenai
pelaksanaan fungsi Sekretaris Perusahaan kepada Direksi dan ditembuskan kepada Dewan Komisaris;
2. Emiten atau Perusahaan Publik wajib mengungkapkan uraian singkat pelaksanaan fungsi Sekretaris Perusahaan
dan informasi mengenai pendidikan dan/atau pelatihan yang diikuti Sekretaris Perusahaan dalam laporan tahunan
Emiten atau Perusahaan Publik.
Laporan Pelaksanaan Fungsi Corporate Secretary
No Fungsi Menurut OJK Program Realisasi
• Memberikan tanggapan kepada Otoritas Jasa Keuangan
selaku regulator pasar modal mengenai rancangan-rancangan
Terkait perkembangan Pasar Peraturan OJK tahun 2023.
Mengikuti Perkembangan Modal, khususnya peraturan • Mengikuti pelatihan dalam rangka memahami perkembangan
1
Pasar Modal perundang-undangan Pasar pasar modal khususnya peraturan perundang-undangan yang
Modal berlaku di bidang pasar modal.
• Menghadiri sosialisasi dan diskusi pemberlakuan ketentuan dan
sistem Pasar Modal.
Memberikan masukan kepada • Melakukan review dan memberikan usulan sehubungan dengan
Memberikan masukan Direksi dan Dewan Komisaris keputusan dan/atau kebijakan Direksi dan Dewan Komisaris
kepada Direksi dan untuk mematuhi ketentuan serta unit di bawah Direksi, berdasarkan ketentuan Pasar Modal
2 Dewan Komisaris untuk Pasar Modal dalam setiap • Melakukan sosialisasi perubahan ketentuan Pasar Modal kepada
mematuhi ketentuan pengambilan Direksi dan Dewan Komisaris Melakukan penyampaian kembali
Pasar Modal keputusan atau penetapan (reminder) peraturan Pasar Modal kepada Direksi dan Dewan
kebijakan Komisaris.
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 819
Page 233
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
Laporan Pelaksanaan Fungsi Corporate Secretary
No Fungsi Menurut OJK Program Realisasi
• Membantu Direksi dalam penyelenggaraan RUPS dengan
memperhatikan peraturan Pasar Modal dan best practice. RUPS
Tahunan yang diselenggarakan pada tanggal 15 Maret 2023
dan RUPS Luar Biasa yang diselenggarakan pada tanggal 19
September 2023 dilaksanakan dengan memenuhi ketentuan
yang berlaku, di antaranya terkait voting, dihadiri oleh anggota
Direksi dan Dewan Komisaris, publikasi risalah RUPS yang
tersedia dalam situs web Perusahaan.
• Membantu Direksi dalam pelaksanaan Corporate Action, yaitu
pembayaran Dividen pada tanggal 14 April 2023, pembelian
Kembali Saham (Buyback) berdasarkan persetujuan RUPS
Membantu Direksi dan Dewan tanggal 15 Maret 2023; dan pelaksanaan pemecahan saham
Komisaris dalam pelaksanaan (Stock Split) yang efektif dilaksanakan pada tanggal 6 Oktober
Tata Kelola Perseroan antara 2023.
lain dalam menjamin hak-hak • Membantu Direksi dalam meningkatkan kualitas komunikasi
pemegang saham, fungsi dan perusahaan dengan Pemegang Saham atau Investor.
peran Dewan • Membantu Direksi dalam menyusun kebijakan komunikasi
Komisaris, fungsi dan peran perusahaan dengan pemegang saham atau investor.
Direksi, partisipasi pemangku • Membantu Direksi dan Dewan Komisaris dalam meningkatkan
kepentingan, keterbukaan kompetensi anggota Direksi dan Dewan Komisaris melalui
informasi pelaksanaan pelatihan.
• Membantu Direksi dalam rangka pencegahan terjadinya insider
trading melalui penyusunan Pedoman Perusahaan Insider
trading.
• Membantu Direksi dan Dewan Komisaris dalam rangka
pelaksanaan pemberian insentif jangka panjang/longterm
incentive kepada Direksi dan Karyawan dengan berkoordinasi
dengan Divisi Human Capital Strategy dan Divisi Human Capital
Services.
• Melakukan keterbukaan informasi, yakni selain situs web,
Perusahaan menggunakan media lain, yaitu Twitter, Facebook,
Instagram, LinkedIn, dan YouTube.
Penyampaian laporan kepada Perseroan menyampaikan laporan berkala dan insidentil kepada
Pengawas & Regulator sesuai regulator melalui media penyampaian reporting sebagaimana
Dengan ketentuan yang berlaku diatur oleh masing-masing regulator
Membantu Direksi dalam penyelenggaraan Rapat Direksi, Rapat
Penyelenggaraan dan Dewan Komisaris, dan Rapat Direksi bersama Dewan Komisaris
dokumentasi Rapat Direksi, secara berkala sesuai ketentuan yang berlaku.
Rapat Dewan Komisaris dan
Rapat Direksi bersama dengan Seluruh Notulen Rapat Direksi, Rapat Dewan Komisaris dan Rapat
Dewan Komisaris Direksi bersama Dewan Komisaris telah didokumentasikan dengan
baik.
Melaksanakan Program Orientasi bagi Direksi dan/atau Dewan
Komisaris dengan pembahasan terkait:
• Visi, misi, struktur organisasi Perseroan, kegiatan usaha/ bisnis,
dan jaringan operasional
• Laporan Tahunan, Rencana Kerja dan Anggaran Perusahaan
(RKAP) dan Rencana Bisnis Bank (RBB), Kode Etik perseroan,
Budaya Kerja BNI, Pedoman Tata Tertib Kerja Dewan Komisaris,
Corporate Governance Handbook, dan Anggaran Dasar
Perseroan
Membantu Direksi dan • Good Corporate Governance (rangkap jabatan, kepemilikan
Dewan Komisaris Dalam saham dan komisaris independen);
3
Pelaksanaan Tata Kelola • Tugas, wewenang dan tanggung jawab Dewan Komisaris dan
Perseroan Direksi, pendelegasian kewenangan serta batasan kewenangan
Dewan Komisaris dalam melakukan tugas pengawasan
terhadap perseroan berdasarkan peraturan perundang-
Pelaksanaan program orientasi
undangan yang berlaku
bagi Direksi dan/atau Dewan
• Komite-komite di bawah Direksi dan Dewan Komisaris yang
Komisaris Perseroan Lain-lain
dibentuk dan bertanggung jawab langsung terhadap Dewan
terkait implementasi GCG
Komisaris, Sekretaris Dewan Komisaris dan Kesekretariatan
Dewan Komisaris yang membantu kelancaran tugas Dewan
Komisaris
• Remunerasi dan fasilitas yang diberikan kepada anggota Direksi
dan Dewan Komisaris Bersama Divisi Compliance melakukan
persiapan Laporan Penilaian Sendiri atas Implementasi GCG di
Perseroan
• Komitmen GCG/Pakta Integritas Direksi dan Dewan Komisaris
• Sosialisasi GCG
• Pengelolaan Saham
• Keterbukaan Kepemilikan Saham oleh Direksi dan Dewan
Komisaris Perseroan
• Remunerasi Direksi dan Dewan Komisaris
• Reward dan Penilaian GCG dari PIhak Eksternal terkait dengan
Fungsi Corporate Secretary
820 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 234
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
Laporan Pelaksanaan Fungsi Corporate Secretary
No Fungsi Menurut OJK Program Realisasi
• Melakukan komunikasi antara Perusahaan dengan regulator,
pemegang saham atau investor, dan segenap stakeholder untuk
memberikan pemahaman yang jelas atas keadaan dan atau
informasi lainnya yang berkaitan dengan Perusahaan.
• Menjalin komunikasi dengan Kementerian Negara BUMN,
Kementerian Keuangan, Sekretaris Negara, Otoritas Jasa
Keuangan, Self Regulatory Organization (Bursa Efek Indonesia,
Kustodian Sentral Efek Indonesia, dan Kliring Penjaminan Efek
Indonesia), Biro Administrasi Efek, dan lembaga-lembaga terkait
lainnya.
• Berpartisipasi aktif dalam rapat dengar pendapat dan kunjungan
kerja dengan DPR-RI.
• Terkait hal ini pada tahun 2023 Sekretaris Perusahaan telah
Melakukan strategi peningkatan
melakukan penyampaian laporan berkala, keterbukaan
kualitas komunikasi Perseroan
informasi, keterbukaan terkait kondisi atau prospek bisnis dan
dengan segenap stakeholder
kinerja, serta pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan Sebagai
Penghubung antara komitmen Perusahaan, Pemegang Saham atau investor
Emiten dengan tertuang dalam pedoman perusahaan Hubungan Investor
Pemegang Saham No. IN/41/KMP/001 tanggal 26 Januari 2015 yang mencakup
4 Emiten atau Perusahaan kebijakan aktivitas hubungan investor seperti analyst meeting,
Publik, Otoritas Jasa penyusunan annual report, investor meeting, public expose,
Keuangan, dan Pemangku dan roadshow. Dalam kebijakan tersebut mencakup strategi,
Kepentingan Lainnya program, dan waktu pelaksanaan komunikasi, serta panduan
yang mendukung Pemegang Saham atau investor untuk
berpartisipasi dalam komunikasi. Adanya kebijakan komunikasi
dengan para pemegang Saham atau investor menunjukkan
BNI sebagai Perusahaan Terbuka berkomitmen melaksanakan
komunikasi dengan para Pemegang Saham atau investor.
Pada tahun 2023, bersama Divisi Investor Relations, Perseroan
telah melaksanakan:
• Pressconference
• Analyst Meeting
Melakukan strategi peningkatan
• Public Expose
kualitas komunikasi Perseroan
• Non Deal Roadshow/Conference Dalam Negeri
dengan segenap stakeholder
• Non Deal Roadshow/Conference Luar Negeri
• Investor and Analyst Visit
• Teleconference
• Analyst Gathering
FUNGSI INVESTOR RELATIONS
Kegiatan Investor Relations merupakan bagian integral dari fungsi strategis dalam sebuah perusahaan dan merupakan
aspek dari kegiatan corporate public relations. Investor Relations memiliki akuntabilitas membangun dan menjaga relasi
perusahaan dengan pemegang saham dan komunitas keuangan lainnya dalam rangka memaksimalkan kapitalisasi pasar
perusahaan. Fungsi Pokok Divisi Investor Relations antara lain:
1. Mengelola hubungan kerja sama dengan pihak terkait pasar modal Indonesia antara lain fund managers, analysts, stock
broker, investments bankers, rating agencies, serta pihak-pihak yang terkait dengan Asosiasi Emiten Indonesia (AEI);
2. Mengkomunikasikan kinerja dan strategi perusahaan kepada analis pasar modal dan investor dalam rangka tercapainya
valuasi saham BNI yang optimal dalam jangka panjang melalui analyst meeting, conference call, roadshow dan
event terkait;
3. Mewakili manajemen BNI dalam pertemuan dengan analyst dan investor baik secara one-on-one maupun melalui
presentasi publik dalam rangka mengkomunikasikan opini, sikap dan reaksi terhadap tantangan dan/atau peluang
perusahaan serta menyampaikan tindak lanjut strategis bagi manajemen BNI;
4. Mengelola kegiatan yang berhubungan dengan kinerja dan rating perusahaan;
5. Memantau dan menganalisa perkembangan kinerja saham perusahaan, bursa, peer group;
6. Mengelola database kinerja perusahaan, saham, investor, contact report, mailing list fund managers, dan pihak
terkait lainnya;
7. Menjaga keterbukaan, keakuratan dan ketepatan waktu pengungkapan informasi kepada pelaku pasar modal.
Berikut merupakan rangkuman aktivitas Investor Relations selama tahun 2023 yang dilakukan dalam rangka menjalankan
fungsi pokok Investor Relations:
Aktivitas Investor Relation 2023
Analyst Meetings 4
Public Exposes 5
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 821
Page 235
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
Aktivitas Investor Relation 2023
Non-Deal Roadshow & Conference Calls 12
Retail Investor Webinar 3
Meeting with Investors 368
Total 392
KOMITE-KOMITE DI BAWAH DIREKSI URAIAN TUGAS DAN TANGGUNG
JAWAB KOMITE KREDIT
Direksi membentuk komite-komite untuk membantu Uraian Tugas Komite Kredit sebagai berikut:
Direksi terkait efektivitas dan efisiensi termasuk dalam 1. Memberikan persetujuan atau penolakan atas usulan
hal pengambilan keputusan strategis terhadap aktivitas kredit sesuai dengan limit kewenangan atau jenis kredit
operasional Perseroan. Komite-komite di bawah Direksi yang ditetapkan oleh Direksi;
adalah sebagai berikut: 2. Bertanggung jawab atas keputusan kredit yang
1. Komite Kredit; didasarkan pada hal-hal yang meliputi kelayakan
2. Komite Manajemen Risiko Terintegrasi; usaha yang dibiayai, pertimbangan keamanan kredit,
3. Komite Asset & Liability (ALCO); kesesuaian dengan kebijakan dan prosedur pemberian
4. Komite Manajemen Risiko & Anti Fraud; kredit serta ketentuan limit kredit;
5. Komite Bisnis; 3. Melakukan koordinasi dengan divisi terkait dalam aspek
6. Komite Manajemen Kinerja; pendanaan perkreditan;
7. Komite Manajemen Teknologi; 4. Menolak permintaan dan/atau pengaruh pihak-pihak
8. Komite Kebijakan Perkreditan; yang berkepentingan dengan pemohon kredit yang
9. Komite Human Capital (SDM); memberikan kredit yang hanya bersifat formalitas;
10. Komite Perusahaan Anak. 5. Melaksanakan tugasnya terutama dalam kaitannya
dengan pemberian persetujuan kredit sesuai
KOMITE KREDIT kewenangannya berdasarkan kemahiran profesionalnya
secara jujur, objektif, cermat, dan seksama.
STRUKTUR DAN KEANGGOTAAN KOMITE KREDIT
Komite Kredit merupakan komite yang bertugas untuk PIAGAM KOMITE KREDIT
memutus pemberian kredit yang terdiri dari pejabat fungsi Dalam menjalankan tugas dan tanggung jawabnya, Komite
bisnis dan fungsi risiko atas dasar four-eyes principle sesuai Kredit berpedoman pada Pedoman Perusahaan Perkreditan
kewenangan dan menghindari benturan kepentingan. terkait Kewenangan Memutus Kredit.
Komite Kredit (KK) terdiri dari Komite Kredit tingkat Kantor
Pusat, Komite Kredit tingkat Divisi, dan Komite Kredit tingkat FREKUENSI DAN TINGKAT KEHADIRAN
Wilayah. Dalam pemberian keputusan kredit, Komite Kredit RAPAT KOMITE KREDIT
mempertimbangkan kebijakan dan prosedur pemberian Sampai dengan 31 Desember 2023 telah dilakukan Komite
kredit, kondisi debitur, keamanan kredit dan penerapan Kredit yang dihadiri direksi sebanyak 608 Komite Kredit,
Good Corporate Governance. terdiri dari 257 Komite Kredit pada segmen Corporate (inc.
International dan Institutional Banking), 108 Komite Kredit
PROFIL DAN SERTIFIKASI pada segmen Enterprise Banking, 203 Komite Kredit pada
ANGGOTA KOMITE KREDIT segmen Commercial dan 40 Komite Kredit pada segmen
Profil masing-masing anggota komite dapat dilihat pada Financial Institution.
pembahasan Profil Direksi, Profil Senior Executive Vice
President (SEVP) dan Pejabat Eksekutif. Seluruh anggota PELAKSANAAN TUGAS KOMITE
komite kredit telah memenuhi sertifikasi yang ditetapkan. KREDIT TAHUN 2023
Sampai dengan 31 Desember 2023, Komite Kredit yang
PERNYATAAN INDEPENDENSI KOMITE KREDIT berada di Kantor Pusat telah menghasilkan sebanyak
Komite Kredit telah menjalankan tugas dan tanggung 1.645 Komite Kredit, yang terdiri dari segmen Corporate
jawabnya secara independen sebagaimana tertuang dalam (inc. International & Institutional Banking) 517 komite,
Pakta Integritas yang ditandatangani secara berkala. segmen Enterprise Banking 299 Komite Kredit, segmen
Commercial 659 komite kredit, segmen Financial Institution
PELATIHAN DAN/ATAU PENINGKATAN 170 Komite Kredit, dan masing-masing sesuai dengan
KOMPETENSI KOMITE KREDIT tingkat kewenangannya.
Informasi pelatihan dan/atau peningkatan kompetensi
Komite Kredit dapat dilihat pada pembahasan Pelatihan
dan/atau Peningkatan Kompetensi Direksi, Bab Tata Kelola
Perusahaan dan Pengembangan Kompetensi Berdasarkan
Level Jabatan dan Kesetaraan Gender Tahun 2023, Bab
Profil Perusahaan, Laporan Tahunan ini.
822 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 236
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
KOMITE MANAJEMEN RISIKO TERINTEGRASI
Komite Manajemen Risiko Terintegrasi (KMRT) telah dibentuk berdasarkan SK No. KP/193/DIR/R tanggal 26 Mei 2015
yang telah dilakukan penataan kembali susunan keanggotaan Komite Manajemen Risiko Terintegrasi berdasarkan SK
No. KP/217/DIR/R tanggal 17 Juni 2022. Susunan keanggotaan komite tersebut juga telah disesuaikan berdasarkan
Nomenklatur Pembidangan Direksi yang berlaku.
STRUKTUR DAN KEANGGOTAAN KOMITE MANAJEMEN RISIKO TERINTEGRASI
Kedudukan Komite Manajemen RisikoTerintegrasi dalam struktur Perseroan berada di bawah Direksi. Komite Manajemen
Risiko Terintegrasi diketuai oleh Wakil Direktur Utama.
Adapun susunan keanggotaan Komite Manajemen Risiko Terintegrasi sebagai berikut:
No. Susunan Anggota Komite Manajemen Risiko Terintegrasi (KMRT)
1 Ketua Wakil Direktur Utama
2 Wakil Ketua Direktur Risk Management
Pemimpin Divisi Enterprise Risk Management (merangkap sebagai anggota tetap non-voting
3 Sekretaris
member)
1. Direktur Finance
Anggota Tetap setingkat
2. Direktur Wholesale & International Banking
Direksi & SEVP (Voting
3. Direktur Network & Services
Member)
4. Direktur Retail Banking
Anggota Tetap setingkat
1. Direktur Human Capital & Compliance
Direksi (Non-voting
2. Direktur yang menyelia fungsi Manajemen Risiko – Perusahaan Anak
member)
4 1. Pemimpin Divisi Subsidiaries Management
2. Pemimpin Divisi Compliance
Anggota Tetap Setingkat
3. Pemimpin Divisi Legal
Divisi/ Satuan/Unit
4. Pemimpin Satuan Internal Audit
Fungsional (Non-voting
5. Pemimpin Satuan Anti Fraud
Member)
6. Pemimpin Divisi Corporate Planning & Performance Management
7. Pemimpin Divisi/setara yang menyelia fungsi Manajemen Risiko – Perusahaan Anak
Direktur dan Pemimpin Divisi/Satuan/Unit Fungsional yang terkait dengan materi rapat baik dari BNI
Anggota Tidak Tetap
maupun Perusahaan Anak
PROFIL DAN SERTIFIKASI ANGGOTA KOMITE URAIAN TUGAS DAN TANGGUNG JAWAB
MANAJEMEN RISIKO TERINTEGRASI KOMITE MANAJEMEN RISIKO TERINTEGRASI
Profil masing-masing anggota komite dapat dilihat pada Komite Manajemen Risiko Terintegrasi memiliki tugas dan
pembahasan Profil Direksi dan Profil Senior Executive tanggung jawab yaitu memberikan rekomendasi kepada
President (SEVP). Seluruh anggota Komite Manajemen Direksi Entitas Utama dalam rangka:
Risiko Terintegrasi telah memenuhi sertifikasi yang 1. Penyusunan, perbaikan, atau penyempurnaan kebijakan
ditetapkan. Manajemen Risiko Terintegrasi berdasarkan hasil
evaluasi pelaksanaan;
PERNYATAAN INDEPENDENSI KOMITE 2. Menetapkan metodologi dan prosedur yang digunakan
MANAJEMEN RISIKO TERINTEGRASI untuk mengidentifikasi, mengukur, memantau dan
Komite Manajemen Risiko Terintegrasi telah menjalankan mengendalikan risiko yang timbul dari seluruh kegiatan
tugas dan tanggung jawabnya secara independen Konglomerasi Keuangan BNI;
sebagaimana tertuang dalam Pakta Integritas yang 3. Memberikan rekomendasi terhadap metodologi dan
ditandatangani secara berkala. Penetapan metodologi dan penilaian profil risiko
terintegrasi bagi Konglomerasi Keuangan BNI.
PELATIHAN DAN/ATAU PENINGKATAN
KOMPETENSI KOMITE MANAJEMEN PIAGAM KOMITE MANAJEMEN
RISIKO TERINTEGRASI RISIKO TERINTEGRASI
Informasi pelatihan dan/atau peningkatan kompetensi Dalam menjalankan tugas dan tanggung jawabnya, Komite
Komite Manajemen Risiko Terintegrasi dapat dilihat pada Manajemen Risiko Terintegrasi berpedoman pada Piagam
pembahasan Pelatihan dan/atau Peningkatan Kompetensi Komite Manajemen Risiko Terintegrasi yang secara terus-
Direksi, Bab Tata Kelola Perusahaan dan Pengembangan menerus disempurnakan dan diperbaharui sesuai dengan
Kompetensi Berdasarkan Level Jabatan dan Kesetaraan perkembangan/perubahan peraturan hukum yang berlaku.
Gender Tahun 2023, Bab Profil Perusahaan, Laporan Piagam Komite Manajemen Risiko Terintegrasi ini telah
Tahunan ini. ditandatangan oleh Direksi dan ditetapkan dalam SK No.
KP/217/DIR/R tanggal 17 Juni 2022.
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 823
Page 237
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
PELAKSANAAN TUGAS KOMITE MANAJEMEN RISIKO TERINTEGRASI TAHUN 2023
Sampai dengan 31 Desember 2023, Komite Manajemen Risiko Terintegrasi telah mengadakan 2 (dua) kali rapat dengan
agenda sebagai berikut:
No. Tanggal Pelaksanaan Agenda
• Penilaian Profil Risiko Terintegrasi posisi 31 Desember 2022
1 7 Februari 2023
• Perhitungan KPMM Terintegrasi posisi 31 Desember 2022
• Penilaian Profil Risiko Terintegrasi posisi 30 Juni 2023
2 2 Agustus 2023 • Perhitungan KPMM Terintegrasi posisi 30 Juni 2023
• Review Risk Appetite dan Limit Risiko Terintegrasi 2023
KOMITE ASSET & LIABILITY (ALCO)
Komite Asset & Liability (ALCO) merupakan komite permanen di BNI yang mempunyai kewenangan dan fungsi sebagai
berikut:
1. Penetapan kebijakan dan pengelolaan aset dan liabilitas PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk, untuk meng-cover
risiko dan mendukung strategi bisnis bank.
2. Penetapan kebijakan dan pengelolaan aset dan liabilitas yang meliputi:
a. Manajemen Likuiditas (Liquidity Management);
b. Manajemen Suku Bunga (Interest Rate Management);
c. Manajemen Nilai Tukar (Foreign Exchange Management);
d. Manajemen Pendapatan dan Investasi (Earning & Investment Management).
Komite Asset & Liability (ALCO) ditata kembali berdasarkan Surat Keputusan No. KP/437/DIR/R tanggal 22 September
2021 perihal Penataan Komite Asset & Liability (ALCO) yang telah diupdate melalui memo CDV No. CDV/2/1488/R tanggal
15 Desember 2023 perihal Penyampaian Updating Keanggotaan Komite Asset & Liability (ALCO).
STRUKTUR DAN KEANGGOTAAN KOMITE ASSET & LIABILITY (ALCO)
No. Susunan Anggota Komite Asset & Liability (ALCO)
1 Ketua Direktur Utama
2 Wakil Ketua Wakil Direktur Utama
3 Sekretaris Pemimpin Divisi Treasury (merangkap anggota tetap)
1. Direktur Wholesale & International Banking
2. Direktur Institutional Banking
3. Direktur Enterprise & Commercial Banking
Anggota tetap setingkat 4. Direktur Retail Banking
Direksi & SEVP (Voting 5. Direktur Digital & Integrated Transaction Banking
member) 6. Direktur Network & Services
7. Direktur Risk Management
8. Direktur Finance
9. SEVP Treasury
Anggota tetap setingkat
4 Direktur Human Capital & Compliance
Direksi (Non-voting member)
1. Direktur Technology & Operations
2. SEVP Corporate Development & Transformation
3. SEVP Corporate Banking
Anggota tidak tetap setingkat 4. SEVP Wealth Management
Direksi & SEVP (Voting 5. SEVP Credit Risk
member) 6. SEVP Remedial & Recovery
7. SEVP Information Technology
8. SEVP Operations
9. SEVP Retail Digital Solutions
824 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 238
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
No. Susunan Anggota Komite Asset & Liability (ALCO)
1. Pemimpin Divisi International Banking & Financial Institutions
2. Pemimpin Divisi Corporate Banking 1
3. Pemimpin Divisi Corporate Banking 2
4. Pemimpin Divisi Corporate Banking 3
5. Pemimpin Divisi Corporate Banking 4
6. Pemimpin Divisi Syndication & Structured Finance
7. Pemimpin Divisi Institutional Banking 1
8. Pemimpin Divisi Institutional Banking 2
9. Pemimpin Divisi Enterprise Banking
10. Pemimpin Divisi Commercial Banking 1
11. Pemimpin Divisi Commercial Banking 2
12. Pemimpin Divisi Retail Productive Banking
13. Pemimpin Divisi Business Program
14. Pemimpin Divisi Wholesale Transaction Product & Partnership
15. Pemimpin Divisi Wholesale Digital Channel
16. Pemimpin Divisi Retail Digital Product & Partnership
17. Pemimpin Divisi Retail Digital Channel
Anggota tetap setingkat
18. Pemimpin Divisi Consumer Product
Divisi/Satuan/Unit
19. Pemimpin Divisi Consumer Segment
Fungsional (Non-voting
20. Pemimpin Divisi Wealth Management
member)
21. Pemimpin Divisi Corporate & Enterprise Credit Risk
22. Pemimpin Divisi Commercial Credit Risk
23. Pemimpin Divisi Retail Credit Risk
24. Pemimpin Divisi Retail Collection & Recovery
25. Pemimpin Divisi Corporate Remedial & Recovery
26. Pemimpin Divisi Enterprise & Commercial Remedial & Recovery
27. Pemimpin Divisi Distribution Network & Sales
28. Pemimpin Divisi Subsidiaries Management
29. Pemimpin Divisi Office of Chief Economist
30. Pemimpin Divisi Corporate Planning & Performance Management
31. Pemimpin Divisi Accounting
32. Pemimpin Divisi Policy Governance
33. Pemimpin Divisi Enterprise Risk Management
34. Pemimpin Divisi Compliance
35. Pemimpin Satuan Internal Audit
36. Pemimpin Divisi Card Business
37. Pemimpin Divisi Agen46
Anggota tidak tetap (Non- Pemimpin Divisi/Satuan/Unit Fungsional dan Direksi Perusahaan Anak yang terkait dengan topik
voting member) pembahasan
PROFIL DAN SERTIFIKASI ANGGOTA KOMITE ASSET & LIABILITY (ALCO)
Profil masing-masing anggota komite dapat dilihat pada pembahasan Profil Direksi dan Profil Senior Executive President
(SEVP). Seluruh anggota Komite ALCO telah memenuhi sertifikasi yang ditetapkan.
PERNYATAAN INDEPENDENSI KOMITE ASSET & LIABILITY (ALCO)
Komite Asset & Liability (ALCO) telah menjalankan tugas dan tanggung jawabnya secara independen sebagaimana
tertuang dalam Pakta Integritas yang ditandatangani secara berkala.
PELATIHAN DAN/ATAU PENINGKATAN KOMPETENSI KOMITE ASSET & LIABILITY (ALCO)
Informasi pelatihan dan/atau peningkatan kompetensi Komite Asset & Liability (ALCO) dapat dilihat pada pembahasan
Pelatihan dan/atau Peningkatan Kompetensi Direksi, Bab Tata Kelola Perusahaan dan Pengembangan Kompetensi
Berdasarkan Level Jabatan dan Kesetaraan Gender Tahun 2023, Bab Profil Perusahaan, Laporan Tahunan ini.
PIAGAM KOMITE KOMITE ASSET & LIABILITY (ALCO)
Dalam menjalankan tugas dan tanggung jawabnya, Komite Asset & Liability (ALCO) berpedoman pada Piagam Komite
Manajemen RisikoTerintegrasi yang secara terus-menerus disempurnakan dan diperbaharui sesuai dengan perkembangan/
perubahan peraturan hukum yang berlaku. Piagam Komite Manajemen Asset dan Liability (ALCO) ini telah ditandatangan
oleh Direksi dan ditetapkan dalam Surat Keputusan No. KP/437/DIR/R tanggal 22 September 2021.
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 825
Page 239
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
PELAKSANAAN TUGAS KOMITE ASSET & LIABILITY (ALCO) TAHUN 2023
Sampai dengan akhir 2023, ALCO telah mengadakan 8 (delapan) kali rapat dengan agenda sebagai berikut:
No. Tanggal Rapat Usulan Agenda Rapat
Strategi Pertumbuhan Dana Pihak Ketiga, Repricing Kredit Managed Rate, dan Strategi
1 25 Januari 2023
Lainnya
2 13 Maret 2023 Strategi Pemenuhan Likuiditas Q1 dan Hari Raya Idul Fitri
3 05 Juni 2023 Program Akselerasi Ekspansi Kredit dan Review Plafond DPK Special Rate
Pembahasan Ekspansi DPK & Peningkatan CASA, Review Program Akselerasi Ekspansi
4 17 Juli 2023
Kredit, dan Pemberian Fixed Rate untuk Kredit Produktif
Review Plafond DPK Special Rate, Review terkait Money Market Line (MML dhi. KJP), dan
5 04 September 2023
Review Kredit Produktif dalam Mata Uang USD
Review Ekspansi Kredit Valas, Review Penyesuaian Suku Bunga Kredit, dan Program
6 13 Oktober 2023
Funding CASA
Prognosa Pencapaian DPK dan Kredit s.d Akhir Tahun 2023, Review Penyesuaian Suku
7 23 Oktober 2023
Bunga Kredit, dan Review Program Funding CASA
Pembahasan Mengenai DPK dan Kredit s.d Akhir Tahun 2023, Review Penyesuaian Suku
8 20 November 2023
Bunga Kredit, dan Review Program Funding CASA
KOMITE MANAJEMEN RISIKO & ANTI FRAUD (KRA)
Komite Manajemen Risiko & Anti Fraud (KRA) merupakan salah satu komite permanen di BNI yang mempunyai kewenangan
dalam memberikan rekomendasi kepada Direksi mengenai perumusan, penetapan kebijakan dan pengelolaan risiko yang
meliputi: Risiko Kredit, Risiko Pasar, Risiko Likuiditas, Risiko Operasional, Risiko Hukum, Risiko Reputasi, Risiko Stratejik,
dan Risiko Kepatuhan; penetapan kebijakan dan pengelolaan strategi anti fraud di seluruh unit organisasi, penetapan
kebijakan dan pengelolaan Environmental, Social & Governance (ESG), serta melakukan asesmen portofolio risiko kredit.
Berdasarkan Surat Keputusan Direksi No. KP/745/DIR/R tanggal 26 Oktober 2023 perihal Penataan Komite Manajemen
Risiko & Anti Fraud (KRA), dilakukan penataan kembali Komite Manajemen Risiko & Anti Fraud (KRA) dengan membentuk
Subkomite Credit Risk Portfolio (CRO), menyesuaikan susunan keanggotaan Subkomite Manajemen Risiko (RMC),
Subkomite Anti Fraud (KAF), dan Subkomite Environmental, Social & Governance (ESG), serta menyesuaikan tata kerja
Komite Manajemen Risiko & Anti Fraud.
Komite Risiko & Anti Fraud memiliki 4 (empat) Subkomite, yaitu:
1. Subkomite Manajemen Risiko (RMC);
2. Subkomite Anti Fraud (KAF);
3. Subkomite Environmental, Social & Governance (ESG); dan
4. Subkomite Credit Risk Portfolio (CRO).
KOMITE MANAJEMEN RISIKO & ANTI FRAUD – SUBKOMITE MANAJEMEN RISIKO (KRA – RMC)
Struktur dan Keanggotaan Komite Manajemen Risiko & Anti Fraud - Subkomite Manajemen Risiko (RMC)
No. Susunan Keanggotaan Komite Manajemen Risiko & Anti Fraud (KRA) - Subkomite Manajemen Risiko
1 Ketua Wakil Direktur Utama
2 Wakil Ketua Direktur Risk Management
Pemimpin Divisi Enterprise Risk Management (merangkap sebagai anggota tetap non-voting
3 Sekretaris
member)
1. Direktur Finance
2. Direktur Wholesale & International Banking
3. Direktur Enterprise & Commercial Banking
Anggota tetap setingkat 4. Direktur Network & Services
Direksi dan SEVP (Voting 5. Direktur Retail Banking
member) 6. Direktur Technology & Operations
4 7. Direktur Digital & Integrated Transaction Banking
8. SEVP Treasury
9. SEVP Operations
Anggota tetap setingkat
Direksi (Non-voting Direktur Human Capital & Compliance*
member)
826 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 240
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
No. Susunan Keanggotaan Komite Manajemen Risiko & Anti Fraud (KRA) - Subkomite Manajemen Risiko
1. Pemimpin Divisi Operational Risk Management
2. Pemimpin Divisi Treasury
3. Pemimpin Divisi Corporate & Enterprise Credit Risk
4. Pemimpin Divisi Commercial Credit Risk
5. Pemimpin Divisi Retail Credit Risk
6. Pemimpin Divisi Corporate Development & Transformation
7. Pemimpin Divisi Compliance
8. Pemimpin Divisi Corporate Planning & Pemimpin Divisi Accounting
9. Pemimpin Divisi Office of Chief Economist
Anggota tetap setingkat 10. Pemimpin Divisi Subsidiary Management
Divisi/Satuan/Unit 11. Pemimpin Satuan Internal Audit
5
Fungsional (Non-voting 12. Pemimpin Divisi Legal
member) 13. Pemimpin Divisi Corporate Secretary
14. Pemimpin Divisi Policy & Governance
15. Pemimpin Divisi Credit Operations
16. Pemimpin Divisi Distribution Network & Sales
17. Pemimpin Divisi Wholesale Transaction Product & Partnership
18. Pemimpin Satuan Anti Fraud
19. SORX Wholesale Banking
20. SORX Network & Services
21. SORX Consumer Banking & Corporate Function
22. SORX Technology, Digital & Operations
Anggota tidak tetap (Non-
Direktur/SEVP/Pemimpin Divisi yang terkait dengan topik pembahasan.
voting member)
Keterangan:
*) Khusus Direktur Human Capital & Compliance memiliki tugas dan tanggung jawab khusus yang diatur pada pedoman kerja komite.
Uraian Tugas dan Tanggung Jawab Komite Manajemen Risiko & Anti Fraud – Subkomite Manajemen
Risiko (KRA-RMC)
Tugas dan tanggung jawab KRA-RMC adalah melakukan evaluasi dan memberikan rekomendasi terkait pengelolaan
risiko, yang paling kurang meliputi:
1. Menyusun Kebijakan dan Strategi Manajemen Risiko serta perubahannya;
2. Menyusun kerangka Manajemen Risiko serta rencana kontinjensi untuk mengantisipasi terjadinya kondisi tidak normal;
3. Menyempurnakan proses Manajemen Risiko secara berkala maupun bersifat insidentil sebagai akibat dari suatu
perubahan kondisi eksternal dan internal Bank yang memengaruhi kecukupan Permodalan, Profil Risiko Bank, dan
tidak efektifnya penerapan Manajemen Risiko berdasarkan hasil evaluasi;
4. Menetapkan kebijakan dan/atau keputusan bisnis yang menyimpang dari prosedur normal, seperti pelampauan
ekspansi usaha yang signifikan dibandingkan dengan Rencana Bisnis Bank yang telah ditetapkan sebelumnya atau
pengambilan posisi/eksposur risiko yang melampaui limit yang telah ditetapkan;
5. Menetapkan kebijakan pengelolaan kecukupan modal untuk melindungi risiko dan mendukung strategi bisnis Bank,
mencakup pengukuran, struktur (tier 1/tier 2), alokasi dan rencana kontijensi permodalan.
Pelaksanaan Tugas Komite Manajemen Risiko & Anti Fraud - Subkomite Manajemen Risiko (KRA-RMC)
Tahun 2023
Per 31 Desember 2023, KRA-RMC telah mengadakan 7 (tujuh) kali rapat dengan agenda sebagai berikut:
No. Tanggal Agenda
Hasil Self Assessment Tingkat Kesehatan Bank (TKB) dan Profil Risiko BNI Individu Posisi 31
1 17 Januari 2023
Desember 2022
2 29 Maret 2023 Risk Management Overview (RMO) posisi Februari 2023
3 17 April 2023 Hasil Self Assessment Profil Risiko BNI Individu Posisi 31 Maret 2023
4 7 Juni 2023 Risk Management Overview (RMO) posisi April 2023
Hasil Self Assessment Tingkat Kesehatan Bank (TKB) dan Profil Risiko BNI Individu Posisi 30 Juni
5 14 Juli 2023
2023
6 1 September 2023 Risk Management Overview (RMO) posisi Juli 2023
7 13 Oktober 2023 Hasil Self Assessment Profil Risiko BNI Individu Posisi 30 September 2023
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 827
Page 241
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
KOMITE MANAJEMEN RISIKO & ANTI FRAUD - SUBKOMITE ANTI FRAUD (KRA - KAF)
Sebagai bentuk komitmen Perseroan dalam meningkatkan efektivitas penerapan Strategi Anti Fraud, BNI membentuk
Komite Anti Fraud untuk menumbuhkan budaya dan kepedulian Anti Fraud pada seluruh jajaran organisasi. Adapun
komitmen tersebut sesuai dengan POJK No. 39/POJK.03/2019 tanggal 19 Desember 2019 mengenai Penerapan Strategi
Anti Fraud bagi Bank Umum.
STRUKTUR DAN KEANGGOTAAN KOMITE MANAJEMEN RISIKO & ANTI FRAUD SUBKOMITE ANTI FRAUD
Berdasakan Surat Keputusan Direksi No. KP/745/DIR/R tanggal 26 Oktober 2023 perihal Penataan Komite Manajemen
Risiko dan Anti Fraud (KRA), Struktur dan keanggotaan Komite Manajemen Risiko & Anti Fraud Sub Komite Anti Fraud
adalah sebagai berikut:
No. Susunan Keanggotaan Komite Manajemen Risiko & Anti Fraud (KRA) - Subkomite Anti Fraud
1 Ketua Wakil Direktur Utama
2 Wakil Ketua Direktur Risk Management
3 Sekretaris Pemimpin Satuan Anti Fraud (merangkap anggota tetap non-voting member)
1. Direktur Network & Services
Anggota tetap setingkat 2. Direktur Retail Banking
Direksi dan SEVP (Voting 3. Direktur Technology & Operations
member) 4. SEVP Retail Digital Solutions
5. SEVP Operations
Anggota tetap setingkat
Direktur Human Capital & Compliance*
Direksi (Non-voting member)
1. Pemimpin Divisi Enterprise Risk Management
2. Pemimpin Divisi Operational Risk Management
4 3. Pemimpin Divisi Compliance
4. Pemimpin Divisi Policy Governance
Anggota tetap setingkat
5. Pemimpin Satuan Internal Audit
Divisi/Satuan (Non- voting
6. Pemimpin Divisi Human Capital Strategy
member)
7. Pemimpin Divisi Human Capital Services
8. Pemimpin Divisi Legal
9. Pemimpin Divisi Distribution Network & Sales
10. Pemimpin Divisi CISO
Anggota tidak tetap (Non-
Direktur/SEVP/Pemimpin Divisi/Satuan/Unit Fungsional yang terkait dengan topik pembahasan
voting member)
Keterangan:
*) Khusus Direktur Human Capital & Compliance memiliki tugas dan tanggung jawab khusus yang diatur pada pedoman kerja komite.
Uraian Tugas dan Tanggung Jawab Komite Manajemen Risiko & Anti Fraud Subkomite Anti Fraud
Tugas dan tanggung jawab Komite Satuan Anti Fraud, yaitu:
1. Mengidentifikasi, mengevaluasi dan menetapkan tindak lanjut atas kejadian fraud yang berasal dari kegiatan/aktivitas
di segenap unit kerja BNI;
2. Mengembangkan budaya dan kepedulian terhadap Anti Fraud pada seluruh jajaran organisasi;
3. Menetapkan kebijakan dan Strategi Anti Fraud;
4. Memantau penerapan kebijakan dan Strategi Anti Fraud di BNI serta melakukan review dampak dari kebijakan dan
strategi yang diimplementasikan secara periodik.
Pelaksanaan Tugas Komite Manajemen Risiko & Anti Fraud Tahun 2023
Sampai dengan 31 Desember 2023, KRA-KAF telah mengadakan 2 (dua) kali rapat dengan agenda sebagai berikut:
No. Tanggal Agenda
• Profiling Fraud Internal sd Juni 2023.
• Highlight Kasus Fraud Internal & Eksternal.
1 4 Juli 2023 • Percepatan Inisiatif Perbaikan.
• Update Fraud Detection System.
• Update Monitoring KUR.
• Trend Kejadian Fraud.
2 29 Desember 2023
• Penerapan 4 Pilar Strategi Anti Fraud.
KOMITE MANAJEMEN RISIKO & ANTI FRAUD SUBKOMITE
ENVIRONMENTAL, SOCIAL, & GOVERNANCE (ESG)
Struktur dan Keanggotaan Komite Manajemen Risiko & Anti Fraud Subkomite Environmental, Social, & Governance
(ESG) adalah sebagai berikut:
828 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 242
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
Susunan Keanggotaan Komite Manajemen Risiko & Anti Fraud (KRA) -Subkomite Environmental, Social, &
No.
Governance (ESG)
1 Ketua Wakil Direktur Utama
2 Wakil Ketua Direktur Risk Management
Pemimpin Divisi Enterprise Risk Management (merangkap anggota tetap
3 Sekretaris
non-voting member)
1. Direktur Finance
2. Direktur Wholesale & International Banking
3. Direktur Institutional Banking
Anggota tetap setingkat Direksi dan SEVP (Voting 4. Direktur Enterprise & Commercial Banking
member) 5. SEVP Treasury
4 6. Direktur Retail Banking
7. Direktur Network & Services
8. Direktur Technology & Operations
Anggota tetap setingkat Direksi (Non-voting
Direktur Human Capital & Compliance*
member)
1. Pemimpin Divisi Corporate Secretary
2. Pemimpin Divisi Policy Governance
3. Pemimpin Divisi Investor Relations
4. Pemimpin Divisi Corporate Planning & Performance Management
5. Pemimpin Divisi International Banking & Financial Institution
6. Pemimpin Divisi Subsidiaries Management
7. Pemimpin Divisi Procurement & Fixed Assets
8. Pemimpin Divisi Treasury
9. Pemimpin Divisi Compliance
10. Pemimpin Divisi BNI University
11. Pemimpin Human Capital Strategy
12. Pemimpin Human Capital Services
13. Pemimpin Divisi Corporate Banking 1
Anggota tetap setingkat Divisi/Satuan/Unit 14. Pemimpin Divisi Corporate Banking 2
Fungsional (Non- voting member) 15. Pemimpin Divisi Corporate Banking 3
16. Pemimpin Divisi Corporate Banking 4
17. Pemimpin Divisi Syndication & Structured Finance
18. Pemimpin Divisi Enterprise Banking
19. Pemimpin Divisi Commercial Banking 1
20. Pemimpin Divisi Commercial Banking 2
21. Pemimpin Divisi Operational Risk Management
22. Pemimpin Divisi Corporate & Enterprise Credit Risk
23. Pemimpin Divisi Commercial Credit Risk
24. Pemimpin Divisi Consumer Product
25. Pemimpin Divisi Retail Productive Banking
26. Pemimpin Divisi Business Program
27. Pemimpin Divisi Card Business
28. Pemimpin Divisi Agen46
Direktur/SEVP/Pemimpin Divisi/Satuan/Unit Fungsional yang terkait dengan
Anggota tidak tetap (Non-voting member)
topik pembahasan.
Keterangan:
*) Khusus Direktur Human Capital & Compliance memiliki tugas dan tanggung jawab khusus yang diatur pada pedoman kerja komite.
Uraian Tugas dan Tanggung Jawab Komite Manajemen Risiko & Anti Fraud Subkomite Environmental,
Social, & Governance (ESG)
Tugas dan tanggung jawab Subkomite ESG yaitu:
1. Menyusun kebijakan dan strategi pengelolaan Environmental, Social, & Governance (ESG) serta perubahannya;
2. Mengidentifikasi potensi risiko ESG yang berdampak baik pada BNI maupun stakeholders BNI;
3. Memantau implementasi strategi Sustainability Finance;
4. Melakukan pemantauan, mengevaluasi dan memberikan rekomendasi terhadap hasil ESG Assessment BNI;
5. Mengevaluasi penerapan strategi ESG pada seluruh lini bisnis BNI.
Pelaksanaan Tugas Komite Manajemen Risiko & Anti Fraud Tahun 2023
Sampai dengan 31 Desember 2023, KRA-ESG telah mengadakan 4 (empat) kali rapat dengan agenda sebagai berikut:
No. Tanggal Agenda
1 28 Februari 2023 Penyaluran Alokasi Green Bond
2 29 Maret 2023 Usulan Framework ESG dan Roadmap NZE
3 7 Juni 2023 Pembahasan Framework & Roadmap ESG BNI dan Penyaluran Green Bond
4 28 November 2023 Usulan Net Zero Emission BNI
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 829
Page 243
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
KOMITE MANAJEMEN RISIKO & ANTI FRAUD – SUBKOMITE CREDIT RISK PORTFOLIO (CRO)
STRUKTUR DAN KEANGGOTAAN KOMITE MANAJEMEN RISIKO &
ANTI FRAUD SUBKOMITE CREDIT RISK PORTFOLIO (CRO)
Berdasakan Surat Keputusan Direksi No. KP/745/DIR/R tanggal 26 Oktober 2023 perihal Penataan Komite Manajemen
Risiko & Anti Fraud (KRA), Struktur dan Keanggotaan Komite Manajemen Risiko & Anti Fraud Subkomite Credit Risk
Portfolio (CRO) adalah sebagai berikut:
No. Susunan Keanggotaan Komite Manajemen Risiko & Anti Fraud (KRA) - Subkomite Credit Risk Portfolio (CRO)
1 Ketua Direktur Risk Management
2 Wakil Ketua Direktur Finance
Pemimpin Divisi Corporate & Enterprise Credit Risk (merangkap
3 Sekretaris
anggota tetap non-voting member)
Anggota tetap setingkat Direksi dan SEVP (Non-Voting SEVP Credit Risk
member) SEVP Remedial & Recovery
1. Pemimpin Divisi Corporate Planning & Performance Management
2. Pemimpin Divisi Accounting
3. Pemimpin Divisi Enterprise Risk Management
4. Pemimpin Divisi Commercial Credit Risk
Anggota tetap setingkat Divisi/Satuan/Unit Fungsional 5. Pemimpin Divisi Retail Credit Risk
4
(Non- voting member) 6. Pemimpin Divisi Corporate Remedial & Recovery
7. Pemimpin Divisi Enterprise & Commercial Remedial & Recovery
8. Pemimpin Divisi Retail Collection & Recovery
9. Pemimpin Divisi Treasury
10. Pemimpin Divisi sesuai dengan materi rapat
Direktur/SEVP/Pemimpin Divisi/Satuan/Unit Fungsional yang terkait
Anggota tidak tetap (Non-voting member)
dengan topik pembahasan.
URAIAN TUGAS DAN TANGGUNG JAWAB Pelatihan dan/atau Peningkatan Kompetensi
KOMITE MANAJEMEN RISIKO & ANTI FRAUD Komite Manajemen Risiko & Anti Fraud (KRA)
SUBKOMITE CREDIT RISK PORTFOLIO (CRO) Informasi pelatihan dan/atau peningkatan kompetensi
Tugas dan tanggung jawab Subkomite CRO yaitu: Komite Manajemen Risiko & Anti Fraud (KRA) dapat
1. Membahas terkait asesmen risiko kredit sebagai dasar dilihat pada pembahasan Pelatihan dan/atau Peningkatan
untuk menentukan kecukupan pencadangan. Kompetensi Direksi, Bab Tata Kelola Perusahaan dan
2. Membahas perkembangan kondisi & kualitas portofolio Pengembangan Kompetensi Berdasarkan Level Jabatan
perkreditan. dan Kesetaraan GenderTahun 2023, Bab Profil Perusahaan,
3. Menetapkan strategi, mitigasi & tindak lanjut atas Laporan Tahunan ini.
pengelolaan risiko kredit yang dapat mempengaruhi
tingkat kesehatan bank. Piagam Komite Manajemen Risiko & Anti Fraud
(KRA)
Profil dan Sertifikasi Anggota Komite Manajemen Dalam menjalankan tugas dan tanggung jawabnya,
Risiko & Anti Fraud (KRA) Komite Manajemen Risiko & Anti Fraud berpedoman
Profil masing-masing anggota komite dapat dilihat pada pada Manajemen Risiko & Anti Fraud - Subkomite
pembahasan Profil Direksi dan Profil Senior Executive Manajemen Risiko (KRA-RMC) yang secara terus-
President (SEVP). Seluruh anggota komite kredit telah menerus disempurnakan dan diperbaharui sesuai dengan
memenuhi sertifikasi yang ditetapkan. perkembangan/perubahan peraturan hukum yang berlaku.
Piagam Komite Manajemen Risiko & Anti Fraud - Subkomite
Pernyataan Independensi Komite Manajemen Manajemen Risiko (KRA-RMC) ditandatangan oleh Direksi
Risiko & Anti Fraud (KRA) dan ditetapkan dalam Surat Keputusan Direksi No. KP/745/
Komite Manajemen Risiko & Antri Fraud (KRA) telah DIR/R tanggal 26 Oktober 2023
menjalankan tugas dan tanggung jawabnya secara
independen sebagaimana tertuang dalam Pakta Integritas
yang ditandatangani secara berkala.
Pelaksanaan Tugas Komite Manajemen Risiko & Anti Fraud Subkomite Credit Risk Portfolio Tahun 2023
Per 31 Desember 2023, KRA-CRO telah mengadakan tiga (3) kali rapat dengan agenda sebagai berikut:
No. Tanggal Agenda
1 31 Oktober 2023 Assessment Expexcted Credit Loss (ECL) Debitur Periode Oktober 2023
1. Assessment Expexcted Credit Loss (ECL) Debitur Periode November 2023
2 24 November 2023
2. Remodelling ECL Segmen Korporasi, Komersial, Small/Ritel, Konsumer (Remodelling PSAK71)
3 27 Desember 2023 Assessment Expexcted Credit Loss (ECL) Debitur Periode Desember 2023
830 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 244
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
KOMITE BISNIS (KBI)
Komite Bisnis (KBI) merupakan salah satu komite permanen Susunan keanggotan pada Sub Komite Produk (PRC) dan
di BNI yang memiliki kewenangan dalam memberikan Sub Komite Bundling Strategy (BDS) telah disesuaikan
rekomendasi kepada Direksi mengenai perumusan kebijakan berdasarkan Nomenklatur Pembidangan Direksi yang
pengelolaan produk/aktivitas & strategi bisnis yang meliputi berlaku.
2 (dua) Subkomite yaitu Sub Komite Produk (PRC) dan
Sub Komite Bundling Strategy (BDS). Berdasarkan Surat SUB KOMITE PRODUK
Keputusan Direksi Nomor KP/439/DIR/R tanggal 27 Oktober Sub Komite Produk (PRC) merupakan wadah pengelolaan
2022 dan KP/440/DIR/R tanggal 27 Oktober 2022, dilakukan kebijakan dan pemantauan produk/aktivitas di BNI
Penataan Komite Bisnis (KBI) dengan memigrasikan untuk memastikan keberhasilannya dalam menciptakan
Subkomite Bisnis (KBI) dari Komite Kebijakan Perkreditan keuntungan yang maksimal. Berdasarkan Memo CDV No.
& Bisnis (KRB), ke dalam scope Komite Produk (PRC), serta REN/2/1868 tanggal 03 November 2022 perihal Penyampaian
menata Komite Produk (PRC) menjadi Komite Bisnis (KBI), Surat Keputusan Direksi Perihal Penataan Komite Bisnis
yang terdiri dari 2 (dua) Subkomite, yaitu Subkomite Produk (KBI), susunan keanggotaan Komite Bisnis (KBI) Sub Komite
dan Subkomite Bundling Strategy (BDS). Produk (PRC) adalah sebagai berikut:
KOMITE BISNIS – SUBKOMITE PRODUK (KBI-PRC)
Struktur dan Keanggotaan Komite Bisnis – Sub Komite Produk (KBI-PRC) adalah sebagai berikut:
No. Susunan Keanggotaan Sub Komite Produk (PRC)
1 Ketua Direktur Utama
2 Wakil Ketua Direktur Finance
Pemimmpin Divisi Corporate Planning & Performance Management (merangkap Anggota
3 Sekretaris
Tetap)
1. Wakil Direktur Utama
Anggota Tetap setingkat Direksi &
2. Direktur Network & Services
SEVP (Voting
3. Direktur Risk Management
member)
4. Direktur Technology & Operations
Anggota Tetap setingkat Direksi
Direktur Human Capital & Compliance*
(Non-voting member)
1. Pemimpin Divisi Policy Governance
4 2. Pemimpin Divisi Distribution Network & Sales
3. Pemimpin Divisi Enterprise Risk Management
Anggota Tetap setingkat Divisi/
4. Pemimpin Satuan Anti Fraud
Satuan/Unit Fungsional (Non-
5. Pemimpin Divisi IT Strategy & Architecture
voting member)
6. Pemimpin Divisi Banking Operations
7. Pemimpin Divisi Compliance
8. Pemimpin Divisi Legal
Direktur Sektor/SEVP/Pemimpin Divisi/Satuan/Unit Fungsional yang terkait dengan topik
Anggota Tidak Tetap
pembahasan
*) Khusus Direktur Human Capital & Compliance memiliki tugas dan tanggung jawab khusus yang diatur pada pedoman kerja komite
Uraian Tugas dan Tanggung Jawab Subkomite Produk
Adapun tugas dan tanggung jawab Subkomite Produk antara lain:
1. Menetapkan strategi besaran dan pengembangan bisnis melalui produk/aktivitas BNI;
2. Melakukan pengujian komprehensif dan memutuskan “kelayakan” produk/aktivitas baru khususnya terkait aliansi
yang bersifat lintas sektoral/segmen dan aliansi strategis dengan Perusahaan anak/Perusahaan lain di luar BNI dengan
mengundang Direktur Sektor terkait;
3. Melakukan monitoring produk/aktivitas yang terimplementasi di BNI dan membuat keputusan atas keberlangsungan
produk/aktivitas atas rekomendasi Supporting Staff Group/product owner;
4. Sebagai lembaga arbitrase dalam masalah-masalah lintas sektoral terkait dengan Performance Management System
(PMS) dalam implementasi produk/aktivitas baru.
Pelaksanaan Tugas dan Frekuensi Rapat Subkomite Produk Tahun 2023
Sepanjang tahun 2023, Subkomite Produk telah mengadakan 4 (empat) kali rapat dengan agenda sebagai berikut:
No. Tanggal Agenda
1 30 Maret 2023 Progress Produk dan Usulan Rencana Penyelenggaraan Produk Baru (RPPB) Maret 2023
2 20 Juni 2023 Progress Produk dan Usulan Rencana Penyelenggaraan Produk Baru (RPPB) Juni 2023
3 27 September 2023 Progress Produk dan Usulan Rencana Penyelenggaraan Produk Baru (RPPB) September 2023
4 10 November 2023 Progress Produk dan Usulan Rencana Penyelenggaraan Produk Baru (RPPB) periode 2024
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 831
Page 245
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
KOMITE BISNIS – SUBKOMITE BUNDLING STRATEGY (KBI – BDS)
Struktur dan Keanggotaan Komite Bisnis – Subkomite Bundling Strategy (KBI – BDS) adalah sebagai berikut:
No. Susunan Keanggotaan Subkomite Bundling Strategy
1 Ketua Direktur Wholesale & International Banking/Direktur Institutional Banking**
2 Sekretaris Pemimpin Divisi Syndication & Structured Finance
Anggota Tetap setingkat Direksi & 1. Direktur Finance
SEVP (Voting
2. SEVP Treasury
member)
Anggota Tetap setingkat Direksi
Direktur Human Capital & Compliance*
(Non-voting member)
3 1. Pemimpin Divisi Corporate Banking 1/2/3/4**
Anggota Tetap setingkat Divisi/ 2. Pemimpin Divisi Institutional Banking 1/2**
Satuan/Unit Fungsional (Non-voting
3. Pemimpin Divisi Treasury
member)
4. Pemimpin Divisi Corporate & Enterprise Credit Risk
Direktur/SEVP/Pemimpin Divisi/Satuan/Unit Fungsional/Kantor Wilayah/Cabang/Sentra/
Anggota Tidak Tetap*
Perusahaan Anak yang terkait dengan topik pembahasan
Keterangan:
*) Khusus Direktur Human Capital & Compliance memiliki tugas dan tanggung jawab khusus yang diatur pada Pedoman Kerja Komite
**) Disesuaikan dengan topik pembahasan
Profil dan Sertifikasi Anggota Subkomite Bundling 2. Memutus product package deal atas bisnis nasabah/
Strategy debitur terpilih sesuai kewenangan yang berlaku;
Profil dan sertifikasi masing-masing anggota komite dapat 3. Membahas dan menyelesaikan permasalahan bisnis
dilihat pada pembahasan Profil Direksi dan yang bersifat strategis termasuk aliansi antar unit
Profil Senior Executive President. kerja dan aliansi dengan Wilayah/Sentra/Cabang dan
Perusahaan Anak.
Uraian Tugas dan Tanggung Jawab Subkomite
Bundling Strategy Pelaksanaan Tugas dan Frekuensi Rapat Subkomite
Adapun tugas dan tanggung jawab Subkomite Bundling Bundling Strategy 2023
Strategy sebagai berikut: Sepanjang tahun 2023, Subkomite Bundling Strategy telah
1. Menetapkan strategi optimasi pricing nasabah/debitur mengadakan 2 (dua) kali rapat dengan agenda sebagai
terpilih; berikut:
No. Tanggal Agenda
1 12 Juli 2023 Usulan Package Deal Tancorp Grup
2 11 Oktober 2023 Usulan Package Deal MMSGI
PERNYATAAN INDEPENDENSI KOMITE BISNIS
Komite Bisnis telah menjalankan tugas dan tanggung jawabnya secara independen sebagaimana tertuang dalam Pakta
Integritas yang ditandatangani secara berkala.
PELATIHAN DAN/ATAU PENINGKATAN KOMPETENSI KOMITE BISNIS
Informasi pelatihan dan/atau peningkatan kompetensi Komite Bisnis dapat dilihat pada pembahasan Pelatihan dan/
atau Peningkatan Kompetensi Direksi, Bab Tata Kelola Perusahaan dan Pengembangan Kompetensi Berdasarkan Level
Jabatan dan Kesetaraan Gender Tahun 2023, Bab Profil Perusahaan, Laporan Tahunan ini.
PIAGAM KOMITE BISNIS
Dalam menjalankan tugas dan tanggung jawabnya, Komite Bisnis berpedoman pada Piagam Komite Bisnis yang secara
terus-menerus disempurnakan dan diperbaharui sesuai dengan perkembangan/perubahan peraturan hukum yang berlaku.
Piagam Komite Bisnis ini telah ditandatangan oleh Direksi dan ditetapkan dalam Surat Keputusan Direksi Nomor KP/439/
DIR/R tanggal 27 Oktober 2022 dan KP/440/DIR/R tanggal 27 Oktober 2022.
KOMITE MANAJEMEN KINERJA (PMC)
Komite Manajemen Kinerja (PMC) merupakan komite permanen di BNI sebagai wadah pengelolaan kebijakan pemantauan
anggaran dan memperlancar proses manajemen kinerja (Performance Management) di BNI untuk memastikan keselarasan,
Strategic Planning memfasilitasi proses Target Setting dan penilaian kinerja, sesuai dengan Surat Keputusan Direksi No.
KP/353/DIR/R tanggal 21 Juni 2017 perihal Penataan (PMC) dan telah dilakukan perubahan susunan keanggotaan PMC
cfm. Memo CDV No. CDV/2/1515/R tanggal 20 Desember 2023 perihal Keanggotaan.
832 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 246
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
STRUKTUR DAN KEANGGOTAAN KOMITE MANAJEMEN KINERJA (PMC)
No. Susunan Keanggotaan Komite Manajemen Kinerja
1 Ketua Direktur Utama
2 Wakil Ketua Wakil Direktur Utama
3 Sekretaris Pemimpin Divisi Corporate Planning & Performance Management (merangkap Anggota Tetap)
Anggota Tetap setingkat
4 Direksi & SEVP (Voting Seluruh Anggota Direksi & SEVP
member)
Anggota Tetap setingkat
5 Direksi (Non-voting Direktur Human Capital & Compliance
member)
1. Pemimpin Divisi Corporate Planning & Performance Management
Anggota Tetap setingkat 2. Pemimpin Divisi Distribution Network & Sales
Divisi/Satuan/Unit 3. Pemimpin Divisi Human Capital Strategy
6
Fungsional (Non-voting 4. Pemimpin Divisi Treasury
member) 5. Pemimpin Divisi Data Management & Analytics
6. Pemimpin Satuan Internal Audit
Anggota Tidak Tetap (Non-
7 Pemimpin Divisi/Satuan/Unit Fungsional yang terkait dengan topik pembahasan.
voting member)
PROFIL DAN SERTIFIKASI ANGGOTA 2. Target Setting
KOMITE MANAJEMEN KINERJA a. Menyetujui dan menetapkan jadwal tahunan
Profil masing-masing anggota komite dapat dilihat pada (timeline) dan bertanggung jawab dalam Planning
pembahasan Profil Direksi dan Profil Senior Executive & Budgeting.
President (SEVP). Seluruh anggota Komite Manajemen b. Mengawasi dan memantau perkembangan dari
Kinerja (PMC) telah memenuhi sertifikasi yang ditetapkan. kegiatan Planning & Budgeting.
c. Meninjau dan menyetujui target yang disarankan
PERNYATAAN INDEPENDENSI KOMITE dan/atau penyesuaian anggaran (forecasting).
MANAJEMEN KINERJA d. Memutuskan proposal Capex dengan kriteria
Komite Manajemen Kinerja (PMC) telah menjalankan tugas tertentu (business cases)
dan tanggung jawabnya secara independen sebagaimana 3. Penilaian Kinerja
tertuang dalam Pakta Integritas yang ditandatangani secara a. Meninjau, memberikan insight dan menyetujui
berkala. KPI pada level Sektoral dan Divisi/Satuan/Unit
Fungsional.
PELATIHAN DAN/ATAU PENINGKATAN b. Meninjau dan memberikan rekomendasi KPI BOD
KOMPETENSI KOMITE MANAJEMEN KINERJA BNI.
Informasi pelatihan dan/atau peningkatan kompetensi c. Memberikan rekomendasi kepada Sektoral & Divisi/
Komite Manajemen Kinerja (PMC) dapat dilihat pada Satuan/Unit Fungsional dalam hal penentuan dan
pembahasan Pelatihan dan/atau Peningkatan Kompetensi cascading (penurunan) KPI dan target.
Direksi, Bab Tata Kelola Perusahaan dan Pengembangan d. Meninjau proses penyelenggaraan manajemen
Kompetensi Berdasarkan Level Jabatan dan Kesetaraan kinerja secara berkelanjutan.
Gender Tahun 2023, Bab Profil Perusahaan, Laporan e. Memberikan rekomendasi inisiatif amandemen
Tahunan ini. kebijakan untuk meningkatkan efektivitas
manajemen kinerja.
URAIAN TUGAS DAN TANGGUNG JAWAB f. Meninjau dan memutus skor PMS Periode Q4
KOMITE MANAJEMEN KINERJA (sedangkan untuk Skor PMS periode Q1, Q2, dan
Uraian Tugas Komite Manajemen Kinerja (PMC) sebagai Q3 dilakukan review dan diputus oleh Direktur yang
berikut: mensupervisi fungsi PMS).
1. Strategic Planning g. Bertindak sebagai lembaga arbitrase atas
a. Meninjau dan memastikan keselarasan antara permasalahan yang berkaitan dengan pengukuran
Corporate Plan, Kebijakan Umum Direksi, Rencana kinerja.
Bisnis Bank dan Penetapan Anggaran, serta
menyarankan penyesuaian bila diperlukan; PIAGAM KOMITE MANAJEMEN KINERJA
b. Meninjau dan menyetujui strategi perusahaan dan Dalam menjalankan tugas dan tanggung jawabnya,
merekomendasikan perubahan Corporate Plan/ Komite Manajemen Kinerja berpedoman pada Piagam
Rencana Bisnis Bank; Komite Manajemen Kinerja yang secara terus-menerus
c. Meninjau proses performance review yang disempurnakan dan diperbaharui sesuai dengan
dilaksanakan secara periodik. perkembangan/perubahan peraturan hukum yang berlaku.
Piagam Komite Manajemen Kinerja ini telah ditandatangani
oleh Direksi dan ditetapkan dalam Surat Keputusan Direksi
No. KP/353/DIR/R tanggal 21 Juni 2017 .
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 833
Page 247
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
PELAKSANAAN TUGAS DAN FREKUENSI RAPAT KOMITE MANAJEMEN KINERJA
Sepanjang tahun 2023, Komite Manajemen Kinerja telah mengadakan sebanyak 2 (dua) kali Rapat Komite Manajemen
Kinerja, dengan agenda:
No. Tanggal Rapat Agenda Rapat
1 15 Februari 2023 Finalisasi PMS Triwulan 4 tahun 2023
2 19 Juni 2023 Governance KPI Unit dan KPI Individu
KOMITE MANAJEMEN TEKNOLOGI (KMT)
Komite Manajemen Teknologi (KMT) merupakan salah satu komite permanen di BNI yang memiliki kewenangan dalam
memberikan rekomendasi kepada Direksi mengenai perumusan, penetapan kebijakan dan strategi pengembangan
teknologi informasi PT. Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk. Komite ini dibentuk dengan tujuan membantu Dewan
Komisaris dan Direksi dalam melaksanakan pengawasan terhadap kegiatan Teknologi Informasi (TI). Komite Manajemen
Teknologi dibentuk berdasarkan Surat Keputusan Direksi No. KP/364/DIR/R tanggal 13 Agustus 2021 perihal Penataan
Komite ManajemenTeknologi (KMT) yang telah diupdate melalui memo CDV No. CDV/2/1420/R tanggal 5 Desember 2023
perihal Penyampaian Updating Keanggotaan Komite Manajemen Teknologi (KMT).
STRUKTUR DAN KEANGGOTAAN KOMITE MANAJEMEN TEKNOLOGI (KMT)
No Susunan Keanggotaan Komite Manajemen Teknologi (KMT)
1 Ketua Direktur Utama
2 Wakil Ketua Direktur Technology & Operations
Pemimpin IT Strategy & Architecture (merangkap sebagai Anggota
3 Sekretaris
Tetap non-voting member)
1. Wakil Direktur Utama
2. Direktur Wholesale & International Banking
3. Direktur Enterprise & Commercial Banking
4. Direktur Risk Management
5. Direktur Finance
6. Direktur Network & Services
7. Direktur Institutional Banking
4 Anggota tetap setingkat Direktur & SEVP (Voting member)
8. Direktur Retail Banking
9. Direktur Digital & Integrated Transaction Banking
10. SEVP Corporate Development & Transformation
11. SEVP Treasury
12. SEVP Remedial & Recovery
13. SEVP Operations
14. SEVP Retail Digital Solutions
5 Anggota tetap setingkat Direktur (Non voting member) Direktur Human Capital & Compliance*
1. Pemimpin Divisi IT Strategy & Architecture
2. Pemimpin Divisi Application Development
3. Pemimpin Divisi Wholesale Digital Delivery
4. Pemimpin Divisi Retail Digital Delivery
5. Pemimpin Divisi IT Application Services
6. Pemimpin Divisi IT Infrastructure Management
7. Pemimpin Divisi CISO
8. Pemimpin Divisi Data Management & Analytics
9. Pemimpin Divisi Retail Digital Channel
Anggota tetap setingkat Pemimpin Divisi/Satuan/Unit 10. Pemimpin Divisi Wholesale Digital Channel
6
Fungsional (Non voting member) 11. Pemimpin Divisi Corporate Development & Transformation
12. Pemimpin Divisi Enterprise Risk Management
13. Pemimpin Divisi Compliance
14. Human Capital Business Partner
15. Pemimpin Divisi Corporate Planning & Performance
Management
16. Pemimpin Divisi Procurement & Fixed Assets
17. Pemimpin Satuan Internal Audit
18. Senior Operational Risk Executive Technology, Digital *
Operations
Anggota Tidak Tetap setingkat Divisi/Satuan/ Unit Fungsional Pemimpin Divisi/Satuan dan Direksi Perusahaan Anak yang terkait
7
(Non-voting member) dengan topik yang dibahas
Keterangan:
*) Khusus Direktur Human Capital & Compliance memiliki tugas dan tanggung jawab khusus yang diatur pada pedoman kerja komite.
834 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 248
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
PROFIL DAN SERTIFIKASI ANGGOTA 2. Bidang Manajemen Portofolio Proyek TI
KOMITE MANAJEMEN TEKNOLOGI a. Melakukan evaluasi atas portofolio proyek TI,
Profil masing-masing anggota komite dapat dilihat pada mencakup proyek yang diusulkan, proyek yang
pembahasan Profil Direksi dan Profil Senior Executive telah disetujui secara prinsip, proyek yang sedang
President (SEVP). Seluruh anggota Komite Manajemen berlangsung (on going progress) dan proyek yang
Teknologi telah memenuhi sertifikasi yang ditetapkan. telah selesai;
b. Menetapkan status prioritas proyekTI yang bersifat
KOMITMEN INDEPENDENSI KOMITE kritikal yang berdampak signifikan terhadap kegiatan
MANAJEMEN TEKNOLOGI operasional BNI;
Komite Manajemen Teknologi telah menjalankan tugas c. Membuat keputusan atas kelanjutan, de-prioritize
dan tanggung jawabnya secara independen sebagaimana atau pengakhiran suatu proyek;
tertuang dalam Pakta Integritas yang ditandatangani secara d. Melakukan evaluasi dan rekomendasi terhadap
berkala. kecukupan dan alokasi sumber daya yang dimiliki;
e. Melakukan pemantauan atas pelaksanaan proyek,
PELATIHAN DAN/ATAU PENINGKATAN memastikan timeline dan kebutuhan sumber daya
KOMPETENSI KOMITE MANAJEMEN TEKNOLOGI terpenuhi;
Informasi pelatihan dan/atau peningkatan kompetensi f. Melakukan evaluasi dan rekomendasi atas proyek
Komite Manajemen Teknologi (KMT) dapat dilihat pada yang bermasalah atau berisiko;
pembahasan Pelatihan dan/atau Peningkatan Kompetensi g. Melakukan review aspek finansial atas proyek TI
Direksi, Bab Tata Kelola Perusahaan dan Pengembangan yang sedang berlangsung (total project cost, profit
Kompetensi Berdasarkan Level Jabatan dan Kesetaraan & loss project, realisasi anggaran).
Gender Tahun 2023, Bab Profil Perusahaan, Laporan 3. Bidang Pengelolaan Risiko TI
Tahunan ini. a. Memberikan rekomendasi terkait langkah-langkah
untuk meminimalkan risiko atas investasi BNI
URAIAN TUGAS DAN TANGGUNG JAWAB pada sektor TI sehingga investasi tersebut dapat
KOMITE MANAJEMEN TEKNOLOGI memberikan kontribusi terhadap tercapainya tujuan
Tugas dan tanggung jawab Komite Manajemen Teknologi bisnis BNI;
terdiri atas beberapa bidang, yaitu: b. Melakukan evaluasi dan rekomendasi atas upaya
1. Bidang Formulasi Strategi dan Kebijakan TI penyelesaian berbagai masalah terkait TI yang
a. Memberikan rekomendasi mengenai perumusan tidak dapat diselesaikan oleh satuan pengguna &
kebijakan, standar dan prosedur TI yang utama, penyelenggara TI;
khususnya terkait aspek pengembangan dan c. Mengidentifikasi key issues, rencana mitigasi dan
pengadaan sistem TI, aktivitas operasional TI dan next step/actions yang dibutuhkan.
jaringan komunikasi, pengamanan informasi, end 4. Bidang Pengukuran dan Evaluasi Kinerja TI
user computing, aktivitas e-banking, penggunaan a. Melakukan evaluasi dan rekomendasi terhadap
pihak penyedia jasaTI, serta penerapan manajemen kesesuaian antara TI dengan kebutuhan Sistem
risiko penggunaan TI BNI; Informasi Manajemen yang mendukung
b. Memberikan rekomendasi mengenai Rencana pengelolaan kegiatan usaha BNI;
Strategis Teknologi Informasi (RSTI)/Information b. Melakukan evaluasi dan rekomendasi terhadap
Technology Strategic Plan serta Rencana kesesuaian antara pelaksanaan proyek-proyek
Pengembangan Teknologi Informasi (RPTI) yang TI dengan rencana proyek (project charter) yang
sejalan dengan rencana strategis usaha BNI, dengan disepakati;
mempertimbangkan faktor efisiensi, efektivitas c. Melakukan pemantauan atas kinerja dan upaya
serta rencana pelaksanaan (roadmap), sumber peningkatan TI.
daya (resources) yang dibutuhkan, serta cost and
benefit yang akan diperoleh saat rencana ditetapkan; PIAGAM KOMITE MANAJEMEN TEKNOLOGI
c. Melakukan evaluasi dan rekomendasi terhadap Dalam menjalankan tugas dan tanggung jawabnya,
kesesuaian proyek-proyek yang disetujui dengan Komite Manajemen Teknologi berpedoman pada
Rencana Strategis Teknologi Informasi (RSTI) dan Piagam Komite Manajemen Teknologi yang secara
Recana PengembanganTeknologi Informasi (RPTI); terus-menerus disempurnakan dan diperbaharui sesuai
d. Memberikan persetujuan atas rekomendasi dengan perkembangan/perubahan peraturan hukum yang
anggaran TI dan keamanan informasi; berlaku. Piagam Komite Manajemen Teknologi ini telah
e. Menetapkan rencana strategis TI; ditandatangani oleh Direksi dan ditetapkan dalam Surat
f. Menetapkan kebijakan, standar dan prosedur terkait Keputusan Direksi No. KP/364/DIR/R tanggal 13 Agustus
penyelenggaraan dan penggunaan TI. 2021.
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 835
Page 249
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
PELAKSANAAN TUGAS DAN FREKUENSI RAPAT KOMITE MANAJEMEN TEKNOLOGI
Per 31 Desember 2023, Komite ManajemenTeknologi telah mengadakan 5 (lima) kali rapat dengan agenda sebagai berikut:
No Tanggal Agenda
Pembahasan dan Persetujuan Atas Rencana Strategis Teknologi Informasi
Persetujuan atas rencana strategis TI untuk periode 2023-2025. Rencana ini mencakup
1 5 April 2023
arah dan sasaran strategis TI yang diselaraskan dengan arah strategis bisnis, termasuk
timeline, investasi, dan langkah-langkah strategis dalam kurun waktu 3 tahun ke depan.
Update Kondisi Terkini Terkait Cyber Security
Informasi mengenai status keamanan siber di perbanan, mencakup identifikasi risiko
2 29 Mei 2023
terkini, tindakan pencegahan, dan langkah-langkah respons yang dituangkan dalam
program cyber security. Fokus pada peningkatan keamanan data dan sistem.
Penyampaian alur proses SDLC & update progress proyek strategis BNI
Dipaparkan alur proses Software Development Life Cycle (SDLC) baru yang diusulkan,
dengan menjabarkan role RACI baik dari sisi direksi, unit bisnis, maupun unit support.
3 24 Juli 2023
Selain itu juga disampaikan update mengenai progress kemajuan proyek strategis.
Hal ini memungkinkan komite untuk memahami proses SDLC dan mengetahui
perkembangan proyek strategis yang sedang berlangsung.
Laporan Inisiasi IT Competency Model
Disampaikan adanya kebutuhan pengembangan di internal organisasi Satuan Kerja
TI, antara lain terkait skill repository, performance management, community, dan
4 25 September 2023
career path pada masing-masing pegawai Satuan Kerja TI BNI. Inisiasi ini dilakukan
melalui kolaborasi antara Satuan Kerja TI bersama unit-unit yang mengelola Human
Resources & Pengembangan Kompetensi SDM.
Update Progress Project 2023, Utilisasi CAPEX 2023 dan Kebutuhan CAPEX 2024
Disampaikan progress atas proyek TI tahun 2023, status penyerapan CAPEX Otomasi
5 20 November 2023
posisi Oktober 2023, paparan terkait penyesuaian alur IT Planning Session 2024, dan
rangkuman perhitungan kebutuhan CAPEX TI tahun 2024.
KOMITE KEBIJAKAN PERKREDITAN
Komite Kebijakan Perkreditan merupakan Komite permanen di BNI yang mempunyai kewenangan dan fungsi dalam
memberikan rekomendasi kepada Direksi mengenai perumusan Kebijakan Perkreditan yang meliputi 2 (dua) Subkomite
yaitu Subkomite Kebijakan Perkreditan (KKP) dan Subkomite Prosedur Perkreditan (KPP).
Berdasarkan Surat Keputusan Direksi No. KP/440/DIR/R tanggal 27 Oktober 2022 perihal Penataan Komite Kebijakan
Perkreditan (KRB), dilakukan Penataan kembali Komite Kebijakan Perkreditan (KRB) dengan Memigrasikan Sub Komite
Bisnis dari Komite Kebijakan Perkreditan dan Bisnis (KRB), melakukan penyempuranaanTugas danTanggung Jawab Komite
Kebijakan Perkreditan dan Bisnis (KRB) menyesuaikan penamaan komite kebijakan perkreditan dan bisnis menjadi Komite
Kebijakan Perkreditan menyesuaikan Susunan Keanggotaan Komite Kebijakan Perkreditan sesuain dengan perubahan
Nomenklatur dan Organisasi BNI sejalan dengan perubahan nomenklatur dan Organisasi BNI, serta menyesuaikan tata
kerja Komite Kebijakan Perkreditan (KRB).
Komite Kebijakan Perkreditan diketuai oleh Direktur Utama. Dalam struktur Bank, kedudukan Komite Kebijakan Perkreditan
berada di bawah Direksi.
SUSUNAN KEANGGOTAAN KOMITE KEBIJAKAN PERKREDITAN
Struktur dan Keanggotaan Subkomite Kebijakan Perkreditan (KKP)
No Susunan Keanggotaan Subkomite Kebijakan Perkreditan (KKP)
1 Ketua Direktur Utama
2 Wakil Ketua Wakil Direktur Utama
3 Sekretaris Pemimpin Divisi Policy Governance (merangkap anggota tetap)
1. Direktur Wholesale & International Banking
2. Direktur Institutional Banking
3. Direktur Retail Banking
Anggota Tetap setingkat Direksi dan SEVP (voting 4. Direktur Enterprise & Commercial Banking
member) 5. Direktur Network & Services
6. Direktur Risk Management
4 7. Direktur Technology & Operations
8. SEVP Remedial & Recovery
Anggota Tetap setingkat Direksi dan SEVP (Non-
Direktur Human Capital & Compliance
voting member)
1. Pemimpin Divisi Enterprise Risk Management
Anggota Tetap Setingkat Divisi/Satuan/Unit
2. Pemimpin Divisi Compliance
Fungsional
3. Pemimpin Satuan Internal Audit
836 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 250
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
No Susunan Keanggotaan Subkomite Kebijakan Perkreditan (KKP)
Direktur Sektor/SEVP/Pemimpin Divisi/Satuan/Unit Fungsional yang terkait
Anggota Tidak Tetap
dengan materi rapat
Keterangan:
*) Khusus Direktur Human Capital & Compliance memiliki tugas dan tanggung jawab khusus yang diatur pada Pedoman Kerja Komite.
Struktur dan Keanggotaan Subkomite Prosedur Perkreditan (KPP)
No Susunan Keanggotaan Sub Komite Prosedur Perkreditan (KPP)
1 Ketua Direktur Utama
2 Wakil Ketua Wakil Direktur Utama
3 Sekretaris Pemimpin Divisi Policy Governance (merangkap anggota tetap)
1. Direktur Wholesale & International Banking
2. Direktur Institutional Banking
3. Direktur Enterprise & Commercial Banking
Anggota Tetap setingkat Direksi dan SEVP (Voting 4. Direktur Retail Banking
Member) 5. Direktur Network & Services
4 6. Direktur Risk Management
7. Direktur Technology & Operations
8. SEVP Remedial & Recovery
Anggota Tetap setingkat Direksi dan SEVP (Non-
Direktur Human Capital & Compliance
voting member)
1. Pemimpin Divisi Enterprise Risk Management
2. Pemimpin Divisi Compliance
3. Pemimpin Satuan Internal Audit
4. Pemimpin Divisi Syndication & Structured Finance
5. Pemimpin Divisi Corporate Banking 1
6. Pemimpin Divisi Corporate Banking 2
7. Pemimpin Divisi Corporate Banking 3
8. Pemimpin Divisi Corporate Banking 4
9. Pemimpin Divisi Institutional Banking 1
10. Pemimpin Divisi Institutional Banking 2
11. Pemimpin Divisi Business Program
12. Pemimpin Divisi Retail Productive Banking
Anggota Tidak Tetap Setingkat Divisi/Satuan/Unit 13. Pemimpin Divisi Enterprise Banking
4
Fungsional 14. Pemimpin Divisi Commercial Banking 1
15. Pemimpin Divisi Commercial Banking 2
16. Pemimpin Divisi International Banking & Financial Institutions
17. Pemimpin Divisi Treasury
18. Pemimpin Divisi Consumer Product
19. Pemimpin Divisi Credit Operations
20. Pemimpin Divisi Corporate & Enterprise Credit Risk
21. Pemimpin Divisi Commercial Credit Risk
22. Pemimpin Divisi Retail Credit Risk
23. Pemimpin Divisi Retail Collection & Recovery
24. Pemimpin Divisi Corporate & Enterprise Remedial & Recovery
25. Pemimpin Divisi Enterprise & Commercial Remedial & Recovery
26. Pemimpin Divisi/Satuan/Unit Fungsional terkait sesuai dengan topik pembahasan
Direktur Sektor/SEVP/Pemimpin Divisi/Satuan Fungsional yang terkait dengan
Anggota Tidak Tetap
materi rapat
Keterangan:
*) Khusus Direktur Human Capital & Compliance memiliki tugas dan tanggung jawab khusus yang diatur pada Pedoman Kerja Komite.
PROFIL DAN SERTIFIKASI ANGGOTA KOMITE KEBIJAKAN PERKREDITAN
Profil masing-masing anggota komite dapat dilihat pada pembahasan Profil Direksi dan Profil Senior Executive President
(SEVP). Seluruh anggota Komite Kebijakan perkreditan telah memenuhi sertifikasi yang ditetapkan.
PERNYATAAN INDEPENDENSI KOMITE KEBIJAKAN PERKREDITAN
Komite Kebijakan Perkreditan telah menjalankan tugas dan tanggung jawabnya secara independen sebagaimana tertuang
dalam Pakta Integritas yang ditandatangani secara berkala.
PELATIHAN DAN/ATAU PENINGKATAN KOMPETENSI KOMITE KEBIJAKAN PERKREDITAN
Informasi pelatihan dan/atau peningkatan kompetensi Komite Kebijakan Perkreditan dapat dilihat pada pembahasan
Pelatihan dan/atau Peningkatan Kompetensi Direksi, Bab Tata Kelola Perusahaan dan Pengembangan Kompetensi
Berdasarkan Level Jabatan dan Kesetaraan Gender Tahun 2023, Bab Profil Perusahaan, Laporan Tahunan ini.
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 837
Page 251
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
URAIAN TUGAS DAN TANGGUNG JAWAB 6. Merumuskan dan merekomendasikan langkah-
KOMITE KEBIJAKAN PERKREDITAN langkah penyempurnaan dalam pelaksanaan aktivitas
Subkomite Kebijakan Perkreditan (KKP) Perkreditan Bank.
Adapun tugas dan tanggung jawab Subkomite Kebijakan
Perkreditan sebagai berikut: Subkomite Prosedur Perkreditan (KPP)
1. Menetapkan Kebijakan Perkreditan Bank (KPB) terutama Sedangkan tugas dan tanggung jawab Subkomite Prosedur
yang berkaitan dengan perumusan prinsip kehati- Perkreditan sebagai berikut:
hatian dalam perkreditan untuk selanjutnya dimintakan 1. Menetapkan Prosedur dan ketentuan operasional
persetujuan kepada Dewan Komisaris; Perkreditan;
2. Mengawasi agar Kebijakan Perkreditan Bank dapat 2. Menetapkan Lending Model;
diterapkan dan dilaksanakan secara konsekuen dan Lending Model adalah kebijakan operasional dan
konsisten serta melakukan review apabila terdapat prosedur perkreditan yang spesifik terkait skema
hambatan/kendala dalam penerapan Kebijakan pembiayaan dengan syarat dan kondisi khusus yang
Perkreditan Bank; telah disesuaikan untuk segmen pasar, industri atau
3. Melakukan review secara berkala selama-lamanya daerah tertentu dengan tetap memperhatikan prudential
3 (tiga) tahun sekali terhadap Kebijakan Perkreditan Banking principles dan Good Corporate Governance;
Bank dan apabila diperlukan menetapkan perubahan/ 3. Menetapkan prosedur dan ketentuan operasional Bisnis
perbaikan Kebijakan Perkreditan Bank; Tresuri dan Internasional/Financial Institution;
4. Memantau dan mengevaluasi: 4. Divisi Policy Governane selaku sekretaris menyampaikan
a. Perkembangan dan kualitas portofolio perkreditan laporan/report secara berkala atas keputusan Sub
secara keseluruhan; Komite Kebijakan Perkreditan (KKP) kepada Seluruh
b. Kebenaran pelaksanaan kewenangan memutus Direktur, Komisaris & SEVP;
kredit; 5. Divisi Policy Governance selaku sekretaris
c. Kebenaran proses pemberian, perkembangan dan menyampaikan laporan/report secara berkala atas
kualitas kredit yang diberikan kepada pihak yang keputusan Sub Komite Prosedur Perkeditan (KPP)
terkait dengan Bank dan debitur-debitur besar kepada Seluruh Direktur & SEVP.
tertentu;
d. Kebenaran pelaksanaan ketentuan BMPK, Good PIAGAM KOMITE PROSEDUR PERKREDITAN
Corporate Governance, dan Penerapan Manajemen Dalam menjalankan tugas dan tanggung jawabnya,
Risiko; Komite Kebijakan Perkreditan berpedoman pada Piagam
e. Ketaatan terhadap ketentuan perundang-undangan Komite Kebijakan Perkreditan yang secara terus-menerus
dan peraturan lainnya dalam pelaksanaan disempurnakan dan diperbaharui sesuai dengan
pemberian kredit; perkembangan/perubahan peraturan hukum yang berlaku.
f. Penyelesaian kredit bermasalah sesuai dengan yang Piagam Komite Kebijakan Perkreditan ini telah ditandatangan
ditetapkan dalam Kebijakan Perkreditan Bank; oleh Direksi dan ditetapkan dalam Surat Keputusan Direksi
g. Upaya Bank dalam memenuhi kecukupan jumlah No. KP/440/DIR/R tanggal 27 Oktober 2022.
penyisihan penghapusan kredit.
5. Menyampaikan laporan tertulis secara berkala kepada PELAKSANAAN TUGAS DAN FREKUENSI RAPAT
Dewan Komisaris, mengenai hasil pengawasan atas KOMITE PROSEDUR PERKREDITAN TAHUN 2023
penerapan dan pelaksanaan KPB dan hasil pemantauan Sepanjang tahun 2023, Komite Kebijakan dan Prosedur
dan evaluasi mengenai hal-hal yang dimaksud dalam Perkreditan telah mengadakan 9 (sembilan) kali rapat
butir 4 (empat) di atas; dengan agenda sebagai berikut:
No Tanggal Agenda
Usulan Review Ketentuan Penunjukkan Penilai Independen atau Kantor Jasa Penilai Publik (KJPP)
1 3 Februari 2023 Usulan Review Kewenangan Memutus Review Kredit Non Restrukturisasi bagi Segmen Kecil dan
Segmen Komersial
Penyesuaian Fungsi SEVP Remedial & Recovery (SRR) sebagai Anggota Komite Kredit Pengemban
2 20 Februari 2023
Fungsi Risiko Segmen Korporasi (incl Large Commercial) dan Segmen Komersial
3 21 Maret 2023 Penetapan dan Kewenangan Memutus Target Market Segmen Large Commercial , Komersial dan Kecil
4 4 April 2023 Komite Bisnis Wilayah
5 17 April 2023 Usulan Review Pemberian Kredit Investasi Pola Kemitraan Inti Plasma
Usulan Pembiayaan Berbasis Environment , Social & Governance dalam Rangka Penerapan Keuangan
6 31 Mei 2023 Berkelanjutan (Pembiayaan Berbasis ESG)
Usulan Fast Trex dan BWU Fast Trex
7 11 Juli 2023 Usulan Review Ketentuan Pembelian Kredit untuk Pengadaan dan/atau Pengolahan Tanah
8 21 Agustus 2023 Usulan Review Ketentuan Pemberian Commercial Line
9 29 Agustus 2023 Ketentuan Fasilitas Cash Collateral Credit Devisa Hasil Ekspor (CCC DHE)
838 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 252
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
KOMITE HUMAN CAPITAL (SDM)
Komite Human Capital (SDM) adalah salah satu komite 3. Mengevaluasi kinerja tenaga pimpinan posisi Pemimpin
permanen di BNI yang terdiri dari seluruh Direksi dan Divisi dan Pemimpin Wilayah;
beberapa pemimpin Divisi, dan memiliki wewenang seperti 4. Memutuskan persetujuan atas usulan pemberian sanksi
yang tertera di bawah ini: administratif untuk tenaga pimpinan posisi Pemimpin
1. Memutuskan kebijakan/ketentuan dalam bidang Divisi dan Pemimpin Wilayah;
manajemen sumber daya manusia terkait: 5. Menyetujui pendelegasian kewenangan di bidang
a. Perencanaan Pegawai; pengelolaan sumber daya manusia.
b. Rekrutmen dan Seleksi;
c. Pelatihan dan Pengembangan Kompetensi; Komite Human Capital dibentuk berdasarkan Surat
d. Penilaian Kinerja Pegawai; Keputusan Direksi No. KP/235/DIR/R tanggal 18 Juli 2011
e. Jalur Karier dan Suksesi; perihal Perubahan Komite Human Capital (SDM) yang
f. Remunerasi; telah diperbarui melalui memo No. REN/2/254/R tanggal 03
g. Hubungan Industrial; Juni 2016 perihal Perubahan Komite Human Capital (dhi.
h. Budaya Kerja. Komite SDM) serta penyesuaian sejalan dengan perubahan
2. Memutuskan persetujuan atas usulan pelaksana nomenklatur dan Organisasi BNI.
program mutasi/promosi tenaga pimpinan posisi
Pemimpin Divisi dan Pemimpin Wilayah;
STRUKTUR DAN SUSUNAN KEANGGOTAAN KOMITE HUMAN CAPITAL (SDM)
No. Susunan Keanggotaan Komite Human Capital (SDM)
1. Ketua Direktur Utama
1. Direktur yang mengawasi Divisi Human Capital Strategy
2. Anggota Tetap (Merangkap Ketua Pengganti)*
2. Direktur yang mengawasi Divisi Compliance
Direktur Sektor dan/atau Pejabat yang mengawasi Divisi/
3. Anggota Tidak Tetap Satuan/Unit Fungsional (jika tidak terdapat Direktur Sektor)
yang terkait dengan materi rapat*
4. Sekretaris Pemimpin Divisi Human Capital Strategy (HCS)
Keterangan:
*) Dalam hal tidak terdapat possi Direktur, maka posisi tersebut digantikan oleh SEVP atau Pejabat yang mengawasi Divisi/Satuan/Unit yang terkait dengan bidang tersebut.
PROFIL DAN SERTIFIKASI ANGGOTA 3. Melakukan evaluasi kinerja terhadap tenaga pimpinan
KOMITE HUMAN CAPITAL posisi Pemimpin Divisi;
Profil masing-masing anggota komite dapat dilihat pada 4. Memastikan bahwa pendelegasian kewenangan di
pembahasan Profil Direksi dan Profil Senior Executive bidang pengelolaan sumber daya manusia telah sesuai
President (SEVP). Seluruh anggota Komite Human Capital dengan kebutuhan dan peruntukannya.
telah memenuhi sertifikasi yang ditetapkan.
PERNYATAAN INDEPENDENSI
TUGAS DAN TANGGUNG JAWAB KOMITE HUMAN CAPITAL
KOMITE HUMAN CAPITAL Komite Human Capital telah menjalankan tugas dan
Adapun tugas dan tanggung jawab Komite Human Capital tanggung jawabnya secara independen sebagaimana
(SDM) adalah sebagai berikut: tertuang dalam Pakta Integritas yang ditandatangani secara
1. Memastikan bahwa kebijakan/ketentuan dalam berkala.
bidang sumber daya manusia konsisten dan selaras
dengan perencanaan strategis kebijakan. Adapun PELATIHAN DAN/ATAU PENINGKATAN
yang dimaksud dengan kebijakan/ketentuan dalam KOMPETENSI KOMITE HUMAN CAPITAL
bidang sumber daya manusia antara lain meliputi Informasi pelatihan dan/atau peningkatan kompetensi
pengelolaan SDM, Pengelolaan Sistem Remunerasi, Komite Human Capital dapat dilihat pada pembahasan
serta mekanisme Reward and Punishment bagi segenap Pelatihan dan/atau Peningkatan Kompetensi Direksi, Bab
pegawai BNI; Tata Kelola Perusahaan dan Pengembangan Kompetensi
2. Memastikan ketersediaan sumber daya manusia yang Berdasarkan Level Jabatan dan Kesetaraan Gender Tahun
berkualitas dan menempatkannya pada jabatan yang 2023, Bab Profil Perusahaan, Laporan Tahunan ini.
tepat termasuk untuk tenaga pimpinan posisi Pemimpin
Divisi dan Pemimpin Wilayah;
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 839
Page 253
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
TIM DI BAWAH KOMITE HUMAN CAPITAL
Tim Pengkajian dan Perumusan Kebijakan Sistem Manajemen Sumber Daya Manusia
No. Susunan Keanggotaan Tim Pengkajian dan Perumusan Kebijakan Sistem Manajemen Sumber Daya Manusia
1 Ketua Pemimpin Divisi Human Capital Strategy (HCS)
1. Pemimpin Divisi Corporate Development & Transformation (CDV) (Merangkap Ketua Pengganti)
2 Anggota Tetap
2. Pemimpin Divisi Compliance (CMP)
3 Anggota Tidak Tetap Pemimpin Divisi/Satuan/Unit Fungsional yang terkait dengan materi rapat
Departement Head di Divisi Human Capital Strategy (HCS) yang terkait
4 Sekretaris
dengan agenda pembahasan (Tidak merangkap Anggota)
Tugas dan Tanggung Jawab Tim Pengkajian & Perumusan • Perencanaan pegawai;
Kebijakan Sistem Manajemen Sumber Daya Manusia, • Rekrutmen dan seleksi;
adalah sebagai berikut: • Pelatihan dan pengembangan kompetensi;
1. Mengelola aktivitas penelitian, pengkajian dan evaluasi • Penilaian Kinerja Pegawai;
efektivitas dan kualitas serta merekomendasikan • Jalur Karier dan suksesi;
usulan perubahan/penyempurnaan kebijakan maupun • Remunerasi;
mekanisme operasionalisasi implementasi kebijakan • Hubungan Industrial;
manajemen sumber daya manusia terkait: • Budaya kerja.
2. Mengelola usulan pendelegasian kewenangan di bidang pengelolaan sumber daya manusia.
Tim Pertimbangan Mutasi Tenaga Pimpinan
No. Susunan Keanggotaan Tim Pertimbangan Mutasi Tenaga Pimpinan
1. Ketua Pemimpin Divisi Human Capital Strategy (HCS)
1. Pemimpin Divisi/Satuan/Unit Fungsional yang mensupervisi unit terkait (Merangkap
2. Anggota Tetap Ketua Pengganti)
2. Pemimpin Divisi/Satuan/Unit Fungsional yang terkait dengan materi rapat
Departement Head di Divisi Human Capital Strategy (HCS) yang terkait dengan agenda
3. Sekretaris
pembahasan (Tidak Merangkap Anggota)
Tim Pertimbangan MutasiTenaga Pimpinan memilikiTugas danTanggung Jawab dalam mengelola aktivitas perencanaan
dan pencarian kandidat sesuai dengan kriteria yang telah ditetapkan, dan merekomendasikan kandidat bersangkutan
untuk dimutasikan/dipromosikan sebagai tenaga pimpinan.
Tim Pertimbangan Sanksi Administratif
Kantor Pusat
No. Susunan Keanggotaan Tim Pertimbangan Sanksi Administratif - Kantor Pusat
1. Ketua Pemimpin Divisi Human Capital Services (HCE) (Merangkap Anggota)
1. Pemimpin Divisi Compliance (CMP)
2. Pemimpin Divisi Legal (HUK)
2. Anggota Tetap
3. Pemimpin Divisi Satuan/Unit Fungsional yang terkait dengan peristiwa/kasus atau
kuasanya
3. Sekretaris Pemimpin Satuan Internal Audit (IAD) (Tidak Merangkap Anggota)
Kantor Wilayah
No. Susunan Keanggotaan Tim Pertimbangan Sanksi Administratif - Kantor Wilayah
1. Ketua Pemimpin Wilayah (CEO Region)
1. Area Head yang mengawasi unit terjadinya peristiwa/kasus
2. Satu orang area Head lainnya yang ditunjuk oleh Pemimpin Wilayah (Regional CEO)
2. Anggota Tetap
3. Pemimpin Divisi/Satuan/Unit Fungsional yang terkait dengan peristiwa/kasus atau
kuasanya
3 Sekretaris Operational Risk Internal Control (ORIC) Wilayah
Tim Pertimbangan Sanksi Administratif memiliki Tugas dan Tanggung Jawab dalam mengelola aktivitas analisa dan
pengkajian atas rekomendasi sanksi administratif yang diterima dari unit pemroses kasus untuk kemudian merekomendasikan
kepada pemutus atau memberikan putusan sanksi administratif terhadap pegawai yang terkait kasus sesuai dengan
matriks kewenangan yang berlaku.
840 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 254
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
PIAGAM KOMITE HUMAN CAPITAL PELAKSANAAN TUGAS KOMITE
Dalam menjalankan tugas dan tanggung jawabnya, Komite HUMAN CAPITAL TAHUN 2023
Human Capital berpedoman pada Piagam Komite Human Sampai dengan 31 Desember 2023, Tim pertimbangan
Capital yang secara terus-menerus disempurnakan dan MutasiTenaga Pimpinan (TPMP) telah menjadwalkan rapat
diperbaharui sesuai dengan perkembangan/perubahan secara regular sebanyak minimal 2 (dua) kali seminggu
peraturan hukum yang berlaku. Piagam Komite Human untuk pembahasan mutasi tenaga Pimpinan Cabang dan
Capital ini telah ditandatangan oleh Direksi dan ditetapkan Sentra. Sementara itu, keputusan mutasi pada jabatan
dalam Surat Keputusan Direksi No. KP/235/DIR/R tanggal Pemimpin Divisi dan Pemimpin Wilayah telah dilakukan
18 Juli 2011. melalui Rapat Direksi yang berjumlah 13 kali pertemuan.
Tim Pertimbangan Sanksi Administratif telah melakukan
15 kali rapat pembahasan sebagai wujud penerapan risk
culture dan penegakan kedisiplinan pegawai secara efektif.
KOMITE PERUSAHAAN ANAK (KPA)
Komite Perusahaan Anak atau disebut juga Subsidiaries Committee yang merupakan salah satu Komite Permanen di
BNI yang memiliki kewenangan dalam penetapan dan pengelolaan kebijakan dan Aksi Korporasi Perusahaan Anak BNI
dalam rangka menciptakan Perusahaan Anak yang memiliki daya saing tinggi dan tumbuh secara berkelanjutan, sesuai
dengan Surat Keputusan Direksi No. KP/067/DIR/R tanggal 7 Maret 2022 perihal Penataan Komite Perusahaan Anak (KPA)
dan telah dilakukan perubahan susunan keanggotaan KPA cfm. Memo CDV No. CDV/2/1516/R tanggal 20 Desember 2023
perihal Komite Perusahaan Anak (KPA).
STRUKTUR DAN KEANGGOTAAN KOMITE PERUSAHAAN ANAK
No. Susunan Keanggotaan Komite Perusahaan Anak
1 Ketua Direktur Utama
2 Wakil Ketua Wakil Direktur Utama
3 Sekretaris Pemimpin Divisi Subsidiaries Management
1. Direktur Finance
Anggota tetap setingkat Direktur & SEVP 2. Direktur Risk Management
(Voting member) 3. Direktur Pembina Perusahaan Anak terkait materi yang akan dibahas
4. SEVP Corporate Development & Transformation
4
Anggota tetap setingkat Direktur (Non-
Direktur Human Capital & Compliance*
voting member)
Anggota Tidak Tetap setingkat Direksi 7
Direksi & SEVP terkait materi yang hadir sebagai undangan
SEVP (Voting member)
Keterangan:
*) Khusus Direktur Human Capital & Compliance memiliki tugas dan tanggung jawab khusus yang diatur pada pedoman kerja komite.
PROFIL DAN SERTIFIKASI ANGGOTA URAIAN TUGAS DAN TANGGUNG JAWAB
KOMITE PERUSAHAAN ANAK KOMITE PERUSAHAAN ANAK
Profil masing-masing anggota komite dapat dilihat pada 1. Menetapkan strategi dan target Perusahaan Anak;
pembahasan Profil Direksi dan Profil Senior Executive 2. Menetapkan inisiatif bisnis penyertaan modal Perseroan
President (SEVP). Seluruh anggota Komite Perusahaan kepada Perusahaan Anak;
Anak telah memenuhi sertifikasi yang ditetapkan. 3. Menyetujui rencana Aksi Korporasi dan penyertaan
modal BNI Incorporated;
PERNYATAAN INDEPENDENSI 4. Mengevaluasi kinerja keuangan Perusahaan Anak;
KOMITE PERUSAHAAN ANAK 5. Menetapkan Pengurus Perusahaan Anak;
Komite Perusahaan Anak telah menjalankan tugas dan 6. Menetapkan Remunerasi Pengurus Perusahaan Anak;
tanggung jawabnya secara independen sebagaimana 7. Menetapkan RKAP Perusahaan Anak;
tertuang dalam Pakta Integritas yang ditandatangani secara 8. Menetapkan pelaksanaan dan agenda RUPS Perusahaan
berkala. Anak;
9. Menetapkan Kuasa untuk mewakili perseoran sebagai
PELATIHAN DAN/ATAU PENINGKATAN Pemegang Saham di Perusahaan Anak (Kuasa
KOMPETENSI KOMITE PERUSAHAAN ANAK Pemegang Saham).
Informasi pelatihan dan/atau peningkatan kompetensi
Komite Perusahaan Anak dapat dilihat pada pembahasan
Pelatihan dan/atau Peningkatan Kompetensi Direksi, Bab
Tata Kelola Perusahaan dan Pengembangan Kompetensi
Berdasarkan Level Jabatan dan Kesetaraan Gender Tahun
2023, Bab Profil Perusahaan, Laporan Tahunan ini.
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 841
Page 255
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
PIAGAM KOMITE PERUSAHAAN ANAK
Dalam menjalankan tugas dan tanggung jawabnya, Komite Perusahaan Anak berpedoman pada Piagam Komite Perusahaan
Anak yang secara terus-menerus disempurnakan dan diperbaharui sesuai dengan perkembangan/perubahan peraturan
hukum yang berlaku. Piagam Komite Perusahaan Anak ini telah ditandatangan oleh Direksi dan ditetapkan dalam Surat
Keputusan Direksi No. KP/067/DIR/R tanggal 7 Maret 2022.
PELAKSANAAN TUGAS DAN FREKUENSI RAPAT KOMITE PERUSAHAAN ANAK
Sepanjang tahun 2023, Komite Manajemen Perusahaan Anak telah rapat dengan agenda sebagai berikut:
No Tanggal Agenda
1 27 Maret 2023 Rencana Tambahan Modal di BNI Finance
2 30 Mei 2023 Persetujuan Agenda RUPST Perusahaan Anak Tahun Buku 2022
Update, Persetujuan, dan Konsultasi Langkah Strategis BNI Ventures (termasuk persetujuan
3 31 Juli 2023
perubahan Komite Investasi BNI Ventures)
4 4 September 2023 Konsultasi Partisipasi BNI Ventures pada Merah Putih Fund (MPF)
5 22 November 2023 Konsultasi Business Plan Perusahaan Anak 2024
6 22 November 2023 Capital Injection BNI Finance Fase 2
SATUAN INTERNAL AUDIT
Sebagaimana dituangkan dalam Surat Edaran Otoritas Pelaksanaan Fungsi Assurance mencakup pelaksanaan
Jasa Keuangan (SEOJK) Nomor 35/SEOJK.03/2017 tentang audit secara Risk Based Audit atas dasar hasil analisis
Pedoman Standar Sistem Pengendalian Intern bagi Bank risk assessment, sedangkan untuk pelaksanaan fungsi
Umum, Pengendalian Intern merupakan mekanisme konsultasi dilakukan secara formal maupun informal
pengawasan yang ditetapkan oleh Manajemen Bank secara antara lain dengan melakukan independent review atas
berkesinambungan yang bertujuan untuk mendukung peluncuran produk atau aktivitas baru (sesuai ketentuan
pencapaian tujuan kinerja bank, meningkatkan nilai bagi OJK) dan penugasan khusus atas permintaan manajemen
stakeholder, meminimalisir potensi kerugian, dan menjaga maupun atas inisiatif dari IAD.
kepatuhan pada peraturan dan perundang-undangan yang
berlaku. BNI menerapkan Sistem Pengendalian Intern yang Untuk mendukung fungsinya, Satuan Internal Audit
telah dilaksanakan dengan efektif dan efisien melalui melakukan penyempurnaan metodologi audit dan inovasi
pemisahan fungsi antara RiskTaking Unit (First Line Roles), dalam penggunaan Audit Management System agar
Risk Control Unit (Second Line Roles), dan Risk Assurance pelaksanaan assurance dan konsultasi sesuai dengan
Unit (Third Line Roles). perkembangan bisnis, sehingga memberikan dampak
baik dalam mendorong perbaikan kualitas dan efektivitas
Satuan Internal Audit (IAD) sebagai lini ketiga dalam pengelolaan risiko serta kecukupan dan efektivitas
Three Lines Model, berperan dalam kegiatan pemantauan pengendalian intern, termasuk memastikan kualitas
dan mendorong tindakan koreksi penyimpangan atau pencapaian kinerja.
kelemahan untuk berperan dalam memastikan kecukupan
dan efektivitas pengelolaan risk management dan internal
control.
842 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 256
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
PROFIL PEMIMPIN SATUAN INTERNAL AUDIT
Satuan Internal Audit dipimpin oleh Anang Basuki, CIA, IIAP efektif sejak tanggal 16 Februari 2021, dengan jabatan
Executive Vice President sesuai Surat Keputusan Direksi No. KP/057/DIR/R. Adapun profil singkat Pemimpin Satuan
Internal Audit sebagai berikut:
ANANG BASUKI, CIA, IIAP
Pemimpin Satuan Internal Audit
Kewarganegaraan
Warga Negara Indonesia
Domisili
DKI Jakarta, Indonesia
Usia
54 tahun per 31 Desember 2023
Riwayat Pendidikan
Sarjana di bidang Akuntansi dari Universitas Gadjah Mada (1992)
Kualifikasi atau Sertifikasi
1. Sertifikasi Manajemen Risiko Level 1-4;
2. Certified Internal Auditor dari The Institute of Internal Audit;
3. Certified Six Sigma (Green Belt) dari Pivotal Resources Asia;
4. Silver Certificate 4 Disciplines of Execution (4DX) Leader;
5. ISO 9001:2015 Interpretation & Documented Information;
6. Certification of Operational Risk Management Implementation in Banking Level IV.
Pengalaman Kerja
1. Auditor di PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk (1997 – 2004)
2. Manager Pengendalian Audit (2005 – 2007)
3. Pemimpin Kelompok Penunjang (2007 – 2008)
4. Branch Manager di Cabang Mojokerto (2008 – 2010)
5. Branch Manager di Cabang Malang (2010)
6. Deputy General Manager Satuan Internal Audit yang membidangi IT Audit, Strategic Function Audit serta Fraud Investigation (2010 –
2013)
7. CEO Kantor Wilayah 02 (2013 – 2014)
8. Pemimpin Satuan Internal Audit (2014 - 2015)
9. Pemimpin Divisi Administrasi Kredit (2015-2017)
10. Chief Learning Officer di BNI Corporate University (2017-2021)
11. Pemimpin Satuan Internal Audit (2021 – saat ini)
Dasar Hukum Pengangkatan
Diangkat sebagai Pemimpin Satuan Internal Audit berdasarkan Surat Keputusan Direksi No. KP/057/DIR/R.
Periode Menjabat
(16 Februari 2021 – Saat ini)
Jabatan Rangkap
Ketua Dewan Pengawas Ikatan Auditor Intern Bank (IAIB) Kepengurusan Tahun 2023 – 2026
PELATIHAN DAN/ATAU PENINGKATAN KOMPETENSI PEMIMPIN SATUAN INTERNAL AUDIT
Materi Pengembangan Kompetensi/
Waktu Pelaksanaan Lembaga Penyelenggara
Pelatihan
Pemimpin IAD menjadi narasumber terkait Audit/Internal Control, Governance, Risk & Compliance bagi lingkungan internal BNI
dan sebagai pembicara dalam Konferensi Organisasi Profesi Internal Audit
Speaker in Operational Risk Workshop at
Januari – Mei 2023 BNI University (BNU)
Regional Office 01, 04, 05, 06, 15, & 17
Speaker in KUR Implementation Supervision
Januari 2023 BPKP
Forum
Speaker in Code of Ethics & Fraud
Awareness in Audit Committee Working Visit
Februari & Juni 2023 Corporate Secretary (CSE)
at Kantor Wilayah 15 Jakarta Kemayoran &
Kantor Wilayah 16 Merauke, Papua
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 843
Page 257
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
Materi Pengembangan Kompetensi/
Waktu Pelaksanaan Lembaga Penyelenggara
Pelatihan
Speaker in IAIB National Conference 2023
theme "The Future Role of Internal Audit in Juli 2023 IAIB
the Financial Services Industry"
Speaker in Commercial Motivational
Agustus 2023 BNI
Session
Public Training/Conference
IIA National Conference 2023 theme
Agustus 2023 Institute of Internal Auditors (IIA) Indonesia
“Staying Relevant”
BLMN GRC Masterclass 2023 Training ESG
Theme for ESG Governance Board Speaker September 2023 Kementerian BUMN
: Leyal Savas
Forum on Strengthening Governance and
September 2023 Kementerian BUMN
Financial Reporting Integrity
Risk Management Public Lecture and
Discussion of Tridharma of Education at September 2023 Kementerian BUMN
Master of Management
In House Training
Penghargaan Pegawai Berintegritas atas
Maret 2023 BNI
Komitmen Pelaporan Gratifikasi Tahun 2023
BNI Culture Transformation Internalization
Agustus 2023 Human Capital Strategy (HCS)
Workshop
STRUKTUR ORGANISASI DAN KEDUDUKAN SATUAN INTERNAL AUDIT
Rapat Umum Pemegang
Komite Audit Saham (RUPS)
Dewan Komisaris Direktur Utama
Internal Audit Head
Wholesale &
IT Audit & Corporate Function Investigation &
International Network & Retail Digital & Operations Audit Development
Surveillance & Subsidiaries Audit Whistleblowing
Business Audit Audit Department Audit Department Department
Department Department System Department
Department
Corporate,
Institutional & Network & Digital Wholesale Corporate Audit Planning &
Syndication Banking IT Strategy Audit Investigation
Service Audit Audit Function Audit Development
Audit Business
Audit
Retail
Enterprise IT Apps, Audit Quality
Productive & Subsidiaries & Whistleblowing
& Commercial Digital Retail Audit Infrastructure & Control & Report
Business Program GRC Audit System
Business Audit Dev. Audit Analysis
Audit
International Monitoring &
Consumer Audit Operations Audit Surveillance
Banking Audit Counterparty
General Services
Section
Kedudukan IAD pada organisasi BNI bertanggung jawab langsung kepada Direktur Utama, dengan jalur komunikasi
langsung (dotted line) kepada Dewan Komisaris/Komite Audit, sebagaimana ditetapkan dalam Surat Keputusan Direksi
No. KP/132/DIR/R tanggal 6 April 2023 tentang Penataan Organisasi Direksi BNI dan Surat Keputusan Direksi No. KP/136/
DIR/R tanggal 12 April 2023 tentang Penataan Organisasi Divisi/Satuan/Unit Fungsional Kantor Pusat.
Pemimpin IAD diangkat dan diberhentikan oleh Direktur Utama setelah mendapat persetujuan dari Dewan Komisaris
dengan mempertimbangkan rekomendasi Komite Audit serta dilaporkan ke Otoritas Jasa Keuangan (OJK).
844 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 258
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
TUGAS DAN TANGGUNG JAWAB 5. Menyusun dan mengkaji piagam audit intern secara
SATUAN INTERNAL AUDIT periodik;
Pelaksanaan fungsi audit intern sebagaimana ditetapkan 6. Menyusun Rencana Audit dan Konsultasi Tahunan
dalam Peraturan Otoritas Jasa Keuangan tentang Penerapan beserta alokasi anggaran yang disetujui oleh
Fungsi Audit Intern pada Bank Umum, merupakan tanggung Direktur Utama dan Dewan Komisaris dengan
jawab Direksi, Dewan Komisaris, dan Komite Audit melalui mempertimbangkan rekomendasi Komite Audit, serta
Satuan Internal Audit dengan tugas sebagai berikut: memantau realisasi pelaksanaannya;
1. Membantu Direktur Utama dan Dewan Komisaris dalam 7. Melaporkan segera atas setiap temuan audit yang
melakukan pengawasan dengan cara menjabarkan diperkirakan dapat mengganggu kelangsungan usaha
secara operasional baik perencanaan, pelaksanaan, BNI kepada Direktur Utama dan Dewan Komisaris,
maupun pemantauan hasil audit; dengan tembusan kepada Komite Audit dan direktur
2. Melakukan pemeriksaan dan penilaian atas efisiensi dan yang membawahkan fungsi kepatuhan, serta memantau
efektivitas di bidang keuangan, akuntansi, operasional, tindak lanjutnya;
sumber daya manusia, pemasaran, teknologi informasi, 8. Melaksanakan pemantauan tindak lanjut hasil audit serta
dan kegiatan lainnya melalui audit; menyampaikan Laporan Pending Tindak Lanjut Hasil
3. Mengidentifikasi segala kemungkinan untuk Audit kepada Direktur Utama dan Dewan Komisaris
memperbaiki dan meningkatkan efisiensi penggunaan secara periodik; dan
sumber daya dan dana; 9. Memastikan dalam penggunaan jasa pihak eksternal
4. Memberikan saran perbaikan dan informasi yang aktivitas audit intern hanya bersifat sementara untuk
objektif terhadap hasil pemeriksaan dalam bentuk tidak mempengaruhi independensi dan objektivitas
Laporan Hasil Audit dan menyampaikan laporan fungsi IAD, serta telah sesuai dengan piagam audit
tersebut kepada Direktur Utama, dan Dewan Komisaris intern BNI.
dengan salinannya kepada Komite Audit dan Direktur
yang membawahkan fungsi Kepatuhan; WEWENANG SATUAN INTERNAL AUDIT
5. Memberikan jasa konsultasi kepada pihak intern BNI Agar tugas dan tanggung jawabnya dapat berjalan dengan
untuk memberikan nilai tambah dan perbaikan terhadap hasil yang optimal, Satuan Internal Audit diberikan
kualitas pengendalian, pengelolaan risiko, dan tata wewenang untuk:
kelola perusahaan sepanjang tidak mempengaruhi 1. Melakukan akses secara penuh, bebas dan tidak
independensi dan objektivitas IAD, serta tersedia terbatas terhadap catatan, informasi, karyawan, dana,
sumber daya yang memadai; aset, lokasi/area, dan sumber daya lain BNI termasuk
6. Melaksanakan pemantauan tindak lanjut hasil audit terhadap perusahaan anak/afiliasi/lembaga jasa
serta menyampaikan Laporan Pending Tindak Lanjut keuangan yang dimiliki BNI, yang berkaitan dengan
Hasil Audit kepada Direktur Utama dan Dewan pelaksanaan audit dan konsultasi;
Komisaris dengan salinannya kepada Komite Audit, 2. Melakukan verifikasi, wawancara, konfirmasi, dan teknik
serta Direktur yang membawahkan fungsi Kepatuhan pemeriksaan lainnya kepada nasabah atau pihak lain
secara periodik; dan berkaitan dengan pelaksanaan audit dan konsultasi;
7. Melakukan audit pendalaman sesuai permintaan Direksi 3. Melakukan komunikasi secara langsung dengan Direksi,
dan/atau Komisaris, atau sebagai tindak lanjut hasil Dewan Komisaris, dan Komite Audit;
audit umum terhadap suatu objek atau peristiwa yang 4. Melakukan rapat secara berkala dan insidentil dengan
diduga mengandung indikasi pelanggaran dan/atau Direksi, Dewan Komisaris, dan Komite Audit;
fraud apabila diperlukan. 5. Mengikuti rapat yang bersifat strategis;
6. Meminta bantuan dari unit kerja lain atau menggunakan
Selain itu, tugas dan tanggung jawab Pemimpin IAD, jasa pihak eksternal dalam pelaksanaan audit apabila
sebagai berikut: dipandang perlu; dan
1. Memastikan pelaksanaan fungsi audit intern sesuai 7. Melakukan koordinasi dan membangun hubungan
dengan Penerapan Fungsi Audit Intern Pada Bank sinergis dengan unit/fungsi penyelenggaraan assurance
Umum dan Kode Etik Audit Intern; lainnya (Compliance unit dan manajemen risiko) guna
2. Mengalokasikan sumber daya audit, menentukan memperoleh hasil audit yang komprehensif dan optimal.
tujuan, ruang lingkup, dan rencana atau jadwal serta
teknik audit; OBJEKTIVITAS SATUAN INTERNAL AUDIT
3. Menetapkan strategi, metodologi, perangkat, Satuan Internal Audit telah memiliki ketentuan yang
pendekatan audit serta pelaksanaan pengendalian mutu mengatur pelaksanaan penugasan audit yang mampu
dalam melaksanakan tugas pokok yang telah ditetapkan menjaga objektivitas, sebagai berikut:
termasuk terhadap Perusahaan Anak/afiliasi/lembaga 1. Diatur dalam Kode Etik yang harus dipatuhi oleh
jasa keuangan yang dimiliki BNI, yang berkaitan dengan segenap auditor;
pelaksanaan audit dan konsultasi; 2. Tidak diperkenankan terlibat/melakukan kegiatan
4. Memastikan Auditor IAD mengikuti pengembangan bisnis/operasional, meliputi:
profesional berkelanjutan serta pelatihan yang cukup
di bidangnya agar dapat mengikuti perkembangan
perusahaan;
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 845
Page 259
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
a. Mempunyai wewenang dan tanggung jawab atau b. Melaksanakan audit sesuai dengan Penerapan
terlibat/melakukan kegiatan operasional BNI atau Fungsi Audit Intern Pada Bank Umum dan/atau
Perusahaan Anak/afiliasi/lembaga jasa keuangan standar audit lain yang berlaku; dan
yang dimiliki BNI; c. Meningkatkan kompetensi secara terus-menerus.
b. Merangkap tugas dan jabatan dengan pelaksanaan
kegiatan operasional termasuk Perusahaan Anak/ PENGENDALIAN MUTU AUDIT
afiliasi/Lembaga jasa keuangan yang dimiliki BNI; Pengendalian mutu audit melalui Quality Assurance and
dan Improvement Program (QAIP) di desain untuk mengevaluasi
c. Terlibat dalam pengambilan keputusan atas suatu kesesuaian aktivitas Audit Intern dengan standar dan
kegiatan operasional BNI. penerapan kode etik, antara lain terhadap pengembangan
3. Tidak memiliki hubungan yang menimbulkan potensi metodologi audit dan penyempurnaan audit program
benturan kepentingan, seperti: sehingga sesuai dengan best practice dan mengikuti
a. Memiliki hubungan keluarga dengan pegawai di perkembangan proses bisnis yang ada. Pengendalian mutu
unit auditee sampai dengan derajat kedua baik atas penerapan fungsi audit intern dilakukan oleh pihak
hubungan horizontal maupun vertikal; eksternal maupun pihak internal.
b. Auditor pernah menjadi pegawai di unit auditee, baik
sebagai pimpinan maupun non pimpinan; Sesuai POJK No. 1/POJK.03/2019, pengendalian mutu oleh
c. Melakukan audit terhadap suatu objek audit di mana pihak eksternal melalui kaji ulang penerapan fungsi audit
auditor intern tersebut sebelumnya terlibat dalam intern dilaksanakan minimal setiap 3 (tiga) tahun sekali. Kaji
memberikan jasa konsultasi/tugas lain atas objek ulang fungsi audit intern BNI telah dilakukan oleh PT RSM
tersebut. Indonesia Konsultan Tahun 2021 dengan hasil:
4. Tidak menerima apa pun yang berdampak atau diduga 1. Kegiatan Audit Intern Secara Umum Telah Sesuai
akan berdampak terhadap professional judgement; Dengan Ketentuan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan
5. Diatur dalam kebijakan masa tunggu (cooling-off No. 1/POJK.03/2019 tentang Penerapan Fungsi Audit
period), yaitu: Intern Pada Bank Umum, serta Peraturan Otoritas
a. Penugasan kembali auditor pada unit/auditee yang Jasa Keuangan No. 38/POJK.03/2016 dan Surat Edaran
memiliki potensi benturan kepentingan dapat Otoritas Jasa Keuangan No. 21/SEOJK.03/2017 tentang
diberikan minimal setelah dilakukan audit terhadap Penerapan Manajemen Risiko Dalam Penggunaan
unit auditee dimaksud sebanyak 1 (satu) kali dan/ Teknologi Informasi Oleh Bank Umum KhususnyaTerkait
atau setelah melewati periode 1 (satu) tahun; dan Proses Internal Audit;
b. Tidak diperkenankan melakukan audit terhadap 2. Efektivitas penggunaan aplikasi Audit Management
suatu auditee 2 (dua) kali berturut-turut sebagai System (FAST) terhadap Pengendalian Aplikasi
ketua tim. (Application Controls) dan Pengendalian Umum
( General controls ) telah berjalan dengan baik,
Selain itu, Satuan Internal Audit memiliki kode etik yang dimana aplikasi tersebut menjadi katalisator proses
harus dipatuhi oleh segenap auditor, sebagai berikut: pelaksanaan audit berbasis digital.
1. Integritas
a. Melakukan tugasnya dengan jujur, tekun, dan Selain itu, penerapan fungsi audit intern oleh pihak
bertanggung jawab; internal sesuai Standar International Professional Practices
b. Mematuhi hukum dan membuat pengungkapan Framework (IPPF) dilaksanakan melalui:
sesuai dengan peraturan perundang-undangan dan
profesinya; a. On going Monitoring (Pemantauan Berkelanjutan)
c. Tidak dengan sengaja/sadar terlibat dalam aktivitas Pemantauan berkelanjutan dilaksanakan untuk
yang dilarang/tidak sah, tidak melakukan tindakan memastikan proses audit pada setiap penugasan telah
yang dapat merusak kredibilitas IAD dan profesi efektif, termasuk memastikan kegiatan perencanaan
audit intern; dan sampai dengan pelaporan telah dilaksanakan sesuai
d. Mendukung tujuan BNI dan Satuan Internal Audit. kebijakan dan prosedur audit internal.
2. Kerahasiaan b. Periodic Self-Assesments (Penilaian Berkala):
a. Bersikap hati-hati dalam menggunakan dan menjaga Penilaian berkala dilakukan untuk mengevaluasi
informasi yang diperoleh dalam pelaksanaan tugas; aktivitas audit intern secara komprehensif yang berfokus
dan pada:
b. Tidak menggunakan informasi untuk kepentingan • Kesesuaian dengan Piagam Audit Internal, Definisi
siapa pun dan/atau dengan cara apa pun yang akan IIA tentang Audit Internal, Kode Etik dan Standar.
bertentangan dengan hukum dan/atau ketentuan • Kualitas audit termasuk kualitas supervisi dan
perusahaan. kepatuhan terhadap metodologi audit internal.
3. Kompetensi • Infrastruktur, termasuk kebijakan dan prosedur yang
a. Melaksanakan tugas sesuai dengan pengetahuan, mendukung aktivitas audit internal.
keterampilan, dan pengalaman yang dimiliki;
846 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 260
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
METODOLOGI AUDIT tentang Penerapan Fungsi Audit Intern Pada Bank Umum
Satuan Internal Audit menyusun perencanaan audit dengan dan standar profesional audit yang berlaku, yang memuat
pendekatan Risk Based Audit yaitu: tentang Visi dan Misi, Struktur dan Kedudukan, Tugas dan
1. Penyusunan Rencana Audit dan Konsultasi dengan Tanggung Jawab, Wewenang, Kode Etik, Independensi dan
pendekatan secara Macro & Micro Assessment. Objektivitas, Tujuan dan Ruang Lingkup Kegiatan Audit,
a. Macro Assessment, terhadap indikator kinerja dan Persyaratan dan Pengembangan Auditor, Risiko Audit
risiko BNI secara keseluruhan dengan tujuan untuk dan Perlindungan Hukum kepada Pemimpin dan Auditor,
mengidentifikasi tema/topik tertentu yang akan Program Pengendalian Mutu Audit, Fungsi Satuan Internal
menjadi fokus audit dengan orientasi pada business Audit dalamTata KelolaTerintegrasi dan Hubungan Satuan
process improvement, sejalan dengan Kebijakan Internal Audit dengan auditor eksternal.
Umum Direksi (KUD) BNI, mempertimbangkan Risk
Profile BNI sesuai Risk Management Committee PROGRAM KERJA INTERNAL AUDIT TAHUN 2023
(RMC), masukan atau concern Direksi dan Senior Dalam rangka mendukung pencapaian strategi BNI tahun
Management, kondisi/issue yang terjadi sesuai 2023, IAD telah menyusun strategi inisiatif yang dituangkan
perkembangan bisnis BNI. dalam Business Plan IAD tahun 2023 dan program kerja
b. Micro Assessment, dilakukan proses assessment dalam Rencana Audit dan Konsultasi tahun 2023, di
tingkat risiko unit-unit auditee yang dilakukan antaranya:
melalui pengkajian level risiko berdasarkan risk 1. Penguatan Sistem Pengendalian Intern (SPI) guna
parameter yang telah ditetapkan. Identifikasi mengidentifikasi dan mengelola risiko agar berada
objek audit yang berisiko tinggi (high risk), untuk dalam batas toleransi (risk appetite) serta memberikan
menetapkan prioritas audit. keyakinan yang memadai dalam rangka pencapaian
2. Pelaksanaan audit, untuk memastikan kecukupan dan tujuan perusahaan melalui:
efektivitas pengelolaan risk management dan internal a. Penguatan Sistem Pengendalian Intern (SPI)
control, didukung dengan penetapan metodologi rating Perusahaan Anak melalui optimalisasi fungsi SKAI
audit pengelolaan risiko dan pengendalian intern. Terintegrasi Perusahaan Anak guna mendukung
Adapun skala rating yang ditetapkan yaitu satisfactory, Sinergi BNI Group, evaluasi SPI Perusahaan Anak,
good, needs improvement, dan unsatisfactory serta dan pelaksanaan audit Perusahaan Anak.
komponen penilaian rating dari aktivitas kredit dan b. Penguatan Sistem Pengendalian Intern (SPI) Kantor
aktivitas non kredit/operasional. Mekanisme penilaian Luar Negeri guna mendukung penguatan jaringan
rating audit secara otomatis ter-generate melalui Audit bisnis internasional diantaranya melalui optimalisasi
Monitoring System (FAST) dari level signifikasi per pengawalan risiko aktivitas bisnis KLN, evaluasi
temuan (low, medium, high, & critical). SPI KLN, dan supervisi & koordinasi pelaksanaan
3. Pelaporan Audit, antara lain berupa Laporan Hasil Audit audit KLN.
atas pelaksanaan seluruh aktivitas audit dan Pokok- c. Pelaksanaan evaluasi Sistem Pengendalian Intern
Pokok Hasil Audit (PPHA) yang secara triwulanan (SPI) BNI Wide.
dilaporkan kepada Otoritas Jasa Keuangan (OJK). 2. Business Process Improvement pada segmen Korporasi,
Komersial & SME, Konsumer, Network & Services,
Untuk mendukung optimalisasi fungsinya, Satuan Internal dan Bisnis Digital guna mendukung strategi MAP BNI
Audit telah melakukan inisiatif penyempurnaan metodologi melalui pelaksanaan audit aktivitas.
audit dan inovasi pengembangan perangkat audit sebagai 3. Value Added Services IAD untuk mendukung akselerasi
berikut: strategi bisnis BNI dengan meningkatkan partnership
1. Digital capability dalam pengembangan sistem/aplikasi IAD dengan unit-unit di BNI untuk mendorong perbaikan
pengolahan data berupa enhancement laporan yang proses operasional melalui inisiasi perbaikan proses
didistribusikan melalui aplikasi ASR. operasional, review pengawalan aktivitas tertentu, dan
2. Penyempurnaan atas Audit Management System pelaksanaan Independent Review.
(FAST) berupa Enhancement Report dan Dashboard 4. Optimalisasi Early Warning System (EWS) dengan
pada aplikasi FAST. meningkatkan automasi proses deteksi melalui
3. Optimalisasi Early Warning System dengan Enhancement Exception Report (ER) dan Selected
meningkatkan automasi proses deteksi melalui Report (SR) serta review terbatas sebagai tindak lanjut
enhancement Exception Report (ER) dan Selected EWS yang merupakan bagian dari fungsi Surveillance.
Report (SR). 5. Digital capability dalam pengembangan sistem/aplikasi
pengolahan data berupa enhancement laporan yang
PIAGAM AUDIT INTERNAL didistribusikan kepada unit operasional pada aplikasi
(INTERNAL AUDIT CHARTER) ASR, enhancement Report dan Dashboard pada aplikasi
Dalam pelaksanaan tugasnya, Satuan Internal Audit FAST, dan penggunaan outsource IT Auditor.
memedomani Piagam Audit Internal yang ditandatangani 6. New model metodologi dan perangkat audit yang
oleh Direktur Utama dan Dewan Komisaris serta ditetapkan agile dan fleksibel serta penguatan program dan
dalam Surat Keputusan Direksi No. KP/139/DIR/R tanggal pengembangan kompetensi auditor dalam rangka
14 April 2021. Piagam Audit Internal disusun berdasarkan mendukung transformasi Human Capital, Culture, dan
Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 1/POJK.03/2019 Operasional.
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 847
Page 261
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
7. Pengelolaan Whistleblowing System (WBS) 2. Optimalisasi data analytics surveillance untuk audit
dilaksanakan untuk mendukung terwujudnya tata yang bersifat tematik/aktivitas, penetapan sampling
kelola perusahaan yang baik dan profesional antara lain audit yang lebih fokus pada symtomps, dan/atau
perbaikan proses untuk peningkatan SLA dan perbaikan optimalisasi continous auditing.
kriteria untuk mengidentifikasi permasalahan kualitas 3. Mengoptimalkan fungsi konsultatif antara lain dalam
proses bisnis serta leadership. bentuk Independent Review terhadap penerbitan
produk/aktivitas baru dan review maupun pengawalan
Berdasarkan hasil kajian terhadap arah Perusahaan pada proyek-proyek bisnis/aktivitas digital BNI, rekonsiliasi
tahun 2023, risk assessment, prioritas pelaksanaan audit, transaksi digital, fintech dan cyber security.
ketersediaan SDM, dan tantangan yang harus dihadapi 4. Melaksanakan Audit unit delivey channel sesuai dengan
IAD antara lain transformasi NWOW dengan organisasi risk based audit.
yang agile dan lean, serta tren digitalisasi bank dalam
memenuhi kebutuhan customer yang mengarah pada REALISASI PELAKSANAAN AUDIT &
transaksi berbasis digital, maka IAD menetapkan strategi KONSULTASI IAD TAHUN 2023
pelaksanaan audit tahun 2023, sebagai berikut: Realisasi audit tahun 2023 mencapai 118,10% dari target,
1. Memperbanyak audit pada satu aktivitas/issue tertentu dengan realisasi audit delivery channel, Divisi, KLN dan
yang berdampak strategik terhadap bank serta audit Perusahaan Anak mencapai 95,3% serta realisasi Audit
aktivitas dengan fokus pada perkembangan tindak lanjut Tematik, Aktivitas IT, Aplikasi Non IT, Aplikasi IT, Independent
audit aktivitas sebelumnya dan mempertimbangkan Review, Konsultasi, dan Audit Mandatory mencapai 133,7%,
perkembangan organisasi BNI NWOW, antara lain sebagai berikut:
penguatan Operational Risk (pembentukan Senior
Operation Risk Executive-SORX).
REALISASI AUDIT 2023
94%
116
109
Realisasi
123,3% Target RAT
74
141,7% 60 188,9%
17 17
12
150% 9
80%
6
5 150%
4 100% 4
3
2 2 2
1
Delivery KLN Mandatory Divisi Subsidiaries Tematik/ Independent Konsultasi Surprise
Channel Audit Aktivitas TI Review
incl. Aplikasi
IT dan Non IT
• Selain melakukan penugasan sesuai RAT, IAD telah melakukan 38 Penugasan Ad-Hoc, antara lain:
a. Penugasan review Debitur Hapus Buku Korporasi sebanyak 10 debitur.
b. Penugasan Tunggakan PPH Korporasi, Enterprise dan Komersial
c. Penugasan review debitur Enterprise Banking sebanyak 7 grup (17 debitur).
d. Tambahan Independent Review sebanyak 8 penugasan (incld. 1 IR sebagai realisasi Konsultasi – IR eCP Jalin)
e. Tambahan Audit Mandatory (2 Penugasan, ISO 303010:2019, ISO 9001 dan SWIFT BNI Wide)
f. Audit Subsidiaries (2 Penugasan)
g. Konsultasi Event BNI (2 Penugasan)
h. Surprise Audit KUR sebanyak 1 Penugasan
• Selama tahun 2023, IAD melakukan 28 audit pendalaman dimana 15 penugasan diantaranya dilakukan oleh auditor
general.
848 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 262
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
PENYELESAIAN TINDAK LANJUT HASIL
Sebagai bagian dari proses/tahapan audit, setelah pelaporan audit, kegiatan yang harus dilakukan adalah pemantauan
tindak lanjut dari hasil audit. Kegiatan pemantauan merupakan suatu kegiatan untuk mengetahui dan meyakini pelaksanaan
tindak lanjut hasil audit termasuk penyelesaian Rekomendasi Audit dan Disposisi Direksi, baik oleh auditee maupun
pihak terkait lainnya.
SetiapTriwulan, IAD menyampaikan perkembangan penyelesaian tindak lanjut hasil audit dalam bentuk Laporan Pending
Tindak Lanjut Hasil Audit kepada Direksi dan Dewan Komisaris melalui Komite Audit sebagai salah satu upaya untuk
mendorong tingkat penyelesaian, bahan evaluasi dan monitoring kinerja BNI.
Adapun tingkat penyelesaian tindak lanjut Rekomendasi Audit dan Disposisi Direksi atas hasil audit sebagai berikut:
99,67 % 99,71% 99,63%
29.884
29.786
25.655
23.643
16.976
16.927
Des 2021 Des 2022 Des 2023
Total Jt. Tempo Selesai Progress penyelesaian
Disamping melakukan pemantauan terhadap hasil audit IAD, IAD juga melakukan pemantauan terhadap tindak lanjut
hasil audit pihak eksternal. Sehubungan dengan fungsi IAD sebagai liaison bagi pihak eksternal (OJK, BI, BPK dan KAP),
selama tahun 2023, tindak lanjut hasil audit eksternal, tercermin pada tabel berikut:
Periode Desember 2023
Audit
Selesai Dalam Progress
Bank Indonesia (BI) 114 16
Otoritas Jasa Keuangan (OJK) 1154 14
Badan Pemeriksa Keuangan RI (BPK RI) 330 53
Kantor Akuntan Publik (KAP) 16 1
KOMPOSISI DAN PENGEMBANGAN KOMPETENSI SDM IAD
Personil SDM IAD
Satuan Internal Audit didukung oleh 201 (dua ratus satu) pegawai sebagaimana tergambar pada diagram berikut:
Head of Internal Audit 1
Department Head 7
Lead Auditor 12
AVP Unit Supporting Audit 4
Senior Auditor 47
MGR Unit Supporting Audit 14
Auditor 96
AMGR Unit Supporting Audit 17
Asisten Administrasi 3
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 849
Page 263
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
PENGEMBANGAN KOMPETENSI SDM IAD
Satuan Internal Audit berkomitmen untuk melakukan pengembangan kompetensi dan kapabilitas bagi para auditor.
Untuk mendukung pengembangan kompetensi tersebut, IAD menetapkan kebijakan pelatihan/refreshment period
minimal setiap tahun yaitu seluruh auditor diharuskan mengikuti program pengembangan kapabilitas secara serentak.
Pelaksanaan pengembangan kompetensi yang dilaksanakan IAD selama tahun 2023, sebagai berikut:
Materi Pengembangan Kompetensi/
Lembaga Penyelenggara Waktu Pelaksanaan
Pelatihan
Annual Training
Pelatihan Tahunan Auditor BNI University (BNU) Januari 2023
Online/Offline Workshop & Webinar
Sosialisasi Permenko No. 1 dan No. 2 Tahun 2023
BNI University (BNU) Februari 2023
terkait Kredit Usaha Rakyat (KUR)
Fraud Awareness Series: It Will Happen to Me:
Upaya Mengembangkan Risk-Culture dan Peer BNI University (BNU) Februari 2023
Review Guna Mencegah Fraud Internal
Suplemen Pengetahuan BNI Corpu: “Pentingnya Internal Audit (IAD) &
Maret 2023
Pengelolaan Arsip yang Baik bagi BNI” BNI University (BNU)
Sosialisasi Tentang Perlindungan Konsumen &
Masyarakat di Sektor Jasa Keuangan cfm. POJK Customer Experience Center (CXC) November 2023
No.6/POJK.07/2022
Pelatihan Credit Tools (SIMON & Nasabah
Prima) dengan tema “The Future of Artificial BNI University (BNU) Desember 2023
Intelligence”
Pelatihan Credit Tools (CONNECT) dengan tema
BNI University (BNU) Desember 2023
“Leadership in Network”
Sosialisasi Go Live Modul Surat Masuk & Surat
Procurement Fixed & Assets (PFA) Desember 2023
Keluar pada Aplikasi e-Arsip (BEARS)
Certification Training Program
Program Pemeliharaan Sertifikasi Manajemen
Risiko (SMR) Jenjang Kualifikasi 4 (Setara BNI University (BNU) Desember 2023
dengan Level 1)
Program Pemeliharaan Sertifikasi Manajemen
Risiko (SMR) Jenjang Kualifikasi 5 (Setara BNI University (BNU) Desember 2023
dengan Level 2)
In-House Online Training
Mandatory E-Learning:
• Pengendalian Gratifikasi & Sistem
Manajemen Anti Penyuapan
• Anti Fraud Awareness
• Anti Pencucian Uang
BNI University (BNU) Januari – Desember 2023
• Budaya Kerja
• Good Corporate Governance
• Risk Culture
• Sustainability Finance
• Core Value AKHLAK
Internal Sharing Session
Selain pengembangan kompetensi auditor di atas, IAD senantiasa melakukan peningkatan kompetensi auditor melalui internal
sharing session guna meningkatkan kemampuan audit dan mengakselerasi pengetahuan auditor akan perkembangan bisnis BNI
terkini.
Workshop Enhancement FAST IAD & BNU Januari 2023
Sharing Session: “Risk Management” IAD Februari 2023
Sharing Session dengan tema:
• Trade Finance
• Audit Aktivitas Pengadaan
• Audit Digital Loan dan Digital Verification & IAD Februari 2023
Prevention System Pengelolaan Dokumen
Kredit Konsumer
• IT untuk non Delivery Channel
Sosialisasi New Rating 2023 IAD Februari 2023
Sosialisasi Metodologi Re-Checking Audit IAD Mei 2023
Sosialisasi Implementasi NWOW IAD IAD Juni 2023
Bulan Mutu Internal Audit IAD Juli 2023
850 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 264
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
Materi Pengembangan Kompetensi/
Lembaga Penyelenggara Waktu Pelaksanaan
Pelatihan
Sharing Session Bulan Literasi IAD dengan tema:
• Aktivitas Kritikal
• Anti Pencucian Uang & Pencegahan
Pendalaman Terorisme (APU PPT)
• Whistleblowing System BNI
• Pengadaan Tender Terbatas IAD Desember 2023
• Kelengkapan Kertas Kerja Audit
• Analisa dan Mitigasi Fraud APK
• Awareness Kredit Usaha Rakyat (KUR)
• Lesson Learned BCM dan titik Kritikal
Pemeriksaan
Conference
National Conference 2023 theme "The Future
Role of Internal Audit in the Financial Services IAIB Juli 2023
Industry"
IIA National Conference 2023 theme “Staying
IIA Indonesia Agustus 2023
Relevant”
SERTIFIKASI AUDITOR INTERNAL
IAD berkomitmen untuk senantiasa meningkatkan kompetensi dan pengetahuan auditor melalui pendidikan dan pelatihan
berkelanjutan sehingga mampu memenuhi kualifikasi yang memadai. Sertifikasi yang telah diperoleh pegawai IAD
selama tahun 2023 adalah sebagai berikut:
Sertifikasi Nasional Sertifikasi Internasional
Realisasi tahun Realisasi tahun
Sertifikasi Sertifikasi
2023 2023
SMR 1 26 CIA 2
SMR 2 73 CBA 2
SMR 3 8 CISA 2
SMR 4 3 CFE 1
CBIA 1 52 CISM 2
CBIA 2 54 CEPPM 4
CITPE 6 CEH 4
CA 7 CHFI 6
IIAP 1 IT IL 17
CREDIT SKILL OMEGA 8 CDSM 3
KEPATUHAN 1 Lvl. Officer 2 CRISC 1
ISO 9001 : 2015 10 CGEIT 1
ISO 2001 : 2015 1
ISO 37001 : 2016 23
ISO 30301 : 2019 1
Sertifikasi Kerarsipan (ANRI) 1
PARTISIPASI DALAM PERHIMPUNAN PROFESI SATUAN INTERNAL AUDIT
Dalam rangka memperluas wawasan dan kompetensi profesional auditor internal, Auditor Satuan Internal Audit telah
berpartisipasi dalam perhimpunan profesi Internal Audit, di antaranya:
Ruang Lingkup
Peran
Nama Jabatan Nama Asosiasi/Organisasi Asosiasi/
Keanggotaan
Organisasi
Ketua Dewan
Anang Basuki Internal Audit Head Ikatan Auditor Intern Bank (IAIB) Nasional
Pengawas
Audit & Surveillance Information Systems Audit and ISACA Indonesia
M. Irfan Maulana Direktur Marketing
Department Head Control Association (ISACA) Chapter
Network & Retail Audit Kepala Bidang Riset &
Laksmi Sofiatin Ikatan Auditor Intern Bank (IAIB) Nasional
Department Head Pengembangan
Anang Basuki Internal Audit Head The Institute of Internal Auditors (IIA)
Internasional Anggota
Dias Puspita Lead Auditor Digital Retail Audit Indonesia
Corporate Function &
Association of Certified Fraud
Imam Wibowo Sakti Subsidiaries Audit Department Internasional Anggota
Examiner (ACFE)
Head
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 851
Page 265
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
RAPAT DENGAN DEWAN KOMISARIS, DIREKSI, DAN KOMITE AUDIT
Sepanjang tahun 2023, Satuan Internal Audit menyelenggarakan 33 (tiga puluh tiga) rapat dengan agenda dan tingkat
kehadiran masing-masing anggota Satuan Internal Audit sebagai berikut:
No. Tanggal Rapat Agenda Rapat Keterangan
Hasil Self Assessment Tingkat Kesehatan BNI secara Individu Posisi 31 Des
1 19 Januari 2023 Dewan Komisaris
2022
Evaluasi Fungsi Audit Intern Period Smt. II/2022:
• Realisasi RAT Internal Audit
• Evaluasi Pokok-Pokok Hasil Audit
2 24 Januari 2023 Komite Audit
• Tindak Lanjut Pemeriksaan Internal Audit dan Auditor Eksternal
• Pengelolaan Whistle Blowing System (WBS)
• Evaluasi Aplikasi FAST
3 26 Januari 2023 Persetujuan Kebijakan Manajemen Risiko DPLK BNI Dewan Komisaris
4 31 Januari 2023 Progress Hasil Review Usulan Risk Appetite Statement (RAS) BNI Tahun 2023 Komite Pemantau Risiko
• Komite Tata Kelola
5 7 Februari 2023 Pembahasan Kebijakan Umum Sistem Pengendalian Intern (KU SPI) Terintegrasi
• Direksi
• Evaluasi Profile Risiko Terintegrasi dan KPMR Terintegrasi Smt. II/2022
• Evaluasi Hasil Penilaian Secara Self Assessment atas Tata Kelola Terintegrasi
• Komite Tata Kelola
periode Smt. II/2022
6 7 Februari 2023 Terintegrasi
• Evaluasi Pelaksanaan Fungsi Kepatuhan dan APU PPT Terintegrasi Smt.
• Direksi
II/2022
• Evaluasi Efektivitas Strategi Anti Fraud, dan WBS Perusahaan Anak
7 28 Februari 2023 Pembahasan Pengkinian Rating Audit Delivery Channel Tahun 2023 Komite Audit
• Evaluasi Efektivitas Sistem Pengendalian Intern (SPI) Terintegrasi Smt.
II/2022 • Komite Tata Kelola
8 21 Maret 2023 • Evaluasi Efektivitas Satuan Kerja Audit Terintegrasi Smt. II/2022 Terintegrasi
• Perbaikan Kualitas & Jumlah Auditor pada Perusahaan Anak • Direksi
• Hasil Audit Intern Perusahaan Anak dan Tindak Lanjutnya
9 6 April 2023 Review Kebijakan Umum Sistem Pengendalian Intern (KU SPI) Dewan Komisaris
Evaluasi Fungsi Audit Intern Periode Tw. I/2023:
• Realisasi RAT Internal Audit
10 11 April 2023 • Evaluasi Pokok-Pokok Hasil Audit Komite Audit
• Tindak Lanjut Pemeriksaan Internal Audit dan Auditor Eksternal
• Pengelolaan Whistleblowing System (WBS)
11 18 April 2023 Rencana Audit dan Konsultasi Tahunan (RAT) 2023 Komite Audit
1. Presentasi SDV mengenai:
• Executive summary kinerja keuangan seluruh Perusahaan Anak
Triwulan. I/2023
• Issues terkini di seluruh Perusahaan Anak
• Komite Tata Kelola
2. Presentasi SDV dan Anggota Komite TKT/Komisaris dari hibank dan BNI
12 16 Mei 2023 Terintegrasi
Finance mengenai: • Direksi
• Pendalaman pada capaian keuangan dan kinerja hibank dan BNI
Finance, termasuk sinergi dengan Entitas Utama dan antar Perusahaan
Anak Tw. I/2023
• Progress transformasi BNI Finance dan hibank
Persiapan Kunjungan Komite Audit ke DC dan DRC dan Pemaparan Concern/
13 23 Mei 2023 Komite Audit
Hasil Audit atas Teknologi & Informasi serta Kecukupan Pengamanan Siber BNI.
Presentasi SDV bersama Anggota Komite TKT/Komisaris dari BNI Sekuritas
(BNIS) dan BNI Asset Management (BNIAM) mengenai:
• Komite Tata Kelola
• Brief Highlight Kinerja Keuangan Perusahaan Anak BNI Smt. I/2023
14 18 Juli 2023 Terintegrasi
• Pendalaman pada Capaian Keuangan dan Issue Compliance, Audit, dan
• Direksi
Risiko di BNIS, BNIAM, dan BNI Securities Pte Lts (termasuk Sinergi BNI,
BNIS, BNIAM, & BSPL)
Evaluasi Fungsi Audit Intern Periode Smt. I/2023:
• Realisasi RAT Internal Audit
15 25 Juli 2023 • Pokok-Pokok Hasil Audit Komite Audit
• Progess Tindak Lanjut Pemeriksaan Internal Audit dan Auditor Eksternal
• Pengelolaan Whistleblowing System (WBS)
16 1 Agustus 2023 End to End Aplikasi BNI Move, Implementasi dan Evaluasi Implementasinya Komite Audit
Lanjutan Pembahasan Debitur Segmen Commercial Banking untuk SBK
• Dewan Komisaris
17 3 Agustus 2023 Jakarta, SBK Jakarta Pondok Indah, SBK Jakarta Kota, SBK Tangerang, SBK
• Direksi
Jakarta Jatinegara, SBK Bekasi, dan SBK Solo
852 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 266
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
No. Tanggal Rapat Agenda Rapat Keterangan
• Evaluasi Profile Risiko Terintegrasi dan KPMR Terintegrasi Smt. I/2023
• Komite Tata Kelola
• Evaluasi Hasil Penilaian Secara Self Assessment atas Tata Kelola Terintegrasi
18 8 Agustus 2023 Terintegrasi
periode Smt. I/2023
• Direksi
• Evaluasi Fungsi Kepatuhan Terintegrasi Semester. I/2023
Konsultasi atas Rencana Hapus Buku Kredit dengan limit di atas Rp200 miliar
atas nama: • Dewan Komisaris
19 10 Agustus 2023
• PT Erakomp Infonusa • Direksi
• PT Hong Kong Kingland
20 16 Agustus 2023 Laporan Pertanggungjawaban Manajemen Risiko DPLK BNI Smt. I/2023 Dewan Komisaris
Lanjutan Pembahasan Debitur Segmen Commercial Banking untuk SBK Jakarta
• Dewan Komisaris
21 9 September 2023 Pondok Indah, SBK Jakarta Kota, SBK Tangerang, SBK Jakarta Jatinegara, SBK
• Direksi
Bekasi, dan SBK Solo.
• Evaluasi Efektivitas Sistem Pengendalian Intern (SPI) Terintegrasi
Semester. I/2023
• Evaluasi Efektivitas Satuan Kerja Audit Terintegrasi Smt. I/2023 • Komite Tata Kelola
22 12 September 2023 • Perbaikan Kualitas & Jumlah Auditor pada Perusahaan Anak Terintegrasi
• Hasil Audit Intern Perusahaan Anak dan Tindak Lanjutnya • Direksi
• Evaluasi Efektivitas Penerapan Anti Fraud dan Whistleblowing System
(WBS) di Konglomerasi Keuangan BNI
23 12 Sept 2023 Updating Piagam Internal Audit Komite Audit
• Permohonan Persetujuan Dekom atas Updating Piagam Internal Audit
Tahun 2023
• Pembahasan Evaluasi Strategi Anti Fraud, Whistleblowing System (WBS),
• Dewan Komisaris
24 5 Oktober 2023 dan Laporan Fraud Signifikan ke OJK
• Direksi
• Evaluasi Pelaksanaan Perlindungan Konsumen dan Masyarakat di
Sektor Jasa Keuangan di BNI sesuai POJK No 6/POJK.07/2022 Tentang
perlindungan Konsumen dan Masyarakat di Sektor Jasa Keuangan
Konsultasi atas Rencana Hapus Buku Kredit dengan limit di atas Rp200 miliar
atas nama: • Dewan Komisaris
25 12 Oktober 2023
• PT Sinar Horizon Plastik • Direksi
• PT Bumi Banua Sinergi
• Komite Pemantau
26 17 Oktober 2023 Evaluasi LaR BNI Wide dan Wilayah sampai dengan Posisi September 2023 Risiko
• Direksi
• Komite Tata Kelola
Terintegrasi
27 24 Oktober 2023 Evaluasi Pedoman Tata Kelola Terintegrasi Tahun 2023
• Wakil Komisaris Utama
• Direksi
Evaluasi Fungsi Audit Intern Periode Tw. III/2023:
• Realisasi RAT Internal Audit
• Pokok-Pokok Hasil Audit (termasuk Laporan Pendalaman dan/atau case/
28 31 Oktober 2023 Komite Audit
fraud)
• Progres Tindak Lanjut Pemeriksaan Internal Audit dan Auditor Eksternal
• Pengelolaan Whistleblowing System (WBS)
• Dewan Komisaris
29 2 November 2023 Finalisasi Pembahasan Debitur Segmen Commercial Banking
• Direksi
Finalisasi Pembahasan Debitur Segmen Commercial Banking (CMC Jakarta • Dewan Komisaris
30 9 November 2023
Kota dan CMC Jakarta Jatinegara) • Direksi
• Konsultasi dan Rencana Hapus Buku Kredit dengan Limit di atas Rp200
miliar a.n. PT Sari Indah Perkasa • Dewan Komisaris
31 30 November 2023
• Pembahasan Rencana Hapus Buku a.n. PT Fajar Berseri dan PT Menggala • Direksi
Berseri
Evaluasi Sistem Pengendalian Intern BNI (Termasuk Efektivitas Internal Audit • Dewan Komisaris
32 14 Desember 2023
BNI) • Direksi
Pembahasan Permintaan Notulen Rapat Dekom selama Tahun 2022 dari BPK
• Dewan Komisaris
33 28 Desember 2023 dalam Rangka Pemeriksaan Kepatuhan atas Pengelolaan Kredit, Kegiatan
• Direksi
Investasi, dan Operasional Tahun 2022
Adapun Frekuensi dan tingkat kehadiran rapat Internal Audit sebagai berikut:
Jumlah Rapat Wajib Jumlah Kehadiran % Kehadiran
33 33 100%
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 853
Page 267
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
PEDOMAN PELAKSANAAN AUDIT INTERN SKAIT memiliki tugas dan tanggung jawab yang tertuang
Dalam pelaksanaan tugasnya, Satuan Internal Audit dalam pedoman TKT sebagai berikut:
memedomani Peraturan OJK No. 1/POJK.03/2019 tentang 1. Mengevaluasi serta memberikan masukan terhadap
Penerapan Fungsi Audit Intern Pada Bank Umum dan telah kecukupan metodologi, kebijakan dan prosedur
dituangkan dalam Piagam Audit Internal. audit SKAI Perusahaan Anak sesuai dengan ukuran,
karakteristik dan kompleksitas Perusahaan Anak baik
Sedangkan dalam menjalankan IT Audit, IAD mengacu pada tahapan perencanaan audit, pelaksanaan audit,
pada Peraturan OJK No. 11/POJK.03/2022 tentang pelaporan hasil audit maupun pemantauan tindak lanjut
Penyelenggaraan Teknologi Informasi oleh Bank Umum penyelesaiannya;
dan SEOJK No. 21/SEOJK.03/2017 tentang Penerapan 2. Menyampaikan laporan pokok-pokok hasil audit
Manajemen Risiko dalam PenggunaanTeknologi Informasi terintegrasi kepada Direktur Utama dan Dewan
oleh Bank Umum. Komisaris Entitas Utama dengan tembusan kepada
Direktur yang membawahkan Fungsi Kepatuhan Entitas
Selain ketentuan oleh Regulator, pedoman Internal Utama;
Audit disesuaikan dengan Standar Internasional IPPF 3. Memantau tindak lanjut hasil audit intern secara
(International Professional Practices Framework) untuk terintegrasi dan melaporkan hasilnya kepada Direktur
memastikan pelaksanaan audit yang efektif dan menyeluruh Utama dan Dewan Komisaris Entitas Utama dengan
sehingga dapat memberikan nilai tambah bagi bank serta tembusan kepada Direktur yang membawahkan Fungsi
dapat memitigasi risiko yang dihadapi bank. Kepatuhan pada Entitas Utama;
4. Menyampaikan laporan audit intern terintegrasi kepada
SATUAN KERJA AUDIT INTERNAL Direktur Utama, Direktur yang ditunjuk untuk melakukan
TERINTEGRASI (SKAIT) fungsi pengawasan terhadap LJK dalam Konglomerasi
Keuangan dan Dewan Komisaris Entitas Utama serta
Dalam rangka implementasi fungsi SKAI Terintegrasi Direktur yang membawahkan Fungsi Kepatuhan Entitas
sebagaimana POJK No. 1/POJK.03/2019 tentang Utama;
Penerapan Fungsi Audit Intern Bank Umum dan POJK 5. Melakukan pemantauan serta monitoring tindak lanjut
No. 18/POJK.03/2014 tanggal 18 November 2014 serta rekomendasi dari Komite Tata Kelola Terintegrasi;
Surat Edaran No. 15/SEOJK.03/2015 tanggal 25 Mei 6. IAD sebagai lini ketiga dalam Three Lines Model
2015 tentang Penerapan Tata Kelola Terintegrasi Bagi memastikan pengendalian internal di setiap lini di
Konglomerasi Keuangan, maka pelaksanaan tugas dan lingkungan Konglomerasi Keuangan BNI, melalui
tanggung jawab Audit Intern Terintegrasi telah dilakukan pelaksanaan audit dan konsultasi, serta evaluasi
oleh SKAI Terintegrasi. pengendalian intern pada Perusahaan Anak. IAD dapat
melakukan audit dan konsultasi terhadap Perusahaan
Selanjutnya dalam mendukung Konglomerasi Keuangan Anak tanpa memerlukan izin Dewan Komisaris
BNI agar tumbuh secara sehat, prudent, berkelanjutan, dan Perusahaan Anak terlebih dahulu;
memiliki daya saing yang tinggi, BNI sebagai Entitas Utama 7. IAD melakukan pengawasan internal atas semua area,
telah membentuk komitmen antara Satuan Internal Audit kegiatan operasional dan bisnis serta berkoordinasi
(IAD) dengan SKAI Perusahaan Anak. Melalui komitmen ini dengan fungsi pengawasan internal di Perusahaan
diharapkan fungsi Audit InternTerintegrasi dapat dijalankan Anak yang dituangkan dalam piagam audit internal.
dan dikawal kualitas pengembangannya sehingga dapat
memastikan pelaksanaan fungsi internal control berjalan Untuk menjalankan tugas dan tanggung jawab tersebut,
efektif di seluruh kegiatan operasional Perusahaan Anak maka IAD dan SKAI Perusahaan Anak melakukan integrasi
pada semua tingkatan manajemen. terhadap fungsi audit intern dengan ruang lingkup meliputi:
IAD melaksanakan fungsi assurance dan konsultasi secara Metodologi Audit Terintegrasi
independen serta objektif dan berintegrasi dengan SKAI IAD bersama SKAI Perusahaan Anak melakukan
Perusahaan Anak, untuk memberikan nilai tambah dalam penyelarasan/evaluasi sesuai dengan ukuran, karakteristik,
peningkatan efektivitas risk management, control dan dan kompleksitas perusahaan anak antara lain mencakup
governance process. Berkaitan dengan peran sebagai metodologi risk based audit serta kebijakan dan prosedur
SKAIT, IAD telah rutin menjalin komunikasi dan koordinasi audit masing-masing Perusahaan Anak, melalui:
dengan Satuan Kerja Audit Intern Perusahaan Anak antara 1. IAD mengoordinasikan keselarasan metodologi risk-
lain melalui forum komunikasi bersama, pelaksanaan based audit yang digunakan oleh SKAI Perusahaan
sharing knowledge metodologi audit dan integrasi Anak;
perencanaan, pelaksanaan dan pelaporan audit untuk 2. IAD memberikan masukan terhadap kecukupan Policy
mendukung penerapan Tata Kelola Terintegrasi (TKT) bagi dan SOP Audit Perusahaan Anak.
konglomerasi keuangan BNI.
854 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 268
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
Perencanaan Audit Terintegrasi Realisasi Aktivitas Satuan Kerja Audit Terintegrasi
IAD bersama SKAI Perusahaan Anak menyusun perencanaan Selama tahun 2023 IAD bersama SKAI Perusahaan Anak
Audit Tahunan Terintegrasi dengan mekanisme: telah merealisasikan Aktivitas Audit Terintegrasi sebagai
1. IAD memberikan masukan terhadap rencana audit berikut:
tahunan yang disusun oleh SKAI Perusahaan Anak; 1. Menyelenggarakan pelatihan auditor terintegrasi
2. Informasi mengenai hasil audit SKAI Perusahaan Anak dengan materi untuk seluruh auditor IAD dan SKAI
digunakan oleh IAD sebagai bahan evaluasi dalam Perusahaan Anak yaituTeknik Investigasi dan Konfirmasi.
menyusun rencana audit terintegrasi; Selain itu, secara spesifik juga memberikan pelatihan
3. IAD mengonsolidasikan rencana audit tahunan yang terkait aktivitas pengadaan (terdiri dari Pengadaan IT,
bersifat terintegrasi dan menyampaikan kepada Direktur Pengadaan Premises, Pemeliharaan dan Optimalisasi
Utama dan Dewan Komisaris Entitas Utama. Aset, Harga Perkiraan Sendiri, audit bisnis Perusahaan
Anak (terdiri dari Aktivitas Investment Banking, Aktivitas
Pelaksanaan Audit Terintegrasi Brokerage Equity, Aktivitas Brokerage Bond, Aktivitas
Pelaksanaan audit terintegrasi dapat dilaksanakan dengan Settlement Product, Aktivitas Compliance, Aktivitas
mekanisme: Investment Banking maupun Brokerage, Aktivitas
1. Audit dilaksanakan secara individual; Investasi & Riset Produk, Aktivitas Pengembangan
2. Join Audit. & Pengelolaan Produk Asset Management, Aktivitas
Operasional & Accounting Treatment Produk Asset
Pengembangan Kompetensi Auditor Terintegrasi Management), pelatihan kluster bisnis konsumer
IAD bersama Internal Audit BNI Perusahaan Anak (terdiri dari Pengembangan Produk Digital Loan
melakukan pengembangan auditor yang dapat dilakukan (Fintech) Kredit Konsumer Non CC, Digital Verification
melalui mekanisme: System), pelatihan IT (terdiri dari Pengamatan IT
1. IAD mengikutsertakan SKAI Perusahaan Anak dalam BNI, Pengamatan IT dari Cyber, Container Cloud &
pelatihan bersama yang diselenggarakan Internal Audit Cloud Computing dan MRTI POJK 11/POJK.03/2022),
BNI. pelatihan industri sawit, pelatihan industri makanan
2. IAD dan SKAI Perusahaan Anak melaksanakan workshop dan minuman, serta pelatihan industri kimia.
bersama. 2. Melakukan Join Audit dengan SKAI BNI Life, hibank
3. IAD dan SKAI Perusahaan Anak melakukan join audit. dan BNI Asset Management.
3. Melakukan penyusunan Metodologi Penilaian Sistem
Pelaporan Hasil Audit Terintegrasi Pengendalian Intern (SPI) Perusahaan Anak dan
1. Internal Audit Perusahaan Anak menyampaikan laporan Pelaksanaan Evaluasinya secara Self Assessment pada
pelaksanaan fungsi audit intern kepada Internal Audit masing-masing Perusahaan Anak setiap semesteran.
BNI melalui forum komunikasi audit intern terintegrasi 4. Melakukan forum komunikasi Satuan Kerja Audit
secara triwulanan. Laporan tersebut berisikan paling Terintegrasi yang diselenggarakan secara konsisten
sedikit mengenai informasi: setiap Triwulan, yaitu Triwulan I pada April 2023,
a. Rencana Audit Tahunan dan Periodik Internal Audit Triwulan II pada Juli 2023, Triwulan III pada Oktober
Perusahaan Anak; 2023, dan Triwulan IV pada Januari 2024, yang antara
b. Realisasi pelaksanaan audit Internal Audit lain mendiskusikan mengenai:
Perusahaan Anak; a. Realisasi Rencana Kerja Audit SKAI Perusahaan
c. Pokok-pokok hasil audit Internal Audit Perusahaan Anak.
Anak dan Audit Eksternal di Perusahaan Anak; b. Pokok-Pokok Hasil Audit SKAI SKAI Perusahaan
d. Tindak lanjut penyelesaian hasil audit Internal Audit Anak.
Perusahaan Anak, Internal Audit BNI dan Eksternal c. Progres Tindak Lanjut Hasil Audit SKAI Perusahaan
di Perusahaan Anak; Anak, IAD, dan Audit Eksternal (OJK, BPK RI, dll).
e. Maturity Profile Internal Audit Perusahaan Anak. d. Pemantauan Maturity Profile SKAI Perusahaan
2. IAD menyampaikan Laporan Hasil Audit Intern Anak dhi. organisasi, pemenuhan jumlah
Terintegrasi yang antara lain berisikan informasi terkait formasi dan kapabilitas (sertifikasi/pelatihan)
laporan pokok-pokok hasil audit intern terintegrasi dan auditor, kelengkapan enabler, ouput dan rencana
tindak lanjut hasil audit intern terintegrasi, dengan pengembangan SKAI Perusahaan Anak.
waktu pelaporan sebagai berikut: e. Pembahasan hasil evaluasi Self Assessment Sistem
a. Laporan disampaikan kepada Direktur yang ditunjuk Pengendalian Internal Perusahaan Anak.
untuk melakukan fungsi pengawasan terhadap f. Pembahasan tindak lanjut Saran dan Pendapat
Perusahaan Anak dalam Konglomerasi Keuangan Dewan Komisaris BNI terhadap Perusahaan Anak.
dan Direktur yang membawahi fungsi kepatuhan
pada Entitas Utama dilaksanakan setiap triwulan;
dan
b. Laporan disampaikan kepada Dewan Komisaris
Entitas Utama setiap semester.
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 855
Page 269
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
Selain itu, IAD dalam rangka pelaksanaan tugas sebagai Dengan mengacu pada misi tersebut, pelaksanaan
SKAI Terintegrasi juga melakukan review secara periodik kepatuhan bukan hanya menjadi kewajiban untuk
terhadap Pedoman Tata Kelola Terintegrasi dan setiap Compliance regulasi, melainkan juga menjadi suatu
semester melakukan evaluasi Struktur, Proses dan Hasil kebutuhan yang fundamental bagi organisasi. Oleh karena
Tata KelolaTerintegrasi untuk menilai Governance Structure, itu, kepatuhan harus menjadi bagian dari budaya internal
Governance Process, dan Governance Outcome pada yang terinternalisasi dan terorganisasi.
Satuan Kerja Audit Terintegrasi.
STRUKTUR ORGANISASI SATUAN
FUNGSI KEPATUHAN KERJA KEPATUHAN
BNI menunjuk seorang Direktur yang bertanggung
Sebagai lembaga keuangan, BNI beroperasi dengan jawab atas fungsi kepatuhan dan membentuk Divisi
mengedepankan prinsip kepercayaan sebagai landasan Compliance sebagai pelaksana fungsi tersebut. Selain itu,
utama. Selain itu, untuk dapat tumbuh secara sehat Dewan Komisaris BNI juga aktif terlibat dalam melakukan
dan berkelanjutan, BNI juga memerlukan dasar good pengawasan terhadap pelaksanaan kepatuhan di dalam
corporate governance yang kokoh serta konsisten dalam bank. Adapun struktur organisasi Satuan Kerja Kepatuhan
menerapkan prinsip-prinsip prudential banking, termasuk cfm. Surat Keputusan Direksi No. KP/136/DIR/R tanggal 12
melalui implementasi kepatuhan Bank. Dengan kesadaran April 2023 adalah sebagai berikut:
ini, BNI telah menetapkan salah satu tujuan utama dalam
misi perusahaan yang keenam, yaitu "Menjadi Acuan
Pelaksanaan Kepatuhan dan Tata Kelola Perusahaan yang
Baik bagi Industri."
Compliance Division
Overseas Branches
Anti Money
Compliance Compliance & Subsidiaries GCG & Compliance
Laundering & Counter
Assurance & Advisory Assurance & Advisory Compliance Advisory Management
Terrorism Financing
1 Department 2 Department & Supervision Department
(AML CTF) Department
Department
Overseas
Compliance Compliance Branches AML CTF GCG &
& Subsidiaries
Assurance & Assurance & Development & Compliance
Compliance Advisory
Advisory 1 Advisory & Supervision
Supervision Management
AML CTF Regional
Transaction Compliance
Analysis Officer
PENGAWASAN AKTIF DEWAN KOMISARIS TERHADAP FUNGSI KEPATUHAN
Pelaksanaan fungsi pengawasan aktif Dewan Komisaris 1. Pertemuan berkala Dewan Komisaris dengan Direktur
serta pemenuhan POJK terkait Pelaksanaan Fungsi yang membawahkan fungsi Kepatuhan;
Kepatuhan Bank Umum dilaksanakan dengan cara: 2. Pertemuan berkala Komite di bawah Dewan Komisaris
1. Mengevaluasi pelaksanaan fungsi kepatuhan bank (Komite Audit, Komite Pemantau Risiko, dan/ atau
paling kurang 2 (dua) kali dalam setahun; Komite Tata Kelola Terintegrasi) dengan Direktur yang
2. Memberikan saran-saran dalam rangka meningkatkan membawahkan fungsi kepatuhan dan/ atau Divisi
kualitas pelaksanaan fungsi kepatuhan bank. Compliance;
3. Laporan yang disampaikan secara berkala antara lain
Dewan Komisaris BNI secara langsung ataupun melalui Laporan Self Assessment Tata Kelola Perusahaan,
Komite di bawah Komisaris, secara aktif melakukan Laporan Self Assessment Tata Kelola Terintegrasi,
pengawasan dan memberikan saran perbaikan melalui Laporan Kepatuhan, Laporan Pelaksanaan Fungsi
sarana pertemuan atau melalui laporan berkala, seperti: KepatuhanTerintegrasi, dan Laporan terkait Pelaksanaan
Program Anti Pencucian Uang Pencegahan Pendanaan
Terorisme dan Pencegahan Pendanaan Proliferasi
Senjata Pemusnah Massal (APU PPT dan PPPSPM).
856 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 270
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
DIREKTUR YANG MEMBAWAHKAN 4. Memastikan bahwa seluruh kebijakan, ketentuan, sistem
FUNGSI KEPATUHAN dan prosedur serta kegiatan usaha yang dilakukan Bank
Direktur yang membawahkan fungsi kepatuhan di BNI telah sesuai dengan ketentuan Otoritas Jasa Keuangan,
saat ini adalah Sdr. Mucharom selaku Direktur Human Bank Indonesia dan peraturan perundang-undangan
Capital & Compliance BNI. Adapun pengangkatan dan yang berlaku;
pelaksanaan tugas Direktur yang membawahkan fungsi 5. Meminimalkan Risiko Kepatuhan Bank;
kepatuhan tersebut dilaksanakan dengan mengacu pada 6. Melakukan tindakan pencegahan agar kebijakan
ketentuan yang berlaku, khususnya ketentuan mengenai dan/agar keputusan yang diambil Direksi Bank tidak
Pelaksanaan Fungsi Kepatuhan, Ketentuan Umum, menyimpang dari ketentuan Otoritas Jasa Keuangan,
Ketentuan Uji Kemampuan, dan Kepatutan (Fit and Proper BI dan peraturan perundang-undangan yang berlaku;
Test), serta ketentuan Pemanfaatan Tenaga Kerja Asing di 7. Melakukan tugas-tugas lainnya yang terkait dengan
Sektor Perbankan, yang antara lain mengatur: Fungsi Kepatuhan, seperti memantau dan menjaga
1. Wajib memperoleh persetujuan dari Otoritas Jasa kepatuhan Bank terhadap komitmen yang dibuat oleh
Keuangan (OJK) sebelum menjalankan tugas dan Bank kepada Otoritas Jasa Keuangan, BI maupun
fungsi dalam jabatannya. Melalui surat Otoritas Jasa otoritas pengawas lainnya yang berwenang;
Keuangan No. SR-3/PB.12/2023 tanggal 4 Januari 2023, 8. Selain tugas dan tanggung jawab di atas, dalam rangka
Otoritas Jasa Keuangan menyetujui pengangkatan pelaksanaan fungsi kepatuhan terintegrasi Direktur
Sdr. Mucharom selaku Direktur Human Capital & yang membawahi fungsi kepatuhan memiliki tugas
Compliance; untuk mengarahkan, memantau dan mengevaluasi
2. Wajib memenuhi persyaratan independensi, yakni pelaksanaan fungsi Kepatuhan Terintegrasi serta
tidak memiliki hubungan keuangan, kepengurusan, menindaklanjuti arahan atau nasihat Dewan Komisaris
kepemilikan saham, dan/atau hubungan keluarga Entitas Utama atau KomiteTata KelolaTerintegrasi dalam
sampai derajat kedua dengan anggota Dewan Komisaris, rangka penyempurnaan Fungsi KepatuhanTerintegrasi.
Direksi dan/atau Pemegang Saham Pengendali atau
hubungan dengan Bank yang dapat memengaruhi SATUAN KERJA KEPATUHAN
kemampuannya untuk bertindak independen; Tugas pelaksanaan fungsi kepatuhan dijalankan oleh Divisi
3. Wajib memiliki integritas dan pengetahuan yang Compliance, yaitu entitas kerja yang beroperasi secara
memadai mengenai ketentuan perbankan dan peraturan mandiri dan memiliki tanggung jawab langsung kepada
perundang-undangan yang berlaku; Direktur yang membawahkan fungsi kepatuhan. Lebih
4. Dilarang dijabat atau memanfaatkan tenaga kerja asing; lanjut, Divisi Compliance juga ditetapkan sebagai Satuan
5. Tidak merangkap sebagai Direktur Utama dan/atau Kerja Kepatuhan Terintegrasi.
Wakil Direktur Utama;
6. Tidak membawahkan fungsi-fungsi: bisnis operasional, Untuk melaksanakan ketentuan yang terdapat dalam
manajemen risiko yang mengambil keputusan pada Peraturan OJK No. 18/POJK.03/2014 tentang Penerapan
kegiatan bank, treasury, keuangan, akuntansi, logistik, Tata KelolaTerintegrasi bagi Konglomerasi Keuangan, Divisi
pengadaan, teknologi informasi dan audit internal. Compliance selaku Satuan Kerja Kepatuhan Terintegrasi
(SKKT), BNI telah menjalankan tugasnya dalam memantau
Berdasarkan struktur organisasi BNI yang berlaku bahwa dan mengevaluasi implementasi fungsi kepatuhan di
Direktur Human Capital & Compliance BNI membawahi berbagai Perusahaan Anak, di antaranya:
organisasi sebagai berikut: 1. Mewujudkan terlaksananya budaya kepatuhan pada
1. Divisi Compliance; semua tingkatan organisasi dan kegiatan di masing-
2. Divisi Legal; masing Perusahaan Anak;
3. Divisi Human Capital Strategy; 2. Mengelola Risiko Kepatuhan yang dihadapi oleh
4. Divisi Policy Governance; masing-masing Perusahaan Anak;
5. Divisi Human Capital Services; 3. Memastikan agar kebijakan, ketentuan, sistem dan
6. BNI University; prosedur serta kegiatan usaha yang dilakukan oleh
7. Human Capital Business Partner. masing-masing Perusahaan Anak telah sesuai dengan
ketentuan Regulator (antara lain OJK, Bank Indonesia,
Secara umum, Direktur yang membawahkan fungsi Departemen Keuangan, dsb). dan Peraturan Perundang-
kepatuhan memiliki tugas dan tanggung jawab sebagai undangan yang berlaku termasuk Prinsip Syariah bagi
berikut: Perusahaan Anak yang melaksanakan Prinsip Syariah;
1. Merumuskan strategi guna mendorong terciptanya 4. Memastikan kepatuhan masing-masing Perusahaan
budaya kepatuhan Bank; Anak terhadap komitmen yang dibuat oleh Perusahaan
2. Mengusulkan kebijakan kepatuhan atau prinsip-prinsip Anak kepada OJK, Bank Indonesia dan/atau otoritas
kepatuhan yang akan ditetapkan oleh Direksi; pengawas lain yang berwenang; dan
3. Menetapkan sistem dan prosedur kepatuhan yang akan
digunakan untuk menyusun ketentuan dan pedoman
internal Bank;
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 857
Page 271
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
5. Memastikan penerapan fungsi kepatuhan serta penerapan Anti Pencucian Uang dan Pencegahan PendanaanTerorisme
dan Pencegahan Pendanaan Proliferasi Senjata Pemusnah Massal (APU PPT dan PPPSPM) yang berlaku di masing-
masing Perusahaan Anak.Satuan Kerja Kepatuhan Terintegrasi.
PROFIL PEMIMPIN SATUAN KERJA KEPATUHAN
Suryo Utomo Ikhsan Azman
Pemimpin Divisi Compliance Pemimpin Divisi Compliance
(22 Agustus 2019-19 Juli 2023) (20 Juli 2023-sekarang)
Warga Negara Indonesia, 52 tahun. Meraih gelar Sarjana Warga Negara Indonesia, 54 tahun. Meraih gelar Sarjana
Ekonomi dan Akuntan pada Fakultas Ekonomi Jurusan Ekonomi dan Akuntan pada Fakultas Ekonomi Jurusan Akuntansi
Akuntansi Universitas Airlangga di tahun 1995, dan memperoleh Universitas Andalas di tahun 1993, dan memperoleh gelar
gelar Magister Sains Akuntansi pada Fakultas Pasca Sarjana Magister Management Agribisnis pada Pasca Sarjana Institut
Universitas Diponegoro di tahun 2009. Memimpin Divisi Pertanian Bogor di tahun 2004. Memimpin Divisi Compliance
Compliance sejak 22 Agustus 2019 sampai dengan 19 Juli 2023. sejak 20 Juli 2023 sampai dengan sekarang. Sebelumnya
Sebelumnya menjabat sebagai Vice President di Satuan Internal menjabat sebagai Vice President di Satuan Internal Audit dan
Audit dan Wakil Pemimpin Wilayah Surabaya. Pemimpin Divisi di Divisi Policy Governance.
Penentuan dan penetapan Pemimpin Divisi Compliance manajemen senantiasa memperhatikan syarat minimum sebagai
berikut:
1. Memenuhi persyaratan independensi;
2. Menguasai ketentuan perbankan dan peraturan perundang-undangan yang berlaku;
3. Tidak melaksanakan tugas lainnya di luar fungsi kepatuhan;
4. Memiliki komitmen yang tinggi untuk melaksanakan dan mengembangkan budaya kepatuhan (Compliance Culture).
PENGEMBANGAN PEMIMPIN SATUAN KERJA KEPATUHAN
Materi Pengembangan Kompetensi/
Waktu Pelaksanaan Lembaga Penyelenggara
Pelatihan
Suryo Utomo
Pemimpin Divisi Compliance menjadi narasumber bagi lingkungan internal BNI, sebagai berikut:
25 Februari 2023
04 Maret 2023
Workshop Leadership Series & Operational Risk
18 Maret 2023 BNI
Awareness
01 April 2023
13 Mei 2023
Brevet Branch Management 2023 30 April 2023 BNI
Workshop Optimalisasi New Periskop & 21 Juli 2023
BNI
Implementasi NWOW ORIC 21 September 2023
Materi Pengembangan Kompetensi/
Waktu Pelaksanaan Lembaga Penyelenggara
Pelatihan
Ikhsan Azman
Pemimpin Divisi Compliance menjadi narasumber, sebagai berikut:
11 November 2023
Sosialisasi Culture Transformation 9 Desember 2023 BNI
Pengelolaan Compliance di Bank BUMN 27 September 2023 KBUMN
In House Training:
Training Soft Skill Agile & Business
Transformation oleh Better & Co. dan Amazing
Learning Experience oleh Mindset Indonesia, 1-2 September 2023 Better & Co.
dalam pelaksanaan Enhancement Skill for
Compliance Officer (ESCO)
Public Training:
Seminar and Masterclass GRC Summit 2023 24-25 Agustus 2023 CRMS
Program Pengembangan Pegawai Jenjang C-1
13-14 Desember 2023 PPM Management
Tahun 2023
858 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 272
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
TUGAS DAN TANGGUNG JAWAB SATUAN KERJA KEPATUHAN
Tugas dan tanggung jawab Divisi Compliance secara garis besar terbagi atas fungsi-fungsi sebagai berikut:
1. Pelaksana Fungsi Kepatuhan;
2. Pelaksana Fungsi yang bertanggung jawab atas Penerapan Program Program APU PPT dan PPPSPM;
3. Pelaksana Fungsi yang bertanggung jawab atas Penerapan Good Corporate Governance;
4. Pelaksana Fungsi Kepatuhan Terintegrasi; dan
5. Pelaksana Pengendalian Gratifikasi dan Anti Suap.
PENGEMBANGAN KOMPETENSI SATUAN KERJA KEPATUHAN
Dalam rangka menjadikan Divisi Compliance sebagai strategic partner bagi setiap lini organisasi, maka BNI senantiasa
meningkatkan kompetensi dan kapabilitas pegawai Kepatuhan dengan mengikutsertakannya dalam pelaksanaan sertifikasi/
seminar/workshop/pelatihan, seperti:
Materi Pengembangan Kompetensi/Pelatihan Waktu Pelaksanaan Lembaga Penyelenggara
Sertifikasi:
Brevet Credit Application Package (CAP) 13 Februari s.d. 07 Maret 2023 BNI
In House Online Training:
Training Soft Skill Agile & Business Transformation 1-2 September 2023 Better & Co.
20-21 November 2023
22-23 November 2023
Melukis Slide
Presentation & Communication Skill 7-8 Desember 2023
(PT Artistik Salindia Limaa)
11-12 Desember 2023
13-14 Desember 2023
Online Workshop, Webinar & Sosialisasi Ketentuan Eksternal:
Pelatihan Leadership untuk level Middle Manager (MMEP) dan
Januari 2023 s.d. Juni 2023 BNI
level Advance Manager (AMEP)
Tren Perbankan Januari 2023 OJK
Urgensi Perpanjangan Kebijakan Restrukturisasi Kredit Januari 2023 LPPI
Implementasi Artificial Intelegence (AI) di Industri Jasa
Februari 2023 OJK
Keuangan
Memperkuat Literasi dan Inklusi Keuangan Syariah Februari 2023 OJK
The Role GRC in Supporting Financial Sector Perfomance Februari 2023 OJK
Accelerating Digitasi Innovation in Indonesia's Banking and
Februari 2023 Perbanas, APPI, KADIN
Finance Sectors for National Economic Recovery
Fraud Awareness Series: “It Will Happen to Me: Upaya
Mengembangkan Risk-Culture dan Peer Review Guna Mencegah 16 Februari 2023 BNI
Fraud Internal”
Proses Bisnis Level 3 Segmen Komersial dan Proses Bisnis Level
Februari 2023 BNI
3 Segmen SME
Lesson Learned “Kasus Silicon Valley Bank (SVB)” 6 April 2023 LPPI
BPD Sharing Corner “Mengelola Ekosistem Halal” 11 April 2023 LPPI
Edukasi Keuangan Syariah “Keuangan Syariah Membangun
14 April 2023 OJK
Negeri”
Anti Money Laundering In Digital Era: Lesson Learned from
April 2023 LPPI
Selected Countries
Mengatasi Tantangan dan Menghadapi Perubahan dalam Sektor
April 2023 OJK
Jasa Keuangan
Memperkuat Ketahanan Nasional di Industri Jasa Keuangan April 2023 OJK
Edufin Series “Fix Your Investment” 22 Mei 2023 OJK
Peluang Metaverse di Industri Jasa Keuangan Mei 2023 OJK
Fundamental of Wealth Management Mei 2023 OJK
Memperkuat Ketahanan Nasional di Industri Jasa Keuangan Mei 2023 OJK
Mengenal Lebih Jauh Pengaturan UU P2SK dalam Rangka
Juni 2023 OJK
Penguatan Sektor Perbankan
Workshop on Assistance “The implementation of AML/CFT
Juni 2023 OJK – US OPDAT
Program in the Financial Services Sector 2023”
Refreshment Counterfeit Uang Kertas Asing (UKA) - Banknotes
Juni 2023 BNI
Tahun 2023
Ciri-Ciri Keaslian Uang Rupiah Juni 2023 BNI
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 859
Page 273
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
Materi Pengembangan Kompetensi/Pelatihan Waktu Pelaksanaan Lembaga Penyelenggara
Membaca Menulis Blog Modul Pembelajaran & Smartbook 2023 Juni 2023 BNI
Dampak Penerapan Cloud di Industri Jasa Keuangan Juni 2023 OJK
How To Manage Climate - Related Risk In Banking Industry Juni 2023 OJK
Sosialisasi POJK No. 8 tentang Penerapan APU PPT dan
Juli 2023 OJK
PPPSPM di Sektor Jasa Keuangan
Suplemen Pengetahuan Anti Fraud Awareness "Menciptakan
Risk Control yang Efektif untuk Membangun Pemberian Kredit Juli 2023 BNI
yang Prudent dan Sustain"
Webinar "Implementation of Personal Data Protection Laws and
Juli 2023 FKDKP
Challenges to Their Implementation"
Communication Skill and Leadership Juli 2023 BNI
Anti Fraud Awareness Juli 2023 BNI
Global Mindset Webinar: Bulding Your Professional Network as
Juli 2023 BNI
a Global Banker
Peran Diaspora Indonesia dan BNI dalam Mendukung UMKM
Juli 2023 BNI
Go Export & Go Global
Manajemen Stress di Era Digital Juli 2023 OJK
Webinar “Efektifitas Digital Maturity Assesstment dalam
Agustus 2023 FKDKP
Mengukur Kematangan Transformasi Digital Perbankan"
Leadership in Changing Atmosphere Agustus 2023 OJK
Waspada Modus Penipuan Gaya Baru Agustus 2023 OJK
Living Integrity Agustus 2023 ACT dan KPK
The Magnetic Future Leader Agustus 2023 BNI
Achieving Business Agility with The Scaled Agile Framework Agustus 2023 BNI
Workshop Penguatan Penegakan Hukum TPPU 2023 Agustus 2023 PPATK
Digital Tren & Skill Series: The Magnetic Future Leader: Essential
Agustus 2023 BNI
Actions of Leaders People Love to Follow
Mengenal Lebih Jauh Pengaturan UU P2SK dalam Rangka
Agustus 2023 OJK
Penguatan Industri Keuangan Non Bank
Enhancing In Financial Performance Through Data Analytics Agustus 2023 OJK
Race Talk Series: NWOW Technology & Operations Agustus 2023 BNI
Seminar and Masterclass GRC Summit 2023 24-25 Agustus 2023 CRMS
Penerapan Pencegahan Pendanaan Proliferasi Senjata
September 2023 OJK
Pemusnah Massal dan Pencegahan Pendanaan Terorisme
Pemanfaatan Internet of Thing (IOT) di Industri Jasa Keuangan September 2023 OJK
Workshop SORX 3 "Operational Risk Mitigation - Champion
September 2023 BNI
Training"
Webinar Umum Suplemen Pengetahuan BNI Corpu TV:
Pencegahan Fraud di Perbankan dengan Menciptakan Sistem September 2023 BNI
yang mendukung Budaya Anti Fraud
Musculoskeletal Injury pada Office Worker September 2023 BNI
Webinar: Diaspora Cakap Keuangan, Diaspora Sejahtera September 2023 OJK
High Level Training Basic Personal Data Protection and IGNITE (PT Pijar Edukasi Teknologi)-
13-14 November 2023
Implementation ISACA
Program Pengembangan Pegawai Jenjang C-1 Tahun 2023 13-14 Desember 2023 PPM Management
Seminar GRC : Unveiling The Power Of Compliance
5 Desember 2023 Robere & Associates
Management System Based on ISO 37301 for GRC Excellence
Di samping itu, Divisi Compliance juga menyampaikan internal sharing kepada segenap pegawai dengan materi sebagai
berikut:
Materi Waktu Pelaksanaan
Sosialisasi Penerapan APU PPT dan PPPSPM Januari s.d. Desember 2023
Pelatihan Good Corporate Governance (GCG) Januari s.d. Desember 2023
Sosialisasi, Reminder CIX dan Penyelesaian Pending Temuan Internal 5 Februari 2023
860 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 274
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
Materi Waktu Pelaksanaan
20 Februari 2023
13 April 2023
26 Juni 2023
Pengendalian Gratifikasi
24 Juli 2023
26 Juli 2023
9 Oktober 2023
Workshop Leadership Series & Operational Risk Awareness Februari s.d. Mei 2023
Materi Budaya Kepatuhan 1 Maret 2023
Sosialisasi Transaksi WIC 13 Maret 2023
Video Sosialisasi Series WIC yang disampaikan melalui media reels Instagram
Maret 2023
Divisi Compliance dan WhatsApp Group Pegawai dan Pemimpin
Video Series Anti Gratifikasi dengan tema “Tolak dan Laporkan Gratifikasi yang
disampaikan melalui media reels Instagram Divisi Compliance dan WhatsApp April 2023
Group Pegawai dan Pemimpin
Sosialisasi/Reminder Pencegahan Korupsi dan Pengendalian Gratifikasi terkait 17 April 2023
Hari Raya 18 Desember 2023
Sosialisasi Larangan Penerimaan dan Pemberian Gratifikasi terkait Hari Raya
3 April 2023
Idul Fitri serta Penggunaan Fasilitas Dinas untuk Kepentingan Pribadi
Sosialisasi POJK No. 12/POJK.03/2021 tentang Bank Umum 6 April 2023
25 Mei 2023
Sosialisasi Prinsip Kehati-hatian dan Rekening Khusus Dana Kampanye (RKDK) 21 Juni 2023
28 Juli 2023
Video Sosialisasi tentang Ketentuan Permintaan dan Penggunaan Informasi
Debitur (IDEB) melalui SLIK yang disampaikan melalui media reels Instagram Juni 2023
Divisi Compliance dan WhatsApp Group Pegawai dan Pemimpin
Introduction to Environmental Social Governance Juni s.d. Desember 2023
Sosialisasi Denda Pajak dan Uang Palsu (Upal) 7 Agustus 2023
Sosialisasi Identifikasi Beneficial Owner (BO) dalam Pembukaan Rekening Non
9 Agustus 2023
Perorangan
Reminder terhadap Legalitas Debitur yang Jatuh Tempo dan Update Denda
14 Agustus 2023
Cabang
Sosialisasi APU PPT dan PPPSPM - POJK 8 tahun 2023 10 September 2023
19 September 2023
Enrichment Operational Risk Management for All Overseas Branch
21 September 2023
Sosialisasi Pengenaan Denda dan Gratifikasi 22 September 2023
6 November 2023
Sosialisasi Compliance dan Risk Awareness
9 November 2023
PELAKSANAAN PROGRAM KERJA SATUAN a. Pelatihan/Sosialisasi kepada segenap pegawai
KERJA KEPATUHAN TAHUN 2023 yang mencakup materi Budaya Kepatuhan, Good
Dalam mengoperasikan bisnisnya yang semakin kompleks, Corporate Governance (GCG), Pengendalian
BNI senantiasa berusaha untuk mengurangi risiko yang Gratifikasi dan Anti Suap melalui media digital dan
semakin meningkat akibat perkembangan teknologi klasikal serta pelaksanaan e-learning mandatory
informasi, globalisasi, dan integrasi pasar keuangan. (Pengendalian Gratifikasi dan GCG);
Berkaitan dengan hal tersebut, BNI terus berupaya untuk b. Penyampaian Compliance Reminder (CORE),
melakukan mitigasi risiko kegiatan usaha bank baik yang pelaksanaan Daily Exercise Employee Program
bersifat preventif (ex-ante) maupun kuratif (ex-post). Sejalan (DEEP46) dengan materi APU PPT dan PPPSPM,
dengan peraturan yang diatur pada Peraturan Otoritas Jasa dan pengendalian gratifikasi serta anti suap secara
Keuangan No. 46/POJK.03/2017 tentang Pelaksanaan Fungsi berkala untuk meningkatkan budaya kepatuhan
Kepatuhan Bank Umum yaitu perlu adanya peningkatan pegawai;
peran dan fungsi kepatuhan. c. Pelaksanaan supervisi on site terkait penerapan
APU PPT dan PPPSPM dan pelaksanaan Forum
Dalam rangka mendorong terwujudnya budaya kepatuhan GRC (Governance, Risk and Compliance);
di segenap unit organisasi telah disusun dan dilaksanakan d. Pengendalian Gratifikasi di lingkungan kerja BNI
program-program Compliance sebagai berikut: bekerja sama dengan Komisi Pemberantasan
1. Mewujudkan terlaksananya budaya kepatuhan pada Korupsi (KPK) guna meningkatkan Good Corporate
semua tingkatan organisasi dan kegiatan usaha bank: Governance (GCG) dan Budaya Kepatuhan;
e. Pemantauan terkait efektivitas implementasi Good
Corporate Governance dan Tata Kelola Terintegrasi
di BNI;
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 861
Page 275
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
f. Pelaksanaan pengembangan aplikasi sistem berupa a. Uji kepatuhan terhadap rancangan kebijakan,
Compliance Information Management System sistem dan prosedur baru maupun pengembangan
(CIMS) yang merupakan suatu sistem informasi, (updating);
database dan pemantauan atas hasil compliance b. Uji kepatuhan/review terhadap kebijakan, sistem
review dan pelaksanaan APU PPT dan PPPSPM dan prosedur yang berlaku (existing);
secara online; c. Uji kepatuhan terhadap rancangan penerbitan atau
g. Pengukuran Compliance Index (CIX) sebagai pengembangan produk baru;
acuan untuk mengukur dan memastikan bahwa d. Compliance checklist untuk penilaian kemampuan
pelaksanaan fungsi kepatuhan berjalan dengan baik. dan kepatutan bagi calon Pemegang Saham
2. Mengelola risiko kepatuhan yang dihadapi oleh Bank. Pengendali, anggota Direksi, dan/atau anggota
Risiko kepatuhan merupakan risiko yang timbul akibat Dewan Komisaris;
bank tidak mematuhi dan/atau tidak melaksanakan e. Uji kepatuhan/Credit Compliance Review (C2R) atas
peraturan perundang-undangan dan ketentuan yang usulan Perangkat Aplikasi Kredit (PAK);
berlaku. f. Uji kepatuhan/Procurement Compliance Review
(PCR) atas usulan Dokumen Pengadaan Barang
Berdasarkan hal tersebut Divisi Compliance aktif dalam dan/atau Jasa;
meminimalkan tingkat risiko kepatuhan. Penilaian profil g. Uji kepatuhan/review terhadap rencana pembukaan
risiko kepatuhan secara komposit mencakup penilaian dan relokasi Kantor Bank (Kantor Wilayah, Kantor
terhadap Risiko inheren dan penilaian terhadap Kualitas Cabang, Kantor Cabang Pembantu dan Kantor
Penerapan Manajemen risiko sehingga mencerminkan Fungsional);
sistem pengendalian risiko (Risk Control System) h. Uji kepatuhan/review terhadap aktivitas operasional
Kepatuhan. Secara komposit, Profil Risiko Kepatuhan Cabang dan Sentra.
BNI pada tahun 2023 berada pada level 2 (Low to 4. Memastikan kepatuhan bank terhadap komitmen yang
Moderate), dengan rincian sebagai berikut: dibuat oleh bank kepada Otoritas Jasa Keuangan/BI dan
a. Risiko inherent BNI pada tahun 2023 BNI berada otoritas pengawas lain yang berwenang. Pemantauan
pada level 2 (Low to Moderate); komitmen terhadap otoritas pengawas dilakukan
b. Kualitas Penerapan Manajemen Risiko (KPMR) bersama dengan Satuan Internal Audit (IAD).
berada di level 2 (Satisfactory). 5. Updating pelaksanaan C2R yang dilakukan oleh Divisi
Compliance dengan kriteria:
Divisi Compliance terus berupaya dalam melakukan a. Penyediaan dana baru, tambahan dan restrukturisasi
perbaikan untuk meminimalisir Risiko Kepatuhan di dengan kewenangan Komite Kredit Tingkat Kantor
antaranya dengan melakukan upaya sebagai berikut: Pusat (Segmen Korporasi, Enterprise dan Komersial)
a. Melakukan identifikasi, pemantauan, dan sosialisasi dan Komite Kredit Tingkat Divisi (Segmen
secara periodik terhadap pemenuhan kewajiban Komersial); atau
dan hal-hal yang dilarang oleh regulasi sebagai b. Review penyediaan dana, di mana minimal 1 (satu)
langkah preventif; anggota Komite Kredit adalah Direksi;
b. Mengingatkan unit organisasi yang menjadi unit c. Modifikasi antara lain, namun tidak terbatas pada
in-charge terhadap pemenuhan kewajiban secara perubahan struktur, pelepasan agunan, perubahan
periodik/berkala; syarat di mana minimal 1 (satu) anggota Komite
c. Membuat langkah-langkah perbaikan (corrective Kredit adalah Direksi; atau
action) berdasarkan database Risiko Kepatuhan; d. Usulan penyediaan dana yang harus dikonsultasikan
d. Memasukkan sanksi dari regulator/pengawas yang ke Dewan Komisaris atau penyediaan dana kepada
merupakan salah satu sumber risiko kepatuhan pihak terkait Bank yang harus mendapat persetujuan
ke dalam Compliance Index, serta menjadikan Dewan Komisaris.
Compliance Index sebagai Key Performance 6. Mengembangkan BNI AML System sebagai
Indicators (KPI) unit. implementasi POJK tentang penerapan program APU
3. Memastikan agar kebijakan, ketentuan, sistem dan PPT dan PPPSPM dengan memastikan adanya sistem
prosedur serta kegiatan usaha yang dilakukan oleh Bank yang dapat mengidentifikasi, menganalisa, memantau
telah sesuai dengan peraturan perundang-undangan dan menyediakan laporan secara efektif mengenai
yang berlaku. Sebagai salah satu langkah preventif karakteristik transaksi yang dilakukan oleh Nasabah
untuk mencegah timbulnya Risiko Kepatuhan serta yang dilakukan secara otomasi.
mendukung pertumbuhan yang sehat dan berkelanjutan
maka Divisi Compliance melakukan upaya-upaya
preventif (ex-ante) dengan melakukan uji kepatuhan
untuk memastikan seluruh ketentuan internal maupun
aktivitas perbankan tertentu telah mematuhi kaidah
perbankan yang berlaku, adapun aktivitas uji kepatuhan
tersebut antara lain:
862 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 276
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
PELAKSANAAN PROGRAM KERJA SATUAN e. Pelaksanaan program Anti Pencucian Uang,
KERJA KEPATUHAN TERINTEGRASI TAHUN 2023 Pencegahan PendanaanTerorisme dan Pencegahan
Sebagai bentuk pelaksanaan tugas dan fungsi untuk Pendanaan Proliferasi Senjata Pemusnah Massal
memantau dan mengevaluasi pelaksanaan fungsi (APU PPT dan PPPSPM) berdasarkan 5 (lima) pilar
kepatuhan pada masing-masing Lembaga Jasa Keuangan penerapan program APU PPT dan PPPSPM yaitu
(LJK) dalam Konglomerasi Keuangan (KK) BNI, Satuan pengawasan aktif Direksi dan Dewan Komisaris,
Kerja Kepatuhan Terintegrasi telah melaksanakan hal-hal Kebijakan dan Prosedur, Pengendalian Internal,
antara lain sebagai berikut: Sistem informasi Manajemen, serta Sumber Daya
1. Melakukan analisa ketentuan eksternal terkini yang Manusia dan Pelatihan.
berdampak signifikan dan memiliki sanksi besar bagi 6. Melaksanakan pertemuan dengan masing-masing LJK
LJK dalam KK BNI dan menyampaikan kepada LJK dalam KK BNI secara periodik dengan pembahasan
terkait untuk ditindaklanjuti antara lain: yang antara lain meliputi hal-hal sebagai berikut:
a. POJK No. 3Tahun 2023 tentang Peningkatan Literasi a. Tindak lanjut atas saran atau rekomendasi yang
dan Inklusi Keuangan di Sektor Jasa Keuangan bagi disampaikan Satuan Kerja Kepatuhan Terintegrasi
Konsumen dan/atau Masyarakat; serta Komite Tata Kelola Terintegrasi;
b. POJK No. 17 Tahun 2023 tentang Penerapan Tata b. Isu-isu terkini terkait pelaksanaan fungsi kepatuhan
Kelola Bagi Bank Umum; pada masing-masing LJK dalam KK BNI serta tindak
c. SEOJK No. 15/SEOJK.05/2019 tentang Penilaian lanjut penyelesaian dan mitigasinya;
Kembali Pihak Utama Lembaga Jasa Keuangan c. Implementasi dan penyesuaian peraturan eksternal
Non Bank. terbaru pada masing-masing LJK dalam KK BNI.
d. SEOJK No. 19/SEOJK.05/2020 tentang Saluran d. Implementasi Program APU PPT dan PPPSPM pada
Pemasaran Produk Asuransi; masing-masing LJK dalam KK BNI berdasarkan
e. SEOJK No. 24/SEOJK.04/2022 tentang Perlakuan 5 (lima) pilar penerapan program APU PPT dan
Akuntansi Transaksi Jual Beli Obligasi dan Saham PPPSPM serta Self Assessment penilaian risiko
oleh Perusahaan Efek; terhadap institusi berdasarkan Institutional Risk
f. SEOJK No. 25/SEOJK.04/2022 tentang Perlakuan Assessment dengan memperhatikan hasil National
Akuntansi Transaksi Pendanaan Perusahaan Efek; Risk Assessment yang dikeluarkan PPATK dan
2. Melakukan penyelarasan kebijakan internal masing- Sektoral Risk Assessment yang dikeluarkan OJK;
masing LJK dalam KK BNI dan selanjutnya memberikan e. Penyelarasan penerapan ketentuan anti suap/anti
masukan atau rekomendasi yang diperlukan dengan gratifikasi;
tetap memperhatikan bidang usaha, kompleksitas, f. Implementasi mandatory learning dan uji
kebutuhan, size, kondisi serta peraturan yang berlaku pemahaman kepada seluruh pegawai pada masing-
bagi masing-masing LJK dalam KK BNI; masing LJK dalam KK BNI secara konsisten dan
3. Melakukan penyelarasan mekanisme pengelolaan berkesinambungan;
Risiko Kepatuhan melalui pemantauan secara bulanan g. Pelaksanaan forum GRC secara rutin dan berkala
terhadap pemenuhan Regulatory Business Conduct pada masing-masing LJK dalam KK BNI;
dari masing-masing LJK dalam KK BNI berdasarkan h. Implementasi review dan penyesuaian pedoman
regulasi masing-masing LJK secara Self Assessment; dan kebijakan internal LJK dalam KK BNI sesuai
4. Menerapkan Compliance Index (CIX) pada LJK dalam KK dengan peraturan eksternal terkini.
BNI sebagai salah satu sarana monitoring pelaksanaan 7. Melakukan upaya peningkatan kompetensi sumber daya
fungsi kepatuhan pada LJK dengan menggunakan manusia unit kepatuhan di LJK dalam KK BNI melalui
parameter-parameter berupa fraud, kasus pelanggaran, penyelenggaraan sharing session oleh BNI dengan topik
sanksi dan denda regulator, pending temuan auditor Pengelolaan Anti Gratifikasi dan Sistem Manajemen Anti
eksternal dan internal, pengkinian data nasabah dan Penyuapan (SMAP), CGPI dan Pedoman TKT serta isu-
Regulatory Business Conduct dari masing-masing LJK; isu Perusahaan Anak, Compliance Index dan Business
5. Melakukan analisa terhadap Laporan Pelaksanaan Conduct, Implementasi Strategi Anti Fraud BNI serta
Fungsi Kepatuhan LJK dalam KK BNI secara periodik Penerapan Program APU PPT dan PPPSPM.
yang meliputi pelaksanaan atas: 8. Menyusun dan menyampaikan laporan pelaksanaan
a. Budaya Kepatuhan; tugas dan tanggung jawab pengawasan dan evaluasi
b. Risiko Kepatuhan dan Compliance Index; fungsi Kepatuhan pada masing-masing LJK dalam KK
c. Regulatory Compliance; BNI secara periodik kepada Direktur yang membawahkan
d. Kepatuhan Perusahaan terhadap Komitmen kepada Fungsi Kepatuhan, serta menyiapkan laporan
Regulator; dan pelaksanaan tugas dan tanggung jawab kepatuhan
terintegrasi secara periodik yang disampaikan oleh
Direktur yang membawahkan Fungsi Kepatuhan kepada
Direktur Utama dan Dewan Komisaris BNI;
9. Melakukan Sinergi dengan LJK dalam KK BNI antara lain
terkait Pelatihan dan Pembelajaran antara BNI dengan
LJK dalam KK BNI.
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 863
Page 277
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
Auditor
Eksternal
Sebagai upaya melaksanakan fungsi pengawasan Dalam penggunaan Auditor Eksternal, Bank mengacu pada
independen terhadap aspek keuangan Bank, BNI ketentuan:
menunjuk Kantor Akuntan Publik (KAP) untuk melakukan 1. Berdasarkan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No.
audit Laporan Keuangan Tahunan. Dalam hal ini, Auditor 13/POJK.03/2017 tanggal 27 Maret 2017 tentang
Eksternal yang memeriksa laporan keuangan BNI tahun Penggunaan Jasa Akuntan Publik dan Kantor Akuntan
buku 2023 ditetapkan melalui RUPS Tahunan dengan Publik dalam Kegiatan Jasa Keuangan pada pasal 16
mempertimbangkan usulan Dewan Komisaris serta wajib ayat 1 disebutkan Pihak yang melaksanakan kegiatan
memperhatikan rekomendasi Komite Audit. Adapun jasa keuangan wajib membatasi penggunaan jasa audit
proses pemilihan Auditor Eksternal dilakukan sesuai atas informasi keuangan historis tahunan dari AP yang
dengan mekanisme pengadaan barang dan jasa yang sama paling lama untuk periode audit selama 3 (tiga)
berlaku. Untuk menjamin independensi dan kualitas hasil tahun buku pelaporan secara berturut-turut. Atas POJK
pemeriksaan, Auditor Eksternal yang ditunjuk tidak boleh tersebut telah digantikan dengan Peraturan Otoritas
memiliki benturan kepentingan dengan Bank. Jasa Keuangan Nomor 9 tahun 2023 tanggal 11 Juli
2023 tentang Penggunaan Jasa Akuntan Publik dan
PENERAPAN FUNGSI AUDIT EKSTERNAL Kantor Akuntan Publik dalam Kegiatan Jasa Keuangan
pada pasal 7 ayat 1 disebutkan Pihak berupa bank
Dalam menjalankan aktivitas operasional, selain auditor umum, emiten, dan perusahaan publik wajib membatasi
internal, Bank juga diawasi oleh auditor eksternal, yaitu penggunaan jasa audit atas informasi keuangan historis
Otoritas Jasa Keuangan, Bank Indonesia, Badan Pemeriksa tahunan dari AP yang sama untuk 7 (tujuh) tahun
Keuangan, dan Kantor Akuntan Publik. kumulatif;
2. Berdasarkan Salinan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan
PENUNJUKAN KANTOR AKUNTAN PUBLIK No. 37/POJK.03/2019 tentangTransparansi dan Publikasi
Laporan Keuangan yang digantikan dengan Surat
Menindaklanjuti hasil keputusan Rapat Umum Pemegang Edaran Otoritas Jasa Keuangan No. 9/SEOJK.03/2020
Saham (“RUPS”) Tahunan Tahun Buku 2022. Dewan tentang Transparansi dan Publikasi Laporan Bank
Komisaris menetapkan Kantor Akuntan Publik Tanudiredja, Umum Konvensional pada penjelasan pasal 4 ayat (2)
Wibisana, Rintis & Rekan (firma anggota jaringan disebutkan Bank mencantumkan nama Kantor Akuntan
PricewaterhouseCoopers) sebagai auditor eksternal Publik yang melakukan audit laporan keuangan tahunan
dalam melakukan pemeriksaan Laporan Keuangan berikut nama Akuntan Publik yang bertanggung-jawab
Bank dan Laporan lainnya tahun buku 2023. Tahun buku dalam audit (partner in charge) disertai dengan opini
2023, merupakan periode tahun audit ketiga bagi Kantor yang diberikan pada pengumuman Laporan Publikasi
Akuntan Publik Tanudiredja, Wibisana, Rintis & Rekan Triwulanan untuk posisi akhir bulan Desember;
(firma anggota jaringan PricewaterhouseCoopers). 3. Proses Penunjukan Kantor Akuntan PublikTanudiredja,
Wibisana, Rintis & Rekan (firma anggota jaringan
PricewaterhouseCoopers) sebagai auditor eksternal
dilakukan melalui mekanisme “Tender”.
KANTOR AKUNTAN PUBLIK, NAMA AKUNTAN PUBLIK, DAN FEE
Informasi mengenai daftar Kantor Akuntan Publik, nama Akuntan Publik, fee, dan izin KAP selama 5 (lima) tahun terakhir
sebagai berikut:
Nama Akuntan
Periode Fee Jasa Audit Izin KAP
Tahun Kantor Akuntan Publik (Partner
Penugasan (Rupiah)
Penanggung Jawab)
KAP Tanudiredja, Wibisana, Rintis
Drs. M. Jusuf Wibisana,
2023 & Rekan (firma anggota jaringan 1 Tahun 20.672.000.000 241/KM.1/2015
M.Ec,. CPA
PricewaterhouseCoopers)
KAP Tanudiredja, Wibisana, Rintis
Drs. M. Jusuf Wibisana, 1 Tahun dan
2022 & Rekan (firma anggota jaringan 25.550.000.000 241/KM.1/2015
M.Ec,. CPA Interim
PricewaterhouseCoopers)
KAP Tanudiredja, Wibisana, Rintis
Drs. M. Jusuf Wibisana, 1 Tahun dan
2021 & Rekan (firma anggota jaringan 22.175.000.000 241/KM.1/2015
M.Ec,. CPA Interim
PricewaterhouseCoopers)
864 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 278
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
Nama Akuntan
Periode Fee Jasa Audit Izin KAP
Tahun Kantor Akuntan Publik (Partner
Penugasan (Rupiah)
Penanggung Jawab)
KAP Purwantono, Sungkoro dan
2020 Muhammad Kurniawan 1 Tahun 12.650.000.000 603/KM.1/2015
Surja (Ernst and Young)
KAP Purwantono, Sungkoro dan
603/KM.1/2015
2019 Surja (Ernst and Young) Muhammad Kurniawan 1 Tahun 12.900.000.000
Selain audit atas laporan keuangan konsolidasian BNI, ruang lingkup pekerjaan audit KAP Tanudiredja, Wibisana, Rintis
& Rekan (firma anggota jaringan PricewaterhouseCoopers) untuk Tahun Buku 2023 adalah:
Jumlah (Rp)
No Jenis Penugasan termasuk PPN
11% & OPE
1a. Audit atas Laporan Keuangan Konsolidasian PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk Rp14.031.242.789
1b. Internal Control Report (Management Letter) Rp81.769.196
Review dan validasi Laporan Keuangan Konsolidasian PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk (format
1c. Rp54.769.402
koran)
Sub Total Rp14.167.781.387
2 Audit atas Program Pendanaan Usaha Mikro dan Usaha Kecil ("PUMK") Rp325.001.778
3 Audit atas Laporan Keuangan dan Portofolio Dana Pensiun Lembaga Keuangan Rp170.225.675
Laporan atas Review terhadap Kebijakan dan Prosedur Pengendalian yang diterapkan Bank dalam
4 Rp164.067.875
Penyediaan Jasa Kustodian Berdasarkan Prosedur yang Disepakati Bersama
5 Laporan atas Hasil Evaluasi Kinerja berdasarkan Prosedur yang Disepakati Bersama Rp166.791.394
Audit atas Kepatuhan terhadap Laporan atas Kepatuhan terhadap Peraturan Perundang-undangan dan
6 Rp332.909.854
Pengendalian Internal (PSA 62)
Penerapan Prosedur yang Disepakati Bersama Sehubungan Kontrak Manajemen dan Kontrak Manajemen
7 Rp331.828.737
Tahunan Direksi BUMN
8 Penerapan Prosedur yang Disepakati Bersama sehubungan Laporan Keuangan Agregasi BUMN Rp521.868.320
Tambahan Ruang Lingkup Penerapan Prosedur yang Disepakati Bersama Sehubungan Kontrak Manajemen
9 dan Kontrak Manajemen Tahunan Direksi BUMN dan Penerapan Prosedur yang Disepakati Bersama Rp222.000.000
sehubungan Laporan Realisasi Kinerja untuk keperluan LTI Direksi dan Dewan Komisaris
Sub Total Rp16.402.475.020
10 Audit atas Laporan Keuangan PT BNI Life Insurance ("BNI Life") Rp1.260.524.920
Audit atas Laporan Keuangan Konsolidasian PT BNI Sekuritas dan Entitas Anak (termasuk di dalamnya
11 Rp520.772.310
adalah Non-Audit Assurance Engagement (“NAAE”) MKBD)
Audit atas Laporan Keuangan PT BNI Asset Management (termasuk di dalamnya adalah Agreed Upon
12 Rp335.630.622
Procedures (“AUP”) MKBD)
13 Audit atas Laporan Keuangan PT BNI Multifinance Rp436.068.458
14 Audit atas Laporan Keuangan PT Bank Hibank Indonesia Rp1.318.538.917
15 Audit atas Laporan Keuangan PT BNI Modal Ventura Rp397.989.753
Sub Total Rp4.269.524.980
Total Rp20.672.000.000
HASIL PEMERIKSAAN
Hasil Pemeriksaan yang dilakukan oleh auditor eksternal disampaikan dalam bentuk Opini Audit Laporan Keuangan
Konsolidasian. Laporan Keuangan Konsolidasian PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk dan Entitas Anak telah diaudit
oleh KAP Tanudiredja, Wibisana, Rintis & Rekan (firma anggota jaringan PricewaterhouseCoopers) dengan partner
penanggung jawab adalah Drs. M. Jusuf Wibisana, M.Ec,. CPA, auditor independen, berdasarkan Standar Audit yang
ditetapkan oleh Institut Akuntan Publik Indonesia, dengan opini tanpa modifikasian sebagaimana tercantum dalam
laporannya tertanggal 25 Januari 2024.
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 865
Page 279
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
IMBALAN JASA AUDIT DAN JASA LAIN YANG DIBERIKAN FIRMA ANGGOTA JARINGAN
PRICEWATERHOUSECOOPERS
Sepanjang tahun 2023, jasa lain yang diberikan Firma Anggota Jaringan PricewaterhouseCoopers adalah sebagai berikut:
Jumlah (Rp)
No Jenis Penugasan termasuk PPN &
OPE
1 Group reporting atas The London Branch of PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk (“BNI London") Rp491.700.000
2 Group reporting atas The New York Branch of PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk (“BNI New York") Rp1.017.500.000
3 Group reporting atas The Tokyo Branch of PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk (“BNI Tokyo")* Rp2.634.775.000
Audit atas laporan keuangan atas The Seoul Branch of PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk (“BNI
4 Rp653.400.000
Seoul”)*
Audit atas laporan keuangan dan group reporting atas The Singapore Branch of PT Bank Negara Indonesia
5 Rp3.563.618.968
(Persero) Tbk (“BNI Singapore”)*
Group reporting atas The Hong Kong Branch of PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk (“BNI Hong
6 Rp906.660.000
Kong")*)
Sub Total Rp9.267.653.968
7 Pengadaan Jasa Konsultasi Transformasi Budaya Kerja BNI RACE Culture Rp2.100.000.000
8 PT Bank Negara T170 T171 YA 2022 single entity* Rp280.232.160
9 Pengadaan Proactive Assurance atas implementasi PSAK 74/IFRS Rp1.898.100.000
10 Jasa Pengkajian Pajak 2020-2021 Rp121.000.000
11 Jasa berkaitan dengan pajak penghasilan (PPh Badan) 2022 Rp88.000.000
Sub Total Rp4.487.332.160
Total Rp13.754.986.128
*) Translasi ke mata uang Rupiah menggunakan kurs tengah Reuters tanggal 31 Desember 2023
PROFIL PERUSAHAAN AKUNTAN PUBLIK
Kantor Akuntan Publik Tanudiredja, Wibisana, Rintis & Rekan (firma anggota jaringan PricewaterhouseCoopers),
WTC 3, Jl. Jend. Sudirman Kav. 29-31 Jakarta 12920 INDONESIA
Telp: +62 21 50992901/31192901
Faks: +62 21 52905555/52905050
KOORDINASI AUDITOR EKSTERNAL DAN KOMITE AUDIT
Dalam rangka pelaksanaan fungsi monitoring terhadap hasil audit yang dilakukan oleh auditor eksternal, yaitu Bank
Indonesia (BI), Otoritas Jasa keuangan (OJK), Badan Pemeriksa Keuangan (BPK), Pusat Pelaporan dan Analisis Transaksi
Keuangan (PPATK), dan KAP, Komite Audit telah melakukan evaluasi terhadap tindak lanjut yang dilakukan Manajemen
terhadap hasil audit auditor eksternal dimaksud. Koordinasi selengkapnya dapat dilihat pada uraian Laporan Komite Audit.
EFEKTIVITAS PELAKSANAAN AUDIT EKSTERNAL DAN KEPATUHAN
BANK TERHADAP KETENTUAN MENGENAI HUBUNGAN ANTARA
BANK, AKUNTAN PUBLIK, DAN BANK INDONESIA
BNI telah menyelenggarakan pelaksanaan audit eksternal dan kepatuhan Bank terhadap ketentuan mengenai hubungan
antara Bank, Akuntan Publik dan Bank Indonesia bagi Bank dengan efektif, antara lain sebagai berikut:
1. Sebagaimana disebutkan dalam PBI No. 7/50/PBI/2005 tentang Perubahan atas PBI No. 3/22/PBI/2001 tentang
Transparansi Kondisi Keuangan bank, dalam memberikan penugasan audit terhadap Laporan Keuangan, BNI wajib
menunjuk Akuntan Publik dan Kantor Akuntan Publik yang telah terdaftar di Bank Indonesia. Melalui surat Dewan
Komisaris No. DK/33 tanggal 28 Februari 2023, Dewan Komisaris menetapkan Kantor Akuntan Publik Tanudiredja,
Wibisana, Rintis & Rekan (firma anggota jaringan PricewaterhouseCoopers) sebagai auditor eksternal dalam
melakukan pemeriksaan Laporan Keuangan Perseroan dan Laporan lainnya tahun buku 2023;
2. Berdasarkan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 13/POJK.03/2017 tanggal 27 Maret 2017 sebagaimana dicabut
dengan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 9 Tahun 2023 tentang Penggunaan Jasa Akuntan Publik dan Kantor
Akuntan Publik dalam Kegiatan Jasa Keuangan pada pasal 7 ayat 1 disebutkan pihak berupa bank umum, emiten,
dan perusahaan publik wajib membatasi penggunaan jasa audit atas informasi keuangan historis tahunan dari AP
yang sama paling lama untuk periode audit selama 7 (tujuh) tahun kumulatif;
866 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 280
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
3. Penunjukan Akuntan Publik dan/atau Kantor Akuntan Publik yang sama oleh BNI wajib didasarkan pada perjanjian
kerja;
4. Akuntan Publik yang melakukan audit terhadap Laporan Keuangan Tahunan Bank wajib melakukan audit sesuai
dengan Standar Profesional Akuntan Publik, serta sesuai dengan perjanjian kerja dan ruang lingkup audit. Akuntan
Publik dan/atau Kantor Akuntan Publik wajib memperhatikan ketentuan rahasia Bank sebagaimana diatur dalam
Undang-Undang No. 7 Tahun 1992 tentang Perbankan sebagaimana telah diubah dengan Undang-Undang No. 10
Tahun 1998;
5. Dalam rangka persiapan dan pelaksanaan audit, Akuntan Publik dapat meminta informasi kepada Bank Indonesia
mengenai kondisi Bank yang akan diaudit;
6. Bank Indonesia dan/atau Otoritas Jasa Keuangan dapat meminta informasi kepada Akuntan Publik meskipun
perjanjian kerja telah berakhir.
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 867
Page 281
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
Sistem Pengendalian
Intern
Sistem Pengendalian Intern (SPI) adalah mekanisme 1. Struktur organisasi yang memadai;
pengawasan yang ditetapkan oleh manajemen Bank 2. Gaya kepemimpinan dan filosofi manajemen BNI;
secara berkesinambungan dan dilaksanakan oleh seluruh 3. Integritas dan nilai-nilai etika serta kompetensi pegawai;
manajemen serta pegawai di setiap jenjang organisasi. 4. Kebijakan dan prosedur sumber daya manusia;
Karena itu, SPI yang efektif merupakan komponen 5. Atensi dan arahan Manajemen BNI dan komite lainnya,
penting dalam manajemen Bank sekaligus menjadi dasar seperti Komite Manajemen Risiko;
bagi kegiatan operasional Bank yang sehat dan aman. 6. Faktor-faktor eksternal yang memengaruhi operasional
Pelaksanaan Sistem Pengendalian Intern di lingkungan BNI dan penerapan manajemen risiko.
Bank menjadi tanggung jawab semua pihak yang terlibat
sebagaimana yang telah dituangkan dalam tugas dan Sistem Pengendalian Intern BNI meliputi:
tanggung jawab masing-masing pihak. 1. Pengendalian strategis, bertujuan untuk memastikan
bahwa setiap strategi ataupun kebijakan yang ditetapkan
TUJUAN PENGENDALIAN telah sesuai dengan tujuan, visi dan misi BNI;
2. Pengendalian operasional, bertujuan untuk mencapai
PENGENDALIAN KEUANGAN DAN OPERASIONAL, efisiensi dan efektivitas operasional;
SERTA KEPATUHAN TERHADAP PERATURAN 3. Pengendalian pelaporan, bertujuan memastikan
PERUNDANG-UNDANGAN kualitas setiap informasi/pelaporan yang dihasilkan
Adapun tujuan Sistem Pengendalian Intern di BNI adalah: dan digunakan dalam pengambilan keputusan baik
1. Kepatuhan terhadap ketentuan dan peraturan- internal maupun eksternal;
perundang-undangan (Tujuan Kepatuhan) dimaksudkan 4. Pengendalian ketaatan, bertujuan untuk memastikan
untuk menjamin bahwa semua kegiatan usaha BNI telah tingkat ketaatan terhadap hukum, peraturan dan
dilaksanakan sesuai dengan ketentuan dan peraturan perundangan yang terkait dengan operasional.
perundang-undangan, baik ketentuan yang dikeluarkan
pemerintah, Otoritas Jasa Keuangan maupun kebijakan PENILAIAN RISIKO
dan prosedur internal yang ditetapkan oleh BNI.
2. Tersedianya informasi keuangan dan manajemen Sistem penilaian (pengukuran) risiko digunakan untuk
yang lengkap, akurat, tepat guna, dan tepat waktu mengukur eksposur risiko sebagai acuan dalam melakukan
(Tujuan Informasi) dimaksudkan untuk menjamin pengendalian risiko. Penilaian risiko terhadap 8 (delapan)
tersedianya laporan yang lengkap, akurat, tepat jenis risiko yang wajib dikelola oleh BNI yaitu:
guna, dan tepat waktu yang diperlukan dalam rangka 1. Penilaian Risiko Kredit
pengambilan keputusan yang tepat dan dapat Penilaian Risiko Kredit dilakukan antara lain mencakup
dipertanggungjawabkan. aspek-aspek sebagai berikut:
3. Efektivitas dan efisiensi dalam kegiatan usaha BNI a. Jumlah, kualitas serta komposisi eksposur neraca
(Tujuan Operasional) dimaksudkan untuk meningkatkan (on balance sheet) dan rekening administratif (off
efektivitas dan efisiensi terhadap penggunaan aset dan balance sheet);
sumber daya lainnya dalam rangka melindungi BNI b. Tingkat risiko kredit debitur/pihak lawan transaksi;
dari risiko kerugian. c. Karakteristik kredit yang diberikan;
4. Meningkatkan efektivitas budaya risiko pada organisasi d. Kondisi lingkungan bisnis dan industri;
BNI secara menyeluruh (Tujuan Budaya Risiko) e. Internal Rating System dan Scoring System;
dimaksudkan untuk mengidentifikasi kelemahan dan f. Stress testing risiko kredit;
menilai penyimpangan secara dini dan menilai kembali g. Penggunaan pemeringkatan internal untuk
kewajaran kebijakan dan prosedur yang ada di BNI menentukan kualitas aset dan besarnya cadangan
secara berkesinambungan. melalui perhitungan nilai Expected Credit Loss
(ECL), yang mencerminkan estimasi potensi
LINGKUNGAN PENGENDALIAN kerugian kredit melalui perhitungan 3 parameter
dasar yaitu Probability of Default (PD), Loss Given
Lingkungan pengendalian mencerminkan keseluruhan Default (LGD), dan Exposure at Default (EAD).
komitmen, perilaku, kepedulian serta langkah-langkah 2. Penilaian Risiko Pasar
Direksi dan Dewan Komisaris dalam melaksanakan kegiatan Penilaian risiko pasar dilakukan terhadap seluruh
pengendalian operasional BNI. Unsur-unsur lingkungan portofolio trading book dan banking book. Penilaian
pengendalian di BNI meliputi: risiko pasar pada trading book antara lain mencakup:
868 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 282
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
a. Pengukuran sensitivitas risiko pasar – metode 6. Penilaian Risiko Stratejik
standar; Penilaian/pengukuran risiko stratejik dapat
b. Agregasi menggunakan Value at Risk (VaR) – model menggunakan indikator/parameter berupa:
internal; a. Kesesuaian strategi dengan kondisi lingkungan
c. Stress Testing risiko pasar; bisnis;
d. Budget loss; dan b. Strategi berisiko tinggi dan strategi berisiko rendah;
e. Back testing. c. Posisi bisnis BNI terhadap pesaing; dan
d. Pencapaian realisasi Rencana Bisnis Bank (RBB).
Penilaian risiko pasar pada banking book antara lain 7. Penilaian Risiko Kepatuhan
mencakup: Penilaian/pengukuran risiko kepatuhan dapat
a. Pengukuran risiko suku bunga pada banking book; menggunakan indikator/parameter berupa:
dan a. Jenis, signifikansi dan frekuensi pelanggaran
b. Pengukuran risiko nilai tukar pada banking book. terhadap ketentuan yang berlaku; serta
3. Penilaian Risiko Likuiditas b. Pelanggaran terhadap ketentuan transaksi keuangan
Penilaian risiko likuiditas dilakukan untuk mengukur dan tertentu;
memantau kebutuhan pendanaan bersih (net funding) c. Frekuensi pelanggaran (track record kepatuhan BNI).
secara berkelanjutan. Proses penilaian risiko likuiditas 8. Risiko Reputasi
mencakup: Penilaian/pengukuran risiko reputasi dapat
a. Penilaian rasio likuiditas, antara lain Liquidity menggunakan indikator/parameter berupa:
Coverage Ratio (LCR) dan Net Stable Funding Ratio a. Pengaruh reputasi dari pemilik BNI dan perusahaan
(NSFR); terkait;
b. Penilaian profil maturitas; b. Pelanggaran etika bisnis;
c. Proyeksi arus kas masuk dan keluar; c. Kompleksitas produk dan kerjasama bisnis BNI;
d. Stress Testing risiko likuiditas; d. Frekuensi dan materialitas pemberitaan negatif
e. Ketersediaan alat likuid (Kas), Secondary Reserve Bank; serta
(SR); dan e. Frekuensi dan materialitas keluhan nasabah.
f. Rasio Likuiditas.
4. Penilaian Risiko Operasional KESESUAIAN DENGAN KERANGKA COSO
Salah satu metode yang dapat digunakan untuk menilai
risiko operasional di BNI adalah Risk & Control Self- Sistem Pengendalian Intern BNI mengacu pada Surat Edaran
Assessment (RCSA), yaitu rangkaian kegiatan yang Otoritas Jasa Keuangan No. 35/SEOJK.03/2017 tanggal 07
dilakukan secara independen oleh setiap unit (Risk Juli 2017 tentang Pedoman Standar Sistem Pengendalian
owner ) dalam rangka mengidentifikasi potensi Intern bagi Bank Umum, serta sejalan dengan kerangka COSO
risiko operasional yang terdapat di unitnya, mencari (Committee of Sponsoring Organization on the Treadway
penyebabnya, mengukur potensi kerugian (dampak Commission) dan Basel Committee – Internal Control, dengan
dan frekuensi) yang mungkin timbul dan mencarikan mencakup 5 (lima) elemen utama yang saling berkaitan dalam
solusi untuk mengatasinya, serta mekanisme kontrol Sistem Pengendalian Intern Bank, yaitu:
terhadap risiko yang ada. 1. Pengawasan manajemen dan budaya pengendalian;
2. Identifikasi dan penilaian risiko;
Risiko operasional diklasifikasikan dalam kategori 3. Kegiatan pengendalian dan pemisahan fungsi;
dan sub-kategori untuk memfasilitasi penilaian, 4. Sistem akuntansi, informasi dan komunikasi; dan
pengendalian dan pelaporan risiko atas 7 (tujuh) 5. Kegiatan pemantauan dan tindakan koreksi
peristiwa risiko operasional, yakni: penyimpangan/kelemahan.
a. Kecurangan internal;
b. Kejahatan eksternal; AKTIVITAS PENGENDALIAN
c. Praktik ketenagakerjaan dan keselamatan kerja;
d. Klien, produk dan praktik bisnis; Aktivitas pengendalian dilaksanakan untuk memastikan
e. Kerusakan aset fisik; bahwa tindakan yang tepat telah dilakukan dalam
f. Gangguan bisnis dan kegagalan sistem; serta mengendalikan suatu risiko.
g. Eksekusi, pengiriman dan manajemen proses.
5. Penilaian Risiko Hukum Aktivitas pengendalian intern di Perseroan meliputi:
Penilaian/pengukuran risiko hukum dapat menggunakan 1. Aktivitas Pengendalian secara Umum
indikator/parameter berupa: Melibatkan seluruh pegawai termasuk Direksi, kegiatan
a. Potensi kerugian yang timbul akibat tuntutan litigasi; pengendalian harus direncanakan dan dilakukan untuk
b. Kelemahan perikatan; serta memastikan arahan manajemen telah dilaksanakan.
c. Ketiadaan/terjadinya perubahan peraturan/ Kegiatan pengendalian harus tertuang dalam kebijakan
perundang-undangan yang mendasari penerbitan dan prosedur untuk memastikan bahwa setiap aktivitas
suatu produk atau jasa. dilakukan secara efektif dan mendorong tindakan
antisipasi risiko-risiko yang melekat pada setiap aktivitas
operasional.
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 869
Page 283
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
2. Aktivitas Pengendalian sesuai Fungsi Organisasi vi) Mengusulkan model dan parameter yang
Sistem Pengendalian Intern yang efektif membutuhkan digunakan dalam pengukuran risiko pasar oleh
penetapan struktur pengendalian sesuai dengan struktur Divisi Treasury;
organisasi, yang mencakup: vii) Melakukan pengukuran risiko pasar;
a. Kaji Ulang Manajemen (Top Management Reviews) viii) Melakukan back testing dan stress testing.
Direksi aktif meminta presentasi dan laporan kinerja c. Pengendalian Risiko Operasional
secara berkala untuk mengevaluasi perkembangan Pengelolaan dan pengendalian risiko operasional
BNI terhadap target yang telah ditetapkan. Melalui dilakukan melalui koordinasi Satuan Kerja
evaluasi ini, Direksi dapat dengan cepat mendeteksi Manajemen Risiko dengan Satuan Kerja Operasional
permasalahan seperti kelemahan pengendalian, secara berjenjang. Selain itu, BNI juga memiliki
kesalahan laporan keuangan, atau fraud. Penetapan Forum Manajemen Risiko Operasional (FRO)
target harus sesuai dengan kebijakan manajemen sebagai sarana koordinasi formal antar Satuan
risiko yang disusun dengan memperhatikan tingkat Kerja untuk membahas permasalahan/isu risiko
risiko yang bersedia diambil (risk appetite), tingkat operasional serta tindak lanjut mitigasi yang harus
dan jenis risiko yang secara maksimum ditetapkan dilakukan. Peran dan dukungan yang dibutuhkan
(risk tolerance) dan penetapan limit. dari Satuan Kerja Operasional adalah:
b. Kaji Ulang Kinerja Operasional (Functional Reviews) i) Menyampaikan laporan eksposur risiko
Kaji ulang dilaksanakan oleh Satuan Audit Intern secara periodik/insidentil kepada Satuan Kerja
secara periodik. Manajemen Risiko;
c. Pengendalian Sistem Informasi ii) Memastikan bahwa pengelolaan risiko berada
Mencakup verifikasi terhadap akurasi dan pada masing-masing Satuan Kerja Operasional
kelengkapan transaksi serta otorisasi, pengendalian (risk taking unit/risk owner), sehingga unit
umum dan pengendalian aplikasi. tersebut harus bertanggung jawab terhadap
d. Pengendalian Aset Fisik pengelolaan risiko yang melekat pada transaksi/
Aktivitas pengendalian mencakup pengamanan aktivitas secara harian.
aset, membatasi akses terhadap komputer dan file
data. Pengendalian risiko operasional juga mencakup
e. Dokumentasi, mencakup dokumentasi kebijakan, Prosedur Rencana Kelangsungan Usaha (Business
prosedur, sistem dan standar akuntansi serta proses Continuity Plan/BCP). BCP adalah suatu mekanisme
audit secara memadai. formal/rencana yang merupakan kombinasi antara
3. Kegiatan Pengendalian sesuai Jenis Risiko strategi, kebijakan, prosedur dan organisasi yang
Aktivitas pengendalian telah dituangkan dalam dokumen dikembangkan untuk memastikan kelangsungan
kebijakan dan prosedur untuk mengidentifikasi risiko- operasional dari fungsi-fungsi usaha yang kritikal
risiko (dhi. Risiko pasar, likuiditas, kredit, operasional, pada tingkat layanan tertentu pada saat terjadinya
hukum, kepatuhan, reputasi dan stratejik). gangguan atau bencana.
a. Pengendalian Risiko Kredit d. Pengendalian Risiko Likuiditas
i) Pengawasan kredit meliputi semua aspek Pengendalian risiko likuiditas dilakukan dengan:
perkreditan serta semua objek pengawasan i) Melakukan pemantauan serta mengambil
tanpa pengecualian; langkah alternatif strategi pada setiap traffic
ii) Pengendalian intern perkreditan. light Secondary Reserve (SR) yakni: Dark Green,
b. Pengendalian Risiko Pasar Light Green, Light Yellow, Dark Yellow dan Red;
Untuk tujuan pengendalian, proses identifikasi ii) Melakukan strategi pendanaan, pengelolaan
dan pengukuran risiko pasar dilakukan oleh unit posisi likuiditas dan risiko likuiditas harian,
yang independen dari kegiatan bisnis, dalam hal pengelolaan posisi likuiditas dan risiko likuiditas
ini dilakukan oleh Satuan Kerja Manajemen Risiko. intra-group yang diatur dalam Kebijakan Global
Funding, Kebijakan Pengelolaan Aset dan
Wewenang dan tanggung jawab Satuan Kerja Kebijakan Asset serta Liability Management.
Manajemen Risiko dalam pengendalian risiko pasar e. Pengendalian Risiko Hukum
adalah: Pengendalian risiko hukum dilakukan dengan
i) Menyetujui dan memvalidasi usulan model/ memastikan bahwa perjanjian BNI dengan pihak
metode yang digunakan dalam pengukuran ketiga telah mengamankan kepentingan BNI.
risiko pasar; Pengendalian risiko hukum dilaksanakan oleh
ii) Melakukan pengembangan model-model Satuan Kerja yang berfungsi mengelola risiko
pengukuran risiko pasar; hukum, antara lain melalui:
iii) Memeriksa kebenaran perhitungan risiko pasar i) Penilaian/assessment berupa kajian yuridis,
berdasarkan laporan risiko yang diterima; dalam hal adanya rencana penambahan/
iv) M e n e n t u k a n c o n f i d e n c e l e v e l y a n g pengembangan produk dan/atau aktivitas baru;
dipergunakan; ii) Pe m b e r i a n a d v i c e h u k u m , d a n / a t a u
v) Menetapkan parameter untuk stress testing pendampingan hukum dalam hal terdapat risiko
risiko pasar; hukum dalam aktivitas operasional;
870 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 284
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
iii) Review secara berkala terhadap kontrak dan INFORMASI DAN KOMUNIKASI
perjanjian/agreement dengan pihak lain.
f. Pengendalian Risiko Stratejik Sistem informasi harus dapat menghasilkan laporan
Pengendalian risiko stratejik dilakukan dengan: mengenai usaha, kondisi keuangan, penerapan manajemen
i) Melakukan kaji ulang yang efektif, independent risiko, dan pemenuhan ketentuan yang mendukung
dan objektif terhadap kebijakan-kebijakan pelaksanaan tugas Direksi dan Dewan Komisaris.
strategis yang dituangkan antara lain dalam
bentuk review terhadap implementasi dan Informasi tersebut meliputi:
pencapaian kinerja terhadap target yang 1. Informasi internal dan eksternal yang diperoleh dan
ditetapkan dalam Rencana Bisnis Bank disampaikan kepada Manajemen terkait dengan kinerja
melalui pertemuan Rapat Dewan Komisaris pencapaian tujuan perusahaan; dan
mengundang Direksi (Radekom), Rapat Direksi 2. Informasi yang dihasilkan mencukupi dan tepat waktu
(Radisi), Rapat Sektor dan Business Review; sehingga dapat melaksanakan tanggung jawab secara
ii) Pengujian dan kaji ulang yang memadai efektif dan efisien.
terhadap sistem informasi manajemen.
g. Pengendalian Risiko Kepatuhan Sistem informasi yang diperlukan meliputi:
Pengendalian risiko kepatuhan dilakukan melalui 1. BNI mengorganisasikan rencana pemulihan darurat
tindakan yang bersifat preventif (ex-ante) yang (Contingency recovery plan) dan sistem rekam cadang
bertujuan: (back-up) untuk mencegah kegagalan usaha yang
i) Memastikan kebijakan, ketentuan, sistem berisiko tinggi;
dan prosedur, serta kegiatan usaha di BNI 2. BNI memiliki dan memelihara sistem informasi
telah sesuai dengan ketentuan regulator dan manajemen yang diselenggarakan, baik dalam bentuk
peraturan yang berlaku; elektronik maupun bukan elektronik.
ii) Memastikan kepatuhan terhadap komitmen
yang telah ditetapkan. Komunikasi yang diperlukan mencakup saluran komunikasi
h. Pengendalian Risiko Reputasi yang efektif untuk memastikan bahwa semua pegawai
Pengendalian risiko reputasi dilakukan dengan: memahami, mematuhi kebijakan dan prosedur yang
i) Mengelola, menindaklanjuti, dan mengatasi berlaku dalam menjalankan tugas dan tanggung jawabnya,
keluhan nasabah dan gugatan hukum yang serta saluran komunikasi eksternal yang efektif untuk
dapat meningkatkan risiko reputasi dengan mengomunikasikan informasi yang diperlukan kepada
segera; dan shareholders, regulator, nasabah, dan pihak ketiga lainnya.
ii) Mengembangkan mekanisme yang andal
dalam melakukan tindakan pengendalian risiko Pada saat memproses informasi dalam format elektronik,
reputasi yang efektif. sistem yang digunakan harus memiliki jejak audit (audit
trail) yang memadai.
AKTIVITAS PEMANTAUAN
Pemantauan aktivitas BNI pada unit bisnis maupun unit fungsional dilakukan melalui Three Line Roles, yakni:
#1 #2 #3
Risk Taking Unit Risk Control Unit Risk Assurance
or 1st Line Roles or 2nd Line Roles or 3rd Line Roles
Risk Owner, bertanggung jawab Risk Control, bertanggung jawab dalam penyusunan Risk Assurance, bertanggung jawab
terhadap risiko yang diambil, framework, kebijakan, prinsip, dan metodologi pengelolaan dalam menilai secara independen
eksekusi dan hasilnya (Day-to-day risiko Bank efektivitas implementasi manajemen
risk management & control) 1. Menyiapkan usulan strategi dan kebijakan manajemen risiko dan pengendalian intern
1. Bertanggung jawab terhadap risiko, termasuk risk appetite & limits 1. Melakukan audit intern secara
pengelolaan dan pengendalian 2. Menyusun kerangka, kebijakan, prinsip, perangkat, independen dan periodik
risiko yang melekat pada aktivitas metodologi dan standar pengelolaan risiko terhadap implementasi
keseharian (day-to-day) bisnis 3. Sebagai risk oversight unit, melakukan agregasi dan manajemen risiko dan
atau fungsinya pelaporan risiko secara keseluruhan pengendalian intern
2. Mengidentifikasi, mengukur, 4. Advice atau rekomendasi ke 1st Line Roles dalam 2. Menyusun rekomendasi
memitigasi, memantau, dan mengimplementasikan kebijakan risiko sesuai corrective action dan melakukan
melaporkan risiko yang melekat kewenangan monitoring pelaksanaannya
pada aktivitas bisnis/fungsi 5. Melakukan eskalasi permasalahan/keputusan penting 3. Melaporkan hasil audit ke Komite
sesuai dengan strategi/kebijakan/ kepada Senior Audit dan key stakeholder sesuai
parameter risiko yang telah 6. Management/Direksi dan/atau Komite Manajemen kewenangan
ditetapkan oleh 2nd Line Roles Risiko & Anti Fraud Sub Komite Manajemen Risiko
dan/atau Komite Manajemen Risiko Terintegrasi (Risk
Management Committee)
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 871
Page 285
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
TINJAUAN ATAS EFEKTIVITAS PERNYATAAN DIREKSI DAN/ATAU
SISTEM PENGENDALIAN INTERN DEWAN KOMISARIS ATAS KECUKUPAN
SISTEM PENGENDALIAN INTERN
Sebagai salah satu elemen penting dalam manajemen
Bank, Sistem Pengendalian Intern (SPI) juga menjadi dasar Dewan Komisaris bertanggung jawab dan telah menjalankan
bagi kegiatan operasional Bank yang sehat dan aman. pengawasan terhadap pelaksanaan Sistem Pengendalian
Sistem Pengendalian Intern yang efektif dapat membantu Intern (SPI), yaitu menyetujui dan memantau kebijakan
Direksi dan Dewan Komisaris menjaga aset Bank, menjamin Direksi yang menetapkan pengendalian intern tersebut.
tersedianya pelaporan keuangan dan manajerial yang Dalam menjalankan tugas, wewenang dan tanggung
dapat dipercaya, meningkatkan kepatuhan Bank terhadap jawab melakukan pengawasan, Dewan Komisaris juga
ketentuan dan peraturan perundang-undangan yang dibantu oleh Komite Audit, Komite Pemantau Risiko,
berlaku, serta mengurangi risiko terjadinya kerugian, Komite Nominasi dan Remunerasi, serta KomiteTata Kelola
penyimpangan, dan pelanggaran aspek kehati-hatian. Terintegrasi.
Berkaitan dengan SPI, Direksi BNI memiliki tanggung jawab Direksi juga bertanggung jawab atas terselenggaranya
menciptakan dan memelihara SPI yang memadai serta Sistem Pengendalian Intern (SPI) yang andal dan efektif
memastikan bahwa sistem tersebut berjalan secara aman serta melakukan upaya-upaya untuk meningkatkan
dan andal sesuai dengan tujuan pengendalian intern yang budaya sadar risiko yang efektif di setiap level organisasi.
ditetapkan oleh Bank. Sementara itu, Direktur yang membawahi fungsi kepatuhan
berperan aktif dalam mencegah adanya penyimpangan
Satuan Kerja Audit Intern (SKAI) melakukan evaluasi yang dilakukan oleh manajemen dalam menetapkan
dan berperan aktif dalam meningkatkan efektivitas SPI kebijakan terkait dengan prinsip kehati-hatian.
secara berkesinambungan berkaitan dengan pelaksanaan
operasional Bank yang berpotensi menimbulkan kerugian Satuan Internal Audit (IAD) telah mengevaluasi efektivitas
dalam pencapaian sasaran yang telah ditetapkan oleh SPI secara berkesinambungan yang berkaitan dengan
manajemen Bank, melalui pelaksanaan audit dan konsultasi. pelaksanaan operasional dalam mencapai sasaran yang
telah ditetapkan oleh Perseroan, antara lain melalui kegiatan
Dalam hal ini, hasil evaluasi disampaikan kepada Direksi pemeriksaan terhadap unit maupun aktivitas.
untuk ditindaklanjuti dan dimonitor pelaksanaannya,
sehingga dapat memastikan SPI telah berjalan secara Adapun hasil evaluasi yang didapatkan senantiasa
memadai. Dewan Komisaris melalui peran Komite Audit disampaikan kepada Direksi dan unit terkait untuk
berperan aktif terkait evaluasi SPI dengan melakukan telaah ditindaklanjuti dan dimonitor pelaksanaannya. Terhadap
hasil evaluasi oleh Satuan Internal Audit. Berdasarkan permasalahan yang muncul selalu diupayakan perbaikan
evaluasi yang telah dilakukan, SPI di BNI telah berjalan dan dilakukan monitoring secara konsisten untuk
secara memadai. memastikan SPI telah berjalan secara efektif. Dewan
Komisaris melalui Komite Audit telah berperan aktif
dalam mengevaluasi SPI melalui penelaahan atas hasil
pemeriksaan yang dilakukan oleh IAD.
872 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 286
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
Sistem Manajemen
Risiko
GAMBARAN UMUM SISTEM MANAJEMEN RISIKO YANG DITERAPKAN BNI
BNI telah membentuk suatu sistem untuk mengelola risiko dan permodalan yang efektif serta terintegrasi dalam rangka
mengantisipasi tantangan ekonomi serta peningkatan eksposur risiko yang mungkin muncul dalam menjalankan kegiatan
usahanya. Selain itu, hal ini juga bertujuan untuk mendukung pencapaian dan pertumbuhan kinerja secara berkelanjutan
serta meningkatkan daya saing perusahaan.
Berkaitan dengan manajemen risiko, BNI menjalankan pengelolaan dengan bersifat proaktif dan forward looking.
Hal tersebut dimaksudkan untuk memaksimalkan nilai tambah kepada pemegang saham, mengelola modal secara
komprehensif, serta memastikan profitabilitas dan pertumbuhan bisnis berkelanjutan. Terlebih, BNI merupakan salah
satu Lembaga Jasa Keuangan yang memiliki sejumlah entitas anak yang tergabung dalam Konglomerasi Keuangan BNI.
Oleh karena itu Perseroan memerlukan adanya pengelolaan sistem manajemen risiko secara terintegrasi. Adapun tata
kelola manajemen risiko dapat digambarkan sebagai berikut:
Tata Kelola BNI
Tata Kelola
Transparansi Akuntabilitas Pertanggungjawaban Independensi Kewajaran
RUPS RUPS/Pemegang
PEMIMPIN DIVISI
Kekuasaan
COMPLIANCE
Tertinggi
Dewan Komisaris
Komite Nominasi &
Dewan Komisaris Komite Tata Kelola Terintegrasi Komite Pemantau Risiko Komite Audit
Remunerasi
Audit Eksternal (KAP, OJK, BPK)
Direksi
Direksi Komite Perusahaan Anak Komite Asset & Liability Komite Human Capital Komite Manajemen Kinerja Komite Kebijakan Perkreditan
Komite Manajemen Risiko Komite Manajemen Risiko & Anti
Komite Bisnis Komite Manajemen Teknologi Komite Kredit
Terintegrasi Fraud
2nd Lines Roles Risk Control 3rd Lines Roles
1st Lines Roles Business
Business Unit & Functions Internal Audit
Functional Unit
Day to Day Control Periode Control
Internal
PEMIMPIN DIVISIControl
COMPLIANCE
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 873
Page 287
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
FRAMEWORK MANAJEMEN RISIKO
Kerangka kerja manajemen risiko dimulai dari penetapan strategi risiko dan risk appetite yang selaras dengan strategi
dan tujuan bisnis BNI. Manajemen risiko dijalankan berdasarkan risk operating model yang mencakup governance (tata
kelola), proses, kebijakan serta tools dan metodologi. Manajemen risiko didukung oleh kecukupan Teknologi Informasi,
kecukupan kualitas dan kuantitas SDM, serta penguatan risk awareness melalui internalisasi budaya risiko.
Framework manajemen risiko digambarkan pada bagan sebagai berikut:
Strategi dan Tujuan Bisnis
Alignment
1 Strategi Risiko dan Risk Appetite
Risk Operating Model
2 Risk Governance 3 Risk Management
Process 4 Policy 5 Tools &
Methodology
6 Teknologi Informasi
7 SDM & Risk Culture
Dalam rangka penerapan Manajemen Risiko yang efektif, baik untuk BNI secara individu maupun secara Konsolidasi
dan Terintegrasi dengan Entitas Anak, penerapan manajemen risiko BNI mencakup:
Pilar 1
Pengawasan aktif Direksi dan Dewan Komisaris
Pilar 2 Pilar 2
Kecukupan kebijakan dan prosedur manajemen
Sistem pengendalian intern yang menyeluruh.
risiko serta penetapan limit risiko.
Pilar 3
Kecukupan proses identifikasi, pengukuran,
pemantauan, dan pengendalian risiko serta sistem
informasi manajemen risiko.
PILAR 1. PENGAWASAN AKTIF DIREKSI DAN DEWAN KOMISARIS
PENGAWASAN DIREKSI
Pengawasan aktif Direksi dilaksanakan dengan cara:
1. Menyusun kebijakan, strategi, dan kerangka Manajemen Risiko secara tertulis dan komprehensif, termasuk limit risiko
secara keseluruhan dan per jenis risiko, dengan memperhatikan tingkat risiko yang akan diambil (Risk Appetite) dan
Toleransi Risiko (Risk Tolerance) sesuai kondisi Bank, serta memperhitungkan dampak risiko terhadap kecukupan
permodalan. Setelah mendapat persetujuan dari Dewan Komisaris, Direksi menetapkan kebijakan, strategi, dan
kerangka Manajemen Risiko.
874 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 288
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
2. Menyusun, menetapkan, dan mengkinikan prosedur PENGAWASAN DEWAN KOMISARIS
dan alat untuk mengidentifikasi, mengukur, memonitor, Pengawasan aktif Dewan Komisaris dilaksanakan antara
dan mengendalikan risiko. lain dengan:
3. Menyusun dan menetapkan mekanisme persetujuan 1. Menyetujui kebijakan manajemen risiko BNI termasuk
transaksi, termasuk yang melampaui limit dan strategi dan kerangka manajemen risiko yang ditetapkan
kewenangan untuk setiap jenjang jabatan. sesuai dengan tingkat risiko yang akan diambil (Risk
4. Mengevaluasi dan/atau mengkinikan kebijakan, strategi, Appetite) dan Toleransi Risiko (Risk Tolerance), baik
dan kerangka Manajemen Risiko paling sedikit 1 (satu) Risk Appetite kuantitatif maupun kualitatif;
kali dalam 1 (satu) tahun atau dalam frekuensi yang 2. Mengevaluasi kebijakan dan strategi manajemen
lebih sering dalam hal terdapat perubahan faktor yang risiko paling kurang 1 (satu) kali dalam 1 (satu) tahun
memengaruhi kegiatan usaha Bank, Exposure Risiko, atau dalam hal terdapat perubahan faktor-faktor yang
dan/atau Profil Risiko secara signifikan. memengaruhi kegiatan usaha BNI secara signifikan;
5. Menetapkan struktur organisasi, termasuk wewenang 3. Mengevaluasi pertanggungjawaban Direksi dan
dan tanggung jawab yang jelas pada setiap jenjang memberikan arahan perbaikan atas pelaksanaan
jabatan yang terkait dengan penerapan Manajemen kebijakan manajemen risiko BNI secara berkala;
Risiko. 4. Memastikan kebijakan dan proses manajemen risiko
6. Bertanggung jawab atas pelaksanaan kebijakan, dilaksanakan secara efektif dan terintegrasi dalam
strategi, dan kerangka Manajemen Risiko yang telah proses manajemen risiko BNI secara keseluruhan.
disetujui oleh Dewan Komisaris serta mengevaluasi
dan memberikan arahan berdasarkan laporan yang Dewan Komisaris membentuk Komite Pemantau Risiko
disampaikan oleh Satuan Kerja Manajemen Risiko yang tertuang dalam Piagam Komite Pemantau Risiko,
(SKMR) termasuk laporan mengenai Profil Risiko. dengan tugas komite antara lain:
7. Memastikan seluruh risiko yang material dan 1. Melakukan evaluasi tentang kesesuaian antara kebijakan
dampak yang ditimbulkan oleh risiko dimaksud manajemen risiko dengan pelaksanaan kebijakan Bank;
telah ditindaklanjuti dan menyampaikan laporan 2. Melakukan pemantauan dan evaluasi pelaksanaan tugas
pertanggungjawaban kepada Dewan Komisaris secara Komite Manajemen Risiko dan Satuan Kerja Manajemen
berkala, antara lain memuat laporan perkembangan Risiko guna memberikan rekomendasi kepada Dewan
dan permasalahan terkait risiko yang material disertai Komisaris;
langkah-langkah perbaikan yang telah, sedang, dan 3. Melaksanakan tugas-tugas tertentu lainnya yang
akan dilakukan. terkait dengan fungsi dan ruang lingkup tugas Komite
8. Memastikan pelaksanaan langkah-langkah perbaikan Pemantau Risiko yang diberikan oleh Dewan Komisaris.
atas permasalahan atau penyimpangan dalam kegiatan
usaha Bank yang ditemukan oleh Satuan Kerja Audit Dalam menjalankan fungsinya melakukan pengawasan
Intern (SKAI). penerapan Manajemen Risiko BNI dan Manajemen Risiko
9. Mengembangkan budaya Manajemen Risiko termasuk Terintegrasi, Dewan Komisaris BNI dalam pelaksanaannya
kesadaran risiko pada seluruh jenjang organisasi, antara dibantu oleh Komite Pemantau Risiko (KPR), Komite Audit
lain meliputi komunikasi yang memadai kepada seluruh dan Komite Tata Kelola Terintegrasi.
jenjang organisasi tentang pentingnya pengendalian
intern yang efektif. Agar penerapan manajemen risiko berjalan secara efektif,
10. Memastikan kecukupan dukungan sumber daya untuk maka pelaksanaannya harus dilaksanakan berdasarkan
mengelola dan mengendalikan risiko. pada tata kelola risiko yang telah ditetapkan oleh BNI. Tata
11. Memastikan bahwa fungsi Manajemen Risiko telah kelola risiko mengatur dengan jelas terkait peran, tanggung
diterapkan secara independen yang dicerminkan, jawab, proses pengambilan keputusan, keterkaitan antar
antara lain adanya pemisahan fungsi antara SKMR fungsi-fungsi pengelolaan risiko, serta penetapan kebijakan
yang melakukan identifikasi, pengukuran, pemantauan, untuk memastikan bahwa risiko yang dihadapi oleh BNI
dan pengendalian Risiko dengan satuan kerja yang telah dikelola dengan baik. Tata kelola risiko di BNI dapat
melakukan dan menyelesaikan transaksi. digambarkan dalam diagram sebagai berikut:
Dalam menjalankan fungsinya menerapkan Manajemen
Risiko yang efektif, Direksi dibantu oleh Satuan Kerja
Manajemen Risiko (SKMR) yang merangkap sebagai
Satuan Kerja Manajemen Risiko Terintegrasi (SKMRT).
Pengawasan dilakukan melalui forum Rapat Direksi (Radisi),
Rapat Komite Manajemen Risiko & Anti Fraud (KRA) Sub
Komite Manajemen Risiko (RMC), Sub Komite Anti Fraud
(KAF), forum Rapat Komite Kebijakan Perkreditan, serta
Komite Manajemen Risiko Terintegrasi (KMRT).
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 875
Page 289
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
Memastikan bahwa penerapan Manajemen Risiko
telah memadai dan sesuai dengan karakteristik,
kompleksitas dan profil risiko Bank. Dalam
Oversight Board of implementasinya dibantu oleh Komite Pemantau Risiko
Commissioners dan Komite Tata Kelola Terintegrasi
Bertanggung jawab untuk menerapkan
manajemen risiko yang memadai dan sesuai
dengan karakteristik, kompleksitas dan profil
Oversight & Execution Board of Directors risiko Bank
Membantu Direksi dalam penetapan kebijakan,
pengembangan dan implementasi pengelolaan risiko
serta eskalasi ke Direksi
Risk Management Mengimplementasikan pengelolaan
Committee risiko sesuai peran masing masing:
• Risk owner (risk taking) mengelola
Escalation
risiko yang melekat pada bisnis dan
fungsinya masing-masing
• Risk control menyusun framework,
kebijakan prinsip dan metodologi
Risk Taking Unit, Risk Control Unit, pengelolaan risiko bank
• Risk assurance, menilai secara
Implementation &
Risk Assurance Unit independen terhadap efektivitas
penerapan manajemen risiko dan
Control Mechanism
pengendalian intern
INTERNAL CONTROL PROCESS
Proses Pengendalian Internal (Internal Control Process) yang efektif merupakan komponen penting dalam manajemen Bank dan
menjadi dasar bagi kegiatan operasional Bank yang sehat dan aman serta dapat membantu Direksi dan Dewan Komisaris menjaga
aset Bank, menjamin tersedianya pelaporan keuangan dan manajerial yang dapat dipercaya, meningkatkan kepatuhan Bank terhadap
ketentuan dan peraturan perundang-undangan yang berlaku, sehingga dapat mengurangi risiko terjadinya kerugian, penyimpangan dan
pelanggaran aspek kehati-hatian.
PILAR 2. KECUKUPAN KEBIJAKAN, PROSEDUR, DAN PENETAPAN LIMIT
Kebijakan Manajemen Risiko merupakan arahan tertulis dalam menerapkan manajemen risiko dan harus sejalan dengan
visi, misi dan rencana stratejik serta lebih berfokus pada risiko yang relevan dalam aktivitas usaha/ bisnis BNI, serta
disusun dengan memperhatikan tingkat risiko yang bersedia diambil (risk appetite), toleransi risiko (risk tolerance) serta
penetapan limit.
Dalam rangka mendukung penerapan manajemen risiko secara efektif, BNI memiliki dokumen kebijakan manajemen
risiko yang telah disetujui oleh Dewan Komisaris, dan berfungsi sebagai acuan dasar yang bersifat strategis dan
komprehensif, antara lain:
1. Kebijakan Umum Manajemen Risiko.
2. Kebijakan Umum Manajemen Risiko Terintegrasi dan Permodalan Terintegrasi.
3. Kebijakan Umum Sistem Pengendalian Intern
Prosedur Manajemen Risiko merupakan penjabaran serta aturan pelaksanaan dari Kebijakan Manajemen Risiko dan
digunakan sebagai acuan pelaksanaan pengelolaan risiko bagi setiap Unit Pengelola Risiko dan seluruh unit organisasi
BNI, serta didokumentasikan secara memadai. Ketentuan secara detail dari masing-masing prosedur diatur dalam
petunjuk teknis (Juknis). Evaluasi dan/atau pengkinian terhadap Kebijakan dan Prosedur Manajemen Risiko BNI dilakukan
secara berkala, atau dalam hal terjadi perubahan secara signifikan yang memengaruhi kegiatan usaha BNI. Prosedur
dan petunjuk teknis pada bagan berikut:
Kebijakan
Prosedur
Petunjuk Teknis
876 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 290
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
Sebagai salah satu metode Pengendalian Risiko, BNI juga telah memiliki Limit Risiko. Limit Risiko merupakan ambang
batas untuk menentukan tingkat intensitas mitigasi risiko yang akan dilaksanakan oleh manajemen. Penetapan Limit Risiko
BNI mencakup limit per risiko (risiko kredit, risiko pasar, dan risiko likuiditas), limit per aktivitas fungsional maupun limit
secara keseluruhan. Kebijakan, prosedur dan limit Risiko tersebut secara berkala dilakukan review dengan persetujuan
sampai dengan tingkat Direksi melalui rapat komite ataupun melalui sirkulasi kepada Direksi sesuai dengan tingkat
kewenangan.
PILAR 3. KECUKUPAN PROSES IDENTIFIKASI, PENGUKURAN, PEMANTAUAN, DAN
PENGENDALIAN RISIKO, SERTA SISTEM INFORMASI MANAJEMEN RISIKO
Proses Manajemen Risiko di BNI meliputi tahapan identifikasi, pengukuran, pemantauan dan pengendalian risiko terhadap
8 (delapan) jenis risiko secara berkesinambungan terhadap seluruh faktor risiko yang bersifat material dengan didukung
oleh Sistem Informasi Manajemen Risiko, dapat digambarkan sebagai berikut:
Identifikasi Risiko Pengukuran Risiko
Identifikasi risiko dilakukan Proses pengukuran risiko
secara proaktif terhadap dilakukan dalam rangka
seluruh aktivitas bisnis dalam mengetahui besarnya
rangka menganalisa sumber, eksposur risiko sebagai
tingkat kemungkinan timbul- Disclosure acuan untuk melakukan
nya risiko serta dampak yang pengendalian serta untuk
Menyampaikan laporan
ditimbulkannya yang mencakup: keperluan perhitungan
• Laporan Kewajiban Penyediaan Modal
Manajemen Minimum (KPMM)
Risiko kepada
Regulator
dan
Manajemen
Pemantauan Risiko • Laporan
Pengendalian Risiko
Informasi
Proses pemantauan risiko dilakukan Manajemen Pengendalian risiko difokuskan
untuk memastikan bahwa risiko telah Risiko kepada pada risiko yang dapat
dikelola dengan baik, antara lain dengan: Publik mengganggu kelangsungan usaha
• Melakukan pemantauan Bank. Proses pengendalian risiko
kepatuhan kepada regulasi disesuaikan dengan eksposur
• Toleransi dan limit risiko yang risiko maupun tingkat dan
ditetapkan toleransi yang akan diambil
• Hasil stress testing
• Upaya mitigasi risiko yang
telah dilakukan
Kebijakan mengenai proses identifikasi, pengukuran, 2. Pengukuran Risiko
pemantauan, dan pengendalian risiko untuk 8 (delapan) Proses pengukuran risiko dilakukan dalam rangka
jenis risiko (risiko kredit, pasar, likuiditas, operasional, mengetahui besarnya eksposur risiko sebagai acuan
hukum, stratejik, kepatuhan dan reputasi) ditetapkan untuk melakukan pengendalian risiko serta untuk
dalam Kebijakan Umum Manajemen Risiko (KUMR), keperluan perhitungan Kewajiban Penyediaan Modal
sedangkan proses Manajemen Risiko Terintegrasi pada Minimum (KPMM).
Konglomerasi Keuangan BNI ditetapkan dalam Kebijakan
Umum Manajemen Risiko Terintegrasi dan Permodalan Pengukuran risiko dilakukan baik secara kuantitatif dan/
Terintegrasi (KUMRT). atau kualitatif sesuai metode pengukuran yang telah
1. Identifikasi Risiko ditetapkan oleh Regulator atau dengan menggunakan
Proses identifikasi risiko dilakukan secara proaktif metode internal yang dikembangkan sendiri oleh BNI
terhadap seluruh aktivitas bisnis dalam rangka berdasarkan best practice dalam pengukuran risiko.
menganalisa sumber, tingkat kemungkinan timbulnya Untuk mengantisipasi kondisi yang bersifat ekstrem,
risiko dan dampaknya. Hal-hal yang diperhatikan dalam pengukuran risiko di BNI juga dilengkapi dengan
proses identifikasi risiko adalah: stress testing untuk risiko kredit, risiko pasar dan risiko
a. Identifikasi seluruh risiko dilakukan secara berkala. likuiditas.
b. Memiliki metode atau sistem untuk melakukan
identifikasi risiko pada seluruh produk dan aktivitas
bisnis BNI.
c. Secara khusus melakukan identifikasi risiko terhadap
produk bank baru, sebelum produk bank baru
diperkenalkan atau dijalankan.
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 877
Page 291
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
Hal-hal yang diperhatikan dalam pelaksanaan b. Pemantauan risiko dilakukan baik oleh Satuan Kerja
pengukuran risiko adalah: Operasional maupun Satuan Kerja Manajemen
a. Ruang lingkup pengukuran risiko paling tidak Risiko;
mengukur sensitivitas, kecenderungan, faktor risiko c. Hasil pemantauan disajikan dalam laporan yang
secara individu, eksposur risiko secara keseluruhan disampaikan secara berkala kepada pihak eksternal
maupun per risiko dengan mempertimbangkan (Regulator) maupun internal (Manajemen).
korelasi, dan seluruh risiko yang melekat pada
transaksi serta produk bank. Pemantauan risiko dilakukan baik oleh Satuan Kerja
b. Metode pengukuran risiko dapat dilakukan secara Operasional (Risk Taking Unit) sebagai pemilik risiko
kuantitatif dan/atau kualitatif dengan menggunakan (Risk Owner) maupun oleh Risk Control Unit, dan hasil
metode yang ditetapkan oleh Regulator maupun pemantauan disajikan dalam laporan secara berkala,
yang dikembangkan sendiri secara internal. antara lain Laporan Tingkat Kesehatan Bank, Laporan
c. Penerapan metode pengukuran disesuaikan dengan Profil Risiko, Laporan Kewajiban Penyediaan Modal
ketentuan Regulator yang berlaku. Minimum (KPMM), Laporan Portofolio Pinjaman,
d. Penggunaan metode internal dalam hal pengukuran Laporan Pemantauan Risiko Pasar dan Risiko Likuiditas,
risiko kredit, risiko pasar, risiko likuiditas dan risiko Laporan Insiden & Kerugian Risiko Operasional, Laporan
operasional, harus mempertimbangkan persyaratan Pemantauan Business Continuity Management (BCM),
Regulator, antara lain persyaratan penggunaan, Internal Risk Analysis dan laporan-laporan risiko lainnya
backtesting, validasi, dan dokumentasi.
e. Pengukuran risiko dilakukan oleh Unit Pengelola 4. Pengendalian Risiko
Risiko berkoordinasi dengan Satuan Kerja Proses pengendalian risiko dilakukan terutama
Manajemen Risiko. untuk mengelola risiko yang dapat mengganggu
f. Pengukuran risiko untuk BNI secara individu kelangsungan usaha BNI.
dilakukan terhadap 8 (delapan) jenis risiko,
sedangkan untuk Konglomerasi Keuangan BNI Hal-hal yang diperhatikan dalam pengendalian risiko
dilakukan terhadap 10 (sepuluh) jenis risiko. Untuk adalah:
keperluan pelaporan Kewajiban Penyediaan Modal a. Sistem pengendalian risiko mengacu pada kebijakan
Minimum (KPMM) kepada Regulator, pengukuran dan prosedur yang telah ditetapkan.
risiko BNI secara individu dilakukan terhadap 3 (tiga) b. Proses pengendalian risiko disesuaikan dengan
risiko utama yakni risiko kredit, risiko pasar dan eksposur risiko maupun tingkat risiko yang akan
risiko operasional. Sedangkan perhitungan KPMM diambil (risk appetite) dan toleransi risiko (risk
terintegrasi dilakukan dengan membandingkan tolerance).
antara total modal aktual Lembaga Jasa Keuangan c. Mekanisme lindung nilai dan mitigasi risiko
(LJK) anggota Konglomerasi Keuangan dengan dilakukan oleh Satuan Kerja Operasional bekerja
total modal minimum yang wajib dipenuhi oleh sama dengan Satuan Kerja Manajemen Risiko.
LJK anggota Konglomerasi Keuangan BNI.
Strategi pengendalian risiko yang dapat dilakukan
Pengukuran risiko dilakukan secara berkala di mana antara lain sebagai berikut:
hasil pengukuran dilaporkan kepada Regulator sebagai a. Menerima Risiko (Risk Acceptance)
bagian dari pelaporan Profil Risiko dan KPMM BNI Untuk jenis risiko yang secara proses tidak
secara individu serta pelaporan Profil RisikoTerintegrasi memungkinkan untuk dilakukan intervensi
dan KPMM Terintegrasi Konglomerasi Keuangan BNI. pencegahan atau perbaikan situasi, maka potensi
risiko yang ada akan diterima sebagai konsekuensi
3. Pemantauan Risiko bank dalam memanfaatkan kesempatan bisnis,
Proses pemantauan risiko dilakukan untuk memastikan dengan pertimbangan bahwa risiko yang ada
bahwa risiko telah dikelola dengan baik antara lain masih dalam limit/toleransi Bank. Namun demikian,
dengan melakukan pemantauan terhadap mitigasi dan kontrol yang ketat harus dijalankan apabila strategi
limit risiko yang telah ditetapkan. pengendalian risiko ini diterapkan.
Hal-hal yang diperhatikan dalam pelaksanaan b. Menghindari Risiko (Risk Avoidance)
pemantauan risiko adalah: Risk avoidance dilakukan untuk mencegah BNI
a. Pemantauan risiko mencakup antara lain mengalami suatu risiko yang tidak dapat diterima
pemantauan terhadap besarnya eksposur risiko, (unacceptable), atau mencegah bertambahnya
toleransi risiko, kepatuhan limit, dan hasil stress eksposur risiko yang ada. Risk avoidance dipilih
testing serta konsistensi pelaksanaan terhadap apabila potensi keuntungan dari suatu aktivitas
kebijakan dan prosedur yang telah ditetapkan; bisnis lebih kecil dari pada eksposur risiko yang
mungkin terjadi.
878 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 292
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
c. Memindahkan Risiko (Risk Transfer) c. Ketersediaan informasi tentang hasil (realisasi)
Pada strategi pemindahan risiko, risiko yang ada penerapan Manajemen Risiko dibandingkan dengan
masih melekat pada aktivitas bisnis tersebut, namun target yang ditetapkan BNI sesuai dengan kebijakan
risiko tersebut dialihkan kepada pihak lain. Salah dan strategi penerapan manajemen risiko.
satu metode pemindahan risiko yang paling umum
dilakukan adalah pemanfaatan jasa asuransi atau Beberapa aplikasi manajemen risiko telah disiapkan
tenaga alih daya (outsourcing). untuk mendukung pelaksanaan proses manajemen
risiko secara baik, akurat, dan tepat waktu, antara lain
d. Mengurangi Risiko (Risk Mitigation) Internal Rating System, Early Warning System, Scoring
Pengendalian risiko akan optimal apabila dilakukan System, Perangkat Risiko Operasional (New PERISKOP),
upaya-upaya untuk dapat mengurangi risiko yang serta Aplikasi Manajemen Risiko Pasar dan Likuiditas.
ada. Mitigasi risiko dimaksudkan untuk memperkecil
kerugian yang dipicu oleh faktor eksternal, maupun Beberapa solusi manajemen risiko telah disiapkan untuk
kejadian di internal bank. Salah satu alternatif untuk mendukung pelaksanaan manajemen risiko dengan
menekan dan mengurangi risiko adalah melalui baik dan sejalan dengan IT Strategic Plan, diantaranya:
peningkatan kontrol dan penyempurnaan sistem a. Menyiapkan aplikasi front end untuk risiko kredit,
serta prosedur kerja. risiko pasar dan risiko operasional.
b. Menyiapkan data storage dan information system.
5. Sistem Informasi Manajemen Risiko
Sistem informasi Manajemen Risiko harus dapat Sebelum menerapkan sistem informasi manajemen
mendukung pelaksanaan proses identifikasi, risiko yang baru, harus dilakukan pengujian untuk
pengukuran, pemantauan, dan pengendalian risiko. memastikan bahwa proses dan output yang dihasilkan
a. Manajemen Data Risiko telah melalui proses pengembangan, pengujian, dan
Manajemen data risiko merupakan pengelolaan penilaian kembali secara efektif dan akurat.
data risiko yang dipergunakan untuk memastikan
tingkat ketersediaan, akurasi serta ketepatan waktu BNI telah menggunakan beberapa model maupun
penyaluran informasi/laporan manajemen risiko tools sebagai alat bantu dalam proses pengelolaan
serta pihak-pihak yang berkepentingan terhadap manajemen risiko dan pengambilan keputusan bisnis.
laporan manajemen Risiko. Sebelum menerapkan model maupun sistem informasi
manajemen risiko yang baru, harus dilakukan pengujian
b. Pelaporan Manajemen Risiko maupun validasi untuk memastikan bahwa model,
Pelaporan Manajemen Risiko kepada pihak-pihak sistem, proses, dan output yang dihasilkan telah melalui
tertentu sekurang-kurangnya harus memperhatikan proses pengembangan, pengujian, dan penilaian
hal-hal sebagai berikut: kembali secara efektif dan akurat. BNI telah memiliki
i) Frekuensi penyampaian laporan disesuaikan fungsi validasi secara independen yang berada pada
dengan kebutuhan pihak-pihak yang Sektor Manajemen Risiko.
berkepentingan, sehingga mampu memberikan
informasi yang memadai bagi pengambil Untuk mengoptimalkan proses validasi, efisiensi
keputusan. dari model life cycle serta potensi timbulnya risiko
ii) Laporan memuat informasi mengenai total model atas model yang diimplementasi, BNI tengah
exposure risiko, pemantauan terhadap risiko mengembangkan Model Risk Management Framework
yang bersifat material, penetapan limit, sebagai bagian dari pengelolaan manajemen risiko
kepatuhan terhadap kebijakan dan prosedur, yang berkualitas.
pencapaian kinerja bisnis serta implementasi
manajemen risiko. Risiko model dapat didefinisikan sebagai potensi
kerugian akibat kesalahan dalam pengembangan,
Efektivitas pelaksanaan Sistem Informasi Manajemen implementasi, validasi, atau penggunaan model yang
Risiko BNI meliputi: dimiliki oleh bank. Kemungkinan terjadinya risiko model
a. Ketersediaan informasi yang akurat, lengkap, meningkat seiring dengan bertambahnya jumlah model
informatif, tepat waktu, serta dapat digunakan yang diimplementasikan, kompleksitas suatu model,
Dewan Komisaris, Direksi, dan unit kerja terkait atau besarnya dampak yang timbul dari penerapan
dalam penerapan Manajemen Risiko untuk menilai, suatu model.
memantau, dan memitigasi Risiko yang dihadapi
BNI baik risiko keseluruhan maupun per jenis risiko.
b. Efektivitas penerapan Manajemen Risiko mencakup
kebijakan, prosedur dan penetapan limit risiko.
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 879
Page 293
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
Kerangka Model Risk Management yang saat ini tengah dikembangkan meliputi:
a. Model Risk Assessment
Merupakan proses pengukuran risiko model untuk dapat melakukan priority assessment serta penilaian risiko
model untuk melakukan kuantifikasi model berdasarkan materialitas dan kompleksitas model.
b. Model Control
Model control dilaksanakan melalui validasi saat tahap awal model dikembangkan beserta validasi secara berkala
setelah model diimplementasi. Validasi model yang dilakukan mencakup validasi metodologi pemodelan dan
validasi scoring performance.
c. Model Life Cycle
Melalui Model Life Cycle, BNI dapat melacak posisi suatu model dalam siklus Model Risk Management, mulai dari
tahap pengembangan, validasi, hingga implementasi. Informasi ini mencakup status implementasi dan apakah
model tersebut telah di-review secara berkala.
d. Model Inventory
Model inventory sebagai inventarisasi model yang ada di BNI. Inventarisasi model mencakup informasi yang
berkaitan dengan model diantaranya sumber data yang digunakan, tujuan model dikembangkan, model owner/
developer, hasil validasi model dan dokumentasi terkait model.
PILAR 4. SISTEM PENGENDALIAN INTERN YANG MENYELURUH
Penerapan Sistem Pengendalian Intern yang dilakukan perusahaan menggunakan model Three Lines Roles yang terdiri atas:
#1 #2 #3
Risk Taking Unit or 1st Line Roles Risk Control Unit or 2nd Line Roles Risk Assurance or 3rd Line Roles
Risk Owner, bertanggung jawab terhadap Risk Control, bertanggung jawab dalam Risk Assurance, bertanggung jawab
risiko yang diambil, eksekusi dan hasilnya penyusunan framework, kebijakan, prinsip, dalam menilai secara independen
(Day to day risk management & control): dan metodologi pengelolaan risiko Bank: efektivitas implementasi manajemen
1. Bertanggung jawab terhadap pengelolaan 1. Menyiapkan usulan strategi dan kebijakan risiko dan pengendalian intern:
dan pengendalian risiko yang melekat manajemen risiko, termasuk risk appetite 1. Melakukan audit intern secara
pada aktivitas keseharian (day-to-day) & limits; independen dan periodik terhadap
bisnis atau fungsinya; 2. Menyusun kerangka, kebijakan, prinsip, implementasi manajemen risiko dan
2. Mengidentifikasi, mengukur, memitigasi, perangkat, metodologi dan standar pengendalian intern;
memantau dan melaporkan risiko yang pengelolaan risiko; 2. Menyusun rekomendasi
melekat pada aktivitas bisnis/ fungsi 3. Sebagai risk oversight unit, melakukan corrective action dan memonitor
sesuai dengan strategi/ kebijakan/ agregasi dan pelaporan risiko secara pelaksanaannya;
parameter risiko yang telah ditetapkan keseluruhan; 3. Melaporkan hasil audit ke Komite
oleh 2nd line roles. 4. Advice atau rekomendasi ke 1st line roles Audit dan key stakeholder sesuai
dalam mengimplementasikan kebijakan kewenangan.
risiko sesuai kewenangan;
5. Melakukan eskalasi permasalahan/
keputusan penting kepada Senior
Management/ Direksi dan/atau Komite
Manajemen Risiko & Anti Fraud
Sub Komite Manajemen Risiko (Risk
Management Committee) dan/ atau
Komite Manajemen Risiko Terintegrasi.
Pemilik Risiko (Risk Owner) sebagai first line roles/ RiskTaking Unit melakukan pengelolaan terhadap risiko yang melekat di
bisnis dan fungsinya secara harian (day to day). Divisi Enterprise Risk Management, Divisi Operational Risk Management,
Divisi Policy Governance dan Divisi Compliance bertindak sebagai second line roles/ Risk Control Unit.
Satuan Internal Audit (IAD) bertindak sebagai third line roles/ Risk Assurance Unit, yang bertanggung jawab kepada
Direktur Utama dan bertugas menilai secara independen kesesuaian proses penerapan manajemen risiko dan sistem
pengendalian intern dengan kebijakan dan prosedur yang ditetapkan serta dengan ketentuan dari Regulator.
Penerapan Sistem Pengendalian Intern di BNI telah berjalan dengan efektif dan efisien dengan diterapkannya pemisahan
fungsi antara Risk Taking Unit dan Risk Control Unit serta Risk Assurance Unit.
880 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 294
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
JENIS RISIKO DAN CARA PENGELOLAANNYA Adapun Penerapan Manajemen Risiko Bank sangat
bervariasi menurut skala, kompleksitas, dan tingkat risiko
Terdapat 8 (delapan) risiko yang dikelola oleh BNI sebagai yang dapat ditoleransi oleh Bank. Dengan demikian,
Bank dan 10 (sepuluh) risiko yang dikelola oleh BNI dalam menilai kualitas penerapan manajemen risiko perlu
sebagai konglomerasi keuangan yaitu risiko kredit, risiko diperhatikan karakteristik dan kompleksitas usaha Bank.
pasar, risiko likuiditas, risiko operasional, risiko hukum,
risiko reputasi, risiko strategis, risiko kepatuhan, risiko Penilaian kualitas penerapan Manajemen Risiko merupakan
transaksi intra group, dan risiko asuransi. Penjelasan secara penilaian terhadap 4 (empat) aspek yang saling terkait,
komprehensif mengenai profil risiko dan pengelolaanya yaitu:
pada pembahasan Jenis Risiko dan Cara Pengelolaannya, 1. Tata kelola Risiko;
Bab Permodalan dan Praktik Manajemen Risiko, Laporan 2. Kerangka Manajemen Risiko;
Tahunan ini. 3. Proses Manajemen Risiko, kecukupan sumber daya
manusia, dan kecukupan sistem informasi manajemen;
TINJAUAN ATAS EFEKTIVITAS serta
SISTEM MANAJEMEN RISIKO 4. Kecukupan sistem pengendalian Risiko, dengan
memperhatikan karakteristik dan kompleksitas usaha
Penilaian kualitas penerapan Manajemen Risiko Bank.
mencerminkan penilaian terhadap kecukupan sistem
pengendalian Risiko yang mencakup seluruh pilar Hasil self-assessment Profil Risiko BNI secara Individu posisi
penerapan Manajemen Risiko sebagaimana diatur dalam 31 Desember 2023 adalah peringkat 2 (low to moderate)
ketentuan Otoritas Jasa Keuangan mengenai penerapan dengan Peringkat Risiko Inherent low to moderate dan
Manajemen Risiko bagi Bank Umum. peringkat Kualitas Penerapan Manajemen Risiko (KPMR)
Satisfactory. Dari hasil self assessment tersebut, tercermin
bahwa sistem manajemen risiko telah diterapkan oleh BNI
dengan baik dan efektif.
STRUKTUR ORGANISASI PENGELOLA MANAJEMEN RISIKO BNI
Struktur Organisasi Pengelola Manajemen Risiko BNI
Dewan Komisaris
Komite Audit
Komite Pemantau Risiko
Komite Nominasi dan Remunerasi
Direksi Komite Tata Kelola Terintegrasi
Direktur Utama
Wakil Direktur Utama
Direktur yang Komite Manajemen
Membawahkan Fungsi Risiko (Non Struktural)
Direktur Manajemen Risiko dan
Manajemen Risiko
Terintegrasi
Komite Manajemen
Risiko Terintegrasi (Non
Struktural)
Satuan Kerja Manajemen
Risiko merangkap Satuan
Kerja Manajemen Risiko
Terintegrasi
Lembaga Jasa Keuangan
Anggota Konglomerasi
Keuangan BNI
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 881
Page 295
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
BNI telah menyusun dan menetapkan organisasi 7. Satuan Kerja Manajemen Risiko bertanggung jawab
Konglomerasi Keuangan sebagai berikut: untuk memfasilitasi dan berkoordinasi dengan unit
1. Direksi dan Dewan Komisaris BNI berwenang dan pengelola risiko yang berada di BNI maupun segenap
bertanggung jawab untuk memastikan penerapan LJK anggota Konglomerasi Keuangan dalam mengelola
Manajemen Risiko BNI secara Individu maupun 8 (delapan) jenis risiko di BNI, yaitu risiko kredit, risiko
Manajemen Risiko secara Terintegrasi; pasar, risiko likuiditas, risiko operasional, risiko hukum,
2. Dalam menjalankan fungsinya melakukan pengawasan risiko strategis, risiko kepatuhan dan risiko reputasi,
penerapan Manajemen Risiko BNI dan Manajemen serta 10 (sepuluh) jenis risiko pada Konglomerasi
Risiko Terintegrasi, Dewan Komisaris BNI dalam Keuangan BNI, termasuk risiko transaksi intra-grup
pelaksanaannya dibantu oleh Komite Pemantau Risiko, dan risiko asuransi;
Komite Audit, Komite Nominasi & Remunerasi, dan 8. Satuan Kerja Manajemen Risiko dalam menjalankan
Komite Tata Kelola Terintegrasi; fungsi serta wewenang dan tanggung jawabnya
3. Direktur BNI yang membawahkan fungsi Manajemen independen terhadap Satuan Kerja Operasional (Risk
Risiko selain menjalankan fungsi penerapan Manajemen Taking Unit) dan tidak melakukan aktivitas yang terkait
Risiko bagi BNI juga melaksanakan fungsi Manajemen dengan bisnis Bank;
Risiko Terintegrasi bagi Konglomerasi Keuangan BNI;
4. Dalam menjalankan fungsinya menerapkan manajemen Dalam melaksanakan fungsinya, Satuan Kerja Manajemen
risiko yang efektif, Direksi dibantu oleh Komite Risiko dapat melakukan eskalasi atas permasalahan yang
Manajemen Risiko & Anti Fraud Sub Komite Manajemen terjadi kepada Komite Manajemen Risiko & Anti Fraud
Risiko (KRA-RMC) dan Komite Manajemen Risiko Sub Komite Manajemen Risiko (KRA-RMC) atau Direktur
Terintegrasi (KMRT); yang membawahkan fungsi Manajemen Risiko. Sementara
5. Jika diperlukan, Direktur yang membawahkan fungsi Satuan Kerja Manajemen Risiko Terintegrasi melakukan
Manajemen Risiko dapat membahas permasalahan eskalasi permasalahan kepada Komite Manajemen Risiko
terkait Manajemen Risiko dalam rapat komite lainnya Terintegrasi atau Direktur yang membawahkan fungsi
di tingkat Direksi atau Rapat Direksi; Manajemen Risiko Terintegrasi.
6. Dalam pelaksanaan Manajemen Risiko BNI, Direksi
dibantu oleh Satuan Kerja Manajemen Risiko (SKMR)
yang juga menjalankan fungsinya sebagai Satuan Kerja
Manajemen Risiko Terintegrasi (SKMRT);
DIVISI ENTERPRISE RISK MANAGEMENT (ERM) DAN
DIVISI OPERATIONAL RISK MANAGEMENT (ORM)
Divisi Enterprise Risk Management (ERM) di BNI berperan sebagai Satuan Kerja Manajemen Risiko (SKMR) dan Satuan
Kerja Manajemen Risiko Terintegrasi yang berada di bawah dan bertanggung jawab langsung kepada Direktur Risk
Management yang membawahkan fungsi Manajemen Risiko dan Manajemen Risiko Terintegrasi. Selain Divisi ERM,
BNI juga telah membentuk Divisi Operational Risk Management (ORM) yang berperan sebagai SKMR dan bertanggung
jawab langsung kepada Direktur Risk Management.
882 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 296
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
Halaman ini dikosongkan
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 883
Page 297
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
STRUKTUR ORGANISASI DIVISI ENTERPRISE RISK MANAGEMENT
Divisi
PEMIMPIN
Enterprise
DIVISI
Risk
COMPLIANCE
Management
Departemen Manajemen Risiko Departemen Manajemen Risiko Departemen Manajemen Risiko Departemen Manajemen Risiko
Perusahaan & Terintegrasi Pasar & Likuiditas Kredit & Portfolio Kredit & Pemodelan
Tata Kelola & Metodologi Tim Tata Kelola & Metodologi Tim Manajemen Risiko Kredit & Tim Pemodelan Risiko Kredit
Risiko Perusahaan Risiko Pasar & Likuiditas Portfolio Wholesale
Tim Manajemen Risiko Tim Manajemn Tim Pemodelan Risiko Kredit
Perusahaan Risiko Pasar Retail
Tim Manajemen Risiko
Tim Manajemen Risiko Likuiditas
Perusahaan Anak & Terintegrasi
Tim Middle Office
PROFIL PEMIMPIN DIVISI ENTERPRISE RISK MANAGEMENT
Pemimpin Divisi Enterprise Risk Management bertanggung jawab langsung kepada Direktur Risk Management. Sejak
17 Februari 2022, Divisi Enterprise Risk Management dipimpin oleh Rayendra Minarsa Goenawan, M.M, B.C.Sc.
Rayendra Minarsa Goenawan, M.M, B.C.Sc.
Pemimpin Divisi Enterprise Risk Management
Menjabat Sejak 17 Februari 2022 - saat ini
Warga Negara Indonesia, 39 tahun, memperoleh gelar Magister di bidang Manajemen dari Bina Nusantara University JWC. Menjabat
sebagai Pemimpin Divisi Enterprise Risk Management berdasarkan Surat Keputusan Direksi No. KP/091/DIR/R tanggal 1 April 2022.
PENGEMBANGAN KOMPETENSI ENTERPRISE RISK MANAGEMENT DIVISION HEAD
Materi Pengembangan Kompetensi/Pelatihan Waktu Pelaksanaan Lembaga Penyelenggara
Substansi Peraturan mengenai Perencanaan Strategis,
Kementerian Badan Usaha Milik Negara
Pelaporan, Penilaian Tingkat Kesehatan BUMN dan 20 Maret 2023
(KBUMN)
Manajemen Risiko BUMN
Workshop Operational Risk Awareness Maret 2023 PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk
Workshop Operational Risk Kantor Wilayah 18 April 2023 PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk
Pelatihan CCISO Mei 2023 PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk
884 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 298
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
Departemen Validasi Model & Departemen Manajemen Departemen Manajemen Risiko
Metodologi Risiko Lingkungan, Sosial & Tata Kelola TI & Digital
Validasi Model & Metodologi Manajemen Lingkungan, Tim Pengelolaan & Metodologi
Risiko Sosial & Tata Kelola Risiko TI & Digital
Manajemen Risiko Tim Metodologi Risiko TI &
Perubahan Iklim Digital
Keterangan: Lampiran memo ini merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari SK Direksi No. KP/136/DIR/R tanggal 12 April 2023
Penataan organisasi Divisi/Satuan/Unit Fungsional Kantor Pusat pada Lampiran Set 39
Materi Pengembangan Kompetensi/Pelatihan Waktu Pelaksanaan Lembaga Penyelenggara
Workshop Operational Risk Wilayah 02 Mei 2023 PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk
Business Meeting BNI Semester II 2023 Juli 2023 PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk
Compliance Forum: Anti Pencucian Uang & Pencegahan
8 Agustus 2023 PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk
Pendanaan Terorisme
Workshop Undang-Undang Pelindungan Data Pribadi (UU
30 - 31 Agustus 2023 CBQA Global
PDP)
Workshop Optimalisasi New PERISKOP dan Implementasi
September 2023 PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk
NWOW Fungsi ORIC
Focus Group Discussion dengan Topik “Rencana
serta Strategi Perbankan terkait Kebijakan Likuiditas
September 2023 Bank Indonesia
Makroprudensial (KLM) Bank Indonesia dan Respon Industri
terkait Kebijakan Hilirisasi Pemerintah”
International Financial Reporting Standards Sustainability 1
17 – 18 Oktober 2023 Ikatan Akuntansi Indonesia (IAI)
Sustainability 2 (IFRS S1 dan S2)
Archipelagic and Island States (AIS) Blue Economy High – Kementerian Koordinator Bidang
Oktober 2023
Level Dialogue Kemaritiman dan Investasi
Conference of the Parties-28/ COP-28 (UIN Annual Meeting to 30 November 2023 - 12
United Nation (UN)
Discuss Climate Issue) Desember 2023
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 885
Page 299
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
Materi Pengembangan Kompetensi/Pelatihan Waktu Pelaksanaan Lembaga Penyelenggara
Enterprise Risk Management Academy
Risk Governance & Leadership 6 Desember 2023
(ERMA)
Certified Qualified Chief Risk Officer (QCRO) 12 Desember 2023 Lembaga Sertifikasi Profesi (LSP)
TUGAS DAN TANGGUNG JAWAB DIVISI ENTERPRISE RISK MANAGEMENT
Sebagai Satuan Kerja Manajemen Risiko (SKMR) dan 2. Satuan Kerja Manajemen Risiko Terintegrasi
Satuan Kerja Manajemen Risiko Terintegrasi (SKMRT), a. Memberikan masukan kepada Direksi Entitas
Divisi Enterprise Risk Management memiliki fungsi sebagai Utama antara lain dalam penyusunan kebijakan
berikut: Manajemen Risiko Terintegrasi;
1. Satuan Kerja Manajemen Risiko b. Memantau pelaksanaan kebijakan Manajemen
a. Melakukan pemantauan pelaksanaan strategi Risiko Terintegrasi termasuk mengembangkan
manajemen risiko yang telah disetujui oleh Direksi; prosedur dan alat untuk identifikasi, pengukuran,
b. Melakukan kaji ulang secara berkala terhadap proses pemantauan, dan pengendalian Risiko;
manajemen risiko; c. Melakukan pemantauan Risiko pada Konglomerasi
c. Menyiapkan usulan strategi dan kebijakan Keuangan BNI berdasarkan hasil penilaian:
manajemen risiko Bank; i) Profil Risiko setiap Lembaga Jasa Keuangan
d. Memantau posisi risiko secara keseluruhan (LJK) dalam Konglomerasi Keuangan;
(composite), per jenis risiko, per jenis aktivitas ii) Tingkat Risiko masing-masing risiko secara
fungsional serta melakukan stress testing; Terintegrasi;
e. Mengembangkan dan mengevaluasi akurasi model iii) Profil Risiko Terintegrasi;
yang digunakan untuk mengukur risiko; iv) Leading Risk Indicator;
f. Mengkaji usulan produk dan aktivitas baru dari v) Risk Appetite Terintegrasi;
aspek risiko; vi) Limit Risiko Terintegrasi;
g. Memberikan rekomendasi kepada satuan kerja vii) Kewajiban Penyediaan Modal Minimum (KPMM)
operasional (risk taking unit) sesuai kewenangan Terintegrasi.
yang dimiliki; d. Menyiapkan usulan penetapan Risk Appetite
h. Mengevaluasi independensi dan efektivitas Statement secara Terintegrasi;
infrastruktur pengelolaan risiko Bank secara rutin; e. Melakukan stress testing;
i. Mengawasi pelaksanaan manajemen risiko antara f. Melaksanakan kaji ulang secara berkala untuk
lain melalui penerapan sistem pengendalian risiko memastikan kecukupan penerapan Manajemen
yang terintegrasi serta penetapan limit eksposur risiko; Risiko Terintegrasi dan penerapan Manajemen
j. Menyusun dan menyampaikan laporan risiko Risiko di masing-masing LJK anggota Konglomerasi
secara berkala kepada Direksi melalui Direktur yang Keuangan;
membawahkan fungsi manajemen risiko; dan g. Mengkaji usulan lini bisnis baru yang bersifat
k. Independen dari risk taking unit dalam menjalankan strategis dan berpengaruh signifikan terhadap
fungsi pengawasan manajemen risiko. Fungsi eksposur Risiko Konglomerasi Keuangan;
pengawasan bertujuan untuk memastikan bahwa h. Memberikan informasi kepada Komite Manajemen
risiko dan portofolio Bank telah dikelola dengan Risiko Terintegrasi tentang hal-hal yang perlu
baik antara lain melalui penetapan parameter risiko ditindaklanjuti dari hasil evaluasi penerapan
dan limit; Manajemen Risiko Terintegrasi;
i. Memberikan masukan kepada Komite Manajemen
Risiko Terintegrasi dalam penyusunan dan
penyempurnaan kebijakan Manajemen Risiko
Terintegrasi;
j. Menyusun dan menyampaikan laporan profil Risiko
Terintegrasi secara berkala kepada Direktur Entitas
Utama yang membawahkan fungsi Manajemen
Risiko Terintegrasi dan kepada Komite Manajemen
Risiko Terintegrasi.
886 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 300
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
STRUKTUR ORGANISASI DIVISI OPERATIONAL RISK MANAGEMENT
STRUKTUR ORGANISASI DIVISI OPERATIONAL RISK MANAGEMENT
Divisi Operational
Risk Management
Departemen Manajemen Risiko
Departemen Tata Kelola & Departemen Manajemen Risiko
Keberlanjutan Bisnis & Pihak
Metodologi Risiko Operasional Operasional & Advisori
Ketiga
Tata Kelola & Manajemen Risiko Manajemen Risiko Sistem Informasi Risiko
Metodologi Risiko Keberlanjutan Bisnis Operasional & Advisori Operasional
Operasional
Manajemen Risiko Pihak
Ketiga
PROFIL PEMIMPIN DIVISI OPERATIONAL RISK MANAGEMENT
Pemimpin Divisi Operational Risk Management bertanggung jawab langsung kepada Direktur Risk Management. Sejak
12 Desember 2023, Divisi Operational Risk Management dipimpin oleh Adi Surya Djoko, MBA.
Adi Surya Djoko, MBA.
Pemimpin Divisi Operational Risk Management
Menjabat sejak 12 Desember 2023 - saat ini
Warga Negara Indonesia, 46 tahun, memperoleh gelar Master of Business Administration dari University of Western Australia. Menjabat
sebagai Pemimpin Divisi Operational Risk Management berdasarkan Surat Keputusan Direksi No. HCE/1/01040 tanggal 12 Desember 2023.
