Source file signed link, expires in 15 minutes
Extracted text 749
Page 1
Page 2
Page 3
Membangun
Pertumbuhan
Melalui Penguatan
Bisnis
2023 Dalam membangun pertumbuhan PT Bank Pembangunan Daerah
Jawa Timur Tbk. (Bank Jatim) secara berkelanjutan, Bank Jatim
Laporan Tahunan senantiasa berupaya untuk meningkatkan kapabilitas seluruh organ
dalam melaksanakan kegiatan usahanya. Hal ini dilaksanakan dengan
meningkatkan pertumbuhan bisnis, inovasi teknologi dan efisiensi.
Fokus Bank dalam mencapai pertumbuhan bisnis berkelanjutan yaitu
dengan menerapkan berbagai strategi antara lain perubahan model
bisnis, reposisi jaringan, perubahan struktur organisasi, meningkatkan
pengelolaan sumber daya manusia (SDM) serta meningkatkan cyber
security. Program transformasi yang dimiliki Bank Jatim telah mampu
menghasilkan kinerja sesuai yang ditargetkan yang ditunjukkan
dengan peningkatan pada laba dan aset Bank.
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023
1
Page 4
Kesinambungan
Tema
2022 2019
Laporan Tahunan Laporan Tahunan
2021 2020
Laporan Tahunan Laporan Tahunan
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
2 Laporan Tahunan 2023
Page 5
2022 Inovasi dan investasi yang telah dilakukan oleh PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
(Bank Jatim) dengan mengembangkan JConnect yang merupakan sebuah Branding Digital Banking
di tahun 2021 telah terimplementasi di tahun 2022. Aplikasi JConnect yang telah dikembangkan
Modernisasi Layanan meliputi JConnect Sipandai, JConnect EKMG, JConnect Eloan, JConnect Mobile Banking dan
untuk Peningkatan Jconnect Internet Banking. Berbagai aplikasi tersebut telah memberikan kemudahan layanan
bagi masyarakat yang selanjutnya memberikan dampak positif pada pertumbuhan bisnis secara
Pertumbuhan Bisnis signifikan di tahun 2022.
2021 Perubahan pada marketplace dan society menuntut perbankan untuk berubah ke arah digital
banking, atau layanan-layanan yang dijalankan dengan dukungan Teknologi Informasi. Hingga
tahun 2021, PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk telah berinovasi dan berinvestasi pada
Pengembangan teknologi agar tetap dapat bersaing dalam era revolusi industri 4.0, khususnya pada situasi pandemi
Bisnis yang Konsisten COVID-19 dan new normal hingga saat ini. Hal tersebut ditujukan untuk memudahkan layanan
kepada nasabah, optimize proses bisnis serta penguatan IT Security. Sebagai wujud komitmen Bank
Melalui Sinergi dan Jatim untuk memberikan ketersediaan layanan perbankan, inovasi, dan kemudahan aksesnya bagi
Konektivitas Digital nasabah dan masyarakat, Bank Jatim dengan bangga mempersembahkan “JConnect”, sebuah
Branding Digital Banking yang mencerminkan transformasi digital Bank Jatim dengan semangat
mengkoneksikan semua kebutuhan dan kemudahan akan akses layanan perbankan.
JConnect juga mampu meningkatkan efektivitas sinergi Bank Jatim dengan berbagai mitra
melalui aplikasi berbasis digital yaitu dengan berbagai merchant Bank Jatim yang dimanfaatkan
oleh lembaga pendidikan, pemerintahan daerah, bantuan sosial dan Rumah Sakit serta dengan
berbagai ekosistem digital di Indonesia.
Sinergi dan konektivitas digital tersebut telah mendorong terlaksananya pengembangan bisnis
yang konsisten. Pada masa Pandemi COVID-19 seperti saat ini, transaksi digital perbankan
mengalami kenaikan cukup signifikan. Masyarakat lebih memilih melakukan transaksi perbankan
melalui gadget mereka masing-masing, tanpa harus datang ke kantor layanan Bank dan dapat
dilakukan kapan saja serta dimana saja secara realtime online.
2020 Tahun 2020 menjadi tantangan berat bagi dunia. Mewabahnya COVID-19 berpengaruh terhadap
kondisi perekonomian global sebagai dampak dari kebijakan pengendalian wabah melalui
pembatasan pergerakan orang dan barang yang diterapkan oleh berbagai negara. Selaras dengan
Menghadapi perekonomian global, dinamika perekonomian nasional sepanjang tahun 2020 juga terdampak
Tantangan, oleh pandemi COVID-19. Aktivitas industri perbankan sepanjang tahun 2020 tergolong cukup
tertahan akibat lemahnya permintaan kredit sebagaimana tercermin dari kinerja pertumbuhan
Menciptakan Peluang kredit sektor perbankan yang masih mengalami perlambatan, dibandingkan tahun sebelumnya,
meskipun DPK tumbuh signifikan, dibandingkan tahun sebelumnya. Hal ini membuat kinerja
intermediasi perbankan menurun lebih rendah dibandingkan periode sebelumnya.
Berbagai kondisi perekonomian global dan nasional serta industri perbankan tersebut telah menjadi
tantangan bagi PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk untuk mengoptimalkan kekuatan
yang dimiliki. Ketahanan dan kecukupan modal Bank yang relatif tinggi serta kepemilikan captive
market dan aksesibilitas belanja pemerintah di Provinsi Jawa Timur telah mampu menangkap
berbagai peluang yang ada. Berbagai peluang tersebut di antaranya besarnya pangsa pasar Bank
Jatim terutama PNS, tingginya populasi penduduk milenial yang merupakan pengguna internet dan
e-commerce, serta pengembangan infrastruktur pendukung pembangunan ekonomi di Provinsi
Jawa Timur yang masih menjadi fokus utama. Optimalisasi kekuatan yang dimiliki Perseroan telah
mampu menghasilkan kinerja sesuai yang ditargetkan. Pada tahun 2020, Perseroan telah mampu
meningkatkan laba dan aset di tengah kondisi yang cukup menantang sepanjang tahun 2020.
2019 Setelah Bank Jatim mampu memaksimalkan kinerja dan meningkatkan Sinergi Berkelanjutan menuju
Transformasi Digital pada 2018, kini Bank Jatim mengangkat tema “Menjaring Peluang untuk
Memberikan Nilai Tambah Menuju Kinerja Terbaik yang Berkelanjutan” Tema tersebut dianalogikan
Modernisasi Layanan dengan garis yang saling terhubung, hal ini menggambarkan proses digitalisasi bank di setiap
untuk Peningkatan operasionalisasi perbankan.
Pertumbuhan Bisnis Sementara blok merah berbentuk panah merepresentasikan komitmen Bank Jatim mewujudkan
pertumbuhan kinerja yang berkelanjutan.
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 3
Page 6
Daftar Isi
Kilas Laporan Direksi
Kinerja dan Dewan Komisaris
Tema dan Arti Tema 1 Laporan Direksi dan Dewan Komisaris
Kesinambungan Tema 2
Laporan Direksi 36
Daftar Isi 4
Laporan Dewan Komisaris 52
Sekilas Tentang Bank Jatim 8
Tanggung Jawab Laporan Tahunan 2023 64
Jejak Langkah 10
Kontribusi Terbaik Kami 12
Profil Perusahaan
Kilas Kinerja Identitas Perusahaan 68
Nama dan Alamat Kantor Cabang dan Kantor
69
Capaian Penting 2023 18 Cabang Syariah
Ikhtisar Data Keuangan Penting 20 Brand Perusahaan 71
Ikhtisar Keuangan dan Rasio Keuangan 20 Riwayat Singkat Perusahaan 72
Ikhtisar Operasional 25 Keterangan Perubahan Nama 73
Informasi Harga Saham 25 Visi, Misi & Budaya Perusahaan 74
Aksi Korporasi 27 Visi 74
Aksi Penghentian Sementara Perdagangan 27 Misi 74
Saham (Suspension) dan/atau Penghapusan
Reviu Visi dan Misi Oleh Dewan Komisaris dan
Pencatatan Saham (Delisting) 75
Direksi
Informasi Obligasi, Sukuk dan/atau Obligasi 27
Budaya Perusahaan 76
Konversi
Kegiatan Usaha 79
Informasi Sumber Pendanaan Lainnya 28
Kegiatan Usaha Menurut Anggaran Dasar dan
Laporan Analis Perusahaan 28 79
yang Dijalankan
Peristiwa Penting Tahun 2023 29
Produk dan Jasa 80
Wilayah Operasional 94
Daftar Keanggotaan Asosiasi 97
Struktur Organisasi 98
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
4 Laporan Tahunan 2023
Page 7
Profil Analisis dan Pembahasan
Perusahaan Manajemen atas Kinerja Bank
Profil Direksi 100 Kronologi Penerbitan dan/atau Pencatatan Efek
151
Lainnya
Profil Dewan Komisaris 109
Informasi Penggunaan Jasa Akuntan Publik (AP)
Profil Dewan Pengawas Syariah 117 152
dan Kantor Akuntan Publik (KAP)
Profil Pejabat Eksekutif 121 Lembaga dan/atau Profesi Penunjang 152
Profil Pegawai 141 Penghargaan dan Sertifikasi 154
Jumlah Pegawai Berdasarkan Jenis Kelamin 141 Informasi yang Tersedia di Website 161
Jumlah Pegawai Berdasarkan Level Jabatan 141
Jumlah Pegawai Berdasarkan Rentang Usia 141
Jumlah Pegawai Berdasarkan Tingkat Pendidikan 142 Analisis dan Pembahasan Manajemen
atas Kinerja Bank
Jumlah Pegawai Berdasarkan Status
142
Kepegawaian
Tinjauan Perekonomian 164
Komposisi Pemegang Saham 143
Analisis Perekonomian Global 164
Komposisi 20 Pemegang Saham Terbesar 144 Analisis Perekonomian Nasional 166
Komposisi Pemegang Saham 5% atau Lebih 145 Analisis Industri Perbankan 168
Komposisi Kelompok Pemegang Saham Analisis Posisi Bank Jatim Dalam Industri
146 170
Masyarakat Kurang dari 5% Perbankan
Kepemilikan Saham Dewan Komisaris dan Direksi 147 Tinjauan Operasional 171
Kepemilkan Saham Senior Manajemen 148 Strategi Bank 171
Klasifikasi Pemegang Saham 148 Aspek Pemasaran 174
Pemegang Saham Utama dan Pengendali 148 Strategi Pemasaran Tahun 2023 174
Pangsa Pasar 174
Daftar Entitas Anak, Entitas Asosiasi dan
148
Perusahaan Ventura Bersama Tinjauan Operasi per Segmen Usaha 177
Struktur Grup Perusahaan 149 Segmen Operasi 177
Informasi Kelompok Usaha Bank 149 Segmen Geografis 209
Kronologi Penerbitan Saham 149 Tinjauan Keuangan 211
Kronologi Penerbitan dan/atau Pencatatan Kinerja Keuangan 211
151
Obligasi
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 5
Page 8
Human Teknologi
Capital Informasi
Laporan Posisi Keuangan 211 Batas Maksimum Pemberian Kredit
284
dan Penyediaan Dana Besar
Laporan Laba Rugi dan Penghasilan
227
Komprehensif Lain Transaksi Spot dan Transaksi Derivatif 287
Laporan Arus Kas 233
Kemampuan Membayar Utang dan Kolektibilitas
235
Piutang
Human Capital
Suku Bunga Dana 239
Analisis Kualitas Aset Produktif 242 Strategi Manajemen Human Capital 288
Suku Bunga Dasar Kredit 243 Kebijakan dan Pelaksanaan Manajemen Human
290
Capital
Struktur Permodalan Bank 250
Informasi Eksposur Risiko dan Permodalan 251 Rekrutmen 290
Ikatan Material Terkait Investasi Barang Modal 264 Pengembangan Kompetensi 292
Investasi Barang Modal 264 Pengembangan Karir 296
Komitmen dan Kontinjensi 265 Penilaian Kinerja 297
Informasi dan Fakta Material Setelah Tanggal
266 Remunerasi dan Kompensasi Jangka Panjang 297
Laporan Akuntan
Program Pensiun 299
Prospek Usaha dan Strategi Ke Depan Tahun
266
2024 Survei Kepuasan Pegawai 299
Pencapaian Target dan Target Ke Depan 269 Human Capital Information System 300
Kebijakan, Pengumuman dan Pembayaran Internalisasi Budaya 302
274
Dividen
Struktur Pengelola Human Capital 303
Realisasi Penggunaan Dana Hasil Penawaran
275
Umum Rencana Kerja Human Capital 2024 304
Informasi Material Mengenai Investasi, Ekspansi,
Divestasi, Penggabungan/
275
Peleburan Usaha, Akuisisi, Restrukturisasi Utang/
Modal
Informasi Transaksi Material yang Mengandung Teknologi Informasi
Benturan Kepentingan dan/atau Transaksi dengan 275
Pihak Afiliasi Strategi Teknologi Informasi 308
Perubahan Peraturan Perundang-Undangan dan Inovasi Teknologi Informasi 309
279
Dampaknya Terhadap Bank
Infrastruktur Teknologi Informasi 310
Perubahan Kebijakan Akuntansi 280
Tata Kelola Teknologi Informasi 311
Tingkat Kesehatan Bank 281
Struktur Pengelola Teknologi Informasi 314
Informasi Kelangsungan Usaha 281
Rencana Kerja Teknologi Informasi 315
Aspek Perpajakan 282
Respon Terhadap Perubahan Arah Kebijakan
283
Moneter
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
6 Laporan Tahunan 2023
Page 9
Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial
Perusahaan Perusahaan
Tata Kelola Perusahaan Akses Informasi dan Data Perusahaan 469
Kode Etik 476
Pencapaian dalam Penerapan Tata Kelola
320 Kebijakan Pemberian Kompensasi Jangka
Perusahaan 479
Panjang Berbasis Kinerja
Dasar Penerapan Tata Kelola Perusahaan 320
Whistleblowing System 481
Struktur dan Mekanisme Tata Kelola Perusahaan 322
Program Anti Korupsi 484
Struktur Organ Perusahaan 322
Pengelolaan Laporan Harta Kekayaan
487
Governance Soft Stucture 322 Penyelenggara Negara (LHKPN)
Mekanisme Tata Kelola Perusahaan 324 Jumlah Penyimpangan (Internal Fraud) dan
488
Upaya Penyelesaian
Pemegang Saham 324
Pemberian Dana Kegiatan Sosial dan/atau
Rapat Umum Pemegang Saham 324 489
Politik
Direksi 334 Penyediaan Dana kepada Pihak Terkait dan
489
Dewan Komisaris 348 Penyediaan Dana Besar
Dewan Pengawas Syariah 382 Rencana Strategis Bank 489
Nominasi dan Remunerasi Dewan Komisaris Buyback Saham dan Buyback Obligasi 489
386
dan Direksi Transaksi yang Mengandung Benturan
489
Kebijakan Keberagaman Dewan Komisaris dan Kepentingan
388
Direksi Perselisihan Internal 490
Transparansi Kepemilikan Saham Direksi dan
390 Pencegahan Transaksi Orang Dalam
490
Dewan Komisaris (Insider Trading)
Organ dan Komite di Bawah Dewan Komisaris 392 Transparansi Kondisi Keuangan dan Non
491
Organ dan Komite di Bawah Direksi 415 Keuangan
Penerapan Tata Kelola dalam Pemberian Penerapan Keuangan Berkelanjutan, Termasuk
Remunerasi Bagi Bank Umum Sesuai POJK 444 Penerapan Tanggung Jawab Sosial dan 491
45/POJK.03/2015 Lingkungan
448 Penerapan Pedoman Tata Kelola Perusahaan
Akuntan Publik 491
Terbuka
Sistem Pengendalian Internal 449
Governance Principles for Banks yang Diterbitkan
499
Manajemen Risiko 453 oleh Basel Committee in Banking Supervision
Fungsi Kepatuhan 464 Good Corporate Governance Assessment 500
Program Anti Pencucian Uang, Pencegahan
Pendanaan Terorisme & Pencegahan 466
Pendanaan Proliferasi Senjata Pemusnah Masal
Tanggung Jawab Sosial Perusahaan
Perkara Hukum 467
Sanksi Administratif yang Dikenakan Kepada
Perusahaan, Anggota Dewan Komisaris dan
468 Indeks OJK 505
Direksi oleh Otoritas Pasar Modal dan Otoritas
Lainnya Laporan Keuangan 526
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 7
Page 10
Sekilas Tentang
Bank Jatim
Total Aset
Rp
103,85
Triliun
Tanggal Berdiri Bidang Usaha Jumlah Kantor
17 Agustus 1961 Jasa Perbankan 1 Kantor Pusat &
1.819 Jaringan Kantor
Produk & Jasa
Simpanan
Kredit Konsumer
Kredit Menengah dan Korporasi
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
8 Laporan Tahunan 2023
Page 11
ALAMAT KANTOR PUSAT
JALAN BASUKI RACHMAD 98 – 104,
SURABAYA 60271
Kepemilikan Saham
51,13% Pemda Tingkat I Provinsi
Jawa Timur
28,35% 38 Pemda Kabupaten/Kota
Jumlah Karyawan 20,52% Masyarakat
4.544 Orang
Produk Tresuri Jasa Bisnis Jasa Kelembagaan
Produk Pembiayaan Produk Dana & Jasa E-Channel dan Jasa
Syariah Syariah Lainnya
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 9
Page 12
Jejak
Langkah
1961-2014 2015-2018
1961 2015
Pendirian PT Bank Pembangunan Daerah Djawa Timur. • Meluncurkan Produk Jatim Prioritas (Layanan Prima
Bagi Nasabah Priority), Tabungan Simpanan Pelajar
(Simpel), Tabungan & Kredit Siumi (Pelaku Usaha
1976 •
Mikro Kecil (PUMK), Tabungan Siklus Nelayan; dan
Bank Jatim dan Perhimpunan Bank Perkreditan
Rakyat Milik Pemerintah Daerah Se-Indonesia
Perubahan Status Ke Badan Usaha Milik Daerah. (Perbamida) sepakat menandatangani Nota
Kesepahaman (MoU) terkait Pemberian Fasilitas
Kredit Linkage Program Kepada Bank Perkreditan
1990
Rakyat (BPR).
Peningkatan Status Ke Bank Devisa.
2016
1999
• Launching Program Loan Agreement;
• Launching Mobile Bank Jatim; dan
• Launching Produk Sipandai;
Perubahan Status dari Badan Usaha Milik Daerah (BUMD)
Menjadi Perseroan Terbatas.
2017
2007 • Pembukaan Bank Jatim Cabang Batam;
• Meluncurkan Produk Baru, di antaranya:
Pembentukan Unit Usaha Bank Jatim Syariah. - Yuan Remittance;
- Giro Plus;
- Jatim Indag Card;
- Smile Premium Link; dan
2012 - Jempol Link (Bancassurance kerja sama dengan
PT Asuransi Jiwa Sinarmas MSIG Life).
Penawaran Umum Perdana Saham Bank Jatim
pada 12 Juli 2012.
2018
2014 • Launching Program Smart ID Card bagi Aparatur;
• Sipil Negara (ASN) bersama Pemerintah Kabupaten
Pembentukan 44 Unit Usaha Mikro. Sumenep;
• Launching Kredit Dana Bergulir (Kredit Hulu Hilir
Agromaritim Sektor Kelautan dan Perikanan);
• Launching Transaksi Remittance;
• Launching Virtual Account.
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
10 Laporan Tahunan 2023
Page 13
2019-2021 2022
2019 2022
• Peresmian dan Launching BJTM Connect; • Peluncuran aplikasi JConnect Invest dengan
• Launching jatimcode (fitur pembayaran Bank Jatim penawaran perdana produk SBR011 dengan total
mobile banking melalui scan QR code); penawaran 4 seri SBN Ritel sepanjang tahun 2022.
• Launching Portal e-form Kredit; • Launching JConnect Remittance yaitu transaksi
• Bankjatim dan UINSA Raih Rekor MURI bersama pengiriman uang dari Malaysia melalui channel (Agen
(aktivasi rekening Efek 5000 civitas akademika atau aplikasi) milik mitra Bank Jatim yaitu MTA –
bersama); Merchantrade Asia.
• Kerja sama dengan GoPay dan Grab; dan
• Tim Bola Voli Putri mencetak hat-trick Juara Livoli
Divisi Utama.
2020
• Launching Jatim Code QRIS (Quick Response Code
Indonesian Standard) sebagai pengembangan fitur
pembayaran Mobile Banking;
• Launching produk pemberian kredit kepada
BUMDES (Badan Usaha Milik Desa) yang merupakan
satu kesatuan dengan Kredit Jatim Mikro;
• Bank Jatim raih berbagai penghargaan, diantaranya
Top of The Top BUMD 2020 dan The Most Profitable
Regional Bank.
2021
• Launching E-Jatim Prioritas.
• Pengembangan digital banking yang berkelanjutan
melalui J-Connect.
• Perluasan Layanan Pembayaran Pajak melalui
marketplace.
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 11
Page 14
Kontribusi Terbaik
Kami
Memiliki Infrastruktur
Teknologi Perbankan Digital
yang Cukup Memadai untuk
Bersaing dengan Industri
Di tengah berbagai tantangan persaingan industri perbankan,
seperti perubahan pola kehidupan masyarakat, hingga kebutuhan
pelanggan yang makin beragam, pelaku industri perbankan
terus berlomba-lomba memberikan pelayanan maksimal kepada
pelanggan atau nasabahnya. Demikian halnya dengan Bank Jatim
yang seiring waktu terus berusaha mempertahankan eksistensi di
industri perbankan di Indonesia. Salah satu syarat mutlak untuk tetap
eksis dan unggul dalam iklim kompetisi yang sedemikian ketat adalah
peningkatan kualitas layanan. Karena hanya dengan layanan yang
excellent, kepuasan nasabah, image bank hingga kinerja keuangan
yang positif dapat diraih. Untuk itu, Bank Jatim terus berinovasi guna
memperkuat posisi bank ini sebagai salah satu pemain terkemuka di
industri perbankan nasional.
Untuk itu, Bank Jatim terus menghadirkan layanan-layanan prima
khususnya digitalisasi melalui layanan JConnect yang terus
mendapatkan penambahan fitur. Pada tahun 2023, Bank Jatim
meluncurkan JConnect Pro. Melalui JConnect Pro, masyarakat kini
dapat membuka rekening Bank Jatim lewat online kapanpun dan
di manapun tanpa harus datang langsung ke kantor. Hanya dengan
mengisi data diri dan verifikasi data dengan video banking, maka
nasabah sudah bisa memiliki rekening Bank Jatim.
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
12 Laporan Tahunan 2023
Page 15
Sinergi dengan Berbagai Pihak
Bank Jatim berkontribusi bagi pembangunan ekonomi daerah Selain mendukung program-program Pemerintah Provinsi Jawa
melalui sinergitas dengan pemerintah pusat maupun daerah Timur, Bank juga turut menjalin konglomerasi bisnis terintegrasi
dalam mendukung program dan proyek-proyek strategis dengan sister company/Bank UMKM Jawa Timur dan BPR
pembangunan ekonomi daerah. Bank Jatim telah mendorong Perbamida. Bank Jatim juga memperkuat jalinan sinergi
kinerja pencapaian bisnis dengan mendukung pelaksanaan dengan Kejaksaan Tinggi Jawa Timur. Selain itu, Bank Jatim
program Nawa Bhakti Satya Pemerintah Provinsi Jawa Timur juga telah menjalin sinergi dengan berbagai pihak antara lain,
serta proyek strategis nasional di Provinsi Jawa Timur. Hal RSU Brimadika untuk Layanan Kesehatan Pegawai, Bank NTB
tersebut dilaksanakan melalui beberapa program di antaranya Syariah sebagai langkah untuk memperkuat Layanan Syariah,
Jatim Sejahtera, Jatim Harmoni, Jatim Berdaya, Jatim Agro, Universitas Negeri Surabaya (UNESA) di Bidang Bisnis dan
Jatim Kerja, Jatim Cerdas dan Sehat dan Jatim Amanah. Akademis serta sinergi dengan Bank Lampung.
Nawa Bhakti
Satya
Pemerintah Provinsi
Jawa Timur
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 13
Page 16
Tingkat Permodalan Bank
yang Relatif Tinggi
Rp CAR
Rasio Capital Adequacy Ratio (CAR) selama 5 (lima) tahun
berturut-turut berada pada level yang aman yaitu berkisar di atas
21%. Level rasio CAR Bank Jatim tersebut menunjukkan struktur
permodalan bank memiliki kapabilitas untuk mengimbangi
risiko pasar, risiko kredit dan risiko operasional dimana rasio
tersebut lebih tinggi dari rasio kecukupan minimum BI/OJK
dan struktur modal Bank sudah memenuhi Peraturan BI/OJK 21%
yang sebesar 14%. Hal ini menunjukkan bahwa Bank telah
mengelola dengan baik modal Bank dan memiliki kecukupan
modal untuk melindungi dari risiko solvabilitas.
2019 2020 2021 2022 2023
Peresmian Desa Desa yang terpilih sebagai Desa Pendulum Devisa
Pendulum Devisa tahun 2023 yaitu:
Desa Ngindeng, Ponorogo
1
Pada tahun 2023, Gubernur Jawa Timur meresmikan Desa (PT Enha Sentosa Indonesia).
Pendulum Devisa Binaan Bank Jatim. Definisi program ini yaitu
DesaTrayang, Nganjuk
untuk membentuk suatu desa yang telah memiliki komoditas 2
(PT Astana Shoga Asia).
unggulan tertentu, berkualitas ekspor, mampu menggerakkan
sebagai pendulum terciptanya kegiatan ekspor di Jawa Timur, Desa Plosorejo, Blitar
3
baik secara mandiri maupun bekerja sama dengan offtaker (Kampung Cokelat).
yang juga berada di wilayah Jawa Timur. Dalam menentukan
Desa Wates, Kediri
pembentukan Desa Pendulum Devisa ada beberapa kriteria 4
yaitu: (PT Tropikal Jaya Sukma – P. Sumali).
1. Memiliki Produk Unggulan. Desa Kedunggalar, Ngawi
2. Desa mempunyai keunikan. 5
(UD Simple Wood - KUPS MJS)
3. Terdapat komunitas penghasil produk unggulan daerah
setempat yang berorientasi ekspor. Desa Wonorejo, Malang
6
(PT Pameling Agro Nusantara –
Sedangkan tujuan dari Desa Pendulum Devisa yaitu: Koperasi Konsumen Pameling Makmur
1. Meningkatkan kegiatan ekspor di Jawa Timur dalam rangka Mandiri).
Jatim berdaya, sekaligus memperbaiki kualitas neraca
Desa Mujing, Pacitan
perdagangan Provinsi Jawa Timur. 7
(PT Indo Bumi Lavanaa - Bumdes Manunggal)
2. Menaikkan brand image dengan system branding dan
menciptakan ekosistem yang mendukung dalam proses Desa Tegalrejo, Probolinggo
8
bisnis UKM yang berorientasi ekspor (dari hulu ke hilir). (CV Dua Putri Sholehah)
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
14 Laporan Tahunan 2023
Page 17
Tabel Permodalan Bank Jatim (Dalam Jutaan Rupiah)
Posisi Kecukupan Modal Bank Jatim 2023 2022 2021
Modal inti utama (CET 1) 11.025.184 10.346.392 9.297.192
Modal pelengkap (Tier 2) 516.010 437.563 415.071
Total Modal Inti dan Modal Pelengkap 11.541.194 10.783.955 9.712.263
Aset Tertimbang Menurut Risiko kredit 40.764.771 34.567.488 32.790.641
Aset Tertimbang Menurut Risiko operasional 4.083.746 8.917.841 8.397.351
Aset Tertimbang Menurut Risiko pasar 49.106 108.144 98.936
Jumlah Aset Tertimbang Menurut Risiko 44.897.623 43.593.473 41.286.928
RASIO KECUKUPAN MODAL (%)
Rasio CET 1 24,56% 23,73% 22,52%
Rasio kewajiban penyediaan modal minimum untuk risiko kredit dan risiko operasional 25,73% 24,80% 23,58%
Rasio kewajiban penyediaan modal minimum untuk risiko kredit, risiko pasar dan risiko 24,74% 23,52%
25,71%
operasional
DESA PENDULUM
DEVISA Desember 2023
Membentuk suatu desa yang telah memiliki komoditas Apresiasi dan Branding diberikan kepada
unggulan tertentu, berkualitas ekspor, mampu menggerakkkan Desa Pendulum Devisa
sebagai pendulum terciptanya kegiatan ekspor di Jawa Timur,
baik secara mandiri maupun bekerjasama dengan offtaker yang
juga berada di wilayah Jawa Timur.
September 2023
Terdapat 1 Desa pada Launching tahap lll
Mei 2023 Desa Tegalrejo (Probolinggo)
Terdapat 3 Desa pada Launching tahap l Desa
Ngindeng (Ponorogo), Desa Trayang (Nganjuk ), 03 04
dan Desa Plosorejo (Blitar)
01 02
Agustus 2023
Terdapat 4 Desa pada Launching tahap ll Desa
Wates (Kediri), Desa Kedunggalar (Ngawi), Desa
Wonorejo (Malang), dan Desa Mujing (Pacitan)
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 15
Page 18
KILAS
Kinerja
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
16 Laporan Tahunan 2023
Page 19
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 17
Page 20
Capaian Penting
2023
KREDIT KOMERSIAL KREDIT KONSUMER KREDIT MIKRO
DAN KORPORASI TAHUN 2023 TAHUN 2023
TAHUN 2023
Rp
7,06 Rp
30,26 Rp
7,62
triliun triliun triliun
Meningkat Sebesar Meningkat Sebesar Meningkat Sebesar
6,80% 9,23% 44,02%
dibandingkan 2022 dibandingkan 2022 dibandingkan 2022
KREDIT RITEL DAN MENENGAH
TAHUN 2023
Meningkat Sebesar
Rp
6,64 41,32%
triliun
dibandingkan 2022
PEMBIAYAAN SYARIAH
TAHUN 2023 Meningkat Sebesar
Rp
2,19 14,94%
triliun
dibandingkan 2022
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
18 Laporan Tahunan 2023
Page 21
PENDAPATAN BUNGA SYARIAH
TAHUN 2023
Meningkat Sebesar
Rp
7,36 6,90%
triliun
dibandingkan 2022
JUMLAH ASET
TAHUN 2023 Meningkat Sebesar
Rp
103,85 0,80%
triliun
dibandingkan 2022
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 19
Page 22
Ikhtisar Data
Keuangan Penting
Ikhtisar Keuangan dan Rasio Keuangan
Tabel Ikhtisar Keuangan (dalam jutaan Rupiah)
Uraian 2023 2022 2021 2020 2019
LAPORAN POSISI KEUANGAN
ASET
Kas 2.652.775 1.988.262 2.023.077 2.511.548 2.729.776
Giro pada Bank Indonesia 7.971.412 10.786.740 8.805.300 3.659.968 5.734.527
Giro pada bank lain 491.330 303.129 211.681 237.715 111.479
Cadangan kerugian penurunan nilai (1.077) (441) (238) (53) (25)
Giro pada bank lain - neto 490.253 302.688 211.443 237.662 111.454
Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain 5.234.721 6.916.329 9.917.695 6.884.658 11.989.584
Cadangan kerugian penurunan nilai (5.026) (3.154) (1.763) (795) (2.357)
Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain - neto 5.229.695 6.913.175 9.915.932 6.883.863 11.987.227
Tagihan spot dan derivatif - 361 - - -
Surat berharga 16.323.831 23.217.671 32.388.966 14.666.737 9.568.245
Cadangan kerugian penurunan nilai (511) (400) (5.943) (8.118) (5.174)
Surat-surat berharga - neto 16.323.320 23.217.271 32.383.023 14.658.619 9.563.071
Surat berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali 8.303.663 4.095.066 - - 1.038.432
Tagihan dari surat berharga yang dibeli dengan janji 7.822.847 3.420.685 12.573.044 5.837.520
6.247.318
dijual kembali
Tagihan lainnya 223.138 286.147 230.019 131.932 81.265
Kredit yang diberikan dan pembiayaan syariah
Pihak berelasi 184.848 134.871 182.889 285.595 320.896
Pihak ketiga 54.576.055 46.061.786 42.566.670 41.195.171 38.031.404
Jumlah kredit yang diberikan 54.760.903 46.196.657 42.749.559 41.480.766 38.352.300
Cadangan kerugian penurunan nilai (1.364.905) (1.318.612) (1.831.417) (1.454.721) (980.134)
Kredit yang diberikan - neto 53.395.998 44.878.045 40.918.142 40.026.045 37.372.166
Pendapatan bunga yang masih akan diterima 685.734 646.125 793.900 555.020 416.420
Biaya dibayar dimuka 207.452 166.661 134.200 227.932 285.522
Aset tetap
Biaya perolehan 2.230.878 2.109.260 1.906.263 1.882.572 1.595.455
Akumulasi penyusutan (953.165) (825.010) (762.052) (676.592) (572.026)
Nilai buku 1.277.713 1.284.250 1.144.211 1.205.980 1.023.429
Aset pajak tangguhan, neto 472.123 502.238 627.211 591.676 522.638
Piutang pajak 777 493 412 65 -
Aset lain-lain, neto 373.402 140.998 115.775 356.098 52.866
JUMLAH ASET 103.854.773 103.031.367 100.723.330 83.619.452 76.756.313
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
20 Laporan Tahunan 2023
Page 23
KILAS
KINERJA
Uraian 2023 2022 2021 2020 2019
LIABILITAS, DANA SYIRKAH TEMPORER DAN EKUITAS
LIABILITAS
Liabilitas segera 987.604 872.514 593.875 484.834 357.565
Simpanan dari nasabah
Pihak berelasi 12.644.538 15.295.405 17.719.735 14.373.446 14.940.917
Pihak ketiga 63.205.317 64.630.285 63.668.950 52.412.975 45.604.955
Jumlah simpanan dari nasabah 75.849.855 79.925.690 81.388.685 66.786.421 60.545.872
Simpanan dari bank lain
Pihak berelasi 56.694 141.996 360.169 238.860 137.819
Pihak ketiga 2.503.627 3.168.842 3.756.367 2.576.134 2.750.611
Jumlah simpanan dari bank lain 2.560.321 3.310.838 4.116.536 2.814.994 2.888.430
Liabilitas surat berharga yang dijual dengan janji dibeli
7.915.163 3.891.346 - - 1.037.094
kembali
Pinjaman yang diterima 596.977 631.464 655.288 631.355 1.870.246
Utang pajak 143.245 90.783 165.476 93.135 63.766
Beban yang masih harus dibayar 504.748 520.840 478.647 484.666 433.507
Liabilitas lain-lain 779.314 472.054 529.738 596.630 538.275
JUMLAH LIABILITAS 89.337.227 89.715.529 87.928.245 71.892.035 67.734.755
DANA SYIRKAH TEMPORER
Simpanan dari nasabah
Pihak berelasi 3.764 2.302 3.021 1.686 -
Pihak ketiga 2.343.291 1.839.390 1.810.161 1.680.173 -
Jumlah simpanan dari nasabah 2.347.055 1.841.692 1.813.182 1.681.859 -
Simpanan dari bank lain
Pihak ketiga 19.422 28.285 71.364 40.610 -
Jumlah simpanan dari bank lain 19.422 28.285 71.364 40.610 -
TOTAL DANA SYIRKAH TEMPORER 2.366.477 1.869.977 1.884.546 1.722.469 -
EKUITAS
Modal saham:
Seri A: nilai nominal Rp250 (Rupiah penuh) per
saham
Seri B: nilai nominal Rp250 (Rupiah penuh) per saham
Modal dasar:
Seri A: 24.000.000.000 saham
Seri B: 12.000.000.000 saham
Modal ditempatkan dan disetor penuh:
Seri A: 11.934.147.982 saham
Seri B: 3.081.350.100 saham 3.753.875 3.753.875 3.753.875 3.753.875 3.750.593
Tambahan modal disetor - neto 532.734 532.734 532.734 532.734 528.753
Surplus revaluasi aset tetap 788.049 789.998 749.717 754.382 748.183
Pengukuran kembali liabilitas imbalan kerja pasti - (100.912) (163.811) (197.081) (276.061)
(117.777)
setelah pajak tangguhan
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 21
Page 24
Uraian 2023 2022 2021 2020 2019
Keuntungan (kerugian) yang belum direalisasi atas
aset keuangan yang diukur pada nilai wajar melalui
(63.958) (115.048) 213.177 125.753 20
penghasilan komprehensif lain - setelah pajak
tangguhan
Saldo laba
Cadangan umum 5.788.041 5.042.390 4.301.777 3.546.323 2.893.565
Belum ditentukan penggunaannya 1.470.105 1.542.824 1.523.070 1.488.962 1.376.505
JUMLAH EKUITAS 12.151.069 11.445.861 10.910.539 10.004.948 9.021.558
JUMLAH LIABILITAS, DANA SYIRKAH TEMPORER
103.854.773 103.031.367 100.723.330 83.619.452 76.756.313
DAN EKUITAS
LAPORAN LABA RUGI DAN PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN
Pendapatan bunga dan syariah 7.357.284 6.882.651 6.655.168 6.088.742 5.839.016
Beban bunga dan syariah (2.316.184) (1.965.595) (1.977.487) (2.031.472) (1.839.415)
PENDAPATAN BUNGA DAN SYARIAH, NETO 5.041.100 4.917.056 4.677.681 4.057.270 3.999.601
PENDAPATAN OPERASIONAL LAINNYA
Pemulihan kerugian penurunan nilai atas aset keuangan - - 361.666 - -
Administrasi giro, tabungan dan deposito 193.996 184.480 172.779 162.607 155.360
Penerimaan kembali kredit hapus buku 127.264 56.653 55.003 55.055 77.973
Administrasi kredit 30.880 42.511 34.055 41.357 45.993
Provisi dan komisi selain dari kredit yang diberikan 22.093 11.105 5.225 5.613 14.795
Lainnya 274.187 238.820 177.629 153.239 179.859
JUMLAH PENDAPATAN OPERASIONAL LAINNYA 648.420 533.569 806.357 417.871 473.980
BEBAN OPERASIONAL LAINNYA
Tenaga kerja dan tunjangan karyawan (1.762.643) (1.674.698) (1.644.897) (1.544.532) (1.459.394)
Umum dan administrasi (1.182.987) (1.229.388) (1.078.820) (684.216) (683.957)
Penyisihan kerugian penurunan nilai atas aset keuangan (694.136) (404.659) (819.201) (567.751) (370.265)
Kerugian yang belum direalisasi dari perubahan nilai - - - -
-
wajar Efek-Efek, neto
Beban lainnya (194.713) (201.054) (150.020) (162.365) (163.386)
JUMLAH BEBAN OPERASIONAL LAINNYA (3.834.479) (3.509.799) (3.692.938) (2.958.864) (2.677.002)
LABA OPERASIONAL 1.855.041 1.940.826 1.791.100 1.516.277 1.796.579
PENDAPATAN (BEBAN) NON-OPERASIONAL
Fee jasa pelayanan pajak 6.444 6.084 4.684 10.063 12.796
Keuntungan atas penjualan aset tetap 5.608 5.274 3.952 2.670 393
Keuntungan penjualan Efek-Efek neto 8.698 2.757 131 - -
Keuntungan (kerugian) selisih kurs 2.390 - 3.497 2.255 2.440
Pendapatan non-operasional lainnya 33.901 158.513 404.119 16.688 58.490
Beban non-operasional (19.339) (83.405) (269.509) (40.586) (6.565)
Keuntungan yang belum direalisasi dari perubahan nilai - - - -
-
wajar Efek-Efek, Neto
TOTAL PENDAPATAN (BEBAN) NON OPERASIONAL 89.223 146.874 (8.910) 67.554
37.702
/ TOTAL NON OPERATING INCOME (EXPENSES)
LABA SEBELUM BEBAN PAJAK 1.892.743 2.030.049 1.937.974 1.507.367 1.864.133
BEBAN PAJAK - NETO (422.638) (487.225) (414.904) (18.405) (487.628)
LABA TAHUN BERJALAN 1.470.105 1.542.824 1.523.070 1.488.962 1.376.505
PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
22 Laporan Tahunan 2023
Page 25
KILAS
KINERJA
Uraian 2023 2022 2021 2020 2019
Pos-pos yang tidak akan direklasifikasi ke laba rugi:
Surplus revaluasi aset tetap (1.949) 40.281 (4.665) 6.199 74.239
Pengukuran kembali liabilitas imbalan kerja pasti (21.898) 100.163 41.074 100.536 (289.357)
Penyesuaian Saldo Awal - (19.678) - - -
Pajak penghasilan terkait 5.033 (17.586) (7.804) (21.556) 57.871
Pos-pos yang akan direklasifikasi ke laba rugi:
Keuntungan (kerugian) yang belum direalisasi atas (400.611) 103.326 155.226 25
aset keuangan yang diukur pada nilai wajar melalui 63.074
penghasilan komprehensif lain
Penyesuaian Saldo Awal - (3.730) - - -
Pajak penghasilan terkait (11.984) 76.116 (15.902) (29.493) (5)
PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN NETO (225.045) 116.029 240.405 (157.222)
32.276
SETELAH PAJAK
TOTAL LABA KOMPREHENSIF TAHUN BERJALAN 1.502.381 1.317.779 1.639.099 1.729.367 1.219.283
LABA PER SAHAM DASAR (DALAM NILAI PENUH) 97,91 102,75 101,43 99,16 91,80
LAPORAN ARUS KAS
ARUS KAS DARI AKTIVITAS OPERASI
Penerimaan bunga, syariah, provisi dan komisi 7.324.150 7.030.426 6.421.514 5.950.142 5.793.913
Penerimaan dari pendapatan operasional lainnya 521.156 476.364 384.463 153.239 396.007
Penerimaan kembali dari kredit hapus buku 127.264 56.653 55.003 55.055 77.973
Penerimaan dari pendapatan non-operasional 60.386 172.136 416.380 29.007 74.120
Pembayaran untuk biaya non-operasional (19.337) (82.913) (269.509) (40.586) (6.565)
Pembayaran bunga, syariah, provisi dan komisi (2.310.264) (1.931.344) (1.983.506) (1.799.442) (1.832.032)
Pembayaran beban tenaga kerja dan tunjangan (1.659.597) (1.644.897) (1.490.765) (1.427.754)
(1.763.167)
karyawan
Pembayaran beban umum dan administrasi (1.283.327) (1.296.665) (1.211.045) (544.941) (777.253)
Pembayaran pajak (368.455) (389.372) (378.098) (378.774) (581.512)
Kas neto diterima sebelum perubahan aset dan
2.288.406 2.375.688 1.790.305 1.932.935 1.716.897
liabilitas operasi
Perubahan dalam aset dan liabilitas operasi:
Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain (1.500) (7.000) - 112.000 (112.000)
Tagihan spot dan derivatif - - - - -
Kredit yang diberikan (9.193.797) (4.347.656) (1.268.793) (3.128.466) (5.038.885)
Efek-efek yang dijual dengan janji dibeli kembali (4.208.597) (4.095.066) - 1.038.432 (471.540)
Tagihan reverse repo 1.575.529 (4.402.162) 9.152.359 (6.735.524) (5.837.520)
Aset lain-lain dan tagihan lainnya (166.678) (117.044) 235.620 (282.585) (53.071)
Liabilitas segera 115.091 278.638 109.040 127.269 (146.873)
Simpanan dari nasabah (3.570.473) (1.434.484) 14.733.587 7.922.408 9.629.941
Simpanan dari bank lain (759.380) (848.777) 1.332.296 (32.826) 2.153.322
Liabilitas Efek-Efek yang dijual dengan janji dibeli
4.023.817 3.891.346 - (1.037.094) 470.394
kembali
Liabilitas lain-lain 200.981 (39.476) 77.535 (146.658) 27.092
Kas neto diperoleh dari aktivitas operasi (9.696.601) (8.745.993) 26.161.949 (230.109) 2.337.757
ARUS KAS DARI AKTIVITAS INVESTASI
Pembelian surat berharga 6.948.323 8.846.760 (17.722.229) (4.943.265) (1.774.238)
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 23
Page 26
Uraian 2023 2022 2021 2020 2019
Perolehan aset tetap (149.298) (248.269) (70.838) (32.487) (22.126)
Penjualan aset tetap 5.608 5.274 4.556 2.671 393
Kas neto digunakan untuk aktivitas investasi 6.804.633 8.603.765 (17.788.511) (4.973.081) (1.795.971)
ARUS KAS DARI AKTIVITAS PENDANAAN
Penerimaan (pembayaran) dari pinjaman yang diterima 43.578 (23.825) 23.933 (1.238.891) 1.144.682
Penambahan Pinjaman - - - - -
Penerimaan dari penambahan modal saham - - - 7.263 14.209
Pembayaran liabilitas sewa 6.316 (21.111) - (886) -
Pembayaran dividen kas (797.173) (782.457) (733.508) (723.747) (683.865)
Kas neto digunakan untuk aktivitas pendanaan (747.279) (827.393) (709.575) (1.956.261) 475.026
Kenaikan neto kas dan setara kas (3.639.247) (969.621) 7.663.863 (7.159.451) 1.016.812
Kas dan setara kas pada awal tahun 19.988.131 20.957.752 13.293.890 20.453.366 19.437.785
Pengaruh perubahan kurs mata uang asing - - - (25) (1.231)
Kas dan setara kas pada akhir tahun 16.348.884 19.988.131 20.957.753 13.293.890 20.453.366
Kas dan setara kas terdiri dari:
Kas 2.652.775 1.988.262 2.023.077 2.511.548 2.729.776
Giro pada Bank Indonesia 7.971.412 10.786.740 8.805.300 3.659.969 5.734.527
Giro pada bank lain 491.330 303.129 211.681 237.715 111.479
Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain 5.233.367 6.910.000 9.917.695 6.884.658 11.877.584
Jumlah kas dan setara kas 16.348.884 19.988.131 20.957.753 13.293.890 20.453.366
RASIO KEUANGAN (%)
Kewajiban Pemenuhan Modal Minimum (KPMM) 25,71% 24,74% 23,52% 21,64% 21,23%
Kualitas Aset Produktif 4,31% 2,55% 3,31% 3,48% 2,83%
Kredit Bermasalah (NPL-Gross) 2,49% 2,83% 4,48% 4,00% 2,77%
CKPN Terhadap Aset Produktif 1,72% 1,62% 2,10% 1,93% 1,50%
Pemenuhan PPAP/CKPN 71,72% 73,04% 67,93% 59,48% 52,84%
Laba Terhadap Pendapatan 18,32% 18,92% 20,40% 21,70% 21,76%
Liabilitas Terhadap Ekuitas 735,22% 800,16% 823,17% 735,78% 750,81%
Liabilitas Terhadap Jumlah Aset 86,02% 88,89% 89,17% 88,04% 88,25%
Margin Bunga Bersih 5,57% 5,11% 5,11% 5,55% 6,11%
Rasio Fee Based Income Terhadap Total Pendapatan
6,10% 6,32% 5,50% 12,37% 8,86%
Operasional
Biaya Operasional/Pendapatan Operasional (BOPO) 77,27% 76,15% 75,95% 77,76% 71,40%
Return on Asset (ROA) 1,87% 1,95% 2,05% 1,95% 2,73%
Return on Equity (ROE) 13,96% 16,24% 17,26% 18,77% 18,00%
Cost to Income Ratio (CIR) 39,56% 38,41% 38,83% 36,91% 33,52%
Net Interest Margin (NIM) 5,57% 5,11% 5,11% 5,55% 6,11%
Rasio Efisiensi Biaya 52,53% 50,64% 52,82% 50,93% 52,65%
Kredit Terhadap Dana Pihak Ketiga (LDR) 70,03% 56,50% 51,38% 60,58% 63,34%
BMPK - - - - -
Giro Wajib Minimum (Rupiah) 8,85% 4,75% 5,73% 0,00% 9,63%
Giro Wajib Minimum (Valuta Asing) 6,62% 7,39% 7,36% 8,22% 9,21%
Posisi Devisa Netto (PDN) 0,43% 3,26% 0,84% 0,90% 1,37%
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
24 Laporan Tahunan 2023
Page 27
KILAS
KINERJA
Ikhtisar Operasional
Tabel Ihktisar Operasional Bank Jatim (dalam jutaan Rupiah)
Uraian 2023 2022 2021 2020 2019
KONVENSIONAL
KREDIT/PINJAMAN
Kredit Menengah Korporasi dan Sindikasi* - 10.320.231 9.691.297 9.748.903 8.711.965
Kredit Mikro Ritel dan Program *
- 6.272.869 4.981.888 4.173.152 3.578.740
Kredit Konsumer 30.256.043 27.698.345 26.313.613 25.989.907 24.659.762
Kredit Mikro** 7.617.655 5.289.479 - - -
Kredit Ritel dan Menengah **
6.635.264 4.695.043 - - -
Kredit Komersial dan Korporasi **
7.064.083 6.614.321 - - -
DANA PIHAK KETIGA/SIMPANAN
Giro 20.750.151 23.477.047 25.862.874 21.039.158 23.721.437
Tabungan 28.016.300 23.118.307 24.264.622 22.285.619 21.669.322
Deposito 26.827.854 30.543.334 31.088.576 23.316.556 13.509.606
JASA LAINNYA
Tresuri 36.430.876 43.251.010 45.281.074 33.911.368 29.707.332
SYARIAH
Funding 2.602.606 2.065.118 1.985.795 1.826.436 1.645.508
Pembiayaan Syariah 2.187.858 1.903.471 1.762.368 1.607.359 1.401.833
Jasa Lainnya Syariah 1.216.406 998.163 1.964.752 1.378.999 875.545
* Pada tahun 2023 disesuaikan dengan struktur organisasi dan menjadi bagian dari Kredit Mikro, Kredit Ritel dan Menengah serta Kredit Komersial dan Korporasi.
**Pada tahun 2019 sampai dengan tahun 2021 masih menjadi bagian dari Kredit Menengah Korporasi dan Sindikasi serta Kredit Mikro Ritel dan Program
Informasi
Saham
Tabel Harga, Volume dan Kapitalisasi Saham Bank Jatim 2022-2023
Harga per lembar saham
Jumlah Saham Volume Kapitalisasi
Tahun Beredar Perdagangan Pasar
Pembukaan Tertinggi Terendah Penutupan
(lembar saham) (lembar saham) (Rp Miliar)
(Rp) (Rp) (Rp) (Rp)
2023
Triwulan I 710 755 685 735 15.015.498.082 139.115 11.036
Triwulan II 735 745 740 645 15.015.498.082 104.445 9.684
Triwulan III 650 660 635 635 15.015.498.082 113.499 9.534
Triwulan IV 640 640 600 625 15.015.498.082 224.325 9.384
2022
Triwulan I 750 830 735 790 15.015.498.082 250.951 11.862
Triwulan II 785 800 735 740 15.015.498.082 230.962 11.111
Triwulan III 740 740 705 705 15.015.498.082 114.949 10.586
Triwulan IV 710 730 675 710 15.015.498.082 78.922 10.661
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 25
Page 28
Grafik Harga Penutupan Saham Bank Jatim Tahun 2022 - 2023
Harga Penutupan Saham (Rp)
800
780 790
760
740
740 735
720 710
705
700
680
660 645
635
640
625
620
600
Triwulan I Triwulan II Triwulan III Triwulan IV Triwulan I Triwulan II Triwulan III Triwulan IV
2022 2023
Grafik Volume Perdagangan Saham Bank Jatim Tahun 2022-2023
300.00
Volume Perdagangan (Lembar Saham)
250.952
250.000 230.962
224.325
200.000
150.000 139.115
114.949 113.499
104.445
100.000
78.922
50.000
0
Triwulan I Triwulan II Triwulan III Triwulan IV Triwulan I Triwulan II Triwulan III Triwulan IV
2022 2023
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
26 Laporan Tahunan 2023
Page 29
KILAS
KINERJA
Grafik Pergerakan Harga dan Volume Saham Bank Jatim Tahun 2022 – 2023
300.00 800
790
Volume Perdagangan (Lembar Saham)
250.952 780
250.000 230.962
Harga Penutupan (Rp)
760
224.325
740
735 740
200.000
720
705 710
150.000 139.115 700
114.949 113.499 680
104.445
100.000
78.922 660
645
635 640
50.000 625
620
0 600
Triwulan I Triwulan II Triwulan III Triwulan IV Triwulan I Triwulan II Triwulan III Triwulan IV
2022 2023
Volume Perdagangan (Lembar Saham) Harga Penutupan (Rp)
Aksi Korporasi
Pada tahun 2023, Bank Jatim tidak melakukan Aksi Korporasi terkait dengan aktivitas yang berpengaruh terhadap jumlah saham
beredar, di antaranya pemecahan saham, penggabungan saham, dividen saham, saham bonus dan perubahan nilai nominal saham.
Aksi Penghentian Sementara Perdagangan Saham (Suspension)
dan/atau Penghapusan Pencatatan Saham (Delisting)
Sampai dengan 31 Desember 2023, Bank Jatim tidak pernah dikenakan sanksi penghentian sementara perdagangan saham
(suspension) dan/atau penghapusan pencatatan saham (delisting).
Informasi Obligasi, Sukuk
dan/atau Obligasi Konversi
Sampai dengan 31 Desember 2023, Bank Jatim belum menerbitkan obligasi/sukuk/obligasi Konversi. Dengan demikian tidak
terdapat informasi mengenai obligasi/sukuk/obligasi Konversi.
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 27
Page 30
Informasi
Sumber Pendanaan Lainnya
Sampai dengan 31 Desember 2023, Bank Jatim tidak menerbitkan Efek lainnya, sehingga tidak terdapat informasi kronologi
penerbitan dan/atau pencatatan Efek lainnya.
Laporan
Analis Perusahaan
No Nama Rekomendasi Target Price Tanggal
1. Panin Sekuritas Neutral - 20 Februari 2023
2. Sadif Investment Buy 693 18 Agustus 2023
3. Sinarmas Sekuritas Buy 725 28 Juli 2023
4. BRI Danareksa Buy 850 5 Juli 2023
5. Mandiri Sekuritas Neutral 800 17 Februari 2022
6. RHB Research Buy 1000 9 Desember 2022
7. Binaartha Sekuritas Hold 740 23 Desember 2022
RESUME
Per Desember 2023, Bank Jatim terus menunjukkan pertumbuhan baik dari aset yang tumbuh 0,80% yoy dan aset produktif yang tumbuh 18,54%
yoy. Untuk Income Statement pada Net Interest Income mengalami penurunan -1,13%. Hal tersebut dikarenakan hasil pendapatan bunga yang
tidak sejalan dengan pertumbuhan kredit ditambah beban bunga yang naik sebesar 26,97%. Untuk pencadangan naik 71,54 % yoy serta rasio Non
Performing Loan (NPL) turun dari 2,83% menjadi 2,49% karena penyelesaian kredit bermasalah serta adanya kredit hapus buku.
• Dari sisi Dana Pihak Ketiga (DPK) mengalami pertumbuhan -4,37 % yoy. Penurunan simpanan dari Giro yang turun -11,46%, Deposito mengalami
penuruan -10,49 %. Dari sisi tabungan mengalami kenaikan 9,38%. Tabungan mengalami kenaikan karena merupakan refleksi dari tumbuhnya
pengguna aplikasi mobile banking JConnect yang telah diunduh sebanyak 606 ribu naik 30% dengan total volume transaksi sebesar 3,3 triliun
di tahun 2023. Bank Jatim mencatatkan laba bersih sebesar 1,47 triliun atau turun – 4,71% yoy.
• Posisi Rasio Bank Jatim untuk Loan to Deposit Ratio (LDR) tahun 2023 naik dari 56,50 % menjadi 70,03% karena sejalan dengan pertumbuhan
kredit. Untuk RoE turun menjadi -2,28 %, RoA turun menjadi -0,08%, hal tersebut dikarenakan pada sisi aset naik dengan tidak diiringi oleh
pertumbuhan laba. Sedangkan Net Interest Margin (NIM) mengalami kenaikan di posisi 5,11% dari 5,57%. Rasio BOPO terdapat kenaikan
menjadi 77,27% karena beban bunga yang tinggi dan penambahan pegawai baru.
• Target Bank Jatim tahun 2024 yaitu, aset tumbuh 9,29% dan DPK tumbuh 13,02%. Dalam rangka melakukan optimalisasi pertumbuhan
kredit, Bank Jatim berinisiatif melakukan pergeseran dari treasury placement ke kredit sehingga kredit ditargetkan tumbuh 23,66%, karena
didukung dengan penambahan jumlah Account Officer (AO). Dengan demikian, karena loan yield yang lebih tinggi daripada treasury yield akan
berdampak pada rasio LDR dan NIM yang meningkat sehingga laba bersih sebelum pajak akan ditargetkan tumbuh sebesar 15,82% yoy.
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
28 Laporan Tahunan 2023
Page 31
KILAS
KINERJA
Peristiwa Penting
di Tahun 2023
19 Januari 02 Februari 17 Maret
Bank Jatim dan RSU Brimadika Bank Jatim mendukung Program Bank Jatim meluncurkan Tabungan
menjalin kerja sama Layanan Kementerian Keuangan melalui Santri untuk menggarap potensi
Kesehatan Pegawai bantuan UMKM dan KUR. ekonomi syariah.
20 Januari 08 Maret 20 Maret
Bank Jatim mengawali tahun 2023 Bank Jatim menandatangani Bank Jatim mendukung misi dagang
dengan melaksanakan penyerahan perjanjian kerja sama sinergi bisnis Pemerintah Provinsi Jawa Timur di
CSR Bank Jatim peduli. dengan Bank NTB Syariah sebagai Kalimantan Timur.
langkah untuk memperkuat Layanan
Syariah.
01 Februari 13 Maret 07 April
Bank Jatim meraih penghargaan Bank Jatim meraih Peringkat A dalam Bank Jatim menggelar JConnect
Asean Asset Class PLCs atas Laporan Keberlanjutan Tahun 2023. Ramadhan Festival bersama pelaku
konsistensi Bank dalam menerapkan UMKM untuk mendorong literasi
GCG. keuangan digital.
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 29
Page 32
12 April 25 Mei 23 Juni
Bank Jatim Bagikan Dividen sebesar Bank Jatim menerangkan Pulau Bank Jatim telah membuktikan
Rp797 Miliar meningkatnya kinerja Kangean lewat CSR PJU Solar Cell. kontribusinya untuk Negeri sehingga
Bank. menerima Apresiasi High Dividen.
15 Mei 30 Mei 27 Juni
Bank Jatim memperkenalkan Gubernur Jawa Timur meresmikan Bank Jatim menjadi bank pertama
JConnect Remittance di Hongkong Desa Pendulum Devisa Binaan Bank dalam pelaksanaan Identitas
dalam mendukung misi dagang dan Jatim. Kependudukan Digital (IKD) For
investasi Provinsi Jawa Timur. Banking di Indonesia.
17 Mei 9 Juni 15 Juli
Bank Jatim dan UNESA Tanda Bank Jatim meraih penghargaan Bank Jatim menyelenggarakan Town
Tangani MoU di Bidang Bisnis dan dalam Ajang Indonesia Financial Top Hall Meeting Syariah 2023 untuk
Akademis. Leader Awards 2023. memperkuat Kinerja Syariah.
21 Mei 12 Juni 31 Juli
PT Enha Sentosa Indonesia Sukses Bank Jatim memberikan fasilitas Bank Jatim dan Kementerian Desa
Ekspor Jahe ke Empat Negara promosi dan akses pasar untuk Pembangunan Daerah Tertinggal dan
setelah mendapat dukungan penuh UMKM Binaannya dalam rangka Transmigrasi melakukan kerja sama
dari Bank Jatim. mengikuti Misi Dagang. dalam Asean SOMRDPE Indonesia
2023 untuk mendukung kemajuan
desa dan pedesaan.
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
30 Laporan Tahunan 2023
Page 33
KILAS
KINERJA
10 Agustus 20 September 18 Oktober
Bank Jatim menjalin kerja sama Bank Jatim meraih Penghargaan Bank Jatim Raih Piagam Apresiasi
dengan Kejaksaaan Tinggi Provinsi ICAII 2023 atas penerapan Lima Pilar atas peresmian Trans Jatim Koridor
Jawa Timur. Transformasi. III.
20 Agustus 29 September 18 Oktober
Bank Jatim meluncurkan JConnect Bank Jatim meraih Penghargaan dari Bank Jatim menerima Penghargaan
Pro dalam semarak ulang tahun Ke Kementerian Dalam Negeri. Jatim Bangkit Awards atas dukungan
62. Bank Jatim dalam pemulihan dampak
pandemi.
25 Agustus 06 Oktober 06 November
Bank Jatim meraih penghargaan Bank Jatim meluncurkan Dual Bank Jatim Berhasil meraih Gold
Infobank Award 2023 atas kinerja Banking Leveraging Model untuk Rank ASRRAT 2023.
yang terus positif. meningkatkan kinerja Unit Usaha
Syariah.
18 September 17 Oktober 10 November
Bank Jatim meraih Top 50 Emiten Bank Jatim menyerahkan CSR dan Bank Jatim meraih Penghargaan
Terbaik. Branding Pasar Induk Among Tani Road To CNBC Indonesia Awards
untuk memperingati Hari Jadi Kota 2023 Best Regional Banks atas kinerja
Batu ke-22 Tahun. Bank.
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 31
Page 34
21 November 12 Desember 15 Desember
Bank Jatim memberikan bantuan Bank Jatim memecahkan Rekor Bank Jatim pimpin inovasi dengan
Ambulans sampai dengan fasilitasi MURI pertama di Indonesia dengan menjadi pionir di Indonesia
transaksi keuangan di luar negeri 2.312 Debitur menandatangani dalam Penerapan IKD dan juga
untuk mendukung Pekerja Migran Akad Massal Kredit Konsumer. Acara dikunjungi oleh Direktorat Jenderal
Jawa Timur. akad massal ini bertujuan untuk Kependudukan dan Pencatatan Sipil
menginformasikan ke masyarakat (Ditjen Dukcapil), Kementerian Dalam
terkait kesiapan Bank Jatim dalam Negeri dan Bank Dunia.
mendukung pertumbuhan ekonomi
di Jawa Timur melalui sektor Kredit
Konsumer.
27 November 14 Desember 15 Desember
Bank Jatim meraih Juara Satu Annual Jokowi meriahkan peresmian Pasar Unit Usaha Syariah Bank Jatim
Report Awards 2022. Induk Among Tani dengan Dukungan memperoleh 3 (tiga) penghargaan
Optimal dari Bank Jatim. sekaligus dalam BPKH Award 2023.
30 November
Bank Jatim menjalin kerja sama
dengan Bank Lampung.
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
32 Laporan Tahunan 2023
Page 35
KILAS
KINERJA
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 33
Page 36
LAPORAN
DIREKSI
dan Dewan
Komisaris
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
34 Laporan Tahunan 2023
Page 37
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 35
Page 38
Laporan
Direksi
BUSRUL
IMAN
Direktur Utama
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
36 Laporan Tahunan 2023
Page 39
LAPORAN DIREKSI
DAN DEWAN KOMISARIS
Pemegang saham dan para Pemangku Kepentingan lainnya yang kami hormati,
Puji syukur kami sampaikan kepada Tuhan Yang Maha Esa atas nikmat dan karunia-
Nya, Bank Jatim mampu melalui tantangan besar di tahun 2023 dan mencatatkan
kinerja yang baik.
Program Transformasi Bank Jatim merupakan pilar utama dalam 4. Produk Kredit Mikro, Ritel dan Program meliputi, Kredit
mendukung pencapaian target Bank dan merupakan salah satu Jatim Ritel, Kredit Mikro Laguna, Kredit Linkage BPR,
upaya mencapai visi dan misi Bank Jatim yaitu menjadi BPD Kredit Usaha Rakyat (KUR), Kredit Kepada Koperasi Untuk
No. 1 yang kuat dan berdaya saing tinggi. Anggotanya (KKPA), Kredit Kepada Koperasi (KKOP),
KUMK SU-005/Kredit Investasi Pemerintah (KIP), Kredit
Pada kesempatan ini, perkenankanlah kami menyampaikan Usaha Pembibitan Sapi (KUPS), Kredit Ketahanan Pangan
laporan pelaksanaan kepengurusan Bank selama tahun 2023 yang dan Energi (KKPE), Kredit Jatim Mikro, Kredit Linkage
meliputi kinerja Bank, analisis prospek usaha, perkembangan Fintech, Kredit SiUMI, dan Kredit BPR RC (Rekening Koran).
penerapan tata kelola perusahaan, penilaian kinerja Komite di 5. Produk Tresuri meliputi, Devisa Umum (Telegraphic
bawah Direksi serta perubahan komposisi Direksi. Transfer), Bank Notes dan Deposit on Call.
6. Produk Trade Finance meliputi, Ekspor, Impor dan Transaksi
Domestik (SKBDN).
Analisis Atas Kinerja Bank 7. Jasa bisnis meliputi Referensi Bank, Kliring Nasional, Real
Time Gross Settlement (RTGS), Inkaso Rupiah, Inkaso Valas,
Sebagai perusahaan yang bergerak di bidang perbankan, Giralisasi, BPD Net Online, Jatim Electronic Transfer System
maksud dan tujuan Bank Jatim adalah menjalankan usaha (JETS), Jconnect Invest, dan Transaksi Remittance.
dalam bidang aktivitas keuangan khususnya perbankan, sesuai 8. Jasa Kelembagaan meliputi Layanan Pajak, Pembayaran
dengan ketentuan dalam peraturan perundang-undangan Tagihan, Payroll Gaji dan Pelayanan Transaksi Perdagangan.
yang berlaku. Sesuai dengan visi dan misi, Bank Jatim 9. Produk Pembiayaan Syariah meliputi, Pembiayaan
melakukan pengembangan produk dan jasa yang kompetitif umum, KPR iB Griya Barokah, KPR Sejahtera, Multiguna
serta dikelola secara profesional dalam rangka mendorong Syariah, Emas iB Barokah, Kepemilikan Logam Emas,
pertumbuhan ekonomi regional. Bank memiliki produk dan jasa Linkage Program, Pembiayaan Linkage Fintech, Umroh
baik konvensional maupun syariah sebagai berikut: iB Maqbulla, Pembiayaan Modal Kerja Kontruksi Properti
1. Produk simpanan meliputi, Rekening Giro Rupiah, iB Barokah, Pembiayaan Pengadaan Tanah iB Barokah,
Rekening Giro Valas, Deposito Rupiah, Deposito Valas, Pembiayaan Kontraktor iB Barokah, Pembiayaan dengan
Tabungan Simpeda, Tabungan Siklus, Tabungan Haji, Agunan Investasi Terikat iB Barokah (ITIB), Pembiayaan
TabunganKu, Simpanan Pelajar (SIMPEL), Simpanan Laku Piutang (Anjak Piutang) iB Barokah, Pembiayaan Sindikasi,
Pandai (SiPandai) dan Tabungan Siklus Pensiun. Pembiayaan Pegawai dan Personal, Bank Garansi,
2. Produk Kredit Konsumer meliputi, Kredit Multiguna, Pembiayaan Kawasan Industri Halal, serta Pembiayaan
Kredit Pegawai & Personal Loan Car Allowance Program Kredit Usaha Rakyat (KUR) Syariah.
Kredit Kendaraan Bermotor, Cash Collateral Credit, Kredit 10. Produk dana dan jasa syariah meliputi, Giro iB Barokah,
Jaminan Emas dan Kredit Properti. Tabungan Simpel iB, Tabunganku iB, Tabungan Umroh iB
3. Produk Komersial, Korporasi dan Sindikasi meliputi, Kredit Amanah, Tabungan Sipandai iB Barokah, Tabungan Santri,
Kontraktor Pola Transaksional, Kredit Kontraktor Pola Standby Tabungan Barokah, Tabungan Barokah Sejahtera, Tabungan
Loan, Kredit Modal Kerja Umum Angsuran, Kredit Modal Haji iB Amanah, Tabungan Rencana iB Barokah, Tabungan
Kerja Rekening Koran, Kredit Investasi, Kredit Konstruksi Pensiun iB Barokah, Deposito Barokah, Virtual Account,
Properti, Kredit Sindikasi, Pinjaman Kepada Badan Layanan Payment Point, E-Channel (SMS Banking, J-Connect Mobile
Umum Daerah (BLUD), Kredit Pembiayaan Piutang, Kredit dan JConnect Internet Banking) serta Wakaf iB Barokah.
Pemerintah Daerah serta Kredit Trade Finance.
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 37
Page 40
11. E-channel dan jasa lainnya meliputi, SMS Banking (3366), PPT, Divisi Hukum serta Divisi Kebijakan dan Prosedur. Seluruh
JConnect Internet Banking, JConnect Mobile Banking, Divisi telah memberikan kontribusinya terhadap pencapaian
JConnect E-Kmg, JConnect E-Loan, Layanan Laku Pandai kinerja Direktorat masing-masing dan kinerja Bank secara
(Sipandai Bank Jatim), Info Bank Jatim (14044), Kartu ATM keseluruhan.
Debit Bank Jatim, Kartu Bank Jatim Flazz (Co-Branding),
Safe Deposit Box, Kartu Pegawai Negeri Sipil Elektronik Human Capital dan Pengelolaannya
(KPE), Virtual Account, E-Samsat Jatim, Samsat Digital
Nasional (Signal), Jatim Code QRIS dan BJTM Connect. Dalam menjalankan kegiatan operasionalnya, Bank Jatim
memiliki sebanyak 4.544 orang pegawai dengan rincian tingkat
Sebagai perusahaan bidang perbankan tentunya tidak terlepas pendidikan yaitu 342 orang berjenjang pendidikan non strata,
dengan nasabah atau pasar yang dilayani. Bank Jatim menyasar 3.872 orang berjenjang pendidikan S1, 325 orang berjenjang
seluruh kelompok usia tanpa terkecuali, mencakup usia pendidikan S2 serta 5 (lima) orang berjenjang pendidikan S3.
produktif (termasuk milenial) maupun non produktif (pensiunan) Pada tahun 2023, Bank Jatim telah memberikan pendidikan
di seluruh wilayah kerja Bank, termasuk wilayah Provinsi DKI kepada 4.999 orang pegawai dari 5.242 orang pegawai
Jakarta dan Batam. Dalam upaya untuk melayani dan menjalin atau telah dilaksanakan pelatihan untuk mengembangkan
hubungan dengan pasar yang begitu luas dan beragam serta kompetensi kepada 95,38% dari pegawai. Hal ini dapat
berdimensi jangka panjang, maka Bank Jatim menciptakan terpenuhi dengan bantuan teknologi e-Learning dan konten
akses yang lebih mudah kepada nasabahnya. Upaya tersebut yang mudah diakses secara fleksibel baik dari tempat dan
dilakukan dengan memperluas jaringan kantor dan diharapkan waktu. Secara komposisi, 60,5% program pendidikan yang
dapat memberikan edukasi kepada nasabah tentang produk- telah terselenggara adalah penunjang kompetensi bisnis
produk perbankan yang dapat mendukung perkembangan dan 39,5% adalah penunjang kompetensi supporting bisnis.
usahanya. Per Desember 2023, Bank Jatim memiliki 1 Kantor Kegiatan pengembangan kompetensi mencatatkan 1.576
Pusat dan 1.819 jaringan kantor yang tersebar di seluruh orang pegawai talah mengikuti program sertifikasi dan 4.913
wilayah Jawa Timur. Bank Jatim juga memiliki jaringan usaha di orang telah mengikuti program peningkatan kompetensi non
wilayah kota besar seperti Jakarta dan Batam. sertifikasi.
Penguatan Struktur Organisasi Selain pengembangan kompetensi, Bank Jatim juga
yang Efektif melaksanakan pengembangan karir yang diterapkan
dengan tujuan untuk mempersiapkan, mengembangkan dan
Pelaksanaan jalannya kepengurusan Bank terlihat pada struktur mempertahankan pegawai agar dapat menampilkan kinerja
organisasi Bank Jatim yang terbagi menjadi 6 (enam) Direktorat terbaiknya, baik pada masa kini maupun di masa yang akan
di bawah Direktur Utama yaitu Direktorat Mikro, Ritel dan datang. Saat ini Bank memiliki program pengembangan karir
Menengah, Direktorat Keuangan, Treasury dan Global Services, berjenjang atau program promosi bagi pegawai dari pejabat
Direktorat Manajemen Risiko, Direktorat IT dan Digital, tingkat pertama sampai dengan pejabat eksekutif yang
Direktorat Operasi serta Direktorat Kepatuhan. Tiap-tiap dilaksanakan untuk memenuhi kebutuhan jabatan yang kosong.
Direktorat terbagi menjadi beberapa Divisi yang mendukung
pelaksanaan tugas Direksi terkait. Direktur Utama didukung Inovasi Teknologi Informasi
oleh Corporate Secretary dan Divisi Audit Internal. Direktur
Utama juga didukung oleh beberapa SEVP di antaranya SEVP Bank Jatim menyadari bahwa kebutuhan akan layanan
Korporasi, Sindikasi, dan Kelembagaan, SEVP Consumer digitalisasi semakin meningkat. Bank Jatim telah berinovasi
Banking, SEVP Usaha Syariah, SEVP Corporate Transformation, dan berinvestasi pada teknologi agar tetap dapat bersaing
dan SEVP Network and Services. Direktorat Mikro, Ritel dan dalam perkembangan teknologi digital banking. Saat ini
Menengah di dukung oleh Divisi Kredit Ritel dan Menengah beberapa produk dan layanan yang telah diluncurkan untuk
serta Divisi Kredit Mikro. Direktorat Keuangan, Treasury dan lebih mudahkan layanan kepada masyarakat yaitu antara
Global Services didukung oleh Divisi Akuntansi dan Manajemen lain, menjadi Bank pertama di Indonesia untuk pelaksanaan
Keuangan, Divisi Tresuri serta Divisi International Banking. Identitas Kependudukan Digital (IKD), SIPD yaitu aplikasi SP2D
Direktorat Manajemen Risiko didukung oleh Divisi Manajemen yang terintegrasi untuk Belanja Pemerintah Daerah, JConnect
Risiko, Divisi Analis Risiko Kredit, serta Divisi Restrukturisasi dan Pro, CMS yaitu aplikasi untuk belanja Pemerintah Desa yang
Pemulihan Kredit. Direktorat IT dan Digital didukung oleh Divisi memudahkan pencairan dana kepada mitra desa, Customer
Teknologi Informasi, Divisi Digital Banking dan Unit Security TI. Self Service, Siskeudes Link dan E-Bansos.
Direktorat Operasi di dukung oleh Divisi Operasi, Divisi Umum,
Divisi Pengembangan Produk dan Unit Administrasi Kredit.
Direktorat Kepatuhan didukung oleh Divisi Kepatuhan & APU
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
38 Laporan Tahunan 2023
Page 41
LAPORAN DIREKSI
DAN DEWAN KOMISARIS
Analisis Perekonomian Dari sisi pengeluaran, sebagian besar komponen PDB tetap
tumbuh, namun sebagian lagi terkontraksi yaitu konsumsi
pemerintah, ekspor, dan impor. Konsumsi Lembaga Non Profit
Keseluruhan infrastruktur yang dimiliki Bank Jatim berjalan yang melayani Rumah Tangga (LNPRT) tumbuh 6,2% meskipun
secara efektif dalam mendukung pelaksanaan tugas Direksi melambat dibandingkan triwulan sebelumnya, Pembentukan
khususnya pada kondisi perekonomian di tahun 2023 yang masih Modal Tetap Bruto (PMTB) juga tumbuh 5,8%. Konsumsi rumah
mengalami ketidakpastian. Di tengah kondisi perekonomian tangga yang tetap tumbuh 5,1%, sejalan dengan tetap kuatnya
tersebut, Direksi telah mampu menjalankan bisnis Bank dengan daya beli masyarakat seiring dengan terkendalinya inflasi.
baik. Kinerja Bank dipengaruhi oleh berbagai faktor, khususnya
kondisi perekonomian makro. Dari sisi lapangan usaha (produksi), hampir seluruh sektor
lapangan usaha tumbuh positif, kecuali Jasa Pendidikan dan
Dari sisi perekonomian global, data resmi tentang besarnya Administrasi Pemerintahan yang masing-masing terkontraksi
pertumbuhan perekonomian dunia hingga Januari 2024 masih 2,1% dan 6,2%. Administrasi pemerintahan merupakan salah
belum secara pasti disampaikan oleh berbagai sumber. Namun, satu sektor yang mengalami kontraksi pada Triwullan III-2023,
Bank Indonesia dalam Laporan Kebijakan Moneter Triwullan III- menurunnya kinerja sektor ini dipengaruhi oleh rendahnya
2023 memprakirakan pertumbuhan ekonomi pada 2023 sebesar realisasi belanja pegawai pada APBN, daya serap belanja
2,9%. Laporan Perkembangan Ekonomi Indonesia dan Dunia pegawai Triwullan III-2023 lebih rendah dibandingkan dengan
Triwullan III-2023 oleh Bappenas menyatakan bahwa pemulihan Triwullan III-2022.
ekonomi global cenderung melambat, tercermin dari laju
pertumbuhan ekonomi global yang tidak merata pada Triwullan Secara umum, kinerja perbankan nasional masih cukup baik
III-2023 dipengaruhi antara lain oleh ketatnya kondisi keuangan, yang tercermin dari sejumlah indikator kinerja perbankan yang
lemahnya pertumbuhan perdagangan, rendahnya optimisme tetap baik dan berada di level aman. Rapat Dewan Gubernur
dunia usaha dan konsumen, meningkatnya ketegangan geopolitik (RDG) Bank Indonesia pada 20-21 Desember 2023 memutuskan
pasca perang Rusia-Ukraina, berkembangnya konflik Palestina- untuk mempertahankan BI 7-Day Reverse Repo Rate (BI7DRR)
Israel, dampak pengetatan kebijakan moneter, serta cuaca sebesar 6,00%, suku bunga deposit facility sebesar 5,25%,
ekstrem. Ekonomi Amerika Serikat tumbuh sebesar 2,9% (yoy), dan suku bunga lending facility sebesar 6,75%. Keputusan
Tiongkok tumbuh 4,9% (yoy), ekonomi Jepang melambat 1,2% ini sebagai konsistensi kebijakan moneter untuk memastikan
(yoy), Korea Selatan tumbuh 1,4% (yoy), serta Singapura tumbuh inflasi tetap rendah dan terkendali serta menjaga momentum
1,1% (yoy). Bank sentral sebagian besar negara cenderung pemulihan ekonomi dan stabilitas nilai tukar.
mempertahankan suku bunganya, sejalan dengan redanya inflasi.
Harga komoditas energi berada pada tren positif meskipun lebih Ketahanan likuiditas perbankan tetap terjaga ditopang dengan
rendah dibandingkan tahun 2022. Sementara itu, harga komoditas pertumbuhan Dana Pihak Ketiga (DPK) sebesar 6,54% (yoy) pada
pertanian masih melandai serta harga logam dasar yang variatif September 2023. Rasio Alat Likuid terhadap Dana Pihak Ketiga
dan harga logam mulia menguat. (AL/DPK) tetap terjaga tinggi, yaitu 25,83%. Perkembangan
likuiditas tersebut berdampak positif terhadap perkembangan
Bank sentral di sebagian besar negara cenderung suku bunga perbankan, suku bunga deposito perbankan jangka
mempertahankan suku bunganya seiring dengan redanya waktu 1 (satu) bulan dan suku bunga kredit pada September
inflasi. Federal Reserve menahan laju kenaikan suku bunga Fed 2023 masing-masing terjaga pada 4,28% dan 9,36%. Hasil
Fund Rate (FFR) pada rentang 5,25%-5,50% sepanjang Triwullan stress-test Bank Indonesia juga menunjukkan ketahanan
III-2023 yang merupakan tingkat tertinggi dalam 22 tahun perbankan yang tetap kuat dalam menghadapi tekanan global.
terakhir. Kebijakan ini ditetapkan dengan mempertimbangkan Bank Indonesia akan terus memperkuat sinergi dengan Komite
lonjakan inflasi sejak lockdown Covid-19 telah turun tajam Stabilitas Sistem Keuangan (KSSK) dalam memitigasi berbagai
dari tingkat tahunan sebesar 9,1% pada bulan Juni 2023, lalu risiko yang berpotensi mengganggu stabilitas sistem keuangan
menjadi 3,7% pada September 2023. Namun, tingkat inflasi dan momentum pertumbuhan ekonomi.
ini masih berada di atas target The Fed sebesar 2% di tengah
sinyal masih adanya kenaikan harga. Penetapan Suku Bunga Kredit dan
Simpanan dan Kompetitif
Di tengah kondisi perekonomian global yang mengalami
perlambatan, perekonomian Indonesia Triwullan III-2023 Berdasarkan analisis perekonomian dan industri serta
tumbuh positif meskipun mengalami perlambatan menjadi memperhatikan tantangan yang ada, maka Bank Jatim
sebesar 4,94% (yoy), lebih rendah dibandingkan pertumbuhan menetapkan target pasar berupa peningkatan DPK dan
Triwullan II-2022 yang sebesar 5,73% (yoy). Perlambatan Kredit. Target DPK dan Penyaluran Kredit di tahun 2023
tersebut dipengaruhi oleh faktor musiman, sedikitnya momen masing-masing sebesar Rp78,20 triliun dan Rp54,76 triliun.
hari besar keagamaan dan tidak adanya momen hari raya pada Peningkatan ini dilakukan antara lain dengan dilakukannya
sepanjang Triwullan III-2023 yang dapat mendorong aktivitas kerja sama Sponsorship Event di wilayah kerja Bank Jatim,
konsumsi. pembukaan rekening pada sekolah dan satu rekening satu
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 39
Page 42
pelajar, kerja sama dengan lembaga perbankan/ entitas/perusahaan lainnya, serta implementasi Identitas Kependudukan Digital
(IKD untuk Perbankan bekerja sama dengan Ditjen Kependudukan dan Pencatatan Sipil Kementerian Dalam Negeri.
Untuk mencapai target pasar, telah ditetapkan suku bunga dasar kredit tahun 2023 adalah sebagai berikut:
Tabel Suku Bunga Dasar Kredit
Suku Bunga Dasar Kredit Bank Jatim Per Desember 2023
Berdasarkan Segmen Bisnis
Kredit Konsumsi
Kredit Korporasi Kredit Retail Kredit Mikro
KPR Non KPR
7,68% 8,21% 13,40% 8,22% 9,58%
Selain itu, Bank Jatim juga telah menetapkan suku bunga untuk tabungan deposito dan giro yang bersaing dan kompetitif disajikan
sebagai berikut:
Tabel Suku Bunga Tabungan Per Desember 2023
Tier Suku Bunga
SIMPEDA
0 - < Rp1 juta 0,00%
Rp1 juta - < Rp10 juta 0,50%
Rp10 juta - < Rp50 juta 0,75%
Rp50 juta - < Rp500 juta 1,00%
≥ Rp500 juta 1,50%
SIKLUS
0 - < Rp1 juta 0,00%
Rp1 juta - < Rp10 juta 0,75%
Rp10 juta - < Rp50 juta 1,00%
Rp50 juta - < Rp500 juta 1,25%
≥ Rp500 juta 1,50%
SIKLUS MIKRO KECIL (SIUMI)
0 - Rp500 ribu 0,00%
> Rp500 ribu 1,50%
SIKLUS NELAYAN (SiNyal)
0 - Rp500 ribu 0,00%
> Rp500 ribu 0,50%
HAJI
Seluruh Nominal 1,00%
TABUNGANKU
0 - Rp500 ribu 0,00%
>Rp500 ribu - Rp1 juta 0,25%
>Rp1 juta 1,00%
Catatan:
• Bunga Dihitung secara harian dan sesuai dengan tiering yang berlaku
• Bunga dibayarkan menurut periode pembayaran
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
40 Laporan Tahunan 2023
Page 43
LAPORAN DIREKSI
DAN DEWAN KOMISARIS
Tier Suku Bunga
SIKLUS PRIORITAS
0 - < Rp500 ribu 0,00%
Rp500 ribu - < Rp7,5 juta 1,50%
Rp7,5 juta - < Rp100 juta 1,75%
Rp100 juta - < Rp1 miliar 2,00%
≥Rp1 miliar 2,25%
SIMPANAN LAKU PANDAI
Seluruh Nominal 0,50%
SIKLUS PENSIUN
0 - < Rp250 ribu 0,00%
Rp250 ribu - < Rp7,5 juta 1,25%
Rp7,5 juta - < Rp100 juta 1,50%
≥ Rp100 juta 1,75%
SIKLUS VALAS
USD
< USD100 0,00%
> USD100 - ≤ USD10.000 0,05%
> USD10.000 - ≤ USD100.000 0,15%
> USD100.000 0,25%
SGD
< USD100 0,00%
> USD100 - ≤ USD10.000 0,05%
> USD10.000 - ≤ USD100.000 0,15%
> USD100.000 0,20%
EUR
0 - EUR300 0,00%
> EUR300 0,10%
JPY
Seluruh Nominal 0,00%
HKD
Seluruh Nominal 0,00%
Tabel Suku Bunga Deposito Berjangka Per Desember 2023
Tenor (bulan)
Tier
1 Bulan 2 Bulan 3 Bulan 6 Bulan 12 Bulan 18 Bulan 24 Bulan
≥Rp2,5 juta - Rp1 miliar 2,70% pa 2,80% pa 2,90% pa 3,00% pa 3,10% pa 3,15% pa 3,15% pa
>Rp1 miliar 2,75% pa 2,85% pa 2,95% pa 3,05% pa 3,15% pa 3,15% pa 3,15% pa
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 41
Page 44
Tabel Suku Bunga Valuta Asing Per Desember 2023
Tenor (Bulan)
Tier
1 Bulan 3 Bulan 6 Bulan 12 Bulan
USD
≥ USD 1.000 - ≤ USD 100.000 0,75% pa
> USD 100.000 1,00% pa
SGD
≥ SGD1.000 0,10% pa
EUR
≥ EUR750 Setiap penempatan harus mendapat persetujuan Divisi yang membidangi
JPY
≥ JPY100.000 Setiap penempatan harus mendapat persetujuan Divisi yang membidangi
HKD
≥ HKD7.500 Setiap penempatan harus mendapat persetujuan Divisi yang membidangi
AUD
≥ AUD2.000 0,50% pa
CNY
≥ CNY7.000 0,70% pa
Keterangan: Di atas counter rate, cabang meminta persetujuan Kantor Pusat
Tabel Suku Bunga Deposito On Call Desember 2023
Tier Suku Bunga
0,75% di bawah suku bungan pasar Bank Pemerintah, BPD atau Bank Swasta yang diperoleh dari LHBU atau
Deposito On Call (Rupiah)
Reuters
Tabel Suku Bunga Giro Per Desember 2023
Tier Suku Bunga
RUPIAH
Perhitungan Jasa Giro Harian Progresif
Rp0 - Rp5 juta 0,00%
> Rp5 juta - Rp100 juta 0,50%
> Rp100 juta - Rp1 miliar 0,75%
> Rp1 miliar - Rp500 miliar 0,90%
> Rp500 miliar - Rp750 miliar 1,25%
> Rp750 miliar 1,75%
Rekening Giro Escrow Account Sama dengan giro Rupiah, dan harus dicantumkan pada Perjanjian Kerjasama (PK)
VALUTA ASING
Giro Valas USD
≤ USD1.000,00 0,00%
> USD1.000,00 - ≤ USD10.000,00 0,05%
> USD10.000,00 - ≤ USD100.000,00 0,15%
> USD100.000,00 0,25%
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
42 Laporan Tahunan 2023
Page 45
LAPORAN DIREKSI
DAN DEWAN KOMISARIS
Tier Suku Bunga
GIRO VALAS SGD
≤ SGD1.000,00 0,00%
> SGD1.000,00 - ≤ SGD10.000,00 0,05%
> SGD10.000,00 - ≤ SGD100.000,00 0,15%
> SGD100.000,00 0,20%
GIRO VALAS EUR
EUR 0,10%
GIRO VALAS JPY
JPY 0,00%
GIRO VALAS AUD
AUD 15.000 - < AUD 150.000 0,20%
≥ AUD 150.000 0,50%
GIRO VALAS HKD
HKD 78.000 - < HKD 780.000 0,20%
≥ HKD 780.000 0,50%
GIRO VALAS CNY
CNY 72.000 - < CNY 720.000 0,20%
≥ CNY 720.000 0,50%
Tabel Nisbah Bagi Hasil
Produk Nisbah Bagi Hasil Realisasi Bagi Hasil
Giro Wadiah Perorangan 0,00% 0,00%
Giro Wadiah Umum Dinas/Pemerintah 0,00% 0,00%
Giro Wadiah Umum Swasta 0,00% 0,00%
Giro Mudharabah Umum Pemerintah 5,00% 0,51%
TabunganKu iB 0,00% 0,00%
Tabungan Laku Pandai 0,00% 0,00%
Tabungan Simpel 0,00% 0,00%
Tabungan Santri 0,00% 0,00%
Tabungan Umroh iB Amanah 0,00% 0,00%
Tabungan Haji Amanah 10,00% 1,02%
Tabungan Barokah 12,50% 1,27%
Tabungan Barokah Sejahtera 4,00% 0,41%
Tabungan Rencana iB Barokah 25,00% 2,54%
Tabungan Pensiun iB Barokah 15,00% 1,52%
Deposit 1 Bulan 36,00% 3,66%
Deposit 3 Bulan 38,00% 3,86%
Deposit 6 Bulan 41,00% 4,16%
Deposit 12 Bulan 42,50% 4,32%
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 43
Page 46
Strategi dan Kebijakan Strategis 3. Memperkuat proses monitoring dan evaluasi terhadap
penyelesaian kredit bermasalah antara lain dengan
mengevaluasi Key Performance Indicator (KPI) satuan kerja
Direksi memimpin langsung perumusan strategi Bank melalui penyelesaian kredit bermasalah.
berbagai rapat antara Direksi dengan pada manajemen 4. Evaluasi kinerja divisi agar lebih efektif dan efisien.
kunci dan tertuang dalam Rencana Bisnis Bank (RBB). Direksi 5. Perbaikan Service Level Agreement (SLA).
senantiasa memastikan bahwa strategi telah dilaksanakan 6. Evaluasi implementasi struktur organisasi baru.
dengan efektif melalui berbagai Rapat Koordinasi, pemberihan 7. Peningkatan kualitas SDM melalui aktivitas pelatihan.
arahan dan mekanisme pelaporan. 8. Perbaikan remunerasi.
9. Evaluasi dan implementasi reward and punishment.
Selaras dengan arah kebijakan Bank dan dengan 10. Memperbaiki sistem recruitment pegawai baru.
mempertimbangkan perkembangan kondisi perekonomian 11. Penguatan budaya kerja perusahaan melalui training
terkini, Bank berfokus pada penerapan strategi sebagai berikut: change agent.
1. Perubahan model bisnis dari per skim kredit menjadi 12. Menetapkan budaya kerja dalam KPI di tahun 2023.
segmentasi berdasarkan plafond. 13. Roadmap Perbaikan GCG agar berada di Peringkat 2 di
2. Reposisi jaringan khususnya wilayah Surabaya dan Cabang tahun 2023.
Kelas 1. 14. Menjaga rata-rata peringkat profil risiko agar berada pada
3. Perubahan struktur organisasi disesuaikan dengan skor 2.
perkembangan bisnis tersebut. 15. Perbaikan kualitas standar layanan menjadi peringkat ke -2
4. Meningkatkan aset non organik dengan aksi korporasi di antara BPD Seluruh Indonesia di tahun 2023.
melakukan penyertaan modal kepada lembaga keuangan
dan penyertaan modal kepada Bank NTB Syariah yang Strategi Bank untuk Unit Usaha Syariah meliputi strategi DPK
dilanjutkan ke tahapan Kelompok Usaha Bank (KUB). dan Pembiayaan. Strategi DPK Syariah melalui peningkatan
5. Meningkatkan fee based income dengan menambah fitur CASA dan fee based income dilakukan dengan melakukan dua
e-channel Bank Jatim. pendekatan strategi, yaitu maintenance nasabah existing serta
6. Meningkatkan penghimpunan Dana Non Pemerintah akuisisi nasabah baru. Langkah-Langkah strategis pembiayaan
Daerah (Pemda) dengan meningkatkan Current Account dilakukan dengan optimalisasi pencairan pembiayaan sindikasi,
Saving Account (CASA). percepatan proses usulan pembiayaan, optimalisasi tenaga
7. Memperkuat proses monitoring dan evaluasi terhadap analis, pendekatan dengan komunitas UMKM, optimalisasi
penyelesaian kredit bermasalah antara lain mengevaluasi penyaluran pembiayaan BMT/BPRS dan menjalin kerja sama
Key Performance Indicator (KPI) satuan kerja penyelesaian dengan berbagai instansi.
kredit bermasalah.
8. Meningkatkan pengelolaan Sumber Daya Manusia (SDM) Pencapaian Target Kinerja
antara lain dengan melakukan workload analysis dan
mapping kebutuhan SDM, menyusun mekanisme talent Berdasarkan strategi yang telah diterapkan, pada tahun 2023
pool dan career path bagi SDM dengan memperhatikan Bank Jatim telah menghasilkan kinerja yang baik sesuai dengan
misi menjadi bank berbasis TI dan Digital, serta menyusun yang ditargetkan. Dari sisi operasional, total penyaluran Kredit
program peningkatan kompetensi dan kualitas SDM Mikro tahun 2023 sebesar Rp7,62 triliun, meningkat 44,02%
dengan melakukan pelatihan secara bagi nasabah dengan dibandingkan dengan tahun 2022 yang sebesar Rp5,29 triliun.
meluncurkan J-Connect sebagai branding digital banking Total peyaluran Kredit Ritel dan Menengah tahun 2023 sebesar
Bank Jatim. Rp6,64 triliun, meningkat 41,32% dibandingkan dengan tahun
9. Meningkatkan cyber security antara lain dengan sebelumnya yang sebesar Rp4,70 triliun. Total penyaluran
pengelolaan keamanan cyber, kewajiban penilaian risiko Kredit Komersial dan Korporasi tahun 2023 sebesar Rp7,06
cyber, kewajiban pengujian kerentanan teknologi informasi triliun, meningkat 6,80% dibandingkan dengan tahun 2022
Bank, penilaian tingkat maturitas cyber, serta pelaksanaan yang sebesar Rp6,61 triliun. Total Kredit Konsumer tahun 2023
pengujian keamanan cyber Bank. mencapai Rp30,26 triliun, meningkat 9,23% dibandingkan
10. Implementasi secara berkelanjutan pada Corporate dengan tahun 2022 yang sebesar Rp27,70 triliun.
Culture, pembangunan budaya risiko (risk culture), budaya
kepatuhan, budaya layanan, serta budaya pemasaran. Pada segmen Syariah, realisasi DPK Syariah tahun 2023 adalah
sebesar Rp2,60 triliun, meningkat sebesar Rp537,49 miliar
Untuk mendukung fokus strategi tersebut, Bank Jatim juga atau 26,03% dibandingkan tahun 2022 sebesar Rp2,07 triliun.
merumuskan kebijakan strategis sebagai berikut : Peningkatan DPK Syariah terutama berasal dari pertumbuhan
1. Reposisi jaringan khususnya wilayah Surabaya dan Cabang Deposito Barokah sebesar Rp381,34 miliar. Selain DPK, pada
Kelas 1. segmen syariah juga terdapat peningkatan pada pembiayaan
2. Perubahan struktur organisasi disesuaikan dengan syariah. Jumlah Pembiayaan pada tahun 2023 terealisasi
perkembangan bisnis tersebut. sebesar Rp2,18 triliun naik sebesar Rp284,39 miliar atau 14,94%
dibandingkan tahun 2022 sebesar Rp1,90 triliun.
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
44 Laporan Tahunan 2023
Page 47
LAPORAN DIREKSI
DAN DEWAN KOMISARIS
Pencapaian yang baik juga terlihat dari sisi keuangan. Pada tahun Hal-Hal Penting yang Diperkirakan
2023 jumlah pendapatan bunga dan syariah bersih Bank Jatim Terjadi pada Masa Mendatang dan
tercatat sebesar Rp7.357.284juta, meningkat sebesar 6,90% dari Prospek Usaha
tahun lalu sebesar Rp6.882.651 juta. Untuk tahun buku yang
berakhir pada 31 Desember 2023, jumlah aset Bank Jatim sebesar
Rp103.854.773 juta, meningkat sebesar 0,80% dari tahun lalu Menurut World Economic Outlook (IMF, Oktober 2023),
sebesar Rp103.031.367 juta. Ekuitas di tahun 2022 mencapai pertumbuhan ekonomi global tahun 2024 diperkirakan
Rp12.151.069 juta, meningkat sebesar 6,16% dibandingkan akan berada pada level 2,9%, Amerika Latin sebesar 2,3%,
dengan tahun sebelumnya yang mencapai Rp11.445.861 juta. Eropa sebesar 1,2%, Afrika Timur Tengah 3,4%. Sementara
pertumbuhan ekonomi negara-negara berkembang di Asia
Secara umum Bank Jatim telah memenuhi harapan para diproyeksikan tumbuh 4,8% pada tahun 2024. Prospek ekonomi
Pemangku Kepentingan. Berbagai target yang telah ditetapkan Asia yang solid antara lain ditunjukkan oleh Indonesia yang
telah terealisasi di tahun 2023. Kredit yang diberikan mencapai kembali naik menjadi negara berpenghasilan menengah ke atas
100,04% dengan realisasi sebesar Rp54,76 triliun pada tahun (upper-middle income country), yang menunjukkan besarnya
2023. Dari sisi pendapatan, pencapaian pendapatan bunga potensi konsumsi maupun investasi. Tingginya komitmen
yaitu sebesar 104,44% dengan realisasi tahun 2023 sebesar reformasi struktural yang ditunjukkan sejumlah negara Asia
Rp7,36 triliun. Rasio CAR pada tahun 2023 sebesar 25,71%, seperti India, Indonesia, Thailand, dan Filipina juga diharapkan
dengan capaian target sebesar 118,26%. dapat semakin mengakselerasi pertumbuhan kawasan Asia,
dan pada gilirannya ekonomi global. Pertumbuhan ekonomi
Ke depannya, Bank Jatim akan senantiasa melakukan India diperkirakan terus solid pada tahun 2024, menjadi yang
pelaksanaan strategi-strategi yang telah ditetapkan, serta tertinggi di antara negara G20. India sebagai penyumbang
berkomitmen untuk dapat berperan aktif dalam program tiga-perempat output perekonomian kawasan Asia Selatan,
transformasi BPD yang mempunyai daya tahan dan daya diperkirakan IMF akan dapat tumbuh sebesar 6,1% pada tahun
saing yang tinggi dengan tetap berperan sebagai agent of ini dan meningkat di tahun 2024.
development di daerah melalui pertumbuhan yang inklusif dan
berkelanjutan. Perekonomian Indonesia menunjukkan ketahanan ekonomi
dan pemulihan yang terus menguat di tengah tantangan
Kendala yang Dihadapi Bank dan Upaya global. Proyeksi pertumbuhan ekonomi Indonesia tahun 2024
untuk Mengatasinya diperkirakan akan terjaga di 5,2%. Stabilitas politik nasional
diperkirakan dapat terus terjaga dan mendorong optimisme
Meskipun menunjukkan kinerja yang baik, namun Bank juga masyarakat dan pelaku usaha untuk terus melanjutkan kegiatan
menghadapi berbagai kendala. Kendala tersebut antara lain, ekonomi dan tren positif pembukaan lapangan kerja baru.
Digitalisasi proses bisnis yang belum optimal serta keamanan Selain itu, perbaikan tingkat kesejahteraan masyarakat juga
sistem teknologi informasi yang harus ditingkatkan terus akan menjadi faktor pendorong konsumsi di tahun 2024.
menerus. Untuk mengatasi kendala tersebut, Bank memiliki Konsumsi Pemerintah pada tahun 2024 diproyeksikan tumbuh
strategi yaitu dengan meningkatkan cyber security antara lain relatif tinggi. Penyelenggaraan Pemilu dan Pilkada serentak
dengan pengelolaan keamanan cyber, kewajiban penilaian di tahun 2024 merupakan salah satu penopang tumbuhnya
risiko cyber, kewajiban pengujian kerentanan teknologi konsumsi Pemerintah tahun 2024.
informasi Bank, penilaian tingkat maturitas cyber, serta
pelaksanaan pengujian keamanan cyber Bank. Kapasitas dan perkembangan sektor jasa keuangan tahun
2024 masih dipengaruhi oleh sentimen perekonomian global
Selain itu, kualitas SDM Bank juga masih belum memadai. Untuk dan nasional. Pengembangan industri perbankan di masa
mengatasi kendala tersebut, Bank melakukan peningkatan depan menghadapi sejumlah tantangan dan peluang yang
pengelolaan Sumber Daya Manusia (SDM). Hal ini dilaksanakan dapat membentuk transformasi mendalam dalam cara bank
antara lain dengan melakukan workload analysis dan mapping beroperasi dan berinteraksi dengan nasabah. Salah satu
kebutuhan SDM, menyusun mekanisme talent pool dan career tren utama adalah pemanfaatan teknologi digital yang terus
path bagi SDM dengan memperhatikan misi menjadi bank berkembang, seperti kecerdasan buatan (Artificial Intelegence/
berbasis TI dan Digital, serta menyusun program peningkatan AI), analitika data, dan teknologi blockchain. Bank-bank
kompetensi dan kualitas SDM dengan melakukan pelatihan berupaya untuk meningkatkan efisiensi operasional dan
secara bagi nasabah dengan meluncurkan J-Connect sebagai memberikan pengalaman nasabah yang lebih personal dan
branding digital banking Bank Jatim. mudah dengan memanfaatkan inovasi teknologi tersebut.
Contoh konkret dari pengembangan ini dapat dilihat dalam
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 45
Page 48
penerapan kecerdasan buatan dalam analisis risiko kredit. Bank- 1. Aktivitas penyaluran kredit/pembiayaan khususnya kepada
bank menggunakan algoritma AI untuk mengevaluasi profil sektor-sektor ekonomi produktif dan potensial yang
kredit nasabah dengan lebih akurat dan cepat, memungkinkan diimbangi pengembangan dan perbaikan sarana dan
mereka membuat keputusan kredit yang lebih cerdas. Hal ini prasarana pendukung kegiatan bisnis (penyempurnaan
tidak hanya meningkatkan proses persetujuan kredit, tetapi ketentuan maupun teknologi pendukung) dengan tetap
juga mengurangi risiko bagi bank. memperhatikan prinsip prudential banking.
2. Pemanfaatan proyek-proyek strategis, dalam rangka
Selain itu, perkembangan fintech dan integrasi keuangan digital mendorong pertumbuhan ekonomi serta meningkatkan
menjadi faktor penting dalam merumuskan masa depan industri kinerja bisnis melalui penyaluran kredit produktif pada
perbankan. Adopsi pembayaran digital, platform peer-to-peer sektor-sektor strategis dan UMKM khususnya di Provinsi
lending, dan layanan keuangan berbasis aplikasi menjadi lebih Jawa Timur.
umum. Bank-bank berupaya untuk beradaptasi dengan tren ini 3. Optimalisasi dan peningkatan produk dan layanan berbasis
dengan menyediakan layanan perbankan yang lebih mudah teknologi informasi dengan tetap memperhatikan asas
diakses secara digital, termasuk pembukaan rekening online, prudential banking dan keamanan.
transfer uang instan, dan manajemen keuangan melalui aplikasi 4. Perluasan dan pendalaman pasar dalam rangka
mobile. peningkatan bisnis dan pencapaian inklusi keuangan
melalui peningkatan pelayanan dan optimalisasi peran
Mempertimbangkan hal tersebut, kebijakan dan langkah jaringan termasuk agen laku pandai.
strategis Bank Jatim akan berfokus pada keunggulan internal 5. Peningkatan profitabilitas melalui peningkatan rasio CASA,
berikut: perbaikan kualitas kredit, layanan keuangan berkelanjutan
1. Infrastruktur teknologi perbankan digital yang cukup devisa, dan pengembangan produk lain berbasis digital
memadai untuk bersaing dengan industri. serta customer oriented.
2. Sinergi dengan berbagai pihak, seperti fintech, Pemerintah 6. Perluasan dan meningkatkan kerja sama dengan berbagai
Daerah, serta pihak terkait lainnya. pihak, dalam rangka peningkatan bisnis bidang dana
3. Penawaran produk dan layanan keuangan yang beragam maupun kredit/pembiayaan.
untuk berbagai macam segmen pelanggan. 7. Menjaga hubungan baik dengan nasabah khususnya
4. Mempunyai hubungan dan sinergi yang baik dengan shareholders, di antaranya dengan memberikan dukungan
shareholders, terutama Pemerintah Provinsi maupun penuh terhadap program-program pemerintah serta
Pemerintah Kabupaten/Kota. berperan aktif dalam proyek-proyek strategis khususnya di
Provinsi Jawa Timur.
Dengan memanfaatkan keunggulan internal yang dimiliki, 8. Peningkatan pelayanan berbasis digital dan membangun
maka Bank Jatim optimis memiliki prospek yang baik di masa ekosistem serta sarana penunjangnya baik dengan
mendatang. Adapun peluang Bank Jatim di tahun 2024 adalah Pemerintah Daerah maupun swasta yang bertujuan dalam
sebagai berikut: akselerasi kinerja Bank Jatim.
1. Shifting perilaku masyarakat dalam pemanfaatan teknologi
perbankan.
2. Landscape demografi penduduk usia millennial yang Tata Kelola Perusahaan
merupakan pengguna aktif internet dan e-commerce, serta
potensi ekonomi dan keuangan digital. Penerapan Tata Kelola Perusahaan pada Bank Jatim senantiasa
3. Iklim positif dari pertumbuhan ekonomi yang berkelanjutan mengacu pada peraturan yang berlaku. Penerapan tata kelola
di Jawa Timur. perusahaan yang baik/good corporate governance (GCG)
4. Masih banyaknya peluang pasar yang berasal dari dapat mendorong kinerja yang baik dalam kegiatan bisnis
ekosistem pemerintah daerah maupun swasta. Bank. Dalam rangka meningkatkan penerapan tata kelola
5. Masih besarnya potensi pangsa pasar Bank Jatim, Bank Jatim secara berkelanjutan, Bank Jatim senantiasa
khususnya Pegawai Negeri Sipil (PNS). menerapkan kelima asas GCG yaitu transparansi, akuntabilitas,
6. Program-program pengembangan ekonomi berbasis responsibilitas, independensi dan fairness. Kelima asas
kewilayahan yang ada di Provinsi Jawa Timur. tersebut diimplementasikan melalui pemenuhan kepentingan
7. Pemanfaatan Artificial Intelegence (AI) dan teknologi baru pemegang saham dan memberikan perlakuan yang sama
dalam meningkatkan efisiensi operasional dan pengalaman kepada seluruh pemegang saham; keberlanjutan dan daya
pelanggan. tahan; melaksanakan pengungkapan dan transparansi; serta
dalam menjalankan tugas dan tanggung jawab Dewan Komisaris
Berdasarkan analisis keunggulan dan peluang yang dimiliki, dalam menjalankan fungsi pengawasan dan pemberian nasihat
rumusan strategi pengembangan bisnis Bank di tahun 2024 kepada Direksi.
difokuskan pada hal-hal berikut:
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
46 Laporan Tahunan 2023
Page 49
LAPORAN DIREKSI
DAN DEWAN KOMISARIS
Dalam pelaksanaan pemenuhan kepentingan pemegang yang dihadapi oleh Bank dan dikomunikasikan kepada Dewan
saham, Bank telah memenuhi hak-hak pemegang saham di Komisaris. Bank mendefinisikan pemangku kepentingan sebagai
antaranya membayar dividen secara adil dan tepat waktu. Para entitas atau individu yang terpengaruh oleh kegiatan, produk,
pemegang saham baru yang berasal Penawaran Umum ini dan jasa Perusahaan. Di sisi lain, keberadaan mereka juga
akan memperoleh hak-hak yang sama dan sederajat dengan mempengaruhi Bank dalam mewujudkan keberhasilan penerapan
pemegang saham lama Perseroan, termasuk hak untuk strategi dan pencapaian tujuan. Pelibatan pemangku kepentingan
menerima dividen. Besarnya dividen yang akan dibagikan diarahkan pada kepentingan usaha Bank dengan memperhatikan
dikaitkan dengan keuntungan Bank pada tahun buku yang tanggung jawab sosial perusahaan, kepedulian terhadap masalah-
bersangkutan, dengan tidak mengabaikan tingkat keuntungan masalah lingkungan, serta memperhatikan skala prioritas dalam
Perseroan dan tanpa mengurangi hak dari Rapat Umum Para membangun komunikasi dengan berbagai mitra strategis. Proses
Pemegang Saham Bank untuk menentukan lain sesuai dengan pelibatan pemangku kepentingan mencakup upaya Bank Jatim
ketentuan Anggaran Dasar Bank. Selain pembagian dividen, untuk memenuhi harapan dari setiap pemangku kepentingan
Bank juga telah memenuhi hak-hak pemegang saham sebagai dengan menggunakan sumber daya yang dimiliki, dengan
berikut: cara yang tepat, dapat dipertanggungjawabkan, serta tidak
1. Saham seri A adalah saham yang memberikan hak khusus bertentangan dengan ketentuan yang diatur dalam peraturan
kepada pemegangnya dalam kuorum kehadiran dan perundang-undangan yang berlaku.
persetujuan RUPS untuk:
a. Menghadiri dan menyetujui pengangkatan, Kemajuan dan perkembangan Bank Jatim sangat dipengaruhi
pemberhentian dan persetujuan pengunduran diri oleh seberapa besar nasabah menerima dan menjadikan
Direksi dan Dewan Komisaris. produk/jasa yang ditawarkan Bank sebagai pilihan. Semakin
b. Menghadiri dan menyetujui perubahan anggaran dasar banyak nasabah yang berhasil diraih dan terpenuhi harapannya,
pengeluaran Efek bersifat ekuitas atau perubahan sekaligus mendapatkan kepuasan, maka keberlangsungan
modal ditempatkan dan disetor. usaha Bank Jatim akan terjamin, begitu pula sebaliknya.
c. Menghadiri dan menyetujui penyetoran saham dalam Oleh karena posisi nasabah yang sangat strategis, maka Bank
bentuk benda selain uang, baik benda berwujud berupaya semaksimal mungkin untuk memberikan produk dan
maupun benda tidak berwujud. layanan terbaik kepada seluruh nasabah. Tujuan utama dari
d. Menghadiri dan menyetujui penggabungan, kebijakan tersebut adalah terwujudnya kepuasan nasabah yang
peleburan, pengambilalihan dan pemisahan serta selama ini menjadi prioritas layanan Bank Jatim.
pengajuan permohonan agar Bank dinyatakan pailit
dan pembubaran Bank. Salah satu harapan nasabah yang secara kontinu direalisasikan
2. Kecuali hak-hak khusus sebagaimana tersebut dalam angka Bank Jatim adalah hadirnya layanan yang setara untuk semua,
1 di atas, pemegang saham seri B mempunyai hak yang tanpa membedakan latar belakang, suku, ras, jenis kelamin,
sama. agama, pandangan politik dan sebagainya. Tak hanya itu,
kesetaraan juga diberikan kepada nasabah yang masuk
Bank telah menyelenggakan RUPS Tahunan secara tepat waktu. kategori berkebutuhan khusus, di antaranya para penyandang
RUPS Tahunan Tahun Buku 2022 dilaksanakan pada tanggal 12 disabilitas, yaitu mereka yang mengalami keterbatasan fisik,
April 2023. RUPS Tahunan telah diselenggarakan dengan baik intelektual mental dan/atau sensorik. Komitmen Bank Jatim
sesuai dengan agenda yang telah ditetapkan. memberikan produk dan layanan terbaik, termasuk memberikan
perlakuan setara, didorong oleh kesadaran bahwa nasabah
Bank Jatim telah memberikan perlakuan yang sama terhadap memiliki hak tersebut.
seluruh pemegang saham. Sepanjang dalam anggaran dasar
tidak ditetapkan lain, maka pemegang saham Seri A dan Bank Jatim menjalin kerja sama dengan pemasok/vendor/mitra
pemegang saham Seri B mempunyai hak yang sama dan kerja untuk memenuhi barang dan jasa yang diperlukan dalam
setiap 1 (satu) saham memberikan 1 (satu) hak suara. Seluruh menjalankan usaha. Kebijakan itu diambil karena Bank tidak bisa
Pemegang Saham memiliki hak yang sama dalam memperoleh memenuhi semua kebutuhan barang dan jasanya secara mandiri.
informasi terkait Bank. Bank Jatim memberikan perlakuan yang Untuk mendapatkan barang dan jasa dengan kualitas terbaik dan
sama terhadap seluruh Pemegang Saham dalam memberikan sesuai dengan kriteria dan spesifikasi yang diperlukan, seluruh
informasi yang diperlukan oleh investor atau Pemegang Saham pemasok yang menjadi rekanan Bank Jatim harus memenuhi
agar tidak terdapat informasi pihak dalam (inside information) prasyarat dan kebijakan umum seperti diatur dalam SK Direksi
yang hanya diketahui oleh Pemegang Saham Mayoritas. No. 060/03/34/DIR/UMM/KEP, tanggal 4 Oktober 2021 tentang
Standard Operating Procedure (SOP) Pengadaan Barang/Jasa
Dalam memastikan penerapan keberlanjutan dan daya tahan, PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk. Secara spesifik,
Bank Jatim telah melakukan pengukuran kinerja keberlanjutan SOP tersebut mengatur tentang penyelenggaraan pengadaan
dan melaporkannya dalam Laporan Keberlanjutan setiap secara elektronik yang di dalamnya terdapat pengelolaan data
tahunnya. Bank Jatim senantiasa melaksanakan pelibatan penyedia melalui Vendor Management System (VMS).
stakeholder dalam penentuan isu-isu keberlanjutan material
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 47
Page 50
Keberadaan Bank Jatim memberikan manfaat secara langsung melalui pengelolaan yang baik terkait penggunaan bahan
kepada masyarakat dengan menyediakan berbagai produk dan baku/material kertas, energi (bahan bakar minyak dan listrik),
layanan jasa perbankan hingga ke seluruh wilayah kabupaten/ dan air.
kota se-Jawa Timur. Selain manfaat langsung berupa layanan
jasa perbankan, keberadaan Bank Jatim juga memberikan Bank Jatim menghormati dan menjunjung tinggi perbedaan
sejumlah manfaat tidak langsung bagi masyarakat. Manfaat antar manusia, baik dari segi jenis kelamin, golongan, suku,
tersebut antara lain diwujudkan dengan pelaksanaan program agama, ras, status sosial, pandangan politik, kondisi fisik, dan
Tanggung Jawab Sosial dan Lingkungan (TJSL). TJSL adalah sebagainya. Bagi Bank, keberagaman merupakan keniscayaan
komitmen Bank untuk berperan serta dalam pembangunan dan menjadikan kehidupan sosial menjadi lebih berwarna.
ekonomi berkelanjutan guna meningkatkan kualitas kehidupan Selaras dengan prinsip itu, maka Bank Jatim berkomitmen
dan lingkungan yang bermanfaat, baik bagi Bank sendiri, untuk memperlakukan seluruh karyawan secara setara dalam
komunitas setempat, maupun masyarakat pada umumnya. kesempatan bekerja, mendapatkan penilaian kinerja, termasuk
untuk mendapatkan kenaikan jenjang karier, pengembangan
Operasional usaha industri perbankan tidak berdampak kompetensi, remunerasi dan lain-lain. Berdasarkan komitmen
langsung terhadap kelestarian lingkungan. Namun demikian, itu, Bank memberikan kesempatan yang sama untuk bekerja
sebagai lembaga penyalur kredit, perbankan memiliki peran dan mengisi pos-pos, posisi atau jabatan sesuai dengan
dan tanggung jawab yang tinggi untuk mewujudkan kelestarian kapasitas dan kompetensi karyawan. Kesamaan kesempatan
lingkungan dengan mencermati proyek-proyek yang dibiayai dalam bekerja juga dipegang oleh Bank Jatim dalam proses
oleh debiturnya. Dalam hal ini, perbankan harus memastikan rekrutmen karyawan.
bahwa proyek-proyek yang dijalankan debitur tidak berpotensi
apalagi secara factual berdampak negatif terhadap lingkungan. Bank telah memberikan rincian kontak melalui situs web Bank
atau Laporan Tahunan yang mana para pemangku kepentingan
Bank Jatim berkomitmen untuk mendukung terwujudnya dapat menggunakannya untuk meyampaikan keluhan, saran
pembangunan berkelanjutan, yakni pembangunan yang maupun kemungkinan adanya pelanggaran atas hak-hak
bertujuan untuk menjamin keutuhan lingkungan hidup serta mereka. Dalam meningkatkan implementasi penerapan GCG
keselamatan, kemampuan, kesejahteraan, dan mutu hidup di Bank Jatim, manajemen Bank berkomitmen menjalankan
generasi masa kini dan generasi masa depan. Tujuan ini hanya perusahaan secara profesional dengan berlandaskan pada
bisa diwujudkan melalui proses-proses pembangunan yang perilaku yang sesuai dengan kode etik. Oleh karena itu, apabila
mengedepankan keselarasan antara aspek ekonomi, sosial, dan terdapat pelanggaran terhadap kode etik, manajemen telah
lingkungan hidup. Keselarasan menjadi kunci penting karena menyiapkan media pelaporan yang dikelola secara transparan
penyelenggaraan pembangunan yang hanya menargetkan dan adil melalui sarana Whistleblowing System.
pertumbuhan ekonomi akan menyebabkan kesenjangan sosial
dan penurunan kualitas lingkungan hidup dengan segala Terkait dengan daya tahan Bank, Dewan Komisaris sangat
implikasinya. menekankan pada efektivitas pelaksanaan manajemen risiko
dan sistem pengendalian internal. Melalui Komite Pemantau
Implementasi keuangan berkelanjutan dan pembangunan Risiko dan Komite Audit, Dewan Komisaris senantiasa
berkelanjutan diwujudkan Bank Jatim dengan merujuk berbagai memastikan bahwa manajemen risiko dan sistem pengendalian
regulasi yang berlaku. Salah satunya adalah POJK Keuangan internal berjalan secara efektif.
Berkelanjutan yang mewajibkan Bank menyusun Rencana
Aksi Keuangan Berkelanjutan (RKAB) sejak POJK Keuangan Bank senantiasa menerapkan keterbukaan informasi yang
Berkelanjutan berlaku, yaitu 1 Januari 2019. Seiring dengan dibutuhkan bagi para pemangku kepentingan. Terkait
itu, berpedoman pada Pedoman Teknis bagi Bank Terkait kepemilikan saham, Bank telah mengungkapkan informasi
Implementasi POJK No.51/POJK/03/2017 tentang Penerapan antara lain pemegang saham 5% atau lebih, kepemilikan saham
Keuangan Berkelanjutan bagi Lembaga Jasa Keuangan Emiten baik yang langsung dan tidak langsung dari pemegang saham
dan Perusahaan Publik yang diterbitkan OJK, Bank Jatim juga utama dan/atau pemegang saham dalam jumlah besar, serta
melanjutkan pemberian kredit ke sektor-sektor usaha yang kepemilikan saham Direksi dan Dewan Komisaris baik langsung
memenuhi prinsip Kriteria Kegiatan Usaha Berkelanjutan dan tidak langsung. Bank juga melaksanakan pengungkapan
(KKUB), antara lain, dalam prosesnya mengutamakan upaya informasi melalui laporan tahunan. Laporan tahunan Perseroan
efisiensi dan efektivitas penggunaan sumber daya alam secara telah memuat antara lain, visi, misi, tujuan dan sasaran Bank,
berkelanjutan. kinerja keuangan dan non keuangan, kebijakan dividen, detail
biografi dari semua Direksi dan Dewan Komisaris, rincian
Selain memiliki kebijakan pembiayaan sesuai dengan Kriteria kehadiran masing-masing Direksi dan Dewan Komisaris dalam
Kegiatan Usaha Berkelanjutan (KKUB), kontribusi Bank Jatim semua rapat Direksi dan Dewan Komisaris yang diadakan
terhadap kelestarian lingkungan juga diwujudkan melalui sepanjang tahun, jumlah remunerasi masing-masing anggota
operasional kantor yang ramah lingkungan dengan memegang Direksi dan Dewan Komisaris, transaksi pihak terkait, serta
prinsip 3R (Reduce, Reuse dan Recycle). Prinsip ini diwujudkan kantor Akuntan Publik beserta biaya audit dan non auditnya.
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
48 Laporan Tahunan 2023
Page 51
LAPORAN DIREKSI
DAN DEWAN KOMISARIS
Selain melalui laporan tahunan, Bank juga telah mengungkapkan tugas dan tanggung jawab Dewan Komisaris tersebut melalui
informasi perusahaan melalui laporan triwulanan, laporan forum antara lain, Rapat Internal Dewan Komisaris dan Rapat
keuangan yang dapat dilihat pada website Bank. Masyarakat Dewan Komisaris dengan Direksi.
dapat mengakses seluruh laporan keuangan dan non keuangan
yang telah disampaikan Bank Jatim secara transparan melalui Terkait komposisi Dewan Komisaris, saat ini Bank memiliki 75%
berbagai sarana yang tersedia tepat waktu, lengkap dan akurat. Komisaris Independen dari jumlah Dewan Komisaris yang ada
di Bank. Komposisi Komisaris Independen pada posisi tanggal
Pengungkapan informasi Bank dilakukan melalui komunikasi 31 Desember 2023 berjumlah 3 (tiga) orang dari 4 (empat)
internal dan komunikasi eksternal. Bank Jatim memelihara orang Komposisi Dewan Komisaris.
jaringan komunikasi internal antar manajemen Bank dan
pegawai serta memastikan implementasi komunikasi berjalan Dalam rangka meningkatkan peran Dewan Komisaris dalam
dengan baik dalam organisasi. Memperhatikan hal tersebut menjalankan fungsi pengawasan, Dewan Komisaris dibantu
Bank Jatim mengembangkan beberapa jalur komunikasi oleh 3 (tiga) komite yaitu Komite Audit, Komite Remunerasi dan
antara lain melalui Majalah Bank Jatim, portal intranet sumber Nominasi, serta Komite Pemantau Risiko.
daya manusia dan media informasi internal Bank Jatim yang
memberikan informasi kepada seluruh pegawai Bank Jatim Terkait perkembangan penerapan tata kelola perusahaan di
tentang berbagai kegiatan perusahaan dan informasi yang tahun 2023, Bank melaksanakan GCG Assessment secara
diperlukan dalam pelaksanaan kegiatan sehari-hari. periodik sesuai ketentuan SEOJK 13/SEOJK.03/2017 tanggal
17 Maret 2017 tentang Penerapan Tata Kelola Bagi Bank Umum.
Bank Jatim menggunakan berbagai saluran komunikasi baik Pada tahun 2023, Bank melaksanakan asesmen pada semester I.
kepada pihak internal maupun eksternal yang bertujuan untuk Skor yang di peroleh pada semester I yaitu 2,14. Hasil asesmen
membangun image perusahaan baik melalui media cetak, ditindaklanjuti guna peningkatan efektivitas implementasi tata
media elektronik, media siaran, media display dan lainnya. kelola perusahaan yang baik secara berkelanjutan.
Untuk memudahkan publik dalam mendapatkan informasi
terkini mengenai perusahaan, Bank Jatim memiliki corporate
website yang dapat diakses melalui www.bankjatim.co.id Penilaian Kinerja Komite-Komite di
yang juga berfungsi sebagai portal layanan. Dalam website Bawah Direksi
Bank Jatim, dapat ditemui informasi mendetail tentang Bank
Jatim mulai dari sejarah, struktur organisasi, visi dan misi, Selama tahun 2023, Direksi menilai bahwa komite di bawah
manajemen, jaringan, prestasi, produk dana, produk kredit dan Direksi telah menjalankan tugas dan tanggungjawabnya
layanan Bank Jatim baik untuk konvensional maupun syariah. dengan baik.
Selain itu, dalam website juga memuat informasi penyaluran
CSR dan informasi/berita terkini mengenai Bank Jatim. ASSET LIABILITY COMMITTEE (ALCO)
ALCO merupakan komite pengambilan keputusan asset
Dalam menjaga kepercayaan para pemegang saham dan dan liabilities demi tujuan yang telah digariskan, diperlukan
pengaku kepentingan, maka tim Investor Relation Bank wadah yang disebut Asset Liabilities Committee (ALCO).
Jatim berhubungan langsung dengan investor, analis, serta Untuk mengurangi dan mengeliminir risiko yang terjadi pada
pemegang saham untuk memaparkan kinerja Bank. Bank perbankan terutama Risiko Likuiditas, Suku Bunga dan Nilai
Jatim selalu berkomitmen untuk selalu transparan dalam Tukar, diperlukan kerja sama dan partisipasi aktif dari berbagai
penyampaian laporan baik laporan berkala maupun insidentil pengambil keputusan baik sisi asset maupun liabilities.
kepada regulator sesuai dengan peraturan perundang- Kerja sama akan berhasil apabila masing-masing pengambil
undangan secara tepat waktu. keputusan mengetahui peranannya dan dampak keputusannya
pada keuntungan usaha secara keseluruhan. Selama tahun
Terkait tanggung jawab Dewan Komisaris, Dewan Komisaris 2023 berjalan ALCO telah melaksanakan 15 (lima belas) kali
merupakan organ Tata Kelola Bank yang bertugas untuk rapat.
melakukan pengawasan secara umum dan/atau khusus sesuai
dengan Anggaran Dasar, memberikan nasihat kepada Direksi, KOMITE MANAJEMEN RISIKO
serta memastikan bahwa Bank melaksanakan prinsip-prinsip tata Komite Manajemen Risiko dibentuk dalam rangka
kelola perusahaan dengan baik. Dewan Komisaris bertanggung mempertahankan eksposur risiko pada batas atau limit yang
jawab kepada RUPS dalam hal mengawasi kebijakan Direksi dapat diterima dan menguntungkan, sehingga kegiatan usaha
terhadap operasional Bank secara umum yang mengacu bank dapat tetap terkendali (manageable) dan menjalankan
kepada rencana bisnis yang telah disetujui, serta memastikan kegiatan usaha bank berdasarkan prinsip kehati-hatian.
kepatuhan terhadap seluruh peraturan dan perundang- Selama tahun 2023 berjalan komite Manajemen Risiko telah
undangan yang berlaku. Sepanjang tahun 2023, Dewan melaksanakan 5 (lima) kali rapat.
Komisaris telah memberikan Rekomendasi serta melakukan
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 49
Page 52
KOMITE MANAJEMEN KEPEGAWAIAN • Komite Implementasi Kredit
Komite Manajemen Kepegawaian dibentuk dalam rangka Selama tahun 2023 berjalan komite Implementasi Kredit
untuk mendapatkan hasil yang optimal dalam memutuskan hal- telah melaksanakan 24 (dua puluh empat) kali rapat.
hal yang bersifat kritikal di bidang Human Capital baik secara • Komite Restrukturisasi Kredit
strategi, kebijakan, dan sistem pengelolaan Human Capital Selama tahun 2023 berjalan komite Restrukturisasi Kredit
yang searah dengan Rencana Bisnis Bank. Selama tahun 2023 telah melaksanakan 6 (enam) kali rapat.
berjalan Komite Manajemen Kepegawaian telah melaksanakan • Komite Term Loan Facility (TLF)
20 (dua puluh) kali rapat. Selama tahun 2023 berjalan komite Penyelesaian Kredit
telah melaksanakan 1 (satu) kali rapat.
KOMITE TEKNOLOGI INFORMASI • Komite Implementasi Pembiayaan
Komite Teknologi Informasi adalah bagian dari tata Selama tahun 2023 berjalan Komite Implementasi
kelola TI dalam memberikan rekomendasi, komite harus Pembiayaan telah melaksanakan 5 (lima) kali rapat.
memperhatikan faktor efisiensi bagian dari tata kelola TI • Komite Restrukturisasi Pembiayaan
rangka meminimalisasi terjadinya risiko yang terkait dengan Selama tahun 2023 berjalan Komite Restrukturisasi
penggunaan TI dan untuk melindungi kepentingan Bank dan Pembiayaan telah melaksanakan 1 (satu) kali rapat
nasabah. Sebagai perwujudan bagian dari tata kelola TI dalam • Komite Hapus Buku Kredit dan Pembiayaan
rangka meminimalisir terjadinya risiko yang terkait dengan Selama tahun 2023 berjalan komite Penyelesaian Kredit
penggunaan TI dan untuk melindungi kepentingan Komite IT telah melaksanakan 2 (dua) kali rapat.
Steering dibentuk sebagai perwujudan dari komitmen Direksi
dan manajemen Bank Jatim dalam bentuk pengawasan aktif KOMITE PRODUK DAN JARINGAN
terhadap manajemen TI. Sebagaimana telah diatur dalam
POJK MRTI, ITSC berperan dalam membantu pelaksanaan Komite Produk
tugas Direksi dalam menetapkan Rencana Strategis Teknologi Komite Produk adalah komite yang dibentuk oleh Direksi
Informasi dan kebijakan Bank terkait penggunaan Teknologi untuk membahas, menetapkan, dan mengevaluasi strategi
Informasi. Selama tahun 2023 berjalan Komite TI telah bisnis melalui pengembangan produk baik digital maupun
melaksanakan 2 (dua) kali rapat. non digital dan baik konvensional maupun syariah, mencakup
pengembangan produk yang belum ada sebelumnya dan
KOMITE KEBIJAKAN KREDIT ATAU PEMBIAYAAN pengembangan produk lanjutan termasuk melakukan evaluasi
Komite Kebijakan Kredit atau Pembiayaan adalah komite yang produk (produk diteruskan, dikembangkan, dihentikan, ditutup.
dibentuk oleh Direksi dalam rangka pengelolaan kebijakan Sepanjang tahun 2023 belum terdapat pelaksanaan rapat
perkreditan yang bertujuan untuk mendukung pemberian kredit komite produk dan berproses dalam pengkinian ketentuan
yang sehat dan mengandung unsur pengendalian internal internal atas perubahan Struktur Organisasi grand design.
mulai tahap awal proses kegiatan perkreditan sampai dengan Pengkinian SOP Komite Produk telah dilakukan dan diterbitkan
tahap pemantauan perkreditan dengan memperhatikan prinsip SOP Komite Produk dengan Surat Keputusan Direksi PT Bank
kehati-hatian. Selama tahun 2023 berjalan Komite Kebijakan Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk Nomor 062/03/80/DIR/
Kredit atau Pembiayaan telah melaksanakan 1 (satu) kali rapat. PGP/KEP Tanggal 29 Desember 2023.
KOMITE KREDIT Komite Jaringan
Komite Jaringan berperan sebagai penyusun pelaksanaan
Komite Kredit Konvensional pengembangan, perubahan status dan/atau penutupan
Komite Kredit adalah komite operasional yang dibentuk jaringan serta penentuan kelas cabang dan cabang pembantu
Direksi untuk mengevaluasi dan/atau memberikan keputusan dalam klasifikasi jaringan. Komite Jaringan berfungsi sebagai
kredit untuk jumlah dan jenis kredit yang ditetapkan oleh wadah pengelolaan kebijakan dan efektivitas pemantauan
Direksi dengan memperhatikan pengembangan bisnis tanpa jaringan Bank guna memastikan keberhasilan dalam
meninggalkan prinsip kehati-hatian termasuk restrukturisasi menciptakan keuntungan yang optimal. Selama tahun 2023
dan penyelesaian kredit. berjalan Komite Jaringan telah melaksanakan 3 (tiga) kali rapat.
Komite Pembiayaan
komite operasional yang dibentuk Direksi untuk mengevaluasi dan/ Perubahan Komposisi Anggota Direksi
atau memberikan keputusan pembiayaan untuk jumlah dan jenis
pembiayaan yang ditetapkan oleh Direksi dengan memperhatikan Selama tahun 2023, telah terjadi perubahan komposisi anggota
pengembangan bisnis tanpa meninggalkan prinsip kehati-hatian Direksi. Perubahan komposisi anggota Direksi dilakukan
termasuk restrukturisasi dan penyelesaian pembiayaan. berdasarkan kebutuhan Bank. Perubahan komposisi anggota
Direksi adalah sebagai berikut:
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
50 Laporan Tahunan 2023
Page 53
LAPORAN DIREKSI
DAN DEWAN KOMISARIS
Komposisi Direksi Sebelum RUPS Tahunan Tahun Buku 2022
Komposisi Direksi Bank Jatim sebelum RUPS Tahunan Tahun Buku 2022 berjumlah 6 (enam) orang yang terdiri dari 1 (satu) orang
Direktur Utama dan 5 (lima) orang Direktur sebagai berikut:
Busrul Iman : Direktur Utama
Tonny Prasetyo *) : Direktur Operasi
Edi Masrianto : Direktur Keuangan, Treasury dan Global Services
R. Arief Wicaksono : Direktur Mikro, Ritel & Menengah
Zulhelfi Abidin **) : Direktur IT dan Digital
Eko Susetyono : Direktur Manajemen Risiko
*) ditunjuk sebagai pengganti sementara Direktur Kepatuhan, sehingga jabatan Direktur Operasi sementara dilepaskan untuk memenuhi aspek independensi.
**) ditunjuk untuk merangkap sebagai Direktur Operasi. Hal tersebut sesuai dengan Surat Keputusan Dewan Komisaris No.061/10/DKM/KEP tanggal 13 Desember 2022.
Komposisi Direksi Setelah RUPS Tahunan Tahun Buku 2022
Pada tanggal 12 April 2023, RUPS Tahunan Tahun Buku 2022 menyetujui dan mengangkat Tonny Prasetyo sebagai Direktur
Kepatuhan dan Arif Suhirman sebagai Direktur Operasi. Sehingga komposisi Direksi Bank Jatim setelah RUPS Tahunan Tahun Buku
2022 berjumlah 7 (tujuh) orang yang terdiri dari 1 (satu) orang Direktur Utama dan 6 (enam) orang Direktur sebagai berikut:
Busrul Iman : Direktur Utama
Tonny Prasetyo *) : Direktur Kepatuhan
Edi Masrianto : Direktur Keuangan, Treasury & Global Services
R. Arief Wicaksono : Direktur Mikro, Ritel & Menengah
Zulhelfi Abidin : Direktur IT & Digital
Eko Susetyono : Direktur Manajemen Risiko
Arif Suhirman **) : Direktur Operasi
*) Efektif lulus penilaian kemampuan dan kepatutan oleh Otoritas Jasa Keuangan sebagaimana Keputusan Anggota Dewan Komisioner Otoritas Jasa Keuangan Nomor KEPR-
38/D.03/2023 tanggal 26 Mei 2023.
**) Efektif lulus penilaian kemampuan dan kepatutan oleh Otoritas Jasa Keuangan sebagaimana Keputusan Anggota Dewan Komisioner Otoritas Jasa Keuangan Nomor KEPR-
132/D.03/2023 tanggal 11 Oktober 2023.
Penutup
Direksi menyampaikan terima kasih kepada Dewan Komisaris yang telah menjadi bagian penting dalam perjalanan kegiatan usaha
Bank Jatim pada Tahun Buku 2023. Pengawasan dan nasihat yang disampaikan Dewan Komisaris ikut memberikan arah kebijakan
yang diambil oleh manajemen. Direksi juga menyampaikan terima kasih kepada stakeholder dan shareholder.
Bank Jatim terus melakukan pembenahan di segala lini sebagai komitmen untuk memperbesar kontribusi dalam membangun
perekonomian daerah, yang pada akhirnya akan berimbas pada geliat perekonomian nasional. Ke depannya, Bank Jatim akan
senantiasa melakukan pelaksanaan strategi-strategi yang telah ditetapkan, serta berkomitmen untuk dapat berperan aktif dalam
program transformasi BPD yang mempunyai daya tahan dan daya saing yang tinggi.
Surabaya, Januari 2024
Atas Nama Direksi
Busrul Iman
Direktur Utama
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 51
Page 54
Laporan
Dewan Komisaris
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
52 Laporan Tahunan 2023
Page 55
LAPORAN DIREKSI
DAN DEWAN KOMISARIS
Pemegang Saham dan para Pemangku Kepentingan yang terhormat,
Puji syukur kehadirat Allah SWT, atas berkat rahmat dan karunia-Nya, Bank Jatim
dapat mencatatkan kinerja yang baik di tahun 2023.
Dewan Komisaris memberikan apresiasi kepada Direksi yang Dewan Komisaris sebagaimana diatur dalam Anggaran Dasar
mampu mempertahankan dan memberikan kinerja yang dan peraturan yang berlaku. Adapun beberapa persetujuan
baik di tengah kondisi belum selesainya pemulihan ekonomi tersebut antara lain dapat disampaikan sebagai berikut.
pasca pandemi serta ketidakpastian global akibat dinamika 1. Rencana Pemeriksaan (Audit Plan) Divisi Audit Internal
geopolitik. Periode 2023;
2. Pelaksanaan Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan
Pada kesempatan ini, Dewan Komisaris melaksanakan mandat Tahun Buku 2022 PT Bank Pembangunan Daerah Jawa
perseroan akan menyampaikan laporan pengawasan dan Timur Tbk;
pemberian nasihat kepada Direksi sepanjang tahun 2023. 3. Penyesuaian Rencana Bisnis Bank Jatim Tahun 2023;
Dalam laporan ini akan kami sampaikan antara lain penilaian 4. Penyampaian Data Key Performance Indicator (KPI)
kinerja Direksi, pandangan atas prospek usaha yang disusun Pengurus Bank Jatim Tahun 2022;
Direksi, pandangan atas penerapan tata kelola (governansi 5. Pengadaan Kantor Akuntan Publik (KAP) dalam rangka
korporat) Bank, serta susunan dan perubahan komposisi Audit Laporan Keuangan Bank Jatim sebagai bagian dari
anggota Direksi dan Dewan Komisaris. Berikut kami sampaikan Proses Due Diligence Kelompok Usaha Bank (KUB) dengan
laporan pengawasan dan pemberian nasihat Dewan Komisaris Bank NTB Syariah;
terhadap jalannya kepengurusan Bank untuk tahun buku 2023. 6. Revisi Rencana Bisnis Bank Bank Jatim Tahun 2023;
7. Penggantian Vice President Audit Internal;
8. Pelatihan Dewan Pengawas Syariah (PDPS) untuk Calon
Penilaian Kinerja Direksi Dewan Pengawas Syariah
9. Sertifikasi Dewan Pengawas Syariah (DPS);
Sebelum menyampaikan pandangan Dewan Komisaris 10. Perubahan Kebijakan Produk dan Aktivitas Perkreditan atau
atas pencapaian kinerja Direksi, Dewan Komisaris akan Pembiayaan (KPA PAP);
menyampaikan frekuensi dan cara pemberian nasihat 11. Penunjukan Akuntan Publik dan Kantor Akuntan Publik
kepada Direksi serta pengawasan Dewan Komisaris terhadap untuk melakukan Audit Laporan Keuangan PT Bank
perumusan alternative dan implementasi strategi. Pemberian Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk Tahun Buku 2023;
nasihat dari Dewan Komisaris kepada Direksi dilakukan secara 12. Proses Pemberian Kredit kepada Pihak Terkait;
formal maupun informal dalam berbagai sarana baik melalui 13. Rencana Bisnis Bank Jatim Tahun 2024;
rapat online maupun offline, serta secara tertulis. Pemberian 14. Usulan Buku Pedoman Perusahaan (BPP) Kebijakan &
nasihat secara formal dilakukan melalui Rapat Gabungan Prosedur Kegiatan Penyertaan Modal; dan
Dewan Komisaris bersama dengan Direksi. Sedangkan 15. Kebijakan Sistem Manajemen Anti Penyuapan (SMAP).
pemberian nasihat secara informal dilakukan melalui kunjungan
kerja (on site visit) maupun sharing session. Selama tahun 2023, Dewan Komisaris senantiasa melaksanakan tugas, kewajiban
Dewan Komisaris telah melaksanakan 20 (dua puluh) kali rapat dan tanggungjawabnya dalam rangka melakukan pengawasan
gabungan dengan Direksi. terhadap perumusan alternative, penetapan dan implementasi
strategi Bank sesuai peraturan perundang-undangan yang
Dewan Komisaris telah memberikan rekomendasi serta berlaku dan Anggaran Dasar Bank. Pengawasan terhadap
melakukan tugas dan tanggung jawab Dewan Komisaris. Selama perumusan strategi Bank dilaksanakan dengan melakukan
tahun 2023, Dewan Komisaris telah mengeluarkan sebanyak pengawasan terhadap penyusunan Rencana Bisnis Bank (RBB)
15 (lima belas) surat persetujuan yang menjadi wewenang serta memberikan persetujuan Rencana Korporasi dan Rencana
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 53
Page 56
Bisnis. Sedangkan pengawasan terhadap implementasi strategi keamanan energy dan lingkungan, 2) konflik dan kemiskinan,
dilakukan melalui pengawasan dan pemberian nasihat serta 3) bersaing di era baru globalisasi, 4) ketidakseimbangan
arahan kepada Direksi dalam menjalankan kegiatan bisnis Bank. global, 5) munculnya kekuatan baru, 6) eksklusi ekonomi di
timur tengah, 7) perusahaan global, dampak global, 8) krisis
Dalam memberikan penilaian atas kinerja Direksi, Dewan kesehatan global, 9) kebuntuan tata kelola global, dan 10)
Komisaris mempertimbangkan beberapa aspek sebagai dasar kemiskinan global.
penilaian. Aspek tersebut antara lain, kondisi perekonomian,
capaian kinerja operasional, serta tingkat kesehatan Berdasarkan proyeksi IMF pada World Economic Outlook
perusahaan. Penilaian atas kinerja Direksi dapat disampaikan Update Januari 2023 dan previous editions, memproyeksikan
sebagai berikut. pertumbuhan Produk Domestik Bruto (PDB) pemulihan
membentuk kurva V paska pandemi COVID-19. Pertumbuhan
Kondisi Perekonomian PDB dunia mencapai 2,8% di tahun 2019, -3,1% di tahun 2020,
meningkat menjadi 6,2% di tahun 2021, mengalami penurunan
Kondisi perekonomian global ditandai dengan adanya menjadi 3,5% pada tahun 2022 turun kembali menjadi 3,0%
pergeseran besar yang mengguncang dunia kita yang terasa di tahun 2023, dan diproyeksikan akan turun kembali menjadi
saat ini paska pandemi Covid-19. Hal ini meliputi, meningkatnya 2,9% di tahun 2024. Sedangkan kurva V Indonesia nampak
ketimpangan pendapatan, teknologi mendorong perubahan lebih datar dimana pada tahun 2019 tumbuh 5,0%, tahun 2020
dalam pekerjaan, meningkatnya proteksionisme, meningkatkan mengalami penurunan menjadi -2,1%, tahun 2021 tumbuh
migrasi, dan meningkatnya pengaruh media sosial dan kembali 3,7%, tahun 2022 meningkat menjadi 5,3%, tahun
dunia post-truth. Pada gilirannya menciptakan 10 (sepuluh) 2023 mengalami penurunan menjadi 5%, semetara itu pada
tantangan global teratas yang dapat diidentifikasi berupa, 1) tahun 2024 diproyeksikan akan mencapai 5%.
Indeks ketidakpastian dunia (World Uncertainty Index) sebelum perang Gaza pada 7 Oktober 2023 nampak dalam diagram sebagai
berikut:
60,000
55,685
50,000
40,000
30,702
29,344
26,500
30,000
17,905
20,000
11,889
10,000
0
2010q1
2010q2
2010q3
2010q4
2011q1
2011q2
2011q3
2011q4
2012q1
2012q2
2012q3
2012q4
2013q1
2013q2
2013q3
2013q4
2014q1
2014q2
2014q3
2014q4
2015q1
2015q2
2015q3
2015q4
2016q1
2016q2
2016q3
2016q4
2017q1
2017q2
2017q3
2017q4
2018q1
2018q2
2018q3
2018q4
2019q1
2019q2
2019q3
2019q4
2020q1
2020q2
2020q3
2020q4
2021q1
2021q2
2021q3
2021q4
2022q1
2022q2
2022q3
2022q4
2022q1
2022q2
2022q3
Source: https://worlduncertaintyindex.com | World Uncertainty Index-221229
Di sisi perekonomian nasional, tantangan Indonesia dari faktor Tiongkok. Sedangkan tantangan dari faktor domestik meliputi
eksternal meliputi, kebijakan moneter AS (taper tantrum) meningkatnya subsidi (pertalite, solar, pertamax, biodiesel,
untuk mengendalikan inflasi, perang Ukraina-Rusia, berupa LPG), bantuan langsung tunai dan bantuan sosial lainnya,
kenaikan harga minyak dan komoditas pertanian/pangan serta ketegangan politik meningkat, begitu pula ketegangan sosial,
peningkatan biaya logistik, serangan Israel yang tidak pandang pengangguran kaum muda yang tinggi, pemulihan berjalan
bulu ke Gaza, konflik AS-Tiongkok, dan perlambatan ekonomi lambat, pertumbuhan masih di kisaran 5% hingga tahun 2024,
serta institusi politik dan ekonomi melemah.
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
54 Laporan Tahunan 2023
Page 57
LAPORAN DIREKSI
DAN DEWAN KOMISARIS
Naik turunnya perekonomian Indonesia dibanding perekonomian dunia pada pertumbuhan PDB, dimana pertumbuhan ekonomi
Indonesia rerata berada di atas pertumbuhan ekonomi dunia. Ketika perekonomian dunia merosot tajam atau mengalami resesi,
pertumbuhan ekonomi Indonesia hanya sedikit melambat, namun ketika perekonomian dunia pulih, perekonomian Indonesia
memerlukan waktu yang lebih lama untuk pulih, krisis ekonomi yang terjadi di Indonesia lebih banyak disebabkan oleh faktor internal,
nampak dalam diagram sebagai berikut:
12
10.9
9.9
8 8.2
7.0
5,7 6.2 6.0
4.9 5.0 5.3
4 5.0
5.0 3.7 5.1
2.2 4.6
3.1 3.1 3.0
2.5 2.8
0 1.4
0.6 0.4
-2.1
-1.3
-4 -2.2
-3.1
-8
-12
-13.1
-16
1961
1962
1963
1964
1965
1966
1967
1968
1969
1970
1971
1972
1973
1974
1975
1976
1977
1978
1979
1980
1981
1982
1983
1984
1985
1986
1987
1988
1989
1990
1991
1992
1993
1994
1995
1996
1997
1998
1999
2000
2001
2002
2003
2004
2005
2006
2007
2008
2009
2010
2011
2012
2013
2014
2015
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2022
2023*
Indonesia World
* Q1-Q3.
Sources : World Bank; and BPS-Statistics Indonesia | GDP_GROWTH_INA_WORLD-1961-2023-230808
Dari sisi industri perbankan, transformasi digital merupakan Capaian Kinerja
penggunaan teknologi informasi yang dimulai pada
pertengahan abad ke-21, berupa sistem informasi yang
memungkinkan kemudahan akses kepada komponen sumber Di tengah kondisi perekonomian tersebut, Direksi mampu
daya seperti server, aplikasi, dan database melalui jaringan menghadapi tantangan dan peluang yang terjadi dengan
internet, internet of things, dan kecerdasan buatan (artificial mencatatkan kinerja yang baik di tahun 2023. Dari sisi operasional,
intellegency). Semuanya guna mendorong peningkatan Total penyaluran Kredit Komersial dan Korporasi tahun 2023
fungsi secara bertahap dalam proses bisnis di seluruh sebesar Rp7,06 triliun, meningkat 6,80% dibandingkan dengan
rantai nilai organisasi. Transformasi digital memungkinkan tahun 2022 yang sebesar Rp6,61 triliun. Total Kredit Konsumer
organisasi meningkatkan fleksibilitas dan ketahanan bisnis, tahun 2023 mencapai Rp30,26 triliun, meningkat 9,27 %
menurunkan biaya, meningkatkan profitabilitas, mengurangi dibandingkan dengan tahun 2022 yang sebesar Rp27,69 triliun.
dampak lingkungan, meningkatkan kepuasan pelanggan, dan Dari Kredit Mikro, Ritel dan Program, pada tahun 2023 telah
memberikan nilai ekonomi dan sosial yang lebih besar kepada menyalurkan kredit sebesar Rp14,25 triliun, meningkat sebesar
para pemangku kepentingan. Dengan demikian transformasi Rp7,98 triliun atau sebesar 127,32% dibandingkan tahun 2022
digital mengacu pada penerapan teknologi digital untuk sebesar Rp6,27 triliun.
mentransformasikan layanan atau bisnis. Hal ini dicapai dengan
mengganti proses manual (non digital) dengan proses digital
atau mengganti teknologi digital yang sudah ketinggalan
zaman dengan teknologi digital yang lebih mutakhir.
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 55
Page 58
Pada segmen Syariah, realisasi DPK Syariah tahun 2023 adalah Pandangan Atas Prospek Usaha yang
sebesar Rp2,60 triliun, meningkat sebesar Rp 537 miliar atau Disusun Direksi
20,65 % dibandingkan tahun 2022 sebesar Rp2,06 triliun.
Jumlah nasabah DPK UUS Bank Jatim pada tahun 2023 sebesar
297.498 nasabah meningkat sebesar 32,828 nasabah atau Tantangan ekonomi global diwarnai dengan kredendo
12,40 % dibandingkan tahun 2022. Jumlah Pembiayaan Syariah kondisi perekonomian dunia yang mengalami perlambatan,
pada tahun 2023 sebesar Rp2.18 triliun naik sebesar Rp284 meningkatnya beban utang, ancaman inflasi dan ketegangan
miliar atau 14,94 % dibandingkan tahun 2022 sebesar Rp1,90 geopolitik. International Monetary Fund (IMF) mengidentifikasi
triliun. Pencapaian yang baik juga terlihat dari sisi keuangan. terdapat 7 (tujuh) faktor yang melemahkan pertumbuhan dunia,
Pada tahun2023 jumlah pendapatan bunga dan syariah bersih meliputi perang di Ukraina, inflasi, resesi, kesulitan hutang,
Bank Jatim tercatat sebesar Rp140.126 juta, meningkat sebesar Cina, ketidakstabilan sosial dan fragmentasi. Sedangkan World
16,04% dari tahun 2022 yang sebesar Rp120.756 juta. Economic Forum (WEF) mengidentifikasi konteks global yang
penuh gejolak (turbulensi) meliputi; dampak pandemi Covid-19
Laba tahun berjalan di tahun 2023 mencapai Rp1.470.105 juta, masih berlanjut, risiko terhadap pemulihan ekonomi, divergensi
mengalami penurunan sebesar -4,71% dibandingkan dengan ekonomi, erosi kohesi sosial, ketegangan geopolitik, risiko
tahun 2022 yang mencapai Rp1.542.824 juta. Penurunan laba kegagalan aksi iklim serta digitalisasi yang aman.
tahun berjalan tidak berpengaruh pada peningkatan total aset
dan total ekuitas. Pada tahun 2023, jumlah aset Bank Jatim Proyeksi pertumbuhan PDB dunia tahun 2024 pasca pemulihan
sebesar Rp103.854.773 juta, meningkat sebesar 0,80% dari setelah COVID-19, secara berturut-turut PDB dunia dari
tahun 2022 yang sebesar Rp103.031.367 juta. Ekuitas di tahun 3,0% tahun 2023 menurun menjadi 2,9% di 2024, AS dari
2023 mencapai Rp12.151.069 juta, meningkat sebesar 6,16% 2,1% diproyeksikan turun menjadi 1,5% dan China dari 5,0%
dibandingkan dengan tahun sebelumnya yang mencapai diproyeksikan menurun menjadi 4,2% di tahun 2024, sedang
Rp11.445.861 juta. Indonesia diproyeksikan lebih datar di 5,0% di 2023 dan 2024.
Release https://worlduncertaintyindex.com menyatakan Index
Tingkat Kesehatan Bank Ketidakpastian Dunia (World Uncertainty Index) yang pada Q4
2022 sebesar 26,50, maka sebelum perang Gaza 7 Oktober
Selain kinerja operasional dan keuangan, Tingkat Kesehatan 2023, mengalami penurunan menjadi 17,90 pada Q3 2023. Di
Bank juga menjadi salah satu pertimbangan Dewan Komisaris sisi lain tantangan domestik perekonomian Indonesia meliputi
dalam melakukan penilaian atas kinerja Direksi. Bank melakukan meningkatnya subsidi (pertalite, solar, pertamax, biodiesel,
self assessment Tingkat Kesehatan Bank dengan pendekatan LPG), bantuan langsung tunai dan bantuan sosial lainnya,
Risiko (risk based bank rating) dengan berpedoman pada ketegangan politik meningkat, begitu pula ketegangan sosial,
peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 4/POJK.03/2016 pengangguran usia muda yang tinggi, pemulihan berjalan
tentang Penilaian Tingkat Kesehatan Bank Umum. Penilaian lambat, pertumbuhan masih di kisaran 5% hingga tahun 2024,
Tingkat Kesehatan Bank dilakukan terhadap risiko dan kinerja serta institusi politik dan ekonomi melemah.
bank yang dapat dilihat dari peringkat akhir hasil penilaian
(Peringkat Komposit). Penilaian Tingkat Kesehatan Bank Arah pengembangan digitalisasi industri perbankan
menggunakan pendekatan risiko (risk based bank rating) yang diperkirakan masih akan semakin pesat seiring dengan
mencakup 4 (empat) faktor risiko. Faktor tersebut yaitu Profil dikeluarkan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan (POJK) No. 12/
Risiko (Risk Profile), Good Corporate Governance (GCG), POJK.3/2021 tentang Bank Umum yang mengakomodir Bank
Rentabilitas (Earnings) dan Permodalan (Capital). Digital. Sedangkan dalam lingkup global, dinamika industri
keuangan dan perbankan digital direspon dengan mulai
Hasil Self Assessment Tingkat Kesehatan Bank Jatim secara bermunculannya Bank Digital.
individu posisi 31 Desember 2023 berada pada Peringkat
Komposit 2 (Sehat). Hal ini mencerminkan kondisi bank yang Setelah mempertimbangkan kondisi perekonomian, Dewan
secara umum sehat sehingga dinilai mampu menghadapi Komisaris berkeyakinan bahwa prospek usaha yang telah
pengaruh negatif yang signifikan dari perubahan kondisi disusun Direksi sudah tepat. Dewan Komisaris berpandangan
bisnis dan faktor eksternal lainnya tercermin dari peringkat bahwa Bank Jatim akan dapat memanfaatkan peluang yang
faktor-faktor penilaian, antara lain Profil Risiko, Penerapan Tata ada yaitu, perubahan pola perilaku masyarakat akibat disrupsi
Kelola, Rentabilitas, dan Permodalan yang secara umum baik. teknologi khususnya dalam pemanfaatan teknologi perbankan.
Dalam hal terdapat kelemahan maka secara umum kelemahan Hal ini di dukung juga dengan jumlah penduduk usia millennial
tersebut kurang signifikan. dan Generasi Z (Gen-Z) di Jawa Timur yang notabene
merupakan pengguna aktif internet dan e-commerce serta
potensi ekonomi dan keuangan digital semakin mendominasi.
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
56 Laporan Tahunan 2023
Page 59
LAPORAN DIREKSI
DAN DEWAN KOMISARIS
Sinergi dan kolaborasi dengan berbagai pihak baik pemerintah melakukan pengkinian rencana aksi (Recovery Plan) dan Opsi
maupun industri keuangan/non keuangan serta masih besarnya Pemulihan (Recovery Options) untuk mencegah, memulihkan
potensi pangsa pasar Bank Jatim, seperti Pegawai Negeri Sipil maupun memperbaiki kondisi keuangan serta kelangsungan
(PNS) dan UMKM yang semakin berkembang juga merupakan usaha bank apabila terjadi financial stress, sebagaimana diatur
peluang bagi Bank Jatim. dalam Peraturan OJK No.14/ POJK.03/2017 tentang rencana
aksi bagi bank sistemik.
Pandangan Atas Penerapan Kerangka kerja dan tata kelola manajemen risiko di Bank
Tata Kelola Bank Jatim terdiri dari Dewan Komisaris yang menjalankan fungsi
pengawasan risiko (risk oversight) melalui Komite Audit
Penerapan prinsip-prinsip tata kelola yang baik berperan penting dan Komite Pemantau risiko, serta Direksi menjalankan
dalam meningkatkan kepercayaan para investor dan pemangku fungsi kebijakan risiko melalui Komite terkait; dan di tingkat
kepentingan, menurunkan biaya modal, memperkuat pasar operasional terdapat Satuan Kerja Manajemen Risiko (SKMR)
modal dan sektor jasa keuangan, memperluas lapangan kerja bersama unit bisnis dan Satuan Kerja Kepatuhan (SKK)
dan mendorong pertumbuhan ekonomi yang sejalan dengan melakukan fungsi identifikasi risiko, pengukuran risiko, mitigasi
prinsip pembangunan berkelanjutan. Dengan menerapkan tata risiko serta pengendalian risiko. Tugas, tanggung jawab, dan
kelola yang baik diharapkan Bank Jatim dapat meningkatkan wewenang Dewan Komisaris terkait dengan pengawasan aktif
daya saing dalam persaingan perbankan serta berkontribusi dalam kegiatan Manajemen Risiko, antara lain mengevaluasi
positif atas pelestarian lingkungan dan kesejahteraan sosial. dan menyetujui Kebijakan Manajemen risiko, mengevaluasi
pertanggungjawaban Direksi atas pelaksanaan Kebijakan
Penerapan Tata Kelola yang baik dapat didorong dari dua Manajemen Risiko, serta mengevaluasi dan memutuskan
sisi, yaitu etika dan peraturan. Dorongan dari etika (ethical permohonan Direksi yang berkaitan dengan transaksi yang
driven) datang dari kesadaran individu-individu pengurus dan memerlukan persetujuan Dewan Komisaris.
karyawan Bank Jatim untuk menjalankan praktik Tata Kelola
yang mengutamakan kelangsungan hidup Bank dalam jangka Dewan Komisaris menilai Bank Jatim telah secara aktif
panjang, kepentingan stakeholders, dan menghindari cara-cara melakukan identifikasi, pengukuran, pemantauan dan
menciptakan keuntungan jangka pendek. Di sisi lain, dorongan pengendalian (self assessment), dan untuk mendukung proses
dari peraturan (regulatory driven) mengatur Bank untuk patuh pelaksanaan self assessment dimaksud dengan penjelasan
menjalankan praktik tata kelola yang diwajibkan oleh peraturan sebagai berikut:
perundang-undangan yang berlaku. Kedua pendekatan ini 1. Tingkat Kesehatan Bank dengan menggunakan pendekatan
saling melengkapi untuk berkontribusi menciptakan lingkungan risiko/Risk Based Bank Rating (RBBR), yang meliputi
bisnis yang lebih sehat. penilaian terhadap profil risiko, tata kelola, rentabilitas dan
permodalan. Selama tahun 2023, bank telah melaporkan
Dewan Komisaris senantiasa menjalankan fungsi Tingkat Kesehatan Bank Jatim periode semester I dan
pengawasan untuk memastikan bahwa kepengurusan Bank semester I tahun 2023 kepada regulator dengan tepat
yang dilaksanakan oleh Direksi sesuai dengan peraturan waktu.
perundangan yang berlaku dan memberikan nasihat/pendapat 2. Profil Risiko meliputi pengelolaan 8 jenis risiko risiko kredit,
yang dibutuhkan atas setiap tindakan/kegiatan strategis dalam pasar, likuiditas, operasional, hukum, reputasi, stratejik
rangka mencapai tujuan Bank. Dewan Komisaris berpandangan dan kepatuhan, dan selama tahun 2023, Bank Jatim telah
bahwa penerapan GCG di Perseroan telah berjalan dengan melaporkan hasil self assessment profil risiko periode
baik. Hal ini dapat terlihat pada komponen-komponen GCG Triwulan I, II, III, dan IV tahun 2023 kepada regulator
sebagai berikut dengan tepat waktu.
3. Profil Risiko konsolidasi Unit Usaha Syariah yang meliputi
Manajemen Risiko pengelolaan 10 jenis risiko, selama tahun 2023 Bank Jatim
telah melaporkan Profil Risiko konsolidasi periode Triwulan
Dalam penerapan manajemen risiko, Bank Jatim senantiasa I, II, III, dan IV tahun 2023 kepada regulator dengan tepat
patuh dan taat terhadap regulasi dan perundang-undangan waktu.
yang berlaku. Pengelolaan risiko Bank Jatim diatur dalam suatu
Kebijakan Produk dan Aktivitas (KPA) dan Standar Operasional Penerapan Manajemen Risiko dilakukan sejalan dengan
Prosedur (SOP) Manajemen Risiko yang disusun dengan kerangka kerja Enterprise Risk Management (ERM). Kerangka
mengacu pada Peraturan Otoritas Jasa Keuangan (POJK) dan kerja ini memberikan dasar untuk proses manajemen risiko
ketentuan Basel serta banking best practices. Kebijakan ini yang bersifat proaktif dan forward looking dalam memastikan
ditinjau secara rutin untuk mengantisipasi perubahan kondisi tercapainya pertumbuhan Bisnis yang sehat dan berkelanjutan
bisnis, regulasi, dan kondisi internal bank. Bank Jatim juga telah serta mengelola modal secara komprehensif. Dalam
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 57
Page 60
kerangka kerja ERM, risiko dikelola secara terintegrasi melalui Sistem Pengendalian Internal
penyelarasan risk appetite dengan strategi Bisnis. Tujuan Utama
dari implementasi ERM adalah agar Bank dapat merealisasikan
target dan rencana bisnisnya dengan tetap memperhatikan Sistem Pengendalian Internal (SPI) merupakan suatu mekanisme
prinsip kehati-hatian, mempertahankan kinerja keuangan yang pengawasan yang ditetapkan oleh manajemen Bank Jatim
baik serta kepatuhan terhadap ketentuan yang berlaku. Hal secara berkesinambungan. SPI yang efektif merupakan
ini diwujudkan dengan adanya budaya risiko yang kuat yang komponen penting dalam manajemen dan menjadi dasar bagi
menjadi fondasi dari mekanisme kontrol dalam kerangka kerja kegiatan operasional Bank yang sehat dan aman. Penerapan
ERM. Di samping itu, Bank juga mempersiapkan Langkah- sistem pengendalian intern secara efektif dapat membantu
langkah mitigasi risiko agar eksposur risiko sesuai dengan risk pengurus Bank dalam menjaga aset Bank, meningkatkan
appetite yang telah ditetapkan. kepatuhan Bank terhadap ketentuan dan peraturan perundang-
undangan yang berlaku, serta mengurangi terjadinya kerugian,
Kerangka kerja ERM mengacu dan sejalan dengan ruang penyimpangan dan pelanggaran aspek kehati-hatian.
lingkup manajemen risiko yang ditetapkan oleh Otoritas Jasa
Keuangan yang mencakup antara lain: Terselenggaranya sistem pengendalian intern Bank yang
1. Pengawasan aktif Dewan Komisaris dan Direksi; handal dan efektif menjadi tanggung jawab dari seluruh risk
2. Kecukupan Kebijakan, Prosedur dan Penetapan Limit; taker unit, unit pendukung, serta Satuan Kerja Audit Intern.
3. Kecukupan proses identifikasi, pengukuran, pemantauan Sistem pengendalian internal untuk risiko mengacu pada
dan pengendalian risiko serta system informasi manajemen sistem pengendalian internal secara keseluruhan yang meliputi:
risiko; dan 1. Bank melaksanakan sistem pengendalian internal secara
4. Sistem pengendalian internal yang menyeluruh efektif dalam penerapan Manajemen Risiko dengan
mengacu pada kebijakan dan prosedur yang telah
Berdasarkan ketentuan Otoritas Jasa Keuangan terdapat 8 ditetapkan. Penerapan prinsip pemisahan fungsi (four
(delapan) jenis risiko yang meliputi Risiko Kredit, Risiko Pasar, eyes principle) telah memadai dan dilaksanakan secara
Risiko Likuiditas, Risiko Operasional, Risiko Hukum, Risiko konsisten.
Stratejik, Risiko Kepatuhan dan Risiko Reputasi. Sesuai dengan 2. Sistem pengendalian internal yang menyeluruh dalam
Peraturan OJK No. 18/POJK.03/2016 tentang Penerapan penerapan manajemen risiko.
Manajemen Risiko Bagi Bank Umum pasal 23 mengatur 3. Pelaksanaan kaji ulang terhadap penerapan manajemen
kewajiban Bank menyampaikan Laporan Profil Risiko Bank risiko.
kepada OJK setiap 3 (tiga) bulan sekali (triwulanan) ke berbagai 4. Hasil penilaian kaji ulang Satuan Kerja Manajemen Risiko
jenjang manajemen termasuk kepada Dewan Komisaris, serta disampaikan kepada Dewan Komisaris, Satuan Kerja
kepada Otoritas Jasa Keuangan. Audit Intern, Direktur Manajemen Risiko, Komite Audit,
dan Direksi terkait lainnya sebagai masukan dalam rangka
Selain itu, Bank juga membahas hasil temuan audit sebagai penyempurnaan kerangka manajemen risiko.
bahan untuk evaluasi risiko dan meminimalisir risiko yang 5. Perbaikan atas hasil temuan audit intern maupun ekstern
terjadi. Hasil self assessment profil risiko Bank per Desember yang dipantau oleh Satuan Kerja Audit Intern. Temuan
2023 adalah peringkat 2 (PK-2) dengan peringkat risiko inheren audit yang belum ditindaklanjuti diinformasikan oleh
low to moderate dan peringkat Kualitas Penerapan Manajemen Satuan Kerja Audit Intern kepada Direksi untuk diambil
Risiko (KPMR) yaitu Satisfactory. Dewan Komisaris melalui langkah-langkah yang diperlukan.
Komite Pemantau Risiko menilai bahwa kecukupan manajemen 6. Tingkat responsif terhadap kelemahan dan/atau
risiko berjalan efektif dan memadai tercermin dari: penyimpangan yang terjadi terhadap ketentuan internal
1. Kecukupan kebijakan dan prosedur Manajemen Risiko serta dan eksternal yang berlaku.
penetapan limit risiko yang efektif yang memuat antara lain;
penetapan penggunaan metode pengukuran dan sistem Terselenggaranya sistem pengendalian internal yang handal
informasi manajemen risiko, penentuan dan penetapan limit dan efektif menjadi tanggung jawab semua pihak yang terlibat
risiko, penetapan penilaian peringkat risiko, penyusunan dalam organisasi Bank, antara lain sebagai berikut:
rencana darurat (contingency plan) dalam kondisi terburuk 1. Direksi bertanggung jawab menciptakan dan memelihara
(worst case scenario), dan Penetapan sistem pengendalian sistem pengendalian internal yang efektif serta memastikan
intern dalam penerapan manajemen risiko. bahwa sistem tersebut berjalan secara aman dan andal
2. Kecukupan proses identifikasi, pengukuran, pemantauan, sesuai dengan tujuan pengendalian intern yang ditetapkan
dan pengendalian risiko, dan Sistem Informasi Manajemen oleh Bank. Sementara itu, Direktur yang membawahi
Risiko yang memadai. fungsi kepatuhan dan manajemen risiko harus berperan
aktif dalam mencegah adanya penyimpangan dengan
menetapkan kebijakan berkaitan dengan prinsip kehati-
hatian serta melakukan sosialisasi kepada seluruh pegawai.
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
58 Laporan Tahunan 2023
Page 61
LAPORAN DIREKSI
DAN DEWAN KOMISARIS
2. Dewan Komisaris bertanggung jawab melakukan Whistleblowing System
pengawasan terhadap pelaksanaan pengendalian intern
secara umum, termasuk kebijakan Direksi yang menetapkan
pengendalian intern tersebut. Keberhasilan penerapan strategi anti fraud secara menyeluruh
3. Satuan Kerja Audit Intern mengevaluasi dan berperan sangat tergantung pada komitmen dan semangat dari Dewan
aktif dalam meningkatkan efektivitas Sistem Pengendalian Komisaris dan Direksi untuk menumbuhkan budaya dan
Internal secara berkesinambungan berkaitan dengan kepedulian anti fraud pada seluruh jajaran organisasi Bank.
pelaksanaan operasional Bank yang berpotensi Salah satunya dengan dibuat komitmen tertulis yang bernama
menimbulkan kerugian dalam pencapaian sasaran yang Deklarasi Anti Fraud yang ditandatangani oleh Dewan
telah ditetapkan oleh manajemen bank. Di samping itu, Komisaris, Direksi dan seluruh pegawai jajaran organisasi Bank.
memberikan perhatian kepada pelaksanaan audit intern Terkait implementasi Whistleblowing System (WBS), Dewan
yang independen melalui jalur pelaporan yang memadai, Komisaris memiliki peran dalam menelaah hasil laporan audit
dan keahlian auditor intern khususnya terhadap praktik dan khusus dari laporan WBS.
penerapan penilaian risiko.
4. Setiap pejabat dan pegawai memahami dan melaksanakan Tindakan pencegahan dan deteksi serta identifikasi terhadap
sistem pengendalian internal yang telah ditetapkan potensi-potensi risiko kerawanan merupakan early warning
oleh manajemen. Pengendalian intern yang efektif akan system (EWS) terhadap jalannya proses operasional. Identifikasi
meningkatkan tanggung jawab pejabat dan pegawai, temuan yang berindikasi fraud, diimplikasikan dalam kebijakan
mendorong budaya risiko (risk culture) dan budaya dan mekanisme whistleblowing. Melalui mekanisme ini
kepatuhan (compliance culture) yang memadai, dan diharapkan mendeteksi secara dini atas terjadinya suatu
mempercepat proses identifikasi terhadap praktik pelanggaran dan dapat meningkatkan tingkat partisipasi
perbankan yang tidak sehat dan terhadap organisasi pegawai, nasabah dan stakeholder lain dalam melaporkan
melalui sistem deteksi dini yang efisien. suatu pelanggaran dan digunakan sebagai peringatan dini atas
5. Pihak-pihak ekstern bank antara lain Otoritas Jasa kemungkinan terjadinya suatu pelanggaran.
Keuangan, Bank Indonesia, auditor ekstern, dan nasabah
bank yang berkepentingan terhadap terlaksananya SPI Sebagai bentuk komitmen Bank Jatim dalam menerapkan
bank yang andal dan efektif. strategi anti fraud dan mekanisme pengaduan pelanggaran
dan menjamin adanya proteksi bagi pelapor yang beritikad
Direksi secara berkala melakukan kaji ulang atas laporan kinerja baik, maka Bank berkewajiban untuk:
operasional Cabang (Pemimpin Cabang) dalam hal ini yaitu 1. Bank berkewajiban melindungi whistleblower.
melakukan evaluasi atas hasil kinerja maupun terhadap hasil 2. Perlindungan yang diberikan bank terhadap whistleblower
pemeriksaan audit seperti adanya permasalahan kelemahan dimaksudkan untuk mendorong keberanian whistleblower
Sistem Pengendalian Internal, kesalahan Laporan laporan melaporkan pengaduan fraud secara jelas, terperinci dan
Keuangan atau penyimpangan yang lainnya (fraud). Dewan transparan.
Komisaris dan Direksi memberikan arahan atas hasil laporan 3. Perlindungan whistleblower mencakup perlindungan atas
audit atas kecukupan sistem pengendalian internal yang telah identitas whistleblower dan isi laporan.
dilakukan oleh Satuan Kerja Audit Intern dengan mengadakan 4. Bank berkomitmen untuk melindungi whistleblower yang
rapat koordinasi secara berkala terkait issue yang menjadi beritikad baik dan bank akan patuh terhadap segala
kendala dalam operasional Bank dan pencapaian kinerja bank peraturan perundang-undangan yang terkait serta
termasuk pembahasan terkait hasil temuan Audit Internal best practices yang berlaku dalam penyelenggaraan
dalam periode tertentu. Dewan Komisaris menilai bahwa perlindungan kepada whistleblower.
kecukupan sistem pengendalian internal telah berjalan efektif 5. Semua laporan pengaduan fraud akan dijamin kerahasiaan
dan memadai. dan keamanannya oleh Bank dan whistleblower dapat
memperoleh informasi mengenai perkembangan
pengaduannya.
6. Bank memberikan perlindungan kepada whistleblower
karyawan internal bank dari pemecatan, demosi,
diskriminatif, intimidasi dan perlindungan lainnya sesuai
perundang- undangan yang berlaku.
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 59
Page 62
Bank Jatim akan terus berupaya untuk meningkatkan organ perusahaan yang melakukan pengawasan (supervisory
pemahaman dan kepedulian pegawai dan pihak lain untuk organ) dan Direksi sebagai organ perusahaan yang melakukan
melaporkan tindak pelanggaran melalui sarana whistleblower pengurusan perusahaan (management organ), yang masing-
sehingga diharapkan mampu mewujudkan lingkungan kerja masing memiliki wewenang dan tanggung jawab yang jelas.
yang bersih dan berintegritas. Terkait dengan hal tersebut, Untuk mengoptimalkan pelaksanaan tugas dan kewajibannya,
telah dilakukan langkah–langkah sebagai berikut: Dewan Komisaris dibantu oleh organ pendukung berupa tiga
1. Melakukan program Strategi Anti Fraud (SAF), antara lain komite, yaitu Komite Audit, Komite Pemantau Risiko, serta
surprise audit (Operasional dan Kredit). Komite Remunerasi dan Nominasi.
2. Melakukan sosialisasi terkait penerapan strategi anti fraud
dan whistleblowing system pada saat exit meeting hasil Sesuai dengan prinsip keuangan berkelanjutan, Bank Jatim
audit dan pegawai termasuk pegawai baru. memberikan perhatian yang sama antara aspek atau topik
3. Pemberian materi terkait penerapan strategi anti fraud dan ekonomi, lingkungan dan sosial dalam menjalankan usaha.
whistleblowing system pada jadwal pendidikan program Pembahasan topik-topik tersebut disampaikan melalui Rencana
promosi pegawai. Bisnis Bank (RBB) dan Rencana Aksi Keuangan Berkelanjutan
4. Pengembangan sistem SAF. (RAKB) dimana keduanya memuat rencana dan strategi Bank
Jatim jangka pendek dan jangka panjang. Untuk mendapatkan
Dewan Komisaris berpandangan bahwa pengelolaan rencana dan strategi terbaik, Bank Jatim yang berada di
Whistleblowing System di Bank Jatim telah berjalan dengan wilayah OJK Kantor Regional IV Surabaya, perlu berkonsultasi
baik. Pada tahun 2023, terdapat 777 laporan melalui sarana guna mendapatkan arahan dan persetujuan dari OJK selaku
whistleblower. Dari 777 laporan tersebut, 776 di antaranya regulator.
belum dilakukan penyelesaian lebih lanjut, karena laporan
tidak termasuk dalam fraud/memenuhi unsur fraud, dalam
kategori pengaduan layanan nasabah serta terkait pertanyaan Penilaian Kinerja Komite-Komite di
operasional bank. Terdapat 1 (satu) laporan melalui sarana Bawah Dewan Komisaris
whistleblower yang telah ditindaklanjuti dan berstatus
“Selesai”. Dalam melakukan pengawasan atas perseroan, Dewan Komisaris
dibantu oleh 3 (tiga) Komite di bawah Dewan Komisaris. Ketiga
Tata Kelola Keberlanjutan Komite tersebut adalah Komite Audit, Komite Remunerasi dan
Nominasi, dan Komite Pemantau Risiko. Sejak tahun 2021,
Hal yang tak kalah penting, implementasi GCG sesuai dengan Bank Jatim telah menyempurnakan dan mempublikasikan
ketentuan dan perundangan-undangan yang berlaku, serta Piagam Komite dibawah Dewan Komisaris sebagai berikut:
merujuk pada standar best practice dari korporasi-korporasi
unggulan, akan membuat Bank Jatim mampu menjawab 1. Piagam Komite Audit melalui Surat Keputusan Dewan
tantangan dan tuntutan dari pemangku kepentingan Komisaris No. 061/04/DKM/KEP tanggal 28 Juni 2022;
(stakeholder) dan pemegang saham (shareholder). Berbekal 2. Piagam Komite Pemantau Risiko melalui Surat Keputusan
semua itu, maka Bank optimistis mampu mencatatkan kinerja Dewan Komisaris No. 061/05/DKM/KEP tanggal 28 Juni
terbaik secara berkesinambungan. 2022.
Sebagai bagian dari Lembaga Jasa Keuangan di Indonesia, Bank Secara umum seluruh program kerja ketiga Komite dibawah
Jatim menerapkan GCG dengan mengacu pada pedoman tata Dewan Komisaris sebagaimana tercantum dalam Rencana Kerja
kelola yang dikeluarkan oleh Bank Indonesia dan Otoritas Jasa Tahunan ketiga Komite selama tahun 2023, Dewan Komisaris
Keuangan (OJK), baik berupa Peraturan Otoritas Jasa Keuangan menilai telah melaksanakan fungsinya masing-masing dan
maupun Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan. Selain itu, Bank terealisasi dengan baik. Selain itu, seluruh telaah, pendapat
juga mengadopsi ASEAN Corporate Governance Scorecard dan rekomendasi masing-masing Komite juga telah diterima
yang diterbitkan oleh ASEAN Capital Markets Forum. oleh Dewan Komisaris dan menjadi bahan pertimbangan
dalam proses pengambilan keputusan atas usulan yang
Struktur tata kelola Bank Jatim merujuk pada Undang- disampaikan Direksi. Demikian pula dari sisi aspek komunikasi
Undang No. 40 Tahun 2007 tentang Perseroan Terbatas, yang dan hubungan kerja ketiga Komite selama tahun 2023 telah
menyebutkan bahwa organ Perseroan terdiri dari Rapat Umum terjalin dengan baik dan intens serta saling melengkapi untuk
Pemegang Saham (RUPS), Direksi dan Dewan Komisaris. Selaras membahas isu-isu di Bank Jatim dan memantau progres tindak
dengan itu, sistem kepengurusan Bank menganut model 2 lanjut penyelesaian yang dilakukan oleh Direksi.
(dua) badan (two tier system), yaitu Dewan Komisaris sebagai
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
60 Laporan Tahunan 2023
Page 63
LAPORAN DIREKSI
DAN DEWAN KOMISARIS
Komite Audit 3. Membantu Dewan Komisaris melakukan penilaian kinerja
dengan kesesuaian remunerasi yang diterima masing-
masing anggota Direksi dan/atau anggota dewan
Komite Audit bertanggung jawab langsung kepada Dewan Komisaris;
Komisaris, yang menjalankan fungsi utamanya untuk membantu 4. Menelaah, memberikan pendapat dan rekomendasi terkait
Dewan Komisaris dalam menjalankan tanggung jawab usulan pemberian remunerasi Pengurus yang bersifat
pengawasan terhadap proses laporan keuangan, proses audit variable dari Direksi kepada Dewan Komisaris serta
internal, sistem pengendalian internal, penerapan manajemen memberikan rekomendasi tentang sistema penggajian/
risiko, dan sistem kepatuhan terhadap regulasi internal dan pengupahan, pemberian tunjangan dan fasilitas bagi
peraturan perundang-undangan yang diberlakukan. Adapun pegawai;
aktivitas Komite Audit selama tahun 2023 adalah sebagai 5. Membantu Dewan Komisaris melakukan penilaian kinerja
berikut: anggota Direksi dan/atau anggota Dewan Komisaris
1. Menyelenggarakan 8 (delapan) kali rapat Komite Audit; berdasarkan tolok ukur yang telah disusun sebagai bahan
2. Melaksanakan 5 (lima) kali kunjungan kerja dalam rangka evaluasi;
pengawasan aktif ke jaringan Kantor Cabang Bojonegoro, 6. Memberikan rekomendasi kepada Dewan Komisaris
Lamongan, Blitar, Kepanjen serta Sumenep yang memiliki mengenai kebijakan dan kriteria yang dibutuhkan dalam
profil risiko kredit dan operasional tingkat komposit proses nominasi; dan
moderat kebawah; 7. Seluruh anggota Komite telah mengikuti minimal satu
3. Melaksanakan 24 (dua puluh empat) kali kunjungan kerja kali kegiatan pengembangan kompetensi terkait dengan
dalam rangka pengawasan aktif ke unit kerja dikantor pusat perbankan/audit.
yang memiliki profil risiko moderat kebawah dan kontribusi
signifikan pada pencapaian Rencana Bisnis Bank tahun Komite Pemantau Risiko
2023;
4. Melaksanakan 96 (sembilan puluh enam) kali diskusi internal Komite Pemantau Risiko dibentuk oleh Dewan Komisaris
dengan unit kerja terkait, maupun diskusi gabungan dalam rangka membantu Dewan Komisaris dalam menjalankan
dengan Komite Pemantau Risiko; tugas dan tanggung jawab dalam melakukan pengawasan
5. Menelaah laporan dan informasi keuangan baik in-house/ dan pemberian nasihat kepada Direksi. Dengan tujuan agar
unaudited maupun audited yang akan dipublikasikan; memperoleh keyakinan yang memadai, bahwa second line
6. Menyusun 3 (tiga) laporan triwulanan kegiatan Komite dan pada three line of defence telah menjalankan fungsinya
telah disampaikan kepada Dewan Komisaris; dalam penerapan manajemen risiko, sistem pengendalian
7. Menyusun Laporan hasil Evaluasi Pelaksanaan Pemberian internal serta sistem kepatuhan dalam praktek tata kolala yang
Jasa audit atas informasi Keuangan historis tahunan Bank terintergrasi dan dilaksanakan dengan efektif dan efisien.
Jatim Tahun Buku 2022 oleh KAP PKF (Paul Hadiwinata,
Hidayat, Arsono, Retno, Pailingan & Rekan); Disamping itu juga memastikan agar penerapan manajemen
8. Menyusun Rencana Kerja Tahunan dan kei performance risiko bank tetap memenuhi unsur kecukupan prosedur dan
indicator (KPI) Komite Audit tahun 2024; dan metodologi pengelolaan risiko, sehingga kegiatan usaha bank
9. Seluruh anggota Komite telah mengikuti minimal satu pada seluruh jenjang organisasi tetap dapat terkendali pada
kali kegiatan pengembangan kompetensi terkait dengan batas/limit yang dapat diterima dan dapat meminimalisir
perbankan/audit. potensi kerugian serta menguntungkan bank. Adapun aktivitas
Komite Pemantau Risiko selama 2023 adalah sebagai berikut:
Komite Remunerasi dan Nominasi 1. Menyelenggarakan 8 (delapan) kali rapat Komite Pemantau
Risiko;
Komite Remunerasi dan Nominasi bertanggung jawab langsung 2. Melaksanakan 6 (enam) kali kunjungan kerja dalam rangka
kepada Dewan Komisaris, yang menjalankan fungsi utamanya pengawasan aktif ke jaringan Kantor Cabang Ponorogo,
untuk membantu Dewan Komisaris dalam menjalankan Bojonegoro, Lamongan, Blitar dan Kepanjen serta
tanggung jawab terkait pencalonan calon anggota Dewan Sumenep yang memiliki profil risiko kredit, operasional
Komisaris dan anggota DIreksi, serta penetapan kebijakan serta risiko hukum dengan tingkat komposit moderat
remunerasi bagi Dewan Komisaris dan Direksi. Adapun aktivitas kebawah;
Komite Remunerasi dan Nominasi selama tahun 2023 adalah 3. Melaksanakan 18 (delapan belas) kali kunjungan kerja
sebagai berikut: dalam rangka pengawasan aktif ke unit kerja dikantor pusat
1. Menyelenggarakan 6 (enam) kali rapat Komite Remunerasi yang memiliki profil risiko moderat kebawah dan kontribusi
dan Nominasi; signifikan pada pencapaian Rencana Bisnis Bank tahun
2. Melakukan reviu kebijakan remunerasi anggota Direksi 2023;
dan/atau anggota Dewan Komisaris;
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 61
Page 64
4. Melaksanakan 96 (Sembilan puluh enam) kali diskusi Komposisi Dewan Komisaris Sebelum
internal dengan unit kerja terkait, maupun diskusi gabungan RUPS Tahunan Tahun Buku 2022
dengan Komite Audit;
5. Menelaah 3 (tiga) draft pembuatan dan atau pengkinian
Buku Pedoman Perusaan (BPP) usulan Direksi yang secara Komposisi Dewan Komisaris sebelum RUPS Tahunan Tahun
mandatory membutuhkan persetujuan tertulis dari Dewan Buku 2022 yaitu sebanyak 5 (lima) orang yang terdiri dari 1
Komisaris berikut menyusun rekomendasinya, meliputi: (satu) orang Komisaris Utama, 3 (tiga) Komisaris Independen
a. BPP Kebijakan Produk dan Aktivitas (KPA) Perkreditan dan 1 (satu) orang Komisaris sebagai berikut:
atau Pembiayaan;
b. BPP Kebijakan Produk dan Aktivitas (KPA) dan Standar Suprajarto : Komisaris Utama
Operasional Prosedur (SOP) Penyertaan Modal; dan Candra Fajri Ananda : Komisaris Independen
c. Pakta Intergritas pengurus perseroan tentang Sistem Muhammad Mas’ud : Komisaris Independen
Manajemen Anti Penyuapan (SMAP); Heru Tjahjono : Komisaris
6. Menelaah laporan triwulanan kegiatan Direktorat Sumaryono : Komisaris Independen
Kepatuhan dan profil risiko triwulanan untuk dilaporkan
kepada Dewan Komisaris; Komposisi Dewan Komisaris Setelah RUPS
7. Menyusun program kerja dilengkapi dengan time line, Tahunan Tahun Buku 2022
termasuk menyusun key performance indicator (KPI)
Komite Pemantau Risiko untuk periode tahun 2024; Pada tanggal 12 April 2023, RUPS Tahunan Tahun Buku 2022
8. Seluruh anggota Komite telah mengikuti minimal satu menyetujui memberhentikan Heru Tjahjono selaku Komisaris
kali kegiatan pengembangan kompetensi terkait dengan dan mengangkat Muhammad Mas’ud sebagai Komisaris
perbankan, tata kelola atau manajemen risiko. Independen dan Adhy Karyono sebagai Komisaris. Sehingga
komposisi Dewan Komisaris setelah RUPS Tahunan Tahun Buku
2022 yaitu sebanyak 5 (lima) orang yang terdiri dari 1 (satu)
Perubahan Komposisi Dewan orang Komisaris Utama, 3 (tiga) Komisaris Independen dan 1
Komisaris (satu) orang Komisaris sebagai berikut:
Selama tahun 2023, telah terjadi perubahan komposisi anggota Suprajarto* : Komisaris Utama
Dewan Komisaris. Perubahan komposisi anggota Dewan Adhy Karyono** : Komisaris
Komisaris dilakukan berdasarkan kebutuhan Bank. Perubahan Candra Fajri Ananda : Komisaris Independen
komposisi anggota Dewan Komisaris adalah sebagai berikut: Muhammad Mas’ud : Komisaris Independen
Sumaryono : Komisaris Independen
* Berhenti menjabat sejak 19 Desember 2023 (meninggal dunia).
** Efektif lulus penilaian kemampuan dan kepatutan oleh Otoritas Jasa Keuangan
berdasarkan Keputusan Anggota Dewan Komisioner Otoritas Jasa Keuangan
Nomor KEPR-151/D.03/2023 tanggal 24 November 2023.
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
62 Laporan Tahunan 2023
Page 65
LAPORAN DIREKSI
DAN DEWAN KOMISARIS
Penutup
Pada kesempatan ini, Dewan Komisaris mengucapkan terima kasih dan menyampaikan penghargaan kepada Direksi, manajemen
dan seluruh Pegawai. Dewan Komisaris memberikan apresiasi setinggi-tingginya atas kinerja yang telah dicapai pada Tahun Buku
2023. Dewan Komisaris juga berterima kasih atas kepercayaan yang telah diberikan oleh pemegang saham untuk menjadi bagian
penting dari perjalanan usaha Bank Jatim. Kepada para pemangku kepentingan lain, Dewan Komisaris mengucapkan terima kasih
atas kerja sama yang sudah berjalan selama ini. Ke depannya, Dewan Komisaris sungguh berharap, seluruh jajaran Bank dapat terus
merumuskan strategi yang tepat dan mampu membawa Bank menuju pertumbuhan yang lebih baik.
Surabaya, Januari 2024
Atas Nama Dewan Komisaris
Adhy Karyono Candra Fajri Ananda
Komisaris Komisaris Independen
Muhammad Mas’ud Sumaryono
Komisaris Independen Komisaris Independen
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 63
Page 66
Tanggung Jawab
Laporan Tahunan 2023
Kami yang bertanda tangan di bawah ini menyatakan bahwa semua informasi dalam Laporan Tahunan
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk Tahun 2023 telah dimuat secara lengkap dan bertanggung jawab penuh
atas kebenaran isi laporan ini.
Demikian pernyataan ini dibuat dengan sebenarnya.
Surabaya, 16 Januari 2024
Direksi
Busrul Iman
Direktur Utama
Tonny Prasetyo Edi Masrianto R. Arief Wicaksono
Direktur Kepatuhan Direktur Keuangan, Treasury Direktur Mikro, Ritel & Menengah
& Global Services
Zulhelfi Abidin Eko Susetyono Arif Suhirman
Direktur IT & Digital Direktur Manajemen Risiko Direktur Operasi
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
64 Laporan Tahunan 2023
Page 67
Dewan Komisaris
Adhy Karyono Candra Fajri Ananda
Komisaris Komisaris Independen
Muhammad Mas’ud Sumaryono
Komisaris Independen Komisaris Independen
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 65
Page 68
PROFIL
Perusahaan
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
66 Laporan Tahunan 2023
Page 69
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 67
Page 70
Identitas
Perusahaan
Bidang Usaha Nama Panggilan
Jasa Perbankan Bank Jatim
Tanggal Pendirian Dasar Hukum Pendirian
17 Agustus 1961 Akta Notaris Anwar
Mahajudin Nomor 91
tanggal 17 Agustus 1961
Nama Perusahaan Kode Saham serta diperkuat oleh
PT Bank Pembangunan Surat Keputusan Menteri
BJTM
Daerah Jawa Timur Tbk. Keuangan Nomor BUM.9-4-
5 tanggal 15 Agustus 1961.
Modal Dasar
Contact Address Rp9.000.000.000.000
Call Center : 14044
Pencatatan di Bursa Efek
SMS Indonesia
Banking : 3366
Modal Ditempatkan dan 12 Juli 2012
Telp : (031) 5310090-5310099
Disetor Penuh
Faks. : (031) 5310838
Sebanyak 15.015.498.082
Email : info@bankjatim.co.id
lembar saham dengan
Situs Web : www.bankjatim.co.id, Call Center
nilai nominal sebesar
www.bankjatim.id 14044
Rp3.753.874.520.500
Data Jaringan Kantor SMS Banking
Alamat Perusahaan
3366
Kantor Pusat
1 Kantor Pusat Jalan Basuki Rachmad
Situs Web 98 – 104, Surabaya 60271
48 Kantor Cabang www.bankjatim.co.id
www.bankjatim.id Sekretaris Perusahaan
Wioga Adhiarma Aji
173 Kantor Cabang Pembantu Corporate Secretary
Jumlah Pegawai Kantor Pusat Bank Jatim
216 Kantor Fungsional Per Desember 2023 sebanyak 4.544 Jl. Basuki Rachmat
Orang (termasuk Tenaga Alih Daya) no. 98-104 Surabaya
Email: corsec@bankjatim.co.id
199 Payment Point
Investor Relation
Kepemilikan
Derry Widya Ariyanta
854 ATM Pemda Tingkat I Corporate Secretary
Provinsi Jawa Timur (51,13%) Kantor Pusat Bank Jatim
94 CRM 38 Pemda Kabupaten/Kota Jl. Basuki Rachmat
(28,35%) no. 98-104 Surabaya
Masyarakat (20,52%) Email: iru@bankjatim.co.id
39 Kas Mobil/Kas Mobil ATM
196 Kantor Layanan Syariah
@bankjatim bankjatim @bank_jatim bank jatim
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
68 Laporan Tahunan 2023
Page 71
PROFIL
PERUSAHAAN
Nama dan Alamat Kantor Cabang
dan Kantor Cabang Syariah
KANTOR CABANG
NAMA ALAMAT TELEPON FAKSIMILI EMAIL DAN WEB
Cabang Utama Jl. Basuki Rakhmad 98-104, (031) 5310090-99 (031) 5470159 Bankjatim.cabut@gmail.com
Surabaya Surabaya www.bankjatim.co.id
Cabang Banyuwangi Jl. Basuki Rahmat no. 156 (0333) 421755/ 426755 (0333) 421555 umumsdmbanyuwangi@gmail.com
Banyuwangi www.bankjatim.co.id
Cabang Jember Jl. A. Yani no. 3A RT 01 RW (0331) 484605-07 (0331) 428376/ 481502 akuntansi.bpdjember@gmail.com
03 Patrang Jember 68137 www.bankjatim.co.id
Cabang Malang Jl. Jaksa Agung Suprapto (0341) 321961 (0341) 325085/ 365212 bankjatim_malang@yahoo.com
26-28 Malang www.bankjatim.co.id
Cabang Madiun Jl. Jawa No. 43 Madiun (0351) 464432/ (0351) 463665/ 491499 bankjatim_madiun@yahoo.com
459202/476328/ 476315 www.bankjatim.co.id
Cabang Kediri Jl. P. Kusuma Bangsa No. (0354) 680270 (0354) 682924 bankjatimkediri@gmail.com
122 Kediri umum.bjkediri@gmail.com
www.bankjatim.co.id
Cabang Pamekasan Jl. Panglima Sudirman No. 5 (0324) 322451/ 322923 (0324) 322932 bankjatim.pamekasan@gmail.com
Pamekasan www.bankjatim.co.id
Cabang Bojonegoro Jl. Mastrip 70 Bojonegoro (0353) 882137/ 889753 (0353) 881028/ 891772 bankjatim_bojonegoro2004@yahoo.
com
www.bankjatim.co.id
Cabang Lumajang Jl. Alun-alun Barat 4 (0334) 881683/ 882111 (0334) 882830 bankjatimlmj@gmail.com
Lumajang www.bankjatim.co.id
Cabang Ngawi Jl. Yos Sudarso 32 (0321) 862217 (0321) 861952 bankjatim.ngawi@gmail.com
Kel. Margomulyo umum.bankjatimngawi@gmail.com
Kec. Ngawi Kab. Ngawi www.bankjatim.co.id
Cabang Jombang Jl. K.H. Wakhid Hasyim 36, (0321) 862217 (0321) 861952 bankjatim.jombang@gmail.com
Kec. Jombang, www.bankjatim.co.id
Kab. Jombang
Cabang Kraksaan Jl. Raya PB. Sudirman 144, (0335) 841382/ 843184 (0335) 841124/ 842451 bankjatim_kraksaan@yahoo.com
Kraksaan www.bankjatim.co.id
Cabang Probolinggo Jl. Soekarno-Hatta 311 (0335) 422552/ 421879 (0335) 422314 bjprob@gmail.com
Kel. Tisnonegaran Kec. www.bankjatim.co.id
Kanigaran Kota Probolinggo
Cabang Blitar Jl. HOS Cokroaminoto 36- (0342) 801462/ (0342) 802262/ 801353 bankjatimblitar@gmail.com
38, Blitar 806089/807333 www.bankjatim.co.id
Cabang Jl. I Gusti Ngurah Rai 1, (0355) 321105/ (0355) 321104/ 320407 bankjatim.tulungagung@gmail.com
Tulungagung Tulungagung 321106/327581 www.bankjatim.co.id
Cabang Tuban Jl. Basuki Rakhmad 13 Tuban (0356) 322725 (0356) 321169 bankjatimtuban017@gmail.com
www.bankjatim.co.id
Cabang Mojokerto Jl. A. Yani No. 20, Mojokerto (0321) 321261/ 323002 (0321) 396112/ 395950/ umum.mojokerto@gmail.com
395501 www.bankjatim.co.id
Cabang Sumenep Jl. Trunojoyo 49 Sumenep (0328) 662557/ 662487 (0328) 665780 bjsumenep018@gmail.com
www.bankjatim.co.id
Cabang Sampang Jl. K.H. Wakhid Hasyim 111, (0323) 321226/ (0323) 321493/ 325006 bankjatim_sampang@yahoo.com
Sampang 323400/325004 bjtmsampang@gmail.com
www.bankjatim.co.id
Cabang Bangkalan Jl. K.H. Moh. Kholil 38 (031) 3095502/ (031) 3095722 bankjatim_bangkalan@yahoo.com
Demangan Bangkalan 3093416/3099085 www.bankjatim.co.id
Cabang Pasuruan Jl. Pahlawan No. 18 (0343)421061/ (0343) 426085/ 432797 bankjatim_pasuruan@yahoo.com
Pasuruan 411609/426086/ 431957 www.bankjatim.co.id
Cabang Nganjuk Jl. Gatot Subroto 8 Nganjuk (0358) 325100/ (0358) 324420 bankjatim_nganjuk@yahoo.com
325101/323910 www.bankjatim.co.id
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 69
Page 72
KANTOR CABANG
Cabang Trenggalek Jl. Panglima Sudirman (0355) 791676/ 791675 (0355) 792945 bankjatim_trenggalek@yahoo.com
No. 145 Trenggalek www.bankjatim.co.id
Cabang Ponorogo Jl. Diponegoro No. 42-44 (0352) 461157/ 461158/ (0352) 484260/ 485485 bankjatim020@gmail.com
Ponorogo 484222 www.bankjatim.co.id
Cabang Pacitan Jl. A. Yani No. 82 Pacitan (0357) 881320/ 881321 (0357) 882889/ 886456 cabang_pacitan@bankjatim.co.id
www.bankjatim.co.id
Cabang Gresik Jl. Dr. Sutomo 181, Gresik (031) 3982311/3982313/ (031) 3973976/ 3990937 bankjatim_gresik@yahoo.com
3980580 bankjatim.gresik@gmail.com
www.bankjatim.co.id
Cabang Sidoarjo Jl. Jend. A. Yani 29 Sidoarjo (031) 8956108/ 8956109 (031) 8921631 bankjatim_sidoarjo@yahoo.com
www.bankjatim.co.id
Cabang Lamongan Ruko Permata Lamongan (0322) 321810/ (0322) 321494 bankjatimlamongan28@gmail.com
Jl. PB Sudirman No 72 322769/311633/ 318508 www.bankjatim.co.id
Lamongan
Cabang Situbondo Jl. Basuki Rahmat 235 (0338) 674982/ 672123/ (0338) 672017 bankjatim_situbondo@yahoo.com
Situbondo 674983 www.bankjatim.co.id
Cabang Bondowoso Jl. Letnan Karsono No.1 (0332) 427456/ 427447 (0332) 423524 bankjatim_bondowoso@yahoo.com
Bondowoso www.bankjatim.co.id
Cabang Magetan Jl. Pahlawan No. 2 Magetan (0351) 895378/ 891441/ (0351) 894715/ 895384 bankjatim.magetan@gmail.com
895333 www.bankjatim.co.id
Cabang Dr. Soetomo Jl. Airlangga No. 1-9 (031) 99453111/ (031) 5020121 bj.sutomo@gmail.com
Surabaya Surabaya 5012107 www.bankjatim.co.id
Cabang Perak Jl. Perak Timur 262-264 (031) 3282635-37 (031) 3282508/ 3299063 bankjatim_perak@yahoo.com
Surabaya Surabaya www.bankjatim.co.id
Cabang Kangean Jl. Sriwijaya No. 431 (0327) 312200/ 312030/ (0327) 312040 bankjatim034@yahoo.co.id
Kec. Arjasa Kep. Kangean 312161 www.bankjatim.co.id
Sumenep
Cabang Jakarta Jl. Thamrin Boulevard (021) 29625615-17 (021) 29625618 cabangjakarta.umum@gmail.com
CT.LD1 No.1 CT.LD02 www.bankjatim.co.id
Jakarta Pusat
Cabang Batu Jl. Panglima Sudirman (0341) 511205/ 511206 (0341) 590522 /598550 bankjatimbatu@gmail.com
No. 88 Kel. Pesanggrahan umumbankjatimbatu@gmail.com
Kec. Batu Batu www.bankjatim.co.id
Cabang Bawean Jl. Kawedanan No. 3, (0325) 422470/ (0325) 422471 bpdjatim.bawean@gmail.com
Sangkapura Bawean 422770/423801/ 421558 www.bankjatim.co.id
Cabang Pare Jl. Kusuma Bangsa No. 6 (0354) 397850/ 397851 (0354) 392799 bankjatimpare042@gmail.com
Pare www.bankjatim.co.id
Cabang HR. Jl. HR. Muhammad No. 29 (031) 99147557/ (031) 99147868/ 99147763 bjtm.hrm@gmail.com
Muhammad Surabaya 99141887 www.bankjatim.co.id
Surabaya
Cabang Kepanjen Jl. Kawi No. 28, Kepanjen (0341) 398140 (0341) 398141 bankjatim_kepanjen@yahoo.co.id
www.bankjatim.co.id
Cabang Batam Jl. Pembangunan Komplek (0778) 8071030 (0778) 7602059 bankjatimcabangbatam@gmail.com
Ruko Citra Mas Penuin www.bankjatim.co.id
Blok A-05 Kel. Batu Selicin
Kec. Lubuk Baja Kota Batam
KANTOR CABANG SYARIAH
Syariah Surabaya Jl. Dr. Soetomo No. 37 (031) 99543971 (031) 99543971 umum.kcssurabaya@gmail.com
Surabaya www.bankjatim.co.id
Syariah Kediri Jl. Diponegoro No. 50B (0354) 7418278/7418279 7418277/7418424 bankjatimsyariah_kediri@yahoo.com
Kediri www.bankjatim.co.id
Syariah Malang Jl. Soekarno Hatta Grand (0341) 491333/492333 (0341) 2996502/2996503 bankjatimsyariahmalang@gmail.com
Ruko Kav. 13-14 Malang www.bankjatim.co.id
Syariah Gresik Jl. R.A. Kartini No. 220 – 222 (031) 3982011 (031) 3982027 bankjatimsyariah_gresik@yahoo.com
Gresik www.bankjatim.co.id
Syariah Madiun Jl. Hos Cokroaminoto (0351) 476677 (0351) 476666 jatimsyariahmadiun@gmail.com
No. 128 Kota Madiun www.bankjatim.co.id
Syariah Jember Jl. Gajah Mada 278 Jember (0331) 410614 (0331) 410613 bjsyariahjember@gmail.com
www.bankjatim.co.id
Syariah Sidoarjo Jl. Sunanjar Priyo Sudarmo (031) 8924148/8925898 (031) 99704074/99704084 bankjatimsyariah.cabangsidoarjo@
No. 138-148 Blok A-B gmail.com
Sidokare Sidoarjo www.bankjatim.co.id
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
70 Laporan Tahunan 2023
Page 73
PROFIL
PERUSAHAAN
Brand
Perusahaan
MAKNA LOGO:
5
HELAI BULU
Inspirasi bentukan dari logo Bank Jatim merupakan sayap
Burung Garuda yang mengepak ke atas sebagai tanda
5 Semangat Baru Bank Jatim
siap terbang. Burung Garuda adalah lambang nasional
Indonesia. Dalam mitologi Jawa, Burung Garuda adalah
“Bird of Life” atau burung kehidupan yang membawa PRO F ESIONAL
kemuliaan. Sayap adalah anggota tubuh yang bersifat
aerodinamis dan sebagai penyeimbang ketika hendak PARTNERSH I P
terbang. Fungsi inilah yang ingin dicerminkan dalam
logo Bank Jatim dengan harapan Bank Jatim dapat CA R E
terbang tinggi menuju goal yang diinginkan, serta
S ERVICE
terjadi keseimbangan antara dana yang diperoleh dari
masyarakat/pemerintah dan disalurkan dalam bentuk
TRUS T WORTHY
kredit/pembiayaan sehingga tercipta perekonomian
berasaskan kerakyatan.
The First merupakan Brand Personality Bank Jatim
yang tercermin dalam 5 (lima) Helai Sayap pada logo 3 Pilar Serta
Bank Jatim. Lima Helai Sayap menggambarkan 3 (tiga) 2 Landasan Utama Perbankan
Pilar serta 2 (dua) landasan utama perbankan. Tiga Pilar
perbankan antara lain adalah Agent of Development,
Institutional Endurance dan Services. Dua landasan 3 PILAR
• Agent of Development
utama perbankan antara lain adalah good Corporate
• Institutional Endurance
Governance dan Risk Management. • Services
2 LANDASAN UTAMA PERBANKAN
• Good Corporate Governance
• Risk Management
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 71
Page 74
Riwayat Singkat
Perusahaan
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Pembangunan Daerah Djawa Timur diubah Berdasarkan Pasal 2 Peraturan Menteri Dalam
Tbk (“Bank”) didirikan dengan nama PT Bank menjadi Bank Pembangunan Daerah Jawa Negeri No. 1 Tahun 1998 tentang Bentuk
Pembangunan Daerah Djawa Timur pada Timur. Badan Hukum Bank Pembangunan Daerah,
tanggal 17 Agustus 1961 di Surabaya dengan maka pada tanggal 20 Maret 1999 Dewan
landasan hukum pendirian berdasarkan akta Secara operasional dan seiring dengan Perwakilan Rakyat Daerah (DPRD) Provinsi
yang dibuat oleh Notaris Anwar Mahajudin, perkembangannya, maka pada tahun Daerah Tingkat I Jawa Timur mengesahkan
No. 91 tanggal 17 Agustus 1961, yang 1990 Bank Pembangunan Daerah Jawa Peraturan Daerah Provinsi Jawa Timur No.
dilengkapi landasan operasional Surat Timur meningkatkan statusnya dari Bank 1 Tahun 1999 tentang Perubahan Bentuk
Keputusan Menteri Keuangan No. BUM.9-4- Umum menjadi Bank Umum Devisa, hal ini Badan Hukum Bank Pembangunan Daerah
5 tanggal 15 Agustus 1961. ditetapkan dengan Surat Keputusan Direksi Jawa Timur dari Perusahaan Daerah (PD)
Bank Indonesia No. 23/28/KEP/DIR tanggal menjadi Perseroan Terbatas (PT) Bank
Dengan adanya Undang-Undang No. 13 2 Agustus 1990. Pembangunan Daerah Jawa Timur yang
tahun 1962 tentang Ketentuan Pokok Bank pada tanggal 19 Agustus 2016 telah
Pembangunan Daerah, yang mengharuskan Untuk memperkuat permodalan, maka dilakukan perubahan sebagaimana Peraturan
Bank Pembangunan Daerah didirikan pada tanggal 29 Desember 1994 dilakukan Daerah Provinsi Jawa Timur No. 7 Tahun
dengan Peraturan Pemerintah Daerah, penetapan Peraturan Daerah Provinsi 2016 Tentang Perubahan Atas Peraturan
maka Pemerintah Daerah Tingkat I Jawa Daerah Tingkat I Jawa Timur No. 26 Daerah Propinsi Daerah Tingkat I Jawa Timur
Timur mengeluarkan Peraturan Daerah No. Tahun 1994 tentang Perubahan Pertama No. 1 Tahun 1999 Tentang Perubahan Bentuk
2 tahun 1976 tanggal 10 Juli 1976. Atas Peraturan Daerah Propinsi Daerah Tingkat Badan Hukum Bank Pembangunan Daerah
dasar peraturan daerah tersebut, status I Jawa Timur No. 9 Tahun 1992 tentang Jawa Timur Dari Perusahaan Daerah Menjadi
Bank Pembangunan Daerah dari Perseroan Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur, Perseroan Terbatas Bank Pembangunan
Terbatas berubah menjadi Badan Usaha dengan mengubah struktur permodalan/ Daerah Jawa Timur.
Milik Daerah dan perubahan nama PT Bank kepemilikan.
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
72 Laporan Tahunan 2023
Page 75
PROFIL
PERUSAHAAN
Perubahan status bentuk hukum tersebut sesuai dengan akta No. Tahun 2012 tanggal 30 April 2012, telah didaftarkan dalam Daftar
1 tanggal 1 Mei 1999 yang dibuat oleh Notaris R. Sonny Hidayat Perseroan sesuai dengan Undang Undang Perseroan Terbatas
Julistyo, S.H., dan telah disahkan oleh Menteri Kehakiman Republik dengan No. AHU-0038044.AH.01.09 Tahun 2012 tanggal 30
Indonesia dengan Surat Keputusan No. C2.8227.HT.01.01.TH.99 April 2012 serta berdasarkan Surat Keputusan Badan Pengawas
tanggal 5 Mei 1999 serta diumumkan dalam Lembaran Berita Pasar Modal dan Lembaga Keuangan (BAPEPAM-LK) tanggal 29
Negara Republik Indonesia tanggal 25 Mei 1999 No.42, Tambahan November 2012 dinyatakan efektif untuk pernyataan pendaftaran
Berita Negara Republik Indonesia No. 3008/1999, maka selanjutnya dan berubah nama menjadi PT Bank Pembangunan Daerah Jawa
secara resmi menjadi PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur. Timur Tbk.
Unit Usaha Syariah (UUS) dibentuk dan mulai beroperasi sejak tanggal Bank Jatim telah melakukan beberapa kali melakukan perubahan
21 Agustus 2007 sesuai dengan surat Persetujuan Prinsip Pendirian Anggaran Dasar sebagaimana telah mendapatkan persetujuan pada
UUS dari Bank Indonesia No. 9/75/DS/Sb tanggal 4 April 2007. Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS) Tahunan Tahun Buku 2022 PT
Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk berdasarkan Akta No.
Seiring dengan perkembangan perekonomian dan dalam rangka 25 tanggal 12 April 2023 yang dibuat dihadapan Notaris Sitaresmi
memenuhi persyaratan sebagai Bank Pembangunan Daerah (BPD) Puspadewi Subianto SH. Perubahan Anggaran Dasar tersebut
Regional Champion yang salah satu parameternya adalah untuk tertuang berdasarkan Akta Pernyataan Kembali Keputusan Rapat
memperkuat permodalan, maka dilakukan perubahan Anggaran PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk No. 15 Tanggal
Dasar Bank berdasarkan akta No. 89 tanggal 25 April 2012 yang 09 Mei 2023 yang dibuat dihadapan Sitaresmi Puspadewi Subianto
dibuat oleh Notaris Fathiah Helmi, S.H., di Jakarta yang telah SH, Notaris di Surabaya yang telah memperoleh Penerimaan
memperoleh persetujuan dari Kementerian Hukum dan Hak Asasi Pemberitahuan dari Kementerian Hukum dan Hak Asasi Manusia
Manusia berdasarkan Surat Keputusan No. AHU-22728.AH.01.02. Republik Indonesia No. AHU-0026675.AH.01.02.TAHUN 2023
tanggal 15 Mei 2023.
Keterangan Perubahan Nama
Sesuai dengan uraian riwayat singkat, Bank Jatim pernah melakukan pergantian nama sebanyak 3 (tiga) kali sejak pertama kali
berdiri, dari semula bernama PT Bank Pembangunan Daerah Djawa Timur menjadi Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur
pada tahun 1976 atas dasar Peraturan Daerah No. 2 tahun 1976 tanggal 10 Juli 1976. Kemudian berubah menjadi PT Bank
Pembangunan Daerah Jawa Timur berdasarkan Surat Keputusan Menteri Kehakiman RI Nomor C2-8827.HT.01.01. Th.99 tanggal
5 Mei 1999 dan Berita Negara RI tanggal 25 Mei 1999 Nomor 42 Tambahan Berita Negara RI Nomor 3008/1999. Terakhir berubah
menjadi PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk sesuai Surat Menteri Hukum dan HAM RI Nomor AHUAH.01.10-31887
tanggal 31 Agustus 2012 dan menjadi Perusahaan Terbuka dengan mencatatkan 20% saham di Bursa Efek Indonesia dengan
Ticker Code atau Kode Saham BJTM.
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 73
Page 76
Visi, Misi
& Budaya Perusahaan
VISI
Menjadi “BPD No. ”
di Indonesia
MISI
Akselerasi kinerja dan transformasi bisnis yang
sehat menuju digital bank dengan SDM yang
berdaya saing tinggi;
Memberikan kontribusi pertumbuhan ekonomi
Jawa Timur;
Menerapkan prinsip-prinsip keuangan
berkelanjutan.
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
74 Laporan Tahunan 2023
Page 77
PROFIL
PERUSAHAAN
Penjelasan Visi
Menjadi Bank BPD yang berkontribusi signifikan bagi
pertumbuhan ekonomi daerah secara berkesinambungan
serta menjadi BPD yang memiliki keunggulan kompetitif
(competitive advantage) sehingga mampu bersaing dan
bahkan mengungguli bank-bank lain khususnya Bank
Pembangunan Daerah.
Penjelasan Misi
Bank dalam melaksanakan kegiatan usahanya difokuskan
meningkatkan percepatan pertumbuhan kinerja dan
Bank terus bertransformasi agar tetap relevan dalam
upayanya untuk tumbuh di atas rata-rata industri
perbankan. Dalam upaya percepatan pertumbuhan
kinerja didukung Sumber Daya Manusia (Human Capital)
yang merupakan salah satu sumber daya strategis yang
dimiliki Bank secara terus menerus untuk dibina dan
dikembangkan secara berkesinambungan sehingga
memiliki kapasitas dan kapabilitas untuk menghasilkan
kinerja yang unggul dalam bersaing khususnya terhadap
Bank Pembangunan Daerah.
Bank terus melakukan inovasi produk dan jasa perbankan
digital yang lebih beragam sehingga produk-produknya
mudah diakses dan dapat memenuhi harapan
masyarakat khususnya di regional Jawa Timur.
Guna memberikan kontribusi pertumbuhan ekonomi
jawa Timur, Bank mempunyai tugas untuk terus
berupaya berperan serta mengembangkan UMKM dan
berkontribusi pada proyek-proyek strategis pemerintah
maupun kegiatan ekonomi dalam rangka pembangunan
daerah.
Dalam menerapkan prinsip keuangan berkelanjutan
Bank dalam melaksanakan kegiatan usahanya berusaha
mengimplementasikan praktik-praktik keuangan yang
Reviu Visi dan Misi oleh lebih ramah lingkungan dan mengutamakan transaksi
Dewan Komisaris dan Direksi keuangan untuk proyek bisnis yang ramah lingkungan.
Dalam rangka memastikan kesesuaian Visi dan Adapun keuangan berkelanjutan didefinisikan sebagai
Misi Bank Jatim yang selama ini berjalan, dukungan menyeluruh industri jasa keuangan untuk
Bank Jatim senantiasa melakukan reviu terhadap pertumbuhan berkelanjutan yang dihasilkan dari
Visi dan Misi secara berkala. Pada tahun keselarasan antara kepentingan ekonomi, sosial, dan
2023, Visi dan Misi Bank Jatim telah dibahas lingkungan hidup.
oleh Dewan Komisaris dan Direksi pada saat
presentasi akhir penyusunan Corporate Plan
2024-2028 dan diputuskan masih tetap relevan
untuk kondisi saat ini.
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 75
Page 78
BUDAYA PERUSAHAAN
Exellence
Selalu memberikan segala sesuatu melebihi ekspektasi. Dengan arti lain, senantiasa mengembangkan dan melakukan
perbaikan di segala bidang untuk mendapatkan nilai tambah optimal dan hasil yang terbaik secara terus menerus.
Perilaku utama:
Fast & Simplicity Agile & Business Savvy
Senantiasa tanggap dan sigap dalam dinamika perubahan Bekerja dengan cepat, gesit, cekatan, responsive
dengan menghadirkan produk dan layanan yang mudah dan proaktif dalam menangkap peluang bisnis, yang
digunakan oleh customer. Panduan Perilaku: diterapkan oleh seluruh insan perusahaan dengan
• Senantiasa berinisiatif secara konsisten untuk perbaikan berkelanjutan. Panduan Perilaku:
menawarkan dan memberikan solusi terbaik dengan • Senantiasa melihat dan menangkap peluang untuk
cepat, tepat dan mudah. memberikan nilai tambah kepada pertumbuhan
• Senantiasa memberikan kepastian produk dan layanan perusahaan secara berkelanjutan.
yang akurat, aman, nyaman, bernilai tambah dan • Senantiasa bekerja dengan cekatan dalam
memenuhi standar tinggi yang melampaui harapan melaksanakan tugas dan pro aktif dalam mendapatkan
customer. peluang yang ada.
• Senantiasa menyederhanakan masalah yang ada • Senantiasa fokus dan disiplin mengeksekusi prioritas.
untuk memberikan solusi terbaik, cepat dan tepat bagi • Senantiasa melakukan evaluasi dan pemantauan
customer. secara rutin baik terhadap proses kerja maupun hasil
kinerja untuk dapat mengidentifikasi peluang-peluang
perbaikan.
• Senantiasa patriotis dan memiliki mental juara serta
berani melakukan terobosan.
• Luwes (tidak kaku) dan memiliki jiwa yang fleksibel
sesuai situasi bisnis dan kebutuhan customer.
Professional
Melaksanakan serta menguasai tugas dan tanggungjawabnya dengan berkomitmen untuk mencapai hasil yang optimal.
Perilaku utama:
Execution & Risk Taker Proactive & Accountable
Melaksanakan keputusan manajemen dengan keberanian Mengambil inisiatif tinggi dengan melaksanakan pilihan
mengambil risiko yang diperlukan. Panduan Perilaku: berdasarkan prinsip dan nilai secara terbuka dan penuh
• Menyelesaikan pekerjaan secara tuntas, akurat dan tanggung jawab. Panduan Perilaku:
tepat waktu. • Menetapkan standar yang tinggi sebagai tolok ukur
• Bekerja secara cerdas, yaitu efisien dan efektif, keberhasilan kinerja dan dengan penuh tanggung
memanfaatkan sumber daya secara optimal untuk jawab berusaha mencapai standar kinerja yang telah
mencapai hasil yang maksimal. ditetapkan.
• Mengelola pekerjaan secara sistematis melalui proses • Senantiasa memelihara gairah dan semangat yang
perencanaan, pengorganisasian serta evaluasi dan tinggi dalam bekerja.
pematauan secara berkesinambungan. • Menumbuhkan rasa ikut memiliki dan berani
• Dalam upaya memberikan hasil yang terbaik, bertanggung jawab untuk setiap tindakan dan
memiliki keberanian untuk mengambil risiko yang keputusan yang kita buat.
diperhitungkan secara cermat sehingga tidak akan • Bertanggung jawab untuk memberikan kontribusi bagi
merugikan kepentingan perusahaan. tercapainya visi dan misi Bank Jatim.
• Percaya diri atas hasil usaha dan peluang yang ada.
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
76 Laporan Tahunan 2023
Page 79
PROFIL
PERUSAHAAN
Integrity
Sikap konsisten dalam pemikiran dan perilaku serta jujur baik pada diri sendiri maupun orang lain
berdasarkan nilai-nilai etika. Perilaku utama:
Honesty Trust
Menjunjung tinggi kejujuran, ketulusan, keterbukaan Sikap saling menghargai dan terbuka diantara sesama
dengan memperhatikan prinsip-prinsip kehati-hatian. anggota perusahaan yang dilandasi oleh keyakinan,
Panduan Perilaku: kejujuran dan iktikad baik dalam pelaksanaan pekerjaan.
• Senantiasa berkata dan bertindak berdasarkan Panduan Perilaku:
kebenaran, sesuai fakta dan kenyataan yang terjadi. • Memperlakukan rekan kerja, pelanggan, dan semua
• Bertindak jujur, ikhlas, terbuka, rendah hati, sederhana, pihak yang berkepentingan dengan penuh hormat
beretika, menepati janji dan komitmen yang telah dan santun.
disepakati serta bertindak dengan tepat pada situasi • Menjaga komunikasi yang penuh empati diantara
yang tepat. sesama rekan kerja sehingga tercipta saling pengertian
• Memelihara niat yang murni dan penuh kerelaan, dalam hubungan interpersonal kerja.
bertindak semata-mata demi kepentingan yang • Menciptakan dan memelihara iklim lingkungan kerja
terbaik bagi Bank Jatim tanpa pamrih, dan tanpa ada yang kondusif dan nyaman.
maksud tersembunyi. • Menjalankan amanah yang diberikan dengan penuh
• Memelihara transparansi dalam setiap tindakan komitmen dan tanggung jawab sehingga tumbuh
dan pengambilan keputusan, dengan memberikan suatu kepercayaan yang langgeng. Menempatkan
informasi yang relevan secara benar, tepat dan akurat, kepentingan perusahaan di atas kepentingan pribadi
dengan tetap menjunjung tinggi prinsip-prinsip maupun golongan.
pribadi dan kerahasiaan. • Menjalin kerja sama antar individu dan antar unit
• Berani mengakui keterbatasan dan kesalahan, serta kerja untuk bersama-sama berupaya mewujudkan
bersedia untuk melakukan perbaikan. tercapainya tujuan organisasi.
• Menjadi teladan dalam segala situasi, melayani, • Saling memberikan bantuan dan dukungan yang
menerima kritik, banyak mendengar. positif terhadap sesama rekan kerja dan berkontribusi
• Mematuhi aturan, kebijakan dan prosedur serta aktif untuk mencapai tujuan bersama.
peraturan perundangan yang berlaku secara bijaksana • Menghormati perbedaan diantara para pegawai dan
dan dengan penuh tanggung jawab. menjadikan perbedaan itu sebagai titik awal untuk
• Mengambil keputusan secara bijaksana dalam mencapai sinergi.
berbagai situasi dengan tetap berpegang pada aturan
dan kebijakan yang berlaku.
• Memegang teguh prinsip dan pendirian yang diyakini
benar dan tidak mudah berubah meskipun berada
dalam tekanan atau situasi sulit.
• Bekerja dengan penuh dedikasi, melindungi
kepentingan dan kehormatan pribadi dan perusahaan
serta selalu menjunjung tinggi kode etik profesi.
• Menghindari peluang yang memungkinakan terjadinya
benturan kepentingan.
• Menjadi panutan dan teladan bagi orang lain dengan
menjalankan apa yang diucapkan secara konsisten.
• Menggunakan aset perusahaan dengan penuh
tanggung Jawab.
• Mengambil keputusan secara obyektif dan bebas dari
tekanan maupun pengaruh dari pihak manapun.
• Berani mengemukakan saran, pendapat dan kritik
secara objektif dan terbuka.
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 77
Page 80
Synergy
Kerjasama yang saling menguntungkan yang dilakukan dengan komitmen untuk meningkatkan nilai tambah
bagi kedua belah pihak. Perilaku utama:
Respect Collaboration
Menerapkan sikap saling menghargai, menghormati dan Bersama menciptakan nilai tambah untuk mewujudkan
membimbing dengan tulus ikhlas dengan menjunjung pertumbuhan dan perkembangan perusahaan. Panduan
tinggi nilai kesopanan. Panduan Perilaku: Perilaku:
• Berbuat kepada orang lain sebagaimana harapan • Berorientasi pada hasil yang positif.
bagaimana diperlakukan orang lain. • Saling bekerjasama untuk mencapai tujuan dan atau
• Senantiasa berbaik sangka kepada orang lain. Kesepakatan.
• Menghargai dan menjunjung tinggi kehormatan orang • Sangat suka berdiskusi dan menjaga efektivitasnya.
lain. • Rasa memiliki yang tinggi.
• Menghindari perilaku yang merusak diri. • Menghargai dan memberikan pengakuan serta
• Menghargai keunikan diri sendiri, mengembangkan memiliki standar etos kerja yang tinggi.
diri dan atasi kelemahan.
Innovation
Kreativitas atau kemampuan untuk menghasilkan sesuatu yang baru dan menjadikan sesuatu yang sudah ada menjadi lebih
baik secara terus menerus sesuai kebutuhan customer. Perilaku utama:
Eager to Learn Creativity
Perilaku pegawai yang senantiasa meningkatkan Senantiasa menciptakan sesuatu yang baru dan
pengetahuan diri agar perusahaan dapat tumbuh secara mengembangkan ide untuk mencapai hasil yang lebih
berkelanjutan. Panduan Perilaku: baik. Panduan Perilaku:
• Rasa ingin tahu yang tinggi, optimis, ikhlas, konsisten • Inovatif dalam menciptakan peluang untuk mencapai
dan visioner. kinerja melampaui ekspektasi.
• Melakukan perbaikan berkelanjutan. • Kreatif, inovatif, proaktif dan cepat tanggap dalam
• Selalu peka terhadap kebutuhan pelanggan dan memberikan solusi terbaik.
proaktif untuk mengidentifikasi. • Selalu fokus untuk memberikan layanan dengan nilai
• Senantiasa mengembangkan tingkat kompetensi agar tambah spesifik yang dibutuhkan pelanggan.
dapat mengikuti perkembangan dan kemajuan sesuai • Selalu inovatif dan berorientasi untuk memberikan
tuntutan profesi. solusi yang optimal untuk memenuhi kebutuhan
• Memiliki etos kerja yang baik untuk menjadi pembelajar pelanggan.
sejati. • Bersikap empatik terhadap keluhan dan permasalahan
• Memiliki semangat terus belajar sebagai bagian dari pelanggan dan cepat tanggap untuk dapat
kehidupan, dan berproses mengubah tingkah laku memberikan solusi terbaik untuk setiap keluhan
menjadi lebih baik. nasabah.
• Suka bertemu orang baru, berdiskusi, berefleksi dan • Teguh dalam pendirian dan intuitif.
melakukan perubahan. • Fleksibel, elaboratif, imaginatif, inisiatif, percaya diri.
• Minat yang luas dan tidak pernah bosan.
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
78 Laporan Tahunan 2023
Page 81
PROFIL
PERUSAHAAN
Kegiatan
Usaha
Kegiatan Usaha Menurut Angaran
Dasar dan yang Dijalankan
Bank Jatim melakukan usaha di bidang perbankan sesuai
dengan Pasal 3 ayat (1) Anggaran Dasar berdasarkan Akta
Pernyataan Kembali Keputusan Rapat Nomor 15 Tanggal
09 Mei 2023 yang dibuat dihadapan Notaris Sitaresmi
Puspadewi Subianto, SH, Notaris di Surabaya yang telah
memperoleh Keputusan Menteri Hukum dan Hak Asasi
Manusia Republik Indonesia Nomor AHU-0026675.
AH.01.02.TAHUN 2023 Tentang Persetujuan Perubahan
Anggaran Dasar Bank Terbatas PT Bank Pembangunan
Daerah Jawa Timur Tbk. Maksud dan Tujuan Bank adalah
menjalankan usaha dalam bidang aktivitas keuangan,
khususnya perbankan, sesuai dengan ketentuan dalam
peraturan perundang-undangan yang berlaku.
Kegiatan Usaha Utama
Untuk mencapai maksud dan tujuan Bank Jatim, Perseroan melaksanakan kegiatan utamanya sebagai berikut:
a. Menghimpun dana dari masyarakat dalam bentuk simpanan f. Menyediakan tempat untuk menyimpan barang dan Surat
berupa giro, deposito berjangka, sertifikat deposito, Berharga;
tabungan dan/atau bentuk lain yang dipersamakan dengan g. Melakukan kegiatan usaha dalam valuta asing;
itu, baik secara konvensional maupun berdasarkan prinsip- h. Melakukan kegiatan pengalihan piutang;
prinsip syariah; i. Melakukan kegiatan Penitipan barang dan Surat Berharga;
b. Menyalurkan dana dalam bentuk kredit atau pembiayaan j. Melakukan kegiatan lainnya dengan persetujuan Otoritas
berdasarkan prinsip syariah; Jasa Keuangan;
c. Melakukan aktivitas di bidang sistem pembayaran; k. Menyediakan pembiayaan dan atau melakukan kegiatan
d. Menempatkan dana pada Bank lain, meminjam dana lain termasuk melakukan kegiatan berdasarkan prinsip
dari Bank lain atau meminjamkan dana kepada bank lain, syariah sesuai ketentuan yang berlaku;
baik dengan menggunakan surat, sarana telekomunikasi l. Menyelenggarakan usaha-usaha perbankan lainnya sesuai
maupun dengan wesel unjuk, cek atau sarana lainnya; dengan ketentuan yang berlaku, baik di dalam maupun di
e. Menerbitkan dan/atau melaksanakan transaksi Surat luar negeri.
Berharga untuk kepentingan Bank dan/atau Nasabah;
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 79
Page 82
Kegiatan Usaha Penunjang
Untuk mendukung kegiatan usaha utama bank, Bank Jatim juga melaksanakan kegiatan usaha sebagai berikut:
a. Membeli sebagian atau seluruh agunan, baik melalui c. Melakukan kegiatan penyertaan modal sementara di luar
pelelangan maupun di luar pelelangan berdasarkan lembaga jasa keuangan untuk mengatasi akibat kegagalan
penyerahan secara sukarela oleh pemilik agunan atau kredit atau pembiayaan berdasarkan prinsip syariah,
berdasarkan kuasa untuk menjual di luar pelelangan dari dengan syarat harus menarik kembali penyertaannya;
pemilik Agunan dalam hal Nasabah debitur tidak memenuhi d. Melakukan kerja sama dengan Lembaga Jasa Keuangan
kewajiban kepada Bank, dengan ketentuan agunan yang lain dan kerja sama dengan selain Lembaga Jasa Keuangan
dibeli wajib dicairkan secepatnya; dalam pemberian layanan jasa keuangan kepada Nasabah;
b. Melakukan kegiatan penyertaan modal pada lembaga jasa e. Bertindak sebagai pendiri dana pensiun dan pengurus
keuangan atau perusahaan lain yang mendukung industry dana pensiun sesuai dengan ketentuan peraturan dana
perbankan dengan memenuhi ketentuan yang ditetapkan pensiun yang berlaku.
oleh Otoritas Jasa Keuangan;
Kegiatan Usaha yang Dijalankan
Seluruh kegiatan usaha menurut Anggaran Dasar telah dijalankan oleh Bank.
Produk dan Jasa
Kegiatan usaha Bank Jatim meliputi berbagai produk simpanan, produk pinjaman, serta berbagai layanan konvensional dan syariah
yang dijelaskan sebagai berikut:
Produk Simpanan Deposito Rupiah
Deposito atau yang sering juga disebut sebagai deposito
Rekening Giro Rupiah berjangka, merupakan produk bank sejenis jasa tabungan yang
biasa ditawarkan kepada masyarakat. Dana dalam deposito
Giro adalah simpanan yang penarikannya dapat dilakukan setiap dijamin oleh pemerintah melalui Lembaga Penjamin Simpanan
saat dengan menggunakan cek/bilyet giro, sarana perintah (LPS) dengan persyaratan tertentu.
pembayaran lainnya atau dengan cara pemindahbukuan.
Giro Bank Jatim sudah online di seluruh cabang Bank Jatim, Deposito Valas
sehingga penarikan maupun penyetoran dapat dilakukan di
seluruh cabang Bank Jatim dan cek/bilyet giro Bank Jatim Deposito valas hanya menerima dana dalam bentuk mata uang
dapat dikliringkan dimanapun (Intercity Kliring) dengan mata asing, seperti USD sesuai dengan ketentuan bank. Suku bunga
uang Rupiah. yang ditawarkan oleh deposito valas umumnya lebih rendah
daripada deposito rupiah.
Rekening Giro Valas
Tabungan Simpeda
Giro adalah simpanan yang penarikannya dapat dilakukan setiap
saat dengan menggunakan cek/bilyet giro, sarana perintah Simpeda adalah Simpanan Pembangunan Daerah yang sudah
pembayaran lainnya atau dengan cara pemindahbukuan. online di seluruh Cabang Bank Jatim, tabungan yang bunganya
Giro Bank Jatim sudah online di seluruh cabang Bank Jatim, dihitung harian memberi banyak kemudahan dan manfaat
sehingga penarikan maupun penyetoran dapat dilakukan di dengan biaya ringan. Nilai total hadiah Rp12,5 miliar Rupiah
seluruh cabang Bank Jatim dan cek/bilyet giro Bank Jatim per tahun yang diundi tiga kali dalam setahun, yaitu dua kali
dapat dikliringkan dimanapun (Intercity Kliring) dengan mata untuk tingkat nasional dan satu kali untuk tingkat regional.
uang Valas (USD).
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
80 Laporan Tahunan 2023
Page 83
PROFIL
PERUSAHAAN
Tabungan Siklus Tabungan Haji
Tabungan Haji Bank Jatim adalah salah satu jenis produk
tabungan Bank Jatim yang merupakan simpanan guna
Dengan tabungan ini Bank Jatim ingin turut serta menumbuh membantu meringankan masyarakat yang beragama Islam
kembangkan tradisi menabung sebagai wujud awal menuju khususnya bagi mereka yang berkeinginan untuk menunaikan
keluarga sejahtera. Tabungan ini disediakan bagi nasabah yang Ibadah Haji ke Tanah Suci Mekkah untuk melaksanakan rukun
tidak menginginkan hadiah namun mengharapkan bunga yang Islam yang ke lima.
kompetitif.
TabunganKu
Tabungan Siklus Usaha Mikro Kecil (SiUMI) TabunganKu adalah tabungan untuk perorangan dengan
Untuk menggerakkan sektor ekonomi produktif khususnya persyaratan mudah dan ringan yang diterbitkan secara bersama
melalui Usaha Mikro Kecil dan Menengah, Bank Jatim oleh bank-bank di Indonesia guna menumbuhkan budaya
meluncurkan Program SiUMI (Siklus Mikro Kecil). Program ini menabung serta meningkatkan kesejahteraan masyarakat.
merupakan bundling dari Tabungan SiUMI dan Kredit SiUMI. Tabungan ini tidak dikenakan biaya administrasi.
Tabungan Siklus Nelayan (SINYAL) Simpanan Pelajar (SIMPEL)
Sejalan dengan visi Pemerintah Pusat menjadikan Indonesia Tabungan khusus bagi Pelajar/ Siswa Sekolah dari tingkat PAUD
sebagai Poros Maritim Dunia, Kementerian Kelautan dan sampai dengan SMA dengan nama Simpanan Pelajar (SIMPEL).
Perikanan bekerjasama dengan Otoritas Jasa Keuangan Dengan setoran awal yang murah dan setoran selanjutnya yang
(OJK) meluncurkan program JARING (Jangkau, Sinergi dan ringan, SIMPEL dikemas untuk memberikan edukasi dan inklusi
Guideline) yang diharapkan dapat memberikan kontribusi keuangan untuk mendorong budaya menabung sejak dini.
positif pada dunia kemaritiman. Sejalan dengan peran Bank SiMPEL merupakan tabungan untuk siswa yang diterbitkan
Jatim dalam mendukung program pemerintah, maka diperlukan secara nasional oleh bank-bank di Indonesia, dengan
pengembangan produk yang ada untuk merealisasikan persyaratan mudah dan sederhana, dilengkapi dengan fitur
terwujudnya simpanan (tabungan) bagi para pelaku dunia yang menarik, guna mendorong budaya menabung sejak dini.
kemaritiman khususnya nelayan.
Simpanan Laku Pandai (Sipandai)
Tabungan Siklus Prioritas Simpanan Laku Pandai merupakan produk tabungan Bank
Tabungan Siklus Prioritas ditujukan bagi nasabah Jatim Prioritas Jatim yang memungkinkan nasabah dapat melakukan transaksi
atau bagi nasabah yang memiliki dana minimal Rp250 juta keuangan tanpa harus pergi ke Bank, cukup melalui agen
rupiah dengan bunga yang relatif tinggi. Berbagai kemudahan SiPandai Bank Jatim. Sehingga, memudahkan masyarakat
dan fasilitas perbankan eksklusif bagi pemegang kartu debit dalam berhubungan dengan Bank untuk memperoleh Layanan
Jatim Prioritas antara lain layanan kesehatan, diskon di Keuangan.
berbagai merchant, majalah Jatim Prioritas, undangan event
eksklusif dan lain-lain. Tabungan Siklus Pensiun
Tabungan Siklus Pensiun merupakan tabungan bagi nasabah
Siklus Valas pensiunan dalam mata uang Rupiah yang dipergunakan sebagai
Salah satu strategi yang ditempuh Bank Jatim adalah sarana penerimaan untuk pembayaran pensiunan lembaga
menciptakan Tabungan Siklus Valas dengan mata uang asing penyalur dana pensiun (PT Taspen, PT Asabri, Perusahaan Dana
yang berlaku (USD dan SGD). Melalui program tersebut Pensiun dan Lembaga Pensiun lainnya yang sudah bekerjasama
diharapkan dapat membantu meningkatkan pertumbuhan dengan Bank Jatim) yang dapat dibuka di seluruh Jaringan
jumlah nasabah dana pihak ketiga dan/atau outstanding dana Kantor Bank Jatim yaitu Cabang/Kantor Cabang Pembantu/
pihak ketiga secara keseluruhan. Kantor Layanan/Kantor Fungsional.
Siklus Bunga Plus Produk Kredit Konsumer
Program Marketing Tabungan Siklus yang memberikan benefit
berupa barang (tanpa diundi) dimana Nasabah masih tetap Kredit Multiguna
dapat menikmati bunga tabungan diakhir periode lock up. Cukup
dengan menempatkan dana sebesar nominal tertentu Nasabah Fasilitas kredit sektor konsumtif yang diberikan kepada
bisa langsung memilih barang yang diinginkan tanpa diundi. anggota masyarakat yang mempunyai penghasilan tetap
Untuk jangka waktu penempatan (lock up/holding period) dimulai dan penghasilan lainnya, yang dapat digunakan untuk segala
dari 1 sampai dengan 60 bulan (sesuai pilihan nasabah). keperluan selama tidak bertentangan dengan peraturan
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 81
Page 84
Kredit Jaminan Emas
perundang-undangan yang berlaku. Bank memberikan fasilitas
Kredit Multiguna bagi Dewan Komisaris, Direksi dan Anggota
Komite Bank Jatim dengan prosedur sesuai ketentuan regulator Kredit Jaminan Emas (KJE) adalah kredit yang dijamin dengan
dan suku bunga di atas cost of fund (COF). Adapun fitur produk agunan tunai berupa emas batangan/lantakan, emas perhiasan,
kredit multiguna antara lain: uang emas dan koin emas atau dalam bentuk lain yang dapat
a. Kredit Multiguna – Pegawai dijadikan sebagai agunan.
b. Kredit Multiguna – Pensiunan
c. Kredit Multiguna – Pra Pensiun Pegawai Kredit Properti
d. Kredit Multiguna – Pra Pensiun THT
e. Kredit Multiguna – Tenaga Kerja Kontrak, P3K, Tenaga Fasilitas kredit yang diberikan kepada calon debitur atau
Honorer dan Perangkat Desa debitur untuk pembelian atau pemillikan properti termasuk
f. Kredit Multiguna – Pensiun Janda/Duda kredit konsumsi beragun properti (Rumah Tapak/Rumah Susun/
g. Kredit Multiguna – Pendidikan Apartemen/Rumah Toko/Rumah Kantor) baik pembelian baru
h. Kredit Multiguna – Tunjangan Profesi Pegawai/Tunjangan dan bekas dari pengembang ataupun non pengembang.
Kinerja/Remunerasi Fasilitas Kredit Properti antara lain:
i. Kredit Multiguna – Bagi Dewan Komisaris, Direksi, dan a. Pembelian atau pemilikan properti.
Anggota Komite BankJatim b. Renovasi ataupun pembangunan properti di atas tanah
j. Kredit Multiguna – Pensiunan Pegawai Bank Jatim sendiri.
c. Untuk konsumsi lainnya, merupakan fasilitas kredit dana
Kredit Pegawai & Personal Loan Car Allowance tunai untuk keperluan konsumtif lainnya seperti pembelian
Program kendaraan, biaya pendidikan, dan lainnya.
d. Take Over, Take Over plus Top Up.
Kredit Pegawai e. Pembelian atau pemilikan properti lelang Bank, merupakan
Fasilitas kredit yang diberikan kepada pegawai Bank untuk fasilitas kredit untuk pembelian atau pemilikan properti
segala keperluan selama tidak bertentangan dengan peraturan hasil lelang di Bank.
perundang-undangan. f. Pembelian atau pemilikan properti keluarga, fasilitas kredit
yang mengakomodir pembelian atau pemilikan properti
Personal Loan Car Allowance Program (CAP) yang dipersembahkan untuk keluarga tercinta.
Fasilitas kredit yang penggunaannya untuk pengadaan
kendaraan dinas bagi pegawai Bank dengan jabatan tertentu, Kredit Komersial, Korporasi dan Sindikasi
diberikan sesuai dengan ketentuan Car Allowance Program KKS
Bank.
Kredit Kontraktor Pola Transaksional
Kredit Kendaraan Bermotor
Kredit Modal Kerja Kontraktor pola transaksional adalah fasilitas
Kredit Kendaraan Bermotor (KKB) adalah fasilitas kredit yang kredit modal kerja kepada Kontraktor untuk menyelesaikan
diberikan kepada calon debitur atau debitur baik secara suatu pekerjaan berdasarkan Kontrak Kerja dengan plafon
langsung maupun tidak langsung untuk pembelian/kepemilikan tertentu yang pelunasan kreditnya bersumber dari pembayaran
kendaraaan bermotor baik baru maupun bekas yang digunakan termyn Proyek yang bersangkutan.
baik untuk tujuan konsumtif maupun menunjang operasional
usaha ataupun refinancing. Kredit Kontraktor Pola Standby Loan
Cash Collateral Credit Kredit Modal Kerja Kontraktor pola Standby Loan adalah fasilitas
kredit modal kerja kepada Kontraktor untuk menyelesaikan
Cash Collateral Credit (CCC) adalah kredit yang dijamin dengan suatu pekerjaan berdasarkan Kontrak Kerja dengan plafon
jaminan tunai berupa Deposito/Giro/Tabungan Bank. tertentu yang dapat dicairkan secara revolving per proyek
atau kontrak kerja dan pelunasan kreditnya bersumber dari
pembayaran termyn Proyek yang bersangkutan.
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
82 Laporan Tahunan 2023
Page 85
PROFIL
PERUSAHAAN
Kredit Modal Kerja Umum Angsuran Kredit Pembiayaan Piutang
Kredit Modal Kerja Angsuran fasilitas kredit yang diberikan Kredit Pembayaran Piutang adalah kredit yang diberikan
untuk keperluan modal kerja dimana pencairannya dapat kepada pemilik piutang/tagihan yang pengembaliannya jelas
dilakukan secara sekaligus dan bersifat non revolving yang dan dapat dipastikan. Fasilitas Kredit Pembayaran Piutang
pembayarannya dilakukan secara angsuran. diberikan dengan tujuan untuk membantu nasabah/calon
nasabah yang membutuhkan modal kerja karena piutang/
Kredit Modal Kerja Rekening Koran tagihannya masih belum waktunya untuk ditagihkan/dicairkan.
Keunggulan: Proses cepat.
Merupakan fasilitas pembiayaan untuk membiayai modal kerja
yang diberikan kepada nasabah untuk memenuhi modal kerja Kredit Pemerintah Daerah
yang habis dalam siklus dengan jangka waktu maksimal 1 (satu)
tahun. Fasilitas kredit yang diberikan kepada Pemda di Wilayah Jawa
Timur maupun diluar Wilayah Jawa Timur yang berupa kredit
Kredit Investasi investasi yang dipergunakan untuk membiayai pembangunan
sarana dan prasarana yang merupakan aset daerah dan
Kredit Investasi adalah kredit jangka menengah/panjang yang dapat menghasilkan penerimaan untuk pembayaran kembali
diberikan kepada nasabah untuk pembelian barang dan modal pinjaman, serta memberikan manfaat bagi pelayanan
jasa guna rehabilitasi, pendirian usaha baru, yang pelunasan masyarakat dan/atau kredit modal kerja yang dipergunakan
dari hasil usaha dengan barang-barang modal yang dibiayai. untuk menutup kekurangan cash flow daerah dalam anggaran
tahun yang sama dengan plafond tertentu yang dapat dicairkan
Kredit Konstruksi Properti sesuai dengan kebutuhan pembiayaan daerah. Keunggulan
dapat mempercepat pembangunan di daerah.
Kredit Modal Kerja Konstruksi Properti adalah fasilitas kredit
modal kerja yang disediakan oleh Bank kepada nasabah Kredit Trade Finance
(Pengembang/Developer) yang sedang atau akan mengerjakan
proyek properti. Fasilitas kredit yang diberikan kepada debitur yang bergerak di
bidang ekspor dan impor dengan tetap memperhatikan aspek-
Kredit Sindikasi aspek pemberian kredit yang sehat.
Kredit Sindikasi adalah kredit yang diberikan oleh 2 (dua) Kredit Mikro, Ritel dan Program
atau lebih Bank/lembaga keuangan Non-Bank kepada
debitur, dengan syarat atau ketentuan yang sama bagi para Kredit Jatim Ritel
peserta sindikasi, diperjanjikan dalam dokumentasi, dan
diadministrasikan oleh lembaga yang disebut agen. Kredit Jatim Ritel merupakan salah satu skim kredit produktif
yang dimiliki Bank Jatim untuk menunjang calon debitur dalam
Pinjaman Kepada Badan Layanan Umum mendapatkan bantuan permodalan khususnya debitur UMKM
Daerah (BLUD) dengan plafond kredit maksimal Rp1 Miliar.
Pinjaman yang diberikan kepada Satuan Kerja Perangkat Kredit Mikro Laguna
Daerah atau Unit Kerja pada Satuan Kerja Perangkat Daerah
dilingkungan Pemerintah Daerah yang dibentuk untuk Adalah kredit yang diberikan kepada usaha mikro guna
memberikan pelayanan kepada masyarakat berupa penyediaan pengembangan usahanya sehingga dapat meningkat menjadi
barang dan/atau jasa yang dijual tanpa mengutamakan mencari usaha kecil dan menengah secara langsung kepada perorangan
keuntungan, dan dalam melakukan kegiatannya didasarkan atau kelompok usaha.
pada prinsip efisiensi dan produktifitas.
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 83
Page 86
Kredit Linkage BPR Kredit Ketahanan Pangan Dan Energi (KKPE)
Adalah fasilitas kredit yang diberikan Bank Jatim kepada Adalah kredit investasi dan/atau modal kerja yang diberikan
pengusaha mikro dan kecil melalui Bank Perkreditan Rakyat dalam rangka mendukung pelaksanaan Program Ketahanan
(BPR) Perbamida dan Perbarindo, baik yang sudah menjadi Pangan dan Energi dibidang pertanian, perkebunan,
anggota APEX maupun belum menjadi anggota APEX. peternakan dan kelautan dan perikanan yang memperoleh
subsidi bunga dari Pemerintah.
Kredit Usaha Rakyat (KUR)
Kredit Jatim Mikro
Adalah kredit/pembiayaan modal kerja dan/atau investasi
kepada Usaha Mikro, Kecil, Menengah dan Koperasi (UMKMK) Adalah kredit modal kerja dan/atau investasi disektor produktif
di bidang usaha yang produktif dan layak namun belum yang diberikan untuk pembinaan usaha kepada pengusaha
bankable dengan plafond kredit sampai dengan Rp500 juta mikro dan kecil.
yang dijamin oleh Perusahaan Penjaminan dan kriteria calon
debitur penerima KUR sesuai dengan ketentuan Pemerintah. Kredit Linkage Fintech
Kredit Kepada Koperasi Untuk Anggotanya Adalah kredit modal kerja yang diberikan kepada suatu
(KKPA) kelompok Ibu-Ibu pengusaha mikro untuk memenuhi
kebutuhan pengeluaran-pengeluaran yang habis dalam satu
Adalah kredit modal kerja yang diberikan Bank kepada siklus aktifitas usaha.
Koperasi, baik Koperasi Primer maupun Koperasi Sekunder
untuk disalurkan kepada anggotanya. Selain itu Bank Jatim juga Kredit SiUMI
bekerjasama dengan PTPN X dan PTPN XI Terkait penyaluran
kredit KKPA Sektor Tebu. Adalah kredit modal kerja dan/atau investasi yang diberikan oleh
Bank untuk pelaku usaha produktif skala mikro dan kecil yang
Kredit Kepada Koperasi (KKOP) memiliki Ijin Usaha Mikro Kecil (IUMK) dan kartu ATM tabungan
SIKLUS yang didalamnya terdapat data-data calon debitur.
Adalah kredit modal kerja dan/atau kredit investasi yang
diberikan Bank kepada Koperasi, baik Koperasi Primer maupun Kredit BPR RC (Rekening Koran)
Koperasi Sekunder untuk memenuhi kebutuhan Koperasi
sebagai lembaga. Adalah fasilitas kredit kepada BPR yang diberikan untuk
keperluan modal kerja dimana penarikannya dapat dilakukan
KUMK SU-005/Kredit Investasi Pemerintah setiap saat melalui rekening korannya hingga plafond tertentu
(KIP) dengan menggunakan cek/bilyet giro.
Adalah kredit/pembiayaan yang sumber dananya dari Produk Tresuri
Anggaran Pendapatan dan Belanja Negara (APBN) yang
digunakan untuk membiayai kegiatan peningkatan produksi Devisa Umum (Telegraphic Transfer)
dan/atau pengendalian produksi yang dilakukan oleh usaha Telegraphic Transfer merupakan transaksi jual atau beli mata
mikro dan usaha kecil. uang asing dalam bentuk devisa umum (non tunai). Bank
Jatim melayani transaksi Telegraphic Transfer untuk mata uang
Kredit Usaha Pembibitan Sapi (KUPS) asing USD, GBP, SGD, JPY, HKD, EUR, CNY dan AUD. Jenis
instrumen transaksi Telegraphic Transfer yang menjadi layanan
Adalah kredit yang diberikan bank pelaksana kepada Pelaku Bank Jatim di antaranya:
Usaha Pembibitan Sapi yang memperoleh subsidi bunga dari
Pemerintah. Yang dimaksud Pelaku Usaha Pembibitan Sapi Fx Today (Foreign Exchange Today)
adalah perusahaan peternakan, koperasi, kelompok/gabungan Transaksi FX Today yaitu transaksi jual atau beli mata uang
kelompok peternak yang melakukan Usaha Pembibitan Sapi. asing dengan waktu penyerahan dana dilakukan pada tanggal
transaksi.
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
84 Laporan Tahunan 2023
Page 87
PROFIL
PERUSAHAAN
Fx Tom (Foreign Exchange Tomorrow)
pembayarannya kepada bank Importir/Pembeli melalui
Transaksi FX Tom yaitu transaksi jual atau beli mata uang asing akseptasi sesuai dengan jangka waktu tertentu yang
dengan waktu penyerahan dana dilakukan pada 1 (satu) hari telah disepakati.
kerja berikutnya setelah tanggal transaksi. b. D/P: yaitu layanan meneruskan dokumen atas perintah
dari Eksportir/Penjual kepada bank untuk ditagihkan
Fx Spot (Foreign Exchange Spot) pembayarannya kepada bank Importir / Pembeli secara
Transaksi FX Spot yaitu transaksi jual atau beli mata uang asing atas unjuk.
dengan waktu penyerahan dana dilakukan pada 2 (dua) hari 2. Letter of Credit (LC) Advising
kerja berikutnya setelah tanggal transaksi. Penerusan penerimaan LC Master atau Amendment LC
kepada penerima LC Ekspor/penjual.
Fx Forward (Foreign Exchange Forward) 3. Transferable Letter of Credit
Transaksi FX Forward yaitu transaksi jual atau beli mata uang Melakukan transfer atas LC yang sifatnya Transferable
asing dengan waktu penyerahan dana dilakukan pada lebih atas permohonan Eksportir nasabah Bank Jatim sebagai
dari 2 (dua) hari kerja berikutnya setelah tanggal transaksi. Beneficiary pertama.
4. Pengambilalihan Wesel Ekspor (Diskonto).
Bank Notes Layanan pembiayaan post shipment financing yang
diberikan Bank Jatim atas dasar dokumen ekspor yang
Bank Notes adalah layanan transaksi jual atau beli mata uang dipresentasikan dan telah memenuhi ketentuan LC
asing dalam bentuk uang kertas. Mata uang asing yang dapat (Complete and Comply with).
ditransaksikan yaitu: 5. Layanan Assistance dan Advisory kepada nasabah atas
• USD transaksi perdagangan internasional yang akan dijalankan
• GBP agar aman bagi nasabah dan Bank Jatim.
• EUR
• SGD Bank to Bank Transaction Ekspor
• JPY 1. Forfaiting
• HKD Yaitu layanan transaksi penjualan piutang ekspor antara
• CNY Bank Jatim dengan Bank Lain.
• SAR
• AUD Impor
• MYR
Bank Jatim memberikan solusi atas transaksi impor kepada
Deposit On Call nasabah agar dapat melakukan pembelian barang dengan
lebih aman, karena pembayaran akan dilakukan setelah barang
Deposit on Call adalah simpanan dana nasabah kepada Bank tiba dipelabuhan atau dokumen penagihan atas pembelian
dengan nominal tertentu sesuai ketentuan yang berlaku dan barang tersebut telah sesuai dengan yang dipersyaratkan.
jangka waktu kurang dari 1 (satu) bulan.
Bank to Customer Transaction Impor
1. Letter of Credit Issuing
Produk Trade Finance Penerbitan LC Master atau Amendment LC untuk
kepentingan Importir/Pembeli kepada Advising Bank/Bank
Ekspor Eksportir.
2. Shipping Guarantee
Bank Jatim dapat memberikan pembiayaan atas transaksi Layanan impor dalam percepatan proses pengeluaran
ekspor nasabah baik dari sebelum pengiriman barang (Pre barang/cargo release di pelabuhan sehingga barang
Shippment Financing) sampai dengan setelah pengiriman yang diimpor dapat segera digunakan, berdasarkan surat
barang (Post Shipment Financing). jaminan yang diterbitkan oleh Bank Jatim. Hal ini dapat
memberikan manfaat bagi Importir yaitu mengurangi atau
Bank to Customer Transaction Ekspor menekan beban biaya sewa gudang/demurrage yang
1. Documentary Collection harus ditanggung.
a. D/A: yaitu layanan meneruskan dokumen atas perintah
dari Eksportir/Penjual kepada bank untuk ditagihkan
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 85
Page 88
Inkaso Rupiah
3. Layanan Assistance dan Advisory kepada nasabah atas
transaksi perdagangan internasional yang akan dijalankan
agar aman bagi nasabah dan Bank Jatim. Merupakan pengiriman warkat (Cek, Bilyet, Giro, Wesel) ke
Bank tertarik untuk mendapatkan pembayaran karena tidak
Bank to Bank Transaction Impor dapat diselesaikan melalui sarana kliring (Bank tertarik diluar
1. UPAS Financing wilayah kliring) dengan menggunakan mata uang Rupiah.
Yaitu layanan transaksi pembelian Hutang impor oleh PT
Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk, dimana Bank Inkaso Valas
Jatim sebagai Funding Bank atas transaksi Usance Payable
at Sight. Merupakan pengiriman warkat (Cek, Bilyet, Giro, Wesel) ke
Bank tertarik untuk mendapatkan pembayaran karena tidak
Transaksi Domestik (SKBDN) dapat diselesaikan melalui sarana kliring (Bank tertarik diluar
wilayah kliring) dengan menggunakan mata uang Valas (USD).
Dalam transaksi perdagangan barang dan jasa domestik
tentunya juga membutuhkan kepastian penerimaan Giralisasi
pembayaran bahkan ataupun percepatan penerimaan
pembayaran. Seluruh solusi ekspor dan impor diatas dapat Merupakan pembayaran yang dilakukan oleh nasabah yang
diterapkan untuk transaksi domestik (dalam negeri). dilakukan secara otomatis oleh Bank dengan melakukan
pendebetan rekening giro/tabungan nasabah sesuai dengan
Term Loan Facility (TLF) surat perintah pendebetan yang telah ditanda tangani oleh
nasabah.
Term Loan Facility (TLF) adalah fasilitas pinjaman bersifat
committed yang diberikan kepada bank umum dengan BPD Net Online
jangka waktu maksimal 1 (satu) tahun dan sebagai bentuk
upaya diversifikasi produk sekaligus untuk menambah potensi Fasilitas transfer antar BPD seluruh Indonesia yang tergabung
pendapatan bunga Bank Jatim. dalam ATM Bersama secara Real Time.
Jasa Bisnis Jatim Electronic Transfer System (JETS)
Referensi Bank Dengan adanya Jatim Elektronik Transfer Sistem (JETS) maka
Merupakan Surat Pernyataan yang dikeluarkan oleh Bank Jatim semuanya akan terhubung secara online, misalnya transfer
yang menerangkan bahwa orang/perusahaan yang mengajukan antar BPR atau ke bank umum.
adalah benar-benar nasabah Bank Jatim. Referensi Bank dapat
digunakan oleh nasabah untuk mengikuti pelelangan proyek JConnect Invest
tertentu.
JConnect Invest adalah platform investasi surat berharga
Kliring Nasional online berbasis mobile yang dapat diunduh pada Playstore
dan Appstore dan terintegrasi dengan mitra distribusi dan
Transfer dana kredit antar Bank melalui kliring tanpa kewajiban Kementerian Keuangan. Aplikasi JConnect Invest terdaftar
melakukan pertukaran fisik warkat (paperless) yang dapat di Otoritas Jasa Keuangan (OJK) serta menyediakan produk
digunakan untuk melakukan transfer ke seluruh wilayah investasi Surat Berharga Negara (SBN) Ritel dengan penawaran
Indonesia. di pasar perdana. Produk yang bisa dipesan melalui aplikasi
Jconnect Invest, antara lain:
Real Time Gross Settlement (RTGS) 1. ORI (Obligasi Ritel Indonesia)
Salah satu instrumen Surat Berharga Negara (SBN) yang
Sistem transfer dana berbasis RTGS yang memungkinkan bank ditawarkan kepada individu atau perseorangan Warga
dapat melakukan berbagai transaksi pembayaran/transfer dana Negara Indonesia melalui Mitra Distribusi di Pasar Perdana
secara elektronik dalam waktu seketika/online dan penyelesaian dengan volume minimum yang telah ditentukan.
transaksi (settlement) secara terpadu.
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
86 Laporan Tahunan 2023
Page 89
PROFIL
PERUSAHAAN
Pembayaran Tagihan
2. SBR (Saving Bond Ritel)
Salah satu jenis Surat Utang Negara (SUN) atau SBN yang
khusus ditawarkan untuk individu atau perseorangan yang Merupakan salah satu jenis layanan yang diberikan oleh Bank
sifatnya mirip dengan tabungan atau deposito bank, karena Jatim kepada nasabah. Layanan pembayaran ini dapat melalui
tidak dapat diperjualbelikan kembali di pasar sekunder. Teller Bank Jatim maupun melalui seluruh E-Channel Bank
3. SR (Sukuk Ritel) Jatim dan sudah online diseluruh Cabang Bank Jatim. Berbagai
Produk investasi syariah yang ditawarkan oleh Pemerintah jenis pembayaran antara lain:
kepada individu Warga Negara Indonesia, sebagai • Pembayaran Tagihan Air/PDAM
pilihan investasi yang aman, mudah, terjangkau, dan • Pembayaran Tagihan Listrik/PLN
menguntungkan. • Pembayaran Tagihan Telepon
4. ST (Sukuk Tabungan) • Pembayaran Biaya Pendidikan
Produk investasi syariah yang diterbitkan oleh Pemerintah • Pembayaran Tagihan Internet
kepada individu Warga Negara Indonesia yang aman, mudah, • Pembayaran Tagihan TV Berlangganan
terjangkau, menguntungkan, dan sesuai syariah yang sifatnya • Pembayaran Terminal Peti Kemas Surabaya (TPS)
mirip dengan tabungan atau deposito bank, karena tidak • Pembayaran Tagihan Multi Finance
dapat diperjualbelikan kembali di pasar sekunder. • Pembayaran Tagihan Kartu Kredit
• Pembayaran Tiket Pesawat/Tiket Kereta Api
Transaksi Remittance • Pembayaran Transaksi E-Commerce
Merupakan layanan dari Bank Jatim untuk pengiriman dana Payroll Gaji
dalam mata uang asing di dalam dan luar negeri. Layanan ini
memudahkan Nasabah untuk bertransaksi dengan rekan bisnis Merupakan salah satu jenis layanan yang diberikan oleh Bank
dan keluarga di luar negeri. Transaksi Remittance memberikan Jatim kepada nasabah. Sistem pembayaran gaji ini dengan
kemudahan dan kelancaran transaksi yang dapat dilakukan memindahkan dari rekening penampungan atas nama lembaga
melalui Kantor Cabang dan Kantor Cabang Pembantu Bank atau perusahaan ke rekening tabungan pegawai penerima gaji.
Jatim di seluruh Jawa Timur, Jakarta dan Batam. Transaksi ini
juga melayani transfer valas dalam mata uang USD, EUR, GBP, Pelayanan Transaksi Perdagangan
SGD, JPY, HKD, AUD, dan CNY.
SKBDN (Surat Kredit Berdokumen Dalam Negeri)
Jasa Kelembagaan Instrumen yang diterbitkan oleh Bank Penerbit, atas permintaan
pembeli/pemohon yang berisi janji bank untuk membayar
Layanan Pajak sejumlah uang kepada penjual/penerima apabila Bank Penerbit
menerima dokumen yang sesuai dengan syarat SKBDN. SKBDN
Merupakan salah satu Jenis layanan yang diberikan oleh Bank dipergunakan untuk mendukung transaksi perdagangan di
Jatim kepada nasabah. Layanan pajak ini berkaitan dengan dalam negeri. Bank Jatim dapat melayani kebutuhan, baik dari
status Bank Jatim sebagai Bank Operasional V (BO V) atau sisi pemohon maupun penerima SKBDN.
sebagai Bank Persepsi. Sistem layanan online telah disahkan
oleh Dirjen Pajak Pusat dan diakui keabsahannya. Jenis layanan Letter of Credit (L/C)
pajak: Sebuah instrumen yang dikeluarkan oleh sebuah bank atas
• Pajak Bumi dan Bangunan (PBB) nama salah satu nasabahnya, yang menguasakan seseorang
• Bea Perolehan Hak atas Tanah dan Bangunan (BPHTB) atau sebuah perusahaan penerima instrument tersebut
• Pajak Daerah Lain (PDL) menarik wesel atas bank yang bersangkutan atau atas salah
• Pajak Kendaraan Bermotor (PKB) satu bank korespondennya bagi kepentingan, berdasarkan
• Pajak Pertambahan Nilai (PPN) kondisi-kondisi/persyaratan-persyaratan yang tercantum pada
• Pajak Penghasilan (PPh) instrumen tersebut.
• Penerimaan Negara Bukan Pajak (PNBP)
Transfer Valas (Remitance)
Bank Jatim menyediakan Jasa transfer Valuta Asing untuk
memudahkan transaksi para nasabahnya. Transfer Valuta Asing
merupakan perintah bayar tak bersyarat yang dikirim dari Bank
pengirim di dalam atau di luar negeri kepada Bank penerima
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 87
Page 90
KPR Sejahtera
dalam bentuk Valuta Asing atas permintaan dan untuk
kepentingan pengamanat dengan menggunakan sarana yang
authenticated (SWIFT, Tested Telex dan Tested Facsimile). Pembiayaan pemilikan rumah dengan dukungan Fasilitas
Pembiayaan Perumahan (FLPP) yang meliputi KPR Sejahtera
Penerimaan Pajak Ekspor/Impor (Edi System) Tapak dan KPR Sejahtera Susun yang diterbitkan oleh Bank
EDI System akan membantu dalam hal pelayanan jasa dokumen dengan menggunakan akad murabahah.
ekspor impor, yaitu jasa Pemberitahuan Impor Barang (PIB)
dan Pemberitahuan Ekspor Barang (PEB). Administrasi pabean Multiguna Syariah
dapat memproses pemberitahuan pabean dalam sistem
komputer pengguna jasa kepabeanan dan ditransmit secara Pemberian pembiayaan di sektor konsumtif dan untuk
elektronik, sehingga data yang sama akan segera masuk ke keperluan lainnya selama tidak bertentangan dengan
sistem komputer Direktorat Jendaral Bea dan Cukai tanpa peraturan hukum yang berlaku, yang dapat diberikan kepada
melalui proses re-entry. anggota masyarakat yang mempunyai penghasilan tetap dan
penghasilan lainnya yang menggunakan akad murabahah dan
Produk Pembiayaan Syariah ijarah. Fiitur produk pembiayaan multiguna antara lain:
a. Pembiayaan Multiguna - Pegawai
Pembiayaan Umum b. Pembiayaan Multiguna - Pensiunan
c. Pembiayaan Multiguna - Pra Pensiun Pegawai
Pembiayaan Investasi adalah fasilitas yang penggunaannya d. Pembiayaan Multiguna - Pra Pensiun THT
ditujukan untuk membiayai investasi atau pengadaan barang- e. Pembiayaan Multiguna - Tenaga Kerja Kontrak, P3K,
barang modal yang tidak habis dipakai dalam satu siklus usaha. Tenaga Honorer dan Perangkat Desa
Pembiayaan Modal Kerja adalah fasilitas pembiayaan yang f. Pembiayaan Multiguna - Pensiun Janda/Duda
penggunaannya untuk memenuhi kebutuhan modal kerja dalam g. Pembiayaan Multiguna - Pendidikan
rangka melaksanakan kegiatan usaha dan biasanya akan habis h. Pembiayaan Multiguna - Tunjangan Profesi Pegawai/
dalam satu siklus produksi, seperti untuk pengadaan bahan Tunjangan Kinerja/Remunerasi
baku atau untuk membiayai kekurangan biaya operasional i. Pembiayaan Multiguna - Bagi Dewan Komisaris, Direksi,
lainnya. dan Anggota Komite BankJatim
j. Pembiayaan Multiguna - Pensiunan Pegawai Bank Jatim
KPR iB Griya Barokah
Pembiayaan konsumsi yang terdiri atas: Emas iB Barokah
a. Pembiayaan yang diberikan Bank untuk pemilikan Rumah
Tapak, termasuk Pembiayaan konsumsi beragun Rumah Pembiayaan kepada nasabah dengan Prinsip Qardh yang
Tapak. diberikan oleh Bank kepada Nasabah berdasarkan kesepakatan,
b. Pembiayaan yang diberikan Bank untuk pemilikan Rumah yang disertakan dengan Surat Gadai sebagai penyerahan
Susun, termasuk Pembiayaan konsumsi beragun Rumah Barang Jaminan (Marhun) untuk jaminan pengembalian seluruh
Susun. atau sebagian hutang Nasabah (Rahin) kepada Bank (Murtahin).
c. Pembiayaan yang diberikan Bank untuk pemilikan Rumah
Toko atau Rumah Kantor, termasuk Pembiayaan konsumsi Kepemilikan Logam Emas
beragun Rumah Toko atau Rumah Kantor.
d. Pembelian bahan bangunan dan bahan pendukung lainnya Pembiayaan yang diberikan untuk kepemilikan emas dengan
dalam rangka renovasi/perbaikan rumah tapak, rumah prinsip murabahah.
susun, rumah kantor atau rumah toko.
e. Pembelian tanah berikut bahan bangunan untuk dibangun Linkage Program
sebagai rumah tapak, rumah susun, rumah kantor atau
rumah toko (inden). Bank Perkreditan Rakyat Syariah (BPRS) adalah pembiayaan
f. Take over dari Bank lain atau lembaga keuangan lainnya yang diberikan Bank kepada BPRS dan/atau anggotanya
dengan penambahan dan/atau tanpa penambahan (Top Up). dengan menggunakan akad mudharabah. Pembiayaan
g. Top up untuk renovasi properti atau kebutuhan konsumsi Koperasi Pada Anggota (PKPA)/Pembiayaan Koperasi (PKOP)
lainnya bagi nasabah eksisting. adalah Pembiayaan yang diberikan kepada koperasi dan/atau
anggotanya dengan menggunakan akad mudharabah dan
untuk pola channeling menggunakan akad murabahah.