PENGEMBANGAN KOMPETENSI PEMIMPIN OPERATIONAL RISK MANAGEMENT
Materi Pengembangan Kompetensi/Pelatihan Waktu Pelaksana Lembaga Penyelenggara
Certified Governance, Risk, and Compliance Professional (GRCP) Oktober 2023 OCEG
Certified Governance, Risk, and Compliance Audit (GRCA) Oktober 2023 OCEG
Governance, Risk, & Compliance (GRC) 2023 Citibank
TUGAS DAN TANGGUNG JAWAB DIVISI OPERATIONAL RISK MANAGEMENT
Tugas dan tanggung jawab Divisi Operational Risk 5. Memantau implementasi framework Manajemen Risiko
Management secara garis besar terbagi atas fungsi-fungsi Operasional.
sebagai berikut: 6. Mengelola dan mengembangkan program-program
1. Menyusun dan mengembangkan framework peningkatan budaya risiko operasional.
Manajemen Risiko Operasional 7. Mengelola dan mengembangkan kajian serta analisis
2. Mengelola dan mengembangkan perangkat (tools) dan risiko operasional.
metodologi manajemen risiko operasional. 8. Melakukan pendampingan kepada unit kelolaan
3. Menyusun, mengevaluasi dan menyampaikan usulan ( advisory ) dalam melakukan assessment dan
penetapan Risk Appetite dan RiskTolerance kepada Direksi. memberikan rekomendasi mitigasi risiko operasional
4. Mengelola dan mengembangkan perhitungan ATMR atas produk dan/atau aktivitas bank.
risiko operasional sesuai dengan ketentuan Regulator.
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 887
Page 301
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
PENGEMBANGAN KOMPETENSI BIDANG MANAJEMEN RISIKO BANK
Sepanjang tahun 2023, Divisi Enterprise Risk Management dan Divisi Operational Risk Management telah aktif berpartisipasi
dalam beragam program pengembangan kompetensi. Berikut adalah rincian pengembangan kompetensi yang diikuti
baik yang diselenggarakan secara internal maupun eksternal:
Materi Pengembangan Kompetensi/Pelatihan Waktu Pelaksanaan Lembaga Penyelenggara
Dunamis Organization
Middle Manager Leadership Program 11 Januari 2023
Services
Pelatihan Kegiatan Usaha Berwawasan Lingkungan (KUBL) 2 Februari 2023 PT Bank Negara Indonesia
Tata Kelola Environmental, Social, Governance, Risk & Compliance (ESGRC) 23-24 Februari 2023 Intrinsics
Risk Management Based on ISO 31000:2018 4 Maret 2023 Latih Kelas Profesi
Enforcing Wholesale Transactional Banking (WTB) 17 Maret 2023 PT Bank Negara Indonesia
Sertifikasi Kompetensi Metodologi Pelatihan Kualifikasi Kerja Nasional
Maret 2023 LSP PELATINAS
Indonesia 4
Pelatihan Workshop Pilot Project Implementasi Taksonomi Hijau Indonesia Otoritas Jasa Keuangan
14 April 2023
(THI) Edisi 1.0 pada Pelaporan Bank melalui Aplikasi APOLO (OJK)
Aplikasi Relationship Manager Tool (RM Tool) 14 April 2023 PT Bank Negara Indonesia
Data Analytic & Visualization Bootcamp 10 Mei 2023 PT Bank Negara Indonesia
Pelatihan Sustainability Linked Loan (SLL) 16 Mei 2023 PT Bank Negara Indonesia
Certified Chief Information Security Officer 23 - 26 Mei 2023 EC Council
Otoritas Jasa Keuangan
Workshop Training Keuangan Berkelanjutan (TKB) Batch 1 23 – 26 Mei 2023
(OJK)
Mindful Leaders, Project Assignment Leaders in Actions BNI MMEP 12 Juni 2023 ACT consulting
The Jakarta Consulting
trainee for The Trainers 12-13 Juni 2023
Group
Workshop Fundamental Review of The Trading Book (FRTB) 19 - 20 Juni 2023 ICT
Interest Rate Hedging 22 - 23 Juni 2023 Marcus Evans
Business Intelligence Bootcamp 10 Juli 2023 PT Bank Negara Indonesia
Pelatihan Training on Trainers (TOT) Jenjang Kualifikasi 4 Bidang
10 - 13 Juli 2023 BSMR
Manajemen Risiko Perbankan
Pelatihan Asset and Liability Management 11 - 12 Agustus 2023 FinRisk
Workshop Fundamental Review of The Trading Book (FRTB) & Uji Coba
21 - 22 Agustus 2023 ICT
Perhitungan ATMR Risiko Pasar (FRTB) Individu
Pelatihan Asset and Liability Management 25 - 26 Agustus 2023 FinRisk
Bimbingan Teknis/Training for Trainer Materi Kualifikasi 4 Bidang Indonesian Risk Professional
Agustus 2023
Manajemen Risiko Perbankan Association
Pelatihan Training for Trainers (TFT) Jenjang KKNI 4 Bidang Manajemen Bankers Association for Risk
6 - 7 September 2023
Risiko Perbankan Management
Pelatihan Training for Trainers (TFT) Jenjang KKNI 5 Bidang Manajemen Bankers Association for Risk
8 - 9 September 2023
Risiko Perbankan Management
Pelatihan Climate Risk: Net Zero Emission 11 September 2023 PT Bank Negara Indonesia
Otoritas Jasa Keuangan
Workshop Climate Risk Stress Test (CRST) 18 September 2023
(OJK)
Climate Risk Stress Test by KPMG 19 September 2023 KPMG
Bimbingan Teknis/Training for Trainer Materi Kualifikasi 5 Bidang Indonesian Risk Professional
September 2023
Manajemen Risiko Perbankan Association
Risk Management Certification Program - Training for Trainer Manajemen Bankers Association for Risk
September 2023
Risiko KKNI Jenjang 4 Management
Risk Management Certification Program - Training for Trainer Manajemen Bankers Assosiation for Risk
September 2023
Risiko KKNI Jenjang 5 Management
Pelatihan Brevet Dealer 2023 - Philip Tan 2 - 13 Oktober 2023 PT Bank Negara Indonesia
Workshop/Pelatihan Treasury for Branch 9 Oktober 2023 PT Bank Negara Indonesia
Seminar Fundamental Review of The Trading Book (FRTB) 12 Oktober 2023 FIS
Workshop Fundamental Review of The Trading Book (FRTB) & Uji Coba
16 - 17 Oktober 2023 ICT
Perhitungan ATMR Risiko Pasar (FRTB) Konsolidasi
Pelatihan RMT Leaders Development Series 19 – 20 Oktober 2023 PT Bank Negara Indonesia
26 Oktober-23 November
Pelatihan Inbound Project Management BNI Batch 5 BNI x AVENEW
2023
The 7th Risk Management Outlook (IRMO) 27 Oktober 2023 LPPI
Risk Management Certification Program - Training for Trainer Manajemen Bankers Association for Risk
Oktober 2023
Risiko KKNI Jenjang 6 dan 7 Management
Digital Trend and Skill Series 1 November 2023 PT Bank Negara Indonesia
888 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 302
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
Materi Pengembangan Kompetensi/Pelatihan Waktu Pelaksanaan Lembaga Penyelenggara
BNI Corporate Innovation – Team Development 17 – 23 Nov 2023 BNV
Strategic Effective Communication 18 November 2023 PT. Jala Sutra Digjeje
Leadership, collaboration and Networking 18 November 2023 GRC Consulting
Certified in Risk and Information Systems Control (CRISC) 27 – 30 November 2023 ISACA
Presentation Slide Design & Communication Skill November-Desember 2023 PT Bank Negara Indonesia
Project Management Inbound November-Desember 2023 PT Bank Negara Indonesia
Mobile Apps Development 1 – 31 Desember 2023 Time Door Academy
Conflict Management & Leadership 2 Desember 2023 PT. GRC Training
BNI Corporate Innovation – Innovation Playbook 5, 13, 19 & 21 Desember 2023 PT Bank Negara Indonesia
Workshop Perdagangan Karbon (Carbon Trading) Bagi Industri Jasa Otoritas Jasa Keuangan
5 – 7 Desember 2023
Keuangan (OJK)
Risk Governance & Leadership 6 Desember 2023 ERMA
Presentation Slide Design & Communication Skill 7 – 8 Desember 2023 BNV
Model Risk Management by KPMG 13 Desember 2023 KPMG
Qualified Chief Risk Officer (QCRO) CRMS Masterclass 13 Desember 2023 LSP Mitra Kalyana Sejahtera
Pelatihan Presentation & Communication Skill 13 - 14 Desember 2023 PT Bank Negara Indonesia
Training Problem Solving and Decision Making 17 Desember 2023 GRC Training
Pemeliharaan Sertifikasi Manajemen Risiko (SMR) Jenjang Kualifikasi 4
18 Desember 2023 PT Bank Negara Indonesia
(setara dengan level 1)
Refreshment Sertifikasi Manajemen Risiko 18 – 19 Desember 2023 PT Bank Negara Indonesia
Pemeliharaan Sertifikasi Manajemen Risiko (SMR) Jenjang Kualifikasi 5
19 Desember 2023 PT Bank Negara Indonesia
(setara dengan level 2)
SERTIFIKASI MANAJEMEN RISIKO
Sampai dengan 31 Desember 2023, telah dilaksanakan sertifikasi manajemen risiko dalam rangka meningkatkan
profesionalisme, kinerja, mengembangkan potensi diri serta untuk menunjang pelaksanaan tugas manajemen risiko.
Adapun sertifikasi yang dilakukan adalah sebagai berikut:
Level Sertifikasi Jabatan Jumlah Pegawai
Asisten 2
Assistant Manager 552
1
Manager 80
Assistant Vice President 8
Manager 74
2
Assistant Vice President 3
3 Assistant Vice President 14
Assistant Vice President 1
4 Vice President 33
Senior Vice President 2
REALISASI TARGET DAN INISIATIF STRATEGIS PELAKSANAAN MANAJEMEN RISIKO TAHUN 2023
Sepanjang tahun 2023 BNI telah menetapkan sejumlah target dan inisiatif strategis pelaksanaan manajemen risiko
sebagai berikut:
a. Risiko Kredit
1. Melakukan review Risk Appetite Risiko Kredit 2023;
2. Perhitungan Aset Tertimbang Menurut Risiko (ATMR) Risiko Kredit tahun 2023
i) Melakukan perhitungan ATMR Risiko Kredit dengan menggunakan metode Standar sesuai SEOJK No.42/
SEOJK.03/2016 untuk posisi akhir Desember 2022;
ii) Melakukan uji coba perhitungan ATMR Risiko Kredit BNI sesuai SEOJK No.24/SEOJK.03/2021 untuk posisi
akhir Desember 2022;
iii) Implementasi perhitungan ATMR Risiko Kredit dengan menggunakan metode Standar sesuai SEOJK No.24/
SEOJK.03/2021 sejak posisi bulan laporan Januari 2023;
iv) Melakukan Analisis Perhitungan ATMR Risiko Kredit BNI.
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 889
Page 303
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
3. Menyusun disclosure (pengungkapan) kuantitatif 25. Implementasi (piloting/full implementation) atas
eksposur Risiko Kredit tahun 2023; application/behavior/collection scorecard untuk
4. Melakukan stress testing risiko kredit tahun 2023; produk kredit konsumer, mass ritel (a.l. BNI
5. Melakukan analisis/assessment Risiko Kredit pada Wirausaha dan KUR) dan segmen Retail sampai
produk, aktivitas dan transaksi baru/ eksisting Bank; dengan Rp. 10 Miliar yang menggunakan scoring
6. Melakukan review parameter, pengukuran/ system pada loan application system/Integrated
metodologi Profil Risiko Kredit tahun 2023; Decision Automated System (IDEAS);
7. Mendukung pengkinian dokumen Recovery Plan 26. Melakuk an enhancement IDEAS melalui
BNI tahun 2023/2024; penambahan data internal, data eksternal dan
8. Menyusun dokumen review Prosedur Manajemen integrasi sistem surrounding;
Risiko Kredit tahun 2023; 27. Mengembangkan Scorecard Governance terkait
9. Melakukan review Loan Exposure Limit (LEL) BNI monitoring serta review scoring dan modeling
2023; untuk produk kredit konsumer dan mass ritel (a.l.
10. Melakukan review perhitungan Credit Risk Premium BNI Wirausaha dan KUR) dan segmen Retail yang
(CRP) 2023; menggunakan scoring system;
11. Melakukan analisis/ kajian portofolio pinjaman 28. Company profiling dan prioritisasi untuk pemasaran
termasuk kajian 25 debitur inti dan Non-Performing BNI Fleksi;
Loan (NPL) analysis; 29. Menyusun analytical report untuk portofolio
12. Melakukan perhitungan dan pelaporan kualitas konsumer dan ritel;
kredit BNI termasuk kredit restrukturisasi kepada 30. Melakukan backtesting credit scoring eksternal serta
Regulator; pendampingan penetapan Risk Acceptance Criteria
13. Melakukan pemantauan space available pinjaman (RAC) dan mitigasi risiko kredit terkait rencana
secara berkala; kerjasama mitra Bank sebagai penyedia layanan
14. Melakukan penyusunan Model Unsecured dan keuangan berbasis teknologi;
Secured LGD pada perhitungan IFRS 9; 31. Melakukan kajian terkait alert rasio keuangan per
15. Menyusun review standar rasio keuangan per sektor ekonomi produk KUR;
industri untuk tahun 2023; 32. Melakukan proses rerating debitur segmen
16. Menyusun review Industry Risk Rating (IRR) tahun Corporate, segmen Enterprise & Commercial untuk
2023; pembentukan CKPN;
17. Melakukan analisis/ kajian analisis risiko pada sektor 33. Menyusun analytical report untuk portofolio
ekonomi; konsumer dan ritel;
18. Menyusun review Industry Risk Appetite tahun 2023 34. Mendukung proses pengembangan end-to-end
untuk segmen Corporate, segmen Enterprise & Credit Processing melalui pendampingan proses
Commercial; penyusunan dokumen, Proof of Concept (POC)
19. Menyusun Risk Acceptance Criteria per Sektor dan User AcceptanceTest (UAT) Loan Management
Ekonomi untuk segmen Corporate, segmen System (LMS);
Enterprise & Commercial, segmen Retail, Kantor 35. Melakukan joint development Single Integrated
Luar Negeri, Non Financial Institution; Monitoring Tools (SIMON) untuk melakukan
20. Mengimplementasikan Internal Rating System (IRS) pengembangan model monitoring debitur segmen
dan Financial Institution (FI)/ Bank serta melakukan Corporate, segmen Enterprise dan Commercial
pemantauan implementasi sistem rating di segmen segmen Retail;
Corporate, segmen Enterprise & Commercial, 36. Melakukan backtesting credit scoring eksternal,
segmen Retail, dan review atas penggunaan rating serta pendampingan penetapan Risk Acceptance
eksternal; Criteria (RAC) terkait rencana kerja sama dengan
21. Mengembangkan model IRB serta penyempurnaan mitra Bank sebagai penyedia layanan keuangan
sistem pemeringkatan debitur di segmen Corporate, berbasis teknologi;
segmen Enterprise & Commercial, segmen Retail; 37. Implementasi Credit Card Behavior Scorecard
22. Melakukan pemantauan sistem Early Warning dalam mendukung Customer Management Program
System (EWS) di segmen Corporate untuk seperti Increase Limit Program (CLIP), Shadow Limit,
perusahaan terbuka (public company); Loan on Phone (LOP) dan Win Back;
23. Melakukan pengembangan, review, dan/atau 38. Support aktif dalam implementasi Program Digital Loan
kalibrasi credit scoring (application/ behavior/ melalui eFORM (Credit Card), KUR (BNI Move) dan
collection) maupun risk modelling lainnya melalui Mbanking (BNI Fleksi) yang terintegrasi dengan IDEAS;
pemanfaatan data internal (customer level) dan 39. Melakukan kalibrasi dan pembaharuan Control
eksternal untuk Produk Kredit Konsumer, Mass Ritel Testing (CT) segmen Enterprise & Commercial;
dan segmen Retail hingga Rp10 Miliar; 40. Menjadi risk advisor atas pengembangan maupun
24. Mengembangkan model scorecard untuk produk implementasi Model Internal Risiko Kredit BNI
konsumer (Kartu Kredit dan BNI Griya) serta melalui proses understanding, evaluasi, replikasi
produk KUR dengan ensemble method yang dan rekomendasi atas seluruh pengembangan
mengkombinasikan machine learning model; metodologi atau model yang bersifat strategis;
890 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 304
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
41. Melakukan validasi atas metodologi pada 12. Melakukan pemantauan dan analisis atas keakuratan
Application, Behavior dan Collection Credit laporan dan kewajaran laporan laba-rugi;
Scorecard produk-produk kredit maupun Model 13. Melakukan pengukuran, pemantauan, dan analisa
Rating BNI dalam rangka mendukung sasaran bisnis portofolio surat berharga terkait holding period dan
bank dan pemenuhan ketentuan Regulator; limit signifikansi;
42. Melakukan first validation untuk Stress Test Risiko 14. Melakukan penyusunan dan analisa pengukuran
Kredit pada Bottom up Stress Test dan Recovery serta pemantauan risiko pembelian surat berharga;
Plan (RP) untuk memastikan kesesuaian perhitungan 15. Melakukan pemantauan dan analisa realisasi budget
mampu memberikan gambaran ketahanan Bank loss Tresuri dan KLN;
pada kondisi ekstrim; 16. Melakukan pemantauan kewenangan transaksi/deal
43. Melakukan model advisory, first validation dan size dealer Tresuri dan KLN;
backtesting perhitungan Expected Credit Loss 17. Penyusunan kajian dan penyampaian masukan atas
(ECL) menggunakan standar International Financial penyusunan kebijakan dan strategi operasional
Reporting Standards (IFRS 9 / PSAK 71) beserta bisnis tresuri;
komponen pembentuk ECL (PD/ LGD/ EAD). 18. Melaksanakan fungsi advisory dalam penerapan
manajemen risiko pada portofolio tresuri dan dana
b. Risiko Pasar pensiun.
1. Melakukan review dan pengembangan Strategi dan 19. Mengelola sistem/aplikasi pemantauan risiko pasar;
Framework Manajemen Risiko Pasar; 20. Melakuk an pengembangan, menyusun,
2. Melakukan review dan pengembangan Risk Appetite dan menganalisa pemantauan Risiko Pasar
dan Risk Tolerance Risiko Pasar tahun 2023; menggunakan internal model (value at risk/VaR)
3. Melakukan review dan pengembangan prosedur pada portfolio Tresuri dan KLN;
dan metodologi pengelolaan Risiko Pasar baik 21. Melakukan evaluasi perhitungan Interest Rate Risk
Banking Book maupun Trading Book; in Banking Book (IRRBB) BNI secara Individu, dan
4. Melakukan review dokumen prosedur, metodologi menyusun serta menganalisa perkembangan IRRBB
dan pelaporan IRRBB (Interest Rate Risk In Banking BNI secara konsolidasi;
Book) secara BNI Individu dan Konsolidasi; 22. Melakukan perhitungan dan menganalisa kecukupan
5. Melakukan pengembangan dan review model/ modal risiko pasar BNI Individu dan Konsolidasi
metodologi Risiko Pasar yang meliputi: dengan menggunakan Standardized Model yaitu
i) Parameter Profil Risiko Pasar; AsetTertimbang Menurut Risiko (ATMR) Risiko Pasar
ii) Stress Testing Risiko Pasar; secara berkala;
iii) Valuasi Instrumen Keuangan; 23. Melakukan backtesting atas Value at Risk (VaR);
iv) Aset Tertimbang Menurut Risiko (ATMR) Risiko 24. Melakukan validasi model Risiko Pasar;
Pasar. 25. Melakukan pengembangan, menyusun, dan
6. Menyusun disclosure kualitatif Risiko Pasar terkait menganalisa perhitungan stress testing nilai tukar
dengan Kebijakan Internal maupun Eksternal yang dan suku bunga (market risk stress testing) sesuai
berlaku; permintaan Regulator dan kebutuhan internal untuk
7. Melaksanakan fungsi konsultasi (advisory) terkait memberikan gambaran ketahanan Bank pada kondisi
kebijakan Risiko Pasar; pergerakan suku bunga dan nilai tukar yang ekstrim;
8. Melakuk an pengembangan, review , dan 26. Menyusun scenario analysis dan menganalisa hasil
mengusulkan limit risiko pasar, untuk portofolio scenario analysis tersebut serta menyampaikannya
BNI, yang meliputi: kepada Manajemen dalam bentuk analisa skenario
i) Limit Risiko Pasar (VaR, Budget Loss, Stress dampak perubahan kondisi BNI dalam dokumen
VaR); Recovery Plan;
ii) Review parameter Early Warning System (EWS) 27. Melakukan pemantauan, menghitung, dan
Forex; menyusun profil risiko pasar individu dan
iii) Review parameter Early Warning System (EWS) pendampingan (advisory) penyusunan profil risiko
Surat Berharga; Perusahaan Anak secara berkala;
iv) Review parameter Off Market Price; 28. Mengembangkan, menyusun, dan menganalisa
v) Review parameter Kewajaran Kuotasi JIBOR; disclosure (pengungkapan) risiko pasar terkait
vi) Review hasil Permodelan Interest Rate Risk in monitoring secara kuantitatif berdasarkan aktivitas
the Banking Book (IRRBB). pemantauan perkembangan risiko pasar BNI.
9. Remodelling Vasicek instrumen Tresuri untuk 29. Melakukan analisis/assessment Risiko Pasar pada
keperluan IFRS 9; produk, aktivitas dan transaksi baru/eksisting
10. Melakukan pemantauan dan pengendalian risiko Bank serta menyusun usulan mitigasi risiko dan
bisnis tresuri (risiko pasar, risiko kredit, risiko menyampaikan kepada unit terkait;
operasional, dan risiko kepatuhan); 30. Melakukan Validasi dan backtesting model VaR/sVaR
11. Melakukan pemantauan dan pengendalian produk untuk memastikan model VaR mampu mengestimasi
& kinerja bisnis tresuri di Kantor Pusat dan Kantor potensi kerugian yang mungkin terjadi pada portfolio
Luar Negeri (KLN); Head Office maupun Kantor Luar Negeri;
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 891
Page 305
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
31. Melakukan Validasi perhitungan Interest Rate Risk 4. Melakukan analisis dan assessment Risiko
in Banking Book (IRRBB) untuk menguji tingkat Operasional pada produk, aktivitas dan transaksi
kelayakan model. baru/ modifikasi Bank;
5. Mengelola, mengimplementasikan, mengevaluasi
c. Risiko Likuiditas dan mengembangkan tools Risiko Operasional dan
1. Menyusun dokumen review Prosedur Manajemen Business Continuity Management (BCM);
Risiko Likuiditas; 6. Mengelola proses manajemen risiko operasional,
2. Melakukan review limit dan pengembangan meliputi kecukupan proses identifikasi, pengukuran,
Prosedur serta metodologi Pengelolaan Risiko pemantauan dan pengendalian risiko operasional
Likuiditas, yang meliputi: termasuk Business Continuity Management (BCM);
i) Pagu kas Rupiah dan Valas BNI Wide dan
Wilayah; e. Risiko Hukum
ii) Limit Safety Level baik Rupiah maupun Valas; 1. Melakukan review Kebijakan Hukum;
iii) Limit Profil Maturitas baik Rupiah maupun 2. Melakukan review Prosedur Manajemen Risiko
Valas; Hukum;
iv) Indikator Peringatan Dini baik Rupiah maupun 3. Melakukan analisis/ kajian hukum dalam bentuk
Valas. pemberian advis tertulis dan lisan;
3. Melakukan review dan pengembangan Kebijakan, 4. Melaksanakan penyuluhan/ pelatihan hukum;
Prosedur dan metodologi Pengelolaan Risiko 5. Melakukan legal review terhadap perjanjian non
Likuiditas Dalam Negeri dan Kantor Luar Negeri; standar dengan menggunakan metode perhitungan
4. Menyusun dokumen kebijakan, prosedur, scoring system;
metodologi dan pelaporan Liquidity Coverage Ratio 6. Melakukan pendampingan terhadap unit bisnis
(LCR) BNI individu dan konsolidasi; terkait dengan aktivitas bisnis;
5. Menyusun dokumen kebijakan, prosedur, 7. Menangani dan menyelesaikan perkara hukum;
metodologi dan pelaporan Net Stable Funding 8. Melakukan supervisi penanganan perkara;
Ratio (NSFR) BNI secara individu dan konsolidasi; 9. Melakukan analisis/ assessment Risiko Hukum pada
6. Melakukan pemantauan dan analisis pengelolaan produk, aktivitas dan transaksi baru/ eksisting Bank;
kas per wilayah; 10. Melakukan review parameter dan pengukuran Profil
7. Menyusun disclosure (pengungkapan) kuantitatif Risiko Hukum;
eksposur Risiko Likuiditas; 11. Melakukan legal review dan mengikuti Komite Kredit
8. Melakukan stress testing Risiko Likuiditas sesuai terhadap usulan kredit yang diputus oleh Direksi.
jadwal (business as usual), pemantauan dan
analisis perkembangan parameter stress testing f. Risiko Reputasi
Risiko likuiditas insidentil serta scenario analysis 1. Melakukan review Prosedur Manajemen Risiko
recovery plan; Reputasi;
9. Melakukan analisis/assessment Risiko Likuiditas 2. Menyampaikan surat jawaban/tanggapan kepada
pada produk, aktivitas dan transaksi baru/eksisting media massa terkait komplain/keluhan nasabah
Bank; terhadap BNI;
10. Melakukan review Risk Appetite Risiko Likuiditas 3. Menjaga reputasi dan image BNI terhadap seluruh
Tahun 2023; stakeholders;
11. Melakukan review parameter dan pengukuran Profil 4. Melakukan analisis/assessment Risiko Reputasi pada
Risiko Likuiditas; produk, aktivitas dan transaksi baru/eksisting Bank;
12. Memantau likuiditas secara periodik; 5. Melakukan review parameter dan pengukuran Profil
13. Menyusun dokumen Recovery Plan BNI 2023/2024; Risiko Reputasi.
14. Pemantauan Likuiditas Dana Pensiun.
g. Risiko Stratejik
d. Risiko Operasional 1. Melakukan review Prosedur Manajemen Risiko
1. Menyusun, mengevaluasi dan menyampaikan Stratejik;
usulan penetapan Risk Appetite dan Risk Tolerance 2. Melakukan penajaman strategi dan target jangka
Risiko Operasional Tahun 2023; panjang dalam Corporate Plan yang fokus pada
2. Menyusun, mengevaluasi dan menyampaikan pengembangan bisnis berbasis digital;
usulan review Prosedur, dan Petunjuk Teknis 3. Menyusun rencana jangka pendek dalam Kebijakan
Manajemen Risiko Operasional termasuk tugas Umum Direksi (KUD) dengan mempertimbangkan
dan tanggung jawab SORX dan Manajemen kondisi makroekonomi dan persaingan industri,
Kelangsungan Usaha ( Business Continuity serta competitive assessment terhadap peers;
Management/BCM); 4. Menyusun rencana jangka menengah dalam
3. Melakukan perhitungan dan validasi Aset Tertimbang Rencana Bisnis Bank (RBB) dengan memperkuat
Menurut Risiko (ATMR) Risiko Operasional dengan alignment strategi unit dalam upaya mencapai
menggunakan metode Pendekatan Standar sesuai strategi dan target corporate;
SEOJK No.6/SEOJK.03/2020 tanggal 29 April 2020;
892 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 306
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
5. Melakukan sosialisasi strategi dan target yang sudah i. Integrasi Risiko
ditetapkan dalam KUD dan RBB kepada segenap 1. Melakukan review Kebijakan Umum Manajemen
Divisi/Satuan/Unit/Wilayah; Risiko (KUMR) dan Kebijakan Umum Sistem
6. Melakukan penyempurnaan organisasi yang Pengendalian Intern (KUSPI);
berkesinambungan, khususnya dengan penguatan 2. Melakukan review Prosedur Integrasi Risiko Bab
kantor cabang dan wilayah, penataan fungsi Budaya Risiko;
pendukung bisnis, dan review proses bisnis yang 3. Melakukan analisis dan penilaianTingkat Kesehatan
berkaitan dengan model bisnis digital; BNI secara individu;
7. Mempertajam informasi dan ulasan mengenai 4. Melakukan analisis dan penilaian Profil Risiko
kondisi ekonomi dan bisnis dunia, nasional, wilayah BNI serta memberikan saran dan rekomendasi
dan potensi bisnis perusahaan anak terkini untuk perbaikan;
memperluas wawasan dan membantu dalam 5. Melakukan perhitungan Kewajiban Penyediaan
pengambilan keputusan strategis; Modal Minimum (KPMM) BNI sesuai Profil Risiko;
8. Menyusun Kajian terkait sektor prioritas BNI (meliputi 6. Melakukan analisis 8 (delapan) jenis risiko dalam
Overview Industri, karakteristik industri, Key Success Internal Risk Analysis (IRA);
Factor & Key Risk Factor, perkembangan Industri 7. Optimalisasi penyusunan strategi risiko dan Risk
yang dikaji, portofolio pembiayaan BNI dan lesson Appetite yang selaras dengan sasaran dan strategi
learned atas pembiayaan tersebut, serta Outlook bisnis;
Industri); 8. Penyusunan dokumen penerapan manajemen Risiko
9. Melakukan evaluasi dan pemantauan terhadap BNI dalam Rencana Bisnis Bank;
realisasi pencapaian strategi dan target yang sudah 9. Melakukan review Risk Appetite dan Risk Tolerance
ditetapkan dalam KUD, RBB dan Business Plan Unit; Tahun 2023;
10. Melakukan review serta monitoring produk dan 10. Menyusun disclosure (pengungkapan) Penerapan
aktivitas baru khususnya terkait produk dan aktivitas Manajemen Risiko Bank;
digital; 11. Melakukan analisis/ assessment risiko pada produk,
11. Melakukan penilaian/assessment Risiko Stratejik aktivitas dan transaksi baru/eksisting Bank;
pada produk, aktivitas dan transaksi baru/eksisting 12. Menyusun Dokumen Recovery Plan 2023/2024;
Bank; 13. Melakukan analisis dan pemantauan Threshold
12. Melakukan review parameter dan pengukuran Profil Recovery Plan;
Risiko Stratejik. 14. Meningkatkan budaya risiko, berkoordinasi dengan
culture specialist group;
h. Risiko Kepatuhan 15. Melakukan review parameter dan metodologi
1. Melakukan review Prosedur Tata Kerja Kepatuhan; pengukuran Profil Risiko BNI;
2. Melakukan review Prosedur Manajemen Risiko 16. Menyusun action plan terhadap gap hasil penilaian
Kepatuhan; Risk Maturity Index (RMI) BNI;
3. Memastikan Kebijakan, Ketentuan, Sistem dan 17. Mengembangkan dan menyusun Risk Management
Prosedur serta Kegiatan Usaha yang dilakukan oleh Overview;
Bank telah sesuai dengan Ketentuan Regulator dan 18. Menyusun Laporan Penerapan dan Pemantauan
Peraturan Perundang-undangan yang berlaku; Manajemen Risiko ke Kementerian BUMN;
4. Memantau dan menjaga kepatuhan Bank terhadap 19. Menyusun Data Risiko Rancangan Rencana Kerja
komitmen kepada Bank Indonesia, Otoritas Jasa dan Anggaran Perusahaan (RKAP) ke Kementerian
Keuangan dan Otoritas lainnya; BUMN;
5. Menyusun dan menyempurnakan compliance tools/ 20. Menyusun tindak lanjut uji resolvabilitas dokumen
system dan media komunikasi (Compliance Forum); Resolution Plan BNI Tahun 2022.
6. Mengimplementasikan dan mengevaluasi
compliance index; j. Risiko Terintegrasi Konglomerasi Keuangan BNI
7. Melakukan penilaian/assessment Risiko Kepatuhan 1. Melakukan review Kebijakan Manajemen Risiko
pada produk, aktivitas dan transaksi baru/eksisting Terintegrasi dan PermodalanTerintegrasi (KUMRT);
Bank; 2. Melakukan review dan pengembangan prosedur
8. Melakukan review parameter dan pengukuran Profil penerapan Manajemen Risiko Terintegrasi;
Risiko Kepatuhan; 3. Melakukan review Risk Appetite Statement
9. Mengelola risiko kepatuhan; Terintegrasi 2023 dan Limit Risiko Terintegrasi;
10. Pengendalian Gratifikasi dan Anti Suap; 4. Melakukan analisis pemantauan Risk Appetite
11. Memantau fungsi kepatuhan di Perusahaan Anak Terintegrasi;
dan Kantor Luar Negeri. 5. Melakukan analisis pemantauan Limit Risiko
Terintegrasi;
6. Melakukan analisis dan penilaianTingkat Kesehatan
Bank secara Konsolidasi;
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 893
Page 307
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
7. Melakukan analisis dan penilaian Profil Risiko Dalam menjalankan Tata Kelola Manajemen Risiko
BNI secara Konsolidasi dan Terintegrasi serta Terintegrasi, selain tunduk pada Peraturan Otoritas
memberikan saran dan rekomendasi perbaikan; Jasa Keuangan di atas, BNI juga tunduk pada Peraturan
8. Melakukan perhitungan Kewajiban Modal Minimum Kementerian BUMN No. PER-2/MBU/03/2023 dimana BNI
(KPMM) BNI secara Konsolidasi dan Terintegrasi; memenuhi karakteristik sebagai BUMN Konglomerasi
9. Melakukan analisis dan pemantauan risiko utama dengan klasifikasi risiko Sistemik A.
dari segenap LJK anggota Konglomerasi Keuangan
BNI melalui Leading Risk Indicator (LRI); STRUKTUR KELOMPOK USAHA BNI
10. Menyusun dokumen pemantauan dan kaji ulang 1. Badan Hukum Pemilik BNI
penerapan manajemen risiko terintegrasi pada Berdasar pada komposisi kepemilikan saham,
Konglomerasi Keuangan BNI; 60% saham BNI dimiliki oleh Pemerintah Republik
11. Memastikan segenap Lembaga Jasa Keuangan/ Indonesia, sedangkan sisanya sebesar 40% dimiliki
Perusahaan Anak memiliki kebijakan dan prosedur oleh masyarakat, baik pemegang saham individu,
terkait penerapan manajemen risiko; institusi, domestik, maupun asing. Kepemilikan oleh
12. Memberikan panduan serta masukan kepada Pemerintah RI direpresentasikan oleh Kementerian
Perusahaan Anak dalam menerapkan Manajemen BUMN, sedangkan untuk kepemilikan publik asing
Risiko; melalui institusi asing (foreign institution). Untuk
13. Menyelenggarakan rapat Komite Manajemen kepemilikan publik domestik antara lain melalui reksa
Risiko Terintegrasi (KMRT) dan memberikan dana, dana pensiun, yayasan, perusahaan, asuransi,
masukan kepada KMRT dalam rangka penyusunan institusi domestik lain serta kepemilikan oleh individu.
rekomendasi kebijakan, strategi, dan kerangka 2. Ultimate Shareholders
Manajemen Risiko Terintegrasi; Kepemilikan mayoritas saham BNI adalah Kementerian
14. Melakukan stress testing terintegrasi; BUMN sebagai representasi dari Pemerintah RI dalam
15. Menyusun gap analysis organ pengelola risiko Rapat Umum Pemegang saham dengan kepemilikan
masing-masing perusahaan anak sesuai Peraturan sebesar 60%.
Menteri BUMN No. PER-2/MBU/09/2023; 3. Perusahaan Terelasi (Sister Company)
16. Menyusun tindak lanjut terhadap hasil survei risk Berdasarkan pasal 4 POJK No. 17/POJK.03/2014 tanggal
culture terintegrasi tahun 2023. 18 November 2014, perusahaan terelasi (sister company)
adalah beberapa Lembaga Jasa Keuangan (LJK) yang
TATA KELOLA MANAJEMEN terpisah secara kelembagaan dan/atau secara hukum
RISIKO TERINTEGRASI namun dimiliki dan/atau dikendalikan oleh pemegang
saham pengendali yang sama.
Secara umum, cakupan pengaturan Manajemen Risiko Pemegang saham pengendali utama BNI adalah
Terintegrasi sesuai dengan Peraturan Otoritas Jasa Pemerintah Republik Indonesia yang juga selaku pemilik
Keuangan No. 17/POJK.03/2014 tentang Penerapan mayoritas perusahaan BUMN lainnya yang bergerak
Manajemen Risiko Terintegrasi bagi Konglomerasi dalam industri Lembaga Jasa Keuangan. Namun
Keuangan dan Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan No. berdasarkan POJK tersebut hubungan antar LJK yang
14/SEOJK.03/2015 antara lain: dimiliki dan dikendalikan langsung oleh Pemerintah
1. Konglomerasi Keuangan (KK) wajib menerapkan Pusat Republik Indonesia dikecualikan dari pengertian
Manajemen Risiko Terintegrasi. Konglomerasi Keuangan, sehingga bank Himbara
2. Konglomerasi Keuangan meliputi jenis Lembaga Jasa bukanlah sister company BNI.
Keuangan (LJK) sebagai berikut: 4. Entitas Anak
a. Bank; BNI memiliki penempatan modal di 6 (enam) perusahaan
b. Perusahaan Asuransi/Reasuransi; anak dengan kepemilikan mayoritas dan sebagai entitas
c. Perusahaan Efek; pengendali, dan 5 (lima) Lembaga Jasa Keuangan (LJK)
d. Perusahaan Pembiayaan. dengan kepemilikan minoritas dan bukan sebagai
3. Konglomerasi Keuangan wajib memiliki Entitas Utama pengendali serta 2 (dua) perusahaan cucu.
Dalam hal struktur KK terdiri dari LJK induk dan LJK
anak, Entitas Utama adalah LJK induk.
894 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 308
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
Struktur Kelompok Usaha BNI
Pembiayaan Sekuritas Asuransi Jiwa Kiriman Uang Perbankan Digital Venture Cap.
MAYORITAS
Ventures
1983 | 99,99% 1995 | 75,00% 1996 | 60,00% 1996 | 100,00% 1993 | 63,92% 2022 | 99,98%
25,00% 40,00% 36,08% 0,02%
Manajer Investasi Sekuritas
Mayora
Inti
Utama
2011 | 99,90% 2021 | 100,00%
Catatan:
Penyertaan oleh BNI
Penyertaan oleh BNI Sekuritas
MINORITAS
Peringkat Efek Kustodian Sentral Perbankan Perbankan Perbankan
Penyertaan oleh BNI Asset Management
Penyertaan oleh Strategic Partner
Persentase kepemilikan Strategic Partner
1994 | 0,122% 1998 | 1,00% 2003 | 1,00% 2004 | 0,15% 2021 | 23,24%
Catatan:
Pada tahun 2022, BNI resmi mengakuisisi Bank Mayora sebagai anak perusahaan bank yang baru serta mendirikan anak perusahaan baru yaitu BNI Ventures.
Hingga saat ini BNI tidak memiliki perusahaan joint venture dan Special Purpose Vehicle (SPV).
Sesuai dengan POJK No. 17/POJK.03/2014 tentang 2. LJK anggota Konglomerasi Keuangan:
Penerapan Manajemen Risiko Terintegrasi bagi a. PT BNI Multifinance;
Konglomerasi Keuangan (KK), Lembaga Jasa Keuangan b. PT BNI Sekuritas;
(LJK) yang masuk dalam KK meliputi jenis LJK bank, c. PT BNI Life Insurance;
perusahaan asuransi dan reasuransi, perusahaan efek dan/ d. PT BNI Asset Management;
atau perusahaan pembiayaan, termasuk perusahaan cucu. e. BNI Securities Pte Ltd; dan
f. PT Bank Hibank Indonesia.
Struktur Konglomerasi Keuangan BNI ditetapkan
mempertimbangkan kesesuaian jenis usaha Entitas Anak Berdasarkan komposisi kepemilikan saham BNI pada LJK
dengan ketentuan OJK serta mempertimbangkan signifikasi anggota KK BNI per 31 Desember 2023, kepemilikan BNI
penyertaan BNI di masing-masing Entitas Anak LJK anggota pada masing-masing LJK anggota KK BNI, yaitu:
KK BNI. 1. BNI Finance 99,99%
Struktur Konglomerasi Keuangan BNI terdiri dari: 2. BNI Sekuritas 75,00%
1. Entitas Utama: PT Bank Negara Indonesia Persero Tbk. 3. BNI Life 60,00%
4. BNI Asset Management 99,90%
5. BNI Securities Pte Ltd 100,00%
6. hibank 63,92%
Berikut ini adalah Struktur Konglomerasi Keuangan BNI:
Struktur Konglomerasi Keuangan BNI
Pembiayaan Sekuritas Asuransi Perbankan Digital Remittance Modal Venture
Ventures
Asset Management Sekuritas
BUMN Konglomerasi
Konglomerasi Keuangan
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 895
Page 309
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
Sesuai dengan Peraturan Menteri BUMN No. PER-2/MBU/03/2023, kewajiban pemenuhan organ manajemen risiko
disesuaikan dengan kategori dan klasifikasi BUMN dan Anak Perusahaan BUMN dengan ketentuan:
Organ Pengelolaan Risiko Sistematik A Sistematik B Signifikan Netral
Dewan Komisaris/Dewan Pengawas
Direksi
Komite Audit
Dirangkap Komite
Komite Pemantau Risiko
Audit
Komite Tata Kelola Terintegrasi Dirangkap KPR Dirangkap KPR
Dirangkap Direktur Dirangkap Direktur
yang membidangi yang membidangi
Direksi yang Membidangi Pengelolaan
Pengelolaan Pengelolaan
Keuangan Keuangan
Direksi yang Membidangi Pengelolaan
Keuangan
SPI (fungsi Audit Intern)
Sebagai BUMN Konglomerasi, BNI dan Perusahaan Anak telah memenuhi kewajiban pemenuhan organ pengelola risiko
yang disyaratkan KBUMN berdasarkan Klasifikasi Risiko masing-masing Perusahaan dengan detail sebagai berikut:
BNI BNIS BNV
Organ Pengelola BNIAM BNIF BNIL HIBANK BSPL BRL
(Sistemik (Sistemik (Netral)
Risiko (Netral) (Netral) (Netral) (Netral) (Netral) (Netral)
A) B)
Dewan
Komisaris
1
/ Dewan
Pengawas
2 Direksi
3 Komite Audit
Komite
4 Pemantau
Risiko**
Komite
5 Tata Kelola Komite Independen/ Dewan Pengawas Syariah (BNIL) sebagai anggota KTKT BNI
Terintegrasi*
Direksi yang
Membidangi
6
Pengelolaan
Risiko**
Direksi yang
Membidangi
7
Pengelolaan
Keuangan
SPI (Fungsi
8
Audit Intern)
Dalam menerapkan Manajemen Risiko Terintegrasi, Konglomerasi Keuangan BNI memiliki komitmen bersama untuk
melaksanakan tugas dan tanggung jawab masing-masing LJK yang dituangkan dalam Corporate Charter yang telah
disetujui dan ditandatangani oleh Direktur Utama/Presiden Direktur segenap LJK Anggota Konglomerasi Keuangan BNI.
896 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 310
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
Konglomerasi Keuangan wajib menerapkan Manajemen 3. Pilar III
Risiko Terintegrasi yang efektif, mencakup 4 (empat) Kecukupan proses identifikasi, pengukuran,
pilar, yaitu: pemantauan, pengendalian Risiko secara terintegrasi
1. Pengawasan Direksi dan Dewan Komisaris Entitas dan sistem informasi Manajemen Risiko terintegrasi,
Utama; yaitu:
2. Kecukupan kebijakan, prosedur, dan penetapan limit a. Menetapkan metodologi Profil Risiko Terintegrasi
Manajemen Risiko Terintegrasi; serta melakukan penilaian setiap semester dan
3. Kecukupan proses identifikasi, pengukuran, dilaporkan kepada Otoritas Jasa Keuangan;
pemantauan, pengendalian Risiko secara terintegrasi, b. Menetapkan metodologi perhitungan Kewajiban
dan Sistem Informasi Manajemen RisikoTerintegrasi; Penyediaan Modal Minimum (KPMM) Terintegrasi,
dan melakukan perhitungan setiap semester dan
4. Sistem pengendalian intern yang menyeluruh dilaporkan kepada Otoritas Jasa Keuangan;
terhadap penerapan Manajemen Risiko Terintegrasi. c. Menetapkan parameter dan metodologi risk appetite
terintegrasi, melakukan pemantauan tiap triwulan
Dalam penerapan Manajemen Risiko Terintegrasi, BNI dan dilaporkan kepada Direktur yang membawahkan
sebagai Entitas Utama telah melakukan hal-hal berikut: Manajemen Risiko Terintegrasi;
1. Pilar I d. Menetapkan parameter dan metodologi Limit
Pengawasan Direksi dan Dewan Komisaris Entitas Risiko Terintegrasi, melakukan pemantauan setiap
Utama, yaitu: triwulan dan dilaporkan kepada Direktur yang
a. Membentuk Struktur Konglomerasi Keuangan BNI; membawahkan Manajemen Risiko Terintegrasi;
b. Menunjuk Direktur yang membawahkan fungsi e. Menetapkan parameter dan metodologi penilaian
Manajemen Risiko Terintegrasi; Leading Risk Indicator (LRI), melakukan pemantauan
c. Membentuk Komite Manajemen RisikoTerintegrasi secara bulanan dan dilaporkan kepada Direktur
dan Satuan Kerja Manajemen Risiko Terintegrasi; yang membawahkan Manajemen RisikoTerintegrasi;
d. Menyusun Corporate Charter yang telah f. Melakukan stress testing terintegrasi volatilitas nilai
ditandatangani oleh Direktur Utama /Presiden tukar dan suku bunga pada Konglomerasi Keuangan
Direktur segenap LJK Anggota Konglomerasi BNI; serta
Keuangan BNI; g. Mengembangkan Sistem Informasi Manajemen
e. Melaksanakan Komite Manajemen Risiko Risiko Terintegrasi berbasis teknologi.
Terintegrasi (KMRT) sekurang-kurangnya 2 (dua) 4. Pilar IV
kali dalam setahun; Sistem pengendalian intern yang menyeluruh terhadap
f. Direksi menyusun Kebijakan Umum Manajemen penerapan Manajemen Risiko Terintegrasi, yaitu:
Risiko Terintegrasi (KUMRT) dan Kebijakan a. Melakukan sosialisasi Manajemen RisikoTerintegrasi
Permodalan Terintegrasi serta melakukan review kepada segenap LJK Anggota Konglomerasi
paling kurang 1 (satu) kali dalam 1 (satu) tahun; Keuangan BNI secara berkelanjutan; dan
g. Dewan Komisaris memberikan persetujuan atas b. Melakukan pemantauan penerapan Manajemen
Kebijakan Umum Manajemen Risiko Terintegrasi Risiko Terintegrasi segenap LJK anggota
(KUMRT) dan Kebijakan Permodalan Terintegrasi Konglomerasi Keuangan BNI.
serta melakukan evaluasi paling kurang 1 (satu)
kali dalam 1 (satu) tahun; serta PERNYATAAN DIREKSI DAN/
h. Menetapkan risk appetite dan risk tolerance ATAU DEWAN KOMISARIS ATAS
terintegrasi pada Konglomerasi Keuangan BNI. KECUKUPAN MANAJEMEN RISIKO
2. Pilar II
Kecukupan kebijakan, prosedur, dan penetapan limit Berdasarkan hasil penelaahan dan diskusi bersama
Manajemen Risiko Terintegrasi, yaitu: Manajemen, Komite Pemantau Risiko, Komite Tata Kelola
a. Menyusun dan melakukan review Kebijakan Terintegrasi, Komite Audit, Auditor Independen, Internal
Umum Manajemen Risiko Terintegrasi (KUMRT) Auditor dan beberapa Divisi terkait bahwa Direksi dan
dan Manajemen Permodalan Terintegrasi; Dewan Komisaris menilai kecukupan manajemen risiko
b. Menyusun Prosedur Manajemen Risiko BNI telah berjalan memadai dalam mengelola risiko yang
Terintegrasi termasuk Prosedur Pengelolaan Risiko tercermin dari hasil review atas kelengkapan dan keakuratan
Transaksi Intra-grup; identifikasi, pengukuran, pemantauan, pengendalian dan
c. Menyusun Prosedur Penilaian Profil Risiko pelaporan risiko, serta atas kecukupan skenario mitigasi
Terintegrasi; yang diusulkan oleh unit kerja operasional telah memadai.
d. Menyusun Prosedur Manajemen Permodalan
Terintegrasi; serta
e. Menetapkan limit risiko terintegrasi dan
mekanisme eskalasi pelampauan limit.
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 897
Page 311
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
Perkara
Hukum
Pada tahun 2023, Perseroan menghadapi sejumlah perkara hukum berupa perkara perdata yang disertai tuntutan
pembayaran/ganti rugi terhadap Perseroan dan perkara pidana yang telah masuk ke dalam proses persidangan, baik
yang telah selesai (berkekuatan hukum tetap/inkracht) maupun yang masih dalam proses penyelesaian. Secara rinci,
informasi mengenai perkara yang dihadapi Perseroan sebagai berikut:
Jumlah Perkara
No Status Penyelesaian Perkara
Perdata Pidana
1 Perkara selesai (telah berkekuatan hukum tetap/inkracht) 98 4
2 Perkara dalam proses penyelesaian 280 4
Total 378 8
PERKARA PENTING YANG DIHADAPI PERSEROAN
Berdasarkan tabel tersebut di atas, terdapat beberapa perkara penting yang dihadapi Perseroan dengan rincian sebagai
berikut:
PERKARA PERDATA
Sanksi
Risiko dan
Upaya yang
Status Dampak yang
No. Perkara Pokok Perkara Manajemen Dikenakan Nilai Perkara
Perkara Dihadapi oleh
Bank oleh
Bank
Otoritas
Perkara No. 204/ Gugatan Perbuatan Dalam proses Terdapat Risiko Bank telah Tidak ada Materiil:
Pdt.G/2020/ Melawan Hukum pemeriksaan pengembalian mengajukan Rp2.866.250.000,-
PN.Amb terkait dugaan tingkat dana sebesar upaya hukum
kelalaian Bank Peninjauan nilai Putusan Peninjauan Immateriil:
Antara: yang menyebabkan Kembali di Pengadilan dan Kembali -
terjadinya Mahkamah Risiko Reputasi berikut
Penggugat: pembobolan dana Agung RI. namun tidak menyerahkan
1. Imran Laisouw Nasabah yang berdampak Memori
dilakukan oleh oknum signifikan Peninjauan
2. Sitti Laila Latuapo,
1 pegawai Bank yang terhadap Bank. Kembali yang
S.P. telah dinyatakan mendukung
3. Risman bersalah melakukan posisi Bank
4. Suriani tindak pidana dan saat ini
berdasarkan Putusan menunggu
5. Faisal Kotalima
Pengadilan. Putusan
Peninjauan
Melawan
Kembali.
Tergugat:
BNI
Perkara No. 112/ Gugatan Perbuatan Dalam proses Terdapat Risiko Bank telah Tidak ada Materiil:
Pdt.G/2021/ Melawan Hukum pemeriksaan pengembalian mengajukan Rp29.777.316.513,-
PN.Amb terkait dugaan tingkat dana sebesar upaya hukum
kelalaian Bank Peninjauan nilai Putusan Peninjauan
Antara: yang menyebabkan Kembali di Pengadilan dan Kembali berikut Immateriil:
terjadinya Mahkamah Risiko Reputasi menyerahkan -
pembobolan dana Agung RI. namun tidak Memori
Penggugat: Nasabah yang berdampak Peninjauan
1. Johny Widjaya dilakukan oleh oknum signifikan Kembali yang
pegawai Bank yang terhadap Bank. mendukung
2. Elya Puspita
telah dinyatakan posisi Bank
3. Jovelin Jaguenetta bersalah melakukan dan saat ini
2 Widjaja tindak pidana menunggu
4. Fajar Madya berdasarkan Putusan Putusan
Pengadilan. Peninjauan
5. Muhamad La
Kembali.
Bawe
6. Dustin Fendi Earja
7. Edwin Dorsalam
Melawan
Tergugat:
BNI
898 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 312
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
Sanksi
Risiko dan
Upaya yang
Status Dampak yang
No. Perkara Pokok Perkara Manajemen Dikenakan Nilai Perkara
Perkara Dihadapi oleh
Bank oleh
Bank
Otoritas
Perkara No. 471/ Gugatan Perbuatan Dalam proses Terdapat Risiko Bank telah Tidak ada Materiil:
Pdt.G/2021/ Melawan Hukum pemeriksaan pengembalian menyerahkan Rp16.250.000.000,-
PN.Mks karena Bank menolak tingkat Kasasi dana sebesar Kontra Memori
permintaan pencairan di Mahkamah nilai Putusan Kasasi yang Immateriil:
Antara: deposito atas nama Agung RI. Pengadilan dan mendukung -
Para Penggugat, di Risiko Reputasi posisi Bank
Penggugat: mana pada faktanya namun tidak dan saat ini
3 1. Hendrik terdapat dugaan berdampak menunggu
pemalsuan bilyet signifikan Putusan Kasasi.
2. Heng Pao Tek
deposito yang terhadap Bank.
dilakukan oleh oknum
Melawan
pegawai Bank yang
telah dilaporkan
Tergugat:
secara pidana oleh
BNI
Bank.
Perkara No. 776/ Gugatan Perbuatan Dalam proses Terdapat Risiko Bank telah Tidak ada Materiil:
Pdt.G/2020/ Melawan Hukum pemeriksaan pengembalian menyerahkan €6.900.000,-
PN.Jkt.Brt terkait dugaan tingkat Kasasi dana sebesar Kontra Memori
tidak diterapkannya di Mahkamah nilai Putusan Kasasi yang Immateriil:
Antara: prinsip kehati-hatian Agung RI. Pengadilan dan mendukung Rp500.000.000.000,-
oleh Bank dalam Risiko Reputasi posisi Bank
Penggugat: melakukan identifikasi namun tidak dan saat ini
Opap Investment dan verifikasi saat berdampak menunggu
Limited Tergugat I dan signifikan Putusan Kasasi.
Tergugat II melakukan terhadap Bank.
Melawan pembukaan rekening
atas nama CV
Tergugat: Opap Investment
1. Hendrian Baehaki Limited dan tidak
melakukan kewajiban
2. Bayu Andriana
4 untuk melakukan
3. Nurul Ainulia, pemantauan dan
A.Md. alias Iren pelaporan terhadap
4. M. Deni Setiawan kegiatan transaksi
dana nasabah
5. Irfan Maulana
pada rekening atas
6. BNI nama CV Opap
Investment Limited
Turut Tergugat: yang memenuhi
1. Otoritas Jasa kriteria sebagai
Keuangan transaksi keuangan
mencurigakan.
2. Pusat Pelaporan
dan Analisis
Transaksi
Keuangan
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 899
Page 313
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
Sanksi
Risiko dan
Upaya yang
Status Dampak yang
No. Perkara Pokok Perkara Manajemen Dikenakan Nilai Perkara
Perkara Dihadapi oleh
Bank oleh
Bank
Otoritas
Perkara No. 220/ Gugatan Perbuatan Dalam proses Terdapat Risiko Bank telah Tidak ada Materiil:
Pdt.G/2023/ Melawan Hukum pemeriksaan pengembalian mengikuti Rp572.500.000.000,-
PN.Mnd kepada Bank di Pengadilan dana sebesar proses
karena melakukan Negeri nilai Putusan persidangan Immateriil:
Antara: pemblokiran dan Manado. Pengadilan dan secara optimal Rp1.000.000.000.000,-
pemasangan plang Risiko Reputasi dan telah
Penggugat: terhadap objek namun tidak mengajukan
John Hamenda sengketa yang berdampak Bukti
terletak di Jalan 17 signifikan Surat yang
Melawan Agustus, Kelurahan terhadap Bank. mendukung
Bumi Beringin, posisi Bank.
Tergugat: Kec. Wenang, Kota
1. BNI Kantor Cabang Manado dengan bukti
kepemilikan berupa
Kebayoran Baru
SHM No. 206/Bumi
2. BNI Kantor Pusat Beringin, tanggal 20
3. BPN Provinsi Juni 1995 atas nama
Sulawesi Utara John Hamenda.
4. Kepala Kantor
5 Pertanahan Kota
Manado
Turut Tergugat:
1. Dirtipideksus Polri
2. Kepala Kejaksaan
Negeri Jakarta
Selatan
3. Ny. Malputongekel
4. Bank Danamon
Cabang Manado
5. Bank Danamon
Kantor Wilayah
Jakarta
6. Notaris PPAT
Thelma Andries,
S.H.
Perkara No. 740/ Gugatan Perbuatan Dalam proses Terdapat Risiko Bank akan Tidak ada Materiil:
Pdt.G/2023/ PN.Jkt.Pst Melawan Hukum pemeriksaan pengembalian mengikuti Rp1.392.731.803.391,-
karena adanya di Pengadilan dana sebesar proses
Antara: penolakan dari Bank Negeri Jakarta nilai Putusan persidangan Immateriil:
terhadap permohonan Pusat. Pengadilan dan secara optimal Rp500.000.000.000,-
Penggugat: tambahan fasilitas Risiko Reputasi dengan
PT Zeus Citra kredit yang diajukan namun tidak mengajukan
International oleh Penggugat dan berdampak jawaban atas
keberatan Penggugat signifikan gugatan yang
Melawan atas lelang yang terhadap Bank. mendukung
dilakukan oleh Bank posisi Bank.
6 Tergugat: yang menyebabkan
BNI kerugian bagi
Penggugat.
Turut Tergugat:
1. Kantor Pelayanan
Kekayaan Negara
dan Lelang
(KPKNL) Jakarta III
2. PT Bali Auction
House
900 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 314
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
PERKARA PIDANA
Sepanjang tahun 2023, tidak terdapat perkara pidana penting yang dihadapi oleh Perseroan.
PERKARA PAJAK
Risiko dan
Upaya Sanksi yang
Dampak yang
No. Perkara Pokok Perkara Status Manajemen Dikenakan Nilai Perkara
Dihadapi oleh
Bank oleh Otoritas
Bank
Perkara No. Direktorat Jenderal Dalam proses Terdapat Risiko Bank telah Tidak ada Materiil:
007718.15/ Pajak telah pemeriksaan pembayaran mengajukan Rp1.212.516.578.432,-
2019/PP mengeluarkan Peninjauan kekurangan upaya hukum
Surat Ketetapan Kembali di PPh Badan Peninjauan Immateriil:
Antara: Pajak Kurang Mahkamah Tahun Pajak Kembali -
Bayar kepada Bank Agung RI. 2015 sesuai berikut
Pemohon terkait koreksi tarif Putusan menyerahkan
Banding: PPh Badan Tahun Pengadilan Memori
1. BNI Pajak 2015 antara namun tidak Peninjauan
lain terkait dengan berdampak Kembali yang
Melawan pendapatan signifikan mendukung
bunga NPL dan terhadap Bank. posisi Bank
Termohon pembebanan dan saat ini
Banding: piutang yang menunggu
Direktorat nyata-nyata tidak Putusan
Jenderal Pajak dapat ditagih. Peninjauan
Kembali.
DAMPAK PERMASALAHAN HUKUM TERHADAP PERSEROAN
Kebijakan/policy maupun Standar Operasional Prosedur Perseroan telah dirancang dengan cukup memadai dan prudent dalam
melindungi kepentingan bisnis Perseroan. Dengan demikian, seluruh permasalahan hukum tersebut di atas baik perdata maupun
pidana tidak memberikan dampak finansial yang signifikan terhadap Perseroan. Hal tersebut juga tercermin dari Profil Risiko
Hukum Perseroan selama periode tahun 2023 yang secara konsisten berada pada predikat Low.
UPAYA MEMINIMALISASI RISIKO HUKUM
Perseroan senantiasa meminimalisasi risiko hukum bagi Perseroan dalam menjalankan kegiatan bisnisnya. Adapun
upaya yang dilakukan tercermin dalam kegiatan-kegiatan sebagai berikut:
1. Penguatan prosedur, kebijakan, perikatan, serta penanganan permasalahan hukum untuk pengelolaan risiko hukum
yang baik guna melindungi kepentingan Perseroan pada tahap pra transaksi, transaksi dan pasca transaksi dalam
kegiatan bisnis dan operasional.
2. Optimalisasi fungsi hukum dalam memberikan legal review pada proses pengusulan kredit yang diputus oleh Komite
Kredit, guna menjaga terlaksananya transaksi kredit yang prudent khususnya dari aspek hukum, peningkatan kualitas
kredit, serta mendukung pencapaian target bisnis yang telah ditetapkan.
3. Optimalisasi fungsi satuan kerja hukum di Perseroan baik di Kantor Pusat maupun Kantor Wilayah dalam mendukung
kelancaran kegiatan bisnis dan operasional segenap organisasi di Perseroan.
4. Senantiasa melakukan pembaruan terhadap dokumentasi hukum standar, seperti perjanjian kredit beserta perjanjian
accessoir lainnya, guna mengantisipasi timbulnya risiko hukum di kemudian hari karena faktor kelemahan perikatan,
sehingga dapat melindungi kepentingan hukum Perseroan.
5. Melakukan upaya-upaya maksimal untuk meminimalisasi risiko hukum pada unit bisnis, termasuk untuk mencegah
terjadinya fraud, yaitu dengan melakukan langkah pencegahan (preventive action) antara lain dengan peningkatan
legal risk awareness pegawai melalui pelaksanaan forum legal discussion, edukasi hukum dan penyelenggaraan
webinar atau sharing session terkait isu-isu hukum kepada segenap organisasi Perseroan.
6. Bekerja sama dengan konsultan hukum (external lawyer) yang bonafide, senior advisor dan Jaksa Pengacara Negara
(JPN) dalam rangka melakukan optimalisasi advis hukum dan legal assistance guna melindungi kepentingan hukum
Perseroan.
7. Melakukan upaya-upaya untuk meningkatkan kompetensi pegawai pada satuan kerja hukum Perseroan baik di Kantor
Pusat maupun Kantor Wilayah dalam pemberian advis/kajian hukum serta penanganan perkara, guna menciptakan
satuan kerja hukum yang profesional, andal, terpercaya dan disegani, serta mendukung arah transformasi Perseroan.
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 901
Page 315
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
PERMASALAHAN HUKUM YANG SEDANG DIHADAPI DIREKSI DAN DEWAN KOMISARIS
Sepanjang tahun 2023, tidak ada anggota Direksi dan Dewan Komisaris Perseroan yang sedang menjabat terlibat perkara
hukum baik perdata maupun pidana sehubungan dengan kegiatan bisnis Perseroan.
PERKARA PENTING YANG DIHADAPI ENTITAS ANAK
Sepanjang tahun 2023, Entitas Anak menghadapi sejumlah perkara hukum berupa perkara perdata yang disertai tuntutan
pembayaran/ganti rugi terhadap Entitas Anak dan perkara pidana yang telah masuk ke dalam proses persidangan, baik
yang telah selesai (berkekuatan hukum tetap/inkracht) maupun yang masih dalam proses penyelesaian. Secara rinci,
informasi mengenai perkara yang dihadapi Entitas Anak sebagai berikut:
Jumlah Perkara
Entitas Anak Status Penyelesaian Perkara
Perdata Pidana
Perkara selesai (telah berkekuatan hukum tetap/inkracht) 5 0
PT BNI Life Insurance Perkara dalam proses penyelesaian 8 2
Total 13 2
Perkara selesai (telah berkekuatan hukum tetap/inkracht) - -
PT BNI Sekuritas Perkara dalam proses penyelesaian - -
Total - -
Perkara selesai (telah berkekuatan hukum tetap/inkracht) - -
PT BNI Asset
Perkara dalam proses penyelesaian - -
Management
Total - -
Perkara selesai (telah berkekuatan hukum tetap/inkracht) 1 1
PT BNI Multifinance Perkara dalam proses penyelesaian 0 4
Total 1 5
Perkara selesai (telah berkekuatan hukum tetap/inkracht) - -
PT Bank Hibank Indonesia Perkara dalam proses penyelesaian 5 -
Total 5 -
Perkara selesai (telah berkekuatan hukum tetap/inkracht) - -
PT BNI Modal Ventura Perkara dalam proses penyelesaian - -
Total - -
Berdasarkan tabel di atas, tidak terdapat perkara penting yang dihadapi Entitas Anak.
902 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 316
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
Sanksi
Administratif
Sepanjang tahun 2023, tidak terdapat sanksi administratif/sanksi yang berdampak signifikan terhadap kegiatan usaha
yang dikenakan kepada Perusahaan, serta tidak terdapat sanksi yang dikenakan kepada anggota Dewan Komisaris dan
anggota Direksi, oleh OJK dan otoritas lainnya.
Tata Kelola
Perpajakan
Dalam pelaksanaan pengelolaan kewajiban perpajakan, monitoring, dan pengontrolan pajak, BNI telah menetapkan
proses yang komprehensif dan terstruktur, seperti:
1. Pendekatan terhadap pajak ditanamkan dalam perusahaan melalui tersedianya Pedoman Perusahaan Perpajakan,
bekerja sama dengan penyedia jasa aplikasi perpajakan untuk menyediakan sistem aplikasi untuk penyetoran dan
pelaporan pajak yang terhubung dengan sistem otoritas perpajakan secara host to host dan peningkatan kesadaran
perpajakan melalui sarana training dan sosialisasi.
2. Mengidentifikasi, mengelola, dan memonitor risiko pajak melalui monitoring dan rekonsiliasi yang dilakukan secara
berkesinambungan.
BNI sebagai wajib pajak korporat berkomitmen untuk memenuhi kewajiban perpajakan sesuai dengan regulasi yang
berlaku. Pengelolaan Pajak di BNI dilaksanakan di bawah supervisi Direktur Finance.
Direktur Finance secara berkala melakukan reviu atas strategi perpajakan BNI. BNI senantiasa mematuhi setiap peraturan
perpajakan agar tidak terkena sanksi administrasi, baik berupa sanksi denda administrasi, sanksi bunga, sanksi kenaikan,
serta sanksi pidana atau kekurangan. Pada tahun pajak 2015, terdapat 1 (satu) permasalahan pajak yang dihadapi BNI,
sebagaimana telah diungkapkan secara terperinci pada bagian perkara hukum sub bagian perkara pajak. Namun demikian,
permasalahan tersebut tidak berdampak terhadap sanksi yang dikenakan oleh otoritas terkait terhadap BNI.
Sebagai wajib pajak, kontribusi BNI Kontribusi terbesar BNI sebagai wajib pajak adalah memenuhi kewajiban PPh Badan.
Di sisi lain, BNI berperan aktif dalam melakukan pemotongan terhadap setiap objek kena pajak dalam menjalankan
fungsinya sebagai pemotong pajak. BNI juga menyampaikan dokumen kewajiban perpajakan seperti SPT tahunan
maupun bulanan serta dokumen kewajiban pada lembaga regulator dengan tepat waktu. Informasi terperinci terkait
pemenuhan kewajiban pajak BNI diungkapkan pada pembahasan Perpajakan dan Pendapatan Negara Bukan Pajak (PNBP):
Kontribusi BNI Terhadap Pembangunan Nasional, Bab Analisis dan Pembahasan Manajemen atas Kinerja Perseroan,
Laporan Tahunan ini.
Selain beroperasi di Indonesia, BNI juga beroperasi di luar negeri, yaitu New York (Amerika Serikat), London (Inggris),
Seoul (Korea Selatan),Tokyo (Jepang), Hongkong, dan Singapura melalui Kantor Luar Negeri (KLN). Pemenuhan kewajiban
perpajakan di KLN dilakukan oleh masing-masing KLN kepada yurisdiksi perpajakan setempat.
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 903
Page 317
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
Kode Etik
Perusahaan
BNI memiliki Kode Etik (Code of Conduct) yang merupakan 14. Tidak menyalahgunakan Corporate Identity BNI, untuk
wujud komitmen BNI dalam menjalankan fungsi kepatuhan kepentingan pribadi.
dan memberikan pedoman perilaku bagi seluruh BNI Hi-
Movers. Kode Etik ini didasarkan pada prinsip-prinsip dasar KEPATUHAN TERHADAP KODE ETIK
yang merujuk pada visi, misi, serta nilai-nilai utama BNI
dengan tetap memperhatikan regulasi internal dan eksternal Kode Etik merupakan wujud komitmen BNI untuk mematuhi
yang berlaku. Kode Etik ini juga berfungsi sebagai landasan peraturan hukum dan standar etika tertinggi dalam seluruh
untuk mengatur hubungan antara BNI Hi-Movers dengan aspek kegiatan bisnis dan operasional BNI, tanpa terbatas
para pemangku kepentingan dalam berbisnis. Isi Kode Etik pada lokasi di mana BNI beroperasi. Pengelolaan BNI selain
mencakup sistem nilai, etika bisnis, etika kerja, komitmen, harus mengikuti peraturan perundang-undangan yang
serta penegakan terhadap peraturan-peraturan BNI dalam berlaku juga harus menjunjung tinggi norma dan nilai etika.
menjalankan bisnis dan aktivitas lainnya, serta interaksi Dalam hal ini, Code of Conduct berlaku bagi seluruh insan
dengan para pemangku kepentingan. Perseroan, yaitu Dewan Komisaris, Direksi, dan seluruh
BNI Hi-Movers. Dengan demikian, seluruh insan BNI Hi-
Berlaku sejak tanggal 1 Desember 2010, Kode Etik BNI Movers mempunyai kesadaran untuk menjalankan etika
merupakan hasil revitalisasi dari Code of Conduct yang baik, dan diharapkan juga akan meningkatkan dan
sebelumnya (tahun 2001). Kode Etik BNI ditandatangani memperkuat reputasi BNI.
oleh segenap BNI Hi-Movers pada surat pernyataan sikap
BNI Hi-Movers dan wajib dipatuhi serta dilaksanakan oleh PENYEBARLUASAN KODE ETIK
segenap BNI Hi-Movers (Dewan Komisaris, Direksi, Pegawai
BNI). BNI telah menerbitkan buku saku Kode Etik BNI dan telah
didistribusikan kepada segenap BNI Hi-Movers. Upaya
POKOK-POKOK KODE ETIK tersebut dilakukan dalam rangka sosialisasi dan internalisasi
nilai-nilai Kode Etik BNI tersebut. Dalam hal ini, BNI secara
Pokok-pokok Kode Etik BNI terdiri dari 14 (empat belas) berkesinambungan mensosialisasikan Kode Etik BNI melalui
butir yang pada prinsipnya mewajibkan segenap BNI Hi- seminar internal/sosialisasi, sharing session melalui webinar
Movers untuk: series, internal media BNI (DigiHC, BNI Smarter, BNI CorpuTV,
1. Bertindak Profesional, dengan mengedepankan nilai-nilai BNI Menyapa, Majalah Sinergi dan Website BNI Forum) yang
budaya kerja Beliefs dan Core Values AKHLAK; dapat diakses oleh seluruh BNI Hi-Movers, pelatihan Good
2. Menjadi panutan dan saling mengingatkan kepada Corporate Governance (GCG) dan Kode Etik bagi BNI Hi-Movers
bawahan, atasan, rekan kerja, dan mitra kerja untuk baik pegawai baru maupun lama serta coaching yang dilakukan
melaksanakan Kode Etik BNI; oleh atasan pegawai. Pelanggaran terhadap Kode Etik BNI
3. Menjaga hubungan baik antar sesama BNI Hi-Movers; akan dikenakan sanksi yang tegas sesuai dengan peraturan
4. Menjaga kerahasiaan bank dan kerahasiaan jabatan; dan kebijakan perusahaan yang berlaku.
5. Menjaga keamanan kerja;
6. Melindungi kesehatan, sumber daya alam dan lingkungan UPAYA PENERAPAN DAN
hidup; PENEGAKAN KODE ETIK
7. Melakukan pencatatan, pelaporan dan pengadministrasian
pekerjaan dengan baik, jujur dan akurat; BNI berkomitmen untuk mengembangkan dan menerapkan
8. Mencegah terjadinya benturan kepentingan yang dapat prinsip GCG dalam setiap kegiatan di semua tingkatan
merugikan kepentingan BNI; atau struktur organisasi mulai dari level dasar sampai top
9. Tidak memberi atau menerima hadiah dalam bentuk management. Oleh karena itu, penerapan dan penegakan
apapun, secara langsung maupun tidak langsung dari pihak Kode Etik BNI sebagai bagian dari pelaksanaan implementasi
manapun, yang terkait dengan tugas dan tanggung jawab; GCG senantiasa dilakukan melalui program awareness dan
10. Bertindak sebagai narasumber, sepanjang untuk internalisasi. Dengan demikian keberadaan Kode Etik BNI
kepentingan BNI; dapat menjadi acuan atau pedoman perilaku bagi segenap
11. Tidak menjadi anggota dan donatur partai politik; BNI Hi-Movers sebagai bagian dari usaha pencapaian Visi
12. Tidak mengungkapkan informasi yang tidak benar dan Misi BNI. Penegakan terhadap Kode Etik BNI dilakukan
mengenai BNI; dengan upaya pemantauan secara berkala terhadap kepatuhan
13. Tidak menggunakan asset BNI untuk kepentingan Kode Etik BNI dan menyediakan fasilitas bagi pengaduan
pribadi; terhadap pelanggaran Kode Etik BNI yang diatur tersendiri
904 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 318
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
dalam mekanisme pelaporan pelanggaran (Whistleblowing System). Setiap BNI Hi-Movers dapat melaporkan penyimpangan
atas Kode Etik BNI tersebut dimana identitas pelapor akan dilindungi. Laporan penyimpangan harus dilengkapi data dan/atau
bukti-bukti akurat sehingga pelanggaran dapat diproses lebih lanjut. Setiap pelanggaran atas Kode Etik BNI akan dikenakan
sanksi sesuai dengan kebijakan yang berlaku.
JENIS DAN BENTUK SANKSI PELANGGARAN KODE ETIK
Dalam hal BNI Hi-Movers terbukti melakukan pelanggaran terhadap Kode Etik BNI akan dikenakan sanksi sesuai kebijakan
yang berlaku sebagai berikut:
Sanksi Pokok Jenis dan Bentuk Pelanggaran
Pelanggaran terhadap tata tertib, kebijakan dan prosedur serta kewajiban yang tidak menimbulkan kerugian.
Surat Pembinaan
(SP) Sebagai bentuk penguatan untuk pencegahan pelanggaran, Surat Pembinaan diperluas dalam bentuk Surat Pembinaan
Pendahuluan bagi pelanggaran yang belum menimbulkan dampak kerugian bagi BNI.
Surat Teguran
Pelanggaran terhadap tata tertib, kebijakan dan prosedur serta kewajiban yang menimbulkan kerugian non materiil.
(STE)
Surat Teguran
Pelanggaran kebijakan dan prosedur serta kewajiban yang menimbulkan kerugian baik materiil maupun non materiil.
Keras (STK)
Pelanggaran kebijakan dan prosedur serta kewajiban yang menimbulkan kerugian materiil, namun tidak terdapat fraud
Demosi
/kecurangan/fiktif/rekayasa dan/atau gratifikasi.
Pemutusan
Pelanggaran kebijakan dan prosedur serta kewajiban yang menimbulkan kerugian materiil secara sengaja dan
Hubungan Kerja
mengandung unsur rekayasa/fraud/transaksi fiktif.
(PHK)
JUMLAH DAN TREN PELANGGARAN KODE ETIK 2023
Perbuatan pelanggaran yang terjadi di BNI antara lain pelanggaran Kode Etik. Selama tahun 2023, telah terjadi 77 (tujuh
puluh tujuh) pelanggaran kode etik dengan rincian sebagai berikut:
Sanksi Pokok 2023 2022
Surat Pembinaan 9 4
Surat Teguran 2 1
Surat Teguran Keras 3 7
Demosi 3 3
Pemutusan Hubungan Kerja 60 73
Total 77 88
BUDAYA PERUSAHAAN
BNI sebagai bagian dari Badan Usaha Milik Negara (BUMN) 5. Membantu orang lain belajar;
menempatkan core values “AKHLAK” sebagai nilai utama 6. Menyelesaikan tugas dengan kualitas terbaik;
yang terdiri dari Amanah, Kompeten, Harmonis, Loyal, 7. Menghargai setiap orang apapun latar belakangnya;
Adaptif, Kolaboratif yang telah dicanangkan sebagai budaya 8. Suka menolong orang lain;
core values yang harus diimplementasikan oleh segenap 9. Membangun lingkungan kerja yang kondusif;
BNI Hi-Movers dalam menjalankan/melaksanakan tugas 10. Menjaga nama baik sesama karyawan, pimpinan,
sehari – hari. BUMN, dan Negara;
11. Rela berkorban untuk mencapai tujuan yang lebih besar;
NILAI UTAMA 12. Patuh kepada pimpinan sepanjang tidak bertentangan
Amanah, Kompeten, Harmonis, Loyal, Adaptif, dan dengan hukum dan etika;
Kolaboratif. 13. Cepat menyesuaikan diri untuk menjadi yang lebih baik;
14. Terus menerus melakukan perbaikan;
PANDUAN PERILAKU 15. Bertindak proaktif;
1. Memenuhi janji dan komitmen; 16. Memberi kesempatan kepada berbagai pihak untuk
2. Bertanggung jawab atas tugas, keputusan, dan tindakan berkontribusi;
yang diambil; 17. Terbuka dalam bekerja sama untuk menghasilkan nilai
3. Berpegang teguh kepada nilai moral dan etika; tambah;
4. Meningkatkan kompetensi diri untuk menjawab 18. Menggerakkan pemanfaatan berbagai sumber daya
tantangan yang selalu berubah; untuk tujuan bersama.
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 905
Page 319
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
Kebijakan Kompensasi
Jangka Panjang
Perseroan memiliki kebijakan kompensasi jangka panjang yang diberikan berbasis kinerja kepada manajemen dan
karyawan. Kompensasi jangka panjang tersebut diberikan dalam bentuk Program Kepemilikan Saham oleh Manajemen
(Management Stock Ownership/MSOP) dan Program Kepemilikan Saham oleh Karyawan (Employee Stock Ownership
Program/ESOP).
PROGRAM KEPEMILIKAN SAHAM OLEH MANAJEMEN
Kebijakan kompensasi jangka panjang bagi anggota Direksi dan anggota Dewan Komisaris Independen diberikan dalam
rangka penerapan prinsip kehati-hatian dalam pengelolaan Bank, memitigasi adanya excessive risk taking yang dilakukan
oleh para pengambil keputusan, dan implementasi pemberian remunerasi berbasis kinerja.
Kebijakan kompensasi jangka panjang dilaksanakan dengan berpedoman pada Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No.
45/POJK.03/2015 tentang Penerapan Tata Kelola dalam Pemberian Remunerasi Bagi Bank Umum (“POJK 45”), yakni di
antaranya terkait penerapan Remunerasi yang Bersifat Variabel.
Remunerasi yang Bersifat Variabel yang diberikan oleh Bank berstatus perseroan terbuka (go public) wajib dalam bentuk
saham yang diterbitkan Bank yang bersangkutan sebesar persentase tertentu dari Remunerasi yang Bersifat Variabel.
Sedangkan, Remunerasi yang Bersifat Variabel dalam bentuk saham bagi Komisaris Independen dikonversi dan diberikan
dalam bentuk tunai. Remunerasi dalam bentuk saham diberikan dalam bentuk saham Perseroan (kode saham: BBNI).
Remunerasi yang Bersifat Variabel yang diberikan dalam bentuk saham bagi anggota Direksi dan anggota Dewan Komisaris
Non Independen diberikan dalam bentukTantiem yang Ditangguhkan. ImplementasiTantiem yang Ditangguhkan mengacu
pada Peraturan Menteri BUMN Nomor PER-3/MBU/03/2023 tentang Organ dan Sumber Daya Manusia Badan Usaha
Milik Negara (“Permen BUMN 3/2023”).
Sesuai Pasal 107 Permen BUMN 3/2023, BUMN harus menangguhkan pembayaran Tantiem kepada Direksi dan Dewan
Komisaris sebesar persentase tertentu yang ditentukan oleh Menteri, paling rendah 10% (sepuluh persen). Jangka
waktu penangguhan pembayaran paling singkat 3 (tiga) tahun. Pembayaran Tantiem yang ditangguhkan harus diberikan
secara prorata sesuai dengan jangka waktu. BUMN dapat menunda pembayaran sebagian atau seluruh Tantiem yang
ditangguhkan (malus) atau menarik kembali Tantiem tunai yang sudah dibayarkan (clawback) kepada Direksi dan Dewan
Komisaris dalam kondisi tertentu yang ditetapkan oleh Menteri.
PERSYARATAN MANAJEMEN YANG BERHAK
Sesuai Permen BUMN 3/2023, syarat agar anggota Direksi dan Dewan Komisaris berdasarkan penetapan RUPS dapat
menerima Tantiem adalah:
1. Opini yang diterbitkan oleh auditor adalah Wajar Tanpa Pengecualian (WTP);
2. Realisasi tingkat kesehatan paling rendah sama dengan peringkat BBB tanpa memperhitungkan beban/keuntungan
akibat tindakan Direksi BUMN sebelumnya dan/atau di luar pengendalian Direksi BUMN;
3. Capaian KPI paling rendah sebesar 80% (delapan puluh persen) tanpa memperhitungkan di luar pengendalian Direksi
BUMN; dan
4. Kondisi BUMN yang bersangkutan tidak semakin merugi dari tahun sebelumnya untuk BUMN dalam kondisi rugi,
atau BUMN tidak menjadi rugi dari sebelumnya dalam kondisi untung tanpa memperhitungkan di luar pengendalian
Direksi BUMN.
Rincian Pemberian Tantiem yang Ditangguhkan dalam Bentuk Saham kepada Anggota Direksi dan Dewan Komisaris
Non Independen
906 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 320
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
Tanggal Pemberian Harga Pelaksanaan
Total Lembar Periode
Tanggal RUPS Tantiem yang Jangka Waktu (harga rata-rata per Kebijakan
Saham* Vesting
Ditangguhkan lembar saham)*
5 Juni 2019
20 Maret 2018 28 Juni 2019 1.444.546 3 tahun Rp8.275 5 Juni 2020 Malus
5 Juni 2021
5 Juni 2020
13 Mei 2019 31 Mei 2019 950.375 3 tahun Rp8.400 5 Juni 2021 Malus
5 Juni 2022
5 Juni 2021
20 Februari 2020 22 Desember 2020 5.071.900 3 tahun Rp6.630 5 Juni 2022 Malus
5 Juni 2023
5 Juni 2022
5 Juni 2023
29 Maret 2021 30 Desember 2021 5.724.673 4 tahun Rp6.750 Malus
5 Juni 2024
5 Juni 2025
5 Juni 2023
Malus dan
15 Maret 2022 29 Juli 2022 3.001.097 3 tahun Rp.7.850 5 Juni 2024
Clawback
5 Juni 2025
5 Juni 2024
Malus dan
15 Maret 2023 14 Agustus 2023 1.816.099 3 tahun Rp9.037 5 Juni 2025
Clawback
5 Juni 2026
*) Keterangan: harga dan total lembar saham sebelum pelaksanaan stock split 1:2 yang efektif pada tanggal 6 Oktober 2023
Di samping implementasi Tantiem yang Ditangguhkan, 4. Sebagai bagian dari peningkatan risk awareness
pada tahun 2023, anggota Direksi dan Dewan Komisaris pegawai yang tercermin dari eligibilitas dan lock up
berhak menerima Long Term Incentives (LTI) untuk periode period.
2023-2025. Pemberian LTI dengan ketentuan:
1. LTI diberikan dalam bentuk saham Perusahaan bagi PEMBAGIAN SAHAM PROGRAM EMPLOYEE
anggota Direksi dan anggota Dewan Komisaris Non STOCK ALLOCATION (PROGRAM ESA)
Independen, serta dalam bentuk tunai untuk Komisaris
Independen. Alokasi dan vesting saham Program Employee Stock
2. LTI diberikan berdasarkan pencapaian target kinerja Allocation (ESA) dilaksanakan pada tanggal 02 Juni 2022,
yang diperjanjikan selama 3 tahun ke depan; dan dan selanjutnya sebagai bagian dari strategi retensi pegawai
3. Pajak penghasilan (PPh) atas LTI menjadi beban dalam jangka panjang, serta upaya untuk memotivasi
penerima dan tidak diperkenankan untuk dibebankan pegawai agar meningkatkan kinerja terbaik secara
sebagai biaya Perusahaan. berkelanjutan, dalam pelaksanaan Program Employee
Stock Allocation (ESA) diberlakukan lock up period.
PROGRAM KEPEMILIKAN
SAHAM OLEH KARYAWAN Lock up period dilakukan sesuai jenjang jabatan pegawai.
Untuk jenjang jabatan Assistant Vice President (AVP)
BNI memiliki Program Kepemilikan Saham bagi Karyawan, ke atas selama 3 (tiga) tahun, sedangkan untuk jenjang
sebagaimana keputusan Rapat Umum Pemegang Saham jabatan Manager (MGR) ke bawah selama 1 (satu) tahun.
(RUPS) tanggal 15 Maret 2022 yang telah menyetujui Dalam masa lock up period tersebut, peserta penerima
memberikan kuasa dan wewenang pelaksanaan Program saham Program ESA tidak diperkenankan untuk melakukan
Kepemilikan Saham bagi Pegawai, baik yang bersumber kegiatan apapun atas saham yang telah menjadi haknya.
dari saham tresuri (treasury stock) maupun sumber lainnya,
kepada Direksi Perseroan, dengan tetap memperhatikan Selanjutnya, setiap tahun akan dilakukan pembukaan lock up
peraturan perundang-undangan yang berlaku. period atas saham Program ESA tersebut, yaitu merupakan
tanggal di mana peserta penerima saham diperkenankan
Program Kepemilikan Saham bagi Karyawan BNI tersebut, untuk melakukan kegiatan apapun atas saham yang telah
disebut dengan Program Employee Stock Allocation menjadi haknya. Untuk keperluan pembukaan lock up
(ESA), yaitu program pemberian alokasi saham kepada period tersebut, peserta penerima saham Program ESA
pegawai yang memenuhi kriteria dan persyaratan tertentu harus memenuhi kriteria dan persyaratan yang telah
sebagaimana diatur dalam Petunjuk Pelaksanaan Program. ditetapkan dalam Petunjuk Pelaksanaan Program ESA.
Adapun Program ESA bertujuan untuk:
1. Strategi retensi pegawai dalam jangka panjang;
2. Upaya untuk memotivasi pegawai untuk dapat Pembukaan lock up period untuk jenjang Manager (MGR)
senantiasa memberikan kinerja terbaik secara ke bawah dilakukan sekaligus satu tahap pada tanggal 02
berkelanjutan, sehingga dapat meningkatkan kinerja Juni 2023, sedangkan untuk jenjang jabatan Assistant Vice
BNI dan pada akhirnya meningkatkan harga saham BNI; President (AVP) ke atas dilakukan secara bertahap dalam
3. Meningkatkan rasa memiliki (sense of belonging) 3 (tiga) tahapan pelaksanaan pada tanggal 02 Juni 2023,
pegawai terhadap Bank; 2024 dan 2025.
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 907
Page 321
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
Persyaratan karyawan yang berhak menerima alokasi vesting dan pembukaan lock up period Program Employee Stock
Allocation (ESA), sebagai berikut :
1. Pegawai tetap per 31 Desember 2021, dan masih aktif saat pemberian alokasi vesting dan pembukaan lock up period
Program ESA;
2. Memiliki masa kerja minimal 1 (satu) tahun saat pemberian alokasi vesting Program ESA;
3. Memiliki penilaian kinerja dan employee classification sesuai ketentuan saat pemberian alokasi vesting dan pembukaan
lock up period Program ESA;
4. Tidak sedang menjalani sanksi administratif.
Rincian Pemberian Program Employee Stock Allocation (ESA) kepada Pegawai
Tanggal Alokasi dan Harga per Lembar
Tanggal RUPS Total Lembar Saham Pembukaan Lockup Period
Vesting Saham
47.938.100 Rp8.850 02 Juni 2023
15 Maret 2022 02 Juni 2022 10.854.800 - 02 Juni 2024
9.002.500 02 Juni 2025
Keterangan:
*) Keterangan: harga saham sebelum pelaksanaan stock split 1:2 yang efektif pada tanggal 6 Oktober 2023
Peserta yang dinyatakan eligible untuk mendapatkan alokasi Bank Negara Indonesia (BNI) telah menerapkan Tata
dan atau vesting dan atau pembukaan lock up period, akan Kelola dalam pemberian remunerasi dengan melakukan
memperoleh pemberitahuan melalui email atau media penetapan terkait pegawai yang memenuhi kriteria sebagai
komunikasi lainnya yang diantaranya memuat konfirmasi Material Risk Taker (MRT) yaitu pegawai jenjang jabatan
atas saham yang menjadi haknya pada waktu alokasi dan Senior Executive Vice President (SEVP) sesuai dengan
vesting dan pembukaan lock up period. Pada tanggal Keputusan Rapat Dewan Direksi pada 20 Desember 2016.
pembukaan lock up period tahap 3 (tiga) di tahun 2025,
seluruh saham yang dialokasikan dalam rangka Program Bank juga wajib menangguhkan pembayaran remunerasi
Employee Stock Allocation (ESA) akan terbagi habis kepada yang bersifat variabel kepada pegawai jenjang jabatan
peserta. Senior Executive Vice President (SEVP) selaku pihak yang
menjadi Material Risk Taker (MRT), yaitu sebesar persentase
PEMBAGIAN SAHAM BAGI PEGAWAI YANG tertentu sesuai dengan persentase untuk Direksi. Dalam
MENJADI MATERIAL RISK TAKER (MRT) pembayaran Annual Bonus kinerja tahun 2022 bagi pegawai
jenjang jabatan SEVP yang dibayarkan pada tahun 2023,
Berdasarkan POJK No. 45/POJK.03/2015 tentang Penerapan sebesar 10% dari annual bonus tersebut diberikan dalam
Tata Kelola dalam Pemberian Remunerasi bagi Bank Umum bentuk saham perusahaan yang ditangguhkan (Malus).
diatur bahwa bank wajib menetapkan pihak yang menjadi Saham tersebut berasal dari pembelian langsung di pasar,
Material Risk Taker (MRT) yang paling sedikit memenuhi dengan periode pembelian dilakukan mulai tanggal 08
kriteria sebagai berikut: Agustus 2023 sampai dengan tanggal 14 Agustus 2023.
a. Direksi dan/atau Pegawai lainnya yang karena tugas
dan tanggung jawabnya mengambil keputusan yang
berdampak signifikan terhadap profil risiko Bank; atau
b. Direksi, Dewan Komisaris dan/atau Pegawai yang
memperoleh Remunerasi yang Bersifat Variabel dengan
nilai yang besar.
908 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 322
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
Akses Informasi dan
Data Perusahaan
BNI senantiasa berupaya dalam memberikan informasi yang transparan. Untuk itu, BNI secara berkala memperbarui
informasi dan memberikan kemudahan akses informasi mengenai aktivitas dan kinerja Bank kepada stakeholders sehingga
dapat mengetahui kondisi Bank secara jelas, aktual, dan faktual. BNI juga menyediakan beberapa sarana yang berfungsi
sebagai saluran pengungkapan informasi, melalui berbagai media antara lain website (dalam dua bahasa), media massa,
mailing list, buletin, pertemuan dengan analis, website BEI dan sebagainya. Berkaitan dengan hal tersebut, BNI memiliki
investor relation yang senantiasa membangun citra baik Bank melalui pengembangan hubungan dengan investor/analis
baik secara interaktif maupun penyampaian informasi secara berkala, terutama terkait kinerja Bank.
Adapun Akses Informasi Perseroan maupun data terkait corporate action dapat diakses melalui website Perseroan di
http://bni.co.id/. Pihak yang membutuhkan informasi lebih lanjut terkait corporate action maupun data Perseroan dapat
menghubungi via telepon di 021-5728387, Fax di 6221-5728053 atau e-mail ke: ir@bni.co.id.
SIARAN PERS
Sampai dengan 31 Desember 2023, BNI telah melakukan siaran pers yang membahas berbagai hal terkait dengan Bank
yaitu sebagai berikut:
No. Tanggal Judul Tempat
1 03 Januari 2023 Dukung Olahraga Indonesia, BNI Luncurkan Tim Bola Voli Jakarta BNI46 Jakarta
Solusi Transaksi Berbagai Macam Currency hanya dengan Satu Rekening, BNI Hadirkan BNI Giro
2 05 Januari 2023 Jakarta
Multi Currency
3 06 Januari 2023 Bertransformasi Jadi Bank Digital, RUPS Bank Mayora Perkenalkan Manajemen Baru Jakarta
4 07 Januari 2023 Bakti BUMN untuk Gunungsitoli, BNI Meriahkan Bazaar UMKM dan Pasar Murah untuk Rakyat Jakarta
5 09 Januari 2023 Sinergi Perbankan & GRP Dorong Ekonomi Berkelanjutan Jakarta
6 09 Januari 2023 Kedubes Jepang Sebut Perekonomian Bisa Kuat Lewat LCSF Jakarta
7 09 Januari 2023 Dorong Ekosistem UMKM Go Global, BNI Andalkan Alokasi KUR Rp 36,5 Triliun Jakarta
8 11 Januari 2023 Program BNI Xpora Jadi Bukti Nyata Kontribusi Ekonomi Jakarta
9 13 Januari 2023 BNI Optimistis Bisnis Digital Tumbuh Positif pada 2023 Jakarta
10 15 Januari 2023 Peran BNI Geber Olahraga Nasional Diapresiasi Menpora Jakarta
11 17 Januari 2023 Fajar-Rian Juara Baru Kebanggaan Indonesia Jakarta
12 20 Januari 2023 Bidik Executive Milenial, BNI Emerald gelar event Next Gen Community 2023 Jakarta
13 24 Januari 2023 Transformasi dan Inovasi Jadi Kunci BNI Cetak Laba Tertinggi Sepanjang Sejarah Jakarta
14 25 Januari 2023 BNI & LOTTE Mart Luncurkan Design dan Fitur Baru Contactless BNI LOTTE Card Jakarta
15 25 Januari 2023 Christian Sugiono: BNI Lotte Card Bikin Belanja Menyenangkan Jakarta
16 27 Januari 2023 BNI Raih Predikat sebagai Bank dengan Layanan Paling Memuaskan Jakarta
17 28 Januari 2023 Timnas Bulu Tangkis Indonesia Melanjutkan Perjuangan di Daihatsu Indonesia Master 2023 Jakarta
18 28 Januari 2023 Optimisme Tahun Kelinci, BNI Sosialisasikan 3 Product Champion ke Nasabah Jakarta
19 29 Januari 2023 Timnas Bulu Tangkis Indonesia Berjuang di Final Daihatsu Indonesia Master 2023 Jakarta
20 29 Januari 2023 Indonesia Sukses Sabet 2 Gelar Juara di Indonesia Masters 2023 Jakarta
21 30 Januari 2023 BNI dan Pemkot Cilegon Kerja Sama Layanan Perbankan dan Program Smart City Jakarta
22 30 Januari 2023 1 Dari 4 Rumah Tangga Medan Diberikan Modal Oleh Erick Thohir Jakarta
23 1 Februari 2023 Fokus Kembangkan Bisnis Digital, Pengguna BNIDirect dan Mobile Banking BNI Tumbuh Pesat Jakarta
24 3 Februari 2023 Tingkatkan Penggunaan Mobile Banking, BNI Tebar Hadiah 21 Mobil dan 212 Motor Jakarta
25 5 Februari 2023 Raffi Nagita Ucapkan Selamat kepada Juara Indonesia Masters 2023, Beri Apresiasi untuk BNI Jakarta
26 7 Februari 2023 Gelar Sirkuit Nasional, BNI Dukung Pencarian Bibit Muda Bulutangkis di 12 Kota Jakarta
Apresiasi Atlet Berprestasi di Indonesia Masters 2023, BNI dan PBSI Siap Kawal Chico Cs ke
27 9 Februari 2023 Jakarta
Badminton Asia Mixed Team di Dubai
28 9 Februari 2023 HPN 2023, BNI Komitmen Dukung Peningkatan Kompetensi Wartawan Jakarta
29 11 Februari 2023 BNI Komitmen Tekan Emisi Karbon Jakarta
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 909
Page 323
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
No. Tanggal Judul Tempat
30 12 Februari 2023 BNI Dorong 7 Strategi Transformasi 2023 Jakarta
31 16 Februari 2023 BNI Rilis Kartu TapCash Spesial Desain NCT 127 ‘2 Baddies’ Jakarta
32 19 Februari 2023 Pentingnya Regulasi Ketat dalam Mendorong Pertumbuhan Sehat di Industri Perbankan Indonesia Jakarta
33 20 Februari 2023 2.000 Bibit Mangrove untuk Bali Jakarta
34 21 Februari 2023 Indonesia Ketua ASEAN 2023, BNI Dorong Internasional Banking Jakarta
35 22 Februari 2023 Perkuat Sosialisasi Penyalahgunaan Narkotika, BNI Kerja Sama dengan BNN RI Jakarta
36 23 Februari 2023 Peringati Hari Peduli Sampah Nasional, BNI Beri Bantuan Peralatan Pos Pandai Jakarta
37 24 Februari 2023 BNI dan Kementerian PUPR Bersinergi Fungsikan Hunian Smart Village di Ibu Kota Nusantara Jakarta
38 24 Februari 2023 Kartu Multifungsi BNI Permudah Transaksi di IKN, Bisa Dipakai untuk ID Card hingga Transfer Jakarta
39 25 Februari 2023 Dorong Industri Kreatif, BNI Dukung Sponsor Raisa Live in Concert Jakarta
40 26 Februari 2023 Perkuat Branding Go Global, BNI Gandeng Japan Airlines Jakarta
41 01 Maret 2023 Dirut BNI Raih Penghargaan The Best CEO with Distinction 2022 Jakarta
42 01 Maret 2023 Dorong UMKM Go Global, BNI Dukung Inacraft 2023 Jakarta
43 02 Maret 2023 Transaksi Obligasi dan Valas Kini Bisa Lewat Bonds dan FX Mobile BNI Jakarta
44 03 Maret 2023 Dukung Upaya Pemerintah Capai Zero Carbon 2060, Ini strategi BNI Jakarta
45 04 Maret 2023 Lampaui Batasan, UMKM Binaan BNI Lompat Lebih Tinggi di Ajang Inacraft 2023 Jakarta
46 06 Maret 2023 Afrika Disebut Benua Masa Depan untuk Pertumbuhan Ekonomi Baru, BNI Ambil Peluang Jakarta
47 07 Maret 2023 BNI Optimistis Kredit Tetap Tumbuh Tinggi di 2023 Jakarta
48 07 Maret 2023 KLN BNI Amsterdam Disambut Positif, Tingkatkan Ekspor-Bantu Diaspora Jakarta
49 08 Maret 2023 Garap Pasar Afrika, BNI Optimalkan Layanan International Banking Jakarta
50 08 Maret 2023 Adopsi Sistem Elektronik Perbankan, Dukcapil Sosialisasikan Penggunaan KTP Digital ke BNI Jakarta
51 08 Maret 2023 BNI Java Jazz 2023 Jakarta
52 09 Maret 2023 Tanggap Bencana Cianjur, Kemenkes Apresiasi BNI Jakarta
53 09 Maret 2023 Sambut Delegasi Afrika Selatan, BNI Siap Jajaki Potensi Bisnis Jakarta
54 10 Maret 2023 Gelar Market Outlook, Ini Panduan BNI Bagi Investor Jakarta
55 11 Maret 2023 Dukung Ekosistem Kendaraan Listrik, BNI Siapkan Program Pembiayaan Khusus Jakarta
56 11 Maret 2023 Perluas Digital Channel, BNI Resmikan Banking Café di UGM Jakarta
57 12 Maret 2023 Entrepreneurship Before 30’s, Dirut BNI: Ini Potensinya! Jakarta
58 12 Maret 2023 Dukungan BNI Untuk atlet Muda Bulutangkis di BNI Sirnas A Purwokerto Jakarta
59 12 Maret 2023 BNI Expo with RANS Akselerasi Ekonomi Jawa Timur Jakarta
60 13 Maret 2023 BNIDirect Terus Mendorong Kinerja Transaksi Institusi Jakarta
Afrika Berpotensi Jadi Alternatif Pasar yang Menjanjikan untuk Ekspor Perdana Produk Manufaktur
61 13 Maret 2023 Jakarta
Nasional
62 14 Maret 2023 Peduli Kualitas Pendidikan dan Kesehatan Daerah, BNI Dukung Sarana Posyandu dan PAUD Jakarta
63 15 Maret 2023 Berlaga Di All England 2023, BNI Semangati Pebulutangkis Nasional Jakarta
64 15 Maret 2023 Bagi Dividen Rp7,3 Triliun, BNI Optimistis Kinerja Semakin Positif di 2023 Jakarta
65 16 Maret 2023 Genjot Transformasi, BNI Optimistis Kinerja Terus Melesat Jakarta
66 16 Maret 2023 RUPST BNI Setujui Buyback Saham Rp 905 Miliar Jakarta
67 17 Maret 2023 2023 Penuh Optimisme, BNI Fokus Kembangkan Fitur Aplikasi Mobile Banking Jakarta
68 17 Maret 2023 BNI-AM Gandeng Pekerja Migran Indonesia di Korea Selatan, Bagikan Beasiswa Reksa Dana Jakarta
69 17 Maret 2023 Rasio Likuiditas BNI Capai 219%, Aman Terhadap Guncangan Jakarta
Sambut Hari Raya Nyepi Tahun Baru Saka 1945, BNI Bagikan Paket Sembako dan Pembangunan
70 18 Maret 2023 Jakarta
Pura
Dukungan BNI untuk Atlet Bulu Tangkis Indonesia Membuahkan Hasil: Fajar & Rian Juara di All
71 19 Maret 2023 Jakarta
England 2023
72 19 Maret 2023 BNI Ikut Meriahkan Adeging Pura Mangkunegaran ke-266 Jakarta
73 19 Maret 2023 BNI Dukung UMKM di Kawah Ijen Jakarta
74 21 Maret 2023 BNI Siap Dukung Kebijakan Subsidi Motor Listrik Pemerintah Jakarta
75 21 Maret 2023 Persiapan Ramadhan dan Lebaran, BNI Sediakan Rp45,9 Triliun Jakarta
76 22 Maret 2023 Produk Jurnalistik Berkualitas, BNI Raih Tiga Penghargaan Jakarta
77 23 Maret 2023 Berikan Solusi Praktis dan Informatif di Bulan Ramadan, BNI Hadirkan e-Imsakiyah BNI 2023 Jakarta
78 24 Maret 2023 Sambut Ramadhan, BNI Salurkan 77.000 Paket Sembako Jakarta
79 24 Maret 2023 Strategi BNI Genjot Pertumbuhan Kredit Ekspor Jakarta
80 25 Maret 2023 Manfaat Momentum Keketuaan ASEAN 2023, BNI Paling Prospektif Jakarta
910 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 324
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
No. Tanggal Judul Tempat
81 26 Maret 2023 BNI dan Kementerian PUPR Kerja Sama Ciptakan Kartu Multifungsi untuk Pekerja di IKN Jakarta
82 27 Maret 2023 Penyaluran Kredit Kantor Cabang Luar Negeri BNI Tumbuh Positif Februari 2023 Jakarta
83 29 Maret 2023 Februari 2023, Jumlah Pengguna BNI Mobile Banking Melonjak 25% YoY Jakarta
84 30 Maret 2023 Jalankan Program TJSL, BNI Fokus pada 3 Pilar Jakarta
85 31 Maret 2023 BNI, DJKN, dan Kementerian ATR/BPN Kerja Sama Gelar Lelang Aset Agunan Milik BNI Jakarta
86 01 April 2023 Anggota DPR Optimistis BNI Go Global Tak Hanya Jadi Slogan Jakarta
87 02 April 2023 BNI Xpora Dinilai Sebagai Terobosan Bagus untuk Keketuaan ASEAN 2023 Jakarta
88 03 April 2023 BNI Raih First Champion Corporate Secretary Jakarta
89 03 April 2023 BNI Raih Bronze Medal di Ajang Asia Sustainability Reporting Awards 2022 Jakarta
90 04 April 2023 Pemerintah Ajak Rakyat Indonesia untuk Memilih Logo Ibu Kota Negara Baru – Nusantara Jakarta
91 04 April 2023 Pemberdayakan Perempuan, Berkah Olahan Bawang Merah Jakarta
92 04 April 2023 BNI Bangga atas Prestasi Atlet Bulutangkis Indonesia di Spain Masters 2023 Jakarta
93 05 April 2023 BNI Ajak Diaspora Mengabdi Bangun Negeri Jakarta
Erick Thohir Dorong Rumah BUMN Tembus Pasar Ekspor Melalui Peresmian Trade Mission
94 05 April 2023 Jakarta
Singapore 2023
95 06 April 2023 BNI Bantu Pengusaha Kembangkan Bisnis di Pasar Singapura Jakarta
96 06 April 2023 BNI Raih Penghargaan Marketeers OMNI Brands of the Year 2023 Jakarta
97 07 April 2023 Temuan KIP di Serang, Begini Penjelasan BNI Jakarta
98 10 April 2023 Challenge 2023, Ini Key Strategy dari Dirut BNI Jakarta
99 11 April 2023 Bisnis Rempah Herbal, Dari Praktik Sekolah hingga Tembus Pasar Ekspor Jakarta
100 12 April 2023 Perkuat Kerjasama, BNI dan UGM Tandatangani Kerjasama CFEST dan KTM Co-Brand Jakarta
101 13 April 2023 BNI Borong Penghargaan Best Digital Brand 2023 Jakarta
102 13 April 2023 Menggerakkan Ekonomi Indonesia Maju, BNI Fokus Go Global, Go Digital, Go Green Jakarta
Siap Penuhi Kebutuhan Layanan International Banking, BNI Perkenalkan KCP MDS KBUMN
103 14 April 2023 Jakarta
Sebagai Thematic Outlet
104 14 April 2023 Pastikan Nasabah Nyaman Libur Lebaran, BNI Operasikan 86 Outlet dan 48 O-Branch Jakarta
BNI Luncurkan E-Magazine dan Peta Mudik, Perjalanan Mudik Jadi Mudah dan Menyenangkan
105 15 April 2023 Jakarta
Bersama BNI
106 17 April 2023 BNI Dukung Ketahanan Pangan Nasional Melalui Millennial Smart Farming Jakarta
107 17 April 2023 Hannover Messe 2023, BNI Siap Dukung Indonesia 4.0 Jakarta
108 18 April 2023 Transformasi Dorong Kinerja BNI Tumbuh Positif dan Berkualitas di Kuartal I 2023 Jakarta
109 19 April 2023 BNI Ikut Meriahkan Mudik Bersama BUMN 2023, Mudik Dinanti Mudik di Hati Jakarta
110 21 April 2023 Posko Mudik BNI Fasilitasi Istirahat Pemudik Jakarta
111 23 April 2023 Momentum Ramadan dan Lebaran, Tapcash BNI Semakin Baik Jakarta
112 25 April 2023 Dorong KUR, BNI Bantu Pelaku Mikro Jakarta
113 26 April 2023 BNI Raih Penghargaan TOP Innovation Choice Awards 2023 dari INFOBRANDS.ID dan TRANS N CO Jakarta
114 26 April 2023 Dorong industrialisasi, Segmen Enterprise BNI Dapat Katalis Positif Jakarta
115 28 April 2023 Tingkatkan Pengalaman Nasabah, Transaksi dan Volume BNI Mobile Banking Tumbuh Positif Jakarta
116 28 April 2023 BNI Fasilitasi Pengusaha Kopi Indonesia Tampil di London Coffee Festival Jakarta
117 29 April 2023 Idul Fitri 2023, Aktivitas Remitansi Harian BNI Meningkat Pesat Jakarta
118 01 Mei 2023 Optimalkan Jaringan KLN, BNI Optimistis Bisnis Internasional Tumbuh Positif Jakarta
119 04 Mei 2023 TJSL BNI Memberi Dampak Bagi Sosial dan Lingkungan Jakarta
120 05 Mei 2023 BNI Catat Pertumbuhan Transaksi LCS Sebesar 44,2% Jakarta
121 07 Mei 2023 Pacu Pertumbuhan BNIDirect, BNI Optimalkan Jaringan KLN Jakarta
122 08 Mei 2023 Go Global BNI, Bisnis Coklat Asal Bali Mendunia Jakarta
Layani Kebutuhan Remitansi WNI, BNI Tokyo Kerja Sama Co-Branding Remittance Card dengan
123 09 Mei 2023 Jakarta
Garuda Indonesia
Perkara Tindak Pidana Korupsi pada Pemberian Kredit Modal Kerja Oleh PT Bank Negara Indonesia
124 09 Mei 2023 Jakarta
(Persero) Tbk Cabang Gresik kepada PT. JKS
125 10 Mei 2023 BNI Raih Predikat Best Customer Experience Jakarta
126 10 Mei 2023 Siap Rebut Piala Sudirman 2023, BNI dan PBSI Lepas Tim Indonesia Jakarta
127 10 Mei 2023 Mitra Binaan BNI Curi Perhatian Erick Thohir di KTT ASEAN Summit 2023 Jakarta
128 11 Mei 2023 Lewat Program Xpora, BNI Dorong UMKM Rambah Pasar Luar Negeri Jakarta
129 11 Mei 2023 Dukung Ajang BNI Sirnas B Bali, BNI Beri Diskon dan Hadiah Jakarta
130 12 Mei 2023 April 2023, Transaksi BNI Mobile Banking Catat Peningkatan Signifikan Jakarta
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 911
Page 325
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
No. Tanggal Judul Tempat
131 14 Mei 2023 BNI Griya Pertahankan Pertumbuhan Positif Jakarta
132 14 Mei 2023 Mutiara Hitam dari Labuan Bajo Hipnotis KTT ASEAN SUMMIT 2023 Jakarta
Optimalkan Momentum Pertumbuhan Trafik Penumpang, Garuda Indonesia Online Travel Fair
133 15 Mei 2023 Jakarta
(GOTF) Kembali Digelar Hadirkan Discount Tiket Hingga 80%
134 16 Mei 2023 Kembangkan Pasar BNI Xpora, BNI Menjajaki Bisnis ke Australia Jakarta
135 19 Mei 2023 Tingkatkan Kapabilitas UMKM, BNI Dorong Xpora Jakarta
136 20 Mei 2023 Usaha Busana Tenun Endek Binaan BNI, Dikenakan Ibu Negara hingga Dunia Jakarta
BNI Java Jazz Siap Digelar Juni, Fariz RM hingga Vina Panduwinata Beri Penyegaran dalam JJOTM
137 20 Mei 2023 Jakarta
di Sarinah
138 20 Mei 2023 Keunggulan Layanan Dorong Pertumbuhan Transaksi dan Pengguna BNIDirect Jakarta
139 24 Mei 2023 BNI Tawarkan Sukuk Tabungan Seri ST010, Bisa Dipesan Lewat BNI Mobile Banking Jakarta
140 24 Mei 2023 Pemimpin Adaptif Menjadi Kunci pada Era Penuh Perubahan Jakarta
141 25 Mei 2023 BNI Serahkan Bantuan Peralatan Outdoor Activity Untuk IMPALA Universitas Brawijaya Jakarta
142 25 Mei 2023 PPI Dunia Gandeng BNI Selenggarakan Alumni Connect Jakarta
143 26 Mei 2023 Resmi Meluncur, hibank Fokus ke Segmen UMKM Jakarta
144 26 Mei 2023 BNI UI Half Marathon 2023, Lebih Hijau dan Lebih Steril Jakarta
145 26 Mei 2023 Dukung UMKM, hibank Luncurkan Produk Terbaru Jakarta
146 26 Mei 2023 Buka Alumni Connect PPI Dunia, Wapres Minta Generasi Muda Dorong Semangat Bangun Negeri Jakarta
147 27 Mei 2023 The Best Bank, BNI Perkuat Transformasi Jakarta
148 28 Mei 2023 Rangkul Pelajar Dunia, BNI Diapresiasi KBUMN Jakarta
149 29 Mei 2023 Kemenpora Apresiasi Langkah Proaktif BNI Perkuat Sport Tourism Jakarta
150 30 Mei 2023 Pemerintah Luncurkan Logo Baru Ibu Kota Nusantara Jakarta
151 01 Juni 2023 BNI Java Jazz Festival 2023 Kembali Hadir, Rasakan Pengalaman Digital Tak Terlupakan Jakarta
152 01 Juni 2023 BNI Memberangkatkan 15 UMKM F&B Lokal ke Seoul Food & Hotel (SFH) 2023 Jakarta
153 02 Juni 2023 BNI Java Jazz Festival 2023 Jadi Momentum Tingkatkan Transaksi Digital Tapcash Jakarta
154 02 Juni 2023 BNI Java Jazz Festival 2023, Jangan Lewatkan Promo Menariknya Jakarta
155 02 Juni 2023 Mario Biondi, Stephen Sanchez, hingga Max Ngaku Tak Sabar Manggung di BNI Java Jazz 2023 Jakarta
156 03 Juni 2023 Mau Self Healing di Super Long Weekend Ini, Nonton BNI Java Jazz Festival 2023 Aja! Jakarta
157 03 Juni 2023 BNI Group Siapkan Ragam Pilihan Produk Lengkap Dalam Gelaran Java Jazz Festival 2023 Jakarta
158 03 Juni 2023 BNI Java Jazz Festival 2023 Jadi Peluang BNI Gaet Milenial Miliki Kartu Kredit BNI Jakarta
159 03 Juni 2023 Line Up BNI Java Jazz 2023 Hari Kedua: Cory Wong, Max, Sezairi hingga Fabio Asher Jakarta
160 04 Juni 2023 Gelaran BNI Java Jazz Festival 2023 Bawa Multiplier Effect Ke Banyak Sektor Ekonomi Jakarta
161 04 Juni 2023 Dorong Geliat Ekonomi Kreatif, DPR Apresiasi Gelaran BNI Java Jazz Festival 2023 Jakarta
162 04 Juni 2023 BNI Java Jazz Festival 2023 Dorong Bangkitnya Ekonomi Kreatif Indonesia Jakarta
163 05 Juni 2023 Pemerintah Apresiasi Gelaran BNI Java Jazz 2023 Jakarta
164 06 Juni 2023 Logo Baru IKN Hadir, Ini Strategi BNI Selanjutnya Jakarta
165 08 Juni 2023 BNI Dukung Promosi IKN di Singapura Jakarta
166 08 Juni 2023 BNI Bagi-Bagi Puluhan Mobil untuk Nasabah Loyal BNI Jakarta
167 08 Juni 2023 BNI Gandeng Yayasan Bina Nusantara melalui Program Financial Ecosystem Jakarta
168 08 Juni 2023 Wujudkan Masa Depan Berkelanjutan, Bukalapak dan BNI Tanam 1.000 Bibit Pohon Multipurpose Jakarta
169 09 Juni 2023 Minat Investasi Nasabah Tinggi, Wealth Management BNI Tumbuh Positif Jakarta
170 09 Juni 2023 Perkuat Program Campus Financial Ecosystem, BNI Sinergi dengan UNJ Jakarta
171 11 Juni 2023 Gelegar Rejeki BNI #GaPakeNanti–The Finale Jakarta
172 13 Juni 2023 BNI Komitmen Penuhi Target RPIM Jakarta
173 14 Juni 2023 BNI Masuk Peringkat Perusahaan Terbaik Dunia Versi Forbes Jakarta
174 17 Juni 2023 BNI Tokyo Dukung Kehadiran Vending Machine Halal Indonesia Pertama Jakarta
175 18 Juni 2023 BNI Dukung Ginting di Final Indonesia Open 2023 Jakarta
176 18 Juni 2023 Ginting Runner-Up Indonesia Open 2023 Jakarta
177 19 Juni 2023 BNI Imbau Nasabah Berhati-Hati Terhadap Penipuan Berkedok Kenaikan Tarif Transaksi Jakarta
178 21 Juni 2023 BNI-KONI Gelar Turnamen Golf Antar Perusahaan "BNI-KONI OPEN 2023" Jakarta
179 22 Juni 2023 Hadirkan Layanan Prima, BNI Raih 11 Penghargaan Jakarta
BNI Ajak Nasabah Terapkan 6 Langkah Jitu Hindari Kejahatan Siber dalam Transaksi Internet
180 23 Juni 2023 Jakarta
Banking
181 23 Juni 2023 HUT ke-77, BNI Semakin Kuat, Tangguh, Terpercaya Jakarta
912 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 326
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
No. Tanggal Judul Tempat
182 25 Juni 2023 Hari Raya Idul Adha, BNI Berlakukan Layanan Operasional Terbatas Jakarta
183 25 Juni 2023 Ingin Tembus Pasar Jepang, Ini Tipsnya untuk Pelaku UMKM Jakarta
184 26 Juni 2023 Cuti Bersama Idul Adha 1444 H, BNI Tetap Layani Transaksi KUR dan BWU Jakarta
185 27 Juni 2023 Jaga Kepercayaan Investor, BNI Komitmen Kinerja Solid Jakarta
Jadi Bagian dari Data Sistem Pekerja Migran Indonesia, BNI Bantu Berikan Solusi Keuangan
186 27 Juni 2023 Jakarta
Lengkap
187 28 Juni 2023 Libur Panjang Idul Adha 1444 H, BNI Mobile Banking Jaga Layanan Prima Jakarta
188 30 Juni 2023 BNI Siap Kolaborasi di Indonesia Incorporated Hongkong Jakarta
Rangkaian HUT ke 77, BNI Rilis TapCash Desain Spesial SUPER JUNIOR, Red Velvet dan NCT
189 30 Juni 2023 Jakarta
DREAM
190 01 Juli 2023 Tingkatkan Penetrasi UMKM di Pasar Global, BNI Terlibat di KIF 2023 Jakarta
191 02 Juli 2023 UMKM Binaan BNI Di Hongkong Pikat Erick Thohir Jakarta
192 04 Juli 2023 Pekerja Migran Nilai Layanan BNI Luar Biasa Jakarta
193 05 Juli 2023 Pekerja Migran Nilai Layanan BNI Luar Biasa Jakarta
194 06 Juli 2023 Meriahkan HUT ke-77, BNI Gelar Giat Olahraga Golf, Bersepeda Hingga Daki 7 Gunung Jakarta
195 08 Juli 2023 AKHLAK dan RACE Jadi Acuan BNI Tingkatkan Kinerja Jakarta
196 09 Juli 2023 Optimalkan Tren Perbaikan 2023, BNI Perkuat Kualitas dan Coverage Jakarta
197 10 Juli 2023 Tren Ekonomi 2023: Ini Pandangan Komisaris Utama BNI Jakarta
198 11 Juli 2023 Rangkaian HUT Ke-77, BNI Tanam 77 Ribu Pohon Jakarta
199 12 Juli 2023 BNI Beri Apresiasi Atlet pada Badminton Asia Junior Championship 2023 Jakarta
200 12 Juli 2023 Kini Mesin EDC BNI & Layanan E-Commerce BNI Dapat Menerima Kartu American Express Jakarta
201 13 Juli 2023 BNI Mobile Banking Berhasil Jaga Momentum Pertumbuhan di Era Digital Jakarta
202 14 Juli 2023 Jalankan Misi Jadi Bank Global, BNI Layani Diaspora di 26 Negara Jakarta
203 15 Juli 2023 Hati-Hati Modus Baru Penipuan Salah Transfer Uang Jakarta
204 15 Juli 2023 Rangkaian HUT ke-77, BNI Gelar Friendly Golf Tournament Jakarta
205 17 Juli 2023 BNI Laporkan Modus Penipuan Berkedok Kenaikan Biaya Transfer ke Polda Metro Jaya Jakarta
206 18 Juli 2023 Tangkap DHE di Dalam Negeri, BNI Siapkan Sistem dan Program Optimalisasi Jakarta
207 19 Juli 2023 HUT BNI ke-77, Ini Harapan dan Doa dari Musisi Dewa19 hingga Gigi Jakarta
208 20 Juli 2023 Rangkaian HUT ke-77, BNI Inisiasi Program Empathy Drop Box di 18 Wilayah Jakarta
209 21 Juli 2023 Rangkaian HUT ke-77 BNI, Komunitas 46Cyclist Gelar BNI Bike Challenge 460K Jakarta
210 23 Juli 2023 Dorong Pariwisata Labuan Bajo, KAWAN BNI Perkuat Destinasi Desa Wisata Jakarta
211 23 Juli 2023 Semarak HUT ke-77, BNI Gandeng 117 UMKM Kuliner Meriahkan BNI Loud Fest 2023 Jakarta
212 23 Juli 2023 BNI Loud Fest 2023, Bentuk Apresiasi untuk BNI Hi-Movers Jakarta
213 24 Juli 2023 Loud Fest Vol.2 2023, Presiden Jokowi dan Menteri BUMN Apresiasi Transformasi BNI Jakarta
214 25 Juli 2023 BNI Jaga Momentum Pertumbuhan Berkualitas Jangka Panjang Jakarta
215 26 Juli 2023 Tembus 14,9 Juta User, BNI Mobile Banking Kian Dipercaya Jakarta
216 29 Juli 2023 Dukung UMKM Go Global, BNI Dukung Bazaar UMKM untuk Indonesia Jakarta
217 29 Juli 2023 BNI Agen46 Sudah Mencapai Lebih Dari 173 Ribu Pada Semester I 2023 Jakarta
Dongkrak UMKM di Indonesia, hibank Dapat Penghargaan sebagai Indonesia Best Bank Awards
218 30 Juli 2023 Jakarta
2023
219 31 Juli 2023 Bukukan Pertumbuhan Berkualitas, Analis Saham Apresiasi BBNI Jakarta
Mendunia dengan Produk Indonesia: Erick Thohir Dukung Entrepreneur Milenial Medan Sukses di
220 31 Juli 2023 Jakarta
Pasar Global
221 01 Agustus 2023 Green Bond BNI Sukses Tekan Dampak Emisi Gas Rumah Kaca Jakarta
222 01 Agustus 2023 Kinerja Digital Banking Semakin Solid, Pengguna BNIDirect Tembus 138.000 User Jakarta
223 02 Agustus 2023 BNI Siapkan hibank Sebagai Bank Digital Pertama yang Fokus Pada UMKM Jakarta
224 02 Agustus 2023 Transformasi SDM Jadi Kunci Keberhasilan BNI Go Global Jakarta
225 04 Agustus 2023 BNI dan Bluebird Aplikasikan Transformasi Digital guna Dukung Era Cashless Jakarta
226 04 Agustus 2023 BNI Sekuritas Catatkan Revenue Positif Jakarta
227 05 Agustus 2023 BNI-Boom Motorist Shop Card Percepat Pertumbuhan Bisnis dan Ekosistem Digital Para Motorist Jakarta
228 06 Agustus 2023 Diaspora Loan BNI Bantu Wulandari Ekspansi Usaha Makanan Halal di Jepang Jakarta
229 06 Agustus 2023 Pecahkan Rekor Dunia, BNI Dukung Pagelaran Angklung Terbesar di Dunia Jakarta
230 07 Agustus 2023 Spectaxcular 2023, DJP Gandeng BNI Gelar Kampanye Pajak Jakarta
231 07 Agustus 2023 BNI Ciputra Golfpreneur Tournament 2023 Jakarta
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 913
Page 327
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
No. Tanggal Judul Tempat
232 08 Agustus 2023 BNI Ramaikan HUT ke-78 RI, Dukung Kegiatan Istana Berkebaya Jakarta
233 09 Agustus 2023 Momentum Pemulihan Semester II 2023, Dirut BNI Yakin Semua Sektor Ekonomi Bangkit Jakarta
234 09 Agustus 2023 Geliat Pemulihan Ekonomi UMKM Melalui BNI UMKM Festival Jakarta
235 10 Agustus 2023 Siloam dan BNI Meluncurkan Produk Co-Branding Kartu Kredit BNI x Siloam Hospitals Jakarta
236 11 Agustus 2023 BNI Siap Melaksanakan Aturan Modal Minimum Baru Jakarta
237 11 Agustus 2023 Xpora Terus Dorong UMKM Sumut Ekspor ke Luar Negeri Jakarta
238 12 Agustus 2023 Enabler Export, BNI Maksimalkan Pengembangan UMKM Global Melalui BNI Xpora Jakarta
239 12 Agustus 2023 Dorong Sportainment, BNI Dukung Media Clash 3.0 Jakarta
240 13 Agustus 2023 Perkuat Ekosistem Diaspora, BNI Dukung Congress of Indonesian Diaspora 2023 Jakarta
241 14 Agustus 2023 BNI Ventures Jaga Momentum Pertumbuhan di Periode Pendirian Jakarta
242 15 Agustus 2023 BNI Multifinance Sukses Bukukan Peningkatan Pembiayaan 6,6 kali Jakarta
243 15 Agustus 2023 Tingkatkan Inklusi Keuangan Kalangan Disabilitas, BNI Perkuat Sosialisasi Jakarta
244 16 Agustus 2023 Dukung Pemerintah, BNI Gelar Program Pencegahan dan Pengentasan Stunting untuk Balita Jakarta
245 17 Agustus 2023 Jaga Kondisi Perbankan Tetap Resilience, Ini Nasihat Komut BNI Jakarta
246 18 Agustus 2023 BNI Sekuritas Dampingi Grup Astra ARKO dalam Penerbitan Green Bond Jakarta
247 18 Agustus 2023 Dorong Dukungan Kepada UMKM, hibank Raih Sejumlah Penghargaan Jakarta
248 19 Agustus 2023 Perkuat Kinerja Go Global, BNI Xpora memboyong 15 UMKM ke Hong Kong Food Expo 2023 Jakarta
249 20 Agustus 2023 BNI Life Apresiasi 76 Paskibraka, Beri Jaminan Asuransi Jiwa Jakarta
250 20 Agustus 2023 Implementasi GCG, BNI Perkuat Keterbukaan Informasi Jakarta
251 21 Agustus 2023 Program BNI Xpora Rangkul Lebih dari 27.000 UMKM Jakarta
252 21 Agustus 2023 Aktif Sosialisasi Tabungan Pelajar, BNI Raih 3 Penghargaan OJK Jakarta
253 21 Agustus 2023 Erick Thohir Ungkap Rencana Menekan Biaya Logistik Nasional di BUMN Jakarta
254 21 Agustus 2023 Erick Thohir Beberkan Dua Tugas Berat BNI Jakarta
255 23 Agustus 2023 Lindungi Pekerja Migran, BNI Dapat Tugas Dari Menteri BUMN Erick Thohir Jakarta
256 23 Agustus 2023 BNI Bazaar Festival Kembali Digelar, Berikut Promo Menariknya Jakarta
Perkuat Komitmen Kesempatan Kerja Bagi Penyandang Disabilitas, BNI Dukung Program
257 25 Agustus 2023 Jakarta
Workshop Kesetaraan Disabilitas
258 25 Agustus 2023 Diaspora Loan BNI Bantu Restoran Lucky Indonesia Perluas Pasar di Hong Kong Jakarta
259 25 Agustus 2023 BNI AM Berpartisipasi dalam GN Lingkaran BPJAMSOSTEK Jakarta
260 26 Agustus 2023 Tambah Modal, BNI Multifinance Perkuat Kinerja di Pasar Konsumer Jakarta
BNI-Ciputra Golfpreneur Tournament 2023 Dorong Pegolf Indonesia untuk Lompat Lebih Tinggi ke
261 26 Agustus 2023 Jakarta
Kancah Dunia
262 27 Agustus 2023 Dukung Operasional LRT Jabodebek, BNI Pastikan Infrastruktur Pembayaran Siap Jakarta
263 27 Agustus 2023 Wamen Tiko Kunjungi LRT Jabodebek, Pastikan Integrasi dan Kemudahan Akses Jakarta
264 27 Agustus 2023 Karya Nyata Festival 2023 Sukses Digelar, Dorong Kinerja Puluhan UMKM Jakarta
265 28 Agustus 2023 Dorong Literasi dan Inklusi Asuransi, Ini Program Jitu BNI Life Jakarta
266 28 Agustus 2023 Industri Zero Waste, BNI Support UMKM Produsen Wastra Jakarta
267 29 Agustus 2203 Tingkatkan Penetrasi Nasabah Milenial & Gen Z, BNI Resmikan Outlet Tematik Trisakti Jakarta
268 30 Agustus 2023 BNI Dorong Inovasi dan Kolaborasi Program dalam Menghadapi Tantangan Polusi Udara Jakarta
269 31 Agustus 2023 Becoming An Entrepreneur, Begini Saran Dirut BNI Bagi Milenial dan Gen Z Jakarta
270 31 Agustus 2023 Tangkap DHE di Dalam Negeri, Ini Solusi Perbankan dari BNI Jakarta
271 31 Agustus 2023 Punya Target Rp62,9 Triliun Portofolio Hijau, BNI Siap Showcasing di AIPF Jakarta
272 01 September 2023 Investment Banking BNI Sekuritas Pionir Transaksi Upstream Aset di Industri Migas Indonesia Jakarta
273 02 September 2023 Unggul Dalam Green Infrastruktur, BNI Showcasing di AIPF Jakarta
274 02 September 2023 Dukung AIPF, BNI Dorong Transformasi Digital Inklusif Jakarta
275 02 September 2023 BNI Asset Management Berikan Edukasi Keuangan Ratusan Diaspora di Jepang Jakarta
276 03 September 2023 Beri Edukasi Keuangan untuk Diaspora di Jepang, BNI Dispresiasi OJK dan Kedubes Jakarta
277 03 September 2023 Enabler UMKM Kreatif Go Global, Ini Skema Pembinaan Unggulan BNI di Ajang AIPF Jakarta
278 04 September 2023 Meriahkan Hari Pelanggan Nasional, BNI Gencarkan Layanan Digital Jakarta
279 04 September 2023 Momentum Harpelnas, Asuransi Digital BNI Life Melesat Lebih Dari 1.000% Jakarta
280 05 September 2023 Berry/Rian Sabet Juara Xpora Indonesia International Challenge Jakarta
Hari Pelanggan Nasional 2023, BNI Senantiasa Berikan Layanan Terbaik Bagi Penyandang
281 05 September 2023 Jakarta
Disabilitas
282 05 September 2023 KTT ASEAN Day 1, Ini Visi BNI Jakarta
914 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 328
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
No. Tanggal Judul Tempat
Presiden Sebut KTT ASEAN jadi Momentum Meningkatkan Perdagangan, BNI Siap Jalin Kerja
283 05 September 2023 Jakarta
Sama
284 06 September 2023 Sukses Manfaatkan Momentum AIPF 2023, BNI Kunci Dua MoU Jakarta
285 06 September 2023 Showcasing di AIPF 2023, BNI Unjuk Prestasi Digital Transformasi Jakarta
286 06 September 2023 Wamen BUMN Rosan Apresiasi BNI Mobile Banking di AIPF 2023 Jakarta
287 07 September 2023 BNI Pamerkan hibank di AIPF 2023, Ini Peluang Segmen UMKM Indonesia Jakarta
288 07 September 2023 AIPF 2023: BNI Pandang ASEAN Adalah Sumber Pertumbuhan Jakarta
289 07 September 2023 Business Matching UMKM AIPF 2023, BNI Xpora Kolaborasi dengan Atase Perdagangan Seoul Jakarta
290 08 September 2023 Komitmen Terapkan Bisnis Berkelanjutan, hibank Raih Top GRC Awards 2023 Jakarta
291 08 September 2023 Perkuat Inklusi Keuangan Digital, hibank Gelar Literasi Keamanan Siber di Lampung Jakarta
292 08 September 2023 BNI Gandeng BPD Lampung Terbitkan Kartu Kredit Indonesia Jakarta
293 08 September 2023 BNI dan BNI Sekuritas Raih Penghargaan Alpha Southeast Asia 2023 Jakarta
294 09 September 2023 Mudahkan Transaksi Diaspora Belanda, BNI Dipuji Dubes Jakarta
295 10 September 2023 Kampanye Go Global, BNI Dukung Ghea Resort dan Cover Me Not di New York Jakarta
296 10 September 2023 Dorong Potensi Budaya Indonesia Mendunia, BNI Dukung Batik in Algiers 2023 Jakarta
297 11 September 2023 Diaspora Kembangkan Bisnis di Amsterdam, BNI Siap Dukung Jakarta
298 11 September 2023 Dukung Gelaran Pameran Batik in Algiers, KBRI Alger Apresiasi BNI Jakarta
299 13 September 2023 BNI Kembali Dukung BNI Indonesian Masters 2023, Turnamen Golf Terbesar di Indonesia Jakarta
300 13 September 2023 Perkuat Dukungan UMKM Perempuan, BNI Hadirkan Pertiwi Indonesia di Kriyanusa 2023 Jakarta
301 14 September 2023 BNI dan UI Luncurkan Platform Digital Campus Financial Ecosystem Jakarta
302 14 September 2023 Sosialisasi Bisnis Ekspor Tanpa Ribet, BNI Buat Talkshow Di Kriyanusa Jakarta
303 14 September 2023 Tren Pertumbuhan Berlanjut, BNI Optimis Kredit Ekspansif Jakarta
BNI Gelar Srikandi BUMN Goes to Campus, Ajak Mahasiswa UI Siap Transformasi Jadi Global
304 14 September 2023 Jakarta
Talent
305 19 September 2023 RUPS-LB BNI Setujui Stock Split Rasio 1:2 Jakarta
306 21 September 2023 BNI Raih “The Best Overall Big Caps” di The 14th IICD Corporate Governance Award 2023 Jakarta
307 21 September 2023 Tumbuh Optimal, Kredit BNI Naik 8,8% Jakarta
308 21 September 2023 Targetkan Pecinta Japanese Premium Dining, BNI dan JCB Luncurkan Kartu BNI JCB Ultimate Jakarta
309 21 September 2023 ATM BNI Permudah Tarik Tunai Pekerja Migran di Hong Kong Jakarta
310 21 September 2023 Promosi Produk Lokal Go Global, BNI Boyong UMKM ke Pameran CAEXPO 2023 di China Jakarta
311 22 September 2023 Tingkatkan Inklusi Keuangan di Hong Kong, BNI Akuisisi 18 ribu Rekening Jakarta
312 23 September 2023 Tetap Positif, Transaksi Valas BNI Tumbuh 13% Jakarta
Bertemu Diaspora di Hong Kong, BNI, Dukcapil, dan BPJS Ketenagakerjaan Komitmen Berikan
313 23 September 2023 Jakarta
Solusi Tepat
314 23 September 2023 BNI Dukung Sosialisasi NIT dan IKD Dukcapil kepada Diaspora di Hong Kong Jakarta
315 23 September 2023 Kembangkan Duta Digital Go Global, BNI Rangkul PPI Hong Kong Jakarta
316 24 September 2023 Dukcapil Apresiasi BNI Berikan Kemudahan Bagi Diaspora di Hong Kong Jakarta
317 24 September 2023 Jadi Penghubung Diaspora dan PMI Dapatkan Perlindungan Kerja, Bpjamsostek Apresiasi BNI Jakarta
BNI, Dukcapil, dan Bpjamsostek Permudah Diaspora dan Pekerja Migran Hong Kong Miliki
318 24 September 2023 Jakarta
Rekening Serta Perlindungan Ketenagakerjaan
319 25 September 2023 Perkuat Sosialisasi Jasa Keuangan di Hong Kong, BNI Punya Potensi Garap 168 Ribu Diaspora Jakarta
320 25 September 2023 Stock Split Buat Saham Lebih Likuid, BNI Targetkan Investor Muda Jakarta
321 26 September 2023 Wajah Baru ATM Link, Dorong akses layanan keuangan yang lebih luas dan inklusif Jakarta
322 26 September 2023 BNI Bantu Kemendikbudristek Salurkan Lebih dari Rp1,8 T Dana PIP Jakarta
Libur Hari Raya Maulid Nabi Muhammad SAW, BNI Berlakukan Layanan Operasional Terbatas dan
323 27 September 2023 Jakarta
Tetap Layani KUR dan BWU
324 27 September 2023 Perluas Agen46, BNI Gandeng Kinarya Selaras Solusi Jakarta
325 28 September 2023 Dukung Pengembangan KEK Sanur, BNI Tandatangani Perjanjian Kredit untuk Revitalisasi Hotel Jakarta
326 28 September 2023 Launching Integrasi dan Tampilan Baru ATM Link, Menteri Erick Minta BNI Integrasi Diaspora Jakarta
327 28 September 2023 Perbaiki Kualitas Udara, BNI Dukung Gotong Royong Boyong Pohon Sumbang 5.000 pohon Jakarta
328 29 September 2023 Website Indonesia Incorporated Diluncurkan Jakarta
329 29 September 2023 Study Visit CRDB Bank Tanzania, BNI Ajak Menabung Bank Sampah untuk Sustainable Banking Jakarta
330 30 September 2023 Jadi Buruan Investor, Saham BBNI Cetak Rekor Sepanjang Masa Jakarta
331 01 Oktober 2023 Gotong Royong Boyong Pohon Jakarta
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 915
Page 329
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
No. Tanggal Judul Tempat
332 02 Oktober 2023 Komitmen Proaktif Dalam Bursa Karbon, BNI Borong 40.000 Ton Jakarta
333 03 Oktober 2023 Transaksi BI-FAST BNI tumbuh 900% Jakarta
334 03 Oktober 2023 BNI Dukung Penuh Pagelaran Istana Berbatik Peringati Hari Batik Nasional Jakarta
335 03 Oktober 2023 BNI Dorong Literasi Keuangan Pada Anak dan Remaja Jakarta
336 04 Oktober 2023 Proses Stock Split BBNI Catatkan Rekor Tertinggi Sepanjang Masa, Ini Pendapat Para Pengamat Jakarta
337 05 Oktober 2023 Inacraft On October 2023, BNI Ajak UMKM Go Global Jakarta
338 05 Oktober 2023 Kinerja Positif, BNI Optimis Fundamental Ekonomi Indonesia Masih Solid Jakarta
339 06 Oktober 2023 Inacraft On October 2023, Ini Dua UMKM Binaan BNI Xpora Yang Dikunjungi Presiden Jakarta
340 06 Oktober 2023 Oversubscribed 135,2 Kali, BNI Sekuritas Sukses Dampingi IPO Barito Renewables Energy Jakarta
341 06 Oktober 2023 BNI Sekuritas Raih Sertifikasi Sistem Manajemen Keamanan Informasi ISO/IEC 27001:2013 Jakarta
342 06 Oktober 2023 Harga Baru BBNI Setelah Stock Split Mulai Dari Rp5.200 Jakarta
343 07 Oktober 2023 Rumah BUMN BNI Hadirkan UMKM Berkelanjutan di Inacraft On October 2023 Jakarta
344 08 Oktober 2023 Dorong UMKM Bisa Ekspor, Ini Tips BNI Xpora Jakarta
345 08 Oktober 2023 Dapat Mandat Bank Global Dari Menteri Erick Thohir, Ini Strategi BNI Dorong UMKM Ekspor Jakarta
346 09 Oktober 2023 Kementerian BUMN Apresiasi BNI Xpora Bantu UMKM Ekspor Jakarta
347 09 Oktober 2023 Jalankan Misi Go Global, Devisa Hasil Ekspor BNI Naik 66% Jakarta
348 10 Oktober 2023 Jaga Ketahanan Pangan, BNI Bantu Perkuat Program Taksi Alsintan Jakarta
349 10 Oktober 2023 Harga Baru Saham BBNI, BNI Dapat Review Positif Jakarta
350 11 Oktober 2023 Perkuat Aspek Perlindungan Konsumen, OJK Apresiasi BNI Jakarta
351 11 Oktober 2023 BNI Pamerkan Transformasi dan Inovasi Digital Banking di Experience Indonesia London 2023 Jakarta
352 11 Oktober 2023 BNI Komitmen Dukung Kesetaraan Penyandang Disabilitas Jakarta
353 12 Oktober 2023 BNI Meriahkan MotoGP Mandalika 2023 dengan Penawaran Diskon Tiket Jakarta
354 13 Oktober 2023 Dukung Acara Musik Jazz, BNI Semakin Akrabkan BNI Mobile Banking Jakarta
355 13 Oktober 2023 Jaga Kesehatan Mental, BNI Dukung BUMN 1.000 Manusia Bercerita Jakarta
356 13 Oktober 2023 BNI dan Batik Air Gelar Travel Fair Perdana, Tawarkan Berbagai Promo Tiket Jakarta
357 13 Oktober 2023 Perkuat Industri Ketahanan Pangan, BNI Jadi Lead Arranger Investasi Pusri Rp9,32 triliun Jakarta
358 14 Oktober 2023 Re-branding hibank, BNI Dapat Apresiasi Jakarta
359 14 Oktober 2023 Bank BUMN IPO Pertama, Aset BNI Tembus Lebih Dari Rp1.000 triliun Jakarta
360 15 Oktober 2023 Diskon 15% Pembelian Official Merchandise MotoGP Mandalika 2023 Pakai Kartu BNI Jakarta
361 15 Oktober 2023 Jalankan Mandat Go Global, BNI Perkuat 3 Nilai Strategi Jakarta
362 16 Oktober 2023 BNI dan UKI Jalin Kerja Sama Program Ekosistem Keuangan Perguruan Tinggi Jakarta
363 17 Oktober 2023 BNI Xpora Jadi Jembatan UMKM Indonesia dengan Eksportir dari Belanda Jakarta
364 19 Oktober 2023 Dukung Digitalisasi UMKM, BNI Bangun Sinergi dengan Amartha Jakarta
365 20 Oktober 2023 Dukung Digitalisasi Pasar Melalui Agen46, BNI Gandeng Asparindo Jakarta
366 20 Oktober 2023 BNI Konsisten Berikan Dukungan untuk Para Diaspora Indonesia Jakarta
367 21 Oktober 2023 BNI Investor Daily Summit 2023 Gaungkan Optimisme Pertumbuhan Ekonomi Jakarta
368 22 Oktober 2023 hibank Jakarta Marathon 2023, BNI Dorong hibank ke Kancah Global Jakarta
369 22 Oktober 2023 BNI Dukung Literasi Keuangan Lewat Aplikasi BNI Mobile Banking Jakarta
370 23 Oktober 2023 BNI Xpora Dorong Kayu Produksi Ciamis Diekspor Hingga Mancanegara Jakarta
371 24 Oktober 2023 BNI Investor Daily Summit 2023, Ini Pesan Presiden Jokowi Jakarta
372 25 Oktober 2023 BNI Investor Daily Summit 2023, Dirut BNI Optimistis Ekonomi Indonesia Semakin Kuat Jakarta
373 25 Oktober 2023 Konferensi Investasi Paling Asri, BNI Investor Daily Summit 2023 Dorong Ekonomi Berkelanjutan Jakarta
374 25 Oktober 2023 BNI Investor Daily Summit 2023, BNI Perkuat Pengembangan Ekonomi Digital Jakarta
375 26 Oktober 2023 BNI Investor Daily Summit 2023, BNI Ungkap Strategi Sukseskan UMKM ke Kancah Global Jakarta
376 26 Oktober 2023 BNI Investor Daily Summit 2023, Jokowi Kunjungi Booth UMKM Binaan BNI Jakarta
BNI Investor Daily Summit 2023, Pemerintah Dorong Penguatan Ekonomi Digital dan Cetak
377 27 Oktober 2023 Jakarta
Wirausaha Muda
BNI Investor Daily Summit 2023, Total Reduksi Emisi Green Bond BNI Capai 230 Ribu Ton CO2 per
378 27 Oktober 2023 Jakarta
Tahun
379 28 Oktober 2023 BNI Investor Daily Summit 2023, Dirut BNI Sebut Perbankan Indonesia Tangguh Jakarta
380 28 Oktober 2023 Tingkatkan Kesejahteraan Masyarakat, BNI Perkuat Pengembangan Desa Wisata Jakarta
BNI dan BEI Canangkan Literasi dan Inklusi Pasar Modal Untuk 10.000 Karyawan Industri
381 28 Oktober 2023 Jakarta
Perbankan
382 28 Oktober 2023 BNI Xpora Mudahkan Ekspor Rumput Laut Jakarta
916 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 330
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
No. Tanggal Judul Tempat
383 29 Oktober 2023 4 Tahun Kepemimpinan Menteri BUMN, Ini Corporate Action BNI Jakarta
384 31 Oktober 2023 BNI Raih Penghargaan Sebagai Bank Penggerak Keuangan Inklusif Bagi Penyandang Disabilitas Jakarta
Akselerasi Pertumbuhan Kredit dan Laba, Dengan Tetap Mengedepankan Aspek Kehati-hatian
385 31 Oktober 2023 Jakarta
dalam Manajemen Risiko dan Likuiditas di Tengah Dinamika Makro Ekonomi dan Geopolitik
386 02 November 2023 Kredit Kantor Luar Negeri BNI Tumbuh 10,8% Jakarta
387 02 November 2023 Volume Transaksi Sentuh Rp5.017 triliun, BNI Perkuat BNIDirect Jakarta
388 03 November 2023 Tingkatkan Kapasitas Bisnis UMKM, BNI Kolaborasi dengan ITPC Osaka dan KBRI Tokyo Jakarta
389 04 November 2023 Kinerja Pendapatan Optimal, BNI Yakin Saham Terus Diapresiasi Jakarta
390 04 November 2023 Raih Kinerja Positif, Kepercayaan Investor BBNI Meningkat Jakarta
391 05 November 2023 Momentum Pertumbuhan Ekonomi Berlanjut, BNI Optimis Kredit Sesuai Target Jakarta
392 05 November 2023 BNI Apresiasi Sean Gelael Raih Prestasi Runner Up di Bahrain Jakarta
393 05 November 2023 BNI Catatkan Peningkatan Pengguna Mobile Banking Sampai Dengan 20,9% Jakarta
394 07 November 2023 BNI Jadi Mitra Utama Wujudkan Keberhasilan Pembangunan IKN Jakarta
395 08 November 2023 Solusi Digital BNI Dorong Pertumbuhan CASA Jakarta
396 08 November 2023 CEO Networking 2023, BNI Dukung Sustainable Investment di Indonesia Jakarta
397 09 November 2023 Kinerja Apik BNI Dipercaya Terus Berlanjut Sampai Akhir Tahun Jakarta
398 09 November 2023 Pengamat Nilai Kinerja BNI Sangat Baik di Tengah Tantangan Ekonomi Global Jakarta
399 09 November 2023 Pionir Digital Banking, BNI Perkuat Layanan API Jakarta
400 10 November 2023 Kolaborasi Untuk Bumi, BNI & WWF Indonesia luncurkan wajah baru Kartu Kredit BNI-WWF Jakarta
401 10 November 2023 Lewat BNI, Menteri BUMN Yakin Diaspora dan Pekerja Migran Tidak Lagi Dipandang Sebelah Mata Jakarta
402 10 November 2023 BNI Gandeng UNHAS Ekspansi kerjasama Program Campus Financial Ecosystem Jakarta
403 12 November 2023 BNI Kembali Raih Penghargaan Gold Rank di ASRRAT 2023 Jakarta
404 13 November 2023 Semangat Kepahlawanan, hibank Hadir Untuk Dukung UMKM #everydayhiro Jakarta
405 13 November 2023 Semarakkan FIFA World Cup U-17, BNI Berikan Promo Pembelian Tiket Hingga 30% Jakarta
406 15 November 2023 Bawa Semangat Go Global, BNI Indonesian Masters Siap Digelar Jakarta
407 15 November 2023 Insentif PPN Rumah, BNI Griya Optimis Peningkatan Kinerja Jakarta
408 16 November 2023 Tri Pakarta Semakin Kompetitif di Industri Asuransi Jakarta
409 16 November 2023 BNI Indonesia Masters Berlangsung Ketat, Gaganjeet Bhullar Pimpin Posisi Jakarta
410 17 November 2023 BNI Indonesian Masters 2023, Kevin Akbar Lolos Cut Off Jakarta
411 18 November 2023 Sambut Festive Season, BNI Siapkan Berbagai Promo Menarik untuk Nasabah Jakarta
412 19 November 2023 Putaran Ketiga BNI Indonesian Masters, Puig Melesat dan Jonathan Amankan Posisi Jakarta
413 19 November 2023 BNI-Kemenkes Berikan Bantuan Peralatan Untuk RS Apung doctorSHARE Jakarta
414 20 November 2023 Raja Empat Putaran, Bhullar Juarai BNI Indonesian Masters presented by Tunas Niaga Energi Jakarta
415 20 November 2023 BNI Proaktif Dukung Upaya Pemulihan dan Peningkatan Kinerja BUMN Jakarta
416 21 November 2023 Dukung Transformasi BUMN, BNI Tingkatkan Kredit Pada BUMN Jakarta
417 23 November 2023 Perusahaan Anak BNI Tumbuh Positif Seiring dengan Program Transformasi Jakarta
Sukses Kembangkan Layanan Digital Perbankan, Portal API BNI Raih Penghargaan DevPortal
418 23 November 2023 Jakarta
Awards 2023
419 24 November 2023 BNI dan Ringkas Berkolaborasi Permudah Masyarakat untuk Mendapatkan Rumah Jakarta
420 26 November 2023 Sasar Pasar Korea Selatan dan Jepang, BNI dan BI Kembangkan Xpora Jakarta
421 26 November 2023 BNI Usung Program Jejak Kopi Khatulistiwa Jakarta
422 27 November 2023 Fundamental Kokoh, BNI Targetkan Tingkat Profitabilitas Lebih Optimal Jakarta
423 28 November 2023 Cegah Kebutaan, BNI Gelar Operasi Katarak di Indonesia Timur Jakarta
424 28 November 2023 Perkuat Hubungan Indonesia-Australia, BNI Dukung Indonesia by the Harbour Jakarta
425 29 November 2023 Dividen Jadi Bagian Apresiasi BNI Pada Para Pemegang Saham Jakarta
426 29 November 2023 BNI Dukung Technopreneurship Trisakti Menuju Green Campus Jakarta
427 29 November 2023 BNI Kuatkan Dukungan Pada Industri Hulu Migas dan UMKM Jakarta
428 30 November 2023 BNI Finance Catat Kenaikan Pembiayaan Baru 7,5 Kali Jakarta
429 30 November 2023 Tampil Dengan Wajah Baru, BNI Emerald Siap Jadi Terbaik di Industri Wealth Management Jakarta
Transparan Dalam Penyingkapan Laporan ESG, BNI Raih Penghargaan Investor Trust-BGK
430 01 Desember 2023 Jakarta
Foundation
431 02 Desember 2023 BNI Dapat Penghargaan The Best CEO of The Most Sustainable Bank Jakarta
432 03 Desember 2023 Optimalkan Momentum Akhir Tahun, BNI Dorong Pengembangan Segmen UMKM Jakarta
433 06 Desember 2023 BNI Tebar Promo Menarik Akhir Tahun, Liburan Jadi Lebih Hemat Jakarta
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 917
Page 331
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
No. Tanggal Judul Tempat
434 07 Desember 2023 Sukses Hadapi Krisis, BNI Sabet 5 Penghargaan Jakarta
435 08 Desember 2023 Dukung COP28, BNI Perkuat Strategi Green Banking Jakarta
436 09 Desember 2023 BNI Siapkan Dana Tunai Rp22,02 Triliun untuk Penuhi Kebutuhan Pelayanan Natal dan Tahun Baru Jakarta
437 09 Desember 2023 Apresiasi Nasabah, BNI dan Hypermart Jalin Kerja Sama Lewat Program BNI Shopping Race Jakarta
438 10 Desember 2023 BNI Finance Angkat Suhartono sebagai Komisaris Utama dan Lakukan Rebranding Jakarta
439 11 Desember 2023 BNI Raih 3 Penghargaan Dari Bank Indonesia Jakarta
440 12 Desember 2023 BNI dan XL Axiata Luncurkan Produk Co-Branding Kartu Kredit BNI – XL PRIORITAS Jakarta
441 12 Desember 2023 Promo Spesial Harbolnas 12.12 untuk Pengguna Kartu BNI Jakarta
442 13 Desember 2023 BNI Dukung OJK Perkuat Literasi Keuangan Jakarta
443 13 Desember 2023 Didukung BNI, Bisnis Dekorasi Rumah Sukses Manfaatkan Limbah Spare Part Jakarta
444 14 Desember 2023 Inovatif Dalam Layanan Kampus, BNI Raih 2 Penghargaan Kemendikbudristek Jakarta
445 15 Desember 2023 Cegah Kebutaan BNI Gelar Operasi Katarak di Indonesia Timur Jakarta
BNI Raih Penghargaan Dari Euromoney Cash Management Survey 2023 dan Alpha Southeast Asia
446 15 Desember 2023 Jakarta
Awards 2023
447 16 Desember 2023 BNI Finance Kembali Terima Suntikan Dana Rp400 Miliar dari Bank BNI Jakarta
448 18 Desember 2023 Tumbuh 20%, BNI Tingkatkan Kinerja BNIDirect Akhir Tahun Jakarta
449 18 Desember 2023 BNI Berbagi Natal Tahun 2023 Bantu Kesejahteraan Masyarakat Membutuhkan Jakarta
450 18 Desember 2023 Awas! Penipu ‘BNI Rekrutmen’ Sebar Hoaks Lewat Media Sosial dan Email, Jangan Percaya Jakarta
451 19 Desember 2023 BNI Agen46 Tembus 175 Ribu, DPK Capai Rp2,98 Triliun Jakarta
452 20 Desember 2023 Berkat Pelatihan BNI, UMKM Mampu Pahami Market Research dan Branding Jakarta
453 20 Desember 2023 Staycation Akhir tahun, Ini Promo BNI Jakarta
454 20 Desember 2023 Capai Predikat Informatif, BNI Terima Anugerah Keterbukaan Informasi Publik 2023 Jakarta
455 23 Desember 2023 BNI Optimis Kinerja Tangguh Pada Tahun 2024 Jakarta
456 24 Desember 2023 Transformasi BNI Jadi Game Changer Digitalisasi dan Layanan Transaksi Jakarta
457 24 Desember 2023 BNI Berikan Promo Pembelian Tiket Woosh Mulai Dari Rp200 Ribu Jakarta
458 24 Desember 2023 Dorong Pemulihan Ekonomi, BNI Tetap Layani KUR dan BWU di Libur Natal 2023 Jakarta
459 26 Desember 2023 Semarak Natal dan Tahun Baru, Ini Channel Transaksi Digital BNI Jakarta
460 28 Desember 2023 2024 Siap Punya Rumah, Begini Kiatnya Jakarta
461 29 Desember 2023 Sambut 2024, BNI Komitmen Perkuat Diaspora Berbisnis Melalui BNI Xpora Jakarta
462 29 Desember 2023 Cegah Kebutaan, BNI Lanjutkan Operasi Katarak di Indonesia Timur Jakarta
463 29 Desember 2023 Implementasikan ESG, BNI Kucurkan Green Loan untuk PLN Jakarta
464 29 Desember 2023 Penutupan Bursa 2023, BBNI Naik 16,53% Jakarta
465 31 Desember 2023 Dapat Dukungan BNI, Kalaniwood Sukses Manfaatkan Limbah Jadi Craft Jakarta
E-SINERGI 46
E-Sinergi 46 merupakan Media Internal khusus BNI Hi- Sebagai upaya untuk mendorong BNI Hi-Movers agar lebih
Movers dalam bentuk mobile apps dan web based yang aktif dalam menggunakan aplikasi, E-Sinergi menghadirkan
berperan sebagai sarana berbagi informasi, pengalaman, program gamification dalam bentuk reward point. Dengan
dan pengetahuan realtime. Aplikasi E-Sinergi 46 dapat demikian, setiap aktivitas di aplikasi E-Sinergi 46 dapat
diunduh melalui Google Play Store dan App Store oleh memperoleh point. Adapun point yang terkumpul dapat
BNI Hi-Movers. Bukan hanya dalam bentuk tulisan, konten di-redeem atau ditukarkan dengan: Pembelian Pulsa,
yang terdapat di E-Sinergi 46 juga disajikan dalam bentuk Pembelian Paket Data, Pembelian voucher atau pembayaran
foto dan video. tagihan PLN, Top Up Link Aja, Top Up Go Pay, dan Top Up
OVO. Untuk meningkatkan akses informasi dari unit-unit
kerja, pengelola E-Sinergi 46 juga memberikan insentif bagi
pegawai yang berkontribusi mengirimkan berita.
918 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 332
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
No. Tanggal Headline
1 01 Januari 2023 4 Alasan Self-Reward itu Penting
2 01 Januari 2023 Ant-Man 3 hingga Dune Part 2, ini Rekomendasi Film yang Akan Tayang di 2023
3 02 Januari 2023 Zodiak yang Paling Beruntung Tahun Ini!
4 02 Januari 2023 PPKM Dicabut, Gimana Aturan Terbaru? Simak Di Sini, Yuk!
5 03 Januari 2023 PPKM Dicabut, Gimana Aturan Terbaru? Simak Di Sini, Yuk!
6 04 Januari 2023 Dukung Olahraga Indonesia, BNI Luncurkan Tim Bola Voli Jakarta BNI46
7 04 Januari 2023 Challenge “BNI Hi-Movers Wrapped 2022”!!!
8 04 Januari 2023 Empat Strategi yang Harus Dilakukan Bank Hadapi Resesi Global
9 04 Januari 2023 Emas Diproyeksi Berkilau di Tengah Ancaman Resesi Global 2023
10 05 Januari 2023 Tanpa Obat! Ini Cara Menyembuhkan Sakit Tenggorokan dengan Cepat
11 05 Januari 2023 Hemat Belanja Bulanan dengan BNI Rewards Point
12 05 Januari 2023 Pernah Mengalami Kram saat Tidur? Ini Cara Mengatasinya!
13 06 Januari 2023 Salah Posting Konten di Media Sosial? Jangan Panik, Coba Lakukan Hal ini, Yuk!
14 06 Januari 2023 Melihat Kepribadian dari Memakai Jam Tangan, BNI Hi-Movers Tim Kanan atau Kiri?
15 06 Januari 2023 BNI dan Perum Jasa Tirta Kerja Sama Transaksi Layanan VA Debit Card
16 06 Januari 2023 Bertransformasi Jadi Bank Digital, RUPS Bank Mayora Perkenalkan Manajemen Baru
17 07 Januari 2023 Waspada Bahaya DBD, Berikut Cara Mencegahnya!
18 07 Januari 2023 Trend Travelling yang akan Booming Tahun 2023 Ini!
19 08 Januari 2023 Bakti BUMN untuk Gunungsitoli, BNI Meriahkan Bazaar UMKM dan Pasar Murah untuk Rakyat
20 08 Januari 2023 Mau Liburan yang Beda? ini Destinasi Solo Traveling Terbaik di Indonesia
21 08 Januari 2023 Rekomendasi Olahraga Seru untuk Mengisi Hari Libur
22 09 Januari 2023 Wajib Tahu! ini Cara Cek BPJS Kesehatan Aktif atau Tidak
23 10 Januari 2023 Dorong Ekosistem UMKM Go Global, BNI Andalkan Alokasi KUR Rp36,5 Triliun
24 10 Januari 2023 Yuk, Ketahui Proxy WhatsApp, Fitur Baru yang Telah Diluncurkan WhatsApp
25 10 Januari 2023 Penting! Pengusaha Makanan Wajib Bersertifikat Halal
26 11 Januari 2023 Bikin Konten di YouTube Shorts Bisa Ngasilin Duit? Cek Disini
27 11 Januari 2023 Apa Sih Bedanya SIM C, SIM C1, dan SIM C2? Intip Penjelasannya Di Sini, Yuk!
28 11 Januari 2023 Pentingnya Pahami Masa Tunggu dan Free Look Period dalam Polis Asuransi
29 12 Januari 2023 Fitur Tersembunyi di Twitter yang Layak Dicoba, BNI Hi-Movers Tahu Nggak, Nih?
30 12 Januari 2023 5 Tips Efektif Tingkatkan Jenjang Karier dan Pendapatan
31 15 Januari 2023 Mengenal ERP, Sistem Jalan Berbayar yang Akan Diterapkan di Jakarta
32 15 Januari 2023 Komet ini Hanya Melintas Sekali Seumur Hidup! BNI Hi-Movers Mau Lihat? Catat Jadwalnya Di Sini
33 16 Januari 2023 Tips Menyimpan Dokumen Penting agar Tidak Rusak, Jangan Dilaminasi!
34 16 Januari 2023 BNI Optimistis Bisnis Digital Tumbuh Positif pada 2023
35 16 Januari 2023 The Best Contributor K-Store
36 17 Januari 2023 Peran BNI Geber Olahraga Nasional Diapresiasi Menpora
37 17 Januari 2023 Fitur Tersembunyi di Twitter yang Layak Dicoba, BNI Hi-Movers Tahu Nggak, Nih?
38 17 Januari 2023 Fajar-Rian Juara Baru Kebanggaan Indonesia
BNI Hi-Movers, Kamu Termasuk Tim yang Mana Nih Kalo Makan Nasi Padang? #TimPakaiSendok
39 18 Januari 2023
#TimPakaiTangan?
40 19 Januari 2023 Yuk, Jadi BNI Hi-Movers yang Amanah
41 20 Januari 2023 Tingkatkan Kompetensi Yuk, Biar Bisa Lompat Lebih Tinggi
42 20 Januari 2023 Pilihan Wisata Edukasi Anti-Mainstream: Ruang Keramik Studio Metro
43 20 Januari 2023 Bidik Executive Milenial, BNI Emerald gelar event Next Gen Community 2023
44 21 Januari 2023 Jelang Libur Imlek, ini Destinasi Wisata di Indonesia untuk Rayakan Imlek
45 21 Januari 2023 Kunci Penting Konsisten untuk Si Males Olahraga
46 22 Januari 2023 5 Buah Khas Imlek Diyakini Membawa Keberuntungan
47 22 Januari 2023 Mengulik Sejarah dan Tradisi Hari Raya Imlek
48 23 Januari 2023 Shio-Shio yang Paling Beruntung di Tahun 2023
49 23 Januari 2023 Nggak Perlu Tunggu Tiket, Per 24 Januari 2023 Sudah Bisa Vaksinasi COVID-19 Booster Kedua
50 23 Januari 2023 Indonesia Metaverse Show 2023
51 24 Januari 2023 Indonesia Master 2023 Dimulai, Dukung Atlet Badminton Idola Kamu!
52 24 Januari 2023 Transformasi dan Inovasi Jadi Kunci BNI Cetak Laba Tertinggi Sepanjang Sejarah
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 919
Page 333
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
No. Tanggal Headline
53 25 Januari 2023 5 Kebiasaan Pagi agar Otak Fokus Sepanjang Hari
54 25 Januari 2023 BNI Cetak Laba Tertinggi Sepanjang Sejarah, Transformasi dan Inovasi Jadi Kunci
55 25 Januari 2023 Christian Adinata Debut di Babak Utama Indonesia Masters 2023, BNI Beri Semangat
56 26 Januari 2023 Anthony Ginting Duduki Ranking 2 Dunia, Yuk, Dukung Terus Atlet Indonesia untuk Lompat Lebih Tinggi
57 26 Januari 2023 BNI & LOTTE Mart Luncurkan Design dan Fitur Baru Contactless BNI LOTTE Card
58 26 Januari 2023 Yuk, Ubah Pola Pikir Kamu Agar Tidak Menghambat Produktivitas di Kantor
59 27 Januari 2023 Sukses Bertransformasi, BNI Raih Predikat Layanan Memuaskan
60 27 Januari 2023 Yuk, Ciptakan Hubungan yang Harmonis Antar BNI Hi-Movers di Kantor
61 28 Januari 2023 Netflix Tak Larang Pengguna Berbagi Password, Tapi Ada Biaya Tambahan
62 28 Januari 2023 Timnas Bulu Tangkis Indonesia Melanjutkan Perjuangan di Daihatsu Indonesia Master 2023
63 28 Januari 2023 Optimisme Tahun Kelinci, BNI Sosialisasikan 3 Product Champion ke Nasabah
64 29 Januari 2023 Timnas Bulu Tangkis Indonesia Berjuang di Final Daihatsu Indonesia Master 2023
65 30 Januari 2023 Indonesia Sukses Sabet 2 Gelar Juara di Indonesia Masters 2023
66 30 Januari 2023 BNI Hi-Movers, ini Pentingnya Memiliki Sikap Adaptif di Kantor
Perluas Digitalisasi Daerah, BNI dan Pemkot Cilegon Kerja Sama Layanan Perbankan dan Program Smart
67 30 Januari 2023
City
68 31 Januari 2023 Validasi NIK Menjadi NPWP Bisa dilakukan Secara Online, Begini Caranya!
69 31 Januari 2023 Yuk, Ketahui Cara Meningkatkan Kinerja Tim BNI Hi-Movers dengan Kolaborasi
70 01 Februari 2023 Vaksin Booster Kedua Sudah Tersedia untuk Masyarakat Umum
71 01 Februari 2023 Fokus Kembangkan Bisnis Digital, Pengguna BNIDirect dan Mobile Banking BNI Tumbuh Pesat
72 01 Februari 2023 Setelah 50.000 Tahun, Komet ZTF Melintasi Bumi Lagi! Begini Cara Melihatnya
73 02 Februari 2023 Waspada! Modus Penipuan Baru, Klik Link Berujung Bobol Rekening
74 02 Februari 2023 Data Culture The Series: Data Leads
75 03 Februari 2023 Tingkatkan Penggunaan Mobile Banking, BNI Tebar Hadiah 21 Mobil dan 212 Motor
76 03 Februari 2023 Tidak Bisa Lewat Calo, Bikin SIM Akan Gunakan Teknologi Scan Wajah!
77 04 Februari 2023 Setiap Satu Jam Perempuan Indonesia Meninggal Akibat Kanker Serviks, Begini Cara Mencegahnya!
78 04 Februari 2023 Gak Perlu Repot Ke Dukcapil, Ini Cara Cek KK Online
79 05 Februari 2023 Ketahui Frugal Travel yang Diprediksi Jadi Tren Liburan Tahun Ini, yuk!
80 06 Februari 2023 Suplemen Pengetahuan : Set Yourself Up for Financial Freedom
81 07 Februari 2023 Menyempurnakan AD/ART Komunitas, BNI 46Cyclist Gelar Munas ke-3
Suplemen Pengetahuan : Sosialisasi Permenko No. 1 dan No. 2 Tahun 2023 terkait Kredit Usaha Rakyat
82 07 Februari 2023
(KUR)
83 07 Februari 2023 Jangan Biarkan Dompet Terkuras Pengeluaran Kecil, Ini Tips Hentikan Kebiasaan Latte Factor!
84 07 Februari 2023 BNI The Royale Krakatau Music Fest 2023 Sukses Hibur Pecinta Musik Cilegon
85 07 Februari 2023 Penasaran Sama Postingan Instagram yang Kamu Like Pertama Kali? Begini Cara Ceknya!
86 07 Februari 2023 Gelar Sirkuit Nasional, BNI Dukung Pencarian Bibit Muda Bulutangkis di 12 Kota
87 08 Februari 2023 Kenali Gaya Pengambilan Keputusan dan Karakteristiknya, yuk!
Apresiasi Atlet Berprestasi di Indonesia Masters 2023, BNI dan PBSI Siap Kawal Chico Cs ke Badminton
88 09 Februari 2023
Asia Mixed Team di Dubai
89 09 Februari 2023 HPN 2023, BNI Komitmen Dukung Peningkatan Kompetensi Wartawan
90 10 Februari 2023 Penasaran dengan ChatGPT OpenAI? Yuk, Simak Cara
91 10 Februari 2023 Langkah Pemanasan yang Bisa Kamu Coba Sebelum Main Bulu Tangkis
92 10 Februari 2023 BNI dan PT Krakatau Sarana Properti Kolaborasi dalam Digitalisasi Ekosistem Kawasan Industri
93 11 Februari 2023 Ingin Karier Sukses? Kuasai Social Skill Ini
94 11 Februari 2023 KIRIS atau KYURIS? Bagaimana Sih Cara Baca yang Benar?
95 11 Februari 2023 5 Jembatan Terpanjang Di Dunia
96 12 Februari 2023 Mau Tau Wisata Romantis di Indonesia? Ini Rekomendasinya
97 13 Februari 2023 SIMPONI AWARD 2023
98 13 Februari 2023 Sirkuit Nasional 2023
99 13 Februari 2023 Rekomendasi Film yang Cocok Ditonton Untuk Hari Valentine
100 14 Februari 2023 Pilih Coklat atau Bunga? Yuk Intip Kepribadianmu
101 14 Februari 2023 e-KTP akan diganti dengan KTP Digital, Berikut Cara Buat dan Perbedaannya
BNI Business Meeting 2023, Indonesia Punya Peran Penting Sebagai Ketua ASEAN 2023, BNI Bisa
102 14 Februari 2023
Manfaatkan Peluang Bisnis
920 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 334
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
No. Tanggal Headline
Fraud Awareness Series: It Will Happen to Me: Upaya Mengembangkan Risk-Culture dan Peer Review
103 15 Februari 2023
Guna Mencegah Fraud Internal
104 15 Februari 2023 BNI Dorong 7 Strategi Transformasi 2023
105 15 Februari 2023 Etika Mengirim Pesan Whatsapp yang Harus Diperhatikan BNI Hi-Movers
106 15 Februari 2023 Tipe Kepribadian Berdasarkan Warna Favorit, Kamu Suka Warna yang Mana Nih BNI Hi-Movers?
107 16 Februari 2023 Perbankan Diminta Kawal Ekonomi & Program Hilirisasi, Apa kata Bapak Royke ?
108 16 Februari 2023 BNI Rilis Kartu TapCash Spesial Desain NCT 127 ‘2 Baddies’
109 16 Februari 2023 Apa Itu Angin Duduk? Kenali Penyebab dan Gejalanya, Yuk!
110 17 Februari 2023 BNI Japan Airlines Travel Fair is Coming!
111 18 Februari 2023 Rekomendasi Aplikasi Maps Anti Nyasar Di Jalanan, Bekal Penting Traveller
112 19 Februari 2023 Kontrol Gula Darah agar Hidup Lebih Sehat dan Bahagia, Yuk!
113 20 Februari 2023 Pentingnya Self Awareness untuk Kesehatan Mental
114 20 Februari 2023 2.000 Bibit Mangrove untuk Bali
115 21 Februari 2023 Kenali Jenis Sampah dan Cara Pengolahannya
116 21 Februari 2023 Apresiasi kepada Nasabah dan Mitra, BNI Gelar Turnamen Golf
117 22 Februari 2023 Kenali Penyebab, Gejala dan Cara Mengatasi Diabetes Pada Anak
118 22 Februari 2023 Perkuat Sosialisasi Penyalahgunaan Narkotika, BNI Kerja Sama dengan BNN RI
119 23 Februari 2023 Mau Dapat Tiket Gratis Raisa Live In Concert?
120 23 Februari 2023 Oppo Creativepreneur Corner 2023 Powered by BNI
121 24 Februari 2023 Selamat Kepada BNI Hi-Movers Yang Mengikuti Program Relawan Bakti BUMN Batch II
122 24 Februari 2023 BNI dan Kementerian PUPR Bersinergi Bangun Hunian Smart Village di Ibu Kota Nusantara
123 24 Februari 2023 Peringati Hari Peduli Sampah Nasional, BNI Beri Bantuan Peralatan Pos Pandai
124 24 Februari 2023 Challenge Antar Unit : BNI Hi-Movers Peduli Sampah
125 24 Februari 2023 Selamat Kepada BNI Hi-Movers Pemenang Tiket Konser Raisa
126 25 Februari 2023 BNI Raih Tiga Penghargaan di Ajang JCB Award 2023
127 26 Februari 2023 Dorong Industri Kreatif, BNI Dukung Sponsor Raisa Live in Concert
128 26 Februari 2023 Gaet Nasabah Milenial, BNI Sponsori Konser Aurora
129 27 Februari 2023 Discipline Execution “Why Execution Matters?: Employee Engagement
130 27 Februari 2023 Ngonten di Media Sosial, Harus Bijak Ya!
"Webinar Nasional Outlook Ekonomi & Bisnis 2023 : Menjaga Momentum Ekonomi Di Tengah
131 27 Februari 2023
Ketidakpastian
132 28 Februari 2023 Yuk Datang ke INACRAFT 2023
133 28 Februari 2023 Promo BNI – INACRAFT 2023
134 1 Maret 2023 BNI CERIA
135 1 Maret 2023 Dirut BNI Raih Penghargaan The Best CEO with Distinction 2022
Tanggung Jawab OJK dan Bank dalam Perlindungan Konsumen Untuk Meningkatkan Pemahaman Anti
136 1 Maret 2023
Fraud Awareness Pegawai
137 1 Maret 2023 Dukung UMKM Go Global, BNI Dukung Inacraft 2023
138 1 Maret 2023 Transaksi Obligasi dan Valas Kini Bisa Lewat Bonds dan FX Mobile BNI
139 2 Maret 2023 Apresiasi Pencapaian Kinerja 2022
140 2 Maret 2023 Cerdas Keuangan BNI 2023
141 2 Maret 2023 Webinar Investasi Cerdas dan Aman dengan EMASKITA
142 3 Maret 2023 Suplemen Pengetahuan BNI CorpU TV : Sosialisasi Penggunaan KTP Digita
143 3 Maret 2023 Gelaran Inacraft 2023, Ajang BNI Dukung UMKM Tembus Pasar International
Kolaborasi Multiverse, Refreshment Segment Small Business and Program Rangkul Pengelola Kredit
144 3 Maret 2023
Standar di Seluruh Indonesia
145 4 Maret 2023 UPZ BNI Salurkan Bantuan Dana Pendidikan Melalui Program Desa Sejahtera BUMN
146 5 Maret 2023 Auto Produktif! Tips Mudah Biasakan Diri Bangun Pagi
Unit Pengumpul Zakat BNI Berikan Bantuan Dana Pendidikan untuk Pelajar di Jawa Barat - UPZ BNI
147 6 Maret 2023
Salurkan Bantuan Dana Pendidikan Melalui Program Desa Sejahtera BUMN
Suplemen Pengetahuan BNI CorpU TV : Pembahasan Perubahan Format NPWP 16 Digit (Berdasarkan
148 6 Maret 2023
PMK 112 Tahun 2022)
149 6 Maret 2023 Peringatan HUT SP BNI ke-24, Jump Higher with Collaboration
150 7 Maret 2023 Afrika Disebut Benua Masa Depan untuk Pertumbuhan Ekonomi Baru, BNI Ambil Peluang
151 7 Maret 2023 Transformasi Digital, BNI Ajak Mahasiswa Universitas Andalas Jadi Agen46
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 921
Page 335
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
No. Tanggal Headline
152 7 Maret 2023 Pemenang CC Racing 2023 Periode Januari 2023
153 8 Maret 2023 BNI Optimistis Kredit Tetap Tumbuh Tinggi di 2023
154 8 Maret 2023 BNI Emerald Market Outlook
155 8 Maret 2023 Hartadiana Abadi - BNI Roadshow
156 9 Maret 2023 Tak Hanya Lari, Banyak Keseruan di IKA UNS Color Run
157 9 Maret 2023 Dukung Inovasi Dukcapil, BNI Hi-Movers Daftar Aktivasi KTP Digital
158 9 Maret 2023 Suplemen BNI CorpU TV : Pentingnya Pengelolaan Arsip yang baik bagi BNI
159 9 Maret 2023 Perluas Digital Channel, BNI Resmikan Banking Café di UGM
160 10 Maret 2023 Program CC Racing 2023 (Credit Card Race So Amazing)
161 10 Maret 2023 Transformasi Digital, BNI Ajak Mahasiswa Universitas Andalas Jadi Agen46
162 10 Maret 2023 Garap Pasar Afrika, BNI Optimalkan Layanan International Banking
163 10 Maret 2023 Dukung Upaya Pemerintah Capai Zero Carbon 2060, Ini strategi BNI
164 11 Maret 2023 Dukung Ekosistem Kendaraan Listrik, BNI Siapkan Program Pembiayaan Khusus
165 11 Maret 2023 Gelar Market Outlook, Ini Panduan BNI Bagi Investor
166 12 Maret 2023 BNI Expo with RANS Akselerasi Ekonomi Jawa Timur
167 12 Maret 2023 Entrepreneurship Before 30’s, Dirut BNI: Ini Potensinya!
168 12 Maret 2023 Berkarya Menembus Batas, UMKM Binaan BNI Tampil Menawan di Dhawafest 2023
169 13 Maret 2023 Suplemen Pengetahuan : Perpu No. 2 Tahun 2022 (Cipta Kerja)
170 13 Maret 2023 BNIDirect Terus Mendorong Kinerja Transaksi Institusi
171 13 Maret 2023 BNI Partisipasi Panen Nusantara 1 Juta Hektar
172 14 Maret 2023 Deretan Keseruan BNI Sirkuit Nasional, Jawa Tengah
173 14 Maret 2023 Ramaikan Hari Jadi Adeging Pura Mangkunegaran ke-266
174 14 Maret 2023 RACE Talk Series : "Single Integrated Monitoring Tool (SIMON)"
175 14 Maret 2023 BNI Hi-Movers, Yuk Vote RUPS BNI Tahun Buku 2022
176 14 Maret 2023 Selamat Bertanding Tim Nasional Indonesia Di All England 2023
177 15 Maret 2023 Tak Sekedar Musik, BNI Sigernation Festival 2023 Hadirkan Kekayaan Pulau Sumatera
178 15 Maret 2023 Bagi Dividen Rp7,3 Triliun, BNI Optimistis Kinerja Semakin Positif di 2023
179 16 Maret 2023 Penyerahan Hadiah Undian Rejeki BNI GaPakeNanti di BNI Probolinggo
180 16 Maret 2023 Mahasiswa ULBI Bandung Kini Makin Mudah Transaksi Keuangan Lewat Virtual Account BNI
181 17 Maret 2023 Genjot Transformasi, BNI Optimistis Kinerja Terus Melesat
182 17 Maret 2023 ASEAN Jadi Kunci Ekonomi Global, Indonesia dan Vietnam Memiliki Peran Penting
183 18 Maret 2023 Penegasan Kemenkes RI untuk Melepas Masker di Tempat Umum
184 19 Maret 2023 Dewan Komisaris dan Direksi PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk
185 19 Maret 2023 Rasio Likuiditas BNI Capai 219%, Aman Terhadap Guncangan
186 19 Maret 2023 Indonesia Pastikan Satu Gelar Juara pada All England 2023
187 19 Maret 2023 Sambut Hari Raya Nyepi Tahun Baru Saka 1945, BNI Bagikan Paket Sembako dan Pembangunan Pura
188 20 Maret 2023 BNI Ikut Meriahkan Adeging Pura Mangkunegaran ke-266
Dukungan BNI untuk Atlet Bulu Tangkis Indonesia Membuahkan Hasil: Fajar & Rian Juara di All England
189 20 Maret 2023
2023
190 21 Maret 2023 Mengenal Bill of Lading, Dokumen Penting untuk Transaksi Kirim Barang via Angkutan Laut
191 21 Maret 2023 Persiapan Ramadhan dan Lebaran, BNI Sediakan Rp45,9 Triliun
192 22 Maret 2023 Aturan Nyepi 2023 Data Seluler, Siaran TV dan Radio Dimatikan serta Tarawih Di Rumah
193 22 Maret 2023 Erick Thohir Maknai Hari Jadi Mangkunegaran untuk Menyongsong ASEAN Summit 2023
194 22 Maret 2023 Selamat Hari Raya Nyepi Tahun Baru Saka 1945
195 23 Maret 2023 Keluarga Sejahtera dengan Merencanakan Keuangan BNI Hi-Movers
196 23 Maret 2023 Tips Membuat Nafas Segar Selama Berpuasa
197 23 Maret 2023 Marhaban Ya Ramadhan, Selamat Menjalankan Ibadah Puasa 1444 H
198 24 Maret 2023 Keren! Produk Jurnalistik Berkualitas, BNI Raih Tiga Penghargaan
199 24 Maret 2023 Cara Jitu Mengelola Keuangan Saat Ramadan, Anti Boros!
200 24 Maret 2023 Sambut Ramadhan, BNI Salurkan 77.000 Paket Sembako
201 24 Maret 2023 Perbedaan People Person & People Pleaser, BNI Hi-Movers yang Mana Nih?
202 25 Maret 2023 Buka Puasa, Ngemil Dulu atau Langsung Makan?
203 26 Maret 2023 #IniWaktunya Lompat Lebih Tinggi Lagi Gapai Tri Hita Karana
922 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 336
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
No. Tanggal Headline
204 26 Maret 2023 Yuk, Ikuti Cara Ini agar Sahur Nggak Kesiangan
205 27 Maret 2023 BNI dan Kementerian PUPR Kerja Sama Ciptakan Kartu Multifungsi untuk Pekerja di IKN
206 27 Maret 2023 Penyaluran Kredit Kantor Cabang Luar Negeri BNI Tumbuh Positif Februari 2023
207 27 Maret 2023 Trade Series Vol. 2 : Eksportir dan Importir Wajib Paham Letter of Credit Sebelum Lakukan Transaksi
208 27 Maret 2023 Senayan City The Gracious Ramadan
209 28 Maret 2023 Suplemen Pengetahuan BNI CorpU TV : Sosialisasi & Pemanfaatan Platform PaDi UMKM
210 28 Maret 2023 Manfaat Momentum Keketuaan ASEAN 2023, BNI Paling Prospektif
Suplemen Pengetahuan BNI CorpU TV : Digital Trend & Skill Series #1 : What Will Happen in 2023 & What
211 29 Maret 2023
Can We Do to Jump?
212 29 Maret 2023 Februari 2023, Jumlah Pengguna BNI Mobile Banking Melonjak 25% YoY
213 29 Maret 2023 Ini Waktunya Lompat Lebih Tinggi Ukir Kebaikan, Safari Ramadhan W5
214 30 Maret 2023 Yuk, Intip Cara Mempersiapkan Dana Pensiun
215 02 April 2023 Tips dan Trik Traveling Saat Berpuasa
216 02 April 2023 Anggota DPR Optimistis BNI Go Global Tak Hanya Jadi Slogan
217 02 April 2023 Senayan City The Gracious Ramadan
Pembahasan Peraturan Perpajakan Baru Tahun 2023 (PP No. 50 Tahun 2022): Tata Cara Pelaksanaan Hak &
218 03 April 2023
Pemenuhan Kewajiban Perpajakan
219 03 April 2023 Rekomendasi Wisata Religi Bernuansa Islami di Indonesia
Trade Series Vol. 3 :Documentary Credit, Instrumen Pembayaran yang Wajib Dipahami Eksportir dan
220 03 April 2023
Importir
221 04 April 2023 BNI Raih Bronze Medal di Ajang Asia Sustainability Reporting Awards 2022
222 04 April 2023 BNI Xpora Dinilai Sebagai Terobosan Bagus untuk Keketuaan ASEAN 2023
Suplemen Pengetahuan BNI CorpU TV : Edukasi Kesehatan BNI Life X BCV : Hati-hati Stroke Pada Usia
223 04 April 2023
Muda
224 04 April 2023 Pemberdayakan Perempuan, Berkah Olahan Bawang Merah
225 05 April 2023 Indonesia Curi Satu Gelar Juara Spain Masters 2023
Corporate Secretary BNI Raih Penghargaan "The 1st Rank" dalam Corporate Secretary Champion 2023
226 05 April 2023
dari SWA Media
Suplemen Pengetahuan BNI CorpU TV : Mengulik Rahasia Pemenang Kompetisi Inklusi Keuangan
227 05 April 2023
(KOINKU) OJK
228 05 April 2023 5 Hal yang Dianggap Tabu Saat Berpuasa Ramadan
229 06 April 2023 Safari Ramadhan BNI Kantor Wilayah 06
230 06 April 2023 BNI Asset Management Raih Penghargaan di Ajang Best Mutual Fund Awards 2023
231 06 April 2023 BNI Raih Penghargaan Marketeers OMNI Brands of the Year 2023
232 06 April 2023 Pilih Logo Ibu Kota #NusantaraKita
233 08 April 2023 5 Manfaat Buah Kurma
234 09 April 2023 Safari Ramadhan 2023 BNI Kantor Wilayah 01
235 09 April 2023 Keutamaan Bersedekah di Bulan Ramadan
236 10 April 2023 Suplemen Pengetahuan BNI CorpU TV : “Rahasia dan Hikmah Bekerja”
237 10 April 2023 Hal-hal yang Harus Dipersiapkan Sebelum Mudik, Jangan Sampai Ada yang Terlewat!
238 10 April 2023 Tradisi Ngabuburit yang Ada di Indonesia, Kalo Kamu Ngapain Nih?
239 10 April 2023 Safari Ramadhan BNI 2023 Kantor Wilayah 09
240 10 April 2023 Challenge 2023, Ini Key Strategy dari Dirut BNI
241 10 April 2023 BNI Ajak Diaspora Mengabdi Membangun Negeri
242 10 April 2023 Trade Series Vol. 4: DOCDEX, Aturan yang Perlu Dipahami Pelaku Bisnis Perdagangan Internasional
243 11 April 2023 Berkah Ramadan : Berbagi Kebahagiaan, Rayakan Malam Datangnya Al-Qur'an
244 11 April 2023 Bisnis Rempah Herbal, Dari Praktik Sekolah hingga Tembus Pasar Ekspor
245 11 April 2023 Hati-Hati Salah Transfer! Pastikan Kembali Sebelum Transaksi dengan QRIS ya!
246 12 April 2023 Safari Ramadhan 2023 BNI Kantor Wilayah 17
247 12 April 2023 Perkuat Kerjasama, BNI dan UGM Tandatangani Kerjasama CFEST dan KTM Co-Brand
248 13 April 2023 Safari Ramadhan 2023 BNI Kantor Wilayah 02
249 13 April 2023 Pemenang CC Racing 2023 periode Februari 2023
Suplemen Pengetahuan BNI CorpU TV : Menjaga Integritas Diri dengan Meningkatkan Keimanan dan
250 13 April 2023
Ketakwaan
251 13 April 2023 BNI Borong Penghargaan Best Digital Brand 2023
252 14 April 2023 BNI Raih Penghargaan TOP Innovation Choice Awards 2023 dari INFOBRANDS.ID dan TRANS N CO
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 923
Page 337
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
No. Tanggal Headline
Suplemen Pengetahuan BNI CorpU TV : Menjaga Integritas Diri dengan Meningkatkan Keimanan dan
253 14 April 2023
Ketakwaan
254 14 April 2023 Pastikan Nasabah Nyaman Libur Lebaran, BNI Operasikan 86 Outlet dan 48 O-Branch
Siap Penuhi Kebutuhan Layanan International Banking, BNI Perkenalkan KCP MDS KBUMN Sebagai
255 14 April 2023
Thematic Outlet
256 14 April 2023 Berkah Ramadan : Berbagi Kebahagiaan, Rayakan Malam Datangnya Al-Qur'an
257 14 April 2023 Safari Ramadan 2023 BNI Kantor Wilayah 18
258 15 April 2023 #IniWaktunyaToleransi
BNI Luncurkan E-Magazine dan Peta Mudik, Perjalanan Mudik Jadi Mudah dan Menyenangkan Bersama
259 17 April 2023
BNI
260 17 April 2023 Menggerakan Ekonomi Maju, BNI Fokus. Go Global, Go Digital, Go Green
Supplemen Pengetahuan BNI CorpU TV : Sosialisasi Pendaftaran BPJS TK untuk Debitur KUR sebagai
261 17 April 2023
Implementasi Premendo No.1 talun 2023
262 17 April 2023 BNI Java Jazz Festival 2023
263 17 April 2023 Jaga Kesehatan! Covid-19 di Indonesia Kembali Naik
264 17 April 2023 Dukung BUMN Goes To Campus, BNI Ajak Mahasiswa Berkontribusi Melalui BUMN
265 17 April 2023 experience BNI Digital Solutions at Hannover Messe 2023
266 18 April 2023 BNI Dukung Ketahanan Pangan Nasional Melalui Millennial Smart Farming
267 19 April 2023 Transformasi Dorong Kinerja BNI Tumbuh Positif dan Berkualitas di Kuartal I 2023
268 19 April 2023 BNI Ikut Meriahkan Mudik Bersama BUMN 2023, Mudik Dinanti Mudik di Hati
269 20 April 2023 Kuasai 21% Industri, DPLK BNI Gandeng Semen Padang
270 20 April 2023 Safari Ramadan 2023 BNI Kantor Wilayah 08
271 21 April 2023 Posko Mudik BNI Fasilitasi Istirahat Pemudik
272 21 April 2023 Kegiatan Seru agar Tak Mati Gaya saat Macet Mudik
273 21 April 2023 Hal-hal yang Akan Dirindukan saat Ramadan Berakhir
274 21 April 2023 Selamat Idulfitri 1444 H, Lompat Lebih Tinggi Ukir Kebaikan
275 21 April 2023 Selamat Hari Raya Idul Fitri 1444H, Mohon Maaf Lahir dan Batin
276 21 April 2023 Posko Mudik BUMN Bandara Juanda
277 22 April 2023 Hal-Hal yang Disunnahkan Nabi Saat Idul Fitri
278 22 April 2023 Tradisi Lebaran yang Cuma Ada di Indonesia!
279 23 April 2023 Hari ke-2 Lebaran, Ini Makanan yang Paling Banyak Dicari!
280 23 April 2023 Libur Lebaran Kemana? Ini Destinasi Favorit di Indonesia
281 23 April 2023 Safari Ramadan 2023 BNI Wilayah 11
282 24 April 2023 Alasan Jangan Makan Berlebihan Saat Lebaran
283 24 April 2023 Apa Sih Bedanya OTP dan PIN
284 24 April 2023 Tips Membersihkan Rumah Tanpa Stres Saat ART Pulang Kampung
285 24 April 2023 Kegiatan Seru yang Bisa Dilakukan Saat Tidak Mudik
286 24 April 2023 Safari Ramadan BNI 2023 Wilayah 16
287 24 April 2023 Rekomendasi Tempat Wisata Gratis di Jakarta, Untuk yang Tidak Mudik
288 24 April 2023 Persiapan Menghadapi Arus Balik Lebaran
289 24 April 2023 Pentingnya Jaga Keamanan Data Saat Libur Panjang
290 25 April 2023 Tips Agar Otak Fokus Kembali Setelah Libur Liburan
291 25 April 2023 Momentum Ramadan dan Lebaran, Tapcash BNI Semakin Baik
292 25 April 2023 5 Rest Area yang Wajib Kamu Singgahi Saat Arus Balik Mudik
293 26 April 2023 Cara Meredakan Rasa Lelah Setelah Mudik, Badan Bugar Kembali!
294 26 April 2023 Tradisi Takbiran di Berbagai Daerah Indonesia yang Unik dan Seru
295 26 April 2023 Hikmah HalalBiHalal
296 26 April 2023 Dorong KUR, BNI Bantu Pelaku Bisnis Mikro
297 26 April 2023 Modus Baru Penipuan, Mengirim Link Melalui Pesan WhatsApp
298 26 April 2023 Tips Akhir Bulan Anti Seret!
299 27 April 2023 BNI Raih Penghargaan TOP Innovation Choice Awards 2023 dari INFOBRANDS.ID dan TRANS N CO
Global Mindset Webinar Series 1 : The Role of Financial Services Players in Bringing Indonesia to The
300 27 April 2023
Global Stage
301 27 April 2023 Ukir Kebaikan, BNI Gelar Program Bantuan di Probolinggo
302 27 April 2023 Dorong Industrialisasi, Segmen Enterprise BNI Dapat Katalis Positif
924 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 338
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
No. Tanggal Headline
303 28 April 2023 Cari Tahu Apa itu Hustle Culture, Yuk BNI Hi-Movers!
Suplemen Pengetahuan Global Mindset Webinar Series #1 : The Role of Financial Services Players in
304 28 April 2023
Bringing Indonesia to The Global Stage
305 28 April 2023 Mengenal Passive Income dan Cara Mendapatkannya
306 28 April 2023 Tingkatkan Pengalaman Nasabah, Transaksi dan Volume BNI Mobile Banking Tumbuh Positif
307 29 April 2023 Cara Menjaga Diri dari Cuaca Ekstrem, Ini Dia Tipsnya!
308 29 April 2023 BNI Fasilitasi Pengusaha Kopi Indonesia Tampil di London Coffee Festival
309 29 April 2023 Liburan Belum Usai! Ide Liburan Seru Bareng Keluarga
310 30 April 2023 Idul Fitri 2023, Aktivitas Remitansi Harian BNI Meningkat Pesat
311 30 April 2023 Cara Mengelola Keuangan untuk Kamu yang Masih Single
312 30 April 2023 Posisi Mendapatkan Best View di Bioskop Berdasarkan Sains
313 1 Mei 2023 Yuk, Intip Tips Berikut Ini Jika Tabunganmu Ingin Bertambah
314 2 Mei 2023 Sejarah Kampung BNI Inggris Pare, Sebuah Destinasi Eduwisata yang Wajib Kamu Kunjungi
315 2 Mei 2023 Optimalkan Jaringan KLN, BNI Optimistis Bisnis Internasional Tumbuh Positif
Pembahasan Peraturan Perpajakan Baru Tahun 2023 (PP No. 55 Tahun 2022): Penyesuaian Pengaturan
316 2 Mei 2023
dibidang Pajak Penghasilan
317 2 Mei 2023 Cetak Rekor! Dividen BUMN Tembus Rp80,2 Triliun
Digital Trend & Skill Series #2: Innovators Playbook: How to Create Great Products, Services and
318 3 Mei 2023
Experiences
319 3 Mei 2023 Launching Program BNI Aksi 2023
Bank Indonesia dan Bank of Korea Sepakati Kerja Sama Penggunaan Mata Uang Lokal Masing-Masing
320 3 Mei 2023
Negara
321 4 Mei 2023 Kenali 7 Gejala COVID-19 Varian Terbaru Arcturus
322 4 Mei 2023 Handicraft Merintis Jalan Ekspor Melalui BNI Xpora
323 4 Mei 2023 Selamat Hari Kebebasan Pers Sedunia
324 4 Mei 2023 TJSL BNI Memberi Dampak Bagi Sosial dan Lingkungan
325 4 Mei 2023 Aman dan Nyaman dengan BNI Contact Center
326 4 Mei 2023 Rahasia Bank dan Jabatan
327 5 Mei 2023 Lewat BNI API, Pebisnis Bisa Lebih Mudah Atur Keuangan
328 5 Mei 2023 Pentingnya Aktualisasi Diri dan Cara Menerapkannya di Tempat Kerja
329 5 Mei 2023 Bank Indonesia dan Bank Sentral Laos Perkuat Kerja Sama di Area Kebanksentralan
330 5 Mei 2023 Menjaga Attitude atau Meningkatkan Skill? Mana yang Lebih Penting di Dunia Kerja?
331 6 Mei 2023 Penting! Ini 7 Cara Cek WhatsApp Disadap
332 6 Mei 2023 Kenali 5 Red Flag dalam Keuangan Kamu
333 6 Mei 2023 8 Pilar Hidup Seimbang, Mana nih yang Udah Kamu Checklist?
334 7 Mei 2023 Keindahan Taman Bumi Global UNESCO Ciletuh Pelabuhan Ratu
335 7 Mei 2023 Suka Kalap Belanja? Berikut Tips Bijak Mengelola Dompet Digital
336 7 Mei 2023 Penting ! 7 Contoh Dampak Sosial Pemanasan Global yang Wajib BNI Hi-Movers ketahui
337 7 Mei 2023 Tradisi Unik di Indonesia yang dilakukan untuk Melestarikan Alam
338 7 Mei 2023 BNI Hi-Movers, Kamu Lebih Suka Tidur dengan Lampu Mati atau Nyala, nih?
339 8 Mei 2023 Pentingnya Menyiapkan Investasi untuk Masa Depan
Suplemen Pengetahuan BNI CorpU TV : Menjaga Kesehatan Tulang Belakang yang Efektif dan Mudah
340 8 Mei 2023
Dilakukan
341 8 Mei 2023 BNI Catat Pertumbuhan Transaksi LCS Sebesar 44,2%
342 9 Mei 2023 Bangga! Atlet Asal Jabar Rashif Amila Yaqin Sumbang Emas Pertama di Ajang Sea Games 2023
343 9 Mei 2023 Go Global BNI, Bisnis Coklat Asal Bali Mendunia
344 9 Mei 2023 Yuk Dukung Atlet Indonesia yang Berjuang di Sea Games 2023
345 10 Mei 2023 Siap Rebut Piala Sudirman 2023, BNI dan PBSI Lepas Tim Indonesia
346 10 Mei 2023 Yuk, Segera Vote Logo IKN Nusantara Pilihanmu
347 10 Mei 2023 BNI Raih Predikat Best Customer Experience
348 11 Mei 2023 Mudah! Berikut Cara Cek BI Checking (SLIK OJK) Sendiri Secara Online
349 11 Mei 2023 Mitra Binaan BNI Curi Perhatian Erick Thohir di KTT ASEAN Summit 2023
350 11 Mei 2023 Dukung Ekosistem Pasar Modal, BNI Gelar Workshop Capital Market
351 11 Mei 2023 Mau Paru-paru Kamu Lebih Sehat dan Kuat? Ketahui Jenis Vitaminnya di Sini!
352 12 Mei 2023 Dukung Ajang BNI Sirnas B Bali, BNI Beri Diskon dan Hadiah
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 925
Page 339
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
No. Tanggal Headline
353 12 Mei 2023 April 2023, Transaksi BNI Mobile Banking Catat Peningkatan Signifikan
354 13 Mei 2023 Tips Self Healing Tanpa Mengeluarkan Uang
355 13 Mei 2023 Destinasi Wisata Super Prioritas Nasional yang Menjadi Tempat KTT ASEAN 2023
356 14 Mei 2023 Selamat Berjuang, Bawa Pulang Piala Sudirman!
357 14 Mei 2023 Menengok Keindahan Bawah Laut Pulau Sabang
358 14 Mei 2023 5 Rekomendasi Film Seru Buat Nemenin Weekend Kamu Nih, BNI Hi-Movers
359 15 Mei 2023 BNI Griya Pertahankan Pertumbuhan Positif
360 15 Mei 2023 Mutiara Hitam dari Labuan Bajo Hipnotis KTT ASEAN SUMMIT 2023
361 15 Mei 2023 Jaga Kesehatan Bumi, Lakukan Kegiatan Sustainable Ini Yuk!
362 15 Mei 2023 Pemenang Program K-Store Challenge 2023 Periode 1
Optimalkan Momentum Pertumbuhan Trafik Penumpang, Garuda Indonesia Online Travel Fair (GOTF)
363 16 Mei 2023
Kembali Digelar Hadirkan Discount Tiket Hingga 80%
364 16 Mei 2023 RACE Talk Series: Nasabah Prima
365 16 Mei 2023 Informasi terkait Larangan Transaksi Saham BBNI selama Masa Pembelian Kembali Saham (”buyback”)
366 17 Mei 2023 Kembangkan Pasar BNI Xpora, BNI Menjajaki Bisnis ke Australia
367 17 Mei 2023 Sinergi BNI-TBIG, Komitmen BNI Dukung Infrastruktur Telekomunikasi
368 17 Mei 2023 BNI Corporate University Komitmen Proaktif Sukseskan Program SPPUR
369 18 Mei 2023 Financial Influencer itu apa sih? Intip Penjelasannya Disini, Yuk!
Optimalkan Momentum Pertumbuhan Trafik Penumpang, Garuda Indonesia Online Travel Fair (GOTF)
370 18 Mei 2023
Kembali Digelar Hadirkan Discount Tiket Hingga 80%
371 18 Mei 2023 Perolehan Akhir Medali SEA Games 2023 : Indonesia Lampaui Target!
372 19 Mei 2023 Rekrutmen Bersama BUMN 2023
373 19 Mei 2023 Bahaya AI di Masa Depan, Apa Aja Sih Potensi Bahayanya?
374 19 Mei 2023 Dedolarisasi, Bagaimana Pengaruhnya Bagi Ekonomi Indonesia?
375 19 Mei 2023 User Satisfaction Survey (USS) Wave 1
376 20 Mei 2023 Bangga! Uang Rupiah Edisi 2022 Sabet Penghargaan Internasional
377 20 Mei 2023 Pameran Wisata Khusus Domestik Pertama di Indonesia
378 20 Mei 2023 Ikigai, Filosofi Hidup Orang Jepang yang Perlu BNI Hi-Movers Tiru
379 21 Mei 2023 Usaha Busana Tenun Endek Binaan BNI, Dikenakan Ibu Negara hingga Dunia
380 21 Mei 2023 5 Destinasi Wisata di Indonesia untuk Melihat Hiu-Paus, Berani Berkunjung?
381 21 Mei 2023 Pameran Wisata Khusus Domestik Pertama di Indonesia
BNI Java Jazz Siap Digelar Juni, Fariz RM hingga Vina Panduwinata Beri Penyegaran dalam JJOTM di
382 21 Mei 2023
Sarinah
383 21 Mei 2023 Apa Sih Color Analysis itu dan Bagaimana Dampaknya untuk Penampilan?
384 22 Mei 2023 Usaha Busana Tenun Endek Binaan BNI, Dikenakan Ibu Negara hingga Dunia
385 22 Mei 2023 Singing Challenge For Java Jazz 2023
386 22 Mei 2023 Keunggulan Layanan Dorong Pertumbuhan Transaksi dan Pengguna BNIDirect
387 23 Mei 2023 Mengenal @dinegeri.orang, Komunitas Diaspora Indonesia Terbesar Besutan BNI
388 23 Mei 2023 Kiat-kiat Mengamankan Data Pribadi
389 23 Mei 2023 Promo Pembelian Tiket BNI Java Jazz Festival 2023 dengan BNI Mobile Banking
390 24 Mei 2023 Jangan Panik! Berikut Cara Melacak HP yang Hilang Lewat WA dan Google
391 24 Mei 2023 Penuh Reward Menarik, BNI AKSI 2023 Resmi Diluncurkan
392 25 Mei 2023 Waspada Disinformasi, Bisa Menyebabkan Brain Hacking loh!
393 25 Mei 2023 BNI Serahkan Bantuan Peralatan Outdoor Activity Untuk IMPALA Universitas Brawijaya
394 25 Mei 2023 BEE Awards (BNI Excellence Employee Award)
395 26 Mei 2023 PPI Dunia Gandeng BNI Selenggarakan Alumni Connect
396 26 Mei 2023 Resmi Meluncur, hibank Fokus ke Segmen UMKM
397 26 Mei 2023 BNI UI Half Marathon 2023, Lebih Hijau dan Lebih Steril
398 27 Mei 2023 Buka Alumni Connect PPI Dunia, Wapres Minta Generasi Muda Dorong Semangat Bangun Negeri
399 27 Mei 2023 Munas XII SP BNI Lantik AIfri Hamonangan Jadi Ketua Umum Periode 2023-2026
400 27 Mei 2023 BNI Excellence Award (BEE) 2023
401 28 Mei 2023 Seberapa Sering Sih Kita Harus Mencuci Botol Air Minum?
402 28 Mei 2023 Rangkul Pelajar Dunia, BNI Diapresiasi KBUMN
403 29 Mei 2023 Waspada Modus Social Engineering yang Mulai Merambah ke Dunia Maya!
926 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 340
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
No. Tanggal Headline
404 29 Mei 2023 Lebihi Capaian Tahun Lalu, Gregoria Raih Runner Up Malaysia Masters 2023
405 30 Mei 2023 Project Management: Boost Your Achievement with Agile Mindset
406 31 Mei 2023 Pemerintah Luncurkan Logo Baru Ibu Kota Nusantara
407 31 Mei 2023 Upacara Peringatan Hari Lahir Pancasila Tahun 2023
408 2 Juni 2023 BNI Java Jazz Festival 2023 Kembali Hadir, Rasakan Pengalaman Digital Tak Terlupakan
409 2 Juni 2023 BNI Memberangkatkan 15 UMKM F&B Lokal ke Seoul Food & Hotel (SFH) 2023
410 2 Juni 2023 Gaji 5 Juta, Kata Siapa Gak Bisa Investasi?
411 2 Juni 2023 Mario Biondi, Stephen Sanchez, hingga Max Ngaku Tak Sabar Manggung di BNI Java Jazz 2023
412 3 Juni 2023 BNI Java Jazz Festival 2023, Jangan Lewatkan Promo Menariknya
413 3 Juni 2023 BNI Java Jazz Festival 2023 Jadi Momentum Tingkatkan Transaksi Digital Tapcash
414 3 Juni 2023 BNI Java Jazz Festival 2023 Jadi Peluang BNI Gaet Milenial Miliki Kartu Kredit BNI
415 3 Juni 2023 BNI Java Jazz Festival 2023 #Day 1
416 4 Juni 2023 BNI Java Jazz Festival 2023 #Day2
417 4 Juni 2023 BNI Group Siapkan Ragam Pilihan Produk Lengkap Dalam Gelaran Java Jazz Festival 2023
418 4 Juni 2023 BNI Java Jazz Festival 2023 Dorong Bangkitnya Ekonomi Kreatif Indonesia
419 6 Juni 2023 BNI Java Jazz Festival 2023 #Day 3
BNI Supplemen BNI CorpU TV : Kecanduan Gadget pada Anak : Dampak Bagi Kesehatan dan Cara
420 6 Juni 2023
Mengatasinya
421 6 Juni 2023 BNI EMIRATES Travel Fair 2023
422 7 Juni 2023 Viral di Medsos, Apa sih ADHD? Simak di Sini
423 7 Juni 2023 Logo Baru IKN Hadir, Ini Strategi BNI Selanjutnya
424 7 Juni 2023 BNI Sekuritas Resmi Tersertifikasi Sistem Manajemen Anti Penyuapan
425 8 Juni 2023 BNI Dukung Promosi IKN di Singapura
426 8 Juni 2023 Pengen Ga Kelewat Info Biar Ngga Sampe FOMO ?
427 8 Juni 2023 Top! Indonesia Masih Unggul di ASEAN Para Games 2023
428 8 Juni 2023 Suplemen Pengetahuan BNI CorpU Tv : Launching Panda Pakaian Kerja New Profesional Style BNI
429 8 Juni 2023 Lewat BNI Remittance, Kirim Uang dari Jepang Jadi Lebih Mudah
430 8 Juni 2023 BNI Gandeng Yayasan Bina Nusantara melalui Program Financial Ecosystem
431 8 Juni 2023 BNI Bagi-Bagi Puluhan Mobil untuk Nasabah Loyal BNI
432 9 Juni 2023 Wujudkan Masa Depan Berkelanjutan, Bukalapak dan BNI Tanam 1.000 Bibit Pohon Multipurpose
433 9 Juni 2023 Minat Investasi Nasabah Tinggi, Wealth Management BNI Tumbuh Positif
434 9 Juni 2023 Waspada! Kecanduan Gadget pada Anak Bisa Ganggu Kesehatan dan Mental
435 10 Juni 2023 Perkuat Program Campus Financial Ecosystem, BNI Sinergi dengan UNJ
436 11 Juni 2023 BNI Bagi-bagi Mitsubishi Triton, Hyundai Creta, hingga Land Rover Defender Rover Defender
437 11 Juni 2023 BNI Masuk Peringkat Perusahaan Terbaik Dunia Versi Forbes
438 12 Juni 2023 4 Cara Membentuk Kebiasaan Baik Menurut Buku ' Atomic Habit'
439 12 Juni 2023 Unik! Berburu Kuliner Tradisional di Pasar Papringan Pakai Uang Keping Bambu
440 12 Juni 2023 Pemenang CC Racing 2023 Periode April 2023
441 13 Juni 2023 Waspada Modus Penipuan Berkedok Surat Kenaikan Biaya Transaksi Mengatasnamakan BNI
442 13 Juni 2023 Hoaks dan Ancaman Siber Merajalela, Ini Cara Menanggulanginya
443 14 Juni 2023 Program Kawan BNI Raih B Universe CSR Award 2023
444 15 Juni 2023 Waspada! Bisa Sedot Rekening, Berikut Aplikasi Android yang Disusupi Malware
445 16 Juni 2023 Wajib Tau! Vaksin Booster Kedua Diwajibkan untuk Syarat Naik Pesawat Terbaru 2023
446 17 Juni 2023 Pentingnya Konten Visual dalam Digital Marketing
447 17 Juni 2023 BNI Tokyo Dukung Kehadiran Vending Machine Halal Indonesia Pertama
448 17 Juni 2023 BNI Dukung Ginting di Final Indonesia Open 2023
449 19 Juni 2023 Yuk, Pahami Pengertian Pajak Penghasilan (PPh) Perseorangan
450 19 Juni 2023 Ginting Runner-Up Indonesia Open 2023
Supplement Pengetahuan BNI CorpU TV : Financial Planning "Invest Wisely, Gain More" - Trik Investasi
451 19 Juni 2023
Cerdas Untuk Pekerja
452 19 Juni 2023 Financial Planning: Invest Wisely, Gain More! - Trik Investasi Cerdas untuk Pekerja
453 19 Juni 2023 BNI Movie Day 2023, Seru Banget Nonton Bareng Merchant
454 19 Juni 2023 BNI Empathy Dropbox
455 20 Juni 2023 Challenge #77SpiritToReinventYourself
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 927
Page 341
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
No. Tanggal Headline
456 21 Juni 2023 Awas Rabies! Waspadai Gejala dan Cara Penanganannya
457 21 Juni 2023 Sinergi UPZ BNI dan Program Desa Sejahtera BUMN, Bantu Anak-anak Tidak Mampu di Bandung
458 21 Juni 2023 Program HUT 77 BNI #77SpiritToReinventYourself
459 21 Juni 2023 Dukung Squad Garuda BNI & Pemkot Solo Gelar Nonton Bareng
460 21 Juni 2023 Tunjukan Kepedulianmu Kepada Sesama Yuk Ikutan #BNIEmpathyDropBox
461 22 Juni 2023 BNI dan DJKN Gelar Acara Program Gelegar Lelang BNI 2023 Goes to Bandung
462 22 Juni 2023 Tips Ampuh Bangun Bisnis Online Agar Panen Cuan
463 22 Juni 2023 Sayembara Nama & Tagline BNI Mobile Banking. Dapatkan Saldo LinkAja!
464 22 Juni 2023 Apa Sih Fungsi Sosial Media Itu?
465 22 Juni 2023 Hadirkan Layanan Prima, BNI Raih 11 Penghargaan
BNU Gandeng Dibimbing.ID Gelar Pelatihan Business Intelligence Bootcamp Batch 1: Menguasai Strategi
466 22 Juni 2023
Data untuk Keunggulan Bisnis
Supplemen Pengetahuan BNI Corpu TV : Refreshment Counterfeit Gang Kertas Asing (UKA) "Bank Notes
467 22 Juni 2023
Tahun 2023"
468 23 Juni 2023 HUT ke-77, BNI Semakin Kuat, Tangguh, Terpercaya
469 23 Juni 2023 Suplemen Pengetahuan BNI CorpU TV : Selling Skills & Public Communication For AMA
470 23 Juni 2023 Waspada! Marak Penipuan via WhatsApp, Atasi dengan Jurus Berikut
471 23 Juni 2023 Dukung Program Pemerintah, BNI Berkomitmen untuk Terus Berperan Aktif Membangun Negeri
472 23 Juni 2023 “Dukung Future Talent & Future Job Hi Movers, BNU Hadirkan Pelatihan UI/UX Design Bootcamp“
473 24 Juni 2023 Lindungi dari Penipu, Whatsapp Rilis Fitur Bisukan Telfon dari Nomor Tidak Dikenal
474 24 Juni 2023 Anak Muda Mau Sukses? Literasi Digital Kuncinya
475 24 Juni 2023 Lagi, Generasi Milenial Jadi Korban Penipuan Bermodus Kerja Like dan Subscribe
476 25 Juni 2023 Oversharing di Media Sosial, Apa Sih Dampaknya?
477 25 Juni 2023 Chico, Ana dan Tiwi Tampil Gemilang pada Taipei Open 2023
478 26 Juni 2023 Ingin Tembus Pasar Jepang, Ini Tipsnya untuk Pelaku UMKM
479 26 Juni 2023 BNI Sirkuit Nasional (Sirnas) 2023 di Banjarbaru - Kalimantan Selatan
480 26 Juni 2023 Hari Raya Idul Adha, BNI Berlakukan Layanan Operasional Terbatas
481 26 Juni 2023 Rayakan HUT ke-77 BNI dengan Promo Seru untuk Diserbu
482 26 Juni 2023 Supplemen Pengetahuan BNI CorpU TV : Ciri-ciri Keaslian Uang Rupiah Tahun Emisi 2022
483 26 Juni 2023 Cuti Bersama Idul Adha 1444 H, BNI Tetap Layani Transaksi KUR dan BWU
484 27 Juni 2023 Supplemen Pengetahuan BNI CorpU TV : Webinar BNI Xpora Series : Mau Ekspor, Gak Repot Kok
485 27 Juni 2023 Jadi Bagian dari Data Sistem Pekerja Migran Indonesia, BNI Bantu Berikan Solusi Keuangan Lengkap
486 27 Juni 2023 Penerapan New Ways of Working (NWOW)
487 28 Juni 2023 5 Jenis Sampah Plastik yang Berbahaya bagi Kesehatan dan Lingkungan
488 28 Juni 2023 Anti Ribet, UMKM Bisa Dapat Izin Usaha Lewat Daftar Online
489 28 Juni 2023 Digi Micro Protection, Libur Panjang Makin Nyaman dengan Asuransi Perjalanan
490 28 Juni 2023 Menarik! 5 Perbedaan Tradisi Idul Adha di Indonesia dengan Arab Saudi
491 29 Juni 2023 Boleh Gak Sih Potong Potong Rambut dan Kuku sebelum Idul Adha
492 29 Juni 2023 Dijamin Gak Cepat Basi! Ini Cara Menyimpan Daging Kurban
493 29 Juni 2023 Ikuti Cara Ini, Biar Gak Takut Kolesterol saat Konsumsi Daging
494 29 Juni 2023 Libur Panjang Idul Adha 1444 H, BNI Mobile Banking Jaga Layanan Prima
495 30 Juni 2023 Idul Adha 1444 H, BNI Berbagi 730 Hewan Qurban
496 30 Juni 2023 BNI Mommy and Me 2023
497 30 Juni 2023 BNI Siap Kolaborasi di Indonesia Incorporated Hongkong
498 1 Juli 2023 BNI Soccer HUT ke-77 BNI
499 1 Juli 2023 Twibbon Peringatan Ulang Tahnun AKHLAK ke-3!
500 1 Juli 2023 Erick Tohir Kagun Sarinah Gigih Pasarkan Produk Indonesia Di Hong Kong
501 1 Juli 2023 Rangkaian HUT ke-77, BNI Rilis Tapcash Desain Spesial SUPER JUNIOR, Red Velvet, dan NCT DREAM
502 2 Juli 2023 Dirikan Indonesia Incorporated Di Hong Kong, Erick Kuatkan BUMN Di Pasar Global
503 2 Juli 2023 Tingkatkan Penetrasi UMKM Di Pasar Global, BNI Terlibat Di KIF 2023
504 2 Juli 2023 BNI Soccer Meriahkan Rangkaian HUT BNI ke-77
505 3 Juli 2023 Implementasikan New way Of Working, BNI Siap Melompat Lebih Tinggi
506 3 Juli 2023 Suplemen Pengetahuan BNI CorpU TV, BTS (Bicara Tentang Semarak) HUT ke-77 BNI
507 3 Juli 2023 Suplemen Pengetahuan BNI CorpU TV : Melawan Tantangan Infers Silurian Pernapasan Akut (ISPA)
928 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 342
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
No. Tanggal Headline
508 4 Juli 2023 Pekerja Migran Nilai Layanan BNI Luar Biasa
509 5 Juli 2023 Syukuran HUT ke-77 Tahun BNI “Global Reach, Indonesian Pride”
510 5 Juli 2023 BNI Hadirkan 7 Promo Seru di HUT ke-77
511 5 Juli 2023 Jejak Langkah BNI 2023
512 5 Juli 2023 Rapor BNI Hi-Movers
513 5 Juli 2023 HUT ke-77 BNI, Makin Seru dengan Stiker Instagram
514 5 Juli 2023 Transformasi BNI Menjadi Global Reach Indonesian Pride
515 5 Juli 2023 Promo Spesial di Samsung EPP dengan Kartu Kredit BNI
516 5 Juli 2023 HUT ke-77 BNI Wujudkan Global Reach Indonesian Pride
517 5 Juli 2023 HUT Ke-77, BNI Jadi Salah Satu Episentrum Pertumbuhan Ekonomi Nasional
518 6 Juli 2023 Rayakan Idul Adha 1444 H, BNI Wilayah 18 Malang Berbagi 7 Ekor Hewan Kurban
519 6 Juli 2023 BNI Dukung Pemerintah Tingkatkan Jumlah Pelaku Wirausaha Lewat Program Graduasi KUR Prakerja
520 6 Juli 2023 Meriahkan HUT ke-77, BNI Gelar Giat Olahraga Golf, Bersepeda Hingga Daki 7 Gunung
521 6 Juli 2023 BNI Hi-Movers Berbagi Hewan Kurban di Momen Iduladha
522 7 Juli 2023 BNI dan BPJS Ketenagakerjaan Jalin Kerja Sama Perluas Jaminan Sosial
523 7 Juli 2023 Merayakan 77 tahun bersama #BNIAroundTheWorld
524 8 Juli 2023 Dukung Pertumbuhan Industri Properti— BNI dan REI Bali Gelar BNI-REI Bali Expo 2023
525 9 Juli 2023 Hati-hati! Modus Penipuan Baru Salah Transfer Rekening
526 9 Juli 2023 Mengenal Threads, Aplikasi Baru Besutan Meta yang Mirip Twitter
BNI Regional Office 05 Serahkan Hyundai Creta kepada Nasabah Pemenang Undian Rejeki BNI
527 10 Juli 2023
#GaPakeNanti
Rayakan HUT ke-77, BNI Regional Semarang Siap Bertransformasi Wujudkan Global Reach Indonesian
528 10 Juli 2023
Pride
529 10 Juli 2023 Jangan Sembarangan Klik Ya! Saat Ini Banyak Sekali Modus Penipuan Menggunakan File PDF
530 10 Juli 2023 Meriahkan HUT ke-77, BNI Gelar Olahraga Golf, Bersepeda, Hingga Daki 7 Gunung
531 10 Juli 2023 Tren Ekonomi 2023: Ini Pandangan Komisaris Utama BNI
532 11 Juli 2023 Optimalkan Tren Perbaikan 2023, BNI Perkuat Kualitas dan Coverage
533 11 Juli 2023 BNI Beri Bantuan untuk Korban Banjir di Lumajang
534 12 Juli 2023 Erick Thohir Resmikan Masjid di Mandalika, Hasil Kolaborasi Himbara
535 12 Juli 2023 Rangkaian HUT Ke-77, BNI Tanam 77 Ribu Pohon
536 12 Juli 2023 BNI Beri Apresiasi Atlet pada Badminton Asia Junior Championship 2023
537 12 Juli 2023 BNI Sirkuit Nasional Banjarbaru 2023
538 12 Juli 2023 BNI Mobile Banking Berhasil Jaga Momentum Pertumbuhan di Era Digital
539 12 Juli 2023 Jalankan Misi Jadi Bank Global, BNI Layani Diaspora di 26 Negara
540 12 Juli 2023 HUT ke-77, BNI Gandeng DJKN Jawa Timur Lelang 77 Aset
541 12 Juli 2023 Tren Ekonomi 2023: Ini Pandangan Komisaris Utama BNI
Suplemen Pengetahuan BNI CorpU TV : Menciptakan Risk Control yang Efektif untuk Membangun
542 13 Juli 2023
Pemberian Kredit yang Prudent dan Sustain
543 13 Juli 2023 Informasi Pembaruan Larangan Transaksi Saham BBNI Selama Masa Pembelian Kembali Saham
544 13 Juli 2023 Kini Mesin EDC BNI & Layanan E-Commerce BNI Dapat Menerima Kartu American Express
545 13 Juli 2023 Yuk Insan BUMN Selalu Terapkan Nilai-Nilai AKHLAK Dalam Keluargamu
546 13 Juli 2023 BNI Xpora Raih Penghargaan Marketeers SME Enhancement of The Year 2023
547 14 Juli 2023 Driver Ojol Hingga Tukang Parkir Bisa Daftar BPJS Ketenagakerjaan di BNI Agen46
548 14 Juli 2023 ORI023 : Pilihan Berharga, Untuk Bahagia Bersama
549 15 Juli 2023 BNI Badminton Asia Junior Championship 2023
550 15 Juli 2023 Cetak Talent Unggul, BNI Raih HR Asia Award
551 15 Juli 2023 Rangkaian HUT ke-77, BNI Gelar Friendly Golf Tournament
552 16 Juli 2023 BUMN Fest 2023, Tingkatkan Semangat Kolaborasi dan Berprestasi Antar BUMN
553 17 Juli 2023 Wajib Tau! 6 Cara Tingkatkan Keamanan Siber Perusahaan
554 18 Juli 2023 5.750 Pelari Ikuti BNI-UI Half Marathon 2023
555 18 Juli 2023 BUMN FEST 2023
BNI dan Dasa Karya Indonesia Jalin Kerja Sama Layanan Transfer Uang, Permudah Transaksi Masyarakat
556 18 Juli 2023
Daerah Terpencil
557 18 Juli 2023 Mutiara Ayu Puspitasari Juarai Badminton Asia Junior Championship 2023
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 929
Page 343
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
No. Tanggal Headline
558 19 Juli 2023 Tangkap DHE di Dalam Negeri, BNI Siapkan Sistem dan Program Optimalisasi
559 19 Juli 2023 Happy Morning Tee, BNI Friendly Golf Tournament
560 20 Juli 2023 Rangkaian HUT ke-77, BNI Inisiasi Program Empathy Drop Box di 18 Wilayah
561 21 Juli 2023 Are You Ready for Loudest Vol.2
562 21 Juli 2023 Penyerahan BNI Empathy Box
563 21 Juli 2023 Do's and Dont's BNI Loudfest Vol.2
564 21 Juli 2023 ACC CREATIVITY COMPETITION 2023
565 21 Juli 2023 Rangkaian HUT ke-77 BNI, Komunitas 46Cyclist Gelar BNI Bike Challenge 460K
566 22 Juli 2023 Do's and Dont's BNI Loudest Vol.2
567 22 Juli 2023 BUMN Fest 2023 Update!
568 22 Juli 2023 BNI Raih Penghargaan Cloudera APAC Data Impact 2023 Kategori Industry Transformation
569 22 Juli 2023 Panduan Peserta BNI Loudfest Vol.2
570 22 Juli 2023 Kalo Akrab, Pasti Bisa Jawab!
571 23 Juli 2023 A Day in BNI Loud Fest Vol 2
572 24 Juli 2023 BNI Loud Fest 2023, Bentuk Apresiasi untuk BNI Hi-Movers
573 24 Juli 2023 Semarak HUT ke-77, BNI Gandeng 117 UMKM Kuliner Meriahkan BNI Loud Fest 2023
574 24 Juli 2023 Dorong Pariwisata Labuan Bajo, KAWAN BNI Perkuat Destinasi Desa Wisata
575 25 Juli 2023 83 Juta Pekerjaan Diprediksi Hilang di 2027, Erick Thohir Ingatkan Anak Muda untuk Punya Value
576 25 Juli 2023 BNI LoudFest Vol.2
577 25 Juli 2023 Presiden Jokowi : Selamat Ulang Tahun ke-77 untuk BNI
578 25 Juli 2023 BNI Jaga Momentum Pertumbuhan Berkualitas Jangka Panjang
579 25 Juli 2023 BNI Gelar Bike Challenge 460K Purwokerto - Jakarta, ‘Bring Your Passion, Jump Higher’
580 26 Juli 2023 Dorong Pariwisata Labuan Bajo, KAWAN BNI Perkuat Destinasi Desa Wisata
581 26 Juli 2023 Waspadai Penipuan Online via WhatsApp, Ini Langkah-Langkah yang Harus Dilakukan
582 26 Juli 2023 Bazar UMKM untuk Indonesia Kembali Hadir!
583 26 Juli 2023 HATI - HATI! JANGAN PERCAYA SURAT INI!
584 27 Juli 2023 Tembus 14,9 Juta User, BNI Mobile Banking Kian Dipercaya
585 28 Juli 2023 Kinerja Internasional Banking BNI Masih Menjadi Salah Satu Sumber Utama Bisnis
586 28 Juli 2023 Dukung UMKM Go Global, BNI Dukung Bazaar UMKM untuk Indonesia
587 29 Juli 2023 BNI Agen46 Sudah Mencapai Lebih Dari 173 Ribu Pada Semester I 2023
588 30 Juli 2023 Dongkrak UMKM di Indonesia, hibank Dapat Penghargaan sebagai Indonesia Best Bank Award 2023
Supplement Pengetahuan BNI CorpU TV : Pesan Diaspora Indonesia dan BNI dalam Mendukung UMKM
589 31 Juli 2023
Go Export & Go Global
590 31 Juli 2023 4 Tips Berwisata Sambil Menjaga Alam, Jangan Hanya Fokus Pada Lingkungan
591 31 Juli 2023 Aktivitas Padat Bikin Sulit Atur Waktu? Gunakan Metode ABC!
592 1 Agustus 2023 Thick Talk Suplemen Pengetahuan BNI CorpU Tv Series "Mengenal Kanker Serviks dan Pengobatannya"
593 1 Agustus 2023 Optimalkan Ekosistem Diaspora, BNI Diapresiasi
594 2 Agustus 2023 Pembaruan Informasi Terkait Transaksi Jual Beli Saham BBNI Oleh Pegawai
595 2 Agustus 2023 Contact Center BNI Cetak Prestasi Tinggi Dunia
596 2 Agustus 2023 Kinerja Digital Banking Semakin Solid, Pengguna BNIDirect Tembus 138.000 User
Thick Talk Supplemen Pengetahuan BNI CorpU TV : Digital Trend & Skill Series #3: The Magnetic Future
597 3 Agustus 2023
Leader: Essential Actions of Leaders People Love to Follow
598 3 Agustus 2023 Saksikan Live Streaming Money Talk Power Lunch Bersama Bapak Royce Tumilaar
599 3 Agustus 2023 Transformasi SDM Jadi Kunci Keberhasilan BNI Go Global
600 3 Agustus 2023 Apresiasi BNI Agen46, BNI Gelar Program Undian Hadiah
601 3 Agustus 2023 BNI Media Clash 2023
602 4 Agustus 2023 BNI dan Bluebird Aplikasikan Transformasi Digital Guna Dukung Era Cashless
603 5 Agustus 2023 Tips Ampuh Maksimalkan Penjualan di e-Commerce
BNI dan Boom Motorist Berkolaborasi Luncurkan BNI Boom Motorist Shop Card, Dukung UMKM dan
604 5 Agustus 2023
Transaksi Digital
605 6 Agustus 2023 Pecahkan Rekor Dunia, BNI Dukung Pagelaran Angklung Terbesar di Dunia
606 7 Agustus 2023 BNI Ramaikan HUT ke-78 RI, Dukung Kegiatan Istana Berkebaya
607 7 Agustus 2023 Spectaxcular 2023, DJP Gandeng BNI Gelar Kampanye Pajak
608 7 Agustus 2023 BNI Berbagi untuk Korban Kebakaran Tarakan
930 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 344
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
No. Tanggal Headline
609 8 Agustus 2023 Digital Trend & Skill Series #4 : "Achieving Business Agility with The Scaled Agile Framework"
610 8 Agustus 2023 Bayar Bea Cukai Praktis Tanpa Ribet dengan BNIDirect Fitter Kepabeanan
Dukung Pegolf Indonesia ke Level International BNI Kembali Sponsori Ciputra Golfpreneur Tournament
611 8 Agustus 2023
2023
612 8 Agustus 2023 Bestee Golf HUT ke-77 BNI, Ajang Silaturahmi Seru Purna Jabatan BNI Melalui Friendly Golf
613 9 Agustus 2023 BNI Salurkan KUR untuk Pengusaha Warteg agar Bisa Naik Kelas
614 10 Agustus 2023 Geliat Pemulihan Ekonomi UMKM Melalui BNI UMKM Festival
615 10 Agustus 2023 Siloam dan BNI Meluncurkan Produk Co-Branding Kartu Kredit BNI x Siloam Hospital
616 10 Agustus 2023 BNI dan Pemprov Sulsel Kerja Sama Ekspor Produk Andalan ke China
617 10 Agustus 2023 BNI - Japan Air Lines Travel Fair 2023
618 10 Agustus 2023 BNI Siap Melaksanakan Aturan Modal Minimum Baru
619 11 Agustus 2023 Coherent Collaboration (Kolaborasi Efektif melalui Sinkronisasi Otak Jantung dan Emosi)
620 11 Agustus 2023 Xpora Terus Dorong UMKM Sumut Ekspor ke Luar Negeri
621 11 Agustus 2023 Sinergi BUMN, BNI Bersama Pelindo dan Pelni Semarakkan BUMN Goes to Campus di Makassar
622 12 Agustus 2023 Dorong Sportainment, BNI Dukung Media Clash 3.0
623 12 Agustus 2023 Xpora Terus Dorong UMKM Sumut Ekspor ke Luar Negeri
624 14 Agustus 2023 Perkuat Ekosistem Diaspora, BNI Dukung Congress of Indonesian Diaspora 2023
625 14 Agustus 2023 BNIDirect Video Competition
626 14 Agustus 2023 Rayakan Usia 77 Tahun, BNI Berhasil Jadi Lembaga Keuangan Terunggul dan Go Global
627 15 Agustus 2023 ThickTalk : RACE Talk Series: New Way of Working (NWOW) Organisasi Wilayah
628 15 Agustus 2023 Its Your Time To Refer Emerald
629 15 Agustus 2023 Dukung Pemerintah, BNI Gelar Program Pencegahan dan Pengentasan Stunting untuk Balita
630 16 Agustus 2023 Tingkatkan Inklusi Keuangan Kalangan Disabilitas, BNI Perkuat Sosialisasi
631 16 Agustus 2023 BNI Sirkuit Nasional 2023 Kota Serang Banten
632 16 Agustus 2023 BNI Multifinance Sukses Bukakan Peningkatan Pembiayaan 6,6 Kali
633 17 Agustus 2023 Yuk Gunakan Twibbon dan Ramaikan HUT ke-78 RI
634 17 Agustus 2023 5 Permainan Tradisional Asik yang Selalu Ada Di Momen 17 Agustus
635 18 Agustus 2023 Implementasi NWOW, BNI Punya Cara Kerja Baru yang Makin Agile da Efektif
636 18 Agustus 2023 Rayakan HUT Kemerdekaan RI ke-78, BNI Terus Melaju untuk Indonesia Maju
637 19 Agustus 2023 Perkuat Kinerja Go Global, BNI Xpora memboyong 15 UMKM ke Hong Kong Food Expo 2023
638 19 Agustus 2023 BNI Life Apresiasi 76 Paskibraka, Beri Jaminan Asuransi Jiwa
639 21 Agustus 2023 Aktif Sosialisasi Tabungan Pelajar, BNI Raih 3 Penghargaan OJK
640 21 Agustus 2023 Implementasi GCG, BNI Perkuat Keterbukaan Informasi
Webinar Xpora Series 2023 : Yuk Mengenal Aplikasi Inaexport dan Strategi Kemasan Produk UMKM untuk
641 21 Agustus 2023
Naik Kelas & Go Export
642 22 Agustus 2023 Jakarta Jadi Kota Paling Berpolusi di Dunia Apa Sih Penyebabnya?
643 22 Agustus 2023 BNI Bazar Fest Vol.2 2023
644 23 Agustus 2023 BNI AM Berpartisipasi dalam GN Lingkaran BPJAMSOSTEK
645 23 Agustus 2023 Lindungi Pekerja Migran, BNI Dapat Tugas Dari Menteri BUMN Erick Thohir
646 24 Agustus 2023 BNI Bazar Festival Kembali Digelar, Berikut Promo Menariknya
647 24 Agustus 2023 Jelajah Negeri ke VIII, 46 Bikers Club Touring 1.835 Km ke Ibu Kota Nusantara
648 24 Agustus 2023 RACE Talk Series : New Way of Working (NWOW) - Sektor Technology & Operations
Perkuat Komitmen Kesempatan Kerja Bagi Penyandang Disabilitas, BNI Dukung Program Workshop
649 25 Agustus 2023
Kesetaraan Disabilitas
650 25 Agustus 2023 Keren! Jajan di Vietnam Kini Bisa Pakai QRIS
651 26 Agustus 2023 Tambah Modal, BNI Multifinance Perkuat Kinerja di Pasar Konsumer
652 26 Agustus 2023 Dorong Literasi dan Inklusi Asuransi, ini Program Jitu BNI Life
BNI-Ciputra Golfpreneur Tournament 2023 Dorong Pegolf Indonesia untuk Lompat Lebih Tinggi ke Kancah
653 27 Agustus 2023
Dunia
654 27 Agustus 2023 Dorong Literasi dan Inklusi Asuransi, ini Program Jitu BNI Life
655 27 Agustus 2023 Wamen Tiko Kunjungi LRT Jabodetabek, Pastikan Integrasi dan Kemudahan Akses
656 27 Agustus 2023 Diaspora Loan BNI Bantu Restoran Lucky Indonesia Perluas Pasar di Hong Kong
657 28 Agustus 2023 Dukung Operasional LRT Jabodetabek, BNI Pastikan Infrastruktur Pembayaran Siap
658 28 Agustus 2023 Karya Nyata Festival 2023 Sukses Digelar, Dorong Kinerja Puluhan UMKM
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 931
Page 345
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
No. Tanggal Headline
659 28 Agustus 2023 BNI Hadirkan Bantuan Program Pelatihan Sertifikasi Guru Merdeka dan Literasi Keuangan
660 28 Agustus 2023 ASEAN Indo Pacific Forum (AIPF)
661 29 Agustus 2023 Industri Zero Waste, BNI Support UMKM Produsen Wastra
662 30 Agustus 2023 Penyampaian Program Magister Ilmu Ekonomi dan Bisnis Universitas Trisakti
663 30 Agustus 2023 ASEAN-INDO-PACIFIC-FORUM(AIPF), Implementation of the ASEAN outlook on-the Indo Pacific
664 30 Agustus 2023 BNI Dorong Inovasi dan Kolaborasi Program dalam Menghadapi Tantangan Polusi Udara
665 30 Agustus 2023 BNI AM Berpartisipasi dalam GN Lingkaran BPJAMSOSTEK
666 31 Agustus 2023 Becoming An Entrepreneur, Begini Saran Dirut BNI Bagi Milenial dan Gen Z
667 31 Agustus 2023 Perkuat Bisnis Value Chain, BNI Jalin Sinergi dengan PLN Icon Plus
668 31 Agustus 2023 Jaga Keamanan Data Pada Internet Service Provider (ISP) Agar Tidak Terjadi Kebocoran Data
669 01 September 2023 Program Squawk Box "BUMN Performance Report 2023"
670 01 September 2023 Unggul Dalam Ekspor Produk Daerah, BNI Xpora Terima Penghargaan
671 01 September 2023 Srikandi BUMN : Kinerja Keuangan, Proyeksi Pertumbuhan dan Kepemimpinan Perempuan di BNI
672 01 September 2023 Partisipasi BNI Hi-Movers dalam Program Relawan Bakti BUMN Batch IV
673 01 September 2023 Suplemen Pengetahuan BNI CorpU TV "Diaspora Cakap Keuangan, Diaspora Sejahtera"
674 01 September 2023 Tangkap DHE di Dalam Negeri, ini Solusi Perbankan dari BNI
675 02 September 2023 Waspada Modus Penipuan Baru
676 02 September 2023 Punya Target Rp.62,9 Triliun Portofolio Hijau, BNI Siap Showcasing di AIPF
677 02 September 2023 Meriahkan Hari Pelanggan Nasional, BNI Gencarkan Layanan Digital
678 03 September 2023 Dukung AIPF, BNI Dorong Transformasi Digital Inklusif
679 03 September 2023 Hati-Hati, Ini Bahaya Posting Dokumen Pribadi ke Sosial Media
680 03 September 2023 unggul dalam Green Infrastruktur, BNI Showcasing di AIPF
681 03 September 2023 Enabler UMKM Kreatif Go Global, ini Skema Pembinaan Unggulan BNI di Ajang AIPF
682 04 September 2023 Selamat Hari Pelanggan Nasional
683 04 September 2023 Survei Komunikasi Internal BNI Tahun 2023
684 04 September 2023 ASEAN - INDO - PACIFIC - FORUM (AIPF), Implementation of the ASEAN Outlook on-the Indo Pacific
685 05 September 2023 Beri Edukasi Keuangan untuk Diaspora di Jepang, BNI Dipresiasi OJK dan Kedubes
686 05 September 2023 Selamat Hari Pelanggan 2023
687 05 September 2023 KTT ASEAN Day 1, Ini Visi BNI
688 06 September 2023 Showcasing di AIPF 2023, BNI Unjuk Prestasi Digital Transformasi
689 06 September 2023 Sukses Manfaatkan Momentum AIPF 2023, BNI Kunci Dua MoU
690 07 September 2023 Wamen BUMN Rosan Apresiasi BNI Mobile Banking di AIPF 2023
691 07 September 2023 Komitmen Terapkan Bisnis Berkelanjutan, hibank Raih Top GRC Award 2023
692 07 September 2023 AIPF 2023: BNI Pandang ASEAN Adalah Sumber Pertumbuhan
693 07 September 2023 Business Matching UMKM AIPF 2023, BNI Xpora Kolaborasi dengan Atase Perdagangan Seoul
694 07 September 2023 BNI Pamerkan hibank di AIPF 2023, ini Peluang Segmen UMKM Indonesia
Supplemen Pengetahuan BNI CorpU TV, Anti Fraud Awareness "Pencegahan Fraud di Perbankan dengan
695 07 September 2023
Menciptakan Sistem yang Mendukung Budaya Anti Fraud"
696 08 September 2023 Perkuat Inklusi Keuangan Digital, hibank Gelar Literasi Keamanan Siber di Lampung
697 08 September 2023 BNI Gandeng BPD Lampung Terbitkan Kartu Kredit Indonesia Segmen Pemerintah
698 08 September 2023 Dorong Transformasi Digital, ASEAN- BAC 2023 Luncurkan 8 Proyek Warisan
699 09 September 2023 Mudahkan Transaksi Diaspora Belanda, BNI Dipuji Dubes
700 10 September 2023 Kampanye Go Global, BNI Dukung Ghea Resort dan Cover Me Not di New York
701 10 September 2023 Dorong Potensi Budaya Indonesia Mendunia, BNI Dukung Batik in Algiers 2023
702 11 September 2023 Diaspora Kembangkan Bisnis di Amsterdam, BNI Siap Dukung
703 12 September 2023 Srikandi BUMN Goes To UI Campus
704 12 September 2023 Kriyanusa : Memulai Bisnis Expor anti Ribet dan Aman Bagi UMKM
705 13 September 2023 Awas Penipuan! Kenaikan Tarif Transaksi Mengatasnamakan BNI
706 13 September 2023 Special Talkshow Kriyanusa 2023 : Memulai Bisnis Ekspor Anti Ribet dan Aman Bagi UMKM
707 13 September 2023 BNI Kembali Dukung BNI Indonesia Masters 2023, Turnamen Golf Terbesar di Indonesia
708 14 September 2023 BNI - Batik Air Online Travel Fair 2023
709 14 September 2023 BNI dan UI Luncurkan Platform Teknologi Campus Financial Ecosystem
710 14 September 2023 Perkuat Dukungan UMKM Perempuan, BNI Hadirkan Pertiwi Indonesia di Kriyanusa 2023
932 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 346
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
No. Tanggal Headline
711 15 September 2023 BNI Gelar Srikandi BUMN Goes to Campus, Ajak Mahasiswa UI Siap Transformasi Jadi Global Talent
712 15 September 2023 BNI Bantu UMKM Naik Kelas, Memulai Bisnis Ekspor Anti Ribet
713 15 September 2023 Apresiasi 12 Mahasiswa Berprestasi STIKES Pemkab Purworejo, BNI Beri Beasiswa
714 15 September 2023 Dapat Panggilan Dari Nomor Panggilan Berkode Area Luar Negri? Jangan Diangkat, Ini Penipuan!
715 16 September 2023 Lanjutkan Pertumbuhan Griya, BNI Perbanyak Opsi Perumahan Akses LRT Jabodetabek
716 16 September 2023 Gelegar Lelang Goes to Surabaya, BNI dan DJKN Jawa Timur Lelang 77 Aset
717 17 September 2023 Makin Mudah, Diaspora di Amsterdam Buka Rekening BNI Lewat BNI Mobile Banking
718 17 September 2023 Do's and Don'ts Bagi Para Traveller Agar Tidak Merusak Alam
719 17 September 2023 Jakarta Marathon 2023 Kembali Digelar, BNI dan hibank jadi Sponsor Utama
720 18 September 2023 Permudah Diaspora, Buka Rekening BNI Lewat BNI Mobile Banking
721 18 September 2023 Indonesia Juara Umum Hong Kong Open 2023
722 18 September 2023 Promosi Produk Lokal Go Global,BNI Boyong UMKM ke Pameran CAEXPO 2023 di China
723 19 September 2023 Tren Pertumbuhan Berlanjut, BNI Optimis Kredit Ekspansif
724 19 September 2023 RUPS-LB BNI Setujui Stock Split Rasio 1:2
725 20 September 2023 BNI Raih “The Best Overall Big Caps” di The 14th IICD Corporate Governance Award 2023
726 21 September 2023 Targetkan Pecinta Japanese Premium Dining, BNI dan JCB Luncurkan Kartu BNI JCB Ultimate
Webinar Xpora Series 2023: Yuk Cari Tau Prosedur & Ketentuan Export serta Bagaimana Internasional
727 21 September 2023
Courier dan Forwarding Services bagi UMKM Go Export
728 21 September 2023 Bikin Hidup Lebih Mudah Dan Praktis, Ini Manfaat AI Di Kehidupan Sehari-hari
729 21 September 2023 Targetkan Pecinta Japanese Premium Dining, BNI dan JCB Luncurkan Kartu BNI JCB Ultimate
730 21 September 2023 ATM BNI Permudah Tarik Tunai Pekerja Migran di Hong Kong
731 22 September 2023 Tingkatkan Inklusi Keuangan di Hong Kong, BNI Akuisisi 18 ribu Rekening
732 22 September 2023 Terapkan Ekonomi Hijau, BNI Berdayakan UMKM Ramah Lingkungan
733 23 September 2023 Tetap Positif, Transaksi Valas BNI Tumbuh 13%
Bertemu Diaspora di Hong Kong, BNI, Dukcapil, dan BPJS Ketenagakerjaan Komitmen Berikan Solusi
734 23 September 2023
Tepat
735 23 September 2023 BNI Dukung Sosialisasi NIT dan IKD Dukcapil kepada Diaspora di Hong Kong
BNI Sabet Penghargaan Strategi Komunikasi Digital Perbankan Paling Transformatif Di Detikcom Awards
736 23 September 2023
2023
737 24 September 2023 Kembangkan Duta Digital Go Global, BNI Rangkul PPI Hong Kong
738 24 September 2023 Dukcapil Apresiasi BNI Berikan Kemudahan Bagi Diaspora di Hong Kong
739 24 September 2023 Jadi Penghubung Diaspora dan PMI Dapatkan Perlindungan Kerja, Bpjamsostek Apresiasi BN
BNI, Dukcapil, dan Bpjamsostek Permudah Diaspora dan Pekerja Migran Hong Kong Miliki Rekening
740 24 September 2023
Serta Perlindungan Ketenagakerjaan
741 25 September 2023 Perkuat Sosialisasi Jasa Keuangan di Hong Kong, BNI Punya Potensi Garap 168 Ribu Diaspora
742 25 September 2023 Stock Split Buat Saham Lebih Likuid, BNI Targetkan Investor Muda
“Launching Program Kerja Sama Kepemilikan Rumah Pegawai Bersama Ciputra Group Melalui
743 26 September 2023
Mekanisme Pinjaman Pegawai 2.0
744 26 September 2023 BNI Bantu Kemendikbudristek Salurkan Lebih dari Rp1,8 T Dana PIP
Sosialisasi Pembukaan Tabungan Menggunakan IKD/NIT dan Pembayaran BPJS TK melalui BNI Mobile
745 27 September 2023
Banking di Luar Negeri
746 27 September 2023 Launching Integrasi dan Tampilan Baru ATM Link, Menteri Erick Minta BNI Integrasi Diaspora
747 27 September 2023 Study Visit CRDB Bank Tanzania, BNI Ajak Menabung Bank Sampah untuk Sustainable Banking
748 27 September 2023 Tips Pilih Lokasi Usaha Biar Makin Cuan
749 28 September 2023 BNI dan BI Jateng Edukasi Penggunaan QRIS ke Pekerja Eclat Textile International
750 28 September 2023 Perluas Agen46, BNI Gandeng Kinarya Selaras Solusi
751 28 September 2023 Tekan Polusi di Jakarta, Erick Tanam 100 Ribu Pohon Melalui Program Gotong Royong Boyong Pohon
752 28 September 2023 Dukung Pengembangan KEK Sanur, BNI Tandatangani Perjanjian Kredit untuk Revitalisasi Hotel
753 29 September 2023 Website Indonesia Incorporated Diluncurkan
754 30 September 2023 Jadi Buruan Investor, Saham BBNI Cetak Rekor Sepanjang Masa
755 30 September 2023 Pancasila Pemersatu Bangsa Menuju Indonesia Maju
756 01 Oktober 2023 Supplement BNI CorpU TV, Periode 02 Oktober sd 06 Oktober 2023
757 01 Oktober 2023 Supplement Pengetahuan BNI CorpU TV : Launching Wholesale Corner BNI Smarter
758 02 Oktober 2023 Komitmen Proaktif Dalam Bursa Karbon, BNI Borong 40.000 Unit Karbon
759 02 Oktober 2023 BNI Hi-Movers, yuk dapatkan Hadiah dengan Menggunakan Twibbon #GotongRoyongBoyongPohon
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 933
Page 347
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
No. Tanggal Headline
760 03 Oktober 2023 Supplement Pengetahuan BNI CorpU TV: Penyakit Jantung Koroner "Pencegahan dań Penanganan"
761 03 Oktober 2023 BNI Batik Air Travel Fair
762 03 Oktober 2023 Transaksi BI-FAST BNI tumbuh 900%
763 03 Oktober 2023 BNI Dukung Penuh Pagelaran Istana Berbatik Peringati Hari Batik Nasional
764 03 Oktober 2023 BNI Dorong Literasi Keuangan Pada Anak dan Remaja
765 03 Oktober 2023 BNI Dukung Turnamen Basket Tingkat Pelajar Melalui Purworejo Basketball League 2023
Suplemen Pengetahuan BNI CorpU TV: ESG (Environmental, Social, and Governance) BNI dan Program
766 04 Oktober 2023
BUMI sebagai Bentuk Dukungan BNI terhadap Pencapaian Economy Hijau
767 04 Oktober 2023 Proses Stock Split BBNI Catatkan Rekor Tertinggi Sepanjang Masa, Ini Pendapat Para Pengamat
768 04 Oktober 2023 Inacraft On October 2023, BNI Ajak UMKM Go Global
769 04 Oktober 2023 BNI X Inacraft on October 2023
770 04 Oktober 2023 Website Indonesia Incorporated Diluncurkan
771 05 Oktober 2023 BNI Optimis Fundamental Ekonomi Indonesia Masih Solid
Supplement Pengetahuan BNI CorpU TV: Digital Transformation Mindset Series "Maximizing Work
772 05 Oktober 2023
Productivity With ChatGPT"
773 05 Oktober 2023 Komitmen Proaktif Dalam Bursa Karbon, BNI Borong 40.000 Unit Karbon
774 06 Oktober 2023 Webinar "BNI Angkat UMKM Go Global"
775 06 Oktober 2023 Inacraft On October 2023, Ini Dua UMKM Binaan BNI Xpora Yang Dikunjungi Presiden
776 06 Oktober 2023 Suplemen Pengetahuan BNI CorpU TV : Race Talk Series : Elevate Bank Performance Through PMS 3D
777 06 Oktober 2023 Harga Baru BBNI Setelah Stock Split Mulai Dari Rp5.200
778 07 Oktober 2023 Rumah BUMN BNI Hadirkan UMKM Berkelanjutan di Inacraft On October 2023
779 08 Oktober 2023 Dorong UMKM Bisa Ekspor, Ini Tips BNI Xpora
780 08 Oktober 2023 Harga Baru Saham BBNI, BNI Dapat Review Positif
781 09 Oktober 2023 Kementerian BUMN Apresiasi BNI Xpora Bantu UMKM Ekspor
782 09 Oktober 2023 Dapat Mandat Bank Global Dari Menteri Erick Thohir, Ini Strategi BNI Dorong UMKM Ekspor
783 10 Oktober 2023 Supplement BNI Pengetahuan BNI CorpU Tv, Customer Protection to Elevate Customer Experience
784 10 Oktober 2023 Jalankan Misi Go Global, Devisa Hasil Ekspor BNI Naik 66%
785 11 Oktober 2023 Perkuat Aspek Perlindungan Konsumen, OJK Apresiasi BNI
Supplement Pengetahuan BNI CorpU TV : International Desk Series Charting 50 Years of Indonesia -South
786 11 Oktober 2023
Korea Diplomatic Relations "Strategy to Seize Future Prospects"
787 11 Oktober 2023 BNI Pamerkan Transformasi dan Inovasi Digital Banking di Experience Indonesia London 2023
788 12 Oktober 2023 BNI Meriahkan MotoGP Mandalika 2023 dengan Penawaran Diskon Tiket
789 13 Oktober 2023 BNI Komitmen Dukung Kesetaraan Penyandang Disabilitas
790 13 Oktober 2023 Segera Miliki Kartu Debit Co-Brand BNI Batik Air
791 13 Oktober 2023 BNI dan Batik Air Gelar Travel Fair Perdana, Tawarkan Berbagai Promo Tiket
792 13 Oktober 2023 Jaga Kesehatan Mental, BNI Dukung BUMN 1.000 Manusia Bercerita
793 14 Oktober 2023 Literasi Keuangan Jadi Kunci Bebas Pinjol
794 14 Oktober 2023 Stop Bullying! Ini Hal-Hal Yang Harus Dilakukan
795 14 Oktober 2023 Perkuat Industri Ketahanan Pangan, BNI Jadi Lead Arranger Investasi Pusri Rp9,32 triliun
796 14 Oktober 2023 Bank BUMN IPO Pertama, Aset BNI Tembus Lebih Dari Rp1.000 triliun
797 15 Oktober 2023 Diskon 15% Pembelian Official Merchandise MotoGP Mandalika 2023 Pakai Kartu BNI
798 16 Oktober 2023 Jalankan Mandat Go Global, BNI Perkuat 3 Nilai Strategi
799 16 Oktober 2023 BNI dan UKI Jalin Kerja Sama Program Ekosistem Keuangan Perguruan Tinggi.
800 16 Oktober 2023 Realisasi Penghimpunan & Penyaluran Periode Januari s/d Agustus 2023
Supplemen Pengetahuan BNI CorpU TV : Webinar Xpora Series 2023 "Kisah Inspiratif UMKM Bersama
801 17 Oktober 2023
BNI Xpora"
802 17 Oktober 2023 BNI Xpora Jadi Jembatan UMKM Indonesia dengan Eksportir dari Belanda
803 17 Oktober 2023 BNI Investor Daily Summit 2023 "Sustainable Growth, Global Challenges"
804 17 Oktober 2023 Power Lunch Money Talks : Membangun Digitalisasi Layanan Financial Bagi Para Pekerja Di IKN
805 18 Oktober 2023 Supplement Pengetahuan BNI CorpU TV "Gejala, Diagnosa dan Terapi pada Kasus Stroke"
806 18 Oktober 2023 Kolaborasi antara BNI dan Ciputra Group Program Rumah Pegawai BNI
807 18 Oktober 2023 Pembelian Tiket Kereta Cepat Whoosh Dapat Dilakukan di BNI Mobile Banking
808 18 Oktober 2023 Apresiasi Kinerja Sales BNI dan JCB Gelar Event Trip ke Jepang
Suplemen Pengetahuan BNI CorpU TV : Kuliah Umum Universitas Padjadjaran "Transformasi Layanan
809 18 Oktober 2023
Digital Dunia Perbankan"
934 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 348
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
No. Tanggal Headline
810 19 Oktober 2023 Program Staff Get Discount Bancassurance
811 19 Oktober 2023 Dukung Digitalisasi UMKM, BNI Bangun Sinergi dengan Amartha
812 20 Oktober 2023 BNI Investor Daily Summit 2023
813 20 Oktober 2023 Dukung Digitalisasi Pasar Melalui Agen46, BNI Gandeng Asparindo
814 20 Oktober 2023 BNI Konsisten Berikan Dukungan untuk Para Diaspora Indonesia
815 21 Oktober 2023 Dirut BNI Raih Best Performance CEO 2023
816 21 Oktober 2023 Lewat BNI Xpora, Ratusan Produk UMKM Tembus Pasar Belanda
817 22 Oktober 2023 Jejak Digital Bisa Terlacak, Begini Etika Berkomentar di Media Sosial
818 22 Oktober 2023 hibank Jakarta Marathon 2023, BNI Dorong hibank ke Kancah Global
Supplement Pengetahuan BNI CorpU Tv : Sejahtera di Hari Tua, Bukan Soal Gimana Nanti tapi Nanti
819 23 Oktober 2023
Gimana"
820 24 Oktober 2023 Saksikan BNI Investor Summit, Forum Ekonomi dan Investasi Terbesar di Indonesia
821 24 Oktober 2023 Sustaining Indonesian Growth Amidst Global Tensions
822 24 Oktober 2023 BNI Investor Daily Summit 2023, Ini Pesan Presiden Jokowi
823 24 Oktober 2023 Digital Economy : New Sources of Growth
824 25 Oktober 2023 BNI Investor Daily Summit 2023, Dirut BNI Optimistis Ekonomi Indonesia Semakin Kuat
825 25 Oktober 2023 Konferensi Investasi Paling Asri, BNI Investor Daily Summit 2023 Dorong Ekonomi Berkelanjutan
826 25 Oktober 2023 BNI Investor Daily Summit 2023, Dirut BNI Sebut Perbankan Indonesia Tangguh
827 26 Oktober 2023 BNI Investor Daily Summit 2023, BNI Perkuat Pengembangan Ekonomi Digita
828 26 Oktober 2023 BNI Investor Daily Summit 2023, BNI Ungkap Strategi Sukseskan UMKM ke Kancah Global
829 26 Oktober 2023 BNI Investor Daily Summit 2023, Jokowi Kunjungi Booth UMKM Binaan BNI
BNI Investor Daily Summit 2023, Pemerintah Dorong Penguatan Ekonomi Digital dan Cetak Wirausaha
830 27 Oktober 2023
Muda
831 27 Oktober 2023 BNI Investor Daily Summit 2023, Total Reduksi Emisi Green Bond BNI Capai 230 Ribu Ton CO2 per Tahun
832 27 Oktober 2023 4 Tahun Kepemimpinan Menteri BUMN, Ini Corporate Action BNI
833 28 Oktober 2023 BNI Investor Daily Summit 2023
834 28 Oktober 2023 Perkuat Bisnis di Kawasan Indonesia Timur, BNI Berkolaborasi dengan Bank Sulselbar
835 28 Oktober 2023 Tingkatkan Kesejahteraan Masyarakat, BNI Perkuat Pengembangan Desa Wisata
836 30 Oktober 2023 BNI dan BEI Canangkan Literasi dan Inklusi Pasar Modal Untuk 10.000 Karyawan Industri Perbankan
837 30 Oktober 2023 BNI Xpora Mudahkan Ekspor Rumput Laut
838 30 Oktober 2023 BNI Indonesian Master 2023
839 31 Oktober 2023 BNI Raih Penghargaan Sebagai Bank Penggerak Keuangan Inklusif Bagi Penyandang Disabilitas
Akselerasi Pertumbuhan Kredit dan Laba, Dengan Tetap Mengedepankan Aspek Kehati-hatian dalam
840 31 Oktober 2023
Manajemen Risiko dan Likuiditas di Tengah Dinamika Makro Ekonomi dan Geopolitik
841 01 November 2023 Indonesia Boyong 2 Trophy di French Open 2023
"Money Talks Power Lunch" : Dirut BNI Beberkan Strategi Jaga Performa Kinerja di Tengah Ketidakpastian
842 02 November 2023
Global
843 02 November 2023 Kejahatan Siber Semakin Variatif, Ini Tips Mudah Tingkatkan Literasi Digital!
844 02 November 2023 Kredit Kantor Luar Negeri BNI Tumbuh 10,8%
845 03 November 2023 Volume Transaksi Sentuh Rp5.017 triliun, BNI Perkuat BNIDirect
846 03 November 2023 Tingkatkan Kapasitas Bisnis UMKM, BNI Kolaborasi dengan ITPC Osaka dan KBRI Tokyo
847 03 November 2023 Kinerja Pendapatan Optimal, BNI Yakin Saham Terus Diapresiasi
848 04 November 2023 BNI Catatkan Peningkatan Pengguna Mobile Banking Sampai Dengan 20,9%
849 04 November 2023 Masuk Tahun Politik, BNI Optimis Iklim Investasi dan Bisnis Tetap Kondusif
850 05 November 2023 BNI Siap Ambil Bagian Dalam Rangka Sukseskan Pembangunan IKN
851 05 November 2023 Momentum Pertumbuhan Ekonomi Berlanjut, BNI Optimis Kredit Sesuai Target
852 05 November 2023 Supplemen Pengetahuan BNI CorpU TV : Global Mindset Series #4 " How Does the World See Indonesia"
853 06 November 2023 BNI Apresiasi Sean Gelael Raih Prestasi Runner Up di Bahrain
854 06 November 2023 Dukung ESG dan Renewable Energy, BNI Gelar Sharing Session untuk BNI Hi-Movers
855 06 November 2023 Promo Diskon Hingga 30% Tiket Piala Dunia U-17 dengan Kartu Kredit BNI VISA
856 07 November 2023 Supplement Pengetahuan BNI CorpU TV: Healthy Talk Series "Hide Sehat dengan Gizi Seimbang"
857 08 November 2023 Program Transaksi Luar Negeri Akhir Tahun 2023
858 09 November 2023 CEO Networking 2023, BNI Dukung Sustainable Investment di Indonesia
859 09 November 2023 Lewat BNI, Menteri BUMN Yakin Diaspora dan Pekerja Migran Tidak Lagi Dipandang Sebelah Mata
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 935
Page 349
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
No. Tanggal Headline
Webinar Peran Layanan dalam Mitigasi Risiko Operasional dan Menjaga Reputasi Perusahaan dan
860 09 November 2023
Graduation Frontliner Academy Season 1
861 09 November 2023 Pengamat Nilai Kinerja BNI Sangat Baik di Tengah Tantangan Ekonomi Global
862 10 November 2023 Kolaborasi Untuk Bumi, BNI & WWF Indonesia luncurkan wajah baru Kartu Kredit BNI-WWF
863 10 November 2023 Pionir Digital Banking, BNI Perkuat Layanan API
864 10 November 2023 BNI Gandeng UNHAS Ekspansi kerjasama Program Campus Financial Ecosystem
865 10 November 2023 BNI Kembali Raih Penghargaan Gold Rank di ASRRAT 2023
866 11 November 2023 Insentif PPN Rumah, BNI Griya Optimis Peningkatan Kinerja
867 13 November 2023 A Card For A Change, A Hope For Nature
868 13 November 2023 Semangat Kepahlawanan, hibank Hadir Untuk Dukung UMKM #everydayhiro
Supplement Pengetahuan BNI CorPU TV : Menghadapi Tantangan "Kiat Praktis untuk Mengelola Stres
869 13 November 2023
dalam Karier dan Kehidupan Pribadi"
870 14 November 2023 Semarakkan FIFA World Cup U-17, BNI Berikan Promo Pembelian Tiket Hingga 30%
871 14 November 2023 Sah! Indonesia Jadi Anggota Tetap FATF
872 15 November 2023 Pertahankan Kinerja Berkelanjutan, BNI Raih Dua Penghargaan The Finance
873 15 November 2023 Bawa Semangat Go Global, BNI Indonesian Masters Siap Digelar
874 15 November 2023 Pesan ST011 Sekarang di BNI Mobile Banking
875 15 November 2023 Pertahankan Kinerja Berkelanjutan, BNI Raih Dua Penghargaan The Finance
876 16 November 2023 Pertahankan Kinerja Berkelanjutan, BNI Raih Dua Penghargaan The Finance
877 17 November 2023 Tri Pakarta Semakin Kompetitif di Industri Asuransi
878 17 November 2023 BNI Indonesia Masters Berlangsung Ketat, Gaganjeet Bhullar Pimpin Posisi
879 18 November 2023 Tips Jitu Hadapi Konten Negatif untuk Anak Muda di Zaman Now
880 18 November 2023 BNI Indonesian Masters 2023, Kevin Akbar Lolos Cut Off
881 18 November 2023 Netralitas BNI Hi-Movers pada PEMILU 2024 dalam Bermedia Sosial
882 18 November 2023 Scrambled Match Pro Am BNI Indonesian Master 2023
883 19 November 2023 Putaran Ketiga BNI Indonesian Masters, Puig Melesat dan Jonathan Amankan Posisi
884 20 November 2023 BNI-Kemenkes Berikan Bantuan Peralatan Untuk RS Apung doctorSHARE
885 20 November 2023 Sukses Kembangkan Layanan Digital Perbankan, Portal API BNI Raih Penghargaan DevPortal Awards 2023
886 21 November 2023 Gaganjeet Bhullar Memenangkan BNI Indonesia Masters 2023
887 22 November 2023 Dukung Transformasi BUMN, BNI Tingkatkan Kredit Pada BUMN
888 23 November 2023 Supplemen Pengetahuan BNI CorpU TV : BERANI (Boosting Performance Merchant)
889 23 November 2023 Perusahaan Anak BNI Tumbuh Positif Seiring dengan Program Transformasi
890 24 November 2023 Realisasi Penghimpunan & Penyaluran Periode Januari s/d September 2023
891 24 November 2023 Share Your Experience WIth Wholesale Corner
892 24 November 2023 BNI dan Ringkas Berkolaborasi Permudah Masyarakat untuk Mendapatkan Rumah
893 25 November 2023 BNI Usung Program Jejak Kopi Khatulistiwa
894 25 November 2023 BNI Hi-Movers, siapa yang suka tidur siang saat weekend tiba?
895 25 November 2023 UMKM Rentan Terjerat Pinjol Ilegal, Ini Tips Menghindarinya
896 25 November 2023 Dorong UMKM Go Global, BNI Perkuat Program Xpora
897 26 November 2023 Sasar Pasar Korea Selatan dan Jepang, BNI dan BI Kembangkan Xpora
898 26 November 2023 BNI Ikut Berpartisipasi dalam Acara Public Expose Live 2023
899 26 November 2023 Perkuat Hubungan Indonesia-Australia, BNI Dukung Indonesia by the Harbour
900 26 November 2023 Cegah Kebutaan, BNI Gelar Operasi Katarak di Indonesia Timur
901 28 November 2023 Fundamental Kokoh, BNI Targetkan Tingkat Profitabilitas Lebih Optimal
902 28 November 2023 BNI Raih Penghargaan Annual Report Award 2022 Kategori BUMN Keuangan
903 29 November 2023 Dividen Jadi Bagian Apresiasi BNI Pada Para Pemegang Saham
904 29 November 2023 UMKM Harus Adaptif dan Terus Bersaing di Era digital, Ini Strategi yang Bisa Dilakukan!
905 29 November 2023 Waspada Money Mule, Modus Penipuan Rekening dengan Memberikan Hadiah Terlebih Dahulu
906 29 November 2023 Peringati HUT ke-11, BNI 46Cyclist Gelar Gowes dan Fun Bike
907 29 November 2023 BNI Dukung Technopreneurship Trisakti Menuju Green Campus
908 29 November 2023 Dukung Worklife Balance, BNI Gelar Kompetisi Basket untuk Pegawai Kantor Pusat
909 30 November 2023 LPS #DiIndonesia Travel Fair 2023
910 01 December 2023 Tampil Dengan Wajah Baru, BNI Emerald Siap Jadi Terbaik di Industri Wealth Management
911 01 December 2023 BNI Finance Catat Kenaikan Pembiayaan Baru Rp1,8 Triliun
936 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 350
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
No. Tanggal Headline
912 01 December 2023 Dongkrak Ekonomi dan Pariwisata Sulut, BNI Dukung IWWF Asia Wakefest Minahasa 2023
913 01 December 2023 BNI x IMBEX 2023
914 03 December 2023 BNI Dorong Pergerakan Wisatawan Nusantara di LPS #DiIndonesiaAja Travel Fair 2023
915 03 December 2023 Optimalkan Momentum Akhir Tahun, BNI Dorong Pengembangan Segmen UMKM
Sukses Dalam Financial Aspect Dan Sosial Impact, BNI Dapat Penghargaan The Best CEO of The Most
916 04 December 2023
Sustainable Bank
917 05 December 2023 PROJECT MANAGEMENT - Agile Way to Prepare New Year's Resolution Mindset
918 06 December 2023 Ciptakan Nilai Sosial, 3 Hal yang Harus Dimiliki untuk Menjadi Sociopreneur
919 06 December 2023 BNI Tebar Promo Menarik Akhir Tahun, Liburan Jadi Lebih Hemat
920 07 December 2023 Sukses Hadapi Krisis, BNI Sabet 5 Penghargaan
921 07 December 2023 Tak Perlu Panik, Ini Hal yang Perlu Kamu Ketahui Tentang Pneumonia dan Cara Pencegahannya
922 08 December 2023 Apresiasi Nasabah, BNI dan Hypermart Jalin Kerja Sama Lewat Program BNI Shopping Race
923 08 December 2023 Promo Desember Akhir Tahun (PDKT)
924 08 December 2023 LIVE! Update Aplikasi BNI Mobile Banking Kamu Ke Versi Terbaru 5.11
925 09 December 2023 Selamat Anti Korupsi Sedunia
926 09 December 2023 BNI Siapkan Dana Tunai Rp22,02 Triliun untuk Penuhi Kebutuhan Pelayanan Natal dan Tahun Baru
927 10 December 2023 Biar Hidup Nggak Lesu, Jangan Sampe Ketipu Sama yang Palsu
928 11 December 2023 Promo Spesial di Samsung EPP Dengan Kartu Kredit BNI
929 12 December 2023 BNI Dukung OJK Perkuat Literasi Keuangan
930 13 December 2023 BNI dan XL Axiata Luncurkan Produk Co-Branding Kartu Kredit BNI – XL PRIORITAS
931 13 December 2023 BNI Raih 3 Penghargaan Dari Bank Indonesia
932 14 December 2023 Ibadah dan Perayaan Natal 2023 : Joy To The World
933 14 December 2023 BNI Reputation Management, Navigating Social Media dan Digital Presence
934 15 December 2023 Inovatif Dalam Layanan Kampus, BNI Raih 2 Penghargaan Kemendikbudristek
935 15 December 2023 Event Senayan City Whimsical Festivity
936 15 December 2023 Transformasi Era Digital dan Pengaruhnya Terhadap Nasabah Perbankan
937 16 December 2023 BNI Raih Penghargaan ESG-Driven GCG Commitment & Wholesale Digital Channel
938 16 December 2023 BNI Finance Kembali Terima Suntikan Dana Rp400 Miliar dari Bank BNI
939 16 December 2023 Mudah dan Praktis, Pesan & Bayar Tiket Kereta Cepat WHOOSH di LifeStyle BNI Mobile Banking
940 18 December 2023 Tumbuh 20%, BNI Tingkatkan Kinerja BNIDirect Akhir Tahun
941 18 December 2023 BNI Let’s Go Kaliber – Des 2023
Supplement Pengetahuan BNI CorpU Tv : Pemeliharaan Sertifikasi Manajemen Risiko (SMR) Jenjang
942 18 December 2023
Kualifikasi 4 (Setara dengan Level 1)
943 18 December 2023 BNI Berbagi Natal Tahun 2023 Bantu Kesejahteraan Masyarakat Membutuhkan
Performance Management System (PMS) 3D: Perhitungan Kinerja Kini Makin Inline Bank Wide, Anti
944 18 December 2023
Double-Counting
945 19 December 2023 BNI Agen46 Tembus 175 Ribu, DPK Capai Rp2,98 Triliun
946 19 December 2023 Usung Layanan Go Global dan Digital Banking Cafe BNI Dapat Apresiasi dari Erick Thohir
947 20 December 2023 Rayakan Natal, BNI Sampaikan Semangat Joy To The World
948 20 December 2023 Capai Predikat Informatif, BNI Terima Anugerah Keterbukaan Informasi Publik 2023
949 21 December 2023 Staycation Akhir tahun, Ini Promo BNI
950 22 December 2023 Belanja Apapun Jadi Lebih Ringan Dengan Cicilan 0% Kartu Kredit BNI
951 23 December 2023 Transformasi BNI Jadi Game Changer Digitalisasi dan Layanan Transaksi
952 23 December 2023 BNI Berikan Promo Pembelian Tiket Woosh Mulai Dari Rp200 Ribu
953 23 December 2023 BNI Optimis Kinerja Tangguh Pada Tahun 2024
954 23 December 2023 trik Jitu Anti Macet-macetan Saat Long Weekend
955 24 November 2023 BNI Berikan Promo Pembelian Tiket Woosh Mulai Dari Rp200 Ribu
956 24 November 2023 Dorong Pemulihan Ekonomi, BNI Tetap Layani KUR dan BWU di Libur Natal 2023
957 24 November 2023 Sebarkan Suka Cita Natal dengan Berbagi
958 25 December 2023 Selamat Hari Natal dan Tahun Baru 2024
959 25 December 2023 Buat Momen Berharga Lebih Spesial dengan Kado yang Berkesan untuk Natal dan Tahun Baru
960 25 December 2023 Makna Dibalik Warna Merah dan Hijau Di setiap Dekorasi Natal
961 26 December 2023 Semarak Natal dan Tahun Baru, Ini Channel Transaksi Digital BNI
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 937
Page 351
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
E-MAIL, WA & SMS BNI MENYAPA
Tools komunikasi internal berupa Whatsapp, e-mail dan SMS BNI Menyapa, terdiri dari:
1. Informasi korporat yang bersifat bank wide dan high level yang disampaikan oleh Direksi kepada segenap pegawai
(Newsletter);
2. Informasi korporat yang bersifat bank wide dan lebih teknis yang disampaikan oleh Divisi KMP kepada segenap
pegawai (Info Korporat);
3. Informasi terkait dengan Human Capital dan bersifat teknis yang harus disampaikan segera oleh Divisi HCS dan HCE
kepada segenap pegawai;
4. Informasi lainnya yang bersifat bank wide namun tidak terkait dengan pemasaran, produk maupun layanan.
Sepanjang tahun 2023, jumlah e-mail BNI Menyapa sebanyak 442 (empat ratus empat puluh dua) kali. Adapun daftar
topik email BNI Menyapa antara lain sebagai berikut:
No. Subject E-mail
1 BNI Menyapa - Saham BNI Naik 36,67% Sepanjang 2022, Siap Cetak Prestasi di 2023
2 BNI Menyapa - Dukung Pemulihan Ekonomi, Transaksi BNIDirect Tumbuh Positif
3 BNI Menyapa - Dorong Digitalisasi Ecosystem, BNI Borong 2 Penghargaan International DevPortal Awards 2022
4 BNI Menyapa - Dukung Olahraga Indonesia, BNI Luncurkan Tim Bola Voli Jakarta BNI46
5 BNI Menyapa - Challenge “BNI Hi-Movers Wrapped 2022”!!! Headline
6 BNI Menyapa - Hemat Belanja Bulanan dengan BNI Rewards Point
7 BNI Menyapa - Bakti BUMN untuk Gunungsitoli, BNI Meriahkan Bazaar UMKM dan Pasar Murah untuk Rakyat
8 BNI Menyapa - Bertransformasi Jadi Bank Digital, RUPS Bank Mayora Perkenalkan Manajemen Baru
9 BNI Menyapa - Dorong Ekosistem UMKM Go Global, BNI Andalkan Alokasi KUR Rp 36,5 Triliun
10 BNI Menyapa - Peran BNI Geber Olahraga Nasional Diapresiasi Menpora
11 BNI Menyapa - Program K-Store Challenge 2023
12 BNI Menyapa - Bidik Executive Milenial, BNI Emerald gelar event Next Gen Community 2023
13 BNI Menyapa - Indonesia Metaverse Show 2023
14 BNI Menyapa - Promo BNI Multifinance Januari Seru (Semangat Baru)
15 BNI Menyapa - BNI & LOTTE Mart Luncurkan Design dan Fitur Baru Contactless BNI LOTTE Card
16 BNI Menyapa - Gelegar Rejeki BNI #GaPakeNanti
17 BNI Menyapa - BNI Cetak Laba Tertinggi Sepanjang Sejarah, Transformasi dan Inovasi Jadi Kunci
18 BNI Menyapa - Sukses Bertransformasi, BNI Raih Predikat Layanan Memuaskan
19 BNI Menyapa - Timnas Bulu Tangkis Indonesia Berjuang di Final Daihatsu Indonesia Master 2023
20 BNI Menyapa - Optimisme Tahun Kelinci, BNI Sosialisasikan 3 Product Champion ke Nasabah
21 BNI Menyapa - Perluas Digitalisasi Daerah, BNI dan Pemkot Cilegon Kerja Sama Layanan Perbankan dan Program Smart City
22 BNI Menyapa - Indonesia Sukses Sabet 2 Gelar Juara di Indonesia Masters 2023
23 BNI Menyapa - Fokus Kembangkan Bisnis Digital, Pengguna BNIDirect dan Mobile Banking BNI Tumbuh Pesat
24 BNI Menyapa - Suplemen Pengetahuan : Data Culture The Series: Data Leads
25 BNI Menyapa - Promo Spesial Pre Order Samsung Galaxy S23 Series 5G Dengan Kartu Kredit BNI
26 BNI Menyapa - Tingkatkan Penggunaan Mobile Banking, BNI Tebar Hadiah 21 Mobil dan 212 Motor
27 BNI Menyapa - Promo Spesial Pre Order Samsung Galaxy S23 Series 5G Dengan Kartu Kredit BNI
28 BNI Menyapa - Suplemen Pengetahuan : Set Yourself Up for Financial Freedom
29 BNI Menyapa - Suplemen Pengetahuan : Sosialisasi Permenko No. 1 dan No. 2 Tahun 2023 terkait Kredit Usaha Rakyat (KUR)
BNI Menyapa - Apresiasi Atlet Berprestasi di Indonesia Masters 2023, BNI dan PBSI Siap Kawal Chico Cs ke Badminton Asia Mixed Team di
30
Dubai
31 BNI Menyapa - Hari Pers Nasional 2023, BNI Komitmen Dukung Peningkatan Kompetensi Wartawan
32 BNI Menyapa - SIMPONI AWARD
BNI Menyapa - Fraud Awareness Series: It Will Happen to Me: Upaya Mengembangkan Risk-Culture dan Peer Review Guna Mencegah Fraud
33
Internal
34 BNI Menyapa - BNI Dorong 7 Strategi Transformasi 2023
35 BNI Menyapa - BNI Rilis Kartu TapCash Spesial Desain NCT 127 ‘2 Baddies’
36 BNI Menyapa - BNI Business Meeting 2023, Indonesia Punya Peran Penting Sebagai Ketua ASEAN 2023, BNI Bisa Manfaatkan Peluang Bisnis
37 BNI Menyapa - BNI Japan Airlines Travel Fair
38 BNI Menyapa - 2.000 Bibit Mangrove untuk Bali
39 BNI Menyapa - Perkuat Sosialisasi Penyalahgunaan Narkotika, BNI Kerja Sama dengan BNN RI
40 BNI Menyapa - Kenali Penyebab, Gejala dan Cara Mengatasi Diabetes Pada Anak
938 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 352
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
No. Subject E-mail
41 BNI Menyapa - Mau Dapat Tiket Gratis Raisa Live In Concert?
42 BNI Menyapa - Challenge Antar Unit : BNI Hi-Movers Peduli Sampah
43 BNI Menyapa - Oppo Creativepreneur Corner 2023 Powered by BNI
44 BNI Menyapa - BNI dan Kementerian PUPR Bersinergi Bangun Hunian Smart Village di Ibu Kota Nusantara
45 BNI Menyapa - Dorong Industri Kreatif, BNI Dukung Sponsor Raisa Live in Concert
46 BNI Menyapa - Discipline Execution “Why Execution Matters?: Employee Engagement
47 BNI Menyapa - Promo BNI – INACRAFT 2023
48 BNI Menyapa - BNI CERIA, Waktunya Ganti Mobil Sekarang
BNI Menyapa - Tanggung Jawab OJK dan Bank dalam Perlindungan Konsumen Untuk Meningkatkan Pemahaman Anti Fraud Awareness
49
Pegawai
50 BNI Menyapa - Apresiasi Pencapaian Kinerja 2022
51 BNI Menyapa - Happy Pay Day BNI Hi-Movers!
52 BNI Menyapa - Yuk Datang ke INACRAFT 2023
53 BNI Menyapa - Webinar Investasi Cerdas dan Aman dengan EMASKITA
54 BNI Menyapa - Dirut BNI Raih Penghargaan The Best CEO with Distinction 2022
55 BNI Menyapa - Dorong UMKM Go Global, BNI Dukung Inacraft 2023
56 BNI Menyapa - Sosialisasi Penggunaan Identitas Kependudukan Digital
57 BNI Menyapa - Pembahasan Perubahan Format NPWP 16 Digit (Berdasarkan PMK 112 Tahun 2022)
58 BNI Menyapa - BNI Emerald Market Outlook "Optimizing Financial Opportunities As Epicentrum of Growth"
59 BNI Menyapa - Pemenang CC Racing 2023 Periode Januari 2023
60 BNI Menyapa - Hartadiana Abadi - BNI Roadshow
61 BNI Menyapa - Afrika Disebut Benua Masa Depan untuk Pertumbuhan Ekonomi Baru, BNI Ambil Peluang
62 BNI Menyapa - Suplemen Pengetahuan BNI CorpU TV : Pentingnya Pengelolaan Arsip yang Baik bagi BNI
63 BNI Menyapa - Webinar Investasi Cerdas dan Aman dengan EMASKITA
64 BNI Menyapa - CC Racing 2023 (Credit Card Race So Amazing)
65 BNI Menyapa - Perluas Digital Channel, BNI Resmikan Banking Café di UGM
66 BNI Menyapa - Dukung Ekosistem Kendaraan Listrik, BNI Siapkan Program Pembiayaan Khusus
67 BNI Menyapa - BNI Expo with RANS Akselerasi Ekonomi Jawa Timur
68 BNI Menyapa - Suplemen Pengetahuan Perppu No. 2 Tahun 2022 (Cipta Kerja)
69 BNI Menyapa - BNI Hi-Movers, Yuk Vote RUPS BNI Tahun Buku 2022
70 BNI Menyapa - BNIDirect Terus Mendorong Kinerja Transaksi Institusi
71 BNI Menyapa - Hartadiana Abadi - BNI Roadshow
72 BNI Menyapa - Bagi Dividen Rp7,3 Triliun, BNI Optimistis Kinerja Semakin Positif di 2023
73 BNI Menyapa - Sosialisasi Program Kerjasama Pendaftaran Kepesertaan BPJS TK melalui BNI Agen46
74 BNI Menyapa - Larangan Transaksi Buyback 2023
75 BNI Menyapa - Genjot Transformasi, BNI Optimistis Kinerja Terus Melesat
76 BNI Menyapa - Indonesia Pastikan Satu Gelar Juara pada All England 2023
BNI Menyapa - Suplemen Pengetahuan BNI CorpU TV : Pembahasan Peraturan Perpajakan Baru Tahun 2023 “PP No. 44 Tahun 2022”:
77
Penerapan PPN & PPnBM
78 BNI Menyapa - Dukungan BNI untuk Atlet Bulu Tangkis Indonesia Membuahkan Hasil: Fajar & Rian Juara di All England 2023
79 BNI Menyapa - Sambut Hari Raya Nyepi Tahun Baru Saka 1945, BNI Bagikan Paket Sembako dan Pembangunan Pura
80 BNI Menyapa - Produk Jurnalistik Berkualitas, BNI Raih Tiga Penghargaan
BNI Menyapa - Pembahasan Peraturan Perpajakan Baru Tahun 2023 “PP No. 49 Tahun 2022”: PPN & PPnBM yang Dibebaskan dan/atau Tidak
81
Dipungut
82 BNI Menyapa - Senayan City The Gracious Ramadan
83 BNI Menyapa - Sosialisasi & Pemanfaatan Platform PaDi UMKM
84 BNI Menyapa - Sambut Ramadhan, BNI Salurkan 77.000 Paket Sembako
85 BNI Menyapa - BNI dan Kementerian PUPR Kerja Sama Ciptakan Kartu Multifungsi untuk Pekerja di IKN
86 BNI Menyapa - Digital Trend & Skill Series #1 : What Will Happen in 2023 & What Can We Do to Jump?
87 BNI Menyapa - Manfaat Momentum Keketuaan ASEAN 2023, BNI Paling Prospektif
88 BNI Menyapa - Penyaluran Kredit Kantor Cabang Luar Negeri BNI Tumbuh Positif Februari 2023
89 BNI Menyapa - Hikmah Puasa Dalam Membentuk Karakter Yang Berintegritas
90 BNI Menyapa - Fitur Community of Practice (COP) dan Community of Interest (COI) di Aplikasi Smarter
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 939
Page 353
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
No. Subject E-mail
BNI Menyapa - Pembahasan Peraturan Perpajakan Baru Tahun 2023 (PP No. 50 Tahun 2022): Tata Cara Pelaksanaan Hak & Pemenuhan
91
Kewajiban Perpajakan
92 BNI Menyapa - BNI, DJKN, dan Kementerian ATR/BPN Kerja Sama Gelar Lelang Aset Agunan Milik BNI
93 BNI Menyapa - Suplemen Pengetahuan BNI CorpU TV : Edukasi Kesehatan BNI Life X BCV : Hati-hati Stroke Pada Usia Muda
94 BNI Menyapa - Suplemen Pengetahuan BNI CorpU TV : Mengulik Rahasia Pemenang Kompetisi Inklusi Keuangan (KOINKU) OJK
95 BNI Menyapa - Pemberitahuan Perubahan Sistem DPLK BNI tahun 2023
96 BNI Menyapa - Suplemen Pengetahuan BNI CorpU TV : “Rahasia dan Hikmah Bekerja”
97 BNI Menyapa - Program Rejeki BNI #GaPakeNanti
98 BNI Menyapa - BERKAH RAMADAN: "Berbagi Kebahagiaan, Rayakan Malam Datangnya Al-Quran"
99 BNI Menyapa - BNI CERIA, Waktunya Ganti Mobil Sekarang
100 BNI Menyapa - Pemenang CC Racing 2023 Periode Februari 2023
101 BNI Menyapa - Suplemen Pengetahuan BNI CorpU TV : Menjaga Integritas Diri dengan Meningkatkan Keimanan dan Ketakwaan
102 BNI Menyapa - Perkuat Kerjasama, BNI dan UGM Tandatangani Kerjasama CFEST dan KTM Co-Brand
103 BNI Menyapa - THR Sale di Samsung EPP dengan Kartu Kredit BNI
104 BNI Menyapa - Suplemen Pengetahuan BNI CorpU TV : Menjaga Integritas Diri dengan Meningkatkan Keimanan dan Ketakwaan
105 BNI Menyapa - BNI Borong Penghargaan Best Digital Brand 2023
106 BNI Menyapa - BNI Ajak Diaspora Mengabdi Membangun Negeri
BNI Menyapa - Suplemen Pengetahuan BNI CorpU TV : Sosialisasi Pendaftaran BPJS TK untuk Debitur KUR sebagai Implementasi Permenko
107
No.1 tahun 2023
108 BNI Menyapa - BNI Luncurkan E-Magazine dan Peta Mudik, Perjalanan Mudik Jadi Mudah dan Menyenangkan Bersama BNI
109 BNI Menyapa - BNI Dukung Ketahanan Pangan Nasional Melalui Millennial Smart Farming
110 BNI Menyapa - Posko Mudik BNI Fasilitasi Istirahat Pemudik
111 BNI Menyapa - Selamat Idulfitri 1444 H, Lompat Lebih Tinggi Ukir Kebaikan
112 BNI Menyapa - Pastikan Nasabah Nyaman Libur Lebaran, BNI Operasikan 86 Outlet dan 48 O-Branch
113 BNI Menyapa - Donor Darah - Dharma Santi BUMN 2023
114 BNI Menyapa - Staff Get Emerald
115 BNI Menyapa - GET READY FOR BNI JAVA JAZZ FESTIVAL 2023!
116 BNI Menyapa - Kuasai 21% Industri, DPLK BNI Gandeng Semen Padang
117 BNI Menyapa - Momentum Ramadan dan Lebaran, Tapcash BNI Semakin Baik
BNI Menyapa - Pembahasan Peraturan Perpajakan Baru Tahun 2023 (PP No. 55 Tahun 2022): Penyesuaian Pengaturan di bidang Pajak
118
Penghasilan
119 BNI Menyapa - Idul Fitri 2023, Aktivitas Remitansi Harian BNI Meningkat Pesat
120 BNI Menyapa - Optimalkan Jaringan KLN, BNI Optimistis Bisnis Internasional Tumbuh Positif
121 BNI Menyapa - Digital Trend & Skill Series #2: Innovators Playbook: How to Create Great Products, Services and Experiences
122 BNI Menyapa - BNI Fasilitasi Pengusaha Kopi Indonesia Tampil di London Coffee Festival
123 BNI Menyapa - Launching Program BNI Aksi 2023
124 BNI Menyapa - TJSL BNI Memberi Dampak Bagi Sosial dan Lingkungan
125 BNI Menyapa - Suplemen Pengetahuan BNI CorpU TV : Menjaga Kesehatan Tulang Belakang yang Efektif dan Mudah Dilakukan
126 BNI Menyapa - BNI Catat Pertumbuhan Transaksi LCS Sebesar 44,2%
127 BNI Menyapa - Pacu Pertumbuhan BNIDirect, BNI Optimalkan Jaringan KLN
128 BNI Menyapa - Yuk, Segera Vote Logo IKN Nusantara Pilihanmu
129 BNI Menyapa - Go Global BNI, Bisnis Coklat Asal Bali Mendunia
130 BNI Menyapa - Siap Rebut Piala Sudirman 2023, BNI dan PBSI Lepas Tim Indonesia
131 BNI Menyapa - Dukung Ekosistem Pasar Modal, BNI Gelar Workshop Capital Market
132 BNI Menyapa - Mitra Binaan BNI Curi Perhatian Erick Thohir di KTT ASEAN Summit 2023
133 BNI Menyapa - BNI Raih Predikat Best Customer Experience
134 BNI Menyapa - Pemenang K-Store Challenge 2023 Periode 1
135 BNI Menyapa - RACE Talk Series: Nasabah Prima
136 BNI Menyapa - Informasi terkait Larangan Transaksi Saham BBNI selama Masa Pembelian Kembali Saham (”buyback”)
137 BNI Menyapa - Sinergi BNI-TBIG, Komitmen BNI Dukung Infrastruktur Telekomunikasi
138 BNI Menyapa - AKHLAK Series: Managing Energy (For Happiness & Optimistic)
BNI Menyapa - Optimalkan Momentum Pertumbuhan Trafik Penumpang, Garuda Indonesia Online Travel Fair (GOTF) Kembali Digelar
139
Hadirkan Discount Tiket Hingga 80%
140 BNI Menyapa - Singing Challenge For Java Jazz 2023
940 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 354
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
No. Subject E-mail
141 BNI Menyapa - BNI Java Jazz Siap Digelar Juni, Fariz RM hingga Vina Panduwinata Beri Penyegaran dalam JJOTM di Sarinah
142 BNI Menyapa - User Satisfaction Survey (USS) Wave -1
143 BNI Menyapa - Mengenal @dinegeri.orang, Komunitas Diaspora Indonesia Terbesar Besutan BNI
144 BNI Menyapa - Promo Pembelian Tiket BNI Java Jazz Festival 2023 dengan BNI Mobile Banking
145 BNI Menyapa - BEE Awards (BNI Excellence Employee Award)
146 BNI Menyapa - Penuh Reward Menarik, BNI AKSI 2023 Resmi Diluncurkan
147 BNI Menyapa - PPI Dunia Gandeng BNI Selenggarakan Alumni Connect
148 BNI Menyapa - Resmi Meluncur, hibank Fokus ke Segmen UMKM
149 BNI Menyapa - BNI UI Half Marathon 2023, Lebih Hijau dan Lebih Steril
150 BNI Menyapa - Munas XII SP BNI Lantik AIfri Hamonangan Jadi Ketua Umum Periode 2023-2026
151 BNI Menyapa - Buka Alumni Connect PPI Dunia, Wapres Minta Generasi Muda Dorong Semangat Bangun Negeri
152 BNI Menyapa - Rangkul Pelajar Dunia, BNI Diapresiasi KBUMN
153 BNI Menyapa - Peluncuran Logo Ibu Kota Nusantara
154 BNI Menyapa - Project Management: Boost Your Achievement with Agile Mindset
155 BNI Menyapa - Upacara Peringatan Hari Lahir Pancasila Tahun 2023
156 BNI Menyapa - Pemerintah Luncurkan Logo Baru Ibu Kota Nusantara
157 BNI Menyapa - Mario Biondi, Stephen Sanchez, hingga Max Ngaku Tak Sabar Manggung di BNI Java Jazz 2023
158 BNI Menyapa - BNI Java Jazz Festival 2023 Jadi Momentum Tingkatkan Transaksi Digital Tapcash
159 BNI Menyapa - BNI Java Jazz Festival 2023, Jangan Lewatkan Promo Menariknya
160 BNI Menyapa : Suplemen Pengetahuan BNI CorpU TV : Kecanduan Gadget pada Anak : Dampak bagi Kesehatan dan Cara Mengatasinya
161 BNI Menyapa - Logo Baru IKN Hadir, Ini Strategi BNI Selanjutnya
162 BNI Menyapa - BNI EMIRATES TRAVEL FAIR 2023
163 BNI Menyapa - Launching Panduan Pakaian Kerja: New Professional Style BNI
164 BNI Menyapa - BNI Java Jazz Festival 2023 Jadi Peluang BNI Gaet Milenial Miliki Kartu Kredit BNI
165 BNI Menyapa - Bayar Kuliah Cashback hingga Rp300 Ribu
166 BNI Menyapa - BNI Dukung Promosi IKN di Singapura
167 BNI Menyapa - Gelegar Rejeki BNI #GaPakeNanti - The Finale
168 BNI Menyapa - Perkuat Program Campus Financial Ecosystem, BNI Sinergi dengan UNJ
169 BNI Menyapa - Pemenang CC Racing 2023 Periode April 2023
170 BNI Menyapa - BNI Bagi-bagi Mitsubishi Triton, Hyundai Creta, hingga Land Rover Defender Rover Defender
171 BNI Menyapa -BNI Masuk Peringkat Perusahaan Terbaik Dunia Versi Forbes
172 BNI Menyapa - Cashback 75% Bayar Tagihan atau Beli Token Listrik Pakai Kartu Kredit BNI
173 BNI Menyapa - Pembaruan Informasi terkait Larangan Transaksi Saham BBNI Selama Masa Pembelian Kembali Saham ("buyback")
174 BNI Menyapa - Program Kawan BNI Raih B Universe CSR Award 2023
175 BNI Menyapa - Waspada Modus Penipuan Berkedok Surat Kenaikan Biaya Transaksi Mengatasnamakan BNI
176 BNI Menyapa - BNI Empathy Dropbox
177 BNI Menyapa - Financial Planning: Invest Wisely, Gain More! - Trik Investasi Cerdas untuk Pekerja
178 BNI Menyapa - Challenge #77SpiritToReinventYourself
179 BNI Menyapa - Suplemen Pengetahuan BNI CorpU TV Refreshment Counterfeit Uang Kertas Asing “Banknotes Tahun 2023”
180 BNI Menyapa - Sayembara Nama & Tagline BNI Mobile Banking. Dapatkan Saldo LinkAja!
181 BNI Menyapa - Hadirkan Layanan Prima, BNI Raih 11 Penghargaan
182 BNI Menyapa - Suplemen Pengetahuan BNI CorpU TV : Selling Skills & Public Communication For AMA
183 BNI Menyapa - Mengapa Kita Melakukan NWOW dan Apa Tujuannya
184 BNI Menyapa - Dukung Program Pemerintah, BNI Berkomitmen untuk Terus Berperan Aktif Membangun Negeri
185 BNI Menyapa - Twibbon HUT Ke-77 BNI
186 BNI Menyapa - Hari Raya Idul Adha, BNI Berlakukan Layanan Operasional Terbatas
187 BNI Menyapa - Suplemen Pengetahuan BNI CorpU TV : Ciri-ciri Keaslian Uang Rupiah Tahun Emisi 2022
188 BNI Menyapa - Suplemen Pengetahuan BNI CorpU Tv : Webinar BNI Xpora Series : Mau Ekspor, Gak Repot Kok!
189 BNI Menyapa - Peran Pemimpin dalam NWOW
190 BNI Menyapa - Ingin Tembus Pasar Jepang, Ini Tipsnya untuk Pelaku UMKM
191 BNI Menyapa - Digi Micro Protection, Libur Panjang Makin Nyaman dengan Asuransi Perjalanan
192 BNI Menyapa - Libur Panjang Idul Adha 1444 H, BNI Mobile Banking Jaga Layanan Prima
193 BNI Menyapa - BNI x Mommy and Me 2023
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 941
Page 355
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
No. Subject E-mail
194 BNI Menyapa - Twibbon Peringatan AKHLAK Ke-3
195 BNI Menyapa - BNI Soccer HUT Ke-77 BNI
196 BNI Menyapa - Cuti Bersama Idul Adha 1444 H, BNI Tetap Layani Transaksi KUR dan BWU
197 BNI Menyapa - BNI Siap Kolaborasi di Indonesia Incorporated Hongkong
198 BNI Menyapa - Tingkatkan Penetrasi UMKM di Pasar Global, BNI Terlibat di KIF 2023
199 BNI Menyapa - Erick Thohir Kagum Sarinah Gigih Pasarkan Produk Indonesia di Hong Kong
200 BNI Menyapa - Tingkatkan Penetrasi UMKM di Pasar Global, BNI Terlibat di KIF 2023
201 BNI Menyapa - Erick Thohir Kagum Sarinah Gigih Pasarkan Produk Indonesia di Hong Kong
202 BNI Menyapa - Penerapan New Ways of Working (NWOW)
203 BNI Menyapa - Implementasikan New Way of Working, BNI Siap Melompat Lebih Tinggi
204 BNI Menyapa - New Year, New Opportunities, New Spirit: BNI 77 Global Reach, Indonesian P
205 BNI Menyapa - Dirikan Indonesia Incorporated di Hong Kong, Erick Kuatkan BUMN di Pasar Global
206 BNI Menyapa - Rangkaian HUT ke 77, BNI Rilis TapCash Desain Spesial SUPER JUNIOR, Red Velvet dan NCT DREAM
207 BNI Menyapa - Melawan Tantangan Infeksi Saluran Pernapasan Akut (ISPA) "Pencegahan dan Pengobatan"
208 BNI Menyapa - Serbu 7 Promo Seru di HUT BNI Ke-77
209 BNI Menyapa - Syukuran HUT ke-77 Tahun BNI “Global Reach, Indonesian Pride”
210 BNI Menyapa - Promo Spesial di Samsung EPP dengan Kartu Kredit BNI
211 BNI Menyapa - Jejak Langkah BNI 2023
212 BNI Menyapa - Transformasi BNI Menjadi Global Reach Indonesian Pride
213 BNI Menyapa - Activation Rapor BNI Hi-Movers
214 BNI Menyapa - HUT Ke-77, BNI Jadi Salah Satu Episentrum Pertumbuhan Ekonomi Nasional
215 BNI Menyapa - HUT ke-77 BNI, Makin Seru dengan Stiker Instagram
216 BNI Menyapa - HUT ke-77 BNI, Makin Seru dengan Stiker Instagram (copy)
217 BNI Menyapa - Cashback 1 Bulan Premi Perisai Plus dengan Daftar di BNI Mobile Banking
218 BNI Menyapa - Pekerja Migran Nilai Layanan BNI Luar Biasa
219 BNI Menyapa - Merayakan 77 tahun bersama #BNIAroundTheWorld
220 BNI Menyapa - Merayakan 77 tahun bersama #BNIAroundTheWorld
221 BNI Menyapa - WASPADA! Modus Penipuan Berkedok Surat Kenaikan Biaya Transaksi Mengatasnamakan BNI
222 BNI Menyapa - Hati-Hati! Modus Penipuan Baru Salah Transfer Rekening
223 BNI Menyapa - Meriahkan HUT ke-77, BNI Gelar Olahraga Golf, Bersepeda, Hingga Daki 7 Gunung
224 BNI Menyapa - Jangan Sembarangan Klik Ya! Saat Ini Banyak Sekali Modus Penipuan Menggunakan File Pdf
225 BNI Menyapa - BNI Beri Bantuan untuk Korban Banjir di Lumajang
226 BNI Menyapa - Erick Thohir Resmikan Masjid di Mandalika, Hasil Kolaborasi Himbara
227 BNI Menyapa - Optimalkan Tren Perbaikan 2023, BNI Perkuat Kualitas dan Coverage
228 BNI Menyapa - Pembaruan Informasi Larangan Transaksi Saham BBNI selama Masa Pembelian Kembali Saham (”Buyback”)
BNI Menyapa - Suplemen Pengetahuan BNI CorpU TV : Menciptakan Risk Control yang Efektif untuk Membangun Pemberian Kredit yang
229
Prudent dan Sustain
230 BNI Menyapa - Rangkaian HUT Ke-77, BNI Tanam 77 Ribu Pohon
231 BNI Menyapa - Kini Mesin EDC BNI & Layanan E-Commerce BNI Dapat Menerima Kartu American Express
232 BNI Menyapa - Cetak Talent Unggul, BNI Raih HR Asia Award
233 BNI Menyapa - ORI023 : Pilihan Berharga, Untuk Bahagia Bersama
234 BNI Menyapa - ORI023 : Pilihan Berharga, Untuk Bahagia Bersama
235 BNI Menyapa - HUT ke-77, BNI Gelar Friendly Golf Tournament
236 BNI Menyapa - Jalankan Misi Jadi Bank Global, BNI Layani Diaspora di 26 Negara
237 BNI Menyapa - BNI Xpora Raih Penghargaan Marketeers SME Enhancement of The Year 2023
238 BNI Menyapa - 5.750 Pelari Ikuti BNI-UI Half Marathon 2023
239 BNI Menyapa - ACC CREATIVITY COMPETITION 2023
240 BNI Menyapa - Tukar 177 POIN+ pada Event BNI Loudfest Vol. 2 di Gelora Bung Karno
241 BNI Menyapa - Are You Ready for BNI LoudFest Vol.2
242 BNI Menyapa - Activation HUT ke-77 BNI : Kalo Akrab, Pasti Bisa Jawab!
243 BNI Menyapa - BNI Jaga Momentum Pertumbuhan Berkualitas Jangka Panjang
244 BNI Menyapa - Hati-Hati HOAX Kenaikan Biaya Transaksi Sebesar Rp150 Ribu per Bulan Ini
245 BNI Menyapa - BNI Loud Fest 2023, Bentuk Apresiasi untuk BNI Hi-Movers
942 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 356
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
No. Subject E-mail
246 BNI Menyapa - Semarak HUT ke-77, BNI Gandeng 117 UMKM Kuliner Meriahkan BNI Loud Fest 2023
247 BNI Menyapa - Bazar UMKM untuk Indonesia Kembali Hadir!
248 BNI Menyapa - Tembus 14,9 Juta User, BNI Mobile Banking Kian Dipercaya
249 BNI Menyapa - Waspada Penipuan Online via WhatsApp Yang Mengatasnamakan BNI
250 BNI Menyapa - Suplemen Pengetahuan BNI CorpU TV : Peran Diaspora Indonesia dan BNI dalam Mendukung UMKM Go Export & Go Global
251 BNI Menyapa - Thick Talk Suplemen Pengetahuan BNI CorpU TV Series "Mengenal Kanker Serviks dan Pengobatannya"
252 BNI Menyapa - BNI Raih Penghargaan Cloudera APAC Data Impact 2023 Kategori Industry Transformasi
253 BNI Menyapa - Pembaruan Informasi Terkait Transaksi Jual Beli Saham BBNI Oleh Pegawai
BNI Menyapa - Thick Talk Supplemen Pengetahuan BNI CorpU TV : Digital Trend & Skill Series #3: The Magnetic Future Leader: Essential
254
Actions of Leaders People Love to Follow
255 BNI Menyapa - Dongkrak UMKM di Indonesia, hibank Dapat Penghargaan sebagai Indonesia Best Bank Awards 2023
256 BNI Menyapa - Kinerja Digital Banking Semakin Solid, Pengguna BNIDirect Tembus 138.000 User
257 BNI Menyapa - BNI Agen46 Sudah Mencapai Lebih Dari 173 Ribu Pada Semester I 2023
258 BNI Menyapa - Transformasi SDM Jadi Kunci Keberhasilan BNI Go Global
259 BNI Menyapa - Digital Trend & Skill Series #4 : "Achieving Business Agility with The Scaled Agile Framework"
260 BNI Menyapa - BNI-Japan Airlines Travel Fair 2023
261 BNI Menyapa - Pecahkan Rekor Dunia, BNI Dukung Pagelaran Angklung Terbesar di Dunia
262 BNI Menyapa - BNI Ramaikan HUT ke-78 RI, Dukung Kegiatan Istana Berkebaya
263 BNI Menyapa - Dukung Pegolf Indonesia ke Level International BNI Kembali Sponsori Ciputra Golfpreneur Tournament 2023
264 BNI Menyapa - Spectaxcular 2023, DJP Gandeng BNI Gelar Kampanye Pajak
265 BNI Menyapa - Siloam dan BNI Meluncurkan Produk Co-Branding Kartu Kredit BNI x Siloam Hospitals
266 BNI Menyapa - BNIDirect Video Competition
267 BNI Menyapa - BNI dan Pemprov Sulsel Kerja Sama Ekspor Produk Andalan ke China
268 BNI Menyapa - Perkuat Ekosistem Diaspora, BNI Dukung Congress of Indonesian Diaspora 2023
269 BNI Menyapa - ThickTalk : RACE Talk Series: New Way of Working (NWOW) - Organisasi Wilayah
270 BNI Menyapa - Program Referral Staff Get Emerald
271 BNI Menyapa - Yuk Gunakan Twibbonnya dan Ramaikan HUT ke-78 RI
272 BNI Menyapa - Dirgahayu Republik Indonesia, Terus Melaju Untuk Indonesia Maju !
273 BNI Menyapa - Tingkatkan Inklusi Keuangan Kalangan Disabilitas, BNI Perkuat Sosialisasi
274 BNI Menyapa - Geliat Pemulihan Ekonomi UMKM Melalui BNI UMKM Festival
275 BNI Menyapa - Perkuat Kinerja Go Global, BNI Xpora memboyong 15 UMKM ke Hong Kong Food Expo 2023
276 BNI Menyapa - BNI Life Apresiasi 76 Paskibraka, Beri Jaminan Asuransi Jiwa
BNI Menyapa - Webinar Xpora Series 2023: Yuk Mengenal Aplikasi Inaexport dan Strategi Kemasan Produk UMKM untuk Naik Kelas & Go
277
Export
278 BNI Menyapa - Aktif Sosialisasi Tabungan Pelajar, BNI Raih 3 Penghargaan OJK
279 BNI Menyapa - BNI Bazar Fest Vol.2 2023
280 BNI Menyapa - RACE Talk Series: New Way of Working (NWOW) - Sektor Technology & Operations
281 BNI Menyapa - BNIDirect Video Competition
282 BNI Menyapa - BNI Bazaar Festival Kembali Digelar, Berikut Promo Menariknya
283 BNI Menyapa - Lindungi Pekerja Migran, BNI Dapat Tugas Dari Menteri BUMN Erick Thohir
284 BNI Menyapa - Tambah Modal, BNI Multifinance Perkuat Kinerja di Pasar Konsumer
285 BNI Menyapa - Dukung Operasional LRT Jabodebek, BNI Pastikan Infrastruktur Pembayaran Siap
286 BNI Menyapa - Wamen Tiko Kunjungi LRT Jabodebek, Pastikan Integrasi dan Kemudahan Akses
287 BNI Menyapa - Perkuat Komitmen Kesempatan Kerja Bagi Penyandang Disabilitas, BNI Dukung Program Workshop Kesetaraan Disabilitas
288 BNI Menyapa - BNI-Ciputra Golfpreneur Tournament 2023 Dorong Pegolf Indonesia untuk Lompat Lebih Tinggi ke Kancah Dunia
289 BNI Menyapa - Dorong Literasi dan Inklusi Asuransi, Ini Program Jitu BNI Life
290 BNI Menyapa - Diaspora Loan BNI Bantu Restoran Lucky Indonesia Perluas Pasar di Hong Kong
291 BNI Menyapa - BNI Hadirkan Bantuan Program Pelatihan Sertifikasi Guru Merdeka dan Literasi Keuangan
292 BNI Menyapa - Karya Nyata Festival 2023 Sukses Digelar, Dorong Kinerja Puluhan UMKM
293 BNI Menyapa - Penyampaian Kerja Sama BNI & Program Magister Ilmu Ekonomi Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Trisakti
294 BNI Menyapa - Srikandi BUMN : Kinerja Keuangan, Proyeksi Pertumbuhan dan Kepemimpinan Perempuan di BNI
295 BNI Menyapa - BUMN Performance Report 2023
296 BNI Menyapa - Perkuat Bisnis Value Chain, BNI Jalin Sinergi dengan PLN Icon Plus
297 BNI Menyapa - Becoming An Entrepreneur, Begini Saran Dirut BNI Bagi Milenial dan Gen Z
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 943
Page 357
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
No. Subject E-mail
298 BNI Menyapa - Suplemen Pengetahuan BNI CorpU TV “Diaspora Cakap Keuangan, Diaspora Sejahtera”
299 BNI Menyapa - BNI AM Berpartisipasi dalam GN Lingkaran BPJAMSOSTEK
300 BNI Menyapa - Industri Zero Waste, BNI Support UMKM Produsen Wastra
301 BNI Menyapa - Asean Indo Pacific Forum (AIPF)
302 BNI Menyapa - Unggul Dalam Ekspor Produk Daerah, BNI Xpora Terima Penghargaan
303 BNI Menyapa - Tangkap DHE di Dalam Negeri, Ini Solusi Perbankan dari BNI
304 BNI Menyapa - ASEAN-Indo-Pacific Forum (AIPF): Implementation of the ASEAN Outlook on the Indo-Pacific.
305 BNI Menyapa - Punya Target Rp62,9 Triliun Portofolio Hijau, BNI Siap Showcasing di AIPF
306 BNI Menyapa - Unggul Dalam Green Infrastruktur, BNI Showcasing di AIPF
307 BNI Menyapa - Dukung AIPF, BNI Dorong Transformasi Digital Inklusif
308 BNI Menyapa - KTT ASEAN Day 1, Ini Visi BNI
BNI Menyapa - Suplemen Pengetahuan BNI CorpU TV : Anti Fraud Awareness "Pencegahan Fraud di Perbankan dengan Menciptakan Sistem
309
yang Mendukung Budaya Anti Fraud"
310 BNI Menyapa - Enabler UMKM Kreatif Go Global, Ini Skema Pembinaan Unggulan BNI di Ajang AIPF
311 BNI Menyapa - KTT ASEAN Day 1, Ini Visi BNI
312 BNI Menyapa - Meriahkan Hari Pelanggan Nasional, BNI Gencarkan Layanan Digital
313 BNI Menyapa - Sukses Manfaatkan Momentum AIPF 2023, BNI Kunci Dua MoU
314 BNI Menyapa - Suplemen Pengetahuan BNI CorpU TV : Musculoskeletal Injury pada Office Worker
315 BNI Menyapa - Showcasing di AIPF 2023, BNI Unjuk Prestasi Digital Transformasi
316 BNI Menyapa - Invest Sekali, Imbal Hasil Berkali-kali!
317 BNI Menyapa - Wamen BUMN Rosan Apresiasi BNI Mobile Banking di AIPF 2023
318 BNI Menyapa - Business Matching UMKM AIPF 2023, BNI Xpora Kolaborasi dengan Atase Perdagangan Seoul
319 BNI Menyapa - BNI Pamerkan hibank di AIPF 2023, Ini Peluang Segmen UMKM Indonesia
320 BNI Menyapa - AIPF 2023: BNI Pandang ASEAN Adalah Sumber Pertumbuhan
321 BNI Menyapa - Survei Komunikasi Internal BNI Tahun 2023
322 BNI Menyapa - Srikandi BUMN Goes to UI Campus: “Prepare Yourself to be Global Talent and Bring Indonesia to the World"
323 BNI Menyapa - Kampanye Go Global, BNI Dukung Ghea Resort dan Cover Me Not di New York
324 BNI Menyapa - Mudahkan Transaksi Diaspora Belanda, BNI Dipuji Dubes
325 BNI Menyapa - Kriyanusa : Memulai Bisnis Expor anti Ribet dan Aman Bagi UMKM
326 BNI Menyapa - Penyampaian Kerja Sama BNI & Program Magister Ilmu Ekonomi Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Trisakti
327 BNI Menyapa - Dorong Potensi Budaya Indonesia Mendunia, BNI Dukung Batik in Algiers 2023
328 BNI Menyapa - BNI Gandeng BPD Lampung Terbitkan Kartu Kredit Indonesia Segmen Pemerintah
329 BNI Menyapa - Awas Penipuan! Kenaikan Tarif Transaksi Mengatasnamakan BNI
330 BNI Menyapa - BNI-Batik Air Online Travel Air 2023
331 BNI Menyapa - BNI Raih 6 Penghargaan Alpha Southeast Asia
332 BNI Menyapa - BNI dan UI Luncurkan Platform Teknologi Campus Financial Ecosystem
333 BNI Menyapa - BNI Kembali Dukung BNI Indonesian Masters 2023, Turnamen Golf Terbesar di Indonesia
334 BNI Menyapa - Survei Komunikasi Internal BNI Tahun 2023
335 BNI Menyapa - Perkuat Dukungan UMKM Perempuan, BNI Hadirkan Pertiwi Indonesia di Kriyanusa 2023
336 BNI Menyapa - BNI Gelar Srikandi BUMN Goes to Campus, Ajak Mahasiswa UI Siap Transformasi Jadi Global Talent
337 BNI Menyapa - Survei Komunikasi Internal BNI Tahun 2023
338 BNI Menyapa - Survei Komunikasi Internal BNI Tahun 2023
339 BNI Menyapa - BNI Bantu UMKM Naik Kelas, Memulai Bisnis Ekspor Anti Ribet
340 BNI Menyapa - Promosi Produk Lokal Go Global,BNI Boyong UMKM ke Pameran CAEXPO 2023 di China
341 BNI Menyapa - Permudah Diaspora, Buka Rekening BNI Lewat BNI Mobile Banking
342 BNI Menyapa - RUPS-LB BNI Setujui Stock Split Rasio 1:2
BNI Menyapa - Webinar Xpora Series 2023: Yuk Cari Tau Prosedur & Ketentuan Export serta Bagaimana Internasional Courier dan Forwarding
343
Services bagi UMKM Go Export
344 BNI Menyapa - Survei Komunikasi Internal BNI Tahun 2023
345 BNI Menyapa - Tren Pertumbuhan Berlanjut, BNI Optimis Kredit Ekspansif
346 BNI Menyapa - Targetkan Pecinta Japanese Premium Dining, BNI dan JCB Luncurkan Kartu BNI JCB Ultimate
347 BNI Menyapa - BNI Raih “The Best Overall Big Caps” di The 14th IICD Corporate Governance Award 2023
348 BNI Menyapa - ATM BNI Permudah Tarik Tunai Pekerja Migran di Hong Kong
349 BNI Menyapa - Tingkatkan Inklusi Keuangan di Hong Kong, BNI Akuisisi 18 Ribu Rekening
944 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 358
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
No. Subject E-mail
350 BNI Menyapa - Transformasi Dorong BNI Sabet Penghargaan detikcom Awards
351 BNI Menyapa - BNI Dukung Sosialisasi NIT dan IKD Dukcapil kepada Diaspora di Hong Kong
BNI Menyapa - “Launching Program Kerja Sama Kepemilikan Rumah Pegawai Bersama Ciputra Group Melalui Mekanisme Pinjaman Pegawai
352
2.0”
353 BNI Menyapa - Dukcapil Apresiasi BNI Berikan Kemudahan Bagi Diaspora di Hong Kong
354 BNI Menyapa - Bertemu Diaspora di Hong Kong, BNI, Dukcapil, dan BPJS Ketenagakerjaan Komitmen Berikan Solusi Tepat
355 BNI Menyapa - Dukung Pengembangan KEK Sanur, BNI Tandatangani Perjanjian Kredit untuk Revitalisasi Hotel
356 BNI Menyapa - Launching Integrasi dan Tampilan Baru ATM Link, Menteri Erick Minta BNI Integrasi Diaspora
357 BNI Menyapa - Tekan Polusi di Jakarta, Erick Tanam 100 Ribu Pohon Melalui Program Gotong Royong Boyong Pohon
358 BNI Menyapa - Pancasila Pemersatu Bangsa Menuju Indonesia Maju
359 BNI Menyapa - Suplemen Pengetahuan BNI CorpU TV : Launching Wholesale Corner BNI Smarter
360 BNI Menyapa - BNI Bantu Kemendikbudristek Salurkan Lebih dari Rp1,8 T Dana PIP
361 BNI Menyapa - Bank Muamalat dan BNI Kerja Sama Layanan Pengisian Ulang Saldo BNI TapCash
362 BNI Menyapa - User Satisfaction Survey (USS) Wave-2 tahun 2023
363 BNI Menyapa - Supplement Pengetahuan BNI CorpU TV: Penyakit Jantung Koroner
364 BNI Menyapa - BNI Batik Air Travel Fair
365 BNI Menyapa - Jadi Buruan Investor, Saham BBNI Cetak Rekor Sepanjang Masa
BNI Menyapa - Suplemen Pengetahuan BNI CorpU TV: ESG (Environmental, Social, and Governance) BNI dan Program BUMI sebagai Bentuk
366
Dukungan BNI terhadap Pencapaian Economy Hijau
367 BNI Menyapa - BNI x INACRAFT 2023
368 BNI Menyapa - BNI Dukung Penuh Pagelaran Istana Berbatik Peringati Hari Batik Nasional
369 BNI Menyapa - Proses Stock Split BBNI Catatkan Rekor Tertinggi Sepanjang Masa Ini Pendapat Para Pengamat
370 BNI Menyapa - Webinar "BNI Angkat UMKM Go Global"
371 BNI Menyapa - Inacraft On October 2023, BNI Ajak UMKM Go Global
372 BNI Menyapa - Suplemen Pengetahuan BNI CorpU TV : Race Talk Series : Elevate Bank Performance Through PMS 3D
373 BNI Menyapa - Komitmen Proaktif Dalam Bursa Karbon, BNI Borong 40.000 Unit Karbon
374 BNI Menyapa - Informasi Terkait Stock Split saham BNI
375 BNI Menyapa - Suplemen Pengetahuan BNI CorpU TV "Customer Protection to Elevate Customer Experience"
376 BNI Menyapa - Rumah BUMN BNI Hadirkan UMKM Berkelanjutan di Inacraft On October 2023
BNI Menyapa - Suplemen Pengetahuan BNI CorpU TV : Charting 50 Years of Indonesia-South Korea Diplomatic Relations: Strategy to Seize
377
Future Prospects
378 BNI Menyapa - Cashback 75% Bayar & Beli Token Listrik di Mobile Banking dengan Kartu Kredit BNI
379 BNI Menyapa - BNI Batik Travel Fair
380 BNI Menyapa - BNI Pamerkan Transformasi dan Inovasi Digital Banking di Experience Indonesia London 2023
381 BNI Menyapa - Jalankan Misi Go Global, Devisa Hasil Ekspor BNI Naik 66%
382 BNI Menyapa - Miliki Kartu Debit Co-Brand BNI Batik Air
383 BNI Menyapa - Bersatu Bangun Bangsa dengan ORI024!
384 BNI Menyapa - User Satisfaction Survey (USS) Wave-2 tahun 2023
385 BNI Menyapa - Program Perumahan Pegawai BNI: Kolaborasi Berkualitas dengan Developer Ciputra
386 BNI Menyapa - BNI Investor Daily Summit 2023 "Sustainable Growth, Global Challenges"
387 BNI Menyapa - Power Lunch Money Talks : Membangun Digitalisasi Layanan Financial Bagi Para Pekerja di IKN
388 BNI Menyapa - Supplement Pengetahuan BNI CorpU TV : Gejala, Diagnosa dan Terapi pada Kasus Stroke
BNI Menyapa - Suplemen Pengetahuan BNI CorpU TV : Kuliah Umum Universitas Padjadjaran:”Transformasi Layanan Digital Dunia
389
Perbankan”
390 BNI Menyapa - BNI Investor Daily Summit 2023
391 BNI Menyapa - Dukung UMKM, BNI Bangun Sinergi dengan Amartha
392 BNI Menyapa - Sejahtera di Hari Tua, Bukan Soal Gimana Nanti tapi Nanti Gimana
393 BNI Menyapa - Saksikan BNI Investor Daily Summit 2023, Forum Ekonomi dan Investasi Terbesar di Indonesia
394 BNI Menyapa - Lewat BNI Xpora, Ratusan Produk UMKM Tembus Pasar Belanda
395 BNI Menyapa - BNI Investor Daily Summit 2023, Ini Pesan Presiden Jokowi
396 BNI Menyapa - BNI Investor Daily Summit 2023, Dirut BNI Optimistis Ekonomi Indonesia Semakin Kuat
397 BNI Menyapa - BNI Investor Daily Summit 2023, BNI Perkuat Pengembangan Ekonomi Digital
398 BNI Menyapa - BNI Investor Daily Summit 2023, Dirut BNI Sebut Perbankan Indonesia Tangguh
399 BNI Menyapa - Program Staff Get Discount Bancassurance
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 945
Page 359
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
No. Subject E-mail
400 BNI Menyapa - Konferensi Investasi Paling Asri, BNI Investor Daily Summit 2023 Dorong Ekonomi Berkelanjutan
401 BNI Menyapa - BNI Investor Daily Summit 2023, Pemerintah Dorong Penguatan Ekonomi Digital dan Cetak Wirausaha Muda
402 BNI Menyapa - BNI Investor Daily Summit 2023, Total Reduksi Emisi Green Bond BNI Capai 230 Ribu Ton CO2 per Tahun
403 BNI Menyapa - Perkuat Bisnis di Kawasan Indonesia Timur, BNI Berkolaborasi dengan Bank Sulselbar
404 BNI Menyapa - BNI dan BEI Canangkan Literasi dan Inklusi Pasar Modal Untuk 10.000 Karyawan Industri Perbankan
BNI Menyapa - Akselerasi Pertumbuhan Kredit dan Laba, Dengan Tetap Mengedepankan Aspek Kehati-hatian dalam Manajemen Risiko dan
405
Likuiditas di Tengah Dinamika Makro Ekonomi dan Geopolitik
406 BNI Menyapa - "Money Talks Power Lunch" : Dirut BNI Beberkan Strategi Jaga Performa Kinerja di Tengah Ketidakpastian Global
407 BNI Menyapa - Tingkatkan Kesejahteraan Masyarakat, BNI Perkuat Pengembangan Desa Wisata
408 BNI Menyapa - Kredit Kantor Luar Negeri BNI Tumbuh 10,8%
409 BNI Menyapa - 4 Tahun Kepemimpinan Menteri BUMN, Ini Corporate Action BNI
410 BNI Menyapa - Supplemen Pengetahuan BNI CorpU TV : Global Mindset Series #4 : How Does the World See Indonesia
411 BNI Menyapa - Supplement Pengetahuan BNI CorpU TV: Healthy Talk Series Hidup Sehat dengan Gizi Seimbang
412 BNI Menyapa - Promo Tiket Piala Dunia U-17 2023
413 BNI Menyapa - Program Transaksi Luar Negeri Akhir Tahun 2023
BNI Menyapa - Webinar Peran Layanan dalam Mitigasi Risiko Operasional dan Menjaga Reputasi Perusahaan dan Graduation Frontliner
414
Academy Season 1
415 BNI Menyapa - Kolaborasi Untuk Bumi, BNI & WWF Indonesia luncurkan wajah baru Kartu Kredit BNI-WWF
416 BNI Menyapa - Pionir Digital Banking, BNI Perkuat Layanan API
417 BNI Menyapa - BNI Gandeng UNHAS Ekspansi kerjasama Program Campus Financial Ecosystem
418 BNI Menyapa - A Card For A Change, A Hope For Nature
BNI Menyapa - Supplement Pengetahuan BNI CorpU TV : Menghadapi Tantangan ”Kiat Praktis untuk Mengelola Stres dalam Karier dan
419
Kehidupan Pribadi”
420 BNI Menyapa - Semarakkan FIFA World Cup U-17, BNI Berikan Promo Pembelian Tiket Hingga 30%
421 BNI Menyapa - Bawa Semangat Go Global, BNI Indonesian Masters Siap Digelar
422 BNI Menyapa - Pesan ST011 Sekarang di BNI Mobile Banking
423 BNI Menyapa - BNI Indonesia Masters Berlangsung Ketat, Gaganjeet Bhullar Pimpin Posisi
424 BNI Menyapa - BNI Indonesian Masters 2023, Kevin Akbar Lolos Cut Off
425 BNI Menyapa - Putaran Ketiga BNI Indonesian Masters, Puig Melesat dan Jonathan Amankan Posisi
426 BNI Menyapa - BNI-Kemenkes Berikan Bantuan Peralatan Untuk RS Apung doctorSHARE
427 BNI Menyapa - Tri Pakarta Semakin Kompetitif di Industri Asuransi
428 BNI Menyapa - Let's Go Kaliber - Des 2023
429 BNI Menyapa - BERANI (Boosting Performance Bisnis Merchant)
430 BNI Menyapa - Sukses Kembangkan Layanan Digital Perbankan, Portal API BNI Raih Penghargaan DevPortal Awards 2023
431 BNI Menyapa - BNI Ikut Berpartisipasi dalam Acara Public Expose Live 2023
432 BNI Menyapa - BNI Dukung Technopreneurship Trisakti Menuju Green Campus
433 BNI Menyapa - LPS #DiIndonesia Travel Fair 2023
434 BNI Menyapa - BNI x IMBEX 2023
435 BNI Menyapa - BNI Dorong Pergerakan Wisatawan Nusantara di LPS #DiIndonesiaAja Travel Fair 2023
436 BNI Menyapa - Share Your Experience WIth Wholesale Corner
437 BNI Menyapa - PROJECT MANAGEMENT - Agile Way to Prepare New Year's Resolution Mindset
438 BNI Menyapa - BNI Tebar Promo Menarik Akhir Tahun, Liburan Jadi Lebih Hemat
439 BNI Menyapa - Sukses Dalam Financial Aspect Dan Sosial Impact, BNI Dapat Penghargaan The Best CEO of The Most Sustainable Bank
440 BNI Menyapa - Promo Desember Akhir Tahun (PDKT)
441 BNI Menyapa - Sukses Hadapi Krisis, BNI Sabet 5 Penghargaan
442 BNI Menyapa - Optimalkan Momentum Akhir Tahun, BNI Dorong Pengembangan Segmen UMKM
946 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 360
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
Selain itu, jumlah SMS BNI Menyapa di tahun 2023 sebanyak 62 (enam puluh dua). Berikut daftar topik SMS BNI Menyapa
di tahun 2023:
No. Tanggal Narasi
26 Januari BNI Hi-Movers, Rekor! Tembus Rp18,31 Triliun, BNI Cetak Laba Tertinggi Sepanjang Sejarah, Selengkapnya di tinyurl.com/
1
2023 LabaBNI
27 Januari BNI Hi-Movers, yuk ramaikan & nonton AFGAN @GelegarRejeki BNI #GaPakeNanti di TP 3 Surabaya/Youtube BNI besok jam
2
2023 19.00 WIB! bit.ly/gelegar-rejeki-sby
28 Januari BNI Hi-Movers,Yuk Dukung Timnas Bulu Tangkis Indonesia dalam Melanjutkan Perjuangan di Indonesia Master
3
2023 2023,Selengkapnya di tinyurl.com/indonesiamster
03 Februari BNI Hi Movers! PreOrder Samsung Galaxy S23 Series 5G! Diskon sd Rp1Jt +0% sd 24bln dg KK BNI sd 23Feb23.Merchant
4
2023 kerjasama klik bit.ly/bnigalaxys23 .S&K.1500046
16 Februari BNI Hi-Movers,bagaimana perbankan mengawal ekonomi & program hilirisasi?yuk spill siang ini pukul 12.15 di
5
2023 cnbcindonesia.com/tv
23 Februari BNI Japan Airlines Travel Fair! Ke Jepang mulai dr Rp.8.1jutaan, 0% hingga 12 bulan, & benefit lainnya. Kota Kasablanka 24-
6
2023 26 Feb 2023 S&K bit.ly/bnijaltravelfair
25 Februari
7 BNI Hi-Movers, mau tiket gratis nonton konser Raisa?Cek disini ya tinyurl.com/youraisa
2023
BNI Hi-Movers! Dapatkan Cashback hingga 7,7juta + cicilan 0% sd 12 bulan dengan Kartu Kredit BNI di INACRAFT di JCC
8 01 Maret 2023
1-5Mar 23 bit.ly/bniinacraft2023. S&K.1500046
Happy Payday BNI Hi-Movers!Nikmati DISKON sd 50% di merchant pilihan + cicilan 0% sd 24 bulan dengan Kartu Kredit BNI
9 02 Maret 2023
(sd 31Maret23).S&K bit.ly/gajianbni2023
BNI Hi-Movers, yuk Investasi SR108 & raih bonus hingga Rp10 Jt, masa penawaran sd 29 Maret 2023 di BNI Mobile & Internet
10 10 Maret 2023
Banking. Info: bit.ly/yukinvestSR018
10 Maret BNI Hi Movers, selamat kepada pemenang CC Racing 2023 periode Januari 2023. Info pemenang klik link https://bit.ly/
11
2023 Pemenang_CCRACING2023
BNI Hi-Movers, Dapatkan voucher sd 1,5jt dg Kartu BNI, TapCash dg QRIS BNI Mobile Banking di Senayan City The Gracious
12 31 Maret 2023
Ramadan sd 7Mei23 bit.ly/bnisencyramadan
BNI Hi-Movers, Selamat kepada pemenang CC Racing 2023 periode Februari 2023 Info pemenang klik link https://bit.ly/
13 11 April 2023
Pemenang_CCRACING2023
BNI Hi-Movers, Pastikan Nasabah Nyaman Libur Lebaran, BNI Operasikan 86 Outlet dan 48 O-Branch, simak selengkapnya di
14 16 April 2023
https://tinyurl.com/opsterbatas
BNI Hi-Movers, Siap Penuhi Layanan International Banking, BNI Perkenalkan KCP MDS KBUMN sebagai Thematic Outlet,
15 17 April 2023
simak selengkapnya di tinyurl.com/KCMedanSatria
BNI Hi-Movers, BNI Luncurkan E-Magazine dan Peta Mudik, perjalanan mudik jadi mudah & menyenangkan bersama BNI,
16 18 April 2023
selengkapnya di tinyurl.com/emagazine-petamudik
BNI Hi-Movers, Transformasi Dorong Kinerja, BNI Tumbuh Positif dan Berkualitas di Kuartal I 2023, simak selengkapnya di
17 19 April 2023
https://tinyurl.com/PubexBNI23
BNI Hi-Movers, Optimalkan Jaringan KLN, BNI Optimistis Bisnis Internasional Tumbuh Positif, selengkapnya di tinyurl.com/
18 02 Mei 2023
kclnbni
19 10 Mei 2023 BNI Hi-Movers, Pacu Pertumbuhan BNI Direct, BNI Optimalkan Jaringan KLN, simak selengkapnya di tinyurl.com/BNIdirect
BNI Hi-Movers, Mitra Binaan BNI Curi Perhatian Erick Thohir di KTT ASEAN Summit 2023, Selengkapnya di tinyurl.com/ktt-
20 15 Mei 2023
Asean
21 15 Mei 2023 BNI H-Movers, BNI Griya Pertahankan Pertumbuhan Positif, Selengkapnya di tinyurl.com/GriyaBNI
BNI Hi-Movers,Optimalkan Momentum Pertumbuhan Trafik Penumpang,Garuda Indonesia Online Travel Fair (GOTF) Kembali
22 20 Mei 2023
Hadir,selengkapnya di tinyurl.com/GOTF2023
BNI Hi-Movers, mau dpt saldo E-Wallet 500rb? Yuk cover lagu dari Line Up BNI JJF 2023 Favorite Kamu, caranya klik tinyurl.