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
88 Laporan Tahunan 2023
Page 91
PROFIL
PERUSAHAAN
Pembiayaan Linkage Fintech Pembiayaan Piutang (Anjak Piutang) iB
Barokah
Fasilitas pembiayaan yang diberikan kepada nasabah melalui
perusahaan fintech berdasarkan prinsip syariah. Jasa pengalihan penyelesaian piutang atau tagihan jangka
pendek dari korporat/seller (nasabah) kepada Bank yang
Umroh iB Maqbulla kemudian menagih piutang tersebut kepada pihak yang
berutang (Mitra Korporasi/Buyer) yang dapat disertai dengan
Pembiayaan yang diberikan untuk Pembiayaan Multijasa Umroh fasilitas pembiayaan jangka pendek kepada Korporat/
dengan prinsip Ijarah. Seller (Nasabah) yang diperuntukkan sebagai talangan atas
kebutuhan likuiditas korporat/seller (nasabah) senilai tagihan
Pembiayaan Modal Kerja Konstruksi Properti piutang dengan berlandaskan prinsip syariah.
iB Barokah
Pembiayaan Sindikasi
Fasilitas pembiayaan modal kerja yang disediakan oleh Bank
kepada nasabah (Pengembang/Developer) yang sedang atau Pembiayaan yang diberikan oleh beberapa bank atau lembaga
akan mengerjakan proyek properti berdasarkan prinsip syariah. keuangan untuk memenuhi kebutuhan atas suatu obyek
pembiayaan dari nasabah baik berupa investasi maupun
Pembiayaan Pengadaan Tanah iB Barokah modal kerja, di mana kondisi ini mengharuskan salah satu
peserta sindikasi berperan sebagai Lead Manager (Imamus
Fasilitas pembiayaan untuk membeli tanah perumahan Syarik) dalam menangani dan mengelola pembiayaan sindikasi
sederhana yang pembangunannya menggunakan fasilitas tersebut.
Pembiayaan Konstruksi Properti berdasarkan prinsip syariah.
Pembiayaan Pegawai dan Personal
Pembiayaan Kontraktor iB Barokah
Fasilitas Pembiayaan yang diberikan oleh Bank kepada Dewan
Jenis dan bentuk pembiayaan: Komisaris, Direksi, Pegawai Tetap, Pegawai Tetap Non Karir,
a. Pembiayaan transaksional adalah fasilitas pembiayaan MLE, Calon Pegawai, Anggota Komite, Pensiunan Pegawai
modal kerja kepada Kontraktor untuk menyelesaikan suatu dan Personal Loan Car Allowance Program (CAP) yang
proyek berdasarkan Kontrak Kerja dengan Plafond tertentu penggunaannya untuk konsumtif dan untuk keperluan lainnya
yang pelunasan pembiayaan bersumber dari pembayaran selama tidak bertentangan dengan peraturan hukum yang
termin Proyek yang bersangkutan berdasarkan prinsip berlaku dan berdasarkan prinsip syariah.
syariah.
b. Line Facility adalah fasilitas pembiayaan modal kerja Bank Garansi
yang diberikan kepada kontraktor dapat dicairkan secara
revolving per project apabila nasabah/calon nasabah Jasa Penjaminan yang diberikan kepada pihak terjamin
memperoleh project berdasarkan kontrak kerja yang (nasabah) yang berisi kewajiban Bank untuk membayar kepada
sumber pembayaran pembiayaannya terutama berasal dari pihak yang menerima garansi apabila nasabah cidera janji
termin project yang bersangkutan. berdasarkan akad kafalah.
Pembiayaan Dengan Agunan Investasi Terikat Pembiayaan Kawasan Industri Halal
iB Barokah (ITIB)
Pembiayaan kawasan industri halal merupakan pembiayaan
Penempatan sejumlah dana yang bersumber dari pemilik dana dalam rangka pembelian aset gudang baru atau pabrik baru
investasi terikat yang dikelola oleh Bank sebagai jaminan atas bagi nasabah perorangan dan/atau UMKM yang berada di
pembiayaan yang diberikan kepada Nasabah dengan jangka Kawasan Industri Halal (KIH).
waktu tertentu berdasarkan akad mudharabah muqayyadah.
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 89
Page 92
Pembiayaan Kredit Usaha Rakyat (KUR) Syariah Tabungan SiPandai iB Barokah
Adalah pembiayaan modal kerja dan/atau investasi kepada Produk simpanan dengan prinsip Wadi’ah yang ditujukan
nasabah individu/perseorangan, badan usaha dan/atau kepada masyarakat yang belum mengenal, menggunakan dan/
kelompok usaha yang produktif dan layak namun belum atau mendapatkan layanan perbankan dan layanan keuangan
memiliki agunan tambahan atau agunan tambahan belum lainnya khususnya di Jawa Timur.
cukup dan dilaksanakan sesuai dengan akad syariah.
Tabungan Santri
Produk Dana dan Jasa Syariah
Produk simpanan dengan prinsip Wadi’ah yang ditujukan
Giro iB Barokah kepada santri/pengurus di lingkungan pondok pesantren yang
penarikannya hanya dapat dilakukan menurut syarat tertentu
Produk Simpanan dengan prinsip Wadi’ah dan prinsip yang disepakati, tetapi tidak dapat ditarik dengan cek, bilyet
Mudharabah yang penarikannya dapat dilakukan setiap saat giro, dan/atau alat lainnya yang dipersamakan dengan itu.
dengan menggunakan Cek/Bilyet Giro (BG), sarana perintah
pembayaran lainnya atau dengan cara pemindahbukuan. Tabungan Barokah
Dalam pelaksanaannya, Giro iB Barokah ditatausahakan oleh
Bank Jatim Syariah dalam suatu rekening yang lazim disebut Produk simpanan dengan prinsip Mudharabah (bagi hasil)
Rekening Koran. antara Bank dengan Nasabah sesuai dengan nisbah yang telah
disepakati, yang penarikannya dapat dilakukan sewaktu - waktu
Tabungan Simpel iB tetapi tidak dapat ditarik dengan cek, bilyet giro, dan/atau alat
lainnya yang dipersamakan dengan itu.
“Simpanan Pelajar” atau SIMPEL merupakan produk simpanan
dengan prinsip Wadi’ah yang dipertukkan bagi siswa dengan Tabungan Barokah Sejahtera
usia di bawah 17 tahun dan belum memiliki KTP yang diterbitkan
secara bersama-sama oleh perbankan di Indonesia. Persyaratan Program yang digabungkan dengan produk Tabungan
pembukaan rekening yang mudah dan sederhana serta fitur Barokah dengan benefit barang sebagai bentuk reward dan/
yang menarik, sebagai upaya mengedukasi dan inklusi keuangan atau souvenir atas pembukaan rekening Tabungan Barokah
untuk mendorong budaya menabung sejak dini. Adapun Sejahtera dengan tetap mendapatkan bagi hasil tabungan di
penarikannya dapat dilakukan setiap saat dan terhadap titipan akhir periode.
tersebut bank tidak dipersyaratkan untuk memberikan imbalan
kecuali dalam bentuk pemberian bonus secara sukarela. Tabungan Haji iB Amanah
Tabunganku iB Produk simpanan dengan prinsip Mudharabah (bagi hasil)
diperuntukan bagi masyarakat umum yang ingin melaksanakan
Produk Simpanan dengan prinsip Wadiah yang diterbitkan ibadah haji dimana penarikannya hanya dapat dilakukan
secara bersama-sama oleh perbankan di Indonesia dimana menurut syarat tertentu yang telah disepakati, tetapi tidak
simpanan nasabah diperlakukan sebagai titipan dan dapat ditarik dengan cek, bilyet giro, dan/atau alat lainnya
penarikannya dapat dilakukan setiap saat. Adapun penarikannya yang dipersamakan dengan itu.
hanya dapat dilakukan menurut syarat tertentu yang disepakati,
tetapi tidak dapat ditarik dengan cek, bilyet giro, dan/atau alat Tabungan Rencana iB Barokah
lainnya yang dipersamakan dengan itu.
Produk simpanan dengan prinsip Mudharabah (bagi hasil) yang
Tabungan Umroh iB Amanah diperuntukkan bagi masyarakat umum yang ingin menyimpan
dananya dalam rangka mewujudkan segala rencana masa
Produk simpanan dengan prinsip Wadi’ah diperuntukan bagi depan dan penarikannya tidak dapat ditarik dengan cek, bilyet
masyarakat umum yang ingin melaksanakan ibadah umroh giro, dan/atau alat lainnya yang dipersamakan dengan itu.
dimana penarikannya hanya dapat dilakukan menurut syarat
tertentu yang telah disepakati, tetapi tidak dapat ditarik dengan
cek, bilyet giro, dan/atau alat lainnya yang dipersamakan
dengan itu.
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
90 Laporan Tahunan 2023
Page 93
PROFIL
PERUSAHAAN
Tabungan Pensiun iB Barokah JConnect Internet Banking
Produk simpanan dengan prinsip Mudharabah (bagi hasil) Merupakan salah satu layanan electronic channel (e-channel)
diperuntukan bagi nasabah pensiunan dalam mata uang yang memungkinkan bank memberikan layanan kepada
IDR yang dipergunakan sebagai sarana penerimaan untuk nasabahnya melalui media internet yang dapat diakses kapan
pembayaran pensiunan lembaga penyalur dana pensiun. saja dan dimana saja, dengan nyaman dan aman karena
menggunakan teknologi Token PIN yang dinamis (selalu
Deposito Barokah berganti untuk setiap transaksi).
Produk Simpanan dengan prinsip Mudharabah (bagi hasil) JConnect Mobile Banking
yang penarikannya hanya dapat dilakukan pada waktu
tertentu menurut perjanjian antara Penyimpan dengan Bank Merupakan salah satu inovasi produk dan layanan Bank Jatim
berdasarkan prinsip mudharabah. berbasis e-channel, yang memungkinkan Bank memberikan
layanan kepada nasabahnya melalui mobile phone dengan
Virtual Account menggunakan mobile application pada platform android dan
iOS yang menggunakan paket data internet dalam bertransaksi.
Layanan yang diberikan Bank kepada nasabah berupa fasilitas
identifikasi penerimaan pembayaran tagihan yang dimiliki Jconnect e-KMG
nasabah kepada pihak lawan (counterparty) nasabah.
Merupakan salah satu inovasi Layanan pengajuan kredit
Payment Point multiguna / konsumtif secara online untuk Aparatur Sipil
Negara (ASN) maupun karyawan yang payroll-nya ada di Bank
Aktivitas kerjasama Bank dengan pihak ketiga dalam rangka Jatim. Pengajuan kredit multiguna dilakukan secara online
penerimaan tagihan melaui setoran tunai maupun non melalui aplikasi berbasis android maupun iOS.
tunai, antara lain untuk pembayaran tagihan telepon, listrik,
pendidikan. JConnect e-Loan
E-Channel (SMS Banking, J-Connect Mobile Merupakan salah satu inovasi Layanan pengajuan kredit
dan J-Connect Internet Banking) produktif secara online untuk masyarakat umum. Pengajuan
kredit produktif dilakukan secara online melalui aplikasi
Layanan untuk melakukan transaksi perbankan melalui telepon berbasis android maupun iOS.
seluler atau jaringan internet.
Layanan Laku Pandai (SiPandai Bank Jatim)
Wakaf iB Barokah
Merupakan Program dari Otoritas Jasa Keuangan (OJK) untuk
Layanan wakaf yang diperuntukan bagi masyarakat umun yang memfasilitasi masyarakat yang tidak terjangkau oleh perbankan
ingin berwakaf melalui project yang telah disediakan oleh mitra (unbanked people). Bank Jatim bekerjasama dengan para agen
nazhir Bank Jatim Syariah. Layanan tersebut dapat diakses SiPandai untuk melayani nasabah/masyarakat di daerah yang
oleh nasbah melalui aplikasi android mupun iOS dimana tidak terjangkau kantor layanan bank untuk melakukan transaksi
pembayaran wakaf dilakukan melalui virtual account yang tarik tunai, transfer, setor tunai, dan lainnya. Agen SiPandai
terhubung ke rekening Giro iB Barokah mitra nazhir Bank Jatim menggunakan aplikasi berbasis android untuk melayani
Syariah. nasabah/masyarakat tersebut.
E-Channel & Jasa Lainnya Info Bank Jatim (14044)
SMS Banking (3366) Merupakan Call Center Bank Jatim dengan nomor/shortcode
14044. Dapat menggunakan sarana telepon rumah atau
Merupakan salah satu inovasi produk dan layanan Bank Jatim dengan menggunakan handphone, bias memperoleh informasi
berbasis e-Channel, yang memungkinkan Bank memberikan tentang produk-produk Bank Jatim maupun layanan informasi
layanan kepada nasabahnya melalui mobile phone dengan lainnya.
menggunakan plain-text mode maupun mobile application
mode.
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 91
Page 94
Kartu ATM Debit Bank Jatim Samsat Digital Nasional (Signal)
Kartu ATM Bank Jatim dapat digunakan untuk transaksi Layanan pengesahan STNK tahunan dan pembayaran Pajak
penarikan tunai, pembayaran telepon, air, PBB, listrik, Kendaraan Bermotor serta SWDKLLJ (Jasa Raharja) seluruh
pendaftaran SMS Banking dan transfer antar rekening Bank wilayah Indonesia melalui e-Channel Bank Jatim dan bank
Jatim, antar rekening sesama anggota ATM Bersama dan ATM lainnya yang tergabung dalam SIGNAL yaitu: ATM, Teller,
Prima, serta cek saldo dan dapat digunakan untuk berbelanja di Mobile Banking dan Internet Banking dengan terlebih dahulu
merchant-merchant yang berlogo GPN (Gerbang Pembayaran mengakses aplikasi SIGNAL terlebih dahulu yang berbasis
Nasional). android maupun iOS.
Kartu Bank Jatim Flazz (Co-Branding) Jatim Code QRIS
Uang Elektronik Card Based/Chip Based multifungsi yang Aplikasi JConnect Mobile dapat digunakan oleh nasabah
menggunakan teknologi RFID sehingga transaksi menjadi lebih untuk melakukan pembelian/pembayaran dengan melakukan
cepat dan nyaman. Hasil kerjasama Co-Branding Bank Jatim scanning QRIS yang terpasang di merchant-merchant atau toko
dengan BCA. yang telah terpasang QRIS, baik Jatim Code QRIS maupun
QRIS dari Penyelenggara Jasa Sistem Pembayaran (PJSP)
Safe Deposit Box lainnya. Jatim Code QRIS juga dapat di scan oleh aplikasi dari
PJSP lainnya juga seperti OVO, Shoope Pay, Dana, Gopay, dan
Jasa Layanan Bank Jatim berupa penyewaan kotak yang lainnya.
dirancang khusus untuk menyimpan Harta/Surat Berharga
dengan tipe ukuran kecil, sedang, dan besar. BJTM Connect
Kartu Pegawai Negeri Sipil Elektronik (KPE) Teknologi terdepan yang memudahkan Nasabah dalam setiap
transaksi perbankan dengan lokasi strategis, waktu operasional
Bank Jatim mempersembahkan berbagai fasilitas pendukung yang panjang dan lebih fleksibel dengan adanya layanan di hari
guna memaksimalkan fungsi KPE untuk aktifitas perbankan. libur.
KPE juga berfungsi sebagai kartu ATM Bank Jatim yang
memiliki layanan yang sama dengan nasabah Bank Jatim.
Virtual Account
Bank Jatim Virtual Account merupakan nomor identifikasi
khusus yang diperuntukkan mitra bisnis nasabah sebagai alat
transaksi pembayaran mitra bisnis kepada nasabah. Dimana
setiap setoran terhadap Bank Jatim Virtual Account, sistem
secara otomatis membuku ke Rekening Utama dengan
mencantumkan data Nomor dan Nama Rekening Virtual.
E-Samsat Jatim
Layanan pengesahan STNK tahunan dan pembayaran Pajak
Kendaraan Bermotor serta SWDKLLJ (Jasa Raharja) wilayah
propinsi Jawa Timur melalui e-Channel Bank Jatim yaitu:
ATM, Teller, PPOB, Agen SiPANDAI, SAMSAT OPOP, SAMSAT
KAMPUS, JConnect Mobile dan JConnect Internet Banking,
serta di channel collecting agent lainnya seperti marketplace
Tokopedia, aplikasi online transportation GoJEK, serta retail
modern channel Indomaret.
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
92 Laporan Tahunan 2023
Page 95
PROFIL
PERUSAHAAN
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 93
Page 96
Wilayah
Operasional
Per 31 Desember 2023, Bank Jatim memiliki 1 Kantor
Pusat dan 1.819 jaringan kantor yang terdiri dari Kantor
Cabang, Kantor Cabang Pembantu, Kantor Fungsional,
Payment Point, Kas Mobil/Counter dan ATM/CRM.
Tabel Kantor Bank Jatim per Wilayah Tahun 2023
Jenis Kantor KC KCP KK PP KM KCS KCPS KKS KLS PPS KMS ATM ATMS CRM CRMS
Surabaya 4 24 28 15 2 1 3 1 28 2 1 103 5 12 2
Banyuwangi 1 6 11 4 2 - 1 - 7 - - 28 1 4 -
Jember 1 6 6 5 - 1 - - 7 - 1 24 1 2 1
Malang 1 5 9 14 2 1 - 1 6 1 1 30 3 2 2
Madiun 1 5 9 7 1 1 - - 6 - 1 34 1 3 1
Kediri 1 7 9 9 2 1 - 1 8 1 1 30 2 1 2
Pamekasan 1 2 2 3 - - - - 3 - - 14 - 1 -
Bojonegoro 1 4 7 9 - - - - 5 - - 27 - 3 -
Lumajang 1 4 6 2 1 - - - 5 - - 22 - 3 -
Ngawi 1 8 4 3 2 - - - 9 - - 20 - 1 -
Jombang 1 3 7 7 1 - 1 - 4 - - 18 1 3 -
Kraksaan 1 2 5 2 1 - - - 3 - - 10 - 1 -
Probolinggo 1 3 3 2 2 - 1 - 4 - - 20 1 1 -
Blitar 1 5 7 13 1 - 1 1 6 - - 21 2 3 -
Tulungagung 1 4 5 5 1 - - - 5 - - 16 - 5 -
Tuban 1 5 4 3 - - - - 6 - - 24 - 1 -
Mojokerto 1 3 4 4 1 - 1 - 4 - - 24 1 1 -
Sumenep 1 2 4 4 - - - - 3 - - 20 - 1 -
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
94 Laporan Tahunan 2023
Page 97
PROFIL
PERUSAHAAN
Tabel Jaringan Kantor Tahun selama 5 tahun terakhir
Jenis Kantor 2023 2022 2021 2020 2019
Kantor Pusat (KP) 1 1 1 1 1
Kantor Cabang Konvensional (KC) 41 41 41 41 41
Kantor Cabang Syariah (KCS) 7 7 7 7 7
Kantor Cabang Pembantu Konvensional (KCP) 163 162 182 162 162
Kantor Cabang Pembantu Syariah (KCPS) 10 10 10 10 10
Kantor Fungsional (KK) 212 212 211 209 209
Kantor Fungsional Syariah (KKS) 4 3 2 - -
Kantor Layanan Syariah (KLS) 196 195 195 195 191
Payment Point (PP) 191 196 248 247 249
Payment Point Syariah (PPS) 8 8 8 9 10
Kas mobil (KM) 32 36 97 92 92
Kas Mobil Syariah (KMS) 7 7 7 6 6
Anjungan Tunai Mandiri (ATM)* 828 815 780 753 742
Anjungan Tunai Mandiri (ATM) Syariah 26 26 25 24 23
Cash Recycle Machine (CRM) 84 58 51 25 -
Cash Recycle Machine (CRM) Syariah 10 7 7 2 -
Cash Deposit Machine (CDM) - - - - 2
Total 1.820 1.784 1.852 1.783 1.745
*Anjungan Tunai Mandiri (ATM) Bank Jatim tergabung dengan 81.569 terminal jaringan ATM BERSAMA, 101.313 terminal ATM PRIMA, 695.971 Electronic Data Capture
Jenis Kantor KC KCP KK PP KM KCS KCPS KKS KLS PPS KMS ATM ATMS CRM CRMS
Sampang 1 1 4 2 1 - 1 - 2 - - 13 1 1 -
Bangkalan 1 3 4 6 - - - - 4 - - 11 - 3 -
Pasuruan 1 7 5 7 1 - - - 8 - - 30 - 1 -
Nganjuk 1 4 5 14 1 - - - 5 - - 19 - 2 -
Trenggalek 1 3 6 3 - - - - 4 - - 19 - 1 -
Ponorogo 1 4 6 4 1 - - - 5 - - 21 - 2 -
Pacitan 1 3 2 3 1 - - - 4 - - 20 - 4 -
Gresik 1 5 6 3 1 1 - - 6 2 1 22 3 1 1
Sidoarjo 1 8 11 6 1 1 - - 9 2 1 43 3 1 1
Lamongan 1 5 5 7 2 - 1 - 6 - - 27 1 1 -
Situbondo 1 2 4 4 1 - - - 3 - - 20 - 4 -
Bondowoso 1 3 3 2 1 - - - 4 - - 17 - 4 -
Magetan 1 4 5 2 - - - - 5 - - 22 - 2 -
Kangean 1 - 1 - - - - - 1 - - 6 - 1 -
Jakarta 1 6 - - - - - - - - - 8 - 1 -
Batu 1 1 4 1 1 - - - 2 - - 11 - 2 -
Bawean 1 - 1 - - - - - 1 - - 6 - 1 -
Pare 1 2 2 - - - - - 3 - - 13 - 2 -
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 95
Page 98
Jenis Kantor KC KCP KK PP KM KCS KCPS KKS KLS PPS KMS ATM ATMS CRM CRMS
Kepanjen 1 4 8 1 1 - - - 5 - - 14 - 1 -
Batam 1 - - - - - - - - - - 1 - 1 -
Grand Total 41 163 212 191 32 7 10 4 196 8 7 828 26 84 10
Per 31 Desember 2023, Bank Jatim memiliki 7.128 Agen Jatim yang tersebar di seluruh Jawa Timur yang terdiri dari Agen Badan
Hukum dan Agen Perorangan.
Tabel Jaringan Agen Jatim Konvensional Tahun selama 3 tahun terakhir
Nama Cabang 2023 2022 2021
Cabang Bangkalan 166 90 13
Cabang Banyuwangi 224 31 23
Cabang Batu 57 24 18
Cabang Bawean 55 17 7
Cabang Blitar 289 143 19
Cabang Bojonegoro 166 55 24
Cabang Bondowoso 254 160 33
Cabang Dr. Soetomo 201 25 4
Cabang Gresik 157 73 27
Cabang HR Muhammad 195 32 7
Cabang Jember 195 61 10
Cabang Jombang 103 46 20
Cabang Kangean 42 6 2
Cabang Kediri 362 97 17
Cabang Kepanjen 98 31 13
Cabang Kraksaan 111 70 21
Cabang Lamongan 228 99 20
Cabang Lumajang 118 69 38
Cabang Madiun 352 159 37
Cabang Magetan 243 95 15
Cabang Malang 133 49 33
Cabang Mojokerto 132 101 22
Cabang Nganjuk 195 90 32
Cabang Ngawi 447 301 216
Cabang Pacitan 181 98 27
Cabang Pamekasan 46 40 16
Cabang Pare 73 22 8
Cabang Pasuruan 165 111 47
Cabang Perak 165 51 23
Cabang Ponorogo 192 38 15
Cabang Probolinggo 123 29 12
Cabang Sampang 86 34 24
Cabang Sidoarjo 292 112 12
Cabang Situbondo 99 19 11
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
96 Laporan Tahunan 2023
Page 99
PROFIL
PERUSAHAAN
Nama Cabang 2023 2022 2021
Cabang Sumenep 58 42 12
Cabang Trenggalek 183 41 15
Cabang Tuban 379 141 16
Cabang Tulungagung 254 118 35
Cabang Utama 128 92 34
Grand Total 6.948 2912 978
Tabel Jaringan Agen Jatim Syariah Tahun 2023
Cabang Syariah Total Agen
Cabang Syariah Surabaya 44
Cabang Syariah Kediri 24
Cabang Syariah Madiun 10
Cabang Syariah Jember 6
Cabang Syariah Malang 39
Cabang Syariah Sidoarjo 12
Cabang Syariah Gresik 51
Total 186
Daftar Keanggotaan
Asosiasi
Sebagai lembaga jasa keuangan, Bank Jatim bergabung dan aktif di berbagai asosiasi atau lembaga yang relevan dengan bisnis
utama Bank. Dengan demikian, Bank bisa mengikuti perkembangan, isu atau topik terbaru, serta saling bertukar informasi dan
memberikan saran/masukan untuk kemajuan bersama. Selama tahun 2023, Bank Jatim bergabung di asosiasi/perhimpunan/lembaga
nasional berikut:
Nama Asosiasi Tahun Bergabung Status Keanggotaan
Asosiasi Bank Pembangunan Daerah (Asbanda) 1993 Anggota
Forum Komunikasi Dewan Komisaris BPD Se-Indonesia (FKDK-BPDSI) 2002 Anggota
Asosiasi Emiten Indonesia (AEI) 2012 Anggota
FCSR Social Ministry 2016 Anggota
Forum Komunikasi Lembaga Jasa Keuangan Daerah (FK-LJKD) 2016 Anggota
Indonesian Corporate Secretary Association (ICSA) 2019 Anggota
Keanggotaan Bank Jatim pada organisasi/asosiasi mempunyai arti strategis. Perseroan menyelaraskan perkembangan dunia
perbankan terkini serta turut berkontribusi dengan pengetahuan dan pengalaman kepada anggota organisasi/ asosiasi. Bank Jatim
tidak memberikan kontribusi secara finansial di luar iuran keanggotaan rutin, termasuk tidak berkontribusi pada politik maupun
politisi.
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 97
Page 100
Struktur
Organisasi
Seiring dengan perkembangan bisnis Bank, Struktur Organisasi Bank Jatim telah mengalami
Dewan Pengawas Syariah
beberapa kali perubahan. Berdasarkan Surat Keputusan Direksi No. 061/218/DIR/PRS/KEP
Drs. KH. Afifuddin Muhajir, M.Ag
tanggal 7 Desember 2022 dan Surat Edaran Direksi No. 062/003/DIR/PRS/SE tanggal 24 Februari (Ketua), Dr. M. Saad IH, MA
2023, berikut adalah struktur organisasi Bank Jatim per 31 Desember 2023. Dr. dr. Sukadiono, MM (Anggota)***
Direktur Mikro, RItel Direktur Keuangan, Treasury Direktur Manajemen
Direktur IT dan Digital Direktur Operasi
dan Menengah dan Global Services Risiko
Zulhelfi Abidin Arif Suhirman
R. Arief Wicaksono Edi Masrianto Eko Susetyono
Kredit Mikro, Ritel Akuntansi dan
Corporate Secretary dan Menengah Manajemen Risiko Teknologi Informasi Operasi
Manajemen Keuangan
Wioga Adhiarma Aji Firman Iswahyudi Suci Issumiyarti Handayanto (Pjs) Eko Tri Prasetyo
R. Deni Mahendra (Pjs)
M (Pjs)
Audit Internal Tresuri Digital Banking
Kredit Mikro Analis Risiko Kredit Umum
Wardhana R. Wahyu M. Machfud Hidayat
Teguh Sunyoto (Pjs) Setya Erry Nugraha Herijadi Widodo
Suryaatmaja Tedjasukmana (Pjs) (Pjs)
International Banking Restrukturisasi dan Pengembangan
R. Wahyukusumo Pemulihan Kredit Produk
Wisnubroto Wahasta Hartadi Nur Eko Ardian
Security IT Administrasi Kredit
Syaiful Bakhri (Pgs) Santoso
Direktur SEVP
Kantor Cabang
Divisi Unit Konvensional Syariah
Komite Manajemen
Komite ALCO Komite Manajemen Risiko Komite TI
Kepegawaian
Busrul Iman (Ketua) Busrul Iman (Ketua) Busrul Iman (Ketua)
Busrul Iman (Ketua)
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
98 Laporan Tahunan 2023
Page 101
PROFIL
PERUSAHAAN
Rapat Umum
Pemegang Saham
Komite Audit Komite Pemantau Risiko
Dewan Komisaris Sumaryono (Ketua) Muhammad Mas’ud (Ketua)
Adhy Karyono (Komisaris), Candra Fajri Ananda (Komisaris
Independen), Muhammad Mas’ud (Komisaris Independen), Komite Remunerasi dan Nominasi
Candra Fajri Ananda (Ketua)
Sumaryono (Komisaris Independen)
Direktur Utama
Busrul Iman
Direktur Kepatuhan
Tonny Prasetyo
Korporasi, Sindikasi Corporate
dan Kelembagaan Consumer Banking Usaha Syariah Network and Services
Transformation
Koerniawan Hermita Umi Rodiyah Revi Adiana Silawati
Prijambodo Budi Sumarsono
Kepatuhan Kredit Komersial, Jaringan dan
Kredit Konsumer Bisnis Syariah Human Capital
Putu Denny Korporasi dan Sindikasi Layanan
Agus Sastriono (Pjs) Misbakhul Iman (Pjs) Slamet Purwanto (Pjs)
Hariwidyanta (Pjs) Mukhlison Melvin (Pjs)
Perencanaan Strategis Manajemen Anak
Hukum Pendukung Syariah
Dana dan Jasa dan Manajemen Kinerja Perusahaan
Mugni Nurachman M. Pramudya
Sis Maryadi Runita Pri Purwanti Glemboh
Iskandar (Pjs)
(Pjs) Priambodo
Kebijakan dan
Prosedur
Herry Setya
Yudakka (Pjs)
Hubungan
Kelembagaan
Retno Handayani
Perusahaan Anak
Komite Kebijakan Kredit Komite Produk dan Jaringan
Komite Kredit****
Busrul Iman (Ketua) Busrul Iman (Ketua)
Anggota Komite di Bawah Dewan Komisaris per 31 Desember 2023 adalah sebagai berikut:
1. Komite Audit: Sumaryono (Ketua), Muhammad Mas’ud (Anggota), Kusnadi (Anggota), dan Moch. Arifin (Anggota).
2. Komite Remunerasi dan Nominasi: Muhammad Mas’ud (Ketua), Suprajarto (Anggota), Candra Fajri Ananda (Anggota), Sumaryono (Anggota),
Adhy Karyono* (Anggota) dan Slamet Purwanto** (Anggota).
3. Komite Pemantau Risiko: Sumaryono (Ketua), Muhammad Mas’ud (Anggota) dan Sulam Andjar Rochim (Anggota).
* Masa jabatan berlaku efektif sejak ditetapkan lulus UKK OJK pada tanggal 24 November 2023
** Masa jabatan terhitung sejak tanggal 28 Desember2023
*** Belum ada pengumuman kelulusan fit and proper test
**** Nama Anggota Komite Kredit dapat di lihat pada Bab Tata Kelola Perusahaan
Nama Anggota Komite di Bawah Direksi dapat di lihat pada Bab Tata Kelola Perusahaan.
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 99
Page 102
Profil
Direksi
Busrul Iman
Direktur Utama
Kewarganegaraan : Warga Negara Indonesia
Tempat dan Lahir di Surabaya pada tahun 1964,
:
Tanggal Lahir/Usia usia 59 tahun per Desember 2023.
Domisili : Surabaya
Riwayat Pendidikan • Sarjana bidang Ekonomi Akuntansi dari STIE Indonesia (1986).
• Master bidang Manajemen Strategi dari Universitas Diponegoro, Semarang (2005).
• Profesi Akuntan dari Universitas Jendral Soedirman Purwokerto (2007).
Sertifikasi • Sertifikasi Manajemen Risiko Level 1 oleh Badan Sertifikasi Manajemen Risiko (2006).
• Sertifikasi Manajemen Risiko Level 2 oleh Badan Sertifikasi Manajemen Risiko (2008).
• Sertifikasi Manajemen Risiko Level 3 oleh Badan Sertifikasi Manajemen Risiko (2012).
• Sertifikasi Manajemen Risiko Level 4 oleh Badan Penyelenggara Sertifikasi Profesi (2015).
• Sertifikasi Manajemen Risiko Level 5 oleh Badan Sertifikasi Manajemen Risiko (2019).
• Pemeliharaan Sertifikasi Manajemen Risiko Level 5 oleh Badan Sertifikasi Manajemen Risiko (2023).
• Sertifikasi Training Executive Sharia Banking oleh Muamalat Institute (2023).
Pengalaman Kerja • Kepala Cabang Meulaboh, Kantor Wilayah Banda Aceh PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk (1995-1998).
• Kepala Cabang Rantau Prapat, Kantor Wilayah Medan PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk (1998-2001).
• Kepala Cabang Tuban Kantor Wilayah Surabaya PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk (2001-2004).
• Kepala Cabang Banjarnegara, Kantor Wilayah Yogyakarta PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk (2004-2007).
• Kepala Cabang Solo, Kantor Wilayah Yogyakarta PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk (2007-2009).
• Kepala Cabang Madiun Kantor Wilayah Malang PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk (2009-2010).
• Kepala Cabang Malang Kawi, Kantor Wilayah Malang PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk (2010-2012).
• Wakil Pimipinan Wilayah Bidang Operasional Kantor Wilayah Palembang PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk (2012-2013).
• Wakil Pimpinan Wilayah Bidang Bisnis Kantor Wilayah Palembang PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk (2013-2014).
• Wakil Pimpinan Wilayah Bidang Bisnis Kantor Wilayah Lampung PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk (2014-2015).
• Kepala Divisi Restrukturisasi & Penyelesaian Kredit Bidang Pengendalian Risiko Kredit Kantor Pusat PT Bank Rakyat
Indonesia (Persero) Tbk (2015-2017).
• Kepala Kantor Wilayah Malang PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk (2017-2018).
• Kepala Divisi Kebijakan & Pengembangan Human Capital Kantor Pusat PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk (2018-2019).
• Kepala Kantor Wilayah Surabaya PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk (2019).
• Direktur Komersial dan Korporasi PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk (2019-2020).
• Direktur Utama PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk (2020-sekarang).
Dasar Hukum Diangkat sebagai Direktur Komersial dan Korporasi untuk pertama kalinya pada RUPSLB PT Bank Pembangunan Daerah Jawa
Pengangkatan Timur Tbk tanggal 19 Juni 2019. Lulus Fit and Proper Test serta disetujui oleh Otoritas Jasa Keuangan (OJK) sebagai Direktur
Komersial dan Korporasi berdasarkan Salinan Keputusan Anggota Dewan Komisioner Otoritas Jasa Keuangan (OJK) No. KEP-
191/D.03/2019 Tanggal 11 Oktober 2019.
Diangkat sebagai Direktur Utama Pada RUPSLB PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk tanggal 23 Juli 2020. Lulus Fit
and Proper Test serta disetujui oleh Otoritas Jasa Keuangan sebagai Direktur Utama berdasarkan Salinan Keputusan Anggota
Dewan Komisioner Otoritas Jasa Keuangan No. Kep-44/D.03/2020 Tanggal 30 April 2020.
Ditunjuk sebagai Pgs Direktur Komersial dan Korporasi PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk Sejak diterbitkan Surat
Keputusan pada tanggal 03 Agustus 2020 berdasarkan Surat Keputusan Anggota Dewan Komisaris No. 059/008/DK/KEP/2020.
Periode Jabatan • 2019 sampai dengan penutupan RUPS Tahunan Tahun Buku 2020 (Periode Pertama).
• 2020 sampai dengan penutupan RUPS Tahunan Tahun Buku 2024 (Periode Kedua).
Rangkap Jabatan • Ketua Asset Liabilities Committee (ALCO) Bank Jatim
• Ketua Komite Manajemen Risiko Bank Jatim
• Ketua Information Technology Steering Committee (ITSC) Bank Jatim
• Ketua Komite Kebijakan Perkreditan Bank Jatim
• Ketua Komite Produk Bank Jatim
• Ketua Komite Jaringan Bank Jatim
• Ketua Komite Manajemen Kepegawaian Bank Jatim
• Kelompok Fungsi Risiko pada Komite Kredit kecuali Credit Line kepada Korporasi (sebagai Kelompok Fungsi Bisnis) Bank Jatim
Kepemilikan Saham 2.958.900 lembar saham
Bank Jatim
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
100 Laporan Tahunan 2023
Page 103
PROFIL
PERUSAHAAN
Tonny Prasetyo
Direktur Kepatuhan
Kewarganegaraan : Warga Negara Indonesia
Tempat dan Lahir di Malang pada tahun 1969,
:
Tanggal Lahir/Usia usia 54 tahun per Desember 2023.
Domisili : Mojokerto
Riwayat Pendidikan • Sarjana bidang Pertanian dari Universitas Darul Ulum, Jombang (1995).
• Master bidang Manajemen dari Universitas Dr. Soetomo, Surabaya (2019).
Sertifikasi • Sertifikasi Manajemen Risiko Level 1 oleh Badan Sertifikasi Manajemen Risiko (2007).
• Sertifikasi Manajemen Risiko Level 2 oleh Badan Sertifikasi Manajemen Risiko (2009).
• Sertifikasi Manajemen Risiko Level 3 oleh Badan Sertifikasi Manajemen Risiko (2011).
• Sertifikasi Manajemen Risiko Level 4 oleh Badan Sertifikasi Manajemen Risiko (2017).
• General Banking Level 3 oleh Lembaga Sertifikasi Profesi Perbankan (2018).
• Sertifikasi Manajemen Risiko Level 5 oleh Badan Sertifikasi Manajemen Risiko (2019).
• General Banking Level 3 oleh Lembaga Sertifikasi Profesi Perbankan (2022).
• Refreshment General Banking Level III oleh Lembaga Pengembangan Perbankan Indonesia (2022).
Pengalaman Kerja • Pjs Pemimpin Cabang Situbondo PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk (2012).
• Pemimpin Cabang Situbondo PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk (2013).
• Pemimpin Cabang Blitar PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk (2014).
• Pemimpin Cabang Kediri PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk (2014).
• Pemimpin Bidang Kredit Cabang Utama PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk (2015).
• Pemimpin Bidang Kredit Bisnis Syariah PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk (2015).
• Pemimpin Divisi Umum PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk (2016).
• Direktur TI dan Operasi PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk (2019 –2022).
• Direktur Operasi PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk (2022).
• Pgs Direktur Kepatuhan PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk (2022 – 2023).
• Direktur Kepatuhan PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk (2023 – sekarang).
Dasar Hukum Diangkat sebagai Direktur TI dan Operasi untuk pertama kalinya pada Rapat Umum Pemegang Saham PT Bank
Pengangkatan Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk pada tanggal 19 Juni 2019, dan efektif sejak lulus penilaian kemampuan dan
kepatutan oleh Otoritas Jasa Keuangan pada tanggal 11 Oktober 2019. Kemudian terdapat perubahan nomenklatur
menjadi Direktur Operasi berdasarkan Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa PT Bank Pembangunan Daerah Jawa
Timur Tbk pada tanggal 7 Desember 2022. Berdasarkan Surat Keputusan Dewan Komisaris No. 061/10/DKM/KEP tanggal
13 Desember 2022 ditunjuk sebagai pengganti sementara Direktur Kepatuhan. Berdasarkan Rapat Umum Pemegang
Saham Tahunan Tahun Buku 2022 tanggal 12 April 2023 diangkat menjadi Direktur Kepatuhan, dan berdasarkan Surat
Keputusan Dewan Komisaris Nomor 062/02/DKM/KEP tanggal 12 April 2023 tentang Penunjukan Pengganti Sementara
dan Pembagian Tugas Direksi PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk ditunjuk sebagai pengganti sementara
Direktur Kepatuhan. Menjabat sebagai Direktur Kepatuhan efektif sejak lulus penilaian kemampuan dan kepatutan oleh
Otoritas Jasa Keuangan pada tanggal 26 Mei 2023.
Periode Jabatan 2019 – Sampai dengan penutupan RUPS Tahunan Tahun Buku 2023 (Periode Pertama).
Rangkap Jabatan • Anggota Tidak Tetap Asset Liabilities Committee (ALCO) Bank Jatim
• Anggota Tetap Information Technology Steering Committee (ITSC) Bank Jatim
• Anggota Tetap Komite Manajemen Risiko Bank Jatim
• Anngota Komite Manajemen Kepegawaian Bank Jatim
• Anggota Tidak Tetap Komite Kebijakan Kredit Bank Jatim
• Anggota Tetap Komite Produk Bank Jatim
Kepemilikan Saham 1.067.400 lembar saham
Bank Jatim
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 101
Page 104
Edi Masrianto
Direktur Keuangan, Treasury & Global Services
Kewarganegaraan : Warga Negara Indonesia
Tempat dan Lahir di Lumajang pada tahun 1964,
:
Tanggal Lahir/Usia usia 59 tahun per Desember 2023.
Domisili : Surabaya
Riwayat Pendidikan • Sarjana bidang Ekonomi Manajemen dari Universitas Jember (1989).
• Magister bidang Manajemen Agribisnis dari Universitas Gadjah Mada (2004).
Sertifikasi • Sertifikasi Manajemen Risiko Level 1 oleh Badan Sertifikasi Manajemen Risiko (2006).
• Sertifikasi Manajemen Risiko Level 2 oleh Badan Sertifikasi Manajemen Risiko (2009).
• Sertifikasi Manajemen Risiko Level 3 oleh Lembaga Sertifikasi Profesi Perbankan (2013).
• Sertifikasi Assesor Manajemen Risiko oleh BARA (2014).
• Sertifikasi Dasar Pembiayaan oleh SPPI (2015).
• Sertifikasi Treasury Advance oleh Lembaga Sertifikasi Profesi Perbankan (2017).
• Sertifikasi Manajemen Risiko Level 4 oleh Lembaga Sertifikasi Profesi Perbankan (2020).
• Sertifikasi Manajemen Risiko Level 5 oleh Global Association of Risk Professionals (GARP) (2021).
• Sertifikasi Treasury Dealer oleh BNSP (2022).
• Refreshment Sertifikasi Manajemen Risiko oleh Strategic Risk Management for Banking (SDG) (2023).
Pengalaman Kerja • Kepala Bagian Pengembangan Produk & Pemasaran Trade Finance - Divisi Internasional PT Bank Rakyat Indonesia
(Persero) Tbk (2008-2010).
• Kepala Bagian Divisi Treasury (Chief Global Market) PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk (2010-2012).
• Wakil Kepala Divisi Treasury PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk (2013-2014).
• Kepala Divisi Bisnis Internasional PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk (2014-2015).
• Kepala Divisi Bisnis Treasury PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk (2015-2018).
• Ketua Pengurus Yayasan Kesejahteraan Pekerja PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk (2018-2020).
• Direktur Keuangan dan SDM PT Garam Persero (2020-2021).
• Direktur Keuangan, SDM & Manajemen Risiko PT Garam Persero (2021-2022).
• Plt. Direktur Utama PT Garam Persero (2021-2022).
• Direktur Komersial dan Korporasi PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk (2022).
• Direktur Keuangan, Treasury & Global Services PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk (2022 – Sekarang).
Dasar Hukum Diangkat sebagai Direktur Komersial dan Korporasi untuk Pertama kalinya pada Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS) tanggal
Pengangkatan 17 Maret 2022, Lulus Fit and Proper Test serta dinyatakan efektif oleh Otoritas Jasa Keuangan (OJK) sebagai Direktur Komersial
dan Korporasi berdasarkan Salinan Keputusan Anggota Dewan Komisioner Otoritas Jasa Keuangan (OJK) No. KEP-4/D.03/2022
Tanggal 19 Januari 2022. Berdasarkan Akta No. 23 tanggal 7 Desember 2022 tentang Berita Acara Rapat Umum Pemegang
Saham (RUPS) Luar Biasa Tahun 2022 terjadi perubahan nomenklatur jabatan Direksi yang semula Direktur Komersial dan
Korporasi menjadi Direktur Keuangan, Treasury & Global Services.
Periode Jabatan 2022 – Sampai dengan ditutupnya RUPS Tahunan Tahun Buku 2026 (Periode Pertama).
Rangkap Jabatan • Ketua Pengganti Komite ALCO Bank Jatim
• Anggota Tetap Komite Manajemen Risiko Bank Jatim
• Anggota Komite Manajemen Kepegawaian Bank Jatim
• Anggota Tetap Komite TI Bank Jatim
• Kelompok Fungsi Bisnis Komite Kredit Bank Jatim
• Anggota Tetap Komite Kebijakan Kredit Bank Jatim
• Anggota Tetap Komite Produk Bank Jatim
Kepemilikan Saham 327.600 lembar saham
Bank Jatim
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
102 Laporan Tahunan 2023
Page 105
PROFIL
PERUSAHAAN
R. Arief Wicaksono
Direktur Mikro, Ritel & Menengah
Kewarganegaraan : Warga Negara Indonesia
Tempat dan Lahir di Banyuwangi pada tahun 1970,
:
Tanggal Lahir/Usia usia 53 tahun per Desember 2023.
Domisili : Surabaya
Riwayat Pendidikan • Sarjana bidang Teknologi Industri Institut Teknologi Sepuluh November Surabaya (1996).
• Magister bidang Manajemen Universitas Dr. Soetomo Surabaya (2020).
Sertifikasi • Sertifikasi Manajemen Risiko Level 1 oleh Badan Sertifikasi Manajemen Risiko (2010).
• Sertifikasi Manajemen Risiko Level 2 oleh Badan Sertifikasi Manajemen Risiko (2010).
• Sertifikasi Manajemen Risiko Level 3 oleh Badan Sertifikasi Manajemen Risiko (2012).
• Sertifikasi Manajemen Risiko Level 4 oleh Badan Sertifikasi Manajemen Risiko (2017).
• Sertifikasi Manajemen Risiko Level 5 oleh Badan Sertifikasi Manajemen Risiko (2021).
• Sertifikasi Kompetensi Treasury Dealer (Basic) oleh Association Cambiste International ACI FMA (2018).
• Sertifikasi Kompetensi Treasury Dealer (Intermediate) oleh Association Cambiste International ACI FMA (2018).
• Sertifikasi Kompetensi Treasury Dealer (Advance) oleh Association Cambiste International ACI FMA (2018).
Pengalaman Kerja • Pemimpin Cabang Bondowoso PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk (2015 - 2017).
• Pemimpin Cabang Banyuwangi PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk (2017 - 2018).
• Pemimpin Divisi Treasury PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk (2018).
• Pemimpin DIvisi Teknologi Informasi PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk (2018 - 2021).
• Pemimpin Divisi Bisnis Syariah PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk (2021 - 2022).
• Direktur Konsumer, Ritel dan Usaha Syariah PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk (2022).
• Direktur Mikro, Ritel dan Menengah PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk (2022 - sekarang).
Dasar Hukum Diangkat sebagai Direktur Konsumer, Ritel dan Usaha Syariah untuk Pertama kalinya pada Rapat Umum Pemegang Saham
Pengangkatan (RUPS) tanggal 17 Maret 2022, Lulus Fit and Proper Test serta dinyatakan efektif oleh Otoritas Jasa Keuangan (OJK) sebagai
Direktur Konsumer, Ritel dan Usaha Syariah berdasarkan Salinan Keputusan Anggota Dewan Komisioner Otoritas Jasa Keuangan
(OJK) No. KEP-3/D.03/2022 Tanggal 19 Januari 2022. Berdasarkan Akta No. 23 tanggal 7 Desember 2022 tentang Berita
Acara Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS) Luar Biasa Tahun 2022 PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk terjadi
perubahan nomenklatur jabatan Direksi yang semula Direktur Konsumer, Ritel dan Usaha Syariah menjadi Direktur Mikro, Ritel
dan Menengah.
Periode Jabatan 2022 – Sampai dengan ditutupnya RUPS Tahunan Tahun Buku 2026 (Periode Pertama).
Rangkap Jabatan • Anggota Tetap Komite ALCO Bank Jatim
• Anggota Tetap Komite Manajemen Risiko Bank Jatim
• Anggota Komite Manajemen Kepegawaian Bank Jatim
• Anggota Tetap Komite TI Bank Jatim
• Kelompok Fungsi Bisnis Komite Kredit Bank Jatim
• Ketua Pengganti Komite Kebijakan Kredit Bank Jatim
• Anggota Tetap Komite Produk Bank Jatim
Kepemilikan Saham 728.200 lembar saham
Bank Jatim
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 103
Page 106
Eko Susetyono
Direktur Manajemen Risiko
Kewarganegaraan : Warga Negara Indonesia
Tempat dan Lahir di Jakarta pada tahun 1965,
:
Tanggal Lahir/Usia usia 58 tahun per Desember 2023.
Domisili : Surabaya
Riwayat Pendidikan • Sarjana bidang Teknologi Pangan dan Gizi dari Institut Pertanian Bogor (1985).
• Master bidang Corporate Finance and Investment dari Washington University (2000).
• Doktor bidang Manajemen dan Bisnis Institut Pertanian Bogor (2019-sekarang).
Sertifikasi • Sertifikasi Manajemen Risiko Tingkat II (Dua) (2006).
• Sertifikasi Manajemen Risiko Perbankan Level 3 (2012).
• Sertifikasi Manajemen Risiko: Icaap Program (2012).
• Sertifikasi Manajemen Risiko Perbankan Level 4 (2014).
• Certified in Enterprise Risk Governance (CERG), ERMA Professional Provisions Program (2016).
• Intl CWM Program : In-house BRI Batch 1 (2019).
• Sertifikasi Manajemen Risiko Perbankan Level 5 (2022).
• Refreshment Sertiikasi Manajemen Risiko (BSMR Level 5) oleh Strategic Development Group (2023).
Pengalaman Kerja • AVP Project Office Base II - Credit Risk, PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk (2006-2009).
• AVP Operasional Risk Management Dept, PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk (2010-2012).
• AVP Market, Liqiudity and Enterprise Risks PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk (2012-2017).
• VP Operational, Market and Liquidity Risk Management PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk (2017-2019).
• SEVP Direktorat Manajemen Risiko PT Pegadaian (Persero) (2019 - 2022).
• Direktur Manajemen Risiko PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk (2022 – sekarang).
Dasar Hukum Diangkat sebagai Direktur Manajemen Risiko untuk Pertama kalinya pada Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa (RUPSLB)
Pengangkatan tanggal 7 Desember 2022, Lulus Fit and Proper Test serta dinyatakan efektif oleh Otoritas Jasa Keuangan (OJK) sebagai
Direktur Manajemen Risiko berdasarkan Salinan Keputusan Anggota Dewan Komisioner Otoritas Jasa Keuangan (OJK) No. KEP-
184/D.03/2022 Tanggal 30 November 2022.
Periode Jabatan 2022 – Sampai dengan ditutupnya RUPS Tahunan Tahun Buku 2026 (Periode Pertama).
Rangkap Jabatan • Anggota Tetap Komite ALCO Bank Jatim
• Ketua Pengganti Komite Manajemen Risiko Bank Jatim
• Anggota Komite Manajemen Kepegawaian Bank Jatim
• Anggota Tetap Komite TI Bank Jatim
• Kelompok Fungsi Risiko Komite Kredit Bank Jatim
• Anggota Tidak Tetap Komite Kebijakan Kredit Bank Jatim
• Anggota Tetap Komite Produk Bank Jatim
Kepemilikan Saham 124.100 lembar saham
Bank Jatim
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
104 Laporan Tahunan 2023
Page 107
PROFIL
PERUSAHAAN
Zulhelfi Abidin
Direktur IT & Digital
Kewarganegaraan : Warga Negara Indonesia
Tempat dan Lahir di Bukittinggi pada tahun 1962,
:
Tanggal Lahir/Usia usia 61 tahun per Desember 2023.
Domisili : Surabaya
Riwayat Pendidikan • Sarjana bidang Teknik Informatika dari Institut Teknologi Bandung (1987).
• Master bidang Computer Science dari University of Wollongong Australia (1996).
Sertifikasi • Sertifikasi Manajemen Risiko Level 1 oleh Badan Sertifikasi Manajemen Risiko (2006).
• Executive Overview of Islamic Banking oleh LPPI (2011).
• Banking Risk Management Certification 4th level oleh LSPP (2012).
• Banking Risk Management Certification 5th level oleh LSPP (2015).
• Swift International Banking Operation Seminar oleh Swift International Banking Operation Seminar (2016).
• Executive Leadership Program oleh Kementrian BUMN (2017).
• Executive Education C-Level Data Analytic - Kellog School Of Management (2019).
• Refreshment Sertifikasi Manajemen Risiko oleh Strategic Development Group (2023).
Pengalaman Kerja • Asisten Dosen dan Peneliti pada laboratorium Computer Assisted Instruction Pusat Ilmu Universitas Indonesia (1987 -
1990).
• Kepala Bagian Pengembangan IT PT Bank Bukopin (1990 - 1992).
• System Analyst Bank Pembangunan Indonesia (1992 - 1997).
• Kepala Divisi Teknologi Informasi dan Sistem Informasi PT Bank Bukopin (1997 - 2007).
• Komisaris Utama PT Bringin Gigantara (2006 - 2012).
• Kepala Divisi Teknologi Informasi dan Sistem Informasi PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk (2007 - 2014).
• Komisaris BRI Syariah (2012 - 2015).
• Senior Executive Vice President PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk (2014 - 2015).
• Direktur IT & Operation PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk (2015 - 2017).
• Direktur Network & IT Solution PT Telkom Indonesia (2017 - 2020).
• Komisaris Utama PT Sigma Cipta Caraka (2018 - 2019).
• Komisaris Utama PT Infrastruktur Telekomunikasi Indonesia (2019 - 2020).
• Senior IT System Advisor PT R17 (2021 - 2022).
• Komisaris Utama PT Digital Prima Sejahtera (2021 - 2022).
• Direktur IT & Digital PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk (2022 - sekarang).
• Pgs Direktur Operasi PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk (2022-2023).
Dasar Hukum Diangkat sebagai Direktur IT & Digital untuk Pertama kalinya pada Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa PT Bank
Pengangkatan Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk tanggal 7 Desember 2022. Lulus Fit and Proper Test oleh Otoritas Jasa Keuangan pada
tanggal 30 November 2022 berdasarkan Surat Keputusan Dewan Komisaris Nomor 061/10/DKM/KEP tanggal 13 Desember
2022 serta Surat Keputusan Dewan Komisaris No. 062/02/DKM/KEP tanggal 12 April 2023 tentang Penunjukan Pengganti
Sementara dan Pembagian Tugas Direksi PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk ditunjuk merangkap sebagai
pengganti sementara Direktur Operasi.
Periode Jabatan 2022 – Sampai dengan ditutupnya RUPS Tahunan Tahun Buku 2026 (Periode Pertama).
Rangkap Jabatan • Anggota tetap Komite ALCO Bank Jatim
• Anggota tetap Komite Manajemen Risiko Bank Jatim
• Anggota Komite Manajemen Kepegawaian Bank Jatim
• Ketua Pengganti Komite TI Bank Jatim
• Kelompok Fungsi Risiko Komite Kredit Bank Jatim
• Anggota Tetap Komite Kebijakan Kredit Bank Jatim
• Ketua Pengganti Komite Produk Bank Jatim
Kepemilikan Saham 24.200 lembar saham
Bank Jatim
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 105
Page 108
Arif Suhirman
Direktur Operasi
Kewarganegaraan : Warga Negara Indonesia
Tempat dan Lahir di Kediri pada tahun 1966,
:
Tanggal Lahir/Usia usia 57 tahun per Desember 2023.
Domisili : Surabaya
Riwayat Pendidikan • Sarjana bidang Ekonomi Akuntansi dari Universitas Brawijaya, Malang (1991).
• Master bidang Manajemen dan Bisnis dari Institut Pertanian Bogor (2007).
Sertifikasi • Qualified Internal Audit (2000)
• Certified Wealth Manager oleh Certified Wealth Managers Association (2015).
• Qualified Risk Governance Professional (QRGP) Professional Tata Kelola Risiko Berkualifikasi oleh Lembaga Sertifikasi
Profesi - Mitra Kalyana Sejahtera (LSP MKS) (2020).
Pengalaman Kerja • Kepala Cabang Rantau, Kantor Wilayah Banjarmasin PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk (2007-2009).
• Kepala Cabang Bandung Setiabudi, Kantor Wilayah Bandung PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk (2009-2010).
• Kepala Cabang Jakarta Cempaka Mas, Kantor Wilayah Jakarta 1 PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk (2010-2011).
• Kepala Cabang Krekot Wilayah Jakarta PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk (2011-2012).
• Kepala Cabang Bandung Asia Afrika PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk (2012-2013).
• Kepala Cabang Jakarta Veteran PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk (2013-2014).
• Wakil Pimpinan Wilayah Bidang Dana dan Operasional Kantor Wilayah Jakarta 1 PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk
(2015-2016).
• Wakil Pimpinan Wilayah Bidang Bisnis Kantor Wilayah Jakarta 1 PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk (2016-2017).
• Pj. Kepala Divisi Social Entrepreneurship PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk (2017-2018).
• Pj. Kepala Divisi Institution 1 PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk (2018-2019).
• Kepala Cabang Khusus, Kantor Cabang Khusus PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk (2019-2020).
• Direktur Bisnis PT BRI Asuransi Indonesia (2020-2021).
• Audit Head Audit Intern Kantor Wilayah Jayapura PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk (2021-2022).
• Direktur Operasi PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk (2023-sekarang).
Dasar Hukum Diangkat sebagai Direktur Operasi untuk Pertama kalinya pada RUPS Tahunan Tahun Buku 2022 tanggal 12 April 2023, dan
Pengangkatan efektif sejak lulus penilaian kemampuan dan kepatutan oleh Otoritas Jasa Keuangan sebagaimana Keputusan Anggota Dewan
Komisioner Otoritas Jasa Keuangan Nomor KEPR-132/D.03/2023 tanggal 11 Oktober 2023.
Periode Jabatan 2023 – Sampai dengan ditutupnya RUPS Tahunan Tahun Buku 2027 (Periode Pertama).
Rangkap Jabatan • Anggota tetap Komite ALCO Bank Jatim
• Anggota tetap Komite Manajemen Risiko Bank Jatim
• Anggota Komite Manajemen Kepegawaian Bank Jatim
• Anggota Tetap Komite TI Bank Jatim
• Kelompok Fungsi Risiko Komite Kredit Bank Jatim
• Anggota Tetap Komite Kebijakan Kredit Bank Jatim
• Ketua Pengganti Komite Produk Bank Jatim
• Ketua I Komite Jaringan Bank Jatim
Kepemilikan Saham Tidak memiliki saham pada Bank Jatim
Bank Jatim
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
106 Laporan Tahunan 2023
Page 109
PROFIL
PERUSAHAAN
Hubungan Afiliasi Anggota Direksi
Tabel Hubungan Afiliasi Direksi
Hubungan Keuangan, Keluarga dan Kepengurusan Direksi
Hubungan Keuangan Dengan Hubungan Keluarga Dengan
Hubungan
Pemegang Pemegang
Dewan Dewan Kepengurusan
Nama Jabatan Komisaris
Direksi Saham
Komisaris
Direksi Saham
Pengendali Pengendali
Ya Tidak Ya Tidak Ya Tidak Ya Tidak Ya Tidak Ya Tidak Ya Tidak
Busrul Iman Direktur Utama √ √ √ √ √ √ √
Tonny Prasetyo Direktur Kepatuhan √ √ √ √ √ √ √
Edi Masrianto Direktur Keuangan, √ √ √ √ √ √ √
Treasury & Global
Services
R. Arief Direktur Mikro, Ritel √ √ √ √ √ √ √
Wicaksono & Menengah
Eko Susetyono Direktur Manajemen √ √ √ √ √ √ √
Risiko
Zulhelfi Abidin Direktur IT & Digital √ √ √ √ √ √ √
Arif Suhirman Direktur Operasi √ √ √ √ √ √ √
Pendidikan dan/atau Pelatihan Direksi
Uraian pendidikan dan/atau pelatihan Direksi pada tahun buku disajikan pada Bab Tata Kelola Perusahaan.
Perubahan Komposisi Anggota Direksi dan Alasan Perubahannya
Selama tahun 2023, telah terjadi perubahan komposisi anggota Direksi. Perubahan komposisi anggota Direksi dilakukan berdasarkan
kebutuhan Bank. Perubahan komposisi anggota Direksi adalah sebagai berikut:
Komposisi Direksi Sebelum RUPS Tahunan Tahun Buku 2022
Komposisi Direksi Bank Jatim sebelum RUPS Tahunan Tahun Buku 2022 berjumlah 6 (enam) orang yang terdiri dari 1 (satu) orang
Direktur Utama dan 5 (lima) orang Direktur. Seluruh Direksi berdomisili pada Provinsi Jawa Timur. Komposisi dan dasar pengangkatan
Direksi dapat dilihat pada tabel di bawah ini:
Tabel Komposisi dan Dasar Pengangkatan Direksi Sebelum RUPS Tahunan Tahun Buku 2022
Nama Jabatan Pelaksana Dasar Pengangkatan Tanggal Efektif
Busrul Iman Direktur Utama OJK RUPS Luar Biasa tanggal 23 Juli 2020 23 Juli 2020
Tonny Prasetyo*) OJK RUPS Luar Biasa tanggal 19 Juni 2019 dan 11 Oktober 2019
Direktur Operasi perubahan nomenklatur berdasarkan RUPS
Luar Biasa tanggal 7 Desember 2022
Edi Masrianto OJK RUPS Tahunan Tanggal 17 Maret 2022 dan 19 Januari 2022
Direktur Keuangan, Treasury &
perubahan nomenklatur berdasarkan RUPS
Global Services
Luar Biasa tanggal 7 Desember 2022
R. Arief Wicaksono OJK RUPS Tahunan Tanggal 17 Maret 2022 dan 19 Januari 2022
Direktur Mikro, Ritel & Menengah perubahan nomenklatur berdasarkan RUPS
Luar Biasa tanggal 7 Desember 2022
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 107
Page 110
Nama Jabatan Pelaksana Dasar Pengangkatan Tanggal Efektif
Zulhelfi Abidin**) Direktur IT & Digital OJK RUPS Luar Biasa tanggal 7 Desember 2022 30 November 2022
Eko Susetyono Direktur Manajemen Risiko OJK RUPS Luar Biasa tanggal 7 Desember 2022 30 November 2022
*) ditunjuk sebagai pengganti sementara Direktur Kepatuhan, sehingga jabatan Direktur Operasi sementara dilepaskan untuk memenuhi aspek independensi.
**) ditunjuk untuk merangkap sebagai Direktur Operasi. Hal tersebut sesuai dengan Surat Keputusan Dewan Komisaris No.061/10/DKM/KEP tanggal 13 Desember 2022.
Komposisi Direksi Setelah RUPS Tahunan Tahun Buku 2023
Pada tanggal 12 April 2023, RUPS Tahunan Tahun Buku 2022 menyetujui dan mengangkat Tonny Prasetyo sebagai Direktur
Kepatuhan dan Arif Suhirman sebagai Direktur Operasi. Sehingga komposisi Direksi Bank Jatim setelah RUPS Tahunan Tahun Buku
2023 berjumlah 7 (tujuh) orang yang terdiri dari 1 (satu) orang Direktur Utama dan 6 (enam) orang Direktur. Seluruh Direksi berdomisili
pada Provinsi Jawa Timur. Komposisi dan dasar pengangkatan Direksi dapat dilihat pada tabel di bawah ini:
Tabel Komposisi dan Dasar Pengangkatan Direksi Setelah RUPS Luar Biasa Tahun 2022
Nama Jabatan Pelaksana Dasar Pengangkatan Tanggal Efektif
Busrul Iman Direktur Utama OJK RUPS Luar Biasa tanggal 23 Juli 2020 23 Juli 2020
Tonny Prasetyo Direktur Kepatuhan OJK RUPS Tahunan tanggal 12 April 2023 26 Mei 2023
Edi Masrianto OJK RUPS Tahunan Tanggal 17 Maret 2022 dan 19 Januari 2022
Direktur Keuangan, Treasury &
perubahan nomenklatur berdasarkan RUPS
Global Services
Luar Biasa tanggal 7 Desember 2022
R. Arief Wicaksono OJK RUPS Tahunan Tanggal 17 Maret 2022 dan 19 Januari 2022
Direktur Mikro, Ritel & Menengah perubahan nomenklatur berdasarkan RUPS
Luar Biasa tanggal 7 Desember 2022
Zulhelfi Abidin Direktur IT & Digital OJK RUPS Luar Biasa tanggal 7 Desember 2022 30 November 2022
Eko Susetyono Direktur Manajemen Risiko OJK RUPS Luar Biasa tanggal 7 Desember 2022 30 November 2022
Arif Suhirman Direktur Operasi OJK RUPS Tahunan tanggal 12 April 2023 11 Oktober 2023
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
108 Laporan Tahunan 2023
Page 111
PROFIL
PERUSAHAAN
Profil
Dewan Komisaris
Suprajarto*
Komisaris Utama
Kewarganegaraan : Warga Negara Indonesia
Tempat dan Lahir di Yogyakarta pada tahun 1956,
:
Tanggal Lahir/Usia usia 67 tahun per Desember 2023.
Domisili : Jakarta
Riwayat Pendidikan • Sarjana bidang Ilmu Ekonomi dari Universitas Pembangunan Nasional “Veteran” Yogyakarta (1982).
• Magister bidang Manajemen Pemasaran dari Universitas Padjadjaran (2001).
• Doktor bidang Ilmu Manajemen Bisnis dari Universtas Padjadjaran (2014).
Sertifikasi Program refreshment/penyegaran sertifikasi manajemen risiko (2022).
Pengalaman Kerja • Branch Manager Bank Rakyat Indonesia (1999-2001).
• Vice Regional Manager PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk (2001-2005).
• Corporate Secretary PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk (2005-2006).
• Regional Manager PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk (2006-2007).
• Network and Service Director PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk (2007-2015).
• Vice President Director PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk (2015-2017).
• President Director PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk (2017-2019).
• Komisaris Utama PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk (2022-2023).
Dasar Hukum Diangkat sebagai Komisaris Utama untuk pertama kalinya pada Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS) tahunan PT Bank
Pengangkatan Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk. tahun buku 2021 tanggal 17 Maret 2022. Lulus Fit and Proper Test serta dinyatakan
efektif oleh Otoritas Jasa Keuangan (OJK) sebagai Komisaris Utama berdasarkan Salinan Keputusan Anggota Dewan Komisioner
Otoritas Jasa Keuangan (OJK) Nomor KEP-5/D.03/2022 tanggal 19 Januari 2022.
Periode Jabatan 2022 – Sampai dengan 19 Desember 2023 (Periode Pertama).
Rangkap Jabatan Anggota Komite Remunerasi & Nominasi (2022 – Sampai dengan 19 Desember 2023).
Kepemilikan Saham 191.000
Bank Jatim
*Bpk. Suprajarto (Komisaris Utama) sudah tidak menjabat sebagai Komisaris Utama pada tanggal 19 Desember 2023 (meninggal dunia). Saat ini, tugas dan tanggung jawab
Komisaris Utama di jalankan oleh anggota Dewan Komisaris
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 109
Page 112
Candra Fajri Ananda
Komisaris Independen
Kewarganegaraan : Warga Negara Indonesia
Tempat dan Lahir di Lumajang pada tahun 1964,
:
Tanggal Lahir/Usia usia 59 tahun per Desember 2023.
Domisili : Batu, Malang
Riwayat Pendidikan • Sarjana bidang Ekonomi dari Universitas Brawijaya (1988).
• Master (MSc.) Institute of Rural Development dari University of Gottingen, Jerman (1994).
• Doctor (Ph.D) Institute of Rural Development dari University of Göttingen, Jerman (1998).
Sertifikasi • Pembekalan dan pemantapan persiapan Fit and Proper Test calon Komisaris Independen yang diadakan oleh Sustainable
Development Goals (2018).
• Sertifikasi Manajemen Risiko Level 2 Komisaris yang diadakan oleh Badan Sertifikasi Manajemen Risiko (2018).
• Program refreshment/penyegaran sertifikasi manajemen risiko (2022).
Pengalaman Kerja • Konsultan Pengembangan Sektor Publik di Area Pasca Konflik, Bank Dunia (2003-2004).
• Dewan Penasehat Perencanaan Regional, Provinsi Jawa Timur (2003-2012).
• Anggota TADF (Tim Asistensi Desentralisasi Fiskal Kemenkeu), Kemeterian Keuangan (2008-2014).
• Ketua Ikatan Sarjana Ekonomi Indonesia Malang (2010-sekarang).
• Dekan Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Brawijaya (2013–2017).
• Dosen KPS S2, KPS S3 Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Brawijaya (1989 - sekarang).
• Komisaris Independen PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk (2018-sekarang).
• Staf Khusus Menteri Keuangan Republik Indonesia (2019- sekarang).
Dasar Hukum Diangkat sebagai Komisaris Independen untuk pertama kalinya pada Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS) Tahunan
Pengangkatan PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk. Tahun Buku 2017 pada tanggal 20 Februari 2018. Lulus Fit and Proper Test serta
dinyatakan efektif oleh Otoritas Jasa Keuangan (OJK) sebagai Komisaris Independen berdasarkan Salinan Keputusan Anggota
Dewan Komisioner Otoritas Jasa Keuangan (OJK) No. KEP-153/D.03/2018 tanggal 18 September 2018, sampai dengan
Penutupan RUPS tahunan 2020 yang diselengarakan pada tahun 2021.
Diangkat untuk kedua kalinya pada Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS) Tahunan Tahun Buku 2020 yang dilaksanakan pada
Tanggal 03 Mei 2021 (Periode Kedua).
Periode Jabatan • 2018 – Sampai dengan penutupan RUPS Tahunan Tahun Buku 2020 (Periode Pertama).
• 2021 – Sampai dengan penutupan RUPS Tahunan Tahun Buku 2024 (Periode Kedua).
Rangkap Jabatan • Dosen KPS S2, KPS S3 Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Brawijaya (1989 - sekarang).
• Staf Khusus Menteri Keuangan Republik Indonesia (2019- sekarang).
• Ketua Komite Pemantau Risiko (2022 – ditutupnya RUPS tahunan tahun 2023)
• Anggota Komite Audit (2022 – ditutupnya RUPS tahunan tahun 2023)
• Anggota Komite Remunerasi & Nominasi (2022 – ditutupnya RUPS tahunan tahun 2023).
Kepemilikan Saham Tidak memiliki saham pada Bank Jatim
Bank Jatim
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
110 Laporan Tahunan 2023
Page 113
PROFIL
PERUSAHAAN
Muhammad Mas’ud
Komisaris Independen
Kewarganegaraan : Warga Negara Indonesia
Tempat dan Lahir di Sidoarjo pada tahun 1964,
:
Tanggal Lahir/Usia usia 59 tahun per Desember 2023.
Domisili : Malang
Riwayat Pendidikan • Sarjana bidang Administrasi Negara dari Universitas Brawijaya, Malang (1989).
• Magister bidang Manajemen dari Universitas Muhammadiyah, Malang (1997).
• Doktor bidang Politik Internasional dari Flinders University, Adelaide Australia (2005).
Sertifikasi • Ujian Level - 1 Program Sertifikasi Manajemen Risiko (2019).
• Pelatihan Sertifikasi Manajemen Risisko Level - 1 (2019).
• Pelatihan Sertifikasi Manajemen Risiko Level – 2 (2019).
• Ujian Level - 2 Program Sertifikasi Manajemen Risiko (2019).
• Program refreshment/penyegaran sertifikasi manajemen risiko (2022).
Pengalaman Kerja • Asisten Staf Khusus Presiden Bidang Pembangunan Daerah dan Otonomi Daerah (2011–2014).
• Ketua Dewan Riset Daerah Kota Malang (2013-2016).
• Anggota Tim Ahli Walikota Batu (2015-2016).
• Staf Khusus Menteri Sosial Bidang Pengembangan SDM dan Program Kementerian (2015–2018).
• Anggota Tim Pengendalian dan Percepatan Pembangunan Kabupaten Kediri (2016-sekarang).
• Ketua Dewan Riset Daerah Kab. Bojonegoro (Tahun 2019 - sekarang)
• Direktur Pascasarjana Universitas Islam Malang (2018-sekarang).
• Komisaris Independen PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk (2019-2022).
Dasar Hukum Diangkat sebagai Komisaris Independen untuk pertama kalinya pada Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa (RUPSLB)
Pengangkatan PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk. pada tanggal 19 Juni 2019, Lulus Fit and Proper Test serta dinyatakan
efektif oleh Otoritas Jasa Keuangan (OJK) sebagai Komisaris Independen berdasarkan Salinan Keputusan Anggota Dewan
Komisioner Otoritas Jasa Keuangan (OJK) No. KEP–187/D.03/2019 Tanggal 11 Oktober 2019 sampai dengan Penutupan
RUPS tahunan 2022 yang diselengarakan pada tahun 2023.
Periode Jabatan • 2019 – Sampai dengan penutupan RUPS Tahunan Tahun Buku 2022 (Periode Pertama).
• 2023 – Sampai dengan ditutupnya RUPS tahunan tahun buku 2026 (Periode Kedua).
Rangkap Jabatan • Dosen Kopertis Wil VII, DPK Universitas Islam Malang (2018 - sekarang).
• Direktur Pascasarjana Universitas Islam Malang (2018-sekarang).
• Ketua Komite Remunerasi & Nominasi (2022 – ditutupnya RUPS tahunan tahun 2023).
• Anggota Komite Pemantau Risiko (2022 – ditutupnya RUPS tahunan tahun 2023).
• Anggota Komite Audit (2022 – ditutupnya RUPS tahunan tahun 2023).
Kepemilikan Saham Tidak memiliki saham pada Bank Jatim
Bank Jatim
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 111
Page 114
Sumaryono
Komisaris Independen
Kewarganegaraan : Warga Negara Indonesia
Tempat dan Lahir di Blitar pada tahun 1960,
:
Tanggal Lahir/Usia usia 63 tahun per Desember 2023.
Domisili : Surabaya
Riwayat Pendidikan • Sarjana bidang Ilmu Administrasi Niaga dari Universitas Brawijaya (1979).
Sertifikasi • Program refreshment/penyegaran sertifikasi manajemen risiko (2022).
Pengalaman Kerja • Pemimpin Cabang BRI Gunungsitoli (2005-2007).
• Pemimpin Cabang BRI Kelapa Gading (2007-2009).
• Pemimpin Cabang BRI Jakarta Kota (2009-2012).
• Pemimpin Cabang BRI Jakarta Veteran (2012-2013).
• Wakil Pemimpin Wilayah BRI Kanwil Jakarta 1 (2013-2016).
• Pemimpin Wilayah BRI Kanwil Pekanbaru (2016).
• Direktur Utama PT BSM Broker Asuransi (2018-2019).
• Komisaris Independen PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk (2022-sekarang).
Dasar Hukum Diangkat sebagai Komisaris Independen untuk pertama kalinya pada Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS) tahunan PT Bank
Pengangkatan Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk. tahun buku 2021 tanggal 17 Maret 2022. Lulus Fit and Proper Test serta dinyatakan
efektif oleh Otoritas Jasa Keuangan (OJK) sebagai Komisaris Utama berdasarkan Salinan Keputusan Anggota Dewan Komisioner
Otoritas Jasa Keuangan (OJK) Nomor KEP-6/D.03/2022 tanggal 19 Januari 2022.
Periode Jabatan 2022 – Sampai dengan ditutupnya RUPS tahunan tahun buku 2025 (Periode Pertama).
Rangkap Jabatan • Ketua Komite Audit (2022 – ditutupnya RUPS tahunan tahun 2023).
• Anggota Komite Pemantau Risiko (2022 – ditutupnya RUPS tahunan tahun 2023).
• Anggota Komite Audit (2022 – ditutupnya RUPS tahunan tahun 2023).
Kepemilikan Saham Tidak memiliki saham pada Bank Jatim
Bank Jatim
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
112 Laporan Tahunan 2023
Page 115
PROFIL
PERUSAHAAN
Adhy Karyono
Komisaris
Kewarganegaraan : Warga Negara Indonesia
Tempat dan Lahir di Cirebon pada tahun 1971,
:
Tanggal Lahir/Usia usia 52 tahun per Desember 2023.
Domisili : Surabaya
Riwayat Pendidikan • Sarjana bidang Politik dari Sekolah Tinggi Ilmu Sosial dan Politik Garut (1996).
• Magister bidang Administrasi Publik Politeknik dari Sekolah Tinggi Ilmu Administrasi Lembaga Administrasi Negara,
Jakarta (2012).
Sertifikasi Program Pembekalan Manajemen Risiko Bagi Calon Anggota Komisaris, LPPI (2023).
Pengalaman Kerja • Kepala Seksi Monitoring dan Evaluasi pada Subdit Kesiapsiagaan dan Mitigasi Direktorat BSKBA Ditjen Bantuan dan
Jaminan Sosial, Departemen Sosial RI (2006-2007)
• Kepala Seksi Standardisasi dan Bimbingan Teknis pada Sub Direktorat Kesiapsiagaan dan Mitigasi Direktorat BSKBA
Ditjen Bantuan dan Jaminan Sosial, Departemen Sosial RI (2007-2008)
• Kepala Seksi Standardisasi dan Bimbingan Teknis pada Sub Direktorat Tanggap Darurat Direktorat BSKBA Ditjen
Bantuan dan Jaminan Sosial, Departemen Sosial RI (2008-2009).
• Kasubdit Kesiapsiagaan dan Mitigasi Direktorat BSKBA Ditjen Bantuan dan Jaminan Sosial, Departemen Sosial RI (2009-
2010).
• Kabag Program dan Informasi Sekretariat Ditjen Bantuan dan Jaminan Sosial, Kementrian Sosial RI (2010-2011).
• Kabag Program dan Pelaporan Sekretariat Ditjen Perlindungan dan Jaminan Sosial, Kementrian Sosial RI (2011-2016).
• Direktur Perlindungan Sosial Korban Bencana Alam (PSKBA) Ditjen Perlindungan dan Jaminan Sosial, Kementrian Sosial
RI (2016-2017).
• Kepala Biro Perencanaan Sekretariat Jenderal, Kementrian Sosial RI (2017-2020)
• Staf Ahli Menteri Bidang Perubahan dan Dinamika Sosial, Kepresidenan RI (2020-2022).
• Sekretariat Daerah, Pemerintah Provinsi Jawa Timur (2022-sekarang).
• Komisaris PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk (2023-sekarang).
Dasar Hukum Diangkat sebagai Komisaris untuk pertama kalinya pada pada Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan Tahun Buku 2022
Pengangkatan tanggal 12 April 2023, dan efektif sejak lulus penilaian kemampuan dan kepatutan oleh Otoritas Jasa Keuangan sebagai
Komisaris berdasarkan Keputusan Anggota Dewan Komisioner Otoritas Jasa Keuangan Nomor KEPR-151/D.03/2023 tanggal
24 November 2023.
Periode Jabatan 2023 – Sampai dengan ditutupnya RUPS tahunan tahun buku 2026 (Periode Pertama).
Rangkap Jabatan • Sekretariat Daerah, Pemerintah Provinsi Jawa Timur (2022-sekarang).
• Anggota Komite Remunerasi & Nominasi (2023 – ditutupnya RUPS tahunan tahun 2024).
Kepemilikan Saham Tidak memiliki saham pada Bank Jatim
Bank Jatim
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 113
Page 116
Heru Tjahjono*
Komisaris
Kewarganegaraan : Warga Negara Indonesia
Tempat dan Lahir di Yogyakarta pada tahun 1961,
:
Tanggal Lahir/Usia usia 62 tahun per Desember 2023.
Domisili : Malang
Riwayat Pendidikan • Sarjana bidang Teknik dari Universitas Sebelas Maret, Surakarta (1988).
• Magister bidang Manajemen dari Universitas Merdeka, Malang (1999).
• Doktor bidang Lingkungan dan Pembangunan dari Universitas Brawijaya, Malang (2014).
Sertifikasi • Pelatihan Sertifikasi Manajemen Risiko Level – 1 (2019).
• Ujian Level - 1 Program Sertifikasi Manajemen Risiko (2019).
• Ujian Level - 2 Program Sertifikasi manajemen Risiko (2019).
• Pelatihan Sertifikasi Manajemen Risiko Level – 2 (2019).
Pengalaman Kerja • Pj. Kepala Bidang Fisik dan Prasarana Bappeda Kabupaten Tulungagung (1997).
• Pj. Kepala DPUD Kabupaten Tulungagung (1997–2001).
• Pj. Kepala Sub Dinas Pekerjaan Umum PPW Kabupaten Tulungagung (2001–2003).
• Bupati Kabupaten Tulungagung (2003-2013).
• Staf Gubernur Provinsi Jawa Timur (2013–2014).
• Kepala Dinas Perikanan dan Kelautan Provinsi Jawa Timur (2014-2016).
• Kepala Dinas Kelautan dan Perikanan Provinsi Jawa Timur (2016–2018).
• Sekretaris daerah Provinsi Jawa Timur (2018-2021).
• Komisaris PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk (2019-sekarang).
Dasar Hukum Diangkat sebagai Komisaris untuk pertama kalinya pada Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa (RUPSLB) PT Bank
Pengangkatan Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk. pada tanggal 19 Juni 2019, Lulus Fit and Proper Test serta dinyatakan efektif oleh
Otoritas Jasa Keuangan (OJK) sebagai Komisaris berdasarkan Salinan Keputusan Anggota Dewan Komisioner Otoritas Jasa
Keuangan (OJK) No. KEP–186/D.03/2019 Tanggal 11 Oktober 2019 sampai dengan Penutupan RUPS tahunan 2022 yang
diselengarakan pada tahun 2023.
Periode Jabatan 2019 – Sampai dengan penutupan RUPS Tahunan tahun Buku 2022 (Periode Pertama).
Rangkap Jabatan Anggota Komite Remunerasi & Nominasi (2022 – 12 April 2023).
Kepemilikan Saham 400.600 lembar saham
Bank Jatim
* Bpk. Heru Tjahjono (Komisaris) sudah tidak menjabat sebagai Komisaris pada tanggal 12 April 2023 (diberhentikan pada RUPS Tahunan 2022).
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
114 Laporan Tahunan 2023
Page 117
PROFIL
PERUSAHAAN
Hubungan Afiliasi Anggota Dewan Komisaris
Tabel Hubungan Afiliasi Dewan Komisaris
Hubungan Keuangan, Keluarga dan Kepengurusan Komisaris
Hubungan Keuangan Dengan Hubungan Keluarga Dengan
Hubungan
Pemegang Pemegang
Dewan Dewan Kepengurusan
Nama Jabatan Direksi Saham Direksi Saham
Komisaris Komisaris
Pengendali Pengendali
Ya Tidak Ya Tidak Ya Tidak Ya Tidak Ya Tidak Ya Tidak Ya Tidak
Suprajarto* Komisaris Utama √ √ √ √ √ √ √
Adhy Karyono Komisaris √ √ √ √ √ √ √
Candra Fajri Ananda Komisaris √ √ √ √ √ √ √
Independen
Muhammad Mas’ud Komisaris √ √ √ √ √ √ √
Independen
Sumaryono Komisaris √ √ √ √ √ √ √
Independen
*Berhenti menjabat sejak 19 Desember 2023
Pendidikan dan/atau Pelatihan Dewan Komisaris
Uraian pendidikan dan/atau pelatihan Dewan Komisaris pada tahun buku disajikan pada Bab Tata Kelola Perusahaan.
Perubahan Komposisi Anggota Dewan Komisaris dan Alasan Perubahannya
Selama tahun 2023, telah terjadi perubahan komposisi anggota Dewan Komisaris. Perubahan komposisi anggota Dewan Komisaris
dilakukan berdasarkan kebutuhan Bank. Perubahan komposisi anggota Dewan Komisaris adalah sebagai berikut:
Komposisi Dewan Komisaris Sebelum RUPS Tahunan Tahun Buku 2022
Komposisi Dewan Komisaris sebelum RUPS Tahunan Tahun Buku 2022 yaitu sebanyak 5 (lima) orang yang terdiri dari 1 (satu) orang
Komisaris Utama, 3 (tiga) Komisaris Independen dan 1 (satu) orang Komisaris. Seluruh Dewan Komisaris berdomisili pada Provinsi
Jawa Timur. Komposisi dan dasar pengangkatan Dewan Komisaris dapat dilihat pada tabel di bawah ini.
Tabel Komposisi dan Dasar Pengangkatan Dewan Komisaris sebelum RUPS Tahunan Tahun Buku 2022
Nama Jabatan Pelaksana Dasar Pengangkatan Tanggal Efektif
Suprajarto Komisaris Utama OJK RUPS Tahunan tanggal 17 Maret 2022 19 Januari 2022
Candra Fajri Ananda Komisaris Independen OJK RUPS Tahunan tanggal 20 Februari 2018 21 September 2018
Muhammad Mas’ud Komisaris Independen OJK RUPS Luar Biasa tanggal 19 Juli 2019 11 Oktober 2019
Heru Tjahjono Komisaris OJK RUPS Luar Biasa tanggal 19 Juli 2019 11 Oktober 2019
Sumaryono Komisaris Independen OJK RUPS Tahunan tanggal 17 Maret 2022 19 Januari 2022
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 115
Page 118
Komposisi Dewan Komisaris Setelah RUPS Tahunan Tahun Buku 2022
Pada tanggal 12 April 2023, RUPS Tahunan Tahun Buku 2022 menyetujui dan mengangkat Muhammad Mas’ud sebagai Komisaris
Independen dan Adhy Karyono sebagai Komisaris. Sehingga komposisi Dewan Komisaris setelah RUPS Tahunan Tahun Buku 2022
yaitu sebanyak 5 (lima) orang yang terdiri dari 1 (satu) orang Komisaris Utama, 3 (tiga) Komisaris Independen dan 1 (satu) orang
Komisaris. Seluruh Dewan Komisaris berdomisili pada Provinsi Jawa Timur. Komposisi dan dasar pengangkatan Dewan Komisaris
dapat dilihat pada tabel di bawah ini.
Tabel Komposisi dan Dasar Pengangkatan Dewan Komisaris setelah RUPS Tahunan Tahun Buku 2022
Nama Jabatan Pelaksana Dasar Pengangkatan Tanggal Efektif
Suprajarto* Komisaris Utama OJK RUPS Tahunan tanggal 17 Maret 2022 19 Januari 2022
Adhy Karyono Komisaris OJK RUPS Tahunan tanggal 12 April 2023 24 November 2023
Candra Fajri Ananda Komisaris Independen OJK RUPS Tahunan tanggal 20 Februari 2018 21 September 2018
Muhammad Mas’ud OJK RUPS Luar Biasa tanggal 19 Juli 2019 11 Oktober 2019
Komisaris Independen
RUPS Tahunan tanggal 12 April 2023
Sumaryono Komisaris Independen OJK RUPS Tahunan tanggal 17 Maret 2022 19 Januari 2022
*Berhenti menjabat sejak 19 Desember 2023 (meninggal dunia)
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
116 Laporan Tahunan 2023
Page 119
PROFIL
PERUSAHAAN
Profil
Dewan Pengawas Syariah
Drs. KH. Afifuddin Muhajir, M.Ag
Ketua Dewan Pengawas Syariah
Kewarganegaraan : Warga Negara Indonesia
Tempat dan Lahir di Sampang pada tahun 1955,
:
Tanggal Lahir/Usia usia 68 tahun per Desember 2023.
Domisili : Situbondo
Riwayat Pendidikan • Sarjana bidang Tafsir Hadits Universitas Ibrahimy (UNIB) (1980).
• Magister bidang Ilmu Hukum Islam UNISMA Malang (2001).
• Doctor Honoris Causa (Dr.HC) bidang Fiqh/Ushul Fiqh UIN Walisongo Semarang (2021).
Sertifikasi • Pelatihan Pengawas Syariah LKS oleh DSN-MUI Institute Jakarta (2019).
• Sertifikasi Dewan Pengawas Syariah LSP oleh DSN-MUI Institute Jakarta (2019).
• Sertifikasi Dewan Pengawas Syariah LSP oleh DSN-MUI Institute Jakarta (2022).
Pengalaman Kerja • Dosen Fakultas Syariah Universitas Ibrahimy (UNIB) (1985-sekarang).
• Dosen Ma’had Pondok Pesantren Salafiyah Syafi’iyah Sukorejo Situbondo (1990-sekarang).
• Khatib Syuriah Pengurus Besar Nahdlatul Ulama (2010-2015).
• Ketua Yayasan Pondok Pesantren Salafiyah Syafi’iyah Sukorejo Situbondo (2010-sekarang).
• Naib Mudir Ma’had Aly Pondok Pesantren Salafiyah Syafi’iyah Sukorejo Situbondo (2016-2021).
• Dewan Masyayikh Ma’had Aly (2018-2022).
• Rais Syuriah Pengurus Besar Nahdlatul Ulama (2019-2020).
• Ketua Dewan Pengawas Syariah PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk (2019-sekarang).
• Wakil Rais Aam Pengurus Besar Nahdlatul Ulama (2022 – sekarang).
Dasar Hukum Diangkat sebagai Ketua Dewan Pengawas Syariah untuk pertama kalinya pada Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS) Tahunan
Pengangkatan PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk. Tahun Buku 2018 pada tanggal 26 April 2019. Kemudian diangkat kembali
sebagai Anggota Dewan Pengawas Syariah untuk kedua kalinya pada Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS) Tahunan Tahun
Buku 2022 PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk tanggal 12 April 2023.
Periode Jabatan • 2019 – Sampai dengan penutupan RUPS Tahunan 2023 (Periode Pertama).
• 2023 – Sampai dengan penutupan RUPS Tahunan 2027 (Periode Kedua).
Rangkap Jabatan • Dosen Fakultas Syariah Universitas Ibrahimy (UNIB) (1985-sekarang).
• Dosen Ma’had Pondok Pesantren Salafiyah Syafi’iyah Sukorejo Situbondo (1990-sekarang).
• Ketua Yayasan Pondok Pesantren Salafiyah Syafi’iyah Sukorejo Situbondo (2010-sekarang).
Kepemilikan Saham Tidak memiliki saham pada Bank Jatim
Bank Jatim
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 117
Page 120
Dr. dr. Sukadiono, MM
Anggota Dewan Pengawas Syariah
Kewarganegaraan : Warga Negara Indonesia
Tempat dan Lahir di Jombang pada tahun 1968,
:
Tanggal Lahir/Usia usia 55 tahun per Desember 2023.
Domisili : Surabaya
Riwayat Pendidikan • Sarjana Bidang Kedokteran dari Universitas Airlangga Surabaya (1995).
• Magister Bidang Manajemen dari Universitas Narotama Surabaya (2007).
• Doktor Bidang Ilmu Keolahragaan dari Universitas Negeri Surabaya (2012).
Sertifikasi -
Pengalaman Kerja • Bendahara PWM Jatim periode (2015-2022).
• Ketua PWM Jatim periode (2022-sekarang).
• Rektor Universitas Muhammadiyah Surabaya (2020-sekarang).
• Anggota Dewan Pengawas Syariah PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk (2023-sekarang).
Dasar Hukum Diangkat sebagai Anggota Dewan Pengawas Syariah untuk pertama kalinya pada pada Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS)
Pengangkatan Tahunan Tahun Buku 2022 PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk tanggal 12 April 2023.
Periode Jabatan 2023 – Sampai dengan penutupan RUPS Tahunan 2027 (Periode Pertama).
Rangkap Jabatan • Rektor Universitas Muhammadiyah Surabaya (2020-sekarang).
• Ketua PWM Jatim periode (2022-sekarang).
Kepemilikan Saham Tidak memiliki saham pada Bank Jatim
Bank Jatim
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
118 Laporan Tahunan 2023
Page 121
PROFIL
PERUSAHAAN
Dr. M. Saad IH, MA
(Muhammad Sa’ad Ibrahim)*
Anggota Dewan Pengawas Syariah
Kewarganegaraan : Warga Negara Indonesia
Tempat dan Lahir di Mojokerto pada tahun 1954,
:
Tanggal Lahir/Usia usia 69 tahun per Desember 2023.
Domisili : Malang
Riwayat Pendidikan • Sarjana Jurusan Qadla’ IAIN Sunan Ampel Surabaya (1983).
• Magister Pendidikan Islam IAIN Syarif Hidayatullah Jakarta (1990).
• Doktor Ulumul Qur’an IAIN Syarif Hidayatullah Jakarta (1997).
Sertifikasi Pelatihan Pengawas Syariah LKS oleh DSN-MUI Institute Jakarta (2019).
Pengalaman Kerja • Ketua Lembaga Kajian Agama dan Filsafat (LKAF) (1994-1999).
• Dosen Pascasarjana IAIN Sunan Ampel Surabaya (1998-sekarang).
• Ketua Jurusan Perbandingan Madzhab dan Hukum Fakultas Syariah Sunan Ampel Surabaya (1998-1999).
• Dosen Pascasarjana Universitas Muhammadiyah Malang (1999-sekarang).
• Dosen UIN Malang (2000-sekarang).
• Ketua Majelis Tarjih dan Pengembangan Pemikiran Islam Muhammadiyah Wilayah Jawa Timur (2000-sekarang).
• Ketua Program Pembelajaran Bahasa Arab UIN Malang (2000-2003).
• Dosen Pascasarjana Universitas Muhammadiyah Sidoarjo (2001-2003), Asisten Direktur I Pascasarjana UIN Malang
(2003-sekarang).
• Dosen Pascasarjana Universitas Muhammadiyah Surabaya (2004-sekarang).
• Dosen Pascasarjana Institut Keislaman Hasyim Asy’ari Jombang (2004-sekarang).
• Direktur Pasca Sarjana UIN Malang (2005-2007), Wakil Rektor IV UIN Malang (2007-2009).
• Ketua Pengurus Wilayah Muhammadiyah Jawa Timur (2015-2020).
• Anggota Dewan Pengawas Syariah PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk (2019-2023).
• Pimpinan Pusat Muhammadiyah (2022 – sekarang).
Dasar Hukum Diangkat sebagai Anggota Dewan Pengawas Syariah untuk pertama kalinya pada Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa
Pengangkatan (RUPSLB) PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk. tanggal 26 April 2019.
Periode Jabatan 2019 – Sampai dengan penutupan RUPS Tahunan 2022 (Periode Pertama).
Rangkap Jabatan • Dosen Pascasarjana IAIN Sunan Ampel Surabaya (1998-sekarang).
• Dosen Pascasarjana Universitas Muhammadiyah Malang (1999-sekarang).
• Dosen UIN Malang (2000-sekarang), Ketua Majelis Tarjih dan Pengembangan Pemikiran Islam Muhammadiyah Wilayah
Jawa Timur (2000-sekarang).
• Asisten Direktur I Pascasarjana UIN Malang (2003-sekarang).
• Dosen Pascasarjana Universitas Muhammadiyah Surabaya (2004-sekarang).
• Dosen Pascasarjana Institut Keislaman Hasyim Asy’ari Jombang (2004-sekarang).
Kepemilikan Saham Tidak memiliki saham pada Bank Jatim
Bank Jatim
* Berhenti menjabat sejak 12 April 2023
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 119
Page 122
Hubungan Afiliasi Anggota Dewan Pengawas Syariah
Tabel Hubungan Afiliasi Dewan Pengawas Syariah
Hubungan Keuangan, Keluarga dan Kepengurusan Dewan Pengawas Syariah
Hubungan Keuangan Dengan Hubungan Keluarga Dengan
Hubungan
Pemegang Pemegang
Dewan Dewan Kepengurusan
Nama Jabatan Komisaris
Direksi Saham
Komisaris
Direksi Saham
Pengendali Pengendali
Ya Tidak Ya Tidak Ya Tidak Ya Tidak Ya Tidak Ya Tidak Ya Tidak
Drs. KH. Afifuddin Ketua Dewan
√ √ √ √ √ √ √
Muhajir, M.Ag Pengawas Syariah
Dr. dr. Sukadiono, Anggota Dewan
√ √ √ √ √ √ √
MM Pengawas Syariah
Dr. M. Saad IH, MA
Anggota Dewan
(Muhammad Sa’ad √ √ √ √ √ √ √
Pengawas Syariah
Ibrahim)*
*Berhenti menjabat sejak 12 April 2023
Perubahan Komposisi Dewan Pengawas Syariah dan Alasan Perubahannya
Anggota Dewan Pengawas Syariah terdiri atas sekurang-kurangnya 2 (dua) orang dan paling banyak 3 (tiga) orang, seorang di
antaranya sebagai Ketua. Anggota Dewan Pengawas Syariah diangkat oleh RUPS atau rekomendasi Dewan Syariah Nasional –
Majelis Ulama Indonesia sesuai dengan peraturan perundang-undangan yang berlaku, dengan tidak mengurangi hak RUPS untuk
memberhentikan anggota Dewan Pengawas Syariah sewaktu-waktu sesuai dengan peraturan perundang-undangan. Selama tahun
2023, telah terjadi perubahan komposisi anggota Dewan Pengawas Syariah. Perubahan komposisi anggota Dewan Pengawas Syariah
dilakukan berdasarkan kebutuhan Bank. Perubahan komposisi anggota Dewan Pengawas Syariah adalah sebagai berikut:
Komposisi Dewan Pengawas Syariah Sebelum RUPS Tahunan Tahun Buku 2022
Komposisi Dewan Pengawas Syariah sebelum RUPS Tahunan Tahun Buku 2022 yaitu sebanyak 2 (dua) orang yang terdiri dari 1 (satu)
orang Ketua Dewan Pengawas Syariah dan 1 (satu) orang Anggota Dewan Pengawas Syariah. Seluruh Dewan Pengawas Syariah
berdomisili pada Provinsi Jawa Timur. Komposisi dan dasar pengangkatan Dewan Pengawas Syariah dapat dilihat pada tabel di
bawah ini.
Tabel Komposisi dan Dasar Pengangkatan Dewan Pengawas Syariah Sebelum RUPS Tahunan Tahun Buku 2022
Nama Jabatan Pelaksana Dasar Pengangkatan Tanggal Efektif
Dr. KH. Afifuddin Muhajir, M.Ag Ketua OJK RUPS Tahun Buku 2018 pada tanggal 26 April 2019 28 Februari 2020
Dr. H. M. Saad Ibrahim, MA Anggota OJK RUPS Tahun Buku 2018 pada tanggal 26 April 2019 28 Februari 2020
Komposisi Dewan Pengawas Syariah Setelah RUPS Tahunan Tahun Buku 2022
Pada tanggal 12 April 2023, RUPS Tahunan Tahun Buku 2022 menyetujui dan mengangkat KH Affifudin sebagai Ketua Dewan
Pengawas Syariah dan Sukadiono sebagai anggota Dewan Pengawas Syariah. Sehingga komposisi Dewan Pengawas Syariah setelah
RUPS Tahunan Tahun Buku 2022 yaitu sebanyak 2 (dua) orang yang terdiri dari 1 (satu) orang Ketua Dewan Pengawas Syariah dan 1
(satu) orang Anggota Dewan Pengawas Syariah. Seluruh Dewan Pengawas Syariah berdomisili pada Provinsi Jawa Timur. Komposisi
dan dasar pengangkatan Dewan Pengawas Syariah dapat dilihat pada tabel di bawah ini.
Tabel Komposisi dan Dasar Pengangkatan Dewan Pengawas Syariah Setelah RUPS Tahunan Tahun Buku 2022
Nama Jabatan Pelaksana Dasar Pengangkatan Tanggal Efektif
Dr. KH. Afifuddin Muhajir, M.Ag Ketua OJK RUPS Tahun Buku 2018 pada tanggal 26 April 2019 28 Februari 2020
Dr. dr. Sukadiono, MM OJK RUPS Tahun Buku 2022 pada tanggal 12 April 2023 Masih dalam proses Fit
Anggota
& Proper Test
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
120 Laporan Tahunan 2023
Page 123
PROFIL
PERUSAHAAN
Profil
Pejabat Eksekutif
Profil Senior Executive Vice President (SEVP)
Budi Sumarsono
SEVP Corporate Transformation
Kewarganegaraan : Warga Negara Indonesia
Domisili : Surabaya
Tempat dan Tanggal Lahir/Usia : Lahir di Madiun pada tahun 1966, usia 57 tahun per Desember 2023.
Riwayat Pendidikan : • Sarjana bidang Ekonomi dari Universitas Muhammadiyah (1992).
• Sarjana bidang Hukum dari Universitas Merdeka (1999).
• Magister bidang Manajemen dari Universitas Widya Jayakarta (2000).
Sertifikasi : • Sertifikasi Manajemen Risiko Level 1 oleh Badan Sertifikasi Manajemen Risiko (2007).
• Sertifikasi Manajemen Risiko Level 2 oleh Badan Sertifikasi Manajemen Risiko (2008).
• Sertifikasi Manajemen Risiko Level 3 oleh Badan Sertifikasi Manajemen Risiko (2011).
• Sertifikasi Manajemen Risiko Level 4 oleh Badan Sertifikasi Manajemen Risiko (2017).
• Sertifikasi Kepatuhan Level 1 oleh Forum Komunikasi Direktur Kepatuhan (2018).
• Sertifikasi General Banking Level 3 oleh Lembaga Sertifikasi Profesi Perbankan (2019).
• Sertifikasi Manajemen Risiko Dana Pensiun oleh Lembaga Sertifikasi Profesi Dana Pensiun (2020).
Pengalaman Kerja : • Pemimpin Cabang Probolinggo PT Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk (2014-2015).
• Pemimpin Cabang Gresik PT Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk (2015-2017).
• Pemimpin Bidang Operasional Cabang Utama Surabaya PT Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
(2017-2018).
• Pjs Pemimpin Divisi Kepatuhan & Tata Kelola PT Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk (2018).
• Pemimpin Divisi International Banking PT Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk (2018-2019).
• Pemimpin Divisi Human Capital PT Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk (2019-2021).
• Pemimpin Divisi Perencanaan & Strategis PT Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk (2021-2022).
• Pemimpin Divisi Corporate Secretary PT Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk (2022-2023).
• SEVP Corporate Transformation PT Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk (2023-sekarang).
Dasar Hukum Pengangkatan : Diangkat sebagai SEVP Corporate Transformation PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
berdasarkan Surat Keputusan Direksi No. 062/017/DIR/HCP/KEP tanggal 23 Februari 2023.
Periode Jabatan : 23 Februari 2023 - 02 September 2024
Kepemilikan Saham Bank Jatim : 20.000 lembar saham
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 121
Page 124
Umi Rodiyah
SEVP Usaha Syariah
Kewarganegaraan : Warga Negara Indonesia
Domisili : Surabaya
Tempat dan Tanggal Lahir/Usia : Lahir di Probolinggo pada 1966, usia 57 tahun per Desember 2023
Riwayat Pendidikan : Sarjana bidang Administrasi Negara dari Universitas Brawijaya (1991)
Sertifikasi : • Sertifikasi Manajemen Risiko Level 1 oleh Badan Sertifikasi Manajemen Risiko (2006).
• Sertifikasi Manajemen Risiko Level 2 oleh Badan Sertifikasi Manajemen Risiko (2007).
• Sertifikasi Manajemen Risiko Level 3 oleh Badan Sertifikasi Manajemen Risiko (2008).
• Sertifikasi Manajemen Risiko Level 4 oleh Badan Penyelenggara Sertifikasi Profesi (2017).
• Sertifikasi Manajemen Risiko Level 5 oleh Badan Sertifikasi Manajemen Risiko (2022).
• Sertifikasi General Banking Level 3 oleh Lembaga Sertifikasi Profesi Perbankan (2019).
Pengalaman Kerja : • Pemimpin Cabang Perak PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk (2010-2015).
• Pemimpin Sub Divisi Operasional Luar Negeri Divisi Dana Jasa dan LN PT Bank Pembangunan
Daerah Jawa Timur Tbk (2015-2016).
• Pemimpin Bidang Bisnis Cabang Utama Surabaya PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
(2016-2017).
• Pemimpin Bidang Operasional Cabang Utama Surabaya PT Bank Pembangunan Daerah Jawa
Timur Tbk (2017).
• Pjs Pemimpin Divisi Corporate Secretary PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk (2017).
• Pjs Pemimpin Divisi Hubungan Kelembagaan dan Bisnis PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur
Tbk (2018).
• Pemimpin Divisi Hubungan Kelembagaan dan Bisnis PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur
Tbk (2018-2020).
• Pemimpin Divisi Dana Jasa PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk (2020-2021).
• Pemimpin Divisi Corporate Secretary PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk (2021-2022).
• Pemimpin Divisi Tresuri PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk (2022-2023).
• Pjs SEVP Usaha Syariah PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk (2023).
• SEVP Usaha Syariah PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk (2023-sekarang).
Dasar Hukum Pengangkatan : Diangkat sebagai SEVP Usaha Syariah PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk berdasarkan
Surat Keputusan Direksi No. 062/041/DIR/HCP/KEP tanggal 31 Mei 2023.
Periode Jabatan : 31 Mei 2023 - 02 Maret 2024
Kepemilikan Saham Bank Jatim : 226.500 lembar saham
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
122 Laporan Tahunan 2023
Page 125
PROFIL
PERUSAHAAN
Revi Adiana Silawati
SEVP Network And Services
Kewarganegaraan : Warga Negara Indonesia
Domisili : Surabaya
Tempat dan Tanggal Lahir/Usia : Lahir di Solo pada tahun 1966, usia 57 tahun per Desember 2023.
Riwayat Pendidikan : • Sarjana Ekonomi Universitas Wijaya Putra (1996).
• Master in Management Program Universitas Airlangga (Beasiswa Bank Jatim) (1998).
Sertifikasi : • Sertifikasi Manajemen Risiko Level 1 oleh Badan Sertifikasi Manajemen Risiko (2006).
• Sertifikasi Manajemen Risiko Level 2 oleh Badan Sertifikasi Manajemen Risiko (2006).
• Sertifikasi Manajemen Risiko Level 3 oleh Badan Sertifikasi Manajemen Risiko (2007).
• Sertifikasi Manajemen Risiko Level 4 oleh Badan Penyelenggara Sertifikasi Profesi (2011).
• Sertifikasi Manajemen Risiko Level 5 oleh Badan Sertifikasi Manajemen Risiko (2013).
Pengalaman Kerja : • Pemimpin Bidang Operasional Cab. DR. Soetomo (2001-2003).
• Pemimpin Cabang Perak (2003-2006).
• Pemimpin Cabang Bojonegoro (2006-2009).
• Pemimpin Cabang Kediri (2009-2011).
• Pemimpin Cabang Malang (2011-2012).
• Pemimpin Corporate Secretary (2012-2013).
• Pemimpin Divisi Dana Jasa dan LN (2013-2015).
• Pemimpin Divisi Tresuri (2015-2018).
• Pemimpin Divisi Perencanaan Strategis Dan Manajemen Kinerja (2018-2021).
• Pemimpin Divisi Human Capital (2021-2023).
• SEVP Network & Services PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk (2023-sekarang).
Dasar Hukum Pengangkatan : Diangkat sebagai SEVP Network & Services PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur berdasarkan
Surat Keputusan Direksi No. 062/017/DIR/HCP/KEP tanggal 23 Februari 2023.
Periode Jabatan : 23 Februari 2023 - 01 Juni 2024
Kepemilikan Saham Bank Jatim : 800 lembar saham
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 123
Page 126
Hermita
SEVP Consumer Banking
Kewarganegaraan : Warga Negara Indonesia
Domisili : Surabaya
Tempat dan Tanggal Lahir/Usia : Lahir di Padang pada tahun 1968, usia 55 tahun per Desember 2023.
Riwayat Pendidikan : • Sarjana Hukum dari Universitas Andalas (1992).
• Magister Management Agribisnis dari Institut Pertanian Bogor (2003).
Sertifikasi : • Sertifikasi WAPERD, BNI
• Management Risk Level 4, BSMR
• Asessment Center Assessor Certification, PPM
Pengalaman Kerja : • Pemimpin Kantor Wilayah Jakarta Selatan PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk (2011-2014).
• Pemimpin Kantor Wilayah Sulawesi Utara PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk (2014-2015).
• Pemimpin Kantor Wilayah Jakarta Selatan PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk (2015-2016)
• Pemimpin Divisi Produk Konsumer PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk (2016-2018).
• Senior Vice President Divisi Penjualan Konsumer PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk (2018-
2020).
• Senior Vice President of Align Corporate & Consumer Businesses Divisi Hubungan Lembaga PT
Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk (2020-2021).
• Pgs. Pemimpin Kantor Wilayah Kantor Wilayah Palembang PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk
(2022-2023).
• Senior Vice President of Smart City, Optimalisasi Bisnis PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk
(2021-2023).
• SEVP Consumer Banking PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk (2023-Sekarang).
Dasar Hukum Pengangkatan : Diangkat sebagai SEVP Consumer Banking berdasarkan Surat Keputusan Direksi No. 062/22/HCP/PK
tanggal 29 Mei 2023.
Periode Jabatan : 01 Juni 2023 - 31 Mei 2025
Kepemilikan Saham Bank Jatim : Tidak ada lembar saham
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
124 Laporan Tahunan 2023
Page 127
PROFIL
PERUSAHAAN
Koerniawan Prijambodo
SEVP Korporasi, Sindikasi dan Kelembagaan
Kewarganegaraan : Warga Negara Indonesia
Domisili : Surabaya
Tempat dan Tanggal Lahir/Usia : Lahir di Lumajang pada tahun 1967, usia 56 tahun per Desember 2023.
Riwayat Pendidikan : • Sarjana bidang Teknik Fisika dari Institut Teknologi Sepuluh Nopember (1991).
• Finance & Banking Magister Management dari Universitas Gadjah Mada (1993).
Sertifikasi : BSMR Level 4 (Desember 2021).
Pengalaman Kerja : • Enginer PT Bukaka Teknik Utama (1991-1992).
• Program Pendidikan Eksekutif PT Bank CIMB Niaga Tbk (1993-1995).
• Relationship Manager (RM) & Brach Manager Commersial Banking PT Bank CIMB Niaga Tbk di
Kediri dan Surabaya (1995-2010).
• Kepala Kantor Wilayah Komersial Banking Jawa Barat PT Bank CIMB Niaga Tbk (2010-2012);
• Kepala Kantor Wilayah Komersial Banking Jawa Timur Bali Nusra PT Bank CIMB Niaga Tbk (2012-
2019).
• Kepala Kantor Wilayah III (Jawa Timur, Bali Nusra dan Indonesia Timur) Lembaga Pembiayaan
Ekspor Indonesia (LPEI)/Indonesia EXIMBANK (2020-2023).
• SEVP Korporasi, Sindikasi dan Kelembagaan PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk (2023
– Sekarang).
Dasar Hukum Pengangkatan : Diangkat sebagai SEVP Korporasi, Sindikasi dan Kelembagaan berdasarkan Surat Keputusan Direksi
No. 062/23/HCP/PK tanggal 29 Mei 2023.
Periode Jabatan : 01 Juli 2023 - 30 Juni 2025
Kepemilikan Saham Bank Jatim : Tidak ada lembar saham
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 125
Page 128
Profil Vice President (VP)
Wioga Adhiarma Aji
VP Corporate Secretary
Kewarganegaraan : Warga Negara Indonesia
Domisili : Surabaya
Tempat dan : Lahir di Surabaya pada tahun 1978.
Tanggal Lahir/Usia Usia 45 tahun per Desember 2023.
Riwayat Pendidikan : • Sarjana Studi Ilmu Hukum dari Universitas Panca Marga Probolinggo
(2002).
• Magister Ilmu Hukum dari Universitas 17 Agustus 1945 Surabaya
(2020).
Dasar Hukum : Sejak tahun 2023 menjabat sebagai Vice President Corporate
Pengangkatan Secretary berdasarkan Surat Keputusan Direksi No. 062/057/DIR/
HCP/KEP tanggal 20 Juli 2023.
Riwayat Pekerjaan : Bergabung di Bank Jatim tahun 1997. Sebelum menempati posisi saat
ini, beliau pernah menjabat sebagai Pemimpin Bidang Operasional
Cabang Bojonegoro (2012), Pemimpin Cabang Bojonegoro (2013),
Pemimpin Bidang Operasional Cabang Utama (2018), Pemimpin
Cabang Kediri (2020). Pjs. Pemimpin Divisi Umum (2022).
Wardhana Suryaatmaja
VP Audit Internal
Kewarganegaraan : Warga Negara Indonesia
Domisili : Surabaya
Tempat dan : Lahir di Surabaya pada tahun 1967.
Tanggal Lahir/Usia Usia 56 tahun per Desember 2023.
Riwayat Pendidikan : • Sarjana Studi Pembangunan dari Universitas Wijaya Putra (1995).
• Magister Manajemen dari Sekolah Tinggi Ilmu Ekonomi Artha
Bodhi Iswara (1998).
Dasar Hukum : Sejak tahun 2023 menjabat Vice President Audit Internal berdasarkan
Pengangkatan Surat Keputusan Direksi No. 062/061/DIR/HCP/KEP tanggal 08
Agustus 2023.
Riwayat Pekerjaan : Bergabung di Bank Jatim tahun 1991. Sebelum menempati posisi saat
ini, beliau pernah menjabat sebagai Pjs Pemimpin Cabang Syariah
Madiun (2015), Pemimpin Sub Divisi Akuntansi (2015), Pjs Pemimpin
Divisi Teknologi Informasi (2016), Pemimpin Divisi Teknologi Informasi
(2017), Pemimpin Divisi Pengembangan Produk dan Kebijakan (2018),
Pemimpin Divisi Umum (2019), Pemimpin Divisi Manajemen Risiko
Perusahaan (2022).
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
126 Laporan Tahunan 2023
Page 129
PROFIL
PERUSAHAAN
Sis Maryadi
VP Dana dan Jasa
Kewarganegaraan : Warga Negara Indonesia
Domisili : Surabaya
Tempat dan : Lahir di Boyolali pada tahun 1966.
Tanggal Lahir/Usia Usia 57 tahun per Desember 2023.
Riwayat Pendidikan : • Sarjana Ekonomi dari Sekolah Tinggi Ilmu Ekonomi Artha Boedi
Iswara Surabaya (2001).
• Magister Manajemen dari Sekolah Tinggi Manajemen Imni Jakarta
(2005).
Dasar Hukum : Sejak tahun 2023 menjabat sebagai Vice President Dana dan Jasa
Pengangkatan berdasarkan Surat Keputusan Direksi No. 062/055/DIR/HCP/KEP
tanggal 5 Juli 2023.
Riwayat Pekerjaan : Bergabung di Bank Jatim tahun 1986. Sebelum menempati posisi saat
ini, Beliau pernah menjabat sebagai Pemimpin Bidang Operasional
Cab. Gresik (2013), Pemimpin Cabang Trenggalek (2015), Pemimpin
Sub Divisi Kredit Agrobisnis dan Ritel (2017), Pemimpin Divisi Kredit
Konsumer (2018), Pemimpin Divisi Penyelamatan dan Penyelesaian
Kredit (2022).
Mugni Nurachman
VP Hukum
Kewarganegaraan : Warga Negara Indonesia
Domisili : Nganjuk
Tempat dan : Lahir di Jakarta pada tahun 1971.
Tanggal Lahir/Usia Usia 52 tahun per Desember 2023.
Riwayat Pendidikan : • Sarjana Hukum Universitas Islam Indonesia Yogyakarta (1995).
• Magister Managemen Program Universitas Wijaya Putra (2006).
Dasar Hukum : Sejak tahun 2023 menjabat sebagai Vice President Hukum berdasarkan
Pengangkatan Surat Keputusan Direksi No. 062/057/DIR/HCP/KEP tanggal 20 Juli
2023.
Riwayat Pekerjaan : Bergabung di Bank Jatim tahun 1997. Sebelum menempati posisi saat
ini, beliau pernah menjabat sebagai Pemimpin Cabang Pembantu
Merican Cabang Kediri (2014), Senior Analist Grup Legal Litigasi Divisi
Hukum (2016), Pjs. Pemimpin Sub Divisi Legal Litigasi Divisi Hukum
(2018), Pemimpin Sub Divisi Legal Litigasi Divisi Hukum (2018),
Pemimpin Cabang Jombang (2020), Pemimpin Sub Divisi Legal
Litigasi Divisi Hukum (2021), Pjs. Pemimpin Divisi Hukum (2022).
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 127
Page 130
R. Wahyukusumo Wisnubroto
VP International Banking
Kewarganegaraan : Warga Negara Indonesia
Domisili : Sidoarjo
Tempat dan : Lahir di Yogyakarta pada tahun 1972.
Tanggal Lahir/Usia Usia 51 tahun per Desember 2023.
Riwayat Pendidikan : • Sarjana Teknik Sipil dari Institut Teknologi Bandung (1998).
• Magister Manajemen dari Universitas Gadjah Mada (2001).
Dasar Hukum : Sejak tahun 2023 menjabat sebagai Vice President International
Pengangkatan Banking berdasarkan Surat Keputusan Direksi No. 062/041/DIR/HCP/
KEP tanggal 31 Mei 2023.
Riwayat Pekerjaan : Bergabung di Bank Jatim tahun 2002. Sebelum menempati posisi saat
ini, beliau pernah menjabat sebagai Pemimpin Bidang Operasional
Cabang Ngawi (2013), Pemimpin Bidang Operasional Cabang Jakarta
(2013), Pemimpin Cabang HR Muhammad (2014), Pemimpin Sub
Divisi Dealingroom Divisi Tresuri (2015), Pemimpin Divisi International
Banking (2017), Pemimpin Divisi Tresuri (2018), Pemimpin Divisi
Perencanaan Strategis dan Manajemen Kinerja (2022).
Mukhlison
VP Kredit Komersial, Korporasi dan Sindikasi
Kewarganegaraan : Warga Negara Indonesia
Domisili : Surabaya
Tempat dan : Lahir di Jombang pada tahun 1974.
Tanggal Lahir/Usia Usia 49 tahun per Desember 2023.
Riwayat Pendidikan : Sarjana Ekonomi dari Universitas Wijaya Putra Surabaya (2001).
Dasar Hukum : Sejak tahun 2023 menjabat sebagai Vice President Kredit Komersial,
Pengangkatan Korporasi dan Sindikasi berdasarkan Surat Keputusan Direksi No.
062/050/DIR/HCP/KEP tanggal 22 Juni 2023.
Riwayat Pekerjaan : Bergabung di Bank Jatim tahun 1995. Sebelum menempati posisi saat
ini, beliau pernah menjabat sebagai Pemimpin Bidang Operasional
Cabang Pacitan (2012), Pemimpin Bidang Operasional Cabang
Jombang (2013), Pemimpin Cabang Probolinggo (2015), Pemimpin
Sub Divisi pada Divisi Kredit Menengah Korporasi Dan Sindikasi
(2018), Pgs Pemimpin Divisi Kredit Komersial, Korporasi & Sindikasi
(2021), Pjs Pemimpin Divisi Kredit Komersial Korporasi dan Sindikasi
(2022).
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
128 Laporan Tahunan 2023
Page 131
PROFIL
PERUSAHAAN
Suci Issumiyarti
VP Manajemen Risiko
Kewarganegaraan : Warga Negara Indonesia
Domisili : Surabaya
Tempat dan : Lahir di Semarang pada tahun 1966.
Tanggal Lahir/Usia Usia 57 tahun per Desember 2023.
Riwayat Pendidikan : Sarjana Bahasa Prancis dari Institut Keguruan dan Ilmu Pendidikan
Negeri Semarang (1989).
Dasar Hukum : Sejak tahun 2023 menjabat sebagai Vice President Manajemen Risiko
Pengangkatan berdasarkan Surat Keputusan Direksi No. 062/148/DIR/HCP/KEP
tanggal 16 Agustus 2023.
Riwayat Pekerjaan : Bergabung di Bank Jatim tahun 1994. Sebelum menempati posisi saat
ini, beliau pernah menjabat sebagai Pemimpin Bidang Operasional
Cabang Ngawi (2011), Pemimpin Cabang Kepanjen (2012), Pemimpin
Cabang Tulungagung (2014), Pemimpin Sub Divisi Corporate
Secretary (2015), Pemimpin Cabang Malang (2015), Pemimpin
Divisi Perencanaan Strategis (2017), Pemimpin Divisi Hubungan
Kelembagaan dan Bisnis (2017), Pemimpin Divisi Risiko Kredit (2018),
Pemimpin Divisi Risiko Bisnis (2020), Pemimpin Divisi Manajemen
Risiko Perusahaan (2021), Pemimpin Divisi Operasi (2022).
Glemboh Priambodo
VP Manajemen Anak Perusahaan
Kewarganegaraan : Warga Negara Indonesia
Domisili : Surabaya
Tempat dan : Lahir di Malang pada tahun 1970.
Tanggal Lahir/Usia Usia 53 tahun per Desember 2023.
Riwayat Pendidikan : • Sarjana Ilmu Hukum dari Universitas Surabaya (1997).
• Magister Ilmu Hukum dari Universitas 17 Agustus Surabaya (2001).
• Magister Manajemen dari STIE ABI Surabaya (2003).
• Doktor Ilmu Hukum dari Universitas Tujuh Belas Agustus 1945
(2022).
Dasar Hukum : Sejak tahun 2023 menjabat sebagai Vice President Manajemen Anak
Pengangkatan Perusahaan berdasarkan Surat Keputusan Direksi No. 062/055/DIR/
HCP/KEP tanggal 05 Juli 2023.
Riwayat Pekerjaan : Bergabung di Bank Jatim tahun 1997. Sebelum menempati posisi
saat ini, beliau pernah menjabat sebagai Senior Analyst Sub Divisi
Komunikasi Eksternal (2015), Senior Analyst Sub Divisi Priority Banking
(2015), Pjs Pemimpin Cabang Dr. Soetomo (2016), Pemimpin Cabang
Dr. Soetomo (2017), Pemimpin Corporate Secretary (2018), Pemimpin
Bank Jatim Cabang Utama (2021), Pemimpin Divisi Kepatuhan & Tata
Kelola (2022).
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 129
Page 132
Herijadi Widodo
VP Umum
Kewarganegaraan : Warga Negara Indonesia
Domisili : Sidoarjo
Tempat dan : Lahir di Surabaya pada tahun 1971.
Tanggal Lahir/Usia Usia 52 tahun per Desember 2023.
Riwayat Pendidikan : • Sarjana Hukum dari Universitas Sunan Bonang Tuban (1999).
• Magister Manajemen dari Universitas Wijaya Putra Surabaya (2008)
Dasar Hukum : Sejak tahun 2023 menjabat sebagai Vice President Umum berdasarkan
Pengangkatan Surat Keputusan Direksi No. 062/057/DIR/HCP/KEP tanggal 20 Juli
2023.
Riwayat Pekerjaan : Bergabung di Bank Jatim tahun 1993. Sebelum menempati posisi saat
ini, beliau pernah menjabat sebagai Pemimpin Bidang Operasional
Cabang Sampang (2013), Pemimpin Cabang Bawean (2014),
Pemimpin Cabang Bangkalan (2014), Pemimpin Cabang Jombang
(2015), Pemimpin Bidang Kredit Cabang Utama (2017), Pemimpin
Cabang Jakarta (2020), Pjs. Pemimpin Cabang Utama (2022).
Nur Eko Ardian
VP Pengembangan Produk
Kewarganegaraan : Warga Negara Indonesia
Domisili : Surabaya
Tempat dan : Lahir di Surabaya pada tahun 1980.
Tanggal Lahir/Usia Usia 43 tahun per Desember 2023.
Riwayat Pendidikan : • Sarjana Administrasi Publik dari Universitas Wijaya Putra (2003).
• Magister Administrasi Publik dari Universitas Wijaya Putra (2005).
Dasar Hukum : Sejak tahun 2023 menjabat sebagai Vice President Pengembangan
Pengangkatan Produk berdasarkan Surat Keputusan Direksi No. 062/041/DIR/HCP/
KEP tanggal 31 Mei 2023.
Riwayat Pekerjaan : Bergabung di Bank Jatim tahun 2004. Sebelum menempati posisi saat
ini, beliau pernah menjabat sebagai Senior Analis pada Corporate
Secretary (2015), Pemimpin Bidang Operasional Cabang Tuban (2015),
Pemimpin Cabang Kepanjen (2015), Pemimpin Divisi Kepatuhan dan
Tata Kelola (2018), Pemimpin Divisi Human Capital (2018), Pemimpin
Divisi Manajemen Risiko Perusahaan (2019), Pemimpin Divisi Akuntansi
dan Manajemen Keuangan (2022).
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
130 Laporan Tahunan 2023
Page 133
PROFIL
PERUSAHAAN
Eko Tri Prasetyo
VP Operasi
Kewarganegaraan : Warga Negara Indonesia
Domisili : Surabaya
Tempat dan : Lahir di Surabaya pada tahun 1981.
Tanggal Lahir/Usia Usia 42 tahun per Desember 2023.
Riwayat Pendidikan : • Sekolah Tinggi Telkom jurusan Sarjana Teknik Informatika (2003).
• Magister Teknologi Informasi dari Universitas Indonesia (2006).
Dasar Hukum : Sejak tahun 2023 menjabat sebagai Vice President Operasi
Pengangkatan berdasarkan Surat Keputusan Direksi No. 062/148/DIR/HCP/KEP
tanggal 6 Agustus 2023.
Riwayat Pekerjaan : Bergabung di Bank Jatim tahun 2012. Sebelum menempati posisi saat
ini, beliau pernah menjabat sebagai Pemimpin Sub Divisi pada Divisi
Audit Intern (2012), Pemimpin Divisi Audit Internal (2018), Pemimpin
Divisi Teknologi Informasi (2021).
Setya Erry Nugraha
VP Analis Risiko Kredit
Kewarganegaraan : Warga Negara Indonesia
Domisili : Surabaya
Tempat dan : Lahir di Serang pada tahun 1978.
Tanggal Lahir/Usia Usia 45 tahun per Desember 2023.
Riwayat Pendidikan : Sarjana Ekonomi Manajemen dari STIE IEU Yogyakarta (2001).
Dasar Hukum : Sejak tahun 2023 menjabat sebagai Vice President Analis Risiko Kredit
Pengangkatan berdasarkan Surat Keputusan Direksi No. 062/050/DIR/HCP/KEP
tanggal 22 Juni 2023.
Riwayat Pekerjaan : Bergabung di Bank Jatim tahun 2015. Sebelum menempati posisi saat
ini, beliau pernah menjabat sebagai Pemimpin Cabang Perak (2015),
Pemimpin Cabang HR. Muhammad (2015), Pemimpin Cabang Pare
(2017), Pemimpin Sub Divisi Kredit Menengah Korporasi Sindikasi
(2019), Pemimpin Bidang Kredit Cabang Utama (2020), Pjs. Pemimpin
Divisi Risiko Bisnis (2022).
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 131
Page 134
Slamet Purwanto
Pjs VP Human Capital
Kewarganegaraan : Warga Negara Indonesia
Domisili : Surabaya
Tempat dan : Lahir di Surabaya pada tahun 1979.
Tanggal Lahir/Usia Usia 44 tahun per Desember 2023.
Riwayat Pendidikan : • Sarjana Komputer dari Sekolah Tinggi Manajemen Informatika &
Teknik Komputer (STIKOM) Surabaya (2004).
• Magister Manajemen dari UPN Veteran Jatim (2016).
Dasar Hukum : Sejak tahun 2023 menjabat sebagai Pjs Vice President Human Capital
Pengangkatan berdasarkan Surat Keputusan Direksi No. 062/055/DIR/HCP/KEP
tanggal 5 Juli 2023.
Riwayat Pekerjaan : Bergabung di Bank Jatim tahun 2006. Sebelum menempati posisi
saat ini, beliau pernah menjabat sebagai Pemimpin Sub Divisi
Investor Relation Corporate Secretary (2015), Pemimpin Sub Divisi
Pengembangan Divisi Human Capital (2020), Pemimpin Sub Divisi
Learning Center (2021).
Firman Iswahyudi M
Pjs VP Kredit Ritel dan Menengah
Kewarganegaraan : Warga Negara Indonesia
Domisili : Sidoarjo
Tempat dan : Lahir di Purworejo pada tahun 1968.
Tanggal Lahir/Usia Usia 55 tahun per 2023.
Riwayat Pendidikan : • Sarjana Ekonomi dari Universitas Putra Bangsa Surabaya (1996).
• Magister Manajemen dari Universitas STIESIA Surabaya (2002).
• Doktor Ilmu Ekonomi – Manajemen Strategik dari Universitas
STIESIA Surabaya (2018).
Dasar Hukum : Sejak tahun 2023 menjabat sebagai Pjs Vice President Kredit Ritel dan
Pengangkatan Menengah berdasarkan Surat Keputusan Direksi No. 062/041/DIR/
HCP/KEP tanggal 31 Mei 2023.
Riwayat Pekerjaan : Bergabung di Bank Jatim tahun 1991. Sebelum menempati posisi saat
ini, Beliau pernah menjabat sebagai Pjs. Pemimpin Sub Divisi Kredit
Menengah & Korporasi Divisi Kredit Korporasi (2014), Pemimpin
Sub Divisi Kredit Menengah & Korporasi Divisi Kredit Korporasi
(2015), Pemimpin Sub Divisi Trinisat (2015), Pemimpin Sub Divisi
Kredit Properti Divisi Kredit Konsumer (2017), Pemimpin Cabang HR
Muhammad (2019), Pemimpin Cabang Pamekasan (2020), Pemimpin
Cabang Gresik (2021), Pgs. Pemimpin DIvisi Kredit Mikro, Ritel dan
Program (2022).
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
132 Laporan Tahunan 2023
Page 135
PROFIL
PERUSAHAAN
Wahasta Hartadi
TKK VP Restrukturisasi dan Pemulihan Kredit
Kewarganegaraan : Warga Negara Indonesia
Domisili : Surabaya
Tempat dan : Lahir di Madiun pada tahun 1967.
Tanggal Lahir/Usia Usia 56 tahun per Desember 2023.
Riwayat Pendidikan : • Sarjana Ekonomi dari UNPAD Bandung (1991).
• Magister Manajemen UNHAS Makasar (2003).
Dasar Hukum : Sejak tahun 2023 menjabat sebagai TKK Vice President Restrukturisasi
Pengangkatan dan Pemulihan Kredit sesuai dengan Perjanjian Kerja Bank Jatim No.
062/29/HCP/PK tanggal 24 Juli 2023.
Riwayat Pekerjaan : Bergabung di Bank Jatim tahun 2023. Sebelum menempati posisi saat
ini, beliau pernah menjabat sebagai Head Of Remedial & Recovery
BNI Kanwil Makasar (2012), Head Of Remedial & Recovery BNI Kanwil
Padang (2016), Head Of Remedial & Recovery BNI Kanwil Bandung
(2017), Sub Project Management BNI Divisi Perencanaan Jakarta
(2019).
Putu Denny Hariwidyanta
Pjs VP Kepatuhan dan APU PPT
Kewarganegaraan : Warga Negara Indonesia
Domisili : Surabaya
Tempat dan : Lahir di Denpasar pada tahun 1977.
Tanggal Lahir/Usia Usia 46 tahun per Desember 2023.
Riwayat Pendidikan : Sarjana Teknik Informatika dari Sekolah Tinggi Teknik Surabaya (2001)
Dasar Hukum : Sejak tahun 2023 menjabat sebagai Pjs Vice President Kepatuhan &
Pengangkatan APU PPT berdasarkan Surat Keputusan Direksi No. 062/055/DIR/HCP/
KEP tanggal 05 Juli 2023
Riwayat Pekerjaan : Bergabung di Bank Jatim tahun 2003. Sebelum menempati posisi saat
ini, beliau pernah menjabat sebagai Pemimpin Sub Divisi pada Divisi
Pengembangan Produk & Kebijakan Dana Jasa (2018), Pemimpin
Bidang Operasional Cabang Utama (2022).
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 133
Page 136
Agus Sastriono
Pjs VP Kredit Konsumer
Kewarganegaraan : Warga Negara Indonesia
Domisili : Surabaya
Tempat dan : Lahir di Surabaya pada tahun 1971.
Tanggal Lahir/Usia Usia 52 tahun per Desember 2023.
Riwayat Pendidikan : • Sarjana Akuntansi dari Universitas IKIP Negeri Surabaya (1990).
• Magister Manajemen dari Universitas STIE-ABI Surabaya (2000).
Dasar Hukum : Sejak tahun 2023 menjabat sebagai Pjs Vice President Kredit
Pengangkatan Konsumer berdasarkan Surat Keputusan Direksi No. 062/148/DIR/
HCP/KEP tanggal 16 Agustus 2023.
Riwayat Pekerjaan : Bergabung di Bank Jatim tahun 1997. Sebelum menempati posisi saat
ini, Beliau pernah menjabat sebagai Pemimpin Bidang Operasional
Cabang Sumenep (2013), Pemimpin Cabang Bawean (2013),
Pemimpin Cabang Mojokerto (2014), Pemimpin Cabang Jember
(2019), Pemimpin Bidang Bisnis Cabang Utama Surabaya (2019),
Pemimpin Cabang Jember (2019), Pemimpin Cabang Banyuwangi
(2020), Pemimpin Cabang Jakarta (2022), Pemimpin Bidang Kredit
Cabang Utama (2023).
R. Deni Mahendra
Pjs VP Akuntansi dan Manajemen Keuangan
Kewarganegaraan : Warga Negara Indonesia
Domisili : Sidoarjo
Tempat dan : Lahir di Situbondo pada tahun 1973.
Tanggal Lahir/Usia Usia 50 tahun per Desember 2023.
Riwayat Pendidikan : Sarjana Ekonomi Jurusan Akuntansi dari Fakultas Ekonomi Universitas
Brawijaya (1998).
Dasar Hukum : Sejak tahun 2023 menjabat sebagai Pjs Vice President Akuntansi &
Pengangkatan Manajemen Keuangan berdasarkan Surat Keputusan Direksi No.
062/055/DIR/HCP/KEP tanggal 05 Juli 2023.
Riwayat Pekerjaan : Bergabung di Bank Jatim tahun 2002. Sebelum menempati posisi saat
ini, beliau pernah menjabat sebagai Pemimpin Bidang Operasional
Divisi Akuntansi (2015), Pjs Pemimpin Sub Divisi Akuntansi (2016),
Pemimpin Sub Divisi Akuntansi (2017), Pemimpin Sub Divisi Akuntansi
& Anggaran (2017), Pemimpin Sub Divisi Pengendalian Keuangan
& Perpajakan (2018), Pemimpin Cabang Tuban (2020), Pemimpin
Cabang Mojokerto (2022).
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
134 Laporan Tahunan 2023
Page 137
PROFIL
PERUSAHAAN
Teguh Sunyoto
Pjs VP Mikro
Kewarganegaraan : Warga Negara Indonesia
Domisili : Surabaya
Tempat dan : Lahir di Madiun pada tahun 1966.
Tanggal Lahir/Usia Usia 57 tahun per Desember 2023.
Riwayat Pendidikan : • Sarjana ilmu Ekonomi dan Studi Pembangunan dari Universitas
Wijaya Putra Surabaya (1999).
• Magister Manajemen dari Universitas Gajayana Malang (2004).
Dasar Hukum : Sejak tahun 2023 menjabat sebagai Pjs Vice President Kredit Mikro
Pengangkatan berdasarkan Surat Keputusan Direksi No. 062/041/DIR/HCP/KEP
tanggal 31 Mei 2023.
Riwayat Pekerjaan : Bergabung di Bank Jatim tahun 1991. Sebelum menempati posisi saat
ini, beliau pernah menjabat sebagai Pemimpin Cabang Lamongan
(2015), Pemimpin Sub Divisi Management Kinerja (2017), Pemimpin
Cabang Nganjuk (2021), Pemimpin Cabang Kediri (2022).
Runita Pri Purwanti
Pjs VP Perencanaan Strategis Dan Manajemen Kinerja
Kewarganegaraan : Warga Negara Indonesia
Domisili : Surabaya
Tempat dan : Lahir di Malang pada tahun 1967.
Tanggal Lahir/Usia Usia 56 tahun per Desember 2023.
Riwayat Pendidikan : Sarjana Ilmu Ekonomi dan Studi Pembangunan Universitas Brawijaya
(1991).
Dasar Hukum : Sejak tahun 2023 menjabat sebagai Pjs Vice President Perencanaan
Pengangkatan Strategis dan Manajemen Kinerja berdasarkan Surat Keputusan
Direksi No. 062/041/DIR/HCP/KEP tanggal 31 Mei 2023.
Riwayat Pekerjaan : Bergabung di Bank Jatim tahun 1991. Sebelum menempati posisi saat
ini, beliau pernah menjabat sebagai Pemimpin Cabang Gresik (2017),
Pemimpin Bidang Dana Jasa & Priority Banking Cabang Utama (2021),
Pemimpin Cabang Sidoarjo (2022).
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 135
Page 138
Handayanto
Pjs VP Teknologi Informasi
Kewarganegaraan : Warga Negara Indonesia
Domisili : Surabaya
Tempat dan : Lahir di Surabaya pada tahun 1975.
Tanggal Lahir/Usia Usia 48 tahun per Desember 2023.
Riwayat Pendidikan : Sarjana Komputer dari Institut Teknologi Sepuluh Nopember (ITS)
(2000).
Dasar Hukum : Sejak tahun 2023 menjabat sebagai Pjs Vice President Teknologi
Pengangkatan Informasi berdasarkan Surat Keputusan Direksi No. 062/148/DIR/
HCP/KEP tanggal 16 Agustus 2023.
Riwayat Pekerjaan : Bergabung di Bank Jatim tahun 2001. Sebelum menempati posisi
saat ini, beliau pernah menjabat sebagai Pemimpin Sub Divisi
Pengembangan TI Divisi Teknologi Informasi (2015), Pemimpin Sub
Divisi Dukungan & Operasional Divisi Teknologi Informasi (2016),
Pemimpin Sub Divisi Pengadaan Barang & Jasa Divisi Umum (2020).
R. Wahyu Tedjasukmana
Pjs VP Tresuri
Kewarganegaraan : Warga Negara Indonesia
Domisili : Surabaya
Tempat dan : Lahir di Banyuwangi pada tahun 1972.
Tanggal Lahir/Usia Usia 51 tahun per Desember 2023.
Riwayat Pendidikan : Sarjana Teknik dari Institut Teknologi Sepuluh Nopember (ITS)
Surabaya (2000).
Dasar Hukum : Sejak tahun 2023 menjabat sebagai Pjs Vice President Treasury
Pengangkatan berdasarkan Surat Keputusan Direksi No. 062/041/DIR/HCP/KEP
tanggal 31 Mei 2023.
Riwayat Pekerjaan : Bergabung di Bank Jatim tahun 2001. Sebelum menempati posisi saat
ini, beliau pernah menjabat sebagai Pemimpin Cabang Syariah Kediri
(2019), Pemimpin Cabang Syariah Jember (2016), Senior Dealer di
Divisi Treasury (2014).
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
136 Laporan Tahunan 2023
Page 139
PROFIL
PERUSAHAAN
Herry Setya Yudakka
Pjs VP Kebijakan & Prosedur
Kewarganegaraan : Warga Negara Indonesia
Domisili : Surabaya
Tempat dan : Lahir di Gresik pada tahun 1977.
Tanggal Lahir/Usia Usia 46 tahun per Desember 2023.
Riwayat Pendidikan : Sarjana Teknik Industri dari Universitas Veteran Surabaya, Jawa Timur
(1995).
Dasar Hukum : Sejak tahun 2023 menjabat sebagai Pjs Vice President Kebijakan dan
Pengangkatan Prosedur berdasarkan Surat Keputusan Direksi No. 062/041/DIR/HCP/
KEP tanggal 31 Mei 2023.
Riwayat Pekerjaan : Bergabung di Bank Jatim tahun 2002. Sebelum menempati posisi saat
ini, beliau pernah menjabat sebagai Pjs Pemimpin Bidang Operasional
Cabang Trenggalek (2012), Pemimpin Bidang Operasional Cabang
Lumajang (2014), Pjs Pemimpin Cabang Lumajang (2014), Pemimpin
Cabang Jombang (2017), Pemimpin Cabang Malang (2020),
Pemimpin Bidang Kredit Cabang Utama (2022), Pjs Pemimpin Divisi
Pengembangan Produk (2023).
M. Machfud Hidayat
Pjs VP Digital Banking
Kewarganegaraan : Warga Negara Indonesia
Domisili : Surabaya
Tempat dan : Lahir di Surabaya pada tahun 1969.
Tanggal Lahir/Usia Usia 54 tahun per Desember 2023.
Riwayat Pendidikan : Sarjana Ekonomi dari Universitas Wijaya Putra Surabaya (2001).
Dasar Hukum : Sejak tahun 2023 menjabat sebagai Pjs Vice President Digital Banking
Pengangkatan berdasarkan Surat Keputusan Direksi No. 062/041/DIR/HCP/KEP
tanggal 31 Mei 2023.
Riwayat Pekerjaan : Bergabung di Bank Jatim tahun 1991. Sebelum menempati posisi saat
ini, beliau pernah menjabat sebagai Pemimpin Bidang Operasional
pada Divisi DJL (2014), Pemimpin Sub Divisi Perpajakan (2015),
Pemimpin Sub Divisi Pengendalian Keuangan & Perpajakan (2017)
Pemimpin Sub Unit Pengembangan Digital (2022).
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 137
Page 140
Melvin
Pjs VP Manajemen Jaringan dan Layanan
Kewarganegaraan : Warga Negara Indonesia
Domisili : Surabaya
Tempat dan : Lahir di Padang pada tahun 1976.
Tanggal Lahir/Usia Usia 47 tahun per Desember 2023.
Riwayat Pendidikan : Sarjana Teknik Informatika Institut Teknologi Indonesia (1999).
Dasar Hukum : Sejak tahun 2023 menjabat sebagai Pjs Vice President Manajemen
Pengangkatan Jaringan & Layanan berdasarkan Surat Keputusan Direksi No.
062/055/DIR/HCP/KEP tanggal 05 Juli 2023.
Riwayat Pekerjaan : Bergabung di Bank Jatim tahun 2010. Sebelum menempati posisi saat
ini, beliau pernah menjabat sebagai Pjs Pemimpin Bidang Operasional
ditempatkan pada Divisi Teknologi Informasi (2014), Pjs Pemimpin
Sub Divisi Pengembangan Teknologi Informasi (2016), Pemimpin Sub
Divisi Akuntansi & Pelaporan Keuangan (2018).
Misbakhul Iman
Pjs VP Bisnis Syariah
Kewarganegaraan : Warga Negara Indonesia
Domisili : Surabaya
Tempat dan : Lahir di Sidoarjo pada tahun 1969.
Tanggal Lahir/Usia Usia 54 tahun per Desember 2023.
Riwayat Pendidikan : Sarjana Ekonomi dari Universitas Brawijaya Malang (1998).
Dasar Hukum : Sejak tahun 2023 menjabat sebagai Pjs Vice President Bisnis Syariah
Pengangkatan berdasarkan Surat Keputusan Direksi No. 062/041/DIR/HCP/KEP
tanggal 31 Mei 2023.
Riwayat Pekerjaan : Bergabung di Bank Jatim tahun 2012. Sebelum menempati posisi saat
ini, beliau pernah menjabat sebagai Pemimpin Bidang Operasional
Cab. Syariah Surabaya (2012), Pemimpin Cabang Syariah Kediri
(2014), Pemimpin Cabang Syariah Surabaya (2019).
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
138 Laporan Tahunan 2023
Page 141
PROFIL
PERUSAHAAN
M. Pramudya Iskandar
Pjs VP Pendukung Bisnis Syariah
Kewarganegaraan : Warga Negara Indonesia
Domisili : Surabaya
Tempat dan : Lahir di Sukabumi pada tahun 1968.
Tanggal Lahir/Usia Usia 55 tahun per Desember 2023.
Riwayat Pendidikan : • Sarjana Ekonomi dan Studi Pembangunan dari Universitas
Padjajaran (UNPAD) Bandung (1992).
• Magister Manajemen dari Universitas Gajah Mada (UGM)
Yogyakarta (1999).
Dasar Hukum : Sejak tahun 2023 menjabat sebagai Pjs Vice President Pendukung
Pengangkatan Bisnis Syariah berdasarkan Surat Keputusan Direksi No. 062/041/DIR/
HCP/KEP tanggal 31 Mei 2023.
Riwayat Pekerjaan : Bergabung di Bank Jatim tahun 2009. Sebelum menempati posisi
saat ini, beliau pernah menjabat sebagai Pemimpin Cabang Syariah
Surabaya (2009) dan Pemimpin Sub Divisi Pembiayaan Unit Usaha
Syariah (2016), Pgs Pemimpin Divisi Bisnis Syariah (2022).
Syaiful Bakhri
Pgs Pemimpin Unit Security
Kewarganegaraan : Warga Negara Indonesia
Domisili : Surabaya
Tempat dan : Lahir di Bojonegoro pada tahun 1978.
Tanggal Lahir/Usia Usia 45 tahun per Desember 2023.
Riwayat Pendidikan : Sarjana Komputer dari Sekolah Tinggi Manajemen Informatika Dan
Komputer Budi Luhur (2001).
Dasar Hukum : Sejak tahun 2023 menjabat sebagai Pgs Pemimpin Unit Security
Pengangkatan TI berdasarkan Surat Penunjukan No. 062/2002/HCP/HOHC/SRT
tanggal 18 Oktober 2023.
Riwayat Pekerjaan : Bergabung di Bank Jatim tahun 2001. Sebelum menempati posisi saat
ini, beliau pernah menjabat sebagai Pemimpin Sub Divisi Tata Kelola
& Keamanan TI Divisi Teknologi Informasi (2018), AVP Infrastruktur &
Operasi Divisi Teknologi Informasi (2023).
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 139
Page 142
Santoso
Pemimpin Unit Administrasi Kredit
Kewarganegaraan : Warga Negara Indonesia
Domisili : Surabaya
Tempat dan : Lahir di Jember pada tahun 1970.
Tanggal Lahir/Usia Usia 53 tahun per Desember 2023.
Riwayat Pendidikan : Sarjana Hukum dari Universitas Panca Marga Probolinggo (2001).
Dasar Hukum : Sejak tahun 2023 menjabat sebagai Pemimpin Unit Administrasi Kredit
Pengangkatan berdasarkan Surat Keputusan No. 062/218/HCP/KPH/KEP tanggal 30
Desember 2022.
Riwayat Pekerjaan : Bergabung di Bank Jatim tahun 1995. Sebelum menempati posisi saat
ini, beliau pernah menjabat sebagai Pemimpin Cabang Pembantu
Maron (2017), Pemimpin Sub Divisi Kredit Mikro Divisi Kredit Mikro &
Program (2021, Pemimpin Sub DIvisi Operasional Kredit Divisi Operasi
(2022).
Retno Handayani
Pemimpin Unit Hubungan Kelembagaan
Kewarganegaraan : Warga Negara Indonesia
Domisili : Surabaya
Tempat dan : Lahir di Jakarta pada tahun 1974.
Tanggal Lahir/Usia Usia 49 tahun per Desember 2023.
Riwayat Pendidikan : - Sarjana Ekonomi dari Universitas Wiraswasta Indonesia (2002).
- Magister Manajemen Universitas Trisakti (2013).
Dasar Hukum : Sejak tahun 2023 menjabat sebagai Pemimpin Unit Hubungan
Pengangkatan Kelembagaan berdasarkan Surat Keputusan Direksi No. 062/041/DIR/
HCP/KEP tanggal 31 Mei 2023.
Riwayat Pekerjaan : Bergabung di Bank Jatim tahun 2016. Sebelum menempati posisi saat
ini, beliau pernah menjabat sebagai Pemimpin Bidang Operasional
Cabang Jakarta (2017), Pemimpin Bidang Bisnis Cabang Jakarta
(2020) , Pemimpin Sub DIvisi Dana Jasa Institusi & Korporasi Divisi
Dana dan Jasa (2021).
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
140 Laporan Tahunan 2023
Page 143
PROFIL
PERUSAHAAN
Profil
Pegawai
Jumlah Pegawai Berdasarkan Jenis Kelamin
Tabel Jumlah Pegawai Berdasarkan Jenis Kelamin (dalam satuan orang)
Jenis Kelamin 2023 2022
Pria 2.512 2.436
Wanita 2.032 1.932
Jumlah 4.544 4.368
Jumlah Pegawai Berdasarkan Level Jabatan
Tabel Jumlah Pegawai Berdasarkan Level Jabatan (dalam satuan orang)
2023 2022
Level Jabatan
Pria Wanita Total Pria Wanita Total
NO 244 - 244 260 3 263
S, C & T 1.507 1.420 2.927 1.491 1.332 2.823
Pll, Pngl, PK, Au, ARM dan An 491 435 926 445 433 878
PBO, PCP, S.Au & RM 176 139 315 150 128 278
AVP, PC & PB 64 33 97 74 32 106
VP & PCU 28 2 30 16 4 20
SEVP 2 3 5 - - -
Jumlah 2.512 2.032 4.544 2.370 1.896 4.368
Keterangan:
NO Non Administrasi PCP Pemimpin Cabang Pembantu
S, C, & T Staf, Calon Pegawai & Tenaga Kontrak Ikatan Kerja S.Au Senior Auditor
PII Penyelia RM Relationship Manager
PK Pemimpin Kantor Fungsional AVP Assistance Vice President
Au Auditor PC Pemimpin Cabang
ARM Assistant Relation Manager PB Pemimpin Bidang
An Analis VP Vice President
PBO Pemimpin Bidang Operasional PCU Pemimpin Cabang Utama
Pngl Pengelola SEVP Senior Executive Vice President
Jumlah Pegawai Berdasarkan Rentang Usia
Tabel Jumlah Pegawai Berdasarkan Rentang Usia (dalam satuan orang)
2023 2022
Rentang Usia
Pria Wanita Total Pria Wanita Total
< 30 Tahun 248 331 579 215 300 515
30-54 Tahun 2.162 1.637 3.799 2.119 1.578 3.697
> 54 Tahun 102 64 166 102 54 156
Jumlah 2.512 2.032 4.544 2.436 1.932 4.368
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 141
Page 144
Jumlah Pegawai Berdasarkan Tingkat Pendidikan
Tabel Jumlah Pegawai Berdasarkan Tingkat Pendidikan (dalam satuan orang)
2023 2022
Tingkat Pendidikan
Pria Wanita Total Pria Wanita Total
Non Strata 233 109 342 266 144 410
S1 2.076 1.796 3.872 1.984 1.672 3.656
S2 198 127 325 183 116 299
S3 5 - 5 3 - 3
Jumlah 2.512 2.032 4.544 2.436 1.932 4.368
Jumlah Pegawai Berdasarkan Status Kepegawaian
Tabel Jumlah Pegawai Berdasarkan Status Kepegawaian (dalam satuan orang)
2023 2022
Status Kepegawaian
Pria Wanita Total Pria Wanita Total
Pegawai Tetap 2.347 1.878 4.225 2.370 1.896 4.266
Pegawai Tidak Tetap 165 154 319 66 36 102
Outsourcing 1.765 256 2.021 1.815 380 2.195
Jumlah 4.277 2.288 6.565 4.251 2.312 6.563
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
142 Laporan Tahunan 2023
Page 145
PROFIL
PERUSAHAAN
Komposisi
Pemegang Saham
Tabel Komposisi Pemegang Saham Bank Jatim per 1 Januari 2023
Struktur Kepemilikan Saham
Pemegang Saham
Jumlah Lembar Saham Nilai (Rp) Kepemilikan
SAHAM SERI A
Pemerintah Provinsi Jawa Timur 7.676.913.648 1.919.228.412.000 51,13%
Kota Surabaya 319.243.457 79.810.864.250 2,13%
Kota Malang 108.635.999 27.158.999.750 0,72%
Kota Madiun 134.064.427 33.516.106.750 0,89%
Kota Mojokerto 72.091.751 18.022.937.750 0,48%
Kota Kediri 14.208.273 3.552.068.250 0,09%
Kota Probolinggo 17.397.927 4.349.481.750 0,12%
Kota Blitar 16.987.084 4.246.771.000 0,11%
Kota Pasuruan 100.075.767 25.018.941.750 0,67%
Kota Batu 38.236.741 9.559.185.250 0,25%
Kabupaten Gresik 220.213.170 55.053.292.500 1,47%
Kabupaten Malang 253.635.445 63.408.861.250 1,69%
Kabupaten Mojokerto 78.373.801 19.593.450.250 0,52%
Kabupaten Madiun 32.660.478 8.165.119.500 0,22%
Kabupaten Kediri 144.925.510 36.231.377.500 0,97%
Kabupaten Probolinggo 125.931.454 31.482.863.500 0,84%
Kabupaten Blitar 39.496.395 9.874.098.750 0,26%
Kabupaten Pasuruan 44.610.500 11.152.625.000 0,30%
Kabupaten Bojonegoro 300.288.632 75.072.158.000 2,00%
Kabupaten Magetan 19.594.792 4.898.698.000 0,13%
Kabupaten Tulungagung 70.697.975 17.674.493.750 0,47%
Kabupaten Trenggalek 84.640.532 21.160.133.000 0,56%
Kabupaten Pacitan 53.520.271 13.380.067.750 0,36%
Kabupaten Lamongan 101.318.315 25.329.578.750 0,67%
Kabupaten Ponorogo 23.555.596 5.888.899.000 0,16%
Kabupaten Banyuwangi 270.036.117 67.509.029.250 1,80%
Kabupaten Tuban 217.418.404 54.354.601.000 1,45%
Kabupaten Jember 111.866.875 27.966.718.750 0,75%
Kabupaten Ngawi 215.763.995 53.940.998.750 1,44%
Kabupaten Jombang 26.792.899 6.698.224.750 0,18%
Kabupaten Bondowoso 87.207.357 21.801.839.250 0,58%
Kabupaten Lumajang 67.206.045 16.801.511.250 0,45%
Kabupaten Sidoarjo 370.155.850 92.538.962.500 2,47%
Kabupaten Situbondo 76.374.593 19.093.648.250 0,51%
Kabupaten Nganjuk 77.217.854 19.304.463.500 0,51%
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 143
Page 146
Struktur Kepemilikan Saham
Pemegang Saham
Jumlah Lembar Saham Nilai (Rp) Kepemilikan
Kabupaten Pamekasan 40.592.928 10.148.232.000 0,27%
Kabupaten Sumenep 144.228.431 36.057.107.750 0,96%
Kabupaten Bangkalan 36.793.459 9.198.364.750 0,25%
Kabupaten Sampang 101.175.235 25.293.808.750 0,67%
Saham Seri B
Masyarakat 3.081.350.100 770.337.525.000 20,52%
TOTAL 15.015.498.082 3.753.874.520.500 100%
Untuk komposisi pemegang saham per tanggal 31 Desember 2023 tidak mengalami perubahan dengan komposisi yang sama
dengan per tanggal 1 Januari 2023.
Komposisi 20 Pemegang Saham Terbesar
Tabel Komposisi 20 Pemegang Saham Terbesar Bank Jatim per 1 Januari 2023
Jumlah Lembar
No. Pemegang Saham Status Kepemilikan
Saham
1 PT TASPEN (ASURANSI) - AFS 305.061.900 Badan Usaha Tetap 9,90%
2 PT MNC SEKURITAS 134.810.700 Perorangan Indonesia 4,38%
3 CITIBANK LONDON S/A MUTUAL FUND EQEMERGING 130.000.000 Institution - Foreign 4,22%
DIVIDEND (UCITS)
4 PT TASPEN 109.442.800 Badan Usaha Tetap 3,55%
5 PT YULIE SEKURITAS INDONESIA TBK 103.283.026 Broker 3,35%
6 BBH LUXEMBOURG S/A FIDELITY FUNDS, SICAV-INDONESIA FD 73.442.300 Institution - Foreign 2,38%
7 STATE STREET BANK-GOLDMAN SACHS FUNDS 63.786.500 Institution - Foreign 2,07%
8 PT KOREA INVESTMENT AND SEKURITAS INDONESIA 57.573.900 Perorangan Indonesia 1,87%
9 CITIBANK NEW YORK S/A GOVERNMENT OF NORWAY - 16 49.000.000 Norway - Tax Treaty 1,59%
10 STATE STREET BANK-BERNSTEIN FUND,INC.- INTERNATIONAL 47.991.500 Institution - Foreign 1,56%
SMALL CAP PORTFOLIO
11 BNYM RE ACADIAN EM MKTS SM ALL CAP EQ FD LLC- 44.014.890 Institution - Foreign 1,43%
2039925167
12 PT INDO PREMIER SEKURITAS 42.574.100 Perorangan Indonesia 1,38%
13 BNYM RE GOLDMAN SACHS TRUST-GS EM MAR EQ INS FD- 39.513.600 Institution - Foreign 1,28%
2039927833
14 PT MIRAE ASSET SEKURITAS 35.881.800 Perorangan Indonesia 1,16%
15 CITIBANK NEW YORK S/A EMERGING MARKETS CORE EQUITY 31.858.200 United States of America - 1,03%
PORTFOLIO OF DFA INV DIMENSIONS GRP INC. Tax Treaty
16 STATE STREET BANK-ISHARES MSCI INDONESIA ETF 30.746.400 United States of America - 1,00%
Tax Treaty
17 DZ PRIVATBANK S/A CH GALILEO ASIA FUND 28.898.900 Institution - Foreign 0,94%
18 BNYM RE ENSIGN PEAK ADV, INC.-2039925380 26.737.100 United States of America - 0,87%
Tax Treaty
19 STATE STREET BANK-CALIFORNIA STATE TEACHERS 24.239.300 United States of America - 0,79%
RETIREMENT SYSTEM Tax Treaty
20 CITIBANK NEW YORK S/A GEORGETOWN EMERGING 23.523.900 Institution - Foreign 0,76%
MARKETS FUND SPC LIMITED-SIERRA DORADA FUND SP
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
144 Laporan Tahunan 2023
Page 147
PROFIL
PERUSAHAAN
Tabel Komposisi 20 Pemegang Saham Terbesar Bank Jatim per 31 Desember 2023
Jumlah Lembar
No. Pemegang Saham Status Kepemilikan
Saham
1 PT TASPEN (ASURANSI) - AFS 305.061.900 Perseroan Terbatas 9,90%
2 CITIBANK LONDON S/A MUTUAL FUND EQ EMERGING DIVIDEND 130.000.000 Institution - Foreign 4,22%
(UCITS)
3 PT MNC SEKURITAS 116.000.000 Perorangan Indonesia 3,76%
4 PT Taspen 109.442.800 Perseroan Terbatas 3,55%
5 BNYM RE ACADIAN EM MKTS SM ALL CAP EQ FD LLC-2039925167 44.014.890 Institution - Foreign 1,43%
6 STATE STREET BANK-BERNSTEIN FUND,INC.- INTERNATIONAL 43.073.500 Institution - Foreign 1,40%
SMALL CAP PORTFOLIO
7 STATE STREET BANK-GOLDMAN SACHS FUNDS 38.700.300 Institution - Foreign 1,26%
8 PT INDO PREMIER SEKURITAS 35.281.800 Perorangan Indonesia 1,15%
9 PT MIRAE ASSET SEKURITAS INDONESIA 32.306.900 Perorangan Indonesia 1,05%
10 CITIBANK NEW YORK S/A EMERGING MARKETS CORE EQUITY 31.858.200 Perorangan Indonesia 1,03%
PORTFOLIO OF DFA INV DIMENSIONS GRP INC.
11 CITIBANK NEW YORK S/A GEORGETOWN EMERGING MARKETS 31.386.200 Institution - Foreign 1,02%
FUND SPC LIMITED-SIERRA DORADA FUND SP
12 PANIN SEKURITAS, PT 31.023.500 Institution - Foreign 1,01%
13 DZ PRIVATBANK S/A CH GALILEO ASIA FUND 28.898.900 Perseroan Terbatas 0,94%
14 CITIBANK NEW YORK S/A GOVERNMENT OF NORWAY - 16 27.000.000 Institution - Foreign 0,88%
15 BNYM RE ENSIGN PEAK ADV, INC. 26.737.100 Institution - Foreign 0,87%
16 STATE STREET BANK-ISHARES MSCI INDONESIA ETF 25.583.100 Institution - Foreign 0,83%
17 PT CEALMI KHIEZT INDONESIA 25.170.400 Institution - Foreign 0,82%
18 BNYM RE GOLDMAN SACHS TRUST-GS EM MAR EQ INS FD- 22.175.900 Perseroan Terbatas 0,72%
2039927833
19 JPMCB NA RE - BLACKROCK INST TR CO N A INVESTMENT FDS 20.382.800 Institution - Foreign 0,66%
FOR EMPLOYEE BENEFIT TRUSTS
20 PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK 20.000.000 Institution - Foreign 0,65%
Komposisi Pemegang Saham 5% atau Lebih
Tabel Komposisi Pemegang Saham 5% Atau Lebih Bank Jatim per 1 Januari 2023
Nama Pemegang Saham Jumlah Lembar Saham Kepemilikan
Pemerintah Daerah Tingkat I Provinsi Jawa Timur 7.676.913.648 51,13%
Untuk komposisi pemegang saham 5% atau lebih per tanggal 31 Desember 2023 tidak mengalami perubahan dengan komposisi
yang sama dengan per tanggal 1 Januari 2023.
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 145
Page 148
Komposisi Pemegang Saham Masyarakat Kurang dari 5%
Tabel Komposisi Pemegang Saham Masyarakat Kurang dari 5% Bank Jatim Per 1 Januari 2023
Jumlah Jumlah Lembar
Kepemilikan Saham Publik Kepemilikan
Pemegang Saham Saham
LOKAL
Perorangan 54.693 1.404.961.407 9,357%
Pemerintah Daerah 39 11.934.147.982 79,479%
Yayasan 2 1.257.900 0,008%
Dana Pensiun 13 422.439.100 2,813%
Asuransi 3 16.139.100 0,107%
Bank 1 727.500 0,005%
Perseroan Terbatas 53 186.270.109 1,241%
Reksadana 6 16.125.996 0,107%
Sub Total 54.810 13.982.069.094 93,118%
ASING
Perorangan 14 1.051.100 0,007%
Badan Usaha Asing 161 1.032.377.888 6,875%
Sub Total 175 1.033.428.988 6,882%
TOTAL 54.985 15.015.498.082 100%
Tabel Komposisi Pemegang Saham Masyarakat Kurang dari 5% Bank Jatim per 31 Desember 2023
Jumlah Jumlah Lembar
Kepemilikan Saham Publik Kepemilikan
Pemegang Saham Saham
LOKAL
Perorangan 59.761 1.684613.407 11,219%
Pemerintah Daerah 39 11.934.147.982 79,479%
Yayasan 1 1.360.500 0,009%
Dana Pensiun 11 7.993.200 0,053%
Asuransi 3 11.987.400 0,080%
Bank 1 23.000 0%
Perseroan Terbatas 56 523.468.596 3,486%
Reksadana 5 18.864.411 0,126%
Sub Total 59.844 2.248.336.514 94,452%
ASING
Perorangan 37 1.843.900 0,012%
Badan Usaha Asing 151 831.195.686 5,535%
Sub Total 188 833.039.586 5,547%
TOTAL 60.065 15.015.498.082 100%
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
146 Laporan Tahunan 2023
Page 149
PROFIL
PERUSAHAAN
Kepemilikan Saham Direksi dan Dewan Komisaris
Tabel Kepemilikan Saham Direksi dan Dewan Komisaris Bank Jatim per 1 Januari 2023
No. Nama Jabatan Jumlah Lembar Saham Kepemilikan
DIREKSI
1. Busrul Iman Direktur Utama 1.946.500 0,0129633%
2. Tonny Prasetyo Direktur Operasi 628.500 0,0041857%
4. Edi Masrianto Direktur Keuangan, Treasury Global Services - -
5. R. Arief Wicaksono Direktur Mikro, Ritel & Menengah 126.300 0,0008411%
6. Zulhelfi Abidin Direktur IT & Digital - -
7. Eko Susetyono Direktur Manajemen Risiko - -
DEWAN KOMISARIS
1. Suprajarto *
Komisaris Utama - -
2. Muhammad Mas’ud Komisaris Independen - -
3. Candra Fajri Ananda Komisaris Independen - -
4. Sumaryono Komisaris Independen - -
5. Heru Tjahjono **
Komisaris 274.200 0,0018261%
TOTAL 2.975.500 0,0198162 %
* Berhenti menjabat sejak 19 Desember 2023
** Berhenti menjabat sejak 12 April 2023
Tabel Kepemilikan Saham Direksi dan Dewan Komisaris Bank Jatim per 31 Desember 2023
No. Nama Jabatan Jumlah Lembar Saham Kepemilikan
DIREKSI
1. Busrul Iman Direktur Utama 2.958.900 0,0197056%
2. Tonny Prasetyo Direktur Kepatuhan 1.067.400 0,0071087%
3. Edi Masrianto Direktur Keuangan, Treasury Global Services 327.600 0,0021817%
4. R. Arief Wicaksono Direktur Mikro, Ritel & Menengah 728.200 0,0048497%
5. Zulhelfi Abidin Direktur IT & Digital 24.200 0,0001612%
6. Eko Susetyono Direktur Manajemen Risiko 124.100 0,0008265%
7. Arif Suhirman Direktur Operasi - -
DEWAN KOMISARIS
1. Suprajarto* Komisaris Utama 191.000 0,0012722%
2. Muhammad Mas’ud Komisaris Independen - -
3. Candra Fajri Ananda Komisaris Independen - -
4. Sumaryono Komisaris Independen - -
5. Adhy Karyono Komisaris - -
TOTAL 5.421.400 0,0361054%
* Berhenti menjabat sejak 19 Desember 2023
Sampai dengan 31 Desember 2023, Direksi dan Dewan Komisaris Bank Jatim tidak memiliki kepemilikan saham Bank tidak langsung.
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 147
Page 150
Kepemilikan Saham Senior Manajemen
Sampai dengan 31 Desember 2023, Senior Manajemen Bank Jatim tidak memiliki kepemilikan saham Bank langsung dan tidak
langsung.
Klasifikasi Pemegang Saham
Tabel Klasifikasi Pemegang Saham Bank Jatim Per 31 Desember 2023
Kepemilikan Saham Jumlah Pemegang Saham Jumlah Saham (Lembar) Kepemilikan
Institusi Lokal 116 12.497.845.089 83,233%
Institusi Asing 151 831.195.686 5,536%
Individu Lokal 59.767 1.684.639.407 11,22%
Individu Asing 32 1.817.900 0,012%
Total 60.065 15.015.498.082 100%
Pemegang Saham Utama
dan Pengendali
Kepemilikan saham mayoritas Bank Jatim dimiliki oleh Pemerintah Provinsi Jawa Timur Pemerintah Provinsi Jawa Timur
dengan kepemilikan saham sebesar 51,13%. Dengan demikian, Pemegang Saham (51,13%)
Utama dan Pengendali Bank Jatim adalah Pemerintah Provinsi Jawa Timur. Pemegang
saham utama dan pemegang saham pengendali tidak memiliki kepemilikan saham
secara tidak langsung.
Daftar Entitas Anak, Entitas Asosiasi
dan Perusahaan Ventura Bersama
Per 31 Desember 2023, Bank Jatim tidak memiliki Entitas Anak, Entitas Asosiasi serta perusahaan ventura bersama sehingga tidak
tersedia informasi mengenai: Nama entitas anak, asosiasi serta perusahaan ventura bersama, Persentase kepemilikan saham;
Keterangan tentang bidang usaha dan Keterangan status operasi entitas anak, entitas asosiasi serta perusahaan ventura bersama
(telah beroperasi atau belum beroperasi).
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
148 Laporan Tahunan 2023
Page 151
PROFIL
PERUSAHAAN
Struktur
Grup Perusahaan
Pemerintah Kabupaten/Kota
Pemerintah Provinsi Jawa Timur Publik
se Jawa Timur
(51,13%) (20,52%)
(28,35%)
Pemegang Saham Seri A Pemegang Saham Seri B
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Sampai dengan 31 Desember 2023, Bank Jatim tidak memiliki Entitas Anak, Entitas Asosiasi, Joint Venture dan Special Purpose
Vehicle (SPV).
Informasi Kelompok
Usaha Bank
Per 31 Desember 2023, Bank Jatim belum merupakan Kelompok Usaha Bank, sehingga tidak terdapat informasi struktur Kelompok
Usaha Bank, struktur keterkaitan kepengurusan dalam Kelompok Usaha Bank dan pemegang saham yang bertindak atas nama
pemegang saham lain.
Kronologi
Penerbitan Saham
Bank Jatim mengeluarkan saham yang terdiri dari Saham Seri A yang mana dimiliki oleh Pemerintah Provinsi Jawa Timur dan Saham
Seri B yang ditawarkan kepada publik.
PENAWARAN UMUM PERDANA
Pada tanggal 12 Juli 2012, Bank Jatim melakukan Initial Publik 2.983.537.000 lembar saham biasa (Seri B) dengan harga
Offering (IPO) dengan menawarkan saham baru sebanyak penawaran Rp430 per lembar saham, sehingga jumlah seluruh
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 149
Page 152
saham yang akan dicatatkan pada Bursa Efek Indonesia Program MESOP Tahap I Periode Tahun 2016 telah dilaksanakan
berjumlah 14.768.508.132 (empat belas miliar tujuh ratus dari tanggal 1 Agustus 2016 sampai dengan 13 November
enam puluh delapan juta lima ratus delapan juta ribu seratus 2016, tanggal 1 Februari 2017 sampai dengan 13 Maret
tiga puluh dua) saham atau 99% (Sembilan puluh sembilan 2017, tanggal 1 Agustus 2017 sampai dengan 13 November
persen) dari seluruh jumlah Modal Ditempatkan dan Disetor 2017, tanggal 1 Februari 2018 sampai dengan 15 Maret
Penuh setelah Penawaran Umum. Dari jumlah saham yang 2018, tanggal 1 Agustus 2019 sampai dengan 11 September
ditawarkan sebanyak banyaknya 10% (sepuluh persen) akan 2019. Program MESOP Tahap II Periode Tahun 2017 telah
dijatahkan kepada karyawan dan Manajemen Perseroan melalui dilaksanakan dari tanggal 1 Agustus 2017 sampai dengan 13
Program ESA (Employee Stock Allocation) dan Bank Jatim telah November 2017, tanggal 1 Februari 2018 sampai dengan 15
melaksanakan program MESOP (Management Employee Stock Maret 2018, tanggal 1 Februari 2019 sampai dengan 18 Maret
Option Plans) dari tahun 2016 hingga tahun 2020 dengan 2019, tanggal 1 Agustus 2019 sampai dengan 11 September
penambahan saham baru (Seri B) sebesar 13.127.500 lembar 2019. Program MESOP Tahap III telah dilaksanakan tanggal 1
saham. Sehingga total Modal Disetor pada 31 Desember Agustus 2018 sampai dengan 14 September 2018, tanggal 1
2020 menjadi sebesar Rp. 3.753.874.520.500 atau senilai Februari 2019 sampai 18 Maret 2019, tanggal 1 Agustus 2019
15.015.498.082 lembar saham. sampai dengan 11 September 2019.
Berkaitan dengan penawaran umum saham perdana, Bank akan NAMA BURSA TEMPAT SAHAM PERUSAHAAN
mengimplementasikan program Employee Stock Allocation DICATATKAN
(ESA) dengan mengalokasikan saham sebanyak-banyaknya
sebesar 10% dari jumlah penerbitan saham yang ditawarkan Seluruh saham Bank Jatim telah dicatatkan pada Bursa Efek
dan menerbitkan opsi saham untuk program Management and Indonesia.
Employee Stock Option Plan (MESOP) sebanyak-banyaknya
sebesar 0,71% dari jumlah modal ditempatkan dan disetor
penuh setelah penawaran umum perdana.
Nilai Nominal Harga Penawaran
No. Periode Keterangan Saham
(Rp) (Rp)
1 Sebelum IPO - - - -
2 2012 Penawaran Umum Perdana Saham Seri B 250 430
3 2016 MESOP Exercise II 2016 Saham Seri B 250 409
4 2017 MESOP Exercise I 2017 Saham Seri B 250 450
5 Saham Seri B 250 450
MESOP Exercise II 2017
409
6 2018 Saham Seri B 250 450
MESOP Exercise I 2018
409
7 Saham Seri B 250 409
MESOP Exercise II 2018
599
8 2019 Saham Seri B 250 409
MESOP Exercise I 2019
599
9 Saham Seri B 250 450
MESOP Exercise II 2019 409
599
10 2020 Saham Seri B 250 409
MESOP Exercise I 2020
599
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
150 Laporan Tahunan 2023
Page 153
PROFIL
PERUSAHAAN
Kronologi Penerbitan
dan/atau Obligasi
Sampai dengan 31 Desember 2023, Bank Jatim belum menerbitkan obligasi, sehingga tidak terdapat informasi kronologi penerbitan
dan/atau pencatatan obligasi.
Kronologi Penerbitan
dan/atau Pencatatan Efek Lainnya
Sampai dengan 31 Desember 2023, Bank Jatim belum menerbitkan Efek lainnya, sehingga tidak terdapat informasi kronologi
penerbitan dan/atau pencatatan Efek lainnya.
Jumlah Saham yang Modal Ditempatkan dan Disetor
Diterbitkan Jumlah Saham (lembar Total Nilai
(lembar saham) Total Harga Penawaran (Rp)
saham) Nominal (Rp)
- - - -
2.983.537.000 14.917.684.982 3.729.421.245.500 1.282.920.910.000
27.372.600 14.945.057.582 3.736.264.395.500 11.195.393.400
1.241.600 14.946.299.182 3.736.574.795.500 558.720.000
1.800.500 14.974.591.382 3.743.647.845.500 810.225.000
26.491.700 10.835.105.300
297.700 14.975.852.582 3.743.963.145.500 133.965.000
963.500 394.071.500
365.400 14.978.134.982 3.744.533.745.500 149.448.600
1.917.000 1.148.283.000
48.500 14.993.772.982 3.748.443.245.500 19.836.500
15.589.500 9.338.110.500
1.062.100 15.002.370.582 3.750.592.645.500 477.945.000
741.500 303.273.500
6.794.000 4.069.606.000
3.163.900 15.015.498.082 3.753.874.520.500 1.294.035.100
9.963.600 5.968.196.400
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 151
Page 154
Informasi Penggunaan Jasa Akuntan Publik (AP)
dan Kantor Akuntan Publik (KAP)
Nama KAP Kantor Akuntan Publik (KAP) Paul Hadiwinata, Hidajat, Arsono, Retno, Palilingan & Rekan
Jaringan Asosiasi PKF International
Alamat KAP UOB Plaza Lantai 30 dan 42
Jl. M.H. Thamrin Lot 8 -10, Jakarta Pusat
Tel : (021) 29932121 (hunting)
Fax : (021) 29932113
Email : jkt-office@pkfhadiwinata.com
Nama AP Ary Daniel Hartanto
Periode Penugasan KAP Periode ke 5
Periode Penugasan AP Periode ke 3
Jasa Audit Pekerjaan Jasa Akuntan Publik untuk Pemeriksaan Laporan Keuangan Tahunan PT. Bank Pembangunan Daerah
Jawa Timur Tbk yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2023 termasuk Unit Usaha Syariah.Meliputi Audit
Umum atas Laporan Keuangan, Pemeriksaan atas Laporan Keuangan, Pemeriksaan atas Laporan Keuangan,
dan Review atas Laporan.
Jasa Non Audit Tidak terdapat jasa non audit
Fee Audit Rp1.175.000.000
Fee Non Audit -
Lembaga
dan/atau Profesi Penunjang
PT PEMERINGKAT EFEK INDONESIA (PEFINDO)
Panin Tower-Senayan City, Lantai 17
Jl. Asia Afrika Lot 19 Jakarta 12170
Telp : (021) 727 82380
Fax : (021) 727 82370
Web : www.pefindo.com
Jasa yang diberikan : Menerbitkan peringkat bagi penerbitan surat utang
PEMERINGKAT EFEK Periode Penugasan : Tahun Buku 2022
KJPP SUSAN WIDJOJO & REKAN
Menara Batavia, lantai 28
Jl. KH Mas Mansyur Kav. 120, Jakarta 10220
Telp: (021) 5795 0155
Jasa yang diberikan: Menerbitkan peringkat bagi penerbitan surat utang
Periode Penugasan: Tahun Buku 2022
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
152 Laporan Tahunan 2023
Page 155
PROFIL
PERUSAHAAN
PT DATINDO ENTRYCOM
Jl. Hayam Wuruk No. 28, Jakarta 10120
Telp: (021) 3508077
BIRO ADMINISTRASI EFEK Fax: (021) 3508078
Jasa yang diberikan : Mencatat kepemilikan Efek dan pembagian hak yang berkaitan dengan Efek
Periode Penugasan : Tahun Buku 2023
PT BAHANA SEKURITAS
Graha Niaga, Lantai 19,
Jl. Jend. Sudirman Kav. 58, Jakarta 12190
Telp : (021) 250 5678
Fax : (021) 250 5087
Jasa yang diberikan : Menjamin penjualan Efek dan pembayaran keseluruhan nilai Efek yang diemisikan
kepada emiten
Periode Penugasan : Tahun Buku 2022
PENJAMIN PELAKSANA EFEK
PT MANDIRI SEKURITAS
Plaza Mandiri, Lantai 28-29
Jl. Jend. Gatot Subroto Kav. 36-38, Jakarta 12190 Indonesia
Telp : (021) 526 5678
Fax : (021) 526 505
Jasa yang diberikan : Menjamin penjualan Efek dan pembayaran keseluruhan nilai Efek yang diemisikan
kepada emiten
Periode Penugasan : Tahun Buku 2023
PT KUSTODIAN SENTRAL EFEK INDONESIA
Gedung Bursa Efek Indonesia, Tower I, Lantai 5
Jl. Jendral Sudirman Kav. 52– 53, Jakarta 12190
Telp : (021) 515 2855
KUSTODIAN Fax : (021) 5299 1199
Web : www.ksei.co.id
Jasa yang diberikan: Tempat penitipan kolektif aset seperti saham, obligasi, serta melaksanakan tugas
administrasi kliennya
Periode Penugasan: Tahun Buku 2023
SITARESMI PUSPADEWI SUBIANTO, S.H.
Jl. Kebon rojo No. 2 CC, Surabaya 60175, Indonesia
Telp : (031) 351 1282, 352 1285, 353 2822
NOTARIS Fax : (031) 352 2311
Jasa yang diberikan : Membuat Akta Ringkasan Risalah RUPS dan Akta Risalah RUPS.
Periode Penugasan : Tahun Buku 2022
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 153
Page 156
Penghargaan
dan Sertifikasi
PENGHARGAAN
Nama Penghargaan: Nama Penghargaan: Nama Penghargaan:
Peringkat I Engagement Index 2023 Peringkat I Satisfaction Index 2023 Peringkat I Satisfaction Index 2023
Acara: Acara: Customer Service
6th Infobank MRI Satisfaction, Loyalty, 6th Infobank MRI Satisfaction, Loyalty, Acara:
Engagement and Corporate Reputation Engagement and Corporate Reputation 6th Infobank MRI Satisfaction, Loyalty,
Award 2023 Award Engagement and Corporate Reputation
Penyelenggara: Penyelenggara: Award 2023
Infobank Infobank Penyelenggara:
Tanggal: Tanggal: Infobank
25 Januari 2023 25 Januari 2023 Tanggal:
25 Januari 2023
Nama Penghargaan: Nama Penghargaan: Nama Penghargaan:
Peringkat I Satisfaction Index 2023 Teller Peringkat I Satisfaction Index 2023 ATM Peringkat I Satisfaction Index 2023
Acara: Acara: Mobile Banking
6th Infobank MRI Satisfaction, Loyalty, 6th Infobank MRI Satisfaction, Loyalty, Acara:
Engagement and Corporate Reputation Engagement and Corporate Reputation 6th Infobank MRI Satisfaction, Loyalty,
Award 2023 Award Engagement and Corporate Reputation
Penyelenggara: Penyelenggara: Award 2023
Infobank Infobank Penyelenggara:
Tanggal: Tanggal: Infobank
25 Januari 2023 25 Januari 2023 Tanggal:
25 Januari 2023
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
154 Laporan Tahunan 2023
Page 157
PROFIL
PERUSAHAAN
Nama Penghargaan: Nama Penghargaan: Nama Penghargaan:
Indonesia Best BUMD Award 2023 in Best Public Relation in Company Peringkat A Laporan Keberlanjutan
Business Strategy to Optimizing Banking Strategy on Improving Banking Services Tahun 2021
Services category BPD and Supporting Local Government Acara:
Acara: Program kategori Regional Bank Hasil Studi Laporan Keberlanjutan Tahun
Indonesia Best BUMD Awards 2023 Acara: 2021 Perusahaan Publik di Indonesia
Penyelenggara: Indonesia Public Relation Awards (IPRA) Penyelenggara:
Warta Ekonomi 2023 Foundation For International Human
Tanggal: Penyelenggara: Rights Reporting Standards (FIHRRST)
31 Januari 2023 Warta Ekonomi Tanggal:
Tanggal: 6 Maret 2023
24 Februari 2023
Nama Penghargaan: Nama Penghargaan: Nama Penghargaan:
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa The Best Digital Transformation (Local The Best Digital Technology Project
Timur Tbk Category Best Companies Banking Industries) (Local Banking Industries)
Acara: Acara: Acara:
Obsession Awards 2023 Digital Technology & Innovation Awards Digital Technology & Innovation Awards
Penyelenggara: 2023 2023
Obsession Media Group (OMG) Penyelenggara: Penyelenggara:
Tanggal: Itech Itech
8 Maret 2023 Tanggal: Tanggal:
29 Maret 2023 29 Maret 2023
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 155
Page 158
Nama Penghargaan: Nama Penghargaan: Nama Penghargaan:
The Best Chief Information & Digital TOP BUMD 2023 #BPD - Bintang 5 TOP CEO BUMD 2023 - Busrul Iman -
Officer Of The Year Acara: Direktur Utama
(Local Banking Industries) Top BUMD Award 2023 Acara:
Acara: Penyelenggara: Top BUMD Award 2023
Digital Technology & Innovation Awards Top Business Penyelenggara:
2023 Top Business
Tanggal:
Penyelenggara: 5 April 2023 Tanggal:
Itech 05 April 2023
Tanggal:
29 Maret 2023
Nama Penghargaan: Nama Penghargaan: Nama Penghargaan:
BUMD Pendukung Ekspor Best Leader for Sustainability Emiten Kategori High Dividen
Acara: Acceleration Through Synergy and Acara:
East Java International Trade Festival Epansion of Regionl Digitalization Launching Indeks Tempo-IDN
Penyelenggara: Acara: Financials 52
Dinas Perindustrian dan Perdagangan Indonesia Financial Top Leader Awards Penyelenggara:
Provinsi Jawa Timur 2023 Tempo
Tanggal: Penyelenggara: Tanggal:
30 Mei 2023 Warta Ekonomi 23 Juni 2023
Tanggal:
31 Mei 2023
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
156 Laporan Tahunan 2023
Page 159
PROFIL
PERUSAHAAN
Nama Penghargaan: Nama Penghargaan: Nama Penghargaan:
Best Bank 2023 For the Provision of The Best Financial Performance Bank in Excellent Financial Performance Bank
Facilities and Market Access for MSME’s 2022 (KBMI 2) in 2022
Acara: Acara: Acara:
Best Bank Awards 2023 28th Infobank Award 2023 28th Infobank Award 2023
Penyelenggara: Penyelenggara: Penyelenggara:
Warta Ekonomi Infobank Infobank
Tanggal: Tanggal: Tanggal:
24 Juli 2023 25 Agustus 2023 25 Agustus 2023
Nama Penghargaan: Nama Penghargaan: Nama Penghargaan:
Best BUMD Digital Innovation The Most Comitted GRC Leader 2023 TOP GRC Awards #star 5
“Excellent Award for Strategic Initiative “Busrul Iman Direktur Utama” Acara:
Jconnect Pro” Acara: TOP GRC Awards 2023
Acara: TOP GRC Awards 2023 Penyelenggara:
Indonesia Awards 2023 Penyelenggara: Top Business
Penyelenggara: Top Business Tanggal:
Inews Tanggal: 6 September 2023
Tanggal: 6 September 2023
31 Agustus 2023
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 157
Page 160
Nama Penghargaan: Nama Penghargaan: Nama Penghargaan:
Top 50 Emiten Terbaik dengan ICAII Bank Jatim kategori Inovasi Produk Peringkat III BPD Kategori Besar
Kapitalisasi Menengah (MidCap PLCs) & Model Bisnis 5 pilar Transformasi Acara:
Kategori The Best Financial Sector Acara: BUMD Awards 2023
Acara: IDX Channel nuegerah Inovasi Indonesia Penyelenggara:
Corporate Governance Conference (ICAII) Kementerian Dalam Negeri
Award 2023 Penyelenggara: Republik Indonesia
Penyelenggara: IDX Channel Tanggal:
Indonesia Institute for Corporate Tanggal: 29 September 2023
Directorship (IICD) 20 September 2023
Tanggal:
18 September 2023
Nama Penghargaan: Nama Penghargaan: Nama Penghargaan:
Best Chief Financial Officer (CFO) 2023 Gold Rank Most Expansive Regional Bank in Micro
Acara: Acara: & SME Lending
Orchestrating Financial Resources & The Asia Sustainability Reporting Rating Acara:
Strategy to achieve top performance (ASRRAT) Road to CNBC Indonesia Awards 2023
Penyelenggara: Penyelenggara: Penyelenggara:
SWA Media National Center for Corporate Reporting CNBC Awards
Tanggal: (NCCR) Tanggal:
4 Oktober 2023 Tanggal: 10 November 2023
6 November 2023
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
158 Laporan Tahunan 2023
Page 161
PROFIL
PERUSAHAAN
Nama Penghargaan: Nama Penghargaan: Nama Penghargaan:
The Best Innovation in Regional Banking Juara 1 kategori Perusahaan BUMD Komiten Pembinan UMKM Terbaik
Acara: Keuangan Acara:
CSA Awards 2023 Acara: Anugerah Syariah Republika 2023
Penyelenggara: Annual Report Awards (ARA) 2022 Penyelenggara:
Asosiasi Analis Efek Indonesia (AAEI) dan Penyelenggara: Republika Group
CSA Community Bursa Efek Indonesia (BEI) Tanggal:
Tanggal: Tanggal: 30 November 2023
23 November 2023 27 November 2023
Nama Penghargaan: Nama Penghargaan: Nama Penghargaan:
Top Leader on Digital Implementation Top Digital Implementation 2023 #star5 Bank Daerah dengan Akad Kredit
2023 “Busrul Iman” Acara: Konsumer Serentak dengan Debitur
Acara: TOP Digital Awards 2023 Terbanyak
TOP Digital Awards 2023 Penyelenggara: Acara:
Penyelenggara: Majalah IT Works Akad Massal Kredit Konsumer
Majalah IT Works Bank Jatim
Tanggal:
Tanggal: 4 Desember 2023 Penyelenggara:
4 Desember 2023 MURI Indonesia
Tanggal:
12 Desember 2023
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 159
Page 162
Nama Penghargaan: Nama Penghargaan: Nama Penghargaan:
Umrah Reward BPKH kategori BPD BPS BPIH Pendaftar Haji terbaik 2023 BPS BPIH Sustainable Finance 2023
terbaik ke 5 terbaik ke 2 terbaik ke 3
Acara: Acara: Acara:
BPKH Awards 2023 BPKH Awards 2023 BPKH Awards 2023
Penyelenggara: Penyelenggara: Penyelenggara:
Badan Pengelola Keuangan Haji (BPKH) Badan Pengelola Keuangan Haji (BPKH) Badan Pengelola Keuangan Haji (BPKH)
Tanggal: Tanggal: Tanggal:
15 Desember 2023 15 Desember 2023 15 Desember 2023
SERTIFIKASI
Jenis Sertifikasi: Jenis Sertifikasi:
Sertifikat ISO/IEC 27001:2022 ISO 37001:2016 Anti-Bribery Management System
(Standar Internasional Sistem Manajemen Keamanan Validasi:
Informasi) 18 Desember 2023 – 17 Desember 2026
Validasi: Penerima Sertifikasi:
21 Oktober 2022 – 20 Oktober 2025 Bank Jatim
Penerima Sertifikasi: Dikeluarkan Oleh:
Bank Jatim PT TUV Nord Indonesia
Dikeluarkan Oleh:
Lembaga Sertifikasi Bureau Veritas Indonesia
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
160 Laporan Tahunan 2023
Page 163
PROFIL
PERUSAHAAN
Informasi yang Tersedia
di Website
Ketersediaan informasi pada website mengacu pada Peraturan OJK No. 8/POJK.04/2015 tentang Situs Web Emiten atau Perusahaan
Publik, maka Bank Jatim telah melengkapi website perusahaan dengan beberapa informasi penting seperti Informasi mengenai
pemegang saham, struktur organisasi perusahaan, analisis kinerja keuangan serta profil Dewan Komisaris dan Direksi. Selain itu,
website Bank Jatim juga menyediakan informasi sebagai berikut;
KEBUTUHAN ANDA MITRA UMKM
Berisi tentang segala informasi kebutuhan nasabah dan Berisi informasi tentang UMKM binaan Bank Jatim yang dapat
masyarakat yang meliputi Simpanan, Pembiayaan, Bisnis, diakses oleh masyarakat dan nasabah Bank Jatim.
Syariah, Layanan, Hubungan Investor, Tata Kelola Perusahaan,
Bank Jatim Peduli, Suku Bunga dan Informasi. INTERNET BANKING
Berisi panduan penggunaan internet banking Bank Jatim dan
PROFIL Portal Internet Banking.
Berisi tentang Profil Perusahaan, Manajemen, dan Penghargaan
yang telah diraih. DAFTAR ONLINE
Berisi tentang pilihan e-form kredit yang memberikan
KARIR kemudahan calon nasabah dalam melakukan pengajuan kredit.
Berisi informasi mengenai Manajemen Karir dan Info Rekrutmen
Bank Jatim.
Kriteria ARA Keterangan
Informasi pemegang saham sampai dengan pemilik akhir individu Telah Tersedia
Isi Kode Etik Telah Tersedia
Informasi Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS) paling kurang meliputi bahan mata acara yang dibahas Telah Tersedia
dalam RUPS, ringkasan risalah RUPS, dan informasi tanggal penting yaitu tanggal pengumuman RUPS, tanggal
pemanggilan RUPS, tanggal RUPS, tanggal ringkasan risalah RUPS diumumkan
Laporan keuangan tahunan terpisah (5 tahun terakhir) Telah Tersedia
Profil Dewan Komisaris dan Direksi Telah Tersedia
Piagam/Charter Dewan Komisaris, Direksi, Komite-komite, dan Unit Audit Internal Telah Tersedia
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 161
Page 164
ANALISIS DAN
PEMBAHASAN
MANAJEMEN
Atas Kinerja
Bank
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
162 Laporan Tahunan 2023
Page 165
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 163
Page 166
Tinjauan
Perekonomian
Analisis Perekonomian Global
Data resmi tentang besarnya pertumbuhan perekonomian dunia negara cenderung mempertahankan suku bunganya, sejalan
hingga Januari 2024 masih belum secara pasti disampaikan dengan redanya inflasi. Harga komoditas energi berada pada
oleh berbagai sumber. Namun, Bank Indonesia dalam tren positif meskipun lebih rendah dibandingkan tahun 2022.
Laporan Kebijakan Moneter Triwullan III-2023 memprakirakan Sementara itu, harga komoditas pertanian masih melandai
pertumbuhan ekonomi pada 2023 sebesar 2,9%. Laporan serta harga logam dasar yang variatif dan harga logam mulia
Perkembangan Ekonomi Indonesia dan Dunia Triwullan III- menguat.
2023 oleh Bappenas menyatakan bahwa pemulihan ekonomi
global cenderung melambat, tercermin dari laju pertumbuhan Bank sentral di sebagian besar negara cenderung
ekonomi global yang tidak merata pada Triwullan III-2023 mempertahankan suku bunganya seiring dengan redanya
dipengaruhi antara lain oleh ketatnya kondisi keuangan, inflasi. Federal Reserve menahan laju kenaikan suku bunga Fed
lemahnya pertumbuhan perdagangan, rendahnya optimisme Fund Rate (FFR) pada rentang 5,25%-5,50% sepanjang Triwullan
dunia usaha dan konsumen, meningkatnya ketegangan III-2023 yang merupakan tingkat tertinggi dalam 22 tahun
geopolitik pasca perang Rusia-Ukraina, berkembangnya konflik terakhir. Kebijakan ini ditetapkan dengan mempertimbangkan
Palestina-Israel, dampak pengetatan kebijakan moneter, serta lonjakan inflasi sejak lockdown Covid-19 telah turun tajam
cuaca ekstrem. Ekonomi Amerika Serikat tumbuh sebesar dari tingkat tahunan sebesar 9,1% pada bulan Juni 2023, lalu
2,9% (yoy), Tiongkok tumbuh 4,9% (yoy), ekonomi Jepang menjadi 3,7% pada September 2023. Namun, tingkat inflasi
melambat 1,2% (yoy), Korea Selatan tumbuh 1,4% (yoy), serta ini masih berada di atas target The Fed sebesar 2% di tengah
Singapura tumbuh 1,1% (yoy). Bank sentral sebagian besar sinyal masih adanya kenaikan harga.
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
164 Laporan Tahunan 2023
Page 167
ANALISIS DAN PEMBAHASAN MANAJEMEN
ATAS KINERJA BANK
Berikut informasi suku bunga acuan di beberapa negara BRICS, ASEAN-5 dan negara maju.
Tabel Suku Bunga Acuan Beberapa Negara
(dalam %)
Negara Juli Agustus September
BRAZIL, RUSSIA, INDIA, CHINA, SOUTH AFRICA (BRICS)
Brazil 13,75 13,25 12,75
Rusia 8,50 12,00 13,00
India 6,50 6,50 6,50
China/Tiongkok 3,55 3,45 3,45
Afrika Selatan 8,25 8,25 8,25
ASSOCIATION OF SOUTHEAST ASIAN NATIONS (ASEAN) 5
Indonesia 5,75 5,75 5,75
Thailand 2,00 2,25 2,50
Filipina 6,25 6,25 6,25
Malaysia 3,00 3,00 3,00
Vietnam 4,50 4,00 4,50
NEGARA MAJU
Amerika Serikat 5,25-5,50 5,25-5,50 5,25-5,50
Jepang (0,1) (0,1) (0,1)
Korea Selatan 3,50 3,50 3,50
Sumber: CEIC, People’s Bank of China (PBoC)
Jepang mempertahankan kebijakan moneter yang longgar inti yang tinggi dan ketahanan pasar tenaga kerja di banyak
dengan tingkat suku bunga negatif tidak berubah pada level -0,1% negara menjadi alasan Banco Central do Brasil menurunkan
mengingat ketidakpastian yang sangat tinggi terhadap prospek suku bunganya. Suku bunga Brasil berada pada level 12,75%
pertumbuhan di dalam negeri dan global. Hal yang sama dilakukan pada akhir Triwullan III-2023.
oleh Bank of Korea yang mempertahankan suku bunga acuan
tetap stabil pada tingkat 3,5% karena berupaya membatasi inflasi Tiongkok memangkas suku bunga satu tahunnya menjadi
konsumen dan utang rumah tangga sambil mempertimbangkan 3,45% pada Triwullan III-2023 di tengah hambatan sektor
peningkatan risiko terhadap prospek pertumbuhan ekonomi. properti yang semakin dalam meskipun banyak langkah
stimulus yang dilakukan pemerintah Tiongkok. Negara-negara
Rusia menaikkan suku bunganya dengan agresif pada Triwullan III- ASEAN-5 cenderung mempertahankan tingkat suku bunga
2023. Kenaikan pada bulan Agustus mencapai 350 bps dari 8,5% acuannya tidak berubah sepanjang Triwullan III-2023, kecuali
menjadi 12,0%. Keputusan bank sentral Rusia ini diambil untuk Thailand. Thailand menaikkan suku bunga sebanyak dua kali
mempertahankan nilai Rubel yang jatuh dan juga sebagai upaya masing-masing sebesar 25 bps dan berada pada level 2,50%
membentuk kondisi moneter dan dinamika permintaan domestik pada Triwullan III-2023. Bank sentral menilai bahwa tingkat
untuk mengembalikan inflasi ke 4% pada tahun 2024. Lebih lanjut, suku bunga kini telah mencapai tingkat netral dan sesuai untuk
bank sentral Rusia kembali menaikkan suku bunganya sebanyak mendukung pertumbuhan berkelanjutan jangka panjang di
100 bps pada Triwullan III-2023 menjadi 13%. negara dengan perekonomian terbesar kedua di Asia Tenggara.
Sumber:
Brasil menetapkan pemotongan tingkat suku bunga Selic-nya - Laporan Kebijakan Moneter Triwullan III-2023, Bank Indonesia, Oktober 2023
sebanyak dua kali pada Triwullan III-2023 dengan penurunan - World Economic Outlook, International Monetery Fund (IMF), Oktober 2023
- Global Economic Data, Indicators, Charts and Forecasts, CEIC, 2023
masing-masing sebesar 50 bps. Lingkungan global menjadi - Perkembangan Ekonomi Indonesia dan Dunia Triwullan III-2023, Kementerian
semakin tidak menentu, dengan terus berlanjutnya proses Perencanaan Pembangunan Nasional/Badan Perencanaan Pembangunan
Nasional, November 2023
inflasi yang semakin melandai, meskipun terdapat kondisi inflasi
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 165
Page 168
Analisis Perekonomian Nasional
Di tengah kondisi perekonomian global yang mengalami perlambatan, perekonomian Indonesia Triwullan III-2023 tumbuh positif
meskipun mengalami perlambatan menjadi sebesar 4,94% (yoy), lebih rendah dibandingkan pertumbuhan Triwullan II-2022 yang
sebesar 5,73% (yoy). Perlambatan tersebut dipengaruhi oleh faktor musiman, sedikitnya momen hari besar keagamaan dan tidak
adanya momen hari raya pada sepanjang Triwullan III-2023 yang dapat mendorong aktivitas konsumsi.
Gambar Pertumbuhan Ekonomi Indonesia
(dalam %)
persen
8,0
7,08
7,0
6,0
5,73
5,17
5,0 4,94
4,0
3,0 3,53
2,0
1,0
0,0
-1,0
-2,0
Q1 Q2 Q3 Q4 Q1 Q2 Q3 Q4 Q1 Q2 Q3
2021 2022 2023
Sumber: Badan Pusat Statistik, November 2023
Gambar Pertumbuhan Produk Domestik Bruto (PDB) Sisi Pengeluaran Triwulan III-2023
(dalam %)
persen
6,2
5,8
5,1
-3,8
-4,3
-6,2
Konsumsi RT LNPRT Konsumsi Pemerintah PMTB Ekspor Impor
Sumber: Badan Pusat Statistik, November 2023
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
166 Laporan Tahunan 2023
Page 169
ANALISIS DAN PEMBAHASAN MANAJEMEN
ATAS KINERJA BANK
Dari sisi pengeluaran, sebagian besar komponen PDB tetap Dari sisi lapangan usaha (produksi), hampir seluruh sektor
tumbuh, namun sebagian lagi terkontraksi yaitu konsumsi lapangan usaha tumbuh positif, kecuali Jasa Pendidikan dan
pemerintah, ekspor, dan impor. Konsumsi Lembaga Non Profit Administrasi Pemerintahan yang masing-masing terkontraksi
yang melayani Rumah Tangga (LNPRT) tumbuh 6,2% meskipun 2,1% dan 6,2%. Administrasi pemerintahan merupakan salah
melambat dibandingkan triwulan sebelumnya, Pembentukan satu sektor yang mengalami kontraksi pada Triwullan III-2023,
Modal Tetap Bruto (PMTB) juga tumbuh 5,8%. Konsumsi rumah menurunnya kinerja sektor ini dipengaruhi oleh rendahnya
tangga yang tetap tumbuh 5,1%, sejalan dengan tetap kuatnya realisasi belanja pegawai pada APBN, daya serap belanja
daya beli masyarakat seiring dengan terkendalinya inflasi. pegawai Triwullan III-2023 lebih rendah dibandingkan dengan
Triwullan III-2022.
Gambar Pertumbuhan Produk Domestik Bruto (PDB) Sisi
Produksi Triwulan III-2023 Tiga lapangan usaha dengan pertumbuhan tertinggi adalah
Transportasi dan Pergudangan sebesar 14,7%, Jasa Lainnya
persen
sebesar 11,1%, serta Akomodasi dan Makan Minum sebesar
10,9%. Sektor dengan pertumbuhan tertinggi yakni Transportasi
Transportasi &
14,7 dan Pergudangan dipengaruhi oleh meningkatnya mobilitas
Pergudangan
masyarakat seiring dengan meningkatnya jumlah kunjungan
Jasa Lainnya 11,1 wisatawan mancanegara dan wisatawan nusantara.
Akomodasi Secara spasial, struktur perekonomian Indonesia pada Triwulan
10,9
& Mamin III-2023 masih disumbangkan oleh kelompok provinsi di Pulau
Jawa dengan peranan terhadap PDB sebesar 57,12%, diikuti
Jasa Perusahaan 9,4 Pulau Sumatra sebesar 22,16%, Pulau Kalimantan sebesar
8,08%, Pulau Sulawesi sebesar 7,25%, Pulau Bali dan Nusa
Informasi Tenggara sebesar 2,80%, serta Pulau Maluku dan Papua sebesar
8,5
& Komunikasi
2,59%. Laju pertumbuhan ekonomi Triwulan III-2023 dibanding
Triwulan III-2022 (yoy) mengalami pertumbuhan yang melambat
Pertambangan 7,0
di hampir seluruh wilayah Indonesia, pertumbuhan tertinggi
dicatat oleh kelompok provinsi di Pulau Maluku dan Papua
Kontruksi 6,4 sebesar 9,25%, diikuti Pulau Sulawesi sebesar 6,44%, Pulau
Kalimantan dan Pulau Jawa sebesar 4,83%, Pulau Sumatera
sebesar 4,50%, dan pertumbuhan terendah di Pulau Bali dan
Industri 5,2
Nusa Tenggara yang tumbuh sebesar 3,43%.
Jasa Keuangan
5,2
& Asuransi
Perdagangan 5,1
Pengadaan
5,1
Listrik & Gas
Pengadaan Air 4.5
Jasa Kesehatan
2,9
& Keg. Sosial
Real Estat 2,2
Pertanian 1,5
Jasa Pendidikan -2,1
Adm.
-6,2
Pemerintahan
Sumber: Badan Pusat Statistik, November 2023
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 167
Page 170
Gambar Pertumbuhan Ekonomi Indonesia Secara Spasial Triwulan III-2023
SUMATRA KALIMANTAN SULAWESI MALUKU & PAPUA
22,16% 8,08% 7,25% 2,59%
4,50% 4,83% 6,44% 9,25%
JAWA BALI DAN NUSA TENGGARA
Kontribusi
57,12% 2,80%
Pertumbuhan
4,83% 3,43%
Sumber: Badan Pusat Statistik, November 2023
Meski mengalami tekanan akibat ketidakpastian pasar keuangan dari konsistensi kebijakan moneter serta eratnya sinergi
global yang masih tinggi, nilai tukar Rupiah tetap stabil pada pengendalian inflasi antara Pemerintah dan Bank Indonesia
Triwulan III-2023. Rata-rata nilai tukar Rupiah mencapai Rp15.216 (Pusat dan Daerah) dalam Tim Pengendalian Inflasi Pusat
per USD pada Triwulan III-2023, melemah sebesar 1,95% dan Daerah (TPIP dan TPID) diantaranya melalui penguatan
dibandingkan dengan rata-rata Triwulan III-2022. Gerakan Nasional Pengendalian Inflasi Pangan (GNPIP) di
berbagai daerah.
Inflasi domestik pada Triwulan III-2023 mengalami tren
Sumber:
penurunan, secara berturut-turut inflasi tahunan (yoy) pada - Perkembangan Ekonomi Indonesia dan Dunia Triwullan III-2023, Kementerian
bulan Juli hingga September sebesar 3,08%, 3,27%, dan Perencanaan Pembangunan Nasional/Badan Perencanaan Pembangunan
Nasional, November 2023
2,28%. Terjaganya inflasi dalam rentang sasaran tidak terlepas - Badan Pusat Statistik, November 2023
Analisis Industri Perbankan
Secara umum kinerja perbankan nasional masih cukup baik yang tercermin dari sejumlah indikator kinerja perbankan yang tetap baik
dan berada di level aman. Kinerja perbankan nasional secara umum adalah sebagai berikut:
Tabel Kinerja Perbankan Nasional
Uraian September 2023 2022 2021 2020 2019
INTERMEDIASI
Rp6.907,5 triliun Rp6.498,6 triliun Rp5.820,6 triliun Rp5.547,6 triliun Rp5.683,8 triliun
Kredit Perbankan
8,99% (yoy) 11,6% (yoy) 4,92% (yoy) (2,40%) (yoy) 6,08% (yoy)
Rp8.147,1 triliun Rp8.153,6 triliun Rp7.479,4 triliun Rp6.665,4 triliun Rp5.998,6 triliun
DPK Perbankan
6,54% (yoy) 9,01% (yoy) 12,21% (yoy) 11,11% (yoy) 6,54% (yoy)
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
168 Laporan Tahunan 2023
Page 171
ANALISIS DAN PEMBAHASAN MANAJEMEN
ATAS KINERJA BANK
Uraian September 2023 2022 2021 2020 2019
PERMODALAN
CAR Perbankan 27,43% 25,62% 25,66% 23,89% 23,40%
SUKU BUNGA PERBANKAN
BI Rate 5,75% 5,60% 3,50% 3,75% 5,00%
RASIO LJK
Risiko Kredit
NPL Gross Perbankan 2,43% 2,44% 3,00% 3,06% 2,53%
Risiko Likuiditas
LDR Perbankan 84,00% 78,98% 77,49% 82,54% 94,43%
Keterangan dan Sumber:
- Angka kredit termasuk kepada pihak ketiga bukan bank bersumber dari Statistik Perbankan Indonesia, Otoritas Jasa Keuangan (diolah)
- Kinerja perbankan syariah bersumber dari Statistik Perbankan Indonesia, Otoritas Jasa Keuangan (diolah)
- BI Rate menggunakan BI – 7 DRR bersumber dari Bank Indonesia
Rapat Dewan Gubernur (RDG) Bank Indonesia pada 20-21 perkembangan suku bunga perbankan, suku bunga deposito
September 2023 memutuskan untuk mempertahankan BI perbankan jangka waktu 1 (satu) bulan dan suku bunga kredit
7-Day Reverse Repo Rate (BI7DRR) sebesar 5,75%, suku bunga pada September 2023 masing-masing terjaga pada 4,28%
deposit facility sebesar 5,00%, dan suku bunga lending facility dan 9,36%. Hasil stress-test Bank Indonesia juga menunjukkan
sebesar 6,50%. Keputusan ini sebagai konsistensi kebijakan ketahanan perbankan yang tetap kuat dalam menghadapi
moneter untuk memastikan inflasi tetap rendah dan terkendali tekanan global. Bank Indonesia akan terus memperkuat sinergi
serta menjaga momentum pemulihan ekonomi dan stabilitas dengan Komite Stabilitas Sistem Keuangan (KSSK) dalam
nilai tukar. memitigasi berbagai risiko yang berpotensi mengganggu
stabilitas sistem keuangan dan momentum pertumbuhan
Intermediasi perbankan terus melanjutkan perbaikan. Kredit ekonomi.
perbankan pada September 2023 tumbuh 8,99% (yoy),
didukung oleh appetite bank yang masih longgar dan mulai Kinerja transaksi ekonomi dan keuangan digital tetap kuat
meningkatnya permintaan pembiayaan sejalan dengan didukung oleh sistem pembayaran yang aman, lancar,
kinerja korporasi yang masih tumbuh baik. Secara sektoral, dan andal. Pada Triwulan III-2023, nilai transaksi Uang
pertumbuhan kredit terutama ditopang oleh sektor Jasa Elektronik (UE) meningkat 10,34% (yoy) sehingga mencapai
Dunia Usaha, Perdagangan, dan Jasa Sosial. Pembiayaan Rp116,54 triliun, sementara nilai transaksi digital banking
syariah juga terus meningkat mencapai 14,69% (yoy) pada tercatat Rp15.148,71 triliun atau tumbuh sebesar 12,83%
September 2023. Di segmen UMKM, pertumbuhan kredit (yoy). Nominal transaksi QRIS tercatat tumbuh 87,90% (yoy)
mencapai 8,34% (yoy), antara lain didukung oleh penyaluran dan mencapai Rp56,92 triliun, dengan jumlah pengguna
KUR yang semakin meningkat. Ke depan, Bank Indonesia 41,84 juta dan jumlah merchant 29,04 juta yang sebagian
akan terus mendorong penyaluran kredit/pembiayaan besar merupakan UMKM. Bank Indonesia terus mendorong
perbankan dan memperkuat sinergi dengan pemerintah untuk akselerasi digitalisasi sistem pembayaran dan perluasan kerja
menjaga momentum pertumbuhan ekonomi, terutama pada sama sistem pembayaran antar negara guna mendorong
sektor-sektor prioritas, inklusif, dan ekonomi hijau. Ketahanan inklusi ekonomi keuangan dan memperluas ekonomi dan
stabilitas sistem keuangan juga dipengaruhi oleh permodalan keuangan digital. Sementara itu, nilai transaksi pembayaran
yang tinggi dan risiko kredit yang rendah. Rasio kecukupan menggunakan kartu ATM, kartu debet, dan kartu kredit
modal (Capital Adequacy Ratio/CAR) tercatat pada level yang mencapai Rp2.041,72 triliun atau turun sebesar 4,94% (yoy).
tinggi sebesar 27,43% pada September 2023. Sementara Dari sisi pengelolaan uang Rupiah, jumlah Uang Kartal Yang
itu, risiko kredit juga terkendali, tecermin dari rasio kredit Diedarkan (UYD) pada Triwulan III-2023 meningkat 6,16% (yoy)
bermasalah (Non Performing Loan/NPL) yang rendah yakni sehingga menjadi Rp961,59 triliun. Selain itu, Bank Indonesia
sebesar 2,43% (gross). juga terus memastikan ketersediaan uang Rupiah dengan
kualitas yang terjaga di seluruh wilayah NKRI melalui program
Ketahanan likuiditas perbankan tetap terjaga ditopang pengedaran uang Rupiah ke daerah Terluar, Terdepan,
dengan pertumbuhan Dana Pihak Ketiga (DPK) sebesar 6,54% Terpencil (3T) serta kegiatan Kas Keliling, Kas Titipan dan
(yoy) pada September 2023. Rasio Alat Likuid terhadap Dana Ekspedisi Rupiah Berdaulat.
Pihak Ketiga (AL/DPK) tetap terjaga tinggi, yaitu 25,83%.
Sumber:
Perkembangan likuiditas tersebut berdampak positif terhadap - Laporan Kebijakan Moneter Triwullan III-2023, Bank Indonesia, Oktober 2023
- Tinjauan Kebijakan Moneter, Bank Indonesia, September 2023
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 169
Page 172
Analisis Posisi Bank Jatim dalam Industri Perbankan
Sebagai perbandingan kinerja Bank Jatim terhadap Bank Pembangunan Daerah Seluruh Indonesia (BPD SI) dan Industri Perbankan,
berikut ini merupakan rincian kinerja pertumbuhan dan perbandingan rasio Bank Jatim dengan rata-rata BPD SI dan Industri Perbankan.
Tabel Kinerja Pertumbuhan Bank Jatim Dibanding Rata-Rata KBMI dan Industri Perbankan
(dalam miliar Rupiah)
Bank Pembangunan Daerah
Bank Jatim Industri Perbankan
Seluruh Indonesia (BPD SI)
Kinerja
September September Pertumbuhan September September Pertumbuhan September September Pertumbuhan
2023 2022 (yoy) 2023 2022 (yoy) 2023 2022 (yoy)
Aset 107.038 98.477 8,69% 945.728 904.090 4,61% 4.668.797 4.323.082 8,00%
Kredit 51.773 45.976 12,61% 605.595 556.395 8,84% 6.907.547 6.337.684 8,99%
Dana Pihak
84.191 82.982 1,46% 735.657 712.809 3,21% 8.147.169 7.647.334 6,54%
Ketiga (DPK)
Sumber: Statistik Perbankan Indonesia – Otoritas Jasa Keuangan September 2023; Data Internal Bank Jatim
Secara umum, komponen kinerja utama Bank Jatim periode dan BPD SI. Sementara itu, komponen total DPK juga
September (% yoy) mengalami peningkatan pada komponen mengalami peningkatan tetapi masih di bawah pertumbuhan
aset, kredit dan total DPK. Kenaikan signifikan terjadi pada industri perbankan dan BPD SI. Peningkatan pertumbuhan
komponen kredit yang tumbuh positif sebesar 12,61% lebih komponen kredit yang cukup signifikan merupakan salah satu
tinggi dibandingkan pertumbuhan industri perbankan dan BPD indikator peningkatan fungsi intermediasi perbankan yang
SI. Selain kredit, komponen aset juga mengalami pertumbuhan telah dilakukan oleh Bank Jatim.
lebih tinggi dibandingkan pertumbuhan industri perbankan
Tabel Perbandingan Rasio Bank Dibanding Rata-Rata Industri
(dalam %)
September 2023 September 2022
Bank Pembangunan Bank Pembangunan
Rasio
Daerah Industri Daerah Industri
Bank Jatim Bank Jatim
Seluruh Indonesia Perbankan Seluruh Indonesia Perbankan
(BPD SI) (BPD SI)
Net Interest Margin (NIM) 5,38 5,46 4,96 5,17 5,80 4,86
Non Perfoming Loan (NPL) Gross 2,74 2,32 2,43 3,72 2,33 2,44
Return on Assets (ROA) 1,87 1,98 2,76 2,02 2,21 2,53
Capital Adequacy Ratio (CAR) 25,80 24,61 27,43 22,65 22,49 25,62
Loan to Deposit Ratio (LDR) 61,49 81,09 84,00 55,40 77,26 78,98
Biaya Operasional Pendapatan
76,23 78,64 76,34 74,24 75,19 77,18
Operasional (BOPO)
Sumber: Statistik Perbankan Indonesia – Otoritas Jasa Keuangan September 2023; Data Internal Bank Jatim
Rasio kinerja Bank Jatim periode September 2023 terdapat SI dimana rasio CAR Bank Jatim sebesar 25,80% sedangkan
komponen yang tergolong lebih baik dibandingkan rasio BPD SI sebesar 24,61%. Dari sisi NPL gross, dibandingkan
kinerja industri perbankan maupun kelompok BPD SI, yaitu dengan kelompok industri perbankan maupun BPD SI, NPL
pada kinerja BOPO sebesar 76,23% yang menunjukkan gross Bank Jatim periode September 2023 merupakan yang
bahwa aktivitas operasional Bank Jatim tergolong lebih efisien tertinggi mencapai 2,74%, namun mengalami perbaikan jika
dibandingkan industri perbankan maupun BPD SI. Sedangkan dibandingkan dengan periode September tahun 2022 yang
pada rasio yang lainnya yaitu NIM sebesar 5,38% lebih baik sebesar 3,72%. Sementara itu, sejalan dengan NPL, rasio LDR
dibandingkan industri perbankan yang sebesar 4,96%. Bank Jatim periode September 2023 juga merupakan yang
Sedangkan dari komponen rasio modal yaitu CAR periode terendah di antara BPD SI dan Industri Perbankan yaitu di
September 2023, Bank Jatim lebih baik dibandingkan BPD angka 61,49%.
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
170 Laporan Tahunan 2023
Page 173
ANALISIS DAN PEMBAHASAN MANAJEMEN
ATAS KINERJA BANK
Tinjauan
Operasional
Strategi Bank
Strategi Jangka Pendek
Selaras dengan arah kebijakan Bank dan dengan 10. Implementasi secara berkelanjutan untuk:
mempertimbangkan perkembangan kondisi perekonomian a. Corporate Culture sebagai upaya Bank agar dapat
terkini. Manajemen Bank Jatim telah merumuskan fokus bertahan di tengah persaingan yang ketat dan memiliki
strategis yang diterapkan untuk mencapai pertumbuhan bisnis pegawai yang berintegritas.
yang berkelanjutan sebagai berikut: b. Pembangunan budaya risiko (risk culture) secara
1. Perubahan model bisnis dari per skim kredit menjadi berkelanjutan melalui perbaikan profil risiko terutama
segmentasi berdasarkan plafond yang memiliki kelemahan minor.
a. Kredit Konsumer c. Budaya Kepatuhan, melalui road map perbaikan Good
b. Kredit Mikro Ritel dan Menengah Corporate Governance (GCG) agar berada di peringkat 2.
c. Kredit Komersial dan Korporasi d. Budaya Layanan, melalui program yang terukur agar
2. Reposisi jaringan khususnya wilayah Surabaya dan Cabang dapat mencapai peringkat ke 1 (satu) kategori BPD
Kelas 1. versi Marketing Research Indonesia (MRI). Budaya
3. Perubahan struktur organisasi disesuaikan dengan layanan ditujukan untuk melebihi harapan pelanggan
perkembangan bisnis tersebut. dengan menciptakan layanan yang unggul.
4. Meningkatkan aset non organik dengan aksi korporasi e. Budaya Pemasaran, dimana setiap pegawai adalah
melakukan penyertaan modal kepada lembaga keuangan pemasar khususnya yang berada di front liner perlu
dan penyertaan modal kepada Bank NTB Syariah yang senantiasa dibekali oleh pengetahuan yang cukup
dilanjutkan ke tahapan Kelompok Usaha Bank (KUB). mengenai produk dan juga target yang terukur.
5. Meningkatkan fee based income dengan menambah fitur
e-channel Bank Jatim. Untuk mendukung fokus strategi tersebut, Bank Jatim juga
6. Meningkatkan penghimpunan Dana Non Pemerintah merumuskan fokus strategi pendukung bisnis tahun 2023
Daerah (Pemda) dengan meningkatkan Current Account sebagai berikut:
Saving Account (CASA). 1. Reposisi jaringan khususnya wilayah Surabaya dan Cabang
7. Memperkuat proses monitoring dan evaluasi terhadap Kelas 1.
penyelesaian kredit bermasalah antara lain mengevaluasi 2. Perubahan struktur organisasi disesuaikan dengan
Key Performance Indicator (KPI) satuan kerja penyelesaian perkembangan bisnis tersebut.
kredit bermasalah. 3. Memperkuat proses monitoring dan evaluasi terhadap
8. Meningkatkan pengelolaan Sumber Daya Manusia (SDM) penyelesaian kredit bermasalah antara lain dengan
antara lain: mengevaluasi Key Performance Indicator (KPI) satuan kerja
a. Melakukan workload analysis dan mapping kebutuhan penyelesaian kredit bermasalah.
SDM. 4. Evaluasi kinerja divisi agar lebih efektif dan efisien.
b. Menyusun mekanisme talent pool dan career path 5. Perbaikan Service Level Agreement (SLA).
bagi SDM dengan memperhatikan misi menjadi bank 6. Evaluasi implementasi struktur organisasi baru.
berbasis TI dan Digital. 7. Peningkatan kualitas SDM melalui aktivitas pelatihan.
c. Menyusun program peningkatan kompetensi dan 8. Perbaikan remunerasi.
kualitas SDM dengan melakukan pelatihan secara 9. Evaluasi dan implementasi reward and punishment.
bagi nasabah dengan meluncurkan J-Connect sebagai 10. Memperbaiki sistem recruitment pegawai baru.
branding digital banking Bank Jatim 11. Penguatan budaya kerja perusahaan melalui training
9. Meningkatkan cyber security antara lain: change agent.
a. Pengelolaan keamanan cyber. 12. Menetapkan budaya kerja dalam KPI di tahun 2023.
b. Kewajiban penilaian risiko cyber. 13. Roadmap Perbaikan GCG agar berada di Peringkat 2 di
c. Kewajiban pengujian kerentanan teknologi informasi tahun 2023.
Bank. 14. Menjaga rata-rata peringkat profil risiko agar berada pada
d. Penilaian tingkat maturitas cyber. skor 2.
e. Pelaksanaan pengujian keamanan cyber Bank. 15. Perbaikan kualitas standar layanan menjadi peringkat ke -2
di antara BPD Seluruh Indonesia di tahun 2023.
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 171
Page 174
Strategi Jangka Menengah
Dalam jangka menengah tahun 2023 - 2024, road map grand 6. Digitalisasi produk dana dan kredit.
strategy berada pada fase penyempurnaan (fine tuning) 7. Peningkatan kerjasama dengan berbagai pihak.
perangkat bisnis dan pendukungnya. Pada fase ini ekspansi 8. Memperkecil gap kredit dengan Bank BJB dan Bank
usaha dilakukan dengan memanfaatkan kapabilitas yang telah Jateng.
ditingkatkan pada tahun pertama. Target jangka menengah 9. Berkontribusi terhadap proyek-proyek strategis nasional di
meliputi: Provinsi Jawa Timur.
1. Pengembangan digitalisasi bisnis dan supporting. 10. Perbaikan business process.
2. Evaluasi dan penyempurnaan competitive advantage dan 11. Manajemen produk yang baik.
value proposition seluruh produk kredit, dana dan jasa. 12. Tumbuh di atas rata-rata industri perbankan nasional.
13. Strategi pertumbuhan bisnis organik yang seimbang
Sedangkan target kualitatif jangka menengah meliputi: dan berkelanjutan, serta pertumbuhan bisnis anorganik
1. Standard Layanan mencapai posisi ke-2 (dua) Best Overall melalui penyertaan modal pada lembaga keuangan
Performance Service Excellent dari penilaian Marketing dan penyertaan modal kepada Bank NTB Syariah yang
Research Indonesia (MRI) pada tahun 2023 untuk kategori dilanjutkan ke tahapan Kelompok Usaha Bank (KUB).
Bank Pembangunan Daerah. 14. Optimalisasi peran tresuri.
2. Prediksi profil risiko jangka menengah di tahun 2023 15. Peningkatan fee based income.
berada pada tren ’Stabil’ untuk semua jenis risiko. 16. Rencana Penawaran Umum Berkelanjutan (PUB) sebesar
3. Peningkatan human capital yang unggul, berdaya saing Rp10 triliun dapat direncanakan kembali dalam RBB tahun
dan profesional. 2023 sebagai alternatif rencana pendanaan jangka panjang
4. Tumbuh di atas rata-rata penghimpunan DPK industri bank dengan menyesuaikan kondisi likuiditas pasar pada
perbankan. tahun 2023.
5. Meningkatkan porsi dana murah dengan rasio CASA
≥59,81% .
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
172 Laporan Tahunan 2023
Page 175
ANALISIS DAN PEMBAHASAN MANAJEMEN
ATAS KINERJA BANK
Strategi Jangka Panjang
Bank Jatim memiliki rencana strategis dalam bentuk rencana Strategi utama dikonsentrasikan pada 21 (dua puluh satu)
korporasi (Corporate Plan) 2022-2026. Visi antara periode inisiatif strategis penguatan dan pengembangan yang
Corporate Plan 2022-2026 Bank Jatim yaitu “Menjadi BPD mencakup seluruh perspektif balance scorecard yang mencakup
No.1 di Indonesia”. Strategi utama Corporate Plan 2022-2026 8 (delapan) bidang dan dieksekusi dalam 3 (tiga) fase.
adalah: 1. Peningkatan Kapabilitas dan Kapasitas
1. Selective Competency Enhancement 2. Penyempurnaan (Fine Tuning).
Meningkatkan kapabilitas dan kapasitas sumber daya 3. Percepatan Pertumbuhan dan Akuisisi Bisnis.
dengan konsentrasi pada area-area terseleksi.
2. Selective Market Capture
Memaksimumkan kemampuan dan akselerasi akuisisi
bisnis serta eksploitasi potensi pasar perbankan dengan
konsentrasi pada area-area terseleksi.
21. Intensifikasi recovery NPL dan kredit hapus buku (penyelesaian secara anorganik bersifat optional)
20. Intensifikasi sales produk kredit konsumer non-ASN (KPR, KKB), ritel UKM1) dan korporasi sektor
terseleksi, termasuk keikutsertaan dalam sindikasi terutama sindikasi berbasis keuangan berkelanjutan
Selective Market Capture
(pengembangan asset secara anorganik 2)/akuisisi/asset buy bersifat opsional)
19. Intensifikasi sales produk dana dan jasa
(termasuk layanan retail digital payment dan cash management Pemda dan private)
18. Pengembangan aliansi fintech/e-commerce dan bisnis berbasis ekosistem pemerintah daerah,
Keuangan BUMN/BUMD dan komunitas di wilayah Jawa Timur
17. Percepatan pengembangan branchless banking (berbasis kartu dan gadget/cardless)
16. Intensifikasi aktivitas bisnis trading trasury
15. Intensifikasi sales produk international banking/trade service
14. Penyempurnaan competitive advantage dan value proposition (kecepatan, kemudahaan, keamanan dan
benefit keuangan) termasuk digitalisasi produk/layanan
13. Perluasan dan intensifikasi program pemasaran dana dan kredit (below and above the line,
kanal konvensional dan kanal digital)
Costumer 12. Penyempurnaan produk dan standar layanan (kredit ritel UKM dan konsumer, produk green financing, DPK
ritel dengan konsentrasi priority banking) termasuk pengembangan produk green loans
11. Peryempurnaan kebijakan dan prosedur operasional
• Bisnis pengembanaan (trading treasury, trade service, kredit konsumtif non ASN/ fixed income)
• Produk green financing (kebijakan, tata laksana, insentif)
10. Pengembangan digitalisasi bisnis dan supporting
Selective Competency Enhancement
9. Penataan ulang fungsi cabang (konsentrasi pada sentra kredit dan priority barking)
8. Penyempurnaan manajemen risiko:
Perbaikan • Penguatan fungsi kepatuhan (internal control anti fraud)
Proses • Early warning system risiko utama (credit, market operasional)
7. Penyempurnaan kebijakan risiko LST (sustainable finance) pada ERM dan kebijakan perkreditan
Internal 6. Penyempurnaan penerapan sistem manajemen kinerja (efekifitas KPI)
5. Penyempurnaan kebijakan dan manajemen HC dan sistem kompensasi benefit
(bidang bisnis dan penyelesaian kredit)
4. Penyesuaian struktur organisasi:
• Penguatan/pemekaran unit keria penyelamatan dan penyelesaian kredit (temporer/kondisional)
• Penguatan kompetensi unit IT terkait digitalisasi bisnis dan supporting
• Pembentukan unit Distribution Network, CMO (temporer) dan Learning Center
3. Pemenuhan kecukupan HC:
• Exerienced specialist (Treasury, Trade Service, Sales, Credit Recovery)
• Credit dan funding officer (RM/AO/PBO)
Pengembangan 2. Peningkatan kompetensi individu:
Individu dan • Credit analyst (komersial, ritel UKM, termasuk green financing)
Organisasi • Trade service officer
• Sales credit dan funding (RM/AO)
1. Intensifikasi internalisasi corporate culture dan turunannya (sales, credit, risk and compliance, digital, dan
performance based culture)
1) Tanpa mengubah kapasitas dan kapasitas bisnis kredit konsumer berbasis penahasilan tetap
2) Kajian penyelesaian kredit NPL dan hapus buku secara anorganik (asset sale, sekuritisasi) dan eksekusinya menjadi bagian inisiatif strategi laver Divisi PPK pemekaran.
Dimasukkan pada inisiatif strategi bankwide pada penyesuaian corporate plan (optional).
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 173
Page 176
Aspek Pemasaran
Strategi Pemasaran Tahun 2023
Sejalan dengan perkembangan bisnis Bank dan Program Bank Jatim juga melakukan kolaborasi dengan Dinas baik di
Pemerintah, Bank Jatim senantiasa meningkatkan strategi level Kementerian, Provinsi, serta Kabupaten/Kota dalam
pemasarannya melalui kegiatan promo yang berkesinambungan rangka memberikan layanan jasa keuangan baik kepada
dengan mengikuti dan menyesuaikan tema Hari Besar Nasional, ASN dan Non ASN, serta melakukan pengembangan produk
serta mendukung Program Pemerintah dengan melakukan dan layanan digital sebagai salah satu bentuk dukungan
kegiatan edukasi dan literasi keuangan secara komprehensif Bank Jatim terhadap perkembangan perekonomian Jawa
kepada nasabah kategori/kelompok tertentu. Timur. Kolaborasi tersebut di antaranya mengakselerasi
penggiatan transaksi non tunai khususnya penggunaan
Bank Jatim sebagai salah satu BPD yang mengelola dana pihak fasilitas Cash Management System (CMS) oleh Satuan Kerja
ketiga (DPK) dan Number of Account (NoA) dalam jumlah besar (Satker) pengelola APBN, Pengembangan dashboard VA,
turut mengapresiasi nasabah dengan mengadakan kegiatan Penerapan Surat Perintah Pencairan Dana (SP2D) Online pada
undian berhadiah pada tabungan SIKLUS dan SIMPEDA. aplikasi Sistem Pengendalian Intern Pemerintah (SIPD), Bank
Jatim pun telah menjadi BPD Pionir Pemanfaatan Identitas
Bank Jatim juga konsisten di dalam kegiatan sponsorship yang Kependudukan Digital (IKD) di Indonesia. Strategi lainnya
bekerjasama dengan Pemerintah maupun swasta, melakukan dilakukan di antaranya peningkatan fitur mobile banking dan
promosi melalui media luar ruang terbuka seperti videotron internet banking korporat, khususnya transaksi payment.
dan billboard yang bertujuan membangun corporate image, Pengembangan digitalisasi lainnya interkoneksi dengan
product image dan awareness nasabah untuk pertumbuhan memanfaatkan Application Programming Interface/API (Open
DPK dan NoA Bank Jatim. Banking) untuk pengembangan Teknologi Informasi (TI)
dan memperbanyak sinergi ekosistem bekerjasama dengan
perbankan/fintech, dalam upaya meningkatkan volume
kerjasama dengan Mitra Kelembagaan.
Pangsa Pasar
Bank Jatim sebagai Bank Konvensional, secara khusus menghadapi persaingan dengan seluruh Bank Pembangunan Daerah Seluruh
Indonesia dan industri perbankan di Indonesia dalam menentukan penguasaan pasar. Persaingan usaha tersebut antara lain dapat
dilihat berdasarkan jumlah aset yang dimiliki, jumlah dana pihak ketiga yang berhasil dihimpun, dan jumlah kredit yang diberikan
oleh Bank.
Tabel Pangsa Pasar Bank Jatim dibandingkan BPD SI
(dalam miliar Rupiah)
Uraian Keterangan September 2023 September 2022 Kenaikan/Penurunan
Jumlah Aset BPD SI 945.728 904.090 41.638
Bank Jatim 107.038 98.477 8.561
Pangsa Pasar (%) 11,32% 10,89% 0,43%
Jumlah Dana Pihak Ketiga BPD SI 735.657 712.809 22.848
Bank Jatim 84.191 82.982 1.209
Pangsa Pasar (%) 11,44% 11,64% (0,20%)
Jumlah Kredit yang diberikan BPD SI 605.595 556.395 49.200
Bank Jatim 51.773 45.976 5.797
Pangsa Pasar (%) 8,55% 8,26% 0,29%
Sumber: Statistik Perbankan Indonesia – Otoritas Jasa Keuangan September 2023; Data Internal Bank Jatim
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
174 Laporan Tahunan 2023
Page 177
ANALISIS DAN PEMBAHASAN MANAJEMEN
ATAS KINERJA BANK
Pangsa pasar Bank Jatim dibandingkan dengan BPD SI dibandingkan periode tahun lalu yaitu sebesar 12,61%. Pangsa
periode September 2023 baik dari segi aset dan penyaluran pasar dari sisi dana pihak ketiga pada periode September 2023
kredit yang diberikan mengalami peningkatan masing-masing mengalami penurunan 0,20% menjadi 11,44%. Hal tersebut
sebesar 0,43% dan 0,29%. Seperti yang telah disebutkan dipengaruhi oleh penurunan giro dikarenakan kebutuhan
sebelumnya peningkatan tersebut salah satunya dikarenakan operasional Pemerintah Daerah dan Dinas, suku bunga dari
adanya kenaikan dalam penyaluran kredit. Penyaluran kredit kompetitor yang bersaing, dan terjadi banyak penarikan
di Bank Jatim mengalami peningkatan yang cukup signifikan tabungan oleh nasabah.
Diagram Pangsa Pasar Bank Jatim dibandingkan BPD SI September Tahun 2023
11,32% 11,44% 8,55%
ASET DPK KREDIT
88,68% 88,56% 91,45%
Bank Jatim BPD SI
Diagram Pangsa Pasar Bank Jatim dibandingkan BPD SI September Tahun 2022
10,89% 11,64% 8,26%
ASET DPK KREDIT
89,11% 88,36% 91,74%
Bank Jatim BPD SI
Grafik Pangsa Pasar Bank Jatim dibandingkan BPD SI September Tahun 2022-2023
11,32% 11,64% 11,44%
10,89%
8,26% 8,55%
ASET DPK KREDIT
September 2022 September 2023
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 175
Page 178
Tabel Pangsa Pasar Bank Jatim dibandingkan dengan Industri Perbankan Indonesia
(dalam miliar Rupiah)
Uraian Keterangan September 2023 September 2022 Kenaikan/Penurunan
Jumlah Aset Industri Perbankan 4.668.797 4.323.082 345.714
Bank Jatim 107.038 98.477 8.561
Pangsa Pasar (%) 2,29% 2,28% 0,01%
Jumlah Dana Pihak Ketiga Industri Perbankan 8.147.169 7.647.334 499.835
Bank Jatim 84.191 82.982 1.209
Pangsa Pasar (%) 1,03% 1,09% (0,06%)
Jumlah Kredit yang diberikan Industri Perbankan 6.907.547 6.337.684 569.863
Bank Jatim 51.773 45.976 5.797
Pangsa Pasar (%) 0,75% 0,73% 0,02%
Sumber: Statistik Perbankan Indonesia – Otoritas Jasa Keuangan September 2023; Data Internal Bank Jatim
Selaras dengan pangsa pasar BPD SI, pangsa pasar Bank Jatim pasar tersebut. Hal ini menjadi modal baik bagi Bank Jatim
dibandingkan dengan Industri Perbankan Indonesia periode untuk menyongsong kinerja yang lebih baik lagi di tahun 2024.
September 2023 dari sisi aset dan penyaluran kredit mengalami
kenaikan market share. Pangsa pasar berdasarkan aset Di sisi lain pangsa pasar berdasarkan jumlah dana pihak ketiga
periode September 2023 mencapai 2,29% dan pangsa pasar sedikit mengalami penurunan 0,06% dari 1,09% di periode
berdasarkan jumlah kredit mencapai 0,75%. Kenaikan tersebut September 2022 menjadi 1,03% di periode September 2023.
menandakan bahwa pertumbuhan kinerja dua komponen Hal tersebut dipengaruhi oleh penurunan giro dikarenakan
tersebut melebihi dari pertumbuhan kinerja industri perbankan kebutuhan operasional Pemerintah Daerah dan Dinas, suku
seluruh indonesia. Perekonomian nasional dan regional yang bunga dari kompetitor yang bersaing, dan terjadi banyak
positif turut pula menjadi salah satu faktor kenaikan pangsa penarikan tabungan oleh nasabah.
Diagram Pangsa Pasar Bank Jatim dibandingkan Industri Perbankan September Tahun 2023
2,29% 1,03% 0,75%
ASET DPK KREDIT
97,71% 98,97% 99,25%
Bank Jatim Industri Perbankan
Diagram Pangsa Pasar Bank Jatim dibandingkan Industri Perbankan September Tahun 2022
2,28% 1,09% 0,73%
ASET DPK KREDIT
97,72% 98,91% 99,27%
Bank Jatim Industri Perbankan
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
176 Laporan Tahunan 2023
Page 179
ANALISIS DAN PEMBAHASAN MANAJEMEN
ATAS KINERJA BANK
Grafik Pangsa Pasar Bank Jatim dibandingkan BPD SI September Tahun 2022-2023
2,28% 2,29%
1,09%
1,03%
0,73% 0,75%
ASET DPK KREDIT
September 2022 September 2023
Tinjauan Operasi Per Segmen Usaha
Segmen Usaha Bank Jatim meliputi Segmen Operasi dan Segmen Konvensional
Segmen Geografis. Segmen Operasi meliputi Segmen
Konvensional (Kredit, Dana Pihak Ketiga dan Jasa Lainnya) Segmen konvensional Bank Jatim terdiri atas produk Kredit,
dan Segmen Syariah (Dana Pihak Ketiga Syariah, Pembiayaan Dana Pihak Ketiga dan Jasa Layanan.
Syariah dan Jasa Lainnya Syariah).
Penjelasan dan Produktivitas Segmen Konvensional
Segmen Operasi
Uraian penjelasan dan produktivitas Segmen Konvensional
Bank menentukan dan menyajikan segmen operasi berdasarkan Bank Jatim disajikan sebagai berikut.
informasi yang secara internal diberikan oleh bagian akuntansi
kepada pengambil keputusan operasional. KREDIT
Kredit Bank Jatim terdiri atas Kredit Mikro, Kredit Ritel dan
Bank mengidentifikasikan segmen operasi sebagai suatu Menengah, Kredit Komersial dan Korporasi, dan Kredit
komponen dari entitas: Konsumer. Penjelasan masing-masing produk kredit telah
a. Yang terlibat dalam aktivitas bisnis yang mana memperoleh disajikan pada bagian Profil Sub Bab Produk dan Jasa dalam
pendapatan dan menimbulkan beban (termasuk Laporan Tahunan ini.
pendapatan dan beban terkait dengan transaksi dengan
komponen lain dari entitas yang sama); Pada tahun 2023 terdapat perubahan kebijakan mengenai
b. Hasil operasinya dikaji ulang secara reguler oleh pengambil kelolaan debitur kredit produktif yang awalnya berdasarkan
keputusan operasional untuk membuat keputusan tentang skim kredit menjadi berdasarkan fasilitas plafond. Pembagian
sumber daya yang dialokasikan pada segmen tersebut dan segmentasi berdasarkan fasilitas plafond sebagai berikut:
menilai kinerjanya; dan 1. Segmen Mikro : sampai dengan Rp500 juta
c. Tersedia informasi keuangan yang dapat dipisahkan. 2. Segmen Kecil (Ritel) : > Rp500 juta sampai dengan
Rp10 miliar
Bank mengungkapkan segmen operasionalnya berdasarkan 3. Segmen Menengah : > Rp10 miliar sampai dengan
segmen usaha yang meliputi perbankan konvensional dan Rp25 miliar
syariah. 4. Segmen Komersial : > Rp25 miliar sampai dengan
Rp50 miliar
5. Segmen Korporasi : > Rp50 miliar
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 177
Page 180
Grafik Produktivitas Kredit (dalam jutaan Rupiah)
Kredit Mikro Kredit Ritel Kredit Menengah Kredit Komersial Kredit Korporasi Kredit Konsumer
2022 5.289.479 4.277.620 417.423 392.146 6.222.175 27.698.345
2023 7.617.655 6.305.177 330.087 225.015 6.809.068 30.256.043
Kredit Mikro
Kredit Mikro Bank Jatim adalah kredit yang diberikan kepada pengusaha mikro untuk membiayai kebutuhan usaha produktif baik
untuk kebutuhan investasi maupun untuk kebutuhan modal kerja dengan plafond maksimal Rp500 juta.
Produktivitas Kredit Mikro diuraikan sebagai berikut:
Tabel Produktivitas Kredit Mikro
(dalam jutaan Rupiah)
Pertumbuhan
Uraian 2023 2022
Rp %
(1) (2) (3) (4) = (2)-(3) (5) = (4)/(3)
Kepres 47.571 59.382 (11.811) (19,89%)
Kredit Financial Technology (Amartha) 687.209 469.889 217.320 46,25%
Kredit Investasi Umum 11.498 16.225 (4.727) (29,13%)
Kredit Jatim Mikro 2.059.514 749.308 1.310.206 174,86%
Kredit Jatim Ritel 734.348 1.239.238 (504.890) (40,74%)
Kredit Kepada Koperasi 5.011 5.624 (613) (10,90%)
Kredit Restrukturisasi 16.970 6.143 10.827 176,25%
Kredit SiUMI (Siklus Mikro Kecil) 29.445 76.840 (47.395) (61,68%)
Kredit Usaha Rakyat (KUR) 3.836.075 2.384.043 1.452.032 60,91%
KUMK SU-005/Kredit Investasi Pemerintah (KIP) 556 1.585 (1.029) (64,92%)
Kredit Usaha Pembibitan Sapi (KUPS) 641 641 0 0,00%
Laguna 118 399 (281) (70,43%)
Modal Kerja Umum (PRK) 186.594 277.786 (91.192) (32,83%)
Standby Loan 1.105 2.059 (954) (46,33%)
Subsidi Resi Gudang (SSRG) 1.000 0 1.000 100,00%
Kredit Ketahanan Pangan dan Energi (KKPE) 0 317 (317) (100,00%)
Total Penyaluran Kredit Mikro 7.617.655 5.289.479 2.328.176 44,02%
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
178 Laporan Tahunan 2023
Page 181
ANALISIS DAN PEMBAHASAN MANAJEMEN
ATAS KINERJA BANK
Total penyaluran Kredit Mikro tahun 2023 sebesar Rp7,62 pengembangan aplikasi proses kredit mikro, upgrading
triliun, meningkat 44,02% dibandingkan dengan tahun 2022 kualitas account officer, monitoring dan evaluasi kinerja,
yang sebesar Rp5,29 triliun. Peningkatan tersebut terutama pemberlakuan reward dan punishment atas kinerja,
berasal dari pertumbuhan Kredit Usaha Rakyat (KUR) sebesar penyempurnaan produk segmen mikro serta refocusing
Rp1,45 triliun, Kredit Jatim Mikro sebesar Rp1,31 triliun dan target market. Sedangkan faktor eksternal meliputi mulai
Kredit Financial Technology (Amartha) sebesar Rp217,32 miliar. pulihnya kondisi usaha pelaku UMKM, kerjasama dengan off
take , sinergitas dengan instansi Pemerintah dan penyaluran
Pertumbuhan skim Kredit KUR dan Jatim Mikro dipengaruhi kepada cluster usaha mikro.
oleh faktor internal dan eksternal. Faktor internal yaitu
Tabel Jumlah NoA Kredit Mikro
(dalam NoA)
Pertumbuhan
Uraian 2023 2022
NoA %
(1) (2) (3) (4) = (2)-(3) (5) = (4)/(3)
Kepres 235 1.043 (808) (77,47%)
Kredit Financial Technology (Amartha) 195.102 125.440 69.662 55,53%
Kredit Investasi Umum 61 72 (11) (15,28%)
Kredit Jatim Mikro 18.281 8.637 9.644 111,66%
Kredit Jatim Ritel 10.324 17.318 (6.994) (40,39%)
Kredit Kepada Koperasi 189 225 (36) (16,00%)
Kredit Restrukturisasi 108 54 54 100,00%
Kredit SiUMI (Siklus Mikro Kecil) 548 1.050 (502) (47,81%)
Kredit Usaha Rakyat (KUR) 39.381 23.122 16.259 70,32%
KUMK SU-005/Kredit Investasi Pemerintah (KIP) 4 17 (13) (76,47%)
Kredit Usaha Pembibitan Sapi (KUPS) 2 2 0 0,00%
Laguna 11 108 (97) (89,81%)
Modal Kerja Umum (PRK) 583 875 (292) (33,37%)
Standby Loan 14 34 (20) (58,82%)
Subsidi Resi Gudang (SSRG) 2 0 2 100,00%
Kredit Ketahanan Pangan dan Energi (KKPE) 0 59 (59) (100,00%)
Total NoA Kredit Mikro 264.845 178.056 86.789 48,74%
Total NoA Kredit Mikro tahun 2023 sebanyak 264.845 NoA, meningkat 48,74% dibandingkan dengan tahun 2022 yang sebanyak
178.056 NoA. Peningkatan tersebut terutama berasal dari pertumbuhan NoA Kredit Financial Technology (Amartha) sebanyak 69.662
NoA, Kredit Usaha Rakyat (KUR) sebanyak 16.259 NoA dan Kredit Jatim Mikro sebanyak 9.644 NoA.
Grafik Penyaluran Kredit Mikro (dalam jutaan Rupiah) Grafik NoA Kredit Mikro (dalam NoA)
7.617.655 264.845
5.289.479 178.056
Penyaluran Kredit Mikro Total NoA Kredit Mikro
2022 2023 2022 2023
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 179
Page 182
Strategi Kredit Mikro Tahun 2023 Prospek Usaha Kredit Mikro Tahun 2024
Uraian mengenai strategi Kredit Mikro yang dilakukan tahun Dengan jumlah UMKM di Jawa Timur berdasarkan data dari
2023 yaitu sebagai berikut: Dinas Koperasi dan UMKM Jawa Timur saat ini sekitar 9 juta
1. Optimalisasi penyaluran KUR. UMKM, market share Bank Jatim untuk pembiayaan UMKM
2. Optimalisasi kerjasama dengan fintech. Segmen Mikro baru dikisaran angka 0,7% atau sekitar 69.743
3. pemberian reward kepada account officer. debitur yang dibiayai Kredit Mikro sehingga ke depannya
4. Optimalisasi Agen Laku Pandai (Agen Jatim). prospek usaha Kredit Mikro Bank Jatim semakin akan baik.
5. Digitalisasi proses kredit.
6. Weekend banking. Strategi Kredit Mikro Tahun 2024
7. Pemberian reward referral Uraian mengenai strategi Kredit Mikro yang akan dilakukan
tahun 2024 disajikan sebagai berikut:
Keunggulan Kompetitif dan Inovasi Kredit Mikro 1. Diversifikasi target market.
Keunggulan kompetitif dan inovasi Kredit Mikro adalah sebagai 2. Optimalisasi penyaluran KUR.
berikut: 3. Digitalisasi proses kredit.
1. Proses cepat. 4. Kerjasama dengan off taker untuk sektor pertanian,
2. Persyaratan mudah. perikanan dan peternakan.
3. Suku bunga bersaing. 5. Sinergisitas dengan instansi pemerintah.
4. Paperless. 6. Pemberian reward referral.
5. Digitalisasi proses kredit.
Kredit Ritel dan Menengah
Kredit Kredit Ritel dan Menengah Bank Jatim merupakan kredit produktif dengan plafond > Rp500 juta sampai dengan Rp10 miliar
untuk Segmen Ritel dan > Rp10 miliar sampai dengan Rp25 miliar untuk Segmen Menengah. Kredit Ritel dan Menengah Bank Jatim
dikelola oleh Divisi Kredit Ritel dan Menengah.
Produktivitas Kredit Ritel dan Menengah disajikan sebagai berikut.
Tabel Produktivitas Kredit Ritel dan Menengah
(dalam jutaan Rupiah)
Pertumbuhan
Uraian 2023 2022
Rp %
(1) (2) (3) (4) = (2)-(3) (5) = (4)/(3)
Segmen Ritel 6.305.177 4.277.620 2.027.557 47,40%
Segmen Menengah 330.087 417.423 (87.336) (20,92%)
Total Penyaluran Kredit Ritel dan Menengah 6.635.264 4.695.043 1.940.221 41,32%
Total peyaluran Kredit Ritel dan Menengah tahun 2023 sebesar Jatim Ritel sebesar Rp2,23 triliun atau mengalami kenaikan
Rp6,64 triliun, meningkat 41,32% dibandingkan dengan tahun 518,44% dari perolehan Kredit Jatim Ritel tahun sebelumnya.
sebelumnya yang sebesar Rp4,70 triliun. Peningkatan tersebut
terutama berasal dari pertumbuhan peyaluran Kredit Ritel Kredit Segmen Menengah pada tahun 2023 sebesar Rp330,09
sebesar 47,40% atau Rp2,03 triliun. miliar, mengalami penurunan sebesar 20,92% dibandingkan
dengan posisi pada saat cut off segmentasi tahun 2022 yang
Kredit Segmen Ritel pada tahun 2023 sebesar Rp6.305.177 juta, sebesar Rp417,42 miliar. Penurunan tersebut berasal dari
mengalami kenaikan sebesar 47,40% dibandingkan dengan realisasi Kredit Investasi Umum sebesar Rp1,87 miliar atau
posisi pada saat cut off segmentasi tahun 2022 yang sebesar mengalami penurunan 50,98% dari perolehan Kredit Investasi
Rp4,28 triliun. Kenaikan tersebut berasal dari realisasi kredit Umum tahun sebelumnya.
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
180 Laporan Tahunan 2023
Page 183
ANALISIS DAN PEMBAHASAN MANAJEMEN
ATAS KINERJA BANK
Tabel NoA Kredit Ritel dan Menengah
(dalam NoA)
Pertumbuhan
Uraian 2023 2022
NoA %
(1) (2) (3) (4) = (2)-(3) (5) = (4)/(3)
Segmen Ritel 13.483 11.315 2.168 19,16%
Segmen Menengah 3.719 5.481 (1.762) (32,15%)
Total NoA Kredit Ritel dan Menengah 17.202 16.796 406 2,42%
Total NoA Kredit Ritel dan Menengah tahun 2023 sebanyak 2.704 atau mengalami kenaikan 232,60% dari perolehan NoA
17.202 NoA, meningkat 2,42% dibandingkan dengan tahun Kredit Jatim Ritel tahun sebelumnya.
2022 yang sebanyak 16.796 NoA. Peningkatan tersebut
terutama berasal dari pertumbuhan NoA Segmen Ritel yang NoA Kredit Segmen Menengah pada tahun 2023 sebanyak
sebanyak 19,16% atau 2.168 NoA. 3.719 NoA, mengalami penurunan sebesar 32,15%
dibandingkan dengan tahun 2022 yang sebanyak 5.481 NoA.
NoA Kredit Segmen Ritel pada tahun 2023 sebanyak 13.483 Penurunan tersebut berasal dari NoA realisasi Kredit Kepres
NoA, mengalami kenaikan sebesar 19,16% dibandingkan sebanyak 2 NoA atau mengalami penurunan 81,82%% dari
dengan tahun 2022 yang sebanyak 11.315 NoA. Kenaikan perolehan NoA kredit Kepres tahun sebelumnya.
tersebut berasal dari NoA realisasi Kredit Jatim Ritel sebanyak
Grafik Penyaluran Kredit Ritel dan Menengah (dalam jutaan Rupiah)
6.305.177
417.423
4.277.620 330.087
Penyaluran Kredit Segmen Ritel Penyaluran Kredit Segmen Menengah
2022 2023 2022 2023
Grafik NoA Kredit Ritel dan Menengah (dalam NoA)
13.483 5.481
11.315
3.719
NoA Segmen Ritel NoA Segmen Menengah
2022 2023 2022 2023
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 181
Page 184
Strategi Kredit Ritel dan Menengah Tahun 2023 Prospek Usaha Kredit Ritel dan Menengah Tahun 2024
Uraian mengenai strategi Kredit Ritel dan Menengah yang Divisi Kredit Ritel dan Menengah pada tahun 2024 fokus untuk
dilakukan tahun 2023 disajikan sebagai berikut: memaksimalkan potensi seluruh skim kredit yang berada di
1. Meningkatkan monitoring pelaksanaan ekspansi kredit Segmen Ritel dan Menengah. Salah satunya pembiayaan
agar tetap terjaga kolektibilitas kredit lancar. kepada kontraktor melalui skim kredit Kontraktor khususnya
2. Melakukan penetrasi pasar guna memaksimalkan proyek yang bersumber dari dana APBD/APBN. Di sisi lain
penyaluran kredit kepada UMKM. tanpa mengesampingkan pemberian kredit kepada para
3. Melakukan pengembangan pada Aplikasi Jconnect E-Loan pelaku UMKM melalui skim kredit Jatim Ritel dan Menengah.
dan Jatim Kilat secara mobile sebagai salah satu cara untuk
percepatan dalam proses permohonan kredit calon debitur Strategi Kredit Ritel dan Menengah Tahun 2024
UMKM. Uraian mengenai strategi Kredit Ritel dan Menengah yang akan
4. Melakukan perbaikan ketentuan (SOP) untuk mendukung dilakukan tahun 2024 disajikan sebagai berikut:
pencapaian target Divisi Kredit Ritel dan Menengah. 1. Melakukan Perjanjian Kerja Sama dengan Pabrik Gula baik
5. Melakukan perluasan target pasar UMKM dengan BUMN maupun Swasta.
bekerjasama dengan asosiasi dan meningkatkan kerjasama 2. Melakukan Perjanjian Kerja Sama dengan Asosiasi pelaku
dengan seluruh BUMDES di Jawa Timur. UMKM di Jawa Timur.
6. Melakukan perluasan kerjasama pembiayaan dan dana 3. Bersama dengan Kementerian, Dinas dan Instansi lainnya
dengan BPR Perbamida dan Perbarindo. melakukan pameran produk UMKM.
7. Memberikan promosi produk kredit melalui media cetak/ 4. Bersama dengan Kementerian, Dinas dan Instansi lainnya
elektronik/sosial dan membuat video produk. melakukan pelatihan dan literasi keuangan kepada UMKM.
8. Meningkatkan brand image dengan mengikuti berbagai 5. Bersama dengan Kementerian, Dinas dan Instansi lainnya
kegiatan promosi atau pameran baik yang diadakan oleh membuat kegiatan business matching produk UMKM.
Bank, Pemerintah daerah setempat, maupun kerjasama 6. Mengikutsertakan UMKM dalam Program Misi Dagang
dengan berbagai instansi terkait. Pemerintah Provinsi Jawa Timur.
7. Membuat program UMKM Award.
Keunggulan Kompetitif dan Inovasi Kredit Ritel 8. Membuat company branding dengan produk UMKM.
dan Menengah 9. Melakukan gathering dengan Asosiasi Perumahan/
Keunggulan kompetitif dan inovasi Kredit Ritel dan Menengah Developer.
adalah sebagai berikut : 10. Melakukan gathering dengan asosiasi pelaku usaha lainnya.
1. Untuk skim kredit kepada koperasi untuk anggotanya 11. Melakukan evaluasi kinerja penyaluran kredit.
(KKPA) jangka waktu kredit bisa sampai 15 tahun. 12. Mempromosikan aplikasi pengajuan kredit secara online
2. Untuk skim linkage BPR jangka waktu kreditnya bisa sampai (Jconnet E-Loan).
15 tahun. 13. Mempromosikan produk kredit melalui pameran UMKM.
3. Percepatan proses kredit melalui pengembangan aplikasi. 14. Mempromosikan produk kredit melalui media sosial Bank.
4. Suku bunga bersaing dengan bank kompetitor. 15. Melakukan pelatihan pemasaran kredit, analisa kredit dan
5. Skema angsuran kredit dapat disesuaikan dengan monitoring kredit.
kebutuhan debitur. 16. Melakukan pelatihan penggunaan aplikasi kredit.
17. Melakukan pelatihan trade finance.
18. Melakukan pelatihan aspek hukum perkreditan.
19. Melakukan evaluasi pricing (rate dan tarif).
20. Melakukan evaluasi SOP Perkreditan.
21. Melakukan evaluasi aplikasi analisa kredit E-Loan.
Kredit Komersial dan Korporasi
Kredit Komersial dan Koperasi Bank Jatim merupakan kredit produktif dengan plafond > Rp25 miliar sampai dengan Rp50 miliar
untuk Segmen Komersial dan > Rp50 miliar untuk Segmen Korporasi. Kredit Komersial dan Koperasi Bank Jatim dikelola oleh Divisi
Kredit Komersial, Korporasi dan Sindikasi.
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
182 Laporan Tahunan 2023
Page 185
ANALISIS DAN PEMBAHASAN MANAJEMEN
ATAS KINERJA BANK
Produktivitas Kredit Komersial dan Korporasi disajikan sebagai berikut.
Tabel Produktivitas Kredit Komersial dan Korporasi
(dalam jutaan Rupiah)
Pertumbuhan
Uraian 2023 2022
Rp %
(1) (2) (3) (4) = (2)-(3) (5) = (4)/(3)
Segmen Komersial 255.015 392.146 (137.131) (34,97%)
Segmen Korporasi *) 6.809.068 6.222.175 586.893 9,43%
Total Penyaluran Kredit Komersial dan Korporasi 7.064.083 6.614.321 449.762 6,80%
*) termasuk Kredit Sindikasi
Total penyaluran Kredit Komersial dan Korporasi tahun 2023 sebesar Rp392,15 miliar. Penurunan tersebut dikarenakan
sebesar Rp7,06 triliun, meningkat 6,80% dibandingkan dengan adanya beberapa debitur bermutasi pada segmen menengah
tahun 2022 yang sebesar Rp6,61 triliun. Hal ini dikarenakan dan beberapa debitur yang dilakukan pelunasan pada tahun
adanya pertumbuhan pada penyaluran kredit investasi tumbuh 2023.
sebesar 2%, kredit modal kerja angsuran sebesar 96,01% dan
kredit sindikasi tumbuh sebesar 12,43%. Kredit Segmen Korporasi tahun 2023 sebesar Rp6,81 triliun,
mengalami kenaikan sebesar 9,43% dibandingkan dengan
Kredit Segmen Komersial pada tahun 2023 sebesar Rp255,02 posisi pada saat cut off segmentasi tahun 2022 yang sebesar
miliar, mengalami penurunan sebesar 34,97% dibandingkan Rp6,22 triliun. Kenaikan tersebut karena penyaluran pada
dengan posisi pada saat cut off segmentasi tahun 2022 yang investasi umum, kredit modal kerja dan sindikasi.
Tabel NoA Kredit Komersial dan Korporasi
(dalam NoA)
Pertumbuhan
Uraian 2023 2022
NoA %
(1) (2) (3) (4) = (2)-(3) (5) = (4)/(3)
Segmen Komersial 1.234 1.538 (304) (19,77%)
Segmen Korporasi *) 594 768 (174) (22,66%)
Total NoA Kredit Komersial dan Korporasi 1.828 2.306 (478) (20,73%)
*) termasuk Kredit Sindikasi
Total NoA Kredit Komersial dan Korporasi tahun 2023 sebanyak disalurkan untuk KKPA mengalami pelunasan sehingga secara
1.828 NoA, menurun 20,73% dibandingkan dengan tahun signifikan NoA Segmen Komersial mengalami penurunan.
2022 yang sebanyak 2.306 NoA. Penurunan tersebut terutama
berasal dari turunnya NoA Segmen Komersial yang sebanyak NoA Kredit Segmen Korporasi tahun 2023 sebanyak 594 NoA,
304 NoA. mengalami penurunan sebesar 26,22% dibandingkan dengan
tahun 2022 yang sebanyak 768 NoA. Penurunan tersebut
NoA Kredit Segmen Komersial pada tahun 2023 sebanyak 1.234 disebabkan adanya beberapa NoA kredit yang disalurkan
NoA, mengalami penurunan sebesar 19,77% dibandingkan untuk KKPA mengalami pelunasan sehingga secara signifikan
dengan tahun 2022 yang sebanyak 1.538 NoA. Penurunan NoA Segmen Korporasi mengalami penurunan.
tersebut disebabkan adanya beberapa NoA kredit yang
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 183
Page 186
Grafik Penyaluran Kredit Komersial dan Korporasi (dalam jutaan Rupiah)
392.146 6.809.068
6.222.175
255.015
Penyaluran Kredit Segmen Komersial Penyaluran Kredit Segmen Korporasi *)
2022 2023 2022 2023
*) termasuk Kredit Sindikasi
Grafik NoA Kredit Komersial dan Korporasi (dalam NoA)
1.538 768
1.234
594
NoA Segmen Komersial NoA Segmen Korporasi *)
2022 2023 2022 2023
*) termasuk Kredit Sindikasi
Strategi Kredit Komersial dan Korporasi Tahun 2023
Uraian mengenai strategi yang dilakukan oleh Divisi Kredit 5. Peningkatan prospek Number of Account (NoA) sektor-
Komersial, Korporasi dan Sindikasi pada tahun 2023 disajikan sektor potensial dengan cara:
sebagai berikut: a. Mapping sektor potensial dengan karakteristik sektor
1. Membangun pipeline sales secara terorganisir dan dimana terdapat potensial dan lancar.
tervisualisasi. b. Pendekatan kepada debitur untuk masuk ke asosasi
2. Pemberian stimulus restrukturisasi kredit dan monitoring usaha debitur dan memperoleh list calon debitur.
debitur atas debitur yang tergganggu perputaran usahanya. c. Penawaran kepada BUMN/BUMD dan perusahaan
3. Berkolaborasi dengan bank lain untuk memberikan Swasta.
pembiayaan sindikasi terhadap proyek Pemerintah maupun 6. Melakukan sosialisasi tentang update SOP Divisi KKS dan
usaha prospektif swasta. mengadakan pelatihan untuk meningkatkan kemampuan
4. Ikut berperan dalam pembiayaan hijau (berbasis ramah petugas yang membidangi.
lingkungan)
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
184 Laporan Tahunan 2023
Page 187
ANALISIS DAN PEMBAHASAN MANAJEMEN
ATAS KINERJA BANK
Keunggulan Kompetitif dan Inovasi Kredit Komersial Strategi Komersial dan Korporasi Tahun 2024
dan Korporasi Uraian mengenai strategi yang akan dilakukan tahun 2024
Divisi Kredit Komersial, Korporasi dan Sindikasi membuka oleh Divisi Kredit Komersial, Korporasi dan Sindikasi disajikan
kerjasama sebagai berikut: sebagai berikut:
1. Kerjasama dengan perusahaan terkait kredit piutang 1. Membangun pipeline sales secara terorganisir dan
dengan mekanisme Supply Chain Finance (SCF) kepada tervisualisasi.
para vendor atau supplier. 2. Pemberian stimulus restrukturisasi kredit dan monitoring
2. Kerjasama dengan Lembaga Keuangan lainnya untuk debitur atas debitur yang tergganggu perputaran usahanya.
pemberian fasilitas kredit kepada perusahaan sektor 3. Berkolaborasi dengan bank lain untuk memberikan
komoditas ekspor. pembiayaan sindikasi terhadap proyek Pemerintah maupun
usaha prospektif swasta.
Prospek Usaha Komersial dan Korporasi Tahun 2024 4. Ikut berperan dalam pembiayaan hijau (berbasis ramah
Divisi Kredit Komersial, Korporasi dan Sindikasi pada tahun 2024 lingkungan)
fokus melakukan prospecting pada BUMN, BUMD dan swasta 5. Peningkatan prospek Number of Account (NoA) sektor-
yang ada di Jawa Timur atas pipeline yang telah dibangun baik sektor potensial dengan cara:
penyaluran pembiayaan berupa bilateral maupun sindikasi. a. Mapping sektor potensial dengan karakteristik sektor
dimana terdapat potensial dan lancar.
b. Pendekatan kepada debitur untuk masuk ke asosasi
usaha debitur dan memperoleh list calon debitur.
6. Penawaran kepada BUMN/BUMD dan perusahaan Swasta.
Kredit Konsumer
Kredit Konsumer terdiri dari Kredit Multiguna, Kredit Pegawai, Kredit Deposito, Kredit Kendaraan Bermotor, Kredit Properti dan
Kredit Beragun Emas. Penjelasan masing-masing produk Kredit Konsumer telah disajikan pada bagian Profil Sub Bab Produk dan
Jasa dalam Laporan Tahunan ini.
Produktivitas Kredit Konsumer diuraikan sebagai berikut:
Tabel Produktivitas Kredit Konsumer
(dalam jutaan Rupiah)
Pertumbuhan
Uraian 2023 2022
Rp %
(1) (2) (3) (4) = (2)-(3) (5) = (4)/(3)
Kredit Multiguna 25.193.188 23.801.592 1.391.596 5,85%
Kredit Pegawai 2.023.504 2.077.126 (53.622) (2,58%)
Kredit Deposito (Cash Collateral Credit) 773.812 75.728 698.084 921,83%
Kredit Kendaraan Bermotor 330.692 64.774 265.918 410,53%
Kredit Jaminan Emas 6.828 8.857 (2.029) (22,91%)
Kredit Properti 1.928.019 1.666.269 261.750 15,71%
Total Penyaluran Kredit Konsumer 30.256.043 27.694.345 2.561.698 9,25%
Total Kredit Konsumer tahun 2023 mencapai Rp30,26 triliun, Jika dilihat dari persentase pertumbuhan, cash collateral credit
meningkat 9,25% dibandingkan dengan tahun 2022 yang mencatatkan pertumbuhan tertinggi hingga mencapai 921,83%
sebesar Rp27,70 triliun. Peningkatan tersebut terutama berasal yang disebabkan adanya pengajuan cash collateral credit dari
dari pertumbuhan Kredit Multiguna sebesar Rp5,85% atau korporasi. Pertumbuhan terbesar kedua yaitu Kredit Kendaraan
Rp1,39 triliun. Bermotor sebesar 410,53%, diikuti Kredit Properti sebesar
15,71%, dan Kredit Multiguna sebesar 5,85%, sedangkan
Kredit Pegawai mengalami penurunan sebesar 2,58% dan
Kredit Jaminan Emas juga menurun sebesar 22,91%.
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 185
Page 188
Tabel Jumlah Debitur Kredit Konsumer
(dalam Debitur)
Pertumbuhan
Uraian 2023 2022
Debitur %
(1) (2) (3) (4) = (2)-(3) (5) = (4)/(3)
Kredit Multiguna 269.038 245.870 23.168 9,42%
Kredit Pegawai 6.931 5.653 1.278 22,61%
Kredit Deposito (Cash Collateral Credit) 1.166 274 892 325,55%
Kredit Kendaraan Bermotor 2.784 991 1.793 180,93%
Kredit Jaminan Emas 202 279 (77) (27,60%)
Kredit Properti 8.713 8.373 340 4,06%
Total Debitur Kredit Konsumer 288.834 261.441 27.393 10,48%
Sejalan dengan pertumbuhan nominal Kredit Konsumer, jumlah debitur Kredit Konsumer Bank Jatim tahun 2023 tercatat sebanyak
288.834 debitur, naik 27.393 debitur atau 10,48% dibanding dengan tahun 2022 yang sebanyak 261.441 debitur. Peningkatan
jumlah debitur terutama berasal dari pertumbuhan debitur dari Kredit Multiguna yang sebanyak 23.168 debitur.