23 22 Mei 2023
com/coverLaguJjf
BNI Hi-Movers, mari berpartisipasi dalam User Satisfaction Survey (USS) Wave-1 untuk perbaikan kualitas layanan Divisi/
24 22 Mei 2023
Satuan, Link Survey lihat di email BNI
BNI Hi-Movers, CASHBACK 500RB beli tiket BNI Java Jazz Festival 2023 melalui BNI Mobile Banking! Info lanjut, klik : bit.ly/
25 24 Mei 2023
PromotiketJJF2023
BNI Hi-Movers, yuk Investasi ST010 & raih bonus hingga Rp10 Jt, masa penawaran sd 7 Juni 2023 di BNI Mobile & Internet
26 25 Mei 2023
Banking. Info: bit.ly/BNI-ST010
BNI Hi-Movers, yuk kita meriahkan acara BNI Excellence Employee Award 2023 dan dukung Para Finalis di tinyurl.com/
27 26 Mei 2023
BEEAward-2023
BNI Hi-Movers, yuk kita meriahkan acara BNI Excellence Employee Award 2023 dan dukung Para Finalis di tinyurl.com/
28 26 Mei 2023
BEEAward-2023
29 31 Mei 2023 BNI Hi-Movers, Pemerintah Luncurkan Logo Baru Ibu Kota Nusantara, simak selengkapnya di tinyurl.com/LogoIKN
30 31 Mei 2023 BNI Hi-Movers, Selamat Hari Lahir Pancasila! Ikuti Upacara besok pkl 07.50 WIB di tinyurl.com/Peringatanlahirpancasila
BNI Hi-Movers, yuk seru-seruan bareng di BNI Java Jazz Festival 2023 sambil berburu promo asyiknya. Selengkapnya di
31 03 Juni 2023
https://tinyurl.com/promoBNIJJf
BNI Hi-Movers, BNI-Emirates Travel Fair 9-11Jun23 @Main Atrium, Senayan City! Cashback up to Rp5Mio, 0% Instalment,
32 06 Juni 2023
dapatkan xtra cashback bit.ly/BNIEMIRATESTF23
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 947
Page 361
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
No. Tanggal Narasi
BNI Hi-Movers, update informasi terkini tentang BNI. Yuk follow tinyurl.com/followIGQP & download e-Sinergi46 di tinyurl.
33 07 Juni 2023
com/eSin46AS & tinyurl.com/eSin46PS
BNI Hi-Movers, peringati #3tahunAKHLAK, yuk ramaikan #AKHLAKCultureFestivalBUMN2023 dengan pasang twibbon di
34 01 Juli 2023
profile pict sosmedmu. Klik: tinyurl.com/twibonAKHLAK
BNI Hi-Movers, yuk datang & tonton keseruan pertandingan BNI Soccer HUT ke-77 BNI mulai jam 13.30 di Stadion PTIK.
35 01 Juli 2023
Selengkapnya di tinyurl.com/BNISoccer
BNI Hi-Movers, penasaran ada apa aja di HUT ke-77 BNI? yuk cari tau infonya siang ini Pkl 14.00 WIB di tinyurl.com/
36 03 Juli 2023
HUTBNI77
BNI Hi-Movers, Implementasi New Way of Working di segenap divisi kantor pusat, wilayah & cabang telah dilaksanakan. Info
37 03 Juli 2023
https://tinyurl.com/ImplementasiNwow
BNI Hi-Movers, saksikan Syukuran HUT ke-77 BNI Global Reach, Indonesia Pride besok 5 Juli 2023 Pkl 09.00 WIB di tinyurl.
38 04 Juli 2023
com/SyukuranHUT
BNI Hi-Movers, yuk pasang twibbon #BNITwiBORN HUT ke-77 BNI di twb.nz/twibbonhutke77bni & gunakan stiker HUT BNI di
39 04 Juli 2023
sticker.ly/s/X6U02I
BNI Hi-Movers, ajukan Perlindungan Tagihan Kartu Kredit Skrg via BNI Mobile Banking. Dapatkan CASHBACK 1 Bln Premi,5
40 06 Juli 2023
sd 7Jul23.S&K bit.ly/perlindungan-cc-hutbni77
BNI Hi-Movers,saksikan Live Performance Acc Creativity Competition hari ini pkl 07.30 WIB & vote pilihan kamu,selengkapnya
41 22 Juli 2023
di https://tinyurl.com/artcreativity
BNI Hi-Movers, yuk ramaikan puncak acara HUT BNI ke-77 di BNI Loudfest Vol.2 hari ini pkl 16.00 WIB, selengkapnya klik
42 23 Juli 2023
https://tinyurl.com/panduanBNIloudfest
BNI Hi Movers! Nikmati promo BNI Cathay Pacific Travel Week, cashback s.d Rp2juta & 0% s.d 12 bulan di Cathay Pacific dg
43 25 Juli 2023
KK BNI s.d 30Jul23. Pesan: bit.ly/CXBNITW
BNI Hi-Movers, Waspadai penipuan mengenai kenaikan biaya transaksi, ini Langkah-langkah yang harus dilakukan,
44 26 Juli 2023
selengkapnya di tinyurl.com/Hatihatijanganpercaya
BNI Hi-Movers, BNI Jaga Momentum Pertumbuhan Berkualitas Jangka Panjang, simak selengkapnya di tinyurl.com/
45 26 Juli 2023
BNIjagapertumbuhan
01 Agustus BNI Hi-Movers, yuk saksikan BNI Hi-Movers raih juara di closing ceremony BUMN Fest 2023 hari ini pkl 14.00 di www.
46
2023 youtube.com/watch?v=QWuPeS4pAL4
03 Agustus BNI Hi-Movers, yuk saksikan Live Streaming Money Talks Power Lunch Bersama Bapak Royke Tumilaar siang ini pkl 12.30 WIB
47
2023 di https://www.cnbcindonesia.com/tv
08 Agustus BNI Hi-Movers! Belanja di Kota Kasablanka dg Kartu BNI bisa dapat voucher sd 350 ribu, lho! Promo berlaku sd 27Agt23. Info
48
2023 lengkap: bit.ly/bnishoppingfestival
10 Agustus BNI Hi Movers, BNI-Japan Airlines Travel Fair 2023 hadir kembali,Cashback s.d 3jt, Cashback JCB s.d 1jt, Cicilan 0 %. T&C.
49
2023 Info: bit.ly/BNIJALTF23. 1500046
17 Agustus BNI Hi-Movers,yuk ramaikan HUT ke-78 Republik Indonesia & posting foto terkece kamu pake twibbon #BNIDirgahayuRI2023
50
2023 di link https://twb.nz/bnitwibbonhutke78ri
23 Agustus BNI Hi-Movers!Yuk tukar 77 BNI Rewards Point dg 1 cup Starbucks di Lobby Grha BNI & Menara BNI Pejompongan tgl 23-24
51
2023 Agt 2023 pk 10.00 WIB.Info bit.ly/BRP77Sbux
24 Agustus BNI Hi-Movers, mau dpt hadiah jutaan rupiah? tunjukkan video kreatif kamu di BNIDirect Video Competition, selengkapnya
52
2023 https://tinyurl.com/BNIDirectCompetition
28 Agustus BNI Hi-Movers! Yuk tukar 77 BNI Rewards Point dg 1 cup Starbucks di Lobby Plaza BNI & BNI Jakarta Kota tgl 28-29 Agt 2023
53
2023 pk 10.00 WIB.Info bit.ly/BRP77Sbux
01 September BNI Hi-Movers, saksikan Live Streaming Program Squawk Box Bersama Bapak Royke Tumilaar pagi ini pkl 09.35 WIB di
54
2023 https://www.cnbcindonesia.com/tv
04 September BNI Hi-Movers, yuk semarakkan Hari Pelanggan Nasional dgn pasang foto terkece kamu pakai twibbon #BNIHarpelnas2023
55
2023 di https://tinyurl.com/harpelnas23
14 September BNI Hi-Movers, nikmati BNI-Batik Air Online Travel Fair 2023!Cashback s.d Rp1jt & Cicilan 0% di web/apps Batik Air dg Kartu
56
2023 Kredit BNI 11-17Sep23. bit.ly/BBOTF23
18 September BNI Hi-Movers, yuk jadi bagian perbaikan bagi komunikasi di BNI dan raih hadiah Rp250rb bagi yg beruntung. Isi surveinya
57
2023 di https://s.id/SurveiMediaInternalBNI-2023
29 September BNI Hi-Movers,yuk dukung perbaikan kualitas layanan Divisi/Satuan dgn berpartisipasi dlm User Satisfaction Survey (USS)
58
2023 Wave-2, Link Survey lihat di email BNI
01 Oktober BNI Hi-Movers, yuk pake twibbon #GotongRoyongBoyongPohon & upload di medsos kamu di https://tinyurl.com/
59
2023 bnigotongroyong & raih@250Ribu untuk pemenang terpilih!
04 Oktober BNI Hi-Movers, INACRAFT on Oktober 2023,Cashback sd 1,5jt + 0%sd 6bln+Extra cashback sd 300rb dg BNI 4 sd 8 Okt 2023 di
60
2023 JCC. bit.ly/INACRAFTOCT23,Info 500046
08 Oktober BNI Hi-Movers! BNI-Batik Air Travel Fair 23! 13-15Okt23 di Kota Kasablanka, Buy1Get1, Cashback & Cicilan 0%. Ajukan Kartu
61
2023 BNI Batik Air: bit.ly/BBTF23. S&K
11 Oktober BNI Hi-Movers! BNI-Batik Air Travel Fair 23! 13-15Okt23 di Kota Kasablanka, Buy1Get1, Cashback & Cicilan 0%. Ajukan Kartu
62
2023 BNI Batik Air: bit.ly/BBTF23. S&K
948 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 362
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
Sepanjang tahun 2023, jumlah Whatsapp BNI Menyapa sebanyak 23 (dua puluh tiga) kali. Adapun daftar topik Whatsapp
BNI Menyapa antara lain sebagai berikut:
No. Tanggal Judul
1 25 Januari 2023 Laba Bersih BNI Rp18,31T
2 23 Februari 2023 Raisa Live In Concert
3 3 Maret 2023 Happy Pay Day
4 4 Maret 2023 Happy Pay Day
5 14 Maret 2023 Sayembara Logo IKN
6 22 Maret 2023 E-Imsakiyah Ramadhan 2023
7 05 April 2023 Sayembara Logo IKN
8 11 April 2023 Keberkahan di Bulan Ramadhan
9 12 April 2023 Twibbon Ulang Tahun Kementerian BUMN.
10 21 April 2023 Idul Fitri 2023
11 10 Mei 2023 Logo IKN
12 26 Mei 2023 BEE Employee Awards
13 01 Juni 2023 Kesaktian Pancasila
14 10 Juni 2023 Download Esinergi 46 dan Quickpose
15 18 Juni 2023 BNI Empathy Dropbox
16 19 Juni 2023 Penipuan Mengatasnamakan BNI
17 3 Juli 2023 Implementasi NWOW
18 3 Juli 2023 HUT BNI Ke-77
19 5 Juli 2023 Promo HUT BNI ke-77
20 15 Juli 2023 Hati-Hati Penipuan Phising
21 05 September 2023 ASEAN INDO PACIFIC FORUM
22 06 September 2023 State Owned Enterprise Leader
23 12 September 2023 Survey Media Internal
KETERBUKAAN INFORMASI PUBLIK
BNI aktif dalam meningkatkan layanan keterbukaan informasi publik melalui tim Pejabat Pengelola Informasi dan
Dokumentasi (PPID) kepada nasabah dan masyarakat melalui optimalisasi berbagai saluran komunikasi dengan selalu
mengedepankan transparansi dan akuntabilitas dalam menyampaikan keterbukaan informasi kepada publik sebagai
langkah implementasi Good Corporate Governance (GCG).
BNI konsisten menyediakan kemudahan akses dengan membangun sarana kebutuhan pelayanan informasi secara
digital seperti membangun awareness dari website, pengembangan SOP, literasi keuangan, pemberdayaan Agen46
untuk penyebar informasi, integrasi fitur layanan, dan pembaharuan layanan secara luring.
Dengan segala capaian tersebut, BNI memperoleh predikat "Informatif" dalam Anugerah Keterbukaan Informasi Publik
(2023).
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 949
Page 363
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
Penerapan Program Anti Pencucian Uang,
Pencegahan Pendanaan Terorisme, dan
Pencegahan Pendanaan Proliferasi Senjata
Pemusnah Massal (APU PPT dan PPPSPM)
STRUKTUR ORGANISASI DALAM PENERAPAN PROGRAM APU PPT DAN PPPSPM
Dalam rangka mendukung penerapan program APU PPT dan PPPSPM, Divisi Compliance ditetapkan sebagai Unit Kerja
Khusus (UKK) yang bertanggung jawab terhadap penerapan Program APU PPT dan PPPSPM. Divisi Compliance melapor
dan bertanggung jawab langsung kepada Direktur yang membawahkan fungsi kepatuhan di BNI (Direktur Human Capital
& Compliance). Program APU PPT dan PPPSPM juga diterapkan oleh Regional Compliance Officer (RCO) di segenap
kantor Wilayah. RCO memiliki fungsi supervisi penerapan Program APU PPT dan PPPSPM di segenap Kantor Cabang di
bawah kelolaan masing-masing wilayah dan memastikan kegiatan operasional cabang telah sesuai dengan penerapan
program APU PPT dan PPPSPM. BNI sebagai entitas utama telah melakukan pengawasan atas penerapan Program APU
PPT dan PPPSPM kepada Perusahaan Anak secara berkesinambungan melalui penerapan 5 pilar APU PPT dan PPPSPM.
Adapun struktur organisasi APU PPT dan PPPSPM pada tahun 2023 dapat digambarkan sebagai berikut:
Compliance Division
Overseas Branches
Anti Money
Compliance Compliance & Subsidiaries GCG & Compliance
Laundering & Counter
Assurance & Advisory Assurance & Advisory Compliance Advisory Management
Terrorism Financing
1 Department 2 Department & Supervision Department
(AML CTF) Department
Department
Overseas
Compliance Compliance Branches AML CTF GCG &
& Subsidiaries
Assurance & Assurance & Development & Compliance
Compliance Advisory
Advisory 1 Advisory 2 & Supervision
Supervision Management
AML CTF Regional
Transaction Compliance
Analysis Officer
PENERAPAN PROGRAM APU PPT DAN PPPSPM
BNI telah menerapkan APU PPT dan PPPSPM sebagai 2. Pengawasan Aktif Direksi dan Dewan Komisaris.
upaya mencegah dan meminimalisasi penggunaan Bank Peran aktif dari Direksi dan Dewan Komisaris sangat
sebagai sarana pencucian uang, pendanaan terorisme dan diperlukan dalam menciptakan efektivitas penerapan
pendanaan proliferasi senjata pemusnah massal. Adapun Program APU PPT dan PPPSPM, mengingat peranan
program APU PPT dan PPPSPM yang diterapkan BNI adalah Direksi dan Dewan Komisaris akan memengaruhi tingkat
melalui: pencapaian tujuan organisasi. Pengawasan tersebut
1. Penilaian risiko TPPU, TPPT dan/atau PPSPM Bank juga terhadap jaringan Kantor dan Perusahaan Anak
dengan pendekatan berbasis risiko ( Risk Based dalam Konglomerasi Keuangan. Bentuk pengawasan
Approach/RBA) yang di-review secara berkala. aktif Direksi dan Dewan Komisaris antara lain sebagai
berikut:
950 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 364
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
a. Persetujuan Direksi atas penetapan Divisi 4. Pengendalian intern yang efektif dan independen dalam
Compliance sebagai Unit Kerja Khusus (UKK) yang penerapan APU PPT dan PPPSPM antara lain dilakukan
bertanggung jawab terhadap penerapan Program dengan:
APU PPT dan PPPSPM; a. Dimilikinya kebijakan dan prosedur APU PPT dan
b. Persetujuan Direksi dan Dewan Komisaris atas PPPSPM serta pemantauan internal yang memadai;
Kebijakan dan prosedur APU PPT dan PPPSPM; b. Adanya batasan wewenang dan tanggung jawab
c. Melakukan evaluasi atas Kebijakan dan Prosedur yang jelas terhadap satuan kerja terkait dengan
penerapan program APU PPT dan PPPSPM; penerapan program APU PPT dan PPPSPM baik
d. Laporan berkala (bulanan, triwulanan dan melalui first line of defense (risk taking unit), second
semesteran) terkait kewajiban pelaporan dan line of defense maupun third line of defense;
implementasi Program APU PPT dan PPPSPM c. Dilakukannya pemeriksaan secara independen untuk
kepada Direksi dan Dewan Komisaris; memastikan efektivitas pelaksanaan Program APU
e. Persetujuan Direksi atas Laporan Rencana dan PPT dan PPPSPM oleh Satuan Kerja Audit Intern;
Realisasi Pengkinian Data Nasabah; d. Menindaklanjuti seluruh hasil audit baik dari internal
f. Rapat Direksi dan Dewan Komisaris untuk maupun eksternal terkait dengan implementasi APU
membahas pelaksanaan Program APU PPT dan PPT dan PPPSPM sesuai dengan waktu yang telah
PPPSPM. ditetapkan; dan
3. Adanya Kebijakan & Prosedur yang disusun oleh Divisi e. Meningkatkan kualitas data nasabah dan analisis
Compliance dan secara berkala dilakukan review/ pelaporan kepada Regulator sesuai dengan
update/penyempurnaan sesuai ketentuan yang yang ketentuan.
berlaku. Untuk memperkuat penerapan program APU 5. Sistem Manajemen Informasi
PPT dan PPPSPM, maka di setiap prosedur produk dan Untuk mengoptimalkan pemantauan transaksi dalam
aktivitas perbankan diatur pula prosedur pelaksanaan pelaksanaan Program APU PPT dan PPPSPM, BNI
APU PPT dan PPPSPM, guna mengidentifikasi dan secara berkelanjutan mengembangkan teknologi sistem
melakukan penilaian risiko tindak pidana pencucian informasi, antara lain:
uang dan/atau tindak pidana pendanaan terorisme a. Melakukan penyempurnaan sistem dan aplikasi
untuk masing-masing produk atau aktivitas. Untuk pendukung untuk Anti Money Laundering Detection
memastikan implementasi Program APU PPT dan System, Filtering & Screening Terrorist (DTTOT
PPPSPM telah berjalan sebagaimana mestinya maka List), PEP Screening Detection dan Customer Due
dilakukan supervisi oleh Divisi Compliance. Kebijakan Diligence (CDD) Risk Scoring, baik secara batch
dan prosedur penerapan program APU PPT dan maupun realtime, dalam suatu BNI AML System.
PPPSPM antara lain mengatur: BNI AML System digunakan untuk mendukung
a. Pengawasan Aktif Direksi dan Dewan Komisaris; pelaksanaan Prinsip Mengenal Nasabah yang
b. Prosedur Customer Due Diligence (CDD) dan/atau lebih optimal, khususnya dalam pendeteksian/
Enhanced Due Diligence (EDD) terhadap Calon pemantauan transaksi nasabah yang memiliki
Nasabah/Nasabah/Beneficial Owner (BO)/Walk pola perilaku dan pola transaksi pencucian uang,
in Customer (WIC) termasuk memastikan Calon pendanaan terorisme, dan pendanaan proliferasi
Nasabah/Beneficial Owner (BO)/Walk in Customer senjata pemusnah massal.
(WIC) tidak masuk dalam Daftar Terduga Teroris b. Pengembangan dan penyempurnaan sistem
dan Organisasi Teroris (DTTOT) dan/atau Daftar Suspect Account to Verify (SAV);
Proliferasi Senjata Pemusnah Massal (DPPSPM); c. Pengembangan sistem aplikasi Walk in Customer;
dan daftar watchlist lainnya (OFAC List, UN List); d. Pengembangan aplikasi pemanfaatan data Politically
c. Penerapan Program APU PPT dan PPPSPM Exposed Person (PEP) PPATK;
berdasarkan pendekatan berbasis risiko (Risk-Based e. Pengembangan aplikasi KYC on Board untuk
Approach); melakukan filtering dan screening calon nasabah
d. Prosedur Pemantauan Profil danTransaksi Nasabah; terhadap Data Teroris/Terrorist List (DTTOT), Daftar
e. Pelaksanaan Prosedur Transfer Dana; Proliferasi Senjata Pemusnah Massal (PPPSPM),
f. Penatausahaan Dokumen Nasabah dan Transaksi; PEP List, OFAC List, UN List dan Fraudulent List;
g. Penerapan Program APU PPT dan PPPSPM f. Pengembangan sistem aplikasi internal pendukung
di Jaringan Kantor dan Entitas Anak dalam kewajiban pelaporan sesuai dengan requirement
Konglomerasi Keuangan; format pelaporan GoAML PPATK;
h. Pengendalian Internal; dan g. Pengembangan system interface GoAML dalam
i. Sumber Daya Manusia dan Pelatihan. mendukung kewajiban pelaporan yang telah
disesuaikan dengan ketentuan GoAML;
h. Pengembangan Aplikasi SistemTerduga Pendanaan
Terorisme (SIPENDAR) PPATK;
i. Pengembangan Filtering & Screening Terrorist
(DTTOT List ), PEP Screening Detection pada
pembukaan rekening secara digital.
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 951
Page 365
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
6. Sumber Daya Manusia dan Pelatihan a. Forum Diskusi Direksi dan Dewan Komisaris
BNI secara berkesinambungan menyelenggarakan atas penerapan Program APU PPT dan PPPSPM
pelatihan, sosialisasi dan reminder mengenai penerapan terintegrasi;
Program APU PPT dan PPPSPM kepada pejabat dan/ b. Monitoring implementasi Program APU PPT
atau seluruh pegawai secara berkesinambungan untuk dan PPPSPM Perusahaan Anak dan Kantor Luar
meningkatkan kompetensi, antara lain meliputi: Negeri melalui laporan rutin secara periodik
a. Pelatihan, metode pelatihan dapat dilakukan secara serta memberikan feedback atas laporan yang
elektronik/online base, maupun melalui tatap muka, disampaikan;
yaitu: c. Pelaksanaan supervisi dalam bentuk One on One
i) Pelatihan secara elektronik/online base, yaitu meeting untuk pembahasan penerapan Program
dengan media e-Learning APU PPT dan PPPSPM APU PPT dan PPPSPM Perusahaan Anak dan Kantor
pada BNI Smarter dengan passing grade kelulusan Luar Negeri secara triwulanan; dan
dan dilengkapi dengan pre-test dan post-test d. Review atas kebijakan dan prosedur program APU
kepada seluruh peserta serta video pembelajaran, PPT dan PPPSPM Kantor Luar Negeri sesuai dengan
webinar dan podcast; ketentuan yang berlaku;
ii) Pelatihan melalui tatap muka, pelatihan yang 10. Berperan aktif dalam program kerja dan kegiatan rezim
diberikan kepada Calon Pegawai Baru (ODP), APU PPT dan PPPSPM yang diselenggarakan oleh
Divisi/Satuan/Unit tertentu (a.l. Operasional, regulator/pemerintah, antara lain:
IT, Custody, Overseas Business, Cross Border a. Penyusunan Penilaian Risiko TPPU dan TPPT
Correspondent Banking). Nasional (National Risk Assessment/NRA) dan
b. Pelaksanaan Supervisi dan Sosialisasi penerapan Sektoral (Sectoral Risk Assessment/SRA);
Program APU PPT dan PPPSPM pada Kantor Cabang b. Pelaksanaan Financial Integrity Rating on Money
(berdasarkan hasil penilaian Branch Risk Rating), Laundering and Terrorist Financing (FIR on ML/TF)
dan Divisi terkait; kepada Penyedia Jasa Keuangan Bank;
c. Pelaksanaan refreshment program APU PPT dan c. Penyusunan Rancangan Peraturan Otoritas Jasa
PPPSPM bagi jajaran Dewan Komisaris dan Direksi Keuangan mengenai penerapan Program APU PPT
BNI serta Perusahaan Anak. di sektor jasa keuangan;
d. Peningkatan awareness dan kompetensi pegawai d. Berperan aktif dalam survei dan penilaian indeks
melalui penyampaian Surat reminder terkait efektivitas kinerja PPATK dalam upaya pencegahan
tipologi, modus terbaru dan lesson learned terkait dan pemberantasan TPPU dan TPPT;
APU PPT dan PPPSPM kepada seluruh Kantor e. Narasumber/piloting Bank untuk pelaporan APOLO,
Cabang, Wilayah, Divisi, Unit dan Satuan. Go AML;
7. Melaksanakan program peningkatan kualitas data f. Penunjukan sebagai Tim Tactical Hub – INTRACNET
nasabah dengan menerapkan metode Completeness, dalam project Nasional Public Private Partnership
Consistency, dan Composite dalam rangka penguatan (PPP), yang berkontribusi langsung dalam
aspek Single Source of Truth (SSOT) melalui program penyusunan Operational Alert Tindak Pidana
peningkatan kualitas data nasabah, a.l. penyempurnaan Penipuan dengan dengan Modus Business Email
kebijakan data governance, penerapan Data Quality Compromise (BEC), Tindak Pidana Narkotika, dan
Index (DQI) dan implementasi Master Data Management Investment Fraud;
menuju terciptanya Single View of Customer; g. Penunjukan Co Lead untuk proyek Green Financial
8. Menjalin dan membina kerja sama maupun koordinasi Crime (GFC);
secara aktif dengan pihak Regulator dan Aparat Penegak h. Subject Matter Expert (SME) dalam pelaksanaan
Hukum, khususnya dalam pemenuhan permintaan data benchmarking, webinar dan Focus Group Discussion
dan/atau informasi nasabah serta pemberian keterangan (FGD) yang diselenggarakan oleh OJK, PPATK dan
dalam upaya Pencegahan dan Pemberantasan Tindak Instansi lainnya;
Pidana Pencucian Uang Pencegahan Pendanaan i. Berpartisipasi dalam kegiatan Gerakan Nasional 21
Terorisme dan Pencegahan Pendanaan Proliferasi (dua puluh satu)Tahun Rezim APU PPT di Indonesia,
Senjata Pemusnah Massal; penerbitan Tapcash edisi “APU PPT” dan PPATK
9. Penerapan Program APU PPT dan PPPSPM pada Mengajar;
Perusahaan Anak dan Kantor Luar Negeri. Sebagai j. Partisipasi dalam Collaborative Analysis Team (CAT)
bentuk tanggung jawab bagi Bank yang memiliki terkait Pemilihan Umum dan Pemilihan Kepala
jaringan kantor baik di dalam maupun di luar negeri Daerah 2024; dan
serta dalam rangka Konglomerasi Keuangan BNI, maka k. Pelaksanaan kegiatan riset/indepth study terkait
untuk memastikan penerapan APU PPT dan PPPSPM Pemilihan Umum 2024 oleh PPATK.
telah berjalan efektif, Divisi Compliance juga melakukan
pengawasan atas penerapan Program APU PPT dan
PPPSPM melalui:
952 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 366
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
Perlindungan
Hak Kreditur
BNI senantiasa mengimplementasikan sistem keterbukaan Dalam hal ini, BNI juga senantiasa memastikan terpenuhinya
informasi secara jujur dan transparan serta persamaan hak-hak dan menjaga kepercayaan kreditur terhadap Bank.
perlakuan (equal treatment) kepada seluruh kreditur Di mana BNI menjamin hak-hak kreditur dilaksanakan
tanpa adanya diskriminasi. Hal tersebut diupayakan guna dengan baik, yang dituangkan dalam perjanjian yang
melindungi hak-hak kreditur. Hal ini sejalan dengan salah disepakati oleh kedua belah pihak. Sebagai bagian dari
satu prinsip Tata Kelola yang diterbitkan oleh ASEAN pelaksanaan dari hak-hak kreditur, Bank menjalankan
Corporate Governance Scorecard. kewajibannya sebagaimana yang diperjanjikan dengan
tepat waktu dan berupaya untuk menghindari keterlambatan
Dengan memastikan keterbukaan informasi, seluruh maupun kelalaian yang berpotensi menimbulkan kerugian
kreditur maupun mitra usaha dapat memperoleh informasi kedua belah pihak.
yang relevan sesuai kebutuhannya sehingga masing-
masing pihak dapat membuat keputusan yang objektif
atas dasar pertimbangan yang adil, wajar, dan akurat.
Kebijakan Anti
Gratifikasi & Anti Suap
BNI senantiasa mengedepankan Tata Kelola Perusahaan 5. Melakukan pemetaan titik rawan penerimaan dan
yang Baik (Good Corporate Governance) dan Kode pemberian gratifikasi
Etik (Code of Conduct). Salah satunya adalah dengan 6. Melakukan monitoring dan evaluasi penerapan
menerapkan Pengendalian Gratifikasi dan Sistem pengendalian gratifikasi di BNI.
Manajemen Anti Penyuapan (SMAP). Sebagai tahap awal 7. Melakukan fungsi advisory dan sosialisasi terkait
pembentukan Unit Pengendalian Gratifikasi (UPG), dilakukan pengendalian gratifikasi di lingkungan BNI.
penandatanganan Komitmen Anti Gratifikasi antara Direktur 8. Berkoordinasi dengan unit-unit terkait di BNI guna
Utama BNI dengan Ketua Komisi Pemberantasan Korupsi pelaksanaan tugas dan tanggung jawabnya sebagai
(KPK) pada tanggal 17 Oktober 2016. Setelah saat itu, unit pengendali gratifikasi di BNI.
BNI telah menerapkan pengendalian gratifikasi di dalam 9. Melakukan penyimpanan barang gratifikasi dan/atau
aktivitas operasionalnya di antaranya adalah dengan bingkisan gratifikasi serta meneruskan kepada KPK atau
melakukan Pelaporan Penerimaan/Penolakan Gratifikasi menyampaikan kembali kepada pelapor sesuai dengan
yang dilaporkan ke UPG BNI melalui aplikasi Gratifikasi keputusan yang dikeluarkan oleh KPK dan/atau UPG.
Online (GOL).
Dalam rangka meningkatkan pengendalian terhadap
UPG yang ditetapkan pada Divisi Compliance bertugas gratifikasi dan anti suap, BNI menunjuk Divisi Compliance
untuk: sebagai pengelola Sistem Manajemen Anti Penyuapan
1. Mempersiapkan perangkat aturan, petunjuk teknis (SMAP). Setelah melewati beberapa tahapan sertifikasi ISO
dan kebutuhan lain yang sejenis untuk mendukung 37001:2016 tentang SMAP, pada tanggal 11 Agustus 2020
penerapan pengendalian gratifikasi; BNI memperoleh sertifikasi ISO 37001:2016 pada ruang
2. Menerima, menganalisa, dan mengadministrasikan lingkup Pengadaan Barang dan Jasa, sejak 9 Februari 2022
laporan penerimaan dan penolakan gratifikasi. Jika telah dilakukan perluasan ruang lingkup pada Segmen
diperlukan, UPG dapat meminta keterangan kepada Kredit Korporasi serta padaTahun 2023 dilakukan perluasan
pihak penerima gratifikasi terkait kelengkapan laporan ruang lingkup sertifikasi ISO 37001:2016 pada Aktivitas
gratifikasi tersebut. Dana Pensiun. Perolehan sertifikasi ini menunjukkan telah
3. Meneruskan laporan penerimaan gratifikasi kepada terkelolanya dengan baik sistem pengendalian gratifikasi,
KPK sesuai ketentuan yang berlaku. anti suap (anti-bribery) dan whistleblowing system di BNI
4. Menyampaikan hasil pengelolaan laporan gratifikasi sesuai dengan standar dan praktik di dunia Internasional
dan usulan kebijakan pengendalian gratifikasi kepada yang telah ditetapkan oleh ISO.
manajemen/direksi.
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 953
Page 367
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
Selanjutnya, sejak Desember 2018, segenap pegawai BNI melaporkan gratifikasi melalui portal Compliance Information
Management System (CIMS) yang terintegrasi dengan aplikasi Gratifikasi Online (GOL) KPK. Hal tersebut merupakan
upaya digitalisasi pelaporan gratifikasi secara paperless di BNI.
Laporan secara online via
portal Compliance Information
Management System (CIMS) Klasifikasi & Surat
Analisis & Verifikasi oleh KPK CLARIFY TIME
maksimal 10 hari kerja Keputusan
Verifikasi KPK
UPG
Unit
BNI Hi-Movers Pengendalian
Gratifikasi
Milik Negara Milik BNI
atau Pelapor
SOSIALISASI KEBIJAKAN ANTI GRATIFIKASI,
PELAPORAN GRATIFIKASI & ANTI SUAP
BNI senantiasa melakukan sosialisasi dan edukasi terkait 6. Penyampaian Compliance Reminder (CORE) dengan
Gratifikasi & Anti Suap melalui webinar, website BNI, media tema “Pelaporan Gratifikasi” yang ditayangkan di BNI
cetak, serta media internal antara lain BNI Forum, BNI Forum pada bulan Januari 2023.
Digi-HC, e-mail BNI Menyapa, Instagram Quickpose, dan 7. Sosialisasi SMAP dan Peringatan Hari Anti Korupsi
Instagram BNI46. Adapun aktivitas yang telah dilakukan Sedunia (HAKORDIA) kepada pihak internal dan
UPG BNI selama periode 2023 adalah sebagai berikut: eksternal melalui sarana video dan digital banner di
1. Deklarasi Gratifikasi dan Anti Suap pada DigiHC Kantor BNI serta website BNI.
BNI sebagai komitmen seluruh pegawai BNI terkait 8. Sosialisasi Panduan Cegah Korupsi (CEK) KPK kepada
kepatuhan atas pengendalian gratifikasi. seluruh Perusahaan Anak BNI dengan narasumber
2. Pelaporan penerimaan dan penolakan gratifikasi Direktur Anti Korupsi Badan Usaha (AKBU) KPK Bapak
Tahun 2023 ke segenap pegawai BNI sebagai bentuk Aminudin pada tanggal 23 Mei 2023.
transparansi yang ditayangkan melalui BNI Forum. 9. Sosialisasi aktivitas anti korupsi dan media pelaporan
3. Pelaksanaan apresiasi pelaporan gratifikasi pada bulan pelanggaran di BNI melalui Whistleblowing System
Juni 2023 berupa Piagam Penghargaan yang diberikan (WBS) pada sarana video serta poster yang ditayangkan
kepada 62 (enam puluh dua) orang pelapor aktif pada Peringatan HAKORDIA 2023 di Istora Senayan
gratifikasi selama Tahun 2022 dengan total pelaporan Jakarta. BNI mendapatkan apresiasi sebagai Peserta
sebanyak 295 pelaporan. dengan Booth Terbaik pada pelaksanaan HAKORDIA
4. Sosialisasi oleh Unit Pengendalian Gratifikasi antara 2023.
lain: 10. Himbauan kepada Direksi, Dewan Komisaris, dan
a. Sosialisasi Pengendalian Gratifikasi dan SMAP segenap Divisi/Satuan/Unit untuk tidak memberi/
kepada Tenaga Alih Daya (TAD), Bina BNI, Officer menerima gratifikasi terkait dengan hari raya keagamaan
Development Program (ODP), Sekretaris Direksi, (Imlek, Idul Fitri dan Natal) serta Tahun Baru yang juga
Personal Assistant Direksi dan Protokoler. ditayangkan melalui BNI Forum yang dapat diakses
b. Sharing Session Pengendalian Gratifikasi dan oleh segenap pegawai serta kepada stakeholder BNI
Implementasi SMAP dengan segenap Perusahaan melalui poster, website BNI dan media massa nasional.
Anak sebagai Konglomerasi Keuangan BNI. 11. Himbauan larangan penggunaan fasilitas dinas untuk
c. Sharing Session Pengendalian Gratifikasi dan kepentingan pribadi ke segenap organisasi, hal ini
Implementasi SMAP sebagai tindak lanjut atas selaras dengan surat edaran KPK untuk menghindari
undangan benchmarking PT. Pegadaian pada tanggal adanya potensi benturan kepentingan dalam
7 Juli 2023 dan PT. Telkom Indonesia (Persero) Tbk pelaksanaan aktivitas operasional perusahaan.
pada tanggal 14 Juni 2023. 12. Himbauan larangan penerimaan dan pemberian
5. Reminder pembacaan Pakta Integritas pada saat gratifikasi terkait perayaan Ulang Tahun BNI Tahun
penandatanganan Perjanjian Kredit sebagai salah 2023 kepada segenap Divisi/Satuan/Unit yang juga
satu upaya dalam menginformasikan serta komitmen ditayangkan melalui BNI Forum sebagai reminder atas
dari BNI terkait dengan Pengendalian Gratifikasi dari implementasi pengendalian gratifikasi dan SMAP di BNI.
stakeholder dalam hal ini debitur.
954 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 368
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
13. Penerimaan sertifikat kompetensi Penyuluh Anti Korupsi Di tahun 2023, UPG BNI mendapatkan Total Nilai
(PAKSI) dari LSP KPK kepada 16 (enam belas) orang Implementasi Program Pengendalian Gratifikasi (PPG)
pegawai BNI sebagai salah satu motor penggerak maksimal, yaitu sebesar 100 dan mendapatkan Sertifikat
program Anti Korupsi di BNI. Apresiasi dari KPK sebagai UPG dengan nilai tertinggi
14. Mandatory E-Learning Pengendalian Gratifikasi dan pada kategori BUMN/BUMD/Anak Perusahaan berdasarkan
SMAP di BNI SMARTER dalam bentuk video yang telah Hasil Monitoring dan Evaluasi Program Pengendalian
diakses dan diselesaikan oleh 25.356 pegawai BNI. GratifikasiTahun 2022 cfm. Sertifikat Apresiasi No. PPG/23-
15. Pelaksanaan Resertifikasi SMAP dengan hasil audit 03/APRESIASIMONEV/8 tanggal 3 Maret 2023.
tidak terdapat temuan major maupun minor sehingga
menunjukkan komitmen dan konsistensi BNI terkait LAPORAN GRATIFIKASI TAHUN 2023
penerapan SMAP.
Laporan penerimaan/penolakan gratifikasi disampaikan
MONITORING & EVALUASI IMPLEMENTASI oleh pelapor (dhi. Pegawai BNI) kepada UPG BNI di Divisi
PENGENDALIAN GRATIFIKASI OLEH KPK Compliance, yang selanjutnya laporan tersebut
diteruskan kepada KPK melalui aplikasi Gratifikasi Online
Unit Pengendalian Gratifikasi (UPG) BNI melakukan (GOL). Laporan penerimaan/penolakan gratifikasi yang
pelaporan atas Implementasi Program Pengendalian disampaikan oleh Pelapor telah diteruskan kepada KPK
Gratifikasi kepada Komisi Pemberantasan Korupsi (KPK) dengan rata-rata pelaporan 2,26 hari kerja dari tenggat
secara Triwulanan, selanjutnya KPK melakukan penilaian waktu 30 hari kerja. Pada tahun 2023 pelaporan gratifikasi
pengendalian gratifikasi berdasarkan 6 kriteria yang telah ke UPG mengalami peningkatan sebesar 8% dari 295
ditetapkan, yaitu: pelaporan pada tahun 2022 menjadi 320 pelaporan pada
1. Diseminasi Internal; tahun 2023.
2. Diseminasi Eksternal;
3. Identifikasi Risiko/Titik Rawan Gratifikasi;
4. Mitigasi Risiko;
5. Inovasi; dan
6. Penanganan Pelaporan Gratifikasi.
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 955
Page 369
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
Kebijakan Pengungkapan Informasi
Kepemilikan Saham Dewan Komisaris
dan Direksi Serta Pelaksanaanya
Sesuai dengan Peraturan OJK No. 11/POJK.04/2017 tentang Laporan
Kepemilikan atau Setiap Perubahan Kepemilikan Saham Perusahaan
Terbuka, Anggota Direksi atau anggota Dewan Komisaris wajib
melaporkan kepada Otoritas Jasa Keuangan atas kepemilikan
dan setiap perubahan kepemilikannya atas saham Perusahaan
Terbuka baik langsung maupun tidak langsung. Laporan dimaksud
wajib disampaikan paling lambat 10 (sepuluh) hari sejak terjadinya
kepemilikan atau perubahan.
Berikut informasi mengenai laporan kepemilikan saham anggota Direksi dan anggota Dewan Komisaris
di tahun 2023 dengan penjabaran sebagai berikut:
Kepemilikan Kepemilikan
Nama Jabatan Saham 1 Januari Saham 31 Keterangan
20231) Desember 20232) Jumlah Saham1)
Transaksi
Dewan Komisaris
Agus Dermawan Komisaris Utama/
Wintarto Komisaris 0 0 - -
Martowardojo3) Independen
Wakil Komisaris
Pradjoto4) Utama/Komisaris 0 0 - -
Independen
Pahala Nugraha Wakil Komisaris
0 0 - -
Mansury5) Utama
956 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 370
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
Selain ketentuan pelaporan kepada Otoritas Jasa Keuangan, Komisaris PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk. dan
anggota Direksi dan anggota Dewan Komisaris juga Surat Keputusan Direksi No. KP/228DIR/R tanggal 29 Juni
wajib menyampaikan informasi kepada Perusahaan 2018 tentang Penyempurnaan Pedoman dan Tata Tertib
Terbuka mengenai kepemilikan dan setiap perubahan Kerja Direksi.
kepemilikannya atas saham Perusahaan Terbuka.
Penyampaian informasi tersebut dilakukan paling lambat Selama tahun 2023, terdapat perubahan kepemilikan saham
3 (tiga) hari kerja setelah terjadinya kepemilikan atau setiap Perseroan yang dimiliki anggota Direksi dan anggota
perubahan kepemilikan atas saham Perusahaan Terbuka. Dewan Komisaris Non-Independen yang telah disampaikan
Dalam praktik di Perseroan, anggota Direksi dan anggota kepada OJK sesuai dengan ketentuan Peraturan OJK No.
Dewan Komisaris menyampaikan informasi tersebut kepada 11/POJK.04/2017 tentang Laporan Kepemilikan atau Setiap
Sekretaris Perusahaan paling lambat 3 (tiga) hari kerja Perubahan Kepemilikan Saham Perusahaan Terbuka.
setelah terjadinya kepemilikan.
Kebijakan mengenai kewajiban anggota Direksi dan
anggota Dewan Komisaris untuk menyampaikan informasi
mengenai kepemilikan dan setiap perubahan kepemilikan
saham atas saham Perseroan diatur dalam Surat Keputusan
Dewan Komisaris No. KEP/049/DK/2017 tanggal 26 Oktober
2017 tentang Pedoman dan Tata Tertib Kerja Dewan
Perubahan Kepemilikan Saham
Tanggal
Tanggal Status
Tanggal Pelaporan
Tujuan Transaksi Harga Pelaporan Kepemilikan
Transaksi kepada
kepada OJK Saham
Perseroan
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 957
Page 371
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
Kepemilikan Kepemilikan
Nama Jabatan Saham 1 Januari Saham 31 Keterangan
20231) Desember 20232) Jumlah Saham1)
Transaksi
Komisaris
Sigit Widyawan6) 0 0 - -
Independen
340.063 lembar/ 809.086 lembar/
Askolani Komisaris Pengalihan 128.960 lembar
0,0018235% 0,0021693%
43.484 lembar/
Fadlansyah Lubis Komisaris 0 Pengalihan 43.484 lembar
0,0001166%
Komisaris
Asmawi Syam 0 0 - -
Independen
Komisaris
Iman Sugema 0 0 - -
Independen
252.817 lembar/ 634.594 lembar/
Susyanto Komisaris Pengalihan 128.960 lembar
0,0013557% 0,0017014%
Komisaris
Septian Hario Seto 0 0 - -
Independen
Erwin Rijanto Komisaris
0 0 - -
Slamet Independen
42.400 lembar/
0 Investasi 22.200 lembar
0,001137%
Robertus Billitea7) Komisaris
Investasi 22.200 lembar
Direksi
399.539 lembar/ 1.115.346 lembar/
Royke Tumilaar Direktur Utama Pengalihan 316.628 lembar
0,0021425% 0,0029904%
Pengalihan 248.642 lembar
Wakil Direktur 641.532 lembar/ 905.706 lembar/
Adi Sulistyowati
Utama 0,0034401% 0,0024283%
Penjualan 662.000 lembar
Novita Widya 399.607 lembar/ 948.044 lembar/
Direktur Finance Pengalihan 268.830 lembar
Anggraini 0,0018211% 0,0025419%
958 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 372
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
Perubahan Kepemilikan Saham
Tanggal
Tanggal Status
Tanggal Pelaporan
Tujuan Transaksi Harga Pelaporan Kepemilikan
Transaksi kepada
kepada OJK Saham
Perseroan
- - - - - -
Dalam rangka pelaksanaan Peraturan Otoritas
Jasa Keuangan Nomor 45/ POJK.03/2015 14 Agustus 14 Agustus 22 Agustus
Rp9.037,19,- Langsung
tentang Penerapan Tata Kelola Dalam Pemberian 2023 2023 2023
Remunerasi Bagi Bank Umum
Dalam rangka pelaksanaan Peraturan Otoritas
Jasa Keuangan Nomor 45/ POJK.03/2015 14 Agustus 14 Agustus 22 Agustus
Rp9.037,19,- Langsung
tentang Penerapan Tata Kelola Dalam Pemberian 2023 2023 2023
Remunerasi Bagi Bank Umum
- - - - - -
- - - - - -
Dalam rangka pelaksanaan Peraturan Otoritas
Jasa Keuangan Nomor 45/ POJK.03/2015 14 Agustus 14 Agustus 18 Agustus
Rp9.037,19,- Langsung
tentang Penerapan Tata Kelola Dalam Pemberian 2023 2023 2023
Remunerasi Bagi Bank Umum
- - - - - -
- - - - - -
Dalam rangka memenuhi ketentuan Pasal 2
Otoritas Jasa Keuangan Nomor 11/OJK.04/2017
tentang Laporan Kepemilikan atau Setiap
Rp8.850,- 22 Mei 2023 22 Mei 2023 31 Mei 2023 Langsung
Perubahan Kepemilikan Saham Perusahaan
Terbuka
.
Dalam rangka memenuhi ketentuan Pasal 2
Otoritas Jasa Keuangan Nomor 11/OJK.04/2017
07 Agustus
tentang Laporan Kepemilikan atau Setiap Rp8.900,- 27 Juli 2023 27 Juli 2023 Langsung
2023
Perubahan Kepemilikan Saham Perusahaan
Terbuka.
Dalam rangka pelaksanaan Peraturan Otoritas
Jasa Keuangan Nomor 45/ POJK.03/2015 14 Agustus 14 Agustus 18 Agustus
Rp9.037,19,- Langsung
tentang Penerapan Tata Kelola Dalam Pemberian 2023 2023 2023
Remunerasi Bagi Bank Umum
Dalam rangka pelaksanaan Peraturan Otoritas
Jasa Keuangan Nomor 45/ POJK.03/2015 14 Agustus 14 Agustus 18 Agustus
Rp9.037,19,- Langsung
tentang Penerapan Tata Kelola Dalam Pemberian 2023 2023 2023
Remunerasi Bagi Bank Umum
Dalam rangka memenuhi ketentuan Pasal 2
Otoritas Jasa Keuangan Nomor 11/OJK.04/2017
21 Desember 21 Desember 28 Desember
tentang Laporan Kepemilikan atau Setiap Rp5.200,- Langsung
2023 2023 2023
Perubahan Kepemilikan Saham Perusahaan
Terbuka
Dalam rangka pelaksanaan Peraturan Otoritas
Jasa Keuangan Nomor 45/ POJK.03/2015 14 Agustus 14 Agustus 18 Agustus
Rp9.037,19,- Langsung
tentang Penerapan Tata Kelola Dalam Pemberian 2023 2023 2023
Remunerasi Bagi Bank Umum
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 959
Page 373
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
Kepemilikan Kepemilikan
Nama Jabatan Saham 1 Januari Saham 31 Keterangan
20231) Desember 20232) Jumlah Saham1)
Transaksi
Direktur Digital
Corina Leyla and Integrated 565.602 lembar/ 1.442.034 lembar/
Pengalihan 268.830 lembar
Karnalies Transaction 0,00303% 0,0038663%
Banking
Direktur Enterprise
655.558 lembar/ 1.579.946 lembar/
Sis Apik Wijayanto & Commercial Pengalihan 268.830 lembar
0,0035153% 0,0042361%
Banking
Direktur Risk 305.607 lembar/ 880.044 lembar/
David Pirzada Pengalihan 268.830 lembar
Management 0,0016388% 0,0023595%
Direktur Wholesale
Silvano Winston 339.607 lembar/ 948.044 lembar/
and International Pengalihan 268.830 lembar
Rumantir 0,0018211% 0,0025419%
Banking
Direktur Network & 645.413 lembar/ 1.559.656 lembar/
Ronny Venir Pengalihan 268.830 lembar
Services 0,0034609% 0,0041817%
Direktur
339.607 lembar/ 948.044 lembar/
Muhammad Iqbal Institutional Pengalihan 268.830 lembar
0,0018211% 0,0025419%
Banking
Putrama Wahju Direktur Retail 798.265 lembar/ 1.686.386 lembar/
Pengalihan 268.830 lembar
Setyawan Banking 0,0042805% 0,0045215%
Direktur Human
129.076 lembar/ 348.008 lembar/
Mucharom Capital & Pengalihan 89.856 lembar
0,0006921% 0,0009331%
Compliance
Direktur Technology 89.856 lembar/
Toto Prasetio 0 Pengalihan 89.856 lembar
& Operations 0,0002409%
1. Perubahan jumlah saham yang dimiliki masing-masing anggota Direksi dan Dewan Komisaris di akhir tahun 2023 turut dipengaruhi pemecahan saham (stock split)
saham BNI yang efektif pada tanggal 6 Oktober 2023 sehingga menyebabkan jumlah lembar saham sebelum 6 Oktober 2023 meningkat dua kali lipat seiring dengan
rasio pemecahan saham sebesar 1:2.
2. Berhenti menjabat sebagai Komisaris Utama/Komisaris Independen sejak 19 September 2023
3. Mendapat pengalihan penugasan semula sebagai Wakil Komisaris Utama/Komisaris Independen menjadi Komisaris Utama/Komisaris Independen sejak 19 September
2023 dan per tanggal 31 Desember 2023 masih dalam proses fit and proper test OJK.
4. Menjabat sebagai Wakil Komisaris Utama sejak 19 September 2023 dan per tanggal 31 Desember 2023 masih dalam proses fit and proper test OJK.
5. Jabatannya berakhir dan diangkat kembali berdasarkan keputusan RUPS Tahunan tanggal 15 Maret 2023 sebagai Komisaris pada periode kedua sejak 15 Maret 2023.
6. Menjabat sebagai Komisaris sejak 15 Maret 2023 dan efektif berdasarkan persetujuan OJK sejak tanggal 08 September 2023.
960 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 374
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
Perubahan Kepemilikan Saham
Tanggal
Tanggal Status
Tanggal Pelaporan
Tujuan Transaksi Harga Pelaporan Kepemilikan
Transaksi kepada
kepada OJK Saham
Perseroan
Dalam rangka pelaksanaan Peraturan Otoritas
Jasa Keuangan Nomor 45/ POJK.03/2015 14 Agustus 14 Agustus 18 Agustus
Rp9.037,19,- Langsung
tentang Penerapan Tata Kelola Dalam Pemberian 2023 2023 2023
Remunerasi Bagi Bank Umum
Dalam rangka pelaksanaan Peraturan Otoritas
Jasa Keuangan Nomor 45/ POJK.03/2015 14 Agustus 14 Agustus 18 Agustus
Rp9.037,19,- Langsung
tentang Penerapan Tata Kelola Dalam Pemberian 2023 2023 2023
Remunerasi Bagi Bank Umum
Dalam rangka pelaksanaan Peraturan Otoritas
Jasa Keuangan Nomor 45/ POJK.03/2015 14 Agustus 14 Agustus 18 Agustus
Rp9.037,19,- Langsung
tentang Penerapan Tata Kelola Dalam Pemberian 2023 2023 2023
Remunerasi Bagi Bank Umum
Dalam rangka pelaksanaan Peraturan Otoritas
Jasa Keuangan Nomor 45/ POJK.03/2015 14 Agustus 14 Agustus 18 Agustus
Rp9.037,19,- Langsung
tentang Penerapan Tata Kelola Dalam Pemberian 2023 2023 2023
Remunerasi Bagi Bank Umum
Dalam rangka pelaksanaan Peraturan Otoritas
Jasa Keuangan Nomor 45/ POJK.03/2015 14 Agustus 14 Agustus 18 Agustus
Rp9.037,19,- Langsung
tentang Penerapan Tata Kelola Dalam Pemberian 2023 2023 2023
Remunerasi Bagi Bank Umum
Dalam rangka pelaksanaan Peraturan Otoritas
Jasa Keuangan Nomor 45/ POJK.03/2015 14 Agustus 14 Agustus 18 Agustus
Rp9.037,19,- Langsung
tentang Penerapan Tata Kelola Dalam Pemberian 2023 2023 2023
Remunerasi Bagi Bank Umum
Dalam rangka pelaksanaan Peraturan Otoritas
Jasa Keuangan Nomor 45/ POJK.03/2015 14 Agustus 14 Agustus 18 Agustus
Rp9.037,19,- Langsung
tentang Penerapan Tata Kelola Dalam Pemberian 2023 2023 2023
Remunerasi Bagi Bank Umum
Dalam rangka pelaksanaan Peraturan Otoritas
Jasa Keuangan Nomor 45/ POJK.03/2015 14 Agustus 14 Agustus 18 Agustus
Rp9.037,19,- Langsung
tentang Penerapan Tata Kelola Dalam Pemberian 2023 2023 2023
Remunerasi Bagi Bank Umum
Dalam rangka pelaksanaan Peraturan Otoritas
Jasa Keuangan Nomor 45/ POJK.03/2015 14 Agustus 14 Agustus 18 Agustus
Rp9.037,19,- Langsung
tentang Penerapan Tata Kelola Dalam Pemberian 2023 2023 2023
Remunerasi Bagi Bank Umum
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 961
Page 375
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
Kepemilikan Saham Dewan
Komisaris dan Direksi pada
Bank atau Perusahaan Lain
BNI terus berupaya untuk memberikan informasi terkait kepemilikan saham yang dimiliki oleh anggota Dewan Komisaris
dan Direksi di bank lain, lembaga keuangan bukan bank dan perusahaan lainnya yang berkedudukan di dalam maupun
di luar negeri. Hal ini bertujuan untuk menjaga independensi masing-masing anggota Dewan Komisaris dan Direksi.
Per 31 Desember 2023, Dewan Komisaris dan Direksi tidak memiliki saham pada bank lain, Lembaga Keuangan bukan
Bank dan Perusahaan lainnya yang berkedudukan di dalam maupun di luar negeri.
Kepemilikan Saham Per 31 Desember 2023
Lembaga Keuangan
Nama/Jabatan BNI1) Bank Lain Perusahaan Lain
Non-Bank
Dewan Komisaris
Agus Dermawan Wintarto
0 - - -
Martowardojo2)
Pradjoto3) 0 - - -
Pahala Nugraha Mansury4) 0
Sigit Widyawan5) 0 - - -
Askolani 809.086 lembar/0,0021693%
Fadlansyah Lubis 43.484 lembar/0,0001166% - - -
Asmawi Syam 0 - - -
Iman Sugema 0 - - -
634.594
Susyanto - - -
lembar/0,0017014%
Septian Hario Seto 0 - - -
Erwin Rijanto Slamet 0 - - -
Robertus Billitea5) 42.400 lembar/0,001137% - - -
Direksi
Royke Tumilaar 1.115.346 lembar/0,0029904% - - -
Adi Sulistyowati 905.706 lembar/0,002428% - - -
Novita Widya Anggraini 948.044 lembar/0,0025419% - - -
Corina Leyla Karnalies 1.442.034 lembar/0,0038663% - - -
Sis Apik Wijayanto 1.579.946 lembar/0,0042361% - - -
David Pirzada 880.044 lembar/0,0023595% - - -
Silvano Winston Rumantir 948.044 lembar/0,0025419% - - -
Ronny Venir 1.559.656 lembar/0,0041817% - - -
Muhammad Iqbal 948.044 lembar/0,0025419% - - -
Putrama Wahju Setyawan 1.686.386 lembar/0,0045215% - - -
Mucharom 348.008 lembar/0,0009331% - - -
Toto Prasetio 89.856 lembar/0,0002409% - - -
Keterangan:
1. Perseroan telah melakukan pemecahan saham (stock split) yang pencatatan sahamnya efektif per tanggal 6 Oktober 2023.
2. Berhenti menjabat sebagai Komisaris Utama/Komisaris Independen sejak 19 September 2023.
3. Mendapat pengalihan penugasan semula sebagai Wakil Komisaris Utama/Komisaris Independen menjadi Komisaris Utama/Komisaris Independen sejak 19 September
2023 dan per tanggal 31 Desember 2023 masih dalam proses fit and proper test OJK.
4. Menjabat sebagai Wakil Komisaris Utama sejak 19 September 2023 dan per tanggal 31 Desember 2023 masih dalam proses fit and proper test OJK.
5. Jabatannya berakhir dan diangkat kembali berdasarkan keputusan RUPS Tahunan tanggal 15 Maret 2023 sebagai Komisaris pada periode kedua sejak 15 Maret 2023.
Menjabat sebagai Komisaris sejak 15 Maret 2023 dan efektif berdasarkan persetujuan OJK sejak tanggal 08 September 2023.
962 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 376
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
Sistem Pelaporan
Pelanggaran (Whistleblowing System)
Whistleblowing System (WBS) merupakan bagian dari PENGELOLAAN WHISTLEBLOWING SYSTEM
komitmen BNI untuk menjadikan prinsipTata Kelola sebagai Penanggung jawab WBS di BNI adalah Direktur Utama
landasan dari setiap aspek operasi dan bisnis BNI sehari- dibantu Direktur Human Capital & Compliance. Dalam hal
hari. WBS menyediakan mekanisme pelaporan yang ini, Direktur Utama menunjuk Pemimpin Satuan Internal
menjamin kerahasiaan Pelapor. Penerapan WBS bertujuan Audit sebagai Pengelola WBS yang bertanggung jawab
untuk mendeteksi dini dan mencegah terhadap terjadinya dalam mengelola WBS dan melapor kepada Direktur Utama.
penyimpangan ataupun pelanggaran dalam setiap aspek
kegiatan bisnis Bank. WBS diharapkan dapat menciptakan PENYAMPAIAN LAPORAN PELANGGARAN
iklim kerja yang terbuka, jujur, dan bertanggung jawab.
Untuk menjaga kerahasiaan dan perlindungan bagi Pelapor,
KEBERADAAN DAN TUJUAN maka pengungkapan identitas Pelapor dapat berupa:
WHISTLEBLOWING SYSTEM 1. Pelapor yang bersedia mengungkapkan identitas
kepada penerima laporan pada Tim Konsultan WBS
Implementasi Whistleblowing System (WBS) BNI dengan dan BNI (Full Disclosure).
nama "WBS to CEO" merupakan salah satu mekanisme 2. Pelapor yang bersedia mengungkapkan identitas hanya
deteksi dini atas terjadinya suatu tindak pelanggaran di kepadaTim Konsultan WBS. Dalam hal iniTim Konsultan
BNI yang dapat menimbulkan kerugian finansial termasuk WBS tidak akan meneruskan identitas pelapor kepada
hal-hal yang dapat merusak image BNI. Guna mendorong BNI (Partial Anonymity).
Pelapor untuk berpartisipasi, BNI menunjuk pihak eksternal 3. Pelapor yang tidak bersedia mengungkapkan
yaitu Deloitte untuk mengelola WBS. identitasnya kepada Tim Konsultan WBS dan BNI
(Anonymous).
Sejak tanggal 2 Maret 2021, BNI telah bekerja sama dengan Pelaporan pelanggaran melalui WBS dapat dilakukan
Komisi Pemberantasan Korupsi Republik Indonesia (KPK) dengan sarana:
terkait penanganan pengaduan dalam upaya pemberantasan
tindak pidana korupsi, yang implementasinya dilaporkan
secara berkala kepada KPK.
Surat:
Website: Email: SMS/Whatsapp: Telepon:
BNI Transparan PO
https://bni-transparan.tipoffs.info bni-transparan@tipoffs.com.sg 081-1970-1946 021-57853377
BOX 2646/JKP 10026
BNI dapat memberikan sanksi kepada Pelapor dari internal/insan BNI apabila terbukti bahwa laporan yang disampaikan
ternyata fitnah dan terbukti mempunyai tujuan lain yang menyimpang dari maksud dan tujuan Kebijakan WBS. Sanksi
dimaksud mengacu pada ketentuan yang berlaku di BNI.
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 963
Page 377
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
MEKANISME PENYAMPAIAN LAPORAN
KONSULTAN WBS INTERNAL AUDIT PIHAK PEMERIKSA KOMITE SAKSI
Deloitte Pengelola WBS
PELANGGARAN
PELAPOR 3a Investigator
(IAD/SORX/
1 2 3b AFR) 4
Data Web Laporan Laporan
Pendukung Room WBS Terbukti
KEPEGAWAIAN
Divisi Human
Capital Keputusan
Sanksi
5 5 5 5 Administratif
Whistleblower Service
(Deloitte SafeSpace Report
workplace fraud and ADUAN
misconduct) NASABAH
CXC/Unit
Pengelola
1. Pelapor menyampaikan laporan WBS melalui telepon, email, surat, website, maupun SMS/Whatsapp kepada
Konsultan WBS Deloitte.
a. Deloitte melakukan screening laporan WBS. Laporan WBS yang belum memenuhi 4W1H (What, Who, Where,
When, How) akan dimintakan data pendukung kepada Pelapor.
b. Pelapor melengkapi data pendukung kepada Deloitte.
2. Deloitte menyampaikan laporan WBS kepada Pengelola WBS yaitu Internal Audit.
3. Internal Audit melakukan analisa laporan WBS (3a) dan melakukan investigasi langsung, dan atau meneruskan kepada Senior
Operational Risk Executive (SORX)/Satuan Anti Fraud (AFR) atau Divisi/Satuan/Unit terkait) sesuai jenis laporan, (3b) yaitu
a. Terkait pelanggaran diteruskan kepada unit Investigator
b. Permasalahan Kepegawaian, diteruskan kepada Divisi Human Capital
c. Pengaduan nasabah, diteruskan kepada Divisi Customer Experience Center/Unit Pengelola
4. Hasil tindak lanjut laporan WBS yang terbukti pelanggaran ketentuan akan diberikan sanksi administratif sesuai
ketentuan yang berlaku.
5. Masing-masing unit/Divisi yang menindaklanjuti laporan WBS, menyampaikan hasil tindak lanjutnya kepada Internal
Audit untuk selanjutnya disampaikan kepada Deloitte untuk diinformasikan kepada Pelapor.
PERLINDUNGAN BAGI WHISTLEBLOWER
Perlindungan kepada Pelapor pada prinsipnya adalah hak dari Pelapor guna memberikan rasa aman kepada Pelapor terkait
dengan ancaman/tindakan yang didapat akibat laporan pelanggaran yang disampaikan. Perlindungan dapat diberikan
kepada Pelapor yang bersedia memberikan informasi identitas diri (Partial anonymity & Full disclosure).
PENANGANAN PENGADUAN
Adapun penanganan pengaduan pelaporan melalui WBS, yaitu:
1. Tim Konsultan WBS akan mengirimkan e-mail kepada Pengelola dan/atau Petugas WBS BNI yang telah ditunjuk
mengenai adanya laporan pengaduan baru yang masuk ke dalam Conduct Watch;
2. Jangka waktu untuk memberikan tanggapan mengenai tindak lanjut laporan pengaduan adalah sebagai berikut:
a. Tanggapan pertama: paling lambat 14 (empat belas) hari kerja setelah laporan pengaduan masuk ke Conduct Watch;
b. Tanggapan berikutnya: setiap akhir bulan berikutnya setelah tanggapan pertama.
3. Guna menjaga independensi, apabila terdapat laporan tindak pelanggaran yang menyebutkan nama atau melibatkan
salah seorang petugas WBS maka petugas tersebut tidak dapat mengakses Conduct Watch.
JENIS PELANGGARAN YANG DAPAT DILAPORKAN
Laporan yang disampaikan melalui WBS adalah laporan tindak pelanggaran sebagai berikut:
1. Kecurangan
Kecurangan, yaitu perbuatan tidak jujur atau tipu muslihat meliputi antara lain penipuan, pemerasan, pemalsuan,
penyembunyian atau penghancuran dokumen/laporan atau menggunakan dokumen palsu, yang dilakukan oleh
seseorang/sekelompok orang yang menimbulkan potensi kerugian ataupun kerugian nyata terhadap Perusahaan.
964 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 378
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
2. Pelanggaran peraturan/hukum
Melakukan tindakan/perbuatan pelanggaran yang diancam sanksi menurut ketentuan hukum yang berlaku baik
internal maupun eksternal.
3. Benturan kepentingan
Situasi di mana anggota Direksi, anggota Dewan Komisaris, anggota komite, pegawai tetap/non tetap/outsourcing
(Insan BNI) karena kedudukan, jabatan atau wewenang yang dimilikinya di BNI mempunyai kepentingan pribadi yang
dapat memengaruhi tugas yang diamanatkan oleh BNI secara objektif, sehingga menimbulkan adanya pertentangan
antara kepentingan pribadi dan/atau kelompok dan/atau keluarga dengan kepentingan ekonomis BNI.
4. Penyuapan/gratifikasi/pemerasan (pungli)
Menerima sesuatu dalam bentuk apapun dan berapapun jumlah/nilainya dari pihak lain terkait dengan jabatan/
wewenang/tanggung jawabnya di BNI.
5. Pelanggaran Kode Etik/Kelakuan tidak etis
Perbuatan atau tindakan yang dilakukan oleh Insan BNI yang tidak dapat dibenarkan secara etika yang berlaku seperti
pelanggaran kepada Code of Conduct.
HASIL DARI PENANGANAN PENGADUAN
JUMLAH PENGADUAN YANG MASUK DAN DIPROSES DALAM TAHUN BUKU
Laporan dugaan tindak pelanggaran yang diterima melalui saluran WBS sebanyak 235 laporan.
0,43%
3,40% 3,40%
16,17%
83,33%
26,81%
Status
Saluran
Laporan Pengaduan
44,68%
21,28%
Selesai Email Whatsapp
Dalam Proses Website PO Box/Surat
SMS Telepon
1. Pelapor memilih saluran pengaduan Email (44,68%) sebagai sarana penerimaan pengaduan tertinggi, diikuti dengan
Website (26,81%) dan WhatsApp (21,28%).
2. Dari total 83,83% pengaduan (197 laporan) yang selesai ditindaklanjuti selama tahun 2023, sebanyak 48 laporan
terbukti dan 149 laporan tidak terbukti.
TINDAK LANJUT ATAS PENGADUAN DI TAHUN 2023
Setiap laporan WBS yang setelah dilakukan investigasi terbukti pelanggaran ketentuan, akan diberikan sanksi sesuai
ketentuan BNI. Selama tahun 2023, BNI telah memberikan sanksi kepada 14 pegawai, diantaranya Pemutusan Hubungan
Kerja kepada 4 orang pegawai yang terbukti melakukan pelanggaran.
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 965
Page 379
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
Kebijakan
Anti Korupsi
KEBIJAKAN ANTI KORUPSI PROGRAM DAN PROSEDUR MENGATASI
PRAKTIK KORUPSI, FRAUD, SUAP,
Dalam menjalankan kebijakan anti korupsi, BNI memastikan GRATIFIKASI DAN/ATAU BALAS JASA
bahwa seluruh aktivitas perusahaan senantiasa mematuhi
peraturan perundang-undangan yang berlaku dan 1. BNI membentuk Unit Pengendalian Gratifikasi (UPG)
menerapkan praktik Tata Kelola Perusahaan yang Baik. serta pengelolaan Sistem Manajemen Anti Penyuapan
BNI menetapkan sanksi yang menimbulkan efek jera yaitu (SMAP) sebagai motor penggerak program-program
Pemutusan Hubungan Kerja (PHK), sebagai akibat dari Anti Korupsi di BNI. Aktivitas maupun program terkait
pelanggaran yang melibatkan korupsi, gratifikasi dan dengan gratifikasi maupun suap secara terperinci
penyuapan yang dilakukan pegawai. Berkaitan dengan tercantum dalam Bab Kebijakan Anti Gratifikasi dan
hal tersebut, pelanggaran dapat dilaporkan kepada Aparat Anti Suap.
Penegak Hukum (APGAKUM) sesuai dengan ketentuan 2. Penetapan sanksi yang berat (PHK) pada perbuatan
hukum yang berlaku. Hal ini juga diharapkan dapat menjaga yang masuk kategori gratifikasi suap dan fraud.
kepercayaan seluruh pemegang saham, pemangku 3. Anti fraud awareness kepada segenap pegawai BNI dan
kepentingan, dan masyarakat luas. perusahaan anak antara lain, melalui kegiatan webinar,
sosialisasi dan campaign melalui media sosial resmi
Sebagai bagian dari komitmen anti korupsi, setiap tahunnya BNI.
Dewan Komisaris, Direksi, dan seluruh pegawai BNI 4. Apresiasi kepada pegawai yang berkontribusi pada
menandatangani Pakta Integritas. Salah satu komitmen upaya pencegahan fraud.
dalam Pakta Integritas tersebut adalah komitmen untuk
menciptakan lingkungan kerja yang bebas dari korupsi. PELATIHAN/SOSIALISASI ANTI
Untuk itu, setiap pelanggaran terhadap program anti KORUPSI KEPADA KARYAWAN
korupsi di BNI akan dikenakan sanksi administratif. Selain
itu, pengisian Pakta Integritas juga dilakukan oleh segenap BNI senantiasa mengikutsertakan pegawainya untuk
stakeholder yang bekerja sama dengan BNI, termasuk melakukan pelatihan. Adapun pelatihan/sertifikasi yang
penginformasian saluran pelaporan pelanggaran melalui diikuti adalah pelatihan Penyuluh Anti Korupsi (PAKSI),
Whistleblowing System (WBS). sertifikasi SMAP ISO 37001:2016), Webinar, E-Learning,
Daily Exercise Employee Program (DEEP46) serta sosialisasi
Lebih jauh, kebijakan anti korupsi telah dituangkan BNI terkait dengan pengendalian gratifikasi dan anti suap untuk
ke dalam berbagai pedoman, yaitu Kode Etik, Pedoman pencegahan korupsi di BNI selama Tahun 2023.
Pengendalian Gratifikasi, Pedoman Sistem Manajemen Anti
Penyuapan (SMAP), Kebijakan Anti Penyuapan, Pedoman
Strategi Anti Fraud dan Whistleblowing System. Berbagai
pedoman tersebut telah diterapkan dengan baik dan
dievaluasi efektivitasnya setiap tahun.
966 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 380
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
Penyimpangan
Internal
Penyimpangan internal (Internal Fraud) merupakan tindakan penyimpangan/kecurangan yang dilakukan oleh pengurus,
pegawai tetap, dan tidak tetap (honorer dan outsourcing) yang berkaitan dengan proses kerja dan kegiatan operasional
Bank yang mempengaruhi kondisi keuangan Bank.
Adapun jumlah penyimpangan internal tahun 2023 dapat dilihat pada tabel sebagai berikut:
Jumlah Kasus yang Dilakukan oleh
Anggota Direksi dan Pegawai tidak Tetap
Internal Fraud dalam 1 Tahun Anggota Dewan Pegawai Tetap dan Tenaga Kerja Alih
Komisaris Daya
2023 2022 2023 2022 2023 2022
Total Fraud 0 0 11 Fraud 14 Fraud 0 7 Fraud
Telah diselesaikan 0 0 9 10 0 2
Dalam Proses Penyelesaian di Internal Bank 0 0 2 4 0 5
Belum Diupayakan Penyelesaiannya 0 0 0 0 0 0
Telah Ditindaklanjuti melalui Proses Hukum 0 0 3 2 0 1
Keterangan:
Kerugian > 100 Juta
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 967
Page 381
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
Penyediaan Dana untuk
Pihak-Pihak Terkait dan Nasabah Besar
BNI telah menetapkan kebijakan dan prosedur mengenai 3. Telah ada review ex-post yang dilakukan oleh Satuan
Batas Maksimum Pemberian Kredit (BMPK), pemberian Kerja Audit Internal;
kredit kepada Pihak Terkait dengan Bank serta memiliki 4. Penyediaan dana kepada pihak terkait harus dimintakan
kebijakan yang mengatur limit kredit per sektor industri, persetujuan kepada Dewan Komisaris;
berikut pemantauan dan penyelesaiannya. BNI secara 5. Penyediaan dana besar dimintakan persetujuan
rutin melakukan rapat Komite Prosedur Perkreditan dan kepada manajemen dan untuk jumlah tertentu harus
Komite Kebijakan Perkreditan maupun Rapat Direksi untuk dikonsultasikan kepada Dewan Komisaris;
membahas hal-hal yang terkait dengan kebijakan, prosedur 6. IAD melakukan pemeriksaan terhadap sentra kredit
dan pelaksanaan operasional bidang perkreditan. berdasarkan risk assessment untuk memastikan
kecukupan pengelolaan risk management dan internal
Dalam rangka memastikan penyediaan dana kepada pihak control termasuk dalam proses pemberian kredit.
terkait dan dalam jumlah besar telah sesuai dengan prinsip
kehati-hatian, BNI telah memiliki sistem internal control Dalam penerapan penyediaan dana oleh Bank kepada pihak
yang memadai sebagai berikut: terkait atau penyediaan dana besar:
1. Telah ada kebijakan dan prosedur dalam proses 1. Manajemen memberikan perhatian terhadap pemberian
pemberian kredit; kredit dalam jumlah besar antara lain yang menyangkut
2. Pelaksanaan review ex-ante pada proses pemberian penyediaan dana kepada debitur melalui Internal
kredit melalui Credit Compliance Review yang dilakukan Rating System (corporate, enterprise commercial, and
oleh Satuan Kerja Kepatuhan dengan kriteria: small business), Loan Portfolio Management, Loan
a. Penyediaan dana baru dan tambahan dengan Exposure Limit (per segmen, per sektor ekonomi dan
kewenangan Komite Kredit Divisi, dan Kantor Pusat; per regional), BMPK (untuk internal BNI melalui Internal
atau House Limit), dan Country Exposure Limit;
b. Restrukturisasi dengan kewenangan Komite Kredit 2. Jumlah modal dan rasio Capital Adequacy Ratio (CAR)
Divisi dan Kantor Pusat; atau selalu dilaporkan kepada Manajemen dan segenap unit
c. Review penyediaan dana, dimana minimal 1 (satu) untuk dipedomani dalam melaksanakan kegiatan bisnis
anggota Komite Kredit adalah Direksi; Bank terutama yang menyangkut penyediaan dana.
d. Modifikasi antara lain, namun tidak terbatas pada
perubahan struktur, pelepasan agunan, perubahan Berkaitan dengan penyampaian laporan ke OJK, telah
syarat dimana minimal 1 (satu) anggota Komite dilakukan BNI sesuai dengan ketentuan yang berlaku.
Kredit adalah Direksi; Adapun jumlah penyediaan dana kepada pihak terkait dan
e. Usulan penyediaan dana yang harus dikonsultasikan nasabah besar dapat dilihat ada pada tabel di bawah ini:
ke Dewan Komisaris atau penyediaan dana kepada
pihak terkait Bank yang harus mendapat persetujuan
Dewan Komisaris.
Jumlah
Penyediaan Dana Nominal
Debitur
(Rp-juta)
Kepada Pihak Terkait 319 1.837.129
Kepada Debitur Individu Group 20 213.772.386
968 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 382
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
Pemberian Kredit
kepada Pihak Terkait
Sesuai Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Republik • Orang tua kandung/tiri/angkat;
Indonesia No. 32/POJK.03/2018 tanggal 27 Desember • Saudara kandung/tiri/angkat;
2018 tentang Batas Maksimum Pemberian Kredit dan • Anak kandung/tiri/angkat;
Penyediaan Dana Besar Bagi Bank Umum sebagaimana • Kakek atau nenek kandung/tiri/angkat;
telah diubah dengan POJK No. 38/POJK.03/2019 tanggal • Cucu kandung/tiri/angkat;
19 Desember 2019, Pasal 5 menyebutkan antara lain bahwa • Saudara kandung/tiri/angkat dari orang tua;
seluruh portfolio Penyediaan Dana kepada Pihak Terkait • Suami atau istri;
dengan Bank ditetapkan paling tinggi 10% (sepuluh persen) • Mertua;
dari Modal Bank. Pengertian Penyediaan Dana adalah • Suami atau istri dari anak kandung/tiri/angkat.
penanaman dana Bank dalam bentuk antara lain kredit, f. Anggota Direksi dan/atau anggota Dewan Komisaris,
surat berharga, penempatan, tagihan atas surat berharga pada perusahaan sebagaimana dimaksud pada huruf
yang dibeli dengan janji dijual kembali (reverse repo) dan a, b dan/atau c;
lain-lain. g. Perusahaan yang anggota Direksi dan/atau anggota
Dewan Komisaris merupakan Anggota Dewan Komisaris
Kebijakan mengenai Pemberian Kredit Kepada Pihak pada Bank;
Terkait di BNI dimuat dalam Pedoman Perusahaan No. h. Perusahaan/badan yang 50% (lima puluh persen)
IN/409/PGV/005 tanggal 16 Agustus 2019, yang mengatur atau lebih anggota Direksi dan/atau anggota Dewan
bahwa Bank dilarang memberikan Penyediaan Dana (untuk Komisaris dan merupakan Direksi dan/atau Komisaris
selanjutnya disebut sebagai “Pemberian Kredit”) kepada pada perusahaan sebagaimana dimaksud pada huruf
Pihak Terkait tanpa persetujuan Dewan Komisaris. a, b dan/atau c;
i. Perusahaan/badan di mana:
Pihak Terkait sebagaimana diatur dalam POJK No. 32/ 1. Anggota Direksi, anggota Dewan Komisaris,dan/
POJK.03/2018 tanggal 27 Desember 2018 sebagaimana atau Pejabat Eksekutif Bank sebagaimana dimaksud
telah diubah dengan POJK No. 38/POJK.03/2019 tanggal pada huruf d. bertindak sebagai pengendali; dan
19 Desember 2019, meliputi: 2. Anggota Direksi dan/atau anggota Dewan Komisaris
a. Perorangan atau perusahaan yang merupakan dari pihak sebagaimana dimaksud pada huruf a, b
pengendali Bank; dan/atau c, bertindak sebagai pengendali.
b. Badan hukum dalam hal Bank bertindak sebagai j. Kontrak investasi kolektif di mana Bank dan atau pihak-
pengendali; pihak sebagaimana dimaksud pada huruf a. sampai
c. Perusahaan dalam hal perorangan atau perusahaan dengan huruf i. memiliki 10% (sepuluh persen) atau
sebagaimana dimaksud dalam huruf a bertindak sebagai lebih saham pada Manager Investasi kontrak investasi
pengendali; kolektif tersebut;
d. Anggota Direksi, Anggota Dewan Komisaris, dan Pejabat k. Perusahaan yang memiliki hubungan keuangan dengan
Eksekutif Bank;Yang dimaksud Pejabat Eksekutif adalah Bank dan/atau pihak sebagaimana dimaksud dalam
pejabat yang bertanggung jawab langsung kepada huruf a. sampai dengan huruf i; Hubungan keuangan
Direksi atau mempunyai pengaruh yang signifikan dianalisis dari beberapa faktor yaitu:
terhadap kebijakan dan/atau operasional Bank, yaitu 1. Terdapat bantuan keuangan dari Bank dan/atau
kepala divisi, kepala kantor wilayah, kepala kantor Pihak Terkait atau bantuan keuangan kepada Bank
cabang,kepala kantor fungsional yang kedudukannya dan/atau Pihak Terkait lain dengan persyaratan
paling kurang setara dengan kepala kantor cabang, yang menyebabkan pihak yang memberikan
kepala satuan kerja manajemen risiko, kepala satuan bantuan keuangan mempunyai kemampuan untuk
kerja kepatuhan, dan kepala satuan kerja audit intern menentukan (controlling influence) kebijakan
dan/atau pejabat lain yang setara; strategis perusahaan yang menerima bantuan
e. Pihak yang mempunyai hubungan keluarga secara keuangan;
horizontal maupun vertikal: 2. Terdapat keterkaitan rantai bisnis yang signifikan
1. Dari perseorangan yang merupakan pengendali dalam operasional usaha Bank atau Pihak Terkait
Bank sebagaimana dimaksud pada huruf a; dan dengan perusahaan lain sehingga terdapat
2. Dari anggota Direksi dan/atau anggota Dewan ketergantungan antara satu pihak dengan pihak
Komisaris pada Bank sebagaimana dimaksud dalam lain yang mengakibatkan:
huruf d. Hubungan keluarga secara horizontal atau • Salah satu pihak tidak mampu dengan mudah
vertikal yaitu: mengalihkan transaksi bisnis kepada pihak lain;
dan
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 969
Page 383
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
• Ketidakmampuan dengan mudah mengalihkan transaksi bisnis menyebabkan arus kas (cash flow) salah satu
pihak mengalami gangguan yang signifikan sehingga mengalami kesulitan untuk memenuhi kewajiban; dan/atau
3. Terdapat pengalihan risiko kredit melalui penjaminan di mana pihak yang menjamin akan mengambil alih sebagian
atau keseluruhan risiko keuangan dari pihak yang dijamin.
l. Peminjam berupa perorangan atau perusahaan bukan bank yang memiliki hubungan keuangan melalui pemberian
jaminan kepada pihak sebagaimana dimaksud dalam huruf a sampai dengan huruf k;
m. Peminjam memiliki hubungan keuangan melalui penjaminan yang diberikan oleh pihak sebagaimana dimaksud
dalam huruf a sampai dengan huruf k;
n. Bank lain yang memiliki hubungan keuangan melalui pemberian jaminan kepada pihak sebagaimana dimaksud
dalam huruf a sampai dengan huruf k dalam hal terdapat penjaminan kembali (counter guarantee) dari Bank dan/
atau pihak sebagaimana dimaksud dalam huruf a sampai dengan huruf k kepada bank lain tersebut; dan
o. Perusahaan lain yang didalamnya terdapat kepentingan berupa kepemilikan saham sebesar 10% (sepuluh persen)
atau lebih secara sendiri atau bersama-sama, dari pihak sebagaimana dimaksud dalam huruf e.
Pemberian Kredit kepada debitur yang bukan merupakan Pihak Terkait yang disalurkan dan/atau digunakan untuk
keuntungan Pihak Terkait digolongkan sebagai Pemberian Kredit kepada Pihak Terkait.
970 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 384
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
Penyediaan Dana untuk
Kegiatan Sosial dan Politik
BNI memiliki kebijakan yang melarang BNI Hi-Movers menjadi anggota dan/atau donatur partai politik Sampai dengan 31
Desember 2023, tidak terdapat pemberian dana untuk kegiatan politik. Realisasi anggaran yang telah dikeluarkan dalam
aktivitas sosial melalui ProgramTanggung Jawab Sosial dan Lingkungan sepanjang tahun 2023 sebesar Rp135.958 miliar.
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 971
Page 385
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
Kebijakan Pengadaan
Barang dan/atau Jasa
PRINSIP DASAR DAN ETIKA PENGADAAN Sedangkan etika dalam menerapkan Pengadaan Barang
BARANG DAN/ATAU JASA dan/atau Jasa di BNI adalah sebagai berikut:
1. Melaksanakan tugas secara tertib, disertai rasa
Prinsip dasar Pengadaan Barang dan/atau Jasa di BNI tanggung jawab untuk mencapai sasaran, kelancaran,
sebagai berikut: dan ketepatan tujuan Pengadaan Barang dan/atau Jasa;
1. Efisien: Pengadaan Barang dan/atau Jasa harus 2. Bekerja secara profesional, mandiri, dan menjaga
diusahakan untuk mendapatkan hasil yang optimal dan kerahasiaan informasi yang menurut sifatnya harus
terbaik dalam waktu yang cepat dengan menggunakan dirahasiakan untuk mencegah penyimpangan
dana dan kemampuan seoptimal mungkin secara wajar Pengadaan Barang dan/atau Jasa;
dan bukan hanya didasarkan pada harga terendah. 3. Tidak saling mempengaruhi baik langsung maupun
2. Efektif: Pengadaan Barang dan/atau Jasa harus tidak langsung yang berakibat persaingan usaha tidak
sesuai dengan kebutuhan yang telah ditetapkan dan sehat;
memberikan manfaat yang sebesar-besarnya sesuai 4. Menerima dan bertanggung jawab atas segala
dengan sasaran yang ditetapkan. keputusan yang ditetapkan sesuai dengan kesepakatan
3. Kompetitif: Pengadaan Barang dan/atau Jasa harus tertulis pihak yang terkait;
terbuka bagi Penyedia Barang dan/atau Jasa yang 5. Menghindari dan mencegah terjadinya pertentangan
memenuhi persyaratan dan dilakukan melalui kepentingan pihak yang terkait, baik secara langsung
persaingan yang sehat di antara Penyedia Barang dan/ maupun tidak langsung, yang berakibat persaingan
atau Jasa yang setara dan memenuhi syarat/kriteria usaha tidak sehat dalam Pengadaan Barang dan/atau
tertentu berdasarkan ketentuan dan prosedur yang Jasa;
jelas dan transparan. 6. Menghindari dan mencegah pemborosan dan
4. Transparan: semua ketentuan dan informasi mengenai kebocoran keuangan negara/perusahaan;
Pengadaan Barang dan/atau Jasa, termasuk syarat 7. Menghindari dan mencegah penyalahgunaan
teknis administrasi pengadaan, tata cara evaluasi, hasil wewenang dan/atau kolusi; dan/atau
evaluasi, penetapan calon Penyedia Barang dan/atau 8. Tidak menerima, tidak menawarkan, atau tidak
Jasa, sifatnya terbuka bagi peserta Penyedia Barang menjanjikan untuk memberi atau menerima hadiah,
dan/atau jasa yang memenuhi syarat. imbalan, komisi, rabat, dan apa saja dari atau kepada
5. Adil dan Wajar: memberikan perlakuan yang sama siapapun yang diketahui atau patut diduga berkaitan
bagi semua calon Penyedia Barang dan/atau Jasa yang dengan Pengadaan Barang dan/atau Jasa.
memenuhi syarat.
6. Terbuka: Pengadaan Barang dan/atau Jasa dapat diikuti METODE PENGADAAN BARANG
oleh semua calon penyedia barang dan jasa yang DAN/ATAU JASA
memenuhi syarat.
7. Akuntabel: harus mencapai sasaran dan dapat Pengadaan Barang dan/atau Jasa di BNI dilaksanakan
dipertanggungjawabkan sehingga menjauhkan dari melalui metode Tender, Tender Terbatas, Penunjukan
potensi penyalahgunaan dan penyimpangan. Langsung, dan Pengadaan Langsung dan Swakelola.
Adapun kriteria untuk metode pengadaan dimaksud adalah
sebagai berikut:
1. Pengadaan Barang dan/atau Jasa yang diumumkan secara luas dan terbuka minimal 2 Hari Kerja
(HK) untuk setiap penyedia barang dan/atau jasa.
2. Apabila diperlukan dapat juga dilakukan hal-hal sebagai berikut:
a. Pemberitahuan tertulis kepada asosiasi penyedia barang/jasa/principal;
b. Pengiriman undangan Tender kepada rekanan yang diperkirakan memenuhi persyaratan.
Tender 3. Diikuti sekurang-kurangnya 3 (tiga) penyedia yang mendaftar dan memenuhi syarat dalam
pengumuman tender.
4. Proses negosiasi harga dilaksanakan dengan penggunaan modul e-auction kecuali yang tidak
memungkinkan untuk dilakukan.
5. Untuk kebutuhan tertentu maka pemenang dapat ditetapkan lebih dari 1 (satu) penyedia barang
dan/atau jasa.
972 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 386
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
1. Pengadaan Barang dan/atau Jasa yang ditawarkan kepada beberapa pihak terbatas dengan nilai
yang ditentukan oleh Perusahaan.
Tender Terbatas 2. Apabila dibutuhkan, dimungkinkan untuk mengundang calon peserta dengan cara
pengumuman.
3. Sekurang-kurangnya diikuti 2 (dua) calon peserta yang memenuhi syarat.
1. Barang dan Jasa yang dibutuhkan bagi kinerja Utama BNI dan tidak dapat ditunda
keberadaannya (business critical asset).
2. Hanya terdapat satu Penyedia yang dapat melaksanakan pekerjaan sesuai kebutuhan pengguna
(user requirement) atau sesuai dengan ketentuan peraturan perundangan yang berlaku.
3. Barang dan Jasa yang bersifat knowledge intensive di mana untuk menggunakan dan
memelihara produk tersebut membutuhkan kelangsungan pengetahuan dari Penyedia.
4. Bila pelaksanaan Pengadaan dengan menggunakan cara Tender atau Tender Terbatas telah 2
(dua) kali dilakukan dan tidak mendapatkan Penyedia yang dibutuhkan atau tidak ada pihak yang
memenuhi kriteria atau tidak ada pihak yang mengikuti Tender.
5. Barang dan Jasa yang dimiliki oleh pemegang Hak Atas Kekayaan Intelektual (HAKI) atau yang
memiliki jaminan (warranty) dari Original Equipment Manufacturer.
6. Penanganan darurat untuk keamanan, keselamatan masyarakat, dan aset strategis perusahaan.
Penunjukan Langsung 7. Pengadaan Barang dan/atau Jasa yang merupakan pembelian atau pengadaan ulang (repeat
order).
8. Penanganan darurat akibat bencana alam, baik yang bersifat lokal maupun nasional (force
majeure).
9. Pekerjaan tambah atau lanjutan yang tidak dapat dihindari dalam rangka penyelesaian
Pengadaan Barang dan/atau Jasa.
10. Penyedia Barang dan/atau Jasa adalah BUMN, Anak Perusahaan BUMN atau Perusahaan
Terafiliasi BUMN sepanjang Barang dan/atau Jasa dimaksud adalah merupakan produk atau
layanan dari BUMN, Anak Perusahaan BUMN, Perusahaan Terafiliasi BUMN dan/atau usaha kecil
dan mikro dan sepanjang kualitas, harga, dan tujuannya dapat dipertanggungjawabkan.
11. Konsultan yang tidak direncanakan sebelumnya untuk menghadapi permasalahan tertentu yang
sifat pelaksanaan pekerjaannya harus segera dan tidak dapat ditunda.
12. Pengadaan Barang dan/atau Jasa dengan nilai yang ditentukan oleh Perusahaan.
1. Dengan cara Pengadaan Langsung kepada Penyedia atau penjual langsung.
2. Dapat dilakukan tanpa Surat Perintah Kerja (SPK) atau Kontrak.
3. Pengadaan Langsung dilaksanakan dengan nilai tertentu
4. Pengadaan Barang dan/atau Jasa dengan nilai tertentu dapat dilakukan dengan Metode
Pengadaan Langsung apabila memenuhi salah satu syarat sebagai berikut:
a. Barang yang dirancang/diciptakan/dibuat khusus oleh pihak tertentu atau memiliki nilai seni/
karya seni (art work) antara lain patung, lukisan, hasil kerajinan; atau
Pengadaan Langsung
b. Barang berlangganan (subscription/membership) berdasarkan hasil kajian yang dapat
dipertanggungjawabkan antara lain gartner, forrester; atau
c. Pengadaan yang dilaksanakan berdasarkan tarif yang dipublikasikan secara luas kepada
masyarakat antara lain listrik, telepon/komunikasi, air bersih, bahan bakar minyak, bahan
bakar gas; atau
d. Pengadaan yang dilaksanakan sesuai dengan praktik bisnis yang sudah mapan antara lain:
biaya hotel, tiket transportasi.
1. Pekerjaan renovasi bangunan/rumah jabatan, perbaikan/maintenance peralatan/perabotan.
2. Swakelola dilaksanakan untuk pekerjaan yang bersifat insidentil dan/atau sederhana dan mudah
diawasi/dimonitor. Pelaksanaan pekerjaan tersebut apabila dengan tenaga borongan atau tenaga
harian harus bersifat perorangan/individu.
3. Pengadaan dengan cara Swakelola harus mendapatkan persetujuan terlebih dahulu dari
Pemimpin unit pelaksana.
4. Jenis Swakelola:
Swakelola a. Seluruh kegiatan murni dikerjakan sendiri oleh pegawai BNI; atau
b. Sebagian pekerjaan dapat dilakukan melalui upah borongan, harian/mingguan; atau
c. Sebagian pekerjaan dapat dibantu oleh tenaga ahli (konsultan) perorangan.
5. Untuk memenuhi kebutuhan bahan, alat, dan/atau tenaga ahli yang tidak tersedia di BNI, proses
Pengadaan tetap mengacu cara Pengadaan sesuai dengan ketentuan yang diatur pada metode
pengadaan penunjukan langsung, tender terbatas, tender dan pengadaan langsung. Pengadaan
Swakelola dilaksanakan dengan nilai tertentu.
6. Pengadaan Swakelola dilaksanakan dengan nilai tertentu.
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 973
Page 387
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
GAMBARAN UMUM PENGADAAN BARANG & JASA
LEVELING
SENTRALISASI STRATEGI PEMISAHAN
KETENTUAN KEWENANGAN
PENGADAAN PENGADAAN FUNGSI
MEMUTUS
Pada prinsipnya Pemisahan fungsi antara unit
Pengadaan Barang dan/ yang memproses pengadaan
atau Jasa menganut dengan:
Sistem Sentralisasi
1. Unit yang membutuhkan Kewenangan
pengadaan dengan
pengadaan memutus
pertimbangan efisiensi,
Pengadaan 2. Unit Vendor Management pengadaan dibuat
efektivitas dan 1. Peningkatan mutu
Barang dan/ berjenjang dengan
keamanan. Namun pada pengelolaan yang melakukan seleksi
atau Jasa pertimbangan
beberapa hal dapat 2. Penajaman spesifikasi terhadap rekanan dan
mengacu kepada tingkat risiko
dilakukan Desentralisasi merekomendasikan daftar
ketentuan 3. Pemaketan berdasarkan maupun tingkat
pengadaan dengan
eksternal pekerjaan/jenis barang rekanan nilai pengadaan
pertimbangan
dan internal 4. Selektif akuisisi vendor 3. Unit yang membuat Harga dengan metode
optimalisasi fungsi
(Pedoman Perkiraan Sendiri pengambilan
dan kewenangan yang 5. Enhancement E-Procurement
Perusahaan) keputusan melalui
berada di segenap 4. Unit yang membuat kontrak
mekanisme Komite
unit serta memberi 5. Unit yang melakukan Pengadaan
kesempatan rekanan pembayaran
lokal untuk berpartisipasi
6. Unit yang melakukan
dalam pengadaan
Barang dan/atau Jasa pengawasan
PENGADAAN MELALUI APLIKASI ELECTRONIC PROCUREMENT (E-PROC)
Salah satu upaya untuk menunjang strategi BNI bertransformasi menjadi digital banking dalam rangka menghadapi
persaingan bisnis, meningkatkan kepuasan stakeholder dan prinsip GCG, BNI menggunakan aplikasi Electronic Procurement
(e-Proc) untuk digitalisasi proses pengadaan barang dan jasa berupa modul Procurement Management, Vendor
Management dan Contract Management.
Dengan modul dalam aplikasi e-Procurement yang dapat diakses melalui https://e-proc.bni.co.id, baik peserta, panitia, dan
administrasi proses pengadaan terhubung secara digital di dalam suatu platform end-to-end dimulai dari pendaftaran
rekanan, proses pengadaan, compliance test, kontrak dan pembayaran. Dengan penggunaan aplikasi e-Proc, diharapkan
proses pengadaan menjadi lebih efisien, efektif, kompetitif, transparan, adil dan wajar, terbuka, akuntabel, dengan
governance yang terjaga.
Sejak tahun 2018 aplikasi e-Procurement diimplementasikan di Kantor Pusat dan selanjutnya agar seluruh proses
pengadaan yang dilaksanakan oleh Kantor Pusat dan Kantor Wilayah dapat terintegrasi dan termonitor dengan baik
melalui dashboard monitoring. E-Procurement akan diimplementasikan secara bertahap di seluruh Kantor Wilayah BNI
mulai tahun 2023.
974 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 388
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
ALUR PROSES PENGADAAN MELALUI APLIKASI ELECTRONIC PROCUREMENT (E-PROC)
PENERBITAN
REKANAN PENGADAAN E-AUCTION PEMBAYARAN
KONTRAK
• Pendaftaran • Requirement • Metode penilaian
• Pengisian form • Usulan rencana dan HPS • Penyusunan draft
pendaftaran pengadaan • Pelaksanaan auction kontrak/perjanjian
• Checklist pendaftaran • Pengumuman
• Penyampaian draft
dan verifikasi • Pendaftaran
ke vendor
• OTS • Seleksi DRTU Compliance
• Penyampaian final
• Interview • Aanwijzing
kontrak ke vendor
• Usulan • Evaluasi Teknis
• Maintenance kontrak
• Penerbitan TDR • Klarifikasi Struktur Delivery
• Laporan dan Finansial Monitoring
permintaan data • HPS
• Update dan renewal • Evaluasi Finansial
• Performance vendor • Klarifikasi (opsi)
• Checklist kepatuhan
• Usulan nominator
Payment voucher Pembayaran
• Masa sanggah
• Surat penunjukan/
SPK
MONITORING
VENDOR CONTRACT PAYMENT
MANAGEMENT PROCUREMENT MANAGEMENT MANAGEMENT
MANAGEMENT
SERTIFIKASI TERKAIT PENGELOLAAN PENGADAAN BARANG DAN/ATAU JASA
ISO 37001:2016 SISTEM MANAJEMEN ANTI PENYUAPAN
Sebagai upaya untuk mengimplementasikan Sistem
Manajemen Anti Penyuapan, PT Bank Negara Indonesia
(Persero) Tbk (BNI) telah memperoleh Sertifikasi SNI ISO
37001:2016 (Sistem Manajemen Anti Penyuapan) dalam
ruang lingkup Pengadaan Barang dan Jasa yang diperoleh
pada tanggal 11 Agustus 2020. Sertifikat tersebut telah
diperbarui per 1 Januari 2024 dan berlaku hingga 3 (tiga)
tahun ke depan dengan lingkup pada Proses Pengadaan
Barang & Jasa, Segmen Kredit Korporasi, dan Dana Pensiun.
BNI dalam menjalankan seluruh aktivitas perusahaan
senantiasa melaksanakan tugas dan pekerjaan dengan
baik, benar dan penuh tanggung jawab serta menerapkan
AKHLAK sebagai nilai-nilai utama BUMN, Prinsip 46, Kode
Etik BNI, mematuhi ketentuan internal perusahaan, hukum
dan peraturan perundang-undangan yang berlaku serta
prinsip-prinsip Tata Kelola Perusahaan yang Baik (Good
Corporate Governance) serta berkomitmen untuk:
1. Menjalankan perilaku jujur, tulus dan ikhlas serta
disiplin, konsisten dan bertanggung jawab serta
mengimplementasikan peraturan perundang-undangan
dan peraturan Internal terkait Sistem Manajemen Anti
Penyuapan dalam setiap tindakan dan pengambilan
keputusan;
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 975
Page 389
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
2. Bersikap tegas terhadap segala bentuk penyuapan untuk mewujudkan tata kelola perusahaan yang baik serta bebas
dari segala bentuk Korupsi, Kolusi dan Nepotisme (KKN);
3. Berperan aktif dalam memastikan Implementasi Sistem Manajemen Anti Penyuapan, di antaranya dengan melaporkan
dugaan pelanggaran kebijakan anti penyuapan sesuai dengan mekanisme yang berlaku di PT Bank Negara Indonesia
(Persero) Tbk;
4. Bersedia menerima sanksi yang telah ditetapkan oleh perusahaan apabila terbukti melanggar kebijakan anti penyuapan.
Untuk mendukung komitmen tersebut, perusahaan menunjuk Unit Kepatuhan sebagai fungsi yang Independen, untuk
mengembangkan, mengawasi implementasi, dan mendorong peningkatan berkelanjutan Sistem Manajemen Anti
Penyuapan, serta untuk mengambil tindakan tegas sesuai dengan kewenangannya atas pelanggaran Sistem Manajemen
Anti Penyuapan yang terjadi.
Kebijakan Sistem Manajemen Anti Penyuapan dikomunikasikan dan disosialisasikan di lingkungan BNI dan stakeholder
lainnya untuk menjamin penerapan Tata Kelola Perusahaan yang Baik, yang bebas dari Korupsi, Kolusi dan Nepotisme
(KKN), serta dilakukan peninjauan secara berkala sesuai dengan komitmen Perseroan.
Pada tahun 2023 telah dilakukan re-sertifikasi audit terhadap proses pengadaan barang dan/atau jasa yang dilakukan di
BNI dan berhasil mempertahankan Sertifikasi Sistem Manajemen Anti Penyuapan tersebut.
ISO 9001:2015 SISTEM MANAJEMEN MUTU PADA BAGIAN HPS (HARGA PERKIRAAN SENDIRI)
Dalam rangka meningkatkan kualitas pengelolaan Harga
Perkiraan Sendiri sesuai standar internasional, BNI telah
mendapatkan sertifikasi ISO 9001:2015 di bidang Sistem
Manajemen Mutu bidang pengelolaan Harga Perkiraan Sendiri.
Sertifikasi dimaksud menunjukan bahwa BNI berkomitmen
menjadi penyedia layanan yang dapat diandalkan oleh
pelanggan dengan memberikan harga yang wajar, tepat waktu,
mematuhi peraturan dan perundangan yang berlaku serta
berupaya melakukan perbaikan secara berkelanjutan untuk
meningkatkan kualitas layanan sesuai standar dan praktik
yang berlaku secara internasional.
Pada tahun 2023 BNI telah berhasil mempertahankan
Surveillance Audit tahun ketiga Sertifikasi ISO 9001:2015
Sistem Manajemen Mutu pada Bagian Harga Perkiraan
Sendiri (HPS).
ISO 9001:2015 SISTEM MANAJEMEN MUTU PADA BAGIAN VENDOR MANAJEMEN
Dalam rangka meningkatkan kualitas pengelolaan
manajemen vendor sesuai standar internasional, BNI telah
mendapatkan sertifikasi ISO 9001:2015 di bidang Sistem
Manajemen Mutu bidang Vendor Manajemen. Sertifikasi
dimaksud menunjukan bahwa BNI berkomitmen menjadi
penyedia layanan vendor yang handal dalam mendukung
proses pengadaan barang dan/atau jasa, yaitu dengan
memberikan rekomendasi vendor yang berkualitas di
bidangnya serta senantiasa melakukan perbaikan yang
berkelanjutan untuk meningkatkan kualitas dari layanan
sesuai standar dan praktik yang berlaku secara internasional.
Pada tahun 2023 BNI telah berhasil mempertahankan
Surveillance Audit tahun ketiga sertifikasi ISO 9001:2015
Sistem Manajemen Mutu bidang Vendor Manajemen.
976 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 390
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
Rencana
Strategis Bank
BNI CORPORATE PLAN 2021-2025 5. Melanjutkan Transformasi Human Capital, Culture,
dan Operasional sehingga lebih agile dan lean dalam
BNI telah merumuskan rencana strategis hingga tahun mendukung bisnis.
2025 untuk menanggapi perubahan dinamis dalam kondisi 6. Memperkuat jaringan bisnis Internasional dalam
eksternal. Hal ini dipicu oleh dampak pandemi COVID-19 mendukung penetrasi pasar global.
dan perubahan mendasar dalam industri perbankan. Arah 7. Optimalisasi sinergi BNI Grup dalam memperkuat posisi
strategi BNI untuk tahun 2025 telah ditetapkan sebagai Perusahaan Anak.
"Penyedia Solusi Finansial Terintegrasi Berbasis Digital
dengan Keunggulan Internasional." BNI CORPORATE TRANSFORMATION
Adapun arah strategi tersebut menjadi unique value Sejak tahun 2021, BNI telah melakukan berbagai
propositions yang akan dibangun BNI di masa depan, perbaikan dan inovasi proses bisnis pada fase Enhancing
dengan fokus pada 3 (tiga) area utama, yaitu solusi finansial the Basics melalui BNI Corporate Transformation. BNI
terintegrasi, digital, dan internasional. Ketiga area ini Corporate Transformation tersebut dilaksanakan dalam
menjadi perhatian utama untuk dikembangkan menjadi rangka menjawab beberapa tantangan dan perubahan di
nilai unggul bagi BNI dalam bersaing dengan kompetitor industri perbankan, mengakselerasi peningkatan kinerja
di industri perbankan. keuangan secara berkelanjutan, dan sebagai upaya BNI
dalam mencapai arah strategis di tahun 2025 melalui
Dalam mencapai arah strategi tersebut, BNI telah pengembangan inisiatif strategis (transformasi).
mengembangkan inisiatif strategi pada 5 (lima) pilar bisnis,
yaitu Corporate Banking, Institutional Banking, International Setelah BNI memperkuat pondasi bisnis di tahun 2021-2022,
Banking, Commercial & SME Banking, dan Consumer saat ini BNI sedang memasuki fase Best in Class Capability
Banking, didukung pengembangan pada 7 (tujuh) enablers (2023 – 2024). Dengan berbekal value BNI RACE, yaitu
sebagai pondasi bisnis, yaitu Digital, IT, Operation, Network Risk Culture, Agile, Collaboration, dan Execution Oriented
& Services, Risk Management, Finance, & Human Capital. yang memacu semangat transformasi, BNI Corporate
Inisiatif strategis diawali dengan fase Enhancing the Basics Transformation telah menghasilkan berbagai inisiatif
yang fokus pada perbaikan pondasi bisnis agar BNI dapat transformasi yang saat ini diterapkan di segenap level
tumbuh secara berkelanjutan yang dikembangkan dalam organisasi baik di Kantor Pusat, Kantor Wilayah, dan Kantor
kurun waktu tahun 2021. Selanjutnya, pada tahun 2023 BNI Cabang. Adapun transformasi strategis ini menitikberatkan
masuk pada fase best in class capability yang fokus pada pada 5 (lima) fokus bisnis, yaitu:
implementasi perbaikan cara kerja baru, digitalisasi proses 1. Penguatan holding Perusahaan dalam memperkuat
bisnis dan beberapa implementasi inisiatif strategis pada eksistensi di industri perbankan
BNI Corporate Transformation. Sejalan dengan transformasi yang dilakukan oleh BNI,
sejumlah Perusahaan Anak juga tengah melakukan
KEBIJAKAN STRATEGIS BNI 2023 transformasi salah satunya yang turut menjalankan
adalah PT BNI Multifinance (“BNI Finance”). BNI
Dengan berlandaskan pada Visi, Misi, Arah Kebijakan Finance meresegmentasi bisnis yang telah dijalankan
Perusahaan, dan Corporate Plan BNI 2021-2025, BNI telah sebelumnya yaitu pada segmen komersial menjadi
menetapkan aspirasi perusahan yaitu “Menjadi salah satu fokus di segmen konsumer secara khusus melalui
lembaga keuangan paling profitable di Indonesia". Adapun pemberian pembiayaan kendaraan bermotor.
Adapun kebijakan strategis BNI tahun 2023 yang telah
ditetapkan adalah sebagai berikut: Guna mendukung rencana transformasi BNI Finance
1. Mengembangkan solusi transaksi & ekosistem dalam dimaksud, pada tahun 2023, BNI telah melakukan
memenuhi kebutuhan nasabah. penyetoran tambahan modal kepada BNI Finance
2. Mengembangkan infratruktur teknologi serta inovasi sebanyak Rp800.000.000.000,- (delapan ratus miliar
digital melalui data driven berbasis analytics, customer rupiah) yang akan digunakan untuk pelaksanaan
experience, dan peluasan partnership. ekspansi perusahaan termasuk namun tidak terbatas
3. Fokus pada peningkatan CASA dan FBI yang sustain. pada bisnis, infrastruktur IT, operasional cabang, dan
4. Meningkatkan ekspansi bisnis pada corporate top tier SDM.
serta sektor prioritas, value chain, dan cross selling
dengan mengutamakan budaya risiko.
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 977
Page 391
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
Di samping itu, pada tahun 2023, telah dilakukan 4. Digitalisasi proses bisnis yang berkelanjutan untuk
re-branding pada salah satu Perusahaan Anak yang mendukung pertumbuhan bisnis
tahun lalu efektif di akuisisi oleh BNI yaitu PT Bank Dampak pandemi COVID-19 terhadap kondisi ekonomi
Mayora (“Bank Mayora”). Pelaksanaan re-branding ini telah berdampak pada menurunnya kualitas kredit.
dimaksudkan sejalan dengan pelaksanaan akuisisi Bank Untuk mengatasi tantangan ini, BNI Corporate
Mayora yang akan di transformasi menjadi Bank Digital Transformation dimulai dengan mengembangkan
dengan fokus pada segmen utama UMKM. inisiatif end-to-end Credit Process dan Pengelolaan
Loan at Risk (LaR) untuk memperbaiki kualitas kredit,
Adapun perubahan nama dilakukan dari semula Bank mendisiplinkan proses kredit serta meningkatan
Mayora menjadi PT Bank Hibank Indonesia (“hibank”), awareness budaya risiko. Setelah melakukan
tujuan utama dimaksudkan untuk meningkatkan pengembangan pada proses kredit secara end-to-end,
awareness kepada masyarakat umum bahwa hibank BNI Corporate Transformation kemudian fokus pada
merupakan bagian dari BNI Group serta memberikan inisiatif digitalisasi proses bisnis untuk mendukung
nuansa baru yang minimalis dan sederhana serta pertumbuhan bisnis melalui penyediaan tool CONNECT
impresi yang menggambarkan bahwa hibank adalah yang digunakan oleh seluruh Relationship Manager
bank digital yang fresh, mudah untuk diakses dan (RM) di segmen Corporate, Enterprise, Commercial, dan
berfokus pada nasabah khususnya segmen UMKM. Retail Productive; dan branch transformation sebagai
point of touch nasabah untuk meningkatkan customer
Pemilihan nama hibank merepresentasikan identitas digital experience (new format outlet, Biometric, SPRINT,
yang sejalan dengan visi misi yang diusung dan DigiCS , ATM & CRM).
menggambarkan karakter bank digital yang ramah,
sederhana, bersahabat, serta dapat diandalkan bagi 5. Peningkatan produktivitas melalui cara kerja baru yang
UMKM. Dengan melakukan perubahan nama dan lebih fleksibel dan penyesuaian organisasi yang lebih
logo perusahaan menjadi hibank sebagai bank digital lean
yang menjadi orkestrator UMKM di Indonesia dengan Dalam rangka penguatan dan penajaman dari sisi
memberikan kemudahan akses perbankan dalam satu organisasi dan untuk mendukung proses pengembangan
tujuan. bisnis yang semakin cepat, BNI meningkatkan
produktivitas pegawai dengan mengadopsi cara
2. Pemilihan nasabah top tier segmen Commercial & Retail kerja yang lebih agile melalui inisiatif New Way of
Productive Working (NWOW), penyesuaian organisasi yang lebih
Pada tahun 2022, BNI fokus pada peningkatan cross lean, perbaikan performance management (channel,
selling melalui penyediaan solusi perbankan untuk product, & segment) dalam meningkatan performance
nasabah top tier Korporasi dan Kelembagaan. Dengan awareness, serta melakukan enhancement untuk
adanya peningkatan portofolio dan volume bisnis mengembangkan kapabilitas leadership di seluruh lini.
nasabah top tier pada segmen tersebut, maka pada
tahun 2023 BNI juga melakukan pemilihan nasabah
top tier pada segmen commercial & retail productive.
Melalui inisiatif ini, BNI dapat mengelola nasabah
top tier yang sudah terpilih dengan lebih optimal dan
kualitas bisnis yang dihasilkan juga menjadi lebih baik.
3. Peningkatan transaksi melalui optimalisasi bisnis value
chain nasabah
Dalam menjaga keberlangsungan bisnis di tengah
persaingan yang semakin ketat saat ini, BNI fokus pada
solusi berbasis value chain. Dimulai dengan penentuan
nasabah top tier segmen Corporate hingga Retail
Productive, BNI saling berkolaborasi antar unit untuk
melakukan pengelolaan nasabah dengan penawaran
solusi bisnis secara cross selling. Bukan hanya sebatas
penawaran solusi bisnis yang dimiliki oleh Bank saja,
melainkan juga dengan mengoptimalkan produk &
layanan Perusahaan Anak.
978 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 392
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
Transparansi
Penyampaian Laporan
Dalam rangka memenuhi prinsip keterbukaan informasi yang memiliki arti penting bagi masyarakat sebagai bahan
pertimbangan untuk pengambilan keputusan investasi, maka Perseroan melakukan penyampaian dan laporan Keterbukaan
Informasi atau Fakta Material kepada Otoritas Jasa Keuangan serta mengumumkan Keterbukaan Informasi atau Fakta
Material tersebut kepada publik.
Adapun penyampaian informasi kepada public yang dilakukan BNI adalah melalui sarana website Perseroan, Sarana
Pelaporan Elektronik Terintegrasi Emiten dan Perusahaan Publik IDX dan OJK, serta media massa.
Transparansi Penyampaian Laporan
Tanggal Penyampaian Laporan
Laporan Penyampaian Media Referensi
Laporan OJK IDX Website
Massa
Laporan Bulanan Registrasi 09 Januari Peraturan Bursa Efek Indonesia No. I-E tentang
V V
Pemegang Efek 2023 Kewajiban Penyampaian Informasi
Peraturan OJK No. 37/POJK.03/2019 tentang
Transparansi dan Publikasi Laporan Bank,
Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Republik
Penyampaian Laporan 24 Januari
V V V Indonesia No. 14/POJK.04/2022 tentang
Keuangan Tahunan 2023
Penyampaian Laporan Keuangan Berkala
Emiten Atau Perusahaan Publik, serta Peraturan
terkait Lainnya
Peraturan OJK No. 31/POJK.04/2015 tentang
Keterbukaan Informasi atau Fakta Material oleh
Laporan Informasi atau
Emiten atau Perusahaan Publik,
Fakta Material: Pemaparan
24 Januari Peraturan No. I-E Lampiran Keputusan Direksi
Kinerja oleh Perusahaan V V V V
2023 PT Bursa Efek Indonesia No. Kep-00015/
Tercatat Kepada Pihak
BEI/01-2021 tanggal 29 Januari 2021 tentang
Tertentu (Analyst Meeting)
Kewajiban Penyampaian Informasi, dan
Peraturan Terkait Lainnya
Peraturan OJK No. 37/POJK.03/2019 tentang
Transparansi dan Publikasi Laporan Bank,
Penyampaian Bukti Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Republik
24 Januari
Iklan Informasi Laporan V V V Indonesia No. 14/POJK.04/2022 tentang
2023
Keuangan Tahunan Penyampaian Laporan Keuangan Berkala
Emiten atau Perusahaan Publik, serta Peraturan
Terkait Lainnya
Peraturan OJK No. 31/POJK.04/2015 tentang
Keterbukaan Informasi atau Fakta Material oleh
Laporan Informasi atau Emiten atau Perusahaan Publik dan Peraturan
Fakta Material Penerbitan Otoritas Jasa Keuangan Lainnya yang relevan
31 Januari
Izin Usaha PT BNI Modal V V V termasuk namun tidak terbatas pada Peraturan
2023
Ventura atau BNI Ventures OJK No. 37/POJK.03/2019 tentang Transparansi
dari OJK dan Publikasi Laporan Bank, Peraturan OJK No.
42/POJK.04/2020 tentang Transaksi Afiliasi dan
Transaksi Benturan Kepentingan
Pemberitahuan Rencana Peraturan OJK No. 15/POJK.04/2020 tentang
06 Februari
Rapat Umum Pemegang V V Rencana dan Penyelenggaraan Rapat Umum
2023
Saham Tahunan Pemegang Saham Perusahaan Terbuka
Laporan Informasi atau Peraturan OJK No. 30/POJK.04/2017 tentang
Fakta Material Rencana Pembelian Kembali Saham yang dikeluarkan
06 Februari
Pembelian Kembali Saham V V oleh Perusahaan Terbuka dan Peraturan OJK
2023
yang dikeluarkan oleh No. 37/POJK.03/2019 tentang Transparansi dan
Perusahaan Terbuka Publikasi Laporan Bank
Laporan Bulanan Registrasi 06 Februari Peraturan Bursa Efek Indonesia No. I-E tentang
V V
Pemegang Efek 2023 Kewajiban Penyampaian Informasi
Peraturan OJK No. 15/POJK.04/2020 tentang
Penyampaian Bukti Iklan 06 Februari Rencana dan Penyelenggaraan RUPS
V V
Pemberitahuan RUPS 2023 Perusahaan Terbuka serta mengacu pada
ketentuan Anggaran Dasar Perseroan
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 979
Page 393
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
Transparansi Penyampaian Laporan
Tanggal Penyampaian Laporan
Laporan Penyampaian Media Referensi
Laporan OJK IDX Website
Massa
Pemberitahuan Rencana Peraturan OJK No. 15/POJK.04/2020 tentang
06 Februari
Rapat Umum Pemegang V V Rencana dan Penyelenggaraan Rapat Umum
2023
Saham Tahunan (KOREKSI) Pemegang Saham Perusahaan Terbuka
Peraturan OJK No. 15/POJK.04/2020 tentang
Pemanggilan Rapat Umum 21 Februari
V V V Rencana dan Penyelenggaraan Rapat Umum
Pemegang Saham Tahunan 2023
Pemegang Saham Perusahaan Terbuka
Peraturan OJK No. 29/POJK.04/2016 tentang
Laporan Tahunan Emiten atau Perusahaan
Penyampaian Laporan 21 Februari
V V V Publik Jo. Peraturan OJK No. 37/POJK.03/2019
Tahunan 2023
tentang Transparansi dan Publikasi Laporan
Bank.
Peraturan OJK No. 51/POJK.03/2017 tentang
Penyampaian Laporan 21 Februari Penerapan Keuangan Berkelanjutan Bagi
V V V
Berkelanjutan 2023 Lembaga Jasa Keuangan, Emiten, dan
Perusahaan Publik
Peraturan OJK No. 15/POJK.04/2020 tentang
Penyampaian Bukti Iklan 21 Feburari Rencana dan Penyelenggaraan RUPS
V V
Panggilan RUPS 2023 Perusahaan Terbuka serta mengacu pada
ketentuan Anggaran Dasar Perseroan
Laporan Bulanan Registrasi Peraturan Bursa Efek Indonesia No. I-E tentang
09 Maret 2023 V V
Pemegang Efek Kewajiban Penyampaian Informasi
Laporan Informasi
atau Fakta Material Peraturan OJK No. 30/POJK.04/2017 tentang
Informasi Tambahan atas Pembelian Kembali Saham yang dikeluarkan
Keterbukaan Informasi oleh Perusahaan Terbuka dan Peraturan OJK
10 Maret 2023 V V V V
Rencana Pembelian No. 37/POJK.03/2019 tentang Transparansi dan
Kembali Saham yang Publikasi Laporan Bank, serta Peraturan Terkait
dikeluarkan oleh Lainnya
Perusahaan Terbuka
Pasal 5 Peraturan OJK No. 49/POJK.04/2020
Laporan Hasil
13 Maret 2023 V V tentang Pemeringkatan Efek bersifat Utang dan/
Pemeringkatan Tahunan
atau Sukuk
Peraturan OJK No. 15/POJK.04/2020 tentang
Ringkasan Risalah Rapat
Rencana dan Penyelenggaraan RUPS
Umum Para Pemegang 16 Maret 2023 V V
Perusahaan Terbuka serta mengacu pada
Saham Tahunan
ketentuan Anggaran Dasar Perseroan
Keterbukaan Informasi Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No.
terkait Aksi Korporasi – 16 Maret 2023 V V V V 15/POJK.04/2020 tentang Rencana dan
Dividen Tunai Penyelenggaraan RUPS Perusahaan Terbuka
Peraturan OJK No. 15/POJK.04/2020 tentang
Rencana dan Penyelenggaraan RUPS
Penyampaian Bukti Iklan
17 Maret 2023 V V Perusahaan Terbuka serta mengacu pada
Hasil RUPS
ketentuan
Anggaran Dasar Perseroan
Dalam rangka memenuhi Pasal 2 ayat (3)
Penunjukan/Perubahan huruf e Peraturan OJK No. 7/POJK.04/2018
Kantor Akuntan Publik dan/ 21 Maret 2023 V V tentang Penyampaian Laporan Melalui Sistem
atau Akuntan Publik Pelaporan Elektronik Emiten atau Perusahaan
Publik
Laporan Bulanan Registrasi Peraturan Bursa Efek Indonesia No. I-E tentang
06 April 2023 V V
Pemegang Efek Kewajiban Penyampaian Informasi
Memenuhi Peraturan OJK Republik Indonesia
Penyampaian Laporan
No. 14/POJK.04/2022 tentang Penyampaian
Keuangan Interim yang 18 April 2023 V V
Laporan Keuangan Berkala Emiten Atau
Tidak Diaudit
Perusahaan Publik
Dalam rangka memenuhi Peraturan OJK
Laporan Informasi atau
No. 31/POJK.04/2015 tentang Keterbukaan
Fakta Material Laporan
Informasi atau Fakta Material oleh Emiten
Informasi atau Fakta
atau Perusahaan Publik dan Peraturan No. I-E
Material Perseroan 18 April 2023 V V V V
Lampiran Keputusan Direksi PT Bursa Efek
menyelenggarakan Analyst
Indonesia No. Kep-00015/BEI/01-2021 tanggal 29
Meeting Kinerja Maret 2023
Januari 2021 tentang Kewajiban Penyampaian
(Unaudited)
Informasi
Peraturan OJK Republik Indonesia No. 14/
Penyampaian Bukti
POJK.04/2022 tentang Penyampaian Laporan
Iklan Informasi Laporan 18 April 2023 V V
Keuangan Berkala Emiten atau Perusahaan
Keuangan Interim
Publik
980 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 394
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
Transparansi Penyampaian Laporan
Tanggal Penyampaian Laporan
Laporan Penyampaian Media Referensi
Laporan OJK IDX Website
Massa
Laporan Bulanan Registrasi Peraturan Bursa Efek Indonesia No. I-E tentang
08 Mei 2023 V V
Pemegang Efek Kewajiban Penyampaian Informasi
Peraturan OJK No. 42/POJK.04/2020 tentang
Transaksi Afiliasi 05 Juni 2023 V V Transaksi Afiliasi dan Transaksi Benturan
Kepentingan
Laporan Informasi atau
Fakta Material Pelunasan
Sertifikat Deposito Tanpa
Warkat (Scriptless): Peraturan OJK No. 31/POJK.04/2015 tentang
Negotiable Certificate of Keterbukaan Informasi atau Fakta Material oleh
08 Juni 2023 V V
Deposit (NCD) Rupiah BNI Emiten atau Perusahaan Publik serta Peraturan
Tahun 2022 Seri A dan Terkait Lainnya
Negotiable Certificate of
Deposit (NCD) US Dollar
BNI Tahun 2022
Laporan Bulanan Registrasi Peraturan Bursa Efek Indonesia No. I-E tentang
10 Juli 2023 V V
Pemegang Efek Kewajiban Penyampaian Informasi
Laporan Informasi Surat Keputusan Direksi PT Bursa Efek
atau Fakta Material Indonesia
Penyampaian Kesiapan (BEI) No. KEP-00015/BEI/01-2021 tanggal 29
Dana untuk Pelunasan Efek 20 Juli 2023 V V Januari 2021 No. IV.2.11 Peraturan BEI No. I-F
bersifat Utang PT Bank tentang Kewajiban Penyampaian Laporan bagi
Negara Indonesia (Persero) Perusahaan Tercatat yang Menerbitkan Efek
Tbk Bersifat Utang dan/atau Suku
Memenuhi Peraturan OJK Republik Indonesia
Penyampaian Laporan
No. 14/POJK.04/2022 tentang Penyampaian
Keuangan Interim yang 25 Juli 2023 V V
Laporan Keuangan Berkala Erniten atau
Tidak Diaudit
Perusahaan Publik
Dalam rangka memenuhi Peraturan OJK
Laporan Informasi atau
No. 31/POJK.04/2015 tentang Keterbukaan
Fakta Material Laporan
Informasi atau Fakta Material oleh Emiten atau
Informasi atau Fakta
Perusahaan Publik dan Peraturan No. I—E
Material Pemaparan Kinerja 25 Juli 2023 V V V V
Lampiran Keputusan Direksi PT Bursa Efek
oleh Perusahaan Tercata
Indonesia No. Kep-00015/BEI/01-2021 tanggal 29
kepada Pihak Tertentu
Januari 2021 tentang Kewajiban Penyampaian
(Analyst Meeting)
Informasi
Peraturan OJK Republik Indonesia No. 14/
Penyampaian Bukti
POJK.04/2022
Iklan Informasi Laporan 25 Juli 2023 V V
Tentang Penyampaian Laporan Keuangan
Keuangan Interim
Berkala Emiten Atau Perusahaan Publik
Laporan Bulanan Registrasi 08 Agustus Peraturan Bursa Efek Indonesia No. I-E tentang
V V
Pemegang Efek 2023 Kewajiban Penyampaian Informasi
Laporan Informasi atau
Fakta Material Pelunasan/ Peraturan OJK No. 31/P0JK.04/2015 tentang
Pembayaran Pokok dan 10 Agustus Keterbukaan Informasi atau Fakta Material oleh
V V V
Bunga ke-20 (dua puluh) 2023 Emiten atau Perusahaan Publik dan Peraturan
atas MTN Subordinasi I BNI Terkait Lainnya
Tahun 2018
Pemberitahuan Rencana Peraturan OJK No. 15/POJK.04/2020 tentang
11 Agustus
Rapat Umum Pemegang V V Rencana dan Penyelenggaraan RUPS
2023
Saham Luar Biasa Perusahaan Terbuka
Peraturan OJK No. 15/POJK.04/2020 tentang
Penyampaian Bukti Iklan 11 Agustus
V V Rencana dan Penyelenggaraan RUPS
Pemberitahuan RUPS 2023
Perusahaan Terbuka
Keterbukaan Informasi Peraturan OJK No. 15/POJK.04/2022 tentang
11 Agustus
terkait Aksi Korporasi – V V V Pemecahan Saham dan Penggabungan Saham
2023
Stock Split oleh Perusahaan Terbuka
Laporan Kepemilikan
atau Setiap Perubahan 18 Agustus Peraturan OJK No. 11/POJK.04/2017 tentang
V V
Kepemilikan Saham 2023 Laporan Kepemilikan atau
Perusahaan Terbuka
Laporan Kepemilikan
atau Setiap Perubahan 18 Agustus Setiap Perubahan Kepemilikan Saham
V V
Kepemilikan Saham 2023 Perusahaan Terbuka
Perusahaan Terbuka
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 981
Page 395
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
Transparansi Penyampaian Laporan
Tanggal Penyampaian Laporan
Laporan Penyampaian Media Referensi
Laporan OJK IDX Website
Massa
Laporan Kepemilikan
Peraturan OJK No. 11/POJK.04/2017 tentang
atau Setiap Perubahan 18 Agustus
V V Laporan Kepemilikan atau Setiap Perubahan
Kepemilikan Saham 2023
Kepemilikan Saham Perusahaan Terbuka
Perusahaan Terbuka
Laporan Kepemilikan
Peraturan OJK No. 11/POJK.04/2017 tentang
atau Setiap Perubahan 18 Agustus
V V Laporan Kepemilikan atau Setiap Perubahan
Kepemilikan Saham 2023
Kepemilikan Saham Perusahaan Terbuka
Perusahaan Terbuka
Laporan Kepemilikan
Peraturan OJK No. 11/POJK.04/2017 tentang
atau Setiap Perubahan 18 Agustus
V V Laporan Kepemilikan atau Setiap Perubahan
Kepemilikan Saham 2023
Kepemilikan Saham Perusahaan Terbuka
Perusahaan Terbuka
Laporan Kepemilikan
Peraturan OJK No. 11/POJK.04/2017 tentang
atau Setiap Perubahan 18 Agustus
V V Laporan Kepemilikan atau Setiap Perubahan
Kepemilikan Saham 2023
Kepemilikan Saham Perusahaan Terbuka
Perusahaan Terbuka
Laporan Kepemilikan
Peraturan OJK No. 11/POJK.04/2017 tentang
atau Setiap Perubahan 18 Agustus
V V Laporan Kepemilikan atau Setiap Perubahan
Kepemilikan Saham 2023
Kepemilikan Saham Perusahaan Terbuka
Perusahaan Terbuka
Laporan Kepemilikan
Peraturan OJK No. 11/POJK.04/2017 tentang
atau Setiap Perubahan 18 Agustus
V V Laporan Kepemilikan atau Setiap Perubahan
Kepemilikan Saham 2023
Kepemilikan Saham Perusahaan Terbuka
Perusahaan Terbuka
Laporan Kepemilikan
Peraturan OJK No. 11/POJK.04/2017 tentang
atau Setiap Perubahan 18 Agustus
V V Laporan Kepemilikan atau Setiap Perubahan
Kepemilikan Saham 2023
Kepemilikan Saham Perusahaan Terbuka
Perusahaan Terbuka
Laporan Kepemilikan
Peraturan OJK No. 11/POJK.04/2017 tentang
atau Setiap Perubahan 18 Agustus
V V Laporan Kepemilikan atau Setiap Perubahan
Kepemilikan Saham 2023
Kepemilikan Saham Perusahaan Terbuka
Perusahaan Terbuka
Laporan Informasi Peraturan OJK No. 31/POJK/04/2015 tentang
atau Fakta Material Keterbukaan Informasi atau Fakta Material oleh
Penyampaian Laporan/ Emiten atau Perusahaan Publik dan Peraturan
Informasi terkait Otoritas Jasa Keuangan Lainnya yang relevan
23 Agustus
Pelaksanaan Penambahan V V V V termasuk namun tidak terbatas pada Peraturan
2023
Modal oleh Perseroan OJK No. 42/POJK.04/2020 tentang Transaksi
kepada PT BNI Multifinance Afiliasi dan Transaksi Benturan Kepentingan dan
yang merupakan Pihak Peraturan OJK No. 37/POJK.03/2019 tentang
Terafiliasi dari Perseroan Transparansi dan Publikasi Laporan Bank
Pemanggilan Rapat Umum Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No.
28 Agustus
Pemegang Saham Luar V V V 15/POJK.04/2020 tentang Rencana dan
2023
Biasa Penyelenggaraan RUPS Perusahaan Terbuka
Peraturan OJK No. 15/POJK.04/2020 tentang
Penyampaian Bukti Iklan 28 Agustus Rencana dan Penyelenggaraan RUPS
V V
Panggilan RUPS 2023 Perusahaan Terbuka serta mengacu pada
ketentuan Anggaran Dasar Perseroan
Laporan Bulanan Registrasi 06 September Peraturan Bursa Efek Indonesia No. I-E tentang
V V
Pemegang Efek 2023 Kewajiban Penyampaian Informasi
Laporan Informasi atau
Fakta Material Pelunasan
Peraturan OJK No. 31/POJK.04/2015 tentang
Sertifikat Deposito tanpa
06 September Keterbukaan Informasi atau Fakta Material oleh
Warkat (Scriptless): V V
2023 Emiten atau Perusahaan Publik serta peraturan
Negotiable Certificat of
terkait lainnya
Deposit (NCD) Rupiah
Tahun 2022 Seri B
Menindaklanjuti Surat PT Bursa Efek Indonesia
Penjelasan atas 07 September
V V No. S-07555/BEI.PP3/09-2023 tanggal 6
Pemberitaan Media Massa 2023
September 2023
Peraturan OJK No. 15/POJK.04/2020 tentang
Ringkasan Risalah Rapat
20 September Rencana dan Penyelenggaraan RUPS
Umum Para Pemegang V V
2023 Perusahaan Terbuka serta mengacu pada
Saham Luar Biasa
ketentuan Anggaran Dasar Perseroan
982 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 396
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
Transparansi Penyampaian Laporan
Tanggal Penyampaian Laporan
Laporan Penyampaian Media Referensi
Laporan OJK IDX Website
Massa
Peraturan OJK No. 15/POJK.04/2020 tentang
Penyampaian Bukti Iklan 20 September Rencana dan Penyelenggaraan RUPS
V V
Hasil RUPS 2023 Perusahaan Terbuka serta mengacu pada
ketentuan Anggaran Dasar Perseroan
Keterbukaan Informasi Pasal 24 ayat (1) Peraturan OJK No. 15/
29 September
terkait Aksi Korporasi – V V V POJK.04/2022 tentang Pemecahan Saham dan
2023
Stock Split Penggabungan Saham oleh Perusahaan Terbuka
Keterbukaan Informasi Pasal 24 ayat (1) Peraturan OJK No. 15/
02 Oktober
terkait Aksi Korporasi – V V V POJK.04/2022 tentang Pemecahan Saham dan
2023
Stock Split (KOREKSI) Penggabungan Saham oleh Perusahaan Terbuka
Laporan Bulanan Registrasi 10 Oktober Peraturan Bursa Efek Indonesia No. I-E tentang
V V
Pemegang Efek 2023 Kewajiban Penyampaian Informasi
Peraturan OJK Republik Indonesia No. 14/
Penyampaian Laporan
31 Oktober POJK.04/2022 Tentang Penyampaian Laporan
Keuangan Interim yang V V
2023 Keuangan Berkala Emiten Atau Perusahaan
Tidak Diaudit
Publik, serta peraturan terkait lainnya
Peraturan OJK No. 31/POJK.04/2015 tentang
Laporan Informasi atau
Keterbukaan Informasi atau Fakta Material oleh
Fakta Material Informasi
Emiten atau Perusahaan Publik,
atau Fakta Material
31 Oktober Peraturan Nomor I-E Lampiran Keputusan
lainnya: Perseroan V V V V
2023 Direksi PT Bursa Efek Indonesia No. Kep-00015/
menyelenggarakan Analyst
BEI/01-2021 tanggal 29 Januari 2021 tentang
Meeting Kinerja September
Kewajiban Penyampaian Informasi, dan
2023 (Unaudited)
Peraturan Terkait Lainnya
Peraturan OJK Republik Indonesia No. 14/
Penyampaian Bukti
31 Oktober POJK.04/2022 tentang Penyampaian Laporan
Iklan Informasi Laporan V V
2023 Keuangan Berkala Emiten atau Perusahaan
Keuangan Interim
Publik, serta peraturan terkait lainnya
Laporan Bulanan Registrasi 09 November Peraturan Bursa Efek Indonesia No. I-E tentang
V V
Pemegang Efek 2023 Kewajiban Penyampaian Informasi
Rencana Penyelenggaran 13 November Efek Indonesia No. I-E tentang Kewajiban
V V V V
Public Expose - Tahunan 2023 Penyampaian Informasi
Penyampaian Materi Public 22 November Efek Indonesia No. I-E tentang Kewajiban
V V V V
Expose - Tahunan 2023 Penyampaian Informasi
Laporan Hasil Public 30 November Efek Indonesia No. I-E tentang Kewajiban
V V V V
Expose -Tahunan 2023 Penyampaian Informasi
Laporan Bulanan Registrasi 08 Desember Peraturan Bursa Efek Indonesia No. I-E tentang
V V
Pemengang Efek 2023 Kewajiban Penyampaian Informasi
Laporan Informasi atau
Fakta Material Pelunasan Peraturan OJK Republik Indonesia No. 31/
Sertifikat Deposito tanpa POJK.04/2015 tentang Keterbukaan Informasi
11 Desember
Warkat (Scriptless): V V atau Fakta Mataerial oleh Emiten atau
2023
Negotiable Certificate of Perusahaan Publik, dan Peraturan Terkait
Deposit (NCD) Rupiah Lainnya
Tahun 2022 Seri C
Peraturan OJK Republik Indonesia No. 31/
POJK.04/2015 tentang Keterbukaan Informasi
atau Fakta Mataerial oleh Emiten atau
Laporan Informasi atau
Perusahaan Publik dan Peraturan Otoritas Jasa
Fakta Material Pelaksanaan
Keuangan Lainnya yang relevan termasuk
Penambahan Modal oleh
14 Desember namun tidak terbatas pada Peraturan Peraturan
Perusahaan kepada PT V V V
2023 OJK Republik Indonesia No. 41/POJK.04/2020
BNI Multifinance yang
tentang Transaksi Afiliasi dan Transaksi Benturan
merupakan Pihak Terafiliasi
Kepentingan dan Peraturan Peraturan OJK
dari Perseroan
Republik Indonesia No. 37/POJK.03/2019
tentang Transparansi dan Publikasi Laporan
Bank serta peraturan terkait lainnya
Laporan Kepemilikan Pasal 2 Peraturan OJK Republik Indonesia No.
atau Setiap Perubahan 28 Desember 11/OJK.04/2017 tentang Laporan Kepemilikan
V V
Kepemilikan Saham 2023 atau Setiap Perubahan Kepemilikan Saham
Perusahaan Terbuka Perusahaan Terbuka
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 983
Page 397
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
Kebijakan Benturan Kepentingan
(Termasuk Insider Trading)
Dalam rangka menghindari terjadinya benturan c. Segenap Insan BNI wajib membuat pernyataan
kepentingan, maka setiap insan Perseroan wajib: tahunan terkait benturan kepentingan dan akan
1. Mengutamakan kepentingan Perseroan, melalui: berupaya menghindarkan diri dari segala bentuk
a. Kewajiban untuk melayani seluruh pemangku kemungkinan benturan kepentingan dalam
kepentingan (stakeholder) Perusahaan dengan pelaksanaan tugasnya.
sebaik-baiknya sesuai tugas dan tanggung jawabnya 4. Menciptakan budaya anti benturan kepentingan
masing-masing; a. Perusahaan wajib menyampaikan pernyataan
b. Dalam menjalankan tugas dan tanggung jawabnya tahunan kepada publik tentang adanya larangan
tersebut, harus berdasarkan pada peraturan dan bagi Insan BNI untuk menerima hadiah atau
kebijakan yang berlaku tanpa mengedepankan pemberian dari nasabah, mitra kerja, vendor dan
kepentingan pribadi atau kepentingan pihak pihak lainnya;
terafiliasi, termasuk dengan agama, profesi, partai b. Untuk membangun kesadaran dan budaya anti
politik, etnis serta wajib menghindarkan diri dari hal- benturan kepentingan, perlu terus menerus
hal yang dapat menimbulkan benturan kepentingan; dilakukan sosialisasi mengenai hal-hal yang terkait
c. Larangan memasukkan unsur kepentingan pribadi dengan benturan kepentingan, sehingga segenap
dalam pembuatan keputusan atau tindakan Insan BNI dapat terhindar dari benturan kepentingan
yang dapat mempengaruhi kualitas keputusan/ serta proaktif melaporkan adanya situasi/kondisi
tindakannya; yang menunjukkan indikasi adanya benturan
d. Larangan memberikan perlakuan istimewa atau kepentingan di lingkungan kerjanya melalui sarana
khusus kepada pihak-pihak tertentu dengan pengaduan internal.
mengabaikan prosedur atau ketentuan yang berlaku; 5. Menegakkan kebijakan benturan kepentingan setiap
e. Larangan mencari atau menerima keuntungan yang Insan BNI yang terbukti melanggar ketentuan benturan
tidak seharusnya sehingga dapat mempengaruhi kepentingan akan dikenakan sanksi sesuai ketentuan
pelaksanaan tugasnya; yang berlaku di Perusahaan.
f. Dalam hal terjadi benturan kepentingan, Insan
BNI wajib mengutamakan kepentingan ekonomis BNI juga telah memiliki dan menerapkan kebijakan benturan
Perusahaan dan menghindarkan Perusahaan dari kepentingan dan kebijakan transaksi efek bagi orang
kerugian yang mungkin timbul atau kemungkinan dalam (insider trading). Hal itu tertuang dalam Pedoman
berkurangnya keuntungan Perusahaan. Perusahaan Transaksi Efek yang Dilarang dan Tidak
2. Menciptakan keterbukaan penanganan benturan Dilarang bagi Orang Dalam No. IN/500/KMP/001 tanggal
kepentingan: 23 September 2019 dan Pedoman Benturan Kepentingan
a. Penanganan benturan kepentingan memerlukan yang telah dituangkan dalam Pedoman Perusahaan Online
keterbukaan dari Insan BNI agar benturan (ePP) No. IN/13/KPN/002 tanggal 3 Januari 2023.
kepentingan yang terjadi dapat dikendalikan dan
ditangani secara memadai; Bank menegaskan larangan penggunaan Informasi
b. Insan BNI yang menghadapi situasi benturan orang dalam (insider trading) dalam transaksi pribadi
kepentingan wajib mengungkapkan adanya oleh karyawan dan manajemen (dalam hal ini anggota
kepentingan pribadi dan/atau hubungan afiliasi yang Direksi dan Dewan Komisaris). Dengan adanya kebijakan
berpotensi menimbulkan benturan kepentingan. ini, pada Perseroan tidak terdapat penggunaan informasi
3. Mendorong tanggung jawab perorangan dan sikap orang dalam untuk kepentingan pribadi karyawan maupun
keteladanan manajemen (orang dalam) selama tahun 2023.
a. Segenap Insan BNI harus dapat menjaga kredibilitas
dan integritasnya agar dapat menjadi teladan bagi
Insan BNI lainnya;
b. Segenap Insan BNI harus dapat memisahkan antara
urusan pribadi dengan urusan Perusahaan sehingga
dapat menghindari terjadinya benturan kepentingan
yang dapat merugikan atau mengurangi keuntungan
Perusahaan;
984 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 398
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
Pembelian Kembali (Buyback)
Saham dan Obligasi
Sepanjang tahun 2022, Indeks Harga Saham Gabungan (“IHSG”) bergerak cukup fluktuatif dipengaruhi kondisi geopolitik,
harga komoditas, dan kebijakan moneter bank-bank sentral dunia dalam melakukan rate adjustment. Namun seiring
kinerja keuangan Perseroan yang terus membaik, harga saham Perseroan di akhir 2022 tercatat sebesar Rp9.225 atau
meningkat 36,7% YoY.
Di awal tahun 2023, IHSG sempet berfluktuasi, antara lain dipengaruhi sentimen The Fed yang masih mengisyaratkan
lebih banyak kenaikan suku bunga, dampak geopolitik yang masih berlanjut, serta normalisasi kebijakan pandemi di
China yang menyebabkan foreign outflow ke market China setelah 3 tahun lockdown. Fluktuasi di market dan tekanan jual
ini diperkirakan masih terus berlanjut hingga Semester I tahun 2023. Untuk itu, Buyback dimaksudkan untuk membantu
mengimbangi tekanan jual di pasar saat IHSG sedang berfluktuasi. Adapun harga saham Perseroan hingga 3 Februari
2023 tercatat sebesar Rp9.300 (+0,8% YtD), dengan Price to Book Value (“PBV”) sebesar 1,27x. Nilai PBV ini masih berada
di bawah rata-rata 10 tahun yang sebesar 1,42x.
Pada tanggal 15 Maret 2023, Perseroan telah mendapatkan persetujuan RUPS Tahunan untuk melakukan Pembelian
Kembali Saham Perseroan (“Buyback”) dengan mengacu pada Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 30/POJK.04/2017
tentang Pembelian Kembali Saham Yang Dikeluarkan Oleh Perusahaan Terbuka. Jumlah saham yang akan dibeli kembali
oleh Perseroan diperkirakan sebesar-besarnya Rp905.000.000.000,- (sembilan ratus lima miliar Rupiah) atau 10% dari
total modal disetor.
Sesuai Pasal 8 Peraturan OJK No. 30/POJK.04/2017 tentang Pembelian Kembali Saham yang dikeluarkan oleh Perusahaan
Terbuka, Pembelian Kembali Saham (buyback) dilaksanakan dan wajib diselesaikan paling lama 18 (delapan belas) bulan
setelah tanggal RUPS yang menyetujui Pembelian Kembali Saham (buyback), sehingga dalam hal ini Perseroan dapat
melaksanakan Pembelian Kembali Saham (buyback) selama 18 (delapan belas) bulan sejak tanggal keputusan RUPS
Tahunan Tahun Buku 2022 yang dilaksanakan tanggal 15 Maret 2023 atau paling lama wajib diselesaikan pada tanggal
15 September 2024.
Timeline Buyback
No. Kegiatan Tanggal
Pengumuman informasi rencana pembelian kembali saham dan Pengumuman RUPS
1 6 Februari 2023
Tahunan Tahun Buku 2022
2 Tanggal Persetujuan RUPS Tahunan Tahun Buku 2022 15 Maret 2023
16 Maret 2023 –
3 Periode Buyback
15 September 2024
Sampai dengan 31 Desember 2023, Perseroan telah melakukan buyback sebesar Rp179.959.897.500,- (seratus tujuh puluh
sembilan miliar sembilan ratus lima puluh sembilan juta delapan ratus sembilan puluh tujuh ribu lima ratus rupiah) atau
setara dengan 20.257.300 (dua puluh juta dua ratus lima puluh tujuh ribu tiga ratus) lembar saham.
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 985
Page 399
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
Pengelolaan Laporan Harta Kekayaan
Penyelenggara Negara (LHKPN)
KEBIJAKAN LHKPN PENGELOLA LHKPN
BNI memiliki kebijakan mengenai pelaporan Laporan Harta Pengelola pelaporan LHKPN terdiri dari Koordinator
Kekayaan Penyelenggara Negara (LHKPN) berdasarkan: Pengelolaan LHKPN, Admin Aplikasi, dan Admin Unit Kerja
1. Undang-Undang No. 28 Tahun 1999 tentang LHKPN dengan rincian sebagai berikut:
Penyelenggara Negara yang Bersih dan Bebas dari 1. Koordinator Pengelolaan LHKPN adalah unit yang
Korupsi, Kolusi dan Nepotisme; membawahi fungsi Human Capital Services dengan
2. Undang-Undang No. 30 Tahun 2002 tentang Komisi ruang lingkup tugas sebagai berikut:
Pemberantasan Tindak Pidana Korupsi Korupsi jo. a. Berkoordinasi dengan KPK dalam pemantauan,
Undang-Undang No. 10 Tahun 2015 tentang Penetapan pengisian, dan penyampaian LHKPN serta sosialisasi
Peraturan Pemerintah Pengganti Undang-Undang No. kewajiban LHKPN;
1 Tahun 2015 tentang Perubahan atas Undang-Undang b. Berkoordinasi dengan Kementerian Badan Usaha
No. 30 Tahun 2002 tentang Komisi Pemberantasan Milik Negara dan KPK mengenai pengelolaan dan
Tindak Pidana Korupsi jo. Undang-Undang Republik administrasi Aplikasi Wajib LHKPN.
Indonesia No. 19Tahun 2019 tentang Perubahan Kedua 2. Admin Aplikasi LHKPN adalah pejabat yang membawahi
atas Undang-Undang No. 30 Tahun 2002 tentang Komisi fungsi Human Capital Services dibidang hubungan
Pemberantasan Tindak Pidana Korupsi; industrial dengan ruang lingkup tugas sebagai berikut:
3. Peraturan KPK No. 07 Tahun 2016 sebagaimana telah a. Menyampaikan data mengenai perubahan jabatan
diubah melalui peraturan KPK No. 2 Tahun 2020 tentang Penyelengara Negara kepada KPK;
Tata Cara Pendaftaran, Pengumuman dan Pemeriksaan b. Berkoordinasi dengan KPK dalam pengelolaan
Harta Kekayaan Penyelenggara Negara; LHKPN.
4. Surat Edaran Menteri Badan Usaha Milik Negara RI No. 3. Admin Unit Kerja LHKPN adalah pejabat yang
SE-12/MBU/10/2021 tentang Kewajiban Penyampaian melakukan pemantauan serta berkoordinasi dengan
Laporan Harta Kekayaan Penyelenggara Negara Admin Aplikasi LHKPN. Terdapat 3 (tiga) Admin Unit
(LHKPN) Bagi Pejabat di Lingkungan Badan Usaha Kerja di BNI yaitu:
Milik Negara. a. Divisi Corporate Secretary;
b. Divisi Subsidiaries Management;
Kebijakan ini mengatur mengenai Posisi Penyelenggara c. Divisi International Banking & Financial Institutions.
Negara di BNI untuk melaporkan harta kekayaannya, tata
cara penyampaian, unit kerja pengelola dan administrator PELAPORAN LHKPN TAHUN 2023
LHKPN, hingga sanksi yang dapat dijatuhkan bagi yang
tidak melaksanakan kewajiban pelaporannya. Pelaporan LHKPN hingga akhir periode 2023, dari jumlah
wajib lapor sebanyak 122 orang terdapat 122 orang atau
WAJIB LAPOR LHKPN 100% yang telah memenuhi kewajiban pelaporannya.
Berdasarkan Kebijakan LHKPN di atas, Wajib Lapor LHKPN
adalah Pejabat Struktural di lingkungan Bank yaitu:
1. Komisaris;
2. Direksi;
3. Senior Executive Vice President (SEVP);
4. Pemimpin Divisi/Satuan atau yang setingkat;
5. Pemimpin Wilayah;
6. General Manager (GM) Cabang Luar Negeri; dan
7. Komisaris/Direksi pada Perusahaan Anak/Perusahaan
Terafiliasi yang Terkonsilidasi.
986 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 400
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
Transparansi Kondisi Keuangan
dan Non Keuangan
Berdasarkan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan (POJK) Nomor 14/POJK.04/2022 tentang Penyampaian Laporan Keuangan
Berkala Emiten atau Perusahaan Publik pasal 20 bab Media dan Penayangan disampaikan bahwa emiten atau perusahaan
publik tercatat diwajibkan mengumumkan Laporan Keuangan Berkala hanya melalui website Bursa Efek (ayat 1) dan
melalui website emiten atau perusahaan publik (ayat 3). Sebelum diterbitkannya POJK tersebut pada 22 Agustus 2022,
Bank berupaya untuk memenuhi kewajiban transparansi dan publikasi keuangan dan non-keuangan sesuai dengan
ketentuan yang berlaku. Adapun penyampaian dan publikasi informasi dilakukan baik melalui cetak maupun situs
website Bank sebagai berikut:
1. Laporan Keuangan Bulanan kepada Regulator, yang juga dipublikasikan melalui sistem pelaporan OJK dan situs
website BNI;
2. Laporan Keuangan Triwulan kepada Regulator, yang juga dipublikasikan melalui sistem pelaporan OJK dan situs
website BNI;
3. Laporan Keuangan Tahunan kepada Regulator, yang juga dipublikasikan melalui sistem pelaporan OJK, situs website
BNI, dan sistem pelaporan emiten atau perusahaan publik;
4. Laporan Tahunan BNI yang disampaikan kepada Regulator, rating agency, lembaga pengembangan perbankan,
lembaga/institusi riset dan dipublikasikan melalui situs website BNI;
5. Laporan berkala dan insidentil dalam rangka memenuhi peraturan di bidang Pasar Modal, dipublikasikan di website
Perseroan dan Bursa Efek Indonesia, dan dilaporkan kepada OJK, Bursa Efek Indonesia, Kementerian BUMN, dan
Regulator terkait;
6. Informasi Tata Kelola Perusahaan, yang diantaranya adalah Laporan Tahunan Tata Kelola Perusahaan, Visi, Misi, Nilai
Perusahaan, Kode Etik, Komposisi dan Profil Dewan Komisaris dan Direksi, serta ketentuan internal terkait tata kelola
mulai dari Anggaran Dasar hingga Piagam Korporasi yang juga dipublikasikan melalui situs website BNI;
7. Informasi Produk dan Layanan Perusahaan termasuk jaringan kantornya dipublikasikan melalui Laporan Tahunan
dan situs website BNI, agar nasabah, investor dan masyarakat luas dapat dengan mudah mengakses informasi atas
produk dan layanan BNI;
8. Informasi Prosedur Penyampaian Pengaduan, Tips Aman BNI bagi Nasabah untuk menjaga kerahasiaan data dalam
menggunakan layanan perbankan, yang dipublikasikan melalui situs website BNI untuk pelaksanaan ketentuan
perlindungan konsumen;
9. Informasi lainnya yang bertujuan untuk mendukung keterbukaan informasi, edukasi keuangan dan layanan kepada
masyarakat.
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 987
Page 401
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
Transparansi Tata Cara Pengaduan
Nasabah dan Penyelesaian
Sengketa Kepada Nasabah
KEMUDAHAN AKSES LAYANAN Customer Experience Center bertekad untuk secara
konsisten meningkatkan kualitas layanan kepada nasabah
CUSTOMER EXPERIENCE CENTER SEBAGAI TOUCH BNI. Upaya ini tercermin dalam standarisasi kualitas proses
POINT BNI layanan dengan memperoleh Sertifikasi ISO 9001:2015 sejak
tahun 2016 dan terus melakukan pembaharuan sertifikasi
Sejalan dengan salah satu misi BNI yaitu memberikan (recertification) setiap 3 tahun.
layanan prima dan solusi digital kepada seluruh Nasabah
selaku Mitra Bisnis pilihan utama, maka Customer Senantiasa mendukung BNI Go Global, Customer
Experience Center sebagai salah satu touch point BNI, Experience Center juga memiliki layanan Trade &
terus berupaya untuk memberikan layanan terbaik bagi Remittance dan Wholesale Service yang memberikan
nasabah BNI. dukungan terhadap program BNI Xpora dan nasabah
BNI Direct. Dengan layanan ini, baik nasabah dalam dan
Ketersediaan layanan call selama 24/7 melalui BNI luar negeri (perorangan maupun korporasi) akan dibantu
Call 1500046 (domestik) atau +62-21-30500046 (luar dalam melakukan transaksi ekspor impor. BNI juga memiliki
negeri) memberikan kemudahan kepada nasabah untuk Layanan BNI Emerald Call 1500098 untuk melayani nasabah
berinteraksi dengan BNI kapanpun dan dimanapun. prioritas BNI dan Layanan Merchant Care 1500146 untuk
Dengan fokus pada layanan yang lebih mudah, cepat, melayani nasabah merchant BNI dan Agen46. Untuk
dan ekonomis bagi nasabah, Customer Experience Center memberikan kemudahan dan kenyamanan bagi nasabah
melakukan shifting layanan call ke layanan digital dengan dalam mendapatkan informasi serta menyampaikan
menyediakan layanan media sosial di Facebook, Instagram, permintaan dan pengaduan maka seluruh layanan di atas
dan X, serta layanan live chat di website BNI, Tanya BNI di dapat diakses selama 24 jam.
BNI Mobile Banking, WhatsApp Business dan aplikasi BNI
Call Virtual Assistant yang dapat diunduh melalui Playstore
dan Appstore. Selain itu nasabah dapat mengirimkan
pengaduan ke BNI melalui email bnicall@bni.co.id.
988 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 402
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
1500046
(tanpa kode area)
TELEPON
Akses dari Dalam Negeri (seluruh wilayah Indonesia)
Telepon PSTN (Fixed Phone)
Pulsa Lokal
Telepon Seluler (Mobile Phone)
Sesuai tarif penyedia layanan seluler (provider)
Akses dari Luar Negri
+62-21-30500046
Digital Platform
Chat With Us di www.bni.co.id
Social Media Platform Tanya BNI di BNI Mobile Banking
@bni46 BNI Call Virtual Assistant
@BNI & BNI WhatsApp Business
+62 811-5881-946
@BNICustomerCare
Email : bnicall@bni.co.id
BNI
Merchant Care & Agen46
1500146
TELEPON
BNI Emerald Call
Wholesale Service; 1500098
021 - 29946046
+62 811-8611-946 (WAB)
PROSEDUR PELAYANAN DAN PENYELESAIAN PENGADUAN NASABAH BNI
Sebagai salah satu garda terdepan BNI dalam memberikan layanan bagi para nasabah, Customer Experience Center
berkomitmen untuk memberikan layanan terbaik, termasuk penyelesaian atas setiap pengaduan nasabah baik untuk
layanan perbankan, kartu kredit, merchant, trade & remittance serta wholesale. Nasabah BNI diberikan kemudahan
mengakses layanan pengaduan dengan berbagai pilihan media baik melalui lisan maupun tertulis.
Media Penyampaian Pengaduan Nasabah BNI
Lisan
Nasabah Menghubungi BNI Call Domestik: Nasabah Mendatangi BNI Cabang Terdekat
1500046
Luar Negeri: +62-21-30500046
Nasabah Mengunjungi Nasabah Mendatangi
Website : www.bni.co.id BNI Cabang terdekat
Pada menu Chat With Us
Tertulis
Nasabah Mengirimkan Nasabah Menggunakan
Email: bnicall@bni.co.id aplikasi yang dapat
X: @BNI, @BNICustomerCare di-download melalui
Facebook: BNI AppStore/PlayStore:
IG: @bni46 BNI Call Virtual Assistant
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 989
Page 403
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
BNI memberikan solusi penyelesaian pengaduan nasabah yang disampaikan secara lisan maksimal 5 (lima) hari kerja,
sementara penyelesaian pengaduan tertulis maksimal 20 (dua puluh) hari kerja. Apabila diperlukan dokumen pendukung
atas pengaduan nasabah yang disampaikan secara lisan, maka BNI akan meminta nasabah menyampaikan pengaduan
secara tertulis. Berkaitan dengan hal tersebut, nasabah dapat melengkapi dokumen atas pengaduan yang disampaikan
dalam waktu 20 (dua puluh) hari kerja dan dapat diperpanjang dalam waktu 20 (dua puluh) hari kerja.
Dalam kondisi tertentu, penyelesaian pengaduan tertulis dapat diperpanjang dalam waktu 20 (dua puluh) hari kerja
berikutnya sesuai POJK No. 1/POJK.07/2013 yang telah diperbaharui melalui POJK No. 6/POJK.07/2022 tentang Perlindungan
Konsumen dan Masyarakat di Sektor Jasa Keuangan dan POJK No. 18/POJK.07/2018 tentang Layanan Pengaduan
Konsumen di Sektor Jasa Keuangan. Adapun informasi perpanjangan waktu penyelesaian pengaduan diberitahukan
secara tertulis kepada nasabah melalui sarana telepon, e-mail, surat ataupun WhatsApp.
Terhitung mulai 22 Desember 2023, BNI menerapkan penyelesaian pengaduan secara tertulis maksimal 10 (sepuluh)
hari kerja dan dapat diperpanjang dalam jangka waktu 10 (sepuluh) hari kerja sesuai dengan POJK No. 22 Tahun 2023.
Peraturan tersebut juga menyebutkan nasabah dapat melengkapi dokumen atas pengaduan yang disampaikan dalam
waktu 10 (sepuluh) hari kerja dan dapat diperpanjang dalam waktu 10 (sepuluh) hari kerja.
Alur Penyampaian dan Penyelesaian Pengaduan
Menyampaikan
1 pengaduan NASABAH
PETUGAS
BNI
Apabila diperlukan, Bank
Melakukan Memberikan nomor Menindaklanjuti Menyampaikan hasil Menyampaikan hasil
2 registrasi pengaduan 3 registrasi pengaduan 4 pengaduan 5 penyelesaian pengaduan 6 menyampaikan notifikasi 7 penyelesaian pengaduan
perpanjangan waktu
Apabila nasabah merasa solusi penyelesaian yang diberikan oleh BNI tidak memenuhi harapan, maka nasabah dapat
melanjutkan proses penyelesaian pengaduan melalui Lembaga Alternatif Penyelesaian Sengketa sesuai POJK Nomor 6/
POJK.07/2022 tentang Perlindungan Konsumen dan Masyarakat di Sektor Jasa Keuangan diatur bahwa dalam hal layanan
pengaduan konsumen oleh Pelaku Usaha Jasa Keuangan (PUJK) tidak tercapai kesepakatan, konsumen dapat melakukan
penyelesaian sengketa di luar pengadilan atau melalui pengadilan. Penyelesaian sengketa di sektor jasa keuangan di luar
pengadilan dilakukan melalui Lembaga Alternatif Penyelesaian Sengketa Sektor Jasa Keuangan (LAPS SJK).
990 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 404
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
Praktik Bad
Corporate Governance
Perseroan memahami bahwa praktik-praktik bad corporate governance dapat mengganggu penerapan Tata Kelola
Perusahaan yang baik (GCG). Oleh karena itu, BNI sepanjang tahun 2023 bertekad untuk tidak melakukan tindakan serta
kebijakan yang berkaitan dengan praktik yang ditunjukkan pada tabel sebagai berikut:
Keterangan Praktik
Adanya laporan sebagai perusahaan yang mencemari lingkungan Nihil
Perkara penting yang sedang dihadapi oleh Bank, entitas anak, anggota Direksi dan/atau anggota Dewan Komisaris yang
Nihil
sedang menjabat tidak diungkapkan dalam Laporan Tahunan
Ketidakpatuhan dalam pemenuhan kewajiban perpajakan Nihil
Ketidaksesuaian penyajian Laporan Tahunan dan Laporan Keuangan dengan peraturan yang berlaku dan Standar
Nihil
Akuntansi Keuangan
Kasus terkait buruh dan karyawan Nihil
Tidak terdapat pengungkapan segmen operasi pada perusahaan listed Nihil
Terdapat ketidaksesuaian antara Laporan Tahunan hardcopy dengan Laporan Tahunan softcopy Nihil
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 991
Page 405
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
Penerapan Tata
Kelola Terintegrasi
Sebagai upaya untuk memastikan transparansi dalam LAPORAN PENILAIAN SENDIRI
penerapan Tata Kelola Terintegrasi pada Konglomerasi PELAKSANAAN TATA KELOLA
Keuangan BNI, serta sebagai tindak lanjut ketentuan yang TERINTEGRASI SELAMA TAHUN 2023
tercantum pada Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 18/
POJK.03/2014 tanggal 18 November 2014 tentang Penerapan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 18/POJK.03/2014
Tata Kelola Terintegrasi bagi Konglomerasi Keuangan dan tanggal 18 November 2014 tentang Penerapan Tata Kelola
Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan No. 15/SEOJK.03/2015 Terintegrasi bagi Konglomerasi Keuangan dan Surat Edaran
tanggal 25 Mei 2015 tentang Penerapan Tata Kelola Otoritas Jasa Keuangan No. 15/SEOJK.03/2015 tanggal 25
Terintegrasi Bagi Konglomerasi Keuangan, pelaksanaan Mei 2015 tentang Penerapan Tata Kelola Terintegrasi bagi
Tata KelolaTerintegrasi Konglomerasi Keuangan BNI tahun Konglomerasi Keuangan, antara lain telah mewajibkan
2023 terdiri dari: Konglomerasi Keuangan untuk menyusun laporan penilaian
1. Laporan Penilaian Sendiri Pelaksanaan Tata Kelola sendiri (Self Assessment) Tata Kelola Terintegrasi secara
Terintegrasi selama tahun 2023; periodik (Juni dan Desember) kepada Otoritas Jasa
2. Struktur Konglomerasi Keuangan BNI; Keuangan dan disampaikan paling lambat pada tanggal
3. Struktur kepemilikan saham pada Konglomerasi 15 bulan kedua setelah berakhirnya bulan laporan yang
Keuangan BNI posisi sampai dengan Desember 2023; bersangkutan (tanggal 15 Agustus dan tanggal 15 Februari).
4. Struktur Kepengurusan Konglomerasi Keuangan BNI;
5. Prinsip Dasar Tata Kelola Terintegrasi Konglomerasi Self Assessment terhadap pelaksanaan prinsip-prinsip
Keuangan BNI; Tata Kelola Terintegrasi pada Konglomerasi Keuangan BNI
6. Kebijakan Transaksi Intra-Grup pada Konglomerasi dilakukan terhadap 3 (tiga) aspekTata Kelola yaitu Struktur,
Keuangan BNI. Proses dan Hasil (Outcome) Self Assessment, paling kurang
harus diwujudkan dan difokuskan dalam 7 (tujuh) faktor
Berikut Pelaksanaan Good Corporate Governance BNI penilaian pelaksanaan Tata Kelola Terintegrasi yang terdiri
selaku Entitas Utama pada Konglomerasi Keuangan BNI. dari:
Faktor Penilaian
No. Faktor Penilaian
1. Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab Direksi Entitas Utama
2. Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab Dewan Komisaris Entitas Utama
3. Tugas dan Tanggung Jawab Komite Tata Kelola Terintegrasi
4. Tugas dan Tanggung Jawab Satuan Kerja Kepatuhan Terintegrasi
5. Tugas dan Tanggung Jawab Satuan Kerja Audit Intern Terintegrasi
6. Penerapan Manajemen Risiko Terintegrasi
7. Penyusunan dan Pelaksanaan Pedoman Tata Kelola Terintegrasi
Pada periode 2023, BNI telah menyusun penilaian sendiri terkait dengan implementasiTata KelolaTerintegrasi Konglomerasi
Keuangan BNI sebagai berikut:
Hasil Penilaian Sendiri Pelaksanaan Tata Kelola Terintegrasi
Peringkat
Definisi Peringkat
Juni 2023 Desember 2023
2 2 Konglomerasi Keuangan dinilai telah melakukan
penerapan Tata Kelola Terintegrasi yang secara umum
baik. Hal ini tercermin dari pemenuhan yang memadai
atas penerapan prinsip Tata Kelola Terintegrasi.
Apabila terdapat kelemahan dalam penerapan Tata
Kelola Terintegrasi, secara umum dapat diselesaikan
dengan tindakan normal oleh Entitas Utama dan/atau
Lembaga Jasa Keuangan.
992 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 406
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
Berdasarkan hasil Self Assessment terhadap 7 (tujuh) faktor c. Selama Tahun 2023, Komite TKT telah
Penilaian Pelaksanaan Tata Kelola Terintegrasi untuk Tahun menyelenggarakan Rapat Komite TKT sebanyak
2023 dapat kami simpulkan sebagai berikut: 9 (sembilan) kali guna memberikan masukan
1. Direksi Entitas Utama terkait pelaksanaan Tata Kelola pada Konglomerasi
a. Seluruh Direksi BNI telah memenuhi kualifikasi yang Keuangan BNI.
ditetapkan oleh perundang-undangan yang berlaku. 4. Satuan Kerja Kepatuhan Terintegrasi
Direksi berjumlah 12 (dua belas) orang dan seluruhnya a. Divisi Compliance sebagai Satuan Kerja Kepatuhan
telah memenuhi persyaratan integritas, kompetensi, dan Terintegrasi (SKKT) bersifat independen sesuai
reputasi keuangan sebagaimana telah diprasyaratkan dengan ketentuan yang berlaku;
oleh Otoritas Jasa Keuangan (OJK); b. SKKT telah melakukan pemantauan dan evaluasi
b. Seluruh Anggota Direksi memiliki kompetensi yang melalui Laporan Kepatuhan LJK, pertemuan antara
memadai dan relevan dengan jabatannya untuk SKKT dan masing-masing LJK dalam Konglomerasi
menjalankan tugas dan tanggung jawabnya serta Keuangan BNI melalui one on one meeting secara
mampu mengimplementasikan kompetensi yang triwulanan dan pemantauan business conduct LJK
dimilikinya dalam pelaksanaan tugas dan tanggung secara bulanan;
jawabnya; c. SKKT telah menyampaikan hasil pemantauan,
c. Dalam proses Tata Kelola Terintegrasi, tugas evaluasi dan saran perbaikan pelaksanaan fungsi
dan tanggung jawab Direksi BNI terkait dengan kepatuhan di masing-masing LJK secara periodik
proses Tata Kelola Terintegrasi telah dijalankan yaitu triwulan kepada Direktur yang membawahi
dan ditindaklanjuti sesuai dengan arahan Dewan fungsi Kepatuhan dan secara semesteran kepada
Komisaris BNI; Direktur Utama serta Dewan Komisaris.
d. Direksi BNI telah menindaklanjuti masukan Dewan 5. Satuan Kerja Audit Intern Terintegrasi
Komisaris BNI atas evaluasi terhadap Pedoman a. Satuan Internal Audit selaku Satuan Kerja Audit
Tata Kelola Terintegrasi, serta memastikan bahwa Intern Terintegrasi (SKAIT) bersifat independen
temuan audit baik dari internal maupun eksternal sesuai dengan ketentuan yang berlaku;
telah ditindaklanjuti dengan baik. b. SKAIT memantau pelaksanaan audit intern
2. Dewan Komisaris Entitas Utama mencakup:
a. Dalam struktur Tata Kelola Terintegrasi seluruh i) Pelaksanaan audit terintegrasi ke masing-
Dewan Komisaris BNI telah memenuhi kualifikasi masing LJK dengan mekanisme audit
yang ditetapkan oleh perundang–undangan dilaksanakan secara individual, joint audit dan
yang berlaku. Dewan Komisaris berjumlah 11 SKAI LJK menyampaikan laporan pelaksanaan
(sebelas) orang, 7 (tujuh) di antaranya merupakan dan pokok-pokok hasil audit ke SAI telah
Komisaris Independen. 9 (Sembilan) Komisaris telah dilaksanakan oleh SKAI LJK.
memperoleh persetujuan fit and proper test dari ii) Evaluasi terhadap penerapan fungsi audit intern
Otoritas Jasa Keuangan (OJK) dan 2 (dua) orang pada masing-masing LJK.
Komisaris menunggu persetujuan OJK; iii) Koordinasi dengan Satuan Kerja Audit Internal
b. Dalam proses Tata Kelola Terintegrasi, Dewan (SKAI) LJK secara triwulanan, dengan materi
Komisaris BNI telah melaksanakan tugas dan pembahasan Rencana Kerja Audit, Pokok-Pokok
tanggung jawabnya antara lain: menyelenggarakan Hasil Audit, serta Tindak lanjut Hasil Audit
rapat secara berkala; melakukan pengawasan Internal dan Eksternal masing-masing LJK.
atas pelaksanaan tugas dan tanggung jawab c. SKAIT bertindak objektif dalam melaksanakan tugas
Direksi Entitas Utama maupun pengawasan atas dan tanggung jawabnya, serta menyampaikan
penerapan TKT; memberikan masukan dan arahan laporan pelaksanaan tugas dan tanggung jawabnya
serta evaluasi terhadap temuan audit baik internal kepada Direktur Utama dan Dewan Komisaris Entitas
maupun eksternal untuk ditindaklanjuti Direksi; Utama dengan tembusan kepada Direktur yang
serta memberikan masukan kepada Direksi BNI membawahkan Fungsi Kepatuhan Entitas Utama.
dalam rangka penyempurnaan PedomanTata Kelola 6. Penerapan Manajemen Risiko Terintegrasi
Terintegrasi; a. Divisi Enterprise Risk Management sebagai Satuan
c. Risalah Rapat Dewan Komisaris Entitas Utama serta Kerja Manajemen RisikoTerintegrasi (SKMRT) yang
rekomendasi hasil pengawasan Dewan Komisaris independen sesuai dengan ketentuan yang berlaku;
Entitas Utama terkait dengan pelaksanaan tugas dan b. SKMRT telah menetapkan serta melakukan
tanggung jawab Direksi BNI telah didokumentasikan pengkinian terhadap Kebijakan dan penetapan limit
dengan baik. risiko yang berlaku bagi segenap LJK;
3. Komite Tata Kelola Terintegrasi c. Penerapan Manajemen Risiko Terintegrasi telah
a. KomiteTata KelolaTerintegrasi telah terbentuk sesuai mengakomodasi 4 (empat) pilar penerapan
dengan ketentuan yang berlaku; Manajemen Risiko sesuai dengan Peraturan Otoritas
b. Komite TKT telah mengevaluasi pelaksanaan Jasa Keuangan.
TKT, paling sedikit melalui penilaian kecukupan
pengendalian intern, pelaksanaan fungsi manajemen
risiko dan kepatuhan secara terintegrasi;
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 993
Page 407
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
7. Pedoman Tata Kelola Terintegrasi
a. Pedoman Tata Kelola Terintegrasi Konglomerasi Keuangan BNI telah disusun, dilakukan review dan dilaksanakan
sesuai dengan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 18/POJK/POJK.03/2014 sebagaimana yang diatur dalam
surat Direksi dan Dewan Komisaris masing-masing No. DIR/1106 tanggal 15 Desember 2023 dan No. DK/193
tanggal 28 Desember 2023;
b. Pedoman Tata Kelola Terintegrasi Konglomerasi Keuangan BNI telah dikomunikasikan kepada segenap LJK pada
Konglomerasi Keuangan BNI dan akan terus dilakukan evaluasi sesuai dengan ketentuan yang berlaku.
STRUKTUR KONGLOMERASI KEUANGAN BNI
Melalui Surat Direksi No. DIR/401 tanggal 02 Juni 2022 Konglomerasi Keuangan BNI telah melaporkan perubahan struktur
Konglomerasi Keuangan BNI menjadi sebagai berikut:
Pembiayaan Sekuritas a Jiwa
Asuransi Bank
1983 | 99,99% 1995 | 75,00% 1996 | 60,00% 1993 | 63,92%
Manajer Investasi Sekuritas
2011 | 99,90% 2011 | 100,00%
Konglomerasi Keuangan BNI telah memenuhi persyaratan administratif dan telah dicatat dalam administrasi pengawasan
Otoritas Jasa Keuangan berdasarkan Surat OJK No. S-88/PB.31/2022 tanggal 9 Juni 2022 dengan bergabungnya PT Bank
Hibank Indonesia (hibank) menjadi anggota Konglomerasi Keuangan BNI, selain itu Konglomerasi Keuangan BNI juga
telah memiliki Komite Tata Kelola Terintegrasi (TKT) sebagai berikut:
Posisi Nama
Ketua Pradjoto (BNI)*
Askolani (BNI)
Susyanto (BNI)
Robertus Bilitea (BNI)
Parikesit Suprapto (BNI Life)
Anggota Siti Haniatunnisa (BNI Life/Dewan Pengawas Syariah)
Riswinandi (BNI Sekuritas)
Eko Priyo Pratomo (BNI Asset Management)
Rufina Tinawati Marianto (hibank)
Nurani Raswindriati (Pihak Independen)
Keterangan:
*) Menunggu hasil penilaian kemampuan dan kepatutan dari OJK
994 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 408
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
STRUKTUR KEPEMILIKAN SAHAM PADA KONGLOMERASI KEUANGAN BNI
PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk selaku Entitas Utama Konglomerasi Keuangan BNI.
Pemerintah Indonesia Publik
60% 40%
Struktur Kepemilikan Saham Lembaga Jasa Keuangan yang berada pada Konglomerasi Keuangan BNI, yaitu:
PT BNI Life Insurance
PT Bank Negara Indonesia Yayasan Danar Dana Yayasan Kesejahteraan
Sumitomo Life Insurance
(Persero) Tbk Swadharma (YDD) Pegawai BNI
Company 39,999993%
60% 0,000003% 0,000003%
PT BNI Multifinance
PT Bank Negara Indonesia Koperasi Karyawan
(Persero) Tbk PT BNI Multifinance
99,998% 0,002%
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 995
Page 409
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
PT BNI Sekuritas
PT Bank Negara Indonesia SBI Financial Services
(Persero) Tbk Co.Ltd
75% 25%
PT BNI Asset Management
Koperasi Karyawan
PT BNI Sekuritas
PT BNI Sekuritas
99,90%
0,1%
PT Bank Hibank Indonesia
PT Bank Negara Indonesia PT Mayora Inti Utama
(Persero) Tbk 36,08%
63,92%
996 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 410
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
BNI Securities Pte, Ltd
PT BNI Sekuritas
100%
STRUKTUR KEPENGURUSAN KONGLOMERASI KEUANGAN BNI
STRUKTUR DEWAN KOMISARIS
Nama Jabatan
Agus Dermawan Wintarto Martowardojo* Komisaris Utama/Komisaris Independen
Pradjoto** Komisaris Utama/Komisaris Independen
Pahala Nugraha Mansury*** Wakil Komisaris Utama/Komisaris Independen
Sigit Widyawan Komisaris Independen
Askolani Komisaris
Asmawi Syam Komisaris Independen
Susyanto Komisaris
Iman Sugema Komisaris Independen
Septian Hario Seto Komisaris Independen
Erwin Rijanto Slamet Komisaris Independen
Fadlansyah Lubis Komisaris
Robertus Billitea Komisaris
*) Berhenti menjabat sebagai Komisaris Utama/Komisaris Independen BNI sejak tanggal 19 September 2023
**) Beralih penugasan yang semula Wakil Komisaris Utama/Komisaris Independen menjadi Komisaris Utama/Komisaris Independen sejak tanggal 19 September 2023 dan
saat ini masih menunggu persetujuan OJK atas penilaian kemampuan dan kepatutan
***) Menjabat sebagai Wakil Komisaris Utama sejak tanggal 19 September 2023 dan saat ini masih menunggu persetujuan OJK atas penilaian kemampuan dan kepatutan
STRUKTUR DIREKSI
Nama Jabatan
Royke Tumilaar Direktur Utama
Adi Sulistyowati Wakil Direktur Utama
Novita Widya Anggraini Direktur Finance
Corina Leyla Karnalies Direktur Digital and Integrated Transaction Banking
Sis Apik Wijayanto Direktur Enterprise & Commercial Banking
David Pirzada Direktur Risk Management
Silvano Winston Rumantir Direktur Wholesale and International Banking
Ronny Venir Direktur Network & Services
Muhammad Iqbal Direktur Institutional Banking
Putrama Wahju Setyawan Direktur Retail Banking
Mucharom Direktur Human Capital & Compliance
Toto Prasetio Direktur Technology & Operations
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 997
Page 411
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
PT BNI LIFE INSURANCE
STRUKTUR DEWAN KOMISARIS
Nama Jabatan
Parikesit Suprapto Komisaris Utama/Komisaris Independen
Alwi Abdurrahman Shihab Komisaris Independen
Henry Cratein Suryanaga Komisaris Independen
Muneo Sasagawa Komisaris
Sri Indira Komisaris
STRUKTUR DIREKSI
Nama Jabatan
Shadiq Akasya* Direktur Utama
Eben Eser Nainggolan Plt Direktur Utama/Direktur
Neny Asriany Direktur
Masaaki Fuse Direktur
Motohari Nijima Direktur
*) Berhenti menjabat sebagai Direktur Utama PT BNI Life Insurance sejak tanggal 5 Juni 2023
STRUKTUR DEWAN PENGAWAS SYARIAH
Nama Jabatan
Agus Haryadi Ketua
Utang Ranuwijaya Anggota
Siti Haniatunnisa Anggota
PT BNI MULTIFINANCE
STRUKTUR DEWAN KOMISARIS
Nama Jabatan
Suhartono Komisaris Utama/Komisaris Independen
Agung Turanto Sutarno Komisaris
Hari Satriyono Komisaris
STRUKTUR DIREKSI
Nama Jabatan
Yenanto Siem Direktur Utama
Albertus Henditrianto Direktur
Legendariah Bur Rasuanto Direktur
PT BNI SEKURITAS
STRUKTUR DEWAN KOMISARIS
Nama Jabatan
Riswinandi Komisaris Utama/Komisaris Independen
Yoshihiro Ishiwata Komisaris
I Made Sukajaya Komisaris
STRUKTUR DIREKSI
Nama Jabatan
Agung Prabowo Direktur Utama
Nieko Kusuma Direktur
Vera Ongyono Direktur
Yoga Mulya Direktur
998 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 412
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
Nama Jabatan
Teddy Wishadi* Direktur
*) Masih menunggu Fit & Proper Test oleh OJK
PT BNI ASSET MANAGEMENT
STRUKTUR DEWAN KOMISARIS
Nama Jabatan
Eko Priyo Pratomo Komisaris Utama/Komisaris Independen
Efrizal Komisaris
STRUKTUR DIREKSI
Nama Jabatan
Putut Endro Andanawarih* Direktur Utama
Putut Endro Andanawarih* Direktur
Donny Susatio Adjie Direktur (Plt. Direktur Utama)
Ade Yusriansyah Direktur
*Berhenti menjabat sebagai Direktur Utama dan diangkat kembali menjadi Direktur Perseroan per tanggal 3 Juli 2023.
PT BANK HIBANK INDONESIA
STRUKTUR DEWAN KOMISARIS
Nama Jabatan
Hussein Paolo Kartadjoemena Komisaris Utama
Rufina Tinawati Marianto Komisaris Independen
Joys Djajanto Komisaris Independen
STRUKTUR DIREKSI
Nama Jabatan
Jenny Wiriyanto Direktur Utama
Tjahojo Bengawan Direktur
Tiolina Indira Aryani Tumanggor Siahaan Direktur
Prihadiyanto Direktur
Andi M. Andries Direktur
BNI SECURITIES PTE LTD.
Nama Jabatan
Chew Wen Yu, Edwin Executive Director
Ujuan Marihot H.P Non Executive Director
PRINSIP DASAR TATA KELOLA TERINTEGRASI KONGLOMERASI KEUANGAN BNI
Dalam rangka mendukung bisnis dan operasional Konglomerasi Keuangan BNI, diperlukan prinsip-prinsip dasar Tata
Kelola Terintegrasi yang mengacu pada GCG Roadmap yang diterbitkan oleh Otoritas Jasa Keuangan serta ASEAN
Corporate Governance Scorecard yang menjadi acuan implementasi penerapan GCG.
Sesuai dengan hal tersebut, prinsip dasar Tata Kelola Terintegrasi Konglomerasi Keuangan BNI adalah sebagai berikut:
1. Implementasi Tata Kelola Terintegrasi Konglomerasi Keuangan BNI bertujuan untuk menciptakan kinerja yang unggul
dan menambah nilai ekonomi bagi pemegang saham dan pemangku kepentingan lainnya, serta menjamin operasional
Konglomerasi Keuangan BNI sesuai dengan peraturan perundang-undangan yang berlaku, etika bisnis, serta prinsip-prinsip
Tata Kelola Perusahaan yang Baik;
2. Mengacu pada ketentuan perundang-undangan yang berlaku Lembaga Jasa Keuangan (LJK) Anggota Konglomerasi
Keuangan (KK) merupakan badan hukum yang terpisah dari BNI sehingga memiliki tugas dan tanggung jawab tersendiri
dalam pengelolaan perusahaan;
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 999
Page 413
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
3. LJK Anggota KK merupakan badan hukum yang PRINSIP-PRINSIP MANAJEMEN RISIKO TRANSAKSI
independen sesuai dengan ketentuan perundangan INTRA-GRUP
yang berlaku, di mana dalam pengelolaannya BNI Terdapat beberapa hal yang perlu dilakukan oleh BNI
merupakan Pemegang Saham Pengendali pada sebagai entitas utama dalam menerapkan Manajemen
Konglomerasi keuangan BNI; Risiko transaksi intra-grup dalam Konglomerasi Keuangan
4. Prinsip-prinsipTata KelolaTerintegrasi berlaku bagi LJK BNI antara lain:
Anggota KK sepanjang tidak diatur berbeda menurut 1. Memiliki kecukupan proses manajemen risiko transaksi
peraturan perundang-undangan yang berlaku. Anggaran intra-grup untuk Konglomerasi Keuangan secara
Dasar LJK Anggota KK yang belum sesuai, maka wajib keseluruhan;
disesuaikan dengan tetap memperhatikan ketentuan 2. Melakukan pemantauan transaksi intra-grup dalam
yang berlaku terhadap LJK Anggota KK. Konglomerasi Keuangan dan menyusun laporan secara
berkala;
KEBIJAKAN TRANSAKSI INTRA-GRUP 3. Mendorong pengungkapan publik terkait transaksi
PADA KONGLOMERASI KEUANGAN BNI intra-grup;
4. Mempertimbangkan dampak transaksi intra-grup
PENGERTIAN RISIKO TRANSAKSI INTRA-GRUP terhadap kinerja LJK anggota Konglomerasi Keuangan
Hubungan kepemilikan dan/atau pengendalian di berbagai secara langsung maupun terhadap Konglomerasi
sektor jasa keuangan akan mempengaruhi kelangsungan Keuangan BNI secara keseluruhan.
usaha Lembaga Jasa Keuangan (LJK) yang disebabkan oleh
eksposur risiko yang timbul baik secara langsung maupun JENIS TRANSAKSI YANG DAPAT MENIMBULKAN
tidak langsung dari kegiatan usaha entitas yang tergabung RISIKO TRANSAKSI INTRA-GRUP
dalam suatu Konglomerasi Keuangan. Oleh karena itu, Jenis transaksi yang dapat menimbulkan terjadinya risiko
Otoritas Jasa Keuangan (OJK) telah mengeluarkan sejumlah transaksi intra-grup di Konglomerasi Keuangan BNI, antara
peraturan mengenai penerapan Manajemen Risiko secara lain sebagai berikut, namun tidak terbatas pada:
terintegrasi dalam konglomerasi di industri jasa keuangan, 1. Kepemilikan silang antar LJK dalam Konglomerasi
di mana salah satunya adalah kewajiban Konglomerasi Keuangan;
Keuangan dalam melakukan pengelolaan risiko transaksi 2. Sentralisasi manajemen likuiditas jangka pendek dalam
intra-grup. Konglomerasi Keuangan;
3. Jaminan, pinjaman, dan komitmen yang diberikan atau
Risiko transaksi intra-grup adalah risiko yang timbul diperoleh suatu LJK dari LJK lain dalam Konglomerasi
akibat ketergantungan suatu entitas, baik secara langsung Keuangan;
maupun tidak langsung, terhadap entitas lainnya dalam 4. Eksposur kepada pemegang saham pengendali,
satu Konglomerasi Keuangan dalam rangka pemenuhan termasuk eksposur pinjaman dan off-balance sheet
kewajiban perjanjian tertulis maupun perjanjian tidak seperti jaminan dan komitmen;
tertulis yang diikuti perpindahan dana dan/atau tidak diikuti 5. Pembelian atau penjualan aset dari satu LJK kepada
perpindahan dana. LJK lain dalam Konglomerasi Keuangan;
6. Transfer risiko melalui reasuransi; dan
TUJUAN MANAJEMEN RISIKO TRANSAKSI INTRA- 7. Transaksi untuk mengalihkan eksposur risiko pihak
GRUP ketiga di antara LJK dalam konglomerasi keuangan.
Penerapan Manajemen Risiko transaksi intra-grup pada
Konglomerasi Keuangan BNI bertujuan untuk: KECUKUPAN PROSES IDENTIFIKASI, PENGUKURAN,
1. Mengatur dan mengawasi risiko transaksi intra-grup PEMANTAUAN, DAN PENGENDALIAN RISIKO
Konglomerasi Keuangan berdasarkan prinsip kehati- SERTA SISTEM INFORMASI MANAJEMEN RISIKO
hatian; TRANSAKSI INTRA-GRUP
2. Memastikan bahwa proses manajemen risiko Pelaksanaan manajemen risiko transaksi intra-grup, BNI
terintegrasi dapat meminimalkan kemungkinan dampak selaku Entitas Utama melakukan proses identifikasi,
negatif yang diakibatkan oleh ketergantungan suatu pengukuran, pemantauan, dan pengendalian risiko
LJK baik secara langsung maupun tidak langsung terhadap seluruh faktor risiko (risk factors) yang bersifat
terhadap LJK lainnya dalam satu Konglomerasi material secara terintegrasi, dan didukung oleh sistem
Keuangan, maupun dampak negatif terhadap kondisi informasi manajemen risiko transaksi intra-grup yang
bisnis Konglomerasi Keuangan BNI secara keseluruhan. memadai.
1. Identifikasi Risiko Transaksi Intra-Grup
Identifikasi risiko transaksi intra-grup dilakukan dengan
melakukan analisis terhadap jenis produk dan/atau
transaksi antar LJK dalam Konglomerasi Keuangan BNI
yang dapat menimbulkan risiko transaksi intra-grup
dalam Konglomerasi Keuangan BNI.
1000 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 414
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
2. Pengukuran Risiko Transaksi Intra-Grup
Pengukuran risiko transaksi intra-grup bertujuan untuk memperoleh peringkat tingkat risiko transaksi intra-grup
Konglomerasi Keuangan. Hal-hal yang perlu dilakukan oleh BNI sebagai entitas utama dalam melakukan pengukuran
risiko transaksi intra-grup adalah menyusun metodologi pengukuran risiko transaksi intra-grup serta melakukan evaluasi
terhadap kesesuaian asumsi, sumber data, dan prosedur yang digunakan untuk mengukur risiko transaksi intra-grup.
3. Pemantauan Risiko Transaksi Intra-Grup
Pemantauan risiko transaksi intra-grup dilakukan dengan melakukan evaluasi terhadap eksposur Risiko Transaksi
Intra-grup yang bersifat material atau yang berdampak pada kondisi permodalan Konglomerasi Keuangan; serta
melakukan penyempurnaan proses dan cakupan pelaporan antara lain apabila terdapat perubahan kegiatan usaha,
produk, transaksi, dan faktor Risiko yang bersifat material.
Untuk menilai hubungan keuangan yang material secara intra-grup antar LJK dalam Konglomerasi Keuangan BNI
diukur berdasarkan nilai transaksi keuangan BNI dengan LJK anggota Konglomerasi Keuangan BNI, maupun antar
sesama LJK dalam Konglomerasi Keuangan BNI.
4. Pengendalian Risiko Transaksi Intra-Grup
Dalam rangka melaksanakan pengendalian Risiko, BNI sebagai Entitas Utama memastikan Konglomerasi Keuangan
BNI memiliki metode pengendalian atas risiko transaksi intra-grup yang dapat membahayakan kelangsungan usaha
Konglomerasi Keuangan.
Pengendalian risiko transaksi intra-grup pada Konglomerasi Keuangan BNI dilakukan dengan memperhatikan:
a. Komposisi parameter risiko inheren transaksi intra-grup pada penilaian profil risiko terintegrasi;
b. Pemenuhan asas arm’s length (kewajaran transaksi) terkait transaksi intra-grup;
c. Ketersediaan dan kelengkapan dokumentasi transaksi intra-grup; dan
d. Pemenuhan ketentuan hukum/regulator yang berlaku untuk setiap transaksi intra-grup.
5. Sistem Informasi Manajemen Risiko Transaksi Intra-Grup meliputi:
a. Laporan profil risiko transaksi intra-grup yang merupakan bagian dari laporan profil risiko terintegrasi;
b. Laporan transaksi intra-grup, yang memuat:
i) Rekapitulasi transaksi dengan pihak berelasi;
ii) Perjanjian-perjanjian penting dengan pihak berelasi.
BNI sebagai Entitas Utama menyusun dan menyampaikan laporan profil risiko transaksi intra-grup sebagai bagian dari
laporan profil risiko terintegrasi dan laporan transaksi intra-grup kepada Otoritas Jasa Keuangan secara semesteran
untuk posisi pelaporan Juni dan Desember.
Sampai dengan 31 Desember 2023, seluruh transaksi intra grup telah dilakukan secara wajar (memenuhi asas arm’s length).
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 1001
Page 415
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
Pelaksanaan Penerapan Aspek Dan
Prinsip Tata Kelola Perusahaan Sesuai
Ketentuan Otoritas Jasa Keuangan
BNI senantiasa berupaya untuk mengimplementasikan prinsip Tata Kelola Perusahaan yang Baik pada setiap aspek
bisnisnya dengan mengacu kepada peraturan perundang-undangan yang berlaku sebagaimana diatur dalam POJK
No. 21/POJK.04/2015 tentang Penerapan Pedoman Tata Kelola Perusahaan Terbuka dan SEOJK No. 32/SEOJK.04/2015
tentang Pedoman Tata Kelola Perusahaan Terbuka, terdapat 5 (lima) aspek, 8 (delapan) prinsip dan 25 (dua puluh lima)
rekomendasi penerapan aspek dan prinsip tata kelola perusahaan yang baik. Rekomendasi penerapan aspek dan prinsip
tata kelola perusahaan yang baik dalam PedomanTata Kelola merupakan standar penerapan aspek dan prinsip tata kelola
perusahaan yang baik yang harus diterapkan Bank untuk mengimplementasikan prinsip tata kelola. BNI menerapkan
aspek, prinsip, dan rekomendasi tersebut berdasarkan pendekatan “comply or explain” pada tahun 2023 sebagai berikut:
Keterangan Rekomendasi Otoritas Jasa
No. Prinsip Rekomendasi Penjelasan Penerapan di BNI
Keuangan
I Aspek 1: Hubungan Perusahaan Terbuka dengan Pemegang Saham dalam Menjamin Hak-Hak Pemegang Saham
Prosedur Pengambilan Suara dalam
pengambilan keputusan atas suatu
mata acara RUPS Perseroan dilakukan
Setiap saham dengan hak suara yang dengan cara voting baik secara terbuka
dikeluarkan mempunyai satu hak suara maupun tertutup sesuai dengan tata
(one share one vote). Pemegang Saham tertib RUPS Tahunan Tahun 2022 dan
dapat menggunakan hak suaranya pada RUPS Luar Biasa Tahun 2023 yakni
saat pengambilan keputusan, terutama dengan cara Pemegang Saham atau
dalam pengambilan keputusan dengan Kuasanya mengangkat tangan dan
cara pengumpulan suara (voting). Namun menyerahkan kartu suaranya kepada
demikian, mekanisme pengambilan keputusan petugas dan untuk pemegang saham
Perusahaan Terbuka dengan cara pengumpulan suara (voting) atau kuasanya yang tidak mengangkat
memiliki cara atau baik secara terbuka maupun tertutup belum tangan, dianggap menyetujui usulan
prosedur teknis diatur secara rinci. Perusahaan Terbuka yang diajukan sehubungan dengan Mata
pengumpulan suara direkomendasikan mempunyai prosedur Acara Rapat yang sedang dibicarakan.
Prinsip 1 (voting) baik secara pengambilan suara dalam pengambilan Selain itu, pengumpulan suara (voting)
Meningkatkan Nilai terbuka maupun keputusan atas suatu mata acara RUPS. juga dilakukan menggunakan electronic
Penyelenggaraan RUPS tertutup yang Adapun prosedur pengambilan suara (voting) voting yang disediakan oleh eASY.KSEI.
mengedepankan tersebut harus menjaga independensi ataupun Prosedur dan tata cara penghitungan
independensi, kebebasan Pemegang Saham. Sebagai contoh, kuorum, tanya jawab serta mekanisme
dan kepentingan dalam pengumpulan suara (voting) secara pengambilan keputusan rapat telah
pemegang saham. terbuka dilakukan dengan cara mengangkat dituangkan dalam Tata Tertib RUPS yang
tangan sesuai dengan instruksi pilihan yang merujuk pada Peraturan Otoritas Jasa
ditawarkan oleh pimpinan RUPS. Sedangkan, Keuangan No. 15/POJK.04/2020 tentang
dalam pengumpulan suara (voting) secara Rencana dan Penyelenggaraan Rapat
tertutup dilakukan pada keputusan yang Umum Pemegang Saham Perusahaan
membutuhkan kerahasiaan ataupun atas Terbuka serta Peraturan Otoritas Jasa
permintaan Pemegang Saham, dengan cara Keuangan No. 16/POJK.04/2020 tentang
menggunakan kartu suara ataupun dengan Pelaksanaan Rapat Umum Pemegang
penggunaan electronic voting. Saham Perusahaan Terbuka Secara
Elektronik.
Keterangan: Comply
1002 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 416
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
Keterangan Rekomendasi Otoritas Jasa
No. Prinsip Rekomendasi Penjelasan Penerapan di BNI
Keuangan
Perseroan telah menyampaikan
Publikasi Ringaksan Risalah RUPS
Tahunan Tahun Buku 2022 BNI kepada
OJK melalui Surat Nomor CSE/7/1681
Kehadiran seluruh anggota Direksi dan tanggal 16 Maret 2023.
Seluruh anggota anggota Dewan Komisaris Perusahaan
Direksi dan anggota Terbuka bertujuan agar setiap anggota Sesuai dengan publikasi Ringkasan
Dewan Komisaris Direksi dan anggota Dewan Komisaris dapat Risalah RUPS Tahunan Tahun Buku
Perusahaan Terbuka memperhatikan, menjelaskan dan menjawab 2022 tersebut, Seluruh Anggota Dewan
hadir dalam RUPS secara langsung permasalahan yang terjadi Komisaris dan Direksi hadir dalam
Tahunan. atau pertanyaan yang diajukan oleh Pemegang RUPS Tahunan Tahun Buku 2022 dan
Saham terkait mata acara dalam RUPS. dapat berinteraksi baik menanggapi dan
menjawab pertanyaan dari pemegang
saham.
Keterangan: Comply
Perseroan telah menyampaikan
Publikasi Ringaksan Risalah RUPS
Tahunan Tahun Buku 2022 BNI kepada
OJK melalui Surat Nomor CSE/7/1681
Perusahaan Terbuka wajib membuat ringkasan tanggal 16 Maret 2023.
risalah RUPS dalam bahasa Indonesia dan
bahasa asing (minimal dalam bahasa Inggris), Selain itu Perseroan telah
serta diumumkan 2 (dua) hari kerja setelah menyampaikan Publikasi Ringkasan
RUPS diselenggarakan kepada masyarakat, Risalah RUPS Luar Biasa Tahun 2023
yang salah satunya melalui Situs Web BNI kepada OJK melalui Surat Nomor
Ringkasan risalah Perusahaan Terbuka. Ketersediaan ringkasan CSE/7/6030 tanggal 20 September 2023.
RUPS tersedia risalah RUPS pada Situs Web Perusahaan
dalam Situs Web Terbuka memberikan kesempatan bagi Publikasi Ringkasan Risalah RUPS
Perusahaan Terbuka Pemegang Saham yang tidak hadir untuk Tahunan Tahun Buku 2022 dan RUPS
paling sedikit selama mendapatkan informasi penting dalam Luar Biasa Tahun 2023 juga disampaikan
1 (satu) tahun. penyelenggaraan RUPS secara mudah dan melalui:
cepat. Oleh karena itu, ketentuan tentang
• Situs web Kustodian Sentral Efek
jangka waktu minimal ketersediaan ringkasan
risalah RUPS di Situs Web dimaksudkan Indonesia ("KSEI") (www.ksei.co.id);
untuk menyediakan kecukupan waktu bagi • Situs web Bursa Efek Indonesia
Pemegang Saham untuk memperoleh (www.idx.co.id);
informasi tersebut.
• Situs web Perseroan yaitu www.
bni.co.id.
Keterangan: Comply
Kebijakan komunikasi dengan
Pemegang Saham atau investor tertuang
dalam pedoman perusahaan Hubungan
Investor No. IN/41/KMP/001 tanggal 26
Januari 2015 yang mencakup kebijakan
Adanya komunikasi antara Perusahaan Terbuka aktivitas hubungan investor seperti
dengan Pemegang Saham atau investor analyst meeting, penyusunan annual
dimaksudkan agar para Pemegang Saham report, investor meeting, public expose,
atau investor mendapatkan pemahaman lebih dan roadshow.
jelas atas informasi yang telah dipublikasikan
kepada masyarakat, seperti laporan berkala, Perseroan telah menyelenggarakan
keterbukaan informasi, kondisi atau prospek analyst meeting, annual report,
bisnis dan kinerja, serta Pelaksanaan Tata dan public expose dan telah
Prinsip 2 Kelola Perusahaan Terbuka. Di samping itu, mempublikasikan pada website
Perusahaan Terbuka
Meningkatkan Pemegang Saham atau investor juga dapat PT Bursa Efek Indonesia, website
memiliki suatu
Kualitas Komunikasi menyampaikan masukan dan opini kepada Perseroan.
kebijakan komunikasi
Perusahaan Terbuka manajemen Perusahaan Terbuka. Kebijakan
dengan pemegang
dengan Pemegang komunikasi dengan para Pemegang Saham Dalam kebijakan tersebut mencakup
saham atau investor
Saham atau Investor. atau investor menunjukkan komitmen strategi, program, dan waktu
Perusahaan Terbuka dalam melaksanakan pelaksanaan komunikasi, serta panduan
komunikasi dengan para Pemegang Saham yang mendukung Pemegang Saham
atau investor. Dalam kebijakan tersebut dapat
atau investor untuk berpartisipasi
mencakup strategi, program, dan waktu
dalam komunikasi. Adanya kebijakan
pelaksanaan komunikasi, serta panduan yang
komunikasi dengan para Pemegang
mendukung Pemegang Saham atau investor
untuk berpartisipasi dalam komunikasi Saham atau investor menunjukkan
tersebut. Perseroan sebagai Perusahaan Terbuka
berkomitmen melaksanakan komunikasi
dengan para Pemegang Saham atau
investor.
Keterangan: Comply
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 1003
Page 417
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
Keterangan Rekomendasi Otoritas Jasa
No. Prinsip Rekomendasi Penjelasan Penerapan di BNI
Keuangan
Pengungkapan kebijakan komunikasi
merupakan bentuk transparansi atas komitmen
Perusahaan Terbuka Pengungkapan kebijakan komunikasi
Perusahaan Terbuka dalam memberikan
mengungkapkan serta agenda komunikasi dengan
kesetaraan kepada semua Pemegang Saham
kebijakan komunikasi Pemegang Saham atau investor telah
atau investor atas pelaksanaan komunikasi.
Perusahaan Terbuka di-upload ke dalam Situs Web bagian
Pengungkapan informasi tersebut juga
dengan pemegang Hubungan Investor.
bertujuan untuk meningkatkan partisipasi dan
saham atau investor
peran Pemegang Saham atau investor dalam
dalam Situs Web Keterangan: Comply
pelaksanaan program komunikasi Perusahaan
Terbuka
II Aspek 2: Fungsi dan Peran Dewan Komisaris
Jumlah anggota Dewan Komisaris dapat
memengaruhi efektivitas pelaksanaan tugas
dari Dewan Komisaris. Penentuan jumlah
anggota Dewan Komisaris Perusahaan Terbuka
wajib mengacu kepada ketentuan peraturan
Jumlah anggota Dewan Komisaris
perundang-undangan yang berlaku, yang
di BNI sampai dengan tanggal 31
paling kurang
Desember 2023 adalah 11 (sebelas)
Penentuan terdiri dari 2 (dua) orang berdasarkan
Prinsip 3 orang dengan memperhatikan
jumlah anggota ketentuan peraturan Otoritas Jasa Keuangan
Memperkuat keberagaman komposisi, jumlah ini
Dewan Komisaris tentang Direksi dan Dewan Komisaris
Keanggotaan dan dipandang cukup dan sesuai dengan
mempertimbangkan Emiten atau Perusahaan Publik. Selain itu,
Komposisi Dewan kondisi BNI serta disesuaikan dengan
kondisi Perusahaan perlu juga mempertimbangkan kondisi
Komisaris ketentuan Peraturan Otoritas Jasa
Terbuka. Perusahaan Terbuka yang antara lain yang
Keuangan No. 33/POJK.04/2014.
meliputi karakteristik, kapasitas, dan ukuran,
serta pencapaian tujuan dan pemenuhan
Keterangan: Comply
kebutuhan bisnis yang berbeda di antara
Perusahaan Terbuka. Namun demikian,
jumlah anggota Dewan Komisaris yang terlalu
besar berpotensi mengganggu efektivitas
pelaksanaan fungsi Dewan Komisaris.
Komposisi Dewan Komisaris merupakan
kombinasi karakteristik baik dari segi organ
Dewan Komisaris maupun anggota Dewan
Komisaris secara individu, sesuai dengan Komposisi Dewan Komisaris saat ini
Penentuan kebutuhan Perusahaan Terbuka. Karakteristik telah memenuhi unsur keberagaman
komposisi anggota tersebut dapat tercermin dalam penentuan yaitu perpaduan dari sisi independensi,
Dewan Komisaris keahlian, pengetahuan, dan pengalaman keahlian/pendidikan, pengalaman
memperhatikan yang dibutuhkan dalam pelaksanaan tugas kerja, usia dengan mempertimbankan
keberagaman pengawasan dan pemberian nasihat oleh kebutuhan dan kompleksitas BNI.
keahlian, Dewan Komisaris Perusahaan Terbuka. Hal ini telah dipaparkan pada Sub
pengetahuan, dan Komposisi yang telah memperhatikan Bab Keberagaman Komposisi Dewan
pengalaman yang kebutuhan Perusahaan Terbuka merupakan Komisaris pada Laporan Tata Kelola ini.
dibutuhkan. suatu hal yang positif, khususnya terkait
pengambilan keputusan dalam rangka Keterangan: Comply
pelaksanaan fungsi pengawasan yang
dilakukan dengan mempertimbangkan
berbagai aspek yang lebih luas.
Kebijakan penilaian sendiri (Self
Assessment) untuk menilai kinerja
Kebijakan penilaian sendiri (Self Assessment) Dewan Komisaris berdasarkan
Dewan Komisaris merupakan suatu pedoman pencapaian realisasi program kerja
yang digunakan sebagai bentuk akuntabilitas Dewan Komisaris sesuai Rencana Kerja
atas penilaian kinerja Dewan Komisaris secara dan Anggaran (RKA) Dewan Komisaris
kolegial. Self Assessment atau penilaian dan melalui Self Assessment GCG
sendiri dimaksud dilakukan oleh masing- yang di dalamnya terdapat indikator
masing anggota untuk menilai pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Dewan
kinerja Dewan Komisaris secara kolegial, Komisaris. Kebijakan penilaian sendiri
dan bukan menilai kinerja individual masing- (Self Assessment) untuk menilai
masing anggota Dewan Komisaris. Dengan kinerja Dewan Komisaris berdasarkan
Dewan Komisaris
Prinsip 4 adanya Self Assessment ini diharapkan pencapaian realisasi program kerja
mempunyai kebijakan
Meningkatkan Kualitas masing-masing anggota Dewan Komisaris Dewan Komisaris sesuai Rencana Kerja
penilaian sendiri
Pelaksanaan Tugas dapat berkontribusi untuk memperbaiki kinerja dan Anggaran (RKA) Dewan Komisaris
(Self Assessment)
dan Tanggung Jawab Dewan Komisaris secara berkesinambungan. digambarkan melalui indikator advisory
untuk menilai kinerja
Dewan Komisaris. Dalam kebijakan tersebut dapat mencakup atas kinerja, penguatan fungsi eksekutif,
Dewan Komisaris.
kegiatan penilaian yang dilakukan beserta dan pemantauan kepatuhan. Sedangkan
maksud dan tujuannya, waktu pelaksanaannya penilaian yang terdapat pada Self
secara berkala, dan tolok ukur atau kriteria Assessment GCG dibagi menjadi 3 (tiga)
penilaian yang digunakan sesuai dengan tolak ukur yaitu Governance Process
dengan rekomendasi yang diberikan oleh dan Governance Outcome. Governance
fungsi nominasi dan remunerasi Perusahaan structure terdiri dari 14 (empat belas)
Terbuka, di mana adanya fungsi tersebut indikator, governance process terdiri
telah diwajibkan dalam Peraturan Otoritas dari 17 (tujuh belas) indikator sedangkan
Jasa Keuangan tentang Komite Nominasi dan governance outcome terdiri dari 6
Remunerasi Emiten atau Perusahaan Publik. (enam) indikator.
Keterangan: Comply
1004 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 418
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
Keterangan Rekomendasi Otoritas Jasa
No. Prinsip Rekomendasi Penjelasan Penerapan di BNI
Keuangan
Pengungkapan kebijakan Self Assessment atas
kinerja Dewan Komisaris dilakukan tidak hanya Pengungkapan kebijakan Self
untuk memenuhi aspek transparansi sebagai Assessment atas kinerja Dewan
Kebijakan penilaian
bentuk pertanggungjawaban atas pelaksanaan Komisaris Kebijakan penilaian
sendiri (Self
tugasnya, namun juga, untuk memberikan sendiri yang tertuang dalam RKA
Assessment) untuk
keyakinan khususnya kepada para Pemegang disampaikan melalui Laporan Tahunan
menilai kinerja
Saham atau investor atas upaya-upaya Perusahaan Terbuka, sedangkan hasil
Dewan Komisaris,
yang perlu dilakukan dalam meningkatkan Self Assessment GCG atas tugas dan
diungkapkan melalui
kinerja Dewan Komisaris. Dengan adanya tanggung jawab Dewan Komisaris
Laporan Tahunan
pengungkapan tersebut Pemegang Saham disampaikan kepada pihak regulator.
Perusahaan Terbuka.
atau investor mengetahui mekanisme
check and balance terhadap kinerja Dewan Keterangan: Comply
Komisaris.
Kebijakan pengunduran diri anggota Dewan
Komisaris yang terlibat dalam kejahatan
keuangan merupakan kebijakan yang dapat
Kebijakan pengunduran diri Dewan
meningkatkan kepercayaan para pemangku
Komisaris tertuang dalam Anggaran
kepentingan terhadap Perusahaan Terbuka,
Dasar yaitu Pasal 14 ayat 16 c dan f yang
sehingga integritas perusahaan akan tetap
menyatakan bahwa pemberhentian
terjaga. Kebijakan ini diperlukan untuk
anggota Dewan Komisaris antara
membantu kelancaran proses hukum dan agar
lain bila terlibat dalam tindakan yang
proses hukum tersebut tidak mengganggu
merugikan Perseroan dan/atau Negara,
jalannya kegiatan usaha. Selain itu, dari sisi
Dewan Komisaris Pasal 14 ayat 18 yang menyatakan
moralitas, kebijakan ini membangun budaya
mempunyai kebijakan bahwa keputusan pemberhentian
beretika di lingkungan Perusahaan Terbuka.
terkait pengunduran karena alasan tersebut diambil setelah
Kebijakan tersebut dapat tercakup dalam
diri anggota Dewan yang bersangkutan diberi kesempatan
Pedoman ataupun Kode Etik yang berlaku
Komisaris apabila membela diri dalam RUPS, serta Pasal
bagi Dewan Komisaris. Selanjutnya, yang
terlibat dalam 14 ayat 26 f yang menyatakan bahwa
dimaksud dengan terlibat dalam kejahatan
kejahatan keuangan. jabatan anggota Dewan Komisaris
keuangan merupakan adanya status terpidana
dengan sendirinya berakhir apabila tidak
terhadap anggota Dewan Komisaris dari
lagi memenuhi persyaratan sebagai
pihak yang berwenang. Kejahatan keuangan
anggota Dewan Komisaris berdasarkan
dimaksud seperti manipulasi dan berbagai
Anggaran Dasar ini dan peraturan
bentuk penggelapan dalam kegiatan jasa
perundang-undangan.
keuangan serta Tindakan Pidana Pencucian
Uang sebagaimana dimaksud dalam Undang-
Keterangan: Comply
Undang No. 8 Tahun 2010 tentang Pencegahan
dan Pemberantasan Tindak Pidana Pencucian
Uang.
Berdasarkan ketentuan Peraturan Otoritas
Jasa Keuangan tentang Komite Nominasi dan Salah satu organ Dewan Komisaris
Remunerasi Emiten atau Perusahaan Publik, adalah Komite Nominasi dan
Dewan Komisaris komite yang menjalankan fungsi nominasi Remunerasi yang menjalankan fungsi
atau Komite yang mempunyai tugas untuk menyusun kebijakan nominasi, di antaranya membantu
menjalankan dan kriteria yang dibutuhkan dalam proses Dewan Komisaris dalam melakukan
fungsi Nominasi Nominasi calon anggota Direksi. Salah satu penilaian kinerja anggota Direksi
dan Remunerasi kebijakan yang dapat mendukung proses dan/atau anggota Dewan Komisaris
menyusun kebijakan Nominasi sebagaimana dimaksud adalah berdasarkan tolak ukur yang telah
suksesi dalam proses kebijakan suksesi anggota Direksi. Kebijakan disusun sebagai bahan evaluasi, dengan
Nominasi anggota mengenai suksesi bertujuan untuk menjaga berpedoman pada peraturan BUMN No.
Direksi. kesinambungan proses regenerasi atau PER-3/MBU/03/2023 tahun 2023.
kaderisasi kepemimpinan di BNI dalam rangka
mempertahankan keberlanjutan bisnis dan Keterangan: Comply
tujuan jangka Panjang BNI.
III Aspek 3: Fungsi dan Peran Direksi
Sebagai organ perusahaan yang berwenang
dalam pengurusan BNI, penentuan jumlah
Direksi sangat memengaruhi jalannya kinerja
Perusahaan Terbuka. Dengan demikian,
penentuan jumlah anggota Direksi harus
dilakukan melalui pertimbangan yang matang
Jumlah dan kapasitas anggota Direksi
Penentuan jumlah dan wajib mengacu pada ketentuan Peraturan
didasarkan pada ketentuan Peraturan
anggota Direksi Perundang-undangan yang berlaku, di mana
Prinsip 5 Otoritas Jasa Keuangan No. 33/
mempertimbangkan berdasarkan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan
Memperkuat POJK.04/2014. Jumlah anggota Direksi
kondisi BNI Terbuka tentang Direksi dan Dewan Komisaris Emiten
Keanggotaan dan sampai dengan 31 Desember 2022
serta efektivitas atau Perusahaan Publik paling sedikit terdiri
Komposisi Direksi. adalah 12 (dua belas) orang.
dalam pengambilan dari 2 (dua) orang. Di samping itu, dalam
keputusan. penentuan jumlah Direksi harus didasarkan
Keterangan: Comply
pada kebutuhan untuk mencapai maksud dan
tujuan Perusahaan Terbuka dan disesuaikan
dengan kondisi Perusahaan Terbuka, meliputi
karakteristik, kapasitas dan ukuran Perusahaan
Terbuka serta bagaimana tercapainya
efektivitas pengambilan keputusan Direksi.
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 1005
Page 419
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
Keterangan Rekomendasi Otoritas Jasa
No. Prinsip Rekomendasi Penjelasan Penerapan di BNI
Keuangan
Seperti halnya Dewan Komisaris,
keberagaman komposisi anggota Direksi
merupakan kombinasi karakteristik yang Komposisi Direksi BNI saat ini telah
diinginkan baik dari segi organ Direksi memenuhi unsur keberagaman yaitu
Penentuan komposisi maupun anggota Direksi secara individu, perpaduan dari sisi independensi,
anggota Direksi sesuai dengan kebutuhan Perusahaan Terbuka. keahlian/pendidikan, pengalaman
memperhatikan, Kombinasi tersebut ditentukan dengan cara kerja, usia dan jenis kelamin dengan
keberagaman memperhatikan keahlian, pengetahuan dan memperimbangkan kebutuhan
keahlian, pengalaman yang sesuai pada pembagian dan kompleksitas BNI. Hal ini telah
pengetahuan, dan tugas dan fungsi jabatan Direksi dalam dipaparkan pada Sub Bab Keberagaman
pengalaman yang mencapai tujuan Perusahaan Terbuka. Komposisi Direksi pada Laporan Tata
dibutuhkan Dengan demikian, pertimbangan kombinasi Kelola ini.
karakteristik dimaksud akan berdampak dalam
ketepatan proses pencalonan dan penunjukan Keterangan: Comply
individual anggota Direksi ataupun Direksi
secara kolegial.
Direktur Finance yaitu Novita Widya
Anggraini memiliki latar belakang
pendidikan ekonomi akuntansi serta
Anggota Direksi
sepanjang tahun 2023 melakukan
yang membawahi
peningkatan kompetensi di bidang
bidang akuntansi atau Anggota Direksi yang membawahi bidang
tersebut.
keuangan memiliki akuntansi atau keuangan memiliki keahlian
keahlian dan/atau dan/atau pengetahuan di bidang akuntansi.
Lebih lanjut dapat dilihat pada Bab
pengetahuan di
Profil Perusahaan Sub Bab Profil Direksi
bidang akuntansi.
Halaman 94.
Keterangan: Comply
Seperti halnya pada Dewan Komisaris,
kebijakan penilaian sendiri (Self Assessment)
Direksi merupakan suatu pedoman yang
Kebijakan penilaian kinerja Direksi
digunakan sebagai bentuk akuntabilitas atas
dimuat dalam Guiding Principle Key
penilaian kinerja Direksi secara kolegial. Self
Performance Indicator (KPI) BOD.
Assessment atau penilaian sendiri dimaksud
Pengukuran kinerja Direksi terdiri
dilakukan oleh masing-masing anggota
dari beberapa KPI yang diukur secara
Direksi untuk menilai pelaksanaan kinerja
kolegial pada seluruh Direktur dan
Direksi secara kolegial, dan bukan menilai
bersifat kuantitatif maupun kualitatif.
kinerja individual masing-masing anggota
Direksi mempunyai Kebijakan tersebut mencakup kegiatan
Prinsip 6 Direksi. Dengan adanya Self Assessment ini
kebijakan penilaian penilaian yang dilakukan terhadap
Meningkatkan Kualitas diharapkan masing-masing anggota Direksi
sendiri (Self beberapa faktor yaitu kapitalisasi market,
Pelaksanaan Tugas dapat berkontribusi untuk memperbaiki kinerja
Assessment) untuk laba, market share serta kepemimpinan.
dan Tanggung Jawab Direksi secara berkesinambungan. Dalam
menilai kinerja Komite Remunerasi dan Nominasi telah
Direksi. kebijakan tersebut dapat mencakup kegiatan
Direksi. melakukan evaluasi serta menyusun
penilaian yang dilakukan beserta maksud
dan memberikan rekomendasi kepada
dan tujuannya, waktu pelaksanaannya secara
Dewan Komisaris mengenai sistem/
berkala, dan tolak ukur atau kriteria penilaian
kebijakan nominasi dan remunerasi bagi
yang digunakan sesuai dengan dengan
Komisaris, Direksi, pejabat eksekutif dan
rekomendasi yang diberikan oleh fungsi
pegawai secara menyeluruh.
nominasi dan remunerasi Perusahaan Terbuka,
di mana pembentukan fungsi tersebut telah
Keterangan: Comply
diwajibkan dalam Peraturan Otoritas Jasa
Keuangan tentang Komite Nominasi dan
Remunerasi Emiten atau Perusahaan Publik.
Pengungkapan kebijakan Self Assessment
atas kinerja Direksi dilakukan tidak hanya Tiap tahunnya Penilaian Kinerja Direksi
untuk memenuhi aspek transparansi sebagai telah diungkapkan dalam Laporan
bentuk pertanggungjawaban atas pelaksanaan Tahunan yang dapat diakses oleh
Kebijakan penilaian tugasnya, namun juga untuk memberikan Pemegang Saham/Investor maupun
sendiri (Self informasi penting atas upaya-upaya perbaikan stakeholder lainnya melalui website
Assessment) untuk dalam pengelolaan Perusahaan Terbuka. BNI sehingga informasi tersebut
menilai kinerja Direksi Informasi tersebut sangat bermanfaat untuk sangat bermanfaat untuk memberikan
diungkapkan melalui memberikan keyakinan kepada Pemegang keyakinan kepada Pemegang Saham
laporan tahunan Saham atau investor bahwa terdapat kepastian atau investor bahwa terdapat kepastian
Perusahaan Terbuka. pengelolaan perusahaan terus dilakukan pengelolaan perusahaan terus dilakukan
ke arah yang lebih baik. Dengan adanya ke arah yang lebih baik.
pengungkapan tersebut Pemegang Saham
atau investor mengetahui mekanisme check Keterangan: Comply
and balance terhadap kinerja Direksi.
1006 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 420
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
Keterangan Rekomendasi Otoritas Jasa
No. Prinsip Rekomendasi Penjelasan Penerapan di BNI
Keuangan
Perseroan akan bertindak aktif apabila
terjadi kejahatan keuangan, tertuang
dalam Anggaran Dasar yaitu Pasal
11 ayat 13 ayat 23 jo Pasal 11 ayat 14
d yang menyatakan bahwa anggota
Direksi dapat diberhentikan sewaktu-
waktu dengan alasan antara lain bila
Kebijakan pengunduran diri anggota terlibat dalam tindakan yang merugikan
Direksi yang terlibat dalam kejahatan Perseroan dan/atau Negara, Pasal
keuangan merupakan kebijakan yang dapat 11 ayat 15 yang menyatakan bahwa
meningkatkan kepercayaan para pemangku keputusan pemberhentian karena
kepentingan terhadap Perusahaan Terbuka, alasan tersebut diambil setelah yang
sehingga integritas perusahaan akan tetap bersangkutan diberi kesempatan
terjaga. Kebijakan ini diperlukan untuk membela diri dalam RUPS, dan Pasal
membantu kelancaran proses hukum dan agar 11 ayat 24 f yang menyatakan bahwa
proses hukum tersebut tidak mengganggu jabatan anggota Direksi dengan
jalannya kegiatan usaha. Selain itu, dari sisi sendirinya berakhir apabila tidak
Direksi mempunyai moralitas, kebijakan ini akan membangun lagi memenuhi persyaratan sebagai
kebijakan terkait budaya beretika di lingkungan Perusahaan anggota Direksi berdasarkan Anggaran
pengunduran diri Terbuka. Kebijakan tersebut dapat tercakup Dasar ini dan peraturan perundang-
anggota Direksi dalam Pedoman ataupun Kode Etik yang undangan. Selain itu Anggaran Dasar
apabila terlibat dalam berlaku bagi Direksi. Selanjutnya, yang juga menyatakan bahwa anggota Direksi
kejahatan keuangan. dimaksud dengan terlibat dalam kejahatan dapat diberhentikan untuk sementara
keuangan merupakan adanya status terpidana waktu oleh Dewan Komisaris dengan
terhadap anggota Direksi dari pihak yang menyebutkan alasannya apabila yang
berwenang. Kejahatan keuangan dimaksud bersangkutan bertindak bertentangan
seperti manipulasi dan berbagai bentuk dengan Anggaran Dasar atau terdapat
penggelapan dalam kegiatan jasa keuangan indikasi melakukan kerugian Perseroan
serta Tindakan Pidana Pencucian Uang atau melalaikan kewajibannya atau
sebagaimana dimaksud dalam Undang- terdapat alasan yang mendesak bagi
Undang Nomor 8 Tahun 2010 tentang Perseroan. Perseroan telah memiliki
Pencegahan dan Pemberantasan Tindak Pidana BNI Anti- Money Laundering and
Pencucian Uang. Countering Financing of Terrorism (AML
& CFT) Policy Statement dalam rangka
penegakan Undang-Undang No. 8
Tahun 2010 tentang Pencegahan dan
Pemberantasan Tindak Pidana Pencucian
Uang.
Keterangan: Comply
IV Aspek 4: Partisipasi Pemangku Kepentingan
Seseorang yang mempunyai informasi orang
dalam dilarang melakukan suatu transaksi
Efek dengan menggunakan informasi orang
dalam sebagaimana dimaksud dalam Undang- BNI telah memiliki Kebijakan terkait
Prinsip 7
Perusahaan Terbuka Undang mengenai Pasar Modal. Perusahaan informasi orang dalam untuk mencegah
Meningkatkan
memiliki kebijakan Terbuka dapat meminimalisir terjadinya terjadinya insider trading. Kebijakan
Aspek Tata Kelola
untuk mencegah insider trading tersebut melalui kebijakan tersebut dituangkan dalam Pedoman
Perusahaan melalui
terjadinya insider pencegahan, misalnya dengan memisahkan Perusahaan (e-PP).
Partisipasi Pemangku
trading. secara tegas data dan/atau informasi yang
Kepentingan.
bersifat rahasia dengan yang bersifat publik, Keterangan: Comply
serta membagi tugas dan tanggung jawab
atas pengelolaan informasi dimaksud secara
proporsional dan efisien.
Dalam rangka kepatuhan terhadap
peraturan OJK No. 39/POJK.03/2019
tentang Penerapan Strategi Anti Fraud
Bagi Bank Umum SEBI No. 13/28/DPNP
tanggal 9 Desember 2011 mengenai
Kebijakan anti korupsi bermanfaat untuk
Penerapan Strategi Anti Fraud untuk
memastikan agar kegiatan usaha Perusahaan
menumbuhkan Komite Anti Fraud
Terbuka dilakukan secara legal, prudent, dan
untuk menumbuhkan budaya dan
sesuai dengan prinsip-prinsip tata kelola yang
kepedulian Anti Fraud pada seluruh
baik. Kebijakan tersebut dapat merupakan
jajaran organisasi. Kebijakan dan Prinsip
bagian dalam kode etik, ataupun dalam bentuk
Perusahaan Terbuka no Fraud for our bank diselenggarakan
tersendiri. Dalam kebijakan tersebut dapat
memiliki kebijakan melalui Penerapan Strategi Anti Fraud.
meliputi antara lain mengenai program dan
anti korupsi dan anti Untuk mengukur terwujudnya budaya
prosedur yang dilakukan dalam mengatasi
Fraud. kepatuhan, Divisi Kepatuhan telah
praktik korupsi, balas jasa (kickbacks), Fraud,
mengembangkan suatu tools yang
suap dan/atau gratifikasi dalam Perusahaan
bernama Compliance Index (CIX).
Terbuka. Lingkup dari kebijakan tersebut harus
Sedangkan kebijakan anti korupsi
menggambarkan pencegahan Perusahaan
telah diatur dalam kode etik, Pedoman
Terbuka terhadap segala praktik korupsi baik
Gratifikasi dan Whistleblowing System.
memberi atau menerima dari pihak lain.
BNI yang dapat diakses oleh seluruh
pegawai maupun stakeholder melalui
situs web BNI.
Keterangan: Comply
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 1007
Page 421
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
Keterangan Rekomendasi Otoritas Jasa
No. Prinsip Rekomendasi Penjelasan Penerapan di BNI
Keuangan
Kebijakan tentang seleksi pemasok atau
vendor bermanfaat untuk memastikan agar Perseroan telah memiliki kebijakan
Perusahaan Terbuka memperoleh barang seleksi dan peningkatan kemampuan
atau jasa yang diperlukan dengan harga yang pemasok atau vendor yang dituangkan
kompetitif dan kualitas yang baik. Sedangkan dalam bentuk Pedoman Perusahaan (e-
kebijakan peningkatan kemampuan pemasok PP) Pengadaan No. IN/156/PGV/017.
atau vendor bermanfaat untuk memastikan Kebijakan tersebut juga mengatur
bahwa rantai pasokan (supply chain) berjalan Prosedur Pengadaan termasuk metode
Perusahaan Terbuka dengan efisien dan efektif. Kemampuan dan alur prosesnya. Pelaksanaan
memiliki kebijakan pemasok atau vendor dalam memasok/ kebijakan tersebut senantiasa diterapkan
tentang seleksi memenuhi barang atau jasa yang dibutuhkan dalam proses Pengadaan Barang dan/
dan peningkatan perusahaan akan memengaruhi kualitas atau Jasa dan dipedomani bagi seluruh
kemampuan output perusahaan. Pelaksanaan kebijakan- pegawai. Penyedia barang dan/atau
pemasok atau vendor. kebijakan tersebut dapat menjamin kontinuitas jasa yang dibutuhkan BNI wajib telah
pasokan, baik dari segi kuantitas maupun terdaftar dalam sistem manual atau
kualitas yang dibutuhkan Perusahaan Terbuka. dalam sistem aplikasi e-Procurement.
Adapun cakupan kebijakan ini meliputi kriteria Pemberitahuan pemenang Pengadaan
dalam pemilihan pemasok atau vendor, Barang dan/atau Jasa pun dilakukan
mekanisme pengadaan yang transparan, dengan transparan.
upaya peningkatan kemampuan pemasok
atau vendor, dan pemenuhan hak-hak yang Keterangan: Comply
berkaitan dengan pemasok atau vendor.
Kebijakan terkait hak kreditur telah
tertuang dalam perjanjian dalam hal
BNI melakukan kesepakatan Pinjaman
dengan Kreditur. Dalam perjanjian
tersebut telah dicantumkan hak dan
Kebijakan tentang pemenuhan hak-hak
kewajiban para pihak, terkait dengan hak
kreditur digunakan sebagai pedoman dalam
kreditur misalnya berupa memberikan
melakukan pinjaman kepada kreditur. Tujuan
informasi secara transparan, akurat, dan
Perusahaan Terbuka dari kebijakan dimaksud adalah untuk
tepat waktu baik pada saat permintaan
memiliki kebijakan menjaga terpenuhinya hak-hak dan menjaga
maupun penggunaan pinjaman,
tentang pemenuhan kepercayaan kreditur terhadap Perusahaan
menjaga rasio keuangan (Current Ratio,
hak-hak kreditur. Terbuka. Dalam kebijakan tersebut mencakup
DeR, Debt to Service Ratio) sesuai
pertimbangan dalam melakukan perjanjian,
dengan rasio yang disepakati dengan
serta tindak lanjut dalam pemenuhan
kreditur, menyampaikan laporan
kewajiban Perusahaan Terbuka kepada kreditur.
keuangan audited tahunan pada jangka
waktu yang telah disepakati dengan
Kreditur, dan sebagainya.
Keterangan: Comply
Kebijakan sistem whistleblowing yang telah
disusun dengan baik akan memberikan
Pengelolaan Whistleblowing System
kepastian perlindungan kepada saksi atau
(WBS) di BNI dengan nama “WBS to
pelapor atas suatu indikasi pelanggaran
CEO”.WBS merupakan komitmen untuk
yang dilakukan karyawan atau manajemen
mewujudkan lingkungan kerja yang
Perusahaan Terbuka. Penerapan kebijakan
bersih dan berintegritas dalam bentuk
Perusahaan sistem tersebut akan berdampak pada
partisipasi aktif BNI Hi-Movers untuk
Terbuka memiliki pembentukan budaya tata kelola perusahaan
melaporkan pelanggaran yang terjadi di
kebijakan sistem yang baik. Kebijakan sistem whistleblowing
lingkungan BNI. Laporan pelanggaran
whistleblowing. mencakup antara lain jenis pelanggaran
melalui WBS dapat
yang dapat dilaporkan melalui sistem
dilakukan dengan sarana telepon, email,
whistleblowing, cara pengaduan, perlindungan
surat maupun website.
dan jaminan kerahasiaan pelapor, penanganan
pengaduan, pihak yang mengelola aduan,
Keterangan: Comply
dan hasil penanganan dan tindak lanjut
pengaduan.
1008 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 422
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
Keterangan Rekomendasi Otoritas Jasa
No. Prinsip Rekomendasi Penjelasan Penerapan di BNI
Keuangan
Dalam rangka memenuhi pasal 23
Peraturan OJK No. 45/POJK.03/2015
tentang Penerapan Tata Kelola Dalam
Pemberian Remunerasi Bagi Bank
Umum, maka untuk Kinerja Tahun
2022 yang dibayarkan pada tahun
Insentif jangka panjang merupakan insentif
2023, sebesar 10% (sepuluh persen)
yang didasarkan atas pencapaian kinerja
dari total Tantiem, dibayarkan sebagai
jangka panjang. Rencana insentif jangka
Remunerasi yang bersifat variabel yang
Panjang mempunyai dasar pemikiran
ditangguhkan selama 3 tahun kepada
bahwa kinerja jangka panjang perusahaan
Direksi dan Dewan Komisaris, sebagai
tercermin oleh pertumbuhan nilai dari
implementasi dari Insentif Jangka
saham atau target-target jangka panjang
Panjang.
perusahaan lainnya. Insentif jangka panjang
bermanfaat dalam rangka menjaga loyalitas
Tantiem dalam bentuk Remunerasi yang
dan memberikan motivasi kepada Direksi
bersifat variabel yang ditangguhkan
dan karyawan untuk menigkatkan kinerja
kepada Anggota Direksi dan Dewan
atau produktivitasnya yang akan berdampak
Perusahaan Terbuka Komisaris Non Independen diberikan
pada peningkatan kinerja perusahaan dalam
memiliki kebijakan dalam bentuk saham Perseroan,
jangka panjang. Adanya suatu kebijakan
pemberian insentif sedangkan kepada anggota Dewan
insentif jangka Panjang merupakan komitmen
jangka panjang Komisaris Independen diberikan dalam
nyata Perusahaan Terbuka untuk mendorong
kepada Direksi dan bentuk tunai yang disimpan dalam
pelaksanaan pemberian insentif jangka
karyawan bentuk deposito.
panjang kepada Direksi dan Karyawan dengan
Perseroan dapat menunda pembayaran
syarat, prosedur dan bentuk yang disesuaikan
Remunerasi yang bersifat variabel
dengan tujuan jangka Panjang Perusahaan
yang ditangguhkan (Malus) atau
Terbuka. Kebijakan dimaksud dapat mencakup,
menarik kembali Remunerasi yang
antara lain: maksud dan tujuan pemberian
bersifat variabel yang sudah dibayarkan
insentif jangka panjang, syarat dan prosedur
(clawback) kepada pihak yang menjadi
dalam pemberian insentif, serta kondisi
Material Risk Takers dalam kondisi
dan risiko yang harus diperhatikan oleh
tertentu.
Perusahaan Terbuka dalam pemberian insentif.
Kebijakan tersebut juga dapat tercakup dalam
Kebijakan pembayaran Remunerasi yang
kebijakan remunerasi Perusahaan Terbuka
bersifat variabel yang ditangguhkan
yang ada.
ini merupakan komitmen BNI yang
disesuaikan dengan tujuan jangka
panjang Perusahaan dan ketentuan
perundang-undangan.
Keterangan: Comply
V Aspek 5: Keterbukaan Informasi
Penggunaan teknologi informasi dapat Selain situs web, BNI juga
bermanfaat sebagai media keterbukaan memanfaatkan teknologi informasi
informasi. Adapun keterbukaan informasi lainnya seperti email, BNI Menyapa,
Perusahaan Terbuka yang dilakukan tidak hanya keterbukaan X, Instagram, dan TikTok (@BNI46)
memanfaatkan informasi yang telah diatur dalam peraturan sebagai sarana komunikasi dan media
penggunaan perundang-undangan, namun juga informasi keterbukaan informasi. Keterbukaan
Prinsip 8
teknologi informasi lain terkait Perusahaan Terbuka yang dirasakan informasi yang dilakukan tidak hanya
Meningkatkan
secara lebih luas bermanfaat untuk diketahui Pemegang Saham keterbukaan informasi yang diatur
Pelaksanaan
selain Situs Web atau investor. Dengan pemanfaatan teknologi dalam peraturan perundang-undangan
Keterbukaan Informasi.
sebagai media informasi secara lebih luas selain Situs Web namun juga info lain terkait Perusahaan
keterbukaan diharapkan perusahaan dapat meningkatkan Terbuka yang dirasakan bermanfaat
informasi. efektivitas penyebaran informasi perusahaan. untuk diketahui Pemegang Saham/
Meskipun demikian, pemanfaatan teknologi investor.
informasi yang dilakukan tetap memperhatikan
manfaat dan biaya perusahaan. Keterangan: Comply
Peraturan perundang-undangan di sektor Pasar
Modal yang mengatur mengenai penyampaian
Laporan Tahunan
laporan tahunan Perusahaan Terbuka telah
Perusahaan Terbuka
mengatur kewajiban pengungkapan informasi
mengungkapkan
mengenai Pemegang Saham yang memiliki
pemilik manfaat akhir
5% (lima persen) atau lebih saham Perusahaan Pemilik manfaat akhir atas kepemilikan
dalam kepemilikan
Terbuka serta kewajiban pengungkapan saham Perusahaan Terbuka paling sedikit
saham Perusahaan
informasi mengenai Pemegang Saham 5% (lima persen) telah diungkapkan
Terbuka paling sedikit
utama dan pengendali Perusahaan Terbuka dalam Laporan Tahunan Sub Bab
5% (lima persen),
baik langsung maupun tidak langsung Daftar Pemegang Saham serta Sub Bab
selain pengungkapan
sampai dengan pemilik manfaat terakhir Kepemilikan Saham Direksi dan Dewan
pemilik manfaat
dalam kepemilikan saham tersebut. Dalam Komisaris.
akhir dalam
Pedoman Tata Kelola ini direkomendasikan
kepemilikan saham
untuk mengungkapkan pemilik manfaat Keterangan: Comply
Perusahaan Terbuka
akhir atas kepemilikan saham Perusahaan
melalui pemegang
Terbuka paling sedikit 5% (lima persen), selain
saham utama dan
mengungkapkan pemilik manfaat akhir dari
pengendali.
kepemilikan saham oleh Pemegang Saham
utama dan pengendali.
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 1009
Page 423
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
Penerapan Pedoman Umum
Governansi Korporat Indonesia (PUGKI)
Perseroan menerapkan prinsip dan rekomendasi PUGKI 2021 berdasarkan pendekatan “apply/explain” dengan rincian
implementasi sebagai berikut:
Prinsip Rekomendasi Implementasi
Prinsip 1: 1.1 Peran dan 1.1.1 Untuk mencapai penciptaan nilai yang berkelanjutan, Diterapkan
Peran dan Tanggung Direksi menjalankan peran kepemimpinannya dan Dalam melaksanakan tugas dan fungsinya, Direksi fokus
Tanggung Jawab Direksi berupaya mencapai hasil governansi sebagai berikut: pada kinerja jangka panjang, menjunjung tinggi etika bisnis,
Jawab Direksi a. berdaya saing dan berfokus ke kinerja jangka bertanggung jawab terhadap lingkungan dan masyarakat, serta
dan Dewan panjang; konsisten melakukan penyempurnaan untuk pertumbuhan
Komisaris b. beretika dan bertanggung jawab dalam yang berkelanjutan.
menjalankan bisnis;
c. berkontribusi positif terhadap masyarakat dan
lingkungan; serta
d. berkemampuan dalam bertahan dan bertumbuh
(corporate resilience)
1.1.2 Direksi harus memastikan bahwa misi, visi, tujuan, Diterapkan
sasaran, strategi, dan rencana tahunan dan jangka Direksi fokus pada pengembangan infrastruktur teknologi dan
menengah korporasi konsisten dengan tujuan jangka inovasi digital. Hal ini dilakukan guna mendukung pencapaian
panjang, dengan memanfaatkan inovasi dan teknologi visi, misi, tujuan, sasaran, strategi, dan rencana jangka pendek
secara efektif. dan jangka panjang Perseroan.
1.1.3 Direksi memastikan bahwa korporasi menerapkan Diterapkan
manajemen risiko dan sistem pengendalian intern Direksi menerapkan manajemen risiko dan sistem
yang tepat dan efektif yang selaras dengan visi, misi, pengendalian intern dengan efektif, proaktif, forward looking,
tujuan, sasaran, dan strategi korporasi serta mematuhi serta sejalan dengan ketentuan peraturan perundang-undangan
peraturan perundang-undangan dan standar yang dan standar yang berlaku. Hal ini bertujuan untuk mendukung
berlaku. pencapaian dan pertumbuhan kinerja secara berkelanjutan
serta meningkatkan daya saing Perseroan.
1.1.4 Direksi memastikan integritas akuntansi dan sistem Diterapkan
pelaporan keuangan korporasi dan pengungkapan yang Direksi memastikan integritas akuntansi dan sistem pelaporan
tepat waktu dan akurat atas semua informasi material keuangan korporasi dan pengungkapan yang tepat waktu serta
mengenai korporasi. akurat, atas seluruh informasi material mengenai korporasi.
Hal ini merupakan bagian dari implementasi manajemen risiko
Perseroan.
1.1.5 Direksi memastikan pelaporan keberlanjutan telah Diterapkan
disusun sebagaimana mestinya. Direksi melakukan penerapan prinsip keberlanjutan serta
memastikan penyusunan laporan keberlanjutan sesuai dengan
ketentuan peraturan perundang-undangan dan standar yang
berlaku.
1.1.6 Direksi membangun kerangka kerja untuk governansi Diterapkan
teknologi informasi (TI) korporasi yang selaras dengan Direksi secara telah membangun dan secara konsisten
kebutuhan dan prioritas bisnis korporasi, mendorong memutakhirkan kerangka kerja governansi Teknologi Informasi
peluang dan kinerja bisnis, memperkuat manajemen (“TI”) korporasi agar selaras dengan kebutuhan dan prioritas
risiko, serta mendukung tujuan dan strategi korporasi. bisnis Perseroan. Penerapan governansi teknologi dilakukan
melalui penyelarasan Rencana Strategis TI Perseroan
dengan strategi bisnis Perseroan, optimalisasi sumber
daya, pemanfaatan TI, pengukuran kinerja, dan penerapan
manajemen risiko yang efektif dengan tetap memenuhi
peraturan perundang-undangan yang berlaku.
1.1.7 Bagi korporasi yang menjalankan kegiatan usaha Pada tahun 2023, Perseroan tidak menjalankan kegiatan usaha
berdasarkan prinsip Syariah, Direksi perlu memastikan berdasarkan prinsip syariah.
kewenangan dan ketersediaan perangkat pendukung
yang memadai agar Dewan Pengawas Syariah dapat
menjalankan perannya dengan efektif.
1.1.8 Piagam Direksi secara periodik ditinjau. Piagam Diterapkan
mencakup antara lain pembagian peran Direktur secara Piagam Direksi sebagaimana tertuang dalam Pedoman dan
individual dapat diatur di Piagam Direksi atau dengan Tata Tertib Kerja Direksi ditinjau secara berkala. Pedoman ini
surat keputusan Direksi. mengatur terkait pembagian tugas dan wewenang setiap
anggota Direksi.
1.1.9 Direksi mempunyai kebijakan terkait pengunduran Akan Diterapkan
diri anggota Direksi apabila terlibat dalam kejahatan Perseroan akan melakukan pemutakhiran Piagam Direksi/
keuangan dan terbukti melakukan kesalahan. Pedoman dan Tata Tertib Kerja Direksi yang memuat kebijakan
tersebut.
1.2 Penilaian Kinerja 1.2.1 Dewan Komisaris melakukan evaluasi formal tahunan Diterapkan
– Direksi dan secara obyektif dan independen untuk menentukan Dewan Komisaris dengan mempertimbangkan KNR (Komite
Anggotanya efektivitas Direksi dan setiap individu direktur. Nominasi dan Remunerasi), melakukan evaluasi terhadap
efektivitas Direksi dan setiap individu Direktur.
1.2.2 Dewan Komisaris dengan pertimbangan Komite Diterapkan
Nominasi dan Remunerasi, bertanggung jawab Dewan Komisaris dengan pertimbangan KNR menentukan
menentukan kriteria evaluasi kinerja dan menilai kinerja kriteria evaluasi dan menilai kinerja Direktur Utama dan
Direktur Utama dan anggota Direksi lainnya. anggota Direksi lainnya berdasarkan arahan dari Pemegang
Saham (KBUMN) to be discuss
1010 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 424
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
Prinsip Rekomendasi Implementasi
1.3 Peran dan 1.3.1 Dewan Komisaris mereviu strategi korporasi paling Diterapkan
Tanggung tidak setiap tahun dan menyetujui misi, visi dan Dewan Komisaris telah mereviu strategi korporasi paling tidak
Jawab Dewan strategi korporasi yang dirumuskan oleh Direksi. setiap tahun melalui pemberian persetujuan atas dokumen
Komisaris Dewan Komisaris juga mereviu, memberikan saran Rencana Bisnis Bank (RBB) dan Rencana Kerja Anggaran
dan menyetujui rencana bisnis dan rencana keuangan Perusahaan (RKAP), serta Revisi RBB dan RKAP. Dewan
jangka panjang dan rencana keuangan jangka pendek Komisaris juga telah memberikan advis dan melakukan
korporasi. Dewan Komisaris memberikan advis pemantauan kepada Direksi atas pengelolaan implementasinya
dan melakukan pemantauan kepada Direksi atas melalui Rapat Dewan Komisaris mengundang jajaran Direksi
pengelolaan implementasinya. Direksi dan Dewan setiap Triwulan untuk atas Kinerja Perusahaan. Dewan
Komisaris terlibat dalam keputusan yang sangat penting Komisaris juga menyusun Laporan Pengawasan RBB yang
bagi korporasi, diatur dalam anggaran dasar korporasi. disampaikan kepada Otoritas berwenang setiap semester.
1.3.2 Jenis keputusan yang memerlukan persetujuan Dewan Diterapkan
Komisaris harus diungkapkan dalam laporan tahunan Berdasarkan Anggaran Dasar BNI telah diatur bahwa
Dewan Komisaris memiliki kewajiban, salah satunya untuk
memberikan persetujuan secara tertulis atas perbuatan
hukum yang dilakukan Direksi sebagaimana diwajibkan
dalam Anggaran Dasar BNI dengan memperhatikan peraturan
perundang- undangan dan ketentuan di bidang Pasar Modal,
yaitu sbb:
a. Melepaskan/memindahtangankan dan/atau mengagunkan
aset Perseroan dengan kriteria dan nilai melebihi
jumlah tertentu yang ditetapkan oleh Dewan Komisaris,
kecuali aset yang dicatat sebagai persediaan, dengan
memperhatikan ketentuan di bidang pasar modal dan
sektor perbankan;
b. Mengadakan kerja sama dengan badan usaha atau pihak
lain, dalam bentuk Kerja Sama Operasi (KSO), Kerja Sama
Usaha (KSU), Kerja Sama Lisensi, Bangun Guna Serah
(Build, Operate and Transfer/BOT), Bangun Serah Guna
(Build, Transfer and Operate/BTO), Bangun Guna Milik
(Build, Operate and Own/BOO), dan perjanjian perjanjian
lain yang mempunyai sifat yang sama yang jangka
waktunya ataupun nilainya melebihi dari yang ditetapkan
oleh Dewan Komisaris;
c. Menetapkan dan mengubah logo Perseroan;
d. Menetapkan struktur organisasi 1 (satu) tingkat di bawah
Direksi;
e. Melakukan penyertaan modal, melepaskan penyertaan
modal termasuk perubahan struktur permodalan dengan
nilai tertentu yang ditetapkan Dewan Komisaris pada
Perseroan lain, anak perusahaan, dan perusahaan
patungan yang tidak dalam rangka penyelamatan piutang
dengan memperhatikan ketentuan di bidang Pasar Modal;
f. Mendirikan anak perusahaan dan/atau perusahaan
patungan dengan nilai tertentu yang ditetapkan Dewan
Komisaris dengan memperhatikan ketentuan di bidang
Pasar Modal;
g. Mengusulkan wakil Perseroan untuk menjadi calon
Anggota Direksi dan Dewan Komisaris pada anak
perusahaan yang memberikan kontribusi signifikan kepada
Perseroan dan/ atau bernilai strategis yang ditetapkan oleh
Dewan Komisaris;
h. Melakukan penggabungan, peleburan, pengambilalihan,
pemisahan, dan pembubaran anak perusahaan dan
perusahaan patungan dengan nilai tertentu yang
ditetapkan Dewan Komisaris dengan memperhatikan
ketentuan di bidang Pasar Modal;
i. Melakukan tindakan-tindakan yang termasuk dalam
transaksi material sebagaimana ditetapkan oleh peraturan
perundang undangan di bidang pasar modal dengan
nilai tertentu yang ditetapkan Dewan Komisaris, kecuali
tindakan tersebut termasuk dalam transaksi material yang
dikecualikan oleh Peraturan Perundang-undangan yang
berlaku di bidang Pasar Modal;
j. Tindakan-tindakan yang belum ditetapkan dalam RKAP;
k. Perbuatan untuk mengalihkan termasuk menjual,
melepaskan hak untuk menagih dan/ atau tidak menagih
lagi atas:
i. Piutang pokok macet yang telah dihapusbuku dalam
rangka penyelesaian kredit, baik untuk sebagian
maupun keseluruhan; dan
ii. Selisih antara nilai piutang pokok macet yang telah
dihapusbuku dengan nilai pengalihan termasuk
penjualan atau dengan nilai pelepasan hak;
dilaksanakan berdasarkan kebijakan Direksi yang telah
disetujui Dewan Komisaris dan dalam jumlah plafon
(limit) hapus tagih yang telah ditetapkan RUPS yang
akan tetap berlaku sampai dengan adanya penetapan
plafon (limit) baru oleh RUPS.
Persetujuan Dewan Komisaris berkenaan huruf a, b, e, f, g, dan
h di atas dengan batasan dan/atau kriteria tertentu, ditetapkan
sesuai batasan dan/ atau kriteria yang telah mendapatkan
persetujuan Pemegang Saham Seri A Dwiwarna. Penetapan
batasan dan/atau kriteria oleh Dewan Komisaris untuk hal
sebagaimana dimaksud dalam huruf a, b, e, f, g, dan h di atas
juga telah ditetapkan Dewan Komisaris sesuai dengan batasan
dan/atau kriteria tertentu yang telah mendapatkan persetujuan
Pemegang Saham Seri A Dwiwarna di atas, dan tertuang di
dalam Surat Keputusan Dewan Komisaris.
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 1011
Page 425
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
Prinsip Rekomendasi Implementasi
1.3.3 Dengan memperhatikan rekomendasi Komite Diterapkan
Nominasi dan Remunerasi, Dewan Komisaris Sebelum RUPS dilakukan agenda rapat KNR
mengusulkan kepada, dan untuk diputuskan oleh, RUPS
pengangkatan dan/atau pemberhentian anggota Direksi
dan anggota Dewan Komisaris. Dalam mengusulkan hal
di atas, Dewan Komisaris memperhatikan keberagaman,
unsur nondiskriminatif dan memberikan kesempatan
yang sama tanpa membedakan suku, agama, ras, antar
golongan dan jender. Dewan Komisaris memastikan
proses pencalonan dan pemilihan anggota Direksi
dan anggota Dewan Komisaris adalah formal dan
transparan.
1.3.4 Dewan Komisaris atau Komite yang menjalankan Diterapkan
fungsi nominasi menyusun kebijakan suksesi dalam Dekom melalui KNR diagendakan pembahasan pengembangan
proses nominasi anggota Direksi. Setiap tahun Dewan dan suksesi Direksi
Komisaris meninjau pelaporan pelaksanaan rencana
pengembangan dan suksesi yang disampaikan Direktur
Utama.
1.3.5 Dewan Komisaris Diterapkan
a. mengajukan kepada RUPS, yang dapat didahului KNR melakukan pembahasan dan usulan remunerasi
oleh usulan dari Komite yang menjalankan fungsi KNR melakukan kajian dan review Remnuerasi
remunerasi, besaran remunerasi anggota Direksi
dan anggota Dewan Komisaris yang selaras dengan
pengembangan korporasi yang berkelanjutan
dan kepentingan jangka panjang korporasi dan
pemegang saham;
b. secara berkala mereviu sistem remunerasi Direksi
dan Dewan Komisaris.
1.3.6 Dewan Komisaris mengawasi efektivitas kebijakan Diterapkan
governansi korporat dan implementasinya serta Dewan Komisaris, juga dengan dukungan dari Komite Tata
mengusulkan perubahan jika diperlukan. Kelola Terintegrasi sebagai salah satu organ Dewan Komisaris,
telah melaksanakan fungsi pengawasan mengenai melalui
pembahasan dengan Direksi mengenai penerapan Tata Kelola
Perusahaan dari Perusahaan, juga pengawasan terhadap Tata
Kelola Perusahaan Anak yang tergabung dalam Konglomerasi
Keuangan BNI sesuai konsep Tata Kelola Terintegrasi yang
menjadi mandatory sesuai Peraturan OJK.
1.3.7 Dewan Komisaris memantau dan mengarahkan agar Diterapkan
korporasi menerapkan manajemen risiko dan sistem Dewan Komisaris telah melakukan pemantauan dan
pengendalian internal yang tepat dan efektif yang pengawasan, termasuk memberikan saran dan nasihat
selaras dengan tujuan, sasaran, dan strategi korporasi kepada Direksi, melalui serangkaian pertemuan antara Dewan
serta mematuhi peraturan perundang-undangan, kode Komisaris dan Direksi, untuk membahas mengenai penerapan
perilaku dan standar yang berlaku. Manajemen Risiko di Perusahaan, dan penerapan Sistem
Pengendalian Intern.
1.3.8 Dewan Komisaris mengawasi dan mengarahkan agar Diterapkan
tercapai integritas akuntansi dan sistem pelaporan Dewan Komisaris telah melakukan pembahasan dengan Direksi
keuangan korporat, serta independensi fungsi audit mengenai Penetapan KAP Eksternal untuk Audit Laporan
internal dan eksternal. Keuangan Tahunan BNI dan Laporan Lainnya Tahun Buku ,
serta pembahasan Rencana Audit dan Konsultasi Tahunan
dari Perusahaan agar tercapai integritas akuntansi dan sistem
pelaporan keuangan korporat, serta independensi fungsi audit
internal dan eksternal.
1.3.9 Dewan Komisaris memantau, mereviu dan menyetujui Diterapkan
laporan tahunan dan laporan keberlanjutan Korporasi Dewan Komisaris telah memantau, dan mereviu laporan
serta memastikan integritasnya, serta mengawasi proses tahunan yang disusun Perusahaan, termasuk memastikan
pengungkapan dan pengkomunikasian korporasi. untuk mencantumkan informasi mengenai Dewan Komisaris
yang harus dicantumkan dalam Laporan Tahunan, sehingga
pengungkapan governance Perusahaan dari Laporan Tahunan
dipastikan telah dilakukan.
1.3.10 Piagam Dewan Komisaris secara periodik ditinjau. Diterapkan
Dewan Komisaris telah memiliki Pedoman dan Tata Tertib Kerja
Dewan Komisaris dan Tata Tertib Rapat Dewan Komisaris dan
Rapat Dewan Komisaris Bersama Direksi, menjadi menjadi
pedoman dalam menjalankan tugas dan fungsinya. Masing-
masing Komite Dewan Komisaris, sebagai bentuk Organ
Dewan Komisaris, secara khusus juga telah memiliki Pedoman
yang tercantum dalam Piagam Komite, yang diperbaharui
secara periodik, dan disetujui Dewan Komisaris
1.3.11 Dewan Komisaris mempunyai kebijakan terkait Diterapkan
pengunduran diri anggota Dewan Komisaris apabila Dewan Komisaris telah memiliki Pedoman dan Tata Tertib Kerja
terlibat dalam kejahatan keuangan dan terbukti Dewan Komisaris yang mengatur mengenai pemberhentian
melakukan kesalahan. Dewan Komisaris. Sesuai Anggaran Dasar, Tata Tertib
mengatur bahwa Anggota Dewan Komisaris sewaktu-waktu
dapat diberhentikan berdasarkan keputusan RUPS, antara
lain apabila melanggar ketentuan Anggaran Dasar dan/ atau
peraturan perundang-undangan; terlibat dalam tindakan yang
merugikan Perseroan dan/atau negara; melakukan tindakan
yang melanggar etika dan/atau kepatutan yang seharusnya
dihormati sebagai anggota Dewan Komisaris; maupun
dinyatakan bersalah dengan putusan pengadilan yang telah
mempunyai kekuatan hukum yang tetap;
1012 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 426
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
Prinsip Rekomendasi Implementasi
1.3.12 Komisaris independen sangat diharapkan untuk dapat Diterapkan
berkontribusi dalam diskusi yang jujur, obyektif, aktif Seluruh Komisaris Independen tidak memiliki hubungan
dan konstruktif pada rapat Dewan Komisaris. keuangan, kepengurusan, kepemilikan saham, dan/atau
hubungan keluarga dengan anggota Direksi, anggota Dewan
Komisaris lain dan/atau pemegang saham pengendali,
atau hubungan dengan Bank yang dapat mempengaruhi
kemampuan yang bersangkutan untuk bertindak independen.
Independensi tersebut menunjukan objektifitas Komisaris
Independen dalam menjalankan tugas, untuk berperan aktif,
objektif dan konstruktif dalam menjalankan fungsinya.
1.3.13 Komisaris Utama berperan sebagai koordinator Dewan Diterapkan
Komisaris dan memastikan efektivitasnya. Komisaris Komisaris Utama telah menjalankan fungsinya secara optimal,
Utama mendorong budaya keterbukaan dan dialog baik dalam perannya sebagai koordinator Dewan Komisaris
konstruktif yang memungkinkan berbagai pandangan dalam memastikan efektifitas tugas dan tanggung jawab
diungkapkan, termasuk mengkoordinasi penetapan Dewan Komisaris, termasuk dalam menjalankan tugasnya
agenda rapat dewan yang tepat dan memastikan waktu sebagai Ketua dalam Komite Tata Kelola Terintegrasi dan Komite
yang cukup tersedia untuk mendiskusikan semua Nominasi dan Remunerasi, sesuai tugas dan fungsinya. Peran
agenda. Selain itu, juga harus ada kesempatan bagi aktif Komisaris Utama ditunjukan dalam memimpin Rapat
Dewan Komisaris untuk bertemu dengan jajaran Direksi Dewan Komisaris sesuai agenda-agenda yang wajib dibahas,
dan manajemen senior. hingga pengambilan keputusan secara kolegial.
1.4 Pembentukan 1.4.1 Korporasi memiliki komite-komite di bawah Dewan Diterapkan
Komite Komisaris sekurang-kurangnya terdiri dari: Komite Dewan Komisaris telah membentuk komite-komite dibawah
Audit, Komite Nominasi dan Remunerasi, dan Komite Dewan Komisaris yang terdiri dari Komite Nominasi dan
Pemantau Manajemen Risiko. Remunerasi, Komite Tata Kelola Terintegrasi, Komite Pemantau
Risiko dan Komite Audit.
1.4.2 Dewan Komisaris memastikan bahwa anggota Komite Diterapkan
Audit seluruhnya independen dan komite lain yang Dewan Komisaris telah memastikan bahwa seluruh anggota
dibentuk Dewan Komisaris adalah mayoritas dari pihak Komite Audit, adalah pihak-pihak yang independen, mencakup
independen, serta semua anggota komite memiliki Komisaris Independen, dan Pihak Independen (Non Komisaris)
kompetensi, berkomitmen, serta memiliki wewenang yang kompetensi dan kapabilitasnya telah sesuai dengan
yang memadai untuk menjalankan perannya secara kebutuhan pelaksanaan tugas Komite Audit, dan dipastikan
efektif dan independen. pelaksanaan tugas dilaksanakan secara efektif dan independen.
1.4.3 Untuk memastikan pemantauan atas pelaksanaan Diterapkan
tugas Komite Audit berjalan obyektif dan independen, Dewan Komisaris telah memastikan Komisaris Utama
Komisaris Utama tidak boleh menjadi ketua Komite Perusahaan tidak menduduki posisi sebagai Ketua Komite
Audit, kecuali dalam keadaan luar biasa yang harus Audit, dan juga telah dipastikan bahwa Ketua Komite Audit,
dijelaskan dalam laporan tahunan dijabat oleh Komisaris Independen.
1.5 Penilaian 1.5.1 Dewan Komisaris melakukan evaluasi formal tahunan Diterapkan
Kinerja - Dewan secara obyektif untuk menentukan efektivitas Dewan, Penilaian Kinerja Dewan Komisaris dilaksanakan telah secara
Komisaris dan komitenya, dan setiap individu komisaris. kolegial dan dilaporkan kepada Pemegang Saham dalam
Anggotanya Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS) Tahunan melalui
penyampaian kinerja Dewan Komisaris yang tertuang di dalam
Laporan Pengawasan Dewan Komisaris. Dewan Komisaris
secara periodik juga melakukan evaluasi terhadap komite-
komite yang berada di bawah kewenangannya, termasuk
Komite Audit, Komite Pemantau Risiko, Komite Nominasi dan
Remunerasi, Komite Pemantau Risiko, dan Komite Tata Kelola
Terintegrasi.
1.6 Benturan 1.6.1 Anggota Direksi yang mempunyai rangkap jabatan di Tidak terdapat Direksi yang memiliki rangkap jabatan
Kepentingan luar korporasi, harus mendapatkan persetujuan dari
Dewan Komisaris. Seorang Komisaris memberi tahu
Dewan Komisaris dan ketua komite yang menjalankan
fungsi nominasi, sebelum menerima penunjukan
baru sebagai direktur atau komisaris dari korporasi
terbuka, jabatan direktur lainnya atau posisi lain dengan
komitmen waktu yang signifikan.
1.6.2 Dewan Komisaris memantau dan mengelola potensi Diterapkan,
benturan kepentingan manajemen, anggota Direksi, Dewan Komisaris secara objektif terus melakukan fungsi
Dewan Komisaris dan pemegang saham, termasuk pengawasan terhadap kinerja Perusahaan melalui pertemuan
penyalahgunaan aset korporasi dan penyalahgunaan Dewan Komisaris dan Direksi yang antara lain membahas
dalam transaksi pihak berelasi. Komisaris yang mengenai Kinerja Perusahaan, yang tentunya memastikan
memiliki benturan kepentingan tidak turut serta dalam pencapaian dibandingkan target dan sesuai dengan arah dan
pemantauan dan pengambilan keputusan atas potensi tujuan Perusahaan.
benturan kepentingan yang melibatkan Komisaris atau
afiliasi Komisaris yang bersangkutan.
1.7 Peningkatan 1.7.1 Dewan Komisaris memastikan bahwa anggota Direksi Diterapkan,
Kompetensi dan Dewan Komisaris memahami peran dan tanggung Dewan Komisaris dan Direksi sebelum menjalankan tugas dan
Anggota Direksi jawab mereka, karakteristik dan operasi korporasi, fungsinya sebagai Komisaris / Direksi telah mengikuti rangkaian
dan Dewan peraturan perundang-undangan dan standar yang kegiatan induksi untuk memastikan pemahaman atas tugas
Komisaris relevan serta kewajiban lain yang berlaku. Direksi dan tanggung jawab masing-masing sesuai regulasi. Secara
melalui sekretaris korporasi mendukung semua anggota berkala, Dewan Komisaris dan Direksi juga mengikuti kegiatan-
Direksi dan Dewan Komisaris dalam memperbarui dan kegiatan pengembangan kompetensi yang menunjang
menyegarkan keterampilan dan pengetahuan mereka pelaksanaan tugas dan tanggung jawab dalam memperbarui
yang diperlukan untuk menjalankan peran mereka di dan menyegarkan keterampilan dan pengetahuan mereka yang
Dewan. diperlukan untuk menjalankan peran masing-masing.
Prinsip 2: 2.1 Komposisi 2.1.1 Dalam menentukan kandidat calon direktur, Dewan Diterapkan,
Komposisi Direksi Komisaris melalui Komite Nominasi dan Remunerasi Kandidat calon direktur memiliki hasil assesment dari pihak
dan tidak hanya mengandalkan rekomendasi dari independen TBC.
Remunerasi Dewan Komisaris, manajemen atau pemegang
Direksi dan saham mayoritas. Dewan Komisaris melalui Komite
Dewan Nominasi dan Remunerasi dapat menggunakan
Komisaris sumber independen untuk menentukan kandidat yang
memenuhi syarat.
2.1.2 Dewan Komisaris memastikan bahwa kriteria dalam Diterapkan
menyeleksi anggota Direksi mencakup paling tidak Melalui KNR Dekom menyaring kandidat sebagaimana kriteria.
pengetahuan, kemampuan, dan keahlian yang
dibutuhkan untuk memenuhi secara tepat peran Direksi
serta memperhatikan terpenuhinya keberagaman
Direksi.
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 1013
Page 427
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
Prinsip Rekomendasi Implementasi
2.1.3 Kebijakan korporasi tentang keberagaman pada, Direksi Diterapkan
dan Dewan Komisaris diungkapkan dalam Laporan Kebijakan korporasi tentang keberagaman pada, Dewan
Tahunan. Komisaris telah diungkapkan dalam Laporan Tahunan
Perusahaan.
2.1.4 Dewan Komisaris memastikan bahwa kebijakan dan Diterapkan
2.1.5 prosedur untuk seleksi dan nominasi Komisaris adalah Transparan dan menggunakan konsultan independen
jelas dan transparan sehingga dapat menghasilkan
komposisi Dewan yang diinginkan. Dewan Komisaris
menggunakan sumber independen untuk menentukan
kandidat yang memenuhi syarat.
2.1.6 Dewan Komisaris/Komite yang menjalankan fungsi Diterapkan
nominasi menetapkan prosedur dan kriteria nominasi Penetapan prosedur dan kriteria nominasi konsisten dengan
yang konsisten dengan matriks keahlian Dewan matriks keahlian Dewan Komisaris
Komisaris yang telah disetujui Dewan Komisaris
dan memastikan bahwa profil kandidat memenuhi
persyaratan yang ditetapkan dalam matriks keahlian dan
kriteria nominasi.
2.1.7 Komposisi Dewan Komisaris harus dibentuk sedemikian Diterapkan
rupa sehingga anggota-anggotanya secara kelompok Keberagaman komposisi Dewan Komisaris BNI yang diterapkan
mencerminkan keberagaman dalam hal kemampuan, telah selaras dengah amanah Otoritas Jasa Keuangan yang
keahlian, pengetahuan, pengalaman, usia, latar tertuang di dalam rekomendasi Otoritas Jasa Keuangan yang
belakang budaya, dan jender yang dibutuhkan untuk Ketentuan tentang keberagaman komposisi Dewan Komisaris
memenuhi secara tepat peran Dewan Komisaris. dan Direksi telah dimuat dalam Lampiran Surat Edaran Otoritas
Jasa Keuangan No. 32/SEOJK.04/2015 tanggal 27 November
2015 tentang Pedoman Tata Kelola Perusahaan Terbuka, yang
mengatur komposisi Dewan Komisaris merupakan kombinasi
karakteristik baik dari segi organ Dewan Komisaris maupun
anggota Dewan Komisaris secara individu, sesuai dengan
kebutuhan Perusahaan Terbuka. Karakteristik tersebut dapat
tercermin dalam penentuan keahlian, pengetahuan, dan
pengalaman yang dibutuhkan dalam pelaksanaan tugas
pengawasan dan pemberian nasihat oleh Dewan Komisaris
Perusahaan Terbuka. Komposisi yang telah memperhatikan
kebutuhan Perusahaan Terbuka merupakan suatu hal yang
positif, khususnya terkait pengambilan keputusan dalam
rangka pelaksanaan fungsi pengawasan yang dilakukan dengan
mempertimbangkan berbagai aspek yang lebih luas.
2.1.8 Untuk memampukan Dewan Komisaris dalam Diterapkan
memberikan advis dan supervisi secara independen Dewan Komisaris telah memiliki jumlah Komisaris Independen
kepada Direksi dan untuk peran-peran yang terdapat yang telah sesuai dengan peraturan perundang-undagan yang
potensi benturan kepentingan, Dewan Komisaris terdiri berlaku, termasuk dengan memastikan masa jabatan Komisaris
dari Komisaris Independen yang cukup jumlahnya, Independen juga dibatasi, dengan masa menjabat yang telah
dengan masa jabatan yang dibatasi dan terdapat dipublikasikan dalam Laporan Tahunan Perusahaan.
pengungkapan Jangka waktu keanggotaan Dewan
Komisaris serta independensi mereka dari sudut
pandang korporasi.
2.1.9 Untuk memfasilitasi fungsi Direksi dan Dewan Komisaris Diterapkan
yang efektif dan guna meningkatkan kepercayaan Melalui proses Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS)
investor dan pemangku kepentingan, Komite Nominasi
dan Remunerasi memastikan bahwa terdapat proses
yang formal, ketat dan transparan untuk penunjukan
dan pengangkatan anggota Direksi dan Dewan
Komisaris
2.2 Remunerasi 2.2.1 Kebijakan remunerasi anggota Direksi terdiri Diterapkan
Direksi dan atas struktur remunerasi yang berorientasi pada Sebagaimana pengungkapan dalam Laporan Tahunan ini,
Dewan pengembangan korporasi yang berkelanjutan dan struktur remunerasi Direksi dan Dewan Komisaris disusun
Komisaris mendorong pencapaian tujuan jangka panjang. dengan memperhatikan prinsip prudent risk taking, untuk
Remunerasi Direksi harus diusulkan, dapat dengan mendorong terjaganya kelangsungan usaha Perseroan.
melalui Komite Nominasi dan Remunerasi, oleh Dewan Sebagai implementasinya, pada tahun 2023 terdapat
Komisaris untuk diputuskan oleh RUPS. Jumlah penangguhan atas komponen remunerasi Direksi dan
remunerasi yang diusulkan kepada RUPS tersebut Dewan Komisaris yang bersifat variabel, untuk jangka waktu
ditetapkan dengan mempertimbangkan peran setiap tertentu. Sesuai Piagam Komite Nominasi dan Remunerasi
anggota Direksi dan situasi ekonomi serta kinerja yang dipublikasikan pada website Perseroan, fungsi Komite
korporasi. Nominasi dan Remunerasi antara lain menyusun dan
memberikan rekomendasi kepada Dewan Komisaris mengenai
2.2.2 Kebijakan remunerasi anggota Dewan Komisaris struktur, kebijakan, dan besaran remunerasi. Sebagaimana
terdiri atas struktur remunerasi yang berorientasi pada diungkapkan dalam Laporan Tahunan ini, dalam RUPS Tahunan
pengembangan korporasi yang berkelanjutan dan Perseroan yang dilaksanakan tanggal 15 Maret 2023 terdapat
mendorong pencapaian tujuan jangka panjang. Jumlah mata acara yang membahas penetapan remunerasi (gaji/
remunerasi yang diusulkan Dewan Komisaris kepada honorarium, fasilitas, dan tunjangan) Tahun 2023 serta tantiem
RUPS tersebut ditetapkan dengan mempertimbangkan Tahun Buku 2022 bagi Direksi dan Dewan Komisaris Perseroan.
peran setiap anggota Dewan Komisaris dan situasi
ekonomi serta kinerja korporasi. Di samping itu juga
harus dipertimbangkan posisinya sebagai Komisaris
Utama dan ketua serta keanggotaannya dalam komite-
komite.
2.2.3 Untuk memastikan bahwa paket remunerasi ditentukan
berdasarkan prestasi, kualifikasi dan kompetensi
direktur dan komisaris dengan memperhatikan kinerja
operasi korporasi, kinerja individu dan kondisi pasar,
Komite Nominasi dan Remunerasi memastikan bahwa
terdapat prosedur yang adil dan transparan untuk
menetapkan kebijakan remunerasi anggota Direksi dan
Dewan Komisaris.
1014 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 428
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
Prinsip Rekomendasi Implementasi
Prinsip 3: 3.1 Sifat Hubungan 3.1.1 Terdapat diskusi yang terbuka antara Direksi dengan Diterapkan
Hubungan Kerja Dewan Komisaris serta di antara para anggota Direksi Direksi dan Dewan Komisaris Perseroan secara sinergis bekerja
Kerja antara dan para anggota Dewan Komisaris. Namun, tetap sama dalam merumuskan visi, misi, dan strategi korporasi
Direksi penting menjaga kerahasiaan informasi agar tidak melalui forum Rapat Dewan Komisaris bersama Direksi, Rapat
dengan terjadi kebocoran informasi rahasia. Direksi bersama Dewan Komisaris, Rapat Dewan Komisaris
Dewan mengundang Direktur terkait, serta forum dan pertemuan
Komisaris 3.1.2 Sesuai dengan tugas dan perannya masing-masing, lainnya. Bapak Okki Rushartomo selaku Sekretaris Korporasi
Direksi bekerjasama dengan Dewan Komisaris dalam memiliki peranan strategis dalam mendukung efektivitas
merumuskan misi, visi dan strategi korporasi dan secara hubungan kerja antara Direksi dan Dewan Komisaris, serta
reguler membahas pengimplementasiannya. secara aktif mendorong implementasi praktik tata kelola
korporat yang baik, termasuk komunikasi dengan Pemegang
3.1.3 Sekretaris Korporasi memiliki peran penting dalam
Saham serta stakeholder lainnya.
mendukung efektivitas hubungan kerja antara Direksi
dengan Dewan komisaris, mendorong implementasi
praktek governansi korporat yang baik, termasuk
komunikasi yang efektif dengan pemegang saham dan
pemangku kepentingan lainnya.
3.2 Akses Informasi 3.2.1 Direksi bertanggung jawab untuk memastikan Dewan Diterapkan
Dewan Komisaris mendapatkan akses informasi yang akurat, Untuk memastikan fungsi pengawasan Dewan Komisaris
Komisaris relevan dan tepat waktu. Dewan Komisaris sendiri dapat berjalan secara efektif, maka Direksi memastikan Dewan
memastikan bahwa ia memperoleh informasi yang Komisaris mendapatkan akses informasi secara akurat, relevan,
memadai. Direksi menyediakan informasi kepada dan tepat waktu. Anggaran Dasar dan kebijakan internal
Dewan Komisaris secara teratur, tanpa penundaan dan Perseroan memastikan ketersediaan informasi bagi Dewan
secara komprehensif tentang semua masalah yang Komisaris termasuk kewenangan Dewan Komisaris untuk
relevan dengan korporasi. Dewan Komisaris sewaktu- sewaktu-waktu meminta Direksi untuk memberikan informasi
waktu dapat meminta Direksi untuk memberikan tambahan.
informasi tambahan.
3.3 Tanggungjawab 3.3.1 Dampak struktur kepemilikan terhadap korporasi. Diterapkan
Direksi dan Direksi dan Dewan Komisaris mempertimbangkan Direksi dan Dewan Komisaris Perseroan melaksanakan tugas
Dewan tanggung jawabnya dalam konteks struktur kepemilikan dan tanggung jawab secara obyektif dan independen.
Komisaris saham dan hubungan antar-pemegang saham korporasi
atas Dampak yang mungkin berdampak terhadap pengelolaan dan
Struktur operasi korporasi.
Kepemilikan
terhadap
Korporasi
Prinsip 4: 4.1 Pedoman Etika 4.1.1 Pernyataan ini dituangkan dalam Pedoman Perilaku dan Diterapkan
Perilaku dan Perilaku Etika Usaha yang harus secara jelas mengungkapkan Perseroan memiliki dokumen Kode Etik yang merupakan
Etis dan harapan korporasi bahwa setiap anggota Direksi dan pedoman internal perusahaan yang berisikan sistem nilai,
Bertanggung Dewan Komisaris serta karyawan akan: etika bisnis, etika kerja, komitmen, serta penegakan terhadap
Jawab a. Bertindak untuk kepentingan terbaik korporasi; peraturan-peraturan perusahaan bagi setiap insan Perseroan
b. Bertindak dengan jujur dan dengan integritas dalam menjalankan bisnis dan aktivitas lainnya, serta dalam
berstandar tinggi; berinteraksi dengan para pemangku kepentingan.
c. Bersikap independen dan bertindak berdasarkan Direksi telah menetapkan kebijakan dan praktik anti pencucian
informasi yang lengkap, dengan itikad baik, dengan uang dan pendanaan terorisme, anti suap, antikorupsi,
uji tuntas dan kehati-hatian; antikecurangan (antifraud), keterlibatan dalam politik yang
d. Mematuhi peraturan perundang-undangan yang dituangkan pada Pedoman Perusahaan Anti Pencucian
berlaku bagi korporasi dan operasinya; Uang dan Pencegahan Pendanaan Terorisme (APU-PPT),
e. Menghindari tindakan yang melanggar peraturan yang telah dituangkan dalam Pedoman Perusahaan Online
perundang-undangan atau tindakan yang tidak etis (e-PP) No. IN/12/KPN/002 tanggal 3 Januari 2023, Pedoman
berdasarkan pedoman etika korporasi; Perusahaan Strategi Anti Fraud, yang telah dituangkan dalam
f. Tidak terlibat atau berpartisipasi dalam kegiatan Pedoman Perusahaan Online (e-PP) No. IN/0/SAF/002 tanggal
apapun yang akan menimbulkan benturan 18 Juli 2023; Pedoman Perusahaan Sistem Manajemen Anti
kepentingan dengan kepentingan terbaik korporasi Penyuapan, yang telah dituangkan dalam Pedoman Perusahaan
atau yang akan berdampak negatif terhadap Online (e-PP) No. IN/004/CMP/004 tanggal 15 November 2023;
reputasi korporasi; dan Pedoman Perusahaan Pengendalian Gratifikasi, yang telah
g. Tidak mengambil manfaat atas properti atau dituangkan dalam Pedoman Perusahaan Online (e- PP) No.
informasi yang dimiliki korporasi, kepemilikan IN/726/KPN/002 tanggal 24 September 2021;
aset lainnya atau pelanggannya untuk kepentingan
pribadi atau yang menyebabkan kerugian bagi
korporasi dan pelanggannya;
h. Tidak memanfaatkan jabatannya atau peluang
yang dihasilkan oleh jabatannya untuk kepentingan
pribadi;
i. Menghindari perbuatan meminta atau menerima
dari pihak ketiga pembayaran, gratifikasi atau
keuntungan lain untuk dirinya sendiri atau
untuk orang lain yang menimbulkan benturan
kepentingan/memberikan keuntungan kepada pihak
ketiga secara melanggar peraturan perundang-
undangan;
j. Menghormati perbedaan pendapat dan hak-hak
setiap anggota Direksi, Dewan Komisaris, dan
karyawan.
k. Memastikan pengungkapan yang lengkap, adil,
akurat, tepat waktu, dan dapat dipahami dalam
laporan dan dokumen yang disampaikan korporasi
kepada regulator dan dalam komunikasi publik
lainnya.
4.1.2 Direksi menetapkan kebijakan dan praktik anti pencucian
uang dan pendanaan terorisme, anti suap, antikorupsi,
antikecurangan (antifraud), keterlibatan dalam
politik dengan mengacu pada standar nasional atau
internasional mengenai anti pencucian uang, anti suap,
antikorupsi, antikecurangan atau standar terkait lainnya.
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 1015
Page 429
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
Prinsip Rekomendasi Implementasi
4.2 Nilai-Nilai 4.2.1 Korporasi mengartikulasikan, menumbuhkan dan Diterapkan
dan Budaya mengungkapkan budaya dan nilai-nilai korporasi Perseroan menetapkan dan memberlakukan “AKHLAK”
Organisasi yang terdiri dari Amanah, Kompeten, Harmonis, Loyal,
Adaptif, Kolaboratif sebagai nilai utama yang harus
diimplementasikan oleh segenap insan Perseroan dalam
menjalankan/melaksanakan tugas sehari-hari. Penerapan
AKHLAK pada Perseroan didukung dan diakselerasi dengan
adanya transformasi budaya kerja yang bertujuan untuk
menyelaraskan nilai-nilai yang dimiliki oleh BNI. Core Values
AKHLAK (Amanah, Kompeten, Harmonis, Loyal, Adaptif,
dan Kolaboratif) diimplementasi secara bersamaan dengan
penguatan PRINSIP 46 sebagai Belief BNI. Proses internalisasi
core value AKHLAK telah dilaksanakan selama tiga tahun dan
akan terus dilakukan melalui berbagai aktivitas dan metode
yang senantiasa dievaluasi agar implementasi dari values
tersebut dapat berjalan dengan optimal.
4.3 Komunikasi 4.3.1 Pedoman perilaku dan kode etik korporasi Diterapkan
dan Penegakan dikomunikasikan secara efektif kepada Direksi, Dewan Direksi secara konsisten melakukan internalisasi Corporate
Pedoman Etika, Komisaris, serta seluruh karyawan, diintegrasikan ke Culture untuk membentuk sikap (attitude) dan karakter setiap
Nilai-Nilai, dan dalam strategi dan operasi korporasi termasuk sistem insan Perseroan. Internalisasi diintegrasikan ke dalam strategi
Budaya manajemen risiko dan struktur remunerasi, serta dan operasi Perseroan, termasuk sistem manajemen risiko dan
ditegakkan. struktur remunerasi yang disusun berbasis prudent risk taking.
Prinsip 5: 5.1 Pengendalian 5.1.1 Direksi melakukan reviu secara berkala atas ketepatan Diterapkan
Manajemen Internal dan desain dan efektivitas operasional sistem governansi, Direksi melakukan implementasi, review, dan pemutakhiran
Risiko, Kepatuhan pengelolaan risiko, pengendalian internal dan tata kelola Perseroan, pengelolaan risiko, pengendalian
Pengendalian kepatuhan korporasi dan melaporkan pelaksanaan internal, dan kepatuhan Perseroan, serta melaporkannya
Internal, dan dan hasil reviu kepada para pemegang saham melalui dalam Laporan Tahunan ini sebagai bentuk pelaporan kepada
Kepatuhan laporan tahunan Korporasi. pemegang saham dan stakeholder, yang selanjutnya akan
dilaporkan dalam RUPS.
5.2 Manajemen 5.2.1 Strategi dan risiko merupakan satu kesatuan, Diterapkan
Risiko diungkapkan secara transparan, masuk ke dalam Rencana strategis dan manajemen risiko merupakan tugas dan
pelaksanaan tugas dan tanggungjawab Direksi dan tanggung jawab Direksi dan Dewan Komisaris, merupakan satu
Dewan Komisaris, serta dalam diskusi di rapat Dewan kesatuan, diungkapkan secara transparan, masuk ke dalam
Komisaris dan Direksi. pelaksanaan tugas dan tanggungjawab Direksi dan Dewan
Komisaris, serta dalam diskusi di rapat Dewan Komisaris dan
Direksi.
Sesuai dengan Piagam Komite Pemantau Risiko (yang
dipublikasikan pada website Perseroan), tugas Komite
Pemantau Risiko antara lain memberikan rekomendasi kepada
Dewan Komisaris untuk melakukan pemantauan dan evaluasi
pelaksanaan tugas komite manajemen risiko dan satuan kerja
manajemen risiko.
5.2.2 Komite Pemantau Manajemen Risiko membantu Diterapkan
pelaksanaan tugas Dewan Komisaris dengan Komite Pemantau Risiko sebagai salah satu Organ Dewan
menciptakan mekanisme yang transparan, fokus, dan Komisaris telah membantu pelaksanaan tugas Dewan
independen dalam pengawasan manajemen risiko Komisaris dengan menciptakan mekanisme yang transparan,
korporasi. fokus, dan independen dalam pengawasan manajemen risiko
korporasi, dengan berpedoman pada Piagam Komite Pemantau
Risiko.
5.3 Integrasi 5.3.1 Direksi membangun sistem governansi, manajemen Diterapkan
Governansi, risiko, dan kepatuhan (GRC) yang terintegrasi, dengan Direksi membangun sistem tata kelola, manajemen risiko,
Manajemen menangani berbagai ketidakpastian secara terpadu dan dan kepatuhan (GRC) yang terintegrasi, dengan menangani
Risiko, dan dengan integritas yang tinggi, untuk meyakinkan bahwa berbagai ketidakpastian secara terpadu dan dengan integritas
Kepatuhan korporasi dapat mencapai tujuannya. yang tinggi, untuk meyakinkan bahwa korporasi dapat
mencapai tujuannya. Direksi memastikan bahwa bagian yang
5.3.2 Direksi memastikan bahwa bagian yang membawahi membawahi fungsi kepatuhan tidak merangkap melaksanakan
fungsi kepatuhan tidak merangkap melaksanakan fungsi fungsi yang berpotensi menimbulkan benturan kepentingan.
yang berpotensi menimbulkan benturan kepentingan.
5.4 Audit Internal 5.4.1 Dewan Komisaris melalui Komite Audit memantau dan Diterapkan
memastikan bahwa fungsi audit internal membantu Dewan Komisaris melalui Komite Audit telah melakukan
korporasi untuk mencapai tujuannya dengan pemantauan bahwa fungsi audit internal Perusahaan telah
membawa pendekatan yang objektif dan disiplin untuk dilaksanakan sesuai kebutuhan, dengan objektif dan tujuan
mengevaluasi dan meningkatkan efektivitas manajemen yang strategis dan terukur.
risiko, pengendalian internal, dan governansi korporat.
Prinsip 6: 6.1 Kebijakan 6.1.1 Korporasi memiliki kebijakan dan prosedur Diterapkan
Pengungkapan Pengungkapan pengungkapan dan transparansi yang memastikan Korporasi telah memiliki kebijakan dan prosedur
dan pengungkapan informasi material dan menjaga pengungkapan yang memastikan pengungkapan informasi
Transparansi informasi sensitif serta rahasia korporasi. material, rahasia korporasi, dan memastikan hak pemegang
saham untuk memperoleh secara teratur dan tepat waktu
6.1.2 Hak pemegang saham untuk memperoleh secara teratur informasi material tentang Perseroan, yang dilakukan oleh
dan tepat waktu informasi material yang relevan tentang Divisi Corporate Secretary sebagaimana tertuang dalam
korporasi harus dipenuhi. Pedoman Perusahaan No. IN/511/REN/001 tanggal 27 Juni
2023.
1016 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 430
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
Prinsip Rekomendasi Implementasi
Laporan 6.2.1 Korporasi mengungkapkan sistem dan prosedur untuk Diterapkan
Keuangan dan memastikan bahwa laporan keuangan interim yang Perseroan memiliki kebijakan internal, antara lain melalui
Keberlanjutan tidak diaudit atau direviu oleh auditor eksternal secara fungsi Komite Audit, untuk melakukan penelaahan atas
material adalah akurat, lengkap, dan memberikan informasi keuangan yang akan dikeluarkan Perseroan kepada
investor informasi yang tepat untuk membuat publik dan/atau pihak otoritas, antara lain laporan keuangan,
keputusan investasi yang tepat. proyeksi, dan laporan lainnya terkait dengan informasi
keuangan.
6.2.2 Komite Audit memastikan kualitas audit laporan
keuangan yang dilaksanakan oleh auditor eksternal. Tugas dan tanggung jawab Komite Audit antara lain melakukan
Kegiatan ini termasuk merekomendasikan penunjukan, evaluasi terhadap pelaksanaan pemberian jasa audit atas
penunjukan kembali dan, jika perlu, pemberhentian dan informasi keuangan historis tahunan oleh Akuntan Publik dan/
remunerasi auditor eksternal. atau Kantor Akuntan Publik.
6.2.3 Laporan keberlanjutan harus disiapkan dan diungkapkan
Laporan Keberlanjutan sebagaimana dipublikasi pada
dengan akurat dan disusun sesuai kerangka pelaporan
website Perseroan telah disiapkan dengan pengungkapan
keberlanjutan nasional atau internasional.
data yang akurat, dan disusun sesuai kerangka yang diatur
6.2.4 Korporasi menerbitkan laporan tahunan secara dalam peraturan perundang-undangan dan best practice baik
terintegrasi yang menempatkan kinerja historis ke domestik dan internasional.
dalam konteks dan menggambarkan risiko, peluang, dan
prospek korporasi di masa depan, sehingga membantu Laporan Tahunan ini secara terintegrasi mengungkapkan
pemegang saham dan pemangku kepentingan kinerja historis ke dalam konteks dan menggambarkan risiko,
memahami tujuan strategis korporasi dan kemajuannya peluang, dan prospek Perseroan di masa depan, sehingga
dalam menciptakan nilai yang berkelanjutan diharapkan dapat membantu pemegang saham dan pemangku
kepentingan memahami tujuan strategis Perseroan dan
kemajuannya dalam menciptakan nilai yang berkelanjutan.
6.3 Diseminasi 6.3.1 Saluran penyebaran informasi harus menyediakan Diterapkan
Informasi akses yang setara, tepat waktu, dan relatif murah untuk Untuk memastikan informasi tersedia kepada pemegang
informasi yang relevan bagi pengguna. saham dan segenap pemangku kepentingan secara setara,
tepat waktu, relatif murah, dan relevan, maka Perseroan
6.3.2 Korporasi memastikan bahwa pernyataan tahunan menyediakan berbagai akses informasi, yakni:
terhadap penerapan Pedoman Umum Governansi • RUPS
Korporat Indonesia, termasuk penjelasan atas • Media Cetak
penerapan atas masing-masing Rekomendasi dan • Media Elektronik
Panduan tersedia di situs web selama jangka waktu • Media Sosial (X, Facebook, Youtube, Instagram, dan Tiktok)
minimal lima tahun. • Website (Perseroan, IDX, dan KSEI).
6.3.3 Untuk korporasi yang terdaftar di pasar modal di
Laporan Tahunan ini telah memuat pernyataan tahunan
yurisdiksi selain yurisdiksi asal, peraturan perundang-
terhadap penerapan Pedoman Umum Governansi Korporat
undangan atas governansi korporat yang berlaku harus
Indonesia.
di diungkapkan dengan jelas. Dalam hal cross listing,
kriteria dan prosedur cross listing, kriteria dan prosedur
untuk mengakui persyaratan listing untuk listing utama
harus transparan dan didokumentasikan.
Prinsip 7: 7.1 Hak Pemegang 7.1.1 Korporasi memiliki suatu kebijakan komunikasi yang Diterapkan
Perlindungan 7.2 Saham memfasilitasi dan mendorong partisipasi pemegang Perseroan telah memiliki kebijakan komunikasi yang
terhadap saham atau investor memfasilitas dan mendorong partisipasi pemegang saham
Hak-Hak atau investor sebagaimana tertuang dalam Pedoman
Pemegang 7.1.2 Korporasi yang merupakan entitas induk memastikan Perusahaan No. IN/794/KMP/001 tanggal 23 Desember 2014,
Saham bahwa kebijakan governansi korporatnya berlaku bagi Pedoman Perusahaan Aktivitas Hubungan Investor No. IN/41/
entitas anak dan entitas sepengendali yang di dalamnya KMP/001 tanggal 26 Januari 2015, dan Pedoman Perusahaan
investasi korporasi adalah signifikan. No. IN/511/REN/001 tanggal 27 Juni 2023.
7.1.3 Korporasi memiliki aturan dan prosedur yang mengatur
Perseroan merupakan entitas induk yang memastikan
akuisisi, pengambil alihan, dan transaksi luar biasa
kebijakan governansi korporat berlaku secara konglomerasi
seperti merger dan penjualan aset korporasi yang
keuangan BNI.
substansial untuk memastikan transaksi terjadi
secara transparan dan dalam kondisi yang wajar dan
melindungi hak-hak semua pemegang saham sesuai
dengan kelasnya.
Perlakuan 7.2.1 Korporasi memiliki aturan dan prosedur yang Diterapkan
Adil Terhadap memastikan Seluruh pemegang saham Perseroan baik minoritas maupun
Pemegang a. semua pemegang saham dari seri yang sama dalam mayoritas, baik domestik dan non domestik, diperlakukan
Saham satu kelas saham harus diperlakukan setara, secara setara. Informasi yang relevan bagi pemegang saham
b. pengungkapan aturan dan prosedur tersebut serta dipublikasikan kepada masyarakat melalui media yang mudah
pengungkapan struktur modal dan pengaturan diakses pemegang saham (website Perseroan, IDX, dan KSEI)
yang memungkinkan pemegang saham tertentu dalam bahasa Indonesia dan bahasa Inggris.
memperoleh pengaruh atau kendali yang tidak Dalam Laporan Tahunan ini juga diuangkapkan bahwa
proporsional dengan kepemilikan sahamnya. Perseroan memastikan transaksi pihak berelasi dilakukan
sesuai peraturan perundang-undangan yang berlaku dan
7.2.2 Korporasi memiliki aturan dan prosedur yang benturan kepentingan telah dikelola dengan tepat untuk
memastikan transaksi pihak berelasi disetujui dan melindungi kepentingan Perseroan dan pemegang saham.
dilaksanakan sedemikian rupa yang dapat meyakinkan Perseroan telah memiliki kebijakan untuk mencegah terjadinya
bahwa benturan kepentingan telah dikelola dengan insider trading melalui Pedoman Perusahaan Transaksi Efek
tepat, dan melindungi kepentingan korporasi dan yang Dilarang dan Tidak Dilarang Bagi Orang Dalam No. IN/500/
pemegang saham. KMP/001 tanggal 23 September 2019.
7.2.3 Korporasi memiliki dan mengungkapkan kebijakan
untuk mencegah terjadinya insider trading. Korporasi
memiliki aturan yang jelas mengenai perdagangan
apa pun dalam saham korporasi yang dilakukan oleh
direktur, komisaris dan orang dalam untuk memastikan
bahwa siapapun tidak boleh mendapatkan keuntungan
secara langsung atau tidak langsung dari informasi yang
tidak/belum tersedia di pasar.
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 1017
Page 431
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
Prinsip Rekomendasi Implementasi
7.3 Rapat Umum 7.3.1 Korporasi melakukan panggilan RUPS dengan agenda Diterapkan
Pemegang dan materi RUPS selengkap dan sedini mungkin (paling Perseroan melakukan panggilan RUPS sedini mungkin
Saham lambat 28 hari sebelum RUPS) untuk memberikan waktu dengan memperhatikan peraturan perundang-undangan,
dan materi yang cukup bagi pemegang saham untuk serta memberikan ruang dan tanggapan kepada pemegang
mempelajari dengan baik agenda rapat. Undangan saham yang memerlukan tambahan informasi perihal
rapat dan seluruh informasi RUPS diungkapkan melalui penyelenggaraan dan mata acara RUPS.
sarana elektronik seperti melalui situs web korporasi
Undangan RUPS diungkapkan melalui sarana elektronik yaitu
7.3.2 Korporasi memiliki dan mengungkapkan aturan dan website Perseroan, IDX, dan KSEI.
prosedur yang memfasilitasi pemegang saham dalam
berpartisipasi dan memberikan suara secara efektif di Dalam setiap RUPS, Perseroan mempublikasikan Tata Tertib
RUPS. Rapat yang mengakomodir informasi terkait fasilitas bagi
pemegang saham untuk berpartisipasi dan memberikan suara
7.3.3 Pemegang saham berpartisipasi efektif dalam
secara efektif dalam RUPS.
menetapkan penunjukan anggota Direksi dan Dewan
Komisaris.
Dalam RUPS dengan Mata Acara perubahan susunan
7.3.4 Korporasi memastikan transparansi dan akuntabilitas Pengurus Perseroan, Pemegang Saham diberikan kesempatan
auditor eksternal di RUPS. untuk mengajukan pertanyaan dan/atau tanggapan, serta
menyampaikan suaranya.
7.3.5 Penyampaian hasil pemungutan suara dan ringkasan
risalah RUPS secara lengkap diumumkan ke publik pada Dalam RUPS dengan Mata Acara penetapan Kantor Akuntan
hari kerja berikutnya. Publik (KAP) dan/atau Akuntan Publik (AP), Perseroan
memberikan penjelasan mengenai KAP dan/atau AP yang
diusulkan dalam Rapat.
Perseroan mempublikasikan hasil pemungutan suara dan
ringkasan risalah RUPS secara lengkap diumumkan ke publik
pada hari kerja berikutnya.
Prinsip 8: 8.1 Keterlibatan 8.1.1 Korporasi melalui Sekretaris Korporasi melaksanakan Diterapkan
Pemangku Pemangku komunikasi yang regular, transparan dan efektif dengan Perseroan melalui Sekretaris Perusahaan melaksanakan
Kepentingan Kepentingan pemangku kepentingan kunci serta melibatkan mereka komunikasi yang regular, transparan dan efektif dengan
Lainnya Kunci untuk memahami harapan dan keluhan mereka serta pemangku kepentingan kunci serta melibatkan mereka untuk
(Stakeholder dampak korporasi terhadap mereka. memahami harapan dan keluhan mereka serta dampak
Engagement) korporasi terhadap mereka.
8.2 Integrasi 8.2.1 Dewan Komisaris bersama-sama dengan Direksi Diterapkan
Keberlanjutan bertanggung jawab, akuntabel dan transparan atas Dewan Komisaris bersama-sama dengan Direksi bertanggung
dalam Model governansi keberlanjutan, termasuk menetapkan jawab, akuntabel dan transparan atas governansi
Bisnis strategi, prioritas, dan target keberlanjutan korporasi. keberlanjutan, termasuk menetapkan strategi, prioritas, dan
Direksi dan Dewan Komisaris memasukkan target keberlanjutan korporasi. Direksi dan Dewan Komisaris
pertimbangan keberlanjutan ketika menjalankan memasukkan pertimbangan keberlanjutan ketika menjalankan
perannya, termasuk antara lain dalam pengembangan perannya, termasuk antara lain dalam pengembangan dan
dan implementasi strategi korporasi, rencana bisnis, implementasi strategi korporasi, rencana bisnis, rencana aksi
rencana aksi utama dan manajemen risiko. utama dan manajemen risiko.
8.3 Perlindungan 8.3.1 Direksi memastikan dan mengungkapkan bahwa Diterapkan
terhadap operasi korporasi mencerminkan penerapan standar Direksi memastikan dan mengungkapkan bahwa operasi
Pemangku etika, tanggung jawab sosial dan lingkungan yang tinggi Perseroan mencerminkan penerapan standar etika, tanggung
Kepentingan di seluruh korporasi dan memastikan bahwa kebijakan jawab sosial, dan lingkungan yang tinggi di seluruh korporasi
dan prosedur yang tepat diterapkan untuk menghormati dan memastikan bahwa kebijakan dan prosedur yang tepat
serta mematuhi hak-hak pemangku kepentingan. diterapkan untuk menghormati serta mematuhi hak-hak
pemangku kepentingan.
8.3.2 Direksi mendorong karyawan bekerja untuk kepentingan
jangka panjang korporasi dan mengedepankan Direksi secara konsisten mengkomunikasikan Visi Perseroan
keberlanjutan. yang berorientasi pada kinerja berkelanjutan kepada pegawai.
1018 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 432
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
Pelaksanaan Penerapan
ASEAN Corporate
Governance Scorecard
Sebagaimana telah dipaparkan pada bagian Penilaian Tata Kelola melalui penilaian pihak independen berdasarkan
parameter ASEAN Corporate Governance Scorecard, BNI mendapatkan predikat “Leadership in Corporate Governance”
dengan nilai 108,39 yakni mengalami peningkatan dibanding tahun sebelumnya yang mendapatkan skor 106,02. Adapun
penilaian tersebut dilaksanakan berdasarkan keterbukaan informasi BNI yang dapat diakses oleh segenap stakeholder atas
parameter ASEAN Corporate Governance Scorecard. Ketersediaan informasi berdasarkan parameter ASEAN Corporate
Governance Scorecard tersebut dapat diuraikan sebagai berikut:
ASEAN Corporate Governance
LEVEL 1
HAK DAN PERLAKUAN ADIL TERHADAP PEMEGANG SAHAM
No. Parameter Referensi Panduan Keterangan Penerapan
A1 Hak Dasar Pemegang Saham.
Apakah perseroan membayar dividen
(interim dan final/tahunan) secara
adil dan tepat waktu; artinya, semua
pemegang saham diperlakukan sama Ya
dan dibayar dalam waktu 30 hari setelah G20/OECD Prinsip Tata Kelola Perusahaan (2023): Sebagaimana dituangkan pada
(i) dividen interim diumumkan dan (ii) II.A. Hak dasar pemegang saham mencakup hak Ringkasan Risalah RUPS Tahunan
A.1.1
disetujui oleh pemegang saham dalam untuk: Tahun Buku 2022, disebutkan bahwa
rapat umum untuk dividen final? Dalam 6) mendapat profit dari keuntungan korporasi. pembayaran Dividen Tunai pada
hal perusahaan telah menawarkan tanggal 14 April 2023.
dividen skrip, apakah perusahaan
membayar dividen tersebut dalam waktu
60 hari.
Hak berpartisipasi secara efektif dan memberikan suara dalam rapat umum pemegang saham dan mendapat informasi mengenai
A.2
peraturan, termasuk prosedur pemungutan suara, yang berlaku di rapat umum pemegang saham.
Ya
Apakah pemegang saham memiliki Sebagaimana tertuang dalam
kesempatan, yang dibuktikan dengan Pemanggilan RUPS Tahunan dan
agenda, untuk menyetujui remunerasi pelaksanaan dalam RUPS Tahunan yang
A.2.1 (honor, tunjangan, manfaat dan dilaksanakan pada tanggal 15 Maret
tunjangan lainnya) atau kenaikan 2023 serta Ringkasan Risalah RUPS
remunerasi bagi direktur non-eksekutif / yang dipublikasikan pada website
G20/OECD Prinsip Tata Kelola Perusahaan (2023):
komisaris? Perseroan.
II.C.5. Partisipasi efektif pemegang saham
dalam pengambilan keputusan penting terkait
tata kelola perusahaan, seperti nominasi dan Ya
pemilihan anggota direksi dan dewan komisaris, Sesuai dengan pelaksanaan dalam
Apakah perusahaan memberikan
harus difasilitasi. Pemegang saham harus dapat RUPS Tahunan yang dilaksanakan pada
hak kepada pemegang saham non-
A.2.2 menyampaikan pandangannya, termasuk melalui tanggal 15 Maret 2023 dan tertuang
pengendali untuk menominasikan calon
pemungutan suara pada rapat pemegang saham, dalam Ringkasan Risalah RUPS yang
direksi/komisaris?
mengenai remunerasi anggota dewan komisaris dipublikasikan pada tanggal 16 Maret
dan direksi dan/atau pejabat eksekutif, sebagaimana 2023 di website Perseroan.
berlaku. Komponen ekuitas dalam skema
Ya
kompensasi untuk anggota direksi/dewan komisaris
Sesuai dengan pelaksanaan dalam
dan karyawan harus tunduk pada persetujuan
RUPS Tahunan dan RUPS Luar Biasa
pemegang saham.
yang dilaksanakan pada tanggal 15
Apakah perusahaan memberikan hak
Maret 2023 dan 19 September 2023,
A.2.3 kepada pemegang saham untuk memilih
serta tertuang dalam Ringkasan Risalah
anggota direksi/dewan komisaris?
RUPS Tahunan dan RUPS Luar Biasa
yang dipublikasikan pada tanggal 16
Maret 2023 dan 20 September 2023 di
website Perseroan.
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 1019
Page 433
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
No. Parameter Referensi Panduan Keterangan Penerapan
G20/OECD Prinsip Tata Kelola Perseroan (2023):
II.C. Pemegang saham harus mempunyai
kesempatan untuk berpartisipasi secara efektif dan
memberikan suara dalam rapat umum pemegang
saham, dan harus diberikan informasi mengenai
peraturan, termasuk prosedur pemungutan suara,
yang mengatur rapat umum pemegang saham.
Ya
ICGN (2021) PRINSIP 10: 10.4 Prosedur rapat Sebagaimana tertuang dalam Tata
Apakah perusahaan mengungkapkan
Perseroan harus mempublikasikan prosedur rapat Tertib RUPS dan Laporan Tahunan TB
A.2.4 prosedur pemungutan suara yang
(baik secara langsung, melalui kuasa, atau melalui 2023 pada bagian Penerapan Prinsip
digunakan sebelum rapat dimulai?
sarana elektronik virtual) bersamaan dengan One Share One Vote (Satu Saham Satu
Pemberitahuan RUPS. Hal ini harus mencakup Suara).
informasi tentang format rapat, registrasi, akses,
identifikasi peserta, verifikasi kepemilikan saham,
opsi pemungutan suara, dan pendekatan dalam
mengajukan/menjawab pertanyaan. Semua hal
dalam daftar pemungutan suara harus dihitung
melalui pemungutan suara dan pemungutan suara
dengan mengacungkan tangan tidak diperbolehkan.
G20/OECD Prinsip Tata Kelola Perusahaan (2023): Ya
Apakah risalah RUPS terakhir mencatat II.C.4. Pemegang saham mempunyai kesempatan Sesuai dengan pelaksanaan dalam
bahwa pemegang saham diberi untuk mengajukan pertanyaan kepada direksi, RUPS Tahunan yang dilaksanakan pada
A.2.5 kesempatan untuk bertanya dan apakah termasuk mengenai audit eksternal tahunan, untuk tanggal 15 Maret 2023 dan tertuang
pertanyaan pemegang saham serta mengajukan agenda rapat, dan untuk mengusulkan dalam Ringkasan Risalah RUPS yang
jawaban yang diberikan dicatat? resolusi, dalam batasan yang wajar. dipublikasikan pada tanggal 16 Maret
2023 di website Perseroan.
ICGN (2021) PRINSIP 10:
10.10 Pengungkapan hasil pemungutan suara
Direksi harus memastikan bahwa suara yang
diberikan, baik secara langsung maupun tidak
langsung, memiliki efek yang sama dan semua suara
harus dihitung dan dicatat dengan benar melalui
pemungutan suara. Hasil pemungutan suara,
instruksi pemungutan suara (dilaporkan secara Ya
Apakah perseroan mengungkapkan terpisah untuk pendapat yang berbeda atau abstain) Sesuai dengan pelaksanaan dalam
hasil pemungutan suara termasuk suara dan tingkat pemungutan suara untuk tiap resolusi RUPS Tahunan yang dilaksanakan pada
setuju, tidak setuju, dan abstain untuk harus dipublikasikan segera setelah rapat di situs
A.2.6 tanggal 15 Maret 2023 dan tertuang
semua resolusi/agenda dalam RUPS web perusahaan. Jika resolusi yang disetujui direksi dalam Ringkasan Risalah RUPS yang
terakhir? ditentang oleh sejumlah besar suara (misalnya dipublikasikan pada tanggal 16 Maret
20% atau lebih), perseroan harus menjelaskan 2023 di website Perseroan.
tindakan yang dilakukan untuk memahami dan
menanggapi hal-hal yang menyebabkan pemegang
saham memberikan pendapat yang berbeda dari
rekomendasi direksi. Pada RUPS berikutnya, direksi
harus melaporkan bagaimana pandangan pemegang
saham dipertimbangkan untuk mengatasi hal-hal
tersebut dan tindakan apa yang diambil.
Ya
Sesuai dengan pelaksanaan dalam
Apakah perusahaan mengungkapkan
RUPS Tahunan yang dilaksanakan pada
daftar anggota direksi dan dewan
A.2.7 tanggal 15 Maret 2023 dan tertuang
komisaris yang hadir pada RUPS
G20/OECD Prinsip Tata Kelola Perusahaan (2023): dalam Ringkasan Risalah RUPS yang
terakhir?
II.C.4. Pemegang saham mempunyai kesempatan dipublikasikan pada tanggal 16 Maret
untuk mengajukan pertanyaan kepada direksi, 2023 di website Perseroan.
termasuk mengenai audit eksternal tahunan, untuk Ya
Apakah perusahaan mengungkapkan mengusulkan agenda rapat, dan untuk mengusulkan Sesuai dengan pelaksanaan dalam
bahwa seluruh anggota direksi, dewan resolusi, dengan batasan yang wajar. RUPS Tahunan yang dilaksanakan pada
A.2.8 komisaris dan direktur utama (jika bukan tanggal 15 Maret 2023 dan tertuang
termasuk anggota dewan) menghadiri dalam Ringkasan Risalah RUPS yang
RUPS terakhir? dipublikasikan pada tanggal 16 Maret
2023 di website Perseroan.
G20/OECD Prinsip Tata Kelola Perusahaan (2023): Ya
II.C.6. Para pemegang saham dapat memberikan Sebagaimana tertuang dalam tata
Apakah perusahaan mengizinkan
A.2.9 suara secara langsung atau inabstia, dan perlakuan tertib RUPS yang dipublikasikan pada
pemungutan suara secara in-absentia?
yang sama harus diberikan kepada suara yang website Perseroan 21 hari sebelum
diberikan baik secara langsung maupun in-absentia. pelaksanaan RUPS.
1020 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 434
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
No. Parameter Referensi Panduan Keterangan Penerapan
Ya
Sebagaimana tertuang dalam tata
tertib RUPS yang dipublikasikan pada
Apakah perusahaan memilih website Perseroan 21 hari sebelum
pengambilan suara melalui jajak pelaksanaan RUPS dan sesuai dengan
A.2.10 pendapat (bukan dengan mengacungkan pelaksanaan dalam RUPS Tahunan yang
tangan) untuk semua resolusi pada ICGN (2021) PRINSIP 10: dilaksanakan pada tanggal 15 Maret
RUPS terakhir? 10.9 Pelaksanaan pemungutan suara 2023 dan tertuang dalam Ringkasan
Direksi hendaknya mengumumkan tanggal dimana Risalah RUPS yang dipublikasikan
pemegang saham harus memberikan suara mereka pada tanggal 16 Maret 2023 di website
secara jelas. Praktik pemblokiran saham atau Perseroan.
persyaratan kepemilikan saham jangka panjang Ya
harus dihentikan. Perusahaan harus memastikan Sebagaimana tertuang dalam tata
keakuratan pelacakan dan rekonsiliasi setiap suara tertib RUPS yang dipublikasikan pada
awal yang diterima sebelum RUPST dengan suara website Perseroan 21 hari sebelum
Apakah perusahaan mengungkapkan langsung yang diberikan selama RUPST itu sendiri. pelaksanaan RUPS dan sesuai dengan
telah menunjuk pihak independen
A.2.11 pelaksanaan dalam RUPS Tahunan yang
(pemeriksa) untuk menghitung dan/atau
dilaksanakan pada tanggal 15 Maret
mengesahkan suara dalam RUPST?
2023 dan tertuang dalam Ringkasan
Risalah RUPS yang dipublikasikan
pada tanggal 16 Maret 2023 di website
Perseroan.
Ya
Sesuai dengan pelaksanaan dalam
RUPS Tahunan dan RUPS Luar Biasa
Apakah perusahaan mengumumkan
yang dilaksanakan pada tanggal 15
kepada publik pada hari kerja berikutnya
Maret 2023 dan 19 September 2023,
A.2.12 mengenai hasil pemungutan suara di
serta tertuang dalam Ringkasan Risalah
RUPS/RUPSLB terakhir untuk semua
RUPS Tahunan dan RUPS Luar Biasa
keputusan?
yang dipublikasikan pada tanggal 16
Maret 2023 dan 20 September 2023 di
website Perseroan.
G20/OECD Prinsip Tata Kelola Perusahaan (2023):
II.C.1. Pemegang Saham diberikan informasi yang
cukup dan tepat waktu mengenai tanggal, format, Ya
tempat dan agenda rapat, serta informasi yang Sebagaimana tertuang dalam
lengkap dan tepat waktu mengenai hal-hal yang Pengumuman RUPS Tahunan dan RUPS
Apakah perusahaan memberikan akan diputuskan dalam rapat. Luar Biasa pada tanggal 6 Februari 2023
pemberitahuan minimal 21 hari dan 11 Agustus 2023 serta Publikasi
A.2.13
sebelumnya untuk semua RUPS dan Pemanggilan RUPS Tahunan dan RUPS
RUPSLB? Luar Biasa pada tanggal 21 Februari
2023 dan 28 Agustus 2023 di website
Perseroan.
Apakah perusahaan memberikan Ya
alasan dan penjelasan untuk setiap Sebagaimana tertuang dalam
agenda yang memerlukan persetujuan Pemanggilan RUPS Tahunan dan RUPS
A.2.14
pemegang saham dalam pemanggilan Luar Biasa pada tanggal 21 Februari
RUPS/surat edaran dan/atau pernyataan 2023 dan 28 Agustus 2023 di website
yang menyertainya? Perseroan.
G20/OECD Prinsip Tata Kelola Perusahaan (2023):
Apakah perusahaan memberikan Ya
II.C.4. Pemegang saham mempunyai kesempatan
kesempatan kepada pemegang saham Sebagaimana tertuang dalam
untuk mengajukan pertanyaan kepada direksi,
A.2.15 untuk mengajukan agenda rapat dan/ Pengumuman RUPS Tahunan pada
termasuk mengenai audit eksternal tahunan, untuk
atau meminta diadakannya rapat umum tanggal 11 Agustus 2023 di website
mengusulkan agenda rapat, dan untuk mengusulkan
dengan persentase tertentu? Perseroan.
resolusi, dengan batasan yang wajar.
A.3 Pasar untuk pengendalian perusahaan harus dapat berfungsi secara efisien dan transparan.
G20/OECD Prinsip Tata Kelola Perusahaan (2023):
II.H.1. Peraturan dan prosedur yang mengatur
perolehan kendali perusahaan di pasar modal,
Dalam hal merger, akuisisi, dan/atau
transaksi luar biasa seperti merger, dan
pengambilalihan yang memerlukan Pada Tahun Buku 2023, tidak
penjualan sebagian besar aset perusahaan, harus
persetujuan pemegang saham, apakah terdapat merger, akuisisi, dan/atau
A.3.1 diartikulasikan dan diungkapkan dengan jelas
direksi/dewan komisaris perseroan pengambilalihan yang memerlukan
sehingga investor memahami hak-haknya, termasuk
menunjuk pihak independen untuk persetujuan pemegang saham.
hak untuk menuntut/meminta pembayaran. Transaksi
mengevaluasi kewajaran nilai transaksi?
harus dilakukan dengan harga yang transparan dan
dalam kondisi yang adil yang melindungi hak-hak
seluruh pemegang saham sesuai kategorinya.
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 1021
Page 435
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
No. Parameter Referensi Panduan Keterangan Penerapan
A.4 Pelaksanaan hak kepemilikan oleh seluruh pemegang saham, termasuk investor institusional, harus difasilitasi.
G20/OECD Prinsip Tata Kelola Perusahaan (2023):
II.D. Para pemegang saham, termasuk pemegang
saham institusional, diperbolehkan untuk
berkonsultasi satu sama lain mengenai isu-isu yang
berkaitan dengan hak-hak dasar pemegang saham
sebagaimana didefinisikan dalam Prinsip, dengan
pengecualian untuk mencegah penyalahgunaan.
Ya
Sesuai dengan pelaksanaan dalam
ICGN (2021) PRINSIP 1:
RUPS Tahunan dan RUPS Luar Biasa
Apakah perseroan secara terbuka 1.4 Dialog
yang dilaksanakan pada tanggal 15
mengungkapkan kebijakan/praktik Direksi, khususnya direktur utama, direktur
Maret 2023 dan 19 September 2023,
A.4.1 untuk mendorong pemegang saham independen utama (atau senior) dan ketua
serta tertuang dalam Ringkasan Risalah
agar terlibat dengan perusahaan di luar komite, harus terlibat secara konstruktif dengan
RUPS Tahunan dan RUPS Luar Biasa
rapat umum? pemegang saham dan pemangku kepentingan
yang dipublikasikan pada tanggal 16
terkait (khususnya tenaga kerja) untuk melakukan
Maret 2023 dan 20 September 2023 di
dialog yang bermakna, yaitu adanya komunikasi
website Perseroan.
dua arah antara perusahaan dengan pemegang
saham/pemangku kepentingan dan bukan presentasi
sepihak dari satu pihak saja. Dialog tersebut harus
mencakup semua hal yang relevan dengan tata
kelola, strategi, inovasi, manajemen risiko dan
kinerja perusahaan serta kebijakan dan praktik
lingkungan dan sosial.
A.5 Saham dan hak suara
G20/OECD Prinsip Tata Kelola Perusahaan (2023):
II.E. Semua pemegang saham dari seri dan tipe
yang sama harus mendapat perlakuan yang sama.
Semua investor harus dapat memperoleh informasi
tentang hak-hak yang melekat pada seluruh seri dan
tipe saham sebelum pembeian. Setiap perubahan
dalam hak ekonomi atau hak suara harus mendapat
persetujuan dari tipe saham yang terkena dampak
negatif.
ICGN (2021) PRINSIP 9:
Apabila perseroan mempunyai lebih
9.1. Tipe saham
dari satu tipe saham, apakah perseroan
Saham biasa (ordinary or common shares) memiliki
mempublikasikan hak suara yang Ya
satu suara untuk setiap saham. Penyimpangan dari
A.5.1 melekat pada masing-masing tipe Sebagaimana tertuang dalam Anggaran
standar 'satu saham, satu suara' yang memberikan
saham tersebut (misalnya melalui situs Dasar Perseroan.
kekuasaan atau kendali kepada pemegang
web/laporan perusahaan/ situs web
saham tertentu yang tidak proporsional dengan
bursa/regulator)?
kepentingan ekonominya harus dihindari atau jika
terdapat tipe-tipe tersebut, harus diungkapkan dan
dijelaskan, dilengkapi dengan penetapan mekanisme
penghentiannya. Struktur saham tipe ganda harus
dihindari, dan jika struktur tersebut ada, perlu dikaji
ulang dan disertai dengan perlindungan ekstra
yang sepadan bagi pemegang saham minoritas,
terutama jika ada tawaran pengambilalihan. Direksi
hendaknya mengungkapkan informasi yang cukup
tentang atribut material dari semua tipe dan seri
saham perusahaan secara tepat waktu.
1022 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 436
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
No. Parameter Referensi Panduan Keterangan Penerapan
A.6 Pemanggilan RUPS
Apakah setiap resolusi yang diambil II.C.1. Pemegang Saham hendaknya diberikan Ya
pada rapat umum tahunan terakhir informasi yang cukup dan tepat waktu mengenai Sebagaimana tertuang dalam
A.6.1 hanya membahas satu hal saja, yaitu tanggal, format, tempat dan agenda rapat umum, Ringkasan Risalah RUPS Tahunan yang
tidak ada penggabungan beberapa hal serta informasi yang lengkap dan tepat waktu dipublikasikan pada tanggal 16 Maret
ke dalam resolusi yang sama? mengenai hal-hal yang akan diputuskan dalam rapat. 2023 di website Perseroan.
Ya
II.C.2. Proses, format dan prosedur rapat umum
Sebagaimana Publikasi Pemanggilan
pemegang saham harus memungkinkan adanya
RUPS Tahunan pada website Perseroan:
perlakuan yang adil terhadap seluruh pemegang
Apakah pemberitahuan RUPS/surat https://www.bni.co.id/portals/1/bni/
saham. Prosedur perusahaan tidak boleh membuat
edaran terbaru perseroan sepenuhnya perusahaan/docs/Pemanggilan-RUPS-
pemberian suara menjadi terlalu sulit atau
A.6.2 diterjemahkan ke dalam bahasa Inggris Tahunan-Tahun-Buku-2022-EN.pdf
membutuhkan banyak biaya.
dan diterbitkan pada tanggal yang sama IDX: file:///C:/Users/59768/
dengan versi bahasa lokal? Downloads/20230221_BBNI_
II.C.5. Partisipasi pemegang saham yang efektif
Pemanggilan%20RUPS_31258105_
dalam pengambilan keputusan penting tata kelola
lamp3.pdf
perusahaan, seperti nominasi dan pemilihan
anggota Direksi dan Dewan Komisaris, harus
Apakah pemanggilan RUPS/surat difasilitasi.
edaran memuat rincian berikut:
II.C.6. Para pemegang saham harus dapat
memberikan suara secara langsung atau inabstia, -
dan efek yang sama harus diberikan kepada suara
yang diberikan baik secara langsung maupun in- Penjelasan Perseroan:
abstia. Pasal 38 ayat (7) Peraturan Menteri
BUMN No. PER-3/MBU/03/2023 tentang
ICGN (2021) PRINSIP 3: Organ dan Sumber Daya Manusia
Komposisi dan pengangkatan Direksi dan dewan Badan Usaha Milik Negara mengatur
komisaris sebaiknya terdiri dari gabungan direktur bahwa bagi BUMN terbuka, daftar
Apakah profil direksi/komisaris
dan komisaris dengan pengetahuan yang relevan, riwayat hidup (curriculum vitae)
(sekurang-kurangnya usia, kualifikasi
independensi, kompetensi, pengalaman industri calon anggota Dewan Komisaris/
akademis, tanggal pengangkatan
A.6.3 dan keragaman perspektif untuk menghasilkan Direksi BUMN yang akan diusulkan
pertama, pengalaman, dan jabatan
tantangan yang efektif, diskusi dan pengambilan untuk diangkat dalam RUPS, wajib
direktur di emiten lain) yang ingin
keputusan yang obyektif, sejalan dengan tujuan tersedia dan diumumkan pada saat
dipilih/dipilih kembali disertakan?
perusahaan, strategi jangka panjang dan pemangku penyelenggaraan RUPS sebelum
kepentingan yang relevan. pengambilan keputusan mengenai
pengangkatan yang bersangkutan
3.7 Proses pemilihan Direktur sebagai anggota Dewan Komisaris/
Para direktur dipilih setahun sekali atau Direksi.
mencalonkan diri setiap tiga tahun sekali, dan Mengingat Perseroan adalah BUMN
bertanggung jawab kepada pemegang saham Terbuka, maka Perseroan tunduk pada
dengan persetujuan mayoritas saham yang ketentuan tersebut.
memberikan suara setuju pada setiap resolusi.
Apakah auditor yang ingin diangkat/ Dewan komisaris/Direksi harus mengungkapkan
A.6.4 diangkat kembali teridentifikasi dengan proses pemilihan/pemilihan kembali direktur beserta -
jelas? informasi tentang calon Direktur yang meliputi:
a. identitas dan alasan penunjukannya;
b. kompetensi inti, kualifikasi, dan latar belakang
profesional;
c. jabatan direksi dan manajemen saat ini dan
terkini di perusahaan lain, serta peran penting
dalam organisasi nirlaba/amal;
d. faktor-faktor yang mempengaruhi independensi,
termasuk hubungan dengan pemegang saham
pengendali; Ya
e. lamanya masa jabatan; Sebagaimana Publikasi Surat Kuasa
Apakah dokumen proksi tersedia f. kepemilikan saham di perusahaan. RUPS Tahunan dan RUPS LB pada
A.6.5
dengan mudah? website Perseroan:
9.2 Keputusan besar https://www.bni.co.id/id-id/perseroan/
Direksi hendaknya memastikan bahwa pemegang tata-kelola/rups
saham mempunyai hak untuk memberikan suara
pada keputusan besar yang berpengaruh signifikan
pada perusahaan tempat mereka berinvestasi. Hak-
hak tersebut harus dinyatakan dengan jelas dalam
dokumen peraturan perusahaan dan meliputi:
a) pengangkatan atau pemberhentian seorang
direktur, dengan atau tanpa sebab tertentu,
berdasarkan suara terbanyak;
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 1023
Page 437
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
No. Parameter Referensi Panduan Keterangan Penerapan
A.7 Insider trading dan transaksi pribadi yang ilegal tidak diperbolehkan.
G20/OECD Prinsip Tata Kelola Perusahaan (2023):
III.E. Insider trading dan manipulasi pasar tidak
Ya
diperbolehkan dan akan ditindaklanjuti sesuai aturan
Perseroan telah memiliki ketentuan
yang berlaku.
tersebut yang tertuang dalam
ketentuan Pedoman Perusahaan
ICGN (2021) PRINSIP 4:
Apakah direksi/komisaris wajib Transaksi yang Dilarang dan Tidak
4.4 Transaksi saham karyawan
A.7.1 melaporkan transaksi terkait saham Dilarang Bagi Orang Dalam yang
Direksi dan dewan komisaris harus membuat aturan
perseroan dalam waktu 3 hari kerja? dilaporkan dalam Laporan Tahunan
yang jelas mengenai perdagangan apa pun yang
Tahun Buku 2023 mengenai Prinsip Tata
dilakukan oleh direktur dan karyawan atas sekuritas
Kelola untuk Meningkatkan Aspek Tata
milik perusahaan. Mengambil manfaat untuk
Kelola Perusahaan melalui Partisipasi
kepentingan perorangan, baik secara langsung atau
Pemangku Kepentingan.
tidak langsung, dari informasi yang tidak diketahui
secara umum tidak diperbolehkan.
A.8 Transaksi pihak berelasi oleh direktur dan eksekutif kunci.
Apakah perseroan memiliki kebijakan G20/OECD Prinsip Tata Kelola Perusahaan (2023):
yang mewajibkan komite yang terdiri II.F. Transaksi pihak berelasi harus disetujui dan
Ya
dari Direktur/Komisaris Independen dilakukan dengan cara yang menjamin pengelolaan
Sebagaimana tertuang dalam
untuk mengkaji transaksi pihak berelasi konflik kepentingan yang tepat dan melindungi
A.8.1 Pedoman dan Tata Tertib Kerja Direksi
yang material untuk menentukan kepentingan perusahaan dan pemegang sahamnya.
dan Pedoman dan Tata Tertib Kerja
apakah transaksi tersebut memberikan
Komisaris.
manfaat yang terbaik bagi perseroan II.F.1. Konflik kepentingan yang melekat dalam
dan pemegang saham? transaksi pihak berelasi harus ditindaklanjuti.
Apakah perusahaan memiliki kebijakan
II.F.2. Anggota Direksi dan Eksekutif kunci harus Ya
yang mengharuskan anggota dewan
mengungkapkan kepada direksi apakah mereka, Sebagaimana tertuang dalam
(Direktur/Komisaris) untuk tidak
A.8.2 secara langsung, tidak langsung atau atas nama Pedoman dan Tata Tertib Kerja Direksi
berpartisipasi dalam rapat mengenai
pihak ketiga, mempunyai kepentingan material dan Pedoman dan Tata Tertib Kerja
agenda tertentu jika memiliki konflik
dalam transaksi atau masalah apa pun yang secara Komisaris.
kepentingan?
langsung berdampak pada perusahaan.
ICGN (2021) PRINSIP 9:
9.3 Konflik kepentingan
Direksi harus memastikan bahwa kebijakan dan
prosedur mengenai konflik kepentingan ditetapkan,
dipahami dan diterapkan oleh Direktur, manajemen,
pekerja dan pihak terkait lainnya, termasuk
anggota kelompok bisnis terkait. Jika seorang
direktur mempunyai kepentingan dalam suatu
permasalahan yang sedang dipertimbangkan oleh
direksi, maka Direktur harus segera menyatakan
kepentingan tersebut dan dilarang memberikan
suara mengenai masalah tersebut atau memberikan
pengaruh. Penggunaan perjanjian hubungan dengan
pemegang saham pengendali didorong untuk
memastikan bahwa konflik kepentingan yang nyata
atau potensial dapat dihindari atau dikurangi dan
Apakah perseroan memiliki kebijakan
harus memastikan bahwa transaksi yang melibatkan Ya
mengenai pinjaman kepada direktur
pihak-pihak yang berkonflik akan didasarkan pada Sebagaimana tertuang dalam
dan komisaris, baik melarang praktik ini
A.8.3 ketentuan pasar yang umum. Pedoman dan Tata Tertib Kerja Direksi
atau memastikan bahwa hal tersebut
dan Pedoman dan Tata Tertib Kerja
dilakukan secara wajar dan dengan
9.4 Transaksi pihak berelasi Komisaris.
harga pasar?
Direksi harus mengembangkan, mengadopsi dan
mengungkapkan Kebijakan transaksi pihak berelasi
dan memiliki proses yang kuat untuk menyetujui,
meninjau dan memantau transaksi pihak berelasi
dan setiap konflik kepentingan yang melekat.
Hal ini mencakup pembentukan Komite Direktur
Independen, baik sebagai komite terpisah, atau
komite yang sudah ada yang terdiri dari Direktur
Independen, misalnya komite audit. Komite harus
meninjau transaksi pihak berelasi yang signifikan
untuk menentukan apakah transaksi tersebut perlu
dilakukan untuk kebaikan perusahaan dan, jika
demikian, perlu ditentukan persyaratan yang adil
dan masuk akal. Kesimpulan dari pertimbangan
komite mengenai transaksi pihak berelasi yang
signifikan harus diungkapkan dalam laporan
tahunan perusahaan kepada pemegang saham.
1024 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 438
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
No. Parameter Referensi Panduan Keterangan Penerapan
A.9 Perlindungan kepada pemegang saham minoritas dari tindakan sewenang-wenang
G20/OECD Prinsip Tata Kelola Perusahaan (2023):
II.E. Semua pemegang saham dari seri dan tipe
yang sama harus mendapat perlakuan yang sama.
Semua investor harus dapat memperoleh informasi
tentang hak-hak yang melekat pada seluruh seri dan
tipe saham sebelum pembeian. Setiap perubahan
dalam hak ekonomi atau hak suara harus mendapat
persetujuan dari tipe saham yang terkena dampak
negatif.
II.F. Transaksi pihak berelasi harus disetujui dan
dilakukan dengan cara yang menjamin pengelolaan
konflik kepentingan yang tepat dan melindungi
kepentingan perusahaan dan pemegang sahamnya.
II.G. Pemegang saham minoritas harus dilindungi
dari tindakan sewenang-wenang yang dilakukan
oleh, atau demi kepentingan pemegang saham
pengendali baik yang bertindak secara langsung
maupun tidak langsung, dan harus ada cara ganti
rugi yang efektif. Transaksi pribadi yang merugikan
tidak di perbolehkan dilarang.
ICGN (2021) PRINSIP 9:
9.3 Konflik kepentingan
Direksi harus memastikan bahwa kebijakan dan
prosedur mengenai konflik kepentingan ditetapkan,
dipahami dan diterapkan oleh direktur, manajemen,
pekerja dan pihak terkait lainnya, termasuk
Apakah perseroan mengungkapkan anggota kelompok bisnis terkait. Jika seorang
bahwa transaksi pihak berelasi direktur mempunyai kepentingan dalam suatu Ya
A.9.1 dilakukan sedemikian rupa untuk permasalahan yang sedang dipertimbangkan oleh Sebagaimana tertuang dalam Laporan
memastikan bahwa transaksi tersebut direksi, maka direktur harus segera menyatakan Tahunan ini.
adil dan wajar? kepentingan tersebut dan dilarang memberikan
suara mengenai masalah tersebut atau memberikan
pengaruh. Penggunaan perjanjian hubungan dengan
pemegang saham pengendali didorong untuk
memastikan bahwa konflik kepentingan yang nyata
atau potensial dapat dihindari atau dikurangi dan
harus memastikan bahwa transaksi yang melibatkan
pihak-pihak yang berkonflik akan didasarkan pada
ketentuan pasar yang umum.
9.4 Transaksi pihak berelasi
Direksi harus mengembangkan, mengadopsi dan
mengungkapkan Kebijakan transaksi pihak berelasi
dan memiliki proses yang kuat untuk menyetujui,
meninjau dan memantau transaksi pihak berelasi
dan setiap konflik kepentingan yang melekat.
Hal ini mencakup pembentukan Komite Direktur
Independen, baik sebagai komite terpisah, atau
komite yang sudah ada yang terdiri dari Direktur
Independen, misalnya Komite Audit. Komite harus
meninjau transaksi pihak berelasi yang signifikan
untuk menentukan apakah transaksi tersebut perlu
dilakukan untuk kebaikan perusahaan dan, jika
demikian, perlu ditentukan persyaratan yang adil
dan masuk akal. Kesimpulan dari pertimbangan
komite mengenai transaksi pihak berelasi yang
signifikan harus diungkapkan dalam laporan
tahunan perusahaan kepada pemegang saham
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 1025
Page 439
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
No. Parameter Referensi Panduan Keterangan Penerapan
G20/OECD Prinsip Tata Kelola Perusahaan (2023):
II.G. Pemegang saham minoritas harus dilindungi
dari tindakan sewenang-wenang yang dilakukan
oleh, atau demi kepentingan pemegang saham
pengendali baik yang bertindak secara langsung
maupun tidak langsung, dan harus ada cara ganti
rugi yang efektif. Transaksi pribadi yang merugikan
tidak di perbolehkan dilarang.
ICGN (2021) PRINSIP 9:
9.5 Persetujuan pemegang saham terhadap transaksi
pihak berelasi
Pemegang saham berhak untuk menyetujui transaksi
pihak berelasi yang signifikan di atas ambang batas
materialitas yang ditetapkan, dan hal ini harus
didasarkan pada persetujuan mayoritas pemegang
saham yang tidak berkepentingan.
Dalam hal transaksi pihak berelasi
memerlukan persetujuan pemegang 9.7 Kesetaraan dan ganti rugi
Ya
A.9.2 saham, apakah keputusan diambil Direksi harus memastikan bahwa pemegang saham
-
oleh pemegang saham yang tidak dari seri atau tipe yang sama mendapat perlakuan
berkepentingan? yang sama dan diberikan perlindungan terhadap
penyalahgunaan atau penyelewengan modal
yang mereka berikan karena tindakan direksi dan
dewan komisaris perusahaan, manajemen atau
pemegang saham pengendali, termasuk manipulasi
pasar, informasi palsu atau menyesatkan, kelalaian
material dan insider trading. Pemegang saham
minoritas harus dilindungi dari tindakan sewenang-
wenang yang dilakukan oleh, atau demi kepentingan
pemegang saham pengendali baik yang bertindak
secara langsung maupun tidak langsung, dan harus
ada cara ganti rugi yang efektif. Solusi yang tepat
dan peraturan prosedural harus diterapkan agar
perlindungan tersebut efektif dan terjangkau. Apabila
upaya melalui hukum nasional tidak dapat dilakukan,
direksi harus memastikan bahwa perlindungan
pemegang saham yang memadai diberikan dalam
anggaran rumah tangga perusahaan.
C. KEBERLANJUTAN DAN KETANGGUHAN
No. Parameter Referensi Panduan Keterangan Penerapan
Pengungkapan terkait keberlanjutan harus konsisten, dapat dibandingkan, dan dapat diandalkan, serta mencakup
C.1 informasi material yang bersifat retrospektif dan berwawasan ke depan yang dianggap penting oleh investor dalam
membuat keputusan investasi atau pemungutan suara.
Informasi penting terkait Keberlanjutan harus disebutkan secara spesifik
G20/OECD Prinsip Tata Kelola Perusahaan (2023):
VI.A.1. Informasi terkait keberlanjutan dapat
dianggap material jika informasi tersebut
diperkirakan dapat mempengaruhi penilaian
investor terhadap nilai, investasi, atau keputusan
pemungutan suara perusahaan.
ICGN (2021) PRINSIP 7:
7.7 Materialitas dan keberlanjutan
Pengungkapan keberlanjutan hendaknya fokus
pada faktor-faktor yang relevan secara material,
Apakah perusahaan dengan faktor lingkungan dan sosial yang spesifik Ya
mengidentifikasi/ melaporkan secara sektoral, terkait dengan pengelolaan Sebagaimana yang tertuang dalam
C.1.1
topik-topik ESG yang material sumber daya alam dan sumber daya manusia oleh Laporan Tahunan Tahun Buku 2023
bagi strategi organisasi? perusahaan. Jika memungkinkan, pelaporan terkait bagian Komitmen ESG.
keberlanjutan hendaknya juga berupaya mengatasi
“materialitas ganda”, yaitu pelaporan mengenai
dampak eksternal perusahaan terhadap masyarakat
dan lingkungan, serta dampak internal terhadap
kinerja keuangan perusahaan itu sendiri. Selain itu,
direksi dan dewan komisaris harus membangun
kesadaran akan “materialitas dinamis”, dengan
mengakui bahwa materialitas berkembang seiring
berjalannya waktu dan faktor-faktor lain seperti
teknologi baru, inovasi produk, dan perkembangan
peraturan.
1026 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 440
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
No. Parameter Referensi Panduan Keterangan Penerapan
G20/OECD Prinsip Tata Kelola Perusahaan (2023):
VI.A. Investor semakin mempertimbangkan
pengungkapan tentang cara perusahaan menilai,
mengidentifikasi dan mengelola perubahan iklim
serta risiko dan peluang keberlanjutan lainnya,
termasuk pengelolaan sumber daya manusia.
ICGN (2021) PRINSIP 7:
7.5 Perubahan iklim
Direksi dan Dewan Komisaris hendaknya menilai
dampak perubahan iklim terhadap model bisnis
perusahaan dan bagaimana model tersebut
Ya
Apakah perseroan diadaptasi untuk memenuhi kebutuhan net
Sebagaimana yang tertuang dalam
C.1.2 mengidentifikasi perubahan iklim zero economy sebagai bagian dari strategi
Laporan Tahunan Tahun Buku 2023
sebagai sebuah isu? jangka panjang. Hal ini mencakup penetapan
bagian Komitmen ESG.
dan pengungkapan target pengurangan emisi
karbon dan jangka waktu pencapaiannya. Jika
risiko perubahan iklim, baik fisik maupun transisi,
diidentifikasi sebagai hal yang penting dan relevan,
pelaporan harus mencakup diskusi mengenai
proses uji tuntas, strategi, metrik, target, dan
inisiatif yang digunakan untuk mengelola risiko.
Pengungkapan mengenai tindakan-tindakan ini
akan membantu investor memahami ketahanan
perusahaan dalam menghadapi risiko perubahan
iklim dan menilai kemajuan dalam mencapai target
net zero.
G20/OECD Prinsip Tata Kelola Perusahaan (2023):
VI.A.3. Kerangka pengungkapan perseroan,
termasuk standar pelaporan keuangan dan
persyaratan pengajuan peraturan (misalnya
prospektus penawaran umum), harus memiliki
Apakah perseroan mengadopsi
tujuan yang sama yaitu memberikan informasi
kerangka atau standar pelaporan
yang dianggap penting oleh investor dalam
keberlanjutan yang diakui Ya
membuat keputusan investasi dan pemungutan
C.1.3 secara internasional (yaitu GRI, Sebagaimana yang tertuang dalam
suara. Oleh karena itu, informasi yang dipahami
Integrated Reporting, SASB, Laporan Tahunan Tahun Buku 2023.
sebagai material dalam laporan terkait
IFRS Sustainability Disclosure
keberlanjutan juga harus dipertimbangkan dan
Standards)?
dinilai dalam penyusunan dan penyajian laporan
keuangan. Tingkat ketelitian yang sama yang
diterapkan pada pengukuran dan pelaporan
informasi keuangan juga harus diterapkan pada
pengukuran dan pelaporan informasi terkait
keberlanjutan.
Jika perusahaan secara publik menetapkan tujuan atau target terkait keberlanjutan, kerangka pengungkapan hendaknya menyajikan metrik
yang andal dan diungkapkan secara berkala dalam format yang mudah diakses.
G20/OECD Prinsip Tata Kelola Perusahaan (2023):
VI.A.4. Jika perusahaan secara terbuka menetapkan
Ya
Apakah perusahaan tujuan atau target terkait keberlanjutan, kerangka
Sebagaimana yang tertuang dalam
C.1.4 mengungkapkan target pengungkapan harus memastikan bahwa metrik
Laporan Tahunan dan Laporan
keberlanjutan kuantitatif? yang dapat diverifikasi diungkapkan agar investor
Keberlanjutan Tahun Buku 2023.
dapat menilai kredibilitas dan kemajuan dalam
mencapai tujuan atau target yang diumumkan.
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 1027
Page 441
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
No. Parameter Referensi Panduan Keterangan Penerapan
G20/OECD Prinsip Tata Kelola Perusahaan (2023):
VI.A.4. Jika perusahaan secara terbuka menetapkan
tujuan atau target terkait keberlanjutan, kerangka
pengungkapan harus memastikan bahwa metrik
yang dapat diverifikasi diungkapkan agar investor
dapat menilai kredibilitas dan kemajuan dalam
mencapai tujuan atau target yang diumumkan.
ICGN (2021) PRINSIP 7:
7.4 Laporan Keberlanjutan
Apakah perusahaan Direksi dan dewan komisaris harus memberikan
Ya
mengungkapkan kemajuan pelaporan keberlanjutan yang mencerminkan
Sebagaimana yang tertuang dalam
C.1.5 kinerja terkait keberlanjutan kompleksitas yang melekat dalam bisnis
Laporan Tahunan dan Laporan
sehubungan dengan target yang kontemporer dengan memadukan pertimbangan
Keberlanjutan Tahun Buku 2023.
telah ditetapkan sebelumnya? dari sisi keuangan, sumber daya manusia dan
sumber daya alam dalam konteks arah strategis
perusahaan saat ini dan masa depan.
Pengungkapan tersebut harus:
a. Memasukkan kinerja historis ke dalam
konteksnya, dan menggambarkan risiko,
peluang dan prospek perusahaan di masa
depan;
b. Menjelaskan indikator kinerja utama untuk
mengukur kemajuan dalam mencapai target
terkait keberlanjutan;
G20/OECD Prinsip Tata Kelola Perusahaan (2023):
VI.A.3. Pengungkapan isu-isu keberlanjutan,
pelaporan keuangan dan informasi lainnya harus
terhubung.
Kerangka pengungkapan perseroan, termasuk
standar pelaporan keuangan dan persyaratan
Apakah perseroan memastikan pengajuan peraturan (misalnya prospektus
bahwa Laporan Keberlanjutan penawaran umum), harus memiliki tujuan yang Ya
telah ditinjau dan/atau disetujui sama yaitu memberikan informasi yang dianggap Sebagaimana yang tertuang dalam
C.1.6
oleh Direksi dan dewan komisaris penting oleh investor dalam membuat keputusan Laporan Keberlanjutan Tahun Buku
atau Komite Direksi dan dewan investasi dan pemungutan suara. Oleh karena 2023.
komisaris? itu, informasi yang dipahami sebagai material
dalam laporan terkait keberlanjutan juga harus
dipertimbangkan dan dinilai dalam penyusunan
dan penyajian laporan keuangan. Tingkat ketelitian
yang sama yang diterapkan pada pengukuran
dan pelaporan informasi keuangan juga harus
diterapkan pada pengukuran dan pelaporan
informasi terkait keberlanjutan.
Kerangka tata kelola perusahaan harus memungkinkan terjadinya dialog antara perusahaan, pemegang saham, dan
C.2
pemangku kepentingan untuk bertukar pandangan mengenai isu-isu keberlanjutan
G20/OECD Prinsip Tata Kelola Perusahaan (2023):
VI.A.1:
Penentuan informasi yang material dapat
bervariasi dari waktu ke waktu, dan disesuaikan
dengan konteks lokal, kondisi spesifik perusahaan,
dan persyaratan yurisdiksi. Penilaian terhadap
informasi yang material juga mempertimbangkan
Apakah perusahaan melibatkan permasalahan keberlanjutan yang penting bagi
pemangku kepentingan internal tenaga kerja perseroan dan pemangku kepentingan Ya
untuk bertukar pendapat dan utama lainnya. Sebagaimana yang tertuang dalam
C.2.1
meminta umpan balik mengenai Laporan Tahunan dan Laporan
permasalahan keberlanjutan yang Keberlanjutan Tahun Buku 2023.
penting bagi bisnis perusahaan? G20/OECD Prinsip Tata Kelola Perusahaan (2023):
VI.B: Kerangka Tata Kelola Perusahaan harus
memungkinkan terjadinya dialog antara
perusahaan, pemegang saham, dan pemangku
kepentingan untuk bertukar pandangan mengenai
permasalahan keberlanjutan yang relevan dengan
strategi bisnis perusahaan dan penilaian mengenai
hal-hal yang dianggap material.
1028 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 442
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
No. Parameter Referensi Panduan Keterangan Penerapan
G20/OECD Prinsip Tata Kelola Perusahaan (2023):
VI.A.1. Informasi terkait keberlanjutan dapat
dianggap material jika informasi tersebut
diperkirakan dapat mempengaruhi penilaian
investor terhadap nilai, investasi, atau keputusan
pemungutan suara perusahaan.
Penentuan informasi yang material dapat
bervariasi dari waktu ke waktu, dan disesuaikan
Apakah perusahaan melibatkan dengan konteks lokal, kondisi spesifik perusahaan,
pemangku kepentingan eksternal dan persyaratan yurisdiksi. Penilaian terhadap Ya
untuk bertukar pendapat dan informasi yang material juga mempertimbangkan Sebagaimana yang tertuang dalam
C.2.2
meminta umpan balik mengenai permasalahan keberlanjutan yang penting bagi Laporan Tahunan dan Laporan
permasalahan keberlanjutan yang tenaga kerja perseroan dan pemangku kepentingan Keberlanjutan Tahun Buku 2023.
penting bagi bisnis perusahaan? utama lainnya.
G20/OECD Prinsip Tata Kelola Perusahaan (2023):
VI.B: Kerangka tata kelola perusahaan harus
memungkinkan terjadinya dialog antara
perusahaan, pemegang saham, dan pemangku
kepentingan untuk bertukar pandangan mengenai
permasalahan keberlanjutan yang relevan dengan
strategi bisnis perusahaan dan penilaian mengenai
hal-hal yang dianggap material.
Kerangka tata kelola perusahaan harus memastikan bahwa direksi dan dewan komisaris secara memadai
mempertimbangkan risiko dan peluang keberlanjutan yang material ketika memenuhi fungsi utama mereka dalam
C.3
meninjau, memantau dan memandu praktik tata kelola, pengungkapan, strategi, manajemen risiko dan sistem
pengendalian internal, termasuk yang berkaitan dengan risiko fisik dan transisi terkait perubahan iklim
Direksi dan dewan komisaris harus menilai apakah struktur permodalan perseroan sesuai dengan tujuan strategisnya dan risk appetite yang
terkait untuk memastikan ketahanannya terhadap berbagai skenario.
G20/OECD Prinsip Tata Kelola Perusahaan (2023):
VI.C.2:
Direksi dan dewan komisaris hendaknya menilai
apakah struktur permodalan perseroan sesuai
dengan tujuan strategisnya dan risk appetite yang
terkait untuk memastikan ketahanannya terhadap
Apakah perusahaan
berbagai skenario.
mengungkapkan bahwa direksi
dan dewan komisaris melakukan
Manajemen, anggota direksi dan dewan komisaris Ya
peninjauan setiap tahun untuk
C.3.1 adalah kunci untuk untuk memutuskan apakah Sebagaimana yang tertuang dalam
memastikan struktur modal dan
struktur permodalan suatu perseroan sesuai Laporan Tahunan Tahun Buku 2023.
utang perseroan sesuai dengan
dengan tujuan strategis dan risk appetite yang
tujuan strategis dan risk appetite
terkait, dalam batasan yang ditetapkan oleh
yang terkait?
pemegang saham. Untuk memastikan kesehatan
keuangan perusahaan, direksi dan dewan komisaris
harus memantau struktur permodalan dan
kecukupan modal dengan mempertimbangkan
berbagai skenario, termasuk skenario dengan
probabilitas rendah namun berdampak tinggi.
Kerangka tata kelola perseroan harus mengakui hak-hak pemangku kepentingan yang ditetapkan berdasarkan undang-
undang atau melalui kesepakatan bersama dan mendorong kerja sama yang aktif antara perseroan dan pemangku
C.4
kepentingan dalam menghasilkan keuntungan, lapangan kerja, dan keberlanjutan perusahaan yang sehat secara
finansial.
Apakah perseroan mengungkapkan kebijakan dan praktik mengenai:
Ya
Sebagaimana dituangkan dalam
Keberadaan dan ruang lingkup
Laporan Tahunan Tahun Buku 2023
upaya perseroan dalam
C.4.1 G20/OECD Principles of Corporate Governance pada bagian Tanggung Jawab Sosial
menangani kesejahteraan
(2023): VI.D.1: – Tanggung Jawab Sosial Perusahaan
pelanggan?
The rights of stakeholders are to a large extent Terkait dengan Tanggung Jawab
established by law (e.g. labour, business, Kepada Konsumen.
commercial, environmental, and insolvency laws) Ya
or by contractual relations that companies must Sebagaimana telah dimuat pada
Prosedur pemilihan pemasok/ respect. In some bagian Lelang Pengadaan di website
C.4.2
kontraktor? Perseroan
http://bni.co.id/id-id/beranda/berita/
lelangpengadaan
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 1029
Page 443
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
No. Parameter Referensi Panduan Keterangan Penerapan
Ya
Upaya perseroan untuk
Sebagaimana dituangkan dalam
memastikan bahwa value chain-
Laporan Tahunan Tahun Buku 2023
C.4.3 nya ramah lingkungan atau
pada bagian Tanggung Jawab Sosial
konsisten mempromosikan
dan pada Laporan Keberlanjutan
pembangunan berkelanjutan?
Tahun Buku 2023.
Ya
yurisdiksi, wajib bagi perusahaan untuk
Sebagaimana dituangkan dalam
Upaya perusahaan untuk melaksanakan uji tuntas hak asasi manusia dan
Laporan Tahunan Tahun Buku 2023
C.4.4 berinteraksi dengan masyarakat lingkungan hidup. Namun demikian, bahkan
pada bagian Tanggung Jawab Sosial
dimana mereka beroperasi? di wilayah dimana kepentingan pemangku
dan pada Laporan Keberlanjutan
kepentingan tidak diatur atau ditetapkan melalui
Tahun Buku 2023.
kontrak, banyak perseroan yang memberikan
komitmen tambahan kepada pemangku Ya
kepentingan, mengingat bahwa kepedulian Sebagaimana dituangkan dalam
Program dan prosedur antikorupsi terhadap reputasi perusahaan dan kinerja Laporan Tahunan Tahun Buku 2023
C.4.5
perseroan? perusahaan sering kali memerlukan pengakuan pada bagian Tanggung Jawab Sosial
terhadap kepentingan yang lebih luas. Di beberapa Perusahaan Terkait dengan Operasi
yurisdiksi, hal ini mungkin dapat dicapai oleh yang Adil.
perseroan yang menggunakan Pedoman OECD
Ya
untuk Perusahaan Multinasional untuk melakukan
Sebagaimana tertuang dalam
uji tuntas berbasis risiko guna mengidentifikasi,
beberapa bagian dalam Laporan
mencegah dan memitigasi dampak merugikan
Bagaimana hak-hak kreditur Tahunan Tahun Buku 2023
C.4.6 aktual dan potensial dari bisnis mereka, dan
dilindungi? diantaranya pada bagian Pelaksanaan
memperhitungkan cara penanganan dampak
Penerapan Aspek Prinsip Tata Kelola
tersebut.
Perusahaan sesuai ketentuan Otoritas
Jasa Keuangan.
Apakah perseroan memiliki
laporan/bagian tersendiri yang Ya
C.4.7 membahas upayanya dalam Sebagaimana yang tertuang dalam
bidang lingkungan/ekonomi dan Laporan Tahunan Tahun Buku 2023.
sosial?
Apabila kepentingan pemangku kepentingan dilindungi oleh undang-undang, maka pemangku kepentingan harus
C.5
mempunyai kesempatan untuk mendapatkan ganti rugi efektif untuk pelanggaran atas hak-hak mereka.
Apakah perseroan memberikan
rincian kontak yang dapat G20/OECD Prinsip Tata Kelola Perusahaan (2023):
Ya
dihubungi di situs web perseroan VI.D.2:
Perseroan mempublikasikan Laporan
atau Laporan Tahunan yang
Keberlanjutan Tahun Buku 2023
dapat digunakan oleh pemangku Kerangka kerja dan proses hukum harus transparan
dan dapat diakses melalui website
C.5.1 kepentingan (misalnya pelanggan, dan tidak menghalangi kemampuan para
Perseroan:
pemasok, masyarakat umum, dll.) pemangku kepentingan untuk berkomunikasi dan
https://bni.co.id/id-id/perusahaan/
untuk menyuarakan keprihatinan mendapatkan ganti rugi atas pelanggaran hak
hubunganinvestor/laporanpresentasi
dan/atau keluhan mereka atas dengan biaya yang wajar dan tanpa penundaan
kemungkinan pelanggaran hak- yang berkepanjangan.
hak mereka?
1030 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 444
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
No. Parameter Referensi Panduan Keterangan Penerapan
C.6 Mekanisme yang meningkatkan partisipasi karyawan dimungkinkan untuk berkembang.
Apakah perseroan secara eksplisit G20/OECD Prinsip Tata Kelola Perusahaan (2023):
mengungkapkan kebijakan dan VI.D.3: Ya
C.6.1 praktik mengenai kesehatan, Sejauh mana karyawan berpartisipasi dalam tata Sebagaimana yang tertuang dalam
keselamatan, dan kesejahteraan kelola perusahaan bergantung pada undang- Laporan Tahunan Tahun Buku 2023.
karyawannya? undang dan praktik berlaku di skala nasional,
dan mungkin berbeda antara satu perseroan
Apakah perseroan secara eksplisit
dengan perseroan lainnya. Dalam konteks tata
mengungkapkan kebijakan Ya
kelola perseroan, mekanisme partisipasi dapat
C.6.2 dan praktik program pelatihan Sebagaimana yang tertuang dalam
menguntungkan perseroan secara langsung
dan pengembangan bagi Laporan Tahunan Tahun Buku 2023.
maupun tidak langsung melalui kesiapan
karyawannya?
karyawan untuk berinvestasi pada keterampilan
khusus. Contoh mekanisme partisipasi karyawan
mencakup keterwakilan karyawan di dewan
dan proses tata kelola seperti dewan kerja yang
mempertimbangkan sudut pandang karyawan
dalam pengambilan keputusan penting tertentu.
Konvensi internasional dan norma nasional juga
mengakui hak karyawan atas informasi, konsultasi
Apakah perseroan memiliki
dan negosiasi. Sehubungan dengan mekanisme
kebijakan penghargaan/
peningkatan kinerja, rencana kepemilikan saham Ya
kompensasi yang
C.6.3 karyawan atau mekanisme pembagian keuntungan Sebagaimana yang tertuang dalam
memperhitungkan kinerja
lainnya dapat ditemukan di banyak yurisdiksi. Laporan Tahunan Tahun Buku 2023.
perseroan di luar ukuran keuangan
Mekanisme pensiun juga menjadi salah satu
jangka pendek?
elemen dalam hubungan perusahaan dengan
karyawannya yang masih aktif maupun sudah
pensiun. Apabila melibatkan pendirian dana
independen, maka pengurusnya harus independen
dari manajemen perusahaan dan mengelola dana
tersebut demi kepentingan semua penerima
manfaat.
Pemangku kepentingan termasuk karyawan dan badan perwakilan mereka, hendaknya dapat secara bebas
C.7 mengomunikasikan keprihatinan mereka tentang praktik-praktik ilegal atau tidak etis kepada direksi dan dewan
komisaris dan hak-hak mereka terjamin untuk tetap terlindungi jika melakukan hal tersebut.
Apakah perusahaan memiliki G20/OECD Prinsip Tata Kelola Perusahaan (2023):
kebijakan whistleblowing yang VI.D.5. Ya
mencakup prosedur pengaduan Praktik yang tidak etis dan ilegal yang dilakukan Perseroan mengumumkan detil
oleh karyawan dan pemangku oleh pejabat perseroan tidak hanya melanggar kontak Perseroan pada Laporan
C.7.1 kepentingan lainnya mengenai hak pemangku kepentingan tetapi juga merugikan Tahunan Tahun Buku 2023 dan
dugaan perilaku ilegal dan tidak Perseroan karena dapat mencoreng reputasi website Perseroan:
etis serta memberikan rincian Perseroan. Oleh karena itu, penting bagi https://bni.co.id/id-id/kontak/
kontak di situs web perusahaan Perseroan untuk menetapkan kebijakan pelaporan kontakbni/hubungikami
atau laporan tahunan? pelanggaran (whistleblowing) yang bersifat
rahasia, lengkap dengan prosedur dan media
yang aman bagi karyawan untuk menyampaikan
Apakah perseroan mempunyai keluhan, baik secara pribadi atau melalui badan
kebijakan atau prosedur untuk perwakilan mereka, dan pihak lain di luar
perusahaan, mengenai perilaku ilegal dan tidak Ya
melindungi karyawan/orang yang
C.7.2 etis. Direksi dan Dewan Komisaris harus didorong Sebagaimana yang tertuang dalam
mengungkapkan dugaan perilaku
untuk melindungi individu dan badan-badan Laporan Tahunan Tahun Buku 2023.
ilegal/tidak etis dari tindakan
pembalasan? perwakilan tersebut, serta memberi mereka akses
langsung ke pihak independen di dewan, misalnya
anggota Komite Audit atau Komite Etika.
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 1031
Page 445
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
PENGUNGKAPAN DAN TRANSPARANSI
No. Parameter Referensi Panduan Keterangan Penerapan
D.1
G20/OECD Prinsip Tata Kelola Perusahaan (2023): Ya
Apakah informasi kepemilikan IV.A. Pengungkapan harus mencakup, namun tidak Sebagaimana tertuang dalam
saham mengungkapkan identitas terbatas pada, informasi material mengenai: Laporan Tahunan Tahun Buku
D.1.1
pemilik manfaat dengan 5% 2023 pada bagian Informasi
kepemilikan saham atau lebih? IV.4. Kepemilikan saham mayoritas, termasuk pemilik Pemegang Saham Utama dan
manfaat, dan hak suara. Pengendali.
Salah satu hak dasar investor adalah mendapat
Apakah perseroan Ya
informasi tentang struktur kepemilikan perusahaan
mengungkapkan kepemilikan Sebagaimana tertuang dalam
dan hak-hak mereka dibandingkan dengan hak pemilik
saham oleh pemegang saham Laporan Tahunan Tahun Buku
D.1.2 lainnya. Hak atas informasi tersebut juga harus
utama dan/atau substansial, baik 2023 pada bagian Informasi
mencakup informasi tentang struktur grup perusahaan
secara langsung maupun tidak Pemegang Saham Utama dan
dan hubungan intra-grup, sehingga tujuan, sifat dan
langsung? Pengendali.
struktur group menjadi transparan. Pengungkapan
mengenai data kepemilikan harus diberikan setelah Ya
Apakah perseroan
ambang batas tertentu terlampaui. Di pasar ekuitas Sebagaimana tertuang dalam
mengungkapkan kepemilikan
yang ditandai dengan struktur kepemilikan yang Laporan Tahunan Tahun Buku
D.1.3 saham oleh direktur (komisaris),
tersebar dimana kepemilikan saham yang kecil 2023 pada bagian Informasi
baik secara langsung maupun
memiliki pengaruh yang signifikan terhadap suatu Pemegang Saham Utama dan
tidak langsung?
perusahaan, ambang batas ini dapat ditetapkan Pengendali.
lebih rendah. Pengungkapan tersebut antara lain
Ya
Apakah perseroan mencakup data mengenai pemegang saham utama
Sebagaimana tertuang dalam
mengungkapkan kepemilikan dan pihak lain yang, secara langsung atau tidak
Laporan Tahunan Tahun Buku
D.1.4 saham oleh manajemen senior, langsung, dapat secara signifikan mempengaruhi
2023 pada bagian Informasi
baik secara langsung maupun atau mengendalikan perusahaan melalui, misalnya,
Pemegang Saham Utama dan
tidak langsung? hak suara khusus, perjanjian pemegang saham,
Pengendali.
kepemilikan pengendali atau sejumlah besar saham,
struktur perusahaan induk yang melibatkan pelapisan
perusahaan atau hubungan lintas kepemilikan saham
yang signifikan dan jaminan silang. Di beberapa
yurisdiksi, pengungkapan kepemilikan saham direktur,
termasuk non-eksekutif, juga diwajibkan atau dianggap
sebagai praktik yang baik, dan merupakan praktik yang
baik jika pengungkapan tersebut dilakukan secara
berkelanjutan.
Khusus untuk tujuan penegakan hukum, dan untuk
mengidentifikasi potensi konflik kepentingan, transaksi
Apakah perseroan Ya
pihak terkait, dan insider trading, informasi tentang
mengungkapkan rincian Sebagaimana tertuang dalam
kepemilikan perlu dilengkapi dengan informasi
perusahaan induk/holding, anak Laporan Tahunan Tahun Buku
D.1.5 terkini tentang kepemilikan manfaat. Semakin banyak
perusahaan, perusahaan asosiasi, 2023 pada bagian Nama dan
yurisdiksi yang menggunakan pendaftaran nasional
usaha patungan, dan perusahaan Alamat Entitas Anak, Entitas
terpusat, sementara beberapa yurisdiksi lainnya
bertujuan khusus (SPE)/(SPV)? Asosiasi.
melakukan pendaftaran tingkat perusahaan untuk
memfasilitasi akses terhadap informasi terkini dan
akurat mengenai pemilik manfaat. Apabila pendaftaran
tersebut tidak tersedia, informasi tentang pemilik
manfaat harus dapat diperoleh setidaknya oleh
lembaga pengatur dan penegak hukum dan/atau
melalui proses peradilan. Selain itu, panduan yang
dikeluarkan oleh Financial Action Task Force dan IMF
yang menganjurkan pendekatan multi-cabang untuk
memastikan ketersediaan informasi mengenai pemilik
manfaat dapat digunakan dalam hal ini.
1032 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 446
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
No. Parameter Referensi Panduan Keterangan Penerapan
D.2 Kualitas Laporan Tahunan
Apakah laporan tahunan perseroan mengungkapkan informasi berikut:
Ya
Sebagaimana tertuang dalam
D.2.1 Tujuan perusahaan Laporan Tahunan Tahun Buku
G20/OECD Prinsip Tata Kelola Perusahaan (2023): 2023 pada bagian Visi, Misi, dan
IV.A. Pengungkapan harus mencakup, namun tidak Budaya Perusahaan.
terbatas pada, informasi material mengenai:
Ya
IV.A.1. Kinerja keuangan dan operasi perusahaan.
Sebagaimana tertuang dalam
IV.A.2. Tujuan perusahaan dan informasi terkait
beberapa bagian dalam
keberlanjutan.
D.2.2 Indikator kinerja keuangan Laporan Tahunan Tahun Buku
IV.A.5. Informasi mengenai komposisi direksi/dewan
2023 diantaranya pada bagian
komisaris dan anggotanya, termasuk kualifikasi, proses
Ikhtisar keuangan dan Laporan
seleksi, jabatan direktur di perusahaan lainnya dan
Manajemen.
apakah mereka dianggap independen oleh direksi/
dewan komisaris. Ya
IV.A.6. Remunerasi anggota direksi, anggota dewan Sebagaimana tertuang dalam
komisaris dan eksekutif kunci. beberapa bagian dalam
D.2.3 Indikator kinerja non keuangan IV.A.7. Faktor risiko yang dapat diperkirakan. Laporan Tahunan Tahun Buku
IV.A.10. Kontrak hutang, termasuk risiko ketidakpatuhan 2023 diantaranya pada bagian
terhadap perjanjian. Ikhtisar Operasional dan
Laporan Manajemen.
ICGN (2021) PRINSIP 2:
Ya
Kepemimpinan dan independensi
Sebagaimana tertuang dalam
D.2.4 Kebijakan dividen Laporan Tahunan Tahun Buku
ICGN (2021) PRINSIP 3: 2023 pada bagian Kebijakan
Komposisi dan pengangkatan Dividen.
Rincian biografi seluruh
direktur/komisaris (setidaknya ICGN (2021) PRINSIP 5: Ya
usia, kualifikasi akademis, Remunerasi Sebagaimana tertuang dalam
D.2.5 tanggal pengangkatan pertama, Laporan Tahunan Tahun Buku
pengalaman kerja yang 2023 pada bagian Profil Direksi
relevan, dan jabatan Direktur di dan Profil Komisaris.
perusahaan lain)
Pernyataan Konfirmasi mengenai Tata Kelola Perusahaan
Ya
Apakah Laporan Tahunan
Sebagaimana tertuang dalam
memuat pernyataan yang G20/OECD Prinsip Tata Kelola Perusahaan (2023):
Laporan Tahunan Tahun Buku
menegaskan kepatuhan penuh IV.A. Pengungkapan harus mencakup, namun tidak
2023 pada bagian Laporan
perseroan terhadap kode etik terbatas pada, informasi material mengenai:
Manajemen dan Pelaksanaan
D.2.6 tata kelola perusahaan dan IV.A.9. Struktur dan kebijakan tata kelola, termasuk
Penerapan Aspek dan Prinsip
jika terdapat ketidakpatuhan, sejauh mana kepatuhan terhadap kode atau
Tata kelola Perusahaan sesuai
memuat identifikasi dan kebijakan tata kelola perusahaan nasional dan proses
Ketentuan Otoritas Jasa
penjelasan terkait alasan dari penerapannya.
Keuangan, serta Praktik Bad
tiap isu tersebut?
Corporate Governance.
D.3 Remunerasi Anggota Direksi/Dewan Komisaris dan Eksekutif Kunci
ICGN (2021) PRINSIP 5:
5.9. Remunerasi Direktur non-eksekutif
Direksi dan Dewan Komisaris, atau pemegang saham
sebagaimana diwajibkan oleh undang-undang di
beberapa yurisdiksi, harus menentukan imbalan
untuk Direktur non-eksekutif dan ketua non-eksekutif
Ya
Apakah struktur honorarium dan memastikan bahwa imbalan tersebut disusun
Sebagaimana yang tertuang
D.3.1 untuk direktur/komisaris non- sedemikian rupa sehingga menjamin independensi,
dalam Laporan Tahunan Tahun
eksekutif diungkapkan? objektivitas, dan keselarasan dengan kepentingan
Buku 2023.
jangka panjang perusahaan dan seluruh pemegang
saham. Remunerasi yang dibayarkan kepada Direktur
non-eksekutif harus diungkapkan kepada publik. Opsi
imbalan atau saham berbasis kinerja hendaknya tidak
diberikan kepada Direktur non-eksekutif dan ketua non-
eksekutif.
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 1033
Page 447
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
No. Parameter Referensi Panduan Keterangan Penerapan
G20/OECD Prinsip Tata Kelola Perusahaan (2023):
IV.A. Pengungkapan harus mencakup, namun tidak
terbatas pada, informasi material mengenai:
Apakah perseroan secara
IV.A.6 Remunerasi anggota direksi, anggota dewan
terbuka mengungkapkan
komisaris, dan eksekutif kunci
[yaitu di laporan tahunan
Pengungkapan secara individual (termasuk ketentuan
atau dokumen lain yang
D.3.2 pemutusan hubungan kerja dan pensiun) merupakan -
diungkapkan kepada publik]
praktik yang baik dan saat ini diwajibkan atau
mengenai rincian remunerasi
direkomendasikan di sebagian besar yurisdiksi.
masing-masing Direktur/
Beberapa yurisdiksi mengharuskan pengungkapan
Komisaris non-eksekutif?
remunerasi sejumlah eksekutif dengan bayaran
tertinggi, sementara di yurisdiksi lain hanya sebatas
posisi-posisi tertentu.
G20/OECD Prinsip Tata Kelola Perusahaan (2023):
V.D. Direksi dan Dewan Komisaris harus memenuhi
fungsi-fungsi kunci tertentu, sebagai berikut:
V.D.5 Menyelaraskan remunerasi eksekutif kunci, direksi
dan dewan komisaris dengan kepentingan jangka
panjang perusahaan dan pemegang saham.
Merupakan praktik yang baik bagi Direksi dan Dewan
Komisaris untuk mengembangkan dan mengungkapkan
pernyataan kebijakan remunerasi yang mencakup
anggota Direksi, Dewan Komisaris, dan Eksekutif
kunci, serta mengungkapkan tingkat remunerasi
mereka yang ditetapkan berdasarkan kebijakan ini.
Pernyataan kebijakan tersebut dapat menentukan,
Apakah perseroan terutama yang berkaitan dengan eksekutif, hubungan
mengungkapkan kebijakan/ antara remunerasi dan kinerja dengan kriteria ex-
praktik remunerasi (biaya, ante yang terkait dengan kinerja, dan mencakup
tunjangan, manfaat, dan standar terukur yang menekankan kepentingan Ya
imbalan lainnya) (yaitu jangka panjang perusahaan dan pemegang saham Sebagaimana yang tertuang
D.3.3
penggunaan insentif dan dibandingkan pertimbangan jangka pendek. Standar dalam Laporan Tahunan Tahun
pengukuran kinerja jangka terukur tersebut antara lain berkaitan dengan total Buku 2023.
pendek dan jangka panjang) keuntungan pemegang saham serta sasaran dan
untuk direktur eksekutif dan metrik keberlanjutan yang sesuai. Pernyataan kebijakan
direktur utama? umumnya cenderung menetapkan persyaratan
pembayaran kepada anggota Direksi dan Dewan
Komisaris untuk kegiatan tambahan, seperti konsultasi.
Selain itu, menentukan persyaratan yang harus dipatuhi
oleh anggota direksi, dewan komisaris, dan eksekutif
kunci dalam memegang dan memperdagangkan saham
perusahaan, dan prosedur yang harus diikuti dalam
memberikan dan menentukan harga opsi. Di beberapa
yurisdiksi, pernyataan kebijakan juga memberikan
panduan mengenai pembayaran yang harus dilakukan
ketika mempekerjakan dan/atau mengakhiri kontrak
seorang eksekutif. Direksi dan dewan komisaris juga
hendaknya memantau pelaksanaan pernyataan
kebijakan mengenai remunerasi.
G20/OECD Prinsip Tata Kelola Perusahaan (2023):
Apakah perseroan secara
IV.A.6
terbuka mengungkapkan [yaitu
Pengungkapan secara individual (termasuk ketentuan
di dalam laporan tahunan
pemutusan hubungan kerja dan pensiun) merupakan
atau dokumen lain yang
praktik yang baik dan saat ini diwajibkan atau
D.3.4 diungkapkan kepada publik] -
direkomendasikan di sebagian besar yurisdiksi.
rincian remunerasi masing-
Beberapa yurisdiksi mengharuskan pengungkapan
masing direktur eksekutif dan
remunerasi sejumlah eksekutif dengan bayaran
direktur utama [jika bukan
tertinggi, sementara di yurisdiksi lain hanya sebatas
merupakan anggota Dewan]?
posisi-posisi tertentu.
1034 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 448
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
No. Parameter Referensi Panduan Keterangan Penerapan
D.4 Pengungkapan transaksi pihak berelasi
G20/OECD Prinsip Tata Kelola Perusahaan (2023): Ya
IV.A. Pengungkapan harus mencakup, namun tidak Sebagaimana tertuang dalam
Apakah perseroan terbatas pada, informasi material mengenai: Laporan Tahunan Tahun Buku
mengungkapkan kebijakan IV.A.7. Transaksi pihak berelasi. 2023 pada bagian Transaksi
mengenai mencakup dengan Pihak Berelasi dan
D.4.1
peninjauan dan persetujuan Larangan, Batasan, dan/atau
ICGN (2021) PRINSIP 9:
transaksi pihak berelasi yang Hambatan Signifikan untuk
9.4 Transaksi pihak berelasi
material? Melakukan Transfer Dana antara
Direksi harus mengembangkan, mengadopsi dan
Bank dan Entitas Lain dalam
mengungkapkan Kebijakan transaksi pihak berelasi dan
Satu Kelompok Usaha.
memiliki proses yang kuat untuk menyetujui, meninjau
dan memantau transaksi pihak berelasi dan setiap
konflik kepentingan yang melekat. Hal ini mencakup
Ya
pembentukan Komite Direktur Independen, baik sebagai
Sebagaimana tertuang dalam
komite terpisah, atau komite yang sudah ada yang
Laporan Tahunan Tahun Buku
Apakah perseroan terdiri dari Direktur Independen, misalnya Komite Audit.
2023 pada bagian Transaksi
mengungkapkan nama, Komite harus meninjau transaksi pihak berelasi yang
dengan Pihak Berelasi dan
D.4.2 hubungan, sifat dan nilai setiap signifikan untuk menentukan apakah transaksi tersebut
Larangan, Batasan, dan/atau
transaksi pihak berelasi yang perlu dilakukan untuk kebaikan perusahaan dan, jika
Hambatan Signifikan untuk
material? demikian, perlu ditentukan persyaratan yang adil dan
Melakukan Transfer Dana Antara
masuk akal. Kesimpulan dari pertimbangan komite
Bank dan Entitas Lain dalam
mengenai transaksi pihak berelasi yang signifikan
Satu Kelompok Usaha.
harus diungkapkan dalam laporan tahunan perusahaan
kepada pemegang saham.
D.5 Transaksi saham perseroan yang dilakukan oleh Direktur dan Komisaris
G20/OECD Prinsip Tata Kelola Perusahaan (2023):
IV.A. Pengungkapan harus mencakup, namun tidak
terbatas pada, informasi material mengenai:
IV.A.4. Kepemilikan saham mayoritas, termasuk pemilik
manfaat, dan hak suara.
ICGN (2021) PRINSIP 4:
4.4 Transaksi saham karyawan
Direksi dan dewan komisaris harus membuat aturan
yang jelas mengenai perdagangan apa pun yang
dilakukan oleh direktur dan karyawan atas sekuritas
milik perusahaan. Mengambil manfaat untuk Ya
kepentingan perorangan, baik secara langsung atau Sebagaimana tertuang dalam
Apakah perdagangan saham
tidak langsung, dari informasi yang tidak diketahui Laporan Tahunan Tahun Buku
perseroan yang dilakukan
D.5.1 secara umum tidak diperbolehkan. 2023 pada bagian Laporan
oleh pihak internal (insiders)
Kepemilikan/Perubahan
diungkapkan?
ICGN (2021) PRINSIP 5: Kepemilikan Saham Dewan
5.5 Kepemilikan saham Komisaris dan Direksi.
Direksi dan dewan komisaris hendaknya
mengungkapkan kebijakan perseroan mengenai
kepemilikan saham perusahaan oleh direktur utama,
direktur non-eksekutif dan eksekutif. Mencakup
mencakup kebijakan perusahaan mengenai persyaratan
kepemilikan saham yang harus dipenuhi dan jangka
waktu kepemilikan. Meskipun kepemilikan saham oleh
direktur utama dan eksekutif dianjurkan, penggunaan
derivatif atau struktur lain yang memungkinkan lindung
nilai atas eksposur individu terhadap saham perusahaan
tidak diperbolehkan.
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 1035
Page 449
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
No. Parameter Referensi Panduan Keterangan Penerapan
D.6 Auditor eksternal dan Laporan Auditor
Jika firma audit yang sama digunakan untuk jasa audit dan non-audit
G20/OECD Prinsip Tata Kelola Perusahaan (2023):
IV.C. Audit eksternal tahunan dilakukan oleh auditor
independen dengan kompetensi dan kualifikasi yang
sesuai dengan standar audit, etika, dan independensi
yang diakui secara internasional untuk memberikan
keyakinan yang memadai kepada Direksi, Dewan
Komisaris dan pemegang saham mengenai apakah
laporan keuangan telah disusun, dalam semua aspek
material, sesuai dengan kerangka pelaporan keuangan
yang berlaku.
G20/OECD Prinsip Tata Kelola Perusahaan (2023): Ya
IV.D. Auditor eksternal bertanggung jawab kepada Sebagaimana tertuang dalam
Apakah biaya audit dan non-
D.6.1 pemegang saham dan wajib melaksanakan audit secara Laporan Tahunan Tahun Buku
audit diungkapkan?
profesional untuk kepentingan publik. 2023 pada bagian Auditor
Eksternal Independen.
ICGN (2021) PRINSIP 8:
8.3 Komite Audit
Kerangka acuan komite hendaknya diungkapkan kepada
publik dan mencakup:
a. Rekomendasi penunjukan, pengangkatan kembali
dan, jika perlu, pemberhentian auditor eksternal,
serta persetujuan biaya audit. Biaya non-audit
biasanya lebih kecil dari biaya audit dan, jika
tidak, harus disertai penjelasan mengapa auditor
perlu memberikan jasa tersebut dan bagaimana
independensi dan objektivitas audit dapat terjamin.
ICGN (2021) PRINSIP 8:
8.3 Komite Audit
Kerangka acuan komite hendaknya diungkapkan kepada
publik dan mencakup:
Apakah biaya non-audit a. Rekomendasi penunjukan, pengangkatan kembali
D.6.2 -
melebihi biaya audit? dan, jika perlu, pemberhentian auditor eksternal,
serta persetujuan biaya audit. Biaya non-audit
biasanya lebih kecil dari biaya audit dan, jika
tidak, harus disertai penjelasan mengapa auditor
perlu memberikan jasa tersebut dan bagaimana
independensi dan objektivitas audit dapat terjamin.
TANGGUNG JAWAB DIREKSI DAN DEWAN KOMISARIS
No. Parameter Panduan Keterangan Penerapan
E.1
Tanggung jawab Direksi dan Dewan Komisaris dan kebijakan tata kelola perusahaan harus dinyatakan secara jelas
Ya
Pedoman dan Tata
Tertib Kerja Direksi
dan Dewan Komisaris
dipublikasikan di
website Perseroan.
G20/OECD Prinsip Tata Kelola Perusahaan (2023): http://bni.co.id/id-id/
IV. Pengungkapan dan transparansi perusahaan/tatakelola/
IV.A. Pengungkapan harus mencakup, namun tidak terbatas pedomandantatatertib
Apakah perseroan mengungkapkan
pada, informasi material mengenai: Sebagaimana juga
E.1.1 kebijakan tata kelola perusahaan/piagam
9. Struktur dan kebijakan tata kelola, termasuk sejauh tertuang pada Laporan
Direksi dan Dewan Komisaris?
mana kepatuhan terhadap manual atau kebijakan tata Tahunan Tahun Buku
kelola perusahaan yang berlaku nasional dan proses 2023 pada bagian
penerapannya. Penerapan Prinsip-
prinsip Good Corporate
Governance, Pedoman
dan Tata Tertib Kerja
Dewan Komisaris, serta
Pedoman dan Tata Tertib
Kerja Direksi
1036 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 450
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
No. Parameter Panduan Keterangan Penerapan
Ya
Dipublikasikan di
Anggaran Dasar
Perseroan.
G20/OECD Prinsip Tata Kelola Perusahaan (2023): http://bni.co.id/Portals/1/
V. Tanggung jawab Direksi dan Dewan Komisaris BNI/Perusahaan/
V.D. Direksi dan Dewan Komisaris harus memenuhi fungsi- TataKelola/Docs/
fungsi kunci, termasuk: GCG/072018_resize_
Apakah jenis keputusan yang memerlukan 1. Meninjau dan memandu strategi perusahaan, rencana AD%20BNI%202018%20
E.1.2 persetujuan Direksi/Dewan Komisaris utama, anggaran tahunan dan rencana bisnis; menetapkan (dan%20
diungkapkan? tujuan kinerja; memantau pelaksanaan dan kinerja AHU).pdf
perusahaan; dan mengawasi belanja modal dalam jumlah Sebagaimana juga
yang besar, akuisisi dan divestasi. tertuang pada Laporan
2. Mengkaji dan menilai kebijakan dan prosedur Tahunan Tahun Buku
manajemen risiko. 2023 pada bagian
3. Memantau efektivitas praktik tata kelola perusahaan dan Keputusan Dewan
melakukan perubahan bila diperlukan. Komisaris dan
4. Memilih, mengawasi dan memantau kinerja para Keputusan Direksi
eksekutif kunci, dan bila diperlukan, melakukan penggantian 2022/2023
dan mengawasi perencanaan suksesi. Ya
5. Menyelaraskan remunerasi eksekutif kunci serta Direksi Dipublikasikan di
dan Dewan Komisaris dengan kepentingan jangka panjang Pedoman dan Tata
perusahaan dan pemegang sahamnya. Tertib Kerja Direksi
6. Memastikan proses nominasi dan pemilihan Direksi dan dan Dewan Komisaris
Dewan Komisaris yang formal dan transparan. dan Anggaran Dasar
7. Memantau dan mengelola potensi konflik kepentingan Perseroan.
manajemen, anggota direksi, anggota dewan komisaris, http://bni.co.id/id-id/
dan pemegang saham, termasuk penyalahgunaan aset perusahaan/tatakelola/
Apakah peran dan tanggung jawab Direksi/ perusahaan dan penyalahgunaan transaksi pihak terkait.
E.1.3 pedomandantatatertib
Dewan Komisaris dinyatakan secara jelas? 8. Memastikan integritas sistem akuntansi dan pelaporan
perusahaan dalam hal keterbukaan, termasuk audit Sebagaimana juga
independen, dan adanya sistem pengendalian yang sesuai, tertuang pada Laporan
berdasarkan hukum dan standar yang relevan. Tahunan Tahun Buku
9. Mengawasi proses keterbukaan dan komunikasi. 2023 pada bagian Tugas
dan tanggung jawab
Dewan Komisaris serta
Tugas dan Tanggung
Jawab Direksi.
Visi/Misi Perusahaan
Ya
Sebagaimana tertuang
Apakah perseroan memiliki pernyataan visi G20/OECD Prinsip Tata Kelola Perusahaan (2023): dalam Laporan Tahunan
E.1.4
dan misi terbaru? V. Tanggung jawab Direksi dan Dewan Komisaris Tahun Buku 2023 pada
V.D. Direksi dan Dewan Komisaris harus memenuhi fungsi- Bagian Visi, Misi dan
fungsi kunci, termasuk: Budaya Perusahaan.
1. Meninjau dan memandu strategi perusahaan, rencana Ya
utama, anggaran tahunan dan rencana bisnis; menetapkan Sebagaimana
Apakah direksi memainkan peran utama tujuan kinerja; memantau pelaksanaan dan kinerja dinyatakan dalam
dalam proses pengembangan dan perusahaan; dan mengawasi belanja modal dalam jumlah
E.1.5 Laporan Tahunan Tahun
peninjauan strategi perseroan minimal setiap yang besar, akuisisi dan divestasi. Buku 2023 bagian
tahun?
Laporan Manajemen
dan Prospek Usaha.
ICGN (2021) PRINSIP 1:
Peran dan tanggung jawab Direksi dan Dewan Komisaris
1.1 Tanggung jawab
Direksi dan Dewan Komisaris bertanggung jawab kepada
pemegang saham dan pemangku kepentingan untuk
menjaga dan meningkatkan nilai berkelanjutan dalam Ya
jangka panjang, sejalan dengan tujuan dan strategi jangka Sebagaimana tertuang
panjang perusahaan. dalam Laporan Tahunan
Apakah direksi meninjau, memantau dan Tahun Buku 2023
E.1.6
mengawasi penerapan strategi perseroan? G20/OECD Prinsip Tata Kelola Perusahaan (2023): pada bagian Laporan
V. Tanggung jawab Direksi dan Dewan Komisaris Manajemen dan
V.D. Direksi dan Dewan Komisaris harus memenuhi fungsi- Strategi Pengembangan
fungsi kunci, termasuk: Usaha.
1. Meninjau dan memandu strategi perusahaan, rencana
utama, anggaran tahunan dan rencana bisnis; menetapkan
tujuan kinerja; memantau pelaksanaan dan kinerja
perusahaan; dan mengawasi belanja modal dalam jumlah
yang besar, akuisisi dan divestasi.
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 1037
Page 451
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
No. Parameter Panduan Keterangan Penerapan
E.2 Struktur Direksi dan Dewan Komisaris
Kode Etik atau Panduan Perilaku
G20/OECD Prinsip Tata Kelola Perusahaan (2023): Ya
V: Tanggung jawab Direksi dan Dewan Komisaris Ya, diatur dalam
V.C. Direksi dan Dewan Komisaris harus menerapkan Pedoman dan Tata
standar etika yang tinggi. Tertib Kerja Direksi
Direksi dan Dewan Komisaris berperan penting dalam dan Dewan Komisaris
menegakkan etika di suatu perusahaan, tidak hanya yang dipublikasikan di
melalui tindakannya, namun juga dalam hal menunjuk dan website Perseroan
Apakah rincian kode etik diungkapkan secara
E.2.1 mengawasi eksekutif kunci dan manajemen secara umum. http://bni.co.id/id-id/
jelas?
Standar etika yang tinggi adalah untuk kepentingan jangka perusahaan/tatakelola/
panjang perusahaan, karena akan menjadikan perusahaan pedomandantatatertib
kredibel dan dapat dipercaya, baik dalam kegiatan Sebagaimana juga
operasional sehari-hari maupun dalam kaitannya dengan tertuang pada Laporan
komitmen jangka panjang. Dalam rangka memperjelas Tahunan Tahun Buku
dan menjabarkan sasaran Direksi dan Dewan Komisaris ke 2023 pada bagian Kode
dalam praktik yang lebih operasional, banyak perusahaan Etik Perusahaan.
merasa perlu mengembangkan kode etik perusahaan
Ya
berdasarkan standar profesional maupun kode etik yang
Sebagaimana tertuang
Apakah seluruh Direktur/Komisaris, lebih luas, untuk kemudian dikomunikasikan ke seluruh
dalam Laporan Tahunan
E.2.2 manajemen senior, dan karyawan diharuskan bagian organisasi. Hal ini dapat mencakup komitmen
Tahun Buku 2023 bagian
mematuhi kode etik? perusahaan (termasuk anak perusahaannya) untuk
Kepatuhan terhadap
mematuhi Pedoman OECD untuk Perusahaan Multinasional
Kode Etik.
dan standar uji tuntas terkait. Demikian pula, yurisdiksi
menuntut agar Direksi dan Dewan Komisaris mengawasi
strategi lobi, keuangan dan perencanaan pajak, sehingga
dapat memberikan informasi mengenai praktik-praktik yang
kurang tepat secara tepat waktu dan tepat sasaran kepada
pihak berwenang, misalnya penerapan skema perencanaan
pajak yang agresif dan tidak memberikan kontribusi
terhadap kepentingan jangka panjang perusahaan dan
pemegang saham, serta dapat menimbulkan risiko hukum Ya
dan reputasi. Sebagaimana tertuang
Apakah menerapkan dan memantau dalam Laporan Tahunan
E.2.3
kepatuhan terhadap kode etik? Kode etik di seluruh perusahaan berfungsi sebagai standar Tahun Buku 2023 bagian
perilaku, baik oleh Direksi, Dewan Komisaris maupun Upaya Penerapan dan
eksekutif kunci, untuk menetapkan kerangka kerja dalam Penegakan Kode Etik.
melakukan penilaian saat menghadapi konstituen yang
berbeda-beda dan seringkali bertentangan. Minimal,
kode etik harus menetapkan batasan yang jelas terhadap
kepentingan pribadi, termasuk transaksi saham perusahaan.
Kerangka kerja keseluruhan untuk perilaku etis lebih dari
sekadar kepatuhan terhadap hukum dan harus selalu
menjadi persyaratan dasar.
Struktur & Komposisi Direksi dan Dewan Komisaris
Ya
Sebagaimana telah
Apakah komposisi Direktur/Komisaris G20/OECD (2023) Prinsip Tata Kelola Perusahaan: dipublikasikan pada
Independen sekurang-kurangnya 50% dari V: Tanggung jawab Direksi dan Dewan Komisaris Laporan Tahunan Tahun
E.2.4
total Anggota Direksi/Dewan Komisaris V.E. Direksi dan Dewan Komisaris harus mampu melakukan Buku 2023 dan website
Komisaris? penilaian independen dan obyektif terkait perusahaan. Peroseroan https://bni.
co.id/id-id/perusahaan/
tentangbni/komisaris
1038 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 452
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
No. Parameter Panduan Keterangan Penerapan
G20/OECD Prinsip Tata Kelola Perusahaan (2023): V:
Tanggung jawab Direksi dan Dewan Komisaris
V.E. Direksi dan Dewan Komisaris harus mampu melakukan
penilaian independen dan obyektif terkait perusahaan.
Meskipun pendekatan nasional untuk mendefinisikan
independensi berbeda-beda, kriteria yang digunakan
antara lain tidak adanya hubungan dengan perusahaan,
grup perusahaan dan manajemennya, auditor eksternal
perusahaan dan pemegang saham utama, serta tidak
adanya remunerasi, langsung atau tidak langsung, dari
perusahaan atau grupnya selain biaya jabatan Direktur.
Apakah perseroan menetapkan batas waktu Ya
Direksi dan Dewan Komisaris juga diminta untuk membuat
masa jabatan sembilan tahun atau kurang Telah diatur dalam
temuan afirmatif bahwa seorang Direktur Independen
atau 2 masa jabatan masing-masing lima Pedoman dan Tata Tertib
terhadap perusahaan karena tidak memiliki hubungan
tahun untuk Direktur/Komisaris Independen? Kerja Direksi/Dewan
material dengan perusahaan atau bahwa Direktur
Komisaris pada bagian
tidak memiliki hubungan yang akan mempengaruhi
E.2.5 Masa Jabatan Direksi/
pertimbangan independen dalam melaksanakan tanggung
Dewan Komisaris
jawabnya. Sejumlah yurisdiksi juga menetapkan masa
Masa jabatan lima tahun harus diwajibkan http://bni.co.id/id-id/
jabatan maksimum bagi Direktur independen.
oleh undang-undang yang sudah ada perusahaan/tatakelola/
sebelum diperkenalkannya ASEAN Corporate pedomandantatatertib
ICGN (2021) PRINSIP 3:
Governance Scorecard pada tahun 2011
Komposisi dan pengangkatan
3.4 Masa jabatan
Direktur non-eksekutif yang independen sebaiknya
menjabat dalam jangka waktu yang sesuai untuk
memastikan mereka memberikan perspektif yang tidak
memihak dalam diskusi dan pengambilan keputusan.
Batasan masa jabatan, jika ada, dan identitas Direktur
yang telah melampaui batas tersebut (sehingga tidak lagi
dianggap independen) harus diungkapkan. Masa jabatan
Direktur harus ditinjau oleh Komite Nominasi setiap tahun
dan pemilihan kembali Direktur bergantung pada evaluasi
atas kontribusinya kepada dewan.
G20/OECD Prinsip Tata Kelola Perusahaan (2023): Ya
V: Tanggung jawab Direksi dan Dewan Komisaris Telah diatur dalam
V.E. Direksi dan Dewan Komisaris harus mampu melakukan Pedoman dan Tata Tertib
Apakah perseroan menetapkan batas lima
penilaian independen dan obyektif terkait perusahaan. Kerja Direksi/Dewan
jabatan Direksi dan/atau Komisaris yang
V.E.3 Anggota Direksi dan Dewan Komisaris harus memiliki Komisaris pada bagian
E.2.6 dapat dipegang secara bersamaan oleh
komitmen dalam menjalankan tanggung jawab mereka. Masa Jabatan Direksi/
seorang Direktur/Komisaris Independen/Non-
Rangkap jabatan di dewan atau komite yang terlalu banyak Dewan Komisaris
eksekutif?
dapat mempengaruhi kinerja Anggota Direksi/Dewan http://bni.co.id/id-id/
Komisaris. Beberapa yurisdiksi telah membatasi jumlah perusahaan/tatakelola/
rangkap jabatan. Akan tetapi, alih-alih pembatasan, yang pedomandantatatertib
lebih penting adalah memastikan bahwa Anggota Direksi/
Dewan Komisaris mempunyai legitimasi dan kepercayaan
di mata pemegang saham. Oleh karena itu, pengungkapan
kepada pemegang saham tentang keanggotaan di dewan
Apakah ada Direktur eksekutif perseroan dan komite lainnya serta tanggung jawab sebagai ketua
yang menjabat lebih dari dua posisi sebagai dapat menjadi instrumen penting untuk menguatkan Tidak
E.2.7 nominasi sebagai anggota dewan dan komite. Legitimasi
Direksi dan/atau di perusahaan publik lain -
di luar grup? juga didukung dengan publikasi mengenai catatan
kehadiran masing-masing anggota dewan (misalnya apakah
mereka sering tidak menghadiri rapat) dan pekerjaan lain
yang dilakukan atas nama dewan serta remunerasi yang
terkait.
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 1039
Page 453
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
No. Parameter Panduan Keterangan Penerapan
Komite Nominasi
G20/OECD Prinsip Tata Kelola Perusahaan (2023): Ya
II: Hak dan perlakuan adil terhadap pemegang saham dan Perseroan memiliki
fungsi kepemilikan utama. Komite Nominasi dan
Apakah perseroan memiliki Komite
E.2.8 II.C.5. Partisipasi efektif pemegang saham dalam Remunerasi
Nominasi?
pengambilan keputusan penting terkait tata kelola http://bni.co.id/id-id/
perusahaan, seperti nominasi dan pemilihan Anggota perusahaan/tatakelola/
Direksi dan Dewan Komisaris, harus difasilitasi. Pemegang komitedewankomisaris
saham harus dapat menyampaikan pandangannya,
Ya
termasuk melalui pemungutan suara pada rapat pemegang
Sebagaimana tertuang
saham, mengenai remunerasi anggota Dewan Komisaris
pada Laporan
Apakah mayoritas anggota Komite Nominasi dan Direksi dan/atau pejabat eksekutif, sebagaimana
E.2.9 Tahunan Tahun Buku
adalah Direktur/Komisaris Independen? berlaku. Komponen ekuitas dalam skema kompensasi untuk
2023 pada bagian
Anggota Dewan Komisaris, Direksi, dan karyawan harus
Komite Nominasi dan
tunduk pada persetujuan pemegang saham.
Remunerasi.
Sehubungan dengan nominasi kandidat Direksi dan Dewan
Komisaris di berbagai perusahaan telah membentuk komite
nominasi untuk memastikan kepatuhan dan transparansi
terhadap prosedur nominasi yang telah ditetapkan dan
Ya
untuk memfasilitasi dan mengoordinasikan pencarian
Sebagaimana Laporan
kandidat yang seimbang, beragam, dan berkualitas.
Tahunan Tahun
Merupakan praktik yang baik jika direksi dan komisaris
Buku 2023, Ketua
independen mempunyai peran penting dalam komite
Komite Nominasi dan
ini. Untuk lebih meningkatkan proses seleksi, perlu
Remunerasi dijabat
diungkapkan secara lengkap dan tepat waktu mengenai
oleh Agus Dermawan
pengalaman dan latar belakang para kandidat serta proses
Wintarto Martowardojo,
nominasi, yang akan memungkinkan penilaian yang
Komisaris Utama/
matang mengenai kemampuan dan kesesuaian setiap
Komisaris Independen.
kandidat. Di beberapa yurisdiksi, diperlukan atau dianggap
Kemudian pada
Apakah ketua Komite Nominasi adalah sebagai praktik yang baik untuk mengungkapkan informasi
E.2.10 RUPS Luar Biasa
Direktur/Komisaris Independen? tentang posisi sebagai Anggota Direksi atau Dewan
Tahun 2023 yang
Komisaris maupun keanggotaan komite lain yang dipegang
dilaksanakan tanggal
oleh para kandidat, dan di beberapa yurisdiksi juga
19 September 2023,
diungkapkan posisi di mana mereka dinominasikan.
RUPS mengalihkan
Bapak Pradjoto
G20/OECD Prinsip Tata Kelola Perusahaan (2023):
menjadi sebagai
V: Tanggung jawab Direksi dan Dewan Komisaris
Komisaris Utama/
V.E.1 Direksi dan Dewan Komisaris hendaknya
Komisaris Independen
mempertimbangkan untuk menugaskan sejumlah anggota
dan menjadi Ketua
independen yang mampu melakukan penilaian independen
Komite Nominasi dan
terhadap tugas-tugas yang berpotensi menimbulkan konflik
Remunerasi.
kepentingan. Contohnya memastikan integritas pelaporan
keuangan dan pelaporan perusahaan lainnya, peninjauan
transaksi pihak terkait, serta nominasi dan remunerasi
anggota dewan dan eksekutif kunci.
G20/OECD Prinsip Tata Kelola Perusahaan (2023): V: Ya
Tanggung jawab Direksi dan Dewan Komisaris Sebagaimana telah
Apakah perusahaan mengungkapkan V.E Direksi dan Dewan Komisaris harus dapat melakukan dipublikasikan pada
E.2.11 kerangka acuan/struktur tata kelola/piagam penilaian independen dan obyektif terkait perusahaan. website Perseroan.
Komite Nominasi? V.E.2. Direksi dan Dewan Komisaris hendaknya https://bni.co.id/id-id/
mempertimbangkan pembentukan komite khusus untuk perusahaan/tatakelola/
mendukung mereka dalam menjalankan fungsinya, komitedewankomisaris
khususnya Komite Audit – atau badan setara – untuk
mengawasi pengungkapan, pengendalian internal, dan
hal-hal terkait audit. Komite lain, seperti remunerasi,
nominasi atau manajemen risiko, dapat mendukung
Direksi dan Dewan Komisaris, tergantung pada ukuran,
struktur, kompleksitas dan profil risiko perusahaan. Mandat,
komposisi dan prosedur kerja mereka harus didefinisikan
dengan baik dan diungkapkan oleh Direksi dan Dewan Ya
Komisaris yang bertanggung jawab penuh atas keputusan Sebagaimana tertuang
yang diambil. dalam Laporan Tahunan
Tahun Buku 2023
Apakah daftar kehadiran rapat Komite
Apabila memenuhi kriteria ukuran, struktur, sektor atau bagian Agenda Rapat
Nominasi diungkapkan dan jika demikian,
E.2.12 tingkat perkembangan perusahaan serta kebutuhan Direksi/ Komite Nominasi dan
apakah Komite Nominasi mengadakan rapat
Dewan Komisaris dan profil anggotanya, pembentukan Remunerasi, serta
setidaknya dua kali dalam setahun?
komite dapat meningkatkan kinerja Direksi/Dewan Frekuensi dan Tingkat
Komisaris dan memungkinkan mereka untuk lebih fokus Kehadiran Rapat
pada hal-hal yang spesifik. Untuk melakukan penilaian Komite Nominasi dan
terhadap komite, perlu diungkapkan gambaran yang Remunerasi.
lengkap dan jelas mengenai mandat, ruang lingkup,
prosedur kerja dan komposisi mereka. Informasi tersebut
sangat penting di banyak yurisdiksi di mana Direksi/
Dewan Komisaris diharuskan membentuk Komite Audit
Independen yang mempunyai wewenang untuk mengawasi
hubungan dengan auditor eksternal.
1040 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 454
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
No. Parameter Panduan Keterangan Penerapan
Komite Remunerasi/Komite Kompensasi
G20/OECD Prinsip Tata Kelola Perusahaan (2023): V: Ya
Tanggung jawab Direksi dan Dewan Komisaris Perseroan memiliki
V.D. Direksi dan Dewan Komisaris harus menjalankan Komite Nominasi dan
Apakah perseroan memiliki Komite
E.2.13 fungsi-fungsi utama tertentu, yang meliputi: Remunerasi
Remunerasi?
V.D.5 Menyelaraskan remunerasi eksekutif kunci, Direksi http://bni.co.id/id-id/
dan Dewan Komisaris dengan kepentingan jangka panjang perusahaan/tatakelola/
perusahaan dan pemegang saham. komitedewankomisaris
Merupakan praktik yang baik bagi Direksi dan Dewan
Ya
Komisaris untuk mengembangkan dan mengungkapkan
Sebagaimana tertuang
pernyataan kebijakan remunerasi yang mencakup
pada Laporan
Anggota Direksi, Dewan Komisaris, dan Eksekutif kunci,
Tahunan Tahun Buku
serta mengungkapkan tingkat remunerasi mereka yang
Apakah Komite Remunerasi seluruhnya 2023 pada bagian
ditetapkan berdasarkan kebijakan ini. Pernyataan kebijakan
terdiri dari Direktur/Komisaris non-eksekutif Komite Nominasi
E.2.14 tersebut dapat menentukan, terutama yang berkaitan
dengan mayoritas Direktur/Komisaris dan Remunerasi dan
dengan eksekutif, hubungan antara remunerasi dan kinerja
Independen? informasi pada website
dengan kriteria ex-ante yang terkait dengan kinerja, dan
Perseroan.
mencakup standar terukur yang menekankan kepentingan
http://bni.co.id/id-id/
jangka panjang perusahaan dan pemegang saham
perusahaan/tatakelola/
dibandingkan pertimbangan jangka pendek. Standar terukur
komitedewankomisaris
tersebut antara lain berkaitan dengan total keuntungan
pemegang saham serta sasaran dan metrik keberlanjutan
yang sesuai. Pernyataan kebijakan umumnya cenderung
menetapkan persyaratan pembayaran kepada anggota
Direksi dan Dewan Komisaris untuk kegiatan tambahan,
Ya
seperti konsultasi. Selain itu, menentukan persyaratan yang
Sebagaimana Laporan
harus dipatuhi oleh Anggota Direksi, Dewan Komisaris, dan
Tahunan Tahun
Eksekutif kunci dalam memegang dan memperdagangkan
Buku 2023, Ketua
saham perusahaan, dan prosedur yang harus diikuti dalam
Komite Nominasi dan
memberikan dan menentukan harga opsi. Di beberapa
Remunerasi dijabat
yurisdiksi, pernyataan kebijakan juga memberikan panduan
oleh Agus Dermawan
mengenai pembayaran yang harus dilakukan ketika
Wintarto Martowardojo,
mempekerjakan dan/atau mengakhiri kontrak seorang
Komisaris Utama/
eksekutif. Direksi dan Dewan Komisaris juga hendaknya
Komisaris Independen.
memantau pelaksanaan pernyataan kebijakan mengenai
Kemudian pada
Apakah ketua Komite Remunerasi adalah remunerasi.
E.2.15 RUPS Luar Biasa
Direktur/Komisaris Independen?
Tahun 2023 yang
Banyak yurisdiksi merekomendasikan atau mengharuskan
dilaksanakan tanggal
kebijakan remunerasi dan kontrak untuk Anggota Direksi,
19 September 2023,
Dewan Komisaris, dan Eksekutif kunci ditangani oleh
RUPS mengalihkan
komite khusus yang terdiri dari seluruhnya atau mayoritas
Bapak Pradjoto
Direktur independen dan tidak termasuk eksekutif yang
menjadi sebagai
bertugas di komite remunerasi yang dapat menyebabkan
Komisaris Utama/
konflik. Kebijakan 'malus and claw-back' merupakan
Komisaris Independen
praktik yang baik, di mana kebijakan ini memberikan hak
dan menjadi Ketua
kepada perusahaan untuk menahan dan menarik kembali
Komite Nominasi dan
kompensasi dari pejabat eksekutif jika terjadi kecurangan
Remunerasi.
manajerial atau hal lainnya, misalnya ketika perusahaan
diharuskan menyajikan kembali laporan keuangannya
karena ketidakpatuhan material terhadap persyaratan
pelaporan keuangan.
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 1041
Page 455
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
No. Parameter Panduan Keterangan Penerapan
Prinsip Tata Kelola Perusahaan G20/OECD (2023): V: Ya
Tanggung jawab Direksi dan Dewan Komisaris Sebagaimana telah
Apakah perseroan mengungkapkan kerangka V.E Direksi dan Dewan Komisaris harus dapat melakukan dipublikasikan pada
E.2.16 acuan/struktur tata kelola/piagam Komite penilaian independen dan obyektif terkait perusahaan. website Perseroan.
Remunerasi? V.E.2. Direksi dan Dewan Komisaris hendaknya https://bni.co.id/id-id/
mempertimbangkan pembentukan komite khusus untuk perusahaan/tatakelola/
mendukung mereka dalam menjalankan fungsinya, komitedewankomisaris
khususnya Komite Audit – atau badan setara – untuk
mengawasi pengungkapan, pengendalian internal, dan
hal-hal terkait audit. Komite lain, seperti remunerasi,
nominasi atau manajemen risiko, dapat mendukung
Direksi dan Dewan Komisaris, tergantung pada ukuran,
struktur, kompleksitas dan profil risiko perusahaan. Mandat,
komposisi dan prosedur kerja mereka harus didefinisikan
dengan baik dan diungkapkan oleh Direksi dan Dewan Ya
Komisaris yang bertanggung jawab penuh atas keputusan Sebagaimana tertuang
yang diambil. dalam Laporan Tahunan
Tahun Buku 2023
Apakah daftar kehadiran rapat Komite
Apabila memenuhi kriteria ukuran, struktur, sektor atau bagian Agenda Rapat
Remunerasi diungkapkan dan, jika demikian,
E.2.17 tingkat perkembangan perusahaan serta kebutuhan Direksi/ Komite Nominasi dan
apakah Komite Remunerasi mengadakan
Dewan Komisaris dan profil anggotanya, pembentukan Remunerasi, serta
rapat setidaknya dua kali dalam setahun?
komite dapat meningkatkan kinerja Direksi/Dewan Frekuensi dan Tingkat
Komisaris dan memungkinkan mereka untuk lebih fokus Kehadiran Rapat
pada hal-hal yang spesifik. Untuk melakukan penilaian Komite Nominasi dan
terhadap komite, perlu diungkapkan gambaran yang Remunerasi.
lengkap dan jelas mengenai mandat, ruang lingkup,
prosedur kerja dan komposisi mereka. Informasi tersebut
sangat penting di banyak yurisdiksi di mana Direksi/
Dewan Komisaris diharuskan membentuk Komite Audit
independen yang mempunyai wewenang untuk mengawasi
hubungan dengan auditor eksternal.
Komite Audit
G20/OECD Prinsip Tata Kelola Perusahaan (2023): V:
Tanggung jawab Direksi dan Dewan Komisaris
V.E.1 Direksi dan Dewan Komisaris hendaknya Ya
mempertimbangkan untuk menugaskan sejumlah anggota Perseroan memiliki
independen yang mampu melakukan penilaian independen Komite Audit
E.2.18 Apakah perseroan memiliki Komite Audit?
terhadap tugas-tugas yang berpotensi menimbulkan konflik http://bni.co.id/id-id/
kepentingan. Contohnya memastikan integritas pelaporan perusahaan/tatakelola/
keuangan dan pelaporan perusahaan lainnya, peninjauan komitedewankomisaris
transaksi pihak terkait, serta nominasi dan remunerasi
anggota dewan komisaris, direksi, dan eksekutif kunci.
Ya
Sebagaimana tertuang
G20/OECD Prinsip Tata Kelola Perusahaan (2023): V:
pada Laporan Tahunan
Tanggung jawab Direksi dan Dewan Komisaris
Apakah Komite Audit seluruhnya terdiri dari Tahun Buku 2023 pada
V.E.1 Direksi dan Dewan Komisaris hendaknya
E.2.19 Direktur/Komisaris non-eksekutif dengan bagian Komite Audit
mempertimbangkan untuk menugaskan sejumlah anggota
mayoritas Direktur/Komisaris Independen? dan informasi pada
independen yang mampu melakukan penilaian independen
website Perseroan.
terhadap tugas-tugas yang berpotensi menimbulkan konflik
http://bni.co.id/id-id/
kepentingan. Contohnya memastikan integritas pelaporan
perusahaan/tatakelola/
keuangan dan pelaporan perusahaan lainnya, peninjauan
komitedewankomisaris
transaksi pihak terkait, serta nominasi dan remunerasi
anggota dewan komisaris, direksi, dan eksekutif kunci. Ya
Sebagaimana tertuang
ICGN (2021) PRINSIP 8: pada Laporan Tahunan
Audit internal dan eksternal Tahun Buku 2023 bagian
Apakah ketua Komite Audit adalah Direktur/ 8.3. Komite Audit Komite Audit dan
E.2.20
Komisaris Independen? Direksi dan Dewan Komisaris hendaknya membentuk tertuang dalam website
Komite Audit yang seluruhnya terdiri dari Direktur non- Perseroan.
eksekutif independen. Minimal satu anggota Komite https://bni.co.id/id-id/
Audit harus memiliki keahlian di bidang keuangan perusahaan/tatakelola/
yang terkniki dan relevan, dan semua anggota Komite komitedewankomisaris
Audit harus memiliki pengetahuan finansial, termasuk
Ya
pemahaman dasar akuntansi. Komite Audit juga harus
Sebagaimana telah
memiliki pemahaman yang jelas tentang bagaimana faktor
Apakah perseroan mengungkapkan kerangka dipublikasikan pada
keberlanjutan dapat berdampak pada laporan keuangan
E.2.21 acuan/struktur tata kelola/piagam Komite website Perseroan.
perusahaan.
Audit? https://bni.co.id/id-id/
perusahaan/tatakelola/
komitedewankomisaris
1042 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 456
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
No. Parameter Panduan Keterangan Penerapan
Ya
Sebagaimana tertuang
Apakah minimal salah satu Direktur/
ICGN (2021) PRINSIP 8: dalam Laporan Tahunan
Komisaris Independen di komite mempunyai
E.2.22 Audit internal dan eksternal Tahun Buku 2023 pada
keahlian akuntansi (kualifikasi atau
8.3. Komite Audit bagian Struktur,
pengalaman akuntansi)?
Direksi dan Dewan Komisaris hendaknya membentuk Keanggotaan, dan
Komite Audit yang seluruhnya terdiri dari Direktur non- Keahlian Komite Audit.
eksekutif independen. Minimal satu anggota Komite Ya
Audit harus memiliki keahlian di bidang keuangan Sebagaimana tertuang
yang terkniki dan relevan, dan semua anggota Komite dalam Laporan Tahunan
Apakah daftar kehadiran rapat Komite Audit Audit harus memiliki pengetahuan finansial, termasuk Tahun Buku 2023
diungkapkan dan, jika demikian, apakah pemahaman dasar akuntansi. Komite Audit juga harus bagian Agenda Rapat
E.2.23 memiliki pemahaman yang jelas tentang bagaimana faktor
Komite Audit mengadakan rapat setidaknya Komite Nominasi dan
empat kali dalam setahun? keberlanjutan dapat berdampak pada laporan keuangan Remunerasi, serta
perusahaan. Frekuensi dan Tingkat
Kehadiran Rapat Komite
Audit.
ICGN (2021) PRINSIP 8:
Audit internal dan eksternal
8.3. Komite Audit
Direksi dan Dewan Komisaris hendaknya membentuk
Komite Audit yang seluruhnya terdiri dari Direktur non-
eksekutif independen. Minimal satu anggota Komite
Audit harus memiliki keahlian di bidang keuangan
yang terkniki dan relevan, dan semua anggota Komite
Audit harus memiliki pengetahuan finansial, termasuk
Apakah Komite Audit mempunyai
pemahaman dasar akuntansi. Komite Audit juga harus
tanggung jawab utama untuk memberikan
E.2.24 memiliki pemahaman yang jelas tentang bagaimana faktor -
rekomendasi mengenai penunjukan dan
keberlanjutan dapat berdampak pada laporan keuangan
pemberhentian auditor eksternal?
perusahaan. Kerangka acuan komite harus diungkapkan
kepada publik dan mencakup:
(f) merekomendasikan penunjukan, pengangkatan kembali
dan, jika perlu, pemberhentian auditor eksternal, serta
menyetujui biaya audit. Biaya non-audit biasanya lebih kecil
dari biaya audit dan, jika tidak, harus ada penjelasan yang
jelas mengapa auditor perlu memberikan jasa tersebut
dan bagaimana independensi dan objektivitas audit dapat
terjamin;
E.3 Proses Direksi dan Dewan Komisaris
Rapat dan kehadiran Direksi dan Dewan Komisaris
Menjadwalkan rapat Direksi dan Dewan Komisaris sebelum
dimulainya atau pada awal tahun akan memungkinkan
direksi membuat rencana untuk menghadiri rapat tersebut, Ya
sehingga dapat memaksimalkan partisipasi, terutama Sebagaimana tertuang
Apakah rapat direksi dijadwalkan sebelum
E.3.1 karena Direktur non-eksekutif sering kali mempunyai dalam Laporan Tahunan
dimulainya tahun buku?
komitmen lain. Rapat ad hoc tambahan selalu dapat Tahun Buku 2023 pada
dijadwalkan jika dan bila diperlukan. Merupakan praktik bagian Rapat Direksi.
umum bagi direksi di negara maju untuk menjadwalkan
rapat seperti ini.
G20/OECD Prinsip Tata Kelola Perusahaan (2023):
V. Tanggung jawab Direksi dan Dewan Komisaris
V.E.3 Anggota Direksi dan Dewan Komisaris harus
berkomitmen dalam melaksanakan tanggung jawab
mereka.
“Legitimasi juga dapat dicapai dengan publikasi mengenai
catatan kehadiran masing-masing anggota Dewan
Komisaris dan Direksi (misalnya apakah mereka sering tidak Ya
Apakah Direksi/Dewan Komisaris menghadiri rapat) dan pekerjaan lain yang dilakukan atas Sebagaimana yang
E.3.2 mengadakan rapat minimal enam kali dalam nama Dewan Komisaris dan Direksi, serta remunerasi yang tertuang dalam Laporan
setahun? terkait” Tahunan Tahun Buku
2023.
ICGN (2021) PRINSIP 1:
Peran dan tanggung jawab Direksi dan Dewan Komisaris
1.5 Komitmen
Direksi dan Dewan Komisaris hendaknya mengadakan
rapat secara regular untuk melaksanakan tugasnya dan
Direktur harus menyediakan waktu yang cukup untuk
mempersiapkan dan hadir di rapat tersebut.
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 1043
Page 457
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
No. Parameter Panduan Keterangan Penerapan
G20/OECD Prinsip Tata Kelola Perusahaan (2023): Ya
Apakah masing-masing Direktur/Komisaris V: Tanggung jawab Direksi dan Dewan Komisaris Sebagaimana tertuang
menghadiri setidaknya 75% dari seluruh V.E. Direksi dan Dewan Komisaris harus mampu melakukan dalam Laporan Tahunan
E.3.3
rapat yang diselenggarakan sepanjang penilaian independen dan obyektif terkait perusahaan. Tahun Buku 2023 pada
tahun? V.E.3 Anggota Direksi dan Dewan Komisaris harus memiliki bagian Rapat Dewan
komitmen dalam menjalankan tanggung jawab mereka. Komisaris dan Direksi.
Rangkap jabatan di dewan atau komite yang terlalu banyak
dapat mempengaruhi kinerja Anggota Direksi/Dewan
Komisaris. Beberapa yurisdiksi telah membatasi jumlah
rangkap jabatan. Akan tetapi, alih-alih pembatasan, yang
lebih penting adalah memastikan bahwa Anggota Direksi/
Dewan Komisaris mempunyai legitimasi dan kepercayaan Tidak
di mata pemegang saham. Oleh karena itu, pengungkapan Sebagaimana diatur
Apakah perseroan mensyaratkan kuorum kepada pemegang saham tentang keanggotaan di dewan dalam Anggaran Dasar
E.3.4 minimum minimal 2/3 untuk pengambilan dan komite lainnya serta tanggung jawab sebagai ketua Perseroan
keputusan dewan? dapat menjadi instrumen penting untuk menguatkan https://bni.co.id/id-id/
nominasi sebagai anggota dewan dan komite. Legitimasi perusahaan/tatakelola/
juga didukung dengan publikasi mengenai catatan anggarandasarbni
kehadiran masing-masing anggota dewan (misalnya apakah
mereka sering tidak menghadiri rapat) dan pekerjaan lain
yang dilakukan atas nama Dewan Komisaris dan Direksi,
serta remunerasi yang terkait.
G20/OECD (2023) Prinsip Tata Kelola Perusahaan:
V: Tanggung jawab Direksi dan Dewan Komisaris
V.E. Direksi dan Dewan Komisaris harus mampu melakukan
penilaian independen dan obyektif terkait perusahaan.
" Anggota Direksi/Dewan Komisaris yang independen
dapat memberikan kontribusi yang signifikan terhadap
pengambilan keputusan Direksi/Dewan Komisaris.
Mereka dapat memberikan pandangan obyektif terhadap
evaluasi kinerja dewan dan manajemen. Selain itu, mereka
berperan penting pada permasalahan di mana kepentingan
manajemen, perusahaan dan pemegang saham mungkin
berbeda seperti remunerasi eksekutif, perencanaan
Ya
suksesi, perubahan pengendalian perusahaan, pertahanan
Sebagaimana tertuang
Apakah Direktur/Komisaris non-eksekutif pengambilalihan, akuisisi besar dan fungsi audit. Agar
dalam Laporan Tahunan
E.3.5 perseroan melaksanakan rapat secara mereka dapat memainkan peran kunci ini, diharapkan
Tahun Buku 2023 pada
terpisah setidaknya satu kali dalam setahun? Direksi dan Dewan Komisaris menyatakan secara jelas
bagian Rapat Dewan
anggota independen dan kriteria penilaiannya. Beberapa
Komisaris dan Direksi.
yurisdiksi juga mewajibkan anggota dewan independen
mengadakan rapat terpisah secara berkala"
ICGN (2021) PRINSIP 2:
Kepemimpinan dan kemandirian
2.7. Pertemuan independen
Komisaris Utama hendaknya secara teratur mengadakan
pertemuan dengan Direktur non-eksekutif tanpa kehadiran
Direktur eksekutif. Selain itu, Direktur non-eksekutif
(dipimpin oleh LID) hendaknya mengadakan rapat
setidaknya setiap tahun, tanpa kehadiran Komisaris Utama,
untuk menilai kinerjanya atau jika diperlukan.
1044 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 458
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
No. Parameter Panduan Keterangan Penerapan
Akses informasi
G20/OECD Prinsip Tata Kelola Perusahaan (2023):
V. Tanggung jawab Direksi dan Dewan Komisaris
V.F. Untuk memenuhi tanggung jawabnya, anggota Direksi
dan Dewan Komisaris hendaknya memiliki akses terhadap
informasi secara akurat, relevan dan tepat waktu.
Anggota Direksi dan Dewan Komisaris membutuhkan
informasi yang relevan secara tepat waktu untuk
mendukung pengambilan keputusan mereka. Anggota non-
eksekutif biasanya tidak memiliki akses yang sama terhadap
informasi seperti manajer kunci dalam perusahaan. Anggota
non-eksekutif dapat lebih berkontribusi kepada perusahaan
dengan diberikannya akses kepada manajer kunci tertentu
dalam perusahaan, seperti sekretaris perusahaan, auditor
internal, dan kepala manajemen risiko atau chief risk officer,
Ya
dan saran dari sumber eksternal yang independen dengan
Apakah bahan rapat Direksi/Dewan Sebagaimana
biaya yang ditanggung oleh perusahaan.
E.3.6 Komisaris tersedia setidaknya lima hari kerja tertuang dalam
sebelum rapat? Laporan Tahunan
Untuk memenuhi tanggung jawabnya, anggota Direksi dan
Tahun Buku 2023.
Dewan Komisaris hendaknya memiliki akses dan dipastikan
bahwa mereka dapat memperoleh informasi secara
akurat, relevan, dan tepat waktu. Jika perusahaan publik
merupakan bagian dari suatu grup, kerangka peraturan
juga harus memastikan akses anggota Direksi dan Dewan
Komisaris terhadap informasi penting tentang aktivitas
anak perusahaannya untuk mengelola risiko grup dan
melaksanakan tujuan grup. Pada saat yang sama, kerangka
peraturan harus memastikan bahwa orang dalam tidak akan
menggunakan informasi tersebut untuk keuntungan pribadi
atau orang lain. Jika perusahaan mengandalkan model
manajemen risiko yang kompleks, anggota Direksi dan
Dewan Komisaris harus memahami mengenai kelemahan
model tersebut.
G20/OECD Prinsip Tata Kelola Perusahaan (2023):
V. Tanggung jawab Direksi dan Dewan Komisaris
V.F. Untuk memenuhi tanggung jawabnya, anggota Direksi
dan Dewan Komisaris hendaknya memiliki akses terhadap
informasi secara akurat, relevan dan tepat waktu.
Anggota Direksi dan Dewan Komisaris membutuhkan
informasi yang relevan secara tepat waktu untuk
mendukung pengambilan keputusan mereka. Anggota non-
eksekutif biasanya tidak memiliki akses yang sama terhadap
informasi seperti manajer kunci dalam perusahaan. Anggota
non-eksekutif dapat lebih berkontribusi kepada perusahaan
Ya
dengan diberikannya akses kepada manajer kunci tertentu
Sebagaimana
Apakah sekretaris perusahaan memegang dalam perusahaan, seperti sekretaris perusahaan, auditor
tertuang dalam
peran penting dalam membantu internal, dan kepala manajemen risiko atau chief risk officer,
E.3.7 Laporan Tahunan
pelaksanaan tanggung jawab Direksi dan dan saran dari sumber eksternal yang independen dengan
Tahun Buku 2023
Dewan Komisaris? biaya yang ditanggung oleh perusahaan.
bagian Sekretaris
Perusahaan.
ICGN (2021) PRINSIP 1:
Peran dan tanggung jawab Direksi dan Dewan Komisaris
1.8. Saran
Direksi dan Dewan Komisaris hendaknya memiliki sumber
daya yang memadai untuk memenuhi tanggung jawabnya
secara efisien dan efektif berdasarkan hukum dan peraturan
yang relevan. Direksi dan Dewan Komisaris hendaknya
memiliki akses terhadap saran dari sekretaris perusahaan
(atau penasihat umum) dan/atau saran independen yang
sesuai dengan biaya perusahaan.
Ya
Apakah sekretaris perusahaan memiliki Sebagaimana
kemampuan dalam bidang hukum, tertuang dalam
E.3.8 akuntansi, atau praktik kesekretariatan Laporan Tahunan
perusahaan dan terus mengikuti Tahun Buku 2023
perkembangan yang relevan? bagian Sekretaris
Perusahaan.
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 1045
Page 459
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
No. Parameter Panduan Keterangan Penerapan
Pengangkatan Direksi dan Dewan Komisaris dan Pemilihan Kembali
G20/OECD Prinsip Tata Kelola Perusahaan (2023): Ya
II: Hak dan perlakuan adil terhadap pemegang saham dan Sebagaimana
Apakah perseroan mengungkapkan kriteria
E.3.9 fungsi kepemilikan utama tertuang dalam
seleksi Direktur/Komisaris baru?
II.C.5. Partisipasi efektif pemegang saham dalam pengambilan Laporan Tahunan
keputusan penting terkait tata kelola perusahaan, seperti Tahun Buku 2023.
nominasi dan pemilihan anggota dewan, harus difasilitasi.
Pemegang saham harus dapat menyampaikan pandangannya,
termasuk melalui pemungutan suara pada rapat pemegang
saham, mengenai remunerasi anggota Dewan Komisaris
dan Direksi dan/atau pejabat eksekutif, sebagaimana berlaku.
Komponen ekuitas dalam skema kompensasi untuk anggota
dewan komisaris, direksi, dan karyawan harus tunduk pada
persetujuan pemegang saham.
Memilih anggota Dewan Komisaris dan Direksi adalah hak
dasar pemegang saham. Agar proses pemilihan menjadi
efektif, pemegang saham harus dapat berpartisipasi dalam
pencalonan anggota dewan dan memberikan suara pada
calon individu atau daftar nama yang berbeda. Untuk
mencapai tujuan ini, para pemegang saham di sejumlah
negara mempunyai akses terhadap materi pemungutan
suara perusahaan yang tersedia bagi para pemegang saham,
dengan tunduk pada ketentuan yang dapat mencegah
penyalahgunaan. Sehubungan dengan nominasi kandidat,
Direksi dan Dewan Komisaris di berbagai perusahaan telah
membentuk komite nominasi untuk memastikan kepatuhan
dan transparansi terhadap prosedur nominasi yang telah
ditetapkan dan untuk memfasilitasi dan mengoordinasikan
pencarian kandidat yang seimbang, beragam, dan berkualitas.
Merupakan praktik yang baik jika direksi dan komisaris
independen mempunyai peran penting dalam komite ini.
Untuk lebih meningkatkan proses seleksi, perlu diungkapkan
secara lengkap dan tepat waktu mengenai pengalaman dan
latar belakang para kandidat serta proses nominasi, yang
akan memungkinkan penilaian yang matang mengenai
kemampuan dan kesesuaian setiap kandidat. Di beberapa
yurisdiksi, diperlukan atau dianggap sebagai praktik yang
baik untuk mengungkapkan informasi tentang posisi sebagai
anggota direksi atau dewan komisaris maupun keanggotaan Ya
komite lain yang dipegang oleh para kandidat, dan di Sebagaimana
Apakah perseroan menjelaskan proses beberapa yurisdiksi juga diungkapkan posisi di mana mereka
E.3.10 tertuang dalam
pemilihan Direktur/Komisaris baru? dinominasikan. Laporan Tahunan
Tahun Buku 2023.
G20/OECD Prinsip Tata Kelola Perusahaan (2023):
V: Tanggung jawab Direksi dan Dewan Komisaris
V.D. Direksi dan Dewan Komisaris harus memenuhi fungsi-
fungsi utama tertentu, sebagai berikut:
V.D.6 Memastikan proses nominasi dan pemilihan Direksi dan
Dewan Komisaris yang formal dan transparan.
Pemegang saham harus berperan aktif dalam nominasi dan
pemilihan anggota Direksi dan Dewan Komisaris. Direksi dan
Dewan Komisaris, dengan dukungan komite nominasi jika
ada, mempunyai peran penting dalam memastikan bahwa
proses nominasi dan pemilihan berjalan sesuai aturan/etika.
Pertama, meskipun prosedur nominasi mungkin berbeda di
setiap negara, Direksi dan Dewan Komisaris bertanggung
jawab untuk memastikan bahwa prosedur yang ditetapkan
bersifat transparan dan sesuai aturan/etika. Kedua, Direksi
dan Dewan Komisaris berperan penting dalam menentukan
profil umum atau individu anggota dewan yang mungkin
dibutuhkan perusahaan pada waktu tertentu, dengan
mempertimbangkan pengetahuan, kompetensi, dan keahlian
yang sesuai untuk melengkapi keterampilan dewan yang
ada. Ketiga, Direksi dan Dewan Komisaris atau komite
nominasi mempunyai tanggung jawab untuk mengidentifikasi
kandidat potensial yang memenuhi profil yang diinginkan
dan mengusulkannya kepada pemegang saham, dan/atau
mempertimbangkan kandidat yang diajukan oleh pemegang
saham. Keterlibatan dan dialog Direksi dan Dewan Komisaris
dengan pemegang saham merupakan praktik yang baik dalam
proses ini, selama Direksi dan Dewan Komisaris menjamin
transparansi, perlakuan setara dan informasi business internal
yang sensitif tidak diungkapkan. Melakukan proses pencarian
terbuka yang mencakup berbagai latar belakang adalah praktik
yang baik untuk menjawab tujuan keberagaman dan risiko
yang terus berkembang.
1046 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 460
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
No. Parameter Panduan Keterangan Penerapan
Apakah semua Direktur/Komisaris dapat
dipilih kembali setiap 3 tahun; atau 5 tahun
untuk perusahaan yang terdaftar di negara ICGS (2021) PRINSIP 3:
Ya
yang peraturan perundang-undangannya Komposisi dan pengangkatan
Sebagaimana
menetapkan jangka waktu masing-masing 3.7 Proses pemilihan Direktur
tertuang dalam
5 tahun? Para Direktur harus dipilih menjadi anggota dewan,
E.3.11 Anggaran Dasar
sebaiknya setiap tahun, atau mencalonkan diri setiap tiga
Perseroan dan
Jangka waktu lima tahun harus disyaratkan tahun sekali, dan bertanggung jawab kepada pemegang
Laporan Tahunan
oleh undang-undang yang sudah ada saham dengan persetujuan mayoritas saham yang
Tahun Buku 2023.
sebelum diperkenalkannya ASEAN memberikan suara setuju pada setiap resolusi.
Corporate Governance Scorecard pada
tahun 2011
Isu Remunerasi
G20/OECD Prinsip Tata Kelola Perusahaan (2023):
V: Tanggung jawab Direksi dan Dewan Komisaris
V.D. Direksi dan Dewan Komisaris harus menjalankan
fungsi-fungsi utama tertentu, yang meliputi:
V.D.5. Menyelaraskan remunerasi eksekutif kunci, Direksi
dan Dewan Komisaris dengan kepentingan jangka panjang
perusahaan dan pemegang saham.
Ya
ICGN (2021) PRINSIP 5: Sebagaimana
Remunerasi tertuang dalam
Apakah pemegang saham atau Direksi
Remunerasi hendaknya dirancang untuk secara adil Laporan Tahunan
E.3.12 menyetujui remunerasi Direktur Eksekutif
dan efektif menyelaraskan kepentingan Direktur utama, Tahun Buku 2023
dan/atau Eksekutif Senior?
pejabat eksekutif, dan tenaga kerja dengan strategi dan bagian Remunerasi
tujuan perusahaan untuk memastikan pelestarian dan Direksi dan Dewan
penciptaan nilai berkelanjutan dalam jangka panjang. Komisaris.
Remunerasi agregat harus diseimbangkan secara tepat
dengan pembayaran dividen kepada pemegang saham
dan retensi modal untuk investasi masa depan, dan
tingkat kuantum harus dapat dipertahankan sehubungan
dengan pertimbangan sosial terkait dengan ketimpangan
pendapatan.
G20/OECD Prinsip Tata Kelola Perusahaan (2023):
V: Tanggung jawab Direksi dan Dewan Komisaris
V.D. Direksi dan Dewan Komisaris harus menjalankan
fungsi-fungsi utama tertentu, yang meliputi:
V.D.5 Menyelaraskan remunerasi eksekutif kunci, direksi,
dan dewan komisaris dengan kepentingan jangka panjang
perusahaan dan pemegang saham.
Banyak yurisdiksi merekomendasikan atau mengharuskan
kebijakan remunerasi dan kontrak untuk Anggota Direksi,
Dewan Komisaris, dan Eksekutif kunci ditangani oleh
komite khusus yang terdiri dari seluruhnya atau mayoritas
Direktur independen dan tidak termasuk eksekutif yang
Apakah perseroan memiliki standar yang bertugas di komite remunerasi yang dapat menyebabkan
terukur untuk menyelaraskan remunerasi konflik. Kebijakan 'malus and claw-back' merupakan
berbasis kinerja bagi Direktur eksekutif dan praktik yang baik, di mana kebijakan ini memberikan hak
E.3.13 eksekutif senior dengan kepentingan jangka kepada perusahaan untuk menahan dan menarik kembali -
panjang perusahaan, seperti penarikan kompensasi dari pejabat eksekutif jika terjadi kecurangan
kembali gaji atau bonus yang sudah manajerial atau hal lainnya, misalnya ketika perusahaan
diberikan? diharuskan menyajikan kembali laporan keuangannya
karena ketidakpatuhan material terhadap persyaratan
pelaporan keuangan.
ICGN (2021) PRINSIP 5:
Remunerasi
5.4 Malus and clawback
Perusahaan hendaknya mencantumkan ketentuan dalam
rencana insentif yang memungkinkan perusahaan untuk
menahan pembayaran sejumlah uang ('malus'), atau
menarik kembali jumlah yang dibayarkan ('clawback'),
jika terjadi kesalahan fatal atau salah saji material dalam
laporan keuangan perusahaan.
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 1047
Page 461
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
No. Parameter Panduan Keterangan Penerapan
Audit Internal
G20/OECD Prinsip Tata Kelola Perusahaan (2023):
V: Tanggung jawab Direksi dan Dewan Komisaris
V.D. Direksi dan Dewan Komisaris harus menjalankan
fungsi-fungsi utama tertentu, yang meliputi:
V.D.8. Memastikan integritas sistem akuntansi dan
pelaporan perusahaan, termasuk audit independen, dan
berjalannya sistem pengendalian yang tepat, sesuai dengan
hukum dan standar yang yang berlaku.
Direksi dan Dewan Komisaris hendaknya menunjukkan
peran kepemimpinan untuk memastikan berjalannya
Ya
pengawasan risiko yang efektif. Untuk memastikan
Sebagaimana
integritas sistem pelaporan dan pemantauan yang penting,
tertuang dalam
Apakah perusahaan memiliki fungsi audit Direksi dan Dewan Komisaris perlu menetapkan dan
E.3.14 Laporan Tahunan
internal terpisah? menegakkan garis tanggung jawab dan akuntabilitas yang
Tahun Buku 2023
jelas di seluruh organisasi. Direksi dan Dewan Komisaris
bagian Satuan
juga perlu memastikan adanya pengawasan yang tepat dari
Internal Audit.
manajemen senior.
Secara umum, hal ini mencakup pembentukan fungsi
audit internal yang dapat memainkan peran penting dalam
memberikan dukungan berkelanjutan kepada Komite
Audit atau badan setara dalam pengawasan komprehensif
terhadap pengendalian internal dan operasional
perusahaan. Peran dan fungsi audit internal bervariasi antar
yurisdiksi, namun dapat mencakup penilaian dan evaluasi
tata kelola, manajemen risiko, dan proses pengendalian
internal.
Perusahaan kerap kali mengungkapkan bahwa mereka
memiliki audit internal, namun dalam praktiknya, tidak
jarang audit tersebut lebih bersifat formal daripada
Ya
substansial. Misalnya, audit internal ditugaskan kepada
Sebagaimana
Apakah kepala audit internal diungkapkan, karyawan yang memiliki tanggung jawab operasional
tertuang dalam
atau jika dilaksakan oleh pihak eksternal, lainnya. Karena audit internal tidak diatur berdasarkan
E.3.15 Laporan Tahunan
apakah nama pihak eksternal tersebut aturan tertentu seperti audit eksternal, ada perusahaan
Tahun Buku 2023
diungkapkan? yang menyediakan jasa audit internal yang dialihdayakan
bagian Satuan
namun tidak memenuhi kualifikasi yang dipersyaratkan.
Internal Audit.
Mempublikasikan identitas kepala audit internal atau
penyedia layanan eksternal akan memberikan perlindungan
bahwa audit internal bersifat substantif.
G20/OECD Prinsip Tata Kelola Perusahaan (2023):
V: Tanggung jawab Direksi dan Dewan Komisaris
V.D. Direksi dan Dewan Komisaris harus menjalankan
fungsi-fungsi utama tertentu, yang meliputi:
V.D.8. Memastikan integritas sistem akuntansi dan Ya
pelaporan perusahaan, termasuk audit independen, dan Sebagaimana
Apakah pengangkatan dan pemberhentian berjalannya sistem pengendalian yang tepat, sesuai dengan tertuang dalam
E.3.16 auditor internal memerlukan persetujuan hukum dan standar yang yang berlaku. Laporan Tahunan
Komite Audit? Tahun Buku 2023
Merupakan praktik yang baik bagi auditor internal bagian Satuan
untuk melapor kepada Komite Audit independen di Internal Audit.
dewan atau badan setara yang juga bertanggung jawab
mengelola hubungan dengan auditor eksternal, sehingga
memungkinkan adanya tanggapan yang terkoordinasi dari
Direksi dan Dewan Komisaris.
1048 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 462
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
No. Parameter Panduan Keterangan Penerapan
Pengawasan Risiko
G20/OECD Prinsip Tata Kelola Perusahaan (2023):
V: Tanggung jawab Direksi dan Dewan Komisaris
V.D. Direksi dan Dewan Komisaris harus menjalankan
fungsi-fungsi utama tertentu, yang meliputi:
V.D.2. Meninjau dan menilai kebijakan dan prosedur
manajemen risiko.
V.D.8. Memastikan integritas sistem akuntansi dan Ya
pelaporan perusahaan, termasuk audit independen, dan Sebagaimana
Apakah perseroan memiliki prosedur
berjalannya sistem pengendalian yang tepat, sesuai dengan tertuang dalam
pengendalian internal/kerangka manajemen
E.3.17 hukum dan standar yang yang berlaku. Laporan Tahunan
risiko yang memadai dan efektivitas
Tahun Buku 2023
penerapannya ditinjau secara berkala?
ICGN (2021) PRINSIP 6: bagian Manajemen
Pengawasan risiko Risiko.
Direksi dan Dewan Komisaris harus secara proaktif
mengawasi penilaian dan pengungkapan risiko-risiko
utama perusahaan dan menyetujui pendekatan terhadap
manajemen risiko dan pengendalian internal secara berkala
jika ada perubahan bisnis yang signifikan dan meyakinkan
diri bahwa pendekatan tersebut berfungsi secara efektif.
ICGN (2021) PRINSIP 6:
Ya
Apakah Laporan Tahunan/Laporan CG Pengawasan risiko
Sebagaimana
Tahunan mengungkapkan bahwa Direksi/ Direksi dan Dewan Komisaris harus secara proaktif
tertuang dalam
Dewan Komisaris telah meninjau mengawasi penilaian dan pengungkapan risiko-risiko
E.3.18 Laporan Tahunan
pengendalian atas hal-hal yang material utama perusahaan dan menyetujui pendekatan terhadap
Tahun Buku 2023
(termasuk operasional, keuangan dan manajemen risiko dan pengendalian internal secara berkala
bagian Manajemen
kepatuhan) serta sistem manajemen risiko? jika ada perubahan bisnis yang signifikan dan meyakinkan
Risiko.
diri bahwa pendekatan tersebut berfungsi secara efektif.
G20/OECD Prinsip Tata Kelola Perusahaan (2023):
IV.A. Pengungkapan harus mencakup, namun tidak terbatas
pada, informasi material mengenai:
IV.A.8 Faktor risiko yang dapat diperkirakan
Pengguna informasi keuangan dan pelaku pasar
memerlukan informasi mengenai risiko material yang dapat
diperkirakan secara wajar yang mungkin mencakup: risiko
yang spesifik pada industri atau wilayah geografis tempat
perusahaan beroperasi; ketergantungan pada komoditas
dan rantai nilai; risiko pasar keuangan termasuk risiko suku Ya
Apakah perseroan mengungkapkan bunga atau mata uang; risiko yang terkait dengan transaksi Sebagaimana
risiko-risiko utama yang secara material derivatif dan rekening administratif; risiko perilaku bisnis; tertuang dalam
E.3.19 dihadapi oleh perusahaan (yaitu keuangan, risiko keamanan digital; dan risiko keberlanjutan, terutama Laporan Tahunan
operasional termasuk TI, lingkungan hidup, risiko terkait perubahan iklim. Tahun Buku 2023
sosial, dan ekonomi)? bagian Manajemen
Prinsip-prinsip ini bertujuan untuk mengungkapkan Risiko.
informasi yang memadai dan komprehensif guna
memberikan informasi kepada investor dan pengguna
lainnya mengenai risiko-risiko perusahaan yang material
dan dapat diperkirakan. Pengungkapan risiko paling efektif
bila disesuaikan dengan perusahaan dan industri tertentu
yang bersangkutan. Pengungkapan mengenai sistem
pemantauan dan pengelolaan risiko semakin dianggap
sebagai praktik yang baik, termasuk sifat dan efektivitas
proses uji tuntas terkait.
G20/OECD Prinsip Tata Kelola Perusahaan (2023):
V: Tanggung jawab Direksi dan Dewan Komisaris
V.D. Direksi dan Dewan Komisaris harus menjalankan
fungsi-fungsi utama tertentu, yang meliputi:
V.D.8. Memastikan integritas sistem akuntansi dan
pelaporan perusahaan, termasuk audit independen, dan
berjalannya sistem pengendalian yang tepat, sesuai dengan
hukum dan standar yang yang berlaku.
Merupakan praktik yang baik bagi auditor internal
untuk melapor kepada Komite Audit independen di
Apakah Laporan Tahunan/Laporan CG dewan atau badan setara yang juga bertanggung jawab Ya
Tahunan memuat pernyataan Direksi/ mengelola hubungan dengan auditor eksternal, sehingga Sebagaimana
E.3.20 Dewan Komisaris atau Komite Audit tentang memungkinkan adanya tanggapan yang terkoordinasi tertuang dalam
kecukupan pengendalian internal/sistem dari Direksi dan Dewan Komisaris. Fungsi audit internal Laporan Tahunan
manajemen risiko perseroan? dan eksternal harus diartikulasikan dengan jelas sehingga Tahun Buku 2023.
Direksi dan Dewan Komisaris dapat memaksimalkan
kualitas jaminan yang diterimanya. Komite Audit, atau
badan setara, juga perlu untuk meninjau dan melaporkan
kepada Direksi dan Dewan Komisaris tentang kebijakan
paling penting yang menjadi dasar laporan keuangan dan
laporan perusahaan lainnya. Namun, Direksi dan Dewan
Komisaris harus tetap memegang tanggung jawab final
dalam pengawasan sistem manajemen risiko perusahaan
dan memastikan integritas sistem pelaporan. Beberapa
yurisdiksi telah menetapkan ketua dewan sebagai pihak
yang melaporkan proses pengendalian internal.
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 1049
Page 463
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
No. Parameter Panduan Keterangan Penerapan
E.4 Individu di Direksi dan Dewan Komisaris
Direktur Utama/Komisaris Utama
G20/OECD (2023) Prinsip Tata Kelola Perusahaan: Ya
V: Tanggung jawab Direksi dan Dewan Komisaris Sebagaimana
V.E. Direksi dan Dewan Komisaris harus mampu melakukan tertuang dalam
penilaian independen dan obyektif terkait perusahaan Laporan Tahunan
Apakah orang yang berbeda yang Dalam yurisdiksi dengan single-tier board system, Tahun Buku 2023
E.4.1 mengambil peran sebagai Komisaris Utama objektivitas Direksi dan Dewan Komisaris dan bagian Pembagian
dan Direktur utama? independensinya terhadap manajemen dapat diperkuat Peran dan Tanggung
dengan pemisahan peran ketua eksekutif dan ketua. Jawab Pengawasan
Pemisahan kedua posisi tersebut secara umum dianggap Masing-Masing
sebagai praktik yang baik, karena dapat membantu Anggota Dewan
mencapai keseimbangan kekuasaan yang tepat, Komisaris.
meningkatkan akuntabilitas dan meningkatkan kapasitas
Direksi dan Dewan Komisaris dalam pengambilan
keputusan yang independen terhadap manajemen.
Penunjukan Direktur utama yang independen terhadap
manajemen juga dianggap sebagai alternatif praktik yang
baik di beberapa yurisdiksi, jika peran tersebut ditentukan
dengan wewenang yang cukup untuk memimpin dewan
jika manajemen menghadapi konflik. Mekanisme tersebut
juga dapat membantu memastikan tata kelola perusahaan
yang berkualitas tinggi dan berfungsinya dewan secara
efektif. Komisaris Utama atau Direktur utama independen,
di beberapa yurisdiksi, dapat didukung oleh sekretaris
perusahaan.
ICGN (2021) PRINSIP 2: Ya
Kepemimpinan dan kemandirian Sebagaimana
Apakah Direksi dan Dewan Komisaris 2.1 Kepemimpinan yang mandiri tertuang dalam
E.4.2 dipimpin oleh Direktur/Komisaris Harus ada pembagian tanggung jawab yang jelas antara Laporan Tahunan
Independen? peran Komisaris Utama dan Direktur utama untuk Tahun Buku 2023 pada
menghindari kekuasaan pengambilan keputusan yang bagian Komisaris
tidak terbatas pada satu individu. Hal ini sangat relevan Independen.
pada perusahaan dibawah kendali pihak tertentu, ketika
Komisaris Utama dan Direktur utama adalah pemegang
saham signifikan. Direksi dan Dewan Komisaris sebaiknya
dipimpin oleh Direktur/Komisaris Independen yang harus
independen pada tanggal pengangkatannya. Jika peran
Komisaris Utama dan Direktur utama digabungkan, Direksi
dan Dewan Komisaris harus menjelaskan alasan mengapa
hal ini dilakukan demi kepentingan terbaik perusahaan
dalam laporan tahunan dan memastikan agar struktur
tetap diawasi. Tanggung jawab Komisaris Utama, Direktur
utama, Direktur independen utama, dan ketua komite
harus dideskripsikan dengan jelas dan diungkapkan kepada
publik.
1050 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 464
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
No. Parameter Panduan Keterangan Penerapan
ICGN (2021) PRINSIP 2:
Kepemimpinan dan kemandirian
2.5 Suksesi Direktur utama menjadi Komisaris Utama
Praktik di mana Direktur utama perseroan yang akan
memasuki masa pensiun tetap memegang jabatan sebagai
Direktur sebaiknya dihindari, terlepas dari masa tunggunya,
atau jika praktik ini terjadi, Direktur utama yang akan
memasuki masa pensiun tersebut tidak boleh menempati
Apakah ada Direktur yang pernah menjabat
posisi di komite yang memerlukan perwakilan independen.
E.4.3 sebagai Direktur utama perseroan dalam -
Jika, dalam pengecualian, Direksi dan Dewan Komisaris
jangka waktu 2 tahun terakhir?
memutuskan bahwa Direktur utama tersebut harus
menjadi Komisaris Utama, Direksi dan Dewan Komisaris
harus berkonsultasi dengan pemegang saham terlebih
dahulu untuk mengembangkan alasan yang meyakinkan
dan memberikan penjelasan rinci dalam laporan tahunan.
Kecuali ada keadaan luar biasa, harus ada jeda masa kerja
di antara peran-peran tersebut (misalnya, jangka waktu dua
tahun)
ICGN (2021) PRINSIP 2:
Kepemimpinan dan kemandirian
2.3 Peran Direktur/Komisaris Utama Ya
Direktur/Komisaris Utama harus memimpin Direksi/ Sebagaimana
Dewan Komisaris dan memastikan efektivitasnya, tertuang dalam
serta menginspirasi komitmen bersama di antara para Laporan Tahunan
Direktur/Komisaris terhadap tujuan dan strategi jangka Tahun Buku 2023
Apakah peran dan tanggung jawab Direktur/
E.4.4 panjang perusahaan. Hal ini termasuk mendorong bagian Pembagian
Komisaris Utama diungkapkan?
budaya keterbukaan yang memungkinkan berbagai Peran dan Tanggung
pandangan diungkapkan dan waktu yang cukup untuk Jawab Pengawasan
mendiskusikan seluruh agenda. Direktur/Komisaris Utama Masing-Masing
harus menetapkan agenda rapat, memastikan bahwa Anggota Dewan
Anggota Direksi/Dewan Komisaris mempunyai informasi Komisaris.
yang cukup dan tepat waktu untuk mempertanyakan dan
memperdebatkan proposal manajerial secara konstruktif.
Direktur Independen Utama
ICGN (2021) PRINSIP 2:
Kepemimpinan dan kemandirian
2.4 Direktur independen utama
Direksi dan Dewan Komisaris harus menunjuk seorang
Direktur Independen Utama (LID), meskipun Direktur/
Apabila Direktur/Komisaris Utama tidak Komisaris Utama independen. LID berperan sebagai saluran
independen, apakah Direksi/Dewan komunikasi bagi pemegang saham, pemangku kepentingan
E.4.5 Komisaris memiliki Direktur Independen terkait, dan Direktur untuk membahas hal-hal yang mungkin -
utama/Senior dan apakah perannya melibatkan konflik kepentingan Direktur/Komisaris Utama
diungkapkan? yang mungkin melibatkan pemegang saham signifikan jika
ada hubungan di antara mereka. LID tidak boleh menjabat
sebagai Direktur di perusahaan yang dapat menimbulkan
pertanyaan terhadap independensinya sebagaimana diatur
dalam Panduan 2.6.h. Dalam two-tier board system, peran
LID dapat diambil alih oleh seorang wakil ketua.
Keterampilan dan Kompetensi
ICGN (2021) PRINSIP 3:
Komposisi dan pengangkatan
Ya
Direksi dan Dewan Komisaris sebaiknya terdiri dari
Sebagaimana
Apakah setidaknya salah seorang Direktur/ gabungan Direktur dan komisaris yang memiliki
tertuang dalam
Komisaris non-eksekutif mempunyai pengetahuan yang relevan, independensi, kompetensi,
E.4.6 Laporan Tahunan
pengalaman kerja di bidang yang sama pengalaman industri dan keragaman perspektif untuk
Tahun Buku 2023
dengan kegiatan usaha utama perseroan? menghasilkan tantangan yang efektif, diskusi dan
bagian Profil Dewan
pengambilan keputusan yang obyektif, sejalan dengan
Komisaris
tujuan perusahaan, strategi jangka panjang dan pemangku
kepentingan yang relevan.
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 1051
Page 465
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
LEVEL 2
ITEM BONUS
No. Parameter Referensi Panduan Keterangan Penerapan
(B)A. Hak-hak pemegang saham
Hak untuk berpartisipasi secara efektif dan memberikan suara dalam rapat umum pemegang saham dan mendapatkan
(B)A.1
informasi mengenai aturan, termasuk prosedur pemungutan suara, yang berlaku di rapat umum pemegang saham.
G20/OECD Prinsip Tata Kelola Perusahaan (2023):
II.C.6. Tujuan memfasilitasi partisipasi pemegang saham
menunjukkan bahwa yurisdiksi dan/atau perusahaan
mendorong perluasan penggunaan teknologi informasi
Apakah perseroan menerapkan
dalam pemungutan suara, termasuk pemungutan
pemungutan suara elektronik Ya
suara elektronik yang aman di semua perusahaan
(B)A.1.1 yang aman dan real-time secara Sebagaimana yang tertuang dalam
publik. Prinsip-prinsip tersebut merekomendasikan
in-abstia pada rapat umum Laporan Tahunan Tahun Buku 2023.
bahwa pemungutan suara melalui kuasa dapat diterima
pemegang saham?
secara umum. Hal ini penting untuk memperkuat
dan melindungi hak-hak pemegang saham, sehingga
investor dapat mengandalkan pemungutan suara secara
langsung.
(B)B. Perlakuan yang adil terhadap pemegang saham
(B)B.1 Pemanggilan RUPS
G20/OECD Prinsip Tata Kelola Perusahaan (2023):
II.C.1. Pemegang Saham diberikan informasi yang cukup
dan tepat waktu mengenai tanggal, format, tempat dan
agenda rapat, serta informasi yang lengkap dan tepat
waktu mengenai hal-hal yang akan diputuskan dalam
Apakah perseroan melakukan
rapat.
pemanggilan RUPS (dengan
II.C.5. Partisipasi efektif pemegang saham dalam
rincian agenda dan penjelasan
pengambilan keputusan penting terkait tata kelola
(B)B.1.1 surat edaran), sebagaimana -
perusahaan, seperti nominasi dan pemilihan anggota
diumumkan kepada Bursa Efek,
dewan, harus difasilitasi.
paling lambat 28 hari sebelum
tanggal RUPS?
ICGN (2021) PRINSIP 10:
10.3 Pemberitahuan Rapat
Direksi dan Dewan Komisaris harus memastikan
bahwa agenda rapat dimuat di situs web perusahaan
setidaknya satu bulan sebelum rapat berlangsung.
(B)C. Keberlanjutan dan Ketahanan
(B)C.1
G20/OECD Prinsip Tata Kelola Perusahaan (2023):
VI.A.4. Jika perusahaan secara terbuka menetapkan
tujuan atau target terkait keberlanjutan, kerangka
pengungkapan harus memastikan bahwa metrik yang
dapat diverifikasi diungkapkan agar investor dapat
menilai kredibilitas dan kemajuan dalam mencapai
tujuan atau target yang diumumkan.
ICGN (2021) PRINSIP 7:
7.5 Perubahan iklim
Dewan hendaknya menilai dampak perubahan iklim
terhadap model bisnis perusahaan dan bagaimana
model tersebut diadaptasi untuk memenuhi kebutuhan
net zero economy sebagai bagian dari strategi jangka
Apakah perseroan panjang. Hal ini mencakup penetapan dan pengungkapan
Ya
mengungkapkan cara mengelola target pengurangan emisi karbon dan jangka waktu
(B).C.1.1 Sebagaimana yang tertuang dalam
risiko dan peluang terkait pencapaiannya. Jika risiko perubahan iklim, baik
Laporan Tahunan Tahun Buku 2023.
perubahan iklim? fisik maupun transisi, diidentifikasi sebagai hal yang
penting dan relevan, pelaporan harus mencakup diskusi
mengenai proses uji tuntas, strategi, metrik, target, dan
inisiatif yang digunakan untuk mengelola risiko.
TCFD, Metrik dan Target
A. Mengungkapkan metrik yang digunakan oleh
organisasi untuk menilai risiko dan peluang terkait
perubahan iklim sejalan dengan strategi dan proses
manajemen risiko
B. Mengungkapkan Cakupan 1, Cakupan 2, dan jika
sesuai, emisi GRK Cakupan 3 dan risiko terkait
C. Jelaskan target yang digunakan oleh organisasi untuk
mengelola risiko dan peluang terkait perubahan iklim
serta kinerja yang sesuai dengan target
1052 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 466
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
No. Parameter Referensi Panduan Keterangan Penerapan
G20/OECD Prinsip Tata Kelola Perusahaan (2023)
VI.A.5. Penerapan persyaratan secara bertahap sebaiknya
dipertimbangkan untuk pengesahan jaminan tahunan
oleh penyedia layanan jaminan yang independen,
kompeten dan berkualitas sesuai dengan standar jaminan
internasional yang berkualitas tinggi untuk memberikan
penilaian eksternal dan obyektif terhadap pengungkapan
terkait keberlanjutan perusahaan.
ICGN (2021) PRINSIP 7:
7.4 Laporan keberlanjutan
Direksi dan Dewan Komisaris harus memberikan
pelaporan keberlanjutan yang mencerminkan
kompleksitas yang melekat dalam bisnis kontemporer
dengan memadukan pertimbangan dari sisi keuangan,
sumber daya manusia dan sumber daya alam dalam
konteks arah strategis perusahaan saat ini dan
Apakah perseroan Ya
masa depan. Pengungkapan tersebut harus: f. jika
mengungkapkan bahwa Laporan Sebagaimana yang tertuang dalam
(B).C.1.2 memungkinkan diperkuat dengan audit atau jaminan
Keberlanjutannya mendapat Laporan Keberlanjutan Tahun Buku
independen yang dilakukan setiap tahun dengan
jaminan dari pihak eksternal? 2023.
memperhatikan standar pengungkapan yang telah
ditetapkan.
GRI 2-5 Jaminan eksternal
Organisasi harus: menguraikan kebijakan dan praktiknya
dalam mencari jaminan eksternal, termasuk apakah
dan bagaimana badan tata kelola tertinggi dan eksekutif
senior dilibatkan; Jika pelaporan keberlanjutan organisasi
telah terjamin secara eksternal:
i. menginformasikan tautan atau referensi yang memuat
laporan jaminan eksternal atau pernyataan jaminan;
ii. menguraikan apa yang telah dijamin dan dasarnya,
termasuk standar jaminan yang digunakan, tingkat
jaminan yang diperoleh, dan batasan proses jaminan;
iii. menggambarkan hubungan antara organisasi dan
penyedia jaminan.
G20/OECD Prinsip Tata Kelola Perusahaan (2023):
VI.B: Kerangka tata kelola perusahaan harus
memungkinkan terjadinya dialog antara perusahaan,
pemegang saham, dan pemangku kepentingan
untuk bertukar pandangan mengenai permasalahan
keberlanjutan yang relevan dengan strategi bisnis
Apakah perseroan
perusahaan dan penilaian mengenai hal-hal yang
mengungkapkan keterlibatan
dianggap material.
dengan kelompok pemangku Ya
(B).C.1.3 kepentingan dan bagaimana Sebagaimana yang tertuang dalam
GRI 2-29 Pendekatan terhadap keterlibatan pemangku
perseroan menanggapi Laporan Tahunan Tahun Buku 2023.
kepentingan
kekhawatiran para pemangku
Organisasi harus menjelaskan pendekatannya dalam
kepentingan terhadap LST?
melibatkan pemangku kepentingan, termasuk:
i. kategori pemangku kepentingan yang terlibat, dan
bagaimana mereka diidentifikasi;
ii. tujuan pelibatan pemangku kepentingan;
iii. upaya organisasi untuk memastikan keterlibatan yang
bermakna dengan pemangku kepentingan
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 1053
Page 467
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
No. Parameter Referensi Panduan Keterangan Penerapan
G20/OECD Prinsip Tata Kelola Perusahaan (2023):
VI.C. Kerangka tata kelola perusahaan harus memastikan
bahwa Direksi dan Dewan Komisaris mempertimbangkan
risiko dan peluang keberlanjutan yang material
ketika menjalankan fungsi utama mereka dalam
meninjau, memantau dan memandu praktik tata kelola,
pengungkapan, strategi, manajemen risiko dan sistem
pengendalian internal, termasuk yang berkaitan dengan
sistem fisik dan transisi terkait perubahan iklim risiko.
Ketika menjalankan fungsi utamanya, upaya Direksi
dan Dewan Komisaris untuk memastikan bahwa isu-isu
keberlanjutan material juga dipertimbangkan semakin
Apakah perseroan mempunyai
meningkat. Misalnya, Direksi dan Dewan Komisaris dapat
unit/divisi/komite yang secara Ya
menilai apa dan bagaimana keberlanjutan berdampak
(B).C.1.4 khusus bertanggung jawab Sebagaimana yang tertuang dalam
pada profil risiko perusahaan. Penilaian tersebut juga
mengelola hal-hal terkait Laporan Tahunan Tahun Buku 2023.
dapat berhubungan dengan remunerasi dan nominasi
keberlanjutan?
eksekutif utama (contohnya apakah target yang
diintegrasikan ke dalam rencana kompensasi eksekutif
dapat diukur, dikaitkan dengan risiko material secara
finansial dan memberikan insentif jangka panjang) atau
apakah komite yang khusus menangani keberlanjutan
berfungsi.
ICGN (2021) PRINSIP 1:
1.1 Tanggung jawab
e. akuntabilitas tata kelola keberlanjutan memastikan
integrasi sumber daya manusia (khususnya tenaga kerja)
dan pengelolaan sumber daya alam dalam strategi,
inovasi dan risiko;
G20/OECD Prinsip Tata Kelola Perusahaan (2023):
VI.C. Kerangka tata kelola perusahaan harus memastikan
bahwa Direksi dan Dewan Komisaris mempertimbangkan
risiko dan peluang keberlanjutan yang material
ketika menjalankan fungsi utama mereka dalam
meninjau, memantau dan memandu praktik tata kelola,
pengungkapan, strategi, manajemen risiko dan sistem
pengendalian internal, termasuk yang berkaitan dengan
sistem fisik dan transisi terkait perubahan iklim risiko.
Apakah perseroan
ICGN (2021) PRINSIP 1:
mengungkapkan pengawasan Ya
1.1 Tanggung jawab
(B).C.1.5 Direksi/Dewan Komisaris terhadap Sebagaimana yang tertuang dalam
F. mengawasi penilaian dan pengelolaan risiko
risiko dan peluang terkait Laporan Tahunan Tahun Buku 2023.
perusahaan (termasuk risiko sistemik yang relevan
keberlanjutan?
seperti perubahan iklim, degradasi ekologi, kesenjangan
sosial, dan transformasi digital) yang memengaruhi
penciptaan dan pelestarian nilai berkelanjutan serta
meninjau kebijakan setiap tahun, atau dengan perubahan
bisnis yang signifikan;
TCFD, Tata Kelola.
A. Menjelaskan pengawasan Direksi dan Dewan
Komisaris terhadap risiko dan peluang terkait perubahan
iklim.
1054 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 468
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
No. Parameter Referensi Panduan Keterangan Penerapan
G20/OECD Prinsip Tata Kelola Perusahaan (2023):
VI.C. Ketika menjalankan fungsi utama mereka, upaya
Direksi dan Dewan Komisaris untuk memastikan bahwa
isu-isu keberlanjutan material juga dipertimbangkan
semakin meningkat. Misalnya, Direksi dan Dewan
Komisaris dapat menilai apa dan bagaimana
keberlanjutan berdampak pada profil risiko perusahaan.
Penilaian tersebut juga dapat berhubungan dengan
remunerasi dan nominasi eksekutif utama (misalnya
apakah target yang diintegrasikan ke dalam rencana
kompensasi eksekutif dapat diukur, dikaitkan dengan
risiko material secara finansial dan memberikan
insentif jangka panjang) atau bagaimana pendekatan
keberlanjutan dilakukan oleh Direksi, Dewan Komisaris,
Apakah perseroan dan komite-komitenya.
mengungkapkan hubungan antara
Ya
remunerasi direktur eksekutif ICGN (2021) PRINSIP 5:
(B).C.1.6 Sebagaimana yang tertuang dalam
dan manajemen senior serta 5.3 Ukuran kinerja
Laporan Tahunan Tahun Buku 2023.
kinerja keberlanjutan pada tahun Selain metrik kinerja keuangan, indikator-indikator
sebelumnya? terukur yang penting bagi penciptaan dan pelestarian
nilai berkelanjutan perusahaan, seperti sumber
daya manusia dan sumber daya alam juga harus
dipertimbangkan. Metrik untuk penilaian kinerja harus
didasarkan pada data keuangan yang telah diaudit,
dan, jika memungkinkan, indikator keberlanjutan yang
terjamin.
GRI 2-19 Kebijakan Remunerasi
Organisasi hendaknya menjelaskan keterkaitan antara
kebijakan remunerasi bagi anggota badan tata kelola
tertinggi dan eksekutif senior dengan sasaran dan kinerja
mereka dalam kaitannya dengan pengelolaan dampak
organisasi terhadap perekonomian, lingkungan, dan
manusia.
ICGN (2021) PRINSIP 4:
Budaya perusahaan
4.2 Pelaporan Pelanggaran (Whistleblowing)
Direksi dan Dewan Komisaris hendaknya memastikan
Apakah sistem pelaporan
bahwa perusahaan mempunyai mekanisme yang Ya
pelanggaran (Whistle Blowing
(B).C.1.7 independen dan rahasia sehingga pekerja, pemasok, Sebagaimana yang tertuang dalam
System) perseroan dikelola oleh
pemegang saham, atau pemangku kepentingan Laporan Tahunan Tahun Buku 2023.
pihak/lembaga independen?
terkait dapat melaporkan isu atau kekhawatiran terkait
potensi atau dugaan pelanggaran kode etik perusahaan
atau hukum setempat (tanpa diliputi ketakutan akan
munculnya pembalasan dari pihak terlapor).
(B)D. Pengungkapan dan transparansi
(B)D.1 Kualitas Laporan Tahunan
G20/OECD Prinsip Tata Kelola Perusahaan (2023):
IV.A.
Apakah laporan/pernyataan
IV.A.1. Hasil kinerja keuangan dan operasional Ya
keuangan tahunan yang telah
(B)D.1.1 perusahaan. Laporan keuangan yang diaudit Sebagaimana yang tertuang dalam
diaudit diterbitkan dalam waktu 60
menunjukkan kinerja keuangan dan situasi keuangan Laporan Tahunan Tahun Buku 2023.
hari sejak akhir tahun keuangan?
perusahaan (biasanya termasuk neraca, laporan laba
rugi, laporan arus kas)
Pada bagian ini, Direktur/Komisaris Independen yang telah menjabat lebih dari sembilan tahun
Tanggung Jawab Direksi/Dewan atau dua periode masing-masing lima tahun (mana yang lebih lama) dalam jabatan yang sama,
(B)E.
Komisaris sejak tanggal pengangkatan pertama, tidak dianggap independen meskipun mereka dianggap
independen di yurisdiksinya masing-masing.
(B)E.1 Kompetensi dan Keberagaman Direksi/Dewan Komisaris
Ya
Apakah perseroan memiliki
Sebagaimana yang tertuang dalam
setidaknya satu orang Direktur/
(B)E.1.1 G20/OECD Prinsip Tata Kelola Perusahaan (2023): Laporan Tahunan Tahun Buku 2023,
Komisaris Independen
VE. Perseroan memiliki 3 Direktur
perempuan?
V.E.4. Yurisdiksi dan perusahaan juga harus Perempuan.
Apakah perseroan mempunyai mempertimbangkan langkah-langkah tambahan dan
kebijakan dan mengungkapkan pelengkap untuk memperkuat talenta perempuan di
tujuan terukur untuk menerapkan seluruh perusahaan dan memperkuat langkah-langkah Ya
(B)E.1.2 keberagaman Direksi/Dewan kebijakan lain yang bertujuan untuk meningkatkan Sebagaimana yang tertuang dalam
Komisaris dan melaporkan keberagaman Direksi/Dewan Komisaris dan manajemen. Laporan Tahunan Tahun Buku 2023.
kemajuan dalam mencapai
tujuannya?
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 1055
Page 469
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
No. Parameter Referensi Panduan Keterangan Penerapan
(B)E.2 Struktur Direksi/Dewan Komisaris
ICGN (2021) PRINSIP 2:
2.2 Tingkat kemandirian
Berdasarkan standard yang berlaku umum, mayoritas
Direksi dan Dewan Komisaris adalah direktur non-
eksekutif independen. Hal ini adalah praktik terbaik tidak
Apakah seluruh Komite Nominasi
hanya bagi perusahaan dengan kepemilikan saham yang
(B)E.2.1 terdiri dari Direktur/Komisaris -
luas, namun juga bagi perusahaan dengan kepemilikan
Independen?
saham terkonsentrasi dan anak perusahaan. Perusahaan
yang dikendalikan setidaknya harus berupaya
mengaitkan tingkat independensi Direksi/Dewan
Komisaris dengan kepentingan ekonomi pemegang
saham minoritas.
G20/OECD Prinsip Tata Kelola Perusahaan (2023)
V.D.6. Memastikan proses nominasi dan pemilihan
Direksi dan Dewan Komisaris yang formal dan
transparan.
Direksi dan Dewan Komisaris, dengan dukungan komite
nominasi jika ada, mempunyai peran penting dalam
memastikan bahwa proses nominasi dan pemilihan
berjalan sesuai aturan/etika. Pertama, meskipun prosedur
nominasi mungkin berbeda di setiap negara, Direksi dan
Apakah Komite Nominasi Dewan Komisaris bertanggung jawab untuk memastikan
berupaya mengidentifikasi bahwa prosedur yang ditetapkan bersifat transparan Ya
(B)E.2.2 kualitas direktur yang selaras dan sesuai aturan/etika. Kedua, Direksi dan Dewan Sebagaimana yang tertuang dalam
dengan arahan strategis Komisaris berperan penting dalam menentukan profil Laporan Tahunan Tahun Buku 2023.
perusahaan? umum atau individu anggota dewan yang mungkin
dibutuhkan perusahaan pada waktu tertentu, dengan
mempertimbangkan pengetahuan, kompetensi, dan
keahlian yang sesuai untuk melengkapi keterampilan
dewan yang ada. Ketiga, Direksi dan Dewan Komisaris
atau komite nominasi mempunyai tanggung jawab untuk
mengidentifikasi kandidat potensial yang memenuhi
profil yang diinginkan dan mengusulkannya kepada
pemegang saham, dan/atau mempertimbangkan
kandidat yang diajukan oleh pemegang saham.
Penunjukan dan Pengangkatan
(B)E.3
Kembali Direksi/Dewan Komisaris
Apakah perseroan menggunakan G20/OECD Prinsip Tata Kelola Perusahaan (2023):
perusahaan pencari profesional V.D.6. Direksi/Dewan Komisaris atau Komite Nominasi
atau sumber kandidat eksternal bertanggungjawab untuk mengidentifikasi kandidat
(B)E.3.1 lainnya (seperti database direktur potensial untuk mengisi profil yang diinginkan dan -
yang dibuat oleh direktur atau mengusulkannya kepada pemegang saham, dan/
badan pemegang saham) pada atau mempertimbangkan kandidat yang diajukan oleh
saat pencarian direktur/komisaris? pemegang saham.
Struktur & Komposisi Direksi/
(B)E.4 Referensi Panduan Keterangan Penerapan
Dewan Komisaris
Prinsip Tata Kelola Perusahaan G20/OECD (2023):
V.E.1 Direksi dan Dewan Komisaris hendaknya
mempertimbangkan untuk menugaskan sejumlah
Apakah direktur/komisaris non-
anggota independen yang mampu melakukan penilaian
eksekutif independen mencakup Ya
independen terhadap tugas-tugas yang berpotensi
(B)E.4.1 lebih dari 50% Direksi/Dewan Sebagaimana yang tertuang dalam
menimbulkan konflik kepentingan. Contohnya
Komisaris untuk perseroan Laporan Tahunan Tahun Buku 2023.
memastikan integritas pelaporan keuangan dan
dengan ketua independen?
pelaporan perusahaan lainnya, peninjauan transaksi
pihak terkait, serta nominasi dan remunerasi anggota
dewan dan eksekutif kunci.
(B)E.5 Pengawasan Risiko
1056 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 470
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
No. Parameter Referensi Panduan Keterangan Penerapan
G20/OECD Prinsip Tata Kelola Perusahaan (2023):
V.D.2. Ketika menjalankan fungsi-fungsi utama ini, Direksi
dan Dewan Komisaris harus memastikan bahwa isu-
isu keberlanjutan yang material juga dipertimbangkan.
Dengan tujuan untuk meningkatkan ketahanan, Direksi
dan Dewan Komisaris juga harus memastikan bahwa
Apakah perseroan
mereka memiliki proses yang memadai dalam kerangka
mengungkapkan bahwa
manajemen risiko untuk menghadapi risiko-risiko
Direksi/Dewan Komisaris telah
eksternal perusahaan yang signifikan, seperti krisis
mengidentifikasi risiko-risiko
kesehatan, gangguan rantai pasokan, dan ketegangan
utama yang terkait dengan
geopolitik. Kerangka kerja ini harus berfungsi ex ante
teknologi informasi termasuk Ya
(karena perusahaan harus menjaga ketahanannya ketika
(B)E.5.1 gangguan, keamanan siber, Sebagaimana yang tertuang dalam
terjadi krisis) dan ex post (karena perusahaan harus
dan pemulihan bencana, untuk Laporan Tahunan Tahun Buku 2023.
menyiapkan proses manajemen krisis ketika terjadi
memastikan bahwa risiko-
peristiwa negatif secara tiba-tiba). Yang paling penting
risiko tersebut dikelola dan
adalah pengelolaan risiko keamanan digital, yang
diintegrasikan ke dalam kerangka
bersifat dinamis dan dapat berubah dengan cepat. Risiko
manajemen risiko secara
antara lain terkait dengan keamanan dan privasi data,
keseluruhan?
penanganan cloud solutions, metode autentikasi, dan
perlindungan keamanan bagi personel jarak jauh yang
bekerja di jaringan eksternal. Seperti risiko-risiko lainnya,
risiko-risiko ini harus diintegrasikan secara lebih luas ke
dalam kerangka manajemen risiko siklus perusahaan
secara keseluruhan.
(B)E.6 Kinerja Direksi/Dewan Komisaris
ICGN (2021) PRINSIP 6:
6.5 Komite Risiko
Meskipun tanggung jawab utama atas pendekatan
manajemen risiko perusahaan berada di tangan Direksi
Apakah perseroan memiliki dan Dewan Komisaris, keberadaan komite risiko dapat
Ya
Komite Risiko yang terpisah menjadi mekanisme yang efektif untuk memberikan
(B)E.6.1 Sebagaimana yang tertuang dalam
setingkat Direksi/Dewan transparansi, fokus, dan penilaian independen yang
Laporan Tahunan Tahun Buku 2023.
Komisaris? diperlukan untuk mengawasi pendekatan perusahaan
terhadap manajemen risiko dan pengendalian internal.
Komite Risiko, serta Direksi dan Dewan Komisaris, harus
mendapatkan informasi melalui sistem pengendalian
internal dan manajemen risiko perusahaan.
LEVEL 2
PENALTI
No. Parameter Referensi Panduan Keterangan Penerapan
(P)A. Hak-hak pemegang saham
(P)A.1 B Hak-hak dasar pemegang saham
Apakah perseroan gagal atau
lalai memberikan perlakuan yang
G20/OECD Prinsip Tata Kelola Perusahaan (2023):
(P)A.1.1 sama untuk pembelian kembali -
II.A.
saham kepada seluruh pemegang
saham?
Para pemegang saham, termasuk pemegang saham institusional, hendaknya diperbolehkan untuk saling berkonsultasi mengenai
(P)A.2 isu-isu yang berkaitan dengan hak-hak dasar pemegang saham sebagaimana didefinisikan dalam Prinsip, dengan pengecualian
untuk mencegah penyalahgunaan.
G20/OECD Prinsip Tata Kelola Perusahaan (2023):
Apakah terdapat bukti adanya
II.D. Pemegang saham, termasuk pemegang saham
hambatan yang menghalangi
institusional, hendaknya diperbolehkan untuk saling
pemegang saham untuk
(P)A.2.1 berkonsultasi mengenai isu-isu yang berkaitan -
berkomunikasi atau berkonsultasi
dengan hak-hak dasar pemegang saham sebagaimana
dengan pemegang saham
didefinisikan dalam Prinsip, dengan pengecualian untuk
lainnya?
mencegah penyalahgunaan.
Hak untuk berpartisipasi secara efektif dan memberikan suara dalam rapat umum pemegang saham dan mendapatkan informasi
(P)A.3
mengenai aturan, termasuk prosedur pemungutan suara, yang berlaku di rapat umum pemegang saham.
Apakah perseroan mencantumkan
agenda tambahan yang tidak
(P)A.3.1 Prinsip Tata Kelola Perusahaan G20/OECD (2023): II.C.2 -
diumumkan sebelumnya dalam
pemanggilan RUPST/RUPSLB?
Apakah Komisaris Utama,
Direktur Utama, dan Ketua
(P)A.3.2 G20/OECD Prinsip Tata Kelola Perusahaan (2023): II.C. -
seluruh Komite tidak menghadiri
dalam Rapat Umum terakhir?
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 1057
Page 471
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
No. Parameter Referensi Panduan Keterangan Penerapan
Struktur dan pengaturan permodalan yang memungkinkan pemegang saham tertentu memperoleh tingkat pengendalian yang tidak
(P)A.4
proporsional dengan kepemilikan ekuitasnya harus diungkapkan.
Apakah perseroan gagal mengungkapkan keberadaan:
(P)A.4.1 Perjanjian pemegang saham? -
Prinsip Tata Kelola Perusahaan G20/OECD (2023):
(P)A.4.2 Batasan pemungutan suara? -
II.D.
(P)A.4.3 Hak pilih ganda? -
A.5 Struktur dan pengaturan
permodalan yang memungkinkan
pemegang saham tertentu
(P)A.5 memperoleh tingkat kendali Referensi Panduan
yang tidak proporsional dengan
kepemilikan ekuitasnya harus
diungkapkan.
G20/OECD Prinsip Tata Kelola Perusahaan (2023):
IV.A.3. Beberapa struktur modal seperti struktur piramida,
kepemilikan silang, dan saham dengan hak suara
terbatas atau ganda memungkinkan pemegang saham
untuk menjalankan kendali atas perusahaan yang tidak
proporsional dengan kepemilikan ekuitas mereka di
perusahaan.
Grup perusahaan seringkali merupakan struktur
kompleks yang melibatkan beberapa lapisan anak
perusahaan, termasuk antar sektor dan yurisdiksi.
Struktur ini dapat membatasi kemampuan pemegang
Apakah struktur kepemilikan saham non-pengendali dari perusahaan induk dan anak
piramida dan/atau struktur perusahaan untuk mempengaruhi kebijakan perusahaan
(P)A.5.1
kepemilikan silang ditampilkan dan memahami risiko yang ada, dan memungkinkan
dengan jelas? pemegang saham pengendali untuk mengambil
keuntungan pribadi dari perusahaan grup.
Dikarenakan mekanisme ini berpotensi untuk
mempengaruhi distribusi pengaruh pemegang saham
terhadap kebijakan perusahaan, dan juga relevansinya
dengan penegakan peraturan pengambilalihan,
pengungkapan struktur permodalan, struktur grup,
dan pengaturan pengendaliannya perlu diwajibkan.
Pengungkapan mengenai skema tersebut juga
memungkinkan pemegang saham, debtholders, dan
calon investor untuk mengambil keputusan yang lebih
baik.
(P)B. Perlakuan yang adil terhadap pemegang saham
(P)B.1 Insider trading dan transaksi pribadi yang merugikan tidak diperbolehkan
G20/OECD Prinsip Tata Kelola Perusahaan (2023):
III.E. Investor institusional, pasar saham, dan perantara
lainnya
III.E.3. Insider trading dan manipulasi pasar tidak
diperbolehkan dan akan ditindaklanjuti sesuai aturan
Apakah terdapat kasus insider yang berlaku.
trading yang melibatkan Direksi/
(P)B.1.1 Komisaris, manajemen dan ICGN (2021) PRINSIP 4: -
karyawan dalam tiga tahun 4.4 Transaksi saham karyawan
terakhir? Direksi dan Dewan Komisaris harus mengembangkan
peraturan yang jelas mengenai perdagangan apa pun
yang dilakukan oleh Direktur dan karyawan atas sekuritas
milik perusahaan. Individu tidak boleh mengambil
manfaat secara langsung atau tidak langsung dari
pengetahuan yang umumnya tidak tersedia di pasar.
1058 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 472
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
No. Parameter Referensi Panduan Keterangan Penerapan
(P)B.2 Melindungi pemegang saham minoritas dari tindakan sewenang-wenang
G20/OECD Prinsip Tata Kelola Perusahaan (2023):
III.E. Investor institusional, pasar saham, dan perantara
lainnya
III.E.3. Insider trading dan manipulasi pasar tidak
diperbolehkan dan akan ditindaklanjuti sesuai aturan
yang berlaku.
ICGN (2021) PRINSIP 9:
9.3 Konflik kepentingan
Direksi dan Dewan Komisaris harus memastikan bahwa
kebijakan dan prosedur mengenai konflik kepentingan
ditetapkan, dipahami dan diterapkan oleh direktur,
Apakah terdapat kasus
manajemen, pekerja dan pihak terkait lainnya, termasuk
ketidakpatuhan terhadap hukum,
anggota kelompok bisnis terkait. Jika seorang direktur
peraturan dan perundang-
mempunyai kepentingan dalam suatu permasalahan
(P)B.2.1 undangan yang berkaitan -
yang sedang dipertimbangkan oleh Direksi, maka
dengan transaksi pihak berelasi
Direktur harus segera menyatakan kepentingan tersebut
yang material dalam tiga tahun
dan dilarang memberikan suara mengenai masalah
terakhir?
tersebut atau memberikan pengaruh.
9.4 Transaksi pihak berelasi
Direksi dan Dewan Komisaris harus mengembangkan,
mengadopsi dan mengungkapkan kebijakan transaksi
pihak berelasi dan memiliki proses yang kuat untuk
menyetujui, meninjau dan memantau transaksi pihak
berelasi dan setiap konflik kepentingan yang melekat.
Hal ini mencakup pembentukan komite independen, baik
sebagai komite terpisah, atau komite yang sudah ada
dan terdiri dari direktur independen, misalnya Komite
Audit.
G20/OECD Principles of Corporate Governance (2023):
Apakah ada transaksi
II.G. Pemegang saham minoritas harus dilindungi dari
pihak berelasi yang dapat
tindakan sewenang-wenang yang dilakukan oleh, atau
diklasifikasikan sebagai bantuan
demi kepentingan pemegang saham pengendali baik
(P)B.2.2 keuangan (yaitu tidak dilakukan -
yang bertindak secara langsung maupun tidak langsung,
secara wajar) kepada entitas
dan harus ada cara ganti rugi yang efektif. Transaksi
selain anak perusahaan yang
pribadi yang merugikan tidak di perbolehkan dilarang.
dimiliki sepenuhnya?
(P)C. Peran pemangku kepentingan
Hak-hak pemangku kepentingan
yang muncul berdasarkan
(P)C.1 undang-undang atau melalui Panduan Referensi Keterangan Penerapan
kesepakatan bersama harus
dihormati.
G20/OECD Prinsip Tata Kelola Perusahaan (2023):
IV.D. Hak-hak pemangku kepentingan yang ditetapkan
berdasarkan undang-undang atau melalui kesepakatan
bersama harus dihormati.
Apakah terdapat pelanggaran (8) Perusahaan disarankan untuk menetapkan dan
terhadap undang-undang yang memastikan efektivitas pengendalian internal, etika,
berkaitan dengan masalah dan program atau tindakan kepatuhan untuk mematuhi
(P)C.1.1 perburuhan/ketenagakerjaan/ undang-undang, peraturan, dan standar yang berlaku, -
konsumen/kepailitan/komersial/ termasuk undang-undang yang mengkriminalisasi
persaingan atau lingkungan penyuapan pejabat publik asing, sebagaimana
hidup? disyaratkan dalam OECD Konvensi Anti-Suap, dan
bentuk-bentuk suap dan korupsi lainnya. Selain itu,
kepatuhan juga harus terkait dengan undang-undang
dan peraturan lain seperti peraturan yang mencakup
sekuritas, perpajakan, persaingan usaha, serta kondisi
kerja dan keselamatan.
Jika pemangku kepentingan berpartisipasi dalam proses tata kelola perseroan, mereka harus memiliki akses ke informasi yang
(P)C.2
relevan, memadai, dan andal secara tepat waktu dan regular.
Apakah perseroan pernah
G20/OECD Prinsip Tata Kelola Perusahaan (2023):
mendapatkan sanksi dari
IV.D.4. Jika pemangku kepentingan berpartisipasi dalam
regulator karena tidak membuat
(P)C.2.1 proses tata kelola perusahaan, mereka harus memiliki -
pengumuman dalam jangka
akses terhadap informasi yang relevan, memadai, dan
waktu yang dipersyaratkan untuk
dapat diandalkan secara tepat waktu dan teratur.
peristiwa penting?
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 1059
Page 473
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
No. Parameter Referensi Panduan Keterangan Penerapan
G20/OECD Prinsip Tata Kelola Perusahaan (2023):
VI.C. Direksi dan Dewan Komisaris harus memastikan
bahwa aktivitas lobi perusahaan sejalan dengan tujuan
dan target keberlanjutan.
Direksi dan Dewan Komisaris hendaknya secara efektif
Apakah ada bukti bahwa mengawasi kegiatan lobi yang dilakukan manajemen
(P).C.2.2 perseroan terlibat dalam aktivitas dan keuangan atas nama perusahaan, untuk memastikan -
greenwashing? bahwa manajemen memperhatikan strategi jangka
panjang keberlanjutan yang diadopsi oleh direksi dan
dewan komisaris. Misalnya, melakukan lobi terhadap
kebijakan penetapan harga karbon dapat meningkatkan
keuntungan jangka pendek perusahaan namun tidak
sejalan dengan tujuan perusahaan untuk melakukan
transisi menuju perekonomian rendah karbon.
(P)D. Pengungkapan dan transparansi
(P)D.1 Sanksi dari regulator atas laporan keuangan
Apakah perseroan menerima G20/OECD Prinsip Tata Kelola Perusahaan (2023):
(P)D.1.1 “opini wajar tanpa pengecualian” IV: Pengungkapan dan Transparansi -
untuk laporan audit eksternalnya? IV.B. Informasi harus dipersiapkan dan diungkapkan sesuai
dengan standar akuntansi dan pengungkapan yang diakui secara
Apakah perseroan menerima
internasional.
(P)D.1.2 “opini tidak wajar” untuk laporan
IV.C. Audit eksternal tahunan dilakukan oleh auditor independen
-
audit eksternalnya?
dengan kompetensi dan kualifikasi yang sesuai dengan standar
Apakah perseroan menerima audit, etika, dan independensi yang diakui secara internasional
(P)D.1.3 “opini penolakan” untuk laporan untuk memberikan keyakinan yang memadai kepada dewan dan -
audit eksternalnya? pemegang saham mengenai apakah laporan keuangan telah
disusun, dalam semua aspek material, sesuai dengan kerangka
pelaporan keuangan yang berlaku.
IV.D. Auditor eksternal bertanggung jawab kepada pemegang
saham dan wajib melaksanakan audit secara profesional untuk
kepentingan publik.
Apakah perseroan dalam satu
tahun terakhir telah merevisi ICGN (2021) PRINSIP 8:
(P)D.1.4 laporan keuangannya karena 8.2 Audit eksternal -
alasan selain perubahan Direksi dan Dewan Komisaris sebaiknya menetapkan prosedur
kebijakan akuntansi? formal untuk memastikan audit eksternal yang efektif dan
independen atas laporan keuangan perusahaan untuk memberikan
keyakinan kepada pemegang saham dan pemangku kepentingan
terkait mengenai posisi keuangan, kinerja, dan prospek perusahaan.
Hubungan pelaporan langsung dan akuntabilitas auditor eksternal
harus diserahkan kepada komite audit independen.
(P)E. Tanggung jawab direksi/dewan komisaris
(P)E.1 Kepatuhan terhadap aturan, peraturan dan undang-undang yang berlaku
G20/OECD Prinsip Tata Kelola Perusahaan (2023):
VI.D.8. Memastikan integritas sistem akuntansi dan pelaporan
perusahaan, termasuk audit eksternal independen dan berjalannya
sistem pengendalian yang tepat sesuai dengan undang-undang dan
standar yang berlaku.
Perusahaan juga disarankan untuk menetapkan dan memastikan
efektivitas pengendalian internal, etika, dan program atau tindakan
Apakah terdapat bukti bahwa
kepatuhan untuk mematuhi undang-undang, peraturan, dan standar
perseroan tidak mematuhi aturan
yang berlaku, termasuk undang-undang yang mengkriminalisasi
(P)E.1.1 dan peraturan yang berlaku -
penyuapan terhadap pejabat publik asing, sebagaimana disyaratkan
selama setahun terakhir, selain
dalam Anti-Suap OECD Konvensi, dan bentuk-bentuk suap dan
peraturan pengungkapan?
korupsi lainnya. Selain itu, kepatuhan juga harus terkait dengan
undang-undang dan peraturan lain seperti peraturan yang
mencakup sekuritas, perpajakan, persaingan usaha, serta kondisi
kerja dan keselamatan. Undang-undang lain yang mungkin
berlaku mencakup undang-undang yang berkaitan dengan hak
asasi manusia, lingkungan hidup, penipuan, dan pencucian uang.
Program kepatuhan tersebut juga hendaknya mendasari kode etik
perusahaan.
UK CODE (JULI 2018)
Apakah terdapat kejadian Ketentuan 8. Apabila direktur mempunyai kekhawatiran terkait
dimana Direktur/Komisaris non- berjalannya Direksi/Dewan Komisaris atau pengelolaan perusahaan
(P)E.1.2 eksekutif mengundurkan diri dan yang tidak dapat diselesaikan, maka kekhawatiran mereka harus -
mengungkapkan permasalahan dicatat dalam notulen rapat. Pada saat pengunduran diri, direktur
terkait tata kelola? non-eksekutif harus memberikan pernyataan tertulis kepada ketua,
untuk diedarkan kepada Direksi/Dewan Komisaris, jika mereka
mempunyai kekhawatiran seperti itu.
1060 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 474
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
No. Parameter Referensi Panduan Keterangan Penerapan
(P)E.2 Struktur Direksi/Dewan Komisaris
Apakah Perseroan mempunyai
direktur/komisaris independen
ICGN (2021) PRINSIP 3:
yang telah menjabat lebih dari
3.4 Masa jabatan
sembilan tahun atau dua periode
Direktur non-eksekutif yang independen sebaiknya menjabat dalam
masing-masing lima tahun (mana
jangka waktu yang sesuai untuk memastikan mereka memberikan
yang lebih lama) dalam kapasitas
perspektif yang tidak memihak dalam diskusi dan pengambilan
yang sama?
(P)E.2.1 keputusan. Batasan masa jabatan, jika ada, dan identitas direktur -
yang telah melampaui batas tersebut (sehingga tidak lagi dianggap
1 Jangka waktu lima tahun
independen) harus diungkapkan. Masa jabatan direktur harus
harus diwajibkan oleh undang-
ditinjau oleh Komite Nominasi setiap tahun dan pemilihan kembali
undang yang sudah ada sebelum
direktur bergantung pada evaluasi atas kontribusinya kepada
diperkenalkannya ASEAN
dewan.
Corporate Governance Scorecard
pada tahun 2011
ICGN (2021) PRINSIP 2:
Apakah perseroan gagal 2.6 Kriteria independensi
mengidentifiasi seluruh Dalam laporan tahunan, Direksi dan Dewan Komisaris hendaknya
(P)E.2.2 -
direkturnya sebagai independen, mengidentifikasi nama-nama Direktur yang dianggap independen,
non-eksekutif, dan eksekutif? mampu melakukan penilaian independen dan bebas dari pengaruh
eksternal.
G20/OECD Prinsip Tata Kelola Perusahaan (2023):
V.E.3 Anggota Direksi dan Dewan Komisaris harus memiliki
Apakah perseroan mempunyai komitmen dalam menjalankan tanggung jawab mereka.
Direktur/Noneksekutif/Komisaris Rangkap jabatan di dewan atau komite yang terlalu banyak dapat
(P)E.2.3 Independen yang menjabat mempengaruhi kinerja Anggota Direksi/Dewan Komisaris. Beberapa -
di lebih dari lima perusahaan yurisdiksi telah membatasi jumlah rangkap jabatan. Akan tetapi,
publik? alih-alih pembatasan, yang lebih penting adalah memastikan bahwa
Anggota Direksi/Dewan Komisaris mempunyai legitimasi dan
kepercayaan di mata pemegang saham.
(P)E.3 Audit Eksternal
G20/OECD Prinsip Tata Kelola Perusahaan (2023):
IV.C. Audit eksternal tahunan dilakukan oleh auditor independen
dengan kompetensi dan kualifikasi yang sesuai dengan standar
audit, etika, dan independensi yang diakui secara internasional
untuk memberikan keyakinan yang memadai kepada dewan dan
pemegang saham mengenai apakah laporan keuangan telah
disusun, dalam semua aspek material, sesuai dengan kerangka
pelaporan keuangan yang berlaku.
Pemberian jasa non-audit oleh auditor eksternal kepada perusahaan
dapat mempengaruhi independensi dan dapat mengarah pada
perlunya mereka melakukan audit terhadap pekerjaan mereka
sendiri atau menimbulkan ancaman lain terhadap independensi.
Apakah ada Direktur atau Terkait potensi ancaman tersebut, beberapa yurisdiksi mewajibkan
manajemen senior yang pengungkapan pembayaran kepada auditor eksternal untuk jasa
(P)E.3.1 I merupakan mantan karyawan nonaudit. Contoh ketentuan lain untuk meningkatkan independensi -
atau mitra auditor eksternal saat auditor eksternal adalah larangan atau pembatasan ketat terhadap
ini (dalam 2 tahun terakhir)? sifat pekerjaan non-audit yang dapat dilakukan oleh auditor untuk
klien auditnya; komunikasi berkala kepada komite audit yang
membahas sifat, waktu dan biaya pekerjaan non-audit (termasuk
persetujuan pekerjaan tersebut) serta hubungan yang dapat
mengancam independensi auditor; rotasi wajib auditor (baik mitra
atau dalam beberapa kasus perusahaan audit); masa jabatan tetap
bagi auditor; audit bersama; larangan sementara mempekerjakan
eksauditor pada perusahaan yang diperiksa; dan melarang auditor
atau tanggungan mereka untuk memiliki kepentingan finansial atau
peran manajemen di perusahaan yang mereka audit. Beberapa
yurisdiksi mengambil pendekatan peraturan yang lebih langsung
dan membatasi persentase pendapatan non-audit yang dapat
diterima auditor dari klien tertentu atau membatasi persentase total
pendapatan auditor yang dapat diperoleh dari satu klien.
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 1061
Page 475
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
No. Parameter Referensi Panduan Keterangan Penerapan
(P)E.4 Struktur dan komposisi Direksi/Dewan Komisaris
G20/OECD (2023) Prinsip Tata Kelola Perusahaan:
V.E. Direksi dan Dewan Komisaris harus mampu melakukan
penilaian independen dan obyektif terkait perusahaan
Dalam yurisdiksi dengan single-tier board system, objektivitas
Direksi dan Dewan Komisaris dan independensinya terhadap
manajemen dapat diperkuat dengan pemisahan peran ketua
eksekutif dan ketua. Pemisahan kedua posisi tersebut secara umum
dianggap sebagai praktik yang baik, karena dapat membantu
mencapai keseimbangan kekuasaan yang tepat, meningkatkan
akuntabilitas dan meningkatkan kapasitas Direksi dan Dewan
Komisaris dalam pengambilan keputusan yang independen
terhadap manajemen. Penunjukan direktur utama yang independen
terhadap manajemen juga dianggap sebagai alternatif praktik yang
baik di beberapa yurisdiksi, jika peran tersebut ditentukan dengan
wewenang yang cukup untuk memimpin dewan jika manajemen
Apakah Komisaris Utama pernah
menghadapi konflik.
(P)E.4.1 menjabat sebagai Direktur Utama -
dalam tiga tahun terakhir?
ICGN (2021) PRINSIP 2:
2.5 Suksesi Direktur Utama menjadi Komisaris Utama
Praktik di mana Direktur Utama Perseroan yang akan memasuki
masa pensiun tetap memegang jabatan sebagai Direktur sebaiknya
dihindari, terlepas dari masa tunggunya, atau jika praktik ini terjadi,
Direktur Utama yang akan memasuki masa pensiun tersebut tidak
boleh menempati posisi di komite yang memerlukan perwakilan
independen. Jika, dalam pengecualian, direksi dan dewan komisaris
memutuskan bahwa Direktur Utama tersebut harus menjadi
Komisaris Utama, Direksi dan Dewan Komisaris harus berkonsultasi
dengan pemegang saham terlebih dahulu untuk mengembangkan
alasan yang meyakinkan dan memberikan penjelasan rinci dalam
laporan tahunan. Kecuali ada keadaan luar biasa, harus ada jeda
masa kerja di antara peran-peran tersebut (misalnya, jangka waktu
dua tahun)
UK CODE (JULI 2018)
Ketentuan 34. Tingkat remunerasi untuk Komisaris Utama dan
seluruh Direktur Non-Eksekutif harus mencerminkan komitmen
waktu dan tanggung jawab dari peran tersebut. Remunerasi untuk
seluruh direktur non-eksekutif tidak boleh mencakup opsi saham
atau elemen terkait kinerja lainnya.
ASX CODE (FEB 2019)
Box 8.2: Pedoman untuk remunerasi Direktur Non-Eksekutif
Komposisi: remunerasi Direktur Non-Eksekutif adalah dalam bentuk
uang tunai, kontribusi dana pensiun, dan tunjangan non-tunai
sebagai pengganti biaya (seperti pemotongan gaji menjadi dana
pensiun atau ekuitas).
Remunerasi tetap: tingkat remunerasi tetap untuk direktur non-
Apakah Direktur/Komisaris Non- eksekutif harus mencerminkan komitmen waktu dan tanggung
(P)E.4.2 Eksekutif menerima opsi saham, jawab dari peran tersebut. -
bagi hasil atau bonus?
Remunerasi berbasis kinerja: Direktur Non-Eksekutif tidak boleh
menerima remunerasi berbasis kinerja karena dapat menyebabkan
bias dalam pengambilan keputusan dan mempengaruhi objektivitas
mereka
Remunerasi berbasis ekuitas: Direktur Non-Eksekutif secara umum
dapat menerima sekuritas sebagai bagian dari remunerasi mereka
untuk menyelaraskan kepentingan mereka dengan kepentingan
pemegang sekuritas lainnya. Namun, Direktur Non-Eksekutif
pada umumnya tidak boleh menerima opsi yang mencantumkan
hambatan kinerja atau hak kinerja sebagai bagian dari remunerasi
mereka karena hal ini dapat menyebabkan bias dalam pengambilan
keputusan dan mempengaruhi objektivitas mereka.
Pembayaran pemutusan hubungan kerja: Direktur Non-Eksekutif
tidak boleh diberikan tunjangan pensiun selain dana pensiun.
1062 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 476
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
LAMPIRAN
No. Parameter Referensi Panduan Keterangan Penerapan
Apakah pemegang saham memiliki hak untuk berpartisipasi dalam:
G20/OECD (2015) Prinsip II
(B) Para pemegang saham harus
mendapatkan informasi yang cukup
tentang, dan mempunyai hak untuk
Ya
menyetujui atau ikut serta dalam,
A.2.1 Amandemen konstitusi perusahaan? Sebagaimana telah dimuat pada Pasal 28
keputusan-keputusan mengenai perubahan
Anggaran Dasar Perseroan.
mendasar perusahaan seperti: (1)
amandemen anggaran rumah tangga atau
dokumen-dokumen serupa yang mengatur
perusahaan.
Ya
Otorisasi saham tambahan? G20/OECD (2015) Prinsip II (B): Sebagaimana telah dimuat pada Pasal
A.2.2
(2) otorisasi penambahan saham. 4 ayat (5) Anggaran Dasar Perseroan, Ya
sebagaimana telah dimuat.
G20/OECD (2015) Prinsip II (B):
Pengalihan seluruh atau sebagian besar (3) transaksi luar biasa, termasuk Ya
A.2.3 aset, yang mengakibatkan penjualan pengalihan seluruh atau sebagian besar Sebagaimana telah dimuat pada Pasal 12
perusahaan? aset, yang mengakibatkan penjualan ayat (7) Anggaran Dasar Perseroan.
perusahaan
OECD Prinsip II
E.Semua pemegang saham dari seri dan
tipe yang sama harus mendapat perlakuan
yang sama. Struktur dan pengaturan
permodalan yang memungkinkan
pemegang saham tertentu mendapatkan
tingkat pengaruh atau kendali yang
tidak proporsional terhadap kepemilikan
ekuitas mereka harus diungkapkan. 1.
Dalam satu tipe saham, semua saham
harus mempunyai hak yang sama. Semua
investor harus dapat memperoleh informasi
tentang hak-hak yang melekat pada seluruh
seri dan tipe saham sebelum pembelian. Ya
Setiap perubahan dalam hak ekonomi atau Sebagaimana tertuang dalam tata tertib
Apakah saham biasa perseroan mempunyai hak suara harus mendapat persetujuan dari RUPS Tahunan dan RUPS Luar Biasa dan
B.1.1
satu hak suara untuk satu saham? tipe saham yang terkena dampak negatif. Laporan Tahunan TB 2023 bagian Rapat
Umum Pemegang Saham serta telah
ICGN (2021) PRINSIP 9: dipublikasikan pada website Perseroan.
9.1. Tipe saham
Saham biasa (ordinary or common shares)
memiliki satu suara untuk setiap saham.
Penyimpangan dari standar 'satu saham,
satu suara' yang memberikan kendali
kepada pemegang saham tertentu yang
tidak proporsional dengan kepentingan
ekonominya harus diungkapkan dan
dijelaskan. Struktur saham tipe ganda perlu
dikaji dan disertai dengan perlindungan
ekstra yang sepadan bagi pemegang
saham minoritas, terutama jika ada tawaran
pengambilalihan.
OECD Principle III
E. Insider trading dan manipulasi pasar
tidak diperbolehkan dan diatur menurut
ketentuan yang berlaku.
Apakah perseroan mempunyai kebijakan ICGN (2021) PRINSIP 4: Budaya Perusahaan
dan/atau peraturan yang melarang Direksi/ 4.5 Transaksi saham karyawan Ya
B.3.1 Komisaris dan karyawan mengambil Harus tersedia aturan yang jelas mengenai Sebagaimana tertuang dalam Laporan
manfaat dari informasi yang tidak diketahui perdagangan apa pun yang dilakukan Tahunan Tahun Buku 2023.
secara umum? oleh Direktur dan karyawan atas sekuritas
milik perusahaan. Mengambil manfaat
untuk kepentingan perorangan, baik
secara langsung atau tidak langsung, dari
informasi yang tidak diketahui secara
umum tidak diperbolehkan.
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 1063
Page 477
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
LAMPIRAN
No. Parameter Referensi Panduan Keterangan Penerapan
Prinsip OECD II
F. Transaksi pihak berelasi harus disetujui
dan dilakukan dengan cara yang menjamin
pengelolaan konflik kepentingan yang tepat
dan melindungi kepentingan perusahaan
dan pemegang sahamnya.
1. Konflik kepentingan yang melekat
dalam transaksi pihak berelasi harus
ditindaklanjuti.
2. Anggota Direksi dan Eksekutif kunci
harus mengungkapkan kepada
Direksi apakah mereka, secara
langsung, tidak langsung atau atas
nama pihak ketiga, mempunyai
kepentingan material dalam
transaksi atau masalah apa pun yang
secara langsung berdampak pada
Apakah perseroan mempunyai kebijakan perusahaan.
Ya
yang mengharuskan Direksi/Komisaris
B.4.1 Sebagaimana tertuang dalam Laporan
mengungkap kepentingannya dalam suatu PRINSIP ICGN:
Tahunan Tahun Buku 2023.
transaksi dan konflik kepentingan lainnya? 9.3 Konflik kepentingan
Kebijakan dan prosedur mengenai konflik
kepentingan hendaknya ditetapkan,
dipahami dan diterapkan oleh Direktur,
manajemen, pekerja dan pihak terkait
lainnya. Jika seorang direktur mempunyai
kepentingan dalam suatu permasalahan
yang sedang dipertimbangkan oleh Direksi,
maka Direktur harus segera menyatakan
kepentingan tersebut dan dilarang
memberikan suara mengenai masalah
tersebut atau memberikan pengaruh.
9.4 Transaksi pihak berelasi
Proses peninjauan dan pemantauan
transaksi pihak berelasi harus diungkapkan.
Untuk transaksi yang signifikan, komite
independen harus dibentuk untuk
memeriksa dan menyetujui transaksi
tersebut.
G20/OECD Prinsip VI: Tanggung jawab
direksi dan dewan komisaris
(E) Direksi dan Dewan Komisaris harus
mampu melakukan penilaian independen
dan obyektif terkait perusahaan. 3. Anggota
Direksi dan Dewan Komisaris harus
memiliki komitmen dalam menjalankan
tanggung jawab mereka.
Rangkap jabatan di Direksi/Dewan
Komisaris atau komite yang terlalu banyak
dapat mempengaruhi kinerja Anggota
Direksi/Dewan Komisaris. Beberapa
negara telah membatasi jumlah rangkap
Rincian kehadiran masing-masing direktur/
jabatan. Akan tetapi, alih-alih pembatasan, Ya
komisaris dalam seluruh rapat direksi/
D.2.6 yang lebih penting adalah memastikan Sebagaimana tertuang dalam Laporan
komisaris yang diselenggarakan sepanjang
bahwa Anggota Direksi/Dewan Komisaris Tahunan Tahun Buku 2023.
tahun
mempunyai legitimasi dan kepercayaan
di mata pemegang saham. Oleh karena
itu, pengungkapan kepada pemegang
saham tentang jabatan di perusahaan lain
dapat menjadi instrumen penting untuk
menguatkan nominasi sebagai Anggota
Direksi/Dewan Komisaris. Legitimasi juga
didukung dengan publikasi mengenai
catatan kehadiran masing-masing anggota
dewan (misalnya apakah mereka sering
tidak menghadiri rapat) dan pekerjaan lain
yang dilakukan atas nama Direksi/Dewan
Komisaris serta remunerasi yang terkait.
1064 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 478
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
Penerapan Prinsip Tata Kelola
Perusahaan Untuk Bank Sesuai
Standar Basel Committee
On Banking Supervision
Standar penerapan prinsip-prinsip tata kelola perusahaan untuk bank yang yang dikeluarkan oleh Basel Committee on
Banking Supervision mencakup 12 prinsip. Adapun penerapannya di BNI, sebagai berikut:
Prinsip Penjelasan Penerapan Di BNI
Dewan Komisaris
memiliki tanggung
jawab yang antara
Dewan Komisaris telah memiliki tugas, tanggung jawab, dan wewenang sebagaimana diatur
Prinsip 1 lain: persetujuan
dalam Pedoman dan Tata Tertib Kerja Dewan Komisaris PT Bank Negara Indonesia (Persero)
Tanggung dan pengawasan
Tbk yang disahkan melalui Surat Keputusan Dewan Komisaris PT Bank Negara Indonesia
Jawab Dewan terhadap penerapan
(Persero) Tbk Nomor: KEP/049/DK/2017 tanggal 26 Oktober 2017 tentang Pedoman dan Tata
Komisaris strategi bisnis, struktur
Tertib Kerja Dewan Komisaris PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk
dan mekanisme
governance dan
budaya perusahaan
Anggota Dewan
Komisaris harus
memiliki kualitas
sesuai dengan
tugas dan tanggung
jawabnya, baik secara
individu maupun Setiap anggota Dewan Komisaris BNI memiliki kualitas sesuai dengan tugas dan
Prinsip 2
secara kolegial. tanggungjawabnya, baik secara individu maupun secara kolegial sebagaimana diatur
Kualifikasi dan
Dewan Komisaris dalam Anggaran Dasar Perusahaan, yang menyatakan bahwa persyaratan anggota Dewan
Komposisi
harus memahami Komisaris wajib mengikuti ketentuan Undang-Undang tentang Perseroan Terbatas, peraturan
Dewan
perannya dalam perundangundangan di bidang Pasar Modal, dan Peraturan perundang-undangan lain yang
Komisaris
pengawasan dan berlaku dan yang terkait dengan kegiatan usaha Perseroan.
penerapan corporate
governance, serta
mampu melaksanakan
pengambilan
keputusan secara
sehat dan obyektif.
Dewan Komisaris
harus menetapkan
Dalam Struktur Tata Kelola BNI, pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Dewan Komisaris
struktur dan praktik
Prinsip 3 Struktur didukung oleh Organ Pendukung Dewan Komisaris yang terdiri dari Sekretaris Dewan
governance yang tepat
dan Mekanisme Komisaris, Komite Audit, Remunerasi dan Nominasi, Komite Pemantau Risiko, dan Komite
dalam melaksanakan
Dewan Tata Kelola Terintegrasi. Organ Pendukung Dewan Komisaris diangkat dan bertanggung jawab
tugasnya dan
Komisaris kepada Dewan Komisaris. Dewan Komisaris secara berkala/periodik melakukan penelaahan
secara periodik
serta evaluasi atas efektivitas organ pendukung Dewan Komisaris tersebut
melakukan telaah atas
efektivitasnya.
Di bawah arahan dan
Mekanisme tata kelola perusahaan yang baik di BNI telah berjalan dengan baik dan efektif dan
pengawasan Dewan
telah sesuai dengan peraturan perundang-undangan serta standar terbaik dalam penerapan
Komisaris, Direksi
tata kelola yang berlaku secara nasional maupun global, di mana Dewan Komisaris berfungsi
mampu mengelola
melakukan pengawasan atas pengelolaan perusahaan oleh Direksi dan Direksi memiliki tugas
kegiatan Bank sesuai
melakukan pengelolaan perusahaan sesuai dengan prinsip-prinsip tata kelola perusahaan
Prinsip 4 Direksi dengan strategi bisnis,
yang baik. Seluruh kebijakan yang mendasari kegiatan operasional BNI harus mendapatkan
selera risiko, kebijakan
persetujuan Dewan Komisaris.
remunerasi dan
kebijakan lainnya yang
Efektifitas mekanisme tata kelola tersebut berdampak positif terhadap pencapaian target dan
telah disetujui oleh
peningkatan kinerja Bank.
Dewan Komisaris.
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 1065
Page 479
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
Prinsip Penjelasan Penerapan Di BNI
Dalam suatu
kelompok usaha,
Dewan Komisaris
perusahaan induk
memiliki tanggung
jawab menyeluruh
Sebagai perusahaan induk yang memiliki 6 (enam) perusahaan anak, BNI menerapkan Tata
terhadap kelompok
Kelola Terintegrasi, Manajemen Risiko Terintegrasi, dan Kewajiban Penerapan Modal Minimum
usaha tersebut dan
Terintegrasi. Dewan Komisaris BNI juga telah membentuk Komite Tata Kelola Terintegrasi yang
untuk memastikan
beranggotakan perwakilan dari seluruh entitas anggota konglomerasi keuangan.
Prinsip 5 Struktur penetapan dan
Governance pelaksanaan praktik
BNI selaku perusahaan induk, juga menerbitkan Pedoman Tata Kelola Terintegrasi, Kebijakan
Kelompok Usaha governance yang
dan kerangka Manajemen Risiko Terintegrasi, Pedoman Kepatuhan dan Audit Internal
bersih terkait dengan
Terintegrasi, dan kebijakan terkait lainnya. Adapun kebijakan-kebijakan tersebut diterapkan
struktur, bisnis, dan
seluruh perusahaan anggota konglomerasi keuangan BNI sepanjang tidak bertentangan
risiko kelompok usaha
dengan peraturan yang mengatur lebih khusus bagi masing-masing perusahaan.
dan entitas. Dewan
Komisaris dan Direksi
harus memahami
struktur organisasi
kelompok usaha dan
risiko yang dihadapi.
Strategi pengelolaan manajemen risiko BNI dilakukan secara terintegrasi dengan strategi
bisnis. Penerapan manajemen risiko bersifat proaktif dan forward looking dengan tujuan untuk
memaksimalkan nilai tambah bagi pemegang saham, mengelola modal secara komprehensif,
serta memastikan profitabilitas dan pertumbuhan bisnis yang berkelanjutan.
BNI memiliki Struktur Organ Manajemen Risiko yang disajikan sebagai berikut:
Komite Audit
Dewan Komisaris
Komite Pemantau Risiko
Komite Nominasi dan Remunerasi
Direksi
Direktur Utama
Komite Tata Kelola Terintegrasi
Wakil Direktur Utama
Komite Manajemen Risiko (Non
Struktural)
Direktur yang Membawahkan
Memberikan
Fungsi Manajemen Risiko dan
Direktur
Bank harus memiliki Manajemen Risiko
Rekomendasi
Terintegrasi
fungsi manajemen
risiko yang berkualitas,
Prinsip 6 Fungsi Komite Manajemen Risiko
independen, memiliki Terintegrasi (Non Struktural)
Manajemen
sumberdaya yang
Risiko Satuan Kerja Manajemen
berkualitas dan Risiko merangkap Satuan Kerja
Manajemen Risiko
memiliki akses dengan Terintegrasi
Dewan Komisaris.
Lembaga Jasa Keuangan Anggota
Konglomerasi
Keuangan BNI
Divisi Enterprise Risk Management (ERM) berperan sebagai Satuan Kerja Manajemen Risiko
(SKMR) dan Satuan Kerja Manajemen Risiko Terintegrasi (SKMRT). Berdasarkan struktur
organisasinya, Divisi Enterprise Risk Management berada di bawah dan bertanggung jawab
langsung kepada Direktur Risk Management yang membawahi fungsi Manajemen Risiko
maupun fungsi Manajemen Risiko Terintegrasi.
Dalam menjalankan fungsinya, Satuan Kerja Manajemen Risiko dapat melakukan eskalasi
atas permasalahan yang terjadi kepada Komite Manajemen Risiko & Anti Fraud Sub Komite
Manajemen Risiko (KRA-RMC) atau Direktur yang membawahkan fungsi Manajemen Risiko.
Sedangkan Satuan Kerja Manajemen Risiko Terintegrasi melakukan eskalasi permasalahan
kepada Komite Manajemen Risiko Terintegrasi atau Direktur yang membawahkan fungsi
Manajemen Risiko Terintegrasi.
1066 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 480
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
Prinsip Penjelasan Penerapan Di BNI
BNI mengimplementasikan proses manajemen risiko mencakup proses identifikasi,
pengukuran, pemantauan, dan pengendalian risiko secara berkesinambungan terhadap
seluruh faktor risiko yang bersifat material dengan didukung oleh Sistem Informasi
Manajemen Risiko.
Proses identifikasi risiko dilakukan secara proaktif guna menganalisa sumber, tingkat
kemungkinan timbulnya risiko, maupun dampak yang dialami perusahaan. Adapun hal-hal
yang diperhatikan dalam proses identifikasi risiko, yaitu:
1. Identifikasi seluruh risiko dilakukan secara berkala;
2. Memiliki metode atau sistem untuk melakukan identifikasi risiko pada seluruh produk dan
aktivitas bisnis BNI;
3. Secara khusus melakukan identifikasi risiko terhadap produk dan aktivitas baru, sebelum
Risiko harus produk/aktivitas baru diperkenalkan atau dijalankan.
diidentifikasi,
dimonitor dan Proses pengukuran risiko dilakukan untuk mengetahui besarnya eksposur risiko sebagai
dikendalikan untuk acuan dalam melakukan pengendalian risiko dan memenuhi Kecukupan Permodalan.
seluruh kegiatan Pengukuran risiko dilakukan secara kuantitatif dan/atau kualitatif sesuai metode pengukuran
Prinsip 7
aktivitas Bank. Kualitas yang ditetapkan oleh regulator atau dengan menggunakan metode internal untuk metode
Identifikasi
dari infrastruktur yang belum ditetapkan secara khusus. Pengukuran risiko di BNI juga dilengkapi dengan stress
Pemonitoran dan
manajemen risiko testing untuk risiko kredit, risiko pasar, dan risiko likuiditas untuk mengantisipasi kondisi yang
Pengendalian
dan pengendalian bersifat ekstrem.
Risiko
internal harus mampu
mengikuti perubahan Proses pemantauan risiko dilakukan untuk memastikan bahwa risiko telah dikelola dengan
profil risiko Bank, baik antara lain melalui pemantauan terhadap mitigasi dan limit risiko yang telah ditetapkan.
kondisi risiko eksternal Pemantauan risiko dilakukan baik oleh Satuan Kerja Operasional (Risk Taking Unit) sebagai
dan praktik industri. pemilik risiko (risk owner) maupun oleh Satuan Kerja Manajemen Risiko sebagai (Risk Control
Unit).
Proses pengendalian risiko yang dilakukan BNI bertujuan untuk mengelola risiko yang dapat
mengganggu kelangsungan usaha perusahaan. Strategi pengendalian risiko yang dilakukan
oleh BNI adalah mengurangi risiko (risk mitigation), menerima risiko (risk acceptance),
menghindari risiko (risk avoidance), dan memindahkan risiko (risk transfer).
Selain itu, BNI juga mengembangkan Sistem Informasi Manajemen Risiko guna mendukung
pelaksanaan proses identifikasi, pengukuran, pemantauan, serta pengendalian risiko, dan
memastikan tersedianya informasi yang akurat, lengkap, informatif, tepat waktu, dan dapat
diandalkan sehingga dapat digunakan dalam rangka proses pengambilan keputusan oleh
Manajemen untuk antisipasi terhadap perubahan profil risiko Bank, praktik industri maupun
kondisi risiko eksternal.
Dalam mengimplementasikan manajemen risiko di perusahaan, BNI menganggap perlunya
keselarasan antara strategi dan tujuan bisnis terhadap strategi manajemen risiko dan risk
appetite. Strategi manajemen risiko terdiri atas 4 (empat) komponen utama yaitu:
1. Tingkat risiko yang akan diambil (risk appetite) dan toleransi risiko (risk tolerance);
2. Prinsip dan kebijakan manajemen risiko;
Implementasi risk
3. Tata kelola risiko;
governance yang
efektif membutuhkan 4. Jenis eksposur risiko dan kondisi pasar.
komunikasi risiko
Prinsip 8 yang akurat dalam Tata kelola penetapan strategi manajemen risiko terdiri dari:
Komunikasi lingkungan Bank 1. Strategi manajemen risiko menjadi salah satu dasar (acuan) dalam penetapan strategi
Risiko baik antar organisasi bisnis yang dituangkan dalam Rencana Bisnis Bank (RBB) BNI yang ditetapkan secara
maupun melalui tahunan dan disampaikan kepada Regulator;
pelaporan kepada 2. Strategi manajemen risiko disusun dan dipersiapkan oleh Satuan Kerja Manajemen
Dewan Komisaris dan Risiko, diputus oleh Direksi melalui Rapat Komite Manajemen Risiko & Anti Fraud Bidang
Direksi. Manajemen Risiko dan dimintakan persetujuan kepada Dewan Komisaris.
Strategi manajemen risiko dikomunikasikan oleh Direksi kepada Divisi/Satuan Kerja dan
di-review secara berkala sejalan dengan perubahan strategi bisnis, dengan memperhatikan
kondisi perekonomian, bisnis perbankan, adanya perubahan ketentuan oleh regulator serta
dampaknya terhadap kinerja keuangan Bank.
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 1067
Page 481
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
Prinsip Penjelasan Penerapan Di BNI
Dewan Komisaris
bertanggungjawab
dalam mengawasi
manajemen terkait
dengan risiko
kepatuhan Bank.
Dewan Komisaris
Pelaksanaan fungsi pengawasan Dewan Komisaris terhadap risiko Kepatuhan Bank dilakukan
harus menetapkan
oleh Komite Pemantau Risiko terkait penerapan prinsip kehati-hatian guna memastikan bahwa
Prinsip 9 fungsi kepatuhan
seluruh kegiatan dan kebijakan Bank telah dilaksanakan sesuai dengan peraturan perundang-
Kepatuhan dan memberikan
undangan yang berlaku. Dewan Komisaris melaksanakan review dan evaluasi fungsi
persetujuan terhadap
kepatuhan secara berkala.
kebijakan dan proses
identifikasi, penilaian,
pemonitoran dan
pelaporan, dan
pemberian nasihat
kepada risiko
kepatuhan.
Fungsi audit internal
harus melaporkan
kegiatan independen
assurance kepada
Dewan Komisaris dan BNI telah memiliki Satuan Kerja Audit Intern yang dilakukan oleh Satuan Internal Audit,
harus mendukung dengan tugas utama melaksanakan assurance dan konsultasi (consulting) untuk memberikan
Prinsip 10 Audit
Dewan Komisaris nilai tambah dan perbaikan terhadap kualitas pengendalian, pengelolaan risiko, dan tata kelola
Internal
dan Direksi dalam perusahaan, secara independen dan obyektif, sebagaimana dijelaskan dalam Laporan Tahunan
mendorong penerapan ini tentang Satuan Internal Audit.
proses governance
yang efektif serta
kesehatan Bank dalam
jangka panjang.
Struktur remunerasi
BNI memiliki Komite Nominasi dan Remunerasi yang pembentukan serta fungsinya telah
Bank harus
Prinsip 11 sesuai dengan peraturan dan perundang-undangan yang berlaku, sehingga penerapan
mendukung penerapan
Kompensasi mengenai kebijakan remunerasi dapat mendukung penerapan tata kelola perusahaan dan
corporate governance
manajemen risiko.
dan risk management.
Penerapan governance
dari Bank harus
dilaksanakan secara BNI memiliki komitmen yang tinggi dalam penerapan prinsip-prinsip tata kelola perusahaan,
Prinsip 12
transparan kepada termasuk prinsip transparansi. BNI senantiasa mengedepankan pengungkapan dan
Pengungkapan
Pemegang Saham, transparansi tentang Perseroan kepada pemegang saham dan pemangku kepentingan lainnya
dan Transparansi.
Depositor, Stakeholder sesuai dengan ketentuan dan peraturan yang berlaku.
relevan lainnya dan
Partisipan Pasar.
1068 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 482
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
Halaman ini dikosongkan
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 1069
Page 483
Page 484
Laporan Tahunan 2023
08
Tanggung
Jawab Sosial
dan Lingkungan
Perusahaan
Komitmen dan Kebijakan Penerapan Program
1072
Tanggung Jawab Sosial dan Lingkungan
1087 Penugasan Khusus
PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk
Page 485
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
Komitmen dan Kebijakan
Penerapan Program Tanggung
Jawab Sosial dan Lingkungan
Sebagai entitas usaha milik negara yang berperan sebagai berpedoman pada peraturan perundang-undangan yang
agen pembangunan, PT Bank Negara Indonesia (Persero) belaku, yaitu:
Tbk atau BNI berkomitmen untuk berkontribusi secara 1. Undang-Undang No. 40 Tahun 2007 tentang Perseroan
konsisten dalam memperlancar roda perekonomian dan Terbatas;
percepatan Tujuan Pembangunan Berkelanjutan (TPB) yang 2. Peraturan Pemerintah No. 47 Tahun 2012 tentang
telah menjadi isu global dan menjadi agenda Pemerintah Tanggung Jawab Sosial dan Lingkungan Perseroan
Indonesia, di antaranya melalui pelaksanaan program dan Terbatas;
kegiatan Tanggung Jawab Sosial dan Lingkungan (TJSL). 3. Peraturan Menteri Badan Usaha Milik Negara Republik
Indonesia No. PER-1/MBU/03/2023 tanggal 03 Maret 2023
Program Tanggung Jawab Sosial dan Lingkungan BUMN tentang Penugasan Khusus dan ProgramTanggung Jawab
yang selanjutnya disebut Program TJSL BUMN adalah Sosial dan Lingkungan Badan Usaha Milik Negara.
kegiatan yang merupakan komitmen dan bakti BUMN 4. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 51/POJK.03/2017
terhadap pembangunan yang berkelanjutan dengan tanggal 18 Juli 2017 tentang Penerapan Keuangan
memberikan manfaat pada ekonomi, sosial, lingkungan Berkelanjutan Bagi Lembaga Jasa Keuangan, Emiten,
serta hukum dan tata kelola dengan prinsip yang lebih dan Perusahaan Publik;
terintegrasi, terarah, terukur dampaknya serta dapat 5. Pedoman Internal Bank.
dipertanggungjawabkan dan merupakan bagian dari
pendekatan bisnis perusahaan, sejalan dengan Peraturan Dengan berpedoman pada peraturan dan perundang-
Menteri BUMN No. PER-1/MBU/03/2023 tentang Penugasan undangan yang berlaku, BNI kemudian menetapkan
Khusus dan Program Tanggung Jawab Sosial dan kebijakan yang digunakan sebagai dasar pelaksanaan
Lingkungan BUMN. pemenuhan terhadap keterbukaan informasi atas dampak
dari keputusan dan kegiatan bisnis Bank pada masyarakat
Program TJSL BNI dirancang selaras dengan Misi Bank dan lingkungan melalui perilaku yang transparan dan etis.
serta aspek Lingkungan, Sosial, dan Tata Kelola (LST) atau Kebijakan penerapan programTJSL BNI antara lain meliputi:
Environmental, Social, and Governance (ESG), dan juga
1072 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 486
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab
Tanggung Jawab Sosial
Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan
dan Lingkungan ESG Keuangan
1. Pedoman Perusahaan No. IN/2/KMP/001 tanggal 03 Program TJSL BNI dilaksanakan secara sistematis dan
Januari 2022 terkait program Tanggung Jawab Sosial terpadu untuk menjamin pelaksanaan, pencapaian
dan Lingkungan (TJSL); keberhasilan, serta pengelolaan dampak program sesuai
2. Pedoman Perusahaan Perkreditan Business Banking dengan prioritas dan/atau pencapaian dari tujuan program.
Segmen Korporasi Buku I untuk analisis risiko kredit Oleh karena itu, BNI melakukan pengelolaan programTJSL
nasabah yang mengatur tentang persyaratan AMDAL melalui tahapan-tahapan sebagai berikut:
atau PROPER (Program Penilaian Peringkat Perusahaan 1. Perencanaan;
dalam Pengelolaan Lingkungan Hidup) BPP No. IN/690/ 2. Pelaksanaan;
PGV/001 tanggal 20 Desember 2018; 3. Pengawasan; dan
3. Pedoman Perusahaan Pengelolaan Pengembangan 4. Pelaporan.
Komunitas No. IN/341/KMP/001 tanggal 17 Juli 2017;
4. Pedoman Perusahaan Pola Hidup Ramah Lingkungan
No. IN/418/KMP/001 tanggal 12 September 2017.
Tahapan Pengelolaan Program TJSL BNI
Perencanaan Pelaksanaan Pengawasan Pelaporan
Tujuan Program TJSL BNI Pilar Utama TJSL BNI
Mengacu pada Peraturan Menteri Badan Usaha Milik ProgramTJSL BNI juga dilaksanakan berdasarkan 4 (empat)
Negara Republik Indonesia No. PER-1/MBU/03/2023 tanggal pilar utama, yaitu:
03 Maret 2023 tentang Penugasan Khusus dan Program 1. Sosial, untuk tercapainya pemenuhan hak dasar
Tanggung Jawab Sosial dan Lingkungan Badan Usaha manusia yang berkualitas secara adil dan setara guna
Milik Negara, tujuan program TJSL BNI, yaitu: meningkatkan kesejahteraan bagi seluruh masyarakat;
1. Memberikan kemanfaatan bagi pembangunan ekonomi, 2. Lingkungan, untuk pengelolaan sumber daya alam dan
pembangunan sosial, pembangunan lingkungan serta lingkungan yang berkelanjutan sebagai penyangga
pembangunan hukum dan tata kelola bagi perusahaan; seluruh kehidupan;
2. Memberikan kontribusi pada penciptaan nilai tambah 3. Ekonomi, untuk tercapainya pertumbuhan ekonomi
bagi perusahaan dengan prinsip yang terintegrasi, berkualitas melalui keberlanjutan peluang kerja dan usaha,
terarah dan terukur dampaknya serta akuntabel; inovasi, industri inklusif, infrastruktur memadai, energi
3. Membina usaha mikro dan usaha kecil agar lebih bersih yang terjangkau dan didukung kemitraan; dan
tangguh dan mandiri, serta masyarakat sekitar 4. Hukum dan tata kelola, untuk terwujudnya kepastian
perusahaan. hukum dan tata kelola yang efektif, transparan,
akuntabel dan partisipatif guna menciptakan stabilitas
Prinsip-Prinsip Program TJSL BNI keamanan dan mencapai negara berdasarkan hukum.
Program TJSL BNI dilaksanakan dengan menerapkan
prinsip-prinsip: Keempat pilar utama tersebut mencakup 17 Tujuan
1. Terintegrasi, yaitu didasari analisa risiko dan proses Pembangunan Berkelanjutan, yaitu (1) Tanpa Kemiskinan;
bisnis yang memiliki keterkaitan dengan pemangku (2) Tanpa Kelaparan; (3) Kehidupan Sehat dan Sejahtera;
kepentingan; (4) Pendidikan Berkualitas; (5) Kesetaraan Gender; (6) Air
2. Terarah, yaitu memiliki arah yang jelas dalam mencapai Bersih dan Sanitasi Layak; (7) Energi Bersih danTerjangkau;
tujuan perusahaan; (8) Pekerjaan Layak dan Pertumbuhan Ekonomi; (9) Industri,
3. Terukur dampaknya, yaitu memiliki kontribusi dan Inovasi dan Infrastruktur; (10) Berkurangnya Kesenjangan;
memberikan manfaat yang menghasilkan perubahan (11) Kota dan Permukiman yang Berkelanjutan; (12)
atau nilai tambah bagi pemangku kepentingan dan Konsumsi dan Produksi yang Bertanggung Jawab; (13)
perusahaan; dan Penanganan Perubahan Iklim; (14) Ekosistem Lautan;
4. Akuntabilitas, yaitu dapat dipertanggungjawabkan (15) Ekosistem Daratan; (16) Perdamaian, Keadilan
sehingga menghindari adanya dari potensi dan Kelembagaan yang Tangguh; (17) Kemitraan untuk
penyalahgunaan dan penyimpangan. Mencapai Tujuan.
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 1073
Page 487
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
Pilar TJSL BUMN
Pilar
Ekonomi
Pilar Pilar
Sosial Lingkungan
Pilar Hukum
dan
Tata Kelola
FOKUS UTAMA PROGRAM TANGGUNG JAWAB SOSIAL DAN LINGKUNGAN SERTA
DUKUNGAN PERUSAHAAN TERHADAP TUJUAN PEMBANGUNAN BERKELANJUTAN
BNI telah memiliki fokus utama program TJSL yang terdiri 5 (lima) Pilar Keberlanjutan BNI sebagai bentuk dukungan BNI
terhadap Tujuan Pembangunan Berkelanjutan. Lima Pilar Keberlanjutan BNI tersebut mencakup BNI untuk Indonesia,
BNI untuk Nasabah, BNI untuk Lingkungan Hidup, BNI untuk Masyarakat, dan BNI untuk Pegawai.
5 (Lima) Pilar Keberlanjutan BNI
1074 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 488
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab
Tanggung Jawab Sosial
Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan
dan Lingkungan ESG Keuangan
PENGELOLA PROGRAM TANGGUNG JAWAB SOSIAL DAN LINGKUNGAN
Agar seluruh program TJSL di lingkup BNI dapat dilaksanakan dengan baik, maka pelaksanaan program terbagi dalam
beberapa Divisi dengan tanggung jawab yang sesuai dengan kategori program. Pengelola program TJSL BNI saat ini
berada pada Divisi Corporate Secretary (CSE) yang bertanggung jawab langsung kepada Direktur Utama dan Divisi
Business Program (SBP), dengan struktur organisasi sebagaimana terlampir di bawah ini.
Struktur Organisasi Pengelola Program TJSL
Direktur Utama Direktur Retail Banking
Program Non-PUMK Divisi Corporate Secretary Divisi Business Program Program PUMK
Departemen Departemen
Corporate Social Business Program Incubation &
Responsibility Stakeholder Management
Corporate Social Business Program Incubation &
Responsibility Stakeholder Management
STRATEGI DAN PROGRAM KEGIATAN PELAKSANAAN TANGGUNG JAWAB SOSIAL
DAN LINGKUNGAN YANG BERLANDASKAN KONSEP KEUANGAN BERKELANJUTAN
Dalam menyusun strategi dan program kegiatan pelaksanaan TJSL, BNI mengacu pada konsep keuangan berkelanjutan.
Dalam pelaksanaannya, BNI berupaya untuk memberikan pengaruh positif dalam memajukan kondisi sosial
dari komunitas dan masyarakat yang terhubung dengan BNI melalui pelaksanaan program TJSL yang tepat dan
berdampak panjang.
Strategi dan program kegiatan pelaksanaan TJSL juga disusun untuk senantiasa menghargai dan mempertimbangkan
harapan pemangku kepentingan serta mematuhi hukum yang berlaku dan konsisten dengan norma-norma perilaku
internasional.
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 1075
Page 489
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
Di samping itu, BNI juga menghindari pelaksanaan program Adapun program kegiatan pelaksanaan TJSL BNI adalah
TJSL yang hanya sekadar bertujuan untuk meningkatkan sebagai berikut:
citra BNI di mata masyarakat dan lingkungan bisnis. 1. Program Pendanaan Usaha Mikro dan Usaha Kecil (PUMK)
Pemahaman tujuan programTJSL yang dilaksanakan serta a. Fokus melakukan penyaluran secara clustering
dampak positif yang dihasilkan/diberikan, menjadi acuan dengan menjalin kerja sama sinergi dengan BUMN/
utama BNI dalam rangka mencapai tujuan pelaksanaanTJSL BUMD/Pemda yang mengelola mitra binaan atau
yang ideal, objektif, tepat sasaran, dan berkesinambungan pelaku UMKM;
sejalan dengan konsep keuangan berkelanjutan untuk b. Melakukan kerja sama dengan Lembaga
mencapai tujuan pembangunan berkelanjutan. Pemberdayaan Masyarakat (LPM) yang membina
pelaku UMKM.
Konsep keuangan berkelanjutan, yang merupakan landasan 2. ProgramTanggung Jawab Sosial dan Lingkungan (Non-
BNI dalam menyusun strategi dan program kegiatan PUMK)
pelaksanaan TJSL BNI, merupakan salah satu bentuk a. Menyalurkan dana TJSL sesuai dengan ketentuan;
komitmen BNI dalam menerapkan Peraturan Otoritas Jasa b. Bekerja sama dengan mitra profesional dan
Keuangan No. 51/POJK.03/2017 tanggal 18 Juli 2017 tentang berkompeten untuk menyelenggarakan program
Penerapan Keuangan Berkelanjutan bagi Lembaga Jasa pemberdayaan masyarakat;
Keuangan, Emiten, dan Perusahaan Publik. c. Bekerja sama dengan komunitas masyarakat untuk
meningkatkan kualitas program;
POJK tersebut diterbitkan untuk mendukung Roadmap d. Meningkatkan kapasitas dan kapabilitas mitra
Keuangan Berkelanjutan yang telah disusun oleh OJK, binaan melalui penyelenggaraan pendidikan,
termasuk dalam bidang kesehatan dan kesejahteraan pelatihan, pemagangan, pemasaran, dan bentuk
masyarakat yang diterapkan melalui industri keuangan bantuan lainnya.
dan lembaga keuangan. Hal ini akan berdampak pada
upaya BNI dalam mendorong perilaku bertanggung jawab Pelaksanaan program kegiatanTJSL sebagaimana terlampir
pada seluruh bagian organisasi. di atas, dibagi ke dalam 3 (tiga) program besar, yaitu:
1. Program Inisiasi BNI
Berkaitan dengan hal tersebut, jajaran pimpinan BNI meliputi Merupakan aktivitas yang berdasarkan pada inisiasi
Dewan Komisaris dan Direksi memberikan dukungannya tematik BNI yang dihubungkan dengan TPB (Tujuan
dalam perencanaan dan pengawasan langsung terkait Pembangunan Berkelanjutan) serta visi dan misi BNI.
keuangan berkelanjutan. Melalui Direktur Utama, BNI Inisiasi BNI juga dapat didasari oleh isu nasional yang
telah menetapkan penerapan keuangan berkelanjutan dan sedang berkembang yang berdampak meluas kepada
pembagian fungsi terkait keuangan berkelanjutan melalui masyarakat.
Keputusan Direktur Utama tentang Penerapan Keuangan 2. Program Kolaborasi
Berkelanjutan No. KMP/4/2602 tanggal 21 Juni 2019. Program kolaborasi merupakan program yang dilakukan
melalui kerja sama dengan berbagai pihak untuk
BNI juga telah membentuk Subkomite ESG (Environmental, menciptakan dampak program yang lebih luas dan
Social & Governance) di bawah Komite Manajemen Risiko berkelanjutan.
& Anti Fraud melalui Surat Keputusan Direksi No. KP/484/ 3. Dukungan Nasional
DIR/R tanggal 26 Oktober 2021. Selain itu, BNI memiliki unit Merupakan aktivitas yang didasari oleh inisiasi
kerja khusus, yaitu Departemen Manajemen Environment Pemerintah sebagai stakeholder utama, serta
Social Governance (ESG), berdasarkan SK Direksi No. masyarakat selaku stakeholder lainnya.
KP/218/DIR/R tanggal 17 Juni 2022. Departemen Manajemen
ESG menjadi bagian dari Divisi Enterprise Risk Management ANGGARAN DAN REALISASI PEMBIAYAAN
(ERM). Subkomite ESG maupun Departemen Manajemen PROGRAM TANGGUNG JAWAB SOSIAL
ESG Divisi ERM memiliki kewenangan yang sama untuk DAN LINGKUNGAN TAHUN 2023
melaporkan kinerja keberlanjutan kepada manajemen. Dalam menetapkan jumlah anggaran pelaksanaan program
TJSL, pendekatan yang dilakukan BNI sampai dengan
Selain itu, substansi pelaksanaan program TJSL yang 31 Desember 2023 mengacu pada Peraturan Menteri
dimaknai BNI, tidak hanya mengarah kepada pemenuhan Badan Usaha Milik Negara Republik Indonesia No. PER-6/
POJK 51 Keuangan Berkelanjutan, tetapi juga mengarah MBU/09/2022Tahun 2022 tentang Perubahan atas Peraturan
pada Pilar Keberlanjutan BNI untuk membangun hubungan Menteri Badan Usaha Milik Negara No.PER-05/MBU/04/2021
yang harmonis dan saling menguntungkan dengan tentang Program Tanggung Jawab Sosial dan Lingkungan
lingkungan, komunitas dan pemegang kepentingan, baik Badan Usaha Milik Negara. Sebagaimana yang diamanatkan
secara lokal, nasional maupun global, serta memberikan dalam peraturan tersebut, BNI telah menetapkan anggaran
dampak positif terhadap pola pikir dan kehidupan untuk pelaksanaan program TJSL (Non-PUMK) per 31
lingkungan. Desember 2023. Sampai akhir tahun 2023, realisasi program
TJSL adalah sebesar Rp135,958 miliar.
1076 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 490
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab
Tanggung Jawab Sosial
Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan
dan Lingkungan ESG Keuangan
Berdasarkan Surat Menteri BUMN No. S-721/MBU/11/2022 tanggal 10 November 2022, terdapat arahan terkait optimalisasi
dana PUMK yaitu penunjukan PT Bank Rakyat Indonesia PerseroTbk (BRI) sebagai pengelola Kerja Sama Program PUMK.
Atas dasar hal tersebut, telah dilakukan penandatanganan PKS antara BNI dengan BRI sebagai pengelola Kerja Sama
Program PUMK yaitu PKS No. B.21/MBD/12/2022 dan No. SBP/1/018 tanggal 13 Desember 2022 dengan jangka waktu PKS
selama 5 (lima) tahun sejak 2022 hingga 2027. Sesuai dengan arahan Menteri BUMN, penyaluran PUMK akan terfokus
oleh BRI sebagai pengelola Kerja Sama Program PUMK.
Ketika masa berlaku perjanjian kerja sama telah usai, BRI akan mengembalikan saldo dana Program PUMK yang dimiliki
(dana cash) serta menyetorkan dana pengembalian PUMK secara bertahap kepada BNI.
Program TJSL dilaksanakan berdasarkan 4 (empat) pilar utama, yaitu Sosial, Lingkungan, Ekonomi serta Hukum
dan Tata Kelola dimana pencapaian penyerapan anggaran Program adalah 99,83%. Adapun realisasi Program TJSL
berdasarkan Pilar Utama dan Tujuan Pembangunan Berkelanjutan (TPB) adalah:
Realisasi Anggaran Program TJSL Berdasarkan 4 (empat) Pilar Utama dan
Tujuan Pembangunan Berkelanjutan (TPB) per 31 Desember 2023
Realisasi
Tujuan Pembangunan Berkelanjutan (Rp)
No
(TPB)
(2)
PILAR SOSIAL
1 TPB 1 (Tanpa Kemiskinan) 830.166.352
2 TPB 2 (Tanpa Kelaparan) 52.046.969.442
3 TPB 3 (Kehidupan Sehat & Sejahtera) 22.197.452.699
4 TPB 4 (Pendidikan Berkualitas) 22.680.290.922
5 TPB 5 (Kesetaraan Gender) -
Sub Jumlah 97.754.879.415
PILAR EKONOMI
1 TPB 7 (Energi Bersih & Terjangkau) 658.939.000
2 TPB 8 (Pekerjaan Layak & Pertumbuhan Ekonomi) 1.709.777.338
3 TPB 9 (Industri, Inovasi & Infrastruktur) 3.975.595.102
4 TPB 10 (Berkurangnya Kesenjangan) 203.600.000
5 TPB 17 (Kemitraan untuk Mencapai Tujuan) -
Sub Jumlah 6.547.911.440
PILAR LINGKUNGAN
1 TPB 6 (Air Bersih & Sanitasi Layak) 1.271.249.370
2 TPB 11 (Kota & Pemukiman yang Berkelanjutan) 16.115.822.479
3 TPB 12 (Konsumsi & Produksi yang Bertanggung Jawab) -
4 TPB 13 (Penanganan Perubahan Iklim) -
5 TPB 14 (Ekosistem Lautan) 43.473.009
6 TPB 15 (Ekosistem Daratan) 5.233.706.584
Sub Jumlah 22.664.251.442
PILAR HUKUM DAN TATA KELOLA
1 TPB 16 (Perdamaian, Keadilan & Kelembagaan yang Tangguh) 2.806.206.000
Sub Jumlah 2.806.206.000
Jumlah Keseluruhan 129.773.248.297
KINERJA PROGRAM TANGGUNG JAWAB SOSIAL DAN LINGKUNGAN
KONTRIBUSI BNI PADA TUJUAN PEMBANGUNAN BERKELANJUTAN
Keberlanjutan merupakan bagian dari komitmen BNI dalam mewujudkan visi dan misi, serta untuk menciptakan masa
depan yang lebih baik bagi seluruh pemangku kepentingan. Oleh sebab itu, BNI berupaya konsisten menerapkan keuangan
berkelanjutan dan meningkatkan dukungan pada capaian Tujuan Pembangunan Berkelanjutan (TPB) yang salah satunya
diimplementasikan melalui pelaksanaan program kegiatan TJSL.
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 1077
Page 491
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
BNI senantiasa berupaya untuk mendukung inisiatif pencapaian Tujuan Pembangunan Berkelanjutan sebagai bagian
dari upaya memenuhi target-target pembangunan berkelanjutan skala global yang tertuang dalam rumusan Tujuan
Pembangunan Berkelanjutan (TPB) yang mencakup 17 tujuan. Untuk itu, BNI yang juga berperan sebagai lembaga
pembiayaan berlaku selektif dalam menyalurkan pembiayaan pada industri yang memiliki kesepahaman dengan prinsip
pembangunan berkelanjutan dalam rangka menciptakan masa depan yang lebih baik.
Berikut capaian atas kontribusi atau dukungan BNI pada Tujuan Pembangunan Berkelanjutan (TPB) yang sesuai serta
relevan dengan kegiatan dan bidang usaha BNI, sebagimana terlampir di bawah ini.
Capaian atas Dukungan Program TJSL BNI pada Tujuang Pembangunan Berkelanjutan (TPB)
Tujuan Pembangunan Berkelanjutan
No Capaian BNI
(TPB)
• Bantuan Tanggap Darurat Bencana Alam, antara lain Bencana Banjir, Gempa Bumi
1 TPB 1 (Tanpa Kemiskinan)
dan Erupsi Gunung Berapi di Sulawesi Utara, Papua dan NTB.
• Bantuan Ketahanan Pangan untuk Masyarakat yang membutuhkan antara lain di
2 TPB 2 (Tanpa Kelaparan)
NTT, Sulawesi Selatan dan Jawa Barat.
• Bantuan Sarana Kesehatan antara lain Mobil Ambulans di Kalimantan Utara,
3 TPB 3 (Kehidupan Sehat & Sejahtera)
Kalimantan Barat dan Riau.
• Bantuan Sarana Pendidikan antara lain Pelatihan, Beasiswa dan Ruang Kelas di
4 TPB 4 (Pendidikan Berkualitas)
Maluku, Jawa Tengah dan Jawa Timur
-
5 TPB 5 (Kesetaraan Gender)
• Bantuan Penyediaan Pompa Hidram Air Bersih dan Pembangunan Saluran Air
6 TPB 6 (Air Bersih & Sanitasi Layak)
Bersih di Sumatera Barat.
7 TPB 7 (Energi Bersih & Terjangkau) • Bantuan Penyediaan Lampu Jalan Umum Tenaga Surya di Sulawesi Selatan.
TPB 8 (Pekerjaan Layak & Pertumbuhan • Bantuan Peralatan Pertanian dan Sarana Usaha di Sumatera Utara, NTB dan
8
Ekonomi) Sulawesi Selatan.
9 TPB 9 (Industri, Inovasi & Infrastruktur) -
10 TPB 10 (Berkurangnya Kesenjangan) -
• Bantuan Sarana Ibadah di seluruh wilayah Indonesia.
• BNI turut serta dalam memberikan bantuan berupa kendaraan mini dump truck
TPB 11 (Kota & Pemukiman yang pengangkut sampah di Kab. Cirebon
11
berkelanjutan) • Program Penataan Sarana Prasarana UMK Kantin Kuliner berupa pembangunan/
revitalisasi keseluruhan tempat berjualan di area Grha BNI, Menara BNI, Kawasan
Bakauheni Harbour City (BHC) dan area Pejambon
TPB 12 (Konsumsi & Produksi yang
12 -
Bertanggung Jawab)
13 TPB 13 (Penanganan Perubahan Iklim) -
14 TPB 14 (Ekosistem Lautan) • Bantuan Rehabilitasi Hutan Mangrove di Bali
• Bantuan Program Pengolahan Sampah Terpadu, Pembibitan Pohon, Penanaman
15 TPB 15 (Ekosistem Daratan)
Pohon dan Sarana Kebersihan di Jawa Barat, Sulawesi Selatan dan Sumatera Utara.
TPB 16 (Perdamaian, Keadilan &
16 -
Kelembagaan yang Tangguh)
17 TPB 17 (Kemitraan untuk Mencapai Tujuan) • Program Sertifikasi Halal untuk 422 UMKM makanan di DKI Jakarta
1078 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 492
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab
Tanggung Jawab Sosial
Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan
dan Lingkungan ESG Keuangan
Prioritas TPB
Capaian 2023 Strategi dalam Mendukung Pencapaian TPB
BNI Untuk Indonesia
• Total kredit UMKM per akhir 2023 yaitu Rp113,2 triliun. • Menjalankan program UMKM Go
• Realisasi KUR sebesar Rp17,82 triliun. Productive, Go Digital, dan Go Global.
• Sebanyak 25.643 orang pegawai atau 93,0% dari total pegawai • Memasukkan topik keberlanjutan dalam
telah menerima awareness dan/atau pengembangan kompetensi e-learning mandatory yang wajib diikuti
terkait keuangan berkelanjutan. seluruh pegawai satu kali dalam 1 tahun.
• Menetapkan Kerangka Kerja & Roadmap ESG, serta target Net • Penyaluran obligasi hijau sesuai dengan
Zero Emission (NZE). target sektor dalam Kerangka Kerja
• Melaksanakan initial phase of Climate Risk Stress Test (CRST) Obligasi Hijau.
Phase 1 kepada beberapa sektor, seperti batu bara, perkebunan • Menyusun tata kelola penyaluran SLL.
kepala sawit, pulp & paper. • Memperbaiki cakupan dan metodologi
• Total reduksi emisi GRK sebesar 233.748,99 ton CO2 eq dari perhitungan emisi pembiayaan.
obligasi hijau.
• Realisasi penyaluran Sustainability Linked Loan (SLL) sebesar
Rp4,6 triliun
BNI Untuk Nasabah
• Menerapkan kebijakan keamanan data
dan meningkatkan keamanan aplikasi dan
• Tidak menghadapi kasus pengaduan terkait kebocoran data. sistem BNI.
• 2.723 unit ATM ramah disabilitas. • Memperluas penyebaran ATM ramah
• Peningkatan jumlah pengguna BNI Mobile Banking sebanyak disabilitas di beberapa kota/kabupaten
19,4%. yang belum terjangkau.
• Memberikan Tips & Edukasi untuk
pengamanan transaksi.
BNI Untuk Lingkungan Hidup
• Melakukan efisiensi energi di seluruh
kantor BNI.
• Intensitas energi sebesar 14,8 GJ/Rp. • Penggunaan solar panel untuk
• Intensitas emisi cakupan 1, 2, & 3 sebesar 0,00000045579 ton penerangan tangga darurat di Plaza BNI.
CO2eq/Rp. • Penetapan target NZE operasional tahun
2028.
• Memperkuat infrastruktur data emisi
operasional BNI.
• Memperluas cakupan wilayah penanaman
• Menanam 88.023 pohon.
pohon.
• Program konservasi 2 orang utan.
• Melakukan konservasi orang utan
• Program konservasi 79 badak di Taman Nasional Ujung Kulon
dan badak yang berstatus critically
(TNUK)
endangered.
BNI Untuk Masyarakat
• Realisasi dana TJSL sebesar Rp129,8 miliar. • Bekerja sama dengan mitra
• 8.201 mitra binaan Rumah BUMN profesional dan berkompeten
untuk menyelenggarakan program
pemberdayaan masyarakat.
• Bekerja sama dengan komunitas
• 778 akumulasi penerima beasiswa hingga akhir tahun 2023.
masyarakat (community development)
• Melakukan pembangunan infrastruktur untuk 99 sekolah atau
untuk meningkatkan kualitas program.
instansi pendidikan serta penyediaan sarana dan prasarana di
• Meningkatkan kapasitas dan kapabilitas
wilayah BNI.
mitra binaan melalui penyelenggaraan
pendidikan, pelatihan, pemagangan,
pemasaran, dan bentuk bantuan lainnya.
BNI Untuk Pegawai
• Memberikan kesempatan yang sama
untuk laki-laki dan perempuan dalam
• 52,2% dari total pegawai merupakan pegawai perempuan. menempati posisi yang sama.
• Perempuan yang menduduki posisi di atas manajer sebanyak • Mekanisme penilaian kinerja dengan
30,8%. memperhatikan pencapaian key
performance indicator (KPI) yang
dilakukan terhadap semua pegawai.
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 1079
Page 493
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
PELAKSANAAN PROGRAM TJSL BNI
PROGRAM CREATE SHARE VALUE (CSV)
Salah satu pelaksanaan program TJSL yang dilaksanakan oleh BNI adalah dengan menerapkan pendekatan Creating
Shared Value (CSV) sebagai bagian dari strategi BNI untuk meningkatkan nilai-nilai kompetitif dan mendukung proses
bisnis BNI yang secara bersamaan dapat memberikan nilai manfaat sosial dan ekonomi bagi masyarakat dan lingkungan.
Creating Shared Value (CSV) merupakan sebuah konsep yang diperkenalkan oleh Porter dan Kramer pada tahun 2011.
Shared value merupakan kebijakan dan praktik yang meningkatkan daya saing perusahaan sekaligus kondisi masyarakat
di lokasi perusahaan beroperasi. CSV berfokus pada mengidentifikasi, mengintegrasikan, dan memperluas hubungan isu
sosial dan ekonomi. Dalam tulisan Porter dan Kramer yang berjudul Creating Shared Value as Business Strategy, CSV
menjadi pengembangan dari Corporate Social Responsibility (CSR), yang tidak hanya fokus pada isu sosial masyarakat,
tetapi juga menciptakan nilai ekonomi. Perusahaan dapat menciptakan nilai ekonomi (economic value) bagi dirinya
dengan menciptakan nilai sosial (social value) bagi masyarakat dan lingkungan. Ada tiga cara berbeda untuk melakukan
ini: memahami kembali produk dan pasar (reconceiving product and market), mendefinisikan ulang produktivitas dalam
rantai nilai (redefining productivity in value chain), dan membangun klaster industri (enabling local cluster industry)
yang mendukung di lokasi perusahaan.
Per 31 Desember 2023, BNI telah melaksanakan program TJSL dengan pendekatan Creating Shared Value (CSV), dengan
rincian sebagaimana terlampir pada tabel di bawah ini.
Komitmen dan Realisasi Program CSV serta Nilai Manfaat yang Dihasilkan
per 31 Desember 2023
Program Nilai Manfaat bagi Perusahaan
1. Program CSV selaras dengan Strategi Bisnis Perusahaan melalui Cross
Selling Produk Perbankan
2. Mendukung SDGs – Pekerjaan Layak dan Pertumbuhan Ekonomi atau
Program KAWAN BNI
Pilar Ekonomi
3. Penguatan ekonomi lokal untuk menjadi calon nasabah BNI
kedepannya.
Program KAWAN BNI (people) hingga atraksi desa (product) yang berdampak
BNI berupaya mendorong pengembangan ekosistem pada daya tarik dan kinerja ekonomi masyarakat di lokasi
pariwisata dan ekonomi berkelanjutan di Indonesia, KAWAN BNI.
khususnya di area wisata Indonesia. Melalui program
Kawasan Wisata Anak Negeri (KAWAN), BNI fokus PROGRAM UNGGULAN
melakukan pengembangan pariwisata di tiga lokasi, yaitu Sejalan dengan perannya sebagai salah satu BUMN yang
Desa Cunca Wulang (Labuan Bajo), Desa Kuta (Lombok), bergerak di bidang keuangan, programTJSL BNI diselaraskan
dan Desa Marinsow (Likupang). dengan corporate objective dan dilaksanakan secara terarah,
terstruktur, dan berkelanjutan. Selain diharapkan dapat
BNI fokus dalam membangun sarana infrastruktur meningkatkan corporate image dan corporate business,
dan pengembangan Sumber Daya Manusia (SDM). programTJSL BNI juga ditujukan untuk dapat memberikan
Pengembangan SDM dilakukan kepada Badan Usaha dampak positif bagi masyarakat dan lingkungan yang
Milik Desa (BUMDes), Kelompok Sadar Wisata (Pokdarwis), berorientasi pada Tujuan Pembangunan Berkelanjutan.
dan pihak lainnya yang terlibat langsung dalam industri
pariwisata. Pengembangan SDM diberikan secara rutin BNI berkomitmen untuk terus berinovasi dalam merancang
agar dapat memberikan dampak langsung terhadap berbagai program unggulan yang dapat memberikan
terbentuknya tata kelola dan pengelolaan wisata di Desa dampak positif bagi masyarakat dan lingkungan. Berikut
yang merupakan pondasi utama dalam pengelolaan Desa merupakan penjelasan terkait program unggulan yang
Wisata. Lebih lanjut, pendampingan yang dilakukan melalui dilakukan oleh BNI disepanjang tahun 2023.
program KAWAN BNI diharapkan dapat menambah daya
tarik bagi wisatawan lokal maupun internasional yang Program Beasiswa Sarjana BNI
secara langsung memberikan dampak kepada peningkatan Dalam rangka menjalankan Program Tanggung Jawab
jumlah wisatawan, serta membentuk ekosistem pariwisata Sosial dan Lingkungan Badan Usaha Milik Negara, BNI
yang mengusung konsep interaksi alam, budaya dan berinisiasi untuk mengadakan program beasiswa. Sasaran
masyarakat lokal dengan tata kelola yang baik. Upaya yang ingin dicapai adalah peningkatan kesempatan yang
ini dimulai dari melakukan pengembangan masyarakat sama bagi semua kalangan masyarakat dalam mendapatkan
1080 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 494
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab
Tanggung Jawab Sosial
Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan
dan Lingkungan ESG Keuangan
pendidikan yang lebih tinggi di jenjang Universitas atau BNI turut berperan dalam Program Konservasi Satwa
sejalan dengan Tujuan Pembangunan Berkelanjutan (TPB) Langka yang dilindungi sebagaimana Undang-Undang
no.4 yaitu Pendidikan Berkualitas. Program ini juga untuk Nomor 5 Tahun 1990 tentang Konservasi Sumber
mengapresiasi PegawaiTAD (Tenaga Alih Daya) yang telah Daya Alam Hayati dan Ekosistemnya serta Peraturan
bekerja dan mengabdi untuk BNI, seperti pramubakti, supir, Menteri Lingkungan Hidup dan Kehutanan Nomor P.106
satpam dan cleaning service. Tahun 2018 tentang Perubahan Kedua Atas Perubahan
Peraturan Menteri Lingkungan Hidup dan Kehutanan
Sertifikasi UMKM No. P.20/MENLHK/SETJEN/KUM.1/6/2018 tentang Jenis
BNI berkomitmen untuk menjalankan program jangka Tumbuhan dan Satwa yang Dilindungi yaitu Badak Jawa
panjang dalam pengembangan UMKM melalui sertifikasi ( Rhinoceros sondaicus ) dan Orangutan Kalimantan
halal UMKM dengan target sebanyak 1.000 UMKM. (Pongo pygmaeus).
Pelaksanaan sertifikasi halal UMKM mencakup Pre-Audit
atau Persiapan Sertifikasi, Pemeriksaan Kehalalan Produk Konservasi Badak Jawa
dan Permohonan Sertifikasi Halal. Badak Jawa atau dalam dunia biologi diberi nama
Rhinoceros sondaicus merupakan salah satu jenis
Program Penataan UMKM satwa liar yang menjadi prioritas konservasi spesies.
Dalam mendukung program Pemerintah terkait Badak Jawa merupakan satu dari dua jenis badak yang
pemberdayaan ekonomi masyarakat khususnya UMK, BNI habitatnya hanya ada di Indonesia, dengan sebaran
turut serta dalam menjalankan program Tanggung Jawab populasi saat ini hanya terbatas di semenanjung barat
Sosial dan Lingkungan khususnya di wilayah kerja BNI daya Pulau Jawa, di kawasan Taman Nasional Ujung
dengan melakukan penataan sarana prasarana UMK Kantin Kulon (TNUK). Badak bercula satu ini juga merupakan
Kuliner berupa pembangunan/revitalisasi keseluruhan satu dari hanya lima spesies badak yang tersisa di seluruh
tempat berjualan di area Grha BNI, Menara BNI, Kawasan dunia saat ini, dan merupakan salah satu jenis mamalia
Bakauheni Harbour City (BHC) dan area Pejambon Jl. besar paling jarang populasinya di dunia. Berdasarkan
Merdeka Timur. Adapun tujuan program tersebut adalah Red List Data Book IUCN, Badak Jawa berstatus Critically
untuk menata lokasi pedagang UMK sehingga menjadi Endangered atau sangat terancam punah dan hal tersebut
lebih baik secara infrastruktur dan keindahannya sejalan dikarenakan oleh sebaran populasi yang sempit, jumlah
dengan pembangunan kota dan berkelanjutan. populasi yang kecil, serta tingkat risiko terhadap habitat
dan populasinya.
Program Rehabilitasi Lahan Kritis
Dalam mendukung komitmen Pemerintah Indonesia B N I m e m p e rt a h a n k a n k o n s i s t e n s i m e n j a g a
untuk menjaga ketahanan iklim, BNI melalui Program keanekaragaman hayati Indonesia khususnya Badak Jawa
BNI Berbagi melakukan kegiatan pembibitan, penanaman yang telah dilakukan di tahun-tahun sebelumnya. Pada
dan pemeliharaan pada lahan yang sudah direhabilitasi. akhir tahun 2023, BNI melanjutkan dukungan konservasi
Kegiatan dilakukan dengan strategi agroforestry dan Badak Jawa bersama Kementerian Lingkungan Hidup
melibatkan peran masyarakat untuk menghasilkan output dan Balai Taman Nasional Ujung Kulon serta Aliansi
berupa produk nonkayu dan kayu yang berdampak pada Lestari Rimba Terpadu (ALeRT) berupa pembuatan
peningkatan kualitas lingkungan dan ekonomi masyarakat Sekolah Lapangan Pengelolaan Ternak Kerbau (SLPTK)
sekitar. Dampak lingkungan berupa perbaikan lahan dan melanjutkan Pemetaan Genetik Individu Badak
tanah dan kualitas udara, serta mitigasi atas pencegahan Jawa, kedua kegiatan tersebut sangat penting bagi
bencana baik longsor maupun banjir, mendukung Program keberlangsungan Badak Jawa di TNUK. Pembuatan
Net Zero Emission BNI dari sisi operasional. Sementara SLPTK bertujuan untuk memastikan bahwa kerbau
itu, dampak ekonomi diperoleh dari hasil panen produk tidak memasuki area Badak Jawa mengingat badak
tanaman sayur mayur dan tanaman semusim serta untuk merupakan spesies yang lebih banyak menghabiskan
jangka panjang berupa produk kayu. BNI secara bertahap waktunya seorang diri, dan untuk memastikan bahwa
menyalurkan tanaman pohon produktif yang diharapkan kerbau yang berada di sekitar TNUK dalam keadaan sehat
memiliki dampak positif pada aspek ekonomi, sosial, dan mengeliminasi kemungkinan penularan penyakit ke
dan lingkungan. Program ini merupakan bentuk usaha Badak Jawa. Sedangkan pemetaan genetik ditujukan
BNI dalam meningkatkan kesadaran bagi nasabah akan untuk mengetahui genetik setiap individu yang digunakan
adanya perubahan iklim. untuk mengetahui tingkat kesehatan genetik Badak Jawa.
Program Konservasi Satwa Langka Dukungan BNI untuk kelestarian badak jawa (Rhinoceros
Kegiatan perbankan memang tidak memberikan sondaicus ) turut mendukung pencapaian Tujuan
dampak langsung pada pelestarian lingkungan maupun Pembangunan Berkelanjutan/ TPB khususnya Tujuan 15
keanekaragaman hayati. Namun, BNI tetap berkomitmen yaitu Menjaga Ekosistem Darat serta Misi Kelima BNI yaitu
untuk mendukung gerakan konservasi fauna langka di meningkatkan kepedulian dan tanggung jawab terhadap
Indonesia. Pelestarian keanekaragaman hayati berperan lingkungan dan masyarakat.Pada tahun 2023, terdapat 81
besar dalam membantu ekosistem lingkungan dan Badak Jawa di Taman Nasional Ujung Kulon.
mereduksi emisi yang dihasilkan.
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 1081
Page 495
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
Konservasi Orangutan Kalimantan Program Ketahanan Pangan
Kekayaan ekosistem hutan hujan tropis di Pulau Kalimantan Di tengah dampak dari El Nino di Indonesia, BNI semakin
sangat tinggi dibandingkan dengan ekosistem lain di berkomitmen untuk menyelesaikan permasalahan
dunia, karena memiliki hutan hujan tropis yang luas ketahanan pangan dan kelaparan yang terjadi di
dengan keanekaragaman hayati yang sangat beragam. masyarakat. El Nino merupakan fenomena iklim yang
Orangutan Kalimantan (Pongo pygmaeus) menjadi salah ditandai dengan pemanasan suhu permukaan laut secara
satu kekayaan biodiversitas yang sangat berharga dan perlu berkala di Samudra Pasifik tropis bagian tengah dan timur
dilindungi, mengingat tahun 2016 lalu, IUCN (International yang dampaknya kepada Indonesia meliputi kekeringan,
Union for Conservation of Nature and Natural Resources) kekurangan air bersih, gagal panen, kebakaran hutan dan
menetapkan bahwa Orangutan Kalimantan berstatus CE lahan, dan lain-lain.
(Critically Endangered) pada daftar Red List Data Book atau
status Orangutan Kalimantan (Pongo pygmaeus) selangkah Sebagai implementasi ketahanan pangan, BNI melakukan
lagi menuju kepunahan. pembagian paket pangan yang dikemas ke dalam dua
program khusus yaitu program ketahanan pangan dalam
BNI memperkukuh komitmennya terhadap upaya rangka Hari Raya Keagamaan (Program Lompat Lebih
pelestarian Orangutan Kalimatan di Indonesia sejak tahun Tinggi Ukir Kebaikan, Program Lompat Lebih Tinggi
2016 dan di tahun 2023 bersama Kementerian Lingkungan Gapai Tri Hita Kirana Tahun Baru Saka 1945, dan Program
Hidup dan Kehutanan (KLHK), BNI serta Borneo Orangutan Natal Joy To The World ) dan program ketahanan pangan
Survival Foundation (BOSF) bersinergi untuk menjaga dalam rangka penanganan dampak El Nino di Indonesia.
kelestarian Orangutan Kalimantan (Pongo pygmaeus) di Implementasi program ini adalah dengan membagikan
Pusat Rehabilitasi Orangutan Samboja Lestari di Kabupaten paket pangan kepada masyarakat di seluruh wilayah kerja
Kutai Kartanegera, Kalimantan Timur. BNI secara rutin setiap tahun melalui rangkaian perayaan
hari besar keagamaan.
Dukungan BNI terhadap program rehabilitasi Orangutan
Kalimatan tidak hanya dengan program adopsi atau Pada tahun 2023, BNI telah membagikan paket pangan
pembiayaan kebutuhan dua individu Orangutan Kalimantan sebanyak 476.287, dengan rincian jumlah paket pangan
selama di Pusat Rehabilitasi, tetapi juga mendukung yang telah disalurkan sebanyak 114.850 paket pangan yang
rehabilitasi lahan kritis seluas 4 hektare. Area rehabilitasi terbagi dalam penyaluran program hari raya keagaamaan
ini ditanami tanaman endemik Kalimantan, mencakup dan sebanyak 361.437 paket yang terbagi dalam rangka
tanaman buah (40%) dan tanaman kayu (60%) dengan penanggulangan dampak El Nino serta bantuan inisiasi
total 1.600 pohon. BNI berharap lahan ini dapat menjadi lainnya.
sumber pakan untuk orangutan, menjadi lokasi Sekolah
Hutan dalam program rehabilitasi Yayasan BOS atau Paket Pangan yang disampaikan melalui lembaga atau
menjadi area suaka bagi orangutan yang tidak dapat institusi telah dilakukan koordinasi dengan pemerintah
dilepasliarkan kembali ke habitat alaminya di hutan bebas. setempat dalam melakukan pendataan kepada masyarakat
Program rehabilitasi lahan ini memiliki potensi penyerapan tidak mampu dan layak untuk mendapatkan bantuan
biomassa kurleb 117 ton/hektare dan serapan karbon bisa paket pangan. Dampak dari program ketahanan pangan
mencapai 58 ton karbon/ hektare. BNI, melalui Program di antaranya berbagi kebahagiaan, membantu meringankan
BNI GoGreen, mendukung upaya pemerintah Indonesia beban masyarakat terutama masyarakat kurang mampu
agar Orangutan Kalimantan tetap lestari dan terjaga di alam dan terdampak El Nino di Indonesia, serta meningkatkan
liar. Program rehabilitasi lahan kritis serta pemeliharaan kesejahteraan masyarakat.
selama lima tahun diharapkan dapat mendukung rencana
Net Zero Emission BNI dan mencapaiTujuan Pembangunan Seluruh kegiatan pemberian paket pangan yang dilakukan BNI
Berkelanjutan, khususnya pada poin ke-15 untuk menjaga memperhatikan prinsip kehati-hatian dalam penyalurannya
ekosistem darat. Ini sejalan dengan misi ke-5 BNI, yaitu agar tidak memberikan bantuan ganda terhadap bantuan
meningkatkan kepedulian dan tanggung jawab terhadap sembako yang diberikan oleh pemerintah.
lingkungan dan masyarakat.
1082 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 496
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab
Tanggung Jawab Sosial
Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan
dan Lingkungan ESG Keuangan
Program Kesehatan Operasi Katarak
PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk (BNI) menggelar Indosiar mengadakan Program BNI Berbagi untuk operasi
operasi katarak bagi warga di wilayah Indonesia bagian katarak pada empat lokasi di IndonesiaTimur dengan target
Timur. Kegiatan bakti sosial diharapkan dapat membantu 450 mata.
masyarakat sekaligus mencegah kebutaan. Adapun operasi
pertama dimulai Kabupaten Sumbawa, Nusa Tenggara Progam BNI Berbagi menghadirkan kegiatan Operasi
Barat, yang kedua bertempat di RS Bhayangkara Kota Katarak sebagai salah satu wujud nyata komitmen Perseroan
Jayapura, dan yang ketiga berlangsung di Pulau Buru, terhadap peningkatan kualitas kesehatan masyarakat
Maluku. dan upaya menurunkan angka kebutaan akibat katarak di
Indonesia. BNI berupaya konsisten memberikan kontribusi
Program Operasi Katarak pada penurunan jumlah kebutaan akibat penyakit katarak
Katarak merupakan penyebab utama kebutaan di seluruh di Indonesia agar terus berkurang dari waktu ke waktu.
dunia yang sebenarnya dapat dicegah. Perkiraan insiden
katarak adalah 0,1% per tahun atau satu di antara 1.000 orang Program Pengelolaan Sampah
adalah penderita baru katarak setiap tahunnya. Berdasarkan Pengelolaan sampah, terutama sampah rumah tangga
data dalam periode tahun 2014 hingga 2016 yang dihimpun dan sampah industri masih menjadi masalah yang perlu
oleh Perdami (Perhimpunan Dokter Spesialis Mata Indonesia) diperhatikan. Berdasarkan fenomena tersebut, BNI turut
dan Badan Litbangkes Kementerian Kesehatan melalui serta dalam memberikan bantuan berupa kendaraan mini
dokumen Rapid Assessment of Avoidable Blindness (RAAB) dump truck pengangkut sampah di Kab. Cirebon–Jawa Barat.
menunjukan bahwa angka kebutaan di Indonesia mencapai
3% dan sebanyak 81% disebabkan oleh katarak. Selain itu, Jauhnya jarak Tempat Pembuangan Akhir (TPA) dan tidak
dalam upaya menurunkan prevalensi gangguan penglihatan adanya jumlah kendaraan pengangkut sampah yang memadai,
secara nasional, salah satu upaya program Pemerintah membuat masyarakat semakin kesulitan dalam melakukan
sebagaimana tercantum dalam dokumen Roadmap of pengelolaan sampah, sehingga masyarakat masih membuang
Visual Impairment Control Program in Indonesia 2017 – 2030 sampah ke Tempat Pembuangan Sampah Sementara (TPS)
adalah menurunkan prevalensi gangguan penglihatan akibat dan membuat masih banyak sampah berserakan memenuhi
katarak, dengan tetap melakukan upaya penanggulangan jalan yang menimbulkan dampak negatif terhadap kesehatan
gangguan penglihatan dengan penyebab lainnya. masyarakat dan lingkungan sekitar.