Grafik Penyaluran Kredit Konsumer (dalam jutaan Rupiah) Grafik Debitur Kredit Konsumer (dalam Debitur)
30.256.243 288.834
27.698.345 261.441
Penyaluran Kredit Konsumer Debitur Kredit Konsumer
2022 2023 2022 2023
Uraian masing-masing produktivitas kredit konsumer dijabarkan sebagai berikut:
• Kredit Multiguna tidak profit oriented. Jumlah debitur Kredit Pegawai
Kredit Multiguna tahun 2023 sebesar Rp25,19 triliun, mengalami kenaikan sebesar 1.278 debitur atau 22,61%
mengalami kenaikan sebesar Rp1,39 triliun atau 5,85% dari 5.653 debitur pada tahun 2022 menjadi 6.931 debitur
dibandingkan tahun 2022 sebesar Rp23.80 miliar. Jumlah pada tahun 2023.
debitur Kredit Multiguna mengalami kenaikan debitur atau • Kredit Deposito (Cash Collateral Credit)
9,42% dari 245.870 debitur pada 2022 menjadi 269.038 Cash collateral credit tahun 2023 sebesar Rp773,81 miliar,
debitur pada 2023. mengalami kenaikan sebesar Rp698,08 miliar atau 921,83%
• Kredit Pegawai dibandingkan tahun 2022 sebesar Rp75,73 miliar. Jumlah
Kredit Pegawai tahun 2023 sebesar Rp2,02 triliun, debitur cash collateral credit mengalami kenaikan sebesar
mengalami penurunan sebesar Rp53 miliar atau 2,58% 892 debitur atau 325,55% dari 274 debitur pada tahun
dibandingkan tahun 2022 sebesar Rp2,08 triliun. Penurunan 2022 menjadi 1.166 debitur pada tahun 2023.
outstanding dikarenakan tidak adanya stimulus penurunan • Kredit Kendaraan Bermotor
suku bunga sejak tahun 2020, mengingat skim tersebut Kredit Kendaraan Bermotor tahun 2023 sebesar Rp330,69
bersifat natura berupa fasilitas karyawan yang cenderung miliar, mengalami kenaikan sebesar Rp265,92 miliar atau
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
186 Laporan Tahunan 2023
Page 189
ANALISIS DAN PEMBAHASAN MANAJEMEN
ATAS KINERJA BANK
410,53% dibandingkan tahun 2022 sebesar Rp64,77 miliar. 8. Optimalisasi pemasaran cash collateral credit
Jumlah debitur Kredit Kendaraan Bermotor mengalami Pemasaran bersama yang dilakukan seluruh cabang untuk
kenaikan sebesar 1.793 debitur atau 180,93% dari 991 cash collateral credit dengan mentargetkan deposan/
debitur pada tahun 2022 menjadi 2.784 debitur pada tahun penabung > Rp500 juta.
2023. 9. Optimalisasi pemasaran Kredit Jaminan Emas
• Kredit Jaminan Emas Pemasaran bersama yang dilakukan seluruh cabang untuk
Kredit Jaminan Emas tahun 2023 sebesar Rp6,83 miliar, Kredit Jaminan Emas
mengalami penurunan sebesar Rp2,03 miliar atau 22,91%
dibandingkan tahun 2022 sebesar Rp8,86 miliar. Jumlah Keunggulan Kompetitif dan Inovasi Kredit Konsumer
debitur Kredit Jaminan Emas mengalami penurunan Keunggulan produk-produk Kredit Konsumer antara lain
sebesar 77 debitur atau 27,60% dari 279 debitur pada sebagai berikut:
tahun 2022 menjadi 202 debitur pada tahun 2023. Skim 1. Kredit Multiguna
tersebut secara de jure dapat di implementasikan di seluruh a. Market share luas meliputi perorangan yang
wilayah kerja Bank Jatim, akan tetapi pada faktanya, skim berpenghasilan tetap.
tersebut hanya memiliki 2 (dua) wilayah pangsa pasar di b. Suku bunga kompetitif, suku bunga hingga single rate.
cabang Kangean dan Bawean. Hal tersebut berpengaruh c. Persyaratan mudah, sederhana.
pada penurunan outstanding Kredit Jaminan Emas. d. Mayoritas payroll penerima kredit di Bank Jatim.
• Kredit Properti e. Proses cepat dan tepat sesuai kebutuhan calon debitur.
Kredit Properti tahun 2023 sebesar Rp1,93 triliun, f. Diversifikasi skim KMG untuk mengakomodir berbagai
mengalami kenaikan sebesar Rp261,75 miliar atau 15,71% jenis sumber angsuran debitur.
dibandingkan tahun 2022 sebesar Rp1,67 triliun. Jumlah g. Skema KMG combo agar debitur memperoleh plafond
debitur Kredit Properti mengalami kenaikan sebesar 340 besar.
debitur atau 4,06% dari 8.373 debitur pada tahun 2022 2. Kredit Kendaraan Bermotor
menjadi 8.713 debitur pada tahun 2023. a. Market share luas meliputi perorangan dengan
penghasilan tetap dan tidak tetap serta non perorangan
Strategi Kredit Konsumer Tahun 2023 (badan usaha dan badan usaha berbadan hukum).
Uraian mengenai strategi Kredit Konsumer tahun 2023 adalah b. Uang Muka mulai 0%.
sebagai berikut: c. Suku bunga murah, menarik, kompetitif.
1. Mapping dan pengolahan data potensi nasabah d. Biaya kredit murah, untuk kendaraan bermotor roda
Melakukan mapping data potensi berdasarkan data internal dua free biaya.
maupun eksternal sebagai database bagi Account Officer e. Persyaratan mudah.
(AO) untuk memasarkan kredit disertai penyempurnaan f. Proses cepat dan tepat dalam memenuhi kebutuhan
aplikasi Marketing Application (MAP) sebagai alat kendaaran calon debitur.
monitoring kinerja pemasaran. g. Kerjasama dengan banyak dealer.
2. Program Referral untuk Member Get Member h. Adanya fitur on loan biaya realisasi kredit kedalam
Merupakan program pemberian insentif bagi nasabah yang plafond.
dapat me-referral calon debitur di Bank. i. Adanya Insentif keringanan SB KKB khusus kendaraan
3. Penyempurnaan aplikasi E-KMG Versi 2 dan aplikasi berwawasan lingkungan sebesar 0,25%-0,50%.
Marketing (Marketing Application (MAP) bagi AO Kredit j. Pemberian reward kepada refferal kendaraan roda 4
Konsumer dan Properti. (empat).
4. Promosi Kredit Multiguna k. Kendaraan dapat di atas namakan orang lain dalam
Program promosi suku bunga atau biaya untuk penyaluran lingkup keluarga.
KMG Prapensiun, Pensiunan, take over, penambahan NoA 3. Kredit Pemilikan Rumah (KPR)
baru dan top up (segmen debitur loyall) a. Market share luas meliputi perorangan dengan
5. Kerjasama Perguruan Tinggi Negeri (PTN)/Perguruan penghasilan tetap dan tidak tetap serta non perorangan
Tinggi Swasta (PTS) (badan usaha dan badan usaha berbadan hukum).
Bank melakukan kerjasama dengan PTN/PTS dalam b. Uang muka mulai 5%.
penyaluran Kredit Multiguna Pendidikan. c. Suku bunga bervariasi sesuai kebutuhan calon debitur.
6. Penyaluran Kartu Kredit Pemerintah Daerah (KKPD) d. Persyaratan mudah dan kompetitif.
Pengembangan dari KKPD Virtual yang sudah menjadi e. Kerjasama dengan banyak developer.
target dari Bank Indonesia untuk memaksimalkan transaksi f. Terdapat fee untuk bendahara.
anggaran dan belanja Pemerintah Daerah. g. Kredit dapat dilunasi sebelum jatuh tempo maupun
7. Optimalisasi pemasaran Kredit Kendaraan Bermotor (KKB) pelunasan sebagian.
Melaksanakan pemasaran melalui KKB Expo di seluruh
cabang
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 187
Page 190
4. Kredit Konsumsi Beragun Properti (KKBP) b. Dapat mengajukan subsidi uang muka.
a. Market share luas meliputi perorangan dengan c. Uang muka minimal 1%.
penghasilan tetap dan tidak tetap serta non perorangan d. Persyaratan mudah.
(badan usaha dan badan usaha berbadan hukum). e. Proses kredit cepat.
b. Tujuan untuk segala kebutuhan konsumtif calon debitur. f. Biaya murah.
c. Uang muka mulai 5%.
d. Suku bunga kompetitif. Inovasi kredit konsumer yang dilakukan tahun 2023 adalah
e. Persyaratan mudah dan kompetitif. sebagai berikut:
f. Kredit dapat dilunasi sebelum jatuh tempo maupun 1. Gatherings, evaluasi dan monitoring bersama Tabungan
pelunasan sebagian. Asuransi Pegawai (Taspen) dan Badan Kepegawaian
5. Cash Collateral Credit Daerah (BKD).
a. Market share luas meliputi perorangan dengan 2. Gatherings, evaluasi dan monitoring Cabang.
penghasilan tetap dan tidak tetap serta non perorangan 3. Program stimulus optimalisasi KMG yang berupa program
(badan usaha dan badan usaha berbadan hukum). marketing eksternal.
b. Nilai kredit besar. 4. Program subsidi premi asuransi.
c. Suku bunga murah dan kompetitif. 5. Ngopi Bareng bersama developer, agen properti dan
d. Persyaratan sederhana. asosiasi properti.
e. Proses cepat. 6. Sponsorship dengan menjalin komunikasi dan menciptakan
f. Biaya murah. peluang dengan pihak terkait.
g. Agunan tunai dalam mata uang rupiah maupun valuta 7. Expo Jatim melalui semua produk Bank Jatim.
asing. 8. Promosi melalui branch image produk kredit properti.
h. Agunan dapat menggunakan agunan atas nama orang 9. Reward dengan memberikan stimulus/untuk account officer
lain. properti.
6. KPR Sejahtera dengan dukungan Dana Fasilitas Likuiditas 10. Fee referral kredit properti dengan memberikan stimulus
Pembiayaan Perumahan (FLPP) untuk developer, marketing, agen properti, dan komunitas.
a. Penerima kredit dapat memiliki rumah idaman dengan 11. Monitoring dan kunjungan ke Cabang dengan maintenance
suku bunga sangat murah dan bersifat tetap selama debitur dan developer.
jangka waktu kredit.
DANA PIHAK KETIGA
Dana pihak ketiga segmen konvensional Bank Jatim terdiri atas giro, tabungan, dan deposito.
Grafik Produktivitas Dana Pihak Ketiga (dalam jutaan Rupiah)
Giro Tabungan Deposito
2022 23.477.047 23.118.307 30.543.334
2023 20.750.151 24.817.360 26.827.854
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
188 Laporan Tahunan 2023
Page 191
ANALISIS DAN PEMBAHASAN MANAJEMEN
ATAS KINERJA BANK
Giro
Giro adalah simpanan yang penarikannya dapat dilakukan setiap dapat dikliringkan dimanapun (Intercity Kliring). Giro Bank
saat dengan menggunakan cek/bilyet giro, sarana perintah Jatim juga dapat dibuka dengan mata uang Rupiah dan Valas
pembayaran lainnya atau dengan cara pemindahbukuan. (EUR, JPY, SGD, dan USD). Giro Bank Jatim tersedia untuk
Giro Bank Jatim sudah online di seluruh cabang Bank Jatim, Umum (perorangan dan perusahaan), serta untuk Pemerintah
sehingga penarikan maupun penyetoran dapat dilakukan di Daerah.
seluruh cabang Bank Jatim dan cek/bilyet giro Bank Jatim
Produktivitas Giro Bank Jatim diuraikan sebagai berikut:
Tabel Produktivitas Giro
(dalam jutaan Rupiah)
Pertumbuhan
Uraian 2023 2022
Rp %
(1) (2) (3) (4) = (2)-(3) (5) = (4)/(3)
Giro Pemda 11.971.999 17.766.614 (5.794.615) (32,62%)
Giro Umum 8.778.152 5.710.433 3.067.719 53,72%
Total 20.750.151 23.477.047 (2.726.896) (11,62%)
Giro tahun 2023 mencapai Rp20,75 triliun, turun 11,62% Rp11,97 triliun, menurun 32,62% dibandingkan dengan tahun
dibandingkan dengan tahun 2022 yang mencapai Rp23,48 2022 yang sebesar Rp17,77 triliun. Sedangkan dengan Giro
triliun. Penurunan tersebut terutama berasal dari Giro Pemda Umum meningkat sebesar 53,72%, dari Rp5,71 triliun di tahun
sebesar Rp5,79 triliun. Giro Pemda adalah giro milik Pemerintah 2022 menjadi Rp8,77 triliun di tahun 2023.
Daerah tingkat I dan tingkat II. Giro Pemda tahun 2023 sebesar
Tabungan
Tabungan Bank Jatim terdiri dari Tabungan Simpeda, Tabungan Haji, Tabungan Siklus, Tabunganku, Simpanan Pelajar (Simpel) dan
Siklus Nelayan (Sinyal).
Produktivitas Tabungan Bank Jatim diuraikan sebagai berikut:
Tabel Produktivitas Tabungan
(dalam jutaan Rupiah)
Pertumbuhan
Uraian 2023 2022
Rp %
(1) (2) (3) (4) = (2)-(3) (5) = (4)/(3)
Simpeda 16.537.443 16.468.555 68.888 0,42%
Siklus 3.919.452 2.655.680 1.263.772 47,59%
Tabungan Haji 17.161 18.428 (1.267) (6,88%)
Tabunganku 4.240.335 3.904.028 336.307 8,61%
Tabungan Simpel 102.555 71.322 31.233 43,79%
Tabungan Sinyal 414 294 120 40,82%
TOTAL 24.817.360 23.118.307 1.699.053 7,35%
Total Tabungan tahun 2023 mencapai Rp24,82 triliun, meningkat 7,35% dibandingkan dengan tahun 2022 yang mencapai Rp23,12
triliun. Peningkatan tersebut terutama berasal dari naiknya pertumbuhan Tabungan Siklus yang mencapai Rp1,26 triliun.
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 189
Page 192
Uraian kinerja tabungan disajikan sebagai berikut:
• Simpeda • Tabunganku
Pada tahun 2023, jumlah Tabungan Simpeda sebesar Jumlah penghimpunan dana dari produk TabunganKu pada
Rp16,53 triliun, meningkat Rp68,88 miliar atau 0,42% tahun 2023 sebesar Rp4,24 triliun, meningkat Rp336,31
dibandingkan tahun 2022 sebesar Rp16,46 triliun. miliar atau 8,61% dibandingkan tahun 2022 sebesar Rp3,90
Hal tersebut sejalan dengan kenaikan jumlah nasabah triliun. Kenaikan tersebut seiring dengan jumlah nasabah
Tabungan Simpeda juga mengalami peningkatan 2,86% produk TabunganKu dikarenakan banyak peminat literasi
dikarenakan pertumbuhan literasi keuangan di lingkungan keuangan di lingkungan sekolah.
daerah-daerah. • Simpanan Pelajar (Simpel)
• Siklus Jumlah Simpanan Pelajar (SIMPEL) pada tahun 2023
Jumlah penghimpunan dana dari Tabungan Siklus pada sebesar Rp102,56 miliar, meningkat Rp31,23 miliar atau
2023 sebesar Rp3,92 triliun meningkat Rp1,26 triliun atau 43,79% dibandingkan tahun 2022 sebesar Rp71,32
47,59% dibandingkan tahun 2022 sebesar Rp2,66 triliun. miliar. Hal tersebut sejalan dengan kenaikan jumlah
Penurunan tersebut seiring dengan turunnya jumlah nasabah Tabungan Simpanan Pelajar (Simpel) dikarenakan
nasabah Tabungan Siklus mengingatnya menurunnya meningkatnya program promosi di lingkungan pelajar.
aktivitas keuangan masyarakat di tengah kondisi pandemi • Simpanan Nelayan (Sinyal)
Covid-19. Jumlah Simpanan Nelayan (Sinyal) pada tahun 2023
• Tabungan Haji sebesar Rp414 juta, meningkat Rp120 juta atau 40,82%
Jumlah Tabungan Haji pada 2023 sebesar Rp17,16 miliar dibandingkan tahun 2022 sebesar Rp294 juta. Hal tersebut
turun Rp1,26 miliar atau 6,88% dibanding tahun 2022 sejalan dengan penurunan jumlah nasabah Tabungan Sinyal
sebesar Rp18,43 miliar. Selanjutnya, jumlah nasabah mengingat populasi nelayan lebih sedikit dan masyarakat
Tabungan Haji mengalami penurunan disebabkan karena lebih tertarik pada Tabungan Simpeda dikarenakan adanya
berkurangnya kuota haji di tahun 2022. program promo hadiah maupun undian.
Deposito
Deposito berjangka merupakan pilihan terbaik bagi perorangan maupun perusahaan yang ingin menginvestasikan dana di tempat
yang aman dan terpercaya. Dana dijamin oleh Pemerintah melalui Lembaga Penjaminan Simpanan (LPS) dengan persyaratan
tertentu. Deposito Berjangka dapat dibuka dengan mata uang Rupiah dan Valas (USD dan SGD).
Produktivitas Deposito Bank Jatim diuraikan sebagai berikut:
Tabel Produktivitas Deposito
(dalam jutaan Rupiah)
Pertumbuhan
Uraian 2023 2022
Rp %
(1) (2) (3) (4) = (2)-(3) (5) = (4)/(3)
Deposito 26.827.854 30.543.334 (3.715.480) (12,16%)
Deposito Bank Jatim dapat dijadikan jaminan kredit dengan suku bunga yang diberikan kompetitif dan dapat dilakukan negosiasi.
Deposito tahun 2023 mencapai Rp26,83 triliun, menurun 12,16% dibandingkan dengan tahun 2022 yang mencapai Rp30,54 triliun.
Hal tersebut seiring dengan penurunan nasabah dikarenakan di tahun 2023 banyak nasabah yang menggunakan dana tersebut untuk
proyek Pemerintah Daerah.
Strategi Dana Pihak Ketiga Tahun 2023
Uraian strategi peningkatan dana pihak ketiga yang dilakukan 3. Optimalisasi Implemetasi QRIS melalui program Promo
di tahun 2023 adalah sebagai berikut: MDR 0% dan bebas setoran awal pembukaan QRIS baru,
1. Penyaluran Program Bantuan dengan Sistem Non Tunai. branding merchant QRIS, promo transaksi pada merchant
2. Kerjasama dengan Dinas Pendidikan Provinsi Jawa Timur QRIS dan event sponsorship.
dalam rangka pembukaan rekening tabungan bagi setiap 4. Program Promo DPK seperti Siklus Suka – suka Gen 1,
siswa di Jawa timur (KEJAR). Siklus Suka – suka Gen 2, Cash Pro, Siklus Cinta, Siklus
Ramadhan, Promo Yes Fresh Fund dan Top Up.
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
190 Laporan Tahunan 2023
Page 193
ANALISIS DAN PEMBAHASAN MANAJEMEN
ATAS KINERJA BANK
5. Program Undian Tabungan Simpeda dan Undian Tabungan Strategi Dana Pihak Ketiga Tahun 2024
Siklus. Uraian strategi dana pihak ketiga yang akan dilakukan pada
6. Partisipasi pada kegiatan Bulan Inklusi Keuangan OJK. tahun 2024 adalah sebagai berikut:
7. Partisipasi sponsorship event di wilayah kerja Bank Jatim. 1. Kerjasama Layanan Jasa Keuangan pada segmen ritel dan
8. Pendampingan cabang dalam rangka melakukan perorangan melalui QRIS.
pendekatan kepada nasabah korporasi. 2. Melaksanakan Komitmen Bersama antara Gubernur Jatim,
9. Optimalisasi support kepada cabang dengan berperan OJK dan Bank Jatim terkait program KEJAR (Satu Rekening
aktif dalam percepatan proses pengajuan permohonan Satu Pelajar).
negosiasi deposito. 3. Pembukaan rekening tabungan bagi siswa di Jawa Timur
10. Program promo untuk Giro Korporasi (Go-Speed). dengan stimulasi setoran awal target kurang lebih 50.000
11. Optimalisasi kerjasama nasabah kelembagaan atas peluang rekening.
kerjasama dana seperti pembayaran iuran kepesertaan, 4. Kegiatan Simpel Day, literasi dan inklusi keuangan,
pembayaran klaim, penyaluran gaji pensiun TNI/Polri dan kolaborasi dengan program pemerintah dan OJK,
ASN. kolaborasi dengan program sekolah antara lain Bank Mini.
12. Gathering dengan prospek nasabah di sektor swasta 5. Program akuisisi merchant QRIS, dengan cara menargetkan
dengan komunitas CEO Jatim. pedagang pasar modern, mall serta pedagang tradisional.
6. Program branding dan promo merchant QRIS Bank Jatim.
Keunggulan Kompetitif dan Inovasi Dana Pihak Ketiga 7. Program promo DPK tematik (Giro, Tabungan dan
Keunggulan kompetitif dan inovasi yang dimiliki dana pihak Deposito)
ketiga adalah sebagai berikut: 8. Partisipasi pada kegiatan Bulan Inklusi Keuangan OJK.
1. Pelayanan edukasi dan literasi keuangan dalam lingkup 9. Partisipasi sponsorship event di wilayah kerja Bank Jatim.
pendidikan Jawa Timur. 10. Program Undian Tabungan Bank Jatim.
2. Program promo transaksi pada merchant QRIS Bank Jatim. 11. Melakukan pendekatan dengan berapa perkumpulan,
3. Memberikan value added kepada nasabah dengan asosiasi, serta market-market potensial untuk menggali
pemberian undian dan promo kepada seluruh jenis potensi DPK khususnya di korporasi.
nasabah. 12. Pengembangan layanan dengan melakukan kerjasama
4. Kolaborasi dengan cabang dalam pendekatan hingga dengan beberapa Kementerian, Dinas baik pada
closing serta melakukan maintenance nasabah korporasi. lingkup Provinsi maupun Kabupaten/Kota dalam rangka
5. Meningkatakan bounding antara nasabah dengan Bank memberikan pelayanan jasa keuangan, serta sebagai salah
Jatim sehingga akan membentuk pelayanan dari hati ke satu bentuk dukungan Bank jatim terhadap perkembangan
hati terhadap nasabah. perekonomian Jawa Timur.
13. Kolaborasi dengan Divisi Bisnis/Non Bisnis serta cabang
Prospek Usaha Dana Pihak Ketiga Tahun 2024 terkait mapping nasabah korporasi potensial.
Uraian prospek usaha dana pihak ketiga adalah sebagai berikut: 14. Pengembangan dan pemanfaatan ekosistem pembayaran
1. Program promo tematik. pada platform e-commerce rekanan Bank Jatim (Kompas
2. KEJAR (Satu Rekening Satu Pelajar). Gramedia Group, Blibli.Com, JatimBejo).
3. Optimalisasi implementasi QRIS. 15. Pengembangan Elektronifikasi Keuangan Daerah berbasis
4. Program Undian Tabungan. web sebagai upaya monitoring bagi seluruh perangkat
5. Pendekatan kerjasama baru dan maintanance kerjasama daerah dan Bank Jatim pada khususnya.
exsisting nasabah ritel dan perorangan. 16. Menginisiasi sentralisasi kesepakatan pengelolaan dana
6. Program Promo untuk Giro Spesial (Go-Speed) Badan Layanan Usaha Daerah (BLUD), dengan fasilitas
7. Optimalisasi nasabah korporasi yang telah menjadi layanan jasa keuangan milik Bank Jatim (baik berupa offline
nasabah dengan memperluas cakupan dari hulu hinnga service dan program digitalisasi milik Bank Jatim).
hilir ekosisitem nasabah.
JASA LAINNYA
Jasa lainnya terdiri atas Tresuri, International Banking dan Bank Jatim Kustodian.
Tresuri
Sejalan dengan peran Tresuri sebagai salah satu pilar laba Bank Jatim baik berupa pendapatan bunga maupun non
pertumbuhan laba Bank Jatim yang didukung oleh tenaga bunga (fee base income). Di dalam pengelolaannya, bank
professional dan handal, Divisi Tresuri senantiasa terus menghadapi pasar global maupun domestik yang bergerak
meningkatkan aktivitas bisnis Tresuri. Peran utama Tresuri sangat dinamis sehingga harus senantiasa berjalan beriringan
dalam perbankan adalah menjaga kecukupan likuiditas bank dengan perkembangan pasar terbaru terutama dari segi
dan bertanggung jawab untuk mengelola asset dan liabilities regulasi maupun dari segi bisnis.
bank serta memberikan kontribusi yang optimal terhadap
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 191
Page 194
Bisnis Tresuri, pada dasarnya sebagai pelengkap dan valuta asing (foreign exchange) yang dilaksanakan oleh Unit
penyeimbang bisnis utama bank di bidang penghimpunan Global Market di bawah Divisi Tresuri. Transaksi tersebut
dana dan penyaluran kredit sebagai Lembaga Intermediary. bersifat interbank yang dilakukan dengan counterpart Bank
Tresuri berfungsi untuk mengoptimalkan akses dana yang ada maupun Non Bank (sekuritas).
pada berbagai instrumen Tresuri baik pada pasar uang maupun
pasar modal dengan motif yield enhancement. Sebaliknya Bisnis Tresuri Bank Jatim terdiri dari pengelolaan portofolio
jika dibutuhkan dana diluar dana pihak ketiga, maka Tresuri penempatan pada Bank Indonesia, penempatan pada Bank
berperan untuk mencari dana ke pasar baik melalui pinjaman Lain, surat berharga dan reverse repo. Per Desember 2023,
antar bank, repo maupun penerbitan surat hutang. Bisnis secara yoy terdapat penurunan pengelolaan portofolio sebesar
Tresuri Bank Jatim mencakup transaksi pasar uang (money 15,77% dari RpRp43.281 miliar pada tahun 2022 menjadi
market), transaksi surat berharga (fixed income) dan transaksi Rp36.431 miliar pada tahun 2023.
Grafik Total Aset Kelolaan Tresuri (dalam jutaan Rupiah)
45.281.074
43.251.010
36.430.876
33.911.368
29.707.332
2019 2020 2021 2022 2023
Tabel Posisi Total Aset Kelolaan Tresuri per Desember 2022-2023
(dalam jutaan Rupiah)
Pertumbuhan
Uraian 2023 2022
Rp %
(1) (2) (3) (4) = (2)-(3) (5) = (4)/(3)
Total Aset Kelolaan Tresuri 36.430.876 43.251.010 (6.820.134) (15,77%)
Penurunan jumlah kelolaan Tresuri mengakibatkan penurunan kinerja yang cukup baik atas bisnis Tresuri dengan pendapatan
secara yoy dari sisi pendapatan bunga atas hasil investasi bunga sebesar Rp2.160 miliar di tahun 2023. Pendapatan
seluruh portofolio yang dikelola oleh Tresuri pada tahun 2023 tersebut juga masih ditambah fee based income yang berasal
jika dibandingkan dengan tahun 2022. Tren kenaikan suku dari transaksi valas sebesar Rp18,33 miliar, naik 132% dari
bunga yang terjadi selama tahun 2023, masih dimanfaatkan tahun 2022 sebesar Rp13,85 miliar sehingga total pendapatan
dengan baik meskipun dana kelolaan Tresuri mengalami yang dibukukan oleh Tresuri sebesar Rp2.179,27 miliar.
penurunan. Atas penurunan tersebut, Bank masih mencatatkan
Tabel Produktivitas Tresuri 2022-2023
(dalam jutaan Rupiah)
Pertumbuhan
Uraian 2023 2022
Rp %
(1) (2) (3) (4) = (2)-(3) (5) = (4)/(3)
Penempatan pada Bank Indonesia 16.392 64.104 (47.712) (74,43%)
Penempatan pada Bank Lain 184.249 87.834 96.414 109,77%
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
192 Laporan Tahunan 2023
Page 195
ANALISIS DAN PEMBAHASAN MANAJEMEN
ATAS KINERJA BANK
Pertumbuhan
Uraian 2023 2022
Rp %
(1) (2) (3) (4) = (2)-(3) (5) = (4)/(3)
Surat Berharga 1.547.907 1.693.451 (145.544) (8,59%)
Tagihan Reverse Repo 412.391 459.760 (47.369) (10,30%)
Total 2.160.938 2.305.149 (144.211) (6,25%)
Gejolak perekonomian yang di antaranya masih dipengaruhi Keunggulan Kompetitif dan Inovasi Tresuri
oleh konflik geopolitik yang menyebabkan tekanan inflasi global Seiring bergeliatnya sektor usaha mulai dari skala besar,
dan respon Negara dengan meningkatkan suku bunga menjadi menengah hingga skala UMKM yang mendorong pemulihan
tantangan utama yang dihadapi oleh Divisi Tresuri. Sepanjang perekonomian pasca pandemi Covid-19 turut membawa dampak
tahun 2023, Bank Indonesia telah menaikkan suku bunga BI positif bagi perkembangan bisnis Tresuri terutama untuk segmen
7-Day Reverse Repo Rate (BI7DRR) sebanyak 50 bps dari 5,50% ritel. Persaingan layanan digital dunia perbankan menuntut setiap
menjadi 6,00%. Sebagian besar aktivitas Tresuri terdampak perbankan untuk terus berinovasi dan memberikan pelayanan
langsung atas perubahan tren yang terjadi pada beberapa yang terbaik bagi setiap nasabah. Dalam rangka meningkatkan
indikator ekonomi, baik global maupun domestik. Penurunan produktivitas dan kontribusi yang berkelanjutan bagi kinerja Bank
tahunan pendapatan Tresuri disebabkan penurunan total aset secara umum, selama tahun 2023, Tresuri melakukan ekspansi
kelolaan Tresuri yang pada tahun 2023 banyak dialihkan untuk transaksi valuta asing baik telegraphic transfer maupun banknotes
penyaluran kredit yang menghasilkan yield lebih tinggi jika dengan strategi konkret yakni melakukan penyesuaian kebijakan
dibandingkan dengan Tresuri yield. Selain itu, pengelolaan risiko terkait minimal transaksi sehingga nasabah dapat melakukan
pasar atas portofolio kelolaan Tresuri juga menjadi fokus aktivitas negosiasi untuk transaksi jual beli valas (special rate), bersama
utama di tahun 2023 seiring dengan tren kenaikan suku bunga Cabang malakukan join marketing/canvassing kepada nasabah
yang sangat mempengaruhi tingkat imbal hasil dan harga surat potensial serta melanjutkan serangkain proses development fitur
berharga. Menghadapi hal tersebut, Bank melakukan langkah- konversi valas pada aplikasi mobile banking bank yang memasuki
langkah reprofiling atas portofolio yang dimiliki dengan tetap tahap user acceptance test. Selain itu, Tresuri berkolaborasi
memperhatikan aspek manajemen risiko. bersama Divisi International Banking juga menjalankan kerjasama
bisnis dengan Perusahaan Money Transfer Operator yang berada
Kondisi likuiditas Bank Jatim selama tahun 2023 mengalami di negara Malaysia untuk memberikan kemudahan layanan dalam
sedikit penurunan dari tahun sebelumnya namun dinilai masih hal remitansi kepada para pekerja migran Indonesia yang berada
cukup ample, karena pertumbuhan kredit dan pembiayaan di negara setempat sehingga dapat memudahkan kegiatan
bank tumbuh cukup signifikan. Dalam rangka optimalisasi pengiriman uang ke sanak saudara yang berada di Indonesia
pendapatan atas idle fund, bank masih memberikan porsi melalui layanan JConnect Remittance. Bisnis ini memberikan
terbesar pada pengelolaan Surat Berharga di pasar modal pada kontribusi yang cukup signifikan bagi kedua belah pihak antara
tahun 2023, mengingat portofolio ini yang memberikan imbal bank dan Perusahaan Money Transfer Operator.
hasil yang cukup tinggi jika dibandingkan dengan instrumen
lainnya. Pembelian Surat Berharga utamanya dimaksudkan Prospek Usaha dan Strategi Bisnis Tresuri Tahun 2024
dalam rangka pemenuhan rasio Penyangga Likuiditas Tahun 2024, Bank Jatim masih akan menghadapi tahun yang
Makroprudensial (PLM), Rasio Intermediasi Makroprudensial menantang bagi bisnis Tresuri akibat ketidakpastian yang
(RIM) juga digunakan sebagai instrumen investasi yang dapat disebabkan meningkatnya risiko resesi di berbagai negara
menambah pendapatan bunga bagi Bank. serta tekanan global akibat krisis geopololitik. Tresuri akan terus
berupaya meningkatkan perannya dalam mengoptimalkan
Bank Jatim juga mampu mengelola likuiditas secara efisien pertumbuhan bisnis bank baik dari sisi pengelolaan likuiditas,
dengan tetap menerapkan prinsip kepatuhan terhadap penghimpunan dana, peningkatan laba maupun peningkatan
ketentuan bank Indonesia mengenai Giro Wajib Minimum transaksi sesuai dengan komitmen Tresuri untuk terus
dan Posisi Devisa Neto (PDN) sepanjang tahun 2023. Realisasi meningkatkan kontribusi positif bagi Bank Jatim. Dalam
GWM Rupiah pada 31 Desember 2023 adalah sebesar 8,85% pengelolaan idle fund, Tresuri masih akan melakukan optimalisasi
yang di dalamnya termasuk insentif GWM sebesar 2,80%. melalui investasi dengan mengedepankan prinsip kehati-hatian
Adapun ketentuan GWM Rupiah Bank Indonesia sebesar 9%. pada instrumen-instrumen yang menghasilkan imbal hasil yang
Sedangkan realisasi GWM Valas pada 31 Desember 2023 cukup tinggi bagi Bank terutama dengan mempertahankan
adalah 6,62% di atas ketentuan Bank Indonesia sebesar 4%. besaran portofolio surat berharga yang ada. Selain itu, akan
Untuk PDN Bank, realisasi pada 31 Desember 2023 adalah dilakukan peningkatan sinergi dan partnership dengan pihak
sebesar 0,44% masih dalam batas ketentuan Bank Indonesia counterparties dalam mengembangkan bisnis Tresuri dengan
sebesar 20%. tetap mengedepankan prinsip-prinsip kehati-hatian.
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 193
Page 196
Dalam rangka peningkatan transaksi dan memperoleh fee akan menambah kerjasama bisnis dengan erusahaan Money
based income serta memperluas market share bank, maka Transfer Operator diluar negeri lainnya. Hal ini berkaitan dengan
peningkatan client flow melalui optimalisasi produk dan layanan layanan Jconnect Remittance yang bertujuan memberikan
Tresuri akan menjadi fokus utama bisnis Tresuri Bank Jatim yang kemudahan layanan pengiriman uang dari luar negeri bagi para
diharapkan dapat menumbuhkan bisnis yang berkelanjutan. pekerja migran Indonesia yang tersebar di berbagai belahan
Pemasaran pada nasabah pinjaman dan simpanan valas serta dunia untuk mengirim dana kepada keluarga di Indonesia secara
yang memiliki kebutuhan valas untuk transaksi ekspor impor real time dengan biaya yang terjangkau. Volume transaksi yang
di seluruh wilayah Indonesia pada umumnya dan wilayah Jawa tercatat pada tahun 2023 mencapai Rp2,2 triliun, menciptakan
Timur pada khususnya akan menjadi fokus strategi peningkatan beberapa peluang seperti penambahan dana pihak ketiga dan
aktivitas transaksi valas di segmen ritel. Tresuri bersama Divisi penambahan fee based income secara signifikan yang didapat
International Banking sebagai leader dan unit terkait lainnya dari setiap transaksi yang dilakukan oleh pekerja migran.
International Banking
Produk International Banking antara lain meliputi transaksi 2. Terciptanya layanan Remittance Bank Jatim yang
remittance, transaksi ekspor impor dan Transaksi Surat komprehensif dalam rangka memenuhi kebutuhan
Keterangan Berdokumen Dalam Negeri (SKBDN). Penjelasan nasabah dengan memperhatikan kecepatan,
masing-masing produk telah disajikan pada bagian Profil Sub ketepatan dan keamanan transaksi.
Bab Produk dan Jasa dalam Laporan Tahunan ini. Misi : 1. Menciptakan, mengembangkan serta memelihara
produk dan jasa trade finance and remittance Bank
Segmen International Banking dikelola oleh Divisi International Jatim sehingga memiliki keunggulan komparatif dan
Banking. Divisi International Banking terbentuk pada bulan kompetitif, serta market acceptance.
Juli tahun 2023 sesuai dengan Surat Keputusan (SK) Nomor: 2. Membangun sistem pemasaran yang mampu
061/218/DIR/PRS/KEP tanggal 7 Desember 2022 perihal menggerakkan aktivitas pemasaran Trade Finance
Struktur Organisasi dan Tata Kerja. Divisi International Banking dan seluruh unit kerja Bank Jatim sebagai upaya
memiliki tugas dan tanggungjawab untuk pengelolaan bisnis untuk meningkatkan transaksi bisnis trade finance
berupa remittance, trade finance, dan bank to bank business. and remittance Bank Jatim.
Untuk bisnis Remittance and Trade Finance, Divisi International 3. Memberikan pelayanan yang memadai dalam
Banking memiliki tanggung jawab pengelolaan secara end to melakukan pembayaran dari dan ke luar negeri
end process, sejak pemasaran hingga proses operasionalnya. dengan cepat, aman, dan biaya kompetitif
Untuk mendukung kontribusi terhadap pendapatan perusahaan 4. Memberikan layanan remittance terbaik didukung
dan prinsip Tata Kelola Perusahaan, yaitu: dengan sistem terpercaya.
Visi : 1. Menjadikan Bank Jatim sebagai BPD Devisa No. 1
dan terkemuka melalui upaya-upaya pengembangan
produk trade finance (product re-engineering) dan
strategi pemasaran yang komprehensif.
Produktivitas International Banking diuraikan sebagai berikut:
Tabel Produktivitas International Banking
(dalam jutaan Rupiah)
Pertumbuhan
Uraian 2023 2022
Rp %
(1) (2) (3) (4) = (2)-(3) (5) = (4)/(3)
Transaksi Remittance 2.761.382 743.416 2.017.966 271,45%
Transaksi Ekspor Impor 302.468 144.824 157.644 108,85%
Transaksi Surat Keterangan Berdokumen Dalam Negeri
55.917 14.506 41.411 285,47%
(SKBDN)
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
194 Laporan Tahunan 2023
Page 197
ANALISIS DAN PEMBAHASAN MANAJEMEN
ATAS KINERJA BANK
Grafik Produktivitas International Banking (dalam jutaan Rupiah)
2.761.382 302.468 55.917
144.824
743.416 14.506
Transaksi Remittance Transaksi Ekspor Impor Transaksi SKBDN
2022 2023 2022 2023 2022 2023
Pada tahun 2023, kinerja produk trade finance and remittance nasabah relatif lebih mudah dilaksanakan. Selanjutnya juga
di Bank Jatim mengalami kenaikan yang signifikan (>200%). Hal peran Divisi Tresuri Bank Jatim yang dapat memberikan
ini mencerminkan kiprah Bank Jatim sebagai Bank Devisa di competitive rate, sehingga banyak nasabah dapat
pasar domestik maupun pasar internasional di tengah keadaan terakuisisi di tahun 2023 ini.
ekonomi yang mulai membaik pasca pandemi global. Program- - Transaksi SKBDN
program Bank Jatim dalam mempersiapkan SDM dan strategi Transaksi SKBDN Bank Jatim tahun 2023 sebesar Rp55,92
untuk menyikapi hal tersebut membuahkan hasil yang baik, miliar, meningkat 285,47% dibandingkan dengan tahun
dibuktikan dengan hasil pencapaian kinerja tahun 2023. Berikut 2022 yang sebesar Rp14,51 miliar. SDM Bank Jatim baik
adalah detail analisa kenaikan kinerja produk trade finance and pemasar maupun operasional telah siap dan cakap dalam
remittance di Bank Jatim: memasarkan dan mengeksekusi transaksi SKBDN. Tenaga
- Transaksi Remittance pemasar yang bertindak secara customer centric mampu
Transaksi remitance Bank Jatim tahun 2023 sebesar Rp2,76 memberikan advise yang tepat kepada nasabah maupun
triliun, meningkat 271,45% dibandingkan dengan tahun calon nasabah, sehingga nasabah merasa terdampingi, dan
2022 yang sebesar Rp743,42 miliar. Pengembangan produk proses maintenance maupun akuisisi nasabah relatif lebih
remittance kerjasama yang dilakukan Bank Jatim sebagai mudah dilaksanakan.
salah satu yang memberikan kontribusi signifikan terhadap
kinerja transaksi Remittance. Strategi membuka koridor Strategi International Banking Tahun 2023
dan kerjasama dengan remittance counterparts yang baru, Strategi yang dilakukan Divisi International Banking sebagai
menyebabkan bertambahnya transaksi Remittance Bank salah satu divisi bisnis Bank Jatim adalah sebagai berikut:
Jatim. Di samping itu, para tenaga pemasar baik Cabang, 1. Market Intelligence
Cabang Pembantu maupun Divisi Bisnis Kantor Pusat telah Dengan melakukan pengembangan proses bisnis melalui
berkontribusi untuk upaya pemasaran produk devisa Bank benchmark pada bank lain dan melakukan survei kepuasan
Jatim. Selanjutnya juga peran Divisi Tresuri Bank Jatim pelanggan.
yang mana dapat memberikan competitive rate, sehingga 2. Product and Services Development Proposal
banyak nasabah dapat terakuisisi di tahun 2023 ini. Melakukan inovasi-inovasi produk, pengkinian ketentuan
- Transaksi Ekspor Impor internal serta penetrasi pasar luar negeri (pembukaan
Transaksi ekspor impor Bank Jatim tahun 2023 sebesar koridor baru dan kerjasama dengan remittance counterpart
Rp302,47 miliar, meningkat 108,85% dibandingkan dengan baru).
tahun 2022 yang sebesar Rp144,83 miliar. SDM Bank Jatim 3. Third Parties Reciprocal Relation
baik pemasar maupun operasional telah siap dan cakap Bekerjasama dengan pihak ketiga di antaranya Remittance
dalam memasarkan dan mengeksekusi transaksi ekspor Counterparts/Money Transfer Operator (MTO), sinergi
impor, baik under letter of credit maupun non letter of dengan Departemen Tenaga Kerja, Perusahaan
credit. Tenaga pemasar yang bertindak secara customer Penempatan Pekerja Migran Indonesia, sinergi dengan
centric mampu memberikan advise yang tepat kepada asosiasi ataupun komunitas ekspor impor misalnya GPEI,
nasabah maupun calon nasabah, sehingga nasabah merasa ECS, ICC, serta Asosiasi Ekspor Impor lainnya.
terdampingi, dan proses maintenance maupun akuisisi
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 195
Page 198
4. Marketing Action untuk transaksi mengirim/menerima dana dari/ke Indonesia.
Melakukan marketing communication yang tepat untuk Diharapkan pada tahun yang akan datang semakin meningkat
meningkatkan brand awareness baik melalui marketing transaksi valuta asing yang melalui Bank Jatim.
tools tertentu ataupun program promo serta sponsorhip
event, aktif melaksanakan internal maupun eksternal Prospek Usaha International Banking Tahun 2024
marketing (kepada business unit di Kantor Pusat, Cabang, Sampai dengan akhir bulan Desember 2023 jumlah volume
cabang Pembantu ataupun calon nasabah), mengadakan transaksi valuta asing di Bank Jatim mencapai setara Rp3,12
gathering dengan para pemangku kepentingan (dalam hal triliun (transaksi remittance, letter of credit dan SKBDN)
ini adalah dengan Dinas Pemerintahan, komunitas Pekerja atau mencapai ±175,28% dari target volume transaksi yang
Migran Indonesia, MTO, dan instansi swasta maupun ditetapkan untuk tahun 2023. Pencapaian tersebut memberikan
UMKM yang memiliki aktivitas transaksi valuta asing). gambaran peluang penerimaan dari transaksi valuta asing
salah satunya dengan pengembangan UMKM di wilayah-
Keunggulan Kompetitif dan Inovasi International Banking wilayah Jawa Timur untuk menjadi desa pendulum devisa dan
Sejalan dengan visi dan misi BPD Jatim, Divisi International dengan menjadi desa pendulum devisa maka UMKM dapat
Banking berupaya melakukan terobosan-terobosan yaitu mengekspor hasil usahanya keluar negeri sehingga diharapkan
melalui program Desa Pendulum Devisa dan J-Export and dapat meningkatkan pula kesejahteraan masyarakat pada
Trade Assistance (JXTA), serta kerjasama dengan Remittance wilayah tersebut. Kemudian meningkatkan jumlah kerjasama
Counterparts/Money Transfer Operator (MTO) sebagai langkah dengan Remittance Counterparts/Money Transfer Operator
untuk mengembangkan UMKM Jawa Timur dan membantu (MTO) untuk membuka koridor-koridor transaksi remittance
para Pekerja Migran Indonesia yang ada di luar negeri baru di luar negeri sebagai salah satu bentuk penerimaan Bank
Jatim dalam bentuk valuta asing.
Bank Jatim Kustodian
Jasa Kustodian Bank Jatim mendapatkan ijin operasi oleh 2. Penyelesaian transaksi jual dan beli Efek.
Otoritas Jasa Keuangan (OJK) berdasarkan surat OJK nomor: 3. Pengurusan hak-hak nasabah atas kepemilikan Efek yang
S4/PM.2/2019 tanggal 29 Januari 2019. Bank Jatim Kustodian disimpan sehingga hak tersebut efektif di rekening nasabah
merupakan bagian dari Divisi Dana dan Jasa, Sub Divisi (corporate action).
Dana dan Jasa Retail dan Perorangan, adapun jasa-jasa yang 4. Perwakilan (proxy) pada Rapat Umum Pemegang Saham
diberikan di antaranya: dan Rapat Umum Pemegang Obligasi.
1. Penyimpanan (safekeeping) dan administrasi atas Efek 5. Sub-Registry untuk melayani investor yang melakukan
(corporate bond, medium term notes, negotiable certificate transaksi dan investasi Efek.
of deposit, sukuk, dan lain-lain) berbentuk warkat (script) 6. Penyampaian laporan (reporting) dan informasi
maupun tanpa warkat (scriptless) (information) yang terkait dengan Efek yang disimpan dan
diadministrasikan oleh Bank Jatim Kustodian.
Produktivitas Bank Jatim Kustodian diuraikan sebagai berikut:
Tabel Produktivitas Bank Jatim Kustodian
(dalam jutaan Rupiah)
Pertumbuhan
Uraian 2023 2022
Rp %
(1) (2) (3) (4) = (2)-(3) (5) = (4)/(3)
ASSET UNDER CUSTODY
Januari 1.891.700 1.877.900 13.800 0,73%
Februari 2.128.700 1.737.900 390.800 22,49%
Maret 2.063.700 1.815.900 247.800 13,65%
Apil 2.030.700 1.805.900 224.800 12,45%
Mei 1.873.144 1.761.400 111.744 6,34%
Juni 1.918.089 1.730.100 187.989 10,87%
Juli 2.065.102 1.821.600 243.502 13,37%
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
196 Laporan Tahunan 2023
Page 199
ANALISIS DAN PEMBAHASAN MANAJEMEN
ATAS KINERJA BANK
Pertumbuhan
Uraian 2023 2022
Rp %
(1) (2) (3) (4) = (2)-(3) (5) = (4)/(3)
Agustus 1.766.159 2.274.600 (508.441) (22,35%)
September 1.802.449 2.224.600 (422.151) (18,98%)
Oktober 2.220.286 2.109.600 110.686 5,25%
November 2.295.255 1.895.700 399.555 21,08%
Desember 2.225.265 1.891.700 333.565 17,63%
Efek Mature 878.000 1.291.900 (413.900) (32,04%)
Efek Terjual 20.000 0 20.000 -
Jumlah asset under custody tahun 2023 mencapai Rp2,22 triliun, meningkat sebesar 17,63 % dibandingkan dengan tahun 2022
yang mencapai Rp1,89 triliun. Peningkatan tersebut terutama disebabkan bertambahnya jumlah nasabah kustodian dan kelolaan
instrument Efek.
Grafik Dana Kelolaan Efek Bank Jatim Kustodian (dalam jutaan Rupiah)
Januari Februari Maret April Mei Juni Juli Agustus September Oktober November Desember
2022 1.877.900 1.737.900 1.815.900 1.805.900 1.761.400 1.730.100 1.821.600 2.274.600 2.224.600 2.109.600 1.895.700 1.891.700
2023 1.891.700 2.128.700 2.063.700 2.030.700 1.873.144 1.918.089 2.065.102 1.766.159 1.802.449 2.220.286 2.295.255 2.225.265
2022 2023
Nasabah jasa kustodian terdiri dari nasabah internal Bank Jatim dan eksternal. Nasabah internal tidak secara langsung memberikan
pendapatan dan profit, namun terdapat efisiensi biaya atas Efek yang sebelumnya oleh Divisi Tresuri disimpan di bank kustodian lain.
Strategi Bank Jatim Kustodian Tahun 2023 Keunggulan Kompetitif dan Inovasi Bank Jatim Kustodian
Strategi yang telah dilakukan oleh Bank Jatim Kustodian Keunggulan kompetitif dan inovasi yang dimiliki oleh Bank
sepanjang tahun 2023 disajikan sebagai berikut: Jatim Kustodian adalah sebagai berikut:
1. Kerjasama layanan jasa kustodian dengan Yayasan Dana 1. Biaya safe keeping yang kompetitif.
Pensiun di wilayah Jawa Timur 2. Memberikan layanan tambahan terkait pelaporan secara
2. Kerjasama layanan jasa kustodian dengan perusahaan free.
BUMD dan perusahaan swasta di wilayah Jawa Timur
3. Memasarkan jasa kustodian ke sesama Bank Pembangunan
Daerah (BPD) dengan biaya penyimpanan lebih kompetitif.
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 197
Page 200
Prospek Usaha Bank Jatim Kustodian Tahun 2024 1. Update system core kustodian yang dapat mengakomodir
Prospek usaha Bank Jatim Kustodian pada tahun 2024 adalah rekonsiliasi, penyampaian proxy secara elektronik dan
sebagai berikut: penyesuaian dengan C-Best Next G.
1. Kerjasama layanan jasa kustodian dengan Yayasan Dana 2. Pengembangan system core kustodian terkait fasilitas
Pensiun di wilayah Jawa Timur. menu inquiry portofolio nasabah kustodian.
2. Kerjasama layanan jasa kustodian dengan perusahaan 3. Memasarkan jasa kustodian ke sesama BPD dengan biaya
BUMD dan perusahaan swasta di wilayah Jawa Timur. penyimpanan yang lebih kompetitif.
3. Kerjasama layanan jasa kustodian dengan BPD di Indonesia. 4. Memasarkan jasa kustodian ke Yayasan Dana Pensiun di
wilayah Jawa Timur dengan biaya penyimpanan yang lebih
Strategi Bank Jatim Kustodian Tahun 2024 kompetitif.
Strategi yang akan dilakukan oleh Bank Jatim Kustodian untuk
tahun 2024 sebagai berikut:
Pendapatan dan Profitabilitas Segmen Konvensional
Pendapatan operasional segmen konvensional tahun 2023 mencapai Rp5.458.757 juta, menurun sebesar 8,64% dibandingkan
dengan tahun sebelumnya yang mencapai Rp5.975.236 juta. Penurunan tersebut berasal dari penurunan pendapatan operasional
lainnya.
Laba operasional segmen konvensional tahun 2023 mencapai Rp1.821.231 juta, menurun sebesar 4,25% dibandingkan dengan
tahun sebelumnya yang mencapai Rp1.902.035 juta. Penurunan tersebut berasal dari turunnya laba operasional dan pendapatan
operasional lainnya.
Tabel Pendapatan dan Profitabilitas Segmen Konvensional
(dalam jutaan Rupiah)
Pertumbuhan
Uraian 2023 2022
Rp %
(1) (2) (3) (4) = (2)-(3) (5) = (4)/(3)
Aset 100.234.184 99.959.909 274.275 0,27%
Liabilitas 88.117.360 88.554.718 (437.358) (0,49%)
Pendapatan operasional 5.458.757 5.975.236 (516.480) (8,64%)
Laba operasional 1.821.231 1.902.035 (80.805) (4,25%)
Segmen Syariah
Segmen Syariah Bank Jatim, terdiri atas dana pihak ketiga/ Penjelasan dan Produktivitas Segmen Syariah
simpanan, pembiayaan dan jasa layanan. Perluasan jaringan
menjadi faktor pendukung berkembangnya Unit Usaha DANA PIHAK KETIGA SYARIAH
Syariah (UUS) Bank Jatim. Nasabah dapat melakukan transaksi Dana Pihak Ketiga (DPK) Syariah terdiri dari Giro iB Barokah
perbankan dengan mudah melalui jaringan UUS yang meliputi (Wadiah), Giro iB Barokah (Mudharabah), Tabungan Simpel
7 (tujuh) Kantor Cabang Syariah, 10 (sepuluh) Kantor Cabang iB, TabunganKu iB, Tabungan Umroh iB Amanah, Tabungan
Pembantu Syariah, 4 (Empat) Kantor Fungsional Syariah, SiPandai iB Barokah, Tabungan Santri, Tabungan Barokah,
8 (delapan) Payment Point Syariah, 217 Agen Laku Pandai Tabungan Barokah Sejahtera, Tabungan Haji iB Amanah,
Syariah, 196 Kantor Layanan Syariah (KLS), 26 (dua puluh enam) Tabungan Rencana iB Barokah, Tabungan Pensiun iB Barokah
Mesin ATM, 10 (sepuluh) Mesin ATM CRM dan 7 (tujuh) Mobil serta Deposito Barokah. Penjelasan masing-masing produk
Kas Keliling. DPK Syariah telah disajikan pada bagian Profil Sub Bab Produk
dan Jasa dalam Laporan Tahunan ini.
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
198 Laporan Tahunan 2023
Page 201
ANALISIS DAN PEMBAHASAN MANAJEMEN
ATAS KINERJA BANK
Uraian Produktivitas DPK Syariah disajikan sebagai berikut:
Tabel Produktivitas DPK Syariah
(dalam jutaan Rupiah)
Pertumbuhan
Uraian 2023 2022
Rp %
(1) (2) (3) (4) = (2)-(3) (5) = (4)/(3)
Giro iB Barokah (Wadiah) 174.426 156.090 18.336 11,75%
Giro iB Barokah (Mudharabah) 1.786 1.636 150 9,17%
Tabungan Simpel iB 10.255 7.083 3.172 44,78%
TabunganKu iB 63.673 56.222 7.451 13,25%
Tabungan Umroh iB Amanah 5.304 4.004 1.300 32,47%
Tabungan SiPandai iB Barokah 16 15 1 6,67%
Tabungan Santri 1.877 13 1.864 14.338,46%
Tabungan Barokah 354.156 297.416 56.740 19,08%
Tabungan Barokah Sejahtera 7.917 7.374 543 7,36%
Tabungan Haji iB Amanah 354.921 288.567 66.354 22,99%
Tabungan Rencana iB Barokah 1.440 1.217 223 18,32%
Tabungan Pensiun iB Barokah 37 23 14 60,87%
Deposito Barokah 1.626.798 1.245.458 381.340 30,62%
Total 2.602.606 2.065.118 537.488 26,03%
Realisasi DPK Syariah tahun 2023 adalah sebesar Rp2,60 triliun, Berdasarkan pencapaian DPK tahun 2023, terdapat tiga produk
meningkat sebesar Rp537,49 miliar atau 26,03% dibandingkan yang mengalami kenaikan signifikan dibandingkan komposisi
tahun 2022 sebesar Rp2,07 triliun. Peningkatan DPK Syariah DPK tahun 2022 yaitu Deposito Barokah sebesar Rp381,34
terutama berasal dari pertumbuhan Deposito Barokah sebesar miliar, Tabungan Haji iB Amanah sebesar Rp66,35 miliar serta
Rp381,34 miliar. Sedangkan CASA meningkat sebesar Rp156,15 Tabungan Barokah sebesar Rp56,74 miliar.
miliar atau 19,05% dibandingkan tahun 2022 sebesar Rp819,66
miliar yang dipengaruhi pertumbuhan Tabungan Haji iB Amanah.
Uraian nasabah DPK Syariah disajikan sebagai berikut:
Tabel Nasabah DPK Syariah
(dalam jumlah nasabah)
Pertumbuhan
Uraian 2023 2022
Rp %
(1) (2) (3) (4) = (2)-(3) (5) = (4)/(3)
Giro iB Barokah (Wadiah) 1.689 1.467 222 15,13%
Giro iB Barokah (Mudharabah) 8 6 2 33,33%
Tabungan Simpel iB 53.480 45.989 7.491 16,29%
TabunganKu iB 41.567 36.918 4.649 12,59%
Tabungan Umroh iB Amanah 2.076 1.693 383 22,62%
Tabungan SiPandai iB Barokah 403 388 15 3,87%
Tabungan Santri 14.997 1.338 13.659 1.020,85%
Tabungan Barokah 50.478 46.057 4.421 9,60%
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 199
Page 202
Pertumbuhan
Uraian 2023 2022
Rp %
(1) (2) (3) (4) = (2)-(3) (5) = (4)/(3)
Tabungan Barokah Sejahtera 69 77 (8) (10,39%)
Tabungan Haji iB Amanah 129.284 127.671 1.613 1,26%
Tabungan Rencana iB Barokah 355 305 50 16,39%
Tabungan Pensiun iB Barokah 115 9 106 1.177,78%
Deposito Barokah 2.977 2.752 225 8,18%
Total 297.498 264.670 32.828 12,40%
Pertumbuhan jumlah DPK diikuti dengan bertambahnya jumlah Secara umum, jumlah nasabah di sebagian produk DPK UUS
nasabah. Tahun 2023, jumlah nasabah DPK UUS Bank Jatim Bank Jatim mengalami peningkatan dibanding tahun 2022
sebesar 297.498 nasabah, meningkat sebesar 32.828 nasabah namun hanya satu produk yang mengalami penurunan yaitu
atau 12,40% dibandingkan tahun 2022. Peningkatan tersebut Tabungan Barokah Sejahtera sebesar 8 nasabah atau 10,39%.
terutama berasal dari kenaikan jumlah nasabah dari Tabungan
Santri.
Grafik Pertumbuhan DPK Syariah (dalam jutaan Rupiah) Grafik Pertumbuhan Nasabah DPK Syariah (dalam Nasabah)
2.602.606 297.498
264.670
2.065.118
Total DPK Syariah Total Nasabah DPK Syariah
2022 2023 2022 2023
Uraian kinerja masing-masing produk DPK Syariah disajikan sebagai berikut:
• Giro iB Barokah (Wadiah) Rp10,26 miliar pada tahun 2023. Dari sisi jumlah nasabah,
Giro iB Barokah (Wadiah) mengalami peningkatan sebesar Tabungan Simpel iB mengalami peningkatan sebanyak
Rp18,34 miliar atau 11,75% dari sebesar Rp156,09 miliar 7.491 nasabah atau 16,29% dibanding tahun 2022.
menjadi Rp174,43 miliar pada tahun 2023. Dari sisi jumlah • TabunganKu iB
nasabah, Giro iB Barokah (Wadiah) mengalami peningkatan TabunganKu iB mengalami peningkatan sebesar Rp7,451
sebanyak 222 nasabah atau 15,13% dibanding tahun 2022. miliar atau 13,25% dari sebesar Rp56,222 miliar menjadi
• Giro iB Barokah (Mudharabah) Rp63,673 miliar pada tahun 2023. Dari sisi jumlah nasabah,
Giro iB Barokah (Mudharabah) mengalami peningkatan TabunganKu iB mengalami peningkatan sebanyak 4,649
sebesar Rp150 juta atau 9,17% dari sebesar Rp1,64 miliar nasabah atau 12,59% dibanding tahun 2022.
menjadi Rp1,79 miliar pada tahun 2023. Dari sisi jumlah • Tabungan Umroh iB Amanah
nasabah, Giro iB Barokah (Mudharabah) mengalami Tabungan Umroh iB Amanah mengalami peningkatan
peningkatan sebanyak 2 nasabah atau 33,33% dibanding sebesar Rp1,30 miliar atau 32,47% dari sebesar Rp4,00
tahun 2022. miliar menjadi Rp5,30 miliar pada tahun 2023. Dari sisi
• Tabungan Simpel iB jumlah nasabah, Tabungan Umroh iB Amanah mengalami
Tabungan Simpel iB mengalami peningkatan sebesar Rp3,17 peningkatan sebanyak 383 nasabah atau 22,62% dibanding
miliar atau 44,78% dari sebesar Rp7,08 miliar menjadi tahun 2022.
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
200 Laporan Tahunan 2023
Page 203
ANALISIS DAN PEMBAHASAN MANAJEMEN
ATAS KINERJA BANK
• Tabungan SiPandai iB Barokah • Tabungan Haji iB Amanah
Tabungan SiPandai iB Barokah mengalami peningkatan Tabungan Haji iB Amanah mengalami peningkatan sebesar
sebesar Rp1 juta atau 6,67% dari sebesar Rp15 juta menjadi Rp66,35 miliar atau 22,99% dari sebesar Rp288,57 miliar
Rp16 juta pada tahun 2023. Dari sisi jumlah nasabah, menjadi Rp354,92 miliar pada tahun 2023. Dari sisi jumlah
Tabungan SiPandai iB Barokah mengalami peningkatan nasabah, mengalami peningkatan sebanyak 1.613 nasabah
sebanyak 15 nasabah atau 3,87% dibanding tahun 2022. atau 1,26% dibanding tahun 2022.
• Tabungan Santri • Tabungan Rencana iB Barokah
Tabungan Santri mengalami peningkatan sebesar Rp1,86 Tabungan Rencana iB Barokah mengalami peningkatan
miliar atau 14.338,46% dari sebesar Rp13 miliar menjadi sebesar Rp223 juta atau 18,32% dari sebesar Rp1,22
Rp1,88 miliar pada tahun 2023. Dari sisi jumlah nasabah, miliar menjadi Rp1,44 miliar pada tahun 2023. Dari sisi
Tabungan Santri mengalami peningkatan sebanyak 13.659 jumlah nasabah, Tabungan Rencana iB Barokah mengalami
nasabah atau 1.020,85% dibanding tahun 2022. peningkatan sebanyak 50 nasabah atau 16,39% dibanding
• Tabungan Barokah tahun 2022.
Tabungan Barokah mengalami peningkatan sebesar • Tabungan Pensiun iB Barokah
Rp56,74 miliar atau 19,08% dari sebesar Rp297,42 miliar Tabungan Pensiun iB Barokah mengalami peningkatan
menjadi Rp354,16 miliar pada tahun 2023. Dari sisi jumlah sebesar Rp14 juta atau 60,87% dari sebesar Rp23 juta
nasabah, Tabungan Barokah mengalami peningkatan menjadi Rp37 juta pada tahun 2023. Dari sisi jumlah
sebanyak 4.421 nasabah atau 9,60% dibanding tahun nasabah, Tabungan Pensiun iB Barokah mengalami
2022. peningkatan sebanyak 106 nasabah atau 1.177,78%
• Tabungan Barokah Sejahtera dibanding tahun 2022.
Tabungan Barokah Sejahtera mengalami peningkatan • Deposito Barokah
sebesar Rp543 juta atau 7,36% dari sebesar Rp7,37 Deposito Barokah mengalami peningkatan sebesar
miliar menjadi Rp7,92 miliar pada tahun 2023. Dari sisi Rp381,34 miliar atau 30,62% dari sebesar Rp1,25 triliun
jumlah nasabah, Tabungan Barokah Sejahtera mengalami menjadi Rp1,63 triliun pada tahun 2023. Dari sisi jumlah
penurunan sebanyak 8 nasabah atau (10,39%) dibanding nasabah, Deposito Barokah mengalami peningkatan
tahun 2022. sebanyak 225 nasabah atau 8,18% dibanding tahun 2022.
PEMBIAYAAN SYARIAH
Pembiayaan Syariah terdiri atas Pembiayaan Konsumer, Ritel Pembiayaan Mikro Kecil. Pembiayaan Ritel meliputi Linkage
dan Komersial. Pembiayaan Konsumer meliputi Emas iB Program serta Pembiayaan Komersial meliputi Pembiayaan
Barokah, KPR iB Griya Barokah, KPR Sejahtera, Pembiayaan Umum dan Pembiayaan Modal Kerja Keppres/Kontraktor.
Pegawai, Multiguna iB Barokah, Kepemilikan Logam Emas Penjelasan masing-masing produk Pembiayaan Syariah telah
iB Barokah, Umroh iB Maqbulla, Talangan Haji Al Mabrur. disajikan pada bagian Profil Sub Bab Produk dan Jasa dalam
Pembiayaan Mikro meliputi Kredit Usaha Rakyat (KUR) dan Laporan Tahunan ini.
Uraian Produktivitas Pembiayaan Syariah disajikan sebagai berikut:
Tabel Produktivitas Pembiayaan Syariah
(dalam jutaan Rupiah)
Pertumbuhan
Uraian 2023 2022
Rp %
(1) (2) (3) (4) = (2)-(3) (5) = (4)/(3)
PEMBIAYAAN KONSUMER
Gadai Emas iB Barokah 24.304 22.568 1.736 7,69%
Kredit Pemilikan Rumah (KPR) Griya Barokah 735.342 726.913 8.429 1,16%
KPR Komersil 265.936 269.441 (3.505) (1,30%)
KPR Fasilitas Likuiditas Pembiayaan Perumahan (FLPP) 469.406 457.473 11.933 2,61%
Pembiayaan Pegawai 141.989 144.281 (2.292) (1,59%)
Multiguna iB Barokah 47.338 65.248 (17.910) (27,45%)
Kepemilikan Logam Emas (KLE) iB Barokah 1.412 1.443 (31) (2,15%)
Talangan Umroh iB Maqbulla 239 276 (37) (13,41%)
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 201
Page 204
Pertumbuhan
Uraian 2023 2022
Rp %
(1) (2) (3) (4) = (2)-(3) (5) = (4)/(3)
Talangan Haji Al Mabrur 45 90 (45) (50,00%)
Sub Total Konsumer 950.669 960.819 (10.150) (1,06%)
PEMBIAYAAN MIKRO, RITEL, DAN KOMERSIAL
Linkage 69.754 69.233 521 0,75%
a. Pembiayaan Koperasi (PKOP)/Pembiayaan Koperasi 49.796 11.896 23,89%
61.692
Pada Anggota (PKPA)
b. Bank Pembiayaan Rakyat Syariah (BPRS) 8.062 19.437 (11.375) (58,52%)
Umum 1.053.351 794.949 258.402 32,51%
a. Investasi 715.899 484.098 231.801 47,88%
b. Modal Kerja 312.739 297.087 15.652 5,27%
c. Anjak Piutang 24.713 13.765 10.948 79,54%
Keppres/Kontraktor 102.279 78.470 23.809 30,34%
Kredit Usaha Rakyat (KUR) 11.805 0 11.805 100,00%
Mikro Kecil 0 0 0 0
Sub Total Mikro, Ritel, dan Komersial 1.237.189 942.652 294.537 31,25%
Total 2.187.858 1.903.471 284.387 14,94%
Jumlah Pembiayaan pada tahun 2023 terealisasi sebesar Rp2,18 Komposisi Pembiayaan tahun 2023 dikontribusikan terbesar
triliun naik sebesar Rp284,39 miliar atau 14,94% dibandingkan pertama oleh pembiayaan umum investasi, Bank Jatim Syariah
tahun 2022 sebesar Rp1,90 triliun yang terdiri dari Skim turut serta dalam pembiayaan sindikasi PT Pembangunan
Pembiayaan yang ada antara lain Gadai Emas iB Barokah, KPR iB Perumahan Semarang Demak, PT Cimanggis Cibitung Tollways,
Griya Barokah, KPR Sejahtera, Pembiayaan Pegawai, Multiguna iB dan Pengusahaan Jalan Tol lainnya, kemudian Pembiayaan
Barokah, Kepemilikan Logam Emas (KLE), Talangan Haji Al Mabrur, terbesar kedua adalah Pembiayaan KPR Sejahtera (FLPP) yang
Umroh iB Maqbula, Pembiayaan Linkage Program, Pembiayaan masih menjadi fokus utama penyaluran pembiayaan kepada
Umum, dan Pembiayaan KEPPRES/Kontraktor. Kenaikan tersebut para Masyarakat Berpenghasilan Rendah (MBR) karena UUS
disebabkan oleh kenaikan beberapa Skim Pembiayaan di antaranya Bank Jatim turut serta dalam mendukung program Pemerintah
pembiayaan KPR Fasilitas Likuiditas Pembiayaan Perumahan dalam penyaluran pembiayaan perumahan subsidi, yang pada
(FLPP) sebesar Rp11,93 miliar atau 2,61%, Pembiayaan Linkage tahun 2023 pencapaiannya pun sangat memuaskan. Adapun
Program sebesar Rp521 juta atau 0,75%, Pembiayaan Investasi kenaikan outstanding KPR Sejahtera (FLPP) yang diperoleh
sebesar Rp231,80 miliar atau 47,88%, Pembiayaan Modal Kerja pada tahun 2023 sebesar Rp11,9 miliar dengan prosentase
sebesar Rp15,65 miliar atau 5,27% dan Pembiayaan Anjak Piutang kenaikan sebesar 2,61% dari tahun 2022, sedangkan komposisi
sebesar Rp10,95 miliar atau sebesar 79,54% serta Pembiayaan KPR-FLPP terhadap total outstanding KPR adalah sebesar
Keppres sebesar Rp23,81 miliar atau sebesar 30,34% . 21,46%.
Uraian nasabah Pembiayaan Syariah disajikan sebagai berikut:
Tabel Nasabah Pembiayaan Syariah
(dalam jumlah nasabah)
Pertumbuhan
Uraian 2023 2022
Rp %
(1) (2) (3) (4) = (2)-(3) (5) = (4)/(3)
PEMBIAYAAN KONSUMER
Gadai Emas iB Barokah 1.379 1.195 184 15,40%
Kredit Pemilikan Rumah (KPR) Griya Barokah 5.314 5.135 179 3,49%
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
202 Laporan Tahunan 2023
Page 205
ANALISIS DAN PEMBAHASAN MANAJEMEN
ATAS KINERJA BANK
Pertumbuhan
Uraian 2023 2022
Rp %
(1) (2) (3) (4) = (2)-(3) (5) = (4)/(3)
KPR Komersil 1.250 1.346 (96) (7,13%)
KPR Fasilitas Likuiditas Pembiayaan Perumahan (FLPP) 4.064 3.789 275 7,26%
Pembiayaan Pegawai 513 406 107 26,35%
Multiguna iB Barokah 667 858 (191) (22,26%)
Kepemilikan Logam Emas (KLE) iB Barokah 146 113 33 29,20%
Talangan Umroh iB Maqbulla 9 7 2 28,57%
Talangan Haji Al Mabrur 2 4 (2) (50,00%)
Sub Total Konsumer 8.030 7.718 312 4,04%
PEMBIAYAAN MIKRO, RITEL, DAN KOMERSIAL
Linkage 185 223 (38) (17,04%)
Pembiayaan Koperasi (PKOP)/Pembiayaan Koperasi
182 216 (34) (15,74%)
Pada Anggota (PKPA)
Bank Pembiayaan Rakyat Syariah (BPRS) 3 7 (4) (57,14%)
Umum 750 504 246 48,81%
Investasi 287 183 104 56,83%
Modal Kerja 448 312 136 43,59%
Anjak Piutang 15 9 6 66,67%
Keppres/Kontraktor 109 63 46 73,02%
Kredit Usaha Rakyat (KUR) 97 0 97 100,00%
Mikro Kecil 0 0 0 0,00%
Sub Total Mikro, Ritel, dan Komersial 1.141 790 351 44,43%
Total 9.171 8.508 663 7,79%
Grafik Pertumbuhan Pembiayaan Syariah Grafik Pertumbuhan Nasabah Pembiayaan Syariah
(dalam jutaan Rupiah) (dalam Nasabah)
2.187.858 9.171
8.508
1.903.471
Total Pembiayaan Syariah Nasabah Pembiayaan Syariah
2022 2023 2022 2023
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 203
Page 206
Uraian kinerja masing-masing produk Pembiayaan Syariah f. Talangan Haji
disajikan sebagai berikut: Penyaluran produk Talangan Haji mengalami penurunan
1. Segmen Konsumer di tahun 2023 sebesar 50,00% atau sebesar Rp45 juta
a. Emas iB Barokah (Gadai) dari sebesar Rp90 juta pada tahun 2022 menjadi Rp45
Selama tahun 2023, terdapat kenaikan penyaluran juta di tahun 2023. Khusus untuk pembiayaan Talangan
pembiayaan melalui Emas iB Barokah mencapai Haji, memang sudah tidak melakukan ekspansi
Rp1,74 miliar atau 7,69% dari sebesar Rp22,57 miliar pembiayaan karena adanya regulasi dari Pemerintah
pada tahun 2022 menjadi sebesar Rp24,30 miliar pada sehingga tidak ada peningkatan dalam penyaluran
tahun 2023. Adapun untuk nasabah Pembiayaan Gadai pembiayaan di tahun 2023.
mengalami peningkatan sebanyak 184 nasabah yang
semula dari 1.195 nasabah pada tahun 2022 menjadi 2. Segmen Mikro
1.379 nasabah pada tahun 2023. a. Pembiayaan KUR
b. KPR iB Griya Barokah Selama tahun 2023, UUS Bank Jatim meluncurkan
Komposisi KPR Bank Jatim UUS adalah KPR Komersil produk baru KUR Syariah dan pencapaian atas produk
dan KPR FLPP. Total outstanding KPR Griya Barokah tersebut sebesar Rp11.81 miliar. Adapun untuk jumlah
pada tahun 2023 adalah Rp735,34 miliar mengalami nasabah Pembiayaan KUR Syariah sebanyak 97
peningkatan sebesar 1,16% dari pembiayaan tahun nasabah pada tahun 2023.
2022 sebesar Rp726,91 miliar. Pada tahun 2023,
penyaluran KPR Komersil mengalami penurunan 3. Segmen Ritel
sebesar 1,30% atau secara nominal sebesar Rp3,51 a. Linkage Program
miliar dari tahun 2022, namun untuk penyaluran KPR Selama tahun 2023, UUS Bank Jatim telah mencatatkan
FLPP mengalami peningkatan sebesar 2,61% atau peningkatan penyaluran pembiayaan dengan pola
secara nominal sebesar Rp11,93 milliar dari tahun 2022. Linkage Program mencapai Rp521 juta atau 0,75% dari
Adapun untuk nasabah dalam penyaluran Pembiayaan sebesar Rp 69,233 miliar pada tahun 2022 menjadi
KPR mengalami peningkatan untuk KPR Giriya Barokah sebesar Rp69,754 miliar pada tahun 2023.
sebanyak 179 nasabah, KPR FLPP meningkat sebanyak Dari segi jumlah nasabah, penyaluran pembiayaan
275 nasabah, namun untuk KPR Komersil mengalami Linkage Program mengalami penurunan sebanyak 38
penurunan pada sebanyak 96 nasabah. nasabah, yang semula di tahun 2022 sebanyak 216
c. Multiguna iB Barokah nasabah, menjadi 185 nasabah di tahun 2023.
Selama tahun 2023, UUS Bank Jatim mencatatkan
penurunan penyaluran pembiayaan Multiguna iB 4. Segmen Komersial
Barokah sebesar Rp17,91 miliar atau 27,45% yakni a. Pembiayaan Umum
dari nominal sebesar Rp65,25 miliar pada tahun 2022 Pembiayaan Umum adalah pembiayaan bagi usaha
menjadi sebesar Rp47,34 miliar pada tahun 2023. baik individu maupun badan hukum untuk memenuhi
Adapun untuk nasabah dalam penyaluran Pembiayaan kebutuhan modal kerja dan/atau investasi. Selama
Multiguna juga mengalami penurunan sebanyak 191 tahun 2023, UUS Bank Jatim telah mencatatkan
nasabah, yang semula di tahun 2022 sebanyak 858 pertumbuhan pembiayaan umum sebesar Rp258,40
nasabah, menjadi 667 nasabah di tahun 2023. miliar atau 32,51% dari sebesar Rp794,95 miliar pada
d. Kepemilikan Logam Emas iB Barokah tahun 2022 menjadi sebesar Rp1,05 triliun pada
Selama tahun 2023, terdapat penurunan penyaluran tahun 2023. Pertumbuhan penyaluran pembiayaan
pembiayaan melalui Kepemilikan Logam Emas (KLE) umum dari segi jumlah nasabah mengalami kenaikan
sebesar Rp31 juta atau 2,15% dari nominal sebesar sebanyak 246 nasabah, yakni berasal dari kenaikan
Rp1,43 miliar pada tahun 2022 menjadi sebesar Rp1,41 nasabah pembiayaan investasi sebanyak 104 nasabah,
miliar pada tahun 2023. Adapun untuk jumlah nasabah pembiayaan modal kerja sebanyak 136 nasabah, dan
pembiayaan Kepemilikan Logam Emas iB Barokah anjak piutang sebanyak 6 nasabah.
mengalami peningkatan sebanyak 33 nasabah yang b. Pembiayaan Modal Kerja Keppres/Kontraktor
semula dari 113 nasabah pada tahun 2022 menjadi 146 Selama tahun 2023, UUS Bank Jatim mengalami
nasabah pada tahun 2023. kenaikan penyaluran Pembiayaan Modal Kerja Keppres/
e. Umroh iB Maqbulla Kontraktor mencapai Rp23,81 miliar atau 30,34% dari
Penyaluran produk Talangan Umroh iB Maqbulla sebesar Rp78,47 miliar pada tahun 2022 menjadi sebesar
mengalami penurunan sebesar 13,41% atau sebesar Rp102,30 miliar pada tahun 2023. Adapun untuk jumlah
Rp37 juta dari nominal sebesar Rp276 juta pada tahun nasabah Pembiayaan Modal Kerja Keppres/Kontraktor
2022 menjadi Rp239 juta pada tahun 2023. Dari segi mengalami peningkatan sebanyak 46 nasabah yang
jumlah nasabah, penyaluran pembiayaan Umroh iB semula dari 63 nasabah pada tahun 2022 menjadi 109
Maqbulla mengalami kenaikan sebanyak 2 nasabah di nasabah pada tahun 2023.
tahun 2023.
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
204 Laporan Tahunan 2023
Page 207
ANALISIS DAN PEMBAHASAN MANAJEMEN
ATAS KINERJA BANK
JASA LAINNYA - SYARIAH
Bisnis Tresuri Syariah mencakup transaksi pasar uang dan surat Investasi Mudharabah Antarbank Syariah (SIMA), Reksa Dana
berharga yang dilaksanakan oleh Divisi Tresuri. Portofolio Syariah Penyertaan Terbatas (RDSPT) dan Surat Berharga
Tresuri Syariah meliputi Fasilitas Simpanan Bank Indonesia Syariah Negara (SBSN). Uraian Produktivitas Tresuri Syariah
Syariah (FASBIS), Sukuk Bank Indonesia (SukBI), Sertifikat disajikan sebagai berikut:
Uraian Produktivitas Tresuri Syariah disajikan sebagai berikut:
Tabel Produktivitas Tresuri Syariah
(dalam jutaan Rupiah)
Pertumbuhan
Uraian 2023 2022
Rp %
(1) (2) (3) (4) = (2)-(3) (5) = (4)/(3)
Fasilitas Simpanan Bank Indonesia Syariah (FASBIS) 150.000 145.000 5.000 3,45%
Sukuk Bank Indonesia (SukBI) 450.000 400.000 50.000 12,50%
Sertifikat Investasi Mudharabah Antarbank Syariah (SIMA) 450.000 325.000 125.000 38,46%
Reksa Dana Syariah Penyertaan Terbatas (RDSPT) 25.000 25.000 0 0,00%
Surat Berharga Syariah Negara (SBSN) 141.406 102.935 38.471 37,37%
Jumlah 1.216.406 998.163 218.243 21,86%
Fasilitas Simpanan Bank Indonesia Syariah (FASBIS) adalah sebesar Rp450 miliar, mengalami kenaikan sebesar Rp125
instrumen operasi moneter syariah melalui standing facilities miliar atau 38,46% dibanding Desember 2022. Kenaikan
di mana Bank melakukan penempatan dana Rupiah di Bank instrumen ini merupakan akibat dari strategi untuk optimalisasi
Indonesia yang bertujuan untuk penyerapan likuiditas Bank. pendapatan sekaligus menjaga likuiditas jangka pendek.
Pada tahun 2023, FASBIS Unit Usaha Bank Jatim tercatat
sebesar Rp150 miliar, naik sebesar Rp5 miliar atau 3,45% dari Sertifikat Reksadana Syariah Penyertaan Terbatas (RDSPT) yang
Desember 2022. Kenaikan tersebut sebagai akibat kurangnya dimiliki Unit Usaha Syariah Bank Jatim pada Desember 2023
penyerapan di pasar uang, sehingga sisa dana idle ditempatkan adalah total sebesar Rp25 miliar. Nominal portofolio tersebut
pada instrumen Operasi Pasar Terbuka (OPT) Absorbsi Bank tidak berubah dibanding dengan Desember 2022.
Indonesia.
Surat Berharga Syariah Negara (SBSN) adalah Surat
Sukuk Bank Indonesia (SUKBI) adalah salah satu instrumen Berharga yang diterbitkan oleh Pemerintah atas bagian
Operasi Moneter Syariah Bank Indonesia lainnya yang berfungsi penyertaan terhadap aset dengan prinsip syariah yang lazim
sebagai alat kontraksi untuk menyerap likuiditas berlebih diperdagangkan dalam pasar modal dan pasar uang. Pada
(absorb). Instrumen ini memiliki pilihan tenor 7 (tujuh) hari posisi Desember 2023, jenis SBSN yang dimiliki Unit Usaha
hingga 12 (dua belas) bulan. Selama tahun 2023, Unit Usaha Syariah Bank Jatim adalah Sukuk Ritel dengan akad Ijarah
Syariah Bank Jatim aktif dalam keikutsertaan lelang SUKBI dan Asset to be Leased dan Project Based Sukuk dengan akad
menjadi alternatif penempatan untuk menjaga posisi likuiditas yang sama. Secara keseluruhan, SBSN yang dimiliki Unit Usaha
jangka pendek (di bawah 1 tahun). Pada Bulan Desember 2023, Syariah Bank Jatim mengalami kenaikan sebesar Rp38 miliar
SUKBI Unit Usaha Syariah Bank Jatim tercatat sebesar Rp450 atau 36,89% dari Rp103 miliar pada tahun 2022 menjadi
miliar yaitu naik Rp50 miliar dibanding bulan Desember 2022. Rp141 miliar. Kenaikan tersebut disebabkan adanya strategi
Hal tersebut dikarenakan pertimbangan strategi peningkatan diversifikasi portofolio Tresuri Syariah, optimalisasi pendapatan
rasio likuiditas, dimana perlu meningkatkan portofolio High dan upaya untuk meningkatkan portofolio HQLA.
Quality Liquid Assets (HQLA).
Secara keseluruhan pada bulan Desember 2023, dana kelolaan
Sertifikat Investasi Mudharabah Antar Bank (SIMA) adalah Tresuri Syariah mencapai Rp1.216 miliar atau naik 21,84% dari
sertifikat yang diterbitkan oleh Bank Umum Syariah atau Unit Desember 2022. Dari jumlah pencapaian tersebut, 86,32%
Usaha Syariah yang digunakan sebagai sarana investasi jangka merupakan penempatan dengan jangka waktu pendek, dan
pendek di PUAS dengan akad mudharabah. Posisi penempatan hanya 13,68% penempatan berjangka waktu panjang.
SIMA Unit Usaha Syariah Bank Jatim per 31 Desember 2023
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 205
Page 208
Grafik Portofolio Dana Grafik Komposisi Pengelolaan
Kelolaan Idle Tresuri Syariah (dalam jutaan Rupiah) Dana Idle Tresuri Syariah Tahun 2023 (dalam %)
1.216.406
2%
998.163 33%
10%
15%
40%
Portofolio Dana Kelolaan Idle Tresuri Syariah FABSIS SukBI SIMA RDSPT SBSN
2022 2023
Adapun 3 (tiga) komposisi terbesar yaitu 36,99% penempatan pada SUKBI dengan portofolio Rp450 miliar, 36,99% pada investasi
SIMA dengan portofolio sebesar Rp450 miliar, dan 12,33% FASBIS dengan portofolio Rp150 miliar.
Strategi Segmen Syariah Tahun 2023
Strategi DPK dan Pembiayaan Segmen Syariah yang dilakukan rangka meningkatkan dan mempertahankan
tahun 2023 adalah sebagai berikut: pelayanan kepada nasabah sehingga akan
• Strategi DPK Syariah Tahun 2023 meningkatkan jumlah transaksi nasabah di Bank
Strategi DPK Syariah melalui peningkatan CASA dan fee Jatim Syariah. Salah satu gathering yang akan
based income dimana menggunakan dua pendekatan dilakukan di triwulan pertama tahun 2023 adalah
strategi yaitu maintenance nasabah existing serta akuisisi campaign haji muda kepada seluruh pondok
nasabah baru yang diuraikan sebagai berikut: pesanteren anggota One Pesantren One Product
1. Maintenance Nasabah Existing (OPOP) Jatim bersama Badan Pengelola Keuangan
a. Recall Nasabah Dormant/Tidak Aktif (Giro/ Haji (BPKH) dan OPOP Jatim yang diharapkan
Tabungan/Deposito) dapat meningkatkan jumlah nasabah dan nominal
Kegiatan yang wajib dilakukan oleh funding officer Tabungan Haji iB Amanah.
untuk melakukan komunikasi kembali dengan 2. Akuisisi Nasabah Baru
nasabah yang sudah tidak aktif bertransaksi namun a. Pelaksanaan Program Haji Barokah
masih memiliki saldo. Hal ini dilakukan sebagai Program Haji Barokah ini dilaksanakan pada
upaya dalam meningkatkan saldo DPK sekaligus triwulan pertama tahun 2023, dimulai dari bulan
croselling. Januari hingga bulan Maret 2023. Hadiah diberikan
b. Pelaksanaan Program Tebar Barokah Periode 1 bagi nasabah yang melakukan pembukaan
Tahun 2023 rekening Tabungan Haji iB Amanah sekaligus
Program Tebar Barokah ini bertujuan agar nasabah melakukan pendaftaran porsi haji. Adapun hadiah
pemilik rekening Tabungan Barokah dapat yang diberikan kepada nasabah berupa logam
meningkatkan saldo di rekeningnya. Pemberian emas seberat 0,05 gram serta hadiah menarik
hadiah dilakukan melalui sistem redeem poin lainnya (cluth/sajadah/tumbler).
dimana nasabah yang berhak mendapatkan poin b. Program Tabungan Barokah Sejahtera (TBS)
adalah nasabah dengan saldo rata-rata diakhir Batch 6
bulan sebesar 1 (satu) juta rupiah. Sedangkan yang Program TBS Batch 6 merupakan program yang
berhak melakukan redeem poin adalah nasabah diharapkan dapat meningkatkan nasabah Tabungan
yang telah memperoleh 500 poin. Barokah dimana nasabah akan dapat menerima
c. Gathering dengan Mitra dan Nasabah potensial hadiah secara langsung dengan pengendapan
secara berkala saldo dalam jangka waktu tertentu. Program ini
Gathering akan dilakukan secara berkala dengan berlaku sejak tanggal 1 September 2022 hingga 1
mitra dan Nasabah Bank Jatim Syariah dalam Maret 2023 dan akan dilanjutkan ke Batch 7 yang
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
206 Laporan Tahunan 2023
Page 209
ANALISIS DAN PEMBAHASAN MANAJEMEN
ATAS KINERJA BANK
berlaku sejak 2 Maret hingga 2 September 2023. 1. Mengoptimalkan rencana pencairan pembiayaan
Program tersebut juga dapat diimplementasikan di sindikasi maupun pembiayaan lain yang sudah disetujui
Kantor Layanan Syariah. yang belum terealisasi di tahun 2022.
c. Berkolaborasi dengan Badan Pengelola 2. Percepatan proses untuk usulan pembiayaan yang
Keuangan Haji (BPKH) dalam peningkatan sudah masuk proses di Kantor Pusat UUS Bank Jatim.
pendaftaran Haji 3. Fokus penyaluran pembiayaan di Kantor Cabang
Sebagai upaya dalam peningkatan pendaftar haji Syariah sesuai dengan segmentasi pembiayaan, yakni:
melalui Tabungan Haji iB Amanah, maka Bank segmen mikro, segmen ritel, segmen menengah,
Jatim Syariah berkolaborasi dengan BPKH untuk serta segmen konsumtif dan properti. Untuk segmen
memberikan referral fee sebesar Rp100 ribu bagi korporasi dikelola oleh Kantor Pusat.
Kelompok Bimbingan Ibadah Haji (KBIH) yang 4. Optimalisasi Tenaga Analis
membawa jemaahnya untuk membuka rekening a. Target ekspansi pembiayaan gross masing-masing
Tabungan Haji iB Amanah sekaligus melakukan analis di setiap cabang adalah sebesar Rp2 miliar
pendaftaran setoran awal haji di Bank Jatim untuk segmen mikro dan ritel, sedangkan untuk
Syariah. Mekanisme pemberian referral tersebut segmen konsumtif dan properti sebesar Rp3 miliar
menggunakan mekanisme reimburse ke BPKH. setiap bulan.
d. Berkolaborasi dengan Badan Wakaf Indonesia b. Pemberian reward/insentif didasarkan atas
(BWI) dan Gerakan Wakaf Indonesia (GWI) dalam pencapaian kinerja masing-masing analis.
meningkatkan jumlah Nazhir dan Wakif 5. Kerjasama dengan PT Makmur Berkas Amanda (MBA)
Untuk meningkatkan penghimpunan dana di dalam mensukseskan program Halal Industrial Park
rekening Giro iB Barokah melalui layanan Wakaf iB Sidoarjo (HIPS) yang merupakan program Pemerintah
Barokah, maka Bank Jatim Syariah berkolaborasi Provinsi Jawa Timur untuk menciptakan Jatim Bangkit
dengan BWI dan GWI untuk melakukan sosialisasi sejak tahun 2021, yang merupakan potensi pembiayaan
kepada Nazhir yang ada di Jawa Timur terkait kepada nasabah untuk pembelian gudang untuk
pengembangan wakaf uang produktif. Kegiatan investasi.
tersebut dilakukan setiap triwulan ke beberapa 6. Pendekatan Ke Developer/Pengembang
daerah dengan potensi wakaf yang besar. a. Target closing pembiayaan KPR minimal 3 (tiga)
e. Pelaksanaan Lomba Santri Sholawat Virtual user per bulan untuk masing-masing developer
Serta Lomba Adzan yang sudah PKS dengan cabang syariah.
Berkolaborasi dengan Rumah Sedekah NU Jatim, b. Kerjasama dengan komunitas-komunitas developer
Bank Jatim Syariah mengadakan lomba Santri seperti Himpera, Apersi, Apernas, REI, dan lain-
sholawat virtual serta lomba adzan. Adapun peserta lain.
berasal dari Pondok Pesantren di wilayah Jawa 7. Rencana kerjasama dengan Pemerintah untuk
Timur. Kegiatan ini bertujuan untuk meningkatkan mendapatkan kuota penyaluran pembiayaan KUR dan
jumlah nasabah dan nominal Tabungan Santri mendukung program kerja Bank Jatim pada tahun 2023
dimana peserta lomba wajib membuka rekening sebagai Bank yang memiliki background pembiayaan
Tabungan Santri sebagai syarat administrasi serta berbasis UMKM.
menampilkan produk atau layanan Bank Jatim 8. Pendekatan dengan Komunitas UMKM
Syariah di video yang dikirimkan ke panitia lomba. a. Kerjasama dengan Muslimat NU seluruh Jawa
Pemenang akan diberikan uang pembinaan yang Timur untuk penyaluran pembiayaan mikro.
akan ditransfer ke rekening Tabungan Santri. b. Kerjasama dengan Kopontren di seluruh Jawa
f. Pemberian Sponsorship dalam Podcast Rumah Timur dalam Program One Pesantren One Product
Sedekah NU Jatim (OPOP).
Kolaborasi dengan Rumah Sedekah NU Jatim 9. Optimalisasi Penyaluran Pembiayaan Linkage Baitul
dalam program podcast tersebut diharapkan Maal wa Tamwil (BMT)/ Bank Pembiayaan Rakyat
dapat meningkatkan peluang perolehan Deposito Syariah (BPRS)
Barokah dikarenakan sebagian besar narasumber a. Penyaluran kepada BPRS milik pemda ataupun
podcast yang diadakan oleh Rumah Sedekah NU swasta yang memiliki bonafiditas dan kredibilitas
Jatim berasal dari wirausaha di Jawa Timur. yang tinggi.
b. Mengaktifkan kembali penyaluran pembiayaan
• Strategi Pembiayaan Syariah Tahun 2023 kepada koperasi, baik penyaluran dengan pola
Langkah-langkah strategis pembiayaan yang merupakan eksekuting maupun pola chanelling
agenda prioritas yang ditempuh pada periode tahun 2023,
meliputi:
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 207
Page 210
Keunggulan Kompetitif dan Inovasi Segmen Syariah layanan Syariah dengan nasabah yang mendaftar
Keunggulan kompetitif diperoleh melalui akad syariah yang porsi haji terbanyak di setiap semester di tahun
memberikan pilihan bagi masyarakat untuk bertransaksi secara 2024.
syariah dan terhindar dari transaksi ribawi. Namun demikian b. Program Tabungan Barokah Sejahtera (TBS)
inovasi perlu diciptakan untuk menjaga kenyamanan nasabah Program TBS merupakan program yang diharapkan
yang memilih transaksi secara syariah, di antaranya adalah dapat meningkatkan nasabah Tabungan Barokah
inovasi digital syariah. Melalui produk dan akad yang berbeda, dimana nasabah akan dapat menerima hadiah
produk syariah dapat menjadi alternatif untuk nasabah dalalm secara langsung dengan pengendapan saldo
rangka meningkatkan investasi yang berkeadilan dengan dalam jangka waktu tertentu. Program yang
bagi hasil yang menarik melalui akad bagi hasil ataupun akad sedang berjalan yaitu TBS Batch 8 yang dimulai
murabahah dengan produk pembelian logam mulia. Serta sejak tanggal 1 Oktober 2023 sampai 30 Maret
dapat juga membantu meringankan beban likuiditas nasabah 2024 dan akan dilanjutkan ke Batch 9.
sementara waktu melalui produk Emas iB Barokah (gadai c. Program Barokah Madani Festival (BaniFest)
emas). Diharapkan dengan keunggulan dan inovasi ini, segmen 2024
syariah dapat meningkatkan pangsa pasar Bank Jatim secara Sebagai upaya dalam peningkatan pendaftar haji
keseluruhan dan entry barrier bagi kompetitor bank syariah melalui Tabungan Haji iB Amanah, maka Bank Jatim
lainnya. Syariah berkolaborasi dengan Badan Pengelola
Keuangan Haji (BPKH) untuk mengadakan program
Prospek dan Strategi Segmen Syariah Tahun 2024 bersama (joint program) terkait campaign Haji
Strategi DPK Syariah melalui peningkatan CASA dan fee based Muda. Tabungan Haji Muda 2024 selain bagi
income dengan menggunakan dua pendekatan strategi yaitu segmen pelajar dan mahasiswa, juga bisa ditujukan
maintenance nasabah existing serta akuisisi nasabah baru yang bagi segmentasi Pegawai Negeri Sipil dan Pegawai
diuraikan sebagai berikut: Pemerintah dengan Perjanjian Kerja (PPPK).
• Prospek dan Strategi DPK Syariah Tahun 2024 d. Program Cinta Wakaf
1. Maintenance Nasabah Existing Untuk meningkatkan penghimpunan dana di
a. Recall Nasabah Dormant/Tidak Aktif (Giro/ rekening Giro iB Barokah melalui layanan Wakaf iB
Tabungan/Deposito) Barokah, maka Bank Jatim Syariah berkolaborasi
Kegiatan yang wajib dilakukan oleh funding officer dengan Badan Wakaf Indonesia (BWI) untuk
untuk melakukan komunikasi kembali dengan melakukan sosialisasi kepada nazhir yang ada di
nasabah yang sudah tidak aktif bertransaksi namun Jawa Timur terkait pengembangan wakaf uang
masih memiliki saldo. Hal ini dilakukan sebagai produktif. Kegiatan tersebut dilakukan setiap
upaya dalam meningkatkan saldo DPK sekaligus triwulan ke beberapa daerah dengan potensi wakaf
crosselling. yang besar.
b. Pelaksanaan Program Tebar Barokah 2024 e. Program BJS Vaganza 2024
Program Tebar Barokah ini bertujuan agar nasabah Berkolaborasi dengan Masjid Raya Islamic Center
pemilik rekening Tabungan Barokah dapat dan Masjid Al Akbar Surabaya untuk mengadakan
meningkatkan saldo di rekeningnya. Pemberian kegiatan Lomba Banjari, Lomba Tahfidz, Lomba
hadiah dilakukan melalui sistem redeem poin Adzan dan Literasi Keuangan Syaria pada momen
dimana nasabah yang berhak mendapatkan poin hari besar Agama Islam. Pemenang akan diberikan
adalah nasabah dengan saldo rata-rata diakhir uang pembinaan yang akan ditransfer ke rekening
bulan sebesar 1 (satu) juta rupiah. Sedangkan yang Tabungan Santri.
berhak melakukan redeem poin adalah nasabah
yang telah memperoleh 500 poin. Prospek Usaha dan Strategi Pembiayaan Syariah Tahun 2024
c. Gathering dengan Mitra dan Nasabah potensial Uraian prospek usaha dan strategi Pembiayaan Syariah yang
secara berkala akan dilakukan pada tahun 2024 adalah sebagai berikut:
Gathering akan dilakukan secara berkala dengan 1. Perbaikan percepatan proses Service Level Aggrement
mitra dan Nasabah Bank Jatim Syariah dalam (SLA) terhadap usulan pembiayaan yang diproses di Kantor
rangka meningkatkan dan mempertahankan Cabang maupun Kantor Pusat.
pelayanan kepada nasabah sehingga akan 2. Fokus penyaluran pembiayaan kepada sektor pendidikan/
meningkatkan jumlah transaksi nasabah di Bank pesantren, kesehatan, usaha UMKM, koperasi yang akan
Jatim Syariah. menjadi Customer Based dalam penguasaan ekosistem
2. Akuisisi Nasabah Baru pasar di UUS Bank Jatim.
a. Program Haji Barokah 3. Turut serta mensukseskan program pemerintah dalam
Pemberian reward kepada nasabah yang percepatan pembangunan 1 juta rumah dengan
melakukan pendaftaran porsi haji berupa hadiah berkontribusi dalam penyaluran pembiayaan KPR Subsidi
khusus serta pemberian reward kepada Kantor (KPR FLPP).
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
208 Laporan Tahunan 2023
Page 211
ANALISIS DAN PEMBAHASAN MANAJEMEN
ATAS KINERJA BANK
4. Mendukung pembangunan infrastruktur yang menjadi Pendapatan dan Profitabilitas Segmen Syariah
Program Strategis Nasional Pemerintah di antaranya adalah
turut serta dalam pembiayaan sindikasi pembangunan Pendapatan operasional segmen syariah tahun 2023 sebesar
Jalan Tol maupun pembiayaan sindikasi lainnya. Selain itu Rp230.764 juta, naik sebesar 17,21% dibandingkan dengan
untuk pembiayaan sindikasi ini kita dapat mengoptimalkan tahun sebelumnya yang mencapai Rp196.878 juta. Peningkatan
rencana pencairan sisa fasilitas tarik pembiayaan sindikasi tersebut berasal dari peningkatan pendapatan bunga.
maupun pembiayaan lain yang sudah disetujui.
5. Optimalisasi penyaluran pembiayaan KUR Syariah pada Laba operasional segmen syariah tahun 2023 sebesar
tahun 2024. Rp33.812 juta, menurun sebesar 12,83% dibandingkan dengan
6. Usulan penyesuaian margin sesuai rate yang berlaku dan tahun sebelumnya yang mencapai Rp38.791 juta. Hal tersebut
bisa bersaing di pasaran. dipengaruhi kenaikan biaya tenaga kerja.
7. Melakukan diversifikasi produk pembiayaan dengan
penyaluran Cash Collateral Financing (CCF) pada tahun
2024.
Tabel Pendapatan dan Profitabilitas Segmen Syariah
(dalam jutaan Rupiah)
Pertumbuhan
Uraian 2023 2022
Rp %
(1) (2) (3) (4) = (2)-(3) (5) = (4)/(3)
Aset 3.620.590 3.071.458 549.132 17,88%
Liabilitas 3.586.345 3.030.788 555.557 18,33%
Pendapatan operasional 230.764 196.878 33.887 17,21%
Laba operasional 33.812 38.791 (4.978) (12,83%)
Segmen Geografis
Selain dari segmen operasi, dalam menjalankan kegiatannya Pendapatan dan Profitabilitas Segmen
Bank Jatim dapat ditinjau dari segmen geografis. Geografis
Penjelasan Segmen Geografis Pendapatan operasional segmen geografis Jawa Timur tahun
2023 mencapai Rp4.567.696 juta, menurun sebesar 13,70%
Segmen geografis meliputi penyediaan jasa di dalam dibandingkan dengan tahun sebelumnya yang mencapai
lingkungan ekonomi tertentu yang memiliki risiko serta tingkat Rp5.292.622 juta. Laba operasional segmen geografis Jawa
pengembalian yang berbeda dengan segmen operasi lainnya Timur tahun 2023 mencapai Rp1.913.098 juta, menurun
yang berada dalam lingkungan ekonomi lain. Segmen geografis sebesar 2,21% dibandingkan dengan tahun sebelumnya yang
Bank adalah Jawa Timur dan Jawa selain Jawa Timur. mencapai Rp1.956.365 juta. Penurunan tersebut berasal dari
penurunan pendapatan operasional lainnya.
Produktivitas Geografis
Sedangkan untuk pendapatan operasional segmen geografis
Informasi mengenai produktivitas segmen geografis Jawa Jawa selain Jawa Timur tahun 2023 mencapai Rp1.121.825
Timur dan Jawa selain Jawa Timur telah disajikan dalam bagian juta, meningkat sebesar 27,55% dibandingkan dengan tahun
penjelasan dan produktivitas segmen konvensional. sebelumnya yang mencapai Rp879.492 juta. Rugi operasional
segmen geografis Jawa selain Jawa Timur tahun 2023 mencapai
Rp58.055 juta, menurun sebesar 273,61% dibandingkan
dengan tahun sebelumnya yang mencapai Rp15.539 juta.
Penurunan tersebut berasal dari turunnya laba operasional dan
pendapatan operasional lainnya.
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 209
Page 212
Tabel Pendapatan dan Profitabilitas Segmen Geografis
(dalam jutaan Rupiah)
Jawa Jawa Selain
Uraian Eliminasi Total
Timur Jawa Timur
2023
Aset 85.572.614 18.809.015 526.855 103.854.774
Liabilitas 73.363.489 18.867.071 526.855 91.703.705
Pendapatan operasional 4.567.696 1.121.825 - 5.689.521
Laba operasional 1.913.098 (58.055) - 1.855.043
2022
Aset 81.433.044 22.109.020 510.697 103.031.367
Liabilitas 69.971.644 22.124.559 510.697 91.585.506
Pendapatan operasional 5.292.622 879.492 - 6.172.114
Laba operasional 1.956.365 (15.539) - 1.940.826
Pertumbuhan 2022-2023 (%)
Aset 5,08% (14,93%) 3,16% 0,80%
Liabilitas 4,85% (14,72%) 3,16% 0,13%
Pendapatan operasional (13,70%) 27,55% - (7,82%)
Laba operasional (2,21%) 273,61% - (4,42%)
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
210 Laporan Tahunan 2023
Page 213
ANALISIS DAN PEMBAHASAN MANAJEMEN
ATAS KINERJA BANK
Tinjauan
Keuangan
Tinjauan keuangan yang diuraikan berikut mengacu kepada secara wajar, dalam semua hal yang material, posisi keuangan
Laporan Keuangan untuk tahun yang berakhir tanggal PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk pada tanggal
31 Desember 2023 dan 2022 yang disajikan dalam Laporan 31 Desember 2023 serta kinerja keuangan dan arus kas untuk
Tahunan ini. Laporan Keuangan telah diaudit oleh Kantor tahun yang berakhir pada tanggal tersebut sesuai dengan
Akuntan Publik (KAP) Paul Hadiwinata, Hidajat, Arsono, Standar Akuntansi Keuangan di Indonesia.
Retno, Palilingan & Rekan dan mendapat opini menyajikan
Kinerja Keuangan
Kinerja keuangan Bank Jatim terdiri atas kinerja Laporan Posisi Keuangan, Laporan Laba Rugi dan Penghasilan Komprehensif Lain
serta Laporan Arus Kas disajikan sebagai berikut.
Laporan Posisi Keuangan
Tabel Laporan Posisi Keuangan
(dalam jutaan Rupiah)
Pertumbuhan
Uraian 2023 2022
Rp %
(1) (2) (3) (4) = (2)-(3) (5) = (4)/(3)
ASET
Kas 2.652.775 1.988.262 664.513 33,42%
Giro pada Bank Indonesia 7.971.412 10.786.740 (2.815.328) (26,10%)
Giro pada bank lain 491.330 303.129 188.201 62,09%
Cadangan kerugian penurunan nilai (1.077) (441) (636) 144,22%
Giro pada bank lain - neto 490.253 302.688 187.565 61,97%
Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain 5.234.721 6.916.329 (1.681.608) (24,31%)
Cadangan kerugian penurunan nilai (5.026) (3.154) (1.872) 59,35%
Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain - neto 5.229.695 6.913.175 (1.683.480) (24,35%)
Tagihan spot dan derivatif - 361 (361) (100,00%)
Surat berharga 16.323.831 23.217.671 (6.893.840) (29,69%)
Cadangan kerugian penurunan nilai (511) (400) (111) 27,75%
Surat-surat berharga - neto 16.323.320 23.217.271 (6.893.951) (29,69%)
Surat berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali 8.303.663 4.095.066 4.208.597 102,77%
Tagihan dari surat berharga yang dibeli dengan janji
6.247.318 7.822.847 (1.575.529) (20,14%)
dijual kembali
Tagihan lainnya 223.138 286.147 (63.009) (22,02%)
Kredit yang diberikan dan pembiayaan syariah
- Pihak berelasi 184.848 134.871 49.977 37,06%
- Pihak ketiga 54.576.055 46.061.786 8.514.269 18,48%
Jumlah kredit yang diberikan 54.760.903 46.196.657 8.564.246 18,54%
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 211
Page 214
Pertumbuhan
Uraian 2023 2022
Rp %
(1) (2) (3) (4) = (2)-(3) (5) = (4)/(3)
Cadangan kerugian penurunan nilai (1.364.905) (1.318.612) (46.293) 3,51%
Kredit yang diberikan - neto 53.395.998 44.878.045 8.517.953 18,98%
Pendapatan bunga yang masih akan diterima 685.734 646.125 39.609 6,13%
Biaya dibayar dimuka 207.452 166.661 40.791 24,48%
Aset tetap
Biaya perolehan 2.230.878 2.109.260 121.618 5,77%
Akumulasi penyusutan (953.165) (825.010) (128.155) 15,53%
Nilai buku 1.277.713 1.284.250 (6.537) (0,51%)
Aset pajak tangguhan, neto 472.123 502.238 (30.115) (6,00%)
Piutang pajak 777 493 284 57,61%
Aset lain-lain, neto 373.402 140.998 232.404 164,83%
JUMLAH ASET 103.854.773 103.031.367 823.406 0,80%
LIABILITAS, DANA SYIRKAH TEMPORER DAN EKUITAS
LIABILITAS
Liabilitas segera 987.604 872.514 115.090 13,19%
Simpanan dari nasabah
- Pihak berelasi 12.644.538 15.295.405 (2.650.867) (17,33%)
- Pihak ketiga 63.205.317 64.630.285 (1.424.968) (2,20%)
Jumlah simpanan dari nasabah 75.849.855 79.925.690 (4.075.835) (5,10%)
Simpanan dari bank lain
- Pihak berelasi 56.694 141.996 (85.302) (60,07%)
- Pihak ketiga 2.503.627 3.168.842 (665.215) (20,99%)
Jumlah simpanan dari bank lain 2.560.321 3.310.838 (750.517) (22,67%)
Liabilitas spot dan derivatif - - - 0,00%
Liabilitas surat berharga yang dijual dengan janji dibeli
7.915.163 3.891.346 4.023.817 103,40%
kembali
Pinjaman yang diterima 596.977 631.464 (34.487) (5,46%)
Utang pajak 143.245 90.783 52.462 57,79%
Beban yang masih harus dibayar 504.748 520.840 (16.092) (3,09%)
Liabilitas lain-lain 779.314 472.054 307.260 65,09%
JUMLAH LIABILITAS 89.337.227 89.715.529 (378.302) (0,42%)
DANA SYIRKAH TEMPORER
Simpanan dari nasabah
- Pihak berelasi 3.764 2.302 1.462 63,51%
- Pihak ketiga 2.343.291 1.839.390 503.901 27,40%
Jumlah simpanan dari nasabah 2.347.055 1.841.692 505.363 27,44%
Simpanan dari bank lain
- Pihak berelasi - - - 0,00%
- Pihak ketiga 19.422 28.285 (8.863) (31,33%)
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
212 Laporan Tahunan 2023
Page 215
ANALISIS DAN PEMBAHASAN MANAJEMEN
ATAS KINERJA BANK
Pertumbuhan
Uraian 2023 2022
Rp %
(1) (2) (3) (4) = (2)-(3) (5) = (4)/(3)
Jumlah simpanan dari bank lain 19.422 28.285 (8.863) (31,33%)
TOTAL DANA SYIRKAH TEMPORER 2.366.477 1.869.977 496.500 26,55%
EKUITAS
Modal saham:
- Seri A: nilai nominal Rp250 (Rupiah penuh) per saham
- Seri B: nilai nominal Rp250 (Rupiah penuh) per saham
Modal dasar:
- Seri A: 24.000.000.000 saham
- Seri B: 12.000.000.000 saham
Modal ditempatkan dan disetor penuh:
- Seri A - 11.934.147.982 saham
- Seri B - 3.081.350.100 saham 3.753.875 3.753.875 - 0,00%
Tambahan modal disetor – neto 532.734 532.734 - 0,00%
Surplus revaluasi aset tetap 788.049 789.998 (1.949) (0,25%)
Pengukuran kembali liabilitas imbalan kerja pasti -
(117.777) (100.912) (16.865) 16,71%
setelah pajak tangguhan
Keuntungan (kerugian) yang belum direalisasi atas
aset keuangan yang diukur pada nilai wajar melalui (63.958) (115.048) 51.090 (44,41%)
penghasilan komprehensif lain - setelah pajak tangguhan
Saldo laba
Cadangan umum 5.788.041 5.042.390 745.651 14,79%
Belum ditentukan penggunaannya 1.470.105 1.542.824 (72.719) (4,71%)
JUMLAH EKUITAS 12.151.069 11.445.861 705.208 6,16%
JUMLAH LIABILITAS, DANA SYIRKAH TEMPORER
103.854.773 103.031.367 823.406 0,80%
DAN EKUITAS
Grafik Laporan Posisi Keuangan (dalam jutaan Rupiah)
103.031.367 103.854.773
89.715.529 89.337.227
12.151.069
11.445.861
1.869.977 2.366.477
ASET LIABILITAS DANA SYIRKAH TEMPORER EKUITAS
2022 2023
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 213
Page 216
Aset
Untuk tahun buku yang berakhir pada 31 Desember 2023, bank lain - neto, kredit yang diberikan - neto, surat-surat yang
jumlah aset Bank Jatim sebesar Rp103.854.773 juta, meningkat dijual dengan janji dibeli kembali (reverse repo) dan aset lain
sebesar 0,80% dari tahun lalu sebesar Rp103.031.367 juta. - neto.
Peningkatan aset ini dipengaruhi oleh meningkatnya giro pada
Tabel Aset
(dalam jutaan Rupiah)
Pertumbuhan
Uraian 2023 2022
Rp %
(1) (2) (3) (4) = (2)-(3) (5) = (4)/(3)
Kas 2.652.775 1.988.262 664.513 33,42%
Giro pada Bank Indonesia 7.971.412 10.786.740 (2.815.328) (26,10%)
Giro pada bank lain 491.330 303.129 188.201 62,09%
Cadangan kerugian penurunan nilai (1.077) (441) (636) 144,22%
Giro pada bank lain - neto 490.253 302.688 187.565 61,97%
Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain 5.234.721 6.916.329 (1.681.608) (24,31%)
Cadangan kerugian penurunan nilai (5.026) (3.154) (1.872) 59,35%
Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain - neto 5.229.695 6.913.175 (1.683.480) (24,35%)
Tagihan spot dan derivatif - 361 (361) (100,00%)
Surat berharga 16.323.831 23.217.671 (6.893.840) (29,69%)
Cadangan kerugian penurunan nilai (511) (400) (111) 27,75%
Surat-surat berharga - neto 16.323.320 23.217.271 (6.893.951) (29,69%)
Surat berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali 8.303.663 4.095.066 4.208.597 102,77%
Tagihan dari surat berharga yang dibeli dengan janji
6.247.318 7.822.847 (1.575.529) (20,14%)
dijual kembali
Tagihan lainnya 223.138 286.147 (63.009) (22,02%)
Kredit yang diberikan dan pembiayaan syariah
- Pihak berelasi 184.848 134.871 49.977 37,06%
- Pihak ketiga 54.576.055 46.061.786 8.514.269 18,48%
Jumlah kredit yang diberikan 54.760.903 46.196.657 8.564.246 18,54%
Cadangan kerugian penurunan nilai (1.364.905) (1.318.612) (46.293) 3,51%
Kredit yang diberikan - neto 53.395.998 44.878.045 8.517.953 18,98%
Pendapatan bunga yang masih akan diterima 685.734 646.125 39.609 6,13%
Biaya dibayar dimuka 207.452 166.661 40.791 24,48%
Aset tetap
Biaya perolehan 2.230.878 2.109.260 121.618 5,77%
Akumulasi penyusutan (953.165) (825.010) (128.155) 15,53%
Nilai buku neto 1.277.713 1.284.250 (6.537) (0,51%)
Aset pajak tangguhan, neto 472.123 502.238 (30.115) (6,00%)
Piutang pajak 777 493 284 57,61%
Aset lain-lain, neto 373.402 140.998 232.404 164,83%
JUMLAH ASET 103.854.773 103.031.367 823.406 0,80%
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
214 Laporan Tahunan 2023
Page 217
ANALISIS DAN PEMBAHASAN MANAJEMEN
ATAS KINERJA BANK
Kas
Kas yang tercatat pada tahun 2023 mencapai Rp2.652.775 juta, meningkat sebesar 33,42% dibandingkan dengan tahun sebelumnya
yang mencapai Rp1.988.262 juta. Kenaikan tersebut berasal dari jumlah kas dengan mata uang rupiah yang jauh meningkat jumlahnya
dan dari jumlah kas dengan mata uang asing juga meningkat jumlahnya.
Tabel Kas
(dalam jutaan Rupiah)
Pertumbuhan
Uraian 2023 2022
Rp %
(1) (2) (3) (4) = (2)-(3) (5) = (4)/(3)
Rupiah 2.593.983 1.946.513 647.470 33,26%
Mata uang asing 58.792 41.749 17.043 40,82%
Jumlah kas 2.652.775 1.988.262 664.513 33,42%
Giro Pada Bank Indonesia
Giro pada Bank Indonesia tahun 2023 mencapai Rp7.971.412 juta, menurun sebesar 26,10% dibandingkan dengan tahun sebelumnya
yang mencapai Rp10.786.740 juta. Penurunan tersebut berasal dari jumlah giro pada Bank Indonesia di Indonesia sektor rupiah
banyak mengalami penurunan.
Tabel Giro Pada Bank Indonesia
(dalam jutaan Rupiah)
Pertumbuhan
Uraian 2023 2022
Rp %
(1) (2) (3) (4) = (2)-(3) (5) = (4)/(3)
Rupiah 7.940.618 10.774.286 (2.833.668) (26,30%)
Dolar Amerika Serikat 30.794 12.454 18.340 147,26%
Jumlah giro pada Bank Indonesia 7.971.412 10.786.740 (2.815.328) (26,10%)
Giro Pada Bank Lain - Neto
Giro pada Bank lain tahun 2023 mencapai Rp490.253 juta, meningkat sebesar 61,97% dibandingkan dengan tahun sebelumnya yang
mencapai Rp302.688 juta. Kenaikan tersebut berasal dari jumlah giro pada bank lain meningkat dan giro pada bank lain mata uang
asing meningkat.
Tabel Giro Pada Bank Lain - Neto
(dalam jutaan Rupiah)
Pertumbuhan
Uraian 2023 2022
Rp %
(1) (2) (3) (4) = (2)-(3) (5) = (4)/(3)
Rupiah 336.488 190.457 146.031 76,67%
Mata Uang Asing 154.842 112.672 42.170 37,43%
Jumlah 491.330 303.129 188.201 62,09%
Cadangan kerugian penurunan nilai (1.077) (441) (636) 144,22%
Neto 490.253 302.688 187.565 61,97%
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 215
Page 218
Penempatan Pada Bank Indonesia dan Bank Lain - Neto
Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain tahun 2023 mencapai Rp5.229.695 juta, menurun sebesar 24,35% dibandingkan
dengan tahun sebelumnya yang mencapai Rp6.913.175 juta. Penurunan ini disebabkan oleh turunnya penempatan baik pada Bank
Indonesia maupun bank lain di jenis interbank call money.
Tabel Penempatan Pada Bank Indonesia dan Bank Lain - Neto
(dalam jutaan Rupiah)
Pertumbuhan
Uraian 2023 2022
Rp %
(1) (2) (3) (4) = (2)-(3) (5) = (4)/(3)
Rupiah:
Deposito berjangka: 1.500 7.000 (5.500) (78,57%)
Pasar Uang Antar Bank: 4.083.367 4.165.000 (81.633) (1,96%)
Fasilitas Simpanan Bank Indonesia (FASBI) Term
1.149.854 2.744.329 (1.594.475) (58,10%)
Deposit Dikurangi: Diskonto yang belum diamortisasi
Jumlah 5.234.721 6.916.329 (1.681.608) (24,31%)
Cadangan kerugian penurunan nilai (5.026) (3.154) (1.872) 59,35%
Neto 5.229.695 6.913.175 (1.683.480) (24,35%)
Surat-Surat Berharga - Neto
Surat-surat berharga yang dimiliki Bank Jatim tahun 2023 mencapai Rp16.323.320 juta, menurun sebesar 29,69% dibandingkan
dengan tahun sebelumnya yang mencapai Rp23.217.271 juta. Penurunan ini disebabkan atas pembelian surat berharga 1-5 tahun
yang menurun dari tahun sebelumnya.
Tabel Surat-Surat Berharga Berdasarkan Jangka Waktu dan Tingkat Bunga
(dalam jutaan Rupiah)
Pertumbuhan
Uraian 2023 2022
Rp %
(1) (2) (3) (4) = (2)-(3) (5) = (4)/(3)
Kurang dari 1 tahun 11.668.277 986.769 10.681.508 1.082,47%
1 - 5 tahun 4.655.554 22.230.902 (17.575.348) (79,06%)
Dikurangi: Penyisihan kerugian kerugian penurunan nilai (511) (400) (111) 27,75%
Jumlah surat-surat berharga 16.323.320 23.217.271 (6.893.951) (29,69%)
Surat Berharga Yang Dibeli Dengan Janji Dijual Kembali (Reverse Repo)
Surat-surat yang dijual dengan janji dibeli kembali berdasarkan nilai bersih yang dimiliki Bank Jatim tahun 2023 sebesar Rp6.247.318
juta, menurun sebesar 20,14% dibandingkan dengan tahun sebelumnya yang mencapai Rp7.822.847 juta. Penurunan ini disebabkan
oleh kurangnya pembelian kembali surat berharga.
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
216 Laporan Tahunan 2023
Page 219
ANALISIS DAN PEMBAHASAN MANAJEMEN
ATAS KINERJA BANK
Tabel Surat-Surat Yang Dijual Dengan janji Dibeli Kembali (Reverse Repo) Berdasarkan Nilai Bersih
(dalam jutaan Rupiah)
Pertumbuhan
Uraian 2023 2022
Rp %
(1) (2) (3) (4) = (2)-(3) (5) = (4)/(3)
Surat Utang Negara
FR0088 - 42.540 (42.540) (100,00%)
FR0065 - 116.204 (116.204) (100,00%)
VR0078 - 286.561 (286.561) (100,00%)
VR0037 - 139.793 (139.793) (100,00%)
FR0096 - 28.674 (28.674) (100,00%)
VR0053 - 116.820 (116.820) (100,00%)
VR0037 - 931.787 (931.787) (100,00%)
VR0046 - 192.171 (192.171) (100,00%)
VR0050 - 1.004.871 (1.004.871) (100,00%)
VR0062 - 906.872 (906.872) (100,00%)
VR0075 - 234.413 (234.413) (100,00%)
VR0045 - 924.708 (924.708) (100,00%)
VR0034 - 382.733 (382.733) (100,00%)
VR0036 - 574.107 (574.107) (100,00%)
VR0065 - 370.747 (370.747) (100,00%)
FR0091 418.067 - 418.067 0,00%
FR0084 347.529 99.964 247.565 247,65%
FR0068 108.098 - 108.098 0,00%
VR0068 24.823 381.593 (356.770) (93,49%)
VR0073 71.732 - 71.732 0,00%
VR0070 25.358 - 25.358 0,00%
VR0083 49.706 - 49.706 0,00%
VR0063 380.789 - 380.789 0,00%
VR0044 290.042 189.961 100.080 52,68%
VR0045 48.340 - 48.340 0,00%
VR0093 48.295 - 48.295 0,00%
VR0072 75.325 46.900 28.425 60,61%
FR0059 584.743 - 584.743 0,00%
FR0082 483.626 - 483.626 0,00%
FR0087 946.562 368.983 577.579 156,53%
FR0076 592.686 - 592.686 0,00%
FR0080 495.055 - 495.055 0,00%
FR0083 201.649 192.726 8.924 4,63%
FR0085 200.538 - 200.538 0,00%
FR0098 194.769 - 194.769 0,00%
FR0081 286.191 149.068 137.122 91,99%
FR0090 185.319 - 185.319 0,00%
VR0077 188.074 140.651 47.423 33,72%
Jumlah 6.247.318 7.822.847 (1.575.529) (20,14%)
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 217
Page 220
Tagihan Lainnya
Tagihan lainnya tahun 2023 mencapai Rp223.138 juta, menurun sebesar 22,02% dibandingkan dengan tahun sebelumnya yang
mencapai Rp286.147 juta. Penurunan ini disebabkan oleh turunnya tagihan transfer dan ATM.
Tabel Tagihan Lainnya
(dalam jutaan Rupiah)
Pertumbuhan
Uraian 2023 2022
Rp %
(1) (2) (3) (4) = (2)-(3) (5) = (4)/(3)
Tagihan transfer dan ATM 122.780 194.150 (71.370) (36,76%)
Lainnya 100.358 91.997 8.361 9,09%
Jumlah tagihan lainnya - Neto 223.138 286.147 (63.009) (22,02%)
Kredit Yang Diberikan - Neto
Kredit yang diberikan tahun 2023 mencapai Rp53.395.998 juta, meningkat sebesar 18,98% dibandingkan dengan tahun sebelumnya
yang mencapai Rp44.878.045 juta. Peningkatan ini didominasi oleh naiknya kredit pihak ketiga.
Tabel Kredit Yang Diberikan - Neto
(dalam jutaan Rupiah)
Pertumbuhan
Uraian 2023 2022
Rp %
(1) (2) (3) (4) = (2)-(3) (5) = (4)/(3)
Kredit yang diberikan
Pihak berelasi (catatan 40) 184.848 134.871 49.977 37,06%
Pihak ketiga 54.576.055 46.061.786 8.514.269 18,48%
Jumlah kredit yang diberikan 54.760.903 46.196.657 8.564.246 18,54%
Penyisihan kerugian penurunan nilai (1.364.905) (1.318.612) (46.293) 3,51%
Kredit yang diberikan - neto 53.395.998 44.878.045 8.517.953 18,98%
Pendapatan Bunga Yang Masih Akan Diterima
Pendapatan bunga yang masih akan diterima tahun 2023 mencapai Rp685.734 juta, Meningkat sebesar 6,13% dibandingkan dengan
tahun sebelumnya yang mencapai Rp646.125 juta. Kenaikan tersebut berasal dari pendapatan bunga yang masih akan diterima dari
kredit yang diberikan di sektor lain-lain.
Tabel Pendapatan Bunga yang Masih Akan Diterima
(dalam jutaan Rupiah)
Pertumbuhan
Uraian 2023 2022
Rp %
(1) (2) (3) (4) = (2)-(3) (5) = (4)/(3)
Rupiah:
Kredit yang diberikan 377.219 340.021 37.198 10,94%
Lain-lain 308.346 306.091 2.255 0,74%
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
218 Laporan Tahunan 2023
Page 221
ANALISIS DAN PEMBAHASAN MANAJEMEN
ATAS KINERJA BANK
Pertumbuhan
Uraian 2023 2022
Rp %
(1) (2) (3) (4) = (2)-(3) (5) = (4)/(3)
Mata uang asing:
Dolar Amerika Serikat 169 13 156 1.200,00%
Jumlah Pendapatan bunga yang masih akan diterima 685.734 646.125 39.609 6,13%
Biaya Dibayar Dimuka
Biaya dibayar dimuka tahun 2023 mencapai Rp207.452 juta, meningkat sebesar 24,48% dibandingkan dengan tahun sebelumnya
yang mencapai Rp166.661 juta. Peningkatan tersebut berasal dari kenaikan asuransi tunjangan hari tua, asuransi lainnya, sewa
dibayar dimuka dan lainnya.
Tabel Biaya Dibayar Dimuka
(dalam jutaan Rupiah)
Pertumbuhan
Uraian 2023 2022
Rp %
(1) (2) (3) (4) = (2)-(3) (5) = (4)/(3)
Asuransi tunjangan hari tua 97.840 88.765 9.075 10,22%
Sewa dibayar dimuka 50.048 37.924 12.124 31,97%
Asuransi lainnya 22.372 6.216 16.156 259,91%
Lainnya 37.192 33.756 3.436 10,18%
Jumlah biaya dibayar dimuka 207.452 166.661 40.791 24,48%
Aset Tetap
Aset tetap di tahun 2023 mencapai Rp1.277.713 juta, menurun sebesar 0,51% dibandingkan dengan tahun sebelumnya yang
mencapai Rp1.284.250 juta. Penurunan tersebut yang terbesar berasal dari biaya perolehan tanah.
Tabel Aset Tetap
(dalam jutaan Rupiah)
Pertumbuhan
Uraian 2023 2022
Rp %
(1) (2) (3) (4) = (2)-(3) (5) = (4)/(3)
Biaya perolehan
Tanah 943.060 945.010 (1.950) (0,21%)
Bangunan 203.722 203.402 320 0,16%
Peralatan kantor 736.757 678.419 58.338 8,60%
Kendaraan bermotor 51.710 50.516 1.194 2,36%
1.935.249 1.877.347 57.902 3,08%
Aset dalam penyelesaian 796 681 115 16,89%
Aset Hak Guna 294.833 231.232 63.601 27,51%
Total biaya Perolehan 2.230.878 2.109.260 121.618 5,77%
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 219
Page 222
Pertumbuhan
Uraian 2023 2022
Rp %
(1) (2) (3) (4) = (2)-(3) (5) = (4)/(3)
Akumulasi penyusutan
Bangunan 125.475 116.296 9.179 7,89%
Peralatan kantor 642.566 574.638 67.928 11,82%
Kendaraan bermotor 19.490 24.616 (5.126) (20,82%)
Aset Hak Guna 165.634 109.460 56.174 51,32%
Total akumulasi penyusutan 953.165 825.010 128.155 15,53%
Nilai buku neto 1.277.713 1.284.250 (6.537) (0,51%)
Aset Pajak Tangguhan
Aset pajak tangguhan di tahun 2023 mencapai Rp472.123 juta, menurun sebesar 6,00% dibandingkan dengan tahun sebelumnya yang
mencapai Rp502.238 juta. Penurunan tersebut rata-rata berasal dari cadangan jasa produksi, penyisihan kerugian aset produktif, cadangan
lainnya, dan laba yang belum direalisasi atas aset keuangan yang diukur pada nilai wajar melalui penghasilan komprehensif lain.
Tabel Aset Pajak Tangguhan
(dalam jutaan Rupiah)
Pertumbuhan
Uraian 2023 2022
Rp %
(1) (2) (3) (4) = (2)-(3) (5) = (4)/(3)
Cadangan jasa produksi 69.830 73.284 (3.454) (4,71%)
Penyisihan kerugian aset produktif 328.215 340.736 (12.521) (3,67%)
Laba yang belum direalisasi atas aset keuangan yang diukur
15.002 26.986 (11.984) (44,41%)
pada nilai wajar melalui penghasilan komprehensif lain
Cadangan lainnya 7.758 13.381 (5.623) (42,02%)
Sewa (995) (1.014) 19 (1,78%)
Cadangan imbalan kerja 52.313 48.865 3.448 7,06%
Aset pajak tangguhan 472.123 502.238 (30.115) (6,00%)
Aset Lain-Lain - Neto
Aset lain-lain di tahun 2023 mencapai Rp373.402 juta, meningkat sebesar 164,83% dibandingkan dengan tahun sebelumnya yang
mencapai Rp140.998 juta. Peningkatan tersebut berasal dari kenaikan beban yang ditangguhkan, persediaan alat tulis kantor dan
barang cetakan serta aset lainnya, neto.
Tabel Aset Lain-Lain - Neto
(dalam jutaan Rupiah)
Pertumbuhan
Uraian 2023 2022
Rp %
(1) (2) (3) (4) = (2)-(3) (5) = (4)/(3)
Beban yang ditangguhkan 126.337 110.112 16.225 14,73%
Persediaan alat tulis kantor dan barang cetakan 22.263 19.812 2.451 12,37%
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
220 Laporan Tahunan 2023
Page 223
ANALISIS DAN PEMBAHASAN MANAJEMEN
ATAS KINERJA BANK
Pertumbuhan
Uraian 2023 2022
Rp %
(1) (2) (3) (4) = (2)-(3) (5) = (4)/(3)
Surat ketetapan pajak lebih bayar - - - 0,00%
Lainnya, neto 283.458 54.486 228.972 420,24%
Penyisihan penurunan nilai realisasi bersih (58.656) (43.412) (15.244) 35,11%
Jumlah aset lain-lain - Neto 373.402 140.998 232.404 164,83%
Liabilitas
Liabilitas di tahun 2023 mencapai Rp89.337.227 juta, turun sebesar 0,42% dibandingkan dengan tahun sebelumnya yang mencapai
Rp89.715.529. Penurunan tersebut berasal dari simpanan dari nasabah dan simpanan dari bank lain.
Tabel Liabilitas
(dalam jutaan Rupiah)
Pertumbuhan
Uraian 2023 2022
Rp %
(1) (2) (3) (4) = (2)-(3) (5) = (4)/(3)
Liabilitas segera 987.604 872.514 115.090 13,19%
Simpanan dari nasabah
Pihak berelasi 12.644.538 15.295.405 (2.650.867) (17,33%)
Pihak ketiga 63.205.317 64.630.285 (1.424.968) (2,20%)
Jumlah simpanan dari nasabah 75.849.855 79.925.690 (4.075.835) (5,10%)
Simpanan dari bank lain
Pihak berelasi 56.694 141.996 (85.302) (60,07%)
Pihak ketiga 2.503.627 3.168.842 (665.215) (20,99%)
Jumlah simpanan dari bank lain 2.560.321 3.310.838 (750.517) (22,67%)
Liabilitas spot dan derivatif - - - 0,00%
Liabilitas surat berharga yang dijual dengan janji dibeli 3.891.346 4.023.817 103,40%
7.915.163
kembali
Pinjaman yang diterima 596.977 631.464 (34.487) (5,46%)
Utang pajak 143.245 90.783 52.462 57,79%
Beban yang masih harus dibayar 504.748 520.840 (16.092) (3,09%)
Liabilitas lain-lain 779.314 472.054 307.260 65,09%
JUMLAH LIABILITAS 89.337.227 89.715.529 (378.302) (0,42%)
Liabilitas Segera
Liabilitas segera di tahun 2023 mencapai Rp987.604 juta, meningkat sebesar 13,19% dibandingkan dengan tahun sebelumnya yang
mencapai Rp872.514 juta. Peningkatan tersebut rata - rata berasal dari penerimaan dana yang akan diperhitungkan, ATM Bersama
dan lain-lain.
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 221
Page 224
Tabel Liabilitas Segera
(dalam jutaan Rupiah)
Pertumbuhan
Uraian 2023 2022
Rp %
(1) (2) (3) (4) = (2)-(3) (5) = (4)/(3)
Transfer, inkaso dan kliring 308.136 319.871 (11.735) (3,67%)
Penerimaan dana yang akan diperhitungkan 150.838 122.431 28.407 23,20%
Beban sudah efektif harus dibayar 73.803 91.760 (17.957) (19,57%)
ATM Bersama 21.013 12.779 8.234 64,43%
Lain-lain 433.814 325.673 108.141 33,21%
Liabilitas segera 987.604 872.514 115.090 13,19%
Simpanan Dari Nasabah
Simpanan dari nasabah di tahun 2023 mencapai Rp75.849.855 Juta, menurun sebesar 5,10% dibandingkan dengan tahun
sebelumnya yang mencapai Rp79.925.690 juta. Penurunan tersebut berasal dari simpanan dari nasabah pihak berelasi dan simpanan
dari nasabah pihak ketiga.
Tabel Simpanan dari Nasabah
(dalam jutaan Rupiah)
Pertumbuhan
Uraian 2023 2022
Rp %
(1) (2) (3) (4) = (2)-(3) (5) = (4)/(3)
Pihak berelasi 12.644.538 15.295.405 (2.650.867) (17,33%)
Pihak ketiga 63.205.317 64.630.285 (1.424.968) (2,20%)
Jumlah simpanan dari nasabah 75.849.855 79.925.690 (4.075.835) (5,10%)
Simpanan Dari Bank Lain
Simpanan dari bank lain di tahun 2023 mencapai Rp2.560.321 juta, menurun sebesar 22,67% dibandingkan dengan tahun sebelumnya
yang mencapai Rp3.310.838 juta. Penurunan tersebut berasal dari simpanan dari bank lain pihak ketiga dan pihak berelasi.
Tabel Simpanan dari Bank Lain
(dalam jutaan Rupiah)
Pertumbuhan
Uraian 2023 2022
Rp %
(1) (2) (3) (4) = (2)-(3) (5) = (4)/(3)
Pihak berelasi 56.694 141.996 (85.302) (60,07%)
Pihak ketiga 2.503.627 3.168.842 (665.215) (20,99%)
Jumlah simpanan dari bank lain 2.560.321 3.310.838 (750.517) (22,67%)
Pinjaman Yang Diterima
Pinjaman yang diterima di tahun 2023 mencapai Rp596.977 juta, menurun sebesar 5,46% dibandingkan dengan tahun sebelumnya
yang mencapai Rp631.464 juta. Penurunan tersebut berasal dari turunnya pinjaman yang diterima dari Lembaga Pengelola Dana
Bergulir Koperasi, Usaha Mikro, Kecil dan Menengah (LPDB-KUMKM), Pemerintah Provinsi Jawa Timur (pihak berelasi) dan PT Sarana
Multigriya Financial.
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
222 Laporan Tahunan 2023
Page 225
ANALISIS DAN PEMBAHASAN MANAJEMEN
ATAS KINERJA BANK
Tabel Pinjaman Yang Diterima
(dalam jutaan Rupiah)
Pertumbuhan
Uraian 2023 2022
Rp %
(1) (2) (3) (4) = (2)-(3) (5) = (4)/(3)
Kementerian Pekerjaan Umum dan Perumahan Rakyat
490.810 481.532 9.278 1,93%
(PUPR) Republik Indonesia
Lembaga Pengelola Dana Bergulir Koperasi, Usaha
39.253 76.698 (37.445) (48,82%)
Mikro, Kecil dan Menengah (LPDB-KUMKM)
PT Sarana Multigriya Financial 66.821 71.867 (5.046) (7,02%)
Pemerintah Provinsi Jawa Timur
93 1.367 (1.274) (93,20%)
(pihak berelasi)
Jumlah pinjaman yang diterima 596.977 631.464 (34.487) (5,46%)
Utang Pajak
Utang pajak di tahun 2023 mencapai Rp143.245 juta, meningkat sebesar 57,79% dibandingkan dengan tahun sebelumnya yang
mencapai Rp90.783 juta. Kenaikan tersebut berasal dari pajak penghasilan pasal 21, pajak penghasilan pasal 25, pajak penghasilan
pasal 29 (catatan 22f) dan pajak penghasilan pasal 23/4 (2).
Tabel Utang Pajak
(dalam jutaan Rupiah)
Pertumbuhan
Uraian 2023 2022
Rp %
(1) (2) (3) (4) = (2)-(3) (5) = (4)/(3)
Pajak penghasilan pasal 25 59.450 43.577 15.873 36,43%
Pajak penghasilan pasal 21 48.108 30.453 17.655 57,97%
Pajak penghasilan pasal 23/4 (2) 14.321 10.489 3.832 36,53%
Pajak penghasilan pasal 29 (Catatan 22f) 20.951 5.803 15.148 261,04%
Lain-lain 415 461 (46) (9,98%)
Utang pajak 143.245 90.783 52.462 57,79%
Beban Yang Masih Harus Dibayar
Beban yang masih harus dibayar di tahun 2023 mencapai Rp504.748 juta, menurun sebesar 3,09% dibandingkan dengan tahun
sebelumnya yang mencapai Rp520.840 juta. Penurunan tersebut berasal dari cadangan jasa produksi.
Tabel Beban Yang Masih Harus Dibayar
(dalam jutaan Rupiah)
Pertumbuhan
Uraian 2023 2022
Rp %
(1) (2) (3) (4) = (2)-(3) (5) = (4)/(3)
Cadangan jasa produksi 367.526 385.706 (18.180) (4,71%)
Bunga 137.222 135.134 2.088 1,55%
Jumlah beban yang masih harus dibayar 504.748 520.840 (16.092) (3,09%)
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 223
Page 226
Liabilitas Lain-Lain
Liabilitas lain-lain di tahun 2023 mencapai Rp779.314 juta, meningkat sebesar 65,09% dibandingkan dengan tahun sebelumnya yang
mencapai Rp472.054 juta. Kenaikan tersebut rata - rata berasal dari cadangan imbalan kerja, liabilitas sewa, pokok kredit penerusan
yang diterima, provisi dan administrasi kredit dan lainnya.
Tabel Liabilitas Lain-Lain Berdasarkan Ekuivalen Rupiah
(dalam jutaan Rupiah)
Pertumbuhan
Uraian 2023 2022
Rp %
(1) (2) (3) (4) = (2)-(3) (5) = (4)/(3)
RUPIAH
Cadangan imbalan kerja 275.328 257.184 18.144 7,05%
Setoran jaminan 119.135 132.236 (13.101) (9,91%)
Liabilitas sewa 29.538 23.322 6.216 26,65%
Pokok kredit penerusan yang diterima 8.303 7.683 620 8,07%
Bunga kredit penerusan yang diterima 3.582 3.592 (10) (0,28%)
Provisi dan administrasi kredit 15 - 15 0,00%
Estimasi kerugian komitmen dan kontinjensi 3.450 3.020 430 14,24%
Lainnya 2.173 1.390 783 56,33%
441.524 428.427 13.097 3,06%
MATA UANG ASING
Lainnya
Dolar Amerika Serikat 274.271 39.325 234.946 597,45%
Dolar Singapore 62.209 3.538 58.671 1.658,31%
Dolar Hong Kong - 20 (20) (100,00%)
Yen Jepang 1.310 - 1.310 0,00%
Euro - 744 (744) (100,00%)
Jumlah liabilitas lain-lain 337.790 43.627 294.163 674,27%
Jumlah 779.314 472.054 307.260 65,09%
Dana Syirkah Temporer
Dana syirkah temporer di tahun 2023 mencapai Rp2.366.477 juta, meningkat sebesar 26,55% dibandingkan dengan tahun
sebelumnya yang mencapai Rp1.869.977. Kenaikan tersebut berasal dari simpanan dari nasabah pihak berelasi dan pihak ketiga.
Tabel Dana Syirkah Temporer
(dalam jutaan Rupiah)
Pertumbuhan
Uraian 2023 2022
Rp %
(1) (2) (3) (4) = (2)-(3) (5) = (4)/(3)
Simpanan dari nasabah
Pihak berelasi 3.764 2.302 1.462 63,51%
Pihak ketiga 2.343.291 1.839.390 503.901 27,40%
Jumlah simpanan dari nasabah 2.347.055 1.841.692 505.363 27,44%
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
224 Laporan Tahunan 2023
Page 227
ANALISIS DAN PEMBAHASAN MANAJEMEN
ATAS KINERJA BANK
Pertumbuhan
Uraian 2023 2022
Rp %
(1) (2) (3) (4) = (2)-(3) (5) = (4)/(3)
Simpanan dari bank lain
Pihak berelasi - - - 0,00%
Pihak ketiga 19.422 28.285 (8.863) (31,33%)
Jumlah simpanan dari bank lain 19.422 28.285 (8.863) (31,33%)
Total Dana Syirkah Temporer 2.366.477 1.869.977 496.500 26,55%
Ekuitas
Ekuitas di Tahun 2023 mencapai Rp12.151.069 juta, meningkat sebesar 6,16% dibandingkan dengan tahun sebelumnya yang
mencapai Rp11.445.861 juta. Peningkatan tersebut berasal dari cadangan umum.
Tabel Ekuitas
(dalam jutaan Rupiah)
Pertumbuhan
Uraian 2023 2022
Rp %
(1) (2) (3) (4) = (2)-(3) (5) = (4)/(3)
Modal saham:
Seri A: nilai nominal Rp250 (Rupiah penuh) per saham
Seri B: nilai nominal Rp250 (Rupiah penuh) per saham
Modal dasar:
Seri A: 24.000.000.000 saham
Seri: 12.000.00.000 saham
Modal ditempatkan dan disetor penuh:
Seri A - 11.934.147.982 saham
Seri B - 3.081.350.100 saham 3.753.875 3.753.875 - 0,00%
Tambahan modal disetor - neto 532.734 532.734 - 0,00%
Surplus revaluasi aset tetap 788.049 789.998 (1.949) (0,25%)
Pengukuran kembali liabilitas imbalan kerja pasti -
(117.777) (100.912) (16.865) 16,71%
setelah pajak tangguhan
Keuntungan (kerugian) yang belum direalisasi atas
aset keuangan yang diukur pada nilai wajar melalui (63.958) (115.048) 51.090 (44,41%)
penghasilan komprehensif lain - setelah pajak tangguhan
Saldo laba
Cadangan umum 5.788.041 5.042.390 745.651 14,79%
Belum ditentukan penggunaannya 1.470.105 1.542.824 (72.719) (4,71%)
JUMLAH EKUITAS 12.151.069 11.445.861 705.208 6,16%
Modal Saham
Modal saham di tahun 2023 mencapai Rp3.753.875 juta, stabil sebesar 0% dibandingkan dengan tahun sebelumnya yang mencapai
Rp3.753.875 juta. Tidak berubah, hal ini karena berasal dari saham seri B.
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 225
Page 228
Tambahan Modal Disetor - Neto
Tambahan modal disetor pada tahun 2023 mencapai Rp532.734 juta, stabil sebesar 0,00% dibandingkan dengan tahun sebelumnya
yang mencapai Rp532.734 juta. Tidak ada perubahan tersebut karena dari opsi saham untuk program Management and Employee
Stock Option Plan (MESOP).
Tabel Tambahan Modal Disetor - Neto
(dalam jutaan Rupiah)
Pertumbuhan
Uraian 2023 2022
Rp %
(1) (2) (3) (4) = (2)-(3) (5) = (4)/(3)
Agio saham dari Penawaran Umum Perdana Saham (IPO) 509.369 509.369 - 0,00%
Opsi saham untuk program Management and Employee
23.365 23.365 - 0,00%
Stock Option Plan (MESOP)
Jumlah 532.734 532.734 - 0,00%
Surplus Revaluasi Aset Tetap Keuntungan (Kerugian) yang Belum Direalisasi
Atas Aset Keuangan yang Diukur Pada Nilai Wajar
Surplus revaluasi aset tetap di tahun 2023 mencapai Rp788.049 Melalui Penghasilan Komprehensif Lain - Setelah
juta, menurun sebesar 0,25% dibandingkan dengan tahun Pajak Tangguhan
sebelumnya yang mencapai Rp789.998 juta. Penurunan ini
berasal dari revaluasi aset tetap. Kerugian yang belum direalisasi atas aset keuangan yang diukur
pada nilai wajar melalui penghasilan komprehensif lain - setelah
Pengukuran Kembali Liabilitas Imbalan Kerja Pasti - pajak tangguhan di tahun 2023 mencapai Rp63.958 juta, turun
Setelah Pajak Tangguhan sebesar 44,41% dibandingkan dengan tahun sebelumnya yang
mencapai Rp115.048 juta.
Pengukuran kembali liabilitas imbalan kerja pasti - setelah
pajak tangguhan di tahun 2023 mencapai (Rp117.777) juta, Saldo Laba
meningkat sebesar 16,71% dibandingkan dengan tahun
sebelumnya yang mencapai (Rp100.912) juta. Saldo laba di tahun 2023 mencapai Rp1.470.105 juta, menurun
sebesar 4,71% dibandingkan dengan tahun sebelumnya
yang mencapai Rp1.542.824 juta. Penurunan tersebut
berasal dari pendapatan bunga kredit dan belum ditentukan
penggunaannya.
Tabel Saldo Laba
(dalam jutaan Rupiah)
Pertumbuhan
Uraian 2023 2022
Rp %
(1) (2) (3) (4) = (2)-(3) (5) = (4)/(3)
Belum ditentukan penggunaannya 1.470.105 1.542.824 (72.719) (4,71%)
Saldo Laba 1.470.105 1.542.824 (72.719) (4,71%)
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
226 Laporan Tahunan 2023
Page 229
ANALISIS DAN PEMBAHASAN MANAJEMEN
ATAS KINERJA BANK
Laporan Laba Rugi dan Penghasilan Komprehensif Lain
Tabel Laporan Laba Rugi dan Penghasilan Komprehensif Lain
(dalam jutaan Rupiah)
Pertumbuhan
Uraian 2023 2022
Rp %
(1) (2) (3) (4) = (2)-(3) (5) = (4)/(3)
Pendapatan bunga dan syariah 7.357.284 6.882.651 474.633 6,90%
Beban bunga dan syariah (2.316.184) (1.965.595) (350.589) 17,84%
PENDAPATAN BUNGA DAN SYARIAH, NETO 5.041.100 4.917.056 124.044 2,52%
PENDAPATAN OPERASIONAL LAINNYA
Pemulihan kerugian penurunan nilai atas aset keuangan - - - 0,00%
Administrasi giro, tabungan dan deposito 193.996 184.480 9.516 5,16%
Penerimaan kembali kredit hapus buku 127.264 56.653 70.611 124,64%
Administrasi kredit 30.880 42.511 (11.631) (27,36%)
Provisi dan komisi selain dari kredit yang diberikan 22.093 11.105 10.988 98,95%
Lainnya 274.187 238.820 35.367 14,81%
JUMLAH PENDAPATAN OPERASIONAL LAINNYA 648.420 533.569 114.851 21,53%
BEBAN OPERASIONAL LAINNYA
Tenaga kerja dan tunjangan karyawan (1.762.643) (1.674.698) (87.945) 5,25%
Umum dan administrasi (1.182.987) (1.229.388) 46.401 (3,77%)
Penyisihan kerugian penurunan nilai atas aset keuangan (694.136) (404.659) (289.477) 71,54%
Beban lainnya (194.713) (201.054) 6.341 (3,15%)
JUMLAH BEBAN OPERASIONAL LAINNYA (3.834.479) (3.509.799) (324.680) 9,25%
LABA OPERASIONAL 1.855.041 1.940.826 (85.785) (4,42%)
PENDAPATAN (BEBAN) NON-OPERASIONAL
Fee jasa pelayanan pajak 6.444 6.084 360 5,92%
Keuntungan atas penjualan aset tetap 5.608 5.274 334 6,33%
Keuntungan penjualan Efek-Efek neto 8.698 2.757 5.941 215,49%
Keuntungan (kerugian) selisih kurs 2.390 - 2.390 0,00%
Pendapatan non-operasional lainnya 33.901 158.513 (124.612) (78,61%)
Beban non-operasional (19.339) (83.405) 64.066 (76,81%)
JUMLAH PENDAPATAN (BEBAN) NON OPERASIONAL 37.702 89.223 (51.521) (57,74%)
LABA SEBELUM BEBAN PAJAK 1.892.743 2.030.049 (137.306) (6,76%)
BEBAN PAJAK - NETO (422.638) (487.225) 64.587 (13,26%)
LABA TAHUN BERJALAN 1.470.105 1.542.824 (72.719) (4,71%)
PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN
Pos-pos yang tidak akan direklasifikasi ke laba rugi:
Surplus (defisit) revaluasi aset tetap (1.949) 40.281 (42.230) (104,84%)
Pengukuran kembali liabilitas imbalan kerja (21.898) 100.163 (122.061) (121,86%)
Penyesuaian saldo awal - (19.678) 19.678 (100,00%)
Pajak penghasilan terkait 5.033 (17.586) 22.619 (128,62%)
(18.814) 103.180 (121.994) (118,23%)
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 227
Page 230
Pertumbuhan
Uraian 2023 2022
Rp %
(1) (2) (3) (4) = (2)-(3) (5) = (4)/(3)
Pos-pos yang akan direklasifikasi ke laba rugi:
Keuntungan (kerugian) yang belum direalisasi atas
aset keuangan yang diukur pada nilai wajar melalui 63.074 (400.611) 463.685 (115,74%)
penghasilan komprehensif lain
Penyesuaian saldo awal - (3.730) 3.730 (100,00%)
Pajak penghasilan terkait (11.984) 76.116 (88.100) (115,74%)
51.090 (328.225) 379.315 (115,57%)
PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN NETO
32.276 (225.045) 257.321 (114,34%)
SETELAH PAJAK
JUMLAH LABA KOMPREHENSIF TAHUN BERJALAN 1.502.381 1.317.779 184.602 14,01%
LABA PER SAHAM DASAR (DALAM NILAI PENUH) 97,91 102,75 (4,84) (4,71%)
Grafik Laporan Laba Rugi dan Penghasilan Komprehensif Lain (dalam jutaan Rupiah)
5.041.100
4.917.056
3.834.479
3.509.799
1.940.826 1.855.041
1.542.824 1.470.105
648.420
533.569
Pendapatan Bunga Pendapatan Beban Laba Laba
dan Syariah Neto Operasional Lainnya Operasional Operasional Tahun Berjalan
2022 2023
Pendapatan Bunga dan Syariah
Pada tahun 2023 jumlah pendapatan bunga dan syariah bersih berelasi, pendapatan dari pihak ketiga yaitu penempatan pada
Bank Jatim tercatat sebesar Rp7.357.284juta, meningkat Bank Indonesia dan bank lain, surat berharga margin dan
sebesar 6,90% dari tahun lalu sebesar Rp6.882.651 juta. pendapatan bagi hasil dan Sertifikat Bank Indonesia.
Peningkatan ini terutama dipengaruhi oleh naiknya pendapatan
Tabel Pendapatan Bunga dan Syariah
(dalam jutaan Rupiah)
Pertumbuhan
Uraian 2023 2022
Rp %
(1) (2) (3) (4) = (2)-(3) (5) = (4)/(3)
Pihak berelasi (Catatan 40)
Kredit yang diberikan 13.961 7.926 6.035 76,14%
Margin dan pendapatan bagi hasil 7 126 (119) (94,44%)
Pihak ketiga
Kredit yang diberikan 4.837.915 4.261.412 576.503 13,53%
Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain 1.806.519 932.818 873.701 93,66%
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
228 Laporan Tahunan 2023
Page 231
ANALISIS DAN PEMBAHASAN MANAJEMEN
ATAS KINERJA BANK
Pertumbuhan
Uraian 2023 2022
Rp %
(1) (2) (3) (4) = (2)-(3) (5) = (4)/(3)
Surat berharga
Biaya perolehan diamortisasi 423.992 1.392.992 (969.000) (69,56%)
Margin dan pendapatan bagi hasil 157.455 135.829 21.626 15,92%
Provisi 90.157 110.971 (20.814) (18,76%)
Sertifikat Bank Indonesia 23.226 17.442 5.784 33,16%
Lainnya 4.052 23.135 (19.083) (82,49%)
Jumlah pendapatan bunga dan syariah 7.357.284 6.882.651 474.633 6,90%
Beban Bunga dan Syariah
Beban bunga dan syariah di tahun 2023 mencapai Rp2.316.184 juta, meningkat sebesar 17,84% dibandingkan dengan tahun
sebelumnya yang mencapai Rp1.965.595 juta. Kenaikan tersebut berasal dari deposito berjangka, tabungan, repo, dan simpanan
dari bank lain.
Tabel Beban Bunga dan Syariah
(dalam jutaan Rupiah)
Pertumbuhan
Uraian 2023 2022
Rp %
(1) (2) (3) (4) = (2)-(3) (5) = (4)/(3)
Deposito berjangka 1.669.282 1.432.248 237.034 16,55%
Tabungan 280.153 264.782 15.371 5,81%
Giro 200.924 221.779 (20.855) (9,40%)
Repo 117.839 30.291 87.548 289,02%
Pinjaman yang diterima 8.543 10.357 (1.814) (17,51%)
Bagi hasil mudharabah - - - 0,00%
Beban bunga kredit 763 1.549 (786) (50,74%)
Simpanan dari bank lain 38.680 4.589 34.091 742,89%
Premi asuransi lainnya - - - 0,00%
Premium surat berharga - - - 0,00%
Jumlah beban bunga dan syariah 2.316.184 1.965.595 350.589 17,84%
Pendapatan Bunga dan Syariah - Neto
Pendapatan bunga dan syariah, neto di tahun 2023 mencapai Rp5.041.100 juta, meningkat sebesar 2,52% dibandingkan dengan
tahun sebelumnya yang mencapai Rp4.917.056 juta. Peningkatan ini terutama dipengaruhi oleh kenaikan pendapatan bunga syariah.
Tabel Pendapatan Bunga dan Syariah - Neto
(dalam jutaan Rupiah)
Pertumbuhan
Uraian 2023 2022
Rp %
(1) (2) (3) (4) = (2)-(3) (5) = (4)/(3)
Pendapatan bunga dan syariah 7.357.284 6.882.651 474.633 6,90%
Beban bunga dan syariah (2.316.184) (1.965.595) (350.589) 17,84%
Pendapatan bunga dan syariah - neto 5.041.100 4.917.056 124.044 2,52%
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 229
Page 232
Pendapatan Operasional Lainnya
Pendapatan operasional lainnya di tahun 2023 mencapai Rp648.420 juta, meningkat sebesar 21,53% dibandingkan dengan tahun
sebelumnya yang mencapai Rp533.569 juta. Kenaikan ini disebabkan beberapa faktor yang mempengaruhi adalah administrasi giro,
tabungan, deposito, penerimaan kembali kredit hapus buku, provisi komisi selain dari kredit yang diberikan dan lainnya.
Tabel Pendapatan Operasional Lainnya
(dalam jutaan Rupiah)
Pertumbuhan
Uraian 2023 2022
Rp %
(1) (2) (3) (4) = (2)-(3) (5) = (4)/(3)
Pemulihan kerugian penurunan nilai atas aset keuangan - - - 0,00%
Administrasi giro, tabungan dan deposito 193.996 184.480 9.516 5,16%
Penerimaan kembali kredit hapus buku 127.264 56.653 70.611 124,64%
Administrasi kredit 30.880 42.511 (11.631) (27,36%)
Provisi dan komisi selain dari kredit yang diberikan 22.093 11.105 10.988 98,95%
Lainnya 274.187 238.820 35.367 14,81%
Jumlah pendapatan operasional lainnya 648.420 533.569 114.851 21,53%
Beban Operasional
Beban operasional di tahun 2023 mencapai Rp3.834.479 juta, meningkat sebesar 9,25% dibandingkan dengan tahun sebelumnya
yang mencapai Rp3.509.799 juta. Kenaikan ini terutama disebabkan oleh naiknya penyisihan kerugian penurunan nilai atas aset
keuangan, tenaga kerja tunjangan karyawan.
Tabel Beban Operasional
(dalam jutaan Rupiah)
Pertumbuhan
Uraian 2023 2022
Rp %
(1) (2) (3) (4) = (2)-(3) (5) = (4)/(3)
Tenaga kerja dan tunjangan karyawan (1.762.643) (1.674.698) (87.945) 5,25%
Umum dan administrasi (1.182.987) (1.229.388) 46.401 (3,77%)
Penyisihan kerugian penurunan nilai atas aset keuangan (694.136) (404.659) (289.477) 71,54%
Beban lainnya (194.713) (201.054) 6.341 (3,15%)
Jumlah beban operasional (3.834.479) (3.509.799) (324.680) 9,25%
Laba Operasional
Laba operasional di tahun 2023 mencapai Rp1,855,041 juta, menurun sebesar 4,42% dibandingkan dengan tahun sebelumnya yang
mencapai Rp1.940.826 juta. Hal ini dipengaruhi oleh kenaikan jumlah beban operasional.
Tabel Laba Operasional
(dalam jutaan Rupiah)
Pertumbuhan
Uraian 2023 2022
Rp %
(1) (2) (3) (4) = (2)-(3) (5) = (4)/(3)
Pendapatan bunga dan syariah - neto 5.041.100 4.917.056 124.044 2,52%
Jumlah Pendapatan operasional lainnya 648.420 533.569 114.851 21,53%
Jumlah Beban operasional (3.834.479) (3.509.799) (324.680) 9,25%
Laba operasional 1.855.041 1.940.826 (85.785) (4,42%)
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
230 Laporan Tahunan 2023
Page 233
ANALISIS DAN PEMBAHASAN MANAJEMEN
ATAS KINERJA BANK
Pendapatan (Beban) Non-Operasional
Pendapatan (beban) operasional di tahun 2023 mencapai Rp37.702 juta, menurun sebesar 57,74% dibandingkan dengan tahun
sebelumnya yang mencapai Rp89.223 juta. Penurunan ini disebabkan oleh turunnya pendapatan non - operasional lainnya.
Tabel Pendapatan (Beban) Non-Operasional
(dalam jutaan Rupiah)
Pertumbuhan
Uraian 2023 2022
Rp %
(1) (2) (3) (4) = (2)-(3) (5) = (4)/(3)
Fee jasa pelayanan pajak 6.444 6.084 360 5,92%
Keuntungan atas penjualan aset tetap 5.608 5.274 334 6,33%
Keuntungan penjualan Efek-Efek neto 8.698 2.757 5.941 215,49%
Keuntungan (kerugian) selisih kurs 2.390 - 2.390 0,00%
Pendapatan non-operasional lainnya 33.901 158.513 (124.612) (78,61%)
Beban non-operasional (19.339) (83.405) 64.066 (76,81%)
Jumlah Pendapatan (Beban) Non Operasional 37.702 89.223 (51.521) (57,74%)
Laba Sebelum Beban Pajak
Laba sebelum beban pajak di tahun 2023 mencapai Rp1.892.743 juta, menurun sebesar 6,76% dibandingkan dengan tahun
sebelumnya yang mencapai Rp2.030.049 juta. Penurunan tersebut disebabkan karena turunnya laba operasional.
Tabel Laba Sebelum Beban Pajak
(dalam jutaan Rupiah)
Pertumbuhan
Uraian 2023 2022
Rp %
(1) (2) (3) (4) = (2)-(3) (5) = (4)/(3)
Laba operasional 1.855.041 1.940.826 (85.785) (4,42%)
Jumlah Pendapatan non-operasional - neto 37.702 89.223 (51.521) (57,74%)
Laba sebelum beban pajak 1.892.743 2.030.049 (137.306) (6,76%)
Beban Pajak – Neto
Beban pajak neto di tahun 2023 mencapai Rp422.638 juta, menurun sebesar 13,26% dibandingkan dengan tahun sebelumnya yang
mencapai Rp487.225 juta. Penurunan beban pajak - neto tersebut dipengaruhi oleh penurunan Laba.
Tabel Beban Pajak - Neto
(dalam jutaan Rupiah)
Pertumbuhan
Uraian 2023 2022
Rp %
(1) (2) (3) (4) = (2)-(3) (5) = (4)/(3)
Beban pajak - neto (422.638) (487.225) 64.587 (13,26%)
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 231
Page 234
Laba Tahun Berjalan
Laba tahun berjalan di tahun 2023 mencapai Rp1.470.105 juta, menurun sebesar 4,71% dibandingkan dengan tahun sebelumnya
yang mencapai Rp1.542.824 juta. Penurunan ini disebabkan oleh turunnya laba sebelum beban pajak.
Tabel Laba Tahun Berjalan
(dalam jutaan Rupiah)
Pertumbuhan
Uraian 2023 2022
Rp %
(1) (2) (3) (4) = (2)-(3) (5) = (4)/(3)
Laba sebelum beban pajak 1.892.743 2.030.049 (137.306) (6,76%)
Beban pajak - neto (422.638) (487.225) 64.587 (13,26%)
Laba tahun berjalan 1.470.105 1.542.824 (72.719) (4,71%)
Penghasilan Komprehensif Lain
Penghasilan komprehensif lain di tahun 2023 mencapai Rp32.276 juta, meningkat sebesar 114,34% dibandingkan dengan tahun
sebelumnya yang mencapai Rp225.045 juta. Kenaikan ini berasal dari keuntungan (kerugian) yang belum direalisasi atas aset
keuangan yang diukur pada nilai wajar melalui penghasilan komprehensif lain.
Tabel Penghasilan Komprehensif Lain
(dalam jutaan Rupiah)
Pertumbuhan
Uraian 2023 2022
Rp %
(1) (2) (3) (4) = (2)-(3) (5) = (4)/(3)
Pos-pos yang tidak akan direklasifikasi ke laba rugi:
Surplus (defisit) revaluasi aset tetap (1.949) 40.281 (42.230) (104,84%)
Pengukuran kembali liabilitas imbalan kerja (21.898) 100.163 (122.061) (121,86%)
Penyesuaian saldo awal - (19.678) 19.678 (100,00%)
Pajak penghasilan terkait 5.033 (17.586) 22.619 (128,62%)
(18.814) 103.180 (121.994) (118,23%)
Pos-pos yang akan direklasifikasi ke laba rugi:
Keuntungan (kerugian) yang belum direalisasi atas
aset keuangan yang diukur pada nilai wajar melalui 63.074 (400.611) 463.685 (115,74%)
penghasilan komprehensif lain
Penyesuaian saldo awal - (3.730) 3.730 (100,00%)
Pajak penghasilan terkait (11.984) 76.116 (88.100) (115,74%)
51.090 (328.225) 379.315 (115,57%)
Penghasilan komprehensif lain neto setelah pajak 32.276 (225.045) 257.321 (114,34%)
Laba Komprehensif Tahun Berjalan
Laba komprehensif tahun berjalan di tahun 2023 mencapai Rp1.502.381 juta, meningkat sebesar 14,01% dibandingkan dengan
tahun sebelumnya yang mencapai Rp1.317.779 juta. Kenaikan ini dipicu oleh naiknya penghasilan komprehensif lain.
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
232 Laporan Tahunan 2023
Page 235
ANALISIS DAN PEMBAHASAN MANAJEMEN
ATAS KINERJA BANK
Tabel Laba Komprehensif Tahun Berjalan
(dalam jutaan Rupiah)
Pertumbuhan
Uraian 2023 2022
Rp %
(1) (2) (3) (4) = (2)-(3) (5) = (4)/(3)
Laba tahun berjalan 1.470.105 1.542.824 (72.719) (4,71%)
Penghasilan komprehensif lain neto setelah pajak 32.276 (225.045) 257.321 (114,34%)
Laba komprehensif tahun berjalan 1.502.381 1.317.779 184.602 14,01%
Laba Per Saham Dasar
Laba per saham dasar di tahun 2023 mencapai laba per saham dasar Rp97,91, menurun sebesar 4,71% dibandingkan dengan tahun
sebelumnya yang mencapai laba per saham dasar Rp102,75. Penurunan ini dipicu oleh penurunan laba untuk perhitungan laba per
saham dasar.
Tabel Laba Per Saham Dasar
Pertumbuhan
Uraian 2023 2022
Rp %
(1) (2) (3) (4) = (2)-(3) (5) = (4)/(3)
Laba untuk perhitungan laba per saham dasar
1.470.105 1.542.824 (72.719) (4,71%)
(dalam jutaan Rupiah)
Rata-rata tertimbang jumlah saham 15.015.498.082 15.015.498.082 - 0,00%
Laba per saham dasar (dalam Rupiah Penuh) 97,91 102,75 (4,84) (4,71%)
Laporan Arus Kas
Tabel Laporan Arus Kas
(dalam jutaan Rupiah)
Pertumbuhan
Uraian 2023 2022
Rp %
(1) (2) (3) (4) = (2)-(3) (5) = (4)/(3)
ARUS KAS DARI AKTIVITAS OPERASI
Penerimaan bunga, syariah, provisi dan komisi 7.324.150 7.030.426 293.724 4,18%
Pembayaran bunga, syariah, provisi dan komisi (2.310.264) (1.931.344) (378.920) 19,62%
Penerimaan dari pendapatan operasional lainnya 521.156 476.364 44.792 9,40%
Penerimaan kembali dari kredit hapus buku 127.264 56.653 70.611 124,64%
Penerimaan dari pendapatan non-operasional 60.386 172.136 (111.750) (64,92%)
Pembayaran untuk biaya non-operasional (19.337) (82.913) 63.576 (76,68%)
Pembayaran beban tenaga kerja dan tunjangan karyawan (1.763.167) (1.659.597) (103.570) 6,24%
Pembayaran beban umum dan administrasi (1.283.327) (1.296.665) 13.338 (1,03%)
Pembayaran pajak (368.455) (389.372) 20.917 (5,37%)
Arus kas dari aktivitas operasi sebelum perubahan
2.288.406 2.375.688 (87.282) (3,67%)
dalam aset dan liabilitas operasi
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 233
Page 236
Pertumbuhan
Uraian 2023 2022
Rp %
(1) (2) (3) (4) = (2)-(3) (5) = (4)/(3)
Perubahan dalam aset dan liabilitas operasi:
Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain (1.500) (7.000) 5.500 -78,57%
Tagihan spot dan derivatif - - - -
Kredit yang diberikan (9.193.797) (4.347.656) (4.846.141) 111,47%
Surat berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali (4.208.597) (4.095.066) (113.531) 2,77%
Tagihan dari surat berharga yang dibeli dengan janji
1.575.529 (4.402.162) 5.977.691 (135,79%)
dijual kembali
Aset lain-lain dan tagihan lainnya (166.678) (117.044) (49.634) 42,41%
Liabilitas segera 115.091 278.638 (163.547) (58,70%)
Simpanan dari nasabah (3.570.473) (1.434.484) (2.135.989) 148,90%
Simpanan dari bank lain (759.380) (848.777) 89.397 (10,53%)
Liabilitas surat berharga yang dijual dengan janji dibeli
4.023.817 3.891.346 132.471 3,40%
kembali
Liabilitas lain-lain 200.981 (39.476) 240.457 (609,12%)
Arus kas bersih diperoleh dari (digunakan untuk)
(9.696.601) (8.745.993) (950.608) 10,87%
aktivitas operasi
ARUS KAS DARI AKTIVITAS INVESTASI
Penjualan (pembelian) surat berharga 6.948.323 8.846.760 (1.898.437) (21,46%)
Perolehan aset tetap (149.298) (248.269) 98.971 (39,86%)
Penjualan aset tetap 5.608 5.274 334 6,33%
Arus kas bersih diperoleh dari (digunakan untuk)
6.804.633 8.603.765 (1.799.132) (20,91%)
aktivitas investasi
ARUS KAS DARI AKTIVITAS PENDANAAN
Penerimaan (pembayaran) dari pinjaman yang diterima 43.578 (23.825) 67.403 (282,91%)
Penambahan pinjaman - - - 0,00%
Pembayaran dividen kas (797.173) (782.457) (14.716) 1,88%
Pembayaran liabilitas sewa 6.316 (21.111) 27.427 (129,92%)
Arus kas bersih yang digunakan untuk aktivitas
(747.279) (827.393) 12.712 (1,54%)
pendanaan
Kenaikan (penurunan) neto kas dan setara kas (3.639.247) (969.621) (2.669.626) 275,33%
Kas dan setara kas pada awal tahun 19.988.131 20.957.752 (969.621) (4,63%)
Pengaruh perubahan kurs mata uang asing - - - 0,00%
Kas dan setara kas pada akhir tahun 16.348.884 19.988.131 (3.639.247) (18,21%)
Kas dan setara kas terdiri dari:
Kas 2.652.775 1.988.262 664.513 33,42%
Giro pada Bank Indonesia 7.971.412 10.786.740 (2.815.328) (26,10%)
Giro pada bank lain 491.330 303.129 188.201 62,09%
Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain (jangka
waktu jatuh tempo tiga bulan atau kurang sejak tanggal 5.233.367 6.910.000 (1.676.633,00) (24,26%)
perolehan)
Jumlah kas dan setara kas 16.348.884 19.988.131 (3.639.247) (18,21%)
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
234 Laporan Tahunan 2023
Page 237
ANALISIS DAN PEMBAHASAN MANAJEMEN
ATAS KINERJA BANK
Grafik Laporan Arus Kas (dalam jutaan Rupiah)
8.603.765
6.804.633
(827.393) (747.279)
(8.745.993) (9.696.601)
Arus kas bersih diperoleh dari Arus kas bersih diperoleh dari Arus kas bersih yang digunakan
(digunakan untuk aktivitas operasi) (digunakan untuk aktivitas investasi) untuk aktivitas pendanaan
2022 2023
Pada akhir tahun 2023, Bank Jatim membukukan saldo akhir kas dan setara kas sebesar Rp16.348.884 juta, menurun sebesar 18,21%
dibandingkan tahun 2022 yang sebesar Rp19.988.131 juta. Penurunan saldo kas ini terutama akibat turunnya penempatan pada Bank
Indonesia dan bank lain dan kas neto diperoleh dari aktivitas operasi.
Arus Kas Dari Aktivitas Operasi diberikan, simpanan nasabah, dan pembayaran pajak menjadi
kas yang sudah di akui dan diperoleh.
Arus kas bersih digunakan untuk aktivitas operasi tahun
2023, sebesar Rp9.696.601 juta, meningkat sebesar 10,87% Arus Kas Dari Aktivitas Pendanaan
dibandingkan dengan tahun 2022 yang sebesar Rp8.745.993
juta. Arus kas bersih merupakan pengurangan antara arus kas Kas bersih digunakan untuk aktivitas pendanaan tahun 2023,
masuk dengan arus kas keluar. Arus kas masuk tertinggi antara sebesar Rp747.279 juta, menurun sebesar 1,54% dibandingkan
lain berasal dari peningkatan pendapatan bunga, investasi dan dengan tahun 2022 yang sebesar Rp827.393 juta. Hal tersebut
syariah, pendapatan premi, pendapatan operasional lainnya, terutama dipengaruhi oleh pembayaran pinjaman yang
pendapatan non operasional, kenaikan simpanan nasabah, diterima. Arus kas masuk tertinggi antara lain berasal dari
dan kenaikan simpanan dari bank lain. Arus kas keluar tertinggi kenaikan pinjaman yang diterima. Arus kas keluar tertinggi
antara lain berasal dari penyaluran pinjaman, pembayaran antara lain berasal dari pembayaran dividen dan penurunan
bunga, serta beban operasional lainnya. Hal ini berarti Bank Efek-Efek yang diterbitkan. Hal ini memiliki arti bahwa
Jatim mampu untuk melakukan proses bisnis yang baik dengan Bank Jatim masih mampu mendapatkan kas dalam bentuk
memanfaatkan sumber operasionalnya seperti kredit yang pendanaan dari pinjaman yang diterima yang mampu menutup
diberikan, simpanan nasabah, dan pembayaran pajak menjadi kas keluar dalam bentuk dividen dan lain-lain.
kas yang sudah di akui dan diperoleh.
Arus Kas Dari Aktivitas Investasi Kemampuan Membayar Utang dan
Kolektibilitas Piutang
Arus kas bersih diperoleh dari aktivitas operasi tahun
2023, sebesar Rp6.804.633 juta, menurun sebesar 20,91% Kemampuan Membayar Utang
dibandingkan dengan tahun 2022 yang sebesar Rp8.603.765
juta. Arus kas bersih merupakan pengurangan antara arus kas Kemampuan membayar hutang Bank Jatim diukur melalui
masuk dengan arus kas keluar. Arus kas masuk tertinggi antara beberapa rasio antara lain rasio likuiditas, rasio solvabilitas dan
lain berasal dari peningkatan pendapatan bunga, investasi dan rasio rentabilitas. Rasio-rasio tersebut akan menjadi tolok ukur
syariah, pendapatan premi, pendapatan operasional lainnya, bagi bank dalam mengukur kemungkinan risiko-risiko yang
pendapatan non operasional, kenaikan simpanan nasabah, muncul dalam kegiatan operasional bank.
dan kenaikan simpanan dari bank lain. Arus kas keluar tertinggi
antara lain berasal dari penyaluran pinjaman, pembayaran Bank Jatim memiliki kebijakan tentang pemenuhan hak-
bunga, serta beban operasional lainnya. Hal ini berarti Bank hak kreditur digunakan sebagai pedoman dalam melakukan
Jatim mampu untuk melakukan proses bisnis yang baik dengan pinjaman kepada kreditur. Tujuan dari kebijakan dimaksud
memanfaatkan sumber operasionalnya seperti kredit yang adalah untuk menjaga terpenuhinya hak-hak dan menjaga
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 235
Page 238
kepercayaan kreditur terhadap Bank Jatim. Dalam kebijakan Kemampuan Membayar Utang Jangka Pendek
tersebut mencakup pertimbangan dalam melakukan perjanjian, (Likuiditas Bank)
serta tindak lanjut dalam pemenuhan kewajiban kepada kreditur.
Bank Jatim menjelaskan hak-hak kreditur pada Perjanjian Kredit Rasio likuiditas diukur melalui perbandingan antara jumlah
(PK) tersebut diantaranya adalah; kredit yang diberikan terhadap jumlah simpanan nasabah (Loan
1. Bank memastikan pihak kreditur menerima pokok dan to Deposit Ratio/LDR) untuk mengetahui kemampuan Bank
bunga pinjaman sesuai jadwal yang disepakati. dalam membayar kembali kewajiban kepada para nasabah
2. Bank memastikan pihak kreditur menerima laporan yang telah menyimpan dananya dengan kredit dan pembiayaan
penggunaan pinjaman. yang telah diberikan kepada para debitur sebagai sumber
3. Bank memastikan pihak kreditur menerima denda atas likuiditasnya. LDR tahun 2023 sebesar 70,03%. meningkat
pembayaran yang melebihi jadwal yang disepakati. 13,53% dibandingkan dengan tahun 2022 yang sebesar
4. Bank memastikan pembayaran pokok dan bunga pinjaman 56,50%. Hal tersebut berarti likuiditas Bank Jatim mengalami
tidak dikenakan denda bila jadwal pembayaran jatuh pada perbaikan dan dalam kondisi baik sehingga mampu memenuhi
hari libur dan dibayarkan pada tanggal hari kerja berikutnya. kewajiban-kewajiban jangka pendeknya.
Tabel Rasio Likiuditas
(dalam %)
Kenaikan/
Uraian 2023 2022
Penurunan
(1) (2) (3) (2)-(3)
Loan to Deposit Ratio (LDR) 70,03% 56,50% 13,53%
Kemampuan Membayar Utang Jangka Panjang (Solvabilitas Bank)
Rasio Capital Adequacy Ratio (CAR) tahun 2023 berada pada risiko operasional dimana rasio tersebut lebih tinggi dari
level yang aman sebesar 25,71% sedikit mengalami kenaikan rasio kecukupan minimum BI/OJK dan struktur modal Bank
sebesar 0,97% dibandingkan dengan tahun 2022 yang tercatat sudah memenuhi Peraturan BI/OJK yang sebesar 14%. Hal ini
pada level sebesar 24,74%. Level rasio CAR Bank Jatim menunjukkan bahwa Bank telah mengelola dengan baik modal
tersebut menunjukkan struktur permodalan bank memiliki Bank dan memiliki kecukupan modal untuk melindungi dari
kapabilitas untuk mengimbangi risiko pasar, risiko kredit dan risiko solvabilitas.
Tabel Rasio Solvabilitas
(dalam %)
Uraian 2023 2022 Kenaikan/ Penurunan
(1) (2) (3) (2)-(3)
CAR-TIER I 24,56% 23,73% 0,82%
CAR-TIER II 1,15% 1,00% 0,15%
CAR (Risiko Kredit, Pasar dan Operasional) 25,71% 24,74% 0,97%
Rasio Keuangan Lain
Rasio keuangan lain Bank Jatim antara lain meliputi rasio rentabilitas. rasio efisiensi dan rasio kepatuhan disajikan sebagai berikut.
Tabel Rasio-Rasio Keuangan Lainnya
(dalam %)
Uraian 2023 2022 Kenaikan/ Penurunan
(1) (2) (3) (2)-(3)
RASIO RENTABILITAS
Return on Assets (ROA) 1,87% 1,95% (0,08%)
Return on Equity (ROE) 13,96% 16,24% (2,28%)
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
236 Laporan Tahunan 2023
Page 239
ANALISIS DAN PEMBAHASAN MANAJEMEN
ATAS KINERJA BANK
Uraian 2023 2022 Kenaikan/ Penurunan
(1) (2) (3) (2)-(3)
Net Interest Margin (NIM) 5,57% 5,11% 0,45%
RASIO EFISIENSI
Beban Operasional Terhadap Pendapatan Operasional 76,15% 1,12%
77,27%
(BOPO)
RASIO KEPATUHAN
Giro Wajib Minimum Rupiah 8,85% 4,75% 4,10%
Giro Wajib Minimum Valuta Asing 6,62% 7,39% (0,77%)
Return on Assets (ROA) Beban Operasional Terhadap Pendapatan
Operasional (BOPO)
ROA tahun 2023 sebesar 1,87%atau mengalami penurunan
sebesar 0,08% dibandingkan dengan tahun 2022 sebesar Rasio BOPO mengalami kenaikan sebesar 1,12% dari sebesar
1,95%. Penurunan tersebut antara lain dikarenakan peningkatan 76,15% pada tahun 2022, meningkat menjadi sebesar 77,27%
total aset. di tahun 2023. Peningkatan tersebut terutama dipengaruhi
oleh naiknya beban bunga dana yang terjadi pada tahun 2023.
Return on Equity (ROE)
Giro Wajib Minimum (GWM)
ROE Tahun 2023 sebesar 13,96% atau mengalami penurunan
sebesar 2,28% dibandingkan dengan tahun 2022 sebesar GWM Rupiah Bank Jatim tahun 2023 sebesar 8,85% dan GWM
16,24%. Penurunan tersebut terutama dipengaruhi oleh Valuta Asing sebesar 6,62%. Posisi likuiditas ini sesuai dengan
penurunan laba. Peraturan Bank Indonesia No.19/6/PBI/2017 tanggal 17 April
2017 tentang perubahan ke-5 atas Peraturan Bank Indonesia
Net Interest Margin (NIM) No.15/15/PBI/2013 tanggal 24 Desember 2013 tentang Giro
Wajib Minimum Dalam Rupiah dan Valuta Asing Bagi Bank
NIM mengalami kenaikan sebesar 0,45% dari sebesar 5,11% Umum Konvensional.
pada tahun 2022 menjadi sebesar 5,57% pada akhir tahun
2023. Hal tersebut terutama dipengaruhi karena pertumbuhan
penyaluran kredit dan pembiayaan pada tahun 2023.
Kolektibiltas Piutang
Tingkat kolektibilitas piutang Bank dapat dilihat dari nilai rasio seluruh kredit yang diberikan bank kepada nasabah. Semakin
Non Performing Loan (NPL). Rasio NPL menjadi tolak ukur untuk kecil nilai NPL. maka performance Bank dalam kolektibilitas
melihat seberapa besar kredit yang bermasalah atau macet dari piutang semakin baik dan menunjukkan kualitas kredit yang
baik.
Tabel Rasio Non Perfoming Loan
(dalam %)
Kenaikan/
Uraian 2023 2022
Penurunan
(1) (2) (3) (2)-(3)
Non Performing Loan (NPL) Gross 2,49% 2,83% (0,34%)
Non Performing Loan (NPL) Nett 1,21% 1,01% 0,20%
NPL gross tahun 2023 sebesar 2,49% atau mengalami penurunan 0,34% dibandingkan dengan tahun 2022 yang sebesar 2,83%.
Sedangkan untuk NPL nett tahun 2023 sebesar 1,21% atau meningkat 0,20% dibandingkan dengan tahun 2022 sebesar 1,01%.
Peningkatan nilai NPL nett dikarenakan kredit bermasalah sepanjang tahun 2023.
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 237
Page 240
Kualitas kredit Bank dibagi berdasarkan tingkat kolektibilitasnya. yaitu ke dalam kelompok lancar, dalam perhatian khusus, kurang
lancar, diragukan, dan macet. Adapun, tujuan dari pengklasifikasian kredit tersebut adalah agar Bank dapat secara rutin melakukan
monitoring terhadap kredit-kredit yang telah disalurkan.
Tabel Kredit Yang Diberikan Berdasarkan Jenis dan Kolektibilitas
(dalam jutaan Rupiah)
Dalam
Kurang
Uraian Jumlah Lancar Perhatian Diragukan Macet
Lancar
Khusus
2023
Modal kerja 15.550.351 13.946.393 924.261 59.999 88.048 531.650
Investasi 8.002.279 6.786.068 1.060.393 6.918 13.921 134.979
Konsumsi 31.208.273 30.301.188 378.777 30.496 36.134 461.678
Jumlah 54.760.903 51.033.649 2.363.431 97.413 138.103 1.128.307
Dikurangi: Penyisihan kerugian
(1.364.905) (427.551) (236.983) (27.840) (49.043) (623.488)
penurunan nilai
Jumlah kredit yang diberikan - neto 53.395.998 50.606.098 2.126.448 69.573 89.060 504.819
2022
Modal kerja 10.968.010 9.802.144 457.228 20.906 37.479 650.253
Investasi 6.570.658 6.296.351 151.931 3.855 3.343 115.178
Konsumsi 28.657.989 27.883.864 295.970 26.323 37.043 414.789
Jumlah 46.196.657 43.982.359 905.129 51.084 77.865 1.180.220
Dikurangi: Penyisihan kerugian
(1.318.612) (395.953) (78.550) (18.979) (28.495) (796.635)
penurunan nilai
Jumlah kredit yang diberikan - neto 44.878.045 43.586.406 826.579 32.105 49.370 383.585
Pertumbuhan 2022-2023 (Rp)
Modal kerja 4.582.341 4.144.249 467.033 39.093 50.569 (118.603)
Investasi 1.431.621 489.717 908.462 3.063 10.578 19.801
Konsumsi 2.550.284 2.417.324 82.807 4.173 (909) 46.889
Jumlah 8.564.246 7.051.290 1.458.302 46.329 60.238 (51.913)
Dikurangi: Penyisihan kerugian
(46.293) (31.598) (158.433) (8.861) (20.548) 173.147
penurunan nilai
Jumlah kredit yang diberikan - neto 8.517.953 7.019.692 1.299.869 37.468 39.690 121.234
Kredit yang diberikan neto tahun 2023 sebesar Rp53.395.998 juta, meningkat sebesar 18,98% dibandingkan tahun 2022 yang
sebesar Rp44.878.045 juta dengan klasifikasi kredit lancar tahun 2023 sebesar Rp50.606.098 juta, dalam perhatian khusus sebesar
Rp2.126.448 juta, kurang lancar sebesar Rp69.573 juta, diragukan sebesar Rp89.060 juta dan macet sebesar Rp504.819 juta.
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
238 Laporan Tahunan 2023
Page 241
ANALISIS DAN PEMBAHASAN MANAJEMEN
ATAS KINERJA BANK
Suku Bunga Dana
Informasi suku bunga tabungan, deposito dan giro Bank Jatim yang bersaing dan kompetitif disajikan sebagai berikut:
Tabel Suku Bunga Tabungan Per Desember 2023
Tier Suku Bunga Tier Suku Bunga
SIMPEDA SIMPANAN LAKU PANDAI
0 - < Rp1 juta 0,00% Seluruh Nominal 0,50%
Rp1 juta - < Rp10 juta 0,50% SIKLUS PENSIUN
Rp10 juta - < Rp50 juta 0,75% 0 - < Rp250 ribu 0,00%
Rp50 juta - < Rp500 Rp250 ribu -
1,00% 1,25%
juta < Rp7,5 juta
≥ Rp500 juta 1,50% Rp7,5 juta -
1,50%
< Rp100 juta
SIKLUS
≥Rp100 juta 1,75%
0 - < Rp1 juta 0,00%
SIKLUS VALAS
Rp1 juta - < Rp10 juta 0,75%
USD
Rp10 juta - < Rp50 juta 1,00%
< USD 100 0,00%
Rp50 juta - < Rp500 juta 1,25%
> USD100,00 -
≥ Rp500 juta 1,50% 0,05%
≤ USD10.000,00
SIKLUS MIKRO KECIL (SiUMI) > USD10.000,00 -
0,15%
0 - Rp500 ribu 0,00% ≤ USD100.000,00
> Rp500 ribu 1,50% > USD100.000,00 0,25%
SIKLUS NELAYAN (SiNyal) SGD
0 - Rp500 ribu 0,00% < USD 100 0,00%
> Rp500 ribu 0,50% > USD100,00 -
0,05%
≤ USD10.000,00
HAJI
> USD10.000,00 -
0,15%
Seluruh Nominal 1,00% ≤ USD100.000,00
TABUNGANKU > USD100.000,00 0,20%
0 - Rp500 ribu 0,00% EUR
>Rp500 ribu - Rp1 juta 0,25% 0 - EUR300 0,00%
>Rp1 juta 1,00% > EUR300 0,10%
Catatan: JPY
• Bunga Dihitung secara harian dan
sesuai dengan tiering yang berlaku Seluruh Nominal 0,00%
• Bunga dibayarkan menurut periode HKD
pembayaran
Seluruh Nominal 0,00%
SIKLUS PRIORITAS
0 - < Rp500 ribu 0,00%
Rp500 ribu -
1,50%
< Rp7,5 juta
Rp7,5 juta -
1,75%
< Rp100 juta
Rp100 juta -
2,00%
< Rp1 miliar
≥Rp1 miliar 2,25%
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 239
Page 242
Tabel Suku Bunga Deposito Berjangka Per Desember 2023
Tenor (bulan)
Tier 1 2 3 6 12 18 24
Bulan Bulan Bulan Bulan Bulan Bulan Bulan
≥Rp2,5 juta - Rp1 miliar 2,70% pa 2,80% pa 2,90% pa 3,00% pa 3,10% pa 3,15% pa 3,15% pa
>Rp1 miliar 2,75% pa 2,85% pa 2,95% pa 3,05% pa 3,15% pa 3,15% pa 3,15% pa
Tabel Suku Bunga Valuta Asing Per Desember 2023
Tenor (Bulan)
Tier
1 Bulan 3 Bulan 6 Bulan 12 Bulan
USD
≥ USD 1.000 - ≤ USD 100.000 0,75% pa
> USD 100.000 1,00% pa
SGD
≥ SGD1.000 0,10% pa
EUR
≥ EUR750 Setiap penempatan harus mendapat persetujuan Divisi yang membidangi
JPY
≥ JPY100.000 Setiap penempatan harus mendapat persetujuan Divisi yang membidangi
HKD
≥ HKD7.500 Setiap penempatan harus mendapat persetujuan Divisi yang membidangi
AUD
≥ AUD2.000 0,50% pa
CNY
≥ CNY7.000 0,70% pa
*) Di atas counter rate, cabang meminta persetujuan Kantor Pusat
Tabel Suku Bunga Deposito On Call Desember 2023
Tier Suku Bunga
Deposito On Call (Rupiah) 0,75% di bawah suku bunga pasar Bank Pemerintah, BPD atau Bank Swasta yang diperoleh dari LHBU atau
Reuters
Tabel Suku Bunga Giro Per Desember 2023
Tier Suku Bunga
RUPIAH
Perhitungan Jasa Giro Harian
Progresif
Rp0 - Rp5 juta 0,00%
> Rp5 juta - Rp100 juta 0,50%
> Rp100 juta - Rp1 miliar 0,75%
> Rp1 miliar - Rp500 miliar 0,90%
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
240 Laporan Tahunan 2023
Page 243
ANALISIS DAN PEMBAHASAN MANAJEMEN
ATAS KINERJA BANK
Tier Suku Bunga
> Rp500 miliar - Rp750 miliar 1,25%
> Rp750 miliar 1,75%
Rekening Giro Escrow Account Sama dengan giro Rupiah, dan harus dicantumkan pada Perjanjian Kerjasama (PK)
VALUTA ASING
GIRO VALAS USD
≤ USD1.000,00 0,00%
> USD1.000,00 - ≤ USD10.000,00 0,05%
> USD10.000,00 - ≤ USD100.000,00 0,15%
> USD100.000,00 0,25%
GIRO VALAS SGD
≤ SGD1.000,00 0,00%
> SGD1.000,00 - ≤ SGD10.000,00 0,05%
> SGD10.000,00 - ≤ SGD100.000,00 0,15%
> SGD100.000,00 0,20%
GIRO VALAS EUR
EUR 0,10%
GIRO VALAS JPY
JPY 0,00%
GIRO VALAS AUD
AUD 15.000 - < AUD 150.000 0,20%
≥ AUD 150.000 0,50%
GIRO VALAS HKD
HKD 78.000 - < HKD 780.000 0,20%
≥ HKD 780.000 0,50%
GIRO VALAS CNY
CNY 72.000 - < CNY 720.000 0,20%
≥ CNY 720.000 0,50%
Tabel Nisbah Bagi Hasil
Produk Nisbah Bagi Hasil Realisasi Bagi Hasil
Giro Wadiah Perorangan 0,00% 0,00%
Giro Wadiah Umum Dinas/Pemerintah 0,00% 0,00%
Giro Wadiah Umum Swasta 0,00% 0,00%
Giro Mudharabah Umum Pemerintah 0,00% 0,51%
TabunganKu iB 0,00% 0,00%
Tabungan Laku Pandai 0,00% 0,00%
Tabungan Simpel 0,00% 0,00%
Tabungan Santri 0,00% 0,00%
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 241
Page 244
Produk Nisbah Bagi Hasil Realisasi Bagi Hasil
Tabungan Umroh iB Amanah 0,00% 0,00%
Tabungan Haji Amanah 10,00% 1,02%
Tabungan Barokah 12,50% 1,27%
Tabungan Barokah Sejahtera 4,00% 0,41%
Tabungan Rencana iB Barokah 25,00% 2,54%
Tabungan Pensiun iB Barokah 15,00% 1,52%
Deposit 1 Bulan 36,00% 3,66%
Deposit 3 Bulan 38,00% 3,86%
Deposit 6 Bulan 41,00% 4,16%
Deposit 12 Bulan 42,50% 4,32%
Analisis Kualitas Aset Produktif
Aset produktif tahun 2023 sebesar Rp98.580.598 juta, meningkat sebesar 4,69% dibandingkan dengan tahun 2022 yang sebesar
Rp94.164.611 juta. Kualitas aset produktif tahun 2023 kategori lancar sebesar Rp93.737.202 juta, dalam perhatian khusus sebesar
Rp3.369.357 juta, kurang lancar sebesar Rp116.199 juta, diragukan sebesar Rp140.542 juta dan macet sebesar Rp1.217.298 juta.
Tabel Kualitas Aset Produktif
(dalam jutaan Rupiah)
INDIVIDUAL
31 Desember 2023
No POS-POS
Dalam
Kurang
Lancar Perhatian Diragukan Macet Jumlah
Lancar
Khusus
I PIHAK TERKAIT
1 Penempatan pada bank lain - - - - - -
a. Rupiah - - - - - -
b. Valuta asing
2 Tagihan spot dan derivatif/forward - - - - - -
a. Rupiah - - - - - -
b. Valuta asing
3 Surat berharga yang dimiliki - - - - - -
a. Rupiah - - - - - -
b. Valuta asing
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
242 Laporan Tahunan 2023
Page 245
ANALISIS DAN PEMBAHASAN MANAJEMEN
ATAS KINERJA BANK
Suku Bunga Dasar Kredit
Suku Bunga Dasar Kredit (SBDK) digunakan sebagai dasar debitur. Dengan demikian, besarnya suku bunga kredit yang
penetapan suku bunga kredit yang akan dikenakan oleh dikenakan kepada debitur belum tentu sama dengan SBDK.
kepada nasabah. SBDK belum memperhitungkan komponen Dalam kredit Konsumsi non KPR tidak termasuk penyediaan
estimasi premi risiko yang besarnya tergantung dari penilaian dana melalui kartu kredit dan kredit tanpa agunan (KTA).
Bank terhadap risiko masing-masing debitur atau kelompok
Tabel Suku Bunga Dasar Kredit
Suku Bunga Dasar Kredit Bank Jatim Per Desember 2023
Berdasarkan Segmen Bisnis
Kredit Konsumsi
Kredit Korporasi Kredit Retail Kredit Mikro
KPR Non KPR
7,68% 8,21% 13,40% 8,22% 9,58%
Informasi SBDK yang berlaku setiap saat dapat dilihat pada publikasi di setiap kantor Bank dan/atau website Bank dalam hal bank
memiliki website (dicantumkan hanya untuk publikasi yang dilakukan melalui surat kabar).
INDIVIDUAL
31 Desember 2022
Dalam Perhatian
Lancar Kurang Lancar Diragukan Macet Jumlah
Khusus
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 243
Page 246
INDIVIDUAL
31 Desember 2023
No POS-POS
Dalam
Kurang
Lancar Perhatian Diragukan Macet Jumlah
Lancar
Khusus
4 Surat Berharga yang dijual dengan janji
dibeli kembali (Repo)
a. Rupiah - - - - - -
b. Valuta asing - - - - - -
5 Tagihan atas surat berharga yang dibeli
dengan janji dijual kembali (Reverse Repo)
a. Rupiah - - - - - -
b. Valuta asing - - - - - -
6 Tagihan akseptasi - - - - - -
7 Kredit yang diberikan dan pembiayaan
yang diberikan
a. Debitur Usaha Mikro, Kecil dan
Menengah (UMKM)
i. Rupiah 1.263 - - 41 - 1.304
ii. Valuta asing - - - - - -
b. Bukan debitur UMKM -
i. Rupiah 106.108 77.134 - 302 - 183.544
ii. Valuta asing - - - - - -
c. Kredit yang direstrukturisasi **)
i. Rupiah - - - - - -
ii. Valuta asing - - - - - -
8 Penyertaan - - - - - -
9 Penyertaan modal - - - - - -
10 Tagihan Lainnya - - - - - -
11 Komitmen dan kontinjensi
a. Rupiah - - - - - -
b. Valuta asing - - - - - -
12 Aset yang diambil alih - - - - - -
TOTAL 107.371 77.134 - 343 - 184.848
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
244 Laporan Tahunan 2023
Page 247
ANALISIS DAN PEMBAHASAN MANAJEMEN
ATAS KINERJA BANK
INDIVIDUAL
31 Desember 2022
Dalam Perhatian
Lancar Kurang Lancar Diragukan Macet Jumlah
Khusus
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
9.755 - - - - 9.755
- - - - - -
122.270 2.846 - - - 125.116
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
132.025 2.846 - - - 134.871
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 245
Page 248
INDIVIDUAL
31 Desember 2023
No POS-POS
Dalam
Kurang
Lancar Perhatian Diragukan Macet Jumlah
Lancar
Khusus
II PIHAK TIDAK TERKAIT
1 Penempatan pada bank lain
a. Rupiah 4.251.988 - - - - 4.251.988
b. Valuta asing 324.209 - - - - 324.209
2 Tagihan spot dan derivatif/forward
a. Rupiah - - - - - -
b. Valuta asing - - - - - -
3 Surat berharga yang dimiliki
a. Rupiah 16.323.719 - - - - 16.323.719
b. Valuta asing 112 - - - - 112
4 Surat Berharga yang dijual dengan janji
dibeli kembali (Repo)
a. Rupiah 8.303.663 - - - - 8.303.663
b. Valuta asing - - - - - -
5 Tagihan atas surat berharga yang dibeli
dengan janji dijual kembali (Reverse Repo)
a. Rupiah 6.247.318 - - - - 6.247.318
b. Valuta asing - - - - - -
6 Tagihan akseptasi
7 Kredit yang diberikan dan pembiayaan
yang diberikan
a. Debitur Usaha Mikro. Kecil dan
Menengah (UMKM)
i. Rupiah 13.056.992 1.013.811 54.947 100.919 552.665 14.779.334
ii. Valuta asing - - - - - -
b. Bukan debitur UMKM
i. Rupiah 37.869.286 1.272.486 42.466 36.841 575.642 39.796.721
ii. Valuta asing - - - - - -
c. Kredit yang direstrukturisasi
i. Rupiah 2.782.704 1.005.926 18.786 2.439 88.991 3.898.846
ii. Valuta asing - - - - - -
iii Kredit properti - - - - - -
8 Penyertaan - - - - - -
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
246 Laporan Tahunan 2023
Page 249
ANALISIS DAN PEMBAHASAN MANAJEMEN
ATAS KINERJA BANK
INDIVIDUAL
31 Desember 2022
Dalam Perhatian
Lancar Kurang Lancar Diragukan Macet Jumlah
Khusus
4.362.457 - - - - 4.362.457
112.672 - - - - 112.672
361 - - - - 361
- - - - - -
23.217.308 - - - - 23.217.308
362 - - - - 362
4.095.066 - - - - 4.095.066
- - - - - -
- - - - - -
7.822.847 - - - - 7.822.847
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
9.368.818 547.740 27.078 42.062 600.253 10.585.951
- - - - - -
34.481.516 354.543 24.006 35.803 579.967 35.475.835
- - - - - -
3.877.798 7.956 324 74 51.450 3.937.602
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 247
Page 250
INDIVIDUAL
31 Desember 2023
No POS-POS
Dalam
Kurang
Lancar Perhatian Diragukan Macet Jumlah
Lancar
Khusus
9 Penyertaan modal sementara - - - - - -
10 Tagihan Lainnya - - - - - -
11 Komitmen dan kontinjensi
a. Rupiah 4.423.649 - - - - 4.423.649
b. Valuta asing 46.191 - - - - 46.191
12 Aset yang diambil alih - - - - - -
TOTAL 93.629.831 3.292.223 116.199 140.199 1.217.298 98.395.750
93.737.202 3.369.357 116.199 140.542 1.217.298 98.580.598
III INFORMASI LAIN
1 Total aset bank yang dijaminkan:
a. Pada Bank Indonesia - - - - - -
b. Pada pihak lain - - - - - -
2 Total CKPN aset keuangan atas aset
- - - - - 1.430.174
produktif
3 Total PPA yang wajib dibentuk atas aset - - - - - 1.994.025
4 Persentase kredit kepada UMKM terhadap
- - - - - 26,99%
total kredit
5 Persentase kredit kepada Usaha Mikro Kecil
- - - - - 20,37%
(UMK) terhadap total kredit
6 Persentase jumlah debitur UMKM terhadap
- - - - - 50,97%
total debitur
7 Persentase jumlah debitur Usaha Mikro
- - - - - 49,00%
Kecil (UMK) terhadap total debitur
8 Lainnya
a. Penerusan kredit - - - - - 640.415
b. Penyaluran dana Mudharabah
- - - - - -
Muqayyadah
c. Aset produktif yang dihapus buku - - - - - 4.292.820
d. Aset produktif dihapusbuku yg
- - - - - 1.228.552
dipulihkan/berhasil ditagih
e. Aset produktif yang dihapus tagih - - - - - -
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
248 Laporan Tahunan 2023
Page 251
ANALISIS DAN PEMBAHASAN MANAJEMEN
ATAS KINERJA BANK
INDIVIDUAL
31 Desember 2022
Dalam Perhatian
Lancar Kurang Lancar Diragukan Macet Jumlah
Khusus
- - - - - -
- - - - - -
4.372.576 - - - - 4.372.576
46.703 - - - - 46.703
- - - - - -
91.758.484 910.239 51.408 77.939 1.231.670 94.029.740
91.890.509 913.085 51.408 77.939 1.231.670 94.164.611
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - 1.366.019
- - - - - 1.870.191
- - - - - 2,63%
- - - - - 17,61%
- - - - - 43,49%
- - - - - 40,90%
- - - - - 648.319
- - - - - -
- - - - - 3.728.649
- - - - - 1.059.644
- - - - - -
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 249
Page 252
Struktur Permodalan Bank
Kebijakan Manajemen dan Dasar Pemilihan Jasa Keuangan Nomor 11/POJK.03/2016 Tentang Kewajiban
Kebijakan Manajemen Atas Struktur Penyediaan Modal Minimum Bagi Bank Umum. Modal Bank
Permodalan terdiri dari Modal Inti (Tier-1) dan Modal Pelengkap (Tier-2).
1. Modal Inti
Kebijakan manajemen permodalan digunakan sebagai panduan Modal Inti merupakan modal bank yang terdiri dari Modal
untuk mengidentifikasi sumber - sumber permodalan baik Inti Utama (Common Equity Tier 1- CET 1) dan Modal Inti
internal maupun eksternal. Selain itu kebijakan permodalan Tambahan (Additional Tier 1). Modal inti utama mencakup
diterapkan untuk memenuhi ketentuan kecukupan permodalan modal disetor dan cadangan tambahan modal (disclosed
yang ditetapkan oleh regulator serta memastikan agar struktur reserved). Cadangan tambahan modal terdiri atas faktor
permodalan Bank telah efisien. Bank dalam memperhitungkan penambah (selisih lebih penjabaran laporan keuangan,
kecukupan Modal Minimum/Capital Adequacy Ratio (CAR) potensi keuntungan dari peningkatan nilai wajar aset
mengacu pada kepada Peraturan Otoritas Jasa Keuangan keuangan dalam kelompok tersedia untuk dijual, saldo
No. 27 Tahun 2022 Tentang Perubahan Kedua Atas Peraturan surplus revaluasi aset tetap, agio, cadangan umum,
Otoritas Jasa Keuangan Nomor 11/POJK.03/2016 Tentang laba tahun-tahun lalu, laba tahun berjalan, dana setoran
Kewajiban Penyediaan Modal Minimum Bagi Bank Umum. modal dan cadangan tambahan moda lainnya) dan faktor
Untuk memenuhi persyaratan tersebut. Bank memiliki kebijakan pengurang (selisih lebih penjabaran laporan keuangan,
untuk menjaga struktur modal yang mampu mengantisipasi potensi kerugian dari peningkatan nilai wajar aset
seluruh risiko utama yang terjadi di dalam pengelolaan bank, keuangan dalam kelompok tersedia untuk dijual, disagio,
yaitu risiko pasar, risiko kredit, dan risiko operasional. Kebijakan rugi tahun-tahun lalu, rugi tahun berjalan, selisih kurang
manajemen modal Bank di review oleh Direksi dan Dewan antara Penyisihan Penghapusan Aset (PPA) dan cadangan
Komisaris yang ditujukan untuk mempertahankan struktur kerugian penurunan nilai atas aset produktif, selisih kurang
modal yang kuat dalam mendukung pertumbuhan bisnis di jumlah penyesuaian nilai wajar dari instrumen keuangan
masa depan. dalam trading book, Penyisihan Penghapusan Aset (PPA)
atas aset non produktif yang wajib dihitung dan cadangan
Tujuan utama dari pengelolaan modal Bank adalah untuk tambahan modal lainnya). Modal Inti Bank Jatim di tahun
memastikan bahwa Bank mempertahankan rasio modal yang 2023 mencapai Rp11.025.184 juta, meningkat 6,56% atau
sehat dalam rangka mendukung bisnis dan memaksimalkan Rp678.792 juta dibandingkan tahun 2022 yang sebesar
nilai pemegang saham. Perusahaan wajib untuk memenuhi rasio Rp10.346.392 juta karena adanya tambahan modal dari
Kewajiban Penyediaan Modal Minimum (KPMM) sebagaimana komponen laba ditahan.
ditetapkan oleh Bank Indonesia.
2. Modal Pelengkap (Maksimum 100% dari Modal Inti)
Manajemen menggunakan peraturan rasio permodalan untuk Modal Pelengkap (maksimum 100% dari modal inti)
memantau kecukupan modal, sesuai dengan standar industri. meliputi instrumen modal dalam bentuk saham atau dalam
Pendekatan Bank Indonesia untuk pengukuran modal tersebut bentuk lainnya yang memenuhi persyaratan, agio atau
terutama didasarkan kepada pemantauan kebutuhan modal disagio yang berasal dari penerbitan intrumen modal yang
yang diwajibkan terhadap modal yang tersedia. Sepanjang tergolong sebagai modal pelengkap dan cadangan umum
2023, Bank Jatim telah memenuhi semua persyaratan modal PPA atas aset produktif yang wajib dihitung dengan jumlah
yang diwajibkan. maksimum 1,25% dari Aset Tertimbang Menurut Risiko
(ATMR) Risiko Kredit dan Cadangan Tujuan. Total modal
Rincian Struktur Permodalan pelengkap Bank Jatim di tahun 2023 sebesar Rp516.010
juta meningkat 17,93% atau Rp78.447 juta dibandingkan
Sesuai dengan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 27 tahun 2022 yang sebesar Rp437.563 juta.
Tahun 2022 Tentang Perubahan Kedua Atas Peraturan Otoritas
Tabel Struktur Permodalan
(dalam jutaan Rupiah)
Pertumbuhan 2022-2023
Posisi Kecukupan Modal Bank Jatim 2023 2022
Nominal %
Modal Inti 11.025.184 10.346.392 678.792 6,56%
Modal Pelengkap 516.010 437.563 78.447 17,93%
Total Modal Inti dan Modal Pelengkap 11.541.194 10.783.955 757.239 7,02%
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
250 Laporan Tahunan 2023
Page 253
ANALISIS DAN PEMBAHASAN MANAJEMEN
ATAS KINERJA BANK
Pertumbuhan 2022-2023
Posisi Kecukupan Modal Bank Jatim 2023 2022
Nominal %
Aset Tertimbang Menurut Risiko (ATMR) Untuk Risiko Kredit 40.764.771 34.567.488 6.197.283 17,93%
Aset Tertimbang Menurut Risiko (ATMR) Untuk Risiko Operasional 4.083.746 8.917.841 (4.834.095) (54,21%)
Aset Tertimbang Menurut Risiko (ATMR) Untuk Risiko Pasar 49.106 108.144 (59.038) (54,59%)
Jumlah Aset Tertimbang Menurut Risiko 44.897.623 43.593.473 1.304.150 2,99%
RASIO KECUKUPAN MODAL (%)
Rasio CET 1 24,56% 23,73% 0,82% 0,83%
Rasio kewajiban penyediaan modal minimum untuk risiko kredit dan risiko
25,73% 24,80% 0,93% 0,93%
operasional
Rasio kewajiban penyediaan modal minimum untuk risiko kredit, risiko
25,71% 24,74% 0,97% 0,97%
pasar dan risiko operasional
Informasi Eksposur Risiko dan Risiko Kredit
Permodalan
Risiko kredit adalah risiko akibat wanprestasi debitur dan/
Sesuai dengan kompleksitas usahanya, Bank telah mengelola atau pihak lawan (counterparty) dalam memenuhi liabilitas
8 (delapan) jenis risiko yaitu risiko kredit, risiko likuiditas, kepada Bank. Terhadap eksposur risiko kredit spesifik seperti
risiko pasar, risiko operasional, risiko hukum, risiko reputasi, kredit perorangan, fasilitas antar bank dan sebagainya, Bank
risiko stratejik dan risiko kepatuhan. Namun bagian ini hanya melakukan evaluasi secara tersendiri dengan menggunakan
menjelaskan tentang praktik manajemen risiko untuk risiko faktor yang dapat saja berbeda, sesuai dengan karakteristik
kredit, risiko pasar dan risiko likuiditas. Sedangkan untuk spesifik dari setiap jenis eksposur. Dalam mengelola risiko kredit,
penjelasan terkait dengan jenis-jenis risiko lainnya disajikan Bank telah memiliki kebijakan dan pedoman perkreditan yang
dalam bagian Profil Risiko dan Pengelolaannya pada Corporate disempurnakan secara berkala. dengan tetap didasarkan pada
Governance dalam Laporan Tahunan ini. prinsip pengelolaan risiko yang independen sesuai dengan
peraturan Bank Indonesia dan peraturan eksternal lainnya.
Pengungkapan Kuantitatif
Eksposure Risiko Eksposur maksimum Bank terhadap risiko kredit untuk instrumen
keuangan pada laporan posisi keuangan dan rekening
Berdasarkan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan (POJK) administrasi, dinilai tanpa memperhitungkan agunan yang dimiliki
Nomor 37/POJK.03/2019 dan Surat Edaran OJK Nomor 9/ atau perlindungan kredit lainnya. Pada tanggal 31 Desember 2023
SEOJK.03/2020 Tentang Transparansi dan Publikasi Laporan dan 2022, pengungkapan risiko kredit maksimum berdasarkan
Bank serta POJK Nomor 18/POJK.03/2016 tentang Penerapan konsentrasi sebelum memperhitungkan agunan yang dimiliki dan
Manajemen Risiko. perjanjian master netting adalah sebagai berikut:
Konsentrasi Risiko Kredit Berdasarkan Geografis
Tabel Konsentrasi Risiko Kredit Berdasarkan Geografis Tahun 2023
(dalam jutaan Rupiah)
31 Desember 2023
Uraian Jawa selain
Jawa Timur Sumatera Kalimantan Lain-lain Total
Jawa Timur
POSISI KEUANGAN
Giro pada Bank Indonesia - 7.971.412 - - - 7.971.412
Giro pada bank lain - 490.253 - - - 490.253
Penempatan pada Bank Indonesia dan
842.093 2.281.988 1.000.000 290.000 815.614 5.229.695
bank lain
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 251
Page 254
31 Desember 2023
Uraian Jawa selain
Jawa Timur Sumatera Kalimantan Lain-lain Total
Jawa Timur
Surat berharga - - - - - -
Biaya perolehan diamortisasi - 8.560.761 - - - 8.560.761
Nilai wajar melalui pendapatan
- 7.762.560 - - - 7.762.560
komprehensif lain
Surat berharga yang dijual dengan
- 8.560.761 - - - 8.560.761
janji dibeli kembali
Surat berharga yang dibeli dengan
- 6.247.318 - - - 6.247.318
janji dijual kembali
Tagihan lainnya 223.138 - - - - 223.138
Kredit yang diberikan - - - - - -
Modal kerja 11.440.125 2.842.481 604.895 2.973 14.890.474
Investasi 4.236.832 2.670.923 282.259 472.895 - 7.662.909
Konsumsi 30.059.320 734.680 48.538 - 77 30.842.615
Pendapatan bunga yang masih akan
665.717 16.610 2.458 730 219 685.734
diterima
Total 47.467.225 47.882.649 1.938.150 763.625 818.883 98.870.532
REKENING ADMINISTRATIF
Fasilitas kredit kepada nasabah yang
2.875.686 872.815 6.195 15.569 - 3.770.265
belum digunakan
Bank garansi yang diterbitkan 699.574 - - - - 699.574
Total 3.575.260 872.815 6.195 15.569 - 4.469.839
Tabel Konsentrasi Risiko Kredit Berdasarkan Geografis Tahun 2022
(dalam jutaan Rupiah)
31 Desember 2022
Uraian Jawa selain
Jawa Timur Sumatera Kalimantan Lain-lain Total
Jawa Timur
POSISI KEUANGAN
Giro pada Bank Indonesia - 10.786.740 - - - 10.786.740
Giro pada bank lain - 302.688 - - - 302.688
Penempatan pada Bank Indonesia dan 1.152.000 2.702.379 538.000 449.000 2.071.796 6.913.175
bank lain
Tagihan spot dan derivatif 361 - - - - 361
Surat berharga
Biaya perolehan diamortisasi - 14.740.662 - - - 14.740.662
Nilai wajar melalui pendapatan - 8.476.609 - - - 8.476.609
komprehensif lain
Surat berharga yang dijual dengan - 4.095.066 - - - 4.095.066
janji dibeli kembali
Surat berharga yang dibeli dengan - 7.822.847 - - - 7.822.847
janji dijual kembali
Tagihan lainnya 286.147 - - - - 286.147
Kredit yang diberikan
Modal kerja 8.483.137 1.014.245 677.316 - - 10.174.698
Investasi 3.359.791 2.161.406 370.368 479.607 - 6.371.172
Konsumsi 28.151.362 143.306 37.289 70 148 28.332.175
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
252 Laporan Tahunan 2023
Page 255
ANALISIS DAN PEMBAHASAN MANAJEMEN
ATAS KINERJA BANK
31 Desember 2022
Uraian Jawa selain
Jawa Timur Sumatera Kalimantan Lain-lain Total
Jawa Timur
Pendapatan bunga yang masih akan 629.389 13.694 2.288 752 2 646.125
diterima
Total 42.062.187 52.259.642 1.625.261 929.429 2.071.946 98.948.465
REKENING ADMINISTRATIF
Fasilitas kredit kepada nasabah yang 2.412.262 971.071 610 15.569 - 3.399.512
belum digunakan
Bank garansi yang diterbitkan 1.019.766 - - - - 1.019.766
Total 3.432.028 971.071 610 15.569 - 4.419.278
Konsentrasi Risiko Kredit Berdasarkan Sektor Industri
Tabel Konsentrasi Risiko Kredit Berdasarkan Sektor Industri Tahun 2023
(dalam jutaan Rupiah)
31 Desember 2023
Uraian Pemerintah Lembaga
Perusahaan
dan Bank Bank Keuangan Perseorangan Total
Lainnya
Indonesia Bukan Bank
POSISI KEUANGAN
Giro pada Bank Indonesia 7.971.412 - - - - 7.971.412
Giro pada bank lain - 490.253 - - - 490.253
Penempatan pada Bank Indonesia
5.229.695 - - - - 5.229.695
dan bank lain
Tagihan spot derivatif - - - - - -
Surat berharga - - - - - -
Biaya perolehan diamortisasi 5.890.446 463.025 2.207.290 - - 8.560.761
Nilai wajar melalui pendapatan
7.762.560 - - - - 7.762.560
komprehensif lain
Surat berharga yang dijual
8.303.663 - - - - 8.303.663
dengan janji dibeli kembali
Surat berharga yang dibeli
- 6.247.318 - - - 6.247.318
dengan janji dijual kembali
Tagihan lainnya - - - - 223.138 223.138
Kredit yang diberikan - - - - - -
Modal kerja 105.418 1.219.950 351.676 3.516.283 9.697.147 14.890.474
Investasi 1.111 6.137 5.088.634 2.567.027 7.662.909
Konsumsi - 7.376 2.671 608.137 30.224.431 30.842.615
Pendapatan bunga yang masih
275 2.281 2.389 33.110 647.679 685.734
akan diterima
Total 35.264.580 8.430.203 362.873 11.453.454 43.359.422 98.870.532
REKENING ADMINISTRATIF
Fasilitas kredit kepada nasabah
- 65.971 - - 3.704.294 3.770.265
yang belum digunakan
Bank garansi yang diterbitkan - - - 699.574 699.574
Total - 65.971 - - 4.403.868 4.469.839
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 253
Page 256
Tabel Konsentrasi Risiko Kredit Berdasarkan Sektor Industri Tahun 2022
(dalam jutaan Rupiah)
31 Desember 2022
Uraian Pemerintah Lembaga
Perusahaan
dan Bank Keuangan Bank Perseorangan Total
lainnya
Indonesia Bukan Bank
POSISI KEUANGAN
Giro pada Bank Indonesia 10.786.740 - - - - 10.786.740
Giro pada bank lain - - 302.688 - - 302.688
Penempatan pada Bank Indonesia
6.913.175 - - - - 6.913.175
dan bank lain
Tagihan spot derivatif - - 361 - - 361
Surat berharga -
Biaya perolehan diamortisasi 12.425.335 - 327.018 1.988.309 - 14.740.662
Nilai wajar melalui pendapatan
8.476.609 - - - - 8.476.609
komprehensif lain
Surat berharga yang dijual
4.095.066 - - - - 4.095.066
dengan janji dibeli kembali
Surat berharga yang dibeli
- - 7.822.847 - - 7.822.847
dengan janji dijual kembali
Tagihan lainnya - - - - 286.147 286.147
Kredit yang diberikan
Modal kerja 177.813 327.211 315.826 2.937.209 6.416.639 10.174.698
Investasi 5.662 1.436 - 4.828.916 1.535.158 6.371.172
Konsumsi - 1.000 3.897 14.773 28.312.505 28.332.175
Pendapatan bunga yang masih
433 2.025 535 41.024 602.108 646.125
akan diterima
Total 42.880.833 331.672 8.773.172 9.810.231 37.152.557 98.948.465
REKENING ADMINISTRATIF
Fasilitas kredit kepada nasabah
- - 132.932 - 3.266.580 3.399.512
yang belum digunakan
Bank garansi yang diterbitkan - - - - 1.019.766 1.019.766
Total - - 132.932 - 4.286.346 4.419.278
Pengukuran Risiko Kredit
Estimasi eksposur kredit untuk tujuan manajemen risiko adalah at Default (EAD) dan Loss Given Default (LGD). Hal ini sama
kompleks dan mensyaratkan penggunaan model, karena dengan pendekatan yang digunakan untuk tujuan mengukur
eksposur yang bervariasi dengan perubahan kondisi pasar, arus Kerugian Kredit Ekspektasian (ECL) berdasarkan PSAK 71.
kas ekspektasian dan berlalunya waktu. Penilaian risiko kredit
dari portofolio aset memerlukan estimasi lebih lanjut mengenai Evaluasi Penurunan Nilai
kemungkinan terjadinya gagal bayar, rasio kerugian terkait dan Berikut ini adalah risiko aset keuangan berdasarkan klasifikasi
korelasi gagal bayar antara pihak lawan. Bank mengukur risiko evaluasi penurunan nilai pada tanggal 31 Desember 2023 dan
kredit menggunakan Probability of Default (PD), Exposure 2022:
Tabel Evaluasi Penurunan Nilai Giro Pada Bank Lain
(dalam jutaan Rupiah)
31 Desember 2023 31 Desember 2022
Uraian
Tahap 1 Tahap 2 Tahap 3 Total Tahap 1 Tahap 2 Tahap 3 Total
Rupiah 336.488 - - 336.488 190.456 - - 190.456
Mata uang asing 154.842 - - 154.842 112.673 - - 112.673
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
254 Laporan Tahunan 2023
Page 257
ANALISIS DAN PEMBAHASAN MANAJEMEN
ATAS KINERJA BANK
31 Desember 2023 31 Desember 2022
Uraian
Tahap 1 Tahap 2 Tahap 3 Total Tahap 1 Tahap 2 Tahap 3 Total
Total 491.330 - - 491.330 303.129 - - 303.129
Cadangan kerugian penurunan nilai (1.077) - - (1.077) (441) - - (441)
Neto 490.253 - - 490.253 302.688 - - 302.688
Tabel Evaluasi Penurunan Nilai Penempatan pada Bank Indonesia dan Bank Lain
(dalam jutaan Rupiah)
31 Desember 2023 31 Desember 2022
Uraian
Tahap 1 Tahap 2 Tahap 3 Total Tahap 1 Tahap 2 Tahap 3 Total
Rupiah:
Penempatan pada Bank Indonesia 1.149.854 - - 1.149.854 2.744.329 - - 2.744.329
Interbank call money 4.083.367 - - 4.083.367 4.165.000 - - 4.165.000
Deposito berjangka 1.500 - - 1.500 7.000 - - 7.000
Total 5.234.721 - - 5.234.721 6.916.329 - - 6.916.329
Cadangan kerugian penurunan nilai (5.026) - - (5.026) (3.154) - - (3.154)
Neto 5.229.695 - - 5.229.695 6.913.175 - - 6.913.175
Tabel Evaluasi Penurunan Penurunan Nilai Surat Berharga
(dalam jutaan Rupiah)
31 Desember 2023 31 Desember 2022
Uraian
Tahap 1 Tahap 2 Tahap 3 Total Tahap 1 Tahap 2 Tahap 3 Total
Rupiah:
Surat Utang Negara 12.610.606 - - 12.610.606 20.501.941 - - 20.501.941
Obligasi 2.089.300 - - 2.089.300 1.851.074 - - 1.851.074
Sukuk Bank Indonesia - - - - 400.000 - - 400.000
Sertifikat Investasi Mudharabah
450.000 - - 450.000 325.000 - - 325.000
Antar Bank (SIMA)
Reksadana 450.000 - - 450.000 90.000 - - 90.000
Negotiable Certificate of Deposit 450.000 - - 450.000 47.237 - - 47.237
Surat Kredit Berdokumen Dalam
90.000 - - 90.000 - - - -
Negeri
Surat Berharga Jangka Menengah 28.500 - - 28.500 2.056 - - 2.056
Mata uang asing: 12.913 - - 12.913 - -
Wesel 112 - - 112 362 - - 362
Total 16.323.831 - - 16.323.831 23.217.671 - - 23.217.671
Penyisihan kerugian penurunan nilai (511) - - (511) (400) - - (400)
Neto 16.323.320 - - 16.323.320 23.217.271 - - 23.217.271
Tabel Evaluasi Penurunan Penurunan Nilai Kredit Yang Diberikan
(dalam jutaan Rupiah)
31 Desember 2023 31 Desember 2022
Uraian
Tahap 1 Tahap 2 Tahap 3 Total Tahap 1 Tahap 2 Tahap 3 Total
Kredit multiguna 24.949.921 48.361 192.741 25.191.023 23.578.636 37.542 181.718 23.797.896
Kredit modal kerja 3.178.492 121.848 177.899 3.478.239 2.400.068 104.398 293.573 2.798.039
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 255
Page 258
31 Desember 2023 31 Desember 2022
Uraian
Tahap 1 Tahap 2 Tahap 3 Total Tahap 1 Tahap 2 Tahap 3 Total
Restrukturisasi COVID-19 - - - - 3.160.896 33.974 337.404 3.532.274
Perdagangan besar dan eceran 2.729.943 148.116 437.951 3.316.010 1.654.813 91.337 200.612 1.946.762
Kredit pegawai 2.005.146 2.612 15.745 2.023.503 2.050.789 3.144 23.193 2.077.126
Pertambangan. konstruksi. listrik dan
2.723.010 25.530 558.974 3.307.514 1.220.386 11.991 119.168 1.351.545
transportasi
Kredit kepemilikan rumah 1.496.088 125.008 231.420 852.516 1.222.011 116.132 241.184 1.579.327
Jasa kemasyarakatan. sosial budaya.
1.719.947 15.764 48.080 1.783.791 747.574 8.375 25.022 780.971
hiburan dan perorangan lainnya
Pertanian. perburuan dan kehutanan 1.510.630 42.059 203.509 1.756.198 748.259 117.445 67.375 933.079
Industri pengolahan 2.343.498 22.053 103.913 2.469.464 1.614.145 20.003 51.057 1.685.205
Kredit usaha rakyat 3.709.273 90.788 54.695 3.854.756 2.393.551 29.099 12.857 2.435.507
Perantara keuangan 1.631.661 10.586 32.259 1.674.506 604.442 18.758 24.849 648.049
Linkage program 173.634 - - 173.634 216.994 - - 216.994
Penyediaan akomodasi dan
185.464 5.604 48.670 239.738 129.987 4.617 8.080 142.684
penyediaan makan dan minum
Bukan usaha lainnya dan rumah
1.231.176 9.719 63.579 1.304.474 147.980 914 328 149.222
tangga
Real estate. usaha persewaan dan
36.424 1.649 15.294 53.367 18.096 635 10.566 29.297
jasa perusahaan
Kredit Usaha Pembibitan Sapi - - 641 641 - - 2.142 2.142
Jasa perorangan yang melayani
15.744 263 528 16.535 8.773 294 499 9.566
rumah tangga
Kredit Ketahanan Pangan dan Energi - - - - - - 317 317
Kegiatan yang belum jelas batasannya - - - - 2.989 - - 2.989
Lain-lain 77.134 - - 77.134 174.194 - - 174.194
49.717.185 669.960 2.185.898 52.573.043 42.094.583 598.658 1.599.944 44.293.185
Cadangan kerugian penurunan nilai (367.710) (74.071) (869.732) (1.311.513) (263.059) (61.303) (911.041) (1.235.403)
Konvensional - Neto 49.349.475 595.889 1.316.166 51.261.530 41.831.524 537.355 688.903 43.057.782
31 Desember 2023 31 Desember 2022
Tidak Mengalami Penurunan Tidak Mengalami Penurunan
Uraian
Mengalami Nilai Mengalami Nilai
Total Total
Penurunan Penurunan
Nilai Individu Kolektif Nilai Individu Kolektif
Syariah 1.986.968 200.892 - 2.187.860 1.802.438 101.034 - 1.903.472
Cadangan kerugian penurunan nilai (17.395) (35.997) - (53.392) (33.308) (49.901) - (83.209)
Syariah - Neto 1.969.573 164.895 - 2.134.468 1.769.130 51.133 - 1.820.263
Total - neto 51.319.048 760.784 1.316.167 53.395.998 43.600.654 588.488 688.903 44.878.045
Tabel Mutasi Penyisihan Kerugian Penurunan Nilai Berdasarkan Jenis Kredit Yang Diberikan
(dalam jutaan Rupiah)
31 Desember 2023 31 Desember 2022
Uraian Modal Modal
Investasi Konsumsi Total Investasi Konsumsi Total
kerja kerja
Saldo awal tahun 793.315 199.485 325.812 1.318.612 1.192.221 257.879 381.317 1.831.417
Penyisihan tahun berjalan 349.480 144.856 181.587 675.923 267.676 52.363 67.715 387.754
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
256 Laporan Tahunan 2023
Page 259
ANALISIS DAN PEMBAHASAN MANAJEMEN
ATAS KINERJA BANK
31 Desember 2023 31 Desember 2022
Uraian Modal Modal
Investasi Konsumsi Total Investasi Konsumsi Total
kerja kerja
Penghapusan tahun berjalan (482.918) (4.969) (141.743) (629.630) (666.582) (110.757) (123.220) (900.559)
Saldo 31 Desember 659.877 339.372 365.656 1.364.905 793.315 199.485 325.812 1.318.612
Penyisihan kerugian atas kredit
yang mengalami penurunan nilai 411.873 90.939 230.012 732.824 570.537 92.889 203.467 866.893
secara individual
Penyisihan kerugian penurunan nilai
secara kolektif atas kredit yang tidak 248.004 248.43 135.644 632.081 222.778 106.596 122.345 451.719
mengalami penurunan nilai
Saldo 31 Desember 659.877 339.372 365.656 1.364.905 793.315 199.485 325.812 1.318.612
Tabel di bawah menunjukkan kualitas kredit per jenis instrumen keuangan yang belum jatuh tempo dan tidak mengalami penurunan
nilai (diluar cadangan kerugian penurunan nilai):
Tabel Kualitas Kredit Per Jenis Instrumen Keuangan Yang Belum Jatuh Tempo dan Tidak Mengalami Penurunan Nilai Tahun 2023
(dalam jutaan Rupiah)
31 Desember 2023
Belum Jatuh Tempo dan Tidak Jatuh Tempo
Uraian
Mengalami Penurunan Nilai Tetapi Tidak Mengalami
Total
Mengalami Penurunan Nilai
Tingkat tinggi Tingkat standar Penurunan Nilai
BIAYA PEROLEHAN DIAMORTISASI
Surat Utang Negara 5.440.446 - - - 5.440.446
Obligasi 2.089.300 - - - 2.089.300
Sertifikat Deposito Bank
450.000 - - - 450.000
Indonesia
Sertifikat Investasi Mudharabah
450.000 - - - 450.000
Antar Bank (SIMA)
Negotiable Certificate of
28.500 - - - 28.500
Deposit
Reksadana 90.000 - - - 90.000
Surat Kredit Berdokumen
12.913 - - - 12.913
Dalam Negeri
Wesel 112 - - - 112
8.561.271 - - - 8.561.271
NILAI WAJAR MELALUI PENDAPATAN KOMPREHENSIF LAIN
Surat Utang Negara 7.762.560 - - - 7.762.560
BIAYA PEROLEHAN DIAMORTISASI
Giro pada Bank Indonesia 7.971.412 - - - 7.971.412
Giro pada Bank lain 491.330 - - - 491.330
Penempatan pada Bank
5.234.721 - - - 5.234.721
Indonesia dan bank lain
Tagihan reverse repo 6.247.318 - - - 6.247.318
Tagihan lainnya 223.138 - - - 223.138
Kredit yang diberikan
Modal kerja - 14.870.654 - 679.697 15.550.351
Investasi - 7.846.461 - 155.818 8.002.279
Konsumsi - 30.679.965 - 528.308 31.208.273
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 257
Page 260
31 Desember 2023
Belum Jatuh Tempo dan Tidak Jatuh Tempo
Uraian
Mengalami Penurunan Nilai Tetapi Tidak Mengalami
Total
Mengalami Penurunan Nilai
Tingkat tinggi Tingkat standar Penurunan Nilai
Pendapatan bunga yang masih
- 685.734 - - 685.734
akan diterima
Total 36.491.750 54.082.814 - 1.363.823 91.938.387
Cadangan kerugian penurunan nilai - (697.350) - (674.168) (1.371.518)
Neto 36.491.750 53.385.464 - 689.655 90.566.869
Tabel Kualitas Kredit Per Jenis Instrumen Keuangan Yang Belum Jatuh Tempo dan Tidak Mengalami Penurunan Nilai Tahun 2022
(dalam jutaan Rupiah)
31 Desember 2022
Belum Jatuh Tempo dan Tidak
Jatuh Tempo
Uraian Mengalami Penurunan Nilai
Tetapi Tidak Mengalami
Total
Mengalami Penurunan Nilai
Tingkat Tinggi Tingkat Standar Penurunan Nilai
BIAYA PEROLEHAN DIAMORTISASI
Surat Utang Negara 12.025.332 - - - 12.025.332
Reksadana 90.000 - - - 90.000
Obligasi 1.851.074 - - - 1.851.074
Sukuk Bank Indonesia 400.000 - - - 400.000
Negotiable Certificate of
47.237 - - - 47.237
Deposit
Sertifikat Investasi Mudharabah
325.000 - - - 325.000
Antar Bank (SIMA)
Wesel 2.418 - - - 2.418
14.741.062 - - - 14.741.062
NILAI WAJAR MELALUI PENDAPATAN KOMPREHENSIF LAIN
Surat Utang Negara 8.476.609 - - - 8.476.609
BIAYA PEROLEHAN DIAMORTISASI
Giro pada Bank Indonesia 10.786.740 - - - 10.786.740
Giro pada Bank lain 303.129 - - - 303.129
Penempatan pada Bank
6.916.329 - - - 6.916.329
Indonesia dan bank lain
Tagihan Spot dan derivative 361 - - - 361
Tagihan reverse repo 7.822.847 - - - 7.822.847
Tagihan lainnya 286.147 - - - 286.147
Kredit yang diberikan dan
pembiayaan Syariah
Modal kerja - 10.259.372 - 708.638 10.968.010
Investasi - 6.448.282 - 122.376 6.570.658
Konsumsi - 28.179.834 - 478.155 28.657.989
Pendapatan bunga yang masih
- 646.125 - - 646.125
akan diterima
Total 49.333.224 45.533.613 - 1.309.169 96.176.006
Cadangan kerugian penurunan nilai - (499.126) - (823.481) (1.322.607)
Neto 49.333.224 45.034.487 - 485.688 94.853.399
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
258 Laporan Tahunan 2023
Page 261
ANALISIS DAN PEMBAHASAN MANAJEMEN
ATAS KINERJA BANK
Risiko Pasar
Risiko pasar adalah risiko yang terjadi pada posisi laporan keuangan dari posisi trading book atau akibat perubahan nilai
posisi keuangan dan rekening administratif, karena adanya ekonomis posisi banking book, karena perubahan suku bunga.
perubahan variabel pasar, variabel pasar seperti tingkat bunga Dalam mengelola risiko suku bunga dilakukan pada eksposur
dan nilai tukar. Risiko pasar hampir melekat pada seluruh banking book, dengan memperhatikan posisi gap aset dan
kegiatan operasional Bank, baik pada banking book maupun liabilitas Bank yang sensitif terhadap pergerakan suku bunga
trading book. yang mempengaruhi stabilitas tingkat profitabilitas Bank.
Pengelolaan risiko pasar dilakukan sesuai dengan kebijakan Tabel di bawah ini merupakan rata-rata tingkat suku bunga
dan prosedur Bank yang berkaitan dengan produk dan jasa kontraktual per tahun untuk aset dan liabilitas keuangan yang
serta aktivitas Tresuri dan risiko yang melekat pada bisnis. signifikan pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022:
Risiko suku bunga timbul akibat perubahan harga instrumen
Tabel Rata-Rata Tingkat Suku Bunga Kontraktual Per Tahun Untuk Aset dan Liabilitas Keuangan Yang Signifikan
(dalam %)
31 Desember 2023 31 Desember 2022
Uraian Dolar Amerika Dolar Amerika
Rupiah Rupiah
Serikat Serikat
ASET
Giro pada Bank Indonesia 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
Giro pada bank lain 0,00% 0,00% 0,02% 0,04%
Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain 6,06% 0,00% 1,33% 0,47%
Surat-surat berharga 5,63% 0,00% 7,99% 0,00%
Surat berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali 6,46% 0,00% 5,38% 0,00%
Surat berharga yang dibeli dengan janji dijual kembali 6,32% 0,00% 5,80% 0,00%
Kredit yang diberikan 10,50%-12,75% 0,00% 10.50%-12.75% 0,00%
LIABILITAS
Simpanan dari nasabah 0,00% - 3,51% 0,00% - 1,65% 0.00% - 2.74% 0.00% - 0.16%
Simpanan dari bank lain 0,00% - 3,43% - 0.00% - 2.27% -
Tabel berikut mengikhtisarkan eksposur Bank terhadap risiko tingkat suku bunga (gross) yang mungkin berdampak kepada arus kas
di masa depan pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022:
Tabel Eksposur Bank Terhadap Risiko Tingkat Suku Bunga (Gross) Tahun 2023
(dalam jutaan Rupiah)
31 Desember 2023
Suku Bunga Mengambang
Uraian 3 Bulan
Tidak
Tidak Lebih Tetapi Tidak 1 Tahun dan Suku Bunga
Dikenakan Total
Dari 3 Bulan Lebih dari 1 Lebih Tetap
Bunga
Tahun
ASET KEUANGAN
Kas 2.652.775 - - - - 2.652.775
Giro pada Bank Indonesia 7.971.412 - - - - 7.971.412
Giro pada bank lain 490.253 - - - - 490.253
Penempatan pada Bank Indonesia
5.229.695 - - - - 5.229.695
dan bank lain
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 259
Page 262
31 Desember 2023
Suku Bunga Mengambang
Uraian 3 Bulan
Tidak
Tidak Lebih Tetapi Tidak 1 Tahun dan Suku Bunga
Dikenakan Total
Dari 3 Bulan Lebih dari 1 Lebih Tetap
Bunga
Tahun
Surat-surat berharga
Biaya perolehan diamortisasi 2.334.459 1.481.901 4.744.401 - - 8.560.761
Nilai wajar melalui pendapatan
7.762.560 - - - - 7.762.560
komprehensif lain
Surat berharga dijual dengan janji
6.948.304 - - - - 6.948.304
dibeli kembali
Surat berharga dibeli dengan janji
6.247.318 - - - - 6.247.318
dijual kembali
Tagihan lainnya 223.138 - - - - 223.138
Kredit yang diberikan
Modal kerja - - - 15.550.351 - 15.550.351
Investasi - - - 8.002.279 - 8.002.279
Konsumsi - - - 31.208.273 - 31.208.273
Pendapatan bunga yang masih akan
287.221 14.280 384.233 - - 685.734
diterima
Total aset keuangan 40.147.135 1.496.181 5.128.634 54.760.903 - 101.532.853
LIABILITAS KEUANGAN
Liabilitas segera 987.605 - - - - 987.605
Simpanan dari nasabah
Giro 20.926.363 - - - - 20.926.363
Tabungan 28.815.896 - - - - 28.815.896
Deposito berjangka - - - 28.454.651 - 28.454.651
Simpanan dari bank lain 2.570.985 8.260 500 - - 2.579.745
Kewajiban spot dan derivatif - - - - - -
Pinjaman yang diterima - 530.156 - - 66.821 596.977
Beban yang masih harus dibayar 504.748 - - - - 504.748
Liabilitas lain-lain 779.314 - - - - 779.314
Total liabilitas keuangan 54.584.911 538.416 500 28.454.651 66.821 83.645.299
Gap repricing suku bunga - neto (14.437.776) 957.765 5.128.134 26.306.252 (66.821) 17.887.554
Tabel Eksposur Bank Terhadap Risiko Tingkat Suku Bunga (Gross) Tahun 2022
(dalam jutaan Rupiah)
31 Desember 2022
Suku Bunga Mengambang
Uraian 3 Bulan
Tidak
Tidak Lebih Tetapi Tidak 1 Tahun dan Suku Bunga
Dikenakan Total
Dari 3 Bulan Lebih dari 1 Lebih Tetap
Bunga
Tahun
ASET KEUANGAN
Kas 1.988.262 - - - - 1.988.262
Giro pada Bank Indonesia 10.786.740 - - - - 10.786.740
Giro pada bank lain 302.688 - - - - 302.688
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
260 Laporan Tahunan 2023
Page 263
ANALISIS DAN PEMBAHASAN MANAJEMEN
ATAS KINERJA BANK
31 Desember 2022
Suku Bunga Mengambang
Uraian 3 Bulan
Tidak
Tidak Lebih Tetapi Tidak 1 Tahun dan Suku Bunga
Dikenakan Total
Dari 3 Bulan Lebih dari 1 Lebih Tetap
Bunga
Tahun
Penempatan pada Bank Indonesia
6.913.175 - - - - 6.913.175
dan bank lain
Surat-surat berharga
Biaya perolehan diamortisasi 1.578.463 4.995.096 8.167.102 - - 14.740.661
Nilai wajar melalui pendapatan
- - 8.476.609 - - 8.476.609
komprehensif lain
Surat berharga dijual dengan janji
4.095.066 - - - - 4.095.066
dibeli kembali
Surat berharga dibeli dengan janji
7.822.847 - - - - 7.822.847
dijual kembali
Tagihan lainnya 286.147 - - - - 286.147
Kredit yang diberikan dan
pembiayaan syariah
Modal kerja - - - 10.968.010 - 10.968.010
Investasi - - - 6.570.658 - 6.570.658
Konsumsi - - - 28.657.989 - 28.657.989
Pendapatan bunga yang masih akan
74.213 14.396 557.516 - - 646.125
diterima
Total aset keuangan 33.847.601 5.009.492 17.201.227 46.196.657 - 102.254.977
LIABILITAS KEUANGAN
Liabilitas segera 916.091 - - - - 916.091
Simpanan dari nasabah
Giro 23.634.773 - - - - 23.634.773
Tabungan 26.343.817 - - - - 26.343.817
Deposito berjangka - - - 31.788.793 - 31.788.793
Simpanan dari bank lain 3.334.563 4.560 - - - 3.339.123
Pinjaman yang diterima - 481.532 - - 71.867 553.399
Beban yang masih harus dibayar 520.840 - - - - 520.840
Liabilitas lain-lain 550.119 - - - - 550.119
Total liabilitas keuangan 55.300.203 486.092 - 31.788.793 71.867 87.646.955
Gap repricing suku bunga - Neto (21.452.602) 4.523.400 17.201.227 14.407.864 (71.867) 14.608.022
Tabel berikut menunjukkan sensitivitas terhadap kemungkinan perubahan satu poin prosentase suku bunga yang wajar, dengan
semua variabel lainnya tetap konstan, dalam laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain Bank. Sensitivitas laporan laba rugi
komprehensif adalah dampak dari perubahan asumsi suku bunga pada laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain pada
periode tersebut. Sensitivitas total laba atau rugi didasarkan pada asumsi bahwa ada pergeseran paralel pada kurva hasil.
Tabel Sensitivitas Terhadap Kemungkinan Perubahan
(dalam jutaan Rupiah)
31 Desember 2023
Uraian
Kenaikan Penurunan
Pengaruh terhadap laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain 62.414 (62.414)
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 261
Page 264
Bank memiliki eksposur terhadap risiko tingkat suku bunga Risiko Likuiditas
dalam mata uang Dolar Singapura, Dolar Amerika Serikat,
Euro dan lainnya. Risiko nilai tukar adalah risiko nilai instrumen Risiko likuiditas adalah risiko akibat ketidakmampuan Bank
keuangan yang akan berfluktuasi karena adanya perubahan untuk memenuhi liabilitas yang jatuh tempo dari sumber
dalam nilai tukar valuta asing. Risiko mata uang adalah pendanaan arus kas dan/atau dari aset likuid berkualitas tinggi
kemungkinan kerugian pendapatan yang timbul dari perubahan yang dapat diagunkan tanpa mengganggu aktivitas dan kondisi
kurs valuta asing. Bank mengelola exposure terhadap pengaruh keuangan Bank. Bank melakukan pengukuran risiko likuiditas
fluktuasi nilai tukar mata uang asing dengan mempertahankan menggunakan Liquidity Risk Model dengan metodologi
risiko mata uang asing dalam pedoman peraturan yang ada maturity profile gap. Pengelolaan kondisi likuiditas harian
(yakni menjaga Posisi Devisa Neto sesuai dengan peraturan dilakukan oleh Unit Tresuri dan perubahan eksternal serta
Bank Indonesia). Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, makro ekonomi yang terjadi dengan segera diinformasikan
Pengaruh nilai tukar mata uang asing tidak signifikan terhadap dan diambil strategi serta kebijakan internal antara lain melalui
Bank. mekanisme Asset and Liabilities Committee (ALCO).
Rasio dari aset likuid neto terhadap simpanan nasabah adalah sebagai berikut:
Tabel Rasio dari Aset Likuid Neto Terhadap Simpanan Nasabah
(dalam jutaan Rupiah)
Uraian 31 Desember 2023 31 Desember 2022
Kas dan setara kas 16.350.238 19.994.460
Surat berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali 8.303.663 4.095.066
Tagihan reverse repo 6.247.318 7.822.847
Simpanan dari bank lain 2.560.321 3.339.123
Total 33.461.540 35.251.496
Simpanan dari nasabah 75.849.855 81.767.383
Rasio aset likuid neto terhadap simpanan dari nasabah 44,12% 43,11%
Tabel jatuh tempo berikut menyajikan informasi mengenai perkiraan sisa jatuh tempo dari aset dan liabilitas keuangan (pokok saja)
pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022:
Tabel Informasi Perkiraan Sisa Jatuh Tempo dari Aset dan Liabilitas Keuangan (Pokok Saja) Tahun 2023
(dalam jutaan Rupiah)
31 Desember 2023
Uraian Nilai Kurang dari Lebih dari
1- 3 bulan 3 - 6 bulan 6 - 12 bulan
tercatat 1 bulan 12 bulan
ASET KEUANGAN
Kas 2.652.775 2.652.775 - - - -
Giro pada Bank Indonesia 7.971.412 7.073.597 - - - 897.815
Giro pada bank lain 490.253 490.253 - - - -
Penempatan pada Bank Indonesia
5.229.695 5.228.200 1.495 - - -
dan bank lain
Surat-surat berharga
Biaya perolehan diamortisasi 8.560.761 830.243 1.504.216 783.350 698.551 4.744.401
Nilai wajar melalui pendapatan
7.762.560 7.732.011 30.549 - - -
komprehensif lain
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
262 Laporan Tahunan 2023
Page 265
ANALISIS DAN PEMBAHASAN MANAJEMEN
ATAS KINERJA BANK
31 Desember 2023
Uraian Nilai Kurang dari Lebih dari
1- 3 bulan 3 - 6 bulan 6 - 12 bulan
tercatat 1 bulan 12 bulan
Surat berharga dijual dengan janji
6.948.304 6.948.304 - - - -
dibeli kembali
Surat berharga dibeli dengan janji
6.247.318 6.197.612 49.706 - - -
dijual kembali
Tagihan lainnya 223.138 223.138 - - - -
Kredit yang diberikan
Modal kerja 14.890.474 271.543 832.593 2.530.760 2.766.875 8.488.703
Investasi 7.662.909 30.414 7.589 15.135 225.659 7.384.112
Konsumsi 30.842.615 17.031 144.205 119.894 513.914 30.047.571
Pendapatan bunga yang masih akan
685.734 251.395 35.826 8.246 6.034 384.233
diterima
Total 100.167.948 37.946.516 2.606.179 3.457.385 4.211.033 51.946.835
LIABILITAS KEUANGAN
Liabilitas segera 987.605 987.605 - - - -
Simpanan dari nasabah 78.196.910 22.457.975 5.462.113 2.436.735 7.344.737 40.495.350
Simpanan dari bank lain 2.579.744 2.541.704 29.280 60 8.200 500
Pinjaman yang diterima 557.632 150.638 - - - 406.994
Beban yang masih harus dibayar 504.748 504.748 - - - -
Liabilitas lain-lain 779.314 779.314 - - - -
Total 83.605.953 27.421.984 5.491.393 2.436.795 7.352.937 40.902.844
Perbedaan jatuh tempo 16.561.995 10.524.532 (2.885.214) 1.020.590 (3.141.904) 11.043.991
Tabel Informasi Perkiraan Sisa Jatuh Tempo dari Aset dan Liabilitas Keuangan (Pokok Saja) Tahun 2022
(dalam jutaan Rupiah)
31 Desember 2022
Uraian Nilai Kurang dari Lebih dari
1- 3 bulan 3 - 6 bulan 6 - 12 bulan
tercatat 1 bulan 12 bulan
ASET KEUANGAN
Kas 1.988.262 1.988.262 - - - -
Giro pada Bank Indonesia 10.786.740 230.541 - - - 10.556.199
Giro pada bank lain 302.688 302.688 - - - -
Penempatan pada Bank Indonesia
6.913.175 6.306.518 606.657 - - -
dan bank lain
Surat-surat berharga
Biaya perolehan diamortisasi 14.740.661 725.515 852.948 2.367.794 2.627.302 8.167.102
Nilai wajar melalui pendapatan
8.476.609 - - - - 8.476.609
komprehensif lain
Surat berharga dijual dengan janji
4.095.066 4.095.066 - - - -
dibeli kembali
Surat berharga dibeli dengan janji
7.822.847 7.440.160 - - 192.726 189.961
dijual kembali
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 263
Page 266
31 Desember 2022
Uraian Nilai Kurang dari Lebih dari
1- 3 bulan 3 - 6 bulan 6 - 12 bulan
tercatat 1 bulan 12 bulan
Tagihan lainnya 286.147 286.147 - - - -
Kredit yang diberikan dan
pembiayaan syariah
Modal kerja 10.174.698 474.092 591.709 1.027.046 1.904.233 6.177.618
Investasi 6.371.172 35.082 2.414 7.284 32.541 6.293.851
Konsumsi 28.332.175 16.380 25.106 68.179 320.447 27.902.063
Pendapatan bunga yang masih akan
646.125 25.795 48.418 9.901 4.495 557.516
diterima
Total 100.936.365 21.926.246 2.127.252 3.480.204 5.081.744 68.320.919
LIABILITAS KEUANGAN
Liabilitas segera 916.091 916.091 - - - -
Simpanan dari nasabah 81.767.383 11.214.472 16.200.878 1.699.788 10.878.340 41.773.905
Simpanan dari bank lain 3.339.123 3.287.933 46.630 60 4.500 -
Pinjaman yang diterima 553.399 150.517 - - - 402.882
Beban yang masih harus dibayar 520.840 520.840 - - - -
Liabilitas lain-lain 550.119 550.119 - - - -
Total 87.646.955 16.639.972 16.247.508 1.699.848 10.882.840 42.176.787
Perbedaan jatuh tempo 13.289.410 5.286.274 (14.120.256) 1.780.356 (5.801.096) 26.144.132
Ikatan Material Terkait Investasi Investasi Barang Modal Modal
Barang Modal
Investasi berupa barang modal (capital expenditure) merupakan
Selama tahun 2023 Bank Jatim tidak memiliki ikatan material untuk aktivitas pengeluaran dana yang digunakan untuk membeli
investasi barang modal. Oleh karena itu, tidak terdapat informasi sejumlah aset tetap atau menambah nilai aset tetap yang
mengenai nama pihak yang melakukan ikatan, tujuan dari ikatan diharapkan dapat memberikan nilai manfaat di masa depan.
tersebut, sumber dana yang diharapkan untuk memenuhi ikatan-
ikatan tersebut, mata uang yang menjadi denominasi dan langkah-
langkah yang direncanakan perusahaan untuk melindungi risiko
dari posisi mata uang asing yang terkait.
Jenis dan Nilai Investasi Barang Modal
Jenis dan investasi barang modal disajikan dalam tabel berikut.
Tabel Jenis dan Nilai Investasi Barang Modal
(dalam jutaan Rupiah)
Jenis Nilai Tahun 2023 Nilai Tahun 2022
Tanah, bangunan, dan sarana pelengkap 1.124.400 1.124.105
Inventaris 710.310 621.891
Kendaraan Bermotor 46.202 45.543
Total 1.880.912 1.791.539
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
264 Laporan Tahunan 2023
Page 267
ANALISIS DAN PEMBAHASAN MANAJEMEN
ATAS KINERJA BANK
Tujuan Investasi Barang Modal
Belanja barang modal Bank Jatim antara lain bertujuan untuk dilakukan dalam mata uang Rupiah sehingga Bank tidak
pengembangan jaringan kantor layanan serta pendukung memiliki risiko nilai tukar mata uang asing dalam transaksi
operasional Bank. Seluruh transaksi belanja barang modal belanja barang modal.
Komitmen dan Kontinjensi
Bank memiliki tagihan dan liabilitas komitmen dan kontinjensi dengan rincian sebagai berikut.
Tabel Komitmen dan Kontinjensi
(dalam Jutaan Rupiah)
Uraian 2023 2022
KOMITMEN
Tagihan komitmen
Rupiah:
Pembelian spot dan derivatif - 156.070
Lainnya - 1.974.389
- 2.130.459
Mata uang asing:
Pembelian spot dan derivatif - -
- -
Liabilitas komitmen
Rupiah
Fasilitas kredit kepada debitur yang belum digunakan 3.770.265 3.399.512
Total liabilitas komitmen, neto 3.770.265 1.269.053
KONTINJENSI
Tagihan kontinjensi
Rupiah:
Pendapatan bunga dalam penyelesaian 82.966 119.108
Lainnya 13 13
Jumlah tagihan kontinjensi 82.979 119.121
Liabilitas kontinjensi
Rupiah:
Bank garansi yang diberikan 653.383 973.063
Mata uang asing:
Bank garansi yang diberikan 46.191 46.703
Jumlah liabilitas kontinjensi 699.574 1.019.766
Total liabilitas kontinjensi, neto 616.595 900.645
Total liabilitas komitmen dan kontinjensi, neto 4.386.860 2.169.698
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 265
Page 268
Informasi dan Fakta Material Setelah Tanggal Laporan Akuntan
Sampai dengan akhir Laporan Tahunan ini disusun tidak terdapat uraian kejadian penting setelah tanggal laporan akuntan termasuk
dampaknya terhadap kinerja dan risiko usaha di masa mendatang.
Prospek Usaha dan Strategi Ke Depan Tahun 2024
World Economic Outlook October 2023
Growth Projection by Region
WORLD
3.5
3.0 2.9
2022 2023 2024
(real GDP growth,
percent change)
UNITED STATES EURO AREA SUB-SAHARAN AFRICA
2.1 2.1 3.3 4.0 4.0
3.3
1.5
1.2
0.7
2022 2023 2024 2022 2023 2024 2022 2022 2022
LATIN AMERICA MIDDLE EAST EMERGING AND
AND THE CARIBBEAN AND CENTRAL ASIA DEVELOPING ASIA
5.2
4.1 5.6 4.5 4.8
2.3 2.3 3.4
2.0
2022 2023 2024 2022 2023 2024 2022 2022 2022
Source : IMF, World Economic Outlook, October 2023. IMF. #WEO
Note : Order of bars for each group indicates (left to right): 2022, 2023 projections, and 2024 projections.
Menurut World Economic Outlook (IMF, Oktober 2023), pertumbuhan ekonomi global tahun 2024 diperkirakan akan berada pada
level 2,9%, Amerika Latin sebesar 2,3%, Eropa sebesar 1,2%, Afrika Timur Tengah 3,4%. Sementara pertumbuhan ekonomi negara-
negara berkembang di Asia diproyeksikan tumbuh 4,8% pada tahun 2024. Pertumbuhan ekonomi global di tahun 2024 diprediksi
akan ditopang oleh perekonomian Asia yang masih solid. Prospek pertumbuhan ekonomi Tiongkok diperkirakan melambat, namun
India dan sejumlah negara ASEAN diprediksi terus menguat.
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
266 Laporan Tahunan 2023
Page 269
ANALISIS DAN PEMBAHASAN MANAJEMEN
ATAS KINERJA BANK
Prospek ekonomi Asia yang solid antara lain ditunjukkan oleh Perekonomian Indonesia menunjukkan ketahanan ekonomi
Indonesia yang kembali naik menjadi negara berpenghasilan dan pemulihan yang terus menguat di tengah tantangan
menengah ke atas (upper-middle income country), yang global. Proyeksi pertumbuhan ekonomi Indonesia tahun 2024
menunjukkan besarnya potensi konsumsi maupun investasi. diperkirakan akan terjaga di 5,2%. Stabilitas politik nasional
Tingginya komitmen reformasi struktural yang ditunjukkan diperkirakan dapat terus terjaga dan mendorong optimisme
sejumlah negara Asia seperti India, Indonesia, Thailand, masyarakat dan pelaku usaha untuk terus melanjutkan kegiatan
dan Filipina juga diharapkan dapat semakin mengakselerasi ekonomi dan tren positif pembukaan lapangan kerja baru.
pertumbuhan kawasan Asia, dan pada gilirannya ekonomi Selain itu, perbaikan tingkat kesejahteraan masyarakat juga
global. Pertumbuhan ekonomi India diperkirakan terus solid akan menjadi faktor pendorong konsumsi di tahun 2024.
pada tahun 2024, menjadi yang tertinggi di antara negara Konsumsi Pemerintah pada tahun 2024 diproyeksikan tumbuh
G20. India sebagai penyumbang tiga-perempat output relatif tinggi. Penyelenggaraan Pemilu dan Pilkada serentak
perekonomian kawasan Asia Selatan, diperkirakan IMF akan di tahun 2024 merupakan salah satu penopang tumbuhnya
dapat tumbuh sebesar 6,1% pada tahun ini dan meningkat di konsumsi Pemerintah tahun 2024. Berdasarkan optimisme
tahun 2024. tersebut pemerintah mengeluarkan asumsi dasar ekonomi
makro jangka menengah tahun 2024-2027 di dalam RAPBN
tahun 2024 yang dijelaskan dengan tabel sebagai berikut.
Tabel Asumsi Dasar Ekonomi Makro Jangka Menengah Tahun 2024-2027
Indikator 2027 2026 2025 2024
Pertumbuhan Ekonomi (% yoy) 5,7-6,4 5,6-6,3 5,5-6,0 5,2
Inflasi (% yoy) 1,5-3,5 1,5-3,5 1,5-3,5 2,8
Nilai Tukar (Rp/USD) 14.600-15.000 14.700-15.100 14.800-15.200 15.000
Tingkat Suku Bunga SBN 10 Tahun (%) 6,73-7,5 6,73-7,5 6,3-7,5 6,7
Harga Minyak Mentah Indonesia (US$/barel) 70-90 70-90 70-90 80
Lifting Minyak Mentah (ribu barel per hari) 618-756 624-731 606-684 625
Lifting Gas (ribu barel setara minyak per hari) 1.151-1.340 1.175-1.307 1.052-1.147 1.033
Sumber: Rencana Anggaran Pendapatan Belanja Negara (RAPBN) 2024, Kementerian Keuangan
Kapasitas dan perkembangan sektor jasa keuangan tahun 2024 masih dipengaruhi oleh sentimen perekonomian global dan nasional.
Perkiraan pertumbuhan kinerja kredit sektor jasa keuangan dan perbankan di tahun 2024 adalah sebagai berikut.
Tabel Proyeksi Pertumbuhan Kinerja Kredit
Lembaga Proyeksi Kredit
Bank Indonesia 10% - 12%
Sumber: Pernyataan Gubernur Bank Indonesia Tanggal 22 Agustus 2023
Pengembangan industri perbankan di masa depan cerdas. Hal ini tidak hanya meningkatkan proses persetujuan
menghadapi sejumlah tantangan dan peluang yang dapat kredit, tetapi juga mengurangi risiko bagi bank.
membentuk transformasi mendalam dalam cara bank
beroperasi dan berinteraksi dengan nasabah. Salah satu Selain itu, perkembangan fintech dan integrasi keuangan digital
tren utama adalah pemanfaatan teknologi digital yang menjadi faktor penting dalam merumuskan masa depan industri
terus berkembang, seperti kecerdasan buatan (Artificial perbankan. Adopsi pembayaran digital, platform peer-to-peer
Intelegence/AI), analitika data, dan teknologi blockchain. lending, dan layanan keuangan berbasis aplikasi menjadi lebih
Bank-bank berupaya untuk meningkatkan efisiensi operasional umum. Bank-bank berupaya untuk beradaptasi dengan tren ini
dan memberikan pengalaman nasabah yang lebih personal dengan menyediakan layanan perbankan yang lebih mudah diakses
dan mudah dengan memanfaatkan inovasi teknologi tersebut. secara digital, termasuk pembukaan rekening online, transfer uang
Contoh konkret dari pengembangan ini dapat dilihat dalam instan, dan manajemen keuangan melalui aplikasi mobile.
penerapan kecerdasan buatan dalam analisis risiko kredit.
Bank-bank menggunakan algoritma AI untuk mengevaluasi Salah satu wujud dukungan pemerintah terhadap transformasi
profil kredit nasabah dengan lebih akurat dan cepat, perbankan adalah adanya Peraturan Otoritas Jasa Keuangan
memungkinkan mereka membuat keputusan kredit yang lebih (POJK) Nomor 12/POJK.3/2021 tentang Bank Umum yang
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 267
Page 270
mengakomodir Bank Digital. Dalam POJK tersebut, Bank 3. Iklim positif dari pertumbuhan ekonomi yang berkelanjutan
Digital diartikan sebagai bank yang menyediakan dan di Jawa Timur.
menjalankan kegiatan usaha utamanya melalui saluran 4. Masih banyaknya peluang pasar yang berasal dari
elektronik dengan kantor fisik yang terbatas atau tanpa kantor ekosistem pemerintah daerah maupun swasta.
fisik selain kantor pusat. Salah satu contoh Bank Digital yang 5. Masih besarnya potensi pangsa pasar Bank Jatim,
sudah ada yaitu DBS Bank, yang berbasis di Singapura, telah khususnya Pegawai Negeri Sipil (PNS).
menjadi pemimpin dalam transformasi digital perbankan di 6. Program-program pengembangan ekonomi berbasis
Asia. Mereka menawarkan berbagai layanan digital, termasuk kewilayahan yang ada di Provinsi Jawa Timur.
pembukaan rekening online, layanan perbankan berbasis 7. Pemanfaatan Artificial Intelegence (AI) dan teknologi baru
aplikasi, dan teknologi keamanan terkini. DBS juga aktif dalam meningkatkan efisiensi operasional dan pengalaman
dalam mengembangkan inovasi finansial, seperti penggunaan pelanggan.
teknologi blockchain. Selain itu Ally Bank di Amerika Serikat
merupakan contoh bank digital internasional yang sukses. Selain melakukan SWOC Analysis, Bank Jatim juga melakukan
Ally Bank sepenuhnya beroperasi secara online tanpa cabang Analisa Matriks Internal Factors Analysis Strategy (IFAS) dan
fisik. Mereka menawarkan berbagai produk perbankan, seperti External Factors Analysis Strategy (EFAS) dalam merumuskan
tabungan, deposito, dan pinjaman, dengan fokus pada strategi pengembangan bisnis. Uraian rumusan strategi
pengalaman nasabah yang mudah, suku bunga yang bersaing, pengembangan bisnis Bank di tahun 2024 adalah sebagai
dan tanpa biaya-biaya tambahan. berikut:
1. Aktivitas penyaluran kredit/pembiayaan khususnya kepada
Pentingnya keberlanjutan juga menjadi aspek kunci dalam sektor-sektor ekonomi produktif dan potensial yang
pengembangan industri perbankan di masa depan. Bank- diimbangi pengembangan dan perbaikan sarana dan
bank semakin berfokus pada inisiatif keuangan berkelanjutan, prasarana pendukung kegiatan bisnis (penyempurnaan
termasuk pembiayaan proyek-proyek ramah lingkungan dan ketentuan maupun teknologi pendukung) dengan tetap
pengembangan produk keuangan yang mempromosikan memperhatikan prinsip prudential banking.
tanggung jawab sosial perusahaan. Secara keseluruhan, 2. Pemanfaatan proyek-proyek strategis, dalam rangka
pengembangan industri perbankan di masa depan mendorong pertumbuhan ekonomi serta meningkatkan
mencerminkan perubahan mendalam dalam paradigma kinerja bisnis melalui penyaluran kredit produktif pada
bisnis. Teknologi dan inovasi memainkan peran sentral sektor-sektor strategis dan UMKM khususnya di Provinsi
dalam memberikan layanan yang lebih efisien, cepat, dan Jawa Timur.
relevan untuk nasabah, sambil tetap memperhatikan aspek 3. Optimalisasi dan peningkatan produk dan layanan berbasis
keberlanjutan dan tanggung jawab sosial. teknologi informasi dengan tetap memperhatikan asas
prudential banking dan keamanan.
Mempertimbangkan hal tersebut, Bank Jatim melakukan analisa 4. Perluasan dan pendalaman pasar dalam rangka
daya saing melalui Strenghts, Weaknesses, Opportunities, peningkatan bisnis dan pencapaian inklusi keuangan
Challenges (SWOC) Analysis. Faktor-faktor yang menjadi melalui peningkatan pelayanan dan optimalisasi peran
keunggulan Internal Bank Jatim adalah sebagai berikut: jaringan termasuk agen laku pandai.
1. Infrastruktur teknologi perbankan digital yang cukup 5. Peningkatan profitabilitas melalui peningkatan rasio CASA,
memadai untuk bersaing dengan industri. perbaikan kualitas kredit, layanan keuangan berkelanjutan
2. Sinergi dengan berbagai pihak, seperti fintech, Pemerintah devisa, dan pengembangan produk lain berbasis digital
Daerah, serta pihak terkait lainnya. serta customer oriented.
3. Penawaran produk dan layanan keuangan yang beragam 6. Perluasan dan meningkatkan kerjasama dengan berbagai
untuk berbagai macam segmen pelanggan. pihak, dalam rangka peningkatan bisnis bidang dana
4. Mempunyai hubungan dan sinergi yang baik dengan maupun kredit/pembiayaan.
shareholders, terutama Pemerintah Provinsi maupun 7. Menjaga hubungan baik dengan nasabah khususnya
Pemerintah Kabupaten/Kota. shareholders, di antaranya dengan memberikan dukungan
penuh terhadap program-program pemerintah serta
Dengan memanfaatkan keunggulan internal yang dimiliki, berperan aktif dalam proyek-proyek strategis khususnya di
maka Bank Jatim optimis memiliki prospek yang baik di masa Provinsi Jawa Timur.
mendatang. Adapun peluang Bank Jatim di tahun 2024 adalah 8. Peningkatan pelayanan berbasis digital dan membangun
sebagai berikut: ekosistem serta sarana penunjangnya baik dengan
1. Shifting perilaku masyarakat dalam pemanfaatan teknologi Pemerintah Daerah maupun swasta yang bertujuan dalam
perbankan. akselerasi kinerja Bank Jatim.
2. Landscape demografi penduduk usia millennial yang
merupakan pengguna aktif internet dan e-commerce, serta
potensi ekonomi dan keuangan digital.
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
268 Laporan Tahunan 2023
Page 271
ANALISIS DAN PEMBAHASAN MANAJEMEN
ATAS KINERJA BANK
Pencapaian Target dan Target Ke Depan
Pencapaian Target Perbandingan Target dan Realisasi Keuangan
Secara umum, pencapaian target Bank Jatim di 2023 telah
menunjukkan hasil yang baik. Uraian terkait perbandingan Perbandingan target dan realisasi keuangan tahun 2023 adalah
target dan realisasi keuangan, struktur modal, pemasaran dan sebagai berikut.
pengembangan SDM disajikan sebagai berikut.