Mencermati data penderita katarak diatas, menjadi tanggung Hadirnya bantuan BNI, berdampak kepada +6.000
jawab berbagai pihak untuk bersama mencegah terjadinya masyarakat di Kab. Cirebon–Jawa Barat dan turut serta
kebutaan akibat katarak bersama dengan Pemerintah. BNI berperan dalam meningkatkan peran masyarakat dalam
menyadari bahwa katarak merupakan gangguan mata yang Program Perilaku Hidup Bersih dan Sehat (PHBS).
dapat mempengaruhi kinerja masyarakat. Walau dapat
dioperasi, tidak semua orang bisa mendapatkan akses ke Penyediaan Sarana Air Bersih dan Sanitasi
fasilitas kesehatan yang baik. Oleh karena itu, BNI bekerja Air bersih dan sanitasi adalah kebutuhan dasar manusia.
sama denganYayasan Pundi Amal Peduli Kasih (YPP) SCTV Karena perubahan iklim, pada tahun 2023, beberapa
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 1083
Page 497
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
wilayah di Indonesia mengalami krisis air bersih akibat Sarana Ibadah
kekeringan ekstrem. BNI berkomitmen untuk mendukung Dalam menciptakan bangsa yang berkarakter dan
penyediaan air bersih dan sanitasi. mengimplementasikan Pembangunan Lingkungan
berkelanjutan, BNI turut serta membantu membangun dan
Pada tahun 2023, BNI membantu penyediaan kendaraan truk atau merenovasi infrastruktur sarana ibadah dari berbagai
tangki air dengan kapasitas maksimum 4.000 liter di daerah agama di seluruh wilayah kerja BNI. BNI memberikan
Kab. Sikka, NusaTenggaraTimur. Kendaraan truk tangki air bantuan sarana ibadah dalam bentuk infrastruktur dan
menjadi kebutuhan utama yang dibutuhkan masyarakat sarana atau prasarana pendukung sarana ibadah.
karena masalah kesulitan air. Selama ini, masyarakat
mengandalkan air dari sumber mata air Wair Puan, tetapi Pada tahun 2023, BNI telah berhasil membantu 120 sarana
saat ini debit air semakin menurun dan ditambah dengan ibadah dari berbagai agama, yang tersebar di seluruh
efek kemarau panjang, sumber mata air tersebut tidak wilayah kerja BNI, antara lain Sumatera Barat, Bengkulu,
mampu mencukupi kebutuhan air masyarakat. Pulau Jawa, Bali, Maluku, dan lain-lain. Dampak nyata
dari program ini adalah menciptakan kota dan komunitas
Dengan adanya bantuan kendaraan tangki air dari BNI, berkelanjutan, peningkatan serta perbaikan sarana ibadah,
diharapkan dapat memberikan manfaat serta memenuhi serta meningkatkan kepedulian dan tanggung jawab BNI
kebutuhan air masyarakat dan mampu mengatasi terhadap masyarakat sekitar. Bantuan sarana ibadah yang
kekurangan atau ketiadaan pasokan jumlah debit air yang diberikan turut serta dalam memberikan kenyamanan
diterima dari mata air Wair Puan. dan keamanan jamaah dalam melaksanakan kegiatan
beribadah.
Selain itu, BNI juga memberikan bantuan berupa air bersih
dan sanitasi yang tersebar di Sumatera Barat, Bengkulu, D.I. Sarana Pendidikan
Yogyakarta, Jawa Barat, JawaTengah, Bali, Sulawesi Selatan Pada tahun 2023, BNI turut berpartisipasi dalam upaya
dan Kalimantan Utara dengan bentuk bantuan seperti menciptakan pendidikan yang bermutu dan berkualitas
perbaikan saluran air, pembangunan bak penampungan melalui bantuan kepada 99 sekolah atau instansi pendidikan
air dan instalasi pipa, dan lain-lain. di wilayah kerja BNI, seperti pembangunan gedung sekolah,
pembangunan/renovasi ruang kelas, pelatihan, penyediaan
Sarana Kesehatan Ambulans sarana prasaranaTeknologi Informasi dan Komunikasi (TIK),
Pada tahun 2023, BNI menyalurkan bantuan berupa 1 unit penyediaan sarana prasarana pendukung pembelajaran,
ambulans air di Kab. Bulungan, Kalimantan Utara. Secara penyediaan alat peraga edukatif, dan lain-lain.
umum, kondisi pelayanan kesehatan di Kab. Bulungan,
Kalimantan Utara kurang memadai disebabkan kondisi Bantuan yang telah BNI berikan tersebar di seluruh
geografis wilayah yang terdiri dari pulau kecil dan sungai Indonesia, antara lain Jawa Barat, JawaTengah, JawaTimur,
sehingga mobilisasi pasien dalam keadaan darurat menjadi Bali, Riau, Sumatera Utara, dan Maluku. Bantuan yang
terkendala dalam menjangkau fasilitas kesehatan yang telah diberikan tersebut diharapkan dapat meningkatkan
lebih representatif. kenyamanan bagi siswa dan tenaga pengajar dalam
melaksanakan kegiatan belajar mengajar yang diharapkan
Bantuan ambulans air yang diberikan diperuntukkan dapat berpartisipasi dalam menciptakan siswa/i yang
utamanya di wilayah Sentral Pemukiman Transmigrasi unggul di masa depan.
Tanjung Buka SP 1 – 10 dan Kec. Peso, Kab. Bulungan,
Kalimantan Utara karena area tersebut sulit dijangkau Sertifikasi UMKM
dengan armada darat, sehingga memerlukan bantuan BNI terus menunjukkan komitmennya dalam mendukung
ambulans air. pengembangan Usaha Mikro, Kecil, dan Menengah
(UMKM) di Indonesia. Salah satu upaya nyata BNI dalam
Bantuan tersebut diperuntukkan terutama untuk masyarakat meningkatkan kualitas UMKM adalah melalui program
tidak mampu dengan mayoritas masyarakat menengah BNI Berbagi dengan memberikan bantuan pelatihan
ke bawah dengan mata pencaharian di bidang pertanian, pendampingan sertifikasi halal dan pelatihan onboarding
nelayan, dan transmigran. Bantuan secara gratis diberikan serta optimalisasi marketplace.
untuk pertolongan pertama di dalam ambulans air sebelum
mendapatkan pertolongan yang lebih lengkap di rumah Program bantuan ini diberikan kepada 422 UMKM makanan,
sakit terdekat. baik nasabah, debitur, maupun calon debitur. Pelatihan
pendampingan sertifikasi halal dan pelatihan onboarding ini
Selain itu, BNI turut menyalurkan 66 unit ambulans yang diselenggarakan pada Desember 2023, di DPP Hidayatullah,
tersebar di seluruh Indonesia. Bantuan ambulans yang Jatinegara, Jakarta Timur.
disalurkan oleh BNI bekerja sama dengan instansi yang
memiliki izin dalam bergerak di bidang sosial dan kesehatan Seperti diketahui, sertifikasi halal tidak hanya memberikan
agar dapat mengoperasikan secara tepat sasaran. Kendaraan jaminan kehalalan produk, tetapi juga meningkatkan
ambulans yang didukung oleh BNI dipergunakan secara kepercayaan konsumen. Dengan adanya sertifikasi
gratis terutama kepada masyarakat tidak mampu.
1084 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 498
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab
Tanggung Jawab Sosial
Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan
dan Lingkungan ESG Keuangan
halal, UMKM dapat menjangkau pasar yang lebih luas b. Beban pembinaan bersifat hibah dan besarnya
bahkan Go Global, terutama di kalangan konsumen yang maksimal 20% dari dana Program Kemitraan yang
memperhatikan aspek kehalalan produk. disalurkan pada tahun berjalan;
c. Beban Pembinaan hanya dapat diberikan kepada
Selain itu, bantuan pelatihan onboarding online dan atau untuk kepentingan mitra binaan.
optimalisasi marketplace juga diarahkan untuk memperluas
jangkauan pemasaran UMKM, sehingga pertumbuhan Sesuai dengan penugasan dari Menteri BUMN yang tertera
ekonomi yang berkelanjutan dapat tercapai. dalam Surat No. S-721/MBU/11/2022 tanggal 10 November
2022 mengenai Kerja Sama Program PUMK dengan
Dalam pelatihan tersebut, peserta akan mendapatkan menunjuk BRI sebagai pengelola Kerja Sama Program
beberapa materi di antaranya pelatihan mengenai PUMK, dan telah ditandanganinya PKS antara BNI dan BRI
sertifikasi halal (fungsi, tujuan, tata cara mendapatkan mengenai pelaksanaan Kerja Sama Program PUMK selama
sertifikasi halal), pendampingan persiapan dokumen- 5 (lima) tahun sejak 2022 hingga 2027, penyaluran terfokus
dokumen sebagai syarat sertifikasi serta pendampingan oleh BRI sebagai pengelola Kerja Sama Program PUMK.
penginputan data-data melalui aplikasi. Selain itu ada
juga materi mengenai pendampingan audit sertifikasi, Program Pembinaan Usaha Mikro dan Usaha Kecil
pemberian sertifikat dan pelatihan onboarding (online) Mitra binaan BNI adalah pelaku usaha mikro dan usaha
serta optimalisasi marketplace. kecil yang belum mengenal perbankan secara teknis
karena keterbatasan akses untuk menerima pinjaman
PROGRAM PENDANAAN DAN PEMBINAAN USAHA dari perbankan. Pelaku usaha mikro dan usaha kecil
MIKRO DAN USAHA KECIL tersebut bergerak di berbagai sektor ekonomi formal dan
nonformal, namun mempunyai peran strategis dalam
Program Pendanaan Usaha Mikro dan Usaha Kecil ekonomi sektor riil dan telah terbukti bahwa segmen usaha
Program PUMK merupakan bentuk dari kegiatan TJSL mikro dan usaha kecil relatif lebih tahan terhadap krisis
yang lebih mengarah kepada peningkatan kualitas hidup ekonomi. Mitra binaan BNI diharapkan dapat meningkatkan
masyarakat sekitar dengan pembinaan usaha mikro aktivitas usaha, modal usaha, jiwa kewirausahaan, akses
dan usaha kecil yang dibentuk bersama masyarakat. ke perbankan, administrasi usaha, kualitas produk dan
Pelaksanaan program PUMK ini bertujuan untuk jangkauan pemasaran.
memberikan kemudahan akses permodalan bagi usaha
mikro dan usaha kecil sekaligus melakukan pembinaan BNI senantiasa memberikan pembinaan kepada mitra
dalam rangka meningkatkan kemampuan UMK agar lebih binaan BNI yang merupakan para pelaku usaha mikro
tangguh dan mandiri. dan usaha kecil, agar mereka dapat meningkatkan tata
kelola usahanya menuju kepada tata kelola yang lebih
Pelaksanaan program PUMK mengacu pada Peraturan baik dan menghasilkan benefit yang terus meningkat. Oleh
Menteri BUMN No. PER-05/MBU/04/2021 tanggal 20 karena itu, mitra binaan BNI yang merupakan para pelaku
April 2021 tentang Program Tanggung Jawab Sosial dan usaha mikro dan usaha kecil, dapat menjadi pendorong
Lingkungan Badan Usaha Milik Negara, dan perubahannya pergerakan ekonomi di wilayah lingkungannya.
yakni Peraturan Menteri BUMN No. PER-6/MBU/09/2022
tanggal 15 September 2022. Program PUMK BNI Berdasarkan Peraturan Menteri BUMN No. PER-05/
dilaksanakan oleh Divisi Business Program sejak tahun 2017. MBU/04/2021 tanggal 20 April 2021 tentang ProgramTanggung
BNI menyalurkan Program PUMK dalam bentuk pinjaman Jawab Sosial dan Lingkungan Badan Usaha Milik Negara, dan
lunak kepada mitra binaan saat ini dengan jasa administrasi perubahannya yakni Peraturan Menteri BUMN No. PER-6/
sebesar 3% per tahun efektif dari limit pinjaman, yang MBU/09/2022 tanggal 15 September 2022, dana pembinaan
disalurkan dalam bentuk: mitra binaan menjadi bagian dari program penyaluran
1. Pinjaman untuk membiayai modal kerja dan atau dana TJSL yang dijalankan. Penyaluran dana pembinaan
pembelian aktiva tetap dalam rangka meningkatkan ini diarahkan untuk meningkatkan kapasitas mitra binaan.
produksi dan penjualan;
2. Pinjaman khusus untuk membiayai kebutuhan dana Informasi Laporan Keuangan Program Pendanaan
pelaksanaan kegiatan usaha mitra binaan yang bersifat Usaha Mikro dan Usaha Kecil (PUMK)
pinjaman tambahan dan berjangka pendek dalam Mengacu pada Pasal 33 Ayat 2 Peraturan Menteri Badan
rangka memenuhi pesanan dari rekanan usaha mitra Usaha Milik Negara Republik Indonesia No. Per-1/
binaan; MBU/03/2023 tentang Penugasan Khusus dan Program
3. Beban Pembinaan: Tanggung Jawab Sosial dan Lingkungan, laporan keuangan
a. Untuk membiayai pendidikan, pelatihan, Program Pendanaan UMK tahunan harus diaudit oleh
pemagangan, pemasaran, promosi, dan hal-hal kantor akuntan publik. Audit atas Laporan Keuangan
lain yang menyangkut peningkatan produktivitas Program PUMK untuk tahun buku yang berakhir pada
mitra binaan serta untuk pengkajian/penelitian yang 31 Desember 2023 telah dilakukan oleh Kantor Akuntan
berkaitan dengan Program Pendanaan Usaha Kecil PublikTanudiredja, Wibisana, Rintis & Rekan (firma anggota
dan Usaha Mikro (PUMK); jaringan Pricewaterhouse Coopers).
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 1085
Page 499
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
PENGHARGAAN PROGRAM TANGGUNG JAWAB SOSIAL DAN LINGKUNGAN TAHUN 2023
Berikut penghargaan yang diterima BNI di sepanjang tahun 2023 atas pelaksanaan program Tanggung Jawab Sosial
dan Lingkungan.
Penghargaan atas Pelaksanaan Program TJSL Tahun 2023
Ajang Penghargaan Kategori Pemberi Penghargaan
Kategori Sektor Keuangan melalui inisiatif
B Universe CSR Award 2023 Corporate Social Responsibility (CSR) B-Universe
Kawasan Wisata Anak Negeri (Kawan BNI).
National Center for Sustainability
Asia Sustainability Report Rating (ASRRAT) 2023 Gold Rank
Reporting (NCSR)
Kategori Pengembangan Wisata melalui
National Center for Sustainability Reporting (NCSR) Republika
Program KAWAN BNI
Galeri Program TJSL BNI 2023
Bantuan 1.000 bibit pohon untuk konservasi orangutan. Dengan pembagian bibit pohon diharapkan dapat membangkitkan
Diharapkan dengan konservasi bibit pohon maka orangutan dapat peran serta masyarakat dalam ikut memelihara alam ini.
dengan mudah mencari sumber makanan untuk kehidupannya.
Sertifikasi Guru diharapkan dapat meningkatkan kompetensi BNI berkomitmen kuat mendukung program pemerintah dalam
dalam meningkatkan mutu pendidikan. pendampingan dan peningkatan kualitas UMKM agar naik kelas
sekaligus mampu menjadi pionir dalam menerapkan prinsip
ekonomi berkelanjutan.
Bersinergi dengan pemangku kepentingan lain, BNI berkomitmen untuk menjaga BNI melanjutkan dukungan konservasi Badak Jawa bersama Kementerian
kelestarian Orangutan Kalimantan (Pongo pygmaeus) di Pusat Rehabilitasi Pusat Lingkungan Hidup dan Kehutanan (KLHK), Balai Taman Nasional Ujung Kulon
Rehabilitasi Orangutan Nyaru Menteng, Kalimantan Tengah. (TNUK) serta Aliansi Lestari Rimba Terpadu (ALeRT) berupa Pemetaan Genetik
Individu Badak Jawa dan Sekolah Lapangan Pengelolaan Ternak Kerbau (SLPTK).
1086 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 500
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab
Tanggung Jawab Sosial
Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan
dan Lingkungan ESG Keuangan
Penugasan
Khusus
Sesuai dengan arahan Peraturan Menteri Badan Usaha Milik Negara Republik Indonesia No. PER-1/MBU/03/2023
tanggal 03 Maret 2023 tentang Penugasan Khusus dan Program Tanggung Jawab Sosial dan Lingkungan Badan Usaha
Milik Negara, BUMN dapat menerima Penugasan Khusus dari Pemerintah Pusat yakni penugasan dalam rangka untuk
menyelenggarakan fungsi kemanfaatan umum serta riset dan inovasi nasional. Adapun Penugasan Khusus BNI adalah
sebagai berikut:
LAYANAN PERBANKAN (PEMBIAYAAN, TRANSAKSI, DAN KEAGENAN) DALAM
EKOSISTEM PERKEBUNAN KOPI PADA EKOSISTEM PMO KOPI NUSANTARA
Indonesia merupakan salah satu negara penghasil kopi 3. Grading untuk menghubungkan dengan market
terbesar di dunia, dengan berada pada urutan ke empat internasional sehingga mewujudkan UMKM Go Global,
setelah Brazil, Vietnam dan Kolombia. Potensi Indonesia dilakukan penilaian terhadap spesifikasi kopi antara
untuk menjadi negara penghasil kopi terbesar sangat lain aroma, flavour, after taste, acidity dan karakteristik
terbuka namun terdapat beberapa tantangan yaitu lainnya dengan hasil sebagai berikut:
produktivitas yang rendah, kualitas pemrosesan yang a. Kab Garut: Final Score 84,25 (Excellent)
masih rendah, tidak adanya value added serta rendahnya b. Kab. Rejang Lebong: Final Score 81,5 (Excellent)
pemanfaatan lahan tepat guna. c. Kab. Temanggung: Final Score 84,13 (Excellent)
d. Kab. Jember: Final Score 78,5 (Very Good)
BNI Jejak Kopi Khatulistiwa hadir menjawab tantangan
tersebut, yang merupakan pengembangan dari perhutanan BNI Jejak Kopi Khatulistiwa telah berjalan di 5 titik lokasi
sosial berupa pemberdayaan ekonomi masyarakat yaitu Kab. Garut (Prov. Jawa Barat), Kab. Rejang Lebong
melalui pembentukan ekosistem pembiayaan ekonomi (Prov. Bengkulu), Kab. Temanggung (Prov. Jawa Tengah),
hijau untuk petani kopi dan stakeholder pertanian kopi Kab. Jember (Prov. Jawa Timur) dan Kab. Humbang
dengan membentuk close loop financial ecosystem. Dalam Hasundutan (Prov. Sumatera Utara).
membentuk close loop financial ecosystem dari stakeholder
pertanian kopi, BNI JKK menyertakan 3 proses yaitu: BNI telah tergabung dalam PMO Kopi Nusantara bersama
1. Digitalisasi proses on farm, off farm dan pasar online BUMN dan stakeholder terkait dalam komoditas kopi
untuk mewujudkan UMKM Go Digital; Nusantara mengacu pada surat DPS/X/1566/2023 tanggal
2. Pembinaan on farm dan off farm sehingga terjadi proses 23 Mei 2023. Program ini merupakan pengembangan dari
ramah lingkungan untuk mewujudkan Go ESG; Program Perhutanan Sosial yang diprakarsai oleh BNI sejak
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 1087
Page 501
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
tahun 2017. Jejak Kopi Khatulistiwa ini dinilai sejalan dengan aspek lingkungan, pemanfaatan lahan hutan secara tepat
guna, inklusi keuangan, serta melalui produk kopi dan keunikan rasa yang dimilikinya dapat membuka potensi UMKM
Go Global. Melalui sinergi program ini bersama kita wujudkan peningkatan produktivitas kopi yang berdampak pada
kesejahteraan stakeholder ekosistem kopi Indonesia.
Hingga akhir tahun 2023, total penyaluran Kredit Usaha Rakyat (KUR) pada program Jejak Kopi Khatulistiwa sebesar
Rp6,81 miliar untuk 197 petani. Penyaluran KUR Jejak Kopi Khatulistiwa menjadi bagian perolehan KUR Perhutanan Sosial
BNI. Per 31 Desember 2023, total penyaluran sebesar Rp181 miliar untuk 9.993 petani hutan sosial.
PEMBERIAN PEMBIAYAAN KEPADA UMKM MELALUI
PENYEDIAAN DANA DENGAN BUNGA MURAH
Dalam rangka memberikan dukungan untuk pengembangan UMKM, Pemerintah RI bekerja sama dengan BNI untuk
menyalurkan Kredit Usaha Rakyat (KUR). Untuk tahun anggaran 2023, BNI mendapat target alokasi penyaluran KUR sebesar
Rp36,5 triliun sesuai Surat Kementerian Koordinator Perekonomian Republik Indonesia No. B/KUR/326/D.I.M.EKON/12/2022
tanggal 28 Desember 2023.
Dalam rangka mengoptimalkan penyerapan plafon KUR Nasional serta memperhatikan pencapaian kinerja penyaluran
KUR BNI, telah diputuskan target penyaluran KUR BNI menjadi sebesar Rp18 triliun sesuai Surat Kementerian Koordinator
Perekonomian Republik Indonesia No. B/PK.KUR/153/D.I.M.EKON/09/2023 tanggal 25 September 2023.
Penyaluran KUR bertujuan untuk membantu pengusaha kecil dengan akses permodalan dan pembinaan usaha. Hingga
akhir tahun 2023, BNI telah memberikan pembiayaan KUR sebesar Rp17,82 triliun , dengan pencapaian target kontribusi
yang telah ditetapkan oleh Pemerintah Indonesia sebesar 98,99%.
Penyaluran KUR Berdasarkan Jenis KUR per 31 Desember 2023
Maksimum Kredit (Rp Target
Jenis KUR Jumlah Debitur Pencapaian
Miliar) (Rp Miliar)
Supermikro 703 5,46 10,00 54,6%
Mikro 51.234 2.193,34 2.300,00 95,4%
Kecil 58.741 15.595,28 15.650,00 99,7%
PMI 983 24,73 40,00 61,8%
Total 111.661 17.818,81 18.000,00 99,0%
Penyaluran KUR Berdasarkan Sektor Ekonomi per 31 Desember 2023
Sektor Ekonomi Jumlah Debitur Maksimum Kredit (Rp Miliar)
Industri Pengolahan 3.787 869,90
Jasa-jasa Dunia Usaha 1.068 280,84
Jasa-jasa Sosial Masyarakat 6.693 1.263,80
Konstruksi 723 213,87
Pengangkutan, Pergudangan, & Komunikasi 625 167,75
Perdagangan, Restoran, & Hotel 49.985 11.077,18
Pertanian, Perburuan, & Sarana Pertanian 48.780 3.945,46
Total 111.661 17.818,80
1088 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 502
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab
Tanggung Jawab Sosial
Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan
dan Lingkungan ESG Keuangan
SUPPORT PERBANKAN DALAM REGISTRASI NIB PADA UMKM
DAN DUKUNGAN LAYANAN PERBANKAN BAGI UMKM
Dalam memberikan fasilitas kepada UMKM agar naik kelas melalui kemudahan berusaha, Pemerintah mendorong
pendaftaran izin berusaha melalui Online Single Submission (OSS). Untuk mendukung upaya ini, BNI bekerja sama
dengan Badan Koordinasi Penanaman Modal (BKPM) dalam mengadakan sosialisasi dan bimbingan melalui webinar
sebagai upaya percepatan pendaftaran izin berusaha. Dengan lebih banyak pelaku UMKM yang memiliki Nomor Induk
Berusaha (NIB), BNI berharap agar pelaku usaha mikro dapat berkembang lebih cepat dan naik kelas hingga ekspor
(Go Global). Sampai dengan akhir tahun 2023, upaya percepatan penerbitan NIB bagi debitur segmen kecil BNI
telah dilakukan kepada 11.387 debitur atau sebesar 3% dari total debitur segmen kecil, yaitu 380.078 debitur dan
pertumbuhan UMKM yang telah memiliki NIB secara YoY sebesar 465%.
TIM PENINGKATAN PENGGUNAAN PRODUK DALAM NEGERI
Presiden RI Joko Widodo (Jokowi) telah mengeluarkan Instruksi Presiden Republik Indonesia (Inpres) Nomor 2 Tahun
2022 tentang Percepatan Peningkatan Penggunaan Produk Dalam Negeri dan Produk Usaha Mikro, Usaha Kecil, dan
Koperasi dalam rangka menyukseskan Gerakan Nasional Bangga Buatan Indonesia (Gernas BBI) pada Pelaksanaan
Pengadaan Barang/Jasa Pemerintah.
Untuk mengimplementasikan Inpres tersebut, dibentuk Tim Peningkatan Penggunaan Produk Dalam Negeri (Tim P3DN)
yang bertujuan untuk mengoptimalkan penggunaan produk dalam negeri. BNI berperan untuk melakukan pendampingan
dan pembinaan UMKM meliputi kegiatan koordinasi, pengawasan, monitoring, dan evaluasi pelaksanaan penggunaan
produk dalam negeri dan/atau produk UMKM, termasuk pengadaan melalui Pasar Digital UMKM (PaDi UMKM). Selain
itu, dalam rangka pemberdayaan UMKM, BNI menyediakan beragam fasilitas antara lain:
1. Pembiayaan kepada UMKM sebagai modal usaha dalam memproduksi produk dalam negeri;
2. Pendampingan & pembinaan kepada UMKM atas fasilitas pembiayaan yang telah diperoleh;
3. Edukasi & pembinaan sebagai Rekanan BNI melalui PaDi UMKM;
4. CSR yaitu implementasi CSR untuk peningkatan kapasitas usaha;
5. Lain-lain yaitu tindakan lain yang diperlakukan terkait pemberdayaan UMKM.
Untuk mendukung program #BelaPengadaan dan #BanggaBuatanIndonesia, BNI ikut berpartisipasi aktif dalam platform
Kementerian BUMN, yaitu “PaDi UMKM”. Hingga akhir tahun 2023, sebanyak 867 UMKM binaan BNI telah onboarding
ke dalam platform PaDi UMKM sebagai seller dan140 UMKM di antaranya merupakan debitur BNI. Realisasi transaksi
pembelian-pengadaan BNI dalam platform PaDi UMKM sebesar Rp39,81 miliar dengan jumlah volume transaksi
sebanyak 9.011.
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 1089
Page 503
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
PENYALURAN BANTUAN SOSIAL
Tahun
Realisasi per 31
Dasar Hukum Dimulainya Penugasan Pemerintah Kompensasi
Desember 2023
Penugasan
• Perpres No.63 Tahun 2017 Penyaluran Bantuan Sosial
Jumlah Penerima : 3,1 juta
• PMK No.228/PMK.05/2016 2016 Program Keluarga Harapan
Nominal : Rp8,59 T
• PKS No. INB1/006/ (PKH) Kemensos RI Penyaluran (disbursement)
PKS/2023 (Program dana alokasi bantuan yang
Keluarga Harapan (PKH)) Penyaluran Bantuan Sosial bersumber dari APBN ke
• PKS No. INB1/007/ rekening penerima bantuan. Jumlah Penerima : 6 juta
2017 Program Sembako/BPNT
PKS/2023 (Program Nominal : Rp14,17 T
Kemensos RI
Sembako)
• UU No.7 Tahun 1992 Penyaluran Bantuan Sosial
2015 Jumlah Penerima : 2,7 juta
• Peraturan Menteri Program Indonesia Pintar
Nominal : Rp2,25 T
Keuangan No 254/ (PIP) Kemendikbud Ristek RI
PMK.05/2015
• PMK No.228/PMK.05/2016
• Perpres No.63 Tahun 2017
• Surat Edaran OJK No.S-15/
PP.1/2017 tanggal 7 Juni
Tahun 2017
• Peraturan Menteri
Pendidikan No.10 Tahun Penyaluran (disbursement)
2020 dana alokasi bantuan yang
• Persesjen Kemdikbud Penyaluran Bantuan Sosial bersumber dari APBN ke
No.14 Tahun 2022 Kartu Indonesia Pintar- rekening penerima bantuan. Jumlah Penerima : 2,8 juta
2019
• PKS No. HLB-2/017/ Kuliah (KIP-K) Kemendikbud Nominal : Rp2,51 T
PKS/2022 tanggal 08 Ristek RI
Agustus 2022
• Addendum II Perjanjian
Kerjasama antara
Kemdikbud dengan BNI
No.0449/J5/01.02/2023
Nomor BNI : No.INB2/011/
PKS/2023 UU No.4 Tahun
2023
KPR GRIYA FLPP (KPR BERSUBSIDI)
BNI dan Kementerian Negara Perumahan Rakyat telah menandatangani Kesepakatan Bersama (MOU) No.02/SKB/
DP/2010-DIR/071 dan Perjanjian Kerja Operasional (PKO) No.27/SM.6/HK.02.04/10/2010-DIR/072 tanggal 25 Oktober 2010
tentang Penyaluran Dana Fasilitas Likuiditas Pembiayaan Perumahan (FLPP). Melalui perjanjian kerja sama tersebut, BNI
mengemban tugas untuk menyediakan fasilitas kredit perumahan bagi Masyarakat Berpenghasilan Rendah (MBR) yang
didukung dana Fasilitas Likuiditas Pembiayaan Perumahan (FLPP) dari Pemerintah, yaitu KPR BNI Griya FLPP.
KPR BNI Griya FLPP merupakan wujud komitmen BNI dalam mendukung program pemerintah di bidang penyediaan
kebutuhan perumahan bagi masyarakat berpenghasilan rendah (MBR). Hingga akhir tahun 2023, BNI telah merealisasikan
penyaluran anggaran KPR BNI Griya FLPP sebesar Rp2.177.441.108.000. Adapun strategi yang dilakukan untuk mendukung
ekspansi KPR Griya FLPP sampai dengan akhir tahun 2023, antara lain:
1. BNI memberikan apresiasi/reward kepada developer subsidi;
2. Dalam mendorong penyerapan BNI Griya FLPP, BNI melakukan kerja sama dengan Asosiasi Pengembang, developer
subsidi, serta melakukan sosialisasi ke daerah-daerah dengan melibatkan stakeholder eksternal maupun internal.
1090 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 504
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab
Tanggung Jawab Sosial
Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan
dan Lingkungan ESG Keuangan
Halaman ini dikosongkan
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 1091
Page 505
Page 506
Laporan Tahunan 2023
09
Komitmen ESG
Kilas Kinerja Lingkungan, Sosial, dan Tata Kelola
1094
(LST) BNI 2023
1095 Perkembangan Penerapan LST BNI 2023
1097 Komitmen Penerapan LST
1099 Pengelolaan Risiko LST BNI
1102 Penanggung Jawab Penerapan LST di BNI
1103 Pengawasan dan Evaluasi Penerapan LST BNI
Penerapan Keuangan Berkelanjutan di
1104
Perusahaan Anak
1105 Indeks LST: Ringkasan Praktik Keberlanjutan BNI
PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk
Page 507
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
Kilas Kinerja
Lingkungan, Sosial, dan Tata
Kelola (LST) BNI 2023
RATING ESG
MSCI Sustainalytics Sri Kehati
(A) (21.4 (Medium Risk)) (Periode: 1 Desember 2023 –
31 Mei 2024)
ESG Sectors Leaders
IDX Kehati
Periode:
1 Desember 2023 - 31 Mei 2024
PENGHARGAAN
The 14th IICD Corporate ESG Disclosure Transparency
Governance Award 2023 Award 2023
The Best Overall in Category Predikat Management BB
Big Cap Public Listed Company
CNBC Indonesian Asia Sustainability Report Rating
Awards 2023 (ASRRAT) 2023
Best Bank with ESG-Driven GCG Gold Rank
Commitment
1094 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 508
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
Perkembangan Penerapan
LST BNI 2023
ASPEK LINGKUNGAN
a. Pembiayaan:
1. Penyaluran pembiayaan hijau (KUBL) BNI mencapai Rp67,89 triliun atau 9,87% dari total kredit (bank only),
tumbuh sebesar 13,6% (YoY)
2. Penyaluran Sustainability Linked Loan (SLL) sebesar Rp4,6 triliun
3. BNI telah menyalurkan dana dari green bond untuk proyek hijau yang memenuhi syarat untuk pendanaan
dan telah mendapatkan opini dari Ahli Lingkungan sebagai pihak kedua (second party opinion/SPO) yang
disediakan oleh Sustainalytics mengenai kontribusi positif proyek terhadap lingkungan.
Porsi Alokasi
1,40%
11,34%
15,26%
Energi Terbarukan
Transportasi Ramah Lingkungan
10,33% Gedung Berwawasan Lingkungan
Pengolahan Sampah menjadi Energi & Manajemen Sampah
Lain-lain.
61,77%
Sisa 22,94% dari penyaluran green bond dialokasikan kepada KUBL lainnya sesuai dengan POJK 60/2017. Dampak
positif terhadap lingkungan dari penggunaan dana green bond oleh debitur adalah sebagai berikut:
Total Reduksi emisi GRK
sebanyak
233.748,99 tCO2eq Energi bersih yang
dihasilkan sebanyak
54.355,2 MWh
Penghematan
konsumsi energi
1.568.897 GJ
Pengelolaan sampah Pelestarian lahan
150.410 ton/tahun seluas
314.387 ha
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 1095
Page 509
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
Informasi lebih lanjut mengenai proyek-proyek yang didanai oleh Green Bond BNI beserta dampak yang dilaporkan
disajikan dalam Laporan Green Bond BNI 2023 yang tersedia di situs web BNI pada laman Lingkungan Hidup,
Sosial dan Tata Kelola: https://www.bni.co.id/en-us/company/bni-esg.
4. Penetapan Roadmap NZE Operasional Tahun 2028 & NZE Pembiayaan Tahun 2060
5. Pelaksanaan initial phase Climate Risk Stress Test (CRST) Phase I
6. Penguatan Risk Acceptance Criteria (RAC) terhadap 18 Sektor dengan Aspek ESG
7. Unit Khusus Pembiayaan Sektor Energi Terbarukan yang mendukung:
i. Pembiayaan-pembiayaan transisi energi berupa proyek penggantian PLTU ke PLTG/GU.
ii. Pembiayaan untuk PLTGas, sebagai pengurangan pemanfaatan BBM dengan meningkatkan pemanfaatan gas
sebagai sumber energi yang lebih bersih.
iii. Perkembangan produksi EBT dan mengoptimalkan produksi BBN (Biodiesel atau biohidrokarbon), termasuk
PLTSa sebagai hasil samping pengelolaan sampah
iv. Pembiayaan PLTS, PLTA, PLTGeotermal dan EBT lainnya sebagai salah satu sumber program transisi energi.
b. Operasional:
1. Pengembangan Infrastruktur Manajemen Data Emisi
2. Perhitungan emisi karbon meliputi Scope 1, Scope 2, dan Scope 3 (Operasional dan Emisi Pembiayaan)
3. Dua Gedung Kantor Pusat BNI telah memiliki sertifikasi Green Building, yaitu Menara Pejompongan BNI dengan
Sertifikasi Gold dan Plaza BNI dengan Sertifikasi Platinum
4. Instalasi solar panel dengan kapasitas 2.200 watt untuk penerangan di tangga darurat Plaza BNI, BSD
5. Efisiensi listrik melalui pengurangan pemakaian lampu di Grha BNI, Plaza BNI, Gedoeng BNI, dan Menara BNI
6. BNI menjadi bank pertama di Indonesia yang menggunakan skema kerja sama Stasiun Pengisian Kendaraan
Listrik Umum (SPKLU) Partnership Investor Own Investor Operate (IO2) dari PLN.
ASPEK SOSIAL
a. Sumber Daya Manusia (SDM):
1. Employee Engagement Score mencapai 96%
2. Tingkat Kepuasan Pegawai mencapai 92%
3. Penyusunan dan Persetujuan Kebijakan Respectful Workplace Policy.
b. Access to Finance:
1. BNI telah memiliki 185.697 BNI Agen46
2. Program Ayo Menabung dengan Sampah
3. Program pemberdayaan UMKM melalui program BNI UMKM Ramah Lingkungan (BUMI), Jejak Kopi Khatulistiwa
(JKK), Millennial Smartfarming, Kampung Budidaya Perikanan, dll.
c. Privacy & Data Security
1. BNI memiliki Divisi CISO yang bertugas menjaga informasi dan meningkatkan keamanan cyber
2. Penerapan mekanisme Data Loss Prevention (DLP)
3. Pelaksanaan Threat Hunting
4. Mengadopsi framework dan standar keamanan internasional seperti ISO 27001 dan National Institute of Standards
and Technology (NIST)
5. BNI telah memiliki Digital Risk Framework yang diadopsi dari framework best practice
6. Sehubungan dengan pemberlakukan UU RI No. 27 tahun 2022 tentang Pelindungan Data Pribadi (PDP), BNI
melakukan penyusunan prosedur, assessment dan mitigasi/ preventif terkait, pengelolaan infrastruktur, aplikasi
dan sistem IT serta penerapan implementasi pengamanannya.
7. Penerapan proses masking atas data-data yang sensitif
8. Melaksanakan PengukuranTingkat Maturitas Penanganan Insiden (TMPI) yang merupakan alat untuk memetakan
tingkat kesiapan organisasi dalam penanggulangan dan pemulihan insiden keamanan siber, termasuk dalam
mendeteksi dan merespon apabila terdapat insiden kebocoran data pribadi akibat celah keamanan sistem
9. Melakukan asesmen Cyber Security Maturity (CSM), yang merupakan instrument dari BSSN untuk menilai tingkat
kematangan keamanan siber suatu organisasi, termasuk di dalamnya penilaian kematangan pengelolaan dan
pelindungan kerahasiaan data pribadi (data privacy).
10. Pelaksanaan third party risk assessment antara lain melakukan vendor security assessment dalam aspekTeknologi,
Information dan Cyber.
1096 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 510
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
11. BNI mewajibkan Non-Disclosure Agreement (NDA) bagi pihak ketiga apabila terdapat kerja sama yang menggunakan
data nasabah, dan hanya mengirimkan data nasabah sesuai persetujuan nasabah.
12. Perusahaan anak BNI melakukan pelaporan terkait isu dan topik diskusi pengelolaan data, termasuk privasi dan
keamanan data sebagai proses harmonisasi data di Perusahaan Anak.
13. Melaksanakan security awareness berkala untuk edukasi kepada pegawai dan nasabah mengenai pentingnya
menjaga kerahasiaan dan keamanan data pribadi.
d. Consumer Financial Protection
1. Skor kepuasan nasabah atau Customer Satisfaction Survey (CSS) pada tahun 2023: 4,26
2. Persentase penyelesaian keluhan nasabah pada tahun 2023: 99,99%
3. Memberikan pelatihan mengenai perlindungan keuangan konsumen
ASPEK TATA KELOLA
1. BNI telah memiliki Subkomite ESG di bawah Komite Manajemen Risiko & Anti Fraud.
2. BNI telah memiliki unit kerja khusus yaitu Departemen Manajemen Environment, Social & Governance (ESG) di
bawah Divisi Enterprise Risk Management (ERM).
3. Kebijakan ESG BNI:
a. Framework dan Roadmap ESG BNI
b. Penetapan Net Zero Emission Roadmap
c. Ketentuan Insentif Green Load
d. Petunjuk Teknis Data Emisi
e. Petunjuk Teknis Kegiatan Usaha Berwawasan Lingkungan (KUBL)
f. SOP Sustainability Linked Loan (SLL).
4. Direksi telah memiliki KPI untuk kinerja LST yang diturunkan ke Unit-Unit Kerja (Green Loan dan Rating ESG).
Komitmen
Penerapan LST
ELEVATING IMPACT, EMPOWERING SUSTAINABILITY
BNI bersikap sangat serius dalam mendukung pencapaian Tujuan Pembangunan Berkelanjutan atau Sustainable
Development Goals (SDGs) yang telah menjadi isu global dan menjadi fokus utama Pemerintah Indonesia. BNI
memprioritaskan penerapan prinsip keberlanjutan yang mencakup aspek lingkungan, sosial, dan tata kelola (LST) atau
dikenal sebagai ESG - Environment, Social, and Governance dalam semua aspek bisnisnya.
BNI meyakini bahwa keberlanjutan harus memberikan dampak positif bagi semua pemangku kepentingan, sambil
meninggalkan warisan yang bermanfaat bagi generasi mendatang. Sebagai entitas usaha yang sebagian besar sahamnya
dimiliki oleh Negara, BNI terus melangkah maju menjadi agen transformasi terdepan dalam penerapan prinsip lingkungan,
sosial, dan tata kelola.
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 1097
Page 511
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
FRAMEWORK LST BNI & ROADMAP LST BNI
Sosial
• Meningkatkan keterlibatan karyawan
Lingkungan
L •
•
Peningkatan kemampuan karyawan
Memperkuat data dan perlindungan
finansial nasabah
• Employee Engagement Survey (EES)/
Tingkat Keterikatan Pegawai 96%
• Mencapai NZE operasional pada
tahun 2028. Framework Tata Kelola
• Penguatan tata kelola dalam
pinjaman LST. LST
• Meningkatkan kesadaran & • Meningkatkan keberagaman di
kemampuan karyawan. S T •
tingkat Dewan Direksi
Memperkuat keterlibatan
• Mempertajam pengungkapan ESG.
Dewan Direksi dalam LST
FOKUS JANGKA PENDEK FOKUS JANGKA MENENGAH FOKUS JANGKA PANJANG
• Memperkuat Infrastuktur • Memperkuat Risk Acceptance Criteria (RAC) debitur • Penerapan manajemen risiko perubahan iklim
• Menetapkan NZE dan Carbon Budget • Memperkuat Infrastuktur manajemen risiko perubahan iklim dalam operasional bank
• Memperkuat keterlibatan Dewan dalam ESG
• Mengoptimalkan pencegahan kehilangan data
TARGET NET ZERO EMISSION (NZE) BNI
BNI memiliki komitmen untuk mencapai Net Zero Emission (NZE) Operasional pada Tahun 2028 dan NZE Pembiayaan
pada Tahun 2060. Adapun strategi yang dilakukan dalam mencapai target tersebut adalah sebagai berikut:
1. Pengembangan produk berkelanjutan, seperti:
a. Peluncuran Sustainability Linked Loan untuk mendorong debitur melakukan implementasi ESG dan memiliki
transition map menuju green.
b. Pemberian insentif green loan untuk mendorong pertumbuhan portofolio hijau.
c. Penyaluran obligasi hijau untuk green project yang saat ini dilakukan di 5 sektor, yaitu EnergiTerbarukan,Transportasi
Ramah Lingkungan, Gedung Berwawasan Lingkungan, Pengelolaan Sampah menjadi Energi dan Manajemen
Limbah, dan Penggunaan Sumber Daya Alam dan Penggunaan Tanah yang Berkelanjutan.
d. Pengembangan skema pembiayaan untuk mendukung dan mengembangkan ekosistem UMKM yang berorientasi
lingkungan, seperti Jejak Kopi Khatulistiwa – Perhutanan Sosial dan program BNI UMKM Ramah Lingkungan (BUMI).
e. Pembiayaan di sektor transisi energi untuk mendorong transisi menuju energi bersih.
f. Melakukan evaluasi atas kemungkinan penerbitan obligasi berwawasan sustainability lainnya.
g. Melakukan kerja sama dengan strategic partner untuk menerbitkan produk sustainability bagi individu, seperti
penerbitan kartu kredit berwawasan lingkungan bekerja sama dengan WWF dan penerbitan kartu kredit dengan
bahan baku yang bisa didaur ulang bekerja sama dengan AMEX.
h. Optimalisasi program menabung dengan sampah untuk meningkatkan awareness pelajar dalam melakukan
pengelolaan sampah plastik.
2. Efisiensi energi
a. Penggunaan teknologi hemat listrik.
b. Pengaturan dan optimalisasi penggunaan AC dan lampu di gedung kantor.
c. Penggunaan renewable energy pada Gedung Plaza BNI.
d. Memiliki gedung bersertifikat green building: Gedung Plaza BNI dan Menara BNI.
e. Mengembangkan program waste management untuk meningkatkan avoided emission.
f. Optimalisasi media online untuk pertemuan-pertemuan.
3. Program nature-based solution
a. BNI telah melakukan program penanaman pohon seluas 229 ha sampai dengan tahun 2023. Program ini akan
terus dikembangkan sebagai salah satu program reduksi emisi BNI.
b. BNI melakukan koordinasi dengan Perusahaan Anak untuk menyelaraskan pelaksanaan ESG Framework dan Net
Zero Roadmap di Perusahaan Anak.
1098 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 512
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
Pengelolaan Risiko
LST BNI
PIPELINE MANAJEMEN DENGAN
MEMPERTIMBANGKAN LST
BNI berpegang teguh pada kebijakan Otoritas Jasa BNI telah menerapkan kebijakan kredit dengan wawasan
Keuangan (OJK) dalam memperhatikan lingkungan hidup LST, serta melakukan pemetaan kegiatan perbankan sebagai
dan risiko perubahan iklim. Salah satu bentuk dari dukungan upaya mitigasi dan adaptasi dengan perubahan iklim.
tersebut adalah dengan adanya industry risk appetite dan
risk acceptance yang memperhatikan isu lingkukan, sosial, Proses ini secara konsisten dilakukan oleh Divisi Corporate
dan tata kelola (LST). Isu yang menjadi perhatian BNI, di Banking 1, 2, 3 dan 4, Divisi International, Divisi Enterprise
antaranya adalah deforestasi, banjir, penebangan hutan, Banking, Divisi Commercial Banking 1 dan 2, Divisi
hilangnya keanekaragaman hayati, pencemaran lingkungan, Institutional Banking 1 & 2, Divisi Syndication & Structured
dan kekeringan. Meski tidak terdampak secara langsung, Finance, Divisi Retail Productive Banking, Divisi Small
analisis risiko keuangan terhadap hal tersebut berkaitan Business & Program, Divisi Corporate & Enterprise Credit
dengan pembiayaan yang disalurkan ke debitur dengan Risk, serta Divisi Commercial Credit Risk.
potensi risiko yang sama.
Adapun Alur Pengelolaan Risiko BNI, dapat dijelaskan
Oleh karena itu, BNI sangat berhati-hati dalam mengambil melalui bagan berikut:
tindakan untuk membiayai sektor-sektor usaha yang memiliki
potensi risiko merusak lingkungan hidup maupun berpotensi
meningkatkan pemanasan global/perubahan iklim.
Bagan Alur Pipeline Management dengan Mempertimbangkan LST
Alur Pipeline Management
1 2 3 4 5
Pre-Screening Risk Business
Lead Generations Pipeline
(Solicit, Prospect & Acceptance Acceptance
(Market Insight) Monitoring
Pre Screening) Criteria (RAC) Committee
Mencari prospek Screening awal &
melalui: pemeriksaan karakter RAC per Sektor Industri
yang masuk dalam Contoh: Risk Acceptance Criteria
• Data Transaksi
Mengurangi prospek “Appetite”
• Referal
yang tidak memenuhi ASPEK MINING PALM OIL
• Coldprospect syarat dari awal RAC yang lebih ketat per
• Kontak pribadi Sektor Industri • Minimal Proper • Memiliki
Environment,
Memperhatikan Climate yang masuk dalam BIRU sertifikat RSPO/
• Asosiasi-asosiasi Social &
Risk per regional: “Limited/ Governance • Tidak ada berita ISPO
industry sector No Appetite” buruk tentang • Tidak ada
• Kenali potensi disaster pelanggaran gangguan
prioritas
• Prioritas peningkatan lingkungan sosial/
RAC yang memperhitungkan
di lokal & lingkungan
portfolio di luar daerah aspek Environmental, internasional. dalam 5 tahun
potensi disaster Social & terakhir.
Governance • Konservasi alam
(geografis, geologis, & habitat lokal.
hidrologis, dan
demografis)
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 1099
Page 513
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
MEKANISME PIPELINE MANAGEMENT 11 (sebelas) sektor industri untuk segmen commercial,
YANG MEMPERTIMBANGKAN LST antara lain:
1. Dalam penetapan sektor-sektor industri yang bertujuan 1. Generic (subsektor yang belum/ tidak ada
demi meningkatkan portofolio, BNI melakukan spesific RAC-nya);
penelaahan melalui diskusi antar unit bisnis, unit risiko, 2. Perdagangan Besar Dalam Negeri;
dan manajemen risiko. BNI menggunakan Industry Risk 3. Perkebunan Kelapa Sawit;
Appetite (IRA) dalam menetapkan sektor industri yang 4. Industri Pengolahan;
telah mempetimbangkan Industry Risk Rating (IRR), faktor 5. Industri Kimia, Karet dan Plastik;
prospek sektor industri unggulan/keunggulan daerah/ 6. Penyediaan Akomodasi;
regional, dan opini pertimbangan bisnis serta pipeline. 7. Jasa Usaha Persewaan;
8. Jasa Kesehatan dan Kegiatan Sosial;
Proses screening awal difokuskan pada usaha untuk 9. Konstruksi;
mengidentifikasi calon prospek yang memenuhi 10. Transportasi;
persyaratan keberlanjutan BNI, seperti risiko iklim dan 11. Perdagangan Ekspor Impor.
potensi bencana alam di setiap wilayah. Selain itu,
langkah-langkah ini juga bertujuan untuk memastikan 10 (sepuluh) sektor industri untuk segmen retail
bahwa bisnis tidak terlibat dalam eksposur yang dilarang productive, antara lain:
oleh pemerintah, seperti pelanggaran hak masyarakat 1. Generic (subsektor yang belum/ tidak ada
lokal, kerja paksa, eksploitasi anak, pelanggaran hak spesific RAC-nya);
asasi manusia, serta peraturan pemerintah lainnya. 2. Perdagangan Besar Dalam Negeri (wholesale);
3. Perdagangan Eceran (retail);
Di samping itu, BNI juga berorientasi pada seleksi 4. Industri Pengolahan;
pelaku usaha di sektor yang telah menerapkan 5. Perkebunan Kelapa Sawit;
prinsip-prinsip keuangan berkelanjutan atau yang 6. Industri Kimia;
sudah memberikan prioritas pada faktor LST dalam 7. Perdagangan Ekspor Impor;
operasional perusahaan, meskipun proses implementasi 8. Transportasi Umum;
ini masih terus ditingkatkan secara bertahap dan 9. Konstruksi;
berkelanjutan. Berdasarkan faktor-faktor tersebut, BNI 10. Penyedia Akomodasi.
mengklasifikasikan sektor industri menjadi tiga kategori,
yaitu Appetite, Limited Appetite, dan No Appetite. RAC sektor industri tersebut disusun dengan penekanan
pada penerapan LST berdasarkan karakteristik sektor
2. Dalam upaya mendukung pipeline management, BNI industrinya. Pada tahun 2023, BNI telah melakukan
telah memperkuat Risk Acceptance Criteria (RAC) penguatan RAC pada 4 Sektor utama yaitu Perkebunan
menjadi 18 (delapan belas) sektor industri untuk segmen Kelapa Sawit (Upstream dan Midstream), Pertambangan
corporate, 11 (sebelas) sektor industri untuk segmen (Mine Operator, Smelter Refiner, Fabricator, Trader),
commercial dan 10 (sepuluh) sektor industri untuk Konstruksi (Kontraktor, dan Kontraktor Jalan Tol) dan
segmen retail productive. Listrik/Energi.
3. Divisi Compliance BNI akan melakukan Credit
18 (delapan belas) sektor industri untuk segmen Compliance Review (C2R) sebelum pemberian kredit
corporate, antara lain: untuk memastikan bahwa proses kredit telah sesuai
1. Real Estate Recurring; dengan seluruh ketentuan yang berlaku, termasuk aspek
2. Real Estate NonRecurring; LST yang ditetapkan oleh BNI.
3. Industri Farmasi; 4. Komite kredit akan menganalisis debitur/calon debitur,
4. Fast Moving Consumer Good (FMCG); termasuk segala risiko dan mitigasi risiko, sebelum
5. Ketenagalistrikan; memutuskan untuk menyetujui atau menolak kredit,
6. Perdagangan Logam dan Bijih Logam (Trader); termasuk isu-isu yang terkait dengan LST. Komite Kredit
7. Industri Logam Dasar (Smelter Refiner); disusun secara berjenjang sesuai dengan kewenangan
8. Pertambangan Bijih Logam; memutus, sampai dengan tingkat Direksi.
9. Industri Kimia; 5. Pipeline Monitoring:
10. Konstruksi; a. Secara berkala Unit Bisnis akan melakukan
11. Konstruksi Bangunan Jalan Tol; pemantauan melalui sistem watchlist dan penilaian
12. Kontraktor Telekomunikasi; peringkat debitur. Apabila ditemukan pelanggaran
13. Operator Telekomunikasi dan Data Center; terhadap aspek LST, BNI akan melakukan verifikasi
14. Industri Semen; kepada pihak terkait dan dapat melakukan
15. Rumah Sakit; penyesuaian peringkat debitur apabila terbukti debitur
16. Perkebunan Kelapa Sawit (termasuk Pabrik tidak memenuhi aspek LST yang telah ditetapkan;
Kelapa Sawit (PKS); b. Internal Audit secara berkala akan melakukan audit
17. Industri Pengolahan Sawit; terhadap debitur yang kegiatan operasionalnya dapat
18. Industri Barang Logam (Fabricator). menimbulkan dampak negatif terhadap lingkungan.
1100 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 514
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
BNI terus berusaha untuk memastikan bahwa kredit yang disalurkan digunakan untuk mendukung usaha yang produktif,
bertanggung jawab, dan tidak merusak lingkungan. Secara rutin, Unit Bisnis melakukan pemantauan melalui sistem
daftar pantau (watchlist) dan melakukan penilaian terhadap rating debitur. Hasil dari sistem daftar pantau akan dilaporkan
kepada Divisi Corporate & Enterprise Credit Risk (CER) dan Divisi Commercial Credit Risk (CMR) setiap tiga bulan. Selain
itu, setiap unit yang bertanggung jawab juga diwajibkan untuk melakukan penilaian terhadap sampel debitur sebagai
bagian dari proses pemantauan.
Jika terdeteksi adanya pelanggaran terhadap aspek lingkungan, sosial, dan tata kelola (LST), BNI akan melakukan
verifikasi dengan pihak terkait dan berpotensi mengurangi tingkat (downgrading) jika terbukti bahwa debitur tidak
mematuhi peraturan LST.
Di tahun 2023, Bank melakukan pemetaan pemenuhan aspek LST pada portofolio yang berdampak tinggi terhadap
lingkungan untuk mendukung penerapan LST, di antaranya adalah:
• Jumlah debitur yang memiliki sertifikat RSPO/ISPO sebanyak 49 perusahaan, sedangkan 9 perusahaan lainnya sedang
dalam proses memperoleh sertifikat RSPO/ISPO.
• Untuk debitur yang bergerak di Industri Semen, telah mendapatkan Program Penilaian Peringkat (PROPER) BIRU
dan EMAS.
• Debitur pada industri pertambangan (Mine Operator) sebagian telah mendapatkan Program Penilaian Peringkat
(PROPER) BIRU, HIJAU dan EMAS.
• Dalam hal ini BNI terus mendorong debitur di sektor kelapa sawit untuk mendapatkan sertifikasi ISPO maupun RSPO,
dan pemenuhan sertifikasi sesuai dengan masing-masing sektor industrinya.
PERBAIKAN-PERBAIKAN PADA MANAJEMEN RISIKO LST
BNI berpegang teguh pada perannya sebagai agen perubahan dalam menerapkan prinsip-prinsip LST. Pada tahun 2023,
BNI melakukan perbaikan dan penyempurnaan Manajemen Risiko pada aspek LST, mulai dari penguatan kebijakan
terkait LST, pengembangan tools dan guidance terkait aspek LST, dan penetapan target Net Zero Emission (NZE) baik
untuk operasional dan pembiayaan.
1. Penguatan Kebijakan
a. Sejalan dengan komitmen BNI dalam melaksanakan LST, pada tahun 2023 BNI bekerja sama dengan konsultan
untuk memperkuat kebijakan LST. Penguatan kebijakan LST ini meliputi penyusunan framework LST dan penajaman
kembali kebijakan terkait lingkungan, sosial, dan tata kelola serta penetapan roadmap jangka pendek, menengah,
dan panjang BNI dalam menuju Net Zero Emission.
b. Telah menetapkan target NZE operasional pada tahun 2028 dan target NZE pembiayaan pada tahun 2060.
2. BNI memperkuat tools dan guidance terkait LST, diantaranya:
a. Membangun infrastruktur data emisi untuk memperoleh data emisi operasional dari Kantor Wilayah dan Cabang
BNI pada akhir tahun 2023 sehingga dapat dilakukan monitor atas perkembangan emisi secara periodik.
b. BNI telah mengidentifikasi sektor-sektor dengan emisi tinggi dalam portofolio kredit segmen Korporasi dan
Menengah. Atas sektor-sektor emisi tinggi ini, BNI melakukan pengaturan portofolio melalui Loan Exposure Limit
(LEL) di masing-masing industri tersebut.
c. Melakukan penguatan Risk Acceptance Criteria menjadi 18 sektor untuk segmen korporasi, 11 sektor untuk segmen
menengah dan 10 sektor untuk segmen kecil pada tahun 2023.
3. Pelaksanaan initial phase Climate Risk Stress Test (CRST) pada bulan Juni 2023 atas sektor Batu Bara (termasuk
PLTU), Perkebunan Kelapa Sawit dan Pulp & Paper. CRST akan kembali dilakukan pada tahun 2024 dengan mencakup
minimal 50% portfolio kredit dari mencakup sektor-sektor yang disyaratkan oleh OJK
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 1101
Page 515
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
Penanggung Jawab
Penerapan LST di BNI
BNI telah memiliki organ yang bertanggung jawab terhadap penerapan aspek LST yaitu
Subkomite Environment, Social, and Governance (ESG) yang dibentuk oleh Direksi melalui
melalui SK Direksi No. KP/745/DIR/R tanggal 26 Oktober 2023. Subkomite ESG berada di
bawah Komite Direksi, yaitu Komite Manajemen Risiko & Anti Fraud.
Adapun susunan keanggotaan Subkomite ESG, sebagai berikut:
Ketua Wakil Direktur Utama
Wakil Ketua Direktur Risk Management
Pemimpin Divisi Enterprise Risk Management (merangkap anggota tetap non-
Sekretaris
voting member)
1. Direktur Finance
2. Direktur Wholesale & International Banking
3. Direktur Institutional Banking
Anggota Tetap Setingkat Direksi dan SEVP (Voting 4. Direktur Enterprise & Commercial Banking
Member) 5. Direktur Retail Banking
6. Direktur Network & Services
7. Direktur Technology & Operations
8. SEVP Treasury
Anggota Tetap Setingkat Direksi (Non-Voting Member) Direktur Human Capital & Compliance*
1. Pemimpin Divisi Corporate Secretary
2. Pemimpin Divisi Policy Governance
3. Pemimpin Divisi Investor Relations
4. Pemimpin Divisi Corporate Planning & Performance Management
5. Pemimpin Divisi International Banking & Financial Institutional
6. Pemimpin Divisi Subsidiaries Management
7. Pemimpin Divisi Procurement & Fixed Assets
8. Pemimpin Divisi Treasury
9. Pemimpin Divisi Compliance
10. Pemimpin Divisi BNI University
11. Pemimpin Divisi Human Capital Strategy
12. Pemimpin Divisi Human Capital Services
13. Pemimpin Divisi Corporate Banking 1
Anggota Tetap Setingkat Divisi/Satuan (Non-Voting 14. Pemimpin Divisi Corporate Banking 2
Member) 15. Pemimpin Divisi Corporate Banking 3
16. Pemimpin Divisi Corporate Banking 4
17. Pemimpin Divisi Syndication & Structured Finance
18. Pemimpin Divisi Enterprise Banking
19. Pemimpin Divisi Commercial Banking 1
20. Pemimpin Divisi Commercial Banking 2
21. Pemimpin Divisi Operational Risk Management
22. Pemimpin Divisi Corporate & Enterprise Credit Risk
23. Pemimpin Divisi Commercial Credit Risk
24. Pemimpin Divisi Consumer Product
25. Pemimpin Divisi Retail Productive Banking
26. Pemimpin Divisi Business Program
27. Pemimpin Divisi Card Business
28. Pemimpin Divisi Agen46
Direktur/ SEVP/ Pemimpin Divisi/ Satuan yang terkait dengan topik
Anggota tidak tetap (Non-Voting Member)
pembahasan
Keterangan:
*) Khusus Direktur Human Capital & Compliance memiliki tugas dan tanggung jawab khusus yang diatur pada Pedoman Kerja Komite
1102 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 516
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
Subkomite ESG memiliki tugas dan tanggung jawab yaitu:
1. Menyusun kebijakan dan strategi pengelolaan Enviromental, Social & Governance serta perubahannya;
2. Mengidentifikasi potensi risiko LST yang berdampak baik pada BNI maupun stakeholders BNI;
3. Memantau implementasi strategi keuangan berkelanjutan;
4. Melakukan pemantauan, mengevaluasi, dan memberikan rekomendasi terhadap hasil LST asesmen BNI;
5. Mengevaluasi penerapan strategi LST pada seluruh lini bisnis BNI.
Sementara itu, pelaksanaan pengelolaan aspek keberlanjutan menjadi bagian dari tanggung jawab seluruh unit kerja,
di bawah pengawasan Dewan Komisaris dan Direksi. Untuk memastikan implementasi tata kelola keberlanjutan dan
pengawasan implementasi keuangan berkelanjutan, BNI memiliki unit kerja khusus yaitu Departemen Manajemen
Environment Social & Governance (ESM). Departemen Manajemen Environment Social & Governance (ESM) menjadi
bagian dari Divisi Enterprise Risk Management (ERM).
Adapun, tugas pokok dari Departemen Manajemen Environment Social & Governance (ESM) adalah:
1. Mengembangkan framework & roadmap LST sebagai panduan Bank dalam implementasi prinsip LST
2. Melakukan pengembangan, review dan monitoring roadmap Net Zero Emission Bank
3. Mengembangkan framework, mengelola dan melakukan pemantauan risiko perubahan iklim
4. Mengkoordinasikan penerapan prinsip LST dan risiko perubahan iklim di seluruh lini bisnis Bank, termasuk
Perusahaan Anak
5. Bertindak sebagai liason dengan pihak eksternal terkait dengan implementasai ESG
6. Melaksanakan aktivitas sebagai koordinator Supporting Staff Group (SSG) Subkomite ESG
7. Melakukan pemantauan dan pengelolaan realisasi penerapan LST berdasarkan roadmap secara bankwide
8. Melakukan koordinasi penyusunan dan monitoring pelaksanaan Rencana Aksi Keuangan Berkelanjutan (RAKB)
dan/atau Corporate Plan terkait LST
9. Melakukan pemantauan eksposur dan pelaporan kepada regulator/pihak eksternal lainnya terkait LST (Green
portfolio, Green Bond dan obligasi berwawasan LST Lainnya, Taksonomi Hijau Indonesia (THI), Sustainability
Report (tata kelola berkelanjutan, sustainable financing dan data emisi karbon).
Pengawasan dan Evaluasi
Penerapan LST BNI
Pengelolaan risiko LST di BNI digambar sebagai berikut:
Identifikasi sektor dengan
Penguatan aspek LST dalam proses Pengajuan usulan penguatan Pemantauan atas
Pelaksanaan penilaian
emisi dan dampak tinggi
kredit salah satunya dalam bentuk aspek LST dalam proses kredit
aspek LST dalam
pelaksanaan penilaian Continue
penguatan RAC dan penilaian kepada Direksi sesuai aspek LST dalam
terhadap lingkungan
Rating Debitur dengan kewenangan
proses kredit
proses kredit & Improve
Identifikasi Mitigasi Persetujuan Implementasi Pemantauan
ERM, PGV, Unit Bisnis ERM, PGV, Unit Bisnis dan Direktur sektor Bisnis dan Unit bisnis, unit risiko Direktur sektor Bisnis dan
dan Risiko Risiko Kebijakan; ERM, PGV dan ERM Risiko, Unit bisnis, unit risiko
dan ERM
Top management yang terdiri dari Direksi dan Dewan Komisaris BNI berperan dalam memberikan pengawasan atas
upaya penerapan prinsip tata kelola yang baik bersama seluruh unit kerja untuk memastikan tanggung jawab praktik
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 1103
Page 517
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
bisnis, serta mendorong prinsip kehati-hatian dalam mengelola risiko. Bank terus mempertahankan standar perilaku
etis tertinggi operasi maupun pelaporan yang akuntabel, akurat, dan transparan, serta menjaga kepatuhan terhadap
hukum dan peraturan yang berlaku.
Struktur tata kelola, kebijakan, dan proses operasi yang dijalankan diarahkan untuk turut mengidentifikasi dan mengelola
risiko lingkungan, sosial, dan tata kelola (LST) dalam seluruh rantai nilai BNI.
Penerapan Keuangan Berkelanjutan
di Perusahaan Anak
Penerapan keuangan berkelanjutan di anak perusahaan telah dijalankan dengan cara menyusun dan menyampaikan
dokumen Rencana Aksi Keuangan Berkelanjutan (RAKB) kepada OJK:
• PT BNI Multifinance;
• PT BNI Sekuritas;
• PT BNI Life Insurance;
• PT Bank Hibank Indonesia.
PT BNI Multifinance PT BNI Life Insurance
1. Pengembangan pembiyaaan kendaraan bermotor listrik 1. Pelaksanaan program training keuangan berkelanjutan;
bertenaga baterai; 2. Pelaksanaan program tanggung jawab sosial,
2. Pengembangan kapasitas internal perusahaan dalam lingkungan dan literasi;
pengenalan/sosialisasi RAKB; 3. Pelaksanaan program pemasaran asuransi jiwa kredit
3. Pelaksanaan kegiatan sosial kepada lingkungan dan produktif kepada UMKM;
masyarakat seperti donor darah, peduli lingkungan, 4. Pelaksanaan program efisiensi untuk mengurangi
pemberian bantuan sosial, minimalisasi penggunaan sampah plastik, penggunaan kertas dan konsumsi
wadah plastik dan gerakan hemat energi; listrik & air;
4. Penyusunan pedoman keuangan berkelanjutan dengan 5. Penerapan finetuning terhadap organisasi dengan
mempertimbangkan aspek sosial dan lingkungan hidup. melakukan review proses bisnis serta meningkatkan
digitalisasi terhadap aktivitas keuangan berkelanjutan.
PT BNI Sekuritas
1. Pengembangan produk dan/atau jasa keuangan PT Bank Hibank Indonesia
berkelanjutan dengan melakukan sosialisasi dan 1. Meningkatkan portofolio pembiayaan atas debitur yang
identifikasi produk bisnis/ jasa keuangan terkait kegiatan termasuk dalam kategori kegiatan usaha berkelanjutan;
keuangan berkelanjutan serta lingkungan, sosial dan 2. Meningkatkan portofolio reksadana kategori
tata kelola kepada departemen bisnis di BNI Sekuritas; berkelanjutan;
2. Pengembangan kapasitas internal melalui pelatihan 3. Melakukan efisiensi sumber daya tidak tergantikan
terkait kegiatan keuangan berkelanjutan serta seperti penggunaan kertas, energi listrik dan sumber
lingkungan, sosial dan tata kelola; daya air;
3. Implementasi kebijakan kegiatan keuangan 4. Melakukan pemisahan tempat sampah organik dan
berkelanjutan serta lingkungan, sosial dan tata kelola non organik di Kantor Pusat;
pada kegiatan bisnis di BNI Sekuritas; 5. Melaksanakan program tanggung jawab sosial,
4. Penilaian & pengendalian risiko terkait lingkungan, lingkungan dan literasi kepada masyarakat.
sosial dan tata kelola pada kegiatan bisnis di BNI
Sekuritas;
5. Penyesuaian program Corporate Social Responsibility
dengan konsep kegiatan keuangan berkelanjutan;
6. Pengimplementasian Green Office di BNI Sekuritas.
1104 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 518
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
Indeks LST: Ringkasan Praktik
Keberlanjutan BNI
LINGKUNGAN
Lingkungan
COMPANY PRACTICE HALAMAN
Pembiayaan yang Berdampak pada Lingkungan
Lingkup sistem manajemen untuk menilai risiko LST dalam kegiatan pembiayaan
• BNI telah menerapkan sistem manajemen untuk menilai risiko LST terhadap semua kredit dan operasional
Laporan
perbankan investasi.
Keberlanjutan
• BNI menjadikan perluasan integrasi risiko LST pada underwriting process di sektor industri lainnya sebagai salah
halaman 97-99
satu strategi dalam pengelolaan risiko kredit di tahun 2023.
Kebijakan kredit lingkungan
Laporan
• BNI turut serta dalam pengembangan ekosistem pertanian berkelanjutan melalui program Millennial Smart Farming. Keberlanjutan
halaman 69
BNI telah mengembangkan Risk Acceptance Criteria (RAC) pada 18 (delapan belas) sektor industri untuk segmen
korporasi, 11 (sebelas) sektor industri untuk segmen menengah dan 10 (sepuluh) sektor industri untuk segmen kecil.
18 (delapan belas) sektor industri untuk segmen korporasi, antara lain:
• Real Estate Recurring;
• Real Estate Non Recurring;
• Industri Farmasi;
• Fast Moving Consumer Good (FMCG);
• Ketenagalistrikan;
• Perdagangan Logam dan Bijih Logam (Trader);
• Industri Logam Dasar (Smelter Refiner);
• Pertambangan Bijih Logam;
• Industri Kimia;
• Konstruksi;
• Konstruksi Bangunan Jalan Tol;
• Kontraktor Telekomunikasi;
• Operator Telekomunikasi dan Data Center;
• Industri Semen;
• Rumah Sakit;
• Perkebunan Kelapa Sawit (termasuk Pabrik Kelapa Sawit (PKS));
• Industri Pengolahan Sawit;
• Industri Barang Logam (Fabricator).
Laporan
11 (sebelas) sektor industri untuk segmen menengah, antara lain: Keberlanjutan
• Generic (sub sektor yang belum/ tidak ada spesific RAC nya); halaman 35-38
• Perdagangan Besar dalam Negeri;
• Perkebunan Kelapa Sawit;
• Industri Pengolahan;
• Industri Kimia, Karet dan Plastik;
• Penyediaan Akomodasi;
• Jasa Usaha Persewaan;
• Jasa Kesehatan dan Kegiatan Sosial;
• Konstruksi;
• Transportasi;
• Perdagangan Ekspor Impor.
10 (sepuluh) sektor industri untuk segmen kecil, antara lain:
• Generic (sub sektor yang belum/ tidak ada spesific RAC nya);
• Perdagangan Besar dalam Negeri (wholesale);
• Perdagangan Eceran (retail);
• Industri Pengolahan;
• Perkebunan Kelapa Sawit;
• Industri Kimia;
• Perdagangan Ekspor Impor;
• Transportasi Umum;
• Konstruksi;
• Penyedia Akomodasi.
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 1105
Page 519
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
Lingkungan
COMPANY PRACTICE HALAMAN
BNI turut serta dalam pengembangan program perhutanan sosial yang bertujuan untuk pemerataan ekonomi, Laporan
meningkatkan kesejahteraan masyarakat di sekitar hutan dan mencegah illegal logging melalui pemberdayaan hutan Keberlanjutan
secara berkelanjutan. halaman 71
BNI telah memiliki kebijakan kredit yang mengatur syarat pemberian kredit bagi industri yang terkait dengan
pertanian, biodiversitas, penggunaan energi, kehutanan, tambang, minyak dan gas, transportasi, serta penggunaan Laporan
material. Kebijakan umum perkreditan tersebut ditetapkan oleh Komite Kebijakan Perkreditan, Bisnis, dan analisa Keberlanjutan
risiko terkait lingkungan dan sosial dilakukan oleh Komite Manajemen Risiko dan Kapital, dan evaluasi dilakukan oleh halaman 35-38
Komite Audit.
Integrasi Manajemen Risiko LST
Untuk memperkuat pengawasan dalam hal penetapan kebijakan dan pengelolaan Environmental, Social &
Laporan
Governance (ESG), BNI membentuk subkomite ESG pada Komite Manajemen Risiko & Anti Fraud yang diketuai oleh
Keberlanjutan
Wakil Direktur Utama dan Direktur Manajemen Risiko sebagai wakil ketua. Pemimpin Divisi Manajemen Risiko Bank
halaman 94
menjadi sekretaris komite tersebut.
Laporan
Seluruh staf BNI dilatih tentang risiko dan prosedur LST, bukti program pelatihan LST yang sah disediakan. Keberlanjutan
halaman 87
Pengawasan Manajemen Risiko LST
• Pengawasan aktif oleh Dewan Komisaris dan Direksi dalam penerapan manajemen risiko, termasuk di dalamnya
penetapan kerangka risk appetite dan risk tolerance, alat pengendalian risiko, serta kerangka dan implementasi
manajemen risiko terintegrasi. Laporan Tahunan
• Untuk memperkuat pengawasan dalam hal penetapan kebijakan dan pengelolaan Environmental, Social & halaman 874
Governance (ESG), BNI membentuk subkomite ESG pada Komite Manajemen Risiko & Anti Fraud yang diketuai
oleh Wakil Direktur Utama dan Direktur Manajemen Risiko sebagai wakil ketua.
Melalui subkomite ESG dibawah Komite Manajemen Risiko dan Anti Fraud, Direksi terlibat aktif dalam pengelolaan
risiko LST mencakup:
• Menyusun kebijakan dan strategi pengelolaan Environmental, Social, & Governance (ESG) serta perubahannya; Laporan
• Mengidentifikasi potensi risiko LST yang berdampak baik pada BNI maupun stakeholders BNI; Keberlanjutan
• Memantau implementasi strategi Sustainability Finance; halaman 95
• Melakukan pemantauan, mengevaluasi dan memberikan rekomendasi terhadap hasil LST Assessment BNI;
• Mengevaluasi penerapan strategi LST pada seluruh lini bisnis BNI.
Sistem Manajemen Risiko LST
BNI mengembangkan sistem manajemen yang kuat untuk menilai risiko LST dalam aktivitas pembiayaan yang
dituangkan dalam bentuk:
Laporan
• Industry Risk Rating
Keberlanjutan
• Sektor Prospektif
halaman 34
• Industry Risk Appetite
• Risk Acceptance Criteria
Peluang Pembiayaan Lingkungan
Laporan
BNI merupakan salah satu pemimpin keberlanjutan yang diakui dan telah menerima sejumlah penghargaan di bidang
Keberlanjutan
LST, serta masuk pada IDX ESG Senior leader dan index SRI Kehati.
halaman 3
• Secara bertahap, BNI melakukan pendekatan untuk mengidentifikasi dan menganalisis risiko terkait iklim, serta Laporan
melakukan langkah-langkah dalam mengurangi emisi. Keberlanjutan
• BNI memiliki investasi yang signifikan dalam investasi dampak dan target. halaman 31-32
BNI memiliki jumlah portofolio pembiayaan dengan Kategori Kegiatan Usaha Berkelanjutan (KKUB) senilai total Laporan
Rp181,1 triliun, terutama berupa pembiayaan kepada segmen UMKM, pengelolaan sumber daya alam berkelanjutan, Keberlanjutan
efisiensi energi dan energi terbarukan. halaman 26-27
1106 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 520
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
SOSIAL
Sosial
COMPANY PRACTICE HALAMAN
Perlindungan Keuangan Konsumen
Praktik
Laporan Tahunan
halaman 950-952 (APU-
PPT)
Laporan Tahunan
halaman 953
(Perlindungan Hak
Kreditur)
Laporan Tahunan
BNI senantiasa berupaya menjamin terlaksananya kebijakan praktik operasi yang adil dan sesuai kebijakan Bank halaman 966 (Kebijakan
dan peraturan yang berlaku. Dalam praktik operasional, BNI menjamin hal-hal sebagai berikut: Anti Korupsi)
a. Mencegah adanya benturan kepentingan Laporan Tahunan
b. Adanya larangan memberi & menerima hadiah atau cinderamata halaman 953-955
c. Adanya ketentuan dan larangan penyalahgunaan jabatan dan gratifikasi (Kebijakan Anti
d. Dalam rangka mewujudkan Tata Kelola Perusahaan yang Baik, BNI menjalankan Whistleblowing System Gratifikasi dan Anti
(WBS) Suap)
e. Kebijakan perlindungan nasabah dan pemberian Informasi/Data/Dokumen kepada pihak luar Laporan Tahunan
f. Kebijakan pemenuhan hak-hak kreditur halaman 963-965
g. Kebijakan anti korupsi dan anti fraud (Whistleblowing
System)
Laporan Tahunan
halaman 984 (Benturan
Kepentingan)
Laporan Keberlanjutan
halaman 47 (Kebijakan
Perlindungan Data
Nasabah)
Direksi memiliki keterlibatan tinggi dalam pengawasan produk melalui Komite Produk, dengan tugas dan
tanggung jawab meliputi:
1. Menetapkan strategi besaran dan pengembangan bisnis melalui produk/aktivitas BNI;
2. Melakukan pengujian komprehensif dan memutuskan “kelayakan” produk/aktivitas baru khususnya terkait
aliansi yang bersifat lintas sektoral/segmen dan aliansi strategis dengan Perusahaan anak/Perusahaan lain di Laporan Tahunan
luar BNI dengan mengundang Direktur Sektor terkait; halaman 831
3. Melakukan monitoring produk/aktivitas yang terimplementasi di BNI dan membuat keputusan atas
keberlangsungan produk/aktivitas atas rekomendasi Supporting Staff Group/product owner;
4. Sebagai lembaga arbitrase dalam masalah-masalah lintas sektoral terkait dengan implementasi produk/
aktivitas baru.
BNI menjalankan komunikasi pemasaran secara transparan mempedomani ketentuan OJK serta sesuai Laporan Keberlanjutan
kebijakan Internal Perusahaan. halaman 56
BNI memiliki ombudsman pelanggan & badan peninjau keluhan internal yang independen dengan prosedur Laporan Tahunan
dan/atau target yang jelas. halaman 963
BNI memiliki sistem penyelesaian independen yang dapat memberikan perlindungan bagi pihak pelapor dan Laporan Tahunan
pelatihan khusus tentang program perlindungan internal dan eksternal. halaman 963
Terkait Debt Collection Policy, BNI memiliki opsi modifikasi pinjaman yang terdefinisi dengan baik yang Laporan Tahunan
mencakup pertimbangan berbasis pendapatan dan akses pelanggan ke opsi eskalasi. halaman 328-329
BNI menjalankan BNICorpu TV di channel YouTube untuk mengedukasi masyarakat terkait literasi keuangan dan
Laporan Tahunan
trend terkini di masyarakat dengan menghadirkan pembicara dari internal BNI dan lembaga profesional. Edukasi
halaman 390
juga dilakukan melalui media sosial dan kerja sama dengan berbagai instansi pemerintah/swasta.
Laporan Tahunan
halaman 463
Komite setingkat Dewan BNI melakukan pengawasan terhadap pengaduan-pengaduan.
Laporan Keberlanjutan
halaman 56-57
Pengembangan Sumber Daya Manusia
Praktik
• BNI memberikan pelatihan dan pengembangan kompetensi di seluruh aspek operasional Perusahaan
secara terencana dan berkelanjutan dengan menjunjung tinggi pemberian kesempatan yang setara kepada
seluruh level organisasi serta gender. Sepanjang tahun 2023, BNI memberikan program pelatihan dan
pengembangan yang diselenggarakan oleh pihak internal maupun eksternal Bank kepada 27.216 pegawai Laporan Tahunan
atau 98,72%, dengan rata-rata setiap pegawai mendapatkan pelatihan sebanyak 8,6 kali. halaman 148
• BNI memiliki program yang mencakup semua karyawan (termasuk paruh waktu dan kontraktor). Laporan Keberlanjutan
• Sejak tahun 2018, BNI memiliki program pembelajaran mandatory bagi seluruh pegawai melalui e-learning halaman 86-87
Sustainable Finance untuk meningkatkan awareness maupun kapabilitas mengenai praktik mengintegrasikan
kriteria lingkungan, sosial, dan tata kelola (LST) ke dalam layanan keuangan untuk mewujudkan hasil
pembangunan berkelanjutan, termasuk mitigasi dan adaptasi terhadap dampak buruk perubahan iklim.
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 1107
Page 521
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
Sosial
COMPANY PRACTICE HALAMAN
Strategi
BNI memiliki Whistleblowing System (WBS) dengan nama “WBS to CEO”, yang merupakan salah satu
mekanisme deteksi dini atas terjadinya suatu tindak pelanggaran di BNI yang dapat menimbulkan kerugian Laporan Tahunan
finansial termasuk hal-hal yang dapat merusak image BNI. Pengelolaan WBS dilakukan melalui kerja sama dengan halaman 963
pihak eksternal yaitu Deloitte.
BNI melakukan survey kepuasan pegawai bersamaan dengan keterikatan (employee engagement). Pada tahun Laporan Keberlanjutan
2023, level kepuasan/satisfaction pegawai sebesar 92%. halaman 91
Strategi pengembangan jalur talenta
Strategi workforce planning diarahkan untuk memastikan ketersediaan pegawai pada fungsi yang selaras
dengan strategi BNI. Rekrutmen dilakukan melalui berbagai program antara lain Officer Development Program,
Assistant Development Program dan Experience Hire. Pada tahun 2023, BNI melakukan penguatan mekanisme
talent acquisition dengan menyempurnakan kebijakan ODP General dan membuka jalur ODP baru antara lain
ODP Information Technology, ODP Data Scientist, ODP Digital dan ODP Global Analyst Program.
Laporan Tahunan
halaman 383-394
Di samping program magang Bina, BNI juga memiliki program magang bagi mahasiswa. Antara lain melalui
program BNI Digital Talent Internship, Program Magang Mahasiswa Bersertifikat dari FHCI Kementerian BUMN,
Program Magang Digital Lulusan Digital Talent Scholarship (DTS) 2020 Kominfo, Program Magang Kampus
Merdeka Kementerian Pendidikan, Kebudayaan, Riset, dan Teknologi (Kemendikbudristek), Program Magang BNI
Digital Bootcamp Malang, dan Program Magang Individual.
BNI menyelenggarakan Program Pemagangan Bina BNI yang bertujuan untuk memberikan pelatihan dan
bimbingan kerja kepada angkatan kerja yang belum berpengalaman dengan memberikan pengetahuan, Laporan Tahunan
keterampilan, dan kemampuan (knowledge, skill, ability) yang dibutuhkan agar mampu bersaing di dunia kerja. halaman 383-394
Peserta magang Bina BNI pada tahun 2023 tersebar di seluruh wilayah operasional BNI.
Dalam rangka memberikan solusi pembelajaran bagi pegawai, BNI Corporate University telah menyediakan
Laporan Tahunan
berbagai sarana dan prasarana pembelajaran yang disusun baik secara in-house maupun bermitra dengan
halaman 390
lembaga pendidikan.
Program & Inisiatif
BNI telah merancang program kepemilikan saham bagi pegawai dan manajemen Perseroan berdasarkan
persetujuan yang diberikan oleh pemegang saham pada RUPS tahunan tahun buku 2022 yang dilaksanakan Laporan Tahunan
tanggal 15 Maret 2023. Program kepemilikan saham bagi manajemen Perseroan telah dilakukan pada tanggal 14 halaman 906-908
Agustus 2023.
Strategi remunerasi mencakup seluruh pegawai, yang ditentukan berdasarkan prinsip-prinsip supply and
demand, posisi remunerasi BNI dibandingkan market, serta mempertimbangkan talent classification pegawai.
Laporan Tahunan
Komponen remunerasi pegawai terdiri atas remunerasi bersifat tetap yang dibedakan berdasarkan bobot
halaman 737
jabatan dan person value, sedangkan remunerasi yang bersifat variabel diberikan berdasarkan kinerja yang
dikaitkan dengan pencapaian kinerja bank, kinerja unit serta kinerja pegawai yang bersangkutan.
BNI memberikan pelatihan dan pengembangan kompetensi di seluruh tingkatan di Perusahaan yang dilakukan
secara terencana dan berkelanjutan dengan menjunjung tinggi pemberian kesempatan yang setara, serta
disesuaikan dengan kebutuhan pelatihan dan pengembangan di masing-masing tingkatan.
Laporan Tahunan
halaman 148-151
Realisasi Biaya Pendidikan dan Pelatihan 2023 adalah sebesar Rp346,2 Miliar dengan jumlah partisipasi pelatihan
menurun dari 27.676 (tahun 2022) menjadi 27.216 (tahun 2023). mohon disesuaikan kalimatnya atau menjadi
sebanyak 27.216 peserta.
Akses ke Keuangan
Produk dan Strategi
BNI merupakan penyedia langsung atau terlibat langsung dalam penyediaan layanan dalam layanan Mikro/ Laporan Keberlanjutan
Asuransi Mikro. halaman 67-71
Distribusi dan Jangkauan
Dalam mendukung kemudahan nasabah dalam melakukan aktivitas transaksi perbankan, BNI menawarkan
Laporan Tahunan
beragam fasilitas e-Banking yang senantiasa disempurnakan melalui beragam pengembangan dan inovasi.
halaman 264-266
Jumlah pengguna E-banking di tahun 2023 telah mencapai 16,28 juta.
Dalam rangka memperluas jangkauan, BNI memiliki lebih dari 185 ribu BNI Agen46 yang merupakan mitra BNI Laporan Tahunan
dalam menyediakan layanan perbankan kepada masyarakat dalam rangka keuangan inklusif. Agen46 dapat halaman 268-269
memfasilitasi berbagai macam layanan perbankan hingga membantu penyaluran program pemerintah, seperti Laporan Keberlanjutan
penyaluran bantuan sosial maupun subsidi. halaman 72
Laporan Tahunan
Inovasi terdepan dalam saluran distribusi alternatif tanpa cabang yang menargetkan demografi yang kurang halaman 268-269
terlayani melalui layanan Digital dan Agen46. Laporan Keberlanjutan
halaman 72
1108 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 522
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
Sosial
COMPANY PRACTICE HALAMAN
Privasi & Keamanan Data
Praktik - Operasional
• BNI menjamin bahwa nasabah dapat melakukan pengkinian data, merubah, mengakses dan mengupdate
perubahan data melalui BNICall dan Customer Service. Laporan Keberlanjutan
• BNI memiliki kebijakan perlindungan data dan keamanan informasi yang mengatur seluruh lini bisnis/ halaman 45-46
perusahaan anak terkait. Laporan Keberlanjutan
• Kebijakan perlindungan data/informasi konsumen dilakukan BNI sesuai dengan Peraturan Bank Indonesia halaman 47
(PBI) No. 22/20/PBI/2020 tanggal 22 Desember 2020 tentang Perlindungan Konsumen dan Peraturan Anggota Laporan Tahunan
Dewan Gubernur Bank Indonesia No. 23/17/PADG/2021 tanggal 09 September 2021 tentang Tata Cara halaman 366
Pelaksanaan Perlindungan Konsumen Bank Indonesia.
BNI meluncurkan inovasi pengajuan kartu kredit dan kredit konsumen lainnya melalui e-form, serta pembukaan
Laporan Tahunan
rekening digital melalui mobile banking untuk mengurangi potensi penyalahgunaan data nasabah, karena data
halaman 327
langsung tersimpan di sistem tanpa melalui formulir fisik.
BNI membentuk organisasi khusus (Divisi Keamanan Informasi) yang menggabungkan beberapa unit yang
Laporan Keberlanjutan
memiliki fungsi terkait information security untuk menjaga independensi dan lebih fokus dalam mengevaluasi,
halaman 49
menjalankan, monitoring dan meningkatkan cyber security.
Untuk memastikan kehandalan sistem dan keamanan informasi, audit teknologi dilakukan secara berkala oleh
Laporan Keberlanjutan
satuan audit intern. Assessment dari pihak eksternal antara lain dilakukan oleh Badan Siber dan Sandi Negara
halaman 49
(BSSN) melalui Indeks Keamanan Informasi (Indeks KAMI).
Komite Manajemen Teknologi merupakan salah satu komite permanen di BNI yang memiliki kewenangan
dalam memberikan rekomendasi kepada Direksi mengenai perumusan, penetapan kebijakan dan strategi
Laporan Tahunan
pengembangan teknologi informasi BNI. Komite ini dibentuk dengan tujuan membantu Dewan Komisaris dan
halaman 834
Direksi dalam melaksanakan pengawasan terhadap kegiatan Teknologi Informasi (TI), termasuk di dalamnya
terkait cyber security.
Praktik - Karyawan
BNI membekali karyawan di Satuan Kerja TI dengan berbagai macam pelatihan untuk mengembangkan soft
skill maupun hard skill. Pembekalan hard skill dilakukan dengan pelatihan project management, IT architecture, Laporan Keberlanjutan
programming, CI/CD, secure coding, cloud security, dan sebagainya, yang dilakukan in-house maupun melalui halaman 49
Linkedin Learning, training Google dan AWS, dan media training lainnya. Laporan Tahunan
Bagi seluruh pegawai, kesadaran tentang keamanan data dan/atau risiko dan prosedur terkait privasi dilakukan halaman 403
juga melalui peningkatan awareness antara lain melalui sarana pelatihan dan pengembangan digital mindset.
TATA KELOLA
Tata Kelola
COMPANY PRACTICE HALAMAN
Tata Kelola
Tata Kelola Perusahaan
Angka Gaji Laporan Tahunan
• Pengungkapan Pembayaran Pejabat Eksekutif halaman 727
Struktur Kepemilikan
Laporan Tahunan
• Pemegang Saham Pengendali
halaman 615
• Pemegang Saham Pengendali yang Perlu Diperhatikan
Satu Saham Satu Suara
Laporan Tahunan
• Beberapa Kelas Ekuitas dengan Hak Suara Berbeda
halaman 619
• Intervensi Pemerintah yang Perlu Diperhatikan
Direksi
KEMANDIRIAN DIREKSI
Laporan Tahunan
• Pejabat Eksekutif dalam Direksi
halaman 92-104
• Transaksi dengan Pihak Terkait
KEAHLIAN & KEBERAGAMAN DIREKSI Laporan Tahunan
• Terdapat Direktur Wanita sebanyak 25% halaman 737
Gaji
ANGKA PEMBAYARAN Laporan Tahunan
• Pengungkapan Pembayaran Pejabat Eksekutif halaman 727
PENYELARASAN KINERJA PEMBAYARAN
• Kebijakan Ekuitas CEO Laporan Tahunan
• Clawback & Malus halaman 728-733
• Pembayaran Terkait dengan Keberlanjutan
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 1109
Page 523
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
TATA KELOLA
Tata Kelola
COMPANY PRACTICE HALAMAN
Kepemilikan Saham & Pengendali
Laporan Tahunan
PEMILIHAN DIREKTUR
halaman 636-639
• Pemilihan Direktur Tahunan
Laporan Tahunan
• Akses Proksi
halaman 616-617
SATU SAHAM SATU SUARA Laporan Tahunan
• Beberapa Kelas Ekuitas dengan Hak Suara Berbeda halaman 619
HAK PEMEGANG SAHAM Laporan Tahunan
• Hak Berbicara mengenai Kebijakan Pembayaran halaman 615
Akuntansi
RISIKO AKUNTANSI Laporan Tahunan
Pengakuan Pengeluaran halaman 310-311
Etika Bisnis
Kebijakan & Praktik Etika Bisnis
Laporan Tahunan
BNI memiliki Komite tingkat Direksi atau C-suite atau komite eksekutif yang melakukan pengawasan isu etika.
halaman 828
Laporan Tahunan
halaman 953-955
BNI memiliki kebijakan formal terperinci tentang suap dan antikorupsi.
Laporan Tahunan
halaman 966
Laporan Tahunan
BNI melakukan audit semua operasional setidaknya sekali setiap tiga tahun.
halaman 871
BNI memiliki sistem pelapor anonim formal dengan perlindungan hukum bagi pelapor melalui Whistleblowing System Laporan Tahunan
(WBS) yang dikelola bersama pihak eksternal yaitu Deloitte. halaman 963
BNI memiliki program pelatihan standar etika yang mencakup semua karyawan (termasuk karyawan paruh waktu) dan Laporan Tahunan
kontraktor. halaman 904
Laporan Tahunan
Semua pemasok BNI wajib memiliki kebijakan dan program antikorupsi untuk verifikasi kepatuhan.
halaman 972
Laporan Tahunan
BNI telah memiliki Kebijakan Anti Pencucian Uang. Kebijakan dan strategi implementasi dijelaskan.
halaman 950-952
Transparansi Perpajakan
Laporan Tahunan
Pelaksanaan transparansi perpajakan sudah mengacu kepada peraturan atau kebijakan dari Pemerintah.
halaman 1111
1110 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 524
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
Halaman ini dikosongkan
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 1111
Page 525
Page 526
Laporan Tahunan 2023
10
Laporan
Keuangan
1113 Laporan Keuangan
Lampiran Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan
1414
Republik Indonesia No. 9/SEOJK.03/2020
1418 Referensi Silang SEOJK No. 16 /SEOJK.04/2021:
PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk
Page 527
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
PT BANK NEGARA INDONESIA (PERSERO) Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN/
CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022/
31 DECEMBER 2023 AND 2022
1114 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 528
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 1115
Page 529
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
1116 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 530
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 1117
Page 531
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
1118 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 532
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 1119
Page 533
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
1120 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 534
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 1121
Page 535
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
1122 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 536
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 1123
Page 537
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
1124 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 538
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
PT BANK NEGARA INDONESIA (PERSERO) Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
DAN UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR PADA AND FOR THE YEARS THEN ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
Daftar Isi Halaman/ Table of Contents
Page
Consolidated Statements of
Laporan Posisi Keuangan Konsolidasian ................... 1-4 ..............................................Financial Position
Laporan Laba Rugi dan Penghasilan Komprehensif Consolidated Statements of Profit or Loss
Lain Konsolidasian .............................................. 5-7 ....................and Other Comprehensive Income
Laporan Perubahan Ekuitas Konsolidasian 8-9 Consolidated Statements of Changes in
…………… ........................................................... ….…...………………………………………Equity
Laporan Arus Kas Konsolidasian ............................... 10 - 12 ………..... Consolidated Statements of Cash Flows
Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian 13 - 278 Notes to the Consolidated Financial
....... ……………………………………………… ……………………….…………….…Statements
Lampiran/
Schedule
Informasi Keuangan Tambahan ................................ 1-5 ..…………..…Supplementary Financial Information
**************************
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 1125
Page 539
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
PT BANK NEGARA INDONESIA (PERSERO) Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
LAPORAN POSISI KEUANGAN CONSOLIDATED STATEMENTS OF
KONSOLIDASIAN FINANCIAL POSITION
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
Catatan/
Notes 2023 2022
ASET ASSETS
Kas 4 11,207,201 13,448,092 Cash
Giro pada Bank Indonesia 5 65,256,432 82,921,989 Current accounts with Bank Indonesia
Giro pada bank lain 6,46b Current accounts with other banks
- Pihak berelasi 52,254 113,602 Related parties -
- Pihak ketiga 34,970,515 15,808,274 Third parties -
Total giro pada bank lain 35,022,769 15,921,876 Total current accounts with other banks
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for impairment
penurunan nilai (7) (8) losses
35,022,762 15,921,868
Penempatan pada bank lain dan 7,46c Placements with other banks
Bank Indonesia and Bank Indonesia
- Pihak berelasi 1,210,621 705,107 Related parties -
- Pihak ketiga 42,583,643 50,864,235 Third parties -
Total penempatan pada bank lain dan Total placements with other banks
Bank Indonesia 43,794,264 51,569,342 and Bank Indonesia
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for impairment
penurunan nilai (98) (26) losses
43,794,166 51,569,316
Efek-efek 8,46d Marketable securities
- Pihak berelasi 11,427,357 7,795,611 Related parties -
- Pihak ketiga 25,980,323 21,007,140 Third parties -
Total efek-efek 37,407,680 28,802,751 Total marketable securities
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for impairment
penurunan nilai (242,941) (246,668) losses
37,164,739 28,556,083
Efek-efek yang dibeli Securities purchased
dengan janji dijual kembali 14 13,951,344 16,631,271 under agreements to resell
Wesel ekspor dan tagihan lainnya 9,46f Bills and other receivables
- Pihak berelasi 10,085,240 10,326,392 Related parties -
- Pihak ketiga 9,192,255 10,575,737 Third parties -
Total wesel ekspor dan tagihan lainnya 19,277,495 20,902,129 Total bills and other receivables
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for impairment
penurunan nilai (278,501) (172,909) losses
18,998,994 20,729,220
Catatan atas laporan keuangan konsolidasian terlampir The accompanying notes to the consolidated financial
merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan statements form an integral part of these
keuangan konsolidasian secara keseluruhan. consolidated financial statements taken as a whole.
Halaman - 1 - Page
1126 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 540
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
PT BANK NEGARA INDONESIA (PERSERO) Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
LAPORAN POSISI KEUANGAN CONSOLIDATED STATEMENTS OF
KONSOLIDASIAN FINANCIAL POSITION
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
Catatan/
Notes 2023 2022
ASET (lanjutan) ASSETS (continued)
Tagihan akseptasi 10,46g Acceptance receivables
- Pihak berelasi 3,158,955 4,665,596 Related parties -
- Pihak ketiga 14,409,720 15,348,632 Third parties -
Total tagihan akseptasi 17,568,675 20,014,228 Total acceptance receivables
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for impairment
penurunan nilai (477,481) (1,102,385) losses
17,091,194 18,911,843
Tagihan derivatif 11,46h Derivative receivables
- Pihak berelasi 37,939 4,189 Related parties -
- Pihak ketiga 957,738 681,048 Third parties -
Total tagihan derivatif 995,677 685,237 Total derivative receivables
Pinjaman yang diberikan 12,46i Loans
- Pihak berelasi 126,359,320 104,726,161 Related parties -
- Pihak ketiga 568,725,449 541,462,152 Third parties -
Total pinjaman yang diberikan 695,084,769 646,188,313 Total loans
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for impairment
penurunan nilai (47,158,131) (50,333,988) losses
647,926,638 595,854,325
Obligasi Pemerintah 13,46e Government Bonds
setelah penyesuaian adjusted for amortization
amortisasi diskonto dan premi 127,100,369 121,292,258 of discount and premium
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for impairment
penurunan nilai (1,504) (1,391) losses
127,098,865 121,290,867
Pajak dibayar di muka 29a 643,384 643,563 Prepaid taxes
Beban dibayar di muka 15 2,743,330 3,243,620 Prepaid expenses
Investasi pada entitas asosiasi 16,46j 11,283,466 10,048,975 Investment in associates
Penyertaan saham - bersih 17,46j 563,700 608,797 Equity investments - net
Aset lain-lain - bersih 18 16,972,197 13,856,114 Other assets - net
Aset tetap dan aset hak-guna 19 44,687,850 41,755,458 Fixed assets and right-of-use assets
Dikurangi: Akumulasi penyusutan (16,922,994) (15,206,565) Less: Accumulated depreciation
27,764,856 26,548,893
Aset takberwujud 20 744,423 752,311 Intangible assets
Aset pajak tangguhan - bersih 29d 7,440,618 7,614,484 Deferred tax assets - net
TOTAL ASET 1,086,663,986 1,029,836,868 TOTAL ASSETS
Catatan atas laporan keuangan konsolidasian terlampir The accompanying notes to the consolidated financial
merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan statements form an integral part of these
keuangan konsolidasian secara keseluruhan. consolidated financial statements taken as a whole.
Halaman - 2 - Page
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 1127
Page 541
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
PT BANK NEGARA INDONESIA (PERSERO) Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
LAPORAN POSISI KEUANGAN CONSOLIDATED STATEMENTS OF
KONSOLIDASIAN FINANCIAL POSITION
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
Catatan/
Notes 2023 2022
LIABILITAS DAN EKUITAS LIABILITIES AND EQUITY
LIABILITAS LIABILITIES
Liabilitas segera 21 5,294,952 4,686,360 Obligations due immediately
Simpanan nasabah 22,46k Deposits from customers
- Pihak berelasi 152,080,390 154,808,263 Related parties -
- Pihak ketiga 658,649,953 614,460,728 Third parties -
Total simpanan nasabah 810,730,343 769,268,991 Total deposits from customers
Simpanan dari bank lain 23,46l Deposits from other banks
- Pihak berelasi 2,705,107 3,190,421 Related parties -
- Pihak ketiga 9,188,881 12,054,133 Third parties -
Total simpanan dari bank lain 11,893,988 15,244,554 Total deposits from other banks
Liabilitas derivatif 11,46p Derivative payables
- Pihak berelasi 136,138 118,439 Related parties -
- Pihak ketiga 674,324 656,692 Third parties -
Total liabilitas derivatif 810,462 775,131 Total derivative payables
Efek-efek yang dijual Securities sold under
dengan janji dibeli kembali 24 6,891,177 2,885,286 agreements to repurchase
Liabilitas akseptasi 25,46q Acceptance payables
- Pihak berelasi 1,070,600 988,843 Related parties -
- Pihak ketiga 4,677,947 4,312,400 Third parties -
Total liabilitas akseptasi 5,748,547 5,301,243 Total acceptance payables
Beban yang masih harus dibayar 26 1,663,865 1,440,670 Accrued expenses
Utang pajak 29b Taxes payable
- Pajak penghasilan badan 701,920 1,391,695 Corporate income tax -
- Pajak lainnya 121,053 159,351 Other taxes -
Total utang pajak 822,973 1,551,046 Total taxes payable
Imbalan kerja 41 7,005,834 6,879,968 Employee benefits
Penyisihan 27 2,172,732 2,712,346 Provisions
Liabilitas lain-lain 28 26,124,897 21,129,380 Other liabilities
Efek-efek yang diterbitkan 30,46m 4,893,357 4,896,875 Securities issued
Pinjaman yang diterima 31,46n 30,949,608 35,654,206 Borrowings
Efek-efek subordinasi 32,46o 16,928,731 17,213,150 Subordinated securities
TOTAL LIABILITAS 931,931,466 889,639,206 TOTAL LIABILITIES
Catatan atas laporan keuangan konsolidasian terlampir The accompanying notes to the consolidated financial
merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan statements form an integral part of these
keuangan konsolidasian secara keseluruhan. consolidated financial statements taken as a whole.
Halaman - 3 - Page
1128 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 542
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
PT BANK NEGARA INDONESIA (PERSERO) Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
LAPORAN POSISI KEUANGAN CONSOLIDATED STATEMENTS OF
KONSOLIDASIAN FINANCIAL POSITION
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
Catatan/
Notes 2023 2022
EKUITAS EQUITY
Ekuitas diatribusikan Equity attributable to equity holders
kepada pemilik entitas induk of the parent entity
Modal saham: Share capital:
- Seri A Dwiwarna - nilai nominal Class A Dwiwarna -
Rp3.750 per saham Rp3,750 par value per share
(dalam Rupiah penuh) (in full Rupiah amount)
- Seri B - nilai nominal Class B - Rp3,750 -
Rp3.750 per saham par value per share
(dalam Rupiah penuh) (in full Rupiah amount)
- Seri C - nilai nominal Class C - Rp187.5 -
Rp187,5 per saham par value per share
(dalam Rupiah penuh) (in full Rupiah amount)
Modal dasar: Share capital - Authorized:
- Seri A Dwiwarna - 1 saham Class A Dwiwarna - 1 share -
- Seri B - 578.683.733 saham Class B - 578,683,733 shares -
- Seri C - 68.426.325.320 saham Class C - 68,426,325,320 shares -
Modal ditempatkan dan disetor penuh: Issued and fully paid:
- Seri A Dwiwarna - 1 saham Class A Dwiwarna - 1 share -
- Seri B - 578.683.733 saham Class B - 578,683,733 shares -
- Seri C - 36.678.114.582 saham 33 9,054,807 9,054,807 Class C -36,678,114,582 shares -
Tambahan modal disetor 33 17,010,254 17,010,254 Additional paid-in capital
Cadangan pembayaran berbasis saham 44 260,116 - Share-based payment reserve
Transaksi dengan kepentingan Transactions with non-controlling
nonpengendali 1i 2,256,999 2,256,999 interests
Cadangan revaluasi aset 19 15,447,829 15,441,439 Asset revaluation reserve
Kerugian yang belum Unrealized loss
direalisasi atas efek-efek dan Obligasi on marketable securities
Pemerintah yang diukur pada and Government Bonds
nilai wajar melalui penghasilan at fair value through other
komprehensif lain, setelah pajak 8,13 (896,178) (1,971,154) comprehensive income, net of tax
Selisih kurs karena penjabaran Exchange difference on
laporan keuangan dalam translation of foreign currency
mata uang asing (58,367) (36,370) financial statements
Saldo laba Retained earnings
Sudah ditentukan penggunaannya Appropriated
Cadangan umum dan wajib 35 2,778,412 2,778,412 General and legal reserves
Cadangan khusus 36 - - Specific reserves
Tidak ditentukan penggunaannya 104,457,102 91,281,328 Unappropriated
Total saldo laba 107,235,514 94,059,740 Total retained earnings
Saham treasuri (179,960) - Treasury shares
Total ekuitas yang dapat Total equity attributable to
diatribusikan kepada equity holders of
pemilik entitas induk 150,131,014 135,815,715 the parent entity
Kepentingan non-pengendali 4,601,506 4,381,947 Non-controlling interests
TOTAL EKUITAS 154,732,520 140,197,662 TOTAL EQUITY
TOTAL LIABILITAS DAN EKUITAS 1,086,663,986 1,029,836,868 TOTAL LIABILITIES AND EQUITY
Catatan atas laporan keuangan konsolidasian terlampir The accompanying notes to the consolidated financial
merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan statements form an integral part of these
keuangan konsolidasian secara keseluruhan. consolidated financial statements taken as a whole.
Halaman - 4 - Page
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 1129
Page 543
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
PT BANK NEGARA INDONESIA (PERSERO) Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
LAPORAN LABA RUGI DAN PENGHASILAN CONSOLIDATED STATEMENTS OF PROFIT OR LOSS
KOMPREHENSIF LAIN KONSOLIDASIAN AND OTHER COMPREHENSIVE INCOME
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
Catatan/
Notes 2023 2022
PENDAPATAN BUNGA 37 61,471,696 54,658,681 INTEREST INCOME
BEBAN BUNGA 38 (20,196,023) (13,337,989) INTEREST EXPENSE
PENDAPATAN BUNGA - BERSIH 41,275,673 41,320,692 INTEREST INCOME - NET
Pendapatan premi dan Premium income
hasil investasi 6,853,074 6,221,661 and investment return
Beban klaim (5,193,773) (4,670,128) Claims expense
PENDAPATAN PREMI DAN PREMIUM INCOME AND
HASIL INVESTASI - BERSIH 1,659,301 1,551,533 INVESTMENTS RETURN - NET
PENDAPATAN
OPERASIONAL LAINNYA OTHER OPERATING INCOME
Provisi dan komisi lainnya 10,120,172 9,738,240 Other fee and commission
Laba dari entitas asosiasi 1,327,868 1,083,052 Income from investment in associates
Penerimaan kembali aset
yang telah dihapusbukukan 5,029,766 3,780,086 Recovery of assets written off
Keuntungan yang
belum direalisasi dari
perubahan nilai wajar aset Unrealized gain on changes in
keuangan yang diukur fair value of financial assets at
pada nilai wajar melalui laba rugi 73,552 15,544 fair value through profit or loss
Keuntungan dari penjualan
aset keuangan yang diukur pada Gain on sale of financial assets
nilai wajar melalui penghasilan at fair value through other
komprehensif lain dan comprehensive income and fair
nilai wajar melalui laba rugi 1,179,693 1,331,839 value through profit or loss
Laba selisih kurs - bersih 1,019,050 1,596,936 Foreign exchange gains - net
Lain-lain 1,062,328 1,053,974 Others
TOTAL PENDAPATAN TOTAL OTHER OPERATING
OPERASIONAL LAINNYA 19,812,429 18,599,671 INCOME
PEMBENTUKAN
CADANGAN KERUGIAN ALLOWANCE FOR
PENURUNAN NILAI (9,196,402) (11,513,892) IMPAIRMENT LOSSES
BEBAN OPERASIONAL OTHER OPERATING
LAINNYA EXPENSES
Gaji dan tunjangan 39,46u (12,833,769) (12,456,022) Salaries and employees’ benefits
Umum dan administrasi 40 (9,193,199) (8,791,956) General and administrative
Premi penjaminan simpanan (1,476,244) (1,411,806) Deposit guarantee premium
Beban promosi (1,066,423) (1,116,323) Promotion expense
Lain-lain (3,208,030) (3,283,042) Others
TOTAL BEBAN OPERASIONAL TOTAL OTHER OPERATING
LAINNYA (27,777,665) (27,059,149) EXPENSES
LABA OPERASIONAL 25,773,336 22,898,855 OPERATING INCOME
Catatan atas laporan keuangan konsolidasian terlampir The accompanying notes to the consolidated financial
merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan statements form an integral part of these
keuangan konsolidasian secara keseluruhan. consolidated financial statements taken as a whole.
Halaman - 5 - Page
1130 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 544
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
PT BANK NEGARA INDONESIA (PERSERO) Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
LAPORAN LABA RUGI DAN PENGHASILAN CONSOLIDATED STATEMENTS OF PROFIT OR LOSS
KOMPREHENSIF LAIN KONSOLIDASIAN AND OTHER COMPREHENSIVE INCOME
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
Catatan/
Notes 2023 2022
BEBAN BUKAN NON-OPERATING
OPERASIONAL - BERSIH (133,598) (212,147) EXPENSE - NET
LABA SEBELUM BEBAN INCOME BEFORE
PAJAK 25,639,738 22,686,708 TAX EXPENSES
BEBAN PAJAK TAX EXPENSES
Kini (4,462,052) (5,041,267) Current
Tangguhan (71,458) 836,339 Deferred
TOTAL BEBAN PAJAK 29c (4,533,510) (4,204,928) TOTAL TAX EXPENSES
LABA BERSIH 21,106,228 18,481,780 NET INCOME
PENGHASILAN KOMPREHENSIF OTHER COMPREHENSIVE
LAIN: INCOME:
Pos-pos yang tidak akan Items that will not be
direklasifikasi ke laba rugi reclassified to profit or loss
Keuntungan/(kerugian) yang berasal Gain/(loss) from
dari revaluasi aset tetap 9,998 (977) revaluation of fixed assets
Pengukuran kembali liabilitas Remeasurement of post
imbalan kerja (505,219) 285,365 employment benefit
Pajak penghasilan terkait 96,005 (54,554) Related income tax
Pos-pos yang akan Items that will be
direklasifikasi ke laba rugi reclassified to profit or loss
Penyesuaian akibat penjabaran Translation adjustment
laporan keuangan dalam (21,997) (19,270) of foreign currency
mata uang asing financial statements
Keuntungan/(kerugian) dari perubahan nilai Gain/(loss) on changes in value of
aset keuangan yang diukur pada financial assets at
nilai wajar melalui fair value through
penghasilan komprehensif lain 1,444,294 (4,627,413) other comprehensive income
Pajak penghasilan terkait (349,786) 591,165 Related income tax
LABA/(RUGI) KOMPREHENSIF OTHER COMPREHENSIVE
LAIN TAHUN BERJALAN INCOME/(LOSS) FOR THE YEAR
SETELAH PAJAK 673,295 (3,825,684) AFTER TAXES
TOTAL LABA KOMPREHENSIF TOTAL COMPREHENSIVE
TAHUN BERJALAN 21,779,523 14,656,096 INCOME FOR THE YEAR
LABA TAHUN BERJALAN INCOME FOR THE YEAR
DIATRIBUSIKAN KEPADA: ATTRIBUTABLE TO:
Pemilik entitas induk 20,909,476 18,312,054 Equity holders of the parent entity
Kepentingan non-pengendali 196,752 169,726 Non-controlling interest
TOTAL 21,106,228 18,481,780 TOTAL
Catatan atas laporan keuangan konsolidasian terlampir The accompanying notes to the consolidated financial
merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan statements form an integral part of these
keuangan konsolidasian secara keseluruhan. consolidated financial statements taken as a whole.
Halaman - 6 - Page
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 1131
Page 545
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
PT BANK NEGARA INDONESIA (PERSERO) Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
LAPORAN LABA RUGI DAN PENGHASILAN CONSOLIDATED STATEMENTS OF PROFIT OR LOSS
KOMPREHENSIF LAIN KONSOLIDASIAN AND OTHER COMPREHENSIVE INCOME
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
Catatan/
Notes 2023 2022
LABA KOMPREHENSIF TOTAL COMPREHENSIVE
TAHUN BERJALAN INCOME FOR THE YEAR
DIATRIBUSIKAN KEPADA: ATTRIBUTABLE TO:
Pemilik entitas induk 21,559,964 14,594,497 Equity holders of the parent entity
Kepentingan nonpengendali 219,559 61,599 Non-controlling interest
TOTAL 21,779,523 14,656,096 TOTAL
LABA PER SAHAM BASIC/DILUTED EARNINGS
DASAR/DILUSIAN PER SHARE ATTRIBUTABLE
DIATRIBUSIKAN KEPADA TO EQUITY HOLDERS
PEMILIK ENTITAS INDUK OF THE PARENT ENTITY
(DALAM RUPIAH PENUH) 42 561 983 (IN FULL RUPIAH AMOUNT)
Catatan atas laporan keuangan konsolidasian terlampir The accompanying notes to the consolidated financial
merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan statements form an integral part of these
keuangan konsolidasian secara keseluruhan. consolidated financial statements taken as a whole.
Halaman - 7 - Page
1132 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 546
PT BANK NEGARA INDONESIA (PERSERO) Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS KONSOLIDASIAN CONSOLIDATED STATEMENTS OF CHANGES IN EQUITY
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2023 DAN 2022 FOR THE YEARS ENDED 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
Manajemen Risiko
Permodalan & Praktik
Kerugian yang
belum direalisasi
atas efek-efek
dan Obligasi
Pemerintah
yang diukur
pada nilai
wajar melalui
penghasilan
komprehensif Selisih
lain setelah kurs karena
pajak/ penjabaran
Unrealized laporan Saldo laba/Retained earnings
Tata Kelola
Perusahaan
losses keuangan
on marketable dalam mata Dicadangkan/
Transaksi securities uang asing/ Appropriated
Modal dengan and Government Exchange
ditempatkan kepentingan Bonds at difference on Cadangan Cadangan Cadangan
dan disetor nonpengendali/ fair value translation of revaluasi umum pembayaran Total ekuitas
penuh/ Tambahan Transactions through other foreign aset/ dan wajib/ Saham berbasis saham/ pemilik entitas Kepentingan
Issued and modal disetor/ with comprehensive currency Asset General Tidak treasuri/ Share-based induk/Total nonpengendali/
Catatan/ fully paid-up Additional non-controlling income - financial revaluation and legal dicadangkan/ Treasury payment equity owners Non-controlling Total ekuitas/
Notes capital paid-in capital interest net of tax statements reserve reserves Unappropriated*) shares reserve of parent interest Total equity
Saldo pada tanggal 31 Desember 2022 9,054,807 17,010,254 2,256,999 (1,971,154) (36,370) 15,441,439 2,778,412 91,281,328 - - 135,815,715 4,381,947 140,197,662 Balance as of 31 December 2022
Laba komprehensif untuk tahun berjalan 8,13 - - - 1,074,976 (21,997) 6,390 - 20,500,595 - - 21,559,964 219,559 21,779,523 Comprehensive income for the year
Pembagian dividen 34 - - - - - - - (7,324,821) - - (7,324,821) - (7,324,821) Distribution of dividends
Saham treasuri 33 - - - - - - - - (179,960) - (179,960) - (179,960) Treasury shares
Penambahan cadangan pembayaran Additional of share-based
dan Lingkungan
berbasis saham 44 - - - - - - - - - 260,116 260,116 - 260,116 payment reserve
Tanggung Jawab Sosial
Saldo pada tanggal 31 Desember 2023 9,054,807 17,010,254 2,256,999 (896,178) (58,367) 15,447,829 2,778,412 104,457,102 (179,960) 260,116 150,131,014 4,601,506 154,732,520 Balance as of 31 December 2023
*) Termasuk di dalam saldo laba tidak dicadangkan adalah pengukuran kembali liabilitas imbalan kerja. *) Included in unappropriated retained earnings is the remeasurement of post employment benefit.
ESG
Komitmen
Laporan
Keuangan
Catatan atas laporan keuangan konsolidasian terlampir merupakan bagian yang The accompanying notes to the consolidated financial statements form an integral part of these
tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian secara keseluruhan. consolidated financial statements taken as a whole.
Halaman - 8 - Page
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk
1133
Page 547
1134
2023
Performa
PT BANK NEGARA INDONESIA (PERSERO) Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS KONSOLIDASIAN CONSOLIDATED STATEMENTS OF CHANGES IN EQUITY
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2023 DAN 2022 FOR THE YEARS ENDED 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
(Kerugian)/
keuntungan yang
belum direalisasi
atas efek-efek
dan Obligasi
Pemerintah
Menduniakan Bisnis Indonesia
yang diukur
pada nilai
wajar melalui
Laporan
penghasilan
Manajemen
komprehensif Selisih
lain setelah kurs karena
pajak/ penjabaran
Unrealized laporan Saldo laba/Retained earnings
Gains/(losses) keuangan
on marketable dalam mata Dicadangkan/
Transaksi securities uang asing/ Appropriated
Modal dengan and Government Exchange
ditempatkan kepentingan Bonds at difference on Cadangan Cadangan Cadangan
dan disetor nonpengendali/ fair value translation of revaluasi umum pembayaran Total ekuitas
penuh/ Tambahan Transactions through other foreign aset/ dan wajib/ Saham berbasis saham/ pemilik entitas Kepentingan
Issued and modal disetor/ with comprehensive currency Asset General Tidak treasuri/ Share-based induk/Total nonpengendali/
Catatan/ fully paid-up Additional non-controlling income - financial revaluation and legal dicadangkan/ Treasury payment equity owners Non-controlling Total ekuitas/
Notes capital paid-in capital interest net of tax statements reserve reserves Unappropriated*) shares reserve of parent interest Total equity
Saldo pada tanggal 31 Desember 2021 9,054,807 17,010,254 2,256,999 1,948,658 (17,100) 15,442,025 2,778,412 75,471,792 (207,475) - 123,738,372 2,781,605 126,519,977 Balance as of 31 December 2021
Laba komprehensif untuk tahun berjalan 8,13 - - - (3,919,812) (19,270) (586) - 18,534,165 - - 14,594,497 61,599 14,656,096 Comprehensive income for the year
Profil
Pembagian dividen 34 - - - - - - - (2,724,629) - - (2,724,629) - (2,724,629) Distribution of dividends
Perusahaan
Kepentingan nonpengendali yang diperoleh Non controlling interest arising on
dari kombinasi bisnis 43 - - - - - - - - - - - 1,538,743 1,538,743 business combination
Alokasi saham treasuri Allocation of treasury shares
untuk pembayaran for share-based
berbasis saham 33 - - - - - - - - 207,475 (207,475) - - - payment reserve
Penambahan cadangan pembayaran Additional of share-based
berbasis saham 44 - - - - - - - - - 207,475 207,475 - 207,475 payment reserve
Saldo pada tanggal 31 Desember 2022 9,054,807 17,010,254 2,256,999 (1,971,154) (36,370) 15,441,439 2,778,412 91,281,328 - - 135,815,715 4,381,947 140,197,662 Balance as of 31 December 2022
*) Termasuk di dalam saldo laba tidak dicadangkan adalah pengukuran kembali liabilitas imbalan kerja. *) Included in unappropriated retained earnings is the remeasurement of post employment benefit.
Analisa dan Pembahasan
Manajemen atas Kinerja Bank
Catatan atas laporan keuangan konsolidasian terlampir merupakan bagian yang The accompanying notes to the consolidated financial statements form an integral part of these
tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian secara keseluruhan. consolidated financial statements taken as a whole.
Fungsi
Halaman - 9 - Page
Penunjang Bisnis
Page 548
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
PT BANK NEGARA INDONESIA (PERSERO) Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
LAPORAN ARUS KAS KONSOLIDASIAN CONSOLIDATED STATEMENTS OF
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR CASH FLOWS FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
Catatan/
Notes 2023 2022
ARUS KAS DARI AKTIVITAS CASH FLOWS FROM
OPERASI OPERATING ACTIVITIES
Penerimaan pendapatan bunga 60,989,587 53,867,559 Receipts from interest income
Pembayaran beban bunga (19,944,410) (12,982,903) Payments of interest expense
Pendapatan premi dan hasil investasi 6,853,074 6,221,661 Premium and investment income
Beban klaim (5,193,773) (4,670,128) Claims expense
Pendapatan operasional lainnya 16,949,163 29,188,180 Other operating income
Beban operasional lainnya (23,283,035) (19,243,701) Other operating expenses
Beban bukan operasional - bersih (133,598) (212,151) Non-operating expenses - net
Pembayaran pajak penghasilan (5,151,648) (4,452,098) Payment of income tax
Arus kas sebelum perubahan dalam Cash flows before changes in
aset dan liabilitas operasi 31,085,360 47,716,419 operating assets and liabilities
Perubahan dalam aset dan Changes in operating assets
liabilitas operasi: and liabilities:
(Increase)/decrease
(Kenaikan)/penurunan aset operasi: in operating assets:
Penempatan pada Placements with
Bank Indonesia dan Bank Indonesia and
bank lain (440,595) 924,885 other banks
Efek-efek dan Obligasi
Pemerintah yang diukur Marketable securities and
pada nilai wajar melalui Government Bonds at fair value
laba rugi (5,027,231) 4,774,591 through profit or loss
Efek-efek yang dibeli Securities purchased
dengan janji dijual kembali 14 2,679,927 6,910,457 under agreements to resell
Wesel ekspor dan tagihan lainnya 1,624,634 (936,193) Bills and other receivables
Pinjaman yang diberikan (63,286,794) (71,597,247) Loans
Tagihan akseptasi 2,445,553 1,625,087 Acceptance receivables
Beban dibayar di muka 15 500,290 (128,492) Prepaid expenses
Penempatan term deposit valas Foreign exchange term deposit
devisa hasil ekspor (2,540,505) - from export activities
Aset lain-lain (93,469) (1,086,042) Other assets
(Decrease)/increase in operating
(Penurunan)/kenaikan liabilitas operasi: liabilities:
Liabilitas segera 21 608,592 129,115 Obligations due immediately
Simpanan nasabah 22 41,461,352 32,009,728 Deposits from customers
Simpanan dari bank lain 23 (3,350,566) 766,330 Deposits from other banks
Kewajiban atas penempatan Liabilities related to
term deposit valas foreign exchange term
devisa hasil ekspor 2,540,505 - deposit from export activities
Beban yang masih harus dibayar 26 223,195 198,540 Accrued expenses
Imbalan kerja 41 701,494 (252,786) Employee benefits
Liabilitas akseptasi 25 447,304 (368,701) Acceptance payables
Utang pajak (38,297) 83,617 Taxes payable
Liabilitas lain-lain 28 852,115 (816,473) Other liabilities
Kas bersih diperoleh dari Net cash provided from
aktivitas operasi 10,392,864 19,952,835 operating activities
Catatan atas laporan keuangan konsolidasian terlampir The accompanying notes to the consolidated financial
merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan statements form an integral part of these
keuangan konsolidasian secara keseluruhan. consolidated financial statements taken as a whole.
Halaman - 10 - Page
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 1135
Page 549
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
PT BANK NEGARA INDONESIA (PERSERO) Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
LAPORAN ARUS KAS KONSOLIDASIAN CONSOLIDATED STATEMENTS OF
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR CASH FLOWS FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
Catatan/
Notes 2023 2022
ARUS KAS DARI AKTIVITAS CASH FLOWS FROM
INVESTASI INVESTING ACTIVITIES
Penjualan efek-efek Proceed
yang diukur pada nilai wajar melalui from marketable
penghasilan komprehensif lain dan securities measured at fair value
biaya perolehan yang through other comprehensive
diamortisasi 55,841,139 143,833,511 income and amortized cost
Pembelian efek-efek
yang diukur pada nilai wajar melalui Placement from marketable
penghasilan komprehensif lain dan securities measured at fair value
biaya perolehan yang through other comprehensive
diamortisasi (58,100,935) (154,549,209) income and amortized cost
Penjualan dari Obligasi
Pemerintah yang diukur pada
nilai wajar melalui Proceed of Government
penghasilan komprehensif Bonds at fair value through
lain dan biaya perolehan yang other comprehensive income
diamortisasi 55,658,940 55,920,426 and amortized cost
Pembelian dari Obligasi
Pemerintah yang diukur pada Placement of Government
nilai wajar melalui penghasilan Bonds at fair value through
komprehensif lain dan biaya other comprehensive income
perolehan yang diamortisasi (61,028,460) (78,352,075) and amortized cost
Pembelian aset tetap 19 (2,355,060) (2,441,525) Acquisition of fixed assets
Hasil penjualan aset tetap 13,119 952,777 Proceeds from sale of fixed assets
Akuisisi Entitas Anak 43 - (3,500,000) Acquisition of Subsidiary
Penyertaan pada Entitas anak (800,000) (500,000) Capital injection in Subsidiary
Penyertaan modal di investasi asosiasi - (425,756) Capital injection in investment associate
Kas yang diperoleh dari Cash receipts from acquisition of
akuisisi Entitas Anak 43 - 6,828,697 Subsidiary
Kas bersih digunakan dari Net cash used in
aktivitas investasi (10,771,257) (32,233,154) investing activities
ARUS KAS DARI AKTIVITAS CASH FLOWS FROM FINANCING
PENDANAAN ACTIVITIES
Penerimaan
pinjaman yang diterima 15,899,532 13,668,405 Receipt from borrowings
Pembayaran
pinjaman yang diterima (20,658,021) (10,919,385) Payment for borrowings
Penerimaan efek-efek yang Receipt in securities sold
dijual dengan janji dibeli kembali 24 4,011,546 1,042,592 under agreements to repurchase
Pembayaran atas efek-efek yang diterbitkan - (3,000,000) Securities issued
Penerimaan atas efek-efek yang diterbitkan - 5,000,000 Receipt from securities issued
Saham treasuri (179,960) - Treasury shares
Pembayaran liabilitas sewa (240,769) (341,741) Payment of lease liability
Pembayaran dividen (7,324,821) (2,724,629) Payment of dividends
Kas bersih (digunakan untuk)/ Net cash (used in)/
diperoleh dari aktivitas provided from financing
pendanaan (8,492,493) 2,725,242 activities
PENURUNAN BERSIH NET DECREASE IN
KAS DAN SETARA KAS (8,870,886) (9,555,077) CASH AND CASH EQUIVALENTS
KAS DAN SETARA KAS PADA CASH AND CASH EQUIVALENTS
AWAL TAHUN 163,900,321 173,340,293 AT BEGINNING OF THE YEAR
Pengaruh perubahan kurs Effect of foreign currency
mata uang asing (150,342) 115,105 exchange rate changes
KAS DAN SETARA KAS PADA CASH AND CASH EQUIVALENTS
AKHIR TAHUN 154,879,093 163,900,321 AT THE END OF THE YEAR
Catatan atas laporan keuangan konsolidasian terlampir The accompanying notes to the consolidated financial
merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan statements form an integral part of these
keuangan konsolidasian secara keseluruhan. consolidated financial statements taken as a whole.
Halaman - 11 - Page
1136 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 550
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
PT BANK NEGARA INDONESIA (PERSERO) Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
LAPORAN ARUS KAS KONSOLIDASIAN CONSOLIDATED STATEMENTS OF
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR CASH FLOWS FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
Catatan/
Notes 2023 2022
KAS DAN CASH AND
SETARA KAS TERDIRI DARI: CASH EQUIVALENTS CONSIST OF:
Kas 4 11,207,201 13,448,092 Cash
Giro pada Bank Indonesia 5 65,256,432 82,921,989 Current accounts with Bank Indonesia
Giro pada bank lain 6 35,022,769 15,921,876 Current accounts with other banks
Penempatan pada Bank Indonesia Placements with Bank Indonesia
dan bank lain - jangka waktu and other banks - maturing
jatuh tempo tiga bulan atau kurang within three months of
sejak tanggal perolehan 43,392,691 51,608,364 acquisition date
Total kas dan setara kas 154,879,093 163,900,321 Total cash and cash equivalents
Catatan atas laporan keuangan konsolidasian terlampir The accompanying notes to the consolidated financial
merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan statements form an integral part of these
keuangan konsolidasian secara keseluruhan. consolidated financial statements taken as a whole.
Halaman - 12 - Page
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 1137
Page 551
Performa Laporan PT BANK NEGARA
Profil INDONESIA (PERSERO) Tbk
Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
1. INFORMASI UMUM 1. GENERAL INFORMATION
a. Pendirian Bank a. Establishment of the Bank
PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk
(“BNI” atau “Bank”) pada awalnya didirikan di (“BNI" or “Bank”) was originally established in
Indonesia sebagai bank sentral dengan nama Indonesia as the central bank under the name
“Bank Negara Indonesia” berdasarkan “Bank Negara Indonesia” based on
Peraturan Pemerintah Pengganti Undang- Government Regulation in Lieu of Law No. 2 of
Undang No. 2 tahun 1946 tanggal 5 Juli 1946. 1946 dated 5 July 1946. Subsequently, by
Selanjutnya, berdasarkan Undang-Undang virtue of Law No. 17 of 1968, BNI became
No. 17 tahun 1968, BNI ditetapkan menjadi “Bank Negara Indonesia 1946”, and changed
“Bank Negara Indonesia 1946”, dan statusnya its status to a state-owned commercial bank.
menjadi Bank Umum Milik Negara.
Berdasarkan Peraturan Pemerintah No. 19 Based on Government Regulation No. 19 of
tahun 1992, tanggal 29 April 1992, telah 1992, dated 29 April 1992, BNI changed its
dilakukan penyesuaian bentuk hukum BNI legal status to a limited liability corporation
menjadi perusahaan perseroan terbatas (Persero). The change in legal status to
(Persero). Penyesuaian bentuk hukum menjadi become a limited liability corporation was
Persero, dinyatakan dalam Akta No. 131, covered by Notarial Deed No. 131, dated
tanggal 31 Juli 1992, dibuat di hadapan 31 July 1992 of Muhani Salim, S.H., and was
Muhani Salim, S.H., yang telah diumumkan published in Supplement No. 1A of the State
dalam Berita Negara Republik Indonesia Gazette No. 73 dated 11 September 1992.
No. 73 tanggal 11 September 1992 Tambahan
No. 1A.
Untuk memenuhi ketentuan Undang-Undang In compliance with the Indonesian Limited
No. 40 Tahun 2007 tanggal 16 Agustus 2007 Liability Company Law No. 40 Year 2007
tentang Perseroan Terbatas, Anggaran Dasar dated 16 August 2007, BNI’s Articles of
BNI telah dilakukan penyesuaian. Association has been amended. The
Penyesuaian tersebut dinyatakan dalam Akta amendment was covered by Notarial Deed No.
No. 46 tanggal 13 Juni 2008 yang dibuat di 46 dated 13 June 2008 of Fathiah Helmi, S.H.,
hadapan Fathiah Helmi, S.H., notaris di a notary in Jakarta, as approved in the
Jakarta, berdasarkan keputusan Rapat Umum Extraordinary General Shareholders’ Meeting
Pemegang Saham Luar Biasa tanggal 28 Mei on 28 May 2008 and approved by the Minister
2008 dan telah mendapat persetujuan dari of Laws and Human Rights of the Republic of
Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Indonesia, in its Decision Letter No. AHU-
Republik Indonesia, dengan Surat Keputusan AH.01.02-50609 dated 12 August 2008 and
No. AHU-AH.01.02-50609 tanggal 12 Agustus published in Supplement No. 29015 of the
2008 dan telah diumumkan dalam Berita State Gazette No. 103 dated 23 December
Negara Republik Indonesia No. 103 tanggal 2008.
23 Desember 2008 Tambahan No. 29015.
Anggaran Dasar BNI sebagaimana termaktub BNI's Articles of Association as stated on
dalam Akta Pernyataan Keputusan RUPS Notarial Deed No. 23 dated 20 April 2021 of
Tahunan Nomor 23 tanggal 20 April 2021 Fathiah Helmi, S.H., and has been approved
Notaris Fathiah Helmi yang telah mendapatkan by the Minister of Laws and Human Rights of
persetujuan dari Menteri Hukum dan Hak the Republic of Indonesia, in its decision letter
Asasi Manusia Republik Indonesia dengan No. AHU-0076627.AH.01.11 Tahun 2021
Surat Nomor AHU-0076627.AH.01.11 tanggal dated 26 April 2021 has been amended as
26 April 2021 dan telah diubah berdasarkan stated in the Notarial Deed of Extraordinary
Akta Pernyataan Keputusan RUPS Luar Biasa General Shareholders' Meeting No. 18 dated
Nomor 18 tanggal 19 September 2023 oleh 19 September 2023 by Notary Ashoya Ratam,
Notaris Ashoya Ratam, S.H., M.Kn. yang telah SH, M.Kn., which has been approved by the
diterima dan dicatat oleh Menteri Hukum dan Minister of Law and Human Rights of the
Hak Asasi Manusia Republik Indonesia Republic of Indonesia in its decision letter No.
dengan Surat Nomor AHU-AH.01.03-0119983 AHU-AH.01.03-0119983 dated 19 September
tanggal 19 September 2023. 2023.
Halaman - 13 - Page
1138 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 552
Permodalan & Praktik PT BANK NEGARA
Tata Kelola INDONESIA
Tanggung Jawab Sosial (PERSERO)
Komitmen Tbk Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
1. INFORMASI UMUM (lanjutan) 1. GENERAL INFORMATION (continued)
a. Pendirian Bank (lanjutan) a. Establishment of the Bank (continued)
Berdasarkan Pasal 3 Anggaran Dasar BNI, According to Article 3 of BNI’s Articles of
ruang lingkup kegiatan BNI adalah melakukan Association, BNI’s scope of activity is to
usaha di bidang perbankan umum. engage in general banking services.
b. Penawaran Umum Perdana Saham b. Initial Public Offering (“IPO”)
Pada tanggal 28 Oktober 1996, BNI On 28 October 1996, BNI undertook an initial
melakukan penawaran umum perdana atas public offering of 1,085,032,000 Class B
1.085.032.000 saham Seri B dengan nilai shares with a par value per share of Rp500
nominal sebesar Rp500 (nilai penuh) setiap (full amount) and offering price per share of
saham dan harga penawaran setiap saham Rp850 (full amount) to the public in Indonesia.
sebesar Rp850 (nilai penuh) kepada The shares began trading on the Jakarta and
masyarakat di Indonesia. Saham yang Surabaya Stock Exchanges (currently
ditawarkan tersebut mulai diperdagangkan di Indonesia Stock Exchange or IDX) on
Bursa Efek Jakarta dan Surabaya (sekarang 25 November 1996.
Bursa Efek Indonesia atau BEI) pada tanggal
25 November 1996.
c. Penawaran Umum Saham Terbatas I c. Limited Public Offering I
Pada tanggal 30 Juni 1999, BNI melakukan On 30 June 1999, BNI undertook a Limited
Penawaran Umum Terbatas I dalam rangka Public Offering I (“LPO I”) through the
penerbitan Hak Memesan Efek Terlebih issuance of pre-emptive rights of
Dahulu (HMETD) sebanyak 151.904.480.000 151,904,480,000 Class C shares with a par
saham Seri C dengan nilai nominal sebesar value per share of Rp25 (full amount). Each
Rp25 (nilai penuh) setiap saham. Setiap holder of 1 share was entitled to buy 35 new
pemegang 1 saham lama berhak membeli shares for Rp347.58 (full amount) per share.
35 saham baru dengan harga Rp347,58 (nilai As a result of LPO I, BNI increased its capital
penuh) setiap saham. Dari penawaran umum by 683,916,500 Class C shares issued to the
ini, BNI meningkatkan modal sahamnya public on 21 July 1999 and the LPO I listed in
sebanyak 683.916.500 lembar saham Seri C the Jakarta and Surabaya Stock Exchanges
yang diterbitkan kepada masyarakat umum (currently IDX). On 7 April 2000 and 30 June
pada tanggal 21 Juli 1999 dan terdaftar di 2000, BNI also issued 151,220,563,500 Class
Bursa Efek Jakarta dan Surabaya (sekarang C shares to the Government of Indonesia
BEI). BNI juga menerbitkan 151.220.563.500 through the recapitalization program under the
lembar saham Seri C kepada Pemerintah Government Regulation No. 52 year 1999.
Indonesia pada tanggal 7 April 2000 dan 30
Juni 2000 melalui program rekapitalisasi
berdasarkan Peraturan Pemerintah No. 52
tahun 1999.
d. Rekapitalisasi d. Recapitalization
Pada tanggal 30 Maret 2000, Menteri On 30 March 2000, the Ministry of Finance
Keuangan menyetujui rekapitalisasi BNI approved BNI’s recapitalization amounting to
sebesar Rp61,8 triliun, yang meningkat Rp61.8 trillion, which was Rp9 trillion higher
sebesar Rp9 triliun dibandingkan dengan than the amount stated in the Government
jumlah yang ditetapkan dalam Peraturan Regulation No. 52 year 1999. In connection
Pemerintah No. 52 tahun 1999. Sehubungan with the increase in the recapitalization
dengan peningkatan rekapitalisasi tersebut, amount, which was approved in the
yang telah disetujui melalui Peraturan Government Regulation No. 32 year 2000, BNI
Pemerintah No. 32 tahun 2000, BNI issued additional 44,946,404,500 Class C
menerbitkan tambahan saham Seri C shares without pre-emptive rights.
sebanyak 44.946.404.500 saham tanpa Hak
Memesan Efek Terlebih Dahulu.
Halaman - 14 - Page
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 1139
Page 553
Performa Laporan PT BANK NEGARA
Profil INDONESIA (PERSERO) Tbk
Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
1. INFORMASI UMUM (lanjutan) 1. GENERAL INFORMATION (continued)
d. Rekapitalisasi (lanjutan) d. Recapitalization (continued)
Pada tanggal 20 Juli 2001, modal saham BNI On 20 July 2001, BNI’s capital was reduced by
berkurang sebanyak 1.965.701.500 saham 1,965,701,500 Class C shares in connection
Seri C sehubungan dengan pengembalian with the refund of excess recapitalization funds
kelebihan dana rekapitalisasi kepada to the Government of Indonesia. The refund
Pemerintah Indonesia. Pengembalian tersebut was approved by the shareholders at the
telah disetujui oleh pemegang saham dalam Extraordinary General Shareholders’ Meeting
Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa held on 25 June 2001.
pada tanggal 25 Juni 2001.
e. Kuasi-reorganisasi e. Quasi-reorganization
Untuk menghilangkan konsekuensi negatif In order for BNI to eliminate the negative
karena dibebani dengan saldo rugi, BNI consequences of being burdened by
melakukan kuasi-reorganisasi sesuai accumulated losses, BNI undertook quasi-
keputusan Rapat Umum Pemegang Saham reorganization as approved in the
Luar Biasa (“RUPS-LB”) tanggal 15 Desember Extraordinary General Shareholders’ Meeting
2003. (“RUPS-LB”) on 15 December 2003.
Penyesuaian kuasi-reorganisasi yang telah The quasi-reorganization adjustments which
dibukukan pada tanggal 30 Juni 2003 adalah were booked on 30 June 2003 were as follows:
sebagai berikut:
Akumulasi kerugian (58,905,232) Accumulated losses
Cadangan umum dan wajib 432,952 General and legal reserve
Cadangan khusus 382,541 Specific reserve
Selisih penilaian kembali aktiva tetap 1,190,598 Fixed assets revaluation reserve
Laba yang belum direalisasi atas efek-efek Unrealized gain on available for
dalam kelompok tersedia untuk dijual 58,660 sale securities
Kenaikan penilaian kembali nilai wajar Revaluation uplift in the fair value
aktiva bersih 2,472,634 of net assets
Tambahan modal disetor 54,367,847 Additional paid-in capital
-
Anggaran Dasar BNI telah mengalami BNI’s Articles of Association were amended to
perubahan sehubungan dengan perubahan reflect the changes in additional paid-in capital
tambahan modal disetor karena adanya kuasi- as a result of quasi-reorganization, based on
reorganisasi sesuai dengan Akta Notaris Notarial Deed of Agung Prihatin, S.H., No. 42
Agung Prihatin, S.H., No. 42 tanggal 30 dated 30 December 2003 which was approved
Desember 2003 dan telah disahkan oleh by the Minister of Law and Human Rights of
Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia the Republic of Indonesia in its decision letter
Republik Indonesia berdasarkan surat No. C-29647.HT.01.07.TH.2003 dated
keputusan No. C-29647.HT.01.07.TH.2003 19 December 2003 and was published in the
tanggal 19 Desember 2003 dan diumumkan State Gazette No. 1152, Supplement No. 9
pada Berita Negara Republik Indonesia dated 30 January 2004.
No. 1152 tanggal 30 Januari 2004, Tambahan
No. 9.
f. Penawaran Umum Saham Terbatas II f. Limited Public Offering II
Pada tanggal 30 Juli 2007, pada Rapat Umum On 30 July 2007, the Extraordinary General
Pemegang Saham Luar Biasa (“RUPSLB”), Shareholders’ Meeting approved the issuance
Pemegang Saham telah memutuskan untuk of up to 1,992,253,110 new Class C shares
melakukan Penawaran Umum Terbatas II through Limited Public Offering II to
kepada para pemegang saham dalam rangka shareholders with a par value per share of
penerbitan sampai dengan sejumlah Rp375 (full amount).
1.992.253.110 saham Seri C baru dengan nilai
nominal Rp375 (nilai penuh) setiap lembar
saham.
Halaman - 15 - Page
1140 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 554
Permodalan & Praktik PT BANK NEGARA
Tata Kelola INDONESIA
Tanggung Jawab Sosial (PERSERO)
Komitmen Tbk Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
1. INFORMASI UMUM (lanjutan) 1. GENERAL INFORMATION (continued)
f. Penawaran Umum Saham Terbatas II f. Limited Public Offering II (continued)
(lanjutan)
Setiap pemegang 20 saham lama yang Each owner of 20 old shares whose name was
namanya tercatat dalam Daftar Pemegang registered in the List of Shareholders of BNI as
Saham BNI pada tanggal 9 Agustus 2007 of 9 August 2007 at 16.00 WIB was entitled to
pukul 16.00 WIB mempunyai 3 HMETD, 3 pre-emptive rights where each right entitles
dimana setiap 1 HMETD memberikan hak the owner to buy a new share at the price of
kepada pemegangnya untuk membeli Rp2,025 (full amount) per share. From the
sebanyak 1 saham baru dengan harga Limited Public Offering II, BNI raised
pelaksanaan Rp2.025 (nilai penuh) setiap Rp747,094 additional share capital and
saham. Dari Penawaran Umum Terbatas II, Rp3,287,218 additional paid-in capital and
BNI mendapatkan tambahan modal disetor Rp195,280 shares issuance cost.
sebesar Rp747.094 dan tambahan agio saham
sebesar Rp3.287.218 dan biaya emisi
penerbitan saham sebesar Rp195.280.
Perdagangan perdana dilaksanakan pada The initial trading took place on 13 August
tanggal 13 Agustus 2007 di Bursa Efek Jakarta 2007 at the Jakarta Stock Exchange and
dan Bursa Efek Surabaya (sekarang BEI). Surabaya Stock Exchange (currently IDX).
g. Penawaran Umum Saham Terbatas III g. Limited Public Offering III
Pada tanggal 25 November 2010, dalam On 25 November 2010, at the Extraordinary
Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa General Shareholders’ Meeting, the
(RUPSLB), Pemegang Saham telah shareholders decided, among other matters,
memutuskan antara lain untuk menyetujui to increase the issued and paid-up capital
peningkatan modal ditempatkan dan disetor through limited public offering (LPO III) with
BNI melalui Penawaran Umum Terbatas III pre-emptive right to shareholders for the
(PUT III) dengan penerbitan HMETD sebesar issuance of 3,374,715,948 new Class C
3.374.715.948 saham Seri C baru dengan nilai shares with a par value per share of Rp375
nominal Rp375 (nilai penuh) setiap lembar (full amount). Such pre-emptive rights can be
saham. HMETD tersebut dapat traded inside and outside the Indonesia Stock
diperdagangkan di dalam dan di luar Bursa Exchange (IDX) starting 10 December 2010
Efek Indonesia (BEI) mulai tanggal until 16 December 2010, with consideration to
10 Desember 2010 sampai dengan the existing capital market regulation. From
16 Desember 2010, dengan memperhatikan the LPO III, BNI obtained Rp1,265,519
ketentuan yang berlaku di bidang pasar modal. additional share capital and Rp8,950,869
Dari PUT III tersebut, BNI mendapatkan additional paid-in capital, net of shares
tambahan modal disetor sebesar Rp1.265.519 issuance cost.
dan tambahan agio saham, bersih setelah
dikurangkan dengan biaya emisi penerbitan
saham, sebesar Rp8.950.869.
h. Pemecahan nilai nominal saham BNI h. Stock split of BNI
Berdasarkan keputusan RUPSLB tanggal 19 Based on the decision of the Extraordinary
September 2023 yang dituangkan dalam Akta General Meeting of Shareholders (RUPSLB)
No. 18, tanggal 19 September 2023, yang dated 19 September 2023, as stated in Deed
dibuat dihadapan Ashoya Ratam SH, M.kn, No. 18 dated 19 September 2023, as recorded
pemegang saham BNI antara lain menyetujui in the Notarial Deed of Ashoya Ratam, SH,
pemecahan nilai nominal saham (stock split) M.Kn., the shareholders of BNI, among others,
Bank dengan rasio 1:2 yang berlaku efektif approved the nominal value split (stock split)
pada tanggal 10 Oktober 2023 (lihat Catatan of the bank with a ratio of 1:2, effective from
33). 10 October 2023 (see Note 33).
Halaman - 16 - Page
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 1141
Page 555
Performa Laporan PT BANK NEGARA
Profil INDONESIA (PERSERO) Tbk
Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
1. INFORMASI UMUM (lanjutan) 1. GENERAL INFORMATION (continued)
i. Organisasi dan Struktur Manajemen i. Organizational and Management Structure
Susunan Dewan Komisaris dan Direksi BNI The composition of the Boards of
pada tanggal 31 Desember 2023 dan Commissioners and Directors of BNI as of
31 Desember 2022 yang ditetapkan masing- 31 December 2023 and 31 December 2022
masing berdasarkan RUPS Luar Biasa BNI based on BNI’s Extraordinary Shareholders’
tanggal 19 September 2023 yang dinyatakan General Meeting held on 19 September 2023
dengan Akta Notaris No. 18 tanggal 19 as stated under the Notarial Deed No. 18
September 2023 dan RUPS Tahunan BNI dated 19 September 2023 and BNI’s Annual
tanggal 15 Maret 2023 yang dinyatakan Shareholders’ General Meeting held on 15
dengan Akta Notaris No. 17 adalah sebagai March 2023 as stated on Notarial Deed No.
berikut: 17, respectively, are as follows:
31 Desember/December 2023
Dewan Komisaris Board of Commissioners
Komisaris Utama/ President Commissioner/
Komisaris Independen Pradjoto1) Independent Commissioner
Wakil Komisaris Utama Vice President Commissioner/
Komisaris Independen Pahala Nugraha Mansury2) Independent Commissioner
Komisaris Independen Sigit Widyawan Independent Commissioner
Komisaris Independen Asmawi Syam Independent Commissioner
Komisaris Independen Septian Hario Seto Independent Commissioner
Komisaris Independen Iman Sugema Independent Commissioner
Komisaris Independen Erwin Rijanto Slamet Independent Commissioner
Komisaris Askolani Commissioner
Komisaris Susyanto Commissioner
Komisaris Fadlansyah Lubis Commissioner
Komisaris Robertus Billitea3) Commissioner
31 Desember/December 2023
Direksi Board of Directors
Direktur Utama Royke Tumilaar President Director (CEO)
Wakil Direktur Utama Adi Sulistyowati Vice President Director
Direktur Finance Novita Widya Anggraini Managing Director - Finance (CFO)
Direktur Wholesale Managing Director - Wholesale
& International Banking Silvano Winston Rumantir & International Banking
Direktur Enterprise & Commercial Managing Director -
Banking Sis Apik Wijayanto Enterprise & Commercial Banking
Direktur Risk Management David Pirzada Managing Director - Risk Management
Direktur Institutional Banking Muhammad Iqbal Managing Director - Institutional Banking
Direktur Network & Managing Director - Network &
Services Ronny Venir Services
Direktur Digital & Integrated Managing Director - Digital & Integrated
Transaction Banking Corina Leyla Karnalies Transaction Banking
Direktur Retail Banking Putrama Wahju Setyawan Managing Director - Retail Banking
Direktur Technology & Operations Toto Prasetio Managing Director - Technology & Operation
Direktur Human Capital & Managing Director - Human Capital &
Compliance Mucharom Compliance
31 Desember/December 2023
Komite Audit*) Audit Committee*)
Ketua Asmawi Syam Chairman
Anggota Sigit Widyawan Member
Anggota Iman Sugema Member
Anggota Human Brillianto Member
Anggota Suhendi Muharam Member
1. Efektif setelah mendapatkan persetujuan dari Otoritas Jasa Keuangan (OJK) 1. Effectively after the issuance of approval from Financial Service Authority
2. Efektif setelah mendapatkan persetujuan dari Otoritas Jasa Keuangan (OJK) 2. Effectively after the issuance of approval from Financial Service Authority
3. Efektif bergabung sejak 11 September 2023 3. Effectively joined since 11 September 2023
*) Pembentukan Komite Audit Bank telah dilakukan sesuai dengan peraturan OJK No. *) The formation of Audit Committee is in accordance with Financial Service Authority
55/POJK.04/2015 tentang Pembentukan dan Pedoman Pelaksanaan Kerja Komite rule No. 55/POJK.04/2015 regarding the Establishment and Guidelines for the Work
Audit. Implementation of the Audit Committee.
Halaman - 17 - Page
1142 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 556
Permodalan & Praktik PT BANK NEGARA
Tata Kelola INDONESIA
Tanggung Jawab Sosial (PERSERO)
Komitmen Tbk Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
1. INFORMASI UMUM (lanjutan) 1. GENERAL INFORMATION (continued)
i. Organisasi dan Struktur Manajemen i. Organizational and Management Structure
(lanjutan) (continued)
31 Desember/December 2022
Dewan Komisaris Board of Commissioners
Komisaris Utama/ President Commissioner/
Komisaris Independen Agus Dermawan Wintarto Martowardojo1) Independent Commissioner
Wakil Komisaris Utama Vice President
Komisaris Pradjoto Commissioner
Komisaris Independen Sigit Widyawan Independent Commissioner
Komisaris Independen Asmawi Syam Independent Commissioner
Komisaris Independen Septian Hario Seto Independent Commissioner
Komisaris Independen Iman Sugema Independent Commissioner
Komisaris Independen Erwin Rijanto Slamet Independent Commissioner
Komisaris Askolani Commissioner
Komisaris Susyanto Commissioner
Komisaris Fadlansyah Lubis Commissioner
31 Desember/December 2022
Direksi Board of Directors
Direktur Utama Royke Tumilaar President Director (CEO)
Wakil Direktur Utama Adi Sulistyowati Vice President Director
Direktur Finance Novita Widya Anggraini Managing Director - Finance (CFO)
Direktur Corporate Managing Director - Corporate
& International Banking Silvano Winston Rumantir & International Banking
Direktur Institutional Managing Director -
Banking Sis Apik Wijayanto Institutional Banking
Direktur Risk Management David Pirzada Managing Director - Risk Management
Direktur Enterprise & Managing Director - Enterprise &
Commercial Banking Muhammad Iqbal Commercial Banking
Direktur Network & Managing Director - Network &
Services Ronny Venir Services
Direktur Consumer Managing Director - Consumer
Banking Corina Leyla Karnalies Banking
Direktur Treasury Putrama Wahju Setyawan Managing Director - Treasury
Direktur Technology & Operation Toto Prasetio Managing Director - Technology & Operation
Direktur Human Capital & Managing Director - Human Capital &
Compliance Mucharom Compliance
31 Desember/December 2022
Komite Audit*) Audit Committee*)
Ketua Asmawi Syam Chairman
Anggota Sigit Widyawan Member
Anggota Iman Sugema Member
Anggota Human Brilianto Member
Anggota Suhendi Muharam Member
1. Masa jabatan berakhir pada 19 September 2023 1. Effective term of office ended on 19 September 2023
*) Pembentukan Komite Audit Bank telah dilakukan sesuai dengan peraturan OJK No. *) The formation of Audit Committee is in accordance with Financial Service Authority
55/POJK.04/2015 tentang Pembentukan dan Pedoman Pelaksanaan Kerja Komite rule No. 55/POJK.04/2015 regarding the Establishment and Guidelines for the Work
Audit. Implementation of the Audit Committee.
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan As of 31 December 2023 and 2022, BNI’s
2022, Sekretaris Perusahaan BNI adalah Okki Corporate Secretary is Okki Rushartomo
Rushartomo Budiprabowo. Budiprabowo.
Halaman - 18 - Page
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 1143
Page 557
Performa Laporan PT BANK NEGARA
Profil INDONESIA (PERSERO) Tbk
Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
1. INFORMASI UMUM (lanjutan) 1. GENERAL INFORMATION (continued)
i. Organisasi dan Struktur Manajemen i. Organizational and Management Structure
(lanjutan) (continued)
Jumlah pegawai BNI adalah sebagai berikut The number of employees of BNI is as follows
(tidak diaudit): (unaudited):
Tetap/ Tidak tetap/
Permanent Non-permanent Total
31 Desember 2023 25,460 2,110 27,570 31 December 2023
31 Desember 2022 25,334 1,836 27,170 31 December 2022
Kantor pusat BNI berlokasi di Jl. Jend. BNI’s head office is located at Jl. Jend.
Sudirman Kav. 1, Jakarta. Pada tanggal Sudirman Kav. 1, Jakarta. As of 31 December
31 Desember 2023, BNI memiliki 17 kantor 2023, BNI has 17 regional offices, 195
wilayah, 195 kantor cabang, 1.090 kantor domestic branches, 1,090 sub-branches and
layanan serta 820 outlet lainnya (31 Desember 820 other outlets (31 December 2022: 17
2022: 17 kantor wilayah, 195 kantor cabang, regional offices, 195 domestic branches, 1,094
1.094 kantor layanan serta 843 outlet lainnya) sub-branches and 843 other outlets)
(tidak diaudit). Selain itu, BNI juga memiliki (unaudited). In addition, BNI has a presence in
jaringan di luar negeri melalui 6 kantor cabang overseas through 6 overseas branches located
luar negeri yang berada di pusat keuangan in the global financial center located in
dunia yaitu Singapura, Hong Kong, Tokyo, Singapore, Hong Kong, Tokyo, London, New
London, New York dan Seoul. Di samping itu, York and Seoul. Further than that, BNI also
BNI juga memiliki 2 kantor perwakilan di Osaka has 2 representative offices in Osaka and
dan Amsterdam, serta 2 Limited Purpose Amsterdam, and 2 Limited Purpose Branch in
Branch di Singapura. Singapore.
j. Entitas Anak j. Subsidiaries
BNI mempunyai kepemilikan langsung pada BNI has direct ownership in the following
Entitas Anak berikut: Subsidiaries:
Tahun Mulai
Beroperasi Persentase Kepemilikan/ Total Aset/
Komersial/ Percentage of Ownership Total Assets
Year Started
Nama Perusahaan/ Kegiatan Usaha/ Commercial 31 Desember / 31 Desember/ 31 Desember / 31 Desember/
Company Name Business Activity Operations December 2023 December 2022 December 2023 December 2022
PT BNI Life Insurance Asuransi jiwa/
Life insurance 1997 60.00% 60.00% 24,972,042 23,322,020
PT BNI Multifinance Pembiayaan/
Financing 1983 99.99% 99.99% 3,788,690 1,028,686
PT BNI Sekuritas dan
Entitas Anak/and
Subsidiaries Sekuritas/Securities 1995 75.00% 75.00% 2,383,585 1,634,408
BNI Remittance Ltd. Jasa keuangan/
Financial services 1998 100.00% 100.00% 11,537 18,193
PT Bank Hibank Perbankan/Banking 1993 63.92% 63.92% 14,615,844 11,611,753
PT BNI Modal Ventura Permodalan ventura/
Venture capital 2022 99.98% 99.98% 511,415 505,111
Semua Entitas Anak BNI berkedudukan di All of the Subsidiaries of BNI are domiciled in
Jakarta, kecuali BNI Remittance Ltd. Jakarta, except for BNI Remittance Ltd. which
berkedudukan di Hong Kong. is domiciled in Hong Kong.
PT BNI Life Insurance (“BNI Life”) PT BNI Life Insurance (“BNI Life”)
BNI Life pada awalnya didirikan dengan nama BNI Life was originally established under the
PT Asuransi Jiwa BNI Jiwasraya berdasarkan name PT Asuransi Jiwa BNI Jiwasraya based
Akta Notaris No. 24 tanggal 28 November on Notarial Deed No. 24 dated 28 November
1996. Pada tanggal 26 November 2004, 1996. On 26 November 2004, PT Asuransi
PT Asuransi Jiwa BNI Jiwasraya telah Jiwa BNI Jiwasraya changed its name to
mengubah nama menjadi PT BNI Life PT BNI Life Insurance.
Insurance.
Halaman - 19 - Page
1144 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 558
Permodalan & Praktik PT BANK NEGARA
Tata Kelola INDONESIA
Tanggung Jawab Sosial (PERSERO)
Komitmen Tbk Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
1. INFORMASI UMUM (lanjutan) 1. GENERAL INFORMATION (continued)
j. Entitas Anak (lanjutan) j. Subsidiaries (continued)
PT BNI Life Insurance (“BNI Life”) (lanjutan) PT BNI Life Insurance (“BNI Life”)
(continued)
Sesuai dengan pasal 3 Anggaran Dasar BNI In accordance with Article 3 of BNI Life’s
Life, ruang lingkup kegiatan BNI Life adalah Articles of Association, the scope of BNI Life’s
menjalankan usaha-usaha dalam bidang activities is to engage in life insurance
asuransi jiwa termasuk usaha asuransi jiwa business including life insurance business
dengan prinsip syariah. BNI Life memperoleh under sharia principle. BNI Life obtained its
izin usaha sebagai perusahaan asuransi operating license as a life insurance company
jiwa berdasarkan Keputusan Menteri based on the Minister of Finance of the
Keuangan Republik Indonesia No. Kep- Republic of Indonesia Decree No. Kep-
305/KMK.017/1997 tanggal 7 Juli 1997. 305/KMK.017/1997 dated 7 July 1997.
Kantor pusat BNI Life berlokasi di Centennial BNI Life’s head office is located in Centennial
Tower, Lantai 9, 10, dan 11 Jl. Gatot Subroto Tower, 9th,10th, and 11th floor Jl. Gatot Subroto
Kav. 24-25, Jakarta 12930. Pada tanggal Kav. 24-25, Jakarta 12930. As of
31 Desember 2023, BNI Life memiliki 14 31 December 2023, BNI Life has 14 marketing
kantor pemasaran dan 5 kantor pemasaran offices and 5 personal marketing offices
mandiri (31 Desember 2022: 12 kantor (31 December 2022: 12 marketing offices and
pemasaran dan 10 kantor pemasaran mandiri) 10 personal marketing offices) located in
yang tersebar di beberapa kota di Indonesia various cities in Indonesia (unaudited) and
(tidak diaudit) dan memiliki karyawan has 722 employees as of 31 December 2023
sebanyak 722 orang pada tanggal (31 December 2022: 733 employees)
31 Desember 2023 (31 Desember 2022: 733 (unaudited).
karyawan) (tidak diaudit).
PT BNI Multifinance (“BNI Multifinance”) PT BNI Multifinance (“BNI Multifinance”)
Sesuai dengan Pasal 3 Anggaran Dasar BNI In accordance with Article 3 of BNI
Multifinance, ruang lingkup kegiatan BNI Multifinance’s Articles of Association, the
Multifinance adalah menjalankan kegiatan scope of the BNI Multifinance’s activities
dalam bidang pembiayaan investasi, involves investment financing, working capital
pembiayaan modal kerja, pembiayaan multi financing, multipurpose financing and
guna dan sewa operasi. operating lease.
Anggaran Dasar BNI Multifinance telah BNI Multfifinance’s Articles of Association has
mengalami beberapa kali perubahan. been amended several times. The latest
Perubahan terakhir Anggaran Dasar PT BNI amendment of PT BNI Multifinance’s Articles
Multifinance dilakukan antara lain tentang of Association was made regarding domicile
perubahan tempat kedudukan sesuai dengan changes based on Notarial Deed No. 31 dated
Akta Notaris No. 31 tanggal 18 Agustus 2023 18 August 2023 of Notary I Gede Buda
dari Notaris I Gede Buda Gunamanta, S.H., Gunamanta, S.H., and has been approved by
dan telah mendapat persetujuan dari Menteri the Minister of Laws and Human Rights of the
Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Republic of Indonesia, in its Decision
Indonesia, dengan Surat Keputusan No. AHU- Letter No. AHU-0048768.AH.01.02 dated
0048768.AH.01.02 tanggal 19 Desember 19 December 2023.
2023.
Kantor pusat BNI Multifinance berlokasi di BNI Multifinance head office is located in
Gedung Graha Binakarsa, lantai 11 Lot. E-F Gedung Graha Binakarsa, 11th Lot E-F and
dan lantai 12, Jl. HR Rasuna Said, Kav C-18 12th floor, Jl. HR Rasuna Said, Kav C-18
Kuningan, Jakarta Selatan 12940. Pada Kuningan, South Jakarta 12940.
tanggal 31 Desember 2023, BNI Multifinance As of 31 December 2023, BNI Multifinance has
memiliki 17 outlet cabang dan 33 cabang 17 branches and 33 sub-branches
pembantu (31 Desember 2022: 9 outlet (31 December 2022: 9 branches) located in
cabang) tersebar di beberapa kota di various cities in Indonesia (unaudited) and had
Indonesia (tidak diaudit) dan memiliki 522 dan 522 and 243 employees as of 31 December
243 karyawan masing-masing pada tanggal 2023 (unaudited) and 31 December 2022
31 Desember 2023 (tidak diaudit) dan (audited).
31 Desember 2022 (diaudit).
Halaman - 20 - Page
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 1145
Page 559
Performa Laporan PT BANK NEGARA
Profil INDONESIA (PERSERO) Tbk
Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
1. INFORMASI UMUM (lanjutan) 1. GENERAL INFORMATION (continued)
j. Entitas Anak (lanjutan) j. Subsidiaries (continued)
PT BNI Sekuritas (“BNI Sekuritas”) dan PT BNI Sekuritas (“BNI Sekuritas”) and
Entitas Anak Subsidiary
BNI Sekuritas didirikan berdasarkan Akta BNI Sekuritas was established by virtue of
Notaris No. 22 tanggal 12 April 1995 dari Notarial Deed No. 22 dated 12 April 1995 of
Koesbiono Sarmanhadi, S.H., di Jakarta. Akta Koesbiono Sarmanhadi, S.H., in Jakarta. The
tersebut kemudian diubah dengan Akta Notaris deed was amended by Notarial Deed No. 39
No. 39 dari notaris yang sama tanggal 3 Mei dated 3 May 1995 of the same notary. The
1995. Akta pendirian dan perubahannya Deed of Establishment and amendment
disahkan oleh Menteri Kehakiman Republik thereon were approved by the Decision Letter
Indonesia dalam Surat Keputusan of the Minister of Justice of the Republic of
No. C2-6278.HT.01.01.Th.95 tanggal 19 Mei Indonesia No. C2-6278.HT.01.01.Th.95 dated
1995, serta diumumkan dalam Berita Negara 19 May 1995 and was published in the State
Republik Indonesia No. 55, Tambahan Gazette No. 55, Supplement No. 5804 dated
No. 5804 tanggal 11 Juli 1995. 11 July 1995.
Berdasarkan Pasal 3 dari Anggaran Dasar BNI In accordance with Article 3 of BNI Sekuritas’
Sekuritas, ruang lingkup kegiatan usahanya Articles of Association, the scope of its
meliputi perdagangan efek, termasuk di business activities comprises of securities
dalamnya bertindak sebagai penjamin dan trading, including investment underwriting and
penasehat investasi dan kegiatan lain yang advisory investment and other related activities
berhubungan dengan kegiatan tersebut allowed by Financial Service Authority (OJK),
dengan memperhatikan peraturan Otoritas previously the Capital Market and Financial
Jasa Keuangan (OJK), dahulu Badan Institutions Supervisory Agency (Bapepam and
Pengawas Pasar Modal dan Lembaga LK) and other regulations.
Keuangan (Bapepam dan LK) dan peraturan
perundang-undangan lain yang berlaku.
BNI Sekuritas memiliki 99.90% dari jumlah BNI Sekuritas owns 99,90% of the total share
saham PT BNI Asset Management (“BNI Asset capital of PT BNI Asset Management (“BNI
Management”), entitas anak yang didirikan Asset Management”), a subsidiary established
tanggal 28 Maret 2011 dan bergerak di bidang on 28 March 2011 and engaged in investment
manajemen dan penasehat investasi. management and advisory activities.
BNI Sekuritas memiliki 100.00% dari jumlah BNI Sekuritas owns 100,00% of the total share
saham BNI Securities Pte. Ltd. (“BSPL”) yang capital of BNI Securities Pte. Ltd. (“BSPL”)
didirikan pada tanggal 22 Maret 2021 dan which was established on 22 March 2021 and
telah mendapat izin dari Monetary Authority had obtained licensed issued by Monetary
Singapore (MAS) pada tanggal 8 September Authority Singapore (MAS) on 8 September
2021. 2021.
Kantor pusat BNI Sekuritas berlokasi di BNI Sekuritas’ head office is located in
Sudirman Plaza Indofood Tower, lantai 16, Sudirman Plaza Indofood Tower, 16th floor,
Jl. Jenderal Sudirman Kav. 76-78, Jakarta Jl. Jenderal Sudirman Kav. 76-78, Jakarta
12910, Indonesia. Pada tanggal 31 Desember 12910, Indonesia. As of 31 December 2023,
2023, Perusahaan memiliki 19 outlet cabang the Company has 19 outlets located in various
yang tersebar di beberapa kota di Indonesia cities in Indonesia (2022: 24 outlets)
(2022: 24 outlet cabang) (tidak diaudit). (unaudited). The Company has 286 and 269
Perusahaan memiliki karyawan tetap sebanyak permanent employees as of 31 December
286 dan 269 orang masing-masing pada 2023 and 2022, respectively (unaudited).
tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 (tidak
diaudit).
Halaman - 21 - Page
1146 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 560
Permodalan & Praktik PT BANK NEGARA
Tata Kelola INDONESIA
Tanggung Jawab Sosial (PERSERO)
Komitmen Tbk Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
1. INFORMASI UMUM (lanjutan) 1. GENERAL INFORMATION (continued)
j. Entitas Anak (lanjutan) j. Subsidiaries (continued)
BNI Remittance Ltd. (dahulu BNI BNI Remittance Ltd. (formerly BNI
Nakertrans) Nakertrans)
BNI Remittance Ltd. telah menambah On 11 June 2009, BNI Remittance Ltd.
modalnya sebesar HKD7.434.944 (nilai penuh) increased its capital by HKD7,434,944 (full
setara dengan Rp10.000 pada tanggal 11 Juni amount) equivalent to Rp10,000, which was
2009 yang dicatat menggunakan metode recorded using the cost method. The main
biaya. Kantor pusat BNI Remittance Ltd. office of BNI Remittance Ltd. is located in
berada di Causeway Bay, Hong Kong dan Causeway Bay, Hong Kong and has 6 and 6
memiliki karyawan sebanyak 6 dan 6 orang employees as of 31 December 2023 and
pada tanggal 31 Desember 2023 dan 31 31 December 2022, respectively (unaudited).
Desember 2022 (tidak diaudit).
PT Bank Hibank Indonesia (dahulu PT Bank PT Bank Hibank Indonesia (formerly
Mayora) PT Bank Mayora)
PT Bank Mayora didirikan pada tahun 1993 PT Bank Mayora was established in 1993
berdasarkan Akta No.14 tanggal 25 Februari based on Notarial Deed No. 14 dated 25
1993 dari Dr. Widjojo Wilami, S.H., notaris di February 1993 of Dr. Widjojo Wilami, S.H.,
Jakarta. Akta pendirian ini telah mendapat public notary in Jakarta. The Deed of
pengesahan dari Menteri Kehakiman Republik Establishment was approved by the Minister of
Indonesia melalui Surat Keputusannya No.C2- Justice of the Republic of Indonesia in his
2108.HT.01.01.Th.1993 tanggal 10 April 1993 Decision Letter No. C2-
serta diumumkan dalam Berita Negara 2108.HT.01.01.Th.1993 dated 10 April 1993
Republik Indonesia No.44, tanggal 2 Juni and published in the State Gazette of the
1993, Tambahan No.2457. Anggaran Dasar Republic of Indonesia No.44 dated 2 June
PT Bank Mayora telah mengalami beberapa 1993, Supplement No.2457. Bank Mayora’s
kali perubahan. Perubahan terakhir Anggaran Articles of Association has been amended
Dasar PT Bank Mayora dilakukan antara lain several times. The latest amendment of PT
tentang perubahan penamaan perseroan Bank Mayora’s Articles of Association was
menjadi PT Bank Hibank Indonesia sesuai made regarding change its name to PT Bank
dengan Akta Notaris No. 42 tanggal Hibank Indonesia based on Notarial Deed No.
11 April 2023 dari Jose Dima Satria, SH., 42 dated 11 April 2023 of Notary Jose Dima
M.KN. dan telah mendapat persetujuan dari Satria, SH., M.KN. and has been approved by
Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia the Minister of Laws and Human Rights of the
Republik Indonesia, dengan Surat Keputusan Republic of Indonesia, in its Decision Letter
No. AHU-0022392.AH.01.02 tanggal 14 April No. AHU-0022392.AH.01.02 dated 14 April
2023. 2023.
PT Bank Hibank Indonesia tergabung dalam PT Bank Hibank Indonesia incorporated in the
Kelompok Usaha Bank (KUB) BNI BNI Bank Business Group (KUB) as an
sebagaimana penegasan terhadap rencana affirmation of the plan to establish a BNI KUB
pembentukan KUB BNI yang disampaikan oleh by the Financial Services Authority (OJK)
Otoritas Jasa Keuangan cfm. Surat OJK confirmed by OJK Letter No. S-83/PB.31/2022
No. S-83/PB.31/2022 tanggal 23 Mei 2022 dan dated 23 May 2022 and became a Financial
menjadi bagian dari anggota Lembaga Jasa Services Institution member of the BNI
Keuangan Konglomerasi Keuangan BNI Financial Conglomerate as recorded in the
sebagaimana telah dicatat dalam administrasi OJK supervision administration confirmed by
pengawasan OJK cfm. Surat OJK OJK Letter No. S-88/PB.31/2022 dated 9 June
No. S-88/PB.31/2022 tanggal 9 Juni 2022. 2022.
Sesuai dengan Surat Keputusan Bank In accordance with the Decree of Bank
Indonesia No.15/5/KEP.DpG/2013 tanggal Indonesia No.15/5/KEP.DpG/2013 dated
7 Mei 2013, Bank memperoleh peningkatan 7 May 2013, the Bank was authorized to
status menjadi Bank Devisa. operate as a Foreign Exchange Bank.
Halaman - 22 - Page
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 1147
Page 561
Performa Laporan PT BANK NEGARA
Profil INDONESIA (PERSERO) Tbk
Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
1. INFORMASI UMUM (lanjutan) 1. GENERAL INFORMATION (continued)
j. Entitas Anak (lanjutan) j. Subsidiaries (continued)
PT Bank Hibank Indonesia (dahulu PT Bank PT Bank Hibank Indonesia (formerly
Mayora) (lanjutan) PT Bank Mayora) (continued)
Kantor pusat PT Bank Hibank Indonesia PT Bank Hibank Indonesia head office is
berlokasi di Jakarta dengan alamat di Jalan located in Jakarta, Jalan Tomang Raya Kav.
Tomang Raya Kav. 21-23, Jakarta Barat. Pada 21-23, Jakarta Barat. As of 31 December 2023
tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, Hibank and 2022, Hibank has 3 branches, 28 sub-
memiliki 3 kantor cabang, 28 kantor cabang branches and 1 other outlets (unaudited) (31
pembantu dan 1 KP non operasional (tidak December 2022: 3 branches, 25 sub-
diaudit) (31 Desember 2022: 3 kantor cabang, branches, 8 other outlets) and has 676
25 kantor cabang pembantu, dan 8 kantor kas) employees as of 31 December 2023 (31
serta memiliki karyawan sebanyak 676 orang December 2022: 621 employees) (unaudited).
pada tanggal 31 Desember 2023 (31
Desember 2022: 621 orang) (tidak diaudit).
PT BNI Modal Ventura (‘’BNI Ventures’’) PT BNI Modal Ventura (‘’BNI Ventures’’)
BNI Ventures didirikan pada tahun 2022 BNI Ventures was established in 2022 based
berdasarkan Akta No. 17 tanggal 12 April 2022 on Deed No. 17 dated 12 April 2022 from
dari Ariani L. Rachim, notaris di Jakarta. Akta Ariani L. Rachim, a notary in Jakarta. This
pendirian ini telah mendapatkan pengesahan deed of establishment has been approved by
dari Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia the Minister of Law and Human Rights of the
Republik Indonesia yang tertuang dalam Surat Republic of Indonesia as stated in Letter
No. AHU-0027437.AH.01.01.TAHUN 2022 No. AHU-0027437.AH.01.01.TAHUN 2022
tanggal 19 April 2022 serta diumumkan dalam dated 19 April 2022 and announced in the
Berita Negara Republik Indonesia No.032 State Gazette of the Republic of Indonesia
Tambahan Berita Negara RI No.014450 No.032 Supplement to the State Gazette of the
tanggal 22 April 2022. Republic of Indonesia No.014450 dated
22 April 2022.
Berdasarkan pasal 3 dari Anggaran Dasar BNI Based on article 3 of the Articles of
Ventures, ruang lingkup kegiatan usahanya Association of BNI Ventures, the scope of its
mencakup usaha modal ventura yang business activities includes conventional
diselenggarakan secara konvensional, dengan venture capital ventures, with business
kegiatan usaha meliputi penyertaan saham activities including equity participation, equity
(equity participation), penyertaan melalui participation through the purchase of bonds
pembelian obligasi (quasi equity participation), (quasi equity participation), financing through
pembiayaan melalui pembelian surat utang the purchase of issued debt securities by
yang diterbitkan pasangan usaha pada tahap business partners at the initial startup stage
rintisan awal (startup) dan/atau and/or business development, and/or
pengembangan usaha, dan/atau pembiayaan productive business financing. In carrying out
usaha produktif. Dalam melakukan kegiatan its business activities, the BNI Ventures can
usahanya, BNI Ventures dapat mengelola manage venture funds. In addition to venture
dana ventura. Selain usaha modal ventura, capital businesses, BNI Ventures can also
BNI Ventures juga dapat menyelenggarakan carry out other business activities, namely fee-
kegiatan usaha lain yaitu kegiatan jasa based service activities and/or other business
berbasis fee dan/atau kegiatan usaha lain activities with the approval of the Financial
dengan persetujuan Otoritas Jasa Keuangan Services Authority (OJK). BNI Ventures has
(OJK). BNI Ventures telah mendapatkan izin obtained a business license from OJK on
usaha dari OJK pada tanggal 27 Januari 2023. 27 January 2023.
Halaman - 23 - Page
1148 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 562
Permodalan & Praktik PT BANK NEGARA
Tata Kelola INDONESIA
Tanggung Jawab Sosial (PERSERO)
Komitmen Tbk Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
1. INFORMASI UMUM (lanjutan) 1. GENERAL INFORMATION (continued)
j. Entitas Anak (lanjutan) j. Subsidiaries (continued)
PT BNI Modal Ventura (‘’BNI Ventures’’) PT BNI Modal Ventura (‘’BNI Ventures’’)
(lanjutan) (continued)
Kantor pusat BNI Ventures berlokasi di Jakarta BNI Ventures head office is located in Jakarta,
dengan alamat di Menara BNI Lt. 2, at Menara BNI Lt. 2, Jl. Pejompongan Raya
Jl. Pejompongan Raya No.7, Tanah Abang, No.7, Tanah Abang, Central Jakarta. BNI
Jakarta Pusat. BNI Ventures memiliki Ventures had 12 employees and 5 employees
karyawan sebanyak 12 orang dan 5 orang as of 31 December 2023 and 2022
masing-masing pada tanggal 31 Desember (unaudited).
2023 dan 2022 (tidak diaudit).
k. Entitas Asosiasi k. Associates
PT Bank Syariah Indonesia Tbk PT Bank Syariah Indonesia Tbk
BNI Syariah didirikan dengan Akta Pendirian BNI Syariah was established based on
Nomor 160 tanggal 22 Maret 2010 yang dibuat Establishment Deed No. 160 dated 22 March
di hadapan Aulia Taufani, S.H., sebagai 2010 which was notarized by Aulia Taufani,
Pengganti Sutjipto, S.H., notaris di Jakarta. S.H., as the substitute of Sutjipto, S.H., notary
Akta Pendirian tersebut telah memperoleh in Jakarta. The Establishment Deed was
pengesahan dari Menteri Hukum dan Hak approved by the Ministry of Laws and Human
Asasi Manusia Republik Indonesia melalui Rights of the Republic of Indonesia through
Surat No. AHU-15574.AH.01.01.Tahun 2010 Letter No. AHU-15574.AH.01.01.Year 2010
tanggal 25 Maret 2010. dated 25 March 2010.
Sejak tanggal 1 Februari 2021, BNI Syariah Since 1 February 2021, BNI Syariah has
telah resmi bergabung ke Bank Syariah officially joined Bank Syariah Indonesia as
Indonesia sesuai persetujuan Otoritas Jasa approved by The Financial Service Authority
Keuangan (OJK) Pasar Modal melalui surat (OJK) Capital Market through letter No.
No. S-289/D.04/2020 tertanggal 11 Desember S-289/D.04/2020 dated 11 December 2020 as
2020 serta melalui surat OJK Perbankan No. well as through OJK Perbankan through letter
4/KDK.03/2021 tanggal 27 Januari 2021. No. 4/KDK.03/2021 dated 27 January 2021.
Dengan bergabungnya BNI Syariah ke Bank By joining BNI Syariah to Bank Syariah
Syariah Indonesia, maka pengendalian BNI Indonesia, BNI's control of BNI Syariah has
terhadap BNI Syariah telah berakhir dan tidak ended and there is no consolidation of the
dilakukan konsolidasi atas laporan keuangan financial statements of Bank Syariah Indonesia
Bank Syariah Indonesia pada laporan in the consolidated financial statements of BNI
keuangan konsolidasian BNI dan Entitas and its Subsidiaries.
Anak.
Sejak 1 Februari 2021, Penyertaan BNI Since 1 February 2021, BNI's participation in
terhadap Bank Syariah Indonesia dianggap Bank Syariah Indonesia is considered as
sebagai penyertaan terhadap perusahaan participation in associated companies with
asosiasi dengan pengaruh signifikan yang significant influence which is recorded using
dicatat menggunakan metode ekuitas. the equity method.
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL POLICIES
Laporan keuangan konsolidasian BNI dan Entitas The consolidated financial statements of BNI and
Anak (“Grup”) ini diselesaikan dan diotorisasi untuk its Subsidiaries (“Group”) were completed and
terbit oleh Direksi pada tanggal 25 Januari 2024. authorized for issuance by the Board of Directors
on 25 January 2024.
Kebijakan akuntansi material yang diterapkan The material accounting policies adopted in
dalam penyusunan laporan keuangan preparing the consolidated financial statements
konsolidasian BNI dan Entitas Anak (“Grup”) of BNI and Subsidiaries (“Group”) are set out
adalah seperti dijabarkan dibawah ini: below:
Halaman - 24 - Page
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 1149
Page 563
Performa Laporan PT BANK NEGARA
Profil INDONESIA (PERSERO) Tbk
Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES (continued)
a. Dasar penyusunan laporan keuangan a. Basis of preparation of the consolidated
konsolidasian financial statements
Berikut ini adalah ikhtisar kebijakan akuntansi Presented below are the summary of material
material yang diterapkan dalam penyusunan accounting policies applied in the preparation
laporan keuangan konsolidasian Grup yang of the consolidated financial statements of the
disusun berdasarkan Standar Akuntansi Group in accordance with Indonesian Financial
Keuangan di Indonesia yang mencakup Accounting Standards which comprise of
Pernyataan Standar Akuntansi Keuangan Statements of Financial Accounting Standards
("PSAK") dan Interpretasi Standar Akuntansi ("SFAS") and Interpretation of Financial
Keuangan ("ISAK") yang diterbitkan oleh Accounting Standards (“ISAK”) issued by
Ikatan Akuntan Indonesia dan Peraturan Institute of Indonesian Chartered Accountant
Badan Pengawas Pasar Modal dan Lembaga and the Capital Market and Financial
Keuangan ("BAPEPAM-LK") No. VIII.G.7 Institution Supervisory Agency ("BAPEPAM-
tentang Penyajian dan Pengungkapan LK")’s Regulation No. VIII.G.7 regarding the
Laporan Keuangan Emiten atau Perusahaan Presentations and Disclosures of Financial
Publik, yang terlampir dalam surat keputusan Statements of Listed Entity, enclosed in the
No. KEP-347/BL/2012. Peraturan tersebut decision letter No. KEP-347/BL/2012. The
sekarang merupakan regulasi dari Otoritas regulation is now a regulation under
Jasa Keuangan ("OJK"). Indonesian Financial Services Authority
("OJK").
Laporan keuangan konsolidasian disusun The consolidated financial statements are
sesuai dengan PSAK 1, “Penyajian Laporan prepared in accordance with SFAS 1,
Keuangan”. “Presentation of Financial Statements”.
Laporan keuangan konsolidasian telah The consolidated financial statements have
disajikan berdasarkan konsep harga been prepared on a historical cost basis, as
perolehan, yang dimodifikasi oleh revaluasi modified by revaluation of land and buildings,
tanah dan bangunan, aset keuangan yang financial assets at fair value through other
diukur pada nilai wajar melalui penghasilan comprehensive income, and financial assets
komprehensif lain dan aset dan liabilitas and liabilities (including derivative instruments)
keuangan (termasuk instrumen derivatif) yang at fair value through profit or loss, and under
diukur pada nilai wajar melalui laba rugi, the accrual basis of accounting, except for
serta disusun dengan dasar akrual, kecuali consolidated statements of cash flows.
laporan arus kas konsolidasian.
Laporan arus kas konsolidasian disusun The consolidated statements of cash flows are
dengan menggunakan metode langsung prepared in the direct method with cash flows
dengan mengelompokkan arus kas dalam classified into operating, investing and
aktivitas operasi, investasi dan pendanaan. financing activities. Cash and cash equivalents
Kas dan setara kas terdiri dari kas, giro pada consist of cash, current accounts with Bank
Bank Indonesia dan giro pada bank lain, Indonesia and current accounts with other
penempatan pada bank lain dan Sertifikat banks, placements with other banks and
Bank Indonesia yang jatuh tempo dalam Certificates of Bank Indonesia maturing within
waktu 3 bulan atau kurang sejak tanggal 3 months from the date of acquisition, and
perolehan, sepanjang tidak digunakan which are not pledged as collateral for
sebagai jaminan atas pinjaman yang diterima borrowings nor restricted.
serta tidak dibatasi penggunaannya.
Pos-pos dalam penghasilan komprehensif Items within other comprehensive income are
lainnya disajikan terpisah antara akun-akun classified separately, between accounts which
yang akan direklasifikasikan ke laba rugi dan will be reclassified to profit or loss and which
akun-akun yang tidak akan direklasifikasikan will not be reclassified to profit or loss.
ke laba rugi.
Mata uang pelaporan yang digunakan dalam The reporting currency used for the
laporan keuangan konsolidasian adalah mata consolidated financial statements is the
uang Rupiah (Rp). Angka-angka yang Indonesian Rupiah (Rp). Unless otherwise
disajikan dalam laporan keuangan stated, all figures presented in the
konsolidasian, kecuali bila dinyatakan secara consolidated financial statements are rounded
khusus, adalah dibulatkan dalam jutaan off to millions of Rupiah.
Rupiah.
Halaman - 25 - Page
1150 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 564
Permodalan & Praktik PT BANK NEGARA
Tata Kelola INDONESIA
Tanggung Jawab Sosial (PERSERO)
Komitmen Tbk Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES (continued)
b. Perubahan Pernyataan Standar Akuntansi b. Changes to Statements of Financial
Keuangan dan Interpretasi Standar Accounting Standards and Interpretations
Akuntansi Keuangan of Statements of Financial Accounting
Standards
Berikut ini adalah standar akuntansi The followings are financial accounting
keuangan, perubahan dan interpretasi standard, amendments and interpretation of
standar akuntansi keuangan yang berlaku financial accounting standard which become
efektif sejak 1 Januari 2023. effective starting 1 January 2023.
• Amendemen PSAK 1: “Penyajian laporan • Amendment to SFAS 1: "Presentation of
keuangan tentang pengungkapan financial statements on disclosure of
kebijakan akuntansi”; accounting policies";
• Amendemen PSAK 16: “Aset tetap • Amendment to SFAS 16: "Fixed assets
tentang hasil sebelum penggunaan yang on proceeds before intended use";
diintensikan”;
• Amendemen PSAK 25: “Kebijakan • Amendment to SFAS 25: "Accounting
akuntansi, perubahan estimasi akuntansi policy, changes in accounting estimates
dan kesalahan tentang definisi estimasi and errors in the definition of accounting
akuntansi”; estimates";
• Amendemen PSAK 46: “Pajak • Amendment to SFAS 46: “Income taxes
penghasilan tentang reformasi pajak regarding international tax reform - pillar
internasional ketentuan model pilar two model rules”;and
dua”;dan
• Amendemen PSAK 73 “Sewa” - Liabilitas • Amendment of SFAS 73 “Leases” - lease
Sewa pada Transaksi Jual dan Sewa liability in a Sale and Leaseback.
Balik.
Berikut ini adalah standar akuntansi The followings are financial accounting
keuangan, perubahan dan interpretasi standard, amendments and interpretation of
standar akuntansi keuangan yang berlaku financial accounting standard which become
efektif sejak 1 Januari 2024. effective starting 1 January 2024.
• Amendemen PSAK 1 “Penyajian Laporan • Amendment to SFAS 1: "Presentation of
Keuangan” - Klasifikasi liabilitas lancar financial statements” - Classification of
atau tidak lancar; Liabilities as Current or Noncurrent;
• Amendemen PSAK 1 “Penyajian Laporan • Amendment to SFAS 1: “Presentation of
Keuangan” - Liabilitas Jangka Panjang financial statement” - Non-current
dengan Kovenan; dan Liabilities with Covenants; and
• Amendemen PSAK 73: “Sewa” - • Amendment to SFAS 73: "Leases” -
Liabilitas Sewa pada Transaksi Jual dan Lease Liability in a Sale and Leaseback.
Sewa Balik.
PSAK 74: Kontrak Asuransi SFAS 74 “Insurance Contract”
PSAK 74 mengatur relaksasi beberapa PSAK 74 regulates the relaxation of several
ketentuan antara lain berupa penambahan provisions, including the addition of scope
pengecualian ruang lingkup, penyesuaian exceptions, adjustments to the presentation of
penyajian laporan keuangan, penerapan opsi financial statements, application of risk
mitigasi risiko dan beberapa modifikasi pada mitigation options and some modifications to
ketentuan transisi. PSAK 74 juga transitional provisions. PSAK 74 also requires
mensyaratkan pemisahan yang jelas antara a clear separation between income generated
pendapatan yang dihasilkan dari bisnis from the insurance business and from
asuransi dengan yang berasal dari kegiatan investment activities.
investasi.
Halaman - 26 - Page
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 1151
Page 565
Performa Laporan PT BANK NEGARA
Profil INDONESIA (PERSERO) Tbk
Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES (continued)
b. Perubahan Pernyataan Standar Akuntansi b. Changes to Statements of Financial
Keuangan dan Interpretasi Standar Accounting Standards and Interpretations
Akuntansi Keuangan (lanjutan) of Statements of Financial Accounting
Standards (continued)
PSAK 74: Kontrak Asuransi (lanjutan) SFAS 74 “Insurance Contract” (continued)
Tanggal efektif penerapan PSAK 74: Kontrak The effective date for implementing PSAK 74:
Asuransi di Indonesia akan berlaku pada 1 Insurance Contracts in Indonesia will take
Januari 2025 dengan penerapan dini effect on January 1 2025 with early
diperkenankan. BNI Life, saat ini sudah implementation permitted. BNI Life has
menyelesaikan tahapan penyusunan currently completed the stages of formulating
Technical Position Paper sebagai rujukan the Technical Position Paper as a reference
pelaksanaan PSAK 74 yang sesuai dengan for the implementation of PSAK 74 in
standar. Proses pemilihan konsultan engine accordance with the Standard. BNI Life has
perhitungan Contractual Service Margin also completed the process of selecting
(“CSM”) juga sudah dilakukan. Di 2024, BNI consultant for Contractual Service Margin
Life Insurance berencana untuk melakukan (“CSM”) calculations engine. In 2024, BNI Life
proses paralel run untuk output CSM sesuai plans to conduct a parallel run process for
standard PSAK 74. CSM outputs in accordance with PSAK 74
standards.
Implementasi dari standar-standar tersebut The implementation of the above standards
tidak menghasilkan perubahan substansial did not result in substantial changes to the
terhadap kebijakan akuntansi Grup dan tidak Group’s accounting policies and had no
memiliki dampak yang material terhadap material impact to the consolidated financial
laporan keuangan konsolidasian di tahun statements for current or prior financial years.
berjalan atau tahun sebelumnya. Mulai dari 1 Beginning 1 January 2024, references to the
Januari 2024, referensi terhadap masing- individual PSAKs and ISAKs will be changed
masing PSAK dan ISAK akan diubah sesuai as published by DSAK-IAI.
dengan penerbitan oleh DSAK-IAI.
Terkait adanya siaran pers DSAK IAI Regarding the DSAK IAI press release
“Pengatribusian Imbalan pada Periode Jasa” "Compensation Attribution in the Service
pada bulan April 2022, Grup mengubah Period" in April 2022, the Group changed the
kebijakan terkait atribusi imbalan pensiun pada policy related to the attribution of pension
periode jasa sesuai ketentuan dalam PSAK 24 compensation in the service period in
untuk pola fakta umum dari program pensiun accordance with the provisions in SFAS 24 for
berbasis UU Cipta Kerja No. 11/2020 dan PP the general fact pattern of pension programs
35/2021. Dampak perubahan perhitungan based on the UU Cipta Kerja No. 11/2020 dan
tersebut adalah tidak material terhadap Grup, PP 35/2021. The impact of the change in
sehingga dibukukan seluruhnya pada laporan calculation is immaterial to the Group,
keuangan konsolidasian pada tahun berjalan, therefore the impact of the changes is
saat terjadinya perubahan kebijakan akuntansi recorded entirety in the consolidated financial
tersebut. statements for the current year, at the time the
change in accounting policy happened.
c. Aset dan liabilitas keuangan c. Financial assets and liabilities
(i) Klasifikasi (i) Classification
Grup mengklasifikasikan aset The Group classifies its financial assets
keuangannya berdasarkan kategori according to the following categories at
sebagai berikut pada saat pengakuan initial recognition:
awal:
• Aset keuangan yang diukur pada nilai • Financial assets measured at fair
wajar melalui laba rugi; value through profit or loss;
• Aset keuangan yang diukur pada nilai • Financial assets measured at fair
wajar melalui penghasilan value through other comprehensive
komprehensif lain; income;
• Aset keuangan yang diukur pada • Financial assets measured at
biaya perolehan diamortisasi. amortized cost.
Halaman - 27 - Page
1152 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 566
Permodalan & Praktik PT BANK NEGARA
Tata Kelola INDONESIA
Tanggung Jawab Sosial (PERSERO)
Komitmen Tbk Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES (continued)
c. Aset dan liabilitas keuangan (lanjutan) c. Financial assets and liabilities (continued)
(i) Klasifikasi (lanjutan) (i) Classification (continued)
Aset keuangan diukur pada biaya Financial assets are measured at
perolehan diamortisasi jika memenuhi amortized cost if they meet the following
kondisi sebagai berikut: conditions:
• aset keuangan dikelola dalam model • financial assets are managed in a
bisnis yang bertujuan untuk memiliki business model that aims to have
aset keuangan dalam rangka financial assets in order to obtain
mendapatkan arus kas kontraktual; contractual cash flow;
• persyaratan kontraktual dari aset • the contractual terms of the financial
keuangan tersebut memberikan hak assets provide rights on a certain date
pada tanggal tertentu atas arus kas for cash flow obtained solely from
yang diperoleh semata dari payment of principal and interest
pembayaran pokok dan bunga (SPPI) (SPPI) on the principal amount owed.
dari jumlah pokok terutang.
Aset keuangan diukur pada nilai wajar Financial assets are measured at fair
melalui penghasilan komprehensif lain value through other comprehensive
jika memenuhi kondisi sebagai berikut: income if they meet the following
conditions:
• Aset keuangan dikelola dalam model • Financial assets are managed in a
bisnis yang bertujuan untuk business model that aims to obtain
mendapatkan arus kas kontraktual contractual cash flow and sell
dan menjual aset keuangan; dan financial assets; and
• Persyaratan kontraktual dari aset • The contractual requirements of the
keuangan tersebut memenuhi kriteria financial assets meet the SPPI
SPPI. criteria.
Pada saat pengakuan awal, Grup dapat At initial recognition, the Group may make
membuat pilihan yang tidak dapat an irrevocable choice to present equity
dibatalkan untuk menyajikan instrumen instruments that are not held for trading at
ekuitas yang bukan dimiliki untuk fair value through other comprehensive
diperdagangkan pada nilai wajar melalui income.
penghasilan komprehensif lain.
Aset keuangan lainnya yang tidak Other financial assets that do not meet the
memenuhi persyaratan untuk requirements to be classified as financial
diklasifikasikan sebagai aset keuangan assets measured at amortized cost or fair
diukur pada biaya perolehan diamortisasi value through other comprehensive
atau nilai wajar melalui penghasilan income, are classified as measured at fair
komprehensif lain, diklasifikasikan sebagai value through profit or loss.
diukur pada nilai wajar melalui laba rugi.
Saat pengakuan awal Grup dapat At initial recognition, the Group can make
membuat penetapan yang tidak dapat an irrevocable determination to measure
dibatalkan untuk mengukur aset yang assets that meet the requirements to be
memenuhi persyaratan untuk diukur pada measured at amortized cost or fair value
biaya perolehan diamortisasi atau nilai through other comprehensive income at
wajar melalui penghasilan komprehensif fair value through profit or loss, if the
lain pada nilai wajar melalui laba rugi, determination eliminates or significantly
apabila penetapan tersebut mengeliminasi reduces the measurement or recognition
atau secara signifikan mengurangi inconsistencies (sometimes referred to as
inkonsistensi pengukuran atau pengakuan "accounting mismatch").
(kadang disebut sebagai “accounting
mismatch”).
Halaman - 28 - Page
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 1153
Page 567
Performa Laporan PT BANK NEGARA
Profil INDONESIA (PERSERO) Tbk
Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES (continued)
c. Aset dan liabilitas keuangan (lanjutan) c. Financial assets and liabilities (continued)
(i) Klasifikasi (lanjutan) (i) Classification (continued)
Penilaian model bisnis Evaluation of business models
Model bisnis ditentukan pada level yang The business model is determined at a
mencerminkan bagaimana kelompok aset level that reflects how groups of financial
keuangan dikelola bersama-sama untuk assets are managed together to achieve
mencapai tujuan bisnis tertentu. certain business objectives.
Penilaian model bisnis dilakukan dengan The evaluation of the business model is
mempertimbangkan, tetapi tidak terbatas carried out by considering, but not limited
pada, hal-hal berikut: to, the following:
• Bagaimana kinerja dari model bisnis • How the performance of the business
dan aset keuangan yang dimiliki model and financial assets held in the
dalam model bisnis dievaluasi dan business model are evaluated and
dilaporkan kepada personil reported to the Group's key
manajemen kunci Grup; management personnel;
• Apakah risiko yang mempengaruhi • What risks affect the performance of
kinerja dari model bisnis (termasuk the business model (including
aset keuangan yang dimiliki dalam financial assets held in the business
model bisnis) dan khususnya model) and specifically how the
bagaimana cara aset keuangan financial assets are managed; and
tersebut dikelola; dan
• Bagaimana penilaian kinerja • How to evaluate the performance of
pengelola aset keuangan (sebagai managers of financial assets (for
contoh, apakah penilaian kinerja example, whether performance
berdasarkan nilai wajar dari aset yang appraisals are based on the fair value
dikelola atau arus kas kontraktual of the assets being managed or the
yang diperoleh). contractual cash flows obtained).
Aset keuangan yang dimiliki untuk Financial assets held for trading or
diperdagangkan atau dikelola dan managed and which performance
penilaian kinerjanya berdasarkan nilai appraisals based on fair value are
wajar diukur pada nilai wajar melalui laba measured at fair value through profit or
rugi. loss.
Derivatif juga dikategorikan dalam Derivatives are also categorized under
kelompok ini, kecuali derivatif yang this classification, unless they are
ditetapkan sebagai instrumen lindung nilai designated as effective hedging
efektif. instruments.
Penilaian mengenai arus kas Evaluation of contractual cash flows
kontraktual yang diperoleh semata dari obtained solely from payment of
pembayaran pokok dan bunga principal and interest
Untuk tujuan penilaian ini, pokok For the purpose of this evaluation,
didefinisikan sebagai nilai wajar dari aset principal is defined as the fair value of
keuangan pada saat pengakuan awal. financial assets at initial recognition.
Bunga didefinisikan sebagai imbalan Interest is defined as compensation for
untuk nilai waktu atas uang dan risiko the time value of money and credit risk in
kredit terkait jumlah pokok terutang pada relation to the principal amount owed
periode waktu tertentu dan juga risiko dan over a certain period of time and also the
biaya peminjaman standar, dan juga risk and standard borrowing costs, as
margin laba. well as profit margins.
Halaman - 29 - Page
1154 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 568
Permodalan & Praktik PT BANK NEGARA
Tata Kelola INDONESIA
Tanggung Jawab Sosial (PERSERO)
Komitmen Tbk Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES (continued)
c. Aset dan liabilitas keuangan (lanjutan) c. Financial assets and liabilities (continued)
(i) Klasifikasi (lanjutan) (i) Classification (continued)
Penilaian mengenai arus kas Evaluation of contractual cash flows
kontraktual yang diperoleh semata dari obtained solely from payment of
pembayaran pokok dan bunga (lanjutan) principal and interest (continued)
Penilaian mengenai arus kas kontraktual An assessment of contractual cash flows
yang diperoleh semata dari pembayaran obtained solely from principal and
pokok dan bunga dilakukan dengan interest payments is made by considering
mempertimbangkan persyaratan contractual terms, including whether
kontraktual, termasuk apakah aset financial assets contain contractual terms
keuangan mengandung persyaratan that can change the timing or amount of
kontraktual yang dapat mengubah waktu contractual cash flows. In assessing, the
atau jumlah arus kas kontraktual. Group considers:
Dalam melakukan penilaian, Grup
mempertimbangkan:
• Peristiwa kontinjensi yang akan • Contingency events that will change
mengubah waktu atau jumlah arus the timing or amount of contractual
kas kontraktual; cash flow;
• Fitur leverage; • Leverage feature;
• Persyaratan pembayaran di muka dan • Terms of advance payment and
perpanjangan kontraktual; contractual extension;
• Persyaratan mengenai klaim yang • Requirements regarding limited
terbatas atas arus kas yang berasal claims for cash flows from specific
dari aset spesifik; dan assets; and
• Fitur yang dapat mengubah nilai • Features that can change the time
waktu dari elemen uang. value of money element.
Liabilitas keuangan diklasifikasikan ke Financial liabilities are classified into the
dalam kategori sebagai berikut pada saat following categories at initial recognition:
pengakuan awal:
• Liabilitas keuangan yang diukur pada • Financial liabilities at fair value
nilai wajar melalui laporan laba rugi, through profit or loss, which has 2
yang memiliki 2 (dua) sub-klasifikasi, (two) sub-classifications, i.e. those
yaitu liabilitas keuangan yang designated as such upon initial
ditetapkan demikian pada saat recognition and those classified as
pengakuan awal dan liabilitas held for trading;
keuangan yang telah diklasifikasikan
dalam kelompok diperdagangkan;
• Liabilitas keuangan lain. • Other financial liabilities.
Liabilitas keuangan lainnya Other financial liabilities pertain to
merupakan liabilitas keuangan yang financial liabilities that are not held for
tidak dimiliki untuk dijual atau trading nor designated as at fair value
ditentukan sebagai nilai wajar melalui through profit or loss upon recognition
laba rugi saat pengakuan liabilitas. of the liability.
Halaman - 30 - Page
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 1155
Page 569
Performa Laporan PT BANK NEGARA
Profil INDONESIA (PERSERO) Tbk
Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES (continued)
c. Aset dan liabilitas keuangan (lanjutan) c. Financial assets and liabilities (continued)
(i) Klasifikasi (lanjutan) (i) Classification (continued)
Golongan
Kategori yang didefinisikan (ditentukan oleh Grup)/
oleh PSAK 71/ Class Subgolongan/
Category as defined by SFAS 71 (as determined by the Group) Subclasses
Efek-efek/Marketable securities
Aset keuangan yang diukur Obligasi Pemerintah/Government Bonds
pada nilai wajar melalui laba
rugi/Financial assets at fair Tagihan derivatif - tidak terkait lindung nilai/Derivative receivables -
value through profit or loss non hedging related
Penyertaan saham/Equity Investment
Kas/Cash Kas pada vendor/Cash in vendor
Giro pada Bank Indonesia/Current accounts with Bank Indonesia
Giro pada bank lain/Current accounts with other banks
Penempatan pada bank lain dan Bank Indonesia/Placements with
other banks and Bank Indonesia
Efek-efek yang dibeli dengan janji dijual kembali/Securities purchased
under agreements to resell
Wesel ekspor dan tagihan lainnya/Bills and other receivables
Tagihan akseptasi/Acceptance receivables
Aset keuangan yang diukur
pada biaya perolehan yang Pinjaman yang diberikan/Loans
Aset keuangan/
Financial assets diamortisasi/Financial assets Piutang lain-lain/Other
at amortized cost receivables
Piutang bunga/Interest
receivables
Lain-lain/Others
Aset lain-lain/Other assets
Piutang terkait transaksi ATM/
Receivables related to ATM
transactions
Piutang premi asuransi/
Insurance premium receivables
Efek-efek/Marketable securities
Obligasi Pemerintah/Government Bonds
Aset keuangan yang diukur Efek-efek/Marketable securities
pada nilai wajar melalui
Obligasi Pemerintah/Government Bonds
penghasilan komprehensif
lain/Financial assets at fair
value through other Penyertaan saham/Equity investments
comprehensive income
Halaman - 31 - Page
1156 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 570
Permodalan & Praktik PT BANK NEGARA
Tata Kelola INDONESIA
Tanggung Jawab Sosial (PERSERO)
Komitmen Tbk Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES (continued)
c. Aset dan liabilitas keuangan (lanjutan) c. Financial assets and liabilities (continued)
(i) Klasifikasi (lanjutan) (i) Classification (continued)
Golongan
Kategori yang didefinisikan (ditentukan oleh Grup)/
oleh PSAK 71/ Class Subgolongan/
Category as defined by SFAS 71 (as determined by the Group) Subclasses
Liabilitas keuangan yang
diukur pada nilai wajar
Liabilitas derivatif - tidak terkait lindung nilai/Derivative payables - non
melalui laba rugi/Financial
hedging related
liabilities at fair value through
profit or loss
Liabilitas segera/Obligation due immediately
Simpanan nasabah/Deposits from customers
Simpanan dari bank lain/Deposits from other banks
Efek-efek yang dijual dengan janji dibeli kembali/Securities sold under
agreements to repurchase
Liabilitas akseptasi/Acceptance payables
Liabilitas
keuangan/ Beban yang masih harus dibayar/Accrued expenses
Financial Liabilitas keuangan yang Setoran jaminan/Security
liabilities diukur dengan biaya deposit
perolehan diamortisasi/ Utang bunga/Interest payable
Financial liabilities at Utang nasabah/Payable to
amortized cost customers
Liabilitas lain-lain/Other liabilities Utang ke pemegang polis/
Obligation to policyholders
Utang reasuransi dan komisi/
Reinsurance payable and
commission
Lain-lain/Others
Efek-efek yang diterbitkan/Securities issued
Efek-efek subordinasi/Subordinated securities
Pinjaman yang diterima/Borrowings
Komitmen Fasilitas kredit yang belum digunakan/Unused loan facilities (committed)
pinjaman dan Letters of credit yang tidak dapat dibatalkan/Irrevocable letters of credit
kontrak jaminan
keuangan/ Garansi bank yang diberikan/Bank Guarantees issued
Loan commitment
and financial
guarantee Standby letters of credit
contract
(ii) Pengakuan awal (ii) Initial recognition
a. Pembelian atau penjualan aset a. Purchase or sale of financial assets
keuangan yang memerlukan that requires delivery of assets within
penyerahan aset dalam kurun waktu a time frame established by
yang telah ditetapkan oleh peraturan regulation or convention in the market
dan kebiasaan yang berlaku di pasar (regular purchases) is recognized on
(pembelian secara reguler) diakui the trade date, i.e., the date that the
pada tanggal perdagangan, yaitu Group commits to purchase or sell
tanggal Grup berkomitmen untuk the assets.
membeli atau menjual aset.
b. Aset keuangan dan liabilitas b. Financial assets and financial
keuangan pada awalnya diukur pada liabilities are initially recognized at fair
nilai wajarnya. Dalam hal aset value. For those financial assets or
keuangan atau liabilitas keuangan financial liabilities not classified as fair
tidak diklasifikasikan sebagai nilai value through profit or loss, the fair
wajar melalui laba rugi, nilai wajar value is added/deducted with directly
tersebut ditambah/dikurangi biaya attributable transaction costs to the
transaksi yang dapat diatribusikan issuance of financial assets or
secara langsung dengan perolehan liabilities.
atau penerbitan aset keuangan atau
liabilitas keuangan.
Halaman - 32 - Page
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 1157
Page 571
Performa Laporan PT BANK NEGARA
Profil INDONESIA (PERSERO) Tbk
Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES (continued)
c. Aset dan liabilitas keuangan (lanjutan) c. Financial assets and liabilities (continued)
(ii) Pengakuan awal (lanjutan) (ii) Initial recognition (continued)
Grup, pada pengakuan awal, dapat The Group, upon initial recognition, may
menetapkan aset keuangan dan liabilitas designate certain financial assets and
keuangan tertentu sebagai nilai wajar financial liabilities, at fair value through
melalui laba rugi (opsi nilai wajar). Opsi profit or loss (fair value option). The fair
nilai wajar dapat digunakan hanya bila value option is only applied when the
memenuhi ketetapan sebagai opsi nilai application of the fair value option reduces
wajar mengurangi atau mengeliminasi or eliminates the measurement or
ketidak-konsistenan pengukuran dan recognition inconsistencies (accounting
pengakuan (accounting mismatch) yang mismatch) that would otherwise arise.
dapat timbul.
(iii) Pengukuran setelah pengakuan awal (iii) Subsequent measurement
Aset keuangan dalam kelompok aset Financial assets at fair value through other
keuangan yang diukur pada nilai wajar comprehensive income and financial
melalui penghasilan komprehensif lain assets and financial liabilities at fair value
dan aset keuangan dan liabilitas through profit or loss are measured at fair
keuangan yang diukur pada nilai wajar value. Financial assets classified as
melalui laba rugi diukur pada nilai amortized cost and other financial
wajarnya. Aset keuangan kelompok biaya liabilities measured at amortized cost
perolehan diamortisasi dan liabilitas using the effective interest rate method.
keuangan lainnya diukur pada biaya
perolehan diamortisasi dengan
menggunakan metode suku bunga efektif.
(iv) Penghentian pengakuan (iv) Derecognition
a. Aset keuangan dihentikan a. Financial assets are derecognized
pengakuannya jika: when:
- Hak kontraktual atas arus kas - The contractual rights to receive
yang berasal dari aset keuangan cash flows from the financial
tersebut berakhir; atau assets have expired; or
- Grup telah mentransfer haknya - The Group has transferred its
untuk menerima arus kas yang rights to receive cash flows from
berasal dari aset tersebut atau the asset or has assumed an
menanggung liabilitas untuk obligation to pay the received
membayarkan arus kas yang cash flow in full without material
diterima tersebut secara penuh delay to a third party under a
tanpa penundaan berarti kepada ‘pass-through’ arrangement; and
pihak ketiga dibawah either (a) the Group has
kesepakatan pelepasan, dan transferred substantially all the
antara (a) Grup telah risks and rewards of the asset, or
mentransfer secara substansial (b) the Group has neither
seluruh risiko dan manfaat atas transferred nor retained
aset, atau (b) Grup tidak substantially all the risks and
mentransfer maupun tidak rewards of the asset, but has
memiliki secara substansial transferred control of the asset.
seluruh risiko dan manfaat atas
aset, tetapi telah mentransfer
kendali atas aset.
Ketika Grup telah mentransfer hak When the Group has transferred its
untuk menerima arus kas dari aset rights to receive cash flows from an
atau telah memasuki kesepakatan asset or has entered into a pass-
pelepasan dan tidak mentransfer through arrangement and has neither
serta tidak mempertahankan secara transferred nor retained substantially
substansial seluruh risiko dan all the risks and rewards of the asset
manfaat atas aset atau tidak nor transferred control of the asset,
mentransfer kendali atas aset, aset the asset is recognized to the extent
diakui sebesar keterlibatan Grup yang of the Group’s continuing involvement
berkelanjutan atas aset tersebut. in the asset.
Halaman - 33 - Page
1158 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 572
Permodalan & Praktik PT BANK NEGARA
Tata Kelola INDONESIA
Tanggung Jawab Sosial (PERSERO)
Komitmen Tbk Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES (continued)
c. Aset dan liabilitas keuangan (lanjutan) c. Financial assets and liabilities (continued)
(iv) Penghentian pengakuan (lanjutan) (iv) Derecognition (continued)
a. Aset keuangan dihentikan a. Financial assets are derecognized
pengakuannya jika: (lanjutan) when: (continued)
Pinjaman yang diberikan Loans are written off when there is no
dihapusbukukan ketika tidak terdapat realistic prospect of collection in the
prospek yang realistis mengenai near future or the normal relationship
pengembalian pinjaman atau between the Group and the
hubungan normal antara Grup dan borrowers have ceased to exist.
debitur telah berakhir. Pinjaman yang When a loan is deemed uncollectible,
tidak dapat dilunasi tersebut it is written off against the related
dihapusbukukan dengan mendebit allowance for impairment losses.
cadangan kerugian penurunan nilai.
b. Liabilitas keuangan dihentikan b. Financial liabilities are derecognized
pengakuannya jika liabilitas yang when the obligation under the liability
ditetapkan dalam kontrak dilepaskan is discharged or cancelled or has
atau dibatalkan atau kadaluarsa. expired.
Jika suatu liabilitas keuangan yang Where an existing financial liability is
ada digantikan dengan liabilitas yang replaced by another liability from the
lain oleh pemberi pinjaman yang same lender on substantially different
sama pada keadaan yang secara terms, or the terms of an existing
substansial berbeda, atau liability are substantially modified,
berdasarkan suatu liabilitas yang ada such an exchange or modification is
yang secara substansial telah diubah, treated as derecognition of the
maka pertukaran atau modifikasi original liability and the recognition of
tersebut diperlakukan sebagai a new liability, and the difference in
penghentian pengakuan liabilitas the respective carrying amounts is
awal dan pengakuan liabilitas baru, recognized in the profit or loss.
dan perbedaan nilai tercatat masing-
masing diakui dalam laporan laba
rugi.
(v) Pengakuan pendapatan dan beban (v) Income and expense recognition
a. Pendapatan dan beban bunga atas a. Interest income and expense on
aset keuangan yang diukur pada nilai financial assets measured at fair
wajar melalui penghasilan value through other comprehensive
komprehensif lain serta aset income as well as financial assets
keuangan dan liabilitas keuangan and financial liabilities recorded at
yang dicatat berdasarkan biaya amortized cost are recognized in the
perolehan diamortisasi, diakui pada statement of profit or loss using the
laporan laba rugi dengan effective interest rate method.
menggunakan metode suku bunga
efektif.
Jumlah tercatat bruto aset keuangan The gross carrying amount of a
adalah biaya perolehan diamortisasi financial asset is the amortized cost
aset keuangan sebelum disesuaikan of a financial asset before adjusting
dengan cadangan penurunan nilai. for allowance for impairment.
Dalam menghitung pendapatan dan In calculating interest income and
beban bunga, tingkat bunga efektif expenses, the effective interest rate is
diterapkan pada jumlah tercatat bruto applied to the gross carrying amount
aset (ketika aset tersebut bukan aset of an asset (when the asset is not an
keuangan memburuk) atau terhadap impaired financial asset) or to the
biaya perolehan diamortisasi dari amortized cost of a liability.
liabilitas.
Halaman - 34 - Page
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 1159
Page 573
Performa Laporan PT BANK NEGARA
Profil INDONESIA (PERSERO) Tbk
Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES (continued)
c. Aset dan liabilitas keuangan (lanjutan) c. Financial assets and liabilities (continued)
(v) Pengakuan pendapatan dan beban (v) Income and expense recognition
(lanjutan) (continued)
b. Keuntungan dan kerugian yang timbul b. Gains and losses arising from
dari perubahan nilai wajar atas aset changes in the fair value of financial
keuangan yang diklasifikasikan dalam assets that classified as fair value
kelompok nilai wajar melalui through statement of profit or loss
penghasilan komprehensif lain diakui and other comprehensive income are
secara langsung dalam laporan laba recognized directly in other
rugi dan penghasilan komprehensif comprehensive income (as part of
lain (merupakan bagian dari ekuitas), equity), until the financial asset is
sampai aset keuangan tersebut derecognized or impaired, except
dihentikan pengakuannya atau gain or loss arising from changes in
adanya penurunan nilai, kecuali exchange rate for debt instruments.
keuntungan atau kerugian akibat
perubahan nilai tukar untuk instrumen
utang.
Pada saat aset keuangan dihentikan When a financial asset is
pengakuannya atau dilakukan derecognized or impaired, the
penurunan nilai, keuntungan atau cumulative gains or losses previously
kerugian kumulatif yang sebelumnya recognized in equity are recognized
diakui dalam ekuitas harus diakui in profit or loss.
pada laporan laba rugi.
(vi) Reklasifikasi aset keuangan (vi) Reclassification of financial assets
Grup mereklasifikasi aset keuangan jika The Group reclassifies financial assets if
dan hanya jika, model bisnis untuk and only if, the business model for
pengelolaan aset keuangan berubah. managing financial assets changes.
Reklasifikasi aset keuangan dari klasifikasi Reclassifications of financial assets from
biaya perolehan yang diamortisasi ke amortized cost classifications to fair value
klasifikasi nilai wajar melalui laba rugi through profit or loss are recorded at fair
dicatat sebesar nilai wajarnya. Selisih value. The difference between the
antara nilai tercatat dengan nilai wajar recorded value and fair value is
diakui sebagai keuntungan atau kerugian recognized in profit or loss on the
pada laba rugi dan penghasilan statement of profit or loss and other
komprehensif lain. comprehensive income.
Reklasifikasi aset keuangan dari klasifikasi Reclassifications of financial assets from
biaya perolehan yang diamortisasi ke amortized cost classifications to fair value
klasifikasi nilai wajar melalui penghasilan classifications through other
komprehensif lain dicatat sebesar nilai comprehensive are recorded at their fair
wajarnya. values.
Reklasifikasi aset keuangan dari klasifikasi Reclassification of financial assets from
nilai wajar melalui penghasilan fair value through other comprehensive
komprehensif lain ke klasifikasi nilai wajar income to fair value through profit or loss
melalui laba rugi dicatat pada nilai is recorded at fair value. Unrealized gains
wajarnya. Keuntungan atau kerugian yang or losses are reclassified to profit or loss.
belum direalisasi direklasifikasi ke laba
rugi.
Halaman - 35 - Page
1160 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 574
Permodalan & Praktik PT BANK NEGARA
Tata Kelola INDONESIA
Tanggung Jawab Sosial (PERSERO)
Komitmen Tbk Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES (continued)
c. Aset dan liabilitas keuangan (lanjutan) c. Financial assets and liabilities (continued)
(vi) Reklasifikasi aset keuangan (lanjutan) (vi) Reclassification of financial assets
(continued)
Reklasifikasi aset keuangan dari klasifikasi Reclassification of financial assets from
nilai wajar melalui penghasilan fair value through other comprehensive
komprehensif lain ke klasifikasi biaya income to the amortized cost is recorded
perolehan yang diamortisasi dicatat pada at fair value at the date of reclassification.
nilai wajarnya pada tanggal reklasifikasi. Unrealized gains or losses is removed
Keuntungan atau kerugian yang belum from equity and is adjusted against the fair
direalisasi dihapus dari ekuitas dan value.
disesuaikan terhadap nilai wajar.
Reklasifikasi aset keuangan dari klasifikasi Reclassifications on financial assets from
nilai wajar melalui laba rugi ke klasifikasi fair value through profit or loss to fair
nilai wajar melalui penghasilan value through other comprehensive
komprehensif lain dicatat pada nilai wajar. income are recorded at fair value.
Reklasifikasi aset keuangan dari klasifikasi Reclassification of financial assets from
nilai wajar melalui laba rugi ke klasifikasi fair value through profit or loss to
biaya perolehan yang diamortisasi dicatat amortized cost classification is recorded at
pada nilai wajar. fair value.
(vii) Saling hapus (vii) Offsetting
Aset keuangan dan liabilitas keuangan Financial assets and liabilities are set off
saling hapus buku dan nilai netonya and the net amount is presented in the
disajikan dalam laporan posisi keuangan consolidated statement of financial
konsolidasian jika, dan hanya jika Grup position when, and only when, the Group
memiliki hak yang berkekuatan hukum has a legal right to set off the amounts
untuk melakukan saling hapus atas jumlah and intends either to settle on a net basis
yang telah diakui tersebut dan adanya or to realize the asset and settle the
maksud untuk menyelesaikan secara neto liability simultaneously.
atau untuk merealisasikan aset dan
menyelesaikan liabilitasnya secara
bersamaan.
Hal yang berkekuatan hukum harus tidak The legally enforceable right must not be
kontinjen atas peristiwa di masa depan contingent on future events and must be
dan harus dapat dipaksakan di dalam enforceable in the normal course of
situasi bisnis yang normal, peristiwa business and in the event of default,
kegagalan atau kebangkrutan dari Grup insolvency or bankruptcy of the Group or
atau pihak lawan. the counterparty.
Pendapatan dan beban disajikan dalam Income and expenses are presented on a
jumlah neto hanya jika diperkenankan net basis only when permitted by the
oleh standar akuntansi. accounting standards.
Halaman - 36 - Page
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 1161
Page 575
Performa Laporan PT BANK NEGARA
Profil INDONESIA (PERSERO) Tbk
Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES (continued)
c. Aset dan liabilitas keuangan (lanjutan) c. Financial assets and liabilities (continued)
(viii) Pengukuran biaya diamortisasi (viii) Amortized cost measurement
Biaya perolehan diamortisasi dari aset The amortized cost of a financial asset or
keuangan atau liabilitas keuangan adalah liability is the amount at which the
jumlah aset keuangan atau liabilitas financial asset or liability is measured at
keuangan yang diukur pada saat initial recognition, minus principal
pengakuan awal dikurangi pembayaran repayments, plus or minus the cumulative
pokok pinjaman, ditambah atau dikurangi amortization using the effective interest
amortisasi kumulatif menggunakan rate method of any difference between the
metode suku bunga efektif yang dihitung initial amount recognized and the maturity
dari selisih antara nilai pengakuan awal amount, minus any reduction for
dan nilai jatuh temponya, dan dikurangi impairment.
penurunan nilai.
(ix) Pengukuran nilai wajar (ix) Fair value measurement
Nilai wajar adalah harga yang akan Fair value is the price that would be
diterima untuk menjual suatu aset atau received to sell an asset or paid to
harga yang akan dibayar untuk transfer a liability in an orderly transaction
mengalihkan suatu liabilitas dalam suatu between market participants at
transaksi teratur antara pelaku pasar pada measurement date.
tanggal pengukuran.
Jika tersedia, Grup mengukur nilai wajar When available, the Group measures the
dari suatu instrumen dengan fair value of an instrument using quoted
menggunakan harga kuotasi di pasar aktif prices in an active market for that
untuk instrumen terkait. Suatu pasar instrument. A market is regarded as active
dianggap aktif bila harga yang if quoted prices are readily and regularly
dikuotasikan tersedia sewaktu-waktu dari available from an exchange, dealer,
bursa, pedagang efek (dealer), perantara broker, industry group, pricing service or
efek (broker), kelompok industri, badan regulatory agency and those prices
pengawas (pricing service or regulatory represent actual and regularly occurring
agency), dan merupakan transaksi pasar market transaction on an arm’s length
aktual dan teratur terjadi yang dilakukan basis. The fair value can be obtained from
secara wajar. Nilai wajar dapat diperoleh IDMA’s (Interdealer Market Association)
dari Interdealer Market Association (IDMA) or quoted market prices or broker’s
atau harga pasar atau harga yang quoted price from Bloomberg or Reuters
diberikan oleh broker (quoted price) dari on the measurement date.
Bloomberg atau Reuters pada tanggal
pengukuran.
Jika pasar untuk instrumen keuangan If a market for a financial instrument is not
tidak aktif, Grup menetapkan nilai wajar active, the Group establishes fair value
dengan menggunakan teknik penilaian. using a valuation technique.
Grup menggunakan beberapa teknik The Group uses widely recognized
penilaian yang digunakan secara umum valuation models for determining fair
untuk menentukan nilai wajar dari values of financial instruments of lower
instrumen keuangan dengan tingkat complexity, such as exchange value
kompleksitas yang rendah, seperti opsi options and currency swaps. For these
nilai tukar dan swap mata uang. Input financial instruments, inputs into models
yang digunakan dalam teknik penilaian are generally market-observable data.
untuk instrumen keuangan di atas adalah
data pasar yang diobservasi.
Halaman - 37 - Page
1162 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 576
Permodalan & Praktik PT BANK NEGARA
Tata Kelola INDONESIA
Tanggung Jawab Sosial (PERSERO)
Komitmen Tbk Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES (continued)
c. Aset dan liabilitas keuangan (lanjutan) c. Financial assets and liabilities (continued)
(ix) Pengukuran nilai wajar (lanjutan) (ix) Fair value measurement (continued)
Untuk instrumen yang lebih kompleks, For more complex instruments, the Group
Grup menggunakan model penilaian uses internally developed models, which
internal, yang pada umumnya are usually based on valuation methods
berdasarkan teknik dan metode penilaian and techniques generally recognized as
yang umumnya diakui sebagai standar standard within the industry. Valuation
industri. Model penilaian terutama models are used primarily to value
digunakan untuk menilai kontrak derivatif derivatives transacted in the over-the-
yang ditransaksikan melalui pasar over- counter market, unlisted debt securities
the-counter, unlisted debt securities (including those debt with embedded
(termasuk surat utang dengan derivatif derivatives) and other debt instruments for
melekat) dan instrumen utang lainnya which markets were or have become
yang pasarnya tidak aktif. inactive.
Untuk instrumen keuangan yang tidak For financial instruments with no quoted
mempunyai harga pasar, estimasi atas market price, a reasonable estimate of the
nilai wajar efek-efek ditetapkan dengan fair value is determined by reference to
mengacu pada nilai wajar instrumen lain the fair value of another instrument which
yang substansinya sama atau dihitung substantially has the same characteristics
berdasarkan arus kas yang diharapkan or calculated based on the expected cash
terhadap aset bersih efek-efek tersebut. flows of the underlying net asset base of
the marketable securities.
Hasil dari suatu teknik penilaian The output of a valuation technique is an
merupakan sebuah estimasi atau estimation or approximation of a value
perkiraan dari suatu nilai yang tidak dapat that cannot be determined with certainty,
ditentukan dengan pasti, dan teknik and the valuation technique employed
penilaian yang digunakan mungkin tidak may not fully reflect all factors relevant to
dapat menggambarkan seluruh faktor the positions that the Group holds.
yang relevan atas posisi yang dimiliki Valuations are therefore adjusted, with
Grup. Dengan demikian, penilaian additional factors such as model risk,
disesuaikan dengan faktor tambahan liquidity risk and counterparty credit risk.
seperti model risk, risiko likuiditas dan Based on the established fair value
risiko kredit counterparty. Berdasarkan valuation technique policy, related
kebijakan teknik penilaian nilai wajar, controls and procedures applied,
pengendalian dan prosedur yang management believes that these valuation
diterapkan, manajemen berkeyakinan adjustments are necessary and
bahwa penyesuaian atas penilaian considered appropriate to fairly state the
tersebut di atas diperlukan dan dianggap values of financial instruments measured
tepat untuk menyajikan secara wajar nilai at fair value in the consolidated statement
dari instrumen keuangan yang diukur of financial position. Price data and
berdasarkan nilai wajar dalam laporan parameters used in the measurement
posisi keuangan konsolidasian. Data procedures applied are generally
harga dan parameter yang digunakan di reviewed and adjusted, if necessary,
dalam prosedur pengukuran pada particularly in view of the current market
umumnya telah ditelaah dan disesuaikan developments.
jika diperlukan, khususnya untuk
perkembangan atas pasar terkini.
Nilai wajar atas pinjaman yang diberikan The fair value for loans and receivables
dan piutang, serta liabilitas kepada bank as well as liabilities to banks and
dan nasabah ditentukan menggunakan customers are determined using a present
nilai berdasarkan arus kas kontraktual, value model on the basis of contractually
dengan mempertimbangkan kualitas agreed cash flows, taking into account
kredit, likuiditas dan biaya. credit quality, liquidity and costs.
Halaman - 38 - Page
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 1163
Page 577
Performa Laporan PT BANK NEGARA
Profil INDONESIA (PERSERO) Tbk
Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES (continued)
c. Aset dan liabilitas keuangan (lanjutan) c. Financial assets and liabilities (continued)
(ix) Pengukuran nilai wajar (lanjutan) (ix) Fair value measurement (continued)
Semua aset dan liabilitas dimana nilai All assets and liabilities which fair value is
wajar diukur atau diungkapkan dalam measured or disclosed in the
laporan keuangan konsolidasian dapat consolidated financial statements can be
dikategorikan pada level hirarki nilai wajar, classified in fair value hierarchy levels,
berdasarkan tingkatan sebagai berikut: based on following level:
- Tingkat 1: Harga kuotasian (tidak - Level 1: Quoted price (unadjusted) in
disesuaikan) dari pasar aktif untuk aset active markets for identical assets or
atau liabilitas yang identik. liabilities.
- Tingkat 2: Input selain harga yang - Level 2: Inputs other than quoted prices
dikutip dari pasar yang disertakan pada included within Level 1 that are
Tingkat 1 yang dapat diobservasi untuk observable for the asset or liability,
aset dan liabilitas, baik secara langsung either directly (as a price) or indirectly
(yaitu sebagai suatu harga) atau secara (as derived from price).
tidak langsung (sebagai turunan dari
harga).
- Tingkat 3: Input untuk aset atau liabilitas - Level 3: Input for asset or liability based
yang tidak didasarkan pada data pasar on unobservable inputs for the asset or
yang dapat diobservasi (informasi yang liability.
tidak dapat diobservasi).
(x) Cadangan kerugian penurunan nilai atas (x) Allowance for impairment losses on
aset keuangan financial assets
•
• Grup mengakui penyisihan kerugian • • The Group recognizes the allowance
kredit ekspektasian pada instrumen for expected credit losses on financial
keuangan yang tidak diukur pada nilai instruments that are not measured at
wajar melalui laba rugi. fair value through profit or loss.
•
• Tidak ada penyisihan kerugian kredit • • There is no allowance for expected
ekskpektasian pada investasi credit losses on investment in equity
instrumen ekuitas. instruments.
• Grup mengukur cadangan kerugian • • The Group measure the allowance for
sejumlah kerugian kredit losses for the lifetime of an expected
ekspektasian sepanjang umurnya, credit losses, except for the
kecuali untuk hal berikut, diukur following, which are measured
sejumlah kerugian kredit according to 12 months expected
ekspektasian 12 bulan: credit losses:
• debt instruments that have low
• instrumen utang yang memiliki
credit risk at the reporting date;
risiko kredit rendah pada tanggal
and
pelaporan; dan
• other financial instruments for
• instrumen keuangan lainnya
which credit risk has not
yang risiko kreditnya tidak
increased significantly since
meningkat secara signifikan
initial recognition.
sejak pengakuan awal.
Grup menganggap instrumen utang The Group considers debt instruments to
memiliki risiko kredit yang rendah ketika have low credit risk when the credit risk
peringkat risiko kreditnya setara dengan rating is at par with the definition of
definisi investment grade. investment grade.
Halaman - 39 - Page
1164 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 578
Permodalan & Praktik PT BANK NEGARA
Tata Kelola INDONESIA
Tanggung Jawab Sosial (PERSERO)
Komitmen Tbk Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES (continued)
c. Aset dan liabilitas keuangan (lanjutan) c. Financial assets and liabilities (continued)
(x) Cadangan kerugian penurunan nilai atas (x) Allowance for impairment losses on
aset keuangan (lanjutan) financial assets (continued)
Kerugian kredit ekspektasian 12 bulan The 12-month expected credit loss is part
adalah bagian dari kerugian kredit of the expected credit loss throughout its
ekspektasian sepanjang umurnya yang lifetime that represents an expected credit
merepresentasikan kerugian kredit loss arising from a default on financial
ekspektasian yang timbul dari peristiwa instruments that might occur 12 months
gagal bayar instrumen keuangan yang after reporting date.
mungkin terjadi dalam 12 bulan setelah
tanggal pelaporan.
Pengukuran Kerugian Kredit Measurement of Expected Credit
Ekspektasian Losses
Kerugian Kredit Ekspektasian adalah Expected Credit Loss is an estimate of the
estimasi probabilitas tertimbang dari weighted probability of a credit loss
kerugian kredit yang diukur sebagai measured as follows:
berikut:
• aset keuangan yang tidak memburuk • financial assets that do not deteriorate
pada tanggal pelaporan, kerugian at the reporting date, the expected
kredit ekspektasian diukur sepanjang credit loss is measured at the lifetime
umur aset yang timbul dari cash shortfalls arising from possible
kemungkinan gagal bayar di masa default events up to 12 months into
yang akan datang dalam kurun waktu the future from the reporting date.
12 bulan sejak tanggal pelaporan. Expected credit losses continue to be
Kredit ekspektasian terus ditentukan determined on this basis until there is
oleh dasar ini sampai timbul either a significant increase in the
peningkatan risiko kredit yang credit risk of an instrument or the
signifikan pada instrumen tersebut instrument becomes credit impaired. If
atau instrumen tersebut telah an instrument is no longer considered
mengalami penurunan nilai kredit. to exhibit a significant increase in
Jika suatu instrumen tidak lagi credit risk, expected credit losses will
dianggap menunjukkan peningkatan revert to being determined on a 12-
risiko kredit yang signifikan, maka month basis;
kerugian kredit ekspektasian dihitung
kembali berdasarkan basis 12 bulan;
• aset keuangan yang memburuk pada • financial assets that deteriorate at the
tanggal pelaporan, kerugian kredit reporting date, the expected credit
ekspektasian diukur sebesar selisih loss is measured at the difference
antara jumlah tercatat bruto dan nilai between the gross carrying amount
kini arus kas masa depan yang and the present value of estimated
diestimasi; future cash flows;
• komitmen pinjaman yang belum • for undisbursed loan commitments,
ditarik, kerugian kredit ekspektasian expected credit losses are measured
diukur sebesar selisih antara nilai kini at the difference between the present
jumlah arus kas jika komitmen ditarik value of the amount of cash flow if the
dan arus kas yang diperkirakan akan commitments is withdrawn and the
diterima oleh Grup; cash flow expected to be received by
the Group;
• kontrak jaminan keuangan, kerugian • for financial guarantee contracts,
kredit ekspektasian diukur sebesar expected credit losses are measured
selisih antara pembayaran yang at the difference between the
diperkirakan untuk mengganti estimated payments to replace the
pemegang atas kerugian kredit yang holder for the credit losses incurred
terjadi dikurangi jumlah yang less the amount estimated to be
diperkirakan dapat dipulihkan. recoverable.
Halaman - 40 - Page
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 1165
Page 579
Performa Laporan PT BANK NEGARA
Profil INDONESIA (PERSERO) Tbk
Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES (continued)
c. Aset dan liabilitas keuangan (lanjutan) c. Financial assets and liabilities (continued)
(x) Cadangan kerugian penurunan nilai atas (x) Allowance for impairment losses on
aset keuangan (lanjutan) financial assets (continued)
Aset Keuangan yang Direstrukturisasi Restructured Financial Assets
Jika ketentuan aset keuangan If the terms of the financial assets are
dinegosiasikan ulang atau dimodifikasi renegotiated or modified or the existing
atau aset keuangan yang ada diganti financial assets are replaced with new
dengan yang baru karena kesulitan ones due to the borrower’s financial
keuangan peminjam, maka dilakukan difficulties, an assessment is made
penilaian apakah aset keuangan yang ada whether recognition of existing financial
harus dihentikan pengakuannya dan assets must be derecognized and
kerugian kredit ekspektasian diukur expected credit losses measured as
sebagai berikut: follows:
• Apabila syarat-syarat tersebut • If the terms are substantially different,
berbeda secara substansial, Grup the Group derecognises the original
menghentikan pengakuan aset financial asset and recognizes a ‘new’
keuangan awal dan mengakui aset asset at fair value and recalculates a
keuangan yang ‘baru’ pada nilai new effective interest rate for the
wajarnya dan menghitung kembali asset. The date of renegotiation is
suku bunga efektif yang baru untuk consequently considered to be the
aset tersebut. Tanggal renegosiasi date of initial recognition for
syarat pinjaman dianggap sebagai impairment calculation purposes,
tanggal pengakuan awal untuk including for the purpose of
keperluan perhitungan penurunan determining whether a significant
nilai, termasuk untuk menentukan increase in credit risk has occurred.
apakah terdapat kenaikan signifikan However, the Group also assesses
risiko kredit. Namun, Grup juga whether the new financial asset
menilai apakah aset keuangan baru recognized is deemed to be credit-
dianggap sebagai aset keuangan impaired at initial recognition,
yang mengalami penurunan nilai pada especially in circumstances where the
pengakuan awal, terutama dalam renegotiation was driven by the debtor
keadaan dimana renegosiasi didorong being unable to make the originally
oleh peminjam yang tidak dapat agreed payments. Differences in the
melakukan pembayaran yang sudah carrying amount are also recognised in
disetujui sebelumnya. Selisih dari nilai the consolidated statement of profit or
tercatat juga diakui pada laporan laba loss in allowance for impairment
rugi konsolidasian di pembentukan losses as a gain or loss on
cadangan kerugian penurunan nilai derecognition. For the Group, to the
sebagai laba rugi dari penghentian extent that the loss does relate to
pengakuan aset keuangan. Untuk credit risk, the Group classifies that
Grup, bila kerugian berelasi dengan loss within allowance for impairment
risiko kredit, Grup mengklasifikasikan losses.
kerugian ke dalam pembentukan
cadangan kerugian penurunan nilai.
• Apabila syarat-syarat tersebut tidak • If the terms are not substantially
berbeda secara substansial, different, the renegotiation or
renegosiasi atau modifikasi modification does not result in
tidak menghasilkan penghentian derecognition, and the Group
pengakuan, dan Grup menghitung recalculates the gross carrying
kembali nilai tercatat bruto amount based on the revised cash
berdasarkan arus kas yang sudah flows of the financial asset and
dimodifikasi dari aset keuangan dan recognizes a modification gain or loss
mengakui laba atau rugi modifikasian in consolidated statements of profit or
di laporan laba rugi konsolidasian. loss. The new gross carrying amount
Nilai tercatat bruto yang baru dihitung is recalculated by discounting the
kembali dengan mendiskontokan arus modified cash flows at the original
kas yang telah dimodifikasi dengan effective interest rate.
menggunakan tingkat suku bunga
efektif awal.
Halaman - 41 - Page
1166 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 580
Permodalan & Praktik PT BANK NEGARA
Tata Kelola INDONESIA
Tanggung Jawab Sosial (PERSERO)
Komitmen Tbk Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES (continued)
c. Aset dan liabilitas keuangan (lanjutan) c. Financial assets and liabilities (continued)
(x) Cadangan kerugian penurunan nilai atas (x) Allowance for impairment losses on
aset keuangan (lanjutan) financial assets (continued)
Aset Keuangan yang Memburuk Credit-impaired Financial Assets
Pada setiap tanggal pelaporan, Grup At each reporting date, the Group
menilai apakah aset keuangan yang assesses whether the financial assets
dicatat pada biaya perolehan diamortisasi recorded at amortized cost and the debt
dan aset keuangan instrumen utang yang instrument financial assets which are
dicatat pada nilai wajar melalui recorded at fair value through other
penghasilan komprehensif lain mengalami comprehensive income are credit-
penurunan nilai kredit (memburuk). Aset impaired (worsening). Financial assets
keuangan memburuk ketika satu atau deteriorate when one or more events that
lebih peristiwa yang memiliki dampak have an adverse effect on the estimated
merugikan atas estimasi arus kas masa future cash flows of the financial assets
depan dari aset keuangan telah terjadi. have occurred.
Bukti bahwa aset keuangan mengalami Evidence that financial assets become
penurunan nilai kredit (memburuk) credit impaired including observable data
termasuk data yang dapat diobservasi regarding the following events:
mengenai peristiwa berikut ini:
• kesulitan keuangan signifikan yang • significant financial difficulties
dialami penerbit atau pihak peminjam; experienced by the issuer or the
borrower;
• pelanggaran kontrak, seperti peristiwa • breach of contract, such as a default
gagal bayar atau peristiwa tunggakan; or arrears;
• pihak pemberi pinjaman, untuk alasan • the lender, for economic or contractual
ekonomi atau kontraktual sehubungan reasons in relation to the financial
dengan kesulitan keuangan yang difficulties experienced by the
dialami pihak peminjam, telah borrower, has given concessions to
memberikan konsesi pada pihak the borrower which is not possible if
peminjam yang tidak mungkin the borrower does not experience
diberikan jika pihak peminjam tidak such difficulties;
mengalami kesulitan tersebut;
• terjadi kemungkinan bahwa pihak • it is probable that the borrower will
peminjam akan dinyatakan pailit atau enter bankruptcy or the other financial
melakukan reorganisasi keuangan reorganization;
lainnya;
• hilangnya pasar aktif dari aset • loss of an active market for financial
keuangan akibat kesulitan keuangan; assets due to financial difficulties; or
atau
• pembelian atau penerbitan aset • purchase or issuance of financial asset
keuangan dengan diskon sangat at significant discount which reflect the
besar yang mencerminkan kerugian credit loss that occurs.
kredit yang terjadi.
Halaman - 42 - Page
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 1167
Page 581
Performa Laporan PT BANK NEGARA
Profil INDONESIA (PERSERO) Tbk
Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES (continued)
c. Aset dan liabilitas keuangan (lanjutan) c. Financial assets and liabilities (continued)
(x) Cadangan kerugian penurunan nilai atas (x) Allowance for impairment losses on
aset keuangan (lanjutan) financial assets (continued)
Aset Keuangan yang dibeli atau yang Purchased or originated credit-
berasal dari aset keuangan memburuk impaired financial assets - POCI
Aset keuangan dikategorikan sebagai Financial assets are categorized as POCI
POCI apabila terdapat bukti objektif if there is objective evidence of
penurunan nilai pada saat pengakuan impairment at initial recognition. At initial
awal. Pada saat pengakuan awal, tidak recognition, no allowance for credit losses
ada penyisihan kerugian kredit yang is recognized because the purchase price
diakui karena harga pembelian atau or value has included lifetime estimated
nilainya telah termasuk estimasi kerugian credit losses. Subsequently, any changes
kredit sepanjang umurnya. Selanjutnya, in the lifetime expected credit losses will
setiap perubahan kerugian kredit be recognised as an impairment gain or
ekspektasian sepanjang umurnya akan loss in the consolidated statement of
diakui sebagai keuntungan atau kerugian profit or loss.
penurunan nilai dalam laporan laba rugi
konsolidasian.
Penyajian Penyisihan Kerugian Kredit Presentation of Allowance for
Ekspektasian Dalam Laporan Posisi Expected Credit Losses in the
Keuangan Konsolidasian Statement of Consolidated Financial
Position
Penyisihan kerugian kredit ekspektasian Allowance for expected credit losses is
disajikan dalam laporan posisi keuangan presented in the statement of
konsolidasian sebagai berikut: consolidated financial positions as
follows:
• aset keuangan yang diukur pada • for financial assets measured at
biaya perolehan diamortisasi, amortized cost, allowance for
penyisihan kerugian kredit expected credit losses is presented as
ekspektasian disajikan sebagai a deduction from the gross carrying
pengurang dari jumlah tercatat bruto amount of the asset;
aset;
• komitmen pinjaman dan kontrak • for loan commitments and financial
jaminan keuangan, penyisihan guarantee contracts, allowance for
kerugian kredit ekspektasian disajikan expected credit losses is presented as
sebagai provisi; a provision;
• instrumen utang yang diukur pada • for debt instruments measured at fair
nilai wajar melalui penghasilan value through other comprehensive
komprehensif lain, penyisihan income, allowance for expected credit
kerugian kredit ekspektasian tidak losses are not recognized in the
diakui dalam laporan posisi keuangan statement of financial position
karena jumlah tercatat dari aset-aset because the carrying amounts of
ini adalah nilai wajarnya. Namun these assets are at their fair values.
demikian penyisihan kerugian kredit However, allowance for expected
ekspektasian diungkapkan dan diakui credit losses is disclosed and
dalam penghasilan komprehensif lain. recognized in other comprehensive
income.
Halaman - 43 - Page
1168 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 582
Permodalan & Praktik PT BANK NEGARA
Tata Kelola INDONESIA
Tanggung Jawab Sosial (PERSERO)
Komitmen Tbk Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES (continued)
c. Aset dan liabilitas keuangan (lanjutan) c. Financial assets and liabilities (continued)
(x) Cadangan kerugian penurunan nilai atas (x) Allowance for impairment losses on
aset keuangan (lanjutan) financial assets (continued)
Perhitungan penurunan nilai secara Individual impairment calculation
individual
Bank menetapkan pinjaman yang The Bank determines that loans should be
diberikan yang harus dievaluasi evaluated for impairment through
penurunan nilainya secara individual, individual evaluation with the following
dengan ketentuan sebagai berikut: criteria:
a. Pinjaman yang diberikan Segmen a. Loans for Corporate and Middle
Korporasi dan Menengah yang Segment that meet the criteria:
memenuhi kriteria:
• Memiliki umur tunggakan lebih dari • Has overdue age more than 90
90 hari (kolektibilitas 3-5); atau days (collectability 3-5); or
• Memiliki rating default (rating • Has a default rating (rating
20-23); atau 20-23); or
• Memiliki rating non-investment • Has a non-investment grade
grade (rating 13-19) dan dilakukan rating (rating 13-19) and is
restrukturisasi (kecuali untuk undergoing restructuring (except
restrukturisasi Covid-19). for restructuring Covid-19).
b. Pinjaman yang diberikan Segmen b. Loans for Small and Consumer
Kecil dan Konsumer yang memiliki Segment with the maximum of more
maksimum lebih besar atau sama than or equal to Rp15 billion (full
dengan Rp15 miliar (nilai penuh) yang amount) that meet the criteria:
memenuhi kriteria:
• Memiliki umur tunggakan lebih dari • Has overdue age > 90 days
90 hari (kolektibilitas 3-5); atau (collectability 3-5); or
• Dilakukan restrukturisasi (kecuali • Has been restructured (except
untuk restrukturisasi Covid-19). for restructuring Covid-19).
Perhitungan penurunan nilai secara Collective impairment calculation
kolektif
Bank menetapkan pinjaman yang The Bank determines loans to be
diberikan yang harus dievaluasi evaluated for impairment through
penurunan nilainya secara kolektif, jika collective evaluation if one of the following
memenuhi salah satu kriteria di bawah ini: criteria is met:
a. Pinjaman yang diberikan yang secara a. Loans which individually have
individual memiliki nilai tidak insignificant value; or
signifikan; atau
b. Pinjaman yang diberikan yang b. Restructured loans which individually
direstrukturisasi yang secara have insignificant value.
individual memiliki nilai tidak
signifikan.
Penerimaan kembali atas aset Recoveries of written-off financial
keuangan yang telah dihapusbukukan assets
Ketika pinjaman yang diberikan tidak When a loan is uncollectible, it is written-
tertagih, pinjaman yang diberikan tersebut off against the related allowance for
dihapusbuku dengan menjurnal balik impairment loss. Such loans are written
cadangan kerugian penurunan nilai. off after all the necessary procedures
Pinjaman yang diberikan tersebut dapat have been completed and the amount of
dihapus buku setelah semua prosedur the loss has been determined.
yang diperlukan telah dilakukan dan
jumlah kerugian telah ditentukan.
Halaman - 44 - Page
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 1169
Page 583
Performa Laporan PT BANK NEGARA
Profil INDONESIA (PERSERO) Tbk
Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES (continued)
c. Aset dan liabilitas keuangan (lanjutan) c. Financial assets and liabilities (continued)
(x) Cadangan kerugian penurunan nilai atas (x) Allowance for impairment losses on
aset keuangan (lanjutan) financial assets (continued)
Penerimaan kembali atas aset Recoveries of written-off financial
keuangan yang telah dihapusbukukan assets (continued)
(lanjutan)
Penerimaan kembali atas aset keuangan The recoveries of written-off financial
yang telah dihapusbukukan pada tahun assets in the current year are credited by
berjalan dikreditkan dengan adjusting the allowance for impairment
menyesuaikan akun cadangan kerugian losses accounts. Recoveries of written-off
penurunan nilai. Penerimaan kembali atas financial assets from previous years are
aset keuangan yang telah recorded as operating income other than
dihapusbukukan pada tahun sebelumnya interest income.
dicatat sebagai pendapatan operasional
selain pendapatan bunga.
d. Prinsip konsolidasian d. Principles of consolidation
Laporan keuangan konsolidasian meliputi The consolidated financial statements include
laporan keuangan BNI beserta seluruh the financial statements of BNI and all its
Entitas Anak yang berada di bawah Subsidiaries that are controlled by BNI.
pengendalian BNI. Entitas anak adalah Subsidiaries are all entities (including
seluruh entitas (termasuk entitas terstruktur) structured entities) over which the Group has
dimana Grup memiliki pengendalian. control.
Dalam hal pengendalian terhadap Entitas Where Subsidiaries either began or ceased to
Anak dimulai atau diakhiri dalam suatu tahun be controlled during the year, the results of
berjalan, maka hasil usaha Entitas Anak yang operations of those Subsidiaries are included
diperhitungkan ke dalam laporan keuangan in the consolidated financial statements only
konsolidasian hanya sebatas hasil pada saat from the date that the control has commenced
pengendalian tersebut mulai diperoleh atau or up to the date that the control has ceased.
hingga saat pengendalian itu berakhir.
Pengendalian didapat ketika BNI terekspos Control is acquired when BNI is exposed or
atau memiliki hak atas imbal hasil variabel dari has rights to variable returns from its
keterlibatannya dengan Entitas Anak dan involvement with Subsidiaries and has the
memiliki kemampuan untuk mempengaruhi ability to affect those returns through its power
imbal hasil tersebut melalui kekuasaannya over Subsidiaries.
atas Entitas Anak.
BNI mengendalikan Entitas Anak, jika dan BNI controls a Subsidiary if, and only if, BNI
hanya jika, BNI memiliki hal berikut ini: has the following:
a) kekuasaan atas Entitas Anak (hak yang a) power over a Subsidiary (existing rights
ada saat ini yang memberi kemampuan kini that provide the current ability to direct the
untuk mengarahkan aktivitas relevan yang relevant activities that significantly affect
secara signifikan mempengaruhi imbal hasil returns of a Subsidiary);
Entitas Anak);
b) eksposur atau hak atas imbal hasil variabel b) exposure, or rights to variable returns from
dari keterlibatannya dengan Entitas Anak; its involvement with the Subsidiary; and
dan
c) kemampuan untuk menggunakan c) the ability to use its power over the
kekuasaannya atas Entitas Anak untuk Subsidiary to affect the amount of the
mempengaruhi jumlah imbal hasil Entitas Subsidiary’s returns.
Anak.
Halaman - 45 - Page
1170 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 584
Permodalan & Praktik PT BANK NEGARA
Tata Kelola INDONESIA
Tanggung Jawab Sosial (PERSERO)
Komitmen Tbk Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES (continued)
d. Prinsip konsolidasian (lanjutan) d. Principles of consolidation (continued)
Bila Grup tidak memiliki hak suara atau hak When the Group has less than a majority of
serupa secara mayoritas atas suatu Entitas the voting or similar rights of a Subsidiary, the
Anak, Grup mempertimbangkan semua fakta Group considers all relevant facts and
dan keadaan yang relevan dalam circumstances in assessing whether it has
mengevaluasi apakah mereka memiliki power over a Subsidiary, including:
kekuasaan atas Entitas Anak, termasuk:
i) Pengaturan kontraktual dengan pemilik i) The contractual arrangement with the
hak suara lainnya dari Entitas Anak, other vote holders of the Subsidiary,
ii) Hak yang timbul atas pengaturan ii) Rights arising from other contractual
kontraktual lain, dan arrangements, and
iii) Hak suara dan hak suara potensial yang iii) The Group’s voting rights and potential
dimiliki Grup. voting rights.
Grup menilai kembali apakah mereka The Group re-assesses whether or not it
mengendalikan Entitas Anak bila fakta dan controls a Subsidiary if facts and
keadaan mengindikasikan adanya perubahan circumstances indicate that there are changes
terhadap satu atau lebih dari ketiga elemen to one or more of the three elements of
dari pengendalian. Konsolidasi atas Entitas control. Consolidation of a Subsidiary begins
Anak dimulai sejak Grup memperoleh when the Group obtains control over the
pengendalian atas Entitas Anak dan tidak lagi Subsidiary and ceases when the Group loses
mengkonsolidasikan ketika Grup kehilangan control of the Subsidiary. Assets, liabilities,
pengendalian atas Entitas Anak. Aset, income and expenses of a Subsidiary acquired
liabilitas, penghasilan dan beban dari Entitas during the year are included in the
Anak yang diakuisisi pada tahun tertentu consolidated financial statements from the
disertakan dalam laporan keuangan date the Group obtains the control up to the
konsolidasian sejak tanggal Grup memperoleh date of the Group ceases the control the
kendali sampai tanggal Grup tidak lagi Subsidiary.
mengendalikan Entitas Anak tersebut.
Kombinasi bisnis dicatat dengan The acquisition method is used to account for
menggunakan metode akuisisi. Imbalan yang business combinations. The consideration
diserahkan untuk akuisisi suatu entitas anak transferred for the acquisition of a subsidiary is
adalah sebesar nilai wajar aset yang the fair value of the assets given, shares
diserahkan, saham yang diterbitkan atau issued or liabilities incurred at the date of
liabilitas yang diakui pada tanggal akuisisi. acquisition. The excess of the aggregate of the
Kelebihan jumlah imbalan yang dialihkan dan consideration transferred and the fair value of
nilai wajar jumlah kepentingan non-pengendali non-controlling interest over the net identifiable
atas jumlah aset teridentifikasi bersih yang assets acquired and liabilities is recorded as
diperoleh dan kewajiban yang timbul dicatat goodwill. If this consideration is lower than the
sebagai goodwill. Jika jumlah imbalan yang fair value of the net assets of the subsidiary
diserahkan lebih rendah dari nilai wajar aset acquired, the difference is recognized directly
bersih entitas anak yang diakuisisi, selisihnya in the consolidated profit or loss.
diakui langsung dalam laporan laba rugi
konsolidasian.
Jika akuntansi awal untuk kombinasi bisnis If the initial accounting of a business
belum selesai pada akhir periode pelaporan combination is incomplete by the end of the
saat kombinasi terjadi, Grup melaporkan reporting period in which the combination
jumlah sementara untuk pos-pos yang proses occurs, the Group reports provisional amounts
akuntansinya belum selesai dalam laporan for the items for which the accounting is
keuangannya. Selama periode pengukuran, incomplete. Those provisional amounts are
pihak pengakuisisi menyesuaikan, aset atau adjusted during the measurement period, or
liabilitas tambahan yang diakui, untuk additional assets or liabilities are recognised,
mencerminkan informasi baru yang diperoleh to reflect new information obtained about facts
tentang fakta dan keadaan yang ada pada and circumstances that existed as of the
tanggal akuisisi dan, jika diketahui, akan acquisition date that, if known, would have
berdampak pada jumlah yang diakui pada affected the amount recognised as of that
tanggal tersebut. date.
Halaman - 46 - Page
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 1171
Page 585
Performa Laporan PT BANK NEGARA
Profil INDONESIA (PERSERO) Tbk
Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES (continued)
d. Prinsip konsolidasian (lanjutan) d. Principles of consolidation (continued)
Untuk setiap akuisisi, Grup mengakui The Group recognizes any non-controlling
kepentingan non-pengendali pada pihak yang interests in the acquiree on an acquisition by
diakuisisi baik sebesar nilai wajar atau sebesar acquisition basis, either at fair value or at the
bagian proporsional kepentingan non- non-controlling interest’s proportionate share
pengendali atas aset bersih pihak yang of the acquiree’s net assets. Non-controlling
diakuisisi. Kepentingan non-pengendali interests are reported as equity in the
disajikan di ekuitas dalam laporan posisi consolidated statement of financial position,
keuangan konsolidasian, terpisah dari ekuitas separate from the owner of the parent's equity.
pemilik entitas induk.
Biaya terkait akuisisi dibebankan pada saat Acquisition-related costs are expensed as
terjadinya. incurred.
Seluruh saldo dan transaksi termasuk All significant balances and transactions,
keuntungan/kerugian yang belum direalisasi including unrealized gains/losses among BNI
antara BNI dan Entitas Anak yang signifikan and Subsidiaries are eliminated to reflect the
dieliminasi untuk mencerminkan posisi consolidated financial position and results of
keuangan dan hasil usaha konsolidasian BNI operations of BNI and its Subsidiaries as a
dan Entitas Anak sebagai satu kesatuan single entity.
usaha.
Laporan keuangan konsolidasian disusun The consolidated financial statements are
dengan menggunakan kebijakan akuntansi prepared using uniform accounting policies for
yang sama untuk peristiwa dan transaksi transactions and events in similar
sejenis dalam kondisi yang sama. Apabila circumstances. If the Subsidiaries’ financial
laporan keuangan Entitas Anak statements use accounting policies different
menggunakan kebijakan akuntansi yang from those adopted in the consolidated
berbeda dari kebijakan akuntansi yang financial statements, appropriate adjustments
digunakan dalam laporan keuangan are made to the Subsidiaries’ financial
konsolidasian, maka dilakukan penyesuaian statements.
yang diperlukan terhadap laporan keuangan
Entitas Anak tersebut.
Kepentingan non-pengendali disajikan di The non-controlling interest is presented in the
ekuitas dalam laporan posisi keuangan equity of the consolidated statement of
konsolidasian dan dinyatakan sebesar financial position and represents the non-
proporsi pemegang saham non-pengendali controlling stockholders’ proportionate share in
atas laba tahun berjalan dan ekuitas Entitas the income for the year and equity of the
Anak tersebut sesuai dengan persentase Subsidiaries based on the percentage of
kepemilikan pemegang saham non- ownership of the non-controlling stockholders
pengendali pada Entitas Anak tersebut. in the Subsidiaries.
Entitas Asosiasi Associates
Entitas asosiasi adalah seluruh entitas Associates are all entities over which the
dimana Grup memiliki pengaruh signifikan Group has significant influence but not control,
namun bukan pengendalian, biasanya melalui generally accompanying a shareholding of
kepemilikan hak suara antara 20% dan 50%. between 20% and 50% of the voting rights.
Investasi pada entitas asosiasi dicatat Investment in associates are accounted for
dengan metode ekuitas, setelah pada using the equity method of accounting, after
awalnya diakui pada nilai perolehan dikurangi initially being recognised at cost less
kerugian penurunan nilai, jika ada. impairment losses, if any.
Investasi pada entitas asosiasi pada awalnya Investment in an associate is initially
diakui sebesar biaya perolehan. Biaya recognised at cost. The cost of an acquisition
perolehan diukur berdasarkan nilai wajar aset is measured at the fair value of the assets
yang diserahkan, instrumen ekuitas yang transferred, equity instruments issued or
diterbitkan atau liabilitas yang timbul atau liabilities incurred or assumed as at the date of
diambil alih pada tanggal akuisisi, ditambah acquisition, plus costs directly attributable to
biaya yang berhubungan langsung dengan the acquisition.
akuisisi.
Halaman - 47 - Page
1172 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 586
Permodalan & Praktik PT BANK NEGARA
Tata Kelola INDONESIA
Tanggung Jawab Sosial (PERSERO)
Komitmen Tbk Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES (continued)
d. Prinsip konsolidasian (lanjutan) d. Principles of consolidation (continued)
Entitas Asosiasi (lanjutan) Associates (continued)
Goodwill pada akuisisi entitas asosiasi Goodwill on acquisition of an associate
merupakan selisih lebih yang terkait dengan represents the excess of the cost of acquisition
biaya perolehan investasi pada entitas of the associate over the Group’s share of the
asosiasi dengan bagian Grup atas nilai wajar fair value of the identifiable net assets of the
neto aset teridentifikasi dari entitas asosiasi associate and is included in the carrying
dan dimasukkan dalam jumlah tercatat amount of the investment.
investasi.
Dalam menerapkan metode ekuitas, bagian In applying the equity method of accounting,
Grup atas laba rugi entitas asosiasi setelah the Group’s share of its associate’s post-
perolehan diakui dalam laba rugi, dan bagian acquisition profit or loss is recognised in profit
Grup atas penghasilan komprehensif lain or loss and its share of post-acquisition other
setelah tanggal perolehan diakui dalam comprehensive income is recognised in other
penghasilan komprehensif lain. comprehensive income.
Perubahan dan penerimaan distribusi dari These post-acquisition movements and
entitas asosiasi setelah tanggal perolehan distributions received from an associate are
disesuaikan terhadap nilai tercatat investasi. adjusted against the carrying amounts of the
investment.
Jika bagian Grup atas rugi entitas asosiasi When the Group’s share of the losses of an
sama dengan atau melebihi kepentingannya associate equals or exceeds its interest in the
pada entitas asosiasi, termasuk piutang tidak associate, including any other unsecured non-
lancar tanpa jaminan, maka Grup current receivables, the Group does not
menghentikan pengakuan bagiannya atas recognise further losses, unless it has
rugi lebih lanjut, kecuali Grup memiliki obligations to make or has made payments on
kewajiban untuk melakukan pembayaran atau behalf of the associate.
telah melakukan pembayaran atas nama
entitas asosiasi.
Keuntungan yang belum direalisasi atas Unrealised gains on transactions between the
transaksi antara Grup dengan entitas asosiasi Group and its associate are eliminated to the
dieliminasi sebesar bagian Grup dalam extent of the Group’s interest in the associate.
entitas asosiasi tersebut. Kerugian yang Unrealised losses are also eliminated unless
belum direalisasi juga dieliminasi kecuali the transaction provides evidence of
transaksi tersebut memberikan bukti impairment of the asset being transferred. The
penurunan nilai atas aset yang ditransfer. accounting policies of the associate will be
Kebijakan akuntansi entitas asosiasi akan changed where necessary to ensure
disesuaikan, apabila diperlukan, agar consistency with the accounting policies
konsisten dengan kebijakan akuntansi Grup. adopted by the Group.
Dividen yang akan diterima dari entitas Dividend receivables from an associate are
asosiasi diakui sebagai pengurang jumlah recognised as reductions in the carrying
tercatat investasi. amounts of the investment.
Pada setiap tanggal pelaporan, Grup The Group determines at each reporting date
menentukan apakah terdapat bukti objektif whether there is any objective evidence that
bahwa telah terjadi penurunan nilai atas the investment in an associate is impaired. If
investasi pada entitas asosiasi. Jika bukti any such evidence exists, the Group
tersebut ada, maka Grup menghitung calculates the amount of impairment as the
besarnya penurunan nilai sebagai selisih difference between the recoverable amount of
antara jumlah yang terpulihkan dan nilai the associate and its carrying value and
tercatat atas investasi pada entitas asosiasi recognises the amount in profit or loss.
dan mengakui selisih tersebut pada laba rugi.
Halaman - 48 - Page
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 1173
Page 587
Performa Laporan PT BANK NEGARA
Profil INDONESIA (PERSERO) Tbk
Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES (continued)
d. Prinsip konsolidasian (lanjutan) d. Principles of consolidation (continued)
Entitas Asosiasi (lanjutan) Associates (continued)
Jika bagian kepemilikan entitas pada entitas If an entity’s ownership interest in an associate
asosiasi atau ventura bersama berkurang, or a joint venture is reduced, but the
tetapi investasi tetap diklasifikasikan masing- investment continues to be classified either as
masing sebagai entitas asosiasi atau ventura an associate or a joint venture respectively,
bersama, maka entitas mereklasifikasi ke the entity shall reclassify to profit or loss the
laba rugi proporsi keuntungan atau kerugian proportion of the gain or loss that had
yang telah diakui sebelumnya dalam previously been recognised in other
penghasilan komprehensif lain yang terkait comprehensive income relating to the
dengan pengurangan bagian kepemilikan reduction in ownership interest if that gain or
tersebut jika keuntungan atau kerugian loss would be required to be reclassified to
tersebut disyaratkan untuk direklasifikasi ke profit or loss on the disposal of the related
laba rugi atas pelepasan aset atau liabilitas assets or liabilities.
yang terkait.
e. Transaksi dalam mata uang asing dan e. Foreign currency transactions and
penjabaran translations
Transaksi dalam mata uang asing Transactions denominated in foreign
currencies
Pos-pos yang disertakan dalam laporan Items included in the financial statements of
keuangan setiap entitas anggota Grup diukur each of the Group’s entities are measured
menggunakan mata uang yang sesuai using the currency of the primary economic
dengan lingkungan ekonomi utama di mana environment in which the entity operates (the
entitas beroperasi (“mata uang fungsional”). “functional currency”).
BNI dan Entitas Anak yang berdomisili di BNI and its Subsidiaries domiciled in
Indonesia menyelenggarakan pembukuannya Indonesia maintain their accounting records
dalam mata uang Rupiah, kecuali untuk BNI in Rupiah, except for BNI Remittance in
Remittance yang pembukuan akuntansinya which its accounting records are maintained
dilakukan dalam Dolar Amerika Serikat. in United States Dollar. Transactions during
Transaksi-transaksi dalam mata uang selain the year involving currencies other than
Rupiah yang terjadi di sepanjang tahun Rupiah are recorded at the exchange rates
dicatat dengan nilai kurs yang berlaku pada prevailing at the time the transactions were
saat terjadinya transaksi yang bersangkutan. made.
Laporan keuangan konsolidasian disajikan The consolidated financial statements are
dalam Rupiah yang merupakan mata uang presented in Rupiah, which is the functional
fungsional BNI. currency of BNI.
Pada tanggal laporan posisi keuangan At the consolidated statement of financial
konsolidasian, aset dan liabilitas moneter position date, all monetary assets and
dalam mata uang asing dijabarkan ke dalam liabilities denominated in foreign currencies
mata uang Rupiah dengan menggunakan are translated to Rupiah using the Reuters
kurs tengah Reuters pada pukul 15:00 WIB. middle rate at 15:00 Western Indonesian
Keuntungan atau kerugian yang timbul Time (WIB). The resulting gains or losses
sebagai akibat dari penjabaran aset dan from the translation of monetary assets and
liabilitas moneter dalam mata uang asing liabilities in foreign currencies are recognized
dicatat dalam laporan laba rugi konsolidasian in the consolidated statement of profit or loss
tahun berjalan. for the current year.
Halaman - 49 - Page
1174 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 588
Permodalan & Praktik PT BANK NEGARA
Tata Kelola INDONESIA
Tanggung Jawab Sosial (PERSERO)
Komitmen Tbk Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES (continued)
e. Transaksi dalam mata uang asing dan e. Foreign currency transactions and
penjabaran (lanjutan) translations (continued)
Penjabaran aset dan liabilitas dalam mata Translation of assets and liabilities
uang asing (lanjutan) denominated in foreign currencies (continued)
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan As of 31 December 2023 and 2022, the
2022, kurs mata uang asing yang digunakan foreign currency exchange rates used for
untuk penjabaran mata uang asing terhadap translation of foreign currencies to Rupiah are
Rupiah adalah sebagai berikut (dalam Rupiah as follows (amounts in full Rupiah):
penuh):
2023 2022
1 Pound Sterling Inggris 19,627 18,786 Great Britain Pound Sterling 1
1 Euro Eropa 17,038 16,582 European Euro 1
1 Dolar Amerika Serikat 15,397 15,568 United States Dollar 1
1 Dolar Singapura 11,676 11,593 Singapore Dollar 1
1 Dolar Australia 10,521 10,558 Australian Dollar 1
1 Dolar Hong Kong 1,971 1,997 Hong Kong Dollar 1
1 Yen Jepang 109 118 Japanese Yen 1
Penjabaran laporan keuangan sehubungan Translation of financial statements relating to
dengan konsolidasian laporan cabang BNI consolidation of BNI branches domiciled
yang berkedudukan di luar negeri outside of Indonesia
Cabang BNI yang berkedudukan di luar BNI’s branches domiciled outside of
negeri menyelenggarakan pembukuannya Indonesia maintain their accounting records
dalam mata uang negara tempat in their respective domestic currencies.
kedudukannya.
Untuk tujuan konsolidasian, laporan For consolidation purposes, the financial
keuangan cabang BNI tersebut dijabarkan ke statements of such branches domiciled
dalam mata uang Rupiah dengan cara outside of Indonesia are translated into
sebagai berikut: Rupiah as follows:
• Saldo akun-akun aset dan liabilitas • Assets and liabilities accounts are
dijabarkan dengan menggunakan kurs translated using the Reuters spot rates at
spot Reuters jam 15:00 WIB pada 15:00 WIB at the consolidated statement
tanggal laporan posisi keuangan of financial position date;
konsolidasian;
• Saldo akun-akun laba rugi setiap • Revenues and expenses accounts are
bulannya dijabarkan dengan translated using the average Reuters
menggunakan kurs spot Reuters jam spot rate at 15:00 WIB for the respective
15:00 WIB rata-rata untuk bulan yang month. The balances for the year
bersangkutan. Saldo untuk tahun represent the sum of those monthly
berjalan merupakan jumlah dari translations;
penjabaran bulanan tersebut;
• Akun ekuitas dijabarkan dengan • Equity accounts are recorded using the
menggunakan kurs historis; dan historical rates; and
• Selisih yang timbul sebagai akibat dari • Differences arising from translation are
penjabaran ini disajikan di laporan posisi presented in the consolidated statement
keuangan konsolidasian sebagai bagian of financial position balance as part of
dari ekuitas pada akun "Selisih Kurs equity under "Exchange Difference on
karena Penjabaran Laporan Keuangan Translation of Foreign Currency Financial
dalam Mata Uang Asing". Statements".
Halaman - 50 - Page
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 1175
Page 589
Performa Laporan PT BANK NEGARA
Profil INDONESIA (PERSERO) Tbk
Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES (continued)
f. Giro pada bank lain dan Bank Indonesia f. Current accounts with other banks and
Bank Indonesia
Giro pada bank lain dan Bank Indonesia The current accounts with other banks and
diklasifikasikan sebagai biaya perolehan yang Bank Indonesia are classified as amortized
diamortisasi. Giro pada bank lain dan Bank cost. Current accounts with other banks and
Indonesia dinyatakan sebesar biaya Bank Indonesia are stated at amortized cost
perolehan diamortisasi menggunakan metode using the effective interest rate method less
suku bunga efektif dikurangi cadangan allowance for impairment losses.
kerugian penurunan nilai.
Lihat Catatan 2c untuk kebijakan akuntansi Refer to Note 2c for the accounting policies of
atas aset dan liabilitas keuangan. financial assets and liabilities.
g. Penempatan pada bank lain dan Bank g. Placements with other banks and Bank
Indonesia Indonesia
Penempatan pada bank lain dan Bank Placements with other banks and Bank
Indonesia terdiri dari Deposit Facility Bank Indonesia consist of Bank Indonesia Deposit
Indonesia, Term Deposit, call money dan Facility, Term Deposit, call money and time
deposito berjangka. deposits.
Penempatan pada bank lain dan Bank Placements with other banks and Bank
Indonesia diklasifikasikan sebagai biaya Indonesia are classified as amortized cost.
perolehan yang diamortisasi. Penempatan Placements with other banks are stated at
pada bank lain dinyatakan sebesar biaya amortized cost using the effective interest
perolehan diamortisasi menggunakan metode rate method less allowance for impairment
suku bunga efektif dikurangi cadangan losses.
kerugian penurunan nilai.
Lihat Catatan 2c untuk kebijakan akuntansi Refer to Note 2c for the accounting policies of
atas aset dan liabilitas keuangan. financial assets and liabilities.
h. Efek-efek dan Obligasi Pemerintah h. Marketable securities and Government
Bonds
Efek-efek yang dimiliki terdiri dari Sertifikat Marketable securities consist of Certificates of
Bank Indonesia (SBI), Sertifikat Deposito Bank Bank Indonesia (SBI), Certificates Deposits of
Indonesia, unit penyertaan reksa dana, Bank Indonesia, mutual fund units, bonds,
obligasi, obligasi subordinasi dan instrumen subordinated bonds and other debt
utang lainnya yang diperdagangkan di pasar instruments traded in the money market and
uang dan pasar modal. stock exchanges.
Obligasi Pemerintah terdiri dari Obligasi Government Bonds consist of Government
Rekapitalisasi Pemerintah yang diterbitkan Recapitalization Bonds issued to BNI and
kepada BNI dan bank lainnya berkaitan other banks with respect to the recapitalization
dengan program rekapitalisasi Pemerintah dan program of the Government and other bonds
obligasi lainnya yang diterbitkan oleh issued by the Government of Indonesia and
Pemerintah Indonesia dan negara lainnya other countries, that are not related to the
yang tidak berkaitan dengan program recapitalization program, acquired through the
rekapitalisasi yang diperoleh melalui pasar primary and secondary markets.
perdana dan sekunder.
Pada saat pengakuan awal, efek-efek dan At initial recognition, the marketable securities
Obligasi Pemerintah dicatat sesuai dengan and Government Bonds are recorded
kategorinya yaitu aset keuangan according to their category, i.e., amortized
diklasifikasikan pada biaya perolehan yang cost, fair value through other comprehensive
diamortisasi, nilai wajar melalui penghasilan income or at fair value through profit or loss.
komprehensif lain atau nilai wajar melalui laba
rugi.
Lihat Catatan 2c untuk kebijakan akuntansi Refer to Note 2c for the accounting policies of
atas aset dan liabilitas keuangan. financial assets and liabilities.
Halaman - 51 - Page
1176 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 590
Permodalan & Praktik PT BANK NEGARA
Tata Kelola INDONESIA
Tanggung Jawab Sosial (PERSERO)
Komitmen Tbk Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES (continued)
h. Efek-efek dan Obligasi Pemerintah (lanjutan) h. Marketable securities and Government
Bonds (continued)
Surat Berharga Syariah adalah surat bukti Sharia Securities are proof of investment
investasi berdasarkan prinsip syariah yang based on sharia principles that are commonly
lazim diperdagangkan di pasar uang syariah traded in the sharia money market and/or
dan/atau pasar modal syariah antara lain sharia capital markets, including sharia bonds
obligasi syariah (sukuk) dan surat berharga (sukuk) and other securities following sharia
lainnya berdasarkan prinsip syariah. principles.
Pada saat pengakuan awal, Grup mengakui At initial recognition, the Group recognise
investasi pada sukuk sebagai diukur pada investments in sukuk are stated at cost and
biaya perolehan dan pada nilai wajar melalui measured at fair value through other
penghasilan komprehensif lain sebesar nilai comprehensive income at fair value
wajar ditambah atau dikurangi biaya transaksi increase/decrease transaction cost related to
terkait perolehan investasi tersebut. acquisition investment. Whereas investment in
Sedangkan investasi pada Sukuk ijarah dan sukuk ijarah and sukuk mudharabah
sukuk mudharabah yang diukur pada nilai measured at fair value through profit and loss
wajar melalui laba rugi diakui sebesar nilai and recognise at fair value.
wajar.
Grup menentukan klasifikasi investasi pada The Group defines the classification of
surat berharga, khususnya sukuk, berdasarkan investment in marketable securities,
model usaha yang ditentukan berdasarkan specifically sukuk, based on business model in
klasifikasi sesuai PSAK 110 (Revisi 2020) accordance with SFAS 110 (Revised 2020) on
tentang “Akuntansi Sukuk" sebagai berikut: "Accounting for Sukuk" as follows:
• Surat berharga diukur pada biaya • At cost securities are stated at cost
perolehan disajikan sebesar biaya (including transaction costs), adjusted by
perolehan (termasuk biaya investasi) yang unamortised premium and/or discount.
yang disesuaikan dengan premi dan/atau Premium and discount are amortised over
diskonto yang belum diamortisasi. Premi the period until maturity.
dan diskonto diamortisasi selama periode
hingga jatuh tempo.
• Surat berharga diukur pada nilai wajar • • Securities are stated at fair values through
melalui laba rugi, yang dinyatakan sebesar profit or loss, and stated at fair value.
nilai wajar. Keuntungan atau kerugian yang Unrealized gains or losses from the
belum direalisasi akibat kenaikan atau increase or decrease in fair values are
penurunan nilai wajarnya disajikan dalam presented in current period profit or loss.
laporan laba rugi periode yang
bersangkutan.
• Surat berharga yang diukur pada nilai • At fair value through other comprehensive
wajar melalui penghasilan komprehensif income securities are measured at fair
lainnya disajikan sebesar nilai wajar. value. Unrealized gains or losses from the
Keuntungan atau kerugian yang belum increase or decrease in fair value are
direalisasi akibat kenaikan atau penurunan presented in other comprehensive
nilai wajarnya disajikan dalam penghasilan income. Premium and discount are
komprehensif lain. Premi dan diskonto amortized over the period until maturity.
diamortisasi selama periode hingga jatuh
tempo.
Halaman - 52 - Page
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 1177
Page 591
Performa Laporan PT BANK NEGARA
Profil INDONESIA (PERSERO) Tbk
Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES (continued)
i. Efek-efek yang dibeli/dijual dengan janji i. Securities purchased/sold under
dijual/dibeli kembali agreements to resell/repurchase
Efek-efek yang dibeli dengan janji untuk dijual Securities purchased under agreements to
kembali diklasifikasikan sebagai biaya resell are classified as amortized cost.
perolehan yang diamortisasi.
Efek-efek yang dibeli dengan janji untuk dijual Securities purchased under agreements to
kembali disajikan sebagai aset dalam laporan resell are presented as assets in the
posisi keuangan konsolidasian sebesar jumlah consolidated statement of financial position,
penjualan kembali dikurangi dengan at the resale price net of unamortized interest
pendapatan bunga yang belum diamortisasi income and allowance for impairment losses.
dan cadangan kerugian penurunan nilai. The difference between the purchase price
Selisih antara harga beli dan harga jual and the resale price is treated as unearned
kembali diperlakukan sebagai pendapatan interest income, and recognized as income
bunga yang ditangguhkan, dan diakui sebagai over the period starting from when those
pendapatan selama periode sejak efek-efek securities are purchased until they are sold
tersebut dibeli hingga dijual menggunakan using effective interest rate method.
suku bunga efektif.
Efek-efek yang dijual dengan janji untuk dibeli Securities sold under agreements to
kembali diklasifikasikan sebagai liabilitas repurchase are classified as financial
keuangan yang diukur dengan biaya perolehan liabilities measured at amortized cost.
diamortisasi.
Efek-efek yang dijual dengan janji untuk dibeli Securities sold under agreements to
kembali disajikan sebagai liabilitas dalam repurchase are presented as liabilities in the
laporan posisi keuangan konsolidasian consolidated statement of financial position,
sebesar jumlah pembelian kembali, dikurangi at the repurchase price, net of unamortized
dengan bunga dibayar di muka yang belum prepaid interest. The difference between the
diamortisasi. Selisih antara harga jual dan selling price and the repurchase price is
harga beli kembali diperlakukan sebagai treated as prepaid interest and recognized as
bunga dibayar di muka dan diakui sebagai interest expense over the period starting
beban bunga selama jangka waktu sejak efek- from when those securities are sold until they
efek tersebut dijual hingga dibeli kembali are repurchased using effective interest rate
menggunakan metode suku bunga efektif. method.
Lihat Catatan 2c untuk kebijakan akuntansi Refer to Note 2c for the accounting policies of
atas aset dan liabilitas keuangan. financial assets and liabilities.
j. Wesel ekspor dan tagihan lainnya j. Bills and other receivables
Wesel ekspor dan tagihan lainnya terdiri atas Bills and other receivables consists of
tagihan dari Letters of Credit dan Surat Kredit receivables from Letters of Credit and
Berdokumen Dalam Negeri (SKBDN) kepada Domestic Documentary Letters of Credit to
eksportir. exporters.
Wesel ekspor dan tagihan lainnya Bills and other receivables are classified as
diklasifikasikan sebagai biaya perolehan yang amortized cost.
diamortisasi.
Wesel ekspor dan tagihan lainnya dicatat pada Bills and other receivables are stated at
biaya perolehan diamortisasi setelah dikurangi amortized cost less allowance for impairment
cadangan kerugian penurunan nilai. losses.
Lihat Catatan 2c untuk kebijakan akuntansi Refer to Note 2c for the accounting policies of
atas aset dan liabilitas keuangan. financial assets and liabilities.
Halaman - 53 - Page
1178 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 592
Permodalan & Praktik PT BANK NEGARA
Tata Kelola INDONESIA
Tanggung Jawab Sosial (PERSERO)
Komitmen Tbk Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES (continued)
k. Instrumen keuangan derivatif k. Derivative financial instruments
Dalam melakukan usaha bisnisnya, BNI In the normal course of its business, BNI
melakukan transaksi instrumen keuangan enters into transactions involving derivative
derivatif seperti kontrak berjangka mata uang financial instruments such as foreign currency
asing, swap mata uang asing, swap atas suku forward contracts, foreign currency swaps,
bunga, dan transaksi spot untuk mengelola interest rate swaps, and spot transactions to
eksposur pada risiko pasar seperti risiko mata manage exposures on market risks, such as
uang dan risiko tingkat suku bunga. currency risk and interest rate risks.
Instrumen keuangan derivatif diakui di laporan Derivative financial instruments are recognized
posisi keuangan konsolidasian pada nilai in the consolidated statement of financial
wajar. Setiap kenaikan nilai wajar kontrak position at fair value. Each increase in fair
derivatif dicatat sebagai aset apabila memiliki value derivative contract is carried as asset
nilai wajar positif dan sebagai liabilitas apabila when the fair value is positive and as liability
memiliki nilai wajar negatif. when the fair value is negative.
Tagihan dan liabilitas derivatif diklasifikasikan Derivative receivable and payable are
sebagai aset dan liabilitas keuangan yang classified as financial assets and liabilities at
diukur pada nilai wajar melalui laporan laba fair value through profit or loss.
rugi.
Keuntungan atau kerugian yang terjadi dari Gains or losses resulting from fair value
perubahan nilai wajar diakui dalam laporan changes are recognized in the consolidated
laba rugi konsolidasian. statement of profit or loss.
Nilai wajar instrumen derivatif ditentukan The fair value of derivative instruments is
berdasarkan diskonto arus kas dan model determined based on discounted cash flows
penentu harga atau harga yang diberikan oleh and pricing models or quoted prices from
broker (quoted price) atas instrumen lainnya brokers of other instruments with similar
yang memiliki karakteristik serupa. characteristics.
Kontrak berjangka mata uang asing, swap Foreign currency forward contracts, foreign
mata uang asing dan cross currency swap dan currency swaps, and cross currency and
tingkat suku bunga swap dilakukan untuk interest rate swaps are for funding and trading
tujuan pendanaan dan perdagangan. purposes.
l. Pinjaman yang diberikan l. Loans
Pinjaman yang diberikan Loans
Pinjaman yang diberikan adalah penyediaan Loans represent funds provided or receivables
uang atau tagihan yang dapat disetarakan that can be considered as equivalents thereof,
dengan itu, berdasarkan persetujuan atau based on agreements or financing contracts
kesepakatan pinjam-meminjam dengan debitur with borrowers, where borrowers are required
yang mewajibkan debitur untuk melunasi utang to repay their debts with interest after a
dan bunganya setelah jangka waktu tertentu, specified period, and matured trade finance
dan tagihan yang berasal dari fasilitas trade facilities which have not been settled within 15
finance yang telah jatuh tempo yang belum days.
diselesaikan dalam waktu 15 hari.
Pinjaman yang diberikan diklasifikasikan Loans are classified as amortized cost.
sebagai biaya perolehan yang diamortisasi.
Halaman - 54 - Page
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 1179
Page 593
Performa Laporan PT BANK NEGARA
Profil INDONESIA (PERSERO) Tbk
Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES (continued)
l. Pinjaman yang diberikan (lanjutan) l. Loans (continued)
Pinjaman yang diberikan pada awalnya diukur Loans are initially measured at fair value plus
pada nilai wajar ditambah dengan biaya transaction costs that are directly attributable
transaksi yang dapat diatribusikan secara obtain financial assets, and after initial
langsung untuk memperoleh aset keuangan recognition are measured at amortized cost
tersebut, dan setelah pengakuan awal diukur based on the effective interest rate method
pada biaya perolehan diamortisasi less allowance for impairment losses.
menggunakan metode suku bunga efektif
dikurangi dengan cadangan kerugian
penurunan nilai.
Pinjaman sindikasi dan pinjaman penerusan Syndicated loans and two step loans are
dicatat sesuai dengan porsi pinjaman yang recorded according to the proportion of risks
risikonya ditanggung oleh Grup. borne by the Group.
Lihat Catatan 2c untuk kebijakan akuntansi Refer to Note 2c for the accounting policies of
atas aset dan liabilitas keuangan. financial assets and liabilities.
m. Kontrak jaminan keuangan m. Financial guarantee contracts
Kontrak jaminan keuangan adalah kontrak Financial guarantee contracts are contracts
yang mengharuskan penerbit untuk melakukan that require the issuer to make specified
pembayaran yang ditetapkan untuk mengganti payments to reimburse the holder for a loss
uang pemegang kontrak atas kerugian yang incurred because a specified debtor defaulted
terjadi karena debitur tertentu gagal untuk to make payments when due, in accordance
melakukan pembayaran pada saat jatuh with the terms of a debt instrument. Such
tempo, sesuai dengan ketentuan dari financial guarantees are given to banks,
instrumen hutang. Jaminan keuangan tersebut financial institutions and other institutions on
diberikan kepada bank-bank, lembaga behalf of customers to secure loans and other
keuangan dan badan-badan lainnya atas banking facilities.
nama debitur untuk menjamin kredit dan
fasilitas-fasilitas perbankan lainnya.
Jaminan keuangan diakui awalnya sebesar Financial guarantees are initially recognized at
nilai wajar pada tanggal jaminan diberikan. fair value on the date the guarantee was given.
Nilai wajar dari jaminan keuangan pada saat The fair value of a financial guarantee at
dimulainya transaksi pada umumnya sama inception is likely to equal the premium
dengan provisi yang diterima untuk jaminan received because all guarantees are agreed
diberikan dengan syarat dan kondisi normal. on arm’s length terms. The fee income earned
Pendapatan provisi yang diperoleh is amortized over the period of guarantees
diamortisasi selama jangka waktu jaminan using the straight line method.
menggunakan metode garis lurus.
Setelah pengakuan awal kontrak, jaminan After initial recognition of the contract, the
keuangan dicatat pada nilai yang lebih tinggi financial guarantee is recorded at the higher of
antara nilai wajar amortisasi dengan nilai the amortized fair value and the expected
kerugian kredit ekspektasian sesuai PSAK 71 credit loss value in accordance with SFAS 71
“Instrumen Keuangan”. “Financial Instrument”.
Cadangan kerugian penurunan nilai atas Allowances for impairment on financial
kontrak jaminan keuangan yang memiliki risiko guarantee contracts with credit risk are
kredit dihitung berdasarkan model kerugian calculated based on expected credit losses
ekspektasian. model.
Halaman - 55 - Page
1180 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 594
Permodalan & Praktik PT BANK NEGARA
Tata Kelola INDONESIA
Tanggung Jawab Sosial (PERSERO)
Komitmen Tbk Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES (continued)
n. Tagihan dan liabilitas akseptasi n. Acceptance receivables and payables
Tagihan akseptasi diklasifikasikan sebagai Acceptance receivables are classified as
aset keuangan dalam kelompok biaya financial assets measured at amortized cost.
perolehan diamortisasi. Liabilitas akseptasi Acceptance liabilities are classified financial
diklasifikasikan sebagai liabilitas keuangan liabilities measured at amortized cost.
yang diukur dengan biaya perolehan
diamortisasi.
Lihat Catatan 2c untuk kebijakan akuntansi Refer to Note 2c for the accounting policies of
atas aset dan liabilitas keuangan. financial assets and liabilities.
o. Penyertaan saham o. Equity investments
Penyertaan saham merupakan penanaman Equity investments represent investments in
dana dalam bentuk saham pada perusahaan the form of shares of stock, in non-public
non-publik yang bergerak di bidang jasa companies engaged in financial services held
keuangan untuk tujuan jangka panjang. for long-term purposes.
Investasi dengan persentase kepemilikan di Investments with an ownership interest below
bawah 20% dan tidak memiliki pengaruh 20% and have no significant influence
signifikan yang diklasifikasikan sebagai aset classified as financial asset which held for sale
keuangan yang dimiliki untuk dijual dicatat is measured at fair value through profit or loss.
pada nilai wajar melalui laba rugi.
Investasi dengan persentase kepemilikan di Investments with an ownership interest below
bawah 20% dan tidak memiliki pengaruh 20% and have no significant influence
signifikan yang diklasifikasikan sebagai aset classified as financial asset which are not held
keuangan yang dimiliki tidak untuk dijual for sale are measured at fair value through
dicatat pada nilai wajar melalui penghasilan other comprehensive income.
komprehensif lain.
Penyertaan sementara pada perusahaan Temporary investments in debtor companies
debitur timbul akibat konversi pinjaman yang arise from conversion of loans to
diberikan menjadi saham. Pada saat shares/equity. At initial recognition, shares
pengakuan awal, saham yang diterima diakui received were recognized at fair value.
dengan nilai wajar. Selanjutnya, saham Subsequently, the shares were recognized
tersebut dinilai dengan menggunakan metode using equity method if BNI has significant
ekuitas apabila BNI memiliki pengaruh influence over the investees or classified as
signifikan terhadap investees dan financial asset if BNI does not have significant
diklasifikasikan sebagai aset keuangan apabila influence over the investees.
BNI tidak memiliki pengaruh signifikan
terhadap investees.
p. Aset tetap, aset hak-guna, liabilitas sewa p. Fixed assets, right-of-use assets, lease
dan aset takberwujud liabilities and intangible assets
Aset tetap Fixed assets
Grup menerapkan kebijakan akuntansi model Group applies revaluation model as
revaluasi untuk aset tetap berupa tanah dan accounting policy for land and buildings. For
bangunan. Untuk aset tetap selain tanah dan fixed assets other than land and buildings, it
bangunan menggunakan model biaya. applies cost model.
Halaman - 56 - Page
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 1181
Page 595
Performa Laporan PT BANK NEGARA
Profil INDONESIA (PERSERO) Tbk
Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES (continued)
p. Aset tetap, aset hak-guna, liabilitas sewa p. Fixed assets, right-of-use assets, lease
dan aset takberwujud (lanjutan) liabilities and intangible assets (continued)
Aset tetap (lanjutan) Fixed assets (continued)
Tanah dan bangunan disajikan sebesar nilai Land and buildings are shown at fair value,
wajar, dikurangi akumulasi penyusutan untuk less subsequent depreciation for buildings.
bangunan. Penilaian terhadap tanah dan Valuation of land and buildings are performed
bangunan dilakukan oleh penilai independen by external independent valuers with certain
eksternal yang telah memiliki sertifikasi. qualification. Valuations are performed with
Penilaian atas aset tersebut dilakukan secara sufficient regularity to ensure that the fair value
berkala untuk memastikan bahwa nilai wajar of a revalued asset does not differ materially
aset yang direvaluasi tidak berbeda secara from its carrying amount. The gross carrying
material dengan nilai tercatatnya. Nilai tercatat amount is adjusted in a manner that is
bruto disesuaikan dengan cara yang konsisten consistent with the revaluation of the carrying
dengan nilai tercatat revaluasi aset. Sebagai amount of the asset. For example, the gross
contoh, nilai tercatat bruto dapat direvaluasi carrying amount may be revalued by reference
dengan mengacu pada data pasar yang dapat to observable market data or it may be
diobservasi atau dapat direvaluasi secara revalued proportionately to the change in
proporsional dengan perubahan nilai tercatat. the carrying amount. The accumulated
Akumulasi penyusutan pada tanggal revaluasi depreciation at the date of the revaluation is
disesuaikan dengan selisih antara nilai tercatat adjusted to equal the difference between the
bruto dan nilai tercatat aset setelah gross carrying amount and the carrying
memperhitungkan akumulasi kerugian amount of the assets after taking into account
penurunan nilai. accumulated impairment losses.
Jika nilai wajar dari aset yang direvaluasi If the fair value of the revalued asset change
mengalami perubahan yang signifikan, maka significantly, it is necessary to revaluate on an
perlu direvaluasi secara tahunan, sedangkan annual basis, whereas if the fair value of the
jika nilai wajar dari aset yang direvaluasi tidak revaluated asset does not change significantly,
mengalami perubahan yang signifikan, maka it is necessary to revaluate at a minimum
perlu dilakukan revaluasi paling kurang 3 every 3 years.
tahun sekali.
Kenaikan nilai tercatat yang timbul dari Increases in the carrying amount arising on
revaluasi tanah dan bangunan dicatat sebagai revaluation of land and building is recorded in
“Cadangan Revaluasi Aset” dan disajikan “Asset Revaluation Reserve” and presented as
sebagai “Penghasilan Komprehensif Lain”. “Other Comprehensive Income”. Decreases in
Penurunan nilai tercatat yang timbul dari carrying amount as the result of revaluation is
revaluasi dicatat sebagai beban pada tahun recorded as expense in the current year. If the
berjalan. Apabila aset tersebut memiliki saldo asset has a balance on its “Gain on
“Keuntungan Revaluasi Aset Tetap” yang Revaluation of Fixed Assets”, loss from
disajikan sebagai “Penghasilan Komprehensif revaluation of fixed asset is charged to “Gain
Lain”, maka selisih penurunan nilai tercatat on Revaluation of Fixed Assets” which is
tersebut dibebankan terhadap “Keuntungan presented as “Other Comprehensive Income”
Revaluasi Aset Tetap” dan sisanya diakui and the rest of the amount is charged to
sebagai beban tahun berjalan. current year’s expenses.
Aset tetap selain tanah dan bangunan Fixed assets besides land and buildings are
disajikan sebesar harga perolehan dikurangi stated at historical cost less accumulated
dengan akumulasi penyusutan. depreciation.
Biaya perolehan termasuk biaya penggantian Cost includes the replacement cost of a part of
bagian aset tetap saat biaya tersebut terjadi, the fixed assets when the expenditure meets
jika memenuhi kriteria pengakuan. the criteria for recognition.
Halaman - 57 - Page
1182 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 596
Permodalan & Praktik PT BANK NEGARA
Tata Kelola INDONESIA
Tanggung Jawab Sosial (PERSERO)
Komitmen Tbk Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES (continued)
p. Aset tetap, aset hak-guna, liabilitas sewa p. Fixed assets, right-of-use assets, lease
dan aset takberwujud (lanjutan) liabilities and intangible assets (continued)
Aset tetap (lanjutan) Fixed assets (continued)
Semua biaya pemeliharaan dan perbaikan All maintenance and repair costs which do not
yang tidak memenuhi kriteria untuk fulfill the capitalization criteria, are recognized
dikapitalisasi diakui dalam laporan laba rugi in profit or loss upon occurrence. At each
pada saat terjadinya. Pada setiap akhir tahun financial year end, the assets’ residual values,
buku, nilai residu, umur manfaat, dan metode useful lives and methods of depreciation are
penyusutan ditelaah kembali dan jika sesuai reviewed, and adjusted prospectively as
dengan keadaan, disesuaikan secara appropriate.
prospektif.
Semua aset tetap kecuali tanah, disusutkan All fixed assets, except land, are depreciated
berdasarkan metode garis lurus selama using the straight-line method over their
estimasi masa manfaat aset tersebut sebagai expected useful lives as follows:
berikut:
Tarif Penyusutan/
Depreciation Rate Tahun/Years
Bangunan 6.67% 15 Buildings
Perlengkapan kantor dan Office equipment
kendaraan bermotor 20.00% 5 and motor vehicles
Perlengkapan kantor terdiri dari perabotan dan Office equipment consists of furniture and
perlengkapan, instalasi, Anjungan Tunai fixtures, installation, Automatic Teller
Mandiri (ATM), perangkat lunak dan perangkat Machines (ATM), computer software and
keras komputer, peralatan komunikasi dan hardware, communication and other office
peralatan kantor lainnya. equipment.
Grup menganalisa fakta dan keadaan untuk The Group analyses the facts and
masing-masing jenis hak atas tanah dalam circumstances for each type of landrights in
menentukan akuntansi untuk masing-masing determining the accounting for each of these
hak atas tanah tersebut sehingga dapat land rights so that it can accurately represent
merepresentasikan dengan tepat suatu an underlying economic event or transaction. If
kejadian atau transaksi ekonomi yang the landrights do not transfer control of the
mendasarinya. Jika hak atas tanah tersebut underlying assets to the Group, but gives the
tidak mengalihkan pengendalian atas aset rights to use the underlying assets, the Group
pendasar kepada Grup, melainkan applies the accounting treatment of these
mengalihkan hak untuk menggunakan aset transactions as leases under SFAS 73
pendasar, Grup menerapkan perlakuan “Leases”, except if landrights substantially
akuntansi atas transaksi tersebut sebagai similar to land purchases, the Group applies
sewa berdasarkan PSAK 73 “Sewa”, kecuali SFAS 16 “Property, plant and equipment”.
jika hak atas tanah secara substansi
menyerupai pembelian tanah, maka Grup
menerapkan PSAK 16 “Aset tetap”.
Apabila nilai tercatat aset lebih besar dari nilai When the carrying amount of an asset is
yang dapat diperoleh kembali, nilai tercatat greater than its estimated recoverable amount,
aset diturunkan menjadi sebesar nilai yang it is written down to its recoverable amount,
dapat diperoleh kembali, yang ditentukan which is determined as the higher of the net
sebagai nilai tertinggi antara harga jual neto selling price or value in use.
dan nilai yang dipakai.
Apabila aset tetap tidak digunakan lagi atau When fixed assets are retired or disposed of,
dijual, maka nilai perolehan dan akumulasi their costs and the related accumulated
penyusutannya dihapuskan dari akun tersebut. depreciation are derecognized from the
Keuntungan atau kerugian yang terjadi diakui accounts. Any resulting gain or loss is
dalam laporan laba rugi. recognized in profit or loss.
Halaman - 58 - Page
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 1183
Page 597
Performa Laporan PT BANK NEGARA
Profil INDONESIA (PERSERO) Tbk
Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES (continued)
p. Aset tetap, aset hak-guna, liabilitas sewa p. Fixed assets, right-of-use assets, lease
dan aset takberwujud (lanjutan) liabilities and intangible assets (continued)
Aset tetap (lanjutan) Fixed assets (continued)
Akumulasi biaya konstruksi aset tetap The accumulated costs of construction of fixed
dikapitalisasi dan dicatat sebagai “Aset dalam assets are capitalized and recognized as
Penyelesaian”. Biaya tersebut direklasifikasi ke “Construction in progress”. These costs are
akun aset tetap yang terkait pada saat proses reclassified to the related fixed asset account
konstruksi atau pemasangan telah selesai. when the construction or installation is
completed.
Aset hak-guna dan liabilitas sewa Right-of-use assets and lease liabilities
Pada tanggal permulaan kontrak, Grup menilai At the inception of a contract, the Group
apakah kontrak merupakan atau mengandung assesses whether the contract is or contains a
sewa. Suatu kontrak merupakan atau lease. A contract is or contains a lease if the
mengandung sewa jika kontrak tersebut contract conveys the right to control the use of
memberikan hak untuk mengendalikan an identified assets for a period of time in
penggunaan aset identifikasian selama suatu exchange for consideration. The Group can
jangka waktu untuk dipertukarkan dengan choose not to recognise the right-of-use assets
imbalan. Grup dapat memilih untuk tidak and lease liabilities for:
mengakui aset hak guna dan liabilitas sewa
untuk:
• Sewa dengan jangka waktu kurang atau • Leases with a term of less or equal to
sama dengan 12 bulan dan tidak terdapat 12 months and there is no call option;
opsi beli;
• Sewa atas aset dengan nilai rendah. • Leases of low value assets.
Untuk menilai apakah kontrak memberikan hak To assess whether a contract conveys the
untuk mengendalikan penggunaan aset right to control the use of an identified asset,
identifikasian, Grup harus menilai apakah: the Group shall assess whether:
- Grup memiliki hak untuk mendapatkan - The Group has the right to obtain
secara substansial seluruh manfaat substantially all the economic benefit from
ekonomi dari penggunaan aset use of the asset throughout the period of
identifikasian; dan use; and
- Grup memiliki hak untuk mengarahkan - The Group has the right to direct the use
penggunaan aset identifikasian. Grup of the asset. The Group has described
memiliki hak ini ketika Grup memiliki hak when it has a decision-making right that
untuk pengambilan keputusan yang are the most relevant to changing how
relevan tentang bagaimana dan untuk and for what purpose the asset is used
tujuan apa aset digunakan telah are predetermined:
ditentukan sebelumnya:
1. Grup memiliki hak untuk 1. The Group has the right to operate the
mengoperasikan aset; dan asset; and
2. Grup telah mendesain aset dengan 2. The Group has designed the asset in
cara menetapkan sebelumnya a way that predetermine how and for
bagaimana dan untuk tujuan apa aset what purposes it will be used.
akan digunakan selama periode
penggunaan.
Halaman - 59 - Page
1184 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 598
Permodalan & Praktik PT BANK NEGARA
Tata Kelola INDONESIA
Tanggung Jawab Sosial (PERSERO)
Komitmen Tbk Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES (continued)
p. Aset tetap, aset hak-guna, liabilitas sewa p. Fixed assets, right-of-use assets, lease
dan aset takberwujud (lanjutan) liabilities and intangible assets (continued)
Aset hak-guna dan liabilitas sewa (lanjutan) Right-of-use assets and lease liabilities
(continued)
Pada tanggal permulaan sewa, Grup The Group recognises a right-of-use assets
mengakui aset hak-guna dan liabilitas sewa. and a leases liability at the leases
Aset hak-guna diukur pada biaya perolehan, commencement date. The right-of-use assets
dimana meliputi jumlah pengukuran awal is initially measured at cost, which comprises
liabilitas sewa yang disesuaikan dengan the initial amount of the leases liability
pembayaran sewa yang dilakukan pada atau adjusted for any leases payment made at or
sebelum tanggal permulaan, ditambah dengan before the commencement date, plus any
biaya langsung awal yang dikeluarkan. Aset initial direct cost incurred. The right-of-use
hak-guna diamortisasi dengan menggunakan assets is amortized over the straight-line
metode garis lurus sepanjang jangka waktu method throughout the lease term.
sewa.
Liabilitas sewa diukur pada nilai kini The lease liability is initially measured at the
pembayaran sewa yang belum dibayar pada present value of the lease payments that are
tanggal permulaan, didiskontokan dengan not paid at the commencement date,
menggunakan suku bunga implisit dalam sewa discounted using the interest rate implicit in the
atau jika suku bunga tersebut tidak dapat lease or, if that right cannot be readily
ditentukan, maka menggunakan suku bunga determined, using incremental borrowing rate.
pinjaman inkremental. Pada umumnya, Grup Generally, the Group uses its incremental
menggunakan suku bunga pinjaman borrowing rate as a discount rate.
inkremental sebagai tingkat bunga diskonto.
Pembayaran sewa dialokasikan menjadi Each leases payment is allocated between the
bagian pokok dan biaya keuangan. Biaya liability and finance cost. The finance cost is
keuangan dibebankan pada laba rugi selama charged to profit or loss over the leases period
periode sewa sehingga menghasilkan tingkat so as to produce a constant periodic rate of
suku bunga periodik yang konstan atas saldo interest on the remaining balance of the
liabilitas untuk setiap periode. liability for each period.
Jika sewa mengalihkan kepemilikan aset If the leases transfers ownership of the
pendasar kepada Grup pada akhir masa sewa underlying asset to the Group by the end of
atau jika biaya perolehan aset hak guna the leases term or if the cost of the right-of-use
merefleksikan Grup akan mengeksekusi opsi assets reflects that the Group will exercise a
beli, maka Grup menyusutkan aset hak-guna purchase option, the Group depreciates the
dari tanggal permulaan hingga akhir umur right-of-use asset from the commencement
manfaat aset pendasar. Jika tidak, maka Grup date to the end of the useful life of the
menyusutkan aset hak-guna dari tanggal underlying asset. Otherwise, the Group
permulaan hingga tanggal yang lebih awal depreciates the right-of-use assets from the
antara akhir umur manfaat aset hak-guna atau commencement date to the earlier of the end
akhir masa sewa. of the useful life of the right-of-use assets or
the end of the leases term.
Halaman - 60 - Page
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 1185
Page 599
Performa Laporan PT BANK NEGARA
Profil INDONESIA (PERSERO) Tbk
Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES (continued)
p. Aset tetap, aset hak-guna, liabilitas sewa p. Fixed assets, right-of-use assets, lease
dan aset takberwujud (lanjutan) liabilities and intangible assets (continued)
Modifikasi sewa Lease modification
Grup mencatat modifikasi sewa sebagai sewa The Group account for a lease modification as
terpisah jika: a separate lease if both:
- Modifikasi meningkatkan ruang lingkup - The modification increases the scope of
sewa dengan menambahkan hak untuk the lease by adding the right to use one or
menggunakan satu aset pendasar atau more underlying assets;
lebih;
- Imbalan sewa meningkat sebesar jumlah - The consideration for the lease increases
yang setara dengan harga tersendiri untuk by an amount commensurate with the
peningkatan dalam ruang lingkup dan stand-alone price for the increase in
penyesuaian yang tepat pada harga scope and any appropriate adjustments to
tersendiri tersebut untuk merefleksikan that stand-alone price to reflect the
kondisi kontrak tertentu. circumstances of the particular contract.
Aset takberwujud Intangible Assets
Aset takberwujud diakui jika, dan hanya jika, Intangible assets are recognized if, and only if
biaya perolehan aset tersebut dapat diukur the cost of the asset can be measured reliably
secara andal dan kemungkinan besar Bank and it is probable that the Bank and
dan Entitas Anak akan memperoleh manfaat Subsidiaries will obtain future economic
ekonomis masa depan dari aset tersebut. Aset benefits from the asset. Intangible assets
takberwujud terdiri dari goodwill, hubungan consist of goodwill, customer relationships and
pelanggan dan merek dagang yang diperoleh trademarks acquired by the Bank and
pada saat akuisisi. Subsidiaries when acquisition.
Lihat Catatan 2d untuk kebijakan akuntansi Refer to Note 2d for the accounting policies
terkait goodwill. of goodwill.
q. Agunan yang diambil alih q. Foreclosed collaterals
Agunan yang diambil alih disajikan dalam akun Foreclosed collaterals are included in the
“Aset Lain-lain”. “Other Assets” account.
Agunan yang diambil alih (AYDA) adalah aset Foreclosed collaterals represent assets
yang diperoleh BNI dan Entitas Anak, baik acquired by BNI and Subsidiaries, both from
melalui pelelangan maupun diluar pelelangan auction and non auction based on voluntary
berdasarkan penyerahan secara sukarela oleh transfer by the debtor or based on debtor’s
pemilik agunan atau berdasarkan kuasa untuk approval to sell the collateral where the debtor
menjual diluar lelang dari pemilik agunan could not fulfill their obligations to BNI and
dalam hal debitur tidak memenuhi liabilitasnya Subsidiaries. Foreclosed collaterals represent
kepada BNI dan Entitas Anak. AYDA loan collateral that were taken over as part of
merupakan jaminan kredit yang diberikan yang loans settlement and presented in “Other
telah diambil alih sebagai bagian dari Assets”.
penyelesaian kredit yang diberikan dan
disajikan pada “Aset Lain-lain”.
Agunan yang diambil alih diakui sebesar nilai Foreclosed collaterals are stated at net
neto yang dapat direalisasi atau sebesar nilai realizable value or stated at loan outstanding
outstanding kredit yang diberikan, mana yang amount, whichever is lower. Net realizable
lebih rendah. Nilai neto yang dapat direalisasi value is the fair value of the foreclosed
adalah nilai wajar agunan yang diambil alih collaterals less the estimated costs to sell the
dikurangi dengan estimasi biaya untuk menjual assets. The excess of loan receivable over the
agunan tersebut. Selisih lebih saldo kredit di net realizable value of the foreclosed collateral
atas nilai neto yang dapat direalisasi dari is charged to allowance for impairment losses.
agunan yang diambil alih dibebankan ke dalam The difference between the recorded amount
akun cadangan kerugian penurunan nilai aset. of the foreclosed collateral and the proceeds
Selisih antara nilai agunan yang diambil alih from the sale of such collateral is recorded as
dengan hasil penjualan diakui sebagai a gain or loss at the time of sale.
keuntungan atau kerugian pada saat
penjualan.
Halaman - 61 - Page
1186 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 600
Permodalan & Praktik PT BANK NEGARA
Tata Kelola INDONESIA
Tanggung Jawab Sosial (PERSERO)
Komitmen Tbk Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES (continued)
q. Agunan yang diambil alih (lanjutan) q. Foreclosed collaterals (continued)
Beban-beban yang berkaitan dengan Maintenance and repair costs related to
pemeliharaan agunan yang diambil alih foreclosed collaterals are charged as an
dibebankan dalam laporan laba rugi pada saat expense in profit or loss when incurred.
terjadinya.
Bila terjadi penurunan nilai yang bersifat If there is permanent decline in value, the
permanen, maka nilai tercatatnya dikurangi carrying amount of foreclosed collaterals is
untuk mengakui penurunan tersebut dan written down to recognize such permanent
kerugiannya dibebankan dalam laporan laba decline in value and any losses from such
rugi. write-down is recognized in profit or loss.
r. Liabilitas segera r. Obligations due immediately
Liabilitas segera dicatat pada saat liabilitas Obligations due immediately are recorded at
kepada masyarakat maupun kepada bank lain the time obligations to public customers or
timbul. other banks arise.
Akun ini diklasifikasikan sebagai liabilitas This account is classified as other financial
keuangan lain dan dihitung berdasarkan biaya liabilities and is measured at amortized cost.
perolehan diamortisasi.
Lihat Catatan 2c untuk kebijakan akuntansi Refer to Note 2c for the accounting policies of
atas aset dan liabilitas keuangan. financial assets and liabilities.
s. Simpanan nasabah s. Deposits from customers
Tabungan merupakan simpanan nasabah di Savings account represent deposits of
BNI dan Entitas Anak yang bergerak di bidang customers in BNI and a Subsidiary engaged in
perbankan yang penarikannya hanya dapat banking that may only be withdrawn over the
dilakukan melalui counter dan Anjungan Tunai counter and via ATMs or funds transfers by
Mandiri (ATM) atau dengan cara SMS Banking, Phone Banking, Mobile Banking
pemindahbukuan melalui SMS Banking, and Internet Banking when certain agreed
Phone Banking, Mobile Banking dan Internet conditions are met, but which may not be
Banking jika memenuhi persyaratan yang withdrawn by cheque or other equivalent
disepakati, tetapi penarikan tidak dapat instruments.
dilaksanakan dengan menggunakan cek atau
instrumen setara lainnya.
Deposito berjangka merupakan simpanan Time deposits represent customer’s deposits
nasabah di BNI dan Entitas Anak yang in BNI and a Subsidiary engaged in banking
bergerak di bidang perbankan yang that may be withdrawn at a certain time based
penarikannya hanya dapat dilakukan pada on the agreement between the depositor and
waktu tertentu sesuai dengan perjanjian antara BNI and a Subsidiary engaged in banking.
nasabah dengan BNI dan Entitas Anak yang
bergerak di bidang perbankan.
Simpanan nasabah diklasifikasikan sebagai Deposits from customers are classified as
liabilitas keuangan lain yang diukur dengan other financial liabilities which are measured at
biaya perolehan diamortisasi menggunakan amortized cost using effective interest rate
metode suku bunga efektif. Biaya tambahan method. Incremental costs directly attributable
yang dapat diatribusikan secara langsung to the acquisition of deposits from customers
dengan perolehan simpanan nasabah are deducted from the amount of deposits.
dikurangkan dari jumlah simpanan yang
diterima.
Lihat Catatan 2c untuk kebijakan akuntansi Refer to Note 2c for the accounting policies of
atas aset dan liabilitas keuangan. financial assets and liabilities.
Halaman - 62 - Page
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 1187
Page 601
Performa Laporan PT BANK NEGARA
Profil INDONESIA (PERSERO) Tbk
Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES (continued)
t. Simpanan dari bank lain t. Deposits from other banks
Simpanan dari bank lain terdiri dari liabilitas Deposits from other banks represent liabilities
terhadap bank lain baik lokal maupun luar to local and overseas banks, in the form of
negeri, dalam bentuk giro, inter-bank call current accounts, inter-bank call money with
money dengan periode jatuh tempo menurut original maturities of 90 days or less, time
perjanjian kurang dari atau 90 hari, deposito deposits and certificates of deposits.
berjangka dan sertifikat deposito.
Simpanan dari bank lain diklasifikasikan Deposits from other banks are classified as
sebagai liabilitas keuangan lain yang diukur other financial liabilities which are measured at
dengan biaya perolehan diamortisasi dengan amortized cost using effective interest rate
menggunakan metode suku bunga efektif. method. Incremental costs directly attributable
Biaya tambahan yang dapat diatribusikan to the acquisition of deposits from other banks
secara langsung dengan perolehan simpanan are deducted from the amount of deposits.
dari bank lain dikurangkan dari jumlah
simpanan yang diterima.
Lihat Catatan 2c untuk kebijakan akuntansi Refer to Note 2c for the accounting policies of
atas aset dan liabilitas keuangan. financial assets and liabilities.
u. Efek-efek yang diterbitkan u. Securities issued
Efek-efek yang diterbitkan terdiri dari obligasi Securities issued consist of bonds issued by
yang diterbitkan oleh Grup. the Group.
Efek-efek yang diterbitkan diklasifikasikan Securities issued are classified as other
sebagai liabilitas keuangan lain yang diukur financial liabilities which are measured at
dengan biaya perolehan diamortisasi. Biaya amortized cost. Incremental costs directly
tambahan yang dapat diatribusikan secara attributable to the issuance of marketable
langsung dengan penerbitan efek dikurangkan securities are deducted from the amount of
dari jumlah efek-efek yang diterbitkan. securities issued.
Obligasi yang diterbitkan dicatat sebesar nilai Bonds issued are presented at nominal value
nominal dikurangi saldo diskonto yang belum net of unamortized discount. Costs incurred
diamortisasi. Biaya-biaya yang terjadi related to the bond issuance are presented as
sehubungan dengan penerbitan obligasi deduction from the proceeds of bonds issued
dicatat sebagai pengurang hasil emisi dan and amortized over the term of the bonds
diamortisasi selama jangka waktu obligasi using the effective interest rate method.
dengan menggunakan metode suku bunga
efektif.
Lihat Catatan 2c untuk kebijakan akuntansi Refer to Note 2c for the accounting policies of
atas aset dan liabilitas keuangan. financial assets and liabilities.
v. Pinjaman yang diterima v. Borrowings
Pinjaman diterima merupakan dana yang Borrowings are funds received from other
diterima dari bank lain, Bank Indonesia atau bank, Bank Indonesia or other parties with
pihak lain dengan liabilitas pembayaran payment obligation based on borrowings
kembali sesuai dengan persyaratan perjanjian agreement.
pinjaman.
Halaman - 63 - Page
1188 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 602
Permodalan & Praktik PT BANK NEGARA
Tata Kelola INDONESIA
Tanggung Jawab Sosial (PERSERO)
Komitmen Tbk Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES (continued)
v. Pinjaman yang diterima (lanjutan) v. Borrowings (continued)
Pinjaman diterima diakui sebesar nilai wajar Borrowings are initially recognized at fair value
pada awalnya dan selanjutnya diukur sebesar and subsequently measured at amortized cost
biaya perolehan diamortisasi dengan using the effective interest rate method.
menggunakan metode suku bunga efektif. Amortized cost is calculated by taking into
Biaya perolehan diamortisasi dihitung dengan account any discount or premium related to
memperhitungkan adanya diskonto atau premi the initial recognition of borrowings and
terkait dengan pengakuan awal pinjaman transaction costs are an integral part of the
diterima dan biaya transaksi merupakan effective interest rate method.
bagian tidak terpisahkan dari metode suku
bunga efektif.
Lihat Catatan 2c untuk kebijakan akuntansi Refer to Note 2c for the accounting policies of
atas aset dan liabilitas keuangan. financial assets and liabilities.
w. Pendapatan bunga dan beban bunga w. Interest income and interest expense
Pendapatan dan beban bunga untuk semua Interest income and expense for all interest-
instrumen keuangan yang dikenakan suku bearing financial instruments are recognized in
bunga diakui pada laporan laba rugi dengan profit or loss using the effective interest rate
menggunakan metode suku bunga efektif. method.
Suku bunga efektif adalah suku bunga yang The effective interest rate is the rate that
secara tepat mendiskontokan estimasi exactly discounts the estimated future cash
pembayaran atau penerimaan kas di masa payments or receipts through the expected life
datang selama perkiraan umur dari aset of the financial assets and financial liabilities
keuangan atau liabilitas keuangan (atau, jika (or, where appropriate, a shorter period) to the
lebih tepat, digunakan periode yang lebih carrying amount of the financial asset or
singkat) untuk memperoleh nilai tercatat bersih financial liability. When calculating the effective
dari instrumen keuangan atau liabilitas interest rate, the Group estimates future cash
keuangan. Pada saat menghitung suku bunga flows considering all contractual terms of the
efektif, Grup mengestimasi arus kas di masa financial instrument but not future credit
datang dengan mempertimbangkan seluruh losses. This calculation includes all
persyaratan kontraktual dalam instrumen commissions, fees, and other forms received
keuangan tersebut, tetapi tidak by the parties in the contract are an integral
mempertimbangkan kerugian kredit di masa part of the effective interest rate, transaction
mendatang. Perhitungan ini mencakup seluruh costs, and all other premiums or discounts.
komisi, provisi, dan bentuk lain diterima oleh
para pihak dalam kontrak yang merupakan
bagian tidak terpisahkan dari suku bunga
efektif, biaya transaksi, dan seluruh premi atau
diskon lainnya.
Kredit yang pembayaran angsuran pokok atau Loans for which the principal or interest has
bunganya telah lewat 90 hari atau lebih been past due for 90 days or more, or where
setelah jatuh tempo, atau kredit yang reasonable doubt exists as to its timely
pembayarannya secara tepat waktu diragukan, collection, are generally classified as impaired
secara umum diklasifikasikan sebagai kredit loans.
yang mengalami penurunan nilai (impairment).
Halaman - 64 - Page
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 1189
Page 603
Performa Laporan PT BANK NEGARA
Profil INDONESIA (PERSERO) Tbk
Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES (continued)
x. Pendapatan provisi dan komisi x. Fees and commission income
Pendapatan provisi dan komisi yang berkaitan Fees and commissions directly related to
langsung dengan kegiatan pinjaman, atau lending activities, or fee and commission
pendapatan provisi dan komisi yang income which relates to a specific period, is
berhubungan dengan jangka waktu tertentu, amortized over the term of contract using the
diamortisasi sesuai dengan jangka waktu effective interest rate method and classified as
kontrak menggunakan metode suku bunga part of interest income in profit or loss.
efektif dan diklasifikasikan sebagai bagian dari
pendapatan bunga pada laporan laba rugi.
Pendapatan provisi dan komisi yang tidak Fees and commissions income which are not
berkaitan dengan kegiatan pemberian kredit related to lending activities or a specific period
atau suatu jangka waktu diakui sebagai are recognized as revenues on the transaction
pendapatan pada saat terjadinya transaksi date as other operating income.
sebagai pendapatan operasional lainnya.
y. Kontrak asuransi y. Insurance contract
Kontrak asuransi adalah kontrak yang Insurance contract is contract issued by
diterbitkan oleh perusahaan asuransi dimana insurance company which accepts significant
pada saat penerbitan polis perusahaan insurance risk from policyholder upon the
asuransi menerima risiko asuransi yang issuance of the policy.
signifikan dari pemegang polis.
Risiko asuransi yang signifikan adalah Significant insurance risk is the possibility of
kemungkinan untuk membayar manfaat secara paying significantly more benefit to the
signifikan kepada pemegang polis apabila policyholder upon the occurrence of insured
suatu kejadian yang diasuransikan terjadi event compared to the minimum benefit
dibandingkan dengan manfaat minimum yang payable in a scenario where the insured event
akan dibayarkan apabila risiko yang does not occur. Scenarios considered are
diasuransikan tidak terjadi. Skenario-skenario those with commercial substance.
yang diperhatikan adalah skenario yang
mengandung unsur komersial.
Grup mendefinisikan risiko asuransi yang Group defines significant insurance risk as the
signifikan sebagai kemungkinan membayar possibility of having to pay benefits on the
manfaat pada saat terjadinya suatu kejadian occurrence of an insured event of at least 10%
yang diasuransikan, yang setidaknya 10% more than the benefits payable if the insured
lebih besar dari manfaat yang dibayarkan jika event did not occur. If the insurance contract
kejadian yang diasuransikan tidak terjadi. Jika does not contain significant insurance risk, the
suatu kontrak asuransi tidak mengandung contract will be deemed as an investment
risiko asuransi yang signifikan, maka kontrak contract. Once a contract has been classified
tersebut diklasifikasikan sebagai kontrak as an insurance contract, no reclassification
investasi. Ketika sebuah kontrak telah can be performed unless the terms of the
diklasifikasi sebagai kontrak asuransi, agreement are later amended.
reklasifikasi terhadap kontrak tersebut tidak
dapat dilakukan kecuali ketentuan perjanjian
kemudian diamandemen.
Halaman - 65 - Page
1190 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 604
Permodalan & Praktik PT BANK NEGARA
Tata Kelola INDONESIA
Tanggung Jawab Sosial (PERSERO)
Komitmen Tbk Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES (continued)
y. Kontrak asuransi (lanjutan) y. Insurance contract (continued)
Grup menerbitkan kontrak asuransi untuk Group issues insurance contracts for traditional
produk asuransi tradisional dan produk insurance product and investment linked
asuransi yang dikaitkan dengan investasi. insurance product. Both of these products
Kedua jenis produk ini mempunyai risiko have significant insurance risk.
asuransi yang signifikan.
Produk-produk dari Grup dibagi berdasarkan Group’s products may be divided into the
kategori utama sebagai berikut: following main categories:
Tipe polis/ Deskripsi manfaat/
Policy type Description of benefits
1) Asuransi jiwa tradisional non- Produk non-participating memberikan perlindungan untuk menutupi
participating/traditional non- risiko kematian, kecelakaan, penyakit kritis, dan kesehatan dari
participating life insurance pemegang polis. Jumlah uang pertanggungan akan dibayarkan pada
saat terjadinya risiko yang ditanggung./Non participating products
provide protection to cover the risk of death, accident, critical illness,
and health of the insured. The basic sum assured will be paid upon the
occurrence of the risks covered.
2) Produk asuransi unit link/ Unit link adalah produk asuransi dengan pembayaran premi tunggal
Unit-linked insurance maupun regular yang dikaitkan dengan investasi yang memberikan
products kombinasi manfaat proteksi dan manfaat investasi./Unit-linked is the
insurance product with single and regular premium payment which
linked to investment products, which provide a combined benefit of the
protection and investment.
Manfaat dari perlindungan asuransi adalah untuk menanggung risiko
kematian yang memberikan manfaat sebesar nilai uang
pertanggungan dan ditambah manfaat investasi berupa akumulasi nilai
dana investasi yang akan dibayarkan pada saat terjadinya risiko yang
ditanggung./The benefit of protection is to cover the risks of death
which provide basic sum assured plus the cumulative balance of the
fund value, these benefit will be paid upon the occurrence of the risks
covered.
Nilai dana investasi akan dihitung berdasarkan tingkat pengembalian
investasi yang didapat dari fund tergantung dari tipe fund yang dipilih
oleh pemegang polis berdasarkan profil risiko investasi./The
investment fund value will be measured based on the yield of return
from the underlying fund depend on the fund type which is chosen by
the policyholders, depending on investment risk profile.
Halaman - 66 - Page
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 1191
Page 605
Performa Laporan PT BANK NEGARA
Profil INDONESIA (PERSERO) Tbk
Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES (continued)
y. Kontrak asuransi (lanjutan) y. Insurance contract (continued)
Grup memisahkan komponen deposit dari Group unbundles the deposit component of
kontrak unit link seperti yang disyaratkan oleh unit-linked contract as required by SFAS 62
PSAK 62 hanya jika kondisi-kondisi di bawah only when both of the following conditions are
ini terpenuhi: met:
- Grup dapat mengukur komponen “deposit” - Group can measure separately the
secara terpisah (termasuk opsi “deposit” component (including any
penyerahan melekat, yaitu tanpa embedded surrender option, i.e. without
memperhitungkan komponen “asuransi”); taking into account the “insurance”
dan component); and
- Kebijakan akuntansi Grup tidak - Group’s accounting policies do not
mensyaratkan untuk mengakui semua hak otherwise require to recognize all
dan kewajiban yang timbul dari komponen obligations and rights arising from the
“deposit”. “deposit” component.
Karena hanya kondisi pertama di atas Since only the first condition above is met,
terpenuhi, maka Grup tidak memisahkan Group does not unbundle the deposit
komponen deposit dari kontrak unit link. component of unit-linked contract.
Pengujian kecukupan liabilitas Liability adequacy tests
PSAK 62, ‘’Kontrak Asuransi’’ mengharuskan SFAS 62, ‘’Insurance Contracts’’ requires that
setiap akhir periode pelaporan, Grup menilai at each end of reporting period, Group
apakah liabilitas manfaat polis masa depan, evaluates whether the liabilities for future
premi yang belum merupakan pendapatan dan policy benefits, unearned premium and
estimasi klaim yang diakui dalam laporan estimated claims as recognised in the
posisi keuangan konsolidasian telah consolidated statement of financial position
mencukupi, dengan membandingkan total have been adequately recognised by
tercatat tersebut dengan estimasi arus kas comparing the carrying amount with the
masa depan sesuai dengan kontrak asuransi.
estimated future cash flows in accordance with
the insurance contracts.
Jika perbandingan tersebut menunjukkan If the valuation indicates that the carrying value
bahwa nilai tercatat atas liabilitas kontrak of insurance contract liabilities (net of deferred
asuransi (dikurangi dengan biaya akuisisi acquisition costs and relevant intangible
tangguhan dan aset takberwujud terkait) lebih assets) is lower compared to the estimated
rendah dibandingkan dengan estimasi nilai kini present value of future cash flows, then such
atas arus kas masa depan, maka kekurangan deficiency is recognised in the consolidated
tersebut diakui dalam laporan laba rugi dan statement of profit or loss and other
penghasilan komprehensif lain konsolidasian. comprehensive income.
Tes kecukupan liabilitas dihitung berdasarkan The liability adequacy test is calculated based
diskonto dari arus kas untuk semua arus kas on discounted cash flows basis for all related
yang terkait yaitu arus kas keluar dan arus kas cash flows i.e. both of cash outflows and cash
masuk seperti yang disebutkan di atas dengan inflows as mentioned above using a set of
menggunakan asumsi-asumsi aktuaria most recent best estimate actuarial
berdasarkan estimasi terbaik terkini yang assumptions which is set by the Company’s
ditetapkan oleh aktuaris Perusahaan, appointed actuary, including interest rate
termasuk asumsi tingkat bunga, assumptions, mortality/morbidity assumptions,
mortalitas/morbiditas, lapse, asumsi biaya dan lapse assumptions, expense assumptions and
inflasi tanpa margin atas risiko pemburukan inflation assumptions without margin for
(dan tanpa flooring atas cadangan untuk bisnis adverse deviation assumption (and without
Konvensional). reserve flooring for Conventional business).
Halaman - 67 - Page
1192 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 606
Permodalan & Praktik PT BANK NEGARA
Tata Kelola INDONESIA
Tanggung Jawab Sosial (PERSERO)
Komitmen Tbk Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES (continued)
y. Kontrak asuransi (lanjutan) y. Insurance contract (continued)
Pengujian kecukupan liabilitas (lanjutan) Liability adequacy tests (continued)
Grup menerapkan metode Gross Premium Group applies the Gross Premium Reserve
Reserve dalam perhitungan liabilitas kepada method to calculate the liability for future policy
pemegang polis dengan menggunakan asumsi benefit based on actuarial assumptions which
aktuaria berdasarkan asumsi estimasi terbaik are based on best estimate assumptions and
dan margin atas risiko pemburukan, kecuali margin for adverse deviation, except for
untuk asumsi biaya (untuk bisnis expense assumptions (for Conventional
Konvensional) dan asumsi tingkat bunga, business) and interest rate assumptions,
sehingga tes kecukupan liabilitas perlu therefore, the liability adequacy test is
dilakukan. Berdasarkan hasil uji, estimasi required. Based on the assessment, the
liabilitas lebih tinggi dari estimasi arus kas estimated liability is higher than the measure of
yang memenuhi persyaratan minimum yang cash flows that meet the minimum requirement
menunjukan bahwa estimasi liabilitas tersebut which shows that the estimated liability is
cukup. adequate.
Pengakuan pendapatan premi Premium income recognition
Premi kontrak jangka pendek diakui sebagai Premiums received from short-term insurance
pendapatan dalam periode kontrak sesuai contracts are recognised as income within the
dengan proporsi total proteksi asuransi yang contract period based on the insurance
diberikan. Premi kontrak jangka panjang diakui coverage provided. Premium income from long
sebagai pendapatan pada saat polis jatuh duration contracts is recognised as revenue
tempo. when the policy is due.
Pendapatan premi yang diterima sebelum Premium income received before the due date
jatuh tempo polis dicatat sebagai titipan premi of the respective policies are reported as
di laporan posisi keuangan. policyholders’ deposits in the statement of
financial position.
Premi reasuransi bruto diakui sebagai beban Gross reinsurance premiums are recognised
pada saat dibayarkan atau pada tanggal di as an expense when payable or on the date in
mana polis tersebut efektif. which the policy becomes effective.
Grup menghitung cadangan atas premi yang The Group calculates unearned premium
belum merupakan pendapatan dengan reserves using daily amortization method.
menggunakan metode amortisasi harian.
Cadangan atas premi yang belum merupakan Unearned premium reserves only apply to
pendapatan hanya diterapkan terhadap premi premiums that are short-term with less than
yang mempunyai risiko (asuransi jangka one year insurance period which have risk
warsa, kecelakaan diri, dan kesehatan) yang component only (term life, personal accident,
periode asuransinya tidak lebih dari satu and health insurance).
tahun.
Penurunan/(kenaikan) cadangan atas premi Decrease/(increase) in unearned premium
yang belum merupakan pendapatan diakui reserves is recognised in the current year’s
dalam laporan laba rugi periode berjalan. profit or loss. Ujrah/fee rec
Ujrah/fee yang diterima oleh Perusahaan Ujrah/fee received by the Company is
diakui sebagai pendapatan dalam laporan laba recognised as income in the statement of profit
rugi dan penghasilan komprehensif lain. Ujrah or loss and other comprehensive income. Ujrah
diamortisasi menggunakan metode garis lurus. is amortized using straight-line method.
Halaman - 68 - Page
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 1193
Page 607
Performa Laporan PT BANK NEGARA
Profil INDONESIA (PERSERO) Tbk
Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES (continued)
y. Kontrak asuransi (lanjutan) y. Insurance contract (continued)
Reasuransi Reinsurance
Grup mereasuransikan sebagian porsi Group reinsures a portion of its risk with
risikonya kepada perusahaan reasuradur. reinsurance companies. The amount of
Total premi yang dibayar atau porsi premi atas premium paid or portion of premium from
transaksi reasuransi prospektif diakui sesuai prospective reinsurance transactions is
dengan proporsi total proteksi reasuransi yang recognized over the reinsurance contract in
diterima berdasarkan kontrak reasuransi. proportion with the protection received.
Aset reasuransi termasuk saldo yang Reinsurance assets include balances
diharapkan dibayarkan oleh perusahaan expected to be recovered from reinsurance
reasuransi untuk ceded liabilitas manfaat polis companies for ceded liability for future policy
masa depan, ceded estimasi liabilitas klaim benefits, ceded estimated claim liabilities and
dan ceded premi yang belum merupakan ceded unearned premiums. Amounts
pendapatan. Total manfaat yang ditanggung recoverable from reinsurers are estimated in a
oleh reasuradur diperkirakan secara konsisten manner consistent with the liability associated
sesuai dengan liabilitas yang terkait dengan with the reinsured policy.
polis reasuransi.
Jika aset reasuransi mengalami penurunan If a reinsurance asset is impaired, Group
nilai, Grup mengurangi nilai tercatat dan reduces the carrying amount and recognises
mengakui kerugian penurunan nilai tersebut the impairment loss in the consolidated
dalam laporan laba rugi dan penghasilan statement of profit or loss and other
komprehensif lain konsolidasian. Aset comprehensive income. A reinsurance asset is
reasuransi mengalami penurunan nilai jika ada impaired if there is objective evidence, as a
bukti obyektif, sebagai akibat dari suatu result of an event that occurred after initial
peristiwa yang terjadi setelah pengakuan awal recognition of the reinsurance asset, that
aset reasuransi, bahwa Grup tidak dapat Group may not receive all amounts due to it
menerima seluruh total karena di bawah under the terms of the contract, and the impact
syarat-syarat kontrak, dan dampak pada total of the amounts that will receive from the
yang akan diterima dari reasuradur dapat reinsurer can be reliably measured.
diukur secara andal.
Klaim dan manfaat polis Claims and policy benefits
Klaim dan manfaat polis terdiri dari klaim yang Claims and policy benefits consist of settled
telah diselesaikan, klaim dalam proses claims, claims that are still in process of
penyelesaian dan estimasi atas klaim yang completion and estimate of claims incurred but
telah terjadi namun belum dilaporkan (IBNR). not yet reported (IBNR). Claims and policy
Klaim dan manfaat polis diakui sebagai beban benefits are recognized as expenses when the
pada saat terjadinya liabilitas untuk liabilities to cover claims are incurred.
memberikan proteksi. Klaim reasuransi yang Reinsurance claims recoveries from
diperoleh dari Grup diakui dan dicatat sebagai reinsurance Group are recognized and
pengurang klaim dan manfaat polis pada recorded as deduction from claims and policy
periode yang sama dengan periode benefits consistent in the same period with the
pengakuan klaim dan manfaat polis. claims and policies benefits recognition.
Halaman - 69 - Page
1194 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 608
Permodalan & Praktik PT BANK NEGARA
Tata Kelola INDONESIA
Tanggung Jawab Sosial (PERSERO)
Komitmen Tbk Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES (continued)
y. Kontrak asuransi (lanjutan) y. Insurance contract (continued)
Klaim dan manfaat polis (lanjutan) Claims and policy benefits (continued)
Total klaim dalam penyelesaian, termasuk Total claims in process, including claims
klaim yang telah terjadi namun belum incurred but not yet reported, are stated at
dilaporkan, dinyatakan berdasarkan estimasi estimated amounts determined based on the
menggunakan teknik perhitungan teknis oleh actuarial technical insurance calculations
aktuaris yang dilaporkan sebagai bagian dari which is reported as part of “Estimated claim
”Estimasi liabilitas klaim” yang diakui pada liabilities” which recognised in the
laporan keuangan konsolidasian di liabilitas consolidated statement of financial position in
lain-lain. Perubahan dalam estimasi liabilitas other liabilities. Changes in estimated claim
klaim, sebagai hasil dari evaluasi lebih lanjut liabilities as a result of further evaluation and
dan perbedaan antara estimasi klaim dengan the difference between estimated claims and
klaim yang dibayarkan, diakui sebagai biaya paid claims are recognized as addition to or
tambahan atau pengurang biaya pada periode deduction from expenses in the period the
terjadinya perubahan. changes occurred.
Utang klaim Claims payable
Utang klaim merupakan liabilitas yang timbul Claims payable represents liability arising from
dari klaim yang diajukan oleh pemegang polis the submitted claim by policyholders and
dan disetujui oleh Grup tetapi belum dibayar approved by the Group but not yet paid as of
hingga tanggal laporan posisi keuangan. statement of financial position date. Claims
Utang klaim diakui pada saat total yang harus payable is recognised at the time the amount
dibayar disetujui. Liabilitas tersebut dihentikan to be paid is approved. The liability is
pengakuannya pada saat kontrak berakhir, derecognised when the contract expires,
dilepaskan atau dibatalkan. discharged or cancelled.
Liabilitas manfaat polis masa depan Liability for future policy benefits
Liabilitas manfaat polis masa depan The liabilities for future policy benefits
merupakan nilai sekarang estimasi manfaat represent the present value of estimated future
polis masa depan yang akan dibayarkan policy benefits to be paid to policyholders or
kepada pemegang polis atau ahli warisnya their heirs less present value of estimated
dikurangi dengan nilai sekarang dari estimasi future premiums to be received from the
premi masa depan yang akan diterima dari policyholders and recognized consistently with
pemegang polis dan diakui secara konsisten the recognition of premium income. The
pada saat pengakuan pendapatan premi. liabilities for future policy benefits are
Liabilitas manfaat polis masa depan ditentukan determined and computed based on certain
dan dihitung dengan menggunakan rumus formula by Group’s actuary.
tertentu oleh aktuaris Grup.
Grup menghitung liabilitas manfaat polis masa Group calculates the liabilities for future policy
depan dengan menggunakan metode Gross benefits using Gross Premium Valuation
Premium Valuation yang mencerminkan nilai method that reflect the present value of
sekarang estimasi pembayaran seluruh estimated payments throughout the
manfaat yang diperjanjikan termasuk seluruh guaranteed benefits including all the
opsi yang disediakan, nilai sekarang estimasi embedded options available, the estimated
seluruh biaya yang dikeluarkan dan juga present value of all handling costs incurred
mempertimbangkan penerimaan premi di and also considering the future premium
masa depan. receipt.
Perubahan liabilitas manfaat polis masa depan Changes in the liabilities for future policy
diakui dalam laba rugi tahun berjalan. benefits are recognized in the current year’s
profit or loss.
Halaman - 70 - Page
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 1195
Page 609
Performa Laporan PT BANK NEGARA
Profil INDONESIA (PERSERO) Tbk
Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES (continued)
y. Kontrak asuransi (lanjutan) y. Insurance contract (continued)
Liabilitas manfaat polis masa depan (lanjutan) Liabilities for future policy benefits (continued)
Untuk produk unit link, liabilitas kepada For unit-linked products, the liabilities to unit-
pemegang polis unit link diakui pada saat linked policyholders is recognized at the time
penerimaan dana dikonversi menjadi unit the funds received are converted into units, net
setelah dikurangi biaya-biaya dan akan of related expenses and will increase or
bertambah atau berkurang sesuai dengan nilai decrease in accordance with effective net
aset bersih efektif yang berlaku. Risiko asset value. Related investment risk are born
investasi terkait ditanggung oleh pemegang by the unit-linked policyholders.
polis unit link.
Penerimaan dana dari nasabah untuk produk Funds received from customers for non-sharia
non syariah diakui sebagai pendapatan premi products are recognized as gross premiums
bruto di laporan laba rugi dan penghasilan income in the consolidated statement of profit
komprehensif lain konsolidasian. Liabilitas and loss and other comprehensive income.
kepada pemegang polis unit link diakui di Liabilities to unit-linked policyholders are
laporan posisi keuangan konsolidasian di recognized in the consolidated statement of
liabilitas lain-lain yang termasuk di dalam financial position in the other liabilities which is
liabilitas manfaat polis masa depan sebesar included in the liabilities for future policy
jumlah yang diterima setelah dikurangi dengan benefits for the amount received net of the
bagian premi yang merupakan pendapatan portion of premium representing Subsidiary’s
Entitas Anak, disertai dengan pengakuan revenue, with corresponding profit or loss
kenaikan liabilitas kepada pemegang polis unit recognition for the increase in liabilities to unit-
link di laba rugi. linked policyholders.
Setiap bunga, keuntungan atau kerugian dari Any interest, gain or loss due to increases or
kenaikan atau penurunan nilai pasar investasi decreases in market value of investments are
dicatat sebagai pendapatan atau beban, recorded as income or expense, with a
disertai dengan pengakuan kenaikan atau corresponding recognition of increase or
penurunan liabilitas manfaat polis masa depan decrease in liabilities for future policy benefits
di laporan laba rugi dan liabilitas manfaat polis in the profit or loss and liabilities for future
masa depan di laporan posisi keuangan policy benefits in the consolidated statement of
konsolidasian. financial position.
Penerimaan dana dari nasabah untuk produk Funds received from customers for unit-linked
unit link diakui sebagai liabilitas manfaat polis products are recognised as liabilities for future
masa depan (diakui di liabilitas lain-lain) dan policy benefits (recognised in other liabilities)
di laporan posisi keuangan sebesar total yang in the consolidated statement of financial
diterima setelah dikurangi charges atau admin position for the amount received net of
fee lainnya dalam rangka mengelola charges or other admin fee in managing the
pendapatan dari produk unit link. unit-linked product revenue.
z. Perpajakan z. Taxation
Beban pajak terdiri dari pajak kini dan pajak The tax expense comprises of current and
tangguhan. Pajak diakui dalam laporan laba deferred tax. Tax are recognized in the profit or
rugi, kecuali jika pajak tersebut terkait dengan loss, except to the extent that it relates to items
transaksi atau kejadian yang diakui di recognized in other comprehensive income or
penghasilan komprehensif lain atau langsung directly in equity. In this case, the tax is also
diakui ke ekuitas. Dalam hal ini, pajak tersebut recognized in other comprehensive income or
masing-masing diakui dalam penghasilan directly in equity, respectively.
komprehensif lain atau ekuitas.
Halaman - 71 - Page
1196 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 610
Permodalan & Praktik PT BANK NEGARA
Tata Kelola INDONESIA
Tanggung Jawab Sosial (PERSERO)
Komitmen Tbk Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES (continued)
z. Perpajakan (lanjutan) z. Taxation (continued)
Beban pajak kini dihitung berdasarkan The current income tax charge is calculated on
peraturan perpajakan yang berlaku pada the basis of the tax laws enacted or
tanggal pelaporan keuangan. Manajemen substantively enacted at the reporting date.
secara periodik mengevaluasi posisi yang Management periodically evaluates positions
dilaporkan di Surat Pemberitahuan Tahunan taken in tax returns with respect to situations in
(SPT) sehubungan dengan situasi dimana which applicable tax regulation is subject to
aturan pajak yang berlaku membutuhkan interpretation. It establishes provision where
interpretasi. Jika perlu, manajemen appropriate on the basis of amounts expected
menentukan provisi berdasarkan jumlah yang to be paid to the tax authorities.
diharapkan akan dibayar kepada otoritas
pajak.
Pajak penghasilan tangguhan diakui, dengan Deferred income tax is recognized, using the
menggunakan metode posisi keuangan untuk financial position method, on temporary
semua perbedaan temporer antara dasar differences arising between the tax bases of
pengenaan pajak aset dan liabilitas dengan assets and liabilities and their carrying
nilai tercatatnya pada laporan keuangan amounts in the consolidated financial
konsolidasian. Namun, liabilitas pajak statements. However, deferred tax liabilities
penghasilan tangguhan tidak diakui jika are not recognized if they arise from the initial
berasal dari pengakuan awal goodwill atau recognition of goodwill and deferred income
pada saat pengakuan awal aset dan liabilitas tax is not accounted for if it arises from initial
yang timbul dari transaksi selain kombinasi recognition of an asset or liability in a
bisnis yang pada saat transaksi tersebut tidak transaction other than a business combination
mempengaruhi laba rugi akuntansi dan laba that at the time of the transaction affects
rugi kena pajak. Pajak penghasilan tangguhan neither accounting nor taxable profit or loss.
ditentukan dengan menggunakan tarif pajak Deferred income tax is determined using tax
yang telah berlaku atau secara substantif telah rates that have been enacted or substantially
berlaku pada akhir periode pelaporan dan enacted as at reporting period and is expected
diharapkan diterapkan ketika aset pajak to apply when the related deferred income tax
penghasilan tangguhan direalisasi atau asset is realised or the deferred income tax
liabilitas pajak penghasilan tangguhan liability is settled.
diselesaikan.
Aset pajak penghasilan tangguhan diakui Deferred tax assets are recognized only to the
hanya jika besar kemungkinan jumlah extent that it is probable that future taxable
penghasilan kena pajak dimasa depan akan profit will be available against which the
memadai untuk dikompensasi dengan temporary differences can be utilised.
perbedaan temporer yang masih dapat
dimanfaatkan.
Aset dan liabilitas pajak penghasilan Deferred tax assets and liabilities are offset
tangguhan dapat saling hapus apabila terdapat when there is a legally enforceable right to
hak yang berkekuatan hukum untuk offset current tax assets against current tax
melakukan saling hapus antara aset pajak kini liabilities and when the deferred income taxes
dengan liabilitas pajak kini dan apabila aset assets and liabilities relate to income taxes
dan liabilitas pajak penghasilan tangguhan levied by the same taxation authority either the
dikenakan oleh otoritas perpajakan yang same taxable entity or different taxable entities
sama, baik atas entitas kena pajak yang sama where there is an intention to settle the
ataupun berbeda dan adanya niat untuk balances on a net basis.
melakukan penyelesaian saldo-saldo tersebut
secara neto.
Halaman - 72 - Page
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 1197
Page 611
Performa Laporan PT BANK NEGARA
Profil INDONESIA (PERSERO) Tbk
Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES (continued)
z. Perpajakan (lanjutan) z. Taxation (continued)
Koreksi terhadap kewajiban perpajakan diakui Corrections to taxation obligations are
saat surat ketetapan pajak diterima atau jika recorded when an assessment is received or,
mengajukan keberatan, pada saat keputusan if appealed against, when the appeal has been
atas keberatan tersebut telah ditetapkan. decided.
aa. Imbalan kerja aa. Employee benefits
Imbalan kerja jangka pendek Short-term employee benefits
Imbalan kerja jangka pendek diakui pada saat Short-term employee benefits are recognized
terutang kepada karyawan. when they accrued to the employees.
Imbalan pensiun dan imbalan pasca-kerja Pension benefits and other post-
lainnya employment
BNI memiliki program pensiun imbalan pasti BNI has defined benefit and defined
dan iuran pasti. contribution pension plans.
Program pensiun imbalan pasti adalah A defined benefit pension plan is a pension
program pensiun yang menetapkan jumlah plan that defines an amount of pension that
imbalan pensiun yang akan diterima oleh will be received by the employee on becoming
karyawan pada saat pensiun, yang biasanya entitled to a pension, which usually depends
tergantung pada satu faktor atau lebih, seperti on one or more factors such as age, years of
umur, masa kerja, dan jumlah kompensasi. service and compensation. This plan is
Program ini dikelola oleh Dana Pensiun managed by Dana Pensiun PT Bank Negara
PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk Indonesia (Persero) Tbk (“Dana Pensiun”).
(“Dana Pensiun”).
Program pensiun iuran pasti adalah program A defined contribution plan is a pension plan
pensiun dimana Bank akan membayar iuran under which the Bank pays fixed contributions
tetap kepada sebuah entitas yang terpisah into a separate entity (pension fund) and has
(dana pensiun) dan tidak memiliki liabilitas no legal or constructive obligation to pay
hukum atau konstruktif untuk membayar further contributions. This plan is managed by
kontribusi lebih lanjut. Program ini dikelola oleh Dana Pensiun Lembaga Keuangan PT Bank
Dana Pensiun Lembaga Keuangan PT Bank Negara Indonesia (Persero)Tbk (“DPLK”).
Negara Indonesia (Persero) Tbk (“DPLK”).
BNI diharuskan menyediakan imbalan pensiun BNI is required to provide minimum pension
minimum yang diatur dalam Undang-Undang benefits as stipulated in Undang-Undang Cipta
Cipta Kerja No. 11/2020 dan PP 35/2021, yang Kerja No. 11/2020 and PP 35/2021 which
merupakan liabilitas imbalan pasti. Jika represents an underlying defined benefit
imbalan pensiun sesuai dengan Undang- obligation. If the pension benefits based on
Undang Cipta Kerja No. 11/2020 dan Undang-Undang Cipta Kerja No. 11/2020 and
PP 35/2021 lebih besar, selisih tersebut diakui PP 35/2021 are higher, the difference is
sebagai bagian dari liabilitas imbalan pensiun. recorded as part of the overall pension
benefits obligation.
Karena Undang-Undang Cipta Kerja Since the Undang-Undang Cipta Kerja sets the
menentukan rumus tertentu untuk menghitung formula for determining the minimum amount
jumlah minimal imbalan pensiun, pada of benefits, in substance pension plans under
dasarnya program pensiun berdasarkan the Undang-Undang Cipta Kerja represent
Undang-Undang Cipta Kerja adalah program defined benefit plans.
imbalan pasti.
Halaman - 73 - Page
1198 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 612
Permodalan & Praktik PT BANK NEGARA
Tata Kelola INDONESIA
Tanggung Jawab Sosial (PERSERO)
Komitmen Tbk Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES (continued)
aa. Imbalan kerja (lanjutan) aa. Employee benefits (continued)
Imbalan pensiun dan imbalan pasca-kerja Pension benefits and other post-
lainnya (lanjutan) employment benefits (continued)
Sehubungan dengan program imbalan pasti, The liability recognized in the consolidated
liabilitas diakui pada laporan posisi keuangan statement of financial position in respect of
konsolidasian sebesar nilai kini kewajiban defined benefit pension plans is the present
imbalan pasti pada akhir periode pelaporan value of the defined benefit obligation at the
dikurangi nilai wajar aset program. Kewajiban end of the reporting period less the fair value
imbalan pasti dihitung setiap tahun oleh of plan assets. The defined benefit obligation
aktuaris yang independen dengan is calculated annually by independent
menggunakan metode projected unit credit. actuaries using the projected unit credit
method.
Nilai kini kewajiban imbalan pasti ditentukan The present value of the defined benefit
dengan mendiskontokan arus kas keluar yang obligation is determined by discounting the
diestimasi dengan menggunakan tingkat bunga estimated future cash outflows using interest
Obligasi Pemerintah (dikarenakan saat ini tidak rates of Government Bonds (considering that
ada pasar aktif untuk obligasi perusahaan yang currently there is no active market for high-
berkualitas tinggi) yang didenominasikan quality corporate bonds) that are denominated
dalam Rupiah dimana imbalan akan in Rupiah in which the benefits will be paid,
dibayarkan dan memiliki jangka waktu jatuh and that have terms to maturity approximating
tempo mendekati jangka waktu kewajiban to the terms of the related pension obligation.
pensiun.
Keuntungan dan kerugian aktuarial yang timbul Actuarial gains and losses arising from
dari penyesuaian dan perubahan dalam experience adjustments and changes in
asumsi-asumsi aktuarial langsung diakui actuarial assumptions are charged or credited
seluruhnya melalui penghasilan komprehensif to equity in other comprehensive income in the
lainnya pada saat terjadinya. period in which they arise.
Biaya jasa lalu diakui segera dalam laporan Past-service costs are recognized immediately
laba rugi. in profit or loss.
Keuntungan dan kerugian dari kurtailmen atau Gains or losses on the curtailment or
penyelesaian program manfaat pasti diakui di settlement of a defined benefit plan are
laba rugi ketika kurtailmen atau penyelesaian recognized in profit or loss when the
tersebut terjadi. curtailment or settlement occurs.
Grup juga memberikan imbalan pasca kerja The Group also provides other post-
lainnya, seperti uang penghargaan dan uang employment benefits, such as service pay and
pisah. Imbalan berupa uang penghargaan separation pay. The service pay benefit vests
diberikan apabila karyawan bekerja hingga when the employees reach their retirement
mencapai usia pensiun. Sedangkan imbalan age. The separation pay benefit is paid to
berupa uang pisah, dibayarkan kepada employees in the case of voluntary
karyawan yang mengundurkan diri secara resignation, subject to a minimum number of
sukarela, setelah memenuhi minimal masa years of service. These benefits have been
kerja tertentu. Imbalan ini dihitung dengan accounted for using the same methodology as
menggunakan metodologi yang sama dengan for the defined benefit pension plan.
metodologi yang digunakan dalam perhitungan
program pensiun imbalan pasti.
Halaman - 74 - Page
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 1199
Page 613
Performa Laporan PT BANK NEGARA
Profil INDONESIA (PERSERO) Tbk
Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES (continued)
aa. Imbalan kerja (lanjutan) aa. Employee benefits (continued)
Imbalan jangka panjang lainnya Other long-term benefits
Imbalan jangka panjang lainnya seperti cuti Other long-term employee benefits such as
berimbalan jangka panjang, imbalan cacat long service leave, permanent disability benefit
permanen dan penghargaan jubilee dihitung and jubilee awards are calculated using the
dengan menggunakan metode projected unit projected unit credit method and discounted to
credit dan didiskontokan ke nilai kini. present value. Actuarial gains and losses
Keuntungan dan kerugian aktuarial yang arising from experience adjustments and
timbul dari penyesuaian dan perubahan dalam change in actuarial assumption are recognised
asumsi-asumsi aktuarial diakui dalam laporan and credited to profit or loss.
laba rugi.
ab. Laba per saham dasar ab. Basic earnings per share
Laba per saham dasar dihitung dengan Basic earnings per share is computed by
membagi laba tahun berjalan yang tersedia dividing income for the year available to
bagi pemegang saham biasa (laba residual) shareholders of ordinary shares (residual
dengan jumlah rata-rata tertimbang lembar income) by the weighted average number of
saham biasa yang beredar selama tahun ordinary shares outstanding during the current
berjalan. year.
ac. Transaksi dengan pihak-pihak berelasi ac. Transactions with related parties
BNI dan Entitas Anak melakukan transaksi BNI and Subsidiaries enter into transactions
dengan pihak-pihak berelasi seperti yang with parties which are defined as related
didefinisikan dalam PSAK 7 tentang parties in accordance with SFAS 7 regarding
“Pengungkapan Pihak-pihak Berelasi” dan “Related Party Disclosures” and Regulation
Peraturan Bapepam-LK No. KEP- of the Capital Market and Financial Institution
347/BL/2012 tanggal 25 Juni 2012 tentang Supervisory Board (Bapepam-LK) No. KEP-
“Pedoman Penyajian dan Pengungkapan 347/BL/2012 dated 25 June 2012 regarding
Laporan Keuangan Emiten atau Perusahaan “Guidelines for Financial Statements
Publik” yang didefinisikan antara lain: Presentation and Disclosure of Issuers or
Public Companies”, which are defined,
among others, as:
(i) perusahaan di bawah pengendalian BNI (i) entities under the control of BNI and
dan Entitas Anak; Subsidiaries;
(ii) perusahaan asosiasi; (ii) associated companies;
(iii) investor yang memiliki hak suara, yang (iii) investors with voting rights that gives
memberikan investor tersebut suatu them significant influence;
pengaruh yang signifikan;
(iv) perusahaan di bawah pengendalian (iv) entities controlled by investors under
investor yang dijelaskan dalam Catatan iii Note iii above;
di atas;
(v) karyawan kunci dan anggota (v) key employees and family members;
keluarganya; dan and
(vi) entitas yang dikendalikan, dikendalikan (vi) entity that is controlled, jointly controlled
bersama atau dipengaruhi secara or significantly influenced by
signifikan oleh Pemerintah yaitu Menteri Government, which is defined as the
Keuangan yang merupakan pemegang Minister of Finance who has share
saham dari entitas. ownership in the entity.
Semua transaksi signifikan dengan pihak- All significant transactions with related parties
pihak berelasi, telah diungkapkan pada have been disclosed in notes to the
catatan atas laporan keuangan konsolidasian. consolidated financial statements.
Halaman - 75 - Page
1200 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 614
Permodalan & Praktik PT BANK NEGARA
Tata Kelola INDONESIA
Tanggung Jawab Sosial (PERSERO)
Komitmen Tbk Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES (continued)
ad. Dividen ad. Dividends
Pembagian dividen kepada para pemegang Dividend distribution to the shareholders is
saham diakui sebagai liabilitas dalam laporan recognized as a liability in the consolidated
keuangan konsolidasian pada periode ketika financial statements in the period in which the
dividen tersebut disetujui oleh para pemegang dividends are approved by the shareholders.
saham.
ae. Pelaporan segmen ae. Segment reporting
Grup mengidentifikasikan segmen operasi The Group defines an operating segment as a
sebagai suatu komponen dari entitas: component of an entity:
a) yang terlibat dalam aktivitas bisnis yang a) that engages in business activities from
mana memperoleh pendapatan dan which it may earn revenues and incur
menimbulkan beban (termasuk expenses (including revenues and
pendapatan dan beban terkait dengan expenses relating to transactions with
transaksi dengan komponen lain dari other components of the same entity);
entitas yang sama);
b) hasil operasinya dikaji ulang secara b) whose operating results are reviewed
reguler oleh pengambil keputusan regularly by the entity’s chief operating
operasional untuk membuat keputusan decision maker to make decisions about
tentang sumber daya yang dialokasikan resources to be allocated to the segment
pada segmen tersebut dan menilai and assess its performance; and
kinerjanya; dan
c) tersedia informasi keuangan yang dapat c) for which discrete financial information is
dipisahkan. available.
Sesuai dengan PSAK No. 5 tentang “Segmen Refer to SFAS No.5 about “Operating
Operasi”, Grup menyajikan segmen operasi Segments”, the Group discloses its operating
berdasarkan laporan internal Grup yang segments based on Group’s internal report
disajikan kepada pengambil keputusan presented to operation-decision makers. The
operasional. Pengambil keputusan operation-decision makers are the Board of
operasional adalah Direksi. Directors.
Pada tahun 2022, Grup mengungkapkan In 2022, the Group discloses its operating
segmen operasionalnya berdasarkan segmen segments defined based on business
usaha sebagai berikut: Corporate & segments as follows: Corporate &
International Banking, Institutional Banking, International Banking, Institutional Banking,
Enterprises & Commercial Banking, Enterprises & Commercial Banking,
Consumer Banking, Treasury, Kantor Pusat Consumer Banking, Treasury, Head Office
dan Entitas Anak. and Subsidiaries.
Di tahun 2023, Grup menerapkan perubahan In 2023, the Group implements some changes
terhadap pengelompokkan segmen operasi in disclosing its operational segments based
yang berdasarkan hasil Rapat Umum on General Annual Meeting of Shareholder for
Pemegang Saham yang digunakan dalam the internal management performance report.
laporan kinerja manajemen internal. Grup The new operating segments are defined
mengungkapkan segmen operasionalnya based on business segments as follows:
berdasarkan segmen usaha sebagai berikut: Wholesale & International Banking,
Wholesale & International Banking, Institutional Banking, Enterprises &
Institutional Banking, Enterprises & Commercial Banking, Retail Banking,
Commercial Banking, Retail Banking, Treasury, Head Office and Subsidiaries with
Treasury, Kantor Pusat dan Entitas Anak some reclassification for each business
dengan terdapat reklasifikasi di masing- segments referring to the new organizational
masing bisnis segmen sesuai dengan of board of directors.
organisasi direksi dan pembidangan yang
baru.
Halaman - 76 - Page
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 1201
Page 615
Performa Laporan PT BANK NEGARA
Profil INDONESIA (PERSERO) Tbk
Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES (continued)
af. Biaya emisi penerbitan saham af. Shares issuance costs
Biaya-biaya emisi efek yang terjadi Costs related to the public offering of shares
sehubungan dengan penawaran saham (including pre-emptive rights issue) are
kepada masyarakat (termasuk penerbitan hak deducted from the proceeds and presented as
memesan efek terlebih dahulu) dikurangkan a deduction of “Additional Paid-In Capital -
langsung dari hasil emisi dan disajikan Net” account, under Equity section in the
sebagai pengurang pada akun “Tambahan consolidated statement of financial position.
Modal Disetor - Bersih”, sebagai bagian dari
Ekuitas pada laporan posisi keuangan
konsolidasian.
ag. Saham treasuri ag. Treasury shares
Ketika entitas Grup membeli modal saham When any Group entity purchases the entity’s
ekuitas entitas (saham treasuri), imbalan equity share capital (treasury shares), the
yang dibayar, termasuk biaya tambahan yang consideration paid, including any directly
secara langsung dapat diatribusikan attributable incremental costs (net of income
(dikurangi pajak penghasilan) dikurangkan taxes) is deducted from equity attributable to
dari ekuitas yang diatribusikan kepada the entity’s equity holders until the shares are
pemilik ekuitas entitas sampai saham cancelled or reissued. When ordinary shares
tersebut dibatalkan atau diterbitkan kembali. are subsequently reissued, any consideration
Ketika saham biasa tersebut selanjutnya received, net of any directly attributable
diterbitkan kembali, imbalan yang diterima, incremental transaction costs and the related
dikurangi biaya tambahan transaksi yang income tax effects, is included in equity
terkait dan dampak pajak penghasilan yang attributable to the entity’s equity holders.
terkait dimasukkan kepada ekuitas yang
dapat diatribusikan kepada pemilik ekuitas
entitas.
ah. Kompensasi berbasis saham ah. Share-based payment
Bank menjalankan program kompensasi Bank operates an equity-settled, share-based
berbasis saham dengan penyelesaian compensation plan. The fair value of the
menggunakan ekuitas. Nilai wajar dari jasa employee services received in exchange for
karyawan yang dikompensasikan dengan the grant of shares is recognised as an
saham Bank diakui sebagai beban di laporan expense in the statements of profit or loss. The
laba rugi. Jumlah keseluruhan yang diakui total amount to be recognised over the vesting
sepanjang periode vesting ditentukan period is determined based on the fair value of
berdasarkan nilai wajar saham yang diberikan the shares granted on the grant date.
pada tanggal pemberian kompensasi.
ai. Tanggung Jawab Sosial dan Lingkungan ai. Social and Environmental Responsibility
Berdasarkan PER-05/MBU/04/2021 tentang Based on PER-05/MBU/04/2021 concerning
Program Tanggung Jawab Sosial dan Social and Environmental Responsibility
Lingkungan Badan Usaha Milik Negara Programs for State-Owned Enterprises dated
tanggal 20 April 2021 sebagaimana diubah 20 April 2021, as last amended by PER
terakhir dengan PER1/MBU/03/2023 tentang 1/MBU/03/2023 concerning Special
Penugasan Khusus dan Program Tanggung Assignments and Social and Environmental
Jawab Sosial dan Lingkungan Badan Usaha Responsibility Programs for Owned
Milik Negara tanggal 24 Maret 2023, istilah Enterprises, 24 March 2023, the term PKBL
PKBL (Program Kemitraan dan Bina (Partnership and Community Development
Lingkungan) tidak digunakan lagi dan diganti Program) is no longer used and replaced with
menjadi TJSL (Tanggung Jawab Sosial & TJSL (Social and Environmental
Lingkungan). Alokasi dana tidak dialokasikan Responsibility). Allocation of funds is not made
dari saldo laba berdasarkan hasil keputusan from retained earnings based on resolutions of
Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS) the General Meeting of Shareholders (GMS),
akan tetapi diakui dan dibebankan ke laporan but is recognized and charged to the
laba rugi dan penghasilan komprehensif lain consolidated statement of profit or loss and
konsolidasian tahun berjalan. other comprehensive income for the current
year.
Halaman - 77 - Page
1202 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 616
Permodalan & Praktik PT BANK NEGARA
Tata Kelola INDONESIA
Tanggung Jawab Sosial (PERSERO)
Komitmen Tbk Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
3. PENGGUNAAN ESTIMASI DAN PERTIMBANGAN 3. USE OF CRITICAL ACCOUNTING ESTIMATES
AKUNTANSI YANG PENTING AND JUDGMENTS
Beberapa estimasi dan asumsi dibuat dalam Certain estimates and assumptions are made in the
rangka penyusunan laporan keuangan preparation of the consolidated financial statements
konsolidasian dimana dibutuhkan pertimbangan and these require management judgement in
manajemen dalam menentukan metodologi yang determining the appropriate methodology for
tepat untuk penilaian aset dan liabilitas. valuation of assets and liabilities.
Manajemen membuat estimasi dan asumsi yang Management makes estimates and assumptions
berimplikasi pada pelaporan nilai aset dan that affect the reported amounts of assets and
liabilitas atas tahun keuangan satu tahun liabilities within the next financial year. All estimates
kedepan. Semua estimasi dan asumsi yang and assumptions required in conformity with SFAS
diharuskan oleh PSAK adalah estimasi terbaik are best estimates undertaken in accordance with
yang didasarkan pada standar yang berlaku. the applicable standard. Estimates and judgements
Estimasi dan pertimbangan dievaluasi secara are evaluated on a continuous basis, and are
terus menerus dan berdasarkan pengalaman based on past experiences and other factors,
masa lalu dan faktor-faktor lain termasuk harapan including expectations with regard to future events.
atas kejadian yang akan datang.
Walaupun estimasi dan asumsi ini dibuat Although these estimates and assumptions are
berdasarkan pengetahuan terbaik manajemen based on management’s best knowledge of current
atas kejadian dan tindakan saat ini, hasil yang events and activities, actual result may differ from
timbul mungkin berbeda dengan estimasi dan those estimates and assumptions.
asumsi semula.
Sumber utama ketidakpastian estimasi: Key sources of estimation uncertainty:
a. Cadangan kerugian penurunan nilai aset a. Allowances for impairment losses of
keuangan financial assets
Kondisi spesifik counterparty yang mengalami In the calculation of allowance for impairment
penurunan nilai dalam pembentukan losses of financial assets, the specific
cadangan kerugian atas aset keuangan condition of impaired counterparty is
dievaluasi secara individu berdasarkan individually evaluated based on management's
estimasi terbaik manajemen atas nilai kini best estimate of the present value of the
arus kas yang diharapkan akan diterima, baik expected cash flows to be received, including
dari waktu dan jumlah. Dalam mengestimasi both timing and amount. In estimating these
arus kas tersebut, manajemen membuat cash flows, management makes judgements
pertimbangan tentang situasi keuangan about the counterparty's financial situation and
counterparty dan nilai realisasi bersih dari the net realizable value of any underlying
setiap agunan, serta probabilitas rata-rata collateral, including weighted average
tertimbang kerugian kredit. Setiap aset yang probability of credit losses. Each impaired
mengalami penurunan nilai dinilai sesuai asset is assessed on its merits, and the
dengan manfaat yang ada, dan strategi workout strategy and estimated cash flows
penyelesaian serta estimasi arus kas yang considered recoverable.
diperkirakan dapat diterima.
Halaman - 78 - Page
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 1203
Page 617
Performa Laporan PT BANK NEGARA
Profil INDONESIA (PERSERO) Tbk
Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
3. PENGGUNAAN ESTIMASI DAN PERTIMBANGAN 3. USE OF CRITICAL ACCOUNTING ESTIMATES
AKUNTANSI YANG PENTING AND JUDGMENTS
Sumber utama ketidakpastian estimasi: (lanjutan) Key sources of estimation uncertainty: (continued)
a. Cadangan kerugian penurunan nilai aset a. Allowances for impairment losses of
keuangan (lanjutan) financial assets (continued)
Perhitungan cadangan penurunan nilai Collectively assessed impairment allowances
kolektif meliputi kerugian kredit yang melekat cover credit losses inherent in portfolios of
dalam portofolio aset keuangan dengan financial assets with similar economic
karakteristik ekonomi yang sama, tetapi characteristics, but the individually impaired
penurunan nilai secara individu belum dapat items cannot yet be identified. In assessing the
diidentifikasi. Dalam menilai kebutuhan untuk need for collective allowances, management
cadangan kolektif, manajemen considers factors such as credit quality and
mempertimbangkan faktor-faktor seperti type of product. In order to estimate the
kualitas kredit dan jenis produk. Guna required allowance, assumptions are made to
membuat estimasi cadangan yang diperlukan, define the way inherent losses are modelled,
manajemen membuat asumsi untuk which include weighted average probability of
menentukan kerugian yang melekat, default, loss given default and exposure at
termasuk probabilitas rata-rata tertimbang default, and to determine the required input
kerugian kredit, loss given default dan parameters, based on historical experiences,
exposure of default, dan untuk menentukan current economic conditions and forecast on
parameter input yang diperlukan, future economic condition. The accuracy of the
berdasarkan pengalaman masa lalu, kondisi allowances depends on how well these
ekonomi saat ini dan perkiraan kondisi estimated future cash flows for specific
ekonomi dimasa depan. Keakuratan counterparty allowances and the model
penyisihan tergantung pada seberapa baik assumptions and parameters are used in
estimasi arus kas masa depan untuk determining collective allowances.
cadangan counterparty tertentu dan asumsi
model dan parameter yang digunakan dalam
menentukan cadangan kolektif.
Dalam menentukan nilai wajar aset keuangan In determining the fair value for financial
dan liabilitas yang tidak mempunyai harga assets and financial liabilities for which there is
pasar, Grup menggunakan teknik penilaian no observable market price, the Group uses
seperti yang dijelaskan dalam Catatan 2c. the valuation techniques as described in Note
Untuk instrumen keuangan yang jarang 2c. For financial instruments that are traded
diperdagangkan dan memiliki informasi harga infrequently and there is a lack of price
yang terbatas, nilai wajar menjadi kurang transparency, fair value is less objective and
objektif dan membutuhkan berbagai tingkat requires varying degrees of judgement
penilaian tergantung pada likuiditas, depending on liquidity, concentration,
konsentrasi, faktor ketidakpastian pasar, uncertainty of market factors, pricing
asumsi harga dan risiko lainnya. assumptions and other risks affecting the
specific instrument.
b. Menentukan nilai wajar instrumen b. Determining fair values of financial
keuangan instruments
Masukan (input) untuk model ini berasal dari The input for this model comes from
data pasar yang bisa diamati. Bila data pasar observable market data. When observable
yang bisa diamati tersebut tidak tersedia, market data are not available, management
manajemen mempertimbangkan masukan dan considers necessary inputs and assumptions
asumsi diperlukan untuk menentukan nilai to determine the fair value. The above
wajar. Pertimbangan tersebut mencakup considerations include liquidity and volatility
feedback model atas likuiditas volatilitas untuk feedback model for derivative transactions and
transaksi derivatif dan tingkat diskonto yang long term discount rate, the level of early
berjangka waktu panjang, tingkat pelunasan payment and the level of default assumption.
dipercepat dan asumsi tingkat gagal bayar.
Halaman - 79 - Page
1204 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 618
Permodalan & Praktik PT BANK NEGARA
Tata Kelola INDONESIA
Tanggung Jawab Sosial (PERSERO)
Komitmen Tbk Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
3. PENGGUNAAN ESTIMASI DAN PERTIMBANGAN 3. USE OF CRITICAL ACCOUNTING ESTIMATES
AKUNTANSI YANG PENTING (lanjutan) AND JUDGMENTS (continued)
Sumber utama ketidakpastian estimasi: (lanjutan) Key sources of estimation uncertainty: (continued)
c. Imbalan kerja karyawan c. Employee benefit
Nilai kini atas imbalan kerja karyawan The present value of the employee benefit
tergantung dari banyaknya faktor yang obligations depends on a number of factors
dipertimbangkan oleh aktuaris berdasarkan that are determined on an actuarial basis using
beberapa asumsi. Perubahan atas asumsi- a number of assumptions. Any changes in
asumsi tersebut akan mempengaruhi carrying these assumptions will impact the carrying
amount atas imbalan kerja karyawan. amount of employee benefit obligations.
Asumsi yang digunakan dalam menentukan The assumptions used in determining the net
biaya atau pendapatan bersih untuk imbalan cost or for employee benefits include the
kerja termasuk tingkat diskonto. Grup discount rate. The Group determines the
menentukan tingkat diskonto yang tepat pada appropriate discount rate at the end of each
setiap periode pelaporan. Ini merupakan reporting period. This is the interest rate that
tingkat suku bunga yang digunakan untuk should be used to determine the present value
menentukan nilai kini atas arus kas masa of estimated future cash outflows expected to
depan yang diestimasi akan digunakan untuk be required to settle the pension obligations. In
membayar imbalan kerja. Dalam menentukan determining the appropriate discount rate, the
tingkat diskonto yang tepat, Grup Group considers the interest rates of
mempertimbangkan tingkat suku bunga atas Government Bonds that have terms to maturity
Obligasi Pemerintah yang mempunyai jatuh approximating the terms of the related
tempo yang menyerupai jangka waktu employee benefit liability.
imbalan kerja karyawan.
Asumsi kunci liabilitas pensiun lainnya Other key assumptions for pension obligations
sebagian ditentukan berdasarkan kondisi are partly based on current market conditions.
pasar saat ini.
d. Provisi perpajakan d. Provision for taxes
Grup menentukan provisi perpajakan The Group provides for tax provision based on
berdasarkan estimasi atas kemungkinan estimates whether the additional taxes will be
adanya tambahan beban pajak. Jika hasil due. Where the final tax outcome of these
akhir dari hal ini berbeda dengan jumlah yang matters is different from the amounts that were
dicatat semula, maka perbedaan tersebut initially recorded, such differences will impact
akan berdampak terhadap laba/rugi. the profit/loss.
Halaman - 80 - Page
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 1205
Page 619
Performa Laporan PT BANK NEGARA
Profil INDONESIA (PERSERO) Tbk
Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
3. PENGGUNAAN ESTIMASI DAN PERTIMBANGAN 3. USE OF CRITICAL ACCOUNTING ESTIMATES
AKUNTANSI YANG PENTING (lanjutan) AND JUDGMENTS (continued)
Sumber utama ketidakpastian estimasi: (lanjutan) Key sources of estimation uncertainty: (continued)
e. Liabilitas asuransi untuk kontrak asuransi e. Insurance liabilities on insurance contracts
dan reasuransi aset and reissuance assets
Aset yang timbul dari kontrak reasuransi juga Assets arising from reinsurance contracts are
dihitung dengan menggunakan metode di atas. also computed using the above methods. In
Selain itu, pemulihan aset ini dinilai secara addition, the recoverability of these assets is
periodik untuk memastikan bahwa jumlahnya assessed on a periodic basis to ensure that
mencerminkan jumlah yang pada akhirnya the balance is reflective of the amounts that
akan diterima, mempertimbangkan faktor- will ultimately be received, taking into
faktor seperti counterparty dan risiko kredit. consideration factors such as counterparty and
Penurunan nilai diakui dimana terdapat bukti credit risk. Impairment is recognised where
objektif bahwa Perusahaan tidak dapat there is objective evidence that the Company
menerima jumlah yang terhutang untuk itu dan may not receive amounts due to it and these
jumlah ini dapat diukur secara andal. amounts can be reliably measured.
Cadangan teknis Entitas Anak dicatat di Technical reserves of the Subsidiary recorded
laporan posisi keuangan konsolidasian in the consolidated statement of financial
sebagai bagian dari “Liabilitas lain-lain” position as part of “Other liabilities” are
berdasarkan perhitungan teknis asuransi calculated based on insurance technical
dengan menggunakan asumsi-asumsi calculation using certain actuarial assumptions
aktuarial yaitu asumsi estimasi terbaik dan which are based on best estimate assumptions
margin atas risiko pemburukan. Termasuk and margin for adverse risk. Included in the
dalam cadangan teknis adalah liabilitas technical reserves are liability for future policy
manfaat polis masa depan, estimasi liabilitas benefits, estimated claim liabilities, and
klaim, dan premi yang belum merupakan unearned premium income. The Subsidiary
pendapatan. Entitas Anak menggunakan uses Gross Premium Reserve method in
metode Gross Premium Reserve yang calculating liability for future policy benefits
menghitung liabilitas manfaat polis masa which are based on best estimate assumptions
depan berdasarkan asumsi estimasi terbaik and margin for adverse risk.
dan margin atas risiko pemburukan.
f. Aset pajak tangguhan f. Deferred tax asset
Aset pajak tangguhan diakui atas jumlah pajak Deferred tax assets are recognized for the
penghasilan terpulihkan (recoverable) pada future recoverable taxable income arising from
periode mendatang sebagai akibat perbedaan temporary difference. Management judgment
temporer yang boleh dikurangkan. Justifikasi is required to determine the amount of
manajemen diperlukan untuk menentukan deferred tax assets that can be recognized,
jumlah aset pajak tangguhan yang dapat based upon the likely timing on level of future
diakui, sesuai dengan waktu yang tepat dan taxable profits together with future strategic
tingkat laba fiskal di masa mendatang sejalan planning.
dengan strategi rencana perpajakan ke depan.
Halaman - 81 - Page
1206 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 620
Permodalan & Praktik PT BANK NEGARA
Tata Kelola INDONESIA
Tanggung Jawab Sosial (PERSERO)
Komitmen Tbk Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
3. PENGGUNAAN ESTIMASI DAN PERTIMBANGAN 3. USE OF CRITICAL ACCOUNTING ESTIMATES
AKUNTANSI YANG PENTING (lanjutan) AND JUDGMENTS (continued)
Sumber utama ketidakpastian estimasi: (lanjutan) Key sources of estimation uncertainty: (continued)
g. Revaluasi aset tetap g. Fixed asset revaluation
Revaluasi aset tetap Grup bergantung pada The Group’s fixed assets revaluation depends
pemilihan asumsi yang digunakan oleh penilai on its selection of certain assumptions used by
independen dalam menghitung jumlah-jumlah the independent appraisal in calculating such
tersebut. Asumsi tersebut termasuk antara amounts. Those assumptions include among
lain: tingkat diskonto, nilai tukar, tingkat inflasi others: discount rate, exchange rate, inflation
dan tingkat kenaikan pendapatan dan biaya. rate and revenue and cost increase rate. The
Grup berkeyakinan bahwa asumsi tersebut Group believes that its assumptions are
adalah wajar dan sesuai, perbedaan signifikan reasonable and appropriate and significant
dalam asumsi yang ditetapkan Grup dapat differences in the Group’s assumptions may
mempengaruhi secara material nilai aset tetap materially affect the valuation of its fixed
yang direvaluasi. assets.
h. Konsolidasian entitas terstruktur h. Consolidation of structured entities
Dalam menentukan tingkat pengendalian yang In determining the degree of control exercised,
dimiliki, Grup mempertimbangkan apakah the Group considers whether these entities
entitas tersebut memenuhi definisi Entitas meet the definition of Structured Entities and
Terstruktur dan apakah Grup, secara whether the Group, in substance, controls
substansi, mengendalikan entitas tersebut. such entities.
Ketika Grup, secara substansi, mengendalikan When the Group, in substance, controls the
entitas terstruktur tersebut, entitas tersebut entity to which the financial assets have been
dikonsolidasikan oleh Grup. transferred, the entity is consolidated by the
Group.
i. Menentukan jangka waktu kontrak dengan i. Determine the contract term with extension
opsi perpanjangan dan penghentian and contract termination options - the
kontrak - Grup sebagai lessee Group as lessee
Grup menentukan jangka waktu sewa sebagai The Group determines the lease term as non-
jangka waktu sewa yang tidak dapat cancellable term, together with the period
dibatalkan, bersama dengan periode yang covered by the option to extend the lease if it is
dicakup oleh opsi untuk memperpanjang masa determined to be exercised, or any period
sewa jika dipastikan akan dilaksanakan, atau covered by the option to terminate the lease, if
periode apapun yang dicakup oleh opsi untuk it is reasonably certain not to be exercised.
menghentikan sewa, jika cukup wajar untuk
tidak dilakukan.
Grup memiliki beberapa kontrak sewa yang The Group has several lease contracts that
mencakup opsi perpanjangan dan penghentian include extension and contract termination in
jangka waktu sewa. Grup menerapkan the lease terms. The Group applies its
penilaian dalam mengevaluasi apakah dapat judgment in evaluating whether it is certain to
dipastikan jika akan menggunakan opsi untuk exercise the option to extend or terminate the
memperpanjang atau menghentikan sewa. Hal lease. This is done by considering all relevant
tersebut dilakukan dengan mempertimbangkan facts and circumstances that provide economic
seluruh fakta dan keadaan yang relevan yang incentives to extend or terminate the lease.
memberikan insentif ekonomi untuk melakukan After the commencement date, the Group
perpanjangan atau penghentian sewa. Setelah reassesses the lease term, if there is a
tanggal dimulainya, Grup menilai kembali significant event or change in circumstances
masa sewa, jika terdapat peristiwa atau which is under its control and affects whether
perubahan signifikan dalam keadaan yang the lessee is certain enough to exercise the
berada dalam kendali dan mempengaruhi option to extend or terminate the lease.
apakah lessee cukup pasti untuk
mengeksekusi opsi memperpanjang atau
menghentikan sewa.
Halaman - 82 - Page
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 1207
Page 621
Performa Laporan PT BANK NEGARA
Profil INDONESIA (PERSERO) Tbk
Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
3. PENGGUNAAN ESTIMASI DAN PERTIMBANGAN 3. USE OF CRITICAL ACCOUNTING ESTIMATES
AKUNTANSI YANG PENTING (lanjutan) AND JUDGMENTS (continued)
Sumber utama ketidakpastian estimasi: (lanjutan) Key sources of estimation uncertainty: (continued)
j. Penurunan nilai aset non-keuangan j. Impairment of non-financial assets
Grup mengevaluasi penurunan nilai aset The Group assesses impairment of assets
apabila terdapat kejadian atau perubahan whenever events or changes in circumstances
keadaan yang mengindikasikan bahwa nilai that would indicate that the carrying amount of
tercatat aset tidak dapat dipulihkan kembali. an asset may not be recoverable. The factors
Faktor-faktor penting yang dapat that the Group considers important which could
menyebabkan penelaahan penurunan nilai trigger an impairment review include the
adalah sebagai berikut: following:
a) performa yang tidak tercapai secara a) significant underperformance relative to
signifikan terhadap ekspektasi historis expected historical or projected future
atau proyeksi hasil operasi di masa operating results;
yang akan datang;
b) perubahan yang signifikan dalam cara b) significant changes in the manner of use
penggunaan aset atau strategi bisnis of the acquired assets or the strategy for
secara keseluruhan; dan overall business; and
c) industri atau tren ekonomi yang secara c) significant negative industry or economic
signifikan bernilai negatif. trends.
Grup mengakui kerugian penurunan nilai The Group recognizes an impairment loss
apabila nilai tercatat aset melebihi nilai yang whenever the carrying amount of an asset
dapat dipulihkan. Jumlah terpulihkan adalah exceeds its recoverable amount. The
nilai yang lebih tinggi antara nilai wajar recoverable amount is the higher of an asset’s
dikurang biaya untuk menjual dengan nilai (or cash-generating unit’s) fair value less costs
pakai aset (atau unit penghasil kas). Jumlah to sell and its value in use. Recoverable
terpulihkan diestimasi untuk aset individual amounts are estimated for individual assets
atau, jika tidak memungkinkan, untuk unit or, if it is not possible, for the cash-generating
penghasil kas yang mana aset tersebut unit to which the asset belongs.
merupakan bagian daripada unit tersebut.
Pembalikan rugi penurunan nilai, untuk aset Reversal on impairment loss for assets other
selain goodwill, diakui jika, dan hanya jika, than goodwill would be recognized if, and only
terdapat perubahan estimasi yang digunakan if, there has been a change in the estimates
dalam menentukan jumlah terpulihkan aset used to determine the assets’ recoverable
sejak pengujian penurunan nilai terakhir kali. amount since the last impairment test was
Pembalikan rugi penurunan nilai tersebut carried out. Reversal on impairment losses will
diakui segera dalam laba rugi, tetapi tidak be immediately recognized in profit or loss, but
boleh melebihi akumulasi rugi penurunan not in excess of any accumulated impairment
nilai yang telah diakui sebelumnya. Rugi loss previously recognized. Impairment losses
penurunan nilai yang diakui atas goodwill relating to goodwill would not be reversed.
tidak dibalik lagi.
Halaman - 83 - Page
1208 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 622
Permodalan & Praktik PT BANK NEGARA
Tata Kelola INDONESIA
Tanggung Jawab Sosial (PERSERO)
Komitmen Tbk Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
3. PENGGUNAAN ESTIMASI DAN PERTIMBANGAN 3. USE OF CRITICAL ACCOUNTING ESTIMATES
AKUNTANSI YANG PENTING (lanjutan) AND JUDGMENTS (continued)
Sumber utama ketidakpastian estimasi (lanjutan) Key sources of estimation uncertainty (continued)
k. Additional Tier 1 Perpetual Non- k. Additional Tier 1 Perpetual Non-
Cumulative Capital Securities (”AT-1 Cumulative Capital Securities (”AT-1
Capital”) Capital”)
Dalam mengklasifikasikan AT-1 Capital In classifying AT-1 Capital as a financial
sebagai liabilitas keuangan, Bank telah liability, the Bank has determined that in terms
menetapkan bahwa dalam terms and and conditions, there is a mandatory
conditions, terdapat klausul mandatory redemption clause - redemption for a capital
redemption - redemption for a capital trigger trigger event where when BNI's Capital
event dimana ketika Capital Adequacy Ratio Adequacy Ratio ("CAR") reaches a certain
(“CAR”) BNI mencapai rasio tertentu maka ratio, BNI shall repay the outstanding principal
BNI harus melakukan pelunasan terhadap and interest from AT-1 Capital. This has met
pokok terutang dan bunga dari AT-1 Capital. the criteria for contingent settlement which is
Hal ini telah memenuhi kriteria contingent genuine and unavoidable hence that it will
settlement yang bersifat genuine dan tidak create contractual obligations in the future.
dapat dihindari sehingga akan menimbulkan
kewajiban kontraktual dimasa yang akan
datang.
Dalam mengklasifikasikan AT-1 Capital In classifying AT-1 Capital as a financial
pada liabilitas keuangan, Bank telah liability, the Bank has determined that the
menetapkan bahwa AT-1 Capital tersebut AT-1 Capital has met the classification
telah memenuhi persyaratan klasifikasi requirements as stated above.
sebagaimana disebutkan di atas.
l. Kombinasi bisnis l. Business combination
Proses awal akuisisi melibatkan The initial process on the acquisition involves
pengidentifikasian dan penentuan nilai wajar identifying and determining the fair values to
yang akan dialokasikan ke aset dan liabilitas be assigned to the identifiable assets and
yang dapat diidentifikasi dari entitas yang liabilities of the acquired entities. The fair
diakuisisi. Nilai wajar dari aset tetap dan value of fixed assets and intangible assets are
aset tidak berwujud ditentukan oleh penilai determined by independent valuers by
independen dengan mengacu pada biaya reference to replacement cost or present
penggantian atau nilai sekarang dari arus value of expected net cash flows from the
kas bersih yang diharapkan dari aset assets. Any changes in the assumptions used
tersebut. Setiap perubahan dalam asumsi and estimates made in determining the fair
yang digunakan dan estimasi yang dibuat values, and management's ability to measure
dalam menentukan nilai wajar, dan reliably the contingent consideration of the
kemampuan manajemen untuk mengukur acquired entity will impact the carrying amount
dengan andal imbalan kontinjensi dari of these assets and liabilities. Management
entitas yang diakuisisi akan berdampak exercised judgement in determining the basis
pada nilai tercatat aset dan liabilitas to record the provisional amounts for the items
tersebut. Manajemen membuat for which initial accounting is incomplete.
pertimbangan dalam menentukan dasar
yang digunakan untuk mencatat jumlah
sementara pos-pos yang akuntansi awalnya
belum selesai dilaporkan.
Halaman - 84 - Page
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 1209
Page 623
Performa Laporan PT BANK NEGARA
Profil INDONESIA (PERSERO) Tbk
Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
4. KAS 4. CASH
Kas terdiri dari: Cash consists of the following:
2023 2022
Rupiah 10,389,188 12,689,627 Rupiah
Mata uang asing Foreign currencies
Dolar Amerika Serikat 415,467 378,491 United States Dollar
Dolar Singapura 206,643 191,113 Singapore Dollar
Euro Eropa 59,168 73,736 European Euro
Dolar Australia 39,827 48,572 Australian Dollar
Pound Sterling Inggris 37,973 16,531 Great Britain Pound Sterling
Franc Swiss 12,709 2,224 Swiss Franc
Dolar Hong Kong 12,288 14,855 Hong Kong Dollar
Yen Jepang 9,546 10,066 Japanese Yen
Real Arab Saudi 6,232 11,030 Saudi Arabian Real
Dolar Kanada 4,299 1,133 Canadian Dollar
Dirham Uni Emirat Arab 4,241 2,671 United Arab Emirates Dirham
Dolar Brunei 3,073 1,749 Brunei Dollar
Yuan China 3,025 989 Chinese Yuan
Dolar Selandia Baru 1,157 603 New Zealand Dollar
Ringgit Malaysia 1,135 2,486 Malaysian Ringgit
Won Korea Selatan 498 1,096 South Korean Won
Dolar Taiwan 322 359 Taiwan Dollar
Baht Thailand 242 761 Thailand Baht
Kroner Norwegia 168 - Norwegia Kroner
818,013 758,465
11,207,201 13,448,092
Saldo dalam mata uang Rupiah termasuk uang The Rupiah balance includes cash in ATMs
pada mesin ATM (Anjungan Tunai Mandiri) (Automatic Teller Machines) of Rp5,276,292 and
sejumlah Rp5.276.292 dan Rp5.088.052 masing Rp5,088,052 as of 31 December 2023 and
masing pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, respectively.
2022.
5. GIRO PADA BANK INDONESIA 5. CURRENT ACCOUNTS WITH BANK INDONESIA
2023 2022
Rupiah 57,794,759 76,036,584 Rupiah
Dolar Amerika Serikat 7,461,673 6,885,405 United States Dollar
65,256,432 82,921,989
Bank BNI Bank BNI
Bank dipersyaratkan untuk memiliki Giro Wajib The Bank is required to maintain Minimum
Minimum (GWM) dalam mata uang Rupiah dalam Statutory Reserves (GWM) in Rupiah for
kegiatannya sebagai bank umum, serta GWM conventional bank and Minimum Statutory
dalam mata uang asing dalam kegiatannya Reserves in foreign currencies for foreign
melakukan transaksi mata uang asing. exchange transactions.
Halaman - 85 - Page
1210 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 624
Permodalan & Praktik PT BANK NEGARA
Tata Kelola INDONESIA
Tanggung Jawab Sosial (PERSERO)
Komitmen Tbk Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
5. GIRO PADA BANK INDONESIA (lanjutan) 5. CURRENT ACCOUNTS WITH BANK INDONESIA
(continued)
Bank BNI (lanjutan) Bank BNI (continued)
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, Giro As of 31 December 2023 and 2022, the Bank's
Wajib Minimum (GWM) Bank telah sesuai dengan Minimum Statutory Reserve complied with Bank
Peraturan Bank Indonesia (PBI) No. 24/4/PBI/2022 Indonesia (BI) Regulation PBI No. 24/4/PBI/2022
tanggal 1 Maret 2022 tentang Giro Wajib Minimum dated 1 March 2022 and Regulation of Members of
Bank Umum Dalam Rupiah dan Valuta Asing Bagi The Board of Governors (PADG) No.
Bank Umum Konvensional dan Peraturan Anggota 24/8/PADG/2022 dated 30 June 2022 concerning
Dewan Gubernur (PADG) No. 24/8/PADG/2022 Minimum Statutory Reserve of Commercial Banks
tanggal 30 Juni 2022, yang masing-masing with BI in Rupiah and foreign currency, which are
sebesar: as follows:
2023 2022
Rupiah Rupiah
- GWM Primer 6.80% 7.90% Primary Minimum Statutory Reserve -
Harian*) 0.00% 0.00% Daily*)
Rata-rata*) 6.80% 7.90% Average*)
- PLM**) 5.00% 6.00% PLM**) -
Mata uang asing***) 4.00% 4.00% Foreign Currencies***)
*) Mulai berlaku per 1 September 2022. Bank melakukan penyediaan *) Effective from 1 September 2022. Bank provides funds for certain and
dana untuk kegiatan ekonomi tertentu dan inklusif, sehingga Bank inclusive economic activities, so that Bank gets incentives in the form of
mendapatkan insentif berupa kelonggaran GWM dalam Rupiah pada relaxation of the Statutory Reserves in Rupiah on 31 December 2023
31 Desember 2023 sebesar 2,20%. GWM dalam Rupiah yang harus amounting to 2,20%. Statutory Reserves in Rupiah that must be fulfilled
dipenuhi Bank pada 31 Desember 2023 yang seharusnya sebesar by the Bank on 31 December 2023 which should be 9,00% with daily
9,00% dengan ketentuan harian 0,00% dan rata-rata 9.00% menjadi provisions of 0,00% and an average of 9,00% become 6,80% with daily
sebesar 6,80% dengan ketentuan harian 0.00% dan rata-rata 6,80%. provisions of 0,00% and an average of 6,80%.
**) Berdasarkan PADG Nomor 18 Tahun 2023 tanggal 29 November 2023 **) Based on PADG No. 18 / 2023 dated 29 November 2023 regarding
tentang kewajiban pemenuhan Penyangga Likuiditas Makroprudensial fulfillment of Macroprudential Liquidity Buffer (PLM) with changes to 5%.
(PLM) ditetapkan perubahan menjadi 5%.
***) Per 16 Maret 2020, berdasarkan PADG Nomor 22/2/PADG/2020 ***) As of 16 March 2020, based on PADG No. 22/2/PADG/2020 dated
tanggal 13 Maret 2020. Penyesuaian kebijakan pengaturan GWM 13 March 2020. Adjusting the statutory reserve requirement policy by
dengan menurunkan GWM Valuta Asing untuk Bank Umum lowering the Foreign Exchange Reserve Requirement for Bank Umum
Konvensional (BUK) sebesar 400 bps dari 8% (delapan persen) menjadi Konvensional (BUK) by 400 bps from 8% (eight percent) to 4% (four
4% (empat persen). percent).
Giro Wajib Minimum (GWM) adalah simpanan Minimum Statutory Reserve is a minimum reserve
minimum yang wajib dipelihara oleh Bank dalam that should be maintained by the Bank in Current
bentuk saldo Rekening Giro pada Bank Indonesia. Accounts with Bank Indonesia. Macroprudential
Penyangga Likuiditas Makroprudensial (PLM) Liquidity Buffer are the minimum reserves that
adalah cadangan minimum yang wajib dipelihara should be maintained by the Bank which comprised
oleh Bank berupa Sertifikat Bank Indonesia (SBI), of Certificates of Bank Indonesia (SBI), Certificates
Sertifikat Deposito Bank Indonesia (SDBI), Sukuk Deposit of Bank Indonesia (SDBI), Sukuk of Bank
Bank Indonesia (SukBI) dan/atau Surat Berharga Indonesia (SukBI), and/or Government Securities
Negara (SBN). Giro RIM adalah tambahan (SBN). RIM Current Account is the additional
simpanan minimum yang wajib dipelihara oleh reserve that should be maintained by the Bank in
Bank dalam bentuk saldo Rekening Giro pada the form of Current Accounts with Bank Indonesia,
Bank Indonesia, jika RIM Bank dibawah minimum if the Bank’s RIM is below the minimum of RIM
RIM target Bank Indonesia (84%) atau jika di atas targeted by Bank Indonesia (84%) or if the Bank’s
maksimum RIM target Bank Indonesia (94%) dan RIM is above the maximum of RIM targeted by
Kewajiban Penyediaan Modal Minimum (KPMM) Bank Indonesia (94%) and the Capital Adequacy
Bank lebih kecil dari KPMM Insentif Bank Indonesia Ratio (CAR) is below Bank Indonesia requirement
sebesar 14%. of 14%.
Halaman - 86 - Page
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 1211
Page 625
Performa Laporan PT BANK NEGARA
Profil INDONESIA (PERSERO) Tbk
Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
5. GIRO PADA BANK INDONESIA (lanjutan) 5. CURRENT ACCOUNTS WITH BANK INDONESIA
(continued)
Rasio Giro Wajib Minimum untuk rekening Rupiah The ratio of the Minimum Statutory Reserve
dan mata uang asing pada tanggal 31 Desember requirement for its Rupiah and foreign currencies
2023 dan 2022 masing-masing sebesar: accounts as 31 December 2023 and 2022, are as
follows:
2023 2022
Rupiah Rupiah
- GWM Primer 9.53% 11.88% Primary Minimum Statutory Reserve -
Harian 0.00% 0.09% Daily
Rata-rata 9.53% 11.79% Average
- PLM 15.05% 13.66% PLM -
Mata uang asing 4.01% 4.01% Foreign currencies
BNI telah memenuhi ketentuan Bank Indonesia BNI has complied with the Bank Indonesia
tentang Giro Wajib Minimum pada tanggal regulations regarding the Minimum Statutory
31 Desember 2023 dan 2022. Reserve as of 31 December 2023 and 2022.
6. GIRO PADA BANK LAIN 6. CURRENT ACCOUNTS WITH OTHER BANKS
a. Berdasarkan mata uang a. By currency
2023 2022
Rupiah 602,104 384,661 Rupiah
Mata uang asing Foreign currencies
Dolar Amerika Serikat 23,651,471 8,205,920 United States Dollar
Yen Jepang 7,805,246 2,711,194 Japanese Yen
Yuan China 1,139,216 757,596 Chinese Yuan
Dolar Singapura 692,266 1,152,366 Singapore Dollar
Euro Eropa 675,304 1,807,823 European Euro
Won Korea Selatan 142,170 482,121 South Korean Won
Pound Sterling Inggris 88,676 67,935 Great Britain Pound Sterling
Franc Swiss 62,049 142,502 Swiss Franc
Real Arab Saudi 55,006 10,200 Saudi Arabian Real
Dolar Hong Kong 27,931 70,468 Hong Kong Dollar
Dirham Uni Emirat Arab 24,758 20,445 United Arab Emirates Dirham
Dolar Australia 15,940 39,372 Australian Dollar
Dolar Kanada 14,723 36,534 Canadian Dollar
Ringgit Malaysia 10,948 17,829 Malaysian Ringgit
Dolar Selandia Baru 7,593 13,237 New Zealand Dollar
Baht Thailand 7,368 1,673 Thailand Baht
34,420,665 15,537,215
Total 35,022,769 15,921,876 Total
Cadangan kerugian penurunan nilai (7) (8) Allowance for impairment losses
35,022,762 15,921,868
b. Berdasarkan hubungan b. By relationship
2023 2022
Pihak berelasi Related parties
Rupiah 34,202 24,334 Rupiah
Mata uang asing 18,052 89,268 Foreign currencies
Total pihak berelasi 52,254 113,602 Total related parties
Halaman - 87 - Page
1212 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 626
Permodalan & Praktik PT BANK NEGARA
Tata Kelola INDONESIA
Tanggung Jawab Sosial (PERSERO)
Komitmen Tbk Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
6. GIRO PADA BANK LAIN (lanjutan) 6. CURRENT ACCOUNTS WITH OTHER BANKS
(continued)
b. Berdasarkan hubungan (lanjutan) b. By relationship (continued)
2023 2022
Pihak ketiga Third parties
Rupiah 567,902 360,327 Rupiah
Mata uang asing 34,402,613 15,447,947 Foreign currencies
Total pihak ketiga 34,970,515 15,808,274 Total third parties
Total 35,022,769 15,921,876 Total
Cadangan kerugian penurunan nilai (7) (8) Allowance for impairment losses
35,022,762 15,921,868
c. Berdasarkan kolektibilitas sesuai Peraturan c. By Financial Service Authority Rule
OJK collectibility
Seluruh giro pada bank lain pada tanggal- All current accounts with other banks as of
tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 31 December 2023 and 2022 are classified as
diklasifikasikan lancar. current.
d. Nilai tercatat bruto dan cadangan kerugian d. Gross carrying amount and allowance for
penurunan nilai impairment losses
Perubahan nilai tercatat bruto adalah sebagai Movements in the gross carrying amount are
berikut: as follows:
2023
Kerugian kredit
Kerugian kredit ekspektasian
ekspektasian sepanjang
sepanjang umurnya -
Kerugian kredit umurnya - kredit kredit
ekspektasian 12 tidak memburuk/ memburuk/
bulan/12-month Lifetime ECL Not Lifetime ECL
ECL Credit-impaired Credit-impaired Total/Total
Current accounts with
Giro pada bank lain other banks
Saldo awal 15,921,876 - - 15,921,876 Beginning balance
Pengukuran kembali bersih*) 104,944,568 - - 104,944,568 Net remeasurement*)
Aset keuangan baru yang New financial assets
diterbitkan atau dibeli 19,969,895 - - 19,969,895 originated or purchased
Pembayaran penuh (103,860,855) - - (103,860,855) Fully repayment
Valuta asing dan Foreign exchange and
perubahan lain (1,952,715) - - (1,952,715) other movements
35,022,769 - - 35,022,769
*) Termasuk di dalam pengukuran kembali bersih Including in the net remeasurement is
adalah pembayaran kembali repayment *)
2022
Kerugian kredit
Kerugian kredit ekspektasian
ekspektasian sepanjang
sepanjang umurnya -
Kerugian kredit umurnya - kredit kredit
ekspektasian 12 tidak memburuk/ memburuk/
bulan/12-month Lifetime ECL Not Lifetime ECL
ECL Credit-impaired Credit-impaired Total/Total
Current accounts with
Giro pada bank lain other banks
Saldo awal 19,569,897 - - 19,569,897 Beginning balance
Pengukuran kembali bersih*) 38,134,575 - - 38,134,575 Net remeasurement*)
Aset keuangan baru yang New financial assets
diterbitkan atau dibeli 25,986,266 - - 25,986,266 originated or purchased
Pembayaran penuh (69,145,912) - - (69,145,912) Fully repayment
Valuta asing dan Foreign exchange and
perubahan lain 1,377,050 - - 1,377,050 other movements
15,921,876 - - 15,921,876
*) Termasuk di dalam pengukuran kembali bersih Including in the net remeasurement is repayment and impact of
adalah pembayaran kembali dan dampak akuisisi acquisition*)
Halaman - 88 - Page
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 1213
Page 627
Performa Laporan PT BANK NEGARA
Profil INDONESIA (PERSERO) Tbk
Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
6. GIRO PADA BANK LAIN (lanjutan) 6. CURRENT ACCOUNTS WITH OTHER BANKS
(continued)
d. Nilai tercatat bruto dan cadangan kerugian d. Gross carrying amount and allowance for
penurunan nilai (lanjutan) impairment losses (continued)
Perubahan cadangan kerugian penurunan nilai The movements in the allowance for
adalah sebagai berikut: impairment losses are as follows:
2023
Kerugian kredit
Kerugian kredit ekspektasian
ekspektasian sepanjang
sepanjang umurnya -
Kerugian kredit umurnya - kredit kredit
ekspektasian 12 tidak memburuk/ memburuk/
bulan/12-month Lifetime ECL Not Lifetime ECL
ECL Credit-impaired Credit-impaired Total/Total
Current accounts with
Giro pada bank lain other banks
Saldo awal 8 - - 8 Beginning balance
Pengukuran kembali bersih Net remeasurement of
penyisihan kerugian 8 - - 8 loss allowance
Pembayaran penuh (11) - - (11) Fully repayment
Aset keuangan baru yang New financial assets
diterbitkan atau dibeli 2 - - 2 originated or purchased
7 - - 7
2022
Kerugian kredit
Kerugian kredit ekspektasian
ekspektasian sepanjang
sepanjang umurnya -
Kerugian kredit umurnya - kredit kredit
ekspektasian 12 tidak memburuk/ memburuk/
bulan/12-month Lifetime ECL Not Lifetime ECL
ECL Credit-impaired Credit-impaired Total/Total
Current accounts with
Giro pada bank lain other banks
Saldo awal 6 - - 6 Beginning balance
Pengukuran kembali bersih Net remeasurement of
penyisihan kerugian*) 19 - - 19 loss allowance*)
Pembayaran penuh (19) - - (19) Fully repayment
Aset keuangan baru yang New financial assets
diterbitkan atau dibeli 2 - - 2 originated or purchased
8 - - 8
*) Termasuk di dalam pengukuran kembali bersih penyisihan Including in the net remeasurement of loss allowance is impact of
kerugian, adalah dampak akuisisi acquisition*)
Manajemen berpendapat bahwa jumlah Management believes that the allowance for
cadangan kerugian penurunan nilai telah impairment losses is adequate.
memadai.
e. Tingkat suku bunga per tahun e. Annual interest rates
Dolar
Amerika Serikat/ Yuan China/
United States Dollar Chinese Yuan
% %
2023 0.00 - 5.40 0.00 - 0.25 2023
2022 0.00 - 4.40 0.05 - 1.00 2022
Giro pada bank lain selain dalam mata uang Current accounts with other banks stated in
Dolar Amerika Serikat dan Yuan China tidak currency other than United States Dollar and
mendapat bunga. Chinese Yuan do not earn interest.
Halaman - 89 - Page
1214 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 628
Permodalan & Praktik PT BANK NEGARA
Tata Kelola INDONESIA
Tanggung Jawab Sosial (PERSERO)
Komitmen Tbk Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
7. PENEMPATAN PADA BANK LAIN DAN BANK 7. PLACEMENTS WITH OTHER BANKS AND
INDONESIA BANK INDONESIA
a. Berdasarkan jenis dan mata uang a. By type and currency
2023 2022
Rupiah Rupiah
Bank Indonesia - Deposit Facility 10,667,072 8,349,649 Bank Indonesia - Deposit Facility
Call Money Call Money
PT Bank Mega Tbk 150,000 7,850 PT Bank Mega Tbk
PT Bank Pembangunan Daerah PT Bank Pembangunan Daerah
Jawa Timur Tbk 140,000 - Jawa Timur Tbk
Standard Chartered Indonesia 140,000 - Standard Chartered Indonesia
PT Bank OCBC NISP Tbk 140,000 - PT Bank OCBC NISP Tbk
PT Bank Pembangunan Daerah PT Bank Pembangunan Daerah
Sulawesi Selatan Sulawesi Selatan
& Sulawesi Barat 100,000 - & Sulawesi Barat
Deutsche Bank Indonesia 89,873 - Deutsche Bank Indonesia
PT Bank Victoria International Tbk 30,000 - PT Bank Victoria International Tbk
PT Bank DKI 10,000 150,000 PT Bank DKI
PT Bank KB Bukopin Tbk 6,000 6,000 PT Bank KB Bukopin Tbk
PT Bank Syariah Indonesia Tbk - 200,000 PT Bank Syariah Indonesia Tbk
PT Bank Pembangunan Daerah PT Bank Pembangunan Daerah
Jawa Tengah - 100,000 Jawa Tengah
PT Bank Mayapada PT Bank Mayapada
Internasional Tbk - 100,000 Internasional Tbk
Lainnya - 33,800 Others
Subtotal 805,873 597,650 Subtotal
Negotiable Certificate of Deposit Negotiable Certificate of Deposit
PT Bank Tabungan Negara PT Bank Tabungan Negara
(Persero) Tbk 37,987 - (Persero) Tbk
Deposito berjangka 1,406,876 817,441 Time deposits
12,917,808 9,764,740
Mata uang asing Foreign currencies
Bank Indonesia - Deposit Facility 28,761,719 41,039,795 Bank Indonesia - Deposit Facility
Call Money Call Money
Wachovia Bank 270,217 158,010 Wachovia Bank
Bank of New York Mellon 130,105 72,389 Bank of New York Mellon
JP Morgan Chase 96,273 82,885 JP Morgan Chase
PT Bank IBK Indonesia Tbk 61,588 - PT Bank IBK Indonesia Tbk
Subtotal 558,183 313,284 Subtotal
Deposito berjangka Time deposits
Woori Bank Seoul 527,096 - Woori Bank Seoul
BRI New York 384,925 - BRI New York
Standard Chartered Indonesia 181,498 - Standard Chartered Indonesia
The San-In Godo Bank 153,970 - The San-In Godo Bank
The Chugoku Bank Limited, The Chugoku Bank Limited,
Hong Kong 153,970 77,838 Hong Kong
PT Bank IBK Indonesia Tbk 76,985 - PT Bank IBK Indonesia Tbk
Sumitomo Mitsui Banking Corp 76,985 - Sumitomo Mitsui Banking Corp
PT Bank DBS Indonesia 1,125 - PT Bank DBS Indonesia
PT Bank Pembangunan Daerah PT Bank Pembangunan Daerah
Jawa Barat Tbk - 23,000 Jawa Barat Tbk
DZ Bank AG, Singapore - 108,973 DZ Bank AG, Singapore
BNP Paribas - 65,074 BNP Paribas
KEB Hana Bank, Seoul - 98,800 KEB Hana Bank, Seoul
Industrial Bank of Korea - 77,838 Industrial Bank of Korea
Subtotal 1,556,554 451,523 Subtotal
30,876,456 41,804,602
Total 43,794,264 51,569,342 Total
Cadangan kerugian Allowance for
penurunan nilai (98) (26) impairment losses
43,794,166 51,569,316
Halaman - 90 - Page
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 1215
Page 629
Performa Laporan PT BANK NEGARA
Profil INDONESIA (PERSERO) Tbk
Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
7. PENEMPATAN PADA BANK LAIN DAN BANK 7. PLACEMENTS WITH OTHER BANKS AND
INDONESIA (lanjutan) BANK INDONESIA (continued)
a. Berdasarkan jenis dan mata uang (lanjutan) a. By type and currency (continued)
Perincian penempatan pada bank lain dan Placements with other banks and Bank
Bank Indonesia berdasarkan mata uang Indonesia based on currencies are as follows:
adalah sebagai berikut:
2023 2022
Rupiah 12,917,808 9,764,740 Rupiah
Mata uang asing Foreign currencies
Dolar Amerika Serikat 30,472,536 41,705,802 United States Dollar
Won Korea Selatan 403,920 98,800 South Korean Won
30,876,456 41,804,602
Total 43,794,264 51,569,342 Total
Cadangan kerugian Allowance for
penurunan nilai (98) (26) impairment losses
43,794,166 51,569,316
b. Berdasarkan hubungan b. By relationship
2023 2022
Pihak berelasi Related parties
Rupiah Rupiah
Deposito berjangka 787,709 505,107 Time deposits
Negotiable Certificate Deposit 37,987 - Negotiable Certificate Deposit
Call Money - 200,000 Call Money
825,696 705,107
Mata uang asing Foreign currencies
Deposito berjangka 384,925 - Time deposits
Total pihak berelasi 1,210,621 705,107 Total related parties
Pihak ketiga Third parties
Rupiah Rupiah
Bank Indonesia - Deposit Facility 10,667,072 8,349,649 Bank Indonesia - Deposit Facility
Call Money 805,873 397,650 Call Money
Deposito berjangka 619,167 312,334 Time deposits
12,092,112 9,059,633
Mata uang asing Foreign currencies
Bank Indonesia - Deposit Facility 28,761,719 41,039,795 Bank Indonesia - Deposit Facility
Deposito berjangka 1,171,629 451,523 Time deposits
Call Money 558,183 313,284 Call Money
30,491,531 41,804,602
Total pihak ketiga 42,583,643``
50,864,235 Total third parties
Total 43,794,264 51,569,342 Total
Cadangan kerugian Allowance for
penurunan nilai (98) (26) impairment losses
43,794,166 51,569,316
Halaman - 91 - Page
1216 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 630
Permodalan & Praktik PT BANK NEGARA
Tata Kelola INDONESIA
Tanggung Jawab Sosial (PERSERO)
Komitmen Tbk Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
7. PENEMPATAN PADA BANK LAIN DAN BANK 7. PLACEMENTS WITH OTHER BANKS AND
INDONESIA (lanjutan) BANK INDONESIA (continued)
c. Berdasarkan kolektibilitas sesuai Peraturan c. By Financial Service Authority Rule
OJK collectibility
Seluruh penempatan pada bank lain dan Bank All placements with other banks and Bank
Indonesia pada tanggal-tanggal 31 Desember Indonesia as of 31 December 2023 and 2022
2023 dan 2022 diklasifikasikan sebagai lancar. are classified as current.
d. Nilai tercatat bruto dan cadangan kerugian d. Gross carrying amount and allowance for
penurunan nilai impairment losses
Perubahan nilai tercatat bruto adalah sebagai Movements in the gross carrying amount are
berikut: as follows:
2023
Kerugian kredit
Kerugian kredit ekspektasian
ekspektasian sepanjang
sepanjang umurnya -
Kerugian kredit umurnya - kredit kredit
ekspektasian 12 tidak memburuk/ memburuk/
bulan/12-month Lifetime ECL Not Lifetime ECL
ECL Credit-impaired Credit-impaired Total/Total
Penempatan pada bank lain Placements with other banks
dan Bank Indonesia and Bank Indonesia
Saldo awal 51,569,342 - - 51,569,342 Beginning balance
Pengukuran kembali bersih*) (421,698,466) - - (421,698,466) Net remeasurement*)
Aset keuangan baru yang New financial assets
diterbitkan atau dibeli 413,896,608 - - 413,896,608 originated or purchased
Valuta asing dan Foreign exchange and
perubahan lain 26,780 - - 26,780 other movements
43,794,264 - - 43,794,264
*) Termasuk di dalam pengukuran kembali bersih Including in the net remeasurement is repayment *)
adalah pembayaran kembali.
2022
Kerugian kredit
Kerugian kredit ekspektasian
ekspektasian sepanjang
sepanjang umurnya -
Kerugian kredit umurnya - kredit kredit
ekspektasian 12 tidak memburuk/ memburuk/
bulan/12-month Lifetime ECL Not Lifetime ECL
ECL Credit-impaired Credit-impaired Total/Total
Penempatan pada bank lain Placements with other banks
dan Bank Indonesia and Bank Indonesia
Saldo awal 92,290,230 - - 92,290,230 Beginning balance
Pengukuran kembali bersih*) (594,877,463) (72,485) - (594,949,948) Net remeasurement*)
Aset keuangan baru yang New financial assets
diterbitkan atau dibeli 554,100,570 72,485 - 554,173,055 originated or purchased
Valuta asing dan Foreign exchange and
perubahan lain 56,005 - - 56,005 other movements
51,569,342 - - 51,569,342
*) Termasuk di dalam pengukuran kembali bersih Including in the net remeasurement is repayment and impact of
adalah pembayaran kembali dan dampak akuisisi acquisition*)
Halaman - 92 - Page
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 1217
Page 631
Performa Laporan PT BANK NEGARA
Profil INDONESIA (PERSERO) Tbk
Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
7. PENEMPATAN PADA BANK LAIN DAN BANK 7. PLACEMENTS WITH OTHER BANKS AND
INDONESIA (lanjutan) BANK INDONESIA (continued)
d. Nilai tercatat bruto dan cadangan kerugian d. Gross carrying amount and allowance for
penurunan nilai (lanjutan) impairment losses (continued)
Perubahan cadangan kerugian penurunan nilai The movements in the allowance for
adalah sebagai berikut: impairment losses are as follows:
2023
Kerugian kredit
Kerugian kredit ekspektasian
ekspektasian sepanjang
sepanjang umurnya -
Kerugian kredit umurnya - kredit kredit
ekspektasian 12 tidak memburuk/ memburuk/
bulan/12-month Lifetime ECL Not Lifetime ECL
ECL Credit-impaired Credit-impaired Total/Total
Penempatan pada bank lain Placement with other banks
dan Bank Indonesia and Bank Indonesia
Saldo awal 26 - - 26 Beginning balance
Pengukuran kembali bersih Net remeasurement of
penyisihan kerugian (31) - - (31) loss allowance
Aset keuangan baru yang New financial assets
diterbitkan atau dibeli 103 - - 103 originated or purchased
98 - - 98
2022
Kerugian kredit
Kerugian kredit ekspektasian
ekspektasian sepanjang
sepanjang umurnya -
Kerugian kredit umurnya - kredit kredit
ekspektasian 12 tidak memburuk/ memburuk/
bulan/12-month Lifetime ECL Not Lifetime ECL
ECL Credit-impaired Credit-impaired Total/Total
Penempatan pada bank lain Placement with other banks
dan Bank Indonesia and Bank Indonesia
Saldo awal 110 - - 110 Beginning balance
Pengukuran kembali bersih Net remeasurement of
penyisihan kerugian*) (472) (5) - (477) loss allowance*)
Aset keuangan baru yang New financial assets
diterbitkan atau dibeli 388 5 - 393 originated or purchased
26 - - 26
*) Termasuk di dalam pengukuran kembali bersih penyisihan Including in the net remeasurement of loss allowance is impact of
kerugian, adalah dampak akuisisi acquisition*)
Manajemen berpendapat bahwa jumlah Management believes that the allowance for
cadangan kerugian penurunan nilai di atas impairment losses is adequate.
telah memadai.
e. Penempatan pada bank lain dan Bank e. Placements with other banks and Bank
Indonesia yang digunakan sebagai jaminan Indonesia pledged as collateral
Tidak terdapat penempatan pada bank lain There were no placements with other banks
dan Bank Indonesia yang digunakan sebagai dan Bank Indonesia pledged as collateral as of
jaminan pada tanggal 31 Desember 2023 dan 31 December 2023 and 2022.
2022.
Halaman - 93 - Page
1218 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 632
Permodalan & Praktik PT BANK NEGARA
Tata Kelola INDONESIA
Tanggung Jawab Sosial (PERSERO)
Komitmen Tbk Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
7. PENEMPATAN PADA BANK LAIN DAN BANK 7. PLACEMENTS WITH OTHER BANKS AND
INDONESIA (lanjutan) BANK INDONESIA (continued)
f. Tingkat suku bunga per tahun f. Annual interest rates
Dolar
Amerika Serikat/
United States Won Korea/
Rupiah Dollar Korean Won
% % %
2023 0.00 - 7.25 0.00 - 5.75 3.10 - 3.55 2023
2022 0.00 - 6.00 0.01 - 4.75 1.35 - 3.30 2022
Penempatan pada bank lain dan Bank Placements with other bank and Bank
Indonesia dalam mata uang selain Rupiah, Indonesia and other banks stated in currency
Dolar Amerika Serikat, dan Won Korea, tidak other than Rupiah, United States Dollar, and
mendapat bunga. Korean Won, do not earn interest.
8. EFEK-EFEK 8. MARKETABLE SECURITIES
a. Berdasarkan jenis dan mata uang a. By type and currency
2023 2022
Nilai Nilai Nilai Nilai
nominal/ tercatat/ nominal/ tercatat/
Nominal Carrying Nominal Carrying
value Value value value
Nilai wajar melalui Fair value through profit
laba rugi or loss
Rupiah Rupiah
Reksadana 4,370,420 4,705,367 4,007,955 5,374,735 Mutual funds
Sekuritas Rupiah Bank Indonesia Issuing Bank Indonesia Rupiah Securities
(SRBI) 2,606,364 2,548,772 - - (SRBI)
Obligasi 627,942 642,116 1,031 1,029 Bonds
Obligasi subordinasi 263,300 268,932 6,000 6,109 Subordinated bonds
Efek lainnya 724 725 1,742,286 1,742,286 Other securities
7,868,750 8,165,912 5,757,272 7,124,159
Mata uang asing Foreign currencies
Sekuritas Valas Bank Indonesia Issuing Bank Indonesia Valas Securities
(SVBI) 76,985 76,348 - - (SVBI)
Reksadana 31,756 39,562 38,347 50,126 Mutual funds
Obligasi - - 1,557 1,589 Bonds
108,741 115,910 39,904 51,715
Total nilai wajar melalui Total fair value through
laba rugi 7,977,491 8,281,822 5,797,176 7,175,874 profit or loss
Nilai wajar melalui Fair value through other
penghasilan komprehensif lain comprehensive income
Rupiah Rupiah
Reksadana 18,449,995 18,673,630 13,160,390 13,137,516 Mutual funds
Obligasi 5,317,136 5,373,190 5,449,910 5,577,050 Bonds
Sekuritas Rupiah Bank Indonesia Issuing Bank Indonesia Rupiah Securities
(SRBI) 1,189,390 1,150,731 - - (SRBI)
Obligasi subordinasi 336,500 338,136 581,800 597,465 Subordinated bonds
Efek lainnya 1,453,926 1,477,442 - - Other securities
26,746,947 27,013,129 19,192,100 19,312,031
Mata uang asing Foreign currencies
Reksadana 769,850 780,243 778,375 788,105 Mutual funds
Obligasi 779,088 728,171 787,716 726,398 Bonds
Sertifikat Bank Indonesia - - 77,838 77,838 Certificate of Bank Indonesia
1,548,938 1,508,414 1,643,929 1,592,341
Total nilai wajar melalui penghasilan Total fair value through
komprehensif lain 28,295,885 28,521,543 20,836,029 20,904,372 other comprehensive income
Biaya perolehan diamortisasi Amortized cost
Rupiah Rupiah
Obligasi 600,000 542,790 601,000 547,493 Bonds
Efek lainnya - - 7,448 7,448 Other securities
600,000 542,790 608,448 554,941
Mata uang asing Foreign currencies
Obligasi 61,588 61,525 167,568 167,564 Bonds
Total biaya perolehan
diamortisasi 661,588 604,315 776,016 722,505 Total amortized cost
Total efek-efek 37,407,680 28,802,751 Total marketable securities
Cadangan kerugian Allowance for impairment
penurunan nilai (242,941) (246,668) losses
37,164,739 28,556,083
Halaman - 94 - Page
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 1219
Page 633
Performa Laporan PT BANK NEGARA
Profil INDONESIA (PERSERO) Tbk
Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
8. EFEK-EFEK (lanjutan) 8. MARKETABLE SECURITIES (continued)
a. Berdasarkan jenis dan mata uang (lanjutan) a. By type and currency (continued)
Perincian efek-efek berdasarkan mata uang Marketable securities based on currencies are
adalah sebagai berikut: as follow:
2023 2022
Rupiah 35,721,831 26,991,131 Rupiah
Mata uang asing Foreign currency
Dolar Amerika Serikat 1,685,849 1,811,620 United States Dollar
Total 37,407,680 28,802,751 Total
Cadangan kerugian penurunan nilai (242,941) (246,668) Allowance for impairment losses
37,164,739 28,556,083
b. Berdasarkan hubungan b. By relationship
2023 2022
Pihak berelasi Related parties
Rupiah 11,064,596 7,497,961 Rupiah
Mata uang asing 362,761 297,650 Foreign currencies
Total pihak berelasi 11,427,357 7,795,611 Total related parties
Pihak ketiga Third parties
Rupiah 24,657,235 19,493,170 Rupiah
Mata uang asing 1,323,088 1,513,970 Foreign currencies
Total pihak ketiga 25,980,323 21,007,140 Total third parties
Total 37,407,680 28,802,751 Total
Cadangan kerugian penurunan nilai (242,941) (246,668) Allowance for impairment losses
37,164,739 28,556,083
c. Berdasarkan penerbit c. By issuer
2023 2022
Korporasi 30,645,586 25,352,334 Corporates
Bank Indonesia 3,775,851 77,837 Bank Indonesia
Bank 2,986,243 3,372,580 Banks
Total 37,407,680 28,802,751 Total
Cadangan kerugian penurunan nilai (242,941) (246,668) Allowance for impairment losses
37,164,739 28,556,083
Halaman - 95 - Page
1220 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 634
Permodalan & Praktik PT BANK NEGARA
Tata Kelola INDONESIA
Tanggung Jawab Sosial (PERSERO)
Komitmen Tbk Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
8. EFEK-EFEK (lanjutan) 8. MARKETABLE SECURITIES (continued)
d. Berdasarkan peringkat d. By rating
2023
Pemeringkat/ Peringkat/ Nilai tercatat/
Agencies Rating Carrying value
Nilai wajar melalui laba rugi Fair value through profit or loss
Rupiah Rupiah
Reksadana - - 4,705,367 Mutual funds
Sekuritas Rupiah Bank Indonesia Issuing Bank Indonesia Rupiah
(SRBI) - - 2,548,772 Securities (SRBI)
Obligasi Beragam/Various Beragam/Various 642,116 Bonds
Obligasi subordinasi Beragam/Various Beragam/Various 268,932 Subordinated bonds
Efek lainnya Beragam/Various Beragam/Various 725 Other securities
8,165,912
Mata uang asing Foreign currencies
Sekuritas Valas Bank Indonesia Issuing Bank Indonesia Valas
(SVBI) - - 76,348 Securities (SVBI)
Reksadana - - 39,562 Mutual funds
115,910
Total nilai wajar melalui laba rugi 8,281,822 Total fair value through profit or loss
Nilai wajar melalui penghasilan Fair value through other
komprehensif lain comprehensive income
Rupiah Rupiah
Reksadana - - 18,673,630 Mutual funds
Sekuritas Rupiah Bank Indonesia Issuing Bank Indonesia Rupiah
(SRBI) - - 1,150,731 Securities (SRBI)
Efek lainnya Beragam/Various Beragam/Various 1,477,442 Other securities
Obligasi subordinasi Subordinated bonds
PT Bank Pan Indonesia Tbk Pefindo idAA - idA+ 196,203 PT Bank Pan Indonesia Tbk
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa PT Bank Pembangunan Daerah
Barat dan Banten Tbk Pefindo idAA 74,707 Jawa Barat dan Banten Tbk
PT Bank UOB Indonesia Fitch AAA(idn) 67,226 PT Bank UOB Indonesia
Subtotal 338,136 Subtotal
Obligasi Bonds
PT Sarana Multigriya PT Sarana Multigriya
Finansial (Persero) Pefindo idAAA 790,249 Finansial (Persero)
PT Perusahaan Listrik Negara PT Perusahaan Listrik Negara
(Persero) Pefindo idAAA 608,522 (Persero)
PT Bank Mandiri (Persero)Tbk Pefindo idAAA 412,450 PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
PT Hutama Karya (Persero) Pefindo idAA- 391,263 PT Hutama Karya (Persero)
PT Telkom Indonesia Tbk Pefindo idAAA 327,050 PT Telkom Indonesia Tbk
PT Semen Indonesia (Persero) Tbk Pefindo idAA+ 251,933 PT Semen Indonesia (Persero) Tbk
PT Bank Maybank Indonesia Tbk Pefindo idAAA 236,198 PT Bank Maybank Indonesia Tbk
PT Bank Tabungan Negara PT Bank Tabungan Negara
(Persero) Tbk Pefindo idAAA 229,848 (Persero) Tbk
PT Indosat Tbk Pefindo idAAA 222,130 PT Indosat Tbk
PT Chandra Asri Petrochemical Tbk Pefindo idAA- 221,625 PT Chandra Asri Petrochemical Tbk
PT Permodalan Nasional Madani Pefindo idAA+ 200,567 PT Permodalan Nasional Madani
PT Adira Dinamika Multi Finance Tbk Pefindo idAAA 159,090 PT Adira Dinamika Multi Finance Tbk
PT Sarana Multi PT Sarana Multi
Infrastruktur (Persero) Pefindo idAAA 120,814 Infrastruktur (Persero)
PT Bank Rakyat Indonesia PT Bank Rakyat Indonesia
(Persero) Tbk Pefindo idAAA 119,290 (Persero) Tbk
PT XL Axiata Tbk Fitch AAA(idn) 108,530 PT XL Axiata Tbk
PT Mandiri Tunas Finance Pefindo idAAA 102,058 PT Mandiri Tunas Finance
PT Jasa Marga (Persero) Tbk Pefindo idAA 100,899 PT Jasa Marga (Persero) Tbk
PT Bank KB Bukopin Tbk Pefindo idAA 89,600 PT Bank KB Bukopin Tbk
PT Pegadaian Pefindo idAAA 89,200 PT Pegadaian
PT Pupuk Indonesia (Persero) Fitch AAA(idn) 76,002 PT Pupuk Indonesia (Persero)
PT Mora Telematika Indonesia Tbk Pefindo idA 58,140 PT Mora Telematika Indonesia Tbk
PT Adhi Karya (Persero) Tbk Pefindo idA- 50,574 PT Adhi Karya (Persero) Tbk
PT Bank Mandiri Taspen Pefindo idAAA 43,012 PT Bank Mandiri Taspen
PT Indonesia Infrastructure Finance Pefindo idAAA 14,819 PT Indonesia Infrastructure Finance
PT BRI Multifinance Indonesia Pefindo idAA 12,418 PT BRI Multifinance Indonesia
PT Bank CIMB Niaga Tbk Pefindo idAA 10,081 PT Bank CIMB Niaga Tbk
Halaman - 96 - Page
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 1221
Page 635
Performa Laporan PT BANK NEGARA
Profil INDONESIA (PERSERO) Tbk
Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
8. EFEK-EFEK (lanjutan) 8. MARKETABLE SECURITIES (continued)
d. Berdasarkan peringkat (lanjutan) d. By rating (continued)
2023
Pemeringkat/ Peringkat/ Nilai tercatat/
Agencies Rating Carrying value
Nilai wajar melalui penghasilan Fair value through other
komprehensif lain (lanjutan) comprehensive income (continued)
Rupiah (lanjutan) Rupiah (continued)
Obligasi (lanjutan) Bonds (continued)
PT Kereta Api Indonesia (Persero) Pefindo idAAA 9,943 PT Kereta Api Indonesia (Persero)
PT Bank Pembangunan Daerah PT Bank Pembangunan Daerah
Sulawesi Selatan dan Sulawesi Selatan dan
Sulawesi Barat Pefindo idA+ 4,750 Sulawesi Barat
Lainnya Beragam/various Beragam/various 312,135 Others
Subtotal 5,373,190 Subtotal
27,013,129
Mata uang asing Foreign currencies
Reksadana - - 780,243 Mutual funds
Obligasi Bonds
PT Perusahaan Listrik Negara PT Perusahaan Listrik Negara
(Persero) Pefindo idAAA 97,688 (Persero)
PT Bank Rakyat Indonesia PT Bank Rakyat Indonesia
(Persero) Tbk Pefindo idAAA 76,664 (Persero) Tbk
Bank of America Fitch AA 75,970 Bank of America
Wells Fargo Fitch AA- 73,260 Wells Fargo
Suntrust Bank Fitch BBB 72,577 Suntrust Bank
JP Morgan Chase Bank, N.A. Fitch AA 69,517 JPMorgan Chase Bank, N.A.
M&T Bank Corporation Fitch A 68,357 M&T Bank Corporation
The Huntington National Bank Fitch A- 67,254 The Huntington National Bank
PT Pertamina (Persero) Fitch BBB 64,829 PT Pertamina (Persero)
PT Pelabuhan Indonesia (Persero) Fitch BBB 62,055 PT Pelabuhan Indonesia (Persero)
Subtotal 728,171 Subtotal
1,508,414
Total nilai wajar pada penghasilan Total fair value through other
komprehensif lain 28,521,543 comprehensive income
Biaya perolehan diamortisasi Amortised cost
Rupiah Rupiah
Obligasi Bonds
Intan Baruprana Finance - - 242,790 Intan Baruprana Finance
PT Sarana Multi PT Sarana Multi
Infrastruktur (Persero) Pefindo idAAA 200,000 Infrastruktur (Persero)
PT Semen Indonesia (Persero) Tbk Pefindo idAA+ 100,000 PT Semen Indonesia (Persero) Tbk
Subtotal 542,790 Subtotal
Mata uang asing Foreign currencies
Obligasi Bonds
PT Bank Mandiri (Persero)Tbk Pefindo idAAA 61,525 PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
Subtotal 61,525 Subtotal
Total biaya perolehan diamortisasi 604,315 Total amortised cost
Total efek-efek 37,407,680 Total marketable securities
Cadangan kerugian penurunan nilai (242,941) Allowance for impairment losses
Efek-efek - bersih 37,164,739 Marketable securities - net
Halaman - 97 - Page
1222 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 636
Permodalan & Praktik PT BANK NEGARA
Tata Kelola INDONESIA
Tanggung Jawab Sosial (PERSERO)
Komitmen Tbk Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
8. EFEK-EFEK (lanjutan) 8. MARKETABLE SECURITIES (continued)
d. Berdasarkan peringkat (lanjutan) d. By rating (continued)
2022
Pemeringkat/ Peringkat/ Nilai tercatat/
Agencies Rating Carrying value
Nilai wajar melalui laba rugi Fair value through profit or loss
Rupiah Rupiah
Reksadana - - 5,374,735 Mutual funds
Obligasi Pefindo idAA - idAAA 1,029 Bonds
Obligasi subordinasi Beragam/Various Beragam/Various 6,109 Subordinated bonds
Efek lainnya Pefindo idAA+ - idAAA 1,742,286 Other securities
7,124,159
Mata uang asing Foreign currencies
Reksadana - - 50,126 Mutual funds
Obligasi - - 1,589 Bonds
51,715
Total nilai wajar melalui laba rugi 7,175,874 Total fair value through profit or loss
Nilai wajar melalui penghasilan Fair value through other
komprehensif lain comprehensive income
Rupiah Rupiah
Reksadana - - 13,137,516 Mutual funds
Obligasi subordinasi Subordinated bonds
PT Bank Pan Indonesia Tbk Pefindo idA+ 243,595 PT Bank Pan Indonesia Tbk
PT Bank UOB Indonesia Fitch AA(idn) 206,468 PT Bank UOB Indonesia
PT Bank Mandiri (Persero)Tbk Pefindo idAA 76,222 PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa PT Bank Pembangunan Daerah
Barat dan Banten Tbk Pefindo idAAA 66,101 Jawa Barat dan Banten Tbk
PT Bank Maybank Indonesia Tbk Pefindo idAA 5,079 PT Bank Maybank Indonesia Tbk
Subtotal 597,465 Subtotal
Obligasi Bonds
PT Perusahaan Listrik Negara PT Perusahaan Listrik Negara
(Persero) Pefindo idAAA 820,293 (Persero)
PT Sarana Multigriya PT Sarana Multigriya
Finansial (Persero) Fitch AAA(idn) 414,498 Finansial (Persero)
PT Hutama Karya (Persero) Pefindo idAA- 397,662 PT Hutama Karya (Persero)
PT Bank Mandiri (Persero)Tbk Pefindo idAAA 340,301 PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
PT Adira Dinamika Multi Finance Tbk Pefindo idAAA 327,789 PT Adira Dinamika Multi Finance Tbk
PT Bank Rakyat Indonesia PT Bank Rakyat Indonesia
(Persero) Tbk Pefindo idAAA 298,785 (Persero) Tbk
PT Permodalan Nasional Madani Pefindo idAA 269,163 PT Permodalan Nasional Madani
PT Bank Maybank Indonesia Tbk Pefindo idAAA 267,815 PT Bank Maybank Indonesia Tbk
PT Bank Tabungan Negara PT Bank Tabungan Negara
(Persero) Tbk Pefindo idAA+ 264,387 (Persero) Tbk
PT Semen Indonesia (Persero) Tbk Pefindo idAA+ 260,800 PT Semen Indonesia (Persero) Tbk
PT Indosat Tbk Pefindo idAAA 227,470 PT Indosat Tbk
PT Chandra Asri Petrochemical Tbk Pefindo idAA- 224,032 PT Chandra Asri Petrochemical Tbk
PT Sarana Multi PT Sarana Multi
Infrastruktur (Persero) Pefindo idAAA 150,872 Infrastruktur (Persero)
PT Bank Pan Indonesia Tbk Pefindo idA+ 120,351 PT Bank Pan Indonesia Tbk
PT XL Axiata Tbk Fitch AAA(idn) 106,462 PT XL Axiata Tbk
PT Jasa Marga (Persero) Tbk Pefindo idAA 103,102 PT Jasa Marga (Persero) Tbk
PT Pegadaian Pefindo idAAA 95,593 PT Pegadaian
PT Bank KB Bukopin Tbk Pefindo idAAA 90,059 PT Bank KB Bukopin Tbk
PT Kereta Api Indonesia (Persero) Pefindo idAA+ 81,256 PT Kereta Api Indonesia (Persero)
PT Pupuk Indonesia (Persero) Fitch AAA(idn) 76,134 PT Pupuk Indonesia (Persero)
PT Astra Sedaya Finance Pefindo idAAA 70,490 PT Astra Sedaya Finance
PT Maybank Indonesia Finance Fitch AA+(idn) 70,100 PT Maybank Indonesia Finance
PT Mora Telematika Indonesia Tbk Pefindo idA+ 52,411 PT Mora Telematika Indonesia Tbk
PT Adhi Karya (Persero) Tbk Pefindo idA- 49,308 PT Adhi Karya (Persero) Tbk
PT Bank Mandiri Taspen Pefindo idAA+ 42,762 PT Bank Mandiri Taspen
PT Bank CIMB Niaga Tbk Pefindo idAAA 20,532 PT Bank CIMB Niaga Tbk
PT Telkom Indonesia (Persero) Tbk Pefindo idAAA 13,222 PT Telkom Indonesia (Persero) Tbk
PT BRI Multifinance Indonesia Pefindo idAA 12,345 PT BRI Multifinance Indonesia
Lembaga Pembiayaan Ekspor Lembaga Pembiayaan Ekspor
Indonesia Pefindo idAAA 7,205 Indonesia
Halaman - 98 - Page
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 1223
Page 637
Performa Laporan PT BANK NEGARA
Profil INDONESIA (PERSERO) Tbk
Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
8. EFEK-EFEK (lanjutan) 8. MARKETABLE SECURITIES (continued)
d. Berdasarkan peringkat (lanjutan) d. By rating (continued)
2022
Pemeringkat/ Peringkat/ Nilai tercatat/
Agencies Rating Carrying value
Nilai wajar melalui penghasilan Fair value through other
komprehensif lain (lanjutan) comprehensive income (continued)
Rupiah (lanjutan) Rupiah (continued)
PT Bank Pembangunan Daerah PT Bank Pembangunan Daerah
Sulawesi Selatan dan Sulawesi Selatan
Sulawesi Barat Pefindo idA+ 4,746 dan Sulawesi Barat
Lainnya Beragam/various Beragam/various 297,105 Others
Subtotal 5,577,050 Subtotal
19,312,031
Mata uang asing Foreign currencies
Reksadana - - 788,105 Mutual funds
Sertifikat Bank Indonesia - - 77,838 Certificate of Bank Indonesia
Obligasi Bonds
PT Perusahaan Listrik Negara PT Perusahaan Listrik Negara
(Persero) Pefindo idAAA 96,130 (Persero)
PT Bank Rakyat Indonesia PT Bank Rakyat Indonesia
(Persero) Tbk Pefindo idAAA 76,474 (Persero) Tbk
JPMorgan Chase Bank, N.A. Fitch BBB 75,210 JPMorgan Chase Bank, N.A.
Suntrust Bank S&P BB+ 73,158 Suntrust Bank
Bank of America Fitch BBB+ 71,951 Bank of America
The Huntington National Bank Fitch BB+ 70,800 The Huntington National Bank
M&T Bank Corporation S&P BBB+ 70,288 M&T Bank Corporation
Wells Fargo Fitch BBB 67,341 Wells Fargo
PT Pertamina (Persero) S&P BBB 63,308 PT Pertamina (Persero)
PT Pelabuhan Indonesia (Persero) S&P BBB 61,738 PT Pelabuhan Indonesia (Persero)
Subtotal 1,592,341 Subtotal
Total nilai wajar pada penghasilan Total fair value through other
komprehensif lain 20,904,372 comprehensive income
Biaya perolehan diamortisasi Amortised cost
Rupiah Rupiah
Obligasi Bonds
Intan Baruprana Finance - - 246,493 Intan Baruprana Finance
PT Sarana Multi PT Sarana Multi
Infrastruktur (Persero) Pefindo idAAA 200,000 Infrastruktur (Persero)
PT Semen Indonesia (Persero) Tbk Pefindo idAA+ 100,000 PT Semen Indonesia (Persero) Tbk
PT Bank Syariah Indonesia Tbk Pefindo idAAA 1,000 PT Bank Syariah Indonesia Tbk
Efek lainnya Beragam/Various Beragam/Various 7,448 Other securities
Subtotal 554,941 Subtotal
Mata uang asing Foreign currencies
Obligasi Bonds
PT Bank KEB Hana Indonesia Fitch AAA 31,131 PT Bank KEB Hana Indonesia
Efek lainnya Beragam/Various Beragam/Various 136,433 Other securities
Subtotal 167,564 Subtotal
Total biaya perolehan diamortisasi 722,505 Total amortised cost
Total efek-efek 28,802,751 Total marketable securities
Cadangan kerugian penurunan nilai (246,668) Allowance for impairment losses
Efek-efek - bersih 28,556,083 Marketable securities - net
Halaman - 99 - Page
1224 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 638
Permodalan & Praktik PT BANK NEGARA
Tata Kelola INDONESIA
Tanggung Jawab Sosial (PERSERO)
Komitmen Tbk Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
8. EFEK-EFEK (lanjutan) 8. MARKETABLE SECURITIES (continued)
e. Berdasarkan kolektibilitas sesuai Peraturan e. By Financial Service Authority Rule
OJK collectibility
2023 2022
Cadangan Cadangan
kerugian kerugian
penurunan nilai/ penurunan nilai/
Pokok/ Allowance for Pokok/ Allowance for
Principal impairment losses Principal impairment losses
Lancar 36,873,566 (151) 28,268,598 (175) Current
Kurang lancar*) 291,324 - 287,660 - Substandard*)
Macet 242,790 (242,790) 246,493 (246,493) Loss
37,407,680 (242,941) 28,802,751 (246,668)
ΎͿ ΎͿ
Cadangan kerugian penurunan nilai pada efek-efek dengan Allowance for impairment losses on marketable securities
klasifikasi nilai wajar melalui penghasilan komprehensif lain classified as fair value through other comprehensive
dicatat pada penghasilan komprehensif lain, karena nilai income is recorded in other comprehensive income,
tercatatnya disajikan sebesar nilai wajarnya. because the carrying value is presented at fair value.
f. Nilai tercatat bruto dan cadangan kerugian f. Gross carrying amount and allowance for
penurunan nilai impairment losses
Perubahan nilai tercatat bruto adalah sebagai Movements in the gross carrying amount are
berikut: as follows:
2023
Kerugian kredit
Kerugian kredit ekspektasian
ekspektasian sepanjang
sepanjang umurnya -
Kerugian kredit umurnya - kredit kredit
ekspektasian 12 tidak memburuk/ memburuk/
bulan/12-month Lifetime ECL Not Lifetime ECL
ECL Credit-impaired Credit-impaired Total/Total
Efek-efek yang diukur pada Marketable securities at
biaya perolehan diamortisasi amortised cost
Saldo awal 476,012 - 246,493 722,505 Beginning balance
Aset keuangan baru yang New financial assets
diterbitkan atau dibeli 131,384 - (7,404) 123,980 originated or purchased
Pembayaran penuh (245,872) - 3,702 (242,170) Full repayment
361,524 - 242,791 604,315
2023
Kerugian kredit
Kerugian kredit ekspektasian
ekspektasian sepanjang
sepanjang umurnya -
Kerugian kredit umurnya - kredit kredit
ekspektasian 12 tidak memburuk/ memburuk/
bulan/12-month Lifetime ECL Not Lifetime ECL
ECL Credit-impaired Credit-impaired Total/Total
Efek-efek yang diukur pada nilai Marketable securities at fair
wajar melalui penghasilan value through other
komprehensif lain comprehensive income
Saldo awal 20,592,749 311,623 - 20,904,372 Beginning balance
Pengukuran kembali bersih*) 7,587,526 (9) - 7,587,517 Net remeasurement*)
Aset keuangan baru yang New financial assets
diterbitkan atau dibeli 31,471 - - 31,471 originated or purchased
Valuta asing dan Foreign exchange and
perubahan lain (656) (1,161) - (1,817) other movements
28,211,090 310,453 - 28,521,543
*) Termasuk di dalam pengukuran kembali bersih adalah penjualan efek-efek Including in the net measurement is sales of marketable securities *)
Halaman - 100 - Page
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 1225
Page 639
Performa Laporan PT BANK NEGARA
Profil INDONESIA (PERSERO) Tbk
Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
8. EFEK-EFEK (lanjutan) 8. MARKETABLE SECURITIES (continued)
f. Nilai tercatat bruto dan cadangan kerugian f. Gross carrying amount and allowance for
penurunan nilai (lanjutan) impairment losses (continued)
Perubahan nilai tercatat bruto adalah sebagai Movements in the gross carrying amount are
berikut: (lanjutan) as follows: (continued)
2022
Kerugian kredit
Kerugian kredit ekspektasian
ekspektasian sepanjang
sepanjang umurnya -
Kerugian kredit umurnya - kredit kredit
ekspektasian 12 tidak memburuk/ memburuk/
bulan/12-month Lifetime ECL Not Lifetime ECL
ECL Credit-impaired Credit-impaired Total/Total
Efek-efek yang diukur pada Marketable securities at
biaya perolehan diamortisasi amortised cost
Saldo awal 6,004 - 250,048 256,052 Beginning balance
Aset keuangan baru yang New financial assets
diterbitkan atau dibeli 470,008 - - 470,008 originated or purchased
Pembayaran penuh - - (3,555) (3,555) Full repayment
476,012 - 246,493 722,505
2022
Kerugian kredit
Kerugian kredit ekspektasian
ekspektasian sepanjang
sepanjang umurnya -
Kerugian kredit umurnya - kredit kredit
ekspektasian 12 tidak memburuk/ memburuk/
bulan/12-month Lifetime ECL Not Lifetime ECL
ECL Credit-impaired Credit-impaired Total/Total
Efek-efek yang diukur pada nilai Marketable securities at fair
wajar melalui penghasilan value through other
komprehensif lain comprehensive income
Saldo awal 15,939,415 285,315 - 16,224,730 Beginning balance
Pengukuran kembali bersih*) 2,887,136 (16) - 2,887,120 Net remeasurement*)
Aset keuangan baru yang New financial assets
diterbitkan atau dibeli 2,339,323 - - 2,339,323 originated or purchased
Pembayaran penuh (624,666) - - (624,666) Full repayment
Valuta asing dan Foreign exchange and
perubahan lain 51,541 26,324 - 77,865 other movements
20,592,749 311,623 - 20,904,372
*) Termasuk di dalam pengukuran kembali bersih adalah penjualan efek-efek Including in the net measurement is sales of marketable securities *)
Perubahan cadangan kerugian penurunan nilai Movements in the allowance for impairment
adalah sebagai berikut: losses are as follows:
2023
Kerugian kredit
Kerugian kredit ekspektasian
ekspektasian sepanjang
sepanjang umurnya -
Kerugian kredit umurnya - kredit kredit
ekspektasian 12 tidak memburuk/ memburuk/
bulan/12-month Lifetime ECL Not Lifetime ECL
ECL Credit-impaired Credit-impaired Total/Total
Efek-efek yang diukur pada Marketable securities at
biaya perolehan diamortisasi amortised cost
Saldo awal 175 - 246,493 246,668 Beginning balance
Aset keuangan baru yang New financial assets
diterbitkan atau dibeli 151 - - 151 originated or purchased
Pembayaran penuh (175) - (3,703) (3,878) Full repayment
151 - 242,790 242,941
Halaman - 101 - Page
1226 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 640
Permodalan & Praktik PT BANK NEGARA
Tata Kelola INDONESIA
Tanggung Jawab Sosial (PERSERO)
Komitmen Tbk Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
8. EFEK-EFEK (lanjutan) 8. MARKETABLE SECURITIES (continued)
f. Nilai tercatat bruto dan cadangan kerugian f. Gross carrying amount and allowance for
penurunan nilai (lanjutan) impairment losses (continued)
Perubahan cadangan kerugian penurunan nilai Movements in the allowance for impairment
adalah sebagai berikut: (lanjutan) losses are as follows: (continued)
2023
Kerugian kredit
Kerugian kredit ekspektasian
ekspektasian sepanjang
sepanjang umurnya -
Kerugian kredit umurnya - kredit kredit
ekspektasian 12 tidak memburuk/ memburuk/
bulan/12-month Lifetime ECL Not Lifetime ECL
ECL Credit-impaired Credit-impaired Total/Total*)
Efek-efek yang diukur pada nilai Marketable securities at fair
wajar melalui penghasilan value through other
komprehensif lain comprehensive income
Saldo awal 2,852 3,258 - 6,110 Beginning balance
Pengukuran kembali bersih Net remeasurement of
penyisihan kerugian**) (756) (709) - (1,465) loss allowance**)
Aset keuangan baru yang New financial assets
diterbitkan atau dibeli (203) - - (203) originated or purchased
Valuta asing dan Foreign exchange and
perubahan lain (2) (11) - (13) other movements
1,891 2,538 - 4,429
ΎͿ ΎͿ
Cadangan kerugian penurunan nilai pada efek-efek dengan Allowance for impairment losses on marketable securities classified as
klasifikasi nilai wajar melalui penghasilan komprehensif lain fair value through other comprehensive income is recorded in other
dicatat pada penghasilan komprehensif lain, karena nilai comprehensive income, because the carrying value is presented at fair
tercatatnya disajikan sebesar nilai wajarnya. value.
ΎΎͿ ΎΎͿ
Termasuk di dalam pengukuran kembali bersih penyisihan kerugian Including in the net measurement of loss allowance, is sales of
adalah penjualan efek-efek marketable securities.
2022
Kerugian kredit
Kerugian kredit ekspektasian
ekspektasian sepanjang
sepanjang umurnya -
Kerugian kredit umurnya - kredit kredit
ekspektasian 12 tidak memburuk/ memburuk/
bulan/12-month Lifetime ECL Not Lifetime ECL
ECL Credit-impaired Credit-impaired Total/Total
Efek-efek yang diukur pada Marketable securities at
biaya perolehan diamortisasi amortised cost
Saldo awal - - 250,048 250,048 Beginning balance
Aset keuangan baru yang New financial assets
diterbitkan atau dibeli 175 - - 175 originated or purchased
Pembayaran penuh - - (3,555) (3,555) Full repayment
175 - 246,493 246,668
2022
Kerugian kredit
Kerugian kredit ekspektasian
ekspektasian sepanjang
sepanjang umurnya -
Kerugian kredit umurnya - kredit kredit
ekspektasian 12 tidak memburuk/ memburuk/
bulan/12-month Lifetime ECL Not Lifetime ECL
ECL Credit-impaired Credit-impaired Total/Total*)
Efek-efek yang diukur pada nilai Marketable securities at fair
wajar melalui penghasilan value through other
komprehensif lain comprehensive income
Saldo awal 6,870 4,357 - 11,227 Beginning balance
Pengukuran kembali bersih Net remeasurement of
penyisihan kerugian**) (6,380) (1,435) - (7,815) loss allowance**)
Aset keuangan baru yang New financial assets
diterbitkan atau dibeli 3,993 - - 3,993 originated or purchased
Pembayaran penuh (1,672) - - (1,672) Full repayment
Valuta asing dan Foreign exchange and
perubahan lain 41 336 - 377 other movements
2,852 3,258 - 6,110
ΎͿ ΎͿ
Cadangan kerugian penurunan nilai pada efek-efek dengan Allowance for impairment losses on marketable securities classified as
klasifikasi nilai wajar melalui penghasilan komprehensif lain fair value through other comprehensive income is recorded in other
dicatat pada penghasilan komprehensif lain, karena nilai comprehensive income, because the carrying value is presented at fair
tercatatnya disajikan sebesar nilai wajarnya. value.
ΎΎͿ ΎΎͿ
Termasuk di dalam pengukuran kembali bersih penyisihan kerugian Including in the net measurement of loss allowance, is sales of
adalah penjualan efek-efek marketable securities.
Halaman - 102 - Page
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 1227
Page 641
Performa Laporan PT BANK NEGARA
Profil INDONESIA (PERSERO) Tbk
Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
8. EFEK-EFEK (lanjutan) 8. MARKETABLE SECURITIES (continued)
f. Nilai tercatat bruto dan cadangan kerugian f. Gross carrying amount and allowance for
penurunan nilai (lanjutan) impairment losses (continued)
Manajemen berpendapat bahwa jumlah Management believes that the allowance for
cadangan kerugian penurunan nilai di atas impairment losses stated above is adequate.
telah memadai.
g. Tingkat suku bunga per tahun g. Annual interest rates
Dolar
Amerika Serikat/
United States
Rupiah Dollar
% %
Suku Bunga : Interest Rate:
2023 5.35 - 11.25 2.30 - 7.16 2023
2022 4.00 - 11.25 0.50 - 6.50 2022
9. WESEL EKSPOR DAN TAGIHAN LAINNYA 9. BILLS AND OTHER RECEIVABLES
a. Berdasarkan jenis dan mata uang a. By type and currency
2023 2022
Rupiah Rupiah
Surat Keterangan Berdokumen Domestic Documentary
Dalam Negeri (SKBDN) 3,688,683 2,902,559 Letters of Credit
Wesel Ekspor 182,530 529,043 Export Bills
Tagihan lainnya: Other receivables:
- Open account financing dan Open account financing and -
Supply chain financing 8,832,690 11,207,612 Supply chain financing
12,703,903 14,639,214
Mata uang asing Foreign currencies
Wesel Ekspor 5,428,141 4,941,865 Export Bills
Surat Keterangan Berdokumen Domestic Documentary
Dalam Negeri (SKBDN) 81,085 - Letters of Credit
Tagihan lainnya: Other receivables:
- Open account financing dan Open account financing and -
Supply chain financing 799,271 771,519 Supply chain financing
- Tagihan transaksi L/C Sight 265,095 549,531 L/C Sight receivables -
6,573,592 6,262,915
Total 19,277,495 20,902,129 Total
Cadangan kerugian Allowance for
penurunan nilai (278,501) (172,909) impairment losses
18,998,994 20,729,220
Halaman - 103 - Page
1228 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 642
Permodalan & Praktik PT BANK NEGARA
Tata Kelola INDONESIA
Tanggung Jawab Sosial (PERSERO)
Komitmen Tbk Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
9. WESEL EKSPOR DAN TAGIHAN LAINNYA 9. BILLS AND OTHER RECEIVABLES (continued)
(lanjutan)
a. Berdasarkan jenis dan mata uang (lanjutan) a. By type and currency (continued)
Perincian wesel ekspor dan tagihan lainnya Bills and other receivables based on
berdasarkan mata uang adalah sebagai currencies are as follows:
berikut:
2023 2022
Rupiah 12,703,903 14,639,214 Rupiah
Mata uang asing Foreign currencies
Dolar Amerika Serikat 5,599,710 5,759,400 United States Dollar
Yuan China 973,882 465,615 Chinese Yuan
Euro Eropa - 37,900 European Euro
6,573,592 6,262,915
Total 19,277,495 20,902,129 Total
Cadangan kerugian Allowance for
penurunan nilai (278,501) (172,909) impairment losses
18,998,994 20,729,220
b. Berdasarkan hubungan b. By relationship
2023 2022
Pihak berelasi Related parties
Rupiah 10,004,155 10,326,392 Rupiah
Mata uang asing 81,085 - Foreign currencies
Total pihak berelasi 10,085,240 10,326,392 Total related parties
Pihak ketiga Third parties
Mata uang asing 6,492,507 6,262,915 Foreign currencies
Rupiah 2,699,748 4,312,822 Rupiah
Total pihak ketiga 9,192,255 10,575,737 Total third parties
Total 19,277,495 20,902,129 Total
Cadangan kerugian Allowance for
penurunan nilai (278,501) (172,909) impairment losses
18,998,994 20,729,220
c. Berdasarkan kolektibilitas sesuai Peraturan c. By Financial Service Authority collectibility
OJK
2023 2022
Cadangan Cadangan
kerugian kerugian
penurunan nilai/ penurunan nilai/
Pokok/ Allowance for Pokok/ Allowance for
Principal impairment losses Principal impairment losses
Lancar 19,277,495 (278,501) 20,848,683 (119,463) Current
Macet - - 53,446 (53,446) Loss
19,277,495 (278,501) 20,902,129 (172,909)
Halaman - 104 - Page
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 1229
Page 643
Performa Laporan PT BANK NEGARA
Profil INDONESIA (PERSERO) Tbk
Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
9. WESEL EKSPOR DAN TAGIHAN LAINNYA 9. BILLS AND OTHER RECEIVABLES (continued)
(lanjutan)
d. Nilai tercatat bruto dan cadangan kerugian d. Gross carrying amount and allowance for
penurunan nilai impairment losses
Perubahan nilai tercatat bruto adalah sebagai Movements in the gross carrying amount are
berikut: as follows:
2023
Kerugian kredit
Kerugian kredit ekspektasian
ekspektasian sepanjang
sepanjang umurnya -
Kerugian kredit umurnya - kredit kredit
ekspektasian 12 tidak memburuk/ memburuk/
bulan/12-month Lifetime ECL Not Lifetime ECL
ECL Credit-impaired Credit-impaired Total/Total
Wesel ekspor dan
tagihan lainnya Bill and other receivables
Saldo awal 20,102,299 746,384 53,446 20,902,129 Beginning balance
Pengalihan dari Transfer from:
- Kerugian kredit ekspektasian
12 bulan (7,246,852) 7,246,852 - - 12-month ECL-
- Kerugian kredit ekspektasian
sepanjang umurnya - tidak Lifetime ECL not credit -
mengalami penurunan nilai 3,360,633 (3,360,633) - - -impaired
Pengukuran kembali bersih*) 15,597,649 (382,101) - 15,215,548 Net remeasurement*)
Aset keuangan baru yang New financial assets
diterbitkan atau dibeli 4,973,517 - - 4,973,517 originated or purchased
Pembayaran penuh (20,045,174) (1,714,325) - (21,759,499) Fully repayment
Hapus Buku - - (53,446) (53,446) Write-offs
Valuta asing dan Foreign exchange and
perubahan lain 264,238 (264,992) - (754) other movements
17,006,310 2,271,185 - 19,277,495
*) Termasuk di dalam pengukuran kembali bersih Including in the net remeasurement is repayment*)
adalah pembayaran kembali
2022
Kerugian kredit
Kerugian kredit ekspektasian
ekspektasian sepanjang
sepanjang umurnya -
Kerugian kredit umurnya - kredit kredit
ekspektasian 12 tidak memburuk/ memburuk/
bulan/12-month Lifetime ECL Not Lifetime ECL
ECL Credit-impaired Credit-impaired Total/Total
Wesel ekspor dan
tagihan lainnya Bill and other receivables
Saldo awal 15,120,415 4,792,075 53,446 19,965,936 Beginning balance
Pengalihan dari Transfer from:
- Kerugian kredit ekspektasian
12 bulan (195,638) 195,638 - - 12-month ECL-
- Kerugian kredit ekspektasian
sepanjang umurnya – tidak Lifetime ECL not credit -
mengalami penurunan nilai 4,825,611 (4,825,611) - - -impaired
Pengukuran kembali bersih*) 19,441,781 2,239,990 - 21,681,771 Net remeasurement*)
Aset keuangan baru yang New financial assets
diterbitkan atau dibeli 7,064,582 68,623 - 7,133,205 originated or purchased
Pembayaran penuh (27,107,118) (1,736,634) - (28,843,752) Fully repayment
Valuta asing dan Foreign exchange and
perubahan lain 952,666 12,303 - 964,969 other movements
20,102,299 746,384 53,446 20,902,129
*) Termasuk di dalam pengukuran kembali bersih Including in the net remeasurement is repayment and impact of
adalah pembayaran kembali dan dampak akuisisi acquisition*)
Halaman - 105 - Page
1230 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 644
Permodalan & Praktik PT BANK NEGARA
Tata Kelola INDONESIA
Tanggung Jawab Sosial (PERSERO)
Komitmen Tbk Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
9. WESEL EKSPOR DAN TAGIHAN LAINNYA 9. BILLS AND OTHER RECEIVABLES (continued)
(lanjutan)
d. Nilai tercatat bruto dan cadangan kerugian d. Gross carrying amount and allowance for
penurunan nilai (lanjutan) impairment losses (continued)
Perubahan cadangan kerugian penurunan nilai Movements in the allowance for impairment
adalah sebagai berikut: losses are as follows:
2023
Kerugian kredit
Kerugian kredit ekspektasian
ekspektasian sepanjang
sepanjang umurnya -
Kerugian kredit umurnya - kredit kredit
ekspektasian 12 tidak memburuk/ memburuk/
bulan/12-month Lifetime ECL Not Lifetime ECL
ECL Credit-impaired Credit-impaired Total/Total
Wesel ekspor dan
tagihan lainnya Bill and other receivables
Saldo awal 108,650 10,813 53,446 172,909 Beginning balance
Pengalihan dari Transfer from:
- Kerugian kredit ekspektasian
12 bulan (16,990) 16,990 - - 12-month ECL-
- Kerugian kredit ekspektasian
sepanjang umurnya - Lifetime ECL not credit -
kredit tidak memburuk 213,559 (213,559) - - -impaired
Pengukuran kembali bersih Net remeasurement
penyisihan kerugian (118,791) 420,407 - 301,616 of loss allowance
Aset keuangan baru yang New financial assets
diterbitkan atau dibeli 32,619 - - 32,619 originated or purchased
Pembayaran penuh (132,823) (42,702) - (175,525) Fully repayment
Hapus buku - - (53,446) (53,446) Write-off
Valuta asing dan Foreign exchange and
perubahan lain 900 (572) - 328 other movements
87,124 191,377 - 278,501
2022
Kerugian kredit
Kerugian kredit ekspektasian
ekspektasian sepanjang
sepanjang umurnya -
Kerugian kredit umurnya - kredit kredit
ekspektasian 12 tidak memburuk/ memburuk/
bulan/12-month Lifetime ECL Not Lifetime ECL
ECL Credit-impaired Credit-impaired Total/Total
Wesel ekspor dan
tagihan lainnya Bill and other receivables
Saldo awal 103,823 245,349 53,446 402,618 Beginning balance
Pengalihan dari Transfer from:
- Kerugian kredit ekspektasian
12 bulan (1,688) 1,688 - - 12-month ECL-
- Kerugian kredit ekspektasian
sepanjang umurnya - Lifetime ECL not credit -
kredit tidak memburuk 301,888 (301,888) - - -impaired
Pengukuran kembali bersih Net remeasurement
penyisihan kerugian*) (192,491) 135,767 - (56,724) of loss allowance*)
Aset keuangan baru yang New financial assets
diterbitkan atau dibeli 56,707 786 - 57,493 originated or purchased
Pembayaran penuh (148,554) (88,117) - (236,671) Fully repayment
Valuta asing dan Foreign exchange and
perubahan lain (11,035) 17,228 - 6,193 other movements
108,650 10,813 53,446 172,909
*) Termasuk di dalam pengukuran kembali bersih penyisihan Including in the net remeasurement of loss allowance is impact of
kerugian, adalah dampak akuisisi acquisition*)
Halaman - 106 - Page
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 1231
Page 645
Performa Laporan PT BANK NEGARA
Profil INDONESIA (PERSERO) Tbk
Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
9. WESEL EKSPOR DAN TAGIHAN LAINNYA 9. BILLS AND OTHER RECEIVABLES (continued)
(lanjutan)
d. Nilai tercatat bruto dan cadangan kerugian d. Gross carrying amount and allowance for
penurunan nilai (lanjutan) impairment losses (continued)
Manajemen berpendapat bahwa jumlah Management believes that the above
cadangan kerugian penurunan nilai diatas allowance for impairment losses is adequate.
telah memadai.
e. Tingkat suku bunga per tahun e. Annual interest rates
Dolar
Amerika Serikat/
United States Euro Eropa/ Yuan China/
Rupiah Dollar European Euro Chinese Yuan
% % % %
Bunga kontrak Contractual rates
2023 0.00 - 11.25 0.00 - 8.41 - 0.00 2023
2022 4.13 - 10.00 1.00 - 8.90 2.65 - 3.75 2.08 - 3.50 2022
10. TAGIHAN AKSEPTASI 10. ACCEPTANCE RECEIVABLES
a. Berdasarkan pihak dan mata uang a. By party and currency
2023 2022
Rupiah Rupiah
Debitur non-bank 9,444,839 11,357,348 Non-bank debtors
Bank 158,993 161,579 Banks
9,603,832 11,518,927
Mata uang asing Foreign currencies
Debitur non-bank 7,906,334 8,412,891 Non-bank debtors
Bank 58,509 82,410 Banks
7,964,843 8,495,301
Total 17,568,675 20,014,228 Total
Cadangan kerugian Allowance for
penurunan nilai (477,481) (1,102,385) impairment losses
17,091,194 18,911,843
Perincian tagihan akseptasi berdasarkan mata Acceptance receivables based on currencies
uang adalah sebagai berikut: are as follows:
2023 2022
Rupiah 9,603,832 11,518,927 Rupiah
Mata uang asing Foreign currencies
Dolar Amerika Serikat 7,789,126 8,064,042 United States Dollar
Euro Eropa 68,878 288,198 European Euro
Pound Sterling Inggris 41,205 58,873 Great Britain Pound Sterling
Yuan China 39,610 27,797 Chinese Yuan
Yen Jepang 19,698 23,488 Japanese Yen
Dolar Singapura 4,259 23,484 Singapore Dollar
Dolar Australia 1,729 6,660 Australian Dollar
Franc Swiss 338 2,759 Swiss Franc
7,964,843 8,495,301
Total 17,568,675 20,014,228 Total
Cadangan kerugian Allowance for
penurunan nilai (477,481) (1,102,385) impairment losses
17,091,194 18,911,843
Halaman - 107 - Page
1232 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 646
Permodalan & Praktik PT BANK NEGARA
Tata Kelola INDONESIA
Tanggung Jawab Sosial (PERSERO)
Komitmen Tbk Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
10. TAGIHAN AKSEPTASI (lanjutan) 10. ACCEPTANCE RECEIVABLES (continued)
b. Berdasarkan hubungan b. By relationship
2023 2022
Pihak berelasi Related parties
Rupiah 2,949,903 2,386,383 Rupiah
Mata uang asing 209,052 2,279,213 Foreign currencies
Total pihak berelasi 3,158,955 4,665,596 Total related parties
Pihak ketiga Third parties
Rupiah 6,653,929 9,132,544 Rupiah
Mata uang asing 7,755,791 6,216,088 Foreign currencies
Total pihak ketiga 14,409,720 15,348,632 Total third parties
Total 17,568,675 20,014,228 Total
Cadangan kerugian Allowance for
penurunan nilai (477,481) (1,102,385) impairment losses
17,091,194 18,911,843
c. Berdasarkan kolektibilitas sesuai Peraturan c. By Financial Service Authority Rule
OJK collectibility
2023 2022
Cadangan Cadangan
kerugian kerugian
penurunan nilai/ penurunan nilai/
Pokok/ Allowance for Pokok/ Allowance for
Principal impairment losses Principal impairment losses
Lancar 17,568,675 (477,481) 19,461,562 (600,251) Current
Dalam perhatian khusus - - 552,666 (502,134) Special mention
17,568,675 (477,481) 20,014,228 (1,102,385)
d. Nilai tercatat bruto dan cadangan kerugian d. Gross carrying amount and allowance for
penurunan nilai impairment losses
Perubahan nilai tercatat bruto adalah sebagai Movements in the gross carrying amount are as
berikut: follows:
2023
Kerugian kredit
ekspektasian Kerugian kredit
sepanjang ekspektasian
umurnya - sepanjang
Kerugian kredit tidak umurnya -
kredit memburuk/ kredit
ekspektasian Lifetime ECL memburuk/
12 bulan/12- Not Credit- Lifetime ECL
month ECL impaired Credit-impaired Total/Total
Tagihan akseptasi Acceptance receivables
Saldo awal 13,461,588 6,014,626 538,014 20,014,228 Beginning balance
Pengalihan dari: Transfer from:
- Kerugian kredit ekspektasian
12 bulan (781,385) 781,385 - - 12-month ECL -
- Kerugian kredit ekspektasian
sepanjang umurnya - Lifetime ECL not credit
kredit tidak memburuk 529,257 (529,257) - - impaired
Pengalihan dari/ke
kerugian kredit ekspektasian Transfer from/to
sepanjang umurnya - Lifetime ECL credit -
kredit memburuk - bersih - (14,652) 14,652 - - impaired - net
Pengukuran kembali bersih*) 17,824,338 2,469,141 35,348 20,328,827 Net remeasurement*)
Aset keuangan baru yang New financial assets
diterbitkan atau dibeli 1,440,364 15,656 - 1,456,020 originated or purchased
Pembayaran penuh (19,449,990) (4,174,991) (576,434) (24,201,415) Fully repayment
Valuta asing dan Foreign exchange and
perubahan lain (26,667) 9,262 (11,580) (28,985) other movements
12,997,505 4,571,170 - 17,568,675
*) Termasuk di dalam pengukuran kembali Including in the net remeasurement is repayment *)
adalah pembayaran kembali.
Halaman - 108 - Page
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 1233
Page 647
Performa Laporan PT BANK NEGARA
Profil INDONESIA (PERSERO) Tbk
Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
10. TAGIHAN AKSEPTASI (lanjutan) 10. ACCEPTANCE RECEIVABLES (continued)
d. Nilai tercatat bruto dan cadangan kerugian d. Gross carrying amount and allowance for
penurunan nilai (lanjutan) impairment losses (continued)
Perubahan nilai tercatat bruto adalah sebagai Movements in the gross carrying amount are
berikut: (lanjutan) as follows: (continued)
2022
Kerugian kredit
ekspektasian Kerugian kredit
sepanjang ekspektasian
umurnya - sepanjang
Kerugian kredit tidak umurnya -
kredit memburuk/ kredit
ekspektasian Lifetime ECL memburuk/
12 bulan/12- Not Credit- Lifetime ECL
month ECL impaired Credit-impaired Total/Total
Tagihan akseptasi Acceptance receivables
Saldo awal 12,446,412 7,934,724 1,176,304 21,557,440 Beginning balance
Pengalihan dari: Transfer from:
- Kerugian kredit ekspektasian
12 bulan (1,765,540) 1,765,540 - - 12-month ECL -
- Kerugian kredit ekspektasian
sepanjang umurnya - Lifetime ECL not credit
kredit tidak memburuk 1,204,784 (1,204,784) - - impaired
Pengalihan dari/ke
kerugian kredit ekspektasian Transfer from/to
sepanjang umurnya - Lifetime ECL credit -
kredit memburuk - bersih - (171,260) 171,260 - - impaired - net
Pengukuran kembali bersih*) 15,209,779 3,686,572 943,709 19,840,060 Net remeasurement*)
Aset keuangan baru yang New financial assets
diterbitkan atau dibeli 7,995,865 174,892 - 8,170,757 originated or purchased
Pembayaran penuh (22,173,594) (6,220,193) (1,796,975) (30,190,762) Fully repayment
Valuta asing dan Foreign exchange and
perubahan lain 543,882 49,135 43,716 636,733 other movements
13,461,588 6,014,626 538,014 20,014,228
*) Termasuk di dalam pengukuran kembali bersih Including in the net remeasurement is repayment and impact of
adalah pembayaran kembali dan dampak akuisisi acquisition*)
Perubahan cadangan kerugian penurunan nilai The movements in the allowance for
adalah sebagai berikut: impairment losses are as follows:
2023
Kerugian kredit
Kerugian kredit ekspektasian
ekspektasian sepanjang
sepanjang umurnya -
Kerugian kredit umurnya - kredit kredit
ekspektasian 12 tidak memburuk/ memburuk/
bulan/12-month Lifetime ECL Not Lifetime ECL
ECL Credit-impaired Credit-impaired Total/Total
Tagihan akseptasi Acceptance receivables
Saldo awal 37,193 566,623 498,569 1,102,385 Beginning balance
Pengalihan dari: Transfer to:
- Kerugian kredit ekspektasian
12 bulan (3,815) 3,815 - - 12-month ECL-
- Kerugian kredit ekspektasian
sepanjang umurnya - Lifetime ECL not-
kredit tidak memburuk 15,155 (15,155) - - credit impaired
Pengalihan dari/ke
Kerugian kredit ekspektasian
sepanjang umurnya - Transfer from/to
kredit memburuk - (3,297) 3,297 - lifetime ECL credit-impaired
Pengukuran kembali bersih Net remeasurement of
penyisihan kerugian 52,628 293,976 17,379 363,983 loss allowance
Aset keuangan baru yang New financial assets
diterbitkan atau dibeli 3,903 592 - 4,495 originated or purchased
Pembayaran penuh (63,201) (406,827) (507,665) (977,693) Fully repayment
Valuta asing dan Foreign exchange and
perubahan lain (314) (3,795) (11,580) (15,689) other movements
41,549 435,932 - 477,481
Halaman - 109 - Page
1234 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 648
Permodalan & Praktik PT BANK NEGARA
Tata Kelola INDONESIA
Tanggung Jawab Sosial (PERSERO)
Komitmen Tbk Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
10. TAGIHAN AKSEPTASI (lanjutan) 10. ACCEPTANCE RECEIVABLES (continued)
d. Nilai tercatat bruto dan cadangan kerugian d. Gross carrying amount and allowance for
penurunan nilai (lanjutan) impairment losses (continued)
Perubahan cadangan kerugian penurunan nilai The movements in the allowance for
adalah sebagai berikut: (lanjutan) impairment losses are as follows: (continued)
2022
Kerugian kredit
Kerugian kredit ekspektasian
ekspektasian sepanjang
sepanjang umurnya -
Kerugian kredit umurnya - kredit kredit
ekspektasian 12 tidak memburuk/ memburuk/
bulan/12-month Lifetime ECL Not Lifetime ECL
ECL Credit-impaired Credit-impaired Total/Total
Tagihan akseptasi Acceptance receivables
Saldo awal 38,123 753,472 223,078 1,014,673 Beginning balance
Pengalihan dari: Transfer to:
- Kerugian kredit ekspektasian
12 bulan (7,838) 7,838 - - 12-month ECL-
- Kerugian kredit ekspektasian
sepanjang umurnya – Lifetime ECL credit -
kredit tidak memburuk 47,140 (47,140) - - -not impaired
Pengalihan dari/ke
Kerugian kredit ekspektasian
sepanjang umurnya - Transfer from/to
kredit memburuk - (136,495) 136,495 - lifetime ECL credit-impaired
Pengukuran kembali bersih Net remeasurement of
penyisihan kerugian*) 7,703 1,177,451 571,703 1,756,857 loss allowance*)
Aset keuangan baru yang New financial assets
diterbitkan atau dibeli 9,560 31,445 - 41,005 originated or purchased
Pembayaran penuh (58,620) (1,226,061) (452,002) (1,736,683) Fully repayment
Valuta asing dan Foreign exchange and
perubahan lain 1,125 6,113 19,295 26,533 other movements
37,193 566,623 498,569 1,102,385
*) Termasuk di dalam pengukuran kembali bersih penyisihan Including in the net remeasurement of loss allowance is impact of
kerugian, adalah dampak akuisisi acquisition*)
Manajemen berpendapat bahwa jumlah Management believes that the above
cadangan kerugian penurunan nilai diatas allowance for impairment losses is adequate.
telah memadai.
e. Tingkat suku bunga per tahun e. Annual interest rates
Dolar
Dolar Singapura/ Amerika Serikat/
Singapore United States Yuan China/
Dollar Dollar Chinese Yuan
% % %
Suku Bunga : Interest Rate:
2023 - 0.00 - 8.41 - 2023
2022 0.00 - 2.75 0.00 - 7.34 0.00 - 3.82 2022
Halaman - 110 - Page
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 1235
Page 649
Performa Laporan PT BANK NEGARA
Profil INDONESIA (PERSERO) Tbk
Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
11. TAGIHAN DAN LIABILITAS DERIVATIF 11. DERIVATIVE RECEIVABLES AND PAYABLES
Dalam melakukan usaha bisnis, BNI melakukan In the normal course of business, BNI enters into
transaksi instrumen keuangan derivatif seperti transactions involving derivative financial
kontrak berjangka mata uang asing, swap mata instruments such as foreign currency forward
uang asing, swap atas suku bunga dan transaksi contracts, currency swaps, interest rate swaps and
spot untuk keperluan pembiayaan, perdagangan spot transactions for financing, trading and hedging
dan lindung nilai. purposes.
a. Berdasarkan jenis dan mata uang a. By type and currency
2023
Jumlah nosional Nilai wajar/Fair values
mata uang asing
(jumlah penuh)/
Notional amount Tagihan Liabilitas
in foreign derivatif/ derivatif/
currency Derivative Derivative
Instrumen (full amount) receivables payables Instruments
Terkait Nilai Tukar Exchange Rate Related
Kontrak berjangka - beli Forward contract - buy
CNY 416,972,397 7,084 - CNY
USD 543,853,761 3,039 (78,127) USD
Kontrak berjangka - jual Forward contract - sell
CNY 102,000,000 19 - CNY
EUR 4,000,000 - (988) EUR
USD 246,529,197 38,242 (7,255) USD
Swap mata uang asing - beli Foreign currency swaps - buy
EUR 46,764 18 - EUR
JPY 27,529,802,340 72,213 (929) JPY
SGD 15,000,000 969 - SGD
USD 968,073,582 11,349 (198,979) USD
Swap mata uang asing - jual Foreign currency swaps - sell
AUD 11,000,000 270 (50) AUD
EUR 85,959,000 1,228 (16,180) EUR
GBP 15,000,000 294 (1,447) GBP
SGD 88,844,400 8,123 (238) SGD
USD 1,328,878,993 300,017 (6,393) USD
Spot mata uang asing - beli Foreign currency spots - buy
AUD 40,800,000 - (825) AUD
EUR 16,500,000 - (783) EUR
GBP 3,250,000 - (281) GBP
USD 198,539,729 956 (4,759) USD
Spot mata uang asing - jual Foreign currency spots - sell
AUD 35,064,185 482 (40) AUD
EUR 9,900,000 337 - EUR
USD 197,070,000 3,871 (834) USD
Terkait Nilai Tukar dan Suku Bunga Exchange and Interest Rate Related
Swap atas suku bunga Interest rate swap
USD 530,138,055 356,400 (321,987) USD
Swap mata uang asing Cross currency swaps and
dan suku bunga interest rate
USD 776,376,200 157,150 (109,419) USD
Risk Free Rate Risk Free Rate
IDR 1,000,000,000,000 11,408 (4,080) IDR
USD 350,398,400 22,208 (56,868) USD
995,677 (810,462)
Halaman - 111 - Page
1236 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 650
Permodalan & Praktik PT BANK NEGARA
Tata Kelola INDONESIA
Tanggung Jawab Sosial (PERSERO)
Komitmen Tbk Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
11. TAGIHAN DAN LIABILITAS DERIVATIF (lanjutan) 11. DERIVATIVE RECEIVABLES AND PAYABLES
(continued)
a. Berdasarkan jenis dan mata uang (lanjutan) a. By type and currency (continued)
2022
Jumlah nosional Nilai wajar/Fair values
mata uang asing
(jumlah penuh)/
Notional amount Tagihan Liabilitas
in foreign derivatif/ derivatif/
currency Derivative Derivative
Instrumen (full amount) receivables payables Instruments
Terkait Nilai Tukar Exchange Rate Related
Kontrak berjangka - beli Forward contract - buy
EUR 9,166,660 1,458 - EUR
USD 13,933,623 146 (2,386) USD
Kontrak berjangka - jual Forward contract - sell
EUR 8,519,286 - (322) EUR
USD 213,878,959 16,783 (11,858) USD
Swap mata uang asing - beli Foreign currency swaps - buy
EUR 241,427,287 22,520 (4,575) EUR
USD 1,144,587,000 14,444 (54,680) USD
Swap mata uang asing - jual Foreign currency swaps - sell
AUD 7,000,000 - (538) AUD
EUR 234,112,280 4,790 (35,280) EUR
GBP 10,000,000 - (369) GBP
USD 2,073,075,398 126,318 (268,500) USD
Spot mata uang asing - beli Foreign currency spots - buy
AUD 250,000 21 - AUD
EUR 3,200,000 139 - EUR
GBP 171,000 7 - GBP
USD 152,940,000 18 (14,341) USD
Spot mata uang asing - jual Foreign currency spots - sell
EUR 1,350,000 1 (1) EUR
USD 162,680,000 14,764 (65) USD
Terkait Nilai Tukar dan Suku Bunga Exchange and Interest Rate Related
Swap atas suku bunga Interest rate swap
USD 668,026,229 378,399 (366,427) USD
Swap mata uang asing Cross currency swaps and
dan suku bunga interest rate
USD 436,345,780 97,113 (13,547) USD
Risk Free Rate Risk Free Rate
USD 110,874,000 8,316 (2,242) USD
685,237 (775,131)
b. Berdasarkan hubungan b. By relationship
2023 2022
Tagihan derivatif Derivatives receivables
Pihak berelasi Related parties
Mata uang asing 37,939 4,189 Foreign currencies
Pihak ketiga Third parties
Rupiah 11,407 - Rupiah
Mata uang asing 946,331 681,048 Foreign currencies
Total 995,677 685,237 Total
Liabilitas derivatif Derivatives payables
Pihak berelasi Related parties
Mata uang asing (136,138) (118,439) Foreign currencies
Pihak ketiga Third parties
Rupiah (4,080) - Rupiah
Mata uang asing (670,244) (656,692) Foreign currencies
Total (810,462) (775,131) Total
Berdasarkan hasil penelaahan dan evaluasi Based on the Bank’s management review and
manajemen Bank, seluruh tagihan derivatif pada evaluation, all derivative receivables as of
tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 digolongkan 31 December 2023 and 2022 are classified as
lancar. current.
Halaman - 112 - Page
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 1237
Page 651
Performa Laporan PT BANK NEGARA
Profil INDONESIA (PERSERO) Tbk
Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
12. PINJAMAN YANG DIBERIKAN 12. LOANS
Informasi mengenai pinjaman yang diberikan Information related to loans to related parties are
kepada pihak-pihak berelasi diungkapkan pada disclosed in Note 46i.
Catatan 46i.
a. Berdasarkan jenis dan mata uang a. By type and currency
2023 2022
Rupiah Rupiah
Modal kerja 287,568,933 271,030,818 Working capital
Konsumen 123,294,534 106,182,759 Consumer
Investasi 92,160,057 109,402,254 Investment
Sindikasi 55,902,345 26,753,804 Syndicated
Karyawan 3,633,329 4,148,178 Employee
Program pemerintah 31,380 69,576 Government programs
562,590,578 517,587,389
Mata uang asing Foreign currencies
Modal kerja 65,317,028 79,593,302 Working capital
Sindikasi 41,697,818 21,325,289 Syndicated
Investasi 25,455,452 27,657,249 Investment
Konsumen 22,480 21,876 Consumer
Karyawan 1,413 3,208 Employee
132,494,191 128,600,924
Total 695,084,769 646,188,313 Total
Cadangan kerugian Allowance for
penurunan nilai (47,158,131) (50,333,988) impairment losses
647,926,638 595,854,325
Perincian pinjaman yang diberikan Loans based on currencies are as follows:
berdasarkan mata uang adalah sebagai
berikut:
2023 2022
Rupiah 562,590,578 517,587,389 Rupiah
Mata uang asing Foreign currencies
Dolar Amerika Serikat 129,252,588 125,582,725 United States Dollar
Dolar Singapura 1,057,784 1,064,568 Singapore Dollar
Yen Jepang 985,505 871,699 Japanese Yen
Euro Eropa 580,870 375,844 European Euro
Won Korea Selatan 362,538 383,459 South Korean Won
Dolar Hong Kong 229,647 240,859 Hong Kong Dollar
Yuan China 16,794 80,328 Chinese Yuan
Pound Sterling Inggris 8,465 1,442 Great Britain Pound Sterling
132,494,191 128,600,924
Total 695,084,769 646,188,313 Total
Cadangan kerugian Allowance for
penurunan nilai (47,158,131) (50,333,988) impairment losses
647,926,638 595,854,325
Halaman - 113 - Page
1238 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 652
Permodalan & Praktik PT BANK NEGARA
Tata Kelola INDONESIA
Tanggung Jawab Sosial (PERSERO)
Komitmen Tbk Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
12. PINJAMAN YANG DIBERIKAN (lanjutan) 12. LOANS (continued)
b. Berdasarkan hubungan b. By relationship
2023 2022
Pihak berelasi Related parties
Rupiah Rupiah
Modal kerja 65,634,971 54,430,750 Working capital
Sindikasi 33,020,748 21,368,528 Syndicated
Investasi 7,524,152 12,117,953 Investment
Karyawan 156,873 95,832 Employee
Konsumen 77,226 99,266 Consumer
106,413,970 88,112,329
Mata uang asing Foreign currencies
Modal kerja 15,286,941 13,554,527 Working capital
Sindikasi 4,514,580 2,829,526 Syndicated
Investasi 143,829 229,779 Investment
19,945,350 16,613,832
Total pihak berelasi 126,359,320 104,726,161 Total related parties
Pihak ketiga Third parties
Rupiah Rupiah
Modal kerja 221,933,962 216,600,068 Working capital
Konsumen 123,217,308 106,083,493 Consumer
Investasi 84,635,905 97,284,301 Investment
Sindikasi 22,881,597 5,385,276 Syndicated
Karyawan 3,476,456 4,052,346 Employee
Program pemerintah 31,380 69,576 Government programs
456,176,608 429,475,060
Mata uang asing Foreign currencies
Modal kerja 50,030,087 66,038,775 Working capital
Sindikasi 37,183,238 18,495,763 Syndicated
Investasi 25,311,623 27,427,470 Investment
Konsumen 22,480 21,876 Consumer
Karyawan 1,413 3,208 Employee
112,548,841 111,987,092
Total pihak ketiga 568,725,449 541,462,152 Total third parties
Total 695,084,769 646,188,313 Total
Cadangan kerugian Allowance for
penurunan nilai (47,158,131) (50,333,988) impairment losses
647,926,638 595,854,325
c. Berdasarkan sektor ekonomi c. By economic sector
2023 2022
Rupiah Rupiah
Perdagangan, restoran dan hotel 121,206,489 104,637,587 Trading, restaurants and hotels
Perindustrian 81,766,078 81,954,469 Manufacturing
Konstruksi 54,008,973 55,478,551 Construction
Pertanian 53,853,092 54,047,523 Agriculture
Jasa dunia usaha 42,996,948 38,243,520 Business services
Pengangkutan, pergudangan Transportation, warehousing
dan komunikasi 36,666,225 32,305,905 and communications
Pertambangan 18,543,179 12,306,796 Mining
Jasa pelayanan sosial 11,769,861 20,884,627 Social services
Listrik, gas dan air 10,031,119 6,566,661 Electricity, gas and water
Lain-lain 131,748,614 111,161,750 Others
562,590,578 517,587,389
Halaman - 114 - Page
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 1239
Page 653
Performa Laporan PT BANK NEGARA
Profil INDONESIA (PERSERO) Tbk
Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
12. PINJAMAN YANG DIBERIKAN (lanjutan) 12. LOANS (continued)
c. Berdasarkan sektor ekonomi (lanjutan) c. By economic sector (continued)
2023 2022
Mata uang asing Foreign currencies
Perindustrian 55,895,697 51,941,051 Manufacturing
Pertambangan 30,399,528 26,755,968 Mining
Pengangkutan, pergudangan Transportation, warehousing
dan komunikasi 12,605,182 12,656,468 and communications
Listrik, gas dan air 11,509,631 15,506,567 Electricity, gas and water
Perdagangan, restoran dan hotel 9,220,949 5,115,132 Trading, restaurants and hotels
Jasa dunia usaha 4,191,627 8,909,291 Business services
Jasa pelayanan sosial 2,660,966 2,354,880 Social services
Pertanian 2,585,254 3,083,110 Agriculture
Konstruksi 435,206 386,260 Construction
Lain-lain 2,990,151 1,892,197 Others
132,494,191 128,600,924
Total 695,084,769 646,188,313 Total
Cadangan kerugian Allowance for
penurunan nilai (47,158,131) (50,333,988) impairment losses
647,926,638 595,854,325
d. Berdasarkan penilaian secara kolektif dan d. By assessment as collective and
individual individual
2023 2022
Pokok Principal
Individual 77,708,689 78,111,198 Individual
Kolektif 617,376,080 568,077,115 Collective
695,084,769 646,188,313
Cadangan kerugian Allowance for
penurunan nilai impairment losses
Individual (36,820,861) (40,865,811) Individual
Kolektif (10,337,270) (9,468,177) Collective
(47,158,131) (50,333,988)
647,926,638 595,854,325
e. Berdasarkan kolektibilitas sesuai Peraturan e. By Financial Service Authority Rule
OJK collectibility
2023 2022
Cadangan Cadangan
kerugian kerugian
penurunan nilai/ penurunan nilai/
Allowance for Allowance for
Pokok/ impairment Pokok/ impairment
Principal losses Principal losses
Lancar 646,348,458 (15,011,241) 605,231,569 (20,266,721) Current
Dalam perhatian khusus 33,900,760 (21,536,797) 22,795,246 (15,101,672) Special mention
Kurang lancar 2,954,368 (1,989,252) 3,123,399 (2,687,594) Substandard
Diragukan 2,822,349 (1,994,520) 1,470,672 (1,004,969) Doubtful
Macet 9,058,834 (6,626,321) 13,567,427 (11,273,032) Loss
695,084,769 (47,158,131) 646,188,313 (50,333,988)
Halaman - 115 - Page
1240 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 654
Permodalan & Praktik PT BANK NEGARA
Tata Kelola INDONESIA
Tanggung Jawab Sosial (PERSERO)
Komitmen Tbk Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
12. PINJAMAN YANG DIBERIKAN (lanjutan) 12. LOANS (continued)
f. Pinjaman bermasalah dan cadangan f. Non-performing loans and allowance for
kerugian penurunan nilai berdasarkan impairment losses by economic sector
sektor ekonomi
2023 2022
Cadangan Cadangan
kerugian kerugian
penurunan nilai/ penurunan nilai/
Allowance for Allowance for
Pokok/ impairment Pokok/ impairment
Principal losses Principal losses
Perdagangan, Trading, restaurants
restoran dan hotel 3,764,179 (2,467,235) 5,264,399 (4,176,031) and hotels
Perindustrian 3,489,493 (2,548,143) 5,184,920 (4,697,358) Manufacturing
Jasa dunia usaha 1,711,936 (1,438,661) 1,331,615 (1,193,454) Business services
Konstruksi 853,233 (614,290) 2,004,663 (1,629,482) Construction
Pertanian 852,957 (485,270) 702,214 (540,248) Agriculture
Pertambangan 785,105 (674,164) 525,029 (458,641) Mining
Pengangkutan, pergudangan Transportation, warehousing
dan komunikasi 656,816 (507,106) 690,864 (547,576) and communications
Jasa pelayanan sosial 286,902 (158,832) 292,448 (183,871) Social services
Listrik, gas dan air 236,446 (227,038) 240,675 (239,757) Electricity, gas and water
Lain-lain 2,198,484 (1,489,354) 1,924,671 (1,299,177) Others
14,835,551 (10,610,093) 18,161,498 (14,965,595)
Rasio kredit bermasalah BNI dan Entitas Anak The non-performing loans ratio of BNI
secara gross (sebelum dikurangi cadangan and Subsidiaries on a gross basis (before
kerugian penurunan nilai) sesuai dengan deducting the allowance for impairment
peraturan OJK yang berlaku pada tanggal losses) in accordance with the OJK
31 Desember 2023 dan 2022 masing-masing regulation as of 31 December 2023 and
sebesar 2,13% dan 2,81% (rasio untuk BNI 2022 were 2.13% and 2.81%, respectively (the
saja 2,14% dan 2,81% masing-masing pada ratios for BNI only were 2.14% and 2.81% as
tanggal 31 Desember 2023 dan 2022), of 31 December 2023 and 2022, respectively),
sedangkan rasio kredit bermasalah BNI dan while the non-performing loans ratio of BNI
Entitas Anak secara neto pada tanggal and Subsidiaries on a net basis as of
31 Desember 2023 dan 2022 masing-masing 31 December 2023 and 2022 were 0.61% and
sebesar 0,61% dan 0,49% (rasio untuk BNI 0.49%, respectively (the ratios for BNI only
saja 0,61% dan 0,49% masing-masing pada were 0.61% and 0.49% as of 31 December
tanggal 31 Desember 2023 dan 2022). 2023 and 2022, respectively).
g. Tingkat suku bunga per tahun g. Annual interest rates
Dolar
Amerika Serikat/
United States Yuan Cina/ Yen Jepang/
Rupiah*) Dollar Chinese Yuan Japanese Yen
% % % %
Bunga kontrak Contractual rates
2023 0.00 - 26.62 0.00 - 11.18 6.00 - 6.00 0.50 - 3.51 2023
2022 0.10 - 26.62 0.10 - 13.13 4.75 - 6.50 0.50 - 5.00 2022
Bunga efektif Effective interest rate
2023 0.00 - 27.00 0.10 - 11.18 5.00 - 6.00 0.50 - 4.37 2023
2022 0.00 - 27.00 0.10 - 15.00 4.75 - 6.50 0.50 - 5.00 2022
*) Tidak termasuk dalam tingkat suku bunga kontrak dan *) Not included in the contractual interest rates and
suku bunga efektif diatas adalah suku bunga dari effective interest rate above are the interest rate from
transaksi Paylater untuk tanggal 31 Desember 2023 Paylater transactions as of 31 December 2023 and
dan 2022, keduanya sebesar 17,98% - 51,48%. 2022, both are 17.98% - 51.48%.
*) Other restructuring schemes mainly includes additions
of loan facilities, debt settlement agreements (PPH)
and Interest Balloon Payments (IBP).
Halaman - 116 - Page
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 1241
Page 655
Performa Laporan PT BANK NEGARA
Profil INDONESIA (PERSERO) Tbk
Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
12. PINJAMAN YANG DIBERIKAN (lanjutan) 12. LOANS (continued)
h. Pinjaman yang direstrukturisasi h. Restructured loans
Berikut ini adalah jenis dan jumlah kredit yang Below are the types and amounts of
telah direstrukturisasi per 31 Desember 2023 restructured loans as of 31 December 2023
dan 2022: and 2022:
2023 2022
Perpanjangan jangka waktu 25,939,841 26,100,325 Extension of loan maturity dates
Penurunan suku bunga kredit 23,729,178 27,824,140 Reduction of interest rates
Lainnya*) 26,121,994 38,134,764 Others*)
75,791,013 92,059,229
*) Program restrukturisasi lain-lain terutama terdiri dari *) Other restructuring schemes mainly includes additions
penambahan fasilitas kredit, Perjanjian Penyelesaian of loan facilities, debt settlement agreements (PPH)
Hutang (PPH) dan Interest Balloon Payments (IBP). and Interest Balloon Payments (IBP).
Jumlah kredit yang telah direstrukturisasi dan The total of restructured loans that are
dalam kategori kredit bermasalah pada tanggal categorised as non-performing loan amounted
31 Desember 2023 dan 2022 adalah masing- to Rp5,428,100 and Rp10,192,217 as of
masing sebesar Rp5.428.100 dan 31 December 2023 and 2022, respectively.
Rp10.192.217.
BNI telah melakukan restrukturisasi kredit BNI has undertaken credit restructuring for
untuk debitur yang terdampak pandemi Covid- debtors affected by the Covid-19 pandemic in
19 sesuai dengan Peraturan Otoritas Jasa accordance with Financial Services Authority
Keuangan No.17/POJK.03/2021 (POJK Regulation No. 17/POJK.03/2021 (POJK
17/2021) tentang Perubahan Kedua Atas 17/2021) on the Second Amendment to
Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor Financial Services Authority Regulation No.
11/POJK.03/2020 Tentang Stimulus 11/POJK.03/2020 Concerning National
Perekonomian Nasional Sebagai Kebijakan Economic Stimulus as a Countercyclical Policy
Countercyclical Dampak Penyebaran Impacting the Spread of Covid-19. This
Coronavirus Disease 2019, dimana peraturan regulation has been extended until 31 March
tersebut diperpanjang sampai dengan 31 2024, as communicated in the Financial
Maret 2024 melalui Siaran Pers OJK No. SP Services Authority Press Release No. SP
85/DHMS/OJK/XI/2022 tanggal 28 November 85/DHMS/OJK/XI/2022 dated 28 November
2022 tentang Perpanjangan Kebijakan 2022, regarding the Extension of Credit
Restrukturisasi Kredit dan Pembiayaan secara Restructuring Policies in a Targeted and
Targeted dan Sektoral Atasi Dampak Lanjutan Sectoral to address ongoing impacts of the
Pandemi Covid-19. Covid-19 pandemic.
i. Pinjaman sindikasi i. Syndicated loans
Pinjaman sindikasi merupakan pinjaman yang Syndicated loans represent loans provided to
diberikan kepada debitur berdasarkan debtors based on syndication agreements with
perjanjian pembiayaan bersama dengan bank- other banks.
bank lain.
Keikutsertaan Grup dalam pinjaman sindikasi Group participation in syndicated loans with
dengan bank-bank lain adalah sebesar other banks amounted to Rp97,600,163 and
Rp97.600.163 dan Rp48.079.093 masing- Rp48,079,093 as of 31 December 2023 and
masing pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, respectively.
2022.
Halaman - 117 - Page
1242 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 656
Permodalan & Praktik PT BANK NEGARA
Tata Kelola INDONESIA
Tanggung Jawab Sosial (PERSERO)
Komitmen Tbk Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
12. PINJAMAN YANG DIBERIKAN (lanjutan) 12. LOANS (continued)
i. Pinjaman sindikasi (lanjutan) i. Syndicated loans (continued)
Persentase bagian BNI dalam pinjaman BNI’s percentage shares in syndicated loans,
sindikasi, dimana BNI bertindak sebagai in which BNI acts as the lead arranger, is as
pimpinan sindikasi adalah sebagai berikut follows:
2023 2022
% Partisipasi 5.04% - 100.00% 5.04% - 83.30% % Participation
Keikutsertaan BNI dalam pinjaman sindikasi, BNI’s participation in syndicated loans, in
dimana BNI bertindak sebagai anggota which BNI acts as the syndication member, is
sindikasi adalah sebagai berikut: as follows:
2023 2022
% Partisipasi 0.13% - 50.00% 0.01% - 50.00% % Participation
j. Nilai tercatat bruto dan cadangan kerugian j. Gross carrying amount and allowance for
penurunan nilai impairment losses
Perubahan nilai tercatat bruto adalah sebagai Movements in the gross carrying amount are
berikut: as follows:
2023
Kerugian kredit
Kerugian kredit ekspektasian
ekspektasian sepanjang
sepanjang umurnya -
Kerugian kredit umurnya - kredit kredit
ekspektasian 12 tidak memburuk/ memburuk/
bulan/12-month Lifetime ECL Not Lifetime ECL
ECL Credit-impaired Credit-impaired Total/Total
Pinjaman yang diberikan Loans
Saldo awal 548,586,079 64,916,819 32,685,415 646,188,313 Beginning balance
Pengalihan dari: Transfer from:
- Kerugian kredit ekspektasian
12 bulan (50,507,361) 50,507,361 - - 12-month ECL-
- Kerugian kredit ekspektasian
Sepanjang umurnya - Lifetime ECL not credit -
kredit tidak memburuk 27,382,099 (27,382,099) - - -impaired
Pengalihan dari/ke kerugian
kredit ekspektasian sepanjang Transfer from/to
umurnya - kredit lifetime ECL credit
memburuk - bersih (379,605) (14,142,760) 14,522,365 - impaired - net
Pengukuran kembali bersih*) (84,580,425) (29,367,056) (3,536,324) (117,483,805) Net remeasurement*)
Aset keuangan baru yang New financial assets
diterbitkan atau dibeli 307,227,911 30,794,438 4,363,091 342,385,440 originated or purchased
Pembayaran penuh (154,760,114) (4,339,928) (1,831,940) (160,931,982) Fully repayment
Penghapusbukuan (8,904) (108,015) (14,273,418) (14,390,337) Write-offs
Valuta asing dan Foreign exchange and
perubahan lain (709,396) 389,192 (362,656) (682,860) other movements
592,250,284 71,267,952 31,566,533 695,084,769
*) Termasuk di dalam pengukuran kembali bersih Including in the net remeasurement is repayment *)
adalah pembayaran kembali.
Halaman - 118 - Page
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 1243
Page 657
Performa Laporan PT BANK NEGARA
Profil INDONESIA (PERSERO) Tbk
Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
12. PINJAMAN YANG DIBERIKAN (lanjutan) 12. LOANS (continued)
j. Nilai tercatat bruto dan cadangan kerugian j. Gross carrying amount and allowance for
penurunan nilai (lanjutan) impairment losses (continued)
Perubahan nilai tercatat bruto adalah sebagai Movements in the gross carrying amount are
berikut: (lanjutan) as follows: (continued)
2022
Kerugian kredit
Kerugian kredit ekspektasian
ekspektasian sepanjang
sepanjang umurnya -
Kerugian kredit umurnya - kredit kredit
ekspektasian 12 tidak memburuk/ memburuk/
bulan/12-month Lifetime ECL Not Lifetime ECL
ECL Credit-impaired Credit-impaired Total/Total
Pinjaman yang diberikan Loans
Saldo awal 457,917,664 93,256,903 31,261,663 582,436,230 Beginning balance
Pengalihan dari: Transfer from:
- Kerugian kredit ekspektasian
12 bulan (40,429,326) 40,429,326 - - 12-month ECL-
- Kerugian kredit ekspektasian
sepanjang umurnya - Lifetime ECL not credit -
kredit tidak memburuk 50,547,835 (50,547,835) - - -impaired
Pengalihan dari/ke kerugian
kredit ekspektasian sepanjang Transfer from/to
umurnya - kredit lifetime ECL credit
memburuk - bersih (175,518) (14,591,391) 14,766,909 - impaired - net
Pengukuran kembali bersih*) (97,065,722) (15,154,675) (2,908,989) (115,129,386) Net remeasurement*)
Aset keuangan baru yang New financial assets
diterbitkan atau dibeli 301,399,637 17,362,538 2,938,469 321,700,644 originated or purchased
Pembayaran penuh (132,294,503) (7,828,708) (1,095,683) (141,218,894) Fully repayment
Modifikasi arus kas kontraktual Modification of contractual
pinjaman yang diberikan - - (2,071,927) (2,071,927) cash flows of loans
Penghapusbukuan (27,004) (53,295) (10,803,333) (10,883,632) Write-offs
Valuta asing dan Foreign exchange and
perubahan lain 8,713,016 2,043,956 598,306 11,355,278 other movements
548,586,079 64,916,819 32,685,415 646,188,313
*) Termasuk di dalam pengukuran kembali bersih adalah pembayaran Including in the net remeasurement is repayment and impact of acquisition*)
kembali dan dampak akuisisi
Perubahan cadangan kerugian penurunan nilai The movements in the allowance for
adalah sebagai berikut: impairment losses are as follows:
2023
Kerugian kredit
Kerugian kredit ekspektasian
ekspektasian sepanjang
sepanjang umurnya -
Kerugian kredit umurnya - kredit kredit
ekspektasian 12 tidak memburuk/ memburuk/
bulan/12-month Lifetime ECL Not Lifetime ECL
ECL Credit-impaired Credit-impaired Total/Total
Pinjaman yang diberikan Loans
Saldo awal 4,126,973 19,560,944 26,646,071 50,333,988 Beginning balance
Pengalihan dari: Transfer from:
- Kerugian kredit ekspektasian
12 bulan (1,521,043) 1,521,043 - - 12-month ECL-
- Kerugian kredit ekspektasian
sepanjang umurnya - Lifetime ECL not credit -
kredit tidak memburuk 3,096,988 (3,096,988) - - -impaired
Pengalihan dari/ke
kerugian kredit ekspektasian
sepanjang umurnya - Transfer from/to:
kredit memburuk - bersih 589,319 (5,046,193) 4,456,874 - Lifetime ECL credit-impaired -
Pengukuran kembali bersih Net remeasurement of
penyisihan kerugian*) (2,551,411) 2,233,912 6,524,986 6,207,487 loss allowance*)
Aset keuangan baru yang New financial assets
diterbitkan atau dibeli 1,455,725 5,529,000 2,494,908 9,479,633 originated or purchased
Pembayaran penuh (1,062,757) (1,605,474) (1,672,425) (4,340,656) Fully repayment
Penghapusbukuan (8,904) (108,015) (14,273,418) (14,390,337) Write-offs
Valuta asing dan Foreign exchange and
perubahan lain (8,034) 90,294 (214,244) (131,984) other movements
4,116,856 19,078,523 23,962,752 47,158,131
*) Termasuk di dalam pengukuran kembali bersih penyisihan Including in the net remeasurement of loss allowance is repayment *)
kerugian, adalah pembayaran kembali.
Halaman - 119 - Page
1244 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 658
Permodalan & Praktik PT BANK NEGARA
Tata Kelola INDONESIA
Tanggung Jawab Sosial (PERSERO)
Komitmen Tbk Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
12. PINJAMAN YANG DIBERIKAN (lanjutan) 12. LOANS (continued)
j. Nilai tercatat bruto dan cadangan kerugian j. Gross carrying amount and allowance for
penurunan nilai (lanjutan) impairment losses (continued)
Perubahan cadangan kerugian penurunan nilai The movements in the allowance for
adalah sebagai berikut: (lanjutan) impairment losses are as follows: (continued)
2022
Kerugian kredit
Kerugian kredit ekspektasian
ekspektasian sepanjang
sepanjang umurnya -
Kerugian kredit umurnya - kredit kredit
ekspektasian 12 tidak memburuk/ memburuk/
bulan/12-month Lifetime ECL Not Lifetime ECL
ECL Credit-impaired Credit-impaired Total/Total
Pinjaman yang diberikan Loans
Saldo awal 4,139,156 22,193,319 23,962,411 50,294,886 Beginning balance
Pengalihan dari: Transfer from:
- Kerugian kredit ekspektasian
12 bulan (1,166,868) 1,166,868 - - 12-month ECL-
- Kerugian kredit ekspektasian
sepanjang umurnya - Lifetime ECL not credit -
kredit tidak memburuk 6,300,543 (6,300,543) - - -impaired
Pengalihan dari/ke
kerugian kredit ekspektasian
sepanjang umurnya - Transfer from/to:
kredit memburuk - bersih 668,840 (7,647,936) 6,979,096 - Lifetime ECL credit-impaired -
Pengukuran kembali bersih Net remeasurement of
penyisihan kerugian*) (6,121,523) 4,971,009 3,977,082 2,826,568 loss allowance*)
Aset keuangan baru yang New financial assets
diterbitkan atau dibeli 1,938,095 5,549,696 2,536,244 10,024,035 originated or purchased
Pembayaran penuh (1,641,601) (915,350) (450,888) (3,007,839) Fully repayment
Penghapusbukuan (27,004) (53,295) (10,803,333) (10,883,632) Write-offs
Penerimaan kembali aset
keuangan yang telah Recoveries of amounts
dihapusbukukan - - 677,678 677,678 previously written off
Valuta asing dan Foreign exchange and
perubahan lain 37,335 597,176 (232,219) 402,292 other movements
4,126,973 19,560,944 26,646,071 50,333,988
*) Termasuk di dalam pengukuran kembali bersih penyisihan Including in the net remeasurement of loss allowance is repayment
kerugian, adalah pembayaran kembali dan dampak akuisisi and impact of acquisition*)
Manajemen berpendapat bahwa jumlah Management believes that the allowance for
cadangan kerugian penurunan nilai di atas impairment losses above is adequate.
telah memadai.
k. Kredit dihapusbukukan k. Loans written off
Kredit yang telah dihapusbukukan oleh BNI The loans written off by BNI are recorded as
dicatat sebagai kredit ekstra-komtabel di extra-comptable in the administrative account.
dalam rekening administratif.
l. Fasilitas pembiayaan dengan perusahaan l. Financing arrangements with multi-finance
pembiayaan companies
BNI memiliki perjanjian pembiayaan dengan BNI has financing arrangements with several
beberapa lembaga pembiayaan untuk multi-finance companies with respect to motor
membiayai kepemilikan kendaraan bermotor vehicles financing amounting to
sebesar Rp2.798.494 dan Rp2.473.242 Rp2,798,494 and Rp2,473,242 as of 31
masing-masing pada tanggal 31 Desember December 2023 and 2022, respectively.
2023 dan 2022.
Halaman - 120 - Page
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 1245
Page 659
Performa Laporan PT BANK NEGARA
Profil INDONESIA (PERSERO) Tbk
Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
12. PINJAMAN YANG DIBERIKAN (lanjutan) 12. LOANS (continued)
m. Informasi pokok lainnya sehubungan m. Other significant information relating to
dengan pinjaman yang diberikan loans
Grup memiliki agunan atas pinjaman yang The Group holds collateral against loans in the
diberikan dalam bentuk kas, deposito, agunan form of cash, deposits, registered mortgages,
yang diikat dengan hipotik, garansi serta guarantees and other assets held as
jaminan dalam bentuk aset lainnya. collaterals.
Pinjaman karyawan adalah pinjaman yang Loans to employees which carried interest rate
diberikan kepada karyawan dengan tingkat of 3% - 5% per annum are intended for
bunga sebesar 3% - 5% per tahun yang purchase of houses and other necessities with
ditujukan untuk pembelian rumah dan 1 year to 20 years period. The loan principal
keperluan lainnya dengan jangka waktu and interest payments are settled through
berkisar antara 1 tahun sampai 20 tahun. monthly payroll deductions.
Pembayaran pokok pinjaman dan bunga
dilunasi melalui pemotongan gaji setiap bulan.
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan As of 31 December 2023 and 2022, there is
2022, tidak terdapat pelanggaran maupun neither any breach nor violation of Legal
pelampauan Batas Maksimum Pemberian Lending Limit (LLL) to related parties and third
Kredit (BMPK) kepada pihak berelasi dan parties as required by Regulation of Financial
pihak ketiga sesuai dengan peraturan yang Services Authority.
ditetapkan Otoritas Jasa Keuangan.
13. OBLIGASI PEMERINTAH 13. GOVERNMENT BONDS
Informasi mengenai Obligasi Pemerintah Information related to Government Bonds are
diungkapkan pada Catatan 46e. disclosed in Note 46e.
a. Berdasarkan jenis dan mata uang a. By type and currency
2023 2022
Nilai Nilai Nilai Nilai
Nominal/ Tercatat/ Nominal/ Tercatat/
Nominal Carrying Nominal Carrying
Value Value Value Value
Nilai wajar melalui laba rugi Fair value through profit or loss
Rupiah Rupiah
Tingkat bunga tetap 3,917,793 4,013,012 1,787,247 1,768,312 Fixed rate
Mata uang asing Foreign currencies
Tingkat bunga tetap 176,681 174,760 7,395 6,741 Fixed rate
Total nilai wajar melalui Total fair value through
laba rugi 4,094,474 4,187,772 1,794,642 1,775,053 profit or loss
Nilai wajar melalui penghasilan Fair value through other
komprehensif lain comprehensive income
Rupiah Rupiah
Tingkat bunga tetap 66,611,736 67,784,249 62,445,623 63,188,504 Fixed rate
Tingkat bunga mengambang 100,000 99,957 100,000 99,907 Floating rate
66,711,736 67,884,206 62,545,623 63,288,411
Mata uang asing Foreign currencies
Tingkat bunga tetap 19,643,203 18,665,126 20,239,117 19,039,776 Fixed rate
Total nilai wajar melalui Total fair value through
penghasilan komprehensif lain 86,354,939 86,549,332 82,784,740 82,328,187 other comprehensive income
Halaman - 121 - Page
1246 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 660
Permodalan & Praktik PT BANK NEGARA
Tata Kelola INDONESIA
Tanggung Jawab Sosial (PERSERO)
Komitmen Tbk Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
13. OBLIGASI PEMERINTAH (lanjutan) 13. GOVERNMENT BONDS (continued)
a. Berdasarkan jenis dan mata uang (lanjutan) a. By type and currency (continued)
2023 2022
Nilai Nilai Nilai Nilai
Nominal/ Tercatat/ Nominal/ Tercatat/
Nominal Carrying Nominal Carrying
Value Value Value Value
Biaya perolehan diamortisasi Amortised cost
Rupiah Rupiah
Tingkat bunga tetap, setelah Fixed rate,
diskonto/premi yang belum net of unamortized
diamortisasi, sebesar Rp2.150.144 discount/premium of Rp2,150,144
per 31 Desember 2023 dan as of 31 December 2023 and
Rp1.931.399 per 31 Desember 2022 21,255,598 23,405,742 21,615,806 23,547,205 Rp1,931,399 as of 31 December 2022
Mata uang asing Foreign currencies
Tingkat bunga tetap, Fixed rate,
setelah diskonto/premi yang belum net of unamortized discount/
diamortisasi sebesar Rp81.819 premium of Rp81,819 as of
per 31 Desember 2023 dan 31 December 2023 and Rp155,101
Rp155.101 per 31 Desember 2022 12,875,704 12,957,523 13,499,701 13,641,813 as of 31 December 2022
Total biaya perolehan diamortisasi 34,131,302 36,363,265 35,115,507 37,189,018 Total amortised cost
Total Obligasi Pemerintah 127,100,369 121,292,258 Total Government Bonds
Cadangan kerugian penurunan nilai (1,504) (1,391) Allowance for impairment losses
Obligasi Pemerintah - bersih 127,098,865 121,290,867 Government Bonds - net
Jumlah nominal Obligasi Pemerintah yang The total outstanding nominal amount of
diterima BNI dari program rekapitalisasi Government Bonds received by BNI from the
masing-masing sebesar Rp100.000 pada recapitalization program amounted to
tanggal 31 Desember 2023 dan 2022. Rp100,000 as of 31 December 2023 and
2022, respectively.
Jumlah Obligasi Pemerintah yang The total Government Bonds at fair value
dikelompokkan sebagai nilai wajar melalui through other comprehensive income sold
penghasilan komprehensif lain yang dijual during the current year are as follows:
selama tahun berjalan adalah sebagai berikut:
Total dijual/ Kepada pihak ketiga/
Sold To third parties
Nilai nominal/ Nilai nominal/ Harga jual/
Nominal value Nominal value Selling price
2023 12,601,328 7,818,999 8,111,514 2023
2022 26,304,779 18,501,068 19,668,485 2022
Jumlah nilai nominal Obligasi Pemerintah yang Total nominal amount of Government Bonds
telah jatuh tempo pada 31 Desember 2023 which have matured amounted to
dan 2022 masing-masing adalah sebesar Rp10,467,207 and Rp4,493,351 as of 31
Rp10.467.207 dan Rp4.493.351. December 2023 and 2022, respectively.
Untuk tingkat bunga tetap, harga pasar For fixed interest rate bonds, the market price
Obligasi Pemerintah berkisar antara 73,91% of Government Bonds ranged from 73.91% to
sampai dengan 132,33% dan antara 71,90% 132.33% and from 71.90% to 130.68% as
sampai dengan 130,68% masing-masing pada of 31 December 2023 and 2022, respectively.
tanggal 31 Desember 2023 dan 2022.
Untuk obligasi tingkat bunga mengambang, For floating interest rate bonds, the market
harga pasar Obligasi Pemerintah adalah price of Government Bonds is 99.96% as of
99,96% pada tanggal 31 Desember 2023 dan 31 December 2023 and 99.91% as of
99,91% pada tanggal 31 Desember 2022 dari 31 December 2022 of the nominal amounts.
nilai nominal.
Halaman - 122 - Page
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 1247
Page 661
Performa Laporan PT BANK NEGARA
Profil INDONESIA (PERSERO) Tbk
Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
13. OBLIGASI PEMERINTAH (lanjutan) 13. GOVERNMENT BONDS (continued)
a. Berdasarkan jenis dan mata uang (lanjutan) a. By type and currency (continued)
BNI mengakui adanya keuntungan atau BNI recognized the unrealized gains or losses
kerugian yang belum direalisasi atas from the changes in the market value of the
perubahan nilai pasar Obligasi Pemerintah Government Bonds categorized as fair value
dalam kelompok nilai wajar melalui through other comprehensive income (net of
penghasilan komprehensif lain (bersih setelah taxes) in the amount of Rp742,928 (gain) and
pajak) sebesar Rp742.928 (laba) dan Rp3,561,533 (loss) for the year ended
Rp3.561.533 (rugi) masing-masing untuk 31 December 2023 and 2022, respectively,
tahun yang berakhir pada tanggal both recorded in the equity section of the
31 Desember 2023 dan 2022 yang dicatat consolidated statement of financial position.
pada bagian ekuitas laporan posisi keuangan
konsolidasian.
Pada 31 Desember 2023 dan 2022, Obligasi As of 31 December 2023 and 2022, the fixed
Pemerintah dengan tingkat bunga tetap rate government bonds have been sold under
dengan jumlah nominal Rp7.691.569 dan agreements to repurchase at maturity with
Rp3.331.098 telah dijual dengan janji dibeli nominal amount of Rp7,691,569 and
kembali hingga jatuh tempo (lihat Catatan 24). Rp3,331,098, respectively (refer to Note 24).
b. Berdasarkan kisaran tanggal jatuh tempo b. Based on maturity date and type of interest
dan jenis bunga rate
2023
Nilai wajar melalui laba rugi Fair value through profit of loss
Obligasi tingkat bunga tetap 04/01/2024 - 12/03/2071 Fixed rate bonds
Nilai wajar melalui penghasilan Fair value through other
komprehensif lain comprehensive income
Obligasi tingkat bunga tetap 15/01/2024 - 15/08/2051 Fixed rate bonds
Obligasi tingkat bunga mengambang 25/04/2025 Floating rate bonds
Biaya perolehan diamortisasi Amortized cost
Obligasi tingkat bunga tetap 05/01/2024 - 15/05/2048 Fixed rate bonds
2022
Nilai wajar melalui laba rugi Fair value through profit of loss
Obligasi tingkat bunga tetap 04/01/2023 - 12/03/2071 Fixed rate bonds
Nilai wajar melalui penghasilan Fair value through other
komprehensif lain comprehensive income
Obligasi tingkat bunga tetap 15/04/2023 - 15/07/2038 Fixed rate bonds
Obligasi tingkat bunga mengambang 25/04/2025 Floating rate bonds
Biaya perolehan diamortisasi Amortized cost
Obligasi tingkat bunga tetap 01/03/2023 - 15/05/2037 Fixed rate bonds
c. Nilai tercatat bruto dan cadangan kerugian c. Gross carrying amount and allowance for
penurunan nilai impairment losses
Perubahan nilai tercatat bruto adalah sebagai Movements in the gross carrying amount are
berikut: as follows:
2023
Kerugian kredit
Kerugian kredit ekspektasian
ekspektasian sepanjang
sepanjang umurnya -
Kerugian kredit umurnya - kredit kredit
ekspektasian 12 tidak memburuk/ memburuk/
bulan/12-month Lifetime ECL Not Lifetime ECL
ECL Credit-impaired Credit-impaired Total/Total
Obligasi Pemerintah yang
diukur pada biaya Government Bond at
perolehan diamortisasi amortized cost
Saldo awal 37,189,018 - - 37,189,018 Beginning balance
Pengukuran kembali bersih*) (2,061,543) - - (2,061,543) Net remeasurement*)
Aset keuangan baru yang New financial assets
diterbitkan atau dibeli 1,382,109 - - 1,382,109 originated or purchased
Valuta asing dan Foreign exchange and
perubahan lain (146,319) - - (146,319) other movements
36,363,265 - - 36,363,265
*) Termasuk di dalam pengukuran kembali bersih adalah penjualan Obligasi Including in the net measurement is sales of Government Bonds *)
Pemerintah
Halaman - 123 - Page
1248 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 662
Permodalan & Praktik PT BANK NEGARA
Tata Kelola INDONESIA
Tanggung Jawab Sosial (PERSERO)
Komitmen Tbk Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
13. OBLIGASI PEMERINTAH (lanjutan) 13. GOVERNMENT BONDS (continued)
c. Nilai tercatat bruto dan cadangan kerugian c. Gross carrying amount and allowance for
penurunan nilai (lanjutan) impairment losses (continued)
Perubahan nilai tercatat bruto adalah sebagai Movements in the gross carrying amount are
berikut: (lanjutan) as follows: (continued)
2023
Kerugian kredit
Kerugian kredit ekspektasian
ekspektasian sepanjang
sepanjang umurnya -
Kerugian kredit umurnya - kredit kredit
ekspektasian 12 tidak memburuk/ memburuk/
bulan/12-month Lifetime ECL Not Lifetime ECL
ECL Credit-impaired Credit-impaired Total/Total
Obligasi Pemerintah yang
diukur pada nilai wajar Government Bond at
melalui penghasilan fair value through other
komprehensif lain comprehensive income
Saldo awal 82,328,187 - - 82,328,187 Beginning balance
Pengukuran kembali bersih*) (18,285,352) - - (18,285,352) Net remeasurement*)
Aset keuangan baru yang New financial assets
diterbitkan atau dibeli 24,012,908 - - 24,012,908 originated or purchased
Pembayaran penuh (1,065,523) - - (1,065,523) Fully repayment
Valuta asing dan Foreign exchange and
perubahan lain (440,888) - - (440,888) other movements
86,549,332 - - 86,549,332
*) Termasuk di dalam pengukuran kembali bersih adalah penjualan Obligasi Including in the net measurement is sales of Government Bonds*)
Pemerintah
2022
Kerugian kredit
Kerugian kredit ekspektasian
ekspektasian sepanjang
sepanjang umurnya -
Kerugian kredit umurnya - kredit kredit
ekspektasian 12 tidak memburuk/ memburuk/
bulan/12-month Lifetime ECL Not Lifetime ECL
ECL Credit-impaired Credit-impaired Total/Total
Obligasi Pemerintah yang
diukur pada biaya Government Bond at
perolehan diamortisasi amortized cost
Saldo awal 22,120,716 - - 22,120,716 Beginning balance
Pengukuran kembali bersih*) (408,317) - - (408,317) Net remeasurement*)
Aset keuangan baru yang New financial assets
diterbitkan atau dibeli 14,445,001 - - 14,445,001 originated or purchased
Valuta asing dan Foreign exchange and
perubahan lain 1,031,618 - - 1,031,618 other movements
37,189,018 - - 37,189,018
*) Termasuk di dalam pengukuran kembali bersih adalah penjualan Obligasi Including in the net measurement is sales of Government Bonds *)
Pemerintah
Halaman - 124 - Page
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 1249
Page 663
Performa Laporan PT BANK NEGARA
Profil INDONESIA (PERSERO) Tbk
Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
13. OBLIGASI PEMERINTAH (lanjutan) 13. GOVERNMENT BONDS (continued)
c. Nilai tercatat bruto dan cadangan kerugian c. Gross carrying amount and allowance for
penurunan nilai (lanjutan) impairment losses (continued)
Perubahan nilai tercatat bruto adalah sebagai Movements in the gross carrying amount are
berikut: (lanjutan) as follows: (continued)
2022
Kerugian kredit
Kerugian kredit ekspektasian
ekspektasian sepanjang
sepanjang umurnya -
Kerugian kredit umurnya - kredit kredit
ekspektasian 12 tidak memburuk/ memburuk/
bulan/12-month Lifetime ECL Not Lifetime ECL
ECL Credit-impaired Credit-impaired Total/Total
Obligasi Pemerintah yang
diukur pada nilai wajar Government Bond at
melalui penghasilan fair value through other
komprehensif lain comprehensive income
Saldo awal 85,197,658 - - 85,197,658 Beginning balance
Pengukuran kembali bersih*) (30,192,129) - - (30,192,129) Net remeasurement*)
Aset keuangan baru yang New financial assets
diterbitkan atau dibeli 26,794,116 - - 26,794,116 originated or purchased
Pembayaran penuh (1,152,099) - - (1,152,099) Fully repayment
Valuta asing dan Foreign exchange and
perubahan lain 1,680,641 - - 1,680,641 other movements
82,328,187 - - 82,328,187
*) Termasuk di dalam pengukuran kembali bersih Including in the net measurement is sales of Government Bonds*)
adalah penjualan Obligasi Pemerintah
Perubahan cadangan kerugian penurunan nilai The movements in the allowance for
adalah sebagai berikut: impairment losses are as follows:
2023
Kerugian kredit
Kerugian kredit ekspektasian
ekspektasian sepanjang
sepanjang umurnya -
Kerugian kredit umurnya - kredit kredit
ekspektasian 12 tidak memburuk/ memburuk/
bulan/12-month Lifetime ECL Not Lifetime ECL
ECL Credit-impaired Credit-impaired Total/Total
Obligasi Pemerintah yang
diukur pada biaya biaya Government Bond at
perolehan diamortisasi amortized cost
Saldo awal 1,391 - - 1,391 Beginning balance
Pengukuran kembali bersih Net remeasurement of
penyisihan kerugian (172) - - (172) loss allowances
Aset keuangan baru yang New financial assets
diterbitkan atau dibeli 293 - - 293 originated or purchased
Valuta asing dan Foreign exchange and
perubahan lain (8) - - (8) other movements
1,504 - - 1,504
Halaman - 125 - Page
1250 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 664
Permodalan & Praktik PT BANK NEGARA
Tata Kelola INDONESIA
Tanggung Jawab Sosial (PERSERO)
Komitmen Tbk Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
13. OBLIGASI PEMERINTAH (lanjutan) 13. GOVERNMENT BONDS (continued)
c. Nilai tercatat bruto dan cadangan kerugian c. Gross carrying amount and allowance for
penurunan nilai (lanjutan) impairment losses (continued)
Perubahan cadangan kerugian penurunan nilai The movements in the allowance for
adalah sebagai berikut: (lanjutan) impairment losses are as follows: (continued)
2023
Kerugian kredit
Kerugian kredit ekspektasian
ekspektasian sepanjang
sepanjang umurnya -
Kerugian kredit umurnya - kredit kredit
ekspektasian 12 tidak memburuk/ memburuk/
bulan/12-month Lifetime ECL Not Lifetime ECL
ECL Credit-impaired Credit-impaired Total/Total*)
Obligasi Pemerintah yang
diukur pada nilai wajar Government Bond at
melalui penghasilan fair value through other
komprehensif lain comprehensive income
Saldo awal 2,558 - - 2,558 Beginning balance
Pengukuran kembali bersih Net remeasurement of
penyisihan kerugian (545) - - (545) loss allowances
Aset keuangan baru yang New financial assets
diterbitkan atau dibeli - - - - originated or purchased
Pembayaran penuh - - - - Fully repayment
Valuta asing dan Foreign exchange and
perubahan lain (33) - - (33) other movements
1,980 - - 1,980
ΎͿ
Cadangan kerugian penurunan nilai pada Obligasi ΎͿ
Allowance for impairment losses on Government Bonds
Pemerintah dengan klasifikasi nilai wajar melalui classified as fair value through other comprehensive
penghasilan komprehensif lain dicatat pada penghasilan income is recorded in other comprehensive income,
komprehensif lain, karena nilai tercatatnya disajikan because the carrying value is presented at fair value.
sebesar nilai wajarnya.
2022
Kerugian kredit
Kerugian kredit ekspektasian
ekspektasian sepanjang
sepanjang umurnya -
Kerugian kredit umurnya - kredit kredit
ekspektasian 12 tidak memburuk/ memburuk/
bulan/12-month Lifetime ECL Not Lifetime ECL
ECL Credit-impaired Credit-impaired Total/Total
Obligasi Pemerintah yang
diukur pada biaya biaya Government Bond at
perolehan diamortisasi amortized cost
Saldo awal 1,649 - - 1,649 Beginning balance
Pengukuran kembali bersih Net remeasurement of
penyisihan kerugian (1,314) - - (1,314) loss allowances
Aset keuangan baru yang New financial assets
diterbitkan atau dibeli 874 - - 874 originated or purchased
Valuta asing dan Foreign exchange and
perubahan lain 182 - - 182 other movements
1,391 - - 1,391
Halaman - 126 - Page
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 1251
Page 665
Performa Laporan PT BANK NEGARA
Profil INDONESIA (PERSERO) Tbk
Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
13. OBLIGASI PEMERINTAH (lanjutan) 13. GOVERNMENT BONDS (continued)
c. Nilai tercatat bruto dan cadangan kerugian c. Gross carrying amount and allowance for
penurunan nilai (lanjutan) impairment losses (continued)
Perubahan cadangan kerugian penurunan nilai The movements in the allowance for
adalah sebagai berikut: (lanjutan) impairment losses are as follows: (continued)
2022
Kerugian kredit
Kerugian kredit ekspektasian
ekspektasian sepanjang
sepanjang umurnya -
Kerugian kredit umurnya - kredit kredit
ekspektasian 12 tidak memburuk/ memburuk/
bulan/12-month Lifetime ECL Not Lifetime ECL
ECL Credit-impaired Credit-impaired Total/Total*)
Obligasi Pemerintah yang
diukur pada nilai wajar Government Bond at
melalui penghasilan fair value through other
komprehensif lain comprehensive income
Saldo awal 3,432 - - 3,432 Beginning balance
Pengukuran kembali bersih Net remeasurement of
penyisihan kerugian (1,422) - - (1,422) loss allowances
Aset keuangan baru yang New financial assets
diterbitkan atau dibeli 239 - - 239 originated or purchased
Pembayaran penuh (5) - - (5) Fully repayment
Valuta asing dan Foreign exchange and
perubahan lain 314 - - 314 other movements
2,558 - - 2,558
ΎͿ
Cadangan kerugian penurunan nilai pada Obligasi ΎͿ
Allowance for impairment losses on Government Bonds
Pemerintah dengan klasifikasi nilai wajar melalui classified as fair value through other comprehensive
penghasilan komprehensif lain dicatat pada penghasilan income is recorded in other comprehensive income,
komprehensif lain, karena nilai tercatatnya disajikan because the carrying value is presented at fair value.
sebesar nilai wajarnya.
Manajemen berpendapat bahwa jumlah Management believes that the allowance for
cadangan kerugian penurunan nilai di atas impairment losses above is adequate.
telah memadai.
d. Tingkat suku bunga tetap tahunan d. Annual fixed interest rates
Dolar
Amerika Serikat/
United States Dolar Singapura/ Euro Eropa/ Yen Jepang/
Rupiah Dollar Singapore Dollar European Euro Japanese Yen
% % % % %
Suku bunga: Interest rate:
2023 3.88 - 12.00 0.50 - 7.75 0.50 - 1.25 0.90 - 1.75 0.57 - 3.00 2023
2022 4.00 - 12.00 0.13 - 7.75 1.25 0.90 - 1.75 0.57 - 3.00 2022
e. Tingkat suku bunga mengambang tahunan e. Annual floating interest rates
Tingkat suku bunga per tahun/
Annual interest rates
2023 4.54 2023
2022 3.45 - 4.33 2022
Halaman - 127 - Page
1252 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 666
Permodalan & Praktik PT BANK NEGARA
Tata Kelola INDONESIA
Tanggung Jawab Sosial (PERSERO)
Komitmen Tbk Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
14. EFEK-EFEK YANG DIBELI DENGAN JANJI 14. SECURITIES PURCHASED UNDER
DIJUAL KEMBALI AGREEMENTS TO RESELL
Efek-efek yang dibeli dengan janji dijual kembali Securities purchased under agreements to resell
pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 terdiri as of 31 December 2023 and 2022 are as follows:
dari:
2023
Pendapatan
Nilai Bunga yang
Jenis Nilai Penjualan Belum Nilai
Sekuritas/ Nominal/ Tanggal Jatuh Kembali/ Direalisasi/ Tercatat/
Type of Nominal Tanggal Dimulai/ Tempo/ Resale Unrealised Carrying
Counterparty Securities Amount Start Date Maturity Date Amount Interest Value
Pihak ketiga/Third parties
Bank Indonesia OBN 3,000,000 29/12/2023 05/01/2024 2,850,197 2,847 2,847,350
Bank Indonesia OBN 2,000,000 29/12/2023 05/01/2024 1,905,534 1,904 1,903,630
Bank Indonesia OBN 1,662,000 29/12/2023 05/01/2024 1,583,499 1,582 1,581,917
Bank Indonesia OBN 1,338,000 29/12/2023 05/01/2024 1,271,188 1,270 1,269,918
Bank Indonesia OBN 1,000,000 29/12/2023 05/01/2024 959,212 1,118 958,094
Bank Indonesia OBN 800,000 28/12/2023 04/01/2024 771,114 898 770,216
Bank Indonesia OBN 800,000 27/12/2023 03/01/2024 766,999 894 766,105
Bank Indonesia OBN 700,000 03/03/2023 01/03/2024 691,222 7,449 683,773
Bank Indonesia OBN 500,000 17/02/2023 16/02/2024 498,290 4,169 494,121
Bank Indonesia OBN 300,000 28/12/2023 04/01/2024 288,369 239 288,130
Bank Indonesia OBN 300,000 27/12/2023 03/01/2024 287,625 192 287,433
Bank Indonesia OBN 250,000 24/02/2023 23/02/2024 249,505 15,830 233,675
PT Bank CIMB Niaga Tbk OBN 200,000 12/10/2023 11/01/2024 197,501 418 197,083
HSBC Ltd OBN 148,372 26/12/2023 25/01/2024 149,034 88 148,946
DBS Bank Ltd OBN 147,965 22/12/2023 05/01/2024 148,272 529 147,743
PT Bank CIMB Niaga Tbk OBN 100,000 12/10/2023 11/01/2024 98,751 209 98,542
Bank Indonesia OBN 100,000 23/06/2023 21/06/2024 102,715 6,243 96,472
Bank Indonesia OBN 100,000 18/08/2023 16/08/2024 102,305 6,227 96,078
Bank Indonesia OBN 100,000 21/07/2023 19/07/2024 101,746 6,193 95,553
Bank Indonesia OBN 100,000 17/02/2023 16/02/2024 99,370 6,305 93,065
Bank Indonesia OBN 50,000 18/08/2023 17/05/2024 50,559 2,340 48,219
Bank Indonesia OBN 50,000 04/08/2023 03/05/2024 50,428 2,334 48,094
Bank Indonesia OBN 50,000 04/08/2023 02/08/2024 50,848 3,095 47,753
Bank Indonesia OBN 50,000 10/02/2023 09/02/2024 50,946 3,232 47,714
Bank Indonesia OBN 50,000 18/08/2023 16/02/2024 49,157 1,518 47,639
Bank Indonesia OBN 50,000 07/07/2023 05/07/2024 50,565 3,073 47,492
Bank Indonesia OBN 50,000 09/06/2023 07/06/2024 49,837 2,984 46,853
Bank Indonesia OBN 50,000 04/08/2023 02/02/2024 48,343 1,499 46,844
Bank Indonesia OBN 50,000 28/04/2023 26/01/2024 49,129 2,308 46,821
Bank Indonesia OBN 50,000 09/06/2023 08/03/2024 48,971 2,233 46,738
Bank Indonesia OBN 50,000 14/07/2023 12/04/2024 48,842 2,260 46,582
Bank Indonesia OBN 50,000 31/03/2023 01/04/2024 49,597 3,077 46,520
Bank Indonesia OBN 50,000 21/07/2023 19/01/2024 47,858 1,487 46,371
Bank Indonesia OBN 50,000 21/07/2023 19/04/2024 48,622 2,251 46,371
Bank Indonesia OBN 50,000 14/07/2023 12/07/2024 49,304 2,997 46,307
Bank Indonesia OBN 30,000 25/10/2023 24/01/2024 29,143 464 28,679
Bank Indonesia OBN 30,000 19/05/2023 17/05/2024 29,839 1,840 27,999
Bank Indonesia OBN 30,000 14/04/2023 12/04/2024 29,825 1,831 27,994
Bank Indonesia OBN 30,000 14/04/2023 12/01/2024 29,340 1,379 27,961
Bank Indonesia OBN 30,000 05/05/2023 03/05/2024 29,749 1,835 27,914
Bank Indonesia OBN 30,000 28/04/2023 26/04/2024 29,693 1,828 27,865
Bank Indonesia OBN 20,000 12/05/2023 10/05/2024 20,003 1,233 18,770
14,596,337 14,063,046 111,702 13,951,344
Halaman - 128 - Page
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 1253
Page 667
Performa Laporan PT BANK NEGARA
Profil INDONESIA (PERSERO) Tbk
Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
14. EFEK-EFEK YANG DIBELI DENGAN JANJI 14. SECURITIES PURCHASED UNDER
DIJUAL KEMBALI (lanjutan) AGREEMENTS TO RESELL (continued)
Efek-efek yang dibeli dengan janji dijual kembali Securities purchased under agreements to resell
pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 terdiri as of 31 December 2023 and 2022 are as follows:
dari: (lanjutan) (continued)
2022
Pendapatan
Nilai Bunga yang
Jenis Nilai Penjualan Belum Nilai
Sekuritas/ Nominal/ Tanggal Jatuh Kembali/ Direalisasi/ Tercatat/
Type of Nominal Tanggal Dimulai/ Tempo/ Resale Unrealised Carrying
Counterparty Securities Amount Start Date Maturity Date Amount Interest Value
Pihak ketiga/Third parties
Bank Indonesia, Jakarta OBN 3,000,000 27/12/2022 03/1/2023 2,852,628 1,306 2,851,322
Bank Indonesia, Jakarta OBN 2,756,100 30/12/2022 06/1/2023 2,639,137 2,417 2,636,720
Bank Indonesia, Jakarta OBN 2,000,000 30/12/2022 06/1/2023 1,915,124 1,754 1,913,370
Bank Indonesia, Jakarta OBN 1,144,800 28/12/2022 04/1/2023 1,090,085 665 1,089,420
Bank Indonesia, Jakarta OBN 855,200 28/12/2022 04/1/2023 813,310 497 812,813
Bank Indonesia, Jakarta OBN 750,000 29/12/2022 05/1/2023 721,081 770 720,311
Bank Indonesia, Jakarta OBN 550,000 30/12/2022 06/1/2023 525,496 562 524,934
Bank Indonesia, Jakarta OBN 500,000 28/12/2022 04/1/2023 475,508 508 475,000
Bank Indonesia, Jakarta OBN 500,000 26/12/2022 02/1/2023 478,379 511 477,868
Bank Indonesia, Jakarta OBN 500,000 27/12/2022 03/1/2023 477,937 510 477,427
Bank Indonesia, Jakarta OBN 300,000 19/12/2022 02/1/2023 281,286 87 281,199
Bank Indonesia, Jakarta OBN 250,000 29/12/2022 26/1/2023 232,298 1,083 231,215
Bank Indonesia, Jakarta OBN 250,000 27/12/2022 24/1/2023 233,834 1,090 232,744
Bank Indonesia, Jakarta OBN 250,000 26/12/2022 23/1/2023 241,708 1,127 240,581
Bank Indonesia, Jakarta OBN 250,000 28/12/2022 25/1/2023 238,911 1,114 237,797
Bank Indonesia, Jakarta OBN 243,900 30/12/2022 06/1/2023 233,034 214 232,820
Bank Indonesia, Jakarta OBN 200,000 20/12/2022 03/1/2023 187,568 86 187,482
Bank Indonesia, Jakarta OBN 200,000 21/12/2022 04/1/2023 187,725 115 187,610
BPD Jawa Timur OBN 200,000 15/11/2022 14/2/2023 197,240 1,392 195,848
BPD Jawa Timur OBN 200,000 15/11/2022 14/2/2023 197,240 1,392 195,848
Bank Indonesia, Jakarta OBN 200,000 23/12/2022 06/1/2023 186,010 178 185,832
Bank Indonesia, Jakarta OBN 150,000 23/12/2022 06/1/2023 139,509 313 139,196
Bank Indonesia, Jakarta OBN 100,000 23/12/2022 06/1/2023 93,005 89 92,916
Bank Indonesia, Jakarta OBN 100,000 23/12/2022 06/1/2023 93,006 89 92,917
Bank Indonesia, Jakarta OBN 100,000 28/12/2022 11/1/2023 93,915 165 93,750
Bank Indonesia, Jakarta OBN 100,000 30/12/2022 13/1/2023 95,869 200 95,669
Bank Indonesia, Jakarta OBN 100,000 06/12/2022 03/1/2023 93,042 418 92,624
Bank Indonesia, Jakarta OBN 100,000 07/12/2022 04/1/2023 92,958 417 92,541
Bank Indonesia, Jakarta OBN 100,000 19/12/2022 02/1/2023 93,762 201 93,561
Bank Indonesia, Jakarta OBN 100,000 26/12/2022 09/1/2023 93,562 210 93,352
Bank Indonesia, Jakarta OBN 100,000 27/12/2022 10/1/2023 96,222 215 96,007
Bank Indonesia, Jakarta OBN 100,000 28/12/2022 11/1/2023 93,915 210 93,705
Bank National Nobu Tbk OBN 99,000 27/10/2022 26/1/2023 87,385 356 87,029
Bank Indonesia, Jakarta OBN 75,000 05/12/2022 02/1/2023 72,187 324 71,863
Bank Indonesia, Jakarta OBN 75,000 09/12/2022 06/1/2023 71,698 322 71,376
Bank Indonesia, Jakarta OBN 56,330 29/12/2022 12/1/2023 52,442 118 52,324
Bank Indonesia, Jakarta OBN 50,000 26/10/2022 25/1/2023 47,182 653 46,529
Bank Indonesia, Jakarta OBN 50,000 27/10/2022 26/1/2023 46,891 648 46,243
Bank Indonesia, Jakarta OBN 50,000 28/10/2022 27/1/2023 48,449 671 47,778
Bank Indonesia, Jakarta OBN 50,000 31/10/2022 30/1/2023 47,067 651 46,416
Bank Indonesia, Jakarta OBN 50,000 01/11/2022 31/1/2023 46,977 651 46,326
Bank Indonesia, Jakarta OBN 50,000 22/11/2022 21/2/2023 47,276 713 46,563
Bank Indonesia, Jakarta OBN 50,000 23/11/2022 22/2/2023 47,454 714 46,740
Bank Indonesia, Jakarta OBN 50,000 24/11/2022 23/2/2023 47,314 714 46,600
Bank Indonesia, Jakarta OBN 50,000 25/11/2022 24/2/2023 47,303 713 46,590
Bank Indonesia, Jakarta OBN 50,000 08/12/2022 05/1/2023 46,912 210 46,702
Bank Indonesia, Jakarta OBN 50,000 26/12/2022 27/3/2023 47,592 741 46,851
Bank Indonesia, Jakarta OBN 50,000 27/12/2022 28/3/2023 47,601 741 46,860
Bank Indonesia, Jakarta OBN 50,000 28/12/2022 29/3/2023 47,609 742 46,867
Bank National Nobu Tbk OBN 50,000 29/11/2022 28/2/2023 45,468 458 45,010
Bank Indonesia, Jakarta OBN 50,000 29/12/2022 30/3/2023 47,267 736 46,531
Bank Indonesia, Jakarta OBN 43,670 29/12/2022 12/1/2023 40,203 90 40,113
Bank Indonesia, Jakarta OBN 30,000 10/10/2022 09/1/2023 28,219 355 27,864
Bank OCBC NISP Tbk OBN 20,000 03/11/2022 02/2/2023 19,762 102 19,660
Bank OCBC NISP Tbk OBN 20,000 08/12/2022 09/3/2023 19,779 229 19,550
Bank OCBC NISP Tbk OBN 20,000 13/12/2022 14/3/2023 19,838 247 19,591
Bank OCBC NISP Tbk OBN 20,000 20/12/2022 21/3/2023 19,925 271 19,654
Bank OCBC NISP Tbk OBN 20,000 27/12/2022 28/3/2023 19,910 305 19,605
Bank OCBC NISP Tbk OBN 20,000 29/12/2022 30/3/2023 19,949 312 19,637
17,499,000 16,663,963 32,692 16,631,271
Halaman - 129 - Page
1254 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 668
Permodalan & Praktik PT BANK NEGARA
Tata Kelola INDONESIA
Tanggung Jawab Sosial (PERSERO)
Komitmen Tbk Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
14. EFEK-EFEK YANG DIBELI DENGAN JANJI 14. SECURITIES PURCHASED UNDER
DIJUAL KEMBALI (lanjutan) AGREEMENTS TO RESELL (continued)
Efek-efek yang dibeli dengan janji dijual kembali Securities purchased under agreements to resell
tersebut di atas diklasifikasikan sebagai lancar. are classified as current.
Tingkat suku bunga tetap tahunan: Annual fixed interest rates:
Dolar
Amerika Serikat/
Rupiah United States Dollar
% %
Suku bunga kontrak: Contractual interest rate:
2023 6.00 - 6.70 5.33 - 5.35 2023
2022 5.05 - 6.43 - 2022
15. BEBAN DIBAYAR DI MUKA 15. PREPAID EXPENSES
Beban dibayar di muka terdiri dari: Prepaid expenses consist of:
2023 2022
Asuransi 1,806,064 2,083,359 Insurance
Sewa dibayar di muka 330,586 509,603 Prepaid rent
Perbaikan dan pemeliharaan 316,947 333,638 Service and maintenance
Promosi 64,462 102,316 Promotion
Biaya tangguhan 55,510 49,602 Deferred expenses
Lainnya 169,761 165,102 Others
2,743,330 3,243,620
16. INVESTASI PADA ENTITAS ASOSIASI 16. INVESTMENTS IN ASSOCIATE
Otoritas Jasa Keuangan (OJK) Pasar Modal telah The Financial Service Authority (OJK) Capital
menyetujui pernyataan penggabungan usaha Market has approved the statement of merger of
PT BRI Syariah Tbk, PT Bank BNI Syariah dan businesses of PT BRI Syariah Tbk, PT Bank BNI
PT Bank Syariah Mandiri melalui surat No. S- Syariah and PT Bank Syariah Mandiri through
289/D.04/2020 tertanggal 11 Desember 2020 serta letter No. S-289/D.04/2020 dated 11 December
melalui surat OJK Perbankan No. 4/KDK.03/2021 2020 and OJK Perbankan through letter No.
tanggal 27 Januari 2021. Penggabungan usaha 4/KDK.03/2021 dated 27 January 2021. The
tersebut berlaku efektif di tanggal 1 Februari 2021 merger of businesses is effective on 1 February
dan hasil penggabungan usaha akan 2021 and the merger of businesses result will use
menggunakan nama PT Bank Syariah Indonesia name of PT Bank Syariah Indonesia Tbk.
Tbk.
Pada tanggal 19 Desember 2022, PT Bank Syariah On 19 December 2022, PT Bank Syariah Indonesia
Indonesia Tbk (“BSI”) melakukan Penawaran Tbk (“BSI”) undertook a Limited Public Offering
Umum Terbatas dalam rangka penerbitan Hak through the issuance of pre-emptive rights of
Memesan Efek Terlebih Dahulu (HMETD) 4,999,952,795 shares. Group was entitled to buy
sebanyak 4.999.952.795 saham. Grup berhak new 1,242,439,344 shares for Rp1,000 (full
membeli saham baru sebanyak 1.242.439.344 amount) per share. Group increased its capital
saham dengan harga Rp1.000 (nilai penuh) per through the pre-emptive rights to BSI by
lembar saham. Grup menggunakan sebagian 500,000,000 shares with total price of Rp500,000.
HMETD dan meningkatkan penyertaan modal Remaining pre-emptive rights of the Group was
sahamnya terhadap BSI sebanyak 500.000.000 transferred to PT CIMB Sekuritas whereas Group
saham dengan harga Rp500.000. Sisa HMETD gain cash amounted to Rp74,244. Increased
Grup dialihkan ke PT CIMB Sekuritas dimana Grup capital to BSI lead to Group percentage of
mendapatkan kas sebesar Rp74.244. Peningkatan ownership diluted to 23.24% and Group recorded
dalam penyertaan modal terhadap BSI gain from diluted shares of Rp46,794.
menyebabkan persentase kepemilikan terhadap
BSI terdilusi menjadi 23,24% dan Grup
membukukan keuntungan dari saham terdilusi
senilai Rp46.794.
Halaman - 130 - Page
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 1255
Page 669
Performa Laporan PT BANK NEGARA
Profil INDONESIA (PERSERO) Tbk
Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
16. INVESTASI PADA ENTITAS ASOSIASI (lanjutan) 16. INVESTMENT IN ASSOCIATES (continued)
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan As of 31 December 2023 and 2022, the associate
2022, entitas asosiasi yang dimiliki oleh Grup of the Group was as follow:
adalah sebagai berikut:
Persentase Kepemilikan/
Percentage of Ownership
Kegiatan Usaha/ Nilai tercatat/
Nama Perusahaan Business Activity 2023 Carrying Value Company Name
PT Bank Syariah Indonesia Tbk Perbankan/Banking 23.24% 11,283,466 PT Bank Syariah Indonesia Tbk
Persentase Kepemilikan/
Percentage of Ownership
Kegiatan Usaha/ Nilai tercatat/
Nama Perusahaan Business Activity 2022 Carrying Value Company Name
PT Bank Syariah Indonesia Tbk Perbankan/Banking 23.24% 10,048,975 PT Bank Syariah Indonesia Tbk
Berikut ini adalah ringkasan informasi keuangan The following table is the summarised financial
PT Bank Syariah Indonesia Tbk yang digunakan information for PT Bank Syariah Indonesia Tbk
untuk pencatatan metode ekuitas pada tanggal used for equity method accounting as of
31 Desember 2023 dan 2022, dan untuk tahun 31 December 2023 and 2022, and for the years
yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut, yang then ended, which are accounted for using the
dicatat dengan menggunakan metode ekuitas. equity method.
2023 2022
Aset 353,624,125 305,727,438 Assets
Liabilitas 314,806,601 272,221,828 Liabilities
Aset bersih 38,817,524 33,505,610 Net assets
Pendapatan 22,251,743 19,622,865 Revenue
Laba bersih periode berjalan 5,703,743 4,260,182 Net income for the periods
Penghasilan komprehensif lain Other comprehensive income
setelah pajak 34,189 50,894 after tax
Jumlah penghasilan komprehensif Total comprehensive income
tahun berjalan 5,737,932 4,311,076 for the year
Jumlah bagian Grup atas penghasilan Total Group’s share of comprehensive income and
komprehensif dan jumlah tercatat pada entitas carrying value of associates are as follows:
asosiasi adalah sebagai berikut:
2023 2022
Saldo awal 10,048,975 8,688,406 Beginning balance
Bagian atas laba bersih 1,325,550 990,066 Share of net income
Bagian atas laba komprehensif lain 7,946 11,829 Share of other comprehensive gain
Jumlah bagian atas penghasilan
komprehensif 1,333,496 1,001,895 Total share of comprehensive income
Pengurangan sebagian investasi Partial disposal of investment from dilution
dari dilusi kepemilikan saham di BSI - (615,195) shares ownership in BSI
Penambahan penyertaan investasi di BSI - 500,000 Additional investment in BSI
Penambahan investasi dari porsi Grup Addition investment from Group portion
karena kenaikan aset neto BSI due increase net asset BSI from
dari Penawaran Umum Terbatas - 661,989 Limited Public Offering
Dividen yang diterima (99,005) (188,120) Dividend received
Jumlah tercatat 11,283,466 10,048,975 Carrying value
Halaman - 131 - Page
1256 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 670
Permodalan & Praktik PT BANK NEGARA
Tata Kelola INDONESIA
Tanggung Jawab Sosial (PERSERO)
Komitmen Tbk Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
16. INVESTASI PADA ENTITAS ASOSIASI (lanjutan) 16. INVESTMENT IN ASSOCIATES (continued)
Rekonsiliasi atas ringkasan informasi keuangan Reconciliation of the summarised financial
yang disajikan terhadap nilai buku dari kepentingan information presented to the carrying amount of its
entitas asosiasi adalah sebagai berikut: interest in associate is as follows:
2023 2022
Pengakuan awal aset bersih 33,505,610 25,076,755 Net asset initial recognition
Laba bersih periode berjalan 5,703,743 4,260,182 Net income for the year
Penghasilan komprehensif lain Other comprehensive income
setelah pajak 34,189 50,894 after tax
Pembayaran dividen (426,018) (757,051) Dividend payment
Tambahan modal disetor - 4,937,652 Additional paid-in-capital
Lain-lain - (62,822) Others
38,817,524 33,505,610
Persentase kepemilikan efektif 23.24% 23.24% Percentage of effective ownership
9,021,195 7,786,704
Goodwill 2,262,271 2,262,271 Goodwill
Nilai tercatat 11,283,466 10,048,975 Carrying value
17. PENYERTAAN SAHAM - BERSIH 17. EQUITY INVESTMENTS - NET
Penyertaan jangka panjang Long-term equity investments
Nilai Wajar/
Fair Value
2023 2022
Klasifikasi nilai wajar melalui Classified as fair value through
penghasilan komprehensif lain 563,700 608,797 other comprehensive income
Penyertaan jangka panjang berdasarkan The classification of long-term equity investments
kolektibilitas sesuai Peraturan OJK adalah: based on Financial Service Authority Rule
collectibility are as follows:
2023 2022
Lancar 563,700 608,797 Current
Kurang lancar - - Substandard
Diragukan - - Doubtful
Total 563,700 608,797 Total
Grup mengklasifikasikan investasi berikut pada The Group designated certain investment as at fair
nilai wajar melalui penghasilan komprehensif lain. value through comprehensive income (FVOCI).
Klasifikasi pada nilai wajar melalui penghasilan The FVOCI designation was made because the
komprehensif lain dibuat dengan pertimbangan investments are expected to be held for the long-
investasi akan dimiliki dalam jangka panjang untuk term strategic purposes.
kepentingan strategis.
Halaman - 132 - Page
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 1257
Page 671
Performa Laporan PT BANK NEGARA
Profil INDONESIA (PERSERO) Tbk
Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
17. PENYERTAAN SAHAM - BERSIH (lanjutan) 17. EQUITY INVESTMENTS - NET (continued)
Penyertaan saham terdiri dari: Equity investment consist of:
2023 2022 2023 2022
Persentase Persentase
Kepemilikan/ Kepemilikan/
Percentage of Percentage of Biaya perolehan/ Nilai wajar/ Biaya perolehan/ Nilai wajar/
Nama Perusahaan/Company Name Ownership Ownership Acquisition cost Fair value Acquisition cost Fair value
Nilai wajar melalui penghasilan
komprehensif lain/fair value through
other comprehensive income
PT Fintek Karya Nusantara 9.82% 9.28% 200,000 377,547 200,000 472,138
PT Bank Mizuho Indonesia 1.00% 1.00% 75,375 75,375 75,375 75,375
PT Bank BTPN Tbk 0.15% 0.15% 31,579 31,579 37,342 37,342
PT Penyelesaian Transaksi Elektronik
Nasional (PTEN) 17.50% 17.50% 3,500 23,288 3,500 9,277
PT Kustodian Sentral Efek Indonesia 2.50% 2.50% 7,500 7,500 7,500 7,500
PT Pemeringkat Efek Indonesia 0.16% 0.64% 158 158 158 158
PT Bursa Efek Indonesia 1.20% 1.20% 7,500 7,500 135 135
Lain-lain 99.99% 0.00% 9,236 9,236 6,872 6,872
334,848 532,183 330,882 608,797
Nilai wajar melalui laba rugi/
fair value through profit or loss
PT PANN Pembiayaan Maritim 48.40% 48.40% - - 724,338 -
Rukita 2.50% 2.50% 31,517 31,517 - -
366,365 563,700 1,055,220 608,797
18. ASET LAIN-LAIN - BERSIH 18. OTHER ASSETS - NET
Aset lain-lain - bersih terdiri dari: Other assets - net consist of:
2023 2022
Piutang bunga 4,331,026 3,848,918 Interest receivables
Piutang terkait transaksi ATM dan Receivables from transactions
kartu kredit 3,662,144 2,577,566 related to ATM and credit card
Piutang lain-lain-bersih 2,679,406 3,959,580 Other receivables-net
Term Deposit Valas Devisa Hasil Foreign Exchange Term Deposit
Ekspor 2,540,505 - from Export Activities
Agunan yang diambil alih setelah
dikurangi cadangan kerugian Foreclosed collaterals, net of
penurunan nilai sebesar Rp788.713 allowance for impairment losses of
pada tanggal 31 Desember 2023 Rp788,713 as of 31 December 2023
dan Rp806.914 pada tanggal and Rp806,914 as of
31 Desember 2022 897,057 1,150,179 31 December 2022
Receivables from customers -
Piutang nasabah - Entitas Anak 371,927 259,560 Subsidiary
Persediaan kantor 228,388 178,593 Office supplies
Beban komisi ditangguhkan 53,845 64,444 Deferred commission expenses
Lain-lain setelah dikurangi cadangan Others, net of allowance for
kerugian penurunan nilai sebesar impairment losses of
Rp27.408 pada tanggal Rp27,408 as of
31 Desember 2023 dan 31 December 2023
Rp27.880 pada tanggal and Rp27,880 as of
31 Desember 2022 2,207,899 1,817,274 31 December 2022
16,972,197 13,856,114
Piutang lain-lain sebagian besar merupakan Other receivables mostly comprised of
piutang kepada pemerintah, imbal jasa penjaminan governments receivables, guarantee fee and sale
dan penjualan obligasi. of bonds receivables.
Term Deposit Valas Devisa Hasil Ekspor Term Deposits of Foreign Exchange from Export
merupakan suatu instrumen dimana dana devisa Proceeds is an instrument where foreign exchange
hasil ekspor dari rekening khusus eksportir from export proceeds from exporters’ special
ditempatkan pada Bank Indonesia melalui rekening account are placed in Bank Indonesia through
Bank sesuai mekanisme pasar. Bank’s accounts in accordance with market
mechanisms.
Halaman - 133 - Page
1258 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 672
Permodalan & Praktik PT BANK NEGARA
Tata Kelola INDONESIA
Tanggung Jawab Sosial (PERSERO)
Komitmen Tbk Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
18. ASET LAIN-LAIN - BERSIH (lanjutan) 18. OTHER ASSETS - NET (continued)
Pada tanggal 31 Desember 2023, piutang bunga As of 31 December 2023, interest receivables are
sebagian besar merupakan bunga yang berasal mostly comprised of interest from loans and
dari pinjaman yang diberikan dan Obligasi Government Bonds amounting to Rp1,885,321
Pemerintah masing-masing sebesar Rp1.885.321 and Rp1,798,596, respectively (31 December
dan Rp1.798.596 (31 Desember 2022: 2022: Rp1,591,451 and Rp1,639,814).
Rp1.591.451 dan Rp1.639.814).
BNI telah melakukan upaya penyelesaian atas BNI has made efforts to settle foreclosed
agunan yang diambil alih dengan melakukan upaya collaterals by making an attempt to sell in the form
penjualan dalam bentuk lelang atau of an auction or take over of collateral by investors
pengambilalihan agunan oleh investor atas agunan on foreclosed collaterals.
yang diambil alih.
Properti terbengkalai termasuk di dalam pos “lain- Abandoned properties are included in “Others”
lain” sebesar Rp2.734 setelah dikurangi cadangan amounting to Rp2,734, net of allowance for
kerugian penurunan nilai sebesar Rp27.260 dan impairment losses of Rp27,260 and accumulated
akumulasi penyusutan properti terbengkalai depreciation of Rp1,995, as of 31 December 2023
sebesar Rp1.995 pada tanggal 31 Desember 2023 and amounting to RpNil, net of allowance for
dan sebesar RpNihil setelah dikurangi cadangan impairment losses of Rp27,260 and accumulated
kerugian penurunan nilai sebesar Rp27.260 dan depreciation of abandoned property amounting to
akumulasi penyusutan properti terbengkalai Rp1,726, as of 31 December 2022.
sebesar Rp1.726 pada tanggal 31 Desember 2022.
BNI telah melakukan upaya penyelesaian atas BNI has made efforts to resolve abandoned
properti terbengkalai dalam bentuk pemanfaatan properties by utilizing them for the Bank's
untuk kegiatan operasional Bank (kantor, outlet, operational activities (offices, outlets, gallery,
galeri, rumah dinas dan gudang kearsipan). official houses and warehouse).
Manajemen berpendapat bahwa cadangan Management believes that the allowance for
kerugian penurunan nilai yang dibentuk atas aset- impairment losses on the respective assets
aset yang disebutkan di atas telah memadai. outlined above is adequate.
19. ASET TETAP DAN ASET HAK-GUNA 19. FIXED ASSETS AND RIGHT-OF-USE OF
ASSETS
Aset tetap kepemilikan langsung: Direct ownership of fixed assets:
2023
Saldo awal/
Beginning Penambahan/ Pengurangan/ Reklasifikasi/ Revaluasi/ Saldo akhir/
balance Additions Disposals Reclassification Revaluation*) Ending balance
Biaya perolehan Acquisition cost
Tanah 16,023,337 215,683 (3,282) 119,116 9,515 16,364,369 Land
Bangunan 8,723,683 318,036 (11,688) 214,792 482 9,245,305 Buildings
Perlengkapan kantor dan Office equipment and
kendaraan bermotor 13,958,270 1,104,159 (198,916) 323,352 - 15,186,865 motor vehicles
38,705,290 1,637,878 (213,886) 657,260 9,997 40,796,539
Aset dalam Construction
penyelesaian 707,409 1,192,915 (3,767) (657,260) - 1,239,297 in progress
Aset hak guna 2,342,759 705,655 (396,400) - - 2,652,014 Right of use of assets
41,755,458 3,536,448 (614,053) - 9,997 44,687,850
Akumulasi Accumulated
penyusutan depreciation
Bangunan 2,813,741 559,294 (7,154) - - 3,365,881 Buildings
Perlengkapan kantor dan Office equipment and
kendaraan bermotor 11,345,144 1,159,922 (187,810) - - 12,317,256 motor vehicles
14,158,885 1,719,216 (194,964) - - 15,683,137
Aset hak guna 1,047,680 585,308 (393,131) - - 1,239,857 Right of use of assets
15,206,565 2,304,524 (588,095) - - 16,922,994
Nilai buku bersih 26,548,893 27,764,856 Net book value
*) Nilai revaluasi aset tetap merupakan hasil The revaluation value of fixed assets is the result of
penilaian kembali aset tetap Entitas Anak. re-appraisal of the Subsidiary fixed assets *)
Halaman - 134 - Page
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 1259
Page 673
Performa Laporan PT BANK NEGARA
Profil INDONESIA (PERSERO) Tbk
Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
19. ASET TETAP DAN ASET HAK-GUNA (lanjutan) 19. FIXED ASSETS AND RIGHT-OF-USE OF
ASSETS (continued)
Aset tetap kepemilikan langsung: (lanjutan) Direct ownership of fixed assets: (continued)
2022
Dampak
Saldo awal/ Akuisisi/ Saldo akhir/
Beginning Penambahan/ Pengurangan/ Reklasifikasi/ Revaluasi/ Acquisition Ending
balance Additions Disposals Reclassification Revaluation impact balance
Biaya perolehan Acquisition cost
Tanah 15,968,903 47,028 (6,002) - - 13,408 16,023,337 Land
Bangunan 8,386,707 285,207 (52,441) 96,387 - 7,823 8,723,683 Buildings
Perlengkapan kantor dan Office equipment and
kendaraan bermotor 12,747,205 1,736,072 (652,508) 110,745 16,756 13,958,270 motor vehicles
37,102,815 2,068,307 (710,951) 207,132 - 37,987 38,705,290
Aset dalam Construction
penyelesaian 521,525 825,081 (432,065) (207,132) - - 707,409 in progress
Aset hak guna 2,210,224 514,029 (423,159) - - 41,665 2,342,759 Right of use of assets
39,834,564 3,407,417 (1,566,175) - - 79,652 41,755,458
Akumulasi Accumulated
penyusutan depreciation
Bangunan 2,249,706 565,823 (1,788) - - - 2,813,741 Buildings
Perlengkapan kantor dan Office equipment and
kendaraan bermotor 9,889,523 1,793,402 (337,781) - - - 11,345,144 motor vehicles
12,139,229 2,359,225 (339,569) - - - 14,158,885
Aset hak guna 812,353 503,906 (268,579) - - - 1,047,680 Right of use of assets
12,951,582 2,863,131 (608,148) - - - 15,206,565
Nilai buku bersih 26,882,982 26,548,893 Net book value
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan As of 31 December 2023 and 2022, the Group
2022, Grup melakukan peninjauan kembali atas performed a review on useful life, depreciation
masa manfaat, metode penyusutan, dan nilai method, and residual value of fixed assets and
residu aset tetap dan menyimpulkan bahwa tidak concluded that there was no change in those
terdapat perubahan atas metode dan asumsi methodology and assumptions.
tersebut.
Beban penyusutan untuk tahun yang berakhir pada Depreciation expense for the year ended
tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 masing- 31 December 2023 and 2022 amounted to
masing sebesar Rp1.719.216 dan Rp2.359.225 Rp1,719,216 and Rp2,359,225 are recorded on
dicatat pada beban umum dan administrasi pada general and administrative expense in the
laporan laba rugi. statement of profit or loss.
Aset tetap yang telah terdepresiasi penuh namun The fixed assets that have been fully depreciated
masih digunakan oleh Grup sebesar Rp9.616.323 but still in use by the Group amounted to
dan Rp8.676.026 masing-masing pada tanggal Rp9,616,323 and Rp8,676,026 as of 31 December
31 Desember 2023 dan 2022, antara lain berupa 2023 and 2022, respectively, including, among
perlengkapan kantor dan kendaraan bermotor. others, office equipment and motor vehicles.
Manajemen berkeyakinan bahwa tidak terdapat Management believes that there is no impairment
penurunan nilai aset tetap yang dimiliki Grup in the value of fixed assets owned by the Group
selama tahun berjalan karena manajemen during the year because management believes that
berpendapat bahwa nilai tercatat aset tetap tidak the carrying amounts of fixed assets do not exceed
melebihi estimasi nilai yang dapat diperoleh the estimated recoverable amount.
kembali.
Aset tetap Bank pada tanggal 31 Desember 2023 As of 31 December 2023 and 2022, the fixed
dan 2022 diasuransikan terhadap risiko kebakaran assets of the Bank were insured against risk of fire
dan pencurian dengan nilai pertanggungan sebesar and theft with sum insured amounting to
Rp18.714.609 (31 Desember 2022: Rp18.694.506). Rp18,714,609 (31 December 2022:
Manajemen berpendapat bahwa nilai Rp18,694,506). Management believes that the sum
pertanggungan tersebut cukup untuk menutupi insured is adequate to cover possible losses on the
kemungkinan kerugian atas aset tersebut. assets insured.
Halaman - 135 - Page
1260 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 674
Permodalan & Praktik PT BANK NEGARA
Tata Kelola INDONESIA
Tanggung Jawab Sosial (PERSERO)
Komitmen Tbk Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
19. ASET TETAP DAN ASET HAK-GUNA (lanjutan) 19. FIXED ASSETS AND RIGHT-OF-USE OF
ASSETS (continued)
Aset dalam penyelesaian pada tanggal Construction in progress as of 31 December 2023
31 Desember 2023 dan 2022 adalah sebagai and 2022 are as follows:
berikut:
2023 2022
Tanah - 119,121 Land
Bangunan 450,350 262,613 Buildings
Peralatan kantor 788,947 325,675 Office equipment
1,239,297 707,409
Estimasi persentase tingkat penyelesaian aset The estimated percentage of completion of
dalam penyelesaian pada tanggal 31 Desember construction in progress as of 31 December 2023
2023 adalah berkisar antara 89% - 97% dan is between 89% - 97% and 31 December 2022:
31 Desember 2022: 86% - 95%. Aset dalam 86% - 95%. Those construction in progress as of
penyelesaian pada tanggal 31 Desember 2023 31 December 2023 are estimated to be completed
tersebut diperkirakan akan selesai pada tahun in 2024.
2024.
Nilai wajar tanah dan bangunan yang dimiliki Grup There is no significant difference between fair value
pada tanggal 31 Desember 2023 dan and carrying value of land and building owned by
2022 tidak berbeda jauh dengan nilai tercatat the Group as of 31 December 2023 and
karena Grup melakukan penilaian pada tanah dan 2022 because the Group performed revaluation
bangunan pada tanggal 30 September 2021. Pada over land and buildings on 30 September 2021. In
tahun 2023, PT Bank Hibank Indonesia melakukan 2023, PT Bank Hibank Indonesia change the
perubahan pencatatan pada tanah dan bangunan recording of its land and buildings following the
mengikuti kebijakan Grup dengan menggunakan Group policy which using revaluation method. PT
metode revaluasi. PT Bank Hibank Indonesia telah Bank Hibank Indonesia has assigned registered
menugaskan jasa penilai terdaftar untuk melakukan independent appraisers to appraise (revaluate) its
penilaian (revaluasi) aset tetap (tanah dan fixed assets (land and buildings) dated 19
bangunan) pada tanggal 19 Desember 2023. December 2023.
Tidak ada aset tetap yang dijaminkan. There were no fixed assets pledged as collateral.
Berdasarkan keputusan Ketua Badan Pengawas Based on Decision of Chairman of Bapepam and
Pasar Modal Dan Lembaga Keuangan No. KEP- LK No. KEP-347/BL/2012 dated 25 June 2012,
347/BL/2012 tanggal 25 Juni 2012 tentang about the presentation and disclosure in financial
Penyajian dan Pengungkapan Laporan Keuangan report of issuer or a public company in point 27.e,
Emiten atau Perusahaan Publik butir 27.e, dengan by considering the book value of fixed assets (land
mempertimbangkan nilai buku aset tetap (tanah and buildings) that on which revaluation has been
dan bangunan) yang telah dilakukan revaluasi conducted in 2015 and 2018, therefore on
pada tahun 2015 dan 2018, maka pada tanggal 31 December 2021, the Group assigned registered
31 Desember 2021 Grup telah menugaskan independent appraisers to appraise (revaluate) its
perusahaan jasa penilai terdaftar untuk fixed assets (land and buildings). The Group has
melaksanakan penilaian (revaluasi) aset tetap revalued the value of that land and buildings not for
(tanah dan bangunan). Grup melakukan penilaian tax purpose rather for the compliance of the
kembali atas tanah dan bangunan tersebut bukan aforementioned Bapepam and LK regulation.
untuk tujuan perpajakan tetapi hanya untuk
pemenuhan ketentuan Bapepam dan LK tersebut.
Penilaian atas tanah dan bangunan dilakukan oleh The valuations of land and buildings are performed
penilai independen eksternal sebagai berikut: by the following external independent appraisers:
a) KJPP Toha Okky Heru & Rekan a) KJPP Toha Okky Heru & Rekan
b) KJPP Rengganis Hamid & Rekan b) KJPP Rengganis Hamid & Rekan
c) KJPP Toto Suharto & Rekan c) KJPP Toto Suharto & Rekan
d) KJPP Abdullah Fitriantoro & Rekan d) KJPP Abdullah Fitriantoro & Rekan
Penilaian atas tanah dan bangunan dilakukan oleh The valuations of land and buildings are performed
penilai independen eksternal KJPP Ova Mustopa by KJPP Ova Mustopa Soleh & Rekan external
Soleh & Rekan untuk PT Bank Hibank Indonesia. independent appraisers:
Halaman - 136 - Page
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 1261
Page 675
Performa Laporan PT BANK NEGARA
Profil INDONESIA (PERSERO) Tbk
Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
19. ASET TETAP DAN ASET HAK-GUNA (lanjutan) 19. FIXED ASSETS AND RIGHT-OF-USE OF
ASSETS (continued)
Penilaian dilakukan berdasarkan Standar Penilaian Valuations are performed based on Indonesian
Indonesia, ditentukan berdasarkan transaksi pasar Valuation Standards, determined based on
terkini dan dilakukan dengan ketentuan - ketentuan reference to recent market transactions done on
yang lazim. Metode penilaian yang dipakai adalah arm’s length terms and appropriate requirements.
metode data pasar, metode biaya dan metode The valuation methods used are market value
pendapatan. Elemen-elemen yang digunakan approach, cost approach and income approach.
dalam perbandingan data untuk menentukan nilai Elements used in data comparison to determine
wajar aset antara lain: fair value of assets, among others are as follows:
a) Jenis dan hak yang melekat pada properti a) Types and rights attached to the property
b) Kondisi pasar b) Market condition
c) Lokasi c) Location
d) Karakteristik fisik d) Physical characteristics
e) Karakteristik dalam menghasilkan pendapatan e) Income producing characteristics
f) Karakteristik tanah f) Land characteristics
Informasi mengenai penilaian kembali aset tetap Information on revaluation of land and buildings of
pada tanggal 31 Desember 2021 untuk kelompok the Group on 31 December 2021 located in
aset tanah dan bangunan Grup di Indonesia dan Indonesia and overseas are as follows:
luar negeri adalah sebagai berikut:
Nilai Buku sebelum Nilai Buku Setelah
Revaluasi/ Revaluasi/ Keuntungan
Carrying Amount Carrying Amount after Revaluasi bersih/
Before Revaluation Revaluation Net gain revaluation
Tanah 15,350,940 15,968,903 617,963 Land
Bangunan 5,842,108 6,137,001 294,893 Buildings
Jumlah 21,193,048 22,105,904 912,856 Total
Penilaian kembali yang dilakukan atas tanah The revaluation of land resulted in an increase in
menghasilkan jumlah kenaikan nilai tercatat the carrying amount of land amounting to
sebesar Rp617.963 yang terdiri dari kenaikan nilai Rp617,963 which consists of the increase in the
tanah yang dicatat sebagai “Penghasilan carrying amount of land recognized as “Other
Komprehensif Lain” sebesar Rp669.629 dan Comprehensive Income” amounting to Rp669,629
penurunan nilai tanah yang diakui sebagai beban and a decrease in carrying amount of land
tahun 2021 sebesar Rp51.666. recognized in 2021 expenses amounting to
Rp51,666.
Kenaikan nilai tercatat yang timbul dari revaluasi Increase in carrying amount of buildings from the
bangunan dicatat sebesar Rp294.893. Kenaikan ini revaluation of building is recorded at Rp294,893.
terdiri dari kenaikan nilai bangunan yang dicatat The increase consists of the increase in the
sebagai “Penghasilan Komprehensif Lain” sebesar carrying amount of buildings recognized in “Other
Rp315.945 dan penurunan nilai bangunan yang Comprehensive Income” amounting to Rp315,945
diakui sebagai beban tahun 2021 sebesar and decrease in the carrying amount of buildings
Rp21.052. recognized in 2021 expenses amounting to
Rp21,052.
Secara total kenaikan nilai tercatat yang timbul dari In total, the increase in the carrying amount from
revaluasi tanah dan bangunan dicatat sebagai revaluation of land and buildings is recognized in
“Penghasilan Komprehensif Lain” adalah sebesar “Other Comprehensive Income” amounting to
Rp912.856. Penurunan nilai tercatat yang timbul Rp912,856. The decrease of carrying amount from
dari revaluasi dicatat sebagai beban pada tahun revaluation results recognized in 2021 expenses
2021 adalah sebesar Rp72.718. amounting to Rp72,718.
Informasi mengenai penilaian kembali aset tetap Information on revaluation of land and buildings of
pada tanggal 31 Desember 2023 untuk kelompok the PT Bank Hibank Indonesia on 31 December
aset tanah dan bangunan PT Bank Hibank di 2023 located in Indonesia are as follows:
Indonesia adalah sebagai berikut:
Nilai Buku sebelum Nilai Buku Setelah
Revaluasi/ Revaluasi/ Keuntungan
Carrying Amount Carrying Amount after Revaluasi bersih/
Before Revaluation Revaluation Net gain revaluation
Tanah 13,408 22,923 9,515 Land
Bangunan 288 770 482 Buildings
Jumlah 13,696 23,693 9,997 Total
Halaman - 137 - Page
1262 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 676
Permodalan & Praktik PT BANK NEGARA
Tata Kelola INDONESIA
Tanggung Jawab Sosial (PERSERO)
Komitmen Tbk Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
19. ASET TETAP DAN ASET HAK-GUNA (lanjutan) 19. FIXED ASSETS AND RIGHT-OF-USE OF
ASSETS (continued)
Penilaian kembali yang dilakukan atas tanah dan The revaluation of land and building of PT Bank
bangunan PT Bank Hibank Indonesia Hibank Indonesia resulted in an increase in the
menghasilkan jumlah kenaikan nilai tercatat carrying amount of land and building amounting to
sebesar Rp9.997 yang terdiri dari kenaikan nilai Rp9,997 which consists of the increase in the
tanah yang dicatat sebagai “Penghasilan carrying amount of land recognized as “Other
Komprehensif Lain”. Comprehensive Income”.
Jika tanah dan bangunan dicatat sebesar harga If land and buildings were recorded using historical
perolehan, maka dicatat dalam jumlah sebagai cost basis, the amount would be as follows:
berikut:
2023 2022
Tanah 1,773,261 1,774,041 Land
Bangunan Buildings
Harga perolehan 2,972,139 2,941,815 Cost
Akumulasi penyusutan (2,859,396) (2,850,634) Accumulated depreciation
Nilai buku bangunan 112,743 91,181 Net book amount
Jumlah nilai buku bersih 1,886,004 1,865,222 Total net book value
Perubahan cadangan revaluasi aset bersih setelah The movements in the asset revaluation reserve
pajak adalah sebagai berikut: net of tax are as follows:
Cadangan revaluasi aset,
bersih setelah pajak/
Asset revaluation
reserve, net of tax
Saldo per 31 Desember 2022 15,441,439 Balance as of 31 December 2022
Realisasi surplus revaluasi akibat dampak Revaluation surplus realization due to
kehilangan pengendalian 6,390 impact of loss of control
Saldo per 31 Desember 2023 15,447,829 Balance as of 31 December 2023
Cadangan revaluasi aset,
bersih setelah pajak/
Asset revaluation
reserve, net of tax
Saldo per 31 Desember 2021 15,442,025 Balance as of 31 December 2021
Realisasi surplus revaluasi akibat dampak Revaluation surplus realization due to
kehilangan pengendalian (586) impact of loss of control
Saldo per 31 Desember 2022 15,441,439 Balance as of 31 December 2022
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan As of 31 December 2023 and 2022, there is no
2022, selain tanah dan bangunan, tidak terdapat significant difference between the fair value and
perbedaan yang signifikan antara nilai wajar aset carrying value of fixed assets other than land and
tetap dengan nilai tercatatnya. buildings.
Halaman - 138 - Page
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 1263
Page 677
Performa Laporan PT BANK NEGARA
Profil INDONESIA (PERSERO) Tbk
Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
19. ASET TETAP DAN ASET HAK-GUNA (lanjutan) 19. FIXED ASSETS AND RIGHT-OF-USE OF
ASSETS (continued)
Perhitungan keuntungan/(kerugian) penjualan dan Calculation of gain/(loss) on sale and write-off of
penghapusan aset tetap sebagai berikut: fixed assets as follows:
2023 2022
Harga perolehan 30,670 1,566,175 Acquisition cost
Akumulasi penyusutan (25,967) (608,148) Accumulated depreciation
Nilai buku aset tetap
yang dijual dan dihapus 4,703 958,027 Book value of disposed fixed assets
Hasil penjualan dan
penghapusan aset tetap 13,119 952,777 Proceeds from disposal of fixed assets
Keuntungan/(kerugian) dari penjualan Gain/(loss) on sale
dan penghapusan aset tetap 8,416 (5,250) and write-off of fixed assets
Aset hak-guna pada 31 Desember 2023 dan Right-of-use of assets as of 31 December 2023
2022 adalah sebagai berikut: and 2022 as follows:
2023
Saldo awal/ Saldo akhir/
Beginning Penambahan/ Pengurangan/ Reklasifikasi/ Ending
balance Additions Disposals Reclassification balance
Biaya perolehan Cost
Tanah dan bangunan 2,268,006 691,141 (373,838) - 2,585,309 Land and buildings
Perlengkapan kantor dan Office equipment
kendaraan bermotor 74,753 14,514 (22,562) - 66,705 and motor vehicles
2,342,759 705,655 (396,400) - 2,652,014
Akumulasi penyusutan Accumulated depreciation
Tanah dan bangunan 1,011,761 551,497 (374,353) - 1,188,905 Land and buildings
Perlengkapan kantor dan Office equipment
kendaraan bermotor 35,919 33,811 (18,778) - 50,952 and motor vehicles
1,047,680 585,308 (393,131) - 1,239,857
Nilai buku bersih 1,295,079 1,412,157 Net book value
2022
Dampak
Akuisisi/
Saldo awal/ Impact Saldo akhir/
Beginning Penambahan/ Pengurangan/ Reklasifikasi/ from Ending
balance Additions Disposals Reclassification acquisition balance
Biaya perolehan Cost
Tanah dan bangunan 2,105,361 503,323 (366,597) - 25,919 2,268,006 Land and buildings
Perlengkapan kantor dan Office equipment
kendaraan bermotor 104,863 10,706 (56,562) - 15,746 74,753 and motor vehicles
2,210,224 514,029 (423,159) - 41,665 2,342,759
Akumulasi penyusutan Accumulated depreciation
Tanah dan bangunan 742,393 466,074 (196,706) - - 1,011,761 Land and buildings
Perlengkapan kantor dan Office equipment
kendaraan bermotor 69,960 37,832 (71,873) - - 35,919 and motor vehicles
812,353 503,906 (268,579) - - 1,047,680
Nilai buku bersih 1,397,871 1,295,079 Net book value
Grup menyewa beberapa aset termasuk rumah The Group had rent a number of assets which
dinas, gedung kantor, ruang ATM, kendaraan dan include official houses, offices, ATM space, vehicle
lain-lain. Rata-rata masa sewa adalah 5 (lima) and others. The average of lease term is 5 (five)
tahun. years.
Halaman - 139 - Page
1264 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 678
Permodalan & Praktik PT BANK NEGARA
Tata Kelola INDONESIA
Tanggung Jawab Sosial (PERSERO)
Komitmen Tbk Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
19. ASET TETAP DAN ASET HAK-GUNA (lanjutan) 19. FIXED ASSETS AND RIGHT-OF-USE OF
ASSETS (continued)
Jumlah pengeluaran kas untuk sewa selama tahun The total cash outflow for leases for the years
yang berakhir pada 31 Desember 2023 adalah ended 31 December 2023 is amounting to
Rp240.769 (31 Desember 2022: Rp341.741). Rp240,769 (31 December 2022: Rp341,741).
Beban penyusutan untuk tahun yang berakhir pada Depreciation expense for the years ended
tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 masing- 31 December 2023 and 2022 amounted to
masing sebesar Rp585.308 dan Rp503.906 dicatat Rp585,308 and Rp503,906 are recorded on
pada beban umum dan administrasi pada laporan general and administrative expense in the
laba rugi. statement of profit or loss.
20. ASET TAKBERWUJUD 20. INTANGIBLE ASSETS
Aset takberwujud terdiri dari: Intangible assets consist of the following:
2023 2022
Goodwill 727,786 727,786 Goodwill
Hubungan pelanggan 16,637 13,966 Customer relationships
Merek dagang - 10,559 Trademarks
744,423 752,311
Pada bulan Mei 2022, Grup telah mengakuisisi PT In May 2022, the Group acquired PT Bank Hibank
Bank Hibank Indonesia. Atas transaksi ini, Grup Indonesia. As a result of this acquisition, the Group
memperoleh goodwill dan aset takberwujud recognised goodwill and certain intangible assets,
tertentu berupa kontrak hubungan pelanggan dan such as contractual customer relationships and
merek dagang. trademarks.
Penurunan nilai atas goodwill Impairment of goodwill
Pengujian penurunan nilai atas goodwill yang Goodwill are tested for impairment annually (as at
dilakukan setiap tahun (pada tanggal 31 31 December) and when circumstances indicate
Desember) dan ketika terdapat suatu indikasi that the carrying value may be impaired.
bahwa nilai tercatatnya mengalami penurunan nilai.
Nilai terpulihkan ditentukan berdasarkan The recoverable amount was determined based on
perhitungan nilai wajar dikurangi biaya yang fair value less cost of disposal calculations that
menggunakan metode Discounted Cash Flow 5 uses the 5 years Discounted Cash Flow method.
tahun. Grup menentukan unit penghasil kas The Group determine the cash generating unit
(“UPK”) sejalan dengan Bank Hibank sebagai UPK (“CGU”) aligned with the Bank Hibank as a
sendiri. Nilai tersebut dikategorikan berada dalam separate CGU. The value is within the category of
kategori pengukuran nilai wajar level 3. fair value measurement level 3.
Asumsi kunci yang digunakan dalam perhitungan Certain key assumptions used in the fair value less
nilai wajar dikurangi biaya untuk menjual pada cost of disposal calculation at 31 December 2023
tanggal 31 Desember 2023 adalah sebagai berikut: are as follows
31 Desember/
December 2023
Tingkat pertumbuhan 4.94% Growth rate
Tingkat diskonto (WACC) 9.80% Discount rate (WACC)
Tidak ada penurunan nilai goodwill yang No impairment of the goodwill was identified.
diidentifikasi.
Lihat Catatan 43 untuk informasi mengenai akuisisi Refer to Note 43 for details acquisition of PT Bank
PT Bank Hibank Indonesia. Hibank Indonesia.
Halaman - 140 - Page
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 1265
Page 679
Performa Laporan PT BANK NEGARA
Profil INDONESIA (PERSERO) Tbk
Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
21. LIABILITAS SEGERA 21. OBLIGATIONS DUE IMMEDIATELY
2023 2022
Rupiah Rupiah
Kewajiban sebagai issuer bank (ATM) 2,991,170 2,706,856 Obligation as issuer bank
Simpanan sementara yang Temporary deposit transactions
belum diselesaikan 788,753 925,895 not yet settled
Setoran pajak sebagai Tax collection received by BNI as
bank persepsi 334,092 205,821 collecting bank
Kerjasama pihak ketiga 306,886 311,503 Third party agreements
Dana setoran smartpay 224,059 164,667 Fund deposits for smartpay
Kiriman uang 135,863 12,790 Money transfers
Dana setoran cek 58,307 45,489 Fund deposits for cheques
Dana trust 26,578 26,619 Fund deposits for trust
Lainnya 113,447 22,626 Others
4,979,155 4,422,266
Mata uang asing Foreign currencies
Dana trust 138,534 139,667 Fund deposits for trust
Setoran pajak sebagai Tax collection received by BNI as
bank persepsi 77,146 32,475 collecting Bank
Kerjasama pihak ketiga 50,634 4,310 Third party agreements
Kiriman uang 33,682 55,524 Money transfers
Simpanan sementara yang Temporary deposit transactions
belum diselesaikan 14,424 26,182 not yet settled
Lainnya 1,377 5,936 Others
315,797 264,094
5,294,952 4,686,360
22. SIMPANAN NASABAH 22. DEPOSITS FROM CUSTOMERS
Informasi mengenai simpanan berdasarkan pihak Information with respect to transactions with related
yang berelasi diungkapkan pada Catatan 46k. parties are disclosed in Note 46k.
a. Berdasarkan jenis dan mata uang a. By type and currency
2023 2022
Rupiah Rupiah
Tabungan 222,512,910 230,378,383 Savings accounts
Deposito berjangka 208,275,592 185,145,882 Time deposits
Giro 203,157,259 211,971,828 Current accounts
Negotiable Certificate of Deposits - 1,920,027 Negotiable Certificate of Deposits
633,945,761 629,416,120
Mata uang asing Foreign currencies
Giro 142,338,909 102,653,306 Current accounts
Deposito berjangka 24,389,388 23,651,727 Time deposits
Tabungan 9,468,525 12,316,209 Savings accounts
Negotiable Certificate of Deposits 587,760 1,231,629 Negotiable Certificate of Deposits
176,784,582 139,852,871
810,730,343 769,268,991
Halaman - 141 - Page
1266 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 680
Permodalan & Praktik PT BANK NEGARA
Tata Kelola INDONESIA
Tanggung Jawab Sosial (PERSERO)
Komitmen Tbk Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
22. SIMPANAN NASABAH (lanjutan) 22. DEPOSITS FROM CUSTOMERS (continued)
a. Berdasarkan jenis dan mata uang (lanjutan) a. By type and currency (continued)
Perincian simpanan nasabah berdasarkan Deposits from customers based on currencies
mata uang adalah sebagai berikut: are as follows:
2023 2022
Rupiah 633,945,761 629,416,120 Rupiah
Mata uang asing Foreign currencies
Dolar Amerika Serikat 165,780,761 133,980,970 United States Dollar
Yen Jepang 7,554,960 1,163,934 Japanese Yen
Yuan China 1,839,058 330,865 Chinese Yuan
Dolar Singapura 752,273 779,082 Singapore Dollar
Euro Eropa 721,360 3,425,591 European Euro
Dolar Hong Kong 50,901 48,120 Hong Kong Dollar
Dolar Australia 47,156 59,191 Australian Dollar
Pound Sterling Inggris 28,218 53,329 Great Britain Pound Sterling
Franc Swiss 4,560 3,476 Swiss Franc
Won Korea Selatan 2,253 5,073 South Korean Won
Lain-lain 3,082 3,240 Others
176,784,582 139,852,871
810,730,343 769,268,991
Berdasarkan Undang-Undang No. 24 tanggal Based on Law No. 24 dated 22 September
22 September 2004 yang berlaku efektif sejak 2004, effective on 22 September 2005, which
tanggal 22 September 2005, sebagaimana was amended by the Government Regulation
diubah dengan Peraturan Pemerintah No. 3 dated 13 October 2008, the Indonesia
Pengganti Undang-Undang Republik Deposit Insurance Corporation (LPS) was
Indonesia No. 3 tanggal 13 Oktober 2008, formed to guarantee certain liabilities of
Lembaga Penjaminan Simpanan (LPS) commercial banks under the applicable
dibentuk untuk menjamin liabilitas tertentu guarantee program, which the amount of
bank-bank umum berdasarkan program guarantee can be amended if the situation
penjaminan yang berlaku, yang besaran nilai complies with the valid particular criteria.
jaminannya dapat berubah jika memenuhi
kriteria tertentu yang berlaku.
Berdasarkan Peraturan Pemerintah Republik Based on Government Regulation No. 66 Year
Indonesia No. 66 Tahun 2008 tanggal 2008 dated 13 October 2008 regarding The
13 Oktober 2008 mengenai Besarnya Nilai Amount of Deposit Guaranteed by Indonesia
Simpanan yang dijamin Lembaga Penjaminan Deposit Insurance Corporation, the amount of
Simpanan, jumlah simpanan yang dijamin LPS deposits covered by LPS is up to Rp2,000 per
adalah simpanan sampai dengan Rp2.000 depositor per bank.
untuk per nasabah per bank.
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan As of 31 December 2023 and 2022, BNI was a
2022, BNI adalah peserta dari program participant of the above guarantee program.
penjaminan tersebut.