Tabel Perbandingan Rencana Bisnis Bank dan Realisasi Keuangan Tahun 2023
(dalam jutaan Rupiah)
Uraian Realisasi 2023 Target 2023 Pencapaian
1 2 3 4=2/3
POSISI KEUANGAN
Aset 103.854.773 106.827.245 97,22%
Kredit Yang Diberikan 54.760.903 54.738.950 100,04%
Dana Pihak Ketiga 78.196.910 90.406.639 86,49%
Giro 20.926.362 25.606.820 81,72%
Tabungan 28.815.896 28.460.999 101,25%
Deposito berjangka 28.454.652 36.338.820 78,30%
LABA RUGI DAN PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN
Pendapatan bunga 7.357.284 7.044.434 104,44%
Pendapatan operasional lainnya 648.420 1.786.030 36,31%
Laba tahun berjalan 1.470.105 1.648.908 89,16%
RASIO KEUANGAN (%)
Capital Adequacy Ratio (CAR) 25,71 21,74 118,26%
Non Perfoming Loan (NPL) Gross 2,49 2,50 99,60%
Return on Assets (ROA) 1,87 2,19 85,39%
Return on Equity (ROE) 13,96 15,91 87,74%
Net Interest Margin (NIM) 5,57 5,74 97,04%
Biaya Operasional Pendapatan Operasional (BOPO) 77,27 72 107,32%
Loan to Deposit Ratio (LDR) 70,03 60,55 115,66%
Total aset tercapai sebesar 97,22% dengan realisasi di tahun Rasio CAR pada tahun 2023 sebesar 25,71%, dengan capaian
2023 sebesar Rp103,85 triliun, sedikit berada di bawah target target sebesar 118,26%. Dengan melakukan penyaluran kredit
yang disebabkan penurunan deposito. Kredit yang diberikan yang berpegang pada prinsip kehati-hatian (prudential banking
mencapai 100,04% dengan realisasi sebesar Rp54,76 triliun practices) serta penguatan penguatan manajemen risiko dan
pada tahun 2023. Dana pihak ketiga dengan pada tahun penerapan strategi penurunan NPL di tahun 2023. NPL gross
2023 terealisasi Rp78,19 triliun dengan pencapaian 86,49%, Bank Jatim dapat terjaga di level 2,49% atau lebih rendah dari
hal tersebut selaras dengan penurunan deposito. Meskipun target sebesar 2,50%.
demikian, dana pihak ketiga dari tabungan berhasil melampaui
target yang mencapai 101,25%. Kedepannya, Bank Jatim akan senantiasa melakukan pelaksanaan
strategi-strategi yang telah ditetapkan, serta berkomitmen untuk
Dari sisi pendapatan, pencapaian pendapatan bunga yaitu dapat berperan aktif dalam program transformasi BPD yang
sebesar 104,44% dengan realisasi tahun 2023 sebesar Rp7,36 mempunyai daya tahan dan daya saing yang tinggi dengan
triliun. Capaian laba tahun berjalan pada tahun 2023 sebesar tetap berperan sebagai agent of development di daerah melalui
89,16% dengan realisasi Rp1,45 triliun yang berada di bawah pertumbuhan yang inklusif dan berkelanjutan.
target, hal tersebut disebabkan adanya peningkatan beban
bunga yang diakibatkan peningkatan CASA.
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 269
Page 272
Perbandingan Target dan Realisasi Struktur Modal
Permodalan Bak Jatim memilki daya tahan dalam menghadapi memperkuat permodalan, strategi pengelolan permodalan bank
berbagai perubahan lingkungan bisnis pada tahun 2023, hal ini yang dilakukan pada tahun 2023 antara lain yaitu penambahan
ditandai dengan pencapaian target total modal inti dan modal modal Bank melalui laba Bank, peningkatan modal melalui
pelengkap yang tercapai sebesar106,21% dengan realisasi di cadangan umum dari laba yang tidak dibagi, penambahan
tahun 2023 sebesar Rp11,54 triliun. Dalam rangka menjaga dan modal melalui revaluasi aset dan optimalisasi ATMR.
Tabel Perbandingan Target dan Realisasi Struktur Modal Tahun 2023
(dalam jutaan Rupiah)
Uraian Realisasi 2023 Target 2023 Pencapaian
1 2 3 4=2/3
Modal inti utama (CET 1) 11.025.184 10.361.423 106,41%
Modal pelengkap (Tier 2) 516.010 504.996 102,18%
Total Modal Inti dan Modal Pelengkap 11.541.194 10.866.419 106,21%
Perbandingan Target dan Realisasi Pemasaran
Uraian perbandingan target dan realisasi pemasaran disajikan sebagai berikut.
Tabel Perbandingan Target dan Realisasi Pemasaran Tahun 2023
Uraian Target Realisasi Tahun 2023
Kejar (Satu Rekening Satu Pelajar). Telah dilakukan pembukaan rekening pelajar sejumlah 51.402 rekening SimPel dan SimPel iB.
Program Promo DPK Tematik. Telah diadakan program promo DPK seperti Siklus Suka – suka Gen 1, Siklus Suka – suka Gen 2, Cash
Pro, Siklus Cinta, Siklus Ramadhan, Promo Yes Fresh Fund dan Top Up.
Undian Tabungan Simpeda dan Siklus. Telah dilakukan Undian Tabungan Siklus di bulan Agustus dan Undian Tabungan Simpeda di bulan
Desember.
Kerjasama Sponsorship Event di wilayah Telah dilakukan kerjasama sponsorship event beberapa di antaranya:
kerja Bank Jatim. - Sponsorship pada kegiatan Blissfull Ramadhan untuk meningkatkan brand awareness Bank Jatim
- Kerjasama dengan Dinas Perhubungan Provinsi Jawa Timur terkait branding Bank Jatim pada
armada bus TransJatim (10 unit bus) rute Sidoarjo > Gresik > Surabaya
- Sponsorship pada kegiatan Ramadhan Megilan Vol 2 Tahun 2023 untuk meningkatkan brand
awareness Bank Jatim
- Sponsorship pada kegiatan Silaturahmi dan Golf Bersama BMPD Se Jawa untuk meningkatkan
brand awareness Bank Jatim
- Sponsorship pada kegiatan Festival Budaya Maddendang untuk meningkatkan brand awareness
Bank Jatim
Optimalisasi implementasi QRIS. - Program Promo Transaksi pada merchant QRIS Bank Jatim yaitu pada hotel di wilayah Surabaya
(The Alana, Kampi, dan Deka Hotel) serta sponsorship event
- Branding Kuliner pada Sentra Wisata Kuliner Jl Karang Bulak/Pinghay (Samping BRI Tower)
Program promo Bulan Inklusi Keuangan. Kegiatan Bulan Inklusi Keuangan (BIK) 2023 dilaksanakan serentak oleh OJK pada Triwullan IV
tepatnya pada bulan Oktober 2023. Selain itu juga dilakukan promosi program BIK pada setiap
kegiatan Bank Jatim (road to BIK).
Program Promo Giro Go-Speed. Telah dilakukan program promo Giro yang dimulai dari Bulan November 2023 dan telah terhimpun
dana sebanyak Rp128.500 miliar pada sektor korporasi yang dihold dalam bentuk simpanan Giro
dalam periode 1 (satu) bulan dan 3 (tiga) bulan.
Melakukan kerjasama dengan lembaga Telah melakukan beberapa MOU dan kerjasama dengan rekanan/entitas/perusahaan lainnya, dimana
perbankan/ entitas/perusahaan lainnya. selama tahun 2023 telah menghasilkan 28 MOU dan 92 PKS Kantor Pusat dan 79 PKS Cabang.
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
270 Laporan Tahunan 2023
Page 273
ANALISIS DAN PEMBAHASAN MANAJEMEN
ATAS KINERJA BANK
Uraian Target Realisasi Tahun 2023
Pengembangan Sistem Penerimaan Negara Persiapan sumber daya internal maupun eksternal serta integrasi sistem dalam rangka Implementasi
pada Collecting Agent (Bank Jatim) versi 3.0 Core Tax Administration System (CTAS) dan mekanisme cek status transaksi Modul Penerimaan
sehubungan dengan implementasi CTAS. Negara (MPN).
Integrasi System Keuangan Desa Siskeudes Implementasi Transaksi Non Tunai (TNT) di beberapa desa di Jawa Timur.
dengan dengan Kementerian Dalam Negeri
Akselerasi penggiatan transaksi non Optimalisasi penggunaan CMS dan pengembangan Dashboard Virtual Account (VA) dalam rangka
tunai melalui penggunaan fasilitas Cash kemudahan dan kecepatan monitoring penggunaan CMS baik oleh Direktorat Pengelolaan Kas
management System (CMS) oleh Satker Negara (PKN), Kantor Wilayah Direktorat Jenderal Perbendaharaan (DJPb), Kantor Pelayanan
Pengelola APBN. Perbendaharaan Negara (KPPN), maupun kantor Pusat Kementerian /Lembaga.
Implementasi Identitas Kependudukan Bank Jatim perdana di Republik Indonesia (RI), sebagai BPD pertama yang menerapkan penggunaan
Digital (IKD) untuk Perbankan bekerja KTP Digital .
sama dengan Ditjen Kependudukan dan
Pencatatan
Perbandingan Target dan Realisasi
Pengembangan SDM
Capaian biaya pendidikan dan pelatihan (Diklat) terealisasi juga tercermin dari penyerapan anggaran yang mencapai
54,33%, berada di bawah target. Meskipun demikian jika 54,33% pada tahun 2023. Hal tersebut salah satunya didorong
dilihat dari realisasi anggaran pendidikan dan pelatihan tahun dengan meningkatnya pelaksanaan aktivitas pendidikan dan
2023 mengalami peningkatan yang cukup signifikan, yaitu pelatihan yang diselenggarakan secara online maupun offline
meningkat sebesar 63,06% dari Rp23,834 miliar di tahun 2022 dalam menunjang kegiatan bisnis Bank.
menjadi Rp38,865 miliar di tahun 2023. Peningkatan tersebut
Tabel Perbandingan Target dan Realisasi Pengembangan SDM Tahun 2023
(dalam Rupiah Penuh)
Uraian Realisasi 2023 Target 2023 Pencapaian
1 2 3 4=2/3
Biaya pendidikan dan pelatihan (Diklat) 38.865.797.580 71.535.425.000 54,33%
Target Ke Depan (Proyeksi)
Manajemen Bank Jatim telah menyusun Rencana Bisnis Bank untuk tahun 2024 dengan mempertimbangkan kondisi ekonomi saat ini
dan proyeksi perekonomian di tahun 2024, baik dari segi makro maupun mikro.
Tabel Asumsi dalam Menyusun Proyeksi
Indikator 2024
Pertumbuhan Ekonomi (% yoy) 5,2
Inflasi (% yoy) 2,8
Nilai Tukar (Rp/USD) 15.000
Tingkat Suku Bunga SBN 10 Tahun (%) 6,7
Harga Minyak Mentah Indonesia (US$/barel) 80
Lifting Minyak Mentah (ribu barel per hari) 625
Lifting Gas (ribu barel setara minyak per hari) 1.033
Sumber: Rencana Anggaran Pendapatan Belanja Negara (RAPBN) 2024, Kementerian Keuangan
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 271
Page 274
Proyeksi Keuangan
Uraian proyeksi keuangan di tahun 2024 disajikan sebagai berikut:
Tabel Proyeksi Keuangan Tahun 2024
(dalam jutaan Rupiah)
Uraian Proyeksi 2024
1 2
POSISI KEUANGAN
Aset 117.292.667
Kredit Yang Diberikan 66.831.046
Dana Pihak Ketiga 100.308.905
Giro 29.431.571
Tabungan 33.872.755
Deposito berjangka 37.004.578
Pinjaman Yang diterima 536.020
LABA RUGI DAN PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN
Pendapatan bunga 7.814.118
Pendapatan operasional lainnya 1.682.001
Laba Tahun berjalan 2.241.019
RASIO KEUANGAN (%)
Capital Adequacy Ratio (CAR) 23,54
Non Perfoming Loan (NPL) Gross 2,40
Return on Assets (ROA) 1,99
Return on Equity (ROE) 14,70
Net Interest Margin (NIM) 5,79
Biaya Operasional Pendapatan Operasional (BOPO) 75,82
Loan to Deposit Ratio (LDR) 66,63
Proyeksi Struktur Modal
Uraian proyeksi struktur modal di tahun 2024 disajikan sebagai berikut:
Tabel Proyeksi Struktur Modal Tahun 2024
(dalam jutaan Rupiah)
Uraian Proyeksi 2024
1 2
Modal inti utama (CET 1) 11.243.084
Modal pelengkap (Tier 2) 557.711
Total Modal Inti dan Modal Pelengkap 11.800.795
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
272 Laporan Tahunan 2023
Page 275
ANALISIS DAN PEMBAHASAN MANAJEMEN
ATAS KINERJA BANK
Proyeksi Kebijakan Dividen
Uraian proyeksi kebijakan dividen tahun buku 2023 yang akan dibagikan di tahun 2024 disajikan sebagai berikut:
Tabel Proyeksi Kebijakan Dividen
(dalam jutaan rupiah)
Uraian Proyeksi
1 2
Estimasi Laba Bersih Tahun 2023 1.470.105
Estimasi Jumlah Dividen yang dibagi 816.693
Estimasi Dividen yang diperoleh Pemerintah Provinsi (Pemprov) Jatim 417.547
Dividen Payout Ratio (%) 54,39%
*Catatan:
Untuk estimasi pembagian dividen tahun buku 2023 yang dibagi tahun 2024, setelah mendapatkan persetujuan dari Pemerintah Provinsi Jawa Timur sebagai Pemegang Saham
Pengendali (PSP).
Proyeksi Pemasaran 13. Pengembangan dan pemanfaatan ekosistem pembayaran.
14. Pengembangan Elektronifikasi Keuangan Daerah berbasis
Di tahun 2024 Bank menyusun proyeksi pemasaran sebagai web.
berikut: 15. Inisiasi sentralisasi kesepakatan pengelolaan dana Badan
1. Program Promo Event (Jatim Prioritas Community, Layanan Usaha Daerah (BLUD), dengan fasilitas layanan
Anniversary). jasa keuangan milik Bank Jatim (baik berupa offline service
2. Siklus Suka-suka. dan program digitalisasi milik Bank Jatim).
3. Kerjasama Layanan Jasa Keuangan pada Segmen Ritel dan
Perorangan melalui QRIS. Proyeksi Pengembangan SDM
4. Melaksanakan Komitmen Bersama antara Gubernur Jatim,
OJK dan Bank Jatim terkait program KEJAR (Satu Rekening Strategi pengembangan SDM merupakan suatu perencanaan
Satu Pelajar). mengenai cara bagaimana kualitas SDM mampu berkembang
5. Pembukaan Rekening Tabungan bagi siswa di Jawa Timur ke arah yang lebih baik dan meningkat kemampuan kerjanya.
dengan stimulasi setoran awal target kurang lebih 50.000 Strategi pengembangan SDM dapat berjalan dengan baik
rekening. apabila disertai dengan program pengembangan SDM yang
6. Kegiatan Simpel Day, literasi dan inklusi keuangan, direncanakan dengan matang. Sehingga diharapkan mampu
Kolaborasi dengan program Pemerintah dan OJK, membantu tercapainya tujuan dalam menghasilkan SDM yang
kolaborasi dengan program sekolah antara lain Bank Mini. berkualitas. Salah satu program pengembangan SDM adalah
7. Program akuisisi merchant QRIS, dengan cara menargetkan mengadakan program pelatihan kepada pegawai.
pedagang pasar modern, mall serta pedagang tradisional.
8. Program branding dan promo merchant QRIS Bank Jatim. Bank Jatim mengembangkan SDM yang berkualitas di tahun 2023
9. Program promo DPK tematik. melalui program-program pendidikan dan pelatihan. Ada beberapa
10. Partisipasi pada kegiatan Bulan Inklusi Keuangan OJK. jenis pelatihan SDM yang dapat dilakukan, di antaranya adalah skill
11. Partisipasi sponsorship event di wilayah kerja Bank Jatim. training, retraining atau pelatihan ulang, team training, creativity
12. Program Undian Tabungan Bank Jatim. training dan lain-lain. Di tahun 2024 proyeksi pengembangan SDM
untuk seluruh pegawai sebanyak 5.242 orang.
Tabel Proyeksi Pengembangan SDM Tahun 2024
(dalam Orang)
Uraian Proyeksi 2024
1 2
Pelatihan untuk pegawai organik 5.242
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 273
Page 276
Kebijakan, Pengumuman dan Pembayaran Dividen
Kebijakan Dividen
Kebijakan dividen disusun untuk memastikan seluruh Pemegang d. Kondisi keuangan Bank.
Saham mendaatkan haknya dan mendapat perlakuan yang e. Ekspektasi pertumbuhan laba;
sama atas dividen yang dibagikan oleh Bank sesuai dengan f. Mempertimbangkan kebutuhan permodalan Bank dimasa
prinsip Tata Kelola yang baik dan peraturan yang berlaku depan.
dengan tetap memperhatikan kepentingan Bank. Berdasarkan g. Rencana pengembangan/pertumbuhan dan strategi Bank.
mekanisme pembagiannya, dividen dibagi menjadi 2 (dua) h. Keberlanjutan usaha Bank.
yaitu dividen final dan dividen interim. Besarnya dividen yang i. Kondisi pasar.
dibagikan dikaitkan dengan keuntungan/laba Bank pada tahun j. Kepentingan Pemegang Saham.
buku yang bersangkutan, dengan tidak mengabaikan tingkat k. Ketaatan pada peraturan yang terkait dan berlaku
keuntungan Bank dan tanpa mengurangi hak dari Rapat l. Bank hanya dapat membagikan dividen apabila Bank
Umum Para Pemegang Saham Perseroan untuk menentukan mempunyai saldo laba yang positif, setelah memperhatikan
lain sesuai dengan ketentuan Anggaran Dasar Bank. Rencana cadangan yang wajib dibentuk sebagaimana disyaratkan
pembagian dividen wajib tercantum dalam Rencana Bisnis oleh UU Perseroan Terbatas.
Bank yang disampaikan kepada Otoritas Jasa Keuangan.
Dalam hal Bank mengalami kendala sebagamana dijelaskan pada
Bank dimungkinkan untuk membagikan dividen minimal 50% poin tersebut di atas dan/atau mengalami kondisi kinerja keuangan
(lima puluh persen) dari laba bersih tahun berjalan yang dapat yang membutuhkan perlakuan khusus maka Bank dimungkinkan:
dibagikan dalam bentuk dividen tunai, dengan memperhatikan: a. Mengusulkan kepada RUPS untuk menunda melakukan
a. Pencapaian kinerja keuangan Bank. pembayaran dividen;
b. Tingkat rasio Kewajiban Penyediaan Modal Minimum b. Menghentikan pembayaran dividen yang telah disetujui;
(KPMM) Bank setelah pembagian dividen dan proyek c. Menghentikan pembayaran dividen yang diangsur atau
investasi lainnya yang membutuhkan permodalan menghentikan pembayaran dividen secara bertahap; dan/
secara signifikan, tidak kurang dari ketentuan rasio yang atau
ditetapkan oleh Bank dan/ atau ketentuan regulator dari d. Menarik kembali pembayaran dividen kepada Pemegang
waktu ke waktu. Saham Pengendali, dalam hal Bank mengalami
c. Tingkat Kesehatan Bank. permasalahan kinerja keuangan.
Pengumuman dan Pembayaran Dividen
Berdasarkan Keputusan RUPST PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk melaksanakan pengumuman dan pembayaran
dividen sebagaimana tabel berikut.
Tabel Pengumuman dan Pembayaran Dividen
Uraian Tahun Buku 2022 Tahun Buku 2021 Tahun Buku 2020 Tahun Buku 2019 Tahun Buku 2018
Laba Bersih (Rp) 1.542.824.394.640 1.523.069.838.418 1.488.961.630.120 1.376.505.140.913 1.260.308.411.500
Dividen (Rp) 797.172.793.173,38 782.457.605.053,02 733.507.081.305,70 723.747.007.552,40 683.865.985.709,02
Dividen Non Kas *)
- - - - -
Dividen Per Saham (Rp) 53,09 52,11 48,85 48,20 45,61
Dividen Non Kas Per Saham *) - - - - -
Jumlah Lembar Saham 15.015.498.082 15.015.498.082 15.015.498.082 15.015.498.082 14.978.134.982
Dividen Payout Ratio (%) 51,67% 51,37% 49,26% 52,58% 54,26%
Tanggal Pengumuman 03 Maret 2023 29 Maret 2022 5 Mei 2021 05 Mei 2020 09 Mei 2019
Tanggal Pembayaran 12 Mei 2023 14 April 2022 28 Mei 2021 20 Mei 2020 29 Mei 2019
Tanggal Pembayaran Dividen
- - - - -
Non Kas *)
*)
Bank Jatim Tidak memiliki Dividen Non Kas
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
274 Laporan Tahunan 2023
Page 277
ANALISIS DAN PEMBAHASAN MANAJEMEN
ATAS KINERJA BANK
Pengumuman dan Pembayaran Dividen Informasi Transaksi Material yang
Tahun Buku 2022 Mengandung Benturan Kepentingan
dan/atau Transaksi dengan Pihak
Pada tanggal 12 April 2023 Bank Jatim melaksanakan RUPST Afiliasi
yang menyetujui dan menetapkan penggunaan laba bersih
Bank Jatim untuk tahun buku yang berakhir pada tanggal 31 Transaksi Material adalah setiap transaksi yang dilakukan
Desember 2022 sebesar Rp1.542.824.394.640,00 sebagai oleh perusahaan terbuka atau perusahaan terkendali yang
berikut: memenuhi batasan nilai transaksi sama dengan 20% (dua puluh
1. Sebesar Rp797.172.793.173,38 atau 51,67% dari laba persen) atau lebih dari ekuitas Perusahaan Terbuka (Peraturan
bersih Bank Jatim tahun buku 2022 dibagikan sebagai Otoritas Jasa Keuangan Nomor 17/POJK.04/2020 Tentang
dividen tunai kepada para pemegang saham yang tercatat Transaksi Material dan Perubahan Kegiatan Usaha).
dalam Daftar Pemegang Saham Perseroan per tanggal 2
Mei 2023 yang akan dibayarkan pada tanggal 12 Mei 2023. Transaksi Benturan Kepentingan
2. Sebesar Rp745.651.601.466,62 jumlah 48,33% dari laba
bersih Bank Jatim tahun buku 2022 ditetapkan sebagai Sesuai ketentuan dalam Peraturan Otoritas Jasa Keuangan
Cadangan Umum. Nomor 42/POJK.04/2020 Tentang Transaksi Afiliasi dan
Transaksi Benturan Kepentingan, Benturan Kepentingan
Pengumuman dan Pembayaran Dividen adalah perbedaan antara kepentingan ekonomis perusahaan
Tahun Buku 2021 terbuka dengan kepentingan ekonomis pribadi anggota
direksi, anggota dewan komisaris, pemegang saham utama,
Pada tanggal 17 Maret 2022 Bank Jatim melaksanakan RUPST atau Pengendali yang dapat merugikan perusahaan terbuka
yang menyetujui dan menetapkan penggunaan laba bersih dimaksud.
Bank Jatim untuk tahun buku yang berakhir pada tanggal 31
Desember 2021 sebesar Rp1.523.069.838.418,00 sebagai Salah satu upaya untuk menghindari terjadinya benturan
berikut: kepentingan adalah semua pihak baik karyawan maupun
1. Sebesar Rp782.457.605.053,02 atau 51,37% dari laba Pemimpin perusahaan harus mematuhi kode etik yang telah
bersih Bank Jatim tahun buku 2021 dibagikan sebagai ditetapkan dan menghindarkan dari kegiatan yang dapat
dividen tunai kepada para pemegang saham yang tercatat menyebabkan benturan kepentingan.
dalam Daftar Pemegang Saham Perseroan per tanggal 29
Maret 2022 yang akan dibayarkan pada tanggal 14 April Selama tahun 2023 tidak terdapat transaksi yang memenuhi
2022. kategori transaksi benturan kepentingan.
2. Sebesar Rp740.612.233.364,98 jumlah 48,63% dari laba
bersih Bank Jatim tahun buku 2021 ditetapkan sebagai Transaksi Afiliasi
Cadangan Umum.
Berdasarkan ketentuan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan
Nomor 42/POJK.04/2020 Tentang Transaksi Afiliasi dan
Realisasi Penggunaan Dana Hasil Transaksi Benturan Kepentingan, Afiliasi adalah:
Penawaran Umum a. Hubungan keluarga karena perkawinan dan keturunan
sampai derajat kedua, baik secara horizontal maupun
Penawaran umum terakhir dilakukan pada 2012 dan vertikal;
penggunaan dana hasil penawaran umum telah sesuai dengan b. Hubungan antara pihak dengan Pegawai, Direktur, atau
rencana. Sehingga pada tahun 2023 bukan merupakan periode Komisaris dari pihak tersebut;
pelaporan untuk penggunaan dana hasil penawaran umum, c. Hubungan antara 2 (dua) Perusahaan di mana terdapat 1
Bank Jatim tidak memiliki kewajiban menyampaikan laporan (satu) atau lebih anggota Direksi atau Dewan Komisaris
realisasi penggunaan dana hasil penawaran umum. yang sama;
d. Hubungan antara Perusahaan dan Pihak, baik langsung
maupun tidak langsung, mengendalikan atau dikendalikan
Informasi Material Mengenai Investasi, oleh perusahaan tersebut;
Ekspansi, Divestasi, Penggabungan/ e. Hubungan antara 2 (dua) perusahaan yang dikendalikan,
Peleburan Usaha, Akuisisi, baik langsung maupun tidak langsung, oleh pihak yang
Restrukturisasi Utang/Modal sama; atau
f. Hubungan antara Perusahaan dan Pemegang Saham
Sepanjang tahun 2023, Bank Jatim tidak melakukan kegiatan Utama.
investasi, ekspansi, divestasi, penggabungan/peleburan usaha,
akuisisi dan restrukturisasi utang/modal.
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 275
Page 278
Selanjutnya transaksi Afiliasi adalah setiap aktivitas dan/ b) Memiliki pengaruh signifikan atas entitas pelapor; atau
atau transaksi yang dilakukan oleh perusahaan terbuka atau c) Personil manajemen kunci entitas pelapor atau entitas
perusahaan terkendali dengan Afiliasi dari perusahaan terbuka induk dari entitas pelapor.
atau Afiliasi dari Anggota Direksi, Anggota Dewan Komisaris, ii. Satu entitas berelasi dengan entitas pelapor jika memenuhi
Pemegang Saham Utama, atau Pengendali, termasuk setiap salah satu hal berikut:
aktivitas dan/atau transaksi yang dilakukan oleh Perusahaan a) Entitas dan entitas pelapor adalah anggota dari
Terbuka atau Perusahaan Terkendali untuk kepentingan Afiliasi kelompok usaha yang sama (artinya entitas induk,
dari Perusahaan Terbuka atau Afiliasi dari anggota Direksi, entitas anak, dan entitas anak berikutnya terkait dengan
Anggota Dewan Komisaris, Pemegang Saham Utama, atau entitas lainnya);
Pengendali. b) Satu entitas adalah entitas asosiasi atau ventura
bersama dari entitas lain (atau entitas asosiasi atau
Transaksi dengan pihak terafiliasi memiliki potensi risiko yaitu ventura bersama yang merupakan anggota suatu
risiko penyalahgunaan oleh pihak-pihak yang dimungkinkan kelompok usaha, yang tersebut adalah anggotanya);
merugikan Bank. Oleh karena itu, Pihak Terafiliasi Bank dilarang c) Kedua entitas tersebut adalah ventura bersama dari
memanfaatkan Bank untuk kepentingan pribadi, keluarga, pihak ketiga yang sama;
dan/atau pihak lain yang dapat merugikan atau mengurangi d) Satu entitas adalah ventura bersama dari entitas ketiga
keuntungan Bank. dan entitas yang lain adalah entitas asosiasi dari entitas
ketiga;
Selama tahun 2023 tidak terdapat transaksi yang memenuhi e) Entitas tersebut adalah suatu program imbalan pasca
kategori transaksi pihak afiliasi. kerja untuk imbalan kerja dari salah satu entitas pelapor
atau entitas yang terkait dengan entitas pelapor;
Transaksi Pihak Berelasi f) Entitas yang dikendalikan atau dikendalikan bersama
oleh orang yang diidentifikasi dalam huruf (i);
Dalam menjalankan usahanya, Bank melakukan transaksi g) Orang yang diidentifikasi dalam huruf (i). (a) memiliki
dengan pihak-pihak berelasi seperti yang didefinisikan dalam pengaruh signifikan atas entitas atau personil
PSAK 7 (Revisi 2015) tentang “Pengungkapan Pihak-pihak manajemen kunci entitas (atau entitas induk dari
Berelasi”. Yang dimaksud dengan pihak yang berelasi adalah entitas); atau
orang atau entitas yang berelasi dengan entitas pelapor h) Entitas atau anggota dari kelompok yang mana
sebagai berikut: entitas merupakan bagian dari kelompok tersebut,
i. Orang atau anggota keluarga terdekat mempunyai relasi menyediakan jasa personil manajemen kunci kepada
dengan entitas pelapor jika orang tersebut: entitas pelapor atau kepada entitas induk dari entitas
a) Memiliki pengendalian atau pengendalian bersama pelapor.
atas entitas pelapor;
Nama Pihak yang Bertransaksi dan Sifat Hubungan
Uraian nama pihak yang bertransaksi dan sifat hubungan disajikan sebagai berikut:
Tabel Nama Pihak dan Sifat Hubungan Transaksi Berelasi
Pihak Berelasi Sifat Hubungan Sifat dari Transaksi
Pemerintah Provinsi Jawa Timur Pemegang saham Penempatan dana
Pemerintah Kota Surabaya Pemegang saham Penempatan dana
Pemerintah Kabupaten Malang Pemegang saham Penempatan dana
Pemerintah Kabupaten Jember Pemegang saham Penempatan dana
Pemerintah Kota Pasuruan Pemegang saham Penempatan dana
Pemerintah Kabupaten Banyuwangi Pemegang saham Penempatan dana
Pemerintah Kabupaten Probolinggo Pemegang saham Penempatan dana
Pemerintah Kabupaten Bondowoso Pemegang saham Penempatan dana
Pemerintah Kabupaten Sidoarjo Pemegang saham Penempatan dana
Pemerintah Kabupaten Tuban Pemegang saham Penempatan dana
Pemerintah Kabupaten Situbondo Pemegang saham Penempatan dana
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
276 Laporan Tahunan 2023
Page 279
ANALISIS DAN PEMBAHASAN MANAJEMEN
ATAS KINERJA BANK
Pihak Berelasi Sifat Hubungan Sifat dari Transaksi
Pemerintah Kabupaten Kediri Pemegang saham Penempatan dana
Pemerintah Kabupaten Lumajang Pemegang saham Penempatan dana
Pemerintah Kabupaten Lamongan Pemegang saham Penempatan dana
Pemerintah Kabupaten Nganjuk Pemegang saham Penempatan dana
Pemerintah Kabupaten Mojokerto Pemegang saham Penempatan dana
Pemerintah Kabupaten Sampang Pemegang saham Penempatan dana
Pemerintah Kota Malang Pemegang saham Penempatan dana
Pemerintah Kabupaten Pasuruan Pemegang saham Penempatan dana
Pemerintah Kabupaten Bangkalan Pemegang saham Penempatan dana
Pemerintah Kabupaten Gresik Pemegang saham Penempatan dana
Pemerintah Kota Mojokerto Pemegang saham Penempatan dana
Pemerintah Kabupaten Pacitan Pemegang saham Penempatan dana
Pemerintah Kota Batu Pemegang saham Penempatan dana
Pemerintah Kabupaten Ngawi Pemegang saham Penempatan dana
Pemerintah Kabupaten Jombang Pemegang saham Penempatan dana
Pemerintah Kabupaten Madiun Pemegang saham Penempatan dana
Pemerintah Kabupaten Pamekasan Pemegang saham Penempatan dana
Pemerintah Kabupaten Tulungagung Pemegang saham Penempatan dana
Pemerintah Kabupaten Blitar Pemegang saham Penempatan dana
Pemerintah Kabupaten Ponorogo Pemegang saham Penempatan dana
Pemerintah Kabupaten Trenggalek Pemegang saham Penempatan dana
Pemerintah Kabupaten Magetan Pemegang saham Penempatan dana
Pemerintah Kabupaten Bojonegoro Pemegang saham Penempatan dana
Pemerintah Kota Probolinggo Pemegang saham Penempatan dana
Pemerintah Kota Blitar Pemegang saham Penempatan dana
Pemerintah Kota Madiun Pemegang saham Penempatan dana
Pemerintah Kota Kediri Pemegang saham Penempatan dana
Pemerintah Kabupaten Sumenep Pemegang saham Penempatan dana
Pemerintah Kabupaten Bojonegoro Pemegang saham Penempatan dana
Pemerintah Kabupaten Lamongan Pemegang saham Penempatan dana
Pemerintah Kabupaten Sumenep Pemegang saham Penempatan dana
PT Bank Perkreditan Rakyat Jawa Timur Dimiliki oleh pemegang saham akhir yang sama Kredit yang diberikan Penempatan dana
Dewan Komisaris, Direksi dan Pejabat Eksekutif Karyawan kunci Simpanan nasabah, Beban tenaga kerja
RKUD Kabupaten Lamongan Dimiliki oleh pemegang saham akhir yang sama Kredit yang diberikan, Penempatan dana
Pemda Kabupaten Lamongan Dimiliki oleh pemegang saham akhir yang sama Kredit yang diberikan, Penempatan dana
Kewajaran dan Alasan Dilakukannya Transaksi
Dalam kegiatan normal usaha, Bank Jatim melakukan transaksi dengan pihak berelasi karena hubungan kepemilikan dan/atau
kepengurusan. Semua transaksi dengan pihak-pihak berelasi telah dilakukan dengan kebijakan dan syarat yang telah disepakati
bersama serta memenuhi prinsip transaksi yang wajar (arm’s length principle). Transaksi pihak berelasi terjadi karena adanya
kebutuhan usaha Bank Jatim.
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 277
Page 280
Realisasi Transaksi Pihak Berelasi
Saldo aset produktif, simpanan, pinjaman yang diterima dan komitmen dan kontinjensi dari pihak berelasi adalah sebagai berikut:
Tabel Realisasi Transaksi Pihak Berelasi
(dalam jutaan Rupiah)
Uraian 2023 2022
ASET
Kredit yang diberikan dan pembiayaan syariah (Catatan 12)
Pinjaman manajemen kunci 100.611 104.192
PT BPR Jawa Timur 30.914 24.851
RSUD Dr. Soedono Madiun 46.220 -
Lain-lain 7.103 5.828
Jumlah 184.848 134.871
Persentase terhadap jumlah aset 0,18% 0,13%
LIABILITAS
Simpanan dari nasabah (Catatan 18) 12.644.538 15.295.405
Persentase terhadap jumlah liabilitas 14,15% 17,05%
Simpanan dari bank lain (Catatan 19) - -
PT BPR Jawa Timur 12.648.302 141.996
Total 12.648.302 141.996
Persentase terhadap jumlah liabilitas 14,16% 0,16%
LABA RUGI DAN PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN
Pendapatan bunga (Catatan 30) 13.968 8.052
Persentase terhadap jumlah pendapatan bunga dan syariah 0,19% 0,12%
Beban bunga dan syariah 459.124 471.882
Persentase terhadap jumlah beban bunga dan syariah 19,82% 24,01%
KOMITMEN DAN KONTINJENSI
Tidak terdapat saldo komitmen dan kontinjensi kepada pihak berelasi untuk tahun yang
- -
berakhir pada tanggal-tanggal 31 Desember 2023 dan 2022
KOMPENSASI MANAJEMEN KUNCI
Kompensasi kepada personil manajemen kunci Bank (diluar Komisaris dan Direksi)
Gaji 17.656 22.995
Jasa produksi 12.009 12.053
Tunjangan 7.458 10.520
Jumlah 37.123 45.569
Rincian nama pihak terkait realisasi (nilai) transaksi pihak berelasi disajikan pada catatan atas Laporan Keuangan No. 40 yang terlampir
pada Laporan Tahunan ini. Transaksi berelasi tersebut merupakan kegiatan usaha yang dijalankan dalam rangka menghasilkan
pendapatan usaha dan dijalankan secara rutin, berulang, dan/atau berkelanjutan.
Kebijakan Mekanisme Review Atas Transaksi dan Pemenuhan Peraturan dan Ketentuan Terkait
Transaksi dengan pihak berelasi yang material atau signifikan terlebih dahulu harus di review Komite Pemantau Risiko dan memperoleh
persetujuan Dewan Komisaris. Seluruh transaksi telah melalui mekanisme review sesuai dengan jenis transaksi dan dilakukan analisis
kelayakan transaksi. Sepanjang tahun 2023 tidak terdapat pelanggaran atas peraturan perundang-undangan terkait dengan transaksi
dengan pihak berelasi. Jika transaksi dengan pihak berelasi memerlukan persetujuan pemegang saham maka persetujuan dilakukan
oleh pemegang saham yang tidak memiliki kepentingan dengan transaksi tersebut.
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
278 Laporan Tahunan 2023
Page 281
ANALISIS DAN PEMBAHASAN MANAJEMEN
ATAS KINERJA BANK
Perubahan Peraturan Perundang-Undangan dan Dampaknya Terhadap Bank
Perubahan beberapa peraturan perundang-undangan sepanjang tahun 2023 dan dampaknya bagi Bank Jatim diuraikan dalam tabel
sebagai berikut
Tabel Perubahan Peraturan Perundang-Undangan Tahun 2023
Peraturan Dampak
Informasi Penyesuaian
No Perundang- Pokok Pengaturan Terhadap Laporan
Yang Dilakukan
Undangan Keuangan
1. Undang-Undang UU ini mengatur mengenai ekosistem sektor keuangan yang Dengan terbitnya Undang- Tidak memiliki
Nomor 4 Tahun meliputi: Undang Nomor 4 Tahun dampak kuantitatif
2023 Tentang a. Kelembagaan; 2023 khususnya perubahan yang signifikan
Pengembangan b. Perbankan; terhadap UU Nomor terhadap
dan Penguatan c. Pasar Modal, Pasar Uang, dan Pasar Valuta Asing; 7 Tahun 1992 Tentang Laporan Keuangan
Sektor Keuangan d. Perasuransian dan penjaminan; Perbankan sebagaimana Bank Jatim.
e. Asuransi Usaha Bersama; telah beberapa kali
f. Program penjaminan polis; diubah terakhir dengan PP
g. Usaha Jasa Pembiayaan; Pengganti UU Nomor 2
h. kegiatan usaha bulion (bullion); Tahun 2022 tentang Cipta
i. Dana Pensiun, program jaminan hari tua, dan program pensiun; kerja dan ditetapkannya
j. Kegiatan koperasi di sektor jasa keuangan; Peraturan Pemerintah
k. Lembaga keuangan mikro; Pengganti Undang-
l. Konglomerasi Keuangan; Undang Nomor 2 Tahun
m. Inovasi Teknologi Sektor Keuangan (ITSK); 2022 Tentang Cipta Kerja
n. Penerapan Keuangan Berkelanjutan; Menjadi Undang-Undang
o. Literasi Keuangan, Inklusi Keuangan, dan Pelindungan melalui UU Nomor 6 Tahun
Konsumen; 2023, Bank melakukan
p. Akses pembiayaan Usaha Mikro, Kecil, dan Menengah; penyesuaian terhadap
q. Sumber daya manusia; Anggaran Dasar PT Bank
r. Stabilitas Sistem Keuangan; Pembangunan Daerah
s. Lembaga pembiayaan ekspor Indonesia; dan Jawa Timur Tbk.
t. Penegakan hukum di sektor keuangan.
Khusus dalam bidang Perbankan, terdapat ketentuan yang diatur
dalam UU Nomor 7 Tahun 1992 sebagaimana telah beberapa kali
diubah terakhir dengan PP Pengganti UU Nomor 2 Tahun 2022
tentang Cipta kerja di antaranya perubahan ketentuan terkait Kegiatan
Usaha Bank Umum, penerapan prinsip kehati-hatian dan penerapan
prinsip Tata Kelola yang baik, ketentuan Rahasia Bank.
2. Undang-Undang UU ini mengatur mengenai penetapan Peraturan Pemerintah Dengan terbitnya Undang- Tidak memiliki
Nomor 6 Tahun Pengganti Undang-Undang Nomor 2 Tahun 2022 tentang Cipta Undang Nomor 6 Tahun dampak kuantitatif
2023 Tentang Kerja. Khusus untuk sektor Perbankan, terdapat Perubahan 2023 khususnya perubahan yang signifikan
Penetapan ketentuan yang diatur dalam UU Nomor 7 Tahun 1992 sebagaimana terhadap UU Nomor terhadap Laporan
Peraturan telah beberapa kali diubah terakhir dengan PP Pengganti UU 7 Tahun 1992 Tentang Keuangan Bank
Pemerintah Nomor 2 Tahun 2022 tentang Cipta kerja di antaranya perubahan Perbankan sebagaimana Jatim.
Pengganti Undang- ketentuan terkait persyaratan pendirian Bank Umum. telah beberapa kali
Undang Nomor diubah terakhir dengan
2 Tahun 2022 Undang-Undang Nomor
Tentang Cipta Kerja 6 Tahun 2023 Tentang
Menjadi Undang- Penetapan Peraturan
Undang Pemerintah Pengganti
Undang-Undang Nomor 2
Tahun 2022 Tentang Cipta
Kerja Menjadi Undang-
Undang, Bank melakukan
penyesuaian terhadap
Anggaran Dasar
PT Bank Pembangunan
Daerah Jawa Timur Tbk
sebagaimana Akta Nomor
15 tanggal 09 Mei 2023.
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 279
Page 282
Peraturan Dampak
Informasi Penyesuaian
No Perundang- Pokok Pengaturan Terhadap Laporan
Yang Dilakukan
Undangan Keuangan
3. Peraturan Otoritas POJK Nomor 17 Tahun 2023 mengatur beberapa hal yang menjadi Dengan terbitnya Tidak memiliki
Jasa Keuangan pokok pengaturan sebagai berikut: ketentuan POJK tersebut, dampak kuantitatif
Republik Indonesia a. Penerapan prinsip Tata Kelola yang Baik pada Bank, yang paling secara bertahap Bank yang signifikan
Nomor 17 Tahun sedikit mencakup keterbukaan, akuntabilitas, tanggung jawab, melakukan review terhadap terhadap Laporan
2023 tentang independensi dan kewajaran , dan paling sedikit diwujudkan dalam ketentuan internal Bank Keuangan Bank
Penerapan Tata pelaksanaan tugas, tanggung jawab, dan wewenang Direksi dan yang berhubungan dengan Jatim.
Kelola Bagi Bank Dewan Komisaris, kelengkapan dan pelaksanaan tugas komite, penerapan Tata Kelola
Umum. penangan benturan kepentingan, penerapan fungsi kepatuhan, yang baik pada Bank di
penerapan fungsi audit intern, penerapan fungsi audit ekstern, antaranya progress yang
penerapan manajemen risiko, pemberian remunerasi, penyediaan telah dilakukan salah
dana kepada pihak terkait dan penyediaan dana besar, integritas satunya melakukan review
pelaporan dan sistem teknologi informasi, rencana strategis tehadap ketentuan kerja
Bank, aspek pemegang saham, penerapan strategi anti fraud, Direksi.
penerapan keuangan berkelanjutan, dan penerapan tata kelola
dalam kelompok usaha bank.
b. Dalam POJK tersebut, selain dibahas cakupan Penerapan
prinsip Tata Kelola yang Baik pada Bank, diatur pula terkait
Direksi, Dewan Komisaris, Komite, Benturan Kepentingan,
Implementasi Fungsi Kepatuhan, Fungsi Audit Intern, Fungsi
Audit Ekstern, Penerapan Manajemen Risiko, Pemberian
Remunerasi, penerapan prinsip kehati-hatian dalam
penyediaan dana kepada pihak terkait dan penyediaan dana
besar, integritas pelaporan dan sistem teknologi informasi,
rencana strategis Bank, Aspek Pemegang Saham, Penerapan
Strategi Anti Fraud, Penerapan Keuangan Berkelanjutan, Tata
Kelola Dalam Kelompok Usaha Bank, Laporan Pelaksanaan Tata
Kelola dan Penilaian Penerapan Tata Kelola, Penerapan Tata
Kelola Yang Baik pada Bank bagi KCBLN.
4. POJK Nomor 8 Dalam POJK ini diatur tentang kewajiban PJK dalam Pencegahan Dengan terbitnya Tidak memiliki
Tahun 2023 Tentang Pendanaan Proliferasi Senjata Pemusnah Massal, pengaturan ketentuan POJK tersebut, dampak kuantitatif
Penerapan Program pengenaan sanksi yang efektif, proporsional dan disuasif, secara bertahap Bank yang signifikan
Anti Pencucian kewajiban PJK dalam menyampaikan Individual Risk Assessment melakukan review terhadap terhadap Laporan
Uang, Pencegahan secara periodik kepada OJK, persyaratan dan tata cara kerja sama ketentuan internal Bank Keuangan Bank
Pendanaan PJK dengan Pihak Ketiga dalam rangka verifikasi secara tatap yang berhubungan dengan Jatim.
Terorisme, dan muka (face to face) dan tidak tatap muka (non-face to face) melalui kebijakan implementasi
Pencegahan sarana elektronik, penyempurnaan ketentuan fungsi manajemen APU, PPT dan PPPSPM.
Pendanaan kepatuhan dan pelaksanaan audit internal secara independen,
Proliferasi Senjata prosedur pre-employee screening, kewajiban PJK menyampaikan
Pemusnah Massal data untuk kebutuhan pengawasan, serta pengaturan dokumen
di Sektor Jasa pendukung bagi Diaspora Indonesia. Selain hal tersebut diatur
Keuangan. pula kewajiban Customer Due Diligence (CDD) sederhana,
CDD terhadap Pemilik Manfaat (Beneficial Owner) terhadap
seluruh jenis nasabah termasuk perusahaan publik/emiten dan
lembaga negara, larangan outsourcing atau hubungan keagenan
dalam CDD Pihak Ketiga, penambahan cakupan Pihak Pelapor
yang diawasi OJK yaitu Wali Amanat, Penyelenggara LPBBTI,
Penyelenggara SCF, dan Penyelenggara IKD serta menambahkan
Perseroan Perorangansebagai entitas baru dalam Korporasi.
Perubahan Kebijakan Akuntansi
Alasan Perubahan Kebijakan Akuntansi yang masih berlaku dan berlaku efektif sejak tanggal tersebut
yaitu sebagai berikut:
Perubahan kebijakan akuntansi dilakukan untuk mematuhi - Amendemen PSAK 1, “Penyajian Laporan Keuangan tentang
Pernyataan Standar Akuntansi Keuangan (PSAK) yang berlaku Klasifikasi Liabilitas sebagai Jangka Pendek atau Jangka
dalam tahun berjalan. Panjang”, penerapan lebih awal diizinkan. Amandemen
menentukan persyaratan untuk mengklasifikasikan
Informasi Perubahan Kebijakan Akuntansi kewajiban sebagai lancar atau tidak lancar.
- Amendemen PSAK 25, “Kebijakan Akuntansi, Perubahan
Pada tanggal 1 Januari 2023, terdapat standar baru dan Estimasi Akuntansi dan Kesalahan”, penerapan lebih awal
penyesuaian atau amendemen terhadap beberapa standar diizinkan. Amendemen PSAK 25 memberi definisi baru dari
estimasi akuntansi dan penjelasannya.
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
280 Laporan Tahunan 2023
Page 283
ANALISIS DAN PEMBAHASAN MANAJEMEN
ATAS KINERJA BANK
- Amendemen PSAK 46, “Pajak Penghasilan” tentang Tingkat Kesehatan Bank
Pajak Tangguhan terkait Aset dan Liabilitas yang timbul
dari Transaksi Tunggal, penerapan lebih awal diizinkan. Tingkat kesehatan Bank dinilai berdasarkan POJK. 4/
Amendemen PSAK 46 ini mengusulkan agar entitas POJK.03/2016 tentang Penilaian Tingkat Kesehatan Bank
mengakui aset maupun liabilitas pajak tangguhan pada Umum dengan menggunakan pendekatan risiko (risk-based
saat pengakuan awalnya misalnya dari transaksi sewa, bank rating). Penilaian tingkat kesehatan bank dilakukan
untuk menghilangkan perbedaan praktik di lapangan atas terhadap risiko dan kinerja bank yang dapat dilihat dari
transaksi tersebut dan transaksi serupa. peringkat akhir hasil penilaian.
\
Penilain tingkat kesehatan bank menggunakan pendekatan
Dampak Secara Kuantitatif Perubahan risiko (risk based bank rating) yang mencakup 4 (empat) faktor
Kebijakan Akuntansi Terhadap Laporan risiko yaitu:
Keuangan 1. Profil Risiko
2. Good Corporate Governance (GCG)
Implementasi dari standar-standar tersebut tidak menghasilkan 3. Rentabilitas (Earnings)
perubahan substansial terhadap kebijakan akuntansi Bank 4. Permodalan (Capital)
dan tidak memiliki dampak yang material terhadap laporan
keuangan di periode berjalan atau tahun sebelumnya.
Tabel Tingkat Kesehatan Bank Jatim Posisi 31 Desember 2022-2023 (self assessment)
Penilaian Per Penilaian Per
Faktor Penilaian
31 Desember 2023 31 Desember 2022
Profil Risiko Peringkat 2 Peringkat 2
Good Corporate Governance (GCG) Peringkat 3 Peringkat 3
Rentabilitas Peringkat 2 Peringkat 2
Permodalan Peringkat 2 Peringkat 2
Peringkat Komposit Peringkat 2 (Sehat) Peringkat 2 (Sehat)
Informasi Kelangsungan Usaha
Hal-Hal yang Berpotensi Berpengaruh Assessment Manajemen Atas Hal-Hal
Signifikan Terhadap Kelangsungan Usaha Yang Berpengaruh Signifikan Terhadap
Kelangsungan Usaha
Tensi geopolitik yang tinggi menjadi sumber utama
ketidakpastian yang diperkirakan akan bertahan dan meningkat Bank secara berkala melakukan evaluasi atas hal-hal yang berkaitan
dalam jangka menengah dan panjang. Risiko yang kedua dengan kelangsungan usaha Bank dimasa yang akan datang.
adalah potensi datangnya pandemi berikutnya yang diprediksi Evaluasi tersebut di antaranya tercermin melalui skor komposit
semakin meningkat frekuensi kemunculannya dan berpotensi Tingkat Kesehatan Bank (TKB) yang tergolong sehat bahkan dimasa
menimbulkan krisis multidimensi yang mendalam. Risiko pandemi. Berdasarkan hasil evaluasi, meskipun terdapat beberapa
ketiga adalah isu perubahan iklim yang dapat memberikan komponen kinerja yang belum tercapai secara optimal, namun
ancaman pada kesehatan, keselamatan jiwa, ekonomi, serta dengan adanya kebijakan stargetis akomodatif yang ditempuh
kesejahteraan rakyat. Risiko lainnya yang tak kalah penting juga oleh manajemen, bank dapat memitigasi risiko yang berpengaruh
berasal dari digitalisasi teknologi yang selain menjadi faktor siginifikan terhadap kinerja keuangan sepanjang tahun 2023.
pendorong kemajuan namun juga memiliki risiko disruptif yang
dapat mengancam perekonomian dunia. Namun demikian, Manajemen Bank telah melakukan penilaian atas kemampuan
keunggulan kompetitif, transformasi dan inovasi berkelanjutan, Bank untuk mempertahankan kelangsungan usahanya dan
serta implementasi kebijakan strategis yang adaptif mampu berkeyakinan bahwa Bank memiliki sumber daya untuk
mengurangi dampak pandemi lebih lanjut bagi kinerja usaha mempertahankan usahanya di masa mendatang. Selain itu,
Bank. Hal tersebut tercermin dari kinerja keuangan yang masih manajemen tidak mengetahui adanya ketidakpastian material
mengalami pertumbuhan positif sepanjang tahun 2023. yang dapat menimbulkan keraguan yang signifikan terhadap
kemampuan Bank untuk mempertahankan usahanya.
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 281
Page 284
Asumsi yang Digunakan Manajemen dalam d. Ketentuan tersebut harus dipenuhi dalam waktu paling
Melakukan Assesment singkat 183 hari kalender dalam jangka waktu 1 (satu)
Tahun Pajak; dan
Beberapa asumsi yang menjadi pertimbangan Bank dalam e. Pemenuhan persyaratan dilakukan oleh Wajib Pajak
melakukan assesment terhadap kelangsungan usaha Bank Perseroan Terbuka dengan menyampaikan laporan
antara lain adalah hal-hal berikut: kepada Direktorat Jenderal Pajak.
1. Tingkat kesehatan Bank yang meliputi penilaian terhadap profil
risiko, kinerja rentabilitas/earning, kapitalisasi permodalan serta Sesuai ketentuan di atas, Bank Jatim dapat memperoleh tarif
penerapan Good Corporate Governance (GCG). sebesar 3% lebih rendah dari tarif sebesar 22% yang berlaku
2. Analisis kondisi perekonomian global, nasional, maupun pada tahun pajak 2023, sehingga tarif pajak yang digunakan
regional. dalam perhitungan PPh Badan adalah 19%.
3. Analisis daya saing yang meliputi matriks Strenght,
Weakness, Opportunities and Challenges (SWOC), analisis Pendekatan Bank Jatim terhadap pajak didasari oleh kepatuhan
Segmentation, Targeting and Positioning (STP), serta pada seluruh peraturan perpajakan yang berlaku. Bank Jatim
analisis posisi Bank dalam menghadapi persaingan usaha. telah membangun kebijakan dan strategi pajak yang disetujui
dan ditinjau oleh Direktur Keuangan, Treasury and Global
Services dalam pelaporan SPT Tahunan PPh Badan. Strategi
Aspek Perpajakan pajak ini ditinjau setiap tahun oleh Direktur, Treasury and
Global Services.
Kerangka Governansi, Pengelolaan dan
Pengendalian Aspek Perpajakan Dalam pelaksanaan tata kelola dan pengontrolan pajak,
Bank Jatim telah menetapkan proses yang komprehensif dan
Sebagai wajib pajak badan dalam negeri, Bank Jatim berhak terstruktur, seperti:
mendapatkan insentif dari pemerintah berupa keringanan pajak. 1. Badan tata kelola (eksekutif) yang bertanggung jawab untuk
Hal ini sesuai dengan Peraturan Menteri Keuangan Nomor 40 menerapkan strategi pajak adalah Direktur Keuangan,
Tahun 2023 tentang Bentuk dan Tata Cara Penyampaian Laporan Trasury and Global Services.
serta Daftar Wajib Pajak dalam rangka Pemenuhan Persyaratan 2. Pendekatan terhadap pajak ditanamkan dalam perusahaan
Penurunan Tarif Pajak Penghasilan bagi Wajib Pajak Badan Dalam melalui tersedianya Standar Operasioal Prosedur
Negeri yang Berbentuk Perseroan Terbuka, Wajib Pajak badan Perpajakan, mengembangkan sistem aplikasi yang
dalam negeri dapat mendapatkan penurunan tarif sebesar 3% mengakomodir proses perpajakan, dan peningkatan
dengan persyaratan sebagaimana disebutkan dalam Pasal 3 (tiga): kesadaran perpajakan melalui sarana training dan
1. Berbentuk Perseroan Terbuka; sosialisasi.
2. Dengan jumlah keseluruhan saham yang disetor 3. Mengidentifikasi, mengelola, dan memonitor risiko pajak
diperdagangkan pada bursa efek di Indonesia paling melalui monitoring dan rekonsiliasi berkesinambungan
rendah 40%; dan yang dilakukan oleh Grup Perpajakan dan unit kerja terkait.
3. Memenuhi persyaratan tertentu:
a. Saham harus dimiliki oleh paling sedikit 300 Pihak; Pemangku kepentingan yang terpenting dalam hal perpajakan
- Tiga ratus pihak yang memiliki saham kurang dari adalah pemerintah melalui kantor pajak. Untuk itu, Bank
5% tidak termasuk: Jatim senantiasa membina hubungan baik dengan otoritas
- Wajib Pajak Perseroan Terbuka yang membeli perpajakan. Bank Jatim menerapkan kepatuhan terhadap
kembali sahamnya; dan/ atau seluruh peraturan perundangan yang dikeluarkan oleh otoritas
- Yang memiliki hubungan istimewa sebagaimana perpajakan. Bank Jatim hanya beroperasi di Indonesia, untuk
diatur dalam UU PPh dengan Wajib Pajak Perseroan itu laporan perpajakan hanya dilakukan untuk Indonesia.
Terbuka.
b. Hubungan istimewa bagi Wajib Pajak Perseroan Publikasi Pembayaran Pajak
Terbuka meliputi:
- Pemegang saham pengendali; dan/ atau Bank Jatim dalam kegiatan operasionalnya telah menjalankan
- Pemegang saham utama, sebagaimana diatur Tata Kelola Perusahaan Yang Baik (Good Corporate
dalam ketentuan perundang undangan di bidang Governance) yang dilakukan secara transparan dan akuntabel
pasar modal. khususnya dalam mengelola hak dan kewajiban perpajakannya,
c. Masing-masing Pihak hanya boleh memiliki saham hak dan kewajiban perpajakannya dilakukan sesuai dengan
kurang dari 5% dari keseluruhan saham yang peraturan yang berlaku.
ditempatkan dan disetor penuh;
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
282 Laporan Tahunan 2023
Page 285
ANALISIS DAN PEMBAHASAN MANAJEMEN
ATAS KINERJA BANK
Total pembayaran pajak periode Januari sampai dengan Desember 2023 dan 2022 disajikan sebagai berikut.
Tabel Pembayaran Pajak
(dalam jutaan Rupiah)
Uraian Pajak Tahun 2023 Tahun 2022
Pajak Penghasilan Pasal 21 173.259 136.726
Pajak Penghasilan Pasal 23 5.775 5.144
Pajak Penghasilan Pasal 25/29 Badan 368.453 494.250
Pajak Penghasilan Pasal 26 9.611 14.195
Pajak Penghasilan Pasal 4 Ayat 2 Final 135.935 142.884
Pajak Pertambahan Nilai (PPN) 1.047 2.352
Pajak Bea Meterai 5.793 7.082
Total 699.873 802.634
Respon Terhadap Perubahan Arah Kebijakan Moneter
Sepanjang tahun 2023, perekonomian global diwarnai dengan Namun sejumlah risiko masih tetap harus diwaspadai dalam
tingginya inflasi global, pengetatan kebijakan moneter di menyambut tahun 2024, antara lain berlanjutnya ketegangan
negara-negara maju serta masih tingginya tensi geopolitik. geopolitik terutama dengan meningkatnya konflik antara Israel
Konflik antara Rusia dan Ukraina masih berlanjut dengan sanksi dan Palestina di penghujung tahun 2023, pelemahan ekonomi di
ekonomi yang dijatuhkan kepada Rusia. Ketidakpastian gejolak sejumlah negara terutama di China yang akan berdampak terhadap
ekonomi ditambah dengan hutang Amerika Serikat yang kinerja ekspor impor dan neraca perdagangan Indonesia serta
menyentuh USD31 triliun dan sudah mencapai batas pada masih tingginya suku bunga kebijakan moneter dan yield obligasi
bulan Januari sehingga kenaikan pagu harus segera dicapai di negara maju. Lebih lanjut, dapat dikatakan bahwa kondisi
membuat ancaman default atas hutang Amerika Serikat di pertumbuhan ekonomi Indonesia masih optimis terutama didukung
depan mata. Gejolak tersebut ditambah dengan kabar dari dengan konsumsi rumah tangga dan investasi tetap tumbuh sejalan
Sillicon Valley Bank (SVB) yang kolaps pada bulan Maret dan dengan keyakinan masyarakat dan berlanjutnya penyelesaian
mengguncang pasar global serta membuat miliaran dolar dana Proyek Strategis Nasional (PSN). Diperkirakan pertumbuhan
perusahaan dan investor terdampak serta menjadi kegagalan ekonomi Indonesia masih bisa tumbuh di kisaran 4,5%-5,3% di akhir
perbankan Amerika Serikat terbesar sejak krisis keuangan 2008 2023, sejalan dengan laju inflasi yang masih tetap terkendali sesuai
dan terbesar kedua yang pernah ada di Amerika Serikat. Hal dengan target Bank Indonesia di kisaran 2%-4% pada tahun 2023.
tersebut menyebabkan keyakinan investor terhadap sektor
perbankan semakin rentan. Diprediksi pada tahun 2024, The Fed akan membuka ruang
untuk penurunan suku bunga pada semester kedua 2024 sebesar
Keketatan pasar tenaga kerja di Amerika Serikat dan Eropa 50 basis poin. Bank Indonesia akan merespon dengan memberi
mendorong inflasi tetap tinggi sehingga memaksa bank sentral sinyal penurunan suku bunga BI Rate pada semester kedua 2024
Amerika Serikat melakukan pengetatan suku bunga pada bulan dengan melihat potensi terjaganya tingkat inflasi Indonesia
April dimana The Fed kembali menaikkan suku bunga acuan ke yang diikuti dengan keputusan penetapan target inflasi Bank
5,25% dan memicu perubahan kebijakan suku bunga di negara- Indonesia pada tahun 2024 yang optimis sebesar 1,5%-3,5%.
negara lain tidak terkecuali di Indonesia. Suku bunga acuan
Bank Indonesia atau BI rate telah mencapai tingkat tertinggi Kondisi likuiditas perbankan 2023 dinilai masih cukup memadai
dalam 4,5 tahun terakhir. Sepanjang 2023, Bank Indonesia serta didukung kebijakan insentif Likuiditas Makroprudensial
menaikkan suku bunga acuan sebanyak dua kali masing-masing (KLM) sehingga dapat mendorong pertumbuhan kredit atau
sebesar 50 basis poin hingga ke level 6%. Bank Indonesia pembiayaan. Pemeliharaan Likuiditas juga didukung oleh
menutup tahun 2023 dengan mempertahankan suku bunga keberadaan Sekuritas Rupiah Bank Indonesia (SRBI) yang
acuan pada tingkat tersebut pada Rapat Dewan Gubernur Bank diperdagangkan di pasar sekunder sehingga meningkatkan
Indonesia per 20 dan 21 Desember 2023. Terlepas dari kondisi fleksibilitas perbankan dalam mengelola likuiditas dan turut
inflasi Indonesia yang terjaga, kenaikan suku bunga lebih mendukung terjaganya lending capacity perbankan. Indikator
disebabkan untuk menjaga stabilitas moneter dengan menjaga likuiditas lain berupa rasio Alat Likuid/Non Core Deposit (AL/
potensi arus modal asing keluar dari dalam negeri. NCD), Liquidity Coverage Ratio (LCR), Net Stable Funding Ratio
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 283
Page 286
(NSFR) termasuk pemenuhan Giro Wajib Minimum (GWM) dan Penyediaan Dana Kepada Pihak Terkait
Penyangga Likuiditas Makroprudensial (PLM) terjaga di kisaran
yang optimal dan sesuai dengan batasan ketentuan yang Adapun porsi Portofolio Penyediaan Dana kepada Pihak Terkait
ditetapkan oleh Regulator. dengan Bank secara keseluruhan sesuai aturan OJK ditetapkan
paling tinggi 10 % (sepuluh persen) dari Modal Bank dimana
Bank Jatim turut merespon tren kenaikan suku bunga acuan yang dimaksud dengan pihak terkait adalah:
Bank Indonesia, dengan melakukan penyesuaian suku bunga 1. Perorangan atau perusahaan yang merupakan pengendali
simpanan maupun suku bunga pinjaman yang diputuskan Bank;
dalam Rapat ALCO secara selektif dan tetap memperhatikan 2. Badan Hukum dalam hal Bank bertindak sebagai
target kinerja bank 2023 serta didukung dengan optimalisasi pengendali;
peningkatan volume kredit, pemeliharaan komposisi dana dan 3. Perusahaan dalam hal perorangan atau perusahaan
Cost of Fund (COF), peningkatan pendapatan yang bersumber sebagaimana dimaksud dalam huruf a bertindak sebagai
dari transaksi fee based income serta efisiensi biaya overhead pengendali;
secara keseluruhan. 4. Anggota Direksi, anggota Dewan Komisaris, dan Pejabat
Eksekutif Bank;
Meskipun Suku Bunga Dasar Kredit Rupiah Bank bergerak naik 5. Pihak yang mempunyai hubungan keluarga secara
hingga Triwullan IV-2023, Suku Bunga Dasar Kredit Bank adalah horizontal atau vertikal:
7,68% untuk Kredit Korporasi, Kredit Ritel 8,21%, Kredit Mikro a. Dari perorangan yang merupakan pengendali Bank
13,40%, Kredit Konsumer-KPR 8,22% dan Kredit Konsumer- sebagaimana dimaksud dalam huruf a; dan
Non KPR sebesar 9,58%, namun peran Bank sebagai lembaga b. Dari anggota Direksi dan/atau anggota Dewan
intermediasi kepada masyarakat terus dioptimalkan sehingga Komisaris pada Bank sebagaimana dimaksud dalam
pertumbuhan kredit lebih tinggi dibanding tahun sebelumnya. huruf d;
Inovasi bisnis terus ditingkatkan diiringi perbaikan sistem 6. Anggota Direksi dan/atau anggota Dewan Komisaris pada
dan prosedur demi peningkatan kualitas bisnis proses kinerja perusahaan dimaksud dalam poin 1, poin 2, dan/atau poin 3;
kredit/pembiayaan. 7. Perusahaan yang anggota Direksi dan/atau anggota dewan
Komisaris merupakan anggota Dewan Komisaris pada
Sesuai dengan arah bauran kebijakan Bank Indonesia pada Bank;
2024 tentang kebijakan moneter yang difokuskan pada 8. Perusahaan yang 50% (lima puluh persen) atau lebih
stabilitas, khususnya pencapaian sasaran inflasi dan stabilitas anggota direksi dan/atau anggota dewan komisaris
nilai tukar rupiah, maka Bank akan turut mendukung kebijakan merupakan direksi dan/atau komisaris pada perusahaan
terkait makroprudensial, sistem pembayaran, pendalaman sebagaimana dimaksud pada poin 1, poin 2 dan poin 3;
pasar uang dan pasar valas, serta kebijakan ekonomi keuangan 9. Perusahaan yang:
inklusif yang diharapkan mendukung pertumbuhan ekonomi a. Anggota Direksi, anggota Dewan Komisaris, dan/atau
berkelanjutan. Pejabat Eksekutif Bank sebagaimana dimaksud dalam
huruf d bertindak sebagai pengendali; dan
b. Anggota Direksi dan/atau anggota Dewan Komisaris
Batas Maksimum Pemberian Kredit dari pihak sebagaimana dimaksud dalam poin 1, poin
dan Penyediaan Dana Besar 2, dan/ atau poin 3 bertindak sebagai pengendali;
10. Kontrak Investasi Kolektif dimana Bank dan/atau pihak
Bank Jatim sebagai salah satu lembaga intermediasi keuangan sebagaimana dimaksud dalam huruf a sampai dengan
memiliki guidance dalam menjalankan usahanya, salah satunya huruf I memiliki 10% (sepuluh persen) atau lebih saham
terkait pemberian dana kepada pihak terkait. Bank Jatim dalam pada manajer investasi kontrak investasi kolektif tersebut;
memberikan penyediaan dana kepada pihak terkait tunduk 11. Perusahaan yang memiliki hubungan keuangan dengan
kepada Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Republik Indonesia Bank dan/atau pihak sebagaimana dimaksud dalam poin 1
Nomor 32/POJK.03/2018 tentang Batas Maksimum Pemberian sampai dengan poin 10;
Kredit (BMPK) Dan Penyediaan Dana Besar bagi Bank Umum. 12. Peminjam berupa perorangan atau perusahaan bukan Bank
Batas Maksimum Pemberian Kredit yang selanjutnya disingkat yang memiliki hubungan keuangan melalui pemberian
BMPK adalah persentase maksimum penyediaan dana yang jaminan kepada pihak sebagaimana dimaksud dalam poin
ditetapkan terhadap modal Bank bagi penyediaan dana 1 sampai dengan poin 11;
kepada pihak terkait maupun terhadap modal inti (tier 1) Bank 13. Peminjam yang memiliki hubungan keuangan melalui
bagi penyediaan dana kepada selain pihak terkait. penjaminan yang diberikan oleh pihak sebagaimana
dimaksud dalam poin 1 sampai dengan poin 11;
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
284 Laporan Tahunan 2023
Page 287
ANALISIS DAN PEMBAHASAN MANAJEMEN
ATAS KINERJA BANK
14. Bank lain yang memiliki hubungan keuangan melalui Penyediaan Dana Kepada Selain Pihak
pemberian jaminan kepada pihak sebagaimana dimaksud Terkait
dalam poin 1 sampai dengan poin 11 dalam hal terdapat
penjaminan kembali (counter guarantee) dari Bank dan/ 1. Penyediaan Dana kepada 1 (satu) Peminjam selain Pihak
atau pihak sebagaimana dimaksud dalam poin 1 sampai Terkait atau 1 (satu Kelompok Peminjam selain Pihak Terkait.
dengan poin 11 kepada Bank lain tersebut; dan 2. Bank wajib menetapkan penggolongan Peminjam
15. Perusahaan lain yang didalamnya terdapat kepentingan dalam suatu kelompok Peminjam dalam hal Peminjam
berupa kepemilikan saham sebesar 10% (sepuluh persen) mempunyai hubungan pengendalian dengan Peminjam
atau lebih secara mandiri atau bersama-sama, dari pihak lain melalui hubungan kepemilikan, kepengurusan, dan/
sebagaimana dimaksud dalam poin 5. atau keuangan,
3. Hubungan kepemilikan, kepengurusan, dan/atau keuangan
Sesuai dengan penjabaran mengenai pihak terkait di atas, sebagaimana dimaksud pada ayat (1) meliputi kriteria:
maka dari ini pemberian kredit kepada Direksi dan Komisaris a. Peminjam merupakan pengendali Peminjam lain;
juga termasuk kedalam penyediaan kepada Pihak Terkait a. 1 (satu) pihak yang sama merupakan pengendali dari
dimana pemberian kredit kepada Direksi dan Komisaris wajib beberapa Peminjam;
mendapat persetujuan kepada Dewan Komisaris. Pendanaan b. 50 % (lima puluh persen) anggota Direksi dan/atau
kepada Pihak Terkait telah diatur oleh Otoritas Jasa Keuangan anggota Dewan Komisaris Peminjam menjadi anggota
(OJK) dan ketentuan Perseroan yaitu Kebijakan Batas Minimum Direksi dan/ atau anggota Dewan Komisaris pada
Pemberian Kredit Bank Jatim. Ketentuan dan prosedur Peminjam lain;
pemberian kredit kepada Direksi dan Dewan Komisaris berlaku c. Peminjam memiliki hubungan keuangan dengan
sama seperti pemberian kredit kepada calon debitur Bank Peminjam lain; dan/atau
Jatim pada umumnya dan diberikan secara wajar dan sesuai d. Peminjam memiliki hubungan keuangan berupa
bunga pasar (at arm’s length basis and at market rates) dengan penerbitan jaminan untuk mengambil alih dan/atau
tetap memperhatikan prinsip kehati-hatian. Diluar daripada melunasi sebagian atau seluruh kewajiban Peminjam
itu, terdapat pula ketentuan tentang pihak lainnya yang diatur, lain dalam hal Peminjam lain gagal memenuhi
yaitu: kewajilban kepada Bank.
1. Bank dilarang memberikan Penyediaan Dana kepada 4. Penggolongan kelompok Peminjam tidak berlaku untuk:
Pihak Terkait yang bertentangan dengan prosedur umum a. Fasilitas Penyediaan Dana yang diberikan oleh Bank
Penyediaan Dana. kepada debitur dalam kegiatan usaha Bank pada
2. Bank dilarang memberikan Penyediaan Dana kepada Pihak umumnya; dan
Terkait tanpa persetujuan Dewan Komisaris Bank. b. Pemberian jaminan oleh perusahaan asuransi,
3. Bank dilarang membeli asset berkualitas rendah dari Pihak perusahaan penjaminan, Pemerintah Republik
Terkait. Indonesia, dan/atau pemerintah Negara lain.
4. Dalam hal kualitas Penyediaan Dana kepada Pihak Terkait c. Pemberian Kredit kepada debitur melalui perusahaan
menurun menjadi kurang lancar, diragukan atau macet, dengan metode penerusan;
Bank wajib mengambil langkah-langkah penyelesaian d. Pemberian Kredit dengan pola kemitraan inti-plasma
untuk memperbaiki dengan cara: dengan skema perusahaan inti menjamin Kredit kepada
a. Pelunasan Kredit paling lambat 60 (enam puluh) hari plasma;
sejak penurunan kualitas Penyediaan Dana; dan/atau e. Pemerintah Provinsi dan Pemerintah Kabupaten/Kota serta
b. Melakukan restrukturisasi Kredit sejak penurunan antara masing-masing Pemerintah Kabupaten/Kota.
kualitas Penyediaan Dana.
5. Dalam hal Bank memberikan Penyediaan Dana dalam Penyediaan Dana yang diperhitungkan dalam perhitungan
bentuk Penyertaan Modal yang mengakibatkan pihak BMPK dan Penyediaan Dana Besar merupakan seluruh
tempat Bank melakukan Penyertaan Modal menjadi Pihak Penyediaan Dana dalam posisi banking book dan trading book.
Terkait, Bank wajib memastikan: Nilai tercatat yang digunakan sebagai perhitungan Penyediaan
a. Rencana Penyediaan Dana ditetapkan paling tinggi Dana yaitu nilai tercatat aset ditambah dengan tagihan bunga
10% (sepuluh persen) dari Modal Bank; yang belum diterima jika ada sebelum dikurangi dengan
b. Penyediaan Dana yang akan dan telah diberikan kepada cadangan kerugian penurunan nilai atas aset sesuai standar
pihak tempat Bank melakukan Penyertaan Modal akuntansi. Adapun penyediaan dana adalah penanaman dana
setelah ditambah dengan seluruh portofolio Penyediaan Bank dalam bentuk:
Dana kepada pihak terkait ditetapkan paling tinggi 10% a. Penempatan;
(sepuluh persen) dari Modal Bank; dan b. Transaksi derivative;
c. Memenuhi ketentuan sebagaimana dimaksud dalam c. Surat berharga;
poin 1,2 dan 3. d. Surat berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali
(repo);
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 285
Page 288
e. Tagihan atas surat berharga yang dibeli dengan janji dijual 4. Penyediaan Dana yang memperoleh jaminan dari
kembali (reverse repo); Pemerintah Republik Indonesia;
f. Tagihan akseptasi; 5. Penyediaan Dana berorientasi ekspor kepada lembaga
g. Kredit; keuangan yang memenuhi persyaratan tertentu;
h. Penyertaan modal; 6. Penyediaan Dana yang memperoleh jaminan dari lembaga
i. Penyertaan modal sementara; keuangan yang memenuhi perysaratan tertentu;
j. Transaksi rekening administrative; dan 7. Bagian Penyediaan Dana yang dijamin oleh agunan
k. Bentuk penyediaan dana lain yang dapat dipersamakan tertentu dan memenuhi persyaratan tertentu;
dengan huruf a sampai dengan huruf j. 8. Bagian Penyediaan Dana kepada Peminjam yang
memperoleh jaminan dari Prime Bank sepanjang jaminan
Penyediaan Dana Bank kepada BUMN untuk tujuan yang diberikan memenuhi persyaratan;
pembangunan ditetapkan paling tinggi 30% (tiga puluh persen) 9. Penyediaan Dana yang telah menjadi factor pengurang
dari Modal Bank. Modal sebagaimana dimaksud dalam Peraturan Otoritas
Jasa Keuangan yang mengatur mengenai kewajiban
Teknik Mitigasi Risiko Kredit pemenuhan modal minimum.
Bank Jatim wajib menerapkan Teknik MRK (Mitigasi Risiko Pelampauan BMPK
Kredit) yang memenui persyaratan tertentu dalam perhitungan
BMPK dalam hal Bank Jatim mengakui keberadaan agunan, Penyediaan Dana oleh Bank dikategorikan sebagai Pelampauan
garansi, penjaminan, atau asuransi kredit sebagai teknik MRK BMPK yang disebabkan oleh:
dalam menghitung aset tertimbang menurut risiko kredit 1. Penurunan Modal atau Modal Inti (tier 1) Bank;
pendekatan standar. Penerapan Teknik MRK sebagaimana 2. Perubahan nilai tukar;
dimaksud berlaku dalam hal Peminjam dan Penjamin atau 3. Perubahan nilai wajar;
penerbit aguan merupakan selain Pihak Terkait. 4. Penggabungan usaha, perubahan struktur kepemilikan dan/
atau perubahan struktur kepengurusan yang menyebabkan
Perlakuan BMPK Tertentu perubahan Pihak Terkait dan/atau kelompok Peminjam;
dan/ atau
Adakalanya perhitungan BMPK dapat dilakukan, di antaranya 5. Perubahan ketentuan Penentuan Peminjam dalam
adalah: perhitungan Pelampauan BMPK dilakukan sesuai ketentuan
1. Penyediaan Dana kepada Pemerintah Pusat; perhitungan Penyediaan Dana dan dihitung berdasarkan
2. Penempatan pada Bank Indonesia; dan nlai yang tercatat pada tanggal laporan.
3. Pembelian Surat Berharga yang diterbitkan oleh Pemerintah
Republik Indonesia dan/atau Bank Indonesia;
Tabel Total Penyediaan Dana Kepada Pihak Terkait dan Debitur Besar
Jumlah 2023 Jumlah 2022
No Penyediaan Dana Number of Account Nominal Number of Account Nominal
(NoA) (dalam jutaan rupiah) (NoA) (dalam jutaan rupiah)
1 Kepada Pihak Terkait 198 189.479 155 107.944
2 Kepada 50 Debitur Inti
Individu 50 8.721.806 50 6.771.487
Group 0 0 0 0
Total Debitur Inti 50 8.721.806 50 6.771.487
Tabel Total Penyediaan Dana Bank Kepada Pihak Terkait
2023 2022
Uraian Nominal Nominal
(dalam jutaan rupiah) (dalam jutaan rupiah)
Modal Pada Tanggal Laporan 11.451.665 10.610.256
BMPK (10% dari Modal) Pada Tanggal Laporan 0 0
Outstanding Pihak Terkait 189.479 107.944
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
286 Laporan Tahunan 2023
Page 289
ANALISIS DAN PEMBAHASAN MANAJEMEN
ATAS KINERJA BANK
2023 2022
Uraian Nominal Nominal
(dalam jutaan rupiah) (dalam jutaan rupiah)
Kelonggaran BMPK 0 0
Pelampauan BMPK 0 0
Transaksi Spot dan Transaksi Derivatif
Tagihan derivatif diklasifikasikan sebagai aset keuangan dalam menggunakan kurs Reuters pada tanggal laporan atau metode
kelompok diukur pada nilai wajar melalui laporan laba rugi, diskonto arus kas dan dicatat dalam laporan posisi keuangan
sedangkan liabilitas derivatif diklasifikasikan sebagai liabilitas konsolidasi. Tagihan derivatif disajikan sebesar keuntungan
keuangan dalam kelompok diukur pada nilai wajar melalui laba yang belum direalisasi dari kontrak derivatif, setelah dikurangi
rugi. Instrumen derivatif (termasuk transaksi valuta asing untuk cadangan kerugian penurunan nilai. Liabilitas derivatif disajikan
tujuan pendanaan dan perdagangan) disajikan berdasarkan sebesar kerugian yang belum direalisasi dari kontrak derivatif.
nilai wajarnya yang ditentukan berdasarkan harga pasar dengan
Tabel Laporan Transaksi Spot dan Transaksi Derivatif
(dalam jutaan Rupiah)
BANK BANK
2023 2022
No Transaksi
Tagihan dan Kewajiban Tagihan dan Kewajiban
Tujuan Tujuan
Nilai Derivatif Nilai Derivatif
Notional Notional
Trading Hedging Tagihan Kewajiban Trading Hedging Tagihan Kewajiban
A. TERKAIT DENGAN NILAI TUKAR
1. Spot - - - - - - - - - -
2. Forward - - - - - - - - - -
3. Option - - - - -
a. Jual - - - - -
b. Beli
4. Future - - - - - - - - - -
5. Swap - - - - - - - - 361.029.411,80 -
6. Lainnya - - - - - - - - -
B. TERKAIT DENGAN SUKU BUNGA
1. Forward - - - - - - - - - -
2. Option - - - - -
a. Jual - - - - -
b. Beli
3. Future - - - - - - - - - -
4. Swap - - - - - - - - - -
5. Lainnya - - - - - - - - - -
C. LAINNYA
Jumlah - - - - - - - - 361.029.411,80 -
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 287
Page 290
HUMAN
Capital
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
288 Laporan Tahunan 2023
Page 291
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 289
Page 292
Strategi Manajemen
Human Capital
Dalam rangka mewujudkan stategi manajemen human capital Strategi pencapaian yang ada dalam 4 (empat) pilar tersebut
(HC) yang unggul, mandiri, berdaya saing dan profesional, akan digunakan dalam peningkatan layanan pengelolaan
Bank mempersiapkan human capital yang mampu melihat human capital sesuai dengan siklus human capital dengan
peluang dan mengeksekusi sehingga menghasilkan return strategi utama sebagai berikut:
yang maksimal bagi Bank. HC di masa mendatang harus 1. Pemenuhan kuantitas pekerja untuk mendukung
memiliki kriteria yang sesuai dengan visi dan misi serta transformasi organisasi melalui rekrutmen Jatimers
budaya perusahaan. HC diharapkan memiliki kompetensi Internship Program (JIP), rekrutmen regular, rekrutmen
yang dibutuhkan dan mendukung perkembangan digitalisasi prohire, rekrutmen Officer Development Program (ODP),
sehingga dapat melaksanakan serta menguasai tugas dan Program Karir Jatimers Leadership Development Program
tanggungjawabnya dengan komitmen untuk mencapai hasil (JLDP) 1-4, dan Pemenuhan kebutuhan Account Officer
yang optimal dengan tetap berdasarkan budaya perusahaan, (AO).
nilai-nilai etika, dan aturan. 2. Peningkatan Kualitas pekerja untuk memperkecil gap
kompetensi yang dibutuhkan dalam mendukung proses
Mengakomodir rencana manajemen untuk implementasi bisnis, meliputi:
segmentasi kredit dan penguatan pada Teknologi Informasi a. Pendidikan yang berfokus pada lini bisnis.
terutama dalam hal digitalisasi perbankan, diperlukan b. Penyusunan kurikulum dan silabus pendidikan.
pengembangan organisasi yang selaras dengan percepatan c. Pemetaan dan pemenuhan sertifikasi.
bisnis Bank Jatim. Untuk itu, dalam rangka menjadi pusat d. Pendidikan bertaraf internasional.
pengembangan HC yang adaptif, berwawasan global dan e. Program beasiswa S2.
menginsipirasi perubahan, terdapat 4 (empat) pilar misi utama 3. Penyempurnaan kebijakan human capital yaitu sebagai
HC yaitu: berikut:
• Mengembangkan standardisasi kompetensi HC. a. Insentif dan tunjangan bagi bisnis unit.
• Mengembangkan metode peningkatan kompetensi HC. b. Profil dan kamus kompetensi.
• Mengembangkan infrastruktur pendukung pengembangan c. Persyaratan jabatan.
HC. d. Pendidikan dan pelatihan.
• Mengembangkan HC yang memiliki kompetensi Digital. e. Performance management.
4. Digitalisasi untuk mempercepat proses layanan Human
Capital.
Kebijakan dan Pelaksanaan
Manajemen Human Capital
Rekrutmen
Kebijakan
Dalam mendukung keberhasilan Bank mencapai kinerja yang jabatan kosong dalam sturuktur organisasi dengan melalui
positif, merupakan hasil dan kerja keras seluruh insan jatimers. melalui proses perencanaan kebutuhan secara baik dan benar.
Dukungan Sumber Daya yang berkompeten sangatlah penting Sumber rekrutmen yang digunakan oleh Bank Jatim untk
dalam upaya mengimplementasikan berbagai kebijakan strategis mendapatkan talent terbaik didapat melalui sumber internal
perusahaan hingga tercapai visi misi perusahaan. Dalam rangka dan eksternal. Pemenuhan kebutuhan tenaga kerja, Bank tetap
mendaptakan talent terbaik sebagai upaya peningkatan kualitas mempertimbangkan efektivitas dan efisiensi tenaga kerja,
sumber daya di Bank maka dalam pelaksanaan rekrutmen Bank sehingga pada tahun 2023 Bank telah melaksanakan kebijakan
lebih selektif dalam melakukan proses rekrutmen. Tujuan dalam reposisi dan rekomposisi tenaga kerja dengan mengutamakan
pelaksanaan rekrutmen adalah untuk memenuhi kebutuhan pengisian tenaga di lini bisnis.
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
290 Laporan Tahunan 2023
Page 293
HUMAN
CAPITAL
Jenis rekrutmen yang ada pada Bank Jatim meliputi: 4. Kepribadian meliputi karakteristik pribadi di antaranya usia,
1. Rekrutmen Pekerja Regular. gender dan status perkawinan tergantung pada lowongan
2. Rekrutmen Pekerja Berpengalaman (Pro Hire/ Multilevel Entry). formasi yang tersedia.
3. Program Alih Jalur (Crash Program). 5. Kompetensi yang dilihat melalui proses assessment sesuai
4. Officer Development Program (ODP). dengan kamus kompetensi bank.
5. Rekrutmen Pekerja Disabilitas.
Proses Pelaksanaan rekrutmen dapat dilakukan secara mandiri
Sumber rekrutmen yang digunakan oleh Bank Jatim didapat oleh Bank maupun bekerja sama dengan Lembaga/institusi
melalui sumber internal dan eksternal. Sumber internal yaitu jasa konsultan di bidang human capital atau jasa pencari kerja
individu yang sudah bekerja di Bank baik berstatus pekerja (Head Hunters) baik online maupun offline atau menggunakan
tetap Bank maupun berstatus sebagai tenaga alih daya maupun platform media penyedia tenaga kerja. Setelah itu, dilakukan
tenaga magang. Sedangkan sumber eksternal yaitu tenaga open recruitment menyaring lamaran yang masuk dan memilih
kerja dari luar yang tidak atau belum bekerja di Bank yang pelamar yang sesuai dengan kualifikasi yang dipersyaratkan
didapat dengan merekrut pegawai yang berprestasi khusus untuk diikutkan dalam proses seleksi. Lamaran yang masuk
yang akan menunjang corporate image Bank. verifikasi dapat bekerja sama dengan Lembaga/institusi jasa
konsultan di bidang human capital atau jasa pencari kerja (Head
Kriteria dalam proses seleksi secara garis besar meliputi: Hunters) yang dicocokkan dengan kualifikasi yang ditetapkan
1. Pendidikan dengan kriteria S1/S2 untuk posisi jabatan sebelumnya. Setelah verifikasi, maka pelamar yang memenuhi
struktural dengan keahlian tertentu. S1 untuk posisi tenaga kualifikasi dilakukan pemanggilan untuk dilakukan seleksi.
administrasi dengan prospek karir dan SMU/SMK untuk
posisi non administratif. Proses seleksi calon pegawai mengikuti pola standar yang
2. Pengalaman kerja yang menunjang penmabahan nilai terdiri dari beberapa tahapan meliputi:
dalam proses seleksi. 1. Seleksi administrasi/clearence test.
3. Kondisi kesehatan dengan kriteria sehat secara fisik dan 2. Tes pengetahuan umum/product knowledge Bank.
kejiwaan dan tidak pernah tersangkut narkoba. 3. Asesmen melului psikotest dan/atau wawancara berbasis
kompetensi.
4. Wawancara user.
5. Tes kesehatan
Untuk mekanisme pengambilan keputusan penerimaan dengan memakai pendekatan multiple hardless model atau sistem gugur.
Selain itu, penerimaan juga dapat menggunakan sistem lainnya sesuai dengan kebutuhan dan menjadi kewenangan Vice President
Human Capital serta mempertimbangkan status kolektibilitas pinjaman individu pelamar sebagaimana contoh:
Gagal memenuhi kualifikasi minimum
Kelengkapan Lamaran
lulus
Gagal memenuhi kualifikasi job disc & job spec
Clearance Test
lulus
Gagal dalam test pengetahuan
umum & test psikologi
Test Pengetahuan Umum & Psikologi
lulus
Tidak memenuhi persyaratan
fisik & kesehatan
Test Fisik & Kesehatan
Gagal meyakinkan
pewawancara / lulus
tidak memenuhi job
expectation
Wawancara
lulus
Pelamar Ditolak Pelamar Diterima
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 291
Page 294
Setelah menjalani rangkaian proses seleksi dan penerimaan, pengikatan tenaga kerja dilakukan dengan kontrak kerja sebagai masa
percobaan sehingga statusnya adalah tenaga kontrak ikatan kerja (TKIK). Kontrak kerja berisi hak dan kewajiban Bank dan pekerja
yang mengikat masing-masing pihak sampai dengan kontrak kerja berakhir atau telah dikeluarkannya keputusan pengangkatan
sebagai pekerja tetap.
Kewenangan menandatangani kontrak kerja diatur sebagai berikut:
Posisi Entry Level Pejabat Penandatangan Kontrak
SEVP, ESELON 1 -2 Direktur yang membawahi fungsi Human Capital/Direktur Bidang yang membawahi pekerja.
ESELON 3 SEVP yang membawahi Human Capital
ESELON 4 DAN PELAKSANA Vice President Human Capital
Jangka waktu kontrak kerja disesuaikan dengan kebutuhan dan Jatim telah merekrut 295 (dua ratus Sembilan puluh lima)
dapat dilakukan perpanjangan sepanjang tidak bertentangan pegawai baru dengan kompetensi di bidang admin kredit,
dengan peraturan perundangan. Terhadap tenaga kerja yang general banking, funding officer, teknologi informasi, dan
telah menandatangani kontrak kerja maka wajib mengikuti dan Officer Development Program (ODP).
lulus pada seluruh program Pendidikan dan pelatihan yang telah
disiapkan oleh Bank. Bagi tenaga kerja yang tidak memenuhi
persyaratan kelulusan program Pendidikan dan pelatihan maka Pengembangan Kompetensi
dilakukan pemutusan kontrak kerja. Khusus untuk rekrutmen
pegawai berpengalaman, maka dapat langsung ditempatkan Kebijakan
di unit kerja sesuai kebutuhan, sedangkan program pendidikan
dan pelatihan dijalankan secara paralel di antara waktu bekerja. Dalam meningkatkan kompetensi human capital Bank Jatim,
Divisi Human Capital telah mengatur dalam Prosedur Standar
Untuk mekanisme pengangkatan pekerja regular, pekerja yang Operasi Pendidikan dan Pelatihan. Dalam ketentuan tersebut
telah melakukan tanda tangan dengan status TKIK selanjutnya mengatur hal-hal sebagai berikut:
akan dilakukan evaluasi kinerja selama 6 (enam) bulan sebagai 1. Pendidikan dan pelatihan yang bersifat public training.
syarat pengangkatan menjadi calon pegawai. Calon pegawai 2. Pendidikan dan pelatihan yang bersifat in-house training.
nantinya akan menjalani evaluasi kinerja pula selama 6 (enam) bulan 3. Pendidikan dan pelatihan non degree luar negeri.
untuk selanjutnya diangkat menjadi pegawai tetap. Mekanisme 4. Pelaksanaan sertifikasi dan program pemeliharaan sertifikasi
pengangkatan bagi selain pekerja regular diatur tersendiri dan profesi.
disesuaikan dengan jabatan atau posisi yang ditempati. 5. Evaluasi dan prosedur pengarsipan dokumen pelaksanaan
pendidikan dan pelatihan.
Pelaksanaan Rekrutmen Divisi Human Capital juga telah membuat Silabus Pembelajaran
berdasar pada Training Need Analysis yang akan dilaksanakan
Pada tahun 2023, terdapat 42 Pegawai yang mengundurkan dalam kurun waktu tahun berjalan.
diri. Sedangkan untuk perekrutan, sepanjang tahun 2023 Bank
Pelaksanaan Pengembangan Kompetensi
Tabel Pengembangan Kompetensi Level Pelaksana (Staf Setingkat) Tahun 2023
No. Bidang Kompetensi Jumlah Peserta Tujuan
1. Lending 3.090 Meningkatkan pemahaman dan kompetensi pegawai Bank Jatim dalam hal perkreditan.
Meningkatkan kompetensi bidang perencanaan perusahaan, pemahaman tugas pokok
2. Perencanaan 141
dan seksi pada sebuah struktur organisasi di Bank Jatim.
Meningkatkan budaya patuh dengan penyegaran kembali tentang ketentuan-ketentuan
3. Kepatuhan 1.389
yang berlaku baik ketentuan dari regulator dan ketentuan Bank Jatim.
4. Marketing 406 Meningkatkan kompetensi bidang pemasaran kepada frontliner dan account officer Bank Jatim.
Penyegaran kembali tentang ketentuan internal Bank Jatim dan meningkatan budaya
5. Human Capital 744
perusahaan.
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
292 Laporan Tahunan 2023
Page 295
HUMAN
CAPITAL
No. Bidang Kompetensi Jumlah Peserta Tujuan
Meningkatkan kompetensi bidang auditing kepada Auditor dan pemahaman tentang
6. Audit Intern 149
Strategi Anti Fraud.
Meningkatkan kompetensi bidang pemasaran kepada frontliner dalam meningkatkan
7. Funding 2.005
kemampuan dalam menghimpun dana masyarakat.
Meningkatkan kompetensi bidang teknologi informasi dan membekali informasi tentang
8. Teknologi Informasi 191
IT Awareness.
9. Hukum 238 Meningkatkan kompetensi bidang hukum dalam kegiatan operasional Bank Jatim.
Meningkatkan kompetensi bidang treasury dan pembekalan tentang prosedur telegrapic
10. Treasury 583
transfer kepada frontliner Bank Jatim.
Meningkatkan kompetensi bidang manajemen risiko perbankan dan sosialisasi pasar
11. Manajemen Risiko 390
sasaran kepada account officer Bank Jatim.
Membekali pegawai baru dengan pengetahuan struktur manajemen dan pengelolaan
12. Corporate Secretary 135
Bank Jatim.
Penyelamatan Mengingkatkan pengetahuan penyelamatan dan penyelesaian kredit kepada pejabat
13. 234
Penyelesaian Kredit tingkat eselon 3 dan eselon 4.
Meningkatkan kompetensi tugas pokok dan seksi dalam kegiatan pendukung operasional
14. Operasi (Supporting) 11
Bank.
15. Operasi (Business) 1.007 Meningkatkan kompetensi tugas pokok dan seksi dalam kegiatan operasional Bank.
Meningkatkan kompetensi akuntansi dan sosialisasi ketentuan e-Materai, perpajakan dan
16. Akuntansi 340
lainnya kepada petugas akuntansi.
17. Risiko Bisnis 23 Meningkatkan kompetensi risiko bisnis kepada petugas Divisi Risiko Bisnis.
18. Usaha Syariah 34 Meningkatkan kompetensi perbankan syariah.
Meningkatkan kompetensi bidang pekerjaan umum dalam hal prosedur menentukan
19. Umum 20
harga perkiraan saat melakukan proses pengadaan barang/jasa.
Tabel Pengembangan Kompetensi Level Eselon 4 (Penyelia Setingkat) Tahun 2023
No. Bidang Kompetensi Jumlah Peserta Tujuan
Meningkatkan kompetensi bidang human capital khususnya tentang corporate value
1. Human Capital 770
internalization, culture transformation, leadership and problem solving.
Meningkatkan kompetensi bidang lending khususnya analisa pemberian kredit sektor
2. Lending 955 agroindustri, green portfolio untuk mendukung keuangan berkelanjutan, analisa kredit
sektoral dan segmentasi kredit.
Meningkatkan kompetensi bidang kepatuhan khususnya APU PPT, anti gratifikasi dan
3. Kepatuhan 547
budaya patuh.
Meningkatkan kompetensi bidang marketing khususnya business model canvas, effective
4. Marketing 260
marketing management, strategic selling skills, marketing dan selling.
5. Audit Intern 140 Meningkatkan kompetensi bidang audit khususnya critical point dan strategi anti fraud.
Meningkatkan kompetensi dalam menghimpun dana dan sistem pembayaran dan
6. Funding 243
pengelolaan uang rupiah.
Meningkatkan kompetensi dalam bidang teknologi informasi khususnya tentang machine
7. Teknologi Informasi 148
learning, data analytics dan IT awareness.
Meningkatkan kompetensi bidang hukum khususnya hukum perbankan dan hukum
8. Hukum 287
perkreditan.
9. Treasury 508 Meningkatkan kompetensi bidang tresuri khususnya tentang trade finance dan banknotes.
Meningkatkan kompetensi bidang manajemen risiko dengan sertifikasi dan program
10. Manajemen Risiko 1027
penyegaran manajemen risiko perbankan.
Meningkatkan kompetensi bidang corporate secretary terutama dalam hal peningkatan
11. Corporate Secretary 3
kemampuan dalam mengintegrasikan CSR dan investor relation unit.
12. Perencanaan 153 Meningkatkan kompetensi bidang perencanaan dan sosialisasi tentang grand design struktur.
Penyelamatan Meningkatkan kompetensi bidang penyelamatan penyelesaian kredit khususnya dalam
13. 163
Penyelesaian Kredit hal gugatan sederhana dan eksekusi kredit bermasalah.
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 293
Page 296
No. Bidang Kompetensi Jumlah Peserta Tujuan
Meningkatkan kompetensi bidang pekerjaan umum dalam hal prosedur menentukan
14. Umum 15
harga perkiraan saat melakukan proses pengadaan barang/jasa.
Meningkatkan kompetensi bidang operasional khususnya dalam hal standar layanan dan
15. Operasi 170
administrasi kredit.
Meningkatkan kompetensi bidang akuntansi khususnya tentang perpajakan, e-materai
16. Akuntansi 35
dan integrasi pelaporan perbankan berbasis metadata.
Meningkatkan kompetensi bidang usaha syariah khususnya pendidikan dasar perbankan
17. Usaha Syariah 317
syariah dan taksatur gadai.
Meningkatkan kompetensi bidang audit knususnya early warning signal dan pengurusan
18. Risiko Bisnis 18
perijinan usaha penanaman modal.
Meningkatkan kompetensi bidang operasional khususnya tentang banknotes, ATM, EDC
19. Operasi (Supporting) 257
dan EPTD.
Tabel Pengembangan Kompetensi Level Eselon 3 (Pimcapem Setingkat) Tahun 2023
No. Bidang Kompetensi Jumlah Peserta Tujuan
Meningkatkan kompetensi bidang akuntansi khususnya tentang perpajakan dan
1. Akuntansi 3
pernyataan standar akuntansi keuangan.
Meningkatkan kompetensi bidang audit intern khususnya sertifikasi profesi internal
2. Audit Intern 8
auditor.
Meningkatkan kompetensi bidang funding khususnya tentang sistem pembayaran dan
3. Funding 17
pengelolaan uang rupiah dan valuta asing.
Meningkatkan kompetensi bidang hukum khususnya tentang hukum perkreditan dan
4. Hukum 150
kepailitan.
Meningkatkan kompetensi bidang human capital khususnya tentang culture
5. Human Capital 248 transformation with growth mindset, corporate value internalization dan wawancara
berbasis kompetensi.
Meningkatkan kompetensi bidang kepatuhan khususnya tentang anti pencucian uang
6. Kepatuhan 39
dan pencegahan pendanaan terorisme.
Meningkatkan kompetensi bidang lending khususnya tentang keterampilan keuangan
7. Lending 165
dan analisis kredit, supply chain financing dan analisa kredit sektoral.
Meningkatkan kompetensi bidang manajemen risiko khususnya sertifikasi dan program
8. Manajemen Risiko 362
penyegaran sertifikasi manajemen risiko perbankan.
Meningkatkan kompetensi bidang marketing khususnya tentang effective marketing
9. Marketing 1
management.
10. Operasi 2 Meningkatkan kompetensi bidang operasional khususnya tentang admin dan legal bisnis.
Meningkatkan kompetensi bidang pendukung operasional khususnya tentang strategi
11. Operasi (Supporting) 1
dan implementasi penguatan industri perbankan.
Penyelamatan Meningkatkan kompetensi bidang penyelamaran penyelesaian kredit khususnya kredit
12. 1
Penyelesaian Kredit bermasalah.
Meningkatkan kompetensi bidang perencanaan khususnya tentang workload analysis
13. Perencanaan 2
dan organization development.
Meningkatkan kompetensi bidang audit khususnya early warning signal dan pengurusan
14. Risiko Bisnis 10
perijinan usaha penanaman modal.
Meningkatkan kompetensi bidang teknologi informasi khususnya tentang enterprise
15. Teknologi Informasi 10 resource planning, data science specialist dan information technology infrastructure
library.
Meningkatkan kompetensi bidang tresuri khususnya tentang banknotes, telegraphic
16. Treasury 177
transfer dan trade finance.
Meningkatkan kompetensi bidang umum khususnya tentang penyusunan harga perkiraan
17. Umum 1
sendiri.
Meningkatkan kompetensi bidang usaha syariah khususnya pendidikan perbankan
18. Usaha Syariah 2
syariah.
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
294 Laporan Tahunan 2023
Page 297
HUMAN
CAPITAL
Tabel Pengembangan Kompetensi Eselon 2 (Pemimpin Cabang Setingkat) Tahun 2023
No. Bidang Kompetensi Jumlah Peserta Tujuan
1. Akuntansi 1 Meningkatkan kompetensi bidang akuntansi khususnya tentang bervet A dan B.
2. Audit Intern 2 Meningkatkan kompetensi bidang audit intern khususnya tentang sertifikasi audit level 3.
Meningkatkan kompetensi bidang corporate secretary khususnya tentang program
3. Corporate Secretary 2
investor relation dan integrated excelent CSR.
Meningkatkan kompetensi bidang funding khususnya tentang fund administration, sistem
4. Funding 71
pembayaran dan pengelolaan uang rupiah dan valuta asing.
Meningkatkan kompetensi bidang hukum khususnya tentang aspek hukum hak atas
5. Hukum 3
tanah, corporate law dan legal contract drafting.
Meningkatkan kompetensi bidang human capital khususnya tentang corporate value
6. Human Capital 157 internalization, culture transformation, program branch manager dan wawancara berbasis
kompetensi.
Meningkatkan kompetensi bidang lending khususnya tentang analisa kredit sektor
7. Lending 6 agribisnis, analisa kredit sektor ekonomi, dan international standard banking procedure
821.
Meningkatkan kompetensi bidang manajemen risiko khususnya tentang implementasi
8. Manajemen Risiko 112 basel III, stress testing on market risk and liquidity risk, dan program pemeliharaan
sertifikasi manajemen risiko.
Meningkatkan kompetensi bidang operasi khususnya tentang administrasi dan legal
9. Operasi 2
bisnis.
Meningkatkan kompetensi bidang operasional bisnis khususnya tentang asset liability
10. Operasi (Business) 1
management.
Meningkatkan kompetensi bidang operasional supporting khususnya tentang sistem
11. Operasi (Supporting) 2 pembayaran dan pengelolaan uang rupiah sub bidang pembayaran, strategi dan
implementasi penguatan industri perbankan.
Penyelamatan Meningkatkan kompetensi bidang penyelamatan penyelesaian kredit khususnya tentang
12. 7
Penyelesaian Kredit program penyelamatan dan penyelesaian kredit.
Meningkatkan kompetensi bidang audit knususnya early warning signal dan pengurusan
13. Risiko Bisnis 4
perijinan usaha penanaman modal.
Meningkatkan kompetensi bidang teknologi informasi khususnya tentang enterprise
14. Teknologi Informasi 2
resource planning dan pengelolaan layanan TI berstandar ISO.
Meningkatkan kompetensi bidang tresuri khususnya tentang trade finance, yield curve
15. Treasury 59
analysis, transaksi DNDF, OIS dan IRS.
16. Umum 1 Meningkatkan kompetensi bidang umum khususnya tentang harga perkiraan sendiri.
Meningkatkan kompetensi bidang usaha syariah khususnya tentang pendidikan
17. Usaha Syariah 1
perbankan syariah.
Tabel Pengembangan Kompetensi Level Eselon 1 (VP Setingkat) Tahun 2023
No. Bidang Kompetensi Jumlah Peserta Tujuan
Meningkatkan kompetensi bidang akuntansi khususnya tentang perpajakan dan
1. Akuntansi 2
pernyataan standar akuntansi keuangan sesuai IFRS terbaru.
Meningkatkan kompetensi bidang audit intern khususnya program pendidikan bagi
2. Audit Intern 1
kepala sistem pengawas intern.
Meningkatkan kompetensi bidang corporate secretary khususnya program pendidikan
3. Corporate Secretary 1
pemimpin corporate secretary.
Meningkatkan kompetensi bidang human capital khususnya tentang culture
4. Human Capital 50
transformation with growth mindset dan corporate value internalization.
Meningkatkan kompetensi bidang lending khususnya tentang kredit agroindustri.
5. Lending 1
Meningkatkan kompetensi bidang manajemen risiko khususnya implementasi basel III
6. Manajemen Risiko 30
dan program penyegaran sertifikasi manajemen risiko perbankan.
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 295
Page 298
No. Bidang Kompetensi Jumlah Peserta Tujuan
Penyelamatan Meningkatkan kompetensi bidang penyelamatan penyelesaian kredit khususnya kredit
7. 1
Penyelesaian Kredit bermasalah.
Meningkatkan kompetensi bidang audit khususnya early warning signal dan pengurusan
8. Risiko Bisnis 2
perijinan usaha penanaman modal.
Meningkatkan kompetensi bidang teknologi informasi khususnya data science and
9. Teknologi Informasi 1
visualization.
Meningkatkan kompetensi bidang treasury khususnya tentang asset liability management
10. Treasury 3
dan trade finance.
Meningkatkan kompetensi bidang umum khususnya tentang program peningkatan
11. Umum 1
penggunaan produksi dalam negeri.
Tabel Pengembangan Kompetensi Level Direksi/Komisaris Tahun 2023
No. Bidang Kompetensi Jumlah Peserta Tujuan
Meningkatkan kompetensi bidang human capital khususnya tentang culture
1. Human Capital 12
transformation with growth mindset, corporate value internalization.
2. Kepatuhan 12 Meningkatkan kompetensi bidang kepatuhan khususnya good corporate governance.
Meningkatkan kompetensi bidang manajemen risiko khususnya program pemeliharaan
3. Manajemen Risiko 7
sertifikasi manajemen risiko.
4. Usaha Syariah 1 Meningkatkan kompetensi bidang usaha syariah khususnya executive sharia banking.
Evaluasi Pelaksanaan Pengembangan Kompetensi
Pada tahun 2023, Bank Jatim telah memberikan pendidikan kepada 4.999 orang pegawai dari 5.242 orang pegawai atau telah
dilaksanakan pelatihan untuk mengembangkan kompetensi kepada 95,38% dari pegawai. Hal ini dapat terpenuhi dengan bantuan
teknologi e-Learning dan konten yang mudah diakses secara fleksibel baik dari tempat dan waktu. Secara komposisi, 60,5% program
pendidikan yang telah terselenggara adalah penunjang kompetensi bisnis dan 39,5% adalah penunjang kompetensi supporting
bisnis. Kegiatan pengembangan kompetensi mencatatkan 1.576 orang pegawai talah mengikuti program sertifikasi dan 4.913
orang telah mengikuti program peningkatan kompetensi non sertifikasi. Berdasarkan jenis kegiatan pengembangan kompetensi ini
sebanyak 468 orang telah mengikuti pelatihan yang bersifat public training dan 4.970 orang telah mengikuti pelatihan yang bersifat
in-House training.
Biaya Pengembangan Kompetensi
Pada tahun 2023, Bank Jatim telah melaksanakan pengembangan kompetensi untuk pegawai dengan mengikutsertakan 4.999
pegawai. Biaya yang telah dikeluarkan Bank Jatim pada tahun 2023 dalam rangka pengembangan kompetensi adalah sebesar
Rp38.865.797.580 meningkat dari biaya yang dikeluarkan pada 2022 yang sebesar Rp23.834.986.794.
Tabel Biaya Pengembangan Kompetensi Tahun 2022-2023
Keterangan 2023 2022
Total Biaya (Rp) Rp38.865.797.580 Rp23.834.986.794
Pengembangan Karir
Kebijakan
Pengembangan Karir yang diterapkan Bank Jatim bertujuan untuk mempersiapkan, mengembangkan dan mempertahankan pegawai
agar dapat menampilkan kinerja terbaiknya, baik pada masa kini maupun di masa yang akan datang. Saat ini Bank memiliki program
pengembangan karir berjenjang atau program promosi bagi pegawai dari pejabat tingkat pertama sampai dengan pejabat eksekutif
yang dilaksanakan untuk memenuhi kebutuhan jabatan yang kosong. Dasar dalam Pengembangan Karir terdiri dari dua aspek yaitu
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
296 Laporan Tahunan 2023
Page 299
HUMAN
CAPITAL
kompetensi yang diukur melalui proses asesmen dan kinerja Remunerasi dan
pegawai. Pengukuran kompetensi dilakukan secara berkala Kompensasi Jangka Panjang
guna memperbaharui kemampuan terbaru dari masing-masing
pegawai pada seluruh jenjang jabatan. Sistem Remunerasi Berbasis Kompetensi yang digunakan Bank
Jatim adalah Sistem Grading yaitu remunerasi akan dibagi sesuai
Pelaksanaan Pengembangan Karir dengan grade masing-masing jabatan. Penetapan grading
masing-masing jabatan dilakukan sesuai dengan tuntutan beban
Program karir dibuka sesuai proyeksi kebutuhan atas suatu tugas dan tanggung jawab masing-masing jabatan. Penentuan
kekosongan jabatan dengan penetapan formasi yang telah level grading masing-masing jabatan dilakukan dengan evaluasi
diterbitkan oleh unit yang bertanggung jawab terkait Struktur jabatan (job evaluation) berdasarkan job profile yang terdiri dari
Organisasi dan Jaringan. Pada tahun 2023, terdapat 140 orang job requirement dan job description. Grading masing-masing
Pegawai yang telah menjalankan program pengembangan jabatan diikuti pula dengan penetapan remunerasinya.
karir.
Divisi Human Capital menggandeng pihak ekternal dalam
menentukan grade masing-masing jabatan agar lebih
Penilaian Kinerja independen dalam melalukan penilaian. Remunerasi
berdasarkan kompetensi harus mempertimbangkan secara
Untuk memastikan setiap pegawai dapat optimal berkontribusi seimbang antara imbalan yang diberikan dengan output
bagi pencapaian Kinerja Bank, maka Bank memiliki sistem yakni kinerja yang dihasilkan oleh pegawai termasuk kinerja
manajemen kinerja yang terintegrasi. Dalam upaya memastikan keberlanjutan. Remunerasi berbasis kompetensi harus
pencapaian kinerja pegawai yang mampu menunjang mempertimbangkan 3 (tiga) faktor yakni individu, jabatan atau
pencapaian target perusahaan, target perusahaan akan di- posisi serta kinerja. Sistem grading yang dianut oleh Bank Jatim
breakdown ke masing-masing unit kerja hingga ke level sudah mengadopsi 2 (dua) faktor yakni kompetensi individu
individu, sehingga kinerja perusahaan akan selaras dengan yang dikenal dengan personal grade serta jabatan/posisi yang
kinerja individu pegawai. Bank saat ini menerapkan sistem dikenal dengan job grade. Sistem grading dan remunerasi
manajemen kinerja menggunakan metode Balance Scorecard. tersebut diharapkan mampu meningkatkan kinerja pegawai
Dalam penilaian kinerja individu pegawai digunakan Aplikasi sehingga kinerja Bank akhirnya juga dapat tercapai. Sistem
KPI Scorecard untuk memudahkan proses monitoring dan grading yang berlaku saat ini di Bank Jatim terdiri dari:
reporting pencapaian Key Performance Indicator (KPI) pegawai. a. Tingkatan Eselon
b. Personal Grade
c. Job Grade
Berikut adalah struktur sistem grading yang ada di Bank Jatim:
Personal
Corporate Title Eselon Jabatan Job Grade
Grade
Senior Executive Vice President 18 SEVP G2
(SEVP) G1
17 • Vice President F3
• Pemimpin Cabang Utama
16 F2
Vice President (VP) Eselon 1
15 F1
14
14 • Pemimpin Cabang Konvensional Kelas 1, 2, 3 E3
• Pemimpin Bidang Cabang Utama
13 • Pemimpin Bidang Stariah E2
Assistance Vice President (AVP) Eselon 2 12 • Pemimpin Unit E1
• Assistance Vice President
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 297
Page 300
Personal
Corporate Title Eselon Jabatan Job Grade
Grade
11 • Pemimpin Bidang Operasional D3
• Pemimpin Bidang Bisnis
10 • Pemimpin Bidang Kredit D2
Manager (MGR) Eselon 3
9 • Pemimpin Cabang Pembantu D1
• Senior Auditor
• Senior Officer
8 • Penyelia C3
• Pemimpin Kantor Fungsional
Assistant Manager (AMGR) Eselon 4 7 • Auditor C2
6 • Officer C1
Personal
Corporate Title Eselon Jabatan Job Grade
Grade
5 • Staf B3
• Junior Officer
4 • Junior Auditor B2
Assistant (ASST) Pelaksana
3 • Funding Officer B1
• Account Officer
2 • Pegawai Non Karir
1 • Satpam A2
Pegawai Dasar Pegawai Dasar • Pengemudi
• Pramubakti A1
Sebagai dasar penyusunan pedoman tata kelola pemberian 4. Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan Nomor 40/
remunerasi yang baik bagi Pengurus, Bank mengedepankan SEOJK.03/2016 tanggal 26 September 2016 tentang
prinsip Good Corporate Governance serta mengacu pada Penerapan Tata Kelola Dalam Pemberian Remunerasi Bagi
peraturan perundang-undangan yang berlaku diantaranya Bank Umum.
adalah:
1. Undang-Undang Nomor 40 Tahun 2007 tanggal 16 Agustus Pada dasarnya remunerasi dibagi menjadi 2 (dua) remunerasi
2007 tentang Perseroan Terbatas; yang bersifat tetap dan remunerasi yang bersifat variabel.
2. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 17/POJK.04/2022 Sebagai penerapan dari Peraturan Otoritas Jasa Keuangan
tanggal 14 September 2023 tentang Penerapan Tata Kelola maka Bank Jatim menetapkan pihak yang menjadi Material Risk
Bagi Bank Umum; Taker yang terdiri dari:
3. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 45/POJK.03/2015 - Direktur Utama
tanggal 23 Desember 2015 tentang Penerapan Tata Kelola - Direktur Bidang dibawah Direktur Utama
Dalam Pemberian Remunerasi Bagi Bank Umum; - Dewan Komisaris
Prosentase remunerasi yang bersifat variabel bagi Pengurus Bank yang tidak termasuk Material Risk Taker adalah sebagai berikut:
*) BONUS (100%) 100% (diberikan) 96% (Tunai)
4% (Saham)
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
298 Laporan Tahunan 2023
Page 301
HUMAN
CAPITAL
Program Pensiun
Bank Jatim mengikutkan seluruh pegawainya ke dalam program pensiun, baik yang mandatory oleh Undang-Undang maupun yang
dikelola sendiri oleh Dana Pensiun Pegawai. Pada tahun 2023, terdapat 48 pegawai yang telah menjalankan program pensiun.
Program pensiun yang diberikan oleh Bank Jatim antara lain:
1. Jaminan Pensiun dari Badan Penyelenggara (BP) Jamsostek 3. Program Pensiun Iuran Pasti (PPIP)
Karenan bersifat mandatory maka seluruh pegawai wajib Program pensiun ini dikelola oleh Dana Pensiun Lembaga
didaftarkan dalam seluruh program BP Jamsostek mulai Keuangan (DPLK) BRI. Seluruh Pegawai tetap diikutkan
Jaminan Hari Tua (JHT), Jaminan Kematian (JKM), Jaminan dalam program pensiun ini, dimana seluruh Iuran menjadi
Kecelakaan Kerja (JKK) dan Jaminan Pensiun (JP). Besarnya beban pemberi kerja sebesar 10% dari Gaji Pokok/Personal
iuran program Jaminan Pensiun (JP) dihitung sebesar 3% Grade pegawai.
yang terdiri dari 2% beban perusahaan dan 1% beban
pegawai dari Gaji Pokok/Personal Grade.
2. Program Pensiun Manfaat Pasti (PPMP)
Program Pensiun ini dikelola oleh Dana Pensiun Pegawai Bank
Pembangunan Daerah Jawa Timur. Peserta Program adalah
seluruh pegawai yang telah diangkat sebagai pegawai tetap
sebelum tanggal 25 Agustus 2012. Adapun besaran iuran
pemberi kerja sebesar 21,70% sedangkan iuran pegawai
sebesar 5% dari Penghasilan Dasar Pensiun (PhDP).
Survei Kepuasan
Pegawai
Dalam rangka menyempurnakan implementasi strategi maupun kebijakan serta sebagai sarana pegawai menyampaikan aspirasinya,
perusahaan melakukan pengukuran survei keterikatan pegawai terhadap perusahaan melalui employee engagement. Survei
keterikatan pegawai bermanfaat untuk kedua belah pihak, dari pegawai maupun perusahaan. Berikut manfaat yang diberikan:
Manfaat Employee Engagement bagi Pegawai
1. Sebagai wadah aspirasi pegawai terhadap perusahaan. 3. Menciptakan hubungan kuat dengan setiap pegawainya.
Pegawai dapat memberikan kritik kepada perusahaan Hubungan ini juga akan membuat pegawai untuk fokus
melalui pengisian Employee Engagement. Informasi kepada pencapaian yang ingin dituju, membangun kerja
tersebut selanjutnya akan menjadi input bagi perusahaan sama tim yang solid, serta tidak lupa untuk mengucapkan
dalam membuat kebijakan. terima kasih dan apresiasi atas pencapaian antar divisi.
2. Menciptakan semangat baru bagi pegawai untuk berangkat 4. Menghilangkan pemikiran jenuh dan negatif dari setiap
ke kantor. Pegawai akan selalu berpikir positif dalam masalah yang dihadapi oleh pegawai dalam kehidupannya.
melakukan pekerjaannya serta memberikan ide-ide untuk Pendekatan ini dapat membuat pegawai menjadi semangat
perkembangan tim serta perusahaan. kembali ketika melakukan pekerjaan di perusahaan.
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 299
Page 302
Manfaat Employee Engagement bagi Perusahaan 2. Potentially Engaged (Komitmen Tinggi Tetapi Kepuasan
1. Perusahaan lebih memahami kebutuhan dalam peningkatan Rendah)
kompetensi pegawai sehingga tingkat keterikatan antara Pada level ini, karyawan merasa berkontribusi penting
pegawai dan perusahaan semakin meningkat. pada perusahaan, namun memiliki rasa keterikatan dan
2. Perusahaan akan memiliki pegawai dengan sikap dan kepuasan terhadap perusahaan rendah. Mereka cenderung
perilaku yang positif. Dengan perilaku positif, tentu akan menurunkan performa kinerjanya bahkan hingga keluar dari
mengarah kepada pertumbuhan perusahaan yang lebih perusahaan apabila karyawan tersebut tidak mendapatkan
baik dari tahun sebelumnya. kepuasan dari perusahaan.
3. Pegawai akan menjadi loyal kepada perusahaan karena 3. Passively Engaged (Kepuasan Tinggi Tetapi Komitmen
adanya Employee Engagement di tempat mereka bekerja. rendah)
Mereka juga dengan bangga akan menceritakan dan bahkan Pada level ini, merasa nyaman dan aman dengan kondisinya
menyarankan orang yang ditemuinya untuk menggunakan saat ini, karyawan merasa terlena oleh fasilitas perusahaan,
produk atau jasa yang dimiliki oleh perusahaan. namun tidak memiliki komitmen untuk menumbuhkan
4. Employee Engagement menciptakan komitmen lebih rasa kontributif terhadap perusahaan. Mereka cenderung
dari pegawai kepada perusahaan. Jumlah absen karena kurang memiliki rasa kontribusi terhadap kesuksesan
pegawai yang sakit menjadi berkurang, meredam angka perusahaan atau bahkan bersembunyi dibalik kerja keras
untuk tingkat kecelakaan dalam proses pekerjaan, serta orang lain, sehingga dapat merugikan perusahaan.
meningkatkan produktifitas sepanjang tahun. 4. Dissengaged (Komitmen dan Kepuasan Rendah)
5. Employee Engagement menciptakan komitmen lebih dari Pada level ini, karyawan memiliki rasa terputus dari
pegawai kepada Bank. Jumlah absen karena pegawai yang perusahaan, seringkali mereka merasa kurang merasa
sakit menjadi berkurang, meredam angka untuk tingkat terlibat, dan tidak mendapatkan apa yang mereka butuhkan
kecelakaan dalam proses pekerjaan, serta meningkatkan dari pekerjaan. Mereka dapat menularkan pemikiran-
produktifitas sepanjang tahun. pemikiran negatif kepada karyawan lainnya.
Engagement Index menunjukkan tingkat kepuasan dan Jumlah responden yang berpartisipasi sejumlah 4.495 pegawai,
komitmen pegawai Bank Jatim yang diukur melalui rata-rata dan presentase pegawai engaged sebesar 83,1%.
penilaian dari skala 1-4. Sedangkan untuk tingkatan keterikatan
pegawai atau Employee Engagement dibagi menjadi 4 (empat)
level yaitu:
1. Actively Engaged (Komitmen & Kepuasan Tinggi)
Pada level ini, karyawan memiliki visi misi yang sama
dengan perusahaan, bersikap loyal, dan berkomitmen
secara psikologis kepada perusahaan. Mereka cenderung
berkontribusi secara konsisten dan produktif untuk
keberhasilan perusahaan.
Human Capital
Information System
Seiring perkembangan zaman, perkembangan teknologi Demi memudahkan Divisi Human Capital dalam mendapatkan
informasi dapat memudahkan manusia untuk beraktifitas, informasi yang cepat, tepat, efektif, dan terkontrol yang
melihat berita dan mencari berbagai informasi yang beredar disesuaikan dengan perkembangan serta mempermudah
di dunia maya. Divisi Human Capital telah meluncurkan pegawai dalam mendapatkan informasi, pengajuan kompensasi
produk Digital yaitu Portal Human Capital. Portal Human dan benefit, serta menampung aspirasi pegawai melalui kotak
Capital merupakan media informasi digital berbasis website suara, Divisi Human Capital meluncurkan program Human
yang berguna untuk memastikan komunikasi dan memberikan Capital berbasis aplikasi online (web dan mobile apps) disebut
layanan kepada pegawai antara lain menampung informasi, sebagai E-Human Capital/e-HC. Aplikasi ini sebagai wujud
berita, agenda diklat, informasi kegiatan, polling dan ngerbang digitalisasi dalam mendukung program Green Banking serta
menuju aplikasi-aplikasi lainnya. mengurangi penggunaan kertas.
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
300 Laporan Tahunan 2023
Page 303
HUMAN
CAPITAL
Human Capital Information System Enabling Human Capital
management in the Knowledge Era
Employee Self Services Feature Application Measurement System
E-Pribadiku Otomasi Pengukuran Kinerja
Sistem Payroll dan PPh
• Data Pribadi Terintegrasi (Performance Measurement)
• Data Keluarga
• Data Riwayat Pangkat dan Jabatan
• Data Pelatihan
• Data Sertifikasi
• Data Assessment
• Data Remunerasi (Gaji, Absensi Online Otomasi Pengukuran Budaya
Tunjangan, Potongan dan lainnya) Layanan
• Data Cuti, Ijin, Sakit (Service Level Measurement)
(Dalam Pengembangan)
E-Health SPD (Perjalanan Dinas) Online
• Rawat Inap/Partus
• Rawat Jalan
• Penggantian Kacamata
• Medical Lembur
E-Care
• Rawat Jalan
• Pengumuman
• Rawat Inap & Partus
• Diskusi
• Kacamata Otomasi Work Load Analysis
• Konsultasi
• Medical Checkup (Dalam Pengembangan)
• Kotak Suara
• Cuti Ijin Sakit
• Employee Engagement
Car Allowance Program
E-Dukasi
• Katalog Training
• E-Pelatihan News:
• E-Assignment • Nota/Surat Divisi
• Hari Libur Nasional E-Learning (Assesment Product)
• E-Quiz
• Berita Kegiatan Knowledge Management
• E-Quesioner
• Berita Duka
• Informasi Diklat
• Perjanjian Kerjasama dengan
Layanan Kesehatan
E-Human Capital Mobile
Aplikasi E-Human Capital Mobile diluncurkan pada tahun 2021, aplikasi ini diperuntukkan bagi Pekerja Bank Jatim yang bertujuan untuk
mempermudah pegawai dalam mendapatkan informasi, pengajuan kompensasi dan benefit serta menampung aspirasi pekerja melalui
kotak suara. Pada tahun 2023, terdapat penambahan beberapa menu di antaranya:
1. Cuti Block Leave
2. Scan Barcode untuk proses administrasi pengobatan di Rumah Sakit.
Aplikasi ini sebagai wujud digitalisasi sehingga mengurangi penggunaan kertas dan mendukung program Green Banking.
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 301
Page 304
Internalisasi
Budaya
Bank Jatim dalam penguatan budaya dan transformasi memiliki itu, adanya identitas ini untuk memberikan pemahaman
program Corporate Culture Event yang bertujuan untuk akan kehadiran dan perannya sebagai agen perubahan dan
mendukung implementasi, internalisasi dan transformasi di role model bagi lingkungan unit kerja. Dalam pelaksanaan
lingkup pekerja sehingga terciptanya sense of belonging terhadap program ini akan dilaksanakan pada Triwulan I-2.
Bank. Adapun penguatan yang dapat mendukung setiap program f. Program Coaching and Mentoring pada Tim Budaya,
yang dilakukan oleh Corporate Culture antara lain: serta monitoring dan evalusasi terhadap implementasi
a. Culture Campaign merupakan program yang dilakukan program kerja Corporate Culture yang ada di seluruh unit
secara terorganisir oleh seluruh Tim Budaya (Culture Leader, kerja (Kantor Pusat dan Cabang). Hal ini bertujuan untuk
Culture Booster, Culture Agent) untuk menyampaikan memastikan bahwa implementasi budaya dan transformasi
nilai-nilai EXPRESI yaitu Excellence, Professional, Integrity, bisa tercapai sesuai dengan arahan manajemen. Adapun
Synergy, Innovation kepada seluruh pekerja. Program dalam pelaksanaan program ini, juga dilakukan sosialisasi
ini sebagai wujud internalisasi program budaya dan mengenai ketentuan/aturan maupun program kerja budaya
transformasi Bank Jatim. Dalam pelaksanaan campaign ini perusahaan kepada tim budaya. Dalam pelaksanaan
terdapat materi yang berbeda setiap bulannya. program ini akan dilaksanakan setiap triwulan.
b. In House Training kepada seluruh tim budaya yang terdapat
di Kantor Cabang dan Kantor Pusat ini bertujuan untuk Selain Corporate Culture Event, terdapat program
meningkatkan kemampuan/soft skill pekerja di Bank Jatim Reinforcement of Corporate Culture yang akan dilakukan Grup
dan meningkatkan enggagement terhadap perusahaan. Corporate Culture untuk terus memperkuat tim budaya dalam
Hal ini selaras dengan transformasi Human Capital untuk melakukan implementasi budaya perusahaan sebagai berikut:
meningkatkan kualitas pekerja. Materi di dalam in house a. Penguatan (Up skilling) kepada tim Corporate Culture
training ini berfokus terhadap peningkatan kemampuan antara lain memberikan pelatihan content creator/digital
bagaimana menjadi seorang pemimpin yang terbaik di marketing yang bertujuan untuk menyampaikan program
masa yang akan dan tidak lepas dari nilai-nilai EXPRESI dan produk Bank Jatim serta layanan financial digital yang
sebagai budaya perusahaan. Dalam pelaksanaan program ada di Bank Jatim melalui media digital. Penguatan ini
ini akan dilaksanakan secara triwulan. juga untuk membangun dan mempersiapkan talent pool/
c. Menyediakan ruang komunikasi antara pekerja dan Top talent management (master of ceremony/MC) yang akan
Management melalui program Greeting and Sharing with membantu dalam kegiatan corporate Bank Jatim seperti
Board Of Directors (BOD). Ruang ini sebagai media dalam Kegiatan Formal (RUPS, RUPSLB, Sertijab, Bintal, dan
menyampaikan program kerja perusahaan (budaya maupun kegiatan resmi lainnya) dan Kegiatan Informal. Selain itu,
transformasi) kepada pekerja dan menjadi kesempatan bagi akan mendukung dalam pembuatan konten atau media
pekerja dalam menyampaikan ide/saran bagi perkembangan publikasi yang dimiliki oleh Bank Jatim seperti instagram,
perusahaan sehingga mampu mengurangi batasan atau podcast (youtube), program leaders talk dan kegiatan
GAP antara pekerja dan Management. Dalam program corporate lainnya. Dalam pelaksanaan program ini akan
Greeting and Sharing ini akan menghadirkan pembicara dilaksanakan pada Triwulan I-2.
atau motivator untuk memberikan booster kepada tim b. Program benchmark untuk mengetahui, menilai
budaya sehingga diharapkan terus memiliki spirit yang transformasi yang telah dilakukan dan membandingkan
sama sebagai influencer dalam menyampaikan transformasi implementasi culture Bank Jatim dengan perusahaan lain
dan internalisasi budaya perusahaan. Dalam pelaksanaan (BPD di seluruh Indonesia, BUMN, Perusahaan Swasta)
program ini akan dilaksanakan secara catur wulan. sehingga dapat melakukan evaluasi dan menemukan cara
d. Kegiatan tahunan bagi Tim Budaya Bank Jatim yaitu EXPRESI yang tepat untuk meningkatkan program transformasi
Festival (EXPRESTIVAL). Kegiatan ini merupakan apresiasi dan internalisasi budaya perusahaan. Dalam pelaksanaan
terhadap Tim Budaya atas dedikasinya sebagai influencer program ini akan dilaksanakan pada Triwulan 2.
yang terus menyampaikan transformasi dan internalisasi c. Melakukan On site Monitoring terhadap unit kerja dengan
budaya perusahaan di lingkungan unit kerja. Dalam tujuan untuk memastikan implementasi program budaya
pelaksanaan program ini akan dilaksanakan pada Triwulan IV. perusahaan yang dilakukan oleh tim budaya dengan
e. Cultural Identity adalah program pemberian identitas kepada menggunakan instrumen penilaian yaitu kuesioner,
Tim Budaya yang memiliki tujuan agar figure para agen wawancara dan observasi yang dilakukan secara random
perubaham mudah untuk dikenali oleh seluruh pekerja. Selain kepada pekerja.
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
302 Laporan Tahunan 2023
Page 305
HUMAN
CAPITAL
Struktur Pengelola
Human Capital
Struktur SDM yang andal, loyal dan berkompeten merupakan Human Capital di Bank Jatim berada di bawah SEVP Corporate
modal utama Bank Jatim guna meraih visi, misi dan kesuksesan Transformation yang dipimpin oleh Vice President Human
usaha. Bank Jatim senantiasa memprioritaskan pengembangan Capital. Divisi ini terdiri dari Sub Divisi Operasional, Sub Divisi
SDM baik individu maupun tim dan pengembangan Corporate Hubungan Industrial dan Human Capital Business Partner,
Culture untuk membangun budaya perusahaan sebagai Sub Divisi Pengembangan Human Capital serta Sub Divisi
strategi bisnis demi menjaga kinerja terbaiknya dalam bisnis Learning Center. Sub Divisi ini diharapkan dapat menghasilkan
jasa perbankan. pegawai yang memiliki kompetensi dan memiliki nilai budaya
perusahaan yang tinggi.
Budi Sumarsono
SEVP Corporate Transformation
Slamet Purwanto
Vice President Human Capital
Assistant Vice President
Assistant Vice President Assistant Vice President (AVP) Assistant Vice President (AVP)
(AVP) Hubungan
(AVP) Operasional Pengembangan Human Capital Learning Center
Industrial dan HCBP
Senior
Senior Senior Senior Senior Officer Officer
Officer Officer Officer Bisnis Manajemen Desain
Rekrutmen Rekrutmen Partner Karir Pembelajaran
Penyelia Penyelia
Penyelia Penyelia Officer Officer
Penyelia Kendali Mutu Operasional
DAPEG Manajemen Manajemen Corporate
Remunerasi Learning Learning
dan HCIS Kinerja Karir Culture
Center Center
Junior Junior Junior Staf Kendali Staf Junior
Junior Junior Officer Junior Officer Mutu Operasional Officer
Staf Staf DAPEG Officer
Officer Officer Manajemen Officer Corporate Learning Learning Desain
Remunerasi dan HCIS Bisnis
Rekrut Rekrut Kinerja Manajemen Culture Center Center Pembelajaran
Partner
Staf DAPEG Junior Junior Officer Junior Officer
dan HCIS Officer Rekrut Bisnis Partner Corporate
Culutre
Staf Staf
Remunerasi Remunerasi
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 303
Page 306
Rencana Kerja
Human Capital 2024
Rencana Bisnis Divisi Human Capital untuk tahun 2024 adalah sebagai berikut:
SUB DIVISI OPERASIONAL HUMAN CAPITAL
1. Pemenuhan pegawai sesuai kebutuhan berdasarkan 7. Melakukan assessment kompetensi perilaku dan
struktur organisasi dan selaras dengan rencana bisnis Bank, kompetensi teknis secara berkala setiap 2 (dua) tahun
melalui rekrutmen Pegawai, baik regular, ODP maupun Pro sekali pada semua pejabat mulai eselon 1 sampai eselon
Hire. 4, untuk mengukur kesesuaian kompetensi yang dimiliki
2. Pengembangan Program Pemagangan Jatimers Internship setiap pejabat dengan persyaratan kompetensi yang telah
Program (JIP) yang sebelumnya hanya untuk bidang ditentukan oleh perusahaan. Selain itu, mengusulkan untuk
frontliner (teller dan Service Asistant) ditambahkan untuk memberikan pelatihan apabila masih terdapat kekurangan
bidang administrasi akan dilaksanakan pada Triwulan I. tingkat kompetensi yang dimiliki oleh pejabat eselon 1
3. Pembuatan dashboard monitoring pemenuhan tenaga JIP sampai dengan eselon 4.
di Kantor Cabang sehingga turn over peserta JIP dapat 8. Meningkatkan kompetensi Assesor dengan mengikutkan
termonitor dan menghindari kekosongan formasi yang pelatihan Assesor pada lembaga pelatihan Assesor yang
akan dilaksanakan pada Triwulan I. bersertifikat.
4. Pembuatan struktur organisasi pada aplikasi EHC untuk 9. Penyesuaian job grading sesuai dengan hasil job evaluation
memudahkan pemantauan posisi jabatan kosong atau agar kompensasi yang diterima adil bagi pegawai sesuai
kekurangan pegawai yang terintegrasi pada data pegawai dengan beban dan tanggungjawab pegawai.
pada Triwulan I. 10. Pengembangan program e-Human Capital berbasis aplikasi
5. Pembuatan aplikasi untuk menghitung kompensasi variabel online (web dan mobile apps) yang terintegrasi berfokus
pada Triwulan II. pada penyampaian informasi yang cepat, tepat, efektif
6. Penyempurnaan kebijakan pemanfaatan Tenaga Alih Daya dan terkontrol yang disesuaikan dengan perkembangan
melalui sistem pemborongan yang akan dilaksanakan pada serta mempermudah Divisi Human Capital Bank Jatim
Triwulan I. dalam melakukan pemantauan terhadap pelayanan yang
dilakukan kepada pegawai Bank Jatim.
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
304 Laporan Tahunan 2023
Page 307
HUMAN
CAPITAL
11. Pemenuhan kebutuhan SDM melalui perekrutan pegawai SUB DIVISI HUBUNGAN INDUSTRI & HCBP
baru sesuai kebutuhan. 1. Penerapan Reward dan Punishment yang tegas bagi
12. Optimalisasi benefit yang menjadi objek pajak natura seluruh pegawai sesuai dengan ketentuan dan Undang-
melalui pihak ketiga agar biaya pajak natura lebih efisien undang yang berlaku.
yang akan dilaksanakan pada Triwulan I. 2. Pelaksanaan employee engagement survey sebagai salah
13. Menyempurnakan sistem remunerasi pegawai yang satu alat untuk mengukur tingkat keterikatan emosional
kompetitif dan berdasar kinerja yang diberikan sesuai pegawai dengan perusahaan yang pengisiannya melalui
dengan kemampuan Bank direncanakan terlaksana pada mobile apps e-Human Capital.
Triwulan II. 3. Pelaksanaan program yang dapat meningkatkan komunikasi
14. Integrasi sistem payroll yang akan memudahkan dalam Divisi Human Capital dengan seluruh pegawai dan
perhitungan kompensasi maupun benefit pegawai menyalurkan suara pegawai terkait kepegawaian, sehingga
termasuk perhitungan pajak PPh21 pada Triwulan III. diperoleh masukan dan keluhan dari pegawai untuk
menjadi bahan evaluasi perbaikan kebijakan kepegawaian.
SUB DIVISI PENGEMBANGAN HUMAN CAPITAL 4. Memberikan fasilitas kepada pegawai terkait konsultasi
1. Program Pengembangan Karir berdasar pada kinerja, dengan psikolog dan/atau psikiater apabila diperlukan, hal
kompetensi, pengalaman dan kriteria lainnya, untuk ini untuk dapat mengantisipasi dan memelihara kesehatan
memastikan bahwa seluruh pegawai mendapatkan mental pegawai.
kesempatan yang sama (fair opportunity) untuk
mengembangkan karirnya. SUB DIVISI LEARNING CENTER
2. Penyusunan jalur karir untuk menempatkan pegawai sesuai 1. Pengembangan dan optimalisasi sarana dan prasarana
kompetensinya pada jabatan yang tersedia. pembelajaran dalam rangka.
3. Penyusunan kebijakan pengelolaan talent untuk 2. Mendukung peningkatan kualitas dan kompetensi, serta
mempersiapkan talent berkualitas menjadi pemimpin masa pemerataan akses pendidikan dan pelatihan bagi seluruh
depan yang akan mengarahkan Bank mencapai kinerja pegawai.
yang lebih baik. 3. Peningkatan kompetensi, optimalisasi dan evaluasi peran
4. Implementasi Performance Management System pegawai lecturer internal dalam mendorong pencapaian visi-misi
yang lebih fair dan objektif untuk seluruh unit kerja. Bank melalui aktivitas pendidikan dan pelatihan.
5. Pelaksanaan work life balance sebagai sarana penyaluran 4. Pengembangan metode Asessment Center dan perangkat
minat bakat pegawai di luar rutinitas pegawaian. asesmen yang akan dipergunakan dalam pelaksanaan
asesmen pada Triwulan III.
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 305
Page 308
TEKNOLOGI
Informasi
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
306 Laporan Tahunan 2023
Page 309
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 307
Page 310
Strategi
Teknologi Informasi
Rencana bisnis Information Technology (IT) Bank Jatim Rencana Bisnis kepada regulator. Rencara bisnis tersebut juga
sejalan dengan penerapan dan pengembangan pengamanan disesuaikan dengan rencana strategis Corporate Plan Bank
teknologi informasi yang berpedoman pada Peraturan Jatim pada bagian PILAR 4 (Digital Banking dan TI). Strategi
Otoritas Jasa Keuangan (OJK) No. 11/POJK.03/2022 tentang Corporate Plan teknologi Informasi (TI) menerapkan strategi
Penyelenggaraan Teknologi Informasi oleh Bank Umum. OPTIMUM 2023-2024. Berikut adalah gambaran dari strategi
Oleh karena itu, setiap bank umum wajib untuk melaporkan OPTIMUM.
OPTIMUM STRATEGY 2023-2024
Maximize Jatimers 7 2 Provide Business
Digital Capability Intelligence to Support
Business Branch and
Training & Certification to Division
support human resources
capabilities in preparing • Enchancement Regulatory
Business Modernization • Reporting
and Digital Transformation • Pipeline
• Fund
• Credit & Non-Performing Loan
6 3
Unified Service Toward Dynamic
Excellence 1 Modern Office
Optimize It
• Product Improvement • Standardize Office Facade
• Service Standard • Digital Branch
• Early Warning System
Foundation
& Security
System
Modernize Customer 5 4
Experience Innovate, Streamline,
and Automate business
• JConnect ETPD seluruh Jawa Timur
• JConnect Mobile
Process
(Target 633.000 User di 2023) • JConnect Loan System
• JConnect Internet Banking Corporate • JConnect General Affair System
(Target 10 Ribu User di 2023) • Trade Finance
• Agen Jatim - Laku Pandai Network & IT • Custody
(Target 8.700 Agen di 2023) Infrastructure • International Banking
• JConnect QRIS System Hardening
(Target 101 Ribu Merchant di 2023)
Untuk mendukung strategi OPTIMUM 2023 Bank melakukan penguatan organisasi, kebijakan TI, Core Banking, Manajemen
Infrastruktur, pengembangan aplikasi bisnis dan penguatan security IT.
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
308 Laporan Tahunan 2023
Page 311
TEKNOLOGI
INFORMASI
Inovasi
Teknologi Informasi
Inovasi dalam bidang Teknologi Informasi (TI) merujuk pada operasional Bank sebanyak 229 Dashboard yang mencangkup
pengembangan dan penerapan ide-ide baru, metode, atau 31 Divisi.
teknologi untuk meningkatkan efisiensi, produktivitas, dan
kinerja sistem informasi. Inovasi TI dapat muncul dalam Enterprise Resource Planning (ERP) adalah jenis perangkat
berbagai bentuk, mulai dari pengembangan perangkat lunak lunak yang dirancang untuk membantu organisasi dalam
baru, integrasi teknologi terkini, hingga penerapan konsep mengelola proses bisnis mereka secara menyeluruh. Sistem
baru dalam manajemen data dan keamanan informasi. Tahun ERP mengintegrasikan berbagai fungsi dan departemen dalam
2023 Teknologi Informasi melakukan beberapa inovasi seperti suatu perusahaan ke dalam satu sistem yang koheren dan
Business Intelligence menggunakan Tableau, Enterprise seragam, membantu mengoptimalkan penggunaan sumber
Resource Planning (ERP) menggunakan Odoo, dan membangun daya dan meningkatkan efisiensi operasional. Teknologi
infrastruktur Datawarehouse. Informasi telah mengembangkan beberapa modul yang
dibutuhkan bisnis internal/operasional Bank sebanyak 6 (enam)
Business Intelligence adalah suatu konsep yang mencakup modul, yaitu:
teknologi, proses, dan alat untuk mengumpulkan, 1. Contact
mengintegrasikan, menganalisis, dan menyajikan informasi 2. Customer Relationship Management (CRM)
bisnis. Tujuan utama dari Business Intelligence adalah 3. Inventory
memberikan wawasan yang mendalam kepada pengambil 4. Asset Management
keputusan dalam suatu organisasi untuk mendukung proses 5. Anggaran
pengambilan keputusan yang lebih baik. Teknologi informasi 6. Vendor Management System
telah mengembangkan dashboard report solusi bisnis internal/ 7. Purchase
Data Warehouse adalah suatu sistem penyimpanan dan manajemen data yang dirancang untuk mendukung proses pengambilan
keputusan bisnis. Ini adalah tempat penyimpanan pusat yang memungkinkan Bank untuk mengintegrasikan data dari berbagai
sumber yang berbeda untuk analisis dan pelaporan. Data Warehouse menyimpan data historis dan saat ini dalam format yang dapat
diakses dan dianalisis dengan mudah oleh pengguna.
DATA WAREHOUSE
DATA SOURCE VISUALIZATION
& BIG DATA
RDBMS Historikal Data • Data Visualization
(Structured Data)
Master Data • Front-End Application
Transaksi • Reporting
Core Banking • Data Cleansisng
DATA MART • Pipeline
Internet Banking OJK • Cross Selling
Bank Indonesia • Prediktif NPL
Mobile Banking ETL
• Dialy
Pipeline
• Weekly
Surrounding • Monthly Rekon
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 309
Page 312
Selain inovasi Business Intelligence menggunakan Tableau, bersaing dalam perkembangan teknologi digital banking.
Enterprise Resource Planning (ERP) menggunakan Odoo, dan Saat ini beberapa produk, layanan, dan sertifikasi yang
membangun infrastruktur Datawarehouse, Bank Jatim terus telah diluncurkan untuk lebih memudahkan layanan kepada
berinovasi dan berinvestasi pada teknologi agar tetap dapat masyarakat, yaitu:
IKD JCONNECT PRO CMS - SISKEUDES E-BANSOS
JUNI 2023 AGUSTUS 2023 SEPTEMBER 2023 NOVEMBER 2023
Menjadi Bank Pertama Fitur Pembukaan Rekening Aplikasi untuk belanja Penyaluran bantuan sosial
di Indonesia pelaksanaan Online Pada JConnect Mobile Pemerintah Desa yang yang terpusat untuk mendukung
Identitas Kependudukan memeudahkan pencarian dana program Kampung Mandani
Digital kepada mitra desa Pemerintah Kota Surabaya
1 2 3 4 5 6 7 8
SIPD ISO 20000:2018 CUSTOMER SELF SERVICE SISKEUDES LINK
JULI 2023 AGUSTUS 2023 OKTOBER 2023 DESEMBER 2023
Aplikasi SP2D yang “Sistem Manajemen Layanan TI Dashboard monitoring transaksi Tata kelola keuangan
terintegrasi untuk Belanja pada Direktorat IT & Digital untuk nasabah secara online dan self Pemerintah Desa yang
Pemerintah Daerah Mendukung Layanan Sistem Core service terintegrasi dengan Kemendagri
Banking dan Layanan JConnect
(Mobile Banking, Internet Banking
& SMS Banking) Bagi Pengguna
Internal Bank Jatim”
ISO 27001:2022
Sistem Manajemen Keamanan
Informasi JConnect Mobile, SMS
Banking, dan Internet Banking
Infrastruktur
Teknologi Informasi
Saat ini, Bank Jatim telah memiliki sistem dan perangkat perlindungan tambahan sebagai langkah proteksi keamanan Informasi di
Bank Jatim sebagai berikut.
• Endpoint Management
• Endpoint Security
• Mobile Application Security
• Mail Security Gateway
• Load Balancer with WAF (Web Application Firewall)
• Application Security Testing
• Vulnerability Application Scanner
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
310 Laporan Tahunan 2023
Page 313
TEKNOLOGI
INFORMASI
Tata Kelola
Teknologi Informasi
Tata Kelola Teknologi Informasi (TI) adalah proses yang Kelola TI sangatlah penting dalam mendukung dan mencapai
digunakan untuk memantau dan mengendalikan keputusan tujuan perusahaan dalam menyelaraskan strategi dan tujuan
kapabilitas teknologi informasi untuk memastikan delivery bisnis organisasi. Tata kelola TI yang baik membutuhkan
dan value kepada stakeholder Bank. Dengan demikian Tata keseimbangan antara aspek People, Process dan Technology.
Business Needs
Governance
Evaluate
Monitor
Direct Management Feedback
Plan Build Run Monitor
(APO) (BAI) (DSS) (MEA)
Management
Governance Process of IT merupakan model Tata Kelola TI Bank Jatim yang dijelaskan sebagai berikut:
1. Melakukan evaluasi penggunaan Teknologi Informasi pada kondisi saat ini dan masa depan.
2. Melakukan arahan langsung terkait penyusunan dan pelaksanaan rencana terkait penggunaan Teknologi Informasi serta
memastikan bahwa penggunaan Teknologi Informasi dapat memenuhi tujuan bisnis Bank Jatim.
3. Melakukan pemantauan terhadap kesesuaian pelaksanaan perencanaan Teknologi Informasi dengan kebijakan dan kinerja
Teknologi Informasi.
Terdapat 5 (lima) area yang menjadi fokus area tata Kelola TI, yaitu:
1. Strategic Allignment, yaitu Penerapan TI harus benar-benar mendukung pencapaian misi perusahaan dimana strategi TI harus
selaras dengan strategi bisnis perusahaan.
2. Value Delivery, yaitu Penerapan TI harus dapat memberikan nilai tambah bagi pencapaian misi perusahaan.
3. Risk Management, yaitu Penerapan TI harus disertai dengan identifikasi risiko-risiko TI sehingga dampaknya dapat ditangani.
4. Resource Management, yaitu Penerapan TI harus didukung oleh sumber daya yang memadai dan penggunaan sumber daya
sedapat mungkin dilakukan secara optimal.
5. Performance Management, yaitu Penerapan TI harus diukur dan dievaluasi secara berkala untuk memastikan bahwa kinerja dan
kapasitas TI sesuai dengan kebutuhan bisnis.
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 311
Page 314
Penentuan karakteristik tata Kelola TI terdiri dari beberapa 9. Information Technology Information Library (ITIL)
aspek, yaitu: merupakan kerangka kerja standar untuk IT dalam
A. Compliances menyelaraskan layanan pendukung TI kepada bisnis.
Bank mengadopsi regulatory compliance dan best practice ITIL berfokus pada proses, prosedur, task dan service
dari regulator dan lingkungan bisnis sebagai berikut: level IT untuk mendukung strategi perusahaan,
1. SEOJK No. 29/SEOJK.03/2022 tanggal 27 Desember memberikan nilai tambah, serta menjaga tingkat
2022 tentang Ketahanan dan Keamanan Siber Bagi kompetensi TI.
Bank Umum. Pada peraturan tersebut membahas 10. ISO 20000:2018 the service management system at IT
pengertian dari ketahanan siber, keamanan siber, & Digital directoraterovision of core banking system and
laporan insiden siber, dan notifikasi awal insiden siber. Jconnect (Mobile Banking, Internet Banking dan SMS
2. POJK No. 11/POJK.03/2022 tentang penyelenggaraan Banking) Services to internal Customer Bank Jatim.
teknologi informasi oleh bank umum. Pada peraturan 11. ISO 27001:2022 Sistem Manajemen Keamanan
tersebut POJK mendukung transformasi digital dan Informasi pada layanan Jconnect Mobile, SMS Banking,
resiliensi siber industri perbankan. Pada peraturan dan Internet Banking.
tersebut pihak perbankan akan transformasi digital
perlu ditingkatkan ketahanan dan keamanan siber. B. Tuntutan Customer
3. POJK No. 11/POJK.03/2022 tentang penyelenggaraan Perubahan di marketplace dan society menuntut perbankan
teknologi informasi oleh bank umum. Pada Peraturan untuk berubah ke arah digital banking, atau layanan-layanan
tersebut pihak perbankan diantaranya wajib memiliki yang dijalankan dengan dukungan Teknologi Informasi.
Pemulihan Rencana Bencana (BCP) dan penempatan Sebagian layanan perbankan sekarang berubah menjadi
Data Center serta Disaster Recovery Center (DRC) di layanan selfservice berbasis TI. Sebagai konsekuensi dari
wilayah Indonesia. perubahan ini adalah semakin tingginya tuntutan dukungan
4. Peraturan Bank Indonesia No. 23/11/PBI/2021 tentang Teknologi Informasi dalam menjalankan bisnis perubahan
Standar Nasional Sistem Pembayaran. Pada peraturan masa depan.
tersebut Bank diatur untuk Standardisasi dalam C. Perkembangan Teknologi
penyelenggaraan Sistem Pembayaran (SP) merupakan Dinamika perkembangan Teknologi yang semakin tinggi
salah satu upaya untuk mendukung industri SP yang dengan adanya revolusi industri 4.0 terutama pada jasa
sehat, kompetitif, dan inovatif. keuangan mengharuskan Bank Jatim senantiasa beradaptasi
5. POJK No. 12/POJK.03/2018 tentang Penyelenggaraan dengan perubahan yang ada dan sedang berlangsung. Hal
Layanan Perbankan Digital Oleh Bank Umum. Pada ini dilakukan demi memberikan kemudahan, kenyamanan
peraturan tersebut pihak perbankan dapat bekerja dan keamanan bagi nasabah dalam berinteraksi dalam
sama dengan pihak ketiga baik Bank maupun non-Bank layanan perbankan.
dalam hal pelayanan digital kepada nasabah. D. Keamanan Teknologi Digital Perbankan
6. Peraturan Anggota Dewan Gubernur No. 23/25/ Transaksi secara digital yang semakin tinggi perlu diikuti
PADG/2021 tentang Penyelenggaraan Bank Indonesia- dengan keamanan transaksi perbankan yang handal
Fast payment (BI-FAST). Pada peraturan tersebut Bank seiring meningkatnya ancaman kejahatan siber perlu
Indonesia sebagai penyelenggara layanan BI-FAST dipertimbangkan pada saat menerapkan dan merespon
diselaraskan dengan arah kebijakan Bank Indonesia perkembangan teknologi. Bank menjaga ketahanan siber
baik di sektor moneter, makroprudensial, serta didukung dengan sistem informasi ketahanan siber yang
sistem pembayaran dan pengelolaan uang rupiah memadai melalui proses yang meliputi:
untuk mendukung terciptanya ekosistem digital yang 1. Bank telah melakukan pengendalian sistem keamanan
integrated, interoperable, dan interconnected. TI menggunakan framework NIST Cybersecurity
7. POJK No. 13/POJK.03/2021 tentang Penyelenggaraan Framework yang meliputi : identifikasi, deteksi,
Produk Bank Umum. Pada peraturan tersebut proteksi, respon dan recovery.
mengatur tentang produk Bank termasuk produk Bank 2. Bank melakukan awareness keamanan kepada
baru dikelompokkan menjadi produk Bank Dasar dan pengguna setiap tahun.
produk Bank Lanjutan. 3. Bank telah melakukan optimalisasi atas keamanan
8. Control Objectives for Information and related endpoint bank jatim, antara lain melalui otomasi
Technology (COBIT) sebagai salah satu framework keamanan informasi.
IT Governance yang memiliki IT Strategic Plan yang 4. Bank secara berkala melakukan penetration testing
selaras (align) dengan strategi bisnis. untuk menguji kehandalan aplikasi dalam menunjang
kebutuhan Bisnis dan layanan untuk memudahkan
nasabah dalam bertransaksi.
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
312 Laporan Tahunan 2023
Page 315
TEKNOLOGI
INFORMASI
Bank Jatim telah tersertifikasi ISO 27001:2022 Sistem Rencana pemulihan bencana berfungsi untuk:
Manajemen Keamanan Informasi pada layanan Jconnect a. Meminimalisasi gangguan pelayanan kepada nasabah.
Mobile, SMS Banking, dan Internet Banking. b. Menjaga kelangsungan operasional teknologi informasi
pada saat terjadi disaster/bencana/gangguan.
E. Disaster (Disruption) Recovery Plan c. Memberikan kepastian bahwa manajemen Bank
Bank telah memiliki Pedoman Bussiness Continuity memenuhi tanggung jawab untuk melindungi sumber
Information Technology dan Pedoman Disaster Recovery informasi dan dokumen informasi para nasabah dan
Plan sebagai dasar atas ketersediaan data center, pihak lainnya.
disaster recovery dan dual data center untuk mengukur/ d. Bank melakukan secara teratur pengukuran kinerja
mengidentifikasi proses bisnis kritikal terkait dengan sumber daya IT, aplikasi, jaringan, dan capacity
pemanfaatan sistem aplikasi, Response Point Objectives planning.
(RPO), Response Time Objectives (RTO) dan Work Recovery
Time (WRT) secara tegas. Dalam menjalankan operasional teknologi informasi Bank
menjalin kerja sama dengan Penyedia Jasa Data Center untuk
Bank memiliki juga kebijakan terkait Rencana Pemulihan menjaga availibility dan keamanan server agar sesuai dengan
Bencana yang mendukung efektivitas pelaksanaan Rencana Service Level Agreement (SLA) yang diharapkan.
Pemulihan Bencana pada saat diperlukan. Timbulnya risiko
bencana dapat mengakibatkan terganggunya operasional Pada tahun 2023, Bank Jatim melalui SK No. 062/2076/HCP/
bisnis, berdampak pada peningkatan biaya, munculnya HHCD/NOTA telah mengesahkan dan menjalankan Struktur
permasalahan penyediaan layanan ke pengguna, turunnya Organisasi Unit Security TI yang berdiri secara Independen
produktivitas lingkungan kerja, hingga memburuknya terpisah dari Pengelolaan Teknologi Informasi. Unit Security
citra Bank. Bisnis Bank sangat tergantung pada informasi melakukan beberapa hal terkait ranah fungsi organisasi sebagai
dan aplikasi yang memprosesnya, sehingga akan menjadi berikut.
sangat mengkhawatirkan jika terjadi gangguan yang dapat 1. Self Assessment Security TI
melumpuhkan bisnis Bank. 2. Uji Keamanan
3. Uji Ketahanan Siber
Pada prinsipnya yang sangat perlu mendapat perhatian 4. IT Security Awareness
adalah terjadinya faktor gangguan yang dapat 5. Monitoring Keamanan IT
mempengaruhi kinerja sistem operasional TI. Pengenalan 6. Standar Keamanan Informasi
perangkat dan infrastruktur TI, serta berbagai kemungkinan
gangguan dan akibatnya sangat penting karena berisiko
terhadap disaster dalam berbagai intensitas dan
dengan tingkat gangguan yang berbeda-beda terhadap
operasional. Oleh karena itu, Bank harus mempunyai
rencana strategi dalam menjamin kelangsungan bisnis
pada saat terjadi suatu gangguan yang tidak direncanakan.
Rencana atau strategi ini dirumuskan dalam Rencana
Pemulihan Bencana.
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 313
Page 316
Struktur Pengelola
Teknologi Informasi
Direktorat IT & Digital Bank Jatim memiliki Struktur Organisasi & Digital. Struktur Organisasi Satuan Kerja Teknologi Informasi,
Divisi Teknologi Informasi, Divisi Digital Banking dan Unit mengacu pada Surat Keputusan Direksi No. 061/218/DIR/PRS/
Security TI yang berada di bawah tanggung jawab Direktur IT KEP tanggal 07 Desember 2022, adalah sebagai berikut:
Direktur IT & Digital
Information Technology Digital Banking
Unit IT Security
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
314 Laporan Tahunan 2023
Page 317
TEKNOLOGI
INFORMASI
Rencana Kerja
Teknologi Informasi 2024
Transformasi adalah suatu proses yang memerlukan mendukung pencapaian strategi OPTIMUM 2023-2024 yang
sejumlah besar sumber daya dan persiapan yang matang. difokuskan pada penguatan organisasi, perbaikan kebijakan
Untuk mencapai hasil yang diinginkan, konsistensi dalam TI, optimalisasi sistem Core Banking, manajemen infrastruktur
pelaksanaannya sangat diperlukan sehingga tercipta sinergi yang lebih baik, pengembangan aplikasi bisnis yang inovatif,
yang efektif dan tepat sasaran. Langkah-langkah ini akan serta peningkatan keamanan sistem TI.
RINGKASAN EKSEKUTIF REALISASI TRANSFORMASI DIGITAL
Expanding Customer empowerment
digital ecosystem through Al and ML
Memperluas penawaran produk dan Mempertajam layanan digital banking
kapabilitas digital yang memberikan dengan big data serta Al dan ML
nasabah seamless experience untuk penggunaan personalisasi
layanan perbankan
2024 2026 2028
2025 2027
Laying digital Beyond banking: Intelligent digital ecosystem:
ecosystem foundation Bank Jatim as lifestyle companion Proactive and predictive banking
Membangun kapabilitas dan Mengembangkan JConnect sebagai Mengembangkan ekosistem
infrastruktur yang dibutuhkan dalam asisten cerdas nasabah yang tidak cerdas yang dapat mengantisipasi
pengembangan ekosistem terpisahkan dari kehidupan sehari-hari kebutuhan nasabah
Dengan mengacu pada fokus rencana bisnis Divisi Teknologi Informasi, maka pengembangan teknologi informasi untuk tahun 2024
dapat diuraikan berdasarkan 5 (lima) strategi utama sebagai berikut:
1. OPTIMIZE IT FOUNDATION AND SECURITY SYSTEM
No. Nama Project Deskripsi
Pengembangan Virtual Account untuk kepentingan Rekening Satuan Kerja Pemerintah
1. Virtual Account Bersaldo
Pusat dari Kementrian Keuangan, bisa transaksi transfer antar virtual account.
Infrastruktur Digital Infrastruktur (OS, Database, Platform Microservices) yang digunakan untuk implementasi
2.
Banking Microservices aplikasi Digital Banking.
3. Peremajaan Router dan Switch DC-DRC Peremajaan perangkat router dan switch untuk DC-DRC.
4. Penambahan Node HCI Nutanix Penambahan pada perangkat Node HCI dan Infrastrukturnya DC/DRC di Kantor Pusat).
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 315
Page 318
No. Nama Project Deskripsi
Pengembangan FDS tahap Advanced dengan menggunakan machine learning untuk
5. Fraud Detection System (FDS) Advanced pendeteksi pendeteksi fraud dimana sistem berguna untuk mendeteksi transaksi tidak
wajar yang berpotensi ke aksi kejahatan termasuk penipuan.
Media Eksternal untuk Backup Data Non Core Banking System (CBS) dan Core Banking
6. Infrastruktur Virtual Tape Library (VTL)
System (CBS) secara terpusat.
Pengadaan Infrastruktur Untuk Pengadaan penambahanan storage yang digunakan untuk mendukung pengadaan Data
7.
Datawarehouse Warehouse (Business Intelligence).
Upgrade Router, Switch dan Peningkatan kapasitas hardware dan software firewall cabang untuk mengamankan traffic
8. Next Generation Firewall Cabang dan deteksi dini terkait keamanan jaringan.
Konvensional dan Syariah
2. PROVIDE BUSINESS INTELLEGENCE TO SUPPORT
BUSINESS BRANCH AND DIVISION
No. Nama Project Deskripsi
Memudahkan Divisi Teknologi Informasi untuk menyajikan pelaporan dengan melakukan
1. Data Analytics
transformasi pelaporan data menjadi pelaporan data visualisasi.
2. Jconnect Branch (CBS New Experience) Sentralisasi menu operasional funding dan lending.
3. INNOVATE STREAMLINE AND AUTOMATE BUSINESS
PROCESS
No. Nama Project Deskripsi
1. Jconnect Loan System Enterprise Layanan untuk mendukung pemrosesan dan monitoring aplikasi kredit
Pengadaan Business Intelligence (BI) & Enterprise Resource Planning (ERP) dalam rangka
2. Jconnect ERP - Automatic Office pengembangan solusi BI dan ERP sesuai kebutuhan Bank Jatim & mengintegrasikan
solusi yang dikembangkan dengan sistem dan/atau infrastruktur bank saat ini.
Streamlining Business Process Memberikan reviu pada proses bisnis yang ada Pada Bank Jatim serta memberikan alur
3.
(Supporting) proses bisnis dan rekomendasi di seluruh Divisi yang menguntungkan Perusahaan.
Kartu Kredit Pemerintah Daerah (KKPD) adalah Kartu Kredit yang dapat digunakan
untuk melakukan pembayaran atas belanja yang dibebankan pada APBD, setelah
Supporting Kartu Kredit Pemerintah kewajiban pembayaran pemegang kartu dipenuhi oleh bank penerbit Kartu Kredit sesuai
4.
Daerah (KKPD) dengan Mobile dengan kewajibannya pada waktu yang disepakati dan satuan kerja perangkat daerah
berkewajiban melakukan pelunasan kewajiban pembayaran pada waktu yang disepakati
dengan pelunasan pembayaran secara sekaligus.
Alat pembayaran secara online atau non tunai dengan menggunakan kartu yang
5. E-Credit Card (QRIS Payment)
diterbitkan oleh Bank Jatim, tata kelola kartu kredit ada pada divisi konsumer.
Fasilitas yang diberikan oleh Bank Jatim untuk membiayai kegiatan perdagangan debitur
6. Trade Finance (Supporting) yang berkaitan dengan transaksi perdagangan Luar Negeri (ekspor-impor) maupun
Dalam Negeri (jual beli).
Pengelolaan dana investasi reksadana yang tugasnya menyimpan portofolio Efek dan
7. Banking Custody (Supporting)
berbagai sertifikat berharga lainnya.
8. Improve core banking system Assessment Core Banking System oleh konsultan independen.
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
316 Laporan Tahunan 2023
Page 319
TEKNOLOGI
INFORMASI
4. MODERNIZE CUSTOMER EXPERIENCE
No. Nama Project Deskripsi
Pengembangan tahap kedua BI-FAST untuk fitur bulk credit, direct debit, e-mandate, dan
1. BI-Fast tahap 2
request for payment.
Pengembangan EDC Bank Jatim untuk dapat menerima transaksi kartu debit dari Bank
2. EDC for Banking
Lain ataupun pengembangan fitur lainnya.
5. UNIFIED SERVICE EXCELLENCE
No. Nama Project Deskripsi
Me-monitoring, mengawal dan mengawasi serta memberikan rekomendasi atas project
1. Konsultan Project Management dan QA
Business Intelligent dan JConnect GAS – ERP.
Governance Assesment dengan COBIT Proses evaluasi dan pengukuran kualitas serta efektivitas tata kelola teknologi informasi
2.
2019 (TI) suatu organisasi menggunakan Freamework COBIT 2019.
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 317
Page 320
TATA KELOLA
Perusahaan
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
318 Laporan Tahunan 2023
Page 321
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 319
Page 322
Pencapaian dalam Penerapan
Tata Kelola Perusahaan
Bank Jatim memperoleh penghargaan TOP GRC (Governance, Risk, and Compliance) Awards 2023
#stars 5. Bank Jatim dinilai memiliki sistem, infrastruktur, dan implementasi terkait dengan tata kelola
perusahaan yang baik (GCG). Selain itu, manajemen risiko, manajemen kepatuhan, serta pemanfaatan
teknologi digital di lingkungan Bank berada di level yang sangat luar biasa. Sehingga hal tersebut
sangat mendukung keberhasilan implementasi GRC dan peningkatan kinerja bisnis perusahaan yang
berkelanjutan.
Dasar Penerapan
Tata Kelola Perusahaan
Penerapan Tata Kelola Perusahaan pada Bank Jatim senantiasa Indonesia Nomor 6 Tahun 2023 tentang Penetapan
mengacu pada peraturan yang berlaku. Dasar penerapan Tata Peraturan Pemerintah Pengganti Undang-Undang Nomor 2
Kelola Perusahaan di Bank Jatim adalah sebagai berikut: Tahun 2022 Tentang Cipta Kerja Menjadi Undang-Undang,
1. Undang-Undang Republik Indonesia Nomor 7 Tahun beserta perubahannya.
1992 tentang Perbankan sebagaimana telah beberapa 2. Undang-Undang Republik Indonesia Nomor 31 Tahun
kali diubah terakhir dengan Undang-Undang Republik 1999 tentang Pemberantasan Tindak Pidana Korupsi
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
320 Laporan Tahunan 2023
Page 323
TATA KELOLA
PERUSAHAAN
sebagaimana telah dicabut sebagian dengan Undang- 18. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 11/
Undang Republik Indonesia Nomor 1 Tahun 2023 tentang POJK.03/2016 tentang Kewajiban Penyediaan Modal
Undang-Undang Hukum Pidana, beserta perubahannya. Minimum Bank Umum, beserta perubahannya.
3. Undang-Undang Nomor 40 Tahun 2007 tentang Perseroan 19. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 17 Tahun 2023
Terbatas sebagaimana telah beberapa kali diubah terakhir tentang Penerapan Tata Kelola Bagi Bank Umum, beserta
dengan Undang-Undang Republik Indonesia Nomor 6 Tahun perubahannya.
2023 tentang Penetapan Peraturan Pemerintah Pengganti 20. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 8 Tahun 2023
Undang-Undang Nomor 2 Tahun 2022 Tentang Cipta Kerja tentang Penerapan Program Anti Pencucian Uang,
Menjadi Undang-Undang, beserta perubahannya. Pencegahan Pendanaan Terorisme, dan Pencegahan
4. Peraturan Komisi Pemberantasan Korupsi Nomor 2 Tahun Pendanaan Proliferasi Senjata Pemusnah Massal di Sektor
2019 tentang Pelaporan Gratifikasi. Jasa Keuangan, beserta perubahannya.
5. Peraturan Komisi Pemberantasan Korupsi Nomor 07 Tahun 21. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 46/
2016 Tentang Tata Cara Pendaftaran, Pengumuman, dan POJK.03/2017 tentang Pelaksanaan Fungsi Kepatuhan
Pemeriksaan Harta Kekayaan Penyelenggara Negara, Bank Umum, beserta perubahannya.
beserta perubahannya. 22. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 1/POJK.03/2019
6. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 33/ tentang Penerapan Fungsi Audit Intern Pada Bank Umum,
POJK.04/2014 tentang Direksi dan Dewan Komisaris beserta perubahannya.
Emiten atau Perusahaan Publik, beserta perubahannya. 23. Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan Nomor 32/
7. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 34/ SEOJK.04/2015 tentang Pedoman Tata Kelola Perusahaan
POJK.04/2014 tentang Komite Nominasi dan Remunerasi Terbuka.
Emiten atau Perusahaan Publik, beserta perubahannya. 24. Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan Nomor 39/
8. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 35/ SEOJK.03/2016 tentang Penilaian Kemampuan dan
POJK.04/2014 tentang Sekretaris Perusahaan Emiten atau Kepatutan bagi Calon Pemegang Saham Pengendali, Calon
Perusahaan Publik, beserta perubahannya. Anggota Direksi, dan Calon Anggota Dewan Komisaris Bank.
9. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 21/POJK.04/2015 25. Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan Nomor 13/
tentang Pedoman Penerapan Tata Kelola Perusahaan Terb SEOJK.03/2017 tentang Penerapan Tata Kelola Bagi Bank
uka, beserta perubahannya. Umum.
10. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 45/POJK.03/2015 26. Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan Nomor 14/
tentang Penerapan Tata Kelola dalam Pemberian SEOJK.03/2017 tentang Penilaian Tingkat Kesehatan Bank
Remunerasi bagi Bank Umum, beserta perubahannya. Umum.
11. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 55/POJK.04/2015 27. Anggaran Dasar PT Bank Pembangunan Daerah Jawa
tentang Pembentukan dan Pedoman Pelaksanaan Kerja Timur Tbk. beserta perubahannya.
Komite Audit, beserta perubahannya.
12. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 4/POJK.03/2016 Selain ketentuan yang diharuskan dari berbagai aturan
tentang Penilaian Tingkat Kesehatan Bank Umum, beserta perundang-undangan di atas, Bank juga mendasarkan pada
perubahannya. pedoman-pedoman implementasi GCG sebagai berikut.
13. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 5/POJK.03/2016 1. Prinsip-prinsip Corporate Governance yang dikembangkan
tentang Rencana Bisnis Bank, beserta perubahannya. oleh Organization for Economic Cooperation and
14. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 18/ Development (OECD).
POJK.03/2016 tentang Penerapan Manajemen Risiko Bagi 2. ASEAN Corporate Governance Scorecard.
Bank Umum, beserta perubahannya. 3. Pedoman Umum Governansi Korporasi Indonesia
15. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 27/ yang dikembangkan oleh Komite Nasional Kebijakan
POJK.03/2016 tentang Penilaian Kemampuan dan Governance (KNKG).
Kepatutan bagi Pihak Utama Lembaga Jasa Keuangan, 4. Pedoman GCG Perbankan Indonesia yang dikembangkan
beserta perubahannya. oleh Komite Nasional Kebijakan Governance (KNKG).
16. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 29/POJK.04/2016 5. Principles for Enhancing Corporate Governance yang
tentang Laporan Tahunan Emiten atau Perusahaan Publik, diterbitkan oleh Basel Committee on Banking Supervision.
beserta perubahannya.
17. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 37/POJK.03/2019
tentang Transparansi dan Publikasi Laporan Bank, beserta
perubahannya.
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 321
Page 324
Struktur dan Mekanisme
Tata Kelola Perusahaan
Struktur Organ Perusahaan
Berdasarkan Undang-Undang Republik Indonesia Nomor 40 tahun 2007 tentang Perseroan Terbatas (UUPT), Organ Perusahaan
terdiri dari Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS), Dewan Komisaris dan Direksi. Sistem kepengurusan menganut sistem dua badan
(two tier system), yaitu Dewan Komisaris dan Direksi, yang memiliki wewenang dan tanggung jawab yang jelas sesuai fungsinya
masing-masing sebagaimana diamanatkan dalam Anggaran Dasar dan peraturan perundang-undangan. Bank Jatim juga memiliki
organ penunjang baik di bawah Dewan Komisaris dan Direksi dalam rangka mendukung efektivitas tugas dan tanggung jawab Organ
Utama.
Struktur Organ Perusahaan disajikan dalam bagan di bawah ini.
Prinsip
Tata kelola
Transparansi Akuntabili Penanggung Jawaban Independensi Kewajaran
Perusahaan
Rapat Umum
Pemegang Saham
Organ
Utama
Dewan Komisaris
Direksi
Komite di bawah
Dewan Komisaris
Komite Audit Komite Pemantau
Resiko Komite di bawah Divisi Kepatuhan &
APU PPT
Direksi
Komite Remunerisasi
Divisi Manajemen
Organ & Nominasi
Komite ALCO Komite Manajemen Resiko
Resiko
Pendukung
Komite Manajemen Corporate Security
Kepegawaian Komite TI
Komite Kebijakan Divisi Audit Internal
Komite Kredit Kredit
Komite Produk &
Jaringan
Pemangku
Nasabah Pegawai Komunitas
Kepentingan
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
322 Laporan Tahunan 2023
Page 325
TATA KELOLA
PERUSAHAAN
Governance Soft Structure
Selain struktur Organ Perusahaan, Bank Jatim juga telah memiliki governance soft structure yang merupakan ketentuan-ketentuan
yang telah ditetapkan oleh Direksi guna mengimplementasikan prinsip-prinsip GCG pada seluruh jenjang organisasi. Dalam
pelaksanaannya, Bank Jatim telah memiliki berbagai kebijakan/pedoman dalam menjalankan fungsi dan tugasnya yang disebut
dengan infrastruktur tata kelola Bank. Tujuan membangun infrastruktur tata kelola Bank antara lain sebagai berikut.
No. Pedoman Nomor Pedoman Tanggal Pengesahan
1 Anggaran Dasar Akta Pendirian PT. Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur 1 Mei 1999
Nomor 1 tanggal 1 Mei 1999
Pernyataan Keputusan Rapat PT. Bank Pembangunan Daerah 13 Juli 2017
Jawa Timur Tbk. Nomor 22 tanggal 13 Juli 2017
Pernyataan Keputusan Rapat Umum Pemegang Saham Luar 24 Juli 2018
Biasa PT. Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk. Nomor
92 tanggal 24 Juli 2018
Pernyataan Kembali Keputusan Rapat PT. Bank Pembangunan 22 April 2020
Daerah Jawa Timur Tbk. Nomor 55 tanggal 22 April 2020
Pernyataan Kembali Keputusan Rapat PT. Bank Pembangunan 20 Mei 2020
Daerah Jawa Timur Tbk. Nomor 175 Tanggal 20 Mei 2020
Pernyataan Kembali Keputusan Rapat PT. Bank Pembangunan 9 Mei 2023
Daerah Jawa Timur Tbk. Nomor 15 tanggal 9 Mei 2023
2. Pedoman Kerja Dewan Komisaris 060/01/DK/KEP 15 Januari 2021
3. Pedoman Kerja Direksi 056/006/DIR/CSE/KEP 17 Januari 2017
4. Pedoman Pelaksanaan Komite Dewan 060/02/DK/KEP 15 Januari 2021
Komisaris
5. Pedoman Pelaksanaan Benturan Kepentingan 059/222/DIR/KPT/KEP 18 Agustus 2020
6. Pedoman Pelaksanaan Kepatuhan 059/220/DIR/KPT/KEP 14 Agustus 2020
7. Pedoman Pelaksanaan Perlindungan dan 059/299/DIR/SQA/KEP 3 November 2020
Penyelesaian Pengaduan Nasabah
8. Pedoman Pelaksanaan Penyusunan Rencana 059/211/DIR/PRS/KEP 13 Agustus 2020
Strategis dan Rencana Bisnis Bank
9. Pedoman Pelaksanaan Penerapan Strategi 060/22/DIR/AUI/KEP 28 Januari 2021
Anti Fraud
10. Pedoman Pelaksanaan Penerapan Keuangan 058/315/DIR/KPT/KEP 6 November 2019
Berkelanjutan
11. Pedoman Pelaksanaan Tanggung Jawab Sosial 059/188.3/DIR/CSE/KEP 21 Juli 2020
dan Lingkungan
12. Komite Direksi 062/056/DIR/CSE/KEP 12 Juli 2023
13. Kebijakan Produk dan Aktivitas Audit Intern 060/02/04/DIR/AUI/KEP 30 November 2021
14. Kebijakan Produk Aktivitas Manajemen Risiko 060/02/01/DIR/MJR/KEP 4 Mei 2023
15. Kebijakan Produk Aktivitas Perkreditan atau 062/02/02/DIR/MJR/KEP 5 Desember 2023
Pembiayaan (KPA PAP)
16. Kebijakan Produk dan Aktivitas (KPA) 060/02/02/DIR/TEI/KEP 12 Agustus 2021
Teknologi Informasi
17. Standard Operating Procedure (SOP) Penilaian 062/03/15/DIR/MJR/KEP 5 April 2023
Tingkat Kesehatan Bank
18. Perubahan Standard Operating Procedure 060/03/18/DK/KEP 28 Juni 2021
(SOP) Pemilihan dan/atau Penggantian
Anggota Dewan Komisaris dan Anggota
Direksi
19. SOP Pemilihan dan/atau Penggantian 060/03/DK/KEP 18 Januari 2021
Anggota Komite Dewan Komisaris (Pihak
Independen)
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 323
Page 326
No. Pedoman Nomor Pedoman Tanggal Pengesahan
20. Standard Operating Procedure (SOP) Aktivitas 061/03/60/DIR/AUI/KEP 27 Desember 2022
Audit Internal
21. Standard Operating Procedure Penetapan 061/03/06/DKM/KEP 25 Agustus 2023
Tata Kelola Pemberian Remunerasi Bagi
Pengurus Beserta Fasilitasnya
22. Standard Operating Procedure (SOP) Sistem 062/03/36/DIR/HCP/KEP 8 Juni 2023
Grading dan Remunerasi
23. Standard Operating Procedure (SOP) 062/03/69/DIR/AMK/KEP 12 Desember 2023
Pelaporan Keuangan
24. Standard Operating Procedure (SOP) Investor 062/03/40/DIR/CSE/KEP 21 Juni 2023
Management
25. Petunjuk Teknis Self Assessment Tata Kelola 062/04/29/KPT/SE 17 April 2023
Bank
26. Petunjuk Teknis Pelaksanaan Tugas 062/04/66/CSE/SE 26 September 2023
Manajemen Investor
Mekanisme Tata Kelola Perusahaan 2. Kecuali hak-hak khusus sebagaimana tersebut dalam
angka 1 di atas, pemegang saham seri B mempunyai hak
Pemegang Saham yang sama sesuai dengan UU No. 40 Tahun 2007 tentang
Perseroan Terbatas (PT).
Dalam Anggaran Dasar Pemegang Saham ialah pemegang
saham Seri A dan Pemegang Saham Seri B, kecuali apabila Selain itu, Pemegang Saham juga memiliki hak untuk
dengan tegas dinyatakan lain. Saham Perseroan terdiri atas Persetujuan remunerasi anggota Direksi dan Dewan Komisaris
saham seri A yang hanya khusus dimiliki oleh Pemerintah serta mengusulkan mata acara RUPS dan mengusulkan
Provinsi, Kota dan Kabupaten se-Jawa Timur dan saham Seri penyelenggaraan RUPS sesuai dengan persyaratan
B yang dapat dimiliki oleh Direksi, Dewan Komisaris, Pegawai, persentase kepemilikan. Sepanjang dalam anggaran dasar
Pemerintah Provinsi, Pemerintah Kota dan Kabupaten se-Jawa tidak ditetapkan lain, maka pemegang saham Seri A dan
Timur dan masyarakat. pemegang saham Seri B mempunyai hak yang sama dan
setiap 1 (satu) saham memberikan 1 (satu) hak suara.
Hak Pemegang Saham
Seluruh Pemegang Saham memiliki hak yang sama dalam
Menunjuk Anggaran Dasar Perseroan berdasarkan Akta memperoleh informasi terkait Bank. Bank Jatim memberikan
Pernyataan Kembali Keputusan Rapat PT Bank Pembangunan perlakuan yang sama terhadap seluruh Pemegang Saham
Daerah Jawa Timur Tbk Nomor 15 Tanggal 09 Mei 2023, dalam memberikan informasi yang diperlukan oleh investor
Pasal 5 ayat (2) Anggaran Dasar Perseroan menyebutkan hak atau Pemegang Saham agar tidak terdapat informasi
pemegang saham sebagai berikut pihak dalam (inside information) yang hanya diketahui
1. Saham seri A adalah saham yang memberikan hak oleh Pemegang Saham Mayoritas. Bank juga mendorong
khusus kepada pemegangnya dalam kuorum kehadiran keterlibatan Pemegang Saham di luar RUPS melalui kegiatan
dan persetujuan RUPS sebagaimana dimaksud Pasal 14 investor relation, one on one meeting serta analyst meeting.
Anggaran Dasar untuk:
a. Menghadiri dan menyetujui pengangkatan, Rapat Umum Pemegang Saham
pemberhentian dan persetujuan pengunduran diri
Direksi dan Dewan Komisaris. Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS) Perseroan terdiri
b. Menghadiri dan menyetujui perubahan anggaran dasar dari RUPS Tahunan dan RUPS Luar Biasa. RUPS Tahunan
pengeluaran Efek bersifat ekuitas atau perubahan diselenggarakan tiap tahun paling lambat 6 (enam) bulan
modal ditempatkan dan disetor. setelah tahun buku Perseroan ditutup. RUPS Luar Biasa dapat
c. Menghadiri dan menyetujui penyetoran saham dalam diselenggarakan sewaktu-waktu berdasarkan kebutuhan untuk
bentuk benda selain uang, baik benda berwujud membicarakan dan memutuskan mata acara rapat.
maupun benda tidak berwujud.
d. Menghadiri dan menyetujui penggabungan, Tata Tertib RUPS
peleburan, pengambilalihan dan pemisahan serta
pengajuan permohonan agar Perseroan dinyatakan 1. Pada saat pelaksanaan RUPS, tata tertib RUPS diberikan
pailit dan pembubaran Perseroan. kepada pemegang saham yang hadir.
2. Mata acara RUPS dibacakan sebelum RUPS dimulai.
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
324 Laporan Tahunan 2023
Page 327
TATA KELOLA
PERUSAHAAN
3. Pada saat pembukaan RUPS, pimpinan RUPS memberikan bahan terkait mata acara rapat tersedia bagi pemegang saham
penjelasan kepada pemegang saham paling sedikit sejak tanggal dilakukannya pemanggilan RUPS sampai dengan
memuat: RUPS diselenggarakan.
a. Kondisi umum Bank secara singkat.
b. Mata acara rapat. RUPS dipimpin oleh seorang anggota Dewan Komisaris yang
c. Mekanisme pengambilan keputusan terkait mata acara ditunjuk oleh Dewan Komisaris yang ditunjuk oleh Dewan
rapat melalui metode voting. Komisaris. Dalam hal semua anggota Dewan Komisaris tidak
d. Tata cara penggunaan hak pemegang saham untuk hadir atau berhalangan karena sebab apapun yang tidak perlu
mengajukan pertanyaan dan/atau pendapat. dibuktikan kepada pihak ketiga, RUPS dipimpin oleh salah
seorang anggota Direksi yang ditunjuk oleh Direksi. Dalam
Dalam hal mata acara rapat mengenai pengangkatan anggota hal semua anggota Direksi tidak hadir atau berhalangan, maka
Direksi dan/atau anggota Dewan Komisaris, daftar riwayat RUPS dipimpin oleh pemegang saham yang hadir dalam RUPS
hidup calon anggota Direksi dan/atau anggota Dewan yang ditunjuk dari dan oleh peserta RUPS.
Komisaris yang akan diangkat disampaikan melalui situs web
Bank Jatim. RUPS dapat diselenggarakan apabila dihadiri oleh pemegang
saham atau kuasanya yang sah yang mewakili lebih dari ½
Proses Penyelenggaraan RUPS dan (satu per dua) bagian dari jumlah seluruh saham yang sah dan
Pemungutan Suara keputusan disetujui oleh lebih dari ½ (satu per dua) bagian
dari seluruh saham dengan hak suara yang hadir dalam RUPS
RUPS diselenggarakan dengan melakukan pengumuman kecuali ditentukan lain dalam peraturan perundangan yang
dan pemanggilan kepada Pemegang Saham. Pengumuman berlaku.
RUPS dilakukan paling lambat 14 (empat belas) hari sebelum
pemanggilan RUPS dengan tidak memperhitungkan tanggal Setiap pemegang saham dapat diwakili pada RUPS oleh
pengumuman dan tanggal pemanggilan. Pemanggilan RUPS pemegang selain atau pihak ketiga dengan surat kuasa. Form
dilakukan paling lambat 21 (dua puluh satu) hari sebelum RUPS, surat kuasa telah tersedia pada situs web Bank sejak saat
dengan tidak memperhitungkan tanggal pemanggilan dan pemanggilan RUPS. Dalam rapat tiap saham memberikan
tanggal RUPS. hak kepada pemiliknya untuk mengeluarkan 1 (satu) suara.
Pemungutan suara dilakukan secara elektronik (poll). Semua
Pemanggilan RUPS paling kurang memuat informasi tanggal keputusan diambil berdasarkan musyawarah untuk mufakat.
penyelenggaraan RUPS, waktu penyelenggaraan RUPS, tempat Dalam hal keputusan berdasarkan musyawarah untuk mufakat
penyelenggaraan, ketentuan pemegang saham yang berhak tidak tercapai, maka keputusan diambil berdasarkan suara
hadir dalam RUPS, mata acara rapat termasuk penjelasan atas setuju sebagaimana ditentukan dalam anggaran dasar Bank.
setiap mata acara tersebut, dan informasi yang menyatakan Risalah RUPS telah menyampaikan bahwa pemegang saham
diberi kesempatan untuk menyampaikan pertanyaan/pendapat.
Pelaksanaan RUPS Tahunan Tahun Buku 2022 dan Realisasinya
Pemberitahuan Pengumuman Pemanggilan Pelaksanaanan Hasil RUPS
Pemberitahuan akan Mengiklankan Mengiklankan Dilaksanakan pada - Penyampaian Ringkasan
diselenggarakan Rapat kepada pengumuman mengenai Pemanggilan kepada Para tanggal 12 April 2023, Risalah kepada Otoritas
Otoritas Jasa Keuangan akan dilakukannya Pemegang Saham situs bertempat di Kantor Jasa Keuangan nomor
dengan nomor surat 062/056/ Pemanggilan Rapat kepada web Bursa Efek Indonesia, Pusat Bank Jatim 062/149/DIR/CSE/Srt
DIR/CSE/Srt tanggal 24 Para Pemegang Saham situs web PT KSEI, situs tanggal 14 April 2023
Februari 2023 pada situs web Bursa Efek web Perseroan dengan - Penyampaian Berita
Indonesia, situs web PT nomor surat 062/107/ Acara kepada Otoritas
Kustodian Sentral Efek DIR/CSE/Srt tanggal 21 Jasa Keuangan nomor
Indonesia dan situs web Maret 2023. Pemanggilan 062/190/DIR/CSE/Srt
Perseroan dengan nomor disampaikan dalam Bahasa tanggal 9 Mei 2023
surat 062/091/DIR/CSE/ Indonesia dan Bahasa
Srt tanggal 03 Maret 2023. Inggris.
Pengumuman disampaikan
dalam Bahasa Indonesia
dan Bahasa Inggris
Pihak Independen Penghitung Suara
Perseroan telah menunjuk pihak independen yaitu Notaris Sitaresmi Puspadewi Subianto dan PT Datindo Entrycom dalam melakukan
perhitungan dan/atau memvalidasi suara.
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 325
Page 328
Rekapitulasi Kehadiran pada RUPS Tahunan Tahun Buku 2022
Dewan Komisaris dan Direksi Bank Jatim yang hadir pada RUPS Tahunan Tahun Buku 2022 adalah sebagai berikut.
No. Nama Jabatan Kehadiran
1. Suprajarto Komisaris Utama Hadir
2. Muhammad Mas’ud Komisaris Independen Hadir
3. Heru Tjahjono Komisaris Hadir
4. Candra Fajri Ananda Komisaris Independen Hadir
5. Sumaryono Komisaris Independen Hadir
6. Busrul Iman Direktur Utama Hadir
7. Edi Masrianto Direktur Keuangan, Treasury & Global Services Hadir
8. Tonny Prasetyo Pgs. Direktur Kepatuhan Hadir
9. R. Arief Wicaksono Direktur Mikro, Retail & Menengah Hadir
10. Eko Susetyono Direktur Manajemen Risiko Hadir
11. Zulhelfi Abidin Direktur IT & Digital Hadir
Keputusan dan Realisasi RUPS Tahunan Tahun Buku 2022
Mata Acara Rapat Pertama Status
Persetujuan Laporan Tahunan Perseroan Mengenai Keadaan dan Jalannya Perseroan Selama Tahun Buku 2022 Termasuk Laporan Telah Terealisasi
Pelaksanaan Tugas Pengawasan Dewan Komisaris Selama Tahun Buku 2022 dan Pengesahan Laporan Keuangan Perseroan
Tahun Buku 2022.
Jumlah Pemegang Saham yang mengajukan Pertanyaan dan/atau memberikan pendapat sebanyak 3 (tiga) orang.
Hasil Pemungutan Suara
Setuju: 12.638.735.377 saham (99,940%) terdiri dari Seri A: 11.862.056.231 saham dan Seri B: 776.679.146 saham
Tidak Setuju:30.100 saham (0,0002%) yang seluruhnya merupakan saham Seri B
Abstain:7.449.176 saham (0,058%) yang seluruhnya merupakan saham seri B
Keputusan
1. Menyetujui dan mengesahkan:
a. Laporan Tahunan Perseroan yang disampaikan Direksi untuk Tahun Buku 2022.
b. Laporan Tugas Pengawasan yang telah disampaikan oleh Dewan Komisaris untuk Tahun Buku 2022.
c. Laporan Keuangan Perseroan untuk tahun buku yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2022 yang telah diaudit oleh
Kantor Akuntan Publik Paul Hadiwinata, Hidajat, Arsono, Retno, Palilingan & Rekan sesuai dengan Laporan Auditor
Independen tanggal 13 Februari 2023, dengan pendapat Wajar Dalam Semua Hal Yang Material.
2. Dengan disetujui dan disahkannya Laporan Tahunan, Laporan Tugas Pengawasan Dewan Komisaris dan Laporan Keuangan
Perseroan untuk Tahun Buku 2022 tersebut, maka rapat memberikan pelunasan dan pembebasan sepenuhnya dari tanggung
jawab (acquit et de charge) kepada seluruh anggota Direksi atas tindakan pengurusan dan kepada seluruh anggota Dewan
Komisaris atas tindakan pengawasan yang telah dijalankan selama tahun buku yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2022
sejauh tindakan tersebut tercermin dalam Laporan Keuangan Perseroan.
Mata Acara Rapat Kedua Status
Penetapan Penggunaan Laba Bersih Perseroan Tahun Buku 2022 Termasuk Pemberian Bonus Bagi Pegawai Serta Tantiem dan Telah Terealisasi
Remunerasi untuk Direksi dan Dewan Komisaris.
Jumlah Pemegang Saham yang mengajukan Pertanyaan dan/atau memberikan pendapat sebanyak 2 (dua) orang
Hasil Pemungutan Suara
Setuju: 12.463.237.845 saham (98,553%) terdiri dari Seri A: 11.862.056.231 saham dan Seri B: 601.181.614 saham
Tidak Setuju: 182.845.508 saham (1,445%) ) yang seluruhnya merupakan saham Seri B
Abstain: 131.300 saham (0,001%) yang seluruhnya merupakan saham seri B
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
326 Laporan Tahunan 2023
Page 329
TATA KELOLA
PERUSAHAAN
Mata Acara Rapat Kedua Status
Keputusan Telah Terealisasi
1. Menyetujui penggunaan laba Perseroan untuk Tahun Buku 2022 sebagai berikut:
a. Sebesar Rp797.793.173,38 (tujuh ratus sembilan puluh tujuh miliar seratus tujuh puluh dua juta tujuh ratus sembilan
puluh tiga ribu seratus tujuh puluh tiga rupiah koma tiga puluh delapan sen) atau 51,67% (lima puluh satu koma enam
puluh tujuh persen) dari laba bersih Tahun Buku 2022 ditetapkan sebagai dividen tunai Tahun Buku 2022, dengan
demikian sejumlah Rp53,09 (lima puluh tiga koma nol Sembilan) per saham, ditetapkan sebagai dividen tunai tahun
buku 2022 akan dibagikan secara tunai dan dibagikan kepada seluruh pemegang saham yang tercatat dalam Daftar
Pemegang Saham Perseroan per tanggal 2 Mei 2023 dan akan dibayarkan pada tanggal 12 Mei 2023. Selanjutnya
memberikan kuasa dan kewenangan kepada Direksi untuk mengatur tata cara pembayaran dividen tunai tersebut.
b. Sebesar Rp745.651.466,62 (tujuh ratus empat puluh lima miliar enam ratus lima puluh satu juta enam ratus satu ribu
empat ratus enam puluh enam rupiah koma enam puluh dua sen) atau 48,33% (empat puluh delapan koma tiga puluh
tiga persen) ditetapkan sebagai Cadangan Umum.
2. Selanjutnya sesuai dengan ketentuan Peraturan Standar Akuntansi Keuangan yang berlaku, kami usulkan penetapan
pembagian bonus pegawai dan tantiem untuk Pengurus Perseroan yaitu Direksi dan Dewan Komisaris bersama mereka
yang membantu tugas Dewan Komisaris termasuk Dewan Pengawas Syariah untuk Tahun Buku 2022 dicadangan sebesar
Rp385.706.139.127,45 (tiga ratus delapan puluh lima miliar tujuh ratus enam juta serratus tiga puluh sembilan ribu
seratus dua puluh tujuh rupiah koma empat puluh lima sen) dengan prosentase pembagian yang sama dengan tahun
sebelumnya, adalah sebagai berikut:
a. Bonus pegawasi sebesar 85% (delapan puluh lima persen).
b. Tantiem Pengurus Perseroan yaitu Direksi dan Dewan Komisaris bersama mereka yang membantu tugas Dewan
Komisaris termasuk Dewan Pengawas Syariah sebesari 15% (lima belas persen). Dari jumlah tersebut akan dibayarkan
secara tunai, dan sesuai ketentuan POJK Nomor 45/POJK.03/2015 khusus Dewan Komisaris dan Direksi terdapat
tantiem yang akan ditangguhkan berbentuk tunai dan saham melalui program Long Term Incentive.
3. Memberikan wewenang dan kuasa kepada Dewan Komisaris untuk menetapkan remunerasi pengurus Perseroan yaitu
Direksi dan Dewan Komisaris bersama mereka yang membantu tugas Dewan Komisaris termasuk Dewan Pengawas
Syariah tahun 2023 dengan memperhatikan usulan dari Komite Remunerasi dan Nominasi serta melaporkan pada
Laporan Tahunan.
Mata Acara Rapat Ketiga Status
Memberikan Kuasa kepada Dewan Komisaris Untuk Menunjuk Kantor Akuntan Publik Dalam Mengaudit Laporan Keuangan Telah Terealisasi
Perseroan Tahun Buku 2023.
Tidak terdapat Pemegang Saham yang mengajukan Pertanyaan dan/atau memberikan pendapat
Hasil Pemungutan Suara
Setuju : 12.486.364.745 saham (98,735%) terdiri dari Seri A: 11.862.056.231 saham dan Seri B: 624.308.514saham
Tidak Setuju: 159.719.108 saham (1,262%) yang seluruhnya merupakan saham Seri B
Abstain: 130.800 saham (0,001%) yang seluruhnya merupakan saham seri B
Keputusan
Menyetujui memberikan kuasa kepada Dewan Komisaris untuk menunjuk Kantor Akuntan Publik dalam mengaudit laporan
keuangan Perseroan Tahun Buku 2023.
Mata Acara Rapat Keempat Status
Persetujuan Aksi Korporasi Perseroan Telah Terealisasi
Jumlah Pemegang Saham yang mengajukan Pertanyaan dan/atau memberikan pendapat sebanyak 1 (satu) orang.
Hasil Pemungutan Suara
Setuju : 12.002.342.731 saham (94,908%) terdiri dari Seri A: 11.862.056.231 saham dan Seri B: 140.286.500 saham
Tidak Setuju:643.740.622 saham (5,090%) yang seluruhnya merupakan saham Seri B
Abstain:131.300 saham (0,001%) yang seluruhnya merupakan saham seri B
Keputusan
Menyetujui aksi korporasi penyertaan modal kepada Bank NTB Syariah maksimal sebesar 15% dari total penyertaan modal
disetor pemegang saham Pemerintah Daerah Provinsi, Kabupaten, Kota Nusa Tenggara Barat. Penyertaan modal Bank Jatim
dimaksud merupakan bagian atas proses pembentukan Kelompok Usaha Bank (KUB) sebagaimana di maksud dalam POJK
Nomor 12/POJK.03/2020 tentang konsolidasi bank umum yang saat ini dalam tahap due diligence, yang pelaksanaannya
dilakukan dengan memperhatikan peraturan perundang-undangan yang berlaku. Penyertaan ini dalam rangka pemenuhan
Peraturan Daerah Provinsi Jawa Timur No. 8 Tahun 2019 tentang Badan Usaha Milik Daerah.
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 327
Page 330
Mata Acara Rapat Kelima Status
Perubahan Anggaran Dasar Telah Terealisasi
Tidak terdapat Pemegang Saham yang mengajukan Pertanyaan dan/atau memberikan pendapat
Hasil Pemungutan Suara
Setuju : 12.002.543.631 saham (94,910%) terdiri dari Seri A: 11.862.056.231 saham dan Seri B: 140.487.400 saham
Tidak Setuju: 643.540.122 saham (5,088%) yang seluruhnya merupakan saham Seri B
Abstain: 130.900 saham (0,001%) yang seluruhnya merupakan saham seri B
Keputusan
1. Menyetujui perubahan Anggaran Dasar Perseroan, sebagai berikut:
a. Perubahan terkait penyesuaian terhadap:
- Undang-Undang Nomor 7 Tahun 1992 Tentang Perbankan sebagaimana telah beberapa kali diubah terakhir dengan
Undang-Undang Nomor 6 Tahun 2023 Tentang Penetapan Peraturan Pemerintah Penggaranti Undang-Undang Nomor
2 Tahun 2022 Tentang Cipta Kerja Menjadi Undang-Undang.
- Peraturan Badan Pusat Statistik Nomor 2 Tahun 2020 tentang Klasifikasi Baku Lapangan Usaha Indonesia.
Pada pasal 3 mengenai maksud dan tujuan serta kegiatan usaha.
b. Penambahan ketentuan terkait “kuorum Keputusan RUPS dalam hal terjadi perubahan pengurus (Direksi dan Dewan
Komisaris) baik pengangkatan, pemberhentian maupun persetujuan pengunduran diri pada Pasal 14 Ayat (4).
c. Perubahan lainnya pada pasal Anggaran Dasar PT Bank Jatim adalah penyesuaian yang bersifat redaksional antara lain:
- Penambahan ketentuan istilah “Tata Kelola yang Baik” pada “Good Corporate Governance” Pasal 16 ayat (4).
- Penyesuaian terhadap ketentuan Tugas dan Wewenang Direksi pasal 16 ayat 10.D.1. Frasa “Penghapusan Kredit”
menjadi “Pengahapus Bukuan Kredit”.
- Perubahan Pencantuman “Peraturan Bapepam LK Nomor .X.K.2” menjadi Di Bidang Pasar Modal” Pasal 22 Ayat (6)
Rencana Kerja, Tahun Buku dan Laporan Tahunan.
- Penyesuaian Penyebutan “Menteri” menjadi “Menteri Di Bidang Hukum dan Hak Asasi Manusia” Pasal 4 (Modal) ayat
(7) dan Pasal 14 (Kuorum, Hak Suara, Keputusan dan Tata Tertib) ayat (3).
- Perubahan Pencatuman Istilah “Bank Indonesia” menjadi “Otoritas Jasa Keuangan”.
- Penyesuaian Pencantuman Istilah “Perusahaan Terbuka” Seharusnya “Perseroan”
- Penyesuaian Pencantuman Istilah “Rapat Umum Pemegang Saham” seharusnya “RUPS”.
- Konsistensi Penggunaan Huruf “P” (Huruf Kapital) pada “Pasal” dan “a” (huruf kecil) pada “ayat”.
- Penyesuaian perujukan huruf pada Pasal Anggaran Dasar Melakukan penyesuaian perujukan huruf pada Pasal Anggaran
Dasar, yaitu pada Pasal 14 ayat (2) huruf a angka 2 dan 3.
2. Memberikan wewenang dan kuasa kepada Direksi Perseroan dengan hak substitusi untuk melakukan segala tindakan yang
diperlukan berkaitan dengan keputusan mata acara rapat ini, termasuk menyusun dan menyatakan kembali seluruh Anggaran
Dasar dalam suatu akta notaris dan selanjutnya menyampaikan kepada instansi yang berwenang termasuk pihak regulator
untuk mendapatkan persetujuan atau tanda penerimaan pemberitahuan perubahan Anggaran Dasar.
Mata Acara Rapat Keenam Status
Perubahan susunan Pengurus Perseroan Telah Terealisasi
Jumlah Pemegang Saham yang mengajukan Pertanyaan dan/atau memberikan pendapat sebanyak 1 (satu) orang.
Hasil Pemungutan Suara
Setuju : 11.896.417.553 saham (94,070%) terdiri dari Seri A: 11.829.395.753 saham dan Seri B: 67.021.800 saham
Tidak Setuju: 748.860.300 saham (5,921%) terdiri dari Seri A: 32.660.478 saham dan Seri B: 716.199.822 saham
Abstain: 936.800 saham (0,007%) yang seluruhnya merupakan saham seri B
Keputusan
1. Memberhentikan dengan hormat anggota Dewan Komisaris dan anggota Dewan Pengawas Syariah yang telah berakhir masa
jabarannya, yaitu:
Komisaris Independen : Muhammad Mas’ud
Komisaris : Heru Tjahjono
Dewan Pengawas Syariah : KH Affifudin
Dewan Pengawas Syariah : Saad Ibrahim
Terhitung sejak ditutupnya rapat tersebut dengan ucapan terima kasih yang sebesar-besarnya.
2. Menyetujui dan mengangkat pengurus Perseroan yang terdiri dari Dewan Komisaris, Direksi dan Dewan Pengawas Syariah
sebagai berikut:
a. Komisaris Independen : Muhammad Mas’ud
Komisaris : Adhy Karyono*
Terhitung sejak ditutupnya rapat tersebut dengan masa jabatan sampai dengan ditutupnya Rapat Umum pemegang Saham
Tahunan yang ke-4 (empat) sejak tanggal pengangkatannya, atau setelah penggantinya lulus penilaian kemampuan dan
kepatutan oleh Otoritas Jasa Keuangan.
*berlaku efektif sejak lulus penilaian kemampuan dan kepatutan oleh Otoritas Jasa Keuangan.
b. Direktur Kepatuhan : Tonny Prasetyo*
Terhitung sejak ditutupnya rapat tersebut dengan masa jabatan sampai dengan ditutupnya Rapat Umum Pemegang Saham
Tahunan yang ke-1 (satu) sejak tanggal pengangkatannya, atau setelah penggantinya lulus Penilaian Kemampuan dan
Kepatutan oleh Otoritas Jasa Keuangan.
*berlaku efektif sejak lulus penilaian kemampuan dan kepatutan oleh Otoritas Jasa Keuangan.
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
328 Laporan Tahunan 2023
Page 331
TATA KELOLA
PERUSAHAAN
Mata Acara Rapat Keenam Status
c. Direktur Operasi : Arif Suhirman* Telah Terealisasi
Terhitung sejak ditutupnya rapat tersebut dengan masa jabatan sampai dengan ditutupnya Rapat Umum Pemegang Saham
Tahunan yang ke-5 (lima) sejak tanggal pengangkatannya, atau setelah penggantinya lulus Penilaian Kemampuan dan
Kepatutuan oleh Otoritas Jasa Keuangan.
*berlaku efektif sejak lulus penilaian kemampuan dan kepatutan oleh Otoritas Jasa Keuangan.
d. Dewan Pengawas Syariah : KH Affifudin
Dewan Pengawas Syariah : Sukadiono*
Terhitung sejak ditutupnya rapat tersebut dengan masa jabatan sampai dengan ditutupnya Rapat Umum Pemegang Saham
Tahunan yang ke-4 (empat)
*berlaku efektif setelah memperoleh rekomendasi dari Dewan Syariah Nasional-Majelis Ulama Indonesia dan setelah
mendapatkan persetujuan Otoritas Jasa Keuangan.
3. RUPS memberikan kuasa kepada Dewan Komisaris untuk melakukan pembagian Struktur Ketua dan Anggota Dewan Pengawas
Syariah.
Dengan demikian susunan Pengurus Perseroan menjadi sebagai berikut:
Dewan Komisaris
Komisaris Utama : Suprajarto
Komisaris Independen : Muhammad Mas’ud
Komisaris Independen : Sumaryono
Komisaris Independen : Candra Fajri Ananda
Komisaris Independen : Adhy Karyono
Direksi
Direktur Utama : Busrul Iman
Direktur Mikro, Ritel dan Menengah : R. Arief Wicaksono
Direktur Kepatuhan : Tonny Prasetyo
Direktur Keuangan, Treasury & Global Services : Edi Masrianto
Direktur Operasi : Arif Suhirman
Direktur IT & Digital : Zulhelfi Abidin
Direktur Manajemen Risiko : Eko Susetyo
Dewan Pengawas Syariah
Dewan Pengawas Syariah : KH. Affifudin
Dewan Pengawas Syariah : Sukadiono
4. Memberikan kuasa kepada Dewan Komisaris untuk menetapkan remunerasi Direksi yang diangkat sampai dengan
pengumuman hasil penilaian kemampuan dan kepatutan Otoritas Jasa Keuangan dengan mempertimbangkan rekomendasi
dari Komite Remunerasi dan Nominasi.
5. Memberikan kuasa dan wewenang kepada Direksi dengan hak substitusi untuk melakukan segala proses serta tindakan yang
diperlukan termasuk pemberitahuan kepada pihak regulator sebagaimana disyaratkan dalam peraturan perundang-undangan
yang berlaku.
Pelaksanaan RUPS Tahunan Tahun Buku 2021 dan Realisasinya
Pemberitahuan Pengumuman Pemanggilan Pelaksanaanan Hasil RUPS
Pemberitahuan akan Mengiklankan Mengiklankan Dilaksanakan pada - Penyampaian Ringkasan
diselenggarakan Rapat kepada pengumuman mengenai Pemanggilan kepada Para tanggal 17 Maret Risalah kepada Otoritas
Otoritas Jasa Keuangan akan dilakukannya Pemegang Saham situs 2022, bertempat di Jasa Keuangan nomor
dengan nomor surat 061/040/ Pemanggilan Rapat web Bursa Efek Indonesia, Kantor Pusat Bank 061/072/DIR/CSE/Srt
DIR/CSE/SRT kepada Para Pemegang situs web PT KSEI, situs Jatim tanggal 21 Maret 2022
Saham pada situs web web Perseroan pada - Penyampaian Berita
Bursa Efek Indonesia, tanggal 23 Februari 2022. Acara kepada Otoritas
situs web PT Kustodian Pemanggilan disampaikan Jasa Keuangan nomor
Sentral Efek Indonesia dan dalam Bahasa Indonesia 061/083/DIR/CSE/Srt
situs web Perseroan pada dan Bahasa Inggris. tanggal 05 April 2022
tanggal 08 Februari 2022.
Pengumuman disampaikan
dalam Bahasa Indonesia
dan Bahasa Inggris
Pihak Independen Penghitung Suara
Perseroan telah menunjuk pihak independen yaitu Notaris Sitaresmi Puspadewi Subianto dan PT Datindo Entrycom dalam melakukan
perhitungan dan/atau memvalidasi suara.
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 329
Page 332
Rekapitulasi Kehadiran pada RUPS Tahunan Tahun Buku 2021
Dewan Komisaris dan Direksi Bank Jatim yang hadir pada RUPS Tahunan Tahun Buku 2021 adalah sebagai berikut.
No. Nama Jabatan Kehadiran
1. Muhammad Mas’ud Komisaris Independen Hadir
2. Candra Fajri Ananda Komisaris Independen Hadir
3. Heru Tjahjono Komisaris Hadir
4. Busrul Iman Direktur Utama, Pgs. Direktur Komersial & Korporasi Hadir
5. Erdianto Sigit Cahyono Direktur Kepatuhan & Manajemen Risiko Hadir
6. Tonny Prasetyo Direktur TI & Operasi Hadir
7. Rizyana Mirda Direktur Risiko Bisnis Hadir
Keputusan dan Realisasi RUPS Tahunan Tahun Buku 2021
Mata Acara Rapat Pertama Status
Persetujuan Laporan Tahunan Perseroan Mengenai Keadaan dan Jalannya Perseroan Selama Tahun Buku 2021 Termasuk Laporan Telah Terealisasi
Pelaksanaan Tugas Pengawasan Dewan Komisaris Selama Tahun Buku 2021 dan Pengesahan Laporan Keuangan Perseroan
Tahun Buku 2021.
Tidak terdapat Pemegang Saham yang mengajukan Pertanyaan dan/atau memberikan pendapat
Hasil Pemungutan Suara
Setuju : 13.076.836.318 saham (99,941%) terdiri dari Seri A: 11.934.147.982 saham dan Seri B: 1.142.688.336 saham
Tidak Setuju: 7.200 saham (0,0000550%) yang seluruhnya merupakan saham Seri B
Abstain: 7.704.976 saham (0,058%) yang seluruhnya merupakan saham seri B
Keputusan
1. Menyetujui dan mengesahkan:
a. Laporan Tahunan Perseroan yang telah disampaikan Direksi untuk Tahun Buku 2021;
b. Laporan Tugas Pengawasan yang telah disampaikan oleh Dewan Komisaris untuk Tahun Buku 2021;
c. Laporan Keuangan Perseroan untuk tahun buku yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2021 yang telah diaudit oleh
Kantor Akuntan Publik Kanaka Puradiredja, Suhartono sesuai dengan Laporan Auditor Independen tanggal 31 (tiga puluh
satu) Januari 2022 (dua ribu dua puluh dua), dengan pendapat Wajar Dalam Semua Hal Yang Material.
2. Dengan disetujui dan disahkannya Laporan Tahunan, Laporan Tugas Pengawasan Dewan Komisaris dan Laporan Keuangan
Perseroan untuk Tahun Buku 2021 tersebut, maka Rapat memberikan pelunasan dan pembebasan sepenuhnya dari tanggung
jawab (acquit et de charge) kepada seluruh anggota Direksi atas tindakan pengurusan dan kepada seluruh anggota Dewan
Komisaris atas tindakan pengawasan yang telah dijalankan selama tahun buku yang berakhir pada tanggal 31 Desember
2021 sejauh tindakan tersebut tercermin dalam Laporan Keuangan Perseroan.
Mata Acara Rapat Kedua Status
Penetapan Penggunaan Laba Bersih Perseroan Tahun Buku 2021 Termasuk Pemberian Bonus Bagi Pegawai Serta Tantiem dan Telah Terealisasi
Remunerasi Untuk Direksi dan Dewan Komisaris.
Tidak terdapat Pemegang Saham yang mengajukan Pertanyaan dan/atau memberikan pendapat
Hasil Pemungutan Suara
Setuju : 12.887.092.412 saham (98,490%) terdiri dari Seri A: 11.934.147.982 saham dan Seri B: 952.944.430 saham
Tidak Setuju: 197.062.282 saham (1,506%) yang seluruhnya merupakan saham Seri B
Abstain: 393.800 saham (0,003%) yang seluruhnya merupakan saham seri B
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
330 Laporan Tahunan 2023
Page 333
TATA KELOLA
PERUSAHAAN
Mata Acara Rapat Kedua Status
Keputusan
1. Menyetujui Penggunaan Laba Perseroan untuk Tahun Buku 2020 sebagai berikut:
a. Sebesar Rp. 782.457.605.053,02 (tujuh ratus delapan puluh dua miliar empat ratus lima puluh tujuh juta enam ratus lima
ribu lima puluh tiga koma nol dua sen) atau 51,37% (lima puluh satu koma tiga puluh tujuh persen) dari laba bersih Tahun
Buku 2021 ditetapkan sebagai dividen tunai Tahun Buku 2021, dengan demikian sejumlah Rp 52,11 (lima puluh dua koma
sebelas rupiah) per saham, ditetapkan sebagai dividen tunai Tahun Buku 2021 akan dibagikan secara tunai dan dibagikan
kepada seluruh pemegang saham yang tercatat dalam Daftar Pemegang Saham Perseroan per tanggal 29 Maret 2022
dan akan dibayarkan pada tanggal 14 April 2022. Selanjutnya memberikan kuasa dan kewenangan kepada Direksi untuk
mengatur tata cara pembayaran dividen tunai tersebut.
b. Sebesar Rp. 740.612.233.364,98 (tujuh ratus empat puluh miliar enam ratus dua belas juta dua ratus tiga puluh tiga ribu tiga
ratus enam puluh empat rupiah koma Sembilan puluh delapan sen) atau 48,63% (empat puluh delapan koma enam puluh
tiga persen) ditetapkan sebagai Cadangan Umum.
2. Selanjutnya sesuai dengan ketentuan Peraturan Standar Akuntansi Keuangan yang berlaku, kami usulkan penetapan
pembagian bonus pegawai dan tantiem untuk Pengurus Perseroan yaitu Direksi dan Dewan Komisaris bersama mereka yang
membantu tugas Dewan Komisaris termasuk Dewan Pengawas Syariah untuk Tahun Buku 2021 dicadangkan sebesar Rp
380.767.459.605,00 (tiga ratus delapan puluh miliar tujuh ratus enam puluh tujuh juta empat ratus lima puluh Sembilan ribu
enam ratus lima rupiah) dengan prosentase pembagian yang sama dengan tahun sebelumnya, adalah sebagai berikut:
a. Bonus pegawai sebesar 85 % (delapan puluh lima persen);
b. Tantiem Pengurus Perseroan yaitu Direksi dan Dewan Komisaris bersama mereka yang membantu tugas Dewan Komisaris
termasuk Dewan Pengawas Syariah sebesar 15% (lima belas persen). Dari jumlah tersebut akan dibayarkan secara tunai,
dan sesuai ketentuan POJK Nomor 45/POJK.03/2015 khusus Dewan Komisaris dan Direksi terdapat tantiem yang akan
ditangguhkan berbentuk tunai dan saham melalui program Long Term Incentive.
3. Memberikan wewenang dan kuasa kepada Dewan Komisaris untuk menetapkan remunerasi pengurus Perseroan yaitu Direksi
dan Dewan Komisaris bersama mereka yang membantu tugas Dewan Komisaris termasuk Dewan Pengawas Syariah tahun
2022 dengan memperhatikan usulan dari Komite Remunerasi dan Nominasi serta melaporkan pada Laporan Tahunan.
Mata Acara Rapat Ketiga Status
Memberikan Kuasa Kepada Dewan Komisaris Untuk Menunjuk Kantor Akuntan Publik Dalam Mengaudit Laporan Keuangan Telah Terealisasi
Perseroan Tahun Buku 2022.
Tidak terdapat Pemegang Saham yang mengajukan Pertanyaan dan/atau memberikan pendapat
Hasil Pemungutan Suara
Setuju : 12.740.945.786 saham (97,373%) terdiri dari Seri A: 11.934.147.982 saham dan Seri B: 806.797.804 saham
Tidak Setuju: 343.215.408 saham (2,623%) yang seluruhnya merupakan saham Seri B
Abstain: 387.300 saham (0,002%) yang seluruhnya merupakan saham seri B
Keputusan
Menyetujui Memberikan Kuasa Kepada Dewan Komisaris Untuk Menunjuk Kantor Akuntan Publik Dalam Mengaudit Laporan
Keuangan Perseroan Tahun Buku 2022.
Mata Acara Rapat Keempat Status
Perubahan Susunan Pengurus Perseroan Telah Terealisasi
Jumlah Pemegang Saham yang mengajukan Pertanyaan dan/atau memberikan pendapat sebanyak 1 (satu) orang.
Hasil Pemungutan Suara
Setuju : 12.610.256.158 saham (96,375%) terdiri dari Seri A: 11.893.555.054 saham dan Seri B: 716.701.104 saham
Tidak Setuju: 401.695.608 saham (3,069%) yang seluruhnya merupakan saham Seri B
Abstain: 72.596.728 saham (0,554%) terdiri dari 40.592.928 Saham Seri A dan 32.003.800 Saham Seri B
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 331
Page 334
Mata Acara Rapat Keempat Status
Keputusan
1. Menyetujui dan mengangkat anggota Dewan Komisaris terhitung sejak ditutupnya Rapat dengan masa jabatan berakhir pada
penutupan Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan yang ke-4 (empat) sejak tanggal pengangkatannya, yaitu:
Komisaris Utama : SUPRAJARTO;
Komisaris Independen : SUMARYONO;
2. Menyetujui dan mengangkat anggota Direksi terhitung sejak ditutupnya Rapat dengan masa jabatan berakhir pada penutupan
Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan yang ke-5 (lima) sejak tanggal pengangkatannya, yaitu:
Direktur Komersial dan Korporasi : EDI MASRIANTO;
Direktur Konsumer Ritel dan Usaha Syariah : R. ARIEF WICAKSONO
3. Memberhentikan dengan hormat anggota Direksi terhitung sejak ditutupnya Rapat dengan ucapan terimakasih yang sebesar-
besarnya atas sumbangan tenaga dan pikiran yang diberikan selama menjabat sebagai direksi, yaitu:
Direktur Risiko Bisnis : RIZYANA MIRZA ;
Direktur Keuangan : FERDIAN TIMUR SATYAGRAHA
Sehingga susunan pengurus Perseroan menjadi :
Dewan Komisaris
Komisaris Utama : SUPRAJARTO;
Komisaris Independen : MHAMMAD MAS’UD;
Komisaris Independen : CANDRA FAJRI ANANDA;
Komisaris Independen : SUMARYONO;
Komisaris : HERU TJAHJONO;
Direksi
Direktur Utama : BUSRUL IMAN;
Direktur Kepatuhan dan Manajemen Risiko : ERDIANTO SIGIT CAHYONO;
Direktur TI dan Operasi : TONNY PRASETYO;
Direktur Komersial dan Korporasi : EDI MASRIANTO
Direktur Konsumer Ritel dan Usaha Syariah : R. ARIEF WICAKSONO;
Direktur Keuangan :-
Direktur Risiko Bisnis :-
4. Memberikan kewenangan kepada Gubernur Jawa Timur untuk melaksanakan seleksi terhadap calon pengurus Perseroan yang
masa jabatannya berakhir dan/atau dalam hal terjadi kekosongan jabatan.
5. Terkait pengisian jabatan anggota Direksi yang lowong akan dimintakan persetujuan pada Rapat Umum Pemegang Saham
terdekat yang akan diselenggarakan Perseroan, dengan pertimbangan kondisi saat ini. Hal tersebut dapat melampaui batas
jangka waktu pengisian jabatan anggota Direksi yang lowong sebagaimana yang diatur dalam Anggaran Dasar Perseroan.
6. Memberikan kuasa kepada Dewan Komsiaris untuk melakukan pembagian tugas kepada Direktur yang ada.
7. Memberikan kuasa dan wewenang kepada DIreksi dengan hak substitusi untuk melakukan segala proses serta Tindakan yang
diperlukan termasuk pemberitahuan kepada pihak regulator sebagaimana disyaratkan dalam peraturan perundang-undangan
yang berlaku.
Pelaksanaan RUPS Luar Biasa Tahun 2022 dan Realisasinya
Pemberitahuan Pengumuman Pemanggilan Pelaksanaanan Hasil RUPS
Pemberitahuan akan Mengiklankan Mengiklankan Dilaksanakan pada - Penyampaian Ringkasan
diselenggarakanya Rapat pengumuman mengenai Pemanggilan kepada tanggal 07 Desember Risalah kepada Otoritas
kepada Otoritas Jasa akan dilakukannya Para Pemegang Saham 2022, bertempat di Jasa Keuangan nomor
Keuangan dengan nomor Pemanggilan Rapat pada situs web Bursa Kantor Pusat Bank 061/408/DIR/CSE/Srt
surat: 061/315/DIR/CSE/Srt kepada Para Pemegang Efek Indonesia, situs Jatim tanggal 08 Desember
Saham pada situs web web PT KSEI, situs web 2022
aweb PT Kustodian Perseroan pada tanggal - Penyampaian Berita
Sentral Efek Indonesia, 15 November 2022. Acara kepada Otoritas
situs web Perseroan pada Pemanggilan disampaikan Jasa Keuangan nomor
tanggal 31 Oktober 2022. dalam Bahasa Indonesia 061/432/DIR/CSE/Srt
Pengumuman disampaikan dan Bahasa Inggris. tanggal 27 Desember
dalam Bahasa Indonesia 2022
dan Bahasa Inggris
Pihak Independen Penghitung Suara
Perseroan telah menunjuk pihak independen yaitu Notaris Sitaresmi Puspadewi Subianto dan PT Datindo Entrycom dalam melakukan
perhitungan dan/atau memvalidasi suara.
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
332 Laporan Tahunan 2023
Page 335
TATA KELOLA
PERUSAHAAN
Rekapitulasi Kehadiran pada RUPS Luar Biasa Tahun 2022
Dewan Komisaris dan Direksi Bank Jatim yang hadir pada RUPS Luar Biasa Tahun 2022 adalah sebagai berikut.
No. Nama Jabatan Kehadiran
1. Suprajarto Komisaris Utama Hadir
2. Muhammad Mas’ud Komisaris Independen Hadir
3. Candra Fajri Ananda Komisaris Independen Hadir
4. Sumaryono Komisaris Independen Hadir
5. Heru Tjahjono Komisaris Hadir
6. Busrul Iman Direktur Utama Hadir
7. Tonny Prasetyo Direktur TI & Operasi Hadir
8. Edi Masrianto Direktur Komersial & Korporasi Hadir
9. R. Arief Wicaksono Direktur Konsumer, Ritel & Usaha Syariah Hadir
Keputusan dan Realisasi RUPS Luar Biasa Tahun 2022
Mata Acara Rapat Pertama Status
Perubahan Susuan Pengurus Perseroan Telah Terealisasi
Jumlah Pemegang Saham yang mengajukan Pertanyaan dan/atau memberikan pendapat sebanyak 2 orang.
Hasil Pemungutan Suara
Setuju : 12.197.602.356 saham (96,21%) terdiri dari Seri A: 11.651.177.942 saham dan Seri B:546.424.414 saham
Tidak Setuju: 263.558.908 saham (2,07%) yang seluruhnya merupakan saham Seri B
Abstain: 215.795.795 saham (1,70%) terdiri dari 215.763.995 Saham Seri A dan 31.800 Saham Seri B
Keputusan
Perubahan Susunan Pengurus Perseroan
1. Menyetujui dan mengangkat anggota Direksi terhitung sejak ditutupnya Rapat tersebut dengan masa jabatan berakhir pada
penutupan Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan yang ke-5 (lima) sejak tanggal pengangkatannya. yaitu:
Direksi:
— Saudara ZULHELFI ABIDIN sebagai Direktur IT dan Digital;
— Saudara EKO SUSETYONO sebagai Direktur Manajemen Risiko;
2. Memberhentikan dengan hormat Saudara ERDIANTO SIGIT CAHYONO dari jabatannya selaku Direktur Kepatuhan dan
Manajemen RIsiko terhitung sejak ditutupnya Rapat tersebut dengan ucapan terima kasih atas sumbangan tenaga dan pikiran
yang diberikan selama menjabat di Perseroan.
Dengan adanya perubahan di atas, maka susunan Direksi disesuaikan dengan perubahan nomenklatur Direksi pada Struktur
Organisasi Perseroan, yaitu menjadi sebagai berikut:
Direksi
Direktur Utama : BUSRUL IMAN;
Direktur Mikro, Ritel & Menengah : R. ARIEF WICAKSONO;
Direktur Kepatuhan : -
Direktur Keuangan, Treasury & Global Services : EDI MASRIANTO;
Direktur Operasi : TONNY PRASETYO;
Direktur IT & Digital : ZULHELFI ABIDIN;
Direktur Manajemen Risiko : EKO SUSETYONO.
3. Memberikan kuasa kepada Dewan Komisaris untuk melakukan pembagian tugas Direktur yang lowong kepada Direktur yang
ada.
4. Memberikan kuasa dan wewenang kepada Direksi dengan hak substitusi untuk melakukan segala proses serta tindakan
yang diperlukan, termasuk pemberitahuan kepada pihak regulator sebagaimana diisyaratkan dalam peraturan perundang-
undangan yang berlaku.
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 333
Page 336
Direksi 5. Direksi secara tertulis dapat menyerahkan kekuasaan
mewakili Perseroan (sebagaimana dimaksud dalam angka
Direksi merupakan organ Perseroan yang berwenang dan 4 di atas) kepada seseorang atau beberapa orang anggota
bertanggung jawab melaksanakan segala tindakan yang Direksi yang khusus untuk ditunjuk atau kepada seorang
berkaitan dengan pengurusan dan kepemilikan Bank untuk atau beberapa orang karyawan Perseroan baik sendiri
kepentingan Bank sesuai dengan maksud dan tujuan Bank. maupun bersama-sama atau kepada orang atau badan lain.
6. Pembagian tugas dan wewenang pengurusan diantara
Tugas dan Tanggung Jawab Direksi anggota Direksi ditetapkan berdasarkan keputusan RUPS,
dalam hal RUPS tidak menetapkan maka pembagian tugas
Tugas dan tanggung jawab Direksi telah diatur dalam Buku dan wewenang anggota Direksi ditetapkan berdasarkan
Pedoman Kerja Direksi. Adapun tugas dan tanggung jawab keputusan Direksi.
Direksi adalah sebagai berikut: 7. Direksi dengan berpedoman kepada perundang-undangan
1. Direksi bertugas menjalankan dan bertanggung jawab atas yang berlaku dapat melakukan hal-hal sebagai berikut:
pengurusan Perseroan untuk kepentingan Perseroan sesuai a. Mengeluarkan surat-surat obligasi.
dengan maksud dan tujuan Perseroan yang ditetapkan b. Membeli, menjual atau dengan cara lain mendapatkan
dalam Anggaran Dasar, termasuk melakukan review, atau melepaskan hak atas barang-barang inventaris
memonitor dan mengawasi strategi Perseroan. milik Perseroan.
2. Setiap anggota Direksi wajib melaksanakan tugas dan c. Mengikat Perseroan sebagai penanggung/penjamin
tanggung jawab dengan itikad baik, penuh tanggung kewajiban pihak ketiga.
jawab, dan kehati-hatian. d. Menggadaikan barang-barang milik Perseroan.
3. Setiap anggota Direksi bertanggung jawab secara e. Penyertaan modal dalam perusahaan lain sepanjang
tanggung renteng atas kerugian Perseroan yang tidak bertentangan dengan peraturan perundang-
disebabkan oleh kesalahan atau kelalaian anggota Direksi undangan yang berlaku.
dalam menjalankan tugasnya. f. Mendirikan unit usaha baru.
4. Anggota Direksi tidak dapat dipertanggungjawabkan atas 8. Direksi untuk perbuatan tertentu berhak mengangkat
kerugian Perseroan apabila dapat membuktikan: seorang atau lebih sebagai wakil atau kuasanya dengan
a. Kerugian tersebut bukan karena kesalahan atau memberikan kepadanya kekuasaan yang diatur dalam surat
kelalaiannya. kuasa. Anggota Direksi dilarang memberikan kuasa umum
b. Telah melakukan pengurusan dengan itikad baik, penuh kepada pihak lain yang mengakibatkan pengalihan tugas
tanggung jawab, dan kehati-hatian untuk kepentingan dan fungsi Direksi.
dan sesuai dengan maksud dan tujuan Perseroan. 9. Dalam hal Perseroan mempunyai kepentingan yang
c. Tidak mempunyai benturan kepentingan baik langsung bertentangan dengan kepentingan pribadi seorang
maupun tidak langsung atas tindakan pengurusan yang anggota Direksi, maka Perseroan akan diwakili oleh anggota
mengakibatkan kerugian. Direksi lainnya dan dalam hal Perseroan mempunyai
d. Telah mengambil tindakan untuk mencegah timbul kepentingan yang bertentangan dengan kepentingan
atau berlanjutnya kerugian tersebut. seluruh anggota Direksi, maka dalam hal ini Perseroan
diwakili oleh Komisaris.
Hak dan Wewenang Direksi 10. Direksi berhak melakukan hapus tagih terhadap bunga,
denda dan/atau biaya lainnya selain pokok kredit dengan
Hak dan wewenang Direksi adalah sebagai berikut: tetap berpedoman kepada peraturan perundang-
1. Para anggota Direksi diberi gaji berikut fasilitas dan/atau undangan yang berlaku.
tunjangan yang ketentuan tentang besarnya gaji berikut 11. Direksi berhak memperoleh remunerasi sebagai imbalan
fasilitas dan/atau tunjangan anggota Direksi ditetapkan yang ditetapkan dan diberikan kepada anggota Direksi
berdasarkan keputusan RUPS dan wewenang RUPS baik yang bersifat tetap maupun variabel dalam bentuk
tersebut dapat dilimpahkan kepada Dewan Komisaris. tunai maupun tidak tunai sesuai dengan tugas, wewenang
2. Direksi mengangkat dan memberhentikan pegawai dan tanggung jawabnya.
Perseroan berdasarkan peraturan kepegawaian Perseroan
dan perundang-undangan yang berlaku. Masa Jabatan Direksi
3. Direksi menetapkan susunan organisasi dan tata kerja
Perseroan. Khusus untuk susunan organisasi dan tata kerja Masa jabatan Anggota Direksi paling lama 5 (lima) tahun
Direksi ditetapkan oleh Direksi dengan persetujuan Dewan terhitung sejak tanggal yang ditentukan dalam RUPS
Komisaris. pengangkatannya dan berakhir pada penutupan RUPS Tahunan
4. Direksi berhak mewakili Perseroan di dalam dan di luar yang ke-5 (lima) setelah tanggal pengangkatannya atau sampai
Pengadilan tentang segala hal dan dalam segala kejadian, dengan penutupan RUPS Tahunan pada akhir 1 (satu) periode
mengikat Perseroan dengan pihak lain dan pihak lain
dengan Perseroan, serta menjalankan segala tindakan, baik
yang mengenai pengurusan maupun kepemilikan.
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
334 Laporan Tahunan 2023
Page 337
TATA KELOLA
PERUSAHAAN
masa jabatan, kecuali apabila ditentukan lain dalam RUPS, - Setia dan taat kepada negara dan Pemerintah
dan dapat diangkat kembali untuk masa jabatan kedua kalinya Republik Indonesia.
apabila mempunyai prestasi yang baik dengan dibuktikan - Tidak terlibat secara langsung maupun tidak
tercapainya target-target yang ditetapkan oleh RUPS bagi langsung dalam kegiatan pengkhianatan kepada
masing-masing Direksi dengan tidak mengurangi hak RUPS negara Republik Indonesia.
untuk memberhentikan sewaktu-waktu berdasarkan alasan Orang perorangan yang cakap melakukan
yang ditetapkan dalam Anggaran Dasar. perbuatan hukum, kecuali dalam waktu 5 (lima)
tahun sebelum pengangkatan yang bersangkutan
Persyaratan Direksi pernah:
- Dinyatakan pailit.
Struktur dan Keanggotaan - Menjadi anggota Direksi atau Dewan Komisaris yang
1. Perseroan diurus dan dipimpin oleh Direksi yang terdiri dari dinyatakan bersalah menyebabkan suatu perusahaan
paling sedikit 4 (orang) orang Direktur, seorang diantaranya dinyatakan pailit.
diangkat sebagai Direktur Utama. b. Syarat Material
2. Para anggota Direksi diangkat dan diberhentikan oleh - Memiliki kompetensi, integritas moral yang baik.
RUPS. Yang bersangkutan tidak pernah terlibat:
3. Tata cara pengangkatan anggota Direksi secara rinci akan • Perbuatan rekayasa dan praktek-praktek
dituangkan dalam sebuah keputusan RUPS. menyimpang dalam pengurusan Perusahaan/
Lembaga tempat yang brsangkutan bekerja
Persyaratan Umum sebelum pencalonan (berbuat tidak jujur).
• Perbuatan cidera janji sesuai komitmen yang
Untuk dapat diangkat sebagai anggota Direksi memenuhi telah disepakati dengan perusahaan/lembaga
syarat sebagai berikut: tempat yang bersangkutan bekerja sebelum
1. Sehat jasmani dan rohani. pencalonan.
2. Memiliki keahlian, integritas, kepemimpinan, pengalaman, • Perbuatan yang dikategorikan dapat
jujur, perilaku yang baik, dan dedikasi yang tinggi untuk memberi keuntungan secara malawan
memajukan dan mengembangkan perusahaan. hukum di perusahaan/lembaga tempat yang
3. Memahami penyelenggaraan pemerintahan Daerah. bersangkutan bekerja sebelum pencalonan.
4. Memahami manajemen perusahaan. • Perbuatan yang dapat dikategorikan sebagai
5. Memiliki pengetahuan yang memadai di bidang usaha pelanggaran terhadap ketentuan yang
perusahaan. berkaitan dengan prinsip-prinsip pengurusan
6. Berijazah paliing rendah Strata I (S-1). perusahaan yang sehat (berperilaku tidak baik).
7. Pengalaman kerja minimal 5 (lima) tahun di bidang - Memiliki keahlian di bidang perbankan atau
manajerial perusahaan berbadan hukum dan pernah lembaga keuangan, dibuktikan dengan rekam
memimpin tim. jejak (track record) minimal 5 (lima) tahun terakhir
8. Tidak pernah menjadi anggota Direksi, anggota Dewan dan melampirkan fotokopi sertifikat dari pelatihan
Pengawas, atau anggota Komisaris yang dinyatakan perbankan atau lembaga keuangan yang pernah
bersalah menyebabkan badan usaha yang dipimpin diikuti.
dinyatakan pailit. - Mayoritas anggota direksi wajib memiliki
9. Tidak pernah dihukum karena melakukan tindak pidana pengalaman paling sedikit 5 (lima) tahun dibidang
yang merugikan keuangan negara atau keuangan daerah. operasional dan yang paling rendah sebagai
10. Tidak sedang menjalani sanksi pidana. pejabat eksekutif bank.
11. Tidak sedang menjadi pengurus partai politik, calon kepala - Memiliki komitmen yang tinggi terhadap kemajuan
daerah atau calon wakil kepala daerah, dan/atau calon dan perkembangan perseroan serta komitmen
anggota legislatif. untuk mematuhi perundang-undangan.
12. Bukan anggota Tentara Nasional Indonesia, Kepolisian - Tidak memiliki kredit bermasalah/kredit macet.
Republik Indonesia, dan/atau Pegawai Negeri Sipil, kecuali - Memiliki sertifikat uji kompetensi manajemen
Pegawai Negeri Sipil yang diberikan tugas sebagai Direksi risiko level 5 (lima), dengan melampirkan sertifikat
sementara sebagaimana diatur dalam Peraturan Daerah BSMR/LSPP. Bagi calon yang memiliki sertifikat
Provinsi Jawa Timur Nomor 8 Tahun 2019 tentang Badan level 4 (empat) dapat mendaftar dan segera
Usaha Milik Daerah. menyelesaikan BSMR/LSPP level 5 (lima) untuk
13. Telah memenuhi 3 (tiga) macam persyaratan yaitu Syarat mendapatkan persetujuan Otoritas Jasa Keuangan
Formal, Syarat Material, dan Syarat Lain, antara lain: (OJK).
a. Syarat Formal - Psikologis, yang bersangkutan memiliki tingkat
Warga Negara Indonesia yang: kecerdasan Intelektual, emosional, dan spiritual
- Bertakwa kepada Tuhan Yang Maha Esa. yang memadai untuk melaksanakan tugasnya
sebagai anggota Direksi.
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 335
Page 338
c. Syarat Lain 2. Khusus bagi calon Direksi yang diajukan menjadi calon
- Bersedia untuk mematuhi ketentuan dan peraturan Direktur Utama, merupakan Pejabat yang berada satu
perundang-undangan yang berlaku khususnya di tingkat dibawah Direktur Utama dan masih aktif menjadi
bidang Perbankan. Direksi Bank Umum Nasional dan/atau mempunyai aset
- Tidak memiliki hubungan keluarga sampai dengan minimal sama dengan aset Bank Jatim.
derajat kedua termasuk besan sesama anggota
Direksi atau anggota Dewan Komisaris. Pedoman dan Tata Tertib Kerja Direksi
- Lulus penilaian uji kemampuan dan kepatutan (fit
and proper test) sesuai dengan ketentuan Otoritas Direksi memiliki Pedoman Tata Tertib Kerja (Board Charter)
Jasa Keuangan tentang penilaian kemampuan dan Direksi sebagaimana Surat Keputusan Direksi Nomor 056/006/
kepatutan (fit and proper test). DIR/CSE/KEP tanggal 17 Januari 2017 tentang Buku Pedoman
14. Calon Direksi dapat berasal dari Internal dan/atau dari Kerja Direksi PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk.
eksternal Bank Jatim. yang sampai dengan tahun 2021 diubah terakhir melalui Surat
a. Bagi calon Direksi dari pihak internal Bank harus Keputusan Direksi Nomor 060/044/DIR/CSE/KEP tanggal
memenuhi persyaratan: 09 Februari 2021 tentang Perubahan Keempat Atas Surat
− Pejabat eksekutif aktif yang berada satu tingkat di Keputusan Direksi PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur
bawah Direksi (Vice President setingkat). Tbk Nomor 056/006/DIR/CSE/KEP tanggal 17 Januari 2017
− Sekurangnya telah 2 (dua) kali menduduki jabatan tentang Buku Pedoman Kerja Direksi PT Bank Pembangunan
pejabat eksekutif (Vice President setingkat) yang Daerah Jawa Timur Tbk. Pedoman ini dievaluasi secara berkala
berbeda. dan diperbaharui dengan mengacu pada peraturan dan
b. Bagi calon direksi dari pihak eksternal Bank harus ketentuan yang berlaku.
memenuhi persyaratan:
− Memiliki pengalaman sebagai profesional Pedoman dan tata tertib kerja Direksi mengikat bagi setiap
dengan menduduki sebagai Pejabat Eksekutif anggota Direksi agar dapat melaksanakan kepengurusan
pada lembaga keuangan Bank/Non Bank yang Perseroan secara efisien, efektif, transparan, independen dan
beroperasi secara nasional dan/atau mempunyai akuntabel. Dasar penyusunan pedoman tata tertib kerja Direksi
aset minimal sama dengan aset Bank Jatim 5 (lima) adalah Undang-Undang Republik Indonesia Nomor 40 Tahun
tahun terakhir. 2007 tentang Perseroan Terbatas, Peraturan Otoritas Jasa
− Memiliki pengetahuan dan/atau keahlian dibidang Keuangan terkait Direksi dan Dewan Komisaris Emiten atau
yang dibutuhkan Emiten atau Perusahaan Publik. Perusahaan Publik, Anggaran Dasar Perseroan dan peraturan
15. Memiliki track record keuangan yang baik dengan lainnya.
dibuktikan dokumen yang telah diterbitkan oleh Instansi
yang berwenang. Isi dari pedoman tata tertib kerja Direksi diantaranya mengatur
sebagai berikut:
Persyaratan Khusus Governance Structure
1. Struktur Organisasi Direksi
Bagi anggota Direksi yang akan diangkat harus memenuhi 2. Fungsi Direksi
persyaratan khusus yang rincian dari persyaratan khusus tersebut 3. Masa Jabatan Direksi
akan dituangkan dalam keputusan RUPS. Perusahaan dapat 4. Tugas, Kewajiban, Wewenang, Tanggung Jawab
mengembangkan persyaratan khusus yang merupakan rincian 5. Independensi dan Kemandirian Direksi
dari kompetensi dan hal-hal lain yang disyaratkan bagi calon
anggota Direksi sesuai kebutuhan Perusahaan yang selanjutnya Governance Process
akan disampaikan dan dituangkan dalam keputusan RUPS; 1. Etika Jabatan Direksi
1. Tidak pernah menjadi anggota Direksi dan/atau anggota 2. Deskripsi Tanggung Jawab Direksi
Dewan Komisaris yang selama menjabat: 3. Hak Direksi
a. Pernah tidak menyelenggarakan RUPS tahunan. 4. Penetapan Kebijakan Pengurusan Perseroan Direksi
b. Pertanggungjawabannya sebagai anggota direksi 5. Pendelegasian Wewenang diantara Direktur Perseroan
dan/atau anggota Dewan Komisaris pernah tidak 6. Pembagian Tugas Direksi
diterima oleh RUPS atau pernah tidak memberikan 7. Prosedur terkait dengan Pembagian Tugas Direksi
pertanggungjawaban sebagai anggota Direksi dan/ 8. Rapat Direksi
atau anggota Dewan Komisaris kepada RUPS. 9. Komite Direksi
c. Pernah menyebabkan perusahaan yang memperoleh 10. Hubungan kerja antara Komisaris dan Direksi
izin, persetujuan, atau pendaftaran dari otoritas jasa 11. Program Orientasi dan Peningkatan Kapabilitas
keuangan tidak memenuhi kewajiban menyampaikan
laporan tahunan dan/atau laporan keuangan kepada Governance Outcome
Otoritas Jasa Keuangan. 1. Laporan
2. Distribusi Dokumen
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
336 Laporan Tahunan 2023
Page 339
TATA KELOLA
PERUSAHAAN
Pembidangan Tugas Direksi
Adapun pembidangan tugas Direksi adalah sebagai berikut.
Tabel Pembidangan Tugas Direksi
Nama Jabatan Bidang Tugas
Busrul Iman Direktur Utama Mengkoordinasikan pelaksanaan aktivitas:
- SEVP Korporasi, Sindikasi dan Kelembagaan
- SEVP Consumer Banking
- SEVP Usaha Syariah
- SEVP Corporate Transformation
- SEVP Network and Services
- Corporate Secretary
- Divisi Audit Internal
Tonny Prasetyo Direktur Kepatuhan Mengkoordinasikan pelaksanaan aktivitas:
- Divisi Kepatuhan & APU PPT
- Divisi Hukum
- Divisi Kebijakan dan Prosedur
Zulhelfi Abidin Direktur IT & Digital Mengkoordinasikan pelaksanaan aktivitas:
- Divisi Teknologi Informasi
- Divisi Digital Banking
- Unit Security IT
Edi Masrianto Direktur Keuangan, Treasury & Mengkoordinasikan pelaksanaan aktivitas:
Global Services - Divisi Akuntansi dan Manajemen Keuangan
- Divisi Tresuri
- Divisi International Banking
R. Arief Wicaksono Direktur Mikro, Ritel & Menengah Mengkoordinasikan pelaksanaan aktivitas:
- Divisi Kredit Ritel & Menengah
- Divisi Kredit Mikro
Eko Susetyono Direktur Manajemen Risiko Mengkoordinasikan pelaksanaan aktivitas:
- Divisi Manajemen Risiko
- Divisi Analis Risiko Kredit
- Divisi Restrukturisasi dan Pemulihan Kredit
Arif Suhirman* Direktur Operasi Mengkoordinasikan pelaksanaan aktivitas:
- Divisi Operasi
- Divisi Umum
- Divisi Pengembangan Produk
- Unit Administrasi Kredit
*Diangkat pada RUPS Tahunan Tahun Buku 2022 tanggal 12 April 2023, dan efektif sejak tanggal 11 Oktober 2023.
Kebijakan Rangkap Jabatan Direksi
c.pada jabatan lain yang dapat menimbulkan benturan
Sebagai Bank Umum, Bank Jatim juga berpedoman pada kepentingan dalam pelaksanaan tugas sebagai
Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 17 Tahun 2023 anggota Direksi dan/atau
tentang Penerapan Tata Kelola Bagi Bank Umum, yang d. pada jabatan lain sesuai dengan ketentuan peraturan
mengatur diantaranya: perundang-undangan.
1. Anggota Direksi dilarang merangkap jabatan: 2. Tidak termasuk rangkap jabatan sebagaimana dimaksud
a. sebagai anggota Direksi, anggota Dewan Komisaris, pada angka (1) di atas dalam hal anggota Direksi:
anggota Dewan Pengawas Syariah, atau Pejabat a. bertanggung jawab terhadap pengawasan atas
Eksekutif pada bank, perusahaan dan/atau lembaga penyertaan Bank pada perusahaan anak, menjalankan
lain. tugas fungsional menjadi anggota Dewan Komisaris
b. pada bidang tugas fungsional pada lembaga keuangan pada perusahaan anak bukan Bank yang dikendalikan
bank dan/atau lembaga keuangan bukan bank yang oleh Bank;
berkedudukan di dalam maupun di luar negeri.
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 337
Page 340
b. bertanggung jawab terhadap pengawasan dana sepanjang tidak mengakibatkan yang bersangkutan
pensiun atau menjalankan tugas sebagai dewan mengabaikan pelaksanaan tugas dan tanggung jawab
pengawas dana pensiun yang dimiliki oleh Bank; sebagai anggota Direksi Bank.
c. melaksanakan tugas sebagai direktur pengganti Bank; 3. Mayoritas anggota Direksi dilarang saling memiliki
dan/atau hubungan keluarga sampai derajat kedua dengan sesama
d. menduduki jabatan pada organisasi atau lembaga anggota Direksi dan/atau dengan anggota Dewan
nirlaba Komisaris.
Tabel Pembidangan Tugas Direksi
Jabatan pada
Nama Perusahaan/
Nama Jabatan Perusahaan/Instansi
Instansi Lain
Lain
Busrul Iman Direktur Utama - -
Tonny Prasetyo Direktur Kepatuhan - -
Zulhelfi Abidin Direktur IT & Digital - -
Edi Masrianto Direktur Keuangan, Treasury & Global Services - -
R. Arief Wicaksono Direktur Mikro, Ritel & Menengah - -
Eko Susetyono Direktur Manajemen Risiko - -
Arif Suhirman Direktur Operasi - -
Pengelolaan Benturan Kepentingan Direksi Rapat Direksi
Kebijakan Rapat
Pengaturan benturan kepentingan telah ditetapkan melalui Kebijakan Rapat Direksi PT Bank Pembangunan Daerah Jawa
Surat Keputusan Direksi PT Bank Pembangunan Daerah Timur Tbk adalah sebagai berikut:
Jawa Timur Tbk. Nomor 059/222/DIR/KPT/KEP tanggal 1. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan (POJK) Nomor 33/
18 Agustus 2020 tentang Pedoman Pelaksanaan Benturan POJK.04/2014 tanggal 8 Desember 2014 tentang Direksi
Kepentingan PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk. dan Dewan Komisaris Emiten atau Perusahaan Publik;
Pengaturan benturan kepentingan ini dimaksudkan agar proses 2. Surat Keputusan Direksi PT Bank Pembangunan Daerah
pengambilan keputusan dan pelaksanaannya dilakukan secara Jawa Timur Tbk Nomor 060/044/DIR/CSE/KEP tanggal
Transparency, Accountability, Responsibility, Independency, 09 Februari 2021 tentang Perubahan Keempat Atas Surat
dan Fairness, sehingga kepentingan Bank dan stakeholder Keputusan Direksi PT Bank Pembangunan Daerah Jawa
tidak dirugikan dan tetap dapat dilindungi. Timur Tbk Nomor 056/006/DIR/CSE/KEP tanggal 17
Januari 2017 tentang Buku Pedoman Kerja Direksi PT Bank
Dalam hal Bank mempunyai benturan kepentingan dengan Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk.
kepentingan pribadi seorang anggota Direksi, maka Bank
akan diwakili oleh anggota Direksi lainnya dan dalam hal Rapat Direksi diatur sebagai berikut:
Bank mempunyai kepentingan yang bertentangan dengan 1. Direksi wajib mengadakan Rapat Direksi secara berkala
kepentingan seluruh anggota Direksi, maka dalam hal ini Bank paling kurang 1 (satu) kali dalam setiap bulan dan/atau
diwakili oleh Dewan Komisaris. Dalam hal terjadi benturan setiap waktu.
kepentingan, anggota Direksi dilarang mengambil tindakan 2. Rapat Direksi dapat dilangsungkan apabila dihadiri
yang dapat merugikan Bank atau mengurangi keuntungan mayoritas dari seluruh Anggota Direksi.
Bank dan wajib mengungkapkan benturan kepentingan
dimaksud dalam setiap keputusan. Direksi tidak terlibat dalam
pengambilan keputusan kegiatan operasional Perseroan,
kecuali penyediaan dana kepada pihak terkait dan hal-hal
lain yang ditetapkan dalam Anggaran Dasar Perseroan atau
peraturan perundangan yang berlaku.
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
338 Laporan Tahunan 2023
Page 341
TATA KELOLA
PERUSAHAAN
3. Kehadiran Anggota Direksi dalam rapat wajib diungkapkan 5. Pengambilan keputusan Rapat Direksi dilakukan
dalam laporan tahunan Perseroan. berdasarkan musyawarah mufakat. Dalam hal tidak tercapai
4. Direksi harus menjadwalkan rapat untuk tahun berikutnya keputusan musyawarah mufakat, pengambilan keputusan
sebelum berakhirnya tahun buku dengan ketentuan: dilakukan berdasarkan suara terbanyak.
a. Pada rapat yang telah dijadwalkan tersebut, bahan 6. Rapat Direksi dipimpin oleh Direktur Utama, dalam hal
rapat disampaikan kepada peserta rapat paling lambat Direktur Utama tidak hadir atau berhalangan, maka Rapat
5 (lima) hari sebelum rapat diselenggarakan. Direksi akan dipimpin oleh seorang Anggota Direksi yang
b. Dalam hal terdapat rapat yang diselenggarakan di luar dipilih oleh dan dari Anggota Direksi yang hadir.
jadwal yang telah disusun, bahan rapat disampaikan
kepada peserta rapat paling lambat sebelum rapat
diselenggarakan.
Rencana Rapat Direksi
No. Bulan Estimasi Pelaksanaan Rapat Agenda Rapat
1 Januari Minggu Ke 3 Evaluasi Kinerja Bank Jatim
2 Februari Minggu Ke 3 Evaluasi Kinerja Bank Jatim
3 Maret Minggu Ke 3 Evaluasi Kinerja Bank Jatim
4 April Minggu Ke 3 Evaluasi Kinerja Bank Jatim
5 Mei Minggu Ke 3 Evaluasi Kinerja Bank Jatim
6 Juni Minggu Ke 3 Evaluasi Kinerja Bank Jatim
7 Juli Minggu Ke 3 Evaluasi Kinerja Bank Jatim
8 Agustus Minggu Ke 3 Evaluasi Kinerja Bank Jatim
9 September Minggu Ke 3 Evaluasi Kinerja Bank Jatim
10 Oktober Minggu Ke 3 Evaluasi Kinerja Bank Jatim
11 November Minggu Ke 3 Evaluasi Kinerja Bank Jatim
12 Desember Minggu Ke 3 Evaluasi Kinerja Bank Jatim
Agenda, Tanggal dan Peserta Rapat Direksi
Rapat Direksi telah diselenggarakan sesuai dengan kebijakan. Materi rapat telah disampaikan paling lambat 5 (lima) hari. Sepanjang
tahun 2023, agenda, tanggal dan peserta rapat Direksi adalah sebagai berikut.
Tabel Rapat Direksi
No. Tanggal Agenda Peserta Rapat Kehadiran Alasan ketidakhadiran
1. 10 Januari 2023 1. Kinerja Keuangan Bank Jatim Busrul Iman Hadir
Periode 31 Desember 2022;
2. Penyesuaian RBB; Tonny Prasetyo Hadir
3. KPI Direksi; Zulhelfi Abidin Hadir
4. Audit Plan 2023.
Edi Masrianto Hadir
R. Arief Wicaksono Hadir
Eko Susetyono Hadir
2. 25 Januari 2023 1. Hasil Pelaksanaan Self Assessment Busrul Iman Hadir
Tata Kelola Periode Desember
Tahun 2022; Tonny Prasetyo Hadir
2. Follow Up Rapat dengan OJK Zulhelfi Abidin Hadir
tanggal 24 Januari 2023 (5 Pilar
Transformasi dan RBB 2023); Edi Masrianto Hadir
3. Pengadaan Renovasi Facade
Gedung Kantor Pusat Bank Jatim. R. Arief Wicaksono Tidak Hadir Perjalanan Dinas
Eko Susetyono Hadir
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 339
Page 342
No. Tanggal Agenda Peserta Rapat Kehadiran Alasan ketidakhadiran
3. 14 Februari 2023 1. Penilaian Direksi terhadap Kinerja Busrul Iman Hadir
Komite Direksi dan Rencana
Penyesuaian Struktur Keanggotaan Tonny Prasetyo Hadir
Komite Direksi; Zulhelfi Abidin Hadir
2. Kinerja Keuangan Bank Jatim
Posisi 31 Januari 2023; Edi Masrianto Hadir
3. 5 Pilar Transformasi;
4. Digital Banking & Operasional R. Arief Wicaksono Hadir
Fraud; Eko Susetyono Hadir
5. Tindak Lanjut Temuan OJK, BPK RI
& KAP;
6. Renovasi Facade Gedung Kantor
Pusat Bank Jatim;
7. Progress Pemenuhan Pekerja;
8. Tindak Lanjut Arahan Dewan
Komisaris Dalam Rapat Direksi
Bersama Dewan Komisaris Tanggal
12 & 13 Januari 2023.
4. 22 Februari 2023 Persiapan RUPS Tahunan Tahun Buku Busrul Iman Hadir
2022
Tonny Prasetyo Hadir
Zulhelfi Abidin Hadir
Edi Masrianto Hadir
R. Arief Wicaksono Hadir
Eko Susetyono Hadir
5. 28 Maret 2023 1. Progress Persiapan Pelaksanaan Busrul Iman Hadir
RUPS Tahunan Bank Jatim Tahun
Buku 2022; Tonny Prasetyo Hadir
2. Progress 5 Pilar Transformasi; Zulhelfi Abidin Hadir
3. Rekrutmen Prohire untuk
Pemenuhan Pegawai di Divisi Edi Masrianto Hadir
Penyelamatan dan Penyelesaian
Kredit. R. Arief Wicaksono Hadir
Eko Susetyono Hadir
6. 17 April 2023 1. Kinerja Keuangan Bank Jatim; Busrul Iman Hadir
2. Program Go Lower Go Better Bank
Jatim (Periode Desember 2023); Tonny Prasetyo Tidak Hadir Perjalanan Dinas
3. Progress Aksi Korporasi
Zulhelfi Abidin Hadir
Penyertaan Modal Dalam Rangka
Pembentukan Kelompok Usaha Edi Masrianto Hadir
Bank (KUB).
R. Arief Wicaksono Hadir
Eko Susetyono Hadir
7. 5 Mei 2023 1. Kinerja Keuangan Bank Jatim Busrul Iman Hadir
Periode April 2023 & Persiapan
Kaji Ulang (Kinerja Cabang); Tonny Prasetyo Hadir
2. Progress 5 Pilar Transfromasi. Zulhelfi Abidin Hadir
Edi Masrianto Hadir
R. Arief Wicaksono Hadir
Eko Susetyono Hadir
8. 14 Juni 2023 1. Kinerja Keuangan Bank Jatim Busrul Iman Hadir
Periode Mei 2023;
2. Progress 5 Pilar Transformasi. Tonny Prasetyo Hadir
Zulhelfi Abidin Hadir
Edi Masrianto Hadir
R. Arief Wicaksono Hadir
Eko Susetyono Hadir
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
340 Laporan Tahunan 2023
Page 343
TATA KELOLA
PERUSAHAAN
No. Tanggal Agenda Peserta Rapat Kehadiran Alasan ketidakhadiran
9. 13 Juli 2023 1. Kinerja Keuangan Bank Jatim Busrul Iman Hadir
Periode Juni 2023;
2. Progress 5 Pilar Transformasi; Tonny Prasetyo Hadir
3. Tindak Lanjut Temuan BPK RI. Zulhelfi Abidin Hadir
Edi Masrianto Hadir
R. Arief Wicaksono Hadir
Eko Susetyono Hadir
10. 1 Agustus 2023 Upaya Dalam Mencapai RBB Busrul Iman Hadir
Tonny Prasetyo Tidak Hadir Izin
Zulhelfi Abidin Hadir
Edi Masrianto Hadir
R. Arief Wicaksono Hadir
Eko Susetyono Hadir
11. 14 Agustus 2023 Kinerja Keuangan Bank Jatim Periode Busrul Iman Hadir
Juli 2023
Tonny Prasetyo Hadir
Zulhelfi Abidin Hadir
Edi Masrianto Hadir
R. Arief Wicaksono Hadir
Eko Susetyono Hadir
12. 5 September 1. Kinerja Keuangan Bank Jatim Busrul Iman Hadir
2023 Periode Agustus 2023;
2. Jaringan Kantor Bank Jatim Tonny Prasetyo Tidak Hadir Umrah
Zulhelfi Abidin Hadir
Edi Masrianto Hadir
R. Arief Wicaksono Hadir
Eko Susetyono Hadir
13. 9 Oktober 2023 1. Kinerja Keuangan Bank Jatim Busrul Iman Hadir
Periode September 2023;
2. Progress Rencana Aksi Korporasi Tonny Prasetyo Hadir
Penyertaan Modal Zulhelfi Abidin Hadir
Edi Masrianto Hadir
R. Arief Wicaksono Hadir
Eko Susetyono Hadir
14. 23 Oktober 2023 Progress Kinerja Busrul Iman Hadir
Tonny Prasetyo Hadir
Zulhelfi Abidin Hadir
Edi Masrianto Hadir
R. Arief Wicaksono Hadir
Eko Susetyono Hadir
Arif Suhirman Hadir
15. 6 November 2023 1. Pemaparan RBB Tahun 2024; Busrul Iman Hadir
2. Kinerja Keuangan Bank Jatim
Periode Oktober 2023.
Tonny Prasetyo Tidak Hadir Sakit
Zulhelfi Abidin Hadir
Edi Masrianto Hadir
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 341
Page 344
No. Tanggal Agenda Peserta Rapat Kehadiran Alasan ketidakhadiran
R. Arief Wicaksono Hadir
Eko Susetyono Hadir
Arif Suhirman Hadir
16. 5 Desember 2023 1. Kinerja Keuangan Bank Jatim Busrul Iman Hadir
Periode November 2023;
2. Progress Kelompok Usaha Bank Tonny Prasetyo Hadir
(KUB); Zulhelfi Abidin Hadir
3. SOP Kerja Direksi;
4. AJB Bumiputera. Edi Masrianto Hadir
R. Arief Wicaksono Hadir
Eko Susetyono Hadir
Arif Suhirman Tidak Hadir Cuti
Agenda dan peserta rapat gabungan Dewan Komisaris dengan Direksi telah tersaji pada bagian Rapat Dewan Komisaris Bab Tata
Kelola Perusahaan dalam Laporan tahunan ini.
Frekuensi dan Kehadiran Rapat
Tabel Rapat Direksi
Rapat Gabungan Direksi
Rapat Direksi RUPS
dengan Dewan Komisaris
Jumlah dan Persentase Jumlah dan Persentase Jumlah dan Persentase
Nama Jabatan Kehadiran Kehadiran Kehadiran
Jumlah Jumlah Jumlah
Jumlah Persen- Jumlah Persen- Jumlah Persen-
Kehad- Kehad- Kehad-
Rapat tase Rapat tase Rapat tase
iran iran iran
Busrul Direktur Utama
16 16 100% 17 17 100% 1 1 100%
Iman
Tonny Direktur Kepatuhan
Prasetyo 16 12 75% 17 16 94% 1 1 100%
Zulhelfi Abidin Direktur IT & Digital 16 16 100% 17 17 100% 1 1 100%
Edi Masrianto Direktur Keuangan,
Treasury & Global 16 16 100% 17 16 94% 1 1 100%
Services
R. Arief Direktur Mikro, Ritel &
16 15 94% 17 15 88% 1 1 100%
Wicaksono Menengah
Eko Direktur Manajemen
16 16 100% 17 14 82% 1 1 100%
Susetyono Risiko
Arif Suhirman*
Direktur Operasi 3 2 67% 2 2 100% - - -
*Diangkat pada RUPS Tahunan Tahun Buku 2022 tanggal 12 April 2023, dan efektif sejak tanggal 11 Oktober 2023.
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
342 Laporan Tahunan 2023
Page 345
TATA KELOLA
PERUSAHAAN
Pelatihan dan/atau Peningkatan Kompetensi Anggota Direksi
Bank Jatim memiliki kebijakan bahwa Direksi senantiasa meningkatkan pengetahuan dan wawasan dengan mengikuti perkembangan
industri perbankan khususnya dan dunia usaha pada umumnya agar berdampak positif bagi operasional Bank Jatim salah satunya
melalui program pendidikan/pelatihan untuk meningkatkan kompetensi. Dalam rangka meningkatkan efektivitas kinerja Direksi
dilaksanakan peningkatan kapabilitas seperti seminar dan/atau pelatihan. Hal tersebut merupakan salah satu bentuk penerapan tata
kelola bagi Bank Umum, yaitu terkait adanya kebutuhan bahwa:
1. Anggota Direksi memiliki kompetensi yang memadai dan relevan dengan jabatannya untuk menjalankan tugas dan tanggung
jawab serta mampu mengimplementasikan kompetensi yang dimiliki dalam pelaksanaan tugas dan tanggung jawab.
2. Anggota Direksi memiliki kemauan dan kemampuan untuk melakukan pembelajaran secara berkelanjutan dalam rangka
peningkatan pengetahuan tentang perbankan dan perkembangan terkini terkait bidang keuangan atau bidang lain yang
mendukung pelaksanaan tugas dan tanggung jawab.
Adapun pelatihan dan/atau peningkatan kompetensi yang diikuti oleh Direksi selama tahun 2023 adalah sebagai berikut.
Jenis Pelatihan dan Materi Pengembangan
Nama Jabatan Waktu dan Tempat Penyelenggara
Kompetensi /Pelatihan
Busrul Iman Direktur Utama Corporate Value Internalization For Culture Leaders Saturday, January 14, Kubik Leadership
2023 / Surabaya
Program Refreshment/Penyegaran Sertifikasi Friday, March 24, 2023 / SDG Consulting
Manajemen Risiko Online
Training Executive Sharia Banking Tuesday, August 8, 2023 / Muamalat Institute
Surabaya
GCG As The Key To Healthy And Successful Saturday, September 16, Internal Bank Jatim
Company 2023 / Yogyakarta
Greeting and Sharing “Culture Transformation With Wednesday, October 18, Internal Bank Jatim
Growth Mindset” By Ignasius Jonan 2023 / Surabaya
Tonny Prasetyo Direktur Corporate Value Internalization For Culture Leaders Saturday, January 14, Kubik Leadership
Kepatuhan 2023 / Surabaya
Workshop On Governance For Top Management Tuesday, February 14, PT Synergi Daya
2023 / Surabaya Utama
Program Refreshment/Penyegaran Sertifikasi Friday, March 24, 2023 / SDG Consulting
Manajemen Risiko Online
Gcg As The Key To Healthy And Successful Company Saturday, September 16, Internal Bank Jatim
2023 / Yogyakarta
Greeting and Sharing “Culture Transformation With Wednesday, October 18, Internal Bank Jatim
Growth Mindset” By Ignasius Jonan 2023 / Surabaya
Zulhelfi Abidin Direktur IT & Corporate Value Internalization For Culture Leaders Saturday, January 14, Kubik Leadership
Digital 2023 / Surabaya
Program Refreshment/Penyegaran Sertifikasi Friday, March 24, 2023 / SDG Consulting
Manajemen Risiko Online
GCG As The Key To Healthy And Successful Saturday, September 16, Internal Bank Jatim
Company 2023 / Yogyakarta
Greeting and Sharing “Culture Transformation With Wednesday, October 18, Internal Bank Jatim
Growth Mindset” By Ignasius Jonan 2023 / Surabaya
Edi Masrianto Direktur Corporate Value Internalization For Culture Leaders Saturday, January 14, Kubik Leadership
Keuangan, 2023 / Surabaya
Treasury &
Global Services Program Refreshment/Penyegaran Sertifikasi Friday, March 24, 2023 / SDG Consulting
Manajemen Risiko Online
GCG As The Key To Healthy And Successful Saturday, September 16, Internal Bank Jatim
Company 2023 / Yogyakarta
Greeting and Sharing “Culture Transformation With Wednesday, October 18, Internal Bank Jatim
Growth Mindset” By Ignasius Jonan 2023 / Surabaya
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 343
Page 346
Jenis Pelatihan dan Materi Pengembangan
Nama Jabatan Waktu dan Tempat Penyelenggara
Kompetensi /Pelatihan
R. Arief Direktur Corporate Value Internalization For Culture Leaders Saturday, January 14, Kubik Leadership
Wicaksono Mikro, Ritel & 2023 / Surabaya
Menengah
Program Refreshment/Penyegaran Sertifikasi Friday, March 24, 2023 / SDG Consulting
Manajemen Risiko Online
GCG As The Key To Healthy And Successful Saturday, September 16, Internal Bank Jatim
Company 2023 / Yogyakarta
Greeting and Sharing “Culture Transformation With Wednesday, October 18, Internal Bank Jatim
Growth Mindset” By Ignasius Jonan 2023 / Surabaya
Eko Susetyono Direktur Corporate Value Internalization For Culture Leaders Saturday, January 14, Kubik Leadership
Manajemen 2023 / Surabaya
Risiko
Program Refreshment/Penyegaran Sertifikasi Friday, March 24, 2023 / SDG Consulting
Manajemen Risiko Online
Gcg As The Key To Healthy And Successful Company Saturday, September 16, Internal Bank Jatim
2023 / Yogyakarta
Greeting And Sharing “Culture Transformation With Wednesday, October 18, Internal Bank Jatim
Growth Mindset” By Ignasius Jonan 2023 / Surabaya
International Conference On ERM: Into The Unknown Thursday, December 7, ERM Academy
- Charting The Future Agenda 2023 / Online
Arif Suhirman Direktur Operasi GCG As The Key To Healthy and Successful Company Saturday, September 16, Internal Bank Jatim
2023 / Yogyakarta
Program Orientasi bagi Direksi Baru materi meliputi pelaksanaan SNI ISO 37001:2016 Sistem
Manajemen Anti Penyuapan (SMAP) dan penerapan Tata Kelola
Program Orientasi sangat penting untuk dilaksanakan, karena Era 4.0 & 5.0 di Perbankan.
anggota Direksi dapat berasal dari berbagai latar belakang,
sehingga untuk dapat membentuk suatu tim kerja yang solid, Keputusan dan Pelaksanaan Tugas Direksi
Program Orientasi tersebut wajib untuk dijalankan. Ketentuan
tentang program Orientasi wajib diberikan kepada Direktur Selama tahun 2023 Direksi telah melaksanakan tugas, kewajiban
yang baru pertama kali menjabat wajib diberikan program dan tanggungjawabnya dalam rangka melakukan pengurusan
orientasi mengenai Bank. Perseroan yang ditetapkan dalam peraturan perundang-
undangan yang berlaku, Anggaran Dasar Perseroan serta
Program Orientasi yang diberikan dapat berupa presentasi, rencana kerja pelaksanaan tugas Direksi selama tahun 2023
pertemuan atau kunjungan ke fasilitas Perseroan, perkenalan secara umum adalah sebagai berikut:
dengan para Pimpinan Divisi, Kelompok dan pegawai-pegawai 1. Penyusunan rencana bisnis bank Perseroan.
di Perseroan serta program lainnya. 2. Pelaksanaan projek penguatan IT dan pengembangan
digital banking.