Halaman - 142 - Page
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 1267
Page 681
Performa Laporan PT BANK NEGARA
Profil INDONESIA (PERSERO) Tbk
Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
22. SIMPANAN NASABAH (lanjutan) 22. DEPOSITS FROM CUSTOMERS (continued)
b. Berdasarkan hubungan b. By relationship
2023 2022
Pihak berelasi Related parties
Rupiah Rupiah
Giro 64,848,639 80,809,404 Current accounts
Deposito berjangka 26,986,048 30,400,970 Time deposits
Tabungan 146,280 288,465 Savings accounts
Negotiable Certificate of Deposits - 184,958 Negotiable Certificate of Deposits
91,980,967 111,683,797
Mata uang asing Foreign currencies
Giro 55,991,467 39,682,253 Current accounts
Deposito berjangka 4,088,842 3,362,559 Time deposits
Tabungan 19,114 79,654 Saving accounts
60,099,423 43,124,466
Total pihak berelasi 152,080,390 154,808,263 Total related parties
Pihak ketiga Third parties
Rupiah Rupiah
Tabungan 222,366,630 230,089,918 Savings accounts
Deposito berjangka 181,289,544 154,744,912 Time deposits
Giro 138,308,620 131,162,424 Current accounts
Negotiable Certificate of Deposits - 1,735,069 Negotiable Certificate of Deposits
541,964,794 517,732,323
Mata uang asing Foreign currencies
Giro 86,347,442 62,971,053 Current accounts
Deposito berjangka 20,300,546 20,289,168 Time deposits
Tabungan 9,449,411 12,236,555 Savings accounts
Negotiable Certificate of Deposits 587,760 1,231,629 Negotiable Certificate of Deposits
116,685,159 96,728,405
Total pihak ketiga 658,649,953 614,460,728 Total third parties
810,730,343 769,268,991
c. Deposito berjangka berdasarkan jangka c. Time deposits by contractual period
waktu kontrak
2023 2022
<1 bulan 11,607,194 12,818,276 <1 month
1 - <3 bulan 80,027,214 65,354,176 1 - <3 months
3 - <6 bulan 53,060,549 57,249,871 3 - <6 months
6 - 12 bulan 70,166,808 32,190,538 6 - 12 months
>12 bulan 17,803,215 41,184,748 >12 months
232,664,980 208,797,609
d. Simpanan yang diblokir dan dijadikan d. Deposits blocked and pledged as collateral
jaminan
2023 2022
Giro 16,170,794 48,907,452 Current accounts
Tabungan 14,832,482 25,863,453 Savings accounts
Deposito berjangka 7,253,007 7,142,865 Time deposits
Total 38,256,283 81,913,770 Total
Halaman - 143 - Page
1268 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 682
Permodalan & Praktik PT BANK NEGARA
Tata Kelola INDONESIA
Tanggung Jawab Sosial (PERSERO)
Komitmen Tbk Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
22. SIMPANAN NASABAH (lanjutan) 22. DEPOSITS FROM CUSTOMERS (continued)
e. Tingkat suku bunga dan bagi hasil per e. Annual interest rates and profit sharing
tahun
Dolar
Amerika Serikat/ Dolar
United States Singapura/ Euro Eropa/ Yen Jepang/
Rupiah Dollar Singapore Dollar European Euro Japanese Yen
% % % % %
2023 0.00 - 7.50 0.00 - 6.90 0.00 - 1.75 0.00 - 0.10 0.00 - 0.01 2023
2022 0.00 - 6.39 0.00 - 4.75 0.00 - 1.33 0.00 - 0.75 0.00 - 0.01 2022
23. SIMPANAN DARI BANK LAIN 23. DEPOSITS FROM OTHER BANKS
Informasi mengenai simpanan berdasarkan pihak Information with respect to transactions with related
yang berelasi diungkapkan pada Catatan 46l. parties are disclosed in Note 46l.
a. Berdasarkan jenis dan mata uang a. By type and currency
2023 2022
Rupiah Rupiah
Giro 1,320,942 1,121,824 Current accounts
Pinjaman pasar uang antar bank 625,000 - Interbank money market
Deposito berjangka 63,730 101,455 Time deposits
Negotiable Certificate of Deposit - 477,808 Negotiable Certificate of Deposits
Simpanan lainnya 648,514 626,030 Other deposits
2,658,186 2,327,117
Mata uang asing Foreign currencies
Pinjaman pasar uang antar bank 4,492,755 8,175,341 Interbank money market
Giro 3,055,587 3,084,018 Current accounts
Deposito berjangka 740,384 801,108 Time deposits
Negotiable Certificate of Deposit 515,651 310,304 Negotiable Certificate of Deposits
Simpanan lainnya 431,425 546,666 Other deposits
9,235,802 12,917,437
11,893,988 15,244,554
Perincian simpanan dari bank lain berdasarkan Deposits from other banks based on
mata uang adalah sebagai berikut: currencies are as follows:
2023 2022
Rupiah 2,658,186 2,327,117 Rupiah
Mata uang asing Foreign currencies
Dolar Amerika Serikat 5,286,458 9,793,195 United States Dollar
Yen Jepang 3,273,087 2,589,026 Japanese Yen
Dolar Singapura 566,429 486,481 Singapore Dollar
Euro Eropa 66,188 24,287 European Euro
Dolar Hong Kong 27,217 12,245 Hong Kong Dollar
Pound Sterling Inggris 16,423 12,203 Great Britain Pound Sterling
9,235,802 12,917,437
11,893,988 15,244,554
Halaman - 144 - Page
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 1269
Page 683
Performa Laporan PT BANK NEGARA
Profil INDONESIA (PERSERO) Tbk
Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
23. SIMPANAN DARI BANK LAIN (lanjutan) 23. DEPOSITS FROM OTHER BANKS (continued)
b. Berdasarkan hubungan b. By relationship
2023 2022
Pihak berelasi Related parties
Rupiah Rupiah
Giro 14,351 33,041 Current accounts
Negotiable Certificate of Deposit - 156,010 Negotiable Certificate of Deposit
Simpanan lainnya - 4,889 Other deposits
14,351 193,940
Mata uang asing Foreign currencies
Giro 1,327,918 506,727 Current accounts
Pinjaman pasar uang antar bank 1,231,760 2,179,450 Interbank money market
Negotiable Certificate of Deposit - 310,304 Negotiable Certificate of Deposit
Simpanan lainnya 131,078 - Other deposits
2,690,756 2,996,481
Total pihak berelasi 2,705,107 3,190,421 Total related parties
Pihak ketiga Third parties
Rupiah Rupiah
Giro 1,306,591 1,088,783 Current accounts
Pinjaman pasar uang antar bank 625,000 - Interbank money market
Negotiable Certificate of Deposit - 321,798 Negotiable Certificate of Deposit
Deposito berjangka 63,730 101,455 Time deposits
Simpanan lainnya 648,514 621,141 Other deposits
2,643,835 2,133,177
Mata uang asing Foreign currencies
Pinjaman pasar uang antar bank 3,260,995 5,995,891 Interbank money market
Giro 1,727,669 2,577,291 Current accounts
Deposito berjangka 740,384 801,108 Time deposits
Negotiable Certificate of Deposit 515,651 - Negotiable Certificate of Deposit
Simpanan lainnya 300,347 546,666 Other deposits
6,545,046 9,920,956
Total pihak ketiga 9,188,881 12,054,133 Total third parties
11,893,988 15,244,554
Halaman - 145 - Page
1270 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 684
Permodalan & Praktik PT BANK NEGARA
Tata Kelola INDONESIA
Tanggung Jawab Sosial (PERSERO)
Komitmen Tbk Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
23. SIMPANAN DARI BANK LAIN (lanjutan) 23. DEPOSITS FROM OTHER BANKS (continued)
c. Berdasarkan tingkat suku bunga dan bagi c. By annual interest rates and profit sharing
hasil per tahun
Dolar
Amerika Serikat/ Dolar Singapura/
United States Yen Jepang/ Singapore
Rupiah Dollar Japanese Yen Dollar
% % % %
2023 0.00 - 6.70 0.00 - 6.05 0.00 - 0.45 0.00 - 4.20 2023
2022 0.00 - 5.83 0.00 - 5.00 0.00 - 0.40 0.00 - 4.05 2022
d. Simpanan yang diblokir dan dijadikan d. Deposits blocked and pledged as collateral
jaminan
2023 2022
Giro 42,553 51,314 Current accounts
Deposito berjangka 4,707 5,241 Time deposits
Tabungan 3,501 9,046 Savings accounts
50,761 65,601
24. EFEK-EFEK YANG DIJUAL DENGAN JANJI 24. SECURITIES SOLD UNDER AGREEMENTS TO
DIBELI KEMBALI REPURCHASE
2023
Beban Bunga
Nilai yang Belum
Jenis Nilai Pembelian Diamortisasi/ Nilai
Sekuritas/ Nominal/ Tanggal Jatuh Kembali/ Unamortized Bersih/
Pihak lawan/ Type of Nominal Tanggal Dimulai/ Tempo/ Repurchase Interest Net
Counterparty Securities Amount Start Date Maturity Date Amount Expenses Value
Rupiah/Rupiah
BPD Kalimantan Timur OBN 200,000 15/12/2023 15/1/2024 199,901 587 199,314
200,000 199,901 587 199,314
Mata uang asing/Foreign currencies
JP Morgan Chase Bank OBN 1,219,000 13/4/2023 15/9/2026 1,254,812 156,592 1,098,220
Standard Chartered, Jakarta OBN 1,000,000 12/4/2023 15/5/2027 1,129,594 176,903 952,691
JP Morgan Chase Bank OBN 1,070,000 12/4/2023 15/5/2027 1,111,926 174,026 937,900
Deutsche Bank AG. OBN 1,001,000 12/4/2023 15/5/2027 1,105,434 173,235 932,199
Standard Chartered, Jakarta OBN 700,000 14/4/2023 15/4/2026 729,641 85,943 643,698
Deutsche Bank AG. OBN 700,000 14/4/2023 15/4/2026 712,500 83,084 629,416
JP Morgan Chase Bank OBN 743,675 16/11/2023 16/11/2028 718,734 175,394 543,340
JP Morgan Chase Bank OBN 523,618 17/9/2021 15/5/2024 525,917 16,990 508,927
JP Morgan Chase Bank OBN 303,321 16/11/2023 17/4/2028 299,056 66,190 232,866
BNP Paribas OBN 230,955 12/10/2023 17/1/2024 215,775 3,169 212,606
7,491,569 7,803,389 1,111,526 6,691,863
7,691,569 8,003,290 1,112,113 6,891,177
Halaman - 146 - Page
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 1271
Page 685
Performa Laporan PT BANK NEGARA
Profil INDONESIA (PERSERO) Tbk
Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
24. EFEK-EFEK YANG DIJUAL DENGAN JANJI 24. SECURITIES SOLD UNDER AGREEMENTS TO
DIBELI KEMBALI (lanjutan) REPURCHASE (continued)
2022
Beban Bunga
Nilai yang Belum
Jenis Nilai Pembelian Diamortisasi/ Nilai
Sekuritas/ Nominal/ Tanggal Jatuh Kembali/ Unamortized Bersih/
Pihak lawan/ Type of Nominal Tanggal Dimulai/ Tempo/ Repurchase Interest Net
Counterparty Securities Amount Start Date Maturity Date Amount Expenses Value
Pihak ketiga/Third parties
Rupiah/Rupiah
Bank Indonesia, Jakarta OBN 400,000 15/11/2022 14/2/2023 394,442 2,766 391,676
Bank Indonesia, Jakarta OBN 99,000 27/10/2022 26/1/2023 87,377 354 87,023
Bank Indonesia, Jakarta OBN 50,000 29/11/2022 28/2/2023 45,463 454 45,009
Bank Indonesia, Jakarta OBN 20,000 03/11/2022 02/2/2023 19,760 102 19,658
Bank Indonesia, Jakarta OBN 20,000 20/12/2022 21/3/2023 19,923 270 19,653
Bank Indonesia, Jakarta OBN 20,000 29/12/2022 30/3/2023 19,947 310 19,637
Bank Indonesia, Jakarta OBN 20,000 27/12/2022 28/3/2023 19,908 303 19,605
Bank Indonesia, Jakarta OBN 20,000 13/12/2022 14/3/2023 19,836 245 19,591
Bank Indonesia, Jakarta OBN 20,000 08/12/2022 09/3/2023 19,777 228 19,549
669,000 646,433 5,032 641,401
Mata uang asing/Foreign currencies
JP Morgan Chase Bank OBN 523,618 17/09/2021 15/5/2024 531,741 17,160 514,581
BNP Paribas, France OBN 568,214 27/7/2022 31/1/2023 444,523 8,051 436,472
BNP Paribas, France OBN 474,809 20/7/2022 23/1/2023 416,225 7,561 408,664
Standard Chartered, Jakarta OBN 356,000 11/5/2020 15/5/2023 332,424 20,045 312,379
HSBC, Hongkong OBN 358,053 23/12/2022 22/6/2023 310,704 6,782 303,922
BNP Paribas, France OBN 381,404 13/12/2022 15/6/2023 275,166 7,299 267,867
2,662,098 2,310,783 66,898 2,243,885
3,331,098 2,957,216 71,930 2,885,286
Tingkat suku bunga tetap tahunan: Annual fixed interest rates:
Dolar
Amerika Serikat/
Rupiah United States Dollar
% %
Suku bunga kontrak: Contractual interest rate:
2023 6.65 1.30 - 6.32 2023
2022 5.63 - 8.13 1.50 - 4.75 2022
25. LIABILITAS AKSEPTASI 25. ACCEPTANCE PAYABLES
a. Berdasarkan pihak dan mata uang a. By party and currency
2023 2022
Rupiah Rupiah
Bank 1,519,809 1,183,632 Banks
Kreditur non-bank 244,375 190,225 Non-bank creditors
1,764,184 1,373,857
Mata uang asing Foreign currencies
Bank 3,939,319 3,773,041 Banks
Kreditur non-bank 45,044 154,345 Non-bank creditors
3,984,363 3,927,386
5,748,547 5,301,243
Halaman - 147 - Page
1272 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 686
Permodalan & Praktik PT BANK NEGARA
Tata Kelola INDONESIA
Tanggung Jawab Sosial (PERSERO)
Komitmen Tbk Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
25. LIABILITAS AKSEPTASI (lanjutan) 25. ACCEPTANCE PAYABLES (continued)
Perincian liabilitas akseptasi berdasarkan mata Acceptance payables based on currencies are as
uang adalah sebagai berikut: follows:
a. Berdasarkan pihak dan mata uang (lanjutan) a. By party and currency (continued)
2023 2022
Rupiah 1,764,184 1,373,857 Rupiah
Mata uang asing Foreign currencies
Dolar Amerika Serikat 3,897,148 3,844,172 United States Dollar
Euro Eropa 66,367 39,870 European Euro
Yuan China 15,221 26,880 Chinese Yuan
Yen Jepang 5,627 15,421 Japanese Yen
Franc Swiss - 1,043 Swiss Franc
3,984,363 3,927,386
5,748,547 5,301,243
b. Berdasarkan hubungan b. By relationship
2023 2022
Pihak berelasi Related parties
Rupiah 1,049,883 836,603 Rupiah
Mata uang asing 20,717 152,240 Foreign currencies
Total pihak berelasi 1,070,600 988,843 Total related parties
Pihak ketiga Third parties
Rupiah 714,301 537,254 Rupiah
Mata uang asing 3,963,646 3,775,146 Foreign currencies
Total pihak ketiga 4,677,947 4,312,400 Total third parties
5,748,547 5,301,243
26. BEBAN YANG MASIH HARUS DIBAYAR 26. ACCRUED EXPENSES
Beban yang masih harus dibayar terdiri dari: Accrued expenses consist of the following:
2023 2022
Biaya teknologi dan Technology and
telekomunikasi 558,506 509,481 telecommunication expenses
Biaya kantor 467,642 474,257 Office expenses
Kewajiban sebagai Bank penerbit 460,742 307,780 Issuer Bank liabilities
Biaya loyalty 49,905 47,642 Loyalty expenses
Biaya promosi 5,288 6,253 Sales promotion expenses
Lain-lain 121,782 95,257 Others
1,663,865 1,440,670
27. PENYISIHAN 27. PROVISIONS
2023 2022
Estimasi kerugian atas komitmen Estimated losses from commitments
dan kontinjensi 2,165,058 2,697,672 and contingencies
Penyisihan atas perkara hukum dan lainnya 7,674 14,674 Provision for legal cases and others
2,172,732 2,712,346
Halaman - 148 - Page
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 1273
Page 687
Performa Laporan PT BANK NEGARA
Profil INDONESIA (PERSERO) Tbk
Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
27. PENYISIHAN (lanjutan) 27. PROVISIONS (continued)
a. Perubahan cadangan atas perkara hukum a. The movements of the allowance for legal
adalah sebagai berikut: cases are as follows:
2023 2022
Saldo awal 14,674 44,358 Beginning balance
Pembalikan Reversal
selama tahun berjalan (7,000) (29,684) during the year
7,674 14,674
Bank saat ini masih menghadapi The Bank has a number of outstanding
permasalahan hukum diantaranya dengan litigation cases, including lawsuits with
debitur, pemilik dana dan/atau pihak ketiga. debtors, fund owners and/or third parties.
Saat ini permasalahan hukum tersebut masih Currently, litigation cases are still in legal
dalam proses/upaya hukum. process.
Jumlah klaim terhadap Bank dan estimasi The Bank’s total potential financial exposure
biaya penyelesaian perkara atas tuntutan and estimation on settlement of legal cases
hukum yang belum selesai pada tanggal arising from outstanding lawsuits as of
31 Desember 2023 dan 2022 masing-masing 31 December 2023 and 2022 amounted to
sebesar Rp7.660 dan Rp14.654. Pada tanggal Rp7,660 and Rp14,654, respectively. As of
31 Desember 2023 dan 2022, Manajemen 31 December 2023 and 2022, Management
berpendapat bahwa jumlah cadangan atas believes that the provision for legal cases is
perkara hukum telah memadai. adequate.
b. Perubahan nilai tercatat bruto pada komitmen b. The movements of gross carrying amount on
dan kontinjensi adalah sebagai berikut: commitments and contingencies are as
follows:
2023
Kerugian kredit
Kerugian kredit ekspektasian
ekspektasian sepanjang
sepanjang umurnya -
Kerugian kredit umurnya - kredit kredit
ekspektasian 12 tidak memburuk/ memburuk/
bulan/12-month Lifetime ECL Not Lifetime ECL
ECL Credit-impaired Credit-impaired Total/Total
Garansi bank yang diterbitkan Bank guarantees issued
Saldo awal 56,655,579 5,676,476 776,913 63,108,968 Beginning balance
Pengalihan dari: Transfer from:
- Kerugian kredit ekspektasian
12 bulan (3,852,868) 3,852,868 - - 12-month ECL-
- Kerugian kredit ekspektasian
sepanjang umurnya Lifetime ECL not credit -
kredit tidak memburuk 1,746,822 (1,746,822) - - -impaired
- Pengalihan dari/ke
kerugian kredit ekspektasian
sepanjang umurnya - Transfer from/to lifetime
kredit memburuk - bersih 575 (3,240) 2,665 - ECL credit-impaired - net
Pengukuran kembali bersih*) (21,893,089) (4,330,468) (2,172,751) (28,396,308) Net remeasurement*)
Aset keuangan baru yang New financial assets
diterbitkan atau dibeli 40,524,918 4,016,438 1,966,140 46,507,496 originated or purchased
Pembayaran penuh (13,737,880) (491,034) (28,139) (14,257,053) Full repayment
Valuta asing dan Foreign exchange and
perubahan lain (160,838) (21,536) (3,598) (185,972) other movements
59,283,219 6,952,682 541,230 66,777,131
*) Termasuk di dalam pengukuran kembali bersih adalah pembayaran Including in the net measurement is repayment *)
kembali
Halaman - 149 - Page
1274 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 688
Permodalan & Praktik PT BANK NEGARA
Tata Kelola INDONESIA
Tanggung Jawab Sosial (PERSERO)
Komitmen Tbk Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
27. PENYISIHAN (lanjutan) 27. PROVISIONS (continued)
b. Perubahan nilai tercatat bruto pada komitmen b. The movements of gross carrying amount on
dan kontinjensi adalah sebagai berikut: commitments and contingencies are as
(lanjutan) follows: (continued)
2022
Kerugian kredit
Kerugian kredit ekspektasian
ekspektasian sepanjang
sepanjang umurnya -
Kerugian kredit umurnya - kredit kredit
ekspektasian 12 tidak memburuk/ memburuk/
bulan/12-month Lifetime ECL Not Lifetime ECL
ECL Credit-impaired Credit-impaired Total/Total
Garansi bank yang diterbitkan Bank guarantees issued
Saldo awal 50,338,165 6,680,398 642,485 57,661,048 Beginning balance
Pengalihan dari: Transfer from:
- Kerugian kredit ekspektasian
12 bulan (717,390) 717,390 - - 12-month ECL-
- Kerugian kredit ekspektasian
sepanjang umurnya Lifetime ECL not credit -
kredit tidak memburuk 2,073,911 (2,073,911) - - -impaired
- Pengalihan dari/ke
kerugian kredit ekspektasian
sepanjang umurnya - Transfer from/to lifetime
kredit memburuk - bersih (143,131) (237,223) 380,354 - ECL credit-impaired - net
Pengukuran kembali bersih*) (17,381,946) (4,223,183) (1,445,387) (23,050,516) Net remeasurement*)
Aset keuangan baru yang New financial assets
diterbitkan atau dibeli 35,825,450 5,225,511 1,191,427 42,242,388 originated or purchased
Pembayaran penuh (15,200,904) (538,012) - (15,738,916) Full repayment
Valuta asing dan Foreign exchange and
perubahan lain 1,861,424 125,506 8,034 1,994,964 other movements
56,655,579 5,676,476 776,913 63,108,968
*) Termasuk di dalam pengukuran kembali bersih adalah pembayaran Including in the net measurement is repayment and impact of acquisition*)
kembali dan dampak akuisisi
2023
Kerugian kredit
Kerugian kredit ekspektasian
ekspektasian sepanjang
sepanjang umurnya -
Kerugian kredit umurnya - kredit kredit
ekspektasian 12 tidak memburuk/ memburuk/
bulan/12-month Lifetime ECL Not Lifetime ECL
ECL Credit-impaired Credit-impaired Total/Total
Irrevocable letters of credit Irrevocable letters of credit
Saldo awal 15,180,092 585,899 308,204 16,074,195 Beginning balance
Pengalihan dari: Transfer from:
- Kerugian kredit ekspektasian
12 bulan (594,357) 594,357 - - 12-month ECL-
- Kerugian kredit ekspektasian
sepanjang umurnya - Lifetime ECL not credit –
kredit tidak memburuk 192,452 (192,452) - - -impaired
Pengukuran kembali bersih*) 15,422,555 (283,956) (62,969) 15,075,630 Net remeasurement*)
Aset keuangan baru yang New financial assets
diterbitkan atau dibeli 14,013,076 343,458 218,181 14,574,715 originated or purchased
Pembayaran penuh (27,822,922) (606,614) (341,470) (28,771,006) Full repayment
Valuta asing dan Foreign exchange and
perubahan lain (96,312) (7,389) 4,474 (99,227) other movements
16,294,584 433,303 126,420 16,854,307
*) Termasuk di dalam pengukuran kembali bersih Including in the net measurement is repayment *)
adalah pembayaran kembali.
Halaman - 150 - Page
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 1275
Page 689
Performa Laporan PT BANK NEGARA
Profil INDONESIA (PERSERO) Tbk
Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
27. PENYISIHAN (lanjutan) 27. PROVISIONS (continued)
b. Perubahan nilai tercatat bruto pada komitmen b. The movements of gross carrying amount on
dan kontinjensi adalah sebagai berikut: commitments and contingencies are as
(lanjutan) follows: (continued)
2022
Kerugian kredit
Kerugian kredit ekspektasian
ekspektasian sepanjang
sepanjang umurnya -
Kerugian kredit umurnya - kredit kredit
ekspektasian 12 tidak memburuk/ memburuk/
bulan/12-month Lifetime ECL Not Lifetime ECL
ECL Credit-impaired Credit-impaired Total/Total
Irrevocable letters of credit Irrevocable letters of credit
Saldo awal 7,345,355 1,176,122 224,935 8,746,412 Beginning balance
Pengalihan dari: Transfer from:
- Kerugian kredit ekspektasian
12 bulan (988,936) 988,936 - - 12-month ECL-
- Kerugian kredit ekspektasian
sepanjang umurnya - Lifetime ECL not credit -
kredit tidak memburuk 686,639 (686,639) - - -impaired
Pengalihan dari/ke:
kerugian kredit ekspektasian
sepanjang umurnya - Transfer from/to lifetime ECL
kredit memburuk - bersih - (21,918) 21,918 - credit-impaired - net
Pengukuran kembali bersih*) 23,149,390 806,690 (29,382) 23,926,698 Net remeasurement*)
Aset keuangan baru yang New financial assets
diterbitkan atau dibeli 16,579,659 234,803 522,170 17,336,632 originated or purchased
Pembayaran penuh (32,545,881) (1,782,816) (452,759) (34,781,456) Full repayment
Valuta asing dan Foreign exchange and
perubahan lain 953,866 (129,279) 21,322 845,909 other movements
15,180,092 585,899 308,204 16,074,195
*) Termasuk di dalam pengukuran kembali bersih Including in the net measurement is repayment and impact of acquisition*)
adalah pembayaran kembali dan dampak akuisisi
c. Perubahan estimasi kerugian pada komitmen c. The movements of estimated losses on
dan kontinjensi adalah sebagai berikut: commitments and contingencies are as
follows:
2023
Kerugian Kerugian
kredit kredit
ekspektasian ekspektasian
sepanjang sepanjang
umurnya - umurnya -
Kerugian kredit tidak kredit
kredit memburuk/ memburuk/
ekspektasian Lifetime ECL Lifetime ECL
12 bulan/12- Not Credit- Credit-
month ECL impaired impaired Total/Total
Garansi bank yang diterbitkan Bank guarantees issued
Saldo awal 89,860 1,081,127 771,395 1,942,382 Beginning balance
Pengalihan dari: Transfer from:
- Kerugian kredit ekspektasian
12 bulan (4,467) 4,467 - - 12-month ECL-
- Kerugian kredit ekspektasian
sepanjang umurnya - Lifetime ECL not credit -
kredit tidak memburuk 83,395 (83,395) - - -impaired
Pengalihan dari/ke
kerugian kredit ekspektasian
sepanjang umurnya - Transfer from/to lifetime
kredit memburuk - bersih 341 (868) 527 - ECL credit-impaired - net
Pengukuran kembali bersih Net remeasurement of
penyisihan kerugian*) (90,938) (590,929) (2,029,163) (2,711,030) loss allowance*)
Aset keuangan baru yang New financial assets
diterbitkan atau dibeli 80,926 886,710 1,768,132 2,735,768 originated or purchased
Pembayaran penuh (19,564) (177,870) - (197,434) Full repayment
Valuta asing dan Foreign exchange and
perubahan lain (2,029) (3,605) (2,946) (8,580) other movements
137,524 1,115,637 507,945 1,761,106
*) Termasuk di dalam pengukuran kembali bersih penyisihan kerugian Including in the net measurement of loss allowance, is repayment *)
adalah pembayaran kembali.
Halaman - 151 - Page
1276 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 690
Permodalan & Praktik PT BANK NEGARA
Tata Kelola INDONESIA
Tanggung Jawab Sosial (PERSERO)
Komitmen Tbk Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
27. PENYISIHAN (lanjutan) 27. PROVISIONS (continued)
c. Perubahan estimasi kerugian pada komitmen c. The movements of estimated losses on
dan kontinjensi adalah sebagai berikut: (lanjutan) commitments and contingencies are as
follows: (continued)
2022
Kerugian Kerugian
kredit kredit
ekspektasian ekspektasian
sepanjang sepanjang
umurnya - umurnya -
Kerugian kredit tidak kredit
kredit memburuk/ memburuk/
ekspektasian Lifetime ECL Lifetime ECL
12 bulan/12- Not Credit- Credit-
month ECL impaired impaired Total/Total
Garansi bank yang diterbitkan Bank guarantees issued
Saldo awal 114,009 1,001,838 641,837 1,757,684 Beginning balance
Pengalihan dari: Transfer from:
- Kerugian kredit ekspektasian
12 bulan (1,887) 1,887 - - 12-month ECL-
- Kerugian kredit ekspektasian
sepanjang umurnya - Lifetime ECL not credit -
kredit tidak memburuk 371,694 (371,694) - - -impaired
Pengalihan dari/ke
kerugian kredit ekspektasian
sepanjang umurnya - Transfer from/to lifetime
kredit memburuk - bersih 285 (229,995) 229,710 - ECL credit-impaired - net
Pengukuran kembali bersih Net remeasurement of
penyisihan kerugian*) (433,519) (409,203) (1,267,222) (2,109,944) loss allowance*)
Aset keuangan baru yang New financial assets
diterbitkan atau dibeli 59,089 1,141,616 1,159,980 2,360,685 originated or purchased
Pembayaran penuh (23,521) (75,804) - (99,325) Full repayment
Valuta asing dan Foreign exchange and
perubahan lain 3,710 22,482 7,090 33,282 other movements
89,860 1,081,127 771,395 1,942,382
*) Termasuk di dalam pengukuran kembali bersih penyisihan Including in the net remeasurement of loss allowance is impact of
kerugian, adalah dampak akuisisi acquisition*)
2023
Kerugian kredit
Kerugian kredit ekspektasian
ekspektasian sepanjang
sepanjang umurnya -
Kerugian kredit umurnya - kredit kredit
ekspektasian 12 tidak memburuk/ memburuk/
bulan/ Lifetime ECL Not Lifetime ECL
12-month ECL Credit-impaired Credit-impaired Total/Total
Irrevocable letters of credit Irrevocable letters of credit
Saldo awal 30,261 69,624 308,036 407,921 Beginning balance
Pengalihan dari: Transfer from:
- Kerugian kredit ekspektasian
12 bulan (1,751) 1,751 - - 12-month ECL-
- Kerugian kredit ekspektasian
sepanjang umurnya - Lifetime ECL not credit -
kredit tidak memburuk 1,724 (1,724) - - -impaired
- Pengalihan dari/ke
kerugian kredit ekspektasian
sepanjang umurnya - Transfer from/to lifetime-
kredit memburuk - - - - ECL credit-impaired -net
Pengukuran kembali bersih Net remeasurement of
penyisihan kerugian*) 56,746 (29,209) (323,022) (295,485) loss allowance*)
Aset keuangan baru yang New financial assets
diterbitkan atau dibeli 22,314 118,171 68,193 208,678 originated or purchased
Pembayaran penuh (96,766) (103,971) (43,021) (243,758) Full repayment
Valuta asing dan Foreign exchange and
perubahan lain 532 (1,836) (9,487) (10,791) other movements
13,060 52,806 699 66,565
Halaman - 152 - Page
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 1277
Page 691
Performa Laporan PT BANK NEGARA
Profil INDONESIA (PERSERO) Tbk
Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
27. PENYISIHAN (lanjutan) 27. PROVISIONS (continued)
c. Perubahan estimasi kerugian pada komitmen c. The movements of estimated losses on
dan kontinjensi adalah sebagai berikut: commitments and contingencies are as
(lanjutan) follows: (continued)
2022
Kerugian kredit
Kerugian kredit ekspektasian
ekspektasian sepanjang
sepanjang umurnya -
Kerugian kredit umurnya - kredit kredit
ekspektasian 12 tidak memburuk/ memburuk/
bulan/ Lifetime ECL Not Lifetime ECL
12-month ECL Credit-impaired Credit-impaired Total/Total
Irrevocable letters of credit Irrevocable letters of credit
Saldo awal 17,439 85,990 10 103,439 Beginning balance
Pengalihan dari: Transfer from:
- Kerugian kredit ekspektasian
12 bulan (3,880) 3,880 - - 12-month ECL-
- Kerugian kredit ekspektasian
sepanjang umurnya - Lifetime ECL not credit -
kredit tidak memburuk 197,255 (197,255) - - -impaired
- Pengalihan dari/ke
kerugian kredit ekspektasian
sepanjang umurnya - Transfer from/to lifetime-
kredit memburuk - (22,156) 22,156 - ECL credit-impaired -net
Pengukuran kembali bersih Net remeasurement of
penyisihan kerugian*) (162,680) 344,277 347,402 528,999 loss allowance*)
Aset keuangan baru yang New financial assets
diterbitkan atau dibeli 18,753 77,860 54,084 150,697 originated or purchased
Pembayaran penuh (38,604) (227,397) (119,114) (385,115) Full repayment
Valuta asing dan Foreign exchange and
perubahan lain 1,978 4,425 3,498 9,901 other movements
30,261 69,624 308,036 407,921
*) Termasuk di dalam pengukuran kembali bersih penyisihan Including in the net remeasurement of loss allowance is impact of
kerugian, adalah dampak akuisisi. acquisition*)
2023
Kerugian kredit
Kerugian kredit ekspektasian
ekspektasian sepanjang
sepanjang umurnya -
Kerugian kredit umurnya - kredit kredit
ekspektasian 12 tidak memburuk/ memburuk/
bulan/12-month Lifetime ECL Not Lifetime ECL
ECL Credit-impaired Credit-impaired Total/Total
Fasilitas kredit kepada Unused loan facilities
nasabah yang belum ditarik to debtors
Saldo awal 347,373 - - 347,373 Beginning balance
Pengalihan dari: Transfer from:
- Kerugian kredit ekspektasian
12 bulan (27,489) 27,489 - - 12-month ECL-
- Pengalihan ke: Transfer to:
- Kerugian kredit ekspektasian
sepanjang umurnya - Lifetime ECL not credit -
kredit tidak memburuk 19,600 (19,600) - - impaired
- Kerugian kredit ekspektasian
sepanjang umurnya -
kredit memburuk (1,817) - 1,817 - Lifetime ECL credit-impaired -
Pengukuran kembali bersih Net remeasurement of loss
penyisihan kerugian*) (454,075) (7,853) (1,817) (463,745) allowance*)
Aset keuangan baru yang New financial assets
diterbitkan atau dibeli 63,636 - - 63,636 originated or purchased
Pembayaran penuh 390,823 25 - 390,848 Full repayment
Penghapusbukuan (671) - - (671) Write-offs
Valuta asing dan Foreign exchange and
perubahan lain (55) 1 - (54) other movements
337,325 62 - 337,387
Halaman - 153 - Page
1278 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 692
Permodalan & Praktik PT BANK NEGARA
Tata Kelola INDONESIA
Tanggung Jawab Sosial (PERSERO)
Komitmen Tbk Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
27. PENYISIHAN (lanjutan) 27. PROVISIONS (continued)
c. Perubahan estimasi kerugian pada komitmen c. The movements of estimated losses on
dan kontinjensi adalah sebagai berikut: commitments and contingencies are as
(lanjutan) follows: (continued)
2022
Kerugian kredit
Kerugian kredit ekspektasian
ekspektasian sepanjang
sepanjang umurnya -
Kerugian kredit umurnya - kredit kredit
ekspektasian 12 tidak memburuk/ memburuk/
bulan/12-month Lifetime ECL Not Lifetime ECL
ECL Credit-impaired Credit-impaired Total/Total
Fasilitas kredit kepada Unused loan facilities
nasabah yang belum ditarik to debtors
Saldo awal 370,916 - - 370,916 Beginning balance
Pengalihan dari: Transfer from:
- Kerugian kredit ekspektasian
12 bulan (32,879) 32,879 - - 12-month ECL-
- Pengalihan ke: Transfer to:
- Kerugian kredit ekspektasian
sepanjang umurnya - Lifetime ECL not credit -
kredit tidak memburuk 7,181 (7,181) - - impaired
- Kerugian kredit ekspektasian
sepanjang umurnya -
kredit memburuk (96) (51) 147 - Lifetime ECL credit-impaired -
Pengukuran kembali bersih Net remeasurement of loss
penyisihan kerugian*) (446,166) (25,674) (147) (471,987) allowance*)
Aset keuangan baru yang New financial assets
diterbitkan atau dibeli 68,475 - - 68,475 originated or purchased
Pembayaran penuh 381,763 24 - 381,787 Full repayment
Penghapusbukuan (2,512) - - (2,512) Write-offs
Valuta asing dan Foreign exchange and
perubahan lain 691 3 - 694 other movements
347,373 - - 347,373
*) Termasuk di dalam pengukuran kembali bersih penyisihan Including in the net remeasurement of loss allowance is impact of
kerugian, adalah dampak akuisisi acquisition*)
Manajemen berpendapat bahwa estimasi kerugian Management believes that the estimated losses on
pada komitmen dan kontinjensi di atas telah commitments and contingencies are adequate.
memadai.
28. LIABILITAS LAIN-LAIN 28. OTHER LIABILITIES
2023 2022
Utang ke pemegang polis 17,010,970 15,967,679 Obligation to policyholders
Term Deposit Valas Devisa Hasil Foreign Exchange Term Deposit
Ekspor 2,540,505 - from Export Activities
Liabilitas sewa 1,287,369 1,146,127 Lease liabilities
Utang bunga 1,145,545 893,932 Interest payable
Utang nasabah - Entitas anak 753,482 253,890 Payable to customers - Subsidiary
Setoran jaminan 509,379 325,915 Guarantee deposits
Pendapatan yang belum diakui*) 436,658 537,348 Unearned income*)
Kewajiban pada pihak ketiga 225,555 153,272 Liability to third parties
Rekening dalam penyelesaian 194,275 241,464 Unsettled account
Utang reasuransi dan komisi 44,073 90,328 Reinsurance payable and commission
Lain-lain 1,977,086 1,519,425 Others
26,124,897 21,129,380
*) *)
Termasuk di dalam pendapatan yang belum diakui adalah klaim Including in unearned income is insurance claim that has been
asuransi yang telah diterima oleh Bank atas Kredit Usaha received by the Bank from Kredit Usaha Rakyat (KUR).
Rakyat (KUR).
Halaman - 154 - Page
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 1279
Page 693
Performa Laporan PT BANK NEGARA
Profil INDONESIA (PERSERO) Tbk
Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
28. LIABILITAS LAIN-LAIN (lanjutan) 28. OTHER LIABILITIES (continued)
Term Deposit Valas Devisa Hasil Ekspor Term Deposits of Foreign Exchange from Export
merupakan suatu instrumen dimana dana devisa Proceeds is an instrument where foreign exchange
hasil ekspor dari rekening khusus eksportir from export proceeds from exporters’ special
ditempatkan pada Bank Indonesia melalui rekening account are placed in Bank Indonesia through
Bank sesuai mekanisme pasar. Bank’s accounts in accordance with market
mechanisms.
Utang ke pemegang polis Obligation to policyholders
Utang kepada pemegang polis merupakan liabilitas Obligation to policyholders represent liabilities of
Entitas Anak yang terdiri dari liabilitas kontrak Subsidiary which consist of liabilities for long-term
asuransi jangka panjang, liabilitas manfaat polis insurance contracts, liabilities for future policy
masa depan, cadangan premi yang belum benefits, unearned premium reserves and
merupakan pendapatan dan estimasi klaim. estimated claims.
Rincian jumlah utang kepada pemegang polis Details of obligation to policyholders represent
adalah sebagai berikut: liabilities are as follows:
2023 2022
Utang klaim 1,533 2,865 Obligation to policyholders
Cadangan atas premi yang belum Unearned premium reserves
mendapatkan pendapatan 134,610 89,490 estimated claim liabilities
Estimasi liabilitas klaim 259,964 264,869 Estimated claim liabilities
Liabilitas manfaat polis Liabilities for future
masa depan 10,176,551 9,286,606 policy benefits
Penyisihan manfaat polis Provision for liabilities
masa depan dan kontribusi yang for future policy benefits
belum menjadi hak 135,181 133,615 and unearned contributions
Liabilitas kepada Liabilities to unit linked
pemegang unit link 6,282,559 6,170,446 holders
Ujrah diterima dimuka 20,572 19,788 Unearned Ujrah
17,010,970 15,967,679
Grup mengakui liabilitas manfaat polis masa The Group recognized liabilities for future policy
depan, penyisihan kontribusi yang belum menjadi benefits, unearned contributions provisions,
hak, estimasi liabilitas klaim dan premi yang belum estimated claim liabilities and unearned premiums
merupakan pendapatan berdasarkan perhitungan as of 31 December 2023 and 2022, based on
internal aktuaris pada tanggal 31 Desember 2023 internal actuary’s calculations.
dan 2022.
a. Liabilitas manfaat polis masa depan a. Liabilities for future policy benefits
Liabilitas manfaat polis masa depan Liabilities for future policy benefits represents
merupakan total dana yang disediakan untuk amount provided for all obligations arising
seluruh kewajiban yang timbul dari from the terms of the policies in force at
persyaratan yang tertera pada polis-polis yang the statement of financial position. The
masih berlaku pada tanggal laporan posisi computation of liabilities for future policy
keuangan. Perhitungan liabilitas manfaat polis benefits is based on the following actuarial
masa depan menggunakan asumsi-asumsi assumptions:
aktuaria sebagai berikut:
Halaman - 155 - Page
1280 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 694
Permodalan & Praktik PT BANK NEGARA
Tata Kelola INDONESIA
Tanggung Jawab Sosial (PERSERO)
Komitmen Tbk Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
28. LIABILITAS LAIN-LAIN (lanjutan) 28. OTHER LIABILITIES (continued)
Utang ke pemegang polis (lanjutan) Obligation to policyholders (continued)
a. Liabilitas manfaat polis masa depan (lanjutan) a. Liabilities for future policy benefits (continued)
2023 2022
Metode aktuaria Gross Premium Gross Premium Actuarial methods
Valuation Valuation
and Fund and Fund
Value Value
Tabel mortalitas TMI IV (2019) TMI IV (2019) Mortality tables
Tabel morbiditas Munich Re basis Munich Re basis Morbidity tables
Hospitalisation Hospitalisation
(Health Insurance (Health Insurance
& Cash Plan) & Cash Plan)
Suku bunga tahunan Annual interest rate
Rupiah 6.54% - 7.45% 4.60% - 7.35% Rupiah
Dolar Amerika Serikat 5.40% - 5.86% 3.18% - 4.99% US Dollar
Asumsi lain yang digunakan dalam Other assumptions used in the calculation of
perhitungan liabilitas manfaat polis masa liabilities for future policy benefits include lapse
depan adalah tingkat lapse, inflasi dan asumsi rate, inflation and expense assumption.
biaya.
Perhitungan liabilitas manfaat polis masa The calculation of the liability for future policy
depan dan cadangan atas premi yang belum benefits and unearned premium reserves as of
merupakan pendapatan pada tanggal 31 December 2023 were reviewed by the
31 Desember 2023 telah diperiksa oleh Group’s actuary.
aktuaris Grup.
Rincian liabilitas manfaat polis masa depan Details of liabilities for future policy benefits are
adalah sebagai berikut: as follows:
2023 2022
Asuransi jiwa Life insurance
Perorangan 9,186,453 8,243,904 Individual
Kumpulan 990,098 1,042,702 Group
10,176,551 9,286,606
Unit Link Unit Link
Perorangan 2,113,937 2,511,141 Individual
Kumpulan 4,168,622 3,659,305 Group
6,282,559 6,170,446
Syariah Sharia
Perorangan 124,419 124,549 Individual
Kumpulan 17 18 Group
124,436 124,567
16,583,546 15,581,619
Halaman - 156 - Page
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 1281
Page 695
Performa Laporan PT BANK NEGARA
Profil INDONESIA (PERSERO) Tbk
Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
28. LIABILITAS LAIN-LAIN (lanjutan) 28. OTHER LIABILITIES (continued)
Utang ke pemegang polis (lanjutan) Obligation to policyholders (continued)
a. Liabilitas manfaat polis masa depan (lanjutan) a. Liabilities for future policy benefits (continued)
Termasuk dalam liabilitas manfaat polis masa Included in the above liabilities for future policy
depan adalah saldo dalam mata uang asing benefits are balances in foreign currencies
sebesar USD5.084.024 (nilai penuh) atau amounting to USD5,084,024 (full amount) or
ekuivalen Rp78.375 (2022: USD5.465.902 equivalent Rp78,375 (2022: USD 5,465,902
(nilai penuh)). (full amount)).
b. Penyisihan manfaat polis masa depan dan b. Provision for future policy benefits and
kontribusi yang belum menjadi hak unearned contributions
Penyisihan manfaat polis masa depan Provision for future policy benefits represent
merupakan total penyisihan untuk memenuhi reserves amount provided for such risks
risiko yang timbul pada periode mendatang. arising in future periods. The computation is
Perhitungan menggunakan asumsi-asumsi based on the following actuarial assumptions:
aktuaria sebagai berikut:
2023 2022
Metode aktuaria GPV GPV Actuarial method
hanya untuk hanya untuk
dana tabarru/ dana tabarru/
only for only for
tabarru’ funds tabarru’ funds
Tabel mortalita TMI III (2011) TMI III (2011) Mortality tables
Rate reasuransi Rate reasuransi
(Kecelakaan diri (Kecelakaan diri
Grup, Ekawarsa) Grup, Ekawarsa)
/Reinsurance /Reinsurance
rate (Group personal rate (Group personal
accident, Yearly accident, Yearly
term life) term life)
Tabel morbidita Munich Re basis Munich Re basis Morbidity tables
(Health Insurance) (Health Insurance )
Tingkat bagi hasil tahunan Annual profit sharing rate
hanya untuk dana tabarru’ only for tabarru’ funds
Rupiah 6.04% - 6.92% 4.60% - 7.35% Rupiah
Rincian penyisihan manfaat polis masa depan Details of provision for future policy benefits
dan kontribusi yang belum menjadi hak adalah and unearned contributions are as follows:
sebagai berikut:
2023 2022
Syariah Sharia
Penyisihan manfaat polis Provision for future
masa depan 124,436 124,565 policy benefit
Kontribusi yang belum
menjadi hak 10,745 9,050 Unearned contributions
135,181 133,615
Halaman - 157 - Page
1282 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 696
Permodalan & Praktik PT BANK NEGARA
Tata Kelola INDONESIA
Tanggung Jawab Sosial (PERSERO)
Komitmen Tbk Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
28. LIABILITAS LAIN-LAIN (lanjutan) 28. OTHER LIABILITIES (continued)
Utang ke pemegang polis (lanjutan) Obligation to policyholders (continued)
c. Premi yang belum merupakan pendapatan c. Unearned premium reserves
Premi yang belum merupakan pendapatan Unearned premium reserves by type of
menurut jenis asuransi adalah sebagai berikut: insurance are as follows:
2023 2022
Asuransi jiwa Life insurance
Perorangan Individual
Kecelakaan diri 20,584 21,688 Personal accident
Kesehatan 8,491 3,375 Health
Ekawarsa 2,712 3,148 Term life
Link 2,323 2,788 Link
34,110 30,999
Kumpulan Group
Kesehatan 93,172 51,259 Health
Ekawarsa 4,919 3,892 Term life
Kecelakaan diri 2,294 3,218 Personal accident
Link 115 122 Link
100,500 58,491
134,610 89,490
d. Estimasi liabilitas klaim d. Estimated claim liabilities
Estimasi liabilitas klaim menurut jenis asuransi Estimated claim liabilities by type of insurance
adalah sebagai berikut: are as follows:
2023 2022
Asuransi jiwa Life insurance
Perorangan Individual
Jangkawarsa 72,436 77,496 Term life
Kesehatan 13,670 8,337 Health
Kecelakaan diri 4,483 2,522 Personal Accident
Ekawarsa 514 1,710 Term life
Kumpulan Group
Kesehatan 71,227 51,179 Health
Seumur hidup 75,023 89,797 Life time
237,353 231,041
Syariah Sharia
Perorangan Individual
Jangkawarsa 86 5,480 Term life
Kumpulan Group
Asuransi jiwa kredit 15,587 23,954 Credit life
Kesehatan 5,863 3,338 Health
Kecelakaan diri 994 1,056 Personal accident
Ekawarsa 81 - Term life
22,611 33,828
259,964 264,869
Halaman - 158 - Page
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 1283
Page 697
Performa Laporan PT BANK NEGARA
Profil INDONESIA (PERSERO) Tbk
Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
28. LIABILITAS LAIN-LAIN (lanjutan) 28. OTHER LIABILITIES (continued)
Utang ke pemegang polis (lanjutan) Obligation to policyholders (continued)
e. Utang klaim e. Claim payables
2023 2022
Asuransi jiwa Life insurance
Kesehatan 703 1 Health
Jatuh tempo - 178 Maturities
Kematian 396 23 Death
Penebusan - 14 Surrender
1,099 216
Syariah Sharia
Kesehatan 434 409 Health
Kematian - 2,240 Death
434 2,649
1,533 2,865
Tabel berikut menyajikan sensitivitas dari nilai The following tables present the sensitivity of the
liabilitas asuransi terhadap perubahan asumsi yang value of insurance liabilities to the movements in
digunakan dalam estimasi liabilitas asuransi. the assumptions used in the estimation of
Korelasi asumsi akan memiliki dampak yang insurance liabilities. The correlation of assumptions
signifikan dalam menentukan cadangan teknis, will have a significant effect in determining the
tetapi untuk menunjukkan dampak akibat ultimate technical reserves, but to demonstrate the
perubahan asumsi, asumsi harus diubah secara impact due to changes in assumptions,
individual. Tabel ini juga menunjukkan dampak assumptions had to be changed on an individual
terhadap cadangan teknis akibat perubahan basis. This table also indicates the impact on the
asumsi aktuaria (tidak diaudit). technical reserve due to the changes in the
actuarial assumptions (unaudited).
Saldo liabilitas asuransi/
Balance of insurance liabilities
Persentase
perubahan/
Percentage of change 2023 2022
Tingkat suku bunga +1% 16,433,969 15,459,630 Interest rate
Tingkat suku bunga -1% 17,287,845 16,152,383 Interest rate
Tingkat mortalitas +10% 16,905,890 15,857,994 Mortality rate
Tingkat mortalitas -10% 16,758,319 15,701,376 Mortality rate
Liabilitas lain-lain Other liabilities
Jumlah beban bunga atas liabilitas sewa sebesar The balances of interest expense from lease
Rp43.171 pada tanggal 31 Desember 2023 dan liabilities amounted to Rp43,171 as of
Rp44.601 pada tanggal 31 Desember 2022. 31 December 2023 and Rp44,601 as of
31 December 2022.
Analisis jatuh tempo liabilitas lain-lain terkait sewa The maturity analysis of other liabilities related to
adalah sebagai berikut: lease is as follows:
2023 2022
1 tahun 183,518 312,059 1 year
2 tahun 310,103 223,400 2 years
3 tahun 175,230 181,578 3 years
4 tahun 198,461 109,315 4 years
5 tahun 420,057 319,775 5 years
1,287,369 1,146,127
Halaman - 159 - Page
1284 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 698
Permodalan & Praktik PT BANK NEGARA
Tata Kelola INDONESIA
Tanggung Jawab Sosial (PERSERO)
Komitmen Tbk Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
29. PERPAJAKAN 29. TAXATION
a. Pajak dibayar di muka a. Prepaid taxes
2023 2022
Pajak penghasilan badan Corporate income tax
BNI 626,869 626,869 BNI
Entitas Anak 16,515 16,694 Subsidiaries
643,384 643,563
b. Utang pajak b. Taxes payable
2023 2022
Pajak penghasilan badan Corporate income tax
BNI BNI
Pasal 25 110,481 262,222 Article 25
Pasal 29 569,188 1,108,655 Article 29
679,669 1,370,877
Entitas Anak Subsidiaries
Pasal 25 408 4,977 Article 25
Pasal 29 21,843 15,841 Article 29
Total pajak penghasilan badan 701,920 1,391,695 Total corporate income tax
Pajak lainnya Other taxes
BNI 101,409 149,811 BNI
Entitas Anak 19,644 9,540 Subsidiaries
Total pajak lainnya 121,053 159,351 Total other taxes
822,973 1,551,046
c. Beban pajak c. Tax expense
2023 2022
BNI BNI
Kini 4,386,618 4,997,178 Current
Tangguhan 84,783 (817,700) Deferred
Pajak penghasilan - BNI 4,471,401 4,179,478 Income tax - BNI
Entitas Anak Subsidiaries
Kini 75,434 44,089 Current
Tangguhan (13,325) (18,639) Deferred
Pajak penghasilan - Entitas Anak 62,109 25,450 Income tax - Subsidiaries
4,533,510 4,204,928
Rekonsiliasi antara beban pajak penghasilan The reconciliation between income tax
dengan hasil perkalian laba akuntansi sebelum expense and the theoretical tax amount on the
pajak penghasilan dan tarif pajak yang berlaku profit before income tax is as follows:
adalah sebagai berikut:
2023 2022
Laba konsolidasian Consolidated income
sebelum pajak penghasilan 25,639,738 22,686,708 before income tax
Pajak dihitung dengan tarif Tax calculated at applicable
pajak yang berlaku 4,883,074 4,309,691 tax rates
Pendapatan yang tidak dapat
dikurangkan untuk tujuan Income not
perpajakan deductible for tax purpose
BNI (327,163) (135,962) BNI
Entitas Anak (22,401) 31,199 Subsidiaries
Total dampak pajak penghasilan (349,564) (104,763) Total income tax impact
Beban pajak 4,533,510 4,204,928 Tax expense
Halaman - 160 - Page
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 1285
Page 699
Performa Laporan PT BANK NEGARA
Profil INDONESIA (PERSERO) Tbk
Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
29. PERPAJAKAN (lanjutan) 29. TAXATION (continued)
c. Beban pajak (lanjutan) c. Tax expense (continued)
Rekonsiliasi antara laba sebelum pajak A reconciliation between the income before
penghasilan menurut laba rugi BNI dengan tax as shown in BNI’s profit and loss and
estimasi penghasilan kena pajak adalah estimated taxable income is as follows:
sebagai berikut:
2023 2022
Grup The Group
Laba konsolidasian Consolidated income
sebelum pajak penghasilan 25,639,738 22,686,708 before income tax
Laba sebelum pajak penghasilan Income before income tax
dari Entitas Anak, setelah eliminasi (384,139) 26,130 of Subsidiaries, after elimination
Laba sebelum pajak penghasilan - BNI 25,255,599 22,712,838 Income before income tax - BNI
Beda waktu Timing differences
- Penyusutan aset tetap 129,640 207,264 Depreciation of fixed assets -
- Pencadangan
kerugian penurunan Provision for -
nilai aset produktif - pinjaman impairment losses
yang diberikan 284,088 1,882,007 on earning assets - loans
- Pembalikan cadangan hukum, Reversal of allowance -
kecurangan (fraud) dan lainnya (7,000) (29,685) for legal, fraud and others
- Laba yang belum
direalisasi atas efek Unrealized gain on trading -
yang diperdagangkan dan securities and derivative
transaksi derivatif (334,840) 471,293 transactions
- Pembentukan Provision for -
cadangan imbalan allowance for
kerja 218,287 72,195 employee benefits
- Amortisasi aset atas hak guna 28,857 18,420 Right of use of asset amortization -
- Penambahan cadangan
kerugian penurunan nilai aset Provision for impairment -
produktif selain pinjaman earning assets - other than
yang diberikan (719,889) 574,609 loans
- Modifikasi arus kas
kontraktual pinjaman Modification of contractual -
yang diberikan (45,370) 2,071,927 loans
(446,227) 5,268,030
Beda tetap Permanent differences
- Kenikmatan karyawan 288,574 668,619 Employees’ fringe benefits -
- Keuntungan atas reksadana (797,876) (978,759) Gain on mutual funds -
- Laba dari cabang luar negeri (515,555) (942,624) Profit from overseas branch offices -
- Lain-lain (697,053) (427,168) Others -
(1,721,910) (1,679,932)
Penghasilan kena pajak - BNI 23,087,462 26,300,936 Taxable income - BNI
Halaman - 161 - Page
1286 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 700
Permodalan & Praktik PT BANK NEGARA
Tata Kelola INDONESIA
Tanggung Jawab Sosial (PERSERO)
Komitmen Tbk Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
29. PERPAJAKAN (lanjutan) 29. TAXATION (continued)
c. Beban pajak (lanjutan) c. Tax expense (continued)
Beban pajak penghasilan tahun berjalan dan Taxable income for the current year and the
taksiran utang pajak penghasilan BNI adalah estimated corporate income tax payable of BNI
sebagai berikut: are as follows:
2023 2022
Beban pajak penghasilan sesuai Income tax based on the
tarif pajak yang berlaku applicable tax rates
19% x Rp23.087.462 4,386,618 - 19% x Rp23,087,462
19% x Rp26.300.936 - 4,997,178 19% x Rp26,300,936
Beban pajak penghasilan 4,386,618 4,997,178 Corporate income tax expense
Pajak dibayar di muka (3,706,949) (3,626,301) Prepaid tax
Utang pajak Corporate income tax
penghasilan - BNI 679,669 1,370,877 payable - BNI
Pada tanggal 31 Maret 2020, Pemerintah On 31 March 2020, the Government issue
menerbitkan Peraturan Pemerintah Pengganti Government Regulation in Lieu of Law (Perpu)
Undang-Undang (Perpu) Republik Indonesia of the Republic of Indonesia No. 1 year 2020
No. 1 Tahun 2020 yang telah menjadi which has become Law (UU) No. 2 year 2020,
Undang-Undang (UU) No. 2 Tahun 2020, as well as stipulated Government Regulation
serta menetapkan Peraturan Pemerintah (PP) (PP) No. 30 year 2020 concerning Tariff
No. 30 Tahun 2020 tentang Penurunan Tarif Reduction for Domestic Public Companies
Pajak Penghasilan bagi Wajib Pajak Badan Taxpayers and effective since 19 June 2020.
Dalam Negeri yang Berbentuk Perseroan The regulation has stipulated the reduction in
Terbuka dan berlaku sejak tanggal 19 Juni the income tax rates for domestic corporate
2020. Aturan tersebut menetapkan taxpayers and business establishments from
penurunan tarif pajak penghasilan wajib pajak 25% to 22% for Fiscal Year 2020 and 2021
badan dalam negeri dan bentuk usaha tetap and 20% for the Fiscal Year 2022 onwards.
dari semula 25% menjadi 22% untuk tahun
pajak 2020 dan 2021 dan 20% mulai tahun
pajak 2022 dan seterusnya.
Pada tanggal 29 Oktober 2021, Pemerintah On 29 October 2021, the Government issue
menerbitkan Undang-Undang Republik Law of the Republic of Indonesia No.7 year
Indonesia No. 7 Tahun 2021 tentang 2021 concerning Harmonization of Tax
Harmonisasi Peraturan Perpajakan. Aturan Regulations. The regulation has stipulated the
tersebut menetapkan tarif pajak penghasilan income tax rate for domestic taxpayers and
wajib pajak dalam negeri dan bentuk usaha business establishments of 22% which will be
tetap sebesar 22% yang mulai berlaku pada effective from the Fiscal Year 2022 onwards,
tahun pajak 2022 dan seterusnya, dan and a further reduction of the tax rate by 3%
pengurangan tarif pajak sebesar 3% untuk for domestic taxpayers who meet certain
wajib pajak dalam negeri yang memenuhi requirements. Hence, the previously tax rate
syarat tertentu. Dengan demikian, penetapan determination of 20% will be invalid after the
tarif pajak sebelumnya sebesar 20% menjadi ratification of this Law.
tidak berlaku setelah Undang-Undang ini
disahkan.
Halaman - 162 - Page
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 1287
Page 701
Performa Laporan PT BANK NEGARA
Profil INDONESIA (PERSERO) Tbk
Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
29. PERPAJAKAN (lanjutan) 29. TAXATION (continued)
c. Beban pajak (lanjutan) c. Tax expense (continued)
Untuk tahun pajak 2023 dan 2022, For the fiscal year 2023 and 2022, based on
berdasarkan Pasal 3 dari Peraturan Article 3 of Government Regulation No. 30
Pemerintah No. 30 tahun 2020 tentang year 2020 regarding the Decrease in Income
Penurunan Tarif Pajak Penghasilan ("PPh") Tax Rates ("PPh") for Domestic Corporate Tax
bagi Wajib Pajak Badan Dalam Negeri Yang Payers in the Form of Public Companies, tax
Berbentuk Perseroan Terbuka, Wajib Pajak payers can obtain a reduction in the PPh rate
dapat memperoleh penurunan tarif PPh of 3% (three percent) lower than the rate of
sebesar 3% (tiga persen) lebih rendah dari domestic corporate tax payers as regulated in
tarif PPh Wajib Pajak Badan dalam negeri the Taxation Law, if it meets the following
sebagaimana diatur dalam Undang-undang additional criteria:
Perpajakan tersebut diatas apabila memenuhi
tambahan kriteria sebagai berikut:
1. Jumlah kepemilikan saham publiknya 1. The public owned 40% (forty percent) or
40% (empat puluh persen) atau lebih dari more of the total paid up shares and those
keseluruhan saham yang disetor dan shares are owned by at least 300 (three
saham tersebut dimiliki paling sedikit oleh hundred) parties.
300 (tiga ratus) pihak.
2. Masing-masing pihak yang dimaksud di 2. Each party can only own less than 5%
atas hanya boleh memiliki saham kurang (five percent) of total paid-up shares.
dari 5% (lima persen) dari keseluruhan
saham yang disetor.
3. Ketentuan tersebut harus dipenuhi oleh 3. The tax payer should fulfill the above
Wajib Pajak dalam waktu paling singkat 6 mentioned criteria at least within 6 (six)
(enam) bulan (183 (seratus delapan months (183 (one hundred and eighty
puluh tiga) hari kalender) dalam jangka three) calendar days) in 1 (one) fiscal
waktu 1 (satu) tahun pajak. year.
4. Pihak-pihak yang memenuhi persyaratan 4. Parties that meet the requirements of 300
300 (tiga ratus) pihak dan 5% (lima (three hundred) parties and 5% (five
persen) sebagaimana di atas, tidak percent) as stated above, do not include:
termasuk: Wajib Pajak Perseroan Public Company Tax Payers who buy
Terbuka yang membeli kembali back their shares; and/or Those who have
sahamnya; dan/atau yang memiliki a special relationship as stipulated in the
hubungan istimewa sebagaimana diatur Income Tax Law with Public Company Tax
dalam Undang-Undang Pajak Payers (reflected in: share ownership by
Penghasilan dengan Wajib Pajak the controlling party and/or major
Perseroan Terbuka (tercermin dari shareholder).
kepemilikan saham oleh pengendali
dan/atau pemegang saham utama).
Berdasarkan Laporan Bulanan Kepemilikan Based on the Monthly Shareholding Report
Saham Nomor DE/I/2024-0032 tanggal Number DE/I/2024-0032 dated 3 January
3 Januari 2024 dan Nomor DE/I/2023-0035 2024 and Number DE/I/2023-0035 dated
tanggal 3 Januari 2023 dari Biro Administrasi 3 January 2023 from the Registrar, Datindo
Efek, Datindo Entrycom, atas kepemilikan Entrycom, regarding BNI’s shares during the
saham BNI masing-masing selama tahun 2023 year 2023 and year 2022 respectively, BNI has
dan tahun 2022, semua kriteria untuk met all criteria mentioned above to obtain a
memperoleh fasilitas penurunan tarif pajak facility of tax rate reduction.
tersebut di atas telah terpenuhi.
Pajak penghasilan badan BNI untuk tahun BNI's corporate income tax for year ended
yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 December 2023 and 2022 are calculated
31 Desember 2023 dan 2022 telah dihitung using the tax rate of 19%.
dengan menggunakan tarif pajak 19%.
Halaman - 163 - Page
1288 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 702
Permodalan & Praktik PT BANK NEGARA
Tata Kelola INDONESIA
Tanggung Jawab Sosial (PERSERO)
Komitmen Tbk Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
29. PERPAJAKAN (lanjutan) 29. TAXATION (continued)
d. Aset pajak tangguhan - bersih d. Deferred tax assets - net
Aset pajak tangguhan pada tanggal The deferred tax assets as of 31 December
31 Desember 2023 dan 2022 merupakan 2023 and 2022 represent the tax effects on the
pengaruh beda pajak dengan rincian sebagai following:
berikut:
2023
Dikreditkan/
(dibebankan) ke
laporan laba rugi
komprehensif
konsolidasian/
Credited/
(charged) to
consolidated
statement of profit Dibebankan
Saldo awal/ or loss and other ke ekuitas/ Saldo akhir/
Beginning comprehensive Charged to Ending
balance income equity balance
Rugi/(laba) yang belum
direalisasi atas
aset keuangan yang Unrealized loss/(gain) on
diukur pada nilai wajar financial assets at fair value
melalui penghasilan through other
komprehensif lain 296,083 - (222,638) 73,445 comprehensive income
Cadangan kerugian
penurunan nilai aset
produktif - pinjaman Allowance for impairment losses
yang diberikan 5,258,654 53,977 - 5,312,631 on earning assets - loans
Cadangan imbalan kerja 659,464 41,475 97,882 798,821 Allowance for employee benefits
Cadangan kerugian
penurunan nilai aset Allowance for impairment
produktif - selain losses on earning assets -
pinjaman yang diberikan 958,979 (136,780) - 822,199 other than loans
Cadangan hukum,
kecurangan (fraud) Allowance for legal,
dan lainnya 2,788 (1,330) - 1,458 fraud and others
(Laba)/rugi yang belum
direalisasi atas efek Unrealized (gain) loss
yang diperdagangkan on trading securities
dan transaksi derivatif (76,971) (63,620) - (140,591) and derivative transactions
Amortisasi Aset-Hak-Guna 13,875 5,483 - 19,358 Right-of-Use Assets amortization
Penyusutan aset tetap (20,199) 24,632 - 4,433 Depreciation of fixed assets
Modifikasi arus kas
kontraktual Modification of contractual
pinjaman yang diberikan 393,666 (8,620) - 385,046 cash flows of loans
Aset pajak tangguhan
BNI - bersih 7,486,339 (84,783) (124,756) 7,276,800 Net deferred tax assets - BNI
Aset pajak tangguhan Net deferred tax assets -
Entitas Anak - bersih 128,145 163,818 Subsidiaries
Aset pajak tangguhan Net consolidated
konsolidasian - bersih 7,614,484 7,440,618 deferred tax assets
Halaman - 164 - Page
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 1289
Page 703
Performa Laporan PT BANK NEGARA
Profil INDONESIA (PERSERO) Tbk
Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
29. PERPAJAKAN (lanjutan) 29. TAXATION (continued)
d. Aset pajak tangguhan - bersih (lanjutan) d. Deferred tax assets - net (continued)
Aset pajak tangguhan pada tanggal The deferred tax assets as of 31 December
31 Desember 2023 dan 2022 merupakan 2023 and 2022 represent the tax effects on the
pengaruh beda pajak dengan rincian sebagai following: (continued)
berikut: (lanjutan)
2022
Dikreditkan/
(dibebankan) ke
laporan laba rugi
komprehensif
konsolidasian/
Credited/
(charged) to
Consolidated
statement of profit Dibebankan
Saldo awal/ or loss and other ke ekuitas/ Saldo akhir/
Beginning comprehensive Charged to Ending
balance income equity balance
Rugi/(laba) yang belum
direalisasi atas
aset keuangan yang Unrealized loss/(gain) on
diukur pada nilai wajar financial assets at fair value
melalui penghasilan through other
komprehensif lain (262,243) - 558,326 296,083 comprehensive income
Cadangan kerugian
penurunan nilai aset
produktif - pinjaman Allowance for impairment losses
yang diberikan 4,999,538 259,116 - 5,258,654 on earning assets - loans
Cadangan imbalan kerja 697,843 13,717 (52,096) 659,464 Allowance for employee benefits
Cadangan kerugian
penurunan nilai aset Allowance for impairment
produktif - selain losses on earning assets -
pinjaman yang diberikan 934,564 24,415 - 958,979 other than loans
Cadangan hukum,
kecurangan (fraud) Allowance for legal,
dan lainnya 8,428 (5,640) - 2,788 fraud and others
Laba yang belum
direalisasi atas efek Unrealized gain
yang diperdagangkan on trading securities
dan transaksi derivatif (166,517) 89,546 - (76,971) and derivative transactions
Amortisasi Aset Hak Guna 10,375 3,500 - 13,875 Right of Use Asset amortization
Penyusutan aset tetap (59,579) 39,380 - (20,199) Depreciation of fixed assets
Modifikasi arus kas
kontraktual Modification of contractual
pinjaman yang diberikan - 393,666 - 393,666 cash flows of loans
Aset pajak tangguhan
BNI - bersih 6,162,409 817,700 506,230 7,486,339 Net deferred tax assets - BNI
Aset pajak tangguhan Net deferred tax assets -
Entitas Anak - bersih 67,884 128,145 Subsidiaries
Aset pajak tangguhan Net consolidated
konsolidasian - bersih 6,230,293 7,614,484 deferred tax assets
Manajemen berpendapat bahwa aset pajak Management believes that deferred tax assets
tangguhan dapat dipulihkan seluruhnya. are fully realisable.
Halaman - 165 - Page
1290 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 704
Permodalan & Praktik PT BANK NEGARA
Tata Kelola INDONESIA
Tanggung Jawab Sosial (PERSERO)
Komitmen Tbk Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
29. PERPAJAKAN (lanjutan) 29. TAXATION (continued)
e. Surat ketetapan pajak e. Tax assessment letters
Pada tanggal 5 Februari 2018, BNI telah On 5 February 2018, BNI received tax
menerima Surat Ketetapan Pajak Kurang assessment for underpayment of tax (SKPKB)
Bayar (SKPKB) atas PPh Badan untuk tahun which stated that there was an under payment
fiskal 2015 sebesar Rp2.461.364 (termasuk of corporate income tax for fiscal year 2015
denda) dan disetujui BNI sebesar Rp162.130. amounting to Rp2,461,364 (including
Pada tanggal 2 Maret 2018, BNI telah penalties) which was partially agreed by BNI
melakukan pembayaran sebagian SKPKB for the amount of Rp162,130. On 2 March
sebesar Rp1.785.691. Pada tanggal 4 Mei 2018, BNI made a partial payment for the
2018, BNI mengajukan surat keberatan atas amount of Rp1,785,691. On 4 May 2018, BNI
Surat Ketetapan Pajak Kurang Bayar (SKPKB) submitted Objection Letter for these SKPKB to
ke Direktorat Jenderal Pajak. the Directorate General of Tax.
Pada tanggal 30 April 2019, BNI menerima On 30 April 2019, BNI received Directorate
Keputusan Direktorat Jenderal Pajak yang General of Tax decision which partially
mengabulkan sebagian keberatan BNI dan approved BNI Objection and reduced the
mengurangkan jumlah pajak yang masih harus SKPKB for fiscal year 2015 (including
dibayar dalam SKPKB atas PPh Badan untuk penalties) to become Rp1,212,517 which is
tahun fiskal 2015 (termasuk denda) menjadi partially agreed by BNI amounting to
Rp1.212.517 dan disetujui BNI sebesar Rp163,628. For the overpayment amounting to
Rp163.628. Atas kelebihan pembayaran pajak Rp573,174, after less of STP for fiscal year
di muka sebesar Rp573.174, setelah dikurangi 2019 amounting to Rp481, the Bank has
dengan STP tahun 2019 sebesar Rp481, Bank received a tax refund through compensation
telah menerima restitusi pajak melalui for corporate income tax in 2019. On 26 July
kompensasi pembayaran pajak penghasilan 2019, BNI submitted the request for appeal on
badan tahun 2019. Pada tanggal 26 Juli 2019, the above to the Tax Court. On 24 June 2022,
BNI telah mengajukan permohonan banding BNI received an Appeal Decision from the Tax
keberatan ke Pengadilan Pajak. Pada tanggal Court which partially granted BNI's appeal and
24 Juni 2022, BNI menerima Putusan Banding reduced the amount of tax accrued in the
dari Pengadilan Pajak yang mengabulkan SKPKB on Corporate Income Tax for the 2015
sebagian banding BNI dan mengurangkan fiscal year (including fines) to Rp789,519. On 5
jumlah pajak yang masih harus dibayar dalam October 2022, BNI submitted the Judicial
SKPKB atas PPh Badan untuk tahun fiskal Review to the Supreme Court for the appeal
2015 (termasuk denda) menjadi Rp789.519. decision and up to the date of this consolidated
Pada tanggal 5 Oktober 2022, BNI telah financial statements, there has been no
mengajukan upaya hukum Peninjauan Kembali Judicial Review Decision from the Supreme
ke Mahkamah Agung atas putusan banding Court.
tersebut dan sampai dengan tanggal
penyelesaian laporan keuangan konsolidasian
ini, belum terdapat Putusan Peninjauan
Kembali dari Mahkamah Agung.
Halaman - 166 - Page
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 1291
Page 705
Performa Laporan PT BANK NEGARA
Profil INDONESIA (PERSERO) Tbk
Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
30. EFEK-EFEK YANG DITERBITKAN 30. SECURITIES ISSUED
a. Berdasarkan jenis a. By type
2023 2022
Saldo/ Peringkat/ Saldo/ Peringkat/
Balance Rating *) Balance Rating *)
Green Bond, setelah dikurangi
biaya penerbitan yang belum Green Bond, net of
diamortisasi sebesar Rp1.720 unamortized issuance cost amounting to
pada tanggal 31 Desember 2023 Rp1,720 as of 31 December 2023
dan Rp2.802 pada tanggal and Rp2,802 as of
31 Desember 2022 4,893,357 idAAA*) 4,896,875 idAAA*) 31 December 2022
*)Pefindo Pefindo*)
Obligasi Berwawasan Lingkungan (Green Green Bond I PT Bank Negara Indonesia
Bond) I PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 2022
(Persero) Tbk Tahun 2022
Pada tanggal 21 Juni 2022, BNI telah On 21 June 2022, BNI has issued Green
menerbitkan Obligasi Berwawasan Lingkungan Bond I PT Bank Negara Indonesia (Persero)
(Green Bond) I PT Bank Negara Indonesia Tbk 2022 (“Green Bond I 2022”) with total
(Persero) Tbk Tahun 2022 (“Green Bond I amount of Rp5,000,000 which consists of
2022”) dengan nominal sebesar Rp5.000.000 2 series:
yang terdiri atas 2 seri:
Nominal/ Kupon/ Jatuh tempo/
Amount Coupon Maturity Date
Obligasi Seri A 4,000,000 6.35% 21 Juni/June 2025 Obligation Serie A
Obligasi Seri B 1,000,000 6.85% 21 Juni/June 2027 Obligation Serie B
Green Bond I 2022 ditawarkan dengan nilai Green Bond I 2022 is offered with a value of
100% (seratus persen) dari jumlah pokok 100% (one hundred percent) of the principal
obligasi, dengan kupon dibayarkan setiap amount of the bond, with coupons paid
kuartalan, dan tercatat di Bursa Efek Indonesia quarterly, and listed on the Indonesia Stock
(IDX) pada 22 Juni 2022. Penawaran Umum Exchange (IDX) on 22 June 2022. The Green
Green Bond I 2022 telah mendapatkan Izin Bond I 2022 Public Offering has obtained OJK
Efektif OJK melalui surat OJK Effective Permission through OJK letter No. S-
No. S-93/D.04/2022 tanggal 10 Juni 2022. 93/D.04/2022 dated 10 June 2022.
Pada tanggal 31 Desember 2023, BNI Green As of 31 December 2023, BI Green Bond 2022
Bond 2022 memiliki nilai bersih sebesar had a net value of Rp4,893,357 after deducting
Rp4.893.357 setelah dikurangi biaya the unamortized issuance fee of Rp1,720 (31
penerbitan yang belum diamortisasi sebesar December 2022, BNI Green Bond 2022 had a
Rp1.720 (31 Desember 2022 memiliki nilai net value of Rp4,896,875 after deducting the
bersih sebesar Rp4.896.875 setelah dikurangi unamortized issuance fee of Rp2,802).
biaya penerbitan yang belum diamortisasi
sebesar Rp2.802).
Halaman - 167 - Page
1292 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 706
Permodalan & Praktik PT BANK NEGARA
Tata Kelola INDONESIA
Tanggung Jawab Sosial (PERSERO)
Komitmen Tbk Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
30. EFEK-EFEK YANG DITERBITKAN (lanjutan) 30. SECURITIES ISSUED (continued)
a. Berdasarkan jenis (lanjutan) a. By type (continued)
Dana hasil penerbitan obligasi setelah The proceeds from the bond issuance after
dikurangi biaya biaya emisi, seluruhnya akan deducting emission costs will be entirely used
digunakan BNI untuk pembiayaan maupun by BNI to finance and refinance projects in the
pembiayaan kembali proyek-proyek dalam Environmental Based Business Activity
kategori Kegiatan Usaha Berwawasan (hereinafter abbreviated as KUBL or Kegiatan
Lingkungan (KUBL), yaitu proyek-proyek yang Usaha Berwawasan Lingkungan) category,
berkaitan dengan energi terbarukan, efisiensi namely, projects related to renewable
energi, pengolahan sampah menjadi energi energy,energy efficiency, waste processing
dan manajemen limbah, penggunaan sumber into energy, and waste management,
daya alam dan penggunaan tanah yang sustainable use of natural resources and land
berkelanjutan, konservasi keanekaragaman use, conservation of terrestrial and aquatic
hayati darat dan air, transportasi ramah biodiversity, environmentally-friendly
lingkungan, pengelolaan air dan air limbah transportation, sustainable management of
yang berkelanjutan, adaptasi perubahan iklim, water and wastewater, adaptation to climate
gedung berwawasan lingkungan, dan change, environmentally sound buildings, and
pertanian berkelanjutan, dengan sustainable agriculture, with due observance of
memperhatikan Peraturan OJK OJK Regulation No. 60/POJK.04/2017
No. 60/POJK.04/2017 tentang Penerbitan dan concerning the Issuance and Terms of Green
Persyaratan Efek Bersifat Utang Berwawasan Bonds.
Lingkungan (Green Bond).
BNI telah memperoleh rating idAAA atas BNI has obtained idAAA rating results for
Green Bond I 2022 dari PT Pemeringkat Efek Green Bond I 2022 from PT Pemeringkat Efek
Indonesia (PEFINDO) dan Opini Pihak Kedua Indonesia (PEFINDO) and also Second-party
yang diberikan oleh Sustainalytics. Opinion which has given by Sustainalytics.
b. Berdasarkan mata uang b. By currency
2023 2022
Rupiah Rupiah
Green Bond, Green Bond,
setelah dikurangi diskonto net of unamortized
yang belum diamortisasi sebesar discount cost of
Rp1.720 pada tanggal Rp1,720 as of
31 Desember 2023 dan sebesar 31 December 2023 and
Rp2.802 pada tanggal Rp2,802 as of
31 Desember 2022 4,893,357 4,896,875 31 December 2022
4,893,357 4,896,875
c. Berdasarkan hubungan c. By relationship
2023 2022
Pihak berelasi Related parties
Rupiah 1,764,505 1,785,104 Rupiah
Pihak ketiga Third parties
Rupiah 3,128,852 3,111,771 Rupiah
4,893,357 4,896,875
Informasi mengenai efek-efek yang diterbitkan Information related to securities issued to
kepada pihak-pihak berelasi diungkapkan related parties are disclosed in Note 46m.
pada Catatan 46m.
Halaman - 168 - Page
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 1293
Page 707
Performa Laporan PT BANK NEGARA
Profil INDONESIA (PERSERO) Tbk
Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
30. EFEK-EFEK YANG DITERBITKAN (lanjutan) 30. SECURITIES ISSUED (continued)
d. Tingkat suku bunga per tahun d. Annual interest rates
Rupiah
%
2023 6.35 - 6.85 2023
2022 6.35 - 6.85 2022
31. PINJAMAN YANG DITERIMA 31. BORROWINGS
a. Berdasarkan jenis dan mata uang a. By type and currency
2023 2022
Rupiah Rupiah
Pinjaman penerusan 53 957 Two step loans
Kredit likuiditas untuk kredit koperasi Liquidity loan for member of
primer kepada anggotanya 914 914 primary cooperatives
Lain-lain 1,031,535 498,288 Others
1,032,502 500,159
Mata uang asing Foreign currencies
Pinjaman bilateral 21,856,207 28,916,463 Bilateral loans
Bankers acceptance 7,767,787 6,066,360 Bankers acceptance
Pinjaman penerusan 51,808 55,169 Two step loans
Lain-lain 241,304 116,055 Others
29,917,106 35,154,047
30,949,608 35,654,206
Pinjaman bilateral Bilateral loans
BNI memiliki pinjaman bilateral sebagai salah BNI has bilateral loan which is one of the
satu strategi pendanaan Bank untuk menjaga Bank’s strategy to maintain funding profile
komposisi pendanaan jangka pendek dan between short term and long term funding.
jangka panjang. Termasuk di dalam pinjaman Bilateral loans include the following borrowing
bilateral adalah fasilitas pinjaman di bawah ini: facilities:
a) Pinjaman bilateral luar negeri dengan a) Offshore bilateral loan with China
China Development Bank sebesar Development Bank amounting to
USD700.000.000 (nilai penuh) dengan USD700,000,000 (full amount) with tenure
jangka waktu pinjaman selama 10 tahun of 10 years and with interest rate of 6-
serta tingkat suku bunga LIBOR 6 bulan month LIBOR plus a certain margin per
ditambah margin tertentu per tahun dan annum and will mature on 16 September
akan jatuh tempo pada tanggal 16 2025. Regarding to the LIBOR transition,
September 2025. Sehubungan dengan the Bank had amended the agreement for
adanya transisi LIBOR, Bank telah the use of reference rate from 6-month
melakukan amandemen perjanjian LIBOR plus a certain margin per annum to
penggunaan reference rate dari LIBOR 6 6-month SOFR plus a certain margin per
bulan ditambah margin tertentu per tahun annum which already applies. As of 31
menjadi SOFR 6 bulan ditambah margin December 2023 and 2022, outstanding
tertentu per tahun yang telah berlaku. loan less unamortized issuance costs
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan amounted to USD186,736,438 (full
2022, saldo pinjaman setelah dikurangi amount) or equivalent to Rp2,875,182 and
dengan biaya penerbitan yang belum USD279,528,131 (full amount) or
diamortisasi masing-masing sebesar equivalent to Rp4,351,554, respectively.
USD186.736.438 (nilai penuh) atau
ekuivalen Rp2.875.182 dan
USD279.528.131 (nilai penuh) atau
ekuivalen Rp4.351.554.
Halaman - 169 - Page
1294 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 708
Permodalan & Praktik PT BANK NEGARA
Tata Kelola INDONESIA
Tanggung Jawab Sosial (PERSERO)
Komitmen Tbk Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
31. PINJAMAN YANG DITERIMA (lanjutan) 31. BORROWINGS (continued)
a. Berdasarkan jenis dan mata uang (lanjutan) a. By type and currency (continued)
Pinjaman bilateral (lanjutan) Bilateral loans (continued)
b) Pinjaman bilateral luar negeri dengan b) Offshore bilateral loan with China
China Development Bank sebesar Development Bank amounting to USD189
USD189 juta (nilai penuh) dengan jangka million (full amount) with tenure of 10
waktu pinjaman selama 10 tahun serta years and with interest rate of 6-month
LIBOR plus a certain margin per annum
tingkat suku bunga LIBOR 6 bulan and will mature on 16 September 2025.
ditambah margin tertentu per tahun dan Regarding to the LIBOR transition, the
akan jatuh tempo pada tanggal 16 Bank had amended the agreement for the
September 2025. Sehubungan dengan use of reference rate from 6-month LIBOR
adanya transisi LIBOR, Bank telah plus a certain margin per annum to 6-
melakukan amandemen perjanjian month SOFR plus a certain margin per
penggunaan reference rate dari LIBOR 6 annum which already applies. As of 31
bulan ditambah margin tertentu per tahun December 2023 and 2022, outstanding
menjadi SOFR 6 bulan ditambah margin loan less unamortized issuance costs
amounted to USD75,369,011 (full amount)
tertentu per tahun yang telah berlaku. or equivalent to Rp1,160,457 and
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan USD113,481,875 (full amount) or
2022, saldo pinjaman setelah dikurangi equivalent to Rp1,766,629.
dengan biaya penerbitan yang belum
diamortisasi masing-masing sebesar
USD75.369.011 (nilai penuh) atau
ekuivalen Rp1.160.457 dan
USD113.481.875 (nilai penuh) atau
ekuivalen Rp1.766.629.
c) Pada tanggal 25 November 2019, BNI c) On 25 November 2019, BNI obtained
memperoleh fasilitas pinjaman bilateral offshore bilateral loan with CTBC Bank
luar negeri dengan CTBC Bank Co. Ltd., Co. Ltd., MUFG Bank Ltd., Standard
MUFG Bank Ltd., Standard Chartered Chartered Bank (Singapore) Ltd.,
Bank (Singapore) Ltd., Sumitomo Mitsui Sumitomo Mitsui Banking Corporation
Banking Corporation Singapore Branch, Singapore Branch, and United Overseas
dan United Overseas Bank Ltd. sebagai Bank Ltd. as Mandated Lead Arrangers &
Mandated Lead Arrangers & Bookrunners Bookrunners amounting to
senilai USD750.000.000 (nilai penuh) USD750,000,000 (full amount) which was
yang terbagi dalam dua tranche, yaitu split into two tranches, tranche A and
tranche A dan tranche B. Tranche A tranche B. Tranche A amounting to
sebesar USD375.000.000 (nilai penuh) USD375,000,000 (full amount) with tenure
dengan jangka waktu 42 bulan serta of 42 months with interest rate of 3-month
tingkat suku bunga LIBOR 3 bulan LIBOR plus a certain margin per annum
ditambah margin tertentu per tahun dan has matured on 25 May 2023, while
telah jatuh tempo pada tanggal 25 Mei tranche B amounting to USD375,000,000
2023, sedangkan tranche B sebesar (full amount) with tenure of 60 months
USD375.000.000 (nilai penuh) dengan with interest of 3-month LIBOR plus a
jangka waktu 60 bulan serta tingkat suku certain margin per annum will mature on
bunga LIBOR 3 bulan ditambah margin 25 November 2024. Standard Chartered
tertentu per tahun dan akan jatuh tempo Bank (Hong Kong) Ltd acted as the Agent
pada tanggal 25 November 2024. for this loan facility.
Standard Chartered Bank (Hong Kong)
Ltd. bertindak sebagai Agen untuk fasilitas
pinjaman ini.
Halaman - 170 - Page
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 1295
Page 709
Performa Laporan PT BANK NEGARA
Profil INDONESIA (PERSERO) Tbk
Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
31. PINJAMAN YANG DITERIMA (lanjutan) 31. BORROWINGS (continued)
a. Berdasarkan jenis dan mata uang (lanjutan) a. By type and currency (continued)
Pinjaman bilateral (lanjutan) Bilateral loans (continued)
c) Pada tanggal 25 Februari 2020, BNI c) On 25 February 2020, BNI obtained
memperoleh fasilitas tambahan fasilitas additional offshore bilateral loan with
pinjaman bilateral senilai amounting to USD220,000,000 (full
USD220.000.000 (nilai penuh) yang amount) split into two tranches, tranche A
terbagi dalam dua tranche, yaitu tranche A and tranche B. Tranche A obtained
dan tranche B. Tranche A mendapat additional amounting to USD135,000,000
tambahan sebesar USD135.000.000 (nilai (full amount) with tenure of 39 months
penuh) dengan jangka waktu 39 bulan with interest of 3 months LIBOR plus a
serta tingkat suku bunga LIBOR 3 bulan certain margin per annum and has
ditambah margin tertentu per tahun dan matured on 25 May 2023. While tranche B
telah tempo pada tanggal 25 Mei 2023. obtained additional amounting to
Sedangkan tranche B sebesar USD85,000,000 (full amount) with tenure
USD85.000.000 (nilai penuh) dengan of 57 months with interest rate of 3
jangka waktu 57 bulan serta tingkat suku months LIBOR plus a certain margin per
bunga LIBOR 3 bulan ditambah margin annum and will mature on 25 November
tertentu per tahun dan akan jatuh tempo 2024.
pada tanggal 25 November 2024.
Sehubungan dengan adanya transisi Regarding to the LIBOR transition, the
LIBOR, Bank telah melakukan Bank had amended the agreement for the
amandemen perjanjian penggunaan use of reference rate from 3-month LIBOR
reference rate dari LIBOR 3 bulan plus a certain margin per annum to 3-
ditambah margin tertentu per tahun month SOFR plus a certain margin per
menjadi SOFR 3 bulan ditambah margin annum which already applies.
tertentu per tahun yang telah berlaku.
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan As of 31 December 2023 and
2022, saldo pinjaman setelah dikurangi 2022, outstanding loan less unamortized
dengan biaya penerbitan yang belum issuance costs amounted to
diamortisasi masing-masing sebesar USD457,405,333 (full amount) or
USD457.405.333 (nilai penuh) atau equivalent to Rp7,042,668 and
ekuivalen Rp7.042.668 dan USD964,479,213 (full amount) or
USD964.479.213 (nilai penuh) atau equivalent to Rp15,014,530, respectively.
ekuivalen Rp15.014.530.
d) BNI, melalui BNI cabang Singapura dan d) BNI, through Singapore and London
London memiliki pinjaman bilateral luar branches, has offshore bilateral loan with
negeri dengan konsorsium bank yang consortium of banks consisting of Bank of
terdiri dari Bank of China (Hong Kong) Bank of China (Hong Kong) Limited,
Limited, CTBC Bank Co., LTD, CITI Group CTBC Bank Co., LTD, CITI Group Global
Global Market Asia Limited, Oversea- Market Asia Limited, Oversea-Chinese
Chinese Banking Corporation Limited, dan Banking Corporation Limited, dan United
United Overseas Bank Limited sebesar Overseas Bank Limited amounting to
USD500.000.000 (nilai penuh) dengan USD500,000,000 (full amount) with tenure
jangka waktu pinjaman selama 3 tahun of 3 years and with interest of SOFR plus
dengan tingkat suku bunga SOFR a certain margin per annum and will
ditambah margin tertentu per tahun dan mature on 28 September 2025. As of 31
akan jatuh tempo pada tanggal 28 December 2023 and 2022, the
September 2025. Pada tanggal 31 outstanding loan balance under this
Desember 2023 dan 2022, saldo pinjaman facility amounted to USD500,000,000 (full
fasilitas tersebut setelah dikurangi biaya amount) or equivalent to Rp 7,698,500
yang belum diamortisasi masing-masing and USD500,000,000 (full amount) or
sebesar USD500.000.000 (nilai penuh) equivalent to Rp7,783,750.
atau ekuivalen Rp7.698.500 dan
USD500.000.000 (nilai penuh) atau
ekuivalen Rp7.783.750.
Halaman - 171 - Page
1296 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 710
Permodalan & Praktik PT BANK NEGARA
Tata Kelola INDONESIA
Tanggung Jawab Sosial (PERSERO)
Komitmen Tbk Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
31. PINJAMAN YANG DITERIMA (lanjutan) 31. BORROWINGS (continued)
a. Berdasarkan jenis dan mata uang (lanjutan) a. By type and currency (continued)
Pinjaman bilateral (lanjutan) Bilateral loans (continued)
e) Pada tanggal 22 November 2023, BNI e) On 22 November 2023, BNI obtained
memperoleh fasilitas pinjaman bilateral onshore bilateral loan with MUFG Bank,
dalam negeri dengan MUFG Bank, Ltd. Ltd. amounting to USD200,000,000 (full
senilai USD200.000.000 (nilai penuh) amount) with a tenure of 3 years. Interest
dengan jangka waktu 3 tahun. Tingkat rate of the borrowing is a fixed interest rate
suku bunga pinjaman adalah suku bunga of 6% per annum for the first year, and
then a floating interest rate using 3-month
tetap 6% per tahun untuk tahun pertama,
SOFR plus a certain margin per year. This
dan selanjutnya menjadi tingkat suku loan facility will mature on 20 November
bunga mengambang dengan 2026. As of 31 December 2023, the
menggunakan SOFR 3 bulan ditambah outstanding loan balance under this facility
margin tertentu per tahun. Fasilitas ini amounted to USD200,000,000 (full
akan jatuh tempo pada tanggal 20 amount) or equivalent to Rp3,079,400
November 2026. Pada tanggal 31 (2022: Rpnil).
Desember 2023, saldo pinjaman fasilitas
tersebut sebesar USD200.000.000 (nilai
penuh) atau ekuivalen Rp3.079.400
(2022: Rpnihil).
Persyaratan-persyaratan penting (financial The significant requirements (financial
covenants) dalam perjanjian pinjaman Bank covenants) in the Bank’s loan agreement
antara lain: include the following:
• Rasio Non-Performing Loan (NPL) • Non-Performing Loan (NPL) ratio
maksimum 5%. maximum of 5%.
• Nilai Capital Adequacy Ratio (CAR) • Capital Adequacy Ratio (CAR) minimum
minimum 9% atau sesuai dengan 9% or according to the applicable
ketentuan regulasi yang berlaku. regulation.
• Nilai Rasio Modal Inti (Tier 1 Ratio) • Tier 1 Ratio minimum of 6%.
minimum 6%.
• Nilai Rasio Modal Inti Utama (Core Tier 1 • Core Tier 1 Ratio minimum of 5%.
Ratio) minimum 5%.
• Rasio Return on Average Assets minimum • Return on Average Assets ratio minimum
0,6%, dengan ketentuan bahwa jika nilai of 0.6%, provided that Capital Adequacy
Capital Adequacy Ratio (CAR) sama Ratio (CAR) is equal to or greater than
dengan atau lebih besar dari 12,5%. 12.5%.
Pada tahun-tahun yang berakhir pada During the years ended 31 December 2023
31 Desember 2023 dan 2022, Bank telah and 2022, the Bank has fulfilled the terms
memenuhi persyaratan penting yang required set forth in the agreements.
dipersyaratkan dalam perjanjian ini.
Pinjaman penerusan Two step loans
Pinjaman penerusan pada tanggal Two step loans as of 31 December 2023 and
31 Desember 2023 dan 2022 mencakup 2022 are step loans from Kreditanstalt fur
pinjaman penerusan dari Kreditanstalt fur Wiederaufbau to finance Industrial Efficiency
Wiederaufbau untuk pembiayaan Industrial and Pollution Control Phase I and II that was
Efficiency and Pollution Control Phase I dan II received in 2001 and 2004.
yang diterima pada tahun 2001 dan 2004.
Halaman - 172 - Page
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 1297
Page 711
Performa Laporan PT BANK NEGARA
Profil INDONESIA (PERSERO) Tbk
Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
31. PINJAMAN YANG DITERIMA (lanjutan) 31. BORROWINGS (continued)
a. Berdasarkan jenis dan mata uang (lanjutan) a. By type and currency (continued)
Pinjaman penerusan (lanjutan) Two step loans (continued)
Berdasarkan Perjanjian Penerusan Pinjaman Based on the two step loans agreements
antara BNI dan Departemen Keuangan No. between BNI and the Ministry of Finance No.
SLA-1145/DP3/2001 tertanggal 30 Maret 2001 SLA-1145/DP3/2001 dated 30 March 2001 and
dan SLA-1174/DP3/2004 tertanggal SLA-1174/DP3/2004 dated 25 August 2004,
25 Agustus 2004, Pemerintah telah menyetujui the Government appointed BNI as an
BNI sebagai bank pelaksana dengan jumlah executing bank with total facilities for each not
fasilitas masing-masing tidak melebihi exceeding DM11,700,000 and EUR9,000,000
DM11.700.000 dan EUR9.000.000 (nilai (full amount). Latest withdrawal date were on
penuh). Tanggal terakhir penarikan pinjaman 30 June 2001 and 30 December 2007,
adalah masing-masing pada tanggal 30 Juni respectively. The terms of the two step loans
are 12 years including 2 years grace period
2001 dan 30 Desember 2007. Jangka waktu
and 40 years including 10 years grace period,
pinjaman penerusan ini adalah masing-masing
respectively.
selama 12 tahun termasuk masa tenggang 2
tahun dan 40 tahun termasuk masa tenggang
10 tahun.
Pada tanggal 31 Desember 2023, saldo As of 31 December 2023, two step loans for
pinjaman penerusan untuk Phase I dan II Phase I and II amounted to Rp53 and
adalah masing-masing sebesar Rp53 dan EUR3,030,000 (full amount) or equivalent
EUR3.030.000 (nilai penuh) atau ekuivalen Rp51,808, respectively (2022: EUR3,327,080
Rp51.808 (2022: EUR3.327.080 (nilai penuh), (full amount), equivalent Rp 55,169).
ekuivalen Rp55.169).
Kredit likuiditas untuk kredit koperasi Liquidity loan for members of primary
primer kepada anggotanya cooperatives
Merupakan fasilitas kredit yang diperoleh dari This is a credit facility provided by Bank
Bank Indonesia terutama ditujukan untuk Indonesia specifically for BNI's debtors in
debitur BNI sehubungan dengan program relation to the Government's loan program for
kredit Pemerintah untuk pinjaman investasi small investment loans, working capital loans
usaha kecil, pinjaman modal kerja dan and small business loans. In accordance with
pinjaman pengusaha kecil. Sesuai dengan the Government Regulation, the management
Peraturan Pemerintah, manajemen program of this liquidity loan program was transferred to
kredit likuiditas telah dialihkan ke PT Permodalan Nasional Madani, a state-
PT Permodalan Nasional Madani, Badan owned enterprise. The loan will mature on
Usaha Milik Negara, yang akan jatuh tempo various dates based on the completion of such
dalam beberapa tanggal, berdasarkan programs.
penyelesaian dari program-program tersebut.
Tingkat bunga atas fasilitas ini berkisar antara Interest rates on the facility range from 3.00%
3,00% sampai dengan 7,00% per tahun. to 7.00% per annum.
Halaman - 173 - Page
1298 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 712
Permodalan & Praktik PT BANK NEGARA
Tata Kelola INDONESIA
Tanggung Jawab Sosial (PERSERO)
Komitmen Tbk Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
31. PINJAMAN YANG DITERIMA (lanjutan) 31. BORROWINGS (continued)
a. Berdasarkan jenis dan mata uang (lanjutan) a. By type and currency (continued)
Bankers acceptance Bankers acceptance
Bankers acceptance merupakan pinjaman Bankers acceptance represents interbank
antar bank yang diperoleh BNI dari bank-bank borrowings for liquidity purposes obtained by
luar negeri yang ditujukan untuk meningkatkan BNI from various foreign banks with borrowing
likuiditas dengan jangka waktu pinjaman period of 6 until 12 months.
6 sampai dengan 12 bulan.
2023 2022
Emirates, NBD PJSC 3,079,400 1,556,750 Emirates, NBD PJSC
CoBank, Singapura 1,924,625 778,375 CoBank, Singapore
MUFG BANK HKG 769,850 - MUFG BANK HKG
OCBC limited Singapore 769,850 - OCBC limited Singapore
The Korea Development The Korea Development
Bank, Singapore Branch 769,850 - Bank, Singapore Branch
Bank of America N.A., Singapura 454,212 - Bank of America N.A., Singapura
CoBank, New York - 778,375 CoBank, New York
Citibank N.A. Singapura - 233,512 Citibank N.A. Singapore
DZ Bank Singapura - 1,089,725 DZ Bank Singapore
Bank of Tokyo Mitsubishi Bank of Tokyo Mitsubishi
Singapura - 695,573 Singapore
HSBC Bank Singapura - 467,025 HSBC Bank Singapore
Mitsubishi UFJ Trust and Banking Mitsubishi UFJ Trust and Banking
Corporation, Singapura - 467,025 Corporation, Singapore
7,767,787 6,066,360
Lain-lain Others
PT BNI Multifinance (BNIMF): PT BNI Multifinance (BNIMF):
PT Bank Victoria International Tbk PT Bank Victoria International Tbk
Pada tanggal 25 Juli 2019, berdasarkan On 25 July 2019, based on the Credit
Perjanjian Kredit No. 20, PT Bank Victoria Agreement No. 20, PT Bank Victoria
International Tbk setuju untuk memberikan International Tbk agreed to provide additional
tambahan fasilitas pinjaman modal kerja working capital loan facility with a maximum
dengan jumlah maksimum dana yang available fund amounting to Rp200,000 which
disediakan adalah sebesar Rp200.000 yang was used as an additional working capital for
digunakan sebagai tambahan modal kerja consumer financing and finance lease. This
pembiayaan konsumen dan sewa facility has been matured on 21 December
pembiayaan. Fasilitas pinjaman ini telah jatuh 2023 and extended until 21 December 2024.
tempo pada 21 Desember 2023 dan
diperpanjang sampai dengan 21 Desember
2024.
Pada tanggal 17 Maret 2021, berdasarkan On 17 March 2021, based on the Credit
Perjanjian Kredit No. 39, PT Bank Victoria Agreement No. 39, PT Bank Victoria
International Tbk setuju untuk memberikan International Tbk agreed to provide additional
tambahan fasilitas fixed loan III line limit fixed loan III line limit facility amounting to
sebesar Rp100.000 yang digunakan sebagai Rp100,000 which was used as an additional
tambahan modal kerja pembiayaan, yang working capital for financing that will mature
berlaku sampai dengan 17 Maret 2024. on 17 March 2024.
Halaman - 174 - Page
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 1299
Page 713
Performa Laporan PT BANK NEGARA
Profil INDONESIA (PERSERO) Tbk
Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
31. PINJAMAN YANG DITERIMA (lanjutan) 31. BORROWINGS (continued)
a. Berdasarkan jenis dan mata uang (lanjutan) a. By type and currency (continued)
Lain-lain (lanjutan) Others (continued)
PT BNI Multifinance (BNIMF): (lanjutan) PT BNI Multifinance (BNIMF): (continued)
PT Bank Victoria International Tbk (lanjutan) PT Bank Victoria International Tbk
(continued)
Tingkat suku bunga pinjaman berkisar antara Interest rate of the borrowing ranged from
8,00%-9,50% dan 8,00%-9,00% masing- 8.00%-9.50% and 8.00%-9.00% for withdrawal
masing untuk pencairan selama tahun 31 during 31 December 2023 and 2022,
Desember 2023 dan 2022. respectively.
Selama periode pinjaman, BNIMF memiliki During the loan period, the BNIMF has to
kewajiban untuk memenuhi ketentuan dalam comply with the terms of the loan agreement
perjanjian pinjaman diantaranya, menjaga which include, maintaining Non-Performing
rasio Non-Performing Finance (“NPF”) Finance (“NPF”) ratio at a maximum of 5.00%.
maksimal 5,00%.
Pembayaran bunga dan pokok pinjaman telah Interest and principal have been paid by the
dibayarkan oleh BNIMF sesuai dengan jadwal. BNIMF on schedule.
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan As of 31 December 2023 and 2022, the
2022, saldo pinjaman fasilitas tersebut masing- outstanding loan balance under this facility
masing sebesar Rp50.833 dan Rp166.250. amounted to Rp50,833 and Rp166,250,
respectively.
PT Bank Mega Tbk PT Bank Mega Tbk
Pada tanggal 30 Maret 2021, BNIMF On 30 March 2021, BNIMF obtained working
memperoleh fasilitas pinjaman kredit modal capital loan facility from PT Bank Mega Tbk
kerja dengan PT Bank Mega Tbk dengan with maximum facility amounting to Rp300,000
maksimum fasilitas sebesar Rp300.000 and tenure of 60 months and will mature on 30
dengan jangka waktu pinjaman 60 bulan dan March 2026.
akan jatuh tempo pada tanggal 30 Maret 2026.
Tingkat suku bunga pinjaman adalah 8,75% Interest rate of the borrowing was 8.75% for
masing-masing untuk pencairan selama tahun withdrawal during 31 December 2023 and
31 Desember 2023 dan 2022. 2022, respectively.
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan As of 31 December 2023 and 2022, the
2022, saldo pinjaman fasilitas tersebut masing- outstanding loan balance under this facility
masing sebesar Rp30.625 dan Rp71.458. amounted to Rp30,625 and Rp71,458,
respectively.
PT Bank Pembangunan Daerah Daerah PT Bank Pembangunan Daerah Daerah
Istimewa Yogyakarta Istimewa Yogyakarta
Pada tanggal 4 April 2019, berdasarkan On 4 April 2019, based on the Credit
Perjanjian Kredit No. 08, PT Bank Agreement No. 08, PT Bank Pembangunan
Pembangunan Daerah Daerah Istimewa Daerah Daerah Istimewa Yogyakarta agreed
Yogyakarta setuju untuk memberikan to provide additional working capital loan
tambahan fasilitas pinjaman modal kerja facility with a maximum available fund
dengan jumlah maksimum dana yang amounting to Rp100,000 which was used as
disediakan adalah sebesar Rp100.000 yang an additional working capital for consumer
digunakan sebagai tambahan modal kerja financing has matured on 4 October 2022.
pembiayaan konsumen yang jatuh tempo pada This facility had been repaid at maturity date
tanggal 4 Oktober 2022. Fasilitas ini telah and was not renewed.
dilunasi pada saat jatuh tempo dan tidak
diperpanjang.
Halaman - 175 - Page
1300 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 714
Permodalan & Praktik PT BANK NEGARA
Tata Kelola INDONESIA
Tanggung Jawab Sosial (PERSERO)
Komitmen Tbk Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
31. PINJAMAN YANG DITERIMA (lanjutan) 31. BORROWINGS (continued)
a. Berdasarkan jenis dan mata uang (lanjutan) a. By type and currency (continued)
Lain-lain (lanjutan) Others (continued)
PT BNI Multifinance (BNIMF): (lanjutan) PT BNI Multifinance (BNIMF): (continued)
PT Bank Pembangunan Daerah Daerah PT Bank Pembangunan Daerah Daerah
Istimewa Yogyakarta (lanjutan) Istimewa Yogyakarta (continued)
Pada tanggal 10 Maret 2020, BNIMF On 10 March 2020, BNIMF obtained additional
memperoleh tambahan fasilitas pinjaman working capital facility loan with facility
kredit modal kerja dengan fasilitas sebesar amounting to Rp150,000 that has matured on
Rp150.000 yang telah jatuh tempo pada 13 November 2023. This facility had been
tanggal 13 November 2023. Fasilitas ini telah repaid at maturity date and was not renewed.
dilunasi pada saat jatuh tempo dan tidak
diperpanjang.
Pada tanggal 18 Oktober 2021, berdasarkan On 18 October 2021, based on the Credit
Perjanjian Kredit No. 19, PT Bank Agreement No. 19, PT Bank Pembangunan
Pembangunan Daerah Daerah Istimewa Daerah Daerah Istimewa Yogyakarta agreed
Yogyakarta setuju untuk memberikan to provide additional working capital loan
tambahan fasilitas pinjaman modal kerja facility with a maximum available fund
dengan jumlah maksimum dana yang amounting to Rp50,000 that will mature on 18
disediakan adalah sebesar Rp50.000 yang October 2024.
berlaku sampai 18 Oktober 2024.
Tingkat suku bunga pinjaman adalah 9,00% Interest rate of the borrowing was 9.00% for
masing-masing untuk pencairan selama tahun withdrawals during 2023 and 2022,
2023 dan 2022. respectively.
Selama periode pinjaman, BNIMF memiliki During the loan period, BNIMF has to comply
kewajiban untuk memenuhi ketentuan dalam with the terms of the loan agreement which
perjanjian pinjaman diantaranya: include the following:
a. Menjaga gearing ratio maksimal 10 kali. a. Maintaining the gearing ratio at a
maximum of 10 times.
b. Menjaga rasio piutang pembiayaan b. Maintaining the financing to asset ratio at
terhadap total aset minimal 40,00%. a minimum of 40.00%.
c. Menjaga rasio NPF maksimal 5,00%. c. Maintaining NPF ratio at a maximum of
5.00%.
Pembayaran bunga dan pokok pinjaman telah Interest and principal have been paid by the
dibayarkan oleh BNIMF sesuai dengan jadwal. BNIMF on schedule.
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan As of 31 December 2023 and 2022, the
2022, saldo pinjaman fasilitas tersebut masing- outstanding loan balance under this facility
masing sebesar Rp12.244 dan Rp34.602. amounted to Rp12,244 and Rp34,602,
respectively.
Halaman - 176 - Page
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 1301
Page 715
Performa Laporan PT BANK NEGARA
Profil INDONESIA (PERSERO) Tbk
Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
31. PINJAMAN YANG DITERIMA (lanjutan) 31. BORROWINGS (continued)
a. Berdasarkan jenis dan mata uang (lanjutan) a. By type and currency (continued)
Lain-lain (lanjutan) Others (continued)
PT BNI Multifinance (BNIMF): (lanjutan) PT BNI Multifinance (BNIMF): (continued)
PT Bank Jtrust Indonesia Tbk PT Bank Jtrust Indonesia Tbk
Pada tanggal 18 Desember 2020, BNIMF On 18 December 2020, BNIMF obtained
memperoleh fasilitas pinjaman kredit modal working capital loan facility with PT Bank Jtrust
kerja dengan PT Bank Jtrust Indonesia Tbk Indonesia Tbk with maximum facility amounting
dengan maksimum fasilitas sebesar Rp50.000 to Rp50,000 and tenure of 12 months and has
dengan jangka waktu pinjaman 12 bulan dan matured on 19 December 2021. On
telah jatuh tempo pada tanggal 19 Desember 16 December 2021, the facility has been
2021. Pada tanggal 16 Desember 2021, extended and had matured on 17 December
perjanjian ini telah diperpanjang kembali dan 2022. This facility had been repaid at maturity
telah jatuh tempo pada tanggal 17 Desember date and was not renewed.
2022. Fasilitas ini telah dilunasi pada saat
jatuh tempo dan tidak diperpanjang.
Pada tanggal 19 Desember 2020, BNIMF On 19 December 2020, BNIMF obtained
memperoleh fasilitas pinjaman kredit modal working capital loan facility with PT Bank Jtrust
kerja dengan PT Bank Jtrust Indonesia Tbk Indonesia Tbk with maximum facility amounting
dengan maksimum fasilitas sebesar Rp50.000 to Rp50,000 and tenure of 48 months until 18
dengan jangka waktu pinjaman 48 bulan December 2024.
hingga 18 Desember 2024.
Pada tanggal 17 Februari 2022, BNIMF On 17 February 2022, BNIMF obtained working
memperoleh fasilitas pinjaman kredit modal capital loan facility with PT Bank Jtrust
kerja dengan PT Bank Jtrust Indonesia Tbk Indonesia Tbk with maximum facility amounting
dengan maksimum fasilitas sebesar to Rp200,000 and tenure of 48 months until 17
Rp200.000 dengan jangka waktu pinjaman 48 February 2026.
bulan dan akan jatuh tempo pada tanggal 17
Februari 2026.
Tingkat suku bunga pinjaman adalah 9,00%- Interest rate of the borrowing was 9.00%-9.50%
9,50% dan 8,50% masing-masing untuk and 8.50% for withdrawal during of
pencairan tanggal 31 Desember 2023 dan 31 December 2023 and 2022, respectively.
2022.
Selama periode pinjaman, BNIMF memiliki During the loan period, BNIMF has to comply
kewajiban untuk memenuhi ketentuan dalam with the terms of the loan agreement which
perjanjian pinjaman diantaranya: include the following:
a. Menjaga gearing ratio maksimal 10 kali. a. Maintaining the gearing ratio at a maximum
of 10 times.
b. Menjaga rasio NPF maksimal 5,00%. b. Maintaining NPF ratio at a maximum of
5.00%.
Pembayaran bunga dan pokok pinjaman telah Interest and principal have been paid by the
dibayarkan oleh BNIMF sesuai dengan jadwal. BNIMF on schedule.
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan As of 31 December 2023 and 2022, the
2022, saldo pinjaman fasilitas tersebut outstanding loan balance under this facility
masing-masing sebesar Rp7.368 dan amounted to Rp7,368 and Rp23,124,
Rp23.124. respectively.
Halaman - 177 - Page
1302 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 716
Permodalan & Praktik PT BANK NEGARA
Tata Kelola INDONESIA
Tanggung Jawab Sosial (PERSERO)
Komitmen Tbk Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
31. PINJAMAN YANG DITERIMA (lanjutan) 31. BORROWINGS (continued)
a. Berdasarkan jenis dan mata uang (lanjutan) a. By type and currency (continued)
Lain-lain (lanjutan) Others (continued)
PT BNI Multifinance (BNIMF): (lanjutan) PT BNI Multifinance (BNIMF): (continued)
PT Bank DKI PT Bank DKI
Pada tanggal 16 Juni 2022, berdasarkan On 16 June 2022, based on the Credit
Perjanjian kredit No 48, PT Bank DKI setuju Agreement No. 48, PT Bank DKI agreed to
untuk memberikan tambahan fasilitas pinjaman provide additional working capital loan facility
modal kerja dengan jumlah maksimum dana with a maximum available fund amounting to
yang disediakan Rp50.000 yang digunakan Rp50,000, which was used as an additional
sebagai tambahan modal kerja pembiayaan working capital for consumer financing and
konsumen dan sewa pembiayaan yang berlaku finance lease that will mature on 22 September
sampai 22 September 2025. 2025.
Selama periode pinjaman, BNIMF memiliki During the loan period, BNIMF has to comply
kewajiban untuk memenuhi ketentuan dalam with the terms of the loan agreement which
perjanjian pinjaman diantaranya: include the following:
a. Menjaga current ratio minimal 1 kali. a. Maintaining the current ratio at a minimum
of 1 times.
b. Menjaga gearing ratio maksimal 10 kali. b. Maintaining the gearing ratio at a maximum
of 10 times.
c. Menjaga rasio piutang pembiayaan c. Maintaining the financing to asset ratio at a
terhadap total aset minimal 40,00%. minimum of 40.00%.
d. Menjaga rasio NPF maksimal 5,00%. d. Maintaining NPF ratio at a maximum of
5.00%.
Tingkat suku bunga pinjaman untuk pencairan Interest rate of the borrowing for withdrawal
selama tahun 2023 dan 2022 adalah 8,00%. during 2023 and 2022 was 8.00%.
Pembayaran bunga dan pokok pinjaman telah Interest and principal have been paid by the
dibayarkan oleh BNIMF sesuai dengan jadwal. BNIMF on schedule.
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan As of 31 December 2023 and 2022, the
2022, saldo pinjaman fasilitas tersebut masing- outstanding loan balance under this facility
masing sebesar Rp16.043 dan Rp13.756. amounted to Rp16,043 and Rp13,756,
respectively.
PT Bank CIMB Niaga Tbk PT Bank CIMB Niaga Tbk
Pada tanggal 8 Oktober 2019, berdasarkan On 8 October 2019, based on the Credit
Perjanjian Kredit No. 174/CB/JKT/2019, PT Agreement No. 174/CB/JKT/2019, PT Bank
Bank CIMB Niaga Tbk setuju untuk CIMB Niaga Tbk agreed to provide a working
memberikan fasilitas pinjaman modal kerja capital loan facility with a maximum available
dengan jumlah maksimum dana yang fund amounting to Rp200,000 which was used
disediakan adalah sebesar Rp200.000 yang as an additional working capital that has
digunakan sebagai tambahan modal kerja matured on 8 April 2023. This facility had been
yang telah jatuh tempo pada tanggal 8 April repaid at maturity date and was not renewed.
2023. Fasilitas ini telah dilunasi pada saat jatuh
tempo dan tidak diperpanjang.
Halaman - 178 - Page
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 1303
Page 717
Performa Laporan PT BANK NEGARA
Profil INDONESIA (PERSERO) Tbk
Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
31. PINJAMAN YANG DITERIMA (lanjutan) 31. BORROWINGS (continued)
a. Berdasarkan jenis dan mata uang (lanjutan) a. By type and currency (continued)
Lain-lain (lanjutan) Others (continued)
PT BNI Multifinance (BNIMF): (lanjutan) PT BNI Multifinance (BNIMF): (continued)
PT Bank CIMB Niaga Tbk (lanjutan) PT Bank CIMB Niaga Tbk (continued)
Tingkat suku bunga pinjaman berkisar antara Interest rate of the borrowing ranged from
9,00%-9,25% selama tahun 2023 dan 9.00%-9.25% during 2023 and 2022.
2022.
Selama periode pinjaman, BNIMF memiliki During the loan period, BNIMF has to comply
kewajiban untuk memenuhi ketentuan dalam with the terms of the loan agreement which
perjanjian pinjaman diantaranya: include the following:
a. Menjaga gearing ratio maksimal 7 kali. a. Maintaining the gearing ratio at a
maximum of 7 times.
b. Menjaga rasio NPF maksimal 3,00%. b. Maintaining NPF ratio at a maximum of
3.00%.
Pembayaran bunga dan pokok pinjaman telah Interest and principal have been paid by the
dibayarkan oleh BNIMF sesuai dengan jadwal. BNIMF on schedule.
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan As of 31 December 2023 and 2022, the
2022 saldo pinjaman fasilitas tersebut masing- outstanding loan balance under this facility
masing sebesar Rpnihil dan Rp4.353. amounted to Rpnil and Rp4,353 respectively.
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Barat PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Barat
dan Banten Tbk dan Banten Tbk
Pada tanggal 20 November 2019, BNIMF On 20 November 2019, BNIMF obtained
memperoleh fasilitas pinjaman kredit modal working capital facility loan from PT Bank
kerja dengan PT Bank Pembangunan Daerah Pembangunan Daerah Jawa Barat dan Banten
Jawa Barat dan Banten Tbk dengan Tbk with maximum facility amounting to
maksimum fasilitas sebesar Rp100.000 dan Rp100,000 and tenure of 42 months and has
jangka waktu pinjaman selama 42 bulan dan matured on 20 May 2023. This facility had been
telah jatuh tempo pada tanggal 20 Mei 2023. repaid at maturity date and was not renewed.
Fasilitas ini telah dilunasi pada saat jatuh
tempo dan tidak diperpanjang.
Tingkat suku bunga pinjaman adalah 9,50% Interest rate of the borrowing is 9.50% during
selama tahun 2023 dan 2022. 2023 and 2022.
Pembayaran bunga dan pokok pinjaman telah Interest and principal have been paid by the
dibayarkan oleh BNIMF sesuai dengan jadwal. BNIMF on schedule.
Selama periode pinjaman, BNIMF memiliki During the loan period, BNIMF has to comply
kewajiban untuk memenuhi ketentuan dalam with the terms of the loan agreement which
perjanjian pinjaman diantaranya, menjaga include, maintaining NPF ratio at a maximum of
rasio NPF maksimal 3,00%. 3.00%.
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan As of 31 December 2023 and 2022, the
2022, saldo pinjaman fasilitas tersebut masing- outstanding loan balance under this facility
masing sebesar Rpnihil dan Rp3.472. amounted to Rpnil and Rp3,472, respectively.
Halaman - 179 - Page
1304 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 718
Permodalan & Praktik PT BANK NEGARA
Tata Kelola INDONESIA
Tanggung Jawab Sosial (PERSERO)
Komitmen Tbk Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
31. PINJAMAN YANG DITERIMA (lanjutan) 31. BORROWINGS (continued)
a. Berdasarkan jenis dan mata uang (lanjutan) a. By type and currency (continued)
Lain-lain (lanjutan) Others (continued)
PT BNI Multifinance (BNIMF): (lanjutan) PT BNI Multifinance (BNIMF): (continued)
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
Pada tanggal 28 Agustus 2018, BNIMF On 28 August 2018, BNIMF obtained working
memperoleh fasilitas pinjaman kredit modal capital facility loan from PT Bank Mandiri
kerja dengan PT Bank Mandiri (Persero) Tbk (Persero) Tbk with maximum facility amounting
dengan maksimum fasilitas sebesar to Rp250,000 and tenure of 60 months and has
Rp250.000 dengan jangka waktu pinjaman 60 matured on 28 August 2023. This facility had
bulan dan telah jatuh tempo pada tanggal 28 been repaid at maturity date and was not
Agustus 2023. Fasilitas ini telah dilunasi pada renewed.
saat jatuh tempo dan tidak diperpanjang.
Pada tanggal 16 September 2019, On 16 September 2019, based on the Credit
berdasarkan Perjanjian Kredit No. 18, PT Agreement No. 18, PT Bank Mandiri (Persero)
Bank Mandiri (Persero) Tbk setuju untuk Tbk agreed to provide additional working
memberikan tambahan fasilitas pinjaman capital loan facility with a maximum available
modal kerja dengan jumlah maksimum dana fund amounting to Rp250,000 which was used
yang disediakan adalah sebesar Rp250.000 as an additional working capital for consumer
yang digunakan sebagai tambahan modal financing and will mature on 20 February 2024.
kerja pembiayaan konsumen dan akan jatuh
tempo pada tanggal 20 Februari 2024.
Pada tanggal 16 Maret 2020, BNIMF On 16 March 2020, BNIMF obtained additional
memperoleh tambahan fasilitas pinjaman working capital facility loan from
kredit modal kerja dengan PT Bank Mandiri PT Bank Mandiri (Persero) Tbk with total facility
(Persero) Tbk dengan total fasilitas sebesar amounting to Rp250,000 and tenure of
Rp250.000 dengan jangka waktu pinjaman 48 48 months from the date of withdrawal of each
bulan sejak tanggal penarikan setiap fasilitas. credit facility.
BNIMF telah menggunakan fasilitas ini BNIMF has utilised this facility amounted at
sebesar Rp 234.800 pada tanggal 26 Maret Rp234,800 on 26 March 2020, 8 April 2020, 29
2020, 8 April 2020, 29 April 2020, 6 Mei 2020, April 2020, 6 May 2020, 5 June 2020, 26 June
5 Juni 2020, 26 Juni 2020, 27 Juli 2020, 15 2020, 27 July 2020, 15 August 2020, 8
Agustus 2020, 8 September 2020, dan 14 September 2020, and 14 September 2020,
September 2020 masing-masing sebesar which each of the drawdown amounted to
Rp20.000, Rp15.000, Rp35.000, Rp30.000, Rp20,000, Rp15,000, Rp35,000, Rp30,000,
Rp20.800, Rp 8.500, Rp11.000, Rp 15.000, Rp20,800, Rp8,500, Rp11,000, Rp15,000,
Rp52.000, dan Rp 27.500. Rp52,000, and Rp27,500.
Fasilitas ini memiliki jatuh tempo maksimal 48 This facility will mature maximum 48 months
bulan sejak tanggal penarikan masing-masing, after the drawdown date, respectively on 26
yaitu pada tanggal 26 Maret 2024, 8 April March 2024, 8 April 2024, 28 April 2024, 6 May
2024, 28 April 2024, 6 Mei 2024, 5 Juni 2024, 2024, 5 June 2024, 26 June 2024, 27 July
26 Juni 2024, 27 Juli 2024, 15 Agustus 2023, 2024, 15 August 2023, 8 September 2024, and
8 September 2024, dan 14 September 2024. 14 September 2024.
Halaman - 180 - Page
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 1305
Page 719
Performa Laporan PT BANK NEGARA
Profil INDONESIA (PERSERO) Tbk
Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
31. PINJAMAN YANG DITERIMA (lanjutan) 31. BORROWINGS (continued)
a. Berdasarkan jenis dan mata uang (lanjutan) a. By type and currency (continued)
Lain-lain (lanjutan) Others (continued)
PT BNI Multifinance (BNIMF): (lanjutan) PT BNI Multifinance (BNIMF): (continued)
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk (lanjutan) PT Bank Mandiri (Persero) Tbk (continued)
Pada tanggal 16 September 2021, BNIMF On 16 September 2021, BNIMF obtained
memperoleh tambahan fasilitas pinjaman additional working capital facility loan from
kredit modal kerja dengan PT Bank Mandiri PT Bank Mandiri (Persero) Tbk with total facility
(Persero) Tbk dengan total fasilitas sebesar amounting to Rp250,000 and tenure of
Rp250.000 dengan jangka waktu pinjaman 48 48 months from the date of withdrawal of each
bulan sejak tanggal penarikan setiap fasilitas. credit facility.
BNIMF telah menggunakan fasilitas ini BNIMF has used this facility amounting to
sebesar Rp10.000 pada tanggal 21 Rp10,000 on 21 September 2021 and 22 April
September 2021 dan 22 April 2022 masing- 2022 which each of the drawdown amounted to
masing sebesar Rp5.000. Rp5,000.
Fasilitas ini memiliki jatuh tempo maksimal 48 This facility will mature maximum 48 months
bulan sejak tanggal penarikan masing-masing, from the respective withdrawal date, namely 21
yaitu pada tanggal 21 September 2024 dan 22 September 2024 and 22 April 2025.
April 2025.
Pada tanggal 22 Februari 2023, BNIMF On 22 February 2023, BNIMF obtained
memperoleh tambahan fasilitas pinjaman additional working capital facility loan from
kredit modal kerja dengan PT Bank Mandiri PT Bank Mandiri (Persero) Tbk with total facility
(Persero) Tbk dengan total fasilitas sebesar amounting to Rp350,000 and tenure of
Rp350.000 untuk jangka waktu pinjaman 60 months from the date of withdrawal of each
sampai dengan 60 bulan sejak tanggal credit facility, using a revolving scheme.
penarikan setiap fasilitas, dengan
menggunakan skema revolving.
BNIMF telah menggunakan fasilitas ini BNIMF has used this facility amounting to
sebesar Rp367.000 pada tanggal 13 Maret Rp367,000 on 13 March 2023, 3 May 2023, 16
2023, 3 Mei 2023, 16 Mei 2023, 31 Mei 2023, May 2023, 31 May 2023, 5 June 2023, 21 June
5 Juni 2023, 21 Juni 2023, 23 Juni 2023, 27 2023, 23 June 2023, 27 June 2023, 3 July
Juni 2023, 3 Juli 2023, 7 Juli 2023, 13 Juli 2023, 7 July 2023 , 13 July 2023, 20 July 2023,
2023, 20 Juli 2023, 27 Juli 2023, 28 Juli 2023, 27 July 2023, 28 July 2023, 2 August 2023, 7
2 Agustus 2023, 7 Agustus 2023, 9 Agustus August 2023, 9 August 2023, 14 August 2023,
2023, 14 Agustus 2023, 15 Agustus 2023, dan 15 August 2023, and 16 August 2023 which
16 Agustus 2023 masing-masing sebesar each of the drawdown amounted to Rp20,000,
Rp20.000, Rp15.000, Rp35.000, Rp10.000, Rp15,000, Rp35,000, Rp10,000, Rp25,000,
Rp25.000, Rp10.000, Rp33.000, Rp32.000, Rp10,000, Rp33,000, Rp32,000, Rp35,000,
Rp35.000, Rp10.000, Rp15.000, Rp12.000, Rp10,000, Rp15,000, Rp12,000, Rp20,000,
Rp20.000, Rp10.000, Rp10.000, Rp15.000, Rp10,000, Rp10,000, Rp15,000, Rp15,000,
Rp15.000, Rp15.500, Rp12.500, dan Rp15,500, Rp12,500 and Rp17,000.
Rp17.000.
Halaman - 181 - Page
1306 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 720
Permodalan & Praktik PT BANK NEGARA
Tata Kelola INDONESIA
Tanggung Jawab Sosial (PERSERO)
Komitmen Tbk Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
31. PINJAMAN YANG DITERIMA (lanjutan) 31. BORROWINGS (continued)
a. Berdasarkan jenis dan mata uang (lanjutan) a. By type and currency (continued)
Lain-lain (lanjutan) Others (continued)
PT BNI Multifinance (BNIMF): (lanjutan) PT BNI Multifinance (BNIMF): (continued)
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk (lanjutan) PT Bank Mandiri (Persero) Tbk (continued)
Fasilitas ini memiliki jatuh tempo maksimal 60 This facility will mature maximum 60 months
bulan sejak tanggal penarikan masing-masing, from the respective withdrawal date,
yaitu pada tanggal 13 Maret 2025, 3 Mei 2025, respectively on 13 March 2025, 3 May 2025, 16
16 Mei 2025, 31 Mei 2025, 5 Juni 2025, 21 May 2025, 31 May 2025, 5 June 2025, 21 June
Juni 2025, 23 Juni 2025, 27 Juni 2025, 3 Juli 2025, 23 June 2025, 27 June 2025, 3 July
2026, 7 Juli 2025, 13 Juli 2026, 20 Juli 2026, 2026, 7 July 2025, 13 July 2026, 20 July 2026,
27 Juli 2026, 28 Juli 2025, 2 Agustus 2025, 7 27 July 2026, 28 July 2025, 2 August 2025, 7
Agustus 2026, 9 Agustus 2026, 14 Agustus August 2026, 9 August 2026, 14 August 2025,
2025, 15 Agustus 2025, dan 16 Agustus 2026. 15 August 2025, and 16 August 2026.
Pada tanggal 22 Februari 2023, BNIMF On 22 February 2023, BNIMF obtained
memperoleh tambahan fasilitas pinjaman additional short-term credit loan facility from
kredit jangka pendek dengan PT Bank Mandiri PT Bank Mandiri (Persero) Tbk with total facility
(Persero) Tbk dengan total fasilitas sebesar amounting to Rp150,000 with a revolving
Rp150.000 dengan skema revolving dan scheme and maximum tenure of 12 months
jangka waktu pinjaman sampai dengan 12 from the date of the signing of credit
bulan sejak tanggal penandatanganan agreement.
perjanjian kredit.
BNIMF telah menggunakan fasilitas ini BNIMF has utilised this facility amounted at
sebesar Rp275.000 pada tanggal 24 Februari Rp275,000 on 24 February 2023, 30 March
2023, 30 Maret 2023, 3 Mei 2023, 9 Mei 2023, 2023, 3 May 2023, 9 May 2023, 25 May 2023,
25 Mei 2023, 4 Juli 2023, 9 Agustus 2023, 30 4 July 2023, 9 August 2023, 30 August 2023
Agustus 2023, 29 September 2023 masing- and 29 September 2023 which each of the
masing sebesar Rp30.000, Rp30.000, drawdown amounted to Rp30,000, Rp30,000,
Rp10.000, Rp10.000, Rp70.000, Rp10.000, Rp10,000, Rp10,000, Rp70,000, Rp10,000,
Rp35.000, Rp35.000, Rp45.000 dan telah Rp35,000, Rp35,000, Rp45,000 and has been
jatuh tempo pada tanggal 17 Mei 2023, 26 Mei matured on 17 May 2023, 26 May 2023, 15
2023, 15 Mei 2023, 12 Mei 2023, 10 May 2023, 12 May 2023, 10 November 2023, 1
November 2023, 1 September 2023, 6 September 2023, 6 October 2023, 12
Oktober 2023, 12 September 2023, dan 10 September 2023, and 10 October 2023.
Oktober 2023.
BNIMF telah melakukan penarikan atas BNIMF has utilised this facility amounted at
fasilitas pinjaman ini sebesar Rp150.000 pada Rp150,000 on 31 October 2023 and 20
tanggal 31 Oktober 2023 dan 20 November November 2023 which each of the drawdown
2023 masing-masing sebesar Rp80.000 dan amounted to Rp80,000 and Rp70,000 which
Rp70.000 yang akan jatuh tempo pada will be mature on 4 January 2024 and 3
tanggal 4 Januari 2024 dan 3 Januari 2024. January 2024.
Pada tanggal 16 Oktober 2023, BNIMF On 16 October 2023, BNIMF obtained
memperoleh tambahan fasilitas pinjaman additional working capital loan facility from
kredit modal kerja dengan PT Bank Mandiri PT Bank Mandiri (Persero) Tbk with total facility
(Persero) Tbk dengan total fasilitas sebesar amounting to Rp500,000 with a maximum
Rp500.000 dengan jangka waktu pinjaman tenure of 72 months from the date of the
sampai dengan 72 bulan sejak tanggal signing of credit agreement with revolving
penandatanganan perjanjian kredit dengan scheme.
skema revolving.
Halaman - 182 - Page
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 1307
Page 721
Performa Laporan PT BANK NEGARA
Profil INDONESIA (PERSERO) Tbk
Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
31. PINJAMAN YANG DITERIMA (lanjutan) 31. BORROWINGS (continued)
a. Berdasarkan jenis dan mata uang (lanjutan) a. By type and currency (continued)
Lain-lain (lanjutan) Others (continued)
PT BNI Multifinance (BNIMF): (lanjutan) PT BNI Multifinance (BNIMF): (continued)
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk (lanjutan) PT Bank Mandiri (Persero) Tbk (continued)
BNIMF telah menggunakan fasilitas ini BNIMF has utilised this facility amounted at
sebesar Rp300.000 pada tanggal 18 Oktober Rp300,000 on 18 October 2023, 27 October
2023, 27 Oktober 2023, 13 November 2023, 2023, 13 November 2023, 21 November 2023,
21 November 2023, 30 November 2023, 4 30 November 2023, 4 December 2023, 22
Desember 2023, 22 Desember 2023, dan 28 December 2023, and 28 December 2023,
Desember 2023 masing-masing sebesar which each of the drawdown amounted to
Rp60.000, Rp40.000, Rp50.000, Rp25.000, Rp60,000, Rp40,000, Rp50,000, Rp25,000,
Rp25.000, Rp25.000, Rp46.000 dan Rp25,000, Rp25,000, Rp46,000 and Rp29,000.
Rp29.000.
Fasilitas ini memiliki jatuh tempo maksimal 60 This facility will mature maximum 60 months
bulan sejak tanggal penarikan masing-masing, from the respective withdrawal date,
yaitu pada tanggal 18 Oktober 2025, 27 respectively on 18 October 2025, 27 October
Oktober 2026, 13 November 2025, 21 2026, 13 November 2025, 21 November 2025,
November 2025, 30 November 2025, 4 30 November 2025, 4 December 2025, 22
Desember 2025, 22 Desember 2025, dan 28 December 2025, and 28 December 2026.
Desember 2026.
Selama periode pinjaman, BNIMF memiliki During the loan period, BNIMF has to comply
kewajiban untuk memenuhi ketentuan dalam with the terms of the loan agreement which
perjanjian pinjaman diantaranya: include the following:
a. Menjaga gearing ratio maksimal 10 kali. a. Maintaining the gearing ratio at a maximum
of 10 times.
b. Menjaga rasio NPF maksimal 5,00%. b. Maintaining the NPF ratio at a maximum of
5.00%.
Tingkat suku bunga pinjaman berkisar antara Interest rate of the borrowing ranged from
7,65%-9,00% dan 8,00% selama tahun 2023 7.65%-9.00% and 8.00% during 2023 and
dan 2022. 2022.
Selama tahun 2023, BNIMF telah melakukan During 2023, the Company has paid interest
pembayaran pokok dan bunga atas fasilitas and principal from loan facilities from PT Bank
pinjaman dari PT Bank Mandiri (Persero) Tbk Mandiri (Persero) Tbk amounted to Rp576,810.
sebesar Rp576.810.
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan As of 31 December 2023 and 2022, the
2022, saldo pinjaman fasilitas tersebut masing- outstanding loan balance under this facility
masing sebesar Rp772.307 dan Rp179.048. amounted to Rp772,307 and Rp179,048,
respectively.
Dalam perjanjian-perjanjian fasilitas pinjaman Under the above-mentioned loans facility
yang disebutkan di atas, BNIMF diharuskan agreements, BNIMF is required to maintain
menjaga rasio-rasio keuangan dan memenuhi certain financial ratios and comply to certain
pembatasan-pembatasan tertentu termasuk restrictions including not exceeding established
tidak melebihi dari batas yang telah ditetapkan, limits, such as, in areas of making any loans or
antara lain, dalam hal melakukan pinjaman, granting any credit, giving any guarantee or
pemberian piutang, pemberian jaminan atau indemnity, disposal of assets, changes in
ganti rugi, pelepasan aset, perubahan bisnis, business, acquisition of other companies or
akuisisi perusahaan dan bisnis, pengeluaran businesses, capital expenditures, transactions
untuk barang modal, transaksi dengan afiliasi with affiliates and write off of receivables.
dan penghapusan piutang.
Halaman - 183 - Page
1308 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 722
Permodalan & Praktik PT BANK NEGARA
Tata Kelola INDONESIA
Tanggung Jawab Sosial (PERSERO)
Komitmen Tbk Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
31. PINJAMAN YANG DITERIMA (lanjutan) 31. BORROWINGS (continued)
a. Berdasarkan jenis dan mata uang (lanjutan) a. By type and currency (continued)
Lain-lain (lanjutan) Others (continued)
PT BNI Multifinance (BNIMF): (lanjutan) PT BNI Multifinance (BNIMF): (continued)
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk (lanjutan) PT Bank Mandiri (Persero) Tbk (continued)
Tingkat suku bunga pinjaman berkisar antara Interest rate of the borrowing ranged from
7,65%-9,00% selama tahun 2023 (2022: 7.65%-9.00% during 2023 (2022: 8.00%).
8,00%).
Pembayaran bunga dan pokok pinjaman telah Interest and principal have been paid by the
dibayarkan oleh Perusahaan sesuai dengan Company on schedule.
jadwal.
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan As of 31 December 2023 and 2022, the
2022, saldo pinjaman fasilitas tersebut masing- outstanding loan balance under this facility
masing sebesar Rp772.307 dan Rp179.048. amounted to Rp772,307 and Rp179,048,
respectively.
Dalam perjanjian-perjanjian fasilitas pinjaman Under the above-mentioned loans facility
yang disebutkan di atas, BNIMF diharuskan agreements, BNIMF is required to maintain
menjaga rasio-rasio keuangan dan memenuhi certain financial ratios and comply to certain
pembatasan-pembatasan tertentu termasuk restrictions including not exceeding established
tidak melebihi dari batas yang telah ditetapkan, limits, such as, in areas of making any loans or
antara lain, dalam hal melakukan pinjaman, granting any credit, giving any guarantee or
pemberian piutang, pemberian jaminan atau indemnity, disposal of assets, changes in
ganti rugi, pelepasan aset, perubahan bisnis, business, acquisition of other companies or
akuisisi perusahaan dan bisnis, pengeluaran businesses, capital expenditures, transactions
untuk barang modal, transaksi dengan afiliasi with affiliates and write off of receivables.
dan penghapusan piutang.
PT Bank Central Asia Tbk PT Bank Central Asia Tbk
Pada tanggal 22 Agustus 2023, berdasarkan On 22 August 2023, based on the credit
Perjanjian Kredit No. 137, BNIMF agreement No. 137, BNIMF obtained
memperoleh fasilitas pinjaman kredit Installment loan facility from PT Bank Central
Installment loan dengan PT Bank Central Asia Asia with maximum facility amounting to
dengan maksimum fasilitas sebesar Rp105,000 and tenure of 4 years from the date
Rp105.000 dengan jangka waktu pinjaman 4 of withdrawal of each facilities.
tahun sejak tanggal penarikan fasilitas.
BNIMF telah menggunakan fasilitas ini BNIMF has utilised this facility amounted at
sebesar Rp66.500 pada tanggal 23 Agustus Rp66,500 on 23 August 2023, 31 August 2023,
2023, 31 Agustus 2023, 7 September 2023, 19 7 September 2023, 19 September 2023, 26
September 2023, 26 September 2023, dan 6 September 2023, and 6 Desember 2023 which
Desember 2023 masing-masing sebesar each of the drawdown amounted to Rp5,000,
Rp5.000, Rp10.000, Rp23.000, Rp11.500, Rp Rp10,000, Rp23,000, Rp11,500, Rp7,000 and
7.000 dan Rp10.000. Rp10,000.
Fasilitas ini memiliki jatuh tempo maksimal 4 This facility will mature maximum 4 years after
tahun sejak tanggal penarikan masing-masing the drawdown date, respectively on 23 August
pinjaman, yaitu pada tanggal 23 Agustus 2026, 2026, 21 August 2026, 7 September 2025, 1
21 Agustus 2026, 7 September 2025, 1 September 2025, 20 September 2026, dan 27
September 2025, 20 September 2026, dan 27 November 2026.
November 2026.
Halaman - 184 - Page
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 1309
Page 723
Performa Laporan PT BANK NEGARA
Profil INDONESIA (PERSERO) Tbk
Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
31. PINJAMAN YANG DITERIMA (lanjutan) 31. BORROWINGS (continued)
a. Berdasarkan jenis dan mata uang (lanjutan) a. By type and currency (continued)
Lain-lain (lanjutan) Others (continued)
PT BNI Multifinance (BNIMF): (lanjutan) PT BNI Multifinance (BNIMF): (continued)
PT Bank Central Asia Tbk (lanjutan) PT Bank Central Asia Tbk (continued)
Tingkat suku bunga pinjaman adalah 7,75% Interest rate of the borrowing is 7.75% during
selama tahun 2023. 2023.
Pada tanggal 31 Desember 2023 saldo As of 31 December 2023, the outstanding loan
pinjaman fasilitas tersebut sebesar Rp59.938. balance under this facility amounted to
Rp59,938.
PT Bank Digital BCA PT Bank Digital BCA
Pada tanggal 13 Desember 2023, berdasarkan On 13 December 2023, based on the credit
Perjanjian Kredit No. 60, BNIMF memperoleh agreement No. 60, BNIMF obtained installment
fasilitas pinjaman kredit installment loan loan facility from PT Bank Digital BCA with
dengan PT Bank Digital BCA dengan maximum facility amounting to Rp100,000 and
maksimum fasilitas sebesar Rp100.000 tenure of 4 years from the date of withdrawal of
dengan jangka waktu pinjaman 4 tahun sejak each facilities.
tanggal penarikan fasilitas.
BNIMF telah menggunakan fasilitas ini BNIMF has utilised this facility amounted at
sebesar Rp4.500 pada tanggal 22 Desember Rp4,500 on 22 December 2023.
2023.
Fasilitas ini memiliki jatuh tempo maksimal 4 This facility will mature maximum 4 years after
tahun sejak tanggal penarikan masing-masing the drawdown date, which is on 20 December
pinjaman, yaitu pada tanggal 20 Desember 2027.
2027.
Tingkat suku bunga pinjaman adalah 8,00% Interest rate of the borrowing is 8.00% during
selama tahun 2023. 2023.
Pada tanggal 31 Desember 2023 saldo As of 31 December 2023, the outstanding loan
pinjaman fasilitas tersebut sebesar Rp4.500. balance under this facility amounted to
Rp4,500.
Halaman - 185 - Page
1310 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 724
Permodalan & Praktik PT BANK NEGARA
Tata Kelola INDONESIA
Tanggung Jawab Sosial (PERSERO)
Komitmen Tbk Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
31. PINJAMAN YANG DITERIMA (lanjutan) 31. BORROWINGS (continued)
a. Berdasarkan jenis dan mata uang (lanjutan) a. By type and currency (continued)
Lain-lain (lanjutan) Others (continued)
PT BNI Multifinance (BNIMF): (lanjutan) PT BNI Multifinance (BNIMF): (continued)
PT Bank Panin Tbk PT Bank Panin Tbk
Pada tanggal 13 Oktober 2023, BNIMF On 13 October 2023, BNIMF obtained working
memperoleh fasilitas pinjaman kredit modal capital loan facility from PT Bank Panin based
kerja dengan PT Bank Panin berdasarkan on credit agreement No. 47 with maximum
perjanjian kredit No. 47 dengan maksimum facility amounting to Rp100,000 and tenure of
fasilitas sebesar Rp100.000 dengan jangka 36 months or 48 months from the date of
waktu pinjaman 36 bulan atau 48 bulan sejak withdrawal of each facilities.
tanggal penarikan fasilitas.
BNIMF telah menggunakan fasilitas ini BNIMF has utilised this facility amounted at
sebesar Rp65.000 pada tanggal 23 November Rp65,000 on 23 November 2023, 5 December
2023, 5 Desember 2023 dan 19 Desember 2023 and 19 December 2023 which each of the
2023 masing-masing sebesar Rp10.000, drawdown amounted to Rp10,000, Rp25,000
Rp25.000 dan Rp 30.000. and Rp30,000.
Fasilitas ini memiliki jatuh tempo maksimal 36 This facility will mature maximum 36 months or
bulan atau 48 bulan sejak tanggal penarikan 48 montsh after the drawdown date,
masing-masing pinjaman, yaitu pada tanggal respectively on 23 November 2027, 4
23 November 2027, 4 Desember 2026 dan 18 December 2026 and 18 December 2026.
Desember 2026.
Tingkat suku bunga pinjaman adalah 7,50%- Interest rate of the borrowing is 7.50%-7.75%
7,75% selama tahun 2023. during 2023.
Pembayaran bunga dan pokok pinjaman telah Interest and principal have been paid by the
dibayarkan oleh BNIMF sesuai dengan jadwal. BNIMF on schedule.
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, As of 31 December 2023 and 2022, the
saldo pinjaman fasilitas tersebut adalah outstanding loan balance under this facility
sebesar Rp64.792 dan Rpnihil. amounted to Rp64,792 and Rpnil.
PT Bank CTBC Indonesia PT Bank CTBC Indonesia
Pada tanggal 9 Oktober 2021, Perusahaan On 9 October 2021, the Company has
telah mendapatkan modal kerja dari PT Bank obtained a working capital loan facility from PT
CTBC Indonesia dengan total Rp125.000. Bank CTBC Indonesia amounted at
Pada tanggal 9 Oktober 2023, berdasarkan Rp125,000. On 9 October 2023, based on the
perjanjian fasilitas kredit No. 355/ADD/X/2023 credit facility agreement No. 355/ADD/X/2023
fasilitas ini diperpanjang hingga 27 Oktober this facility will be matured on 27 October
2024. 2024.
Tingkat suku bunga pinjaman adalah 8,00% Interest rate of the borrowing is 8.00% for
untuk pencairan selama tahun 2023. withdrawal during the year 2023.
Pada tanggal 31 Desember 2023 saldo As of 31 December 2023, the outstanding loan
pinjaman fasilitas tersebut masing-masing balance under this facility amounted to
sebesar Rp10.000. Rp10,000.
Halaman - 186 - Page
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 1311
Page 725
Performa Laporan PT BANK NEGARA
Profil INDONESIA (PERSERO) Tbk
Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
31. PINJAMAN YANG DITERIMA (lanjutan) 31. BORROWINGS (continued)
a. Berdasarkan jenis dan mata uang (lanjutan) a. By type and currency (continued)
Lain-lain (lanjutan) Others (continued)
PT BNI Sekuritas: PT BNI Sekuritas:
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Barat PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Barat
dan Banten Tbk (“Bank BJB”) dan Banten Tbk (“Bank BJB”)
PT BNI Sekuritas memperoleh fasilitas kredit PT BNI Sekuritas obtained a Money Market
Money Market dengan perjanjian No.7 tanggal credit facility with the agreement No.7 dated 27
27 Januari 2023 oleh Notaris Emma January 2023, by Notary Emma Ramdaniah,
Ramdaniah, S.H. dengan limit fasilitas S.H., with facility limit amounting to Rp100,000
Rp100.000 dan jangka waktu penarikan and the period of facility withdrawal maturing
sampai dengan 29 Januari 2024. Tingkat suku on 29 January 2024. Interest rate will be
bunga akan ditentukan pada saat penarikan, determined at the withdrawal, based on money
berdasarkan suku bunga pasar. Tidak ada market rate. There is no guarantee for Money
jaminan untuk Pinjaman Money Market. Market.
Selama periode pinjaman, PT BNI Sekuritas During the loan period, PT BNI Sekuritas has
memiliki kewajiban untuk memenuhi ketentuan to comply with the terms of the loan agreement
dalam perjanjian pinjaman diantaranya which include to maintain the percentage of
menjaga persentase kepemilikan saham PT ownership of PT Bank Negara Indonesia
Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk pada (Persero) Tbk at the Company are minimum of
Perusahaan minimum 51%. 51%.
Pada tanggal 31 Desember 2023, saldo utang As at 31 December 2023, the outstanding
bank pada Bank BJB adalah Rpnihil. bank loan on Bank BJB is amounting to Rpnil.
PT Bank Jago Tbk PT Bank Jago Tbk
PT BNI sekuritas memperoleh fasilitas kredit PT BNI Sekuritas obtained a Promes
Pinjaman Promes Berjangka dengan Berjangka credit facility in which the agreement
Addendum II Perjanjian Kredit No. with letter Addendum II No.
100/029/B/21032023 tanggal 21 Maret 2023 100/029B/21032023 dated 21 March 2023,
dengan limit fasilitas Rp50.000 dan jangka with facility limit amounting to Rp50,000 and
waktu penarikan sampai dengan the period of facility withdrawal maturing on 21
21 Maret 2024. Tingkat suku bunga akan March 2024. Interest rate will be determined at
ditentukan pada saat penarikan, berdasarkan the withdrawal, based on money market rate.
suku bunga pasar. Tidak ada jaminan untuk There is no guarantee for Promes Berjangka
kredit Promes Berjangka. credit.
Pada tanggal 31 Desember 2023, saldo utang As at 31 December 2023, the outstanding
bank pada Bank Jago adalah Rpnihil. bank loan on Bank Jago is amounting to Rpnil.
Halaman - 187 - Page
1312 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 726
Permodalan & Praktik PT BANK NEGARA
Tata Kelola INDONESIA
Tanggung Jawab Sosial (PERSERO)
Komitmen Tbk Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
31. PINJAMAN YANG DITERIMA (lanjutan) 31. BORROWINGS (continued)
a. Berdasarkan jenis dan mata uang (lanjutan) a. By type and currency (continued)
Lain-lain (lanjutan) Others (continued)
PT BNI Sekuritas: (lanjutan) PT BNI Sekuritas: (continued)
PT Bank KEB Hana Indonesia PT Bank KEB Hana Indonesia
PT BNI Sekuritas memperoleh Fasilitas Money PT BNI Sekuritas obtained Money Market Line
Market Line dari Hana yang perjanjiannya Facility from Hana in which the agreement has
telah diperpanjang beberapa kali dengan been extended several times with the latest
perpanjangan dan penambahan limit fasilitas extension and additional letter facility limit No.
terakhir dengan surat No.366/PK/2023tanggal 366/PK/2023 dated 12 Mei 2023, with total
12 Mei 2023 dengan total limit fasilitas sebesar facility limit amounting to Rp100,000, and the
Rp100.000, dan jangka waktu penarikan period of facility withdrawal maturing on
sampai dengan 30 Mei 2024. Tingkat suku 30 May 2024. Interest rate will be determined
bunga akan ditentukan pada saat penarikan, at the withdrawal, based on money market
berdasarkan suku bunga pasar. Tidak ada rate. The loan is unsecured.
jaminan untuk fasilitas pinjaman ini.
Selama periode pinjaman, PT BNI Sekuritas During the loan period, PT BNI sekuritas has to
memiliki kewajiban untuk memenuhi ketentuan comply with the terms of the loan agreement
dalam perjanjian pinjaman diantaranya: which include the following:
a. Menjaga persentase kepemilikan saham a. Maintain the percentage of ownership of
PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk
pada Perusahaan minimum 51%; at the Company at minimum of 51%;
b. Menjaga saldo pinjaman bank dari setiap b. Maintain the balance of outstanding bank
bank maksimum 25% dari total modal loan from each bank at a maximum 25% of
Perusahaan dan total semua pinjaman the Company’s total equity, and total all
bank sebaiknya tidak melebihi total modal bank loan should not exceed the PT Bank
PT BNI Sekuritas. BNI Sekuritas total equity.
Pada tanggal 31 Desember 2023, saldo utang As at 31 December 2023, the outstanding
bank pada Bank KEB Hana Indonesia adalah bank loan on Bank KEB Hana Indonesia is
Rpnihil. amounting to Rpnil.
b. Berdasarkan hubungan b. By relationship
2023 2022
Pihak berelasi Related parties
Rupiah 772,360 179,952 Rupiah
Mata uang asing 51,808 52,680 Foreign currencies
Total pihak berelasi 824,168 232,632 Total related parties
Pihak ketiga Third parties
Rupiah 260,142 320,207 Rupiah
Mata uang asing 29,865,298 35,101,367 Foreign currencies
Total pihak ketiga 30,125,440 35,421,574 Total third parties
30,949,608 35,654,206
Halaman - 188 - Page
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 1313
Page 727
Performa Laporan PT BANK NEGARA
Profil INDONESIA (PERSERO) Tbk
Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
31. PINJAMAN YANG DITERIMA (lanjutan) 31. BORROWINGS (continued)
c. Tingkat suku bunga per tahun c. Annual interest rates
Dolar Amerika
Serikat//United
Rupiah States Dollar
% %
2023 7.50 - 9.50 0.90 - 6.54 2023
2022 8.00 - 9.75 0.09 - 5.49 2022
32. EFEK-EFEK SUBORDINASI 32. SUBORDINATED SECURITIES
2023 2022
Saldo/ Peringkat/ Saldo/ Peringkat/
Balance Rating *) Balance Rating *)
MTN Subordinasi,
setelah dikurangi biaya Subordinated MTN,
penerbitan yang belum diamortisasi net of unamortized issuance
sebesar nihil pada tanggal cost amounting to nil as of
31 Desember 2023 dan Rp6 31 December 2023 and Rp6
pada tanggal 31 Desember 2022 - idAA*) 99,994 idAA*) as of 31 December 2022
BNI Tier 2 Subordinated Notes
setelah dikurangi biaya Subordinated Tier 2,
penerbitan yang belum diamortisasi net of unamortized issuance
sebesar Rp2.287 pada tanggal cost amounting to Rp2,287 as of
31 Desember 2023 dan Rp3.405 31 December 2023 and Rp3,405
pada tanggal 31 Desember 2022 7,696,213 Ba2**) 7,780,345 Ba2**) as of 31 December 2022
BB***) BB***)
BNI Additional Tier 1 Capital Securities
setelah dikurangi biaya penerbitan Subordinated Additional Tier 1,
yang belum diamortisasi net of unamortized issuance
sebesar Rp5.682 pada tanggal cost amounting to Rp5,682 as of
31 Desember 2023 dan Rp7.689 31 December 2023 and Rp7,689
pada tanggal 31 Desember 2022 9,232,518 Ba3****) 9,332,811 Ba3****) as of 31 December 2022
16,928,731 17,213,150
*) Pefindo
**) Moody’s Ba2
***) Fitch BB
****) Moody’s Ba3
MTN Subordinasi I BNI tahun 2018 Subordinated MTN I BNI year 2018
Pada tanggal 8 Juni 2018, BNI telah mendapatkan On 8 June 2018, BNI obtained an effective
pernyataan efektif dari OJK melalui surat nomor S- statement from OJK through letter number S-
73/PB.31/2018 untuk menerbitkan Medium Term 73/PB.31/2018 to issue Continuous
Notes Subordinasi I BNI Tahun 2018 (“MTN Subordinated Medium Term Notes I BNI Year
Subordinasi”). Nilai MTN Subordinasi yang 2018 ("Subordinated MTN"). The value of
diterbitkan sebesar Rp100.000, jangka waktu 5 subordinated MTN issued amounted to
tahun, dengan kupon sebesar 8% per tahun yang Rp100,000 with the term of 5 years and
akan dibayarkan secara triwulanan. MTN coupon of 8% per annum to be paid quarterly.
Subordinasi BNI diterbitkan dengan penawaran BNI Subordinated MTN was issued with limited
terbatas. Pembayaran kupon pertama kepada para offering. The first coupon payment to
pemegang MTN Subordinasi telah dilakukan pada Subordinated MTN holders was made on
tanggal 10 November 2018. 10 November 2018.
Pada tanggal 31 Desember 2023 MTN Subordinasi As of 31 December 2023 Subordinated MTN
telah jatuh tempo dan dibayar lunas. MTN has matured and fully repaid The net value of
Subordinasi BNI memiliki nilai bersih sebesar Subordinated MTN BNI was Rp99,994 after
Rp99.994 setelah dikurangi biaya penerbitan yang deducting unamortized issuance cost
belum diamortisasi sebesar Rp6 pada 31 amounted Rp6 on 31 December 2022.
Desember 2022.
Halaman - 189 - Page
1314 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 728
Permodalan & Praktik PT BANK NEGARA
Tata Kelola INDONESIA
Tanggung Jawab Sosial (PERSERO)
Komitmen Tbk Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
32. EFEK-EFEK SUBORDINASI (lanjutan) 32. SUBORDINATED SECURITIES (continued)
BNI Tier 2 Subordinated Notes BNI Tier 2 Subordinated Notes
Pada tanggal 30 Maret 2021, BNI telah On 30 March 2021, BNI has issued Tier 2
menerbitkan Tier 2 Subordinated Notes (BNI Tier 2 Subordinated Notes (BNI Tier 2 Capital Bond
Capital Bond 2021) sebesar USD500 juta jangka 2021) with total nominal value of USD500 million
waktu 5 tahun, dengan kupon sebesar 3,75% per with the term of 5 years and coupon of 3.75% per
tahun yang dibayarkan setiap semester, dan annum paid on semi-annual basis, and listed in
tercatat di Singapore Exchange. Tier 2 Singapore Exchange. Tier 2 Subordinated Notes
Subordinated Notes dapat dicatat sebagai can be treated as supplementary capital
komponen modal pelengkap (Tier 2) sesuai components (Tier 2) according to the approval
persetujuan dari Otoritas Jasa Keuangan melalui from Financial Services Authority through letter
surat No. S-64/PB.31/2021 tanggal 31 Maret 2021. No-S-64/PB.31/2021 dated 31 March 2021.
Pada tanggal 31 Desember 2023, BNI Tier 2 As of 31 December 2023, the net value of BNI Tier
Capital Bond 2021 memiliki nilai bersih sebesar 2 Capital Bond 2021 was Rp7,696,213 after
Rp7.696.213 setelah dikurangi biaya penerbitan deducting unamortized issuance cost amounted
yang belum diamortisasi sebesar Rp2.287 (31 Rp2,287 (31 December 2022: Rp7,780,345).
Desember 2022: Rp7.780.345).
Penggunaan dana hasil penerbitan Tier 2 The proceeds from Tier 2 Subordinated Notes
Subordinated Notes digunakan oleh BNI untuk issuance was used by BNI to strengthen tier 2
memperkuat modal pelengkap (tier 2) dan modal capital and working capital in the context of
kerja dalam rangka pengembangan usaha business development, especially loan
terutama pemberian kredit serta peningkatan disbursement and increase in the composition of
komposisi struktur dana jangka panjang, sesuai the long-term fund structure, in accordance with
dengan Peraturan OJK No. 11/POJK.03/2016 OJK Regulation No. 11/POJK.03/2016 concerning
tentang Kewajiban Penyediaan Modal Minimum the Minimum Capital Requirement for Commercial
Bank Umum sebagaimana telah diubah dengan Banks as amended by OJK Regulation No.
Peraturan OJK No. 34/POJK.03/2016 dan 34/POJK.03/2016 and will then be used by BNI to
selanjutnya akan digunakan oleh BNI untuk support increase in productive assets.
mendukung peningkatan aset produktif.
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, BNI As of 31 December 2023 and 2022, BNI obtained
telah memperoleh hasil pemeringkatan atas Tier 2 the rating of Tier 2 Subordinated Notes from
Subordinated Notes dari Moody’s dan Fitch dengan Moody’s and Fitch with Ba2 and BB rating,
peringkat masing-masing Ba2 dan BB. respectively.
Tier 2 Subordinated Notes ini dapat mengalami This Tier 2 Subordinated Notes can experience
write down dan ditangguhkan pembayaran pokok write down and the payment of principal and
dan bunganya apabila OJK menetapkan bahwa interest will be postponed if the OJK stipulates that
BNI berpotensi terganggu kelangsungan usahanya BNI has the potential to be subject to business
(point of non-viability) sesuai dengan peraturan continuity issues (point of non-viability) in
OJK accordance with OJK regulations No.
No. 11/POJK.03/2016 yang diubah dengan 11/POJK.03/2016 amended by OJK regulation No.
peraturan OJK No. 34/POJK.03/2016. Point of non- 34/POJK.03/2016. Point of non-viability occurs due
viability terjadi akibat bank mencapai trigger level to a bank achieving a trigger level in the capital
pada indikator permodalan yang ditetapkan OJK, indicator set by OJK, according to SEOJK No.
sesuai SEOJK 20/SEOJK.03/2016 Conversion Features into
No. 20/SEOJK.03/2016 Fitur Konversi Menjadi Common Shares or Write Down of Additional Core
Saham Biasa atau Write Down terhadap Instrumen Capital Instruments and Supplementary Capital.
Modal Inti Tambahan dan Modal Pelengkap.
Halaman - 190 - Page
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 1315
Page 729
Performa Laporan PT BANK NEGARA
Profil INDONESIA (PERSERO) Tbk
Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
32. EFEK-EFEK SUBORDINASI (lanjutan) 32. SUBORDINATED SECURITIES (continued)
BNI Additional Tier 1 Capital Securities BNI Additional Tier 1 Capital Securities
Pada tanggal 24 September 2021, BNI telah On 24 September 2021, BNI has issued Additional
menerbitkan Additional Tier 1 Capital Securities Tier 1 Capital Securities (BNI Additional Tier 1
(BNI Additional Tier 1 Capital Bond 2021) sebesar Capital Bond 2021) with total nominal value of
nilai nominal USD600 juta dan tidak memiliki USD600 million perpetual non callable 5.5 years
jangka waktu, dengan opsi call 5,5 tahun, dengan and coupon of 4.30% per annum paid on semi-
kupon sebesar 4,30% per tahun yang dibayarkan annual basis, and listed in Singapore Exchange.
setiap semester, dan tercatat di Singapore Additional Tier 1 Capital Securities can be treated
Exchange. Additional Tier 1 Capital Securities as supplementary capital components (Additional
dapat dicatat sebagai komponen modal inti Tier 1) according to the approval from Financial
tambahan (Additional Tier 1) sesuai persetujuan Services Authority through letter No.S-
dari Otoritas Jasa Keuangan melalui surat No. S- 210/PB.31/2021 dated 30 September 2021.
210/PB.31/2021 tanggal 30 September 2021.
Pada tanggal 31 Desember 2023, BNI Additional As of 31 December 2023, the net value of BNI
Tier 1 Capital Bond 2021 memiliki nilai bersih Additional Tier 1 Capital Bond 2021 was
sebesar Rp9.232.518 setelah dikurangi biaya Rp9,232,518 after deducting unamortized issuance
penerbitan yang belum diamortisasi sebesar cost amounted Rp5,682
Rp5.682 (31 Desember 2022: Rp9.332.811). (31 December 2022: Rp9,332,811).
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, BNI As of 31 December 2023 and 2022, BNI obtained
telah memperoleh hasil pemeringkatan atas the rating of Additional Tier 1 Capital Securities
Additional Tier 1 Capital Securities dari Moody’s from Moody’s with Ba3 rating.
Ba3.
Additional Tier 1 Capital Securities yang diterbitkan Additional Tier 1 Capital Securities issued has
telah mengikuti persyaratan POJK comply in accordance with OJK Regulation
11/POJK.03/2016 (Pasal 15) sehingga instrumen No. 11/POJK.03/2016 (Article 15) hence the
keuangan tersebut dapat dikategorikan sebagai financial instrument can be categorised as
Modal Inti Tambahan (Additional Tier 1). Namun, supplementary capital components (Additional Tier
terdapat klausul mandatory redemption - 1). However, there is a mandatory redemption
redemption for a capital trigger event ketika CAR clause - redemption for a capital trigger event
BNI mencapai rasio tertentu maka Bank harus when BNI's CAR reaches a certain ratio, the Bank
melakukan pelunasan terhadap sisa pokok dan shall pay off the remaining principal and interest
bunga dari AT-1. Oleh karena itu, Bank mencatat from AT-1. Therefore, the Bank recorded this BNI
BNI Additional Tier 1 Capital Securities ini sebagai Additional Tier 1 Capital Securities as a liability
instrumen liabilitas pada laporan keuangan instrument in the consolidated financial
konsolidasian. statements.
Additional Tier 1 Capital Securities ini dapat This Additional Tier 1 Capital Securities can
mengalami write down dan ditangguhkan experience write down and the payment of
pembayaran pokok dan bunganya apabila OJK principal and interest will be postponed if the OJK
menetapkan bahwa BNI berpotensi terganggu stipulates that BNI has the potential to be subject
kelangsungan usahanya (point of non-viability) to business continuity issues (point of non-viability)
sesuai dengan peraturan OJK in accordance with OJK regulations No.
No. 11/POJK.03/2016 yang diubah dengan 11/POJK.03/2016 amended by OJK regulation No.
peraturan OJK No. 34/POJK.03/2016. Point of non- 34/POJK.03/2016. Point of non-viability occurs due
viability terjadi akibat bank mencapai trigger level to a bank achieving a trigger level in the capital
pada indikator permodalan yang ditetapkan OJK, indicator set by OJK, according to SEOJK No.
sesuai SEOJK No. 20/SEOJK.03/2016 Fitur 20/SEOJK.03/2016 Conversion Features into
Konversi Menjadi Saham Biasa atau Write Down Common Shares or Write Down of Additional Core
terhadap Instrumen Modal Inti Tambahan dan Capital Instruments and Supplementary Capital.
Modal Pelengkap.
Halaman - 191 - Page
1316 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 730
Permodalan & Praktik PT BANK NEGARA
Tata Kelola INDONESIA
Tanggung Jawab Sosial (PERSERO)
Komitmen Tbk Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
33. MODAL SAHAM DAN TAMBAHAN MODAL 33. SHARE CAPITAL AND ADDITIONAL PAID-IN
DISETOR CAPITAL
Modal saham Share capital
Pada tanggal-tanggal 31 Desember 2023 dan As of 31 December 2023 and 2022, BNI’s share
2022, kepemilikan modal saham BNI adalah capital ownership are as follows:
sebagai berikut:
2023
Jumlah lembar
saham
ditempatkan dan
disetor penuh/ Persentase
Number of kepemilikan (%)/
shares issued Percentage Jumlah/
Pemegang saham and fully paid of ownership (%) Amount Shareholders
Saham Seri A Dwiwarna Class A Dwiwarna share
Negara Republik Indonesia 1 - - Republic of Indonesia
Saham Seri B Class B shares
Negara Republik Indonesia 434,012,799 1.16 1,627,548 Republic of Indonesia
Masyarakat
(kepemilikan masing-masing Public (ownership less than
dibawah 5% untuk setiap pihak) 144,670,934 0.39 542,516 5% each)
Total saham Seri B 578,683,733 1.55 2,170,064 Total Class B shares
Saham Seri C Class C shares
Negara Republik Indonesia 21,944,374,950 58.90 4,114,570 Republic of Indonesia
Perseroan terbatas Limited liability company
(kepemilikan masing-masing (ownership less
dibawah 5% untuk setiap pihak) 1,668,794,017 4.48 312,899 than 5% each)
Badan usaha asing Foreign investment entities
(kepemilikan masing-masing (ownership less than
dibawah 5% untuk setiap pihak) 10,119,917,947 27.16 1,897,485 5% each)
Putrama Wahju Setyawan (Direktur) 1,686,386 0.00 316 Putrama Wahju Setyawan (Director)
Sis Apik Wijayanto (Direktur) 1,579,946 0.00 296 Sis Apik Wijayanto (Director)
Adi Sulistyowati (Direktur) 905,706 0.00 170 Adi Sulistyowati (Director)
Ronny Venir (Direktur) 1,559,656 0.00 292 Ronny Venir (Director)
Corina Leyla Karnalies (Direktur) 1,442,034 0.00 270 Corina Leyla Karnalies (Director)
Royke Tumilaar (Direktur) 1,115,346 0.00 209 Royke Tumilaar (Director)
Muhammad Iqbal (Direktur) 948,044 0.00 178 Muhammad Iqbal (Director)
Novita Widya Anggraini (Direktur) 948,044 0.00 178 Novita Widya Anggraini (Director)
Silvano Winston Rumantir (Direktur) 948,044 0.00 178 Silvano Winston Rumantir (Director)
David Pirzada (Direktur) 880,044 0.00 165 David Pirzada (Director)
Askolani (Komisaris) 809,086 0.00 152 Askolani (Commissioner)
Susyanto (Komisaris) 634,594 0.00 119 Susyanto (Commissioner)
Mucharom (Direktur) 348,008 0.00 65 Mucharom (Director)
Toto Prasetyo (Direktur) 89,856 0.00 17 Toto Prasetyo (Director)
Fadlansyah Lubis (Komisaris) 43,484 0.00 8 Fadlansyah Lubis (Commissioner)
Robertus Billitea (Komisaris) 42,400 0.00 8 Robertus Billitea(Commissioner)
Masyarakat
(kepemilikan masing-masing Public (ownership less than
dibawah 5% untuk setiap pihak) 2,931,046,990 7.87 549,571 5% each)
Total saham Seri C 36,678,114,582 98.45 6,877,146 Total Class C shares
Total 37,256,798,316 100.00 9,047,210 Total
Saham treasuri 40,514,600 7,596 Treasury shares
Halaman - 192 - Page
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 1317
Page 731
Performa Laporan PT BANK NEGARA
Profil INDONESIA (PERSERO) Tbk
Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
33. MODAL SAHAM DAN TAMBAHAN MODAL 33. SHARE CAPITAL AND ADDITIONAL PAID-IN
DISETOR (lanjutan) CAPITAL (continued)
Modal saham (lanjutan) Share Capital (continued)
2022
Jumlah lembar
saham
ditempatkan dan
disetor penuh/ Persentase
Number of kepemilikan (%)/
shares issued Percentage Jumlah/
Pemegang saham and fully paid of ownership (%) Amount Shareholders
Saham Seri A Dwiwarna Class A Dwiwarna share
Negara Republik Indonesia 1 - - Republic of Indonesia
Saham Seri B Class B shares
Negara Republik Indonesia 217,006,399 1.16 1,627,548 Republic of Indonesia
Masyarakat
(kepemilikan masing-masing Public (ownership less than
dibawah 5% untuk setiap pihak) 72,335,467 0.39 542,516 5% each)
Total saham Seri B 289,341,866 1.55 2,170,064 Total Class B shares
Saham Seri C Class C shares
Negara Republik Indonesia 10,972,187,475 58.84 4,114,570 Republic of Indonesia
Perseroan terbatas Limited liability company
(kepemilikan masing-masing (ownership less
dibawah 5% untuk setiap pihak) 1,200,494,180 6.44 450,185 than 5% each)
Badan usaha asing Foreign investment entities
(kepemilikan masing-masing (ownership less than
dibawah 5% untuk setiap pihak) 4,607,036,617 24.71 1,727,639 5% each)
Adi Sulistyowati (Direktur) 641,532 0.00 241 Adi Sulistyowati (Director)
Royke Tumilaar (Direktur) 399,539 0.00 150 Royke Tumilaar (Director)
Susyanto (Komisaris) 252,817 0.00 95 Susyanto (Commissioner)
Ronny Venir (Direktur) 645,413 0.00 242 Ronny Venir (Director)
Sis Apik Wijayanto (Direktur) 655,558 0.00 246 Sis Apik Wijayanto (Director)
Putrama Wahju Setyawan (Direktur) 798,265 0.00 299 Putrama Wahju Setyawan (Direktur)
Corina Leyla Karnalies (Direktur) 565,602 0.00 212 Corina Leyla Karnalies (Director)
David Pirzada (Direktur) 305,607 0.00 115 David Pirzada (Director)
Silvano Winston Rumantir (Direktur) 339,607 0.00 127 Silvano Winston Rumantir (Director)
Mucharom (Direktur) 129,076 0.00 48 Mucharom (Director)
Muhammad Iqbal (Direktur) 339,607 0.00 127 Muhammad Iqbal (Director)
Novita Widya Anggraini (Direktur) 339,607 0.00 127 Novita Widya Anggraini (Director)
Askolani (Komisaris) 340,063 0.00 128 Askolani (Commissioner)
Masyarakat
(kepemilikan masing-masing Public (ownership less than
dibawah 5% untuk setiap pihak) 1,573,844,026 8.44 590,192 5% each)
Total saham Seri C 18,359,314,591 98.45 6,884,743 Total Class C shares
Total 18,648,656,458 100.00 9,054,807 Total
Saham Seri A Dwiwarna adalah saham yang The Class A Dwiwarna share is a share that gives
memberikan hak-hak preferen kepada the holder preferred rights to approve the
pemegangnya untuk menyetujui pengangkatan dan appointment and dismissal of Commissioners and
pemberhentian Komisaris dan Direksi, perubahan Directors, amend the Articles of Association,
Anggaran Dasar, menyetujui pembubaran dan approve the dissolution and liquidation, merger,
likuidasi, penggabungan, dan pengambil alihan BNI and takeover of BNI and all other rights of Class B
dan semua hak-hak lainnya yang dimiliki saham and Class C shares. The Class A Dwiwarna share
Seri B dan saham Seri C. Saham Seri A Dwiwarna may not be transferred to other parties.
tidak dapat dialihkan kepada pihak lain.
Saham Seri B dan Saham Seri C adalah saham Class B and Class C shares are ordinary shares
biasa atas nama yang memiliki hak yang sama. that have the same rights.
Pada tanggal 13 Agustus 2007, Pemerintah On 13 August 2007, the Government of the
Republik Indonesia, melakukan divestasi sebesar Republic of Indonesia divested 3,475,231,980
3.475.231.980 saham Seri C, mewakili 22,54% dari Class C shares, representing 22.54% of
kepemilikan di BNI melalui Penawaran Umum shareholding in BNI through a Second Initial Public
Saham Kedua. Offering (IPO).
Halaman - 193 - Page
1318 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 732
Permodalan & Praktik PT BANK NEGARA
Tata Kelola INDONESIA
Tanggung Jawab Sosial (PERSERO)
Komitmen Tbk Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
33. MODAL SAHAM DAN TAMBAHAN MODAL 33. SHARE CAPITAL AND ADDITIONAL PAID-IN
DISETOR (lanjutan) CAPITAL (continued)
Modal saham (lanjutan) Share capital (continued)
Sesuai Keterbukaan Informasi dalam upaya In accordance with the Disclosure of Information in
stabilisasi harga pasar saham di tengah kondisi relation to the stabilization of stock market price
perekonomian regional dan global yang mengalami amidst stressful and slowing regional and global
tekanan dan perlambatan, Bank telah melakukan economy, the Bank repurchased shares issued by
Pembelian Kembali Saham Perseroan yang telah the Bank listed in the Indonesia Stock Exchange
dikeluarkan dan tercatat di Bursa Efek Indonesia ("IDX"). This program is consistent with Regulation
(“BEI”). Program ini mengacu pada Peraturan OJK of Financial Services Authority ("FSA")
No. 2/POJK.04/2013 tanggal 26 Agustus 2013 No. 2/POJK.04/2013 dated 26 August 2013 on the
tentang Pembelian Kembali Saham yang Repurchase of Shares Issued by the Issuers or
Dikeluarkan oleh Emiten atau Perusahaan Publik Public Companies in Significant Fluctuating Market
dalam Kondisi Pasar yang Berfluktuasi Secara Conditions ("POJK No. 2/POJK.04/2013") and FSA
Signifikan (“POJK No. 2/POJK.04/2013”) dan Surat Circular Letter No. 3/SEOJK.04/2020 dated 9
Edaran OJK No. 3/SEOJK.04/2020 tanggal 9 Maret March 2020 on Other Conditions As Significant
2020 tentang Kondisi Lain sebagai Kondisi Pasar Fluctuating Market Conditions in the
yang Berfluktuasi Secara Signifikan dalam Implementation of Shares Buyback Issued by
Pelaksanaan Pembelian Kembali Saham yang Issuers or Public Companies.
Dikeluarkan oleh Emiten atau Perusahaan Publik.
Pembelian kembali saham Bank telah dilaksanakan The repurchase of shares was executed on
pada tanggal 22 Juli 2021 sampai dengan 22 July 2021 to 21 October 2021, consistent with
21 Oktober 2021, sesuai dengan tanggal the date of Disclosure of Information. The Bank
Keterbukaan Informasi. Bank melakukan repurchased 246,826 lots of Class C Shares, or
pembelian kembali Saham Seri C sejumlah 24,682,600 shares with an average acquisition cost
246.826 lot atau sebanyak 24.682.600 lembar amounting to Rp5,186.90 (full amount) per share.
saham dengan rata-rata biaya perolehan rata-rata
sebesar Rp5.186,90 (nilai penuh) per lembar
saham.
Pada tahun 2022, Bank melakukan alokasi saham In 2022, the Bank has allocated the treasury
treasuri senilai Rp207.475 sebagai Program shares amounting Rp207,475 as Share Ownership
Kepemilikan Saham bagi Manajemen dan Pegawai Program for Management and Bank’s Employees in
Bank dalam bentuk Saham Bonus (lihat Catatan the form of Share Bonus (refer to Note 44).
44).
Pembelian kembali saham Bank telah dilaksanakan The repurchase of shares was executed on
pada tanggal 12 Juli 2023 sampai dengan 12 July 2023 to 1 August 2023. The Bank
1 Agustus 2023. Bank melakukan pembelian repurchased 202,573 lots, or 20,257,300 shares
kembali Saham sejumlah 202.573 lot atau with an average acquisition cost amounting to
sebanyak 20.257.300 lembar saham dengan rata- Rp8,883.71 (full amount) per share.
rata biaya perolehan rata-rata sebesar Rp8.883,71
(nilai penuh) per lembar saham.
Halaman - 194 - Page
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 1319
Page 733
Performa Laporan PT BANK NEGARA
Profil INDONESIA (PERSERO) Tbk
Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
33. MODAL SAHAM DAN TAMBAHAN MODAL 33. SHARE CAPITAL AND ADDITIONAL PAID-IN
DISETOR (lanjutan) CAPITAL (continued)
Pemecahan nilai nominal saham BNI Stock split of BNI
Berdasarkan keputusan RUPSLB tanggal Based on the decision of the Extraordinary General
19 September 2023 yang dituangkan dalam Akta Meeting of Shareholders (RUPSLB) dated
No. 18, tanggal 19 September 2023, yang dibuat 19 September 2023, as stated in Deed No. 18
dihadapan Ashoya Ratam SH, M.kn, pemegang dated 19 September 2023, as recorded in the
saham BNI antara lain menyetujui pemecahan nilai Notarial Deed of Ashoya Ratam, SH, M.Kn., the
nominal saham (stock split) Bank dengan rasio 1:2 shareholders of BNI, among others, approved the
yang berlaku efektif pada tanggal 10 Oktober 2023. nominal value split (stock split) of the bank with a
Sehingga: ratio of 1:2, effective from 10 October 2023.
Therefore:
a. Nilai nominal per Saham Seri A Dwiwarna a. The nominal value per Series A Dwiwarna
dan Seri B dari sebesar Rp7.500 (nilai and Series B shares, originally Rp7,500 (full
penuh) menjadi Rp3.750 (nilai penuh) amount), split to Rp3,750 (full amount), with
dengan ketentuan: the following conditions:
i. 1 (satu) saham Seri A Dwiwarna tetap i. 1 (one) Series A Dwiwarna share is
dipertahankan sebagai saham Seri A retained as a full-nominal value Series
Dwiwarna milik Negara Republik A Dwiwarna share owned by the
Indonesia dengan nilai nominal sebesar Republic of Indonesia with a nominal
Rp3.750 (nilai penuh); dan value of Rp3,750 (full amount);and
ii. 1 (satu) saham Seri A Dwiwarna ii. 1 (one) Series A Dwiwarna share is
menjadi 1 (satu) saham saham Seri B converted into 1 (one) Series B share
milik Negara Republik Indonesia dengan owned by the Republic of Indonesia
nilai nominal sebesar Rp3.750 (nilai with a nominal value of Rp3,750 (full
penuh). amount).
b. Nilai nominal per Saham Seri C dari b. The nominal value per Series C share is
Rp375 (nilai penuh) menjadi Rp187,5 (nilai split from Rp375 (full amount) to Rp187.5
penuh). (full amount).
Modal ditempatkan setelah pemecahan nilai The issued capital after the nominal value split
nominal saham (stock split) berubah menjadi (stock split) changed as follows:
sebagai berikut:
a. Saham Seri A Dwiwarna - 1 lembar saham a. Series A Dwiwarna shares - 1 share
b. Saham Seri B - 578.683.733 lembar saham b. Series B shares - 578,683,733 shares
c. Saham Seri C - 36.678.114.582 lembar c. Series C shares - 36,678,114,582 shares.
saham
Halaman - 195 - Page
1320 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 734
Permodalan & Praktik PT BANK NEGARA
Tata Kelola INDONESIA
Tanggung Jawab Sosial (PERSERO)
Komitmen Tbk Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
33. MODAL SAHAM DAN TAMBAHAN MODAL 33. SHARE CAPITAL AND ADDITIONAL PAID-IN
DISETOR (lanjutan) CAPITAL (continued)
Tambahan modal disetor Additional paid in capital
Perubahan tambahan modal disetor adalah The movements in additional paid in capital are as
sebagai berikut: follows:
Saldo pada tanggal 1 Januari 2010 591,156 Balance as of 1 January 2010
Tambahan modal disetor akibat Penawaran
Umum Saham Terbatas I pada tahun Additional paid in capital due to Right Issue I
2000 (lihat Catatan 1c) 56,883,826 in 2000 (refer to Note 1c)
57,474,982
Pengurangan tambahan modal disetor akibat Reduction of paid in capital due to refund of excess
pengembalian dana rekapitalisasi kepada recapitalization funds to the Government
pemerintah Indonesia (lihat Catatan 1d) (581,474) of Indonesia (refer to Note 1d)
56,893,508
Dieliminasi dengan akumulasi kerugian dalam Elimination against accumulated losses in relation
rangka kuasi-reorganisasi per tanggal to the quasi-reorganization as of 30 June 2003
30 Juni 2003 (lihat Catatan 1e) (54,367,847) (refer to Note 1e)
2,525,661
Tambahan modal disetor akibat Penawaran
Umum Saham Terbatas II pada tahun Additional paid in capital due to Right Issue II
2007 (lihat Catatan 1f) 3,287,218 in 2007 (refer to Note 1f)
Biaya emisi penerbitan saham (195,280) Shares issuance cost
5,617,599
Tambahan modal disetor akibat Penawaran
Umum Saham Terbatas III pada tahun Additional paid in capital due to Right Issue III
2010 (lihat Catatan 1g) 9,196,100 in 2010 (refer to Note 1g)
Biaya emisi penerbitan saham (245,231) Shares issuance cost
14,568,468
Tambahan modal disetor akibat penyertaan Additional paid in capital due to equity
saham pada PT Bank Syariah Indonesia investment at PT Bank Syariah Indonesia Tbk
Tbk pada tahun 2021 2,441,786 in 2021
17,010,254
34. PENGGUNAAN LABA BERSIH 34. APPROPRIATION OF NET INCOME
Berdasarkan keputusan Rapat Umum Pemegang In accordance with the resolutions of the Annual
Saham Tahunan tanggal 15 Maret 2023 dan General Shareholders’ Meetings held on
15 Maret 2022, pengalokasian laba bersih masing- 15 March 2023 and 15 March 2022, the allocation
masing untuk tahun yang berakhir pada tanggal- of the net income for the years ended
tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 adalah 31 December 2022 and 2021, respectively,are as
sebagai berikut: follows:
2022 2021
Pembagian dividen 7,324,821 2,724,629 Distribution of dividends
Saldo laba 10,987,233 8,173,889 Retained earnings
18,312,054 10,898,518
Rapat Umum Pemegang Saham telah menyetujui General Shareholders’ meeting has approved the
pembagian dividen dari laba bersih tahun 2022 dan dividend distribution of Rp7,324,821 and
2021, sebesar Rp7.324.821 pada tanggal Rp2,724,629 from the 2022 net income on
15 Maret 2023 dan Rp2.724.629 pada tanggal 15 March 2023 and 2021 net income on 15 March
15 Maret 2022. 2022.
Halaman - 196 - Page
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 1321
Page 735
Performa Laporan PT BANK NEGARA
Profil INDONESIA (PERSERO) Tbk
Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
35. CADANGAN UMUM DAN WAJIB 35. GENERAL AND LEGAL RESERVES
Cadangan umum dan wajib pada awalnya dibentuk The general and legal reserves were originally
dalam rangka memenuhi ketentuan Pasal 61 provided in accordance with Indonesian Limited
ayat (1) Undang-undang No. 1/1995 mengenai Liability Company Law No. 1/1995 article 61
Perseroan Terbatas (kemudian diganti dengan paragraph (1) (later superseded by Limited Liability
Undang-undang Perseroan Terbatas No. 40/2007 Company Law No. 40/2007 article 70), which
pasal 70), yang mengharuskan perusahaan requires Indonesian companies to set up a general
Indonesia untuk membuat penyisihan cadangan and legal reserve amounting to at least 20% of the
umum dan wajib sebesar sekurang-kurangnya 20% issued and paid-up share capital. This particular
dari jumlah modal yang ditempatkan dan disetor law does not regulate the period of time in relation
penuh. Undang-undang tersebut tidak mengatur to the provision of such reserves.
jangka waktu untuk pembentukan penyisihan
tersebut.
36. CADANGAN KHUSUS 36. SPECIFIC RESERVES
Cadangan khusus terdiri dari cadangan yang Specific reserves consist of reserve for investment
dibentuk dalam rangka tujuan investasi dan legal purposes and legal reserve from overseas
reserve dari cabang luar negeri. branches.
Sehubungan dengan adanya penerapan Peraturan In relation with implementation of Regulation of the
Otoritas Jasa Keuangan (POJK) Financial Services Regulatory Authority (POJK)
No. 34/POJK.03/2016 tanggal 22 September 2016 No. 34/POJK.03/2016 dated 22 September 2016
tentang Perubahan atas POJK on Amendments to POJK No. 11/POJK.03/2016
No. 11/POJK.03/2016 tentang "Kewajiban concerning "Minimum Capital Requirement for
Penyediaan Modal Minimum" yang mulai berlaku Commercial Bank" which came into force on
pada tanggal 26 September 2016 ("tanggal 26 September 2016 ("date of enactment"), to
diberlakukannya"), untuk menjaga struktur maintain its capital structure, the Bank has
permodalannya, Bank telah melakukan reklasifikasi reclassified retained earnings that has been
atas saldo laba yang sudah ditentukan appropriated (specific reserve) amounting to
penggunaannya (cadangan khusus) sebesar Rp5,613,100 and reserve of overseas branch
Rp5.613.100 dan cadangan cabang luar negeri amounting to Rp92,276 as of 31 December 2016
sebesar Rp92.276 per 31 Desember 2016, menjadi into the unappropriated retained earnings.
laba ditahan yang tidak ditentukan
penggunaannya.
Reklasifikasi atas saldo laba tersebut telah The reclassification of retained earnings has been
mendapatkan persetujuan melalui berita acara approved through Annual General Shareholders
Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan No. 42 Meeting No. 42 dated 16 March 2017.
tanggal 16 Maret 2017.
37. PENDAPATAN BUNGA 37. INTEREST INCOME
2023 2022
Pinjaman yang diberikan 50,752,741 46,101,583 Loans
Obligasi Pemerintah 6,343,115 5,375,934 Government Bonds
Penempatan pada bank lain dan Placements with other banks and
Bank Indonesia 2,780,518 1,537,454 Bank Indonesia
Wesel ekspor dan tagihan lainnya 1,090,839 577,344 Bills and other receivables
Efek-efek 352,453 700,515 Marketable securities
Lain-lain 152,030 365,851 Others
61,471,696 54,658,681
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, As of 31 December 2023 and 2022, include in
termasuk dalam pendapatan bunga di atas adalah interest income is income from related parties
pendapatan dari pihak berelasi terkait transaksi related to Government Bonds and SPN
Obligasi Pemerintah dan SPN masing-masing transactions amounting to Rp6,308,862 and
sebesar Rp6.308.862 dan Rp5.185.918. Rp5,185,918 respectively.
Halaman - 197 - Page
1322 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 736
Permodalan & Praktik PT BANK NEGARA
Tata Kelola INDONESIA
Tanggung Jawab Sosial (PERSERO)
Komitmen Tbk Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
38. BEBAN BUNGA 38. INTEREST EXPENSE
2023 2022
Deposits from customers and
Simpanan nasabah dan bank lain 16,457,684 10,725,609 other banks
Pinjaman yang diterima 2,712,942 1,278,993 Borrowings
Efek-efek yang diterbitkan 1,014,327 978,930 Securities issued
Lain-lain 11,070 354,457 Others
20,196,023 13,337,989
39. BEBAN GAJI DAN TUNJANGAN 39. SALARIES AND EMPLOYEES’ BENEFITS
EXPENSE
2023 2022
Gaji, upah dan tunjangan pajak 6,211,889 5,471,375 Salaries, wages and tax allowance
Tunjangan hari raya, kesehatan, Yearly allowance, medical,
kesejahteraan dan lainnya 3,572,066 2,971,277 welfare and others
Bonus, insentif dan tantiem 1,924,715 2,853,363 Bonus, incentives and tantiem
Pendidikan dan pelatihan 410,181 285,280 Training and development
Lainnya 714,918 874,727 Others
12,833,769 12,456,022
Jumlah gaji dan tunjangan, bonus/tantiem, imbalan Total gross salaries and allowances,
kerja jangka panjang yang dibayarkan kepada bonus/tantiem, long-term employment benefits paid
Dewan Komisaris, Direksi, Komite Audit serta to the Boards of Commissioners and Directors,
Senior Executive Vice President (SEVP), Executive Audit Committee and Senior Executive Vice
Vice President (EVP) dan Senior Vice President President (SEVP), Executive Vice President (EVP)
(SVP) masing-masing untuk periode yang berakhir and Senior Vice President (SVP) for the period
pada tanggal-tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 ended 31 December 2023 and 2022 are as follows:
adalah sebagai berikut:
2023
Imbalan
kerja jangka
Gaji dan panjang/
tunjangan/ Long-term
Salaries and Bonus/tantiem/ employment Jumlah/
allowances Bonus/tantiem benefits Total
Dewan Komisaris 29,412 90,700 4,259 124,371 Board of Commissioners
Direksi 70,593 224,301 10,794 305,688 Board of Directors
Komite Audit 1,430 - - 1,430 Audit Committee
SEVP, EVP dan SVP 241,192 48,550 - 289,742 SEVP, EVP and SVP
342,627 363,551 15,053 721,231
Halaman - 198 - Page
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 1323
Page 737
Performa Laporan PT BANK NEGARA
Profil INDONESIA (PERSERO) Tbk
Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
39. BEBAN GAJI DAN TUNJANGAN (lanjutan) 39. SALARIES AND EMPLOYEES’ BENEFITS
EXPENSE (continued)
2022
Imbalan
kerja jangka
Gaji dan panjang/
tunjangan/ Long-term
Salaries and Bonus/tantiem/ employment Jumlah/
allowances Bonus/tantiem benefits Total
Dewan Komisaris 25,475 77,481 3,570 106,526 Board of Commissioners
Direksi 65,193 195,819 8,414 269,426 Board of Directors
Komite Audit 1,370 - - 1,370 Audit Committee
SEVP, EVP dan SVP 182,432 47,598 - 230,030 SEVP, EVP and SVP
274,470 320,898 11,984 607,352
Sesuai dengan kebijakan Bank, selain gaji, Under the Bank’s policy, in addition to salaries,
pegawai juga mendapatkan fasilitas dan tunjangan employees are entitled to allowances and benefits,
berupa Tunjangan Hari Raya (THR), fasilitas such as yearly allowance (THR), medical
kesehatan, sumbangan kematian, tunjangan cuti, reimbursements, death allowance, leave
fasilitas jabatan untuk jabatan tertentu, program allowance, functional allowance for certain levels,
pensiun untuk pegawai tetap, insentif sesuai pension plan for permanent employees, incentives
dengan kinerja Bank dan pegawai, dan manfaat based on the Bank and employees’ performance,
untuk pegawai yang berhenti bekerja sesuai and post-employment benefits in accordance with
dengan Undang-Undang Ketenagakerjaan yang prevailing Labor Law.
berlaku.
40. BEBAN UMUM DAN ADMINISTRASI 40. GENERAL AND ADMINISTRATIVE EXPENSES
2023 2022
Penyusutan (Catatan 19) 2,304,524 2,250,499 Depreciation (Note 19)
Beban tenaga alih daya 1,685,406 1,691,617 Outsourcing expenses
Komunikasi 1,506,764 1,423,098 Communications
Biaya sewa 801,699 805,738 Rental expenses
Perlengkapan kantor 798,920 713,050 Office supplies
Perbaikan dan pemeliharaan 682,779 656,062 Repairs and maintenance
Transportasi 386,900 296,351 Transportation
Listrik dan air 313,179 314,115 Electricity and water
Jasa profesional 263,534 295,100 Professional services
Penelitian dan pengembangan 124,085 68,175 Research and development
Teknologi informasi 29,318 20,741 Information technology
Beban lain-lain 296,091 257,410 Other expenses
9,193,199 8,791,956
41. IMBALAN KERJA 41. EMPLOYEE BENEFITS
2023 2022
Imbalan kerja jangka pendek 2,524,538 3,157,084 Short-term employee benefits
Imbalan pasca kerja jangka panjang Long-term employee benefits
Program pensiun manfaat pasti 1,852,727 1,398,025 Defined benefit pension plan
Imbalan pasca kerja Post employment benefits
lainnya dan imbalan and other long-term employee
kerja jangka panjang lainnya 2,628,569 2,324,859 benefits
4,481,296 3,722,884
7,005,834 6,879,968
Halaman - 199 - Page
1324 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 738
Permodalan & Praktik PT BANK NEGARA
Tata Kelola INDONESIA
Tanggung Jawab Sosial (PERSERO)
Komitmen Tbk Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
41. IMBALAN KERJA (lanjutan) 41. EMPLOYEE BENEFITS (continued)
Program dana pensiun Bank ini dikelola oleh Dana The pension plan of the Bank is managed by Dana
Pensiun PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk Pensiun PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk
(“Dana Pensiun”). Kontribusi pegawai adalah (“Dana Pensiun”). The employees’ contributions
sebesar 7,5% dari penghasilan dasar pensiun are 7.5% of the employee’s pension salary-based
karyawan dan sisa jumlah yang diperlukan untuk and the remaining amounts required to fund the
mendanai program tersebut ditanggung oleh BNI. program/pension plan are contributed by BNI.
Program pensiun manfaat pasti Defined benefit pension plan
Penilaian aktuaria atas manfaat pensiun pada The actuarial calculations of pension benefits for
tahun yang berakhir tanggal year ended 31 December 2023 and 2022 are
31 Desember 2023 dan 2022, dilakukan oleh prepared by a registered independent actuarial
perusahaan konsultan aktuaria terdaftar consulting firm, PT Towers Watson Purbajaga
independen, PT Towers Watson Purbajaga dengan using the “Projected Unit Credit” method.
menggunakan metode “Projected Unit Credit”.
Rekonsiliasi status pembiayaan atas program A reconciliation of the funding status of the pension
pensiun berdasarkan laporan aktuaria tanggal plan based on the actuarial reports dated
2 Januari 2024 dan 17 Januari 2023 disajikan 2 January 2024 and dated 17 January 2023 are as
sebagai berikut: follows:
2023 2022
Nilai wajar aset dana pensiun 7,022,652 6,908,086 Fair value of pension plan assets
Nilai kini liabilitas manfaat pasti yang Present value of funded defined
didanai (8,875,379) (8,306,111) benefit obligation
Selisih kurang pendanaan (1,852,727) (1,398,025) Funding deficit
Mutasi nilai kini liabilitas manfaat pasti yang didanai The movements in the present value of funded
selama tahun berjalan adalah sebagai berikut: defined benefit obligations for the year are as
follows:
2023 2022
Pada awal periode 8,306,111 8,370,091 At beginning of the period
Biaya jasa kini 250,969 305,380 Current service cost
Biaya bunga 463,119 475,518 Interest cost
9,020,199 9,150,989
Pengukuran kembali: Remeasurements:
Keuntungan aktuarial
yang timbul dari perubahan Actuarial gains from changes
asumsi keuangan 589,020 (191,022) in financial assumption
Keuntungan aktuarial yang
timbul karena penyesuaian Actuarial gains from
atas demografik (162,935) - changes in demographic
Keuntungan aktuarial yang
timbul karena penyesuaian Actuarial gains from
atas pengalaman (26,705) (134,881) changes in experience
399,380 (325,903)
Pembayaran dari program: Payments from plan:
Iuran peserta 24,743 25,286 Employees’ contributions
Imbalan yang dibayar (568,943) (544,261) Benefits paid
(544,200) (518,975)
8,875,379 8,306,111
Halaman - 200 - Page
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 1325
Page 739
Performa Laporan PT BANK NEGARA
Profil INDONESIA (PERSERO) Tbk
Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
41. IMBALAN KERJA (lanjutan) 41. EMPLOYEE BENEFITS (continued)
Program pensiun manfaat pasti (lanjutan) Defined benefit pension plan (continued)
Rekonsiliasi atas perubahan aset bersih selama The reconciliation of the movements of the net
tahun yang berakhir 31 Desember 2023 dan assets during the years ended 31 December 2023
2022 yang diakui di laporan posisi keuangan dana and 2022 recognized in the pension fund’s
pensiun adalah sebagai berikut: statement of financial position is as follows:
2023 2022
Kewajiban bersih pada awal periode 1,398,025 1,583,467 Net liabilities at beginning of period
Beban tahun berjalan 250,969 305,380 Current year expenses
Kontribusi pemberi kerja (198,454) (125,065) Employer’s contributions
Jumlah yang diakui pada penghasilan Total amount recognized in other
komprehensif lain 402,187 (365,757) comprehensive income
1,852,727 1,398,025
Mutasi nilai wajar aset program untuk tahun yang The movements in the fair value of plan assets for
berakhir adalah sebagai berikut: the years ended are as follows:
2023 2022
Pada awal periode 6,908,086 6,786,624 At beginning of the period
Hasil dari aset program 463,119 475,518 Return on plan assets
(Kerugian)/keuntungan aktuarial (2,807) 39,854 Actuarial (loss)/gains
Kontribusi pemberi kerja 198,454 125,065 Employer’s contributions
Kontribusi pekerja 24,743 25,286 Employees’ contributions
Imbalan yang dibayar dan Benefits paid and administrative
beban administrasi (568,943) (544,261) expenses paid
7,022,652 6,908,086
Biaya imbalan pensiun yang dibebankan pada Pension expenses recognized in profit or loss, are
laporan laba rugi adalah sebagai berikut: as follows:
2023 2022
Biaya jasa kini 170,009 170,642 Current service cost
Biaya jasa lalu (43,152) 36,988 Past service cost
Bunga bersih 124,112 97,750 Net interest
Biaya yang dibebankan Expense recognized in
pada laporan laba rugi 250,969 305,380 profit or loss
Biaya yang dilaporkan pada Expense recognized in
laba rugi 250,969 305,380 profit or loss
Pengukuran kembali yang diakui Remeasurement effect recognized
pada penghasilan komprehensif lain 402,187 (365,757) in other comprehensive income
Biaya imbalan pasti 653,156 (60,377) Defined benefit cost
Asumsi-asumsi utama yang digunakan dalam The key assumptions used in the above calculation
perhitungan di atas adalah: are:
2023 2022
Asumsi ekonomi: Economic assumptions:
Tingkat diskonto 6.75% - 8.75% 7.25% - 8.75% Discount rate
Tingkat kenaikan gaji 7.00% 7.00% Rate of salary increases
Pendapatan dari dana pensiun Interest credited to defined
iuran pasti 5.50% 5.50% contribution fund
Tingkat kenaikan manfaat pensiun 3.00% 3.00% Pension increase rate
per tahun/annually per tahun/annually
Manfaat lain 2,500,000 2,500,000 Other benefits
Halaman - 201 - Page
1326 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 740
Permodalan & Praktik PT BANK NEGARA
Tata Kelola INDONESIA
Tanggung Jawab Sosial (PERSERO)
Komitmen Tbk Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
41. IMBALAN KERJA (lanjutan) 41. EMPLOYEE BENEFITS (continued)
Program pensiun manfaat pasti (lanjutan) Defined benefit pension plan (continued)
Asumsi-asumsi utama yang digunakan dalam The key assumptions used in the above calculation
perhitungan di atas adalah: (lanjutan) are: (continued)
2023 2022
Asumsi lainnya: Other assumptions:
Usia pensiun normal 55 tahun/years 55 tahun/years Normal retirement age
Tingkat kematian Modifikasi Modifikasi Mortality rate
Tabel Mortalita Tabel Mortalita
Indonesia 2019 Indonesia 2019
(TMI2019)/ (TMI 2019)/
Adjusted Mortality Adjusted Mortality
Table Indonesia Table Indonesia
2019 (TMI2019) 2019 (TMI2019)
Tingkat cacat 10% dari tingkat/ 10% dari tingkat/ Disability rate
kematian/10% kematian/10%
from mortality rate from mortality rate
Tingkat pengunduran diri Turnover rate
Umur 20-29 4.2% 4.2% Age 20-29
Umur 30-34 2.8% 2.8% Age 30-34
Umur 35-39 3.0% 3.0% Age 35-39
Umur 40-50 1.7% 1.7% Age 40-50
Umur 51-52 1.3% 1.3% Age 51-52
Umur >52 0% 0% Age >52
Sensitivitas dari kewajiban manfaat pasti terhadap The sensitivity of defined benefit obligation to
perubahan asumsi aktuaria adalah sebagai berikut: changes in the weighted assumptions is as follows:
Dampak terhadap kewajiban manfaat pasti/
Impact on defined benefit obligation
Nilai kini kewajiban
manfaat pasti/
Perubahan asumsi/ Present value of
2023 Change in assumption benefit obligation 2023
Kenaikan/increase 1% (855,197)
Tingkat diskonto Penurunan/decrease 1% 1,028,803 Discount rate
Kenaikan/increase 1% 176,505
Tingkat kenaikan gaji Penurunan/decrease 1% (165,617) Salary increase rate
Dampak terhadap kewajiban manfaat pasti/
Impact on defined benefit obligation
Nilai kini kewajiban
manfaat pasti/
Perubahan asumsi/ Present value of
2022 Change in assumption benefit obligation 2022
Kenaikan/increase 1% (773,833)
Tingkat diskonto Penurunan/decrease 1% 925,564 Discount rate
Kenaikan/increase 1% 144,082
Tingkat kenaikan gaji Penurunan/decrease 1% (135,286) Salary increase rate
Halaman - 202 - Page
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 1327
Page 741
Performa Laporan PT BANK NEGARA
Profil INDONESIA (PERSERO) Tbk
Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
41. IMBALAN KERJA (lanjutan) 41. EMPLOYEE BENEFITS (continued)
Program pensiun manfaat pasti (lanjutan) Defined benefit pension plan (continued)
Analisis sensitivitas didasarkan pada perubahan The sensitivity analysis is based on a change in an
atas satu asumsi aktuarial dimana asumsi lainnya assumption while holding all other assumptions
dianggap konstan. Dalam perhitungan sensitivitas constant. When calculating the sensitivity of the
kewajiban imbalan pasti atas asumsi aktuarial defined benefit obligation to significant actuarial
utama, metode yang sama (perhitungan nilai kini assumptions the same method (present value of
kewajiban imbalan pasti dengan menggunakan the defined benefit obligation calculated with the
metode projected unit credit di akhir periode) telah projected unit credit method at the end of the
diterapkan seperti dalam penghitungan kewajiban reporting period) has been applied as when
pensiun yang diakui dalam laporan posisi calculating the pension liability recognized within
keuangan konsolidasian. the consolidated statement of financial position.
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, aset As of 31 December 2023 and 2022, plan assets
program terdiri dari: comprise the following:
2023 2022
Obligasi pemerintah 2,042,937 1,890,122 Government bonds
Penempatan langsung 1,677,546 1,663,537 Direct participation
Obligasi 1,477,500 1,597,539 Bonds
Saham 1,027,890 1,037,753 Shares
Properti 315,597 332,755 Property
Deposito 278,222 262,929 Time deposits
Deposito on call 29,230 42,194 On call deposits
Reksa Dana 76,138 81,257 Mutual funds
Lain-lain 97,592 - Others
7,022,652 6,908,086
Investasi telah terdiversifikasi dengan baik, Investments are well-diversified, such that the
sehingga kinerja buruk satu investasi tidak akan failure of any single investment would not have a
memberikan dampak material bagi seluruh material impact to the overall group of assets. The
kelompok aset. Proporsi terbesar aset investasi largest proportion of assets are invested in debt
ditempatkan pada instrumen utang. Diyakini bahwa instruments. Debt instruments are expected to
instrumen utang memberikan imbal hasil yang contribute best yields in the long term at an
paling baik dalam jangka panjang pada tingkatan acceptable risk level. For defined benefit program,
risiko yang dapat diterima. Untuk program manfaat most of the debt instruments are Government of
pasti sebagian besar instrumen surat utang Indonesia bonds and corporate bonds.
merupakan portofolio obligasi Pemerintah Republik
Indonesia dan obligasi korporasi di Indonesia.
Hasil yang diharapkan dari aset program The expected return on plan assets is determined
ditentukan dengan mempertimbangkan imbal hasil by considering the expected returns available on
yang diharapkan atas aset yang mengacu pada the assets in accordance with the current
kebijakan investasi. Hasil investasi bunga tetap investment policy. Expected yields on fixed interest
didasarkan pada hasil pengembalian bruto pada investments are based on gross redemption yields
tanggal pelaporan. Hasil yang diharapkan dari as of the reporting date. Expected returns on equity
investasi ekuitas dan properti mencerminkan and property investments reflect long-term real
tingkat imbal hasil jangka panjang aktual yang rates of return experienced in the respective
terjadi untuk tiap-tiap pasar. markets.
Bank terekspos beberapa risiko atas program The Bank is exposed to a number of risks through
imbalan kerja seperti risiko yang terekspos pada its employee benefit plans such as the exposed
program manfaat pasti adalah adanya tingkat hasil risks in defined benefit pension plan is the lower
investasi dibawah asumsi discount rate dan return on investment compared to assumption on
kenaikan gaji aktual yang lebih besar dari asumsi. discount rate and the increase in the actual salary
Hal tersebut menimbulkan peningkatan iuran yang is higher than its assumption. These will cause an
dibayarkan kepada Dana Pensiun. increase in benefit paid to Pension Fund.
Halaman - 203 - Page
1328 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 742
Permodalan & Praktik PT BANK NEGARA
Tata Kelola INDONESIA
Tanggung Jawab Sosial (PERSERO)
Komitmen Tbk Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
41. IMBALAN KERJA (lanjutan) 41. EMPLOYEE BENEFITS (continued)
Program pensiun manfaat pasti (lanjutan) Defined benefit pension plan (continued)
Untuk memastikan bahwa posisi investasi yang To ensure that the result of investments is
telah diatur dalam kerangka Asset Liability consistent with the Asset Liability Management
Management (ALMA), Bank melakukan (ALMA) framework, the Bank performs monitoring
pemantauan terhadap investasi atas program over the investment for the pension program (for
pensiun (baik iuran pasti maupun manfaat pasti) both defined benefit and contribution plans) and
dan memastikan tingkat investasi dimaksud performs action to ensure the return of investments
mencapai tingkat diskonto yang digunakan. Selain will meet the applicable discount rate. Apart from
itu, dilakukan implementasi kebijakan penyesuaian that, implementation of salary adjustment policy
gaji sesuai dengan asumsi yang telah digunakan has been performed in accordance to the
dalam perhitungan aktuaria untuk mengurangi assumptions used by actuarial calculation to reduce
selisih hasil perhitungan atas proyeksi imbalan the gap on the calculation of projected post-
kerja pasca kerja dengan realisasinya. employment benefits with its realization.
Rata-rata durasi kewajiban manfaat pasti pada The average duration of the defined benefit
tanggal 31 Desember 2023 adalah 9,00 tahun obligation as of 31 December 2023 is 9.00 years
(31 Desember 2022: 8,23 tahun). (31 December 2022: 8.23 years).
Analisis jatuh tempo yang diharapkan dari manfaat Expected maturity analysis of undiscounted
pensiun yang tidak terdiskonto untuk Entitas Induk pension benefit for Parent Only is as follows:
adalah sebagai berikut:
Kurang dari 2 sampai 5
1 tahun/ tahun/ Lebih dari 5
Less than a Between 2 to tahun/ Jumlah/
year 5 years Over 5 years Total
31 Desember 2023 31 December 2023
Pensiun 533,638 2,804,070 21,221,091 24,558,799 Pension
Cuti besar 106,013 629,952 2,060,639 2,796,604 Long leave
Penghargaan masa kerja 31,959 353,650 1,754,823 2,140,432 Gratuity
Total 671,610 3,787,672 25,036,553 29,495,835 Total
Kurang dari 2 sampai 5
1 tahun/ tahun/ Lebih dari 5
Less than a Between 2 to tahun/ Jumlah/
year 5 years Over 5 years Total
31 Desember 2022 31 December 2022
Pensiun 590,286 2,772,026 20,610,906 23,973,218 Pension
Cuti besar 132,582 494,061 1,874,969 2,501,612 Long leave
Penghargaan masa kerja 63,443 198,632 1,604,363 1,866,438 Gratuity
Total 786,311 3,464,719 24,090,238 28,341,268 Total
Program pensiun iuran pasti Defined contribution pension plan
Bank juga memiliki program pensiun iuran pasti, The Bank also has a defined contribution pension
untuk karyawannya yang dikelola oleh Dana plan for its employees which is managed by Dana
Pensiun Lembaga Keuangan PT Bank Negara Pensiun Lembaga Keuangan PT Bank Negara
Indonesia (Persero) Tbk, dimana kontribusi iuran Indonesia (Persero) Tbk, whereby the contribution
bank adalah sebesar 1,5% sampai dengan 6,5% of the Bank is 1.5% to 6.5% of the employees’
dari gaji karyawan sesuai jabatan karyawan, salaries according to the position of each
sedangkan kontribusi iuran karyawan adalah employee, while the contribution of employees is
sebesar 0,5% dari upah yang ditetapkan oleh Bank 0.5% of the employees’ salaries, determined by the
untuk karyawan tetap yang dipekerjakan sebelum Bank for employees hired before 1 September
tanggal 1 September 2005. Untuk karyawan tetap 2005. For employees hired after 1 September
yang dipekerjakan mulai tanggal 1 September 2005, the Bank and its employees contribute
2005, kontribusi Bank dan karyawan adalah 11.5% and 3.5%, respectively, of the employees’
masing-masing sebesar iuran 11,5% dan 3,5% dari salaries.
gaji karyawan.
Karyawan tetap yang bergabung dengan Bank Permanent employees who joined the Bank prior to
sebelum bulan September 2005, memiliki hak atas September 2005 are entitled to defined benefits
program pensiun manfaat pasti ditambah dengan pension plan plus defined contribution pension
program pensiun iuran pasti, atau imbalan kerja plan, or the benefits provided for under the Labor
yang disediakan sesuai dengan Undang-Undang Law No. 11 Tahun 2020 and its implementing
No. 11 Tahun 2020 dan peraturan penerapan regulation PP No. 35 Tahun 2021, whichever is
terkaitnya PP No. 35 Tahun 2021, mana yang lebih higher.
tinggi.
Halaman - 204 - Page
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 1329
Page 743
Performa Laporan PT BANK NEGARA
Profil INDONESIA (PERSERO) Tbk
Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
41. IMBALAN KERJA (lanjutan) 41. EMPLOYEE BENEFITS (continued)
Program pensiun iuran pasti (lanjutan) Defined contribution pension plan (continued)
Beban pensiun iuran pasti yang telah dibebankan Defined contribution pension expense that was
pada laporan laba rugi adalah sebesar Rp246.060 charged to profit or loss amounted to Rp246,060
dan Rp223.410 masing-masing untuk periode yang and Rp223,410 for the period ended 31 December
berakhir pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2023 and 2022, respectively.
2022.
Liabilitas atas imbalan pasca kerja meliputi uang The liability for post employment benefits consisted
jasa, uang pisah dan pesangon sesuai dengan of service payments, severance and termination
Undang-Undang Cipta Kerja No. 11/2020, PP benefits based on Undang-Undang Cipta Kerja No.
35/2021 dan kompensasi lainnya. 11/2020, PP 35/2021 and other compensations.
Imbalan kerja jangka panjang lainnya Other long-term employee benefits
Imbalan jangka panjang lainnya seperti cuti Other long-term employee benefits such as long
berimbalan jangka panjang, imbalan cacat service leave, permanent disability benefit and
permanen dan penghargaan jubilee dihitung jubilee awards are calculated using the projected
dengan menggunakan metode projected unit credit unit credit method and discounted to present value.
dan didiskontokan ke nilai kini.
Penilaian aktuarial atas imbalan kerja jangka The actuarial valuation of other long-term
panjang lainnya untuk tahun-tahun yang berakhir employee benefits for the years ended
tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 dilakukan 31 December 2023 and 2022 were prepared by a
oleh perusahaan konsultan aktuaria terdaftar registered independent actuarial consulting firm,
independen, PT Towers Watson Purbajaga dengan PT Towers Watson Purbajaga using the “Projected
menggunakan metode “Projected Unit Credit” Unit Credit” method as stated in its reports dated 2
sebagaimana yang tercantum dalam laporan January 2024 and 17 January 2023, respectively.
masing-masing pada tanggal 2 Januari 2024 dan
17 Januari 2023.
Perubahan liabilitas imbalan kerja yang diakui Bank The movements of the employee benefits liability
pada laporan posisi keuangan konsolidasian recognized by the Bank in the consolidated
adalah sebagai berikut: statement of financial position are as follows:
2023 2022
Liabilitas bersih pada awal periode 2,324,859 2,325,272 Net liability at the beginning of the period
Dampak akuisisi - 66,930 Impact of acquisition
Expense recognized during
Biaya selama tahun berjalan 600,541 360,615 the current year
Penyesuaian atas perubahan metode Adjustment due to change in
atribusi - laba rugi - (309,394) benefit attribution method
Jumlah yang diakui pada penghasilan Total amount recognized in other
komprehensif lain 112,469 89,867 comprehensive income
Penyesuaian atas perubahan metode Adjustment due to change in
atribusi - (3,227) benefit attribution method
Pembayaran imbalan (409,300) (205,204) Actual benefit payments
2,628,569 2,324,859
Biaya imbalan kerja yang dibebankan Bank pada Employee benefits expense recognized by Bank in
laporan laba rugi: profit or loss:
2023 2022
Biaya jasa kini 358,023 226,616 Current service cost
Biaya bunga 155,674 160,191 Interest cost
Keuntungan aktuaria Net actuarial gain
periode berjalan - bersih 86,844 (26,192) recognized in current period
Penyesuaian atas perubahan Adjustment due to change in benefit
metode atribusi - (309,394) attribution period
Biaya yang dibebankan pada Expense recognized in
laba rugi 600,541 51,221 profit or loss
Halaman - 205 - Page
1330 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 744
Permodalan & Praktik PT BANK NEGARA
Tata Kelola INDONESIA
Tanggung Jawab Sosial (PERSERO)
Komitmen Tbk Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
41. IMBALAN KERJA (lanjutan) 41. EMPLOYEE BENEFITS (continued)
Imbalan pasca kerja lainnya dan imbalan kerja Post employment benefits and other long-term
jangka panjang lainnya (lanjutan) employee benefits (continued)
Biaya imbalan kerja yang dibebankan Bank pada Employee benefits expense recognized by Bank in
laporan laba rugi: (lanjutan) profit or loss: (continued)
2023 2022
Biaya imbalan pasti yang diakui pada Defined benefit cost recognized in
laba rugi 600,541 51,221 profit or loss
Pengukuran kembali yang diakui pada Remeasurement effect recognized
penghasilan komprehensif lainnya 112,469 89,867 in other comprehensive income
Penyesuaian atas perubahan Adjustment due to change in benefit
metode atribusi - (3,227) attribution period
Biaya imbalan pasti 713,010 137,861 Defined benefit cost
Asumsi-asumsi utama yang digunakan dalam The key assumptions used in the above calculation
perhitungan di atas adalah: are:
2023 2022
Asumsi ekonomi: Economic assumptions:
Tingkat diskonto per tahun 6.75% 7.25% Annual discount rate
Tingkat kenaikan gaji 7.00% 7.00% Rate of salary increases
Pendapatan dari dana pensiun Interest credited to defined
iuran pasti 5.50% 6.00% contribution fund
Asumsi lainnya: Other assumptions:
Usia pensiun normal 55 tahun/years 55 tahun/years Normal retirement age
Tingkat kematian Modifikasi Modifikasi Mortality rate
Tabel Mortalita Tabel Mortalita
Indonesia 2019 Indonesia 2019
(TMI2019)/ (TMI 2019)/
Adjusted Mortality Adjusted Mortality
Table Indonesia Table Indonesia
2019 (TMI2019) 2019 (TMI2019)
Tingkat cacat 10% dari tingkat/ 10% dari tingkat/ Disability rate
kematian/10% kematian/10%
from mortality rate from mortality rate
Tingkat pengunduran diri Turnover rate
Umur 20-29 4.2% 4.2% Age 20-29
Umur 30-34 2.8% 2.8% Age 30-34
Umur 35-39 3.0% 3.0% Age 35-39
Umur 40-50 1.7% 1.7% Age 40-50
Umur 51-52 1.3% 1.3% Age 51-52
Umur >52 0% 0% Age >52
Sensitivitas dari kewajiban imbalan pasca kerja The sensitivity of other post benefit obligation to
lainnya terhadap perubahan asumsi aktuaria changes in the actuarial assumptions is as follows:
adalah sebagai berikut:
Dampak
imbalan kerja jangka panjang lainnya/
Impact on
other long-term employee benefits
Nilai kini kewajiban
imbalan kerja/
Perubahan Asumsi/ Present value of Biaya jasa kini/
2023 Change in Assumption benefit obligation Current service cost 2023
Kenaikan/increase 1% (145,466) (5,338)
Tingkat diskonto Penurunan/decrease 1% 163,528 6,074 Discount rate
Kenaikan/increase 1% 228,078 8,466
Tingkat kenaikan gaji Penurunan/decrease 1% (191,423) (6,789) Salary increase rate
Halaman - 206 - Page
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 1331
Page 745
Performa Laporan PT BANK NEGARA
Profil INDONESIA (PERSERO) Tbk
Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
41. IMBALAN KERJA (lanjutan) 41. EMPLOYEE BENEFITS (continued)
Imbalan pasca kerja lainnya dan imbalan kerja Post employment benefits and other long-term
jangka panjang lainnya (lanjutan) employee benefits (continued)
Dampak
imbalan kerja jangka panjang lainnya/
Impact on
other long-term employee benefits
Nilai kini kewajiban
imbalan kerja/
Perubahan Asumsi/ Present value of Biaya jasa kini/
2022 Change in Assumption benefit obligation Current service cost 2022
Kenaikan/increase 1% (122,534) (2,672)
Tingkat diskonto Penurunan/decrease 1% 137,592 7,150 Discount rate
Kenaikan/increase 1% 195,354 9,251
Tingkat kenaikan gaji Penurunan/decrease 1% (164,373) (3,956) Salary increase rate
Analisis sensitivitas didasarkan pada perubahan The sensitivity analysis is based on a change in an
atas satu asumsi aktuarial dimana asumsi lainnya actuarial assumption while holding all other
dianggap konstan. Dalam perhitungan sensitivitas assumptions constant. When calculating the
kewajiban imbalan pasti atas asumsi aktuarial sensitivity of the defined benefit obligation to
utama, metode yang sama (perhitungan nilai kini significant actuarial assumptions, the same method
kewajiban imbalan pasti dengan menggunakan (present value of the defined benefit obligation
metode projected unit credit di akhir periode calculated with the projected unit credit method at
pelaporan) telah diterapkan seperti dalam the end of the reporting period) has been applied
penghitungan kewajiban pensiun yang diakui as when calculating the pension liability recognized
dalam laporan posisi keuangan konsolidasian. within the consolidated statement of financial
position.
42. LABA PER SAHAM DASAR/DILUSIAN 42. BASIC/DILUTED EARNINGS PER SHARE
DIATRIBUSIKAN KEPADA PEMILIK ENTITAS ATTRIBUTABLE TO EQUITY HOLDERS OF THE
INDUK PARENT ENTITY
Laba tahun berjalan per saham dasar dihitung Basic earnings per share is computed by dividing
dengan membagi laba tahun berjalan diatribusikan income for the year attributable to owners of the
kepada pemilik entitas induk dengan rata-rata parent entity by the weighted average number of
tertimbang jumlah lembar saham biasa yang outstanding common shares during the related
beredar pada tahun bersangkutan. year.
2023 2022
Laba tahun berjalan yang dapat
diatribusikan kepada Income for the year attributable
pemilik entitas induk 20,909,476 18,312,054 to owners of the parent entity
Rata-rata tertimbang jumlah lembar Weighted average number
saham biasa yang beredar of outstanding ordinary shares
(dalam nilai penuh) 37,256,798,316 18,638,372,041 (in full amount)
Laba per saham dasar Basic earnings per
diatribusikan kepada share attributable to equity holders
pemilik entitas induk of the parent entity
(dalam Rupiah penuh) 561 983 (in full Rupiah amount)
Bank dan Entitas Anak tidak memiliki potensi Bank and Subsidiaries have no dilutive potential
saham yang bersifat dilutif. shares.
Halaman - 207 - Page
1332 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 746
Permodalan & Praktik PT BANK NEGARA
Tata Kelola INDONESIA
Tanggung Jawab Sosial (PERSERO)
Komitmen Tbk Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
43. KOMBINASI BISNIS 43. BUSINESS COMBINATION
Pada bulan Mei 2022, Grup mengakuisisi 63,92% In May 2022, the Group acquired 63.92% of the
saham PT Bank Hibank Indonesia (“Bank Hibank") shares of PT Bank Hibank Indonesia (“Bank
dengan total harga perolehan adalah sebesar Hibank”) with a total cost of Rp3,500,000. Bank
Rp3.500.000. Bank Hibank merupakan sebuah Hibank is a commercial banking. Bank’s Hibank
Bank yang bergerak di bidang perbankan plans to develop business in digital banking, and
komersial. Bank Hibank merencanakan untuk conduct alliances and business synergise with the
mengembangkan bisnis Bank Hibank dalam Group’s business activities.
perbankan digital, dan akan melakukan aliansi
serta sinergi bisnis dengan kegiatan usaha Grup.
Anggaran Dasar Bank Hibank telah mengalami Bank Hibank’s Articles of Association has been
beberapa kali perubahan. Perubahan terakhir amended several times. The latest amendment of
Anggaran Dasar PT Bank Hibank dilakukan antara PT Bank Hibank’s Articles of Association was
lain tentang perubahan penamaan perseroan made regarding change its name to PT Bank
menjadi PT Bank Hibank Indonesia sesuai dengan Hibank Indonesia based on Notarial Deed No. 42
Akta Notaris No. 42 tanggal 11 April 2023 dari Jose dated 11 April 2023 of Notary Jose Dima Satria,
Dima Satria, SH., M.KN. dan telah mendapat SH., M.KN. and has been approved by the
persetujuan dari Menteri Hukum dan Hak Asasi Minister of Laws and Human Rights of the
Manusia Republik Indonesia, dengan Surat Republic of Indonesia, in its Decision Letter No.
Keputusan No. AHU-0022392.AH.01.02 tanggal 14 AHU-0022392.AH.01.02 dated 14 April 2023.
April 2023.
Tabel berikut ini merupakan rekonsiliasi arus kas The following table is the reconciliation of cash
yang dibayarkan dan diperoleh dalam transaksi flow payment and received from the acquisition of
akuisisi Bank Hibank (sebelumnya Bank Mayora): Bank Hibank (formerly Bank Mayora):
18 Mei/
May 2022
Imbalan kas yang dibayar 3,500,000 Cash consideration paid
Penempatan pada bank lain dan Bank Indonesia Placements with other banks and Bank Indonesia
- Kas (48,271) Cash -
- Penempatan pada bank lain dan Bank Indonesia (6,780,426) Placements with other banks and Bank Indonesia -
(3,328,697)
Imbalan, jumlah aset yang diperoleh, dan liabilitas Consideration, total acquired assets and liabilities
yang diambil alih, dan goodwill terkait pada tanggal assumed and the related goodwill at the
akuisisi menggunakan jumlah sementara adalah acquisition date under the provisional amounts
sebagai berikut: were as follows:
18 Mei/
May 2022
Imbalan kas yang dibayar 3,500,000 Cash consideration paid
Nilai wajar dari aset teridentifikasi yang Fair value of identifiable assets
diperoleh dan liabilitas yang diambil alih (2,742,430) acquired and liabilities assumed
Penyesuaian: Adjustments
- Merek dagang (11,298) Trademarks -
- Hubungan pelanggan (18,486) Customer relationships -
Goodwill 727,786 Goodwill
Untuk mendapatkan substansi transaksi In order to gain the substance of the transaction
berdasarkan PSAK 22 “Kombinasi Bisnis”, nilai based on PSAK 22 “Business Combinations”, fair
wajar merek dagang, dan hubungan pelanggan value of trademarks and customer relationships
diukur berdasarkan penilaian yang dilakukan oleh were measured based on the valuation performed
penilai independen. by the independent valuer.
Halaman - 208 - Page
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 1333
Page 747
Performa Laporan PT BANK NEGARA
Profil INDONESIA (PERSERO) Tbk
Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
43. KOMBINASI BISNIS (lanjutan) 43. BUSINESS COMBINATION (continued)
Tabel berikut ini merangkum nilai wajar yang The following table summarises the fair value of the
diperoleh dan liabilitas yang diambil alih pada assets acquired and liability assumed recognized
tanggal akuisisi: at the acquisition date:
18 Mei/
May 2022
ASET ASSETS
Kas 48,271 Cash
Penempatan pada bank lain dan Bank Indonesia 6,780,426 Placements with other banks and Bank Indonesia
Efek-efek 975,069 Marketable securities
Efek-efek yang dibeli dengan janji dijual kembali 1,530,760 Securities purchased under agreements to resell
Tagihan akseptasi 81,471 Acceptance receivables
Pinjaman yang diberikan - bersih 3,036,398 Loans - net
Aset tetap dan aset hak guna - bersih 104,476 Fixed assets and right-of-use assets - net
Beban dibayar dimuka 17,531 Prepaid expenses
Aset lain-lain - bersih 128,118 Other assets - net
Jumlah aset 12,702,520 Total assets
LIABILITAS LIABILITIES
Liabilitas segera (12,535) Obligations due immediately
Simpanan nasabah (8,090,651) Deposits from customers
Simpanan dari bank lain (101,215) Deposits from other banks
Liabilitas akseptasi (81,875) Acceptance liabilities
Utang pajak (4,869) Taxes payable
Beban bunga (9,541) Accrued interest
Imbalan kerja (58,154) Employee benefits
Pinjaman yang diterima (2,858) Borrowings
Liabilitas pajak tangguhan (379) Deferred tax liabilities
Liabilitas lain-lain (50,111) Other liabilities
Jumlah liabilitas (8,412,188) Total liabilities
Jumlah aset teridentifikasi neto 4,290,332 Total identifiable net assets
Kepentingan non-pengendali (1,547,902) Non-controlling interest
Merek dagang (Catatan 20) 11,298 Trademarks (Note 20)
Hubungan pelanggan (Catatan 20) 18,486 Customer relationships (Note 20)
Goodwill (Catatan 20) 727,786 Goodwill (Note 20)
Imbalan kas yang dibayar 3,500,000 Cash consideration paid
Biaya yang terkait dengan akuisisi sebesar Rp882 Acquisition-related costs of Rp882 have been
telah dibebankan pada beban administrasi pada charged to administrative expenses in the profit
laporan laba rugi untuk tahun yang berakhir pada or loss for the year ended 31 December 2022.
31 Desember 2022.
Pendapatan Bank Hibank yang termasuk di dalam The revenue included in the profit or loss since
laporan laba rugi sejak 18 Mei 2022 sebesar 18 May 2022 contributed by Bank Hibank was
Rp40.842. Hibank juga memberikan kontribusi laba Rp40,842. Hibank also contributed a profit of
sebesar Rp26.107 selama periode yang sama. Rp26,107 over the same period.
Jika Bank Hibank dikonsolidasi sejak 1 Januari Had Bank Hibank been consolidated from 1
2022, maka laba rugi laporan keuangan untuk tahun January 2022, the profit or loss of the
yang berakhir 31 Desember 2022 akan consolidated financial statements for the year
menunjukkan tambahan pendapatan sebesar ended 31 December 2022 would have shown
Rp60.340 dan jumlah laba sebesar Rp38.570. revenue increase of Rp60,340 and total profit of
Rp38,570.
Pada tanggal 31 Desember 2023, Manajemen As of 31 December 2023, Management believes
berpendapat tidak terdapat indikasi penurunan nilai that there is no indication of impairment of
terhadap goodwill dari transaksi akuisisi Bank goodwill from the acquisition transaction of Bank
Hibank. Hibank.
Halaman - 209 - Page
1334 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 748
Permodalan & Praktik PT BANK NEGARA
Tata Kelola INDONESIA
Tanggung Jawab Sosial (PERSERO)
Komitmen Tbk Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
44. PEMBAYARAN BERBASIS SAHAM 44. SHARE-BASED PAYMENT
Berdasarkan Keputusan Rapat Umum Pemegang Based on the decision of the BNI’s Shareholders
Saham (RUPS) Tahunan BNI tanggal 29 Maret Annual General Meeting held on 29 March 2021,
2021 yang diaktakan dengan akta No. 14, yang notarized by deed No. 14, made before Notary
dibuat dihadapan Notaris Fathiah Helmi, S.H., Fathiah Helmi, S.H., on the same date, the
dengan tanggal yang sama, RUPS telah shareholders approved the granting of authority
menyetujui untuk mengalihkan secara keseluruhan and approved to transfer all of the shares from the
saham hasil pembelian kembali (buyback) tahun 2020 buyback that has been registered as
2020 yang disimpan sebagai saham treasuri treasury shares of 19,579,700 for the purpose of
sebanyak 19.579.700 saham dalam rangka the Employee Shares Ownership Program and the
Program Kepemilikan Saham oleh Pegawai dan Board of Directors and the Board of
Program Kepemilikan Saham oleh Direksi dan Commissioners share ownership program.
Dewan Komisaris.
Selanjutnya, berdasarkan Surat Kementerian Furthermore, according to the Letter of the Ministry
Badan Usaha Milik Negara (KBUMN) No. SR- of State-Owned Enterprises (KBUMN) No. SR-
33/Wk2.MBU.A/10/2021 tanggal 1 Oktober 2021, 33/Wk2.MBU.A/10/2021 dated 1 October 2021, the
Menteri Negara BUMN telah menetapkan besarnya Minister of State-Owned Enterprises has
Jumlah Tantiem untuk Direksi dan Dewan determined the amount of Tantiem for the Board of
Komisaris atas kinerja Tahun Buku 2020. Directors and Board of Commissioners for the
Menindaklanjuti hal tersebut, dengan performance of Fiscal Year 2020. Following up on
memperhatikan ketentuan POJK this, taking into account to POJK No.45/POJK
No.45/POJK.03/2015 tentang Penerapan Tata 03/2015 concerning the Implementation of Good
Kelola Dalam Pemberian Remunerasi Bagi Bank Corporate Governance in Providing Remuneration
Umum dan berdasarkan keputusan manajemen for Commercial Banks and based on
bahwa 20% dari jumlah Tantiem dibayarkan management’s decision that 20% of the amount of
sebagai remunerasi yang harus ditangguhkan dan Tantiem is paid as remuneration which must be
dibayarkan dalam bentuk saham untuk Direksi dan deferred and paid in the form of shares for Board of
Dewan Komisaris non Independen, serta dalam Directors and non Independent Board of
bentuk deposito bagi Komisaris Independen. Commissioners, as well as in the form of
deposits for Independent Commissioners.
Bank telah memberikan saham sebagaimana The Bank has granted 5,724,673 shares as
disebutkan di atas pada tanggal 30 Desember mentioned above on 30 December 2021 with the
2021 sebanyak 5.724.673 lembar saham dengan opening lock-up period and the distribution are as
pembukaan periode lock-up beserta pembagiannya follows:
sebagai berikut:
1. Periode lock-up tahap I pada tanggal 5 Juni 1. First phase of the lock-up period on 5 June
2022 dengan jumlah saham sebesar 2022 with a total of 1,642,746 shares;
1.642.746 lembar saham;
2. Periode lock-up tahap II pada tanggal 5 Juni 2. Lock-up period phase II on 5 June 2023 with a
2023 dengan jumlah saham sebesar total of 1,642,738 shares;
1.642.738 lembar saham;
3. Periode lock-up tahap III pada tanggal 5 Juni 3. Lock-up period phase III on 5 June 2024 with a
2024 dengan jumlah saham sebesar total of 1,642,726 shares, and;
1.642.726 lembar saham; dan
4. Periode lock-up tahap IV pada tanggal 5 Juni 4. Lock-up period phase IV on 5 June 2025 with
2025 dengan jumlah saham sebesar 796.463 a total of 796,463 shares.
lembar saham.
Saham diberikan kepada Direksi dan Dewan Shares are granted to Board of Directors and
Komisaris tertentu berdasarkan pada pencapaian Board of Commissioners based on Bank’s
performa kinerja Bank. Harga eksekusi yang performance target achievement. The exercise
diberikan sama dengan harga pasar pada tanggal price of the granted options is equal to the market
pemberian yaitu sebesar Rp6.750 (nilai penuh). price at the grant date amounting to Rp6,750 (full
amount).
Halaman - 210 - Page
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 1335
Page 749
Performa Laporan PT BANK NEGARA
Profil INDONESIA (PERSERO) Tbk
Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
44. PEMBAYARAN BERBASIS SAHAM (lanjutan) 44. SHARE-BASED PAYMENT (continued)
Selain itu, berdasarkan Keputusan Rapat Umum Other than that, based on the decision of the BNI’s
Pemegang Saham (RUPS) Tahunan BNI tanggal 15 Shareholders Annual General Meeting held on 15
Maret 2022 yang diaktakan dengan akta No. 22, March 2022, notarized by deed No. 22, made
yang dibuat dihadapan Notaris Fathiah Helmi, S.H., before Notary Fathiah Helmi, S.H., on the same
dengan tanggal yang sama, RUPS telah menyetujui date, the shareholders approved the granting of
untuk mengalihkan secara keseluruhan saham hasil authority and approved to transfer all of the shares
pembelian kembali (buyback) tahun 2021 yang from the 2021 buyback that has been registered as
disimpan sebagai saham treasuri sebanyak treasury shares of 24,682,600 for the purpose of
24.682.600 saham dalam rangka Program the Employee Shares Ownership Program and the
Kepemilikan Saham oleh Pegawai dan Program Board of Directors and the Board of
Kepemilikan Saham oleh Direksi dan Dewan Commissioners share ownership program.
Komisaris.
Selanjutnya, berdasarkan Surat Kementerian Badan Furthermore, according to the Letter of the Ministry
Usaha Milik Negara (KBUMN) No. SR- of State-Owned Enterprises (KBUMN) No. SR-
23/Wk2.MBU.A/07/2022 tanggal 25 Juli 2022, 23/Wk2.MBU.A/07/2022 dated 25 July 2022, the
Menteri Negara BUMN telah menetapkan besarnya Minister of State-Owned Enterprises has
Jumlah Tantiem untuk Direksi dan Dewan Komisaris determined the amount of Tantiem for the Board of
atas kinerja Tahun Buku 2021. Menindaklanjuti hal Directors and Board of Commissioners for the
tersebut, dengan memperhatikan ketentuan POJK performance of Fiscal Year 2021. Following up on
No.45/POJK.03/2015 tentang Penerapan Tata this, taking into account to POJK No.45/POJK
Kelola Dalam Pemberian Remunerasi Bagi Bank 03/2015 concerning the Implementation of Good
Umum dan berdasarkan keputusan manajemen Corporate Governance in Providing Remuneration
bahwa 10% dari jumlah Tantiem dibayarkan sebagai for Commercial Banks and based on
remunerasi yang harus ditangguhkan dan management’s decision that 10% of the amount of
dibayarkan dalam bentuk saham untuk Direksi dan Tantiem is paid as remuneration which must be
Dewan Komisaris Non Independen, serta dalam deferred and paid in the form of shares for Board of
bentuk deposito bagi Komisaris Independen. Directors and non Independent Board of
Commissioners, as well as in the form of deposits
for Independent Commissioners.
Bank telah memberikan saham sebagaimana The Bank has granted 3,001,097 shares as
disebutkan di atas pada tanggal 29 Juli 2022 mentioned above on 29 July 2022 with the opening
sebanyak 3.001.097 lembar saham dengan lock-up period and the distribution are as follows:
pembukaan periode lock-up beserta pembagiannya
sebagai berikut:
1. Periode lock-up tahap I pada tanggal 5 Juni 1. First phase of the lock-up period on 5 June
2023 dengan jumlah saham sebesar 922.460 2023 with a total of 922,460 shares;
lembar saham;
2. Periode lock-up tahap II pada tanggal 5 Juni 2. Lock-up period phase II on 5 June 2024 with a
2024 dengan jumlah saham sebesar 1.039.325 total of 1,039,325 shares; and
lembar saham; dan
3. Periode lock-up tahap III pada tanggal 5 Juni 3. Lock-up period phase III on 5 June 2025 with a
2025 dengan jumlah saham sebesar 1.039.312 total of 1,039,312 shares.
lembar saham.
Saham diberikan kepada Direksi, Dewan Komisaris Shares are granted to Board of Directors, Board of
dan karyawan tertentu tersebut berdasarkan pada Commissioners and several employee based on
pencapaian performa kinerja Bank. Harga eksekusi Bank’s performance target achievement. The
yang diberikan sama dengan harga pasar pada exercise price of the granted options is equal to the
tanggal pemberian yaitu sebesar Rp7.850 (nilai market price at the grant date amounting to
penuh). Rp7,850 (full amount).
Halaman - 211 - Page
1336 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 750
Permodalan & Praktik PT BANK NEGARA
Tata Kelola INDONESIA
Tanggung Jawab Sosial (PERSERO)
Komitmen Tbk Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
44. PEMBAYARAN BERBASIS SAHAM (lanjutan) 44. SHARE-BASED PAYMENT (continued)
Program Employee Stock Allocation (“ESA”) Employee Stock Allocation (“ESA”) Program
Berdasarkan Keputusan Rapat Umum Pemegang Based on the decision of the BNI’s Shareholders
Saham (RUPS) Tahunan BNI tanggal 15 Maret Annual General Meeting held on 15 March 2022,
2022 yang diaktakan dengan akta No. 22, yang notarized by deed No. 22, made before Notary
dibuat dihadapan Notaris Fathiah Helmi, S.H., Fathiah Helmi, S.H., on the same date, the
dengan tanggal yang sama, RUPS telah shareholders approved the granting of authority
menyetujui untuk mengalihkan secara keseluruhan and approved to transfer all of the shares from the
saham hasil pembelian kembali (buyback) tahun 2021 buyback that has been registered as treasury
2021 yang disimpan sebagai saham treasuri shares of 24,682,600 for the purpose of the
sebanyak 24.682.600 saham dalam rangka Employee Shares Ownership Program and the
Program Kepemilikan Saham oleh Pegawai dan Board of Directors and the Board of
Program Kepemilikan Saham oleh Direksi dan Commissioners Shares Ownership program.
Dewan Komisaris. Menyetujui memberikan kuasa Approved and grant power and authority to
dan wewenang pelaksanaan Program Kepemilikan implement the Share Ownership Program for
Saham bagi Pegawai dan/atau Program Employees and/or Share Ownership Program for
Kepemilikan Saham bagi Direksi dan Dewan the Board of Directors and the Board of
Komisaris baik bersumber dari saham treasuri Commissioners, whether sourced from treasury
maupun sumber lainnya. shares or other source.
Bank telah memberikan saham sebagaimana The Bank has granted shares as mentioned above
disebutkan di atas pada tanggal 2 Juni 2022 on 2 June 2022 as many as 67,795,400 shares
sebanyak 67.795.400 lembar saham yang with the opening lock-up period and the distribution
mempunyai pembukaan periode lock-up dengan are as follows:
tahapan sebagai berikut:
1. Pembukaan periode lock-up tahap I pada 1. First phase of the lock-up period on 2 June
tanggal 2 Juni 2023 dengan jumlah saham 2023 with a total of 47,938,100 shares;
sebesar 47.938.100 lembar saham,
2. Pembukaan periode lock-up tahap II pada 2. Lock-up period phase II on 2 June 2024 with a
tanggal 2 Juni 2024 dengan jumlah saham total of 10,854,800 shares; and
sebesar 10.854.800 lembar saham, dan
3. Pembukaan periode lock-up tahap III pada ϯ͘ Lock-up period phase III on 2 June 2025 with
tanggal 2 Juni 2025 dengan jumlah saham a total of 9,002,500 shares͘
sebesar 9.002.500 lembar saham.
Saham diberikan kepada direksi dan karyawan Shares are granted to directors and to selected
tertentu berdasarkan pada pencapaian performa employees based on Bank’s performance target
kinerja Bank. Harga eksekusi yang diberikan sama achievement. The exercise price of the granted
dengan harga pasar pada tanggal pemberian yaitu options is equal to the market price at the grant
sebesar Rp8.850 (nilai penuh). date amounting to Rp8,850 (full amount).
Pada tanggal 29 Desember 2022, Bank On 29 December 2022, The Bank has granted
memberikan saham sebanyak 10.355.756 lembar shares as many as 10,355,756 shares with the
saham yang mempunyai pembukaan periode lock- opening lock-up period and the distribution are as
up dengan tahapan sebagai berikut: follows:
1. Pembukaan periode lock-up tahap I pada 1. First phase of the lock-up period on 2 June
tanggal 2 Juni 2023 dengan jumlah saham 2023 with a total of 7,975,689 shares;
sebesar 7.975.689 lembar saham,
2. Pembukaan periode lock-up tahap II pada 2. Lock-up period phase II on 2 June 2024 with a
tanggal 2 Juni 2024 dengan jumlah saham total of 622,400 shares;
sebesar 622.400 lembar saham,
3. Pembukaan periode lock-up tahap III pada 3. Lock-up period phase III on 2 June 2025 with
tanggal 2 Juni 2025 dengan jumlah saham a total of 1,551,800 shares.
sebesar 1.551.800 lembar saham,
4. Pembukaan periode lock-up tahap I pada 4. First phase of the lock-up period on 29 March
tanggal 29 Maret 2023 dengan jumlah saham 2023 with a total of 102,933 shares;
sebesar 102.933 lembar saham,
Halaman - 212 - Page
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 1337
Page 751
Performa Laporan PT BANK NEGARA
Profil INDONESIA (PERSERO) Tbk
Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
44. PEMBAYARAN BERBASIS SAHAM (lanjutan) 44. SHARE-BASED PAYMENT (continued)
Program Employee Stock Allocation (“ESA”) Employee Stock Allocation (“ESA”) Program
(lanjutan) (continued)
Pada tanggal 29 Desember 2022, Bank On 29 December 2022, The Bank has granted
memberikan saham sebanyak 10.355.756 lembar shares as many as 10,355,756 shares with the
saham yang mempunyai pembukaan periode lock- opening lock-up period and the distribution are as
up dengan tahapan sebagai berikut: (lanjutan) follows: (continued)
5. Pembukaan periode lock-up tahap II pada 5. Lock-up period phase II on 1 April 2024 with a
tanggal 1 April 2024 dengan jumlah saham total of 51,467 shares; and
sebesar 51.467 lembar saham,
6. Pembukaan periode lock-up tahap III pada 6. Lock-up period phase III on 1 April 2025 with a
tanggal 1 April 2025 dengan jumlah saham total of 51,467 shares.
sebesar 51.467 lembar saham,
Harga eksekusi yang diberikan sama dengan harga The exercise price of the granted options is equal
pasar pada tanggal pemberian yaitu sebesar to the market price at the grant date amounting to
Rp9.225 (nilai penuh). Rp9,225 (full amount).
45. KOMITMEN DAN KONTINJENSI 45. COMMITMENTS AND CONTINGENCIES
2023 2022
Tagihan komitmen Commitment receivables
Pembelian berjangka mata uang asing Unsettled purchased of foreign
yang belum diselesaikan 95,742,672 95,552,866 currency futures
Lain-lain 83,611 84,537 Others
95,826,283 95,637,403
Liabilitas komitmen Commitment payables
Penjualan berjangka mata uang asing Sales of foreign currency
yang belum diselesaikan 95,576,152 96,358,325 futures unresolved
Fasilitas kredit kepada debitur
yang belum digunakan 55,883,261 57,335,014 Unused loan facilities
Irrevocable letters of credit Outstanding irrevocable
yang masih berjalan 16,854,306 16,074,195 letters of credit
Lainnya 83,611 84,537 Others
168,397,330 169,852,071
Tagihan kontinjensi Contingent receivables
Garansi bank yang diterima 23,425,868 20,690,817 Bank guarantees received
Pendapatan bunga dalam Interest receivable on non
penyelesaian 12,030,214 11,673,005 performing assets
Lainnya 458,646 381,937 Others
35,914,728 32,745,759
Halaman - 213 - Page
1338 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 752
Permodalan & Praktik PT BANK NEGARA
Tata Kelola INDONESIA
Tanggung Jawab Sosial (PERSERO)
Komitmen Tbk Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
45. KOMITMEN DAN KONTINJENSI (lanjutan) 45. COMMITMENTS AND CONTINGENCIES
(continued)
2023 2022
Liabilitas kontinjensi Contingent payables
Garansi yang diterbitkan dalam bentuk: Guarantees issued in the form of:
Performance bonds 29,116,032 26,926,986 Performance bonds
Standby letters of credit 15,062,455 12,868,214 Standby letters of credit
Advance payment bonds 11,950,470 10,809,246 Advance payment bonds
Bid bonds 1,182,756 2,092,562 Bid bonds
Garansi bank lainnya 9,465,418 10,411,960 Other bank guarantees
Lainnya 2,000,569 570,463 Others
68,777,700 63,679,431
Transaksi komitmen dan kontinjensi yang terjadi Commitments and contingent transactions in the
dalam kegiatan normal Bank yang mempunyai normal course of the Bank’s activities that have
risiko kredit adalah sebagai berikut: credit risk are as follows:
2023 2022
Garansi bank yang diterbitkan Bank guarantees issued
Pihak berelasi (Catatan 46r) 22,324,075 22,335,790 Related parties (Note 46r)
Pihak ketiga 44,453,056 40,773,178 Third parties
Irrevocable letters of credit Irrevocable letters of credit
Pihak berelasi (Catatan 46s) 12,275,824 11,159,543 Related parties (Note 46s)
Pihak ketiga 4,578,482 4,914,652 Third parties
Fasilitas kredit kepada debitur
yang belum digunakan Unused loan facilities
Pihak berelasi (Catatan 46t) 9,204,717 13,964,947 Related parties (Note 46t)
Pihak ketiga 46,678,544 43,370,067 Third parties
139,514,698 136,518,177
Transaksi komitmen dan kontinjensi yang Commitments and contingent transactions that
mempunyai risiko kredit berdasarkan kolektibilitas have credit risk by collectability are as follows:
adalah sebagai berikut:
2023 2022
Lancar 135,986,477 133,205,712 Current
Dalam perhatian khusus 2,879,288 2,735,483 Special mention
Kurang lancar 67,806 38,945 Substandard
Diragukan 80,154 65,047 Doubtful
Macet 500,973 472,990 Loss
139,514,698 136,518,177
Halaman - 214 - Page
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 1339
Page 753
Performa Laporan PT BANK NEGARA
Profil INDONESIA (PERSERO) Tbk
Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
46. TRANSAKSI DENGAN PIHAK BERELASI 46. RELATED PARTY TRANSACTIONS
Dalam kegiatan normal usaha, Bank melakukan In the normal course of business, the Bank enters
transaksi dengan pihak berelasi karena hubungan into certain transactions with parties which are
kepemilikan dan/atau kepengurusan. Semua related to the management and/or owned by the
transaksi dengan pihak-pihak berelasi telah same ultimate shareholder. All transactions with
dilakukan dengan kebijakan dan syarat yang telah related parties have met the agreed terms and
disepakati bersama. conditions.
a. Jenis hubungan a. Type of relationships
Hubungan pihak berelasi sebagai Related party relationship as the
pemegang saham utama controlling shareholder
Pemerintah Republik Indonesia melalui Kementerian The Government of Republic of Indonesia through
Keuangan the Ministry of Finance
Pengendalian melalui Pemerintah Republik Control through The Government of The
Indonesia Republic of Indonesia
Badan Penyelenggara Jaminan Sosial (BPJS) Badan Penyelenggara Jaminan Sosial (BPJS)
Kesehatan Kesehatan
Badan Penyelenggara Jaminan Sosial (BPJS) Badan Penyelenggara Jaminan Sosial (BPJS)
Ketenagakerjaan Ketenagakerjaan
Kementerian Keuangan Republik Indonesia Ministry of Finance of the Republic of Indonesia
Lembaga Kantor Berita Nasional (LKBN) Antara Lembaga Kantor Berita Nasional (LKBN) Antara
Perum BULOG dan Entitas Anak Perum BULOG and Subsidiaries
Perum DAMRI Perum DAMRI
Perum Jasa Tirta I Perum Jasa Tirta I
Perum Jasa Tirta II Perum Jasa Tirta II
Perum Lembaga Penyelenggara Pelayanan Navigasi Perum Lembaga Penyelenggara Pelayanan
Penerbangan Indonesia Navigasi Penerbangan Indonesia
Perum Percetakan Negara Republik Indonesia Perum Percetakan Negara Republik Indonesia
Perum Percetakan Uang Republik Indonesia Perum Percetakan Uang Republik Indonesia
(“Perum Peruri”) dan Entitas Anak (“Perum Peruri”) and Subsidiaries
Perum Perhutani dan Entitas Anak Perum Perhutani and Subsidiaries
Perum Pengangkutan Penumpang Djakarta Perum Pengangkutan Penumpang Djakarta
Perum Perumnas Perum Perumnas
Perum Produksi Film Negara Perum Produksi Film Negara
PT Adhi Karya (Persero) Tbk dan Entitas Anak PT Adhi Karya (Persero) Tbk and Subsidiaries
PT Amarta Karya (Persero) PT Amarta Karya (Persero)
PT ASDP Indonesia Ferry (Persero) dan Entitas PT ASDP Indonesia Ferry (Persero) and
Anak Subsidiaries
PT Asuransi Jiwasraya (Persero) PT Asuransi Jiwasraya (Persero)
PT Asuransi Sosial Angkatan Bersenjata Republik PT Asuransi Sosial Angkatan Bersenjata Republik
Indonesia (Persero) Indonesia (Persero)
PT Aviasi Pariwisata Indonesia (Persero) dan PT Aviasi Pariwisata Indonesia (Persero) and
Entitas Anak Subsidiaries
PT Bahana Pembinaan Usaha Indonesia (Persero) PT Bahana Pembinaan Usaha Indonesia (Persero)
dan Entitas Anak and Subsidiaries
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk dan Entitas Anak PT Bank Mandiri (Persero) Tbk and Subsidiaries
Halaman - 215 - Page
1340 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 754
Permodalan & Praktik PT BANK NEGARA
Tata Kelola INDONESIA
Tanggung Jawab Sosial (PERSERO)
Komitmen Tbk Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
46. TRANSAKSI DENGAN PIHAK BERELASI 46. RELATED PARTY TRANSACTIONS (continued)
(lanjutan)
a. Jenis hubungan (lanjutan) a. Type of relationships (continued)
Pengendalian melalui Pemerintah Republik Control through The Government of The
Indonesia (lanjutan) Republic of Indonesia (continued)
PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk dan PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk and
Entitas Anak Subsidiaries
PT Bank Tabungan Negara (Persero) Tbk PT Bank Tabungan Negara (Persero) Tbk
PT Barata Indonesia (Persero) PT Barata Indonesia (Persero)
PT Bina Karya (Persero) PT Bina Karya (Persero)
PT Bio Farma (Persero) PT Bio Farma (Persero)
PT Biro Klasifikasi Indonesia (Persero) PT Biro Klasifikasi Indonesia (Persero)
PT Boma Bisma Indra (Persero) PT Boma Bisma Indra (Persero)
PT Brantas Abipraya (Persero) PT Brantas Abipraya (Persero)
PT Danareksa (Persero) dan Entitas Anak PT Danareksa (Persero) and Subsidiaries
PT Djakarta Lloyd (Persero) dan Entitas Anak PT Djakarta Lloyd (Persero) and Subsidiaries
PT Dok dan Perkapalan Kodja Bahari (Persero) PT Dok dan Perkapalan Kodja Bahari (Persero)
PT Dok dan Perkapalan Surabaya (Persero) PT Dok dan Perkapalan Surabaya (Persero)
PT Garuda Indonesia (Persero) Tbk dan Entitas PT Garuda Indonesia (Persero) Tbk and
Anak Subsidiaries
PT Hutama Karya (Persero) dan Entitas Anak PT Hutama Karya (Persero) and Subsidiaries
PT Indah Karya (Persero) PT Indah Karya (Persero)
PT Indonesia Asahan Aluminium (Persero) PT Indonesia Asahan Aluminium (Persero)
PT Indra Karya (Persero) PT Indra Karya (Persero)
PT Industri Gelas (Persero) PT Industri Gelas (Persero)
PT Industri Kapal Indonesia (Persero) PT Industri Kapal Indonesia (Persero)
PT Industri Kereta Api (Persero) dan Entitas Anak PT Industri Kereta Api (Persero) and Subsidiaries
PT Industri Sandang Nusantara (Persero) PT Industri Sandang Nusantara (Persero)
PT Industri Telekomunikasi Indonesia (Persero) PT Industri Telekomunikasi Indonesia (Persero)
PT Istaka Karya (Persero) PT Istaka Karya (Persero)
PT Jasa Marga (Persero) Tbk dan Entitas Anak PT Jasa Marga (Persero) Tbk and Subsidiaries
PT Kereta Api Indonesia (Persero) dan Entitas Anak PT Kereta Api Indonesia (Persero) and Subsidiaries
PT Kertas Kraft Aceh (Persero) PT Kertas Kraft Aceh (Persero)
PT Kertas Leces (Persero) PT Kertas Leces (Persero)
PT Krakatau Steel (Persero) dan Entitas Anak PT Krakatau Steel (Persero) and Subsidiaries
PT Len Industri (Persero) dan Entitas Anak PT Len Industri (Persero) and Subsidiaries
PT Merpati Nusantara Airlines (Persero) PT Merpati Nusantara Airlines (Persero)
PT PDI Pulau Batam (Persero) PT PDI Pulau Batam (Persero)
PT Pelabuhan Indonesia (Persero) dan Entitas PT Pelabuhan Indonesia (Persero) and
Anak Subsidiaries
Halaman - 216 - Page
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 1341
Page 755
Performa Laporan PT BANK NEGARA
Profil INDONESIA (PERSERO) Tbk
Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
46. TRANSAKSI DENGAN PIHAK BERELASI 46. RELATED PARTY TRANSACTIONS (continued)
(lanjutan)
a. Jenis hubungan (lanjutan) a. Type of relationships (continued)
Pengendalian melalui Pemerintah Republik Control through The Government of The
Indonesia (lanjutan) Republic of Indonesia (continued)
PT Pelayaran Nasional Indonesia (Persero) dan PT Pelayaran Nasional Indonesia (Persero) and
Entitas Anak Subsidiaries
PT PANN (Persero) dan Entitas Anak PT PANN (Persero) and Subsidiaries
PT Pembangunan Perumahan (Persero) Tbk dan PT Pembangunan Perumahan (Persero) Tbk and
Entitas Anak Subsidiaries
PT Pengembangan Pariwisata Indonesia (Persero) PT Pengembangan Pariwisata Indonesia (Persero)
PT Perkebunan Nusantara III (Persero) dan Entitas PT Perkebunan Nusantara III (Persero) and
Anak Subsidiaries
PT Pertamina (Persero) dan Entitas Anak PT Pertamina (Persero) and Subsidiaries
PT Perusahaan Listrik Negara (“PLN”) (Persero) PT Perusahaan Listrik Negara (“PLN”) (Persero)
dan Entitas Anak and Subsidiaries
PT Pos Indonesia (Persero) dan Entitas Anak PT Pos Indonesia (Persero) and Subsidiaries
PT Primissima (Persero) PT Primissima (Persero)
PT Pupuk Indonesia Holding Company (Persero) PT Pupuk Indonesia Holding Company (Persero)
dan Entitas Anak and Subsidiaries
PT Rajawali Nusantara Indonesia (Persero) dan PT Rajawali Nusantara Indonesia (Persero) and
Entitas Anak Subsidiaries
PT Reasuransi Indonesia Utama (Persero) dan PT Reasuransi Indonesia Utama (Persero) and
Entitas Anak Subsidiaries
PT Semen Indonesia (Persero) Tbk dan Entitas PT Semen Indonesia (Persero) Tbk and
Anak Subsidiaries
PT Semen Kupang (Persero) PT Semen Kupang (Persero)
PT Taspen (Persero) dan Entitas Anak PT Taspen (Persero) and Subsidiaries
PT Telkom Indonesia (Persero) Tbk dan Entitas PT Telkom Indonesia (Persero) Tbk and
Anak Subsidiaries
PT Varuna Tirta Prakasya (Persero) PT Varuna Tirta Prakasya (Persero)
PT Virama Karya (Persero) PT Virama Karya (Persero)
PT Waskita Karya (Persero) Tbk dan Entitas Anak PT Waskita Karya (Persero) Tbk and Subsidiaries
PT Wijaya Karya (Persero) Tbk dan Entitas Anak PT Wijaya Karya (Persero) Tbk and Subsidiaries
PT Yodya Karya (Persero) PT Yodya Karya (Persero)
Pengendalian Kegiatan Bank Control on Bank’s Activities
Manajemen Kunci Key Management
Berdasarkan Kepemilikan dan/atau By Ownership and/or Management
Kepengurusan
Dana Pensiun (“DP”) BNI Dana Pensiun (“DP”) BNI
Dana Pensiun Lembaga Keuangan (“DPLK”) BNI Dana Pensiun Lembaga Keuangan (“DPLK”) BNI
PT Asuransi Tripakarta PT Asuransi Tripakarta
Halaman - 217 - Page
1342 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 756
Permodalan & Praktik PT BANK NEGARA
Tata Kelola INDONESIA
Tanggung Jawab Sosial (PERSERO)
Komitmen Tbk Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
46. TRANSAKSI DENGAN PIHAK BERELASI 46. RELATED PARTY TRANSACTIONS (continued)
(lanjutan)
b. Giro pada bank lain b. Current accounts with other banks
2023 2022
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk 50,137 110,045 PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
PT Bank Rakyat PT Bank Rakyat
Indonesia (Persero) Tbk 1,368 3,521 Indonesia (Persero) Tbk
PT Bank Tabungan PT Bank Tabungan
Negara (Persero) Tbk 749 36 Negara (Persero) Tbk
52,254 113,602
c. Penempatan pada bank lain dan Bank c. Placements with other banks and Bank
Indonesia Indonesia
2023 2022
PT Bank Tabungan PT Bank Tabungan
Negara (Persero) Tbk 648,420 147,833 Negara (Persero) Tbk
PT Bank Rakyat PT Bank Rakyat
Indonesia (Persero) Tbk 464,901 73,476 Indonesia (Persero) Tbk
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk 97,300 483,798 PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
1,210,621 705,107
d. Efek-efek d. Marketable securities
2023 2022
PT Danareksa (Persero) 2,750,852 1,563,324 PT Danareksa (Persero)
PT Bahana Pembinaan Usaha PT Bahana Pembinaan Usaha
Indonesia (Persero) 2,532,018 581,461 Indonesia (Persero)
Kementerian Keuangan Ministry of Finance
Republik Indonesia 1,321,967 723,931 of Republic Indonesia
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk 1,252,790 577,497 PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
PT Bank Rakyat PT Bank Rakyat
Indonesia ( Persero) Tbk 1,117,420 1,814,255 Indonesia ( Persero) Tbk
PT PLN (Persero) 784,178 916,419 PT PLN (Persero)
PT Semen Indonesia (Persero) Tbk 396,403 309,935 PT Semen Indonesia (Persero) Tbk
PT Hutama Karya (Persero) 391,263 397,662 PT Hutama Karya (Persero)
PT Bank Tabungan PT Bank Tabungan
Negara (Persero) Tbk 240,464 269,937 Negara (Persero) Tbk
PT Telkom Indonesia (Persero) Tbk 240,173 246,617 PT Telkom Indonesia (Persero) Tbk
PT Jasa Marga (Persero) Tbk 119,177 12,715 PT Jasa Marga (Persero) Tbk
PT Pupuk Indonesia Holding PT Pupuk Indonesia Holding
Company (Persero) 76,002 76,134 Company (Persero)
PT Pertamina (Persero) 72,214 85,241 PT Pertamina (Persero)
PT Pelabuhan Indonesia (Persero) 62,056 61,738 PT Pelabuhan Indonesia (Persero)
PT Adhi Karya (Persero) Tbk 50,574 49,308 PT Adhi Karya (Persero) Tbk
PT Kereta Api Indonesia (Persero) 9,943 81,257 PT Kereta Api Indonesia (Persero)
PT Indonesia Asahan PT Indonesia Asahan
Aluminium (Persero) 9,693 11,976 Aluminium (Persero)
PT Pembangunan PT Pembangunan
Perumahan (Persero) Tbk 170 467 Perumahan (Persero) Tbk
PT Wijaya Karya (Persero) Tbk - 14,533 PT Wijaya Karya (Persero) Tbk
PT Waskita Karya (Persero) Tbk - 1,035 PT Waskita Karya (Persero) Tbk
PT Bio Farma (Persero) - 169 PT Bio Farma (Persero)
11,427,357 7,795,611
Halaman - 218 - Page
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 1343
Page 757
Performa Laporan PT BANK NEGARA
Profil INDONESIA (PERSERO) Tbk
Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
46. TRANSAKSI DENGAN PIHAK BERELASI 46. RELATED PARTY TRANSACTIONS (continued)
(lanjutan)
e. Obligasi Pemerintah e. Government Bonds
2023 2022
The Government of
Pemerintah Republik Indonesia 125,021,175 118,805,319 The Republic of Indonesia
f. Wesel ekspor dan tagihan lainnya f. Bills and other receivables
2023 2022
PT Brantas Abipraya (Persero) 1,848,749 1,513,541 PT Brantas Abipraya (Persero)
PT Adhi Karya (Persero) Tbk 1,746,168 4,521,971 PT Adhi Karya (Persero) Tbk
PT Hutama Karya (Persero) 1,549,938 1,210,261 PT Hutama Karya (Persero)
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk 1,432,156 787,747 PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
PT Semen Indonesia (Persero) Tbk 1,260,603 664,063 PT Semen Indonesia (Persero) Tbk
PT Bank Rakyat PT Bank Rakyat
Indonesia (Persero) Tbk 1,168,480 112,302 Indonesia (Persero) Tbk
PT Wijaya Karya (Persero) Tbk 611,292 1,121,737 PT Wijaya Karya (Persero) Tbk
PT Danareksa (Persero) 310,588 231,543 PT Danareksa (Persero)
PT Telkom Indonesia (Persero) Tbk 150,573 149,228 PT Telkom Indonesia (Persero) Tbk
PT Krakatau Steel (Persero) 6,693 13,999 PT Krakatau Steel (Persero)
10,085,240 10,326,392
g. Tagihan akseptasi g. Acceptance receivables
2023 2022
PT Pembangunan PT Pembangunan
Perumahan (Persero) Tbk 1,410,741 365,837 Perumahan (Persero) Tbk
PT Hutama Karya (Persero) 484,791 629,953 PT Hutama Karya (Persero)
PT Danareksa (Persero) 350,329 212,013 PT Danareksa (Persero)
PT Adhi Karya (Persero) Tbk 275,728 105,434 PT Adhi Karya (Persero) Tbk
PT Len Industri (Persero) 150,809 510,224 PT Len Industri (Persero)
PT Wijaya Karya (Persero) Tbk 105,675 135,906 PT Wijaya Karya (Persero) Tbk
PT Brantas Abipraya (Persero) 86,405 6,255 PT Brantas Abipraya (Persero)
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk 79,200 74,621 PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
PT Pupuk Indonesia Holding PT Pupuk Indonesia Holding
Company (Persero) 73,208 1,164,060 Company (Persero)
PT Semen Indonesia (Persero) Tbk 64,903 91,102 PT Semen Indonesia (Persero) Tbk
PT Bank Rakyat PT Bank Rakyat
Indonesia (Persero) Tbk 40,231 4,097 Indonesia (Persero) Tbk
PT Rajawali Nusantara PT Rajawali Nusantara
Indonesia (Persero) 36,935 29,413 Indonesia (Persero)
PT Pertamina (Persero) - 871,231 PT Pertamina (Persero)
PT Krakatau Steel (Persero) - 450,021 PT Krakatau Steel (Persero)
PT Telkom Indonesia (Persero) Tbk - 9,503 PT Telkom Indonesia (Persero) Tbk
PT Boma Bisma Indra (Persero) - 4,702 PT Boma Bisma Indra (Persero)
PT Bank Tabungan Negara PT Bank Tabungan Negara
(Persero) Tbk - 1,224 (Persero) Tbk
3,158,955 4,665,596
Halaman - 219 - Page
1344 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 758
Permodalan & Praktik PT BANK NEGARA
Tata Kelola INDONESIA
Tanggung Jawab Sosial (PERSERO)
Komitmen Tbk Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
46. TRANSAKSI DENGAN PIHAK BERELASI 46. RELATED PARTY TRANSACTIONS (continued)
(lanjutan)
h. Tagihan derivatif h. Derivative receivables
2023 2022
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk 19,279 2,318 PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
PT Pupuk Indonesia PT Pupuk Indonesia
Holding Company (Persero) 8,486 - Holding Company (Persero)
PT PLN (Persero) 8,319 934 PT PLN (Persero)
PT Bank Rakyat PT Bank Rakyat
Indonesia (Persero) Tbk 1,855 - Indonesia (Persero) Tbk
Lain-lain - 937 Others
37,939 4,189
i. Pinjaman yang diberikan i. Loans
2023 2022
Perum BULOG 15,683,736 5,683,882 Perum BULOG
PT Jasa Marga (Persero) Tbk 13,976,854 7,591,114 PT Jasa Marga (Persero) Tbk
Kementerian Keuangan Ministry of Finance of
Republik Indonesia 11,969,049 9,705,860 Republic Indonesia
PT Waskita Karya (Persero) Tbk 11,546,283 15,162,125 PT Waskita Karya (Persero) Tbk
PT Perkebunan Nusantara III (Persero) 8,330,263 4,613,821 PT Perkebunan Nusantara III (Persero)
PT PLN (Persero) 7,950,153 4,824,308 PT PLN (Persero)
PT Telkom Indonesia (Persero) Tbk 7,026,449 6,380,577 PT Telkom Indonesia (Persero) Tbk
PT Pertamina (Persero) 6,677,809 5,977,288 PT Pertamina (Persero)
PT Pupuk Indonesia PT Pupuk Indonesia
Holding Company (Persero) 4,746,715 2,940,423 Holding Company (Persero)
PT Krakatau Steel (Persero) 4,613,234 5,469,739 PT Krakatau Steel (Persero)
PT Bank Rakyat PT Bank Rakyat
Indonesia (Persero) Tbk 4,518,679 2,805,174 Indonesia (Persero) Tbk
PT Len Industri (Persero) 3,813,123 4,414,075 PT Len Industri (Persero)
PT Semen Indonesia (Persero) Tbk 3,667,076 4,089,029 PT Semen Indonesia (Persero) Tbk
PT Garuda Indonesia (Persero) Tbk 3,591,933 4,651,185 PT Garuda Indonesia (Persero) Tbk
PT Kereta Api Indonesia (Persero) 3,352,414 3,374,433 PT Kereta Api Indonesia (Persero)
PT Adhi Karya (Persero) Tbk 2,229,313 2,487,353 PT Adhi Karya (Persero) Tbk
PT Aviasi Pariwisata PT Aviasi Pariwisata
Indonesia (Persero) 2,223,742 2,340,692 Indonesia (Persero)
PT Hutama Karya (Persero) 1,655,238 3,424,627 PT Hutama Karya (Persero)
PT Bio Farma (Persero) 1,602,806 2,080,461 PT Bio Farma (Persero)
PT Wijaya Karya (Persero) Tbk 1,285,844 760,682 PT Wijaya Karya (Persero) Tbk
PT Indonesia Asahan PT Indonesia Asahan
Aluminium (Persero) 1,062,328 693,475 Aluminium (Persero)
PT Bahana Pembinaan PT Bahana Pembinaan
Usaha Indonesia (Persero) 998,328 1,354,244 Usaha Indonesia (Persero)
PT Pelabuhan Indonesia (Persero) 879,049 848,221 PT Pelabuhan Indonesia (Persero)
PT Rajawali Nusantara PT Rajawali Nusantara
Indonesia (Persero) 702,235 767,838 Indonesia (Persero)
PT Pembangunan PT Pembangunan
Perumahan (Persero) Tbk 412,127 109,468 Perumahan (Persero) Tbk
PT Barata Indonesia (Persero) 335,884 335,868 PT Barata Indonesia (Persero)
PT Danareksa (Persero) 304,000 275,000 PT Danareksa (Persero)
PT Pos Indonesia (Persero) 303,997 237,500 PT Pos Indonesia (Persero)
Lainnya 900,659 1,327,699 Others
126,359,320 104,726,161
Halaman - 220 - Page
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 1345
Page 759
Performa Laporan PT BANK NEGARA
Profil INDONESIA (PERSERO) Tbk
Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
46. TRANSAKSI DENGAN PIHAK BERELASI 46. RELATED PARTY TRANSACTIONS (continued)
(lanjutan)
j. Investasi pada entitas asosiasi dan j. Investment in associates and equity
penyertaan saham investments
2023 2022
PT Bank Syariah Indonesia Tbk 11,283,466 10,048,975 PT Bank Syariah Indonesia Tbk
PT Fintek Karya Nusantara 377,547 472,138 PT Fintek Karya Nusantara
11,661,013 10,521,113
k. Simpanan nasabah k. Deposits from customers
2023 2022
Entitas dikendalikan melalui Entities controlled through the
Pemerintah Republik Indonesia 151,973,948 154,666,508 Government of Republic of Indonesia
Manajemen Kunci 106,442 141,755 Key Management
152,080,390 154,808,263
l. Simpanan dari bank lain l. Deposits from other banks
2023 2022
Entitas dikendalikan melalui Entities controlled through the
Pemerintah Republik Indonesia 2,705,107 3,190,421 Government of Republic of Indonesia
m. Efek-efek yang diterbitkan m. Securities issued
2023 2022
Kementerian Keuangan Ministry of Finance
Republik Indonesia 719,771 719,603 of Republic Indonesia
BPJS Ketenagakerjaan 629,800 629,653 BPJS Ketenagakerjaan
PT Bank Rakyat PT Bank Rakyat
Indonesia (Persero) Tbk 116,059 95,046 Indonesia (Persero) Tbk
PT Bahana Pembinaan Usaha PT Bahana Pembinaan Usaha
Indonesia (Persero) 91,960 74,955 Indonesia (Persero)
DPLK BNI 59,973 59,964 DPLK BNI
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk 55,975 54,967 PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
PT Asabri (Persero) 39,987 39,978 PT Asabri (Persero)
PT Reasuransi Indonesia PT Reasuransi Indonesia
Utama (Persero) 19,994 19,989 Utama (Persero)
DP BNI 14,993 14,991 DP BNI
PT Danareksa (Persero) 9,996 - PT Danareksa (Persero)
PT Pertamina (Persero) 5,997 5,997 PT Pertamina (Persero)
PT Indonesia Asahan PT Indonesia Asahan
Aluminium (Persero) - 69,961 Aluminium (Persero)
1,764,505 1,785,104
Halaman - 221 - Page
1346 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 760
Permodalan & Praktik PT BANK NEGARA
Tata Kelola INDONESIA
Tanggung Jawab Sosial (PERSERO)
Komitmen Tbk Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
46. TRANSAKSI DENGAN PIHAK BERELASI 46. RELATED PARTY TRANSACTIONS (continued)
(lanjutan)
n. Pinjaman yang diterima n. Borrowings
2023 2022
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk 772,307 179,048 PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
Kementerian Keuangan Ministry of Finance of the
Republik Indonesia 51,861 53,584 Republic of Indonesia
824,168 232,632
o. Efek-efek subordinasi o. Subordinated securities
2023 2022
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk 3,078 3,112 PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
PT Asuransi Tripakarta - 24,999 PT Asuransi Tripakarta
3,078 28,111
p. Liabilitas derivatif p. Derivative payables
2023 2022
PT Pertamina (Persero) 121,447 61,012 PT Pertamina (Persero)
PT Pupuk Indonesia PT Pupuk Indonesia
Holding Company (Persero) 7,452 - Holding Company (Persero)
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk 4,264 33,414 PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
PT Bank Rakyat PT Bank Rakyat
Indonesia (Persero) Tbk 2,895 12,704 Indonesia (Persero) Tbk
PT PLN (Persero) 80 11,309 PT PLN (Persero)
136,138 118,439
q. Liabilitas akseptasi q. Acceptance payables
2023 2022
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk 893,585 727,036 PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
PT Bank Rakyat PT Bank Rakyat
Indonesia (Persero) Tbk 138,134 79,673 Indonesia (Persero) Tbk
PT Semen Indonesia (Persero) Tbk 20,457 66,384 PT Semen Indonesia (Persero) Tbk
PT Indonesia Asahan PT Indonesia Asahan
Aluminium (Persero) 10,754 102,698 Aluminium (Persero)
PT Bank Tabungan PT Bank Tabungan
Negara (Persero) Tbk 4,467 9,783 Negara (Persero) Tbk
PT Biro Klasifikasi PT Biro Klasifikasi
Indonesia (Persero) 2,905 - Indonesia (Persero)
PT Telkom Indonesia (Persero) Tbk 298 - PT Telkom Indonesia (Persero) Tbk
Lainnya - 3,269 Others
1,070,600 988,843
Halaman - 222 - Page
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 1347
Page 761
Performa Laporan PT BANK NEGARA
Profil INDONESIA (PERSERO) Tbk
Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
46. TRANSAKSI DENGAN PIHAK BERELASI 46. RELATED PARTY TRANSACTIONS (continued)
(lanjutan)
r. Garansi bank yang diterbitkan r. Bank guarantees issued
2023 2022
PT Hutama Karya (Persero) 3,522,061 3,168,461 PT Hutama Karya (Persero)
PT Pertamina (Persero) 2,512,652 2,377,520 PT Pertamina (Persero)
PT Adhi Karya (Persero) Tbk 2,490,682 781,143 PT Adhi Karya (Persero) Tbk
PT Pupuk Indonesia Holding PT Pupuk Indonesia Holding
Company (Persero) 2,119,528 2,872,297 Company (Persero)
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk 1,696,927 1,347,695 PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
PT Telkom Indonesia (Persero) Tbk 1,677,400 1,894,487 PT Telkom Indonesia (Persero) Tbk
PT Wijaya Karya (Persero) Tbk 1,661,600 2,077,282 PT Wijaya Karya (Persero) Tbk
PT Danareksa (Persero) 1,608,943 1,649,223 PT Danareksa (Persero)
PT PLN (Persero) 1,038,203 534,110 PT PLN (Persero)
PT Pembangunan PT Pembangunan
Perumahan (Persero) Tbk 680,357 999,719 Perumahan (Persero) Tbk
PT Brantas Abipraya (Persero) 652,926 906,137 PT Brantas Abipraya (Persero)
PT Len Industri (Persero) 646,521 1,226,347 PT Len Industri (Persero)
PT Industri Kereta Api (Persero) 614,178 614,178 PT Industri Kereta Api (Persero)
PT Waskita Karya (Persero) Tbk 471,088 1,033,108 PT Waskita Karya (Persero) Tbk
PT Jasa Marga (Persero) Tbk 185,112 - PT Jasa Marga (Persero) Tbk
PT Biro Klasifikasi Indonesia (Persero) 143,017 126,842 PT Biro Klasifikasi Indonesia (Persero)
PT Rajawali Nusantara PT Rajawali Nusantara
Indonesia (Persero) 112,136 110,772 Indonesia (Persero)
PT Bank Rakyat PT Bank Rakyat
Indonesia (Persero) Tbk 111,384 156,535 Indonesia (Persero) Tbk
PT Pelabuhan Indonesia (Persero) 68,938 44,796 PT Pelabuhan Indonesia (Persero)
PT Asuransi Tripakarta 67,756 79,752 PT Asuransi Tripakarta
PT Pengembangan Pariwisata PT Pengembangan Pariwisata
Indonesia ITDC (Persero) 53,671 - Indonesia ITDC (Persero)
PT Aviasi Pariwisata PT Aviasi Pariwisata
Indonesia (Persero) 36,719 27,849 Indonesia (Persero)
PT Krakatau Steel (Persero) 34,452 29,643 PT Krakatau Steel (Persero)
PT Bahana Pembinaan Usaha PT Bahana Pembinaan Usaha
Indonesia (Persero) 33,821 32,353 Indonesia (Persero)
PT Virama Karya (Persero) 24,120 12,802 PT Virama Karya (Persero)
PT Barata Indonesia (Persero) 13,483 5,968 PT Barata Indonesia (Persero)
PT Djakarta Lloyd (Persero) 11,460 11,460 PT Djakarta Lloyd (Persero)
Perum Peruri 7,456 128,396 Perum Peruri
PT Indra Karya (Persero) 7,358 7,514 PT Indra Karya (Persero)
PT Semen Indonesia (Persero) Tbk 5,915 671 PT Semen Indonesia (Persero) Tbk
Kementerian Keuangan Ministry of Finance
Republik Indonesia 4,206 3,123 of Republic Indonesia
PT Pelayaran Nasional PT Pelayaran Nasional
Indonesia (Persero) 3,614 3,306 Indonesia (Persero)
PT Pos Indonesia (Persero) 1,746 35 PT Pos Indonesia (Persero)
PT Kereta Api Indonesia (Persero) 1,159 5,306 PT Kereta Api Indonesia (Persero)
PT Garuda Indonesia (Persero) Tbk 1,066 3,257 PT Garuda Indonesia (Persero) Tbk
PT Yodya Karya (Persero) 911 2,455 PT Yodya Karya (Persero)
PT Bio Farma (Persero) 633 589 PT Bio Farma (Persero)
Perum Perumnas 601 789 Perum Perumnas
PT Indonesia Asahan PT Indonesia Asahan
Aluminium (Persero) 222 29,385 Aluminium (Persero)
PT Primissima (Persero) 53 - PT Primissima (Persero)
Lain-lain - 30,485 Others
22,324,075 22,335,790
Halaman - 223 - Page
1348 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 762
Permodalan & Praktik PT BANK NEGARA
Tata Kelola INDONESIA
Tanggung Jawab Sosial (PERSERO)
Komitmen Tbk Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
46. TRANSAKSI DENGAN PIHAK BERELASI 46. RELATED PARTY TRANSACTIONS (continued)
(lanjutan)
s. Irrevocable Letters of Credit s. Irrevocable Letters of Credit
2023 2022
Perum BULOG 8,336,405 3,454,847 Perum BULOG
PT Pertamina (Persero) 853,704 4,041,449 PT Pertamina (Persero)
PT Pembangunan PT Pembangunan
Perumahan (Persero) Tbk 641,546 86,758 Perumahan (Persero) Tbk
PT Pupuk Indonesia Holding PT Pupuk Indonesia Holding
Company (Persero) 524,532 831,972 Company (Persero)
PT PLN (Persero) 419,602 928,600 PT PLN (Persero)
PT Len Industri (Persero) 402,481 469,836 PT Len Industri (Persero)
PT Kereta Api Indonesia (Persero) 271,156 191,231 PT Kereta Api Indonesia (Persero)
PT Hutama Karya (Persero) 233,435 236,882 PT Hutama Karya (Persero)
PT Danareksa (Persero) 164,632 159,056 PT Danareksa (Persero)
PT Adhi Karya (Persero) Tbk 145,884 5,778 PT Adhi Karya (Persero) Tbk
PT Semen Indonesia (Persero) Tbk 97,909 175,458 PT Semen Indonesia (Persero) Tbk
PT Krakatau Steel (Persero) 93,358 50,339 PT Krakatau Steel (Persero)
PT Wijaya Karya (Persero) Tbk 31,917 113,082 PT Wijaya Karya (Persero) Tbk
Kementerian Keuangan Ministry of Finance
Republik Indonesia 29,003 29,181 of Republic Indonesia
PT Brantas Abipraya (Persero) 21,852 - PT Brantas Abipraya (Persero)
Perum Peruri 5,508 6,405 Perum Peruri
PT Rajawali Nusantara PT Rajawali Nusantara
Indonesia (Persero) 2,900 49,872 Indonesia (Persero)
PT Perkebunan PT Perkebunan
Nusantara III (Persero) - 295,669 Nusantara III (Persero)
Lain-lain - 33,128 Others
12,275,824 11,159,543
t. Fasilitas pinjaman yang belum ditarik t. Unused loan facilities
2023 2022
Kementerian Keuangan Ministry of Finance
Republik Indonesia 4,112,175 2,705,039 of Republic Indonesia
PT Pupuk Indonesia Holding PT Pupuk Indonesia Holding
Company (Persero) 1,264,028 1,658,999 Company (Persero)
PT Krakatau Steel (Persero) 1,155,151 1,167,563 PT Krakatau Steel (Persero)
PT Jasa Marga (Persero) Tbk 1,100,000 - PT Jasa Marga (Persero) Tbk
PT Bank Rakyat PT Bank Rakyat
Indonesia (Persero) Tbk 521,379 575,798 Indonesia (Persero) Tbk
PT Pelayaran Nasional PT Pelayaran Nasional
Indonesia (Persero) 300,000 300,000 Indonesia (Persero)
PT Len Industri (Persero) 288,728 162,095 PT Len Industri (Persero)
PT Hutama Karya (Persero) 130,451 128,835 PT Hutama Karya (Persero)
PT Pos Indonesia (Persero) 95,645 - PT Pos Indonesia (Persero)
Manajemen Kunci 57,198 - Key Management
PT Danareksa (Persero) 50,000 50,000 PT Danareksa (Persero)
PT Telkom Indonesia (Persero) Tbk 32,635 353,514 PT Telkom Indonesia (Persero) Tbk
PT Brantas Abipraya (Persero) 25,000 24,967 PT Brantas Abipraya (Persero)
PT Virama Karya (Persero) 22,569 19,855 PT Virama Karya (Persero)
PT Rajawali Nusantara PT Rajawali Nusantara
Indonesia (Persero) 20,955 162,065 Indonesia (Persero)
Perum BULOG 11,000 31,000 Perum BULOG
PT Kereta Api Indonesia (Persero) 7,146 - PT Kereta Api Indonesia (Persero)
PT Garuda Indonesia (Persero) Tbk 4,751 - PT Garuda Indonesia (Persero) Tbk
PT Pembangunan PT Pembangunan
Perumahan (Persero) Tbk 2,406 19,674 Perumahan (Persero) Tbk
PT Pertamina (Persero) 938 - PT Pertamina (Persero)
PT Semen Indonesia (Persero) Tbk 641 5,000 PT Semen Indonesia (Persero) Tbk
PT PLN (Persero) - 6,332,400 PT PLN (Persero)
Lainnya 1,921 268,143 Others
9,204,717 13,964,947
Halaman - 224 - Page
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 1349
Page 763
Performa Laporan PT BANK NEGARA
Profil INDONESIA (PERSERO) Tbk
Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
46. TRANSAKSI DENGAN PIHAK BERELASI 46. RELATED PARTY TRANSACTIONS (continued)
(lanjutan)
u. Gaji dan tunjangan u. Salaries and employees’ benefits
2023
Imbalan kerja Pesangon
Imbalan kerja jangka panjang pemutusan
jangka pendek/ lainnya/ kontrak kerja/
short-term other long- termination
benefit term benefit benefit Total
Dewan Komisaris 29,412 90,700 4,259 124,371 Board of Commissioners
Direksi 70,593 224,301 10,794 305,688 Board of Directors
Komite Audit 1,430 - - 1,430 Audit Committee
SEVP, EVP dan SVP 241,192 48,550 - 289,742 SEVP, EVP and SVP
342,627 363,551 15,053 721,231
2022
Imbalan kerja Pesangon
Imbalan kerja jangka panjang pemutusan
jangka pendek/ lainnya/ kontrak kerja/
short-term other long- termination
benefit term benefit benefit Total
Dewan Komisaris 25,475 77,481 3,570 106,526 Board of Commissioners
Direksi 65,193 195,819 8,414 269,426 Board of Directors
Komite Audit 1,370 - - 1,370 Audit Committee
SEVP, EVP dan SVP 182,432 47,598 - 230,030 SEVP, EVP and SVP
274,470 320,898 11,984 607,352
Rincian saldo transaksi dengan pihak-pihak The details of balances of transactions with related
berelasi pada tanggal 31 Desember 2023 dan parties as of 31 December 2023 and 2022 are as
2022 adalah sebagai berikut: follows:
2023 2022
Aset Assets
Giro pada bank lain 52,254 113,602 Current accounts with other banks
Penempatan pada bank lain Placements with other banks
dan Bank Indonesia 1,210,621 705,107 and Bank Indonesia
Efek-efek 11,427,357 7,795,611 Marketable securities
Efek-efek yang dibeli Securities purchased
dengan janji dijual kembali under agreements to resell
Obligasi pemerintah 125,021,175 118,805,319 Government bonds
Wesel ekspor dan tagihan lainnya 10,085,240 10,326,392 Bills and other receivables
Tagihan akseptasi 3,158,955 4,665,596 Acceptance receivables
Tagihan derivatif 37,939 4,189 Derivative receivables
Pinjaman yang diberikan 126,359,320 104,726,161 Loans
Investasi pada entitas asosiasi Investment in associates
dan penyertaan saham 11,661,013 10,521,113 and equity investments
Jumlah aset kepada pihak-pihak
berelasi 289,013,874 257,663,090 Total assets with related parties
Jumlah aset konsolidasian 1,086,663,986 1,029,836,868 Total consolidated assets
Persentase jumlah aset kepada Percentage of total assets with
pihak-pihak berelasi terhadap related parties to total
jumlah aset konsolidasian 26.6% 25.0% consolidated assets
Liabilitas Liabilities
Simpanan nasabah 152,080,390 154,808,263 Deposits from customers
Simpanan dari bank lain 2,705,107 3,190,421 Deposits from other banks
Efek-efek yang diterbitkan 1,764,505 1,785,104 Securities issued
Pinjaman yang diterima 824,168 232,632 Borrowings
Efek-efek subordinasi 3,078 28,111 Subordinated securities
Liabilitas derivatif 136,138 118,439 Derivative payables
Liabilitas akseptasi 1,070,600 988,843 Acceptance payables
Jumlah liabilitas kepada
pihak-pihak berelasi 158,583,986 161,151,813 Total liabilities with related parties
Jumlah liabilitas konsolidasian 931,931,466 889,639,206 Total consolidated liabilities
Persentase jumlah liabilitas kepada Percentage of total liabilities with
pihak-pihak berelasi terhadap related parties to total
jumlah liabilitas konsolidasian 17.0% 18.1% consolidated liabilities
Halaman - 225 - Page
1350 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 764
Permodalan & Praktik PT BANK NEGARA
Tata Kelola INDONESIA
Tanggung Jawab Sosial (PERSERO)
Komitmen Tbk Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
47. INFORMASI SEGMEN 47. SEGMENT INFORMATION
Sebelumnya pada tahun 2022, segmen operasi In previous year 2022, the Group’s operating
Grup dibagi berdasarkan kelompok nasabah utama segments represent the key customers and
dan produk, sebagai berikut: Corporate & product groups, as follows: Corporate &
International Banking, Institutional Banking, International Banking, Institutional Banking,
Enterprises & Commercial Banking, Consumer Enterprises & Commercial Banking, Consumer
Banking, Treasury, Kantor Pusat dan Entitas Banking, Treasury, Head Office and Subsidiaries.
Anak. Dalam menentukan hasil segmen, beberapa In determining the segment results, certain assets
akun aset dan liabilitas dan pendapatan dan biaya and liabilities items and related revenues and
yang terkait diatribusikan ke masing-masing expenses are attributed to each segment based on
segmen berdasarkan kebijakan pelaporan internal internal management reporting policies.
manajemen.
Grup menerapkan Konsep 3 Dimensi untuk The Group applies the 3 Dimensional Concept for
penilaian kinerja secara internal yaitu Dimensi internal performance assessment, namely
Segmen, Dimensi Channel dan Dimensi Produk. Segment, Channel and Product Dimensions. This
Konsep ini dipakai sejak tahun 2022. Untuk concept has been used since 2022. For the
kepentingan pelaporan Segmen, maka yang purpose of Segment reporting, what is reported is
dilaporkan adalah berdasarkan Dimensi Segmen. based on the Segment Dimension.
Pada tahun 2023, Grup menerapkan perubahan In 2023, the Group implemented changes to the
terhadap segmen operasi yang diselaraskan operating segments in line with changes in the
perubahan nomenklatur direksi berdasarkan hasil nomenclature of the directors based on the results
Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan 2023. of the 2023 Annual General Meeting of
Shareholders.
Terkait perubahan segmen operasi sesuai Rapat Due to changes in the operating segments as of
Umum Pemegang Saham Tahunan 2023, Grup 2023 Annual General Meeting of Shareholders, the
melakukan perubahan antara lain: Group has perform changes as follows:
• Perpindahan Bisnis SME dari Enterprises & • Transfer of SME business from Enterprises &
Commercial Banking serta Bisnis Program dari Commercial Banking and program loans from
Institutional Banking digabung dengan Institutional Banking to merge with Consumer
Consumer Banking menjadi segmen Retail Banking to become the Retail Banking
Banking. segment.
Dibawah ini adalah penjelasan mengenai Below is an explanation of the reporting of each
pelaporan masing-masing segmen per segment as of 31 December 2023:
31 Desember 2023:
• Wholesale & International Banking: • Wholesale & International Banking:
termasuk pinjaman yang diberikan, simpanan including loans, customer deposits and other
nasabah dan transaksi-transaksi lainnya milik transactions belonging to corporate
nasabah korporasi, baik BUMN dan badan customers, both BUMN and private business
usaha swasta termasuk institusi keuangan dan entities including financial institutions and
nasabah kantor cabang luar negeri. overseas branch customers.
• Institutional Banking: termasuk pinjaman • Institutional Banking: including loans,
yang diberikan, simpanan nasabah dan dan customer deposits and other transactions
transaksi-transaksi lainnya milik nasabah belonging to customers of Ministries,
Kementerian, Lembaga Pemerintah, yayasan Government Institutions, foundations and
dan universitas. universities.
Halaman - 226 - Page
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 1351
Page 765
Performa Laporan PT BANK NEGARA
Profil INDONESIA (PERSERO) Tbk
Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
47. INFORMASI SEGMEN (lanjutan) 47. SEGMENT INFORMATION (continued)
Dibawah ini adalah penjelasan mengenai Below is an explanation of the reporting of each
pelaporan masing-masing segmen per segment as of 31 December 2023: (continued)
31 Desember 2023: (lanjutan)
• Enterprises & Commercial Banking: • Enterprises & Commercial Banking :
termasuk pinjaman yang diberikan, simpanan including loans, customer deposits and other
nasabah dan dan transaksi-transaksi lainnya transactions belonging to customers of
milik nasabah dengan skala middle/commercial.
menengah/komersial.
• Retail Banking: termasuk pinjaman yang • Retail Banking: including loans, customer
diberikan, simpanan nasabah dan transaksi- deposits and other transactions belonging to
transaksi lainnya milik nasabah SME, kredit consumer customers including SME, credit
program dan konsumer termasuk kredit program, and consumer financing loans
pembiayaan konsumsi termasuk kredit including home ownership loans, credit cards,
kepemilikan rumah, kartu kredit serta produk other products and services such as third party
dan jasa lainnya seperti dana pihak ketiga, funds, payment transactions and other
transaksi pembayaran dan transaksi-transaksi transactions belonging to customers individual.
lainnya milik nasabah individual.
• Treasury: terkait dengan kegiatan treasuri • Treasury: related to the Bank’s treasury
Bank termasuk transaksi valuta asing, money activities including foreign exchange
market, fixed income dan pasar modal. transactions, money market, fixed income, and
capital market.
• Kantor Pusat: terutama mengelola aset dan • Head Office: mainly manages the Group’s
liabilitas Grup selain yang telah dikelola oleh assets and liabilities in addition to those
segmen operasi lainnya termasuk menerima already managed by other operating segments
alokasi biaya atas penyediaan jasa servis including receiving cost allocation for
secara sentralisasi kepada segmen lainnya centralized service provision to other
serta pendapatan/biaya yang tidak teralokasi segments as well as revenues/costs that are
ke pelaporan segmen lainnya. not allocated to other segment reporting.
• Entitas Anak: seluruh transaksi yang • Subsidiaries: all transactions conducted by
dilakukan oleh Entitas Anak yang bergerak di Subsidiaries engaged in insurance, consumer
bidang asuransi, pembiayaan konsumen, financing, banking, venture capital and
perbankan, modal ventura dan sekuritas. securities.
Kinerja diukur berdasarkan laba segmen sebelum Performance is measured based on segment profit
pajak penghasilan, sebagaimana dilaporkan dalam before income tax, as included in the internal
laporan internal manajemen yang ditelaah oleh management reports that are reviewed by the
Manajemen Bank. Keuntungan segmen digunakan Bank’s Management. Segment profit is used to
untuk mengukur kinerja dimana manajemen measure performance of that business segment as
berkeyakinan bahwa informasi tersebut paling management believes that such information is the
relevan dalam mengevaluasi hasil segmen tersebut most relevant in evaluating the results of those
relatif terhadap entitas lain yang beroperasi dalam segments relative to other entities that operate
industri tersebut. within these industries.
Halaman - 227 - Page
1352 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 766
Permodalan & Praktik PT BANK NEGARA
Tata Kelola INDONESIA
Tanggung Jawab Sosial (PERSERO)
Komitmen Tbk Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
47. INFORMASI SEGMEN (lanjutan) 47. SEGMENT INFORMATION (continued)
Informasi yang berkaitan dengan segmen usaha Information relating to the Group’s main business
yang utama dari Grup pada tahun 31 Desember segments as of 31 December 2023 using the new
2023 menggunakan kriteria segmen yang baru segment criteria is presented in the table below:
disajikan dalam tabel di bawah ini:
2023
Wholesale & Enterprises & Penyesuaian
International Commercial dan
Banking/ Institutional Banking/ Retail eliminasi/
Wholesale & Banking/ Enterprises & Banking/ Kantor Adjustment
International Institutional Commercial Retail Treasuri/ Pusat/ Entitas Anak/ and Konsolidasian/
Banking Banking Banking Banking Treasury Head Office Subsidiaries elimination**) Consolidation
Pendapatan Interest Income
Bunga - Bersih*) 11,446,981 1,821,300 5,906,465 20,113,753 1,381,170 - 631,793 (25,789) 41,275,673 - Net*)
Pendapatan
Premi - Bersih - - - - - - 1,659,301 - 1,659,301 Premium Income - Net
Pendapatan
Operasional Other Operating
Lainnya 4,615,372 119,494 2,097,474 9,889,645 1,300,476 1,458,900 871,994 (540,926) 19,812,429 Income
Pembentukan
Cadangan Allowance for
Penurunan Nilai 475,060 18,027 (2,554,956) (6,523,155) 4,723 (490,611) (125,490) - (9,196,402) Impairment Losses
Beban
Operasional Other Operating
Lainnya (4,880,168) (905,945) (3,049,512) (13,586,703) (341,513) (3,039,442) (2,443,353) 468,971 (27,777,665) expenses
Laba (Rugi) Operating Income
Operasional 11,657,245 1,052,876 2,399,471 9,893,540 2,344,856 (2,071,153) 594,245 (97,744) 25,773,336 (Loss)
Pendapatan
(Beban) Bukan Non Operating
Operasional – Income (Expense)
Bersih - - - - - (21,236) (111,153) (1,209) (133,598) - Net
Laba Sebelum
Pajak 11,657,245 1,052,876 2,399,471 9,893,540 2,344,856 (2,092,389) 483,092 (98,953) 25,639,738 Income Before Tax
Beban Pajak - - - - - (4,471,401) (62,109) - (4,533,510) Tax Expense
Laba Bersih 11,657,245 1,052,876 2,399,471 9,893,540 2,344,856 (6,563,790) 420,983 (98,953) 21,106,228 Net Income
Total aset 408,673,828 18,535,540 122,112,729 246,767,432 252,636,198 - 46,283,112 (8,344,853) 1,086,663,986 Total asset
Total liabilitas 270,141,046 144,998,599 58,257,384 380,439,627 48,958,503 - 32,940,170 (3,803,863) 931,931,466 Total liabilities
Informasi yang berkaitan dengan segmen usaha Information related to the main business segments
yang utama dari Grup pada tahun 31 Desember of the Group as of 31 December 2022 using the
2022 menggunakan nomenklatur direksi nomenclature of directors based on the results of
berdasarkan hasil Rapat Umum Pemegang the 2023 Annual General Meeting of Shareholders
Saham Tahunan 2023 disajikan dalam tabel di segment is presented in the table below:
bawah ini:
2022
Wholesale & Enterprises & Penyesuaian
International Commercial dan
Banking/ Institutional Banking/ Retail eliminasi/
Wholesale & Banking/ Enterprises & Banking/ Kantor Adjustment
International Institutional Commercial Retail Treasuri/ Pusat/ Entitas Anak/ and Konsolidasian/
Banking Banking Banking Banking Treasury Head Office Subsidiaries elimination**) Consolidation
Pendapatan Interest Income
Bunga - Bersih*) 10,468,602 997,015 5,427,582 20,622,409 3,444,538 - 412,469 (51,923) 41,320,692 - Net*)
Pendapatan
Premi - Bersih - - - - - - 1,551,533 - 1,551,533 Premium Income - Net
Pendapatan
Operasional Other Operating
Lainnya 4,317,584 67,215 1,351,718 9,183,053 2,478,681 1,283,387 729,285 (811,252) 18,599,671 Income
Pembentukan
Cadangan Allowance for
Penurunan Nilai (5,776,061) (42,499) (1,169,172) (4,682,939) (10,488) 277,900 (110,633) - (11,513,892) Impairment Losses
Beban
Operasional Other Operating
Lainnya (4,074,939) (2,497,632) (2,165,040) (12,916,554) (158,730) (3,604,825) (2,142,992) 501,563 (27,059,149) expenses
Laba (Rugi) Operating Income
Operasional 4,935,186 (1,475,901) 3,445,088 12,205,969 5,754,001 (2,043,538) 439,662 (361,612) 22,898,855 (Loss)
Pendapatan
(Beban) Bukan Non Operating
Operasional – Income (Expense)
Bersih - - - - - (107,967) (103,115) (1,065) (212,147) - Net
Laba Sebelum
Pajak 4,935,186 (1,475,901) 3,445,088 12,205,969 5,754,001 (2,151,505) 336,547 (362,677) 22,686,708 Income Before Tax
Beban Pajak - - - - - (4,179,478) (25,450) - (4,204,928) Tax Expense
Laba Bersih 4,935,186 (1,475,901) 3,445,088 12,205,969 5,754,001 (6,330,983) 311,097 (362,677) 18,481,780 Net Income
Total aset 345,259,952 14,631,598 125,262,223 230,065,109 282,337,964 - 38,120,174 (5,840,152) 1,029,836,868 Total asset
Total liabilitas 270,670,440 113,455,456 63,914,200 368,325,694 49,413,750 - 25,954,481 (2,094,815) 889,639,206 Total liabilities
*) termasuk komponen internal transfer pricing antar segmen operasi *) Includes components of internal transfer pricing between operating segment
**) termasuk eliminasi internal transfer pricing atau reklasifikasi antar segmen operasi **) Includes elimination of internal transfer pricing or reclassification between operating
dan eliminasi terhadap entitas anak segment and elimination of subsidiaries
Halaman - 228 - Page
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 1353
Page 767
Performa Laporan PT BANK NEGARA
Profil INDONESIA (PERSERO) Tbk
Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
47. INFORMASI SEGMEN (lanjutan) 47. SEGMENT INFORMATION (continued)
Informasi yang berkaitan dengan segmen geografis Information concerning the geographical segments
BNI dan Entitas Anak disajikan dalam tabel di of BNI and Subsidiaries are set out in the tables
bawah ini: below:
2023
Penyesuaian
dan eliminasi/
Eropa/ Adjustment and Konsolidasian
Indonesia New York Europe Asia elimination /Consolidated
Pendapatan Bunga - Bersih 40,234,359 351,958 86,419 628,726 (25,789) 41,275,673 Interest Income - Net
Pendapatan Premi - Bersih 1,659,301 - - - - 1,659,301 Premium Income - Net
Pendapatan Operasional
lainnya 19,742,487 40,524 179,927 390,417 (540,926) 19,812,429 Other Operating Income
(Pembentukan)/pemulihan
Cadangan Kerugian (Allowance)/ Reversal
Penurunan Nilai (9,141,600) 20,295 (23,101) (51,996) - (9,196,402) For Impairment Losses
Beban Operasional Lainnya (27,140,368) (286,850) (194,887) (624,531) 468,971 (27,777,665) Other Operating Expenses
Laba Operasional 25,354,179 125,927 48,358 342,616 (97,744) 25,773,336 Operating Income
Pendapatan/(Beban) Bukan Non Operating Income/
Operasional - Bersih (131,043) (365) (1,684) 703 (1,209) (133,598) (Expenses) - Net
Laba Sebelum Beban Pajak 25,223,136 125,562 46,674 343,319 (98,953) 25,639,738 Income Before Tax Expense
Beban Pajak (4,533,510) - - - - (4,533,510) Tax Expense
Laba Bersih 21,106,228 Net Income
Total aset 995,000,675 24,964,345 10,199,820 64,843,999 (8,344,853) 1,086,663,986 Total assets
Total liabilitas 834,842,015 25,143,135 10,351,738 65,398,441 (3,803,863) 931,931,466 Total liabilities
2022
Penyesuaian
dan eliminasi/
Eropa/ Adjustment and Konsolidasian
Indonesia New York Europe Asia elimination /Consolidated
Pendapatan Bunga - Bersih 39,681,656 437,682 319,750 973,508 (91,904) 41,320,692 Interest Income - Net
Pendapatan Premi - Bersih 1,551,533 - - - - 1,551,533 Premium Income - Net
Pendapatan Operasional
lainnya 18,297,601 106,215 307,920 533,953 (646,018) 18,599,671 Other Operating Income
(Pembentukan)/pemulihan
Cadangan Kerugian (Allowance)/ Reversal
Penurunan Nilai (11,416,024) (53,146) (13,191) (31,531) - (11,513,892) For Impairment Losses
Beban Operasional Lainnya (26,547,874) (281,155) (118,186) (618,755) 506,821 (27,059,149) Other Operating Expenses
Laba Operasional 21,566,892 209,596 496,293 857,175 (231,101) 22,898,855 Operating Income
Pendapatan/(Beban) Bukan Non Operating Income/
Operasional - Bersih (201,477) (394) (1,699) (7,513) (1,064) (212,147) (Expenses) - Net
Laba Sebelum Beban Pajak 21,365,415 209,202 494,594 849,662 (232,165) 22,686,708 Income Before Tax Expense
Beban Pajak (4,204,928) - - - - (4,204,928) Tax Expense
Laba Bersih 18,481,780 Net Income
Total aset 937,499,731 22,953,002 16,340,905 58,883,383 (5,840,153) 1,029,836,868 Total assets
Total liabilitas 792,616,244 23,092,750 16,498,178 59,526,850 (2,094,816) 889,639,206 Total liabilities
Halaman - 229 - Page
1354 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 768
Permodalan & Praktik PT BANK NEGARA
Tata Kelola INDONESIA
Tanggung Jawab Sosial (PERSERO)
Komitmen Tbk Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
48. MANAJEMEN RISIKO 48. RISK MANAGEMENT
Untuk mengantisipasi tantangan ekonomi domestik To anticipate domestic and global economic
maupun global serta peningkatan eksposur risiko challenges and also increase risk exposures faced
yang dihadapi oleh BNI, dibutuhkan suatu sistem by BNI, an effective and integrated risk and capital
pengelolaan risiko dan permodalan yang efektif management system is needed, which is able to
dan terintegrasi, yang mampu mendukung support the achievement and growth of sustainable
pencapaian dan pertumbuhan kinerja secara performance while enhancing the competitiveness
berkelanjutan sekaligus meningkatkan daya saing of the Bank.
Bank.
Risiko adalah potensi kerugian akibat terjadinya Risk is the potential loss due to certain events. Risk
suatu peristiwa tertentu. Risiko dalam konteks in the banking context is a potential event, either an
perbankan merupakan suatu kejadian potensial, expected or an unexpected that has a negative
baik yang diperkirakan (expected) maupun yang impact on bank income and capital of the Bank.
tidak diperkirakan (unexpected) yang berdampak
negatif terhadap pendapatan dan permodalan
Bank.
Manajemen risiko merupakan serangkaian Risk management is a set of methodologies and
metodologi dan prosedur yang digunakan untuk procedures used to identify, measure, monitor, or
mengidentifikasi, mengukur, memantau, dan control the risks arising from the entire Bank’s
mengendalikan risiko yang timbul dari seluruh business activities, including the efforts to mitigate
kegiatan usaha Bank, termasuk upaya untuk and/or minimize financial or non-financial losses
memitigasi dan/atau meminimalkan kerugian that may arise from products or activities of the
finansial maupun non-finansial yang mungkin Bank, the relationship between the Bank and its
timbul dari produk atau aktivitas Bank, hubungan customer and also within the internal Bank.
antara Bank dengan nasabah maupun dalam
internal Bank.
Penerapan Manajemen Risiko BNI berlandaskan The implementation of BNI Risk Management is
pada regulasi nasional maupun internasional, based on national and international regulations,
meliputi Peraturan Otoritas Jasa Keuangan including Financial Services Authority Regulations
(POJK), Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan (POJK), Financial Services Authority Circular
(SEOJK), Peraturan Bank Indonesia (PBI), Surat Letters (SEOJK), Bank Indonesia Regulations
Edaran Bank Indonesia (SEBI), dan dokumen (PBI), Bank Indonesia Circular Letters (SEBI), and
Basel Committee on Banking Supervision (BCBS). Basel Committee on Banking Supervision (BCBS).
Beberapa regulasi yang terkait dengan Manajemen Some of the agreements related to the Bank’s Risk
Risiko Bank adalah sebagai berikut: Management are as follows:
1. POJK No.18/POJK.03/2016 tanggal 16 Maret 1. POJK No. 18/POJK.03/2016, dated 16 March
2016 dan SEOJK No.34/SEOJK.03/2016 2016 and SEOJK No.34/SEOJK.03/2016
tanggal 1 September 2016 tentang Penerapan dated 1 September of 2016 concerning the
Manajemen Risiko bagi Bank Umum. Implementation of Risk Management for
Commercial Banks.
2. POJK No. 38/ POJK.03/2017 tanggal 12 Juli 2. POJK No. 38/POJK.03/2017 dated 12 July
2017 dan SEOJK No. 43/SEOJK.03/2017 2017 and SEOJK No. 43/SEOJK.03/2017
tanggal 19 Juli 2017 tentang Prinsip Kehati- dated 19 July 2017 concerning Prudential
hatian dan Laporan dalam rangka Penerapan Principles and Reports within the framework of
Manajemen Risiko secara Konsolidasi bagi the Application of Consolidated Risk
Bank yang Melakukan Pengendalian terhadap Management for Banks that Control
Perusahaan Anak. Subsidiaries.
3. POJK No.17/POJK.03/2014 tanggal 19 3. POJK No.17/POJK.03/2014 dated 19
November 2014 dan SEOJK No.14/ November 2014 and SEOJK No.14/ SEOJK.03
SEOJK.03/2015 tanggal 25 Mei 2015 tentang /2015 dated 25 May 2015 concerning the
Penerapan Manajemen Risiko Terintegrasi bagi Implementation of Integrated Risk Management
Konglomerasi Keuangan. for Financial Conglomerates.
Halaman - 230 - Page
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 1355
Page 769
Performa Laporan PT BANK NEGARA
Profil INDONESIA (PERSERO) Tbk
Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
48. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 48. RISK MANAGEMENT (continued)
Penerapan Manajemen Risiko didasari oleh The Risk Management implementation is based on
kebutuhan akan keseimbangan fungsi bisnis the need to maintain balance between the business
dengan pengelolaan risiko, dimana Manajemen functions with the risk management, where Risk
Risiko menjadi strategic partner dari Unit Bisnis Management becoming a strategic partner for the
untuk mengoptimalkan pendapatan dari Unit Bisnis Business Unit to optimize the revenue from the
secara keseluruhan. Business Unit as a whole.
Dalam rangka penerapan Manajemen Risiko yang In order to implement effective Risk Management,
efektif, baik untuk BNI secara individu maupun both for BNI individually and as a Consolidated and
secara Konsolidasi dan Terintegrasi dengan Entitas Integrated subsidiaries, the application of risk
Anak, penerapan manajemen risiko dilakukan management is done through 4 (four) pillars of risk
melalui 4 (empat) pilar penerapan manajemen management: (i) Active control from board of
risiko yaitu: (i) Pengawasan aktif direksi dan dewan directors and board of commissioners; (ii) The
komisaris; (ii) Kecukupan kebijakan, dan prosedur adequacy of policies and risk management
manajemen risiko serta penetapan limit risiko; (iii) procedures and, ie. Risk limit determination; (iii)
Kecukupan proses identifikasi, pengukuran, The adequacy of identification process,
pemantauan, dan pengendalian risiko serta Sistem measurement, monitoring, and risk control and
Informasi Manajemen Risiko, dan (iv) Sistem Risk Management Information Systems, and (iv)
pengendalian internal yang menyeluruh. Overall internal control systems.
Penerapan manajemen risiko di BNI secara umum Implementation of risk management in BNI is
terangkum dalam kerangka manajemen risiko. undertaken within the risk management framework.
Kerangka manajemen risiko ini dituangkan dalam This risk management framework is outlined in the
kebijakan, prosedur, limit-limit transaksi, policies, procedures, transaction limits, authorities
kewenangan dan ketentuan lain serta diaplikasikan and other regulations as well as being applied in
dalam perangkat manajemen risiko, yang berlaku the risk management tools, which is applicable in
di seluruh lingkup aktivitas usaha. the whole scope of business activities.
Secara berkala dilakukan evaluasi terhadap Periodic evaluation is applied to risk management
kebijakan dan prosedur manajemen risiko agar policies and procedures to ensure it reflects the
sesuai dengan perkembangan bisnis dan Bank’s current business and regulations.
perubahan regulasi.
Sebagai bagian dari Strategi Manajemen Risiko, As part of the Risk Management Strategy, BNI
BNI menetapkan Risk Appetite Statement (RAS). establishes a Risk Appetite Statement (RAS). RAS
RAS merupakan jenis dan tingkat risiko yang is the type and level of risk that a Bank can
sanggup diambil/ dihadapi Bank yang berada take/face within its risk capacity in order to achieve
dalam kapasitas risiko yang dimiliki dalam rangka business objectives. The BNI Risk Appetite
mencapai tujuan bisnis. Adapun Risk Appetite Statement is as follows:
Statement BNI sebagai berikut:
Risk Risk
Risk Appetite Statement Risk Appetite Statement
Appetite Appetite
Permodalan Memelihara modal sesuai dengan Capital Maintaining capital according to the
tingkat risiko dan di-review secara level of risk and reviewed periodically.
periodik.
Rentabilitas Memelihara rentabilitas secara Rentability Maintain sustainable profitability in the
berkesinambungan dalam jangka long term to support capital growth
panjang untuk mendukung and bank performance.
pertumbuhan permodalan dan kinerja
bank.
Risiko Kredit a. Memelihara pertumbuhan kredit Credit Risk a. Maintaining quality credit growth
yang berkualitas fokus pada sektor focusing on priority sectors.
prioritas. Pemberian kredit kepada Lending to the industrial sector
sektor industri dan kegiatan usaha and high-risk business activities is
berisiko tinggi dilakukan dengan carried out very carefully and
sangat hati-hati dan selektif. selectively.
b. Mengelola risiko konsentrasi pada b. Manage concentration risk at a
level yang menghasilkan return level that generates optimum
optimum. returns.
c. Meningkatkan kualitas kredit dan c. Improving credit quality and
efektivitas pengelolaan kredit effectiveness in managing non-
bermasalah. performing loans.
Halaman - 231 - Page
1356 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 770
Permodalan & Praktik PT BANK NEGARA
Tata Kelola INDONESIA
Tanggung Jawab Sosial (PERSERO)
Komitmen Tbk Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
48. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 48. RISK MANAGEMENT (continued)
Risk Risk
Risk Appetite Statement Risk Appetite Statement
Appetite Appetite
Risiko Pasar Memelihara tingkat Risiko Pasar Market Risk Maintaining the level of Market Risk in
sesuai ketentuan dengan tetap accordance with regulations while
memperhatikan pencapaian target taking into account the achievement of
bisnis. business targets.
Risiko Memelihara ketersediaan likuiditas Liquidity Risk Maintaining the availability of liquidity
Likuiditas sesuai ketentuan dengan tetap in accordance with the provisions by
memperhatikan pencapaian target taking into account the achievement of
bisnis. business targets.
Risiko a. Intolerance pada internal fraud. Operational a. Intolerance to internal fraud.
Operasional b. Memastikan kecukupan mitigasi Risk b. Ensuring the adequacy of risk
risiko atas peningkatan transaksi e- mitigation for increased e-
channel/digitaI. channel/digital transactions.
c. Memastikan awareness seluruh c. Ensuring awareness of all
pegawai terhadap potensi risiko dan employees on potential risks and
setiap aktivitas yang dilakukan. every activity carried out.
d. Segenap pegawai berkomitmen d. All employees are committed to
untuk melaksanakan kontrol dalam implementing controls in each of
setiap aktivitasnya untuk their activities to minimize both
meminimalkan kerugian baik financial and non-financial losses
finansial maupun non finansial yang originating from inadequate
bersumber dari ketidakcukupan internal processes, human
proses internal, kelemahan SDM, resource weaknesses, and system
dan kegagalan sistem. failures.
e. Menjaga implementasi proyek IT e. Maintain the implementation of IT
sesuai jadwal yang telah ditetapkan. projects according to a
predetermined schedule.
Risiko Meminimalisir potensi kerugian akibat Legal Risk Minimizing potential losses due to
Hukum permasalahan hukum dalam kegiatan legal issues in BNI's business
usaha BNI. activities.
Risiko a. Menghasilkan pendapatan yang Strategic a. Generate sustainable income with
Stratejik berkelanjutan dengan risiko yang Risk manageable risk.
terjaga.
b. Memelihara permodalan sesuai b. Maintaining capital according to
ketentuan regulator dan kebutuhan regulatory provisions and needs
saat normal maupun krisis. during normal times and crises.
c. Meningkatkan ekspansi pasar c. Increase global market expansion
global melalui akselerasi strategi through acceleration of
bisnis internasional. international business strategies.
d. Memperkuat digital capability d. Strengthening digital capability
melalui inovasi dan peningkatan through innovation and increasing
partnership. partnerships.
e. Memelihara Tingkat Kesehatan e. Maintain Bank Soundness Level
Bank dan Profil Risiko di Rating 2 and Risk Profile at Rating 2 or
atau Iebih baik. better.
Risiko Meminimalisir secara berkelanjutan Compliance Minimizing on an ongoing basis fines
Kepatuhan denda dari Regulator sehingga Risk from Regulators so that they decrease
menurun dari waktu ke waktu. over time.
Risiko Menjaga rating BNI tetap investment Reputation Maintaining BNI's investment grade
Reputasi grade. Risk rating.
Agar penerapan manajemen risiko dapat berjalan Risk Governance is formed to enforce the
secara efektif, BNI menyusun Risk Governance effectiveness of risk management implementation,
sebagai bagian dari sistem Tata Kelola and as a part of Corporate Governance system,
Perusahaan (Corporate Governance) yang fokus which focuses on structure, process and approach
pada struktur, proses dan pendekatan pengelolaan to risk management in achieving the business
risiko dalam upaya pencapaian tujuan bisnis. goals.
Halaman - 232 - Page
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 1357
Page 771
Performa Laporan PT BANK NEGARA
Profil INDONESIA (PERSERO) Tbk
Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
48. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 48. RISK MANAGEMENT (continued)
Inisiatif dan langkah-langkah penyempurnaan telah Initiatives and corrective actions have been taken
dilakukan untuk meletakkan landasan yang kuat to build a solid foundation for BNI’s risk
dalam manajemen risiko di BNI yang mencakup management, covering aspect of organization,
aspek-aspek organisasi, strategi, sistem informasi strategies, information system and operations, and
dan operasi, serta pengembangan sumber daya human capital. BNI has taken some anticipatory
manusia. BNI juga telah melakukan langkah- actions related to humanity and personal aspects
langkah antisipatif yang menyentuh aspek humanis of each individual of BNI by implementing risk
dan personal setiap individu BNI, yaitu dengan culture enhancement to build a strong risk culture
membangun budaya risiko yang kuat yang that is part of the BNI’s company culture. BNI
merupakan bagian dari budaya perusahaan BNI. constantly strives to improve employee’s risk
BNI terus berupaya untuk meningkatkan budaya culture in order to create a strong risk culture.
risiko segenap insan BNI agar tercipta budaya
risiko yang kuat.
Terkait dengan produk atau aktivitas baru yang Related to new product or activity, a
akan diterbitkan, penilaian yang komprehensif comprehensive assessment for each of inherent
dilakukan terhadap risiko yang melekat pada risk in those new product or activity is done to
produk atau aktivitas baru untuk memastikan ensure the potential risk that may occur is
bahwa potensi risiko yang mungkin timbul telah mitigated.
dimitigasi dengan baik.
Pengelolaan risiko kredit, risiko likuiditas, risiko The management of BNI’s credit, liquidity, market
pasar dan operasional BNI sebagaimana diuraikan and operational risks, as described in Notes 49 to
pada Catatan 49 sampai dengan Catatan 52 52 are consistent with Regulator’s definition
adalah sesuai dengan definisi dari Regulator (tidak (unaudited).
diaudit).
BNI juga melakukan pengelolaan terhadap risiko BNI also has risk management for other risks as
lainnya sesuai aturan Regulator, yaitu (i) risiko regulated by Regulator, as follows (i) legal risk to
hukum untuk mengurangi kemungkinan kerugian minimize possible losses from lawsuits or
dari tuntutan hukum atau kelemahan aspek yuridis weakness in juridical aspects such as the absence
seperti ketiadaan peraturan perundang-undangan of laws and regulations, or weaknesses such as
yang mendukung atau kelemahan perikatan seperti non-compliance with the terms of the engagements
tidak dipenuhinya syarat sahnya kontrak atau validity of contracts or imperfect binding of
pengikatan agunan yang tidak sempurna .; (ii) risiko collaterals; (ii) reputation risk to minimize possible
reputasi untuk mengurangi kemungkinan kerugian losses due to stakeholder’s declining levels of trust
akibat menurunnya tingkat kepercayaan pemangku which comes from the negative perception of the
kepentingan (stakeholder) yang bersumber dari Bank; (iii) strategic risk to minimize possible losses
persepsi negatif terhadap Bank; (iii) risiko stratejik arising from inappropriate or improper
untuk mengurangi kemungkinan kerugian akibat implementation of the Bank’s strategy and
ketidaktepatan dalam pengambilan dan/ atau business decisions, or strategy that is not
pelaksanaan suatu keputusan stratejik serta responsive to external changes; and
kegagalan dalam mengantisipasi perubahan (iv) compliance risk to minimize possible losses of
lingkungan bisnis; dan (iv) risiko kepatuhan untuk the Bank from non-compliance or failure to
mengurangi kemungkinan kerugian karena Bank implement the prevailing laws and regulations.
tidak mematuhi atau tidak melaksanakan peraturan
perundang-undangan dan ketentuan.
Upaya-upaya yang dilakukan untuk mengelola The initiatives taken to manage legal risk,
risiko hukum, risiko reputasi, risiko stratejik dan reputation risk, strategic risk and compliance risk
risiko kepatuhan seperti tersebut di atas as described above, among others, are as follows:
diantaranya adalah:
• Mengelola Pedoman Perusahaan untuk • Manage Operational Guidance Manual for
manajemen risiko hukum, risiko reputasi, risiko legal risk, reputation risk, strategic risk, and
stratejik, dan risiko kepatuhan; compliance risk;
• Melakukan analisis aspek risiko hukum dan uji • Analysis of the legal aspects and compliance
kepatuhan terhadap produk atau aktivitas test for existing and new product or activities;
existing dan baru;
• Melakukan kaji ulang berkala terhadap format • Conduct periodic reviews of the standard
standar perjanjian, khususnya perjanjian format of the agreement, especially the credit
kredit, guna memastikan kesesuaian dengan agreement, to ensure compliance with
peraturan perundang-undangan; statutory regulations;
Halaman - 233 - Page
1358 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 772
Permodalan & Praktik PT BANK NEGARA
Tata Kelola INDONESIA
Tanggung Jawab Sosial (PERSERO)
Komitmen Tbk Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
48. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 48. RISK MANAGEMENT (continued)
Upaya-upaya yang dilakukan untuk mengelola The initiatives taken to manage legal risk,
risiko hukum, risiko reputasi, risiko stratejik dan reputation risk, strategic risk and compliance risk
risiko kepatuhan seperti tersebut di atas as described above, among others, are as follows:
diantaranya adalah: (lanjutan) (continued)
• Melakukan kaji ulang secara berkala terhadap • Conduct periodic reviews of contracts and
kontrak dan perjanjian antara BNI dengan agreements between BNI and other parties,
pihak lain, antara lain dengan cara melakukan among others by reassessing the
penilaian kembali terhadap efektivitas proses effectiveness of the enforcement process to
enforcement guna mengecek validitas hak check the validity of rights in existing contracts
dalam kontrak dan perjanjian yang ada; and agreements;
• Melakukan pengelolaan komplain/keluhan • Manage customer complaints by optimizing
nasabah dengan optimalisasi fungsi sarana the function of Online Request Management
Online Request Management (ORM), (ORM) facilities, then resolve the issue;
selanjutnya menyelesaikan permasalahan
tersebut;
• Mengelola jumlah pemberitaan negatif yang • Managing the amounts of negative news on
ada di media, baik media cetak maupun media media, whether printed or electronic media,
elektronik dan menindaklanjuti pemberitaan and follow up the proclamation in accordance
tersebut sesuai dengan ketentuan; with the prevailing policies;
• Melakukan perencanaan strategis melalui • The strategic planning done through a series
serangkaian proses untuk penyelarasan of strategic planning process to align the
strategi perusahaan dengan strategi unit; corporate strategy and strategy unit;
• Melakukan pemantauan pencapaian rencana • Planning the completion of a business that has
bisnis yang telah ditetapkan, dilakukan dengan been determined, is done by comparing the
membandingkan target terhadap realisasi target to the realization of the business;
bisnis;
• Melakukan sertifikasi kepatuhan terhadap • Compliance certification to all policies and
kebijakan dan prosedur sesuai dengan procedures in accordance with applicable
ketentuan; dan regulations; and
• Melakukan pemantauan terhadap jenis, • Monitoring of types, significance and
signifikansi dan frekuensi pelanggaran frequency of violations of regulations (BNI
terhadap ketentuan (track record kepatuhan compliance track record).
BNI).
Sesuai dengan Surat Edaran OJK (SEOJK) In accordance with the Circular Letter of Financial
No.14/SEOJK.03/2015, BNI selaku Entitas Utama Services Authority regulations (SEOJK) No.
Konglomerasi Keuangan wajib menerapkan 14/SEOJK.03/2015, BNI as the parent entity of a
Manajemen Risiko Terintegrasi secara financial conglomerate has to implement the
komprehensif dan efektif. Tujuan penerapan integrated risk management comprehensively and
manajemen risiko terintegrasi tersebut yaitu untuk effectively. The purpose of the implementation of
mengelola seluruh risiko yang melekat pada integrated risk management implementation is to
aktivitas/kegiatan usaha konglomerasi keuangan manage the whole inherent risks in the financial
BNI serta menciptakan keunggulan kompetitif dan conglomerate’s business activities, and also to
memelihara pertumbuhan yang berkesinambungan create competitive advantages and maintain
sehingga dapat meningkatkan nilai (shareholder sustainable growth, so that it can increase the
value) konglomerasi keuangan BNI secara financial conglomeration shareholder value of BNI
keseluruhan. as a whole.
Halaman - 234 - Page
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 1359
Page 773
Performa Laporan PT BANK NEGARA
Profil INDONESIA (PERSERO) Tbk
Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
48. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 48. RISK MANAGEMENT (continued)
Secara umum seluruh Lembaga Jasa Keuangan Generally, all of the Financial Services Institutions
(LJK) anggota Konglomerasi Keuangan BNI, baik (FSI) as part of the BNI Financial Conglomeration,
BNI sebagai LJK Induk (Entitas Utama) dan where BNI as the Parent FSI (Main Entity) and
masing-masing LJK Anak telah menerapkan each Subsidiaries FSI have implemented risk
manajemen risiko, antara lain dengan membentuk management, among others by establishing a risk
unit risiko pada masing-masing LJK. Manajemen unit in each FSI. Risk management in each FSI is
risiko pada masing-masing LJK Anak secara operating separately from the business unit and
operasional dilakukan terpisah dari unit bisnis dan conducts its function independently. To support the
menjalankan fungsinya secara independen. Untuk implementation of risk management, the FSI have
mendukung penerapan manajemen risiko, pada established internal control units/function in their
organisasi LJK Anak juga dibentuk unit/fungsi organizational structure, which monitors the
intern yang melakukan pemantauan kepatuhan compliance with internal controls regularly and
terhadap kontrol internal secara rutin dan berkala. periodically on a regular basis.
Disamping itu, Dewan Komisaris dan Direksi pada In addition, the Boards of Commissioners and
masing-masing LJK Anak secara aktif juga Directors of the respective Subsidiaries actively
melakukan pemantauan, dan evaluasi melalui monitor and evaluate the internal controls of the
laporan-laporan yang disampaikan oleh setiap LJK Subsidiaries, through the reports submitted by the
Anak untuk selanjutnya digunakan sebagai salah respective Subsidiaries, as a basis in formulating
satu bahan pertimbangan dalam menetapkan and developing appropriate policies for the
kebijakan pada LJK Anak. Subsidiaries.
BNI selaku Entitas Utama telah melakukan As the Parent Entity, BNI coordinates with its FSI
koordinasi dengan LJK Anak untuk menerapkan Subsidiaries regarding the implementation of risk
manajemen risiko sesuai ketentuan Otoritas Jasa management policies as defined by Indonesia
Keuangan, antara lain dengan melakukan Financial Services Authority, among others by
pemantauan dan pengukuran risiko yang implementing risk monitoring and measurement in
dituangkan dalam bentuk penilaian Kecukupan the form of consolidated Capital Adequacy Ratio
Penyediaan Modal Minimum (KPMM) Konsolidasi, (CAR) assessment, integrated Capital Adequacy
KPMM Terintegrasi, penilaian Tingkat Kesehatan Ratio (CAR) assessment, the Bank’s consolidated
Bank (TKB) konsolidasi, serta penilaian Profil soundness rating consolidated assessment,
Risiko Konsolidasi dan penilaian Profil Risiko consolidated risk profile and also integrated risk
Terintegrasi Konglomerasi Keuangan BNI (tidak profile assessment on BNI Financial
diaudit). Conglomeration (unaudited).
Penilaian profil risiko BNI individu menggambarkan The risk profile assessment of BNI reflects the
risiko yang melekat dalam kegiatan bisnis Bank inherent risk of the Bank’s business, including the
(inherent risk) termasuk kualitas penerapan risk control system for 8 (eight) type of risk are
Manajemen Risiko yang mencerminkan sistem assessed are Credit Risk, Market Risk, Liquidity
pengendalian risiko (risk control system) pada Risk, Operational Risk, Legal Risk, Reputation
8 (delapan) jenis risiko yaitu Risiko Kredit, Risiko Risk, Strategic Risk, and Compliance Risk. The risk
Pasar, Risiko Likuiditas, Risiko Operasional, Risiko profile of BNI has been performed based on
Hukum, Risiko Reputasi, Risiko Stratejik, dan attachment of SEOJK No. 14/SEOJK.03/2017
Risiko Kepatuhan. Penilaian Profil Risiko BNI telah about the Bank’s soundness rating assessment.
dilakukan sesuai dengan lampiran SEOJK No.
14/SEOJK.03/2017 tentang Penilaian Tingkat
Kesehatan Bank Umum.
Berdasarkan hasil laporan terakhir atas penilaian Based on the results of a recent self-assessment
sendiri (self assessment), peringkat risiko inheren report, inherent risk rank of BNI as of
BNI posisi 31 Desember 2023 adalah low to 31 December 2023 is low to moderate and the
moderate dengan peringkat kualitas penerapan quality of the risk management implementation
manajemen risiko yang memadai (satisfactory) rank is satisfactory, therefore the risk profile
sehingga peringkat komposit Profil Risiko BNI composite rank of BNI is 2 (low to moderate)
adalah 2 (low to moderate) (tidak diaudit). (unaudited).
Halaman - 235 - Page
1360 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 774
Permodalan & Praktik PT BANK NEGARA
Tata Kelola INDONESIA
Tanggung Jawab Sosial (PERSERO)
Komitmen Tbk Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
48. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 48. RISK MANAGEMENT (continued)
Penilaian Profil Risiko Terintegrasi merupakan Integrated Risk Profile assessment is the
penilaian terhadap 10 (sepuluh) jenis Risiko assessment of the 10 (ten) types of risks based on
berdasarkan Risiko Inheren dan Kualitas Inherent Risks and the integrated Implementation
Penerapan Manajemen Risiko (KPMR) terintegrasi. of Risk Management Quality (KPMR). The ten
Kesepuluh jenis Risiko tersebut adalah Risiko types of Risks being assessed are Credit Risk,
Kredit, Risiko Pasar, Risiko Likuiditas, Risiko Market Risk, Liquidity Risk, Operational Risk, Legal
Operasional, Risiko Hukum, Risiko Reputasi, Risk, Reputation Risk, Strategic Risk, Compliance
Risiko Stratejik, Risiko Kepatuhan, Risiko Risk, Intra Group Transactions Risk and Insurance
Transaksi Intra-Grup dan Risiko Asuransi. Risk. Assessment of the Integrated Risk Profile has
Penilaian Profil Risiko BNI Terintegrasi tersebut complied with the SEOJK No. 14/SEOJK.03/2015
telah dilakukan sesuai dengan lampiran SEOJK dated 25 May 2015 about Integrated Risk
No. 14/SEOJK.03/2015 tanggal 25 Mei 2015 Management Implementation for Financial
tentang Penerapan Manajemen Risiko Terintegrasi Conglomerate.
bagi Konglomerasi Keuangan.
Penilaian Profil Risiko Terintegrasi dilakukan Integrated Risk Profile assessment is conducted
semesteran. Berdasarkan hasil laporan terakhir semi annually. Based on the results of the last self-
secara penilaian sendiri (self assessment), assessment report, the inherent risk rank of BNI as
peringkat risiko inheren posisi 31 Desember 2023 of 31 December 2023 is low to moderate with the
adalah low to moderate dengan peringkat kualitas quality of the risk management implementation
penerapan manajemen risiko yang memadai rank as satisfactory, therefore the composite rank
(satisfactory) sehingga peringkat komposit Profil of BNI’s Risk Profile as a financial conglomeration
Risiko Konglomerasi Keuangan BNI adalah 2 (low is 2 (low to moderate) (unaudited).
to moderate) (tidak diaudit).
Penilaian Tingkat Kesehatan Bank (TKB) BNI self BNI Bank Soundness Level (TKB) self assessment
assessment posisi 31 Desember 2023 yang berada for the position as of 31 December 2023 which is in
pada Peringkat 2 (PK 2) dengan predikat “sehat” Rank 2 (PK 2) with the predicate “healthy” or stable
atau stabil dibandingkan dengan TKB BNI posisi compared to the TKB BNI at the position in
31 Desember 2022 (tidak diaudit). 31 December 2022 (unaudited).
1. Profil Risiko 1. Risk Profile
Hasil penilaian Profil Risiko BNI posisi The results of the BNI Risk Profile assessment
31 Desember 2023 masih stabil di Peringkat 2 for the position 31 December 2023 are still
(Low to Moderate) dengan tren menurun. stable at Rank 2 (Low to Moderate) with
decreasing trend.
2. Rentabilitas 2. Rentability
Terjadi penurunan tren risiko pada parameter The decreasing of risk trend which occurred in
Rentabilitas yang dipicu oleh pencapaian rasio Rentability parameter which was triggered by
profitabilitas yang telah membaik dan sesuai improvement of the achievement of a profitability
target. ratio as target.
3. Permodalan 3. Capital
Penurunan tren risiko pada parameter The decreasing risk trend in the capital
permodalan diakibatkan peningkatan rasio CAR parameter was due to an increase in the BNI’s
BNI karena peningkatan total modal BNI secara total capital component due to an increase of
modal tier 1 melalui laba ditahan serta BNI’s tier 1 capital from retained earnings as
penerbitan Additional Tier 1 Capital Securities well as issuance of Additional Tier 1 Capital
dan peningkatan modal tier 2 melalui penerbitan Securities and increase of tier 2 capital due to
subdebt. subdebt issuance.
4. Tata Kelola 4. Governance
Tata kelola BNI posisi 31 Desember 2023 BNI’s governance for the position of
dibandingkan dengan posisi 31 Desember 2022 31 December 2023 is relatively stable compared
relatif stabil. to the position in December 2022.
Halaman - 236 - Page
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 1361
Page 775
Performa Laporan PT BANK NEGARA
Profil INDONESIA (PERSERO) Tbk
Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
49. RISIKO KREDIT 49. CREDIT RISK
Pengelolaan kredit Bank diarahkan untuk The Bank’s loan management is aimed to support
melakukan ekspansi kredit dan mengelola kualitas the loan expansion and to manage the quality of
setiap kredit sejak saat diberikan sampai dengan each loan from the time the loan was granted until
dilunasi oleh debitur dan untuk mencegah kredit the loan is fully repaid by the debtors and to
tersebut menjadi kredit bermasalah (Non- prevent the loan becoming a Non-Performing Loan
Performing Loan/NPL). Pengelolaan kredit yang (NPL). Effective loan management is intended to
efektif dapat meminimalkan kerugian dan minimize the risk of losses and optimize the use of
mengoptimalkan penggunaan modal yang capital allocated for credit risk.
dialokasikan untuk risiko kredit.
Pengelolaan risiko kredit BNI selain bertujuan The purpose of BNI’s credit risk management other
untuk memenuhi persyaratan yang ditetapkan oleh than to comply with Regulatory requirement is to
Regulator, juga untuk meminimalkan kemungkinan minimise the possible losses resulting from the
kerugian yang timbul akibat debitur gagal debtors’ failure to pay credit facility and other
memenuhi kewajibannya atas fasilitas kredit yang financial contracts at the minimum level, both on
diberikan dan kontrak keuangan lainnya, baik pada the individual and loan portfolio level.
tingkat individu debitur maupun portofolio kredit
secara keseluruhan.
BNI telah memiliki kebijakan dan prosedur BNI already has loan policies and procedures for
perkreditan serta kebijakan manajemen risiko kredit credit and credit risk management that was
yang diputuskan melalui forum Komite Kebijakan decided in the Credit Policy Committee (KKP),
Perkreditan (KKP), Komite Prosedur Perkreditan Credit Procedures Committee (KPP), Risks
(KPP), Komite Manajemen Risiko dan Anti Fraud Management and Anti Fraud Committee sub
sub Komite Manajemen Risiko (KRA-RMC) yang division of Risk Management (KRA-RMC)
beranggotakan Direksi dan beberapa anggota consisting of Board of Directors and several
manajemen senior serta Rapat Direksi (Radisi) members of senior management and also Board of
serta disetujui oleh Dewan Komisaris. Kebijakan Directors meetings and approved by Board of
Perkreditan Bank disetujui oleh Dewan Komisaris Commissioner. Bank Credit Policies is approved by
dan ditinjau paling lama setiap 3 (tiga) tahun sekali. Board of Commissioner and reviewed at least once
Selanjutnya kebijakan dan prosedur tersebut in 3 (three) years. These policy and procedures are
dituangkan dalam Pedoman Perusahaan (PP) written in the Credit Company Guidelines (PP) and
Perkreditan dan Pedoman Perusahaan Manajemen Credit Risk Management Company Guidelines.
Risiko Kredit.
Pedoman Perusahaan (PP) Perkreditan These Credit Company Guidelines (PP) provide
memberikan pedoman secara lengkap dan complete and detailed guidance on loan
terperinci atas kegiatan manajemen kredit dari saat management activities from loan proposal, analysis
pengajuan kredit, proses analisis, persetujuan, process, approval, monitoring, documentation,
pemantauan, pendokumentasian, pengendalian, controls, restructuring and the settlements of non-
penyelamatan/restrukturisasi dan penyelesaian performing loans, so that credit quality can be
kredit bermasalah, sehingga kualitas kredit dapat maintained by taking into account the business
terjaga dengan tetap memperhatikan target bisnis targets set (unaudited).
yang ditetapkan (tidak diaudit).
Dalam rangka mendukung proses pemberian kredit To support a prudent loan granting process, BNI
yang lebih hati-hati, BNI melakukan penelaahan conducts periodic reviews and enhances its loan
dan penyempurnaan kebijakan perkreditan dan and credit risk management policies in line with
kebijakan manajemen risiko kredit secara periodik current business developments.
sesuai dengan perkembangan bisnis terkini.
Halaman - 237 - Page
1362 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 776
Permodalan & Praktik PT BANK NEGARA
Tata Kelola INDONESIA
Tanggung Jawab Sosial (PERSERO)
Komitmen Tbk Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
49. RISIKO KREDIT (lanjutan) 49. CREDIT RISK (continued)
Pengelolaan risiko kredit diterapkan pada tingkat Credit risk management is implemented both at the
individu dan tingkat portofolio. Pada tingkat individu individual and portfolio level. At the individual level,
pinjaman untuk kredit produktif, setiap usulan for productive loans, each loan granting proposal is
pemberian kredit dilakukan melalui proses analisis made through a process of analysis by the
kredit oleh Unit Bisnis dan ditinjau oleh unit risiko Business Unit and reviewed by the credit risk unit.
kredit. Mekanisme proses persetujuan kredit The credit approval process mechanism is through
dilakukan melalui rapat Komite Kredit. Komite a Credit Committee meeting. The Credit Committee
Kredit merupakan lembaga pemutus kredit constitutes the decision maker for credit approval,
yang beranggotakan pemutus dari Unit Bisnis which consists of representatives from Business
dan Unit Risiko Bisnis, dengan demikian proses Units and the Credit Risk Unit, so that the loan
pemberian kredit menjadi lebih komprehensif dan granting process becomes more comprehensive
hati-hati. and prudent.
Untuk mempercepat proses ekspansi bisnis To accelerate the process of business expansion in
segmen kecil, fungsi pemasaran dan proses small segment, the marketing and credit analysis
analisa kredit dilakukan oleh Relationship Manager process function is performed by the Relationship
yang berada di bawah Unit Bisnis yaitu dengan Manager under the Business Unit by conducting
melakukan analisa bisnis dan analisa risiko serta business analysis and risk analysis as well as
memberikan mitigasi risiko yang diperlukan providing risk mitigation against the proposed
terhadap calon debitur yang diusulkan. debtor candidates.
Adapun untuk segmen menengah dan korporasi As for the middle and corporate segment these are
dilakukan oleh Relationship Manager dan Business performed by Relationship Managers and Business
Analyst yang berada di Unit Bisnis dengan tugas Analyst who are in the Business Unit and have the
memproses usulan dari calon debitur, sementara task of processing the proposals from prospective
analisis dan review risiko calon debitur di segmen debtors, while the analysis and risk review of
Korporasi dan Menengah dilakukan oleh fungsi prospective debtors in the Corporate and Middle
Credit Risk Manager yang berada di bawah Unit segment are performed by Credit Risk Manager
Risiko. who is under the Risk Unit.
Penerapan four eyes principles dalam proses The application of four eyes principles in the
perkreditan di BNI diimplementasikan dalam proses lending process at BNI is implemented in the credit
persetujuan kredit yang dilakukan melalui Komite approval process through Credit Committees, that
Kredit, yaitu forum bersama pejabat pemutus kredit is a forum of credit decision makers who have the
yang mempunyai wewenang memutus kredit yang authority to approve the credit in accordance with
diusulkan sesuai dengan limit yang ditetapkan. the specified limit. The members of the Credit
Anggota Komite Kredit terdiri dari pejabat unit Committee consist of business unit officers and
bisnis dan unit risiko bisnis. Dengan demikian business risk unit officers. Thus the process of
proses pemberian kredit menjadi lebih granting credit becomes more comprehensive and
komprehensif dan hati-hati. prudent.
Unit bisnis dan unit risiko bisnis berperan sebagai Business units and business risk units act as first
first line of defense (risk owner) yang bertugas line of defense (risk owner) in charge of managing
mengelola dan mengendalikan risiko kredit pada and controlling credit risk in daily operations of the
kegiatan operasional harian unit tersebut. unit.
Proses analisis dan persetujuan kredit dilakukan Loan analysis and approval process is conducted
melalui serangkaian proses penilaian tingkat risiko through several assessment processes of the
kredit calon debitur, yang diantaranya dengan applicant’s credit risks, i.e. through internal rating
menggunakan internal rating system (untuk kredit system (for productive loans) and credit scoring on
produktif) dan credit scoring pada decision engine the iDEAS decision engine which has been
iDEAS yang telah terintegrasi dengan Loan integrated with Loan Origination System (for
Origination System (untuk kredit konsumtif dan consumer loans and productive retail loans up to
kredit produktif segmen ritel sampai dengan Rp5 IDR 5 Million), followed by the related risk
Miliar) , sekaligus juga strategi mitigasi risikonya. mitigation strategy. The results of the credit
Hasil proses analisis dan penilaian tingkat risiko analysis and risk assessment process will be
kredit kemudian diajukan kepada Komite Kredit forwarded to the Credit Committee for approval.
untuk mendapatkan persetujuan.
Halaman - 238 - Page
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 1363
Page 777
Performa Laporan PT BANK NEGARA
Profil INDONESIA (PERSERO) Tbk
Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
49. RISIKO KREDIT (lanjutan) 49. CREDIT RISK (continued)
Kredit yang bermasalah dikelola oleh Divisi Non-performing loan is managed by Corporate
Corporate Remedial & Recovery untuk segmen Remedial & Recovery Division for corporate
Korporasi, Divisi Enterprise & Commercial segment, Enterprise & Commercial Remedial &
Remedial & Recovery untuk segmen Enterprise, Recovery Division for Enterprise, Commercial &
Komersial dan Ritel produktif serta Divisi Retail productive Retail and Retail Collection & Recovery
Collection & Recovery untuk segmen Konsumer Division for Consumer and Program segment , to
dan Program, agar penyelamatan/ penyelesaian ensure better credit recovery and settlement, and
kredit dapat dilakukan secara lebih baik dan to enable the Business Unit to focus on the
memampukan Unit Usaha untuk dapat fokus pada management of performing debtors and loan
pengelolaan debitur lancar dan melakukan expansion.
ekspansi kredit.
Untuk menjaga agar portofolio Bank tidak To prevent the Bank portfolio from being
terkonsentrasi pada debitur dan sektor ekonomi concentrated to certain debtors and economic
tertentu, maka telah ditetapkan pembatasan kredit sectors, credit restrictions have been set according
sesuai risk appetite, sedangkan untuk to the risk appetite, while to anticipate exceeding
mengantisipasi pelampauan BMPK BNI telah the Legal Lending Limit, BNI has set limits on the
menetapkan limit BMPK yang disebut house limit Maximum Limit of Credit License called House
dengan batas yang lebih prudent dibandingkan limit Limit with a more prudent limit than the limit of
BMPK sesuai ketentuan regulator. Maximum Credit Granting in accordance with the
provisions of the regulator.
Untuk mengatur komposisi portofolio pinjaman BNI, To manage the composition of BNI loan portfolio,
setiap tahun sekali ditetapkan batas maksimum the loan exposure limit is determined annually to
pinjaman (Loan Exposure Limit) yang bertujuan diversify loan portfolio among different industry
untuk mendiversifikasi portofolio pinjaman sectors and industry sub sector in order to optimize
berdasarkan sektor industri dan sub sektor industri return regarding risk in each sector and to reduce
untuk mengoptimalkan pendapatan dengan concentration risk. In the determination of optimal
mempertimbangkan risiko di masing-masing sektor concentration in industry sectors, the Bank has
industri serta mengurangi risiko konsentrasi. Dalam developed a method of Credit Portfolio
penentuan konsentrasi tiap sektor industri yang Optimisation (CPO) by calculating the correlation of
optimal, Bank mengembangkan metode Credit risk return from each industry sectors. Furthermore,
Portfolio Optimisation (CPO) dengan the Bank monitors the status of the space available
memperhitungkan korelasi risk-return dari tiap based on Loan Exposure Limit (LEL) periodically.
sektor industri. Selanjutnya Bank memonitor status
kelonggaran ekspansi pinjaman (space available)
secara periodik berdasarkan Loan Exposure Limit
(LEL).
Pengembangan manajemen risiko kredit dilakukan The development of credit risk management is
secara bertahap sesuai dengan kerangka kerja conducted in stages, and in line with the framework
yang ditetapkan Otoritas Jasa Keuangan. Sejak set by. As 1 January 2023 BNI has implemented
1 Januari 2023 BNI telah mengimplementasikan the calculation of Credit Risk Weighted Assets
perhitungan ATMR Risiko Kredit dengan using the standard approach according to SEOJK
pendekatan Standar sesuai SEOJK No.24/ SEOJK.03/ 2021 concerning Calculation of
No.24/SEOJK.03/2021 tentang Perhitungan Aset Risk Weighted Assets for Credit Risk Using a
Tertimbang Menurut Risiko Untuk Risiko Kredit Standard Approach for Commercial Banks
Dengan Menggunakan Pendekatan Standar Bagi (unaudited).
Bank Umum (tidak diaudit).
Sebagai bagian dari pengukuran risiko kredit dan As part of the measurement of credit risk and to
untuk mengantisipasi terjadinya perubahan faktor anticipate the occurrence of macro-factors changes
makro yang berpengaruh pada Bank, BNI secara affecting the Bank, BNI periodically performs stress
berkala melakukan stress testing risiko kredit untuk testing of credit risk to assess changes in loan
menilai perubahan portofolio kredit dan portfolio and its impact to the Bank and the Bank’s
pengaruhnya bagi Bank serta kemampuan Bank ability to face such condition.
menghadapi kondisi tersebut.
Halaman - 239 - Page
1364 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 778
Permodalan & Praktik PT BANK NEGARA
Tata Kelola INDONESIA
Tanggung Jawab Sosial (PERSERO)
Komitmen Tbk Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
49. RISIKO KREDIT (lanjutan) 49. CREDIT RISK (continued)
(i) Eksposur maksimum risiko kredit. (i) Maximum exposure of the credit risk.
Eksposur risiko kredit terhadap aset-bersih Credit risk exposures relating to the assets-net
sesudah cadangan kerugian penurunan nilai of allowance for impairment losses on the
pada laporan posisi keuangan konsolidasian consolidated statement of financial position as
pada tanggal-tanggal 31 Desember 2023 dan of 31 December 2023 and 2022 are as
2022 adalah sebagai berikut: follows:
Eksposur maksimum/
Maximum exposure
Keterangan 2023 2022 Description
Giro pada Bank Indonesia 65,256,432 82,921,989 Current accounts with Bank Indonesia
Giro pada bank lain 35,022,762 15,921,868 Current accounts with other banks
Penempatan pada bank lain dan Placements with other banks
Bank Indonesia 43,794,166 51,569,316 and Bank Indonesia
Efek-efek Marketable securities
- Nilai wajar melalui laporan laba rugi 8,281,822 7,175,874 Fair value through profit or loss -
- Nilai wajar melalui penghasilan Fair value through other -
komprehensif lain 28,517,114 20,898,262 comprehensive income
- Biaya perolehan diamortisasi 361,374 475,837 Amortized cost -
Efek-efek yang dibeli Securities purchased under
dengan janji dijual kembali 13,951,344 16,631,271 agreement to resell
Wesel ekspor dan tagihan lainnya 18,998,994 20,729,220 Bills and other receivables
Tagihan akseptasi 17,091,194 18,911,843 Acceptance receivables
Pinjaman yang diberikan 647,926,638 595,854,325 Loans
Obligasi Pemerintah Government Bonds
- Nilai wajar melalui laba rugi 4,187,772 1,775,053 Fair value through profit or loss -
- Nilai wajar melalui penghasilan Fair value through other -
komprehensif lain 86,547,352 82,325,853 comprehensive income
- Biaya perolehan diamortisasi 36,361,761 37,187,627 Amortized cost -
Aset lain-lain - bersih*) 11,044,503 10,645,624 Other assets - net*)
1,017,343,228 963,023,962
*) Aset lain-lain - bersih terdiri dari piutang bunga, piutang terkait transaksi *) Other assets - net consist of interest receivables, receivables
ATM dan kartu kredit, piutang lain-lain dan piutang nasabah - Entitas from transactions related to ATM and credit card, other
anak. receivables and receivables from customers - Subsidiary.
Eksposur risiko kredit terhadap rekening Credit risk exposures relating to consolidated
administratif konsolidasian pada tanggal- administrative accounts ítems as of
tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 adalah 31 December 2023 and 2022 are as follows:
sebagai berikut:
Eksposur maksimum/
Maximum exposure
Keterangan 2023 2022 Description
Fasilitas kredit kepada debitur
yang belum digunakan 55,883,261 57,335,014 Unused loan facilities
Irrevocable letters of credit yang Outstanding irrevocable
masih berjalan 16,854,306 16,074,195 letters of credit
Garansi yang diterbitkan 66,777,131 63,108,968 Guarantees issued
139,514,698 136,518,177
Halaman - 240 - Page
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 1365
Page 779
Performa Laporan PT BANK NEGARA
Profil INDONESIA (PERSERO) Tbk
Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
49. RISIKO KREDIT (lanjutan) 49. CREDIT RISK (continued)
(i) Eksposur maksimum risiko kredit (lanjutan) (i) Maximum exposure of the credit risk
(continued)
Tabel di atas menggambarkan eksposur The table above represents credit risk
maksimum atas risiko kredit bagi Grup pada exposures of the Group as of 31 December
tanggal 31 Desember 2023 dan 2022. Untuk 2023 and 2022. For assets on the
aset pada laporan posisi keuangan consolidated statement of financial position,
konsolidasian, eksposur di atas ditentukan the exposures set out above are based on net
berdasarkan nilai tercatat bersih seperti yang carrying value as reported in the consolidated
diungkapkan pada laporan posisi keuangan statement of financial position.
konsolidasian.
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan As of 31 December 2023 and 2022, the total
2022, masing-masing sebesar 63,65% dan maximum credit risk exposure toward asset in
61,87% adalah jumlah eksposur risiko kredit the consolidated statement of financial
maksimum terhadap aset pada laporan posisi position from loans is 63.65% and 61.87%,
keuangan konsolidasian yang berasal dari respectively.
pinjaman yang diberikan.
Manajemen yakin akan kemampuan Bank Management is confident in its ability to control
untuk mengendalikan dan memelihara and sustain exposure of credit risk to the Bank
eksposur risiko kredit yang berasal dari kredit resulting from its loans based on the following:
yang diberikan, berdasarkan hal-hal sebagai
berikut:
• Proses peningkatan pengelolaan kredit • The process of improving credit
secara berkelanjutan melalui management in a sustainable manner by
penyempurnaan end to end credit improving end to end credit process,
process, pengembangan produk product development credit organization
penyempurnaan organisasi perkreditan, improvement, credit capability
peningkatan kemampuan SDM di bidang improvement of human resources and
perkreditan dan pengembangan development of technology based for
perangkat kredit berbasis teknologi. credit application.
• BNI telah memiliki pedoman tertulis • BNI has documented credit policies and
mengenai kebijakan dan proses kredit manual procedures that cover all aspects
yang mencakup seluruh aspek pemberian of the Bank’s lending activities. Each loan
kredit yang dilakukan. Setiap pemberian transaction must adhere to the
kredit harus senantiasa mengacu pada requirements of the Bank’s policy.
kebijakan tersebut.
• BNI telah menetapkan risk appetite dan • BNI has set risk appetite and risk
risk tolerance yang selaras dengan tolerance in accordance with the Bank’s
sasaran strategis Bank, yang digunakan strategic objectives, which are used as a
sebagai acuan tingkat risiko yang akan reference level of risk to be taken by the
diambil Bank dalam pencapaian sasaran Bank in achieving business goals.
bisnis.
• BNI telah melakukan stress test risiko • BNI has performed stress test on credit
kredit untuk menilai kemampuan Bank risk to assess the ability of the Bank to
bertahan dalam kondisi tidak normal serta stay in the abnormal condition and as an
sebagai alat untuk pengambilan instrument for decision making for the
keputusan Bank. Bank.
• BNI telah memiliki sistem deteksi dini • BNI has an early problem detection
permasalahan melalui ”early warning system through “early warning system”
system” dan pemantauan yang disiplin. and disciplined monitoring.
• Seluruh kredit diberikan dengan agunan • All loans are secured by collaterals,
kecuali untuk jenis kredit tertentu seperti except for certain loans such as credit
kartu kredit, personal loans dan fasilitas cards, personal loans and interbank loans.
antar bank.
Halaman - 241 - Page
1366 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 780
Permodalan & Praktik PT BANK NEGARA
Tata Kelola INDONESIA
Tanggung Jawab Sosial (PERSERO)
Komitmen Tbk Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
49. RISIKO KREDIT (lanjutan) 49. CREDIT RISK (continued)
(ii) Analisa eksposur maksimum terhadap risiko (ii) Analysis of maximum exposure to credit risk
kredit setelah memperhitungkan dampak after taking into account the impact of
agunan dan mitigasi risiko kredit lainnya collateral and other credit risk mitigation
BNI menentukan struktur kredit termasuk BNI sets loan structure for every debtor
penentuan covenant yang tepat sesuai through appropriate covenants that aligns with
kebutuhan dan kondisi debitur, sehingga kredit debtor needs and condition. This is to ensure
yang diberikan benar-benar efektif dan the debtor uses the loan according to its
menguntungkan bagi debitur maupun Bank. original purpose so that the Bank and the
Jenis agunan yang yang dimiliki oleh Bank debtor’s interests are fulfilled. Collateral types
adalah kas, deposito, agunan yang diikat held by the Bank are cash, deposits, registered
dengan hipotik dan hak tanggungan, garansi/ mortgages, guarantees and other registered
penjaminan pihak ketiga (termasuk penjaminan securities over assets. Estimates of fair value
kredit oleh perusahaan asuransi) serta jaminan of collaterals held by the Bank is based on the
dalam bentuk aset lainnya. Perkiraan nilai value of collaterals assessed internally or
wajar dari agunan yang digunakan oleh Bank externally by the independent appraisers.
didasarkan pada nilai agunan yang dinilai oleh
penilai internal maupun eksternal.
Ketentuan coverage atau kecukupan agunan The collateral coverage criteria for each
untuk tiap segmen ditentukan sebagai berikut: segment is divided as follows: (unaudited)
(tidak diaudit)
Jumlah Coverage Minimal /
Segmen/Segment Jenis Agunan/Collateral
Minimum Coverage Amount
Aset tetap/Fixed Asset
Kas/Cash
Standby letter of credit (“SBLC”)
Korporasi/ Tanah dan Bangunan/Land and Building 100% dari limit kredit/from credit
Wholesale Piutang/Receivable limit
Kendaraan/Vehicle
Agunan lain yang diterima oleh Bank/Other
collaterals held by the Bank
Aset tetap/Fixed Asset
Kas/Cash
SBLC
Menengah/ Tanah dan Bangunan/Land and Building 125% dari limit kredit/from credit
Middle Piutang/Receivable limit
Kendaraan/Vehicle
Agunan lain yang diterima oleh Bank/Other
collaterals held by the Bank
Aset tetap/Fixed Asset
110% dari limit kredit/from credit
Kecil/Retail Kas/Cash
limit
SBLC
Nilai tercatat dari aset keuangan bank selain The carrying amounts of financial assets other
kredit yang diberikan dan efek-efek yang dibeli than bank loans and securities purchased
dengan janji dijual kembali pada umumnya under agreements to resell is generally equal
menggambarkan eksposur maksimum atas to the maximum exposure of credit risk.
risiko kredit.
Halaman - 242 - Page
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 1367
Page 781
Performa Laporan PT BANK NEGARA
Profil INDONESIA (PERSERO) Tbk
Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
49. RISIKO KREDIT (lanjutan) 49. CREDIT RISK (continued)
(ii) Analisa eksposur maksimum terhadap risiko (ii) Analysis of maximum exposure to credit risk
kredit setelah memperhitungkan dampak after taking into account the impact of
agunan dan mitigasi risiko kredit lainnya collateral and other credit risk mitigation.
(lanjutan) (continued)
Tabel di bawah ini menunjukkan eksposur The table below shows the net maximum
maksimum bersih atas risiko kredit untuk efek- exposure to credit risk on securities purchased
efek yang dibeli dengan janji dijual kembali under agreements to resell on 31 December
pada tanggal-tanggal 31 Desember 2023 dan 2023 and 2022:
2022:
2023
Eksposur
maksimum/ Agunan/ Eksposur Bersih/
Maximum Collateral Net Exposure
Keterangan exposure Description
Efek-efek yang dibeli dengan janji Securities purchased under agreements
dijual kembali 13,951,344 14,102,758 (151,414) to resell
2022
Eksposur
maksimum/ Agunan/ Eksposur Neto/
Maximum Collateral Net Exposure
Keterangan exposure Description
Efek-efek yang dibeli dengan janji Securities purchased under agreements
dijual kembali 16,631,271 17,195,189 (563,918) to resell
(iii) Informasi kualitas kredit atas aset keuangan (iii) The information on the credit quality of
per tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 financial assets as of 31 December 2023 and
sebagai berikut: 2022 are as follows:
2023
Belum jatuh tempo atau tidak mengalami penurunan nilai/ Jatuh tempo
Neither past due nor impaired dan tidak
mengalami
penurunan
nilai/ Mengalami
Past-due penurunan
Grup 1/ Grup 2/ Grup 3/ Grup 4/ Grup 5/ but not nilai/
Group 1 Group 2 Group 3 Group 4 Group 5 impaired Impaired Total
Giro pada Current accounts with
Bank Indonesia - 65,256,432 - - - - - 65,256,432 Bank Indonesia
Current accounts with
Giro pada bank lain - 35,022,769 - - - - - 35,022,769 other banks
Penempatan pada Placements with
bank lain dan other banks and
Bank Indonesia 40,378,216 3,416,048 - - - - - 43,794,264 Bank Indonesia
Efek-efek 9,458,882 27,706,008 - - - - 242,790 37,407,680 Marketable securities
Efek-efek yang dibeli Securities purchased
dengan janji under agreements
dijual kembali 8,770,692 5,180,652 - - - - - 13,951,344 to resell
Wesel ekspor dan Bills and other
tagihan lainnya 5,656,544 13,620,951 - - - - - 19,277,495 receivables
Tagihan akseptasi 133,917 15,598,617 251,132 - 1,585,009 - - 17,568,675 Acceptance receivables
Pinjaman yang diberikan Loans
Modal kerja 18,408,118 270,735,291 7,445,718 67,725 26,475,606 21,084,484 8,669,019 352,885,961 Working capital
Investasi 5,306,583 90,546,012 3,977,560 37,227 9,524,570 4,252,563 3,970,994 117,615,509 Investment
Konsumen 13,541,275 92,995,563 9,237,358 364,107 2,543,918 2,553,524 2,081,269 123,317,014 Consumer
Sindikasi 1,842,840 85,184,057 2,855,292 - 1,702,494 5,995,634 19,846 97,600,163 Syndicated
Karyawan 3,380 3,364,755 150,610 4,973 2,046 14,555 94,423 3,634,742 Employee
Program Pemerintah - 31,380 - - - - - 31,380 Government programs
Obligasi Pemerintah 9,572,999 117,527,370 - - - - - 127,100,369 Government Bonds
Aset lain-lain – bersih*) - 11,701,003 - - - - - 11,701,003 Other assets – net*)
Total 113,073,446 837,886,908 23,917,670 474,032 41,833,643 33,900,760 15,078,341 1,066,164,800 Total
Cadangan kerugian Allowance for
penurunan nilai (48,158,663) impairment losses
Bersih 1,018,006,137 Net
*) Aset lain-lain - bersih terdiri dari piutang bunga, piutang terkait transaksi ATM, *) Other assets – net consist of interest receivables, receivables from
piutang lain-lain dan kartu kredit dan piutang nasabah - Entitas anak. transactions related to ATM and credit card, other receivables and
receivables from customers - Subsidiary.
Halaman - 243 - Page
1368 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 782
Permodalan & Praktik PT BANK NEGARA
Tata Kelola INDONESIA
Tanggung Jawab Sosial (PERSERO)
Komitmen Tbk Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
49. RISIKO KREDIT (lanjutan) 49. CREDIT RISK (continued)
(iii) Informasi kualitas kredit atas aset keuangan (iii) The information on the credit quality of
per tanggal 31 Desember 2023 dan financial assets as of 31 December 2023 and
2022 sebagai berikut: (lanjutan) 2022 are as follows: (continued)
2022
Belum jatuh tempo atau tidak mengalami penurunan nilai/ Jatuh tempo
Neither past due nor impaired dan tidak
mengalami
penurunan
nilai/ Mengalami
Past-due penurunan
Grup 1/ Grup 2/ Grup 3/ Grup 4/ Grup 5/ but not nilai/
Group 1 Group 2 Group 3 Group 4 Group 5 impaired Impaired Total
Giro pada Current accounts with
Bank Indonesia - 82,921,989 - - - - - 82,921,989 Bank Indonesia
Current accounts with
Giro pada bank lain - 15,921,876 - - - - - 15,921,876 other banks
Penempatan pada Placements with
bank lain dan other banks and
Bank Indonesia 50,015,596 1,553,746 - - - - - 51,569,342 Bank Indonesia
Efek-efek 9,871,458 18,397,140 - - - - 534,153 28,802,751 Marketable securities
Efek-efek yang dibeli Securities purchased
dengan janji under agreements
dijual kembali 11,395,272 5,235,999 - - - - - 16,631,271 to resell
Wesel ekspor dan Bills and other
tagihan lainnya 7,323,699 13,524,984 - - - - 53,446 20,902,129 receivables
Tagihan akseptasi 663,063 17,291,991 172,967 - 1,333,541 552,666 - 20,014,228 Acceptance receivables
Pinjaman yang diberikan Loans
Modal kerja 28,008,133 250,844,585 10,750,406 55,800 37,311,407 10,352,700 13,301,089 350,624,120 Working capital
Investasi 6,714,587 99,751,538 6,303,768 19,538 16,215,772 5,093,008 2,961,292 137,059,503 Investment
Konsumen 10,384,491 78,136,619 9,542,405 334,943 4,114,200 1,867,857 1,824,120 106,204,635 Consumer
Sindikasi - 37,663,644 145,600 - 4,807,610 5,462,239 - 48,079,093 Syndicated
Karyawan 58,809 3,704,985 269,840 3,651 19,662 19,442 74,997 4,151,386 Employee
Program Pemerintah - 69,576 - - - - - 69,576 Government programs
Obligasi Pemerintah 4,516,411 116,775,847 - - - - - 121,292,258 Government Bonds
Aset lain-lain – bersih*) - 10,645,624 - - - - - 10,645,624 Other assets – net*)
Total 128,951,519 752,440,143 27,184,986 413,932 63,802,192 23,347,912 18,749,097 1,014,889,781 Total
Cadangan kerugian Allowance for
penurunan nilai (51,857,375) impairment losses
Bersih 963,032,406 Net
*) Aset lain-lain – bersih terdiri dari piutang bunga, piutang terkait transaksi ATM dan kartu *) Other assets – net consist of interest receivables, receivables from
kredit dan piutang lain-lain. transactions related to ATM and credit card and other receivables.
Pengelompokkan kualitas kredit atas aset The credit quality classifications of financial
keuangan berdasarkan kebijakan internal Grup assets based on the Group's internal policies
adalah sebagai berikut: are as follows:
- Grup 1 : Debitur baru (kurang dari 6 bulan). - Group 1 : New customers (less than 6
months).
- Grup 2 : Nasabah lama yang tidak memiliki - Group 2 : Existing customers with no
historis pernah menunggak dalam 3 tahun history of overdue for the past 3 years.
terakhir.
- Grup 3 : Nasabah lama yang memiliki - Group 3 : Existing customers with history
historis pernah menunggak (dibawah of overdue below 90 days in the past
90 hari) dalam 3 tahun terakhir. 3 years.
- Grup 4 : Nasabah lama yang memiliki - Group 4 : Existing customers with history
historis pernah menunggak diatas 90 hari of default more than 90 days in the past
dalam 3 tahun terakhir. 3 years.
- Grup 5 : Nasabah lama yang pinjamannya - Group 5 : Existing customers with loans
pernah/telah direstrukturisasi. that was/has been restructured.
Halaman - 244 - Page
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 1369
Page 783
Performa Laporan PT BANK NEGARA
Profil INDONESIA (PERSERO) Tbk
Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
49. RISIKO KREDIT (lanjutan) 49. CREDIT RISK (continued)
(iv) Analisis umur pinjaman yang jatuh tempo (iv) The aging analysis of past due but not
tetapi tidak mengalami penurunan nilai pada impaired loans as 31 December 2023 and
tanggal 31 Desember 2023 dan 2022: 2022:
2023
Kurang dari Lebih dari
30 hari/ 31 sampai 60 hari/
Less than 60 hari/ More than
30 days 31 to 60 days 60 days Total
Modal kerja 754,109 505,625 19,824,750 21,084,484 Working capital
Investasi 41,080 40,932 4,170,551 4,252,563 Investment
Konsumen 35,764 546,984 1,970,776 2,553,524 Consumer
Sindikasi - - 5,995,634 5,995,634 Syndicated
Karyawan 127 4 14,424 14,555 Employee
Total 831,080 1,093,545 31,976,135 33,900,760 Total
Cadangan kerugian Allowance for
penurunan nilai (432,039) (220,420) (20,884,338) (21,536,797) impairment losses
Bersih 399,041 873,125 11,091,797 12,363,963 Net
2022
Kurang dari Lebih dari
30 hari/ 31 sampai 60 hari/
Less than 60 hari/ More than
30 days 31 to 60 days 60 days Total
Modal kerja 295,126 1,073,591 8,983,983 10,352,700 Working capital
Investasi 47,336 10,359 5,035,313 5,093,008 Investment
Konsumen 405,762 8,263 1,453,832 1,867,857 Consumer
Sindikasi - - 5,462,239 5,462,239 Syndicated
Karyawan 181 1 19,260 19,442 Employee
Total 748,405 1,092,214 20,954,627 22,795,246 Total
Cadangan kerugian Allowance for
penurunan nilai (159,441) (551,700) (14,390,531) (15,101,672) impairment losses
Bersih 588,964 540,514 6,564,096 7,693,574 Net
(v) Konsentrasi risiko aset keuangan (v) Concentration of risks of consolidated financial
konsolidasian dengan eksposur risiko kredit assets with credit risk exposure
Tabel berikut menggambarkan rincian The following table provides details of the
eksposur kredit Grup pada nilai tercatat (tanpa Group’s credit exposures at their carrying
memperhitungkan agunan atau pendukung amounts (without taking into account any
kredit lainnya), yang dikategorikan collateral held or other credit support), as
berdasarkan area geografis pada tanggal- categorized by geographical region as of
tanggal 31 Desember 2023 dan 2022. Untuk 31 December 2023 and 2022. For this table,
tabel ini, Grup telah mengalokasikan eksposur the Group has allocated exposures to the
area berdasarkan wilayah geografis tempat regions based on the geographical area where
mereka beroperasi. activities are undertaken.
Halaman - 245 - Page
1370 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 784
Permodalan & Praktik PT BANK NEGARA
Tata Kelola INDONESIA
Tanggung Jawab Sosial (PERSERO)
Komitmen Tbk Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
49. RISIKO KREDIT (lanjutan) 49. CREDIT RISK (continued)
(v) Konsentrasi risiko aset keuangan (v) Concentration of risks of consolidated financial
konsolidasian dengan eksposur risiko kredit assets with credit risk exposure (continued).
(lanjutan).
2023
Jawa & Indonesia Timur/ Lain-lain *)/
Bali Sumatera Kalimantan Sulawesi East Indonesia Others *) Total
Current accounts with
Giro pada Bank Indonesia 64,306,677 - - - - 949,755 65,256,432 Bank Indonesia
Current accounts with
Giro pada bank lain 15,013,952 5 12 6 6 20,008,788 35,022,769 other banks
Penempatan pada bank lain Placements with other banks
dan Bank Indonesia 40,360,778 - - - - 3,433,486 43,794,264 and Bank Indonesia
Efek-efek Marketable securities
Nilai wajar melalui Fair value through
laba rugi 2,625,120 - - - - 5,656,702 8,281,822 profit or loss
Nilai wajar melalui Fair value through
penghasilan other comprehensive
komprehesif lain 22,972,680 - - - - 5,548,863 28,521,543 income
Biaya perolehan diamortisasi 542,790 - - - - 61,525 604,315 Amortized cost
Efek-efek yang dibeli dengan Securities purchased under
janji dijual kembali 9,651,897 - - - - 4,299,447 13,951,344 agreements to resell
Wesel ekspor dan tagihan
lainnya 18,150,430 150,944 54,792 12,906 - 908,423 19,277,495 Bill and other receivables
Tagihan akseptasi 16,737,263 167,267 2,380 287,950 227 373,588 17,568,675 Acceptance receivables
Pinjaman yang diberikan 506,284,830 56,532,718 28,431,932 31,610,823 7,869,246 64,355,220 695,084,769 Loans
Obligasi pemerintah Government Bonds
Nilai wajar melalui Fair value through
laba rugi 2,086,261 - - - - 2,101,511 4,187,772 profit or loss
Nilai wajar melalui Fair value through
penghasilan other comprehensive
komprehensif lain 68,781,674 - - - - 17,767,658 86,549,332 income
Biaya perolehan diamortisasi 16,335,373 - - - - 20,027,892 36,363,265 Amortized cost
Aset lain-lain - bersih**) 9,514,266 413,927 38,414 386,724 10,971 1,336,701 11,701,003 Other assets - net**)
Total 793,363,991 57,264,861 28,527,530 32,298,409 7,880,450 146,829,558 1,066,164,800 Total
Cadangan kerugian Allowance for
penurunan nilai (48,158,663) impairment losses
Neto 1,018,006,137 Net
2022
Jawa & Indonesia Timur/ Lain-lain *)/
Bali Sumatera Kalimantan Sulawesi East Indonesia Others *) Total
Current accounts with
Giro pada Bank Indonesia 81,932,466 - - - - 989,523 82,921,989 Bank Indonesia
Current accounts with
Giro pada bank lain 6,638,753 4 12 6 6 9,283,095 15,921,876 other banks
Penempatan pada bank lain Placements with other banks
dan Bank Indonesia 49,372,093 - - - - 2,197,249 51,569,342 and Bank Indonesia
Efek-efek Marketable securities
Nilai wajar melalui Fair value through
laba rugi 1,589 - - - - 7,174,285 7,175,874 profit or loss
Nilai wajar melalui Fair value through
penghasilan other comprehensive
komprehesif lain 16,607,792 - - - - 4,296,580 20,904,372 income
Biaya peroleh diamortisasi 682,926 - - - - 39,579 722,505 Amortized cost
Efek-efek yang dibeli dengan Securities purchased under
janji dijual kembali 11,395,272 - - - - 5,235,999 16,631,271 agreements to resell
Wesel ekspor dan tagihan
lainnya 20,835,731 32,632 7,078 26,688 - - 20,902,129 Bill and other receivables
Tagihan akseptasi 18,038,696 167,911 - 207,072 - 1,600,549 20,014,228 Acceptance receivables
Pinjaman yang diberikan 455,712,640 56,098,580 25,322,691 29,989,933 7,609,127 71,455,342 646,188,313 Loans
Obligasi pemerintah Government Bonds
Nilai wajar melalui Fair value through
laba rugi 1,753,022 - - - - 22,031 1,775,053 profit or loss
Nilai wajar melalui Fair value through
penghasilan other comprehensive
komprehensif lain 64,328,882 - - - - 17,999,305 82,328,187 income
Biaya perolehan diamortisasi 27,474,928 - - - - 9,714,090 37,189,018 Amortized cost
Aset lain-lain - bersih**) 8,765,697 363,608 34,538 259,564 8,945 1,213,272 10,645,624 Other assets - net**)
Total 763,540,487 56,662,735 25,364,319 30,483,263 7,618,078 131,220,899 1,014,889,781 Total
Cadangan kerugian Allowance for
penurunan nilai (51,857,375) impairment losses
Neto 963,032,406 Net
*) Termasuk kantor cabang luar negeri dan Entitas Anak *) Includes overseas branches and Subsidiaries
**) Aset lain-lain – bersih terdiri dari piutang bunga, piutang terkait **) Other assets – net consist of interest receivables, receivables
transaksi ATM dan kartu kredit, piutang lain-lain, dan piutang nasabah from transactions related to ATM and credit card, other
- Entitas anak. receivables, and receivables from customers - Subsidiary.
Halaman - 246 - Page
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 1371
Page 785
Performa Laporan PT BANK NEGARA
Profil INDONESIA (PERSERO) Tbk
Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
50. RISIKO LIKUIDITAS 50. LIQUIDITY RISK
Risiko likuiditas berhubungan dengan adanya Liquidity risk relates to the possibility that the Bank
kemungkinan bank tidak mampu untuk memenuhi will be unable to meet short-term obligations to
kewajiban jangka pendek terhadap deposan, depositors, investors and creditors, as well as fulfill
investor dan kreditur, serta pemenuhan giro wajib Statutory Reserve Requirements due to, among
minimum (GWM) yang diantaranya disebabkan others, limited access to financing or the inability to
keterbatasan akses pendanaan atau liquidate assets at reasonable prices.
ketidakmampuan untuk melikuidasi aset yang
dimiliki dengan harga yang wajar.
Manajemen Risiko Likuiditas dilakukan oleh Divisi Liquidity Risk Management is carried out by the
Enterprise Risk Management (ERM), Divisi Enterprise Risk Management (ERM), Treasury
Treasury (TRS), dan Kantor Cabang Luar Negeri. Division (TRS), and Branch Offices of Foreign
Kebijakan dan Prosedur Risiko Likuiditas disusun Affairs. Liquidity Risk Policies and Procedures was
oleh Divisi ERM, selanjutnya dilaksanakan oleh prepared by the Division ERM, subsequently
Divisi TRS dan segenap Kantor Cabang Luar implemented by the Division of TRS and all Branch
Negeri, yang diwujudkan dalam manajemen Offices of Foreign Affairs, which is manifested in
strategi likuiditas. the liquidity strategy management.
Divisi ERM juga melakukan monitoring terhadap ERM Division also monitors the implementation of
pelaksanaan manajemen likuiditas yang dilakukan the liquidity management performed by the
oleh Divisi Treasury tersebut. Treasury Division.
Divisi ERM menyusun Kebijakan Risiko Likuiditas ERM Division prepares Liquidity Risk Policy
berupa Pedoman Penerapan Manajemen Risiko Guidelines in Liquidity Risk Management
Likuiditas, yang lebih lanjut dijabarkan ke dalam Implementation Guidelines, which is further
Prosedur Manajemen Risiko Likuiditas yang berisi elaborated into the Liquidity Risk Management
panduan pelaksanaan manajemen risiko likuiditas, Procedures which contains guidelines for liquidity
antara lain berupa: risk management practices, which include:
a. Ketersediaan Alat Likuid: Kas, GWM, Secondary a. Availability Liquidity Tools: Cash, Statutory
Reserve, Early Warning Signal (EWS) Reserve Requirement, Secondary Reserve,
Likuiditas, Liquidity Contingency Plan Head Early Warning Signal (EWS) for Liquidity,
Office maupun Kantor Cabang Luar Negeri. Liquidity Contingency Plan Head Office or
Branch Office of Foreign Affairs.
b. Pengukuran Risiko Likuiditas : Rasio Likuiditas, b. Measurement of Liquidity Risk: Liquidity Ratio,
Proyeksi Arus Kas, Profil Maturitas, Rasio Cash Flow Projection, Maturity Profile, Liquidity
Kecukupan Likuiditas dan Stress testing. Adequacy Ratio and Stress testing.
c. Pemantauan Risiko Likuiditas c. Liquidity Risk Monitoring
d. Pengendalian Risiko Likuiditas d. Liquidity Risk Management
e. Penetapan Limit Likuiditas:, Pagu Kas Bank e. Determination of Liquidity Limit:, Cash Ceiling
Wide dan Wilayah (Rupiah dan Valas), Safety Bank Wide and Regional Are (Rupiah and
Level, Limit Profil Maturitas. Pembatasan Kredit Valas), Safety Level, Maturity Profile Limit.
Valas berdasarkan ketersediaan likuiditas valas. Credit in Foreign Currency Limit based on the
availability of liquidity for Foreign Currency.
Divisi ERM juga menyusun risk appetite dan risk ERM Division also prepares risk appetite and risk
tolerance Risiko Likuiditas yang selaras dengan tolerance for Liquidity Risk in accordance with the
sasaran strategis Bank, yang digunakan sebagai Bank’s strategic objectives, which are used as a
acuan tingkat risiko yang akan diambil Bank dalam reference level of risk to be taken by the Bank in
pencapaian sasaran bisnis. achieving business goals
Dalam mengelola likuiditas, selain mengelola In managing liquidity, beside addition to managing
primary reserve (kas dan GWM), BNI menjaga dan primary reserve (cash and statutory reserve
mempertahankan secondary reserve untuk requirement), BNI keeps and maintains secondary
memastikan likuiditas berada pada level yang reserve to ensure liquidity is at a safe level. In
aman. Sebagai antisipasi pemenuhan secondary anticipation of fulfilling the ideal secondary reserve,
reserve yang ideal, BNI menjaga dan BNI preserves and maintains a tertiary reserve.
mempertahankan tertiary reserve.
Halaman - 247 - Page
1372 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 786
Permodalan & Praktik PT BANK NEGARA
Tata Kelola INDONESIA
Tanggung Jawab Sosial (PERSERO)
Komitmen Tbk Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
50. RISIKO LIKUIDITAS (lanjutan) 50. LIQUIDITY RISK (continued)
Penetapan dan pemantauan limit, yaitu Safety The setting and monitoring of limits, i.e. Safety
Valas dan pembatasan kredit valas berdasarkan Level and Credit Limitation for Foreign Currency
ketersediaan likuiditas valas dilakukan secara based on the availability of Liquidity for Foreign
berkala oleh Divisi ERM. Sedangkan ketersediaan Currency is conducted periodically by the ERM
atas keseluruhan reserve dipantau secara harian, Division. While the availability of the whole reserve
mingguan, dan bulanan oleh Divisi Treasury dan is monitored daily, weekly, and monthly by the
Divisi ERM. Treasury Division and the ERM Division.
Tabel di bawah ini menunjukkan sisa jatuh tempo The table below shows the remaining contractual
kontraktual dari liabilitas keuangan berdasarkan maturities of the financial liabilities based on
undiscounted cash flows. undiscounted cash flows.
2023
Kurang dari Lebih dari
1 Bulan/ 1-3 3-6 6 - 12 12 Bulan/
Less than Bulan/ Bulan/ Bulan/ More than
1 Month Months Months Months 12 Months Total
LIABILITAS LIABILITIES
Liabilitas segera 5,294,952 - - - - 5,294,952 Obligations due immediately
Simpanan nasabah 669,126,328 62,871,280 17,190,524 63,410,848 939,977 813,538,957 Deposits from customers
Simpanan dari bank lain 8,432,524 1,761,870 607,451 1,042,214 49,929 11,893,988 Deposits from other banks
Liabilitas derivatif 810,462 - - - - 810,462 Derivative payables
Liabilitas akseptasi 216,460 1,059,755 371,901 2,833,350 1,267,081 5,748,547 Acceptance payables
Efek-efek yang
diterbitkan - 80,625 97,750 34,250 5,195,500 5,408,125 Securities issued
Efek-efek yang dijual Securities sold under
dengan janji dibeli kembali - 45,959 183,241 782,482 6,457,085 7,468,767 agreements to repurchase
Pinjaman yang diterima 2,180,351 3,118,741 1,879,318 9,317,895 17,893,124 34,389,429 Borrowings
Efek-efek subordinasi - 342,968 342,968 685,936 18,272,775 19,644,647 Subordinated securities
Liabilitas lain-lain*) 18,512,179 - - - - 18,512,179 Other liabilities*)
Total 704,573,256 69,281,198 20,673,153 78,106,977 50,075,469 922,710,053 Total
Total aset lancar **) 133,755,042 23,078,513 1,509,876 7,770,428 116,267,177 282,381,035 Total liquid assets**)
KOMITMEN DAN COMMITMENT AND
KONTINJENSI CONTINGENCIES
Fasilitas kredit kepada
debitur yang belum
digunakan 55,883,261 - - - - 55,883,261 Unused loan facilities
Irrevocable letters of credit Outstanding irrevocable
yang masih berjalan 6,278,916 7,131,859 1,850,556 930,774 662,201 16,854,306 letters of credit
Garansi yang diterbitkan 10,774,762 6,876,173 5,998,340 15,338,665 27,789,191 66,777,131 Guarantees issued
Total 72,936,939 14,008,032 7,848,896 16,269,439 28,451,392 139,514,698 Total
2022
Kurang dari Lebih dari
1 Bulan/ 1-3 3-6 6 - 12 12 Bulan/
Less than Bulan/ Bulan/ Bulan/ More than
1 Month Months Months Months 12 Months Total
LIABILITAS LIABILITIES
Liabilitas segera 4,686,360 - - - - 4,686,360 Obligations due immediately
Simpanan nasabah 656,884,562 49,605,647 24,267,376 33,963,995 4,965,073 769,686,653 Deposits from customers
Simpanan dari bank lain 7,011,203 3,644,146 1,001,106 536,132 3,051,967 15,244,554 Deposits from other banks
Liabilitas derivatif 775,131 - - - - 775,131 Derivative payables
Liabilitas akseptasi 629,170 1,303,157 2,556,749 674,670 137,497 5,301,243 Acceptance payables
Efek-efek yang
diterbitkan - 80,625 80,625 161,250 5,483,750 5,806,250 Securities issued
Efek-efek yang dijual Securities sold under
dengan janji dibeli kembali 416,225 - 1,059,947 - 1,409,114 2,885,286 agreements to repurchase
Pinjaman yang diterima 1,174,957 1,837,919 11,182,009 806,896 25,197,190 40,198,971 Borrowings
Efek-efek subordinasi - 2,000 348,766 450,766 19,460,543 20,262,075 Subordinated securities
Liabilitas lain-lain*) 16,879,276 - - - - 16,879,276 Other liabilities*)
Total 688,456,884 56,473,494 40,496,578 36,593,709 59,705,134 881,725,799 Total
Total aset lancar **) 142,806,575 24,842,925 5,602,372 2,508,751 109,392,934 285,153,557 Total liquid assets**)
*) Liabilitas lain-lain terdiri dari utang ke pemegang polis, setoran jaminan, *) Other liabilities consist of obligation to policyholders, guarantee deposits,
rekening dalam penyelesaian, utang reasuransi dan komisi, serta utang unsettled account, reinsurance payable and commission, and payable to
nasabah - Entitas Anak. customer - Subsidiary.
**) Aset lancar terdiri dari kas, giro pada Bank Indonesia, giro pada bank lain, **) Liquid assets consist of cash, current accounts with Bank Indonesia, current
penempatan pada bank lain dan Bank Indonesia dan Obligasi Pemerintah accounts with other banks, placement with other banks and Bank Indonesia
and Government Bonds.
Halaman - 248 - Page
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 1373
Page 787
Performa Laporan PT BANK NEGARA
Profil INDONESIA (PERSERO) Tbk
Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
50. RISIKO LIKUIDITAS (lanjutan) 50. LIQUIDITY RISK (continued)
2022
Kurang dari Lebih dari
1 Bulan/ 1-3 3-6 6 - 12 12 Bulan/
Less than Bulan/ Bulan/ Bulan/ More than
1 Month Months Months Months 12 Months Total
KOMITMEN DAN COMMITMENT AND
KONTINJENSI CONTINGENCIES
Fasilitas kredit kepada
debitur yang belum
digunakan 57,335,014 - - - - 57,335,014 Unused loan facilities
Irrevocable letters of credit Outstanding irrevocable
yang masih berjalan 1,449,928 1,158,526 4,702,771 7,543,650 1,219,320 16,074,195 letters of credit
Garansi yang diterbitkan 23,137,910 4,583,747 6,278,297 14,494,717 14,614,297 63,108,968 Guarantees issued
Total 81,922,852 5,742,273 10,981,068 22,038,367 15,833,617 136,518,177 Total
Dalam rangka meningkatkan ketahanan likuiditas, In order to increase liquidity resilience, BNI
BNI menerapkan perhitungan rasio kecukupan implements Liquidity Coverage Ratio (LCR) and
likuiditas yaitu Liquidity Coverage Ratio (LCR) dan Net Stable Funding Ratio (NSFR) calculations and
Net Stable Funding Ratio (NSFR) dan mengelola manages requirement of the Liquidity Adequacy
rasio Kecukupan Likuiditas tersebut sesuai Ratio subject to regulators, either individually (bank
ketentuan regulator, baik secara individu (bank only) or consolidated with Subsidiaries (unaudited).
only) maupun konsolidasi dengan Entitas Anak
(tidak diaudit).
LCR bertujuan untuk meningkatkan ketahanan LCR aims to improve the Bank’s short-term liquidity
likuiditas jangka pendek dengan memelihara High resilience by maintaining High Quality Liquid
Quality Liquid Assets (HQLA) yang memadai untuk Assets (HQLA) to meet liquidity needs over the
memenuhi kebutuhan likuiditas BNI selama periode next 30 days under stress conditions, while NSFR
30 hari ke depan dalam kondisi stress, sedangkan aims to reduce liquidity risk related to longer term
NSFR bertujuan untuk mengurangi risiko likuiditas funding sources requiring BNI to fund activities with
terkait sumber pendanaan untuk jangka waktu sufficient stable funding sources in order to mitigate
yang lebih panjang dengan mensyaratkan BNI future financial hardship risks.
mendanai aktivitas dengan sumber dana stabil
yang memadai dalam rangka memitigasi risiko
kesulitan pendanaan pada masa depan.
Laporan rasio Kecukupan Likuiditas BNI tersebut BNI Liquidity Adequacy Ratio are reported monthly
dilaporkan secara bulanan dan triwulanan kepada and quarterly to the Otoritas Jasa Keuangan (OJK)
Otoritas Jasa Keuangan (OJK) (tidak diaudit). (unaudited).
51. RISIKO PASAR 51. MARKET RISK
Risiko pasar adalah risiko kerugian yang timbul Market risk is the risk of loss due to the adverse
akibat perubahan faktor pasar yang tidak sesuai volatility of market price movements against BNI’s
dengan posisi yang diambil oleh BNI baik pada financial assets and liabilities (on balance sheet)
posisi aset dan liabilitas keuangan dan rekening including administrative accounts (off balance
administratif. Risiko Pasar melekat pada hampir sheet). Market risk is embedded in the Bank’s
seluruh aktivitas Bank, baik trading book maupun business activities, both in trading and banking
banking book yang mencakup Risiko Suku Bunga books, which cover Interest Rate risks and Foreign
dan Risiko Nilai Tukar. Exchange risks.
Pengelolaan Risiko Pasar BNI dilakukan melalui Market Risk Management is done through
koordinasi beberapa Divisi terkait, yaitu Divisi coordination with BNI’s several related divisions
Enterprise Risk Management (Divisi ERM) yang such as: Enterprise Risk Management Division
bertanggung jawab kepada Direktur Risk (ERM) which report to the Director of Risk
Management (Dir. RMT), Policy Governance (Divisi Management (Dir.RMT)_, Policy Governance
PGV) yang bertanggung jawab kepada Direktur Division (PGV) which report to the Director of
Human Capital & Compliance (Dir. HCC), Divisi Direktur Human Capital & Compliance, and
Treasury (Divisi TRS) dan Kantor Cabang Luar Treasury Division (TRS) as well as Overseas
Negeri dalam pengawasan Divisi Internasional branches supervised by the International &
International & Financial Institution (Divisi INT) Financial Institutions Division (INT) which report to
yang bertanggung jawab kepada Direktur the Director of Wholesale & International Banking
Wholesale & International Banking (Dir. WHI). (Dir. WHI). The Market Risk Management is also
Dalam mengelola Risiko Pasar, Direksi didukung supported by Risk Management Committee (RMC)
oleh Risk Management Committee (RMC) dan and Assets and Liabilities Committee (ALCO) and
Komite Aset dan Liabilitas (ALCO) serta dalam supervised by the Board of Commissioners through
pengawasannya didukung oleh Komisaris melalui the Risk Monitoring Committee.
Komite Pemantau Risiko.
Halaman - 249 - Page
1374 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 788
Permodalan & Praktik PT BANK NEGARA
Tata Kelola INDONESIA
Tanggung Jawab Sosial (PERSERO)
Komitmen Tbk Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
51. RISIKO PASAR (lanjutan) 51. MARKET RISK (continued)
BNI telah memiliki Aplikasi Manajemen Risiko BNI has Market Risk Tools to support the
Pasar untuk mendukung proses pengelolaan Risiko implementation of the Market Risk Process. The
Pasar. Pengukuran potensi risiko pasar untuk measurement of potential market risk, for internal
pengendalian internal BNI dilakukan secara harian control purposes, is conducted on a daily basis
menggunakan Model Internal - Value at Risk (VaR) using an Internal Model - Value at Risk (VaR)
Methodology, sedangkan pengukuran risiko pasar Methodology. On the other hand, the market risk
dalam rangka perhitungan Kewajiban Penyediaan measurement for Capital Adequacy Ratio
Modal Minimum dilakukan secara bulanan purposes, is conducted on a monthly basis using
menggunakan Metode Standar. BNI juga the Standard Method. BNI also conducts on a
melakukan pengukuran risiko suku bunga pada quarterly basis the measurement of interest rate
banking -(IRRBB) secara triwulanan menggunakan risk on banking book-(IRRBB) using net interest
Pendapatan bunga bersih (NII) dan pendekatan income perspective (NII) and economic value of
nilai ekonomis dari ekuitas (EVE) serta pengukuran equity perspective (EVE) and the measurement for
Risiko Nilai Tukar pada banking book melalui foreign exchange risk on banking book by
perhitungan Posisi Devisa Neto (PDN) secara calculating the Net Open Position (NOP) both daily
harian dan bulanan sesuai ketentuan Regulator and monthly in accordance with the Regulator’s
(tidak diaudit). regulation (unaudited).
Sehubungan dengan penggunaan Model Internal In line with the use of the Internal Model (VaR) in
(VaR) dalam pengukuran Risiko Pasar, BNI telah measuring market risk, BNI conducts Back Testing
melakukan proses validasi melalui Back Testing periodically to assess the accuracy of the VaR
secara periodik untuk menilai akurasi pengukuran methodologies used. Stress Testing has also been
VaR yang digunakan. Selain itu, BNI telah conducted for the financial instruments that are
melakukan proses Stress Testing terhadap exposed to foreign exchange risk and interest rate
instrumen keuangan yang terekspos risiko nilai risk (limited to bond positions) in order to assess
tukar dan risiko suku bunga (portofolio obligasi) the Bank’s resilience in encountering extreme
untuk menilai ketahanan Bank dalam menghadapi change of risk factors in abnormal market
perubahan faktor pasar yang ekstrim pada saat conditions. Stress Testing is done every 6 (six)
kondisi pasar abnormal. Stress Testing dilakukan months or in case there is an abnormal condition
setiap 6 (enam) bulan sekali atau periode yang whichever is earlier.
lebih pendek jika terjadi kondisi abnormal.
Limit Risiko Pasar BNI sebagai bagian dari proses BNI Market Risk limit as a part of the risk
pengendalian Risiko Pasar ditetapkan dan dikaji controlling process is set and reviewed periodically
ulang secara periodik oleh Divisi ERM dan Divisi by ERM and PGV which are independent from risk
PGV yang independen terhadap risk taking units taking units (TRS and overseas branches). The
(Divisi TRS dan kantor cabang luar negeri). Limit- Market Risk limits are as follows:
limit Risiko Pasar adalah sebagai berikut:
a. Limit Risiko Pasar pada trading book: a. Market Risk limits on trading book:
(i) Limit Value at Risk (VaR) dan limit Stressed (i) Value at Risk (VaR) limit and Stressed
Value at Risk (SVaR) Value at Risk (SVaR) limit
(ii) Limit nominal transaksi (ii) Transaction nominal limit
(iii) Limit nominal open position (iii) Open position limit
(iv) Limit Budget Loss (iv) Budget Loss limit
(v) Limit Early Warning Signal Forex (v) Early Warning Signal Limit for Forex
(vi) Limit Early Warning Signal Surat Berharga (vi) Early Warning Signal Limit for Securities
(vii) Limit Off Market Price (vii) Off Market Price Limit
(viii) Limit Kewajaran Kuotasi Jibor (viii) Fairness Limit for Jibor Quotations
b. Limit Risiko Pasar pada banking book: b. Market Risk limits on banking book:
(i) Limit IRRBB (EVE dan NII) (i) IRRBB Limit (EVE and NII)
(ii) Limit Posisi Devisa Neto internal BNI. (ii) Internal BNI Net Open Position Limit.
Halaman - 250 - Page
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 1375
Page 789
Performa Laporan PT BANK NEGARA
Profil INDONESIA (PERSERO) Tbk
Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
51. RISIKO PASAR (lanjutan) 51. MARKET RISK (continued)
Divisi ERM juga menyusun risk appetite dan risk ERM Division also prepares risk appetite and risk
tolerance Risiko Pasar yang selaras dengan tolerance for Liquidity Risk in accordance with the
sasaran strategis Bank, yang digunakan sebagai Bank’s strategic objectives, which are used as a
acuan tingkat risiko yang akan diambil Bank dalam reference level of risk to be taken by the Bank in
pencapaian sasaran bisnis. achieving business goals.
Pemantauan Risiko Pasar dilakukan melalui Market Risk monitoring is conducted through
laporan yang memberikan informasi mengenai reports which give information about the market
eksposur risiko pasar dan kepatuhan terhadap risk exposures and the limit compliance. The VaR
limit-limit. Laporan VaR diberikan kepada reports are submitted to BNI management on a
manajemen BNI secara berkala (harian, mingguan periodic basis (daily, weekly, and monthly) through
dan bulanan) melalui laporan sirkulasi atau forum circular reports or RMC forum. Specifically the
RMC. Khusus terkait dengan laporan report for interest rate risk on banking book is
perkembangan Risiko Suku Bunga pada banking submitted to management on a monthly basis
book disampaikan kepada manajemen setiap bulan through the ALCO forum.
melalui forum Asset & Liabilities Committee
(ALCO).
BNI menggunakan model Value at Risk (VaR) BNI uses Value at Risk model (VaR) to measure
untuk menghitung potensi risiko pasar yang timbul potential market risk arising from possible changes
akibat perubahan faktor pasar yang dapat of market factors which can affect the market value
mempengaruhi nilai pasar pada portofolio produk of the Bank portfolio. The scope of Market Risk is
Bank. Cakupan Risiko Pasar adalah sebagai as follows:
berikut:
a. Risiko Nilai Tukar pada trading book dan a. Foreign exchange risk on trading book and
banking book. banking book.
b. Risiko Suku Bunga pada trading book dan b. Interest rate risk on trading book and banking
banking book (tidak termasuk aset- book (excluding held-to-maturity assets/
aset/investasi yang dimiliki hingga jatuh tempo). investments).
Metode untuk menghitung VaR yang digunakan The VaR method used in BNI is Variance
BNI adalah Variance Covariance/Risk Metrics. Covariance/Risk Metrics. This method uses
Metode ini menggunakan formula dengan formulas with some parameters such as volatility
memasukkan parameter-parameter seperti and correlation. It assumes that any changes that
volatilitas dan korelasi. Metode ini mengasumsikan occurs in the risk factors affecting the normal
bahwa segala perubahan dalam faktor risiko yang market conditions will follow normal distribution.
mempengaruhi kondisi pasar normal akan For abnormal market condition, Stressed VaR
mengikuti distribusi normal. Sedangkan untuk calculation is applied.
kondisi pasar harian yang tidak normal, dilakukan
perhitungan Stressed VaR.
VaR tidak menyediakan informasi potensi laba atau VaR does not provide information for potential gain
rugi pada kondisi pasar yang ekstrim atau stress. or loss in the extreme or stress market condition.
BNI melakukan stress testing untuk kondisi pasar BNI performs stress testing in the extreme market
yang ekstrim tersebut. condition.
Pengukuran VaR adalah estimasi maksimum The VaR calculation is an estimate using a 99%
potensi kerugian Risiko Pasar untuk 1 (satu) hari confidence level of the potential loss that is not
ke depan dengan tingkat keyakinan 99% dengan expected to be exceeded if the current market risk
posisi portofolio yang dimiliki tidak berubah. positions were to be held unchanged for one day.
Penggunaan tingkat keyakinan 99% berarti dalam The use of a 99% confidence level means that,
rentang waktu satu hari, kerugian harian yang within a one day horizon, losses exceeding the
melebihi VaR dalam kondisi pasar normal tidak VaR figure should occur, on average under normal
akan terjadi lebih dari 1 (satu) kali dalam 100 hari. market conditions, not more than once every one
hundred days.
Halaman - 251 - Page
1376 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 790
Permodalan & Praktik PT BANK NEGARA
Tata Kelola INDONESIA
Tanggung Jawab Sosial (PERSERO)
Komitmen Tbk Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
51. RISIKO PASAR (lanjutan) 51. MARKET RISK (continued)
Karena VaR adalah bagian dari pengelolaan Risiko Since VaR is an integral part of the Bank’s market
Pasar Bank, limit-limit VaR telah dibentuk untuk risk management, VaR limits have been
seluruh trading operation dan eksposur perlu established for all trading operations and
ditinjau oleh manajemen secara harian terhadap exposures are required to be reviewed daily
limit-limit. against the limits by management.
Tabel dibawah ini menunjukkan VaR agregat pada The table below presents the aggregate VaR on
portofolio trading book dan banking book milik the Bank’s trading book and banking book portfolio:
Bank: (tidak diaudit) (unaudited)
2023
Risiko mata Risiko nilai wajar suku bunga/
uang asing/ Fair value interest rate risk
Foreign
exchange risk Trading book Banking book
2023 - 31 Desember 13,732 2,892 251,871 2023 - 31 December
2023 - Rata-rata harian 12,495 4,008 268,548 2023 - Average daily
2023 - Tertinggi 23,217 9,249 316,015 2023 - Highest
2023 - Terendah 8,533 1,497 222,009 2023 - Lowest
2022
Risiko mata Risiko nilai wajar suku bunga/
uang asing/ Fair value interest rate risk
Foreign
exchange risk Trading book Banking book
2022 - 31 Desember 10,659 2,143 299,324 2022 - 31 December
2022 - Rata-rata harian 8,287 3,669 265,979 2022 - Average daily
2022 - Tertinggi 20,486 9,472 342,527 2022 - Highest
2022 - Terendah 3,277 1,059 186,457 2022 - Lowest
(i) Risiko tingkat suku bunga (i) Interest rate risk
Risiko tingkat suku bunga timbul pada Interest rate risks arise from financial
instrumen keuangan yang mempunyai instruments which have the loss possibilities
kemungkinan kerugian akibat perubahan from changes in interest rates that will affect
tingkat suku bunga yang akan berdampak future cash flows or fair value of the financial
pada arus kas masa depan atau nilai wajar instruments.
instrumen keuangan.
Komite Manajemen Risiko dan Anti Fraud Sub BNI’s Risk Management and Anti Fraud
Komite Manajemen Risiko (KRA-RMC) BNI, Committee sub Committee Risk Management
bertanggung jawab untuk menetapkan, (KRA-RMC) held responsible for determining,
melaksanakan serta menjaga kebijakan executing and overseeing the interest rate risk
pengelolaan risiko tingkat suku bunga sesuai management policy in accordance with the
dengan pedoman umum BNI. Tujuan utama overall guidelines of BNI. The main objective
Komite Manajemen Risiko dan Anti Fraud Sub of the Risk Management and Anti Fraud
Komite Manajemen Risiko (KRA-RMC) BNI Committee sub Committee Risk Management
adalah memaksimalkan hasil usaha BNI (KRA-RMC) is to maximize BNI’s returns
dengan tetap memperhatikan limit risiko yang within the predetermined risk limits.
ditetapkan.
Halaman - 252 - Page
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 1377
Page 791
Performa Laporan PT BANK NEGARA
Profil INDONESIA (PERSERO) Tbk
Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
51. RISIKO PASAR (lanjutan) 51. MARKET RISK (continued)
(i) Risiko tingkat suku bunga (lanjutan) (i) Interest rate risk (continued)
Tabel di bawah ini merupakan kisaran tingkat The tables below summarize the range of
suku bunga kontraktual per tahun untuk aset contractual interest rates per annum for
dan liabilitas konsolidasian yang signifikan significant consolidated assets and liabilities
pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022: as of 31 December 2023 and 2022:
2023
Dolar Euro Dolar Won Korea
Amerika Serikat/ Eropa/ Yen Jepang Singapura/ Selatan/ Yuan China/
United States European Japanese Singapore South Chinese
Rupiah Dollar Euro Yen Dollar Korean Won Yuan
% % % % % % %
ASET ASSETS
Penempatan pada
bank lain dan Placements with other banks
Bank Indonesia 0.00-7.25 0.00-5.75 - - - 3.10-3.55 - and Bank Indonesia
Efek-efek 5.35-11.25 2.30-7.16 - - - - - Marketable securities
Tagihan Akseptasi - 0.00-8.41 - - - - - Acceptance receivable
Efek-efek yang dibeli
dengan janji Securities Purchase
dijual kembali 6.00-6.70 5.33-5.35 - - - - - under agrrement to resell
Wesel ekspor dan
tagihan lainnya 0.00-11.25 0.00-8.41 - - - - 0.00 Bills and other receivables
Pinjaman yang diberikan 0.00-26.62 0.00-11.18 4.00 -7.20 0.50-3.51 4.00-7.25 4.00-5.47 6.00-6.00 Loans
Obligasi Pemerintah Government Bonds
- Tingkat bunga tetap 3.88 -12.00 0.50-7.75 0.90-1.75 0.57-3.00 0.50-1.25 - - Fixed interest rate -
- Tingkat bunga
mengambang 4.54 - - - - - - Floating interest rate -
LIABILITAS LIABILITIES
Simpanan nasabah 0.00-7.50 0.00-6.90 0.00-0.10 0.00-0.01 0.00-1.75 - - Deposits from customers
Simpanan dari bank lain 0.00-6.70 0.00-6.05 - 0.00-0.45 0.00-4.20 - - Deposits from other banks
Efek-efek yang dijual
dengan janji dibeli Securities sold under
kembali 6.65 1.30-6.32 - - - - - agreements to repurchase
Efek-efek yang
diterbitkan 6.35-6.85 - - - - - - Securities issued
Pinjaman yang diterima 7.50-9.50 0.90-6.54 - - - - - Borrowings
Efek-efek subordinasi 8.00 3.75-4.30 - - - - - Subordinated securities
2022
Dolar Euro Dolar Won Korea
Amerika Serikat/ Eropa/ Yen Jepang Singapura/ Selatan/ Yuan China/
United States European Japanese Singapore South Chinese
Rupiah Dollar Euro Yen Dollar Korean Won Yuan
% % % % % % %
ASET ASSETS
Penempatan pada
bank lain dan Placements with other banks
Bank Indonesia 0.00-6.00 0.01-4.75 - - - 1.35-3.30 - and Bank Indonesia
Efek-efek 4.00-11.25 0.50-6.50 - - - - - Marketable securities
Tagihan Akseptasi - 0.00-7.34 - - 0.00-2.75 - 0.00-3.82 Acceptance receivable
Efek-efek yang dibeli
dengan janji Securities Purchase
dijual kembali 5.05-6.43 - - - - - - under agrrement to resell
Wesel ekspor dan
tagihan lainnya 4.13-10.00 1.00-8.90 2.65 -3.75 - - - 2.08-3.50 Bills and other receivables
Pinjaman yang diberikan 0.10-26.62 0.10-13.13 1.32 -7.01 0.50-5.00 4.00-7.00 4.00-5.59 4.75-6.50 Loans
Obligasi Pemerintah Government Bonds
- Tingkat bunga tetap 4.00 -12.00 0.13-7.75 0.90-1.75 0.57-3.00 1.25 - - Fixed interest rate -
- Tingkat bunga
mengambang 3.45 4.15-4.33 - - - - - Floating interest rate -
LIABILITAS LIABILITIES
Simpanan nasabah 0.00-6.39 0.00-4.75 0.00-0.75 0.00-0.01 0.00-1.33 - - Deposits from customers
Simpanan dari bank lain 0.00-5.83 0.00-5.00 - 0.00-0.40 0.00-4.05 - - Deposits from other banks
Efek-efek yang dijual
dengan janji dibeli Securities sold under
kembali 5.63-8.13 1.50-4.75 - - - - - agreements to repurchase
Efek-efek yang
diterbitkan 6.35-6.85 - - - - - - Securities issued
Pinjaman yang diterima 8.00-9.75 0.09-5.49 - - - - - Borrowings
Efek-efek subordinasi 8.00 3.75-4.30 - - - - - Subordinated securities
Halaman - 253 - Page
1378 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 792
Permodalan & Praktik PT BANK NEGARA
Tata Kelola INDONESIA
Tanggung Jawab Sosial (PERSERO)
Komitmen Tbk Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
51. RISIKO PASAR (lanjutan) 51. MARKET RISK (continued)
(i) Risiko tingkat suku bunga (lanjutan) (i) Interest rate risk (continued)
Tabel berikut menunjukkan sensitivitas The following tables demonstrate the
terhadap kemungkinan perubahan suku bunga sensitivity to a reasonable possible change in
dalam Rupiah yang wajar, dengan semua IDR interest rates, with all other variables held
variabel lainnya tetap konstan, dalam laporan constant, in the Bank’s profit or loss. The
laba rugi Bank. Sensitivitas laporan laba rugi sensitivity of profit or loss is the effect of the
adalah dampak dari perubahan asumsi suku changes in interest rates assumptions on the
bunga pada laporan laba rugi pada periode profit or loss for the period. The total sensitivity
tersebut. Sensitivitas total laba atau rugi of profit or loss is based on the assumption
didasarkan pada asumsi bahwa ada that there are parallel shifts in the yield curve.
pergeseran paralel kurva hasil.
2023
Perubahan Pengaruh terhadap
persentase/ laporan laba rugi/
Percentage Impact to
Change profit or loss
±25 bps ±401,363
±50 bps ±802,725
2022
Perubahan Pengaruh terhadap
persentase/ laporan laba rugi/
Percentage Impact to
Change profit or loss
±25 bps ±310,574
±50 bps ±621,147
BNI memiliki eksposur terhadap risiko tingkat BNI has exposure to interest rate risks in
suku bunga dalam mata uang Dolar Singapore Dollar, United States Dollar, Euro
Singapura, Dolar Amerika Serikat, Euro dan and others. BNI assessed that the impact of
lainnya. BNI telah melakukan penilaian atas those interest rate risks is not significant.
dampak dari risiko tingkat suku bunga tersebut
dan hasilnya tidak signifikan.
(ii) Risiko mata uang (ii) Currency risk
Risiko valuta asing timbul sebagai akibat Foreign currency risks arise from the
adanya aset dan liabilitas keuangan dalam consolidated financial assets and liabilities
valuta asing dan rekening administratif and administrative accounts in foreign
konsolidasian baik pada sisi aset currency positions, both on the consolidated
konsolidasian maupun liabilitas konsolidasian. assets and liabilities. BNI’s foreign currency
Posisi valuta asing BNI dapat dikelompokkan position is divided into two activities: the
dalam dua aktivitas yaitu: trading book, yang trading book, which is prepared to generate
dilakukan dalam rangka memperoleh profit from the exchange rate, and the
keuntungan transaksi valuta asing, dan banking book, which is prepared to control
banking book, yang dilakukan dalam rangka BNI’s overall Net Open Position.
mengendalikan Posisi Devisa Neto BNI secara
keseluruhan.
BNI memiliki kebijakan untuk menjaga BNI’s policy is to maintain foreign currency
eksposur mata uang asing dalam batas yang exposure within acceptable limits and within
wajar dan berdasarkan peraturan yang existing regulatory guidelines. The
berlaku. Manajemen berkeyakinan bahwa saat Management believes that its current profile
ini eksposur mata uang asing atas aset dan of foreign currency exposure on its assets
liabilitas masih dalam batas yang konservatif. and liabilities is within conservative limits.
Halaman - 254 - Page
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 1379
Page 793
Performa Laporan PT BANK NEGARA
Profil INDONESIA (PERSERO) Tbk
Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
51. RISIKO PASAR (lanjutan) 51. MARKET RISK (continued)
(ii) Risiko mata uang (lanjutan) (ii) Currency risk (continued)
Berikut adalah Posisi Devisa Neto (PDN), Presented below is the Net Open Position
dalam nilai absolut, BNI pada tanggal (NOP), in absolute amounts, of BNI as of
31 Desember 2023 per mata uang, sesuai 31 December 2023 by currency, based on
dengan peraturan Bank Indonesia: Bank Indonesia regulations:
2023
Aset/ Liabilitas/ Posisi Devisa Neto/
Mata Uang Assets Liabilities Net Open Position Currencies
KESELURUHAN (LAPORAN AGGREGATE (STATEMENT
POSISI KEUANGAN DAN OF FINANCIAL POSITION AND
REKENING ADMINISTRATIF) ADMINISTRATIVE ACCOUNTS)
Dolar Amerika Serikat 482,966,619 483,490,720 524,101 United States Dollar
Yen Jepang 29,024,960 28,947,537 77,423 Japanese Yen
Euro Eropa 15,405,504 15,588,925 183,421 European Euro
Dolar Singapura 7,949,228 8,142,772 193,544 Singapore Dollar
Yuan China 5,144,957 5,127,937 17,020 Chinese Yuan
Pound sterling Inggris 1,074,447 1,182,796 108,349 British Pound Sterling
Dolar Hong Kong 718,810 610,388 108,422 Hong Kong Dollar
Lain-lain 5,081,804 4,253,755 1,177,646 *) Others
2,389,926
LAPORAN POSISI KEUANGAN STATEMENT OF FINANCIAL
POSITION
Dolar Amerika Serikat 294,512,516 297,006,830 2,494,314 United States Dollar
Yen Jepang 15,239,293 16,812,444 1,573,151 Japanese Yen
Dolar Singapura 3,422,170 2,664,391 757,779 Singapore Dollar
Yuan China 2,893,282 2,593,590 299,692 Chinese Yuan
Euro Eropa 2,110,783 861,731 1,249,052 European Euro
Dolar Hong kong 411,655 241,927 169,728 Hong Kong Dollar
Pound sterling Inggris 213,355 91,092 122,263 British Pound Sterling
Lain-lain 2,179,517 1,078,579 1,100,938 *) Others
7,766,917
Total Modal Tier I dan Tier II
dikurangi penyertaan pada Total Tier I and II Capital less
Entitas Anak (Catatan 54) 142,016,389 investment in Subsidiaries (Note 54)
Rasio PDN (Keseluruhan) 1.68% NOP Ratio (Aggregate)
Rasio PDN (Laporan Posisi NOP Ratio (Statement of
Keuangan) 5.47% Financial Position)
*) Merupakan penjumlahan absolut dari selisih antara aset dan *) Sum of the absolute values of the difference between assets and
liabilitas dari beberapa mata uang asing lainnya liabilities of some foreign currencies
Halaman - 255 - Page
1380 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 794
Permodalan & Praktik PT BANK NEGARA
Tata Kelola INDONESIA
Tanggung Jawab Sosial (PERSERO)
Komitmen Tbk Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
51. RISIKO PASAR (lanjutan) 51. MARKET RISK (continued)
(ii) Risiko mata uang (lanjutan) (ii) Currency risk (continued)
Berikut adalah Posisi Devisa Neto (PDN), Presented below is the Net Open Position, in
dalam nilai absolut, BNI pada tanggal absolute amounts, of BNI as of 31 December
31 Desember 2022 per mata uang, sesuai 2022 by currency, based on Bank Indonesia
dengan peraturan Bank Indonesia: regulations:
2022
Aset/ Liabilitas/ Posisi Devisa Neto/
Mata Uang Assets Liabilities Net Open Position Currencies
KESELURUHAN (LAPORAN AGGREGATE (STATEMENT
POSISI KEUANGAN DAN OF FINANCIAL POSITION AND
REKENING ADMINISTRATIF) ADMINISTRATIVE ACCOUNTS)
Dolar Amerika Serikat 747,570,976 747,503,953 67,023 United States Dollar
Euro Eropa 18,582,499 18,599,710 17,211 European Euro
Yen Jepang 6,658,651 6,414,947 243,704 Japanese Yen
Yuan China 3,959,636 4,093,853 134,217 Chinese Yuan
Dolar Singapura 3,789,705 4,010,826 221,121 Singapore Dollar
Pound sterling Inggris 547,060 668,030 120,970 British Pound Sterling
Dolar Hong kong 819,325 713,008 106,317 Hong Kong Dollar
Lain-lain 4,686,500 3,798,516 1,167,804 *) Others
2,078,367
LAPORAN POSISI KEUANGAN STATEMENT OF FINANCIAL
POSITION
Dolar Amerika Serikat 280,449,490 264,367,049 16,082,441 United States Dollar
Yen Jepang 4,936,882 4,736,736 200,146 Japanese Yen
Euro Eropa 3,279,016 3,470,468 191,452 European Euro
Dolar Singapura 2,926,572 2,838,587 87,985 Singapore Dollar
Yuan China 1,550,117 590,666 959,451 Chinese Yuan
Dolar Hong kong 476,074 295,609 180,465 Hong Kong Dollar
Pound sterling Inggris 179,861 116,183 63,678 British Pound Sterling
Lain-lain 2,366,751 1,120,904 1,245,847 *) Others
19,011,465
Total Modal Tier I dan Tier II
dikurangi penyertaan pada Total Tier I and II Capital less
Entitas Anak (Catatan 54) 131,335,883 investment in Subsidiaries (Note 54)
Rasio PDN (Keseluruhan) 1.58% NOP Ratio (Aggregate)
Rasio PDN (Laporan Posisi NOP Ratio (Statement of
Keuangan) 14.48% Financial Position)
*) Merupakan penjumlahan absolut dari selisih antara aset dan *) Sum of the absolute values of the difference between assets and
liabilitas beberapa mata uang asing lainnya liabilities of some foreign currencies
Halaman - 256 - Page
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 1381
Page 795
Performa Laporan PT BANK NEGARA
Profil INDONESIA (PERSERO) Tbk
Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
52. RISIKO OPERASIONAL 52. OPERATIONAL RISK
Dalam rangka menerapkan manajemen risiko In order to implement operational risk
operasional, BNI mengacu pada ketentuan Bank management, BNI made reference to Bank
Indonesia atau Otoritas Jasa Keuangan serta Indonesia or Financial Authority Regulations, and
International Best Practices. also International Best Practices.
Agar pengelolaan manajemen risiko operasional In order for operational risk management to run
berjalan dengan baik, BNI memiliki Kerangka Kerja well, BNI has an Operational Risk Management
Manajemen Risiko Operasional yang terdiri dari 6 Framework which consists of 6 main components,
komponen utama, yaitu: namely:
1. Strategi dan Tujuan Bisnis 1. Strategy and Business Objectives
Strategi dan tujuan bisnis Bank sebagai acuan Bank business strategies and objectives as a
dalam penerapan manajemen risiko reference in the implementation of operational
operasional. risk management.
2. Strategi Manajemen Risiko Operasional 2. Operational Risk Management Strategy
Strategi Manajemen Risiko Operasional The Operational Risk Management Strategy is
dirumuskan sesuai strategi dan tujuan bisnis formulated according to the overall business
secara keseluruhan dengan memperhatikan strategy and objectives by taking into account
tingkat risiko yang akan diambil (risk appetite) the level of risk to be taken (risk appetite) and
dan toleransi risiko (risk tolerance). Tujuan risk tolerance. The objective of establishing an
penetapan strategi manajemen risiko operational risk management strategy is to
operasional adalah untuk memastikan bahwa ensure that operational risk exposure is
eksposur risiko operasional telah dikelola managed in a controlled manner in
secara terkendali sesuai dengan kebijakan dan accordance with internal policies and
prosedur intern serta peraturan perundang- procedures as well as applicable laws and
undangan dan ketentuan lain yang berlaku. regulations and other provisions.
3. Model Manajemen Risiko Operasional 3. Operational Risk Management Model
a. Tata Kelola Manajemen Risiko a. Operational Risk Management
Operasional Governance
Tata kelola manajemen risiko operasional BNI has implemented operational risk
telah diimplementasikan BNI di mana management governance where all
segenap unit bisnis dan unit pendukung business units and support units, both
baik di dalam maupun di luar negeri, domestic and overseas, act as Risk
berperan sebagai Risk Owner atau Risk Owners or Risk Takers, together with
Taker yang bersama dengan SORX SORX act as first line roles. The Risk
memiliki peran sebagai first line roles. Owner is responsible for the risks taken,
Risk Owner bertanggung jawab terhadap execution and results (Day to day Risk
risiko yang diambil, eksekusi dan hasilnya Management & Control) while SORX is
(Day to day Risk Management & Control) responsible for ensuring that control
sedangkan SORX bertanggung jawab are implemented properly. This
memastikan kontrol berjalan dengan baik. implementation of control is supported by
Implementasi tersebut didukung oleh oleh Enterprise Risk Management Division and
Divisi Enterprise Risk Management dan Operational Risk Management as second
Divisi Operational Risk Management line roles who are responsible for
sebagai second line roles yang assigning frameworks, policies, principles
bertanggung jawab dalam penyusunan and methodologies for bank risk
framework, kebijakan, prinsip dan management.
metodologi pengelolaan risiko.
Halaman - 257 - Page
1382 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 796
Permodalan & Praktik PT BANK NEGARA
Tata Kelola INDONESIA
Tanggung Jawab Sosial (PERSERO)
Komitmen Tbk Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
52. RISIKO OPERASIONAL (lanjutan) 52. OPERATIONAL RISK (continued)
Sedangkan, third line roles yaitu Satuan As well as third line roles, Internal Audit
Internal Audit memiliki peran sebagai Risk Unit act as a Risk Assurance Unit which
Assurance Unit yang bertanggung jawab is responsible for assessing the
menilai secara independen efektivitas effectiveness of the implementation of
implementasi manajemen risiko dan risk management and internal control
pengendalian internal. Selain itu, adanya independently. In addition, the existence
komunikasi antara ORIC dan Divisi of the ORIC Communication Forum is
Operational Risk Management secara expected to increase the effectiveness of
periodik diharapkan dapat meningkatkan communication between first line roles
efektivitas komunikasi first line roles dan and second line roles, which in turn can
second line roles yang nantinya dapat improve the quality of Risk Exposure
meningkatkan kualitas identifikasi risk identification.
exposure.
b. Proses Manajemen Risiko Operasional b. Operational Risk Management Process
Proses manajemen risiko operasional The process of operational risk
meliputi identifikasi, pengukuran, management includes identification,
pemantauan dan pengendalian terhadap assessment/measurement, monitoring
risiko operasional, yang dijabarkan and control of operational risk, which is
sebagai berikut: described as follows:
i. Identifikasi risiko dilakukan secara i. Risk identification is carried out
proaktif terhadap seluruh aktivitas, proactively on all activities, processes
proses, dan produk dalam rangka and products in order to analyze the
menganalisa sumber, tingkat source, the level of possibility of
kemungkinan timbulnya risiko operational risk and the resulting
operasional serta dampak yang impact;
ditimbulkannya;
ii. Pengukuran risiko dilakukan dalam ii. Risk assessment/ measurement is
rangka mengetahui perkembangan carried out in order to determine the
dan besarnya eksposur risiko progress and magnitude of
operasional sebagai acuan untuk operational risk exposure as a
melakukan pengendalian serta untuk reference for carrying out controls as
keperluan perhitungan kewajiban well as for the purposes of calculating
penyediaan modal minimum; the minimum capital adequacy
requirement;
iii. Pemantauan risiko dilakukan untuk iii. Risk monitoring is carried out to
memastikan bahwa risiko operasional ensure operational risks are managed
telah dikelola dengan baik, antara lain properly, including by monitoring :
dengan:
• melakukan pemantauan • compliance with regulations
kepatuhan pada regulasi
• toleransi dan limit risiko yang • risk tolerance and limits
telah ditetapkan
• upaya mitigasi risiko yang telah • implementation of risk mitigation;
dilakukan;
iv. Pengendalian risiko dilakukan untuk iv. Risk control is carried out to reduce
mengurangi dan mengendalikan and control the impact and frequency
dampak dan frekuensi risiko of operational risks that have been
operasional yang teridentifikasi identified during the assessment and
selama tahap penilaian dan measurement stages. The risk control
pengukuran. Proses pengendalian process is implemented based on risk
risiko disesuaikan dengan eksposur level, risk exposure, and risk
risiko maupun tingkat dan toleransi tolerance.
risiko yang akan diambil.
Halaman - 258 - Page
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 1383
Page 797
Performa Laporan PT BANK NEGARA
Profil INDONESIA (PERSERO) Tbk
Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
52. RISIKO OPERASIONAL (lanjutan) 52. OPERATIONAL RISK (continued)
c. Kebijakan dan Permodalan Risiko c. Operational Risk Policy and Capital
Operasional
Divisi Operational Risk Management The Operational Risk Management
(ORM) telah memiliki Pedoman (ORM) Division has Operational Risk
Penerapan Manajemen Risiko Management Implementation Guidelines
Operasional untuk mendukung to support the implementation of
implementasi manajemen risiko operational risk management in all units
operasional pada segenap unit baik di both at domestic and overseas. This
dalam maupun di luar negeri. Kebijakan policies are described in more detail in
tersebut dijabarkan lebih rinci dalam the Standard Operating Procedures as
Prosedur atau Standard Operating well as prudent operational risk
Procedure serta Petunjuk Teknis transaksi instructions for carrying out daily
dan operasional yang prudent untuk business activities such as:
menjalankan aktivitas bisnis sehari-hari
seperti:
1. Prosedur Manajemen Risiko 1. Operational Risk Management
Operasional; Procedures;
2. Petunjuk Teknis Manajemen Risiko 2. Technical Instructions for
Operasional; Operational Risk Management;
3. Petunjuk Teknis SORX. 3. Technical Instructions for SORX.
Divisi ORM melakukan perhitungan modal The ORM Division calculates operational
risiko operasional untuk memastikan BNI risk capital to ensure BNI has sufficient
memiliki modal yang cukup untuk capital to absorb the operational risks.
menyerap risiko operasional yang
dihadapi.
d. Tools and Methods d. Tools and Methods
Dalam menerapkan manajemen risiko In implementing operational risk
operasional, Bank juga perlu management, Bank need to be equipped
diperlengkapi dengan tools dan with strong tools and methodologies. The
metodologi. Tools yang diterapkan dalam tools implemented in operational risk
manajemen risiko operasional antara lain: management include: Risk Control Self
Risk Control Self Assessment (RCSA), Assessment (RCSA), Loss Event
Loss Event Database (LED), Key Risk Database (LED), Key Risk Indicator
Indicator (KRI), dan Business Continuity (KRI), and Business Continuity
Management (BCM). Management (BCM).
3. Teknologi Informasi dan Data 3. Information Technology and Data
Penggunaan dan penerapan teknologi The use and the application of integrated
informasi dan data yang terintegrasi untuk information and data technology for
risiko operasional mampu menghasilkan operational risk can produce complete and
laporan yang lengkap dan akurat dalam accurate reports in order to detect and correct
rangka mendeteksi dan mengkoreksi the deviations arise from business processes
penyimpangan atas proses bisnis secara tepat in a timely manner. The utilization of quality
waktu. Pemanfaatan data yang berkualitas data produces analysis that can be used in
menghasilkan analisis yang dapat digunakan managing operational risk and decision
dalam pengelolaan risiko operasional serta making by management.
sebagai bahan pendukung dalam pengambilan
keputusan oleh manajemen.
4. Sumber Daya Manusia (SDM) dan Budaya 4. Human Resources (HR) and Risk Culture
Risiko
Penerapan budaya risiko (risk culture) yang Implementation of an effective risk culture at
efektif di BNI dapat menciptakan mekanisme BNI can create a mechanism that involves all
yang melibatkan seluruh pegawai untuk employees to identify and prevent weaknesses
mengidentifikasi dan mencegah kelemahan and irregularities early in an efficient and
dan penyimpangan secara dini dengan efisien effective manner.
dan efektif.
Halaman - 259 - Page
1384 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 798
Permodalan & Praktik PT BANK NEGARA
Tata Kelola INDONESIA
Tanggung Jawab Sosial (PERSERO)
Komitmen Tbk Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
52. RISIKO OPERASIONAL (lanjutan) 52. OPERATIONAL RISK (continued)
5. Assurance 5. Assurance
Assurance adalah aktivitas penilaian oleh Assurance is an assessment activities by an
pihak independen atas implementasi kerangka independent party on the implementation of the
kerja manajemen risiko operasional. Penilaian operational risk management framework. This
ini dilakukan oleh Internal Audit (IAD) maupun assessment is carried out by the Internal Audit
pihak eksternal. Division (IAD) or external parties.
Perangkat yang digunakan untuk melakukan BNI using operational risk management
pengelolaan risiko operasional di BNI adalah system to manage operational risk, namely
New PERISKOP (Perangkat Risiko New PERISKOP that consist of 4 (four) main
Operasional). New PERISKOP terdiri dari modules:
empat (4) modul utama, yaitu:
• Modul Risk Control Self Assessment • Risk Control Self Assessment (RCSA)
(RCSA), merupakan salah satu metode Module, is a methodology to detect the
yang digunakan untuk mendeteksi possibility that an operational risk has
kemungkinan terjadinya risiko operasional occurred. This method is a self-
di suatu unit. Metode ini terdiri dari assessment process conducted by every
serangkaian kegiatan penilaian yang risk owner independently in identifying,
dilakukan sendiri (self assessment) assessing, controlling and monitoring
oleh setiap unit pemilik risiko (risk owner) operational risk in each unit. RCSA
secara independen dalam Module should be filed by all units, once
mengidentifikasi, menilai, mengontrol dan every six-month; by conducting an
memantau risiko operasional yang terjadi assessment of the existing risk issue
di unitnya. Modul RCSA wajib diisi oleh frequency and impacts and finding
segenap unit setiap 6 (enam) bulan sekali, solutions to mitigate emerging operational
dengan melakukan pengukuran terhadap risks and define the solutions.
frekuensi dan dampak setiap risk issue di
unitnya serta mencari penyebab risiko
tersebut timbul serta menentukan
solusinya.
• Loss Event Database (LED), merupakan • The Loss Event Database (LED) is an
database event sejak event terjadi hingga event database from the time the event
penyelesaiannya akibat risiko operasional occurs until its operational risks resolution
yang terjadi di seluruh unit di Bank. Dari that occur in all units in the Bank. The
modul ini akan diketahui tipe risiko yang module will generate information such as
terjadi, penyebab kejadian tersebut, lokasi type of risk, cause of risk, location (line of
(lini bisnis) tempat terjadinya risiko serta businesses) where the risk emerge and
besarnya (amount) risiko yang terjadi atau the amount of risk or legal obligation and
liabilitas hukum yang terjadi serta the recovery (if any). This system is very
pengembalian kerugian (jika ada). Sarana important to monitor operational risk
ini sangat penting untuk memonitor profil exposure and profile in an orderly manner.
dan eksposur risiko operasional secara The data gathered from the Loss Event
teratur. Data yang diperoleh dari Loss Database (LED) will become the main
Event Database (LED) merupakan input input when the Bank applies standardize
data utama dalam penerapan metode approaches to measure its minimum
pendekatan standar (Standardized operational risk capital adequacy ratio,
Approach) untuk mengukur risiko that has been implemented since
kecukupan modal operasional yang telah 1 January 2023 based on SEOJK Number
diterapkan mulai 1 Januari 2023 6/SEOJK.03/ 2020 dated 29 April 2020
berdasarkan SEOJK Nomor 6/SEOJK.03/ related to the Calculation of Risk
2020 tanggal 29 April 2020 tentang Weighted Assets for Operational Risk
Perhitungan Aset Tertimbang Menurut using the Standard Approach for
Risiko untuk Risiko Operasional dengan Commercial Banks (unaudited).
Menggunakan Pendekatan Standar Bagi
Bank Umum (tidak diaudit).
Halaman - 260 - Page
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 1385
Page 799
Performa Laporan PT BANK NEGARA
Profil INDONESIA (PERSERO) Tbk
Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
52. RISIKO OPERASIONAL (lanjutan) 52. OPERATIONAL RISK (continued)
5. Assurance (lanjutan) 5. Assurance (continued)
• Key Risk Indicator (KRI), merupakan • Key Risk Indicators, is a series of
serangkaian parameter yang ditetapkan parameters established to identify main
untuk mengidentifikasi potensi kerugian potential loss from operational risk, that
risiko operasional yang utama/ dominan, potentially disrupts the achievement of
yang berpotensi mengganggu pencapaian Key Performance Indicators (KPI) before it
Key Performance Indicator (KPI) unit happens. The module will give a
kerja, sebelum peristiwa risiko operasional warning/alert when the exposure exceeds
tersebut terjadi. Perangkat tersebut akan a predetermined range/threshold (early
memberikan warning/alert jika nilainya warning signal) that has been set and
sudah di luar range/ threshold yang requires follow up from unit’s management
ditetapkan sebelumnya (early warning to overcome the problems.
signal) yang menuntut adanya tindak
lanjut manajemen unit untuk mengatasi
permasalahan tersebut.
• Business Continuity Management, • Business Continuity Management, is a
merupakan salah satu upaya untuk supporting tool for managing
mendukung pengelolaan dokumentasi documentation for handling the impact of
langkah penanganan dampak gangguan/ disturbances/ disasters and the recovery
bencana dan proses pemulihan agar process so that Bank operations and
kegiatan operasional Bank dan pelayanan customer services can continue in disaster
nasabah dapat tetap berjalan pada kondisi conditions. This module consists of
bencana. Modul ini terdiri dari penyusunan compiling a call tree, establishing an
call tree, pembentukan Organisasi Crisis Organizational Crisis Management Team
Management Team (CMT) / Emergency (CMT) / Emergency Task Force (ETF),
Task Force (ETF), penyusunan Business compiling a Business Impact Analysis
Impact Analysis (BIA), Threat and Risk (BIA), Threat and Risk Assessment (TRA)
Assessment (TRA) dan Pemeliharaan and Maintenance of BCM infrastructure as
sarana prasarana BCM serta pencatatan well as recording monitoring of events and
monitoring kejadian dan potensi bencana. potential disaster.
Selain New PERISKOP, BNI saat ini telah memiliki In addition to New PERISKOP, BNI has
rekening Kerugian Risiko Operasional (KRO) serta Operational Risk Loss (Kerugian Risiko
Recovery KRO, yang digunakan untuk Operasional (KRO)) and KRO Recovery accounts,
membukukan kerugian atau recovery yang which will be used to record losses or recoveries
disebabkan oleh risiko operasional. Guna caused by operational risks. To mitigate the
memitigasi risiko operasional, setiap bulan operational risk, KRO account and recovery will be
dilakukan monitoring terhadap rekening KRO dan monitored monthly. Regarding the business
Recovery KRO. Terkait dengan kelangsungan resilience when disaster occurs, BNI has Business
usaha bila terjadi kondisi disaster (bencana), BNI Continuity Management (BCM) policies, which is a
juga sudah mempunyai kebijakan Business formal mechanism which combined strategies,
Continuity Management (BCM), yaitu suatu policies, procedures and organizations developed
mekanisme formal yang merupakan kombinasi to ensure operational continuity of critical functions
antara strategi, kebijakan, prosedur, dan organisasi under certain levels of services when a disturbance
yang dikembangkan untuk memastikan or disaster is encountered. This policy is applied for
kelangsungan operasional dari fungsi-fungsi usaha all business units in BNI for both domestic and
yang kritikal pada tingkat layanan tertentu pada overseas.
saat terjadi gangguan atau bencana. Kebijakan ini
mencakup semua unit usaha yang ada di BNI, baik
di dalam negeri maupun di luar negeri.
BNI memiliki infrastruktur yang dibutuhkan dalam BNI has the infrastructure needed to implement
implementasi BCM seperti Data Center (DC), BCM such as Data Center (DC), Disaster Recovery
Disaster Recovery Center (DRC), Lokasi Alternatif Center (DRC), BCM Alternative Building and BCM
Gedung BCM dan BCM Center. Secara rutin BNI Center. Regularly BNI performs a system and
melakukan pengujian sistem dan aplikasi pada application testing on critical Division/Unit every 3
divisi/unit kritikal setiap 3 (tiga) bulan sekali, (three) months, do a site visit and simulation to the
melakukan site visit dan simulasi pada cabang dan branch and region to ensure the disaster
wilayah guna memastikan kesiapan menghadapi readiness.
bencana.
Halaman - 261 - Page
1386 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 800
Permodalan & Praktik PT BANK NEGARA
Tata Kelola INDONESIA
Tanggung Jawab Sosial (PERSERO)
Komitmen Tbk Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
53. NILAI WAJAR ASET DAN LIABILITAS 53. FAIR VALUE OF FINANCIAL ASSETS AND
KEUANGAN LIABILITIES
Tabel di bawah ini menyajikan perbandingan The table below summarizes the comparison
antara nilai tercatat dan nilai wajar dari semua aset between the carrying amounts and fair values of all
dan liabilitas keuangan disajikan per kategori dari financial assets and liabilities presented per
instrumen keuangan. Nilai wajar yang diungkapkan category of financial instruments. The fair values
adalah berdasarkan informasi relevan yang disclosed are based on relevant information
tersedia pada tanggal-tanggal 31 Desember 2023 available as of 31 December 2023 and 2022, and
dan 2022, dan tidak diperbaharui untuk not updated to reflect changes in market conditions
mencerminkan perubahan dalam kondisi pasar which have occurred after this date.
yang telah terjadi setelah tanggal ini.
2023 2022
Nilai Tercatat/ Nilai wajar/ Nilai Tercatat/ Nilai wajar/
Carrying Value Fair value Carrying Value Fair value
Aset keuangan Financial assets
Kas 11,207,201 11,207,201 13,448,092 13,448,092 Cash
Nilai wajar melalui Fair value through
laba rugi profit or loss
Efek-efek 8,281,822 8,281,822 7,175,874 7,175,874 Marketable securities
Obligasi Pemerintah 4,187,772 4,187,772 1,775,053 1,775,053 Government Bonds
Tagihan derivatif 995,677 995,677 685,237 685,237 Derivatives receivable
13,465,271 13,465,271 9,636,164 9,636,164
Nilai wajar melalui penghasilan Fair value through other
komprehensif lain comprehensive income
Obligasi Pemerintah 86,549,332 86,549,332 82,328,187 82,328,187 Government Bonds
Efek-efek 28,521,543 28,521,543 20,904,372 20,904,372 Marketable securities
Penyertaan saham 563,700 563,700 608,797 608,797 Equity investments
115,634,575 115,634,575 103,841,356 103,841,356
Biaya perolehan diamortisasi Amortized cost
Pinjaman yang diberikan 647,926,638 647,926,638 595,854,325 595,854,325 Loans
Giro pada Current accounts with
Bank Indonesia 65,256,432 65,256,432 82,921,989 82,921,989 Bank Indonesia
Penempatan pada bank Placements with other banks
lain dan Bank Indonesia 43,794,166 43,794,166 51,569,316 51,569,316 and Bank Indonesia
Obligasi Pemerintah 36,363,265 35,257,128 37,187,627 35,464,045 Government Bonds
Wesel ekspor dan Bills and
tagihan lainnya 18,998,994 18,998,994 20,729,220 20,729,220 other receivables
Tagihan akseptasi 17,091,194 17,091,194 18,911,843 18,911,843 Acceptance receivables
Efek-efek yang
dibeli dengan janji Securities purchased under
dijual kembali 13,951,344 13,951,344 16,631,271 16,631,271 agreement to resell
Giro pada Current accounts with
bank lain 35,022,762 35,022,762 15,921,868 15,921,868 other banks
Aset lain-lain - bersih*) 11,701,003 11,701,003 10,645,624 10,645,624 Other assets - net*)
Efek-efek 361,374 364,361 475,837 476,013 Marketable securities
890,467,172 889,364,022 850,848,920 849,125,514
1,030,774,219 1,029,671,069 977,774,532 976,051,126
Halaman - 262 - Page
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 1387
Page 801
Performa Laporan PT BANK NEGARA
Profil INDONESIA (PERSERO) Tbk
Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
53. NILAI WAJAR ASET DAN LIABILITAS 53. FAIR VALUE OF FINANCIAL ASSETS AND
KEUANGAN (lanjutan) LIABILITIES (continued)
2023 2022
Nilai Tercatat/ Nilai wajar/ Nilai Tercatat/ Nilai wajar/
Carrying Value Fair value Carrying Value Fair value
Liabilitas keuangan Financial liabilities
Nilai wajar melalui Fair value through
laporan laba rugi profit or loss
Liabilitas derivatif 810,462 810,462 775,131 775,131 Derivative payables
Liabilitas keuangan lainnya Other financial liabilities
Simpanan nasabah Deposits from customers
Giro 345,496,168 345,496,168 314,625,134 314,625,134 Current accounts
Tabungan 231,981,435 231,981,435 242,694,592 242,694,592 Savings account
Deposito berjangka 232,664,980 232,664,980 208,797,609 208,797,609 Time deposits
Negotiable Certificate Negotiable Certificate
of Deposit 587,760 587,760 3,151,656 3,151,656 of Deposit
Pinjaman yang diterima 30,949,608 30,949,608 35,654,206 35,654,206 Borrowings
Efek-efek subordinasi 16,928,731 15,857,891 17,213,150 14,852,214 Subordinated securities
Liabilitas lain-lain**) 18,512,179 18,512,179 16,879,276 16,879,276 Other liabilities**)
Simpanan dari bank lain Deposits from other banks
Pinjaman pasar uang
antar bank 5,117,755 5,117,755 8,175,341 8,175,341 Inter-bank call money
Giro 4,376,529 4,376,529 4,205,842 4,205,842 Current accounts
Deposito berjangka 804,114 804,114 902,563 902,563 Time deposit
Negotiable Certificate Negotiable Certificate
of Deposit 515,651 515,651 788,112 788,112 of Deposit
Simpanan lainnya 1,079,939 1,079,939 1,172,696 1,172,696 Other deposits
Efek-efek yang diterbitkan 4,893,357 4,998,160 4,896,875 5,123,900 Securities issued
Liabilitas akseptasi 5,748,547 5,748,547 5,301,243 5,301,243 Acceptance payables
Liabilitas segera 5,294,952 5,294,952 4,686,360 4,686,360 Obligation due immediately
Efek-efek yang dijual dengan Securities sold under
janji dibeli kembali 6,891,177 6,891,177 2,885,286 2,885,286 agreements to repurchase
911,842,882 910,876,845 872,029,941 869,896,030
912,653,344 911,687,307 872,805,072 870,671,161
*) Aset lain-lain - bersih terdiri dari piutang bunga, piutang terkait *) Other assets - net consist of interest receivables, receivables from
transaksi ATM dan kartu kredit, piutang lain-lain dan piutang dari transactions related to ATM and credit card, other receivables and
nasabah - Entitas anak. receivables from customers - Subsidiary.
**) Liabilitas lain-lain terdiri dari utang ke pemegang polis, setoran **) Other liabilities consist of obligation to policyholders, guarantee deposits,
jaminan, rekening dalam penyelesaian, utang reasuransi dan komisi, unsettled account, reinsurance payable and commission, and payable to
serta utang nasabah - Entitas Anak. customers - Subsidiary.
Bank menggunakan hirarki berikut untuk The Bank adopts the following hierarchy for
menentukan dan mengungkapkan nilai wajar dari determining and disclosing the fair value of
instrumen keuangan: financial instruments:
(i) Tingkat 1: Harga dikutip (tidak disesuaikan) dari (i) Level 1: Quoted prices in active market for the
pasar yang aktif untuk aset atau liabilitas same/identical financial asset or liability;
keuangan yang identik;
(ii) Tingkat 2: Input selain harga yang dikutip dari (ii) Level 2: Inputs other than quoted market prices
pasar yang disertakan pada Tingkat 1 yang included in Level 1 that are observable for the
dapat diobservasi untuk aset dan liabilitas financial asset or liability, either directly (as a
keuangan, baik secara langsung (yaitu sebagai price) or indirectly (as derived from price);
sebuah harga) atau secara tidak langsung
(yaitu sebagai turunan dari harga);
(iii) Tingkat 3: Input untuk aset atau liabilitas (iii) Level 3: Inputs for the financial assets or
keuangan yang tidak didasarkan pada data liability that are not based on observable
pasar yang dapat diobservasi (informasi yang market data (unobservable information).
tidak dapat diobservasi).
Halaman - 263 - Page
1388 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 802
Permodalan & Praktik PT BANK NEGARA
Tata Kelola INDONESIA
Tanggung Jawab Sosial (PERSERO)
Komitmen Tbk Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
53. NILAI WAJAR ASET DAN LIABILITAS 53. FAIR VALUE OF FINANCIAL ASSETS AND
KEUANGAN (lanjutan) LIABILITIES (continued)
Tabel di bawah ini menunjukkan instrumen The table below shows the financial instruments
keuangan yang diukur pada nilai wajar yang measured at fair value grouped according to the
dikelompokkan berdasarkan hirarki nilai wajar: fair value hierarchy:
2023
Nilai wajar/Fair value
Nilai tercatat/ Tingkat/ Tingkat/ Tingkat/
Carrying value Level 1 Level 2 Level 3
Aset keuangan Financial assets
Nilai wajar melalui Fair value through
laba rugi profit or loss
Efek-efek 8,281,822 725 8,266,881 14,216 Marketable securities
Obligasi Pemerintah 4,187,772 4,187,772 - - Government Bonds
Tagihan derivatif 995,677 - 995,677 - Derivative receivables
13,465,271 4,188,497 9,262,558 14,216
Nilai wajar melalui Fair value through other
penghasilan comprehensive income
komprehensif lain
Obligasi Pemerintah 86,549,332 79,039,214 7,510,118 - Government Bonds
Efek-efek 28,521,543 21,829,539 6,692,004 - Marketable securities
Penyertaan saham 563,700 - - 563,700 Equity investments
115,634,575 100,868,753 14,202,122 563,700
129,099,846 105,057,250 23,464,680 577,916
Liabilitas keuangan Financial liabilities
Nilai wajar melalui Fair value through
laporan laba rugi profit or loss
Liabilitas derivatif 810,462 - 810,462 - Derivatives payable
810,462 - 810,462 -
2022
Nilai wajar/Fair value
Nilai tercatat/ Tingkat/ Tingkat/ Tingkat/
Carrying value Level 1 Level 2 Level 3
Aset keuangan Financial assets
Nilai wajar melalui Fair value through
laba rugi profit or loss
Efek-efek 7,175,874 - 7,175,874 - Marketable securities
Obligasi Pemerintah 1,775,053 1,775,053 - - Government Bonds
Tagihan derivatif 685,237 - 685,237 - Derivative receivables
9,636,164 1,775,053 7,861,111 -
Nilai wajar melalui Fair value through other
penghasilan comprehensive income
komprehensif lain
Obligasi Pemerintah 82,328,187 62,431,066 19,897,121 - Government Bonds
Efek-efek 20,904,372 13,825,621 6,978,751 - Marketable securities
Penyertaan saham 608,797 - - 608,797 Equity investments
103,841,356 76,256,687 26,875,872 608,797
113,477,520 78,031,740 34,736,983 608,797
Liabilitas keuangan Financial liabilities
Nilai wajar melalui Fair value through
laporan laba rugi profit or loss
Liabilitas derivatif 775,131 - 775,131 - Derivatives payable
775,131 - 775,131 -
Halaman - 264 - Page
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 1389
Page 803
Performa Laporan PT BANK NEGARA
Profil INDONESIA (PERSERO) Tbk
Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
53. NILAI WAJAR ASET DAN LIABILITAS 53. FAIR VALUE OF FINANCIAL ASSETS AND
KEUANGAN (lanjutan) LIABILITIES (continued)
Teknik penilaian dan input signifikan atas nilai Valuation technique and significant input for fair
wajar tingkat 3 untuk beberapa penyertaan saham value of level 3 for investments as of 31 December
pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 adalah 2023 and 2022 are as follows:
sebagai berikut:
Teknik
Penilaian/
Valuation 2023 2022
Akun Technique Input Signifikan/Significant Input % % Account
Nilai wajar melalui laba rugi
penghasilan komprehensif Fair value through hother
lain comprehensive income
Tingkat diskonto/Discount rate 17.32 18.51
Tingkat bunga bebas risiko/Risk-free rate 6.97 7.15
Diskon Marketabilitas/Discount for lack of
Arus Kas yang Marketability (DLOM) 32.00 24.00
PT Penyelesaian Transaksi Didiskontokan/ Diskon Minoritas/Discount for Lack of PT Penyelesaian Transaksi
Elektronik Nasional (PTEN) Discounted cashflow Control (DLOC) 35.00 35.00 Elektronik Nasional (PTEN)
- Arus Kas yang Tingkat diskonto/Discount rate 12.65 -
Didiskontokan/ Tingkat pertumbuhan
Discounted cashflow (90%) perpetuitas/Perpetuity Growth 3.00 -
- Metode Pembanding Diskon Marketabilitas/Discount for lack of
Perusahaan Tercatat di Marketability (DLOM) 30.00 -
Bursa Efek (GCM)/ Diskon Minoritas/Discount for Lack of
Guideline Publicly Traded Control (DLOC) 30.00 -
PT Fintek Karya Nusantara Company Method (10%) PT Fintek Karya Nusantara
Tingkat votalita/Votality rate - 50.13
Tingkat bunga bebas risiko/Risk-free rate - 4.95
2 tahun/
- Backsolve-Model Opsi Periode keluiar/ Time to exit - years
Harga/- Backsolve-Option Diskon Marketabilitas/Discount for lack of
PT Fintek Karya Nusantara Pricing Model Matketability (DLOM) - 18.00 PT Fintek Karya Nusantara
Tidak terdapat perpindahan antara tingkat 1 dan There is no transfer between level 1 and level 2 of
tingkat 2 hirarki nilai wajar. the fair value hierarchy.
Nilai wajar instrumen keuangan yang The fair value of financial instruments traded in an
diperdagangkan dalam pasar aktif (contohnya surat active market (i.e. measured and available-for-sale
berharga yang diukur dan tersedia untuk dijual), securities), is based on quoted market price at
ditentukan dengan berdasarkan harga pasar yang reporting date. A market is regarded as active if
dikutip pada tanggal pelaporan. Suatu pasar quoted prices are readily and regularly available
dianggap aktif apabila informasi mengenai harga from exchange, dealer or broker, industry group
kuotasian dapat diakses dengan mudah dan pricing service or regulatory agency, and those
tersedia secara berkala dari suatu bursa, pedagang prices represent actual and regularly occurring
efek, broker, kelompok penilai harga pasar industri market transaction on an arm’s length basis. The
tertentu, regulator dan harga tersebut quoted market price used for financial asset held
mencerminkan transaksi pasar yang aktual dan by group is bid price. These instruments are
regular pada tingkat yang wajar. Harga pasar included in Level 1. Instruments included in Level 1
dikutip untuk aset keuangan yang dimiliki Grup comprise primarily of securities classified as fair
adalah harga penawaran (bid price). Instrumen- value through profit or loss and fair value through
instrumen tersebut digolongkan dalam Tingkat 1. other comprehensive income.
Instrumen yang termasuk dalam Tingkat 1
umumnya meliputi investasi yang diklasifikasikan
sebagai surat berharga yang diukur pada nilai
wajar melalui laba rugi dan yang diukur pada nilai
wajar melalui penghasilan komprehensif lain.
Halaman - 265 - Page
1390 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 804
Permodalan & Praktik PT BANK NEGARA
Tata Kelola INDONESIA
Tanggung Jawab Sosial (PERSERO)
Komitmen Tbk Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
53. NILAI WAJAR ASET DAN LIABILITAS 53. FAIR VALUE OF FINANCIAL ASSETS AND
KEUANGAN (lanjutan) LIABILITIES (continued)
Nilai wajar instrumen keuangan yang tidak The fair value of financial instruments that are not
diperdagangkan di pasar aktif (contohnya derivatif traded in an active market (i.e over-the-counter
over-the-counter) ditentukan dengan teknik derivatives) is determined by using valuation
penilaian. Teknik-teknik penilaian tersebut techniques. These valuation techniques maximise
menggunakan data pasar yang dapat diobservasi the use of observable market data where it is
dan sedapat mungkin meminimalisir penggunaan available and rely as little as possible on entity’s
estimasi spesifik dari entitas. Apabila seluruh input specific estimates. If all significant inputs required
yang dibutuhkan untuk menentukan nilai wajar for the fair value of an instrument are observable,
instrumen keuangan dapat diobservasi, maka the instrument is included in Level 2. Otherwise, if
instrumen keuangan tersebut dikategorikan dalam one or more of the significant inputs is not based
Tingkat 2. Sebaliknya, jika salah satu atau lebih on observable market data, the instrument is
data tidak didasarkan pada data pasar yang dapat included in Level 3.
diobservasi, instrumen ini termasuk dalam
Tingkat 3.
Teknik penilaian spesifik yang digunakan untuk Specific valuation techniques used to value
melakukan penilaian pada instrumen keuangan, financial instruments include:
antara lain:
• Harga yang dikutip dari pasar atau pedagang • Quoted market prices or dealer quotes for
efek instrumen serupa similar instruments
• Nilai wajar dari swap tingkat suku bunga yang • Fair value of interest rate swap is calculated as
diperhitungkan sebagai nilai kini dari estimasi the present value of estimated future cashflow
arus kas masa datang berdasarkan kurva based on observable yield curves
imbal hasil yang dapat diobservasi
• Nilai wajar dari kontrak berjangka valuta asing • Fair value of foreign exchange contracts is
yang ditentukan berdasarkan kurs berjangka determined using forward exchange rates at
pada tanggal pelaporan keuangan, dan reporting date, and
• Teknik-teknik lainnya, seperti analisis arus kas • Other techniques, such as discounted cash
diskontoan yang digunakan untuk menentukan flow analysis, are used to determine fair value
nilai wajar instrumen keuangan lainnya for other financial instruments
(i) Giro pada Bank Indonesia, giro pada bank lain, (i) Current accounts with Bank Indonesia, current
penempatan pada bank lain dan Bank accounts with other banks, placements with
Indonesia, efek-efek, wesel ekspor dan other banks and Bank Indonesia, marketable
tagihan lainnya, efek-efek yang dibeli dengan securities, bills and other receivables,
janji dijual kembali, penyertaan saham, tagihan securities purchases under agreements to
akseptasi dan aset lain-lain: resell and other assets, equity investments,
acceptance receivables and other assets:
Penempatan pada bank lain dan Bank Placements with other banks and Bank
Indonesia merupakan penanaman dana dalam Indonesia represent placements in the form of
bentuk Bank Indonesia Deposit Facility, Term Bank Indonesia Deposit Facility, Term Deposit,
Deposit, Deposit Facility Syariah, call money, Sharia Deposit Facility, call money, “fixed-
penempatan “fixed-term”, deposito berjangka term” placements, time deposits and others.
dan lain-lain.
Estimasi nilai wajar penyertaan saham The fair value for equity investment are based
ditetapkan berdasarkan harga pasar atau on the market prices or broker/dealer price
harga kuotasi perantara (broker). Jika quotations. When this information is not
informasi ini tidak tersedia, nilai wajar available, the fair value is estimated using
diestimasi dengan menggunakan harga pasar quoted market prices for securities with similar
kuotasian yang serupa atau dinilai dengan characteristics or using valuation model.
menggunakan metode penilaian.
Halaman - 266 - Page
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 1391
Page 805
Performa Laporan PT BANK NEGARA
Profil INDONESIA (PERSERO) Tbk
Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
53. NILAI WAJAR ASET DAN LIABILITAS 53. FAIR VALUE OF FINANCIAL ASSETS AND
KEUANGAN (lanjutan) LIABILITIES (continued)
(i) Giro pada Bank Indonesia, giro pada bank lain, (i) Current accounts with Bank Indonesia, current
penempatan pada bank lain dan Bank accounts with other banks, placements with
Indonesia, efek-efek, wesel ekspor dan other banks and Bank Indonesia, marketable
tagihan lainnya, efek-efek yang dibeli dengan securities, bills and other receivables,
janji dijual kembali, penyertaan saham, tagihan securities purchases under agreements to
akseptasi dan aset lain-lain: (lanjutan) resell and other assets, equity investments,
acceptance receivables and other assets:
(continued)
Nilai tercatat dari kas dan setara kas, serta The carrying amount of cash and cash
penempatan dengan suku bunga equivalents, as well as placements with
mengambang adalah perkiraan yang layak floating rates are a reasonable approximation
atas nilai wajar. of fair value.
Estimasi nilai wajar terhadap penempatan The estimated fair values of fixed interest
dengan suku bunga tetap, efek-efek, wesel bearing placements, marketable securities,
ekspor dan tagihan lainnya, tagihan akseptasi bills and other receivables, acceptance
dan aset lain-lain ditetapkan berdasarkan receivables and other assets were based on
diskonto arus kas dengan menggunakan suku discounted cash flows using prevailing money
bunga pasar uang yang berlaku untuk utang market interest rates for debts with similar
dengan risiko kredit dan sisa jatuh tempo yang credit risk and remaining maturity. Since the
serupa. Karena sisa jatuh tempo di bawah satu maturity is less than one year, the carrying
tahun sehingga nilai tercatat dari penempatan amounts of fixed rate placements, bills and
dengan suku bunga tetap, wesel ekspor dan other receivables, securities purchased under
tagihan lainnya, efek-efek yang dibeli dengan agreements to resell, acceptance receivables
janji untuk dijual kembali, tagihan akseptasi and other assets were a reasonable
dan aset lain-lain adalah perkiraan yang layak approximation of their fair value.
atas nilai wajar.
(ii) Pinjaman yang diberikan (ii) Loans
Portofolio kredit Bank secara umum terdiri dari Generally, the Bank’s portfolio consists of
pinjaman yang diberikan dengan suku bunga loans with floating interest rate and short-term
mengambang dan pinjaman yang diberikan loans with fixed interest rate. Loans are stated
jangka pendek dengan suku bunga tetap. at amortized cost. The estimated fair value of
Pinjaman yang diberikan dinyatakan loans represents the discounted amount of
berdasarkan amortized cost. Nilai wajar dari estimated future cash flows expected to be
pinjaman yang diberikan menunjukkan nilai received by the Bank using the current market
diskon dari perkiraan arus kas masa depan rates.
yang diharapkan akan diterima oleh Bank
dengan menggunakan suku bunga pasar saat
ini.
Nilai tercatat dari pinjaman yang diberikan The carrying amount of floating rate loans and
dengan suku bunga mengambang dan nilai short-term fixed rate loans are the reasonable
tercatat atas pinjaman jangka pendek dengan approximation of their fair values.
suku bunga tetap adalah perkiraan yang layak
atas nilai wajar.
Halaman - 267 - Page
1392 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 806
Permodalan & Praktik PT BANK NEGARA
Tata Kelola INDONESIA
Tanggung Jawab Sosial (PERSERO)
Komitmen Tbk Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
53. NILAI WAJAR ASET DAN LIABILITAS 53. FAIR VALUE OF FINANCIAL ASSETS AND
KEUANGAN (lanjutan) LIABILITIES (continued)
(iii) Liabilitas segera, simpanan nasabah dan (iii) Obligations due immediately, deposits from
simpanan dari bank lain, liabilitas akseptasi customers and deposits from other banks,
dan liabilitas lain-lain acceptance payables and other liabilities
Estimasi nilai wajar liabilitas segera, simpanan The estimated fair value of obligations due
tanpa jatuh tempo, termasuk simpanan tanpa immediately, deposits with no stated maturity,
bunga adalah sebesar jumlah yang harus which include non-interest bearing deposits,
dibayarkan kembali sewaktu-waktu. are the amounts repayable on demand.
Estimasi nilai wajar terhadap simpanan The estimated fair values of fixed interest-
dengan tingkat suku bunga tetap dan liabilitas bearing deposits and acceptance payables are
akseptasi ditetapkan berdasarkan diskonto based on discounted cash flows using interest
arus kas dengan menggunakan suku bunga rates for new debts with similar remaining
utang baru dengan sisa jatuh tempo yang maturity. Since the maturity is below one year,
serupa. Karena sisa jatuh tempo dibawah satu the carrying amounts of fixed rate deposits,
tahun sehingga nilai tercatat dari simpanan acceptance payables and other liabilities are
dengan suku bunga tetap, liabilitas akseptasi the reasonable approximation of their fair
dan liabilitas lain-lain adalah perkiraan yang values.
layak atas nilai wajar.
(iv) Efek-efek dan Obligasi Pemerintah (iv) Marketable securities and Government Bonds
Nilai wajar untuk efek-efek dan Obligasi The fair value for amortized cost marketable
Pemerintah yang dimiliki hingga jatuh tempo securities and Government Bonds are based
ditetapkan berdasarkan harga pasar atau on the market prices or broker/dealer price
harga kuotasi perantara (broker)/pedagang quotations. When this information is not
efek (dealer). Jika informasi ini tidak tersedia, available, the fair value is estimated using
nilai wajar diestimasi dengan menggunakan quoted market prices for securities with similar
harga pasar kuotasi efek yang memiliki credit, maturity and yield characteristics or
karakteristik kredit, jatuh tempo dan yield yang using internal valuation model.
serupa atau dinilai dengan menggunakan
metode penilaian.
(v) Efek-efek yang diterbitkan, pinjaman yang (v) Securities issued, borrowings, securities sold
diterima, dan efek-efek yang dijual dengan under agreements to repurchase and
janji dibeli kembali dan efek-efek subordinasi. subordinated securities.
Nilai wajar agregat berdasarkan model Their aggregate fair values are based on
diskonto arus kas menggunakan kurva yield discounted cash flow model using current yield
terkini yang tepat untuk sisa periode jatuh curve appropriate for the remaining term to
temponya. maturity.
54. MANAJEMEN MODAL 54. CAPITAL MANAGEMENT
Tujuan manajemen permodalan Bank adalah untuk The Bank’s capital management objective is to
mempertahankan posisi modal yang kuat untuk maintain a strong capital position to support
mendukung pertumbuhan bisnis dan business growth and to sustain investor, depositor,
mempertahankan investor, deposan, pelanggan customer and market confidence. In managing its
dan kepercayaan pasar. Dalam pengelolaan capital, the Bank considers factors such as:
permodalan, Bank mempertimbangkan faktor-faktor providing optimal capital rate of return to
seperti: pengembalian modal yang optimal pada shareholders, maintaining a balance between high
pemegang saham, menjaga keseimbangan antara return gearing ratio and safety provided by a sound
keuntungan yang lebih tinggi dengan gearing ratio capital position.
serta keamanan yang diberikan oleh posisi modal
yang sehat.
Halaman - 268 - Page
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 1393
Page 807
Performa Laporan PT BANK NEGARA
Profil INDONESIA (PERSERO) Tbk
Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
54. MANAJEMEN MODAL (lanjutan) 54. CAPITAL MANAGEMENT (continued)
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, Bank As of 31 December 2023 and 2022, the Bank has
telah memenuhi semua persyaratan modal yang complied with all capital requirements.
diwajibkan.
Rasio Liabilitas Penyediaan Modal Minimum Capital Adequacy Ratio
Rasio Liabilitas Penyediaan Modal Minimum The Capital Adequacy Ratio (CAR) is the ratio of
(Capital Adequacy Ratio (CAR)) adalah rasio the Bank’s capital over its Risk - Weighted Assets
modal terhadap aset tertimbang menurut risiko (RWA). Based on Bank Indonesia regulations, the
(Risk - Weighted Assets (RWA)). Berdasarkan total capital for credit risk consists of core capital
peraturan Bank Indonesia, jumlah modal untuk (Tier I) and supplementary capital (Tier II) less
risiko kredit terdiri dari Modal Inti ("Tier I") dan investments in Subsidiaries. In accordance with
Modal Pelengkap ("Tier II") dikurangi penyertaan OJK Regulation No. 11/POJK.03/2016, OJK
pada Entitas Anak. Sesuai dengan Peraturan OJK Regulation No. 34/POJK.03/2016, OJK Regulation
No. 11/POJK.03/2016, Peraturan OJK No. No. 27 of 2022 concerning the Minimum Capital
34/POJK.03/2016, dan Peraturan OJK No. 27 Requirement for Commercial Banks and OJK
Tahun 2022 tentang Kewajiban Penyediaan Modal Circular Letter No.9/SEOJK.03/2020 on
Minimum Bank Umum dan Surat Edaran OJK Transparency and Publication Conventional
No.9/SEOJK.03/2020 tentang Transparansi dan Commercial Bank Report, since the end of the
Publikasi Laporan Bank Umum Konvensional, month of September 2016, Specific Reserves can
sejak akhir bulan September 2016, Cadangan no longer be taken into account as a component of
Tujuan tidak dapat lagi diperhitungkan sebagai Capital Bank.
komponen Modal Bank.
Rasio Kecukupan Modal (hanya BNI) pada tanggal- The CAR of BNI (BNI only) as of 31 December
tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 adalah 2023 and 2022 is as follows:
sebagai berikut:
2023 2022
BNI - tanpa memperhitungkan BNI - without considering
risiko pasar market risk
Aset Tertimbang Menurut Risiko 609,160,539 586,141,753 Risk Weighted Assets
Total Modal 142,016,389 131,335,883 Total Capital
Rasio Liabilitas Penyediaan
Modal Minimum BNI 23.31% 22.41% Capital Adequacy Ratio
Rasio Liabilitas Penyediaan
Modal Minimum yang diwajibkan Minimum Capital Adequacy Ratio
oleh Otoritas Jasa Keuangan 9.80% 9.80% required by Financial Service Authority
BNI - dengan memperhitungkan BNI - considering
risiko pasar dan kredit market and credit risks
Aset Tertimbang Menurut Risiko 611,972,160 588,386,028 Risk Weighted Assets
Total Modal 142,016,389 131,335,883 Total Capital
Rasio Liabilitas Penyediaan
Modal Minimum BNI 23.21% 22.32% Capital Adequacy Ratio
Rasio Liabilitas Penyediaan
Modal Minimum yang diwajibkan Minimum Capital Adequacy Ratio
oleh Otoritas Jasa Keuangan 9.80% 9.80% required by Financial Service Authority
BNI - dengan memperhitungkan BNI - considering
risiko operasional, mulai berlaku operational risk, effective
sejak 1 Januari 2010 since 1 January 2010
Aset Tertimbang Menurut Risiko 646,939,036 681,384,522 Risk Weighted Assets
Total Modal 142,016,389 131,335,883 Total Capital
Rasio Liabilitas Penyediaan
Modal Minimum BNI 21.95% 19.27% Capital Adequacy Ratio
Rasio Liabilitas Penyediaan
Modal Minimum yang diwajibkan Minimum Capital Adequacy Ratio
oleh Otoritas Jasa Keuangan 9.80% 9.80% required by Financial Service Authority
Halaman - 269 - Page
1394 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 808
Permodalan & Praktik PT BANK NEGARA
Tata Kelola INDONESIA
Tanggung Jawab Sosial (PERSERO)
Komitmen Tbk Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
55. AKTIVITAS JASA LAINNYA 55. OTHER ACTIVITIES
BNI menyediakan jasa kustodi, trustee, BNI provides custodian, trustee, investment
pengelolaan investasi dan reksadana kepada management and mutual fund services to third
pihak-pihak ketiga. Aset yang terdapat dalam parties. Assets that are held in other activities are
aktivitas jasa lainnya tidak termasuk dalam laporan not included in these consolidated financial
keuangan konsolidasian ini. Jumlah komisi yang statements. Total fees received from these
diterima dari pemberian jasa ini adalah masing- services amounted to Rp94,343 and Rp97,707 for
masing sebesar Rp94.343 dan Rp97.707 untuk the year ended 31 December 2023 and 2022,
tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal respectively.
31 Desember 2023 dan 2022.
Kegiatan Jasa Kustodian Custodian Services
Jasa Kustodian BNI mendapat izin operasi oleh BNI Custodian Services has obtained an operating
Bapepam dan LK berdasarkan Surat license based on the Decision Letter of Bapepam
Keputusan No. KEP-162/PM/1991 tertanggal and LK No. KEP-162/PM/1991 dated 9 December
9 Desember 1991. Kustodian BNI merupakan 1991. BNI’s Custodian Department, which is part of
bagian dari Divisi Operasional, dimana jasa-jasa the Operational Division, provides a full range of
yang ditawarkan adalah sebagai berikut: custodian services such as:
a. Penyimpanan (safekeeping) dan administrasi a. Safekeeping and administration of marketable
(administration) atas efek-efek maupun securities and other valuable assets;
dokumen berharga lainnya;
b. Penyelesaian transaksi (settlement) jual dan b. Settlement and handling services for script and
beli efek berbentuk warkat (script) maupun scriptless trading transactions;
tanpa warkat (scriptless);
c. Pengurusan hak-hak nasabah atas c. Corporate action services related to the rights
kepemilikan efek-efek yang disimpan sehingga of the marketable securities;
hak tersebut efektif di rekening nasabah
(corporate action);
d. Perwalian (proxy) pada Rapat Umum d. Proxy services for its customers’ shareholder
Pemegang Saham dan Rapat Umum meetings and bond holder meetings;
Pemegang Obligasi;
e. Penyampaian laporan (reporting) dan e. Generate reports and information regarding
informasi (information) yang terkait dengan customers’ marketable securities which are
efek-efek dan/atau dokumen berharga milik kept and administered by BNI’s custodian
nasabah yang disimpan dan diadministrasikan department.
oleh Kustodian BNI.
Untuk memenuhi kebutuhan investor dalam In order to fulfill the investors’ needs in investing in
melakukan investasi pada berbagai instrumen efek- various marketable securities and instruments,
efek, Kustodian BNI memfasilitasinya dengan BNI’s Custodian Operations facilitates various
menyediakan beragam layanan: services as follows:
a. Kustodian umum untuk melayani investor yang a. General custodian which provides services to
melakukan investasi pada instrumen pasar investors investing in capital markets or money
modal dan pasar uang di Indonesia; markets in Indonesia;
b. Sub-Registry untuk melayani investor yang b. Sub-Registry service provider for settlement
melakukan transaksi dan investasi pada Surat of Government Debenture Debt (SUN - either
Utang Negara (SUN - Obligasi Pemerintah Government Bonds or Surat Perbendaharaan
atau Surat Perbendaharaan Negara) serta Negara) and SBI transactions;
Sertifikat Bank Indonesia (SBI);
c. Kustodian reksadana (mutual fund) dan c. Custodian for mutual funds and discretionary
kontrak pengelolaan dana (discretionary fund) funds issued and managed by investment
yang diterbitkan dan dikelola oleh manajer manager;
investasi;
d. Kustodian Euroclear bagi nasabah yang akan d. Euroclear Custodian for customer who is
melakukan investasi dan penyelesaian conducting investment and settlement of
transaksi efek-efek yang tercatat di Euroclear securities transactions listed in Euroclear
Operations Centre, Brussels. Kustodian BNI Operations Center, Brussels. BNI Custodian is
merupakan anggota langsung dari Euroclear. a direct member of Euroclear.
Halaman - 270 - Page
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 1395
Page 809
Performa Laporan PT BANK NEGARA
Profil INDONESIA (PERSERO) Tbk
Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
55. AKTIVITAS JASA LAINNYA (lanjutan) 55. OTHER ACTIVITIES (continued)
Kegiatan Jasa Kustodian (lanjutan) Custodian Services (continued)
Pada tanggal-tanggal 31 Desember 2023 dan As of 31 December 2023 and 2022. BNI’s
2022, Kustodian BNI memiliki 189 nasabah dan 15 custodians operations has 189 customers and 175
175 nasabah (tidak diaudit). Nasabah utama terdiri customers (unaudited), respectively. The costumer
dari dana pensiun, perusahaan asuransi, bank, are primarily pension funds, insurance companies,
yayasan, perusahaan sekuritas, reksadana, banks, foundations, securities companies,mutual
institusi/ badan hukum lain dan perseorangan. Nilai funds, other institution/ legal entities and individual
portofolio yang disimpan pada tanggal 31 customers with total portfolio value as of 31
Desember 2023 dan 2022 adalah masing-masing December 2023 and 2022 amounted to
sebesar Rp261.346.086 dan Rp376.579.572 (tidak Rp261,346,086 and Rp376,579,572, respectively
diaudit). (unaudited).
BNI mengasuransikan portofolio nasabah yang BNI carries insurance on custodian services
disimpan di Kustodian terhadap kemungkinan against potential losses from safekeeping and
kerugian yang timbul dari penyimpanan dan transit of securities in accordance with OJK,
pemindahan efek-efek sesuai dengan ketentuan previously Bapepam and LK regulation.
OJK, dahulu Bapepam dan LK.
Kegiatan Wali Amanat Trust Operations
BNI mendapat izin operasi untuk kegiatan wali BNI has obtained the operating license for trustee
amanat berdasarkan Surat Keputusan services based on Decision Letter of Capital
Badan Pengawas Pasar Modal dan Lembaga Market and Financial Institutions Supervisory
keuangan No. 01/STTD-WA/PM/1996 tertanggal 27 Agency No. 01/STTD-WA/PM/1996 dated
Maret 1996. Jasa-jasa yang ditawarkan oleh wali 27 March 1996. The Trustee Services Business
amanat adalah sebagai berikut: (TSB) provides a full range of the following
services:
a. Jasa Wali Amanat untuk obligasi dan medium- a. Trustee for bond and medium-term notes
term notes (MTN) (MTN)
b. Jasa Agen Pengelola Rekening Penampungan b. Escrow Account Agent
c. Jasa Agen Pembayaran c. Paying Agent
d. Jasa Penampungan Dana IPO d. Initial Public Offering / IPO Receiving Bank
e. Jasa Agen Penjaminan e. Security Agent
BNI selaku Wali Amanat, telah mengelola 63 emisi BNI as a Trustee, has 63 bonds and MTN issued
dengan nilai emisi (obligasi dan MTN) sebesar amounting to Rp31,051,866 as of 31 December
Rp31.051.866 pada tanggal 31 Desember 2023 2023 and 49 bonds and MTN issued amounting to
dan 49 emisi dengan nilai emisi (obligasi dan MTN) Rp31,782,994 as of 31 December 2022
sebesar Rp31.782.994 pada tanggal 31 Desember (unaudited).
2022 (tidak diaudit).
56. KREDIT KELOLAAN 56. CHANNELLING LOANS
BNI mengelola dana yang langsung dikeluarkan BNI administers loans directly disbursed by the
oleh Pemerintah Republik Indonesia (didanai oleh Government of the Republic of Indonesia (financed
kreditur luar negeri) yang ditujukan kepada by overseas creditors) to the borrowers of certain
penerima pinjaman untuk keperluan pembiayaan specified projects. These borrowers are approved
proyek tertentu. Penerima pinjaman ini telah by the Government of the Republic of Indonesia.
disetujui oleh Pemerintah Republik Indonesia. Payments received by BNI from borrowers are
Pembayaran yang diterima oleh BNI dari penerima remitted back to the Government. BNI bears no
pinjaman dikembalikan lagi ke Pemerintah. BNI credit risk on these transactions. These loans are
tidak menanggung risiko kredit atas transaksi- not the assets of BNI and funds received from the
transaksi tersebut. Pinjaman tersebut bukan Government of Republic of Indonesia are not the
merupakan aset BNI dan dana yang diterima dari liabilities of BNI. These loans are not recognized in
Pemerintah Republik Indonesia bukan merupakan BNI’s consolidated financial statements. BNI
liabilitas BNI. Pinjaman tersebut tidak dibukukan receives fees for administering the loans of 0.25%
dalam laporan keuangan konsolidasian BNI. BNI from the average of loans outstanding balance in
memperoleh pendapatan atas pengelolaan Rupiah and 0.15% of the average of loan
pinjaman tersebut sebesar 0,25% dari rata-rata outstanding balance in United States Dollar.
saldo baki debet pinjaman dalam mata uang
Rupiah dan 0,15% dari rata-rata saldo baki debet
pinjaman dalam mata uang Dolar Amerika Serikat.
Halaman - 271 - Page
1396 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 810
Permodalan & Praktik PT BANK NEGARA
Tata Kelola INDONESIA
Tanggung Jawab Sosial (PERSERO)
Komitmen Tbk Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
56. KREDIT KELOLAAN (lanjutan) 56. CHANNELLING LOANS (continued)
Jumlah kredit yang dikelola oleh BNI atas nama Following is the outstanding loans balance
Pemerintah tersebut pada tanggal-tanggal administered by BNI on behalf of the Government
31 Desember 2023 dan 2022 adalah sebagai as of 31 December 2023 and 2022:
berikut:
2023 2022
Sektor Sector
Listrik, gas dan air 4,098 4,098 Electricity, gas and water
Pertanian 2,876 2,876 Agriculture
Pengangkutan, pergudangan Transportation, warehouse and
dan komunikasi 2,747 2,747 communications
Perdagangan, restoran dan hotel 2,259 2,267 Trading, restaurant and hotel
Jasa pelayanan sosial 1,876 1,876 Social services
Jasa dunia usaha 1,680 1,680 Business services
Perindustrian 1,125 1,125 Manufacturing
Konstruksi 6 6 Construction
Lain-lain 9,402 9,404 Others
Total 26,069 26,079 Total
57. TAMBAHAN INFORMASI ARUS KAS 57. SUPPLEMENTARY CASH FLOW INFORMATION
Perubahan pada liabilitas yang timbul dari aktivitas Changes in liabilities arising from financing
pendanaan pada laporan arus kas konsolidasian activities in the consolidated cash flow statement
adalah sebagai berikut: are as follows:
1 Januari/ Arus kas/ Lain-lain/ 31 Desember/
January 2023 Cash flow Others December 2023
Pinjaman yang diterima 35,654,206 (3,661,311) (1,043,287) 30,949,608 Borrowings
Efek-efek yang dijual dengan Securities sold under
janji dibeli kembali 2,885,286 4,011,546 (5,655) 6,891,177 agreements to repurchase
Efek-efek yang diterbitkan 4,896,875 - (3,518) 4,893,357 Securities issued
Efek-efek subordinasi 17,213,150 - (284,419) 16,928,731 Subordinated securities
Saham treasuri - (179,960) - (179,960) Treasury Shares
Pembayaran dividen - (7,324,821) 7,324,821 - Payment of dividend
Pembayaran liabilitas sewa 1,146,127 (240,769) 382,011 1,287,369 Payment of lease liabilities
61,795,644 (7,395,315) 6,369,953 60,770,282
1 Januari/ Arus kas/ Lain-lain/ 31 Desember/
January 2022 Cash flow Others December 2022
Pinjaman yang diterima 32,457,936 2,749,020 447,250 35,654,206 Borrowings
Efek-efek yang dijual dengan Securities sold under
janji dibeli kembali 1,828,652 1,042,592 14,042 2,885,286 agreements to repurchase
Efek-efek yang diterbitkan 2,986,530 2,000,000 (89,655) 4,896,875 Securities issued
Efek-efek subordinasi 15,764,682 - 1,448,468 17,213,150 Subordinated securities
Pembayaran dividen - (2,724,629) 2,724,629 - Payment of dividend
Saham treasuri (207,475) - 207,475 - Treasury shares
Pembayaran liabilitas sewa 1,243,693 (341,741) 244,175 1,146,127 Payment of lease liabilities
54,074,018 2,725,242 4,996,384 61,795,644
Halaman - 272 - Page
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 1397
Page 811
Performa Laporan PT BANK NEGARA
Profil INDONESIA (PERSERO) Tbk
Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
58. STANDAR AKUNTANSI KEUANGAN BARU 58. NEW FINANCIAL ACCOUNTING STANDARDS
YANG TELAH DISAHKAN NAMUN BELUM ISSUED BUT NOT YET EFFECTIVE
BERLAKU EFEKTIF
Dewan Standar Akuntansi Keuangan Ikatan Financial Accounting Standard Board of
Akuntan Indonesia (“DSAK-IAI”) telah menerbitkan Indonesian Institute of Accountants (“DSAK-IAI”)
standar baru, amandemen dan interpretasi berikut, has issued the following new standards,
namun belum berlaku efektif untuk tahun buku amendments and interpretations, but not yet
yang dimulai pada 1 Januari 2023 adalah sebagai effective for the financial year beginning 1 January
berikut: 2023 are as follows:
- Amendemen PSAK 1: “Penyajian Laporan - Amendment of SFAS 1: “Presentation of
Keuangan” terkait liabilitas jangka panjang Financial Statements” regarding long-term
dengan kovenan; dan liabilities with the covenant; and
- Amendemen PSAK 73: “Sewa” terkait liabilitas - Amendment of SFAS 73: “Leases” regarding
sewa pada transaksi jual dan sewa-balik. lease liabilities in sale-and-lease back
transactions.
Standar tersebut akan berlaku efektif pada 1 Januari The above standards will be effective on 1 January
2024 dan penerapan dini diperbolehkan. 2024 and early adoption is permitted.
- PSAK 74: “Kontrak Asuransi”; dan - SFAS 74: “Insurance Contract”; and
- Amendemen PSAK 74: “Kontrak Asuransi” - Amendment of SFAS 74: “Insurance Contract”
terkait Penerapan Awal PSAK 74 dan PSAK 71 regarding Initial Application of SFAS 74 and
- Informasi Komparatif. SFAS 71 - Comparative Information.
Standar tersebut akan berlaku efektif pada 1 Januari The above standards will be effective on 1 January
2025. 2025.
Pada saat penerbitan laporan keuangan As at the authorisation date of these consolidated
konsolidasian, Grup masih mempelajari dampak financial statements, the Group is still evaluating
yang mungkin timbul dari penerapan standar baru the potential impact of these new and revised
dan revisi tersebut serta pengaruhnya pada laporan standards to the Group’s consolidated financial
keuangan konsolidasian Grup. statements.
59. ANALISIS KUALITAS KREDIT 59. CREDIT QUALITY ANALYSIS
Pengukuran Kerugian Kredit Ekspektasian Measurement of Expected Credit Losses
Peningkatan Risiko Kredit Secara Signifikan Significant Increase in Credit Risk
Ketika menentukan apakah risiko gagal bayar pada When determining whether the risk of default on
instrumen keuangan telah meningkat secara financial instruments has increased significantly
signifikan sejak pengakuan awal, Bank since initial recognition, the Bank considers
mempertimbangkan informasi yang wajar dan reasonable and supported relevant information
terdukung, serta relevan yang tersedia tanpa biaya that is available without excessive costs or efforts.
atau upaya yang berlebihan. Hal tersebut This includes quantitative and qualitative
mencakup informasi dan analisa kuantitatif dan information and analysis, based on historical
kualitatif, berdasarkan pada pengalaman historis experience and credit expert assessments and
dan penilaian pakar kredit dan termasuk perkiraan including forward-looking estimates.
masa depan (forward-looking).
Tujuan dari penilaian ini adalah untuk The purpose of this assessment is to identify
mengidentifikasi apakah peningkatan risiko kredit whether a significant increase in credit risk of
secara signifikan atas eksposur telah terjadi exposure has occurred by comparing:
dengan membandingkan:
• Probability of default (PD) atas umur tersisa • Probability of default (PD) for the remaining
pada tanggal pelaporan; dengan age at the reporting date; with
• Probability of default (PD) atas umur tersisa • Probability of default (PD) for the estimated
yang diestimasi pada saat pengakuan awal remaining age at initial recognition of the
eksposur (jika relevan, disesuaikan dengan exposure (if relevant, adjusted for change in
perubahan ekspektasi pembayaran di muka). expectations of prepayment).
Halaman - 273 - Page
1398 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 812
Permodalan & Praktik PT BANK NEGARA
Tata Kelola INDONESIA
Tanggung Jawab Sosial (PERSERO)
Komitmen Tbk Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
59. ANALISIS KUALITAS KREDIT (lanjutan) 59. CREDIT QUALITY ANALYSIS (continued)
Pengukuran Kerugian Kredit Ekspektasian Measurement of Expected Credit Losses
(lanjutan) (continued)
Peningkatan Risiko Kredit Secara Signifikan Significant Increase in Credit Risk (continued)
(lanjutan)
Bank menggunakan kriteria berikut dalam Bank use these criteria for determining whether
menentukan apakah peningkatan risiko kredit there has been a significant increase in credit :
secara signifikan atas eksposur telah terjadi:
• pengujian kuantitatif berdasarkan perubahan • quantitative test based on movement in
probability of default (PD); probability of default (PD);
• indikator kualitatif; • qualitative indicators;
• tertunggak lebih dari 30 hari. • a backstop of 30 days past due.
Credit Risk Grades Credit Risk Grades
Bank mengalokasikan setiap eksposur ke credit The Bank allocated each exposure to credit risk
risk grades berdasarkan variasi data yang grades based on a variety of data that is
ditentukan dapat memprediksi risiko gagal bayar determined to predict the risk of default and apply
dan menerapkan pengalaman atas kredit. Credit credit experience judgement. Credit risk grades are
risk grades ditetapkan menggunakan faktor determined using qualitative and quantitative
kualitatif dan kuantitatif yang dapat factors that can indicate the risk of default. These
mengindikasikan risiko gagal bayar. Faktor-faktor factors vary depending on the nature of the
ini bervariasi tergantung pada sifat eksposur dan exposure and the type of borrower.
jenis peminjam.
Credit risk grades ditetapkan dan dikalibrasi Credit risk grades are determined and calibrated in
sedemikian rupa sehingga risiko terjadinya gagal such a way that the risk of default is increasing
bayar meningkat secara eksponensial seiring exponentially as credit risk rating decreases, for
dengan penurunan rating risiko kredit, sebagai example, the difference between credit risk rating
contoh, selisih antara credit risk rating grades 1 grades 1 and 2 is smaller than the difference
dan 2 lebih kecil dari pada selisih antara credit risk between credit risk rating grades 2 and 3.
rating grades 2 dan 3.
Setiap eksposur dialokasikan ke credit risk grades Each exposure is allocated to credit risk grades at
pada pengakuan awal berdasarkan informasi yang initial recognition based on available information
tersedia tentang peminjam. Eksposur ini dipantau about the borrower. This exposure is monitored on
secara berkelanjutan, dan dapat mengakibatkan an ongoing basis, and can result in the exposure
eksposur dipindahkan ke credit risk grades yang being transferred to different credit risk grades.
berbeda. Pemantauan biasanya menggunakan Monitoring usually uses the following data:
data berikut: laporan keuangan, penggunaan financial statements, use of credit facilities and
fasilitas kredit, dan estimasi kondisi ekonomi. estimates of economic conditions.
Penentuan Struktur Probability of Default Determination of the Probability of Default
Structure
Credit risk grades adalah input utama dalam Credit risk grades are the main input in determining
penentuan struktur PD term structure atas the PD term structure of the exposure. The Bank
eksposur. Bank mengumpulkan informasi kinerja collects performance and default information about
dan gagal bayar tentang eksposur risiko kredit credit risk exposures, which are analyzed by
yang dianalisa berdasarkan yurisdiksi atau wilayah jurisdiction or region and by product and borrower
dan menurut jenis produk dan peminjam serta type as well as credit risk assessment. For some
penilaian risiko kredit. Untuk beberapa portofolio, portfolios, information purchased from external
informasi yang dibeli dari penilai kredit eksternal credit analyst is also used.
juga digunakan.
Halaman - 274 - Page
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 1399
Page 813
Performa Laporan PT BANK NEGARA
Profil INDONESIA (PERSERO) Tbk
Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
59. ANALISIS KUALITAS KREDIT (lanjutan) 59. CREDIT QUALITY ANALYSIS (continued)
Pengukuran Kerugian Kredit Ekspektasian Measurement of Expected Credit Losses
(lanjutan) (continued)
Penentuan Struktur Probability of Default Determination of the Probability of Default
(lanjutan) Structure (continued)
Bank menggunakan model statistik untuk The Bank uses a statistical model to analyze the
menganalisa data yang dikumpulkan dan collected data and produce an estimate of the
menghasilkan perkiraan probability of default (PD) probability of default (PD) for the remaining life and
atas umur tersisa dan bagaimana hal ini how this is expected to change as a result of the
diperkirakan akan berubah sebagai akibat dari passage of time.
berlalunya waktu.
Analisa ini mencakup identifikasi dan kalibrasi This analysis includes the identification and
hubungan antara perubahan tingkat gagal bayar calibration of the relationship between changes in
dan perubahan dalam faktor-faktor makro ekonomi default rates and changes in key macroeconomic
utama serta analisa mendalam tentang dampak factors as well as an in-depth analysis of the
faktor-faktor lain tertentu (misalkan restrukturisasi) impact of other certain factors (e.g. restructuring)
pada risiko gagal bayar. Untuk sebagian besar on the risk of default. For most exposures, the
eksposur, indikator makro ekonomi utama meliputi: main macroeconomic indicators include: GDP
pertumbuhan PDB, suku bunga acuan, dan tingkat growth, benchmark interest rates, and the
pengangguran. Untuk eksposur pada industri unemployment rate. For exposures in certain
dan/atau wilayah tertentu, analisa dapat mencakup industries and/or regions, the analysis can include
harga komoditas dan/atau harga properti yang commodity prices and/or relevant property prices.
relevan.
Penentuan Terjadinya Peningkatan Risiko Determination of Significant Increase in Credit
Kredit Secara Signifikan Risk
Bank mempergunakan sejumlah kriteria untuk Bank uses several criteria for determining that
menentukan telah terjadi peningkatan risiko kredit credit risk has increased significantly.
secara signifikan.
Kriteria tersebut ditetapkan menggunakan faktor The criteria are determined using qualitative and
kuantitatif dan kualitatif termasuk penentuan quantitative factors including determination based
berdasarkan status hari tunggakan yang dapat on arrear day status that can indicate significant
mengindikasikan telah terjadi peningkatan risiko increase in credit risk since initial recognition.
kredit yang signifikan terhadap saat awal diberikan.
Bank dimungkinkan menggunakan penilaian dari The Bank can also use the judgment of credit
analis kredit dan jika memungkinkan, pengalaman analysts and, if possible, relevant historical
historis yang relevan, dalam menentukan bahwa experience, in determining that the exposure may
eksposur mungkin saja telah mengalami have experienced a significant increase in credit
peningkatan risiko kredit yang signifikan risk based on certain qualitative indicators that are
berdasarkan indikator kualitatif tertentu yang considered to indicate this and their effects may
dianggap dapat mengindikasikan hal tersebut not be fully reflected in quantitative analysis in a
dimana pengaruhnya mungkin belum sepenuhnya comprehensive manner on a timely manner.
tercermin pada saat dilakukan analisis kuantitatif
secara komprehensif dan tepat waktu.
Halaman - 275 - Page
1400 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 814
Permodalan & Praktik PT BANK NEGARA
Tata Kelola INDONESIA
Tanggung Jawab Sosial (PERSERO)
Komitmen Tbk Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
59. ANALISIS KUALITAS KREDIT (lanjutan) 59. CREDIT QUALITY ANALYSIS (continued)
Pengukuran Kerugian Kredit Ekspektasian Measurement of Expected Credit Losses
(lanjutan) (continued)
Penentuan Terjadinya Peningkatan Risiko Determination of Significant Increase in Credit
Kredit Secara Signifikan (lanjutan) Risk (continued)
Bank menentukan bahwa peningkatan risiko kredit The Bank determines that a significant increase in
secara signifikan belum terjadi apabila masih credit risk has not occurred if it is still less than 30
kurang dari 30 hari tunggakan. Hari tunggakan days in arrears. Arrear days are determined by
ditentukan dengan menghitung jumlah hari sejak counting the number of days from the initial due
tanggal jatuh tempo awal dimana pembayaran date where full payment has not been received.
penuh belum diterima. Tanggal jatuh tempo The due date is determined without considering the
ditentukan tanpa mempertimbangkan masa grace period that might be available to the
tenggang yang mungkin tersedia bagi peminjam. borrower.
Bank memantau efektivitas kriteria yang digunakan The Bank monitors the effectiveness of the criteria
dalam mengidentifikasi peningkatan risiko kredit used in identifying significant increases in credit
yang signifikan dengan cara reviu berkala. risk by periodic review.
Modifikasi Aset Keuangan Modification of Financial Assets
Ketentuan kontraktual pinjaman dapat dimodifikasi Loan contractual terms can be modified for a
untuk beberapa alasan, termasuk perubahan number of reasons, including changes in market
kondisi pasar, retensi pelanggan dan faktor-faktor conditions, customer retention and other factors
lain yang tidak terkait dengan penurunan kredit not related to the current credit decline. Loans with
saat ini. Pinjaman yang ketentuan kontraktualnya modified contractual terms can cause the initial
dimodifikasi dapat menyebabkan pinjaman awal loan to be derecognized and recognized the
dihentikan pengakuannya dan pinjaman hasil modified loan as a new loan at fair value.
modifikasi diakui sebagai pinjaman baru pada nilai
wajar.
Ketika ketentuan kontraktual pinjaman dimodifikasi When the contractual terms of the loan are
dan tidak mengakibatkan penghentian pengakuan, modified and do not result in termination of
penentuan terjadinya peningkatan risiko kredit recognition, determining the occurrence of a
secara signifikan dilakukan dengan cara significant increase in credit risk is done by
membandingkan: comparing:
• Sisa PD sepanjang umur pada tanggal • PD remaining life at reporting date based on
pelaporan berdasarkan ketentuan yang modified provision; with
dimodifikasi; dengan
• Sisa PD sepanjang umur yang diestimasi • Residual PD throughout the estimated age
berdasarkan data pada saat pengakuan awal based on data at initial recognition and initial
dan ketentuan kontraktual awal. contractual provisions.
Definisi Gagal Bayar (Default) Definition of Failed Payment (Default)
Grup menganggap aset keuangan dalam keadaan The Group considers financial assets as default
default/gagal bayar ketika: when:
• Debitur tidak mungkin membayar kewajiban • The debtor is unlikely to pay its credit
kreditnya kepada secara penuh, tanpa obligation in full, without assistance (recourse)
bantuan (recourse) dari Grup; atau from the Group; or
• Debitur telah melewati jatuh tempo lebih dari • The debtors have past due more than 90 days
90 hari atas kewajiban kredit material apapun for any material credit obligations to the
kepada Grup. Group.
Halaman - 276 - Page
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 1401
Page 815
Performa Laporan PT BANK NEGARA
Profil INDONESIA (PERSERO) Tbk
Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
59. ANALISIS KUALITAS KREDIT (lanjutan) 59. CREDIT QUALITY ANALYSIS (continued)
Pengukuran Kerugian Kredit Ekspektasian Measurement of Expected Credit Losses
(lanjutan) (continued)
Definisi Gagal Bayar (Default) (lanjutan) Definition of Failed Payment (Default)
(continued)
Dalam menilai apakah debitur dalam keadaan In assessing whether a debtor is in default, the
default/gagal bayar, Grup mempertimbangkan Group considers the following indicators:
indikator berikut:
• Kualitatif seperti pelanggaran persyaratan • Qualitative such as violations of the terms of
perjanjian (covenants); the agreement (covenants);
• Kuantitatif seperti status tunggakan; dan • Quantitative such as arrears status; and
• Berdasarkan data yang dikembangkan secara • Based on data developed internally and
internal dan diperoleh dari sumber eksternal. obtained from external sources.
Input, Asumsi, dan Teknik yang Digunakan Inputs, Assumptions, and Techniques Used in
dalam Mengestimasi Penurunan Nilai Estimating Impairment
Penggunaan informasi perkiraan masa depan Use of forward-looking information
(forward-looking)
Grup menggunakan informasi forward-looking The Group uses forward-looking information in
dalam menilai apakah telah terjadinya peningkatan assessing whether there has been a significant
risiko kredit secara signifikan dan pengukuran increase in credit risk and measurement of
kerugian kredit ekspektasian. Berdasarkan saran expected credit losses. Based on advice from the
dari Komite Manajemen Risiko, pakar ekonomi dan Risk Management Committee, economists and
pertimbangan berbagai informasi aktual dan consideration of various actual information and
perkiraan eksternal, Grup merumuskan pandangan external forecast, the Group formulated a base
dasar (base case) tentang pergerakan variabel case for the movement of relevant economic
ekonomi yang relevan di masa depan serta variables in future as well as forecasts of other
perkiraan skenario lain yang mungkin terjadi. possible scenarios. This process involves
Proses ini meliputi pengembangan dua atau lebih developing two or more additional economic
skenario ekonomi tambahan dan scenarios and considering the relative probabilities
mempertimbangkan probabilitas relatif dari of the possible outputs. External information
keluaran (output) yang mungkin. Informasi includes economic data and estimation published
eksternal mencakup data ekonomi dan perkiraan by, such as government agencies and selected
yang diterbitkan oleh, seperti badan pemerintah private sector analysts and academics.
dan analis sektor swasta dan akademisi terpilih.
Pandangan dasar (base case) mencerminkan The base case reflects the output with the highest
keluaran dengan probabilitas yang paling tinggi dan probability and is used in strategic planning and
digunakan dalam perencanaan strategis dan budgeting. Another scenario, reflects more
anggaran. Skenario yang lain, mencerminkan optimistic outputs and more pessimistic outputs.
keluaran yang lebih optimis dan keluaran yang
lebih pesimis.
Pengukuran Kerugian Kredit Ekspektasian Measurement of Expected Credit Loss
Input utama dalam pengukuran kerugian kredit The main inputs in measuring expected credit loss
ekspektasian adalah variabel berikut : are the following variables:
• Probability of default (PD); • Probability of default (PD);
• Loss of given default (LGD); • Loss of given default (LGD);
• Exposure at default (EAD). • Exposure at default (EAD).
Halaman - 277 - Page
1402 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 816
Permodalan & Praktik PT BANK NEGARA
Tata Kelola INDONESIA
Tanggung Jawab Sosial (PERSERO)
Komitmen Tbk Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
59. ANALISIS KUALITAS KREDIT (lanjutan) 59. CREDIT QUALITY ANALYSIS (continued)
Input, Asumsi, dan Teknik yang Digunakan Inputs, Assumptions, and Techniques Used in
dalam Mengestimasi Penurunan Nilai (lanjutan) Estimating Impairment (continued)
Pengukuran Kerugian Kredit Ekspektasian Measurement of Expected Credit Loss
(lanjutan) (continued)
Parameter ini umumnya berasal dari model statistik These parameters generally come from statistical
yang dikembangkan secara internal dan data models that are developed internally and other
historis lainnya. Parameter ini disesuaikan untuk historical data. This parameter is adjusted to reflect
mencerminkan informasi forward-looking. forward-looking information.
Estimasi PD adalah estimasi pada tanggal tertentu, PD estimation is an estimate on a certain date,
yang dihitung berdasarkan model peringkat which is calculated based on a statistical ranking
statistik, dan dinilai menggunakan rating yang model, and is assessed using a rating that is
disesuaikan dengan berbagai kategori dari debitur adjusted to various categories of debtors and
dan eksposur. Model statistik ini didasarkan pada exposures. This statistical model is based on data
data yang disusun secara internal yang terdiri dari compiled internally consisting of quantitative and
faktor kuantitatif dan kualitatif. qualitative factors.
LGD adalah besarnya kerugian jika terjadi gagal LGD is the amount of loss if there is a default. LGD
bayar. Parameter LGD diestimasi secara historis parameters are historically estimated based on the
berdasarkan tingkat pemulihan atas klaim terhadap level of recovery of claims against debtors who
debitur yang gagal bayar. Model LGD default. The LGD model considers the structure,
mempertimbangkan struktur, jaminan, senioritas collateral, claim seniority, the debtor industry, and
klaim, industri debitur, dan biaya pemulihan setiap the cost of recovering any collateral that is an
jaminan yang merupakan bagian integral dari aset integral part of a financial asset.
keuangan.
EAD merepresentasikan estimasi eksposur jika EAD represents the estimated exposure in case of
terjadi gagal bayar. EAD suatu aset keuangan default. EAD of a financial asset is the gross
adalah jumlah tercatat bruto. Untuk komitmen carrying amount. For loan commitments and
pinjaman dan jaminan keuangan, EAD mencakup financial guarantees, EAD includes the amount
jumlah yang telah ditarik, serta jumlah potensial di that has been withdrawn, as well as potential future
masa depan yang akan ditarik, yang diestimasi amounts to be withdrawn, which are estimated
berdasarkan pengamatan historis dan perkiraan based on historical observations and forward-
berwawasan ke depan (forward-looking). looking estimates.
Ketika pemodelan parameter dilakukan secara When parameter modelling is done collectively,
kolektif, instrumen keuangan dikelompokkan financial instruments are grouped according to the
berdasarkan kesamaan karakteristik risiko yang similarity of risk characteristics which include:
meliputi:
• jenis instrumen; • type of instrument;
• peringkat risiko kredit; • credit risk rating;
• jenis agunan; • type of collateral;
• tanggal pengakuan awal; • date of initial recognition;
• sisa waktu jatuh tempo; • remaining due date;
• industri; dan • industry; and
• lokasi geografis debitur. • debtor’s geographical location.
60. BEBAN TANGGUNG JAWAB SOSIAL DAN 60...TANGGUNG JAWAB SOSIAL DAN
LINGKUNGAN (TJSL) LINGKUNGAN (TJSL) EXPENSE
Beban TJSL yang telah dibebankan pada laporan TJSL expense that was charged to profit or loss
laba rugi untuk tahun yang berakhir pada tanggal amounted to Rp135,958 and Rp108,344 for the
31 Desember 2023 dan 2022 adalah masing- year ended 31 December 2023 and 2022,
masing sebesar Rp135.958 dan Rp108.344. respectively.
Halaman - 278 - Page
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 1403
Page 817
Performa INFORMASI KEUANGAN TAMBAHAN/SUPPLEMENTARY
Laporan Profil FINANCIAL
Analisa dan Pembahasan INFORMATION Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
PT BANK NEGARA INDONESIA (PERSERO) Tbk
ENTITAS INDUK/PARENT ENTITY
LAPORAN POSISI KEUANGAN STATEMENTS OF FINANCIAL POSITION
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
2023 2022
ASET ASSETS
Kas 11,123,073 13,339,830 Cash
Giro pada Bank Indonesia 64,306,677 81,932,466 Current accounts with Bank Indonesia
Giro pada bank lain 34,799,576 15,712,620 Current accounts with other banks
Dikurangi: Cadangan kerugian penurunan nilai (2) (3) Less: Allowance for impairment losses
34,799,574 15,712,617
Penempatan pada bank lain dan Placements with other banks and
Bank Indonesia 40,778,538 49,800,616 Bank Indonesia
Dikurangi: Cadangan kerugian penurunan nilai (1) (26) Less: Allowance for impairment losses
40,778,537 49,800,590
Efek-efek 27,178,454 21,066,579 Marketable securities
Dikurangi: Cadangan kerugian penurunan nilai (242,941) (246,614) Less: Allowance for impairment losses
26,935,513 20,819,965
Efek-efek yang dibeli Securities purchased
dengan janji dijual kembali 9,948,586 11,395,272 under agreements to resell
Wesel ekspor dan tagihan lainnya 19,277,495 20,902,129 Bills and other receivables
Dikurangi: Cadangan kerugian penurunan nilai (278,501) (172,909) Less: Allowance for impairment losses
18,998,994 20,729,220
Tagihan akseptasi 17,544,789 19,970,485 Acceptance receivables
Dikurangi: Cadangan kerugian penurunan nilai (477,362) (1,102,169) Less: Allowance for impairment losses
17,067,427 18,868,316
Tagihan derivatif 995,677 685,237 Derivative receivables
Pinjaman yang diberikan 687,912,534 642,629,631 Loans
Dikurangi: Cadangan kerugian penurunan nilai (46,925,323) (50,180,236) Less: Allowance for impairment losses
640,987,211 592,449,395
Obligasi Pemerintah setelah penyesuaian Government Bonds adjusted for
amortisasi diskonto dan premi 113,494,401 107,467,657 amortization of discount and premium
Dikurangi: Cadangan kerugian penurunan nilai (1,504) (1,391) Less: Allowance for impairment losses
113,492,897 107,466,266
Pajak dibayar di muka 626,869 626,869 Prepaid taxes
Beban dibayar di muka 2,668,856 3,192,291 Prepaid expenses
Investasi pada entitas asosiasi 11,283,466 10,048,975 Investment in associates
Penyertaan saham - bersih 5,937,637 5,143,400 Equity investments - net
Aset lain-lain - bersih 14,586,449 11,896,485 Other assets - net
Aset tetap 43,260,975 40,673,094 Fixed assets
Dikurangi: Akumulasi penyusutan (16,349,491) (14,709,780) Less: Accumulated depreciation
26,911,484 25,963,314
Aset pajak tangguhan - bersih 7,276,800 7,486,339 Deferred tax assets - net
TOTAL ASET 1,048,725,727 997,556,847 TOTAL ASSETS
Lampiran – 1/1 – Schedule
1404 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 818
Permodalan & INFORMASI
Praktik KEUANGAN
Tata Kelola TAMBAHAN/SUPPLEMENTARY
Tanggung Jawab Sosial FINANCIAL INFORMATION
Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
PT BANK NEGARA INDONESIA (PERSERO) Tbk
ENTITAS INDUK/PARENT ENTITY
LAPORAN POSISI KEUANGAN STATEMENTS OF FINANCIAL POSITION
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
2023 2022
LIABILITAS DAN EKUITAS LIABILITIES AND EQUITY
LIABILITAS LIABILITIES
Liabilitas segera 5,149,449 4,686,360 Obligations due immediately
Simpanan nasabah 801,708,861 762,794,602 Deposits from customers
Simpanan dari bank lain 11,846,032 15,167,588 Deposits from other banks
Liabilitas derivatif 810,462 775,131 Derivative payables
Efek-efek yang dijual Securities sold under
dengan janji dibeli kembali 6,891,177 2,885,286 agreements to repurchase
Liabilitas akseptasi 5,724,660 5,257,500 Acceptance payables
Beban yang masih harus dibayar 1,463,839 1,239,577 Accrued expenses
Utang pajak Taxes payable
- Pajak penghasilan badan 679,669 1,370,877 Corporate income tax -
- Pajak lainnya 101,409 149,811 Other taxes -
Total utang pajak 781,078 1,520,688 Total taxes payable
Imbalan kerja 6,728,829 6,627,920 Employee benefits
Penyisihan 2,172,732 2,712,346 Provision
Liabilitas lain-lain 7,671,839 4,744,051 Other liabilities
Efek-efek yang diterbitkan 4,998,280 4,997,198 Securities issued
Pinjaman yang diterima 29,919,191 35,158,141 Borrowings
Efek-efek subordinasi 16,928,731 17,213,150 Subordinated securities
TOTAL LIABILITAS 902,795,160 865,779,538 TOTAL LIABILITIES
Lampiran – 1/2 – Schedule
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 1405
Page 819
Performa INFORMASI KEUANGAN TAMBAHAN/SUPPLEMENTARY
Laporan Profil FINANCIAL
Analisa dan Pembahasan INFORMATION Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
PT BANK NEGARA INDONESIA (PERSERO) Tbk
ENTITAS INDUK/PARENT ENTITY
LAPORAN POSISI KEUANGAN STATEMENTS OF FINANCIAL POSITION
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
2023 2022
EKUITAS EQUITY
Modal saham: Share capital:
- Seri A Dwiwarna - nilai nominal Class A Dwiwarna -
Rp3.750 per saham Rp3,750 par value per share
(dalam Rupiah penuh) (in full Rupiah amount)
- Seri B - nilai nominal Class B – Rp3,750 -
Rp3.750 per saham par value per share
(dalam Rupiah penuh) (in full Rupiah amount)
- Seri C - nilai nominal Class C – Rp187.5 -
Rp187,5 per saham par value per share
(dalam Rupiah penuh) (in full Rupiah amount)
Modal dasar: Share capital - Authorised:
- Seri A Dwiwarna - 1 saham Class A Dwiwarna - 1 share -
- Seri B – 578.683.733 saham Class B – 578,683,733 shares -
- Seri C – 68.426.325.320 saham Class C – 68,426,325,320 shares -
Modal ditempatkan dan disetor penuh: Issued and fully paid:
- Seri A Dwiwarna - 1 saham Class A Dwiwarna - 1 share -
- Seri B – 578.683.733 saham Class B – 578,683,733 shares -
- Seri C – 36.678.114.582 saham 9,054,807 9,054,807 Class C – 36,678,114,582 shares -
Tambahan modal disetor 19,633,584 19,633,584 Additional paid-in capital
Cadangan pembayaran berbasis saham 260,116 - Share-based payment reserve
Cadangan revaluasi aset 15,383,157 15,383,157 Asset revaluation reserve
Kerugian yang belum direalisasi Unrealized loss on available-
atas efek-efek dan Obligasi Pemerintah for-sale marketable securities
dalam kelompok tersedia untuk dijual, and Government Bonds,
setelah pajak (959,372) (2,003,902) net of tax
Exchange difference in
Selisih kurs karena penjabaran laporan translation of foreign currency
keuangan dalam mata uang asing (58,923) (37,159) financial statements
Saldo laba Retained earnings
Sudah ditentukan penggunaannya Appropriated
Cadangan umum dan wajib 2,778,412 2,778,412 General and legal reserves
Cadangan khusus - - Specific reserves
Tidak ditentukan penggunaannya 100,018,746 86,968,410 Unappropriated
102,797,158 89,746,822
Saham treasuri (179,960) - Treasury shares
TOTAL EKUITAS 145,930,567 131,777,309 TOTAL EQUITY
TOTAL LIABILITAS DAN EKUITAS 1,048,725,727 997,556,847 TOTAL LIABILITIES AND EQUITY
Lampiran – 1/3 – Schedule
1406 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 820
INFORMASI KEUANGAN TAMBAHAN/SUPPLEMENTARY FINANCIAL INFORMATION
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
PT BANK NEGARA INDONESIA (PERSERO) Tbk
ENTITAS INDUK/PARENT ENTITY
LAPORAN LABA RUGI DAN PENGHASILAN STATEMENTS OF PROFIT OR LOSS AND OTHER
KOMPREHENSIF LAIN COMPREHENSIVE INCOME
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
2023 2022
PENDAPATAN BUNGA 60,520,375 54,056,248 INTEREST INCOME
BEBAN BUNGA (19,850,706) (13,096,102) INTEREST EXPENSE
PENDAPATAN BUNGA - BERSIH 40,669,669 40,960,146 INTEREST INCOME - NET
PENDAPATAN OPERASIONAL
LAINNYA OTHER OPERATING INCOME
Provisi dan komisi lainnya 10,445,335 10,228,243 Other fee and commission
Laba dari entitas asosiasi 1,326,932 1,111,105 Income from investment in associates
Penerimaan kembali aset yang telah
dihapusbukukan 5,029,766 3,780,086 Recovery of assets written off
Keuntungan yang belum
direalisasi dari perubahan nilai wajar Unrealized gain on changes
aset keuangan yang diukur in fair value of financial assets
pada nilai wajar melalui laba rugi 63,732 10,788 at fair through profit or loss
Keuntungan dari penjualan aset keuangan Gain on sale of financial assets
yang diukur pada nilai wajar melalui at fair value through comprehensive
penghasilan komprehensif lain dan income and fair value through
nilai wajar melalui laba rugi 1,153,663 1,577,808 profit or loss
Laba selisih kurs - bersih 1,019,260 1,593,824 Foreign exchange gains - net
Lain-lain 442,674 379,785 Others
TOTAL PENDAPATAN TOTAL OTHER OPERATING
OPERASIONAL LAINNYA 19,481,362 18,681,639 INCOME
PEMBENTUKAN CADANGAN KERUGIAN ALLOWANCE FOR
PENURUNAN NILAI (9,070,912) (11,403,259) IMPAIRMENT LOSSES
BEBAN OPERASIONAL LAINNYA OTHER OPERATING EXPENSES
Gaji dan tunjangan (11,891,511) (11,667,756) Salaries and employees’ benefits
Umum dan administrasi (8,501,261) (8,234,539) General and administrative
Beban promosi (996,481) (1,075,832) Promotion expense
Premi penjaminan (1,476,244) (1,411,806) Guarantee premium
Lain-lain (2,937,787) (3,027,788) Others
TOTAL BEBAN OPERASIONAL LAINNYA (25,803,284) (25,417,721) TOTAL OPERATING EXPENSES
LABA OPERASIONAL 25,276,835 22,820,805 OPERATING INCOME
BEBAN BUKAN NON-OPERATING
OPERASIONAL - BERSIH (21,236) (107,966) EXPENSES - NET
LABA SEBELUM BEBAN PAJAK 25,255,599 22,712,839 INCOME BEFORE TAX EXPENSE
BEBAN PAJAK TAX EXPENSE
Kini (4,386,618) (4,997,178) Current
Tangguhan (84,783) 817,700 Deferred
TOTAL BEBAN PAJAK (4,471,401) (4,179,478) TOTAL TAX EXPENSE
LABA TAHUN BERJALAN 20,784,198 18,533,361 INCOME FOR THE YEAR
Lampiran – 2/1 – Schedule
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 1407
Page 821
INFORMASI KEUANGAN TAMBAHAN/SUPPLEMENTARY FINANCIAL INFORMATION
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
PT BANK NEGARA INDONESIA (PERSERO) Tbk
ENTITAS INDUK/PARENT ENTITY
LAPORAN LABA RUGI DAN PENGHASILAN STATEMENTS OF PROFIT OR LOSS AND OTHER
KOMPREHENSIF LAIN COMPREHENSIVE INCOME
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
2023 2022
LABA TAHUN BERJALAN 20,784,198 18,533,361 INCOME FOR THE YEAR
PENGHASILAN KOMPREHENSIF OTHER COMPREHENSIVE
LAIN: INCOME:
Pos-pos yang tidak akan Items that will not be
direklasifikasi ke laba rugi reclassified to profit or loss
Pengukuran kembali liabilitas Remeasurement of post
imbalan kerja (504,986) 274,189 employment benefit
Pajak penghasilan terkait dengan Income tax relating to
komponen pendapatan components of other
komprehensif lain 95,945 (52,096) comprehensive income
Pos-pos yang akan Items that will be
direklasifikasi ke laba rugi reclassified to profit or loss
Penyesuaian akibat penjabaran Translation adjustment
laporan keuangan dalam of foreign currency
mata uang asing (21,764) (20,284) financial statements
Keuntungan/(kerugian) dari perubahan nilai Gain/(losses) on changes
wajar aset keuangan yang diukur in fair value of financial assets
pada nilai wajar melalui pendapatan at fair value through other
komprehensif lain 1,380,217 (4,450,629) comprehensive income
Pajak penghasilan terkait dengan Income tax relating to
komponen pendapatan components of other
komprehensif lain (335,688) 558,326 comprehensive income
LABA/(RUGI) KOMPREHENSIF OTHER COMPREHENSIVE
LAIN TAHUN BERJALAN INCOME/(LOSS) FOR THE YEAR
SETELAH PAJAK 613,724 (3,690,494) AFTER TAXES
TOTAL LABA KOMPREHENSIF TOTAL COMPREHENSIVE
TAHUN BERJALAN 21,397,922 14,842,867 INCOME FOR THE YEAR
Lampiran – 2/2 – Schedule
1408 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 822
INFORMASI KEUANGAN TAMBAHAN/SUPPLEMENTARY FINANCIAL INFORMATION
PT BANK NEGARA INDONESIA (PERSERO) Tbk
ENTITAS INDUK/PARENT ENTITY
LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR STATEMENTS OF CHANGES IN EQUITY FOR THE YEARS ENDED
Manajemen Risiko
Permodalan & Praktik
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
Rugi yang
belum direalisasi
atas efek-efek
dan Obligasi
Pemerintah
yang diukur
pada nilai wajar
melalui
penghasilan Selisih
komprehensif lain kurs karena
setelah pajak/ penjabaran
Unrealized laporan Saldo laba/Retained earnings
Tata Kelola
Perusahaan
losses keuangan
on marketable dalam mata Dicadangkan/
securities uang asing/ Appropriated
Modal and Government Exchange
ditempatkan Bonds, at fair difference from Cadangan Cadangan Cadangan
dan disetor value through translation of revaluasi umum kompensasi
penuh/ Tambahan other foreign aset/ dan wajib/ berbasis saham/
Issued and modal disetor/ comprehensive currency Asset General Tidak Saham Share-based
fully paid-up Additional income - financial revaluation and legal dicadangkan/ treasuri/ compensation Total ekuitas/
capital paid-in capital net of tax statements reserve reserves Unappropriated*) Treasury shares reserve Total equity
Saldo pada tanggal 31 Desember 2022 9,054,807 19,633,584 (2,003,902) (37,159) 15,383,157 2,778,412 86,968,410 - - 131,777,309 Balance as of 31 December 2022
Laba komprehensif tahun berjalan - - 1,044,530 (21,764) - - 20,375,157 - - 21,397,923 Comprehensive income for the year
Pembagian dividen - - - - - - (7,324,821) - - (7,324,821) Distribution of dividends
Saham treasuri - - - - - - - (179,960) - (179,960) Treasury shares
Cadangan pembayaran berbasis saham - - - - - - - - 260,116 260,116 Share-based payment
dan Lingkungan
Saldo pada tanggal 31 Desember 2023 9,054,807 19,633,584 (959,372) (58,923) 15,383,157 2,778,412 100,018,746 (179,960) 260,116 145,930,567 Balance as of 31 December 2023
Tanggung Jawab Sosial
*) Termasuk di dalam saldo laba tidak dicadangkan adalah pengukuran kembali liabilitas imbalan kerja. *) Included in unappropriated retained earnings is the remeasurement of post employment benefit.
ESG
Komitmen
Laporan
Keuangan
Lampiran – 3/1 – Schedule
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk
1409
Page 823
1410
2023
Performa
INFORMASI KEUANGAN TAMBAHAN/SUPPLEMENTARY FINANCIAL INFORMATION
PT BANK NEGARA INDONESIA (PERSERO) Tbk
ENTITAS INDUK/PARENT ENTITY
LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR STATEMENTS OF CHANGES IN EQUITY FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
Rugi yang
belum direalisasi
atas efek-efek
dan Obligasi
Menduniakan Bisnis Indonesia
Pemerintah
yang diukur
pada nilai wajar
Laporan
melalui
Manajemen
penghasilan Selisih
komprehensif lain kurs karena
setelah pajak/ penjabaran
Unrealized laporan Saldo laba/Retained earnings
losses keuangan
on marketable dalam mata Dicadangkan/
securities uang asing/ Appropriated
Modal and Government Exchange
ditempatkan Bonds, at fair difference from Cadangan Cadangan Cadangan
dan disetor value through translation of revaluasi umum kompensasi
penuh/ Tambahan other foreign aset/ dan wajib/ berbasis saham/
Issued and modal disetor/ comprehensive currency Asset General Tidak Saham Share-based
fully paid-up Additional income - financial revaluation and legal dicadangkan/ treasuri/ compensation Total ekuitas/
capital paid-in capital net of tax statements reserve reserves Unappropriated*) Treasury shares reserve Total equity
Saldo pada tanggal 31 Desember 2021 9,054,807 19,633,584 1,888,401 (16,875) 15,383,157 2,778,412 70,937,585 (207,475) - 119,451,596 Balance as of 31 December 2021
Laba komprehensif tahun berjalan - - (3,892,303) (20,284) - - 18,755,454 - - 14,842,867 Comprehensive income for the year
Profil
Pembagian dividen - - - - - - (2,724,629) - - (2,724,629) Distribution of dividends
Perusahaan
Alokasi pembagian saham treasuri Allocation of treasury shares for
untuk pembayaran bebasis saham - - - - - - - 207,475 (207,475) - share-based compensation reserve
Cadangan pembayaran berbasis saham - - - - - - - - 207,475 207,475 Share-based payment
Saldo pada tanggal 31 Desember 2022 9,054,807 19,633,584 (2,003,902) (37,159) 15,383,157 2,778,412 86,968,410 - - 131,777,309 Balance as of 31 December 2022
*) Termasuk di dalam saldo laba tidak dicadangkan adalah pengukuran kembali liabilitas imbalan kerja. *) Included in unappropriated retained earnings is the remeasurement of post employment benefit.
Analisa dan Pembahasan
Manajemen atas Kinerja Bank
Fungsi
Lampiran – 3/2 – Schedule
Penunjang Bisnis
Page 824
INFORMASI KEUANGAN
Permodalan & Praktik Tata Kelola TAMBAHAN/SUPPLEMENTARY
Tanggung Jawab Sosial FINANCIAL INFORMATION
Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
PT BANK NEGARA INDONESIA (PERSERO) Tbk
ENTITAS INDUK/PARENT ENTITY
LAPORAN ARUS KAS STATEMENTS OF CASH FLOWS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
2023 2022
ARUS KAS DARI AKTIVITAS CASH FLOWS FROM
OPERASI OPERATING ACTIVITIES
Penerimaan pendapatan bunga 59,996,938 52,972,566 Receipts from interest income
Pembayaran beban bunga (19,602,509) (12,752,182) Payments of interest expense
Pendapatan operasional lainnya 18,016,066 23,847,522 Other operating income
Beban operasional lainnya (27,619,639) (24,305,126) Other operating expenses
Beban bukan operasional - bersih (21,236) (107,966) Non-operating expense - net
Pembayaran pajak penghasilan (5,077,826) (4,713,856) Payment of income tax
Arus kas sebelum perubahan dalam Cash flows before changes in
aset dan liabilitas operasi 25,691,794 34,940,958 operating assets and liabilities
Perubahan dalam aset dan liabilitas Changes in operating assets and
operasi: liabilities:
(Kenaikan)/penurunan aset operasi: (Increase)/decrease in operating assets:
Penempatan pada Bank Indonesia dan Placements with Bank Indonesia and
Bank lain (120,097) 300,990 other banks
Efek-efek dan Obligasi
Pemerintah yang diukur Marketable securities and
pada nilai wajar melalui Government Bonds at fair value
laporan laba rugi (333,239) 2,325,901 through profit or loss
Efek-efek yang dibeli Securities purchased
dengan janji dijual kembali 1,446,686 10,615,696 under agreements to resell
Wesel ekspor dan tagihan lainnya 1,624,634 (936,193) Bills and other receivables
Pinjaman yang diberikan (59,673,241) (72,015,974) Loans
Tagihan akseptasi 2,425,696 1,586,955 Acceptance receivables
Biaya dibayar di muka 523,435 (122,829) Prepaid expenses
Penempatan term deposit valas Foreign exchange term deposit
devisa hasil ekspor (2,540,505) - from export activities
Aset lain-lain 373,977 (869,570) Other assets
(Decrease)/increase in operating
(Penurunan)/kenaikan liabilitas operasi: liabilities:
Liabilitas segera 463,089 132,625 Obligations due immediately
Simpanan nasabah 38,914,259 33,247,447 Deposits from customers
Simpanan dari bank lain (3,321,556) 790,579 Deposits from other banks
Beban yang masih harus dibayar 224,262 112,737 Accrued expenses
Imbalan kerja 733,456 (201,995) Employee benefits
Liabilitas akseptasi 467,160 (330,569) Acceptance payables
Utang pajak (48,402) 394,807 Taxes payable
Kewajiban atas penempatan Liabilites related to
term deposit valas foreign exchange term
devisa hasil ekspor 2,540,505 - deposit from export activities
Liabilitas lain-lain (93,483) (145,974) Other liabilities
Kas bersih Net cash provided from
diperoleh dari aktivitas operasi 9,298,430 9,825,591 operating activities
CASH FLOWS FROM INVESTING
ARUS KAS DARI AKTIVITAS INVESTASI ACTIVITIES
Penjualan efek-efek
yang diukur pada nilai wajar melalui Proceed of marketable
penghasilan komprehensif lain dan securities measured at fair value
biaya perolehan yang through other comprehensive income
diamortisasi 53,505,429 49,258,377 and amortized cost
Pembelian efek-efek
yang diukur pada nilai wajar melalui Placement of marketable
penghasilan komprehensif lain dan securities measured at fair value
biaya perolehan yang through other comprehensive income
diamortisasi (56,048,294) (53,072,923) and amortized cost
Penjualan dari Obligasi Proceed from Government Bonds
Pemerintah yang diukur pada nilai wajar at fair value through
melalui penghasilan komprehensif lain other comprehensive
dan biaya perolehan yang income and
diamortisasi 49,685,651 57,751,678 amortized cost
Lampiran – 4/1 – Schedule
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 1411
Page 825
Performa INFORMASI KEUANGAN TAMBAHAN/SUPPLEMENTARY
Laporan Profil FINANCIAL
Analisa dan Pembahasan INFORMATION Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
PT BANK NEGARA INDONESIA (PERSERO) Tbk
ENTITAS INDUK/PARENT ENTITY
LAPORAN ARUS KAS STATEMENTS OF CASH FLOWS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
2023 2022
CASH FLOWS FROM INVESTING
ARUS KAS DARI AKTIVITAS INVESTASI ACTIVITIES
(lanjutan) (continued)
Pembelian dari Obligasi
Pemerintah yang diukur pada nilai wajar Placement of Government Bonds
melalui penghasilan komprehensif lain at fair value through
dan biaya perolehan yang other comprehensive income
diamortisasi (54,264,953) (73,078,284) and amortized cost
Pembelian aset tetap (2,129,821) (2,150,686) Acquisition of fixed assets
Hasil penjualan aset tetap 3,298 488,007 Proceeds from sale of fixed assets
Penyertaan modal investasi asosiasi - (425,756) Capital injection in investment associate
Investasi pada Entitas Anak - (3,500,000) Investment in Subsidiary
Penyertaan pada Entitas Anak (800,000) (500,000) Capital injection in Subsidiary
Kas bersih digunakan untuk Net cash used in
aktivitas investasi (10,048,690) (25,229,587) investing activities
ARUS KAS DARI AKTIVITAS CASH FLOWS FROM FINANCING
PENDANAAN ACTIVITIES
Penerimaan pinjaman
yang diterima 15,162,991 13,071,735 Receipt from borrowings
Pembayaran pinjaman
yang diterima (20,455,830) (9,691,700) Borrowings payment
Penerimaan efek-efek yang Proceed in securities sold
dijual dengan janji dibeli kembali 4,011,546 1,042,592 under agreements to repurchase
Penerimaan efek-efek yang diterbitkan - 5,000,000 Receipt from securities issued
Pembayaran efek-efek yang diterbitkan - (3,000,000) Securities issued
Saham treasuri (179,960) - Treasury shares
Pembayaran liabilitas sewa (211,769) (304,015) Payment of lease liability
Pembayaran dividen (7,324,821) (2,724,629) Payment of dividends
Kas bersih (digunakan untuk)/ Net cash (used in)/
diperoleh dari aktivitas pendanaan (8,997,843) 3,393,983 provided from financing activities
PENURUNAN BERSIH NET DECREASE IN
KAS DAN SETARA KAS (9,748,103) (12,010,013) CASH AND CASH EQUIVALENTS
KAS DAN SETARA KAS PADA CASH AND CASH EQUIVALENTS
AWAL TAHUN 160,782,453 172,904,846 AT BEGINNING OF YEAR
Pengaruh perubahan kurs Effect of foreign currency
mata uang asing (149,662) (112,380) exchange rate changes
KAS DAN SETARA KAS PADA CASH AND CASH EQUIVALENTS
AKHIR TAHUN 150,884,688 160,782,453 AT END OF YEAR
Lampiran – 4/2 – Schedule
1412 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 826
INFORMASI KEUANGAN
Permodalan & Praktik Tata Kelola TAMBAHAN/SUPPLEMENTARY
Tanggung Jawab Sosial FINANCIAL INFORMATION
Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
PT BANK NEGARA INDONESIA (PERSERO) Tbk
ENTITAS INDUK/PARENT ENTITY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
Perubahan pada liabilitas yang timbul dari aktivitas Changes in liabilities arising from financing
pendanaan pada laporan arus kas adalah sebagai activities in the cash flow statement is as follows:
berikut:
1 Januari/ Arus kas/ Lain-lain/ 31 Desember /
January 2023 Cash flow Others December 2023
Pinjaman yang diterima 35,158,141 (5,292,840) 53,890 29,919,191 Borrowings
Efek-efek yang dijual dengan Securities sold under
janji dibeli kembali 2,885,286 4,011,546 (5,655) 6,891,177 agreements to repurchase
Efek-efek yang diterbitkan 4,997,198 - 1,082 4,998,280 Securities issued
Efek-efek subordinasi 17,213,150 - (284,419) 16,928,731 Subordinated securities
Pembayaran dividen - (7,324,821) 7,324,821 - Payment of dividends
Saham treasuri - (179,960) - (179,960) Treasury shares
Liabilitas sewa 1,082,863 (211,769) 362,864 1,233,958 Lease liabilities
61,336,638 (8,997,844) 7,452,583 59,791,377
1 Januari/ Arus kas/ Lain-lain/ 31 Desember/
January 2022 Cash flow Others December 2022
Pinjaman yang diterima 31,676,848 3,380,035 101,258 35,158,141 Borrowings
Efek-efek yang dijual dengan Securities sold under
janji dibeli kembali 1,828,652 1,042,592 14,042 2,885,286 agreements to repurchase
Efek-efek yang diterbitkan 2,999,839 2,000,000 (2,641) 4,997,198 Securities issued
Efek-efek subordinasi 15,764,682 - 1,448,468 17,213,150 Subordinated securities
Pembayaran dividen - (2,724,629) 2,724,629 - Payment of dividend
Saham treasuri (207,475) - 207,475 - Treasury shares
Liabilitas sewa 1,243,696 (304,015) 143,182 1,082,863 Lease liabilities
53,306,242 3,393,983 4,636,413 61,336,638
1. Ikhtisar kebijakan akuntansi yang penting 1. Summary of significant accounting policies
Dasar penyusunan laporan keuangan tersendiri Basis of preparation of the separate financial
entitas induk. statements of the parent entity.
Laporan keuangan tersendiri entitas induk disusun The separate financial statements of the parent
sesuai dengan Pernyataan Standar Akuntansi entity are prepared in accordance with the
Keuangan (“PSAK”) 4 (revisi 2013), “Laporan statement of Financial Accounting Standards
Keuangan Tersendiri”. (“SFAS”) 4 (revised 2013), “Separate Financial
Statements”.
PSAK 4 (Revisi 2013) mengatur dalam hal entitas SFAS 4 (Revised 2013) regulates that when an
menyajikan laporan keuangan tersendiri maka entity presents the separate financial statements,
laporan tersebut hanya dapat disajikan sebagai such financial statements should be presented as
informasi tambahan dalam laporan keuangan supplementary information to the consolidated
konsolidasian. Laporan keuangan tersendiri adalah financial statements. Separate financial
laporan yang disajikan oleh entitas induk yang statements are those presented by a parent entity,
mencatat investasi pada entitas anak, entitas in which the investments of subsidiaries,
asosiasi, dan pengendalian bersama entitas associated entities and jointly controlled entities
berdasarkan kepemilikan ekuitas langsung bukan are accounted for on the basis of the direct equity
berdasarkan pelaporan hasil dan aset bersih interest rather than on the basis of the reported
investee. results and net assets of the investees.
Kebijakan akuntansi yang diterapkan dalam Accounting policies adopted in the preparation of
penyusunan laporan keuangan tersendiri entitas the parent entity separate financial statements are
induk adalah sama dengan kebijakan akuntansi the same as the accounting policies adopted in the
yang diterapkan dalam penyusunan laporan preparation of the consolidated financial
keuangan konsolidasian sebagaimana statements as disclosed in Note 2 to the
diungkapkan pada Catatan 2 atas laporan consolidated financial statements, except for
keuangan konsolidasian, kecuali untuk penyertaan investments in Subsidiaries which are stated at
pada Entitas Anak yang disajikan pada biaya cost.
perolehan.
2. Penyertaan Saham 2. Equity Investment
Informasi mengenai Entitas Anak yang dimiliki Information pertaining to Subsidiaries of the Bank
Bank diungkapkan pada Catatan 1i atas laporan is disclosed in Note 1i to the consolidated
keuangan konsolidasian. financial statements.
Lampiran – 5 – Schedule
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 1413
Page 827
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
Lampiran Surat Edaran Otoritas
Jasa Keuangan Republik Indonesia
No. 9/SEOJK.03/2020
Tentang Transparansi dan Publikasi
Laporan Bank Umum Konvensional
KETERANGAN HALAMAN
1. Informasi Umum
a. Ikhtisar Data Keuangan Penting Ikhtisar data keuangan penting memuat informasi keuangan yang disajikan
dalam bentuk perbandingan paling kurang 2 (dua) tahun buku atau sejak memulai usaha jika Bank tersebut 18-23
menjalankan kegiatan usahanya kurang dari 2 (dua) tahun, paling sedikit memuat:
i) Pendapatan bunga bersih;
ii) Laba operasional;
iii) Laba sebelum pajak;
iv) Laba bersih;
v) Total laba (rugi) komprehensif;
vi) Laba bersih per saham;
vii) Jumlah aset;
viii) Jumlah liabilitas;
ix) Jumlah ekuitas;
x) Aset produktif;
xi) Dana pihak ketiga;
xii) Pinjaman yang diterima;
xiii) Rasio KPMM;
xiv) Return on Asset (ROA);
xv) Return on Equity (ROE);
xvi) Rasio laba (rugi) terhadap pendapatan;
xvii)Rasio Beban Operasional terhadap Pendapatan Operasional (BOPO);
xviii) Cost to Income Ratio (CIR);
xix) Persentase pelanggaran dan pelampauan Batas Maksimum Pemberian Kredit (BMPK);
xx) Rasio Giro Wajib Minimum (GWM);
xxi) Rasio Posisi Devisa Neto (PDN); dan
xxii)Informasi dan rasio keuangan lain yang relevan dengan industri perbankan.
b. Profil Bank
Profil Bank paling sedikit memuat:
1) Nama Bank, termasuk apabila terdapat perubahan nama, alasan perubahan, dan tanggal efektif perubahan
72; 77
nama pada tahun buku;
2) Akses terhadap Bank, termasuk kantor cabang atau kantor perwakilan yang memungkinkan masyarakat
73-74
dapat memperoleh informasi mengenai Emiten atau Perusahaan Publik, meliputi:
• Alamat; √
• Nomor telepon; √
• Alamat surat elektronik; dan √
• Alamat situs web; √
3) Riwayat singkat Bank; 76-77
4) Visi dan Misi Bank; 78-79
5) Kegiatan usaha menurut anggaran dasar terakhir, kegiata usaha yang dijalankan pada tahun buku, serta
82-85
jenis barang dan/atau jasa yang dihasilkan;
6) Struktur organisasi Bank paling sedikit sampai dengan struktur 1 (satu) tingkat di bawah Direksi, disertai
88-89
dengan nama dan jabatan;
1414 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 828
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
KETERANGAN HALAMAN
7) Susunan dan komposisi pemegang saham, yaitu nama pemegang saham dan persentase kepemilikan,
152-158
termasuk:
• Pemegang saham yang memiliki 5% (lima persen) atau lebih saham Bank; √
• Anggota Direksi dan anggota Dewan Komisaris yang memiliki saham Bank; √
• Kelompok pemegang saham masyarakat, yaitu kelompok pemegang saham yang masing-masing memiliki
√
kurang dari 5% (lima persen) saham Bank;
• Informasi mengenai pemegang saham utama dan pengendali Bank, baik langsung maupun tidak
√
langsung, sampai kepada pemilik individu, yang disajikan dalam bentuk skema atau bagan;
8) Nama entitas anak, perusahaan asosiasi, perusahaan ventura bersama dimana bank memiliki pengendalian
bersama entitas, beserta persentase kepemilikan saham, bidang usaha, total aset, dan status operasi Bank 160-168
(jika ada);
9) Untuk entitas anak, ditambahkan informasi mengenai alamat entitas anak; 162-166
10) Profil direksi dan Dewan Komisaris, paling sedikit, memuat: 92-104; 106-118
• Susunan Direksi, Dewan Komisaris beserta jabatan, dan ringkasan riwayat hidupnya; √
• Nama dan jabatan yang sesuai dengan tugas dan tanggung jawab; √
• Foto terbaru; √
• Usia; √
• Kewarganegaraan; √
• Riwayat pendidikan; √
• Riwayat jabatan, meliputi informasi: √
» Dasar hukum penunjukan sebagai anggota Direksi dan Dewan Komisaris pada Bank yang
√
bersangkutan;
» Rangkap jabatan, baik sebagai anggota Direksi, anggota Dewan Komisaris, dan/atau anggota komite
√
serta jabatan lain (jika ada); dan
» Pengalaman kerja beserta periode waktunya baik di dalam maupun di luar Bank; √
» Pendidikan dan/atau pelatihan yang telah diikuti anggota Direksi dan Dewan Komisaris dalam
√
meningkatkan kompetensi dalam tahun buku (jika ada); dan
» Hubungan afiliasi dengan anggota Direksi lain, anggota Dewan Komisaris, dan pemegang saham
√
utama (jika ada) meliputi nama pihak yang terafiliasi.
11) Dalam hal terdapat perubahan susunan anggota Direksi dan/atau anggota Dewan Komisaris yang terjadi
setelah tahun buku berakhir sampai dengan batas waktu penyampaian laporan publikasi keuangan dan
104-105; 118-120
informasi kinerja keuangan tahunan, maka susunan yang dicantumkan dalam laporan tahunan yaitu
susunan anggota Direksi dan/atau anggota Dewan Komisaris yang sebelum dan setelah perubahan;
12) Profil singkat pejabat eksekutif, termasuk susunan pejabat eksekutif beserta jabatan dan ringkasan riwayat
126-144
hidup
13) Jumlah karyawan dan deskripsi sebaran tingkat pendidikan dan usia karyawan dalam tahun buku; dan 145-147
14) Penghargaan dan/atau sertifikasi yang diterima Bank baik yang berskala nasional maupun internasional
191-195
dalam tahun buku terakhir (jika ada), yang memuat:
• Nama penghargaan dan/atau sertifikasi; √
• Badan atau lembaga yang memberikan; dan √
• Masa berlaku penghargaan dan/atau sertifikasi (jika ada); √
2. Informasi Kinerja Keuangan
a. Laporan Direksi 54-67
Uraian singkat mengenai kinerja Bank, yang paling sedikit meliputi:
i) Strategi dan kebijakan yang ditetapkan oleh manajemen Bank, termasuk untuk UUS apabila Bank memiliki
UUS;
ii) Perbandingan antara hasil yang dicapai dengan yang ditargetkan;
iii) Kendala yang dihadapi Bank;
iv) Gambaran tentang prospek usaha;
v) Penerapan Tata Kelola Bank;
vi) Perubahan komposisi anggota Direksi dan alasan perubahan (jika ada);
vii) Struktur organisasi;
viii) Aktivitas utama;
ix) Teknologi informasi;
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 1415
Page 829
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
KETERANGAN HALAMAN
x) Jenis produk dan jasa yang ditawarkan, termasuk penyaluran kredit kepada debitur usaha mikro, kecil, dan
menengah;
xi) Tingkat suku bunga penghimpunan dan penyediaan dana;
xii) Perkembangan perekonomian dan target pasar;
xiii) Jaringan kerja dan mitra usaha di dalam dan/atau di luar negeri;
xiv) Jumlah, jenis, dan lokasi kantor;
xv) Kepemilikan Direksi, Dewan Komisaris, dan pemegang saham dalam kelompok usaha Bank
xvi) Perubahan-perubahan penting yang terjadi pada Bank dan kelompok usaha Bank dalam tahun yang
bersangkutan;
xvii) Hal-hal penting yang diperkirakan terjadi pada masa mendatang; dan
xviii) Sumber daya manusia meliputi jumlah, tingkat pendidikan, pelatihan, dan pengembangan sumber daya
manusia.
b. Laporan Dewan Komisaris 44-52
Laporan Dewan Komisaris paling sedikit memuat:
i) Penilaian terhadap kinerja Direksi mengenai pengelolaan Bank;
ii) Pengawasan terhadap implementasi strategi Bank;
iii) Pandangan atas prospek usaha Bank yang disusun oleh Direksi;
iv) Pandangan atas penerapan Tata Kelola Bank;
v) Perubahan komposisi anggota Dewan Komisaris dan alasan perubahan (jika ada); dan
vi) Frekuensi dan cara pemberian nasihat kepada anggota Direksi;
c. Analisis dan pembahasan manajemen 198-374
Analisis dan pembahasan manajemen yang memuat analisis dan pembahasan mengenai laporan keuangan
dan informasi penting lainnya dengan penekanan pada perubahan material yang terjadi dalam Tahun Buku,
paling sedikit mengenai:
i) Tinjauan kinerja per segmen usaha termasuk UUS, paling sedikit mengenai:
• Pendapatan; dan
• Profitabilitas;
ii) Tinjauan kinerja keuangan yang mencakup perbandingan kinerja keuangan tahun berjalan dengan tahun
sebelumnya, penjelasan mengenai penyebab adanya perubahan dan dampak perubahan tersebut, yang
paling sedikit mengenai:
• Penanaman dana (investasi dan pemberian kredit/pembiayaan) dan total aset;
• Dana pihak ketiga dan sumber pendanaan lain;
• Ekuitas;
• Pendapatan, beban, laba (rugi), penghasilan komprehensif lain, dan total laba (rugi) komprehensif;
• Arus kas; dan
• Suku bunga dasar kredit;
iii) Analisis kualitas aset produktif dan rasio keuangan yang relevan;
iv) Struktur permodalan Bank;
v) Informasi dan fakta material yang terjadi setelah tanggal laporan akuntan (jika ada); dan
vi) Aspek pemasaran atas produk Bank, paling sedikit mengenai strategi pemasaran dan pangsa pasar;
3. Informasi Eksposur Risiko dan Permodalan
Eksposur risiko dan permodalan meliputi laporan eksposur risiko dan permodalan periode tahunan sebagaimana
430-587
diatur dalam bagian II Laporan publikasi eksposur risiko dan permodalan.
4. Informasi Tata Kelola
Dalam hal Bank menggabungkan laporan pelaksanaan Tata Kelola dalam Laporan Publikasi Keuangan dan
Informasi Kinerja Keuangan Tahunan, maka ruang lingkup dan pedoman pengisian mengacu pada POJK 589-1068
mengenai penerapan Tata Kelola bagi bank umum.
5. Laporan Keberlanjutan
a. Laporan Keberlanjutan sebagaimana diatur dalam POJK mengenai penerapan keuangan berkelanjutan
bagi lembaga jasa keuangan, emiten, dan perusahan publik. Dalam hal bank menggabungkan laporan
keberlanjutan dalam laporan publikasi keuangan dan informasi kinerja keuangan tahunan, maka ruang lingkup
dan pedoman pengisian laporan mengacu pada POJK dimaksud.
b. Laporan pelaksanaan Tanggung Jawab Sosial dan Lingkungan sebagaimana diatur dalam ketentuan peraturan
perundang-undangan mengenai Tanggung Jawab Sosial dan Lingkungan perseroan terbatas.
1416 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 830
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
KETERANGAN HALAMAN
i) Informasi mengenai pelaksanaan Tanggung Jawab Sosial dan Lingkungan meliputi kebijakan, jenis
program, dan biaya yang dikeluarkan, antara lain terkait aspek:
• Lingkungan hidup;
• Praktik ketenagakerjaan;
• Praktik kegiatan institusi yang sehat;
• Konsumen; dan
• pengembangan masyarakat.
ii) Dalam hal Bank menyajikan informasi mengenai pelaksanaan Tanggung Jawab Sosial dan Lingkungan
sebagaimana dimaksud pada angka i) pada laporan tersendiri seperti laporan pelaksanaan Tanggung
Jawab Sosial dan Lingkungan, Bank dikecualikan untuk mengungkapkan informasi mengenai pelaksanaan
Tanggung Jawab Sosial dan Lingkungan dalam laporan publikasi keuangan dan informasi kinerja keuangan
tahunan.
6. Laporan Keuangan Tahunan
Laporan keuangan tahunan yaitu Laporan keuangan tahunan yang telah diaudit oleh Akuntan Publik dan Kantor
Akuntan Publik yang terdaftar di Otoritas Jasa Keuangan.
7. Informasi terkait dengan Kelompok Usaha Bank
a. Bank yang merupakan bagian dari suatu kelompok usaha dan/atau memiliki Entitas Anak, harus
170-171; 615
menambahkan dengan:
i) Struktur kelompok usaha Bank yang meliputi: 170-171
• Struktur kelompok usaha Bank, antara lain terdiri dari Bank, Entitas Anak, perusahaan terelasi (sister
170-171
company), Entitas Induk sampai dengan ultimate shareholder;
• Struktur keterkaitan kepengurusan dalam kelompok usaha Bank; dan 152-158; 170-171
• Pemegang saham yang bertindak atas nama pemegang saham lain. Pengertian pemegang saham
yang bertindak atas nama pemegang saham lain adalah pemegang saham perorangan atau entitas
yang memiliki tujuan bersama yaitu mengendalikan Bank, berdasarkan atau tidak berdasarkan suatu
perjanjian;
ii) Transaksi antara Bank dengan pihak-pihak berelasi dalam kelompok usaha Bank, memperhatikan:
• Informasi transaksi dengan pihak-pihak berelasi, baik yang dilakukan Bank maupun yang dilakukan oleh
setiap entitas di dalam kelompok usaha Bank yang bergerak di bidang keuangan;
• Pihak-pihak berelasi yaitu pihak-pihak sebagaimana diatur dalam standar akuntansi keuangan;
• Jenis transaksi dengan pihak-pihak berelasi, antara lain:
» Kepemilikan silang;
» Transaksi dari suatu kelompok usaha yang bertindak untuk kepentingan kelompok usaha yang lain;
» Pengelolaan likuiditas jangka pendek dalam kelompok usaha;
» Penyediaan dana yang diberikan atau diterima oleh entitas lain dalam satu kelompok usaha;
» Eksposur kepada pemegang saham mayoritas antara lain dalam bentuk pinjaman, komitmen, dan
kontinjensi; dan
» Pembelian, penjualan, dan/atau penyewaan aset dengan entitas lain dalam suatu kelompok usaha,
termasuk yang dilakukan dengan repurchase agreement (repo);
iii) Transaksi dengan pihak-pihak berelasi yang dilakukan oleh setiap entitas dalam kelompok usaha Bank yang
bergerak di bidang keuangan;
iv) Penyediaan dana, komitmen maupun fasilitas lain yang dapat dipersamakan dengan itu dari setiap entitas
yang berada dalam satu kelompok usaha dengan Bank kepada debitur dan/atau pihak-pihak yang telah
memperoleh penyediaan dana dari Bank; dan
v) Adanya larangan, batasan, dan/atau hambatan signifikan lain untuk melakukan transfer dana atau dalam
rangka pemenuhan modal yang dipersyaratkan oleh otoritas yang berwenang antara Bank dengan entitas
lain dalam satu kelompok usaha.
8. Informasi Tambahan bagi Bank yang merupakan Emiten dan/atau Perusahaan Publik
Bank yang merupakan Emiten dan/atau Perusahaan Publik menambahkan ruang lingkup informasi sebagaimana
diatur dalam ketentuan mengenai bentuk dan isi laporan tahunan Emiten atau Perusahaan Publik
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 1417
Page 831
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
Referensi Silang SEOJK
No. 16 /SEOJK.04/2021:
Bentuk dan Isi Laporan Tahunan
Emiten atau Perusahaan Publik
KETERANGAN HALAMAN
I. Ketentuan Umum
Dalam Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan ini yang dimaksud dengan: √
a. Laporan Tahunan adalah laporan pertanggungjawaban Direksi dan Dewan Komisaris dalam melakukan
pengurusan dan pengawasan terhadap emiten atau perusahaan publik dalam kurun waktu 1 (satu) tahun buku
√
kepada rapat umum pemegang saham yang disusun berdasarkan ketentuan dalam Peraturan Otoritas Jasa
Keuangan mengenai Laporan Tahunan emiten atau perusahaan publik.
b. Emiten adalah pihak yang melakukan penawaran umum. √
c. Perusahaan Publik adalah perseroan yang sahamnya telah dimiliki paling sedikit oleh 300 (tiga ratus)
pemegang saham dan memiliki modal disetor paling sedikit Rp3.000.000.000,00 (tiga miliar rupiah) atau suatu √
jumlah pemegang saham dan modal disetor yang ditetapkan oleh Otoritas Jasa Keuangan.
d. Perusahaan Terbuka adalah Emiten yang telah melakukan penawaran umum efek bersifat ekuitas atau
√
Perusahaan Publik
e. Laporan Keberlanjutan (Sustainability Report) adalah laporan yang diumumkan kepada masyarakat yang
memuat kinerja ekonomi, keuangan, sosial, dan lingkungan hidup suatu lembaga jasa keuangan, Emiten, dan √
Perusahaan Publik dalam menjalankan bisnis berkelanjutan.
f. Direksi: √
i) Bagi Emiten atau Perusahaan Publik berbentuk badan hukum perseroan terbatas adalah Direksi
sebagaimana dimaksud dalam Peraturan Otoritas Jasa Keuangan mengenai Direksi dan Dewan Komisaris √
Emiten atau Perusahaan Publik; dan
ii) Bagi Emiten atau Perusahaan Publik berbentuk badan hukum selain perseroan terbatas adalah organ yang
melaksanakan pengurusan badan hukum tersebut sebagaimana dimaksud dalam peraturan perundang- √
undangan mengenai badan hukum tersebut.
g. Dewan Komisaris: √
i) Bagi Emiten atau Perusahaan Publik berbentuk badan hukum perseroan terbatas adalah Dewan Komisaris
sebagaimana dimaksud dalam Peraturan Otoritas Jasa Keuangan mengenai Direksi dan Dewan Komisaris √
Emiten atau Perusahaan Publik; dan
ii) Bagi Emiten atau Perusahaan Publik berbentuk badan hukum selain perseroan terbatas adalah organ yang
melakukan pengawasan badan hukum tersebut sebagaimana dimaksud dalam peraturan perundang- √
undangan mengenai badan hukum tersebut.
h. Rapat Umum Pemegang Saham yang selanjutnya disingkat RUPS: √
i) Bagi Emiten atau Perusahaan Publik berbentuk badan hukum perseroan terbatas adalah RUPS
sebagaimana dimaksud dalam Peraturan Otoritas Jasa Keuangan mengenai Rencana dan √
Penyelenggaraan Rapat Umum Pemegang Saham Perusahaan Terbuka; dan
ii) Bagi Emiten atau Perusahaan Publik berbentuk badan hukum selain perseroan terbatas adalah organ
yang mempunyai wewenang yang tidak diberikan kepada organ yang melaksanakan fungsi pengurusan
√
dan fungsi pengawasan, dalam batas yang ditentukan dalam peraturan perundang-undangan dan/atau
anggaran dasar yang mengatur badan hukum tersebut.
Laporan Tahunan Emiten atau Perusahaan Publik merupakan sumber informasi penting bagi investor atau
pemegang saham sebagai salah satu dasar pertimbangan dalam pengambilan keputusan investasi dan sarana √
pengawasan terhadap Emiten atau Perusahaan Publik.
Seiring dengan perkembangan pasar modal dan meningkatnya kebutuhan investor atau pemegang saham atas
keterbukaan informasi, Direksi dan Dewan Komisaris dituntut untuk menyajikan informasi yang berkualitas, √
akurat, dan akuntabel melalui Laporan Tahunan Emiten atau Perusahaan Publik.
Laporan Tahunan yang disusun secara teratur dan informatif dapat memberikan kemudahan bagi investor atau
√
pemegang saham dan pemangku kepentingan dalam memperoleh informasi yang dibutuhkan.
Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan ini merupakan pedoman bagi Emiten atau Perusahaan Publik yang wajib
√
diterapkan dalam menyusun Laporan Tahunan dan Laporan Keberlanjutan.
1418 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 832
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
KETERANGAN HALAMAN
II. Bentuk Laporan
1. Laporan Tahunan disajikan dalam bentuk dokumen cetak dan dokumen elektronik. √
2. Laporan Tahunan yang disajikan dalam bentuk dokumen cetak, dicetak pada kertas yang berwarna terang,
√
berkualitas baik, berukuran A4, dijilid, dan dapat diperbanyak dengan kualitas yang baik.
3. Laporan Tahunan dapat menyajikan informasi berupa gambar, grafik, tabel, dan/atau diagram dengan
√
mencantumkan judul dan/atau keterangan yang jelas, sehingga mudah dibaca dan dipahami.
4. Laporan Tahunan yang disajikan dalam bentuk dokumen elektronik merupakan Laporan Tahunan yang dikonversi
√
dalam Portable Document Format (PDF).
III. Isi Laporan Tahunan
1. Laporan Tahunan paling sedikit memuat:
a. Ikhtisar data keuangan penting;
b. Informasi saham (jika ada);
c. Laporan Direksi;
d. Laporan Dewan Komisaris;
e. Profil Emiten atau Perusahaan Publik; 71
f. Analisis dan pembahasan manajemen; 197
g. Tata Kelola Emiten atau Perusahaan Publik; 589
h. Tanggung Jawab Sosial dan Lingkungan Emiten atau Perusahaan Publik; 1071
i. Laporan keuangan tahunan yang telah diaudit; dan 1129
j. Surat pernyataan anggota Direksi dan anggota Dewan Komisaris tentang tanggung jawab atas Laporan
68-69
Tahunan.
2. Uraian Isi Laporan Tahunan
a. Ikhtisar Data Keuangan Penting Ikhtisar data keuangan penting memuat informasi keuangan yang disajikan
dalam bentuk perbandingan selama 3 (tiga) tahun buku atau sejak memulai usahanya jika Emiten atau 18-23
Perusahaan Publik tersebut menjalankan kegiatan usahanya kurang dari 3 (tiga) tahun, paling sedikit memuat:
i) Pendapatan/penjualan;
ii) Laba bruto;
iii) Laba (rugi);
iv) Jumlah laba (rugi) yang dapat diatribusikan kepada pemilik entitas induk dan kepentingan non pengendali;
v) Total laba (rugi) komprehensif;
vi) Jumlah laba (rugi) komprehensif yang dapat diatribusikan kepada pemilik entitas induk dan kepentingan
non pengendali;
vii) Laba (rugi) per saham;
viii) Jumlah aset;
ix) Jumlah liabilitas;
x) Jumlah ekuitas;
xi) Rasio laba (rugi) terhadap jumlah aset;
xii) Rasio laba (rugi) terhadap ekuitas;
xiii) Rasio laba (rugi) terhadap pendapatan/penjualan;
xiv) Rasio lancar;
xv) Rasio liabilitas terhadap ekuitas;
xvi) Rasio liabilitas terhadap jumlah aset; dan
xvii)Informasi dan rasio keuangan lainnya yang relevan dengan Emiten atau Perusahaan Publik dan jenis
industrinya.
b. Informasi Saham
27-29
Informasi saham bagi Perusahaan Terbuka paling sedikit memuat:
i) Saham yang telah diterbitkan untuk setiap masa triwulan yang disajikan dalam bentuk perbandingan
selama 2 (dua) tahun buku terakhir, paling sedikit memuat:
• Jumlah saham yang beredar;
• Kapitalisasi pasar berdasarkan harga pada bursa efek tempat saham dicatatkan;
• Harga saham tertinggi, terendah, dan penutupan berdasarkan harga pada bursa efek tempat saham
dicatatkan; dan
• Volume perdagangan pada bursa efek tempat saham dicatatkan.
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 1419
Page 833
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
KETERANGAN HALAMAN
ii) Informasi dalam huruf b), huruf c) dan huruf d) hanya diungkapkan jika sahamnya tercatat di bursa efek;
• Dalam hal terjadi aksi korporasi yang menyebabkan terjadinya perubahan pada saham, seperti
pemecahan saham (stock split), penggabungan saham (reverse stock), dividen saham, saham bonus,
perubahan nilai nominal saham, penerbitan efek konversi, serta penambahan dan pengurangan
modal, informasi saham sebagaimana dimaksud pada angka i) ditambahkan penjelasan paling sedikit
mengenai:
• Tanggal pelaksanaan aksi korporasi;
• Rasio pemecahan saham (stock split), penggabungan saham (reverse stock), dividen saham, saham
bonus, jumlah efek konversi yang diterbitkan, dan perubahan nilai nominal saham;
• Jumlah saham beredar sebelum dan sesudah aksi korporasi;
• Jumlah efek konversi yang dilaksanakan (jika ada); dan
• Harga saham sebelum dan sesudah aksi korporasi;
iii) Dalam hal terjadi penghentian sementara perdagangan saham (suspension) dan/atau pembatalan
pencatatan saham (delisting) dalam tahun buku, dijelaskan alasan penghentian sementara perdagangan
saham (suspension) dan/atau pembatalan pencatatan saham (delisting) tersebut; dan
iv) Dalam hal penghentian sementara perdagangan saham (suspension) sebagaimana dimaksud pada angka
iii) dan/atau proses pembatalan pencatatan saham (delisting) masih berlangsung hingga akhir periode
Laporan Tahunan, dijelaskan tindakan yang dilakukan untuk menyelesaikan penghentian sementara
perdagangan saham (suspension) dan/atau pembatalan pencatatan saham (delisting) tersebut.
c. Laporan Direksi 54-67
Laporan Direksi paling sedikit memuat uraian singkat mengenai:
i) Kinerja Emiten atau Perusahaan Publik, paling sedikit memuat:
• Strategi dan kebijakan strategis Emiten atau Perusahaan Publik;
• Peranan Direksi dalam perumusan strategi dan kebijakan strategis Emiten atau Perusahaan Publik;
• Proses yang dilakukan Direksi untuk memastikan implementasi strategi Emiten atau Perusahaan Publik;
• Perbandingan antara hasil yang dicapai dengan yang ditargetkan Emiten atau Perusahaan Publik; dan
• Kendala yang dihadapi Emiten atau Perusahaan Publik;
ii) Gambaran tentang prospek usaha Emiten atau Perusahaan Publik; dan
iii) Penerapan Tata Kelola Emiten atau Perusahaan Publik.
iv) Perubahan komposisi anggota Direksi dan alasan perubahannya (jika ada);
d. Laporan Dewan Komisaris 44-52
Laporan Dewan Komisaris paling sedikit memuat uraian singkat mengenai:
i) Penilaian terhadap kinerja Direksi mengenai pengelolaan Emiten atau Perusahaan Publik, termasuk
pengawasan Dewan Komisaris dalam perumusan dan implementasi strategi Emiten atau Perusahaan
Publik yang dilakukan oleh Direksi;
ii) Pandangan atas prospek usaha Emiten atau Perusahaan Publik yang disusun oleh Direksi; dan
iii) Pandangan atas penerapan Tata Kelola Emiten atau Perusahaan Publik.
e. Profil Emiten atau Perusahaan Publik 72-195
Profil Emiten atau Perusahaan Publik paling sedikit memuat informasi:
i) Nama Emiten atau Perusahaan Publik termasuk apabila terdapat perubahan nama, alasan perubahan, dan
72; 77
tanggal efektif perubahan nama pada tahun buku;
ii) Akses terhadap Emiten atau Perusahaan Publik termasuk kantor cabang atau kantor perwakilan yang
memungkinkan masyarakat dapat memperoleh informasi mengenai Emiten atau Perusahaan Publik, 73
meliputi:
• Alamat; √
• Nomor telepon; √
• Alamat surat elektronik; dan √
• Alamat situs web; √
iii) Riwayat singkat Emiten atau Perusahaan Publik; 76-77
iv) Visi dan Misi Emiten atau Perusahaan Publik serta budaya perusahaan (corporate culture) atau nilai-nilai
78-81
perusahaan;
v) Kegiatan usaha menurut anggaran dasar terakhir, kegiatan usaha yang dijalankan pada tahun buku, serta
82-85
jenis barang dan/atau jasa yang dihasilkan;
vi) Wilayah operasional Emiten atau Perusahaan Publik; wilayah operasional merupakan wilayah atau daerah
86-87
pelaksanaan kegiatan operasional atau jangkauan dari kegiatan operasional perusahaan.
1420 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 834
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
KETERANGAN HALAMAN
vii) Struktur organisasi Emiten atau Perusahaan Publik dalam bentuk bagan, paling sedikit sampai dengan
struktur 1 (satu) tingkat di bawah Direksi termasuk komite di bawah Direksi (jika ada) dan komite di bawah 88-89
Dewan Komisaris, disertai dengan nama dan jabatan;
viii) Daftar keanggotaan asosiasi industri baik dalam skala nasional maupun internasional yang berkaitan
90-91
dengan penerapan keuangan berkelanjutan;
ix) Profil Direksi, paling sedikit memuat: 92-105
• Mama dan jabatan yang sesuai dengan tugas dan tanggung jawab; √
• Foto terbaru; √
• Usia; √
• Kewarganegaraan; √
• Riwayat pendidikan dan/atau sertifikasi; √
• Riwayat jabatan, meliputi informasi: √
» Dasar hukum pengangkatan sebagai anggota Direksi pada Emiten atau Perusahaan Publik yang
√
bersangkutan;
» Rangkap jabatan, baik sebagai anggota Direksi, anggota Dewan Komisaris, dan/atau anggota
komite serta jabatan lainnya baik di dalam maupun di luar Emiten atau Perusahaan Publik. Dalam √
hal anggota Direksi tidak memiliki rangkap jabatan, maka diungkapkan mengenai hal tersebut; dan
» Pengalaman kerja beserta periode waktunya baik di dalam maupun di luar Emiten atau Perusahaan
√
Publik;
• Hubungan afiliasi dengan anggota Direksi lainnya, anggota Dewan Komisaris, pemegang saham utama,
dan pengendali baik langsung maupun tidak langsung sampai kepada pemilik individu, meliputi nama
√
pihak yang terafiliasi. Dalam hal anggota Direksi tidak memiliki hubungan afiliasi, maka Emiten atau
Perusahaan Publik mengungkapkan hal tersebut; dan
• Perubahan komposisi anggota Direksi dan alasan perubahannya. Dalam hal tidak terdapat perubahan
√
komposisi anggota Direksi, maka diungkapkan mengenai hal tersebut;
x) Profil Dewan Komisaris, paling sedikit memuat: √
• Nama dan jabatan; √
• Foto terbaru; √
• Usia; √
• Kewarganegaraan; √
• Riwayat pendidikan dan/atau sertifikasi; √
• Riwayat jabatan, meliputi informasi: √
» Dasar hukum pengangkatan sebagai anggota Dewan Komisaris; √
» Dasar hukum pengangkatan pertama kali sebagai anggota Dewan Komisaris yang merupakan
√
komisaris independen pada Emiten atau Perusahaan Publik yang bersangkutan;
» Rangkap jabatan, baik sebagai anggota Dewan Komisaris, anggota Direksi, dan/atau anggota
komite serta jabatan lainnya baik di dalam maupun di luar Emiten atau Perusahaan Publik. Dalam
√
hal anggota Dewan Komisaris tidak memiliki rangkap jabatan, maka diungkapkan mengenai hal
tersebut; dan
» Pengalaman kerja beserta periode waktunya baik di dalam maupun di luar Emiten atau Perusahaan
√
Publik;
• Hubungan afiliasi dengan anggota Dewan Komisaris lainnya, pemegang saham utama, dan pengendali
baik langsung maupun tidak langsung sampai kepada pemilik individu, meliputi nama pihak yang
√
terafiliasi; Dalam hal anggota Dewan Komisaris tidak memiliki hubungan afiliasi, maka Emiten atau
Perusahaan Publik mengungkapkan hal tersebut;
• Pernyataan independensi komisaris independen dalam hal komisaris independen telah menjabat lebih
√
dari 2 (dua) periode; dan
• Perubahan komposisi anggota Dewan Komisaris dan alasan perubahannya. Dalam hal tidak terdapat
√
perubahan komposisi anggota Dewan Komisaris, maka diungkapkan mengenai hal tersebut;
xi) Dalam hal terdapat perubahan susunan anggota Direksi dan/atau anggota Dewan Komisaris yang terjadi
setelah tahun buku berakhir sampai dengan batas waktu penyampaian Laporan Tahunan, susunan yang
√
dicantumkan dalam Laporan Tahunan adalah susunan anggota Direksi dan/atau anggota Dewan Komisaris
yang terakhir dan sebelumnya;
xii) Jumlah karyawan menurut jenis kelamin, jabatan, usia, tingkat pendidikan, dan status ketenagakerjaan
145-148
(tetap/kontrak) dalam tahun buku; Pengungkapan informasi dapat disajikan dalam bentuk tabel.
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 1421
Page 835
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
KETERANGAN HALAMAN
xiii) Nama pemegang saham dan persentase kepemilikan pada awal dan akhir tahun buku, yang terdiri dari
153
informasi mengenai:
• Pemegang saham yang memiliki 5% (lima persen) atau lebih saham Emiten atau Perusahaan Publik; 155
• Anggota Direksi dan anggota Dewan Komisaris yang memiliki saham Emiten atau Perusahaan Publik.
Dalam hal seluruh anggota Direksi dan/atau seluruh anggota Dewan Komisaris tidak memiliki saham, 92-103; 106-117
maka diungkapkan mengenai hal tersebut; dan
• Kelompok pemegang saham masyarakat, yaitu kelompok pemegang saham yang masing-masing
155
memiliki kurang dari 5% (lima persen) saham Emiten atau Perusahaan Publik;
Informasi di atas dapat disajikan dalam bentuk tabel.
xiv) Persentase kepemilikan tidak langsung atas saham Emiten atau Perusahaan Publik oleh anggota Direksi
dan anggota Dewan Komisaris pada awal dan akhir tahun buku, termasuk informasi mengenai pemegang
92-103; 156-157
saham yang terdaftar dalam daftar pemegang saham untuk kepentingan kepemilikan tidak langsung
anggota Direksi dan anggota Dewan Komisaris;
Dalam hal seluruh anggota Direksi dan/atau seluruh anggota Dewan Komisaris tidak memiliki kepemilikan
√
tidak langsung atas saham Emiten atau Perusahaan Publik, maka diungkapkan mengenai hal tersebut.
xv) Jumlah pemegang saham dan persentase kepemilikan per akhir tahun buku berdasarkan klasifikasi: √
• Kepemilikan institusi lokal; √
• Kepemilikan institusi asing; √
• Kepemilikan individu lokal; dan √
• Kepemilikan individu asing; √
xvi) Informasi mengenai pemegang saham utama dan pengendali Emiten atau Perusahaan Publik, baik
langsung maupun tidak langsung, sampai kepada pemilik individu, yang disajikan dalam bentuk skema 158
atau bagan;
xvii) Nama entitas anak, perusahaan asosiasi, perusahaan ventura bersama dimana Emiten atau Perusahaan
Publik memiliki pengendalian bersama entitas (jika ada), beserta persentase kepemilikan saham, bidang
usaha, total aset, dan status operasi entitas anak, perusahaan asosiasi, perusahaan ventura bersama; 160-168
Untuk entitas anak, ditambahkan informasi mengenai alamat entitas anak tersebut.
xviii) Kronologis pencatatan saham, jumlah saham, nilai nominal, dan harga penawaran dari awal pencatatan
hingga akhir tahun buku serta nama bursa efek dimana saham Emiten atau Perusahaan Publik dicatatkan,
termasuk pemecahan saham (stock split), penggabungan saham (reverse stock), dividen saham, saham 172-173
bonus, dan perubahan nilai nominal saham, pelaksanaan efek konversi, pelaksanaan penambahan dan
pengurangan modal (jika ada);
xix) Informasi pencatatan efek lainnya selain efek sebagaimana dimaksud pada angka 18), yang belum jatuh
tempo pada tahun buku paling sedikit memuat nama efek, tahun penerbitan, tingkat suku bunga/imbal 174-185
hasil, tanggal jatuh tempo, nilai penawaran, dan peringkat efek (jika ada);
xx) Informasi penggunaan jasa akuntan publik (AP) dan kantor akuntan publik (KAP) beserta jaringan/asosiasi/
186
aliansinya meliputi:
• Nama dan alamat; √
• Periode penugasan; √
• Informasi jasa audit dan/atau non audit yang diberikan; √
• Biaya jasa (fee) audit dan/atau non audit untuk masing-masing penugasan yang diberikan selama tahun
√
buku; dan
• Dalam hal AP dan KAP beserta jaringan/asosiasi/aliansinya, yang ditunjuk tidak memberikan jasa non
√
audit, maka diungkapkan mengenai informasi tersebut; dan
Pengungkapan informasi penggunaan jasa AP dan KAP beserta jaringan/asosiasi/aliansinya dapat
disajikan dalam bentuk tabel.
xxi) Nama dan alamat lembaga dan/atau profesi penunjang pasar modal selain AP dan KAP 186-187
f. Analisis dan Pembahasan Manajemen 196-374
Analisis dan pembahasan manajemen memuat analisis dan pembahasan mengenai laporan keuangan dan
informasi penting lainnya dengan penekanan pada perubahan material yang terjadi dalam tahun buku, yaitu
paling sedikit memuat:
i) Tinjauan operasi per segmen usaha sesuai dengan jenis industri Emiten atau Perusahaan Publik, paling
206-263
sedikit mengenai:
• Produksi, yang meliputi proses, kapasitas, dan perkembangannya;
• Pendapatan/penjualan; dan
• Profitabilitas;
1422 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 836
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
KETERANGAN HALAMAN
ii) Kinerja keuangan komprehensif yang mencakup perbandingan kinerja keuangan dalam 2 (dua) tahun buku
terakhir, penjelasan tentang penyebab adanya perubahan dan dampak perubahan tersebut, paling sedikit 280-311
mengenai:
• Aset lancar, aset tidak lancar, dan total aset;
• Liabilitas jangka pendek, liabilitas jangka panjang, dan total liabilitas;
• Ekuitas;
• Pendapatan/penjualan, beban, laba (rugi), penghasilan komprehensif lain, dan total laba (rugi)
komprehensif; dan
• Arus kas;
iii) Kemampuan membayar utang atau kewajiban dengan menyajikan perhitungan rasio yang relevan; 321
iv) Tingkat kolektibilitas piutang Emiten atau Perusahaan Publik dengan menyajikan perhitungan rasio yang
322-330
relevan;
v) Struktur modal (capital structure) dan kebijakan manajemen atas struktur modal (capital structure) tersebut
331-332
disertai dasar penentuan kebijakan dimaksud;
vi) Bahasan mengenai ikatan yang material untuk investasi barang modal dengan penjelasan paling sedikit
332-333
memuat:
• Tujuan dari ikatan tersebut;
• Sumber dana yang diharapkan untuk memenuhi ikatan tersebut;
• Mata uang yang menjadi denominasi; dan
• Langkah yang direncanakan Emiten atau Perusahaan Publik untuk melindungi risiko dari posisi mata
uang asing yang terkait;
vii) Bahasan mengenai investasi barang modal yang direalisasikan dalam tahun buku terakhir, paling sedikit
333
memuat:
• Jenis investasi barang modal;
• Tujuan investasi barang modal; dan
• Nilai investasi barang modal yang dikeluarkan;
viii) Informasi dan fakta material yang terjadi setelah tanggal laporan akuntan (jika ada); 333
ix) Prospek usaha dari Emiten atau Perusahaan Publik dikaitkan dengan kondisi industri, ekonomi secara
339
umum dan pasar internasional disertai data pendukung kuantitatif dari sumber data yang layak dipercaya;
x) Perbandingan antara target/proyeksi pada awal tahun buku dengan hasil yang dicapai (realisasi),
334-336
mengenai:
• Pendapatan/penjualan;
• Laba (rugi);
• Struktur modal (capital structure); atau
• Hal lainnya yang dianggap penting bagi Emiten atau Perusahaan Publik;
xi) Target/proyeksi yang ingin dicapai Emiten atau Perusahaan Publik untuk 1 (satu) tahun mendatang,
340
mengenai:
• Pendapatan/penjualan;
• Laba (rugi);
• Struktur modal (capital structure);
• Kebijakan dividen; atau
• Hal lainnya yang dianggap penting bagi Emiten atau Perusahaan Publik;
xii) Aspek pemasaran atas barang dan/atau jasa Emiten atau Perusahaan Publik, paling sedikit mengenai
341-343
strategi pemasaran dan pangsa pasar;
xiii) Uraian mengenai dividen selama 2 (dua) tahun buku terakhir, paling sedikit: 344-346
• Kebijakan dividen, antara lain memuat informasi persentase jumlah dividen yang dibagikan terhadap laba
bersih;
• Tanggal pembayaran dividen kas dan/atau tanggal distribusi dividen non kas;
• Jumlah dividen per saham (kas dan/atau non kas); dan
• Jumlah dividen per tahun yang dibayar;
Pengungkapan informasi dapat disajikan dalam bentuk tabel. Dalam hal Emiten atau Perusahaan Publik
tidak membagikan dividen dalam 2 (dua) tahun terakhir, maka diungkapkan mengenai hal tersebut.
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 1423
Page 837
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
KETERANGAN HALAMAN
xiv) Realisasi penggunaan dana hasil penawaran umum, dengan ketentuan: 349-354
• Dalam hal selama tahun buku, Emiten memiliki kewajiban menyampaikan laporan realisasi penggunaan
dana, maka diungkapkan realisasi penggunaan dana hasil penawaran umum secara kumulatif sampai
dengan akhir tahun buku; dan
• Dalam hal terdapat perubahan penggunaan dana sebagaimana diatur dalam Peraturan Otoritas Jasa
Keuangan mengenai laporan realisasi penggunaan dana hasil penawaran umum, maka Emiten
menjelaskan perubahan tersebut;
xv) Informasi material (jika ada), antara lain mengenai investasi, ekspansi, divestasi, penggabungan/peleburan
usaha, akuisisi, restrukturisasi utang/modal, transaksi material, transaksi afiliasi, dan transaksi benturan 356-364
kepentingan, yang terjadi pada tahun buku, paling sedikit memuat:
• Tanggal, nilai, dan objek transaksi;
• Nama pihak yang melakukan transaksi;
• Sifat hubungan afiliasi (jika ada);
• Penjelasan mengenai kewajaran transaksi;
• Pemenuhan ketentuan terkait; dan
• Dalam hal terdapat hubungan afiliasi, selain mengungkapkan informasi sebagaimana dimaksud dalam
huruf a) sampai dengan huruf e), Emiten atau Perusahaan Publik juga mengungkapkan informasi:
» Pernyataan Direksi bahwa transaksi afiliasi telah melalui prosedur yang memadai untuk
memastikan bahwa transaksi afiliasi dilaksanakan sesuai dengan praktik bisnis yang berlaku umum
antara lain dilakukan dengan memenuhi prinsip transaksi yang wajar (armslength principle); dan
» Peran Dewan Komisaris dan komite audit dalam melakukan prosedur yang memadai untuk
memastikan bahwa transaksi afiliasi dilaksanakan sesuai dengan praktik bisnis yang berlaku umum
antara lain dilakukan dengan memenuhi prinsip transaksi yang wajar (armslength principle);
• Untuk transaksi afiliasi atau transaksi material yang merupakan kegiatan usaha yang dijalankan dalam
rangka menghasilkan pendapatan usaha dan dijalankan secara rutin, berulang, dan/atau berkelanjutan,
ditambahkan penjelasan bahwa transaksi afiliasi atau transaksi material tersebut merupakan kegiatan
usaha yang dijalankan dalam rangka menghasilkan pendapatan usaha dan dijalankan secara rutin,
berulang, dan/atau berkelanjutan;
Dalam hal transaksi afiliasi atau transaksi material dimaksud telah diungkapkan dalam laporan
keuangan tahunan, ditambahkan informasi mengenai rujukan pengungkapan dalam laporan keuangan
tahunan tersebut.
• Untuk pengungkapan transaksi afiliasi dan/atau transaksi benturan kepentingan yang merupakan hasil
pelaksanaan transaksi afiliasi dan/atau transaksi benturan kepentingan yang telah disetujui pemegang
saham independen, ditambahkan informasi mengenai tanggal pelaksanaan RUPS yang menyetujui
transaksi afiliasi dan/atau transaksi benturan kepentingan tersebut;
Dalam hal tidak terdapat transaksi afiliasi dan/atau transaksi benturan kepentingan, maka diungkapkan
mengenai hal tersebut;
xvi) Perubahan ketentuan peraturan perundang-undangan yang berpengaruh signifikan terhadap Emiten atau
365-373
Perusahaan Publik dan dampaknya terhadap laporan keuangan (jika ada); dan
xvii) Perubahan kebijakan akuntansi, alasan dan dampaknya terhadap laporan keuangan (jika ada). 374
g. Tata Kelola Emiten atau Perusahaan Publik 589-1068
Tata Kelola Emiten atau Perusahaan Publik paling sedikit memuat uraian singkat mengenai:
i) RUPS, paling sedikit memuat:
• Informasi mengenai keputusan RUPS pada tahun buku dan 1 (satu) tahun sebelum tahun buku meliputi: 620-636
» Keputusan RUPS pada tahun buku dan 1 (satu) tahun sebelum tahun buku yang direalisasikan pada
√
tahun buku; dan
» Keputusan RUPS pada tahun buku dan 1 (satu) tahun sebelum tahun buku yang belum
√
direalisasikan beserta alasan belum direalisasikan;
• Dalam hal Emiten atau Perusahaan Publik menggunakan pihak independen dalam pelaksanaan RUPS
619; 622; 629;
untuk melakukan perhitungan suara, maka diungkapkan mengenai hal tersebut;
ii) Direksi, paling sedikit memuat: 637-679
• Tugas dan tanggung jawab masing-masing anggota Direksi; 641-646
• Informasi mengenai tugas dan tanggung jawab masing-masing anggota Direksi diuraikan dan dapat
disajikan dalam bentuk tabel.
• Pernyataan bahwa Direksi memiliki pedoman atau piagam (charter) Direksi; 637
• kebijakan dan pelaksanaan frekuensi rapat Direksi, rapat Direksi bersama Dewan Komisaris, dan tingkat
652-666
kehadiran anggota Direksi dalam rapat tersebut termasuk kehadiran dalam RUPS;
1424 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 838
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
KETERANGAN HALAMAN
• Informasi tingkat kehadiran anggota Direksi dalam rapat Direksi, rapat Direksi bersama Dewan Komisaris,
atau RUPS dapat disajikan dalam bentuk tabel.
• Pelatihan dan/atau peningkatan kompetensi anggota Direksi: 666-677
» Kebijakan pelatihan dan/atau peningkatan kompetensi anggota Direksi, termasuk program orientasi
666
bagi anggota Direksi yang baru diangkat (jika ada); dan
» Pelatihan dan/atau peningkatan kompetensi yang diikuti anggota Direksi dalam tahun buku (jika
666-677
ada);
• Penilaian Direksi terhadap kinerja komite yang mendukung pelaksanaan tugas Direksi pada tahun buku
679
paling sedikit memuat:
» Prosedur penilaian kinerja; dan 679
» Kriteria yang digunakan seperti capaian kinerja selama tahun buku, kompetensi dan kehadiran
679
dalam rapat; dan
• Dalam hal Emiten atau Perusahaan Publik tidak memiliki komite yang mendukung pelaksanaan tugas
√
Direksi, maka diungkapkan mengenai hal tersebut.
iii) Dewan Komisaris, paling sedikit memuat: 680-723
• Tugas dan tanggung jawab Dewan Komisaris; 685-687
• Pernyataan bahwa Dewan Komisaris memiliki pedoman atau piagam (charter) Dewan Komisaris; 680
• Kebijakan dan pelaksanaan frekuensi rapat Dewan Komisaris, rapat Dewan Komisaris bersama Direksi
dan tingkat kehadiran anggota Dewan Komisaris dalam rapat tersebut termasuk kehadiran dalam 690-707
RUPS;
Informasi tingkat kehadiran anggota Dewan Komisaris dalam rapat Dewan Komisaris, rapat Dewan
Komisaris bersama Direksi, atau RUPS dapat disajikan dalam bentuk tabel.
• Pelatihan dan/atau peningkatan kompetensi anggota Dewan Komisaris: 708-712
» Kebijakan pelatihan dan/atau peningkatan kompetensi anggota Dewan Komisaris, termasuk
708
program orientasi bagi anggota Dewan Komisaris yang baru diangkat (jika ada); dan
» Pelatihan dan/atau peningkatan kompetensi yang diikuti anggota Dewan Komisaris dalam tahun
708-712
buku (jika ada);
• Penilaian kinerja Direksi dan Dewan Komisaris serta masing-masing anggota Direksi dan anggota Dewan
717-721
Komisaris, paling sedikit memuat:
» Prosedur pelaksanaan penilaian kinerja; 717; 719
» Kriteria yang digunakan seperti capaian kinerja selama tahun buku, kompetensi dan kehadiran
717; 720
dalam rapat; dan
» Pihak yang melakukan penilaian; dan 717; 719
• Penilaian Dewan Komisaris terhadap kinerja Komite yang mendukung pelaksanaan tugas Dewan
722-723
Komisaris pada tahun buku meliputi:
» Prosedur penilaian kinerja; dan 723
» Kriteria yang digunakan seperti capaian kinerja selama tahun buku, kompetensi dan kehadiran
723
dalam rapat;
iv) Nominasi dan remunerasi Direksi dan Dewan Komisaris, paling sedikit memuat: 727-737
• Prosedur nominasi, meliputi uraian singkat mengenai kebijakan dan proses nominasi anggota Direksi
727-728
dan/atau anggota Dewan Komisaris; dan
• Prosedur dan pelaksanaan remunerasi Direksi dan Dewan Komisaris, antara lain: 728
» Prosedur penetapan remunerasi Direksi dan Dewan Komisaris; 729; 733
» Struktur remunerasi Direksi dan Dewan Komisaris seperti, gaji, tunjangan, tantiem/bonus dan 729-731;
lainnya; dan 734-735
» Besarnya remunerasi masing-masing anggota Direksi dan anggota Dewan Komisaris; 732-733;
Pengungkapan informasi dapat disajikan dalam bentuk tabel. 736-737
v) Dewan Pengawas Syariah, bagi Emiten atau Perusahaan Publik yang menjalankan kegiatan usaha
N/A
berdasarkan prinsip syariah sebagaimana tertuang dalam anggaran dasar, paling sedikit memuat:
• Nama;
• Dasar hukum pengangkatan Dewan Pengawas Syariah;
• Periode penugasan Dewan Pengawas Syariah;
• Tugas dan tanggung jawab Dewan Pengawas Syariah; dan
• Frekuensi dan cara pemberian nasihat dan saran serta pengawasan pemenuhan prinsip syariah di pasar
modal terhadap Emiten atau Perusahaan Publik;
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 1425
Page 839
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
KETERANGAN HALAMAN
752-767; 115; 114;
vi) Komite audit, paling sedikit memuat:
117
752-767; 115; 114;
• Nama dan jabatannya dalam keanggotaan komite;
117
752-767; 115; 114;
• Usia;
117
752-767; 115; 114;
• Kewarganegaraan;
117
752-767; 115; 114;
• Riwayat pendidikan;
117
752-767; 115; 114;
• Riwayat jabatan, meliputi informasi:
117
» Dasar hukum penunjukan sebagai anggota komite; √
» Rangkap jabatan, baik sebagai anggota Dewan Komisaris, anggota Direksi, dan/atau anggota
√
komite serta jabatan lainnya (jika ada); dan
» Pengalaman kerja beserta periode waktunya baik di dalam maupun di luar Emiten atau Perusahaan
√
Publik;
• Periode dan masa jabatan anggota Komite Audit; 755-756
• Pernyataan independensi Komite Audit; 758
• Pelatihan dan/atau peningkatan kompetensi yang telah diikuti dalam tahun buku (jika ada); 758-759; 709-711
• Kebijakan dan pelaksanaan frekuensi rapat Komite Audit dan tingkat kehadiran anggota Komite Audit
760-764
dalam rapat tersebut; dan
• Pelaksanaan kegiatan Komite Audit pada tahun buku sesuai dengan yang dicantumkan dalam pedoman
765-767
atau piagam (charter) Komite Audit;
vii) Komite atau fungsi nominasi dan remunerasi Emiten atau Perusahaan Publik, paling sedikit memuat: 768-787
• Nama dan jabatannya dalam keanggotaan komite; 771-772; 106-117
• Usia; 771-772; 106-117
• Kewarganegaraan; 771-772; 106-117
• Riwayat pendidikan; 771-772; 106-117
• Riwayat jabatan, meliputi informasi: 771-772; 106-117
» Dasar hukum penunjukan sebagai anggota komite; √
» Rangkap jabatan, baik sebagai anggota Dewan Komisaris, anggota Direksi, dan/atau anggota
√
komite serta jabatan lainnya (jika ada); dan
» Pengalaman kerja beserta periode waktunya baik di dalam maupun di luar Emiten atau Perusahaan
√
Publik;
• Periode dan masa jabatan anggota komite; 771-772
• Pernyataan independensi komite; 774-775
• Pelatihan dan/atau peningkatan kompetensi yang telah diikuti dalam tahun buku (jika ada); 775-777; 709-712
• Uraian tugas dan tanggung jawab; 777-779
• Pernyataan bahwa telah memiliki pedoman atau piagam (charter); 779
• Kebijakan dan pelaksanaan frekuensi rapat dan tingkat kehadiran anggota dalam rapat tersebut; 779-786
• Uraian singkat pelaksanaan kegiatan pada tahun buku; dan 786-787
• Dalam hal tidak dibentuk Komite Nominasi dan Remunerasi, Emiten atau Perusahaan Publik cukup
mengungkapkan informasi sebagaimana dimaksud dalam huruf i) sampai dengan huruf l) dan
mengungkapkan:
» Alasan tidak dibentuknya komite; dan
» Pihak yang melaksanakan fungsi nominasi dan remunerasi;
787-798;
798-815
822; 823-824; 824-
viii) Komite lain yang dimiliki Emiten atau Perusahaan Publik dalam rangka mendukung fungsi dan tugas 826; 826-830;
Direksi (jika ada) dan/atau komite yang mendukung fungsi dan tugas Dewan Komisaris, paling sedikit 831-832;
memuat: 832-834;
834-836;
836-838;
839-841;
841-842
1426 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 840
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
KETERANGAN HALAMAN
789-790;
108; 111; 113; 116
800-805;
106-107; 109; 110;
112
822; 823-824; 824-
• Nama dan jabatannya dalam keanggotaan komite;
826; 826-830;
831-832;
832-834;
834-836;
836-838;
839-841;
841-842
789-790;
108; 111; 113; 116
800-805;
106-107; 109; 110;
112
822; 823-824; 824-
• Usia;
826; 826-830;
831-832;
832-834;
834-836;
836-838;
839-841;
841-842
789-790;
108; 111; 113; 116
800-805;
106-107; 109; 110;
112
822; 823-824; 824-
• Kewarganegaraan;
826; 826-830;
831-832;
832-834;
834-836;
836-838;
839-841;
841-842
789-790;
108; 111; 113; 116
800-805;
106-107; 109; 110;
112
822; 823-824; 824-
• Riwayat pendidikan;
826; 826-830;
831-832;
832-834;
834-836;
836-838;
839-841;
841-842
789-790;
108; 111; 113; 116
800-805;
106-107; 109; 110;
112
• Riwayat jabatan, meliputi informasi: 822; 823-824; 824-
826; 826-830;
831-832;
832-834;
834-836;
836-838;
839-841;
841-842
» Dasar hukum penunjukan sebagai anggota komite; √
» Rangkap jabatan, baik sebagai anggota Dewan Komisaris, anggota Direksi, dan/atau anggota
√
komite serta jabatan lainnya (jika ada); dan
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 1427
Page 841
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
KETERANGAN HALAMAN
» Pengalaman kerja beserta periode waktunya baik di dalam maupun di luar Emiten atau Perusahaan
√
Publik;
789-790;
108; 111; 113; 116
800-805;
106-107; 109; 110;
112
822; 823-824; 824-
• Periode dan masa jabatan anggota komite;
826; 826-830;
831-832;
832-834;
834-836;
836-838;
839-841;
841-842
791-792;
806
822; 823-824; 824-
826; 826-830;
• Pernyataan independensi komite; 831-832;
832-834;
834-836;
836-838;
839-841;
841-842
792-793;
709-711;
806-809;
709; 710; 711; 712
822; 823-824; 824-
• Pelatihan dan/atau peningkatan kompetensi yang telah diikuti dalam tahun buku (jika ada); dan 826; 826-830;
831-832;
832-834;
834-836;
836-838;
839-841;
841-842
794-795;
810
822; 823-824; 824-
826; 826-830;
• Uraian tugas dan tanggung jawab; 831-832;
832-834;
834-836;
836-838;
839-841;
841-842
795;
810
822; 823-824; 824-
826; 826-830;
• Pernyataan bahwa telah memiliki pedoman atau piagam (charter) komite; 831-832;
832-834;
834-836;
836-838;
839-841;
841-842
795-797;
810-813
822; 823-824; 824-
826; 826-830;
• Kebijakan dan pelaksanaan frekuensi rapat komite dan tingkat kehadiran anggota komite dalam rapat
831-832;
tersebut; dan 832-834;
834-836;
836-838;
839-841;
841-842
1428 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 842
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
KETERANGAN HALAMAN
798;
814-815
822; 823-824; 824-
826; 826-830;
• Uraian singkat pelaksanaan kegiatan komite pada tahun buku; 831-832;
832-834;
834-836;
836-838;
839-841;
841-842
ix) Sekretaris Perusahaan, paling sedikit memuat: 816-821
• Nama; 818
• Domisili; 818
• Riwayat jabatan, meliputi: 818
» Dasar hukum penunjukan sebagai Sekretaris Perusahaan; dan √
» Pengalaman kerja beserta periode waktunya baik di dalam maupun di luar Emiten atau Perusahaan
√
Publik;
• Riwayat pendidikan; 818
• Pelatihan dan/atau peningkatan kompetensi yang diikuti dalam tahun buku; dan 818-819
• Uraian singkat pelaksanaan tugas Sekretaris Perusahaan pada tahun buku; 819-820
x) Unit Audit Internal, paling sedikit memuat: 842-854
• Nama kepala Unit Audit Internal; 843
• Riwayat jabatan, meliputi: 843
» Dasar hukum penunjukan sebagai kepala Unit Audit Internal; dan √
» Pengalaman kerja beserta periode waktunya baik di dalam maupun di luar Emiten atau Perusahaan
√
Publik;
• Kualifikasi atau sertifikasi sebagai profesi audit internal (jika ada); 843
• Pelatihan dan/atau peningkatan kompetensi yang diikuti dalam tahun buku; 843-844
• Struktur dan kedudukan Unit Audit Internal; 844
• Uraian tugas dan tanggung jawab; 845
• Pernyataan bahwa telah memiliki pedoman atau piagam (charter) unit audit internal; dan 847
• Uraian singkat pelaksanaan tugas unit audit internal pada tahun buku termasuk kebijakan dan
845
pelaksanaan frekuensi rapat dengan Direksi, Dewan Komisaris, dan/atau Komite Audit;
xi) Uraian mengenai sistem pengendalian internal (internal control) yang diterapkan oleh Emiten atau
868-872
Perusahaan Publik, paling sedikit memuat:
• Pengendalian keuangan dan operasional, serta kepatuhan terhadap peraturan perundang-undangan
868
lainnya;
• Tinjauan atas efektivitas sistem pengendalian internal; dan 872
• Pernyataan Direksi dan/atau Dewan Komisaris atas kecukupan sistem pengendalian internal; 872
xii) Sistem manajemen risiko yang diterapkan oleh Emiten atau Perusahaan Publik, paling sedikit memuat: 873-897
• Gambaran umum mengenai sistem manajemen risiko Emiten atau Perusahaan Publik; 873
• Jenis risiko dan cara pengelolaannya; 881
• Tinjauan atas efektivitas sistem manajemen risiko Emiten atau Perusahaan Publik; dan 881
• Pernyataan Direksi dan/atau Dewan Komisaris atau Komite Audit atas kecukupan sistem manajemen
897
risiko;
xiii) Perkara hukum yang berdampak material yang dihadapi oleh Emiten atau Perusahaan Publik, entitas
898-902
anak, anggota Direksi dan anggota Dewan Komisaris (jika ada), paling sedikit memuat:
• Pokok perkara/gugatan; 898-902
• Status penyelesaian perkara/gugatan; dan 898-901
• Pengaruhnya terhadap kondisi Emiten atau Perusahaan Publik; 901
xiv) Informasi tentang sanksi administratif/sanksi yang dikenakan kepada Emiten atau Perusahaan Publik,
anggota Dewan Komisaris dan anggota Direksi, oleh Otoritas Jasa Keuangan dan otoritas lainnya pada 903
tahun buku (jika ada);
xv) Informasi mengenai kode etik Emiten atau Perusahaan Publik meliputi: 904-905
• Pokok-pokok kode etik; 904
• Bentuk sosialisasi kode etik dan upaya penegakannya; dan 904-905
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 1429
Page 843
Performa Laporan Profil Analisa dan Pembahasan Fungsi
2023 Manajemen Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank Penunjang Bisnis
KETERANGAN HALAMAN
• Pernyataan bahwa kode etik berlaku bagi anggota Direksi, anggota Dewan Komisaris, dan karyawan
904
Emiten atau Perusahaan Publik;
xvi) Uraian singkat mengenai kebijakan pemberian kompensasi jangka panjang berbasis kinerja kepada
manajemen dan/atau karyawan yang dimiliki oleh Emiten atau Perusahaan Publik (jika ada), antara lain
906-908
berupa program kepemilikan saham oleh manajemen (management stock ownership program/MSOP)
dan/atau program kepemilikan saham oleh karyawan (employee stock ownership program/ESOP);
Dalam hal pemberian kompensasi berupa program kepemilikan saham oleh manajemen (management
stock ownership program/MSOP) dan/atau program kepemilikan saham oleh karyawan (employee stock √
ownership program/ESOP), informasi yang diungkapkan paling sedikit memuat:
• Jumlah saham dan/atau opsi; √
• Jangka waktu pelaksanaan; √
• Persyaratan karyawan dan/atau manajemen yang berhak; dan √
• Harga pelaksanaan atau penentuan harga pelaksanaan; √
xvii) Uraian singkat mengenai kebijakan pengungkapan informasi mengenai: 956-961
• Kepemilikan saham anggota Direksi dan anggota Dewan Komisaris paling lambat 3 (tiga) hari kerja
√
setelah terjadinya kepemilikan atau setiap perubahan kepemilikan atas saham Perusahaan Terbuka; dan
• Pelaksanaan atas kebijakan dimaksud; √
xviii) Uraian mengenai sistem pelaporan pelanggaran (Whistleblowing System) di Emiten atau Perusahaan
963-965
Publik, paling sedikit memuat:
• Cara penyampaian laporan pelanggaran; 963
• Perlindungan bagi pelapor; 964
• Penanganan pengaduan;
• Pihak yang mengelola pengaduan; dan 963
• Hasil dari penanganan pengaduan, paling sedikit: 965
» Jumlah pengaduan yang masuk dan diproses dalam tahun buku; dan 965
» Tindak lanjut pengaduan; 965
Dalam hal Emiten atau Perusahaan Publik tidak memiliki sistem pelaporan pelanggaran (whistleblowing
system), maka diungkapkan mengenai hal tersebut.
xix) Uraian mengenai kebijakan anti korupsi Emiten atau Perusahaan Publik, paling sedikit memuat: 966
• Program dan prosedur yang dilakukan dalam mengatasi praktik korupsi, balas jasa (kickbacks), fraud,
966
suap dan/atau gratifikasi dalam Emiten atau Perusahaan Publik; dan
• Pelatihan/sosialisasi anti korupsi kepada karyawan Emiten atau Perusahaan Publik; 966
Dalam hal Emiten atau Perusahaan Publik tidak memiliki kebijakan anti korupsi, maka dijelaskan alasan
tidak dimilikinya kebijakan dimaksud.
xx) Penerapan atas pedoman Tata Kelola Perusahaan Terbuka bagi Emiten yang menerbitkan efek bersifat
1.002-1.009
ekuitas atau Perusahaan Publik, meliputi:
• Pernyataan mengenai rekomendasi yang telah dilaksanakan; dan/atau √
• Penjelasan atas rekomendasi yang belum dilaksanakan, disertai alasan dan alternatif pelaksanaannya (jika
√
ada).
Pengungkapan informasi dapat disajikan dalam bentuk tabel.
h. Tanggung Jawab Sosial dan Lingkungan Emiten atau Perusahaan Publik
i) Informasi yang diungkapkan dalam bagian Tanggung Jawab Sosial dan Lingkungan merupakan Laporan
Keberlanjutan (Sustainability Report) sebagaimana dimaksud dalam Peraturan Otoritas Jasa Keuangan
√
Nomor 51/POJK.03/2017 tentang Penerapan Keuangan Berkelanjutan bagi Lembaga Jasa Keuangan,
Emiten, dan Perusahaan Publik, paling sedikit memuat:
• Penjelasan strategi keberlanjutan; √
• Ikhtisar aspek keberlanjutan (ekonomi, sosial, dan lingkungan hidup); √
• Profil singkat Emiten atau Perusahaan Publik; √
• Penjelasan Direksi; √
• Tata Kelola Keberlanjutan; √
• Kinerja Keberlanjutan; √
• Verifikasi tertulis dari pihak independen, jika ada; √
• Lembar umpan balik (feedback) untuk pembaca, jika ada; dan √
• Tanggapan Emiten atau Perusahaan Publik terhadap umpan balik laporan tahun sebelumnya; √
1430 Menduniakan Bisnis Indonesia
Page 844
Permodalan & Praktik Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Komitmen Laporan
Manajemen Risiko Perusahaan dan Lingkungan ESG Keuangan
KETERANGAN HALAMAN
ii) Laporan Keberlanjutan sebagaimana dimaksud pada angka i), harus disusun sesuai Pedoman Teknis
Penyusunan Laporan Keberlanjutan (Sustainability Report) Bagi Emiten dan Perusahaan Publik
√
sebagaimana tercantum dalam Lampiran II yang merupakan bagian tidak terpisahkan dari Surat Edaran
Otoritas Jasa Keuangan ini;
iii) Informasi Laporan Keberlanjutan (Sustainability Report) pada angka 1) dapat:
• Diungkapkan pada bagian lain yang relevan di luar bagian Tanggung Jawab Sosial dan Lingkungan,
seperti penjelasan Direksi terkait Laporan Keberlanjutan diungkapkan dalam bagian terkait Laporan √
Direksi; dan/atau
• Merujuk pada bagian lain di luar bagian Tanggung Jawab Sosial dan Lingkungan dengan tetap mengacu
pada Pedoman Teknis Penyusunan Laporan Keberlanjutan (Sustainability Report) Bagi Emiten
√
dan Perusahaan Publik sebagaimana tercantum dalam Lampiran II yang merupakan bagian tidak
terpisahkan dari Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan ini, seperti profil Emiten atau Perusahaan Publik;
iv) Laporan Keberlanjutan (Sustainability Report) sebagaimana dimaksud pada angka i) merupakan bagian
yang tidak terpisahkan dari Laporan Tahunan namun dapat disajikan secara terpisah dengan Laporan √
Tahunan;
v) Dalam hal Laporan Keberlanjutan disajikan secara terpisah dengan Laporan Tahunan, informasi yang
√
diungkapkan dalam Laporan Keberlanjutan dimaksud harus:
• Memuat seluruh informasi sebagaimana dimaksud pada angka i); dan √
• Disusun sesuai Pedoman Teknis Penyusunan Laporan Keberlanjutan (Sustainability Report) Bagi Emiten
dan Perusahaan Publik sebagaimana tercantum dalam Lampiran II yang merupakan bagian tidak √
terpisahkan dari Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan ini;
vi) Dalam hal Laporan Keberlanjutan disajikan secara terpisah dengan Laporan Tahunan, maka dalam bagian
Tanggung Jawab Sosial dan Lingkungan memuat informasi bahwa informasi mengenai Tanggung Jawab
√
Sosial dan Lingkungan telah diungkapkan dalam Laporan Keberlanjutan yang disajikan secara terpisah
dari Laporan Tahunan; dan
vii) Penyampaian Laporan Keberlanjutan (Sustainability Report) yang disajikan secara terpisah dengan
√
Laporan Tahunan harus disampaikan bersamaan dengan penyampaian Laporan Tahunan.
i. Laporan Keuangan Tahunan yang Telah Diaudit
Laporan keuangan tahunan yang dimuat dalam Laporan Tahunan disusun sesuai dengan standar akuntansi
keuangan di Indonesia dan telah diaudit oleh akuntan publik yang terdaftar di Otoritas Jasa Keuangan.
Laporan keuangan tahunan dimaksud memuat pernyataan mengenai pertanggungjawaban atas laporan
keuangan sebagaimana diatur dalam Peraturan Otoritas Jasa Keuangan mengenai tanggung jawab Direksi
atas laporan keuangan atau peraturan perundang-undangan di sektor pasar modal yang mengatur mengenai
laporan berkala perusahaan efek dalam hal Emiten merupakan perusahaan efek.
j. Surat Pernyataan Anggota Direksi dan Anggota Dewan Komisaris tentang Tanggung Jawab atas Laporan
Tahunan Surat pernyataan anggota Direksi dan anggota Dewan Komisaris tentang tanggung jawab atas
Laporan Tahunan disusun sesuai dengan format Surat Pernyataan Anggota Direksi dan Anggota Dewan 68-69
Komisaris tentang Tanggung Jawab atas Laporan Tahunan sebagaimana tercantum dalam Lampiran I yang
merupakan bagian tidak terpisahkan dari Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan ini.
Laporan Tahunan 2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 1431
Page 845
2023 Laporan Tahunan
From Local
to Global
Menduniakan Bisnis Indonesia
Grha BNI
Jl. Jenderal Sudirman Kav. 1
Jakarta 10220, Indonesia
Online
Email: bnicall@bni.co.id
Website: bni.co.id
Telepon & Faks
Solution Center: 1500 046 BNI
Telepon: 021 - 2511 946, 572 8387 @BNI46
Faks: 021 - 572 8295, 572 8053 @BNI46 bni.co.id
Names mentioned 95 people and organisations named in the text · linked when the evidence is strong
unresolved
person
Organ Pendukung
· Komisaris
p.2
unresolved
person
PAKTA INTEGRITAS
· KOMISARIS
p.4
unresolved
org
Negara Indonesia (Persero) Tbk
p.4 ×2
unresolved
org
Menteri Badan Usaha Milik Negara No. PER-
p.7 ×13
unresolved
org
Milik Negara
p.7 ×14
unresolved
org
Menteri Negara Badan Usaha Milik Negara
p.7
unresolved
org
Menteri Negara Badan Usaha Milik Negara Massal
p.7
unresolved
org
Milik
p.9 ×4
unresolved
org
Kementerian BUMN.
p.14 ×3
unresolved
org
Bank Indonesia
p.14 ×7
unresolved
org
Milik Daerah
p.14 ×2
unresolved
org
Bank Buku IV
p.15
unresolved
org
Rintis & Rekan
p.19 ×9
unresolved
org
Menteri BUMN. Para
p.21
unresolved
org
Kementerian
p.26
unresolved
org
PT Kustodian Sentral Efek Indonesia
p.28 ×9
unresolved
—
ialah pemegang saham Seri
p.28
unresolved
person
A Dwiwarna, pemegang saham Seri B,
p.28
unresolved
—
Seri C, kecuali apabila dengan tegas dinyatakan
p.28
unresolved
org
2023 > PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk
p.28
unresolved
—
berupaya untuk mengimplementasikan
p.29
unresolved
—
prinsip-prinsip tata kelola yang baik, terutama
p.29
unresolved
—
termasuk pemegang saham minoritas
p.29
unresolved
—
bertugas sebagai penghubung antara
p.29
unresolved
—
rangka membina
p.29
unresolved
—
intensif, sistematis, dan terencana,
p.29
unresolved
—
diatur dalam Pedoman Perusahaan No. IN/794/KMP/001
p.29
unresolved
—
rangka menjaga transparansi dan akuntabilitas
p.29
unresolved
—
melaksanakan hak dan tanggung jawabnya.
p.29
unresolved
—
Menduniakan Bisnis
p.29
unresolved
org
Bank Negara Indonesia Sosial Instagram
p.30
unresolved
org
Menteri Badan Usaha Milik
p.30
unresolved
org
PT Kustodian Sentral Efek
p.32
unresolved
org
Sentral Efek Indonesia
p.33 ×6
unresolved
org
PT Datindo Entrycom
p.35 ×2
unresolved
person
Ashoya Ratam
· Notaris
p.35 ×3
unresolved
org
Kantor Akuntan Publik Tanudiredja
p.35 ×7
unresolved
org
Kementerian BUMN Tindak Lanjut No. SR-
p.36
unresolved
org
Kantor Akuntan Publik Pengganti
p.37 ×3
unresolved
org
Kantor Akuntan Publik
p.37
unresolved
person
Consumer Banking
· Direktur
p.39 ×2
unresolved
person
Putrama W. Setyawan
· Direktur
p.39 ×4
unresolved
org
PT Bursa Efek Indonesia Nomor Peng-
p.43
unresolved
org
Kementerian Hukum dan HAM
p.43
unresolved
org
PT Bank Mayora
p.46 ×4
unresolved
org
Milik Negara Hasil Pemungutan Suara Total
p.47
unresolved
person
Ratih Nurdiati
· Komisaris
p.48
unresolved
person
Bisnis Konsumer
· Direktur
p.48 ×2
unresolved
person
Bisnis UMKM
· Direktur
p.48 ×2
unresolved
person
Kelembagaan
· Direktur
p.48 ×2
unresolved
person
Muhammad lqbal
p.48
unresolved
person
Silvano Winston Rumantir
· Direktur
p.48 ×4
unresolved
person
Lulus
· Direktur Utama
p.54 ×4
unresolved
person
Supervisi Langsung
· Direktur
p.55 ×2
unresolved
person
Consumer
· Direktur
p.56
unresolved
person
Institutional
· Direktur
p.56
unresolved
org
Enterprise
· Direktur Institutional
p.56
unresolved
org
Menteri BUMN No. PER-
p.63
unresolved
org
Milik Swasta
p.63
unresolved
org
Menteri BUMN.
p.63
unresolved
—
PSP
· Pemegang Saham Pengendali
p.65
Extraction attempts how the parser did, and what it refused
Nothing structured was extracted from this document — the attempts below say why.
No extraction attempted yet.