Selama tahun 2023, terdapat Pengangkatan Direksi baru yaitu 3. Pengelolaan aset dan keuangan.
Arif Suhirman selaku Direktur Operasi berdasarkan Keputusan 4. Penyelenggaraan rapat Direksi maupun rapat Direksi
Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan Tahun Buku 2022 bersama Dewan Komisaris
Perseroan yang diselenggarakan tanggal 12 April 2023. 5. Penyelenggaraan Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan
Dilaksanakan program orientasi Direksi baru diantaranya pada Tahun Buku 2022.
tanggal 16 September 2023 berupa Executive Summit Dewan 6. Pengawasan dan perbaikan proses bisnis internal.
Komisaris dan Direksi yang diselenggarakan mengusung tema 7. Penerapan Good Corporate Governance dalam setiap
“GCG As The Key Healthy & Successful Company” dengan kegiatan usaha.
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
344 Laporan Tahunan 2023
Page 347
TATA KELOLA
PERUSAHAAN
8. Penyaluran dana Corporate Social Responsibility perseroan 32. Pembentukan Tim Dashboard Tableau
yang diwujudkan dalam berbagai kegiatan Bank Jatim Peduli. 33. Jatimers Internship Program
9. Pelaksanaan tugas lainnya terkait pengurusan Perseroan. 34. Pembentukan Tim Penyusun Laporan Keuangan dan
Laporan Tahunan PT Bank Pembangunan Daerah Jawa
Keputusan Direksi yang telah dikeluarkan selama tahun 2023, Timur Tbk Tahun Buku 2023
diantaranya yaitu: 35. Tim Penyusun Kebijakan
1. Tim Pengadaan Tanah dan Bangunan atau Gedung di 36. Penunjukan Admin Instansi dan Admin Unit Kerja
Lingkungan Pengelolaan Aplikasi E-LHKPN
2. Hierarki Ketentuan Internal 37. Risk Appetite Statement
3. Tim Pengkinian Ketentuan Internal 38. Pencabutan Buku Pedoman Pelaksanaan (BPP)
4. Tim 5 Pilar Transformasi 39. Tim Fungsi Kepatuhan Anti Penyuapan (FKAP) Sistem
5. Penanggung Jawab Penerapan APU PPT Manajemen Anti Penyuapan (SMAP)
6. Tim Kegiatan Penyertaan Modal 40. Kebijakan Sistem Manajemen Anti Penyuapan (SMAP)
7. Tentang Komite Direksi 41. Tim Pengembangan Aplikasi JPerform
8. Pencatatan Keputusan Direksi PT Bank Pembangunan 42. Rencana Strategis Teknologi Informasi (RSTI) 2024-2028
Daerah Jawa Timur Tbk Nomor 059/084/DIR/OJL/KEP 43. Tim Pelaksanaan PMK 66 Tahun 2023 Terkait Natura dan/
Tanggal 26 Maret 2020 Tentang Pedoman Pelaksanaan atau Kenikmatan Pegawai yang Menjadi Objek PPh
Agunan Pembayaran 44. Pedoman Tutup Tahun Buku dan Penyusunan Laporan
9. Tim Transformasi BPD Keuangan Tahunan
10. Limit Kewenangan Settlement Terhadap Transaksi 45. Limit Kewenangan Persetujuan dan Pembayaran
melalui ESTIM Pengadaan Barang/Jasa serta Biaya Non Produk
11. Cetak Biru Pengembangan Human Capital 46. Bank Garansi Pembayaran untuk Proyek dengan
12. Kepengurusan Jatimers Communities Anggaran Tahun 2023 di Lingkungan Provinsi Jawa Timur
13. Kepengurusan PORSENI BPDSI Tahun 2023 47. Segmentasi Pasar Kredit/Pembiayaan
14. Penunjukan Pengangkatan Pemimpin Proyek dan 48. KPA Manajemen Risiko
Tim Pendukung Proyek Pengadaan Barang/Jasa di 49. KPA Perkreditan atau Pembiayaan
Lingkungan Divisi Umum Tahun Anggaran 2023 50. SOP Program Magang Merdeka Belajar Kampus Merdeka
15. Pembentukan Panitia Pengadaan Barang/Jasa untuk (MBKM)
Tahun Anggaran 2023 51. SOP Pendidikan dan Pelatihan
16. Penunjukan dan Pengangkatan Panitia Pemeriksa Hasil 52. SOP Giro iB Barokah
Pekerjaan Pengadaan Barang / Jasa Tahun 2023 53. SOP Pembiayaan Kontraktor
17. Tim Reviewer Pengadaan Barang dan Jasa Melalui 54. SOP Budaya Perusahaan (Corporate Culture)
Proses Tender di Lingkungan PT Bank Pembangunan 55. SOP Kredit Mikro, Ritel, dan Menengah
Daerah Jawa Timur Tbk Tahun Anggaran 2023 56. SOP Kredit Jatim Ritel dan Menengah
18. Pedoman Portofolio Kredit/Pembiayaan 57. SOP Kredit Jatim Mikro
19. Tim Due Diligence Persiapan Kelompok Usaha Bersama 58. SOP Perjalanan Dinas Pegawai
(KUB) 59. SOP Penilaian Tingkat Kesehatan Bank
20. Program Go Lower Go Better 60. SOP Kredit Pegawai dan Personal Loan Car Allowance
21. Keputusan Rapat ALCO Program (CAP)
22. Pembentukan Panitia Penjualan dan Penghapus Bukuan 61. SOP Kredit Piutang
Aktiva tetap Kendaraan Dinas dan Operasional 62. SOP Kredit Kontraktor
23. Limit Kewenangan Persetujuan Alih Pos (switching) dan 63. SOP Kredit BLUD
Pelampauan Anggaran 64. SOP Kredit PEMDA
24. Komite Manajemen Risiko 65. SOP Motorcycle Allowance Program Bagi Account Officer
25. Stimulus Pelunasan Terhadap Kredit Pembiayaan 66. SOP Total Reward
Bermasalah atau Ekstrakomtable 67. Perubahan SOP Pemilikan Rumah Sejahtera dengan
26. Pembentukan Tim Pengendalian Kredit dan Recovery Dana Fasilitas Likuiditas Pembiayaan Perumahan (FLPP)
Ekstrakomtabel dan Subsidi Bantuan Uang Muka (SBUM)
27. Pembentukan Tim Primary Dealer 68. SOP Cash Collateral Credit
28. SOP Komite Manajemen Kepegawaian 69. SOP Kredit Properti
29. Limit Kewenangan Persetujuan Kredit/Pembiayaan 70. SOP Kredit Multiguna
Komite kredit 71. SOP Kredit Usaha Rakyat
30. Limit Kewenangan Persetujuan Kredit/Pembiayaan Tunai 72. SOP Kredit Jaminan Emas
dan Non Tunai 73. SOP Stimulus Perlakuan Khusus Terhadap Debitur
31. Limit Pelaksanaan On The Spot (OTS) pada Proses Terdampak Bencana COVID-19 pada Daerah dan Sektor
Kredit/Pembiayaan Tertentu
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 345
Page 348
74. SOP Kredit Kendaraan Bermotor 94. SOP Penyusunan Ketentuan Internal
75. SOP Penyelamatan dan Penyelesaian Kredit atau 95. Perubahan Ketiga SOP Kredit Jatim Mikro
Pembiayaan 96. Perubahan Pertama SOP Kredit Jatim Ritel dan Menengah
76. SOP Punishment Pegawai 97. SOP Cash Management
77. SOP Kartu Kredit Pemerintah Daerah 98. SOP Kredit Kepada Koperasi
78. SOP Sistem Grading dan Remunerasi 99. SOP Pembiayaan Kredit Usaha Rakyat (KUR) Syariah
79. SOP Program Pengembangan Karir 100. SOP Kredit Sindikasi
80. SOP Bank Garansi 101. Perubahan Pertama SOP Kredit Multiguna
81. SOP Investor Management 102. SOP Pengelolaan Transaksi E-Channel
82. SOP Pengendalian dan Pelaporan Gratifikasi 103. SOP Sistem Manajemen Anti Penyuapan (SMAP)
83. OP Car Allowance Program Bagi Pegawai Pemegang 104. SOP Electronic Data Capture (EDC)
Jabatan 105. SOP Keprotokolan
84. SOP Mutasi Pekerja 106. SOP Kesekretariatan
85. SOP Komite Manajemen Kepegawaian 107. SOP Pengelolaan Akun
86. SOP Agen Jatim 108. SOP Pelaporan Keuangan
87. SOP Penyertaan Modal 109. SOP Pengembangan Produk Non Digital
88. Perubahan SOP Kredit Properti 110. SOP Pengadaan Tanah dan Gedung serta Renovasi
89. Perubahan SOP Pemilikan Rumah Sejahtera dengan Gedung
Dana Fasilitas Likuiditas Pembiayaan Perumahan (FLPP) 111. SOP Transaksi Letter of Credit (L/C) Impor
dan Subsidi Bantuan Uang Muka (SBUM) 112. SOP Transaksi Surat Kredit Berdokumen Dalam Negeri
90. SOP Manajemen Risiko Kredit (SKBDN)
91. SOP Manajemen Risiko Likuiditas 113. SOP Transaksi Documentary Collection
92. Perubahan Pertama SOP Kredit Kontraktor 114. SOP Transaksi Letter of Credit (L/C) Ekspor
93. Perubahan Pertama SOP Proses Kredit Komersial dan 115. SOP Deposito
Korporasi
Penilaian Kinerja Komite di Bawah Direksi, Sekretaris Perusahaan, Unit Internal Audit, Unit
Manajemen Risiko dan Dasar Penilaiannya
Prosedur Penilaian Direksi terhadap kinerja Komite Direksi terutama Risiko Likuiditas, Suku Bunga dan Nilai Tukar, diperlukan
dilakukan dengan tata cara sebagai berikut: kerjasama dan partisipasi aktif dari berbagai pengambil keputusan
1. Masing-masing Sekretaris Komite Direksi melakukan baik sisi asset maupun liabilities. Kerjasama akan berhasil
penyusunan materi implementasi dan teknis penerapan apabila masing-masing pengambil keputusan mengetahui
masing-masing Komite Direksi selama tahun buku 2023. peranannya dan dampak keputusannya pada keuntungan usaha
2. Penilaian Direksi terhadap kinerja Komite Direksi secara keseluruhan. Selama tahun 2023 berjalan ALCO telah
dilaksanakan melalui Rapat Direksi. melaksanakan 15 (lima belas) kali rapat.
Adapun kriteria yang digunakan dalam penilaian Direksi Komite Manajemen Risiko
terhadap kinerja Komite Direksi antara lain: Komite Manajemen Risiko dibentuk dalam rangka
1. Dasar Pembentukan Komite mempertahankan eksposur risiko pada batas atau limit yang
2. Struktur dan Keanggotaan Komite dapat diterima dan menguntungkan, sehingga kegiatan usaha
3. Tugas, Wewenang dan Tanggung Jawab Komite bank dapat tetap terkendali (manageable) dan menjalankan
4. Pencapaian Pelaksanaan Komite kegiatan usaha bank berdasarkan prinsip kehati-hatian.
5. Kesimpulan Selama tahun 2023 berjalan komite Manajemen Risiko telah
melaksanakan 5 (lima) kali rapat.
Selama tahun 2023, Direksi menilai bahwa komite di bawah
Direksi telah menjalankan tugas dan tanggungjawabnya Komite Manajemen Kepegawaian
dengan baik. Komite Manajemen Kepegawaian dibentuk dalam rangka
untuk mendapatkan hasil yang optimal dalam memutuskan hal-
Asset Liability Committee (ALCO) hal yang bersifat kritikal di bidang Human Capital baik secara
ALCO merupakan komite pengambilan keputusan asset dan strategi, kebijakan, dan sistem pengelolaan Human Capital
liabilities demi tujuan yang telah digariskan, diperlukan wadah yang searah dengan Rencana Bisnis Bank. Selama tahun 2023
yang disebut Asset Liabilities Committee (ALCO). Untuk berjalan Komite Manajemen Kepegawaian telah melaksanakan
mengurangi dan mengeliminir risiko yang terjadi pada perbankan 20 (dua puluh) kali rapat.
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
346 Laporan Tahunan 2023
Page 349
TATA KELOLA
PERUSAHAAN
Komite Teknologi Informasi • Komite Term Loan Facility (TLF)
Komite Teknologi Informasi adalah bagian dari tata Selama tahun 2023 berjalan komite Penyelesaian Kredit
kelola TI dalam memberikan rekomendasi, komite harus telah melaksanakan 1 (satu) kali rapat.
memperhatikan faktor efisiensi bagian dari tata kelola TI • Komite Implementasi Pembiayaan
rangka meminimalisasi terjadinya risiko yang terkait dengan Selama tahun 2023 berjalan Komite Implementasi
penggunaan TI dan untuk melindungi kepentingan Bank dan Pembiayaan telah melaksanakan 5 (lima) kali rapat.
nasabah. Sebagai perwujudan bagian dari tata kelola TI dalam • Komite Restrukturisasi Pembiayaan
rangka meminimalisir terjadinya risiko yang terkait dengan Selama tahun 2023 berjalan Komite Restrukturisasi
penggunaan TI dan untuk melindungi kepentingan Komite IT Pembiayaan telah melaksanakan 1 (satu) kali rapat
Steering dibentuk sebagai perwujudan dari komitmen Direksi • Komite Hapus Buku Kredit dan Pembiayaan
dan manajemen Bank Jatim dalam bentuk pengawasan aktif Selama tahun 2023 berjalan komite Penyelesaian Kredit
terhadap manajemen TI. Sebagaimana telah diatur dalam telah melaksanakan 2 (dua) kali rapat.
POJK MRTI, ITSC berperan dalam membantu pelaksanaan
tugas Direksi dalam menetapkan Rencana Strategis Teknologi Komite Produk dan Jaringan
Informasi dan kebijakan Bank terkait penggunaan Teknologi
Informasi. Selama tahun 2023 berjalan Komite TI telah Komite Produk
melaksanakan 2 (dua) kali rapat. Komite Produk adalah komite yang dibentuk oleh Direksi
untuk membahas, menetapkan, dan mengevaluasi strategi
Komite Kebijakan Kredit atau Pembiayaan bisnis melalui pengembangan produk baik digital maupun
Komite Kebijakan Kredit atau Pembiayaan adalah komite yang non digital dan baik konvensional maupun syariah, mencakup
dibentuk oleh Direksi dalam rangka pengelolaan kebijakan pengembangan produk yang belum ada sebelumnya dan
perkreditan yang bertujuan untuk mendukung pemberian kredit pengembangan produk lanjutan termasuk melakukan evaluasi
yang sehat dan mengandung unsur pengendalian internal produk (produk diteruskan, dikembangkan, dihentikan, ditutup.
mulai tahap awal proses kegiatan perkreditan sampai dengan Sepanjang tahun 2023 belum terdapat pelaksanaan rapat
tahap pemantauan perkreditan dengan memperhatikan prinsip komite produk dan berproses dalam pengkinian ketentuan
kehati-hatian. Selama tahun 2023 berjalan Komite Kebijakan internal atas perubahan Struktur Organisasi grand design.
Kredit atau Pembiayaan telah melaksanakan 1 (satu) kali rapat. Pengkinian SOP Komite Produk telah dilakukan dan diterbitkan
SOP Komite Produk dengan Surat Keputusan Direksi PT Bank
Komite Kredit Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk Nomor 062/03/80/DIR/
Komite Kredit Konvensional PGP/KEP Tanggal 29 Desember 2023.
Komite Kredit adalah komite operasional yang dibentuk
Direksi untuk mengevaluasi dan/atau memberikan keputusan Komite Jaringan
kredit untuk jumlah dan jenis kredit yang ditetapkan oleh Komite Jaringan berperan sebagai penyusun pelaksanaan
Direksi dengan memperhatikan pengembangan bisnis tanpa pengembangan, perubahan status dan/atau penutupan
meninggalkan prinsip kehati-hatian termasuk restrukturisasi jaringan serta penentuan kelas cabang dan cabang pembantu
dan penyelesaian kredit. dalam klasifikasi jaringan. Komite Jaringan berfungsi sebagai
wadah pengelolaan kebijakan dan efektivitas pemantauan
Komite Pembiayaan jaringan Bank guna memastikan keberhasilan dalam
komite operasional yang dibentuk Direksi untuk mengevaluasi menciptakan keuntungan yang optimal. Selama tahun 2023
dan/atau memberikan keputusan pembiayaan untuk jumlah berjalan Komite Jaringan telah melaksanakan 3 (tiga) kali rapat.
dan jenis pembiayaan yang ditetapkan oleh Direksi dengan
memperhatikan pengembangan bisnis tanpa meninggalkan Selain melakukan penilaian atas kinerja Komite di bawah
prinsip kehati-hatian termasuk restrukturisasi dan penyelesaian Direksi, Direksi juga melakukan penilaian kinerja kepada
pembiayaan. seluruh Unit di bawah Direksi. Penilaian kinerja untuk Sekretaris
• Komite Implementasi Kredit Perusahaan, Internal Audit dan Divisi Manajemen Risiko
Selama tahun 2023 berjalan komite Implementasi Kredit dilakukan berdasarkan pencapaian Key Performace Indicator
telah melaksanakan 24 (dua puluh empat) kali rapat. (KPI) masing-masing unit. Pada tahun 2023, pencapaian KPI
• Komite Restrukturisasi Kredit Sekretaris Perusahaan, Internal Audit dan Divisi Manajemen
Selama tahun 2023 berjalan komite Restrukturisasi Kredit Risiko mendapatkan predikat Meet Expextation atau Baik.
telah melaksanakan 6 (enam) kali rapat.
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 347
Page 350
Mekanisme Pengunduran Diri dan 2. Anggota Dewan Komisaris wajib melaksanakan tugas dan
Pemberhentian Direksi tanggung jawab dengan itikad baik, penuh tanggung
jawab, dan kehati-hatian.
Mekanisme Pengunduran Diri dan Pemberhentian Direksi, 3. Melakukan tugas yang secara khusus diberikan kepadanya
meliputi: menurut Anggaran Dasar, perundang-undangan dan/atau
1. Seorang anggota Direksi dapat mengajukan permohonan keputusan RUPS antara lain:
mengundurkan diri dari jabatannya dengan memberitahukan a. Dewan Komisaris wajib memastikan penerapan Tata
secara tertulis mengenai maksudnya tersebut kepada Kelola yang baik terselenggara dalam setiap kegiatan
Pemegang Saham Pengendali dan Perseroan. usaha Bank pada seluruh tingkatan atau jenjang
2. Perseroan wajib menyelenggarakan RUPS untuk organisasi.
memutuskan permohonan pengunduran diri anggota b. Menyetujui dan mengevaluasi kebijakan Manajemen
direksi paling lambat 90 (sembilan puluh) hari setelah Risiko.
diterimanya surat pengunduran diri. c. Mengevaluasi pertanggungjawaban Direksi atas
3. Anggota Direksi dapat diberhentikan untuk sementara oleh pelaksanaan kebijakan Manajemen Risiko.
Dewan Komisaris dengan menyebutkan alasannya dan d. Mengevaluasi dan memutuskan permohonan Direksi
wajib diberitahukan secara tertulis kepada anggota Direksi yang berkaitan dengan transaksi yang memerlukan
yang bersangkutan. persetujuan Dewan Komisaris.
4. Dewan Komisaris harus menyelenggarakan RUPS untuk e. Melaksanakan pengawasan terhadap pelaksanaan
mencabut atau menguatkan keputusan pemberhentian tugas dan tanggung jawab Direksi serta memberikan
sementara tersebut dalam jangka waktu paling lambat nasihat kepada Direksi.
90 (sembilan puluh) hari setelah tanggal pemberhentian f. Melakukan pengawasan terhadap pelaksanaan Fungsi
sementara. Dengan lampaunya jangka waktu Kepatuhan Perseroan terhadap peraturan Bank
penyelenggaraan RUPS tersebut atau RUPS tidak dapat lndonesia/Otoritas Jasa Keuangan dan peraturan
mengambil keputusan, pemberhentian sementara anggota perundang-undangan serta komitmen kepada Bank
Direksi oleh Dewan Komisaris menjadi batal. lndonesia/Otoritas Jasa Keuangan dan pihak-pihak
5. Perseroan wajib melakukan mekanisme pengunduran diri lainnya sesuai dengan peraturan perundang-undangan
serta pemberhentian Direksi dan melakukan keterbukaan dan/atau perjanjian.
informasi kepada masyarakat sesuai ketentuan OJK. g. Menyusun pembagian tugas diantara Anggota Dewan
Komisaris sesuai dengan keahlian dan pengalaman
Dewan Komisaris masing-masing Anggota Dewan Komisaris.
4. Menyusun program kerja dan target kinerja Dewan
Dewan Komisaris merupakan organ Tata Kelola Perseroan yang Komisaris tiap tahun serta mekanisme peer review terhadap
bertugas untuk melakukan pengawasan secara umum dan/atau kinerja Dewan Komisaris.
khusus sesuai dengan Anggaran Dasar, memberikan nasihat 5. Mempertanggungjawabkan pelaksanaan tugas Dewan
kepada Direksi, serta memastikan bahwa Perseroan melaksanakan Komisaris kepada RUPS.
prinsip-prinsip tata kelola perusahaan dengan baik. 6. Dewan Komisaris melakukan pengawasan secara aktif melalui
Rapat Dewan Komisaris dan/atau Rapat Dewan Komisaris
Dewan Komisaris bertanggung jawab kepada RUPS dalam dengan Direksi, terkait pelaksanaan implementasi GCG.
hal mengawasi kebijakan Direksi terhadap operasional 7. Setiap anggota Dewan Komisaris bertanggung jawab
Perseroan secara umum yang mengacu kepada rencana secara tanggung renteng atas kerugian Perseroan yang
bisnis yang telah disetujui, serta memastikan kepatuhan disebabkan oleh kesalahan atau kelalaian anggota Dewan
terhadap seluruh peraturan dan perundang-undangan yang Komisaris dalam menjalankan tugasnya, kecuali anggota
berlaku. Pertanggungjawaban Dewan Komisaris kepada Dewan Komisaris yang bersangkutan dapat membuktikan:
RUPS merupakan perwujudan akuntabilitas pengawasan atas a. Kerugian tersebut bukan karena kesalahan atau
pengelolaan Badan Usaha dalam rangka pelaksanaan prinsip- kelalaiannya.
prinsip tata kelola yang baik. b. Telah melakukan pengawasan dengan itikad baik,
penuh tanggung jawab, dan kehati-hatian untuk
Tugas dan Tanggung Jawab Dewan Komisaris kepentingan dan sesuai dengan maksud dan tujuan
Perseroan.
Dewan Komisaris memiliki tugas dan tanggung jawab yang c. Tidak mempunyai benturan kepentingan baik langsung
telah diatur dalam Pedoman dan Tata Tertib kerja antara lain maupun tidak langsung atas tindakan pengawasan
sebagai berikut: yang mengakibatkan kerugian.
1. Dewan Komisaris bertugas melakukan pengawasan atas d. Telah mengambil tindakan untuk mencegah timbul
kebijakan dan jalannya pengurusan pada umumnya, atau berlanjutnya kerugian tersebut.
baik mengenai Perseroan maupun usaha Perseroan, dan e. Telah memberikan nasihat kepada Direksi untuk
memberikan nasihat kepada Direksi. mencegah terjadinya kepailitan.
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
348 Laporan Tahunan 2023
Page 351
TATA KELOLA
PERUSAHAAN
8. Dewan Komisaris secara sendiri-sendiri maupun bersama- b. Permasalahan yang ada dibahas dengan seksama dan
sama setiap waktu dalam jam kerja kantor Perseroan teliti.
berhak memasuki bangunan dan halaman atau tempat c. Semua anggota Dewan Komisaris diberi kesempatan
lain yang dipergunakan atau yang dikuasai oleh Perseroan untuk berkontribusi secara efektif.
dan berhak memeriksa semua pembukuan, surat dan alat d. Setiap Komisaris menerima informasi yang relevan secara
bukti lainnya, memeriksa dan mencocokkan keadaan uang tepat waktu, termasuk diberi penjelasan singkat mengenai
kas dan lain-lain serta berhak untuk mengetahui segala isu-isu yang akan dibahas dalam rapat Dewan Komisaris.
tindakan yang telah dijalankan oleh Direksi. e. Rapat Dewan Komisaris menghasilkan keputusan-
9. Dewan Komisaris berhak Meminta penjelasan dari Direksi keputusan yang jelas dan dicatat dalam notulen.
mengenai segala hal yang menyangkut pengelolaan 7. Memastikan bahwa Dewan Komisaris bersikap sesuai
Perseroan dan mengetahui segala kebijakan dan tindakan dengan peraturan yang berlaku.
yang telah dan akan dijalankan oleh Direksi. 8. Memimpin upaya untuk memenuhi kebutuhan
10. Dewan Komisaris dapat memberhentikan sementara pengembangan Dewan Komisaris.
seorang atau lebih anggota Direksi, apabila anggota 9. Melakukan tanggung jawab lain yang ditugaskan oleh
Direksi tersebut bertindak bertentangan dengan anggaran Dewan Komisaris, dari waktu ke waktu.
dasar atau peraturan perundang-undangan yang berlaku.
11. Pemberhentian sementara itu harus diberitahukan kepada Hak dan Wewenang Dewan Komisaris
yang bersangkutan disertai alasannya.
12. Dewan Komisaris dapat melakukan tindakan pengurusan Hak dan wewenang Dewan Komisaris sebagai berikut:
Perseroan dalam keadaan tertentu untuk jangka waktu 1. Secara sendiri-sendiri maupun bersama-sama setiap
tertentu sesuai dengan ketentuan Anggaran Dasar. waktu dalam jam kerja kantor Perseroan berhak memasuki
13. Dewan Komisaris dapat melaksanakan kewenangan bangunan dan halaman atau tempat lain yang dipergunakan
pengawasan lainnya sepanjang tidak bertentangan dengan atau yang dikuasai oleh Perseroan dan berhak memeriksa
peraturan perundang-undangan, Anggaran Dasar dan/atau semua pembukuan, surat dan alat bukti lainnya, memeriksa
keputusan RUPS. dan mencocokkan keadaan uang kas dan lain-lain serta
berhak untuk mengetahui segala tindakan yang telah
Tugas dan Tanggung Jawab Komisaris Utama dijalankan oleh Direksi.
2. Meminta penjelasan dari Direksi mengenai segala hal yang
Sesuai Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 17 Tahun 2023 menyangkut pengelolaan Perseroan
tentang Penerapan Tata Kelola Bagi Bank Umum, disebutkan 3. Mengetahui segala kebijakan dan tindakan yang telah dan
bahwa Dewan Komisaris wajib dipimpin oleh Presiden akan dijalankan oleh Direksi.
Komisaris atau Komisaris Utama. Fungsi Komisaris Utama dalam 4. Meminta Direksi dan/atau pejabat lainnya di bawah Direksi
Governance process tidak lain sebagai koordinator atas organ dengan sepengetahuan Direksi untuk menghadiri rapat
Dewan Komisaris secara keseluruhan, karena pada dasarnya Dewan Komisaris.
hubungan antar anggota Dewan Komisaris adalah sejajar dan 5. Memberhentikan sementara seorang atau lebih anggota
bersifat majelis, sehingga tidak dapat bertindak sendiri-sendiri Direksi, apabila anggota Direksi tersebut bertindak
melainkan berdasarkan keputusan Dewan Komisaris. Secara bertentangan dengan anggaran dasar atau peraturan
umum tugas dan tanggung jawab Komisaris Utama adalah perundang-undangan yang berlaku.
sebagai berikut: 6. Pemberhentian sementara itu harus diberitahukan kepada
1. Mengkoordinasikan pelaksanaan tugas dan tanggung yang bersangkutan disertai alasannya.
jawab Dewan Komisaris. 7. Membentuk Komite-Komite di bawah Dewan Komisaris
2. Dapat memberikan usulan untuk mengadakan Rapat sesuai peraturan perundang-undangan dengan
Dewan Komisaris, termasuk agenda Rapat. memperhatikan kebutuhan Perseroan.
3. Melakukan panggilan dan memimpin rapat Dewan 8. Menunjuk dan mengangkat seorang atau tenaga ahli untuk
Komisaris. melaksanakan tugas tertentu yang dipandang perlu atas
4. Menyampaikan laporan pengawasan untuk mendapatkan beban perusahaan.
persetujuan RUPS Tahunan atas pelaksanaan tugas dan 9. Melakukan tindakan pengurusan Perseroan dalam keadaan
pengawasan Dewan Komisaris. tertentu untuk jangka waktu tertentu sesuai dengan
5. Memastikan bahwa pelaksanaan tanggung jawab Dewan ketentuan Anggaran Dasar.
Komisaris telah dilaksanakan sesuai prosedur. 10. Menyelenggarakan rapat bersama Direksi untuk
6. Memastikan bahwa rapat Dewan Komisaris melakukan mengevaluasi kinerja Direksi.
pengambilan keputusan secara efektif berdasarkan 11. Menunjuk Sekretaris Dewan Komisaris berdasarkan
informasi yang benar dan lengkap, termasuk memastikan peraturan perundang-undangan yang berlaku.
bahwa: 12. Memberikan persetujuan atas pedoman kebijakan
a. Semua isu-isu strategis dan penting menjadi bahan mengenai penyediaan dana kepada pihak terkait dan
pertimbangan oleh Dewan Komisaris. penyediaan dana besar (large exposure).
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 349
Page 352
13. Memberikan persetujuan atas penyediaan dana kepada Kriteria Anggota Dewan Komisaris
pihak terkait. Melakukan pengawasan secara aktif terhadap
kebijakan dimaksud. Kriteria Dewan Komisaris Bank Jatim telah diatur dalam
14. Meminta Direksi menindaklanjuti hasil temuan pemeriksaan Anggaran Dasar Perseroan maupun Buku Pedoman Pelaksanaan
SKAI. adalah sebagai berikut:
15. Menentukan pemeriksaan khusus oleh SKAI apabila 1. Orang perseorangan, Warga Negara Indonesia yang:
terdapat dugaan terjadi kecurangan, penyimpangan, a. Bertaqwa kepada Tuhan Yang Maha Esa.
terhadap hukum dan peraturan yang berlaku. b. Setia dan taat kepada Negara dan Pemerintah.
16. Mengevaluasi dan meneliti tindak lanjut Laporan SKAI, c. Tidak terlibat secara langsung maupun tidak langsung
Laporan Direktur Kepatuhan, Laporan Akuntan Publik, dalam kegiatan pengkhianatan kepada Negara.
Laporan Bank Indonesia dan Laporan BPK. d. Sehat jasmani dan rohani.
17. Mempertimbangkan untuk pengangkatan dan e. Tidak pernah melakukan kegiatan yang merugikan
pemberhentian kepala satuan kerja audit intern (SKAI) yang Negara atau tindakan-tindakan yang tercela di bidang
diusulkan Direktur Utama. perbankan.
18. Memberikan tanggapan atas laporan berkala yang f. Tidak dicabut hak pilihnya berdasarkan putusan
disampaikan oleh Direksi. pengadilan.
19. Melaksanakan kewenangan pengawasan lainnya sepanjang 2. Lulus Penilaian Kemampuan dan Kepatutan (Fit and Proper
tidak bertentangan dengan peraturan perundang- Test) sesuai dengan ketentuan OJK.
undangan, Anggaran Dasar dan/atau keputusan RUPS. 3. Mayoritas anggota Dewan Komisaris dilarang saling
memiliki hubungan keluarga sampai dengan derajat kedua
Keputusan yang Perlu Mendapat Persetujuan dengan sesama anggota Dewan Komisaris dan/atau
Dewan Komisaris anggota Direksi.
4. Dalam 5 (lima) tahun sebelum pengangkatan dan selama
Keputusan yang perlu mendapat persetujuan Dewan Komisaris menjabat:
Bank Bank Jatim telah diatur dalam Pedoman Kode Etik (Code a. Tidak pernah dinyatakan pailit.
of Conduct) bagian Mekanisme Kerja Antara Direksi dengan b. Tidak pernah menjadi anggota Direksi dan/atau
Dewan Komisaris Komisaris. Hal-hal yang perlu mendapat anggota Dewan Komisaris yang dinyatakan bersalah
pengesahan Dewan Komisaris adalah sebagai berikut: menyebabkan suatu perusahaan dinyatakan pailit.
1. Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS). c. Tidak pernah dihukum karena melakukan tindak pidana
2. Perubahan Struktur Organisasi. yang merugikan keuangan negara dan/atau yang
3. Rencana Bisnis dan Rencana Korporat Bank. berkaitan dengan sektor keuangan
4. Batas Maksimum Pemberian Kredit (BMPK) dengan Pihak d. Tidak pernah menjadi anggota Direksi dan/atau
Terkait. anggota Dewan Komisaris yang selama menjabat:
5. Internal Audit Charter dan Pengangkatan serta - Pernah tidak menyelenggarakan RUPS Tahunan.
Pemberhentian Kepala SKAI terkait penerapan Standar - Pertanggungjawabannya sebagai anggota Direksi
Penerapan Fungsi Audit Intern Bank Umum (SPFAIB). dan/atau anggota Dewan Komisaris pernah tidak
6. Laporan Kepada Bank Indonesia terkait dengan Kondisi diterima oleh RUPS atau pernah tidak memberikan
yang membahayakan kelangsungan usaha Bank. pertanggungjawaban sebagai anggota Direksi
7. Laporan Semester SKAI. dan/atau anggota Dewan Komisaris kepada RUPS.
8. Persetujuan Buku Pedoman Pelaksanaan yang harus - Pernah menyebabkan perusahaan yang
disahkan Dewan Komisaris antara lain pedoman untuk memperoleh izin, persetujuan, atau pendaftaran
transaksi large exposure seperti Pedoman Pelepasan Aset, dari OJK tidak memenuhi kewajiban menyampaikan
Kredit Hapus Buku dan Hapus Tagih dan lain-lain. laporan tahunan dan/atau laporan keuangan
9. Lain-lain sesuai ketentuan. kepada OJK.
5. Tidak terlibat secara langsung maupun tidak langsung
Masa Jabatan Dewan Komisaris dalam kegiatan pengkhianatan kepada Negara.
6. Tidak pernah melakukan kegiatan yang merugikan Negara
Masa Jabatan anggota Dewan Komisaris paling lama 4 (empat) atau tindakan-tindakan yang tercela di bidang perbankan;
tahun terhitung sejak tanggal yang ditentukan dalam RUPS 7. Tidak dicabut hak pilihnya berdasarkan keputusan
pengangkatannya dan berakhir pada penutupan RUPS Tahunan pengadilan.
yang ke-4 (empat) sejak tanggal pengangkatannya atau sampai 8. Memiliki track record keuangan yang baik dengan
dengan penutupan RUPS Tahunan pada akhir 1 (satu) periode dibuktikan dokumen yang telah diterbitkan oleh instansi
masa jabatan, dan dapat diangkat kembali untuk masa jabatan yang berwenang.
kedua kalinya, setelah memperhatikan ketentuan Otoritas 9. Memenuhi persyaratan lainnya sebagaimana telah
Jasa Keuangan dan ketentuan yang berlaku serta dinilai dapat ditentukan.
menjalankan fungsinya dengan baik, dengan tidak mengurangi
Hak RUPS untuk memberhentikan sewaktu-waktu.
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
350 Laporan Tahunan 2023
Page 353
TATA KELOLA
PERUSAHAAN
Pedoman Tata Tertib Kerja Dewan Komisaris dari pedoman tata tertib kerja Dewan Komisaris mengatur hal-
hal antara lain:
Dewan Komisaris memiliki pedoman tata tertib kerja (Board A. Governance Structure
Charter) Dewan Komisaris No. 060/01/DK/KEP tanggal 15 1. Komposisi Dewan Komisaris
Januari 2021 tentang Pedoman Kerja Dewan Komisaris. 2. Kriteria Dewan Komisaris
Pedoman tata tertib kerja dievaluasi secara berkala dan 3. Masa Jabatan
diperbaharui dengan mengacu pada peraturan dan ketentuan 4. Tugas, Kewajiban, Wewenang, Tanggung Jawab, Larangan
yang berlaku. 5. Organisasi
6. Pembagian Tugas Organ Pendukung Dewan Komisaris
Pedoman dan tata tertib kerja Dewan Komisaris mengikat
bagi setiap anggota Dewan Komisaris agar Dewan Komisaris B. Governance Process
dapat melaksanakan fungsi pengawasan secara efisien, efektif, 1. Pembagian Kerja
transparan, independen dan akuntabel. Dasar penyusunan 2. Waktu Kerja
Pedoman tata tertib kerja Dewan Komisaris adalah Anggaran 3. Etika Kerja
Dasar Bank, Undang-undang No. 40 Tahun 2007 tentang 4. Mekanisme Pengawasan Dewan Komisaris
Perseroan Terbatas, Peraturan OJK dan Surat Edaran OJK 5. Rapat Dewan Komisaris
terkait penerapan dan organ Tata Kelola Perusahaan, dan 6. Alur dan Mekanisme Kerja
peraturan lainnya.
C. Governanace Outcome
Pedoman tata tertib kerja Dewan Komisaris Dewan Komisaris 1. Laporan
Bank Jatim terakhir diperbaharui 15 Januari 2021. Adapun isi 2. Sarana Korespondensi
3. Distribusi Surat
Pembidangan Tugas Pengawasan Dewan Komisaris
Dalam rangka mengoptimalkan pelaksanaan fungsi dan tugas Dewan Komisaris, telah ditetapkan pembidangan tugas masing-
masing anggota Dewan Komisaris. Pembidangan tugas pengawasan Dewan Komisaris tidak mengurangi hak, kewajiban, tanggung
jawab dan wewenang setiap anggota Dewan Komisaris dalam melaksanakan fungsi dan tugasnya. Adapun pembagian fungsi, tugas
dan tanggung jawab Dewan Komisaris sebagai berikut.
Tabel Pembidangan Tugas Dewan Komisaris
Nama Jabatan Penyelenggara
Suprajarto* Komisaris Utama Anggota Komite Remunerasi dan Nominasi
Candra Fajri Ananda Ketua Komite Pemantau Risiko
Komisaris Independen Anggota Komite Audit
Anggota Komite Remunerasi dan Nominasi
Muhammad Mas’ud Ketua Komite Remunerasi dan Nominasi
Komisaris Independen Anggota Komite Audit
Anggota Komite Pemantau Risiko
Sumaryono Komisaris Independen Ketua Komite Audit
Anggota Komite Pemantau Risiko
Anggota Komite Remunerasi dan Nominasi
Heru Tjahjono** Komisaris Anggota Komite Remunerasi dan Nominasi
Adhy Karyono*** Komisaris Anggota Komite Remunerasi dan Nominasi
*Berhenti menjabat sebagai Komisaris Utama pada tanggal 19 Desember 2023 (meninggal dunia).
**Berhenti menjabat sebagai Komisaris pada tanggal 12 April 2023 (diberhentikan pada RUPS Tahunan 2022).
***Diangkat sebagai Komisaris pada RUPS Tahunan 2022tanggal 12 April 2023 dan efektif tanggal 24 November 2023.
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 351
Page 354
Kebijakan Rangkap Jabatan Dewan Komisaris
Pedoman dan Tata Tertib Kerja Dewan Komisaris Bank Jatim 2. Anggota Direksi, Dewan Komisaris atau Pejabat Eksekutif
telah mengatur ketentuan mengenai rangkap jabatan Dewan pada lebih dari 1 (satu) lembaga bukan keuangan atau
Komisaris yaitu anggota Dewan Komisaris dilarang memangku perusahaan bukan keuangan, baik yang berkedudukan di
jabatan rangkap sebagai: dalam maupun di luar negeri.
1. Anggota Direksi, Dewan Komisaris, atau Pejabat Eksekutif 3. Jabatan lain yang dapat menimbulkan benturan
pada lembaga keuangan atau perusahaan keuangan baik kepentingan dan/atau jabatan lainnya sesuai peraturan dan
Bank maupun bukan Bank. perundang-undangan.
Tabel Pembidangan Tugas Dewan Komisaris
Jabatan pada Perusahaan/ Nama Perusahaan/ Instansi
Nama Jabatan
Instansi Lain Lain
Suprajarto* Komisaris Utama - -
Candra Fajri Ananda Komisaris Independen Staf Khusus Kementrian Keuangan
Muhammad Mas’ud Komisaris Independen Direktur Pascasarjana Universitas Islam Malang
Sumaryono Komisaris Independen - -
Heru Tjahjono** Komisaris - -
Adhy Karyono*** Komisaris Sekretaris Daerah Provinsi Jawa Timur
*Berhenti menjabat sebagai Komisaris Utama pada tanggal 19 Desember 2023 (meninggal dunia).
**Berhenti menjabat sebagai Komisaris pada tanggal 12 April 2023 (diberhentikan pada RUPS Tahunan 2022).
***Diangkat sebagai Komisaris pada RUPS Tahunan 2022tanggal 12 April 2023 dan efektif tanggal 24 November 2023.
Pengelolaan Benturan Kepentingan Dewan 6. Tidak terpengaruh oleh pihak lain dalam melaksanakan
Komisaris tugas dan pengambilan keputusan yang menyebabkan
penyalahgunaan wewenang dan/atau pembuatan
Pengelolaan benturan kepentingan Dewan Komisaris yang keputusan yang tidak tepat.
diatur dalam Pedoman dan Tata Tertib Dewan Komisaris adalah 7. Tidak memangku jabatan rangkap sebagai:
sebagai berikut: a. Anggota Direksi, anggota Dewan Komisaris atau
1. Anggota Komisaris wajib menjaga informasi yang Pejabat Eksekutif pada lembaga Keuangan atau
berdasarkan peraturan perundang-undangan wajib perusahaan Keuangan, baik Bank maupun bukan Bank.
dirahasiakan termasuk tidak boleh terlibat dalam b. Anggota Direksi, anggota Dewan Komisaris atau
Perdagangan Orang Dalam (Insider Trading atau self- Pejabat Eksekutif pada lebih dari 1 (satu) lembaga
dealing) dengan tujuan untuk memperoleh keuntungan bukan Keuangan atau perusahaan bukan keuangan
pribadi. baik yang berkedudukan di dalam maupun di luar
2. Tidak memanfaatkan Perseroan untuk kepentingan pribadi, negeri.
keluarga, dan/atau pihak lain yang dapat merugikan atau c. Jabatan lain yang dapat menimbulkan benturan
mengurangi keuntungan Perseroan. kepentingan dan/atau jabatan lainnya sesuai peraturan
3. Tidak mengambil dan/atau menerima keuntungan dan perundang-undangan.
pribadi dari Bank selain remunerasi dan fasilitas lain yang 8. Mengungkapkan remunerasi dan fasilitas lain yang diterima
ditetapkan RUPS. pada Laporan Pelaksanaan Tata Kelola sebagaimana diatur
4. Tidak terlibat dalam pengambilan keputusan kegiatan dalam Peraturan Otoritas Jasa Keuangan.
operasional Perseroan, kecuali penyediaan dana kepada
pihak terkait dan hal-hal lain yang ditetapkan dalam Selama tahun 2023, Bank memastikan bahwa seluruh anggota
Anggaran Dasar Perseroan atau peraturan perundangan Dewan Komisaris tidak memiliki benturan kepentingan maupun
yang berlaku. potensi benturan kepentingan terhadap Bank Jatim.
5. Tidak melakukan transaksi yang mempunyai benturan
kepentingan dan/atau mengambil keuntungan pribadi Dalam melaksanakan tugas, wewenang, kewajiban, dan
baik secara langsung maupun tidak langsung dari kegiatan tanggung jawab setiap Dewan Komisaris Bank Jatim harus
Perseroan selain penghasilan yang sah sebagai Anggota selalu melandasi diri dengan etika jabatan. Seluruh anggota
Dewan Komisaris.
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
352 Laporan Tahunan 2023
Page 355
TATA KELOLA
PERUSAHAAN
Dewan Komisaris harus menghindari terjadinya potensi Komisaris Independen
benturan kepentingan atau selalu menempatkan diri untuk
tidak berada dalam potensi terjadinya benturan kepentingan Bank Jatim tunduk pada aturan yang dikeluarkan oleh regulator
dalam situasi apapun sebagaimana tercantum dalam Pedoman mengenai keberadaan Komisaris Independen Bank. Komisaris
dan Tata Tertib Kerja Dewan Komisaris. Independen Bank ditetapkan paling kurang 50% (lima puluh
persen) dari jumlah anggota Dewan Komisaris. Jumlah
Dalam hal terjadi benturan kepentingan, anggota Dewan Komisaris Independen Bank Jatim adalah sebanyak 3 (tiga )
Komisaris dilarang mengambil tindakan yang dapat merugikan orang dari keseluruhan anggota Dewan Komisaris sebanyak 5
atau mengurangi keuntungan Bank dan wajib mengungkapkan (lima) orang. Dengan kata lain komposisi Komisaris Independen
potensi benturan kepentingan dimaksud dalam setiap Bank Jatim lebih dari 50% dari total anggota Dewan Komisaris.
keputusan.
Kriteria Penentuan Komisaris Independen
Kriteria penentuan Komisaris Independen Bank Jatim diatur dalam Anggaran Dasar dan dalam pedoman pelaksanaan Dewan
Komisaris Bank Jatim yang disesuaikan sebagaimana aturan yang berlaku diantaranya Surat Edaran OJK No. 13/SEOJK.03/2017
tentang Penerapan Tata Kelola Bagi Bank Umum dan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 33/POJK.04/2014 tentang Direksi dan
Dewan Komisaris Emiten atau Perusahaan Publik, antara lain dijelaskan bahwa Komisaris Independen wajib memenuhi persyaratan
sebagai berikut:
Komisaris Independen
Kriteria Komisaris Independen Candra Fajri Muhammad
Sumaryono
Ananda Mas’ud
Anggota Dewan Komisaris yang tidak memiliki hubungan keuangan,
hubungan kepengurusan, hubungan kepemilikan saham, hubungan
keluarga dengan anggota Dewan Komisaris lainnya, Direksi dan/atau
Pemegang Saham Pengendali atau hubungan dengan Bank, yang dapat
mempengaruhi kemampuannya untuk bertindak independen.
Bukan merupakan orang yang bekerja atau mempunyai wewenang dan
tanggung jawab untuk merencanakan, memimpin, mengendalikan, atau
mengawasi kegiatan Emiten atau Perusahaan Publik tersebut dalam waktu
6 (enam) bulan terakhir, kecuali untuk pengangkatan kembali sebagai
Komisaris Independen Emiten atau Perusahaan Publik pada periode
berikutnya.
Tidak mempunyai saham baik langsung maupun tidak langsung pada
Emiten atau Perusahaan Publik tersebut.
Tidak mempunyai hubungan Afiliasi dengan Emiten atau Perusahaan
Publik, anggota Dewan Komisaris, anggota Direksi, atau Pemegang
Saham Utama Emiten atau Perusahaan Publik tersebut.
Tidak mempunyai hubungan usaha baik langsung maupun tidak langsung
yang berkaitan dengan kegiatan usaha Emiten atau Perusahaan Publik
tersebut.
Keberadaan Komisaris Independen dimaksudkan untuk dapat Selaku Komisaris Independen harus dapat terlepas dari
mendorong terciptanya iklim dan lingkungan kerja yang benturan kepentingan (conflict of interest). Dalam rangka
objektif, menempatkan kewajaran (fairness) dan kesetaraan mendukung pelaksanaan GCG Bank, pemegang saham dalam
di antara berbagai kepentingan, termasuk kepentingan RUPS menetapkan Komisaris Independen dengan jumlah
pemegang saham minoritas serta stakeholders lainnya. dan persyaratan sebagaimana ditetapkan dalam peraturan
perundang-undangan guna menjalankan tugas pengawasan
terhadap Perseroan.
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 353
Page 356
Pernyataan Komisaris Independen
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
354 Laporan Tahunan 2023
Page 357
TATA KELOLA
PERUSAHAAN
Rapat Dewan Komisaris Rapat Internal Dewan Komisaris
Kebijakan Rapat RENCANA RAPAT INTERNAL DEWAN KOMISARIS
Dewan Komisaris wajib melaksanakan rapat secara berkala, Dewan Komisaris telah menyusun rencana penyelenggaraan
dan menyusun jadwal rapat untuk tahun berikutnya sebelum rapat pada tahun 2023 dalam program kerja Dewan Komisaris.
berakhirnya tahun buku. Rencana Rapat Dewan Komisaris disusun sebagai pedoman
1. Pelaksanaan rapat dapat dibagi menjadi dua yaitu: dalam pelaksanaan rapat sesuai dengan waktu yang telah
a. Rapat internal Dewan Komisaris. ditentukan baik rapat internal Dewan Komisaris bersama
b. Rapat Dewan Komisaris dengan Direksi dan atau Komite maupun rapat bersama Direksi antara lain sebagai
Pimpinan Satuan Kerja (Divisi) terkait sesuai dengan berikut:
topik bahasan. Triwulan I
2. Rapat internal Dewan Komisaris wajib diadakan secara • Review Bulanan terhadap Kinerja Bank.
berkala paling kurang 2 (dua) bulan sekali (6 kali dalam • Review dan persetujuan Laporan Tahunan dan Laporan
setahun). Keuangan Konsolidasi Tahun Buku 2023 Audited.
3. Rapat Dewan Komisaris bersama Direksi wajib diadakan • Review Triwulanan terhadap Kinerja Bank untuk Tahun 2023.
secara berkala paling kurang 2 (dua) bulan sekali (6 kali • Persiapan Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan Tahun
dalam setahun). Buku 2023.
4. Rapat juga dapat dilaksanakan sewaktu-waktu atas • Review program serta penilaian kinerja Dewan Komisaris
permintaan 1 (satu) atau beberapa Anggota Dewan dan Komite.
Komisaris atau atas permintaan Direksi, dengan • Review Triwulanan terhadap Profil Risiko, Kegiatan Bisnis,
menyebutkan hal-hal yang akan dibicarakan. TI, SDM, dan Inisiatif Strategis Tahunan Tahun Buku 2023.
5. Rapat Dewan Komisaris dan/atau Rapat Dewan Komisaris
dengan Direksi dapat bersifat tematik sesuai dengan Triwulan II
permasalahan yang ada dalam satu kondisi tertentu; • Review Bulanan terhadap Kinerja Bank.
6. Pada rapat yang telah dijadwalkan, bahan rapat • Review Triwulanan terhadap Profil Risiko, Kegiatan Bisnis,
disampaikan kepada peserta paling lambat 5 (lima) hari TI, SDM, dan Inisiatif Strategis Lainnya untuk periode
sebelum rapat diselenggarakan. Triwulan I/2023.
7. Dalam hal terdapat rapat yang diselenggarakan di luar • Pengawasan serta evaluasi terhadap Tingkat Kesehatan
jadwal yang telah ditetapkan sebagaimana dimaksud pada Bank, Manajemen Risiko, Pelaksanaan tata kelola, serta
nomor 6, bahan rapat disampaikan kepada peserta rapat review atas laporan fungsi kepatuhan dan pelaksanaan
paling lambat sebelum rapat diselenggarakan. tugas Direktur Kepatuhan.
8. Rapat Dewan Komisaris dipimpin Komisaris Utama, dalam • Pembahasan Proses Nominasi calon Pengurus Bank.
hal Komisaris Utama tidak dapat hadir atau berhalangan • Review Kebijakan/peraturan internal Bank (BPP/SOP).
yang tidak perlu dibuktikan kepada pihak ketiga, rapat
Dewan Komisaris dipimpin oleh seorang anggota Dewan Triwulan III
Komisaris yang dipilih oleh dan dari anggota Dewan • Review Bulanan terhadap Kinerja Bank.
Komisaris yang hadir. • Review Triwulanan terhadap Profil Risiko, Kegiatan Bisnis,
9. Seorang anggota Dewan Komisaris dapat diwakili dalam TI, SDM, dan Inisiatif Strategis Lainnya untuk periode
rapat Dewan Komisaris hanya oleh anggota Dewan Triwulan II/2023.
Komisaris lainnya berdasarkan surat kuasa. • Pembahasan Rencana Kerja dan Anggaran Perusahaan
10. Rapat Dewan Komisaris adalah sah dan berhak mengambil Tahun 2023.
keputusan yang mengikat apabila lebih dari ½ (satu perdua) • Pembahasan Proses Nominasi Calon Pengurus Bank.
dari jumlah anggota Dewan Komisaris hadir atau diwakili • Pembahasan proses Pemilihan Kantor Akuntan Publik (KAP)
dalam rapat. untuk Audit Laporan Keuangan Tahun 2023.
11. Keputusan rapat Dewan Komisaris harus diambil
berdasarkan musyawarah untuk mufakat. Triwulan IV
12. Apabila keputusan tidak dapat diambil dengan cara • Review Bulanan terhadap Kinerja Bank.
musyawarah mufakat maka keputusan diambil dengan • Review Triwulanan terhadap Profil Risiko, Kegiatan Bisnis,
pemungutan suara berdasarkan suara setuju paling TI, SDM, dan Inisiatif Strategis Lainnya untuk periode
sedikit lebih dari ½ (satu perdua) dari jumlah suara yang Triwulan III/2023.
dikeluarkan dalam rapat. • Persetujuan atas Rencana Bisnis Bank Tahun 2024, Rencana
Aksi Keuangan Berkelanjutan;
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 355
Page 358
• Pengawasan serta evaluasi terhadap Tingkat Kesehatan Bank, Manajemen Risiko dan, Pelaksanaan tata kelola, serta review atas
laporan fungsi kepatuhan dan pelaksanaan tugas Direktur Kepatuhan;
• Persetujuan atas Rencana Bisnis Bank;
• Pembahasan penyusunan Program Kerja dan Anggaran Dewan Komisaris dan Komite Tahun 2024; dan
• Penyusunan laporan pelaksanaan tata kelola tahun buku 2023.
REALISASI RAPAT INTERNAL DEWAN KOMISARIS
Rapat Internal Dewan Komisaris telah diselenggarakan sesuai dengan kebijakan. Materi rapat telah disampaikan paling lambat 5
(lima) hari. Sepanjang tahun 2023, agenda, tanggal dan peserta Rapat Dewan Komisaris adalah sebagai berikut.
Tabel Rapat Internal Dewan Komisaris
No. Tanggal Agenda Peserta Rapat Kehadiran Alasan ketidakhadiran
1. 12 Januari 2023 Pembahasan meliputi: Suprajarto Hadir
1. Pembahasan Remunerasi
Pengurus Bank Jatim Muhammad Mas'ud Tidak Hadir Izin
2. Lain-lain Candra Fajri Ananda Hadir
Sumaryono Hadir
Heru Tjahjono Hadir
2. 12 Januari 2023 Pembahasan meliputi: Suprajarto Hadir
1. Draft Key Performance
Indicator (KPI) Direksi Muhammad Mas'ud Tidak Hadir Izin
2. Tindak Lanjut Review Candra Fajri Ananda Hadir
Standard Operating
Procedure (SOP) Penerapan Sumaryono Hadir
Tata Kelola Pemberian
Remunerasi Pengurus Heru Tjahjono Hadir
3. Lain-lain
3. 24 Februari 2023 Pembahasan meliputi: Suprajarto Hadir
1. Overview bersama Direktorat
Manajemen Risiko Muhammad Mas'ud Hadir
Candra Fajri Ananda Hadir
Sumaryono Hadir
Heru Tjahjono Tidak Hadir Izin
4. 9 Maret 2023 Pembahasan meliputi: Suprajarto Hadir
1. Overview bersama Direktorat
Kredit Mikro Ritel Menengah Muhammad Mas'ud Tidak Hadir Izin
Candra Fajri Ananda Tidak Hadir Izin
Sumaryono Hadir
Heru Tjahjono Tidak Hadir Izin
5. 05 April 2023 Pembahasan meliputi: Suprajarto Hadir
1. Rekomendasi Komite
Remunerasi dan Nominasi Muhammad Mas'ud Hadir
Candra Fajri Ananda Hadir
Sumaryono Hadir
Heru Tjahjono Hadir
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
356 Laporan Tahunan 2023
Page 359
TATA KELOLA
PERUSAHAAN
No. Tanggal Agenda Peserta Rapat Kehadiran Alasan ketidakhadiran
6. 26 April 2023 Pembahasan meliputi: Suprajarto Hadir
1. Key Performance Indicator
(KPI) Pengurus dan Petunjuk Muhammad Mas'ud Hadir
Teknis tentang Perhitungan
Candra Fajri Ananda Hadir
Tantiem dan Tunjangan
Lainnya Pengurus Bank Jatim Sumaryono Hadir
R. Arief Wicaksono Hadir
7. 3 Mei 2023 Pembahasan meliputi: Suprajarto Hadir
1. Overview Struktur & Lingkup
Kerja SEVP Network & Muhammad Mas'ud Tidak Hadir Izin
Services Candra Fajri Ananda Hadir
2. Pembahasan Progress terkait
Rencana Aksi Korporasi KUB Sumaryono Hadir
dengan Bank NTB Syariah
8. 23 Juni 2023 Pembahasan meliputi: Suprajarto Hadir
1. Rekomendasi Komite
Remunerasi dan Nominasi Muhammad Mas'ud Hadir
terkait Dewan Pengawas Candra Fajri Ananda Hadir
Syariah
2. Revisi RBB Tahun 2023 Sumaryono Hadir
Adhy Karyono* Hadir
9. 20 Juli 2023 Pembahasan meliputi: Suprajarto Hadir
1. Rekomendasi Komite Audit
terkait Vice President Audit Muhammad Mas'ud Hadir
Internal Bank Jatim Candra Fajri Ananda Hadir
Sumaryono Hadir
Adhy Karyono* Hadir
10. 25 Juli 2023 Pembahasan meliputi: Suprajarto Hadir
1. Tindak Lanjut Paparan
Rencana Bisnis Tahun Muhammad Mas'ud Tidak Hadir Izin
2023 oleh SEVP Korporasi, Candra Fajri Ananda Hadir
Sindikasi dan Kelembagaan
Sumaryono Hadir
Adhy Karyono* Tidak Hadir
11. 29 Juli 2023 Pembahasan meliputi: Suprajarto -
1. Koordinasi Dewan Komisaris
terkait Penjelasan dan Muhammad Mas'ud Hadir
Klarifikasi dari Kuasa Hukum Candra Fajri Ananda Hadir
Bapak Suprajarto Komisaris
Utama Bank Jatim Sumaryono Hadir
Adhy Karyono* Hadir
12. 18 Agustus 2023 Pembahasan meliputi: Suprajarto Hadir
1. Laporan Pengawasan Dewan
Komisaris terhadap RBB Muhammad Mas'ud Hadir
Semester I Tahun 2023 Candra Fajri Ananda Tidak Hadir Izin
2. Usulan Pengganti Sementara
Direktur Kepatuhan Sumaryono Hadir
3. Komite Remunerasi &
Nominasi: Adhy Karyono* Tidak Hadir Izin
- Susunan Anggota Komite
Remunerasi & Nominasi
- Review KPI Dewan
Komisaris
13. 2 Oktober 2023 Pembahasan meliputi: Suprajarto Hadir
1. Overview bersama Direktorat
Keuangan, Treasury & Global Muhammad Mas'ud Hadir
Services Candra Fajri Ananda Tidak Hadir Izin
Sumaryono Hadir
Adhy Karyono* Tidak Hadir
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 357
Page 360
No. Tanggal Agenda Peserta Rapat Kehadiran Alasan ketidakhadiran
14. 2 Oktober 2023 Pembahasan meliputi: Suprajarto Hadir
1. Overview bersama SEVP
Usaha Syariah Muhammad Mas'ud Hadir
Candra Fajri Ananda Tidak Hadir
Sumaryono Hadir
Adhy Karyono* Tidak Hadir
15. 2 Oktober 2023 Pembahasan meliputi: Suprajarto Hadir
1. Overview bersama SEVP
Consumer Banking Muhammad Mas'ud Hadir
Candra Fajri Ananda Tidak Hadir Izin
Sumaryono Hadir
Adhy Karyono* Tidak Hadir
16. 2 Oktober 2023 Pembahasan meliputi: Suprajarto Hadir
1. Overview bersama SEVP
Korporasi, Sindikasi & Muhammad Mas'ud Hadir
Kelembagaan Candra Fajri Ananda Tidak Hadir Izin
Sumaryono Hadir
Adhy Karyono* Tidak Hadir
17. 10 Oktober Pembahasan meliputi: Suprajarto Hadir
2023 1. Overview Divisi Human
Capital Muhammad Mas'ud Tidak Hadir Izin
Candra Fajri Ananda Hadir
Sumaryono Hadir
Adhy Karyono* Tidak Hadir
18. 27 Oktober Pembahasan meliputi: Suprajarto Hadir
2023 1. Overview dengan Direktorat
Operasi Muhammad Mas'ud Tidak Hadir Izin
Candra Fajri Ananda Tidak Hadir
Sumaryono Hadir
Adhy Karyono* Tidak Hadir
19. 27 Desember Pembahasan meliputi: Muhammad Mas'ud Hadir
2023 1. Temuan Pemeriksaan OJK
Tahun 2023 (dilingkup kerja Candra Fajri Ananda Hadir
Dewan Komisaris dan Komite Sumaryono Hadir
Dewan Komisaris).
2. Laporan Pelaksanaan Program
Kerja dan Anggaran Dewan
dan Komite Dewan Komisaris
Tahun 2023.
3. Rencana Program Kerja dan
Anggaran Dewan Komisaris
dan Komite Dewan Komisaris
Tahun 2024.
4. Lain-lain
20 28 Desember Pembahasan meliputi: Muhammad Mas'ud Hadir
2023 1. Laporan Pelaksanaan RUPS
Tahun 2023 Candra Fajri Ananda Hadir
Sumaryono Hadir
Adhy Karyono Hadir
Keterangan:
* Diangkat sebagai Komisaris pada RUPS Tahunan 2022tanggal 12 April 2023 dan efektif tanggal 24 November 2023.
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
358 Laporan Tahunan 2023
Page 361
TATA KELOLA
PERUSAHAAN
Rapat Gabungan Dewan Komisaris dengan Direksi
Rapat Gabungan Dewan Komisaris dengan Direksi terdiri dari Rapat Gabungan Dewan Komisaris mengundang Direksi maupun
sebaliknya.
REALISASI RAPAT GABUNGAN DEWAN KOMISARIS DENGAN DIREKSI
Rapat Gabungan Dewan Komisaris dengan Direksi telah diselenggarakan sesuai dengan kebijakan. Materi rapat telah disampaikan
paling lambat 5 (lima) hari. Sepanjang tahun 2023, agenda, tanggal dan peserta rapat gabungan Dewan Komisaris dengan Direksi
adalah sebagai berikut.
Tabel Rapat Gabungan Dewan Komisaris dengan Direksi
Peserta
Hadir/ Peserta Hadir/
Agenda Rapat Alasan Alasan
No Tanggal Tidak Rapat Tidak
Rapat Dewan Ketidakhadiran Ketidakhadiran
Hadir Direksi Hadir
Komisaris
1. 12 Januari Pembahasan Suprajarto Hadir Busrul Iman Hadir
2023 meliputi:
1. Audit Plan Muhammad Tidak hadir izin Tonny Hadir
2. Penyesuaian RBB Mas'ud Prasetya
Tahun 2023 Candra Fajri Hadir Arief Hadir
3. Lain-lain Ananda Wicaksono
Sumaryono Hadir Eko Susetyono Hadir
Heru Hadir Edi Masrianto Hadir
Tjahjono
Zulhelfi Abidin Hadir
2. 13 Januari Pembahasan Suprajarto Hadir Busrul Iman Hadir
2023 meliputi:
1. Evaluasi Kinerja Muhammad Tidak Hadir Izin Tonny Hadir
Keuangan Bank Mas'ud Prasetya
Jatim posisi Candra Fajri Tidak Hadir izin Arief Hadir
Desember 2022 Ananda Wicaksono
Sumaryono Hadir Eko Susetyono Hadir
Heru Hadir Edi Masrianto Hadir
Tjahjono
Zulhelfi Abidin Hadir
3 26 Januari Pembahasan Suprajarto Hadir Busrul Iman Hadir
2023 meliputi:
1. Hasil Pelaksanaan Muhammad Hadir Tonny Hadir
Self Assessment Mas'ud Prasetya
Tata Kelola Candra Fajri Hadir Arief Tidak Hadir Perjalanan Dinas
Periode Desember Ananda Wicaksono
Tahun 2022
Sumaryono Tidak hadir izin Eko Susetyono Hadir
Heru Hadir Edi Masrianto Hadir
Tjahjono
Zulhelfi Abidin Hadir
4. 30 Januari Pembahasan Suprajarto Hadir Busrul Iman Hadir
2023 meliputi:
1. Pembahasan Muhammad Hadir Tonny Hadir
Kembali Hasil Self Mas'ud Prasetya
Assessment Tata Candra Fajri Hadir Arief Hadir
Kelola Periode Ananda Wicaksono
Desember 2022
Sumaryono Tidak hadir Izin Eko Susetyono Hadir
Heru Hadir Edi Masrianto Hadir
Tjahjono
Zulhelfi Abidin Hadir
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 359
Page 362
Peserta
Hadir/ Peserta Hadir/
Agenda Rapat Alasan Alasan
No Tanggal Tidak Rapat Tidak
Rapat Dewan Ketidakhadiran Ketidakhadiran
Hadir Direksi Hadir
Komisaris
5 17 Februari Pembahasan Suprajarto Hadir Busrul Iman Hadir
2023 meliputi:
1. Evaluasi Kinerja Muhammad Tidak Hadir Izin Tonny Tidak Hadir
Keuangan Bank Mas'ud Prasetya
Jatim Posisi Candra Fajri Hadir Arief Hadir
Januari 2023 Ananda Wicaksono
Sumaryono Hadir Eko Susetyono Hadir
Heru Hadir Edi Masrianto Tidak Hadir
Tjahjono
Zulhelfi Abidin Hadir
6 20 Maret Pembahasan Suprajarto Hadir Busrul Iman Hadir
2023 meliputi:
1. Penyesuaian RBB Muhammad Tidak Hadir Izin Tonny Hadir
Tahun 2023 Mas'ud Prasetya
2. Evaluasi Kinerja Candra Fajri Hadir Arief Hadir
Keuangan Bank Ananda Wicaksono
Jatim Posisi
Februari 2023 Sumaryono Hadir Eko Susetyono Hadir
Heru Hadir Edi Masrianto Hadir
Tjahjono
Zulhelfi Abidin Hadir
7 4 April Pembahasan Suprajarto Hadir Busrul Iman Hadir
2023 meliputi:
1. Persiapan Muhammad Hadir Tonny Hadir
Pelaksanaan RUPS Mas'ud Prasetya
Tahunan Bank Candra Fajri Hadir Arief Hadir
Jatim Tahun Buku Ananda Wicaksono
2022
Sumaryono Hadir Eko Susetyono Hadir
Heru Hadir Edi Masrianto Hadir
Tjahjono
Zulhelfi Abidin Hadir
8 19 Mei Pembahasan Suprajarto Hadir Busrul Iman Hadir
2023 meliputi:
1. Evaluasi Kinerja Muhammad Hadir Tonny Hadir
Keuangan Bank Mas'ud Prasetya
Jatim Posisi April Candra Fajri Hadir Arief Hadir
2023 Ananda Wicaksono
2. Pembahasan
Simulasi Sumaryono Hadir Eko Susetyono Hadir
Perubahan RBB
Tahun 2023 Edi Masrianto Hadir
3. Lain-lain Zulhelfi Abidin Hadir
Arif Suhirman* Hadir
9 23 Juni Pembahasan Suprajarto Hadir Busrul Iman Hadir
2023 meliputi:
1. Evaluasi Knerja Muhammad Hadir Tonny Hadir
Keuangan Bank Mas'ud Prasetya
Jatim Posisi Mei Candra Fajri Hadir Arief Tidak Hadir Izin
2023 Ananda Wicaksono
2. Pembahasan
Revisi RBB Tahun Sumaryono Hadir Eko Susetyono Hadir
2023
Adhy Hadir Edi Masrianto Hadir
Karyono*
Zulhelfi Abidin Hadir
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
360 Laporan Tahunan 2023
Page 363
TATA KELOLA
PERUSAHAAN
Peserta
Hadir/ Peserta Hadir/
Agenda Rapat Alasan Alasan
No Tanggal Tidak Rapat Tidak
Rapat Dewan Ketidakhadiran Ketidakhadiran
Hadir Direksi Hadir
Komisaris
10. 20 Juli Pembahasan Suprajarto Hadir Busrul Iman Hadir
2023 meliputi:
1. Evaluasi Kinerja Muhammad Hadir Tonny Hadir
Keuangan Bank Mas'ud Prasetya
Jatim Posisi Juni Candra Fajri Hadir Arief Hadir
2023 Ananda Wicaksono
2. Key Performance
Indicator Direksi Sumaryono Hadir Eko Susetyono Hadir
3. Kelompok Usaha
Bank dengan Bank Edi Masrianto Hadir
NTB Syariah Zulhelfi Abidin Hadir
4. Kelompok Usaha
Bank dengan Bank
Lampung
11 27 Juli Pembahasan Suprajarto Hadir Busrul Iman Hadir
2023 meliputi:
1. Hasil Pelaksanaan Muhammad Tidak Hadir izin Tonny Hadir
Self Assessment Mas'ud Prasetya
Tata Kelola Candra Fajri Hadir Arief Hadir
Periode Juni Ananda Wicaksono
Tahun 2023
Sumaryono Hadir Eko Susetyono Hadir
Edi Masrianto Hadir
Zulhelfi Abidin Hadir
12 18 Agustus Pembahasan Suprajarto Hadir Busrul Iman Hadir
2023 meliputi:
1. Evaluasi Kinerja Muhammad Hadir Tonny Hadir
Keuangan Bank Jatim Mas'ud Prasetya
Posisi Juli 2023 Candra Fajri Hadir Arief Hadir
Ananda Wicaksono
Sumaryono Hadir Eko Susetyono Hadir
Edi Masrianto Hadir
Zulhelfi Abidin Hadir
13 22 Pembahasan Suprajarto Hadir Busrul Iman Hadir
September meliputi:
2023 1. Evaluasi Kinerja Muhammad Tidak Hadir Izin Tonny Hadir
Keuangan Bank Mas'ud Prasetya
Jatim Posisi Candra Fajri Hadir Arief Hadir
Agustus 2023 Ananda Wicaksono
2. Lain-lain
Sumaryono Hadir Eko Susetyono Tidak Hadir Izin
Edi Masrianto Hadir
Zulhelfi Abidin Hadir
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 361
Page 364
Peserta
Hadir/ Peserta Hadir/
Agenda Rapat Alasan Alasan
No Tanggal Tidak Rapat Tidak
Rapat Dewan Ketidakhadiran Ketidakhadiran
Hadir Direksi Hadir
Komisaris
14 22 Pembahasan Suprajarto Hadir Busrul Iman Hadir
September meliputi:
2023 1. Evaluasi Tindak Muhammad Tidak Hadir Izin Tonny Hadir
Lanjut Temuan Mas'ud Prasetya
Audit Internal dan Candra Fajri Hadir Arief Hadir
Permasalahan Ananda Wicaksono
Hukum Bank Jatim
Sumaryono Hadir Eko Susetyono Tidak Hadir Izin
Edi Masrianto Hadir
Zulhelfi Abidin Hadir
15 11 Oktober Pembahasan Suprajarto Hadir Busrul Iman Hadir
2023 meliputi:
1. Pembahasan Muhammad Hadir Tonny Hadir
Perkembangan Mas'ud Prasetya
Rencana Aksi Candra Fajri Hadir Arief Hadir
Korporasi Ananda Wicaksono
Penyertaan Modal
Kepada Bank NTB Sumaryono Hadir Eko Susetyono Hadir
Syariah (KUB)
2. Evaluasi Knerja Edi Masrianto Hadir
Keuangan Bank Zulhelfi Abidin Hadir
Jatim Posisi
September 2023 Arif Suhirman Hadir
3. Lain-lain
16. 24 Pembahasan Suprajarto Tidak Hadir Izin Busrul Iman Hadir
November meliputi:
2023 1. Evaluasi Kinerja Muhammad Hadir Tonny Hadir
Keuangan Bank Mas'ud Prasetya
Jatim Posisi
Oktober 2023 Candra Fajri Hadir Arief Hadir
2. Rencana Bisnis Ananda Wicaksono
Bank (RBB) Tahun Sumaryono Hadir Eko Susetyono Hadir
2024
Adhy Hadir Edi Masrianto Hadir
Karyono
Zulhelfi Abidin Hadir
Arif Suhirman Hadir
17. 28 Pembahasan Muhammad Hadir Busrul Iman Hadir
Desember meliputi: Mas'ud
2023 Evaluasi Kinerja
Keuangan Bank Jatim Candra Fajri Hadir Tonny Hadir
Posisi November Ananda Prasetya
2023 Sumaryono Hadir Arief Hadir
Wicaksono
Adhy Hadir Eko Susetyono Hadir
Karyono
Edi Masrianto Hadir
Zulhelfi Abidin Hadir
Arif Suhirman Hadir
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
362 Laporan Tahunan 2023
Page 365
TATA KELOLA
PERUSAHAAN
Frekuensi dan Kehadiran Rapat Dewan Komisaris
Selama tahun 2023, Dewan Komisaris telah melaksanakan dan mengikuti rapat internal sebanyak 18 (delapan belas) kali dan rapat
gabungan Dewan Komisaris bersama Direksi sebanyak 17 (tujuh belas) kali. Adapun frekuensi dan kehadiran rapat untuk masing-
masing anggota Dewan Komisaris dapat dilihat pada tabel di bawah ini.
Tabel Frekuensi dan Kehadiran Rapat Dewan Komisaris
Rapat Gabungan Dewan
Rapat Dewan Komisaris RUPS
Komisaris dengan Direksi
Jumlah dan Persentasi Jumlah dan Persentase Jumlah dan Persentase
Nama Jabatan
Kehadiran Kehadiran Kehadiran
Jumlah Jumlah Persen Jumlah Jumlah Persen Jumlah Jumlah Persen
Rapat Kehadiran tase Rapat Kehadiran tase Rapat Kehadiran tase
Suprajarto* Komisaris 18 18 100% 16 15 93% 1 1 100%
Utama
Candra Fajri Komisaris 20 13 65% 17 10 59% 1 1 100%
Ananda Independen
Muhammad Komisaris 20 13 65% 17 16 94% 1 1 100%
Mas’ud Independen
Sumaryono Komisaris 20 20 100% 17 15 88% 1 1 100%
Independen
Heru Komisaris 5 3 60% 7 7 100% - - -
Tjahjono**
Adhy Komisaris 1 1 1 2 2 100% - - -
Karyono***
*Berhenti menjabat sebagai Komisaris Utama pada tanggal 19 Desember 2023 (meninggal dunia).
**Berhenti menjabat sebagai Komisaris pada tanggal 12 April 2023 (diberhentikan pada RUPS Tahunan 2022).
***Diangkat sebagai Komisaris pada RUPS Tahunan 2022tanggal 12 April 2023 dan efektif tanggal 24 November 2023.
Pelatihan dan/atau Peningkatan Kompetensi 2. Menambah relasi dan hubungan dengan pemangku
Anggota Dewan Komisaris kepentingan di luar.
3. Mendukung pelaksanaan tugas dan tanggung jawab yang
Secara umum kebijakan mengenai pengembangan kompetensi didukung joleh pengetahuan hasil pendidikan.
anggota Dewan Komisaris Bank Jatim diatur dalam Pedoman 4. Mengembangkan pengetahuan profesional, kompetensi
kerja Dewan Komisaris No. 060/01/DK/KEP tanggal 15 Januari dan kemampuan kepemimpinan para Direksi dan Dewan
2021. Dalam Pedoman Kerja Dewan Komisaris disebutkan Komisaris selaras dengan perkembangan terbaru dalam
bahwa Dewan Komisaris senantiasa meningkatkan pengetahuan industri dan tata kelola perusahaan yang baik.
dan wawasan dengan mengikuti perkembangan industri 5. Meningkatkan kesadaran bahwa program pendidikan,
perbankan khususnya dan dunia usaha pada umumnya agar pengenalan dan pengembangan bagi Dewan Komisaris
berdampak positif bagi operasional Bank Jatim salah satunya merupakan bagian penting dari proses belajar dan
melalui program pendidikan/pelatihan untuk meningkatkan mengembangkan perusahaan di samping penguatan
kompetensi. struktur dan penguatan governance perusahaan.
Secara khusus terkait implementasi program pendidikan/ Dewan Komisaris menetapkan untuk program pendidikan/
pelatihan untuk meningkatkan kompetensi Dewan Komisaris pelatihan ini wajib diikuti oleh Setiap anggota Dewan Komisaris
disusun dalam Program kerja Dewan Komisaris setiap tahunnya. minimal 2 (dua) kali dalam 1 (satu) tahun. Adapun pelatihan
Pengembangan kompetensi bertujuan untuk: dan/atau peningkatan kompetensi yang telah diikuti oleh
1. Menambah wawasan dan pengetahuan Dewan Komisaris Dewan Komisaris selama tahun 2023 adalah sebagai berikut.
yang sesuai dengan bidangnya dan perkembangan bisnis.
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 363
Page 366
Waktu dan
Jenis Pelatihan dan Materi Pengembangan
Nama Jabatan Tempat Penyelenggara
Kompetensi /Pelatihan
Pelaksanaan
Suprajarto* Komisaris Seminar Nasional Tantangan, Peluang dan Strategi Perbankan Medan, 11 Mei FKDK - BPDSI
Utama Dalam Penerapan Undang-Undang Pengembangan dan 2023
Penguatan Sektor Keuangan (UUP2SK)
Seminar Nasional Economy Outlook 2024 Dalam Surabaya, 16 FKDK - BPDSI
Perkembangan Ekonomi Digital : Peluang dan Tantangan November 2023
Terhadap Bank Pembangunan Daerah
Seminar Nasional Waspada Ancaman Cyber Crime di Tengah Surabaya, 16 FKDK-BPDSI
Upaya Transformasi Digital Banking November 2023
Candra Fajri Ananda Komisaris Seminar Nasional Tantangan, Peluang dan Strategi Perbankan Medan, 11 Mei FKDK - BPDSI
Independen Dalam Penerapan Undang-Undang Pengembangan dan 2023
Penguatan Sektor Keuangan (UUP2SK)
Seminar Nasional Economy Outlook 2024 Dalam Surabaya, 16 FKDK - BPDSI
Perkembangan Ekonomi Digital : Peluang dan Tantangan November 2023
Terhadap Bank Pembangunan Daerah
Seminar Nasional Waspada Ancaman Cyber Crime di Tengah Surabaya, 16 FKDK-BPDSI
Upaya Transformasi Digital Banking November 2023
Muhammad Mas’ud Komisaris Seminar Nasional Tantangan, Peluang dan Strategi Perbankan Medan, 11 Mei FKDK - BPDSI
Independen Dalam Penerapan Undang-Undang Pengembangan dan 2023
Penguatan Sektor Keuangan (UUP2SK)
Seminar Nasional Economy Outlook 2024 Dalam Surabaya, 16 FKDK-BPDSI
Perkembangan Ekonomi Digital : Peluang dan Tantangan November 2023
Terhadap Bank Pembangunan Daerah
Seminar Nasional Waspada Ancaman Cyber Crime di Tengah Surabaya, 16 FKDK-BDPSI
Upaya Transformasi Digital Banking November 2023
Seminar Nasional Outlook Perekonomian Indonesia di Tahun Medan, 7 FKDK - BPDSI
2024 Desember 2023
Sumaryono Komisaris Seminar Nasional Tantangan, Peluang dan Strategi Perbankan Medan, 11 Mei FKDK - BPDSI
Independen Dalam Penerapan Undang-Undang Pengembangan dan 2023
Penguatan Sektor Keuangan (UUP2SK)
Seminar Nasional Economy Outlook 2024 Dalam Surabaya, 16 FKDK-BPDSI
Perkembangan Ekonomi Digital : Peluang dan Tantangan November 2023
Terhadap Bank Pembangunan Daerah
Seminar Nasional Waspada Ancaman Cyber Crime di Tengah Surabaya, 16 FKDK-BDPSI
Upaya Transformasi Digital Banking November 2023
Seminar Nasional Outlook Perekonomian Indonesia di Tahun Medan, 7 FKDK - BPDSI
2024 Desember 2023
Heru Tjahjono** Komisaris - - -
Adhy Karyono*** Program Pembekalan Manajemen Risiko Bagi Calon Anggota Surabaya, 4 Juli LPPI
Komisaris 2023
Seminar Nasional Economy Outlook 2024 Dalam Surabaya, 16 FKDK - BPDSI
Komisaris Perkembangan Ekonomi Digital : Peluang dan Tantangan November 2023
Terhadap Bank Pembangunan Daerah
Seminar Nasional Waspada Ancaman Cyber Crime di Tengah Surabaya, 16 FKDK - BPDSI
Upaya Transformasi Digital Banking November 2023
*Berhenti menjabat sebagai Komisaris Utama pada tanggal 19 Desember 2023 (meninggal dunia).
**Berhenti menjabat sebagai Komisaris pada tanggal 12 April 2023 (diberhentikan pada RUPS Tahunan 2022).
***Diangkat sebagai Komisaris pada RUPS Tahunan 2022tanggal 12 April 2023 dan efektif tanggal 24 November 2023
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
364 Laporan Tahunan 2023
Page 367
TATA KELOLA
PERUSAHAAN
Program Orientasi bagi Komisaris Baru 3. Good Corporate Governance, tugas, wewenang
dan tanggung jawab Dewan Komisaris dan Direksi,
Program Orientasi sangat penting untuk dilaksanakan, karena pendelegasian kewenangan serta batasan kewenangan
anggota Komisaris dapat berasal dari berbagai latar belakang, Dewan Komisaris dalam melakukan tugas pengawasan
sehingga untuk dapat membentuk suatu tim kerja yang solid, terhadap perseroan berdasarkan peraturan perundang-
Program Orientasi tersebut wajib untuk dijalankan. Ketentuan undangan yang berlaku;
tentang program Orientasi wajib diberikan kepada Komisaris 4. Komite-komite di bawah Dewan Komisaris yang dibentuk
yang baru pertama kali menjabat wajib diberikan program dan bertanggung jawab langsung terhadap Dewan
orientasi mengenai Bank. Komisaris, dan Kesekretariatan Dewan Komisaris yang
membantu kelancaran tugas Dewan Komisaris;
Program Orientasi yang diberikan dapat berupa presentasi, 5. Remunerasi dan fasilitas yang diberikan kepada anggota
pertemuan atau kunjungan ke fasilitas Perseroan, perkenalan Dewan Komisaris
dengan para Pimpinan Divisi, Kelompok dan pegawai-pegawai
di Perseroan serta program lainnya. Tata Cara dan Frekuensi Pemberian Nasihat
Pada tahun 2023 terdapat 1 (satu) orang Komisaris baru yang Pemberian nasihat dari Dewan Komisaris kepada Direksi
diangkat oleh RUPS yaitu Adhy Karyono (Komisaris). Program dilakukan secara formal maupun informal dalam berbagai
pengenalan bagi Komisaris baru dilaksanakan pada tanggal 13 sarana baik melalui surat tertulis maupun dalam Rapat. Rapat
April 2023. yang dilaksanakan oleh Dewan Komisaris terbagi menjadi 2
(dua) yaitu:
Dalam pelaksanaan program pengenalan Perseroan secara 1. Rapat internal Dewan Komisaris.
umum kepada Komisaris baru tersebut, telah dilaksanakan 2. Rapat Dewan Komisaris dengan Direksi.
program orientasi dengan penyampaian materi antara lain
mencakup informasi/hal-hal sebagai berikut: Di samping kedua rapat tersebut Dewan Komisaris juga
1. Visi, misi, struktur organisasi Perseroan, kegiatan usaha/ melaksanakan Rapat koordinasi dengan Komite-Komite di
bisnis dan jaringan operasional; bawah Pengawasan Dewan Komisaris yang terdiri dari Rapat
2. Laporan Tahunan, Corporate Plan, dan Rencana Bisnis Komite Audit, Rapat Komite Pemantau Risiko serta Rapat
Bank (RBB), Kode Etik perseroan, Budaya Kerja Bank Jatim, Komite Remunerasi dan Nominasi.
Anggaran Dasar Perseroan, dan Pedoman Tata Tertib Kerja
Dewan Komisaris;
Rekomendasi, Pelaksanaan Tugas Dewan Komisaris, serta Pengawasan Implementasi Strategi
Perseroan
Sepanjang tahun 2023 Dewan Komisaris telah memberikan Rekomendasi serta melakukan tugas dan tanggung jawab Dewan
Komisaris tersebut melalui forum antara lain:
1. Rapat Dewan Komisaris
2. Rapat bersama Komite – Komite di bawah Dewan Komisaris
3. Kunjungan Kerja (On site Visit) Dewan Komisaris.
Dewan Komisaris telah memberikan rekomendasi serta melakukan tugas dan tanggung jawab Dewan Komisaris. Selama tahun
2023, Dewan Komisaris telah mengeluarkan sebanyak 15 (lima belas) surat persetujuan yang menjadi wewenang. Dewan Komisaris
sebagaimana diatur dalam Anggaran Dasar dan peraturan yang berlaku. Adapun beberapa persetujuan tersebut antara lain dapat
disampaikan sebagai berikut.
1. Rencana Pemeriksaan (Audit Plan) Divisi Audit Internal Periode 2023;
2. Pelaksanaan Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan Tahun Buku 2022 PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk;
3. Penyesuaian Rencana Bisnis Bank Jatim Tahun 2023;
4. Penyampaian Data Key Performance Indicator (KPI) Pengurus Bank Jatim Tahun 2022;
5. Pengadaan Kantor Akuntan Publik (KAP) dalam rangka Audit Laporan Keuangan Bank Jatim sebagai bagian dari Proses Due
Diligence Kelompok Usaha Bank (KUB) dengan Bank NTB Syariah;
6. Revisi Rencana Bisnis Bank Bank Jatim Tahun 2023;
7. Penggantian Vice President Audit Internal;
8. Pelatihan Dewan Pengawas Syariah (PDPS) untuk Calon Dewan Pengawas Syariah
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 365
Page 368
9. Sertifikasi Dewan Pengawas Syariah (DPS);
10. Perubahan Kebijakan Produk dan Aktivitas Perkreditan atau Pembiayaan (KPA PAP);
11. Penunjukan Akuntan Publik dan Kantor Akuntan Publik untuk melakukan Audit Laporan Keuangan PT Bank Pembangunan Daerah
Jawa Timur Tbk Tahun Buku 2023;
12. Proses Pemberian Kredit kepada Pihak Terkait;
13. Rencana Bisnis Bank Jatim Tahun 2024;
14. Usulan Buku Pedoman Perusahaan (BPP) Kebijakan & Prosedur Kegiatan Penyertaan Modal; dan
15. Kebijakan Sistem Manajemen Anti Penyuapan (SMAP).
Penilaian Kinerja Direksi dan Dewan Komisaris
Penilaian Kinerja Direksi
Evaluasi kinerja Direksi baik kolegial maupun individu yang dilakukan oleh Pemegang Saham diselenggarakan di dalam proses Rapat
Umum Pemegang Saham (RUPS). Penilaian yang dilakukan berdasarkan pencapaian indikator kinerja kunci (KPI) yang telah disetujui
sebelumnya oleh Pemegang Saham, Dewan Komisaris, dan Direksi.
PROSEDUR PELAKSANAAN ASSESSMENT KINERJA DIREKSI
Pencapaian kinerja Direksi dilaporkan kepada pemegang saham melalui RUPS.
KRITERIA EVALUASI KINERJA DIREKSI
Dasar penilaian kinerja Direksi mengacu kepada indikator kinerja kunci (KPI). Adapun masing-masing KPI Direksi pada tahun 2023
adalah sebagai berikut.
KPI DIREKTUR UTAMA
No. PERSPEKTIF KPI
1 FINANCIAL
Kredit Melakukan penyaluran kredit dengan prinsip prudential banking (sehat, selektif & Prudential)
DPK Pencapaian Total DPK
Laba Bersih Pencapaian Laba bersih
Total Aset Pencapaian Total Aset
LDR Rasio LDR
BOPO Rasio BOPO
CASA Rasio CASA
NPL Rasio NPL
FBI Growth Fee Based Income (FBI)
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
366 Laporan Tahunan 2023
Page 369
TATA KELOLA
PERUSAHAAN
No. PERSPEKTIF KPI
2 CUSTOMER Persetujuan Revisi RBB Bank Jatim Tahun 2023
Ranking standar layanan Posisi ranking standar layanan (Best Overall performance Service Excellent) minimal posisi ke
-2 Best Overall Performance Service Excellent dari MRI untuk kategori BPD
Ranking PEFINDO Posisi ranking PEFINDO Long Term pada idAA-
Temuan Audit Monitoring temuan audit (Internal & Eksternal) terselesaian tepat waktu
Kepuasan Customer Hasil Survei Kepuasan Customer oleh Pihak Independen
KUB Realisasi KUB dengan 1 BPD (proses s.d OJK)
3 INTERNAL BUSSINESS PROCESS
Tingkat Kesehatan Bank minimal pada Peringkat Komposit 2 dan penilaian Profil Risiko pada
TKB (Tingkat Kesehatan Bank)
pada predikat risiko "Low to Moderate"
Konsistensi pelaksanaan GCG sesuai dengan ketentuan OJK dan peraturan perundang-
GCG
undangan dengan predikat "Baik" (peringkat 2)
RAKB Memastikan penyelenggaraan RAKB sesuai dengan ketentuan
Laporan Keuangan Memastikan Laporan Keuangan sesuai dengan PSAK & Kaidah Keuangan yang berlaku
4 LEARNING AND GROWTH
Kompetensi Pegawai Mengikuti Seminar Nasional/Workshop Nasional minimal 2 kali dalam setahun
Penghargaan Perusahaan Mendapatkan penghargaan untuk perusahaan minimal 5 kali dalam setahun
KPI DIREKTUR MIKRO, RITEL & MENENGAH
No. PERSPEKTIF KPI
1 FINANCIAL
Kredit Melakukan penyaluran kredit dengan prinsip prudential banking (sehat, selektif & Prudential)
DPK Pencapaian Total DPK
Laba Pencapaian Laba bersih
Total Aset Pencapaian Total Aset
LDR Rasio LDR
NPL Rasio NPL
FBI Growth Fee Based Income (FBI)
2 CUSTOMER
Ranking standar layanan Posisi ranking standar layanan (Best Overall performance Service Excellent) minimal posisi ke
-2 Best Overall Performance Service Excellent dari MRI untuk kategori BPD
Ranking PEFINDO Posisi ranking PEFINDO Long Term pada idAA-
Temuan Audit Monitoring temuan audit (Internal & Eksternal) terselesaian tepat waktu
Kepuasan Customer Hasil Survei Kepuasan Customer oleh Pihak Independen
KUB Realisasi KUB dengan 1 BPD (proses s.d OJK)
Implementasi Digital Banking Pengajuan aplikasi kredit melalui e-Loan
3 INTERNAL BUSSINESS PROCESS
Tingkat Kesehatan Bank minimal pada Peringkat Komposit 2 dan penilaian Profil Resiko pada
TKB (Tingkat Kesehatan Bank)
pada predikat resiko "Low to Moderate"
Konsistensi pelaksanaan GCG sesuai dengan ketentuan OJK dan peraturan perundang-
GCG
undangan dengan predikat "Baik" (peringkat 2)
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 367
Page 370
No. PERSPEKTIF KPI
RAKB Memastikan penyelenggaraan RAKB sesuai dengan ketentuan
Kinerja Cabang yang berpredikat Below/Poor maksimal 2 Cabang dari total wilayah binaan
Evaluasi Kinerja Wilayah Cabang Binaan
(Konvensional & Syariah) setiap bulan.
Pengendalian PL Memastikan terselenggaranya pengendalian Performing Loan sesuai target yang ditetapkan
4 LEARNING AND GROWTH
Memastikan peningkatan kompetensi pegawai melalui sosialisasi kebijakan &
Sosialisasi & Proses Kebijakan
penyelenggaraan pengkinian kebijakan sesuai dengan timeline
Kompetensi Pegawai Mengikuti Seminar Nasional/Workshop Nasional minimal 2 kali dalam setahun
Transformasi SDM Implementasi Corporate Culture diseluruh unit kerja
KPI DIREKTUR OPERASI
No. PERSPEKTIF KPI
1 FINANCIAL
Kredit Melakukan penyaluran kredit dengan prinsip prudential banking (sehat, selektif & Prudential)
DPK Pencapaian Total DPK
Laba Pencapaian Laba bersih
Total Aset Pencapaian Total Aset
LDR Rasio LDR
BOPO Rasio BOPO
FBI Growth Fee Based Income (FBI)
2 CUSTOMER
Ranking standar layanan Posisi ranking standar layanan (Best Overall performance Service Excellent) minimal posisi ke
-2 Best Overall Performance Service Excellent dari MRI untuk kategori BPD
Ranking PEFINDO Posisi ranking PEFINDO Long Term pada idAA-
Temuan Audit Monitoring temuan audit (Internal & Eksternal) terselesaian tepat waktu
Kepuasan Customer Hasil Survei Kepuasan Customer oleh Pihak Independen
KUB Realisasi KUB dengan 1 BPD (proses s.d OJK)
Pelaporan Bertanggung jawab atas pelaporan untuk seluruh kegiatan bisnis
3 INTERNAL BUSSINESS PROCESS
Tingkat Kesehatan Bank minimal pada Peringkat Komposit 2 dan penilaian Profil Risiko pada
TKB (Tingkat Kesehatan Bank)
pada predikat resiko "Low to Moderate"
Konsistensi pelaksanaan GCG sesuai dengan ketentuan OJK dan peraturan perundang-
GCG
undangan dengan predikat "Baik" (peringkat 2)
RAKB Memastikan penyelenggaraan RAKB sesuai dengan ketentuan
Kinerja Cabang yang berpredikat Below/Poor maksimal 2 Cabang dari total wilayah binaan
Evaluasi Kinerja Wilayah Cabang Binaan
(Konvensional & Syariah) setiap bulan.
Melakukan pengawasan di setiap aspek operasional dalam perusahaan baik aspek operasional
Pengawasan Operasional hingga pelaksanaannya yang bersifat administrasi maupun yang berbasis teknologi di tatanan
fornt office dan back office
Pelaksanaan Operasional Berbasis TI Mengoptimalkan operasional yang berbasis IT baik e-channel maupun digital
4 LEARNING AND GROWTH
Memastikan peningkatan kompetensi pegawai melalui sosialisasi kebijakan &
Sosialisasi & Proses Kebijakan
penyelenggaraan pengkinian kebijakan sesuai dengan timeline
Kompetensi Pegawai Mengikuti Seminar Nasional/Workshop Nasional minimal 2 kali dalam setahun
Transformasi SDM Implementasi Corporate Culture diseluruh unit kerja
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
368 Laporan Tahunan 2023
Page 371
TATA KELOLA
PERUSAHAAN
KPI DIREKTUR IT & DIGITAL
No. PERSPEKTIF KPI
1 FINANCIAL
Kredit Melakukan penyaluran kredit dengan prinsip prudential banking (sehat, selektif & Prudential)
DPK Pencapaian Total DPK
Laba Pencapaian Laba bersih
Total Aset Pencapaian Total Aset
BOPO Rasio BOPO
FBI Growth Fee Based Income (FBI)
2 CUSTOMER
Ranking standar layanan Posisi ranking standar layanan (Best Overall performance Service Excellent) minimal posisi ke
-2 Best Overall Performance Service Excellent dari MRI untuk kategori BPD
Ranking PEFINDO Posisi ranking PEFINDO Long Term pada idAA-
Temuan Audit Monitoring temuan audit (Internal & Eksternal) terselesaikan tepat waktu
Kepuasan Customer Hasil Survei Kepuasan Customer oleh Pihak Independen
KUB Realisasi KUB dengan 1 BPD (proses s.d OJK)
Penyempurnaan Digitalisasi Banking (Pembukaan Rekening Online, Deposito Online, Login
Digitalisasi
Finger Print, Pinjaman Online Super Mikro,dll)
ETPD Penerapan sistem ETPD di Pemkab dan Pemkot
Pengguna J-Connect Meningkatkan jumlah pengguna J-Connect
3 INTERNAL BUSSINESS PROCESS
Tingkat Kesehatan Bank minimal pada Peringkat Komposit 2 dan penilaian Profil Resiko pada
TKB (Tingkat Kesehatan Bank)
pada predikat resiko "Low to Moderate"
Konsistensi pelaksanaan GCG sesuai dengan ketentuan OJK dan peraturan perundang-
GCG
undangan dengan predikat "Baik" (peringkat 2)
RAKB Memastikan penyelenggaraan RAKB sesuai dengan ketentuan
Kinerja Cabang yang berpredikat Below/Poor maksimal 2 Cabang dari total wilayah binaan
Evaluasi Kinerja Wilayah Cabang Binaan
(Konvensional & Syariah) setiap bulan.
Memastikan pelaksanaan jaringan komunikasi data, keamanan data, pengelolaan perangkat
IT Security dan Operasional IT
keras dan lunak serta pengendalian, pemanfaatan infrastruktur TI
Merencanakan dan melaksanakan program IT kedepan untuk pengembangan operasional dan
Pengembangan IT
bisnis bank agar tetap kompetitif
4 LEARNING AND GROWTH
Memastikan peningkatan kompetensi pegawai melalui sosialisasi kebijakan &
Sosialisasi & Proses Kebijakan
penyelenggaraan pengkinian kebijakan sesuai dengan timeline
Kompetensi Pegawai Mengikuti Seminar Nasional/Workshop Nasional minimal 2 kali dalam setahun
Transformasi SDM Implementasi Corporate Culture diseluruh unit kerja
KPI DIREKTUR MANAJEMEN RISIKO
No. PERSPEKTIF KPI
1 FINANCIAL
Kredit Melakukan penyaluran kredit dengan prinsip prudential banking (sehat, selektif & Prudential)
DPK Pencapaian Total DPK
Laba Pencapaian Laba bersih
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 369
Page 372
No. PERSPEKTIF KPI
Total Aset Pencapaian Total Aset
LDR Rasio LDR
BOPO Rasio BOPO
NPL Rasio NPL
Perbaikan Kolek 345 Penurunan kolektabilitas 345 YoY
FBI Growth Fee Based Income (FBI)
Extracomtable Memperoleh ekstrakom
Restrukturisasi Melakukan Restrukturisasi (3,4,5)
2 CUSTOMER
Ranking standar layanan Posisi ranking standar layanan (Best Overall performance Service Excellent) minimal posisi ke
-2 Best Overall Performance Service Excellent dari MRI untuk kategori BPD
Ranking PEFINDO Posisi ranking PEFINDO Long Term pada idAA-
Temuan Audit Monitoring temuan audit (Internal & Eksternal) terselesaian tepat waktu
Kepuasan Customer Hasil Survei Kepuasan Customer oleh Pihak Independen
KUB Realisasi KUB dengan 1 BPD (proses s.d OJK)
Koordinasi antar Direktorat Melakukan koordinasi dengan Direktorat lain untuk mengoptimalkan aktivitas bisnis bank
3 INTERNAL BUSSINESS PROCESS
Tingkat Kesehatan Bank minimal pada Peringkat Komposit 2 dan penilaian Profil Resiko pada
TKB (Tingkat Kesehatan Bank)
pada predikat resiko "Low to Moderate"
Konsistensi pelaksanaan GCG sesuai dengan ketentuan OJK dan peraturan perundang-
GCG
undangan dengan predikat "Baik" (peringkat 2)
RAKB Memastikan penyelenggaraan RAKB sesuai dengan ketentuan
Kinerja Cabang yang berpredikat Below/Poor maksimal 2 Cabang dari total wilayah binaan
Evaluasi Kinerja Wilayah Cabang Binaan
(Konvensional & Syariah) setiap bulan.
Mengendalikan kualitas kredit baik extracomtable maupun intracomtable, mengoptimalkan
Pengendalian
hasil recovery-nya baik melalui restrukturisasi dan Penyelesaian kredit
Identifikasi Risiko Melakukan identifikasi risiko financial, keamanan mitigasi dan keselamatan perusahaan
Kebijakan Memastikan kebijakan terkait manajemen risiko
4 LEARNING AND GROWTH
Memastikan peningkatan kompetensi pegawai melalui sosialisasi kebijakan &
Sosialisasi & Proses Kebijakan
penyelenggaraan pengkinian kebijakan sesuai dengan timeline
Kompetensi Pegawai Mengikuti Seminar Nasional/Workshop Nasional minimal 2 kali dalam setahun
Transformasi SDM Implementasi Corporate Culture diseluruh unit kerja
KPI DIREKTUR KEPATUHAN
No. PERSPEKTIF KPI
1 FINANCIAL
Kredit Melakukan penyaluran kredit dengan prinsip prudential banking (sehat, selektif & Prudential)
DPK Pencapaian Total DPK
Laba Pencapaian Laba bersih
Total Aset Pencapaian Total Aset
BOPO Rasio BOPO
FBI Growth Fee Based Income (FBI)
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
370 Laporan Tahunan 2023
Page 373
TATA KELOLA
PERUSAHAAN
No. PERSPEKTIF KPI
2 CUSTOMER
Ranking standar layanan Posisi ranking standar layanan (Best Overall performance Service Excellent) minimal posisi ke
-2 Best Overall Performance Service Excellent dari MRI untuk kategori BPD
Ranking PEFINDO Posisi ranking PEFINDO Long Term pada idAA-
Temuan Audit Monitoring temuan audit (Internal & Eksternal) terselesaian tepat waktu
Kepuasan Customer Hasil Survei Kepuasan Customer oleh Pihak Independen
KUB Realisasi KUB dengan 1 BPD (proses s.d OJK)
Ketepatan pelaporan Pelaporan STR dan CTR sesuai dengan ketentuan
Meningkatkan prosentase tentang penyelesaian perkara
Hukum
Monitoring kegiatan pendapat hukum (Legal Opini) dan surat kuasa
Pengkinian Data Nasabah Melakukan pengkinian data nasabah
3 INTERNAL BUSSINESS PROCESS
Tingkat Kesehatan Bank minimal pada Peringkat Komposit 2 dan penilaian Profil Resiko pada
TKB (Tingkat Kesehatan Bank)
pada predikat resiko "Low to Moderate"
Konsistensi pelaksanaan GCG sesuai dengan ketentuan OJK dan peraturan perundang-
GCG
undangan dengan predikat "Baik" (peringkat 2)
RAKB Memastikan penyelenggaraan RAKB sesuai dengan ketentuan
Kinerja Cabang yang berpredikat Below/Poor maksimal 2 Cabang dari total wilayah binaan
Evaluasi Kinerja Wilayah Cabang Binaan
(Konvensional & Syariah) setiap bulan.
Kebijakan dan Sisdur Memastikan sistem, kebijakan dan prosedur sesuai ketentuan internal dan eksternal
4 LEARNING AND GROWTH
Memastikan peningkatan kompetensi pegawai melalui sosialisasi kebijakan &
Sosialisasi & Proses Kebijakan
penyelenggaraan pengkinian kebijakan sesuai dengan timeline
Kompetensi Pegawai Mengikuti Seminar Nasional/Workshop Nasional minimal 2 kali dalam setahun
Transformasi SDM Implementasi Corporate Culture diseluruh unit kerja
KPI DIREKTUR KEUANGAN, TREASURY & GLOBAL
SERVICES
No. PERSPEKTIF KPI
1 FINANCIAL
Kredit Melakukan penyaluran kredit dengan prinsip prudential banking (sehat, selektif & Prudential)
DPK Pencapaian Total DPK
Laba Pencapaian Laba bersih
Total Aset Pencapaian Total Aset
LDR Rasio LDR
BOPO Rasio BOPO
CASA Rasio CASA
NPL Rasio NPL
FBI Growth Fee Based Income (FBI)
Pendapatan International Banking Pendapatan Trade Finance
Pendapatan Treasury Memperoleh pendapatan dari transaksi Tresuri
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 371
Page 374
No. PERSPEKTIF KPI
2 CUSTOMER
Ranking standar layanan Posisi ranking standar layanan (Best Overall performance Service Excellent) minimal posisi ke
-2 Best Overall Performance Service Excellent dari MRI untuk kategori BPD
Ranking PEFINDO Posisi ranking PEFINDO Long Term pada idAA-
Temuan Audit Monitoring temuan audit (Internal & Eksternal) terselesaian tepat waktu
Kepuasan Customer Hasil Survei Kepuasan Customer oleh Pihak Independen
KUB Realisasi KUB dengan 1 BPD (proses s.d OJK)
Kerjasama Institusi Menjaga hubungan baik dan menambah kerjasama dengan counterparty
3 INTERNAL BUSSINESS PROCESS
Tingkat Kesehatan Bank minimal pada Peringkat Komposit 2 dan penilaian Profil Risiko pada
TKB (Tingkat Kesehatan Bank)
pada predikat resiko "Low to Moderate"
Konsistensi pelaksanaan GCG sesuai dengan ketentuan OJK dan peraturan perundang-
GCG
undangan dengan predikat "Baik" (peringkat 2)
RAKB Memastikan penyelenggaraan RAKB sesuai dengan ketentuan
Kinerja Cabang yang berpredikat Below/Poor maksimal 2 Cabang dari total wilayah binaan
Evaluasi Kinerja Wilayah Cabang Binaan
(Konvensional & Syariah) setiap bulan.
Laporan Keuangan Memastikan Laporan Keuangan sesuai dengan PSAK & Kaidah Keuangan yang berlaku
4 LEARNING AND GROWTH
Memastikan peningkatan kompetensi pegawai melalui sosialisasi kebijakan &
Sosialisasi & Proses Kebijakan
penyelenggaraan pengkinian kebijakan sesuai dengan timeline
Kompetensi Pegawai Mengikuti Seminar Nasional/Workshop Nasional minimal 2 kali dalam setahun
Transformasi Human Capital Implementasi Corporate Culture diseluruh unit kerja
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
372 Laporan Tahunan 2023
Page 375
TATA KELOLA
PERUSAHAAN
PIHAK YANG MELAKUKAN ASSESSMENT KRITERIA EVALUASI KINERJA DEWAN KOMISARIS
Adapun kriteria yang akan digunakan dalam penilaian/evaluasi
Penilaian kinerja Direksi dilakukan oleh Dewan Komisaris serta kinerja Dewan Komisaris (self assessment) antara lain:
RUPS. 1. Pengawasan Pasif Dewan Komisaris, meliputi:
a. Pelaksanaan review dan tanggapan Rencana Bisnis
HASIL PENILAIAN KINERJA DIREKSI Bank (RBB).
b. Pelaksanaan review Tindak Lanjut Hasil/Temuan Audit
Pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Dewan Komisaris (Internal/Eksternal).
dan Direksi serta pencapaian kinerja pada periode 2023 akan c. Pelaksanaan Hasil Penilaian Self Assessment Tata Kelola.
disampaikan dan dipertanggungjawabkan di dalam RUPS yang d. Pelaksanaan review Laporan Profil Risiko, Review
akan dilaksanakan pada tahun 2024. Laporan Fungsi Kepatuhan, Hasil Review Laporan
Tingkat Kesehatan Bank.
Penilaian Kinerja Dewan Komisaris e. Pelaksanaan review kebijakan-kebijakan Direksi (kebijakan
perkreditan, permodalan, strategi manajemen risiko,
PROSEDUR PELAKSANAAN PENILAIAN KINERJA remunerasi, dan lainnya).
DEWAN KOMISARIS 2. Pengawasan Aktif Dewan Komisaris, meliputi:
a. Jumlah rapat.
Penilaian Kinerja Dewan Komisaris dilakukan melalui prosedur b. Pelaksanaan review laporan kinerja Usaha dan
atau mekanisme antara lain sebagai berikut: keuangan Bank (pemantauan secara berkala terkait
1. Penilaian Kinerja Dewan Komisaris oleh RUPS. kinerja bank).
Penilaian Kinerja Dewan Komisaris dilakukan oleh c. Mengikuti kegiatan evaluasi kinerja cabang dan unit
Pemegang Saham dalam Rapat Umum Pemegang Saham kerja.
(RUPS) Tahunan pada saat penyampaian Laporan tugas d. Kunjungan ke cabang dalam rangka melaksanakan
pengawasan Dewan Komisaris kepada RUPS dalam fungsi pengawasan.
Laporan tahunan Perseroan. 3. Pengawasan Kinerja Perseroan
2. Penilaian Kinerja Dewan Komisaris melalui penyusunan a. Rentabilitas
penilaian Sendiri (Self Assessment) b. Likuiditas
Penilaian kinerja Dewan Komisaris Bank Jatim dilakukan c. Perkreditan
dengan cara self assessment yang ditentukan dengan 4. Learning and Growth
mempertimbangkan tugas dan kewajibannya yang
sesuai dengan Anggaran Dasar Perseroan dan peraturan PIHAK YANG MELAKUKAN ASSESSMENT
perundang-undangan yang berlaku. Proses assessment kinerja Dewan Komisaris dilakukan secara
self assessment. Self assessment Dewan Komisaris dilaksanakan
Kebijakan dan prosedur pelaksanaan penilaian kinerja setiap semester dan dibahas dalam Rapat Internal Dewan
Dewan Komisaris Bank Jatim ditentukan dan disepakati oleh Komisaris dengan melihat realisasi pencapaian dari masing –
Dewan Komisaris dalam Rapat Dewan Komisaris. Kebijakan masing indikator penilaian.
penilaian kinerja Dewan Komisaris telah ditetapkan dalam
Surat Keputusan Nomor 059/009/DK/KEP Tanggal 22 Di samping itu, Dewan Komisaris juga mempertanggungjawab-
Desember 2020 Tentang Perubahan Surat Keputusan Dewan kan kinerjanya kepada Pemegang Saham dalam RUPS
Komisaris Nomor 059/005/DK/KEP Tanggal 29 April 2020 berdasarkan kewajiban yang tercantum dalam Perundang-
tentang Kertas Kerja Penilaian Kinerja Dewan Komisaris undangan yang berlaku. Dewan Komisaris akan
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk. mempertanggungjawabkan kinerja mereka pada periode 2023
dalam RUPS Tahunan yang akan diselenggarakan pada tahun
2024.
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 373
Page 376
HASIL PENILAIAN KINERJA DEWAN KOMISARIS
KERTAS KERJA PENILAIAN KINERJA DEWAN KOMISARIS (Self Assessment)
Bobot Nilai
No Perspektif Aspek Indikator Target Realisasi Nilai
(%) Akhir
1 Complience Pengawasan a Pengesahan RBB dan/ 5 RBB disahkan RBB Disahkan sesuai 1 5,0
Perspective pasif atau revisi RBB tepat sebelum tanggal dengan ketentuan.
(Mandatory) waktu 30 November
dan Revisi RBB
disahkan oleh
Dewan Komisaris
sebelum 30 Juni
setiap tahun
b Penyusunan Laporan 5 Dilaksanakan Penyusunan Laporan 1 5,0
Pengawasan Rencana setiap semester Pengawasan
Bisnis Bank (RBB) (paling lambat Rencana Bisnis Bank
2 bulan setelah (RBB) dilaksanakan
semester sesuai ketentuan dan
tersebut berakhir) tepat waktu sesuai
target.
c Pelaksanaan Review 4 Dilaksanakan Review Laporan 1 4,0
Laporan Hasil sesuai ketentuan Hasil Pemeriksaan
Pemeriksaan Audit dan tepat waktu Audit Internal dan
Internal dan tindak sesuai target. tindak lanjut hasil
lanjut hasil audit (setiap semester) audit eksternal
eksternal dilaksanakan sesuai
ketentuan.
d Pelaksanaan Penilaian 4 Dilaksanakan Penilaian Self 1 4,0
Self Assessment Tata sesuai ketentuan Assessment Tata
Kelola. dan tepat waktu Kelola dilaksanakan
sesuai target. sesuai ketentuan.
e Pelaksanaan review 5 Dilaksanakan Review Laporan 1 5,0
atas Laporan Profil sesuai ketentuan Profil Risiko, Fungsi
Risiko, Fungsi dan tepat waktu Kepatuhan serta
Kepatuhan serta sesuai target. Tingkat Kesehatan
Tingkat Kesehatan (setiap semester). Bank dilaksanakan
Bank sesuai ketentuan
f Review serta 5 Dilaksanakan Pelaksanaan review 1 5,0
persetujuan kebijakan- paling lambat kebijakan-kebijakan
kebijakan Direksi 15 (lima belas) Direksi dilaksanakan
yang memerlukan hari kerja sesuai dengan target
persetujuan Dewan sejak diterima
Komisaris (Aksi oleh Dewan
Korporasi, Kebijakan Komisaris.
Perkreditan,
Permodalan, Strategi
Manajemen Risiko,
remunerasi, dan
sebagainya)
g Penunjukkan Kantor 5 Rekomendasi Rekomendasi 1 5,0
Akuntan Publik atas KAP yang akan penunjukan KAP
Laporan Keuangan melaksanakan dilaksanakan sesuai
Perseroan audit atas dengan peraturan
laporan dan ketentuan
keuangan
Perseroan
sesuai dengan
peraturan dan
ketentuan
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
374 Laporan Tahunan 2023
Page 377
TATA KELOLA
PERUSAHAAN
KERTAS KERJA PENILAIAN KINERJA DEWAN KOMISARIS (Self Assessment)
Bobot Nilai
No Perspektif Aspek Indikator Target Realisasi Nilai
(%) Akhir
h Review Struktur 5 Memberikan Struktur remunerasi 1 5,0
remunerasi bagi rekomendasi bagi Dewan
Dewan Komisaris dan terkait Struktur Komisaris dan
Direksi remunerasi bagi Direksi dilakukan
Dewan Komisaris review secara
dan Direksi berkala sesuai
seuai dengan ketentuan
ketentuan
(minimal setiap
semester)
i Pelaksanaan Kebijakan 5 Tersedianya Telah terpenuhi, 1 5,0
Nominasi Perseroan kebijakan kebijakan terkait
Nominasi Nominasi Perseroan
Perseroan sesuai telah tersedia.
ketentuan
SUB TOTAL 43 43,0
2 Internal Pengawasan a Pengesahan Rencana 5 RKAP Dewan Rencana Kerja dan 1 5,0
Procces Aktif Dewan Kerja dan Anggaran Komisaris Anggaran Dewan
Perspective Komisaris Dewan Komisaris disahkan Komisaris disahkan
sebelum tepat waktu sesuai
pelaksanaan ketentuan
Tahun berjalan
RKAP tersebut
berlaku (Paling
Lambat 31
Desember)
b Jumlah Rapat 8 Rapat Internal Pelaksanaan Rapat 1 8,0
Dewan Komisaris internal Dewan
minimal 12 kali Komisaris pada
dalam setahun semester 1 tahun
(tiap semester 6 2023 terlaksana
kali rapat) sesuai target
8 Rapat Dewan Pelaksanaan rapat 1 8,0
Komisaris Dewan Komisaris
dengan Direksi dan Direksi pada
minimal semester I / 2023
terlaksana 6 kali Terlaksana sebanyak
dalam setahun 9 Kali
(tiap semester 3
kali rapat)
c Pelaksanaan review 10 Dilaksanakan Pelaksanaan review 1 10,0
laporan kinerja Usaha pada setiap rapat laporan kinerja
dan keuangan Bank Dewan Komisaris Usaha dan keuangan
(pemantauan secara dan Direksi Bank pada Semester
berkala terkait kinerja sesuai target I / 2023 terlaksana
bank) yaitu 2 bulan dalam Rapat Dewan
sekali Komisaris dan
(1 tahun 6x / 3x Direksi sebanyak
per semester) 6 kali
d Mengikuti kegiatan 6 Mengikuti Pelaksanaan 1 6,0
evaluasi kinerja kegiatan kegiatan evaluasi
cabang /unit kerja evaluasi kinerja kinerja cabang / unit
dan Kunjungan ke cabang-cabang kerja Pelaksanaan
cabang dalam rangka / unit kerja atau Kunjungan ke
melaksanakan fungsi kunjungan ke cabang dalam
pengawasan dan cabang minimal rangka menjalankan
pembinaan 3x dalam setahun fungsi pengawasan
dan pembinaan
terlaksana 5 kali
SUB TOTAL 37 37,00
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 375
Page 378
KERTAS KERJA PENILAIAN KINERJA DEWAN KOMISARIS (Self Assessment)
Bobot Nilai
No Perspektif Aspek Indikator Target Realisasi Nilai
(%) Akhir
3 Financial Penilaian POS NERACA TARGET REALISASI
Perspective Kinerja
Keuangan a Rentabilitas (%)
Perseroan - Laba Bersih 2,5 1.648.909 1.470.105 89,16 2,23
(Posisi Juni
2023) - Return on Asset 2,5 2,19% 1,87% 85,39 2,13
(ROA)
b Likuiditas -
- Dana Pihak Ketiga 2,5 90.406.640 78.196.910 86,49 2,16
(DPK)
- LDR 2,5 60,55% 70,03% 115,66 2,89
c Perkreditan -
- Ekspansi Kredit 2,5 54.738.950 54.760.902,00 100,04 2,50
- NPL 2,5 2,50% 2,49% 100,40 2,51
SUB TOTAL 15 14,43
4. Learning Pengembangan Programpeningkatan/ 5 Minimal 3 x Pelaksanaan 1 5
& Growth Kompetensi pengembangan dalam setahun Workshop/seminar
Perspective Dewan kompetensi Dewan Komisaris
Komisaris (Workshop, seminar, pada semester I
conference, dan / 2023 terlaksana
sebagainya) seuai target
SUB TOTAL 5 5,00
TOTAL 100 99,43
Penilaian Kinerja Komite di bawah Dewan Komisaris dan Dasar Penilaiannya
Dalam rangka meningkatkan peran Dewan Komisaris dalam menjalankan fungsi pengawasan, Dewan Komisaris dibantu oleh 3 (tiga)
komite yaitu Komite Audit, Komite Remunerasi dan Nominasi, serta Komite Pemantau Risiko. Prosedur penilaian kinerja Komite di
bawah Dewan Komisaris yaitu Dewan Komisaris secara periodik (tahunan) melakukan penilaian atas efektivitas kinerja Komite-komite
di bawah Dewan Komisaris.
Kriteria penilaian Komite di bawah Dewan Komisaris berdasarkan Key Performance Indicator yang telah ditetapkan untuk masing-
masing Komite di bawah Dewan Komisaris. KPI Komite di bawah Dewan Komisaris terdiri dari 3 (tiga) aspek yaitu Pengawasan
Aktif, Pengawasan Pasif dan Pengembangan Kompetensi. Dewan Komisaris menilai bahwa selama tahun 2023 Komite-komite telah
menjalankan tugas dan tanggung jawabnya dengan cukup efektif serta bekerja dengan independen dan memberikan masukan/
rekomendasi yang bermanfaat bagi Dewan Komisaris. Pencapaian masing-masing KPI Komite adalah sebagai berikut.
Pencapaian Key Performance Indicator Komite Audit
Prosedur pelaksanaan penilaian kinerja Komite Audit ditentukan dan disepakati bersama Dewan Komisaris dalam Rapat Dewan
Komisaris bersama Komite. Penilaian kinerja Komite Audit dilakukan dengan cara self assessment yang ditentukan dengan
mempertimbangkan tugas dan kewajibannya yang sesuai dengan tata tertib dan program kerja yang telah ditetapkan.
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
376 Laporan Tahunan 2023
Page 379
TATA KELOLA
PERUSAHAAN
Bobot Nilai
No Aspek Indikator Target Realisasi Nilai
(%) Akhir
1 Pengawasan Evaluasi Hasil General Dilaksanakan sesuai Pelaksanaan Evaluasi Hasil 1 5 5
Pasif Audit Keuangan Historis ketentuan dan tepat General Audit Keuangan
Tahunan dari KAP (Kantor waktu sesuai target. Historis Tahunan dari KAP
Akuntan Publik) (minimal 1x dalam (Kantor Akuntan Publik)
setahun). sesuai dengan ketentuan
Evaluasi Tindak Lanjut Dilaksanakan setiap Evaluasi/Monitoring Tindak 1 7,5 7,5
Temuan General Audit dari triwulan (4x dalam Lanjut Temuan General Audit
Pihak Internal setahun) dari Pihak Internal sesuai
dengan ketentuan dan tepat
waktu
Evaluasi Tindak Lanjut Dilaksanakan sesuai Evaluasi Tindak Lanjut Special 1 7,5 7,5
Special Audit & Fraud dari ketentuan dan tepat Audit & Fraud dari Divisi
Divisi Audit Internal waktu sesuai target. Audit Internal terlaksana
(minimal 1x dalam sesuai dengan ketentuan dan
setahun). target yang ditentukan
Evaluasi Audit Plan dari Dilaksanakan sesuai Dilaksanakan sesuai 1 5 5
Divisi Audit Internal untuk ketentuan dan tepat ketentuan dan tepat waktu
Persetujuan Pelaksanaan waktu sesuai target. sesuai target.
Audit Plan (minimal 1x dalam
setahun).
Melakukan penelaahan Dilaksanakan setiap Melakukan penelaahan 1 7,5 7,5
atas proyeksi informasi triwulan (4x dalam atas proyeksi informasi
keuangan dan laporan setahun) keuangan dan laporan
lainnya terkait dengan lainnya terkait dengan
informasi keuangan informasi keuangan
terlaksana sesuai dengan
ketentuan
Memberikan rekomendasi Dilaksanakan sesuai Memberikan rekomendasi 1 10 10
kepada Dewan Komisaris ketentuan dan tepat kepada Dewan Komisaris
mengenai penunjukkan waktu sesuai target. mengenai penunjukan
Kantor Akuntan Publik (minimal 1x dalam Akuntan yang didasarkan
(KAP) yang didasarkan setahun). pada independensi, ruang
pada independensi, ruang lingkup penugasan, dan
lingkup, penugasan, dan
imbalan jasa dilaksanakan
imbalan jasa
sesuai dengan ketentuan
Pemantauan implementasi Dilaksanakan setiap Pemantauan implementasi 1 5 5
Strategi Anti Fraud semester (2x dalam Strategi Anti Fraud (SAF)
(SAF) dan Pengendalian setahun dan Pengendalian Gratifikasi
Gratifikasi sesuai dengan target yang
ditetapkan
Menelaah dan Dilaksanakan sesuai Pemantauan dan Evaluasi 1 5 5
memberikan saran kepada ketentuan dan tepat pelaksanaan tugas Satuan
Dewan Komisaris terkait waktu sesuai target. Kerja Audit Internal (SKAI)
dengan adanya potensi (minimal 1x dalam dilaksanakan sesuai dengan
benturan kepentingan setahun). ketentuan
Membuat laporan tahunan Dilaksanakan sesuai Komite Audit membuat 1 5 5
pelaksanaan kegiatan ketentuan dan tepat laporan tahunan pelaksanaan
Komite Audit dalam waktu sesuai target. kegiatan Komite Audit dalam
Laporan Tahunan (minimal 1x dalam Laporan Tahunan sesuai
setahun). dengan ketentuan
SUB TOTAL 57,50 57,50
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 377
Page 380
Bobot Nilai
No Aspek Indikator Target Realisasi Nilai
(%) Akhir
2 Pengawasan Rapat Komite Audit Dilaksanakan setiap Pelaksanaan Rapat Komite 1 15 15
Aktif triwulan (4x dalam Audit selama Tahun 2023
setahun) terlaksana sebanyak 8 kali
Rapat Koordinasi dengan Dilaksanakan setiap Pelaksanaan Rapat Korrdinasi 1 10 10
Divisi dan Unit Kerja semester (2x dalam Komite Audit dengan DIvisi
Terkait setahun Terkait selama Tahun 2023
terlaksana sebanyak 6 kali
Kunjungan dan Dilaksanakan setiap Pelaksanaan Kunjungan 1 10 10
berkomunikasi langsung semester (2x dalam Pelaksanaan Kunjungan
dengan karyawan, setahun ke Kantor Cabang dalam
termasuk Direksi, SKAI, rangka menjalankan fungsi
SKMR, dan Akuntan terkait pengawasan pada Tahun
tugas dan tanggungjawab 2023 sebanyak 5 kali,
Komite Audit melakukan kunjungan serta
berkomunikasi dengan Direksi
dan Divisi terkait dengan
tugas dan tanggungjawab
Komite Audit berjalan secara
efektif.
SUB TOTAL 35 35
3 Pengembangan Pengembangan Dilaksanakan sesuai Pengembangan kompetensi 0,5 2,5 1,25
Kompetensi kompetensi sendiri (self ketentuan dan tepat sendiri (self competency
competency development) waktu sesuai target. (3x development) dengan
dengan mengkinikan dalam setahun) mengkinikan pemahaman
pemahaman regulasi regulasi ekstern dan intern
ekstern dan intern Komite Audit pada tahun
2023 belum terlaksana secara
maksimal
Program peningkatan Dilaksanakan sesuai Pelaksanaan Workshop/ 1 2,5 2,5
kompetensi dengan ketentuan dan tepat seminar/pelatihan/sertifikasi
mengikuti pendidikan, waktu sesuai target. Komite Audit pada Tahun
pelatihan, seminar, dan (2x dalam setahun). 2023 terlaksana 2 kali
atau sertifikasi
SUB TOTAL 7,50 2,50
TOTAL 100 95,00
TOTAL PENILAIAN KETERANGAN
Nilai 80 – 100 Sangat Baik
Nilai 70 - < 80 Baik
Nilai 55 - < 70 Cukup Baik
Nilai < 55 Kurang Baik
Pencapaian Key Performance Indicator Komite Remunerasi dan Nominasi
Prosedur pelaksanaan penilaian kinerja Komite Remunerasi dan Nominasi ditentukan dan disepakati bersama Dewan Komisaris
dalam Rapat Dewan Komisaris bersama Komite. Penilaian kinerja Komite Remunerasi dan Nominasi dilakukan dengan cara self
assessment yang ditentukan dengan mempertimbangkan tugas dan kewajibannya yang sesuai dengan tata tertib dan program kerja
yang telah ditetapkan
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
378 Laporan Tahunan 2023
Page 381
TATA KELOLA
PERUSAHAAN
Bobot Nilai
No Aspek Indikator Target Realisasi Nilai
(%) Akhir
1 Pengawasan Menyusun komposisi dan proses Menyusun Time Table dan Terlaksana sesuai 1 10 10
Pasif Nominasi Pengurus Bank (Dewan melaksanakan proses nominasi dengan target
Komisaris dan Direksi) Pengurus Bank sesuai waktu yang ditetapkan
yang dibutuhkan
Menyusun kebijakan dan kriteria Menyusun kebijakan dan kriteria Terlaksana sesuai 1 10 10
yang dibutuhkan dalam proses nominasi calon Pengurus Bank dengan target
Nominasi calon Pengurus Bank sesuai waktu yang ditetapkan yang ditetapkan
(Dewan Komisaris dan Direksi)
Membantu pelaksanaan evaluasi Melakukan pelaksanaan evaluasi Terlaksana sesuai 1 10 10
atas kinerja Pengurus Perseroan kinerja Pengurus Perseroan dengan target
minimal 2 kali dalam setahun yang ditetapkan
(setiap semester)
Menelaah dan mengusulkan calon Melaksanakan penelaahan Terlaksana sesuai 1 10 10
yang memenuhi syarat sebagai dan memberikan usulan calon dengan target
anggota Direksi dan/atau anggota Pengurus Perseroan yang yang ditetapkan
Dewan Komisaris kepada Dewan memenuhi persyaratan kepada
Komisaris untuk disampaikan Dewan Komisaris sesuai time
kepada RUPS table yang ditetapkan
Menyusun struktur serta kebijakan Dilaksanakan Minimal setahun 1 Terlaksana sesuai 1 10 10
atas Remunerasi Pengurus (satu) kali dengan target
Perseroan (Dewan Komisaris dan yang ditetapkan
Direksi)
menyusun besaran atas Dilaksanakan Minimal setahun 1 Terlaksana sesuai 1 10 10
Remunerasi bagi anggota (satu) kali dengan target
Direksi dan/atau anggota Dewan yang ditetapkan
Komisaris
Sub Total 60 60
2 Pengawasan Rapat Komite Remunerasi dan Minimal 4 kali dalam 1 (satu) Terlaksana sesuai 1 20 20
Aktif Nominasi tahun dengan target
yang ditetapkan
Rapat Koordinasi dengan pihak Sesuai kebutuhan (minimal 2 kali Terlaksana sesuai 1 10 10
terkait dalam setahun) dengan target
yang ditetapkan
Pembuatan dan penyampaian Menyampaikan laporan tepat Terlaksana sesuai 1 10 10
laporan Komite yang tepat waktu waktu sesuai dengan ketentuan dengan target
yang ditetapkan
Sub Total 40 40
Total 100 100
TOTAL PENILAIAN KETERANGAN
Nilai 80 – 100 Sangat Baik
Nilai 70 - < 80 Baik
Nilai 55 - < 70 Cukup Baik
Nilai < 55 Kurang Baik
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 379
Page 382
Pencapaian Key Performance Indicator Komite Pemantau Risiko
Prosedur pelaksanaan penilaian kinerja Komite Pemantau Risiko ditentukan dan disepakati bersama Dewan Komisaris dalam Rapat
Dewan Komisaris bersama Komite. Penilaian kinerja Komite Pemantau Risiko dilakukan dengan cara self assessment yang ditentukan
dengan mempertimbangkan tugas dan kewajibannya yang sesuai dengan tata tertib dan program kerja yang telah ditetapkan.
Bobot Nilai
No Aspek Indikator Target Realisasi Nilai (%) Akhir
1 Pengawasan Pemantauan dan evaluasi Dilaksanakan setiap Pemantauan dan evaluasi Profil 0,5 5 2,5
Pasif Profil Risiko Bank (PRB) posisi triwulan (4x dalam Risiko Bank (PRB) posisi Triwulan
Triwulan setahun) sesuai dengan ketentuan
Pemantauan dan Evaluasi Dilaksanakan setiap Pemantauan dan Evaluasi 0,5 5 2,5
pencapaian Triwulanan triwulan (4x dalam pencapaian Triwulanan Tingkat
Tingkat Kesehatan Bank, (Self setahun) Kesehatan Bank, (Self Assessment)
Assessment) Tata Kelola, Monev Tata Kelola, Monev Profil Risiko,
Profil Risiko, Profitabilitas pada Profitabilitas pada Laporan
Laporan Keuangan RBB & Keuangan RBB & Ketahanan
Ketahanan Modal Modal hanya terlaksana 2 kali
dalam tahun ini
Evaluasi kesesuaian antara Dilaksanakan setiap Evaluasi kesesuaian antara 1 5 5
Kebijakan Manajemen Risiko semester (2x dalam Kebijakan Manajemen Risiko
(KMR) dengan pelaksanaan setahun (KMR) dengan pelaksanaan
kebijakan Bank kebijakan Bank terlaksana sesuai
dengan ketentuan dan target yang
ditentukan
Pemantauan dan evaluasi Dilaksanakan setiap Pemantauan dan evaluasi 0,5 5 2,5
pelaksanaan tugas Satuan semester (2x dalam pelaksanaan tugas Satuan Kerja
Kerja Manajemen Risiko setahun Manajemen Risiko (SKMR) dan
(SKMR) dan Komite Komite Manajemen Risiko
Manajemen Risiko (Komenko) (Komenko) terlaksana 1 (satu) kali
Pemantauan dan Evaluasi Dilaksanakan setiap Pemantauan dan Evaluasi 1 5 5
kecukupan proses identifikasi, semester (2x dalam kecukupan proses identifikasi,
pengukuran, pemantauan dan setahun pengukuran, pemantauan dan
pengendalian manajemen pengendalian manajemen risiko
risiko Bank terlaksana sesuai dengan
ketentuan dan target yang
ditentukan
Pemantauan dan evaluasi Dilaksanakan sesuai Pemantauan dan evaluasi 1 5 5
contigency plan pada ketentuan dan tepat contegency plan pada Business
Business Continuity waktu sesuai target. Continuity Management System
Management System (BCMS) (minimal 1x dalam (BCMS) dilaksanakan sesuai
setahun). dengan ketentuan
Pemantauan dan evaluasi Dilaksanakan setiap Pemantauan dan evaluasi 1 5 5
penerapan prinsip Tata Kelola semester (2x dalam penerapan prinsip Tata Kelola
Perusahaan yang Baik (GCG) setahun Perusahaan yang Baik (GCG
dilaksanakan sesuai dengan
ketentuan
Pemantauan terhadap debitur Dilaksanakan setiap Pemantauan terhadap debitur 1 5 1
large eksposure di atas Rp100 semester (2x dalam large eksposure di atas Rp100
milyar setahun milyar hanya terlaksana 1 kali
dalam tahun ini
Pendapat atas pengajuan Dilaksanakan setiap Pendapat atas pengajuan kredit 1 5 5
kredit atau pembiayaan semester (2x dalam atau pembiayaan kategori large
kategori large eksposure, dan setahun eksposure, dan persetujuan atas
persetujuan atas pengajuan pengajuan kredit atau pembiayaan
kredit atau pembiayaan kepada Pihak Terkait dilaksanakan
kepada Pihak Terkait sesuai dengan ketentuan
Pengawasan terhadap fungsi Dilaksanakan setiap Pengawasan terhadap fungsi 1 5 5
kepatuhan serta melakukan semester (2x dalam kepatuhan serta melakukan review
review atas Laporan setahun) atas Laporan pelaksanaan fungsi
pelaksanaan fungsi Kepatuhan Kepatuhan dan pelaksanaan tugas
dan pelaksanaan tugas Direktur Kepatuhan dilaksanakan
Direktur Kepatuhan sesuai ketentuan
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
380 Laporan Tahunan 2023
Page 383
TATA KELOLA
PERUSAHAAN
Bobot Nilai
No Aspek Indikator Target Realisasi Nilai (%) Akhir
Evaluasi, mengarahkan, Dilaksanakan sesuai Evaluasi, mengarahkan, dan 1 2,5 2,5
dan memantau Rencana ketentuan dan memantau Rencana Strategis
Strategis Teknologi Informasi tepat waktu sesuai Teknologi Informasi dan kebijakan
dan kebijakan Bank terkait target. (minimal 1x Bank terkait penggunaan
penggunaan Teknologi dalam setahun). Teknologi Informasi dilaksanakan
Informasi sesuai dengan ketentuan
Review Corplan, RSTI dan Dilaksanakan sesuai Review Corplan, RSTI dan 1 2,5 2,5
RBB sebelum disetujui Dewan ketentuan dan RBB sebelum disetujui Dewan
Komisaris tepat waktu sesuai Komisaris dilaksanakan sesuai
target. (minimal 1x dengan ketentuan
dalam setahun).
Review Buku Pedoman Dilaksanakan sesuai Review Buku Pedoman Perusahaan 1 2,5 2,5
Perusahaan meliputi: ketentuan dan meliputi:
• KPA & SOP Penyertaan tepat waktu sesuai • KPA & SOP Penyertaan Modal
Modal target. (minimal 1x dilaksanakan sesuai dengan
dalam setahun). ketentuan
Review dan Pengkinian Dilaksanakan sesuai Review dan Pengkinian Buku 1 2,5 2,5
Buku Pedoman Perusahaan ketentuan dan Pedoman Perusahaan meliputi:
meliputi: tepat waktu sesuai • Pembiayaan Kebijakan Produk
• Pembiayaan Kebijakan target. (minimal 1x dan Aktifitas (KPA) Perkreditan
Produk dan Aktifitas dalam setahun). atau Pembiayaan (PAP)
(KPA) Perkreditan atau dilaksanakan sesuai dengan
Pembiayaan (PAP). ketentuan
Sub Total 60 52,50
2 Pengawasan Dilaksanakan setiap Pelaksanaan Rapat Komite 1 15 15
Aktif Rapat Komite Pemantau Risiko triwulan (4x dalam Pemantau Risiko selama Tahun
setahun) 2023 terlasana sebanyak 8 kali
Rapat Koordinasi dengan Dilaksanakan setiap Pelaksanaan Rapat Komite 1 10 10
divisi terkait issues strategis semester (2x dalam Pemantau Risiko selama Tahun
Bank setahun 2023 terlaksana sebanyak 7 kali
Kunjungan ke unit kerja dan Dilaksanakan setiap Pelaksanaan Kunjungan 1 10 10
jaringan kantor dalam rangka: semester (2x dalam ke kantor cabang dalam rangka
• Pemantauan penerapan setahun menjalankan fungsi pengawasan
manajemen risiko pada pada Tahun 2023 dilakukan
aktivitas dan produk Bank; sebanyak 6 (enam) kali; dan
• Pemantauan pelaksanaan melakukan kunjungan serta
prinsip-prinsip Tata Kelola berkomunikasi dengan Direksi dan
Divisi terkait dengan tugas dan
tanggungjawab Komite Pemantau
Risiko
Sub Total 35 35
3 Pengembangan Pengembangan kompetensi Dilaksanakan sesuai Pengembangan kompetensi 1 2,5 2,5
Kompetensi sendiri (self competency ketentuan dan sendiri (self competency
development) dengan tepat waktu sesuai development) dengan
mengkinikan pemahaman target. (2x dalam mengkinikan pemahaman regulasi
regulasi ekstern dan intern setahun). ekstern dan intern Komite
Pemantau Risiko pada tahun 2023
terlaksana secara maksimal
Program peningkatan Dilaksanakan sesuai Pelaksanaan Workshop/ 1 2,5 2,5
kompetensi dengan mengikuti ketentuan dan seminar/pelatihan/sertifikasi
pendidikan, pelatihan, tepat waktu sesuai Komite Pemantau Risiko pada
seminar, dan atau sertifikasi target. (2x dalam Tahun 2023 terlaksana 3 kali
setahun).
Sub Total 5,00 5,00
Total 100 92,50
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 381
Page 384
TOTAL PENILAIAN KETERANGAN
Nilai 80 – 100 Sangat Baik
Nilai 70 - < 80 Baik
Nilai 55 - < 70 Cukup Baik
Nilai < 55 Kurang Baik
Mekanisme Pemberhentian dan Pengunduran Diri Dewan Komisaris
Mekanisme pemberhentian dan pengunduran diri Dewan Komisaris berdasarkan Anggaran Dasar Perseroan adalah sebagai berikut:
1. Para Anggota Dewan Komisaris diangkat dan diberhentikan oleh RUPS.
a. Seorang anggota Dewan Komisaris dapat mengajukan permohonan mengundurkan diri dari jabatannya dengan
memberitahukan secara tertulis mengenai maksud tersebut kepada Pemegang Saham Pengendali Perseroan.
b. Perseroan wajib menyelenggarakan RUPS untuk memutuskan permohonan
pengunduran diri sebagaimana dimaksud pada huruf a, paling lambat 90 (Sembilan puluh) hari setelah diterimanya surat
pengunduran diri.
c. Sebelum pengunduran diri berlaku efektif, anggota Dewan Komisaris yang bersangkutan tetap berkewajiban menyelesaikan
tugas dan tanggung jawabnya sesuai dengan anggaran dasar dan perundang-undangan.
2. Jabatan anggota Dewan Komisaris berakhir apabila:
a. Kehilangan Kewarganegaraan Indonesia.
b. Mengundurkan diri dengan memperhatikan ketentuan ayat (11) Pasal 11 Anggaran Dasar.
c. Tidak lagi memenuhi persyaratan peraturan perundang-undangan.
d. Meninggal dunia.
e. Masa jabatannya telah berakhir.
f. Diberhentikan berdasarkan keputusan RUPS.
g. Dinyatakan Pailit atau ditaruh di bawah pengampuan berdasarkan suatu keputusan pengadilan.
Dewan Pengawas Syariah
Dewan Pengawas Syariah (DPS) mempunyai tugas dan 7. Menyampaikan hasil pengawasan syariah sekurang-
wewenang untuk memberikan nasihat dan saran kepada kurangnya setiap 6 (enam) bulan kepada Direksi, Dewan
Direksi, mengawasi aspek syariah kegiatan operasional Unit Komisaris, Dewan Syariah Nasional – Majelis Ulama
Usaha Syariah (UUS) pada Dewan Syariah Nasional – Majelis Indonesia dan Otoritas Jasa Keuangan.
Ulama Indonesia.
Masa Jabatan Dewan Pengawas Syariah
Tugas dan Tanggung Jawab Dewan Pengawas
Syariah Anggota Dewan Pengawas Syariah diangkat untuk jangka
waktu 4 (empat) tahun dan dapat diangkat kembali untuk
Tugas dan tanggung jawab Dewan Pengawas Syariah masa jabatan kedua kalinya, setelah memperhatikan peraturan
sebagaimana yang telah diatur dalam anggaran dasar, meliputi perundang-undangan dan ketentuan Dewan Syariah Nasional –
antara lain: Majelis Ulama Indonesia.
1. Menilai dan memastikan pemenuhan prinsip syariah dalam
pedoman operasional dan produk yang dikeluarkan UUS. Persyaratan Anggota Dewan Pengawas
2. Mengawasi proses pengembangan produk baru UUS sejak Syariah
awal sampai dengan dikeluarkannya produk tersebut.
3. Memberikan opini syariah terhadap produk baru dan/atau Anggota Dewan Pengawas Syariah harus memiliki persyaratan
pembiayaan yang direstrukturisasi. sebagai berikut:
4. Meminta fatwa kepada Dewan Syariah Nasional untuk 1. Integritas, yang paling kurang mencakup:
produk baru UUS yang belum ada fatwanya. a. Memiliki akhlak dan moral yang baik.
5. Melakukan review secara berkala atas pemenuhan prinsip b. Memiliki komitmen untuk memenuhi ketentuan
syariah terhadap mekanisme penghimpunan dana dan perbankan syariah dan ketentuan peraturan perundang-
penyaluran dana serta pelayanan jasa Bank. undangan lain.
6. Meminta data dan informasi terkait dengan aspek syariah c. Memiliki komitmen terhadap pengembangan
dari satuan kerja UUS dalam rangka pelaksanaan tugasnya. perbankan syariah yang sehat dan tangguh
(sustainable).
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
382 Laporan Tahunan 2023
Page 385
TATA KELOLA
PERUSAHAAN
d. Tidak termasuk dalam Daftar Kepatutan dan Kelayakan (Daftar Tidak Lulus) sebagaimana diatur dalam ketentuan mengenai
uji kemampuan dan kepatutan (fit and proper test) yang ditetapkan oleh Bank Indonesia atau Otoritas Jasa Keuangan.
2. Kompetensi, yang paling kurang memiliki pengetahuan dan pengalaman di bidang syariah mu’amalah dan pengetahuan di
bidang perbankan dan/atau keuangan secara umum.
3. Reputasi keuangan yang paling kurang mencakup:
a. Tidak termasuk dalam daftar kredit macet.
b. Tidak pernah dinyatakan pailit atau menjadi pemegang saham, anggota Dewan Komisaris, atau anggota Direksi suatu
perseroan dan/atau anggota pengurus suatu badan usaha yang dinyatakan bersalah menyebabkan suatu perseroan dan/
atau badan usaha dinyatakan pailit, dalam waktu 5 (lima) tahun terakhir sebelum dicalonkan.
Pedoman dan Tata Tertib Kerja Dewan Pengawas Syariah
Pedoman dan Tata Tertib Kerja Dewan Pengawas Syariah saat ini masih dalam proses pengesahan. Namun, dalam melaksanakan
tugasnya Dewan Pengawas Syariah mengacu pada Anggaran Dasar Perseroan yang mengatur tentang Persyaratan Dewan Pengawas
Syariah, Tugas dan tanggung jawab, dan masa jabatan.
Komposisi dan Dasar Pengangkatan Dewan Pengawas Syariah
Anggota Dewan Pengawas Syariah terdiri atas sekurang-kurangnya 2 (dua) orang dan paling banyak 3 (tiga) orang, seorang
diantaranya sebagai Ketua. Anggota Dewan Pengawas Syariah diangkat oleh RUPS atau rekomendasi Dewan Syariah Nasional –
Majelis Ulama Indonesia sesuai dengan peraturan perundang-undangan yang berlaku, dengan tidak mengurangi hak RUPS untuk
memberhentikan anggota Dewan Pengawas Syariah sewaktu-waktu sesuai dengan peraturan perundang-undangan.
Nama Jabatan Pelaksana Dasar Pengangkatan Tanggal Efektif
Dr. KH. Afifuddin Muhajir, M.Ag Ketua OJK RUPS Tahun Buku 2018 pada tanggal 26 April 2019 28 Februari 2020
Dr. H. M. Saad Ibrahim, MA Anggota OJK RUPS Tahun Buku 2018 pada tanggal 26 April 2019 28 Februari 2020
Komposisi dan Dasar Pengangkatan Dewan Pengawas Syariah
Nama Jabatan Pelaksana Dasar Pengangkatan Tanggal Efektif
Dr. KH. Afifuddin Muhajir, M.Ag Ketua OJK — RUPS Tahunan Tahun Buku 2018 pada 28 Februari 2020
tanggal 26 April 2019 (pertama)
— RUPS Tahunan Tahun Buku 2022 padatanggal
12 April 2023 (kedua)
Dr. dr. Sukadiono, MM Anggota OJK RUPS Tahunan Tahun Buku 2022 pada tanggal Menunggu Surat Rekomendasi
12 April 2023 DSN MUI dan Persetujuan Fit
and Proper Test OJK
Pelatihan dan/atau Peningkatan Kompetensi Anggota Dewan Pengawas Syariah
Jenis Pelatihan dan Materi Pengembangan Waktu dan Tempat
Nama Jabatan Penyelenggara
Kompetensi /Pelatihan Pelaksanaan
Dr. KH. Afifuddin Muhajir, M.Ag Ketua - - -
Dr. H. M. Saad Ibrahim, MA* Anggota - - -
Dr. dr. Sukadiono, MM** Anggota Pelatihan Dasar Muamalah Maliyah dan Fatwa 20 Juni 2023 – 10 Juli 2023, DSN MUI
Zoom Meeting Institute
Pelatihan Dasar Pengawas Syariah 21 September 2023 – 10 DSN MUI
Oktober 2023, Zoom Meeting Institute
*Berhenti menjabat sejak tanggal 12 April 2023
**Menunggu Surat Rekomendasi DSN MUI dan Persetujuan Fit and Proper Test OJK
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 383
Page 386
Program Orientasi bagi Dewan Pengawas Syariah Baru
Program Orientasi sangat penting untuk dilaksanakan bagi DPS yang baru pertama kali menjabat. Ketentuan tentang program
Orientasi wajib mengenai kegiatan Perseroan. Program Orientasi yang diberikan dapat berupa presentasi, pertemuan atau kunjungan
ke fasilitas Perseroan, perkenalan dengan para Pimpinan Divisi, Kelompok dan pegawai-pegawai di Perseroan serta program lainnya.
Rangkap Jabatan Dewan Pengawas Syariah
Tabel Rangkap Jabatan Dewan Pengawas Syariah
Jabatan pada
Nama Jabatan Perusahaan/Instansi Nama Perusahaan/ Instansi Lain
Lain
Dr. KH. Afifuddin Muhajir, M.Ag Ketua Ketua Yayasan Pondok Pesantren Salafiyah Syafi’iyah Sukorejo
Wakil Wakil Rais Aam PBNU 2022 - 2027
Dr. H. M. Saad Ibrahim, MA* Anggota Ketua Pimpinan Wilayah Muhammadiyah Jawa Timur
Dr. dr. Sukadiono, MM** Anggota Ketua Pimpinan Wilayah Muhammadiyah Jawa Timur 2022-2027
Pimpinan Rektor Universitas Muhammadiyah Surabaya 2020-2024
*Berhenti menjabat sejak tanggal 12 April 2023
**Menunggu Surat Rekomendasi DSN MUI dan Persetujuan Fit and Proper Test OJK
Kepemilikan Saham Dewan Pengawas Syariah
Tabel Kepemilikan Saham Dewan Pengawas Syariah
Kepemilikan Saham
Nama Jabatan Lembaga
Bank Jatim Bank Lain Keuangan Perusahaan Lain
Non Bank
Dr. KH. Afifuddin Muhajir, M.Ag Ketua Nihil Nihil Nihil Nihil
Dr. H. M. Saad Ibrahim, MA* Anggota Nihil Nihil Nihil Nihil
Dr. dr. Sukadiono, MM** Anggota Nihil Nihil Nihil Nihil
*Berhenti menjabat sejak tanggal 12 April 2023
**Menunggu Surat Rekomendasi DSN MUI dan Persetujuan Fit and Proper Test OJK
Rapat Dewan Pengawas Syariah
Rapat Internal Dewan Pengawas Syariah
Sepanjang tahun 2023, agenda, tanggal dan peserta Rapat Dewan Pengawas Syariah adalah sebagai berikut.
Tabel Rapat Dewan Pengawas Syariah
No. Tanggal Agenda Peserta
1. 14 Januari 2023 Pembahasan Opini JConnect Remittance Dr. KH. Afifuddin Muhajir, M.Ag
Dr. H. M. Saad Ibrahim, MA
2. 31 Maret 2023 FGD Rencana Penggunaan Dana Kantor Pusat Untuk Penyaluran Dr. KH. Afifuddin Muhajir, M.Ag
Pembiayaan di Unit Usaha Syariah Menggunakan Akad Mudharabah Dr. H. M. Saad Ibrahim, MA
Muqayadah
3. 5 April 2023 Pembahasan Opini Akad Mudharabah Muqayadah Dr. KH. Afifuddin Muhajir, M.Ag
Dr. H. M. Saad Ibrahim, MA
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
384 Laporan Tahunan 2023
Page 387
TATA KELOLA
PERUSAHAAN
No. Tanggal Agenda Peserta
4.. 16 Mei 2023 Pembahasan Opini Implementasi New JConnect Mobile Dr. KH. Afifuddin Muhajir, M.Ag
5. 21 Juli 2023 Pembahasan Opini Layanan Cardless Transaction Dr. KH. Afifuddin Muhajir, M.Ag
6. 31 Juli 2023 Pembahasan Opini Layanan Jatim Syariah Prioritas Dr. KH. Afifuddin Muhajir, M.Ag
7. 2 Agustus 2023 — Pembahasan Opini JConnect Remittance Hongkong Dr. KH. Afifuddin Muhajir, M.Ag
— Pembahasan Opini Layanan Customer Self Service (CSS)
8. 4 Oktober 2023 Pembahasan Opini Dual Banking Leveraging Model (DBLM) Dr. KH. Afifuddin Muhajir, M.Ag
9. 13 Oktober 2023 Pembahasan Opini Penggunaan Asuransi Konvensional Dr. KH. Afifuddin Muhajir, M.Ag
10. 7 November 2023 Pembahasan Opini Kredit Usaha Rakyat Syariah (KUR) Dr. KH. Afifuddin Muhajir, M.Ag
11. 20 November 2023 Pembahasan Opini Layanan Electronic Data Capture (EDC) Acquirer Dr. KH. Afifuddin Muhajir, M.Ag
12. 24 November 2023 Notulen Refresh Akad Mu’awadhah, Tabarru, Qardh & Dain Dengan Dr. KH. Afifuddin Muhajir, M.Ag
Seluruh Cabang Syariah
13. 5 Desember 2023 Pembahasan Opini Sertifikat Pengelolaan Dana Berdasarkan Prinsip Dr. KH. Afifuddin Muhajir, M.Ag
Syariah Antarbank (SiPA)
14. 11 Desember 2023 Pembahasan Opini Pembebanan Biaya Dana Deposito Dr. KH. Afifuddin Muhajir, M.Ag
15. 18 Desember 2023 Pembahasan Opini Deposito On Call (DOC) Dr. KH. Afifuddin Muhajir, M.Ag
16. 20 Desember 2023 Pembahasan Opini Penggunaan Akad MMQ Dalam Pembiayaan Investasi Dr. KH. Afifuddin Muhajir, M.Ag
Sindikasi
17. 22 Desember 2023 Opini Layanan Aplikasi Agen Jatim Gen.2 Dr. KH. Afifuddin Muhajir, M.Ag
Frekuensi dan Kehadiran Rapat
Selama tahun 2023, Dewan Pengawas Syariah telah melaksanakan rapat internal sebanyak 17 (tujuh belas) kali. Adapun frekuensi dan
kehadiran masing-masing anggota Dewan Pengawas Syariah dapat dilihat pada tabel di bawah ini.
Tabel Frekuensi dan Kehadiran Rapat Dewan Pengawas Syariah
Kepemilikan Saham
Nama Jabatan Lembaga
Bank Jatim Bank Lain Keuangan Perusahaan Lain
Non Bank
Dr. KH. Afifuddin Muhajir, M.Ag Ketua 17 17 100% Nihil
Dr. H. M. Saad Ibrahim, MA* Anggota 3 3 100% Nihil
Dr. dr. Sukadiono, MM** Anggota - - - Nihil
*Berhenti menjabat sejak tanggal 12 April 2023
**Menunggu Surat Rekomendasi DSN MUI dan Persetujuan Fit and Proper Test OJK
Frekuensi dan Cara Pemberian Nasihat dan Saran Serta Pengawasan Pemenuhan Prinsip Syariah di
Pasar Modal Terhadap Emiten atau Perusahaan Publik
Pemberian nasihat dan saran dilakukan dalam beberapa 1. Opini DPS Terkait JConnect Remittance
kesempatan. Salah satunya adalah saat rapat DPS turut 2. Opini DPS Terkait Akad Mudharabah Muqayadah
dihadiri oleh manajemen. Sepanjang tahun 2023 DPS telah 3. Opini DPS Terkait Implementasi New JConnect Mobile
mengeluarkan sebanyak 16 (enam belas) Opini Dewan 4. Opini DPS Terkait Layanan Cardless Transaction
Pengawas Syariah. DPS telah melaksanakan tugasnya dengan 5. Opini DPS Terkait Layanan Jatim Syariah Prioritas
melakukan pengawasan pemenuhan atas Prinsip Syariah Bank 6. Opini DPS Terkait JConnect Remittance Hongkong
Jatim dan mengeluarkan opini antara lain: 7. Opini DPS Terkait Layanan Customer Self Service (CSS)
8. Opini DPS Terkait Dual Banking Leveraging Model
(DBLM)
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 385
Page 388
9. Opini DPS Terkait Penggunaan Asuransi Konvensional
10. Opini DPS Terkait Kredit Usaha Rakyat Syariah (KUR) Nominasi dan Remunerasi Direksi dan
11. Opini DPS Terkait Layanan Electronic Data Capture (EDC) Dewan Komisaris
Acquirer
12. Opini DPS Terkait Sertifikat Pengelolaan Dana Berdasarkan Prosedur Nominasi Dewan Komisaris dan Direksi
Prinsip Syariah Antarbank (SiPA)
13. Opini DPS Terkait Pembebanan Biaya Dana Deposito Dalam proses nominasi Dewan Komisaris dan Direksi Bank
14. Opini DPS Terkait Deposito On Call (DOC) Jatim, telah disusun kebijakan terkait pemilihan/penggantian
15. Opini DPS Terkait Penggunaan Akad MMQ Dalam anggota Dewan Komisaris dan Direksi yaitu Sistem dan
Pembiayaan Investasi Sindikasi Prosedur Pemilihan dan/atau Penggantian Anggota Dewan
16. Opini DPS Terkait Layanan Aplikasi Agen Jatim Gen.2 Komisaris dan Anggota Direksi. Kebijakan ini disusun dan
disesuaikan berdasarkan peraturan yang terkait dengan
Penilaian Kinerja Dewan Pengawas Syariah Perseroan diantaranya POJK No. 33/POJK.04/2014 tentang
Direksi dan Dewan Komisaris Emiten atau Perusahaan Publik
Prosedur Pelaksanaan Penilaian Kinerja Dewan serta Peraturan terkait lainnya tentang tata cara pemilihan/
Pengawas Syariah pergantian anggota Dewan Komisaris/Direksi.
Penilaian kinerja dilakukan dengan self assessment dan Tujuan penyusunan kebijakan pemilihan dan/atau pergantian
disampaikan kepada Dewan Komisaris serta RUPS. Anggota Dewan Komisaris dan DIreksi ini adalah sebagai pedoman
dalam proses pemilihan/penggantian Anggota Dewan Komisaris
Kriteria Evaluasi Kinerja Dewan Pengawas Syariah sesuai dengan peraturan yang berlaku, serta untuk memastikan
penerapan tata kelola perusahaan yang baik tetap dilakukan dalam
Penilaian kinerja DPS berdasarkan pelaksanaan tugas DPS setiap proses nominasi/pemilihan anggota Dewan Komisaris.
selama tahun 2023. Pelaksanaan tugas DPS dilihat dari jumlah
rapat yang diselenggarakan dan opini serta rekomendasi yang Proses nominasi/pemilihan Dewan Komisaris dan Direksi
telah dikeluarkan. diusulkan kepada RUPS dengan memperhatikan rekomendasi
dari melalui Komite Remunerasi dan Nominasi. Adapun
Pihak yang Melakukan Assessment tahapan nominasi tersebut antara lain sebagai berikut:
1. Pengumuman penerimaan lowongan calon anggota
DPS melakukan penilaian atas kinerja DPS selama tahun 2023 Komisaris dan/atau Direksi.
secara mandiri (self assessment). 2. Seleksi administratif.
3. Pelaksanaan assessment oleh lembaga Independen yang
Hasil Penilaian Kinerja Dewan Pengawas Syariah ditunjuk.
4. Evaluasi hasil assessment.
Selama tahun 2023, Dewan Pengawas Syariah telah 5. Wawancara akhir.
menjalankan perannya dengan baik. Dengan melaksanakan 6. Pelaksanaan Uji Kemampuan danKepatutan oleh Otoritas
17 (Tujuh Belas) kali rapat serta mengeluarkan opini ataupun Jasa Keuangan.
rekomendasi terkait kegiatan Bisnis Unit Usaha Syariah. 7. Pengangkatan calon terpilih pada RUPS.
Prosedur Penetapan Remunerasi
- Tahapan dalam penetapan remunerasi pengurus dapat digambarkan sebagai berikut:
1 2 3
Komite Remunerasi dan Nominasi
melakukan evaluasi terhadap kebijakan Komite Remunerasi dan Nominasi Dewan Komisaris menyampaikan
remunerasi dapat berkoordinasi menyampaikan hasil evaluasi usulan dan rekomendasi remunerasi
dengan Divisi yang membidangi remunerasi kepada Dewan Komisaris bagi pengurus kepada Rapat Umum
Sumber Daya manusia. Pemegang Saham(RUPS)
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
386 Laporan Tahunan 2023
Page 389
TATA KELOLA
PERUSAHAAN
Usulan dan rekomendasi Dewan Komisaris kepada Rapat 7. Fasilitas/Tunjangan lainnya yang ditetapkan oleh
Umum Pemegang Saham (RUPS) dapat berupa: Bank sebagai remunerasi yang diberikan tidak
1. Persetujuan struktur, skala, bentuk dan besaran remunerasi; berkaitan dengan kinerja.
atau
2. Memberikan kuasa kepada Dewan Komisaris untuk 2. Remunerasi yang bersifat variabel terdiri dari:
menetapkan struktur, skala, bentuk dan besaran remunerasi. 1. Tantiem.
2. Fasilitas/tunjangan lainnya yang ditetapkan oleh Bank
Indikator Penetapan Remunerasi bagi Dewan sebagai remunerasi yang diberikan berdasarkan atas
Komisaris dan Direksi kinerja.
Indikator penetapan remunerasi Dewan Komisaris dan Direksi Struktur Remunerasi Dewan Komisaris dan
berdasarkan antara lain pencapaian kinerja termasuk kinerja Direksi
keberlanjutan, remunerasi industri sejenis, kompleksitas usaha
dan lainnya. Struktur Remunerasi Anggota Dewan Komisaris dan Direksi
Remunerasi Dewan Komisaris dan Direksi diberikan dengan
Bank menetapkan remunerasi menjadi 2 (dua), yakni: memperhatikan pada ketentuan remunerasi yang berlaku, yaitu
1. Remunerasi yang bersifat tetap dalam bentuk:
Kebijakan remunerasi yang bersifat tetap paling sedikit
memperhatikan: 1. Remunerasi bersifat tetap, adalah remunerasi yang
- Skala usaha, kompleksitas usaha, peer group, inflasi, tidak dikaitkan dengan kinerja dan risiko antara lain gaji/
kondisi dan kemampuan perusahaan, peraturan honorarium, Tunjangan Perumahan, Tunjangan Komunikasi,
perundang-undangan yang berlaku; Tunjangan Hari Raya, Uang Cuti Tahunan, Fasilitas
- Remunerasi yang bersifat tetap terdiri dari: Kesehatan, Tunjangan lain yang dapat dipersamakan
1. Honorarium. dengan hal tersebut.
2. Tunjangan Perumahan. 2. Remunerasi bersifat variabel, adalah remunerasi yang
3. Tunjangan Komunikasi. dikaitkan dengan kinerja dan risiko antara lain jasa
4. Tunjangan Hari Raya. produksi, bonus kinerja, tantiem atau bentuk lain yang
5. Tunjangan Cuti. dapat dipersamakan dengan hal tersebut. Remunerasi
6. Fasilitas /Biaya Kesehatan. berupa Tantiem diberikan dalam bentuk tunai dan saham
atau instrumen saham yang diterbitkan oleh Bank Jatim.
Tabel Struktur Remunerasi Dewan Komisaris dan Direksi
Keterangan
No Jenis Penghasilan
Dewan Komisaris Direksi
1. Honorarium - Komisaris Utama 55% dari honorarium Direktur Utama - Direktur Utama 100%
- Komisaris 90% dari honorarium Komisaris Utama - Direktur 80% dari honorarium Direktur Utama
2. Tunjangan - Tunjangan Hari Raya 1 (satu) kali apabila diputuskan - Tunjangan Hari Raya 1 (satu) kali apabila
berbeda maka perlu diputus oleh Rapat Komite diputuskan berbeda maka perlu diputus oleh
Nominasi dan Remunerasi. Rapat Komite Nominasi dan Remunerasi.
- Tunjangan Perumahan diberikan secara bulanan apabila - Tunjangan Perumahan diberikan secara bulanan
tidak menempati rumah dinas apabila tidak menempati rumah dinas
- Tunjangan Komunikasi diberikan secara lumpsum setiap - Tunjangan Cuti Tahunan 1 (satu) kali honorarium
bulan
- Penghargaan Purna Jabatan sebesar 38 (tiga puluh - Tunjangan Komunikasi diberikan secara lumpsum
delapan) kali honorarium setiap bulan
- Penghargaan Purna Jabatan sebesar 48 (empat
puluh delapan) kali honorarium
3. Fasilitas - Fasilitas kendaraan dinas melalui program Car - Fasilitas kendaraan dinas melalui program Car
Ownership Program (COP) Ownership Program (COP)
- Fasilitas kesehatan rawat inap dan rawat jalan sesuai - Fasilitas kesehatan rawat inap dan rawat jalan
ketentuan internal Nomor: 059/003/DK/KEP tanggal 27 sesuai ketentuan internal Nomor: 059/003/DK/
April 2020 KEP tanggal 27 April 2020
- Fasilitas Bantuan Hukum sesuai dengan ketentuan - Fasilitas Bantuan Hukum sesuai dengan ketentuan
perseroan perseroan
4. Bonus & Tantiem - Bonus diberikan secara tunai - Bonus diberikan secara tunai
- Tantiem diberikan tunai dan dalam bentuk saham yang - Tantiem diberikan tunai dan dalam bentuk saham
diterbitkan Bank Jatim. yang diterbitkan Bank Jatim.
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 387
Page 390
Jumlah Nominal/Komponen Remunerasi Masing-Masing Dewan Komisaris dan Direksi
Tabel Jumlah Nominal Remunerasi Dewan Komisaris dan Direksi
Keterangan
Jumlah Remunerasi dan Fasilitas Dewan Komisaris Direksi
Lain
Jumlah Dalam Jumlah Dalam
Jumlah Orang Jumlah Orang
Jutaan Rupiah Jutaan Rupiah
REMUNERASI
Honorarium 5 4.611 7 10.437
Tunjangan Perumahan 5 1.683 7 2.223
Tujangan Komunikasi 5 560 7 740
Tantiem 5 17.194 6 30.808
FASILITAS LAIN DALAM BENTUK NATURA
Perumahan (tidak dapat dimiliki) - - - -
Tranportasi Program COP (dapat dimiliki) 4 3.700 7 6.400
Kesehatan (tidak dapat dimiliki) 2 212 7 150
JUMLAH REMUNERASI DALAM 1 TAHUN
Di atas Rp2 miliar 4 23.203 6 42.963
Di atas Rp1 Miliar s/d 2 miliar 0 0 1 1.244
Diatas Rp 500juta s/d 1 millar 1 846 0 0
Rp500 juta ke bawah 0 0 0 0
Kebijakan Keberagaman Direksi dan Dewan Komisaris
Keberagaman komposisi Dewan Komisaris dan Direksi b. 1 (satu) orang anggota yang memiliki keahlian/
sebagaimana yang diatur dalam Lampiran Surat Edaran Otoritas pengalaman kerja di industri perbankan, dan
Jasa Keuangan Nomor 32/SEOJK.04/2015 tentang Pedoman c. 1 (satu) orang anggota yang memiliki keahlian/
Tata Kelola Perusahaan Terbuka telah diakomodir dalam pengalaman kerja di bidang manajemen risiko.
Anggaran Dasar Bank. Pengangkatan Dewan Komisaris dan 2. Kewarganegaraan
Direksi dilakukan dengan mempertimbangkan pengalaman Anggota Dewan Komisaris dan Direksi merupakan Warga
dan pemahaman industri perbankan, integritas, dan dedikasi Negara Indonesia.
setiap individu. 3. Jenis Kelamin
Saat ini seluruh Anggota Dewan Komisaris Bank Jatim
Komposisi anggota Dewan Komisaris dan Direksi Bank Berjenis Kelamin Laki-Laki. Adapun 4 (empat) orang
Jatim yang tepat dan sesuai dengan kebutuhan Bank akan anggota Direksi berjenis kelamin laki-laki serta 1 (satu)
mendukung efektivitas pelaksanaan tugas dan tanggung jawab orang anggota Direksi berjenis kelamin perempuan.
Dewan Komisaris dan Direksi serta menunjang pencapaian visi 4. Usia
dan misi Bank untuk terus bertumbuh dan berkembang. Anggota Dewan Komisaris dan Direksi memiliki keragaman
jenjang usia.
Faktor keberagaman komposisi anggota Dewan Komisaris dan 5. Independensi
Direksi, antara lain terdiri dari: Dewan Komisaris
1. Keahlian/Pengalaman Dewan Komisaris, memiliki paling a. Minimum 50% (lima puluh persen) anggota Dewan
kurang: Komisaris merupakan Komisaris Independen.
a. 1 (satu) orang anggota yang memiliki keahlian/ b. Masa jabatan seorang Komisaris Independen maksimum
pengalaman kerja di bidang ekonomi/bisnis/ keuangan, 4 (empat) tahun, dan dapat diangkat kembali dengan
dan/atau memperhatikan peraturan yang berlaku.
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
388 Laporan Tahunan 2023
Page 391
TATA KELOLA
PERUSAHAAN
Direksi
Sesuai POJK Nomor 46/POJK.03/2017 Tentang Pelaksanaan Fungsi Kepatuhan Bank Umum, Bank Jatim telah memiliki Direkstur
yang membawahkan Fungsi Kepatuhan, yaitu Direktur Kepatuhan dan Manajemen Risiko sebagai Direktur yang memenuhi
persyaratan independensi
Keberagaman Komposisi Direksi
Tabel Keberagaman Komposisi Direksi
Jenis Pengalaman
Nama Jabatan Usia Pendidikan Keahlian
Kelamin Kerja
Busrul Iman Direktur Utama 59 tahun Pria - Sarjana bidang Ekonomi Memiliki Manajemen,
Akuntansi; pengalaman Akuntansi
- Master bidang kerja di bidang
Manajemen; perbankan.
- Profesi Akuntan.
Tonny Prasetyo Direktur Kepatuhan 54 tahun Pria - Sarjana bidang Memiliki Manajemen
Pertanian; - pengalaman
- Master bidang kerja di bidang
Manajemen. perbankan.
Zulhelfi Abidin Direktur IT & Digital 61 Tahun Pria - Sarjana bidang Teknik Memiliki Teknik
Informatika pengalaman Informatika
- Master bidang kerja di bidang
Computer Science perbankan.
Edi Masrianto Direktur Keuangan, 59 Tahun Pria - Sarjana bidang Ekonomi Memiliki Manajemen
Treasury & Global ManajemenMagister pengalaman
Services bidang Manajemen kerja di bidang
Agribisnis perbankan.
R. Arief Wicaksono Direktur Mikro, Ritel & 53 Tahun Pria - Sarjana bidang Memiliki Manajemen
Menengah Teknologi Industri pengalaman
- Magister bidang kerja di bidang
Manajemen perbankan.
Eko Susetyono Direktur Manajemen 58 Tahun Pria - Sarjana bidang Memiliki Finance,
Risiko Teknologi Pangan dan pengalaman Majemen
Gizi kerja di bidang
- Master bidang perbankan.
Corporate Finance and
Investment
- Doktor bidang
Manajemen dan Bisnis
Arif Suhirman Direktur Operasi 57 Tahun Pria - Sarjana bidang Ekonomi Memiliki Manajemen,
Akuntansi pengalaman Akuntansi
- Master bidang kerja di bidang
Manajemen dan Bisnis perbankan.
Keberagaman Komposisi Dewan Komisaris
Tabel Keberagaman Komposisi Dewan Komisaris
Jenis
Nama Jabatan Usia Pendidikan Pengalaman Kerja Keahlian
Kelamin
Suprajarto* Komisaris 67 Tahun Pria - Sarjana Ilmu Ekonomi Memiliki pengalaman kerja di Manajemen, Perbankan
Utama - Magister Manajemen bidang perbankan.
- Doktor Ilmu Manajemen
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 389
Page 392
Jenis
Nama Jabatan Usia Pendidikan Pengalaman Kerja Keahlian
Kelamin
Candra Fajri Komisaris 59 tahun Pria - Sarjana Ekonomi Memiliki pengalaman kerja Ilmu Ekonomi
Ananda Independen - Master (MSc.) di bidang pemerintahan,
- Doctor (Ph.D) pendidikan dan perbankan.
Muhammad Komisaris 59 tahun Pria - Sarjana Adminsitrasi Memiliki pengalaman kerja Administrasi, Manajemen,
Mas’ud Independen Negara di bidang pemerintahan dan Politik Internasional
- Magister Manajemen pendidikan.
- Doktor Politik
Internasional
Sumaryono Komisaris 63 Tahun Pria - Sarjana Ilmu Administrasi Memiliki pengalaman kerja di Perbankan
Independen Niaga bidang perbankan.
Heru Komisaris 62 tahun Pria - Sarjana Teknik Memiliki pengalaman kerja di Manajemen, Lingkungan
Tjahjono** - Magister Manajemen bidang pemerintahan. dan Pembangunan
- Doktor Lingkungan dan
Pembangunan
Adhy Komisaris 52 tahun Pria - Sarjana bidang Politik Memiliki pengalaman kerja di Administrasi, Politik
Karyono*** - Magister bidang bidang pemerintahan.
Administrasi Publik
Politeknik
*Berhenti menjabat sebagai Komisaris Utama pada tanggal 19 Desember 2023 (meninggal dunia).
**Berhenti menjabat sebagai Komisaris pada tanggal 12 April 2023 (diberhentikan pada RUPS Tahunan 2022).
***Diangkat sebagai Komisaris pada RUPS Tahunan 2022tanggal 12 April 2023 dan efektif tanggal 24 November 2023.
Transparansi Kepemilikan Saham Direksi dan Dewan Komisaris
Kepemilikan Saham Anggota Direksi sebesar 5% atau lebih.
Kepemilikan Saham (lembar)
Nama Jabatan Lembaga Keuangan Perusahaan
Bank Jatim Bank Lain
Non-Bank Lain
Busrul Iman Direktur Utama - - - -
Tonny Prasetyo Direktur Kepatuhan - - - -
Zulhelfi Abidin Direktur IT & Digital - - - -
Edi Masrianto Direktur Keuangan, Treasury - - - -
& Global Services
R. Arief Wicaksono Direktur Mikro, Ritel & - - - -
Menengah
Eko Susetyono Direktur Manajemen Risiko - - - -
Arif Suhirman Direktur Operasi - - - -
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
390 Laporan Tahunan 2023
Page 393
TATA KELOLA
PERUSAHAAN
Kepemilikan Saham Anggota Dewan Komisaris sebesar 5% atau lebih.
Kepemilikan Saham (lembar)
Nama Jabatan Lembaga Keuangan
Bank Jatim Bank Lain Perusahaan Lain
Non-Bank
Suprajarto* Komisaris Utama - - -
Candra Fajri Komisaris Independen - - -
Ananda
Muhammad Komisaris Independen - - -
Mas’ud
Sumaryono Komisaris Independen - - -
Heru Komisaris - - -
Tjahjono**
Adhy Komisaris - - -
Karyono***
*Berhenti menjabat sebagai Komisaris Utama pada tanggal 19 Desember 2023 (meninggal dunia).
**Berhenti menjabat sebagai Komisaris pada tanggal 12 April 2023 (diberhentikan pada RUPS Tahunan 2022).
***Diangkat sebagai Komisaris pada RUPS Tahunan 2022tanggal 12 April 2023 dan efektif tanggal 24 November 2023.
Transaksi Kepemilikan Saham Direksi dan Dewan Komisaris
Kebijakan Pengungkapan Informasi Kepemilikan Saham Dewan
Komisaris dan Direksi telah diatur dalam Pedoman Pelaksanaan Sedangkan penyampaian informasi oleh Direksi/Dewan
Investor Relation Corporate Secretary Bab IV yaitu sebagai Komisaris berlaku pada setiap perubahan kepemilikan.
berikut: Pelaporan kepada Perusahaan Terbuka dilakukan dalam
waktu paling lambat 3 (tiga) hari kerja setelah terjadinya
• Laporan Kepemilikan atau Setiap Perubahan Kepemilikan kepemilikan atau perubahan kepemilikan atas saham.
Saham Perusahaan Terbuka Laporan yang dilakukan secara mandiri wajib disampaikan
Pelaporan anggota Direksi atau anggota Dewan Komisaris paling lambat 10 (sepuluh) hari sejak terjadinya kepemilikan
atas kepemilikan dan setiap perubahan kepemilikannya atas atau perubahan kepemilikan atas saham Perusahaan
saham Perusahaan Terbuka baik langsung maupun tidak Terbuka tersebut. Kewajiban pelaporan juga dapat
langsung dan setiap Pihak yang memiliki saham baik langsung dilakukan oleh Pihak lain (dalam hal ini Corporate Secretary)
maupun tidak langsung paling sedikit 5% (lima persen) melalui kuasa tertulis. Penyampaian laporan melalui
dari modal disetor dalam Perusahaan Terbuka. Kewajiban kuasa wajib dilakukan paling lambat 5 (lima) hari setelah
pelaporan bagi pihak yang memiliki paling sedikit 5% (lima terjadinya perubahan kepemilikan saham dan wajib disertai
persen) berlaku pada perubahan kepemilikan paling sedikit copy surat kuasa berdasarkan peraturan yang berlaku.
0,5% (nol koma lima persen) dalam 1 (satu) atau beberapa
transaksi. Laporan wajib disampaikan paling lambat 10 Tahun 2023, pengungkapan Informasi Kepemilikan Saham
(sepuluh) hari sejak terjadinya kepemilikan atau perubahan Dewan Komisaris dan Direksi telah sesuai dengan Pedoman
kepemilikan atas saham Perusahaan Terbuka tersebut. Pelaksanaan yang berlaku. Pembelian/penjualan Saham Dewan
Komisaris dan Direksi pada tahun 2023 adalah sebagai berikut.
Jumlah Saham Tanggal
No Nama Sebelum Sesudah Harga Tujuan Transaksi
Transaksi Transaksi
1 Busrul Iman 1,946,500 2,486,500 540,000 650 17 Mei 2023 Investasi
2 R. Arief 126,300 443,300 317,000 650 19 Mei 2023 Investasi
Wicaksono
3 Tonny Prasetyo 628,500 728,500 100,000 650 26 Mei 2023 Investasi
4 Suprajarto - 191,000 191,000 650 26 Mei 2023 Program LTI
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 391
Page 394
Jumlah Saham Tanggal
No Nama Sebelum Sesudah Harga Tujuan Transaksi
Transaksi Transaksi
5 Busrul Iman 2,486,500 2,958,900 472,400 650 26 Mei 2023 Program LTI
6 Tonny Prasetyo 728,500 1,067,400 338,900 650 26 Mei 2023 Program LTI
7 R. Arief 443,300 728,200 284,900 650 26 Mei 2023 Program LTI
Wicaksono
8 Edi Masrianto - 227,600 227,600 650 26 Mei 2023 Program LTI
9 Eko Susetyono - 24,100 24,100 650 26 Mei 2023 Program LTI
10 Zulhelfi Abidin - 24,200 24,200 650 26 Mei 2023 Program LTI
11 Eko Susetyono 24,100 124,100 100,000 650 5 Juni 2023 Investasi
12 Edi Masrianto 227,600 327,600 100,000 650 7 Juni 2023 Investasi
Organ dan Komite di Bawah Dewan berkaitan dengan hal-hal yang harus mendapatkan
Komisaris keputusan dari Dewan Komisaris berkenaan dengan
kegiatan pengelolaan Perseroan yang dilakukan oleh
Dalam melakukan pengawasan atas Perseroan, Dewan Komisaris Direksi dan segenap jajarannya.
dibantu oleh Sekretariat Dewan Komisaris dan Komite-komite 5. Mempersiapkan pertimbangan-pertimbangan, pendapat,
di bawah Dewan Komisaris. Komite-komite di bawah Dewan saran-saran dan keputusan lainnya dari Dewan Komisaris
Komisaris terdiri dari Komite Audit, Komite Pemantau Risiko untuk para pemegang saham, Direksi dan pihak-pihak
serta Komite Remunerasi dan Nominasi. Organ dan Komite di terkait dengan pengelolaan Perseroan.
bawah Dewan Komisaris tersebut diuraikan sebagai berikut. 6. Menindaklanjuti setiap keputusan Dewan Komisaris dengan
cara:
Sekretariat Dewan Komisaris a. Mencatat setiap keputusan yang dihasilkan
dalam forum-forum pengambilan keputusan serta
Dewan Komisaris Bank Jatim dalam melaksanakan tugas dan penanggung jawabnya.
tanggung jawabnya dibantu oleh unit kerja yang bernama b. Memantau dan mengecek tahapan kemajuan
Sekretariat Dewan Komisaris. Group Sekretariat Dewan pelaksanaan hasil keputusan rapat/pertimbangan,
Komisaris Bank Jatim secara struktur berada di bawah pendapat, saran-saran dan keputusan-keputusan
Corporate Secretary. Group Sekretariat Dewan Komisaris Dewan Komisaris lainnya.
bertanggung jawab kepada Dewan Komisaris guna membantu c. Melakukan upaya untuk mendorong pelaksanaan tindak
Dewan Komisaris di bidang kegiatan kesekretariatan dan dalam lanjut keputusan rapat/pertimbangan, pendapat, saran
melaksanakan tugasnya. dan keputusan-keputusan Dewan Komisaris lainnya
kepada penanggung jawab terkait.W
Tugas dan Tanggung Jawab Sekretariat Dewan 7. Melaporkan kepada Perseroan mengenai kepemilikan
Komisaris saham anggota Dewan Komisaris dan/atau keluarganya
pada Perseroan tersebut dan Perseroan lain.
1. Mengatur Agenda kegiatan rapat Dewan Komisaris 8. Menyusun laporan tentang tugas pengawasan yang telah
serta bertanggung jawab dalam proses pelaksanaannya, dilakukan Dewan Komisaris selama tahun buku yang baru
menyiapkan bahan rapat, menyusun risalah rapat, dan lampau kepada RUPS.
mengadministrasikan dengan tertib penyelenggaraan 9. Berkoordinasi dengan Komite-komite Dewan Komisaris
Rapat Dewan Komisaris, Rapat Komite-komite di dalam menyusun laporan mengenai hasil pengawasan
bawah Dewan Komisaris, dan Rapat Dewan Komisaris terhadap pelaksanaan Rencana Bisnis Perseroan setiap
mengundang Direksi. semester kepada OJK sesuai peraturan perundang-
2. Melakukan koordinasi dengan jajaran Direksi dan unit kerja undangan yang berlaku.
terkait berkaitan dengan kegiatan dan tugas-tugas Dewan 10. Mengkoordinasikan penyusunan rancangan Rencana Kerja
Komisaris. dan Anggaran Tahunan Dewan Komisaris yang menjadi
3. Melakukan koordinasi dengan unit kerja terkait dalam hal bagian yang tidak terpisahkan dari Rencana Kerja dan
mempersiapkan bahan-bahan yang diperlukan berkaitan Anggaran Tahunan Perseroan yang disusun Direksi.
dengan penyusunan laporan-laporan yang melibatkan 11. Mengkoordinasikan penyusunan saran dan pendapat
Dewan Komisaris. mengenai agenda dan materi RUPS, termasuk namun tidak
4. Mempersiapkan bahan-bahan/materi yang diperlukan terbatas pada:
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
392 Laporan Tahunan 2023
Page 395
TATA KELOLA
PERUSAHAAN
a. Mengkoordinasikan agenda dan materi dengan pihak- Komite Audit
pihak terkait.
b. Menyusun materi yang menjadi tanggung jawab Dewan Dasar Pembentukan Komite Audit
Komisaris, dan memberikan pendapat mengenai
materi secara keseluruhan. Pembentukan Komite Audit berdasarkan peraturan- peraturan
12. Mengkoordinasikan keikutsertaan Dewan Komisaris sebagai berikut:
dan Komite-komite di bawah Dewan Komisaris dalam 1. POJK No. 55/POJK.03/2016 tentang Penerapan Tata
pelatihan/seminar/kegiatan pengembangan kompetensi Kelola Bank Umum dan telah dikinikan menjadi POJK 17
lainnya sesuai dengan bidang pengawasan masing-masing Tahun 2023 tentang Penerapan Tata Kelola Bagi Bank
Dewan Komisaris/Komite. Umum, tanggal 14 September 2023.
13. Melaksanakan tugas lain untuk mendukung kelancaran 2. POJK No. 55/POJK.04/2015 tentang Pembentukan dan
tugas pengawasan dan pemberian nasihat yang dilakukan Pedoman Pelaksanaan Kerja Komite Audit, tanggal 23
oleh Dewan Komisaris. Desember 2015.
3. POJK No. 46 /POJK.03/2017 tentang Pelaksanaan Fungsi
Pelaksanaan Tugas Sekretariat Dewan Komisaris Kepatuhan Bank Umum, tanggal 12 Juli 2017.
4. POJK No. 39/POJK.03/2019 tentang Penerapan Strategi
Selama tahun 2023 Sekretariat Dewan Komisaris telah Anti Fraud Bagi Bank Umum, tanggal 19 Desember 2019.
melaksanakan tugas antara lain sebagai berikut: 5. Anggaran Dasar Perseroan.
1. Menyiapkan bahan rapat, menyusun risalah rapat, dan
mengadministrasikan dengan tertib penyelenggaraan Rapat Tugas dan Tanggung Jawab Komite Audit
Dewan Komisaris, Rapat Komite-komite di Bawah Dewan
Komisaris, dan Rapat Dewan Komisaris mengundang Direksi. Dalam menjalankan fungsinya, Komite Audit memiliki tugas
2. Memberikan masukan dan informasi kepada Dewan dan tanggung jawab meliputi:
Komisaris atas hal-hal yang menjadi perhatian Dewan 1. Melakukan penelaahan atas informasi keuangan yang akan
Komisaris, antara lain terkait kebijakan dan strategi Direksi dikeluarkan Bank kepada publik dan/atau pihak otoritas
dalam rangka pencapaian Rencana Bisnis Bank antara lain laporan keuangan, proyeksi, dan laporan lainnya
3. Bekerjasama dengan Komite-komite di Bawah Dewan terkait dengan informasi keuangan Bank.
Komisaris dalam pemenuhan kewajiban-kewajiban Dewan 2. Melakukan penelaahan atas ketaatan terhadap peraturan
Komisaris, termasuk laporan Dewan Komisaris kepada perundang-undangan yang berhubungan dengan kegiatan
Regulator. Bank.
4. Mengkoordinasikan penyusunan rancangan Rencana Kerja 3. Memberikan pendapat independen dalam hal terjadi
dan Anggaran Tahunan Dewan Komisaris dan memonitor perbedaan pendapat antara manajemen dan Akuntan atas
progres pelaksanaan rencana kerja tersebut tepat waktu. jasa yang diberikannya.
5. Mengkoordinasikan penyelenggaraan Kunjungan Kerja 4. Memberikan rekomendasi kepada Dewan Komisaris
Dewan Komisaris dan Komite-komite di Bawah Dewan mengenai penunjukan Akuntan Publik (AP) dan KAP
Komisaris, termasuk mengadministrasikan Laporan Hasil berdasarkan pada independensi, ruang lingkup penugasan,
Kunjungan. dan imbalan jasa.
6. Mengadministrasikan korespondensi Dewan Komisaris 5. Melakukan penelaahan atas pelaksanaan pemeriksaan
dan Komite-komite di Bawah Dewan Komisaris, termasuk oleh Satuan Kerja Audit Internal (SKAI) dan memantau
menyusun persetujuan Dewan Komisaris atas hal-hal yang pelaksanaan tindak lanjut.
diusulkan Direksi untuk dimintakan persetujuan Dewan 6. Menelaah pengaduan yang berkaitan dengan proses
Komisaris akuntansi dan pelaporan keuangan Bank.
7. Mengkoordinasikan keikutsertaan Dewan Komisaris 7. Menelaah dan memberikan saran kepada Dewan Komisaris
dan Komite-komite di bawah Dewan Komisaris dalam yang terkait dengan adanya potensi benturan kepentingan
pelatihan/seminar/kegiatan pengembangan kompetensi Bank.
lainnya sesuai dengan bidang pengawasan masing-masing 8. Menjaga kerahasiaan dokumen, data dan informasi Bank.
Komisaris/Komite. 9. Pemantauan terhadap kecukupan proses pelaporan
8. Memfasilitasi pelaksanaan tugas Dewan Komisaris dan komite keuangan seperti laporan keuangan triwulanan, laporan
terkait proses administrasi nominasi calon Pengus Bank. tahunan, laporan publikasi, proyeksi dan informasi
9. Melaksanakan tugas lain untuk mendukung kelancaran keuangan lainnya yang akan disampaikan ke publik, Bank
tugas pengawasan dan pemberian nasihat yang dilakukan Indonesia serta institusi otoritas lainnya
oleh Dewan Komisaris. 10. Penelaahan terhadap kecukupan fungsi Audit Internal,
termasuk jumlah auditornya, rencana kerja tahunan dan
anggarannya serta pekerjaan yang telah dilaksanakan
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 393
Page 396
11. Pemantauan terhadap perencanaan dan pelaksanaan Wewenang Komite Audit
audit serta menindaklanjuti hasil audit yang dilakukan oleh
Manajemen dan Satuan Kerja Operasional terkait lainnya Dalam melaksanakan tugasnya, Komite Audit mempunyai
12. Pemantauan dan penilaian terhadap kinerja atau wewenang sebagai berikut:
pelaksanaan tugas fungsi SKAI 1. Mengakses dokumen, data, dan informasi Bank tentang
13. Evaluasi pelaksanaan audit oleh KAP meliputi kecukupan karyawan, dana, aset, dan sumber daya perusahaan yang
program kerja dan penelaahan rencana pemeriksaan diperlukan.
(review audit plan) KAP termasuk berkaitan dengan struktur 2. Berkomunikasi langsung dengan karyawan, termasuk
pengendalian internal, pos-pos materiil dan manajeman Direksi dan pihak yang menjalankan fungsi audit internal,
risiko. manajemen risiko, dan Akuntan terkait tugas dan tanggung
jawab Komite Audit.
Piagam Komite Audit 3. Melibatkan pihak independen di luar anggota Komite Audit
Dalam menerapkan prinsip Tata Kelola yang baik, Komite Audit yang diperlukan untuk membantu pelaksanaan tugasnya
memiliki pedoman kerja yang tertuang dalam Surat Keputusan (jika diperlukan).
Dewan Komisaris Nomor 061/04/DKM/KEP tanggal 28 Juni 4. Melakukan kewenangan lain yang diberikan oleh Dewan
2022, yang mengatur tentang: Komisaris.
1. Landasan Hukum
2. Struktur Keanggotaan Masa Jabatan Komite Audit
3. Persyaratan Keanggotaan
4. Tugas dan Tanggung Jawab Masa tugas Komite Audit tidak boleh lebih lama dari masa
5. Wewenang jabatan Dewan Komisaris sebagaimana diatur dalam Anggaran
6. Rapat Komite Audit Dasar dan dapat dipilih kembali hanya untuk 1 (satu) periode
7. Masa Tugas Anggota Komite Audit berikutnya.
8. Pelaporan
9. Penanganan Pengaduan/Pelaporan Pelanggaran Struktur, Keanggotaan dan Keahlian Komite Audit
Struktur, keanggotaan dan keahlian Komite Audit dapat dilihat
pada tabel di bawah ini.
Struktur, Keanggotaan dan Keahlian Komite Audit Periode 1 Januari 2023 – 28 Desember 2023
Nama Jabatan SK Penetapan Keahlian Keterangan
Sumaryono Ketua Surat Keputusan Direksi Nomor Administrasi Niaga Komisaris Independen
061/200/DIR/HCP/KEP tentang
Muhammad Mas'ud Anggota Administrasi Negara Komisaris Independen
Perubahan Susunan Komite PT
Candra Fajri Ananda* Anggota Bank Pembangunan Daerah Jawa Ekonomi Komisaris Independen
Timur Tbk
Kusnadi Anggota Ekonomi, Akuntansi Pihak Independen
*Masa jabatan berakhir terhitung sejak tanggal 28 Desember 2023
Struktur, Keanggotaan dan Keahlian Komite Audit Periode 29 Desember 2023 - 31 Desember 2023
Nama Jabatan SK Penetapan Keahlian Keterangan
Sumaryono Ketua Surat Keputusan Direksi Nomor Administrasi Niaga Komisaris Independen
062/105/DIR/HCP/KEP tentang
Muhammad Mas'ud Anggota Administrasi Negara Komisaris Independen
Susunan Komite Dewan Komisaris
Kusnadi Anggota Periode Tahun 2024 PT Bank Ekonomi, Akuntansi Pihak Independen
Pembangunan Daerah Jawa
Moch. Arifin* Anggota Timur Tbk Hukum Pihak Independen
*Masa jabatan sebagai Anggota Komite Audit terhitung sejak tanggal 29 Desember 2023 yang sebelumnya sebagai Anggota Komite Pemantau Risiko
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
394 Laporan Tahunan 2023
Page 397
TATA KELOLA
PERUSAHAAN
Profil Komite Audit
Profil Komite Audit per 31 Desember 2023 adalah sebagai berikut.
Sumaryono
Ketua Komite Audit
Profil Beliau dapat dilihat pada bagian Profil Dewan Komisaris dalam Laporan Tahunan ini.
Muhammad Mas’ud
Anggota Komite Audit
Profil Beliau dapat dilihat pada bagian Profil Dewan Komisaris dalam Laporan Tahunan ini.
Kusnadi
Anggota Komite Audit (Pihak Independen)
Kewarganegaraan : Warga Negara Indonesia
Domisili : Malang
Tempat dan : Cianjur, 18 Juni 1966
Tanggal Lahir/Usia Berusia 57 tahun per Desember 2023
Riwayat Pendidikan : • Sarjana Akuntansi Universitas Brawijaya Malang (1990)
• Magister Agribisnis UGM Yogyakarta (2004)
Pengalaman Kerja : • Job Trainer Kanca Muara Bungo (1990-1992)
• Staf I Kanca Bitung (1992-1994)
• Staff II Kanca Tegal (1994-1997)
• MLO Kanca Cilegon (1997-1999)
• MLO Kanca Jakarta Roxi (1999-2002)
• Pemimpin Cabang Pembantu Wiradesa Pekalongan (2002-2004)
• Pemimpin Cabang BRI Luwuk (2004-2006)
• Pemimpin Cabang BRI Parepare (2007-2009)
• Pemimpin Cabang BRI Lubuk Pakam (2009-2011)
• Pemimpin Cabang BRI Nganjuk (2011-2012)
• Pemimpin Cabang BRI Jakarta Kota (2012-2012)
• Staf Khusus (2012-2016)
• Kepala Bagian Logistik Pekanbaru (2016-2019)
• GH AIW Bandung (2019-Juni 2022)
Sertifikasi • Sertifikasi Manajemen Risiko Level 2 Tahun 2006.
• Sertifikat Kompetensi Audit Intern Bank Dengan Kualifikasi Okupasi
Khusus Pada Pekerjaan Audit Supervisor BRI (Lembaga Sertifikasi
Profesi BRI) Tahun 2021
Dasar Hukum : Surat Keputusan Direksi No. 061/200/DIR/HCP/KEP tanggal 03
Pengangkatan Oktober 2022
Periode Jabatan Periode I
Masa Jabatan Periode 2022-2026
Kepemilikan Saham Tidak Ada
Bank Jatim
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 395
Page 398
Moch. Arifin
Anggota Komite Audit (Pihak Independen)
Kewarganegaraan : Warga Negara Indonesia
Domisili : Surabaya
Tempat dan : Surabaya, 02 Februari 1971
Tanggal Lahir/Usia 52 tahun per 31 Desember 2022
Riwayat Pendidikan : • Universitas Bhayangkara Surabaya
Pengalaman Kerja : • Advokat (1996 – Sekarang)
• Konsultan Hukum PT Berlian Mandiri Perkasa, Surabaya (2001 –
Sekarang)
• Konsultan Hukum PT Java Green Transport, Sidoarjo (2009 –
Sekarang)
• Konsultan Hukum PT Multi Color Indonesia, Sidoarjo (2009 –
Sekarang)
• Konsultan Hukum PT Angkasa Raya, Surabaya (2009- Sekarang)
• Konsultan Hukum Bank Yudha Bhakti (2005 – 2015)
• Ketua Dewan Pengawas Bank Perkreditan Rakyat Kota Kediri, (2012
– 2018)
• Konsultan Hukum PT Perkebunan Nusantara IX, Surakarta (2014 –
2020)
• Tenaga Ahli Biro Hukum Setda Pemerintah Propinsi Jawa Timur
(2013 – S
Sertifikasi • Berita Acara Pengambilan Sumpah (BAPS)
• Kartu Tanda Advokat (KTA) Perhimpunan Advokat Indonesia
(PERADI)
Dasar Hukum : Surat Keputusan Direksi No. 061/200/DIR/HCP/KEP tanggal 03
Pengangkatan Oktober 2022
Periode Jabatan Periode I
Masa Jabatan Periode 2022-2026
Jabatan Rangkap • Konsultan Hukum PT Berlian Mandiri Perkasa, Surabaya (2001 –
Sekarang)
• Konsultan Hukum PT Java Green Transport, Sidoarjo (2009 –
Sekarang)
• Konsultan Hukum PT Multi Color Indonesia, Sidoarjo (2009 –
Sekarang)
• Konsultan Hukum PT Angkasa Raya, Surabaya (2009- Sekarang)
• Tenaga Ahli Biro Hukum Setda Pemerintah Propinsi Jawa Timur
(2013 – Sekarang)
Kualifikasi Pendidikan dan Pengalaman Kerja Komite Audit
Tabel Kualifikasi Pendidikan dan Pengalaman Kerja Komite Audit
Nama Jabatan Pendidikan Pengalaman Kerja
Sumaryono Ketua • Sarjana di bidang Ilmu Administrasi Niaga Memiliki pengalaman kerja di bidang perbankan.
Universitas Brawijaya
Candra Fajri Ananda* Anggota • Sarjana di bidang Ilmu Ekonomi dan Studi Memiliki pengalaman kerja antara lain di bidang
Pembangunan keuangan, riset, hubungan internasional,
• Master Degree (MSc.) di bidang Rural perekonomian dan pengawasan perbankan.
Development
• Doctor Degree (DR) di bidang Rural
Development
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
396 Laporan Tahunan 2023
Page 399
TATA KELOLA
PERUSAHAAN
Nama Jabatan Pendidikan Pengalaman Kerja
Muhammad Mas’ud Anggota • Sarjana di bidang Ilmu Administrasi Negara Memiliki pengalaman kerja antara lain di bidang
• Magister Manajemen keuangan, ilmu politik dan perekonomian
• Doctor (Ph.D) di bidang School of Political and
International Studies
Kusnadi Anggota • Sarjana di bidang Ilmu Administrasi Negara Memiliki pengalaman kerja antara lain di bidang
• Magister Manajemen keuangan, ilmu politik dan perekonomian
• Doctor (Ph.D) di bidang School of Political and
International Studies
Moch. Arifin** Anggota • Sarjana di bidang Hukum Memiliki pengalaman kerja antara lain di bidang
hukum dan perbankan
*Masa jabatan berakhir terhitung sejak tanggal 28 Desember 2023
*Masa jabatan sebagai Anggota Komite Audit terhitung sejak tanggal 29 Desember 2023 yang sebelumnya sebagai Anggota Komite Pemantau Risiko
Independensi Komite Audit
Tabel Kualifikasi Pendidikan dan Pengalaman Kerja Komite Audit
Muhammad Candra Fajri
Aspek Independensi Sumaryono Kusnadi Moch. Arifin**
Mas’ud Ananda
Tidak memiliki hubungan keuangan
dengan Dewan Komisaris dan Direksi
Tidak memiliki hubungan kepengurusan
di perusahaan, anak perusahaan, maupun
perusahaan afiliasi
Tidak memiliki hubungan kepemilikan
saham di perusahaan
Tidak memiliki hubungan keluarga
dengan Dewan Komisaris, Direksi, dan/
atau sesama anggota Komite Audit
Tidak menjabat sebagai pengurus partai
politik, pejabat dan pemerintah
*Masa jabatan berakhir terhitung sejak tanggal 28 Desember 2023
*Masa jabatan sebagai Anggota Komite Audit terhitung sejak tanggal 29 Desember 2023 yang sebelumnya sebagai Anggota Komite Pemantau Risiko
Rapat Komite Audit 4. Keputusan rapat Komite berdasarkan musyawarah
mufakat. Apabila tidak terjadi musyawarah mufakat, maka
KEBIJAKAN RAPAT KOMITE AUDIT pengambilan keputusan berdasarkan suara terbanyak.
5. Rapat Komite dituangkan dalam risalah rapat, termasuk
Pelaksanaan dan tata cara rapat Komite Audit adalah sebagai apabila terdapat perbedaan pendapat (dissenting opinion)
berikut: dan alasan peserta rapat perbedaan tersebut. Risalah rapat
1. Rapat diselenggarakan paling sedikit 1 (satu) kali dalam 3 ditandatangani oleh seluruh anggota Komite Audit yang
(tiga) bulan sesuai kebutuhan Bank. hadir dan disampaikan kepada Dewan Komisaris.
2. Rapat dapat diselenggarakan apabila dihadiri oleh paling 6. Rapat dapat dilaksanakan secara luring maupun daring
sedikit 51% dari jumlah anggota komite, termasuk 1 (satu) melalui media digital yang memungkinkan peserta rapat
orang Komisaris Independen dan Pihak Independen. Komite Audit berpartisipasi pada rapat tersebut.
3. Rapat dipimpin oleh Ketua Komite Audit atau Anggota
Komite Audit dari Komisaris Independen apabila Ketua AGENDA RAPAT KOMITE AUDIT
Komite Audit berhalangan hadir.
Sepanjang tahun 2023, tanggal pelaksanaan, agenda rapat dan
peserta rapat Komite Audit, sebagai berikut.
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 397
Page 400
Tabel Agenda Rapat Komite Audit
No Tanggal Rapat Agenda Rapat Peserta Rapat
1. 7 Februari 2023 Pembahasan meliputi: Sumaryono
1. Progres penyelesaian Komite Bidang Hukuman Jabatan (KBHJ) terhadap kasus fraud Candra Fajri Ananda
yang belum terselesaikan. Kusnadi
2. Perbaikan Standard Operating Procedure (SOP) terkait Pemberian Respon secara
Cepat dan Tepat terhadap Penyelesaian Kasus Fraud
2 22 Februari 2023 Laporan Pengawasan Dewan Komisaris terhadap Pelaksanaan Rencana Bisnis Bank Sumaryono
(RBB) Semester II Tahun 2022 Kusnadi
3. 29 Maret 2023 Mitigasi Risiko Hukum Debitur PT. G.P Sumaryono
Candra Fajri Ananda
Muhammad Mas’ud
Kusnadi
4. 2 Mei 2023 Koordinasi Proses Pengadaan Kantor Akuntan Publik (KAP) untuk Keperluan Audit Sumaryono
Laporan Keuangan Per 30 April 2023, sebagai bagian dari Rangkaian Proses Due Kusnadi
Dilligence Kelompok Usaha Bank (KUB) dengan Bank NTB Syariah
5. 11 Juli 2023 Usulan Penggantian Vice President Audit Internal Sumaryono
Kusnadi
6. 21 September 2023 Pembahasan meliputi: Sumaryono
1. Evaluasi Kinerja Divisi Audit Internal Candra Fajri Ananda
2. Tindak Lanjut Kasus Fraud Periode sejak Tahun 2021 Muhammad Mas’ud
Kusnadi
7. 30 Oktober 2023 Hasil Evaluasi Presentasi Dokumen Penawaran Pengadaan Jasa Akuntan Publik (AP)/ Sumaryono
Kantor Akuntan Publik (KAP) dalam rangka Pemeriksaan Laporan Keuangan PT Bank Candra Fajri Ananda
Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk. Muhammad Mas’ud
Kusnadi
8. 28 Desember 2023 Rencana Audit Tahunan Divisi Audit Internal Periode Tahun 2024. Sumaryono
Kusnadi
FREKUENSI DAN TINGKAT KEHADIRAN RAPAT KOMITE AUDIT
Selama tahun 2023, Komite Audit telah melaksanakan 8 (delapan) kali rapat. Frekuensi dan tingkat kehadiran rapat masing-masing
anggota Komite Audit adalah sebagai berikut.
Tabel Tingkat Kehadiran Rapat Komite Audit
Rapat Komite Audit
Nama Jabatan Jumlah dan Persentase Kehadiran
Jumlah Rapat Jumlah Kehadiran Persentase
Sumaryono Ketua 8 8 100%
Candra Fajri Ananda* Anggota 8 4 50%
Muhammad Mas’ud Anggota 8 3 37,5%
Kusnadi Anggota 8 8 100%
Moch. Arifin** Anggota - - -
*Masa jabatan berakhir terhitung sejak tanggal 28 Desember 2023
*Masa jabatan sebagai Anggota Komite Audit terhitung sejak tanggal 29 Desember 2023 yang sebelumnya sebagai Anggota Komite Pemantau Risiko
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
398 Laporan Tahunan 2023
Page 401
TATA KELOLA
PERUSAHAAN
Penghasilan Komite Audit
No Uraian Anggota Non-Komisaris
1 Gaji / Honorarium Mendapatkan honorarium sebesar 12,5% dari Gaji Direktur Utama
2 Santunan Purna Jabatan Tidak Diberikan
3 Tunjangan Hari Raya Sesuai dengan ketentuan yang berlaku untuk Dewan Komisaris atau Pegawai Tetap Bank
4 Bonus / Tantiem Sesuai dengan ketentuan yang berlaku untuk Pegawai Tetap Bank
5 Fasilitas:
Tunjangan Transportasi Tidak Diberikan
Kesehatan Sesuai dengan ketentuan yang berlaku untuk Dewan Komisaris atau Pegawai Tetap Bank
Perjalanan Dinas Sesuai dengan ketentuan yang berlaku untuk Dewan Komisaris atau Pegawai Tetap Bank
Pelatihan dan/atau Peningkatan Kompetensi Komite Audit pada Tahun 2023
Jenis Pelatihan dan Materi
Waktu dan Tempat
Nama Jabatan Pengembangan Penyelenggara
Pelaksanaan
Kompetensi /Pelatihan
Sumaryono Ketua Pendidikan dan/atau Peningkatan Kompetensi dapat dilihat pada bagian Pendidikan dan/atau
Peningkatan Kompetensi Dewan Komisaris
Candra Fajri Anggota Pendidikan dan/atau Peningkatan Kompetensi dapat dilihat pada bagian Pendidikan dan/atau
Ananda* Peningkatan Kompetensi Dewan Komisaris
Muhammad Mas’ud Anggota Pendidikan dan/atau Peningkatan Kompetensi dapat dilihat pada bagian Pendidikan dan/atau
Peningkatan Kompetensi Dewan Komisaris
Kusnadi Anggota Seminar Nasional Economy Surabaya, 16 November 2023 FKDK – BPDSI
Outlook 2024 Dalam
Perkembangan Ekonomi Digital
Seminar Nasional Waspada Surabaya, 16 November 2023 FKDK – BPDSI
Ancaman Cyber Crime di
Tengah Upaya Transformasi
Digital Banking.
Moch. Arifin** Anggota Seminar Nasional Economy Surabaya, 16 November 2023 FKDK – BPDSI
Outlook 2024 Dalam
Perkembangan Ekonomi Digital
Seminar Nasional Waspada Surabaya, 16 November 2023 FKDK – BPDSI
Ancaman Cyber Crime di
Tengah Upaya Transformasi
Digital Banking.
*Masa jabatan berakhir terhitung sejak tanggal 28 Desember 2023
*Masa jabatan sebagai Anggota Komite Audit terhitung sejak tanggal 29 Desember 2023 yang sebelumnya sebagai Anggota Komite Pemantau Risiko
Program Kerja dan Pelaksanaan Tugas Komite Audit Tahun 2023
PROGAM KERJA KOMITE AUDIT TAHUN 2023 • Melakukan penelaahan atas proyeksi informasi keuangan
Komite Audit telah menyusun program kerja pada tahun 2023, dan laporan lainnya terkait dengan informasi keuangan.
diantaranya sebagai berikut: • Pemantauan implementasi Strategi Anti Fraud (SAF) dan
Pengendalian Gratifikasi.
Triwulan I • Pemantauan dan Evaluasi pelaksanaan tugas Satuan Kerja
• Evaluasi Tindak Lanjut Temuan General Audit dari Pihak Audit Internal (SKAI).
Internal. • Membuat laporan tahunan pelaksanaan kegiatan Komite
• Evaluasi Tindak Lanjut Special Audit & Fraud dari Divisi Audit dalam Laporan Tahunan.
Audit Internal.
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 399
Page 402
Triwulan II b. Penunjukan Akuntan Publik (AP) dan Kantor Akuntan
• Evaluasi Hasil General Audit Keuangan Historis Tahunan Publik (KAP) yang didasarkan pada independensi,
dari KAP (Kantor Akuntan Publik). ruang lingkup penugasan, dan imbalan jasa.
• Evaluasi Tindak Lanjut Temuan General Audit dari Pihak c. Laporan Hasil Evaluasi Pelaksanaan Pemberian Jasa
Internal. Audit atas informasi keuangan historis tahunan PT Bank
• Melakukan penelaahan atas proyeksi informasi keuangan Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk Tahun Buku 2022.
dan laporan lainnya terkait dengan informasi keuangan. d. Pemilihan Kepala SKAI.
• Koordinasi dengan Divisi Audit Internal setelah laporan 3. Melakukan Rapat Koordinasi dengan Divisi Terkait,
progress report diterima Komite Audit. diantaranya:
a. VP Audit Internal:
Triwulan III - Evaluasi Audit Plan Periode 2023.
• Evaluasi Tindak Lanjut Temuan General Audit dari Pihak - Evaluasi Pelaksanaan Pemberian Jasa Audit atas
Internal. Informasi Keuangan Historis Tahunan oleh Akuntan
• Evaluasi Tindak Lanjut Special Audit & Fraud dari Divisi Publik (AP) dan/atau Kantor Akuntan Publik (KAP)
Audit Internal. Nexia Kanaka Puradiredja Suhartono (KPS) periode
• Melakukan penelaahan atas proyeksi informasi keuangan Tahun Buku 2022.
dan laporan lainnya terkait dengan informasi keuangan. - Evaluasi penyusunan perencanaan audit
• Memberikan rekomendasi kepada Dewan Komisaris pendahuluan.
mengenai penunjukan Akuntan Publik (AP) dan Kantor - Pengkinian Standar Operasional dan Prosedur
Akuntan Publik (KAP) yang didasarkan pada independensi, (SOP) SAF.
ruang lingkup penugasan, dan imbalan jasa. - Perbaikan Standard Operating Procedure (SOP)
• Pemantauan implementasi Strategi Anti Fraud (SAF) dan terkait Pemberian Respon secara Cepat dan Tepat
Pengendalian Gratifikasi. terhadap Penyelesaian Kasus Fraud.
• Evaluasi penerapan kepatuhan terhadap regulasi internal - Strategi dan Program Pencegahan Internal Fraud
dan eksternal. (temuan berulang).
- Evaluasi Kinerja Divisi Audit Internal.
Triwulan IV - Kualifikasi petugas pada unit internal control
• Evaluasi Tindak Lanjut Temuan General Audit dari Pihak Kantor Cabang.
Internal. b. VP Pengendalian Keuangan
• Evaluasi Audit Plan dari Divisi Audit Internal untuk - Evaluasi Pelaksanaan Pemberian Jasa Audit atas
Persetujuan Pelaksanaan Audit Plan. Informasi Keuangan Historis Tahunan oleh Akuntan
• Melakukan penelaahan atas proyeksi informasi keuangan Publik (AP) dan/atau Kantor Akuntan Publik (KAP)
dan laporan lainnya terkait dengan informasi keuangan. Nexia Kanaka Puradiredja Suhartono (KPS) periode
• Koordinasi dengan Divisi Audit Internal setelah laporan Tahun Buku 2022; dan
progress report diterima Komite Audit. - Koordinasi terkait kinerja keuangan, perhitungan
pembentukan CKPN.
LAPORAN SINGKAT PELAKSANAAN KEGIATAN KOMITE c. VP Umum
AUDIT TAHUN 2023 - Koordinasi proses pengadaan Jasa Audit atas
Informasi Keuangan Historis Tahunan oleh Akuntan
Komite Audit telah menjalankan tugas dan tanggung jawabnya Publik (AP) dan/atau Kantor Akuntan Publik (KAP)
dengan baik sesuai yang diatur dalam Piagam Komite Audit periode Tahun Buku 2023.
dan mengacu pada POJK No. 55/POJK.04/2015, tentang d. VP Human Capital
Pembentukan dan Pedoman Pelaksanaan Kerja Komite Audit, - Standard Level Agreement (SLA) Process
serta BPP Komite Dewan Komisaris. Komite Audit selama Punishment.
periode 2023 telah melaksanakan rapat sebanyak 8 (delapan) - Matrix Punishment.
kali dan menjalankan tugasnya meliputi: - Penetapan Punishment sampai dengan Jenjang
1. Pelaksanaan laporan tindak lanjut terhadap sejumlah Organisasi Cabang.
tindakan kecurangan (fraud) selama 2023, dan beberapa - Progress penyelesaian Komite Bidang Hukuman
hal yang perlu mendapatkan persetujuan Dewan Komisaris, Jabatan (KBHJ) terhadap kasus fraud yang belum
antara lain laporan Realisasi Rencana Bisnis (RBB), laporan terselesaikan.
pelaksanaan fungsi audit, penelaahan laporan keuangan - Peralihan komposisi pegawai pada posisi Account
Perseroan, serta laporan hasil audit internal. Officer (AO) dan Funding Officer (FO) pada unit
2. Memberikan rekomendasi dan laporan yang berkaitan kerja yang ada di Kantor Cabang.
dengan persetujuan: - Job Requirement unit Quality Assurance (QA dan/
a. Rencana pemeriksaan audit (Audit Plan) dari Divisi atau Lini Pertahanan kedua pada Kantor Cabang).
Audit Internal.
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
400 Laporan Tahunan 2023
Page 403
TATA KELOLA
PERUSAHAAN
e. VP Perencanaan Strategis & Manajemen Kinerja 6. penyelenggaraan rapat
- Koordinasi evaluasi laporan Rencana Bisnis Bank 7. Pelaporan
(RBB) semester I tahun 2023.
f. VP Manajemen Anak Perusahaan Tugas dan Tanggung Jawab Komite Remunerasi dan
- Koordinasi Proses Pengadaan Kantor Akuntan Nominasi
Publik (KAP) untuk Keperluan Audit Laporan
Keuangan Per 30 April 2023, sebagai bagian dari 1. Terkait dengan fungsi Remunerasi
Rangkaian Proses Due Diligence Kelompok Usaha a. Memberikan rekomendasi kepada Dewan Komisaris
Bank (KUB) dengan Bank NTB Syariah. mengenai struktur, kebijakan dan besaran atas
4. Koordinasi dengan Komite Pemantau Risiko dalam rangka: Remunerasi bagi anggota Direksi dan/atau anggota
a. Pemantauan dan evaluasi Tingkat Kesehatan Bank (TKB). Dewan Komisaris.
b. Pembahasan Standard Level Agreement (SLA) Proses b. Membantu Dewan Komisaris melakukan penilaian
Punishment pelaku fraud. kinerja dengan kesesuaian Remunerasi yang diterima
c. Evaluasi fungsi dan pelaksanaan tugas pada unit masing-masing anggota Direksi dan/atau anggota
internal kontrol Kantor Cabang. Dewan Komisaris.
d. Revitalisasi fungsi Strategi Anti Fraud (SAF) dan c. Dalam melaksanakan fungsi remunerasi sebagaimana
pengkinian Standar Operasional dan Prosedur (SOP) SAF. dimaksud huruf a di atas, maka Komite Remunerasi dan
e. Melakukan evaluasi pelaksanaan SAF pada penanganan Nominasi wajib melakukan prosedur:
benturan kepentingan dan pengendalian gratifikasi, • Menyusun struktur Remunerasi bagi anggota
transparansi Informasi keuangan dan non keuangan, Direksi dan/atau anggota Dewan Komisaris berupa
serta intregrasi rencana strategis Bank. gaji, honorarium, insentif, tunjangan yang bersifat
tetap dan/atau variabel.
Pernyataan Komite Audit Atas Efektivitas Sistem • Menyusun kebijakan atas Remunerasi bagi anggota
Pengendalian Internal dan Manajemen Risiko Direksi dan/atau anggota Dewan Komisaris.
• Menyusun besaran atas Remunerasi bagi anggota
Sistem Pengendalian internal yang dilakukan oleh Bank Jatim Direksi dan/atau anggota Dewan Komisaris.
dinilai sudah berjalan efektif dan memadai tercermin dari d. Penyusunan struktur, kebijakan dan besaran atas
efektivitas pelaksanaan fungsi-fungsi pengendalian internal, Remunerasi harus memperhatikan:
antara lain fungsi internal audit, manajemen risiko, kepatuhan, • Remunerasi yang berlaku pada industri sesuai
finansial dan operasional kontrol. dengan kegiatan usaha dan skala usaha sejenis
dalam industrinya (peer group).
Komite Remunerasi dan Nominasi • Tugas, tanggung jawab, dan wewenang anggota
Direksi dan/atau anggota Dewan Komisaris dikaitkan
Dasar Pembentukan Komite Remunerasi dan dengan pencapaian tujuan dan kinerja Bank.
Nominasi • Target kinerja atau kinerja masing-masing anggota
Direksi dan/atau anggota Dewan Komisaris.
Anggota Komite Remunerasi dan Nominasi berdasarkan pada • Keseimbangan tunjangan antara yang bersifat
peraturan- peraturan sebagai berikut: tetap dan bersifat variabel.
1. POJK No. 55/POJK.03/2016 Tentang Penerapan Tata e. Membantu Dewan Komisaris dalam memberikan
Kelola Bagi Bank Umum. rekomendasi tentang sistem penggajian/pengupahan,
2. POJK No. 34/POJK.04/2014 tentang Komite Nominasi & pemberian tunjangan dan fasilitas bagi pejabat
Remunerasi Emiten atau Perusahaan Publik. eksekutif dan pegawai.
3. Anggaran Dasar tentang tugas dan wewenang Dewan f. Membantu Dewan Komisaris dalam memberikan
Komisaris beserta perubahannya. rekomendasi tentang sistem kompensasi serta manfaat
lainnya bagi pejabat eksekutif dan pegawai.
Piagam Komite Remunerasi dan Nominasi g. Memastikan bahwa kebijakan remunerasi telah sesuai
dengan ketentuan.
Komite Remunerasi dan Nominasi memiliki suatu Pedoman h. Melakukan evaluasi secara berkala terhadap penerapan
Kerja yang diatur dalam Piagam/Pedoman Pelaksanaan Komite kebijakan remunerasi.
Dewan Komisaris Nomor 060/002/DK/Kep tanggal 15 Januari 2. Terkait dengan fungsi Nominasi
2021, yang mengatur mengenai: a. Memberikan rekomendasi kepada Dewan Komisaris
1. Peran dan Fungsi mengenai komposisi jabatan anggota Direksi dan/atau
2. Tugas Tanggung Jawab anggota Dewan Komisaris.
3. Wewenang b. Memberikan rekomendasi kepada Dewan Komisaris
4. Struktur Keanggotaan, Kedudukan dan Masa Jabatan mengenai kebijakan dan kriteria yang dibutuhkan
5. Tata cara prosedur kerja dalam proses Nominasi.
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 401
Page 404
c. Memberikan rekomendasi kepada Dewan Komisaris • Menyusun kebijakan dan kriteria yang dibutuhkan
mengenai kebijakan evaluasi kinerja bagi anggota dalam proses Nominasi calon anggota Direksi dan/
Direksi dan/atau anggota Dewan Komisaris. atau anggota Dewan Komisaris.
d. Membantu Dewan Komisaris melakukan penilaian • Membantu pelaksanaan evaluasi atas kinerja
kinerja anggota Direksi dan/atau anggota Dewan anggota Direksi dan/atau anggota Dewan Komisaris.
Komisaris berdasarkan tolok ukur yang telah disusun • Menyusun program pengembangan kemampuan
sebagai bahan evaluasi. anggota Direksi dan/atau anggota Dewan Komisaris.
e. Memberikan rekomendasi kepada Dewan Komisaris • Menelaah dan mengusulkan calon yang memenuhi
mengenai program pengembangan kemampuan syarat sebagai anggota Direksi dan/atau anggota
anggota Direksi dan/atau anggota Dewan Komisaris. Dewan Komisaris kepada Dewan Komisaris untuk
f. Memberikan usulan calon yang memenuhi syarat disampaikan kepada RUPS.
sebagai anggota Direksi dan/atau anggota Dewan
Komisaris kepada Dewan Komisaris untuk disampaikan Wewenang Komite Remunerasi dan Nominasi
kepada RUPS.
g. Memberikan rekomendasi mengenai Pihak Independen Dewan Komisaris memberikan kewenangan kepada Komite
yang akan menjadi anggota komite audit dan anggota Remunerasi dan Nominasi dalam lingkup tanggung jawab untuk:
komite pemantau risiko. 1. Memperoleh berbagai informasi yang diperlukan dalam
h. Membantu Dewan Komisaris dalam menyusun dan rangka pelaksanaan fungsi Nominasi dan Remunerasi dari
menganalisis kriteria pemberhentian Dewan Komisaris berbagai pihak baik internal maupun eksternal Bank.
dan Direksi. 2. Mendapatkan saran atau masukan yang diperlukan dalam
i. Membantu Dewan Komisaris memantau pelaksanaan rangka pelaksanaan fungsi Nominasi dan Remunerasi baik
dan menganalisis kriteria dan prosedur seleksi bagi dari pihak internal maupun eksternal Bank.
calon pejabat eksekutif Bank.
j. Dalam melaksanakan fungsi Nominasi, Komite Masa Jabatan Komite Remunerasi dan Nominasi
Remunerasi dan Nominasi wajib melakukan prosedur
sebagai berikut: Masa tugas Komite Remunerasi dan Nominasi tidak boleh lebih
• Menyusun komposisi dan proses Nominasi anggota lama dari masa jabatan Dewan Komisaris sebagaimana diatur
Direksi dan/atau anggota Dewan Komisaris. dalam Anggaran Dasar dan dapat dipilih kembali hanya untuk
1 (satu) periode berikutnya.
Struktur, Keanggotaan dan Keahlian Komite Remunerasi dan Nominasi
Struktur, Keanggotaan dan Keahlian Komite Remunerasi dan Nominasi Periode 1 Januari 2023 – April 2023
Nama Jabatan SK Penetapan Keterangan Keahlian
Muhammad Mas’ud Ketua Surat Keputusan Direksi Nomor Komisaris Independen Economic
061/036/DIR/HCP/KEP tentang
Suprajarto Anggota Komisaris Independen Economic
Perubahan Susunan Komite PT Bank
Candra Fajri Ananda Anggota Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk Komisaris Economic
Periode 2022 - 2023
Sumaryono Anggota Komisaris Independen Economic
Haru Tjahjono* Anggota Komisaris Economic
Revi Adiana S** Anggota Anggota Ex- Officio Vice President HC Economic
* Masa jabatan berakhir terhitung sejak RUPS tahunan Tahun Buku 2022 pada tanggal 12 April 2023
** Masa jabatan berakhir terhitung sejak tanggal 28 Desember 2023
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
402 Laporan Tahunan 2023
Page 405
TATA KELOLA
PERUSAHAAN
Struktur, Keanggotaan dan Keahlian Komite Remunerasi dan Nominasi Periode April 2023 - 31 Desember 2023
Nama Jabatan SK Penetapan Keterangan Keahlian
Muhammad Mas’ud Ketua Surat Keputusan Direksi Nomor Komisaris Independen Economic
061/036/DIR/HCP/KEP tentang
Suprajarto Anggota Komisaris Independen Economic
Perubahan Susunan Komite PT Bank
Candra Fajri Ananda Anggota Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk Komisaris Economic
Periode 2022 - 2023
Sumaryono Anggota Komisaris Independen Economic
Adhy Karyono* Anggota Surat Keputusan Direksi Nomor Komisaris Economic
062/105/DIR/HCP/KEP tentang
Slamet Purwanto** Anggota Anggota Ex- Officio Vice President (HC) Economic
Perubahan Susunan Komite PT Bank
Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Periode 2022 - 2023
* Masa jabatan berlaku efektif sejak ditetapkan lulus UKK OJK pada tanggal 24 November 2023
** Masa jabatan terhitung sejak tanggal 28 Desember 2023
Profil Komite Remunerasi dan Nominasi
Profil Komite Remunerasi dan Nominasi per 31 Desember 2023 adalah sebagai berikut.
Muhammad Mas’ud
Ketua Merangkap Anggota Komite Remunerasi dan Nominasi
Profil Beliau dapat dilihat pada bagian Profil Dewan Komisaris dalam Laporan Tahunan ini
Suprajarto
Anggota Komite Remunerasi dan Nominasi
Profil Beliau dapat dilihat pada bagian Profil Dewan Komisaris dalam Laporan Tahunan ini.
Candra Fajri Ananda
Anggota Komite Remunerasi dan Nominasi
Profil Beliau dapat dilihat pada bagian Profil Dewan Komisaris dalam Laporan Tahunan ini.
Sumaryono
Anggota Komite Remunerasi dan Nominasi
Profil Beliau dapat dilihat pada bagian Profil Dewan Komisaris dalam Laporan Tahunan ini.
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 403
Page 406
Slamet Purwanto
Anggota Komite Remunerasi dan Nominasi (Ex-officio)
Kewarganegaraan : Warga Negara Indonesia
Domisili : Surabaya
Tempat dan : Lahir di Surabaya pada tahun 1979
Tanggal Lahir/Usia Usia 44 tahun per 2023.
Riwayat Pendidikan : • Sarjana Komputer dari Sekolah Tinggi Manajemen Informatika dan
Teknik Komputer (STIKOM) (2004)
• Magister Manajemen dari Universitas Pembangunan Nasional
“Veteran” Jawa Timur (2016)
Pengalaman Kerja : Bergabung di Bank Jatim tahun 2007. Sebelum menempati posisi saat
ini, Beliau pernah menjabat sebagai Senior Analyst Divisi Human Capital
(2015), Pemimpin Sub. Divisi Investor Relation Corporate Secretary (2015),
Pemimpin Sub. Divisi Pengembangan Human Capital (2020), Pemimpin
Sub. Divisi Kebijakan & Pengembangan Human Capital (2020), Pemimpin
Sub. Divisi Learning Center (2021), AVP Learning Center (2023).
Sertifikasi • Sertifikasi Manajemen Risiko Level 1
• Sertifikasi Manajemen Risiko Level 2
• Sertifikasi Manajemen Risiko Level 3
• Sertifikasi Manajemen Risiko Level 4
• Penyegaran Sertifikasi Manajemen Risiko
Dasar Hukum : Sejak Juli 2023 menjabat sebagai Pjs. Vice President Divisi Human
Pengangkatan Capital berdasarkan Surat Keputusan Direksi No. 062/055/DIR/HCP/
KEP tanggal 5 Juli 2023.
Periode Jabatan Periode I
Masa Jabatan 5 Juli 2023 – sekarang
Jabatan Rangkap Tidak Ada
Kualifikasi Pendidikan dan Pengalaman Kerja Komite Remunerasi dan Nominasi
Tabel Kualifikasi Pendidikan dan Pengalaman Kerja Komite Remunerasi dan Nominasi
Nama Jabatan Pendidikan Pengalaman Kerja
Muhammad Mas’ud Ketua Sarjana di bidang Ilmu Administrasi Negara Memiliki pengalaman kerja antara lain di bidang
Magister Manajemen keuangan, ilmu politik dan perekonomian
Doctor (Ph.D) di bidang School of Political and
International Studies
Suprajarto Anggota Sarjana di bidang Ilmu Ekonomi Memiliki pengalaman kerja antara lain di bidang
Pasca Sarjana di bidang Manajemen Pemasaran keuangan, perbankan
Doctor di bidang Ilmu Manajemen Bisnis
Candra Fajri Anggota Sarjana di bidang Ilmu Ekonomi dan Studi Memiliki pengalaman kerja antara lain di bidang
Ananda Pembangunan keuangan, riset, hubungan internasional,
Master Degree (MSc.) di bidang Rural perekonomian dan pengawasan perbankan
Development
Doctor Degree (DR) di bidang Rural
Development
Sumaryono Anggota Sarjana di bidang Ilmu Administrasi Niaga Memiliki pengalaman kerja antara lain di bidang
keuangan, perbankan
Adhy Karyono Anggota Sarjana di bidang Ilmu Sosial dan Politik Memiliki pengalaman kerja di bidang
Magister dibidang Administrasi Publik pemerintahan.
(Manajemen Sumber Daya Aparatur)
Slamet Purwanto Anggota Ex-officio Sarjana di bidang Ilmu Komputer Memiliki pengalaman kerja antara lain di bidang
Magister Manajemen perbankan dan Sumber Daya Manusia
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
404 Laporan Tahunan 2023
Page 407
TATA KELOLA
PERUSAHAAN
Independensi Komite Remunerasi dan Nominasi
Komite Remunerasi dan Nominasi menjalankan tugas, tanggung jawab dan wewenang secara profesional dan independen, tanpa
campur tangan dari pihak maupun yang tidak sesuai dengan peraturan perundang–undangan. Anggota Komite Remunerasi dan
nominasi telah memenuhi semua kriteria independensi dan mampu untuk menjalankan tugasnya secara independen, menjunjung
tinggi kepentingan bank dan tidak dapat dipengaruhi oleh pihak manapun. Hal ini dapat dilihat dari mayoritas komisaris yang menjadi
Komite Remunerasi dan Nominasi merupakan Komisaris Independen.
Aspek Heru Adhy Revi Slamet Moch.
M. Mas’ud Candra Fajri Suprajarto Sumaryono
Independensi Tjahjono Karyono* AdianaS** Purwanto*** Arifin**
Tidak memiliki
hubungan keuangan
dengan Dewan
Komisaris dan
Direksi
Tidak memiliki
hubungan
kepengurusan
di perusahaan,
anak perusahaan,
maupun perusahaan
afiliasi
Tidak memiliki
hubungan
kepemilikan saham
di perusahaan
Tidak memiliki
hubungan keluarga
dengan Dewan
Komisaris, Direksi,
dan/atau sesama
anggota Komite
Audit
Tidak menjabat
sebagai pengurus
partai politik,
pejabat dan
pemerintah
* Masa jabatan berlaku efektif sejak ditetapkan lulus UKK OJK pada tanggal 24 November 2023
** Masa jabatan berakhir sejak tanggal 28 Desember2023
*** Masa jabatan terhitung sejak tanggal 28 Desember2023
Rapat Komite Remunerasi dan Nominasi
KEBIJAKAN RAPAT KOMITE NOMINASI DAN REMUNERASI
Rapat Komite Remunerasi dan Nominasi diselenggarakan secara berkala paling kurang 1 (satu) kali dalam 4 (empat) bulan. Rapat
Komite Remunerasi dan Nominasi hanya dapat diselenggarakan apabila dihadiri oleh mayoritas dari jumlah anggota Komite
Remunerasi dan Nominasi dan salah satu dari mayoritas jumlah anggota Komite Remunerasi dan Nominasi merupakan Ketua Komite
Remunerasi dan Nominasi.
AGENDA RAPAT KOMITE REMUNERASI DAN NOMINASI
Tabel Agenda Rapat Komite Remunerasi dan Nominasi
No. Tanggal Rapat Agenda Rapat Peserta Rapat
1 5 April 2023 Pemberian Tunjangan Hari Raya bagi Pengurus PT Bank Pembangunan Daerah Muhammad Mas’ud
Jawa Timur Tbk. (Remunerasi) Suprajarto
Heru Tjahjono
Candra Fajri Ananda
Sumaryono
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 405
Page 408
No. Tanggal Rapat Agenda Rapat Peserta Rapat
2 10 April 2023 Rekomendasi Calon Pengurus Bank Jatim (Nominasi) Muhammad Mas’ud
Suprajarto
Candra Fajri Ananda
Sumaryono
3 26 April 2023 1. Petunjuk Teknis tentang Perhitungan Tantiem dan Tunjangan Lainnya Muhammad Mas’ud
Pengurus Bank Jatim. (Remunerasi) Suprajarto
2. Pembahasan Data Key Performance Indicator (KPI) Pengurus Bank Jatim Candra Fajri Ananda
tahun 2022. Sumaryono
4 23 Juni 2023 1. Evaluasi dan Rekomendasi Koreno untuk Calon Pengurus Bank Jatim yang Muhammad Mas’ud
akan melaksanakan Fit & Proper Test OJK. (Nominasi) Suprajarto
2. Usulan Remunerasi Dewan Pengawas Syariah; (Remunerasi) Candra Fajri Ananda
3. Usulan Direksi terkait Penggantian Vice President Audit Internal & Corporate Sumaryono
Secretary. (Nominasi)
5 18 Agustus 2023 1. Usulan Pengganti Sementara Direktur Kepatuhan. (Nominasi) Muhammad Mas’ud
2. Susunan keanggotaan Komite Remunerasi dan Nominasi. Suprajarto
3. Review KPI Dewan Komisaris. Candra Fajri Ananda
Sumaryono
6. 28 Desember 2023 1. Pembahasan Pemberian Kompensasi Variabel Akhir Tahun 2023 Bagi Muhammad Mas’ud
Pengurus, Dewan Pengawasan dan Komite (Remunerasi) Candra Fajri Ananda
Sumaryono
FREKUENSI DAN TINGKAT KEHADIRAN RAPAT KOMITE REMUNERASI DAN NOMINASI
Tabel Tingkat Kehadiran Rapat Komite Remunerasi dan Nominasi
Rapat Komite Audit
Nama Jabatan Jumlah dan Persentase Kehadiran
Jumlah Rapat Jumlah Kehadiran Persentase
Muhammad Mas’ud Ketua 6 6 100%
Suprajarto Anggota 6 5 83%
Candra Fajri Ananda Anggota 6 5 83%
Sumaryono Anggota 6 6 100%
Adhy Karyono* Anggota - - -
Revi Adiana S** Anggota Ex-Officio
Slamet Purwanto*** Anggota Ex-Officio - - -
* Masa jabatan berlaku efektif sejak ditetapkan lulus UKK OJK pada tanggal 24 November 2023
** Masa jabatan berakhir sejak tanggal 28 Desember2023
*** Masa jabatan terhitung sejak tanggal 28 Desember2023
Program Peningkatan Kompetensi Komite Remunerasi dan Nominasi
Jenis Pelatihan dan
Waktu dan Tempat
Nama Jabatan Materi Pengembangan Penyelenggara
Pelaksanaan
Kompetensi /Pelatihan
Muhammad Ketua Pendidikan dan/atau Peningkatan Kompetensi dapat dilihat pada bagian Pendidikan dan/atau
Mas’ud Peningkatan Kompetensi Dewan Komisaris
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
406 Laporan Tahunan 2023
Page 409
TATA KELOLA
PERUSAHAAN
Jenis Pelatihan dan
Waktu dan Tempat
Nama Jabatan Materi Pengembangan Penyelenggara
Pelaksanaan
Kompetensi /Pelatihan
Suprajarto Anggota Pendidikan dan/atau Peningkatan Kompetensi dapat dilihat pada bagian Pendidikan dan/atau
Peningkatan Kompetensi Dewan Komisaris
Candra Fajri Anggota Pendidikan dan/atau Peningkatan Kompetensi dapat dilihat pada bagian Pendidikan dan/atau
Ananda Peningkatan Kompetensi Dewan Komisaris
Sumaryono Anggota Pendidikan dan/atau Peningkatan Kompetensi dapat dilihat pada bagian Pendidikan dan/atau
Peningkatan Kompetensi Dewan Komisaris
Adhy Karyono Anggota Pendidikan dan/atau Peningkatan Kompetensi dapat dilihat pada bagian Pendidikan dan/atau
Peningkatan Kompetensi Dewan Komisaris
Slamet Purwanto Anggota Ex-Officio Corporate Value Internalization Surabaya, 14 Januari 2023 Kubik Leadership
for culture Leaders
Pelatihan Learning Bandung, 15 Maret 2023 PT Bangun Kapasitas
Management System &
E-Learning Application
Program Refreshment/ Surabaya, 12 Mei 2023 TD Consulting
Penyegaran Sertifikasi
Manajemen Risiko
Greeting and Sharing “Culture Surabaya, 18 Oktober 2023 Internal Bank Jatim
Transformation With Growth
Mindset “ by Ignasius Jonan
Penghasilan Komite Remunerasi dan Nominasi
No Uraian Anggota Non-Komisaris
1 Gaji / Honorarium Mendapatkan honorarium sebesar 12,5% dari Gaji Direktur Utama
2 Santunan Purna Jabatan Tidak Diberikan
3 Tunjangan Hari Raya Sesuai dengan ketentuan yang berlaku untuk Dewan Komisaris atau
Pegawai Tetap Bank
4 Bonus / Tantiem Sesuai dengan ketentuan yang berlaku untuk Pegawai Tetap Bank
5 Fasilitas:
Tunjangan Transportasi Tidak Diberikan
Kesehatan Sesuai dengan ketentuan yang berlaku untuk Dewan Komisaris atau
Pegawai Tetap Bank
Perjalanan Dinas Sesuai dengan ketentuan yang berlaku untuk Dewan Komisaris atau
Pegawai Tetap Bank
Program Kerja dan Pelaksanaan Tugas Komite Remunerasi dan Nominasi Tahun 2023
PROGRAM KERJA KOMITE anggota Dewan Komisaris kepada Dewan Komisaris untuk
REMUNERASI DAN NOMINASI disampaikan kepada RUPS.
1. Melakukan evaluasi dan memberikan rekomendasi terkait 4. Membantu pelaksanaan evaluasi atas kinerja Pengurus
kebijakan Sistem serta Prosedur Pemilihan dan/atau Perseroan
Penggantian Anggota Dewan Komisaris dan Anggota 5. Menyusun struktur serta kebijakan atas Remunerasi
Direksi untuk disampaikan kepada RUPS. Pengurus Perseroan (Dewan Komisaris dan Direksi).
2. Melakukan evaluasi dan memberikan rekomendasi 6. Menyusun besaran atas Remunerasi bagi anggota Direksi
mengenai kriteria dan kualifikasi yang dibutuhkan dalam dan/atau Dewan Komisaris
proses nominasi Dewan Komisaris dan Direksi yang sesuai 7. Melaksanakan Rapat Komite Remunerasi dan Nominasi
dengan rencana strategis Bank. dan Rapat Koordinasi dengan pihak terkait lainnya
3. Mengevaluasi dan merekomendasikan calon yang
memenuhi syarat sebagai anggota Direksi dan/atau
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 407
Page 410
PELAKSANAAN TUGAS KOMITE REMUNERASI DAN 2. Peraturan OJK No. 17/POJK.03/2014 tanggal 18 November
NOMINASI 2014 tentang Penerapan Manajemen Risiko Terintegrasi
1. Komite Remunerasi dan Nominasi telah melaksanakan Bagi Konglomerasi Keuangan.
proses nominasi beberapa jabatan pengurus yang lowong 3. Anggaran Dasar tentang tugas dan wewenang Dewan
antara lain untuk jabatan calon anggota Direksi. Komisaris beserta perubahannya
2. Komite Remunerasi dan Nominasi melakukan proses seleksi
penerimaan calon Komisaris dan Direksi Bank Jatim bersama Piagam Komite Pemantau Risiko
Panitia Seleksi yang dibentuk melalui seleksi administrasi
sampai dengan assessment dengan pihak ketiga (independen). Dalam menjalankan tugas dan tanggung jawabnya, Komite
3. Komite Remunerasi dan Nominasi juga memberikan Pemantau Risiko memiliki Piagam Komite Pemantau Risiko
rekomendasi/pertimbangan kepada Dewan Komisaris yang tertuang dalam Surat Keputusan Dewan Komisaris Nomor
dalam penentuan pihak ketiga yang akan ditunjuk sebagai 061/05/DKM/KEP tanggal 28 Juni 2022, yang mengatur tentang:
lembaga pelaksana assessment dalam proses pemilihan 1. Landasan Hukum
calon anggota Komisaris dan Direksi Bank Jatim. 2. Tujuan Umum
4. Komite Remunerasi dan Nominasi memberikan penilaian/ 3. Struktur Keanggotaan
evaluasi masing-masing kandidat Direksi yang telah 4. Persyaratan Keanggotaan
disepakati untuk selanjutnya direkomendasikan kepada 5. Tugas dan Tanggung Jawab
Dewan Komisaris untuk diikutkan uji kemampuan dan 6. Wewenang
kepatutan oleh Otoritas Jasa Keuangan. 7. Rapat Komite Pemantau Risiko
5. Di samping itu dari sisi kegiatan remunerasi, Komite 8. Masa Tugas Anggota Komite Pemantau Risiko
Remunerasi dan Nominasi juga melakukan review Pedoman 9. Pelaporan
Pelaksanaan Penerapan Tata Kelola dalam Pemberian
Remunerasi bagi pengurus beserta fasilitasnya yang Tugas dan Tanggung Jawab Komite Pemantau Risiko
selanjutnya dapat ditetapkan dalam surat keputusan
Dewan Komisaris. Komite Pemantau Risiko melakukan tugas pemantauan dan
6. Komite Remunerasi dan Nominasi juga melakukan evaluasi kesesuaian antara kebijakan manajemen risiko dengan
beberapa rapat koordinasi terkait pelaksanaan tambahan pelaksanaan kebijakan Bank, serta pelaksanaan rencana
penghasilan selama tahun 2023 kerja dan tugas Komite Manajemen Risiko dan Satuan Kerja
Manajemen Risiko (SKMR), untuk memberikan rekomendasi
Kebijakan Suksesi Direksi kepada Dewan Komisaris guna memastikan bahwa Bank telah
mengelola risiko secara memadai.
Komite Remunerasi dan Nominasi telah membantu Dewan Dalam menjalankan fungsinya, Komite Pemantau Risiko
Komisaris dalam program Suksesi Direksi sesuai dengan memiliki tugas dan tanggung jawab meliputi:
kebijakan. Kebijakan suksesi Direksi telah disajikan pada Sub 1. Melakukan pemantauan dan telaah terhadap kecukupan
Judul Nominasi dan Remunerasi Dewan Komisaris dan Direksi pengendalian intern Bank secara menyeluruh termasuk
Bab Tata Kelola Perusahaan dalam Laporan Tahunan ini. kepatuhan terhadap kebijakan Tata Kelola Perusahaan
yang baik.
Komite Pemantau Risiko 2. Melakukan pemantauan dan penyusunan laporan pelaksanaan
Tata Kelola Perusahaan yang baik dengan isi dan cakupan
Komite Pemantau Risiko bertugas membantu pelaksanaan fungsi sekurangnya sesuai dengan ketentuan yang berlaku.
pengawasan dan pembinaan oleh Dewan Komisaris terhadap 3. Melakukan pemantauan dan evaluasi kepatuhan Bank
eksekutif (Direksi beserta jajarannya) area penerapan manajemen terhadap Anggaran Dasar dan peraturan perundang-
risiko pada seluruh aktivitas dan produk Bank, memastikan undangan yang terkait dengan manajemen risiko.
kecukupan sistem pengendalian internal yang memadai 4. Melakukan pemantauan dan evaluasi terhadap laporan
serta berjalannya sistem kepatuhan dengan efektif, termasuk pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan yang baik telah
mengenai isu-isu manajemen risiko dan sistem pengawasan mencerminkan kondisi Bank yang sebenarnya atau sesuai
internal serta langkah-langkah antisipatif yang diambil Direksi hasil self assessment Bank.
dalam pelaksanaan kebijakan dan pengelolaan risiko. 5. Melakukan pemantauan dan evaluasi terhadap nilai
komposit dan predikat hasil self assessment kepada publik
Dasar Pembentukan Komite Pemantau Risiko melalui Laporan Keuangan Publikasi pada periode yang
terdekat.
Pembentukan Komite Pemantau Risiko berdasarkan peraturan- 6. Menyampaikan revisi hasil self assessment Tata Kelola
peraturan sebagai berikut: Perusahaan yang baik Bank secara lengkap kepada regulator.
1. POJK No. 55/POJK.03/2016 tentang Penerapan Tata 7. Melakukan telaah atas informasi keuangan dan non
Kelola Bank Umum dan telah dikinikan menjadi POJK 17 keuangan mengenai Bank, rencana bisnis atau rencana
Tahun 2023 tentang Penerapan Tata Kelola Bagi Bank kerja dan anggaran bank, laporan manajemen serta
Umum, tanggal 14 September 2023. informasi lainnya terkait manajemen risiko.
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
408 Laporan Tahunan 2023
Page 411
TATA KELOLA
PERUSAHAAN
8. Melakukan pertemuan secara berkala dengan unit-unit kerja 2. Melakukan komunikasi dengan Kepala Unit Kerja dan pihak
terkait guna membahas hal-hal yang berada dalam lingkup lain di Bank untuk memperoleh informasi, klarifikasi serta
penugasan Komite, dan melaporkan serta memberi masukan meminta dokumen dan laporan yang diperlukan.
atas hal-hal yang perlu menjadi perhatian Dewan Komisaris. 3. Mendapatkan masukan atau saran dari para Profesional di
9. Menyusun pedoman dan tata tertib kerja Komite (charter) luar Bank yang berkaitan dengan tugas Komite.
dan melakukan review sesuai kebutuhan paling kurang 3 4. Bekerjasama dengan Komite Manajemen Risiko, SKMR,
(tiga) tahun sekali, dan membuat self assessment mengenai Satuan Kerja Kepatuhan (SKK), Satuan Kerja Legal (SKL),
efektifitas dari kegiatan Komite Pemantau Risiko. Satuan Kerja Teknologi Informasi (SKTI) serta unit kerja lain
terkait tugas Komite.
Wewenang Komite Pemantau Risiko
Masa Jabatan Komite Pemantau Risiko
Komite Pemantau Risiko diberi kewenangan oleh Dewan
Komisaris untuk: Masa tugas Komite Pemantau Risiko tidak boleh lama dari masa
1. Melakukan akses secara penuh, bebas dan tidak terbatas jabatan Dewan Komisaris sebagaimana diatur dalam anggaran
terhadap catatan Bank yang berkaitan dengan pelaksanaan dasar dan dapat dipilih kembali hanya untuk 1 (satu) periode
tugas-tugas Komite Pemantau Risiko. berikutnya.
Struktur, Keanggotaan dan Keahlian Komite Pemantau Risiko
Struktur, Keanggotaan dan Keahlian Komite Pemantau Risiko Periode 1 Januari 2023 – 28 Desember 2023
Nama Jabatan SK Penetapan Keterangan Keahlian
Candra Fajri Ananda* Ketua Surat Keputusan Direksi Nomor Komisaris Independen Ekonomi
061/200/DIR/HCP/KEP tentang
Muhammad Mas’ud Anggota Perubahan Susunan Komite PT Bank Komisaris Independen Administrasi Negara
Sumaryono Anggota Pembangunan Daerah Jawa Timur Komisaris Independen Administrasi Niaga
Tbk
Sulam Andjar Rochim Anggota Pihak Independen Ekonomi
Moch. Arifin* Anggota Pihak Independen Hukum
Catatan:
*Masa jabatan berakhir terhitung sejak tanggal 28 Desember 2023
Struktur, Keanggotaan dan Keahlian Komite Pemantau Risiko Periode 1 Januari 2023 – 28 Desember 2023
Nama Jabatan SK Penetapan Keterangan Keahlian
Sumaryono Ketua Surat Keputusan Direksi Nomor Komisaris Independen Administrasi Negara
062/105/DIR/HCP/KEP tentang
Muhammad Mas’ud Anggota Susunan Komite PT Bank Komisaris Independen Administrasi Negara
Pembangunan Daerah Jawa Timur
Tbk
Sulam Andjar Rochim Anggota Pihak Independen Ekonomi
Profil Komite Pemantau Risiko
Profil Komite Pemantau Risiko per 31 Desember 2023 adalah sebagai berikut.
Sumaryono
Ketua Komite Pemantau Risiko
Profil Beliau dapat dilihat pada bagian Profil Dewan Komisaris dalam Laporan Tahunan ini
Muhammad Mas’ud
Anggota Komite Pemantau Risiko
Profil Beliau dapat dilihat pada bagian Profil Dewan Komisaris dalam Laporan Tahunan ini
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 409
Page 412
Sulam Andjar Rochim
Anggota Komite Pemantau Risiko
Kewarganegaraan : Warga Negara Indonesia
Domisili : Malang
Tempat dan : Pasuruan, 03 Oktober 1962
Tanggal Lahir/Usia 61 tahun per 31 Desember 2023
Riwayat Pendidikan : • Universitas Brawijaya Malang Program Diploma Program Pendidikan
Ahli Perusahaan (saat ini Program Vokasi Fakultas Ekonomi dan
Bisnis) (1985)
• Universitas Gajayana Malang (1990)
• Pusat Pengembangan Manajemen dan Teknologi Terapan (PPMTT)
Malang – Program Master Business in Administration (1992)
Pengalaman Kerja : • Pemimpin Cabang di Bangkalan (2010 - 2011)
• Pemimpin Cabang di Jakarta (2011 - 2012)
• Pemimpin Sub Divisi Asset Liability Management and Financial
Institution di Divisi Treasuri (2012 - 2015)
• Pemimpin Sub Divisi di Divisi Perencanaan Strategis (2015 - 2016)
• Pejabat Sementara Pemimpin Divisi Perencanaan Strategis (2016 - 2017)
• Pemimpin Sub Divisi Komunikasi Internal di Corporate Secretary (2017 -
2020)
• Pemimpin Sub Divisi Anti Pencucian Uang dan Pencegahan Pendanaan
Terorisme (APU-PPT) di Divisi Kepatuhan dan Tata Kelola
• Ketua Tim Penataan Kembali Buku Pedoman Perusahaan PT Bank
Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk (2020 - 2021)
Sertifikasi • Sertifikasi Pengetahuan Dasar di Bidang Dana Pensiun – Lembaga
Sertifikasi Profesi Dana Pensiun (LSPDP)
• Sertifikasi Manajemen Risiko Level 3 - Badan Sertifikasi Manajemen
Risiko (BSMR)
• Sertifikasi Manajemen Risiko Level 2 - Badan Sertifikasi Manajemen
Risiko (BSMR)
• Sertifikasi Manajemen Risiko Level 1 - Badan Sertifikasi Manajemen
Risiko (BSMR)
Dasar Hukum : Surat Keputusan Direksi Nomor 060/270/DIR/HCP/KEP
Pengangkatan
Periode Jabatan Periode I
Masa Jabatan Tahun 2021 – 2025
Jabatan Rangkap Komisaris Utama BPRS Mojo Artho Kota Mojokerto (Perseroda)
periode (2021-sekarang)
Kualifikasi Pendidikan dan Pengalaman Kerja
Komite Pemantau Risiko
Tabel Kualifikasi Pendidikan dan Pengalaman Kerja Komite Pemantau Risiko
Nama Jabatan Pendidikan Pengalaman Kerja
Sumaryono Ketua Sarjana di bidang Ilmu Administrasi Niaga Universitas Memiliki pengalaman kerja di
Brawijaya bidang perbankan
Muhammad Mas’ud Anggota Sarjana di bidang Ilmu Administrasi Negara Memiliki pengalaman kerja
Magister Manajemen antara lain di bidang keuangan,
Doctor (Ph.D) di bidang School of Political and ilmu politik dan perekonomian
International Studies
Sulam Andjar Rochim Anggota Sarjana di Bidang Ekonomi Akuntansi Memiliki pengalaman kerja
Master Business in Administration antara lain di bidang perbankan
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
410 Laporan Tahunan 2023
Page 413
TATA KELOLA
PERUSAHAAN
Independensi Komite Pemantau Risiko
Komite Pemantau Risiko menjalankan tugas, tanggung jawab tinggi kepentingan Bank dan tidak dapat dipengaruhi oleh
dan wewenang secara profesional dan independen tanpa pihak manapun. Hal ini dapat dilihat dari keanggotaan yang
campur tangan dari pihak manapun yang tidak sesuai dengan terdiri dari 1 (satu) orang Ketua yang merupakan Komisaris
peraturan perundang-undangan. Anggota Komite Pemantau Independen, 2 (dua) orang anggota yang merupakan
Risiko telah memenuhi semua kriteria independensi dan mampu Komisaris dan 2 (dua) orang anggota non Komisaris dari Pihak
untuk menjalankan tugasnya secara independen, menjunjung Independen.
Tabel Independensi Komite Pemantau Risiko
Sulam
Candra Fajri Muhammad
Aspek Independensi Sumaryono** Syafruddin Andjar Moch.
Ananda* Mas’ud
Rochim Arifin***
Tidak memiliki hubungan keuangan
dengan Dewan Komisaris dan Direksi
Tidak memiliki hubungan
kepengurusan di perusahaan, anak
perusahaan, maupun perusahaan
afiliasi
Tidak memiliki hubungan kepemilikan
saham di perusahaan
Tidak memiliki hubungan keluarga
dengan Dewan Komisaris, Direksi,
dan/atau sesama anggota Komite
Pemantau Risiko
Tidak menjabat sebagai pengurus
partai politik, pejabat dan pemerintah
* Berhenti menjabat sejak tanggal 28 Desember 2023
** Diangkat sebagai Ketua Komite Pemantau Risiko sejak tanggal 28 Desember 2023
*** Berhenti menjabat sejak tanggal 28 Desember 2023
Rapat Komite Pemantau Risiko
KEBIJAKAN RAPAT KOMITE PEMANTAU RISIKO
Pelaksanaan dan tata cara rapat Komite Pemantau Risiko adalah sebagai berikut:
1. Rapat Komite diselenggarakan sebagai berikut:
a. sesuai dengan kebutuhan Bank dan atau paling sedikit b. dalam hal pengambilan keputusan dilakukan dengan
1 (satu) kali dalam 3 (tiga) bulan; pemungutan suara terjadi suara yang sama jumlahnya,
b. hanya dapat dilaksanakan dalam hal dihadiri oleh paling maka keputusan diambil berdasarkan suara terbanyak; dan
sedikit 51% (lima puluh satu persen) dari jumlah anggota c. perbedaan pendapat (dissenting opinion) yang terjadi
Komite termasuk 1 (satu) orang Komisaris Independen dalam Rapat Komite wajib dicantumkan secara jelas
dan 1 (satu) orang Pihak Independen non Komisaris; dalam risalah rapat beserta alasan perbedaan pendapat
c. dipimpin oleh Ketua Komite atau anggota Komite tersebut.
dari Komisaris lndependen apabila Ketua Komite 3. Rapat Komite dituangkan dalam Risalah Rapat, yang
berhalangan hadir; dan ditandatangani oleh seluruh anggota Komite yang hadir
d. dapat mengundang SKMR, SKK, SKL, SKTI serta unit dan disampaikan kepada Dewan Komisaris.
kerja lain dan pihak lain yang diperlukan sebagai 4. Kehadiran anggota Komite dalam rapat dilaporkan dalam
narasumber bahasan. laporan triwulanan dan laporan tahunan Komite pada
2. Pengambilan keputusan Rapat Komite dilakukan berdasarkan: Laporan Tahunan terkait Tata Kelola Perusahaan.
a. musyawarah mufakat, dan dalam hal tidak terjadi
musyawarah mufakat, maka pengambilan keputusan
dilakukan berdasarkan suara terbanyak;
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 411
Page 414
AGENDA RAPAT KOMITE PEMANTAU RISIKO
Sepanjang tahun 2023, tanggal pelaksanaan, agenda dan peserta rapat Komite Pemantau Risiko adalah sebagai berikut.
Tabel Agenda Rapat Komite Pemantau Risiko
No. Tanggal Rapat Agenda Rapat Peserta Rapat
1 7 Februari 2023 Pembahasan meliputi: Candra Fajri Ananda
1. Profil Pegawai yang melakukan fraud periode tahun 2022 Sumaryono
2. Progress penyelesaian Komite Bidang Hukuman Jabatan (KBHJ) terhadap kasus fraud Sulam Andjar Rochim
yang belum terselesaikan Moch. Arifin
2 24 Februari 2023 Pembahasan meliputi: Candra Fajri Ananda
1. Perkembangan NPL Bank Jatim Muhammad Mas’ud
2. Proyeksi NPL Triwulan I Sumaryono
3. Penurunan Kualitas Kredit Periode Januari 2023 Sulam Andjar Rochim
4. Data Extracomtable periode Januari 2023 Moch. Arifin
3 24 Februari 2023 Laporan Pengawasan Dewan Komisaris Kepada Pemegang Saham Pengendali periode Candra Fajri Ananda
Tahun 2022 Sulam Andjar Rochim
Moch. Arifin
4 29 Maret 2023 Pembahasan meliputi: Candra Fajri Ananda
1. Overview Profil Risiko Periode Desember 2022 Muhammad Mas’ud
2. Profil Risiko Kredit Periode Februari 2023 Sumaryono
3. Expected Credit Loss Coverage (ECL) terhadap Non Performing Loan (NPL) periode Sulam Andjar Rochim
Februari 2023 Moch. Arifin
5 7 Agustus 2023 Rapat Evaluasi Kinerja dengan Direktorat Manajemen Risiko Candra Fajri Ananda
Muhammad Mas’ud
Sumaryono
Sulam Andjar Rochim
Moch. Arifin
6 7 Agustus 2023 Rapat progres Penyelesaian Beberapa masalah Hukum dengan Direktorat Kepatuhan Candra Fajri Ananda
Muhammad Mas’ud
Sumaryono
Sulam Andjar Rochim
Moch. Arifin
7 7 November 2023 Pembahasan Profil Risiko dan mitigasi Risiko Hukum terhadap Kasus Fraud dengan Candra Fajri Ananda
Nominal Signifikan yang belum atau sudah ditangani oleh Aparat Penegak Hukum (APH) Sumaryono
Sulam Andjar Rochim
Moch. Arifin
8 28 Desember 2023 Pembahasan Profil Risiko terkini dan mitigasi Risiko Kredit terhadap Debitur Large Candra Fajri Ananda
Exposure Muhammad Mas’ud
Sumaryono
Sulam Andjar Rochim
Moch. Arifin
FREKUENSI DAN TINGKAT KEHADIRAN RAPAT KOMITE PEMANTAU RISIKO
Selama tahun 2023, Komite Pemantau Risiko telah melaksanakan rapat sebanyak 8 (delapan) kali. Adapun tingkat kehadiran masing-
masing anggota Komite Pemantau Risiko adalah sebagai berikut.
Tabel Tingkat Kehadiran Rapat Komite Pemantau Risiko
Rapat Komite Pemantau Risiko
Nama Jabatan Jumlah dan Persentasi Kehadiran
Jumlah Rapat Jumlah Kehadiran Persentasi
Candra Fajri Ananda* Ketua 8 8 100%
Sumaryono** Ketua 8 7 87,5%
Muhammad Mas’ud Anggota 8 5 62,5%
Sulam Andjar Rochim Anggota 8 8 100%
Moch. Arifin*** Anggota 8 8 100%
* Berhenti menjabat sejak tanggal 28 Desember 2023
** Diangkat sebagai Ketua Komite Pemantau Risiko sejak tanggal 28 Desember 2023
*** Berhenti menjabat sejak tanggal 28 Desember 2023
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
412 Laporan Tahunan 2023
Page 415
TATA KELOLA
PERUSAHAAN
Program Peningkatan Kompetensi Komite Pemantau Risiko
Jenis Pelatihan dan Materi
Waktu dan Tempat
Nama Jabatan Pengembangan Penyelenggara
Pelaksanaan
Kompetensi /Pelatihan
Candra Fajri Pendidikan dan/atau Peningkatan Kompetensi dapat dilihat pada bagian Pendidikan dan/atau Peningkatan
Ketua
Ananda* Kompetensi Dewan Komisaris
Sumaryono** Pendidikan dan/atau Peningkatan Kompetensi dapat dilihat pada bagian Pendidikan dan/atau Peningkatan
Ketua
Kompetensi Dewan Komisaris
Muhammad Mas’ud Pendidikan dan/atau Peningkatan Kompetensi dapat dilihat pada bagian Pendidikan dan/atau Peningkatan
Anggota
Kompetensi Dewan Komisaris
Sulam Andjar The Special Batch of Corporate Governance- Yogyakarta, 26 - 28 Juli Indonesian Institude
Rochim Leadership Program Sustainability for Long- 2023 Corporate Directorship
Term Value Creation and ASEAN CG Scorcard (IICD)
Seminar Nasional Economy Outlook 2024 Surabaya, 16 November FKDK – BPDSI
Anggota
Dalam Perkembangan Ekonomi Digital 2023
Seminar Nasional Waspada Ancaman Cyber Surabaya, 16 November FKDK – BPDSI
Crime di Tengah Upaya Transformasi Digital 2023
Banking.
Moch. Arifin*** Pendidikan dan/atau Peningkatan Kompetensi dapat dilihat pada bagian Program Peningkatan Kompetensi
Anggota
Komite Audit
* Berhenti menjabat sejak tanggal 28 Desember 2023
** Diangkat sebagai Ketua Komite Pemantau Risiko sejak tanggal 28 Desember 2023
*** Berhenti menjabat sejak tanggal 28 Desember 2023
Penghasilan Komite Pemantau Risiko
No Uraian Anggota Non-Komisaris
1 Gaji / Honorarium Mendapatkan honorarium sebesar 12,5% dari Gaji Direktur Utama
2 Santunan Purna Jabatan Tidak Diberikan
3 Tunjangan Hari Raya Sesuai dengan ketentuan yang berlaku untuk Dewan Komisaris atau Pegawai Tetap Bank
4 Bonus / Tantiem Sesuai dengan ketentuan yang berlaku untuk Pegawai Tetap Bank
5 Fasilitas:
a. Tunjangan Transportasi Tidak Diberikan
b. Kesehatan Sesuai dengan ketentuan yang berlaku untuk Dewan Komisaris atau Pegawai Tetap Bank
c. Perjalanan Dinas Sesuai dengan ketentuan yang berlaku untuk Dewan Komisaris atau Pegawai Tetap Bank
Program Kerja dan Pelaksanaan Tugas Komite Pemantau Risiko Tahun 2023
PROGAM KERJA KOMITE PEMANTAU RISIKO TAHUN 2023
Komite Pemantau Risiko telah menyusun program kerja pada tahun 2023, diantaranya sebagai berikut:
Triwulan I • Evaluasi kesesuaian antara Kebijakan Manajemen Risiko
• Pemantauan dan Evaluasi Profil Risiko Bank (PRB) posisi (KMR) dengan pelaksanaan kebijakan Bank.
Triwulan. • Pemantauan dan Evaluasi penerapan prinsip Tata Kelola
• Pemantauan dan Evaluasi pencapaian Triwulanan Tingkat (Governansi Korporat) Perusahaan yang baik (GCG).
Kesehatan Bank (TKB).
• Pemantauan dan Evaluasi pelaksanaan tugas Satuan Kerja Triwulan II
Manajemen Risiko (SKMR) dan Komite Manajemen Risiko • Pemantauan dan Evaluasi Profil Risiko Bank (PRB) posisi
(Komenko). Triwulan.
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 413
Page 416
• Pemantauan dan Evaluasi pencapaian Triwulanan Tingkat a. Pemantauan dan Evaluasi Profil Risiko Bank khususnya
Kesehatan Bank (TKB). terhadap profil risiko moderat ke bawah untuk
• Pemantauan dan Evaluasi kecukupan proses identifikasi, diidentifikasi, diukur potensi kerugian serta menetapkan
pengukuran, pemantauan dan pengendalian manajemen alterfnatif mitigasi risikonya.
risiko. b. Evaluasi Tindak Lanjut putusan Komite Manajemen
• Pemantauan terhadap debitur large eksposure diatas Risiko, serta pelaksanaan kebijakan manajemen risiko
Rp100 milyar. pada seluruh aktifitas dan produk Bank.
• Melakukan pemantauan terhadap fungsi kepatuhan dan c. Evaluasi Pemantauan Kendala dan Pencapaian Tingkat
pelaksanaan sistem kepatuhan, serta melakukan review atas Kesehatan Bank (TKB).
laporan pelaksanaan fungsi kepatuhan dan pelaksanaan 2. Hubungan kerja Komite Pemantau Risiko dengan Direktorat
tugas Direktur Kepatuhan. dan Unit Kerja di Kantor Pusat meliputi sebagai berikut:
a. Diskusi interaktif bersama 3 (tiga) Direktorat terkait
Triwulan III mitigasi risiko Hukum, Kepatuhan terhadap proses
• Pemantauan dan Evaluasi Profil Risiko Bank (PRB) posisi pengadaan dan finalisasi draft Kebijakan Produk
Triwulan. Aktivitas Perkreditan atau Pembiayaan (KPA PAP).
• Pemantauan dan Evaluasi pencapaian Triwulanan Tingkat b. Kunjungan Kerja di 7 (tujuh) unit kerja setingkat Divisi
Kesehatan Bank (TKB). di Kantor Pusat dalam rangka penguatan second line
· Pemantauan dan Evaluasi pelaksanaan tugas Satuan Kerja di Kantor Pusat serta menetapkan alternative mitigasi
Manajemen Risiko (SKMR) dan Komite Manajemen Risiko risiko khususnya risiko kredit, risiko operasional, risiko
(Komenko). hukum dan risiko strategik.
• Pemantauan dan Evaluasi penerapan prinsip Tata Kelola c. Sharing moment bersama Unit Kerja terkait di Kantor
Perusahaan yang baik (GCG). Pusat untuk diskusi dan memberikan pandangan serta
• Pemantauan terhadap debitur large eksposure diatas mencari alternatif solusi terkait mitigasi risiko hukum,
Rp100 milyar. risiko reputasi dan risiko strategik.
• Pemantauan dan Evaluasi contegency plan pada Business 3. Membantu Dewan Komisaris Melaksanakan Pengawasan
Continuity Management System (BCMS). Aktif dengan melakukan Kunjungan ke Kantor Cabang
• Review dan Pengkinian Buku Pedoman Perusahaan (BPP) yang teridentifikasi memiliki profil risiko moderat kebawah,
meliputi Kebijakan Produk Aktivitas Anti Pencucian Uang sebagai berikut:
dan Pencegahan Pendanaan Terorisme (KPA APU-PPT). a. Kunjungan Kerja di 6 (enam) Kantor Cabang yang
memiliki Profil Risiko moderat ke bawah meliputi Risiko
Triwulan IV Kredit, Operasional dan Hukum;
• Pemantauan dan Evaluasi Profil Risiko Bank (PRB) posisi b. Melakukan sosialisasi Peningkatan Security Awarness
Triwulan. dan Penguatan Pengendalian Internal guna penguatan
• Pemantauan dan Evaluasi pencapaian Triwulanan Tingkat second line pada penerapan konsep three line of
Kesehatan Bank (TKB). defence, serta membangun budaya risiko di jaringan
• Review Corplan, Rencana Strategis Teknologi Informasi Kantor Cabang; dan
(RSTI) dan Rencana Bisnis Bank (RBB) sebelum disetujui c. Diskusi interaktif bersama pelaku fraud dan pejabat
Dewan Komisaris. cabang terkait pilihan alternatif mitigasi risiko.
• Review dan Pengkinian Buku Pedoman Perusahaan (BPP) 4. Melakukan telaah serta memberikan pendapat dan
meliputi Kebijakan Produk dan Aktivitas (KPA) Perkreditan rekomendasi kepada Dewan Komisaris terkait isu-isu
atau Pembiayaan (PAP), KPA dan Standart Operating penerapan manajemen risiko pada seluruh aktivitas dan
Procedure (SOP) Penyertaan Modal. produk yang berpotensi menimbulkan kerugian bagi Bank.
5. Koordinasi dengan Komite Audit dalam rangka:
LAPORAN SINGKAT PELAKSANAAN PROGAM KERJA a. Pemantauan dan evaluasi Tingkat Kesehatan Bank
KOMITE PEMANTAU RISIKO TAHUN 2023 (TKB).
Komite Pemantau Risiko telah menjalankan tugas dan b. Pembahasan Standart Level Agreement (SLA) Proses
tanggung jawabnya dengan baik, mengacu pada POJK No. Punishment pelaku fraud.
17 Tahun 2023, tentang Penerapan Tata Kelola Bagi Bank c. Evaluasi fungsi dan pelaksanaan tugas pada unit
Umum dan mengacu pada BPP Komite Dewan Komisaris serta internal kontrol Kantor Cabang.
Piagam Komite Pemantau Risiko Bank Jatim. Pelaksanaan d. Revitalisasi fungsi Strategi Anti Fraud (SAF) dan
Program kerja Komite Pemantau Risiko selama periode 2023 pengkinian Standar Operasional dan Prosedur (SOP)
dapat dilaporkan secara singkat sebagai berikut: SAF.
1. Melakukan pembahasan dalam rapat bersama Satuan Kerja e. Melakukan evaluasi pelaksanaan SAF pada penanganan
Manajemen Risiko (SKMR), Satuan Kerja Kepatuhan (SKK), benturan kepentingan dan pengendalian gratifikasi,
Satuan Kerja Legal (SKL), dan unit kerja yang menjalankan transparansi Informasi keuangan dan non keuangan,
fungsi pemberian kredit large exposure dengan cakupan serta intregasi rencana strategis Bank.
meliputi:
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
414 Laporan Tahunan 2023
Page 417
TATA KELOLA
PERUSAHAAN
Organ dan Komite di Bawah Direksi
Sekretaris Perusahaan
Struktur Sekretaris Perusahaan
VP
Corporate Secretary
AVP AVP Komunikasi AVP Manajemen
Kesekretariatan Korporat Investor
Grup Penyelia Penyelia Penyelia Penyelia
Penyelia Penyelia
Kesekretariatan Komunikasi Komunikasi Corporate Social Analis & Relasi
Kesekretariatan Keprotokoleran
Dewan Komisaris Eksternal Internal Responsibility Investor
Staf Staf Komunikasi Staf Analisisi
Staf Staf Staf Komunikasi Staf Komunikasi
Corporate Social Pemasaran dan Investor dan
Kesekretariatan Keprotokoleran Eksternal Internal
Responsibility Investor Intelijen
Fungsi, Tugas dan Tanggung Jawab Sekretaris Perusahaan
Sekretaris Perusahaan memiliki tugas dan tanggung jawab 2. Memberikan masukan kepada Direksi dan Dewan Komisaris
antara lain: untuk mematuhi ketentuan peraturan serta perundang-
1. Mengembangkan misi Bank. undangan di bidang Pasar Modal.
2. Mediator dengan Pemangku Kepentingan seperti regulator, 3. Membantu Direksi dan Dewan Komisaris dalam pelaksanaan
investor dan masyarakat. tata kelola perusahaan yang meliputi:
3. Menjaga citra Bank. - keterbukaan informasi kepada masyarakat, termasuk
4. Memberikan keterbukaan informasi. ketersediaan informasi pada Situs perusahaan
- penyampaian laporan kepada Otoritas Jasa Keuangan
Sekretaris Perusahaan Bank Jatim memiliki akses terhadap tepat waktu
informasi material dan relevan yang berkaitan dengan - penyelenggaraan dan dokumentasi Rapat Umum
Perseroan yang berkaitan dengan masalah keterbukaan Pemegang Saham
informasi. Sekretaris Perusahaan Bank Jatim membawahi 3 - penyelenggaraan dan dokumentasi rapat Direksi dan/
(tiga) Sub Divisi yaitu Sub Divisi Kesekretariatan, Sub Divisi atau Dewan Komisaris; dan
Komunikasi Korporat dan Sub Divisi Manajemen Investor. - pelaksanaan program orientasi terhadap perusahaan
bagi Direksi dan/atau Dewan Komisaris.
Dalam melaksanakan tugasnya, Sekretaris Perusahaan memiliki 4. Sebagai penghubung antara Emiten atau Perusahaan Publik
tugas dan tanggung jawab untuk: dengan pemegang saham Emiten atau Perusahaan Publik,
1. Mengikuti perkembangan peraturan serta perundang- Otoritas Jasa Keuangan, dan pemangku kepentingan
undangan yang berlaku di bidang Pasar Modal. lainnya.
5. Mengevaluasi setiap informasi yang akan disampaikan ke
eksternal dan menjamin pencitraan serta reputasi Bank
yang terjaga.
6. Membangun dan menjaga image yang baik bagi Bank
untuk mendukung dan menjaga nilai perusahaan agar
selalu meningkat.
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 415
Page 418
Profil Vice President Corporate Secretary
Wioga Adhiarma Aji
VP Corporate Secretary
Kewarganegaraan : Warga Negara Indonesia
Domisili : Surabaya
Tempat dan : Lahir di Surabaya pada tahun 1978
Tanggal Lahir/Usia Usia 45 tahun per Desember 2023
Riwayat Pendidikan : • Sarjana Studi Ilmu Hukum dari Universitas Panca Marga Probolinggo
(2002)
• Magister Ilmu Hukum dari Universitas 17 Agustus 1945 Surabaya
(2020)
Sertifikasi Badan Sertifikasi Manajemen Risiko (BSMR) Level 4
Dasar Penunjukan : Sejak tahun 2023 menjabat sebagai Vice President Corporate
Secretary berdasarkan Surat Keputusan Direksi No. 062/057/DIR/
HCP/KEP tanggal 20 Juli 2023.
Riwayat Pekerjaan : Bergabung di Bank Jatim tahun 1997. Sebelum menempati posisi saat
ini, beliau pernah menjabat sebagai Pemimpin Bidang Operasional
Cabang Bojonegoro (2012), Pemimpin Cabang Bojonegoro (2013),
Pemimpin Bidang Operasional Cabang Utama (2018), Pemimpin
Cabang Kediri (2020), Pemimpin Divisi Umum (2022)
Program Peningkatan Kompetensi Corporate Secretary
Sepanjang tahun 2023, Corporate Secretary Bank Jatim telah mengikuti berbagai program peningkatan kompetensi berupa
pelatihan, workshop, konferensi maupun seminar, sebagaimana tabel berikut ini:
Waktu dan Tempat
Jenis Pelatihan Materi Pengembangan Kompetensi Penyelenggara
Pelaksanaan
In House Corporate Value Internalization For Culture Leaders Surabaya, 14 Januari 2023 Kubik Leadership
In House Greeting And Sharing “Culture Transformation Surabaya, 18 Oktober 2023 Ignasius Jonan
With Growth Mindset” By Ignasius Jonan
Public Pelatihan Corporate Secretary Yogyakarta, 21 Juli 2023 Patrari Jaya Consultant
In House Program Refreshment/Penyegaran Sertifikasi 12 Mei 2023 (Online By Zoom Badan Sertifikasi Manajemen
Manajemen Risiko Meeting) Resiko (BSMR)
Pelaksanaan Tugas Sekretaris Perusahaan Tahun 2023
Pada tahun 2023, Sekretaris Perusahaan telah melaksanakan
tugas dan tanggung jawab sesuai fungsi yang diemban adalah 2. Menyelenggarakan Analyst Meeting sebanyak 4 (empat)
sebagai berikut: kali untuk memaparkan kinerja per triwulan. Analyst
1. Menyelenggarakan RUPS Tahunan Tahun Buku 2022 Meeting diselenggarakan dengan mengundang para
pada tanggal 12 April 2023. Sejak IPO, penghitungan analis Perusahaan Sekuritas, Manager Investasi Asset
pemungutan suara dalam RUPS dilakukan dengan scan Management, Manager Investasi Dana Pensiun, Manager
barcode stiker yang diberikan kepada pemegang saham Investasi Perusahaan Asuransi, dan Fund Manager lainnya.
yang hadir dalam RUPS. Stiker ber-barcode tersebut berisi 3. Melakukan Keikutsertaan Public Expose Live yang
identitas pemegang saham dan jumlah suaranya, sehingga diselenggarakan oleh PT Bursa Efek Indonesia pada
proses pemungutan suara bisa berjalan dengan cepat dan tanggal 2 November 2023
baik.
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
416 Laporan Tahunan 2023
Page 419
TATA KELOLA
PERUSAHAAN
4. Menyampaikan laporan berkala dan laporan insidentil Divisi Audit Internal
kepada regulator sesuai ketentuan yang berlaku.
5. Menyampaikan Keterbukaan Informasi sesuai ketentuan Struktur Organisasi Divisi Audit Internal
yang berlaku.
6. Melakukan pengembangan situs perusahaan terkait Struktur organisasi Divisi Audit Internal sesuai dengan SK
informasi perusahaan kepada stakeholders. Pengembangan Direksi No.061/218/DIR/PRS/KEP tanggal 7 Desember 2022
yang dilakukan seperti penambahan rasio-rasio finansial adalah sebagai berikut:
yang lazim digunakan oleh investor, kondisi makro dan
mikro, perkembangan regulator, dan perbandingan dengan
industri. Stakeholders terutama investor lokal dapat Direktur Utama
mengakses informasi perusahaan dengan mudah untuk
pengambilan keputusan dalam memiliki saham perusahaan.
7. Menyelenggarakan media gathering sebanyak 3 (tiga) kali
VIP Audit Internal
dengan mengundang media terkemuka yang berkantor di
Jawa Timur.
8. Melakukan koordinasi penyusunan Buku Laporan Tahunan
Bank. AVP Pengembangan Audit
9. Menyelenggarakan rapat Dewan Komisaris, Rapat Direksi,
dan Rapat Direksi dan Komisaris membuat risalah rapat dan
mengadministrasikannya. AVP Audit Kantor Pusat
10. Mengakomodir permohonan mahasiswa maupun siswa
dalam pengajuan Praktik Kerja Lapangan serta penelitian
di Bank Jatim.
AVP Audit Wilayah
11. Mengadministrasikan, mendistribusikan serta
menindaklanjuti surat masuk dan keluar.
12. Melakukan koordinasi tata acara dan konsep rapat Direksi,
upacara, acara Bank dan pertemuan lainnya. AVP Audit Teknologi Informasi
Kedudukan Divisi Audit Internal dalam Struktur Organisasi
Struktur dan kedudukan Divisi Audit Intern telah diatur dan ditetapkan sesuai dengan:
1. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No.1/POJK.03/2019 tentang Penerapan Fungsi Audit Intern pada Bank Umum.
2. Surat Keputusan Direksi Bank Jatim No. 061/218/DIR/PRS/KEP tanggal 07 Desember 2022 tentang Struktur Organisasi dan Tata
Kerja PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk.
3. Surat Keputusan Direksi Bank Jatim No. 061/162/DIR/AUI/KEP tanggal 15 Juli 2022 tentang Piagam Audit Divisi Audit Internal
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk.
Vice President Audit Intern bertanggung jawab langsung kepada Direktur Utama. Untuk mendukung independensi dan menjamin
kelancaran audit serta wewenang dalam memantau tindak lanjut, maka Divisi Audit Intern dapat berkomunikasi langsung dengan
Dewan Komisaris untuk menginformasikan berbagai hal yang berhubungan dengan audit. Kedudukan, mekanisme, tugas &
wewenang Divisi Audit Intern termasuk transparansi serta kejelasan merupakan hal yang signifikan dalam pengelolaan Bank Jatim,
sehingga kebijakan audit intern yang berkaitan dengan tanggung jawab, wewenang serta tingkat independensi telah dinyatakan
dalam Internal Audit Charter yang ditandatangani oleh Direktur Utama dan disetujui oleh Dewan Komisaris pada tanggal 15 Juli
2022 yang disusun berdasarkan POJK Nomor 01/POJK.03/2019 tanggal 28 Januari 2019 tentang Kewajiban Bank Umum untuk
Menerapkan Standar Pelaksanaan Fungsi Audit Intern Bank (SPFAIB). serta Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No.56/POJK.04/2015
tentang Pembentukan dan Pedoman Penyusunan Piagam Audit Internal.
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 417
Page 420
Profil Vice President Divisi Audit Internal
Wardhana Suryaatmaja
Vice President Divisi Audit Internal
Kewarganegaraan : Warga Negara Indonesia
Domisili : Jl. Sekawan Nyaman IV Blok C No.34A, Sidoarjo
Tempat dan : Lahir di Surabaya pada tahun 1967
Tanggal Lahir/Usia Usia 56 tahun per Desember 2023
Riwayat Pendidikan : • Sarjana Studi Pembangunan dari Universitas Wijaya Putra (1995).
• Magister Manajemen dari Sekolah Tinggi Ilmu Ekonomi Artha
Bodhi Iswara (1998).
Dasar Penunjukan : Sejak tahun 2023 menjabat Vice President Audit Internal berdasarkan
Surat Keputusan Direksi No. 062/061/DIR/HCP/KEP tanggal 08
Agustus 2023.
Riwayat Pekerjaan : • VP Divisi Audit Internal : 2023 sd. saat ini
• VP Divisi Manajemen Risiko : 2020 – 2023
• Pemimpin Divisi Umum : 2019 - 2020
• Pemimpin Divisi Pengembangan Produk & Kebijakan : 2018
• Pemimpin Divisi Teknologi Informasi : 2016 - 2017
• Pemimpin Sub Divisi Akuntansi : 2015
• Pjs Pemimpin Cabang Syariah Madiun : 2015
• Pemimpin Cabang Pembantu Syariah Sidoarjo : 2014 - 2015
• Pemimpin Cabang Pembantu Syariah Gresik : 2011 – 2013
• Penyelia Akuntansi Cabang Syariah Surabaya : 2009 – 2011
• Pengelola Teknologi Informasi Sub Divisi Operasional Divisi
Pendukung Bisnis Syariah : 2007 – 2009
• Penyelia PN & Teller : 2004 – 2007
• Junior Programmer Divisi Teknologi Informasi : 1998 – 2004
• Staf Si Pengop. PDE Biro Adm. Keuangan : 1995 – 1998
• Staf Si Akuntansi Cabang Kediri : 1993 - 1995
Pelatihan / 1. Pendidikan Kepala Sistem Pengawasan Internal Pusat
Sertifikasi Pengembangan Akuntansi dan Keuangan (PPA&K) : 2023
2. Pelatihan dan telah memiliki Sertifikasi Manajemen Risiko Level 5
BSMR : 2022
3. Sosialisasi APU PPT dan Gratifikasi Direktorat Reserse Kriminal Unit
Tindak Pidana Perbankan POLRI : 2019
4. Pelatihan Hukum Kepailitan Universitas Airlangga : 2016
Dasar Vice President Divisi Audit Internal
Pengangkatan (Sesuai SK. No. 062/061/DIR/HCP/KEP Tanggal 8 Agustus 2023)
Pihak yang Mengangkat dan Memberhentikan Vice Piagam Audit Divisi Audit Internal PT Bank Pembangunan
President Audit Internal Daerah Jawa Timur, Tbk disusun berdasarkan:
1. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 56/POJK.04/2015
Vice President Audit Internal diangkat dan diberhentikan oleh tentang Pembentukan dan Pedoman Penyusunan Piagam
Direktur Utama dengan persetujuan Dewan Komisaris atas Audit Internal.
rekomendasi Komite Audit dan dilaporkan kepada Badan 2. PeraturanOtoritas Jasa Keuangan Nomor 1/POJK.03/2019
Pengawas Pasar Modal (Bapepam) dan Otoritas Jasa Keuangan Tentang Penerapan Fungsi Audit Intern Pada Bank Umum.
(OJK). 3. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 39/POJK.03/2019
Tentang Penerapan Strategi Anti Fraud Bagi Bank Umum.
Internal Audit Charter 4. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 13 /POJK.03/2020
Tentang Perubahan Atas Peraturan Otoritas Jasa Keuangan
Divisi Audit Internal telah memiliki Internal Audit Charter yang Nomor 38/POJK.03/2016 Tentang Penerapan Manajemen
ditetapkan oleh Surat Keputusan Direksi Bank Jatim No. 061/162/ Risiko Dalam Penggunaan Teknologi Informasi oleh Bank
DIR/AUI/KEP tanggal 15 Juli 2022 tentang Piagam Audit Divisi Umum.
Audit Internal PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur, Tbk.
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
418 Laporan Tahunan 2023
Page 421
TATA KELOLA
PERUSAHAAN
5. Peraturan Bank Indonesia Nomor 22/23/PBI/2020 Tentang Kewenangan Divisi Audit Internal
Sistem Pembayaran.
6. Peraturan Bank Indonesia Nomor 23/06/PBI/2021 Tentang Divisi Audit Internal memiliki kewenangan untuk:
Penyedia Jasa Pembayaran. 1. Melakukan aktivitas Internal Audit serta dapat mengakses
penuh, bebas, dan tidak terbatas terhadap catatan,
Internal Audit Charter dibuat untuk memberikan gambaran/ informasi, karyawan, dana, aset, lokasi/area, dan sumber
pedoman terkait Visi, Misi, dan Fungsi, Kedudukan dalam daya lain yang berkaitan dengan pelaksanaan audit dan
Organisasi, Tugas dan Tanggung Jawab, Wewenang, konsultasi.
Kode Etik, Persyaratan Auditor Internal, Tanggung Jawab 2. Melakukan komunikasi secara langsung dengan Direksi,
Vice President Audit Internal, Aktivitas Internal Audit dan Dewan Komisaris, Komite Audit, serta Dewan Pengawas
Investigasi, Hubungan Divisi Audit Internal Dengan Auditor Syariah.
Eksternal atau Ahli Hukum, Kebijakan Pembatasan dan Masa 3. Menyelenggarakan rapat secara berkala dan insidentil
Tunggu, Pelaporan, Pengembangan Audit, Risiko Audit, serta dengan Direksi, Dewan Komisaris, Komite Audit, serta
Perlindungan Hukum. Dewan Pengawas Syariah.
4. Melakukan komunikasi dan koordinasi dengan pihak
Tugas dan Tanggung Jawab Divisi Audit Internal eksternal termasuk regulator.
5. Mengikuti rapat yang bersifat strategis tanpa memiliki hak
Tugas dan Tanggung Jawab Divisi Audit Internal yaitu: suara.
1. Merencanakan dan melaksanakan aktivitas Internal Audit 6. Melakukan aktivitas investigasi terhadap kasus/masalah
dengan penekanan pada bidang/aktivitas yang mempunyai pada setiap aspek dan unsur kegiatan yang terindikasi
risiko tinggi serta mengevaluasi prosedur/control system fraud dan pelanggaran code of conduct.
yang ada untuk memperoleh keyakinan bahwa tujuan dan
sasaran Bank dapat dicapai secara optimal. Komposisi Personil Divisi Audit Internal
2. Mengevaluasi dan berperan aktif dalam meningkatkan
efektivitas sistem pengendalian internal secara Komposisi personil Divisi Audit Internal per 31 Desember 2023
berkesinambungan berkaitan dengan pelaksanaan adalah sebagai berikut.
operasional bank yang berisiko menimbulkan kerugian.
3. Memberikan jasa konsultasi kepada pihak internal untuk Tabel Komposisi Personil Divisi Audit Internal
memberikan nilai tambah dan perbaikan terhadap
Jabatan Jumlah
kualitas pengendalian, pengelolaan risiko, dan tata kelola
perusahaan sepanjang tidak mempengaruhi independensi Junior Auditor 36
dan objektivitas internal audit, serta tersedia sumber daya
Auditor 20
yang memadai.
4. Melaksanakan langkah-langkah dalam rangka menggali Pjs Senior Auditor 2
informasi (investigasi), melaporkan, dan menyampaikan Senior Auditor 6
rekomendasi/kesimpulan atas fraud kepada Manajemen.
Pgs AVP Sub Divisi Audit 1
5. Memberikan rekomendasi atas hasil audit dan memonitor
tindak lanjut hasil aktivitas Internal Audit dan aktivitas AVP Sub Divisi Audit 1
investigasi. VP Divisi Audit Internal 1
TOTAL 67
Program Peningkatan Kompetensi Divisi Audit Internal
No. Tanggal Pelatihan/Sertifikasi Jenis Pelatihan/Sertifikasi
1 13 – 14 Januari 2023 Pelatihan Taksir Gadai
2 4 – 14 Mei 2023 Diklat Auditor Muda Batch 1 (ACCIA)
3 6 – 16 Juni 2023 Diklat Auditor Muda Batch 2 (ACCIA)
4 31 Juli – 10 Agustus 2023 Diklat Auditor Muda Batch 3 (ACCIA)
5 22 Mei – 6 Juni 2023 Diklat QIA Lanjutan
6 12 Juli 2023 Uji Kompetensi Sertifikasi PIA
7 8 – 13 Juli 2023 Pelatihan Perpajakan
8 21 – 23 Agustus 2023 Sertifikasi ITIL
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 419
Page 422
No. Tanggal Pelatihan/Sertifikasi Jenis Pelatihan/Sertifikasi
9 23 – 25 Agustus 2023 Pelatihan Web Pentest
10 13 – 18 Oktober 2023 Sertifikasi Kepala SKAI (CPAM)
11 15 – 22 Desember 2023 Diklat Auditor Madya Batch 1 (CCIA)
Sertifikasi Profesi Personil Divisi Audit Internal Independensi
Divisi Audit Intern memiliki independensi dalam melakukan
Sertifikasi yang telah dimiliki oleh Auditor per 31 Desember aktivitas Internal Audit dan aktivitas investigasi, mengemukakan
2023, antara lain: pandangan serta pemikiran sesuai dengan profesinya dan
standar yang berlaku.
1. Manajemen harus memberikan dukungan penuh terhadap
Sertifikasi Jumlah
fungsi Divisi Audit Intern agar dapat melaksanakan tugasnya
BSMR 1 39 dengan bebas tanpa campur tangan pihak manapun serta
manajemen harus menindaklanjuti temuan Divisi Audit
BSMR 2 19
Intern.
BSMR 3 7 2. Internal Auditor mampu mengungkapkan pandangan dan
BSMR 4 1 pemikirannya tanpa pengaruh ataupun tekanan dari pihak
lain manapun.
Web Pen Test 2
3. Divisi Audit Intern memiliki kebebasan dalam menetapkan
QIA Lanjutan 3 metode, ruang lingkup, cara, teknik dan pendekatan audit
CISA 1 yang akan dilakukan.
4. Dalam Pengelolaan Personel Divisi Audit Intern harus
ITIL 4
dengan persetujuan Direktur Utama dan Vice President
Treasury Dealer 1 Audit Intern.
Kredit 1
Objektivitas
CCNA 1
1. Internal Auditor dan Investigator harus memiliki sikap
CFrA 3 mental independen dalam melaksanakan aktivitas internal
ACCIA 62 audit dan aktivitas investigasi. Sikap mental tersebut
tercermin dari laporan yang lengkap, objektif serta
PIA 1
berdasarkan analisis yang cermat dan tidak memihak.
CPAM 1
2. Internal Auditor dan Investigator bebas dari pertentangan
CEH 1 kepentingan (conflict of interest) atas obyek atau kegiatan
yang diperiksa. Apabila Internal Auditor dan Investigator
mempunyai pertentangan kepentingan atas objek atau
Kode Etik Auditor kegiatan yang diperiksa, maka yang bersangkutan harus
menyatakan keterkaitannya dan tidak ditugaskan untuk
Divisi Audit Intern harus berusaha agar dapat berperan sebagai melaksanakan audit terhadap obyek atau kegiatan dimaksud .
konsultan bagi pihak-pihak intern yang membutuhkan, terutama
yang menyangkut ruang lingkup tugasnya. Divisi Audit Intern Profesionalisme
dapat memberikan tanggapan atas proposal kebijakan atau Profesionalisme menjadi acuan bagi Auditor dalam
sistem dan prosedur yang baru untuk menilai aspek-aspek melaksanakan tugasnya. Untuk itu Auditor harus memiliki sikap:
pengendalian intern sehingga di dalam pelaksanaannya akan 1. Integritas, sikap mental yang independen, jujur, obyektif,
dapat tercapai tujuannya secara efektif dan efisien. tekun, dapat diandalkan, tegas, terpercaya, menghindari
benturan kepentingan dan menjunjung tinggi etika serta
Dengan adanya keterlibatan Divisi Audit Intern di dalam review profesi Internal Auditor termasuk di dalamnya bersikap
sistem ini, tidak berarti bahwa hal-hal tersebut akan dikecualikan bijaksana dan hati-hati dalam menggunakan informasi
sebagai objek audit. Divisi Audit Intern tidak mempunyai yang diperoleh dalam pelaksanaan tugas serta tidak
wewenang atau tanggung jawab untuk melaksanakan menggunakan informasi rahasia untuk kepentingan pribadi
kegiatan-kegiatan operasional dari Auditee. atau hal-hal lain yang dapat menimbulkan kerugian bagi
Bank (confidentiality code).
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
420 Laporan Tahunan 2023
Page 423
TATA KELOLA
PERUSAHAAN
2. Kompetensi sesuai dengan competency profile yang yang bersifat strategis tanpa memiliki hak suara. Frekuensi
dibutuhkan. rapat dilaksanakan sesuai dengan kebutuhan.
3. Kecakapan dalam berinteraksi dan berkomunikasi secara
efektif baik lisan maupun tertulis. Selama tahun 2023, Divisi Audit Internal telah mengikuti rapat
4. Kewajiban mematuhi Kode Etik Internal Auditor dan bersama Direksi, Dewan Komisaris, dan/atau Komite Audit,
Standar Profesi Internal Auditor bagi Internal Auditor serta dengan rincian sebagai berikut.
Kode Etik Investigator dan Standar Profesi Investigator
bagi Investigator.
No. Keterangan Jumlah Rapat
5. Kewajiban menjaga kerahasiaan informasi dan/atau
data perusahaan terkait dengan pelaksanaan tugas dan 1. Kick Off Audit Plan 1
tanggung jawab Internal Auditor kecuali diwajibkan
2. Rapat Komite Audit dan Dewan 4
berdasarkan peraturan perundang-undangan atau Komisaris
penetapan/putusan Pengadilan.
3. Rapat bersama Direksi : Exit Meeting 49
Cabang dan Divisi
Laporan Singkat Pelaksanaan
Kegiatan Internal Audit Tahun 2023
Temuan dan Tindak Lanjut Hasil Audit
Metode Audit
Divisi Audit internal harus memantau dan menganalisis
Audit dilakukan dengan metode sampling dengan pendekatan serta melaporkan perkembangan pelaksanaan tindak lanjut
Risk Based Audit, yaitu pendekatan audit yang dimulai dengan perbaikan yang telah dilakukan Auditee. Tindak lanjut tersebut
proses penilaian risiko audit (risk profile), sehingga dalam meliputi:
perencanaan, pelaksanaan dan pelaporan auditnya lebih 1. Pemantauan atas pelaksanaan tindak lanjut
difokuskan pada area penting yang berisiko tinggi. Metode Pemantauan atas pelaksanaan tindak lanjut harus dilakukan
pengambilan sampling menggunakan pendekatan metode agar dapat diketahui perkembangannya dan dapat
Judgmental Sampling dengan memperhatikan populasi dan diingatkan kepada Auditee apabila auditee belum dapat
historis permasalahan. melaksanakan komitmen perbaikan menjelang atau sampai
batas waktu yang dijanjikan.
Teknik audit yang dilakukan untuk memperoleh bahan 2. Analisis kecukupan tindak lanjut
pembuktian yang relevan dalam rangka membandingkan Dari hasil pemantauan pelaksanaan tindak lanjut, dilakukan
keadaan yang ada (kondisi) dengan keadaan yang seharusnya analisis kecukupan atas realisasi janji perbaikan yang telah
(kriteria) antara lain substantive test atas laporan keuangan, dilaksanakan auditee. Selanjutnya pengecekan kembali
wawancara, verifikasi, analisa, trasir, rekonsiliasi, inspeksi dan tindak lanjut perlu dilakukan apabila terdapat kesulitan atau
bila diperlukan dapat dilakukan konfirmasi kepada pihak ketiga hambatan yang menyebabkan tindak lanjut tersebut tidak
(Notaris, KJPP, KAP, Bouwheer, dan lainnya). dapat dilakukan sebagaimana mestinya. Setiap diadakan
tindaklanjut terdapat laporan berita acara bukti tindak
Pelaksanaan Kegiatan Audit Tahun 2023 lanjut yang ditandatangani oleh auditor dan auditee.
3. Pelaporan Tindak Lanjut
Kegiatan Audit pada tahun 2023 sesuai Rencana Kerja Audit Dalam pelaksanaannya apabila tindak lanjut belum
Divisi Audit Intern (Audit Plan) Tahun 2023 No. 062/001/AUI/ seluruhnya dipenuhi oleh Auditee, maka Vice President
AUDITPLAN tanggal 24 Januari 2023. Telah dilaksanakan Audit Internal memberikan laporan tertulis kepada Direktur
pemeriksaan General Audit di Kantor Cabang Konvensional, Utama dan Dewan Komisaris serta tindasan kepada Komite
Kantor Cabang Syariah, Audit Tematik, Surprise Audit, dan Audit dan Direktur Kepatuhan & Manajemen Risiko untuk
Audit Klarifikasi sesuai dengan kewenangan yang dimiliki. tindakan lebih lanjut.
Dengan demikian cakupan audit meliputi aspek dan unsur 4. Kepatuhan atas tindak lanjut temuan General Audit.
segala kegiatan Bank. Apabila 3 bulan tidak ada progress tindak lanjut, maka
monitoring tindak lanjut diserahkan kepada Grup
Pelaksanaan Rapat dengan Direksi, Dewan Komisaris, dan/ Kebijakan Audit dan Quality Control Divisi Audit Internal,
atau Komite Audit dan secara berkala berkoordinasi dengan Auditee terkait
perkembangan tindak lanjut.
Divisi Audit Internal memiliki kewenangan untuk
menyelenggarakan rapat secara berkala dan insidentil dengan
Direksi, Dewan Komisaris, Komite Audit serta Dewan Pengawas
Syariah. Selain itu, Divisi Audit Internal dapat mengikuti rapat
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 421
Page 424
Divisi Manajemen Risiko
Struktur Divisi Manajemen Risiko
Divisi Manajemen Risiko berperan sebagai Satuan Kerja Manajemen Risiko (SKMR) yang berada di bawah dan bertanggung jawab
langsung kepada Direktur Manajemen Risiko. Struktur Organisasi Divisi Manajemen Risiko disajikan sebagai berikut:
Direktur
Manajemen Risiko
Vice President
Manajemen Risiko
AVP Manajemen Risiko
AVP AVP Manajemen
Pasar, Likuiditas dan
Manajemen Risiko Kredit Risiko Operasional
Perusahaan
Grup
Grup Grup Grup Grup
Grup Grup Quality Manajemen
Grup Manajemen Manajemen Manajemen Manajemen
Kebijakan Assurance Risiko
Middle Office Risiko Risiko Pasar & Portofolio Risiko
Risiko Kredit Operation Operasional IT
Perusahaan Likuiditas Kredit Operasional
& BCM
Tugas dan Tanggung Jawab Divisi Manajemen Risiko
Adapun tugas dan tanggung jawab Divisi Manajemen Risiko sistem dan prosedur yang digunakan serta dampaknya
sebagai berikut: terhadap eksposur risiko Bank secara keseluruhan.
1. Memberikan masukan kepada Direksi dalam penyusunan 8. Memberikan rekomendasi kepada risk-taking unit dan/
strategi dan kebijakan Manajemen Risiko. atau kepada komite Manajemen Risiko terkait penerapan
2. Mengembangkan prosedur dan alat untuk identifikasi, manajemen risiko.
pengukuran, pemantauan dan pengendalian risiko. 9. Mengevaluasi akurasi dan validitas data yang digunakan
3. Mendesain dan menerapkan perangkat yang dibutuhkan untuk mengukur risiko bagi Bank yang menggunakan
dalam penerapan manajemen risiko. model untuk keperluan intern Bank.
4. Memantau implementasi kebijakan, strategi, dan kerangka 10. Menyusun dan menyampaikan laporan Tingkat Kesehatan
Manajemen Risiko yang direkomendasikan oleh komite Bank, Profil Risiko Bank, KPMM sesuai Profil Risiko kepada
manajemen risiko dan telah disetujui oleh Direksi. Direktur utama dan Direktur yang membawahi fungsi
5. Memantau posisi atau Eksposur risiko secara keseluruhan, manajemen risiko.
maupun per risiko termasuk pemantauan kepatuhan 11. Melaksanakan kaji ulang secara berkala terhadap proses
terhadap toleransi risiko dan limit yang ditetapkan. penerapan Manajemen Risiko.
6. Melakukan Stress Testing guna mengetahui dampak dari 12. Independen dari risk taking unit dalam menjalankan fungsi
implementasi kebijakan dan strategi manajemen risiko pengawasan manajemen risiko. Fungsi pengawasan
terhadap portofolio atau kinerja Bank secara keseluruhan bertujuan untuk memastikan bahwa risiko dan portofolio
7. Mengkaji usulan produk dan/atau aktivitas baru yang bank telah dikelola dengan baik antara lain melalui
dikembangkan oleh suatu unit kerja termasuk kelengkapan penetapan parameter risiko dan limit.
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
422 Laporan Tahunan 2023
Page 425
TATA KELOLA
PERUSAHAAN
Profil Vice President Manajemen Risiko
Vice President Manajemen Risiko pada tahun 2023 dijabat oleh Ibu Suci Issumiyarti.
Suci Issumiyarti
Profil Vice President Manajemen Risiko
Kewarganegaraan : Warga Negara Indonesia
Domisili : Surabaya
Tempat dan : Lahir di Semarang pada tahun 1966.
Tanggal Lahir/Usia Usia 57 tahun per Desember 2023
Riwayat Pendidikan : Sarjana Bahasa Perancis dari Institut Keguruan dan Ilmu Pendidikan
Negeri Semarang (1989).
Riwayat Jabatan : Bergabung di Bank Jatim tahun 1994, sebelum menempati posisi saat
ini beliau pernah menjabat sebagai Pemimpin Bidang Operasional
Cabang Ngawi (2011), Pemimpin Cabang Kepanjen (2012), Pemimpin
Cabang Tulungagung (2014), Pemimpin Sub Divisi Corporate
Secretary (2015), Pemimpin Cabang Malang (2015), Pemimpin Divisi
Perencanaan Strategis (2017), Pemimpin Divisi Risiko Kredit (2018),
Pemimpin Divisi Risiko Bisnis (2020), Pemimpin Divisi Manajemen
Risiko Perusahaan (2021), Pemimpin Divisi Operasi (2022).
Sertifikasi • Sertifikasi Manajemen Risiko Level 4
• Sekolah Staff dan Pimpinan bank (SESPI) Tahun 2021
Dasar Penunjukan : Sejak tahun 2023 menjabat sebagai Pemimpin Divisi Manajemen
Risiko berdasarkan Surat Keputusan Direksi No. 062/148/DIR/HCP/
KEP tanggal 16 bulan Agustus tahun 2023.
Pengembangan Kompetensi Bidang Manajemen Risiko
Pengembangan kompetensi yang telah diikuti oleh pegawai Divisi Manajemen Risiko selama tahun 2023 adalah sebagai berikut.
No. Nama Pendidikan dan Pengembangan Kompetensi Waktu Pelaksanaan
1 Corporate Value Internalization For Culture Leaders Januari 2023
2 Training Transaksi DNDF, OIS dan IRS Maret 2023
3 Full Stack Data Analytics Program April 2023
4 Perhitungan ATMR Risiko Pasar Sesuai SEOJK No. 23/Seojk.03/2022 April 2023
5 Value At Risk (Var) Measurement Limit Setting and Portofolio Management Mei 2023
6 Analisa Pembiayaan, Admin Legal dan Management Collection Juni 2023
7 Pendidikan dan Pelatihan Pengurusan Perijinan Usaha Penanaman Modal Berbasis Risiko Juli 2023
8 Trade Finance Juli 2023
9 Early Warning System Juli 2023
10 Stress Testing on Market Risk & Liquidity Risk Agustus 2023
11 Leadership and Problem Solving Agustus 2023
12 Critical Point dan Strategi Anti Fraud Agustus 2023
13 Facilitating Techniques and Customer Engagement September 2023
14 Business Model Canvas September 2023
15 Communication, Negotiation and Presentation Skills September 2023
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 423
Page 426
No. Nama Pendidikan dan Pengembangan Kompetensi Waktu Pelaksanaan
16 Supply Chain Concept September 2023
17 Teknologi, Inovasi Perbankan, Keamanan dan Proteksi Data September 2023
18 Pemahaman dan Fungsi Produk Dana, Manajemen Dana dan Investasi, Peran Funding Officer Oktober 2023
19 APU PPT, Gratifikasi & Budaya Kepatuhan Oktober 2023
20 Pengelolaan Valas dan Banknotes, ATM, EDC, dan ETPD Oktober 2023
21 Reward Punishment and Corporate Culture Oktober 2023
22 Culture Transformation with Growth Mindset Oktober 2023
Sertifikasi Manajemen Risiko
No Sertifikasi Jabatan Jumlah
Direksi 5
1 Sertifikasi Manajemen Risiko Level 5 SEVP 2
Vice President 9
SEVP 1
Vice President 20
2 Sertifikasi Manajemen Risiko Level 4 Pemimpin Sub Divisi/Pemimpin Cabang Setingkat 60
Senior/Pemimpin Cabang Pembantu Setingkat 2
Staff Setingkat 1
Pemimpin Sub Divisi/Pemimpin Cabang Setingkat 33
Senior/Pemimpin Cabang Pembantu Setingkat 207
3 Sertifikasi Manajemen Risiko Level 3
Officer/Penyelia Setingkat 6
Staff Setingkat 2
Komisaris 2
Pemimpin Sub Divisi/Pemimpin Cabang Setingkat 2
4 Sertifikasi Manajemen Risiko Level 2 Senior/Pemimpin Cabang Pembantu Setingkat 106
Officer/Penyelia Setingkat 740
Staff Setingkat 23
Officer/Penyelia Setingkat 85
5 Sertifikasi Manajemen Risiko Level 1
Staff Setingkat 187
Pelaksanaan Tugas Divisi Manajemen Risiko Tahun 2023
Selama tahun 2023, Divisi Manajemen Risiko telah melaksanakan tugas dan tanggung jawabnya antara lain:
1. Selaras dengan kebijakan rule making rule, Divisi Manajemen 5. Menyusun Stress Test.
Risiko berupaya memenuhi dan mematuhi ketentuan 6. Mereview metodologi dalam penilaian Tingkat Kesehatan
yang berlaku melalui penyusunan dan review kebijakan Bank.
manajemen risiko baik Kebijakan Pokok dan Aktivitas, 7. Melakukan Pemantauan Aktivitas Manajemen Risiko.
Standard Operating Procedure maupun Petunjuk Teknis. 8. Melakukan review dan pengkinian Limit Risiko.
2. Menyusun Kajian Risiko Produk/Aktivitas Baru maupun 9. Pengembangan Sistem Informasi Manajemen Risiko.
Existing. 10. Melakukan pemantauan terhadap pencapaian rencana
3. Melaksanakan Komite Manajemen Risiko. bisnis bank dengan mengupayakan langkah perbaikan
4. Menyusun dan menyampaikan Laporan Manajemen Risiko secara berkesinambungan berdasarkan hasil self
kepada Pihak Regulator. assessment Tingkat Kesehatan Bank.
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
424 Laporan Tahunan 2023
Page 427
TATA KELOLA
PERUSAHAAN
11. Pemenuhan ketentuan regulasi terkait perubahan Keputusan Direksi PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur
perhitungan ATMR untuk risiko kredit dan risiko operasional Nomor 058/158/DIR/PRS/KEP tanggal 17 Juni 2019 tentang
serta melaksanakan Uji Coba Perhitungan ATMR untuk Struktur Organisasi dan Tata Kerja PT Bank Pembangunan
risiko Pasar dengan menggunakan metode standardized Daerah Jawa Timur Tbk. Terdapat pengaturan pada Surat
approach. Keputusan Direksi PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur
12. Peningkatan Kualitas SDM melalui program pelatihan baik Nomor 061/218/DIR/PRS/KEP tanggal 7 Desember 2022
Public Training maupun In House Training serta Sertifikasi diantaranya bahwa hal-hal yang dilakukan selama masa transisi
Manajemen Risiko. diantaranya mencakup namun tidak terbatas pada:
13. Melaksanakan program penguatan budaya risiko dalam 1. Pemenuhan kebutuhan Sumber Daya Manusia termasuk
rangka meningkatkan kesadaran pegawai terhadap risiko transfer of knowledge dan pemenuhan kompetensi yang
yang dihadapi di masing-masing unit kerjanya. dibutuhkan.
14. Melaksanakan evaluasi hasil pengujian sistem pengendalian 2. Pemenuhan dan pengkinian ketentuan internal (KPA, SOP,
internal operasional cabang oleh Quality Assurance Juknis, Uraian Jabatan dan ketentuan lainnya yang terkait).
Operations. 3. Pemenuhan sarana dan prasarana yang dibutuhkan
(termasuk sistem informasi dan teknologi).
Komite di Bawah Direksi
Perubahan Struktur Organisasi dan Tata Kerja diatur lebih lanjut
Ketentuan terkait Komite Direksi Bank Jatim ditetapkan pada Surat Edaran Direksi Nomor 062/003/DIR/PRS/SE tanggal
berdasarkan Surat Keputusan Direksi Nomor 062/056/DIR/ 24 Februari 2023 perihal Tahap Struktur Organisasi dan Tata
CSE/KEP tanggal 12 Juli 2023 tentang Komite Direksi PT Bank Kerja Bank Jatim-Grand Design, yang mengatur diantaranya:
Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk. Sesuai Surat Keputusan 1. Implementasi Struktur Organisasi Grand Design berlaku
Direksi PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk Nomor tanggal 30 April 2023. Dalam hal telah terdapat pemenuhan
061/218/DIR/PRS/KEP tanggal 7 Desember 2022 tentang pegawai sebelum masa berlaku Struktur Organisasi Grand
Struktur Organisasi dan Tata Kerja PT Bank Pembangunan Design, maka struktur organisasi unit tersebut dapat
Daerah Jawa Timur Tbk dan Surat Edaran Direksi PT Bank dinyatakan berlaku;
Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk Nomor 062/003/DIR/ 2. Atas impelementasi Struktur Organisasi Grand Design
PRS/SE tanggal 24 Februari 2023 perihal Struktur Organisasi yang berdampak pada ketentuan internal untuk dilakukan
dan Tata Kerja Bank Jatim-Grand Design, maka Komite Direksi pengkinian ketentuan internal sejak Surat Edaran Direksi
Bank Jatim tahun 2023 adalah sebagai berikut: tentang Struktur Organisasi-Grand Design ditetapkan
1. Asset Liability Committee (ALCO) sampai dengan tanggal struktur organisasi grand design
2. Komite Manajemen Risiko diberlakukan;
3. Komite Manajemen Kepegawaian 3. Wewenang dan tanggung jawab Direksi dan Divisi pada
4. Komite Teknologi Informasi (Information Technology ketentuan internal (KPA/SOP/Juknis) yang ada dinyatakan
Steering Committee/ITSC) tetap berlaku. Apabila terdapat perubahan/perpindahan
5. Komite Kredit nomenklatur Divisi untuk disesuaikan dengan Direktur
a. Komite Implementasi Kredit Bidang yang membidangi;
b. Komite Restrukturisasi Kredit 4. Dalam hal posisi SEVP belum terpenuhi sampai dengan
c. Komite Penyelesaian Kredit berlakunya tanggal struktur organisasi grand design,
d. Komite Credit Line kepada Korporasi akan mengacu pada SK Direksi No. 061/220/DIR/PRS/
e. Komite Term Loan Facility KEP tanggal 07 Desember 2022 tentang Penunjukan
f. Komite Implementasi Pembiayaan Kewenangan Sementara dan Pembagian Tugas Senior
g. Komite Restrukturisasi Pembiayaan Executive Vice President (SEVP) PT Bank Pembangunan
h. Komite Penyelesaian Pembiayaan Daerah Jawa Timur Tbk;
i. Komite Hapus Buku Kredit 5. Selama masa transisi sejak tahap pra-transisi sampai
j. Komite Hapus Buku Pembiayaan dengan berlakunya struktur organisasi grand design, maka
6. Komite Kebijakan Kredit wewenang dan tanggung jawab Direksi dan Divisi pada
7. Komite Produk dan Jaringan: ketentuan internal (KPA/SOP/Juknis) yang ada dinyatakan
a. Komite PJP Produk tetap berlaku. Apabila terdapat perubahan/perpindahan
b. Komite PJP Jaringan nomenklatur Divisi akan disesuaikan dengan Direktur
Bidang yang membidangi;
Surat Keputusan Direksi PT Bank Pembangunan Daerah Jawa 6. Penyusunan dan penyelesaian uraian jabatan seluruh jabatan
Timur Nomor 061/218/DIR/PRS/KEP tanggal 7 Desember akan dilaksanakan secara parallel dengan penyesuaian
2022 tentang Struktur Organisasi dan Tata Kerja PT Bank ketentuan internal dengan tenggat waktu sampai dengan
Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk telah mencabut Surat tanggal struktur organisasi grand design diberlakukan.
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 425
Page 428
Asset Liability Committee (ALCO)
Dalam rangka menyatukan pengambilan keputusan asset Tukar, diperlukan kerjasama dan partisipasi aktif dari berbagai
dan liabilities demi tujuan yang telah digariskan, diperlukan pengambil keputusan baik sisi asset maupun liabilities.
wadah yang disebut Asset Liabilities Committee (ALCO). Kerjasama akan berhasil apabila masing-masing pengambil
Untuk mengurangi dan mengeliminir risiko yang terjadi pada keputusan mengetahui peranannya dan dampak keputusannya
perbankan terutama Risiko Likuiditas, Suku Bunga dan Nilai pada keuntungan usaha secara keseluruhan.
STRUKTUR DAN KEANGGOTAAN ASSET LIABILITY COMMITTEE (ALCO)
Jabatan Diisi oleh Status Hak Suara
Ketua Direktur Utama Mempunyai hak suara
Ketua Pengganti Direktur Keuangan, Treasury & Global Services Mempunyai hak suara
Sekretaris VP Tresuri Mempunyai hak suara
Anggota Tetap • Direktur Selain Ketua & Ketua Pengganti Mempunyai hak suara
• Seluruh VP selain undangan
• Seluruh SEVP (Senior Executive Vice President)
• Pemimpin Cabang Utama
Anggota Tidak • Direktur Kepatuhan Tidak mempunyai hak suara
Tetap • VP Divisi Human Capital
• VP Divisi Umum
• VP Divisi Audit Internal
• VP Divisi Kepatuhan & Tata Kelola
• VP Divisi Hukum
• Narasumber internal maupun eksternal (misalnya: Cabang selain anggota, Konsultan)
TUGAS, WEWENANG DAN TANGGUNG JAWAB ASSET 6. Mengevaluasi dan menetapkan strategi portofolio banking
LIABILITY COMMITTEE (ALCO) book berdasarkan Rencana Bisnis Bank (RBB) dan sesuai
ALCO memiliki tugas, wewenang dan tanggung jawab antara dengan kondisi terkini dengan tetap mempertimbangkan
lain: Risiko Likuiditas, Risiko Pasar dan Risiko Nilai Tukar.
1. Penyusunan strategi dan kebijakan atas pengelolaan dan 7. Mereview dan menetapkan suku bunga pinjaman dan
pengendalian kekayaan keuangan serta kewajiban Bank dana serta list & term of condition-nya sesuai dengan
berbasis pengendalian Risiko Likuditas, Risiko Suku Bunga usulan, kajian dan wewenang masing-masing divisi yang
dan Risiko Nilai Tukar. membidangi.
2. Mereview struktur neraca atas exposure asset dan liabilities 8. Mereview dan menetapkan strategi posisi Cadangan
agar sesuai dengan rencana bisnis bank dan limit risiko Likuiditas Bank.
yang telah ditetapkan. 9. Mereview dan menetapkan strategi posisi gap beserta
3. Mereview perkembangan terkini dan proyeksi terkait instrumennya.
keadaan ekonomi, suku bunga, nilai tukar dan valuta asing 10. Mereview dan menetapkan strategi posisi devisa serta
untuk mengarahkan kebijakan yang ditetapkan. mata uang.
4. Melakukan kaji ulang/review terkait pricing suku bunga 11. Menetapkan harga transfer dana internal (internal funds
aktiva dan pasiva untuk memastikan pricing tersebut dapat transfer rate) atau harga rekening antar kantor dalam
mengoptimalkan hasil penempatan/penanaman dana, memacu efisiensi pengelolaan cabang.
meminimumkan biaya dana, dan memelihara struktur neraca 12. Meninjau kembali kinerja dan posisi kekayaan dan
sesuai dengan strategi ALMA Perusahaan yang ditetapkan. kewajiban keuangan Bank guna mengkaji dampak dalam
5. Mengevaluasi, mengembangkan, dan menetapkan posisi asset liability management terhadap target/tujuan Bank
beserta strategi Asset & Liabilities Management guna dan terhadap kepatuhan internal Bank maupun terhadap
memastikan bahwa hasil risk taking position telah konsisten kepatuhan regulasi.
dengan tujuan pengelolaan: 13. Mengadakan penyesuaian strategi, batasan-batasan
a. Risiko Likuiditas (liquidity risk). dan petunjuk pelaksanaan serta kebijakan dalam rangka
b. Risiko Suku Bunga (interest risk). mencapai tujuan asset liability management.
c. Risiko Nilai Tukar (foreign exchange risk).
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
426 Laporan Tahunan 2023
Page 429
TATA KELOLA
PERUSAHAAN
PROFIL ANGGOTA ASSET LIABILITY COMMITTEE (ALCO) RAPAT DAN PELAKSANAAN TUGAS KOMITE ASSET
Profil Anggota Asset Liability Committee (ALCO) dapat dilihat LIABILITY COMMITTEE (ALCO)
pada bagian Profil Direksi dan Profil Pejabat Eksekutif dalam
Bab Profil Perusahaan dalam Laporan Tahunan ini. Kebijakan Rapat
Bank rutin mengadakan Rapat ALCO (Asset & Liability
PERNYATAAN INDEPENDENSI ASSET LIABILITY Committee) setiap bulan. Agenda rapat ALCO dipimpin
COMMITTEE (ALCO) Ketua ALCO dan/atau Ketua pengganti ALCO serta dihadiri
Seluruh anggota komite tidak memiliki afiliasi dengan Direktur oleh anggota ALCO dan undangan. Forum Rapat ALCO telah
Lainnya, Komisaris maupun Pemegang Saham Pengendali, memenuhi kuorum rapat sesuai ketentuan atau kebijakan
bukan merupakan pemegang saham Perusahaan yang dapat manajemen terkait Komite di bawah Direksi. Agenda Rapat
mempengaruhi kemampuannya untuk bertindak independen, ALCO dari masing-masing Divisi Bisnis telah diputuskan dalam
Komisaris, Direktur maupun karyawan dari perusahaan yang forum ALCO serta telah sesuai dengan kebijakan pricing serta
memiliki afiliasi maupun bisnis dengan Bank. kebutuhan bisnis Bank.
Pelaksanaan Rapat
Jumlah
No Tanggal Agenda Divisi Inisiator Hasil ALCO Kehadiran
Agenda
1 30 Januari 2023 • List of Term & Condition
Divisi Konsumer Disetujui
Kredit Multiguna
• Program Agen Mikro Divisi Kredit Mikro
3 Disetujui 95%
Ritel & Menengah
• List of Term & Condition
Divisi Treasury Disetujui
Transaksi Valas
2 16 Februari 2023 • Suku bunga kredit Mikro Divisi Mikro Ritel &
2 Disetujui 100%
Ritel & Menengah Menengah
3 21 Maret 2023 • Review Suku Bunga Dasar
Divisi Treasury 2 Disetujui 95%
Kredit
4 14 April 2023 • Suku Bunga Kredit
Kendaraan Bermotor
Divisi Konsumer Disetujui
• List of Term & Condition 91%
Program Kredit Properti 5
• List of Term & Condition
Divisi Konsumer Tidak Disetujui
Program Kredit Multiguna
5 30 Mei 2023 • Suku Bunga Deposito
Divisi Dana & Jasa Disetujui
(Rupiah & Valas)
• List of Term & Condition
Divisi Dana & Jasa Disetujui
BI Fast
• List of Term & Condition Divisi Teknologi
6 Disetujui 71%
API SNAP Informasi
• Suku Bunga Kredit Divisi Kredit
Disetujui
Multiguna Konsumer
• Penyesuaian Transfer
Divisi Treasury Disetujui
Pricing
6 22 Juni 2023 • Special Nisbah Deposito
Divisi Syariah 1 Disetujui 71%
Syariah
7 14 Juli 2023 • List of Term & Condition Divisi International
Disetujui
DPK Valas Banking
• Suku Bunga Kredit Jatim Divisi Kredit Mikro
Disetujui
Ritel Ritel & Menengah
• Suku Bunga Special Rate
Divisi Dana & Jasa 7 Disetujui 83%
Deposito
• List of Term & Condition
Ketentuan Lain-Lain ALCO Divisi Dana & Jasa Disetujui
• Suku Bunga Kredit Divisi Kredit
Disetujui
Properti Konsumer
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 427
Page 430
Jumlah
No Tanggal Agenda Divisi Inisiator Hasil ALCO Kehadiran
Agenda
8 9 Agustus 2023 • Suku Bunga Kredit
Divisi Bisnis Syariah Disetujui
Properti
• List of Term & Condition Divisi Kredit Mikro
5 Disetujui 71%
Kredit Ritel Ritel & Menengah
• List of Term & Condition Divisi Kredit
Disetujui
Kredit Multiguna Konsumer
9 13 September 2023 • Suku Bunga dan List of
Divisi International
Term & Condition Term Disetujui
Banking
Loan Facility (TLF) 6 87%
• List of Term & Condition Divisi International
Disetujui
Trade Finance Banking
10 10 Oktober 2023 • List of Term & Condition Divisi Kredit
Disetujui
Kredit Kendaraan Bermotor Konsumer
• List of Term & Condition Divisi Kredit Mikro
Disetujui
Kredit Ritel & Menengah Ritel & Program
7 87%
• List of Term & Condition Divisi Kredit
Kredit Korporasi Komersial,
Disetujui
Korporasi &
Sindikasi
11 13 Oktober 2023 • List of Term & Condition Divisi Kredit
Disetujui
Kredit Konsumer Konsumer
5 93%
• List of Term & Condition
Divisi Dana Jasa Disetujui
Dana Jasa
12 8 November 2023 • List of Term & Condition Divisi Manajemen
Disetujui
Jaringan & Layanan
• Ujroh Pembiayaan emas 4 95%
ib barokah
Divisi Bisnis Syariah Disetujui
• Margin dan List of Term &
Condition KUR
13 14 November 2023 • Suku Bunga Khusus Divisi Kredit
Debitur Komersial,
1 Disetujui 71%
Korporasi &
Sindikasi
14 1 Desember 2023 • Suku Bunga Khusus
Divisi Dana & Jasa 1 Disetujui 87%
Deposito
15 7 Desember 2023 • Suku Bunga BPR Apex Divisi Bisnis Syariah Disetujui
• Suku Bunga & List of Term
Divisi Kredit
& Condition Kredit Cash Disetujui
Konsumer
Collateral
4 83%
• List of Term & Condition
Divisi Dana & Jasa Disetujui
DPK
• List of Term & Condition Divisi Manajemen
Disetujui
Agen Jatim Jaringan & Layanan
Komite Manajemen Risiko
Komite Manajemen Risiko dibentuk dalam rangka mempertahankan eksposur risiko pada batas atau limit yang dapat diterima
dan menguntungkan, sehingga kegiatan usaha bank dapat tetap terkendali (manageable) dan menjalankan kegiatan usaha bank
berdasarkan prinsip kehati-hatian.
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
428 Laporan Tahunan 2023
Page 431
TATA KELOLA
PERUSAHAAN
STRUKTUR DAN KEANGGOTAAN KOMITE MANAJEMEN RISIKO
Adapun struktur dan keanggotaan Komite Manajemen Risiko adalah sebagai berikut.
Jabatan Diisi oleh Status Hak Suara
Ketua Direktur Utama Mempunyai hak suara
Ketua Pengganti Direktur Manajemen Risiko Mempunyai hak suara
Sekretaris Vice President Manajemen Risiko Tidak mempunyai hak suara
Anggota Tetap Direktur Bidang Mempunyai hak suara
Direktur Kepatuhan Tidak mempunyai hak suara
Seluruh Senior Excecutive Vice President (SEVP) Mempunyai hak suara
TUGAS, WEWENANG DAN TANGGUNG JAWAB KOMITE 5. Menetapkan limit secara keseluruhan, limit per jenis risiko,
MANAJEMEN RISIKO limit per aktivitas fungsional termasuk limit yang berkaitan
Wewenang dan tanggung jawab dari Komite Manajemen Risiko dengan bisnis maupun operasional lainnya.
adalah melakukan evaluasi dan memberikan rekomendasi 6. Menetapkan tingkat risiko yang diambil (risk appetite) dan
kepada Direktur Utama terkait penerapan manajemen risiko toleransi risiko (risk tolerance).
paling sedikit meliputi: 7. Menyampaikan isu-isu strategis yang selaras dengan
1. Penyusunan kebijakan manajemen risiko serta strategi bisnis serta tindak lanjut atas isu-isu tersebut yang
perubahannya, termasuk strategi manajemen risiko, dibahas dalam Komite Manajemen Risiko sebelumnya dan
tingkat risiko yang diambil dan toleransi risiko, kerangka telah ditetapkan oleh Divisi yang membidangi.
manajemen risiko serta rencana kontinjensi untuk
mengantisipasi terjadinya kondisi tidak normal. PROFIL ANGGOTA KOMITE MANAJEMEN RISIKO
2. Penyempurnaan proses manajemen risiko secara berkala
maupun bersifat insidentil sebagai akibat dari suatu Profil Anggota Komite Manajemen Risiko dapat dilihat pada
perubahan kondisi eksternal dan internal Bank yang bagian Profil Direksi dan Profil Pejabat Eksekutif dalam Bab
mempengaruhi kecukupan permodalan, profil risiko Profil Perusahaan dalam Laporan Tahunan ini.
Bank, dan tidak efektifnya penerapan Manajemen Risiko
berdasarkan hasil evaluasi. PERNYATAAN INDEPENDENSI KOMITE MANAJEMEN
3. Penetapan kebijakan dan/atau keputusan bisnis yang RISIKO
menyimpang dari prosedur normal, seperti pelampauan
ekspansi usaha yang signifikan dibandingkan dengan Seluruh anggota komite tidak memiliki afiliasi dengan Direktur
rencana bisnis Bank yang telah ditetapkan sebelumnya atau Lainnya, Komisaris maupun Pemegang Saham Pengendali,
pengambilan posisi atau eksposur Risiko yang melampaui bukan merupakan pemegang saham Perusahaan yang dapat
limit yang telah ditetapkan. mempengaruhi kemampuannya untuk bertindak independen,
4. Menyampaikan penilaian Tingkat Kesehatan Bank dan Komisaris, Direktur maupun karyawan dari perusahaan yang
profil risiko perusahaan. memiliki afiliasi maupun bisnis dengan Bank.
RAPAT DAN PELAKSANAAN TUGAS KOMITE MANAJEMEN RISIKO
Tanggal Divisi Jumlah Hasil
No. Agenda Kehadiran
Rapat Inisiator Agenda Komite
1. 31 Januari Hasil self – assessment periode Desember 2022:
2023 1. Tingkat Kesehatan Bank Divisi
2. Profil Risiko Bank Manajemen 5 Disetujui 86%
3. Tata Kelola Risiko
4. Rentabilitas, dan Permodalan
2. 10 Februari 1. Review Limit Kewenangan Settlement terhadap Transaksi
2023 Melalui Estim
Divisi
2. Pedoman Portofolio Kredit atau Pembiayaan:
Manajemen 2 Disetujui 71%
a. Pasar Sasaran;
Risiko
b. Negative List;
c. Rencana Pengembangan Daerah Jawa Timur.
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 429
Page 432
Tanggal Divisi Jumlah Hasil
No. Agenda Kehadiran
Rapat Inisiator Agenda Komite
3. 4 Mei 2023 1. Dinamika Pasar Keuangan Global
2. Profil Risiko Bank Maret 2023 meliputi:
a. Progress Tindaklanjut Komenko #01
Divisi
b. Hasil Self Assessment Profil Risiko Bank periode Maret
Manajemen 2 Disetujui 71%
2023
Risiko
c. Risk Issue tahun 2023
d. Hasil Self Assessment Profil Risiko Cabang Periode
Februari 2023
4. 31 Mei 2023 1. Review Limit Kewenangan Persetujuan & Pembayaran
Pengadaan Barang/Jasa Serta Biaya Non Produk Divisi
2. Review Limit Alih Pos (Switching) dan Pelampauan Manajemen 3 Disetujui 71%
Anggaran Risiko
3. Risk Appetite Statement
5. 24 Oktober 1. Laporan Profil Risiko Bank Periode September 2023 Divisi
2023 2. Review Limit Kewenangan Settlement terhadap Transaksi Manajemen 3 Disetujui 92%
Melalui Estim Risiko
Komite Manajemen Kepegawaian
Komite Manajemen Kepegawaian dibentuk dalam rangka untuk mendapatkan hasil yang optimal dalam memutuskan hal-hal yang
bersifat kritikal di bidang Human Capital baik secara strategi, kebijakan, dan sistem pengelolaan Human Capital yang searah dengan
Rencana Bisnis Bank.
STRUKTUR DAN KEANGGOTAAN KOMITE MANAJEMEN KEPEGAWAIAN
Struktur Keanggotaan Komite Manajemen Kepegawaian adalah sebagai berikut:
Ketua Direktur Utama Memiliki suara
Ketua Pengganti Direktur Bidang yang Mendapatkan Penunjukan dari Direktur Utama Memiliki suara
Anggota Seluruh Direktur Bidang yang mendapatkan penunjukan dari Direktur Utama dan SEVP Memiliki suara
yang membawahi Divisi Human Capital
Sekretaris VP Human Capital Tidak Memiliki suara
TUGAS, WEWENANG DAN TANGGUNG JAWAB KOMITE b. Menetapkan dan memutuskan standard operating
MANAJEMEN KEPEGAWAIAN procedure dibidang Human Capital
Komite Manajemen Kepegawaian memiliki tugas, wewenang 3. Tugas, wewenang dan tanggung jawab Komite Direksi
dan tanggung jawab antara lain: dibidang manajemen karir meliputi:
1. Tugas, wewenang dan tanggung jawab Komite Direksi a. Memutuskan pelaksanaan program mutasi/promosi
dibagi menjadi 3 (tiga) bidang yang terdiri dari: pejabat dengan tingkatan SEVP, Eselon 1 dan Eselon 2.
a. Bidang Kebijakan b. Mengevaluasi Key Performance Indicators (KPI)
b. Bidang Manajemen Karir individu pejabat dengan SEVP tingkatan eselon 1.
c. Bidang Hukuman disiplin 4. Tugas, wewenang dan tanggung jawab Komite Direksi
2. Tugas, wewenang dan tanggung jawab Komite Direksi dibidang hukuman disiplin adalah Memutuskan penetapan
dibidang kebijakan meliputi: sanksi pelanggaran disiplin bagi pegawai dengan tingkatan
a. Memastikan bahwa kebijakan pokok aktifitas terkait SEVP, Eselon 1 dan Eselon 2 serta tingkatan eselon
Human Capital konsisten dan selaras dengan dibawahnya apabila saling terkait dalam pelanggarannya.
perencanaan strategis perusahaan (Corporate plan).
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
430 Laporan Tahunan 2023
Page 433
TATA KELOLA
PERUSAHAAN
PROFIL ANGGOTA KOMITE MANAJEMEN KEPEGAWAIAN
Profil Anggota Komite Manajemen Kepegawaian dapat dilihat pada bagian Profil Direksi dan Profil Pejabat Eksekutif dalam Bab Profil
Perusahaan dalam Laporan Tahunan ini.
PERNYATAAN INDEPENDENSI KOMITE MANAJEMEN KEPEGAWAIAN
Seluruh anggota komite tidak memiliki afiliasi dengan Direktur Lainnya, Komisaris maupun Pemegang Saham Pengendali, bukan
merupakan pemegang saham Perusahaan yang dapat mempengaruhi kemampuannya untuk bertindak independen, Komisaris,
Direktur maupun karyawan dari perusahaan yang memiliki afiliasi maupun bisnis dengan Bank.
RAPAT DAN PELAKSANAAN TUGAS KOMITE MANAJEMEN KEPEGAWAIAN
Tanggal Divisi Jumlah Hasil Komite
No Agenda Kehadiran
Rapat Inisiator Agenda Direksi
1 03 Januari SIRKULER - Penyempurnaan Kebijakan Sistem Divisi Human 1 Disetujui Sirkuler – 100%
2023 Grading dan Remunerasi Capital
2 06 Januari SIRKULER - Rekrutmen Pegawai Berpengalaman Divisi Human 1 Disetujui Sirkuler – 100%
2023 Setingkat Eselon 2 Capital
3 20 Januari SIRKULER - Persetujuan Pelaksanaan Rekrutmen Divisi Human 1 Disetujui Sirkuler – 100%
2023 Eselon 1 Capital
4 14 Februari SIRKULER - Penyempurnaan Kebijakan Perjalanan Divisi Human 1 Disetujui Sirkuler – 100%
2023 Dinas Capital
5 22 Februari - Pemindahan Pejabat Eselon 1 & 2 Divisi Human 2 Disetujui 83%
2023 - Pengangkatan dalam Jabatan Pejabat SEVP Capital
6 24 Februari Pemindahan Pegawai Eselon 2 Divisi Human 1 Disetujui 83%
2023 Capital
7 10 Maret 2023 SIRKULER - Penyempurnaan Sistem Grading dan Divisi Human 1 Disetujui Sirkuler – 100%
Remunerasi Capital
8 10 Maret 2023 SIRKULER - Penyempurnaan SOP Punishment Divisi Human 1 Disetujui Sirkuler – 100%
Capital
9 20 Maret 2023 Hukuman Jabatan Divisi Human 1 Disetujui 88%
Capital
10 28 Maret 2023 Pembahasan Hasil Wawancara Hasil SEVP Divisi Human 1 Disetujui 88%
Capital
11 11 April 2023 KPI Vice President Divisi Human 1 Disetujui 100%
Capital
12 31 Mei 2023 - Pemenuhan Jabatan Kosong Eselon 1 & 2 Divisi Human 2 Disetujui 100%
- Pemindahan Tugas Capital
13 14 Juni 2023 - Pemenuhan Jabatan Kosong Eselon 1 & 2 Divisi Human 2 Disetujui 75%
- Pemindahan Tugas Capital
14 04 Juli 2023 - Pemenuhan Jabatan Kosong Eselon 1 dan 2 Divisi Human 2 Disetujui 75%
- Perubahan SOP Mutasi & SOP KMK Capital
15 14 Juli 2023 Penyempurnaan SOP Car Allowance Program Divisi Human 1 Disetujui 100%
Capital
16 07 Agustus Pemenuhan Jabatan Kosong Eselon 1 & 2 Divisi Human 1 Disetujui 88%
2023 Capital
Hukuman Jabatan 1 Dilaksanakan
komite lanjutan
tanggal 06
Oktober 2023
17 06 Oktober Hukuman Jabatan Divisi Human 1 Dilaksanakan 75%
2023 Capital komite lanjutan
tanggal 21
Desember
2023
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 431
Page 434
Tanggal Divisi Jumlah Hasil Komite
No Agenda Kehadiran
Rapat Inisiator Agenda Direksi
18 01 November SIRKULER - SOP Total Reward Divisi Human 1 Disetujui Sirkuler – 100%
2023 Capital
19 21 Desember Hukuman Jabatan Divisi Human 1 Disetujui 100%
2023 Capital
Hukuman Jabatan Diagendakan
komite lanjutan
20 29 Desember - Pemenuhan Jabatan Kosong Eselon 2 Divisi Human 1 Disetujui 100%
2023 - Pemindahan Tugas Capital
Information Technology Steering Committee
Peran dan fungsi Information Technology Steering Committee (ITSC) adalah:
1. Information Technology Steering Committee (ITSC) adalah penggunaan TI dan untuk melindungi kepentingan Komite
bagian dari tata kelola TI dalam memberikan rekomendasi, IT Steering dibentuk sebagai perwujudan dari komitmen
komite harus memperhatikan faktor efisiensi bagian dari Direksi dan manajemen Bank Jatim dalam bentuk
tata kelola TI rangka meminimalisasi terjadinya risiko yang pengawasan aktif terhadap manajemen TI. Sebagaimana
terkait dengan penggunaan TI dan untuk melindungi telah diatur dalam POJK MRTI, ITSC berperan dalam
kepentingan Bank dan nasabah. membantu pelaksanaan tugas Direksi dalam menetapkan
2. Sebagai perwujudan bagian dari tata kelola TI dalam Rencana Strategis Teknologi Informasi dan kebijakan Bank
rangka meminimalisir terjadinya risiko yang terkait dengan terkait penggunaan Teknologi Informasi.
STRUKTUR DAN KEANGGOTAAN INFORMATION TECHNOLOGY STEERING COMMITTEE
Jabatan Diisi Oleh Status Hak Suara
Ketua Direktur Utama Mempunyai hak suara
Ketua Pengganti Direktur IT & Digital Mempunyai hak suara
Sekretaris Vice President Teknologi Informasi Mempunyai hak suara
1. Direktur Operasi Mempunyai hak suara
2. Direktur Keuangan, Tresury & Global Services
3. Direktur Mikro, Ritel dan Menengah
4. Direktur Manajemen Risiko
5. Direktur Kepatuhan
6. Corporate Secretary
Anggota Tetap
7. Seluruh Senior Executive Vice President
8. Seluruh Vice President, Kecuali:
a. Vice President Audit Intern
b. Vice President Hukum
c. Vice President Kepatuhan & APU PPT
9. Seluruh Pemimpin Unit
1. Vice President Audit Intern Tidak mempunyai hak suara
Anggota Tidak Tetap 2. Vice President Hukum
3. Vice President Kepatuhan & APU PPT
TUGAS, WEWENANG DAN TANGGUNG JAWAB INFORMATION TECHNOLOGY STEERING COMMITTEE
Tugas, wewenang, dan tanggung jawab Komite TI adalah memberikan rekomendasi kepada Direksi terkait dengan:
1. Rencana Strategis Tl yang sejalan dengan rencana strategis kegiatan usaha Bank. Dalam memberikan rekomendasi, Komite harus
memperhatikan faktor efisiensi, efeKivitas, dan hal-hal lain, yaitu:
a. Peta jalan (road-map) untuk mencapai kebutuhan Tl yang mendukung strategi bisnis Bank. Peta jalan (road-map) terdiri
dari kondisi saat ini (current state), kondisi yang ingin dicapai (future state), dan langkahlangkah yang akan dilakukan untuk
mencapai kondisi yang ingin dicapai.
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
432 Laporan Tahunan 2023
Page 435
TATA KELOLA
PERUSAHAAN
b. Sumber daya yang dibutuhkan. 8. Pemantauan atas kinerja Teknologi lnformasi dan upaya
c. Manfaat yang akan diperoleh saat Rencana Strategis Tl peningkatan kinerja Teknologi lnformasi, misalnya
diterapkan. pendeteksian keusangan infrastruktur Teknologi lnformasi,
d. Kendala yang mungkin timbul dalam penerapan pengukuran efektivitas, dan efisiensi penerapan kebijakan
Rencana Strategis Tl. pengamanan Teknologi lnformasi.
2. Perumusan kebijakan, standar, dan prosedur Teknologi 9. Upaya penyelesaian berbagai masalah terkait Teknologi
lnformasi yang utama, yaitu kebijakan pengamanan lnformasi yang tidak dapat diselesaikan oleh satuan kerja
Teknologi lnformasi dan manajemen risiko terkait pengguna dan penyelenggara Teknologi lnformasi secara
penggunaan Teknologi lnformasi di Bank. efehif, efisien, dan tepat waktu.
3. Kesesuaian antara proyek Teknologi lnformasi yang disetujui 10. Kecukupan dan alokasi sumber daya yang dimiliki Bank.
dengan Rencana Strategis Teknologi lnformasi. Komite juga Dalam hal sumber daya yang dimiliki tidak memadai dan Bank
menetapkan status prioritas proyek Tl yang bersifat kritikal akan menggunakan jasa pihak lain dalam penyelenggaraan
yang berdampak signifikan terhadap kegiatan operasional Tl, komite pengarah Tl harus memastikan Bank telah memiliki
Bank, misalnya pergantian core banking application, server kebijakan dan prosedur yang dibutuhkan.
production, dan topologi jaringan.
4. Kesesuaian antara pelaksanaan proyek Teknologi lnformasi PROFIL ANGGOTA INFORMATION TECHNOLOGY
dengan rencana proyek yang disepakati. Komite harus STEERING COMMITTEE
melengkapi rekomendasi dengan hasil analisis dari proyek Profil Anggota Information Technology Steering Committee
Tl yang utama sehingga memungkinkan Direksi mengambil dapat dilihat pada bagian Profil Direksi dan Profil Pejabat Eksekutif
keputusan secara efisien. dalam Bab Profil Perusahaan dalam Laporan Tahunan ini.
5. Kesesuaian antara penyelenggaraan Teknologi lnfomasi
dengan kebutuhan sistem informasi manajemen serta PERNYATAAN INDEPENDENSI INFORMATION
kebutuhan kegiatan usaha Bank. TECHNOLOGY STEERING COMMITTEE
6. Efektivitas langkah-langkah dalam meminimalisasi risiko Seluruh anggota komite tidak memiliki afiliasi dengan Direktur
atas investasi bank pada sektor Teknologi lnformasi agar Lainnya, Komisaris maupun Pemegang Saham Pengendali,
investasi bank pada sektor Teknologi. bukan merupakan pemegang saham Perusahaan yang dapat
7. lnformasi memberikan kontribusi terhadap pencapaian mempengaruhi kemampuannya untuk bertindak independen,
tujuan bisnis Bank. Komisaris, Direktur maupun karyawan dari perusahaan yang
memiliki afiliasi maupun bisnis dengan Bank.
RAPAT DAN PELAKSANAAN TUGAS INFORMATION TECHNOLOGY STEERING COMMITTEE
Divisi Jumlah Hasil
No Tanggal Rapat Agenda Kehadiran (%)
Inisiator Agenda Komite
1 4 Agustus 2023 Progress dan Realisasi Rencana Bisnis Bank Teknologi
1 Disetujui 81%
Direktorat IT dan Digital Informasi
2 24 November 2023 a. Progress dan Realisasi Rencana Bisnis Teknologi
Bank Direktorat IT dan Digital. Informasi
2 Disetujui 82%
b. Pemaparan RSTI 2024 – 2028 : Simplifying
Customer Lives – Ernst & Young (EY).
KOMITE KREDIT
STRUKTUR DAN KEANGGOTAAN KOMITE KREDIT/PEMBIAYAAN
1. Struktur Keanggotaan Implementasi Kredit
Komite
Kategori Implementasi Kelompok Fungsi Bisnis Kelompok Fungsi Risiko
Kredit
1. Direktur Mikro, Ritel & Menengah 1. Direktur Utama
2. Direktur Keuangan, Treasury & Global Services 2. Direktur Manajemen Risiko
3. SEVP Korporasi, Sindikasi & Kelembagaan 3. Direktur Operasi
A DIREKSI A1
4. SEVP Consumer Banking 4. Direktur IT & Digital
5. SEVP Corporate Transformation/ SEVP Network &
Services
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 433
Page 436
Komite
Kategori Implementasi Kelompok Fungsi Bisnis Kelompok Fungsi Risiko
Kredit
1. Direktur Mikro, Ritel & Menengah 1. Direktur Manajemen Risiko
2. Direktur Keuangan, Treasury & Global Services 2. Direktur Operasi
A2 3. SEVP Korporasi, Sindikasi & Kelembagaan 3. Direktur IT & Digital
4. SEVP Corporate Transformation/ SEVP Network &
Services
1. Direktur Mikro, Ritel & Menengah/Direktur 1. Direktur Manajemen Risiko
Keuangan, Treasury & Global Services* 2. Direktur Operasi/Direktur IT & Digital**
A3
2. SEVP Korporasi, Sindikasi & Kelembagaan/ SEVP 3. SEVP Corporate Transformation/ SEVP Network &
Consumer Banking Services
*) Apabila Direktur Mikro, Ritel & Menengah berhalangan, maka Direktur Keuangan, Treasury & Global Services menjadi pengganti dalam anggota fungsi bisnis Komite Kredit (A3)
**) Apabila direktur Operasi berhalangan, maka Direktur IT & Digital menjadi pengganti dalam anggota fungsi risiko Komite Kredit A3
2. Struktur Keanggotaan Restrukturisasi Kredit
Komite
Kategori Restrukturisasi Kelompok Fungsi Bisnis Kelompok Fungsi Risiko
Kredit
1. Direktur Mikro, Ritel & Menengah 1. Direktur Utama
2. Direktur Keuangan, Treasury & Global Services 2. Direktur Manajemen Risiko
3. SEVP Korporasi, Sindikasi & Kelembagaan 3. Direktur Operasi
A
4. SEVP Consumer Banking 4. Direktur IT & Digital
5. SEVP Corporate Transformation
6. SEVP Network & Services
1. Direktur Mikro, Ritel & Menengah 1. Direktur Utama
2. Direktur Keuangan, Treasury & Global Services 2. Direktur Manajemen Risiko
3. SEVP Korporasi, Sindikasi & Kelembagaan 3. Direktur Operasi
A1
4. SEVP Consumer Banking 4. Direktur IT & Digital
A DIREKSI 5. SEVP Corporate Transformation/ SEVP Network &
Services
1. Direktur Mikro, Ritel & Menengah 1. Direktur Manajemen Risiko
2. Direktur Keuangan, Treasury & Global Services 2. Direktur Operasi
A2 3. SEVP Korporasi, Sindikasi & Kelembagaan 3. Direktur IT & Digital
4. SEVP Corporate Transformation/ SEVP Network &
Services
1. Direktur Mikro, Ritel & Menengah/Direktur 1. Direktur Manajemen Risiko
Keuangan, Treasury & Global Services* 2. Direktur Operasi/Direktur IT & Digital**
A3
2. SEVP Korporasi, Sindikasi & Kelembagaan/ SEVP 3. SEVP Corporate Transformation/ SEVP Network &
Consumer Banking Services
*) Apabila Direktur Mikro, Ritel & Menengah berhalangan, maka Direktur Keuangan, Treasury & Global Services menjadi pengganti dalam anggota fungsi bisnis Komite Kredit (A3)
untuk restrukturisasi kredit
**) Apabila Direktur Operasi berhalangan, maka Direktur IT & Digital menjadi pengganti dalam anggota fungsi risiko Komite Kredit (A3) untuk restrukturisasi kredit
1) Struktur Keanggotaan Penyelesaian Kredit
Komite
Kategori Penyelesaian Kelompok Fungsi Bisnis Kelompok Fungsi Risiko
Kredit
1. Direktur Mikro, Ritel & Menengah 1. Direktur Utama
2. Direktur Keuangan, Treasury & Global Services 2. Direktur Manajemen Risiko
3. SEVP Korporasi, Sindikasi & Kelembagaan 3. Direktur Operasi
A1
4. SEVP Consumer Banking 4. Direktur IT & Digital
5. SEVP Corporate Transformation/ SEVP Network
A DIREKSI & Services
1. Direktur Mikro, Ritel & Menengah 1. Direktur Manajemen Risiko
2. Direktur Keuangan, Treasury & Global Services 2. Direktur Operasi
A2 3. SEVP Korporasi, Sindikasi & Kelembagaan 3. Direktur IT & Digital
4. SEVP Corporate Transformation/ SEVP Network
& Services
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
434 Laporan Tahunan 2023
Page 437
TATA KELOLA
PERUSAHAAN
Komite
Kategori Penyelesaian Kelompok Fungsi Bisnis Kelompok Fungsi Risiko
Kredit
1. Direktur Mikro, Ritel & Menengah/Direktur 4. Direktur Manajemen Risiko
Keuangan, Treasury & Global Services* 5. Direktur Operasi/Direktur IT & Digital**
A3
2. SEVP Korporasi, Sindikasi & Kelembagaan/ 6. SEVP Corporate Transformation/ SEVP Network
SEVP Consumer Banking & Services
*) Apabila Direktur Mikro, Ritel & Menengah berhalangan, maka Direktur Keuangan, Treasury & Global Services menjadi pengganti dalam anggota fungsi bisnis Komite
Kredit (A3)
**) Apabila direktur Operasi berhalangan, maka Direktur IT & Digital menjadi pengganti dalam anggota fungsi risiko Komite Kredit (A3)
2) Struktur Keanggotaan Credit Line kepada Korporasi
Komite
Kategori Kelompok Fungsi Bussiness Kelompok Fungsi Bussiness Risk
Credit Line
1. Direktur Utama (berfungsi pula sebagai Direktur Direktur Manajemen Risiko
A1 yang membidangi Korporasi)
2. Direktur Keuangan, Treasury & Global Services
A DIREKSI 1. Direktur yang membidangi Korporasi Direktur Manajemen Risiko
A2
2. Direktur Keuangan, Treasury & Global Services
A3 Direktur Keuangan, Treasury & Global Services VP Analis Risiko Kredit
3) Struktur Keanggotaan Term Loan Facility (TLF)
Kategori Komite TLF Kelompok Fungsi Bussiness Kelompok Fungsi Bussiness Risk
1. Direktur Utama (berfungsi pula sebagai Direktur Direktur Manajemen Risiko
A1 yang membidangi Korporasi)
2. Direktur Keuangan, Treasury & Global Services
A DIREKSI 1. Direktur yang membidangi Korporasi Direktur Manajemen Risiko
A2
2. Direktur Keuangan, Treasury & Global Services
A3 Direktur Keuangan, Treasury & Global Services VP Analis Risiko Kredit
4) Struktur Keanggotaan Implementasi Pembiayaan
Komite
Kategori Implementasi Kelompok Fungsi Bisnis Kelompok Fungsi Risiko
Pembiayaan
1. Direktur Mikro, Ritel & Menengah 1. Direktur Utama
2. Direktur Keuangan, Treasury & Global Services 2. Direktur Manajemen Risiko
3. SEVP Korporasi, Sindikasi & Kelembagaan 3. Direktur Operasi
A DIREKSI A1
4. SEVP Usaha Syariah 4. Direktur IT & Digital
5. SEVP Corporate Transformation/ SEVP Network
& Services
1. Direktur Mikro, Ritel & Menengah 1. Direktur Manajemen Risiko
2. Direktur Keuangan, Treasury & Global Services 2. Direktur Operasi
A2 3. SEVP Usaha Syariah 3. Direktur IT & Digital
4. SEVP Corporate Transformation/ SEVP Network
& Services
1. Direktur Mikro, Ritel & Menengah/Direktur 1. Direktur Manajemen Risiko
Keuangan, Treasury & Global Services* 2. Direktur Operasi/Direktur IT & Digital**
A3
2. SEVP Usaha Syariah 3. SEVP Corporate Transformation/ SEVP Network
& Services
*) Apabila Direktur Mikro, Ritel & Menengah berhalangan, maka Direktur Keuangan, Treasury & Global Services menjadi pengganti dalam anggota fungsi bisnis Komite
Kredit (A3)
**) Apabila Direktur Operasi berhalangan, maka Direktur IT & Digital menjadi pengganti dalam anggota fungsi risiko Komite Kredit (A3)
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 435
Page 438
5) Struktur Keanggotaan Restrukturisasi Pembiayaan
Komite
Kategori Restrukturisasi Kelompok Fungsi Bisnis Kelompok Fungsi Risiko
Pembiayaan
1. Direktur Mikro, Ritel & Menengah 1. Direktur Utama
2. Direktur Keuangan, Treasury & Global Services 2. Direktur Manajemen Risiko
3. SEVP Korporasi, Sindikasi & Kelembagaan 3. Direktur Operasi
A
4. SEVP Usaha Syariah 4. Direktur IT & Digital
5. SEVP Corporate Transformation
6. SEVP Network & Services
1. Direktur Mikro, Ritel & Menengah 1. Direktur Utama
2. Direktur Keuangan, Treasury & Global Services 2. Direktur Manajemen Risiko
3. SEVP Korporasi, Sindikasi & Kelembagaan 3. Direktur Operasi
A1
4. SEVP Usaha Syariah 4. Direktur IT & Digital
A DIREKSI 5. SEVP Corporate Transformation/ SEVP Network
& Services
1. Direktur Mikro, Ritel & Menengah 1. Direktur Manajemen Risiko
2. Direktur Keuangan, Treasury & Global Services 2. Direktur Operasi
A2 3. SEVP Usaha Syariah 3. Direktur IT & Digital
4. SEVP Corporate Transformation/ SEVP Network
& Services
1. Direktur Mikro, Ritel & Menengah/Direktur 1. Direktur Manajemen Risiko
Keuangan, Treasury & Global Services* 2. Direktur Operasi/Direktur IT & Digital**
A3
2. SEVP Usaha Syariah 3. SEVP Corporate Transformation/ SEVP Network
& Services
*) Apabila Direktur Mikro, Ritel & Menengah berhalangan, maka Direktur Keuangan, Treasury & Global Services menjadi pengganti dalam anggota fungsi bisnis Komite
Kredit (A3) untuk restrukturisasi pembiayaan
**) Apabila Direktur Operasi berhalangan, maka Direktur IT & Digital menjadi pengganti dalam anggota fungsi risiko Komite Kredit (A3) untuk restrukturisasi
pembiayaan
6) Struktur Keanggotaan Penyelesaian Pembiayaan
Komite
Kategori Penyelesaian Kelompok Fungsi Bisnis Kelompok Fungsi Risiko
Pembiayaan
1. Direktur Mikro, Ritel & Menengah 1. Direktur Utama
2. Direktur Keuangan, Treasury & Global Services 2. Direktur Manajemen Risiko
3. SEVP Korporasi, Sindikasi & Kelembagaan 3. Direktur Operasi
A DIREKSI A1
4. SEVP Usaha Syariah 4. Direktur IT & Digital
5. SEVP Corporate Transformation/ SEVP Network
& Services
1. Direktur Mikro, Ritel & Menengah 1. Direktur Manajemen Risiko
2. Direktur Keuangan, Treasury & Global Services 2. Direktur Operasi
A2 3. SEVP Usaha Syariah 3. Direktur IT & Digital
4. SEVP Corporate Transformation/ SEVP Network
& Services
1. Direktur Mikro, Ritel & Menengah/Direktur 1. Direktur Manajemen Risiko
Keuangan, Treasury & Global Services* 2. Direktur Operasi/Direktur IT & Digital**
A3
2. SEVP Usaha Syariah 3. SEVP Corporate Transformation/ SEVP Network
& Services
*) Apabila Direktur Mikro, Ritel & Menengah berhalangan, maka Direktur Keuangan, Treasury & Global Services menjadi pengganti dalam anggota fungsi bisnis Komite
Kredit (A3)
**) Apabila Direktur Operasi berhalangan, maka Direktur IT & Digital menjadi pengganti dalam anggota fungsi risiko Komite Kredit (A3)
7) Struktur Keanggotaan Hapus Buku Kredit
Komite Hapus
Kategori Kelompok Fungsi Bisnis Kelompok Fungsi Risiko
Buku Kredit
1. Direktur Mikro, Ritel & Menengah 1. Direktur Utama
2. Direktur Keuangan, Treasury & Global Services 2. Direktur Manajemen Risiko
3. SEVP Korporasi, Sindikasi & Kelembagaan 3. Direktur Operasi
A DIREKSI A1
4. SEVP Consumer Banking 4. Direktur IT & Digital
5. SEVP Corporate Transformation/SEVP Network
& Services
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
436 Laporan Tahunan 2023
Page 439
TATA KELOLA
PERUSAHAAN
Komite Hapus
Kategori Kelompok Fungsi Bisnis Kelompok Fungsi Risiko
Buku Kredit
1. Direktur Mikro, Ritel & Menengah 1. Direktur Manajemen Risiko
2. Direktur Keuangan, Treasury & Global Services 2. Direktur Operasi
A2 3. SEVP Korporasi, Sindikasi & Kelembagaan 3. Direktur IT & Digital
4. SEVP Corporate Transformation/SEVP Network
& Services
1. Direktur Mikro, Ritel & Menengah/Direktur 1. Direktur Manajemen Risiko
Keuangan, Treasury & Global Services* 2. Direktur Operasi/Direktur IT & Digital**
A3
2. SEVP Korporasi, Sindikasi & Kelembagaan/ 3. SEVP Corporate Transformation/ SEVP Network
SEVP Consumer Banking & Services
*) Apabila Direktur Mikro, Ritel & Menengah berhalangan, maka Direktur Keuangan, Treasury & Global Services menjadi pengganti dalam anggota fungsi bisnis Komite
Kredit (A3)
**) Apabila Direktur Operasi berhalangan, maka Direktur IT & Digital menjadi pengganti dalam anggota fungsi risiko Komite Kredit A3
8) Struktur Keanggotaan Hapus Buku Pembiayaan
Komite
Kategori Hapus Buku Kelompok Fungsi Bisnis Kelompok Fungsi Risiko
Pembiayaan
1. Direktur Mikro, Ritel & Menengah 1. Direktur Utama
2. Direktur Keuangan, Treasury & Global Services 2. Direktur Manajemen Risiko
3. SEVP Korporasi, Sindikasi & Kelembagaan 3. Direktur Operasi
A DIREKSI A1
4. SEVP Usaha Syariah 4. Direktur IT & Digital
5. SEVP Corporate Transformation/SEVP Network
& Services
1. Direktur Mikro, Ritel & Menengah 1. Direktur Manajemen Risiko
2. Direktur Keuangan, Treasury & Global Services 2. Direktur Operasi
A2 3. SEVP Usaha Syariah 3. Direktur IT & Digital
4. SEVP Corporate Transformation/SEVP Network
& Services
1. Direktur Mikro, Ritel & Menengah/Direktur 1. Direktur Manajemen Risiko
Keuangan, Treasury & Global Services* 2. Direktur Operasi/Direktur IT & Digital**
A3
2. SEVP Usaha Syariah 3. SEVP Corporate Transformation/ SEVP Network
& Services
*) Apabila Direktur Mikro, Ritel & Menengah berhalangan, maka Direktur Keuangan, Treasury & Global Services menjadi pengganti dalam anggota fungsi bisnis Komite
Kredit (A3)
**) Apabila direktur Operasi berhalangan, maka Direktur IT & Digital menjadi pengganti dalam anggota fungsi risiko Komite Kredit A3
TUGAS, WEWENANG & TANGGUNG JAWAB KOMITE
KREDIT DAN PEMBIAYAAN
1. Memberikan pengarahan apabila perlu dilakukan analisa 6. Memberikan persetujuan atau penolakan hapus buku
kredit yang lebih mendalam dan komprehensif; kredit/pembiayaan sesuai dengan batas wewenang kredit
2. Memberikan keputusan atau rekomendasi atas rancangan yang ditetapkan oleh Direksi;
keputusan kredit atau pembiayaan yang diajukan oleh 7. Memberikan persetujuan atau penolakan Credit Line atau
pemberi rekomendasi/ pengusul yang terkait namun tidak Term Loan Facility (TLF) sesuai dengan batas wewenang
terbatas pada: kredit yang ditetapkan oleh Direksi;
a. Debitur-debitur besar. 8. Menetapkan rencana kredit baik yang telah direstrukturisasi
b. Industri yang spesifik. maupun yang belum direstrukturisasi dari lembaga
3. Melakukan koordinasi dengan asset & liabilities committee keuangan lain.
(ALCO) dalam hal aspek penyediaan dana kredit/
pembiayaan dan penyesuaian suku bunga/margin/bagi Tanggung Jawab Komite Kredit dan Pembiayaan meliputi:
hasil kredit/pembiayaan apabila diperlukan; 1. Melaksanakan tugasnya terutama dalam kaitannya dengan
4. Memberikan persetujuan atau penolakan kredit/ pemberian persetujuan kredit secara profesional, jujur,
pembiayaan sesuai dengan batas wewenang kredit yang objektif, cermat dan seksama.
ditetapkan oleh Direksi; 2. Menolak permintaan dan pengaruh pihak-pihak yang
5. Memberikan persetujuan atau penolakan penyelamatan berkepentingan dengan pemohon kredit untuk memberikan
dan/atau penyelesaian kredit/pembiayaan sesuai dengan persetujuan kredit yang hanya bersifat formalitas.
batas wewenang kredit yang ditetapkan oleh Direksi;
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 437
Page 440
Keabsahan dan Pengambilan Keputusan Komite Kredit: PERNYATAAN INDEPENDENSI KOMITE KREDIT
1. Komite dianggap Sah apabila dihadiri seluruh anggota DAN PEMBIAYAAN
Komite Kredit sesuai kategori dan jenis Komite Kredit. Seluruh anggota komite tidak memiliki afiliasi dengan Direktur
2. Pengambilan Keputusan dilakukan melalui mekanisme Lainnya, Komisaris maupun Pemegang Saham Pengendali,
yang ditempuh musyawarah untuk mencapai mufakat dari bukan merupakan pemegang saham Perusahaan yang dapat
pemilik hak suara (kolektif kolegial). mempengaruhi kemampuannya untuk bertindak independen,
Komisaris, Direktur maupun karyawan dari perusahaan yang
PROFIL ANGGOTA KOMITE KREDIT DAN PEMBIAYAAN memiliki afiliasi maupun bisnis dengan Bank.
Profil Anggota Komite Kredit dapat dilihat pada bagian Profil
Direksi dan Profil Pejabat Eksekutif dalam Bab Profil Perusahaan
dalam Laporan Tahunan ini.
RAPAT DAN PELAKSANAAN TUGAS KOMITE KREDIT DAN PEMBIAYAAN
Jumlah Keputusan Kehadiran
No. Tanggal Rapat Agenda Divisi Inisiator
Agenda Komite Komite
1. 5 Januari 2023 Implementasi Kredit Kredit Komersial Korporasi & Sindikasi 1 Setuju 100%
2. 9 Januari 2023 Implementasi Kredit Kredit Komersial Korporasi & Sindikasi 1 Setuju 100%
3. 8 Februari 2023 Implementasi Kredit Kredit Komersial Korporasi & Sindikasi 1 Setuju 100%
4. 16 Februari 2023 Implementasi Kredit Kredit Komersial Korporasi & Sindikasi 1 Setuju 100%
5. 28 Februari 2023
Implementasi Kredit Kredit Komersial Korporasi & Sindikasi 1 Setuju 100%
6. 8 Maret 2023
7. 13 Maret 2023 Implementasi Kredit Kredit Komersial Korporasi & Sindikasi 1 Setuju 100%
8. 21 Maret 2023 Implementasi Kredit Kredit Komersial Korporasi & Sindikasi 1 Setuju 100%
9. 30 Maret 2023 Implementasi Kredit Kredit Komersial Korporasi & Sindikasi 1 Setuju 100%
10. 5 April 2023 Implementasi Kredit Kredit Komersial Korporasi & Sindikasi 2 Setuju 100%
11. 12 April 2023 Implementasi Kredit Kredit Komersial Korporasi & Sindikasi 1 Setuju 100%
12. 12 April 2023 Implementasi Kredit Kredit Komersial Korporasi & Sindikasi 1 Setuju 100%
13. 14 April 2023 Implementasi Kredit Kredit Komersial Korporasi & Sindikasi 1 Setuju 100%
14. 11 Mei 2023 Implementasi Kredit Kredit Komersial Korporasi & Sindikasi 1 Setuju 100%
15. 26 Mei 2023 Implementasi Kredit Kredit Ritel & Menengah 1 Setuju 100%
16. 7 Juni 2023 Implementasi Kredit Kredit Komersial Korporasi & Sindikasi 1 Setuju 100%
17. 14 Juni 2023 Implementasi Kredit Kredit Komersial Korporasi & Sindikasi 1 Setuju 100%
18. 26 Juni 2023 Implementasi Kredit Kredit Komersial Korporasi & Sindikasi 1 Setuju 100%
19. 16 November 2023 Implementasi Kredit Kredit Komersial Korporasi & Sindikasi 1 Setuju 100%
20. 17 November 2023 Implementasi Kredit Kredit Komersial Korporasi & Sindikasi 1 Setuju 100%
21. 17 November 2023
Implementasi Kredit Kredit Komersial Korporasi & Sindikasi 1 Setuju 100%
22. 22 November 2023
23. 1 Desember 2023 Implementasi Kredit Kredit Komersial Korporasi & Sindikasi 1 Setuju 100%
24. 28 Desember 2023 Implementasi Kredit Kredit Konsumer 1 Setuju 100%
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
438 Laporan Tahunan 2023
Page 441
TATA KELOLA
PERUSAHAAN
Komite Restrukturisasi Kredit
Jumlah Keputusan Kehadiran
No. Tanggal Rapat Agenda Divisi Inisiator
Agenda Komite Komite
1. 16 Januari 2023 Restrukturisasi Kredit Kredit Komersial Korporasi & Sindikasi 2 Setuju 100%
2. 27 Maret 2023 Restrukturisasi Kredit Kredit Komersial Korporasi & Sindikasi 1 Setuju 100%
3. 14 April 2023 Restrukturisasi Kredit Kredit Komersial Korporasi & Sindikasi 1 Setuju 100%
4. 14 April 2023 Restrukturisasi Kredit Kredit Komersial Korporasi & Sindikasi 1 Setuju 100%
5. 26 September 2023 Restrukturisasi Kredit Kredit Komersial Korporasi & Sindikasi 2 Setuju 100%
6. 13 Desember 2023 Restrukturisasi Kredit Kredit Komersial Korporasi & Sindikasi 2 Setuju 100%
Komite Term Loan Facility (TLF)
Jumlah Keputusan Kehadiran
No. Tanggal Rapat Agenda Divisi Inisiator
Agenda Komite Komite
1. 21 Desember 2023 Term Loan Facility International Bankint 1 Setuju 100%
Komite Implementasi Pembiayaan
Jumlah Kehadiran
No. Tanggal Rapat Agenda Divisi Inisiator Hasil Komite
Agenda Komite
Komite Implementasi Komite A1 - Disetujui
1 03 Maret 2023 Divisi Bisnis Syariah 1 100%
Pembiayaan dengan catatan
Komite Implementasi Komite A3 - Disetujui
2 20 Maret 2023 Divisi Bisnis Syariah 1 100%
Pembiayaan dengan catatan
Komite Implementasi Komite A3 - Disetujui
3 02 Agustus 2023 Divisi Bisnis Syariah 1 100%
Pembiayaan dengan catatan
Komite Implementasi Komite A1 - Disetujui
4 22 September 2023 Divisi Bisnis Syariah 1 100%
Pembiayaan dengan catatan
Komite Implementasi Komite A1 - Disetujui
5 14 Desember 2023 Divisi Bisnis Syariah 1 100%
Pembiayaan dengan catatan
Komite Restrukturisasi Pembiayaan
Jumlah Kehadiran
No. Tanggal Rapat Agenda Divisi Inisiator Hasil Komite
Agenda Komite
Komite Restrukturisasi Pembiayaan Komite A1 - Disetujui
1 14 April 2023 Divisi Bisnis Syariah 1 100%
Sindikasi dengan catatan
Komite Hapus Buku Kredit dan Pembiayaan
Jumlah Kehadiran
No. Tanggal Rapat Agenda Divisi Inisiator Hasil Komite
Agenda Komite
Komite Kredit (A2) untuk Hapus Kredit/ Divisi Restrukturisasi
1 26 Juni 2023 1 Disetujui 100%
Pembiayaan Periode Bulan Juni 2023 dan Pemulihan Kredit
Komite Kredit (A2) Untuk Hapus Buku
Divisi Restrukturisasi Disetujui dengan
2 27 Desember 2023 Kredit /Pembiayaan Periode Bulan 1 100%
dan Pemulihan Kredit Catatan
Desember 2023
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 439
Page 442
KOMITE KEBIJAKAN PERKREDITAN
Komite Kebijakan Perkreditan adalah komite yang dibentuk Komite ini dibentuk bertujuan mendukung pemberian kredit
oleh Direksi dalam rangka pengelolaan kebijakan perkreditan yang sehat dan memantau dari proses awal pengajuan hingga
yang bertujuan untuk mendukung pemberian kredit yang sehat pelaksanaan dengan menggunakan prinsip kehati-hatian.
dan mengandung unsur pengendalian internal mulai tahap awal Dalam Kebijakan Perkreditan dibedakan menjadi 2 (dua) yaitu:
proses kegiatan perkreditan sampai dengan tahap pemantauan a. Komite Kebijakan Perkreditan
perkreditan dengan memperhatikan prinsip kehati-hatian. b. Komite Kebijakan Pembiayaan
STRUKTUR DAN KEANGGOTAAN KOMITE KEBIJAKAN PERKREDITAN
Jabatan Diisi oleh Status Hak Suara
Ketua Direktur Utama Mempunyai Hak Suara
Ketua Pengganti 1. Direktur Komersial & Korporasi, atau Mempunyai Hak Suara
2. Direktur Konsumer Ritel & Usaha Syariah
Sekretaris Divisi Operasi Tidak Mempunyai Hak Suara
Anggota Tetap 1. Direksi Mempunyai Hak Suara
• Direktur Konsumer, Ritel & Usaha Syariah
• Direktur Keuangan
• Direktur TI & Operasi
• Direktur Risiko Bisnis
2. Divisi
• Divisi Risiko Bisnis
• Divisi Kredit Komersial, Korporasi & Sindikasi
• Divisi Kredit Konsumer
• Divisi Kredit Mikro, Ritel, & Program
• Divisi Perencanaan Strategis & Manajemen Kinerja
• Divisi Tresuri
• Divisi Penyelamatan & Penyelesaian Kredit
Anggota Tidak Tetap 1. Direksi Tidak Mempunyai Hak Suara
• Direktur Kepatuhan & Manajemen Risiko
2. Divisi
• Divisi Kepatuhan & Tata Kelola
• Divisi Audit Intern
• Divisi Hukum
• Divisi Human Capital
• Divisi Manajemen Risiko Perusahaan
TUGAS, WEWENANG & TANGGUNG JAWAB KOMITE KEBIJAKAN PERKREDITAN
Tugas dari Komite Kebijakan Perkreditan atau Pembiayaan Wewenang dan tanggung jawab dari Komite Kebijakan
antara lain: Perkreditan atau Pembiayaan yaitu:
1. Membantu penyusunan kebijakan dan strategi perkreditan 1. Memberikan usulan/masukan kepada Komite Kebijakan
atau pembiayaan Bank yang diusulkan oleh masing-masing Perkreditan atau Pembiayaan dalam rangka penyusunan
Divisi Kredit atau Pembiayaan, sebelum ditetapkan dalam kebijakan, strategi, dan pedoman;
Rapat Komite Kebijakan Perkreditan atau Pembiayaan; 2. Memberikan usulan/masukan kepada Komite Kebijakan
2. Membantu proses review perubahan pedoman Perkreditan atau Pembiayaan dalam rangka monitoring,
pelaksanaan bidang perkreditan atau pembiayaan dengan evaluasi, perbaikan, dan penyempurnaan pelaksanaan
berdasarkan pada perubahan regulasi dari pihak eksternal produk yang telah berjalan;
seperti regulator perbankan dan internal; 3. Memberikan usulan/masukan kepada Komite Kebijakan
3. Memberikan saran atas hal-hal yang menjadi dasar Perkreditan atau Pembiayaan dalam penetapan
dalam pengembangan dan perubahan buku pedoman (justivication) hal-hal yang terkait dengan keputusan bisnis
pelaksanaan di bidang perkreditan atau pembiayaan; yang menyimpang dari prosedur normal (irregularities)
4. Memberikan saran langkah-langkah perbaikan mengenai seperti:
hal-hal yang terkait berikut : a. Keputusan pengembangan produk perkreditan atau
a. Hasil pengawasan atas penerapan dan pelaksanaan pembiayaan terkait kebutuhan bisnis yang tidak
KPA Perkreditan atau Pembiayaan; dan tercantum di dalam rencana bisnis Bank;
b. Hasil pemantauan dan evaluasi mengenai hal-hal b. Pengambilan posisi/eksposur risiko yang diambil akibat
terkait penerapan KPA Perkreditan atau Pembiayaan. pelaksanaan produk perkreditan atau pembiayaan.
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
440 Laporan Tahunan 2023
Page 443
TATA KELOLA
PERUSAHAAN
PROFIL ANGGOTA KOMITE KEBIJAKAN PERKREDITAN
Profil Anggota Komite Kebijakan Perkreditan dapat dilihat pada bagian Profil Direksi dan Profil Pejabat Eksekutif dalam Bab Profil
Perusahaan dalam Laporan Tahunan ini.
PERNYATAAN INDEPENDENSI KOMITE KEBIJAKAN PERKREDITAN
Seluruh anggota komite tidak memiliki afiliasi dengan Direktur Lainnya, Komisaris maupun Pemegang Saham Pengendali, bukan
merupakan pemegang saham Perusahaan yang dapat mempengaruhi kemampuannya untuk bertindak independen, Komisaris,
Direktur maupun karyawan dari perusahaan yang memiliki afiliasi maupun bisnis dengan Bank.
RAPAT DAN PELAKSANAAN TUGAS KOMITE KEBIJAKAN PERKREDITAN
Jumlah Hasil Kehadiran
No. Tanggal Rapat Agenda Divisi Inisiator
Agenda Komite (%)
1. Review Limit
Kewenangan
Persetujuan kredit
atau Pembiayaan
(LKPK/P) Tunai dan
Non Tunai dengan
Komite atau Tanpa
Komite
2. Review Limit
1. 14 Juni 2023 Divisi Manajemen Risiko 3 Setuju 100%
Kewenangan
Persetujuan Kredit
atau Pembiayaan
(LKPK/P) Tunai dan
Non Tunai
3. Review Limit on The
Spot (OTS) pada
Proses Kredit atau
Pembiayaan
Komite Produk dan Jaringan
KOMITE PRODUK
Komite Produk dibentuk dalam rangka pengelolaan kebijakan dan pemantauan produk untuk memastikan keberhasilan dalam
mengembangkan dan mengevaluasi produk secara tepat sasaran sesuai dengan rencana bisnis Bank.
STRUKTUR DAN KEANGGOTAAN KOMITE PRODUK
Jabatan Diisi oleh Status Hak Suara
Ketua Direktur Utama Mempunyai hak suara
a. Direktur Operasi; atau Mempunyai hak suara
Ketua Pengganti
b. Direktur IT dan Digital
a. VP Pengembangan Produk; atau Tidak mempunyai hak suara
Sekretaris
b. VP Digital Banking
a. Direktur Bidang; a. Mempunyai hak suara
Anggota Tetap b. Direktur Kepatuhan; dan b. Tidak mempunyai hak suara
c. SEVP Terkait c. Mempunyai hak suara
a. VP Terkait; dan Tidak mempunyai hak suara
Undangan
b. AVP Unit Kerja Terkait
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 441
Page 444
URAIAN TUGAS, WEWENANG DAN PROFIL ANGGOTA KOMITE PRODUK
TANGGUNG JAWAB KOMITE PRODUK Profil Anggota Komite Produk, Jaringan dan Prosedur Bidang Produk
Tugas dan Wewenang dapat dilihat pada bagian Profil Direksi dan Profil Pejabat Eksekutif
1. Membahas, menetapkan, dan mengevaluasi strategi bisnis dalam Bab Profil Perusahaan dalam Laporan Tahunan ini.
melalui pengembangan produk baik digital maupun non
digital dan baik konvensional maupun syariah, mencakup PERNYATAAN INDEPENDENSI KOMITE PRODUK
pengembangan produk yang belum ada sebelumnya dan Seluruh anggota komite tidak memiliki afiliasi dengan Direktur
pengembangan produk lanjutan. Lainnya, Komisaris maupun Pemegang Saham Pengendali,
2. Melakukan monitoring, evaluasi hasil kinerja produk, bukan merupakan pemegang saham Perusahaan yang dapat
dan membuat keputusan keberlangsungan produk atas mempengaruhi kemampuannya untuk bertindak independen,
rekomendasi inisiator (produk diteruskan, dikembangkan, Komisaris, Direktur maupun karyawan dari perusahaan yang
dihentikan, ditutup). memiliki afiliasi maupun bisnis dengan Bank.
3. Membahas dan menyelesaikan permasalahan bisnis yang
bersifat strategis terkait pengembangan produk. RAPAT DAN PELAKSANAAN TUGAS KOMITE PRODUK
Sepanjang tahun 2023 belum terdapat pelaksanaan rapat
Tanggung Jawab komite produk dan berproses dalam pengkinian ketentuan
1. Melaksanakan tugasnya terutama dalam kaitannya dengan internal atas perubahan Struktur Organisasi grand design.
pengembangan produk secara profesional, optimal, akurat, Pengkinian SOP Komite Produk telah dilakukan dan diterbitkan
aman; dan bersaing. SOP Komite Produk dengan Surat Keputusan Direksi PT Bank
2. Memastikan bahwa pengembangan produk beserta Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk Nomor 062/03/80/DIR/
kebijakannya telah sesuai dengan strategi bisnis yang PGP/KEP Tanggal 29 Desember 2023.
ditetapkan.
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
442 Laporan Tahunan 2023
Page 445
TATA KELOLA
PERUSAHAAN
KOMITE JARINGAN
Komite Jaringan berperan sebagai penyusun pelaksanaan pengembangan, perubahan status dan/atau penutupan jaringan serta
penentu kelas cabang dan cabang pembantu dalam klasifikasi jaringan. Komite Jaringan berfungsi sebagai wadah pengelolaan
kebijakan dan efektivitas pemantauan jaringan Bank guna memastikan keberhasilan dalam menciptakan keuntungan yang optimal.
STRUKTUR DAN KEANGGOTAAN KOMITE JARINGAN
Jabatan Diisi oleh Hak Suara
Ketua Direktur Utama Mempunyai hak suara
Ketua 1 Direktur Operasi Mempunyai hak suara
Ketua 2 SEVP Network & Services Mempunyai hak suara
Sekretaris VP Manajemen Jaringan & Layanan Mempunyai hak suara
Wakil Sekretaris AVP Manajemen Cabang Mempunyai hak suara
1. VP Umum Mempunyai hak suara dan dapat diwakilkan
Anggota 2. VP Human Capital
3. VP Manajemen Risiko Perusahaan
Undangan Pemimpin Cabang terkait (end user) Tidak mempunyai hak suara
URAIAN TUGAS, WEWENANG DAN 4. Menetapkan jumlah investasi dan anggaran biaya
TANGGUNG JAWAB KOMITE JARINGAN pembukaan, perubahan status dan/atau penutupan
Tugas Tim Pengembangan Jaringan Kantor meliputi: jaringan;
1. Menyusun kebijakan dan strategi pengembangan jaringan 5. Menentukan batas pembagian area dan struktur organisasi
yang disesuaikan kebutuhan dan memberikan arahan untuk di jaringan;
melakukan optimalisasi dan efektifitas kinerja jaringan; 6. Memutuskan hasil optimalisasi kinerja jaringan;
2. Mengarahkan dan mengevaluasi strategi pengembangan 7. Memutuskan kelas cabang dan cabang pembantu hasil
jaringan; klasifikasi jaringan;
3. Memberikan pendapat atau isu-isu terbaru tentang 8. Menentukan sistem klasifikasi dan hasil pemetaan akhir.
pengembangan jaringan;
4. Memantau hasil evaluasi dan usulan perubahan status dan/ Tanggung Jawab
atau penutupan jaringan kantor; 1. Bertanggung jawab atas terlaksananya strategi
5. Memberikan rekomendasi: pengembangan jaringan;
a. jenis jaringan yang layak untuk dibuka; 2. Bertanggung jawab atas implementasi klasifikasi jaringan.
b. penarikan/pemindahan human capital pada rencana 3. Bertanggung jawab atas evaluasi pelaksanaan
penurunan status dan/atau penutupan jaringan kantor; pengembangan jaringan.
c. kesiapan/ketersediaan pengisian dan penempatan
human capital pada rencana pengembangan jaringan PROFIL ANGGOTA KOMITE JARINGAN
kantor; Profil Anggota Komite Produk, Jaringan dan Prosedur Bidang
6. Memantau hasil optimalisasi kinerja jaringan; Jaringan dapat dilihat pada bagian Profil Direksi dan Profil
7. Memantau hasil evaluasi perubahan kelas cabang dan Pejabat Eksekutif dalam Bab Profil Perusahaan dalam Laporan
cabang pembantu dalam klasifikasi jaringan; Tahunan ini.
8. Memberikan rekomendasi perubahan kelas cabang dan
cabang pembantu dalam klasifikasi jaringan. PERNYATAAN INDEPENDENSI KOMITE JARINGAN
Seluruh anggota komite tidak memiliki afiliasi dengan Direktur
Wewenang Tim Pengembangan Jaringan Kantor adalah: Lainnya, Komisaris maupun Pemegang Saham Pengendali,
1. Menetapkan dan memutuskan kebijakan dan strategi bukan merupakan pemegang saham Perusahaan yang dapat
pengembangan jaringan yang disesuaikan kebutuhan; mempengaruhi kemampuannya untuk bertindak independen,
2. Memutus jenis dan jumlah jaringan yang masuk dalam Komisaris, Direktur maupun karyawan dari perusahaan yang
Rencana Bisnis Bank; memiliki afiliasi maupun bisnis dengan Bank.
3. Memutuskan perubahan status/penutupan jaringan kantor
berdasarkan evaluasi dari unit terkait;
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 443
Page 446
PELAKSANAAN TUGAS KOMITE JARINGAN
Jumlah Kehadiran
No. Tanggal Rapat Agenda Divisi Inisiator Hasil Komite
Agenda Komite
Divisi Manajemen
1 5 April 2023 Pembukaan dan Relokasi Jaringan 10 Disetujui 100%
Jaringan & Layanan
Divisi Manajemen
2 5 Juli 2023 Pembukaan Jaringan 1 Disetujui 100%
Jaringan & Layanan
Peningkatan status KF menjadi KCP Divisi Manajemen
3 21 Juli 2023 4 Disetujui 100%
dan Relokasi Jaringan Jaringan & Layanan
Penerapan Tata Kelola dalam Pemberian Remunerasi bagi Bank Umum Sesuai
POJK 45/POJK.03/2015
Dasar Penyusunan Penetapan Remunerasi Yaitu kondisi dimana MRT telah terbukti melakukan fraud
melalui putusan yang memiliki kekuatan hukum tetap
Dasar Penyusunan Penetapan Remunerasi yaitu: (inkracht van gewijsde).
1. Undang Undang Nomor 40 Tahun 2007 Tanggal 16 Agustus 2. Remunerasi yang bersifat variabel wajib ditangguhkan
2007 Tentang Perseroan Terbatas. sebesar prosentase tertentu yang ditetapkan oleh
2. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 17/POJK.03/2023 Perseroan.
Tanggal 14 September 2023 tentang Penerapan Tata Kelola 3. Prosedur pelaksanaan Malus dilaksanakan dengan
Bagi Bank Umum. penangguhan kembali atau membatalkan remunerasi yang
3. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan (POJK) nomor 45/ masih ditangguhkan apabila terjadi kondisi tertentu sesuai
POJK.03/2016 Tanggal 23 Desember 2016 tentang poin 1 di atas.
Penerapan Tata Kelola Dalam Pemberian Remunerasi Bagi
Bank Umum. Komite Remunerasi dan Nominasi
4. Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan Nomor 40/
SEOJK.03/2016 Tanggal 26 September 2016 tentang Dewan Komisaris telah membentuk Komite Remunerasi
Penerapan Tata Kelola Dalam Pemberian Remunerasi Bagi dan Nominasi yang bertujuan untuk membantu dalam
Bank Umum. melaksanakan fungsi dan tugasnya di bidang yang berkaitan
5. Anggaran Dasar Bank Jatim. dengan remunerasi dan nominasi terhadap anggota Direksi
dan Dewan Komisaris. Komite remunerasi dan nominasi
Berdasarkan penerapan Peraturan Otorita Jasa Keuangan mempunyai tugas dan tanggung jawab antara lain:
POJK Nomor 45/POJK.03/2015 tentang Penerapan Tata 1. Terkait dengan kebijakan remunerasi wajib:
Kelola dalam Pemberian Remunerasi Bagi Bank Umum, a. Melakukan evaluasi terhadap kebijakan remunerasi
Bank Jatim telah menerapkan tata kelola dalam pemberian yang didasarkan atas kinerja, risiko, kewajaran dan
remunerasi yang telah mempertimbangkan beberapa aspek peer group, sasaran dan strategi jangka panjang Bank,
termasuk kemampuan bank dan kepatutan, kompetitif, adil pemenuhan cadangan sebagaimana diatur dalam
dan berbasis risiko dapat dipertanggungjawabkan serta sesuai perundang-undangan dan potensi pendapatan bank
peraturan perundang-undangan yang berlaku. Perseroan dapat pada masa yang akan datang.
menunda pemberian remunerasi yang bersifat variabel yang b. Menyampaikan hasil evaluasi dan rekomendasi kepada
ditangguhkan (malus) atau menarik kembali remunerasi bersifa Dewan Komisaris mengenai kebijakan remunerasi
variable yang sudah dibayarkan (clawback) kepada pejabat bagi Direksi dan Dewan Komisaris untuk disampaikan
yang tergolong Material Risk Taker (MRT), dengan ketentuan kepada RUPS.
sebagai berikut: c. Menyampaikan hasil evaluasi dan rekomendasi kepada
1. Perseroan dapat menunda pembayaran Remunerasi Dewan Komisaris mengenai kebijakan remunerasi
yang bersifat variabel yang ditangguhkan (malus) kepada bagi pegawai secara keseluruhan untuk disampaikan
Material Risk Taker dalam kondisi tertentu, yaitu: kepada Direksi.
- Bank Mengalami Kerugian. d. Memastikan bahwa kebijakan remunerasi telah sesuai
Yaitu kondisi dimana neraca keuangan Bank (Laporan dengan ketentuan yang berlaku.
Laba Rugi) mengalami kerugian (laba negatif). e. Melakukan evaluasi secara berkala terhadap penerapan
- Terjadi fraud yang dilakukan oleh Material Risk Takers kebijakan remunerasi.
yang merugikan Bank.
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
444 Laporan Tahunan 2023
Page 447
TATA KELOLA
PERUSAHAAN
2. Terkait dengan kebijakan nominasi wajib: Pengukuran Kinerja Dikaitkan Dengan
1. Menyusun dan memberikan rekomendasi mengenai Remunerasi
sistem serta prosedur pemilihan dan/atau penggantian
anggota Direksi dan anggota Dewan Komisaris kepada Bank Jatim menerapkan remunerasi berbasis kompetensi
Dewan Komisaris untuk disampaikan kepada RUPS. dengan melakukan pengukuran kinerja yang dikaitkan dengan
2. Memberikan rekomendasi mengenai calon anggota remunerasi meliputi tinjauan mengenai kebijakan remunerasi
Direksi dan/atau calon anggota Dewan Komisaris yang dikaitkan dengan penilaian kinerja, metode dalam
kepada Dewan Komisaris untuk disampaikan kepada mengaitkan Remunerasi individu dengan kinerja Bank Jatim.
RUPS. Penilaian kinerja menggunakan Key Performance Indicator
3. Memberikan rekomendasi mengenai Pihak Independen (KPI) yang terdiri dari penilaian kinerja individu dan masing-
yang akan menjadi anggota komite audit kepada masing unit kerja.
Dewan Komisaris sesuai dengan ketentuan yang
berlaku. Penerapan strategi remunerasi juga dilaksanakan dengan
memperhatikan kinerja dari tiap-tiap individu pegawai
Cakupan Kebijakan Remunerasi dan (based on performance) dan kinerja unit kerja namun tetap
Implementasinya memperhatikan ketersediaan anggaran perseroan. Secara
umum Bank Jatim memberikan remunerasi kepada pegawai
Sehubungan dengan berlakunya Peraturan OJK No. 45/ berupa gaji bulanan, Tunjangan Lembur, Tunjangan Uang
POJK.03/2015 tentang Penerapan Tata Kelola dalam Makan, Kenaikan Gaji Berkala, Tunjangan Hari Raya (THR), Uang
Pemberian Remunerasi bagi Bank Umum, Bank Jatim telah Cuti Tahunan, Tunjangan Cuti Besar, Tunjangan Komunikasi,
memiliki kebijakan remunerasi bagi Pengurus Perseroan yang Tunjangan Car Allowance Program (CAP), Tunjangan Motor
disahkan melalui Surat Keputusan Dewan Komisaris tanggal Allowance Program (MAP), Tunjangan Struktural, Insentif,
18 Januari 2023 dan Surat Keputusan Direksi tanggal 18 April Bonus Kinerja dan Jasa Produksi. Bank Jatim juga memberikan
2023 berkaitan dengan kebijakan Total Reward bagi Pegawai. fasilitas kesehatan bagi pegawai beserta keluarganya meliputi
Kebijakan remunerasi merupakan strategi Perseroan dalam rawat inap, rawat jalan, partus (melahirkan), general check up,
memberikan imbalan kepada pegawai, yang disesuaikan penggantian kacamata serta program bantuan rawat jalan bagi
dengan kemampuan Perseroan agar dapat mengakomodir para pensiun Bank Jatim.
perubahan demografi pegawai, pengelolaan biaya tenaga
kerja, dan dalam rangka mendorong pencapaian tujuan bisnis Penyesuaian Remunerasi dikaitkan dengan
Bank Jatim. Remunerasi Bank Jatim disusun dengan tujuan Kinerja dan Risiko
untuk dapat menarik, mempertahankan, memotivasi, dan
meningkatkan keterikatan pegawai agar dapat secara terus Bank Jatim memberikan remunerasi yang bersifat variabel yaitu
menerus memberikan kinerja yang optimal, mendukung visi, remunerasi yang dikaitkan dengan kinerja dan risiko antara lain
misi, dan strategi Bank Jatim. bonus kinerja, jasa produksi, tantiem dan remunerasi bentuk
yang lain yang dapat dipersamakan dengan hal tersebut.
Bank menetapkan remunerasi menjadi 2 (dua), yakni: Remunerasi yang berupa tantiem dapat diberi dalam bentuk
1. Remunerasi yang bersifat tetap tunai dan saham yang diterbitkan oleh Bank Jatim dengan
- Kebijakan remunerasi yang bersifat tetap paling sedikit ketentuan yang telah diatur dalam Surat Keputusan Dewan
memperhatikan: Komisaris tanggal 18 Januari 2023.
Skala usaha, kompleksitas usaha, peer group, inflasi,
kondisi dan kemampuan keuangan, peraturan Proses Penyusunan Kebijakan Remunerasi
perundang-undangan yang berlaku. Adapun
remunerasi yang bersifat tetap terdiri dari gaji/ Kebijakan remunerasi merupakan salah satu faktor penting
honorarium, Tunjangan Perumahan, Tunjangan untuk mendapatkan dan/atau mempertahankan karyawan,
Komunikasi, Tunjangan Hari Raya, Tunjangan Cuti, pejabat eksekutif, Direksi dan Dewan Komisaris yang kompeten
Fasilitas/Biaya Kesehatan, Fasilitas/Tunjangan lainnya serta berkualitas. Kebijakan remunerasi merupakan strategi
yang ditetapkan oleh Bank sebagai Remunerasi yang Bank Jatim dalam memberikan imbalan yang disesuaikan
diberikan tidak berkaitan dengan kinerja. dengan kemampuan Bank Jatim agar dapat mengakomodir
2. Remunerasi yang bersifat variabel perubahan demografi pegawai, pengelolaan biaya tenaga
Remunerasi yang bersifat variabel adalah remunerasi yang kerja, dan dalam rangka mendorong pencapaian tujuan bisnis
dikaitkan dengan kinerja dan risiko antara lain tantiem Bank Jatim. Remunerasi Bank Jatim disusun dengan tujuan
dan Fasilitas/Tunjangan lainnya yang ditetapkan oleh untuk dapat menarik, mempertahankan, memotivasi, dan
Bank sebagai remunerasi yang diberikan berdasarkan meningkatkan keterikatan pegawai agar dapat secara terus
atas kinerja. Remunerasi berupa Tantiem diberikan dalam menerus memberikan kinerja yang optimal, mendukung visi,
bentuk tunai dan saham atau instrumen saham yang misi, dan strategi Bank Jatim. Penyusunan kebijakan remunerasi
diterbitkan oleh Bank Jatim. Bank Jatim memperhatikan:
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 445
Page 448
1. Terciptanya manajemen risiko yang efektif. Remunerasi yang Bersifat Variabel
- Kebijakan remunerasi harus dapat memicu peningkatan
kinerja. Bank Jatim memberikan remunerasi yang bersifat variabel
2. Stabilitas Keuangan; berupa bonus kinerja, jasa produksi, tantiem dan remunerasi
- Kebijakan remunerasi juga memperhitungkan inflasi bentuk yang lain yang dapat dipersamakan dengan hal
dan kondisi keuangan Bank. tersebut.
3. Kecukupan dan permodalan Bank;
- Kebijakan remunerasi dapat menjaga kelangsungan Jumlah Direksi, Dewan Komisaris dan Pegawai
usaha Bank agar mampu hidup dan berkembang, yang Menerima Remunerasi yang Bersifat
dan mampu bersaing di pasar global dan di peer Variabel Selama 1 (Satu) Tahun
groupnya. Kecukupan permodalan Perseroan meliputi
kecukupan permodalan dalam rangka pemenuhan
regulatory capital maupun Individual Capital Adequacy Jabatan Jumlah
Assessment Process (ICAAP).
Dewan Komisaris 5 orang
4. Kebutuhan likuiditas jangka panjang dan jangka pendek;
- Kebijakan remunerasi harus mempertimbangkan Direksi 7 orang
kemampuan Perseroan.
Pegawai 4.671 orang
5. Potensi pendapatan dimasa yang akan datang;
- Kebijakan remunerasi harus sesuai dengan strategi
Perseroan jangka panjang. Jabatan dan Jumlah Pihak yang menjadi
Material Risk Takers
Nama Konsultan Ekstern dan Tugas Konsultan
Terkait Kebijakan Remunerasi
Jabatan Jumlah
Dalam penetapan kebijakan remunerasi, Bank bekerja sama
Dewan Komisaris 5 orang
dengan Wilis Tower Watson yang bertugas untuk melakukan
benchmarking dan/atau Salary Survey sesuai dengan Direksi 7 orang
permintaan Bank mengenai kebijakan remunerasi agar dapat
selalu mengikuti perkembangan pasar tenaga kerja.
Shares Option yang dimiliki Direksi, Dewan
Paket Remunerasi dan Fasilitas yang diterima Komisaris, dan Pejabat Eksekutif
oleh Direksi dan Dewan Komisaris
Uraian terkait Shares Option yang Dimiliki Direksi, Dewan
Paket remunerasi dan fasilitas yang diterima oleh Direksi dan Komisaris, dan Pejabat Eksekutif dijelaskan pada bagian
Dewan Komisaris telah disajikan pada Sub Judul Remunerasi Kebijakan Pemberian Kompensasi Jangka Panjang Berbasis
Dewan Komisaris dan Direksi Bab Tata Kelola Perusahaan Kinerja Bab Tata Kelola Perusahaan dalam Laporan Tahunan ini.
dalam Laporan Tahunan ini.
Rasio Gaji Tertinggi dan Terendah
Uraian Rasio
Gaji Komisaris Utama Utama dengan Komisaris Lainnya 1,11 : 1
Gaji Direktur Utama dengan Direktur lain 1,25 : 1
Gaji Direktur Utama dengan Gaji Pegawai tertinggi 2,38 : 1
Gaji Direktur dengan Gaji Pegawai Tertinggi 1,90 : 1
Gaji Pegawai Tertinggi dengan Pegawai Terendah 12,29 : 1
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
446 Laporan Tahunan 2023
Page 449
TATA KELOLA
PERUSAHAAN
Jumlah Penerima dan Jumlah Total Remunerasi yang Bersifat Variabel yang Dijamin Tanpa Syarat
Jabatan Jumlah Nominal (dalam jutaan Rupiah)
Dewan Komisaris 4 orang 251.100.000,-
Direksi 6 orang 600.000.000,-
Jumlah Pegawai yang Terkena Pemutusan Hubungan Kerja dan
Total Nominal Pesangon yang Dibayarkan
Keterangan Jumlah Pegawai Pesangon (dalam jutaan Rupiah)
Diberhentikan 26 237.395.805,24
Meninggal 7 1.696.250.978,86
Pensiun 90 33.666.634.657,75
Grand Total 123 35.600.281.441,85
Jumlah Total Remunerasi yang Bersifat Variabel yang Ditangguhkan
Jabatan Jumlah Nominal
Dewan Komisaris 5 orang 505.546.323,79
Direksi 6 orang 887.290.106,65
Jumlah Total Remunerasi yang Bersifat Variabel yang ditangguhkan yang
dibayarkan Selama 1 (Satu) Tahun
Jabatan Jumlah Nominal
Direksi 5 orang 941.116.263,63
Jumlah Remunerasi yang diberikan dalam Satu Tahun
Jabatan Jumlah Nominal
Dewan Komisaris 5 orang 15.129.704.673,37
Direksi 7 orang 33.962.469.135,19
Informasi Kuantitatif
Total Pengurangan Selama Periode Laporan
Sisa yang Masih Disebabkan Disebabkan
Jenis Remunerasi yang Bersifat Variabel*) Total
Ditangguhkan Penyesuaian Penyesuaian
(A)+(B)
Eksplisit (A) Implisit (B)
Tunai (dalam juta rupiah) 1.653.519.230,88 - - -
Saham/Instrumen yang berbasis saham yang
diterbitkan Bank (dalam lembar saham dan nominal
juta rupiah yang merupakan konversi dari lembar 1.363.714.404,01 - - -
saham tersebut)
Jumlah 3.017.233.634,89 - - -
Keterangan: *) Hanya untuk MRT
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 447
Page 450
Akuntan Publik 3. Laporan Auditor Independen atas Laporan Keuangan
periode yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2023
Fungsi Audit Eksternal dengan angka perbandingan untuk periode yang berakhir
pada tanggal 31 Desember 2022 berupa:
Berdasarkan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No.32/ a. Laporan Posisi Keuangan;
POJK.03/2016 tentang Perubahan atas Peraturan Jasa b. Laporan Laba Rugi dan Penghasilan Komprehensif
Keuangan No.6/POJK.03/2015 tentang Transparansi dan Lain;
Publikasi Laporan Bank, audit atas Laporan Keuangan Bank c. Laporan Perubahan Ekuitas;
Jatim untuk tahun buku 2023 telah dilakukan oleh akuntan d. Laporan Arus Kas;
publik yang independen, kompeten, profesional dan objektif e. Laporan Publikasi;
sesuai dengan Standar Profesional Akuntan Publik, serta f. Catatan atas Laporan Keuangan, termasuk informasi
perjanjian kerja dan ruang lingkup audit yang telah ditetapkan. mengenai komitmen dan kontijensi;
g. Laporan lain-lain yang sesuai dengan:
Agar proses audit sesuai dengan Standar Profesional Akuntan - Keputusan Ketua Badan Pengawas Pasar Modal
dan perjanjian kerja serta ruang lingkup audit yang telah dan Lembaga Keuangan No: KEP-347/BL/2012
ditetapkan serta selesai sesuai dengan target waktu yang Peraturan VIII.G.7 tentang Penyajian dan
telah ditetapkan, maka secara rutin dilakukan pertemuan yang Pengungkapan Laporan Keuangan Emiten atau
membahas beberapa permasalahan penting yang signifikan. Perusahaan Publik.
Bank Jatim selalu berupaya meningkatkan komunikasi antara - Keputusan Direksi PT Bursa Efek Jakarta Nomor :
Akuntan Publik, Komite Audit dan manajemen Bank Jatim Kep-306/BEJ/07-2004 tentang peraturan Nomor
untuk dapat meminimalisasi kendala yang terjadi selama proses I-E tentang Kewajiban Penyampaian Informasi.
audit berlangsung. Penyampaian infromasi tersebut disajikan Dalam
2 (dua) versi yaitu dalam Bahasa Indonesia dan
Penunjukan Kantor Akuntan Publik dan biaya audit telah Inggris (Bilingual) sejumlah 1 (satu) asli dan 50 (lima
sesuai dengan POJK No.13/POJK.03/2017 dan SEOJK No. puluh) hardcopy termasuk softcopy-nya.
36/SEOJK.03/2017 serta keputusan RUPS Tahunan. Kantor 4. Laporan Management Letter (ML) dalam Bahasa Indonesia
Akuntan Publik dan Akuntan Publik (partner in charge) terdaftar sejumlah 10 (sepuluh) copy termasuk softcopy-nya.
di Otoritas Jasa Keuangan. 5. Laporan Auditor Independen atas kepatuhan terhadap
peraturan perundang-undangan dan pengendalian intern
Penunjukan Akuntan Publik sesuai Pernyataan Standar Audit (PSA) No. 62 dalam
Bahasa Indonesia, sejumlah 10 (sepuluh) copy termasuk
Penunjukan Akuntan Publik dan KAP berdasarkan rekomendasi softcopy-nya.
Dewan Komisaris yang disampaikan kepada RUPS. Audit 6. Hasil pemeriksaan berupa dokumen yang disebutkan
laporan keuangan Bank Jatim yang berakhir 31 Desember dalam ruang lingkup Pekerjaan Jasa Akuntan Publik untuk
2023 dilaksanakan berdasarkan Perjanjian Kerjasama Nomor Pemeriksaan Laporan Keuangan PT Bank Pembangunan
Pihak Pertama 062/137/DIR/AMK/PKS dan Nomor Pihak Daerah Jawa Timur, Tbk yang berakhir pada tanggal 31
Kedua E095.XI/ADH/2023 Tanggal 22 November 2023 kepada Desember 2023, termasuk Unit Usaha Syariah beserta
KANTOR AKUNTAN PUBLIK (KAP) PAUL HADIWINATA, kertas kerja termasuk dokumen lainnya yang berkaitan
HIDAJAT, ARSONO, RETNO, PALILINGAN & REKAN dengan dengan pemeriksaan menjadi hak PT Bank Pembangunan
biaya audit sebesar RP. 1.175.000.000 (Satu Milyar Seratus Daerah lawa Timur, Tbk.
Tujuh Puluh Lima Juta Rupiah) sudah termasuk PPN. 7. KAP KANTOR AKUNTAN PUBLIK (KAP) PAUL HADIWINATA,
HIDAJAT, ARSONO, RETNO, PALILINGAN & REKAN telah
Jasa Kantor Akuntan Publik kepada Bank meliputi: melakukan komunikasi dengan Otoritas Jasa Keuangan
1. Surat Pernyataan Independensi kepada Bank Jatim; (OJK) untuk pembahasan tentang cakupan audit atas
2. Schedule pemeriksaan termasuk jadwal pemeriksaan Laporan Keuangan Bank Jatim yang berakhir pada tanggal
interim; 31 Desember 2023.
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
448 Laporan Tahunan 2023
Page 451
TATA KELOLA
PERUSAHAAN
Kantor Akuntan Publik, Nama Akuntan dan Fee Jasa Audit
Tabel Kantor Akuntan Publik, Nama Akuntan dan Fee Jasa Audit.
Nama Akuntan
(Partner Fee Jasa Audit
Tahun Kantor Akuntan Publik Periode KAP Periode AP
Penanggung (Juta Rupiah)
Jawab)
2023 Paul Hadiwinata, Hidajat, Arsono, Retno, Periode ke 2 Periode ke 2 1.175
Ary Daniel H
Palilingan & Rekan
2022 Paul Hadiwinata, Hidajat, Arsono, Retno, Periode ke 1 Periode ke 1 1.121
Ary Daniel H
Palilingan & Rekan
2021 Kanaka Puradiredja, Suhartono Periode ke 1 Florus Daeli Periode ke 1 1.300
2020 Amir Abadi Jusuf, Aryanto, Mawar & Rekan Periode ke 1 Periode ke 1 1.485
Bimo Iman Santoso
(RSM Indonesia)
2019 Paul Hadiwinata, Hidajat, Arsono, Retno, Periode ke 3 Periode ke 2 960
Gideon
Palilingan & Rekan
2018 Paul Hadiwinata, Hidajat, Arsono, Retno, Periode ke 2 Periode ke 1 940
Gideon
Palilingan & Rekan
2017 Paul Hadiwinata, Hidajat, Arsono, Retno, Periode ke 1 Periode ke 1 570
Ary Daniel H
Palilingan & Rekan
2016 Hendrawinata Eddy Siddharta & Tanzil Periode ke 2 Rita Susilowati Periode ke 2 840
2015 Hendrawinata Eddy Siddharta & Tanzil Periode ke 1 Rita Susilowati Periode ke 1 900
2014 Purwantono, Suherman & Surja (Ernst & Young) Periode ke 5 Sinarta Periode ke 3 980
2013 Purwantono, Suherman & Surja (Ernst & Young) Periode ke 4 Sinarta Periode ke 2 900
2012 Purwantono, Suherman & Surja (Ernst & Young) Periode ke 3 Sinarta Periode ke 1 675
2011 Purwantono, Suherman & Surja (Ernst & Young) Periode ke 2 Drs. Hari Purwantono Periode ke 2 795
Jasa Lain yang Diberikan Akuntan Sistem Pengendalian Internal (SPI) merupakan suatu mekanisme
pengawasan yang ditetapkan oleh manajemen Bank Jatim
Selama tahun 2023, tidak terdapat jasa lain yang diberikan secara berkesinambungan. SPI yang efektif merupakan
akuntan. komponen penting dalam manajemen dan menjadi dasar bagi
kegiatan operasional Bank yang sehat dan aman. Penerapan
Sistem Pengendalian Internal sistem pengendalian intern secara efektif dapat membantu
pengurus Bank dalam menjaga aset Bank, meningkatkan
Dalam rangka menciptakan dan meningkatkan kualitas kepatuhan Bank terhadap ketentuan dan peraturan perundang-
penerapan manajemen risiko yang mendukung efektivitas undangan yang berlaku, serta mengurangi terjadinya kerugian,
kerangka pengawasan Bank berbasis risiko, maka Bank penyimpangan dan pelanggaran aspek kehati-hatian.
Jatim wajib mempunyai Sistem Pengendalian Internal (SPI)
yang handal dan efektif dalam pengelolaan risikonya yang Terselenggaranya sistem pengendalian intern Bank yang
ditetapkan oleh manajemen Bank secara berkesinambungan handal dan efektif menjadi tanggung jawab dari seluruh risk
(ongoing basis), guna: taker unit, unit pendukung, serta Divisi Audit Internal. Sistem
1. Menjaga dan mengamankan harta kekayaan Bank. pengendalian intern untuk risiko mengacu pada sistem
2. Menjamin tersedianya laporan yang lebih akurat. pengendalian intern secara keseluruhan yang meliputi:
3. Meningkatkan kepatuhan terhadap ketentuan yang 1. Perseroan melaksanakan sistem pengendalian intern
berlaku. secara efektif dalam penerapan Manajemen Risiko
4. Mengurangi dampak keuangan atau dampak kerugian, dengan mengacu pada kebijakan dan prosedur yang telah
penyimpangan termasuk fraud dan pelanggaran aspek ditetapkan. Penerapan prinsip pemisahan fungsi (four
kehati-hatian. eyes principle) telah memadai dan dilaksanakan secara
5. Meningkatkan efektivitas organisasi dan meningkatkan konsisten.
efisiensi biaya. 2. Sistem pengendalian intern yang menyeluruh dalam
penerapan Manajemen Risiko
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 449
Page 452
3. Pelaksanaan kaji ulang terhadap penerapan Manajemen Kecukupan pengendalian internal Bank dinilai berdasarkan
Risiko pengendalian yang melekat pada aktivitas sesuai dengan
4. Hasil penilaian kaji ulang oleh Divisi Manajemen Risiko kebijakan, sistem dan prosedur yang diterapkan meliputi
Perusahaan disampaikan kepada Dewan Komisaris, Divisi pengendalian aktivitas, pengendalian fisik, kepatuhan dan
Audit Intern, Direktur Kepatuhan dan Manajemen Risiko, ketentuan limit, prosedur rekonsiliasi, pemisahan fungsi dan
Komite Audit, dan Direksi terkait lainnya sebagai masukan unsur pengendalian lainnya.
dalam rangka penyempurnaan kerangka Manajemen Risiko.
5. Perbaikan atas hasil temuan audit intern maupun ekstern Penilaian Risiko
yang dipantau oleh Divisi Audit Internal. Temuan audit
yang belum ditindaklanjuti diinformasikan oleh Divisi Audit Pengukuran Risiko adalah identifikasi entitas dan analisis
Intern kepada Direksi untuk diambil langkah-langkah yang terhadap risiko yang relevan untuk mencapai tujuannya
diperlukan. membentuk suatu dasar untuk menemukan bagaimana
6. Tingkat responsif terhadap kelemahan dan/atau risiko harus dikelola. Penilaian Risiko Bank merupakan
penyimpangan yang terjadi terhadap ketentuan internal rangkaian aktivitas identifikasi, pengukuran, pemantauan dan
dan eksternal yang berlaku. pengendalian risiko. Penilaian Risiko dilakukan pada seluruh
jenis risiko yang melekat pada proses/aktivitas Bank.
Tujuan
Penilaian risiko secara bankwide dilakukan oleh satuan kerja
1. Kepatuhan terhadap ketentuan dan peraturan perundang- manajemen risiko (SKMR) secara triwulanan yang tertuang dalam
undangan atau tujuan kepatuhan. laporan profil risiko Bank. Adapun penilaian tersebut mencakup
2. Tujuan kepatuhan dimaksudkan untuk menjamin bahwa seluruh risiko yang dihadapi Bank yang meliputi risiko kredit,
semua kegiatan usaha Bank telah dilaksanakan sesuai risiko pasar, risiko likuiditas, risiko operasional, risiko hukum,
dengan ketentuan dan peraturan perundang-undangan, risiko reputasi, risiko stratejik dan risiko kepatuhan.
baik ketentuan yang dikeluarkan oleh pemerintah, OJK,
Bank Indonesia maupun kebijakan, ketentuan, dan Aktivitas Pengendalian – Pengendalian
prosedur intern yang ditetapkan oleh Bank. Keuangan dan Operasional
3. Tersedianya informasi keuangan dan manajemen yang
lengkap, akurat, tepat guna, dan tepat waktu atau tujuan Pengendalian digolongkan sebagai kebijakan dan prosedur
informasi. yang berkaitan dengan review terhadap kinerja, pengolahan
4. Tujuan informasi dimaksudkan untuk menjamin tersedianya informasi, pengendalian fisik, dan pemisahan tugas.
laporan yang lengkap, akurat, tepat guna, dan tepat waktu
yang diperlukan dalam rangka pengambilan keputusan Kegiatan kaji ulang terhadap kinerja Cabang dan Cabang
yang tepat dan dapat dipertanggungjawabkan. Pembantu dibandingkan target yang telah ditetapkan, secara
5. Efektivitas dan efisiensi dalam kegiatan usaha Bank atau rutin dilakukan setiap 4 (empat) bulanan oleh Direksi yang telah
tujuan operasional. dilaksanakan pada 3 Agustus dan 4 Agustus 2023 (Kaji Ulang
6. Tujuan operasional dimaksudkan untuk meningkatkan Cawu II 2023). Hal ini akan mendorong aktivitas pengendalian
efektivitas dan efisiensi terhadap penggunaan aset dan di Cabang dan Cabang Pembantu, terutama terhadap
sumber daya lainnya dalam rangka melindungi Bank dari pengendalian target kinerja Dana Pihak Ketiga, Pinjaman
risiko kerugian. Yang Diberikan, Rasio Likuiditas, Kualitas Aktiva Produktif,
7. Meningkatkan efektivitas budaya risiko (risk culture) pada Rentabilitas, Efektivitas dan Efisiensi. Namun dalam hal terjadi
organisasi Bank secara menyeluruh atau tujuan budaya risiko. penurunan atau belum tercapainya kinerja operasional maka
8. Tujuan budaya risiko dimaksudkan untuk mengidentifikasi dilakukan koordinasi oleh Direksi terhadap bidang–bidang
kelemahan dan menilai penyimpangan secara dini serta yang menjadi penyebab turunnya kinerja dengan membuat
menilai kembali kewajaran kebijakan dan prosedur yang action plan perbaikan kedepannya serta dilakukan pemantauan
ada di Bank secara berkesinambungan. secara intensif.
Lingkungan Pengendalian Divisi Audit Internal juga melakukan pemeriksaan terhadap
struktur organisasi di Kantor Cabang, Cabang Pembantu,
Lingkungan pengendalian menyediakan arahan bagi organisasi maupun Kantor Fungsional berdasarkan sampling yang meliputi
dan mempengaruhi kesadaran pengendali dari orang-orang kekosongan posisi jabatan, pemisahan tugas, perangkapan
yang ada di dalam organisasi tersebut. Faktor- faktor yang jabatan dan kompetensi petugas dalam melakukan kegiatan
berpengaruh di dalam lingkungan pengendalian yaitu integritas operasional pada saat General Audit.
dan nilai etik, komitmen terhadap kompetensi, Direksi dan
Komite Audit, gaya manajemen dan gaya operasi, struktur Pengendalian Sistem Informasi melalui pemeriksaan TSI kepada
organisasi, pemberian wewenang dan tanggung jawab, praktik internal dengan ruang lingkup Audit Teknologi Informasi (TI)
dan kebijakan SDM. meliputi Manajemen & Tata Kelola; Development & Operations
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
450 Laporan Tahunan 2023
Page 453
TATA KELOLA
PERUSAHAAN
Process serta Security Management. Selain itu Sebagai Dalam meningkatkan efektivitas pengendalian kepatuhan
kewajiban pemenuhan kepada pihak regulator dan otoritas terhadap peraturan perundang-undangan, Satuan Kerja
terhadap sertifikasi dilakukan pemeriksaan tematik Standar Kepatuhan telah melaksanakan tugasnya antara lain meningkatkan
Nasional Indonesia ISO 27001:2013 Sistem Manajemen budaya kepatuhan di unit kerja baik secara offline maupun online,
Keamanan Informasi dan ISO 20000:2018 Sistem Manajemen dan secara berkelanjutan meningkatkan pemahaman pegawai
Layanan Core Banking System, Layanan JConnet Internet atas aturan dan ketentuan yang berlaku, melakukan identifikasi,
Banking, JConnet Mobile Banking dan JConnet SMS Banking pengukuran, pemantauan, dan pengendalian terhadap risiko
Bank Jatim dengan ruang lingkup pemeriksaan penilaian kepatuhan untuk meminimalisir terjadinya risiko kepatuhan
(gap analysis) terhadap kebijakan dan prosedur internal Bank dengan menggunakan aplikasi yang akan dibangun melalui
dengan Standar Nasional Indonesia ISO. web portal, serta melakukan pengembangan portal kepatuhan
Pengendalian Dokumentasi, menjamin adanya: agar dapat berfungsi secara efektif untuk mendukung kinerja
a. Dokumentasi kebijakan, prosedur, sistem dan standar seluruh unit kerja, serta mengintegrasikan kertas kerja ringkasan
akuntansi serta proses audit trail yang memadai dan dapat ketentuan eksternal pada portal kepatuhan.
diakses dengan mudah oleh seluruh karyawan Bank Jatim
melalui Portal Kepatuhan. Informasi dan Komunikasi
b. Kemudahan akses dokumentasi apabila dibutuhkan untuk
kepentingan pemeriksaan . Informasi dan Komunikasi adalah pengidentifikasian, penangkapan
c. Akurasi dan ketersedian dokumen yang memadai. dan pertukaran informasi dalam suatu bentuk dan waktu yang
memungkinkan orang melaksanakan tanggung jawabnya.
Pemisahan fungsi Memperkuat jalur komunikasi yang efektif dengan sistem yang
Pemisahan fungsi dimaksudkan agar setiap orang dalam memungkinkan pendistribusian informasi dan komunikasi secara
jabatannya tidak memiliki peluang untuk melakukan dan cepat dan akurat guna mendukung pemahaman dan pelaksanaan
menyembunyikan kesalahan atau penyimpangan dalam tujuan pengendalian internal, proses dan tanggung jawab yang
pelaksanaan tugasnya. Dalam struktur organisasi Cabang, fungsi melibatkan Dewan Komisaris, Manajemen, Divisi terkait hingga
analisa kredit dan petugas administrasi dan legal bisnis sudah karyawan, yang dirancang untuk memberikan keyakinan memadai
dipisahkan, dimana petugas analis kredit bawahan dari penyelia tentang pencapaian tujuan Bank.
kredit sedangkan petugas administrasi kredit & legal bisnis
merupakan bawahan penyelia Administrasi & Legal Bisnis. Dalam melaksanakan fungsinya, audit internal sebagai strategic
partner bagi Bank dalam mencapai tujuan aktivitasnya selalu
Pengendalian Aset Fisik memberikan Assurance dan Consultations yang memberikan
Pemeriksaan antara lain memastikan terselenggaranya nilai tambah untuk meningkatkan kinerja Bank, audit internal
pengamanan fisik terhadap aset Cabang meliputi jumlah fisik, harus independen, objektif, profesional dan mempunyai
catatan dan adanya pencocokan secara berkala antara fisik kompensasi yang memadai serta mempunyai kewenangan untuk
dan catatan, penempatan aset yang aman serta pengaturan memperoleh akses informasi yang lengkap dalam menjalankan
terhadap petugas yang berwenang termasuk dokumen agunan tugasnya, karena hal tersebut akan memberikan jaminan kepada
kredit, misalnya pemeriksaan kas, persediaan, pemeriksaan fisik Bank terkait kualitas dan efektivitas pengendalian internal,
agunan kredit, warkat surat berharga dan aktiva tetap. manajemen risiko serta proses dan sistem tata kelola untuk
melindungi aset bank, organisasi dan reputasi Bank.
Kepatuhan terhadap Peraturan Perundang-
Undangan Lainnya Aktivitas Pemonitoran
Pengendalian kepatuhan terhadap peraturan perundang- Aktivitas Pemonitoran adalah proses yang menentukan kualitas
undangan secara umum dijalankan oleh Satuan Kerja kinerja pengendalian intern sepanjang waktu. Pemantauan
Kepatuhan. Satuan Kerja Kepatuhan wajib bersifat independen mencakup penentuan desain dan operasi pengendalian tepat
dan hanya bertanggung jawab langsung kepada Direktur waktu dan pengambilan tindakan koreksi. Dalam rangka
yang Membawahkan Fungsi Kepatuhan. Adapun tugas dan memastikan mutu pengendalian internal secara berkelanjutan
tanggung jawab Satuan Kerja Kepatuhan antara lain melakukan maupun periodik dan telah berjalan serta telah dilakukan
identifikasi, pengukuran, pemantauan, dan pengendalian perbaikan yang diperlukan sesuai kondisi yang ada, yakni dengan
terhadap Risiko Kepatuhan dengan mengacu pada ketentuan melakukan pemantauan yang terus menerus (ongoing monitoring).
OJK yang mengatur mengenai penerapan manajemen risiko Mekanisme pemeriksaan pasif/off-site atau evaluasi terpisah
bagi bank umum dan ketentuan OJK yang mengatur mengenai (separate evaluation) dilakukan terpusat pada Kantor Pusat Divisi
penerapan manajemen risiko bagi bank umum syariah dan unit Audit Intern dengan melakukan pengamatan, penelitian dan
usaha syariah. Selain itu, Satuan Kerja Kepatuhan juga menilai analisa terhadap aktivitas fungsional Bank dan kinerja cabang
dan mengevaluasi efektivitas, kecukupan, dan kesesuaian dengan tujuan untuk memperoleh informasi sedini mungkin dan
kebijakan, ketentuan, sistem maupun prosedur yang dimiliki mengidentifikasi permasalahan di Cabang untuk mengambil
oleh Bank dengan ketentuan perundang-undangan. tindakan korektif kepada pihak-pihak yang bertanggung jawab.
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 451
Page 454
Kesesuaian dengan oleh Committee of yang dilakukan second line of defence pada first line of
Sponsoring Organizations of the Treadway defence harus dilakukan secara proaktif dan berkelanjutan
Commission (COSO) Internal Control Framework di masing-masing risk taking unit.
1. Lingkungan pengendalian (control environment). Faktor- Tinjauan atas Efektivitas
faktor lingkungan pengendalian mencakup nilai etis, dan Sistem Pengendalian Internal
kompetensi dari orang dan entitas, filosofi manajemen dan
gaya operasi yang mengutamakan integritas dan nilai-nilai Terselenggaranya sistem pengendalian internal yang handal
perusahaan yang diimplementasikan dalam pengendalian dan efektif menjadi tanggung jawab semua pihak yang terlibat
manajemen menjadi acuan sebagai standar perilaku dalam organisasi Bank, antara lain sebagai berikut:
perusahaan. Dewan Komisaris turut melakukan monitoring 1. Direksi
terhadap evaluasi pelaksanaan pengendalian internal yang Direksi Bank mempunyai tanggung jawab menciptakan dan
dibuat oleh auditor internal dan auditor eksternal dengan memelihara sistem pengendalian internal yang efektif serta
tujuan memastikan adanya perbaikan terhadap permasalahan memastikan bahwa sistem tersebut berjalan secara aman
bank yang dapat mengurangi efektivitas pengendalian dan andal sesuai dengan tujuan pengendalian intern yang
internal. Manajemen juga berupaya menempatkan individu- ditetapkan oleh Bank. Sementara itu Direktur yang membawahi
individu yang berintegritas, kompeten dan efektif dalam fungsi kepatuhan dan manajemen risiko harus berperan aktif
pekerjaannya (right man in the right place). dalam mencegah adanya penyimpangan dengan menetapkan
2. Pengukuran risiko (risk assessment). Manajemen kebijakan berkaitan dengan prinsip kehati–hatian serta
mengidentifikasi, menganalisis, mengukur risiko-risiko melakukan sosialisasi kepada seluruh pegawai.
untuk menyakinkan kecukupan bahwa risiko pada sebuah 2. Dewan Komisaris
perusahaan dikelola sesuai dengan batasan risiko (risk Dewan Komisaris Bank mempunyai tanggung jawab
appetite) yang relevan terhadap bisnis dan operasional melakukan pengawasan terhadap pelaksanaan
Bank guna mencapai rencana bisnis yang ditetapkan, pengendalian intern secara umum, termasuk kebijakan
dengan menetapkan kriteria identifikasi risiko dan Direksi yang menetapkan pengendalian intern tersebut.
pengelolaan risiko untuk menghasilkan laporan keuangan 3. Satuan Kerja Audit Intern (SKAI)
yang dapat diandalkan. SKAI harus mampu mengevaluasi dan berperan aktif dalam
3. Aktivitas pengendalian (control activities). Tindakan-tindakan meningkatkan efektivitas Sistem Pengendalian Internal
yang diambil manajemen dalam rangka pengendalian secara berkesinambungan berkaitan dengan pelaksanaan
internal berkaitan dengan pelaksanaan operasional bank operasional Bank yang berpotensi menimbulkan kerugian
terutama penerapan manajemen risiko, pelaksanaan Good dalam pencapaian sasaran yang telah ditetapkan oleh
Corporate Governance dalam pencapaian sasaran yang manajemen bank. Di samping itu, Bank perlu memberikan
telah ditetapkan oleh manajemen, telah cukup, efektif dan perhatian kepada pelaksanaan audit intern yang
aman. Utamanya dengan melakukan langkah-langkah antara independen melalui jalur pelaporan yang memadai, dan
lain evaluasi ataupun pengkinian terhadap kebijakan dan keahlian auditor intern khususnya terhadap praktik dan
prosedur, serta evaluasi terhadap keamanan keseluruhan penerapan penilaian risiko.
fungsi bisnis dan aplikasi maupun jaringan yang termasuk 4. Seluruh Pejabat dan Pegawai Bank
dalam Business Continuity Management. Setiap pejabat dan pegawai bank harus memahami dan
4. Informasi dan komunikasi (information and communication). melaksanakan sistem pengendalian internal yang telah
Memperkuat jalur komunikasi yang efektif dengan sistem ditetapkan oleh manajemen bank. Pengendalian intern
yang memungkinkan pendistribusian informasidan yang efektif akan meningkatkan tanggung jawab pejabat
komunikasi secara cepat dan akurat guna mendukung dan pegawai bank, mendorong budaya Risiko (risk
pemahaman dan pelaksanaan tujuan pengendalian culture) dan budaya kepatuhan (compliance culture) yang
internal, proses dan tanggung jawab yang melibatkan memadai, dan mempercepat proses identifikasi terhadap
Dewan Komisaris, Manajemen, Divisi terkait hingga praktik perbankan yang tidak sehat dan terhadap organisasi
karyawan, yang dirancang untuk memberikan keyakinan melalui sistem deteksi dini yang efisien.
memadai tentang pencapaian tujuan perusahaan. 5. Pihak-pihak Eksternal
5. Pemantauan (monitoring). Dalam rangka memastikan Pihak-pihak eksternal antara lain Otoritas Jasa Keuangan,
mutu pengendalian internal secara berkelanjutan Bank Indonesia, auditor eksternal, dan nasabah yang
maupun periodik dan telah berjalan serta telah dilakukan berkepentingan terhadap terlaksananya SPI bank yang
perbaikan yang diperlukan sesuai kondisi yang ada, maka andal dan efektif.
perlu dilakukan pemantauan yang terus menerus (on
going monitoring). Monitoring pada first line of defence Hasil Evaluasi Sistem Pengendalian Internal yang dilakukan
berupa Sistem Pengendalian Internal yang melekat pada oleh Direksi melalui kaji ulang yaitu Direksi secara berkala
masing-masing risk taking unit, sedangkan monitoring (setiap caturwulan) melakukan kaji ulang atas laporan kinerja
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
452 Laporan Tahunan 2023
Page 455
TATA KELOLA
PERUSAHAAN
operasional Kepala Unit Kerja (Kepala Cabang) melalui kaji Penerapan Manajemen Risiko di Bank Jatim dilakukan sejalan
ulang tersebut, dilakukan evaluasi atas temuan-temuan seperti dengan rerangka kerja Enterprise Risk Management (ERM).
permasalahan kelemahan Sistem Pengendalian Internal, Rerangka kerja ini memberikan dasar untuk proses manajemen
Kesalahan Laporan laporan Keuangan atau penyimpangan yang risiko yang bersifat proaktif dan forward looking dalam
lainya (fraud). Hasil evaluasi menunjukkan bahwa pelaksanaan memastikan tercapainya pertumbuhan Bisnis yang sehat dan
sistem pengendalian internal Bank Jatim selama tahun 2023 berkelanjutan serta mengelola modal secara komprehensif.
cukup memadai. Dalam rerangka kerja ERM, risiko dikelola secara terintegrasi
melalui penyelarasan risk appetite dengan strategi Bisnis.
Pernyataan Direksi dan/atau Dewan Komisaris
atas Kecukupan Sistem Pengendalian Internal Tujuan Utama dari implementasi ERM adalah agar Bank dapat
merealisasikan target dan rencana bisnisnya dengan tetap
Dewan Komisaris dan Direksi memberikan arahan atas hasil memperhatikan prinsip kehati-hatian, mempertahankan kinerja
laporan audit atas Kecukupan Sistem Pengendalian Internal keuangan yang baik serta kepatuhan terhadap ketentuan yang
yang telah dilakukan oleh Divsi Audit Internal dengan berlaku. Hal ini diwujudkan dengan adanya Budaya risiko yang
mengadakan rapat koordinasi secara berkala terkait issue yang kuat yang menjadi fondasi dari mekanisme kontrol dalam
menjadi kendala dalam operasional Bank dan pencapaian rerangka kerja ERM. Di samping itu, Bank juga mempersiapkan
kinerja bank termasuk pembahasan terkait hasil temuan Audit Langkah-langkah mitigasi risiko agar eksposur risiko sesuai
Internal dalam periode tertentu. Dewan Komisaris dan Direksi dengan risk appetite yang telah ditetapkan.
menilai bahwa kecukupan sistem pengendalian internal telah
berjalan efektif dan memadai. Rerangka kerja ERM mengacu dan sejalan dengan ruang
lingkup manajemen risiko yang ditetapkan oleh Otoritas Jasa
Manajemen Risiko Keuangan yang mencakup antara lain:
1. Pengawasan aktif Dewan Komisaris dan Direksi.
Manajemen Risiko adalah suatu aktivitas pengelolaan risiko 2. Kecukupan Kebijakan, Prosedur dan Penetapan Limit.
dengan melalui suatu proses identifikasi, pengukuran, 3. Kecukupan proses identifikasi, pengukuran, pemantauan dan
pemantauan, serta pengendalian terhadap portofolio untuk pengendalian risiko serta sistem informasi manajemen risiko.
memperkirakan kerugian potensial yang mungkin terjadi. 4. Sistem pengendalian internal yang menyeluruh.
Sehingga dengan penerapan manajemen risiko, diharapkan
risiko yang berpotensi terjadi dapat dimitigasi dan diminimalisir. Secara sederhana, ERM ini meliputi pendekatan manajemen
risiko “top down strategic” dan “bottom up tactical” yang
Rerangka Manajemen Risiko saling melengkapi. Komponen utama dalam rerangka ERM
digambarkan dalam diagram berikut:
STRATEGI DAN TUJUAN BISNIS BANK JATIM
RISK
APPETITE
Teknologi Informasi
Budaya Risiko
Proses Manajemen Risiko
Indentifikasi Pengukuran Pemantauan Pengendalian
Risiko Risiko Risiko Risiko
Infrastruktur Manajemen Risiko
Sistem Informasi
Sumber Daya Manusia Kebijakan & Prosedur
Manajemen
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 453
Page 456
1. Budaya Risiko suatu pendekatan terstruktur yang memungkinkan
Bank menjadikan manajemen risiko sebagai bagian yang First Line of Defense untuk melakukan identifikasi dan
tidak terpisahkan dari budaya perusahaan dan proses penilaian terhadap risiko kunci dan kontrol sehingga
pengambilan keputusan. Filosofi manajemen risiko Bank dapat merencanakan tindakan perbaikan yang tepat
melekat pada pendekatan Three Lines of Defense dimana untuk meminimalkan eksposur risiko yang ada.
risiko dikelola pada saat aktivitas pengambilan risiko. b. Pengukuran Risiko
Terdapat pembagian tanggung jawab yang jelas atas Pengukuran risiko bertujuan untuk mengukur profil
kepemilikan risiko antar bagian di Bank. risiko Bank guna memperoleh gambaran efektifitas
2. Teknologi Informasi penerapan manajemen risiko dengan mengetahui
Penerapan teknologi informasi manajemen risiko di era besaran risiko suatu produk, portofolio dan aktivitas,
digitalisasi memiliki peran yang sangat penting untuk serta dampaknya terhadap profitabilitas dan
mendukung organisasi dalam proses identifikasi, permodalan Bank.
pengukuran, pemantauan, dan pengendalian risiko secara c. Pengelolaan dan Pengendalian Risiko
efektif. Pengelolaan dan mitigasi risiko merupakan bagian
3. Sumber Daya Manusia yang tidak terpisahkan dari bisnis Bank yang bertujuan
Memiliki SDM dengan kemampuan dan keahlian yang untuk mengurangi risiko sampai kepada tingkat yang
sesuai merupakan kunci untuk memastikan bahwa ERM dapat dikelola dan dalam batasan risk appetite.
Framework berfungsi dengan baik. d. Pemantauan dan pelaporan
4. Sistem Informasi Manajemen Pemantauan risiko bertujuan untuk mengevaluasi
Sistem Informasi Manajemen yang memadai merupakan eksposur risiko secara berkesinambungan dan
pendukung aktivitas manajemen risiko. Dalam rangka melakukan penyempurnaan proses pelaporan apabila
meningkatkan efektivitas proses pengukuran risiko, Bank terdapat perubahan kegiatan usaha Bank, produk,
harus memiliki sistem informasi yang menyediakan laporan transaksi, faktor risiko, teknologi informasi dan sistem
dan data secara akurat dan tepat waktu untuk mendukung informasi manajemen risiko yang bersifat material.
pengambilan keputusan oleh manajemen serta dapat Risiko-risiko tersebut dipantau dan dilaporkan secara
menghasilkan laporan yang digunakan untuk pemantauan berkala untuk memastikan bahwa risiko-risiko tersebut
risiko. masih dalam batasan risk appetite Bank.
5. Kebijakan dan Prosedur
Memastikan kecukupan kebijakan dan prosedur sebagai 7. Risk Appetite
dasar dari adanya suatu pandangan yang sama di antara Risk Appetite adalah risiko yang akan diambil dan dapat
seluruh unit organisasi dalam aktivitas pengambilan risiko diterima oleh manajemen Bank dalam rangka mencapai
sehari-hari. tujuan strategis dan bisnis. Risk Appetite bersifat dinamis,
6. Proses Manajemen Risiko berubah sesuai dengan perubahan prioritas bisnis Bank,
Tujuan dari proses manajemen risiko yang baik adalah untuk kemampuan manajemen risiko dan kondisi eksternal.
mengelola risiko yang melekat pada aktivitas Bank dengan
tujuan untuk memberikan nilai tambah yang berkelanjutan Tujuan dari kerangka Risk Appetite yaitu untuk memastikan
secara maksimal terhadap seluruh aktivitas Bank. Proses bahwa batasan dari aktivitas risk taking yang dapat diterima
manajemen risiko dilaksanakan sebagai bagian dari aktivitas sesuai dengan strategi dan rencana operasional bisnis
sehari-hari dengan tujuan memastikan bahwa risiko dapat Bank serta cukup jelas dan detail untuk menjadi pedoman
dipertimbangkan, dievaluasi dan direspon dengan cara karyawan manajemen senior dan karyawan front line di
dan waktu yang tepat seluruh unit bisnis dalam pengambilan keputusan sehari-
a. Identifikasi dan Penilaian Risiko hari. Proses penetapan Risk Appetite dilakukan secara
Agar tercipta manajemen risiko yang efektif, risiko perlu berkala setiap tahun.
didefinisikan dengan jelas, diidentifikasi secara proaktif 8. Strategi dan Tujuan Bisnis
dan dinilai secara berkelanjutan dengan dasar forward Dalam rangka penerapan manajemen risiko yang efektif,
looking. Identifikasi dan penilaian risiko yang tepat manajemen Bank harus menyusun struktur organisasi yang
berfokus pada kesadaran dan memahami seluruh risiko sesuai dengan tujuan dan kebijakan usaha, ukuran dan
inheren yang utama dalam aktivitas bisnis atau risiko- kompleksitas serta risiko yang melekat pada Bank. Dalam
risiko utama yang dapat muncul dari faktor eksternal pengelolaan manajemen risiko, dibutuhkan struktur tata
atau ketidakpastian. kelola perusahaan yang kuat yang berfungsi meningkatkan
mekanisme four eyes principle dan transparansi dalam seluruh
Bank melakukan identifikasi risiko melalui hasil self proses manajemen risiko, sehingga efektivitas dan konsistensi
assessment Profil risiko cabang PRC sebagai alat Risk penerapan ERM Framework dapat berjalan dengan baik
Control Self Assessment dicabang, yang merupakan
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
454 Laporan Tahunan 2023
Page 457
TATA KELOLA
PERUSAHAAN
Sistem Manajemen Risiko serta memperhitungkan dampak risiko terhadap kecukupan
permodalan.
Berdasarkan Peraturan OJK Nomor 18/POJK.03/2016 tanggal 4. Menyusun, menetapkan, dan melakukan pengkinian
16 Maret 2016 tentang Penerapan Manajemen Risiko Bagi secara berkala prosedur dan alat untuk mengidentifikasi,
Bank Umum dan Surat Edaran OJK Nomor 34/SEOJK.03/2016 mengukur, memonitor, dan mengendalikan risiko.
tanggal 1 September 2016 tentang Penerapan Manajemen 5. Mengevaluasi dan/atau mengkinikan kebijakan, strategi,
Risiko Bank Umum. Bank Jatim Risk Governance Structure dan kerangka Manajemen Risiko paling kurang 1 (satu) kali
dikembangkan berdasarkan Empat Pilar Penerapan Manajemen dalam satu tahun, atau ketika terdapat perubahan faktor-
Risiko, yaitu: faktor yang mempengaruhi kegiatan usaha Bank, eksposur
risiko, dan/atau profil risiko secara signifikan.
Pengawasan Aktif Dewan Komisaris dan Direksi 6. Menetapkan struktur organisasi termasuk wewenang dan
tanggung jawab yang jelas pada setiap jenjang jabatan
Dewan Komisaris dan Direksi secara aktif melakukan yang terkait dengan penerapan Manajemen Risiko.
persetujuan serta mengevaluasi kebijakan dan strategi risiko 7. Bertanggung jawab atas pelaksanaan kebijakan, strategi,
secara periodik. Kebijakan dan strategi yang telah ditetapkan dan kerangka Manajemen Risiko yang telah disetujui
Dewan Komisaris digunakan sebagai acuan oleh Direksi untuk Dewan Komisaris serta mengevaluasi dan memberikan
menjalankan tujuan Bank dan telah mempertimbangkan arahan berdasarkan laporan-laporan yang disampaikan
toleransi risiko serta dampaknya terhadap permodalan, oleh Divisi Manajemen Risiko termasuk laporan mengenai
menjabarkan serta mengkomunikasikan kebijakan dan strategi profil risiko.
risiko kepada seluruh Satuan Kerja terkait serta melakukan 8. Memastikan seluruh risiko yang material dan dampak
evaluasi implementasinya. yang ditimbulkan oleh risiko tersebut telah ditindaklanjuti
dan menyampaikan laporan pertanggungjawaban kepada
Tugas, tanggung jawab, dan wewenang Dewan Komisaris Dewan Komisaris secara berkala yang memuat laporan
terkait dengan pengawasan aktif dalam kegiatan Manajemen perkembangan dan permasalahan risiko yang material
Risiko antara lain meliputi: dengan disertai langkah perbaikan yang telah, sedang, dan
1. Memastikan penerapan Manajemen Risiko telah memadai akan dilakukan.
sesuai dengan karakteristik, kompleksitas dan profil risiko 9. Memastikan pelaksanaan tindak lanjut perbaikan atas
Bank. permasalahan atau penyimpangan dalam kegiatan usaha
2. Memahami dengan baik jenis dan tingkat RIsiko yang Bank yang ditemukan oleh Divisi Audit Internal.
melekat pada kegiatan bisnis Bank. 10. Mengembangkan budaya Manajemen Risiko termasuk
3. Menyetujui kebijakan Manajemen Risiko termasuk strategi kesadaran risiko pada seluruh jenjang organisasi, antara
dan kerangka Manajemen Risiko yang ditetapkan sesuai lain meliputi komunikasi yang memadai kepada seluruh
dengan risk appetite dan risk tolerance Bank. jenjang organisasi tentang pentingnya pengendalian intern
4. Mengevaluasi kebijakan Manajemen Risiko dan Strategi yang efektif sebagaimana dapat dibuktikan pada:
Manajemen Risiko paling kurang 1 (satu) kali dalam setahun a. Dokumen notulen yang dilampiri daftar hadir peserta
atau dalam frekuensi lebih sering pada saat terjadi hal-hal rapat, bila dikomunikasikan lewat forum rapat.
yang dapat mempengaruhi kegiatan usaha Bank secara b. Dokumen makalah/handout atau materi lainnya bila
signifikan. dikomunikasikan lewat forum pendidikan dan latihan,
5. Mengevaluasi pertanggungjawaban Direksi dan dilengkapi dengan daftar hadir peserta.
memberikan arahan perbaikan atas pelaksanaan kebijakan 11. Memastikan kecukupan dukungan keuangan dan
Manajemen Risiko secara berkala untuk memastikan bahwa infrastruktur untuk mengelola dan mengendalikan risiko.
Direksi mengelola aktivitas dan risiko-risiko Bank secara 12. Memastikan bahwa fungsi Manajemen Risiko telah
efektif. diterapkan secara independen yang dilakukan dengan
cara pemisahan fungsi (four eyes principle) antara
Tugas, tanggung jawab, dan wewenang Direksi terkait dengan Divisi Manajemen Risiko yang melakukan identifikasi,
kegiatan Manajemen Risiko meliputi: pengukuran, pemantauan dan pengendalian risiko dengan
1. Memastikan penerapan Manajemen Risiko telah memadai Divisi Audit Internal dan risk taker unit.
sesuai dengan karakteristik, kompleksitas dan Profil Risiko
Bank. Kecukupan Kebijakan, Prosedur,
2. Memahami dengan baik jenis dan tingkat risiko yang dan Penetapan Limit
melekat pada kegiatan bisnis Bank.
3. Menyusun dan menetapkan kebijakan, strategi, Bank Jatim telah memiliki Kebijakan Manajemen Risiko yang
dan kerangka Manajemen Risiko secara tertulis dan dijadikan sebagai pedoman utama dalam melaksanakan
komprehensif termasuk penetapan limit risiko secara manajemen risiko. Untuk area bisnis yang lebih spesifik, Bank
keseluruhan dan per jenis risiko, dengan memperhatikan Jatim memiliki kebijakan dan prosedur yang lebih khusus
risk appetite dan risk tolerance sesuai dengan kondisi Bank misalnya di bidang perkreditan, treasury, dan operasional.
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 455
Page 458
Dalam kebijakan dan prosedur tersebut antara lain diatur - Sensitivitas produk/aktivitas terhadap perubahan
mengenai penetapan limit untuk masing-masing aktivitas, faktor-faktor yang mempengaruhinya, baik dalam
baik pada level portofolio maupun transaksional. Penetapan kondisi normal maupun tidak normal.
limit tersebut terdiri dari limit secara keseluruhan (exposure - Kecenderungan perubahan faktor-faktor dimaksud
limit), limit individual (individual limit), limit counterparty berdasarkan fluktuasi yang terjadi di masa lalu dan
(counterparty limit), limit per jenis risiko dan limit per aktivitas korelasinya.
fungsional tertentu yang memiliki eksposur risiko. - Faktor risiko secara individual.
- Eksposur risiko secara keseluruhan maupun per-
Kecukupan Proses Identifikasi, Pengukuran, risiko, dengan mempertimbangkan keterkaitan
Pemantauan dan Pengendalian Risiko serta Sistem antar risiko.
Manajemen Risiko - Seluruh risiko yang melekat pada seluruh transaksi
serta produk Bank, termasuk produk dan aktivitas
Bank Jatim menjalankan proses identifikasi, pengukuran, baru, dan dapat diintegrasikan dalam sistem
pemantauan, dan pengendalian risiko, serta sistem manajemen informasi manajemen Bank.
risiko melalui kerangka kerja Enterprise Risk Management (ERM). c. Metode pengukuran risiko dilakukan secara kuantitatif
Pedoman kebijakan pengendalian risiko telah memberikan dan/atau kualitatif disesuaikan dengan karakteristik
acuan proses identifikasi dan pengukuran risiko secara memadai. dan kompleksitas kegiatan usaha. Metode pengukuran
Dalam melakukan pengukuran profil risiko pada setiap aktivitas tersebut berupa metode yang ditetapkan oleh
Bank, pada tahap awal Bank mengidentifikasikan risiko dengan Otoritas Jasa Keuangan dalam rangka penilaian
cara mengenali dan memahami seluruh risiko yang melekat risiko dan perhitungan modal maupun metode yang
(inheren risk). Setelah dilakukan identifikasi risiko, selanjutnya dikembangkan sendiri oleh Bank.
dilakukan pengukuran, dan pemantauan risiko. Pengukuran d. Sistem pengukuran Risiko dievaluasi dan
risiko tersebut dimaksudkan agar Bank mampu mengkalkulasi disempurnakan secara berkala atau sewaktu-waktu
eksposur risiko yang melekat pada setiap aktivitas sehingga apabila diperlukan untuk memastikan kesesuaian
dapat diperkirakan dampaknya terhadap kinerja Bank. asumsi, akurasi, kewajaran dan integritas data, serta
prosedur yang digunakan untuk mengukur risiko.
Secara berkala dilakukan evaluasi terhadap eksposur risiko, e. Stress test dilakukan untuk melengkapi sistem
terutama yang bersifat material dan atau yang berdampak pengukuran risiko dengan cara mengestimasi potensi
pada kinerja Bank. Hasil pemantauan yang mencakup evaluasi kerugian Bank pada kondisi pasar yang tidak normal
terhadap eksposur risiko tersebut dilaporkan secara tepat dengan menggunakan skenario tertentu guna melihat
waktu, akurat dan informatif yang akan digunakan untuk sensitivitas kinerja Bank terhadap perubahan faktor
mengambil keputusan, termasuk tindak lanjut yang diperlukan risiko dan mengidentifikasi pengaruh yang berdampak
dalam rangka memantau risiko. signifikan terhadap portofolio Bank.
1. Identifikasi Risiko f. Bank melakukan stress testing secara berkala dan me-
Identifikasi risiko bersifat proaktif yang mencakup review hasil stress testing tersebut serta mengambil
seluruh aktivitas bisnis Bank dan dilakukan dalam rangka langkah-langkah yang tepat apabila perkiraan kondisi
menganalisa sumber dan kemungkinan timbulnya risiko yang akan terjadi melebihi tingkat toleransi yang dapat
serta dampaknya. Identifikasi risiko dilakukan secara diterima. Hasil tersebut digunakan sebagai masukan
berkala dengan menggunakan suatu metode atau sistem pada saat penetapan atau perubahan kebijakan dan limit.
untuk melakukan identifikasi risiko pada seluruh produk 3. Pemantauan Risiko
dan aktivitas bisnis Bank. a. Bank memiliki sistem dan prosedur pemantauan yang
antara lain mencakup pemantauan terhadap besarnya
Proses identifikasi risiko dilakukan dengan menganalisa eksposur risiko, toleransi risiko, kepatuhan limit internal,
seluruh sumber risiko yang paling kurang dilakukan dan hasil stress testing maupun konsistensi pelaksanaan
terhadap risiko dari produk dan aktivitas Bank serta dengan kebijakan dan prosedur yang ditetapkan.
memastikan bahwa risiko dari produk dan aktivitas baru b. Pemantauan dilakukan baik oleh risk taker unit maupun
telah melalui proses Manajemen Risiko yang layak sebelum oleh Divisi Manajemen Risiko.
diperkenalkan atau dijalankan. c. Hasil pemantauan disajikan dalam laporan berkala
2. Pengukuran Risiko yang disampaikan kepada Manajemen dalam rangka
a. Sistem pengukuran risiko digunakan untuk mengukur mitigasi risiko dan tindakan yang diperlukan.
eksposur risiko Bank sebagai acuan untuk melakukan d. Bank menyiapkan suatu sistem back-up dan prosedur
pengendalian. Pengukuran risiko dilakukan secara yang efektif untuk mencegah terjadinya gangguan
berkala baik untuk produk dan portofolio maupun dalam proses pemantauan risiko, dan melakukan
seluruh aktivitas bisnis Bank. pengecekan serta penilaian kembali secara berkala
b. Sistem pengukuran risiko dapat mengukur: terhadap sistem back-up tersebut.
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
456 Laporan Tahunan 2023
Page 459
TATA KELOLA
PERUSAHAAN
4. Pengendalian Risiko memastikan bahwa proses dan keluaran (output)
a. Bank memiliki sistem pengendalian risiko yang yang dihasilkan telah melalui proses pengembangan,
memadai dengan mengacu pada kebijakan dan pengujian dan penilaian kembali secara efektif dan
prosedur yang telah ditetapkan. akurat, serta Bank memastikan bahwa data historis
b. Proses pengendalian risiko yang diterapkan Bank akuntansi dan manajemen dapat diakses oleh sistem/
disesuaikan dengan eksposur risiko maupun tingkat risiko perangkat lunak baru tersebut dengan baik.
yang akan diambil dan toleransi risiko. Pengendalian j. Bank menatausahakan dan mengkinikan dokumentasi
risiko dilakukan oleh Bank, antara lain dengan cara sistem, yang memuat perangkat keras, perangkat lunak,
mekanisme lindung nilai, dan metode mitigasi risiko basis data (database), parameter, tahapan proses,
lainnya seperti penerbitan garansi, sekuritisasi aset, dan asumsi yang digunakan, sumber data, dan keluaran
credit derivatives, serta penambahan modal Bank untuk yang dihasilkan sehingga memudahkan pengendalian
menyerap potensi kerugian. melekat dan pelaksanaan jejak audit.
5. Sistem Manajemen Risiko
a. Sistem Manajemen Risiko merupakan bagian dari Sistem Pengendalian Internal
sistem informasi manajemen yang dimiliki dan
dikembangkan sesuai dengan kebutuhan Bank dalam Sistem Pengendalian Internal (SPI) merupakan suatu mekanisme
rangka penerapan manajemen risiko yang efektif. pengawasan yang ditetapkan oleh manajemen Bank Jatim
b. Sebagai bagian dari proses manajemen risiko, sistem secara berkesinambungan. SPI yang efektif merupakan
manajemen risiko digunakan untuk mendukung komponen penting dalam manajemen dan menjadi dasar bagi
pelaksanaan proses identifikasi, pengukuran, kegiatan operasional Bank yang sehat dan aman. Penerapan
pemantauan, dan pengendalian risiko. sistem pengendalian intern secara efektif dapat membantu
c. Sistem Manajemen Risiko dan informasi yang dihasilkan pengurus Bank dalam menjaga aset Bank, meningkatkan
disesuaikan dengan karakteristik dan kompleksitas kepatuhan Bank terhadap ketentuan dan peraturan perundang-
kegiatan usaha Bank serta adaptif terhadap perubahan. undangan yang berlaku, serta mengurangi terjadinya kerugian,
d. Kecukupan cakupan informasi yang dihasilkan dari penyimpangan dan pelanggaran aspek kehati-hatian.
sistem manajemen risiko di-review secara berkala untuk
memastikan bahwa cakupan tersebut telah memadai Terselenggaranya sistem pengendalian intern Bank yang
sesuai perkembangan tingkat kompleksitas kegiatan handal dan efektif menjadi tanggung jawab dari seluruh risk
usaha. taker unit, unit pendukung, serta Divisi Audit Internal. Sistem
e. Sebagai bagian dari sistem manajemen risiko, pengendalian intern untuk risiko mengacu pada sistem
laporan profil Risiko disusun secara berkala oleh pengendalian intern secara keseluruhan yang meliputi:
divisi manajemen risiko yang independen terhadap 1. Bank melaksanakan sistem pengendalian intern secara
unit kerja yang melakukan kegiatan bisnis. Frekuensi efektif dalam penerapan manajemen risiko dengan
penyampaian laporan kepada Direksi terkait dan mengacu pada kebijakan dan prosedur yang telah
Komite Manajemen Risiko ditingkatkan sesuai ditetapkan. Penerapan prinsip pemisahan fungsi (four
kebutuhan terutama apabila kondisi pasar berubah eyes principle) telah memadai dan dilaksanakan secara
dengan cepat. konsisten.
f. Sistem Manajemen Risiko mendukung pelaksanaan 2. Sistem pengendalian intern yang menyeluruh dalam
pelaporan kepada Otoritas Jasa Keuangan. penerapan manajemen risiko
g. Dalam mengembangkan teknologi sistem informasi 3. Pelaksanaan kaji ulang terhadap penerapan manajemen
dan perangkat lunak baru, Bank memastikan bahwa risiko
penerapan sistem informasi dan teknologi baru 4. Hasil penilaian kaji ulang oleh Divisi Manajemen Risiko
tersebut tidak akan mengganggu kesinambungan disampaikan kepada Dewan Komisaris, Divisi Audit
sistem informasi Bank. Internal, Direktur Manajemen Risiko, Komite Pemantau
h. Apabila Bank memutuskan untuk menugaskan tenaga Risiko, dan Direksi terkait lainnya sebagai masukan dalam
kerja alih daya (outsourcing) dalam pengembangan rangka penyempurnaan kerangka manajemen risiko.
perangkat lunak dan penyempurnaan sistem, Bank 5. Perbaikan atas hasil temuan audit intern maupun ekstern
memastikan bahwa keputusan penunjukan pihak ketiga yang dipantau oleh Divisi Audit Internal. Temuan audit
tersebut dilakukan secara objektif dan independen. yang belum ditindaklanjuti diinformasikan oleh Divisi Audit
Dalam perjanjian/kontrak alih daya dicantumkan klausul Internal kepada Direksi untuk diambil langkah-langkah
mengenai pemeliharaan dan pengkinian serta langkah yang diperlukan.
antisipasi guna mencegah gangguan yang mungkin 6. Tingkat responsif terhadap kelemahan dan/atau
terjadi dalam pengoperasiannya. penyimpangan yang terjadi terhadap ketentuan internal
i. Sebelum menerapkan sistem informasi manajemen dan eksternal yang berlaku.
yang baru, Bank melakukan pengujian untuk
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 457
Page 460
Profil Risiko dan Pengelolaannya Mitigasi Risiko Kredit
Dalam upaya mitigasi yang dapat dilakukan terhadap potensi
Risiko-risiko yang melekat pada bisnis Bank Jatim sesuai risiko atas risiko kredit adalah meningkatkan pengetahuan
dengan ketentuan Otoritas Jasa Keuangan adalah 8 (delapan) analis kredit di bidang perkreditan agar lebih profesional
risiko yang meliputi Risiko Kredit, Risiko Pasar, Risiko Likuiditas, dan menguasai bidang tugasnya dengan baik, perbaikan
Risiko Operasional, Risiko Hukum, Risiko Stratejik, Risiko sistem dan prosedur dalam bidang perkreditan, pembinaan
Kepatuhan dan Risiko Reputasi. Penjelasan mengenai masing- dan monitoring atas kredit yang telah direalisasikan, upaya
masing risiko tersebut sebagai berikut penagihan yang lebih intensif terhadap nasabah-nasabah
yang Dalam Perhatian Khusus (DPK) agar tidak menjadi
Risiko Kredit memburuk kolektibilitasnya, peningkatan fungsi supervisi
kredit, menerapkan prinsip Prudential Banking dalam ekspansi
Berdasarkan Peraturan OJK Nomor 18/POJK.03/2016 risiko kredit, melakukan pengawasan sistem dan prosedur yang telah
kredit didefinisikan sebagai risiko yang terjadi akibat kegagalan dimiliki, dan juga analisa Counterparty secara cermat dan baik.
pihak lain dalam memenuhi kewajibannya termasuk risiko
kredit akibat kegagalan debitur, risiko konsentrasi kredit, Risiko Pasar
counterparty credit risk, dan settlement risk. Pengelolaan
risiko kredit di Bank Jatim sampai bulan Desember 2023 telah Risiko pasar adalah risiko pada posisi neraca dan rekening
diupayakan secara optimal yang tercermin dari peringkat administratif termasuk transaksi derivatif, akibat perubahan
penilaian profil risiko kredit pada bulan Desember 2023 adalah secara keseluruhan dari kondisi pasar, termasuk risiko perubahan
Moderate. Adapun kualitas penerapan manajemen risiko kredit harga option. Manajemen risiko pasar bertujuan untuk
terkait pengawasan aktif Dewan Komisaris dan Direksi, telah meminimalkan kemungkinan dampak negatif akibat perubahan
berjalan sesuai dengan fungsinya sehingga penilaian umum kondisi pasar terhadap aset permodalan Bank. Sesuai dengan
terhadap kualitas penerapan manajemen risiko kredit adalah peraturan Otoritas Jasa Keuangan, pengelolaan risiko pasar
Fair, sehingga peringkat komposit untuk risiko kredit adalah Bank Jatim yang tercermin dalam peringkat penilaian profil
peringkat 3. risiko pasar pada bulan Desember 2023 adalah berpredikat
Low to Moderate untuk risiko inheren dan Satisfactory untuk
Dari sisi kebijakan, Bank Jatim selalu melakukan review dan kualitas penerapan manajemen risiko sehingga didapatkan
memperbaharui penetapan limit penyediaan dana mengikuti peringkat komposit yaitu peringkat 2.
perkembangan bisnis dan organisasi. Dalam proses limit
penyediaan dana mengikuti perkembangan bisnis dan Potensi Risiko
organisasi. Divisi Manajemen Risiko memberikan review dan Potensi Risiko yang timbul akibat risiko pasar dapat terjadi
penentuan level risiko dalam penentuan fasilitas transaksi (Limit atas hal-hal yang antara lain adanya perubahan suku bunga
Counterparty), serta pemantauan atas Risk Appetite dan Limit Bank yang berdampak pada portofolio Bank (selisih terhadap
Risiko Kredit secara rutin. Dalam hal penguatan manajemen portofolio Rate Sensitif Asset/RSA & Rate Sensitif Liability/
risiko kredit, bank juga membentuk unit/Divisi Analis Risiko RSL), perubahan nilai tukar atas valuta asing. Bank mengalami
Kredit yang secara khusus berkonsentrasi dalam bidang kerugian atas selisih nilai tukar yang timbul, perubahan harga
perkreditan. atas portofolio Bank, perubahan rating ataupun performa
keuangan obligor yaitu turunnya nilai suatu portofolio Bank
Potensi Risiko (atas surat berharga ataupun obligasi), kondisi pasar yang
Potensi Risiko atas aktivitas penyaluran kredit Bank dapat tidak efisien sehingga mempengaruhi akurasi penilaian dalam
muncul akibat Sumber Daya Manusia dibidang perkreditan bertransaksi sehingga dapat menimbulkan kerugian saat itu
memiliki pengetahuan kurang memadai, Internal proses bidang (baik pada pasar uang maupun pasar saham), serta kerugian
perkreditan yang kurang baik, analisa kredit yang kurang akurat lain yang ditimbulkan oleh situasi politik yang memburuk.
dan mendalam, pendanaan pada sektor yang berisiko tinggi,
konsentrasi kredit, maupun atas aktivitas placement ataupun Mitigasi Risiko Pasar
pembelian surat berharga pada perusahaan yang dinilai Adapun upaya mitigasi yang dapat dilakukan terhadap potensi
kurang bonafide sehingga menyebabkan gagal bayar dan risiko atas risiko pasar adalah penerapan floating interest
menimbulkan kerugian bank karena harus membentuk CKPN, rate, monitoring PDN sesuai ketentuan regulator, analisa
pengurangan laba akibat kredit hapus buku, biaya yang timbul counterparty dengan baik dan akurat, pertimbangan atas rating
karena proses penyelesaian kredit (biaya penagihan, proses counterparty, penetapan dan monitoring atas Limit Dealer,
hukum, proses lelang), dan juga sumber daya yang harus Stop Loss dan Cut Loss, pemantauan atas transaksi off market,
dialokasikan dalam rangka penagihan dan restrukturisasi kredit. penyediaan yang baik atas data historical dan potensi pasar,
Selain itu kerugian atas kredit juga dapat diakibatkan karena penerapan analisis teknikal dan fundamental pada transaksi
kegagalan dalam proses settlement.
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
458 Laporan Tahunan 2023
Page 461
TATA KELOLA
PERUSAHAAN
yang terekspos risiko pasar, dan juga implementasi atas Limit Risiko Operasional
IRRBB atas Asset maupun Liability yang sensitif terhadap
perubahan suku bunga (RSA & RSL). Risiko operasional didefinisikan sebagai risiko atas kerugian
yang terjadi akibat ketidakcukupan dan/atau tidak berfungsinya
Risiko Likuiditas proses internal, kesalahan manusia, kegagalan sistem, dan/
atau adanya kejadian-kejadian eksternal yang mempengaruhi
Risiko Likuiditas merupakan risiko akibat ketidakmampuan Bank operasional Bank. Risiko operasional secara inheren/
untuk memenuhi kewajiban yang jatuh tempo dari sumber melekat pada setiap produk/aktivitas/proses operasional
pendanaan arus kas dan/atau dari aset likuid berkualitas Bank. Dalam mengukur risiko operasional, Bank melakukan
tinggi yang dapat diagunkan, tanpa mengganggu aktivitas perhitungan kebutuhan modal untuk risiko operasional
dan kondisi keuangan Bank. Pengelolaan risiko likuiditas Bank dengan menggunakan pendekatan indikator dasar (PID).
Jatim yang tercermin dari penilaian profil risiko likuiditas pada Risiko operasional merupakan kategori risiko yang sangat
bulan Desember 2023 adalah berpredikat Low to Moderate penting, mengingat model bisnis dan produk serta layanan
untuk risiko inheren dan Satisfactory untuk kualitas penerapan Bank yang terus tumbuh dan menjadi lebih kompleks dan
manajemen risiko sehingga didapatkan peringkat komposit 2 beragam. Agar aktivitas fungsional, produk atau layanan Bank
untuk risiko likuiditas. dapat berjalan dengan optimal, maka penerapan manajemen
risiko operasional dilakukan secara efektif. Selanjutnya Unit
Potensi Risiko Audit Internal melaksanakan penilaian terhadap implementasi
Potensi Risiko yang timbul akibat risiko likuiditas dapat terjadi kebijakan dan prosedur manajemen risiko pada setiap aktivitas
atas hal-hal yang antara lain adanya penarikan besar-besaran operasional Bank.
di luar behavior perusahaan, adanya rush pengaruh faktor
eksternal, kegiatan funding atas dana pihak ketiga yang Pendekatan yang digunakan dalam pengelolaan risiko
mengalami stagnasi, pembayaran angsuran atas debitur kredit operasional adalah melalui penentuan strategi mitigasi yang
yang tidak lancar atau macet, gap liquidity dan maturity profile paling tepat guna mendapatkan keseimbangan yang optimal
yang kurang baik sehingga membawa kecenderungan pada antara pemaparan risiko operasional, efektivitas dari mekanisme
penyediaan dana mahal, terbatas atau berkurangnya potensi kontrol serta tingkat risiko yang diterima oleh Bank. Adapun
untuk ekspansi kredit, ataupun dampak kerugian bank lainnya pengelolaan risiko operasional didukung dengan keterlibatan:
yang lebih luas, yang timbul akibat risiko reputasi. 1. Komite Manajemen Risiko (KOMENKO)
Direksi menjalankan fungsi pengawasan, pengendalian
Mitigasi Risiko Likuiditas dan pengelolaan risiko antara lain penetapan strategi
Adapun upaya mitigasi yang dapat dilakukan terhadap potensi manajemen risiko, menetapkan limit risiko, limit bisnis dan
risiko atas risiko likuiditas adalah melaksanakan antisipasi dan limit operasional dan pemantauan profil risiko.
monitoring atas penarikan dana yang dilakukan oleh nasabah 2. Unit Kerja Manajemen Risiko Operasional
baik berupa penarikan melalui kliring maupun penarikan tunai Satuan kerja manajemen risiko operasional yang
atas semua dana masuk baik melalui incoming transfer maupun bertanggung jawab merumuskan kebijakan dan perangkat
setoran tunai nasabah (behavior nasabah), membuat analisa kerja manajemen risiko operasional.
sensitivitas likuiditas Bank terhadap skenario penarikan dana 3. Unit Kerja Pemilik Risiko (Risk Taking Unit)
terbesar yang pernah terjadi, meningkatkan akses kepada Unit kerja yang bertanggung jawab penuh dalam
sumber-sumber pendanaan, meningkatkan dan menjaga pengelolaan risiko operasional dan memastikan kontrol
stabilitas Dana Pihak Ketiga (DPK). Selain menjaga primary pada setiap aktivitas operasional telah efektif dijalankan
reserves, Bank Jatim juga menjaga secondary reserves dan dan sesuai dengan ketentuan.
membuat proyeksi arus kas terinci dalam mata uang rupiah 4. Unit kerja Kepatuhan
terhadap gejolak tingkat bunga. Melakukan management gap Unit kerja yang melaksanakan fungsi kepatuhan pada
sehingga terhindar atau meminimumkan gejolak tingkat bunga aturan internal dan eksternal.
sehingga dapat dicapai keuntungan stabil dan berkembang. 5. Unit Kerja Audit Internal
Bank juga senantiasa meningkatkan jumlah Counterparty yang Unit kerja yang melaksanakan efektivitas internal kontrol
baik dan menjalin hubungan yang baik terutama dalam bidang pada aktivitas Bank.
penyediaan likuiditas serta senantiasa menyusun berbagai
bentuk Contingency Funding Plan (CFP) pada berbagai situasi Sampai bulan Desember 2023, pengelolaan risiko operasional
baik normal maupun krisis. Bank Jatim yang tercermin dari penilaian profil risiko
operasional adalah berpredikat Moderate untuk risiko inheren
dan Fair untuk kualitas penerapan manajemen risiko sehingga
didapatkan peringkat komposit 3 untuk risiko operasional.
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 459
Page 462
Potensi Risiko Mitigasi Risiko Hukum
Dengan adanya eksposur risiko operasional maka dapat Dengan melakukan review kajian yuridis terhadap segala
meningkatkan eksposur risiko lainnya diantaranya risiko kredit, kemungkinan masalah hukum yang akan timbul antara pihak
risiko pasar, risiko likuiditas, risiko hukum, risiko likuiditas, penjamin, terjamin dan dijamin dapat meminimalisir tuntutan
risiko stratejik dan risiko reputasi, hal ini dapat mengakibatkan terhadap:
potensi risiko finansial maupun non finansial, dampak lainnya 1. Kelengkapan pemenuhan dokumen dan persyaratan Bank
dari risiko operasional Bank adalah turunnya Tingkat Kesehatan Garansi.
Bank sehingga Bank tidak dapat melakukan kegiatan usaha dan 2. Prosedur realisasi Bank Garansi
pembukaan jaringan kantor serta bank berada dalam status 3. Terkait dengan akad/perjanjian yang terdapat dalam Berkas
pengawasan insentif dari regulator. Bank Garansi.
Mitigasi Risiko Operasional Risiko Stratejik
Dalam rangka mitigasi risiko operasional bank telah memiliki
aplikasi Operational Risk Self Assessment (ORSA) dimana di Risiko Stratejik merupakan risiko akibat ketidaktepatan dalam
dalamnya juga terdapat aplikasi Loss Event Database (LED) pengambilan dan/atau pelaksanaan suatu keputusan stratejik
yang terkoneksi ke seluruh unit kerja sehingga unit kerja dapat serta kegagalan dalam mengantisipasi perubahan lingkungan
menginput risk event yang terjadi secara online melalui media bisnis. Identifikasi risiko stratejik dilakukan berdasarkan atas
web (web based). Data yang terkumpul akan dianalisis dan faktor-faktor risiko stratejik pada aktivitas fungsional tertentu,
dilakukan mitigasi terhadap risk event tersebut. Bank juga seperti aktivitas perkreditan, tresuri dan investasi serta
mempunyai komitmen untuk meningkatkan kualitas dan proses operasional dan jasa melalui business plan yang disusun oleh
kontrol internal, meningkatkan kualitas Sumber Daya Manusia Divisi Perencanaan Strategis dan Manajemen Kinerja sebagai
melalui berbagai pelatihan, sertifikasi dan seminar serta penjabaran dari Kebijakan Umum Direksi (KUD).
peningkatan layanan perbankan melalui perbaikan infrastruktur
yang dibutuhkan, serta memastikan bahwa Bank telah memiliki Pengukuran risiko stratejik dan parameter pengukurannya
kebijakan dan prosedur mitigasi risiko operasional yang memadai dilakukan berdasarkan kinerja Bank yaitu dengan
wajib dipatuhi dan dilaksanakan oleh setiap satuan kerja membandingkan hasil yang dicapai (expected result) dengan
operasional dalam melaksanakan transaksi dan aktivitas dengan hasil aktual, mengevaluasi kinerja unit kerja dan memeriksa
akurat, efisien dan tepat waktu. Bank juga telah memiliki prosedur kemajuan yang sudah dicapai dengan target yang telah
pelaksanaan manajemen risiko operasional, Business Continuity ditetapkan. Pemantauan risiko stratejik dilakukan dengan
Management (BCM) serta melakukan proses Risk Assessment (RA) melakukan kaji ulang yang diselenggarakan setiap triwulan untuk
untuk mengukur potensi gangguan/bencana yang mengancam setiap divisi dan caturwulan untuk kaji ulang masing-masing
kelangsungan bank sehingga meminimalisir potensi risiko Bank. kantor cabang. Sampai bulan Desember 2023 pengelolaan
risiko stratejik Bank Jatim yang tercermin dari penilaian profil
Risiko Hukum risiko stratejik adalah berpredikat Low to Moderate untuk
risiko inheren dan Fair untuk kualitas penerapan manajemen
Bank melaksanakan identifikasi risiko hukum berdasarkan risiko sehingga didapatkan peringkat komposit 2 untuk risiko
faktor-faktor risiko yang meliputi tuntutan hukum dan adanya stratejik.
kelemahan aspek yuridis yang muncul dari kontrak dan
perjanjian yang dibuat apapun yang terkait dengan produk Potensi Risiko
dan layanan. Sampai bulan Desember 2023 pengelolaan risiko Potensi risiko yang mungkin akan terjadi antara lain:
hukum Bank Jatim tercermin dari penilaian profil risiko hukum 1. Terdapat kesalahan dalam pengambilan keputusan/
adalah berpredikat Low to Moderate untuk risiko inheren dan penetapan strategi bisnis, sehingga menyebabkan tidak
Fair untuk kualitas penerapan manajemen risiko sehingga optimalnya pendapatan yang diperoleh terhadap biaya
didapatkan peringkat komposit 2 untuk risiko hukum. yang dikeluarkan
2. Peluncuran produk baru tanpa dilakukan Feasibility Study
Potensi Risiko analisis terhadap rencana penerapan produk baru sebagai
Potensi Risiko dari risiko hukum yaitu adanya tuntutan hukum pencegahan potensi gagalnya produk baru tersebut
sebagai akibat dari kelemahan aspek legal atau yuridis, atau sehingga target penjualan produk tidak dapat optimal.
ketiadaan peraturan perundang-undangan yang mendukung, 3. Peluncuran produk baru harus ada Izin prinsip, jika tidak
sehingga berdampak pada kerugian finansial maupun non dilaksanakan produk tersebut tidak akan dapat dijalankan
finansial seperti: sehingga akan kehilangan kesempatan menghimpun dana
1. Pengeluaran biaya atas timbulnya ganti rugi dari Nasabah. pihak ketiga (DPK).
2. Pengenaan denda/sanksi atas terjadinya tuntutan hukum.
3. Kehilangan Jaminan Kredit. Mitigasi Risiko Stratejik
4. Klaim Bank Garansi Menyusun dan menetapkan strategi bisnis Bank dengan
5. Tertundanya Jaminan lelang (yang dapat mempengaruhi NPL). melakukan analisa kajian yang komprehensif, dan melakukan
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
460 Laporan Tahunan 2023
Page 463
TATA KELOLA
PERUSAHAAN
pengendalian risiko serta melakukan Feasibility Study (FS) yang dan kepatutan atau dalam catatan administrasi OJK
mencakup analisis Cost and benefit. Apabila terdapat program sebagaimana diatur dalam ketentuan OJK.
atau produk baru, maka sekurang-kurangnya: 7. Pemberhentian pengurus Bank.
1. Produk baru atau program telah dimasukkan dalam rencana
Bisnis Bank. Mitigasi Risiko Kepatuhan
2. Ada Izin prinsip terhadap Produk yang akan diterbitkan. Untuk meminimalisir risiko kepatuhan bank melakukan evaluasi
3. Melakukan berdasarkan SLA yang berlaku dan memberikan kepatuhan terhadap ketentuan internal maupun ketentuan
penjelasan terkait biaya dan risiko apa yang akan terjadi eksternal baik dari Bank Indonesia, OJK dan peraturan yang
kepada Debitur atau Nasabah jika akan melakukan realisasi berlaku lainnya. Di samping itu Bank juga melakukan analisa
kredit maupun peluncuran produk baru dan memantau kejadian yang menyebabkan timbulnya risiko kepatuhan
pencapaian total kredit dari target yang sudah ditetapkan. dengan cara:
Selanjutnya jika program tidak berjalan maksimal perlu 1. Memberikan kajian risiko terhadap produk baru dan
dikaji kembali kendala-kendala apa saja yang terjadi dan peraturan baru internal sebelum disahkan oleh Direksi.
perlu diberikan solusinya, agar rencana bisnis bank berjalan 2. Melakukan compliance checklist pada aktivitas operasional
sesuai dengan apa yang diharapkan. tertentu.
3. Melakukan kajian terhadap peraturan internal.
Risiko Kepatuhan 4. Melakukan sosialisasi peraturan eksternal Kepada Divisi
dan Kantor Cabang.
Risiko Kepatuhan merupakan risiko akibat Bank tidak mematuhi
dan/atau tidak melaksanakan peraturan perundang-undangan Risiko Reputasi
dan ketentuan yang berlaku. Dalam mengidentifikasi risiko
kepatuhan, Divisi Kepatuhan membuat daftar peraturan yang Risiko reputasi adalah risiko yang diakibatkan menurunnya
berlaku pada seluruh satuan kerja yang disesuaikan dengan tingkat kepercayaan stakeholder yang bersumber dari berbagai
ketentuan dari Regulator dan pihak eksternal lainnya yang berlaku. aktivitas diantaranya kejadian-kejadian yang merugikan reputasi
Bank seperti pemberitaan negatif di media massa, pelanggaran
Pengukuran risiko kepatuhan dilakukan untuk mengukur etika bisnis dan keluhan nasabah. Selain itu, hal-hal lain yang
potensi risiko yang disebabkan oleh ketidakpatuhan dan dapat menyebabkan risiko reputasi misalnya kelemahan pada
ketidakmampuan Bank dalam memenuhi ketentuan yang tata kelola perusahaan, budaya perusahaan dan praktik bisnis
berlaku. Besarnya risiko kepatuhan diestimasi berdasarkan Bank.
kemampuan Bank untuk memenuhi seluruh peraturan pada
waktu yang lampau dan yang akan datang. Kegiatan ini termasuk Bank Jatim yang telah bertransformasi menjadi bank publik
mereview hasil temuan audit internal maupun eksternal yang melakukan identifikasi pada faktor-faktor risiko yang melekat
belum terselesaikan serta mengukur frekuensi dan besaran pada aktivitas fungsional yang mencakup keterbukaan. Keluhan
nominal denda/penalti. Direktur Kepatuhan dengan dibantu nasabah terhadap pelayanan Bank, perilaku karyawan bank
oleh Divisi Kepatuhan dan APU PPT secara teratur meninjau dalam melayani nasabah dan sistem komunikasi yang dilakukan
kembali aspek kepatuhan Bank, dan khususnya transaksi- Bank.
transaksi yang mencurigakan atau yang tidak wajar.
Pengukuran risiko reputasi bulan Desember 2023 memiliki
Sampai bulan Desember 2023, pengelolaan risiko kepatuhan peringkat Low to Moderate untuk risiko inheren. Sedangkan
Bank Jatim yang tercermin dari penilaian profil risiko kepatuhan upaya penerapan manajemen risiko reputasi sendiri berpredikat
adalah berpredikat Low to Moderate untuk risiko inheren dan Satisfactory dengan melakukan upaya dalam meningkatkan
Fair untuk kualitas penerapan manajemen risiko sehingga reputasi Bank sehingga didapatkan peringkat komposit 2.
didapatkan peringkat komposit 2 untuk risiko kepatuhan.
Upaya pengendalian risiko reputasi yang dilakukan Bank
Potensi Risiko Jatim, melalui Corporate Secretary bertanggung jawab dalam
Ketidakpatuhan Bank terhadap peraturan regulator maupun penerapan kebijakan yang berkaitan dengan penanganan dan
peraturan internal lainnya Bank dapat dikenakan sanksi penyelesaian berita negatif atau menghindari informasi kontra
administratif berupa: produktif serta menjalankan fungsi public service dalam rangka
1. Teguran tertulis. melaksanakan tanggung jawab sosial perusahaan (Corporate
2. Sanksi kewajiban membayar denda. Social Responsibility/CSR). Kegiatan Corporate Social
3. Penurunan peringkat tingkat kesehatan Bank. Responsibility Bank Jatim dilakukan secara berkesinambungan
4. Larangan pembukaan jaringan kantor. dan berfokus pada 4 (empat) aspek diantaranya aspek
5. Pembekuan usaha tertentu. pendidikan dan edukasi perbankan, kebudayaan, kesehatan
6. Pencantuman anggota pengurus, pegawai Bank, dan/ serta aspek sosial termasuk perbaikan Rumah Tidak Layak
atau Pemegang Saham dalam daftar pihak–pihak yang Huni (RTLH). Selain itu, Bank secara terus menerus melakukan
mendapat predikat tidak lulus dalam penilaian kemampuan penyempurnaan kebijakan internal bank terkait dengan keluhan
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 461
Page 464
nasabah maupun pelayanan nasabah guna meminimalisir Mitigasi Risiko Reputasi
potensi terjadinya penurunan reputasi Bank. Selalu menjaga kredibilitas Bank dihadapan shareholder dan
stakeholder, tanggap dalam merespon segala keluhan dan
Potensi Risiko pemberitaan negatif tentang Bank, memenuhi semua ketentuan
Risiko Reputasi dapat dilihat dari beberapa indikator yang berlaku serta senantiasa menjaga kepuasan nasabah dengan
diantaranya: cara melakukan penilaian secara berkala terhadap service level
1. Pelanggaran etika bisnis, kualitas pemberitaan suatu Bank yang dilakukan oleh frontliner di setiap kantor cabang.
dan pengaduan nasabah. Pada parameter pelanggaran
etika bisnis dapat dilihat dari berbagai kriteria transparansi Pada setiap pengaduan nasabah seminimal mungkin dapat
informasi keuangan, sumber daya manusia, pemasaran diselesaikan sesegera mungkin, dengan cara diinformasikan kepada
produk dan jasa, kerjasama bisnis dengan stakeholder nasabah agar tidak melakukan komplain melalui media sosial.
lainnya yang berpotensi mengalami kerugian terhadap
risiko reputasi. Proses Evaluasi Risiko
2. Dalam suatu Bank ujung tombak perusahaan adalah sumber
daya manusia yang handal, dimana dalam pelayanan Divisi Manajemen Risiko menyusun Laporan Evaluasi Risiko
terhadap nasabah harus melibatkan sumber daya manusia. secara periodik, yaitu 3 (tiga) bulanan, serta menyampaikan
Apabila sumber daya manusia tidak berkualitas maka laporan-laporan tersebut ke berbagai jenjang manajemen
berpotensi kerugian risiko reputasi terhadap nasabah, termasuk kepada Dewan Komisaris, serta kepada pihak
terutama terhadap pelayanan nasabah harus sesuai dengan eksternal terkait seperti Otoritas Jasa Keuangan. Selain itu,
standar layanan yang telah ketentuan yang berlaku. Divisi Manajemen Risiko telah melakukan koordinasi dengan
3. Potensi Risiko yang paling krusial adalah pemberitaan Divisi Audit Internal untuk membahas hasil pemeriksaan audit
negatif di media massa yang sudah diketahui oleh sebagai bahan untuk evaluasi risiko dan meminimalisir risiko
Nasabah dan pengaduan dari nasabah yang mengalami yang terjadi. Hasil pemeriksaan tersebut diserahkan ke Divisi
permasalahan di Bank yang tidak dapat ditangani dengan Manajemen Risiko untuk dilakukan mitigasi sesuai dengan 8
baik. (delapan) risiko.
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
462 Laporan Tahunan 2023
Page 465
TATA KELOLA
PERUSAHAAN
Upaya Untuk Mengelola Risiko 3. Menjaga agar penerapan manajemen risiko sejalan dengan
perubahan ekonomi makro maupun perkembangan bisnis
Sebagai Bank yang memiliki visi menjadi BPD No. 1 di Bank Jatim.
Indonesia dengan salah satu misi memberikan kontribusi
pertumbuhan ekonomi Jawa Timur dan ikut mengembangkan Penilaian Risiko
usaha kecil dan menengah yang berfokus pada pemberian
kredit pada sektor UMKM sangat dipengaruhi oleh adanya Sesuai dengan Peraturan OJK No. 18/POJK.03/2016 tentang
perubahan iklim bisnis seperti inflasi dan persaingan dengan Penerapan Manajemen Risiko Bagi Bank Umum pasal 23
produk luar negeri. Sehingga semakin banyaknya produk luar mengatur kewajiban Bank menyampaikan Laporan Profil Risiko
yang masuk ke Indonesia sebagai dampak dari perdagangan Bank kepada OJK setiap 3 (tiga) bulan sekali (triwulanan).
bebas yang diikuti Indonesia. Upaya dalam meminimalkan
dampak negatif tersebut dilakukan melalui pengelolaan risiko Berdasarkan Surat Edaran OJK No. 34/SEOJK.03/2016 tanggal
yang berlandaskan prinsip kehati-hatian untuk memastikan 1 September 2016 tentang Penerapan Manajemen Risiko
pertumbuhan kinerja Bank yang sehat dan berkesinambungan. Bagi Bank Umum, peringkat risiko Bank Umum Konvensional
dikategorikan menjadi 5 (lima) peringkat yaitu 1 (low), 2 (low
Pengelolaan risiko sebagai bahan yang tidak terpisahkan to moderate), 3 (moderate), 4 (moderate to high) dan 5 (high)
dalam pertumbuhan bisnis dan kegiatan harian bisnis Bank untuk tingkat risiko inheren, Sedangkan untuk peringkat
dilaksanakan dalam berbagai upaya antara lain: kualitas penerapan manajemen risiko dikategorikan menjadi
1. Menyajikan opini dari sudut pandang risiko terhadap setiap lima peringkat yaitu 1 (strong), 2 (satisfactory), 3 (fair), 4
aktivitas dan produk baru bank termasuk penambahan (marginal) dan 5 (unsatisfactory).
jaringan layanan Bank.
2. Secara berkesinambungan menyempurnakan kebijakan Hasil self assessment profil risiko Bank per Desember 2023
dan prosedur operasional, menyesuaikan limit toleransi adalah peringkat 2 (PK-2) dengan peringkat risiko inheren Low
risiko untuk memastikan keseimbangan yang optimal to Moderate dan peringkat Kualitas Penerapan Manajemen
antara kualitas aset dengan profitabilitas usaha. Risiko (KPMR) yaitu Satsifactory.
Kualitas Penerapan Peringkat
Jenis risiko Inherent Risk
Manajemen Risiko Komposit
Risiko Kredit Moderate Fair 3
Risiko Pasar Low to Moderate Satisfactory 2
Risiko Likuiditas Low to Moderate Satisfactory 2
Risiko Operasional Moderate Fair 3
Risiko Hukum Low to Moderate Fair 2
Risiko Stratejik Low to Moderate Fair 2
Risiko Kepatuhan Low to Moderate Fair 2
Risiko Reputasi Low to Moderate Satisfactory 2
Peringkat Komposit Low to Moderate Satisfactory 2
Tinjauan atas Efektivitas Sistem Manajemen Risiko
Bank senantiasa melakukan evaluasi atas efektivitas sistem pelaksanaan evaluasi sistem manajemen risiko dengan
manajemen risiko. Evaluasi meliputi penyesuaian strategi dan mereview hasil yang telah dilakukan oleh Direksi sebagai
kerangka risiko sebagai bagian dari kebijakan manajemen organ yang bertanggung jawab atas efektivitas penerapan
risiko, kecukupan sistem informasi manajemen risiko serta sistem manajemen risiko. Hasil evaluasi menunjukkan bahwa
kecukupan proses identifikasi, pengukuran, pemantauan dan pelaksanaan manajemen risiko Bank Jatim selama tahun 2023
pengendalian risiko. cukup memadai. Evaluasi pelaksanaan manajemen risiko
dilakukan secara periodik. Hasil evaluasi tersebut kemudian
Salah satu bentuk evaluasi pada kebijakan manajemen risiko disampaikan ke berbagai jenjang manajemen serta kepada
adalah evaluasi terhadap Kebijakan Manajemen Risiko dan pihak eksternal terkait seperti Otoritas Jasa Keuangan.
Standar Prosedur. Dewan Komisaris berperan aktif dalam
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 463
Page 466
Pernyataan Direksi dan/atau Dewan Komisaris b. penentuan dan penetapan limit Risiko
atau Komite Pemantau Risiko atas Kecukupan c. penetapan penilaian peringkat Risiko
Sistem Manajemen Risiko d. penyusunan rencana darurat (contingency plan) dalam
kondisi terburuk (worst case scenario)
Dewan Komisaris melalui Komite Pemantau Risiko menilai e. penetapan sistem pengendalian intern dalam
bahwa kecukupan manajemen risiko berjalan efektif dan penerapan Manajemen Risiko.
memadai tercermin dari: 2. Kecukupan proses identifikasi, pengukuran, pemantauan,
1. Kecukupan kebijakan dan prosedur Manajemen Risiko dan pengendalian Risiko, dan Sistem Informasi Manajemen
serta penetapan limit Risiko yang efektif yang memuat Risiko yang memadai.
antara lain:
a. penetapan penggunaan metode pengukuran dan
sistem informasi Manajemen Risiko
Fungsi Kepatuhan
Struktur Organisasi
VP Kepatuhan & APU PPT
AVP Kepatuhan &
AVP APU PPT
Tata Kelola
Grup Kajian dan
Grup Tata Kelola Grup Know Grup
Pengembangan Grup Analis APU PPT
dan Etika Bisnis Your Customer (KYC) Perizinan Regulator
Kepatuhan
Pembentukan Satuan Kerja Kepatuhan oleh Direktur yang Membawahkan Fungsi Kepatuhan diatur dalam POJK No. 46/POJK.03/2017
tentang Pelaksanaan Fungsi Kepatuhan Bank Umum. Satuan Kerja Kepatuhan wajib bersifat independen dan hanya bertanggung
jawab langsung kepada Direktur yang Membawahkan Fungsi Kepatuhan.
Profil Vice President Kepatuhan dan APU PPT
Putu Denny H.
Vice President Kepatuhan & APU PPT
Domisili : Surabaya
Tempat dan Tanggal : Denpasar, 28 Juni 1977/Usia 46 tahun per Desember 2023
Lahir/Usia
Riwayat Pendidikan : S1 Teknik Informatika Sekolah Tinggi Teknik Surabaya (2001)
Sertifikasi : Sertifikasi Manajemen Risiko Level-4
Riwayat Jabatan : • Pemimpin Sub Divisi Pengembangan Produk & Kebijakan Dana
Jasa (2018)
• Pemimpin Bidang Operasional Cabang Utama (2022)
• Pjs. Vice President Kepatuhan & APU PPT
Dasar Pengangkatan : SK No. 062/055/DIR/HCP/KEP tanggal 5 Juni 2023
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
464 Laporan Tahunan 2023
Page 467
TATA KELOLA
PERUSAHAAN
Tugas dan Tanggung Jawab Fungsi Kepatuhan 2. Melakukan identifikasi, pengukuran, pemantauan,
dan pengendalian terhadap Risiko Kepatuhan dengan
Sesuai dengan Peraturan OJK No. 46/POJK.03/2017 tentang mengacu pada ketentuan OJK yang mengatur mengenai
Pelaksanaan Fungsi Kepatuhan Bank Umum, dijelaskan bahwa penerapan manajemen risiko bagi bank umum dan
Fungsi Kepatuhan meliputi tindakan untuk: ketentuan OJK yang mengatur mengenai penerapan
1. Mewujudkan terlaksananya Budaya Kepatuhan pada semua manajemen risiko bagi bank umum syariah dan unit
tingkatan organisasi dan kegiatan usaha Bank. usaha syariah.
2. Mengelola Risiko Kepatuhan yang dihadapi oleh Bank. 3. Menilai dan mengevaluasi efektivitas, kecukupan, dan
3. Memastikan agar kebijakan, ketentuan, sistem, dan prosedur kesesuaian kebijakan, ketentuan, sistem maupun prosedur
serta kegiatan usaha yang dilakukan oleh Bank telah sesuai yang dimiliki oleh Bank dengan ketentuan perundang-
dengan ketentuan Otoritas Jasa Keuangan dan ketentuan undangan.
peraturan perundang-undangan, termasuk Prinsip Syariah 4. Melakukan kaji ulang dan/atau merekomendasikan
bagi bank umum syariah dan unit usaha syariah. pengkinian dan penyempurnaan kebijakan, ketentuan,
4. Memastikan kepatuhan Bank terhadap komitmen yang sistem maupun prosedur yang dimiliki oleh Bank agar
dibuat Bank kepada OJK dan/atau otoritas pengawas lain sesuai dengan ketentuan OJK dan ketentuan perundang-
yang berwenang. undangan, termasuk Prinsip Syariah bagi bank umum
syariah dan unit usaha syariah.
Tugas dan tanggung jawab Satuan Kerja Kepatuhan berdasarkan 5. Melakukan upaya memastikan bahwa kebijakan, ketentuan,
Peraturan OJK No. 46/POJK.03/2017 tentang Pelaksanaan sistem dan prosedur, serta kegiatan usaha Bank telah
Fungsi Kepatuhan Bank Umum paling sedikit meliputi: sesuai dengan ketentuan OJK dan ketentuan perundang-
1. Membuat langkah untuk mendukung terciptanya Budaya undangan.
Kepatuhan pada seluruh kegiatan usaha Bank pada setiap 6. Melakukan tugas lain yang terkait dengan Fungsi
jenjang organisasi. Kepatuhan.
Kepatuhan Terhadap Ketentuan dan Peraturan Perundang-Undangan
Sepanjang tahun 2023 Bank Jatim telah mematuhi seluruh ketentuan dan peraturan perundang-undangan serta pemenuhan
komitemen dengan otoritas yang berwenang.
Pengembangan Kompetensi Fungsi Kepatuhan
Pengembangan kompetensi yang telah diikuti oleh Pegawai Fungsi Kepatuhan selama tahun 2023 adalah sebagai berikut:
No Nama Pendidikan dan Pengembangan Kompetensi Tanggal Pelaksanaan
1 Corporate Value Internalization for Culture Leaders 14 Januari 2023
2 Pendidikan Dasar Perbankan Syariah (PDPS) 22 Januari 2023
3 Penyempurnaan Fungsi Kepatuhan, Perbaikan Kerangka Prosedur dan Identifikasi Kinerja 15 Februari 2023
4 Pelatihan APU PPT 21 Februari 2023
5 Pemahaman Proses Kredit 27 Februari 2023
6 Program Penerapan Pelaporan Transaksi Keuangan 08 Maret 2023
7 Sertifikasi Manajemen Risiko Level 2 15 Maret 2023
8 Layanan Refinitiv 16 Maret 2023
9 Proses Laporan Transaksi Luar Negeri serta Mitigasi Risiko Pencucian Uang dan Pendanaan Terorisme 17 Maret 2023
10 Transaksi DNDF, OIS dan IRS 19 Maret 2023
11 English Course Elementary Level 28 Maret 2023
12 Financial Integrity Rating (FIR) on Money Laundering and Terrorist Financing 09 Juni 2023
13 Review Kredit dari Aspek Kepatuhan dan Manajemen Risiko 16 Juni 2023
14 Kepatuhan pada Digital Banking 13 Juli 2023
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 465
Page 468
No Nama Pendidikan dan Pengembangan Kompetensi Tanggal Pelaksanaan
15 Video Learning Production 23 Juli 2023
16 Konsultan Hukum Perbankan 25 Agustus 2023
17 Penyusunan Harga Perkiraan Sendiri (HPS) 27 Agustus 2023
18 Sertifikasi Konsultan Hukum Perbankan 14 September 2023
19 Facilitating Techniques and Customer Engagement 15 September 2023
20 Strategi dan Implementasi Penguatan Industri Perbankan 13 Oktober 2023
21 Culture Transformation with Growth Mindset 18 Oktober 2023
22 Implementasi Pengawasan dan Mitigasi Risiko Transaksi Keuangan Mencurigakan – POJK No 8 Tahun 2023 20 Oktober 2023
Pelaksanaan Tugas Fungsi Kepatuhan 3. Melakukan pengembangan portal kepatuhan agar dapat
berfungsi secara efektif untuk mendukung kinerja seluruh
Pelaksanaan tugas Fungsi Kepatuhan yang telah dijalankan unit kerja, serta mengintegrasikan kertas kerja ringkasan
selama tahun 2023 adalah sebagai berikut: ketentuan eksternal pada portal kepatuhan.
1. Meningkatkan program perwujudan budaya kepatuhan di 4. Melakukan identifikasi, pengukuran, pemantauan,
unit kerja baik secara offline maupun online, dan secara dan pengendalian terhadap risiko kepatuhan untuk
berkelanjutan meningkatkan pemahaman pegawai atas meminimalisir terjadinya risiko kepatuhan melalui
aturan dan ketentuan yang berlaku. pemantauan terhadap parameter yang berpengaruh
2. Melakukan pemantauan secara aktif dan membangun terhadap risiko kepatuhan.
komunikasi dengan unit kerja terkait atas ketentuan eksternal 5. Pengembangan aplikasi monitoring laporan (monilap)
baru yang diterbitkan regulator sebagai upaya untuk khususnya untuk fitur pemantauan temuan Audit Internal
memastikan agar kebijakan, ketentuan, sistem, dan prosedur dan Eksternal.
serta kegiatan usaha yang dilakukan oleh Bank telah sesuai
dengan ketentuan Otoritas Jasa Keuangan dan ketentuan
peraturan perundang-undangan, termasuk Prinsip Syariah
bagi bank umum syariah dan unit usaha syariah.
Program Anti Pencucian Uang, Pencegahan Pendanaan Terorisme & Pencegahan
Pendanaan Proliferasi Senjata Pemusnah Masal
yang cukup kompeten.
Adanya globalisasi di sektor jasa Keuangan yang diiringi dengan 2. Penguatan Know Your Customer (KYC) dengan
semakin berkembangnya produk jasa Keuangan termasuk memanfaatkan layanan verifikasi data EKTP dan/atau
pemasarannya (multi channel marketing), serta aktivitas dan Identitas Kependudukan Digital (IKD) milik Ditjen Dukcapil.
teknologi industri jasa Keuangan yang semakin kompleks baik 3. Optimalisasi penerapan APU, PPT & PPPSPM pada semua
dari sisi produk, layanan, dan penggunaan teknologi informasi, transaksi keuangan dan operasional bank di seluruh jenjang
berpotensi meningkatkan risiko pemanfaatan industri jasa organisasi.
keuangan sebagai sarana Pencucian Uang, Pendanaan Terorisme 4. Mengembangkan dan meningkatkan sistem informasi
dan/atau Pendanaan Proliferasi Senjata Pemusnah Masal dengan manajemen penerapan APU, PPT & PPPSPM,
berbagai modus operandinya yang semakin beragam dan maju. serta meningkatkan kualitas data nasabah yang
berkesinambungan guna meningkatkan kualitas pelaporan
Adapun Penerapan APU, PPT & PPPSPM yang telah dijalankan sebagai tugas Pelapor dalam rezim APU, PPT & PPPSPM.
antara lain: 5. Berperan aktif dan menjadi bagian dari implementasi
pencegahan dan pemberantasan program APU, PPT &
1. Implementasi program APU, PPT & PPPSPM dibawah PPPSPM melalui Laporan Go-AML, SIGAP, SIPENDAR,
pengawasan Direktur yang membawahkan fungsi SIPESAT, PEDAL, GRIPS serta Laporan terkait Pemilu.
Kepatuhan, telah memiliki kebijakan dan prosedur 6. Bank telah mengikuti penilaian Financial Integrity Rating
didukung sistem pengendalian intern dan sistem informasi on ML/TF yang diselenggarakan oleh PPATK dengan hasil
manajemen yang memadai, dan sumber daya manusia yang lebih baik dari tahun sebelumnya.
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
466 Laporan Tahunan 2023
Page 469
TATA KELOLA
PERUSAHAAN
Perkara Hukum
Selama tahun 2023 Bank Jatim menghadapi beberapa perkara penting berupa permasalahan hukum perdata yang telah selesai
(telah mendapat Putusan Pengadilan yang memiliki kekuatan hukum tetap/inkracht), pencabutan gugatan dan masih dalam proses
penyelesaian sebagai berikut:
Tabel Perkara Penting
Jumlah
No. Perkara
Perdata Niaga Hubungan Industrial
1. Telah Selesai (Telah ada Putusan Pengadilan yang memiliki 18 - 1
kekuatan hukum tetap/inkracht)
2. Pencabutan Gugatan 5 - -
3. Dalam Proses Penyelesaian 19 1 -
Perkara Penting yang Dihadapi Perusahaan
Dari beberapa perkara yang dihadapi oleh Bank terdapat 7 (tujuh) perkara perdata yang signifikan sebagai berikut:
Tabel Perkara Penting yang Dihadapi Perusahaan
Tuntutan Ganti
Sanksi yang rugi Materiil
No Perkara/Gugatan Status Penyelesaian Risiko Upaya Manajemen
dikenakan (dalam jutaan
rupiah)
1. Perkara Perdata Nomor Dimenangkan oleh Bank Risiko Hukum Bank Jatim melakukan Tidak Ada Rp.3.000,-
584/Pdt.G/2007/PN.Sby Jatim di Pengadilan konfirmasi tertulis
tanggal 21 November 2007 Negeri dan Pengadilan kepada Pengadilan
atas gugatan PT Hikmah Tinggi. terkait status inkracht
Surya Jaya atas Putusan Pengadilan
Tinggi tersebut.
2. Perkara Kepailitan Nomor Proses verifikasi berkas Risiko Hukum Bank Jatim telah Tidak Ada Rp31.103,-
40/Pdt.Sus/PKPU/2019/ kreditur di Pengadilan melakukan verifikasi
PN.Niaga Sby dengan Niaga pada Pengadilan hutang terhadap PT
pemohon PT Fatma Negeri Surabaya Citra Gading Asritama/
Lestari Abadi Mix dan CV debitur Bank Jatim
Azka Pelangi Bersaudara (dalam pailit).
terhadap PT Citra Gading
Asritama (dalam pailit)
3. Perkara Perdata Nomor Proses Banding di Risiko Hukum Bank Jatim mengajukan Tidak Ada Rp.3.218,-
16/Pdt.G/2023/PN.Bna Pengadilan Tinggi kontra memori banding
tanggal 18 April 2023 atas Banda Aceh untuk menguatkan
gugatan PT Rudi Jaya posisi Bank Jatim
4. Perkara Perdata Nomor Proses persidangan Risiko Hukum Bank Jatim mengajukan Tidak Ada Rp.3.100,-
124/Pdt.G/2023/PN.Mlg di Pengadilan Negeri jawab-jinawab dan
tanggal 30 Mei 2023 atas Malang bukti di persidangan
gugatan Galuh Nalibronto untuk menguatkan
Prabaningrum dan posisi Bank Jatim
Ngatemoen Harijono
5. Perkara Perdata Nomor Proses persidangan Risiko Hukum Bank Jatim mengajukan Tidak Ada Rp.5.732,-
746/Pdt.G/2023/PN.Sby di Pengadilan Negeri jawab-jinawab dan
tanggal 26 Juli 2023 atas Surabaya bukti di persidangan
gugatan PT Toya Indo untuk menguatkan
Manunggal posisi Bank Jatim
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 467
Page 470
Tuntutan Ganti
Sanksi yang rugi Materiil
No Perkara/Gugatan Status Penyelesaian Risiko Upaya Manajemen
dikenakan (dalam jutaan
rupiah)
6. Perkara Perdata Nomor Proses persidangan Risiko Hukum Bank Jatim mengajukan Tidak Ada Rp.15.000,-
888/Pdt.G/2023/PN.Sby di Pengadilan Negeri jawab-jinawab dan
tanggal 29 Agustus 2023 Surabaya bukti di persidangan
atas gugatan PT Anugerah untuk menguatkan
Bersama Berkah Abadi posisi Bank Jatim
7. Perkara Perdara Nomor Proses persidangan Risiko Hukum Bank Jatim mengajukan Tidak Ada Rp.27.988,-
176/Pdt.G/2023/PN.Kpn di Pengadilan Negeri jawab-jinawab dan
tanggal 6 September Kepanjen bukti di persidangan
2023 atas gugatan Yon untuk menguatkan
Permadian Tesna posisi Bank Jatim
Permasalahan Hukum yang Sedang Dihadapi Dampak Permasalahan Hukum Terhadap Bank
Dewan Komisaris dan Direksi yang Sedang
Menjabat Dampak permasalahan hukum perdata yang dialami oleh
Bank Jatim melalui proses hukum tidak signifikan dan tidak
Selama tahun 2023 tidak terdapat permasalah hukum yang mengganggu kinerja Bank karena Bank telah melakukan proses
sedang dihadapi Dewan Komisaris dan Direksi yang sedang mitigasi dan penanganan litigasi yang tepat dan sesuai dengan
menjabat. ketentuan peraturan perundang-undangan yang berlaku.
Permasalahan Hukum yang Sedang Dihadapi
Anak Perusahaan
Selama tahun 2023, Bank Jatim belum memiliki Entitas Anak,
sehingga tidak terdapat informasi permasalahan hukum yang
yang sedang dihadapi oleh Entitas Anak.
Sanksi Administratif yang Dikenakan Kepada Perusahaan, Anggota Dewan Komisaris dan
Direksi oleh Otoritas Pasar Modal dan Otoritas Lainnya
Sanksi administratif Bank Jatim selama tahun 2023 adalah sebagai berikut:
No. Nama Sanksi Instansi
1. Pengenaan Sanksi Administratif atas Temuan Posisi Pemeriksaan 30 Juni 2022 Otoritas Jasa Keuangan
2. Pengenaan Sanksi Administratif atas Ketidakpatuhan Pelaporan Berkala Open API SNAP Bank Indonesia
3. Sanksi atas Keterlambatan Penyampaian Laporan Debitur pada Sistem Layanan Informasi Otoritas Jasa Keuangan
Keuangan
4. Pengenaan Sanksi Kewajiban Membayar atas Hasil Pemeriksaan Umum 2022 Otoritas Jasa Keuangan
5. Sanksi Kesalahan Pelaporan SLIK atas Hasil Pemeriksaan Umum Tahun 2023 Otoritas Jasa Keuangan
6. Keterlambatan Penyampaian Laporan RBB Tahun 2023 Otoritas Jasa Keuangan
7. Keterlambatan Laporan RPPB Tahun 2023 Otoritas Jasa Keuangan
8. Denda Pelaporan Antasena Transaksi pln01 Bank Indonesia
9. Denda Pelaporan Antasena Bulanan LBUT Bank Indonesia
10. Kekurangan Pemenuhan Giro Wajib Minimum (GWM) Syariah Bank Indonesia
11. Penyampaian Laporan Lalu Lintas Devisa (LLD) melebihi Cut Off Time Bank Indonesia
12. Kesalahan pelaporan Informasi Keuangan Otoritas Jasa Keuangan
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
468 Laporan Tahunan 2023
Page 471
TATA KELOLA
PERUSAHAAN
No. Nama Sanksi Instansi
13. Keterlambatan Tindak Lanjut Pengaduan Otoritas Jasa Keuangan
14. Pelanggaran Koreksi Penyampaian Laporan Bank Indonesia
15. Penyelenggaraan Produk tanpa Memperoleh Perizinan Otoritas Jasa Keuangan
16. Tidak Melakukan Penyampaian Laporan Bank Indonesia
17. Tidak Melakukan Penyampaian Laporan Bank Indonesia
18. Keterlambatan Penyampaian Laporan Otoritas Jasa Keuangan
Selama tahun 2023 tidak terdapat sanksi administratif yang Selain itu, dalam website juga memuat informasi penyaluran
dikenakan kepada anggota Dewan Komisaris dan Direksi oleh CSR dan informasi/berita terkini mengenai Bank Jatim.
otoritas pasar modal dan otoritas lainnya.
Sebagai informasi kepada masyarakat luas, secara reguler
Akses Informasi dan Data Perusahaan Bank Jatim juga mengikuti event yang dilakukan pihak lain dan
mendistribusikan siaran pers ke media cetak dan elektronik
Masyarakat dapat mengakses seluruh laporan keuangan dan untuk menginformasikan kegiatan dan produk Bank Jatim.
non keuangan yang telah disampaikan Bank Jatim secara Bank Jatim juga menginformasikan beberapa kegiatan penting
transparan melalui berbagai sarana yang tersedia tepat waktu, dan laporan publikasi triwulanan kepada masyarakat melalui
lengkap dan akurat. kerjasama dengan media cetak dan elektronik (internet).
Bank Jatim menggunakan media sosial sebagai sarana untuk
Komunikasi Internal berkomunikasi dengan pihak eksternal melalui:
Facebook : bank jatim
Bank Jatim memelihara jaringan komunikasi intern antar Twitter : @bank_jatim
manajemen Bank dan pegawai serta memastikan implementasi Instagram : bankjatim
komunikasi berjalan dengan baik dalam organisasi. Youtube : bank jatim
Memperhatikan hal tersebut Bank Jatim mengembangkan
beberapa jalur komunikasi antara lain melalui Majalah Bank Manajemen Investor
Jatim, portal intranet sumber daya manusia dan media informasi
internal Bank Jatim yang memberikan informasi kepada seluruh Dalam menjaga kepercayaan para pemegang saham dan
pegawai Bank Jatim tentang berbagai kegiatan perusahaan pengaku kepentingan, maka tim Manajemen Investor Bank
dan informasi yang diperlukan dalam pelaksanaan kegiatan Jatim berhubungan langsung dengan investor, analis, serta
sehari-hari. Komunikasi internal mempunyai tujuan yaitu: Pemegang Saham untuk memaparkan kinerja Bank. Contact
1. Pertanggungjawaban penyelenggaraan internal. Investor Relation Bank Jatim yaitu:
2. Pengajuan rancangan pidato, makalah, bahan seminar
Direksi dan materi RUPS. Derry Widya Ariyanta
3. Pengajuan penyusunan Buku Laporan Tahunan Bank dan Corporate Secretary Kantor Pusat
Company profile. Bank Jatim
4. Pengajuan tata acara dan konsep rapat Direksi, upacara, Jl. Basuki Rachmat No. 98-104, Surabaya
acara Bank dan pertemuan lainnya. Email: iru@bankjatim.co.id
Telp : (6231) 5310090-99 ext 440
Komunikasi Eksternal
Adapun kegiatan yang dilakukan oleh Investor Relation adalah
Bank Jatim menggunakan berbagai saluran komunikasi baik sebagai berikut:
kepada pihak internal maupun eksternal yang bertujuan untuk 1. Menyusun kinerja Bank Jatim setiap bulan sesuai dengan
membangun image perusahaan baik melalui media cetak, laporan keuangan bulanan perusahaan seperti; informasi
media elektronik, media siaran, media display dan lainnya. ekonomi makro, dan mikro, informasi posisi keuangan
Untuk memudahkan publik dalam mendapatkan informasi perusahaan berdasarkan neraca, rasio, persentase, rencana
terkini mengenai perusahaan, Bank Jatim memiliki corporate dan strategi bisnis serta informasi saham.
website yang dapat diakses melalui www.bankjatim.co.id 2. Mengelola keterbukaan informasi dengan investor dan analis.
yang juga berfungsi sebagai portal layanan. Dalam website 3. Mengkoordinir, mengevaluasi, dan memberikan
Bank Jatim, dapat ditemui informasi mendetail tentang Bank rekomendasi dalam pelaksanaan kegiatan meliputi:
Jatim mulai dari sejarah, struktur organisasi, visi dan misi, a. One on One Meeting
manajemen, jaringan, prestasi, produk dana, produk kredit dan Kegiatan ini dilaksanakan untuk membina hubungan
layanan Bank Jatim baik untuk konvensional maupun syariah. baik dengan calon investor, investor dan analis.
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 469
Page 472
b. Analyst Meeting d. Site Visit
Kegiatan untuk memaparkan kinerja perusahaan Kegiatan yang dilakuakan atas permintaan para investor
triwulanan dengan para analis yang bertujuan untuk melakukan kunjungan ke cabang-cabang guna
menyampaikan informasi terkini mengenai kinerja, melihat operasional Bank Jatim.
strategi dan pencapaian yang telah dicapai oleh Bank e. Roadshow
Jatim. Kegiatan menambah minat investor asing masuk dalam
c. Conference Call negeri melalui saham Bank Jatim.
Panggilan telepon yang dilakukan baik atas permintaan 4. Menyusun, mengelola, dan melaksanakan penyusunan
investor atau inisiatif Investor Relation. laporan publikasi mingguan, bulanan, triwulanan, semester
dan tahunan.
Kinerja Investor Relation
Kegiatan yang telah dilaksanakan oleh Tim Investor Relation selama tahun 2023 adalah sebagai berikut:
1. Kegiatan Analyst Meeting, tahun 2023 dilangsungkan 4 (empat) kali dalam setahun
No Tanggal Lokasi Topik
1 7 Maret 2023 Alila Hotel, Jakarta Analyst Meeting FY 2022 Audited
2 28 April 2023 Bank Jatim Headquarter Analyst Meeting 3M23
3 25 Juli 2023 Gedung Bursa Efek Indonesia, Jakarta Analyst Meeting 1H23
4 30 Oktober 2023 Alila Hotel, Jakarta Analyst Meeting 9M23
2. Komunikasi dengan para analis dan investor yakni sebagai berikut:
No Tanggal Investor/Sekuritas Kegiatan
1 20 Maret 2023 Bahana Sekuritas One On One Meeting
2 12 Mei 2023 Panin Sekuritas One On One Meeting
3 16 Juni 2023 Bahana Sekuritas One On One Meeting
4 12 Juli 2023 PT Taspen One On One Meeting
5 24 Juli 2023 PT Taspen One On One Meeting
6 25 Juli 2023 Bahana Sekuritas One On One Meeting
7 7 Agustus 2023 Sinarmas Sekuritas Site Visit
8 16 Agustus 2023 Toccata Capital One On One Meeting
9 28-30 Agustus 2023 Ciptadana Asset Management One On One Meeting
Semesta Asset Management
Wanteg Asset Management
GAP Capital
BNI Life
BCA Sekuritas
10 22 September 2023 BRI Danareksa Site Visit
11 5-6 Oktober 2023 BPJS One On One Meeting
Edgbaston Investment Partner
12 31 Oktober 2023 BRI Danareksa One On One Meeting
13 24 November 2023 Binaartha Sekuritas One On One Meeting
Waterfront Sekuritas
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
470 Laporan Tahunan 2023
Page 473
TATA KELOLA
PERUSAHAAN
3. Tanggal 14 Januari 2023 turut serta berpatisipasi dalam 7. Bank Jatim masuk dalam 10 besar Peringkat KCSI (Katadata
kegiatan Townhall Meeting Bank Jatim Kantor Pusat. Corporate Sustainability Index) Periode September 2023 di
4. Tanggal 23 Juni 2023 Bank Jatim masuk dalam Indeks sektor Finance.
Tempo-IDN Financial52. 8. Menyelenggarakan Public Expose Live yang diadakan pada
5. Tanggal 18 September 2023 Bank Jatim masuk dalam tanggal 2 November 2023 bertempat di Bank Jatim Kantor
Financial Times Stock Exchange (FTSE) Russel untuk Pusat.
kategori Micro Cap. 9. Tanggal 23 November 2023 Bank Jatim meraih
6. Tanggal 20 September 2023 Bank Jatim meraih penghargaan dalam ajang CSA Award-The Best Innovation
penghargaan dalam ajang IDX Channel Anugrah Inovasi Regional Banks.
Indonesia (ICAII) 2023 dengan kategori Inovasi Produk
& Model Bisnis dengan menerapkan Inovasi 5 (lima) Pilar
Transformasi.
Siaran Pers
No Bulan Siaran Pers
1 19 Januari 2023 Bank Jatim dan RSU Brimadika Jalin Kerjasama Layanan Kesehatan Pegawai
2 20 Januari 2023 Bank Jatim Awali Tahun 2023 dengan Penyerahan CSR Bank Jatim peduli
3 27 Januari 2023 Bank Jatim Serahkan CSR Kepada RSUD Husada Prima Surabaya
4 30 Januari 2023 Bank Jatim Serahkan Bantuan CSR kepada Pemerintah Kota Probolinggo
5 01 Februari 2023 Konsisten Terapkan GCG, Bank Jatim Raih Penghargaan Asean Asset Class PLCs
6 02 Februari 2023 Bank Jatim Dukung Program Kemenkeu Melalui Bantuan UMKM & KUR
7 06 Februari 2023 Support UMKM Kabupaten Kediri, Bank Jatim Serahkan CSR kepada Pemkab Kediri
8 08 Februari 2023 Bank Jatim Peduli Bantu Pembangunan Landmark Simpang 4 Kota Pasuruan
9 10 Februari 2023 Total Hadiah 3 Miliar, Undian Nasional SIMPEDA Berlangsung Meriah
10 05 Maret 2023 Bank Jatim Hadirkan E-Retribusi (SI RATRI) di Pasar Perak Jombang
11 08 Maret 2023 Dukung Pembayaran Uang Kuliah Lebih Mudah, Bank Jatim Lakukan Kerja Sama dengan Universitas Trunojoyo Madura
12 08 Maret 2023 Perkuat Layanan Syariah, Bank Jatim Lakukan Penandatanganan Perjanjian Kerja Sama Sinergi Bisnis dengan Bank NTB
Syariah
13 09 Maret 2023 Bank Jatim Sabet Penghargaan Obsession Awards 2023 Kategori Best Companies
14 13 Maret 2023 Bank Jatim Raih Peringkat A Dalam Laporan Keberlanjutan Tahun 2021
15 14 Maret 2023 Ciptakan SDM Siap Kerja, Bank Jatim dan Disnakertrans Jatim Tekan Mou Penyediaan Tenaga Magang
16 14 Maret 2023 Bank Jatim dan Pemkab Tuban Saling Bersinergi Launching Agen Jatim
17 17 Maret 2023 Garap Potensi Ekonomi Syariah, Bank Jatim Launching Tabungan Santri
18 20 Maret 2023 Bank Jatim Dukung Misi Dagang Pemprov Jatim di Kalimantan Timur
19 21 Maret 2023 Bank Jatim Peduli Berikan Bantuan CSR Pembangunan Gapura Perbatasan Kabupaten Magetan
20 05 April 2023 Bank Jatim Boyong Penghargaan Dalam Ajang TOP BUMD Awards 2023
21 07 April 2023 Dorong Literasi Keuangan Digital, Bank Jatim Gelar JConnect Ramadhan Festival Bersama Pelaku UMKM
22 12 April 2023 Kinerja Meningkat, Bank Jatim Bagikan Dividen Rp797 Miliar
23 14 April 2023 QRIS Bank Jatim Mudahkan Pembayaran Bus Tran Jatim
24 15 April 2023 Festival Ramadhan Jembatan Suroboyo Bantu UMKM Naik Kelas
25 28 April 2023 Canangkan Transformasi Digital Lima Pilar, Kinerja Kredit Bank Jatim Tumbuh Lampaui Target
26 30 April 2023 Jconnect Ramadhan Festival 2023 Catatkan Transaksi Ratusan Juta Rupiah Selama Pameran Berlangsung
27 08 Mei 2023 Perluas Pasar Bank Jatim Ikut Sertakan 3 UMKM Binaannya dalam Misi Dagang Lampung
28 15 Mei 2023 Gedung Baru Diresmikan Bank Jatim Capem Porong Siap Berikan layanan Optimal
29 15 Mei 2023 Dukung Misi Dagang & Investasi Provinsi Jawa Timur, Bank Jatim Perkenalkan JConnect Ramadhan di Hongkong
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 471
Page 474
No Bulan Siaran Pers
30 17 Mei 2023 Saling Support, Bank Jatim dan UNESA Tanda Tangani MoU di Bidang Bisnis & Akademis
31 21 Mei 2023 Dapat Dukungan Penuh dari Bank Jatim, PT Enha Sentosa Indonesia Sukses Ekspor Jahe ke Empat Negara
32 25 Mei 2023 Terangkan Pulau Kangean Lewat CSR PJU Solar Cell dari Bank Jatim
33 26 Mei 2023 Bank jatim Fasilitasi PT Astana Shoga Asia untuk Tembus Pasar Ekspor
34 28 Mei 2023 Wujudkan Kemandirian Ekonomi Bank Jatim Serahkan Dua CSR Sekaligus di Lamongan dan Lumajang
35 29 Mei 2023 Dukung Percepatan Digitalisasi Bank Jatim Serahkan Bantuan CSR 120 Unit PC Kepada Pemkot Surabaya
36 30 Mei 2023 Gubernur Jawa Timur Resmikan Desa Pendulum Devisa Binaan Bank Jatim
37 1 Juni 2023 Bank Jatim Salurkan Kredit Jatim Ritel dalam Kegiatan Kampoeng Kreasi
38 5 Juni 2023 Perkuat Kolaborasi dengan PT SIER, Bank Jatim Lakukan Penandatanganan MoU dan Resmikan Kantor Baru
39 7 Juni 2023 Bentuk Trust Management ke Kinerja Perusahaan, Sejumlah Direksi Bank Jatim Borong Saham BJTM
40 9 Juni 2023 Bank Jatim Raih Penghargaan dalam Ajang Indonesia Financial Top Leader Awards 2023
41 10 Juni 2023 Terapkan Performance Management System, 99,8% Karyawan Bank Jatim Merasa Engaged
42 11 Juni 2023 Terapkan Work Life Balance, Bank Jatim Ikuti Pertandingan Persahabatan Bulu Tangkis
43 12 Juni 2023 Ikuti Misi Dagang, Bank Jatim Berikan Fasilitas Promosi dan Akses Pasar untuk UMKM Binaannya
44 19 Juni 2023 Percepat Layanan Kesehatan, Bank Jatim Serahkan Bantuan CSR Ambulans Kepada RSJ Menur
45 20 Juni 2023 Media Sosial Bank Jatim Raih Penghargaan dalam Ajang 20th Infobank-MRI BSE Awards 2023
46 23 Juni 2023 Terima Apresiasi High Dividen, Bukti Nyata Bank Jatim Berkontribusi Untuk Negeri
47 27 Juni 2023 Bank Jatim Menjadi Bank Pertama dalam Pelaksanaan IKD For Banking di Indonesia
48 3 Juli 2023 Komitmen Bank Jatim Terhadap UMKM Binaan dalam Kegiatan Misi Dagang
49 14 Juli 2023 Kantor Operasional Perusahaan Afiliasi Bank Jatim Resmi Pindah Gedung Karet
50 15 Juli 2023 Perkuat Kinerja Syariah, Bank Jatim Selenggarakan Town Hall Meeting Syariah 2023
51 17 Juli 2023 Wujudkan Kepedulian Terhadap Masyarakat Probolinggo, Bank Jatim Serahkan CSR & Launching Elektronifikasi
Keuangan Daerah
52 17 Juli 2023 Bank Jatim Lakukan Kerja Sama dengan PLN Insurance Terkait Kontra Bank Garansi
53 25 Juli 2023 Penyaluran Kredit Bank Jatim Tumbuh Signifikan
54 28 Juli 2023 Kinerja Optimal, Bank Jatim Raih Penghargaan Indonesia Best Bank Awards 2023
55 31 Juli 2023 Dukung Kemajuan Desa & Perdesaan, Bank Jatim & Kemendes PTT Lakukan Kerja Sama dalam Asean SOMRDPE
Indonesia 2023
56 9 Agustus 2023 Bank Jatim Perkuat Sinergi dengan Kejaksaan Tinggi Jawa Timur
57 10 Agustus 2023 Bank Jatim Jalin Kerja Sama dengan Kejaksaan Negeri Surabaya dan Kejaksaan Negeri Tanjung Perak
58 20 Agustus 2023 Semarak Ulang Tahun Ke 62, Bank Jatim Launching JConnect Pro
59 20 Agustus 2023 Bank Jatim Fasilitasi UMKM Terminal dan Pembayaran QRIS Bus Trans Jatim
60 21 Agustus 2023 Bank Jatim Dukung Penyerahan SK PPPK Formasi Tahun 2022 oleh Gubernur
61 22 Agustus 2023 Pemprov Jatim Bersama Bank Jatim Salurkan Bantuan Sosial ke Bangkalan
62 23 Agustus 2023 Pemprov Jatim dan Bank Jatim Sapa Ratusan ASN Sekaligus Serahkan Bantuan Sosial di Pamekasan
63 23 Agustus 2023 Bank Jatim Sinergi dengan Pemkot Malang untuk Revitalisasi Alun-Alun
64 24 Agustus 2023 Peduli Buruh Rokok, Pemprov Jatim Kolaborasi dengan Bank Jatim Salurkan Bantuan Ke 5.030 Buruh
65 25 Agustus 2023 Kinerja Terus Positif, Bank Jatim Raih Penghargaan Infobank Award 2023
66 31 Agustus 2023 Bank Jatim Sabet Penghargaan Best BUMD Digital Innovation
67 31 Agustus 2023 Bank Jatim Jadi Penghimpun Dana Terbesar di Tabungan Simpeda
68 4 September 2023 Dorong Inklusi Keuangan, Pencapaian Tabungan Simpel Bank Jatim Tertinggi di Jawa Timur
69 5 September 2023 Sinergi dengan PT Pabrik Gula Rajawali I & PKPTR Malang, Bank Jatim Dukung Pembiayaan Petani Tebu
70 6 September 2023 Tingkatkan Minat Olahraga Generasi Muda, Bank Jatim Serahkan CSR Lapangan Basket Ke Pemkab Tuban
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
472 Laporan Tahunan 2023
Page 475
TATA KELOLA
PERUSAHAAN
No Bulan Siaran Pers
71 6 September 2023 Bank Jatim Boyong Dua Penghargaan Sekaligus Dalam Ajang TOP GRC Awards 2023
72 7 September 2023 Dorong Gerakan Haji Muda Lewat Bani Fest 2023
73 11 September 2023 Dukung Kegiatan Pemprov Jawa Timur Dalam Misi Dagang & Investasi di Banten, Bank Jatim Fasilitasi Produk Lokal
74 11 September 2023 Dukung Petani Tebu Madiun, Bank Jatim Kembali Lakukan Penandatanganan Perjanjian Kerja Sama dengan PT PG Rajawali I
75 16 September 2023 Tingkatkan Nilai GCG, Bank Jatim Selenggarakan Executive Summit 2023
76 17 September 2023 Sinergi Bersama Pemprov Jawa Timur, Bank Jatim Fasilitasi Penyaluran Bansos dan Zakat Produktif
77 18 September 2023 Bank Jatim Raih Top 50 Emiten Terbaik
78 18 September 2023 Bank Jatim Dukung Pembayaran E-Parkir di Kabupaten Jember
79 18 September 2023 Bank Jatim Serahkan CSR Pembangunan Anjungan Dukcapil Mandiri dan Peralatan UMKM ke Pamekasan
80 19 September 2023 Dorong Pertumbuhan Investasi Jawa Timur, Bank Jatim Tandatangani Nota Kesepahaman dengan SIER
81 19 September 2023 Bank Jatim Bersama Pemkab Madiun Launching E-Retribusi Pasar & Siskeudes
82 19 September 2023 Dukung Gerakan Merdeka Berkarir, Bank Jatim Salurkan CSR ke Disnakertrans Jawa Timur
83 20 September 2023 Terapkan Lima Pilar Transformasi, Bank Jatim Raih Penghargaan ICAII 2023
84 20 September 2023 Bank Jatim Terima Penghargaan Sebagai Lembaga Pendukung Startup Jawa Timur
85 22 September 2023 Tingkatkan Kesejahteraan Masyarakat, Bank Jatim Serahkan CSR Rehabilitasi RTLH kepada Pemkab Bondowoso
86 22 September 2023 Konsisten Cetak Atlet Berprestasi, Bank Jatim Raih Penghargaan sebagai Badan Usaha Peduli Olahraga
87 23 September 2023 Bank Jatim Serahkan CSR Kendaraan Operasional Kepada BPBD Jawa Timur
88 23 September 2023 Bermain dengan Sepenuh Hati, Bank Jatim Raih Juara Umum PORMI
89 29 September 2023 Bank Jatim Raih Penghargaan dari Kemendagri RI
90 4 Oktober 2023 Bank Jatim Sabet Penghargaan Indonesia Best CFO 2023
91 6 Oktober 2023 Tingkatkan Kinerja UUS, Bank Jatim Launching Dual Bankingn Leveraging Model
92 14 Oktober 2023 Dukung Ketahanan Pangan, Bank Jatim Kucurkan Kredit untuk Gapoktan Tebu Tulungagung
93 17 Oktober 2023 Peringati Hari Jadi Kota Batu ke-22 Tahun, Bank Jatim Serahkan CSR dan Branding Pasar Induk Among Tani
94 18 Oktober 2023 Trans Jatim Koridor III Diresmikan, Bank Jatim Raih Piagam Apresiasi
95 18 Oktober 2023 Dukung Pemulihan Dampak Pandemi, Bank Jatim Terima Penghargaan Jatim Bangkit Awards
96 25 Oktober 2023 Komitmen Bantu UMKM Naik Kelas, Bank Jatim Serahkan CSR Tenda Kerucut Kepada Pemkab Jember
97 25 Oktober 2023 Dorong Peningkatan Transaksi Non Tunai, Pemkab Kediri bersama Bank Jatim Launching KKPD
98 26 Oktober 2023 Tingkatkan Literasi dan Inklusi Keuangan, JIFest 2023 Resmi Digelar
99 27 Oktober 2023 UUS Bank Jatim Dukung Penguatan Pasar Uang Antarbank Syariah
100 30 Oktober 2023 Bank Jatim Agresif Salurkan Kredit, Pertumbuhannya Melejit 12,61% di Atas Rata-Rata Perbankan
101 3 November 2023 Bank Jatim Serahkan CSR Mobil Ambulans Jenazah ke RSUD Dr. Soetomo
102 6 November 2023 Bank Jatim Berhasil Raih Gold Rank ASRRAT 2023
103 9 November 2023 OPOP Expo 2023, Bank Jatim Launching KUR Syariah
104 9 November 2023 Tingkatkan Sinergi Antar BPD, Bank Jatim Selenggarakan Treasury Talk 2023
105 10 November 2023 Kinerja Moncer, Bank Jatim Sabet Penghargaan Road To CNBC Indonesia Awards 2023 Best Regional Banks
106 16 November 2023 Dorong Peningkatan Transaksi Ekspor, Bank Jatim dan LPEI Lakukan MoU
107 16 November 2023 Bank Jatim Serahkan CSR Revitalisasi Alun-Alun Jombang
108 16 November 2023 Bahas Perkembangan Ekonomi Digital, FKDK BPDSI Sukses Digelar
109 18 November 2023 Berlari Sambil Berdonasi, Bank Jatim Gelar Jatimers Run To Care
110 18 November 2023 Peduli Dunia Kesehatan, Bank Jatim Serahkan CSR Sepeda Ambulans ke RSUD Kanjuruhan
111 21 November 2023 Dukung Pekerja Migran Jawa Timur, Bank Jatim Berikan Bantuan Ambulans Hingga Fasilitasi Transaksi Keuangan di
Luar Negeri
112 22 November 2023 Bank Jatim Bersama Pemprov Jawa Timur Dorong Pengembangan Ekspor Lewat Gebyar Ekspor Jatim Berdaya 2023
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 473
Page 476
No Bulan Siaran Pers
113 23 November 2023 Bank Jatim Terima Penghargaan CSA Awards 2023
114 24 November 2023 Wujud Sinergi dengan Pemkab Trenggalek, Bank Jatim Serahkan CSR Mobil Ambulans dan Launching KKPD
115 24 November 2023 Peduli Pajak, Bank Jatim Terima Penghargaan dari Bapenda Jawa Timur
116 27 November 2023 Tambah Koleksi Penghargaan, Bank Jatim Raih Juara Satu ARA 2022
117 30 November 2023 Lebarkan Sayap Bisnis, Bank Jatim MoU KUB dengan Bank Lampung
118 4 Desember 2023 Konsisten Lakukan Transformasi Digital, Bank Jatim Boyong Dua Penghargaan Sekaligus dalam TOP Digital Awards 2023
119 9 Desember 2023 Dukung Dunia Pendidikan, Pariwisata, Hingga UMKM, Bank Jatim Salurkan Bantuan CSR ke Pemkot Mojokerto dan
Pemkab Sumenep
120 12 Desember 2023 Pertama di Indonesia, Bank Jatim Pecahkan Rekor MURI 2.312 Debitur Tanda Tangan Akad Massal Kredit Konsumer
121 13 Desember 2023 Perkuat KUB, Bank Jatim Teken NDA dan PKS Sinergitas Bisnis dengan Bank Lampung
122 14 Desember 2023 Jokowi Meriahkan Peresmian Pasar Induk Among Tani dengan Dukungan Optimal dari Bank Jatim
123 15 Desember 2023 Bank Jatim Pimpin Inovasi dengan Menjadi Pionir di Indonesia dalam Penerapan IKD, Dikunjungi oleh Ditjen Dukcapil
Kemendagri dan Bank Dunia
124 16 Desember 2023 Sukses Besar! 17 Ribu Peserta Jalan Sehat Situbondo dengan Dukungan Bank Jatim
125 15 Desember 2023 Unit Usaha Syariah Bank Jatim Diganjar Tiga Penghargaan Sekaligus dalam BPKH Award 2023
126 19 Desember 2023 Telah Berpulang ke Rahmatullah Komisaris Utama Bank Jatim
Buletin
Volume Tema Buletin
Edisi 26 2023, Kinerja Perbankan Moncer di Triwulan I
Edisi 27 Digitalisasi Perbankan Makin Kencang
Transparansi Penyampaian Laporan
Bank Jatim selalu berkomitmen untuk selalu transparan dalam penyampaian laporan baik laporan berkala maupun insidentil. Adapun
laporan-laporan yang telah disampaikan Bank Jatim selama tahun 2023 adalah sebagai berikut.
Laporan Berkala
No. Jenis Laporan Tujuan Periode Laporan Jumlah
1. Laporan Registrasi Pemegang Efek BEI dan OJK Bulanan 12
2. Laporan Hutang Valuta Asing BEI dan OJK Bulanan 12
3. Laporan Tahunan BEI dan OJK Tahunan 1
Laporan Insidentil
No. Tanggal Nomor Surat Tujuan Perihal
1. 27/2/2023 062/056/DIR/CSE/Srt OJK Penyampaian Mata Acara Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan
2. 6/3/2023 062/091/DIR/CSE/Srt OJK Pemberitahuan Rencana Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan
3. 6/3/2023 062/4/CSE/IVR/Srt OJK Penyampaian Bukti Iklan Pemberitahuan RUPS
4. 8/3/2023 062/169/AMK/AKP/GPL/SRT OJK Penyampaian Bukti Iklan Informasi Laporan Keuangan Tahunan
5. 13/3/2023 062/102/DIR/CSE/Srt OJK Permintaan Penjelasan Emiten dan Perusahaan Publik Tanggapan Surat
OJK (Permintaan Penjelasan Mata Acara RUPS)
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
474 Laporan Tahunan 2023
Page 477
TATA KELOLA
PERUSAHAAN
No. Tanggal Nomor Surat Tujuan Perihal
6. 21/3/2023 062/107/DIR/CSE/Srt OJK Pemanggilan Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan
7. 21/3/2023 062/05/CSE/IVR/Srt OJK Penyampaian Bukti Iklan Panggilan RUPS
8. 21/3/2023 062/114/DIR/CSE/Srt OJK Permintaan Penjelasan Emiten dan Perusahaan Publik Lainnya (RUPS -
Tunda Unggah CV)
9. 21/3/2023 062/110/DIR/CSE/Srt OJK Penyampaian Laporan Tahunan dan Berkelanjutan
10. 21/3/2023 062/109/DIR/CSE/Srt SIPENA – OJK Penyampaian Buku Laporan Keberlanjutan
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk Tahun Buku 2022
11. 14/4/2023 062/149/DIR/CSE/Srt OJK Ringkasan Risalah Rapat Umum Para Pemegang Saham Tahunan
12. 14/4/2023 062/08/CSE/IVR/Srt OJK Keterbukaan Informasi terkait Aksi Korporasi - Dividen Tunai
13. 14/4/2023 062/07/CSE/IVR/Srt OJK Penyampaian Bukti Iklan Hasil RUPS
14. 28/4/2023 062/344/AMK/AKP/GPL/SRT OJK Penyampaian Bukti Iklan Informasi Laporan Keuangan Interim
15. 28/4/2023 062/158/DIR/CSE/Srt SIPENA-OJK Penyampaian Laporan Penggantian Sementara Direktur PT Bank Jatim
16. 2/5/2023 062/226/DIR/CSE/Srt OJK Perubahan Corporate Secretary
17. 10/5/2023 062/190/DIR/CSE/Srt OJK Risalah Rapat Umum Para Pemegang Saham Tahunan
18. 22/5/2023 062/220/DIR/CSE/Srt OJK Laporan Kepemilikan atau Setiap Perubahan Kepemilikan Saham
Perusahaan Terbuka
19. 22/5/2023 062/221/DIR/CSE/Srt OJK Laporan Kepemilikan atau Setiap Perubahan Kepemilikan Saham
Perusahaan Terbuka
20. 30/5/2023 062/224/DIR/CSE/Srt OJK Laporan Kepemilikan atau Setiap Perubahan Kepemilikan Saham
Perusahaan Terbuka
21. 6/6/2023 062/228/DIR/CSE/Srt OJK Laporan Kepemilikan atau Setiap Perubahan Kepemilikan Saham
Perusahaan Terbuka
22. 6/6/2023 062/287/DIR/CSE/Srt OJK Permintaan Penjelasan Emiten dan Perusahaan Publik Lainnya
23. 6/6/2023 062/232/DIR/CSE/Srt OJK Laporan Kepemilikan atau Setiap Perubahan Kepemilikan Saham
Perusahaan Terbuka
24. 6/6/2023 062/231/DIR/CSE/Srt OJK Laporan Kepemilikan atau Setiap Perubahan Kepemilikan Saham
Perusahaan Terbuka
25. 6/6/2023 062/230/DIR/CSE/Srt OJK Laporan Kepemilikan atau Setiap Perubahan Kepemilikan Saham
Perusahaan Terbuka
26. 6/6/2023 062/227/DIR/CSE/Srt OJK Laporan Kepemilikan atau Setiap Perubahan Kepemilikan Saham
Perusahaan Terbuka
27. 6/6/2023 062/111/DKM/SDK/SRT OJK Laporan Kepemilikan atau Setiap Perubahan Kepemilikan Saham
Perusahaan Terbuka
28. 6/6/2023 062/10/CSE/IVR/Srt OJK Laporan Bulanan Registrasi Pemegang Efek
29. 6/6/2023 062/229/DIR/CSE/Srt OJK Laporan Kepemilikan atau Setiap Perubahan Kepemilikan Saham
Perusahaan Terbuka
30. 9/6/2023 062/240/DIR/CSE/Srt OJK Laporan Informasi atau Fakta Material Penyampaian Laporan Hasil
Penilaian Kemampuan dan Kepatutan
31. 9/6/2023 062/238/DIR/CSE/Srt OJK Laporan Kepemilikan atau Setiap Perubahan Kepemilikan Saham
Perusahaan Terbuka
32. 9/6/2023 062/236/DIR/CSE/Srt OJK Laporan Kepemilikan atau Setiap Perubahan Kepemilikan Saham
Perusahaan Terbuka
33. 7/7/2023 062/367/CSE/CMAI/Srt OJK Perubahan Internal Audit
34. 18/7/2023 062/396/CSE/CMAI/Srt OJK Perubahan Corporate Secretary
35. 26/7/2023 062/624/AMK/AKP/GPL/SRT OJK Penyampaian Bukti Iklan Informasi Laporan Keuangan Interim
36. 23/8/2023 062/456/DIR/CSE/Srt OJK Perubahan Internal Audit
37. 25/8/2023 062/332/DIR/CSE/Srt SIPENA-OJK Laporan Terkait Penggantian Sementara Direktur yang Membawahkan
Fungsi Kepatuhan PT Bank Jatim
38. 19/10/2023 062/730/CSE/CMAI/Srt BEI Rencana Penyelenggaraan Public Expose - Tahunan
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 475
Page 478
No. Tanggal Nomor Surat Tujuan Perihal
39. 23/10/2023 062/378/DIR/CSE/Srt OJK Laporan Informasi atau Fakta Material Penyampaian Laporan Hasil
Penilaian Kemampuan dan Kepatutan
40. 30/10/2023 062/15/CSE/CMAI/Srt BEI Penyampaian Materi Public Expose - Tahunan
41. 31/10/2023 062/940/AMK/AAPK/SRT OJK Penyampaian Bukti Iklan Informasi Laporan Keuangan Interim
42. 6/11/2023 062/17/CSE/CMAI/Srt OJK Laporan Hasil Public Expose - Tahunan
43. 23/11/2023 062/894/AMK/AAKP/Surat OJK Permintaan Penjelasan Emiten dan Perusahaan Publik Lainnya (Penelaah
Atas Laporan Keuangan)
44. 29/11/2023 062/807/CSE/CMAI/Srt SIPENA-OJK Penunjukan Kantor Akuntan Publik (KAP) PT Bank Pembangunan Daerah
Jawa Timur Tbk untuk Tahun Buku 2023
45. 5/12/2023 062/435/DIR/CSE/Srt OJK Laporan Informasi atau Fakta Material Penyampaian Laporan Hasil
Penilaian Kemampuan dan Kepatutan
46. 29/12/2023 062/450.2/DIR/CSE/Srt OJK Penyampaian Mata Acara Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan
Kode Etik
Kode Etik atau Budaya Perusahaan merupakan suatu pedoman Ruang Lingkup Kode Etik
yang berfungsi sebagai:
1. Kodifikasi atau kompilasi kebijakan, peraturan pegawai Penggunaan Buku Pedoman buku pedoman Surat Keputusan
yang menetapkan standar perilaku baik Bagi Pengurus Direksi Nomor 060/019/DIR/PRS/KEP tanggal 26 Januari 2021
maupun Pegawai dalam mewujudkan GCG dan budaya Tentang Pedoman pelaksanaan Perilaku, Etika Kerja dan Bisnis
kerja Bank. PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk. untuk diganti
2. Acuan bagi setiap insan Bank dalam berperilaku yang baik mengingat ketentuan ini telah dicabut. Selanjutnya untuk Kode
dan profesional untuk mengatur diri sendiri atas dasar Etik dapat menggunakan Surat Keputusan Direksi Nomor
kepentingan bersama dengan semua stakeholders. 060/019/DIR/PRS/KEP tanggal 26 Januari 2021 Tentang
3. Dasar dalam menetapkan produk jasa serta berbagai kegiatan Pedoman pelaksanaan Perilaku, Etika Kerja dan Bisnis PT Bank
yang dilakukan oleh Bank dipandang telah memenuhi Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk. Kode Etik merupakan
pedoman perilaku, etika kerja dan bisnis yang ditetapkan. referensi utama tentang sikap atau tindakan yang wajib
4. Acuan untuk menjaga hubungan yang baik antara insan dilakukan dan yang tidak boleh dilakukan lnsan Bank Jatim
Bank dengan pihak-pihak luar yang terkait berlandaskan dalam menjalankan aktivitas sehari-hari di lingkungan Bank
prinsip-prinsip GCG serta penerapan perilaku, etika kerja Jatim. Artinya pengurus dan pegawai wajib tunduk dan patuh
dan bisnis. Penerapan Code of Conduct merupakan terhadap kode etik yang ada di Bank Jatim.
keharusan dan wajib dipatuhi oleh setiap insan Bank secara
konsisten yang menunjukkan bahwa Bank menjunjung Ruang lingkup Kode Etik meliputi:
nilai-nilai budaya serta etika bisnis dan perilaku dalam 1. Hubungan Perusahaan dengan Stakeholders, misalnya:
menjalankannya. Sebagai pedoman perilaku, etika kerja pedoman untuk organ Bank dan seluruh pegawai.
dan bisnis Bank, Code of Conduct sejalan dengan visi 2. Perilaku Lingkungan internal (Dewan Komisaris, Direksi,
dan misi yang ingin dicapai oleh Bank dan didukung oleh dan pegawai) dengan lingkungan eksternal misalnya
nilai-nilai yang dijunjung tinggi sesuai budaya kerja Bank benturan kepentingan, pemberian dan penerimaan hadiah
(corporate culture) yang berlaku. dan donasi, kepatuhan terhadap peraturan dan kerahasiaan
informasi.
Pokok-Pokok Kode Etik
Pokok- pokok Kode Etik berisi pengaturan etika kerja dan etika bisnis. Etika kerja mencakup aspek sebagai berikut:
Etika Kerja
Penanganan Benturan Dalam menjalankan aktivitas bisnis yang mengacu kepada prinsip-prinsip Tata Kelola Perusahaan Yang Baik, maka
Kepentingan Bank wajib melakukan pengelolaan terhadap terjadinya benturan kepentingan (Conflict of Interest). Pengelolaan
benturan kepentingan ditujukan untuk menciptakan iklim kerja yang selalu mengedepankan kepentingan Bank
di atas kepentingan pribadi serta meningkatkan hubungan baik dengan pemasok, pelanggan, dan pihak-pihak
pemangku kepentingan lainnya. Penanganan benturan kepentingan untuk mengacu kepada ketentuan internal
yang berlaku.
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
476 Laporan Tahunan 2023
Page 479
TATA KELOLA
PERUSAHAAN
Etika Kerja
Pengendalian Gratifikasi a. Seluruh Pejabat dan Pegawai Bank dilarang untuk memberikan atau menjanjikan gratifikasi baik langsung
maupun tidak langsung yang dianggap pemberian suap kepada pegawai negeri atau penyelenggaranya
Negara apabila pemberian tersebut berhubungan dengan jabatannya dan berlawanan dengan kewajiban
atau tugasnya;
b. Seluruh Pejabat dan Pegawai Bank dilarang menerima dan meminta gratifikasi yang dianggap suap baik
langsung maupun tidak langsung dari pihak manapun dalam rangka memenuhi kebijakan/keputusan/
perlakuan pejabat dan pegawai Bank sesuai jabatan, wewenang, dan tanggung jawab yang dimiliki;
c. Seluruh Pejabat dan Pegawai Bank wajib menolak gratifikasi yang dianggap suap, baik yang diterima secara
langsung maupun tidak langsung;
d. Kategori dan tata cara pelaporan gratifikasi diatur lebih rinci dalam ketentuan yang berlaku.
Kegiatan Politik a. Bank menjamin dan menghargai hak pengurus dan pegawai Bank untuk menggunakan hak-hak politiknya
sesuai dengan ketentuan peraturan perundang-undangan yang berlaku. Bank tidak akan memaksakan
kehendak/membatasi hak pengurus dan pegawai bank sebagai individu untuk dapat menyalurkan aspirasi
politiknya;
b. Pengurusnya dan pegawai Bank secara pribadi dapat menyampaikan aspirasi politik secara bebas tanpa
tekanan dari pihak manapun sesuai dengan peraturan perundang-undangan yang berlaku;
c. Aktivitas yang dilarang:
1. Pengurus dan Pegawai Bank dilarang untuk menjadi pengurus partai politik dan/atau/calon/anggota
legislatif;
2. Pengurus dan pegawai Bank dilarang untuk ikut serta dalam kampanye Pemilu dan/atau menjadi
pelaksana kampanye Pemilu;
3. Pengurus dan Pegawai Bank dilarang memberikan sumbangan dan bantuan lain dalam bentuk apapun
termasuk penggunaan sarana dan prasarana yang dimiliki oleh Bank untuk kegiatan Pemilu Presiden,
Pemilihan Kepala Daerah maupun anggota legislatif;
4. Berdasarkan Undang-undang tentang Pemilu, Anggota DPR, DPD, dan DPRD, pengurus dan pegawai
Bank yang menjadi kampanye dapat dikenai sanksi pidana dan penjara sebagaimana diatur dalam
Undang-Undang yang berlaku.
d. Pengunduran Diri dan Pemberhentian dari Kegiatan Politik
Pengunduran dan pegawai Bank yang menjadi Pengurus Partai Politik/dan/atau menjadi calon/anggota
legislatif diharuskan mengundurkan diri dan/atau diberhentikan dari kedudukannya masing-masing dan
mendapatkan hak sesuai ketentuan internal Bank yang berlaku.
Etika Bisnis
Etika Bank Dengan Pegawai Etika Bank dengan pegawai dapat disampaikan sebagai berikut:
a. Keadilan perlakuan terhadap pegawai Bank;
b. Penugasan dan Aktivitas Pegawai di Luar Bank;
c. Larangan Keterlibatan Pegawai Dalam Aktivitas Bisnis Surat Berharga Bank;
d. Kedisiplinan Pegawai;
e. Lingkungan Kerja;
f. Saluran Aspirasi Pegawai;
Etika Bank Dengan Nasabah a. Menawarkan produk dan jasa sesuai dengan standar mutu yang telah ditetapkan;
b. Memberikan layanan terbaik kepada nasabah dan menindaklanjuti keluhan nasabah secara adil tanpa
diskriminasi;
c. Melakukan promosi yang berkesinambungan secara sehat, adil, jujur, tidak menyesatkan dan diterima oleh
norma-norma yang berlaku untuk mencapai kepuasan dan kepercayaan nasabah.
Etika Bank Dengan Penyedia a. Pemilihan penyedia barang dan jasa harus didasari atas penilaian kemampuan, prestasi, dan berdasarkan
Barang dan Jasa kepatuhan serta obyektivitas di bidang standar harga, kualitas, ketersediaan, persyaratan serta pelayanan
yang diberikan oleh rekanan/pemasok;
b. Bank tidak memperlakukan secara istimewa penyedia barang dan jasa yang telah menjadi nasabah Bank;
c. Melaksanakan pembayaran kepada penyedia barang dan jasa tepat waktu sepanjang invoice yang
diterbitkan dilengkapi dengan dokumen pendukung dan sesuai dengan jumlah yang telah disepakati;
d. Menjatuhkan sanksi terhadap penyedia barang dan jasa yang melakukan pelanggaran;
e. Memelihara komunikasi yang baik dengan penyedia barang dan jasa termasuk menindaklanjuti keluhan dan
keberatan;
f. Memanfaatkan hubungan baik dengan penyedia barang dan jasa sebagai market intelligent dan competitor
intelligent;
g. Menerapkan teknologi pengadaan barang dan jasa terkini;
h. Setiap pegawai Bank dilarang meminta dan/atau menerima kompensasi, baik secara financial dan maupun
non financial untuk kepentingan pribadi;
i. Penyedia barang dan jasa dianjurkan memahami dan mengikuti ketentuan Bank berkaitan dengan
pengadaan dan jasa dari pihak ekstern;
j. Ketentuan lainnya mengenai pengadaan barang dan jasa mengacu pada ketentuan yang diatur oleh Divisi
Umum.
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 477
Page 480
Etika Bisnis
Etika Bank Dengan Pesaing a. Bank Patuh terhadap ketentuan undang-undang anti monopoli;
b. Melakukan market research untuk mengetahui posisi pesaing;
c. Melakukan persaingan yang sehat dan kompetitif dengan mengedepankan keunggulan produk dan layanan
yang bermutu.
Etika Bank Dengan Mitra Kerja a. Membuat kesepakatan kerja sama yang saling menguntungkan dengan mitra kerja;
b. Menjunjung tinggi aturan dan prosedur yang telah disepakati;
c. Mengutamakan pencapaian hasil optimal sesuai standar terbaik;
d. Membangun komunikasi secara intensif dengan mitra kerja untuk senantiasa meningkatkan kinerja secara
berkesinambungan.
Etika Bank Dengan Pemerintah a. Pegawai wajib mempelajari, memahami, dan menaati setiap ketentuan, kebijakan dan/atau/peraturan
dan Regulator baik internal maupun eksternal termasuk ketentuan BI, OJK, dan perundang-undangan yang berlaku serta
ketentuan otoritas dan regulator lainnya;
b. Pegawai harus menyadari untuk tidak bekerja sama dengan nasabah dan/atau pihak ketiga yang melanggar
hukum;
c. Penyimpangan, kelalaian atau pelanggaran pegawai terhadap ketentuan, kebijakan, dan peraturan internal
maupun eksternal termasuk ketentuan BI, OJK, dan perundang-undangan yang berlaku serta ketentuan
otoritas dan regulator lainnya dikenakan sanksi sesuai dengan prosedur yang berlaku;
d. Membina hubungan dan komunikasi yang baik dengan Pemerintah Pusat dan Daerah, Otoritas Jasa
Keuangan, Bank Indonesia dan Pihak Eksternal lainnya;
e. Menerapkan standar terbaik (best practices) dengan memperhatikan peraturan yang berlaku mengenai
kualitas pelayanan, produk dan jasa, Kesehatan, keselamatan, serta lingkungan;
f. Menghindari praktek Korupsi, Kolusi dan Nepotisme (KKN) dalam berhubungan dengan Pemerintah dan
Regulator.
Etika Bank Dengan Masyarakat a. Pengembangan bidang sosial, yaitu kegiatan-kegiatan yang berdampak pada peningkatan kualitas
kehidupan sosial, budaya, keagamaan, dan kesejahteraan sosial;
b. Mendukung upaya pelestarian lingkungan;
c. Pengembangan ekonomi masyarakat;
d. Kegiatan yang bersifat insidentil.
Etika Bank Dengan Media Massa a. Memberikan informasi yang relevan dan berimbang kepada media massa, baik informasi yang bersifat
umum, khusus, strategis maupun sensitif;
b. Bank menunjuk juru bicara yang mewakili Bank dalam berkomunikasi dengan media, yaitu:
1. Direktur Utama dan Direktur;
2. Corporate Secretary;
3. Pimpinan Cabang.
c. Alat komunikasi Bank dengan media massa terdiri dari press conference, press release, interview dan media
inquiry;
d. Menerima dan menindaklanjuti kritik-kritik membangun yang disampaikan melalui media massa, namun
tetap memperhatikan aspek risiko dan biaya.
Etika Bank Dengan Organisasi a. Membuat kesepakatan bersama mengenai standar etika yang berlaku pada sesama anggota organisasi
Profesi profesi dan regulasi;
b. Menjunjung tinggi sikap kemitraan dan kesetaraan terhadap sesama anggota organisasi profesi dan
regulasi.
Kepatuhan Terhadap Kode Etik 3. Pakta Integritas
4. Campaign Program, meliputi:
Code of Conduct berlaku bagi Direksi, Dewan Komisaris dan a. Printed advertising (poster, banner, hanging banner,
seluruh pegawai. Bank mewajibkan Direksi, Dewan Komisaris stiker, dan standing mika)
dan seluruh pegawai untuk menandatangani pernyataan Pakta b. Campaign lainnya berupa agenda, mouse pad,
Integritas untuk selanjutnya dilaksanakan dengan sebaik- flashdisk, kipas kertas, payung, tumbler, powerbank,
baiknya. Keberhasilan penerapan Code of Conduct merupakan dan pin baju
tanggung jawab dari seluruh pimpinan di lingkungan unit kerja 1.1 Salah satu bentuk kampanye
risk culture adalah melalui
masing-masing. Perseroan mewajibkan penandatanganan penggunaan pin pada sebelah kiri
pernyataan Pakta Integritas untuk selanjutnya dilaksanakan seragam.
dengan sebaik-baiknya. Keberhasilan penerapan Code of
Conduct merupakan tanggung jawab dari seluruh pimpinan di
lingkungan unit kerja masing-masing. Pic 1.1
c. Portal dan Identitas Perusahaan
Penyebarluasan Kode Etik d. Kuis
e. Media Sosial
Sarana penyebarluasan Kode Etik di antaranya: - Employee Involvement Campaign diantaranya
1. Portal Human Capital Lomba cipta lagu Expresi
2. Portal Kepatuhan - Leaders Talks Values
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
478 Laporan Tahunan 2023
Page 481
TATA KELOLA
PERUSAHAAN
Upaya Penerapan dan Penegakan Kode Etik c. Kategori III - Hukuman Jabatan Berat
Demosi 1 (satu) Tingkat
Implementasi kode etik merupakan kewajiban bagi pengurus dan Demosi 2 (dua) Tingkat
pegawai Bank. Code of conduct ini akan selalu dijadikan pedoman Pencabutan Mandat Untuk Pemegang Jabatan
dalam penyusunan kebijakan, manual/prosedur maupun praktik Pemberhentian Dengan Tidak Hormat
manajemen. Bank Jatim secara berkala melakukan pemantauan
kepatuhan terhadap Code of Conduct Dalam rangka membangun Jumlah Pelanggaran dan Sanksi yang Diberikan
komitmen penerapan kode etik, maka seluruh pengurus dan
pegawai akan menerapkan kode etik dengan komitmen dan Selama tahun 2023 terdapat 24 (dua puluh empat) kasus yang
konsisten, yang didokumentasikan melalui penandatanganan terselesaikan dan telah diberikan sanksi yang mencakup:
Pakta Integritas atau Pernyataan Sikap Insan Bank Jatim tentang 1. Surat Peringatan
penerapan Code of Conduct. Pakta integritas ini berlaku sampai 2. Teguran Tertulis
yang bersangkutan tidak aktif bekerja di Bank Jatim. 3. Pernyataan Tidak Puas
4. Penundaan Kenaikan Gaji
Jenis Sanksi Pelanggaran Kode Etik 5. Penurunan Personal Grade
6. Demosi 1 (satu) Tingkat
Sanksi pelanggaran Kode Etik diatur dalam Buku Pedoman 7. Pencabutan Mandat Untuk Pemegang Jabatan
No. 059/197/DIR/HCP/KEP tentang Pedoman Pelaksanaan 8. Pemberhentian Dengan Tidak Hormat
Reward and Punishment System tanggal 7 Agustus 2020.
Sanksi akan diberikan pada setiap insan Bank Jatim yang telah Kebijakan Pemberian Kompensasi Jangka
terbukti melakukan pelanggaran dan secara sah pelanggaran Panjang Berbasis Kinerja
itu dilakukan oleh yang bersangkutan. Bobot sanksi baru dapat
ditentukan setelah jenis pelanggaran diketahui. Semua jenis Pemberian kompensasi jangka Panjang berbasis kinerja
sanksi administratif yang berupa hukuman jabatan ringan, diberikan Bank dalam Program Kepemilikan Saham oleh
sedang, maupun berat ditetapkan dengan Surat Keputusan Pegawai dan/atau Manajemen (ESOP/MSOP).
Direksi, dan yang bersangkutan akan kehilangan kesempatan Remunerasi yang ditangguhkan
untuk mengikuti pendidikan/pelatihan yang dibiayai oleh Bank
selama yang bersangkutan belum selesai menjalani hukuman Program Kepemilikan Saham oleh Pegawai
dan/mendapatkan rehabilitasi dari Direksi. dan/atau Manajemen (ESOP/MSOP)
Adapun jenis sanksi atas pelanggaran kode etik adalah sebagai Bank Jatim mengadakan Program kepemilikan saham oleh
berikut: karyawan dan manajemen berdasarkan keputusan Rapat
1. Sanksi Pelanggaran Tata Tertib Umum Pemegang Saham Perseroan pada tanggal 19 Maret
a. Sanksi Atas Pelanggaran Tata Tertib Berupa Pembinaan 2012 yang kemudian dituangkan dalam Akta No. 89 tanggal
Teguran Lisan 25 April 2012.
Surat Peringatan
b. Sanksi Atas Pelanggaran Tata Tertib Berupa Hukuman Tujuan Employee Stock Allocation (ESA) dan
Disiplin Management Employee Stock Option Plans (MESOP)
Sanksi Atas Penyalahgunaan Rahasia dan Data Bank
Serta Kegiatan yang Membahayakan Bisnis Bank Tujuan utama Program Kepemilikan Saham Manajemen dan
Sanksi Atas Indisipliner Karyawan Perseroan adalah agar manajemen dan karyawan
Sanksi Atas Pelanggaran Disiplin Perseroan mempunyai rasa memiliki (sense of belonging)
2. Kriteria Pelanggaran Disiplin dan diharapkan dapat meningkatkan produktivitas kerja
a. Pelanggaran Wewenang & Prosedur dari masing-masing karyawan yang pada akhirnya akan
b. Kesengajaan meningkatkan pula kinerja korporasi secara keseluruhan,
c. Finansial sehingga terdapat peningkatan nilai perusahaan yang dapat
3. Kategori Pelanggaran Disiplin dinikmati oleh stakeholder Perseroan.
a. Kategori I - Hukuman Jabatan Ringan
b. Kategori II - Hukuman Jabatan Sedang Jumlah Saham dan/atau Opsi
c. Kategori III - Hukuman Jabatan Berat
4. Jenis Hukuman Disiplin Bank Jatim mengadakan program Employee Stock Allocation
a. Kategori I - Hukuman Jabatan Ringan: (ESA) dengan mengalokasikan Saham sebanyak-banyaknya
Teguran Tertulis sebesar 10% (sepuluh persen) dari jumlah penerbitan Saham
Pernyataan Tidak Puas yang Ditawarkan dan menerbitkan opsi Saham untuk program
b. Kategori II - Hukuman Jabatan Sedang Management and Employee Stock Option Plans (MESOP)
Penundaan Kenaikan Gaji sebanyak-banyaknya sebesar 0,71% (nol koma tujuh satu
Penurunan Personal Grade
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 479
Page 482
persen) dari jumlah modal ditempatkan dan disetor penuh - Saham Penghargaan dikenakan “Lockup” selama 2
setelah Penawaran Umum. (dua) tahun
- Selama masa lockup bilamana Pegawai
Jangka Waktu Pelaksanaan mengundurkan diri atau diberhentikan karena
terkena sanksi administrasi, maka hak atas Saham
Periode Pelaksanaan ditetapkan sesuai dengan ketentuan Penghargaan menjadi gugur.
Peraturan Pencatatan No. I-A lampiran Keputusan Direksi 2. Saham Jatah Pasti
Bursa Efek Jakarta No.Kep-305/BEJ/07-2004 tanggal 19 Juli a. Ditawarkan kepada seluruh “Pegawai” untuk membeli
2004 yakni sebanyak banyaknya 2 (dua) periode pelaksanaan saham dengan harga IPO, tidak ada kewajiban untuk
setiap tahun dengan ketentuan setiap periode pelaksanaan membeli.
akan dibuka selama 30 (tiga puluh) hari Bursa. Program MESOP b. Jatah pasti senilai 7 (tujuh) kali gaji Pegawai.
ini akan dilaksanakan sesuai dengan ketentuan perundang- c. Bagi Pegawai yang secara sukarela membeli saham
undangan yang berlaku. jatah pastinya, rekeningnya akan diblokir untuk
pembayaran secara tunai pada tanggal pembayaran
Persyaratan Karyawan dan/atau Manajemen yang dengan harga tertinggi.
Berhak d. Persyaratan untuk menerima Jatah Pasti Untuk Membeli
Saham:
EMPLOYEE STOCK ALLOCATION (ESA) - Telah bekerja 1 (satu) tahun terhitung pada 30 April
2012
ESA merupakan program alokasi saham untuk karyawan, dalam - Tidak dalam status terkena sanksi jabatan skorsing
progam ini Bank Jatim memberikan alokasi atau persentase khusus - Jatah Pasti sebanyak 7 (tujuh) kali gaji Pegawai.
bagi karyawan untuk memiliki saham Bank Jatim. Progam ESA - Saham Jatah Pasti dikenakan “Lockup” selama 3
dapat dilihat pada beberapa perusahaan saat akan melakukan (tiga) bulan.
Initial Public Offering (IPO). Harga pelaksanaan program ESA
adalah sama dengan harga penawaran pada saat IPO. Prosedur yang dapat dilakukan oleh karyawan untuk
memperoleh saham dalam program ESA adalah sebagai
Alokasi saham untuk program ESA terdiri dari: berikut:
• Saham Penghargaan yaitu pemberian saham kepada • Untuk Saham Penghargaan, Peserta Program akan
pegawai sebagai Penghargaan. memperoleh alokasi Saham Penghargaan secara cuma-
• Saham Jatah Pasti yaitu pemberian jatah kepemilikan cuma pada tanggal penjatahan saham untuk Penawaranan
saham kepada pegawai dalam bentuk pembelian jatah Umum Perdana Saham Bank Jatim. Peserta Program akan
pasti saham IPO sesuai limit. memperolah Formulir Konfirmasi Penjatahan Saham.
• Untuk Saham Jatah Pasti, Peserta Program yang ingin
Peserta yang dapat diikutsertakan dalam program kepemilikan membeli saham yang ditawarkan dengan jatah pasti
saham atau program ESA adalah sebagai berikut: tersebut dengan mengajukan pemesanan saham Jatah
• Pegawai yang telah bekerja 1 (satu) tahun terhitung pada Pasti sebanyak-banyaknya sesuai dengan jumlah yang
tanggal 30 April 2012. dialokasikan atas nama Peserta. Pada saat pemesanan
• Tidak dalam status kena sanksi jabatan/skorsing. saham Jatah Pasti tersebut Peserta wajib menyediakan
dana pembayaran harga secara penuh sesuai dengan
Apabila jumlah saham yang telah dialokasikan dalam program jumlah yang dipesan. Peserta wajib memberikan kuasa
ESA tidak terbagi habis, maka sisanya akan ditawarkan kembali kepada PT Bahana Sekuritas untuk menandatangani
kepada masyarakat. Ketentuan pelaksanaan program ESA Formulir Pemesanan Pembelian Saham (FPPS) atas nama
adalah sebagai berikut: Pesemesan. Pada tanggal penjatahan saham Peserta akan
1. Saham Penghargaan memperoleh Konfirmasi Penjatahan Saham atas saham
a. Dibagikan kepada seluruh “Pegawai” dengan biaya Jatah Pasti yang dipesan melalui program ESA.
dari Bank Jatim.
b. Pegawai menerima secara cuma-cuma pada saat MANAGEMENT EMPLOYEE STOCK OPTION PLANS
saham Bank Jatim dicatatkan di Bursa Efek Indonesia. (MESOP)
c. Saham Penghargaan diberikan 1 (satu) kali gaji Pegawai.
d. Pegawai wajib menandatangani pernyataan tunduk Program Management and Employee Stock Option Plans
pada ketentuan Program ESA Persyaratan untuk (MESOP) adalah pemberian hak opsi kepada peserta program
menerima Saham Penghargaan: (optionee) untuk membeli saham Bank dengan harga tertentu
- Telah bekerja 1 (satu) tahun terhitung pada 30 April (exercised price) yang telah ditetapkan sebelumnya, dimana
2012 saham tersebut dapat dibeli (di-exercised) sesuai dengan
- Tidak dalam status kena sanksi jabatan/skorsing jadwal pelaksanaan (exercised widows) yang ditentukan.
- Alokasi berdasarkan jabatan
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
480 Laporan Tahunan 2023
Page 483
TATA KELOLA
PERUSAHAAN
Harga Pelaksanaan Hak Opsi akan ditetapkan berdasarkan • Pejabat Struktural meliputi Vice President, Pemimpin
Butir V.2.2 Peraturan Pencatatan No. I-A Lampiran Keputusan Cabang Utama, Pemimpin Sub Divisi, Pemimpin Cabang
Direksi Bursa Efek Jakarta No.Kep-305/BEJ/07-2004 tanggal dan Pemimpin Bidang Cabang Utama.
19 Juli 2004, yakni sekurang-kurangnya 90% rata-rata harga • Peserta yang berhak mengikuti program MESOP adalah
penutupan perdagangan saham Perseroan di Bursa Efek pegawai tetap yang tercatat sebagai peserta MESOP sesuai
Indonesia sebelum tanggal pemberitahuan Perseroan kepada dengan ketentuan Diktum Kelima ayat (1) Surat Keputusan
Bursa Efek Indonesia tentang pembukaan Periode Pelaksanaan No: 057/251/DIR/CSE/KEP tentang Prosedur Pelaksanaan
(window exercise) atas Hak Opsi dalam Program MESOP. Program MESOP Keputusan ini dengan jabatan yang sama
dan / atau setingkat serta di atasnya sampai pada saat
Peserta yang dapat diikutsertakan dalam program kepemilikan implementasi program MESOP.
saham atau Program MESOP adalah sebagai berikut: • Peserta yang tidak berhak mengikuti program MESOP
• Dewan Komisaris kecuali Komisaris Independen. adalah pegawai yang mengundurkan diri, diberhentikan
• Dewan Pengawas Syariah. dengan tidak hormat atau meninggal dunia.
• Anggota Direksi yang menjabat pada saat penerbitan Hak
Opsi.
Hak Opsi dalam Program MESOP akan diterbitkan dalam 3 (tiga) Tahapan yaitu:
Tabel Hak Opsi Program MESOP
Tahap I Tahap II Tahap III
Sebanyak-banyaknya 30% dari jumlah Hak Opsi Sebanyak-banyaknya 30% dari jumlah Hak Opsi Sebanyak-banyaknya 40% dari jumlah Hak Opsi
yang dapat diterbitkan dalam Program MESOP yang dapat diterbitkan dalam Program MESOP yang dapat diterbitkan dalam Program MESOP
Harga Pelaksanaan atau Penentuan Harga Pelaksanaan 4. Sarana pengaduan yang disediakan Bank berupa:
• Datang langsung dan Surat ke Divisi Audit Internal Bank
Bank Jatim melakukan program Management and Employee Jatim (Jalan Basuki Rahmat No.98 – 104, Surabaya).
Stock Option Plans (MESOP) sejak tahun 2016 dan berakhir • Website melalui https://wbs.bankjatim.co.id/
di tahun 2020 dengan harga penawaran Rp409 dan Rp599. • SMS/Whatsapp Telepon ke 081330003040
Jumlah saham yang diterbitkan dengan harga Rp409 sebanyak 5. Kriteria pengaduan fraud mengacu pada ketentuan dan
3.163.900 lembar saham dan saham dengan harga Rp599 perundang-undangan yang berlaku.
sebanyak 9.963.600 lembar saham. Sehingga total modal
disetor pada 31 Desember 2020 sebesar Rp3.753.874.520.500 Perlindungan Bagi Whistleblower
atau senilai 15.015.498.082 lembar saham. Pada tahun
2023, Bank Jatim tidak melakukan program Management Sebagai bentuk komitmen Bank Jatim dalam menerapkan
and Employee Stock Option Plans (MESOP) sehingga tidak strategi anti fraud dan mekanisme pengaduan pelanggaran
terdapat pembagian saham baik kepada Dewan Komisaris, dan menjamin adanya proteksi bagi pelapor yang beritikad
Direksi maupun pejabat eksekutif. baik, maka Bank berkewajiban untuk:
1. Bank berkewajiban melindungi whistleblower.
Whistleblowing System 2. Perlindungan yang diberikan bank terhadap whistleblower
dimaksudkan untuk mendorong keberanian whistleblower
Penyampaian dan Media Laporan Pelanggaran melaporkan pengaduan fraud secara jelas, terperinci dan
transparan.
Kebijakan dan ruang lingkup pengaduan diatur sebagai berikut 3. Perlindungan whistleblower mencakup perlindungan atas
antara lain: identitas whistleblower dan isi laporan.
1. Sumber pelaporan whistleblowing dengan identitas. 4. Bank berkomitmen untuk melindungi whistleblower yang
2. Pihak Manajemen bank menitikberatkan peningkatan beritikad baik dan bank akan patuh terhadap segala
efektivitas penerapan sistem pengendalian fraud pada peraturan perundang-undangan yang terkait serta
pengungkapan dari pengaduan. best practices yang berlaku dalam penyelenggaraan
3. Manajemen Bank memiliki komitmen yang kuat untuk perlindungan kepada whistleblower.
memberikan dukungan dan perlindungan kepada setiap 5. Semua laporan pengaduan fraud akan dijamin kerahasiaan
pelapor fraud serta menjamin kerahasiaan identitas dan dan keamanannya oleh Bank dan whistleblower dapat
laporan fraud yang disampaikan. memperoleh informasi mengenai perkembangan
pengaduannya.
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 481
Page 484
6. Bank memberikan perlindungan kepada whistleblower 4. Pemeriksaan juga dilakukan terhadap kelemahan sistem
karyawan internal bank dari hal sebagai berikut: prosedur, kelemahan sistem teknologi atau yang lainya.
− Pemecatan. 5. Menghitung perkiraan terjadinya kerugian (Financial Loss)
− Demosi. yang terjadi dari tindakan fraud tersebut.
− Diskriminatif.
− Intimidasi. Pegawai yang terlibat kasus kecurangan (fraud) dikenakan
− perlindungan lainnya sesuai perundang- undangan sanksi sesuai Pedoman Reward & Punishment Bank Jatim
yang berlaku. yang berlaku diantaranya surat peringatan, demosi hingga
pemutusan hubungan kerja tergantung jenis pelanggaran yang
Penanganan Pengaduan telah dilakukan dan kerugian yang dialami.
Proses penyelidikan dan mengumpulkan bukti-bukti yang Bank Jatim akan terus berupaya untuk meningkatkan
terkait dengan kejadian yang patut diduga tindakan merupakan pemahaman dan kepedulian pegawai dan pihak lain untuk
fraud yang terdiri beberapa tahap antara lain: melaporkan tindak pelanggaran melalui sarana whistleblower
1. Menelaah informasi yang masuk melalui Whistleblower sehingga diharapkan mampu mewujudkan lingkungan kerja
maupun dari hasil pemeriksaan Tim Audit Intern Bank yang bersih dan berintegritas. Terkait dengan hal tersebut,
dan mengumpulkan bukti-bukti baik bukti fisik, informasi telah dilakukan langkah–langkah sebagai berikut:
tempat kejadian (informasi yang lainya) dan pemanggilan 1. Melakukan program Strategi Anti Fraud (SAF), antara lain
para saksi terkait jenis penyimpangan yang terjadi serta surprise audit (Operasional dan Kredit).
orang yang terindikasi melakukan kejahatan (Fraud). 2. Melakukan sosialisasi terkait penerapan strategi anti fraud
2. Melakukan pemeriksaan dengan verifikasi bukti dan dan whistleblowing system pada saat exit meeting hasil
informasi serta dapat diyakini kebenaranya dan apabila audit dan pegawai termasuk pegawai baru.
verifikasi serta informasi tidak dapat diyakini maka bukti 3. Pemberian materi terkait penerapan strategi anti fraud dan
tersebut dijadikan sebagai dokumen/arsip dan proses whistleblowing system pada jadwal pendidikan program
dihentikan promosi pegawai.
3. Jika pelaku dan saksi tidak kooperatif (kerjasama) akan 4. Pengembangan sistem SAF.
dilakukan konfrontir.
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
482 Laporan Tahunan 2023
Page 485
TATA KELOLA
PERUSAHAAN
Flowchart Penerapan Strategi Anti Fraud
Mulai
Whistlebower Suprise Audit Surveillance Audit General Audit
Sub Divisi Operational & Financial Audit
SAKSI Indikasi Awal BUKTI AWAL
(Pendalaman Indikasi)
Penggalian Informasi dari Saksi Awal (Pelapor) Pengujian (Validasi) Bukti-bukti Fisik Awal
Pemeriksaan Silang Saksi Tambahan Perluasan & Pengujian Bukti-bukti Tambahan
Tidak
FRAUD Investigasi Dihentikan
Cukup Bukti
Ya BUKTI SAH
Laporan Awal Fraud Bank Indonesia
Audit Khusus
Sub Divisi Special & Assutance
(Proses Audit Khusus)
Konfrontasi Kepada Pihak-pihak yang Terlibat Verifikasi Kerugian Material
Konfrontasi Kepada Pelaku Utama Rekonstruksi Modus Operandi
Direktur Utama
Laporan Audit Khusus
Dewan Komisaris
Sub Divisi Operational &
Laporan Semesteran Penera-
Bank Indonesia
pan S.A.F
Financial Audit
(Pelaporan)
Pemantauan, Evaluasi & Tindak Lanjut Bagian terkait
Selesai
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 483
Page 486
Jenis Pelanggaran yang Dapat Dilaporkan Sanksi/Tindak Lanjut atas Pengaduan di Tahun
2023
Terdapat 2 (dua) macam Jenis pelanggaran, yakni pelanggaran
tata tertib dan pelanggaran Indisipliner terkait pelanggaran Pengaduan yang telah selesai diproses dan terbukti kemudian
tata tertib yang diproses melalui Divisi Human Capital dan diberikan sanksi sesuai dengan ketentuan yang berlaku di
tindakannya berupa Coaching, Mentoring serta Counseling dalam kebijakan reward and punishment Bank Jatim.
terkait pelanggaran Indisipliner jenis pelanggaran yang
nantinya dapat diproses dan dilakukan pendalaman oleh Divisi
Pengaduan yang Telah
Audit Internal. Sanksi/Tindak
Selesai Diproses Tahun Jumlah
Lanjut
2023
Pengelola Laporan Pelanggaran
Terbukti 1 1
Database pengaduan dari whistleblower berada dan menjadi
Tidak Terbukti - -
kewenangan dan tanggung jawab Divisi Audit Intern serta
untuk informasi pengaduan merupakan tanggungjawab dari
Sub Divisi Audit Operational & Keuangan. Program Anti Korupsi
sosialisasi whistleblowing system Program dan Prosedur yang Dilakukan
Dalam Mengatasi Praktik Korupsi, Balas Jasa
Sosialisasi Whistleblowing System dilakukan secara bersamaan (Kickbacks), Fraud, Suap dan/atau Gratifikasi
dengan sosialisasi terkait penerapan strategi anti fraud dan
pada saat exit meeting hasil audit dan pegawai termasuk Pencegahan Praktik Korupsi
pegawai baru.
Bank Jatim telah memiliki beberapa kebijakan yang terkait
Jumlah Pengaduan dan Proses Pengaduan dengan Pencegahan Korupsi antara lain Penerapan Strategi
Anti Fraud, Perilaku Etika Kerja dan Bisnis (Code of Conduct),
Pada tahun 2023 terdapat 777 laporan melalui sarana Pedoman Benturan Kepentingan, Corporate Culture, Kebijakan
whistleblower. Dari 777 laporan tersebut, 776 diantaranya Gratifikasi, Peraturan Disiplin Pegawai, Pedoman Kode Etik
tidak dilakukan penyelesaian lebih lanjut, karena: Pasar, serta Pedoman Kewajiban Menjaga Kerahasiaan Data
1. Laporan tidak termasuk dalam fraud/memenuhi unsur dan Informasi.
fraud.
2. Laporan termasuk dalam kategori pengaduan layanan Tindakan-tindakan yang dilakukan Bank Jatim untuk mengatasi
nasabah. isu-isu praktek korupsi, secara khusus dalam Benturan
3. Laporan termasuk dalam kategori pertanyaan operasional Kepentingan telah diatur antara lain sebagai berikut:
bank. 1. Semua pihak baik karyawan maupun Pemimpin harus
mematuhi kode etik.
Tedapat 1 laporan melalui sarana whistleblower yang 2. Menyimpan dan menjaga kerahasiaan informasi perusahaan
ditindaklanjuti bersama dengan Divisi Human Capital dan 3. Larangan kepada seluruh jajaran Perseroan untuk
saat ini telah berstatus “Selesai”. Berikut adalah tabel jumlah memberikan atau menjanjikan gratifikasi baik langsung
pengaduan melalui sarana whistleblower selama 2023: maupun tidak langsung yang dianggap pemberian suap
kepada pegawai Negeri atau penyelenggara Negara
apabila pemberian tersebut berhubungan dengan
Jumlah
No Keterangan jabatannya dan berlawan dengan kewajiban atau tugasnya.
Pengaduan
4. Larangan menerima atau meminta gratifikasi yang
1 Jumlah Pengaduan Tahun 2023 777 dianggap suap baik langsung maupun tidak langsung dari
pihak manapun dalam rangka mempengaruhi kebijakan/
2 Jumlah Pengaduan yang Diproses 1
keputusan/perlakuan pejabat dan pegawai Bank sesuai
3 Jumlah Pengaduan yang Telah Selesai
1 jabatan, wewenang dan tanggung jawab yang dimiliki.
Diproses
5. Kewajiban menolak gratifikasi yang dianggap suap, baik
4 Jumlah Pengaduan yang Belum Selesai
- yang diterima secara langsung maupun tidak langsung.
Diproses
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
484 Laporan Tahunan 2023
Page 487
TATA KELOLA
PERUSAHAAN
Penerapan Strategi Anti Fraud langkah-langkah dalam rangka memantau dan mengevaluasi
fraud serta mekanisme tindak lanjut atas fraud yang terjadi.
Dalam rangka mencegah terjadinya kasus-kasus penyimpangan
operasional pada Bank, khususnya fraud yang dapat merugikan Pelaksanaan empat pilar tersebut dengan memperhatikan
nasabah atau bank dan dikeluarkannya Peraturan Otoritas Jasa sebagai berikut:
Keuangan No. 39/POJK.03/2019 tanggal 19 Desember 2019 1. Kondisi Lingkungan internal dan eksternal Bank
tentang Penerapan Strategi Anti fraud Bagi Bank Umum maka 2. Kompleksitas kegiatan usaha
diperlukan suatu peningkatan efektivitas pengendalian internal 3. Potensi, jenis dan risiko fraud
sebagai upaya meminimalkan risiko fraud termasuk menerapkan 4. Kecukupan sumber daya yang dibutuhkan
strategi anti fraud. Sistem organisasi yang bertanggung jawab
dalam penerapan strategi anti fraud di Bank Jatim yaitu Divisi Keberhasilan penerapan startegi anti fraud secara menyeluruh
Audit Intern. sangat tergantung pada komitmen dan semangat dari Dewan
Komisaris dan Direksi untuk menumbuhkan budaya dan
Penerapan sistem pengendalian fraud telah dilakukan sesuai kepedulian anti fraud pada seluruh jajaran organisasi Bank.
dengan pedoman strategi anti fraud sesuai Surat Keputusan Salah satunya dengan dibuat komitmen tertulis yang bernama
Direksi nomor 060/22/DIR/AUI/KEP tanggal 28 Januari 2021 Deklarasi Anti Fraud yang ditandatangani oleh Dewan
tentang Buku Pedoman Penerapan Strategi Anti Fraud PT Komisaris, Direksi dan seluruh pegawai jajaran organisasi Bank.
Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk. Setiap kejadian
fraud menjadi perhatian khusus dalam penyelesaian kasusnya, Tindakan pencegahan dan deteksi serta identifikasi terhadap
Pihak Manajemen Bank mengharuskan seluruh jajaran terkait potensi-potensi risiko kerawanan merupakan early warning
dalam lingkungan internal Bank mempunyai kepedulian system terhadap jalannya proses operasional. Identifikasi
terhadap anti fraud. Kepedulian anti fraud diupayakan secara temuan yang berindikasi fraud, diimplikasikan dalam kebijakan
berkesinambungan dalam bentuk zero tolerance terhadap dan mekanisme whistleblowing. Melalui mekanisme ini
fraud. Dalam penerapan Strategi Anti Fraud berupa sistem diharapkan mendeteksi secara dini atas terjadinya suatu
pengendalian Fraud, mencakup 4 (empat) pilar yang saling pelanggaran dan dapat meningkatkan tingkat partisipasi
berkaitan yaitu Pencegahan, Deteksi, Investigasi Pelaporan dan pegawai, nasabah dan stakeholder lain dalam melaporkan
Sanksi, Pemantauan Evaluasi dan Tindak Lanjut. suatu pelanggaran dan digunakan sebagai peringatan dini atas
kemungkinan terjadinya suatu pelanggaran di Bank Jatim.
Pencegahan
Sistem Manajemen Anti Penyuapan (SMAP)
Pilar pencegahan merupakan bagian dari system pengendalian
fraud yang bertujuan memuat langkah-langkah dalam rangka Penyuapan merupakan fenomena yang sering terjadi di dalam
mengurangi potensi risiko terjadinya fraud, mencakup anti fraud suatu perbankan. Adanya penyuapan membawa dampak
awareness, identifikasi kerawanan dan Know your employee. yang cukup serius bagi keberlangsungan kinerja Bank. Atas
hal tersebut, Bank Jatim memiliki komitmen melakukan upaya
Deteksi pencegahan penyuapan melalui pelaksanaan implementasi SNI
ISO 37001:2016 Sistem Manajemen Anti Penyuapan (SMAP).
Pilar deteksi merupakan bagian dari sistem pengendalian fraud
yang bertujuan untuk memuat langkah-langkah dalam rangka Implementasi SNI ISO 37001:2016 Sistem Manajemen Anti
mengidentifikasi dan menemukan fraud pada kegiatan usaha Penyuapan (SMAP) dilaksanakan oleh Bank jatim melalui
Bank, mencakup kebijakan dan mekanisme whistleblowing, serangkaian langkah-langkah berikut:
surprise audit, surveillance system. 1. penetapan Kebijakan Sistem Manajemen Anti Penyuapan
yang ditandatangani oleh seluruh Direksi
Investigasi Pelaporan dan Sanksi 2. penunjukan unit kerja yang berwenang untuk mengawasi
kepatuhan terhadap praktik anti penyuapan yang disebut
Pilar Investigasi, Pelaporan dan Sanksi merupakan bagian dari Fungsi Kepatuhan Anti Penyuapan (FKAP)
sistem pengendalian fraud yang bertujuan memuat langkah- 3. pelatihan awarness SNI ISO 37001:2016 Sistem Manajemen
langkah dalam rangka menggali informasi (investigasi), sistem Anti Penyuapan (SMAP) yang diikuti oleh PIC dari unit kerja
pelaporan, dan pengenaan sanksi atas fraud dalam kegiatan terkait
usaha Bank. 4. penetapan ketentuan internal terkait Sistem Manajemen
Anti Penyuapan (SMAP)
Pemantauan Evaluasi dan Tindak Lanjut 5. pelaksanaan sosialisasi anti suap dan gratifikasi kepada
vendor Bank
Pilar Pemantauan Evaluasi dan Tindak lanjut merupakan 6. penandatanganan Pakta Integritas oleh Dewan Komisaris,
bagian dari sistem pengendalian fraud yang bertujuan memuat Direksi dan seluruh pegawai
7. pelaksanaan audit stage 1 dan 2 oleh Badan Sertifikasi
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 485
Page 488
Atas langkah-langkah yang telah dilakukan, Bank Jatim 4. Sosialisasi gratifikasi kepada seluruh Pemimpin Cabang,
memperoleh Sertifikat ISO 37001:2016 Sistem Manajemen Pemimpin Bidang Operasional, Pemimpin Cabang
Anti Penyuapan (SMAP) dari Badan Sertifikasi pada tanggal 18 Pembantu, dan Penyelia Umum Cabang.
Desember 2023. Dengan diperolehnya sertifikat ISO Sistem 5. Sosialisasi dengan tema Sinergitas Wujudkan Bank Jatim
Manajemen Anti Penyuapan (SMAP) tersebut, diharapkan Bersih Tanpa Suap dan Gratifikasi, kepada ± 250 vendor
dapat: Bank Jatim dan tim Fungsi Kepatuhan Anti Penyuapan
1. Meningkatkan kesadaran seluruh pengurus dan pegawai (FKAP) melalui zoom meeting.
akan adanya risiko penyuapan pada proses bisnis Bank 6. Pembekalan materi mengenai gratifikasi kepada pegawai
Jatim. baru.
2. Meningkatkan kepercayaan stakeholder dan shareholder 7. Keikutsertaan Webinar Pengisian Realisasi Kinerja UPG
terhadap layanan Bank Jatim. 2023 yang diselenggarakan oleh Komisi Pemberantasan
3. Meningkatkan kinerja bisnis Bank Jatim. Korupsi melalui zoom meeting.
8. Keikutsertaan Sosialisasi Pedoman Monitoring dan
Kebijakan Gratifikasi Evaluasi Program Pengendalian Gratifikasi Tahun 2023
yang diselenggarakan oleh Komisi Pemberantasan Korupsi
Dalam rangka mewujudkan budaya anti korupsi dan melalui zoom meeting.
memberikan acuan pelaksanaan pengendalian serta pelaporan 9. Keikutsertaan E-learning Peningkatan Pemahaman
gratifikasi, Bank Jatim menetapkan kebijakan gratifikasi melalui: Gratifikasi dengan peserta sebanyak 49 orang.
1. Keputusan Direksi Nomor 062/03/41/DIR/KPT/KEP tanggal 10. Diseminasi memperingati Hari Anti Korupsi Sedunia
21 Juli 2023 tentang Standard Operating Procedure (SOP) (Hakordia) melalui instagram Bank Jatim dan Videotron.
Pengendalian dan Pelaporan Gratifikasi. 11. Mengidentifikasi risiko/titik rawan gratifikasi yang
2. Surat Edaran Nomor 062/04/25/KPT/SE tanggal 4 April berpotensi terjadi pada aktivitas perbankan Bank Jatim.
2023 tentang Petunjuk Teknis Pelaporan Gratifikasi. 12. Melakukan mitigasi risiko atas hasil identifikasi risiko/titik
rawan gratifikasi yang berpotensi terjadi pada aktivitas
Kebijakan tersebut mengatur mengenai jenis objek gratifikasi perbankan Bank Jatim.
yang wajib dilaporkan, jenis objek gratifikasi yang tidak wajib 13. Pelaksanaan Inovasi Pengendalian Gratifikasi, dalam
dilaporkan (dikecualikan), hak dan perlindungan pelapor, bentuk:
maupun mekanisme pelaporan gratifikasi. a. Executive Summit Dewan Komisaris dan Direksi Bank
Jatim, dengan tema GCG as the Key to Healthy and
PENGELOLAAN PENGENDALIAN GRATIFIKASI Successful Company dan menghadirkan narasumber
dari pihak eksternal.
Sebagai upaya dalam pengendalian gratifikasi, Bank Jatim b. Pelaksanaan sertifikasi SNI ISO 37001 Sistem
melaksanakan beberapa program yang mengacu pada Manajemen Anti Penyuapan (SMAP).
ketentuan dan tata cara yang ditetapkan oleh Komisi c. Penandatanganan Pakta Integritas oleh Dewan
Pemberantasan Korupsi (KPK) meliputi: Komisaris, Direksi dan seluruh pegawai.
1. Diseminasi Gratifikasi d. Penyusunan ketentuan internal terkait gratifikasi.
2. Identifikasi Risiko/Titik Rawan Gratifikasi dan Mitigasi Risiko 14. Pemantauan secara berkala atas penerimaan dan/
3. Inovasi Pengendalian Gratifikasi atau penolakan gratifikasi yang terjadi di seluruh unit
4. Penanganan Pelaporan Gratifikasi. kerja, melalui himbauan kepada seluruh unit kerja untuk
menyampaikan laporan penerimaan dan/atau gratifikasi.
Adapun sejumlah langkah-langkah yang telah dilakukan Bank 15. Penyampaian kepada Komisi Pemberantasan Korupsi (KPK)
Jatim dalam pengimplementasian program pengendalian atas laporan penerimaan dan/atau penolakan gratifikasi
gratifikasi antara lain: yang disampaikan oleh seluruh unit kerja.
1. Pemasangan wallpaper active directory “Cintai Profesi 16. Pelaksanaan Program Pengendalian Gratifikasi (PPG)
Untuk Berdedikasi Bersih Tanpa Gratifikasi”. dilaporkan setiap semester kepada Komisi Pemberantasan
2. Penyampaian Himbauan Larangan Pemberian Gratifikasi Korupsi (KPK) melalui website www.gol.kpk.go.id.
pada Momen Tahun Baru 2023 dan Hari Raya Idul Fitri
1444H yang dimuat pada Instagram Bank Jatim.
3. Penyampaian Himbauan Larangan Gratifikasi dan Prinsip
Kehati-hatian Dalam Memasuki Tahun Politik, kepada
seluruh pengurus dan unit kerja.
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
486 Laporan Tahunan 2023
Page 489
TATA KELOLA
PERUSAHAAN
Sosialisasi Kebijakan Gratifikasi
Bank Jatim menyelenggarakan sosialisasi gratifikasi kepada pihak internal dan eksternal yang dilaksanakan pada:
WAKTU MEDIA
TEMA PESERTA
PELAKSANAAN SOSIALISASI
Sinergi Wujudkan Bank Jatim Seluruh Pemimpin Cabang, Pemimpin Bidang 7, 14, 16, 21 dan 23 Juni 2023 Offline
Bersih Tanpa Suap & Gratifikasi Operasional, Pemimpin Cabang Pembantu, dan
Penyelia Umum Cabang
Kurang Lebih 250 vendor Bank Jatim dan Tim Fungsi 24 Agustus 2023 Zoom Meeting
Kepatuhan Anti Penyuapan (FKAP)
Laporan Gratifikasi Tahun 2023
Selama tahun 2023, terdapat 1 (satu) laporan penerimaan gratifikasi dan telah mendapatkan penetapan dari Komisi Pemberantasan
Korupsi (KPK) sebagai gratifikasi yang tidak wajib dilaporkan.
Pelatihan/Sosialisasi Anti Korupsi Kepada Karyawan
Tema Waktu Pelaksanaan Jumlah Peserta
DASAR HUKUM PERBANKAN, APU PPT DAN ANTI GRATIFIKASI Jumat, 6 Januari 2023 33
DASAR HUKUM PERBANKAN, APU PPT DAN ANTI GRATIFIKASI Sabtu, 7 Januari 2023 40
DASAR HUKUM PERBANKAN, APU PPT DAN ANTI GRATIFIKASI Minggu, 8 Januari 2023 25
DASAR HUKUM PERBANKAN, APU PPT DAN ANTI GRATIFIKASI Kamis, 12 Januari 2023 32
DASAR HUKUM PERBANKAN, APU PPT DAN ANTI GRATIFIKASI Minggu, 15 Januari 2023 6
APU PPT, GRATIFIKASI & BUDAYA PATUH Sabtu, 26 Agustus 2023 33
APU PPT, GRATIFIKASI & BUDAYA PATUH Minggu, 10 September 2023 33
APU PPT, GRATIFIKASI & BUDAYA PATUH Kamis, 21 September 2023 32
APU PPT, GRATIFIKASI & BUDAYA PATUH Rabu, 4 Oktober 2023 31
Pengelolaan Laporan Harta Kekayaan Penyelenggara Negara (LHKPN)
Bank Jatim menerapkan Pelaporan Laporan Harta Kekayaan 3. Administrasi dan Sanksi
Penyelenggara Negara (LHKPN) sejak tahun 2018 berdasarkan a. Administrasi
Keputusan Direksi No. 057/401/DIR/KPT/KEP tanggal 31 b. Sanksi
Desember 2018 tentang BPP LHKPN di Lingkungan PT Bank
Jatim Tbk. Sebagaimana ketentuan tersebut telah dicabut dan Wajib Lapor LHKPN
diatur pada SK Direksi No. 060/03/47/DIR/KPT/KEP tanggal 25
November 2021 tentang SOP Laporan Harta Kekayaan Negara Sesuai dengan Peraturan Komisi Pemberantasan Korupsi No.
(LHKPN). SK Direksi No. 060/03/47/DIR/KPT/KEP tanggal 25 07 Tahun 2016 tentang Tata Cara Pendaftaran, Pengumuman
November 2021 tentang SOP Laporan Harta Kekayaan Negara dan Pemeriksaan Harta Kekayaan Penyelenggara Negara,
(LHKPN) ini mengatur tentang sebagai berikut: sebagaimana telah diperbaharui pada Peraturan Komisi
1. Organisasi Pemberantasan Korupsi No. 2 Tahun 2020 bahwa Penyelenggara
a. Kerjasama antara KPK dengan Bank Negara wajib menyampaikan LHKPN kepada KPK. Oleh karena
b. Unit Pengelolaan LHKPN (UPL) itu, yang dikategorikan sebagai Wajib Lapor di lingkungan Bank
c. Wajib Lapor LHKPN yang disesuaikan dengan UU No. 28 Tahun 1999 sebagai berikut:
2. Prosedur Pelaksanaan 1. Dewan Komisaris
a. Pendaftaran 2. Dewan Pengawas Syariah
b. Proses Pelaporan 3. Direksi
c. Mekanisme Perbaikan LHKPN 4. SEVP
d. Pengumuman Wajib Lapor LHKPN 5. Vice President
e. Surat Kuasa 6. Pemimpin Cabang
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 487
Page 490
Unit Pengelolaan LHKPN (UPL) 6. Melakukan monitoring tingkat kepatuhan PN/WL
dalam melaksanakan pelaporan LHKPN ke KPK;
Sesuai dengan SK Direksi No. 059/258/DIR/KPT/KEP tanggal 7. Memiliki independensi menerbitkan surat teguran
22 September 2020 tentang Penunjukan Admin Instansi dan atau sanksi administratif bagi PN/WL yang tidak
Admin Unit Kerja Pengelolaan Aplikasi E-LHKPN di Lingkungan menyampaikan LHKPN sesuai batas waktu yang telah
Bank Jatim sebagai berikut: ditentukan.
1. Admin Instansi
Dikelola oleh Satuan Kerja Kepatuhan dengan organ: 2. Admin Unit Kerja
1. Pembina adalah Vice President Kepatuhan dan Tata Dikelola oleh unit kerja yang berwenang menangani human
Kelola; capital dengan organ:
2. Penanggung Jawab adalah Pemimpin Sub Divisi 1. Pembina adalah Vice President Human Capital;
Kepatuhan; 2. Penanggung Jawab adalah Pemimpin Sub Divisi
3. Pelaksana adalah Grup Tata Kelola dan Etika Bisnis. Operasional;
3. Pelaksana adalah Grup Data Rekrutmen, Assessment
Memiliki tugas dan wewenang antara lain: Center dan Data Kepegawaian.
1. Melakukan koordinasi dengan KPK terkait perubahan
regulasi dan pengelolaan aplikasi e-lhkpn di lingkungan Memiliki tugas dan wewenang antara lain:
Bank; Mengelola aplikasi e-lhkpn (menu e-registration) di
2. Melakukan sosialisasi kepada PN/WL atas ketentuan lingkungan unit kerja Bank melalui aplikasi e-lhkpn yang
eksternal dan ketentuan internal mengenai LHKPN; meliputi:
3. Mengelola aplikasi e-registration LHKPN di lingkungan 1. Melakukan pemutakhiran data kepegawaian PN/WL
Bank melalui aplikasi e-lhkpn yang meliputi: LHKPN yang mengalami perubahan data di lingkungan
a. Melakukan pendaftaran dan aktivasi data PN/WL Bank pada aplikasi e-lhkpn (menu e-registration);
yang harus melaporkan LHKPN menggunakan 2. Berkoordinasi dengan admin instansi atas perubahan
aplikasi e-lhkpn (menu e-registration); data yang di lingkungan Bank.
b. Melakukan pemutakhiran data kepegawaian PN/
WL LHKPN yang mengalami perubahan data di Pelaporan LHKPN hingga akhir periode 2023, sebanyak 63
lingkungan Bank pada aplikasi e-lhkpn (menu (enam puluh tiga) orang dan telah disampaikan kepada KPK
e-registration); sesuai dengan batas waktu yang ditetapkan (Januari 2023
c. Melakukan verifikasi terhadap pemutakhiran data s.d Maret 2023). Atas hal tersebut, Bank Jatim memperoleh
PN/WL LHKPN yang dilakukan oleh Admin Unit penghargaan dari KPK dalam hal pengelolaan LHKPN dengan
Kerja; kategori keaktifan dalam menyampaikan laporan secara tepat
4. Memfasilitasi PN/WL LHKPN yang mengalami kendala waktu selama kurun waktu 4 (empat) tahun. Sedangkan
teknis pada saat menggunakan aplikasi e-lhkpn; untuk pelaporan LHKPN khusus awal menjabat periode 2023
5. Mendapatkan informasi dari KPK terhadap LHKPN yang sebanyak 16 (enam belas) orang dan telah disampaikan kepada
belum menyampaikan LHKPN dan/atau melakukan KPK pada bulan September dan Oktober 2023.
perbaikan atas LHKPN yang telah diverifikasi oleh KPK;
Jumlah Penyimpangan (Internal Fraud) dan Upaya Penyelesaian
Jumlah fraud yang dilakukan (Internal)
Anggota Dewan Komisaris dan
Pegawai Tetap Pegawai Tidak Tetap
Internal Fraud Anggota Direksi
dalam 1 Tahun
Tahun Tahun Tahun Tahun Tahun Tahun
Sebelumnya Berjalan Sebelumnya Berjalan Sebelumnya Berjalan
(2022) (2023) (2022) (2023) (2022) (2023)
Total Fraud - 15 12 3 1
Telah Diselesaikan - 15 12 3 1
Dalam Proses - - -
Penyelesaian di -
Internal Bank
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
488 Laporan Tahunan 2023
Page 491
TATA KELOLA
PERUSAHAAN
Jumlah fraud yang dilakukan (Internal)
Anggota Dewan Komisaris dan
Pegawai Tetap Pegawai Tidak Tetap
Internal Fraud Anggota Direksi
dalam 1 Tahun
Tahun Tahun Tahun Tahun Tahun Tahun
Sebelumnya Berjalan Sebelumnya Berjalan Sebelumnya Berjalan
(2022) (2023) (2022) (2023) (2022) (2023)
Belum Diupayakan - - -
Penyelesaian
Telah Ditindaklanjuti - 5 1
- -
Melalui Proses Hukum
Pemberian Dana Kegiatan Sosial dan/atau Suatu aktivitas dianggap dapat menimbulkan benturan
Politik kepentingan, apabila:
1. Terjadi transaksi penyediaan dana dan pengadaan barang/
Uraian terkait dengan tanggung jawab sosial perusahaan jasa antara Perseroan dengan Pihak Terkait termasuk Direksi,
disampaikan pada Laporan Berkelanjutan tahun 2023. Dewan Komisaris, Pejabat Eksekutif, Pejabat Pemutus
Sedangkan untuk pemberian dana kegiatan politik, selama 2. Adanya pejabat/pegawai Perseroan yang memiliki
tahun 2023 Bank Jatim tidak melakukan pemberian dana untuk hubungan keluarga dalam derajat I yang berada dalam 1
kegiatan politik atau kepada partai politik. (satu) lini manajemen
3. Transaksi dengan pihak-pihak yang terafiliasi lainnya
Penyediaan Dana Kepada Pihak Terkait
dan Penyediaan Dana Besar Transaksi dan aktivitas yang berpotensi menimbulkan benturan
kepentingan antara lain:
Uraian terkait Penyediaan Dana Kepada Pihak Terkait dan 1. Transaksi perkreditan dikategorikan mengandung benturan
Penyediaan Dana Besar disajikan pada Bab Analisis dan kepentingan apabila Bank/pejabat pemutus merupakan
Pembahasan Manajemen dalam Laporan Tahunan ini. pihak yang sama atau memiliki hubungan keluarga,
kepemilikan, kepengurusan, Keuangan atau kepentingan
Rencana Strategis Bank dengan penerima kredit.
2. Transaksi dana dan jasa dikategorikan mengandung
Uraian terkait Rencana Strategis Bank disajikan pada Bab Analisis benturan kepentingan apabila Bank/pejabat pemutus
dan Pembahasan Manajemen dalam Laporan Tahunan ini. tersebut merupakan pihak yang sama atau memiliki
hubungan keluarga, kepemilikan, kepengurusan,
Buyback Saham dan Buyback Obligasi Keuangan, atau kepentingan dengan nasabah penyimpan
atau pengguna jasa Bank sehingga nasabah dimaksud
Selama tahun 2023, Perseroan tidak melaksanakan buyback diberikan syarat-syarat yang istimewa yang berbeda
saham dan buyback obligasi. dengan perlakuan kepada nasabah pada umumnya.
3. Transaksi barang dan jasa dikategorikan mengandung
Transaksi yang Mengandung Benturan benturan kepentingan apabila Bank atau pejabat
Kepentingan pemutus tersebut merupakan pihak yang sama atau
memiliki hubungan keluarga, kepemilikan, kepengurusan,
Yang termasuk bentuk-bentuk Benturan Kepentingan antara lain: keuangan, atau kepentingan dengan penyedia barang/jasa
1. Gratifikasi sehingga penentuan penunjukkan atau pemenang memiliki
2. Penyalagunaan Aset syarat yang tidak wajar yang berpotensi dapat merugikan
3. Penyalagunaan informasi rahasia/penting bank atau mengurangi keuntungan Bank.
4. Perangkapan Jabatan 4. Pengelolaan sumber daya manusia yang berpotensi terjadi
5. Pemberian akses khusus yang melanggar prosedur benturan kepentingan apabila di dalam sebuah Bank terdapat
6. Pengawasan yang tidak professional beberapa orang yang memiliki hubungan keluarga hingga
7. Penilaian subjektif dan tidak independen derajat kedua dan berada pada Bank yang sama.
8. Putusan perijinan, alokasi/budget, investasi 5. Yang termasuk kategori benturan kepentingan yang
9. Penentuan rekanan (procurement) dilarang adalah praktek pemberian dan/atau penerimaan
10. Penerimaan pegawai, pengangkatan pegawai, penilaian hadiah, suap, dan sejenisnya yang patut diduga hal
kinerja tersebut merugikan kepentingan Perseroan, bertentangan
11. Penggunaan informasi dengan etika bisnis yang sehat dan/atau bertentangan
12. Komersialisasi pelayanan Publik dengan hukum yang berlaku.
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 489
Page 492
Upaya untuk menghindari terjadinya benturan kepentingan Pencegahan Transaksi Orang Dalam
adalah semua pihak baik karyawan maupun Pemimpin (Insider Trading)
perusahaan harus mematuhi kode etik. Apabila karyawan dan
pemimpin perusahaan mengetahui adanya praktek-praktek Ketentuan yang mengatur mengenai tindakan Insider Trading
yang mengarah pada benturan kepentingan maka harus segera telah diatur dalam SOP Manajemen Investor Corporate
melapor kepada atasan. Secretary Bab II yaitu sebagai berikut:
Unsur pokok yang harus dipenuhi dalam Pengelolaan Benturan KRITERIA INSIDER TRADING
kepentingan perusahaan, karyawan dan pemimpin perusahaan
adalah sebagai berikut: Praktik ini terjadi apabila pihak diluar bank membeli atau
1. Patuh dan taat kepada hukum dan peraturan yang berlaku, menjual Efek Bank berdasarkan informasi dari orang dalam yang
termasuk budaya perusahaan. tidak dipublikasi sifatnya. Prosedur kerja ini melarang adanya
2. Menghindarkan dari kegiatan yang dapat menyebabkan tindakan orang dalam yang mendorong/mempengaruhi orang
benturan kepentingan (conflict of interest). lain atau memberikan informasi orang dalam kepada pihak lain.
3. Menyimpan dan menjaga kerahasiaan informasi perusahaan a. Kriteria Insider Trading
maupun informasi dengan pihak yang mempunyai 1. Orang dalam Bank, yaitu:
hubungan bisnis dengan perusahaan. Kepatuhan pada a. Komisaris, Direktur atau Pegawai Bank;
code of conduct perusahaan merupakan hal yang sangat b. Pemegang saham utama Bank;
penting untuk mempertahankan dan memajukan reputasi c. Orang perorangan/pihak yang karena kedudukan
perusahaan. atau profesinya atau karena hubungan usahanya
dengan Bank yang memungkinkan orang tersebut
Pengungkapan Benturan Kepentingan memperoleh informasi; atau
1. Dalam hal terjadinya benturan kepentingan, maka pejabat d. Pihak yang dalam waktu 6 (enam) bulan terakhir
dan/atau pegawai yang memiliki benturan kepentingan tidak lagi menjadi pihak sebagaimana dimaksud
tidak menggunakan hak/wewenang dalam pengambilan dalam huruf a, b, c di atas.
keputusan dan wajib mengungkapkan benturan 2. Mempunyai informasi orang dalam, dimana informasi
kepentingan dimaksud. atau fakta material tersebut belum tersedia untuk
2. Dalam hal terjadinya benturan kepentingan di bidang umum. Orang dalam dilarang:
perkreditan dan/atau operasional pada kantor cabang 1. Mempengaruhi pihak lain untuk melakukan
maka pejabat dan/atau pegawai yang memiliki benturan pembelian atau penjualan atas Efek yang
kepentingan tidak menggunakan hak/wewenang dalam dimaksud;
mengambil keputusan 2. Memberi informasi orang dalam kepada
3. Dalam hal benturan kepentingan terjadi pada pegawai/ pihak manapun yang patut diduganya dapat
pejabat pemutus sesuai bidang masing-masing menggunakan informasi dimaksud untuk
maka pegawai/pejabat tersebut tidak menggunakan melakukan pembelian atau penjualan atas Efek.
wewenangnya dalam pengambilan keputusan dan Kedua unsur tersebut di atas harus dipenuhi semua
selanjutnya proses pengambilan keputusan diserahkan agar dapat dikenai insider trading.
kepada atasannya secara berjenjang. b. Sanksi Bagi Pelaku Insider Trading
4. Apabila keputusan tetap harus diambil maka pejabat • Pasal 102 Undang-Undang No. 8 Tahun 1995
atau pegawai yang terlibat dalam proses pengambilan Pemberian Sanksi administratif berupa:
keputusan tersebut wajib mengutamakan kepentingan - Peringatan Tertulis;
ekonomis Bank dari kerugian yang mungkin timbul atau - Denda yaitu kewajiban untuk membayar sejumlah
kemungkinan berkurangnya keuntungan-keuntungan Bank uang tertentu;
5. Wajib mengungkapkan kondisi benturan kepentingan - Pembatasan kegiatan usaha;
tersebut yang dilampirkan dengan Risalah Rapat beserta - Pembekuan kegiatan usaha;
dokumentasi yang berisi pertimbangan atas pengambilan - Pencabutan izin usaha;
keputusan tersebut. - Pembatalan persetujuan; dan
- Pembatalan pendaftaran.
Selama tahun 2023, tidak terdapat transaksi yang mengandung • Pasal 104 Undang-Undang No.8 Tahun 1995
benturan kepentingan. Setiap pihak yang melanggar ketentuan sebagaimana
dimaksud dalam Pasal 90, Pasal 91, Pasal 92, Pasal 93,
Perselisihan Internal Pasal 95, Pasal 96, Pasal 97 ayat (1), dan Pasal 98 diancam
dengan pidana penjara paling lama 10 (sepuluh) tahun
Selama tahun 2023, tidak terdapat perselisihan internal yang dan denda paling banyak Rp15.000.000.000 (lima
disebabkan karena kebijakan remunerasi. belas miliar rupiah).
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
490 Laporan Tahunan 2023
Page 493
TATA KELOLA
PERUSAHAAN
Selama tahun 2023 berjalan, Bank Jatim tidak terdapat Insider 3. Informasi Tata Kelola Perusahaan seperti:
Trading a. Visi dan Misi Perseroan
b. Komposisi, Profil Dewan Komisaris dan Direksi
Transparansi Kondisi Keuangan dan Non c. Pedoman dan Tata Tertib Komite
Keuangan d. Praktik Tata Kelola Perusahaan
4. Informasi Produk dan Layanan Bank seperti e-form kredit
Bank Jatim telah melaksanakan kewajiban kepada Bank beserta Jaringan Kantor yang tersebar luas sehingga
Indonesia untuk melakukan transparansi kondisi keuangan memudahkan para nasabah, investor untuk mengakses
dan non keuangan sesuai dengan ketentuan berlaku, publikasi informasi tersebut.
penyampaian informasi melalui media cetak maupun situs web 5. Informasi yang bertujuan untuk mengedukasi nasabah
Perseroan sebagai berikut: seperti jasa perbankan, mediasi perbankan, mekanisme
1. Laporan Keuangan Bulanan dan Triwulan yang telah pengaduan nasabah, tips keamanan perbankan serta
disampaikan dan di publikasikan kepada Regulator dan majalah/buletin Bank Jatim yang dapat di unduh melalui
situs web Perseroan. situs web Perseroan.
2. Laporan Tahunan yang telah disampaikan dan dipublikasikan
kepada Regulator dan situs web Perseroan.
Penerapan Keuangan Berkelanjutan, Termasuk Penerapan Tanggung Jawab Sosial dan
Lingkungan
Penjelasan tentang penerapan keuangan berkelanjutan, termasuk penerapan tanggung jawab sosial dan lingkungan telah dijelaskan
pada Sustainability Report Bank Jatim Tahun 2023.
Penerapan Pedoman
Tata Kelola Perusahaan Terbuka
No Aspek; Prinsip; Rekomendasi Comply or Explain
A. ASPEK 1 : HUBUNGAN PERUSAHAAN TERBUKA DENGAN PEMEGANG SAHAM
DALAM MENJAMIN HAK-HAK PEMEGANG SAHAM.
A.1. PRINSIP 1 : MENINGKATKAN NILAI PENYELENGGARAAN RAPAT UMUM
PEMEGANG SAHAM (RUPS).
A.1.1. Rekomendasi 1 : Comply
Perusahaan Terbuka memiliki cara atau prosedur teknis pengumpulan
suara (voting) baik secara terbuka maupun tertutup yang mengedepankan Bank Jatim memiliki tata tertib Rapat
independensi, dan kepentingan pemegang saham. Umum Pemegang Saham (RUPS) yang
diatur dalam Anggaran Dasar Perseroan
Penjelasan : Akta Nomor 15 tanggal 09 Mei 2023.
Setiap saham dengan hak suara yang dikeluarkan mempunyai satu hak suara
(one share one vote). Pemegang saham dapat menggunakan hak suaranya pada Setiap pemegang saham hanya diberikan
saat pengambilan keputusan, terutama dalam pengambilan keputusan dengan hak mengeluarkan 1 (satu) suara, mewakili
cara pengumpulan suara (voting). Namun demikian, mekanisme pengambilan seluruh jumlah saham yang dimilikinya.
keputusan dengan cara pengumpulan suara (voting) baik secara terbuka Perhitungan suara akan dilakukan dengan
maupun tertutup belum diatur secara rinci. mekanisme “mengangkat tangan dan
menyerahkan kartu suara”.
Perusahaan Terbuka direkomendasikan mempunyai prosedur pengambilan
suara dalam pengambilan keputusan atas suatu mata acara RUPS. Adapun
prosedur pengambilan suara (voting) tersebut harus menjaga independensi
ataupun kebebasan pemegang saham. Sebagai contoh, dalam pengumpulan
suara (voting) secara terbuka dilakukan dengan cara mengangkat tangan sesuai
dengan instruksi pilihan yang ditawarkan oleh pimpinan RUPS. Sedangkan,
dalam pengumpulan suara (voting) secara tertutup dilakukan pada keputusan
yang membutuhkan kerahasiaan ataupun atas permintaan pemegang saham,
dengan cara menggunakan kartu suara ataupun dengan penggunaan electronic
voting.
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 491
Page 494
No Aspek; Prinsip; Rekomendasi Comply or Explain
A.1.2. Rekomendasi 2 : Comply
Seluruh anggota Direksi dan anggota Dewan Komisaris Perusahaan Terbuka
hadir dalam RUPS Tahunan. Pada RUPS Tahun Buku 2022, Seluruh
anggota Direksi dan anggota Dewan
Penjelasan : Komisaris hadir.
Kehadiran seluruh anggota Direksi dan anggota Dewan Komisaris Perusahaan
Terbuka bertujuan agar setiap anggota Direksi dan anggota Dewan Komisaris
dapat memperhatikan, menjelaskan, dan menjawab secara langsung
permasalahan yang terjadi atau pertanyaan yang diajukan oleh pemegang
saham terkait mata acara dalam RUPS.
A.1.3. Rekomendasi 3 : Comply
Ringkasan risalah RUPS tersedia dalam Situs Web Perusahaan Terbuka paling
sedikit selama 1 (satu) tahun. Risalah RUPST dan RUPSLB dalam Bahasa
Indonesia dan Bahasa Inggris tersedia
Penjelasan : dalam Situs Web dan dapat diunduh
Berdasarkan ketentuan dalam Pasal 34 ayat (2) Peraturan Otoritas Jasa sampai Tahun buku 2022.
Keuangan Nomor 32/POJK.04/2014 tentang Rencana dan Penyelenggaraan
Rapat Umum Pemegang Saham Perusahaan Terbuka, Perusahaan Terbuka wajib
membuat ringkasan risalah RUPS dalam bahasa Indonesia dan bahasa asing
(minimal dalam bahasa Inggris), serta diumumkan 2 (dua) hari kerja setelah
RUPS diselenggarakan kepada masyarakat, yang salah satunya melalui Situs
Web Perusahaan Terbuka. Ketersediaan ringkasan risalah RUPS pada Situs Web
Perusahaan Terbuka memberikan kesempatan bagi pemegang saham yang
tidak hadir untuk mendapatkan informasi penting dalam penyelenggaraan
RUPS secara mudah dan cepat. Oleh karena itu, ketentuan tentang jangka waktu
minimal ketersediaan ringkasan risalah RUPS di Situs Web dimaksudkan untuk
menyediakan kecukupan waktu bagi pemegang saham untuk memperoleh
informasi tersebut.
A.2. PRINSIP 2 : MENINGKATKAN KUALITAS KOMUNIKASI PERUSAHAAN
TERBUKA DENGAN PEMEGANG SAHAM ATAU INVESTOR.
A.2.1. Rekomendasi 4 : Comply
Perusahaan Terbuka memiliki suatu kebijakan komunikasi dengan pemegang
saham atau investor. Bank Jatim memiliki Kebijakan Komunikasi
dengan pemegang saham atau investor
Penjelasan : sebagaimana diatur dalam Surat Keputusan
Adanya komunikasi antara Perusahaan Terbuka dengan pemegang saham atau Direksi nomor 062/03/40/DIR/CSE/KEP
investor dimaksudkan agar para pemegang saham atau investor mendapatkan tentang SOP Investor Management.
pemahaman lebih jelas atas informasi yang telah dipublikasikan kepada
masyarakat, seperti laporan berkala, keterbukaan informasi, kondisi atau prospek
bisnis dan kinerja, serta pelaksanaan tata kelola Perusahaan Terbuka. Disamping
itu, pemegang saham atau investor juga dapat menyampaikan masukan dan
opini kepada manajemen Perusahaan Terbuka.
Kebijakan komunikasi dengan para pemegang saham atau investor menunjukan
komitmen Perusahaan Terbuka dalam melaksanakan komunikasi dengan para
pemegang saham atau investor. Dalam kebijakan tersebut dapat mencakup
strategi, program, dan waktu pelaksanaan komunikasi, serta panduan yang
mendukung pemegang saham atau investor untuk berpartisipasi dalam
komunikasi tersebut.
A.2.2. Rekomendasi 5 : Comply
Perusahaan Terbuka mengungkapkan kebijakan komunikasi Perusahaan Terbuka
dengan pemegang saham atau investor dalam Situs Web. Kebijakan Komunikasi dengan Investor
seperti yang dijelaskan pada rekomendasi
Penjelasan : 4 dapat diakses masyarakat melalui website
Pengungkapan kebijakan komunikasi merupakan bentuk transparansi atas Bank Jatim pada link berikut: https://www.
komitmen Perusahaan Terbuka dalam memberikan kesetaraan kepada semua bankjatim.co.id/id/tata-kelola-perusahaan/
pemegang saham atau investor atas pelaksanaan komunikasi. Pengungkapan kebijakan
informasi tersebut juga bertujuan untuk meningkatkan partisipasi dan peran
pemegang saham atau investor dalam pelaksanaan program komunikasi
Perusahaan Terbuka.
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
492 Laporan Tahunan 2023
Page 495
TATA KELOLA
PERUSAHAAN
No Aspek; Prinsip; Rekomendasi Comply or Explain
B. ASPEK 2 : FUNGSI DAN PERAN DEWAN KOMISARIS
B.1. PRINSIP 3 : MEMPERKUAT KEANGGOTAAN DAN KOMPOSISI DEWAN
KOMISARIS.
B.1.1. Rekomendasi 6 : Comply
Penentuan jumlah anggota Dewan Komisaris mempertimbangkan kondisi
Perusahaan Terbuka. Penentuan anggota Dewan Komisaris Bank
Jatim telah mempertimbangkan kondisi
Penjelasan : Perusahaan Terbuka antara lain jumlah
Jumlah anggota Dewan Komisaris dapat mempengaruhi efektivitas pelaksanaan aset, pencapaian kinerja perusahaan, dan
tugas dari Dewan Komisaris. Penentuan jumlah anggota Dewan Komisaris lain lain, serta ketentuan Peraturan Otoritas
Perusahaan Terbuka wajib mengacu kepada ketentuan peraturan perundang- Jasa Keuangan Nomor 33/POJK.04/2014
undangan yang berlaku, yang paling kurang terdiri dari 2 orang berdasarkan tentang Direksi dan Dewan Komisaris
ketentuan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 33/POJK.04/2014 tentang Emiten atau Perusahaan Publik. Jumlah
Direksi dan Dewan Komisaris Emiten atau Perusahaan Publik. Selain itu, perlu tersebut juga telah disesuaikan dengan
juga mempertimbangkan kondisi Perusahaan Terbuka yang antara lain yang jumlah anggota Direksi, serta faktor
meliputi karakteristik, kapasitas, dan ukuran, serta pencapaian tujuan dan efektivitas pelaksanaan fungsi pengawasan
pemenuhan kebutuhan bisnis yang berbeda diantara Perusahaan Terbuka. Dewan Komisaris.
Namun demikian, jumlah anggota Dewan Komisaris yang terlalu besar
berpotensi dapat mengganggu efektivitas pelaksanaan fungsi Dewan Komisaris.
B.1.2. Rekomendasi 7 : Comply
Penentuan komposisi anggota Dewan Komisaris memperhatikan keberagaman
keahlian, pengetahuan, dan pengalaman yang dibutuhkan. Mengacu pada Akta Nomor 22 tanggal 20
Februari 2018 tentang Berita acara Rapat
Penjelasan : Pemegang Saham (RUPS) Tahunan Tahun
Komposisi Dewan Komisaris merupakan kombinasi karakteristik baik dari segi Buku 2017, “Komite Remunerasi dan
organ Dewan Komisaris maupun anggota Dewan Komisaris secara individu, Nominasi telah melakukan penjaringan
sesuai dengan kebutuhan Perusahaan Terbuka. Karakteristik tersebut dapat calon internal Bank Jatim, serta dari pihak
tercermin dalam penentuan keahlian, pengetahuan, dan pengalaman yang eksternal dengan menggunakan penilaian
dibutuhkan dalam pelaksanaan tugas pengawasan dan pemberian nasihat oleh kriteria sebagai berikut: Integritas,
Dewan Komisaris Perusahaan Terbuka. Komposisi yang telah memperhatikan Kompetensi, Pemahaman perbankan dan
kebutuhan Perusahaan Terbuka merupakan suatu hal yang positif, khususnya ekonomi makro, Pemahaman tentang
terkait pengambilan keputusan dalam rangka pelaksanaan fungsi pengawasan Ekonomi Jawa Timur, Ketentuan internal
yang dilakukan dengan mempertimbangkan berbagai aspek yang lebih luas. dan eksternal perbankan.
B.2. PRINSIP 4 : MENINGKATKAN KUALITAS PELAKSANAAN TUGAS DAN
TANGGUNG JAWAB DEWAN KOMISARIS.
B.2.1. Rekomendasi 8 : Comply
Dewan Komisaris mempunyai kebijakan penilaian sendiri (self assessment) untuk
menilai kinerja Dewan Komisaris. Dewan Komisaris mempunyai kebijakan
penilaian sendiri (self assessment) untuk
Penjelasan : menilai kinerja Dewan Komisaris yang
Kebijakan penilaian sendiri (self assessment) Dewan Komisaris merupakan diatur dalam Surat Keputusan Direksi
suatu pedoman yang digunakan sebagai bentuk akuntabilitas atas penilaian Nomor 059/009/DK/KEP tanggal 22
kinerja Dewan Komisaris secara kolegial. Self assessment atau penilaian sendiri Desember 2020 tentang Perubahan Surat
dimaksud dilakukan oleh masing-masing anggota untuk menilai pelaksanaan Keputusan Dewan Komisaris Nomor
kinerja Dewan Komisaris secara kolegial, dan bukan menilai kinerja individual 059/005/DK/KEP tanggal 29 April 2020
masing-masing anggota Dewan Komisaris. Dengan adanya self assessment ini tentang Kertas Kerja Penilaian Kinerja
diharapkan masing-masing anggota Dewan Komisaris dapat berkontribusi untuk Dewan Komisaris PT Bank Pembangunan
memperbaiki kinerja Dewan Komisaris secara berkesinambungan. Daerah Jawa Timur Tbk
Dalam kebijakan tesebut dapat mencakup kegiatan penilaian yang dilakukan
beserta maksud dan tujuannya, waktu pelaksanaannya secara berkala, dan tolok
ukur atau kriteria penilaian yang digunakan sesuai dengan dengan rekomendasi
yang diberikan oleh fungsi nominasi dan remunerasi Perusahaan Terbuka,
dimana adanya fungsi tersebut telah diwajibkan dalam Peraturan Otoritas Jasa
Keuangan Nomor 34/POJK.04/2014 tentang Komite Nominasi dan Remunerasi
Emiten atau Perusahaan Publik.
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 493
Page 496
No Aspek; Prinsip; Rekomendasi Comply or Explain
B.2.2. Rekomendasi 9 : Comply
Kebijakan penilaian sendiri (self assessment) untuk menilai kinerja Dewan
Komisaris, diungkapkan melalui Laporan Tahunan Perusahaan Terbuka. Pedoman Penilaian Kinerja Dewan
Komisaris PT Bank Pembangunan Daerah
Penjelasan : Jawa Timur Tbk diungkapkan dalam
Pengungkapan kebijakan self assessment atas kinerja Dewan Komisaris laporan tahunan.
dilakukan tidak hanya untuk memenuhi aspek transparansi sebagai bentuk
pertanggungjawaban atas pelaksanaan tugasnya, namun juga untuk memberikan
keyakinan khususnya kepada para pemegang saham atau investor atas upaya-
upaya yang perlu dilakukan dalam meningkatkan kinerja Dewan Komisaris.
Dengan adanya pengungkapan tersebut pemegang saham atau investor
mengetahui mekanisme check and balance terhadap kinerja Dewan Komisaris.
B.2.3. Rekomendasi 10 : Explain
Dewan Komisaris mempunyai kebijakan terkait pengunduran diri anggota
Dewan Komisaris apabila terlibat dalam kejahatan keuangan. Kebijakan pengunduran diri bagi Dewan
Komisaris hanya jika ybs adalah seorang
Penjelasan : pejabat negara yang menjadi anggota
Kebijakan pengunduran diri anggota Dewan Komisaris yang terlibat dalam Dewan Komisaris, maka Ybs diwajibkan
kejahatan keuangan merupakan kebijakan yang dapat meningkatkan mengundurkan diri dari jabatannya di
kepercayaan para pemangku kepentingan terhadap Perusahaan Terbuka, pemerintahan.
sehingga integritas perusahaan akan tetap terjaga. Kebijakan ini diperlukan
untuk membantu kelancaran proses hukum dan agar proses hukum tersebut
tidak mengganggu jalannya kegiatan usaha. Selain itu, dari sisi moralitas,
kebijakan ini membangun budaya beretika di lingkungan Perusahaan Terbuka.
Kebijakan tersebut dapat tercakup dalam Pedoman ataupun Kode Etik yang
berlaku bagi Dewan Komisaris.
Selanjutnya, yang dimaksud dengan terlibat dalam kejahatan keuangan
merupakan adanya status terpidana terhadap anggota Dewan Komisaris dari
pihak yang berwenang. Kejahatan keuangan dimaksud seperti manipulasi dan
berbagai bentuk penggelapan dalam kegiatan jasa keuangan serta Tindakan
Pidana Pencucian Uang sebagaimana dimaksud dalam Undang-Undang
Nomor 8 Tahun 2010 tentang Pencegahan dan Pemberantasan Tindak Pidana
Pencucian Uang.
B.2.4. Rekomendasi 11 : Comply
Dewan Komisaris atau Komite yang menjalankan fungsi Nominasi dan
Remunerasi menyusun kebijakan suksesi dalam proses Nominasi anggota Kebijakan suksesi dalam proses Nominasi
Direksi. anggota Direksi diatur dalam Pedoman
Pelaksanaan Komite Dewan Komisaris
Penjelasan : nomor 058/002/DK/KEP tanggal 23 April
Berdasarkan ketentuan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 34/ 2019 serta perubahannya sesuai SK Dewan
POJK.04/2014 tentang Komite Nominasi dan Remunerasi Emiten atau Komisaris Nomor 060/02/DK/KEP tanggal
Perusahaan Publik, komite yang menjalankan fungsi nominasi mempunyai 15 Januari 2021.
tugas untuk menyusun kebijakan dan kriteria yang dibutuhkan dalam proses
Nominasi calon anggota Direksi. Salah satu kebijakan yang dapat mendukung
proses Nominasi sebagaimana dimaksud adalah kebijakan suksesi anggota
Direksi. Kebijakan mengenai suksesi bertujuan untuk menjaga kesinambungan
proses regenerasi atau kaderisasi kepemimpinan di perusahaan dalam rangka
mempertahankan keberlanjutan bisnis dan tujuan jangka panjang perusahaan.
C. ASPEK 3 : FUNGSI DAN PERAN DIREKSI
C.1. PRINSIP 5 : MEMPERKUAT KEANGGOTAAN DAN KOMPOSISI DIREKSI.
C.1.1. Rekomendasi 12 : Comply
Penentuan jumlah anggota Direksi mempertimbangkan kondisi Perusahaan
Terbuka serta efektifitas dalam pengambilan keputusan. Penentuan anggota Direksi yang berjumlah
7 (tujuh) Direksi dengan komposisi
Penjelasan : saat ini berjumlah 5 (lima) orang telah
Sebagai organ perusahaan yang berwenang dalam pengurusan perusahaan, mempertimbangkan kondisi Perusahaan
penentuan jumlah Direksi sangat mempengaruhi jalannya kinerja Perusahaan Terbuka antara lain jumlah aset, pencapaian
Terbuka. Dengan demikian, penentuan jumlah anggota Direksi harus dilakukan kinerja perusahaan, dan lain lain serta
melalui pertimbangan yang matang dan wajib mengacu pada ketentuan ketentuan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan
Peraturan Perundang-undangan yang berlaku, dimana berdasarkan Peraturan Nomor 33/POJK.04/2014 tentang Direksi dan
Otoritas Jasa Keuangan Nomor 33/POJK.04/2014 tentang Direksi dan Dewan Dewan Komisaris Emiten atau Perusahaan
Komisaris Emiten atau Perusahaan Publik paling sedikit terdiri dari 2 (dua) Publik. Jumlah tersebut juga telah disesuaikan
orang. Disamping itu, dalam penentuan jumlah Direksi harus didasarkan dengan anggota Dewan Komisaris Bank yang
pada kebutuhan untuk mencapai maksud dan tujuan Perusahaan Terbuka dan berjumlah 6 (enam) Dewan Komisaris dengan
disesuaikan dengan kondisi Perusahaan Terbuka yang meliputi karakteristik, komposisi saat ini berjumlah 3 (tiga) orang
kapasitas, dan ukuran Perusahaan Terbuka serta bagaimana tercapainya serta efektivitas pengambilan keputusan yang
efektivitas pengambilan keputusan Direksi. dilaksanakan Direksi.
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
494 Laporan Tahunan 2023
Page 497
TATA KELOLA
PERUSAHAAN
No Aspek; Prinsip; Rekomendasi Comply or Explain
C.1.2. Rekomendasi 13 : Comply
Penentuan komposisi anggota Direksi memperhatikan, keberagaman keahlian,
pengetahuan, dan pengalaman yang dibutuhkan. Penentuan komposisi anggota Direksi
telah memperhatikan, keberagaman
Penjelasan : keahlian, pengetahuan, dan pengalaman
Seperti halnya Dewan Komisaris, keberagaman komposisi anggota Direksi yang dibutuhkan.
merupakan kombinasi karakteristik yang diinginkan baik dari segi organ Direksi Anggota Direksi yang diangkat pada
maupun anggota Direksi secara individu, sesuai dengan kebutuhan Perusahaan RUPS telah memenuhi persyaratan
Terbuka. Kombinasi tersebut ditentukan dengan cara memperhatikan keahlian, yang ditetapkan, diantaranya yaitu
pengetahuan dan pengalaman yang sesuai pada pembagian tugas dan persyaratan umum dan persyaratan khusus
fungsi jabatan Direksi dalam mencapai tujuan Perusahaan Terbuka. Dengan sebagaimana diatur dalam Anggaran
demikian, pertimbangan kombinasi karakteristik dimaksud akan berdampak Dasar dan Standard Operating Procedure
dalam ketepatan proses pencalonan dan penunjukan individual anggota Direksi (SOP) Pemilihan dan/atau Penggantian
ataupun Direksi secara kolegial. Anggota Dewan Komisaris dan Anggota
Direksi. Anggota Direksi juga telah
memperoleh persetujuan dari Otoritas
Jasa Keuangan terkait hasil uji kepatutan
dan kelayakan sebagaimana telah
ditetapkan berdasarkan Surat Keputusan
Anggota Dewan Komisioner Otoritas Jasa
Keuangan.
C.1.3. Rekomendasi 14 : Comply
Anggota Direksi yang membawahi bidang akuntansi atau keuangan memiliki
keahlian dan/atau pengetahuan di bidang akuntansi. Profil Direktur Keuangan
Penjelasan : Nama:
Laporan Keuangan merupakan laporan pertanggungjawaban manajemen Edi Masrianto (2022-saat ini)
atas pengelolaan sumber daya yang dimiliki oleh Perusahaan Terbuka, yang Pendidikan:
wajib disusun dan disajikan sesuai dengan Standar Akuntansi Keuangan yang - S1 Ekonomi Manajemen, Universitas
berlaku umum di Indonesia dan juga peraturan OJK terkait, antara lain peraturan Jember,
perundang-undangan di sektor Pasar Modal yang mengatur mengenai penyajian 1989
dan pengungkapan Laporan Keuangan Perusahaan Terbuka. Berdasarkan - S2 Magister Manajemen Agribisnis,
peraturan perundang-undangan di sektor Pasar Modal yang mengatur mengenai Universitas Gajah Mada, 2004
tanggung jawab Direksi atas Laporan Keuangan, Direksi secara tanggung renteng Anggota Direksi yang membawahi bidang
bertanggung jawab atas Laporan Keuangan, yang ditandatangani Direktur Utama akuntasi
dan anggota Direksi yang membawahi bidang akuntansi atau keuangan. atau keuangan telah memiliki keahlian dan/
atau pengetahuan di bidang akuntansi.
Dengan demikian, pengungkapan dan penyusunan informasi keuangan yang Direksi telah menyampaikan laporan
disajikan dalam laporan keuangan akan sangat tergantung pada keahlian, dan/atau keuangan dalam RUPS Tahunan dan
pengetahuan Direksi, khususnya anggota Direksi yang membawahi bidang akuntansi memperoleh persetujuan dari RUPS.
atau keuangan. Adanya kualifikasi keahlian dan/atau pengetahuan di bidang
akuntansi yang setidaknya dimiliki anggota Direksi dimaksud dapat memberikan
keyakinan atas penyusunan Laporan Keuangan, sehingga Laporan Keuangan
tersebut dapat diandalkan oleh para pemangku kepentingan (stakeholders) sebagai
dasar pengambilan keputusan ekonomi terkait Perusahaan Terbuka dimaksud.
Keahlian dan/atau pengetahuan tersebut dapat dibuktikan dengan latar belakang
pendidikan, sertifikasi pelatihan, dan/atau pengalaman kerja terkait.
C.2. PRINSIP 6 : MENINGKATKAN KUALITAS PELAKSANAAN TUGAS DAN
TANGGUNG JAWAB DIREKSI.
C.2.1. Rekomendasi 15 : Comply
Direksi mempunyai kebijakan penilaian sendiri (self assessment) untuk menilai
kinerja Direksi. Direksi mempunyai kebijakan penilaian
sendiri (self assessment) untuk menilai
Penjelasan : kinerja Direksi yang diatur dalam Surat
Seperti halnya pada Dewan Komisaris, kebijakan penilaian sendiri (self Keputusan Direksi nomor 059/128/DIR/
assessment) Direksi merupakan suatu pedoman yang digunakan sebagai bentuk PRS/KEP tanggal 11 Mei 2020 tentang
akuntabilitas atas penilaian kinerja Direksi secara kolegial. Self assessment atau Key Performance Indicator (KPI) Direksi PT
penilaian sendiri dimaksud dilakukan oleh masing-masing anggota Direksi untuk Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur
menilai pelaksanaan kinerja Direksi secara kolegial, dan bukan menilai kinerja Tbk.
individual masing-masing anggota Direksi. Dengan adanya self assessment
ini diharapkan masing-masing anggota Direksi dapat berkontribusi untuk
memperbaiki kinerja Direksi secara berkesinambungan.
Dalam kebijakan tesebut dapat mencakup kegiatan penilaian yang dilakukan
beserta maksud dan tujuannya, waktu pelaksanaannya secara berkala, dan tolak
ukur atau kriteria penilaian yang digunakan sesuai dengan dengan rekomendasi
yang diberikan oleh fungsi nominasi dan remunerasi Perusahaan Terbuka,
dimana pembentukan fungsi tersebut telah diwajibkan dalam Peraturan Otoritas
Jasa Keuangan Nomor 34/POJK.04/2014 tentang Komite Nominasi dan
Remunerasi Emiten atau Perusahaan Publik.
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 495
Page 498
No Aspek; Prinsip; Rekomendasi Comply or Explain
C.2.2. Rekomendasi 16 : Comply
Kebijakan penilaian sendiri (self assessment) untuk menilai kinerja Direksi
diungkapkan melalui laporan tahunan Perusahaan Terbuka. Pedoman Penilaian Kinerja Direksi PT Bank
Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk.
Penjelasan : diungkapkan dalam laporan tahunan.
Pengungkapan kebijakan self assessment atas kinerja Direksi dilakukan tidak
hanya untuk memenuhi aspek transparansi sebagai bentuk pertanggungjawaban
atas pelaksanaan tugasnya, namun juga untuk memberikan informasi penting
atas upaya-upaya perbaikan dalam pengelolaan Perusahaan Terbuka. Informasi
tersebut sangat bermanfaat untuk memberikan keyakinan kepada pemegang
saham atau investor bahwa terdapat kepastian pengelolaan perusahaan terus
dilakukan ke arah yang lebih baik. Dengan adanya pengungkapan tersebut
pemegang saham atau investor mengetahui mekanisme check and balance
terhadap kinerja Direksi.
C.2.3. Rekomendasi 17 : Explain
Direksi mempunyai kebijakan terkait pengunduran diri anggota Direksi apabila Kebijakan pengunduran diri anggota
terlibat dalam kejahatan keuangan. Direksi diatur pada Anggaran Dasar dan
Pedoman Kerja Direksi.
Penjelasan : Pada Anggaran Dasar dan Pedoman
Kebijakan pengunduran diri anggota Direksi yang terlibat dalam kejahatan Kerja Direksi juga diatur ketentuan terkait
keuangan merupakan kebijakan yang dapat meningkatkan kepercayaan para berakhirnya jabatan Anggota Direksi dan
pemangku kepentingan terhadap Perusahaan Terbuka, sehingga integritas pemberhentian Anggota
perusahaan akan tetap terjaga. Kebijakan ini diperlukan untuk membantu Direksi.
kelancaran proses hukum dan agar proses hukum tersebut tidak mengganggu Kebijakan Budaya Beretika telah diatur
jalannya kegiatan usaha. Selain itu, dari sisi moralitas, kebijakan ini akan pada Surat Keputusan Direksi Nomor
membangun budaya beretika di lingkungan Perusahaan Terbuka. Kebijakan 060/019/DIR/PRS/KEP tanggal 26 Januari
tersebut dapat tercakup dalam Pedoman ataupun Kode Etik yang berlaku bagi 2021 tentang Pedoman Pelaksanaan
Direksi. Perilaku, Etika Kerja dan Bisnis PT Bank
Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Selanjutnya, yang dimaksud dengan terlibat dalam kejahatan keuangan
merupakan adanya status terpidana terhadap anggota Direksi dari pihak yang
berwenang. Kejahatan keuangan dimaksud seperti manipulasi dan berbagai
bentuk penggelapan dalam kegiatan jasa keuangan serta Tindakan Pidana
Pencucian Uang sebagaimana dimaksud dalam Undang Undang Nomor 8 Tahun
2010 tentang Pencegahan dan Pemberantasan Tindak Pidana Pencucian Uang.
D. ASPEK 4 : PARTISIPASI PEMANGKU KEPENTINGAN
D.1. PRINSIP 7 : MENINGKATKAN ASPEK TATA KELOLA PERUSAHAAN MELALUI
PARTISIPASI PEMANGKU KEPENTINGAN.
D.1.1. Rekomendasi 18 : Comply
Perusahaan Terbuka memiliki kebijakan untuk mencegah terjadinya insider
trading. Bank Jatim memiliki kebijakan untuk
mencegah terjadinya insider trading yang
Penjelasan : diatur dalam SK Direksi Nomor 057/008/
Seseorang yang mempunyai informasi orang dalam dilarang melakukan suatu DIR/KEP/TRE tanggal 11 Januari 2018
transaksi Efek dengan menggunakan informasi orang dalam sebagaimana tentang Kode Etik Pasar atas Aktivitas
dimaksud dalam Undang-Undang mengenai Pasar Modal. Perusahaan Terbuka Tresuri.
dapat meminimalisir terjadinya insider trading tersebut melalui kebijakan
pencegahan, misalnya dengan memisahkan secara tegas data dan/atau
informasi yang bersifat rahasia dengan yang bersifat publik, serta membagi
tugas dan tanggung jawab atas pengelolaan informasi dimaksud secara
proporsional dan efisien.
D.1.2. Rekomendasi 19 : Comply
Perusahaan Terbuka memiliki kebijakan anti korupsi dan anti fraud.
Bank jatim memiliki beberapa kebijakan
Penjelasan : yang terkait dengan Pencegahan Korupsi
Kebijakan anti korupsi bermanfaat untuk memastikan agar kegiatan usaha antara lain Penerapan Strategi Anti
Perusahaan Terbuka dilakukan secara legal, prudent, dan sesuai dengan prinsip- Fraud, Perilaku Etika Kerja dan Bisnis
prinsip tata kelola yang baik. Kebijakan tersebut dapat merupakan bagian (Code Of Conduct), Pedoman Benturan
dalam kode etik, ataupun dalam bentuk tersendiri. Dalam kebijakan tersebut Kepentingan, Corporate Culture,
dapat meliputi antara lain mengenai program dan prosedur yang dilakukan Kebijakan Gratifikasi, Peraturan Disiplin
dalam mengatasi praktik korupsi, balas jasa (kickbacks), fraud, suap dan/atau Pegawai, Pedoman Kode Etik Pasar, serta
gratifikasi dalam Perusahaan Terbuka. Lingkup dari kebijakan tersebut harus Pedoman Kewajiban Menjaga Kerahasiaan
menggambarkan pencegahan Perusahaan Terbuka terhadap segala praktik Data dan Informasi.
korupsi baik memberi atau menerima dari pihak lain.
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
496 Laporan Tahunan 2023
Page 499
TATA KELOLA
PERUSAHAAN
No Aspek; Prinsip; Rekomendasi Comply or Explain
D.1.3. Rekomendasi 20 : Comply
Perusahaan Terbuka memiliki kebijakan tentang seleksi dan peningkatan
kemampuan pemasok atau vendor. Bank jatim memiliki kebijakan tentang
pengadaan barang jasa yang diatur dalam
Penjelasan : SK Direksi nomor 060/03/34/DIR/UMM/
Kebijakan tentang seleksi pemasok atau vendor bermanfaat untuk memastikan KEP tanggal 04 Oktober 2021 tentang
agar Perusahaan Terbuka memperoleh barang atau jasa yang diperlukan dengan SOP Pengadaan Barang/Jasa.
harga yang kompetitif dan kualitas yang baik. Sedangkan kebijakan peningkatan
kemampuan pemasok atau vendor bermanfaat untuk memastikan bahwa
rantai pasokan (supply chain) berjalan dengan efisien dan efektif. Kemampuan
pemasok atau vendor dalam memasok/memenuhi barang atau jasa yang
dibutuhkan perusahaan akan mempengaruhi kualitas output perusahaan.
Dengan demikian, pelaksanaan kebijakan-kebijakan tersebut dapat menjamin
kontinuitas pasokan, baik dari segi kuantitas maupun kualitas yang dibutuhkan
Perusahaan Terbuka. Adapun cakupan kebijakan ini meliputi kriteria dalam
pemilihan pemasok atau vendor, mekanisme pengadaan yang transparan,
upaya peningkatan kemampuan pemasok atau vendor, dan pemenuhan hak-
hak yang berkaitan dengan pemasok atau vendor.
Perseroan memiliki kebijakan terkait pengadaan barang dan jasa yang berisi
tentang seleksi dan peningkatan kemampuan pemasok atau vendor yang
tertuang dalam standar Pedoman Procurement.
D.1.4. Rekomendasi 21 : Explain
Perusahaan Terbuka memiliki kebijakan tentang pemenuhan hak-hak kreditur.
Bank Jatim menjelaskan hak-hak kreditur
Penjelasan : pada Perjanjian Kredit (PK) tersebut
Kebijakan tentang pemenuhan hak-hak kreditur digunakan sebagai pedoman diantaranya adalah;
dalam melakukan pinjaman kepada kreditur. Tujuan dari kebijakan dimaksud 1. Bank memastikan pihak kreditur
adalah untuk menjaga terpenuhinya hak-hak dan menjaga kepercayaan menerima pokok dan bunga pinjaman
kreditur terhadap Perusahaan Terbuka. Dalam kebijakan tersebut mencakup sesuai jadwal yang disepakati;
pertimbangan dalam melakukan perjanjian, serta tindak lanjut dalam pemenuhan 2. Bank memastikan pihak kreditur
kewajiban Perusahaan Terbuka kepada kreditur. menerima laporan penggunaan
pinjaman;
3. Bank memastikan pihak kreditur
menerima denda atas pembayaran yang
melebihi jadwal yang disepakati;
4. Bank memastikan pembayaran pokok
dan bunga pinjaman tidak dikenakan
denda bila jadwal pembayaran jatuh
pada hari libur dan dibayarkan pada
tanggal hari kerja berikutnya;
D.1.5. Rekomendasi 22 : Comply
Perusahaan Terbuka memiliki kebijakan sistem whistleblowing.
Perusahaan Terbuka telah memiliki
Penjelasan : kebijakan sistem whistleblowing yang
Kebijakan sistem whistleblowing yang telah disusun dengan baik akan secara jelas diungkapkan dalam Surat
memberikan kepastian perlindungan kepada saksi atau pelapor atas suatu Keputusan Direksi Nomor 060/22/DIR/
indikasi pelanggaran yang dilakukan karyawan atau manajemen Perusahaan AUI/KEP tanggal 28 Januari 2021 tentang
Terbuka. Penerapan kebijakan sistem tersebut akan berdampak pada Pedoman Pelaksanaan Penerapan Strategi
pembentukan budaya tata kelola perusahaan yang baik. Kebijakan sistem Anti Fraud PT. Bank Pembangunan Daerah
whistleblowing mencakup antara lain jenis pelanggaran yang dapat dilaporkan Jawa Timur Tbk
melalui sistem whistleblowing, cara pengaduan, perlindungan dan jaminan
kerahasiaan pelapor, penanganan pengaduan, pihak yang mengelola aduan,
dan hasil penanganan dan tindak lanjut pengaduan.
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 497
Page 500
No Aspek; Prinsip; Rekomendasi Comply or Explain
D.1.6. Rekomendasi 23 : Comply
Perusahaan Terbuka memiliki kebijakan pemberian insentif jangka panjang
kepada Direksi dan karyawan. Perusahaan Terbuka telah memiliki
kebijakan pemberian insentif jangka
Penjelasan : panjang kepada Direksi dan karyawan
Insentif jangka panjang merupakan insentif yang didasarkan atas pencapaian yang secara jelas diungkapkan dalam SK
kinerja jangka panjang. Rencana insentif jangka panjang mempunyai Dewan Komisaris No. 059/003/DK/KEP
dasar pemikiran bahwa kinerja jangka panjang perusahaan tercermin oleh tanggal 27 April 2020 tentang Penerapan
pertumbuhan nilai dari saham atau target-target jangka panjang perusahaan Tata Kelola Pemberian Remunerasi Bagi
lainnya. Insentif jangka panjang bermanfaat dalam rangka menjaga loyalitas Dewan Komisaris dan Direksi Beserta
dan memberikan motivasi kepada Direksi dan karyawan untuk menigkatkan Fasilitasnya PT Bank Pembangunan Daerah
kinerja atau produktivitasnya yang akan berdampak pada peningkatan kinerja Jawa Timur Tbk.
perusahaan dalam jangka panjang.
Adanya suatu kebijakan insentif jangka panjang merupakan komitmen nyata
Perusahaan Terbuka untuk mendorong pelaksanaan pemberian insentif jangka
panjang kepada Direksi dan Karyawan dengan syarat, prosedur dan bentuk
yang disesuaikan dengan tujuan jangka panjang Perusahaan Terbuka. Kebijakan
dimaksud dapat mencakup antara lain maksud dan tujuan pemberian insentif
jangka panjang, syarat dan prosedur dalam pemberian insentif, dan kondisi
dan risiko yang harus diperhatikan oleh Perusahaan Terbuka dalam pemberian
insentif. Kebijakan tersebut juga dapat tercakup dalam kebijakan remunerasi
Perusahaan Terbuka yang ada.
E. ASPEK 5 : KETERBUKAAN INFORMASI
E.1. PRINSIP 8 : MENINGKATKAN PELAKSANAAN KETERBUKAAN INFORMASI.
E.1.1. Rekomendasi 24 : Comply
Perusahaan Terbuka memanfaatkan penggunaan teknologi informasi secara
lebih luas selain Situs Web sebagai media keterbukaan informasi. Bank memanfaatkan penggunaan
teknologi informasi secara lebih luas selain
Penjelasan : Situs Web sebagai media keterbukaan
Penggunaan teknologi informasi dapat bermanfaat sebagai media keterbukaan informasi yang meningkatkan efektivitas
informasi. Adapun keterbukaan informasi yang dilakukan tidak hanya penyebaran informasi tersebut,
keterbukaan informasi yang telah diatur dalam peraturan perundang-undangan, diantaranya sebagai berikut:
namun juga informasi lain terkait Perusahaan Terbuka yang dirasakan bermanfaat • Instagram @Bank Jatim
untuk diketahui pemegang saham atau investor. Dengan pemanfaatan teknologi • Facebook @Bank Jatim
informasi secara lebih luas selain Situs Web diharapkan perusahaan dapat • Twitter @Bank Jatim
meningkatkan efektivitas penyebaran informasi perusahaan. Meskipun demikian, • Youtube @Bank Jatim
pemanfaatan teknologi informasi yang dilakukan tetap memperhatikan manfaat
dan biaya perusahaan.
E.1.2. Rekomendasi 25 : Comply
Laporan Tahunan Perusahaan Terbuka mengungkapkan pemilik manfaat
akhir dalam kepemilikan saham Perusahaan Terbuka paling sedikit 5% (lima Pemilik manfaat akhir dari saham yang
persen), selain pengungkapan pemilik manfaat akhir dalam kepemilikan saham berjumlah paling sedikit 5% adalah
Perusahaan Terbuka melalui pemegang saham utama dan pengendali. Pemegang Saham Pengendali, yaitu
Pemerintah Provinsi Jawa Timur.
Penjelasan :
Peraturan perundang-undangan di sektor Pasar Modal yang mengatur
mengenai penyampaian laporan tahunan Perusahaan Terbuka telah mengatur
kewajiban pengungkapan informasi mengenai pemegang saham yang memiliki
5% (lima persen) atau lebih saham Perusahaan Terbuka, serta kewajiban
pengungkapan informasi mengenai pemegang saham utama dan pengendali
Perusahaan Terbuka baik langsung maupun tidak langsung sampai dengan
pemilik manfaat terakhir dalam kepemilikan saham tersebut. Dalam Pedoman
Tata Kelola ini direkomendasikan untuk mengungkapkan pemilik manfaat akhir
atas kepemilikan saham Perusahaan Terbuka paling sedikit 5% (lima persen),
selain mengungkapkan pemilik manfaat akhir dari kepemilikan saham oleh
pemegang saham utama dan pengendali.
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
498 Laporan Tahunan 2023
Page 501
TATA KELOLA
PERUSAHAAN
Governance Principles for Banks
yang Diterbitkan oleh Basel Committee In Banking
Supervision
Pedoman Tata Kelola mencakup 12 (dua belas) prinsip corporate governance. Pedoman Tata Kelola adalah standar praktik terbaik
yang bisa dijadikan acuan dalam penerapan tata kelola perusahaan di perbankan. Adapun uraian penerapannya, dapat disampaikan,
sebagai berikut.
Prinsip Penjelasan Implementasi di Bank Jatim
Prinsip 1 Tanggung Dewan Komisaris memiliki tanggungjawab Dewan Komisaris telah melaksanakan tanggung jawabnya sesuai
Jawab Dewan Komisaris. yang antara lain: persetujuan dan pengawasan dengan ketentuan sebagaimana yang diatur pada:
terhadap penerapan strategi bisnis, struktur - SK Dewan Komisaris Nomor 060/01/DK/KEP tanggal 15 Januari
dan mekanisme governance dan budaya 2021 tentang Pedoman Kerja Dewan Komisaris
perusahaan - SK Dewan Komisaris Nomor 059/009/DK/KEP tanggal 22 Desember
2020 tentang Kertas Kerja Penilaian Kinerja Dewan Komisaris
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Salah satunya yakni Dewan Komisaris memberikan pendapat dan saran
atas Rencana Kerja dan Anggaran Tahunan serta memberikan saran
atas hal yang dianggap penting oleh Perseroan.
Prinsip 2 Kualifikasi Anggota Dewan Komisaris harus memiliki Dewan Komisaris Bank Jatim telah memenuhi kualifikasi dan
dan Komposisi Dewan kualitas sesuai dengan tugas dan komposisi sesuai dengan ketentuan yang berlaku. Hal tersebut juga
Komisaris. tanggungjawabnya, baik secara individu diatur dalam ketentuan internal Bank SK Dewan Komisaris Nomor
maupun secara kolegial. Dewan Komisaris 060/01/DK/KEP tanggal 15 Januari 2021 tentang Pedoman Kerja
harus memahami perannya dalam pengawasan Dewan Komisaris. Salah satu komponen yang telah dipenuhi yakni
dan penerapan corporate governance, serta Dewan Komisaris Bank Jatim tidak memiliki hubungan keuangan,
mampu melaksanakan pengambilan keputusan Hubungan kepengurusan, kepemilikan saham dan/atau hubungan
secara sehat dan objektif. keluarga dengan anggota Dewan Komisaris lainnya, Direksi dan/atau
Pemegang Saham Pengendali atau hubungan dengan Bank, yang
dapat memengaruhi kemampuan yang bersangkutan untuk bertindak
Independen sebagaimana diatur dalam ketentuan Pelaksanaan Good
Corporate Governance bagi Bank Umum dan telah menandatangani
Surat Pernyataan Independen.
Prinsip 3 Struktur dan Dewan Komisaris harus menetapkan struktur Dewan Komisaris mempunyai Komite di bawah Dewan Komisaris yang
Mekanisme Dewan dan praktik governance yang tepat dalam membantu pelaksanaan tugas Dewan Komisaris yaitu Komite Audit,
Komisaris. melaksanakan tugasnya dan secara periodik Komite Remunerasi dan Nominasi serta Komite Pemantau Risiko. Hal
melakukan telaah atas efektivitasnya. ini juga telah terakomodir dalam ketentuan internal Bank Jatim SK
Dewan Komisaris Nomor 060/01/DK/KEP tanggal 15 Januari 2021
tentang Pedoman Kerja Dewan Komisaris
Prinsip 4 Direksi. Di bawah arahan dan pengawasan Dewan Direksi mengelola Perseroan di bawah arahan dan pengawasan Dewan
Komisaris, Direksi mampu mengelola kegiatan Komisaris sebagaimana tercermin pada Struktur Tata Kelola Bank Jatim
Bank sesuai dengan strategi bisnis, selera risiko, SK Direksi Nomor 058/158/DIR/PRS/KEP tanggal 17 Juni 2019.
kebijakan remunerasi dan kebijakan lainnya
yang telah disetujui oleh Dewan Komisaris.
Prinsip 5 Struktur Dalam suatu kelompok usaha, Dewan Komisaris Direksi dan Dewan Komisaris Bank Jatim memiliki pengetahuan dan
Governance Kelompok perusahaan induk memiliki tanggungjawab pemahaman mengenai bisnis utama serta risiko utama perusahaan,
Usaha. menyeluruh terhadap kelompok usaha terbukti dari lolosnya seluruh Dewan Komisaris dan Direksi dari Fit and
tersebut dan untuk memastikan penetapan Proper Test. Direksi dan Dewan Komisaris juga senantiasa mengikuti
dan pelaksanaan praktek governance yang pelatihan dan pengembangan untuk meningkatkan kemampuannya.
bersih terkait dengan struktur, bisnis, dan risiko Hal tersebut diatur pada ketentuan internal Bank Jatim:
kelompok usaha dan entitas. Dewan Komisaris - SK Direksi Nomor 060/044/DIR/CSE/KEP tanggal 9 Februari 2021
dan Direksi harus memahami struktur organisasi tentang Pedoman Kerja Direksi
kelompok usaha dan risiko yang dihadapi. - SK Dewan Komisaris Nomor 060/01/DK/KEP tanggal 15 Januari
2021 tentang Pedoman Kerja Dewan Komisaris
Prinsip 6 Bank harus memiliki fungsi manajemen risiko Bank Jatim menjalankan Proses Identifikasi, Pengukuran, Pemantauan,
Fungsi Manajemen yang berkualitas, independen, memiliki Pengendalian Risiko, dan Sistem Informasi Manajemen Risiko.
Risiko. sumberdaya yang berkualitas dan memiiki Bank Jatim senantiasa meningkatkan kapabilitas dan pengetahuan
akses dengan Dewan Komisaris. seluruh pegawai terutama dalam hal pengelolaan risiko, dengan
menyelenggarakan pelatihan internal, sosialisasi yang sejalan dengan
internalisasi budaya perusahaan. Serta mengkomunikasikan manajemen
risiko kepada Dewan Komisaris melalui Komite Pemantau Risiko.
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 499
Page 502
Prinsip Penjelasan Implementasi di Bank Jatim
Prinsip 7 Identifikasi Risiko harus diidentifikasi, dimonitor dan Dalam pengelolaan Manajemen Risiko Bank Jatim telah dilakukan
Pemonitoran dan dikendalikan untuk seluruh kegiatan aktivitas identifikasi, pengukuran dan penilaian risiko, menyusun profil risiko.
Pengendalian Risiko. Bank. Kualitas dari infrastruktur manajemen Pengukuran dan penilaian risiko sesuai Kebijakan yang telah ditetapkan
risiko dan pengendalian internal harus mampu serta menyesuaikan dengan tingkat risiko yang dihadapi Bank Jatim.
mengikuti perubahan profil risiko Bank, kondisi
risiko eksternal dan praktik industri.
Prinsip 8 Komunikasi Implementasi risk governance yang efektif Penyampaian profil risiko disampaikan setiap triwulanan dan Tingkat
Risiko. membutuhkan komunikasi risiko yang akurat Kesehatan Bank secara semesteran kepada Direksi melalui Komite
dalam lingkungan Bank baik antar organisasi Manajemen Risiko (Komenko) serta kepada Dewan Komisaris melalui
maupun melalui pelaporan kepada Dewan Komite Pemantau Risiko
Komisaris dan Direksi.
Prinsip 9 Kepatuhan. Dewan Komisaris bertanggungjawab dalam Dewan Komisaris memastikan terselenggaranya good corporate
mengawasi manajemen terkait dengan governance dalam kegiatan usaha serta kebijakan tata kelola
risiko kepatuhan Bank. Dewan Komisaris perusahaan, termasuk di dalamnya pelaksanaan kepatuhan.
harus menetapkan fungsi kepatuhan dan
memberikan persetujuan terhadap kebijakan
dan proses identifikasi, penilaian, pemonitoran
dan pelaporan, dan pemberian nasihat kepada
risiko kepatuhan.
Prinsip 10 Audit Internal. Fungsi audit internal harus melaporkan Melakukan pengujian secara objektif atas suatu bukti dalam rangka
kegiatan independen assurance kepada Dewan memberikan penilaian yang independen atas kecukupan internal
Komisaris dan harus mendukung Dewan control, risk management dan governance process dalam organisasi.
Komisaris dan Direksi dalam mendorong Internal Audit bertanggung jawab secara langsung kepada Direktur
penerapan proses governance yang efektif Utama dan berkomunikasi dengan Dewan Komisaris melalui Komite
serta kesehatan Bank dalam jangka panjang. Audit.
Prinsip 11 Kompensasi. Struktur remunerasi Bank harus mendukung Landasan Hukum remunerasi Bank Jatim merujuk pada SK Dewan
penerapan corporate governance dan risk Komisaris No. 059/003/DK/KEP tanggal 27 April 2020 tentang
management. Penerapan Tata Kelola Pemberian Remunerasi Bagi Dewan Komisaris
dan Direksi Beserta Fasilitasnya PT Bank Pembangunan Daerah Jawa
Timur Tbk.
Prinsip 12 Penerapan governance dari Bank harus Bank Jatim senantiasa meng-update website Perseroan untuk
Pengungkapan dan dilaksanakan secara transparan kepada memastikan keterbukaan informasi bagi stakeholder seperti Laporan
Transparansi. Pemegang Saham, Depositor, Stakeholder Tahunan, Laporan Keberlanjutan dan Public Expose.
relevan lainnya dan Partisipan Pasar.
Good Corporate Governance
Assessment
Kriteria Penilaian
Dalam melakukan penilaian sendiri (self assessment) atas 3. Kelengkapan dan Pelaksanaan Tugas Komite
penerapan Tata Kelola yang Baik, Bank Jatim mengacu pada 4. Penanganan Benturan Kepentingan
ketentuan POJK No. 55/POJK.03/2016, POJK No. 17 Tahun 5. Penerapan Fungsi Kepatuhan Bank
2023, SEOJK No. 13/SEOJK.03/2017 tentang Penerapan Tata 6. Penerapan Fungsi Audit Intern
Kelola Bagi Bank Umum. 7. Penerapan Fungsi Audit Ekstern
8. Penerapan Fungsi Manajemen Risiko Termasuk Sistem
Penilaian sendiri (self assessment) dilakukan secara berkala Pengendalian Intern
paling sedikit terhadap 11 (sebelas) faktor penilaian penerapan 9. Penyediaan Dana Kepada Pihak Terkait (Related Party) dan
Tata Kelola yang dilakukan secara komprehensif dan terstruktur Debitur Besar (Large Exposure)
yang diintegrasikan menjadi 3 (tiga) aspek governance yaitu 10. Transparansi Kondisi Keuangan dan Non Keuangan,
governance structure, governance process, dan governance Laporan Pelaksanaan GCG dan Pelaporan Internal
outcome meliputi: 11. Rencana Strategis Bank
1. Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab Dewan Komisaris
2. Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab Direksi
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
500 Laporan Tahunan 2023
Page 503
TATA KELOLA
PERUSAHAAN
Pihak yang Melakukan Assessment
Proses penilaian sendiri (self assessment) melibatkan Dewan Komisaris, Direksi, Komite Dewan Komisaris dan unit kerja yang
membidangi guna menghasilkan penilaian komprehensif dan terstruktur atas pelaksanaan Tata Kelola pada seluruh tingkatan atau
jenjang organisasi.
Skor Penilaian
Tabel Hasil GCG Assessment
Juni 2022 Des 2022 Juni 2023
Parameter Bobot (%)
Skor x Bobot
Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab Dewan Komisaris 10 0.2 0.2 0.2
Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab Direksi 20 0.6 0.6 0.4
Kelengkapan dan Pelaksanaan Tugas Komite 10 0.3 0.2 0.2
Penanganan Benturan Kepentingan 10 0.3 0.21 0.2
Penerapan Fungsi Kepatuhan Bank 5 0.1 0.15 0.15
Penerapan Fungsi Audit Intern 5 0.15 0.15 0.15
Penerapan Fungsi Audit Ekstern 5 0.1 0.1 0.1
Penerapan Fungsi Manajemen Risiko Termasuk Sistem Pengendalian Intern 7.5 0.19 0.225 0.16
Penyediaan dana kepada pihak terkait (related party) dan debitur besar 7.5 0.15 0.225
0.225
(Large Exposure)
Transparansi Kondisi Keuangan dan Non Keuangan, Laporan Pelaksanaan 15 0.23 0.3
0.2
GCG dan Pelaporan Internal
Rencana Strategis Bank 5 0.15 0.15 0.15
Total Skor 2.47 2.51 2.14
Peringkat 2 3 2
Rekomendasi dan Tindaklanjutnya
Pihak yang Melakukan Assessment
Selama tahun 2023, tidak terdapat rekomendasi dari OJK.
Penilaian dilakukan oleh ASEAN Capital Market Forum (ACMF)
sebagai perwakilan di setiap negara peserta untuk melakukan
Asean Corporate Governance penilaian di skala nasional dan ditunjuk oleh regulator masing-
Scorecard masing negara.
Penilaian atas penerapan good corporate governance (GCG) Skor Penilaian
juga dilaksanakan berdasarkan kriteria ASEAN Corporate
Governance Scorecard (ACGS) yang mengadopsi prinsip- Berdasarkan hasil penilaian ACGS Bank Jatim Tahun 2021, Bank
prinsip Corporate Governance yang dikeluarkan oleh The Jatim memperoleh penghargaan ASEAN Asset Class dalam
Organisation for Economic Cooperation and Development pemeringkatan ASEAN Corporate Governance Scorecard
(OECD) (ACGS) oleh ASEAN Capital Market Forum (ACMF).
Kriteria Penilaian Rekomendasi dan Tindaklanjutnya
Kriteria penilaian ACGS meliputi 5 (lima) aspek sebagai berikut: Terdapat rekomendasi perbaikan terkait pelaksanaan dan
1. Hak-hak Pemegang Saham. pengungkapan tata kelola di Bank Jatim. Rekomendasi
2. Perlakuan Setara terhadap Pemegang Saham. perbaikan tersebut menjadi dasar dalam melakukan continues
3. Peran Pemangku Kepentingan. improvement.
4. Pengungkapan dan Transparansi.
5. Tanggung Jawab Direksi dan Komisaris.
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 501
Page 504
TANGGUNG
JAWAB
SOSIAL
Perusahaan
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
502 Laporan Tahunan 2023
Page 505
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 503
Page 506
Bank Jatim menerapkan kegiatan tanggung jawab sosialnya Sebagai lembaga jasa keuangan, pelaksanaan tanggung jawab
dengan mengacu pada prinsip keberlanjutan (sustainability). sosial perusahaan di Bank Jatim mengacu pada POJK No. 51/
Bank Jatim senantiasa mempertimbangkan dampak dari setiap POJK.03/2017 tentang Penerapan Keuangan Berkelanjutan
keputusan dan kegiatan usahanya terhadap masyarakat dan Bagi Lembaga Jasa Keuangan Emiten dan Perusahaan Publik
lingkungan alam melalui perilaku yang transparan dan beretika. dan standar internasional yaitu ISO 26000. Sesuai Surat Edaran
Otoritas Jasa Keuangan No. 16 /SEOJK.04/2021 Tentang
Bank Jatim berkomitmen untuk menerapkan prinsip-prinsip Bentuk dan Isi Laporan Tahunan Emiten Atau Perusahaan Publik
berkelanjutan yang mampu menciptakan nilai-nilai ekonomi, informasi tanggung jawab sosial perusahaan khususnya terkait
sosial dan ekologis dalam proses dan pada tingkat pengambilan tata kelola keberlanjutan, kinerja ekonomi berkelanjutan, kinerja
kebijakan dan pengambilan keputusan yang dapat mendorong lingkungan berkelanjutan dan kinerja sosial berkelanjutan
keberhasilan Bank dengan tetap berkontribusi pada pencapaian disampaikan pada Laporan Keberlanjutan yang disajikan secara
tujuan pengembangan berkelanjutan. Tujuan pembangunan terpisah dari Laporan Tahunan.
berkelanjutan termasuk memastikan integritas lingkungan serta
keamanan, kemampuan, kesejahteraan, dan kualitas hidup
generasi sekarang dan mendatang.
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
504 Laporan Tahunan 2023
Page 507
Indeks
OJK
Kriteria Penjelasan Halaman Regulasi
UMUM
Laporan Tahunan harus dicetak dan dijilid. √ POJK 29
Laporan Tahunan harus dapat diperbanyak √ POJK 29
dalam bentuk salinan dokumen cetak dan
salinan dokumen elektronik.
Laporan Tahunan wajib disajikan dalam Bahasa √ POJK 29
Indonesia dan bahasa asing
Laporan Tahunan wajib dimuat dalam Situs Web √ POJK 29
Emiten atau Perusahaan Publik pada tanggal
yang sama dengan penyampaian Laporan
Tahunan kepada Otoritas Jasa Keuangan.
KILAS KINERJA
Ikhtisar data keuangan penting memuat Informasi memuat antara lain:
informasi keuangan yang disajikan dalam
bentuk perbandingan selama 3 (tiga) tahun
buku atau sejak memulai usahanya jika Emiten
atau Perusahaan Publik tersebut menjalankan
kegiatan usahanya kurang dari 3 (tiga) tahun.
1. Pendapatan/penjualan. 22 SEOJK 16
2. Laba bruto. 22
3. Laba Operasional. 22 SEOJK 9
4. Laba sebelum pajak. 22
5. Laba bersih. 22
6. Laba (rugi). 22 SEOJK 16
7. Total laba (rugi) komprehensif. 23 SEOJK 9
8. Jumlah laba (rugi) yang dapat diatribusikan kepada N/A SEOJK 16
pemilik entitas induk dan kepentingan non pengendali.
9. Total laba (rugi) komprehensif. 23 SEOJK 16
10. Jumlah laba (rugi) komprehensif yang dapat diatribusikan N/A
kepada pemilik entitas induk dan kepentingan non
Pengendali.
11. Laba (rugi) per saham. 23 SEOJK 9
SEOJK 16
12. Jumlah aset. 20
13. Jumlah liabilitas. 21
14. Jumlah ekuitas. 22
15. Dana pihak ketiga. 21 SEOJK 9
16. Pinjaman yang diterima. 21
17. Rasio laba (rugi) terhadap jumlah aset. 24 SEOJK 16
18. Rasio laba (rugi) terhadap ekuitas. 24
19. Rasio laba (rugi) terhadap pendapatan/penjualan. 24
20. Rasio lancar. 24
21. Rasio liabilitas terhadap ekuitas. 24
22. Rasio liabilitas terhadap jumlah aset. 24
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 505
Page 508
Kriteria Penjelasan Halaman Regulasi
23. Rasio KPMM. 24 SEOJK 9
24. Aset produktif. 24
25. Rasio Non-performing Loans (NPL). 24
26. Rasio Beban Operasional terhadap Pendapatan 24
Operasional (BOPO).
27. Cost to Income Ratio (CIR). 24
28. Rasio Net Interest Margin (NIM). 24
29. Persentase pelanggaran dan pelampauan Batas 24
Maksimum Pemberian Kredit (BMPK).
30. Rasio Giro Wajib Minimum (GWM). 24
31. Rasio Posisi Devisa Neto (PDN). 24
32. Informasi dan rasio keuangan lainnya yang relevan 24 SEOJK 9
dengan emiten atau perusahaan publik dan jenis SEOJK 16
industrinya.
Informasi Saham Informasi saham bagi Perusahaan Terbuka paling sedikit SEOJK 16
memuat:
1. Saham yang telah diterbitkan untuk setiap masa triwulan 25-27
yang disajikan dalam bentuk perbandingan selama 2
(dua) tahun buku terakhir, paling sedikit memuat:
a. Jumlah saham yang beredar.
b. Kapitalisasi pasar berdasarkan harga pada bursa
efek tempat saham dicatatkan.
c. Harga saham tertinggi, terendah, dan penutupan
berdasarkan harga pada bursa efek tempat saham
dicatatkan.
d. Volume perdagangan pada bursa efek tempat
saham dicatatkan.
Informasi dalam huruf b), huruf c) dan huruf d) hanya
diungkapkan jika sahamnya tercatat di bursa efek.
Informasi disajikan dalam bentuk grafik dan tabel.
2. Dalam hal terjadi aksi korporasi yang menyebabkan 27 SEOJK 16
terjadinya perubahan pada saham, seperti pemecahan
saham (stock split), penggabungan saham (reverse stock),
dividen saham, saham bonus, perubahan nilai nominal
saham, penerbitan Efek konversi, serta penambahan
dan pengurangan modal, informasi saham sebagaimana
dimaksud pada angka 1) ditambahkan penjelasan paling
sedikit mengenai:
a. Tanggal pelaksanaan aksi korporasi.
b. Rasio pemecahan saham (stock split), penggabungan
saham (reverse stock), dividen saham, saham.
c. bonus, jumlah Efek konversi yang diterbitkan, dan
perubahan nilai nominal saham.
d. Jumlah saham beredar sebelum dan sesudah aksi
korporasi.
e. Jumlah Efek konversi yang dilaksanakan (jika ada).
f. Harga saham sebelum dan sesudah aksi korporasi.
3. Dalam hal terjadi penghentian sementara perdagangan 27 SEOJK 16
saham (suspension) dan/atau pembatalan pencatatan
saham (delisting) dalam tahun buku, dijelaskan
alasan penghentian sementara perdagangan saham
(suspension) dan/atau pembatalan pencatatan saham
(delisting) tersebut.
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
506 Laporan Tahunan 2023
Page 509
Kriteria Penjelasan Halaman Regulasi
4. Dalam hal penghentian sementara perdagangan saham 27 SEOJK 16
(suspension) sebagaimana dimaksud pada angka 3) dan/
atau proses pembatalan pencatatan saham (delisting)
masih berlangsung hingga akhir periode Laporan
Tahunan, dijelaskan tindakan yang dilakukan untuk
menyelesaikan penghentian sementara perdagangan
saham (suspension) dan/atau pembatalan pencatatan
saham (delisting) tersebut.
LAPORAN DIREKSI DAN DEWAN KOMISARIS
Laporan Direksi Laporan Direksi paling sedikit memuat uraian singkat
mengenai:
1. Kinerja Emiten atau Perusahaan Publik, paling sedikit
memuat:
a. Strategi dan kebijakan strategis Emiten atau 44 SEOJK 9
Perusahaan Publik (termasuk untuk UUS apabila SEOJK 16
Bank memiliki UUS).
b. Peranan Direksi dalam perumusan strategi dan 44 SEOJK 16
kebijakan strategis Emiten atau Perusahaan Publik.
c. Proses yang dilakukan Direksi untuk memastikan 44
implementasi strategi Emiten atau Perusahaan
Publik.
d. Perbandingan antara hasil yang dicapai dengan 44-45 SEOJK 9
yang ditargetkan Emiten atau Perusahaan Publik. SEOJK 16
e. Kendala yang dihadapi Emiten atau Perusahaan 45
Publik.
f. Struktur organisasi. 38 SEOJK 9
g. Aktivitas utama. 37
h. Teknologi informasi. 38
i. Jenis produk dan jasa yang ditawarkan, termasuk 37-39
penyaluran kredit kepada debitur usaha mikro, kecil,
dan menengah.
j. Tingkat suku bunga penghimpunan dan penyediaan 39-43
dana.
k. Perkembangan perekonomian dan target pasar. 39
l. Jaringan kerja dan mitra usaha di dalam dan/atau di 38
luar negeri.
m. Jumlah, jenis, dan lokasi kantor. 38
n. Kepemilikan Direksi, Dewan Komisaris, dan N/A
pemegang saham dalam kelompok usaha Bank.
o. Perubahan-perubahan penting yang terjadi pada N/A
Bank dan kelompok usaha Bank dalam tahun yang
bersangkutan.
p. Hal-hal penting yang diperkirakan terjadi pada masa 45-46
mendatang.
q. Sumber daya manusia meliputi jumlah, tingkat 38
pendidikan, pelatihan, dan pengembangan sumber
daya manusia.
2. Gambaran tentang prospek usaha Emiten atau 45-46 SEOJK 9
Perusahaan Publik. SEOJK 16
3. Penerapan tata kelola Emiten atau Perusahaan Publik. 46-49
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 507
Page 510
Kriteria Penjelasan Halaman Regulasi
Laporan Dewan Komisaris Laporan Dewan Komisaris paling sedikit memuat uraian
singkat mengenai:
1. Penilaian terhadap kinerja Direksi mengenai pengelolaan 53-56 SEOJK 16
Emiten atau Perusahaan Publik, termasuk pengawasan SEOJK 9
Dewan Komisaris dalam perumusan dan implementasi
strategi Emiten atau Perusahaan Publik yang dilakukan
oleh Direksi.
2. Pandangan atas prospek usaha Emiten atau Perusahaan 56-57
Publik yang disusun oleh Direksi.
3. Pandangan atas penerapan tata kelola Emiten atau 57-60
Perusahaan Publik.
4. Perubahan komposisi Dewan Komisaris (jika ada) dan 62 SEOJK 9
alasan perubahannya.
5. Frekuensi dan cara pemberian nasihat kepada anggota 53
Direksi.
Surat Pernyataan Anggota Direksi dan Anggota Surat Pernyataan Anggota Direksi dan Anggota Dewan 63-64 SEOJK 16
Dewan Komisaris Komisaris tentang Tanggung Jawab atas Laporan Tahunan POJK 29
Surat pernyataan anggota Direksi dan anggota Dewan
Komisaris tentang tanggung jawab atas Laporan Tahunan
disusun sesuai dengan format Surat Pernyataan Anggota
Direksi dan Anggota Dewan Komisaris tentang Tanggung
Jawab atas Laporan Tahunan.
PROFIL PERUSAHAAN
Nama dan alamat lengkap perusahaan Akses terhadap Emiten atau Perusahaan Publik termasuk 68 SEOJK 9
kantor cabang atau kantor perwakilan yang memungkinkan SEOJK 16
masyarakat dapat memperoleh informasi mengenai Emiten
atau Perusahaan Publik, meliputi:
1. Alamat
2. Nomor telepon
3. Alamat surat elektronik
4. Alamat situs web
Nama dan alamat entitas anak dan/atau kantor Memuat informasi antara lain:
cabang atau kantor perwakilan (jika ada)
1. Nama dan alamat entitas anak, meliputi: 69-70 SEOJK 9
a. Alamat SEOJK 16
b. Nomor telepon
c. Alamat surat elektronik
d. Alamat situs web
2. Nama dan alamat kantor cabang/perwakilan, meliputi:
a. Alamat
b. Nomor telepon
c. Alamat surat elektronik
d. Alamat situs web
Catatan: apabila perusahaan tidak memiliki entitas anak,
kantor cabang, dan kantor perwakilan, agar diungkapkan.
Riwayat singkat Emiten atau Perusahaan Publik Mencakup antara lain: tanggal/tahun pendirian, nama, 72-73 SEOJK 9
perubahan nama perusahaan (jika ada), dan tanggal efektif SEOJK 16
perubahan nama perusahaan.
Catatan: apabila perusahaan tidak pernah melakukan
perubahan nama, agar diungkapkan.
Visi, Misi, dan Budaya Perusahaan Mencakup: SEOJK 9
SEOJK 16
1. Visi Perusahaan 74
2. Misi Perusahaan 74
3. Pernyataan mengenai budaya perusahaan (corporate 76-78
culture) yang dimiliki Perusahaan.
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
508 Laporan Tahunan 2023
Page 511
Kriteria Penjelasan Halaman Regulasi
Kegiatan Usaha Uraian mengenai antara lain: SEOJK 9
SEOJK 16
1. Kegiatan usaha perusahaan menurut anggaran dasar 79
terakhir.
2. Kegiatan usaha yang dijalankan. 80
3. Produk dan/atau jasa yang dihasilkan. 80-92
Wilayah Operasional Wilayah operasional Emiten atau Perusahaan Publik. Wilayah 94-97 SEOJK 16
operasional merupakan wilayah atau daerah pelaksanaan
kegiatan operasional atau jangkauan dari kegiatan
operasional perusahaan.
Struktur Organisasi Struktur organisasi Emiten atau Perusahaan Publik dalam 98-99 SEOJK 9
bentuk bagan, paling sedikit sampai dengan struktur 1 (satu) SEOJK 16
tingkat di bawah Direksi termasuk komite di bawah Direksi
(jika ada) dan komite di bawah Dewan Komisaris, disertai
dengan nama dan jabatan.
Keanggotaan Asosiasi Daftar keanggotaan asosiasi industri baik dalam skala nasional 97 SEOJK 16
maupun internasional yang berkaitan dengan penerapan
keuangan berkelanjutan.
Profil Direksi Profil Direksi, paling sedikit memuat: 100-108 SEOJK 9
SEOJK 16
1. Nama dan jabatan yang sesuai dengan tugas dan
tanggung jawab.
2. Foto terbaru.
3. Usia.
4. Kewarganegaraan.
5. Riwayat pendidikan dan/atau sertifikasi.
6. Riwayat jabatan, meliputi informasi:
a. Dasar hukum pengangkatan sebagai anggota Direksi
pada Emiten atau Perusahaan Publik yang bersangkutan
b. Rangkap jabatan, baik sebagai anggota Direksi, anggota
Dewan Komisaris, dan/atau anggota komite serta
jabatan lainnya baik di dalam maupun di luar Emiten
atau Perusahaan Publik. Dalam hal anggota Direksi tidak
memiliki rangkap jabatan, maka diungkapkan mengenai
hal tersebut.
c. Pengalaman kerja beserta periode waktunya baik di
dalam maupun di luar Emiten atau Perusahaan Publik.
7. Hubungan afiliasi dengan anggota Direksi lainnya, SEOJK 9
anggota Dewan Komisaris, pemegang saham utama, SEOJK 16
dan pengendali baik langsung maupun tidak langsung POJK 13
sampai kepada pemilik individu, meliputi nama pihak
yang terafiliasi. Dalam hal anggota Direksi tidak memiliki
hubungan afiliasi, maka Emiten atau Perusahaan Publik
mengungkapkan hal tersebut.
Hubungan keuangan dan hubungan keluarga anggota
Direksi dan anggota Dewan Komisaris dengan anggota
Direksi lain, anggota Dewan Komisaris lain, dan/atau
pemegang saham pengendali Bank.
8. Perubahan komposisi anggota Direksi dan alasan SEOJK 16
perubahannya. Dalam hal tidak terdapat perubahan
komposisi anggota Direksi, maka diungkapkan mengenai
hal tersebut.
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 509
Page 512
Kriteria Penjelasan Halaman Regulasi
Profil Dewan Komisaris Profil Dewan Komisaris, paling sedikit memuat: 109-116 SEOJK 9
SEOJK 16
1. Nama dan jabatan.
2. Foto terbaru.
3. Usia.
4. Kewarganegaraan.
5. Riwayat pendidikan dan/atau sertifikasi.
6. Riwayat jabatan, meliputi informasi:
a. Dasar hukum pengangkatan sebagai anggota Dewan
Komisaris
b. Dasar hukum pengangkatan pertama kali sebagai
anggota Dewan Komisaris yang merupakan komisaris
independen pada Emiten atau Perusahaan Publik yang
bersangkutan.
c. Rangkap jabatan, baik sebagai anggota Dewan
Komisaris, anggota Direksi, dan/atau anggota komite
serta jabatan lainnya baik di dalam maupun di luar
Emiten atau Perusahaan Publik. Dalam hal anggota
Dewan Komisaris tidak memiliki rangkap jabatan, maka
diungkapkan mengenai hal tersebut.
d. Pengalaman kerja beserta periode waktunya baik di
dalam maupun di luar Emiten atau Perusahaan Publik.
7. Hubungan afiliasi dengan anggota Dewan Komisaris SEOJK 9
lainnya, pemegang saham utama, dan pengendali baik SEOJK 13
langsung maupun tidak langsung sampai kepada pemilik SEOJK 16
individu, meliputi nama pihak yang terafiliasi. POJK 17
Dalam hal anggota Dewan Komisaris tidak memiliki
hubungan afiliasi, maka Emiten atau Perusahaan Publik
mengungkapkan hal tersebut.
Hubungan keuangan dan hubungan keluarga anggota
Direksi dan anggota Dewan Komisaris dengan anggota
Direksi lain, anggota Dewan Komisaris lain, dan/atau
pemegang saham pengendali Bank.
8. Pernyataan independensi komisaris independen dalam hal SEOJK 16
komisaris independen telah menjabat lebih dari 2 (dua)
periode.
9. Perubahan komposisi anggota Dewan Komisaris dan
alasan perubahannya. Dalam hal tidak terdapat perubahan
komposisi anggota Dewan Komisaris, maka diungkapkan
mengenai hal tersebut.
Profil singkat pejabat eksekutif Termasuk susunan pejabat eksekutif beserta jabatan dan 121-140 SEOJK 9
ringkasan Riwayat hidup.
Jumlah karyawan dan data pengembangan Jumlah karyawan menurut jenis kelamin, jabatan, usia, tingkat 141-142 SEOJK 9
kompetensi karyawan. pendidikan, dan status ketenagakerjaan (tetap/kontrak) SEOJK 16
dalam tahun buku.
Pengungkapan informasi dapat disajikan dalam bentuk tabel.
Komposisi pemegang saham Nama pemegang saham dan persentase kepemilikan 143-148 SEOJK 9
pada awal dan akhir tahun buku, yang terdiri dari informasi SEOJK 16
mengenai: POJK 17
1. Pemegang saham yang memiliki 5% (lima persen) atau
lebih saham Emiten atau Perusahaan Publik.
2. Anggota Direksi dan anggota Dewan Komisaris yang
memiliki saham Emiten atau Perusahaan Publik.
Dalam hal seluruh anggota Direksi dan/atau seluruh
anggota Dewan Komisaris tidak memiliki saham, maka
diungkapkan mengenai hal tersebut.
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
510 Laporan Tahunan 2023
Page 513
Kriteria Penjelasan Halaman Regulasi
3. Persentase kepemilikan tidak langsung atas saham
Emiten atau Perusahaan Publik oleh anggota Direksi dan
anggota Dewan Komisaris pada awal dan akhir tahun
buku, termasuk informasi mengenai pemegang saham
yang terdaftar dalam daftar pemegang saham untuk
kepentingan kepemilikan tidak langsung anggota Direksi
dan anggota Dewan Komisaris.
Dalam hal seluruh anggota Direksi dan/atau seluruh
anggota Dewan Komisaris tidak memiliki kepemilikan tidak
langsung atas saham Emiten atau Perusahaan Publik, maka
diungkapkan mengenai hal tersebut.
4. Kelompok pemegang saham masyarakat, yaitu kelompok SEOJK 16
pemegang saham yang masing-masing memiliki kurang
dari 5% (lima persen) saham Emiten atau Perusahaan
Publik.
5. Jumlah pemegang saham dan persentase kepemilikan per SEOJK 16
akhir tahun buku berdasarkan klasifikasi:
a. Kepemilikan institusi lokal.
b. Kepemilikan institusi asing.
c. Kepemilikan individu lokal.
d. Kepemilikan individu asing.
Informasi di atas dapat disajikan dalam bentuk tabel.
Pemegang saham utama dan pengendali Informasi mengenai pemegang saham utama dan pengendali 148 SEOJK 9
Emiten atau Perusahaan Publik, baik langsung maupun tidak SEOJK 16
langsung, sampai kepada pemilik individu, yang disajikan
dalam bentuk skema atau bagan.
Daftar entitas anak perusahaan asosiasi, Nama entitas anak, perusahaan asosiasi, perusahaan ventura 148 SEOJK 9
perusahaan ventura bersama dimana Emiten atau Perusahaan Publik memiliki SEOJK 16
pengendalian bersama entitas (jika ada), beserta persentase
kepemilikan saham, bidang usaha, total aset, dan status
operasi entitas anak, perusahaan asosiasi, perusahaan
ventura bersama.
Untuk entitas anak, ditambahkan informasi mengenai alamat
entitas anak tersebut.
Informasi terkait dengan Kelompok Usaha Bank Bank yang merupakan bagian dari suatu kelompok usaha N/A SEOJK 9
dan/atau memiliki Entitas Anak, harus menambahkan dengan:
Struktur kelompok usaha Bank yang meliputi:
a. Struktur kelompok usaha Bank, antara lain terdiri dari Bank,
Entitas Anak, perusahaan terelasi (sister company), Entitas
Induk sampai dengan ultimate shareholder.
b. Struktur keterkaitan kepengurusan dalam kelompok usaha
Bank.
c. Pemegang saham yang bertindak atas nama pemegang
saham lain. Pengertian pemegang saham yang bertindak
atas nama pemegang saham lain adalah pemegang saham
perorangan atau entitas yang memiliki tujuan bersama yaitu
mengendalikan Bank, berdasarkan atau tidak berdasarkan
suatu perjanjian.
Kronologis pencatatan saham Kronologis pencatatan saham, jumlah saham, jumlah saham 149-150 SEOJK 16
tercatat setelah masing-masing tindakan korporasi (corporate
action), nilai nominal, dan harga penawaran dari awal
pencatatan hingga akhir tahun buku serta nama bursa efek
dimana saham Emiten atau Perusahaan Publik dicatatkan,
termasuk pemecahan saham (stock split), penggabungan
saham (reverse stock), dividen saham, saham bonus, dan
perubahan nilai nominal saham, pelaksanaan Efek konversi,
pelaksanaan penambahan dan pengurangan modal (jika ada).
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 511
Page 514
Kriteria Penjelasan Halaman Regulasi
Informasi pencatatan Efek lainnya Informasi pencatatan Efek lainnya yang belum jatuh tempo 151 SEOJK 16
pada tahun buku paling sedikit memuat nama Efek, tahun
penerbitan, tingkat suku bunga/imbal hasil, tanggal jatuh
tempo, nilai penawaran, dan peringkat Efek (jika ada).
Informasi penggunaan jasa akuntan publik (AP) Informasi penggunaan jasa akuntan publik (AP) dan kantor 152 SEOJK 16
dan kantor akuntan publik (KAP) akuntan publik (KAP) beserta jaringan/asosiasi/aliansinya
meliputi:
1. Nama dan alamat.
2. Periode penugasan.
3. Informasi jasa audit dan/atau non audit yang diberikan.
4. Biaya jasa (fee) audit dan/atau non audit untuk masing-
masing penugasan yang diberikan selama tahun buku.
5. Dalam hal AP dan KAP beserta jaringan/asosiasi/
aliansinya, yang ditunjuk tidak memberikan jasa non audit,
maka diungkapkan mengenai informasi tersebut.
Pengungkapan informasi penggunaan jasa AP dan KAP
beserta jaringan/asosiasi/aliansinya dapat disajikan dalam
bentuk tabel.
Nama dan alamat lembaga dan/atau profesi Nama dan alamat lembaga dan/atau profesi penunjang pasar 152-153 SEOJK 16
penunjang. modal selain AP dan KAP.
Penghargaan dan Sertifikasi. Informasi memuat antara lain: 154-160 SEOJK 9
1. Nama penghargaan dan/atau sertifikasi (berskala nasional
dan internasional).
2. Tahun perolehan penghargaan dan/atau sertifikasi.
3. Badan pemberi penghargaan dan/atau sertifikasi.
4. Masa berlaku (untuk sertifikasi).
ANALISIS DAN PEMBAHASAN MANAJEMEN ATAS KINERJA PERUSAHAAN
Rencana Strategis Bank 1. Rencana jangka panjang (corporate plan). 171-172 SEOJK 13
2. Rencana jangka menengah dan pendek (business plan). POJK 17
Tinjauan operasi per segmen usaha Tinjauan operasi per segmen usaha sesuai dengan jenis SEOJK 9
industri Emiten atau Perusahaan Publik, paling sedikit SEOJK 16
mengenai:
1. Penjelasan masing-masing segmen usaha. 177-209
2. Kinerja per segmen usaha, antara lain:
a. Produksi, yang meliputi proses, kapasitas, dan 178-209
perkembangannya.
b. Peningkatan/penurunan kapasitas produksi. 178-209
c. Penjualan/pendapatan usaha. 198, 209
d. Profitabilitas. 198, 209
Uraian atas kinerja keuangan perusahaan Kinerja keuangan komprehensif yang mencakup SEOJK 9
perbandingan kinerja keuangan dalam 2 (dua) tahun buku SEOJK 16
terakhir (dalam bentuk narasi dan tabel), penjelasan tentang
penyebab adanya perubahan dan dampak perubahan
tersebut, paling sedikit mengenai:
1. Aset lancar, aset tidak lancar, dan total aset. 211-221
2. Liabilitas jangka pendek, liabilitas jangka panjang dan total 221-225
liabilitas.
3. Penanaman dana (investasi dan pemberian kredit/ 218, 214
pembiayaan) dan total aset.
4. Dana pihak ketiga dan sumber pendanaan lain. 222
5. Ekuitas. 225-226
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
512 Laporan Tahunan 2023
Page 515
Kriteria Penjelasan Halaman Regulasi
6. Pendapatan/penjualan, beban, laba (rugi), penghasilan 227-233
komprehensif lain, dan total laba (rugi) komprehensif.
7. Arus kas. 233-235
8. Suku bunga dasar kredit. 243 SEOJK 9
Analisis kualitas aset produktif dan rasio 242-249 SEOJK 9
keuangan yang relevan.
Bahasan dan analisis tentang kemampuan Penjelasan tentang: SEOJK 16
membayar utang dan tingkat kolektibilitas
piutang perusahaan, dengan menyajikan 1. Kemampuan membayar hutang, baik jangka pendek 235-237
perhitungan rasio yang relevan sesuai dengan (likuiditas) maupun jangka panjang (solvabilitas).
jenis industri perusahaan. 2. Tingkat kolektibilitas piutang. 237-238
Bahasan tentang struktur modal (capital Penjelasan atas: SEOJK 16
structure) dan kebijakan manajemen atas
struktur modal (capital structure policy). 1. Rincian struktur modal 250-251
2. Kebijakan manajemen atas struktur modal (capital structure 250
policies).
3. Dasar pemilihan kebijakan manajemen. 250
Bahasan mengenai ikatan yang material Penjelasan tentang: SEOJK 16
untuk investasi barang modal (bukan ikatan
pendanaan) pada tahun buku terakhir. 1. Nama pihak yang melakukan ikatan. 264
2. Tujuan dari ikatan tersebut.
3. Sumber dana yang diharapkan untuk memenuhi ikatan-
ikatan tersebut.
4. Mata uang yang menjadi denominasi.
5. Langkah-langkah yang direncanakan perusahaan untuk
melindungi risiko dari posisi mata uang asing yang terkait.
Catatan: apabila perusahaan tidak mempunyai ikatan terkait
investasi barang modal pada tahun buku terakhir agar
diungkapkan.
Bahasan mengenai investasi barang modal Penjelasan tentang: SEOJK 9
yang direalisasikan pada tahun buku terakhir. SEOJK 16
1. Jenis investasi barang modal. 264
2. Tujuan investasi barang modal. 265
3. Nilai investasi barang modal yang dikeluarkan pada tahun 264
buku terakhir.
Catatan: apabila tidak terdapat realisasi investasi barang
modal, agar diungkapkan.
Uraian tentang prospek usaha perusahaan. Prospek usaha dari Emiten atau Perusahaan Publik dikaitkan 266-268 SEOJK 16
dengan kondisi industri, ekonomi secara umum dan pasar
internasional disertai data pendukung kuantitatif dari sumber
data yang layak dipercaya.
Informasi perbandingan antara target pada Perbandingan antara target/proyeksi pada awal tahun buku SEOJK 16
awal tahun buku dengan hasil yang dicapai dengan hasil yang dicapai (realisasi), mengenai:
(realisasi), dan target atau proyeksi yang ingin
dicapai untuk satu tahun mendatang.
1. Pendapatan/penjualan. 269
2. Laba (rugi). 269
3. Struktur modal (capital structure). 270
4. Pemasaran. 270-271
5. Pengembangan SDM. 271
6. Hal lainnya yang dianggap penting bagi Emiten atau 269
Perusahaan Publik.
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 513
Page 516
Kriteria Penjelasan Halaman Regulasi
Target/proyeksi yang ingin dicapai Emiten atau Perusahaan
Publik untuk 1 (satu) tahun mendatang, mengenai:
1. Pendapatan/penjualan. 272
2. Laba (rugi). 272
3. Struktur modal (capital structure). 272
4. Kebijakan dividen. 273
5. Pemasaran. 273
6. Pengembangan SDM. 273
7. Hal lainnya yang dianggap penting bagi Emiten atau 272
Perusahaan Publik.
Uraian tentang aspek pemasaran. Aspek pemasaran atas barang dan/atau jasa Emiten 174-177 SEOJK 9
atau Perusahaan Publik, paling sedikit mengenai strategi SEOJK 16
pemasaran dan pangsa pasar.
Uraian mengenai dividen selama 2 (dua) tahun Uraian mengenai dividen selama 2 (dua) tahun buku terakhir, SEOJK 16
buku terakhir. paling sedikit:
1. Kebijakan dividen, antara lain memuat informasi persentase 274
jumlah dividen yang dibagikan terhadap laba bersih.
2. Tanggal pembayaran dividen kas dan/atau tanggal 274
distribusi dividen non kas.
3. Jumlah dividen per saham (kas dan/atau non kas). 274
4. Jumlah dividen per tahun yang dibayar. 274
Catatan: apabila tidak ada pembagian dividen, agar
diungkapkan alasannya.
Realisasi penggunaan dana hasil penawaran Memuat uraian mengenai: SEOJK 16
umum (dalam hal perusahaan masih diwajibkan
menyampaikan laporan realisasi penggunaan 1. Total perolehan dana. 275
dana) 2. Rencana penggunaan dana. 275
3. Rincian penggunaan dana. 275
4. Saldo dana. 275
5. Tanggal persetujuan RUPS/RUPO atas perubahan 275
penggunaan dana (jika ada).
a. Dalam hal selama tahun buku, Emiten memiliki
kewajiban menyampaikan laporan realisasi penggunaan
dana, maka diungkapkan realisasi penggunaan dana
hasil penawaran umum secara kumulatif sampai dengan
akhir tahun buku.
b. Dalam hal terdapat perubahan penggunaan dana
sebagaimana diatur dalam Peraturan Otoritas Jasa
Keuangan mengenai laporan realisasi penggunaan
dana hasil penawaran umum, maka Emiten menjelaskan
perubahan tersebut.
Informasi material (jika ada), antara lain Memuat uraian mengenai: SEOJK 16
mengenai investasi, ekspansi, divestasi,
penggabungan/peleburan usaha, akuisisi,
restrukturisasi utang/modal, transaksi material,
transaksi afiliasi, dan transaksi benturan
kepentingan.
a. Tanggal, nilai, dan objek transaksi. 275-280
b. Nama pihak yang melakukan transaksi.
c. Sifat hubungan afiliasi (jika ada).
d. Penjelasan mengenai kewajaran transaksi.
e. Pemenuhan ketentuan terkait.
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
514 Laporan Tahunan 2023
Page 517
Kriteria Penjelasan Halaman Regulasi
f. Dalam hal terdapat hubungan afiliasi, selain
mengungkapkan informasi sebagaimana dimaksud dalam
angka a) sampai dengan angka f), Emiten atau Perusahaan
Publik juga mengungkapkan informasi:
1) Pernyataan Direksi bahwa transaksi afiliasi telah melalui
prosedur yang memadai untuk memastikan bahwa
transaksi afiliasi dilaksanakan sesuai dengan praktik
bisnis yang berlaku umum antara lain dilakukan dengan
memenuhi prinsip transaksi yang wajar (armslength
principle).
2) Peran Dewan Komisaris dan komite audit dalam
melakukan prosedur yang memadai untuk memastikan
bahwa transaksi afiliasi dilaksanakan sesuai dengan
praktik bisnis yang berlaku umum antara lain dilakukan
dengan memenuhi prinsip transaksi yang wajar (arms
length principle).
g. Untuk transaksi afiliasi atau transaksi material yang
merupakan kegiatan usaha yang dijalankan dalam rangka
menghasilkan pendapatan usaha dan dijalankan secara
rutin, berulang, dan/atau berkelanjutan, ditambahkan
penjelasan bahwa transaksi afiliasi atau transaksi material
tersebut merupakan kegiatan usaha yang dijalankan dalam
rangka menghasilkan pendapatan usaha dan dijalankan
secara rutin, berulang, dan/atau berkelanjutan.
Dalam hal transaksi afiliasi atau transaksi material dimaksud
telah diungkapkan dalam laporan keuangan tahunan,
ditambahkan informasi mengenai rujukan pengungkapan
dalam laporan keuangan tahunan tersebut.
h. Untuk pengungkapan transaksi afiliasi dan/atau transaksi SEOJK 16
benturan kepentingan yang merupakan hasil pelaksanaan SEOJK 13
transaksi afiliasi dan/atau transaksi benturan kepentingan
yang telah disetujui pemegang saham independen,
ditambahkan informasi mengenai tanggal pelaksanaan
RUPS yang menyetujui transaksi afiliasi dan/atau transaksi
benturan kepentingan tersebut.
i. Dalam hal tidak terdapat transaksi afiliasi dan/atau transaksi
benturan kepentingan, maka diungkapkan mengenai hal
tersebut.
Uraian mengenai perubahan peraturan Uraian memuat antara lain: SEOJK 16
perundang-undangan terhadap perusahaan
pada tahun buku terakhir. 1. Nama peraturan perundang-undangan yang mengalami 279-280
perubahan.
2. Dampaknya (kuantitatif dan/atau kualitatif) terhadap 279-280
perusahaan (jika signifikan) atau pernyataan bahwa
dampaknya tidak signifikan.
Catatan: apabila tidak terdapat perubahan peraturan
perundang-undangan pada tahun buku terakhir, agar
diungkapkan.
Uraian mengenai perubahan kebijakan Uraian memuat antara lain: SEOJK 16
akuntansi yang diterapkan perusahaan pada
tahun buku terakhir. 1. Perubahan kebijakan akuntansi. 280-281
2. Alasan perubahan kebijakan akuntansi. 280
3. Dampaknya secara kuantitatif terhadap laporan keuangan. 281
Catatan: Apabila tidak terdapat perubahan kebijakan
akuntansi pada tahun buku terakhir, agar diungkapkan.
Informasi Eksposur Risiko dan Permodalan. Eksposur risiko dan permodalan meliputi laporan eksposur 251-264 SEOJK 9
risiko dan permodalan periode tahunan sebagaimana
diatur dalam bagian II Laporan publikasi eksposur risiko dan
permodalan.
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 515
Page 518
Kriteria Penjelasan Halaman Regulasi
TATA KELOLA PERUSAHAAN
RUPS. Informasi mengenai keputusan RUPS pada tahun buku dan 1 325-333 SEOJK 16
(satu) tahun sebelum tahun buku meliputi:
a. Keputusan RUPS pada tahun buku dan 1 (satu) tahun
sebelum tahun buku yang direalisasikan pada tahun buku.
b. Keputusan RUPS pada tahun buku dan 1 (satu) tahun
sebelum tahun buku yang belum direalisasikan beserta
alasan belum direalisasikan.
Dalam hal Emiten atau Perusahaan Publik menggunakan
pihak independen dalam pelaksanaan RUPS untuk melakukan
perhitungan suara, maka diungkapkan mengenai hal tersebut.
Direksi. 1. Tugas dan tanggung jawab masing-masing anggota 337 SEOJK 13
Direksi. SEOJK 16
Informasi mengenai tugas dan tanggung jawab masing- POJK 17
masing anggota Direksi diuraikan dan dapat disajikan
dalam bentuk tabel.
2. Pernyataan bahwa Direksi memiliki pedoman atau piagam 336 SEOJK 16
(charter) Direksi.
3. Kebijakan dan pelaksanaan frekuensi rapat Direksi, rapat 338-342 SEOJK 16
Direksi bersama Dewan Komisaris, dan tingkat kehadiran
anggota Direksi dalam rapat tersebut termasuk kehadiran
dalam RUPS.
Informasi tingkat kehadiran anggota Direksi dalam rapat
Direksi, rapat Direksi bersama Dewan Komisaris, atau RUPS
dapat disajikan dalam bentuk tabel.
4. Pelatihan dan/atau peningkatan kompetensi anggota 343-344 SEOJK 16
Direksi:
a. Kebijakan pelatihan dan/atau peningkatan kompetensi
anggota Direksi, termasuk program orientasi bagi
anggota Direksi yang baru diangkat (jika ada).
b. Pelatihan dan/atau peningkatan kompetensi yang
diikuti anggota Direksi dalam tahun buku (jika ada).
5. Penilaian Direksi terhadap kinerja komite yang mendukung 346-347 SEOJK 16
pelaksanaan tugas Direksi pada tahun buku paling sedikit
memuat:
a. Prosedur penilaian kinerja.
b. Kriteria yang digunakan seperti capaian kinerja selama
tahun buku, kompetensi dan kehadiran dalam rapat.
Dalam hal Emiten atau Perusahaan Publik tidak memiliki
komite yang mendukung pelaksanaan tugas Direksi, maka
diungkapkan mengenai hal tersebut.
6. Kepemilikan saham anggota Direksi dan anggota Dewan 390 SEOJK 13
Komisaris yang mencapai 5% (lima persen) atau lebih POJK 17
dari modal disetor, yang meliputi jenis dan jumlah lembar
saham pada:
a. Bank yang bersangkutan.
b. Bank lain.
c. Lembaga keuangan bukan bank.
d. Perusahaan lain yang berkedudukan baik di dalam
maupun di luar negeri.
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
516 Laporan Tahunan 2023
Page 519
Kriteria Penjelasan Halaman Regulasi
Dewan Komisaris. 1. Tugas dan tanggung jawab Dewan Komisaris. 348-349 SEOJK 13
SEOJK 16
POJK 17
2. Pernyataan bahwa Dewan Komisaris memiliki pedoman 351 SEOJK 16
atau piagam (charter) Dewan Komisaris.
3. Kebijakan dan pelaksanaan frekuensi rapat Dewan 355-363 SEOJK 13
Komisaris, rapat Dewan Komisaris bersama Direksi dan SEOJK 16
tingkat kehadiran anggota Dewan Komisaris dalam rapat
tersebut termasuk kehadiran dalam RUPS.
Informasi tingkat kehadiran anggota Dewan Komisaris
dalam rapat Dewan Komisaris, rapat Dewan Komisaris
bersama Direksi, atau RUPS dapat disajikan dalam bentuk
tabel.
4. Pelatihan dan/atau peningkatan kompetensi anggota 363-365 SEOJK 16
Dewan Komisaris:
a. Kebijakan pelatihan dan/atau peningkatan kompetensi
anggota Dewan Komisaris, termasuk program orientasi
bagi anggota Dewan Komisaris yang baru diangkat (jika
ada).
b. Pelatihan dan/atau peningkatan kompetensi yang diikuti
anggota Dewan Komisaris dalam tahun buku (jika ada).
5. Penilaian kinerja Direksi dan Dewan Komisaris serta 366-376 SEOJK 16
masing-masing anggota Direksi dan anggota Dewan
Komisaris, paling sedikit memuat:
a. Prosedur pelaksanaan penilaian kinerja.
b. Kriteria yang digunakan seperti capaian kinerja selama
tahun buku, kompetensi dan kehadiran dalam rapat.
c. Pihak yang melakukan penilaian.
6. Penilaian Dewan Komisaris terhadap kinerja Komite yang 376-382 SEOJK 16
mendukung pelaksanaan tugas Dewan Komisaris pada
tahun buku meliputi:
a. Prosedur penilaian kinerja.
b. Kriteria yang digunakan seperti capaian kinerja selama
tahun buku, kompetensi dan kehadiran dalam rapat.
Nominasi dan remunerasi Direksi dan Dewan Paling sedikit memuat:
Komisaris.
1. Prosedur nominasi, meliputi uraian singkat mengenai 386 SEOJK 16
kebijakan dan proses nominasi anggota Direksi dan/atau
anggota Dewan Komisaris.
2. Prosedur dan pelaksanaan remunerasi Direksi dan Dewan 386-388 SEOJK 16
Komisaris, antara lain:
a. Prosedur penetapan remunerasi Direksi dan Dewan
Komisaris.
b. Pengungkapan indikator untuk penetapan remunerasi
Direksi.
c. Struktur remunerasi Direksi dan Dewan Komisaris
seperti, gaji, tunjangan, tantiem/bonus dan lainnya; dan
Catatan: apabila tidak terdapat bonus kinerja, bonus non
kinerja, dan opsi saham yang diterima setiap anggota
Dewan Komisaris dan Direksi, agar diungkapkan.
d. Besarnya remunerasi masing-masing anggota Direksi dan
anggota Dewan Komisaris;
Pengungkapan informasi dapat disajikan dalam bentuk
tabel.
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 517
Page 520
Kriteria Penjelasan Halaman Regulasi
Dewan pengawas syariah, bagi Emiten atau Paling sedikit memuat: 382-386 SEOJK 16
Perusahaan Publik yang menjalankan kegiatan
usaha berdasarkan prinsip syariah sebagaimana a. Nama.
tertuang dalam anggaran dasar. b. Dasar hukum pengangkatan Dewan Pengawas Syariah.
c. Periode penugasan Dewan Pengawas Syariah.
d. Tugas dan tanggung jawab Dewan Pengawas Syariah.
e. Frekuensi dan cara pemberian nasihat dan saran serta
pengawasan pemenuhan prinsip syariah di pasar modal
terhadap Emiten atau Perusahaan Publik.
Komite Audit. 1. Nama dan jabatannya dalam keanggotaan komite. 394-396 SEOJK 16
POJK 17
2. Usia.
3. Kewarganegaraan.
4. Riwayat pendidikan.
5. Riwayat jabatan, meliputi informasi:
a. Dasar hukum penunjukan sebagai anggota komite.
b. Rangkap jabatan, baik sebagai anggota Dewan
Komisaris, anggota direksi, dan/atau anggota komite
serta jabatan lainnya (jika ada).
c. Pengalaman kerja beserta periode waktunya baik di
dalam maupun di luar emiten atau perusahaan publik.
6. Periode dan masa jabatan anggota komite audit.
7. Uraian tugas dan tanggung jawab. 393-394
8. Pernyataan independensi komite audit. 397
9. Pelatihan dan/atau peningkatan kompetensi yang telah 399
diikuti dalam tahun buku (jika ada).
10. Kebijakan dan pelaksanaan frekuensi rapat komite audit 397-398 SEOJK 13
dan tingkat kehadiran anggota komite audit dalam rapat SEOJK 16
tersebut. POJK 17
11. Pelaksanaan kegiatan komite audit pada tahun buku 399-401
sesuai dengan yang dicantumkan dalam pedoman atau
piagam (charter) komite audit.
Komite atau fungsi nominasi dan remunerasi Paling sedikit memuat: 403-404
Emiten atau Perusahaan Publik.
1. Nama dan jabatannya dalam keanggotaan komite. SEOJK 16
POJK 17
2. Usia.
3. Kewarganegaraan.
4. Riwayat pendidikan.
5. Riwayat jabatan, meliputi informasi:
a. Dasar hukum penunjukan sebagai anggota komite.
b. Rangkap jabatan, baik sebagai anggota Dewan
Komisaris, anggota Direksi, dan/atau anggota komite
serta jabatan lainnya (jika ada).
c. Pengalaman kerja beserta periode waktunya baik di
dalam maupun di luar Emiten atau Perusahaan Publik.
6. Periode dan masa jabatan anggota komite.
7. Pernyataan independensi komite. 405
8. Pelatihan dan/atau peningkatan kompetensi yang telah 406-407
diikuti dalam tahun buku (jika ada).
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
518 Laporan Tahunan 2023
Page 521
Kriteria Penjelasan Halaman Regulasi
9. Uraian tugas dan tanggung jawab. 401-402
10. Pernyataan bahwa telah memiliki pedoman atau piagam 401
(charter).
11. Kebijakan dan pelaksanaan frekuensi rapat dan tingkat 405-406
kehadiran anggota dalam rapat tersebut.
12. Uraian singkat pelaksanaan kegiatan pada tahun buku. 407-408
Dalam hal tidak dibentuk komite nominasi dan remunerasi,
Emiten atau Perusahaan Publik cukup mengungkapkan
informasi sebagaimana dimaksud dalam huruf i) sampai
dengan huruf l) dan mengungkapkan:
1. Alasan tidak dibentuknya komite
2. Pihak yang melaksanakan fungsi nominasi dan
remunerasi.
Komite lain yang dimiliki Emiten atau Paling sedikit memuat: 409-410 SEOJK 16
Perusahaan Publik dalam rangka mendukung POJK 17
fungsi dan tugas Direksi (jika ada) dan/atau 1. Nama dan jabatannya dalam keanggotaan komite.
komite yang mendukung fungsi dan tugas 2. Usia.
Dewan Komisaris.
3. Kewarganegaraan.
4. Riwayat pendidikan.
5. Riwayat jabatan, meliputi informasi:
a. Dasar hukum penunjukan sebagai anggota komite.
b. Rangkap jabatan, baik sebagai anggota dewan
komisaris, anggota direksi, dan/atau anggota komite
serta jabatan lainnya (jika ada).
c. Pengalaman kerja beserta periode waktunya baik di
dalam maupun di luar emiten atau perusahaan publik.
6. Periode dan masa jabatan anggota komite.
7. Pernyataan independensi komite. 411
8. Pelatihan dan/atau peningkatan kompetensi yang telah 413
diikuti dalam tahun buku (jika ada).
9. Uraian tugas dan tanggung jawab. 408
10. Pernyataan bahwa telah memiliki pedoman atau piagam 408
(charter) komite.
11. Kebijakan dan pelaksanaan frekuensi rapat komite dan 411-412
tingkat kehadiran anggota komite dalam rapat tersebut.
12. Uraian singkat pelaksanaan kegiatan komite pada tahun 413-414
buku.
Sekretaris perusahaan. 1. Nama. 416 SEOJK 16
2. Domisili.
3. Riwayat jabatan, meliputi:
a. Dasar hukum penunjukan sebagai sekretaris
perusahaan.
b. Pengalaman kerja beserta periode waktunya baik di
dalam maupun di luar emiten atau perusahaan publik.
4. Riwayat pendidikan.
5. Pelatihan dan/atau peningkatan kompetensi yang diikuti 416
dalam tahun buku.
6. Uraian singkat pelaksanaan tugas sekretaris perusahaan 416-417
pada tahun buku.
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 519
Page 522
Kriteria Penjelasan Halaman Regulasi
Unit Audit Internal. 1. Nama kepala unit audit internal. 418 SEOJK 16
POJK 17
2. Riwayat jabatan, meliputi:
a. Dasar hukum penunjukan sebagai kepala unit audit
internal.
b. Pengalaman kerja beserta periode waktunya baik di
dalam maupun di luar emiten atau perusahaan publik.
3. Kualifikasi atau sertifikasi sebagai profesi audit internal (jika 420
ada).
4. Jumlah pegawai (auditor internal) pada unit audit internal. 419
5. Pelatihan dan/atau peningkatan kompetensi yang diikuti 419-420
dalam tahun buku.
6. Struktur dan kedudukan unit audit internal. 417
7. Uraian tugas dan tanggung jawab. 419
8. Pernyataan bahwa telah memiliki pedoman atau piagam 418-419
(charter) unit audit internal.
9. Uraian singkat pelaksanaan tugas unit audit internal pada 421
tahun buku termasuk kebijakan dan pelaksanaan frekuensi
rapat dengan direksi, dewan komisaris, dan/ atau komite
audit.
Akuntan Publik. 1. Nama dan tahun akuntan publik yang melakukan audit 448-449 POJK 17
laporan keuangan tahunan selama 5 tahun terakhir.
2. Nama dan tahun Kantor Akuntan Publik yang melakukan
audit laporan keuangan tahunan selama 5 tahun terakhir.
3. Besarnya fee untuk masing-masing jenis jasa yang
diberikan oleh Kantor Akuntan Publik pada tahun buku
terakhir.
4. Jasa lain yang diberikan Kantor Akuntan Publik dan
akuntan publik selain jasa audit laporan keuangan tahunan
pada tahun buku terakhir.
Catatan: apabila tidak ada jasa lain dimaksud, agar
diungkapkan.
Uraian mengenai sistem pengendalian internal 1. Pengendalian keuangan dan operasional, serta kepatuhan 450-451 SEOJK 13
(internal Control) yang diterapkan oleh emiten terhadap peraturan perundang-undangan lainnya. SEOJK 16
atau perusahaan Publik.
2. Tinjauan atas efektivitas sistem pengendalian internal. 452-453
3. Pernyataan Direksi dan/atau Dewan Komisaris atas 453 SEOJK 16
kecukupan sistem pengendalian internal.
Sistem manajemen risiko yang diterapkan oleh 1. Gambaran umum mengenai sistem manajemen risiko 453-457 SEOJK 16
Emiten Atau Perusahaan Publik. Emiten atau Perusahaan Publik. SEOJK 13
2. Jenis risiko dan cara pengelolaannya. 458-462
3. Tinjauan atas efektivitas sistem manajemen risiko Emiten 463
atau Perusahaan Publik.
4. Pernyataan Direksi dan/atau Dewan Komisaris atau komite 464 SEOJK 16
audit atas kecukupan sistem manajemen risiko.
Fungsi kepatuhan. Tingkat kepatuhan Bank terhadap seluruh ketentuan dan 464-466 SEOJK 13
peraturan perundang-undangan serta pemenuhan komitmen POJK 17
dengan otoritas yang berwenang.
Perkara hukum yang berdampak material yang 1. Pokok perkara/gugatan. 467-468 SEOJK 16
dihadapi Oleh emiten atau perusahaan publik,
entitas anak, Anggota direksi dan anggota
dewan komisaris (jika ada).
2. Status penyelesaian perkara/gugatan.
3. Pengaruhnya terhadap kondisi emiten atau perusahaan
publik.
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
520 Laporan Tahunan 2023
Page 523
Kriteria Penjelasan Halaman Regulasi
4. Pengungkapan mengenai permasalahan hukum paling SEOJK 13
sedikit mencakup:
a. jumlah permasalahan perdata dan permasalahan pidana
yang dihadapi dan telah mendapat putusan yang
mempunyai kekuatan hukum tetap.
b. jumlah permasalahan perdata dan permasalahan pidana
yang dihadapi dan masih dalam proses penyelesaian.
Catatan: dalam hal perusahaan, entitas anak, anggota
Dewan Komisaris, dan anggota Direksi tidak memiliki
perkara penting, agar diungkapkan.
Informasi tentang sanksi administratif/sanksi 468-469 SEOJK 16
yang Dikenakan kepada emiten atau perusahaan
publik, Anggota Dewan Komisaris dan anggota
direksi, oleh Otoritas jasa keuangan dan otoritas
lainnya pada tahun Buku (jika ada).
Informasi mengenai kode etik Emiten atau 1. Pokok-pokok kode etik. 476-478 SEOJK 16
Perusahaan Publik.
2. Bentuk sosialisasi kode etik dan upaya penegakannya 478-479
3. Pernyataan bahwa kode etik berlaku bagi anggota Direksi, 479
anggota Dewan Komisaris, dan karyawan Emiten atau
Perusahaan Publik
Penerapan Tata Kelola dalam Pemberian 1. Komite Remunerasi 444-445 POJK 45
Remunerasi bagi Bank. a. Nama anggota, komposisi, tugas dan tanggung jawab.
b. Jumlah rapat yang dilakukan.
c. Remunerasi yang telah dibayarkan kepada anggota
Komite Remunerasi selama 1 (satu) tahun.
2. Proses penyusunan kebijakan Remunerasi yang meliputi: 444
a. Tinjauan mengenai latar belakang dan tujuan kebijakan
Remunerasi.
b. Pelaksanaan kaji ulang atas kebijakan Remunerasi pada
tahun sebelumnya, beserta perbaikannya.
c. Mekanisme untuk memastikan bahwa Remunerasi bagi
Pegawai di unit kontrol bersifat independen dari unit
kerja yang diawasinya.
3. Cakupan kebijakan Remunerasi dan implementasinya per 445
unit bisnis, per wilayah dan pada perusahaan anak atau
kantor cabang yang berlokasi di luar negeri
4. Remunerasi dikaitkan dengan risiko yang meliputi: 445
a. Jenis risiko utama (key risk) yang digunakan dalam
menerapkan Remunerasi.
b. Kriteria untuk menentukan jenis risiko utama, termasuk
untuk risiko yang sulit diukur.
c. Dampak penetapan risiko utama terhadap kebijakan
Remunerasi yang Bersifat Variabel.
d. Perubahan penentuan jenis risiko utama dibandingkan
dengan tahun lalu beserta alasannya, apabila ada.
5. Pengukuran kinerja dikaitkan dengan Remunerasi yang 445
meliputi:
a. Tinjauan mengenai kebijakan Remunerasi yang dikaitkan
dengan penilaian kinerja.
b. Metode dalam mengaitkan Remunerasi individu dengan
kinerja Bank, kinerja unit kerja dan kinerja individu.
c. Uraian mengenai metode yang digunakan Bank untuk
menyatakan bahwa kinerja yang disepakati tidak dapat
tercapai sehingga perlu dilakukan penyesuaian atas
remunerasi serta besarnya penyesuaian remunerasi jika
kondisi tersebut terjadi.
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 521
Page 524
Kriteria Penjelasan Halaman Regulasi
6. Penyesuaian Remunerasi dikaitkan dengan Kinerja dan 445
Risiko yang meliputi:
a. Kebijakan mengenai Remunerasi yang Bersifat Variabel
yang ditangguhkan, besarannya, dan kriteria untuk
menetapkan besaran tersebut.
b. Kebijakan Bank mengenai Remunerasi yang
Bersifat Variabel yang ditangguhkan yang ditunda
pembayarannya (malus), atau ditarik kembali apabila
sudah dibayarkan (clawback).
7. Nama konsultan ekstern dan tugas konsultan terkait 446
kebijakan Remunerasi, apabila Bank menggunakan jasa
konsultan ekstern
8. Paket Remunerasi dan fasilitas yang diterima oleh Direksi 446
dan Dewan Komisaris mencakup struktur Remunerasi dan
rincian jumlah nominal.
9. Remunerasi yang Bersifat Variabel, meliputi: 446
a. Bentuk Remunerasi yang Bersifat Variabel beserta
alasan pemilihan bentuk tersebut. dan
b. Penjelasan apabila terdapat perbedaan pemberian
Remunerasi yang Bersifat Variabel di antara para
Direksi, Dewan Komisaris dan/atau Pegawai.
10. Jumlah Direksi, Dewan Komisaris dan Pegawai yang 446
menerima Remunerasi yang Bersifat Variabel selama 1
(satu) tahun, dan total nominalnya.
11. Jabatan dan jumlah pihak yang menjadi material risk 446
takers.
12. Shares option yang dimiliki Direksi, Dewan Komisaris, dan 446
Pejabat Eksekutif.
13. Rasio gaji tertinggi dan terendah 446
14. Jumlah penerima dan jumlah total Remunerasi yang 447
Bersifat Variabel yang dijamin tanpa syarat akan diberikan
oleh Bank kepada calon Direksi, calon Dewan Komisaris,
dan/atau calon Pegawai selama 1 (satu) tahun pertama
bekerja
15. Jumlah Pegawai yang terkena pemutusan hubungan kerja 447
dan total nominal pesangon yang dibayarkan
16. Jumlah total Remunerasi yang Bersifat Variabel yang 447
ditangguhkan, yang terdiri dari tunai dan/atau saham atau
instrumen yang berbasis saham yang diterbitkan Bank.
17. Jumlah total Remunerasi yang Bersifat Variabel yang 447
ditangguhkan yang dibayarkan selama 1 (satu) tahun.
18. Rincian jumlah Remunerasi yang diberikan dalam satu 447
tahun meliputi:
a. Remunerasi yang bersifat tetap maupun variabel.
b. Remunerasi yang ditangguhkan dan tidak
ditangguhkan.
c. Bentuk Remunerasi yang diberikan secara tunai dan/
atau saham atau instrumen yang berbasis saham yang
diterbitkan Bank.
19. Informasi kuantitatif mengenai: 447
a. Total sisa Remunerasi yang masih ditangguhkan baik
yang terekspos penyesuaian implisit maupun eksplisit.
b. Total pengurangan Remunerasi yang disebabkan
karena penyesuaian eksplisit selama periode laporan.
c. Total pengurangan Remunerasi yang disebabkan
karena penyesuaian implisit selama periode laporan.
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
522 Laporan Tahunan 2023
Page 525
Kriteria Penjelasan Halaman Regulasi
Uraian singkat mengenai kebijakan pemberian Dalam hal pemberian kompensasi berupa program 479-481 SEOJK 16
Kompensasi jangka panjang berbasis kinerja Kepemilikan saham oleh manajemen (management stock
kepada manajemen dan/ atau karyawan yang Ownership program/MSOP) dan/atau program Kepemilikan
dimiliki oleh emiten Atau perusahaan publik (jika saham oleh karyawan (employee stock Ownership program/
ada), antara lain berupa Program kepemilikan ESOP).
saham oleh manajemen (management stock Informasi yang diungkapkan Paling sedikit memuat:
ownership program/MSOP) dan/atau Program
kepemilikan saham oleh karyawan (employee 1. Jumlah saham dan/atau opsi.
Stock ownership program/ESOP). 2. Jangka waktu pelaksanaan.
3. Persyaratan karyawan dan/atau manajemen yang berhak.
4. Harga pelaksanaan atau penentuan harga pelaksanaan.
Uraian singkat mengenai kebijakan 1. Kepemilikan saham anggota Direksi dan anggota Dewan 391-392 SEOJK 16
pengungkapan Informasi mengenai Komisaris paling lambat 3 (tiga) hari kerja Setelah
terjadinya kepemilikan atau setiap Perubahan kepemilikan
atas saham perusahaan Terbuka.
2. Pelaksanaan atas kebijakan dimaksud.
Uraian mengenai sistem pelaporan pelanggaran 1. Cara penyampaian laporan pelanggaran. 481 SEOJK 16
(whistleblowing system) di Emiten atau
Perusahaan Publik. 2. Perlindungan bagi pelapor. 481-482
3. Penanganan pengaduan. 482-483
4. Pihak yang mengelola pengaduan. 484
5. Hasil dari penanganan pengaduan, paling sedikit: 484
a. Jumlah pengaduan yang masuk dan diproses Dalam
tahun buku.
b. Tindak lanjut pengaduan.
Dalam hal emiten atau perusahaan publik tidak memiliki
Sistem pelaporan pelanggaran (whistleblowing system),
Maka diungkapkan mengenai hal tersebut.
Uraian mengenai kebijakan anti korupsi Emiten 1. Program dan prosedur yang dilakukan dalam Mengatasi 484-487 SEOJK 16
atau Perusahaan Publik. praktik korupsi, balas jasa (kickbacks), Fraud, suap dan/ POJK 17
atau gratifikasi dalam Emiten atau Perusahaan Publik.
2. Pelatihan/sosialisasi anti korupsi kepada karyawan Emiten 487
atau Perusahaan Publik.
Dalam hal Emiten atau Perusahaan Publik tidak memiliki
Kebijakan anti korupsi, maka dijelaskan alasan tidak
Dimilikinya kebijakan dimaksud.
Penanganan benturan kepentingan 489-490 SEOJK 13
POJK 17
Penyediaan dana kepada pihak terkait (related Informasi yang perlu diungkap adalah jumlah total baki debet 489 SEOJK 13
party) dan penyediaan dana besar (large penyediaan dana kepada pihak terkait (related party) dan
exposure). kepada debitur inti (individu atau grup) per posisi laporan
Transparansi kondisi keuangan dan non 491 SEOJK 13
keuangan Bank yang belum diungkap dalam POJK 17
laporan lain.
Informasi lain yang terkait dengan Tata Kelola 490 SEOJK 13
Bank, antara lain berupa intervensi pemilik,
perselisihan intern atau permasalahan yang
timbul sebagai dampak kebijakan remunerasi
pada Bank.
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 523
Page 526
Kriteria Penjelasan Halaman Regulasi
Jumlah Penyimpangan (Internal Fraud). Pengungkapan mengenai penyimpangan (internal fraud) 488-489 SEOJK 13
paling sedikit mencakup:
1. Jumlah penyimpangan (internal fraud) yang telah
diselesaikan.
2. Jumlah penyimpangan (internal fraud) yang sedang dalam
proses penyelesaian di internal bank.
3. Jumlah penyimpangan (internal fraud) yang belum
diupayakan penyelesaian di internal bank.
4. Jumlah penyimpangan (internal fraud) yang telah
ditindaklanjuti melalui proses hukum.
Pembelian Kembali (Buy Back) Saham dan/atau 1. Kebijakan dalam melakukan pembelian kembali (buy back) 489 SEOJK 13
Obligasi Bank. saham atau obligasi Bank.
2. Jumlah lembar saham dan/atau obligasi yang dibeli
kembali.
3. Harga pembelian kembali per lembar saham dan/atau
obligasi.
4. Peningkatan laba per lembar saham dan/atau obligasi.
Pemberian Dana untuk Kegiatan Sosial dan/ Pengungkapan mengenai pemberian dana untuk kegiatan 489 SEOJK 13
atau Kegiatan Politik Selama Periode Pelaporan. sosial dan/atau kegiatan politik paling sedikit meliputi pihak
penerima dana dan jumlah dana yang diberikan.
Penerapan keuangan berkelanjutan, termasuk 491 POJK 17
penerapan tanggung jawab sosial dan
lingkungan
Penerapan atas pedoman tata kelola Perusahaan 1. Pernyataan mengenai rekomendasi yang telah dilaksanakan 491-498 SEOJK 16
Terbuka bagi Emiten yang menerbitkan Efek dan/atau
bersifat ekuitas atau Perusahaan Publik.
2. Penjelasan atas rekomendasi yang belum dilaksanakan,
disertai alasan dan alternatif pelaksanaannya (jika ada).
Pengungkapan informasi dapat disajikan dalam bentuk tabel.
TANGGUNG JAWAB SOSIAL DAN LINGKUNGAN EMITEN ATAU PERUSAHAAN PUBLIK
Tanggung Jawab Sosial Perusahaan. 1. Informasi yang diungkapkan dalam bagian tanggung SEOJK 16
jawab sosial dan lingkungan merupakan Laporan
Keberlanjutan (Sustainability Report) sebagaimana
dimaksud dalam Peraturan Otoritas Jasa Keuangan
Nomor 51/POJK.03/2017 tentang Penerapan Keuangan
Berkelanjutan bagi Lembaga Jasa Keuangan, Emiten, dan
Perusahaan Publik, paling sedikit memuat:
a) Penjelasan strategi keberlanjutan.
b) Ikhtisar aspek keberlanjutan (ekonomi, sosial, dan
lingkungan hidup).
c) Profil singkat Emiten atau Perusahaan Publik.
d) Penjelasan Direksi.
e) Tata kelola keberlanjutan.
f) Kinerja keberlanjutan.
g) Verifikasi tertulis dari pihak independen, jika ada.
h) Lembar umpan balik (feedback) untuk pembaca, jika
ada.
i) Tanggapan Emiten atau Perusahaan Publik terhadap
umpan balik laporan tahun sebelumnya.
2. Laporan Keberlanjutan sebagaimana dimaksud pada
angka 1), harus disusun sesuai Pedoman Teknis Penyusunan
Laporan Keberlanjutan (Sustainability Report) Bagi Emiten
dan Perusahaan Publik sebagaimana tercantum dalam
Lampiran II yang merupakan bagian tidak terpisahkan dari
Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan ini.
3. Informasi Laporan Keberlanjutan (Sustainability Report)
pada angka 1) dapat:
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
524 Laporan Tahunan 2023
Page 527
Kriteria Penjelasan Halaman Regulasi
a) Diungkapkan pada bagian lain yang relevan di luar
bagian tanggung jawab sosial dan lingkungan, seperti
penjelasan Direksi terkait Laporan Keberlanjutan
diungkapkan dalam bagian terkait Laporan Direksi; dan/
atau
b) Merujuk pada bagian lain di luar bagian tanggung jawab
sosial dan lingkungan dengan tetap mengacu pada
Pedoman Teknis Penyusunan Laporan Keberlanjutan
(Sustainability Report) Bagi Emiten dan Perusahaan
Publik sebagaimana tercantum dalam Lampiran II yang
merupakan bagian tidak terpisahkan dari Surat Edaran
Otoritas Jasa Keuangan ini, seperti profil Emiten atau
Perusahaan Publik.
4. Laporan Keberlanjutan (Sustainability Report) sebagaimana
dimaksud pada angka 1) merupakan bagian yang tidak
terpisahkan dari Laporan Tahunan namun dapat disajikan
secara terpisah dengan Laporan Tahunan.
5. Dalam hal Laporan Keberlanjutan disajikan secara terpisah
dengan Laporan Tahunan, informasi yang diungkapkan
dalam Laporan Keberlanjutan dimaksud harus:
a) Memuat seluruh informasi sebagaimana dimaksud pada
angka 1); dan
b) Disusun sesuai Pedoman Teknis Penyusunan Laporan
Keberlanjutan (Sustainability Report) Bagi Emiten dan
Perusahaan Publik sebagaimana tercantum dalam
Lampiran II yang merupakan bagian tidak terpisahkan
dari Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan ini.
6. Dalam hal Laporan Keberlanjutan disajikan secara terpisah
dengan Laporan Tahunan, maka dalam bagian tanggung
jawab sosial dan lingkungan memuat informasi bahwa
informasi mengenai tanggung jawab sosial dan lingkungan
telah diungkapkan dalam Laporan Keberlanjutan yang
disajikan secara terpisah dari Laporan Tahunan.
7. Penyampaian Laporan Keberlanjutan (Sustainability Report)
yang disajikan secara terpisah dengan Laporan Tahunan
harus disampaikan bersamaan dengan penyampaian
Laporan Tahunan.
KETERANGAN
SEOJK 16 : Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan No. 16/SEOJK.04/2021 tentang Bentuk dan Isi Laporan Tahunan Emiten atau Perusahaan
Publik.
SEOJK 9 : Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan No. 9/SEOJK.03/2020 tentang Transparansi dan Publikasi Laporan Bank Umum Konvensional.
SEOJK 13 Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan No. 13/SEOJK.03/2017 tentang Penerapan Tata Kelola bagi Bank Umum.
POJK 45 : Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 45/POJK.03/2015 tentang Penerapan Tata Kelola Dalam Pemberian Remunerasi Bagi Bank
Umum.
POJK 17 : Peraturan Otoritas Jasa Keuangan 17 Tahun 2023 Tentang Penerapan Tata Kelola Bagi Bank Umum
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Laporan Tahunan 2023 525
Page 528
Laporan Keuangan
31 Desember 2023 dan 2022
dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut
beserta laporan auditor independen/
Financial Statements
as of December 31, 2023 and 2022
and for the years then ended with independent auditor’s report
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Page 529
The original financial statements included herein are in Indonesian language
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
JAWA TIMUR Tbk JAWA TIMUR Tbk
LAPORAN KEUANGAN FINANCIAL STATEMENTS
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
beserta laporan auditor independen with independent auditor’s report
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
Daftar Isi/Table of Contents
Halaman/
Page
Surat Pernyataan Direksi ............................................. ................................. Board of Director’s Statement
Laporan Auditor Independen ......................................... ................................... Independent Auditors’ Report
Laporan Posisi Keuangan .............................................. 1 - 2 ............................. Statements of Financial Position
Laporan Laba Rugi dan .................................................... 3 ................................. Statements of Profit or Loss and
Penghasilan Komprehensif Lain ..................................... 3 .................................. Other Comprehensive Income
Laporan Perubahan Ekuitas .............................................. 4 ................................ Statements of Changes in Equity
Laporan Arus Kas ............................................................. 5 - 6 .......................................... Statements of Cash Flows
Catatan atas Laporan Keuangan ...................................... 7 - 209 .............................. Notes to the Financial Statements
*****
Page 530
banlrj^W
SURAT Pf, ru\ryATAAI{ I'IREKSI K)ARD OF DIRECTORS' STATEMENT
TENTANG TANC.GUNG JAWAB ATAS REGARDING THE RESN)IISIBILITY FOR
I-1.FORAN KEUANGAN TANmAL I-ITE FINAI{U L STATEM ENT
3I DESEMBER fl23 DAN 2022 DECE MBE R 3 1, 2023 AND 202 2
DAN UNTUX TAHI]N YANG BERAKHIR PADA AND FOR THE YEARS THEN ENDED
TAN@AL - TANG,GAL TERSEBIIT
PI BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANG T]N4N DAERAH
JAWA TIMUR TbK JAIYA TI MAR TbK
Ksmi ymg bertaD& tsrlg8l dibawsh iri Ve, 2 undedigned :
l. NEne : Busul ImaD Busml Imat
Alelat ksnt6 : L Basuki Rshmad 9E-lO4 Ofice dnss Jl. Basuki Rah ad 9&101
Surabaya $rabaln
Alsm€t &rnisili : L Puaeak Cogkeh tlo. l0 Retidetial d*ts Jl. Pwuak Cengkeh No. ,0
M"l"ng Mal.Dtg
Nom(r telepon : (031) 5310090 ex.206 Telephae (03I ) 53llbtn en.206
Jabalro : Drektl[ Ulflru Pruident Dirzctoi
Nama &li M6ia o Edi Mosriolto
Alalnat k8ntor Jl. Basuki Rrbtmd 98-104 Ojice ddrcss l. Buuki Rahod9&lA
sEabaya tutueryn
Alamal dornisrli L Meyar Tirtoy6 Ut8'! 8 No 28 R*idzntial aidfts\ Jl. Ma4to littolao Uum 8 No 28
Sursbaya &rohp
N€,moa telepm (031) 53tm90 ext 208 Telepla ne (031) 53lul90 en 28
Jabatan Direktnr Keuargaq lrcarury dn Global Fhwee, Trcanry otd Gldal
9Qic$ DiBcbt
lvleayaraka bohwat Ibclarc tlxtc
L K,mi bt'l@ggrDg ja$/rb dss p€rl}rrsutrm (h p.alarjim ). lfe at rcspwibb for tlc pnpaia @rd prcteflatton o!
lapao keueEm PI Brok Feobeguom Ds€rsh Jawa fr@rcial tloten cia oI PT M Pcnbanguut Deruh Jowo
Timrr Tbk; T rur Tt*:
2. l,aporan keuangsn PT Bank PerDban$matr Darrah Jaws TimE 2. The lnancial statcnotts { I'T Bank Paabaguran Daemh Jatw
Tbk telah dis.lsun dan disajik& sesuai d€ngm StEde. Tinw Tbk ha'e been wryr"l and pnsentd in accordarce wirt
AkmtaDsi Keuangu di lndmesia: I ndac s i dn Fi rw, cia I .4c cdrni n g S andzrds ;
3. a S€oua inf.ftD&si ddm lryotan ke,egm PT Bdlk 3. a All intomaion in c lrnrial tzteneta oJ PT Bat*
Pembmguno Daerah Jawa Timru' Tbk tdah diriust wa Penbagumn Demh Ja*a Tinrur Tt* luee lEen
len8kap &n b6rar; ditckxed in a canplete otd nrrtful nataea
b. Laporaa keuaogan PT Bonk Pernbangurao Daerah Jawa b. The lrwdal ttote enB of PT Bak Penfungoutt
Timrr Tbk tidrk rne.g"' r-g itrffrtrusi alau fsltu truterial Mt Jawa Tinur Tb* do w)t @nbin any irrc&iccl
yeS tid6k b<6dr, &d tidok rE?ogbil&gk& inhrEai dar t {q*,$ s t,ebl Je.t, nr b tlcq o* ery
faka mat€riol; iaJbnnaion or nacrial facu:
4. Kaoi berlanggun8 jawab atas sisem peryeodsliao int6Dd 4. We an nspottsible lot n B@rf Penbrgut@, D@rah Jaea
daldn PT Bank Pembanglrnan Daerah Jawa Timur Tbk. TinurTbk intemal co nol ryttem-
Demikian pemyataan ini dibuar dengan sebenarnya. This sldrernent has been ,nd& trtthfully.
/ Atas naoa aan rnewaUf l}rr*si ; For aad on btnlf ol tte Boad of
, Srrabqa.l5 l$r]Eifr24 I Jonuoy 15, 2024 f
TElvtPtL
1553884
Busrul lman Edi Masrianto -
U|alr,al l'ft s ident Di recror Direlt Keuangan, Trea$iry dan Clobal
ServiceVfinarce, Treasury a Global Semices
Dilector
bankjatim.co.id
Page 531
Page 532
Page 533
Page 534
Page 535
Page 536
Page 537
Page 538
Page 539
Page 540
The original financial statements included herein are in Indonesian language
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
JAWA TIMUR Tbk JAWA TIMUR Tbk
LAPORAN POSISI KEUANGAN STATEMENTS OF FINANCIAL POSITION
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
31 Desember/ 31 Desember/
Catatan/ December 31, December 31,
Notes 2023 2022
ASET ASSETS
Kas 2b, 2d, 2f, 3, 44, 45 2.652.775 1.988.262 Cash
Giro pada Bank Indonesia 2b, 2d, 2g, 4, 43, 44, 45 7.971.412 10.786.740 Current accounts with Bank Indonesia
Giro pada bank lain 2b, 2c, 2d, 2g, 5, 43, 44, 45 491.330 303.129 Current accounts with other banks
Cadangan kerugian penurunan nilai 2m, 5, 43e (1.077) (441) Allowance for impairment losses
490.253 302.688
Penempatan pada Bank Indonesia 2b, 2c, 2d, Placements with Bank Indonesia
dan bank lain 2h, 6, 43, 44, 45 5.234.721 6.916.329 and other banks
Cadangan kerugian penurunan nilai 2m, 6, 43e (5.026) (3.154) Allowance for impairment losses
5.229.695 6.913.175
Tagihan spot dan derivatif 7 - 361 Receivables of spot and derivative
Surat berharga 2b, 2c, 2d, 2i, 8, 43, 44, 45 16.323.831 23.217.671 Marketable securities
Cadangan kerugian penurunan nilai 2m, 8, 43e (511) (400) Allowance for impairment losses
16.323.320 23.217.271
Surat berharga yang dijual dengan Marketable securities sold under
janji dibeli kembali 2d,2j,9, 43, 44, 45 8.303.663 4.095.066 repurchased agreement
Tagihan dari surat berharga yang dibeli Receivable from marketable securities
dengan janji dijual kembali 2d, 10, 43, 44, 45 6.247.318 7.822.847 purchased under resale agreement
Tagihan lainnya 2d, 2k, 11, 43, 44, 45 223.138 286.147 Other receivables
Kredit yang diberikan
dan pembiayaan syariah Loans, and sharia financing
- Pihak berelasi 184.848 134.871 Related parties -
2c, 2d, 2e, 12, 40, 43, 44
- Pihak ketiga 54.576.055 46.061.786 Third parties -
Jumlah 54.760.903 46.196.657 Total
Cadangan kerugian penurunan nilai 2m, 12, 43e (1.364.905) (1.318.612) Allowance for impairment losses
53.395.998 44.878.045
Pendapatan bunga yang
masih akan diterima 2b, 2d, 13, 43, 44, 45 685.734 646.125 Accrued interest income
Biaya dibayar dimuka 2n, 14 207.452 166.661 Prepaid expenses
Aset tetap Fixed assets
Biaya perolehan 2.230.878 2.109.260 Cost
2o, 15
Akumulasi penyusutan (953.165) (825.010) Accumulated depreciation
Nilai buku 1.277.713 1.284.250 Net book value
Aset pajak tangguhan, neto 2x, 22g 472.123 502.238 Deferred tax assets, net
Piutang pajak 22a 777 493 Tax receivables
Aset lain-lain, neto 16 373.402 140.998 Other assets, net
JUMLAH ASET 103.854.773 103.031.367 TOTAL ASSETS
Catatan atas laporan keuangan merupakan bagian yang The accompanying notes to the financial statements
tidak terpisahkan dari laporan keuangan secara keseluruhan form an integral part of these financial statements as a whole
1
Page 541
The original financial statements included herein are in Indonesian language
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
JAWA TIMUR Tbk JAWA TIMUR Tbk
LAPORAN POSISI KEUANGAN STATEMENTS OF FINANCIAL POSITION
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
31 Desember/ 31 Desember/
Catatan/ December 31, December 31,
Notes 2023 2022
LIABILITAS, DANA SYIRKAH LIABILITIES, TEMPORARY
TEMPORER DAN EKUITAS SYIRKAH FUNDS AND EQUITY
LIABILITAS LIABILITIES
Liabilitas segera 2q, 17, 44, 45 987.604 872.514 Obligations due immediately
Simpanan dari nasabah Deposits from customers
- Pihak berelasi 2b, 2d, 2e 12.644.538 15.295.405 Related parties -
- Pihak ketiga 2r, 18, 40, 44, 45 63.205.317 64.630.285 Third parties -
75.849.855 79.925.690
Simpanan dari bank lain Deposits from other banks
- Pihak berelasi 2d, 2e, 2s 56.694 141.996 Related parties -
- Pihak ketiga 19, 40, 44, 45 2.503.627 3.168.842 Third parties -
2.560.321 3.310.838
Liabilitas surat berharga yang dijual 20 7.915.163 3.891.346 Liabilities of marketable securities sold
dengan janji dibeli kembali under repurchase agreement
Pinjaman yang diterima 2d, 2t, 21,44, 45 596.977 631.464 Borrowings
Utang pajak 2x, 22b 143.245 90.783 Taxes payable
Beban yang masih harus dibayar 2d, 23, 44, 45 504.748 520.840 Accrued expenses
2b, 2d, 2z, 2ac,
Liabilitas lain-lain 779.314 472.054 Other liabilities
24, 44, 45
JUMLAH LIABILITAS 89.337.227 89.715.529 TOTAL LIABILITIES
DANA SYIRKAH TEMPORER TEMPORARY SYIRKAH FUNDS
Simpanan dari nasabah Deposits from customers
- Pihak berelasi 25 3.764 2.302 Related parties -
- Pihak ketiga 25 2.343.291 1.839.390 Third parties -
2.347.055 1.841.692
Simpanan dari bank lain Deposits from other banks
- Pihak ketiga 25 19.422 28.285 Third parties -
19.422 28.285
TOTAL DANA SYIRKAH TOTAL TEMPORARY
2.366.477 1.869.977
TEMPORER SYIRKAH FUNDS
EKUITAS EQUITY
Modal saham: Share capital:
- Seri A : nilai nominal Rp250 Series A : Rp250 (full Rupiah) -
(Rupiah penuh) per saham par value per share
- Seri B : nilai nominal Rp250 Series B : Rp250 (full Rupiah) -
(Rupiah penuh) per saham par value per share
Modal dasar: Authorized:
- Seri A : 24.000.000.000 saham Series A : 24,000,000,000 shares -
- Seri B : 12.000.000.000 saham Series B : 12,000,000,000 shares -
Modal ditempatkan dan disetor penuh: Issued and fully paid:
- Seri A - 11.934.147.982 saham Series A - 11,934,147,982 shares -
- Seri B - 3.081.350.100 saham Series B - 3,081,350,100 shares -
(2023 : 15.015.498.082 saham) 26 3.753.875 3.753.875 (2023 : 15,015,498,082 shares)
Tambahan modal disetor - neto 2aa, 27 532.734 532.734 Paid-in capital - net
Surplus revaluasi aset tetap 788.049 789.998 Revaluation surplus of fixed assets
Pengukuran kembali liabilitas imbalan Remeasurement of defined employee
kerja pasti - setelah pajak tangguhan (117.777) (100.912) benefit liability - net of deferred tax
Kerugian yang belum direalisasi atas Unrealized loss financial assets
aset keuangan yang diukur pada nilai measured at fair value through
wajar melalui penghasilan komprehensif other comprehensive income
lain - setelah pajak tangguhan 8 (63.958) (115.048) - net of deferred tax
Saldo laba Retained earnings
Cadangan umum 5.788.041 5.042.390 General reserve
Belum ditentukan penggunaannya 1.470.105 1.542.824 Unappropriated
JUMLAH EKUITAS 12.151.069 11.445.861 TOTAL EQUITY
JUMLAH LIABILITAS, DANA SYIRKAH TOTAL LIABILITIES, TEMPORARY
103.854.773 103.031.367
TEMPORER DAN EKUITAS SYIRKAH FUNDS AND EQUITY
Catatan atas laporan keuangan merupakan bagian yang The accompanying notes to the financial statements
tidak terpisahkan dari laporan keuangan secara keseluruhan form an integral part of these financial statements as a whole
2
Page 542
The original financial statements included herein are in Indonesian language
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
JAWA TIMUR Tbk JAWA TIMUR Tbk
LAPORAN LABA RUGI STATEMENTS OF PROFIT OR LOSS
DAN PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN AND OTHER COMPREHENSIVE INCOME
Untuk tahun yang berakhir pada For the years then ended
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
31 Desember/ 31 Desember/
Catatan/ December 31, December 31,
Notes 2023 2022
Pendapatan bunga dan syariah 2e,2v, 2w, 30, 40 7.357.284 6.882.651 Interest and sharia income
Beban bunga dan syariah 2e, 40, 31 (2.316.184) (1.965.595) Interest and sharia expense
PENDAPATAN BUNGA INTEREST AND SHARIA
DAN SYARIAH, NETO 5.041.100 4.917.056 INCOME, NET
PENDAPATAN OPERASIONAL LAINNYA OTHER OPERATING INCOME
Administrasi giro, tabungan Current accounts, savings
dan deposito 32 193.996 184.480 and deposits administration fees
Penerimaan kembali kredit hapus buku 32 127.264 56.653 Collection of loans written-off
Administrasi kredit 32 30.880 42.511 Loan administration fees
Provisi dan komisi selain dari Fees and commissions from
kredit yang diberikan 2w, 32 22.093 11.105 other than loans
Lainnya 32 274.187 238.820 Others
JUMLAH PENDAPATAN TOTAL OTHER
OPERASIONAL LAINNYA 648.420 533.569 OPERATING INCOME
BEBAN OPERASIONAL LAINNYA OTHER OPERATING EXPENSES
Tenaga kerja dan tunjangan karyawan 2z, 34 (1.762.643) (1.674.698) Salaries and employee benefits
Umum dan administrasi 35 (1.182.987) (1.229.388) General and administrative
Penyisihan kerugian penurunan Provision for impairment
nilai atas aset keuangan 2m, 33 (694.136) (404.659) losses on financial assets
Beban lainnya 36 (194.713) (201.054) Other expenses
JUMLAH BEBAN OPERASIONAL LAINNYA (3.834.479) (3.509.799) TOTAL OTHER OPERATING EXPENSES
LABA OPERASIONAL 1.855.041 1.940.826 INCOME FROM OPERATIONS
PENDAPATAN (BEBAN) NON-OPERASIONAL NON-OPERATING INCOME (EXPENSES)
Fee jasa pelayanan pajak 37 6.444 6.084 Tax service fees
Keuntungan atas penjualan aset tetap 37 5.608 5.274 Gain on sale of fixed asset - net
Keuntungan selisih kurs 2b, 37 2.390 - Gain on foreign exchange
Keuntungan penjualan efek-efek neto 37 8.698 2.757 Gain on sale of securities - net
Beban non-operasional 38 (19.339) (83.405) Non-operating expenses
Lainnya 37 33.901 158.513 Others
JUMLAH PENDAPATAN (BEBAN) TOTAL NON OPERATING INCOME
NON OPERASIONAL 37.702 89.223 (EXPENSES)
LABA SEBELUM BEBAN PAJAK 1.892.743 2.030.049 INCOME BEFORE TAX EXPENSE
BEBAN PAJAK: TAX EXPENSES:
Kini 2x, 22c, 22e (399.474) (307.452) Current
Tangguhan (23.164) (179.773) Deferred
(422.638) (487.225)
LABA TAHUN BERJALAN 1.470.105 1.542.824 INCOME FOR THE YEAR
PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN OTHER COMPREHENSIVE INCOME
Pos-pos yang tidak akan direklasifikasi Items that will not be reclassified
ke laba rugi: subsequently to profit or loss:
Surplus (defisit) revaluasi aset tetap (1.949) 40.281 Revaluation surplus (deficit) of fixed assets
Pengukuran kembali liabilitas imbalan kerja (21.898) 100.163 Remeasurement of employee benefit liability
Penyesuaian saldo awal - (19.678) Beginning balance adjustment
Pajak penghasilan terkait 5.033 (17.586) Related income taxes
(18.814) 103.180
Pos-pos yang akan direklasifikasi Items that will be reclassified
ke laba rugi: subsequently to profit or loss:
Keuntungan yang belum direalisasi
atas aset keuangan yang diukur pada nilai Unrealized gain on financial
63.074 (400.611)
wajar melalui penghasilan assets measured at fair value
komprehensif lain through other comprehensive income
Penyesuaian saldo awal - (3.730) Beginning balance adjustment
Pajak penghasilan terkait (11.984) 76.116 Related income taxes
51.090 (328.225)
PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN OTHER COMPREHENSIVE
NETO SETELAH PAJAK 32.276 (225.045) INCOME - NET OF TAX
JUMLAH LABA KOMPREHENSIF TOTAL COMPREHENSIVE
TAHUN BERJALAN 1.502.381 1.317.779 INCOME FOR THE YEAR
LABA PER SAHAM DASAR 97,91 102,75 BASIC EARNINGS PER SHARE
2y, 39
(DALAM NILAI PENUH) (IN FULL AMOUNT)
Catatan atas laporan keuangan merupakan bagian yang The accompanying notes to the financial statements
tidak terpisahkan dari laporan keuangan secara keseluruhan form an integral part of these financial statements as a whole
3
Page 543
The original financial statements included herein are in Indonesian language
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
JAWA TIMUR Tbk JAWA TIMUR Tbk
LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS STATEMENTS OF CHANGES IN EQUITY
Untuk tahun yang berakhir pada For the years then ended
tanggal-tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
_____________________________________________________________________________________________________________ _________________________________________________________________________________________________
Keuntungan (kerugian) yang belum
Pengukuran direalisasi atas aset keuangan
kembali liabilitas yang diukur pada nilai wajar
Modal imbalan kerja melalui pendapatan
ditempatkan Surplus pasti - setelah komprehensif lain - setelah
dan disetor Tambahan revaluasi aset pajak tangguhan/ pajak tangguhan/
penuh/ modal disetor- tetap/ Remeasurement of Unrealized gain (loss) on financial Saldo laba/ Retained earnings
Issued and neto/ Revaluation defined employee assets measured at fair value Cadangan Belum ditentukan
Catatan/ fully Other paid-in surplus of benefit liability - through other comprehensive umum/ penggunaannya/ Total ekuitas/
Notes paid capital capital-net fixed asset net of deferred tax income - net of deferred tax General reserve Unappropriated Total equity
31 Desember 2021 3.753.875 532.734 749.717 (163.811) 213.177 4.301.777 1.523.070 10.910.539 December 31, 2021
Pembentukan cadangan umum 26e - - - - - 740.613 (740.613) - Appropriation for general reserve
Pembagian dividen tunai 2ab, 26e - - - - - - (782.457) (782.457) Distribution of cash dividends
Jumlah laba komprehensif Total comprehensive income
tahun berjalan - - 40.281 62.899 (328.225) - 1.542.824 1.317.779 for the year
31 Desember 2022 3.753.875 532.734 789.998 (100.912) (115.048) 5.042.390 1.542.824 11.445.861 December 31, 2022
Pembentukan cadangan umum 26e - - - - - 745.651 (745.651) - Appropriation for general reserve
Pembagian dividen tunai 2ab, 26e - - - - - - (797.173) (797.173) Distribution of cash dividends
Jumlah laba komprehensif Total comprehensive income
tahun berjalan - - (1.949) (16.865) 51.090 - 1.470.105 1.502.381 for the year
31 Desember 2023 3.753.875 532.734 788.049 (117.777) (63.958) 5.788.041 1.470.105 12.151.069 December 31, 2023
Catatan atas laporan keuangan merupakan bagian yang The accompanying notes to the financial statements
tidak terpisahkan dari laporan keuangan secara keseluruhan form an integral part of these financial statements as a whole
4
Page 544
The original financial statements included herein are in Indonesian language
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
JAWA TIMUR Tbk JAWA TIMUR Tbk
LAPORAN ARUS KAS STATEMENTS OF CASH FLOWS
Untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal For the years then ended
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
Catatan/ December 31, December 31,
Notes 2023 2022
Arus kas dari aktivitas operasi Cash flows from operating activities
Penerimaan bunga, syariah, Receipts of interest, sharia,
provisi dan komisi 7.324.150 7.030.426 fees and commissions
Pembayaran bunga, syariah, Payments of interest, sharia,
provisi dan komisi (2.310.264) (1.931.344) fees and commissions
Penerimaan dari pendapatan Receipts of other
operasional lainnya 521.156 476.364 operating income
Penerimaan kembali dari
kredit hapus buku 127.264 56.653 Collection of loans written-off
Penerimaan dari pendapatan Receipts from
non-operasional 60.386 172.136 non-operating income
Pembayaran untuk biaya Payments for
non-operasional (19.337) (82.913) non-operating expenses
Pembayaran beban tenaga kerja Payments of salaries
dan tunjangan karyawan (1.763.167) (1.659.597) and employee benefits
Pembayaran beban umum Payments of general
dan administrasi (1.283.327) (1.296.665) and administrative expenses
Pembayaran pajak (368.455) (389.372) Payment of taxes
Arus kas dari aktivitas operasi sebelum Cash flow from operating activities before
perubahan dalam aset dan liabilitas operasi 2.288.406 2.375.688 changes in operating assets and liabilities
Perubahan dalam aset Changes in operating
dan liabilitas operasi: assets and liabilities:
Penempatan pada Bank Indonesia Placement with Bank Indonesia
dan bank lain (1.500) (7.000) and other bank
Kredit yang diberikan (9.193.797) (4.347.656) Loans
Surat berharga yang dijual dengan Marketable securities sold under
janji dibeli kembali (4.208.597) (4.095.066) repurchase agreement
Tagihan dari surat berharga yang dibeli Receivable from marketable securities
dengan janji dijual kembali 1.575.529 (4.402.162) purchased under resale agreement
Aset lain-lain dan tagihan lainnya (166.678) (117.044) Other assets and other receivables
Liabilitas segera 115.091 278.638 Obligations due immediately
Simpanan dari nasabah (3.570.473) (1.434.484) Deposits from customers
Simpanan dari bank lain (759.380) (848.777) Deposits from other banks
Liabilitas surat berharga yang dijual Liabilities of marketable securities sold
dengan janji dibeli kembali 4.023.817 3.891.346 under repurchase agreement
Liabilitas lain-lain 200.981 (39.476) Other liabilities
Kas bersih digunakan untuk aktivitas operasi (9.696.601) (8.745.993) Net cash used in operating activities
Arus kas dari aktivitas investasi Cash flows from investing activities
Penjualan surat berharga 6.948.323 8.846.760 Proceeds of marketable securities
Perolehan aset tetap 15 (149.298) (248.269) Acquisition of fixed assets
Penjualan aset tetap 15 5.608 5.274 Fixed asset sold
Kas bersih diperoleh dari aktivitas investasi 6.804.633 8.603.765 Net cash provided from investing activities
Arus kas dari aktivitas pendanaan Cash flows from financing activities
Penerimaan (pembayaran) dari Proceeds (payments of)
pinjaman yang diterima 43.578 (23.825) from borrowings
Penerimaan (pembayaran) liabilitas sewa 6.316 (21.111) Proceeds (payments of) lease liability
Pembayaran dividen kas 26e (797.173) (782.457) Payments of cash dividends
Kas bersih digunakan untuk aktivitas pendanaan (747.279) (827.393) Net cash used in financing activities
Catatan atas laporan keuangan merupakan bagian yang The accompanying notes to the financial statements
tidak terpisahkan dari laporan keuangan secara keseluruhan form an integral part of these financial statements as a whole
5
Page 545
The original financial statements included herein are in Indonesian language
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
JAWA TIMUR Tbk JAWA TIMUR Tbk
LAPORAN ARUS KAS (lanjutan) STATEMENTS OF CASH FLOWS (continued)
Untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal For the years then ended
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
31 Desember/ 31 Desember/
Catatan/ December 31, December 31,
Notes 2023 2022
Penurunan neto kas Decrease in cash
(3.639.247) (969.621)
dan setara kas and cash equivalents
Kas dan setara kas Cash and cash equivalents
19.988.131 20.957.752
pada awal tahun at beginning of year
Kas dan setara kas pada akhir tahun 16.348.884 19.988.131 Cash and cash equivalents at end of year
Kas dan setara kas terdiri dari: Cash and cash equivalents consist of:
Kas 3 2.652.775 1.988.262 Cash
Giro pada Bank Indonesia 4 7.971.412 10.786.740 Current accounts with Bank Indonesia
Giro pada bank lain 5 491.330 303.129 Current accounts with other bank s
Penempatan pada Bank Indonesia Placements with Bank Indonesia
dan bank lain (jangka waktu jatuh tempo and other banks (maturity within three
tiga bulan atau kurang sejak tanggal perolehan) 6 5.233.367 6.910.000 months or less since the acquisition date)
Jumlah kas dan setara kas 16.348.884 19.988.131 Total cash and cash equivalents
Catatan atas laporan keuangan merupakan bagian yang The accompanying notes to the financial statements
tidak terpisahkan dari laporan keuangan secara keseluruhan form an integral part of these financial statements as a whole
6
Page 546
The original financial statements included here in are in Indonesian language
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
JAWA TIMUR Tbk JAWA TIMUR Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 Desember 2023 dan 2022 dan As of December 31, 2023 and 2022
untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
1. UMUM 1. GENERAL
a. Pendirian Bank dan informasi umum a. Establishment of the Bank and general
information
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
(“Bank”) didirikan dengan nama PT Bank (the “Bank”) was established under the name of
Pembangunan Daerah Djawa Timur pada tanggal PT Bank Pembangunan Daerah Djawa Timur
17 Agustus 1961 dengan akta yang dibuat oleh based on the notarial deed No.91 dated August
Notaris Anwar Mahajudin, No.91 tanggal 17 17, 1961 of Anwar Mahajudin. Pursuant to Law
Agustus 1961. Dengan adanya Undang-Undang No.13 year 1962 regarding the Basic Terms for
No.13 tahun 1962 tentang Ketentuan Pokok Bank Regional Development Banks, which require that
Pembangunan Daerah, yang mengharuskan Bank the establishment of Regional Development
Pembangunan Daerah didirikan dengan Banks be based on Municipal District
Peraturan Pemerintah Daerah, maka Pemerintah Regulations, therefore the Municipal District I of
Daerah Tingkat I Jawa Timur mengeluarkan East Java issued Municipal District Regulation
Peraturan Daerah No.2 tahun 1976. Atas dasar No.2 year 1976. Based on such Municipal
peraturan daerah tersebut, nama PT Bank District Regulation, the name of PT Bank
Pembangunan Daerah Djawa Timur diubah Pembangunan Daerah Djawa Timur was
menjadi Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur. changed to Bank Pembangunan Daerah Jawa
Timur.
Peraturan Pemerintah Daerah tersebut disahkan Such Municipal District Regulation was approved
oleh Menteri Dalam Negeri dalam Surat by the Minister of Internal Affairs under Decision
Keputusan No.Pem.10/5/26-18 tanggal 31 Letter No.Pem.10/5/26-18 dated January 31,
Januari 1977 dan diumumkan dalam Lembaran 1977 and published in the Municipal Gazette
Daerah Propinsi Daerah Tingkat I Jawa Timur District I Province of East Java Year 1977 Series
Tahun 1977 Seri C No.I/c tanggal 1 Februari C No.I/c dated February 1, 1977. This Regulation
1977. Peraturan Daerah tersebut mengalami has been amended several times, with the latest
beberapa kali perubahan, dan yang terakhir amendment being Municipal District Regulation
diubah dengan Peraturan Daerah No.11 tahun No.11 year 1996, dated December 30, 1996,
1996 tanggal 30 Desember 1996 yang disahkan which was approved by the Minister of Domestic
oleh Menteri Dalam Negeri dengan Surat Affairs in Decision Letter No.584.35-280 dated
Keputusan No.584.35-280 tanggal 21 April 1997. April 21, 1997. Pursuant to the approval of
Dengan pengesahan Peraturan Daerah No.1 Municipal District Regulation No.1 year 1999 by
tahun 1999 oleh DPRD Propinsi Jawa Timur the Regional Legislative Assembly of East Java
tanggal 20 Maret 1999, dan oleh Menteri Dalam dated March 20, 1999 and by the Minister of
Negeri dengan Surat Keputusan No.584.35-317 Domestic Affairs in Decision Letter No.584.35-
tanggal 14 April 1999, maka bentuk hukum Bank 317 dated April 14, 1999, the legal status of the
Pembangunan Daerah Jawa Timur diubah dari Bank was changed from a Regional Corporation
Perusahaan Daerah menjadi Perseroan Terbatas. to a Limited Liability Company.
Perubahan status bentuk hukum tersebut sesuai This change in status of legal form was based
dengan akta No.1 tanggal 1 Mei 1999 yang dibuat on the notarial deed No.1 dated May 1, 1999 of
oleh Notaris R. Sonny Hidayat Julistyo, S.H., dan R. Sonny Hidayat Julistyo, S.H., which has been
telah disahkan oleh Menteri Kehakiman Republik approved by the Minister of Justice of the
Indonesia dengan Surat Keputusan Republic of Indonesia in Decision Letter
No.C2.8227.HT.01.01.TH.99 tanggal 5 Mei 1999 No.C2.8227.HT.01.01. TH.99 dated May 5,
serta diumumkan dalam Lembaran Berita Negara 1999 and was published in the State Gazette of
Republik Indonesia tanggal 25 Mei 1999 No.42, the Republic of Indonesia No.42, dated May 25,
Tambahan Berita Negara Republik Indonesia 1999 in Supplement of the Republic of
No.3008/1999. Indonesia No.3008/1999.
7
Page 547
The original financial statements included here in are in Indonesian language
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
JAWA TIMUR Tbk JAWA TIMUR Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS (continued)
31 Desember 2023 dan 2022 dan As of December 31, 2023 and 2022
untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
1. UMUM (lanjutan) 1. GENERAL (continued)
a. Pendirian Bank dan informasi umum (lanjutan) a. Establishment of the Bank and general
information (continued)
Seiring dengan perkembangan perekonomian dan In line with the economic growth and to comply
dalam rangka memenuhi persyaratan sebagai with the requirement to be Regional Champion
Bank Pembangunan Daerah (BPD) Regional BPD, with one of the indicators is to strengthen
Champion yang salah satu parameternya adalah the capital structure, an amendment of Article of
untuk memperkuat permodalan, maka dilakukan Associations was taken based on Extraordinary
perubahan Anggaran Dasar Bank berdasarkan General Meetings of Shareholders Decision
akta No.89 tanggal 25 April 2012 yang dibuat oleh Deeds No.89 dated April 25, 2012 of Fathiah
Notaris Fathiah Helmi, S.H., di Jakarta yang telah Helmi, S.H., Notary in Jakarta and granted
memperoleh persetujuan dari Kementerian approval from Ministry of Law and Human Rights
Hukum dan Hak Asasi Manusia berdasarkan based on decree No.AHU-22728.AH.01.02. Year
Surat Keputusan No.AHU-22728.AH.01.02. 2012 dated April 30, 2012, registered on the
Tahun 2012 tanggal 30 April 2012, telah Company list according to Limited Company Law
didaftarkan dalam Daftar Perseroan sesuai with registration No.AHU-0038044.AH.01.09
dengan Undang Undang Perseroan Terbatas Year 2012 dated April 30, 2012, as well as by
dengan No.AHU-0038044.AH.01.09 Tahun 2012 Decision Letter of the Capital Market and
tanggal 30 April 2012 serta berdasarkan Surat Financial Institutions Supervisory Agency
Keputusan Badan Pengawas Pasar Modal dan (BAPEPAM-LK) dated November 29, 2012 that
Lembaga Keuangan (BAPEPAM-LK) tanggal 29 declared effective registration statement to
November 2012 dinyatakan efektif untuk become a public company and changed its
pernyataan pendaftaran dan berubah nama name to PT Bank Pembangunan Daerah Jawa
menjadi PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk.
Timur Tbk.
Selanjutnya, Anggaran Dasar tersebut telah Hereinafter, the Articles of Associations has
mengalami perubahan melalui akta No.23 tanggal been amended No.23 dated April 8, 2015 made
8 April 2015 yang dibuat oleh Notaris Bambang by Bambang Heru Djuwito, S.H., Notary in
Heru Djuwito, S.H., Notaris di Surabaya, dan telah Surabaya and has been registered on the
terdaftar di Kementerian Hukum dan Hak Asasi Ministry of Law and Human Rights of the
Manusia Republik Indonesia No.AHU-AH.01.03- Republic of Indonesia No.AHU-AH.01.03-
0927646 tanggal 27 April 2015. Perubahan 0927646 dated April 27, 2015. The next deed
selanjutnya melalui akta No.55 tanggal 22 April No.55 dated April 22, 2020 made by Sitaresmi
2020 yang dibuat oleh Notaris Sitaresmi Puspadewi Subianto, S.H., Notary in Surabaya
Puspadewi Subianto, S.H., Notaris di Surabaya, and has been registered on the Ministry of Law
dan telah terdaftar di Kementerian Hukum dan and Human Rights of the Republic Indonesia
Hak Asasi Manusia Republik Indonesia No.AHU- No.AHU-AH.01.03-0197642 dated April 23,
AH.01.03-0197642 tanggal 23 April 2020. 2020. The latest deed No.95 dated May 31,
Perubahan terakhir melalui akta No.95 tanggal 31 2021 made by Sitaresmi Puspadewi Subianto,
Mei 2021 yang dibuat oleh Notaris Sitaresmi S.H., Notary in Surabaya and has been
Puspadewi Subianto, S.H., Notaris di Surabaya, registered on the Ministry of Law and Human
dan telah terdaftar di Kementerian Hukum dan Rights of the Republic Indonesia No.AHU-
Hak Asasi Manusia Republik Indonesia No.AHU- AH.01.03-0387989 dated June 21, 2021.
AH.01.03-0387989 tanggal 21 Juni 2021.
Bank mulai melakukan kegiatan operasional The Bank started its commercial operations in
sesuai Surat Keputusan Menteri Keuangan accordance with the Decision Letter of the
Republik Indonesia No.BUM 9-4-5 pada tanggal Minister of Finance of the Republic of Indonesia
15 Agustus 1961. Sedangkan Unit Usaha Syariah No.BUM 9-4-5 on August 15, 1961. The Sharia
(UUS) dibentuk dan mulai beroperasi sejak Operating Unit started its commercial operations
tanggal 21 Agustus 2007 sesuai dengan surat on August 21, 2007 in accordance with the
Persetujuan Prinsip Pendirian UUS dari Bank approval letter from Bank Indonesia
Indonesia No.9/75/DS/Sb tanggal 4 April 2007. No.9/75/DS/Sb dated April 4, 2007 for the
establishment of the Bank’s Sharia Operating
Unit.
8
Page 548
The original financial statements included here in are in Indonesian language
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
JAWA TIMUR Tbk JAWA TIMUR Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS (continued)
31 Desember 2023 dan 2022 dan As of December 31, 2023 and 2022
untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
1. UMUM (lanjutan) 1. GENERAL (continued)
a. Pendirian Bank dan informasi umum (lanjutan) a. Establishment of the Bank and general
information (continued)
Entitas induk terakhir dari Bank adalah The ultimate parent of the Bank is the Government
Pemerintah Propinsi Jawa Timur. of East Java Province.
Bank memperoleh ijin untuk beroperasi sebagai The Bank obtained a license to operate as foreign
bank devisa berdasarkan Surat Keputusan Direksi exchange bank based on the decision letter
Bank Indonesia (BI) No.23/28/KEP/DIR tanggal No.23/28/KEP/DIR of the Board of Director of Bank
2 Agustus 1990. Indonesia (BI) dated August 2, 1990.
Sesuai dengan pasal 3 Anggaran Dasar Bank In accordance with article 3 of the Bank’s Articles
tersebut, ruang lingkup kegiatan Bank adalah of Association, the Bank’s scope of activities is to
menjalankan kegiatan usaha di bidang engage in general banking services, including
perbankan, termasuk perbankan berdasarkan banking activities based on Sharia principles and
prinsip Syariah serta kegiatan perbankan lainnya other banking activities in accordance with the
yang lazim sesuai dengan peraturan perundang- prevailing laws and regulations.
undangan yang berlaku.
Tugas utama Bank adalah ikut mendorong The main role of the Bank is to participate in
pertumbuhan potensi ekonomi daerah melalui developing regional economic growth by providing
peran sertanya dalam mengembangkan sektor- facilities to small and medium scale businesses to
sektor usaha kredit kecil dan menengah dalam achieve appropriate profit levels. Its main activities
rangka memperoleh laba yang optimal. Kegiatan involve collecting and lending funds and rendering
utamanya yaitu menghimpun dan menyalurkan other banking services.
dana serta memberikan jasa-jasa perbankan
lainnya.
b. Penawaran umum perdana saham b. Initial public offering (IPO)
Berdasarkan Surat Badan Pengawas Pasar Based on letter No.S-8143/BL/2012 of the Capital
Modal dan Lembaga Keuangan (BAPEPAM-LK) Market and Financial Institutions Supervisory
No.S-8143/BL/2012 tanggal 29 November 2012, Agency (BAPEPAM-LK) dated November 29, 2012,
pernyataan pendaftaran yang diajukan Bank the registration statement submitted by the Bank
dalam rangka Penawaran Umum Perdana saham relating to the Initial Public Offering of
kepada masyarakat sejumlah 2.983.537.000 2,983,537,000 Series B shares at Rp250 (full
saham Seri B, dengan nilai nominal sebesar Rupiah) per share with selling price of Rp430 (full
Rp250 (Rupiah penuh) setiap saham dengan Rupiah) per share became effective on November
harga penawaran sebesar Rp430 per saham 29, 2012. The shares which were offered to the
(Rupiah penuh) telah menjadi efektif pada tanggal public, were listed and traded on the Indonesia
29 November 2012. Saham yang ditawarkan Stock Exchange on July 12, 2012. The excess of
tersebut dicatatkan dan mulai diperdagangkan di the share offer price over the par value per share
Bursa Efek Indonesia pada tanggal 12 Juli 2012. was recognized as “Other paid-in capital - net of
Selisih lebih antara harga penawaran per saham share issuance cost”, which is presented under the
dengan nilai nominal per saham dicatat sebagai Equity section of the Statement of Financial
“Tambahan modal disetor, setelah dikurangi Position.
dengan biaya emisi saham”, yang disajikan pada
bagian Ekuitas pada Laporan Posisi Keuangan.
Berkaitan dengan penawaran umum saham In relation to the Initial Public Offering of the
perdana, Bank akan mengimplementasikan shares, the Bank will implement Employee Stock
program Employee Stock Allocation (ESA) Allocation (ESA) program by allocating maximum
dengan mengalokasikan saham sebanyak- of 10% of the newly issued shares and issued
banyaknya sebesar 10% dari jumlah penerbitan Management and Employee Stock Option Plan
saham yang ditawarkan dan menerbitkan opsi (MESOP) program with maximum of 0.71% of the
saham untuk program Management and issued and paid-up shares after Initial Public
Employee Stock Option Plan (MESOP) sebanyak- Offering.
banyaknya sebesar 0,71% dari jumlah modal
ditempatkan dan disetor penuh setelah
penawaran umum perdana saham.
9
Page 549
The original financial statements included here in are in Indonesian language
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
JAWA TIMUR Tbk JAWA TIMUR Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS (continued)
31 Desember 2023 dan 2022 dan As of December 31, 2023 and 2022
untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
1. UMUM (lanjutan) 1. GENERAL (continued)
b. Penawaran umum perdana saham (lanjutan) b. Initial public offering (IPO) (continued)
Program MESOP Tahap I Periode Tahun 2016 The MESOP Program Period 2016 Phase I has
telah dilaksanakan dari tanggal 1 Agustus 2016 been implemented from August 1, 2016 to
sampai dengan 13 November 2016, tanggal 1 November 13, 2016, February 1, 2017 to March 13,
Februari 2017 sampai dengan 13 Maret 2017, 2017, August 1, 2017 to November 13, 2017,
tanggal 1 Agustus 2017 sampai dengan 13 February 1, 2018 to March 15, 2018, August 1,
November 2017, tanggal 1 Februari 2018 sampai 2019 to September 11, 2019. The MESOP
dengan 15 Maret 2018, tanggal 1 Agustus 2019 Program Period 2017 Phase II has been
sampai dengan 11 September 2019. Program implemented from August 1, 2017 to November 13,
MESOP Tahap II Periode Tahun 2017 telah 2017, February 1, 2018 to March 15, 2018,
dilaksanakan dari tanggal 1 Agustus 2017 sampai February 1, 2019 to March 18, 2019, August 1,
dengan 13 November 2017, tanggal 1 Februari 2019 to September 11, 2019. The MESOP
2018 sampai dengan 15 Maret 2018, tanggal 1 Program Phase III has been implemented from
Februari 2019 sampai dengan 18 Maret 2019, August 1, 2018 to September 14, 2018, February
tanggal 1 Agustus 2019 sampai dengan 11 1, 2019 to March 18, 2019, August 1, 2019 to
September 2019. Program MESOP Tahap III telah September 11, 2019.
dilaksanakan tanggal 1 Agustus 2018 sampai
dengan 14 September 2018, tanggal 1 Februari
2019 sampai 18 Maret 2019, tanggal 1 Agustus
2019 sampai dengan 11 September 2019.
c. Manajemen eksekutif c. Excecutive management
Susunan Dewan Komisaris dan Direksi Bank The composition of the Bank’s Board of
sesuai dengan Akta Rapat Umum Pemegang Commissioners and Directors in accordance with
Saham No.25 tanggal 12 April 2023 dan Akta the General Meeting of Shareholders No.25 dated
Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa April 12, 2023 and the Extraordinary General
No.23 tanggal 7 Desember 2022 dari notaris Meeting of Shareholders No.23 dated December 7,
Sitaresmi Puspadewi Subianto, S.H. adalah 2022 of notary Sitaresmi Puspadewi Subianto, S.H.
sebagai berikut: are as follows:
2023
Dewan Komisaris Board of Commissioners
Komisaris Utama Suprajarto *) President Commissioner
Komisaris Adhy Karyono Commissioner
Komisaris Independen Candra Fajri Ananda Independent Commissioner
Komisaris Independen Muhammad Mas’ud Independent Commissioner
Komisaris Independen Sumaryono Independent Commissioner
Direksi Board of Directors
Direktur Utama Busrul Iman President Director
Direktur Operasi Arif Suhirman Operation Director
Direktur Mikro, Ritel dan Menengah R. Arief Wicaksono Micro, Retail and Medium Director
Direktur Teknologi Informasi dan Digital Zulhelfi Abidin Information Technology and Digital Director
Direktur Kepatuhan Tonny Prasetyo Compliance Director
Direktur Manajemen Risiko Eko Susetyono Risk Management Director
Direktur Keuangan, Treasury dan Global Edi Masrianto Finance, Treasury and Global Service
Service Director
10
Page 550
The original financial statements included here in are in Indonesian language
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
JAWA TIMUR Tbk JAWA TIMUR Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS (continued)
31 Desember 2023 dan 2022 dan As of December 31, 2023 and 2022
untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
1. UMUM (lanjutan) 1. GENERAL (continued)
c. Manajemen eksekutif (lanjutan) c. Excecutive management (continued)
2022
Dewan Komisaris Board of Commissioners
Komisaris Utama Suprajarto President Commissioner
Komisaris Heru Tjahjono Commissioner
Komisaris Independen Muhammad Mas’ud Independent Commissioner
Komisaris Independen Candra Fajri Ananda Independent Commissioner
Komisaris Independen Sumaryono Independent Commissioner
Direksi Board of Directors
Direktur Utama Busrul Iman President Director
Direktur Operasi Tonny Prasetyo **) Operation Director
Direktur Mikro, Ritel dan Menengah R. Arief Wicaksono Micro, Retail and Medium Director
Direktur Teknologi Informasi dan Digital Zulhelfi Abidin ***) Information Technology and Digital Director
Direktur Kepatuhan - Compliance Director
Direktur Manajemen Risiko Eko Susetyono Risk Management Director
Direktur Keuangan, Treasury dan Global Finance, Treasury and Global Service
Service Edi Masrianto Director
*) *)
meninggal dunia tanggal 19 Desember 2023. passed away December 19, 2023.
**) **)
ditunjuk sebagai pengganti sementara Direktur appointed as a temporary substitute Compliance
Kepatuhan, sehingga jabatan Direktur Operasi Director, so that the position of Operation Director
sementara dilepaskan untuk memenuhi aspek was temporarily released to fulfill the independence
independensi. aspect.
***) ***)
ditunjuk untuk merangkap sebagai Direktur Operasi. appointed concurrently as the Operation Director.
Hal tersebut sesuai dengan Surat Keputusan Dewan This is in accordance with the Decree of the Board of
Komisaris No.061/10/DKM/KEP tanggal 13 Desember Commissioners No.061/10/DKM/KEP dated December
2022 dan telah dicatat dalam administrasi pengawasan 13, 2022 and has been recorded in the OJK supervision
OJK berdasarkan surat No.S-4/KR.0413/2023 tanggal 4 administration based on letter No.S-4/KR.0413/2023
Januari 2023. dated January 4, 2023.
Susunan Komite Audit adalah sebagai berikut: The composition of the Audit Committee are as
follows:
2023 2022
Ketua Sumaryono Sumaryono Chairman
Anggota Muhammad Mas’ud Muhammad Mas’ud Member
Anggota Kusnadi Candra Fajri Ananda Member
Anggota Moch. Arifin Kusnadi Member
Susunan Komite Pemantau Risiko adalah The composition of the Risk Monitoring Committee
sebagai berikut: are as follows:
2023 2022
Ketua Sumaryono Candra Fajri Ananda Chairman
Anggota Muhammad Mas’ud Muhammad Mas’ud Member
Anggota Sulam Andjar Rochim Sumaryono Member
Anggota - Sulam Andjar Rochim Member
Anggota - Moch. Arifin Member
Susunan Komite Remunerasi dan Nominasi The composition of the Remuneration and
adalah sebagai berikut: Nomination Committee are as follows:
2023 2022
Ketua Muhammad Mas’ud Muhammad Mas’ud Chairman
Anggota Adhy Karyono Suprajarto Member
Anggota Sumaryono Candra Fajri Ananda Member
Anggota Slamet Purwanto Sumaryono Member
Anggota - Heru Tjahyono Member
Anggota - Revi Adiana S. Member
Susunan Komite Audit, Komite Pemantau Risiko, dan Komite The composition of the Audit Committee, the Risk Monitoring
Remunerasi dan Nominasi sesuai dengan Surat Keputusan Committee, and the Remuneration and Nomination Committee
No.062/105/DIR/HCP/KEP tanggal 29 Desember 2023. accordance to Decision Letter No.062/105/DIR/HCP/KEP dated
December 29, 2023.
11
Page 551
The original financial statements included here in are in Indonesian language
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
JAWA TIMUR Tbk JAWA TIMUR Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS (continued)
31 Desember 2023 dan 2022 dan As of December 31, 2023 and 2022
untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
1. UMUM (lanjutan) 1. GENERAL (continued)
c. Manajemen eksekutif (lanjutan) c. Excecutive management (continued)
Susunan Internal Audit pada tanggal 31 The composition of the Internal Audit as of
Desember 2023 dan 2022 adalah sebagai December 31, 2023 and 2022 are as follows:
berikut:
2023 2022
Pemimpin Divisi Wardhana Suryaatmaja Ratna Hastutik Division Head
Pemimpin Sub Divisi R. Sonny Soelaksono M. Muad Sub Division Head
Pemimpin Sub Divisi Agung Setya Nugroho R. Sonny Soelaksono Sub Division Head
Pemimpin Sub Divisi - - Sub Division Head
Sekretaris Perusahaan pada tanggal 31 The Corporate Secretary as of December 31,
Desember 2023 dan 2022 adalah sebagai berikut: 2023 and 2022 are as follows:
2023 2022
Pemimpin Divisi Wioga Adhiarma Aji Budi Sumarsono Division Head
Pemimpin Sub Divisi Bambang Supriadi Bambang Supriadi Sub Division Head
Pemimpin Sub Divisi Derry Widya Ariyata Derry Widya Ariyata Sub Division Head
Pemimpin Sub Divisi Lestari Nur Imani Lestari Nur Imani Sub Division Head
Susunan Dewan Pengawas Syariah Bank pada The composition of the Sharia Supervisory Board
tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 adalah as of December 31, 2023 and 2022 are as
sebagai berikut: follows:
2023 2022
Ketua Afifuddin Muhajir Afifuddin Muhajir Division Head
Anggota - Sa’ad Ibrahim Sub Division Head
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, Bank As of December 31, 2023 and, 2022, the Bank
memiliki karyawan tetap masing-masing sebanyak has 4,219 and 4,385 permanent employees,
4.219 dan 4.385 orang (tidak diaudit). respectively (unaudited).
d. Jaringan kantor d. Office network
Pada tanggal 31 Desember 2023, Bank memiliki As of December 31, 2023, the Bank has 41
41 kantor cabang konvensional termasuk 1 Unit branches including 1 Sharia Operating Unit (UUS)
Usaha Syariah (UUS) yang mempunyai 7 cabang which has 7 Sharia branches and 163
Syariah serta 163 kantor cabang pembantu conventional sub-branches, 10 Sharia sub-
konvensional, 10 kantor cabang pembantu branches, 212 conventional functional offices, 4
Syariah, 212 kantor fungsional konvensional, 4 Sharia functional office, 196 Sharia service
kantor fungsional Syariah, 196 kantor layanan offices, 828 ATMs (Automated Teller Machines),
Syariah, 828 ATM (Automated Teller Machine), 26 26 ATMs Sharia (Sharia Automated Teller
ATM Syariah (Sharia Automated Teller Machine), Machines), 84 CRM (Cash Recycling Machines)
84 CRM (Cash Recycling Machine) konvensional, conventional, 10 CRM (Cash Recycling Machines)
10 CRM (Cash Recycling Machine) Syariah di Sharia located in Indonesia.
Indonesia.
Pada tanggal 31 Desember 2022, Bank memiliki As of December 31, 2022, the Bank has 41
41 kantor cabang konvensional termasuk 1 Unit branches including 1 Sharia Operating Unit (UUS)
Usaha Syariah (UUS) yang mempunyai 7 cabang which has 7 Sharia branches and 162
Syariah serta 162 kantor cabang pembantu conventional sub-branches, 10 Sharia sub-
konvensional, 10 kantor cabang pembantu branches, 212 conventional functional offices, 3
Syariah, 212 kantor fungsional konvensional, 3 Sharia functional office, 195 Sharia service
kantor fungsional Syariah, 195 kantor layanan offices, 815 ATMs (Automated Teller Machines),
Syariah, 815 ATM (Automated Teller Machine), 26 26 ATMs Sharia (Sharia Automated Teller
ATM Syariah (Sharia Automated Teller Machine), Machines), 58 CRM (Cash Recycling Machines)
58 CRM (Cash Recycling Machine) konvensional, conventional, 7 CRM (Cash Recycling Machines)
7 CRM (Cash Recycling Machine) Syariah di Sharia located in Indonesia.
Indonesia.
12
Page 552
The original financial statements included here in are in Indonesian language
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
JAWA TIMUR Tbk JAWA TIMUR Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS (continued)
31 Desember 2023 dan 2022 dan As of December 31, 2023 and 2022
untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
1. UMUM (lanjutan) 1. GENERAL (continued)
d. Jaringan kantor (lanjutan) d. Office network (continued)
Bank mengklasifikasikan kantor cabang menjadi The Bank classifies its branch offices into main
kantor cabang utama, kantor cabang khusus, branches, special branches, first-class branches,
kantor cabang kelas I, kantor cabang kelas II dan second-class branches and third-class branches.
kantor cabang kelas III. Masing-masing cabang Each branch has sub-branches and/or cash offices
mempunyai kantor cabang pembantu dan/atau and/or payment points.
kantor kas dan/atau payment point.
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. INFORMATION OF MATERIAL ACCOUNTING
POLICIES
Kebijakan akuntansi utama yang ditetapkan dalam The principal accounting policies adopted in preparing
penyusunan laporan keuangan Bank adalah the financial statements of the Bank are set out below:
sebagaimana diuraikan di bawah ini:
a. Basis penyusunan laporan keuangan a. Basis of preparation of the financial statements
Pernyataan kepatuhan Statement of compliance
Laporan keuangan pada tanggal 31 Desember The financial statements as of December 31 2023
2023 dan 2022 disusun dan disajikan sesuai and 2022 have been prepared and presented in
dengan Standar Akuntansi Keuangan (SAK) di accordance with Financial Accounting Standards
Indonesia, yang meliputi Pernyataan Standar (SAK) and Statements of Financial Accounting
Akuntansi Keuangan (PSAK) dan Interpretasi Standards (PSAK) and Interpretation of Financial
Standar Akuntansi Keuangan (ISAK) yang Accounting Standards (ISAK) issued by the
diterbitkan oleh Dewan Standar Akuntansi Financial Accounting Standard Board of the
Keuangan-Ikatan Akuntan Indonesia (DSAK-IAI) Institute of Indonesia Charterad Accountans and
dan Peraturan Badan Pengawas Pasar Modal dan the Regulation of Capital Market and Financial
Lembaga Keuangan (Bapepam-LK) No. VIII.G.7 Institution Supervisor Board (Bapepam-LK) No.
yang terlampir dalam Keputusan Ketua Bapepam- VIII.G.7 in the Decree of Chairman of Bapepam-LK
LK No. KEP-347/BL/2012 tanggal 25 Juni 2012 No. KEP-347/BL/2012 dated June 25, 2012
tentang “Penyajian dan Pengungkapan Laporan regarding “Presentation and Disclosure of Financial
Keuangan Emiten atau Perusahaan Publik”. Statements of the Issuer or Public Company”.
Informasi keuangan UUS Bank disajikan sesuai The financial information of UUS have been
dengan PSAK 101, “Penyajian Laporan prepared in conformity with PSAK 101, “Sharia
Keuangan Syariah”, PSAK 102, “Akuntansi Financial Statements Presentation”, PSAK 102,
Murabahah”, PSAK 103, “Akuntansi Salam”, “Accounting for Murabahah”, PSAK 103,
PSAK 104, “Akuntansi Istishna”, PSAK 105, “Accounting for Salam”, PSAK 104, “Accounting for
“Akuntansi Mudharabah”, PSAK 106, “Akuntansi Istishna”, PSAK 105, “Accounting for Mudharabah”,
Musyarakah”, dan PSAK 107, “Akuntansi Ijarah” PSAK 106, “Accounting for Musyarakah” and
yang menggantikan PSAK 59 tentang “Akuntansi PSAK 107, “Accounting for Ijarah” which replaces
Perbankan Syariah” yang berkaitan dengan PSAK 59, "Accounting for Sharia Banking",
pengakuan, pengukuran, penyajian dan associated with recognition, measurement,
pengungkapan untuk topik tersebut, PSAK 110 presentation and disclosure for the respective
“Akuntansi Sukuk”, PSAK 111 “Akuntansi Wa’d” topics, PSAK 110 “Accounting for Sukuk”, PSAK
dan PSAK lain selama tidak bertentangan dengan 111 “Accounting for Wa’d” and other PSAK, as
prinsip syariah dan Pedoman Akuntansi long as not contradict with sharia principles and
Perbankan Syariah Indonesia (PAPSI) yang Accounting Guidelines for Indonesian Sharia
diterbitkan oleh Bank Indonesia dan IAI. Banks (PAPSI) issued by Bank Indonesia and IAI.
Laporan keuangan telah disajikan berdasarkan The financial statements have been prepared on a
nilai historis, kecuali disebutkan lain dan disusun historical cost basis, unless otherwise stated, and
dengan dasar akrual (kecuali bagi hasil dari under the accrual basis of accounting (except for
pembiayaan mudharabah dan musyarakah). profit sharing for mudharabah and musyarakah
financing).
13
Page 553
The original financial statements included here in are in Indonesian language
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
JAWA TIMUR Tbk JAWA TIMUR Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS (continued)
31 Desember 2023 dan 2022 dan As of December 31, 2023 and 2022
untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. INFORMATION OF MATERIAL ACCOUNTING
(lanjutan) POLICIES (continued)
a. Basis penyusunan laporan keuangan (lanjutan) a. Basis of preparation of the financial
statements (continued)
Pernyataan kepatuhan (lanjutan) Statement of compliance (continued)
Laporan arus kas disusun dengan menggunakan The statements of cash flows have been
metode langsung dan dikelompokkan atas dasar prepared based on the direct method and have
aktivitas operasi, investasi dan pendanaan. Untuk been classified on the basis of operating,
tujuan laporan arus kas, yang termasuk kas dan investing and financing activities. For the
setara kas terdiri dari kas, giro pada Bank purpose of the statements of cash flows, cash
Indonesia dan bank lain, penempatan pada Bank and cash equivalents consist of cash, current
Indonesia dan bank lain dan Fasilitas Simpanan accounts with Bank Indonesia and other banks,
Bank Indonesia, yang jatuh tempo dalam waktu 3 placements with Bank Indonesia and other banks
(tiga) bulan sejak tanggal perolehan, sepanjang and Bank Indonesia Deposits Facility maturing
tidak digunakan sebagai jaminan atas pinjaman within 3 (three) months from the acquisition date,
yang diterima serta tidak dibatasi penggunaannya. and not used as collateral for borrowing and not
for restricted in use.
Mata uang fungsional dan penyajian Functional and presentation currency
Laporan keuangan disajikan dalam mata uang The financial statements are presented in
Rupiah, yang merupakan mata uang fungsional Rupiah, which is the functional currency of the
Bank. Angka-angka yang disajikan dalam laporan Bank. Unless otherwise stated, all figures
keuangan, kecuali bila dinyatakan secara khusus, presented in the financial statements are
adalah dibulatkan dalam jutaan Rupiah. rounded off to millions of Rupiah.
b. Transaksi dan saldo dalam mata uang asing b. Transaction and balances in foreign currency
Transaksi dalam mata uang asing dijabarkan ke Transactions denominated in foreign currencies
mata uang rupiah dengan menggunakan kurs yang are converted into rupiah at the exchange rates
berlaku pada tanggal transaksi. Pada tanggal prevailing at the dates of the transactions. At the
laporan posisi keuangan, aset dan liabilitas statement of financial position, monetary assets
moneter dalam mata uang asing dijabarkan dengan and liabilities denominated in foreign currencies
menggunakan kurs yang berlaku pada tanggal are translated at the exchange rates prevailing at
laporan posisi keuangan. such date.
Keuntungan dan kerugian selisih kurs yang timbul Exchange gains and losses arising from
dari transaksi dalam mata uang asing dan dari transactions denominated in foreign currencies
penjabaran aset dan liabilitas moneter dalam mata and from the translation of monetary assets and
uang asing diakui dalam laporan laba rugi dan liabilities denominated in foreign currencies are
penghasilan komprehensif lain tahun berjalan. recognized in the statement of profit and loss
and other comprehensive income for the current
year.
Laba atau rugi kurs valuta asing atas aset dan The foreign currency gains or losses on
liabilitas moneter merupakan selisih antara biaya monetary assets and liabilities are the difference
perolehan diamortisasi dalam Rupiah pada awal between amortized cost in Rupiah at the
tahun, disesuaikan dengan tingkat suku bunga beginning of the year, adjusted for effective
efektif dan pembayaran selama tahun berjalan, dan interest rate and payments during the year, and
biaya perolehan diamortisasi dalam valuta asing the amortized cost in foreign currency translated
yang dijabarkan ke dalam Rupiah dengan into Rupiah using the exchange rate at the end
menggunakan kurs pada akhir tahun. of the year.
Aset dan liabilitas non-moneter dalam mata uang Non-monetary assets and liabilities denominated
asing dijabarkan dengan menggunakan kurs pada in foreign currencies are translated using the
tanggal transaksi. exchange rates prevailing at the transaction
date.
14
Page 554
The original financial statements included here in are in Indonesian language
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
JAWA TIMUR Tbk JAWA TIMUR Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS (continued)
31 Desember 2023 dan 2022 dan As of December 31, 2023 and 2022
untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. INFORMATION OF MATERIAL ACCOUNTING
(lanjutan) POLICIES (continued)
b. Transaksi dan saldo dalam mata uang asing b. Transaction and balances in foreign currency
(lanjutan) (continued)
Berikut ini adalah kurs mata uang asing utama Below are the major exchange rates used for
yang digunakan untuk penjabaran dalam rupiah translation into rupiah as of December 31, 2023
pada 31 Desember 2023 dan 2022 yang and 2022 using the middle rates based on Reuters
menggunakan kurs tengah berdasarkan Reuters (at 16.00 hours Western Indonesian Time) (in full
(pukul 16.00 Waktu Indonesia Barat) (dalam amount).
Rupiah penuh).
2023 2022
1 Poundsterling Inggris Raya 19.626 18.786 Great Britain Poundsterling 1/Rp
1 Euro 17.038 16.582 Euro 1/Rp
1 Dolar Amerika Serikat 15.397 15.568 United States Dollar 1/Rp
1 Dolar Singapura 11.676 11.593 Singapore Dollar 1/Rp
1 Dolar Australia 10.521 10.558 Australian Dollar 1/Rp
1 Riyal Saudi Arabia 4.106 4.139 Saudi Arabian Riyal 1/Rp
1 Ringgit Malaysia 3.355 3.534 Malaysian Ringgit 1/Rp
1 Yuan China Renminbi 2.170 2.239 Chinese Yuan Renminbi 1/Rp
1 Dolar Hong Kong 1.970 1.997 Hong Kong Dollar 1/Rp
100 Yen Jepang 10.888 11.800 Japanese Yen 100/Rp
c. Perubahan pada pernyataan standar akuntansi c. Changes to the statements of financial
keuangan dan interpretasi atas Pernyataan accounting standard and interpretations of the
Standar Akuntansi Keuangan Statements of Financial Accounting Standard
Pada tanggal 1 Januari 2023, terdapat standar On 1 January, 2023 there were new standards and
baru dan penyesuaian atau amendemen terhadap adjustments or amendments for several prevailing
beberapa standar yang masih berlaku dan berlaku standards and effective since that date, as follows:
efektif sejak tanggal tersebut yaitu sebagai
berikut:
- Amendemen PSAK 1, “Penyajian Laporan - Amendment to PSAK 1, “Presentation of
Keuangan tentang Klasifikasi Liabilitas Financial Statements concerning Classification
sebagai Jangka Pendek atau Jangka of Liabilities as Short-Term or Long-Term”,
Panjang”, penerapan lebih awal diizinkan. earlier application is permitted. The
Amandemen menentukan persyaratan untuk amendments specify the requirement to classify
mengklasifikasikan kewajiban sebagai lancar liabilities as current or non-current.
atau tidak lancar.
- Amendemen PSAK 25, “Kebijakan - Amendment to PSAK 25, “Accounting Policies,
Akuntansi, Perubahan Estimasi Akuntansi Changes in Accounting Estimates and Error”,
dan Kesalahan”, penerapan lebih awal earlier application is permitted. Amendments to
diizinkan. Amendemen PSAK 25 memberi PSAK 25 provide a new definition of accounting
definisi baru dari estimasi akuntansi dan estimate and an explanation.
penjelasannya.
- Amendemen PSAK 46, “Pajak Penghasilan” - Amendments to PSAK 46, “Income Taxes”
tentang Pajak Tangguhan terkait Aset dan regarding Deferred Tax on Assets and Liabilities
Liabilitas yang timbul dari Transaksi Tunggal, arising from a Single Transaction, earlier
penerapan lebih awal diizinkan. Amendemen application is permitted. This amendment to
PSAK 46 ini mengusulkan agar entitas PSAK 46 proposes that entities recognize
mengakui aset maupun liabilitas pajak deferred tax assets and liabilities upon initial
tangguhan pada saat pengakuan awalnya recognition, for example from lease
misalnya dari transaksi sewa, untuk transactions, to eliminate differences in practice
menghilangkan perbedaan praktik di in the field for such transactions and similar
lapangan atas transaksi tersebut dan transactions.
transaksi serupa.
15
Page 555
The original financial statements included here in are in Indonesian language
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
JAWA TIMUR Tbk JAWA TIMUR Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS (continued)
31 Desember 2023 dan 2022 dan As of December 31, 2023 and 2022
untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. INFORMATION OF MATERIAL ACCOUNTING
(lanjutan) POLICIES (continued)
c. Perubahan pada pernyataan standar akuntansi c. Changes to the statements of financial
keuangan dan interpretasi atas Pernyataan accounting standard and interpretations of the
Standar Akuntansi Keuangan (lanjutan) Statements of Financial Accounting Standard
(continued)
Implementasi dari standar-standar tersebut tidak The implementation of the above standards did not
menghasilkan perubahan substansial terhadap result in substantial changes to the Bank’s
kebijakan akuntansi Bank dan tidak memiliki accounting policies and had no material impact to
dampak yang material terhadap laporan the consolidated financial statements for current or
keuangan di periode berjalan atau tahun prior financial periods.
sebelumnya.
d. Aset dan liabilitas keuangan d. Financial assets and liabilities
Aset keuangan Bank terutama terdiri dari kas, giro The Bank’s financial assets mainly consist of cash,
pada Bank Indonesia, giro pada bank lain, current accounts with Bank Indonesia, current
penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain, accounts with other banks, placements with Bank
surat berharga, surat berharga yang dijual dengan Indonesia and other banks, marketable securities,
janji dibeli kembali, surat berharga yang dibeli marketable securities sold under repurchased
dengan janji dijual kembali, tagihan lainnya, kredit agreement, marketable securities purchased under
yang diberikan dan pembiayaan syariah dan resale agreement (reverse repo), other receivables,
pendapatan bunga yang masih akan diterima. loans and sharia financing and interest receivables.
Sesuai PSAK 71, terdapat 3 (tiga) klasifikasi In accordance with PSAK 71, there are 3 (three)
pengukuran aset keuangan yaitu biaya perolehan measurement classifications for financial assets:
diamortisasi, diukur pada nilai wajar melalui laba amortized cost, fair value through profit or loss
rugi (FVTPL) dan diukur pada nilai wajar melalui (FVTPL) and fair value through other comprehensive
pendapatan komprehensif lainnya (FVOCI). income (FVOCI).
Aset keuangan diklasifikasikan menjadi kategori Financial assets are classified into these categories
tersebut di atas berdasarkan model bisnis dimana based on the business model within which they are
aset keuangan tersebut dimiliki dan karakteristik held and their contractual cash flow characteristics.
arus kas kontraktualnya. Model bisnis The business model reflects how group of financial
merefleksikan bagaimana kelompok aset assets are managed to achieve particular business
keuangan dikelola untuk mencapai tujuan bisnis objective.
tertentu.
Liabilitas keuangan Bank terutama terdiri dari The Bank’s financial liabilities mainly consist of
simpanan dari nasabah, simpanan dari bank lain, deposits from customers, deposits from other banks,
liabilitas surat berharga yang dijual dengan janji liabilities of marketable securities sold under
dibeli kembali dan pinjaman yang diterima. repurchase agreements and borrowings.
16
Page 556
The original financial statements included here in are in Indonesian language
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
JAWA TIMUR Tbk JAWA TIMUR Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS (continued)
31 Desember 2023 dan 2022 dan As of December 31, 2023 and 2022
untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. INFORMATION OF MATERIAL ACCOUNTING
(lanjutan) POLICIES (continued)
d. Aset dan liabilitas keuangan (lanjutan) d. Financial assets and liabilities (continued)
1) Klasifikasi 1) Classification
Aset keuangan dapat diukur dengan biaya A financial asset is measured at amortized cost
perolehan diamortisasi hanya jika memenuhi only if it meets both of the following conditions
kedua kondisi berikut dan tidak ditetapkan and is not designated as FVTPL:
sebagai FVTPL:
- Aset keuangan dikelola dalam model - The financial assets are managed in a
bisnis yang bertujuan untuk memiliki aset business model which objective is to hold
keuangan dalam rangka mendapatkan the asset to obtain contractual cash flows;
arus kas kontraktual; dan and
- Persyaratan kontraktual dari aset - Its contractual terms of the financial assets
keuangan tersebut memberikan hak pada provide rights on a specified date for cash
tanggal tertentu atas arus kas yang flows obtained solely from payments of
diperoleh semata dari pembayaran pokok principal and interest (SPPI) on the principal
dan bunga (SPPI) dari jumlah pokok amount outstanding.
terutang.
Aset keuangan diklasifikasikan sebagai FVOCI Financial assets are classified as FVOCI if they
jika memenuhi kondisi berikut: meet the following condition:
- Aset keuangan dikelola dalam model bisnis - The financial assets are managed in a
yang bertujuan untuk mendapatkan arus business model which objective is to obtain
kas kontraktual dan menjual aset contractual cash flows and sell the financial
keuangan; dan asset; and
- Persyaratan kontraktual dari aset - The contractual requirements of the financial
keuangan tersebut memenuhi kriteria assets meet the SPPI criteria.
SPPI.
Aset keuangan lainnya yang tidak memenuhi Financial assets that do not meet the
persyaratan untuk diklasifikasikan sebagai requirements to be classified as financial assets
aset keuangan yang diukur pada biaya measured at amortized cost or FVOCI, are
perolehan diamortisasi atau FVOCI, classified as FVTPL.
diklasifikasikan sebagai FVTPL.
Aset keuangan tidak boleh direklasifikasi Financial assets are not permitted to be
setelah pengakuan awal. reclassified subsequently to their initial
recognition.
Liabilitas keuangan diklasifikasikan ke dalam Financial liabilities are classified into the
kategori sebagai berikut pada saat pengakuan following categories on initial recognition:
awal:
- Diukur pada nilai wajar melalui laba rugi, - Fair value through profit or loss, which has
yang memiliki 2 (dua) sub-klasifikasi, yaitu 2 (two) sub-classifications, i.e. financial
liabilitas keuangan yang ditetapkan liabilities designated as such upon initial
demikian pada saat pengakuan awal dan recognition and financial liabilities
liabilitas keuangan dipersyaratkan diukur mandatorily classified as fair value through
pada nilai wajar melalui laba rugi; dan profit or loss; and
- Liabilitas keuangan lainnya merupakan - Other financial liabilities pertain to financial
liabilitas keuangan yang tidak dimiliki untuk liabilities that are not held for trading nor
dijual atau ditentukan sebagai nilai wajar designated as at fair value through profit or
melalui laba rugi saat pengakuan liabilitas. loss upon recognition of the liability.
17
Page 557
The original financial statements included here in are in Indonesian language
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
JAWA TIMUR Tbk JAWA TIMUR Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS (continued)
31 Desember 2023 dan 2022 dan As of December 31, 2023 and 2022
untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. INFORMATION OF MATERIAL ACCOUNTING
(lanjutan) POLICIES (continued)
d. Aset dan liabilitas keuangan (lanjutan) d. Financial assets and liabilities (continued)
2) Pengakuan dan pengukuran awal 2) Recognition and initial measurement
Semua aset atau liabilitas keuangan pada All financial assets or liabilities are measured
saat pengakuan awal diukur sebesar nilai initially at their fair value plus transaction
wajarnya ditambah biaya transaksi, kecuali costs, except for financial assets and financial
untuk aset keuangan dan liabilitas keuangan liabilities measured at fair value through profit
yang diukur pada nilai wajar melalui laba or loss, transaction costs are recognized
rugi, dimana biaya transaksi diakui langsung directly in profit or loss.
dalam laba rugi.
Pembelian dan penjualan aset keuangan Regular way purchases and sales of financial
yang lazim (regular), diakui pada tanggal assets are recognized on the trade date at
perdagangan dimana Bank memiliki which the Bank commits to purchase or sell
komitmen untuk membeli atau menjual aset those assets.
tersebut.
Semua aset dan liabilitas keuangan lainnya All other financial assets and liabilities are
pada awalnya diakui pada tanggal initially recognized on the trade date at which
perdagangan dimana Bank menjadi suatu the Bank becomes a party to the contractual
pihak dalam ketentuan kontraktual instrumen provisions of the instrument.
tersebut.
Biaya transaksi hanya meliputi biaya-biaya Transaction costs include only those costs that
yang dapat diatribusikan secara langsung are directly attributable to the acquisition of a
untuk perolehan suatu aset keuangan atau financial asset or issuance of a financial
penerbitan suatu liabilitas keuangan dan liability and are incremental costs that would
merupakan biaya tambahan yang tidak akan not have been incurred if the financial
terjadi apabila instrumen keuangan tersebut instruments had not been acquired or issued.
tidak diperoleh atau diterbitkan. Untuk aset In the case of financial assets, transaction
keuangan, biaya transaksi ditambahkan pada costs are added to the amount recognized
jumlah yang diakui pada awal pengakuan initially, while for financial liabilities, transaction
aset, sedangkan untuk liabilitas keuangan, costs are deducted from the amount of liability
biaya transaksi dikurangkan dari jumlah recognized initially.
liabilitas yang diakui pada awal pengakuan
liabilitas.
Biaya transaksi tersebut diamortisasi selama Such transaction costs are amortized over the
umur instrumen berdasarkan metode suku terms of the instruments based on the effective
bunga efektif dan dicatat sebagai bagian dari interest method and are recorded as part of
pendapatan bunga untuk biaya transaksi interest income for transaction costs related to
sehubungan dengan aset keuangan atau financial assets or interest expenses for
sebagai bagian dari beban bunga untuk transaction costs related to financial liabilities.
biaya transaksi sehubungan dengan liabilitas After initial recognition, the Bank measures
keuangan. Setelah pengakuan awal, Bank financial assets, according to the classification
mengukur aset keuangan, sesuai dengan of financial assets at (i) amortized cost; (ii) Fair
klasifikasi aset keuangan pada; (i) Biaya value through other comprehensive income; or
perolehan diamortisasi; (ii) Nilai wajar melalui (iii) Fair value through profit or loss.
penghasilan komprehensif lain; atau (iii) Nilai
wajar melalui laba rugi.
Aset keuangan pada biaya perolehan Financial assets at amortized cost are
diamortisasi diukur dengan menjumlahkan measured by adding up the financial assets
aset keuangan yang diukur saat pengakuan measured at initial recognition minus principal
awal dikurangi pembayaran pokok, ditambah payments, added or reduced by cumulative
atau dikurangi dengan amortisasi kumulatif amortization using the effective interest method
menggunakan metode bunga efektif yang calculated from the difference between the
dihitung dari selisih antara nilai awal dan nilai initial value and the maturity value and
jatuh temponya dan disesuaikan dengan adjusted for the allowance for losses.
penyisihan kerugiannya.
18
Page 558
The original financial statements included here in are in Indonesian language
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
JAWA TIMUR Tbk JAWA TIMUR Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS (continued)
31 Desember 2023 dan 2022 dan As of December 31, 2023 and 2022
untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. INFORMATION OF MATERIAL ACCOUNTING
(lanjutan) POLICIES (continued)
d. Aset dan liabilitas keuangan (lanjutan) d. Financial assets and liabilities (continued)
2) Pengakuan dan pengukuran awal (lanjutan) 2) Recognition and initial measurement
(continued)
Keuntungan atau kerugian akibat fluktuasi nilai Gains or losses due to fluctuations in fair value
wajar tidak diakui aset keuangan pada biaya are not recognized financial assets at amortized
perolehan diamortisasi. cost.
Pendapatan bunga dihitung menggunakan Interest income is calculated using the effective
metode bunga efektif yaitu dengan interest method by applying an effective interest
menerapkan suku bunga efektif atas jumlah rate to the gross carrying amount of financial
tercatat bruto aset keuangan, kecuali untuk: assets, except for:
a) aset keuangan yang dibeli atau yang a) financial assets purchased or originating
berasal dari aset keuangan memburuk. from financial assets deteriorate. For these
Untuk aset keuangan tersebut, Bank financial assets, the Bank applies an
menerapkan suku bunga efektif yang effective interest rate adjusted by credit for
disesuaikan dengan kredit atas biaya the amortized cost of the financial assets
perolehan diamortisasi aset keuangan from initial recognition.
sejak pengakuan awal.
b) aset keuangan yang tidak dibeli atau b) financial assets that are not purchased or
yang berasal dari aset keuangan that originate from financial assets
memburuk tetapi selanjutnya menjadi deteriorate but subsequently become
aset keuangan memburuk. Untuk aset financial assets deteriorate. For these
keuangan tersebut, Bank menerapkan financial assets, the Bank applies an
suku bunga efektif atas biaya perolehan effective interest rate on the amortized cost
diamortisasi aset keuangan di periode of the financial assets in the next reporting
pelaporan selanjutnya. period.
Setelah pengakuan awal, Bank mengukur After initial recognition, the Bank measures
liabilitas keuangan, sesuai dengan klasifikasi financial liabilities, according to the classification
aset keuangan pada: (i) Biaya perolehan of financial assets at: (i) Amortized cost; or (ii)
diamortisasi; atau (ii) Nilai wajar melalui laba Fair value through profit or loss.
rugi.
Untuk liabilitas keuangan yang diukur pada For financial liabilities measured at profit or loss,
laba rugi, keuntungan dan kerugian diakui pada gains and losses are recognized in profit or loss.
laba rugi. Terdapat pengecualian pada kasus There are exceptions in the case of financial
liabilitas keuangan ditetapkan sebagai FVTPL liabilities designated as FVTPL where changes
dimana perubahan risiko kredit liabilitas diakui in credit liability risks are recognized in other
pada penghasilan komprehensif lain dengan comprehensive income with other gains and
keuntungan dan kerugian lainnya diakui pada losses recognized in profit or loss.
laba rugi.
Setelah pengakuan awal, liabilitas keuangan After initial recognition, financial liabilities at
yang diukur pada FVTPL diukur pada nilai FVTPL are measured at its fair value. Gains or
wajarnya. Keuntungan atau kerugian yang losses arising from a change in the fair value are
timbul dari perubahan nilai wajar diakui dalam recognized in profit or loss.
laba rugi.
3) Penghentian pengakuan 3) Derecognition
Bank menghentikan pengakuan aset keuangan The Bank derecognizes a financial asset when
pada saat hak kontraktual atas arus kas yang the contractual rights to the cash flows from the
berasal dari aset keuangan tersebut financial asset expire or when the Bank
kadaluwarsa atau pada saat Bank mentransfer transfers the rights to receive the contractual
seluruh hak untuk menerima arus kas cash flows on the financial asset in a transaction
kontraktual dari aset keuangan dalam transaksi in which substantially all the risks and rewards
dimana Bank secara substansial telah of ownership of the financial asset are
mentransfer seluruh risiko dan manfaat atas transferred.
kepemilikan aset keuangan.
19
Page 559
The original financial statements included here in are in Indonesian language
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
JAWA TIMUR Tbk JAWA TIMUR Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS (continued)
31 Desember 2023 dan 2022 dan As of December 31, 2023 and 2022
untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. INFORMATION OF MATERIAL ACCOUNTING
(lanjutan) POLICIES (continued)
d. Aset dan liabilitas keuangan (lanjutan) d. Financial assets and liabilities (continued)
3) Penghentian pengakuan (lanjutan) 3) Derecognition (continued)
Setiap hak atau kewajiban yang timbul atau Any interest in transferred financial assets that
yang masih dimiliki oleh Bank diakui sebagai is created or retained by the Bank is
aset atau liabilitas secara terpisah. recognized as a separate asset or liability.
Bank menghentikan pengakuan liabilitas The Bank derecognizes a financial liability
keuangan pada saat kewajiban yang when its contractual obligations are
ditetapkan dalam kontrak dilepaskan atau discharged or cancelled or expired.
dibatalkan atau kadaluarsa.
Dalam transaksi dimana Bank secara In transaction in which the Bank neither
substansial tidak memiliki atau tidak retains nor transfers substantially all the risks
mentransfer seluruh risiko dan manfaat atas and rewards of ownership of a financial asset,
kepemilikan aset keuangan, Bank the Bank derecognizes the asset if it does not
menghentikan pengakuan aset tersebut jika retain control over the asset. The rights and
Bank tidak lagi memiliki pengendalian atas obligations retained in the transfer are
aset tersebut. Hak dan kewajiban yang masih recognized separately as assets and liabilities
dimiliki dalam transfer tersebut diakui secara as appropriate. In transfers in which control
terpisah sebagai aset atau liabilitas. Dalam over the asset is retained, the Bank continues
transfer dimana pengendalian atas aset to recognize the asset to the extent of its
masih dimiliki, Bank tetap mengakui aset continuing involvement, determined by
yang ditransfer tersebut sebesar keterlibatan theextent to which it is exposed to changes in
berkelanjutan Bank yang ditentukan dengan the value of the transferred asset.
seberapa jauh Bank terekspos terhadap
perubahan nilai aset yang ditransfer.
Bank menghapusbukukan aset keuangan The Bank writes off financial assets and any
dan cadangan kerugian penurunan nilai related allowance for impairment losses when
terkait pada saat Bank menentukan bahwa the Bank determines that those financial
aset keuangan tersebut tidak dapat ditagih. assets are uncollectible. The decision is
Keputusan ini diambil setelah Bank reached after Bank had undertaken various
melakukan berbagai upaya untuk efforts to obtain back the financial asset as
memperoleh kembali aset keuangan tersebut well as considering information such as the
serta mempertimbangkan informasi seperti occurrence of significant changes in the
telah terjadinya perubahan signifikan pada financial position of borrower/financial asset
posisi keuangan debitur/penerbit aset issuer such that the borrower/financial asset
keuangan sehingga debitur/penerbit aset issuer can no longer pay the obligation or that
keuangan tidak lagi dapat melunasi proceeds from collateral will not be sufficient
kewajibannya atau hasil penjualan agunan to pay back the entire exposure.
tidak akan cukup untuk melunasi seluruh
eksposur yang diberikan.
4) Saling hapus 4) Offsetting
Aset keuangan dan liabilitas keuangan dapat Financial assets and financial liabilities are set
saling hapus dan nilai bersihnya disajikan off and the net amount is presented in the
dalam laporan posisi keuangan jika, dan statement of financial position when, and only
hanya jika, Bank memiliki hak yang dapat when, the Bank has a legally enforceable right
dipaksakan secara hukum untuk melakukan to set off the amounts and intends either to
saling hapus atas jumlah yang telah diakui settle on a net basis or realize the asset and
tersebut dan berniat untuk menyelesaikan settle the liability simultaneously.
secara neto atau untuk merealisasikan aset
dan menyelesaikan liabilitasnya secara
simultan.
Pendapatan dan beban disajikan dalam Income and expenses are presented on a net
jumlah bersih hanya jika diperkenankan oleh basis only when permitted by accounting
standar akuntansi. standards.
20
Page 560
The original financial statements included here in are in Indonesian language
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
JAWA TIMUR Tbk JAWA TIMUR Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS (continued)
31 Desember 2023 dan 2022 dan As of December 31, 2023 and 2022
untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. INFORMATION OF MATERIAL ACCOUNTING
(lanjutan) POLICIES (continued)
d. Aset dan liabilitas keuangan (lanjutan) d. Financial assets and liabilities (continued)
5) Pengukuran biaya perolehan diamortisasi 5) Amortized cost measurement
Biaya perolehan diamortisasi dari aset atau The amortized cost of a financial asset or
liabilitas keuangan adalah jumlah aset atau liability is the amount at which the financial
liabilitas keuangan yang diukur pada saat asset or liability is measured at initial
pengakuan awal, dikurangi pembayaran pokok, recognition, minus principal repayments, plus or
ditambah atau dikurangi dengan amortisasi minus the cumulative amortization using the
kumulatif dengan menggunakan metode suku effective interest method of any difference
bunga efektif yang dihitung dari selisih antara between the initial amount recognized and the
nilai awal dan nilai jatuh temponya, dan untuk maturity amount and adjusted for any expected
aset keuangan disesuaikan dengan cadangan credit loss allowance. The gross carrying
kerugian kredit ekspektasian. Nilai tercatat amount of a financial asset is the amortized cost
bruto aset keuangan merupakan biaya of a financial asset before adjusting for any
perolehan diamortisasi aset keuangan sebelum expected credit loss allowance.
disesuaikan dengan cadangan kerugian kredit
ekspektasian.
Tingkat suku bunga efektif adalah suku bunga The effective interest rate is the rate that exactly
yang secara tepat mendiskontokan estimasi discounts the estimated future cash flows
arus kas di masa datang selama perkiraan through the expected life of the financial asset
umur dari aset keuangan atau liabilitas or financial liability (or, where appropriate, a
keuangan (atau jika lebih tepat, digunakan shorter period), to the gross carrying amount of
periode yang lebih singkat), atas nilai tercatat the financial asset (when the asset is not credit-
bruto aset keuangan (ketika aset tidak impaired) or to the amortized cost of the
mengalami penurunan nilai) atau pada biaya financial liability. When calculating the effective
perolehan diamortisasi untuk liabilitas interest rate, the Bank estimates future cash
keuangan. Pada saat menghitung tingkat suku flows considering all contractual terms of the
bunga efektif, Bank mengestimasi arus kas di financial instrument (for example prepayment
masa datang dengan mempertimbangkan options), but does not consider any future credit
seluruh ketentuan kontraktual dalam instrumen losses. For purchased or originated credit-
keuangan tersebut (antara lain opsi pelunasan impaired financial assets, a credit-adjusted
dipercepat), namun tidak mempertimbangkan effective interest rate is calculated using
kerugian kredit di masa mendatang. Untuk aset estimated future cash flows including ECL.
keuangan yang dibeli atau yang berasal dari
aset keuangan memburuk, suku bunga efektif
yang disesuaikan dengan risiko kredit dihitung
dengan menggunakan arus kas di masa
datang termasuk ECL.
Perhitungan suku bunga efektif mencakup The calculation of the effective interest rate
biaya transaksi dan seluruh provisi yang includes transaction costs and all fees paid or
dibayarkan atau diterima yang merupakan received that are an integral part of the effective
bagian tak terpisahkan dari suku bunga efektif. interest rate.
6) Pengukuran nilai wajar 6) Fair value measurement
Nilai wajar adalah harga yang akan diterima Fair value is the price that would be received to
untuk menjual suatu aset atau harga yang sell an asset or paid to transfer a liability in an
akan dibayar untuk mengalihkan suatu liabilitas orderly transaction between market participants
dalam transaksi teratur (orderly transaction) at the measurement date in the principal market
antara pelaku pasar (market participants) pada or, in its absence, the most advantageous
tanggal pengukuran di pasar utama atau, jika market to which the Bank has access at that
tidak terdapat pasar utama, di pasar yang date. The fair value of a liability reflects its non-
paling menguntungkan dimana Bank memiliki performance risk.
akses pada tanggal tersebut. Nilai wajar
liabilitas mencerminkan risiko wanprestasinya.
21
Page 561
The original financial statements included here in are in Indonesian language
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
JAWA TIMUR Tbk JAWA TIMUR Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS (continued)
31 Desember 2023 dan 2022 dan As of December 31, 2023 and 2022
untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. INFORMATION OF MATERIAL ACCOUNTING
(lanjutan) POLICIES (continued)
d. Aset dan liabilitas keuangan (lanjutan) d. Financial assets and liabilities (continued)
6) Pengukuran nilai wajar (lanjutan) 6) Fair value measurement (continued)
Jika tersedia, Bank mengukur nilai wajar When available, the Bank measures the fair
instrumen keuangan dengan menggunakan value of a financial instrument using the
harga kuotasian di pasar aktif untuk instrumen quoted price in an active market for that
tersebut. Suatu pasar dianggap aktif jika instrument. A market is regarded as active if
transaksi atas aset dan liabilitas terjadi dengan transactions for the asset or liability take
frekuensi dan volume yang memadai untuk place with sufficient frequency and volume to
menyediakan informasi penentuan harga provide pricing information on an ongoing
secara berkelanjutan. basis.
Jika harga kuotasian tidak tersedia di pasar If there is no quoted price in an active market,
aktif, Bank menggunakan teknik penilaian then the Bank uses valuation techniques that
dengan memaksimalkan penggunaan input maximize the use of relevant observable
yang dapat diobservasi dan relevan dan inputs and minimize the use of unobservable
meminimalkan penggunaan input yang tidak inputs. The chosen valuation technique
dapat diobservasi. Teknik penilaian yang incorporates all of the factors that market
dipilih menggabungkan semua faktor yang participants would take into account in pricing
diperhitungkan oleh pelaku pasar dalam a transaction.
penentuan harga transaksi.
Bukti terbaik atas nilai wajar instrumen The best evidence of the fair value of a
keuangan pada saat pengakuan awal adalah financial instrument at initial recognition is
harga transaksi, yaitu nilai wajar dari normally the transaction price, i.e., the fair
pembayaran yang diberikan atau diterima. Jika value of the consideration given or received.
Bank menetapkan bahwa nilai wajar pada If the Bank determines that the fair value at
pengakuan awal berbeda dengan harga initial recognition differs from the transaction
transaksi dan nilai wajar tidak dapat dibuktikan price and the fair value is evidenced neither
dengan harga kuotasian di pasar aktif untuk by a quoted price in an active market for an
aset atau liabilitas yang identik atau identical asset or liability nor based on a
berdasarkan teknik penilaian yang hanya valuation technique that uses only data from
menggunakan data dari pasar yang dapat observable markets, then the financial
diobservasi, maka nilai wajar instrumen instrument is initially measured at fair value,
keuangan pada saat pengakuan awal adjusted to defer the difference between the
disesuaikan untuk menangguhkan perbedaan fair value at initial recognition and the
antara nilai wajar pada saat pengakuan awal transaction price. Subsequently, that
dan harga transaksi. Setelah pengakuan awal, difference is recognized in profit or loss on
perbedaan tersebut diakui dalam laba rugi an appropriate basis over the life of the
berdasarkan umur dari instrumen tersebut instrument but no later than when the
namun tidak lebih lambat dari saat penilaian valuation is wholly supported by observable
tersebut didukung sepenuhnya oleh data market data or the transaction is closed out.
pasar yang dapat diobservasi atau saat
transaksi ditutup.
Jika aset atau liabilitas yang diukur pada nilai If an asset or a liability measured at fair
wajar memiliki harga penawaran dan harga value has a bid price and an ask price, then
permintaan, maka Bank mengukur aset dan the Bank measures assets and long
jangka panjang berdasarkan harga penawaran positions at a bid price and liabilities and
dan mengukur liabilitas dan jangka pendek short positions at an ask prices.
berdasarkan harga permintaan.
Portofolio aset keuangan dan liabilitas Portfolios of financial assets and financial
keuangan yang diukur pada nilai wajar, yang liabilities measured at fair value, that are
terekspos risiko pasar dan risiko kredit yang exposed to market risk and credit risk that
dikelola oleh Bank berdasarkan eksposur are managed by the Bank on the basis of the
netonya baik terhadap risiko pasar ataupun net exposure to either market or credit risk,
risiko kredit diukur berdasarkan harga yang are measured on the basis of a price that
akan diterima untuk menjual posisi net long would be received to sell a net long position
(atau dibayar untuk mengalihkan posisi net (or paid to transfer a net short position) for a
short) untuk eksposur risiko tertentu. particular risk exposure.
22
Page 562
The original financial statements included here in are in Indonesian language
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
JAWA TIMUR Tbk JAWA TIMUR Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS (continued)
31 Desember 2023 dan 2022 dan As of December 31, 2023 and 2022
untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. INFORMATION OF MATERIAL ACCOUNTING
(lanjutan) POLICIES (continued)
d. Aset dan liabilitas keuangan (lanjutan) d. Financial assets and liabilities (continued)
6) Pengukuran nilai wajar (lanjutan) 6) Fair value measurement (continued)
Penyesuaian pada level portofolio tersebut Those portfolio-level adjustments are
dialokasikan pada aset dan liabilitas individual allocated to the individual assets and
berdasarkan penyesuaian risiko relatif dari liabilities on the basis of the relative risk
masing-masing instrumen individual di dalam adjustment of each of the individual
portofolio. instruments in the portfolio.
e. Transaksi dengan pihak-pihak berelasi e. Transactions with related parties
Dalam menjalankan usahanya, Bank melakukan In the normal course of its business, the Bank enters
transaksi dengan pihak-pihak berelasi seperti into transactions with related parties which are
yang didefinisikan dalam PSAK 7 (Revisi 2015) defined under PSAK 7 (Revised 2015), “Related
tentang “Pengungkapan Pihak-pihak Berelasi”. Party Disclosures”.
Yang dimaksud dengan pihak yang berelasi The meaning of a related party is a person or entity
adalah orang atau entitas yang berelasi dengan that is related to a reporting entity as follow:
entitas pelapor sebagai berikut:
i. Orang atau anggota keluarga terdekat i. A person or a close member of that person’s
mempunyai relasi dengan entitas pelapor jika family is related to a reporting entity if that
orang tersebut: person:
a) memiliki pengendalian atau a) has control or joint control over the reporting
pengendalian bersama atas entitas entity;
pelapor;
b) memiliki pengaruh signifikan atas b) has significant influence over the reporting
entitas pelapor; atau entity; or
c) personil manajemen kunci entitas c) a member of the key management
pelapor atau entitas induk dari entitas personnel of the reporting entity or of a
pelapor. parent of the reporting entity.
ii. Satu entitas berelasi dengan entitas ii. An entity is related to the reporting entity if any
pelapor jika memenuhi salah satu hal of the following conditions applies:
berikut:
a) Entitas dan entitas pelapor adalah a) The entity and the reporting entity are
anggota dari kelompok usaha yang members of the same Bank and its
sama (artinya entitas induk, entitas subsidiaries (which means that each parent,
anak, dan entitas anak berikutnya subsidiary and fellow subsidiary is related to
terkait dengan entitas lainnya); the others);
b) Satu entitas adalah entitas asosiasi b) One entity is an associate or joint venture of
atau ventura bersama dari entitas lain the other entity (or an associate or joint
(atau entitas asosiasi atau ventura venture of a member of a Bank and its
bersama yang merupakan anggota subsidiaries of which the other entity is a
suatu kelompok usaha, yang tersebut member);
adalah anggotanya);
c) Kedua entitas tersebut adalah ventura c) Both entities are joint ventures of the same
bersama dari pihak ketiga yang sama; third party;
d) Satu entitas adalah ventura bersama d) One entity is a joint venture of a third entity
dari entitas ketiga dan entitas yang lain and the other entity is an associate of the
adalah entitas asosiasi dari entitas third entity;
ketiga;
e) Entitas tersebut adalah suatu program e) The entity is a post-employment benefit plan
imbalan pasca kerja untuk imbalan for the benefit of employees of either the
kerja dari salah satu entitas pelapor reporting entity, or an entity related to the
atau entitas yang terkait dengan entitas reporting entity;
pelapor;
f) Entitas yang dikendalikan atau f) The entity is controlled or jointly controlled
dikendalikan bersama oleh orang yang by a person identified in (a);
diidentifikasi dalam huruf (i);
23
Page 563
The original financial statements included here in are in Indonesian language
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
JAWA TIMUR Tbk JAWA TIMUR Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS (continued)
31 Desember 2023 dan 2022 dan As of December 31, 2023 and 2022
untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. INFORMATION OF MATERIAL ACCOUNTING
(lanjutan) POLICIES (continued)
e. Transaksi dengan pihak-pihak berelasi e. Transactions with related parties (continued)
(lanjutan)
g) Orang yang diidentifikasi dalam huruf g) A person identified in (a). (1) has significant
(i). (a) memiliki pengaruh signifikan influence over the entity or is a member of
atas entitas atau personil manajemen the key management personnel of the entity
kunci entitas (atau entitas induk dari (or a parent of the entity); or
entitas); atau
h) Entitas atau anggota dari kelompok h) The entity or any members of a Bank and its
yang mana entitas merupakan bagian subsidiaries of which it is a part, provides
dari kelompok tersebut, menyediakan key management personnel service to the
jasa personil manajemen kunci kepada reporting entity or to the parent of the
entitas pelapor atau kepada entitas reporting entity.
induk dari entitas pelapor.
Transaksi dengan pihak-pihak berelasi dilakukan Transactions with related parties are made on the
dengan syarat dan kondisi yang sama dengan same term and conditions as those transactions with
transaksi-transaksi dengan pihak ketiga. Transaksi third parties. All transaction done by Bank have
yang dilakukan Bank telah memenuhi Peraturan complied with Financial Services Authority
Otoritas Jasa Keuangan (POJK) Regulation (POJK) No.42/POJK.04/2020 about
No.42/POJK.04/2020 tentang “Transaksi Afiliasi “Affiliated Transactions and Conflict of Interest
dan Transaksi Benturan Kepentingan”. Transactions”.
Seluruh transaksi dan saldo yang material dengan All material transactions and balances with related
pihak berelasi diungkapkan dalam catatan atas parties are disclosed in the relevant notes to the
laporan keuangan yang relevan dan rinciannya financial statements and the detail is presented in
disajikan dalam (Catatan 40). (Note 40).
f. Kas dan setara kas f. Cash and cash equivalents
Kas dan setara kas dalam laporan arus kas terdiri Cash and cash equivalents presented in the
dari kas, giro pada Bank Indonesia dan bank lain, statements of cash flows consist of cash, current
penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain accounts with Bank Indonesia and other banks,
dan Sertifikat Bank Indonesia, yang jatuh tempo placements with Bank Indonesia and other banks
dalam waktu 3 (tiga) bulan sejak tanggal and Bank Indonesia Certificates Facility maturing
perolehan, sepanjang tidak digunakan sebagai within 3 (three) months from the acquisition date,
jaminan atas pinjaman yang diterima serta tidak and not used as collateral for borrowing and not
dibatasi penggunaannya. restricted in use.
g. Giro pada Bank Indonesia dan bank lain g. Current accounts with Bank Indonesia and other
banks
Giro pada Bank Indonesia dan bank lain Current accounts with Bank Indonesia and other
dinyatakan sebesar biaya perolehan diamortisasi banks are stated at amortized cost using the
menggunakan metode suku bunga efektif dikurangi effective interest rate method less an allowance for
penyisihan kerugian penurunan nilai. Giro pada impairment losses. Current accounts with Bank
Bank Indonesia dan bank lain diklasifikasikan Indonesia and other banks are classified as
sebagai biaya perolehan diamortisasi. amortized cost.
h. Penempatan pada Bank Indonesia dan bank h. Placements with Bank Indonesia and other
lain banks
Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain Placement with Bank Indonesia and other banks
terdiri dari Fasilitas Simpanan Bank Indonesia consists of Bank Indonesia Deposit Facility (FASBI),
(FASBI), call money dan deposito berjangka. call money and time deposits.
Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain Placements with Bank Indonesia and other banks
dinyatakan sebesar biaya perolehan diamortisasi are stated at amortized cost using the effective
menggunakan metode suku bunga efektif dikurangi interest rate method less an allowance for
penyisihan kerugian penurunan nilai. Penempatan impairment losses. Placements with Bank Indonesia
pada Bank Indonesia dan bank lain diklasifikasikan and other banks are classified as amortized cost.
sebagai biaya perolehan diamortisasi.
24
Page 564
The original financial statements included here in are in Indonesian language
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
JAWA TIMUR Tbk JAWA TIMUR Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS (continued)
31 Desember 2023 dan 2022 dan As of December 31, 2023 and 2022
untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. INFORMATION OF MATERIAL ACCOUNTING
(lanjutan) POLICIES (continued)
i. Surat berharga i. Marketable securities
Surat berharga yang dimiliki terdiri dari Surat utang Marketable securities consist of Government bonds,
negara, obligasi korporasi, reksadana, Surat corporate bonds, mutual funds, domestic L/C, export
Keterangan Berdokumen Dalam Negeri (SKBDN), bills receivable, interbank mudarabah investment
tagihan wesel ekspor, sertifikat investasi certificate, NCD, sukuk, other money market and
mudharabah antar bank, NCD, sukuk, surat capital market securities.
berharga pasar uang dan pasar modal lainnya.
Surat utang negara terdiri dari surat utang yang Government bonds are bonds issued by the
diterbitkan oleh Pemerintah Indonesia yang Government of Indonesia acquired through the
diperoleh melalui pasar perdana dan sekunder. primary and secondary markets.
Surat-surat berharga pada awalnya disajikan Marketable securities are initially measured at fair
sebesar nilai wajarnya. Setelah pengakuan awal, value. After the initial recognition, the marketable
surat-surat berharga dicatat sesuai dengan securities are recorded according to their category,
kategorinya yaitu yang diukur pada nilai wajar i.e., fair value through other comprehensive
melalui penghasilan komprehensif lain, investasi income, amortized cost investments or at fair value
pada biaya perolehan diamortisasi atau berdasarkan through profit or loss.
nilai wajar melalui laba atau rugi.
Penilaian surat berharga didasarkan atas The value of marketable securities is stated based
klasifikasinya sebagai berikut: on the classification as follows:
1) Surat berharga yang dicatat pada biaya 1) Amortized cost marketable securities are
perolehan yang diamortisasi menggunakan carried at amortized cost using the effective
metode suku bunga efektif. interest rate method.
2) Surat berharga yang dimiliki untuk 2) Marketable securities classified as held-for-
diperdagangkan dan yang ditetapkan pada nilai trading and designated at fair value through
wajar melalui laba rugi pada saat pengakuan profit or loss on initial recognition are stated at
awal dinyatakan pada nilai wajar. Keuntungan fair value. Gains and losses from changes in
dan kerugian yang timbul dari perubahan nilai fair value are recognized in the statements of
wajar diakui dalam laporan laba rugi dan profit or loss and other comprehensive income.
penghasilan komprehensif lain.
3) Surat berharga yang diklasifikasikan pada nilai 3) Marketable securities classified as fair value
wajar melalui penghasilan komprehensif lain through other comprehensive income
dinyatakan pada nilai wajar. Pendapatan bunga investments are stated at fair value. Interest
diakui dalam laporan laba rugi dan penghasilan income is recognized in the statements of profit
komprehensif lain menggunakan metode suku or loss and other comprehensive income using
bunga efektif. Laba atau rugi selisih kurs atas the effective interest rate method. Foreign
surat berharga yang tersedia untuk dijual diakui exchange gains or losses on available-for-sale
pada laporan laba rugi dan penghasilan marketable securities are recognized in the
komprehensif lain. statements of profit or loss and other
comprehensive income.
Perubahan nilai wajar lainnya diakui secara Other fair value changes are recognized directly
langsung dalam ekuitas sampai dengan surat-surat in equity until the marketable securities are sold or
berharga tersebut dijual atau mengalami impaired, whereby the cumulative gains and
penurunan nilai, dimana keuntungan dan kerugian losses previously recognized in equity are
kumulatif yang sebelumnya diakui dalam ekuitas recognized in the statements of profit or loss and
harus diakui pada laporan laba rugi dan other comprehensive income.
penghasilan komprehensif lain.
Aset Keuangan Sukuk Sukuk Financial Assets
Bank menerapkan PSAK No.110 "Investasi Sukuk" The Bank applies PSAK No.110 “Sukuk
yang mengatur mengenai pengakuan, pengukuran, Investment" which regulate about recognition,
penyajian, dan pengungkapan transaksi sukuk measurement, presentation, and disclosure
ijarah dan sukuk mudharabah. transaction of sukuk ijarah and sukuk
mudharabah.
25
Page 565
The original financial statements included here in are in Indonesian language
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
JAWA TIMUR Tbk JAWA TIMUR Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS (continued)
31 Desember 2023 dan 2022 dan As of December 31, 2023 and 2022
untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. INFORMATION OF MATERIAL ACCOUNTING
(lanjutan) POLICIES (continued)
i. Surat berharga (lanjutan) i. Marketable securities (continued)
1) Diukur pada biaya perolehan 1) Measured at cost
a) Investasi tersebut dimiliki dalam suatu a) The investment is held in abusiness model
model usaha yang bertujuan utama untuk whereby the primary goal is to obtain
memperoleh arus kas kontraktual dan contractual cash flows and has contractual
terdapat persyaratan kontraktual dalam term in determining the specific date of
menentukan tanggal tertentu atas principal payments and or the results.
pembayaran pokok dan atau hasilnya.
b) Biaya perolehan sukuk termasuk biaya b)
Sukuk acquisition cost includes transaction
transaksi. cost.
c) Selisih antara biaya perolehan dan nilai c) The difference between the acquisition cost
nominal diamortisasi secara garis lurus and the nominal value is amortized on a
selama jangka waktu sukuk. straight line basis over the period of the
sukuk.
d) Rugi penurunan nilai diakui jika jumlah d) Impairment loss is recognized if the recovable
terpulihkan lebih kecil dari jumlah tercatat amount is less than the carrying amount and
dan disajikan sebagai rugi penurunan nilai is presented as an impairment loss in the
di dalam laba rugi. profit or loss.
2) Diukur pada nilai wajar 2) Measured at fair value
a) Nilai wajar ditentukan dengan mengacu a) The fair value is determined withreference to
pada urutan sebagai berikut: the following order:
- Kuotasi harga di pasar aktif. - Price quotation in active market.
- Harga yang terjadi dari transaksi terkini, - Price from the current transaction, if there
apabila tidak ada kuotasi harga di pasar is no available price quotations in an
aktif. active market.
- Nilai wajar instrumen sejenis, apabila - Fair value of similar instrument, if there is
tidak ada kuotasi harga di pasar aktif, dan no available price quotations in an active
tidak ada harga yang terjadi dari transaksi market and no price from the current
terkini. transaction.
b) Biaya perolehan sukuk tidak termasuk b) Sukuk acquisition cost does not include
biaya transaksi. transaction cost.
c) Selisih antara nilai wajar dan jumlah c) The difference between fair value and
tercatat diakui dalam laba rugi. carrying value is presented in profit or loss.
j. Surat berharga yang dijual dengan janji dibeli j. Marketable securities sold under repurchase
kembali (repo) dan surat berharga yang dibeli agreement (repo) and marketable securities
dengan janji dijual kembali (reverse repo) purchased under resale agreement (reverse repo)
Surat berharga yang dijual dengan janji dibeli Marketable securities sold under repurchased
kembali (repo) disajikan sebagai liabilitas dalam agreements (repo) are presented as liabilities in the
laporan posisi keuangan sebesar harga pembelian statement of financial position at the agreed
kembali yang disepakati dikurangi selisih antara repurchase price less the difference between the
harga jual dan harga pembelian kembali yang selling price and agreed repurchase price. The
disepakati. Selisih antara harga jual dan harga difference between the selling price and agreed
pembelian kembali yang disepakati tersebut repurchase price is amortised using effective interest
diamortisasi dengan menggunakan metode suku method as interest expense over the period
bunga efektif sebagai beban bunga selama jangka commencing from the selling date to the repurchase
waktu sejak surat berharga tersebut dijual hingga date.
saat dibeli kembali.
Surat berharga yang dijual dengan janji dibeli Marketable securities sold under repurchased
kembali diklasifikasikan sebagai biaya perolehan agreement are classified as amortized cost.
diamortisasi.
Surat berharga yang dibeli dengan janji untuk dijual Marketable securities purchased under resale
kembali (reverse repo) disajikan sebagai aset agreements (reverse repo) are presented as an asset
dalam laporan posisi keuangan sebesar harga beli in the statement of financial position at the purchase
ditambah dengan pendapatan bunga yang sudah price added with interest income recognised but not
diakui tapi belum diterima, dikurangi dengan yet received, less allowance for impairment losses,
cadangan kerugian penurunan nilai, jika diperlukan. where appropriate.
26
Page 566
The original financial statements included here in are in Indonesian language
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
JAWA TIMUR Tbk JAWA TIMUR Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS (continued)
31 Desember 2023 dan 2022 dan As of December 31, 2023 and 2022
untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. INFORMATION OF MATERIAL ACCOUNTING
(lanjutan) POLICIES (continued)
j. Surat berharga yang dijual dengan janji dibeli j. Marketable securities sold under repurchase
kembali (repo) dan surat berharga yang dibeli agreement (repo) and marketable securities
dengan janji dijual kembali (reverse repo) purchased under resale agreement (reverse
(lanjutan) repo) (continued)
Pada pengukuran awal, surat berharga yang Marketable securities purchased under resale
dibeli dengan janji dijual kembali (reverse repo) agreement (reverse repo) are initially measured at
disajikan sebesar nilai wajar ditambah dengan fair value plus directly attributable transaction
biaya transaksi yang dapat diatribusikan secara costs.
langsung.
Surat berharga yang dibeli dengan janji dijual Marketable securities purchased under resale
kembali (reverse repo) diklasifikasikan sebagai agreement (reverse repo) are classified as
biaya perolehan diamortisasi. amortized cost.
k. Tagihan lainnya k. Other receivables
Tagihan lainnya terdiri dari tagihan transfer dan Other receivables consist of transfer receivable
transaksi ATM antar bank. Akun ini and inter-banks ATM transaction. This account is
diklasifikasikan sebagai biaya perolehan classified as amortized cost.
diamortisasi.
l. Kredit yang diberikan dan pembiayaan syariah l. Loans and sharia financing
Kredit yang diberikan pada awalnya diukur pada Loans are initially measured at fair value plus
nilai wajar ditambah dengan biaya transaksi yang transaction costs that are attributable to obtaining
dapat diatribusikan secara langsung dan the financial asset, and subsequently measured at
merupakan biaya tambahan untuk memperoleh their amortized cost using the effective interest
aset keuangan tersebut, dan setelah pengakuan rate method, net of allowance for impairment
awal diukur pada biaya perolehan diamortisasi losses.
menggunakan metode suku bunga efektif
dikurangi dengan penyisihan kerugian penurunan
nilai.
Kredit yang diberikan diklasifikasikan sebagai Loans are classified as amortized cost.
biaya perolehan diamortisasi.
Penerusan kredit yang diberikan dinyatakan Channeling loans are stated at the principal
sebesar pokok kredit yang diberikan. amount.
Biaya yang dapat diatribusikan secara langsung Attributable costs to the recognition of loans
dalam pengakuan kredit yang diberikan meliputi comprises of provision and commissions.
biaya provisi dan komisi.
Kredit yang diberikan termasuk piutang syariah, Loans may include sharia receivables,
pendanaan mudharabah dan musyarakah serta mudharabah and musyarakah financing and
piutang qardh. qardh receivable.
Piutang syariah merupakan hasil dari transaksi Sharia receivables result from sale and purchase
jual beli berdasarkan perjanjian murabahah. transactions based on murabahah agreements.
Murabahah adalah akad jual beli barang tertentu Murabahah is an agreement to buy and sell
dengan harga ditentukan sebesar harga certain products at acquisition cost plus a certain
perolehan ditambah keuntungan yang disepakati margin to be agreed by both the buyer and seller
dan Bank sebagai penjual harus mengungkapkan and the Bank as the seller is required to disclose
harga perolehan barang tersebut kepada pembeli the acquisition cost to the buyer. Murabahah
(debitur). Piutang murabahah dinyatakan sebesar receivables are stated at the amount of
jumlah piutang setelah dikurangi dengan ”marjin receivables less unrealized deferred margin and
yang ditangguhkan” yang belum direalisasikan allowance for losses.
dan penyisihan kerugian.
27
Page 567
The original financial statements included here in are in Indonesian language
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
JAWA TIMUR Tbk JAWA TIMUR Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS (continued)
31 Desember 2023 dan 2022 dan As of December 31, 2023 and 2022
untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. INFORMATION OF MATERIAL ACCOUNTING
(lanjutan) POLICIES (continued)
l. Kredit yang diberikan dan pembiayaan syariah l. Loans and sharia financing (continued)
(lanjutan)
Mudharabah adalah kontrak kerjasama usaha Mudharabah is a business cooperation contract
antara pemilik dana (shahibul maal) dan manajer between the owner of the funds (shahibul maal) and
pendanaan (mudharib) berdasarkan rasio fund managers (mudharib) based on the ratio of
pendapatan atau keuntungan dan kerugian yang income or gains and losses are predetermined.
ditentukan sebelumnya. Piutang mudharabah pada Mudharabah receivables are initially measured at fair
awalnya diukur pada nilai wajar diamortisasi value is amortized using the effective margin method
menggunakan metode margin efektif dikurangi less any allowance for impairment losses.
dengan cadangan kerugian penurunan nilai.
Biaya transaksi yang dapat diatribusikan secara Transaction costs that are directly attributable and an
langsung dan merupakan pendapatan dan biaya income and additional costs to acquire the financial
tambahan untuk memperoleh aset keuangan asset is amortized using the effective margin method
tersebut diamortisasi menggunakan metode margin less any allowance for impairment losses.
efektif dikurangi dengan cadangan kerugian
penurunan nilai.
Musyarakah adalah akad kerjasama yang terjadi Musyarakah is an agreement between the investors
diantara para pemilik modal (mitra musyarakah) (musyarakah partners) to enter into a joint-venture in
untuk menggabungkan modal dan melakukan the form of a partnership with revenue or profit and
usaha secara bersama dalam suatu kemitraan, loss sharing based on an agreement or capital
dengan nisbah pembagian hasil atau kerugian contribution proportion.
sesuai dengan kesepakatan atau secara
proporsional sesuai kontribusi modal.
Qardh adalah pinjam meminjam dana tanpa Qardh is a loan/borrowing funds without any agreed
imbalan yang diperjanjikan dengan liabilitas pihak consideration wherein the borrower has the obligation
peminjam mengembalikan pokok pinjaman secara to return the principal of the loan at lump sum or on
sekaligus atau cicilan dalam jangka waktu tertentu. installment over a certain period.
Kredit yang direstrukturisasi disajikan sebesar nilai Restructured loans are stated at the lower of carrying
yang lebih rendah antara nilai tercatat kredit pada value of the loan at the time of restructuring or net
tanggal restrukturisasi atau nilai tunai penerimaan present value of the total future cash receipts after
kas masa depan setelah restrukturisasi. Kerugian restructuring. Losses arising from any excess of the
akibat selisih antara nilai tercatat kredit pada carrying value of the loan at the time of restructuring
tanggal restrukturisasi dengan nilai tunai over the net present value of the total future cash
penerimaan kas masa depan setelah receipts after restructuring are recognized in the
restrukturisasi diakui dalam laporan laba rugi dan statement of profit or loss and other comprehensive
penghasilan komprehensif lain. Setelah income. Thereafter, all cash receipt under the new
restrukturisasi, semua penerimaan kas masa terms shall be accounted for as the recovery of
depan yang ditetapkan dalam persyaratan baru principal and interest income. In accordance with the
dicatat sebagai pengembalian pokok kredit yang restructuring scheme.
diberikan dan pendapatan bunga sesuai dengan
syarat-syarat restrukturisasi.
Kredit yang diberikan dihapusbukukan ketika tidak Loans are written-off when there are no realistic
terdapat prospek yang realistis mengenai prospects of future recovery and all collateral have
pengembalian di masa datang dan semua jaminan been realized or have been foreclosed. When loans
telah diupayakan untuk direalisasi atau sudah are deemed uncollectible, they are written-off against
diambil alih. Kredit yang tidak dapat dilunasi the related allowance for impairment losses.
dihapusbukukan dengan mendebet cadangan Subsequent recoveries of loans written-off are
kerugian penurunan nilai. Pelunasan kemudian credited to the allowance for impairment losses in the
atas kredit yang telah dihapusbukukan statements of financial position, if recovered in the
sebelumnya, jika pada periode berjalan dikreditkan current year and are recognized in the statement of
ke cadangan kerugian penurunan nilai di laporan profit or loss and other comprehensive income as
posisi keuangan, jika setelah tanggal laporan posisi other operating income, if recovered after the
keuangan dikreditkan sebagai pendapatan statement of financial position date.
operasional lainnya dalam laporan laba rugi dan
penghasilan komprehensif lain.
28
Page 568
The original financial statements included here in are in Indonesian language
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
JAWA TIMUR Tbk JAWA TIMUR Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS (continued)
31 Desember 2023 dan 2022 dan As of December 31, 2023 and 2022
untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. INFORMATION OF MATERIAL ACCOUNTING
(lanjutan) POLICIES (continued)
m. Identifikasi dan pengukuran kerugian m. Identification and measurement of impairment
penurunan nilai losses
Aset produktif terdiri dari giro pada bank lain, Earning assets consist of current accounts with
penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain, other banks, placements with Bank Indonesia and
surat berharga, surat berharga yang dijual dengan other banks, marketable securities, marketable
janji dibeli kembali (repo), surat berharga yang securities sold under purchased agreement
dibeli dengan janji dijual kembali (reverse repo), (repo), marketable securities purchased under
kredit yang diberikan, tagihan lainnya dan resale agreement (reverse repo), loans, other
komitmen dan kontinjensi. receivable and commitments and contingencies.
Komitmen dan kontinjensi pada transaksi rekening Commitments and contingencies are off-balance
administratif, antara lain terdiri dari namun tidak sheet transactions which include but are not
terbatas pada penerbitan jaminan, letter of credit, limited to issued guarantees, letters of credit,
standby letter of credit dan fasilitas kredit yang standby letters of credit and unused loan facilities.
belum digunakan.
Penurunan nilai aset keuangan Impairment of financial assets
PSAK 71 mengharuskan cadangan kerugian diakui PSAK 71 requires a loss allowance to be
sebesar kerugian kredit ekspektasian (Expected recognized at an amount equal to either 12 month
Credit Loss ECL) 12 bulan (12-month ECL) atau Expected Credit Loss or lifetime ECLs. Lifetime
kerugian kredit ekspektasian sepanjang umur aset ECLs are the ECLs that result from all possible
keuangan (lifetime ECL). Lifetime ECL adalah default events over the expected life of a financial
kerugian kredit ekspektasian yang berasal dari instrument, whereas 12-month ECLs are the
semua kemungkinan kejadian gagal bayar portion of ECLs that result from default events that
sepanjang umur ekspektasian suatu instrumen are possible within the 12 months after reporting
keuangan, sedangkan ECL 12 bulan adalah porsi date.
dari kerugian kredit ekspektasian yang berasal dari
kemungkinan kejadian gagal bayar dalam 12 bulan
setelah tanggal pelaporan.
Bank mengakui cadangan kerugian untuk ECL The Bank recognizes loss allowances for ECL on
pada instrumen keuangan berikut yang tidak diukur the following financial instruments that are not
pada FVTPL: measured at FVTPL:
- Aset keuangan yang merupakan instrumen utang; - Financial assets that are debt instruments;
- Kontrak jaminan keuangan yang diterbitkan; dan - Financial guarantee contracts issued; and
- Komitmen pinjaman diberikan. - Loan commitments issued.
Pada setiap tanggal pelaporan, Bank akan At each reporting date, the Bank shall measure
mengukur cadangan kerugian instrumen keuangan the loss allowance for a financial instrument at an
sejumlah kerugian kredit ekspektasian sepanjang amount equal to the lifetime credit losses, if the
umur (lifetime) instrumen keuangan, jika risiko credit risk on that financial instrument has
kredit atas instrumen keuangan tersebut telah increased significantly since initial recognition.
meningkat secara signifikan sejak pengakuan awal. The Bank will recognize loss allowances at an
Bank akan mengakui cadangan kerugian sejumlah amount equal to lifetime ECLs, except in the
lifetime ECL, kecuali dalam kondisi berikut, dimana following cases, for which the amount recognized
cadangan kerugian sejumlah ECL 12 bulan yang will be 12-month ECLs:
akan diakui:
- Instrumen keuangan dengan risiko kredit rendah - The financial instruments with low credit risk
atau ekuivalen dengan tingkat risiko negara when its credit risk rating is equivalent to the
Republik Indonesia; dan sovereign risk rating of Republic of Indonesia;
and
- Risiko kredit instrumen keuangan yang belum - Financial instruments for which credit risk has
meningkat secara signifikan sejak pengakuan not increased significantly since initial
awal. recognition.
29
Page 569
The original financial statements included here in are in Indonesian language
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
JAWA TIMUR Tbk JAWA TIMUR Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS (continued)
31 Desember 2023 dan 2022 dan As of December 31, 2023 and 2022
untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. INFORMATION OF MATERIAL ACCOUNTING
(lanjutan) POLICIES (continued)
m. Identifikasi dan pengukuran kerugian m. Identification and measurement of impairment
penurunan nilai (lanjutan) losses (continued)
Penurunan nilai aset keuangan (lanjutan) Impairment of financial assets (continued)
Ketentuan-ketentuan penurunan nilai menurut The impairment requirements of PSAK 71 are
PSAK 71 adalah kompleks dan memerlukan complex and require management judgments,
pertimbangan-pertimbangan, estimasi-estimasi estimates and assumptions, particularly in the
dan asumsi-asumsi manajemen, terutama untuk following areas:
area-area berikut ini:
- Evaluasi apakah risiko kredit dari suatu - Assessing whether the credit risk of an instrument
instrumen telah meningkat secara signifikan has increased significantly since initial recognition;
sejak pengakuan awal; dan and
- Memasukkan informasi yang bersifat forward - Incorporating forward-looking information into the
looking dalam pengukuran ECL. measurement of ECLs.
Bank menganggap sekuritas investasi pemerintah The Bank considers an IDR denominated
dalam mata uang Rupiah dan dana yang government investment securities and funds placed
ditempatkan pada Bank Indonesia memiliki risiko with Bank Indonesia are having low credit risk,
kredit yang rendah, karena pokok dan bunga since the principal and interest of government bond
investasi pemerintah tersebut dijamin oleh are guaranteed by the government and there is no
pemerintah dan tidak ada kerugian yang pernah historical loss experience. The Bank does not apply
terjadi. Bank tidak menerapkan pengecualian the low credit risk exemption to any other financial
risiko kredit yang rendah untuk instrumen instruments.
keuangan lainnya.
ECL 12 bulan adalah bagian dari ECL yang 12-month ECL is the portion of ECL resulted from
dihasilkan dari kejadian gagal bayar pada default events on a financial instrument that are
instrumen keuangan yang mungkin terjadi dalam possible within the 12 months after the reporting
12 bulan setelah tanggal pelaporan. Instrumen date. Financial instruments for which a 12-month
keuangan yang diakui dari ECL 12 bulan disebut ECL is recognized are referred to as “Stage 1
sebagai “instrumen keuangan tahap 1”. financial instruments”.
Kerugian kredit ekspektasian sepanjang umur Life-time ECL is the ECL resulted from all possible
aset keuangan adalah kerugian kredit default events over the expected life of the financial
ekspektasian yang dihasilkan dari semua kejadian instrument. Financial instruments for which a
gagal bayar yang mungkin terjadi selama lifetime ECL is recognized but which are not credit-
perkiraan umur instrumen keuangan. Instrumen impaired are referred to as “Stage 2 financial
keuangan yang diakui dari kerugian kredit instruments”.
ekspektasian sepanjang umur aset keuangan
tetapi tidak mengalami penurunan nilai kredit
disebut sebagai “instrumen keuangan tahap 2”.
Pengukuran ECL Measurement of ECL
ECL adalah estimasi kemungkinan kerugian ECL is a probability-weighted estimate of credit
kredit berdasarkan probabilitas tertimbang. ECL losses. It is measured as follows:
diukur sebagai berikut:
- Aset keuangan yang tidak mengalami - Financial assets that are not credit-impaired at the
penurunan nilai pada tanggal pelaporan: reporting date: as the present value of all cash
sebesar nilai kini dari seluruh kekurangan kas shortfalls (i.e. the difference between the cash
(yaitu perbedaan antara arus kas terutang flows due to the entity in accordance with the
sesuai dengan kontrak dan arus kas yang contract and the cash flows that the Bank expects
diperkirakan akan diterima oleh Bank); to receive);
- Aset keuangan yang mengalami penurunan nilai - Financial assets that are credit-impaired at the
kredit pada tanggal pelaporan: sebagai reporting date: as the difference between the
perbedaan antara nilai tercatat bruto dan nilai gross carrying amount and the present value of
kini dari estimasi arus kas masa depan; estimated future cash flows;
30
Page 570
The original financial statements included here in are in Indonesian language
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
JAWA TIMUR Tbk JAWA TIMUR Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS (continued)
31 Desember 2023 dan 2022 dan As of December 31, 2023 and 2022
untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. INFORMATION OF MATERIAL ACCOUNTING
(lanjutan) POLICIES (continued)
m. Identifikasi dan pengukuran kerugian m. Identification and measurement of
penurunan nilai (lanjutan) impairment losses (continued)
Pengukuran ECL (lanjutan) Measurement of ECL (continued)
ECL adalah estimasi kemungkinan kerugian kredit ECL is a probability-weighted estimate of credit
berdasarkan probabilitas tertimbang. ECL diukur losses. It is measured as follows (continued):
sebagai berikut (lanjutan):
- Komitmen pinjaman yang belum ditarik: sebagai - Undrawn loan commitments: as the present
nilai kini dari selisih antara arus kas kontraktual value of the difference between the contractual
terutang kepada Bank jika komitmen direalisasi cash flows that are due to the Bank if the
menjadi pinjaman dan arus kas yang commitment is drawn-down and the cash flows
diperkirakan akan diterima oleh Bank; dan that the Bank expects to receive; and
- Kontrak jaminan keuangan: pembayaran yang - Financial guarantee contracts: the expected
diperkirakan akan dibayarkan kepada payments to reimburse the holder less any
pemegang kontrak jaminan keuangan dikurangi amounts that the Bank expects to recover.
jumlah yang diperkirakan dapat dipulihkan oleh
Bank.
Aset keuangan yang mengalami penurunan nilai Credit impaired financial assets
kredit
Pada setiap tanggal pelaporan, Bank menilai At each reporting date, the Bank assesses
apakah aset keuangan yang dicatat pada biaya whether financial assets carried at amortized
perolehan diamortisasi dan aset keuangan dalam cost and debt financial assets carried at FVOCI
bentuk efek utang yang dicatat pada FVOCI are credit-impaired (referred to as “Stage 3
mengalami penurunan nilai kredit (disebut financial assets”). A financial asset is “credit-
sebagai “aset keuangan tahap 3”). Aset keuangan impaired” when one or more events that have a
mengalami penurunan nilai ketika satu atau lebih detrimental impact on the estimated future cash
peristiwa yang memiliki dampak buruk pada flows of the financial asset have occurred.
perkiraan arus kas masa depan dari aset
keuangan telah terjadi.
Berikut adalah rangkuman data yang dapat Evidence that a financial asset is credit-impaired
diobservasi sebagai bukti bahwa aset keuangan includes the following observable data:
mengalami penurunan nilai:
- Kesulitan keuangan yang signifikan dari debitur - Significant financial difficulty of the borrower or
atau penerbit; issuer;
- Pelanggaran kontrak seperti gagal bayar atau - A breach of contract such as a default or past
tunggakan; due event;
- Restrukturisasi pinjaman oleh Bank dengan - The restructuring of loan by the Bank on terms
ketentuan yang Bank tidak akan pertimbangkan that the Bank would not consider otherwise;
sebelumnya;
- Kemungkinan bahwa peminjam akan - It is becoming probable that the borrower will
mengalami kebangkrutan atau reorganisasi enter bankruptcy or other financial
keuangan lainnya; atau reorganization; or
- Hilangnya dari pasar aktif suatu efek - The disappearance of an active market for a
dikarenakan kesulitan keuangan. securities because of financial difficulties.
Pinjaman yang telah dinegosiasikan ulang karena A loan that has been renegotiated due to a
memburuknya kondisi peminjam biasanya deterioration in the borrower’s condition is
dianggap mengalami penurunan nilai kredit, usually considered to be credit-impaired, unless
kecuali ada bukti bahwa risiko tidak menerima there is evidences that the risk of not receiving
arus kas kontraktual berkurang secara signifikan contractual cash flows has reduced significantly
dan tidak ada indikator penurunan nilai lainnya. and there are no other indicators of impairment.
Selain itu, pinjaman ritel yang jatuh tempo selama In addition, a retail loan that is overdue for 90
90 hari atau lebih dianggap mengalami penurunan days or more is considered credit-impaired even
nilai kredit meskipun definisi gagal bayar menurut when the regulatory definition of default is
peraturan berbeda. different.
31
Page 571
The original financial statements included here in are in Indonesian language
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
JAWA TIMUR Tbk JAWA TIMUR Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS (continued)
31 Desember 2023 dan 2022 dan As of December 31, 2023 and 2022
untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. INFORMATION OF MATERIAL ACCOUNTING
(lanjutan) POLICIES (continued)
m. Identifikasi dan pengukuran kerugian m. Identification and measurement of impairment
penurunan nilai (lanjutan) losses (continued)
Penyajian cadangan ECL dalam laporan posisi Presentation of allowance for ECL in the statement
keuangan of financial position
Cadangan kerugian untuk ECL disajikan dalam Loss allowances for ECL are presented in the
laporan posisi keuangan sebagai berikut ini: statement of financial position as follows:
- Aset keuangan diukur pada biaya perolehan - Financial assets measured at amortized cost: as a
diamortisasi: sebagai pengurang dari nilai deduction from the gross carrying amount of the
tercatat bruto aset; assets;
- Komitmen pinjaman dan kontrak jaminan - Loan commitments and financial guarantee
keuangan: umumnya, sebagai provisi; contracts: generally, as a provision;
- Jika instrumen keuangan mencakup komponen - Where a financial instrument includes both a
yang telah ditarik dan yang belum ditarik, dan drawn and an undrawn component, and the Bank
Bank tidak dapat mengidentifikasi ECL pada cannot identify the ECL on the loan commitment
komponen komitmen pinjaman secara terpisah component separately from those on the drawn
dari komponen yang telah ditarik: Bank component: the Bank presents a combined loss
menyajikan cadangan kerugian gabungan untuk allowance for both components. The combined
kedua komponen. Jumlah gabungan cadangan amount is presented as a deduction from the
kerugian disajikan sebagai pengurang dari nilai gross carrying amount of the drawn component.
tercatat bruto komponen yang telah ditarik. Any excess of the loss allowance over the gross
Kelebihan dari cadangan kerugian atas nilai carrying amount of the drawn component is
tercatat komponen yang telah ditarik disajikan presented as a provision; and
sebagai provisi; dan
- Instrumen utang diukur pada FVOCI: tidak ada - Debt instruments measured at FVOCI: no loss
cadangan kerugian diakui sebagai pengurang allowance is recognized as deduction to the
nilai tercatat aset keuangan karena nilai tercatat carrying amount of the financial asset due to the
dari aset-aset ini adalah pada nilai wajar. carrying amount of these assets is their fair value.
Namun, cadangan kerugian kredit diakui However, the credit loss allowance is recognized
sebagai bagian dari cadangan nilai wajar dalam as part of fair value reserve in other
penghasilan komprehensif lain. comprehensive income.
Penghapusan Write-off
Pinjaman dan efek utang dihapuskan (baik Loans and debt securities are written off (either
sebagian atau seluruhnya) ketika tidak ada partially or in full) when there is no reasonable
harapan yang wajar untuk memulihkan aset expectation of recovering a financial asset in its
keuangan secara keseluruhan atau sebagian. Hal entirety or a portion thereof. This is generally the
ini biasanya terjadi ketika Bank memastikan case when the Bank determines that the borrower
bahwa debitur tidak memiliki aset atau sumber does not have assets or sources of income that
pendapatan yang dapat menghasilkan arus kas could generate sufficient cash flows to repay the
yang cukup untuk membayar jumlah pinjaman amounts subject to the write-off. This assessment is
yang akan dihapusbukukan. Penilaian ini carried out at the individual asset level.
dilakukan pada tingkat aset individu.
Pemulihan atas jumlah pinjaman yang Recoveries of amounts previously written-off are
sebelumnya dihapusbukukan termasuk dalam included in “other income” in the statement of profit
”pendapatan lain-lain” dalam laporan laba rugi dan or loss and other comprehensive income.
penghasilan komprehensif lain.
Aset keuangan yang dihapusbukukan masih Financial assets that are written-off could still be
diusahakan penagihannya sesuai prosedur Bank subject to enforcement activities in order to comply
untuk pemulihan jumlah yang terutang. with the Bank’s procedures for recovery of amounts
due.
32
Page 572
The original financial statements included here in are in Indonesian language
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
JAWA TIMUR Tbk JAWA TIMUR Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS (continued)
31 Desember 2023 dan 2022 dan As of December 31, 2023 and 2022
untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. INFORMATION OF MATERIAL ACCOUNTING
(lanjutan) POLICIES (continued)
m. Identifikasi dan pengukuran kerugian m. Identification and measurement of
penurunan nilai (lanjutan) impairment losses (continued)
Peningkatan risiko kredit secara signifikan Significant increase in credit risk
Dalam PSAK 71, ketika menentukan apakah Under PSAK 71, when determining whether the
risiko kredit atas suatu instrumen keuangan telah credit risk of a financial instrument has
meningkat secara signifikan sejak pengakuan increased significantly since initial recognition,
awal, Bank akan mempertimbangkan informasi the Bank will consider reasonable and
yang wajar dan terdukung yang relevan dan supportable information that is relevant and
tersedia tanpa biaya atau upaya yang berlebihan, available without undue cost or effort, including
termasuk informasi kuantitatif dan kualitatif dan both quantitative and qualitative information and
analisa berdasarkan pengalaman masa lalu Bank, analysis based on the Bank historical
penilaian kredit dan informasi yang bersifat experience, credit assessment and forward-
forward-looking. looking information.
Analisa apakah risiko kredit telah meningkat Assessing whether credit risk has increased
secara signifikan sejak pengakuan awal instrumen significantly since initial recognition of financial
keuangan memerlukan identifikasi tanggal instrument requires identifying the date of initial
pengakuan awal dari instrumen tersebut. recognition of the instrument.
Bank telah membentuk kerangka yang The Bank has established a framework that
memasukkan informasi kuantitatif dan kualitatif incorporates both quantitative and qualitative
untuk menentukan apakah risiko kredit dari suatu information to determine whether the credit risk
instrumen keuangan telah meningkat secara on a financial instrument has increased
signifikan sejak pengakuan awal. Kerangka ini significantly since initial recognition. The
sejalan dengan internal proses manajemen risiko framework aligns with the Bank’s internal credit
kredit Bank. Kriteria untuk menentukan apakah risk management process. The criteria for
risiko kredit telah meningkat secara signifikan determining whether credit risk has increased
akan bervariasi berdasarkan portofolio. significantly will vary by portfolio.
Sebagai batas, sesuai dengan yang disyaratkan As a limit, and as required by PSAK 71, the
oleh PSAK 71, Bank menentukan kenaikan risiko Bank consider that a significant increase in
kredit secara signifikan pada portofolio ritel terjadi credit risk of retail portfolio occurs when an
pada saat aset telah tertunggak lebih dari 30 hari. asset is more than 30 days past due.
Input yang digunakan untuk pengukuran ECL Input into measurement of ECLs
Input utama yang digunakan untuk pengukuran The key inputs into the measurement of ECLs
ECL adalah variabel berikut: are the following variables:
- Probability of Default (PD); - Probability of Default (PD);
- Loss Given Default (LGD); dan - Loss Given Default (LGD); and
- Exposure At Default (EAD). - Exposure At Default (EAD).
Peringkat risiko kredit akan menjadi masukan Credit risk grades will be a primary input into the
utama untuk menentukan PD atas eksposur. Bank determination of the term structure of PD for
akan menggunakan model statistik untuk exposures. The Bank will employ statistical
menganalisa data yang telah dikumpulkan dan models to analyze the data collected and
menghasilkan estimasi PD sepanjang sisa umur generate estimates of the remaining lifetime PD
dari eskposur dan bagaimana perubahan of exposures and how these are expected to
ekspektasian akan terjadi dalam suatu kurun change as a result of the passage of time. This
waktu. Analisa ini akan termasuk identifikasi dan analysis will include the identification and
kalibrasi atas hubungan antara perubahan tingkat calibration of relationships between changes in
gagal bayar dan perubahan faktor utama makro default rates and changes in key macro-
ekonomi, sebagai contohnya: tingkat inflasi, economic factors, for example: CPI inflation,
pertumbuhan Produk Domestik Bruto (PDB), suku real Gross Domestic Products (GDP) growth,
bunga acuan dan tingkat pengangguran. benchmark interest rates and unemployment
rate.
33
Page 573
The original financial statements included here in are in Indonesian language
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
JAWA TIMUR Tbk JAWA TIMUR Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS (continued)
31 Desember 2023 dan 2022 dan As of December 31, 2023 and 2022
untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. INFORMATION OF MATERIAL ACCOUNTING
(lanjutan) POLICIES (continued)
m. Identifikasi dan pengukuran kerugian m. Identification and measurement of impairment
penurunan nilai (lanjutan) losses (continued)
Input yang digunakan untuk pengukuran ECL Input into measurement of ECLs (continued)
(lanjutan)
Konsep dari LGD adalah menggabungkan semua The concept of LGD is incorporating all recoveries
pemulihan dari proses penagihan yang telah from a completed collection process into loss rate
selesai menjadi tingkat kerugian yang which would reflect the collection cost and the time
mencerminkan biaya penagihan dan nilai waktu value on loss rate. The data of recoveries are
atas tingkat kerugian. Data pemulihan yang collected based on recoveries received by the Bank
dikumpulkan adalah jumlah pemulihan yang from the non-performing loan account that has been
diterima oleh Bank dari akun non-performing loan written-off or fully repaid/settled.
yang telah dihapusbukukan atau telah lunas
dibayar/diselesaikan.
EAD merupakan eksposur ekspektasian pada EAD represents the expected exposure in the event
saat terjadi gagal bayar. Bank akan mendapatkan of a default. The Bank will derive the EAD from the
nilai EAD berdasarkan eksposur terhadap pihak current exposure to the counterparty and potential
lawan saat ini dan kemungkinan perubahan changes to the current amount allowed under the
terhadap eksposur saat ini berdasarkan kontrak, contract, including amortization, and prepayments.
termasuk amortisasi dan pelunasan dipercepat. The EAD of a financial asset will be the gross
EAD dari aset keuangan adalah nilai tercatat carrying amount at default. For lending commitments
bruto saat gagal bayar. Untuk komitmen pinjaman and financial guarantees, the EAD will consider the
dan kontrak jaminan keuangan, nilai EAD akan amount drawn, as well as potential future amounts
mempertimbangkan jumlah yang telah ditarik, dan that may be drawn or repaid under the contract.
potensial jumlah yang akan ditarik di masa depan
atau dibayarkan sesuai dengan kontrak.
Penurunan nilai atas aset non-produktif Impairment of non-productive assets
Penyesuaian atas penyisihan penghapusan aset Adjustments to the allowance for losses on non-
non-produktif dicatat dalam periode dimana productive assets are reported in the year that such
penyesuaian tersebut diketahui atau dapat ditaksir adjustments become known or can be reasonably
secara wajar. Termasuk di dalam penyesuaian ini estimated. These adjustments include additional
adalah penambahan penyisihan penghapusan allowance for losses as well as recoveries of
aset non-produktif maupun pemulihan aset non- previously written-off non-productive assets.
produktif yang telah dihapusbukukan sebelumnya.
Aset non-produktif dihapusbukukan dengan Non-productive assets are written-off against the
mengurangi penyisihan penghapusan yang respective allowance for losses when management
bersangkutan apabila menurut manajemen aset believes that the recoverability of those assets is
tersebut tidak mungkin dipulihkan lagi. unlikely.
Penyisihan kerugian aset produktif dan aset non- Allowance for possible losses of earning assets and
produktif - produk perbankan Syariah non-earning assets - Sharia banking product
Unit Usaha Syariah membentuk penyisihan The Sharia Business Unit has provided the
kerugian atas aset produktif dan aset non- allowance for possible losses on earning assets and
produktif berdasarkan penelaahan manajemen non-earning assets based on management’s review
terhadap kualitas aset produktif dan aset non- of the quality of these earning assets and non-
produktif tersebut pada tiap akhir tahun, evaluasi earning assets at the end of each year, and
manajemen atas prospek usaha, kinerja management evaluation of every debtor’s business
keuangan dan kemampuan membayar setiap prospect, financial performance and repayment
debitur. Serta mempertimbangkan juga hal-hal ability. Moreover, the allowance also considers other
lain seperti klasifikasi berdasarkan hasil things such as classification based on Financial
pemeriksaan Otoritas Jasa Keuangan, klasifikasi Services Authority audit results, classification
yang ditetapkan oleh bank umum lainnya atas determined by either commercial banks on earning
aset produktif yang diberikan oleh lebih dari satu assets provided by more than one bank (SLIK
bank (SLIK checking) dan ketersediaan laporan checking) and availability of debtor’s audited
keuangan debitur yang telah diaudit. financial statements.
34
Page 574
The original financial statements included here in are in Indonesian language
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
JAWA TIMUR Tbk JAWA TIMUR Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS (continued)
31 Desember 2023 dan 2022 dan As of December 31, 2023 and 2022
untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. INFORMATION OF MATERIAL ACCOUNTING
(lanjutan) POLICIES (continued)
m. Identifikasi dan pengukuran kerugian m. Identification and measurement of
penurunan nilai (lanjutan) impairment losses (continued)
Penyisihan kerugian aset produktif dan aset non- Allowance for possible losses of earning assets
produktif - produk perbankan Syariah (lanjutan) and non-earning assets - Sharia banking
product (continued)
Untuk tujuan evaluasi penurunan nilai kolektif atas For the purpose of evaluating the collective
piutang dan pembiayaan yang diberikan impairment on receivables and financing, as
sebagaimana diwajibkan oleh Bank Indonesia required by Bank Indonesia based on Circular
sesuai dengan Surat Edaran Bank Indonesia Letter Bank Indonesia No.15/26/DPbS dated
No.15/26/DPbS tanggal 10 Juli 2013, PSAK 102 July 10, 2013, PSAK 102 (revised 2013) and
(revisi 2013) dan Surat Otoritas Jasa Keuangan Financial Services Authority’s letter No.S-
(OJK) No.S-159/PB.13/2014 tertanggal 3 159/PB.13/2014 dated December 3, 2014,
Desember 2014, perihal tanggapan atas usulan concerning the respond of ASBISINDO’s
ASBISINDO, untuk penerapan pertama kali PSAK proposal, in adopting of PSAK 102 (revised
102 (revisi 2013) dan PAPSI 2013. Bank 2013) and PAPSI 2013. The Bank applies the
menerapkan ketentuan transisi penurunan nilai transition rule for collective impairment with the
secara kolektif dengan menggunakan estimasi calculation based on the applicable Bank
yang didasarkan pada ketentuan Bank Indonesia Indonesia’s regulation on the Quality Rating of
yang berlaku Penilaian Kualitas Aktiva Bank assets of Commercial Bank which conduct
Umum yang Melaksanakan Kegiatan Usaha Business Based on Sharia Principles.
Berdasarkan Prinsip Syariah.
Dalam evaluasi penurunan nilai terhadap piutang The evaluation of impairment of murabahah
murabahah dilakukan secara periodik pada setiap receivables is done periodically on every
tanggal laporan keuangan, untuk memastikan financial statement date, to ensure methodology
metodologi dan asumsi yang digunakan dapat and assumptions are reliable, and to reduce
diandalkan, serta meminimalkan perbedaan difference between estimated losses amount
antara estimasi jumlah kerugian dengan jumlah and actual losses amount.
kerugian aktual.
Penyisihan kerugian penurunan nilai secara Allowance for impairment losses is calculated
individual dihitung dengan menggunakan metode individually by using discounted cash flows
diskonto arus kas (discounted cash flows). method. Murabahah receivables that has been
Piutang murabahah yang telah mengalami impaired is recognized based on amount that
penurunan nilai dicatat berdasarkan jumlah yang are discounted (discounted value) and not
didiskonto (discounted value) dan bukan based on net book value, because the amount
berdasarkan nilai buku, karena tidak akan dapat of murabahah receivables that had been given
diperoleh kembali seluruh jumlah piutang to debtors are unable to be fully recovered. The
murabahah yang telah diberikan kepada debitur. amount of discounted value is obtained by
Jumlah yang didiskonto (discounted value) estimating the future cash flows (includes
diperoleh dengan mengestimasi arus kas masa payment of principles and margin) that is
datang (mencakup pembayaran pokok dan discounted at effective margin.
marjin) yang didiskonto menggunakan marjin
efektif.
Sedangkan penyisihan kerugian penurunan nilai Allowance for impairment losses on financial
atas aset keuangan yang dinilai secara kolektif assets are collectively evaluated on the basis of
berdasarkan pengalaman kerugian yang lalu historical loss experience. Historical loss
(historical loss experience). Historical loss experience is adjusted on the basis of current
experience disesuaikan menggunakan dasar data observable data to reflect the effects of current
yang dapat diobservasi untuk mencerminkan efek conditions affecting the Bank and to remove the
dari kondisi saat ini terhadap Bank dan past effects of conditions in the historical period
menghilangkan efek dari masa lalu yang sudah that no longer valid.
tidak berlaku saat ini.
Bank menggunakan roll rate analysis method The Bank uses roll rate analysis method to
untuk menilai penyisihan kerugian penurunan nilai assess the allowance for impairment losses.
aset. Bank menggunakan data historis selama 3 The Bank uses historical data in the 3 (three)
(tiga) tahun dalam perhitungan Probability of years in calculating the Probability of Default
Default (PD) dan menggunakan data historis (PD) and also using those 3 (three) years of
selama 3 (tiga) tahun untuk Loss Given Default historical data to compute for the Loss Given
(LGD). Default (LGD).
35
Page 575
The original financial statements included here in are in Indonesian language
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
JAWA TIMUR Tbk JAWA TIMUR Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS (continued)
31 Desember 2023 dan 2022 dan As of December 31, 2023 and 2022
untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. INFORMATION OF MATERIAL ACCOUNTING
(lanjutan) POLICIES (continued)
m. Identifikasi dan pengukuran kerugian m. Identification and measurement of impairment
penurunan nilai (lanjutan) losses (continued)
Penyisihan kerugian aset produktif dan aset non- Allowance for possible losses of earning assets and
produktif - produk perbankan Syariah (lanjutan) non-earning assets - Sharia banking product
(continued)
Pengelompokan karakteristik risiko pembiayaan The classification characteristics of risk loan is
digolongkan berdasarkan Bank Wide pembiayaan classified based on Bank Wide murabahah financing
murabahah dan dilakukan evaluasi (loan review) and is evaluated every 1 (one) year.
setiap 1 (satu) tahun sekali.
Dalam menentukan penyisihan kerugian (selain In determining the allowance for losses (except
piutang murabahah) dan peringkat kualitas aset, murabahah receivables) and asset quality rating, the
Unit Usaha Syariah menerapkan PBI Sharia Business Unit applies PBI No.8/21/PBI/2006
No.8/21/PBI/2006 tanggal 5 Oktober 2006 yang dated October 5, 2006 wherein certain articles have
mana dalam pasal-pasal tertentu telah diubah been amended by PBI No.9/9/2007 dated November
dengan PBI No.9/9/2007 tanggal 18 November 18, 2007 and PBI No.10/24/PBI/2008 dated October
2007 dan PBI No.10/24/PBI/2008 tanggal 16 16, 2008 and No.13/13/PBI/2011 dated March 24,
Oktober 2008 serta PBI No.13/13/PBI/2011 2011 regarding Asset Quality Rating for Commercial
tanggal 24 Maret 2011 tentang Penilaian Kualitas Banks Conducting Business Based on Sharia
Aset Bank Umum yang melaksanakan Kegiatan Principles for determination of impairment losses.
Usaha Berdasarkan Prinsip Syariah dalam
menentukan kerugian penurunan nilai.
Penyisihan kerugian minimum atas aset produktif Minimum allowance for possible losses on earning
adalah sebagai berikut: assets is as follows:
Persentase minimum penyisihan kerugian/
Minimum percentage of allowance for impairment losses
Lancar *) Minimum 1% Current *)
Dalam perhatian khusus Minimum 5% Special mention
Kurang lancar Minimum 15% Sub-standard
Diragukan Minimum 50% Doubtful
Macet 100% Loss
*) Di luar Fasilitas Simpanan Bank Indonesia *) Excluding Deposit Facilities of Bank Indonesia
Syariah, Sertifikat Bank Indonesia Syariah dan Sharia, Certificates of Bank Indonesia Sharia and
surat berharga yang diterbitkan Pemerintah marketable securities sharia and earning assets
berdasarkan prinsip syariah aset produktif secured by cash collateral.
dengan agunan tunai.
Penyisihan khusus terhadap kredit bermasalah Specific provisions for non-performing loans were
dihitung berdasarkan kemampuan debitur dalam calculated based on the borrower's debt servicing
membayar utang. Penyisihan khusus dibentuk capacity. Specific provisions were made as soon as
ketika timbul keraguan akan kemampuan debitur the debt servicing of the loan is questionable and
dalam membayar dan menurut pertimbangan management considers that the estimated recovery
manajemen, estimasi jumlah yang akan diperoleh from the borrower was likely to fall short from the
kembali dari debitur berada di bawah jumlah amount of principal and interest outstanding.
pokok dan bunga kredit yang belum terbayar.
n. Biaya dibayar dimuka n. Prepaid expenses
Biaya dibayar dimuka diamortisasi selama masa Prepaid expenses are amortized over the beneficial
manfaat masing-masing biaya dengan periods using the straight-line method.
menggunakan metode garis lurus.
36
Page 576
The original financial statements included here in are in Indonesian language
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
JAWA TIMUR Tbk JAWA TIMUR Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS (continued)
31 Desember 2023 dan 2022 dan As of December 31, 2023 and 2022
untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. INFORMATION OF MATERIAL ACCOUNTING
(lanjutan) POLICIES (continued)
o. Aset tetap o. Fixed assets
Aset tetap, kecuali tanah, dicatat sebesar harga Fixed assets, except land, are recorded at cost
perolehan dikurangi akumulasi penyusutan. Biaya less accumulated depreciation. Such cost
perolehan termasuk biaya penggantian bagian includes the cost of replacing part of fixed
aset tetap saat biaya tersebut terjadi, jika assets when that cost is incurred, if the
memenuhi kriteria pengakuan. Selanjutnya, pada recognition criteria are met. Likewise, when a
saat inspeksi yang signifikan dilakukan, biaya major inspection is performed, its cost is
inspeksi itu diakui ke dalam jumlah tercatat recognized in the carrying amount of fixed
(“carrying amount”) aset tetap sebagai suatu assets as a replacement if the recognition
penggantian jika memenuhi kriteria pengakuan. criteria are satisfied. All other repairs and
Semua biaya pemeliharaan dan perbaikan yang maintenance costs that do not meet the
tidak memenuhi kriteria pengakuan diakui dalam recognition criteria are recognized in the
laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif statements of profit or loss and other
lain pada saat terjadinya. comprehensive income as incurred.
Aset tetap kecuali tanah disusutkan dengan Fixed assets, except land are depreciated using
menggunakan metode dan taksiran masa the methods and over their estimated useful
manfaat aset tetap sebagai berikut: lives of fixed assets as follows:
Taksiran masa manfaat/
Estimated useful lives Tarif penyusutan/
Jenis/ Classification Metode/ Method Tahun/Years Depreciation rate
Bangunan/ Buildings Garis lurus/ Straight-line 20 5%
Kendaraan/ Vehicles Saldo menurun ganda/
Double declining balance 4-8 25%-50%
Peralatan kantor/ Saldo menurun ganda/
Office equipment Double declining balance 4-8 25%-50%
Peralatan kantor terdiri dari perabotan dan Office equipment consists of furniture and
perlengkapan, instalasi, perangkat lunak dan fixtures, installation, computer software and
perangkat keras komputer, peralatan komunikasi hardware, communication and other office
dan peralatan kantor lainnya. equipment.
Tanah awalnya dinyatakan berdasarkan harga Land initially stated at cost and is not
perolehan dan tidak disusutkan. Setelah depreciated. After initial recognition, land is
pengakuan awal, tanah diukur pada nilai wajar measured at fair value on the date of the
pada tanggal revaluasi dikurangi akumulasi rugi revaluation less any accumulated impairment
penurunan nilai setelah tanggal revaluasi. losses after the date of revaluation. Assessment
Penilaian terhadap tanah dilakukan oleh penilai of the land is done by assessors who have
yang memiliki kualifikasi profesional, dan professional qualifications, and are conducted
dilakukan secara berkala untuk memastikan regularly to ensure that the carrying amount of
bahwa jumlah tercatat tanah tidak berbeda secara land does not differ materially from the amount
material dengan jumlah yang ditentukan dengan determined using fair value at the end of the
menggunakan nilai wajarnya pada akhir periode reporting period (Note 15).
pelaporan (Catatan 15).
Kenaikan nilai tercatat yang timbul dari revaluasi The increase in the carrying amount arising
dicatat sebagai “Surplus Revaluasi Aset Tetap”, from the revaluation is recorded as "Surplus
dan disajikan dalam penghasilan komprehensif Revaluation of Fixed Assets", and are presented
lain. Namun, kenaikan tersebut diakui dalam laba in other comprehensive income. However, the
rugi hingga sebesar jumlah penurunan nilai aset increase is recognized in profit or loss up to the
yang sama akibat revaluasi yang pernah amount of impairment of the similar assets due
dilakukan sebelumnya dalam laba rugi. to revaluation that was done before in profit or
Penurunan nilai tercatat yang timbul dari revaluasi loss. The decrease in the carrying amount
diakui dalam laba rugi. arising from the revaluation is recognized in
profit or loss.
37
Page 577
The original financial statements included here in are in Indonesian language
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
JAWA TIMUR Tbk JAWA TIMUR Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS (continued)
31 Desember 2023 dan 2022 dan As of December 31, 2023 and 2022
untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. INFORMATION OF MATERIAL ACCOUNTING
(lanjutan) POLICIES (continued)
o. Aset tetap (lanjutan) o. Fixed assets (continued)
Jumlah tercatat aset tetap dihentikan Carrying amount of fixed assets is derecognized
pengakuannya pada saat dilepaskan atau saat upon disposal or when no future economic benefits
tidak ada manfaat ekonomis masa depan yang are expected from its use or disposal. Any gain or
diharapkan dari penggunaan atau pelepasannya. loss arising on derecognition of the asset
Laba atau rugi yang timbul dari penghentian (calculated as the difference between the net
pengakuan aset (dihitung sebagai perbedaan disposal proceeds and the carrying amount of the
antara jumlah neto hasil pelepasan dan jumlah asset) is included in the statement of profit or loss
tercatat dari aset) dimasukkan dalam laporan and other comprehensive income in the year the
laba rugi dan penghasilan komprehensif lain asset is derecognized.
pada tahun aset tersebut dihentikan
pengakuannya.
Aset tetap dievaluasi kemungkinan penurunan Fixed assets are reviewed for impairment when
nilainya jika terjadi peristiwa atau perubahan events or changes in circumstances indicate that
keadaan yang mengindikasikan bahwa nilai the carrying values may not be fully recoverable.
tercatatnya tidak dapat seluruhnya dipulihkan.
Pada setiap akhir tahun buku, nilai residu, umur At each financial year end, the assets’ residual
manfaat dan metode penyusutan direview, dan values, useful lives and methods of depreciation
jika sesuai dengan keadaan, disesuaikan secara are reviewed, and adjusted prospectively as
prospektif. Pada saat inspeksi yang signifikan appropriate. When a significant inspection of the
dilakukan, biaya inspeksi itu diakui ke dalam asset is performed, the cost of inspection is
jumlah tercatat (carrying amount) aset tetap capitalized as part of the replacement cost of the
sebagai suatu penggantian jika memenuhi asset’s carrying amount, if the criteria for
kriteria pengakuan. Semua biaya pemeliharaan recognition are met. All maintenance and repair
dan perbaikan yang tidak memenuhi kriteria costs which do not fulfill the capitalization criteria,
pengakuan diakui dalam laporan laba rugi pada are recognized in profit or loss upon occurrence.
saat terjadinya.
Aset dalam penyelesaian dinyatakan sebesar Construction-in-progress is stated at cost. The
harga perolehan. Akumulasi biaya perolehan accumulated cost will be reclassified to the
akan dipindahkan ke masing-masing aset tetap appropriate fixed asset account when the
pada saat pekerjaan selesai dan aset tersebut construction is completed and the asset is ready for
siap untuk digunakan. its intended use.
Semua biaya dan beban yang terjadi All costs and expenses incurred in connection with
sehubungan dengan perolehan hak atas tanah, the acquisition of land right, recognized as the
diakui sebagai biaya perolehan hak atas tanah. acquisition cost of land right. The legal cost
Biaya pengurusan legal hak atas tanah ketika occurred when the land was first acquired is
tanah diperoleh pertama kali diakui sebagai recognized as part of the acquisition cost of land
bagian dari biaya perolehan aset tanah. Biaya right. Extension or renewal of the maintenance cost
pengurusan perpanjangan atau pembaruan legal of legal rights over land recognized as an intangible
hak atas tanah diakui sebagai aset tak berwujud asset and amortized over the life of legal rights or
dan diamortisasi sepanjang umur hukum hak economic life of the land, whichever is shorter.
atau umur ekonomis tanah, mana yang lebih
pendek.
38
Page 578
The original financial statements included here in are in Indonesian language
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
JAWA TIMUR Tbk JAWA TIMUR Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS (continued)
31 Desember 2023 dan 2022 dan As of December 31, 2023 and 2022
untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. INFORMATION OF MATERIAL ACCOUNTING
(lanjutan) POLICIES (continued)
p. Aset hak guna dan liabilitas sewa p. Right of use assets and lease liabilities
Pada tanggal permulaan kontrak, Bank menilai At the inception of a contract, the Bank
apakah kontrak merupakan atau mengandung assesses whether the contract is or contains a
sewa. Suatu kontrak merupakan atau leases. A contract is or contains a leases if the
mengandung sewa jika kontrak tersebut contract conveys the right to control the use of
memberikan hak untuk mengendalikan an identified assets for a period of time in
penggunaan aset identifikasian selama suatu exchange for consideration. The Bank can
jangka waktu untuk dipertukarkan dengan choose not to recognise the right-of-use asset
imbalan. Bank dapat memilih untuk tidak and lease liabilities for:
mengakui aset hak-guna dan liabilitas sewa
untuk:
- Sewa jangka-pendek; dan - Short term lease; and
- Sewa yang aset pendasarnya bernilai rendah. - Low value asset.
Untuk menilai apakah kontrak memberikan hak To assess whether a contract conveys the right
untuk mengendalikan penggunaan aset to control the use of an identified asset, the
identifikasian, Bank harus menilai apakah: Bank shall assess whether:
- Bank memiliki hak untuk mendapatkan secara - The Bank has the right to obtain
substansial seluruh manfaat ekonomi dari substantially all the economic benefit from
penggunaan aset identifikasian; dan use of the asset throughout the period of
use; and
- Bank memiliki hak untuk mengarahkan - The Bank has the right to direct the use of
penggunaan aset identifikasian. Bank memiliki the asset. The Bank has described when it
hak ini ketika Bank memiliki hak untuk has a decision-making rights that are the
pengambilan keputusan yang relevan tentang most relevant to changing how and for what
bagaimana dan untuk tujuan apa aset purpose the asset is used are
digunakan telah ditentukan sebelumnya: predetermined:
a) Bank memiliki hak untuk mengoperasikan a) The Bank has the right to operate the
aset; asset;
b) Bank telah mendesain aset dengan cara b) The Bank has designed the asset in a way
menetapkan sebelumnya bagaimana dan that predetermine how and for what
untuk tujuan apa aset akan digunakan purpose it will be used.
selama periode penggunaan.
Pada tanggal permulaan sewa, Bank mengakui The Bank recognises a right-of-use asset and a
aset hak-guna dan liabilitas sewa. Aset hak-guna leases liability at the leases commencement
diukur pada biaya perolehan, dimana meliputi date. The right-of-use asset is initially measured
jumlah pengukuran awal liabilitas sewa yang at cost, which comprises the initial amount of
disesuaikan dengan pembayaran sewa yang the leases liability adjusted for any leases
dilakukan pada atau sebelum tanggal permulaan, payment made at or before the commencement
ditambah dengan biaya langsung awal yang date, plus any initial direct cost incurred. For the
dikeluarkan. Untuk pengukuran selanjutnya, aset subsequent measurements, the right of use
hak guna dikurangi dengan akumulasi penyusutan assets less the accumulated depreciation, any
dan kerugian penurunan nilai, serta disesuaikan accumulated impairment losses, and adjusted
untuk setiap pengukuran kembali liabilitas sewa. for any remeasurement of lease liabilities. The
Aset hak-guna diamortisasi dengan menggunakan right-of-use asset is amortised over the straight-
metode garis lurus sepanjang jangka waktu sewa. line method throughout the lease term.
39
Page 579
The original financial statements included here in are in Indonesian language
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
JAWA TIMUR Tbk JAWA TIMUR Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS (continued)
31 Desember 2023 dan 2022 dan As of December 31, 2023 and 2022
untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. INFORMATION OF MATERIAL ACCOUNTING
(lanjutan) POLICIES (continued)
p. Aset hak guna dan liabilitas sewa (lanjutan) p. Right of use assets and lease liabilities
(continued)
Liabilitas sewa diukur pada nilai kini pembayaran The lease liability is initially measured at the
sewa yang belum dibayar pada tanggal present value of the lease payments that are not
permulaan, didiskontokan dengan menggunakan paid at the commencement date, discounted
suku bunga implisit dalam sewa atau jika suku using the interest rate implicit in the lease or, if
bunga tersebut tidak dapat ditentukan, maka that right cannot be readily determined, using
menggunakan suku bunga pinjaman inkremental. incremental borrowing rate. Generally, the Bank
Pada umumnya, Bank menggunakan suku bunga uses its incremental borrowing rate as a
pinjaman inkremental sebagai tingkat bunga discount rate. For the subsequent
diskonto. Untuk pengukuran selanjutnya, jumlah measurement, amount of lease liabilities
liabilitas sewa ditingkatkan untuk mencerminkan increased to reflect the increasing of interest
pertambahan bunga dan dikurangi pembayaran and reduced by the lease payments. In addition,
sewa yang dilakukan. Selain itu, jumlah tercatat the carrying amount of lease liabilities
liabilitas sewa diukur kembali jika terdapat remeasured if there is a modification, change in
modifikasi, perubahan jangka waktu sewa, lease term, change of lease payment, or
perubahan pembayaran sewa, atau perubahan changes in assessment of purchase option of
dalam penilaian opsi untuk membeli aset the underlying asset.
pendasar.
Pembayaran sewa dialokasikan menjadi bagian Each leases payment is allocated between the
pokok dan biaya keuangan. Biaya keuangan liability and finance cost. The finance cost is
dibebankan pada laba rugi selama periode sewa charged to profit or loss over the leases period
sehingga menghasilkan tingkat suku bunga so as to produce a constant periodic rate of
periodik yang konstan atas saldo liabilitas untuk interest on the remaining balance of the liability
setiap periode. for each period.
Jika sewa mengalihkan kepemilikan aset If the leases transfers ownership of the
pendasar kepada Bank pada akhir masa sewa underlying asset to the Bank by the end of the
atau jika biaya perolehan aset hak-guna leases term or if the cost of the right-of-use
merefleksikan Bank akan mengeksekusi opsi beli, asset reflects that the Bank will exercise a
maka Bank menyusutkan aset hak-guna dari purchase option, the Bank depreciates the right-
tanggal permulaan hingga akhir umur manfaat of-use asset from the commencement date to
aset pendasar. Jika tidak, maka Bank the end of the useful life of the underlying asset.
menyusutkan aset hak-guna dari tanggal Otherwise, the Bank depreciates the right-of-
permulaan hingga tanggal yang lebih awal antara use asset from the commencement date to the
akhir umur manfaat aset hak-guna atau akhir earlier of the end of the useful life of the right-of-
masa sewa. use asset or the end of the leases term.
Modifikasi sewa Leases modification
Bank mencatat modifikasi sewa sebagai sewa The Bank account for a leases modification as a
terpisah jika: separate leases if both:
- modifikasi meningkatkan ruang lingkup sewa - the modification increases the scope of the
dengan menambahkan hak untuk leases by adding the right to use one or
menggunakan satu aset pendasar atau lebih; more underlying assets;
- imbalan sewa meningkat sebesar jumlah yang - the consideration for the leases increases by
setara dengan harga tersendiri untuk an amount commensurate with the
peningkatan dalam ruang lingkup dan standalone price for the increase in scope
penyesuaian yang tepat pada harga tersendiri and any appropriate adjustments to that
tersebut untuk merefleksikan kondisi kontrak standalone price to reflect the circumstances
tertentu. of the particular contract.
40
Page 580
The original financial statements included here in are in Indonesian language
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
JAWA TIMUR Tbk JAWA TIMUR Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS (continued)
31 Desember 2023 dan 2022 dan As of December 31, 2023 and 2022
untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. INFORMATION OF MATERIAL ACCOUNTING
(lanjutan) POLICIES (continued)
q. Liabilitas segera q. Obligations due immediately
Liabilitas segera dicatat pada saat timbulnya Obligations due immediately are recorded at the
liabilitas atau diterima perintah dari pemberi time the obligations occurred or on receipt of
amanat, baik dari masyarakat maupun dari bank transfer orders from customers or other banks.
lain. Liabilitas segera dinyatakan sebesar Obligations due immediately are stated at the
liabilitas Bank dan diukur sebesar biaya amount payable by the Bank measured at their
perolehan diamortisasi. amortized cost.
r. Simpanan dari nasabah r. Deposits from customers
Simpanan dari nasabah adalah dana yang Deposits from customers are the funds placed
ditempatkan oleh masyarakat kepada Bank by customers (excluding banks) with the Bank
berdasarkan perjanjian penyimpanan dana. based on fund deposit agreements. Included in
Termasuk dalam akun ini adalah giro, tabungan, this account are current accounts, saving
deposito berjangka dan bentuk lain yang accounts, time deposits and other forms which
dipersamakan dengan itu. are similar.
Giro merupakan simpanan dari nasabah yang Current accounts represent customers’ funds
dapat digunakan sebagai alat pembayaran, yang which can be used as payment instruments, and
penarikannya dapat dilakukan setiap saat melalui which can be withdrawn by the depositors at any
cek, atau dengan cara pemindahbukuan dengan time through check writing, or transfers between
bilyet giro dan sarana perintah pembayaran accounts using bilyet giro and other orders of
lainnya. payment or transfer.
Tabungan merupakan simpanan dari nasabah Savings deposits represent deposits of
yang penarikannya hanya dapat dilakukan customers that may only be withdrawn over the
melalui counter dan kartu Anjungan Tunai counter and via Automatic Teller Machine card
Mandiri (ATM), atau dengan cara (ATM), or funds transfers when certain agreed
pemindahbukuan jika memenuhi persyaratan conditions are met, but which may not be
yang disepakati, tetapi penarikan tidak dapat withdrawn by cheque or other equivalent
dilaksanakan dengan menggunakan cek atau instruments.
instrumen setara lainnya.
Deposito berjangka merupakan simpanan Time deposits represent deposits from
nasabah di Bank yang penarikannya hanya customers with the Bank that may only be
dapat dilakukan pada waktu tertentu sesuai withdrawn at specific maturities in accordance
dengan perjanjian antara nasabah dengan Bank. with the agreements between the depositor and
the Bank.
Deposito on call merupakan deposito dengan Deposits on call represent deposits with daily
jangka waktu harian dan dapat ditarik sewaktu- maturity and could be withdrawn at any time.
waktu.
41
Page 581
The original financial statements included here in are in Indonesian language
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
JAWA TIMUR Tbk JAWA TIMUR Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS (continued)
31 Desember 2023 dan 2022 dan As of December 31, 2023 and 2022
untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. INFORMATION OF MATERIAL ACCOUNTING
(lanjutan) POLICIES (continued)
r. Simpanan dari nasabah (lanjutan) r. Deposits from customers (continued)
Simpanan nasabah diklasifikasikan sebagai Deposits from customers are classified as
liabilitas keuangan dan diukur pada biaya financial liabilities and measured at amortized
perolehan diamortisasi menggunakan suku bunga cost using the effective interest rate except for
efektif, kecuali simpanan berdasarkan prinsip deposits under sharia principles that are stated
syariah yang dinyatakan sebesar liabilitas Bank as the Bank’s liability to the customers.
kepada nasabah. Biaya tambahan yang dapat Incremental costs that can be attributed directly
diatribusikan secara langsung dengan perolehan to the acquisition of deposits from customers
simpanan nasabah dikurangkan dari jumlah are deducted from total deposits received.
simpanan yang diterima.
Simpanan dari nasabah berdasarkan prinsip Deposits from customers under sharia principles
syariah terdiri dari: as follows:
1) Simpanan syariah berupa giro wadiah yad- 1) Sharia deposits in the form of wadiah yad-
adhamanah, yakni titipan dana dalam bentuk adhamanah, a current account whereby the
giro yang akan mendapatkan bonus sesuai customers may receive bonus income in
dengan kebijakan Bank; dan accordance with the Bank’s policy; and
2) Investasi tidak terikat syariah, berupa: 2) Sharia non-binding investments in the form
of:
a) Tabungan mudharabah mutlaqah, yaitu a) Mudharabah mutlaqah savings are non-
tabungan tidak terikat, dimana nasabah binding saving investments on which
akan memperoleh bagi hasil (nisbah) the customers are entitled to receive a
atas penggunaan dana nasabah sesuai share of the Bank’s Sharia Unit’s
dengan kesepakatan bersama antara income (nisbah) in return for the usage
Bank dan nasabah; dan of the funds in accordance with the
defined terms; and
b) Deposito mudharabah mutlaqah, yaitu b) Mudharabah mutlaqah deposits are
deposito tidak terikat sebagai investasi non-binding investments in the form of
berjangka, dimana nasabah akan time deposits on which the customers
memperoleh bagi hasil (nisbah) atas are entitled to receive a share of the
penggunaan dana nasabah sesuai Bank’s Sharia Unit’s income (nisbah)
dengan kesepakatan bersama antara for the usage of the funds in
Bank dan nasabah. accordance with the pre-defined terms.
s. Simpanan dari bank lain s. Deposits from other banks
Simpanan dari bank lain terdiri dari liabilitas Deposits from other banks represent liabilities to
terhadap bank lain, baik dalam maupun luar domestic and overseas banks, in the form of
negeri, dalam bentuk giro, tabungan, deposito current accounts, savings, time deposits,
berjangka, giro wadiah, tabungan mudharabah wadiah current accounts, mudharabah savings
dan deposito berjangka mudharabah. and time deposits.
Simpanan dari bank lain diklasifikasikan sebagai Deposits from other banks are classified as
liabilitas keuangan dan diukur pada biaya financial liabilities and measured at amortized
perolehan diamortisasi menggunakan suku cost using the effective interest rate except for
bunga efektif, kecuali simpanan syariah yang sharia deposits which are stated at the Bank’s
dinyatakan sebesar nilai liabilitas Bank kepada liability amount to the customer. Incremental
nasabah. Biaya tambahan yang dapat costs that can be attributed directly to the
diatribusikan secara langsung dengan perolehan acquisition of deposits from other banks are
simpanan dari bank lain dikurangkan dari jumlah deducted from the total deposits received.
simpanan yang diterima.
42
Page 582
The original financial statements included here in are in Indonesian language
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
JAWA TIMUR Tbk JAWA TIMUR Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS (continued)
31 Desember 2023 dan 2022 dan As of December 31, 2023 and 2022
untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. INFORMATION OF MATERIAL ACCOUNTING
(lanjutan) POLICIES (continued)
t. Pinjaman yang diterima t. Borrowings
Pinjaman diterima merupakan dana yang Borrowings are funds received from Bank
diterima dari Bank Indonesia atau pihak lain Indonesia or other parties with payment
dengan liabilitas pembayaran kembali sesuai obligation based on borrowings agreement.
dengan persyaratan perjanjian pinjaman.
Pinjaman diterima diakui sebesar nilai wajar Borrowings are initially recognized at fair value
pada awalnya dan selanjutnya diukur sebesar and subsequently measured at amortized cost
biaya perolehan diamortisasi dengan using the effective interest rate method.
menggunakan metode suku bunga efektif. Amortized cost is calculated by taking into
Biaya perolehan diamortisasi dihitung dengan account any discount or premium related to the
memperhitungkan adanya diskonto atau premi initial recognition of borrowings and transaction
terkait dengan pengakuan awal pinjaman costs are an integral part of the effective
diterima dan biaya transaksi merupakan bagian interest rate method.
tidak terpisahkan dari metode suku bunga
efektif.
u. Dana syirkah temporer u. Temporary syirkah funds
Dana syirkah temporer merupakan investasi Temporary syirkah funds represent investment
dengan akad mudharabah mutlaqah, yaitu from other parties conducted on the basis
pemilik dana memberikan kebebasan kepada mudharabah mutlaqah contract in which the
pengelola dana dalam pengelolaan investasinya owners of the funds grant freedom to the fund
dengan keuntungan dibagikan sesuai manager in the management of their
kesepakatan. Dana syirkah temporer terdiri dari investments with profit distributed based on the
giro mudharabah, tabungan mudharabah, dan contract. Temporary syirkah funds consist of
deposito mudharabah. mudharabah current account, mudharabah
saving deposits, and mudharabah time
deposits.
Giro dan tabungan mudharabah merupakan Mudharabah current accounts and saving
investasi yang bisa ditarik kapan saja atau deposits represent investment which could be
sesuai dengan persyaratan tertentu yang withdrawn anytime or can be withdrawn based
disepakati. Giro dan tabungan mudharabah on certain agreed terms. Mudharabah current
dinyatakan sebesar saldo tabungan nasabah di accounts and savings deposits are stated
bank. based on the customer’s savings deposits
balance in bank.
Deposito mudharabah merupakan investasi Mudharabah time deposits represent
yang hanya bisa ditarik pada waktu tertentu investment that can only be withdrawn at a
sesuai dengan perjanjian antara pemegang certain time based on the agreement between
deposito mudharabah dengan bank. Deposito the customer and the bank. Mudharabah time
mudharabah dinyatakan sebesar nilai nominal deposits are stated at nominal amount as
sesuai dengan perjanjian antara pemegang agreed between the deposit holder and the
deposito dengan bank. bank.
Dana syirkah temporer tidak dapat digolongkan Temporary syirkah fund cannot be classified as
dengan kewajiban. Hal ini karena bank tidak liability. This was because bank does not have
berkewajiban untuk mengembalikan jumlah any liability to return the initial fund to the
dana awal dari pemilik dana kecuali akibat owners, except for losses due to bank
kelalaian atau wanprestasi ketika mengalami management’s negligence or when default of
kerugian. Di sisi lain dana syirkah temporer loss is incurred. On the other hand, temporary
tidak dapat digolongkan sebagai ekuitas karena syirkah fund cannot be classified as
mempunyai waktu jatuh tempo dan pemilik shareholders’ equity, because of the maturity
dana tidak mempunyai hak kepemilikan yang period and the depositors do not have the
sama dengan pemegang saham seperti hak same rights as the shareholders’ such as
voting dan hak atas realisasi keuntungan yang voting rights and the rights of realised gain
berasal dari aset lancar dan aset non investasi. from current assets and other non-investmet
account.
43
Page 583
The original financial statements included here in are in Indonesian language
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
JAWA TIMUR Tbk JAWA TIMUR Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS (continued)
31 Desember 2023 dan 2022 dan As of December 31, 2023 and 2022
untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. INFORMATION OF MATERIAL ACCOUNTING
(lanjutan) POLICIES (continued)
u. Dana syirkah temporer (lanjutan) u. Temporary syirkah funds (continued)
Pemilik dana syirkah temporer mendapatkan The owner of temporary syirkah funds receives
imbalan bagi hasil sesuai dengan nisbah yang a return from the profit sharing based on
ditetapkan. predetermined ratio.
Hak nasabah atas bagi hasil dana syirkah temporer Third parties’ share on return of temporary
merupakan bagian bagi hasil milik nasabah yang syirkah funds represents customer’s share on
didasarkan pada prinsip mudharabah atas hasil the bank’s income derived from the
pengelolaan dana mereka oleh bank. Pendapatan management of their funds by the bank under
yang dibagikan adalah yang telah diterima (cash mudharabah principles. Income that will be
basis). distributed is the cash received (cash basis)
from the share.
Pembagian hasil usaha dilakukan berdasarkan The distribution of revenue is based on profit
prinsip bagi hasil usaha yaitu dari pendapatan bank sharing scheme on the bank’s gross profit
yang diterima berupa laba kotor (gross profit margin.
margin).
Pendapatan marjin dan bagi hasil atas pembiayaan Margin income and profit sharing on financing
yang diberikan dan atas aset produktif lainnya akan facilities and other earning assets are
dibagikan kepada nasabah penyimpan dana dan distributed to fund owners and the bank based
bank sesuai dengan proporsi dana yang dipakai on proportion of fund used in the financing and
dalam pembiayaan yang diberikan dan aset other earning assets. Margin income and profit
produktif lainnya. Selanjutnya, pendapatan margin sharing income allocated to fund owners are
dan bagi hasil yang tersedia untuk nasabah then distributed to fund owners and depositors
tersebut kemudian dibagihasilkan ke nasabah as shahibul maal and the bank as mudharib
penabung dan deposan sebagai shahibul maal dan based on a predetermined ratio (nisbah).
bank sebagai mudharib sesuai porsi nisbah bagi Margin income and profit sharing from financing
hasil yang telah disepakati bersama sebelumnya. facilities and other earning assets using the
Pendapatan marjin dan bagi hasil dari pembiayaan bank’s funds, are entirely shared for the bank,
dan aset produktif lainnya yang memakai dana including income from the bank’s fee-based
bank, seluruhnya menjadi milik bank, termasuk transactions.
pendapatan dari investasi bank berbasis imbalan.
v. Pendapatan dan beban bunga v. Interest income and expenses
Konvensional Conventional
Pendapatan dan beban bunga diakui pada laporan Interest income and expenses are recognized in
laba rugi dan penghasilan komprehensif lain the statement of profit or loss and other
dengan menggunakan metode suku bunga efektif. comprehensive income using the effective
interest rate method.
Suku bunga efektif adalah suku bunga yang secara The effective interest rate is the rate that exactly
tepat mendiskontokan estimasi pembayaran atau discounts the estimated future cash payments
penerimaan kas di masa datang selama perkiraan or receipts through the expected life of the
umur dari aset keuangan atau liabilitas keuangan financial instrument (or, where appropriate, a
(atau, jika lebih tepat, digunakan periode yang lebih shorter period) to the net carrying amount of the
singkat) untuk memperoleh nilai tercatat neto dari financial asset or financial liability.
aset keuangan atau liabilitas keuangan.
44
Page 584
The original financial statements included here in are in Indonesian language
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
JAWA TIMUR Tbk JAWA TIMUR Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS (continued)
31 Desember 2023 dan 2022 dan As of December 31, 2023 and 2022
untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. INFORMATION OF MATERIAL ACCOUNTING
(lanjutan) POLICIES (continued)
v. Pendapatan dan beban bunga (lanjutan) v. Interest income and expenses (continued)
Konvensional (lanjutan) Conventional (continued)
Pada saat menghitung suku bunga efektif, Bank When calculating the effective interest rate, the
mengestimasi arus kas di masa datang dengan Bank estimates future cash flows considering all
mempertimbangkan seluruh persyaratan contractual terms of the financial instrument but
kontraktual dalam instrumen keuangan tersebut, not future credit losses. This calculation reflects
tetapi tidak mempertimbangkan kerugian kredit di all commissions, provisions, and other forms
masa mendatang. Perhitungan ini mencakup that accepted by the parties in the contract
seluruh komisi, provisi, dan bentuk lain yang which are an integral part of the effective
diterima oleh para pihak dalam kontrak yang interest rate, transaction costs, and all other
merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari suku premiums and discounts.
bunga efektif, biaya transaksi, dan seluruh premi
atau diskon lainnya.
Jika aset keuangan atau kelompok aset keuangan If financial assets or similar financial asset
serupa telah diturunkan nilainya sebagai akibat groups have been impaired as a consequence
kerugian penurunan nilai, maka pendapatan bunga of a loss on impairment, then the interest
yang diperoleh setelahnya diakui berdasarkan suku income subsequently received is recognized
bunga yang digunakan untuk mendiskonto arus kas based on the interest rate used for discounting
masa datang dalam menghitung kerugian future cash flows in calculating the loss on
penurunan nilai. impairment.
Kredit yang pembayaran angsuran pokok atau Loans where the principal or interest has been
bunganya telah lewat 90 hari atau lebih setelah past due for 90 days or more, or where
jatuh tempo, atau kredit yang pembayarannya reasonable doubt exists as to the timely
secara tepat waktu diragukan, secara umum collection, are generally classified as impaired
diklasifikasikan sebagai kredit yang mengalami loans.
penurunan nilai.
Syariah Sharia
Pendapatan operasi utama terdiri dari pendapatan The main operating income consists of income
dari murabahah, pendapatan bagi hasil dari from murabahah transactions, income from
pembiayaan mudharabah dan musyarakah dan profit sharing of mudharabah and musyarakah
pendapatan lainnya. financing and others.
Pendapatan atas piutang murabahah Income from murabahah receivables using the
menggunakan metode setara tingkat imbal hasil effective rate of return method (effective
efektif (margin efektif). Margin efektif adalah margin margin). Effective margin is the margin that
yang secara tepat mendiskontokan estimasi precisely discounts the estimated future cash
pembayaran atau penerimaan kas di masa datang payments or receipts through the expected life
selama perkiraan umur dari piutang murabahah. of the murabahah receivables. When calculating
Pada saat menghitung margin efektif, Bank the effective margin, Bank estimates the future
mengestimasi arus kas di masa datang dengan cash flows considering all contractual terms of
mempertimbangkan seluruh persyaratan the financial instrument, but does not consider
kontraktual dalam instrumen keuangan tersebut, the loss of receivables in the future. This
tetapi tidak mempertimbangkan kerugian piutang di calculation includes all commissions, provision
masa mendatang. Perhitungan ini mencakup fees and other forms accepted by the parties in
seluruh komisi, provisi dan bentuk lain yang the contract that are an inseparable part of the
diterima oleh para pihak dalam kontrak yang effective margin, transaction costs and all other
merupakan bagian tak terpisahkan dari margin premiums or discounts.
efektif, biaya transaksi, dan seluruh premi atau
diskon lainnya.
Bagi hasil dari pembiayaan mudharabah dan Profit sharing from mudharabah and
musyarakah diakui pada saat angsuran diterima musyarakah financing is recognized upon
secara tunai (cash basis). Pendapatan operasi collection (cash basis). Other main operating
utama lainnya terdiri dari pendapatan dari income consists of income derived from
penempatan pada bank syariah lain. Pendapatan placements with other sharia banks. Other main
operasi utama lainnya diakui pada saat diterima. operating income is recognized upon collection.
45
Page 585
The original financial statements included here in are in Indonesian language
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
JAWA TIMUR Tbk JAWA TIMUR Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS (continued)
31 Desember 2023 dan 2022 dan As of December 31, 2023 and 2022
untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. INFORMATION OF MATERIAL ACCOUNTING
(lanjutan) POLICIES (continued)
v. Pendapatan dan beban bunga (lanjutan) v. Interest income and expenses (continued)
Syariah (lanjutan) Sharia (continued)
Margin dan bagi hasil diakui secara akrual, Margin and profit sharing are recognized on an
kecuali pendapatan margin dan bagi hasil atas accrual basis, except for margin and profit sharing
kredit yang diberikan dan pembiayaan syariah income on loans and sharia financing and other
dan aset produktif lainnya yang diklasifikasi earning assets classified as non-performing, which
sebagai non-performing, yang diakui pada saat is recognized only when such interest is received in
pendapatan tersebut diterima. Pendapatan cash. Margin and profit sharing income recognized
margin dan bagi hasil yang telah diakui tetapi or recorded but not yet received, is reversed when
belum tertagih dibatalkan pada saat kredit the loans are classified as non-performing, and the
diklasifikasikan non-performing, dan selanjutnya interest amounts are recorded as contingent
dilaporkan sebagai tagihan kontinjensi dalam receivables in the administrative accounts and
rekening administratif dan diakui sebagai such interest is recognized as income on a cash
pendapatan pada saat diterima tunai. received basis.
w. Pendapatan - provisi dan komisi w. Revenue - commissions and fees
Pendapatan provisi dan komisi yang jumlahnya Significant fees and commission income directly
signifikan yang berkaitan langsung dengan related to lending activities, or fees and
kegiatan pinjaman, atau pendapatan provisi dan commission income which relate to a specific
komisi yang berhubungan dengan jangka waktu period, are amortized over the term of the
tertentu, diamortisasi sesuai dengan jangka underlying contract using the effective interest rate.
waktu kontrak menggunakan suku bunga efektif. Unamortized fees and commission income relating
Untuk pinjaman yang dilunasi sebelum jatuh to loans settled prior to maturity are recognized at
temponya, saldo pendapatan provisi dan komisi the settlement date. Other fees and commission
ditangguhkan diakui pada saat pinjaman dilunasi. income are recognized at the transaction date.
Pendapatan provisi dan komisi lainnya diakui
pada saat terjadinya transaksi.
Pendapatan provisi dan komisi yang berkaitan Fees and commission income related to lending
dengan kredit diakui sebagai bagian dari activities are recognized as part of interest income.
pendapatan bunga. Untuk pembiayaan syariah, For sharia financing, fees and commissions are
provisi dan komisi diakui selama jangka waktu recognized over the term of the contract with the
akad dengan metode garis lurus. straight-line method.
Provisi dan komisi lainnya yang tidak berkaitan Other commissions and fees not related to lending
dengan kegiatan perkreditan dan atau jangka activities or loan periods, or not material are
waktu perkreditan, atau jumlahnya tidak material recognized as revenues and expenses at the time
diakui sebagai pendapatan atau beban pada saat the transactions occur.
terjadinya transaksi.
x. Pajak penghasilan badan x. Corporate income tax
Perlakuan akuntansi atas pajak penghasilan Accounting treatment for income tax is accordance
sesuai dengan PSAK 46, “Pajak Penghasilan”. with PSAK 46, “Income Tax”.
Beban pajak kini ditentukan berdasarkan laba Current tax expense is determined based on the
kena pajak dalam periode yang bersangkutan taxable income for the year computed using the
yang dihitung berdasarkan tarif pajak yang prevailing tax rates or substantively enacted at the
berlaku atau yang secara substansial telah reporting date.
berlaku pada tanggal pelaporan.
46
Page 586
The original financial statements included here in are in Indonesian language
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
JAWA TIMUR Tbk JAWA TIMUR Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS (continued)
31 Desember 2023 dan 2022 dan As of December 31, 2023 and 2022
untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. INFORMATION OF MATERIAL ACCOUNTING
(lanjutan) POLICIES (continued)
x. Pajak penghasilan badan (lanjutam) x. Corporate income tax (continued)
Bank menerapkan metode liabilitas untuk The Bank applies the liability method to
menentukan pajak penghasilannya. Berdasarkan determine its income tax expense. Under the
metode liabilitas, aset dan liabilitas pajak liability method, deferred tax assets and
tangguhan diakui atas perbedaan temporer liabilities are recognized for temporary
pelaporan komersial dan pajak atas aset dan differences between the financial and the tax
liabilitas pada setiap tanggal pelaporan. Metode bases of assets and liabilities at each reporting
ini mensyaratkan pengakuan manfaat pajak di date. This method also requires the recognition
masa mendatang, contoh: saldo rugi fiskal yang of future tax benefits, such as the carryforward
belum digunakan, sepanjang terdapat of unused tax losses, to the extent that
kemungkinan besar realisasi manfaat pajak realization of such benefits is probable.
tersebut.
Aset dan liabilitas pajak tangguhan diukur Deferred tax assets and liabilities are measured
berdasarkan tarif pajak yang diharapkan akan at the tax rates that are expected to apply to the
berlaku pada tahun saat aset direalisasikan atau period when the asset is realized or the liability
liabilitas diselesaikan berdasarkan tarif atau is settled, based on tax rates (and tax laws) that
peraturan perpajakan yang berlaku atau yang have been enacted or substantively enacted at
secara substantif telah diberlakukan pada tanggal the statement of financial position date.
laporan posisi keuangan.
Penyesuaian atas liabilitas pajak dicatat saat Adjustments to tax obligations are recorded
surat ketetapan pajak diterima, atau jika Bank when an assessment is received or, if appealed
mengajukan keberatan, saat putusan banding by the Bank, when the result of the appeal is
telah diterbitkan. determined.
Jumlah tercatat aset pajak tangguhan ditelaah The carrying amount of deferred tax assets is
pada setiap tanggal pelaporan dan nilai tercatat reviewed at each reporting date and reduced to
aset pajak tangguhan tersebut diturunkan apabila the extent that it is no longer probable that
tidak lagi terdapat kemungkinan besar laba fiskal sufficient taxable profits will be available to
tersedia untuk mengkompensasi sebagian atau allow all or part of the benefit of the deferred tax
semua manfaat aset pajak tangguhan. assets to be utilized.
y. Laba per saham y. Basic earnings per share
Laba per saham dasar dihitung dengan membagi Basic earnings per share are computed by
laba tahun berjalan dengan jumlah rata-rata dividing income for the year by the weighted
tertimbang saham yang beredar pada tahun yang average number of shares outstanding during
bersangkutan. the year.
z. Program imbalan kerja z. Employee benefit plan
Bank menerapkan PSAK 24 (revisi 2013), The Bank implement PSAK 24 (revised 2013),
"Imbalan Kerja", efektif sejak 1 Januari 2015, "Employee benefit", effective January 1, 2015,
menggantikan PSAK 24 (revisi 2010): "Imbalan change of PSAK 24 (revised 2010): "Employee
Kerja". Dengan diterapkan PSAK 24 (revisi 2013), Benefit". The applied PSAK 24 (revised 2013),
maka Bank menghentikan penggunaan Bank which eliminates corridor approach in
pendekatan koridor dalam perhitungan calculation actuarial gain and loss in reporting
keuntungan dan kerugian aktuarial di periode period other comprehensive income.
pelaporan pada penghasilan komprehensif lain.
47
Page 587
The original financial statements included here in are in Indonesian language
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
JAWA TIMUR Tbk JAWA TIMUR Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS (continued)
31 Desember 2023 dan 2022 dan As of December 31, 2023 and 2022
untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. INFORMATION OF MATERIAL ACCOUNTING
(lanjutan) POLICIES (continued)
z. Program imbalan kerja (lanjutan) z. Employee benefit plan (continued)
Program imbalan pasti Defined benefits plans
Imbalan kerja ditentukan berdasarkan peraturan The benefits are determined based on the
Bank dan Undang-undang Cipta Kerja No.11 Bank’s regulations and Job Creation No.11
tahun 2020 tanggal 2 November 2020. year 2020 dated 2 November 2020. The
Penyisihan untuk imbalan masa kerja diukur provision for employee service entitlements is
berdasarkan laporan aktuaria. Bank estimated on the basis of actuarial reports. The
menggunakan metode penilaian aktuarial Bank uses the projected unit credit method to
projected unit credit untuk menentukan nilai kini determine the present value of benefits, current
dari imbalan, biaya jasa kini dan biaya jasa lalu. service cost and past service cost. Actuarial
Keuntungan dan kerugian aktuarial diakui gains and losses are recognized as income or
sebagai pendapatan atau beban apabila expense when the net cumulative
akumulasi keuntungan dan kerugian aktuarial unrecognized actuarial gains and losses at the
bersih yang belum diakui untuk setiap program end of the previous reporting year exceed the
pada akhir periode pelaporan sebelumnya greater of 10% of the higher of the present
melebihi jumlah yang lebih besar diantara 10% value of the defined benefits obligation (before
dari nilai kini kewajiban imbalan pasti (sebelum deducting plan assets) or 10% of the fair value
dikurangi aset program) pada tanggal tersebut of plan assets at that date. Such actuarial gains
atau 10% dari nilai wajar aset program pada or losses are recognized as income or expense
tanggal tersebut. Keuntungan atau kerugian on a straight-line basis over the expected
aktuarial diakui sebagai pendapatan atau beban average remaining working lives of the
berdasarkan metode garis lurus selama rata-rata employees.
sisa masa kerja karyawan.
Biaya jasa lalu yang terjadi ketika pengenalan Past-service costs arising from the introduction
program imbalan pasti atau perubahan imbalan of a defined benefit plan or changes in the
terutang pada program yang ada diamortisasi benefits payable of an existing plan are
selama periode sampai dengan imbalan tersebut required to be amortized over the period until
menjadi hak pekerja atau vested. the benefits concerned become vested.
Imbalan kerja jangka pendek Short-term employee benefits
Imbalan kerja jangka pendek seperti upah, iuran Short-term employee benefits such as wages,
jaminan sosial, cuti jangka pendek, bonus dan social security contributions, short-term
imbalan non-moneter lainnya diakui selama compensated leaves, bonuses and other non-
periode jasa diberikan. Imbalan kerja jangka monetary benefits are recognized during the
pendek diukur sebesar jumlah yang tidak period when services have been rendered.
didiskontokan. Short-term employee benefits are measured
using undiscounted amounts.
Program pensiun manfaat pasti Defined benefit pension plan
Pada tahun 2019, Bank melakukan perubahan In 2019, the Bank has modified the Pension
Peraturan Dana Pensiun sesuai dengan Fund Policy in accordance with the decision of
Keputusan Direksi PT Bank Pembangunan the Directors of PT Bank Pembangunan
Daerah Jawa Timur Tbk selaku pendiri Dana Daerah Jawa Timur Tbk as the founder of
Pensiun Pegawai Bank Pembangunan Daerah Dana Pensiun Pegawai Bank Pembangunan
Jawa Timur No. 058/050.2/DIR/HCP/KEP tanggal Daerah Jawa Timur
12 Maret 2019. Peraturan Dana Pensiun tersebut No.058/050.2/DIR/HPC/KEP dated on March
telah mendapat pengesahan dari Dewan 12, 2019. The Pension Fund Policy was
Komisaris Otoritas Jasa Keuangan No.Kep- approved by the decree of Indonesia Financial
24/NB.1/2019 tanggal 14 Juni 2019. Services Authority No.KEP-24/NB.1/2019
dated on June 14, 2019.
48
Page 588
The original financial statements included here in are in Indonesian language
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
JAWA TIMUR Tbk JAWA TIMUR Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS (continued)
31 Desember 2023 dan 2022 dan As of December 31, 2023 and 2022
untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. INFORMATION OF MATERIAL ACCOUNTING
(lanjutan) POLICIES (continued)
z. Program imbalan kerja (lanjutan) z. Employee benefit plan (continued)
Program pensiun manfaat pasti (lanjutan) Defined benefit pension plan (continued)
Peraturan Dana Pensiun tersebut merubah The Policy superseded the decision of the
Keputusan Direksi PT Bank Pembangunan Directors of PT Bank Pembangunan Daerah
Daerah Jawa Timur Tbk selaku pendiri Dana Jawa Timur Tbk as the founder of Dana
Pensiun Pegawai Bank Pembangunan Daerah Pensiun Pegawai Bank Pembangunan Daerah
Jawa Timur No.056/096/KEP/DIR/SK tanggal 22 Jawa Timur No.056/096/KEP/DIR/SK dated on
Mei 2017, yang telah mendapat pengesahan dari May 22, 2017, as approved by the decree of
Dewan Komisaris Otoritas Jasa Keuangan Indonesia Financial Services Authority
No.KEP-56/NB.1/2017 tanggal 8 November 2017. No.KEP-56/NB.1/2017 dated November 8,
Bank menyelenggarakan program pensiun 2017. The Policy applies to all employees who
manfaat pasti untuk pegawai yang telah terdaftar are registered in Financial Institutions Fund
di Dana Pensiun PT Bank Pembangunan Daerah Pension of PT Bank Pembangunan Daerah
Jawa Timur Tbk serta telah diangkat menjadi Jawa Timur Tbk and has been appointed as
pegawai tetap sampai dengan tanggal 24 Agustus permanent employee of the Bank before and
2012. Kontribusi pegawai sebesar 5% dari on August 24, 2012. The contribution paid by
penghasilan dasar pensiun pekerja dan atas sisa the employees is 5% of employees’ basic
jumlah yang perlu didanakan kepada Dana pension salaries and the remaining amount is
Pensiun merupakan kontribusi Bank. paid by the Bank.
Program pensiun iuran pasti Defined contribution pension plan
Sesuai dengan keputusan Direksi PT Bank In accordance with the decision of the Directors
Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk of PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur
No.050/067/KEP/DIR/SDM tanggal 20 April 2012, Tbk No.050/067/KEP/DIR/SDM dated April 20,
Bank mengadakan perjanjian kerjasama dengan 2012, the Bank entered into a cooperation
Dana Pensiun Lembaga Keuangan (DPLK) Bank agreement with “Dana Pensiun Lembaga
Rakyat Indonesia pada tanggal 23 April 2012 Keuangan Bank Rakyat Indonesia“ dated April
tentang pengelolaan program pensiun iuran pasti 23, 2012 regarding defined contribution
bagi pegawai Bank. pension plan for the Bank’s employees.
Iuran kepada dana pensiun sebesar persentase Contribution payable to a pension fund
tertentu dari gaji pegawai yang menjadi peserta equivalent to a certain percentage of salaries
program pensiun iuran pasti Bank, dicadangkan for qualified employees under the Bank’s
dan diakui sebagai biaya ketika jasa telah defined contribution plan is accrued and
diberikan oleh pegawai-pegawai tersebut. recognized as expense when services have
been rendered by qualified employees.
Program asuransi tunjangan hari tua Pension insurance plan
1) Keputusan Direksi No.KEP.079/BPD/83 1) Directors’ decision No.KEP.079/BPD/83
tanggal 11 November 1983 dan perubahannya dated November 11, 1983 and its amendment
No.KEP.006/BPD/85 tanggal 29 Januari 1985, No.KEP.006/BPD/85 dated January 29, 1985,
Bank juga menyelenggarakan program the Bank provides mutual aid pensions
manfaat pasti dalam bentuk tunjangan hari tua (tunjangan hari tua) in the form of a Mutual
melalui Program Asuransi Tunjangan Hari Tua Aid Pension Insurance Plan (Program
untuk seluruh karyawan melalui perjanjian Asuransi Tunjangan Hari Tua) for all
kerja sama yang diadakan pada tanggal 3 employees through a cooperation agreement
November 1993 dengan Asuransi Jiwa dated November 3, 1993 with Asuransi Jiwa
Bersama Bumiputera 1912, tentang Bersama Bumiputera 1912 for insurance
Pengelolaan Program Asuransi Dwiguna under a program Asuransi Dwiguna Standar
Standar US$. Berdasarkan program ini, pada US$. Based on this program, at the
saat mulai memasuki masa pensiun, selain commencement of the pension period, in
tunjangan pensiun, karyawan juga akan addition to pension allowances, each
memperoleh tunjangan hari tua yang besarnya employee will also receive a mutual aid
bervariasi sesuai dengan jabatan terakhir dari pension (tunjangan hari tua) based on the
karyawan. employee’s latest position.
49
Page 589
The original financial statements included here in are in Indonesian language
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
JAWA TIMUR Tbk JAWA TIMUR Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS (continued)
31 Desember 2023 dan 2022 dan As of December 31, 2023 and 2022
untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. INFORMATION OF MATERIAL ACCOUNTING
(lanjutan) POLICIES (continued)
z. Program imbalan kerja (lanjutan) z. Employee benefit plan (continued)
Program asuransi tunjangan hari tua (lanjutan) Pension insurance plan (continued)
1) Keputusan Direksi 1) Directors’ decision
No.046/042.1/KEP/DIR/SDM tanggal 3 Maret No.046/042.1/KEP/DIR/SDM dated March 3,
2008, telah diamendemen dengan Keputusan 2008 has been amended with Director’s
Direksi No.048/068.1/KEP/DIR/SDM decision No.048/068.1/KEP/DIR/SDM dated
tertanggal 3 Mei 2010 yang menyatakan May 3, 2010, which stated that the pension
besarnya tunjangan hari tua ditentukan sesuai allowance was determined based on the
dengan jabatan dengan besaran dasar uang employees position with a basic insurance
asuransi antara Rp22,5 sampai dengan value ranging from Rp22.5 to Rp200. The
Rp200. Premi asuransi masing-masing insurance premiums for employees are paid
peserta dibayar dimuka oleh Bank dan in advance by the Bank and are amortized
diamortisasi selama sisa masa kerja over the remaining years of service of
karyawan. employees.
Sesuai dengan Keputusan Direksi Pursuant with Director’s decision
No.050/020/ADD/SP/DIR/SDM tanggal No.050/020/ADD/SP/DIR/SDM dated March
30 Maret 2012 terkait addendum atas 30, 2012 about added for aggrement for
perjanjian kerjasama pengelolaan program management insurance program pension with
asuransi tunjangan hari tua dengan Asuransi Insurance Jiwasraya (Corporate) was
Jiwasraya bahwa disepakati adanya kenaikan acceptable increase premiums insurance.
uang asuransi dan premi.
2) Sesuai dengan persetujuan Dewan Komisaris 2) Pursuant to the Board of Commissioners’
No.040/090/DK/BPD/02 tanggal 30 Desember decision No.040/090/DK/BPD/02 dated
2002, Bank juga menyelenggarakan program December 30, 2002, the Bank also provides
manfaat pasti dalam bentuk tunjangan hari tua mutual aid pensions (tunjangan hari tua),
melalui Program Asuransi Tunjangan Hari Tua through management of a Mutual Aid Pension
untuk seluruh karyawan melalui perjanjian Insurance Plan (Program Asuransi Tunjangan
kerja sama yang diadakan pada tanggal 31 Hari Tua) for all employees under a
Desember 2002 dengan PT Asuransi cooperation agreement, dated December 31,
Jiwasraya (Persero) tentang Pengelolaan 2002 with PT Asuransi Jiwasraya (Persero)
Program Asuransi Tunjangan Hari Tua. regarding Management of a Mutual Aid
Berdasarkan program ini, pada saat mulai Pension Insurance Plan. Based on this plan,
memasuki masa pensiun, selain tunjangan at the commencement of the pension period,
pensiun, karyawan juga akan memperoleh in addition to a pension allowance,
tunjangan hari tua yang besarnya disesuaikan employees will also receive mutual aid
dengan masa kerja dan jumlah gaji terakhir. pensions (tunjangan hari tua) equal to the
Premi asuransi masing-masing peserta number of years of service multiplied by the
dibayar di muka oleh Bank dan diamortisasi employee’s latest monthly salary. The
selama sisa masa kerja karyawan. insurance premiums for employees are paid
in advance by the Bank and are amortized
over the remaining years of service of
employees.
3) Sesuai dengan persetujuan melalui Keputusan 3) Pursuant to the the approval through the
Direksi No.KEP.061/03/29/DIR/HC/KEP Decree of the Board of Directors
tanggal 18 Juli 2022, Bank juga No.KEP.061/03/29/DIR/HC/KEP dated July
menyelenggarakan program manfaat pasti 18, 2022, the Bank also organizes a defined
dalam bentuk tunjangan hari tua melalui benefit program in the form of pension
Program Asuransi Tunjangan Hari Tua untuk benefits through the pension Benefit
seluruh karyawan melalui perjanjian kerja Insurance Program for all employees through
sama yang diadakan pada tanggal 13 Juni a cooperation agreement held on June 13,
2022 dengan PT Asuransi Jiwa Inhealth 2022 with PT Asuransi Jiwa Inhealth
Indonesia, tentang Pengelolaan Program Indonesia, regarding the Management of the
Asuransi Dwiguna. Berdasarkan program ini, endowment Insurance Program. Based on
pada saat mulai memasuki masa pensiun, this program, when entering retirement age,
meninggal dunia, mengundurkan diri degan he dies, resigns with honor and resigns due
hormat dan mengundurkan diri karena to participating in the employee service
mengikuti program pengakhiran bakti pegawai. termination program.
50
Page 590
The original financial statements included here in are in Indonesian language
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
JAWA TIMUR Tbk JAWA TIMUR Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS (continued)
31 Desember 2023 dan 2022 dan As of December 31, 2023 and 2022
untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. INFORMATION OF MATERIAL ACCOUNTING
(lanjutan) POLICIES (continued)
z. Program imbalan kerja (lanjutan) z. Employee benefit plan (continued)
Program imbalan pasca kerja lainnya dan jangka Other post employee benefits program and long-
panjang lainnya term employee benefits program
Bank juga memberikan imbalan pasca kerja dan The Bank also provides post benefits program and
jangka panjang lainnya, meliputi uang duka bagi long term benefit plan that includes death benefits
pegawai yang meninggal dunia dan penghargaan to employees who has passed away and gratuity.
masa kerja.
Liabilitas dan pendanaan penghargaan masa Liabilities and employees gratuity funding is
kerja dan uang duka dihitung aktuaris independen calculated by an independent actuary in projected
dengan metode projected unit credit. unit credit method.
Jasa produksi Bonuses
Bank juga memberikan jasa produksi tahunan The Bank also provides annual bonuses for
kepada para Komisaris, Direksi dan karyawan dan Commissioners, Directors and employees. These
untuk setiap tahun buku dicadangkan dan diakui costs are recognized as current year’s expenses
sebagai beban pada tahun berjalan yang and the amount is determined based on the
jumlahnya ditetapkan berdasarkan jumlah jasa bonuses authorized during Shareholders’ General
produksi yang disetujui dalam RUPS tahun-tahun Meetings (RUPS) in the prior year. Such bonuses
sebelumnya dan kemudian diusulkan untuk are subsequently proposed for approval by the
disetujui/disahkan dalam RUPS yang akan Shareholders in the following Shareholders’
datang. Jika terdapat selisih antara jumlah jasa General Meeting (RUPS). Any difference between
produksi yang dicadangkan dengan jumlah yang the amount accrued and the amount approved by
disahkan oleh RUPS, maka selisih tersebut the RUPS is charged/credited to statement of profit
dibebankan/dikreditkan pada laporan laba rugi or loss and other comprehensive income as an
dan penghasilan komprehensif lain sebagai addition to or deduction of the provision for
penambah atau pengurang cadangan jasa bonuses.
produksi.
Program penghargaan akhir masa jabatan Dewan End of service awards program for the Boards of
Komisaris dan Direksi Commissioners and Directors
Bank memberikan penghargaan akhir masa The Bank provides end of service awards program
jabatan untuk Komisaris dan Direksi melalui for Commissioners and Directors through an
program asuransi yang jumlahnya dihitung secara insurance program, which amount is calculated
proporsional sesuai dengan masa jabatannya proportionally during the period of service in
berdasarkan Surat Keputusan Dewan Komisaris accordance with a Decision Letter of the Bank’s
dan Direksi No.046/04/SK/DK/BPD/2008, tanggal Boards of Commissioners and Directors
30 April 2008 yang mengacu pada Akta Rapat No.046/04/SK/DK/BPD/2008, dated April 30, 2008
Umum Pemegang Saham No.55, tanggal 17 April referred to the Minutes of Shareholders’ Meeting
2008 yang dibuat oleh Notaris Untung No. 55, dated April 17, 2008 prepared by Untung
Darnosoewirjo, S.H., di Surabaya, akta RUPS Darnosoewirjo, S.H., public notary in Surabaya,
No.28 tanggal 19 Mei 2009 yang dibuat oleh Minutes of Shareholders’ Meeting No.28, dated
Notaris Untung Darnosoewirjo, S.H., di Surabaya May 19, 2009 prepared by Untung Darnosoewirjo,
dan RUPS No.26 tanggal 14 April 2010 yang S.H., public notary in Surabaya, and Minutes of
dibuat oleh Notaris Wachid Hasyim, S.H., di Shareholders’ Meeting No.26, dated April 14, 2010
Surabaya. prepared by Wachid Hasyim, S.H., public notary in
Surabaya.
Premi yang dibayar dibebankan pada laporan laba Premiums paid are charged proportionally to
rugi dan penghasilan komprehensif lain selama statement of profit or loss and other comprehensive
masa jabatannya secara proporsional. income over the service period.
51
Page 591
The original financial statements included here in are in Indonesian language
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
JAWA TIMUR Tbk JAWA TIMUR Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS (continued)
31 Desember 2023 dan 2022 dan As of December 31, 2023 and 2022
untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. INFORMATION OF MATERIAL ACCOUNTING
(lanjutan) POLICIES (continued)
aa. Biaya emisi saham aa. Shares issuance costs
Biaya-biaya yang terjadi sehubungan dengan The cost related to the public offering of shares
penawaran saham kepada masyarakat (termasuk (including pre-emptive rights issue) are
penerbitan hak memesan efek terlebih dahulu) deducted from the proceeds and presented as a
dikurangkan langsung dari hasil emisi dan deduction from the “Other Paid-In Capital - Net”
disajikan sebagai pengurang pada akun account, under Equity section in the statements
“Tambahan Modal Disetor - Neto” sebagai bagian of financial position.
dari ekuitas pada laporan posisi keuangan.
ab. Dividen ab. Dividend
Pembagian dividen kepada para pemegang Dividend distribution to the Bank’s shareholders
saham Bank diakui sebagai sebuah liabilitas is recognized as a liability in the Bank financial
dalam laporan keuangan Bank pada tahun ketika statements in the year in which the dividends
dividen tersebut disetujui oleh para pemegang are approved by the Bank’s shareholders.
saham Bank.
ac. Provisi ac. Provisions
Provisi diakui jika Bank memiliki kewajiban kini Provisions are recognized when the Bank has a
(baik bersifat hukum maupun bersifat konstruktif) present obligation (legal or constructive) where,
yang akibat peristiwa masa lalu, besar as a result of a past event, it is probable that an
kemungkinannya penyelesaian kewajiban outflow of resources embodying economic
tersebut mengakibatkan arus keluar sumber daya benefits will be required to settle the obligation
yang mengandung manfaat ekonomi dan and reliable estimate can be made of the
estimasi yang andal mengenai jumlah kewajiban amount of obligation.
tersebut dapat dibuat.
Provisi ditelaah pada setiap tanggal pelaporan Provisions are reviewed at each reporting date
dan disesuaikan untuk mencerminkan estimasi and adjusted to reflect the current best
terbaik yang paling kini. Jika arus keluar sumber estimate. If it is no longer probable that an
daya untuk menyelesaikan kewajiban outflow of resources embodying economic
kemungkinan besar tidak terjadi, maka provisi benefits will be required to settle the obligation,
dibatalkan. the provision is reversed.
ad. Liabilitas dan aset kontinjensi ad. Contingent liabilities and assets
Liabilitas kontinjensi tidak diakui dalam laporan Contingent liabilities are not recognized in the
keuangan tetapi diungkapkan kecuali jika financial statements but are disclosed unless
kemungkinan terjadi kecil. Aset kontinjensi tidak the possibility of an outflow of resources
diakui namun diungkapkan dalam laporan embodying economic benefits is remote.
keuangan ketika adanya kemungkinan untuk Contingent assets are not recognized but are
mendapatkan manfaat ekonomi. disclosed in the financial statement when an
inflow of economic benefits are probable.
ae. Informasi segmen ae. Segment information
Bank menentukan dan menyajikan segmen The Bank determines and presents operating
operasi berdasarkan informasi yang secara segments based on the information that is
internal diberikan oleh bagian akuntansi kepada internally provided by accounting department to
pengambil keputusan operasional. the operating decision maker.
Bank mengidentifikasikan segmen operasi The Bank defines an operating segment as a
sebagai suatu komponen dari entitas: component of an entity:
1) yang terlibat dalam aktivitas bisnis yang 1) that engages in business activities from which
mana memperoleh pendapatan dan it may earn revenues and incur expenses
menimbulkan beban (termasuk pendapatan (including revenues and expenses relating to
dan beban terkait dengan transaksi dengan transactions with other components of the
komponen lain dari entitas yang sama); same entity);
52
Page 592
The original financial statements included here in are in Indonesian language
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
JAWA TIMUR Tbk JAWA TIMUR Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS (continued)
31 Desember 2023 dan 2022 dan As of December 31, 2023 and 2022
untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. INFORMATION OF MATERIAL ACCOUNTING
(lanjutan) POLICIES (continued)
ae. Informasi segmen (lanjutan) ae. Segment information (continued)
Bank mengidentifikasikan segmen operasi The Bank defines an operating segment as a
sebagai suatu komponen dari entitas (lanjutan): component of an entity (continued):
2) hasil operasinya dikaji ulang secara reguler 2) whose operating results are reviewed regularly
oleh pengambil keputusan operasional untuk by the entity’s chief operating decision maker
membuat keputusan tentang sumber daya to make decisions about resources to be
yang dialokasikan pada segmen tersebut allocated to the segment and assess its
dan menilai kinerjanya; dan performance; and
3) tersedia informasi keuangan yang dapat 3) for which discrete financial information is
dipisahkan. available.
Bank mengungkapkan segmen operasionalnya Bank discloses its operating segments based on
berdasarkan segmen usaha yang meliputi business segments that consist of banking
perbankan konvensional dan syariah. conventional and sharia.
Segmen geografis meliputi penyediaan jasa di A geographical segment is engaged in providing
dalam lingkungan ekonomi tertentu yang services within a particular economic environment
memiliki risiko serta tingkat pengembalian yang that is subject to risks and returns that are different
berbeda dengan segmen operasi lainnya yang from those of segments operating in other
berada dalam lingkungan ekonomi lain. Segmen economic environments. The Bank’s geographical
geografis Bank adalah Jawa Timur dan selain segments are East Java and other than East Java.
Jawa Timur.
af. Peristiwa setelah periode pelaporan af. Subsequent event
Setiap peristiwa setelah akhir tahun yang Any post-year-end event that provides additional
menyebabkan tambahan informasi mengenai information about the Bank’s financial position
posisi keuangan Bank (adjusting event) akan (adjusting event) is reflected in the financial
disesuaikan dalam laporan keuangan. Peristiwa statements. Post-year-end events that are not
setelah akhir tahun yang bukan merupakan adjusting events, if any, are disclosed when
adjusting events, jika ada, akan diungkapkan material to the financial statements.
ketika memiliki dampak material terhadap
laporan keuangan.
ag. Penggunaan estimasi dan pertimbangan ag. Use of significant accounting estimates and
akuntansi signifikan judgments
Penyusunan laporan keuangan Bank The preparation of the Bank’s financial statements
mengharuskan manajemen untuk membuat requires management to make judgments,
pertimbangan, estimasi dan asumsi yang estimates and assumptions that affect the reported
mempengaruhi jumlah yang dilaporkan dari amounts of revenues, expenses, assets and
pendapatan, beban, aset dan liabilitas, dan liabilities, and the disclosure of contingent liabilities,
pengungkapan atas liabilitas kontinjensi, pada at the end of the reporting period. Uncertainty about
akhir periode pelaporan. Ketidakpastian these assumptions and estimates could result in
mengenai asumsi dan estimasi tersebut dapat outcomes that require a material adjustment to the
mengakibatkan penyesuaian material terhadap carrying amount of the asset and liability affected in
nilai tercatat aset dan liabilitas dalam periode future periods.
pelaporan berikutnya.
53
Page 593
The original financial statements included here in are in Indonesian language
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
JAWA TIMUR Tbk JAWA TIMUR Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS (continued)
31 Desember 2023 dan 2022 dan As of December 31, 2023 and 2022
untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. INFORMATION OF MATERIAL ACCOUNTING
(lanjutan) POLICIES (continued)
ag. Penggunaan estimasi dan pertimbangan ag. Use of significant accounting estimates and
akuntansi signifikan (lanjutan) judgments (continued)
Pertimbangan Judgments
Pertimbangan berikut ini dibuat oleh manajemen The following judgments are made by
dalam rangka penerapan kebijakan akuntansi management in the process of applying the
Bank yang memiliki pengaruh paling signifikan Bank’s accounting policies that have the most
atas jumlah yang diakui dalam laporan keuangan: significant effects on the amounts recognized in
the financial statements:
Kelangsungan usaha Going concern
Manajemen Bank telah melakukan penilaian atas The Bank’s management has assessed the
kemampuan Bank untuk mempertahankan Bank’s ability to continue as a going concern
kelangsungan usahanya dan berkeyakinan bahwa and believes that the Bank has the resources to
Bank memiliki sumber daya untuk continue its business in the future. In addition to
mempertahankan usahanya di masa mendatang. that, management is not aware of any material
Selain itu, manajemen tidak mengetahui adanya uncertainty that may cast significant doubt to the
ketidakpastian material yang dapat menimbulkan Bank’s ability to continue as a going concern.
keraguan yang signifikan terhadap kemampuan Therefore, the financial statements have been
Bank untuk mempertahankan usahanya. Oleh prepared on going concern basis.
karena itu, laporan keuangan telah disusun atas
dasar usaha yang berkelanjutan.
Klasifikasi aset dan liabilitas keuangan Classification of financial assets and liabilities
Bank menetapkan klasifikasi atas aset dan The Bank determines the classifications of
liabilitas tertentu sebagai aset keuangan dan certain assets and liabilities as financial assets
liabilitas keuangan dengan mempertimbangkan and financial liabilities by judging if they meet
apakah definisi yang ditetapkan PSAK 71 the definition set forth in PSAK 71. Accordingly,
dipenuhi. Dengan demikian, aset keuangan dan the financial assets and financial liabilities are
liabilitas keuangan diakui sesuai dengan accounted for in accordance with the Bank’s
kebijakan akuntansi Bank seperti diungkapkan accounting policies disclosed in (Note 2d).
pada (Catatan 2d).
Nilai wajar instrumen keuangan Fair value of financial instruments
Semua aset dan liabilitas dimana nilai wajar All assets and liabilities in which fair value is
diukur atau diungkapkan dalam laporan keuangan measured or disclosed in the financial
dapat dikategorikan pada level hierarki nilai wajar, statements can be classified in fair value
berdasarkan tingkatan input terendah yang hierarchy levels, based on the lowest level of
signifikan atas pengukuran nilai wajar secara input that is significant on the overall fair value
keseluruhan: measurement:
- Level 1: harga kuotasian (tanpa penyesuaian) - Level 1: quoted price (without adjustments)
di pasar aktif untuk aset atau liabilitas yang in active markets for identical assets or
identik yang dapat diakses pada tanggal liabilities that are accessible at the
pengukuran. measurement date.
- Level 2: input selain harga kuotasian yang - Level 2: inputs other than quoted prices
termasuk dalam level 1 yang dapat diobservasi included in Level 1 that are observable for the
untuk aset dan liabilitas, baik secara langsung assets and liabilities, either directly or
atau tidak langsung. indirectly.
- Level 3: input yang tidak dapat diobservasi - Level 3: unobservable inputs for the asset
untuk aset dan liabilitas. and liability.
54
Page 594
The original financial statements included here in are in Indonesian language
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
JAWA TIMUR Tbk JAWA TIMUR Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS (continued)
31 Desember 2023 dan 2022 dan As of December 31, 2023 and 2022
untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. INFORMATION OF MATERIAL ACCOUNTING
(lanjutan) POLICIES (continued)
ag. Penggunaan estimasi dan pertimbangan ag. Use of significant accounting estimates and
akuntansi signifikan (lanjutan) judgments (continued)
Pertimbangan (lanjutan) Judgments (continued)
Klasifikasi investasi pada biaya perolehan Classification to amortized cost investments
diamortisasi
Surat berharga dengan klasifikasi pada biaya The classification under amortized cost securities
perolehan diamortisasi membutuhkan judgment requires significant judgment. In making this
yang signifikan. Dalam membuat judgment ini, judgment, the Bank evaluates its business model
Bank mengevaluasi model bisnis dan and the contractual termsof thefinancial asset
persyaratan kontraktual dari aset keuangan yang give rise on specified dates to cash flows that are
pada tanggal tertentu meningkatkan arus kas solely payments of principal and interest.
yang semata dari pembayaran pokok dan bunga.
Aset keuangan yang tidak memiliki harga pasar Financial assets not quoted in an active market
Bank mengklasifikasikan aset keuangan dengan The Bank classifies financial assets by
mengevaluasi, antara lain, apakah aset tersebut evaluating, among others, whether the asset is
dikuotasi atau tidak di pasar aktif. Termasuk quoted or not in an active market. Included in the
dalam evaluasi adalah apakah aset keuangan evaluation on whether a financial asset is quoted
yang dikuotasi di pasar aktif tersebut ditentukan in an active market is the determination on
berdasarkan apakah harga kuotasi tersedia whether quoted prices are readily and regularly
secara rutin, dan apakah harga tersebut available, and whether those prices represent
mencerminkan harga aktual yang secara teratur actual and regulary occurring market
terjadi transaksi pasar secara wajar. transactions on an arm’s length basis.
Kontinjensi Contingencies
Bank saat ini terlibat dalam beberapa kasus Bank is currently involved in various legal
hukum. Estimasi atas biaya yang mungkin terjadi proceedings. The estimate of the probable costs
atas penyelesaian tuntutan-tuntutan tersebut for the resolution of these claims has been
sudah dikonsultasikan dengan penasihat dari developed in consultation with outside counsel
luar yang menangani pembelaan Bank dalam handling the Bank’s defense on these matters
hal-hal tersebut dan berdasarkan analisa dari and is based upon an analysis of the potential
hasil yang mungkin terjadi. Bank saat ini tidak results. The Bank currently does not believe that
yakin kalau kasus-kasus ini akan memiliki efek these proceedings will have a material adverse
kerugian yang material pada laporan keuangan. effect on the financial statements. It is possible,
Bagaimanapun, ada kemungkinan dari hasil-hasil however, that future results of operations could
operasi di masa akan datang akan terpengaruh be materially affected by changes in the
secara material oleh perubahan dari perkiraan- estimates or in the effectiveness of the strategies
perkiraan atau dalam keefektifan dari strategi relating to the proceedings.
yang berhubungan dengan kasus-kasus
tersebut.
55
Page 595
The original financial statements included here in are in Indonesian language
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
JAWA TIMUR Tbk JAWA TIMUR Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS (continued)
31 Desember 2023 dan 2022 dan As of December 31, 2023 and 2022
untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. INFORMATION OF MATERIAL ACCOUNTING
(lanjutan) POLICIES (continued)
ag. Penggunaan estimasi dan pertimbangan ag. Use of significant accounting estimates and
akuntansi signifikan (lanjutan) judgments (continued)
Pertimbangan (lanjutan) Judgments (continued)
Penilaian mata uang fungsional Assessment of functional currency
Manajemen telah melakukan pertimbangan untuk The management has considered to use its
menentukan mata uang fungsional yang paling judgment to determine the entity’s functional
mewakili dampak ekonomi dari suatu transaksi, currency such that it most faithfully represents
kejadian dan kondisi-kondisi yang relevan the economic effects of the underlaying
terhadap entitas. Dalam membuat pertimbangan transactions, events and conditions that are
tersebut, Bank telah mempertimbangkan hal-hal relevant to the entity. In making this judgment,
sebagai berikut: the Bank has considered the following:
1) mata uang yang mempengaruhi harga jual 1) the currency that mainly influences sales
atas instrumen keuangan dan jasa-jasa prices for financial instruments and services
lainnya (biasanya dari mata uang atas harga (this will often be the currency in which sales
jual instrumen keuangan dan jasa-jasa yang prices for its financial instruments and
telah diselesaikan); services are denominated and settled);
2) mata uang atas dana yang dihasilkan dari 2) the currency in which funds from financing
aktivitas pendanaan; dan activities are generated; and
3) mata uang atas yang biasa diterima dari 3) the currency in which funds from operating
aktivitas operasi. are usually retained.
Sewa operasi Operating leases
Bank, sebagai lessee, telah mengadakan The Bank, as a lessee, has entered into lease
perjanjian sewa untuk bangunan yang on premises used for its operations. The Bank
digunakannya untuk operasi. Bank telah has determined that all signifikan risk and
menentukan bahwa semua risiko dan manfaat rewards of ownership of the properties it leases
signifikan dari kepemilikan properti yang disewa on operating lease are not transferrable to the
dalam sewa operasi tersebut tidak dapat dialihkan Bank.
kepada Bank.
Estimasi dan asumsi Estimates and assumptions
Asumsi utama masa depan dan sumber utama The key assumptions concerning the future and
estimasi ketidakpastian lain pada tanggal other key sources of estimation uncertainty at
pelaporan yang memiliki risiko signifikan yang the reporting date that have a significant risk of
dapat menimbulkan penyesuaian yang material causing a material adjustment to the carrying
terhadap nilai tercatat aset dan liabilitas untuk amounts of assets and liabilities within the next
tahun keuangan berikutnya, diungkapkan di financial year are disclosed below. The Bank
bawah ini. Bank mendasarkan asumsi dan based its assumptions and estimates on
estimasinya pada parameter yang tersedia pada parameters available when the financial
saat laporan keuangan disusun. Situasi yang ada statements were prepared. Existing
dan asumsi perkembangan masa depan, dapat circumstances and assumptions about future
berubah akibat perubahan pasar atau situasi yang developments, may change due to market
berada di luar kendali Bank. Perubahan- changes or circumstances arising beyond the
perubahan tersebut dicerminkan di dalam asumsi- control of the Bank. Such changes are reflected
asumsi terkait pada saat terjadinya. in the assumptions as they occur.
56
Page 596
The original financial statements included here in are in Indonesian language
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
JAWA TIMUR Tbk JAWA TIMUR Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS (continued)
31 Desember 2023 dan 2022 dan As of December 31, 2023 and 2022
untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. INFORMATION OF MATERIAL ACCOUNTING
(lanjutan) POLICIES (continued)
ag. Penggunaan estimasi dan pertimbangan ag. Use of significant accounting estimates and
akuntansi signifikan (lanjutan) judgments (continued)
Estimasi dan asumsi (lanjutan) Estimates and assumptions (continued)
Aset pajak tangguhan Deferred tax assets
Aset pajak tangguhan diakui atas jumlah pajak Deferred tax assets are recognized for the
penghasilan terpulihkan (recoverable) pada future recoverable taxable income arising from
periode mendatang sebagai akibat perbedaan temporary difference. Management’s judgement
temporer yang boleh dikurangkan. Justifikasi is required to determine the amount of deferred
manajemen diperlukan untuk menentukan jumlah tax assets that can be recognized, based upon
aset pajak tangguhan yang dapat diakui, sesuai the likely timing on level of future taxable profits
dengan waktu yang tepat dan tingkat laba fiskal together with future tax planning strategics
di masa mendatang sejalan dengan strategi (Note 22g).
rencana perpajakan ke depan (Catatan 22g).
Pensiun Pension
Program-program pensiun ditentukan Pension programs are determined based on
berdasarkan perhitungan aktuaria. Perhitungan actuarial valuation. The actuarial valuation
aktuaria menggunakan asumsi-asumsi seperti involves assumptions such as discount rate
tingkat diskonto, tingkat pengembalian investasi, expected rate of returns on investments, future
tingkat kenaikan gaji, tingkat kematian, tingkat salary increase, mortality rate, resignation rates
pengunduran diri dan lain-lain (Catatan 54). and others (Note 54).
Penurunan nilai surat berharga pada biaya Impairment of amortized cost marketable
perolehan diamortisasi securities
Bank mereviu surat berharga yang Bank revwiews marketable securities classified
diklasifikasikan pada biaya perolehan amortized cost at each financial position date to
diamortisasi pada setiap tanggal posisi keuangan assess whether there is an impairment in value.
untuk menilai apakah telah terjadi penurunan
nilai.
Dalam menentukan pertimbangan, Bank In making this judgment, the Bank evaluates,
mengevaluasi diantaranya faktor, pergerakan among others factors, historical market price
harga pasar historis dan jangka waktu serta lama movements and duration and the extent to
perpanjangan di mana nilai wajar dari investasi which the fair value of the investment is less
kurang dari biayanya (Catatan 8 dan 43e). than the cost (Note 8 and 43e).
Penurunan nilai atas aset tidak produktif Impairment of non-productive assets
Bank melakukan penilaian atas penurunan nilai Bank assesses impairment on non productive
pada aset non-finansial kapan saja terdapat assets whenever events or changes in
peristiwa atau perubahan keadaan yang circumstances indicate that the carrying amount
mengindikasikan bahwa nilai tercatat pada suatu of an asset may not be recoverable. The factors
aset mungkin tidak dapat diperoleh kembali. that the Bank considers important which could
Faktor-faktor yang dianggap penting oleh Bank trigger an impairment review include the
yang dapat memicu adanya ulasan atas followings (Note 43e):
penurunan nilai termasuk sebagai berikut
(Catatan 43e):
1) Kinerja di bawah rata-rata yang signifikan 1) Significant underperfomance relative to
yang relatif terhadap hasil historis atau expected historical or projected future
proyeksi hasil operasi yang diharapkan; di operating results;
masa yang akan datang;
2) Perubahan yang signifikan dari cara 2) Significant changes in the manner of use of
penggunaan aset yang diperoleh atau the acquired assets or the strategy for
strategi untuk bisnis secara keseluruhan; overall business; and
dan
3) Tren negatif industri dan ekonomi yang 3) Significant negative industry or economic
signifikan. trends.
57
Page 597
The original financial statements included here in are in Indonesian language
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
JAWA TIMUR Tbk JAWA TIMUR Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS (continued)
31 Desember 2023 dan 2022 dan As of December 31, 2023 and 2022
untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. INFORMATION OF MATERIAL ACCOUNTING
(lanjutan) POLICIES (continued)
ag. Penggunaan estimasi dan pertimbangan ag. Use of significant accounting estimates and
akuntansi signifikan (lanjutan) judgments (continued)
Estimasi dan asumsi (lanjutan) Estimates and assumptions (continued)
Pengukuran penyisihan kerugian kredit Measurement of expected credit loss (ECL)
ekspektasian (ECL) allowance
Pengukuran penyisihan kerugian kredit The measurement of the expected credit loss
ekspektasian untuk aset keuangan yang diukur allowance for financial assets measured at
dengan biaya perolehan diamortisasi dan FVOCI amortized cost and FVOCI is an area that
adalah area yang memerlukan penggunaan requires the use of complex models and
model yang kompleks dan asumsi signifikan significant assumptions about future economic
tentang kondisi ekonomi dan perilaku kredit di conditions and credit behaviour (e.g. the
masa depan (misalnya kemungkinan pelanggan likelihood of customers defaulting and the
gagal bayar dan kerugian yang timbul). resulting losses). Explanation of the inputs,
Penjelasan tentang input, asumsi dan teknik assumptions and estimation techniques used in
estimasi yang digunakan dalam mengukur ECL measuring ECL is further detailed in (Note 2m),
dirinci lebih lanjut di (Catatan 2m), yang juga which also sets out key sensitivities of the ECL
menetapkan sensitivitas kunci ECL terhadap to changes in these elements.
perubahan elemen-elemen ini.
Sejumlah pertimbangan signifikan juga diperlukan A number of significant judgements are also
dalam menerapkan persyaratan akuntansi untuk required in applying the accounting
mengukur ECL, seperti: requirements for measuring ECL, such as:
- Menentukan kriteria untuk peningkatan risiko - Determining criteria for significant increase in
kredit yang signifikan; credit risk;
- Memilih model dan asumsi yang tepat untuk - Choosing appropriate models and
pengukuran ECL; assumptions for the measurement of ECL;
- Menetapkan jumlah dan bobot relatif dari - Establishing the number and relative
skenario forward-looking untuk setiap jenis weightings of forward-looking scenarios for
produk/pasar dan ECL terkait; dan each type of product/market and the
associated ECL; and
- Membentuk kelompok aset keuangan serupa - Establishing Banks of similar financial assets
untuk keperluan pengukuran ECL. for the purposes of measuring ECL.
Estimasi ini didasarkan pada asumsi-asumsi These estimates are based on assumptions
tentang sejumlah faktor dan hasil aktual mungkin about a number of factors and actual results
berbeda, yang tercermin dalam perubahan may differ, as reflected in changes in the ECL
penyisihan ECL tersebut di masa mendatang allowance in the future (Note 12).
(Catatan 12).
Penyusutan dan estimasi masa manfaat dari aset Depreciation and estimated useful lives of fixed
tetap assets
Biaya perolehan aset tetap disusutkan dengan The costs of fixed asset are depreciated on a
menggunakan metode garis lurus untuk bangunan straight-line method for buildings and on a
dan metode saldo menurun ganda untuk selain double declining balance method for other than
bangunan berdasarkan taksiran masa manfaat buildings over their estimated useful lives. The
ekonomisnya. Manajemen Bank mengestimasi Bank’s management estimates the useful lives
masa manfaat ekonomis aset tetap antara 4 of these fixed assets to be within 4 to 20 years.
sampai dengan 20 tahun.
Perubahan tingkat pemakaian dan perkembangan Changes in the expected level of the usage and
teknologi dapat mempengaruhi masa manfaat technological development could impact the
ekonomis dan nilai sisa aset, dan karenanya economic useful lives and the residual values of
biaya penyusutan masa depan mungkin direvisi the assets, and thefore future depreciation
(Catatan 15). changes could be revised (Note 15).
58
Page 598
The original financial statements included here in are in Indonesian language
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
JAWA TIMUR Tbk JAWA TIMUR Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS (continued)
31 Desember 2023 dan 2022 dan As of December 31, 2023 and 2022
untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
3. KAS 3. CASH
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, December 31,
2023 2022
Jumlah nosional mata uang Jumlah nosional mata uang
asing/ Notional amount Ekuivalen asing/ Notional amount Ekuivalen
foreign currencies (Dalam Rupiah/ foreign currencies (Dalam Rupiah/
angka penuh/ Rupiah angka penuh/ Rupiah
In full amount ) equivalent In full amount ) equivalent
Rupiah 2.593.983 1.946.513 Rupiah
Mata uang asing Foreign currencies
Dolar Amerika Serikat 1.731.887 26.668 1.338.167 20.832 United States Dollar
Riyal Saudi Arabia 3.759.449 15.436 1.749.592 7.242 Saudi Arabian Riyal
Dolar Singapura 663.426 7.746 967.717 3.420 Malaysian Ringgit
Euro 182.730 3.113 536.709 6.222 Singapore Dollar
Ringgit Malaysia 591.322 1.984 122.970 2.039 Euro
Dolar Australia 134.405 1.414 84.290 890 Australian Dollar
Poundsterling Inggris Raya 57.475 1.128 5.100 96 Great Britain Poundsterling
Yen Jepang 5.606.000 610 2.560.000 302 Japanese Yen
Dolar Hong Kong 186.580 368 215.120 429 Hong Kong Dollar
Yuan China Renminbi 150.105 325 124.248 277 Chinese Yuan Renminbi
Jumlah mata uang asing 58.792 41.749 Total foreign currencies
Jumlah kas 2.652.775 1.988.262 Total cash
Kas dalam Rupiah pada tanggal 31 Desember 2023 Cash in Rupiah as of December 31, 2023 and 2022,
dan 2022, masing-masing termasuk uang pada mesin includes funds at Automatic Teller Machines (ATM)
Anjungan Tunai Mandiri (ATM) dan Cash Recycle and Cash Recycle Machine (CRM) amounting to
Machine (CRM) sejumlah Rp300.802 dan Rp295.380. Rp300,802 and Rp295,380, respectively.
4. GIRO PADA BANK INDONESIA 4. CURRENT ACCOUNTS WITH BANK INDONESIA
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, December 31,
2023 2022
Jumlah nosional mata uang Jumlah nosional mata uang
asing / Notional amount Ekuivalen asing / Notional amount Ekuivalen
foreign currencies (Dalam Rupiah/ foreign currencies (Dalam Rupiah/
angka penuh/ Rupiah angka penuh/ Rupiah
In full amount ) equivalent In full amount ) equivalent
Rupiah 7.940.618 10.774.286 Rupiah
Dolar Amerika Serikat 2.000.000 30.794 800.000 12.454 United States Dollar
Jumlah 7.971.412 10.786.740 Total
Dalam giro pada Bank Indonesia termasuk giro yang Current accounts with Bank Indonesia include current
didasarkan pada prinsip perbankan syariah sebesar accounts based on sharia banking principles
Rp188.268 dan Rp184.549 masing-masing pada amounting to Rp188,268 and Rp 184,549 as of
tanggal 31 Desember 2023 dan 2022. December 31, 2023 and 2022, respectively.
59
Page 599
The original financial statements included here in are in Indonesian language
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
JAWA TIMUR Tbk JAWA TIMUR Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS (continued)
31 Desember 2023 dan 2022 dan As of December 31, 2023 and 2022
untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
4. GIRO PADA BANK INDONESIA (lanjutan) 4. CURRENT ACCOUNTS WITH BANK INDONESIA
(continued)
Rasio (GWM) Bank adalah sebagai berikut: The statutory reserve of the Bank was as follows:
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, December 31,
2023 2022
Konvesional Conventional
Rupiah Rupiah
GWM Primer Primary Statutory Reserve
Harian 2,49% 4,75% Daily
Rata-rata 6,36% 7,40% Average
Penyangga Likuiditas Makroprudensial (PLM) 30,50% 36,38% Macroprudential Liquidity Buffer
Mata uang asing 6,62% 7,39% Foreign currencies
Syariah Sharia
Rupiah 5,81% 6,54% Rupiah
Rasio GWM pada tanggal 31 Desember 2023 dihitung The statutory reserves ratio as of December 31,
berdasarkan Peraturan Bank Indonesia (PBI) 2023 is calculated based on Bank Indonesia
No.15/15/PBI/2013 sebagaimana diubah terakhir Regulation (PBI) No.15/15/PBI/2013 which have
dengan PBI No.24/4/PBI/2022 tanggal 25 Februari been amanded with PBI No.24/4/PBI/2022
2022 dengan Peraturan Anggota Dewan Gubernur dated February 25, 2022 with PADG No.2 year
(PADG) terakhir yaitu PADG No.2 tahun 2023 tanggal 2023 dated March 24, 2023 regarding Statutory
24 Maret 2023 tentang tentang Giro Wajib Minimum Reserves in Rupiah and Foreign Currency, for
dalam Rupiah dan Valuta Asing, Bagi Bank Umum Conventional Commercial Banks, Islamic
Konvensional, Bank Umum Syariah dan Unit Usaha Commercial Banks and Sharia Business Units.
Syariah.
Berdasarkan surat dari Bank Indonesia Based on a letter from Bank Indonesia
No.25/321/DKMP/Srt/B tanggal 5 Desember 2023 dan No.25/321/DKMP/Srt/B dated December 5,2023
merujuk pada Peraturan Bank Indonesia Nomor and referring to Bank Indonesia Regulation
24/5/PBI/2022, untuk periode tanggal 1 Desember Number 24/5/PBI/2022, from December 1, 2023
2023 s/d 29 Februari 2024, Bank telah memperoleh to February 29, 2024, Bank has obtained
insentif atas penyediaan dana untuk kegiatan ekonomi incentives for providing funds for activities a
tertentu dan inklusif berupa pemotongan pemenuhan certain and inclusive economy that reduction in
GWM masing-masing sebesar 2,8% untuk the fulfillment of the statutory reserve
konvensional dan 2,0% untuk syariah. requirement by 2.8% for conventional and 2.0%
for sharia respectively.
Rasio GWM pada tanggal 31 Desember 2022 dihitung The statutory reserves ratio as of December 31,
berdasarkan Peraturan Bank Indonesia (PBI) 2022 is calculated based on Bank Indonesia
No.15/15/PBI/2013 sebagaimana diubah terakhir Regulation (PBI) No.15/15/PBI/2013 which have
dengan PBI No.24/4/PBI/2022 tanggal 25 Februari been amanded with PBI No.24/4/PBI/2022
2022 dengan Peraturan Anggota Dewan Gubernur dated February 25, 2022 with PADG
(PADG) terakhir yaitu PADG No.24/8/PADG/2022 No.24/8/PADG/2022 dated June 30, 2022
tanggal 30 Juni 2022 tentang tentang Giro Wajib regarding Statutory Reserves in Rupiah and
Minimum dalam Rupiah dan Valuta Asing, Bagi Bank Foreign Currency, for Conventional Commercial
Umum Konvensional, Bank Umum Syariah dan Unit Banks, Islamic Commercial Banks and Sharia
Usaha Syariah. Business Units.
Rasio PLM pada tanggal 31 Desember 2023 dihitung The PLM ratio as of December 31, 2023 is
berdasarkan Peraturan Bank Indonesia (PBI) calculated based on Bank Indonesia Regulation
No.15/15/PBI/2013 sebagaimana diubah terakhir (PBI) No.15/15/PBI/2013 which have been
dengan PBI No.24/16/PBI/2022 tanggal 31 Oktober amanded with PBI No.24/16/PBI/2022 dated
2022 dengan Peraturan Anggota Dewan Gubernur October 31, 2022 with PADG No.18 year 2023
(PADG) terakhir yaitu PADG No. 18 tahun 2023 dated November 29, 2023 regarding
tanggal 29 November 2023 tentang Rasio Intermediasi Macroprudential Intermediation Ratio and
Makroprudensial dan Penyangga Likuiditas Macroprudential Liquidity Buffer for
Makroprudensial bagi Bank Umum Konvensional, Bank Conventional Commercial Banks, Islamic
Umum Syariah, dan Unit Usaha Syariah. Commercial Banks and Sharia Business Units.
60
Page 600
The original financial statements included here in are in Indonesian language
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
JAWA TIMUR Tbk JAWA TIMUR Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS (continued)
31 Desember 2023 dan 2022 dan As of December 31, 2023 and 2022
untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
4. GIRO PADA BANK INDONESIA (lanjutan) 4. CURRENT ACCOUNTS WITH BANK INDONESIA
(continued)
Rasio PLM pada tanggal 31 Desember 2022 dihitung The PLM ratio as of December 31, 2022 is calculated
berdasarkan Peraturan Bank Indonesia (PBI) based on Bank Indonesia Regulation (PBI)
No.15/15/PBI/2013 sebagaimana diubah terakhir No.15/15/PBI/2013 which have been amanded with
dengan PBI No.24/16/PBI/2022 tanggal 31 Oktober PBI No.24/16/PBI/2022 dated October 31, 2022 with
2022 dengan Peraturan Anggota Dewan Gubernur PADG No.24/14/PADG/2022 dated October 31, 2022
(PADG) terakhir yaitu PADG No. 24/14/PADG/2022 regarding Macroprudential Intermediation Ratio and
tanggal 31 Oktober 2022 tentang Rasio Intermediasi Macroprudential Liquidity Buffer for Conventional
Makroprudensial dan Penyangga Likuiditas Commercial Banks, Islamic Commercial Banks and
Makroprudensial bagi Bank Umum Konvensional, Sharia Business Units.
Bank Umum Syariah, dan Unit Usaha Syariah.
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, sesuai As of December 31, 2033 and 2022, based on the
dengan ketentuan Bank Indonesia tersebut di atas, above Bank Indonesia regulations, The Bank is
Bank harus memenuhi persyaratan GWM dalam required to maintain primary statutory reserve in
Rupiah sebesar 9%, sedangkan untuk mata uang Rupiah amounting to 9%, while statutory reserve for
asing sebesar 4%. Untuk Penyangga Likuiditas foreign currency amounting to 4%. Macroprudential
Makroprudensial (PLM) masing-masing sebesar 6% Liquidity Buffer (PLM) amounting to 6% and 5% in
dan 5% dalam Rupiah pada tanggal 31 Desember Rupiah as of December 31, 2023 and 2022
2023 dan 31 Desember 2022. respectively.
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, sesuai As of December 31, 2023 and 2022, based on the
dengan ketentuan Bank Indonesia tersebut Bank Indonesia regulations, for sharia principle, the
berdasarkan prinsip syariah, Bank harus memenuhi Bank is required to maintain statutory reserve in
persyaratan GWM dalam Rupiah masing-masing Rupiah amounting 7.5%.
sebesar 7,5%.
Bank telah memenuhi ketentuan Bank Indonesia The Bank has complied with Bank Indonesia
tentang Giro Wajib Minimum pada tanggal 31 regulations concerning the minimum reserve
Desember 2023 dan 2022. requirments as of December 31, 2023 and 2022.
Sisa umur jatuh tempo atas giro pada Bank Indonesia The remaining period of current amount with Bank
dikategorikan sebagai kurang dari 1 (satu) bulan Indonesia is catagorized as less than 1 (one) month
(Catatan 45). (Note 45).
61
Page 601
The original financial statements included here in are in Indonesian language
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
JAWA TIMUR Tbk JAWA TIMUR Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS (continued)
31 Desember 2023 dan 2022 dan As of December 31, 2023 and 2022
untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
5. GIRO PADA BANK LAIN 5. CURRENT ACCOUNTS WITH OTHER BANKS
a. Berdasarkan bank a. By bank
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, December 31,
2023 2022
Rupiah Rupiah
PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk 248.110 146.357 PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk
PT Bank Central Asia Tbk 74.098 37.005 PT Bank Central Asia Tbk
PT Bank CIMB Niaga Tbk 10.873 4.440 PT Bank CIMB Niaga Tbk
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk 2.990 2.150 PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 417 505 PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk
336.488 190.457
Mata uang asing Foreign currencies
DBS Singapore Ltd 64.172 6.241 DBS Singapore Ltd
PT Bank Central Asia Tbk 54.323 26.777 PT Bank Central Asia Tbk
PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 18.428 70.647 PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk 7.584 5.748 PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk 5.987 2.365 PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk
PT Bank ICBC Indonesia 4.348 894 PT Bank ICBC Indonesia
154.842 112.672
Jumlah 491.330 303.129 Total
Cadangan kerugian penurunan nilai (1.077) (441) Allowance for impairment losses
Neto 490.253 302.688 Net
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, giro As of December 31, 2023 and 2022, current
pada bank lain termasuk giro yang didasarkan accounts with other banks include current
pada prinsip perbankan syariah masing-masing accounts based on sharia banking principles
sebesar Rp209 dan Rp228. amounting to Rp209 and Rp228 respectively.
b. Berdasarkan mata uang b. By currency
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, December 31,
2023 2022
Jumlah nosional Jumlah nosional
mata uang asing/ mata uang asing/
Notional amount Notional amount
foreign foreign
currencies Ekuivalen currencies Ekuivalen
(Dalam angka Rupiah/ (Dalam angka Rupiah/
penuh/ In full Rupiah penuh/ In full Rupiah
amount) equivalent amount) equivalent
Rupiah 336.488 190.456 Rupiah
Mata uang asing Foreign currencies
Dolar Amerika Serikat 5.074.571 78.132 5.665.585 96.313 United States Dollar
Dolar Singapura 5.495.878 64.172 538.334 6.241 Singapore Dollar
Yuan China Renminbi 2.003.450 4.348 399.403 894 Chinese Yuan Renminbi
Dolar Australia 335.609 3.531 493.256 5.208 Australian Dollar
Euro 182.202 3.104 141.924 2.353 Euro
Poundsterling Inggris Raya 56.643 1.112 52.645 989 Great Britain Poundsterling
Dolar Hong Kong 195.940 386 208.023 415 Hong Kong Dollar
Yen Jepang 521.168 57 2.205.651 260 Japanese Yen
Jumlah mata uang asing 154.842 112.673 Total foreign currencies
491.330 303.129
Cadangan kerugian penurunan nilai (1.077) (441) Allowance for impairment losses
Neto 490.253 302.688 Net
62
Page 602
The original financial statements included here in are in Indonesian language
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
JAWA TIMUR Tbk JAWA TIMUR Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS (continued)
31 Desember 2023 dan 2022 dan As of December 31, 2023 and 2022
untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
5. GIRO PADA BANK LAIN (lanjutan) 5. CURRENT ACCOUNTS WITH OTHER BANKS
(continued)
c. Tingkat suku bunga per tahun c. Interest rates per annum
December 31, December 31,
2023 2022
Rupiah 0,10% 0,16% Rupiah
Mata uang asing 0,89% 0,29% Foreign Currencies
d. Berdasarkan hubungan d. By relationship
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, As of December 31, 2023 and 2022, no current
tidak ada giro pada bank lain pada pihak accounts in related parties.
berelasi.
e. Berdasarkan kolektibilitas e. By collectability
Giro pada bank lain pada tanggal 31 Desember Current accounts with other banks as of
2023 dan 2022, digolongkan sebagai lancar. December 31, 2023 and 2022 were classified as
Tidak terdapat saldo giro pada bank lain yang current. None were blocked or under liens as
diblokir atau digunakan sebagai agunan. collateral.
f. Nilai tercatat bruto f. Gross carrying amount
31 Desember/
December 31,
2023
Tahap 1/ Tahap 2/ Tahap 3/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Rupiah 336.488 - - 336.488 Rupiah
Mata uang asing 154.842 - - 154.842 Foreign currencies
Jumlah 491.330 - - 491.330 Total
Cadangan kerugian penurunan nilai (1.077) - - (1.077) Allowance for impairment losses
Neto 490.253 - - 490.253 Net
31 Desember/
December 31,
2022
Tahap 1/ Tahap 2/ Tahap 3/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Rupiah 190.456 - - 190.456 Rupiah
Mata uang asing 112.673 - - 112.673 Foreign currencies
Jumlah 303.129 - - 303.129 Total
Penyisihan kerugian penurunan nilai (441) - - (441) Allowance for impairment losses
Neto 302.688 - - 302.688 Net
g. Cadangan kerugian penurunan nilai g. Allowance for impairment losses
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, December 31,
2023 2022
Saldo awal tahun 441 238 Balance at beginning of year
Penyisihan tahun berjalan 636 203 Provision during the year
Saldo akhir tahun 1.077 441 Balance at end of year
Manajemen berpendapat bahwa jumlah Management believes that the allowance for
penyisihan kerugian penurunan nilai untuk impairment losses on current accounts with other
menutup kemungkinan kerugian yang timbul banks is adequate.
akibat adanya giro pada bank lain adalah
memadai.
63
Page 603
The original financial statements included here in are in Indonesian language
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
JAWA TIMUR Tbk JAWA TIMUR Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS (continued)
31 Desember 2023 dan 2022 dan As of December 31, 2023 and 2022
untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
5. GIRO PADA BANK LAIN (lanjutan) 5. CURRENT ACCOUNTS WITH OTHER BANKS
(continued)
g. Cadangan kerugian penurunan nilai g. Allowance for impairment losses (continued0
(lanjutan)
Informasi mengenai klasifikasi aset keuangan Information with respect to classification of impaired
dan mengalami penurunan nilai dan tidak and not impaired financial assets also information
mengalami penurunan nilai berikut dengan about the staging of current accounts with other
informasi staging cadangan kerugian penurunan bank are disclosed in (Note 43e).
nilai giro pada bank lain diungkapkan pada
(Catatan 43e).
6. PENEMPATAN PADA BANK INDONESIA DAN 6. PLACEMENTS WITH BANK INDONESIA AND
BANK LAIN OTHER BANKS
a. Berdasarkan jenis dan mata uang a. By type and currency
2023 2022
Rupiah Rupiah
Deposito berjangka: Time deposits:
Lain-lain (Bank Perkreditan Rakyat) 1.500 7.000 Others (Rural Bank)
1.500 7.000
Pasar Uang Antar Bank: Interbank call money:
PT Bank DKI 400.000 - PT Bank DKI
PT Bank BTPN Tbk 400.000 - PT Bank BTPN Tbk
PT Bank Pembangunan Daerah PT Bank Pembangunan Daerah
Sulawesi Selatan dan Sulawesi Barat 346.985 300.000 Sulawesi Selatan dan Sulawesi Barat
PT Bank Pembangunan Daerah PT Bank Pembangunan Daerah
Kalimantan Timur dan Kalimantan Utara 308.000 200.000 Kalimantan Timur dan Kalimantan Utara
PT Bank Pembangunan Daerah PT Bank Pembangunan Daerah
Sumatera Selatan dan Bangka Belitung 295.000 240.000 Sumatera Selatan dan Bangka Belitung
PT Bank Pembangunan Daerah Bali 288.000 50.000 PT Bank Pembangunan Daerah Bali
PT. Bank Pan Indonesia Tbk 200.000 400.000 PT. Bank Pan Indonesia Tbk
PT Bank CTBC Indonesia 190.000 - PT Bank CTBC Indonesia
PT Bank Pembangunan Daerah Papua 180.000 175.000 PT Bank Pembangunan Daerah Papua
PT Bank Pembangunan Daerah PT Bank Pembangunan Daerah
Kalimantan Selatan 174.000 75.000 Kalimantan Selatan
PT Bank Pembangunan Daerah PT Bank Pembangunan Daerah
Kalimantan Tengah 170.000 150.000 Kalimantan Tengah
PT Bank Pembangunan Daerah Jambi 160.000 - PT Bank Pembangunan Daerah Jambi
PT Bank Pembangunan Daerah PT Bank Pembangunan Daerah
Sulawesi Tenggara 135.000 140.000 Sulawesi Tenggara
PT Bank Pembangunan Daerah Maluku dan PT Bank Pembangunan Daerah Maluku dan
Maluku Utara 135.000 140.000 Maluku Utara
PT Bank Pembangunan Daerah PT Bank Pembangunan Daerah
Sulawesi Utara Gorontalo 105.000 - Sulawesi Utara Gorontalo
PT Bank Pembangunan Daerah PT Bank Pembangunan Daerah
Nusa Tenggara Timur 100.000 100.000 Nusa Tenggara Timur
PT Bank Pembangunan Daerah Lampung 100.000 125.000 PT Bank Pembangunan Daerah Lampung
PT Bank Pembangunan Daerah PT Bank Pembangunan Daerah
Sulawesi Tengah 100.000 115.000 Sulawesi Tengah
PT Bank Ina Perdana Tbk 70.000 50.000 PT Bank Ina Perdana Tbk
PT Bank Syariah Indonesia Tbk 46.191 200.000 PT Bank Syariah Indonesia Tbk
PT Bank China Construction Bank Indonesia Tbk 46.191 - PT Bank China Construction Bank Indonesia Tbk
PT Bank Allo Bank Indonesia Tbk 45.000 - PT Bank Allo Bank Indonesia Tbk
PT Bank Capital Indonesia Tbk 45.000 - PT Bank Capital Indonesia Tbk
PT Bank JTrust Indonesia Tbk 22.000 - PT Bank JTrust Indonesia Tbk
PT Bank Victoria International Tbk 22.000 120.000 PT Bank Victoria International Tbk
PT Bank Pembangunan Daerah PT Bank Pembangunan Daerah
Jawa Tengah - 600.000 Jawa Tengah
PT Bank Pembangunan Daerah PT Bank Pembangunan Daerah
Jawa Barat dan Banten Tbk - 400.000 Jawa Barat dan Banten Tbk
PT Bank Nationalnobu Tbk - 110.000 PT Bank Nationalnobu Tbk
PT Bank Mestika Dharma Tbk - 100.000 PT Bank Mestika Dharma Tbk
PT Bank Sahabat Sampoerna - 100.000 PT Bank Sahabat Sampoerna
PT Bank Pembangunan Daerah PT Bank Pembangunan Daerah
Sumatera Utara - 100.000 Sumatera Utara
PT Bank Pembangunan Daerah PT Bank Pembangunan Daerah
Daerah Istimewa Yogyakarta - 100.000 Daerah Istimewa Yogyakarta
PT Bank Pembangunan Daerah PT Bank Pembangunan Daerah
Kalimantan Barat - 75.000 Kalimantan Barat
4.083.367 4.165.000
Fasilitas Simpanan Bank Indonesia (FASBI) 1.150.000 745.000 Bank Indonesia Deposit Facility (FASBI)
Term Deposit - 2.000.000 Term Deposit
Dikurangi: Diskonto yang
Less: Unamortized interest
belum diamortisasi (146) (671)
1.149.854 2.744.329
Jumlah 5.234.721 6.916.329 Total
Cadangan kerugian penurunan nilai (5.026) (3.154) Allowance for impairment losses
Neto 5.229.695 6.913.175 Net
64
Page 604
The original financial statements included here in are in Indonesian language
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
JAWA TIMUR Tbk JAWA TIMUR Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS (continued)
31 Desember 2023 dan 2022 dan As of December 31, 2023 and 2022
untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
6. PENEMPATAN PADA BANK INDONESIA DAN 6. PLACEMENTS WITH BANK INDONESIA AND
BANK LAIN (lanjutan) OTHER BANKS (continued)
a. Berdasarkan jenis dan mata uang (lanjutan) a. By type and currency (continued)
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, As of December 31, 2023 and 2022, placements
dalam penempatan pada Bank Indonesia dan with Bank Indonesia and other banks include
bank lain termasuk penempatan yang didasarkan placements based on sharia banking principles
pada prinsip perbankan syariah masing-masing amounting to Rp150,209 and Rp145,228
sebesar Rp150.209 dan Rp145.228. respectively.
b. Berdasarkan jangka waktu b. By maturity
December 31, December 31,
2023 2022
Kurang dari 1 bulan 5.233.221 6.309.329 Less than 1 month
1 - 3 bulan - 600.000 1 - 3 months
3 - 6 bulan 1.500 7.000 3 - 6 months
5.234.721 6.916.329
c. Berdasarkan kolektibilitas c. By collectability
Semua penempatan Bank pada Bank Indonesia All placements with Bank Indonesia and other
dan bank lain pada tanggal 31 Desember 2023 banks as of December 31, 2023 and December
dan 2022 digolongkan lancar. 2022 were classified as current.
d. Berdasarkan hubungan d. By relationship
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 tidak As of December 31, 2023 and 2022, the Bank
terdapat penempatan pada pihak berelasi. had no funds placed with related parties.
e. Tingkat suku bunga per tahun e. Interest rates per annum
December 31, December 31,
2023 2022
Rupiah Rupiah
Interbank call money 5,92% 3,55% Interbank call money
Term deposit 5,64% 3,25% Term deposit
Deposit Facility 5,10% 3,08% Deposit Facility
Deposito berjangka 6,02% 3,49% Deposito berjangka
Mata uang asing Foreign Currencies
Term deposit 5,29% 0,00% Term deposit
Interbank call money 5,17% 1,47% Interbank call money
f. Nilai tercatat bruto f. Gross carrying amount
2023
Tahap 1/ Tahap 2/ Tahap 3/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Rupiah: Rupiah:
Penempatan pada Bank Indonesia 1.149.854 - - 1.149.854 Placements with Bank Indonesia
Pasar uang antar Bank 4.083.367 - - 4.083.367 Interbank call money
Deposito berjangka 1.500 - - 1.500 Time deposits
Jumlah 5.234.721 - - 5.234.721 Total
Cadangan kerugian penurunan nilai (5.026) - - (5.026) Allowance for impairment losses
Neto 5.229.695 - - 5.229.695 Net
65
Page 605
The original financial statements included here in are in Indonesian language
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
JAWA TIMUR Tbk JAWA TIMUR Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS (continued)
31 Desember 2023 dan 2022 dan As of December 31, 2023 and 2022
untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
6. PENEMPATAN PADA BANK INDONESIA DAN 6. PLACEMENTS WITH BANK INDONESIA AND
BANK LAIN (lanjutan) OTHER BANKS (continued)
f. Nilai tercatat bruto (lanjutan) f. Gross carrying amount (continued)
December 31,
2022
Tahap 1/ Tahap 2/ Tahap 3/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Rupiah: Rupiah:
Penempatan pada Bank Indonesia 2.744.329 - - 2.744.329 Placements with Bank Indonesia
Pasar uang antar Bank 4.165.000 - - 4.165.000 Interbank call money
Deposito berjangka 7.000 - - 7.000 Time deposits
Jumlah 6.916.329 - - 6.916.329 Total
Penyisihan kerugian penurunan nilai (3.154) - - (3.154) Allowance for impairment losses
Neto 6.913.175 - - 6.913.175 Net
g. Cadangan kerugian penurunan nilai g. Allowance for impairment losses
December 31, December 31,
2023 2022
Saldo awal tahun 3.154 1.763 Balance at beginning of year
Penyisihan tahun berjalan 1.872 1.391 Provision during the year
Saldo akhir tahun 5.026 3.154 Balance at end of year
Manajemen berpendapat bahwa jumlah Management believes that the allowance for
penyisihan kerugian penurunan nilai untuk impairment losses on placements with Bank
menutup kemungkinan kerugian yang timbul Indonesia and other banks is adequate.
akibat adanya penempatan pada Bank Indonesia
dan bank lain adalah memadai.
Informasi mengenai klasifikasi aset keuangan Information with respect to classification of
dan mengalami penurunan nilai dan tidak impaired and not impaired financial assets also
mengalami penurunan nilai berikut dengan information about the staging of placement with
informasi staging cadangan kerugian penurunan other bank are disclosed in (Note 43e).
nilai penempatan pada bank lain diungkapkan
pada (Catatan 43e).
h. Penempatan pada bank lain yang digunakan h. Placements with other banks pledged as
sebagai jaminan collateral
Tidak terdapat penempatan pada bank lain yang There were no placements with other banks
digunakan sebagai jaminan pada tanggal-tanggal pledged as collateral as of December 31, 2023
31 Desember 2023 dan 2022. and 2022.
66
Page 606
The original financial statements included here in are in Indonesian language
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
JAWA TIMUR Tbk JAWA TIMUR Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS (continued)
31 Desember 2023 dan 2022 dan As of December 31, 2023 and 2022
untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
7. TAGIHAN SPOT DAN DERIVATIF 7. SPOT AND DERIVATIVE RECEIVABLES
Tagihan spot dan derivatif per 31 Desember 2022 Spot and derivative receivables as of December 31,
adalah sebagai berikut: 2022 are as follows:
2022
Jumlah nosional mata uang Nilai wajar/ Fair values
Jenis asing/ National amount
Instrumen valuta/ foreign currencies Tagihan derivatif/ Instruments
Currency ( dalam angka penuh/in full Derivative Liabilitas derivatif/
amount) receivables Derivative payable
dalam Rupiah/ in Rupiah
Terkait nilai tukar Exchange rate related
Kontrak swap - jual USD 10.000.000 361 - Swap contract - sell
361 -
31 Desember
8. SURAT-SURAT BERHARGA 8. MARKETABLE SECURITIES
a. Berdasarkan jenis dan mata uang a. By type and currency
2023 2022
Nilai nominal/ Nilai tercatat/ Nilai nominal/ Nilai tercatat/
Nominal value Carrying value Nominal value Carrying value
Rupiah: Rupiah:
Biaya perolehan dimortisasi Amortised cost
Surat Utang Negara 4.784.487 4.848.046 11.798.009 12.025.332 Government bonds
Obligasi 2.084.021 2.089.300 1.841.700 1.851.074 Bonds
Sekuritas Rupiah Bank Indonesia 603.488 592.400 - - Bank Indonesia Rupiah Securities
Sukuk Bank Indonesia 450.000 450.000 400.000 400.000 Sukuk of Bank Indonesia
Sertifikat Investasi Mudharabah Antar Bank 450.000 450.000 325.000 325.000 Interbank Mudarabah Investment Certificate
Negotiable Certificate of Deposit (NCD) 30.000 28.500 50.000 47.237 Negotiable Certificate of Deposit (NCD)
Reksadana 90.000 90.000 90.000 90.000 Reksadana
Surat kredit berdokumen dalam negeri 12.913 12.913 2.056 2.056 Domestic L/C
8.504.909 8.561.159 14.506.765 14.740.700
Mata uang asing: Foreign currencies:
Wesel 112 112 362 362 Bill
112 112 362 362
Penyisihan kerugian penurunan nilai - (511) - (400) Allowance for impairment losses
Jumlah biaya perolehan diamortisasi 8.505.021 8.560.760 14.507.127 14.740.662 Total amortized cost
Nilai wajar melalui penghasilan komprehensif lain Fair value through other comprehensive income
Surat Utang Negara 7.727.329 7.762.560 8.574.841 8.476.609 Government bonds
Jumlah nilai wajar melalui penghasilan Total fair value through other comprehensive
komprehensif lain 7.727.329 7.762.560 8.574.841 8.476.609 income
Jumlah biaya perolehan diamortisasi dan nilai wajar Total amortized cost and fair value through
melalui penghasilan komprehensif lain 16.232.350 16.323.320 23.081.968 23.217.271 other comprehensive income
Penyisihan kerugian penurunan nilai - - - - Allowance for impairment losses
Jumlah surat berharga 16.232.350 16.323.320 23.081.968 23.217.271 Total marketable securities
b. Berdasarkan hubungan b. By relationship
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, As of December 31, 2023 and 2022, there were
tidak terdapat surat berharga pada pihak no marketable securities transactions with related
berelasi. parties.
67
Page 607
The original financial statements included here in are in Indonesian language
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
JAWA TIMUR Tbk JAWA TIMUR Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS (continued)
31 Desember 2023 dan 2022 dan As of December 31, 2023 and 2022
untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
8. SURAT-SURAT BERHARGA (lanjutan) 8. MARKETABLE SECURITIES (continued)
c. Berdasarkan penerbit c. By issuers
2023 2022
Pemerintah Republik Indonesia 1.042.400 20.501.941 Government of the Republic of Indonesia
Bank Indonesia 12.610.606 400.000 Bank Indonesia
Perbankan : Banking:
PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk 181.055 146.035 PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk
PT Bank Aceh Syariah 150.000 225.000 PT Bank Aceh Syariah
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk 114.000 27.343 PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
PT Bank Muamalat Indonesia Tbk 100.000 - PT Bank Muamalat Indonesia Tbk
PT Bank NTB Syariah 100.000 - PT Bank NTB Syariah
PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 80.000 127.610 PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk
PT Bank Syariah Indonesia Tbk 70.000 - PT Bank Syariah Indonesia Tbk
PT Bank Tabungan Negara (Persero) Tbk 55.500 32.003 PT Bank Tabungan Negara (Persero) Tbk
PT Bank Syariah Mega Indonesia 30.000 - PT Bank Syariah Mega Indonesia
PT Bank Mandiri Taspen 29.021 24.011 PT Bank Mandiri Taspen
PT Bank Maybank Indonesia Tbk 23.000 33.032 PT Bank Maybank Indonesia Tbk
PT Bank Pan Indonesia Tbk - 11.538 PT Bank Pan Indonesia Tbk
PT Bank Sinarmas Tbk - 100.000 PT Bank Sinarmas Tbk
PT Bank Pembangunan Daerah PT Bank Pembangunan Daerah
Jawa Barat dan Banten Tbk - 12.219 Jawa Barat dan Banten Tbk
932.576 738.790
Korporasi Corporate:
PT Semen Indonesia (Persero) Tbk 244.970 135.454 PT Semen Indonesia (Persero) Tbk
PT Astra Sedaya Finance 197.862 152.966 PT Astra Sedaya Finance
PT Permodalan Nasional Madani (Persero) 194.218 140.000 PT Permodalan Nasional Madani (Persero)
PT Pupuk Indonesia (Persero) 192.203 192.250 PT Pupuk Indonesia (Persero)
PT Sarana Multigriya Finansial (Persero) 133.308 26.000 PT Sarana Multigriya Finansial (Persero)
PT Federal International Finance 112.190 99.615 PT Federal International Finance
PT Kereta Api Indonesia (Persero) 90.877 91.519 PT Kereta Api Indonesia (Persero)
PT XL Axiata Tbk 85.097 60.000 PT XL Axiata Tbk
PT Perusahaan Listrik Negara (Persero) 83.628 69.861 PT Perusahaan Listrik Negara (Persero)
PT Pegadaian (Persero) 80.000 480.000 PT Pegadaian (Persero)
PT Adira Dinamika Multi Finance Tbk 74.888 24.803 PT Adira Dinamika Multi Finance Tbk
PT Tower Bersama Infrastructure Tbk 69.338 - PT Tower Bersama Infrastructure Tbk
PT Mandiri Tunas Finance 58.174 5.265 PT Mandiri Tunas Finance
PT Jasa Marga (Persero) Tbk 33.158 63.243 PT Jasa Marga (Persero) Tbk
PT BCA Finance 30.000 - PT BCA Finance
PT Toyota Astra Financial Services 25.000 - PT Toyota Astra Financial Services
PT Wahana Ottomitra Multiartha Tbk 15.036 - PT Wahana Ottomitra Multiartha Tbk
Surat kredit berdokumen dalam negeri 12.913 - Domestic L/C
PT Telekomunikasi Indonesia Tbk 5.279 5.454 PT Telekomunikasi Indonesia Tbk
Wesel 112 362 Bill
PT Indonesia Infrastructure Finance - 30.148 PT Indonesia Infrastructure Finance
1.738.249 1.576.940
Penyisihan kerugian penurunan nilai (511) (400) Allowance for impairment losses
Jumlah surat-surat berharga 16.323.320 23.217.271 Total marketable securities
68
Page 608
The original financial statements included here in are in Indonesian language
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
JAWA TIMUR Tbk JAWA TIMUR Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS (continued)
31 Desember 2023 dan 2022 dan As of December 31, 2023 and 2022
untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
8. SURAT-SURAT BERHARGA (lanjutan) 8. MARKETABLE SECURITIES (continued)
d. Berdasarkan peringkat d. By rating
Peringkat surat berharga pada tanggal 31 The ratings of marketable securities as of
Desember 2023 dan 2022 adalah sebagai berikut: December 31, 2023 and 2022 are as follows:
December 31,
2023
Pemeringkat/ Peringkat/ Nilai tercatat/
Agencies Rating Carrying value
Rupiah: Rupiah:
Surat Utang Negara - - 12.610.606 Goverment Bonds
Bank Indonesia - - 1.042.400 Certificates of Bank Indonesia
PT Semen Indonesia (Persero) Tbk Pefindo idAA+ 244.970 PT Semen Indonesia (Persero) Tbk
PT Astra Sedaya Finance Pefindo idAAA 197.862 PT Astra Sedaya Finance
PT Permodalan Nasional Madani (Persero) - - 194.218 PT Permodalan Nasional Madani (Persero)
PT Pupuk Indonesia (Persero) Fitch Indonesia AAA(idn) 192.203 PT Pupuk Indonesia (Persero)
PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk Pefindo idAAA 181.055 PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk
PT Bank Aceh Syariah Pefindo idA 150.000 PT Bank Aceh Syariah
PT Sarana Multigriya Finansial (Persero) Pefindo idAAA 133.308 PT Sarana Multigriya Finansial (Persero)
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk Pefindo idAAA 114.000 PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
PT Federal International Finance Pefindo idAAA 112.190 PT Federal International Finance
PT Bank Muamalat Indonesia Tbk Pefindo idA+ 100.000 PT Bank Muamalat Indonesia Tbk
PT Bank NTB Syariah - - 100.000 PT Bank NTB Syariah
PT Kereta Api Indonesia (Persero) - - 90.877 PT Kereta Api Indonesia (Persero)
PT XL Axiata Fitch Indonesia AAA(idn) 85.097 PT XL Axiata
PT Perusahaan Listrik Negara (Persero) Pefindo idAAA 83.628 PT Perusahaan Listrik Negara (Persero)
PT Pegadaian (Persero) Pefindo idAAA 80.000 PT Pegadaian (Persero)
PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk Pefindo idAAA 80.000 PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk
PT Adira Dinamika Multi Finance Tbk Pefindo idAAA 74.888 PT Adira Dinamika Multi Finance Tbk
PT Bank Syariah Indonesia Tbk Pefindo idAAA 70.000 PT Bank Syariah Indonesia Tbk
PT Tower Bersama Infrastructure Fitch Indonesia AA+(idn) 69.338 PT Tower Bersama Infrastructure
PT Mandiri Tunas Finance Pefindo idAA+ 58.174 PT Mandiri Tunas Finance
PT Bank Tabungan Negara (Persero) Tbk Fitch Indonesia AA+(idn) 55.500 PT Bank Tabungan Negara (Persero) Tbk
PT Jasa Marga (Persero) Tbk Pefindo idAA- 33.158 PT Jasa Marga (Persero) Tbk
PT Bank Syariah Mega Indonesia - - 30.000 PT Bank Syariah Mega Indonesia
PT BCA Finance Pefindo idAAA 30.000 PT BCA Finance
PT Bank Mandiri Taspen Pefindo idAAA 29.021 PT Bank Mandiri Taspen
PT Toyota Astra Financial Services Fitch Indonesia AAA(idn) 25.000 PT Toyota Astra Financial Services
PT Maybank Indonesia Tbk Pefindo idAAA 23.000 PT Maybank Indonesia Tbk
PT Wahana Ottomitra Multiartha Tbk Fitch indonesia AA(idn) 15.036 PT Wahana Ottomitra Multiartha Tbk
Surat kredit berdokumen dalam negeri - - 12.913 Domestic L/C
PT Telekomunikasi Indonesia Tbk Pefindo idAAA 5.279 PT Telekomunikasi Indonesia Tbk
Jumlah Rupiah 16.323.719 Total Rupiah
Mata uang asing: Foreign currency:
Wesel ekspor 112 Export bill
16.323.831
Penyisihan kerugian penurunan nilai (511) Allowance for impairment losses
Jumlah surat-surat berharga 16.323.320 Total marketable securities
69
Page 609
The original financial statements included here in are in Indonesian language
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
JAWA TIMUR Tbk JAWA TIMUR Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS (continued)
31 Desember 2023 dan 2022 dan As of December 31, 2023 and 2022
untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
8. SURAT-SURAT BERHARGA (lanjutan) 8. MARKETABLE SECURITIES (continued)
d. Berdasarkan peringkat (lanjutan) d. By rating (continued)
December 31,
2022
Pemeringkat/ Peringkat/ Nilai tercatat/
Agencies Rating Carrying value
Rupiah: Rupiah:
Surat Utang Negara - - 20.501.941 Goverment Bonds
Bank Indonesia - - 400.000 Certificates of Bank Indonesia
PT Pegadaian (Persero) Pefindo idAAA 480.000 PT Pegadaian (Persero)
PT Bank Aceh Syariah Pefindo A 225.000 PT Bank Aceh Syariah
PT Pupuk Indonesia (Persero) Fitch Indonesia AAA(idn) 192.250 PT Pupuk Indonesia (Persero)
PT Astra Sedaya Finance Pefindo idAAA 152.966 PT Astra Sedaya Finance
PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk Pefindo idAAA 146.035 PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk
PT Permodalan Nasional Madani (Persero) - - 140.000 PT Permodalan Nasional Madani (Persero)
PT Semen Indonesia (Persero) Pefindo idAA+ 135.454 PT Semen Indonesia (Persero)
PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk Pefindo idAAA 127.610 PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk
PT Bank Sinarmas Tbk Fitch Indonesia A- 100.000 PT Bank Sinarmas Tbk
PT Federal International Finance Fitch Indonesia AAA(idn) 99.615 PT Federal International Finance
PT Kereta Api Indonesia (Persero) - - 91.519 PT Kereta Api Indonesia (Persero)
PT Perusahaan Listrik Negara (Persero) Pefindo idAAA 69.861 PT Perusahaan Listrik Negara (Persero)
PT Jasa Marga (Persero) Tbk Pefindo idAA- 63.243 PT Jasa Marga (Persero) Tbk
PT XL Axiata Tbk Fitch Indonesia AAA(idn) 60.000 PT XL Axiata Tbk
PT Maybank Indonesia Tbk Pefindo idAAA 33.032 PT Maybank Indonesia Tbk
PT Bank Tabungan Negara (Persero) Tbk Pefindo idAA+ 32.003 PT Bank Tabungan Negara (Persero) Tbk
PT Indonesia Infrastructure Finance Pefindo idAAA 30.148 PT Indonesia Infrastructure Finance
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk Pefindo idAAA 27.343 PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
PT Sarana Multigriya Finansial (Persero) Pefindo idAAA 26.000 PT Sarana Multigriya Finansial (Persero)
PT Adira Dinamika Multi Finance Tbk Pefindo idAAA 24.803 PT Adira Dinamika Multi Finance Tbk
PT Bank Mandiri Taspen Fitch indonesia AA(idn) 24.011 PT Bank Mandiri Taspen
PT Bank Pembangunan Daerah PT Bank Pembangunan Daerah
Jawa Barat dan Banten Tbk Pefindo idAA- 12.219 Jawa Barat dan Banten Tbk
PT Bank Pan Indonesia Tbk Pefindo idAA 11.538 PT Bank Pan Indonesia Tbk
PT Telekomunikasi Indonesia Tbk Pefindo idAAA 5.454 PT Telekomunikasi Indonesia Tbk
PT Mandiri Tunas Finance Pefindo idAA+ 5.265 PT Mandiri Tunas Finance
Jumlah Rupiah 23.217.309 Total Rupiah
Mata uang asing: Foreign currency:
Wesel ekspor 362 Export bill
23.217.671
Penyisihan kerugian penurunan nilai (400) Allowance for impairment losses
Jumlah surat-surat berharga 23.217.271 Total marketable securities
70
Page 610
The original financial statements included here in are in Indonesian language
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
JAWA TIMUR Tbk JAWA TIMUR Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS (continued)
31 Desember 2023 dan 2022 dan As of December 31, 2023 and 2022
untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
8. SURAT-SURAT BERHARGA (lanjutan) 8. MARKETABLE SECURITIES (continued)
e. Jangka waktu dan tingkat bunga e. By maturity and interest rates
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, December 31,
2023 2022
Kurang dari 1 tahun 11.668.277 986.769 Less than 1 year
1 - 5 tahun 4.655.554 22.230.902 1 - 5 years
16.323.831 23.217.671
Dikurangi: Penyisihan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai (511) (400) impairment losses
Jumlah surat-surat berharga 16.323.320 23.217.271 Total marketable securities
Tingkat bunga per tahun: Interest rates per annum:
31 Desember/ 31 Desember/
2023 2022
Rupiah Rupiah
Surat Utang Negara 5,72% 6,01% Government Bonds
Obligasi 6,40% 7,11% Bond
Sukuk Bank Indonesia 6,19% 3,85% Bank Indonesia Sukuk
Sertifikat Investasi Mudharabah Antarbank 6,24% 3,56% Interbank Mudharabah investment Certificate
Negotiable Cerificate of Deposit (NCD) 6,53% 5,15% Negotiable Cerificate of Deposit (NCD)
Reksadana 8,90% 4,94% Mutual Funds
f. Perubahan laba (rugi) yang belum direalisasi f. The movement of unrealized gains (losses)
Perubahan laba (rugi) yang belum direalisasi dari The movement of unrealized gains (losses) from
perubahan nilai wajar surat berharga untuk tujuan the change in fair value of marketable securities
investasi yang diukur pada nilai wajar melalui measured at fair value through other
penghasilan komprehensif lain adalah sebagai comprehensive income are as follows:
berikut:
December 31, December 31,
2023 2022
Saldo awal (142.034) 258.577 Beginning balance
Penambahan laba (rugi) yang belum Addition of unrealized gains (loss)
direalisasi selama tahun berjalan 63.074 (400.611) during the year
Jumlah sebelum pajak tangguhan (78.960) (142.034) Total before deferred tax
Pajak tangguhan 15.002 26.986 Deferred tax
Saldo akhir bersih (63.958) (115.048) Ending balance net
g. Kolektibilitas g. Collectibility
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, As of December 31, 2023 and 2022, the
kolektibilitas surat-surat berharga adalah dalam collectibility of securities are classified as
kategori lancar. current.
h. Nilai tercatat bruto h. Gross carrying amount
31 Desember/
December 31,
2023
Tahap 1/ Tahap 2/ Tahap 3/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Rupiah: Rupiah:
Surat Utang Negara 12.753.006 - - 12.753.006 Government bonds
Obligasi 2.089.300 - - 2.089.300 Bonds
Sekuritas Rupiah Bank Indonesia 450.000 - - 450.000 Bank Indonesia Rupiah Securities
Sukuk Bank Indonesia 450.000 - - 450.000 Bank Indonesia Sukuk
Sertifikat Investasi Mudharabah Interbank Mudarabah
Antar Bank (SIMA) 450.000 - - 450.000 Investment Cerificate
Negotiable Certificate of Deposit 28.500 - - 28.500 Negotiable Certificate of Deposit
Surat kredit berdokumen dalam negeri 12.913 - - 12.913 Domestic L/C
Reksadana 90.000 - - 90.000 Mutual funds
Mata uang asing: Foreign currencies:
Wesel 112 - - 112 Bill
Jumlah surat berharga 16.323.831 - - 16.323.831 Total marketable securities
Penyisihan kerugian penurunan nilai (511) - - (511) Allowance for impairment losses
Neto 16.323.320 - - 16.323.320 Net
71
Page 611
The original financial statements included here in are in Indonesian language
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
JAWA TIMUR Tbk JAWA TIMUR Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS (continued)
31 Desember 2023 dan 2022 dan As of December 31, 2023 and 2022
untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
8. SURAT-SURAT BERHARGA (lanjutan) 8. MARKETABLE SECURITIES (continued)
h. Nilai tercatat bruto (lanjutan) h. Gross carrying amount (continued)
2022
Tahap 1/ Tahap 2/ Tahap 3/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Rupiah: Rupiah:
Surat Utang Negara 20.501.941 - - 20.501.941 Government bonds
Obligasi 1.851.074 - - 1.851.074 Bonds
Sukuk Bank Indonesia 400.000 - - 400.000 Bank Indonesia Sukuk
Sertifikat Investasi Mudharabah Interbank Mudarabah
Antar Bank (SIMA) 325.000 - - 325.000 Investment Cerificate
Reksadana 90.000 - - 90.000 Mutual funds
Negotiable Certificate of Deposit 47.237 - - 47.237 Negotiable Certificate of Deposit
Surat kredit berdokumen dalam negeri 2.056 - - 2.056 Domestic L/C
Mata uang asing: Foreign currencies:
Wesel 362 - - 362 Bill
Surat berharga yang dijual dengan Marketable securities sold
Penyisihan kerugian penurunan nilai (400) - - (400) Allowance for impairment losses
Neto 23.217.271 - - 23.217.271 Net
i. Cadangan kerugian penurunan nilai atas surat i. Allowance for impairment losses for
berharga marketable securities
2023 2022
Saldo awal tahun 400 5.944 Balance at beginning of year
Penyisihan (pemulihan) tahun berjalan 111 (5.544) Provision (recovery) during the year
Saldo akhir tahun 511 400 Balance at end of year
Cadangan kerugian penurunan nilai atas surat Allowance for impairment losses for marketable
berharga adalah sebagai berikut: securities are as follows:
Jumlah minimum penyisihan kerugian penurunan Minimum allowance for impairment losses for
nilai surat-surat berharga yang wajib dibentuk marketable securities required by Bank
sesuai ketentuan Bank Indonesia pada tanggal Indonesia as of December 31, 2023 and 2022
31 Desember 2023 dan 2022 masing-masing amounted to Rp26,708 and Rp23,157,
adalah sebesar Rp26.708 dan Rp23.157. respectively.
Manajemen berpendapat bahwa jumlah Management believes that the allowance for
penyisihan kerugian penurunan nilai untuk impairment losses on marketable securities is
menutup kemungkinan kerugian yang timbul adequate.
akibat adanya surat berharga adalah memadai.
72
Page 612
The original financial statements included here in are in Indonesian language
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
JAWA TIMUR Tbk JAWA TIMUR Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS (continued)
31 Desember 2023 dan 2022 dan As of December 31, 2023 and 2022
untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
9. SURAT BERHARGA YANG DIJUAL DENGAN JANJI 9. MARKETABLE SECURITIES FOR SALE WITH
DIBELI KEMBALI REVERSE REPURCHASE AGREEMENT
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 surat As of December 31, 2023 and 2022, marketable
berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali securities for sale with reverse repurchase agreement
adalah Rp8.303.663 dan Rp4.095.066. amount of Rp8,303,663 and Rp 4,095,066.
2023
Premium (diskonto) Laba (rugi) yang
yang belum belum
Jenis surat diamortisasi/ direalisasi/
berharga/ Nilai nominal/ Tanggal dimulai/ Tanggal jatuh tempo/ Unamortized premium Unrealised gain Nilai bersih/
Securities Nominal value Start date Maturity date (discount) (loss) Net value
Surat Utang Negara/Government Debt
Biaya perolehan diamortisasi/Amortised cost
18 Januari/ 15 Januari/
PBS003 25.000 (254) - 24.746
January 18 , 2023 January 15 , 2027
18 Januari/ 15 Januari/
PBS003 50.000 (509) - 49.491
January 18 , 2023 January 15 , 2027
25 Januari/ 15 Januari/
PBS003 10.000 (113) - 9.887
January 25 , 2023 January 15 , 2027
25 Januari/ 15 Januari/
PBS003 50.000 (629) - 49.371
January 25 , 2023 January 15 , 2027
25 Januari/ 15 Januari/
PBS003 50.000 (629) - 49.371
January 25 , 2023 January 15 , 2027
26 Januari/ 15 Januari/
PBS003 15.000 (177) - 14.823
January 26 , 2023 January 15 , 2027
14 Januari/ 15 Oktober/
PBS017 100.000 1.207 - 101.207
January 14 , 2021 October 15 , 2025
14 Januari/ 15 Oktober/
PBS017 100.000 1.220 - 101.220
January 14 , 2021 October 15 , 2025
14 Januari/ 15 Oktober/
PBS017 93.226 976 - 94.202
January 14 , 2021 October 15 , 2025
11 Februari/ 15 Oktober/
PBS017 50.000 564 - 50.564
February 11 , 2021 October 15 , 2025
11 Februari/ 15 Oktober/
PBS017 50.000 564 - 50.564
February 11 , 2021 October 15 , 2025
11 Februari/ 15 Oktober/
PBS017 100.000 1.167 - 101.167
February 11 , 2021 October 15 , 2025
8 April/ 15 Oktober/
PBS017 30.000 166 - 30.166
April 8 , 2021 October 15 , 2025
8 April/ 15 Oktober/
PBS017 50.000 268 - 50.268
April 8 , 2021 October 15 , 2025
8 April/ 15 Oktober/
PBS017 20.000 111 - 20.111
April 8 , 2021 October 15 , 2025
8 April/ 15 Oktober/
PBS017 20.000 91 - 20.091
April 8 , 2021 October 15 , 2025
8 April/ 15 Oktober/
PBS017 50.000 272 - 50.272
April 8 , 2021 October 15 , 2025
9 April/ 15 Oktober/
PBS017 30.000 165 - 30.165
April 9 , 2021 October 15 , 2025
8 April/ 15 Oktober/
PBS017 1.450 8 - 1.458
April 8 , 2021 October 15 , 2025
Dipindahkan/Brought forward 4.470 - 899.146
73
Page 613
The original financial statements included here in are in Indonesian language
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
JAWA TIMUR Tbk JAWA TIMUR Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS (continued)
31 Desember 2023 dan 2022 dan As of December 31, 2023 and 2022
untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
9. SURAT BERHARGA YANG DIJUAL DENGAN JANJI 9. MARKETABLE SECURITIES FOR SALE WITH
DIBELI KEMBALI (lanjutan) REVERSE REPURCHASE AGREEMENT
(continued)
2023
Premium (diskonto) Laba (rugi) yang
yang belum belum
Jenis surat diamortisasi/ direalisasi/
berharga/ Nilai nominal/ Tanggal dimulai/ Tanggal jatuh tempo/ Unamortized premium Unrealised gain Nilai bersih/
Securities Nominal value Start date Maturity date (discount) (loss) Net value
Surat Utang Negara/Government Debt (lanjutan)/(continued)
Biaya perolehan diamortisasi/Amortised cost (lanjutan)/(continued)
Pindahan/Carry forward 4.470 - 899.146
22 April/ 15 Oktober/
PBS017 25.000 154 - 25.154
April 22 , 2021 October 15 , 2025
22 April/ 15 Oktober/
PBS017 25.000 178 - 25.178
April 22 , 2021 October 15 , 2025
23 April/ 15 Oktober/
PBS017 10.000 74 - 10.074
April 23 , 2021 October 15 , 2025
6 Mei/ 15 Oktober/
PBS017 50.000 356 - 50.356
May 6 , 2021 October 15 , 2025
14 Juni/ 15 Oktober/
PBS017 40.000 500 - 40.500
June 14 , 2021 October 15 , 2025
17 Juni/ 15 Oktober/
PBS017 10.000 124 - 10.124
June 17 , 2021 October 15 , 2025
17 Juni/ 15 Oktober/
PBS017 10.000 124 - 10.124
June 17 , 2021 October 15 , 2025
17 Juni/ 15 Oktober/
PBS017 10.000 124 - 10.124
June 17 , 2021 October 15 , 2025
13 Agustus/ 15 Oktober/
PBS017 20.000 351 - 20.351
August 13 , 2021 October 15 , 2025
13 Agustus/ 15 Oktober/
PBS017 55.324 991 - 56.315
August 13 , 2021 October 15 , 2025
4 Oktober/ 15 Oktober/
PBS017 50.000 887 - 50.887
October 4 , 2021 October 15 , 2025
28 Mei/ 15 Oktober/
PBS026 50.000 478 - 50.478
May 28 , 2021 October 15 , 2024
28 Mei/ 15 Oktober/
PBS026 25.000 255 - 25.255
May 28 , 2021 October 15 , 2024
Subjumlah/Subtotal 9.065 - 1.284.065
74
Page 614
The original financial statements included here in are in Indonesian language
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
JAWA TIMUR Tbk JAWA TIMUR Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS (continued)
31 Desember 2023 dan 2022 dan As of December 31, 2023 and 2022
untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
9. SURAT BERHARGA YANG DIJUAL DENGAN JANJI 9. MARKETABLE SECURITIES FOR SALE WITH
DIBELI KEMBALI (lanjutan) REVERSE REPURCHASE AGREEMENT
(continued)
2023
Premium (diskonto) Laba (rugi) yang
yang belum belum
Jenis surat diamortisasi/ direalisasi/
berharga/ Nilai nominal/ Tanggal dimulai/ Tanggal jatuh tempo/ Unamortized premium Unrealised gain Nilai bersih/
Securities Nominal value Start date Maturity date (discount) (loss) Net value
Surat Utang Negara/Government Debt (lanjutan)/(continued)
Biaya perolehan diamortisasi/Amortised cost (lanjutan)/(continued)
Pindahan/Carry forward 9.065 - 1.284.065
31 Mei/ 15 Oktober/
PBS026 30.000 296 - 30.296
May 31 , 2021 October 15 , 2024
31 Mei/ 15 Oktober/
PBS026 30.000 316 - 30.316
May 31 , 2021 October 15 , 2024
31 Mei/ 15 Oktober/
PBS026 25.000 247 - 25.247
May 31 , 2021 October 15 , 2024
16 Juni/ 15 Oktober/
PBS026 35.000 456 - 35.456
June 16 , 2021 October 15 , 2024
16 Juni/ 15 Oktober/
PBS026 20.000 260 - 20.260
June 16 , 2021 October 15 , 2024
16 Juni/ 15 Oktober/
PBS026 30.000 390 - 30.390
June 16 , 2021 October 15 , 2024
16 Juni/ 15 Oktober/
PBS026 25.000 322 - 25.322
June 16 , 2021 October 15 , 2024
16 Juni/ 15 Oktober/
PBS026 20.000 258 - 20.258
June 16 , 2021 October 15 , 2024
15 September/ 15 Oktober/
PBS026 50.000 748 - 50.748
September 15 , 2021 October 15 , 2024
15 September/ 15 Oktober/
PBS026 10.000 150 - 10.150
September 15 , 2021 October 15 , 2024
4 Oktober/ 15 Oktober/
PBS026 50.000 741 - 50.741
October 4 , 2021 October 15 , 2024
4 Oktober/ 15 Oktober/
PBS026 25.000 367 - 25.367
October 4 , 2021 October 15 , 2024
4 Oktober/ 15 Oktober/
PBS026 50.000 735 - 50.735
October 4 , 2021 October 15 , 2024
4 Oktober/ 15 Oktober/
PBS026 25.000 385 - 25.385
October 4 , 2021 October 15 , 2024
19 Januari/ 15 Juli/
PBS030 50.000 (1.404) - 48.596
January 19 , 2023 October 15 , 2028
24 Januari/ 15 Juli/
PBS030 20.000 (537) - 19.463
January 24 , 2023 October 15 , 2028
27 Januari/ 15 Juli/
PBS030 3.000 (84) - 2.916
January 27 , 2023 October 15 , 2028
6 Februari/ 15 Juli/
PBS030 13.000 (317) - 12.683
February 6 , 2023 October 15 , 2028
Subjumlah/Subtotal 12.396 - 1.798.396
75
Page 615
The original financial statements included here in are in Indonesian language
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
JAWA TIMUR Tbk JAWA TIMUR Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS (continued)
31 Desember 2023 dan 2022 dan As of December 31, 2023 and 2022
untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
9. SURAT BERHARGA YANG DIJUAL DENGAN JANJI 9. MARKETABLE SECURITIES FOR SALE WITH
DIBELI KEMBALI (lanjutan) REVERSE REPURCHASE AGREEMENT
(continued)
2023
Premium (diskonto) Laba (rugi) yang
yang belum belum
Jenis surat diamortisasi/ direalisasi/
berharga/ Nilai nominal/ Tanggal dimulai/ Tanggal jatuh tempo/ Unamortized premium Unrealised gain Nilai bersih/
Securities Nominal value Start date Maturity date (discount) (loss) Net value
Surat Utang Negara/Government Debt
Biaya perolehan diamortisasi/Amortised cost
Pindahan/Carry forward 12.396 - 1.798.396
6 Februari/ 15 Juli/
PBS030 14.000 (339) - 13.661
February 6 , 2023 Juli 15 , 2028
7 April/ 15 Juli/
PBS031 20.000 (66) - 19.934
April 7 , 2022 Juli 15 , 2024
7 April/ 15 Juli/
PBS031 20.000 (66) - 19.934
April 7 , 2022 Juli 15 , 2024
1 Juli/ 15 Juli/
PBS031 13.000 (89) - 12.911
July 1 , 2022 Juli 15 , 2024
28 Juli/ 15 Juli/
PBS031 30.000 (292) - 29.708
July 28 , 2022 Juli 15 , 2024
10 Agustus/ 15 Juli/
PBS031 7.000 (64) - 6.936
August 10 , 2022 Juli 15 , 2024
22 Agustus/ 15 Juli/
PBS031 10.000 (73) - 9.927
August 22 , 2022 Juli 15 , 2024
18 Januari/ 15 Agustus/
PBS036 50.000 (613) - 49.387
January 18 , 2023 August 15, 2025
19 Januari/ 15 Agustus/
PBS036 10.000 (136) - 9.864
January 19 , 2023 August 15, 2025
20 Januari/ 15 Agustus/
PBS036 20.000 (259) - 19.741
January 20 , 2023 August 15, 2025
20 Januari/ 15 Agustus/
PBS036 20.000 (259) - 19.741
January 20 , 2023 August 15, 2025
30 Juni/ 15 Mei/
FR0059 50.000 1.951 - 51.951
June 30 , 2021 May 15 , 2027
30 Juni/ 15 Mei/
FR0059 50.000 1.921 - 51.921
June 30 , 2021 May 15 , 2027
1 Juli/ 15 Mei/
FR0059 15.000 534 - 15.534
July 1 , 2021 May 15 , 2027
1 Juli/ 15 Mei/
FR0059 10.000 356 - 10.356
July 1 , 2021 May 15 , 2027
Subjumlah/Subtotal 14.900 - 2.139.900
76
Page 616
The original financial statements included here in are in Indonesian language
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
JAWA TIMUR Tbk JAWA TIMUR Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS (continued)
31 Desember 2023 dan 2022 dan As of December 31, 2023 and 2022
untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
9. SURAT BERHARGA YANG DIJUAL DENGAN JANJI 9. MARKETABLE SECURITIES FOR SALE WITH
DIBELI KEMBALI (lanjutan) REVERSE REPURCHASE AGREEMENT
(continued)
2023
Premium (diskonto) Laba (rugi) yang
yang belum belum
Jenis surat diamortisasi/ direalisasi/
berharga/ Nilai nominal/ Tanggal dimulai/ Tanggal jatuh tempo/ Unamortized premium Unrealised gain Nilai bersih/
Securities Nominal value Start date Maturity date (discount) (loss) Net value
Surat Utang Negara/Government Debt (lanjutan)/(continued)
Biaya perolehan diamortisasi/Amortised cost (lanjutan)/(continued)
Pindahan/Carry forward 14.900 - 2.139.900
1 Juli/ 15 Mei/
FR0059 25.000 889 - 25.889
July 1 , 2021 May 15 , 2027
1 Juli/ 15 Mei/
FR0059 10.000 344 - 10.344
July 1 , 2021 May 15 , 2027
1 Juli/ 15 Mei/
FR0059 10.000 344 - 10.344
July 1 , 2021 May 15 , 2027
1 Juli/ 15 Mei/
FR0059 20.000 738 - 20.738
July 1 , 2021 May 15 , 2027
1 Juli/ 15 Mei/
FR0059 10.000 344 - 10.344
July 1 , 2021 May 15 , 2027
19 Juli/ 15 Mei/
FR0059 20.000 793 - 20.793
July 19 , 2021 May 15 , 2027
19 Juli/ 15 Mei/
FR0059 30.000 1.206 - 31.206
July 19 , 2021 May 15 , 2027
19 Juli/ 15 Mei/
FR0059 10.000 430 - 10.430
July 19 , 2021 May 15 , 2027
19 Juli/ 15 Mei/
FR0059 20.000 859 - 20.859
July 19 , 2021 May 15 , 2027
19 Juli/ 15 Mei/
FR0059 10.000 402 - 10.402
July 19 , 2021 May 15 , 2027
19 Juli/ 15 Mei/
FR0059 10.000 430 - 10.430
July 19 , 2021 May 15 , 2027
15 Juli/ 15 Mei/
FR0059 25.000 967 - 25.967
July 15 , 2021 May 15 , 2027
15 Juli/ 15 Mei/
FR0059 25.000 967 - 25.967
July 15 , 2021 May 15 , 2027
30 Juli/ 15 Mei/
FR0059 50.000 2.065 - 52.065
July 30 , 2021 May 15 , 2027
9 Agustus/ 15 Mei/
FR0059 30.000 1.367 - 31.367
August 9 , 2021 May 15 , 2027
9 Agustus/ 15 Mei/
FR0059 20.000 912 - 20.912
August 9 , 2021 May 15 , 2027
9 Agustus/ 15 Mei/
FR0059 50.000 2.264 - 52.264
August 9 , 2021 May 15 , 2027
9 Agustus/ 15 Mei/
FR0059 10.000 456 - 10.456
August 9 , 2021 May 15 , 2027
9 Agustus/ 15 Mei/
FR0059 20.000 971 - 20.971
August 9 , 2021 May 15 , 2027
9 Agustus/ 15 Mei/
FR0059 20.000 900 - 20.900
August 9 , 2021 May 15 , 2027
10 Agustus/ 15 Mei/
FR0059 30.000 1.438 - 31.438
August 10 , 2021 May 15 , 2027
10 Agustus/ 15 Mei/
FR0059 20.000 947 - 20.947
August 10 , 2021 May 15 , 2027
13 Agustus/ 15 Mei/
FR0059 10.000 422 - 10.422
August 13 , 2021 May 15 , 2027
10 Agustus/ 15 Mei/
FR0059 20.000 843 - 20.843
August 10 , 2021 May 15 , 2027
18 Agustus/ 15 Mei/
FR0059 20.000 839 - 20.839
August 18 , 2021 May 15 , 2027
Subjumlah/Subtotal 37.037 - 2.687.037
77
Page 617
The original financial statements included here in are in Indonesian language
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
JAWA TIMUR Tbk JAWA TIMUR Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS (continued)
31 Desember 2023 dan 2022 dan As of December 31, 2023 and 2022
untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
9. SURAT BERHARGA YANG DIJUAL DENGAN JANJI 9. MARKETABLE SECURITIES FOR SALE WITH
DIBELI KEMBALI (lanjutan) REVERSE REPURCHASE AGREEMENT (continued)
2023
Premium (diskonto) Laba (rugi) yang
yang belum belum
Jenis surat diamortisasi/ direalisasi/
berharga/ Nilai nominal/ Tanggal dimulai/ Tanggal jatuh tempo/ Unamortized premium Unrealised gain Nilai bersih/
Securities Nominal value Start date Maturity date (discount) (loss) Net value
Surat Utang Negara/Government Debt (lanjutan)/(continued)
Biaya perolehan diamortisasi/Amortised cost (lanjutan)/(continued)
Pindahan/Carry forward 37.037 - 2.687.037
23 Agustus/ 15 Mei/
FR0059 40.000 1.706 - 41.706
August 23 , 2021 May 15 , 2027
23 Agustus/ 15 Mei/
FR0059 30.000 1.279 - 31.279
August 23 , 2021 May 15 , 2027
23 Agustus/ 15 Mei/
FR0059 20.000 853 - 20.853
August 23 , 2021 May 15 , 2027
23 Agustus/ 15 Mei/
FR0059 10.000 426 - 10.426
August 23 , 2021 May 15 , 2027
17 November/ 15 Mei/
FR0059 50.000 2.300 - 52.300
November 17 , 2021 May 15 , 2027
19 November/ 15 Mei/
FR0059 40.000 1.957 - 41.957
November 19 , 2021 May 15 , 2027
19 November/ 15 Mei/
FR0059 30.000 1.391 - 31.391
November 19 , 2021 May 15 , 2027
12 Januari/ 15 Mei/
FR0059 25.000 1.041 - 26.041
January 12 , 2022 May 15 , 2027
12 Januari/ 15 Mei/
FR0059 25.000 1.041 - 26.041
January 12 , 2022 May 15 , 2027
20 Januari/ 15 Mei/
FR0059 10.000 402 - 10.402
January 20 , 2022 May 15 , 2027
20 Januari/ 15 Mei/
FR0059 50.000 2.012 - 52.012
January 20 , 2022 May 15 , 2027
20 Januari/ 15 Mei/
FR0059 20.000 444 - 20.444
January 20 , 2022 May 15 , 2027
9 Juni/ 15 Mei/
FR0081 10.000 75 - 10.075
June 9 , 2022 May 15 , 2027
23 Maret/ 15 Juni/
FR0081 10.000 75 - 10.075
March 23 , 2021 June 15 , 2025
23 Maret/ 15 Juni/
FR0081 10.000 75 - 10.075
March 23 , 2021 June 15 , 2025
23 Maret/ 15 Juni/
FR0081 20.000 209 - 20.209
March 23 , 2021 June 15 , 2025
15 April/ 15 Juni/
FR0081 10.000 101 - 10.101
April 15 , 2021 June 15 , 2025
15 April/ 15 Juni/
FR0081 20.000 202 - 20.202
April 15 , 2021 June 15 , 2025
15 April/ 15 Juni/
FR0081 50.000 - 50.929
April 15 , 2021 June 15 , 2025 929
16 Juni/ 15 Juni/
FR0081 25.000 - 25.446
June 16 , 2021 June 15 , 2025 446
17 Juni/ 15 Juni/
FR0081 50.000 - 50.892
June 17 , 2021 June 15 , 2025 892
Subjumlah/Subtotal 54.895 - 3.259.895
78
Page 618
The original financial statements included here in are in Indonesian language
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
JAWA TIMUR Tbk JAWA TIMUR Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS (continued)
31 Desember 2023 dan 2022 dan As of December 31, 2023 and 2022
untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
9. SURAT BERHARGA YANG DIJUAL DENGAN JANJI 9. MARKETABLE SECURITIES FOR SALE WITH
DIBELI KEMBALI (lanjutan) REVERSE REPURCHASE AGREEMENT (continued)
2023
Premium (diskonto) Laba (rugi) yang
yang belum belum
Jenis surat diamortisasi/ direalisasi/
berharga/ Nilai nominal/ Tanggal dimulai/ Tanggal jatuh tempo/ Unamortized premium Unrealised gain Nilai bersih/
Securities Nominal value Start date Maturity date (discount) (loss) Net value
Surat Utang Negara/Government Debt (lanjutan)/(continued)
Biaya perolehan diamortisasi/Amortised cost (lanjutan)/(continued)
Pindahan/Carry forward 54.895 - 3.259.895
29 Juni/ 15 Juni/
FR0081 25.000 477 - 25.477
June 29 , 2021 June 15 , 2025
29 Juni/ 15 Juni/
FR0081 20.000 385 - 20.385
June 29 , 2021 June 15 , 2025
29 Juni/ 15 Juni/
FR0081 30.000 614 - 30.614
June 29 , 2021 June 15 , 2025
29 Juni/ 15 Juni/
FR0081 50.000 963 - 50.963
June 29 , 2021 June 15 , 2025
29 Juni/ 15 Juni/
FR0081 10.000 193 - 10.193
June 29 , 2021 June 15 , 2025
01 Juli/ 15 Juni/
FR0081 10.000 197 - 10.197
July 01 , 2021 June 15 , 2025
01 Juli/ 15 Juni/
FR0081 10.000 186 - 10.186
July 01 , 2021 June 15 , 2025
01 Juli/ 15 Juni/
FR0081 30.000 557 - 30.557
July 01 , 2021 June 15 , 2025
01 Juli/ 15 Juni/
FR0081 50.000 919 - 50.919
July 01 , 2021 June 15 , 2025
01 Juli/ 15 Juni/
FR0081 13.000 257 - 13.257
July 01 , 2021 June 15 , 2025
01 Juli/ 15 Juni/
FR0081 37.000 687 - 37.687
July 01 , 2021 June 15 , 2025
05 Juli/ 15 Juni/
FR0081 10.000 184 - 10.184
July 05 , 2021 June 15 , 2025
05 Juli/ 15 Juni/
FR0081 20.000 368 - 20.368
July 05 , 2021 June 15 , 2025
05 Juli/ 15 Juni/
FR0081 10.000 184 - 10.184
July 05 , 2021 June 15 , 2025
05 Juli/ 15 Juni/
FR0081 10.000 184 - 10.184
July 05 , 2021 June 15 , 2025
13 Juli/ 15 Juni/
FR0081 50.000 954 - 50.954
July 13 , 2021 June 15 , 2025
30 Juli/ 15 Juni/
FR0081 20.000 416 - 20.416
July 30 , 2021 June 15 , 2025
30 Juli/ 15 Juni/
FR0081 10.000 223 - 10.223
July 30 , 2021 June 15 , 2025
02 Agustus/ 15 Juni/
FR0081 30.000 637 - 30.637
August 02 , 2021 June 15 , 2025
02 Agustus/ 15 Juni/
FR0081 50.000 1.062 - 51.062
August 02 , 2021 June 15 , 2025
02 Agustus/ 15 Juni/
FR0081 10.000 212 - 10.212
August 02 , 2021 June 15 , 2025
02 Agustus/ 15 Juni/
FR0081 - 40.849
40.000 August 02 , 2021 June 15 , 2025 849
02 Agustus/ 15 Juni/
FR0081 - 51.062
50.000 August 02 , 2021 June 15 , 2025 1.062
02 Agustus/ 15 Juni/
FR0081 - 20.425
20.000 August 02 , 2021 June 15 , 2025 425
Subjumlah/Subtotal 67.089 - 3.887.089
79
Page 619
The original financial statements included here in are in Indonesian language
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
JAWA TIMUR Tbk JAWA TIMUR Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS (continued)
31 Desember 2023 dan 2022 dan As of December 31, 2023 and 2022
untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
9. SURAT BERHARGA YANG DIJUAL DENGAN JANJI 9. MARKETABLE SECURITIES FOR SALE WITH
DIBELI KEMBALI (lanjutan) REVERSE REPURCHASE AGREEMENT (continued)
2023
Premium (diskonto) Laba (rugi) yang
yang belum belum
Jenis surat diamortisasi/ direalisasi/
berharga/ Nilai nominal/ Tanggal dimulai/ Tanggal jatuh tempo/ Unamortized premium Unrealised gain Nilai bersih/
Securities Nominal value Start date Maturity date (discount) (loss) Net value
Surat Utang Negara/Government Debt (lanjutan)/(continued)
Biaya perolehan diamortisasi/Amortised cost (lanjutan)/(continued)
Pindahan/Carry forward 67.089 - 3.887.089
03 Agustus/ 15 Juni/
FR0081 50.000 1.062 - 51.062
August 03 , 2021 June 15 , 2025
05 Agustus/ 15 Juni/
FR0081 10.000 217 - 10.217
August 05 , 2021 June 15 , 2025
09 Agustus/ 15 Juni/
FR0081 20.000 423 - 20.423
August 09 , 2021 June 15 , 2025
10 Agustus/ 15 Juni/
FR0081 50.000 1.058 - 51.058
August 10 , 2021 June 15 , 2025
10 Agustus/ 15 Juni/
FR0081 30.000 635 - 30.635
August 10 , 2021 June 15 , 2025
12 Januari/ 15 Juni/
FR0081 50.000 1.069 - 51.069
January 12 , 2022 June 15 , 2025
31 Maret/ 15 Februari/
FR0084 20.000 435 - 20.435
March 31 , 2021 February 15 , 2026
31 Maret/ 15 Februari/
FR0084 10.000 236 - 10.236
March 31 , 2021 February 15 , 2026
13 April/ 15 Februari/
FR0084 50.000 1.239 - 51.239
April 13 , 2021 February 15 , 2026
15 April/ 15 Februari/
FR0084 20.000 483 - 20.483
April 15 , 2021 February 15 , 2026
30 April/ 15 Februari/
FR0084 20.000 509 - 20.509
April 30 , 2021 February 15 , 2026
11 Juni/ 15 Februari/
FR0084 40.000 1.361 - 41.361
June 11 , 2021 February 15 , 2026
11 Juni/ 15 Februari/
FR0084 10.000 340 - 10.340
June 11 , 2021 February 15 , 2026
11 Juni/ 15 Februari/
FR0084 10.000 340 - 10.340
June 11 , 2021 February 15 , 2026
11 Juni/ 15 Februari/
FR0084 10.000 340 - 10.340
June 11 , 2021 February 15 , 2026
11 Juni/ 15 Februari/
FR0084 30.000 1.021 - 31.021
June 11 , 2021 February 15 , 2026
14 Juni/ 15 Februari/
FR0084 10.000 348 - 10.348
June 14 , 2021 February 15 , 2026
06 Agustus/ 15 Februari/
FR0084 20.000 765 - 20.765
August 06 , 2021 February 15 , 2026
06 Agustus/ 15 Februari/
FR0084 30.000 1.217 - 31.217
August 06 , 2021 February 15 , 2026
10 Agustus/ 15 Februari/
FR0084 20.000 767 - 20.767
August 10 , 2021 February 15 , 2026
16 Agustus/ 15 Februari/
FR0084 30.000 1.147 - 31.147
August 16 , 2021 February 15 , 2026
16 Agustus/ 15 Februari/
FR0084 - 31.147
30.000 August 16 , 2021 February 15 , 2026 1.147
25 Mei/ 15 Februari/
FR0084 - 30.380
30.000 May 25, 2022 February 15 , 2026 380
25 Mei/ 15 Februari/
FR0084 - 10.127
10.000 May 25, 2022 February 15 , 2026 127
Subjumlah/Subtotal 83.757 - 4.513.757
80
Page 620
The original financial statements included here in are in Indonesian language
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
JAWA TIMUR Tbk JAWA TIMUR Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS (continued)
31 Desember 2023 dan 2022 dan As of December 31, 2023 and 2022
untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
9. SURAT BERHARGA YANG DIJUAL DENGAN JANJI 9. MARKETABLE SECURITIES FOR SALE WITH
DIBELI KEMBALI (lanjutan) REVERSE REPURCHASE AGREEMENT (continued)
2023
Premium (diskonto) Laba (rugi) yang
yang belum belum
Jenis surat diamortisasi/ direalisasi/
berharga/ Nilai nominal/ Tanggal dimulai/ Tanggal jatuh tempo/ Unamortized premium Unrealised gain Nilai bersih/
Securities Nominal value Start date Maturity date (discount) (loss) Net value
Surat Utang Negara/Government Debt (lanjutan)/(continued)
Biaya perolehan diamortisasi/Amortised cost (lanjutan)/(continued)
Pindahan/Carry forward 83.757 - 4.513.757
13 Juni/ 15 Februari/
FR0084 20.000 395 - 20.395
June 13, 2022 February 15 , 2026
01 Juli/ 15 Februari/
FR0084 45.000 816 - 45.816
July 01, 2022 February 15 , 2026
01 Juli/ 15 Februari/
FR0084 35.000 635 - 35.635
July 01, 2022 February 15 , 2026
30 April/ 15 September/
FR0040 30.000 2.514 - 32.514
April 30, 2021 September 15 , 2025
07 Juni/ 15 September/
FR0040 50.000 4.051 - 54.051
June 07, 2021 September 15 , 2025
16 Agustus/ 15 September/
FR0040 20.000 1.918 - 21.918
August 16, 2021 September 15 , 2025
31 Mei/ 15 September/
FR0040 100.000 7.916 - 107.916
May 31, 2022 September 15 , 2025
12 November/ 15 September/
FR0056 50.000 3.719 - 53.719
November 12, 2021 September 15 , 2026
15 November/ 15 September/
FR0056 50.000 3.722 - 53.722
November 15, 2021 September 15 , 2026
15 November/ 15 September/
FR0056 50.000 3.722 - 53.722
November 15, 2021 September 15 , 2026
21 January/ 15 September/
FR0056 50.000 3.578 - 53.578
January 21, 2022 September 15 , 2026
05 July/ 15 September/
FR0056 50.000 2.663 - 52.663
July 05, 2022 September 15 , 2026
26 September/ 15 September/
FR0056 50.000 2.500 - 52.500
September 26, 2023 September 15 , 2026
19 April/ 15 Februari/
ORI019 20.000 3 - 20.003
April 19, 2021 February 15 , 2024
19 April/ 15 Februari/
ORI019 30.000 6 - 30.006
April 19, 2021 February 15 , 2024
20 April/ 15 Februari/
ORI019 10.000 2 - 10.002
April 20, 2021 February 15 , 2024
20 April/ 15 Februari/
ORI019 50.000 9 - 50.009
April 20, 2021 February 15 , 2024
20 April/ 15 Februari/
ORI019 10.000 2 - 10.002
April 20, 2021 February 15 , 2024
20 April/ 15 Februari/
ORI019 10.000 2 - 10.002
April 20, 2021 February 15 , 2024
20 April/ 15 Februari/
ORI019 10.000 2 - 10.002
April 20, 2021 February 15 , 2024
20 April/ 15 Februari/
ORI019 50.000 9 - 50.009
April 20, 2021 February 15 , 2024
20 April/ 15 Februari/
ORI019 10.000 2 - 10.002
April 20, 2021 February 15 , 2024
21 April/ 15 Februari/
ORI019 - 70.014
70.000 April 21, 2021 February 15 , 2024 14
21 April/ 15 Februari/
ORI019 - 10.002
10.000 April 21, 2021 February 15 , 2024 2
28 April/ 15 Februari/
ORI019 - 20.005
20.000 April 28, 2021 February 15 , 2024 5
Subjumlah/Subtotal 121.962 - 5.451.962
81
Page 621
The original financial statements included here in are in Indonesian language
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
JAWA TIMUR Tbk JAWA TIMUR Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS (continued)
31 Desember 2023 dan 2022 dan As of December 31, 2023 and 2022
untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
9. SURAT BERHARGA YANG DIJUAL DENGAN JANJI 9. MARKETABLE SECURITIES FOR SALE WITH
DIBELI KEMBALI (lanjutan) REVERSE REPURCHASE AGREEMENT (continued)
2023
Premium (diskonto) Laba (rugi) yang
yang belum belum
Jenis surat diamortisasi/ direalisasi/
berharga/ Nilai nominal/ Tanggal dimulai/ Tanggal jatuh tempo/ Unamortized premium Unrealised gain Nilai bersih/
Securities Nominal value Start date Maturity date (discount) (loss) Net value
Surat Utang Negara/Government Debt (lanjutan)/(continued)
Biaya perolehan diamortisasi/Amortised cost (lanjutan)/(continued)
Pindahan/Carry forward 121.962 - 5.451.962
29 April/ 15 Februari/
ORI019 20.000 5 - 20.005
April 29, 2021 February 15 , 2024
29 April/ 15 Februari/
ORI019 20.000 5 - 20.005
April 29, 2021 February 15 , 2024
29 April/ 15 Februari/
ORI019 20.000 5 - 20.005
April 29, 2021 February 15 , 2024
30 April/ 15 Februari/
ORI019 30.000 7 - 30.007
April 30, 2021 February 15 , 2024
06 Mei/ 15 Februari/
ORI019 10.000 4 - 10.004
May 06, 2021 February 15 , 2024
10 Mei/ 15 Februari/
ORI019 50.000 20 - 50.020
May 10, 2021 February 15 , 2024
09 Agustus/ 15 Februari/
ORI019 10.000 14 - 10.014
August 09, 2021 February 15 , 2024
10 Agustus/ 15 Februari/
ORI019 20.000 29 - 20.029
August 10, 2021 February 15 , 2024
10 Agustus/ 15 Februari/
ORI019 20.000 29 - 20.029
August 10, 2021 February 15 , 2024
10 Agustus/ 15 Februari/
ORI019 15.000 21 - 15.021
August 10, 2021 February 15 , 2024
10 Agustus/ 15 Februari/
ORI019 10.000 14 - 10.014
August 10, 2021 February 15 , 2024
16 Agustus/ 15 Februari/
ORI019 15.000 21 - 15.021
August 16, 2021 February 15 , 2024
16 Agustus/ 15 Februari/
ORI019 10.000 14 - 10.014
August 16, 2021 February 15 , 2024
16 Agustus/ 15 Februari/
ORI019 10.000 14 - 10.014
August 16, 2021 February 15 , 2024
16 Agustus/ 15 Februari/
ORI019 20.000 28 - 20.028
August 16, 2021 February 15 , 2024
18 Agustus/ 15 Februari/
ORI019 20.000 28 - 20.028
August 18, 2021 February 15 , 2024
23 Agustus/ 15 Februari/
ORI019 30.000 42 - 30.042
August 23, 2021 February 15 , 2024
23 Agustus/ 15 Februari/
ORI019 30.000 41 - 30.041
August 23, 2021 February 15 , 2024
24 Agustus/ 15 Februari/
ORI019 8.000 11 - 8.011
August 24, 2021 February 15 , 2024
24 Agustus/ 15 Februari/
ORI019 12.000 16 - 12.016
August 24, 2021 February 15 , 2024
24 Agustus/ 15 Februari/
ORI019 10.000 14 - 10.014
August 24, 2021 February 15 , 2024
03 September/ 15 Februari/
ORI019 50.000 70 - 50.070
September 03, 2021 February 15 , 2024
03 September/ 15 Februari/
ORI019 - 30.041
30.000 September 03, 2021 February 15 , 2024 41
06 September/ 15 Februari/
ORI019 - 10.014
10.000 September 06, 2021 February 15 , 2024 14
06 September/ 15 Februari/
ORI019 - 20.027
20.000 September 06, 2021 February 15 , 2024 27
Subjumlah/Subtotal 122.496 - 5.952.496
82
Page 622
The original financial statements included here in are in Indonesian language
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
JAWA TIMUR Tbk JAWA TIMUR Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS (continued)
31 Desember 2023 dan 2022 dan As of December 31, 2023 and 2022
untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
9. SURAT BERHARGA YANG DIJUAL DENGAN JANJI 9. MARKETABLE SECURITIES FOR SALE WITH
DIBELI KEMBALI (lanjutan) REVERSE REPURCHASE AGREEMENT (continued)
2023
Premium (diskonto) Laba (rugi) yang
yang belum belum
Jenis surat diamortisasi/ direalisasi/
berharga/ Nilai nominal/ Tanggal dimulai/ Tanggal jatuh tempo/ Unamortized premium Unrealised gain Nilai bersih/
Securities Nominal value Start date Maturity date (discount) (loss) Net value
Surat Utang Negara/Government Debt (lanjutan)/(continued)
Biaya perolehan diamortisasi/Amortised cost (lanjutan)/(continued)
Pindahan/Carry forward 122.496 - 5.952.496
06 September/ 15 Februari/
ORI019 10.000 14 - 10.014
September 06, 2021 February 15 , 2024
06 September/ 15 Februari/
ORI019 30.000 41 - 30.041
September 06, 2021 February 15 , 2024
09 September/ 15 Februari/
ORI019 25.000 34 - 25.034
September 09, 2021 February 15 , 2024
09 September/ 15 Februari/
ORI019 25.000 35 - 25.035
September 09, 2021 February 15 , 2024
13 September/ 15 Februari/
ORI019 10.000 13 - 10.013
September 13, 2021 February 15 , 2024
23 September/ 15 Februari/
ORI019 20.000 27 - 20.027
September 23, 2021 February 15 , 2024
27 September/ 15 Februari/
ORI019 20.000 27 - 20.027
September 27, 2021 February 15 , 2024
27 September/ 15 Februari/
ORI019 50.000 71 - 50.071
September 27, 2021 February 15 , 2024
01 Oktober/ 15 Februari/
ORI019 10.000 13 - 10.013
October 01, 2021 February 15 , 2024
01 April/ 15 April/
FR0086 50.000 (382) - 49.618
April 01, 2021 April 15 , 2026
01 April/ 15 April/
FR0086 50.000 (390) - 49.610
April 01, 2021 April 15 , 2026
01 April/ 15 April/
FR0086 50.000 (362) - 49.638
April 01, 2021 April 15 , 2026
21 Januari/ 15 April/
FR0086 25.000 160 584 24.575
January 21, 2021 April 15 , 2026
21 Januari/ 15 April/
FR0086 25.000 160 584 24.575
January 21, 2021 April 15 , 2026
04 Februari/ 15 April/
FR0086 25.000 186 611 24.575
February 04, 2021 April 15 , 2026
04 Februari/ 15 April/
FR0086 50.000 351 1.201 49.150
February 04, 2021 April 15 , 2026
18 Februari/ 15 April/
FR0086 50.000 234 1.083 49.151
February 18, 2021 April 15 , 2026
18 Februari/ 15 April/
FR0086 25.000 106 531 24.575
February 18, 2021 April 15 , 2026
18 Februari/ 15 April/
FR0086 25.000 106 531 24.575
February 18, 2021 April 15 , 2026
19 Februari/ 15 April/
FR0086 30.000 51 561 29.491
February 19, 2021 April 15 , 2026
19 Februari/ 15 April/
FR0086 20.000 34 374 19.660
February 19, 2021 April 15 , 2026
19 Februari/ 15 April/
FR0086 10.000 17 187 9.830
February 19, 2021 April 15 , 2026
19 Februari/ 15 April/
FR0086 187 9.830
10.000 February 19, 2021 April 15 , 2026 17
22 Februari/ 15 April/
FR0086 170 9.830
10.000 February 22, 2021 April 15 , 2026 -
22 Februari/ 15 April/
FR0086 170 9.830
10.000 February 22, 2021 April 15 , 2026 -
Subjumlah/Subtotal 123.061 6.774 6.611.287
83
Page 623
The original financial statements included here in are in Indonesian language
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
JAWA TIMUR Tbk JAWA TIMUR Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS (continued)
31 Desember 2023 dan 2022 dan As of December 31, 2023 and 2022
untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
9. SURAT BERHARGA YANG DIJUAL DENGAN JANJI 9. MARKETABLE SECURITIES FOR SALE WITH
DIBELI KEMBALI (lanjutan) REVERSE REPURCHASE AGREEMENT (continued)
2023
Premium (diskonto) Laba (rugi) yang
yang belum belum
Jenis surat diamortisasi/ direalisasi/
berharga/ Nilai nominal/ Tanggal dimulai/ Tanggal jatuh tempo/ Unamortized premium Unrealised gain Nilai bersih/
Securities Nominal value Start date Maturity date (discount) (loss) Net value
Surat Utang Negara/Government Debt (lanjutan)/(continued)
Biaya perolehan diamortisasi/Amortised cost (lanjutan)/(continued)
Pindahan/Carry forward 123.061 6.774 6.611.287
22 Februari/ 15 April/
FR0086 10.000 - 170 9.830
February 22, 2021 April 15 , 2026
10 Juni/ 15 April/
FR0086 50.000 32 881 49.151
June 10, 2021 April 15 , 2026
10 Juni/ 15 April/
FR0086 50.000 53 902 49.151
June 10, 2021 April 15 , 2026
10 Juni/ 15 April/
FR0086 50.000 32 881 49.151
June 10, 2021 April 15 , 2026
10 Juni/ 15 April/
FR0086 50.000 32 881 49.151
June 10, 2021 April 15 , 2026
10 Juni/ 15 April/
FR0086 50.000 53 902 49.151
June 10, 2021 April 15 , 2026
16 Juni/ 15 April/
FR0086 20.000 82 421 19.660
June 16, 2021 April 15 , 2026
16 Juni/ 15 April/
FR0086 20.000 82 421 19.660
June 16, 2021 April 15 , 2026
17 Juni/ 15 April/
FR0086 10.000 38 208 9.830
June 17, 2021 April 15 , 2026
29 Juni/ 15 April/
FR0086 20.000 87 427 19.660
June 29, 2021 April 15 , 2026
29 Juni/ 15 April/
FR0086 20.000 87 427 19.660
June 29, 2021 April 15 , 2026
30 Juni/ 15 April/
FR0086 10.000 39 208 9.830
June 30, 2021 April 15 , 2026
30 Juni/ 15 April/
FR0086 20.000 77 417 19.660
June 30, 2021 April 15 , 2026
30 Juni/ 15 April/
FR0086 20.000 77 417 19.660
June 30, 2021 April 15 , 2026
30 Juni/ 15 April/
FR0086 20.000 77 417 19.660
June 30, 2021 April 15 , 2026
30 Juni/ 15 April/
FR0086 10.000 39 208 9.830
June 30, 2021 April 15 , 2026
30 Juni/ 15 April/
FR0086 10.000 36 206 9.830
June 30, 2021 April 15 , 2026
Subjumlah/Subtotal 123.983 15.167 7.043.816
84
Page 624
The original financial statements included here in are in Indonesian language
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
JAWA TIMUR Tbk JAWA TIMUR Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS (continued)
31 Desember 2023 dan 2022 dan As of December 31, 2023 and 2022
untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
9. SURAT BERHARGA YANG DIJUAL DENGAN JANJI 9. MARKETABLE SECURITIES FOR SALE WITH
DIBELI KEMBALI (lanjutan) REVERSE REPURCHASE AGREEMENT (continued)
2023
Premium (diskonto) Laba (rugi) yang
yang belum belum
Jenis surat diamortisasi/ direalisasi/
berharga/ Nilai nominal/ Tanggal dimulai/ Tanggal jatuh tempo/ Unamortized premium Unrealised gain Nilai bersih/
Securities Nominal value Start date Maturity date (discount) (loss) Net value
Surat Utang Negara/Government Debt (lanjutan)/(continued)
Biaya perolehan diamortisasi/Amortised cost (lanjutan)/(continued)
Pindahan/Carry forward 123.983 15.167 7.043.816
30 Juni/ 15 April/
FR0086 20.000 72 412 19.660
June 30, 2021 April 15 , 2026
30 Juni/ 15 April/
FR0086 30.000 108 618 29.491
June 30, 2021 April 15 , 2026
30 Juni/ 15 April/
FR0086 30.000 108 618 29.491
June 30, 2021 April 15 , 2026
30 Juni/ 15 April/
FR0086 20.000 67 407 19.660
June 30, 2021 April 15 , 2026
01 Juli/ 15 April/
FR0086 10.000 28 198 9.830
July 01, 2021 April 15 , 2026
02 Juli/ 15 April/
FR0086 10.000 26 196 9.830
July 02, 2021 April 15 , 2026
05 Juli/ 15 April/
FR0086 20.000 52 392 19.660
July 05, 2021 April 15 , 2026
05 Juli/ 15 April/
FR0086 30.000 78 587 29.491
July 05, 2021 April 15 , 2026
19 Juli/ 15 April/
FR0086 25.000 117 541 24.575
July 19, 2021 April 15 , 2026
19 Juli/ 15 April/
FR0086 20.000 88 428 19.660
July 19, 2021 April 15 , 2026
21 Juli/ 15 April/
FR0086 10.000 45 214 9.830
July 21, 2021 April 15 , 2026
21 Juli/ 15 April/
FR0086 10.000 44 214 9.830
July 21, 2021 April 15 , 2026
21 Juli/ 15 April/
FR0086 10.000 44 214 9.830
July 21, 2021 April 15 , 2026
21 Juli/ 15 April/
FR0086 10.000 44 214 9.830
July 21, 2021 April 15 , 2026
21 Juli/ 15 April/
FR0086 20.000 93 433 19.660
July 21, 2021 April 15 , 2026
21 Juli/ 15 April/
FR0086 10.000 47 217 9.830
July 21, 2021 April 15 , 2026
21 Juli/ 15 April/
FR0086 10.000 47 217 9.830
July 21, 2021 April 15 , 2026
12 Oktober/ 15 April/
FR0086 20.000 134 474 19.660
October 12, 2021 April 15 , 2026
12 Oktober/ 15 April/
FR0086 20.000 134 474 19.660
October 12, 2021 April 15 , 2026
13 Oktober/ 15 April/
FR0086 20.000 123 463 19.660
October 13, 2021 April 15 , 2026
13 Oktober/ 15 April/
FR0086 20.000 123 463 19.660
October 13, 2021 April 15 , 2026
14 Oktober/ 15 April/
FR0086 20.000 134 474 19.660
October 14, 2021 April 15 , 2026
14 Oktober/ 15 April/
FR0086 474 19.660
20.000 October 14, 2021 April 15 , 2026 134
14 Oktober/ 15 April/
FR0086 474 19.660
20.000 October 14, 2021 April 15 , 2026 134
26 Oktober/ 15 April/
FR0086 259 9.830
10.000 October 26, 2021 April 15 , 2026 89
Subjumlah/Subtotal 126.096 24.839 7.481.257
85
Page 625
The original financial statements included here in are in Indonesian language
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
JAWA TIMUR Tbk JAWA TIMUR Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS (continued)
31 Desember 2023 dan 2022 dan As of December 31, 2023 and 2022
untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
9. SURAT BERHARGA YANG DIJUAL DENGAN JANJI 9. MARKETABLE SECURITIES FOR SALE WITH
DIBELI KEMBALI (lanjutan) REVERSE REPURCHASE AGREEMENT (continued)
2023
Premium (diskonto) Laba (rugi) yang
yang belum belum
Jenis surat diamortisasi/ direalisasi/
berharga/ Nilai nominal/ Tanggal dimulai/ Tanggal jatuh tempo/ Unamortized premium Unrealised gain Nilai bersih/
Securities Nominal value Start date Maturity date (discount) (loss) Net value
Surat Utang Negara/Government Debt (lanjutan)/(continued)
Biaya perolehan diamortisasi/Amortised cost (lanjutan)/(continued)
Pindahan/Carry forward 126.096 24.839 7.481.257
29 Oktober/ 15 April/
FR0086 25.000 237 661 24.575
October 29, 2021 April 15 , 2026
29 Oktober/ 15 April/
FR0086 25.000 237 661 24.575
October 29, 2021 April 15 , 2026
15 Juli/ 15 April/
FR0090 30.000 (247) 756 28.997
July 15, 2021 April 15 , 2027
15 Juli/ 15 April/
FR0090 20.000 (164) 504 19.331
July 15, 2021 April 15 , 2027
15 Juli/ 15 April/
FR0090 20.000 (163) 505 19.331
July 15, 2021 April 15 , 2027
22 Juli/ 15 April/
FR0090 10.000 (66) 268 9.666
July 22, 2021 April 15 , 2027
22 Juli/ 15 April/
FR0090 20.000 (139) 529 19.331
July 22, 2021 April 15 , 2027
05 Agustus/ 15 April/
FR0090 10.000 (36) 298 9.666
August 05, 2021 April 15 , 2027
05 Agustus/ 15 April/
FR0090 50.000 (142) 1.530 48.328
August 05, 2021 April 15 , 2027
06 Agustus/ 15 April/
FR0090 10.000 (18) 316 9.666
August 06, 2021 April 15 , 2027
09 Agustus/ 15 April/
FR0090 20.000 (30) 639 19.331
August 09, 2021 April 15 , 2027
09 Agustus/ 15 April/
FR0090 20.000 (30) 639 19.331
August 09, 2021 April 15 , 2027
09 Agustus/ 15 April/
FR0090 10.000 (15) 320 9.666
August 09, 2021 April 15 , 2027
09 Agustus/ 15 April/
FR0090 10.000 (15) 320 9.666
August 09, 2021 April 15 , 2027
09 Agustus/ 15 April/
FR0090 20.000 (42) 627 19.331
August 09, 2021 April 15 , 2027
09 Agustus/ 15 April/
FR0090 30.000 (63) 940 28.997
August 09, 2021 April 15 , 2027
09 Agustus/ 15 April/
FR0090 30.000 (72) 931 28.997
August 09, 2021 April 15 , 2027
Subjumlah/Subtotal 125.328 35.285 7.830.042
86
Page 626
The original financial statements included here in are in Indonesian language
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
JAWA TIMUR Tbk JAWA TIMUR Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS (continued)
31 Desember 2023 dan 2022 dan As of December 31, 2023 and 2022
untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
9. SURAT BERHARGA YANG DIJUAL DENGAN JANJI 9. MARKETABLE SECURITIES FOR SALE WITH
DIBELI KEMBALI (lanjutan) REVERSE REPURCHASE AGREEMENT (continued)
2023
Premium (diskonto) Laba (rugi) yang
yang belum belum
Jenis surat diamortisasi/ direalisasi/
berharga/ Nilai nominal/ Tanggal dimulai/ Tanggal jatuh tempo/ Unamortized premium Unrealised gain Nilai bersih/
Securities Nominal value Start date Maturity date (discount) (loss) Net value
Surat Utang Negara/Government Debt (lanjutan)/(continued)
Biaya perolehan diamortisasi/Amortised cost (lanjutan)/(continued)
Pindahan/Carry forward 125.328 35.285 7.830.042
09 Agustus/ 15 April/
FR0090 20.000 (48) 621 19.331
August 09, 2021 April 15 , 2027
09 Agustus/ 15 April/
FR0090 20.000 (48) 621 19.331
August 09, 2021 April 15 , 2027
09 Agustus/ 15 April/
FR0090 40.000 (96) 1.241 38.663
August 09, 2021 April 15 , 2027
16 Agustus/ 15 April/
FR0090 10.000 (52) 282 9.666
August 16, 2021 April 15 , 2027
16 Agustus/ 15 April/
FR0090 20.000 (110) 559 19.331
August 16, 2021 April 15 , 2027
16 Agustus/ 15 April/
FR0090 10.000 (55) 279 9.666
August 16, 2021 April 15 , 2027
16 Agustus/ 15 April/
FR0090 20.000 (110) 559 19.331
August 16, 2021 April 15 , 2027
20 Agustus/ 15 April/
FR0090 50.000 (231) 1.441 48.328
August 20, 2021 April 15 , 2027
20 Agustus/ 15 April/
FR0090 50.000 (227) 1.445 48.328
August 20, 2021 April 15 , 2027
20 Agustus/ 15 April/
FR0090 50.000 (227) 1.445 48.328
August 20, 2021 April 15 , 2027
23 September/ 15 April/
FR0090 10.000 (6) 328 9.666
September 23, 2021 April 15 , 2027
11 Januari/ 15 April/
FR0090 20.000 (65) 604 19.331
January 11, 2022 April 15 , 2027
31 Januari/ 15 April/
FR0090 10.000 (33) 302 9.666
January 31, 2022 April 15 , 2027
31 Januari/ 15 April/
FR0090 10.000 (33) 302 9.666
January 31, 2022 April 15 , 2027
25 Februari/ 15 April/
FR0090 20.000 (127) 542 19.331
February 25, 2022 April 15 , 2027
07 Maret/ 15 April/
FR0090 30.000 (252) 751 28.997
March 07, 2022 April 15 , 2027
07 Maret/ 15 April/
FR0090 10.000 (84) 250 9.666
March 07, 2022 April 15 , 2027
17 Maret/ 15 April/
FR0090 10.000 (135) 199 9.666
March 17, 2022 April 15 , 2027
17 Maret/ 15 April/
FR0090 10.000 (135) 199 9.666
March 17, 2022 April 15 , 2027
17 Maret/ 15 April/
FR0090 50.000 (674) 997 48.329
March 17, 2022 April 15 , 2027
26 Juli/ 15 April/
FR0090 10.000 (491) (157) 9.666
July 26, 2022 April 15 , 2027
26 Juli/ 15 April/
FR0090 10.000 (491) (157) 9.666
July 26, 2022 April 15 , 2027
Jumlah/Total 121.599 47.936 8.303.663
87
Page 627
The original financial statements included here in are in Indonesian language
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
JAWA TIMUR Tbk JAWA TIMUR Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS (continued)
31 Desember 2023 dan 2022 dan As of December 31, 2023 and 2022
untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
9. SURAT BERHARGA YANG DIJUAL DENGAN JANJI 9. MARKETABLE SECURITIES FOR SALE WITH
DIBELI KEMBALI (lanjutan) REVERSE REPURCHASE AGREEMENT (continued)
31 Desember/
December 31,
2022
Premium (diskonto)
yang belum Laba (rugi) yang
Jenis surat diamortisasi/ belum direalisasi/
berharga/ Nilai nominal/ Tanggal dimulai/ Tanggal jatuh tempo/ Unamortized Unrealised gain Nilai bersih/
Securities Nominal value Start date Maturity date premium (discount) (loss) Net value
Surat Utang Negara/Government Debt
Biaya perolehan diamortisasi/Amortised cost
25 Februari/ 15 Maret/
FR0070 50.000 1.724 - 51.724
February 25, 2021 March 15, 2024
26 Februari/ 15 Maret/
FR0070 50.000 1.726 - 51.726
February 26, 2021 March 15, 2024
12 Maret/ 15 September/
FR0070 50.000 1.478 - 51.478
March 12, 2021 September 15, 2024
15 Maret/ 15 Maret/
FR0070 50.000 1.586 - 51.586
March 15, 2021 March 15, 2024
23 Maret/ 15 Juni/
FR0081 30.000 368 - 30.368
March 23, 2021 June 15, 2025
15 Juni/ 15 Juni/
FR0081 50.000 1.529 - 51.529
June 15, 2021 June 15, 2025
29 Juni/ 15 Juni/
FR0081 50.000 1.625 - 51.625
June 29, 2021 June 15, 2025
30 Juni/ 15 Mei/
FR0059 100.000 4.885 - 104.885
June 30, 2021 May 15, 2027
1 Juli/ 15 Mei/
FR0059 100.000 4.577 - 104.577
July 1, 2021 May 15, 2027
1 Juli/ 15 Mei/
FR0081 50.000 1.581 - 51.581
July 1, 2021 May 15, 2027
5 Juli/ 15 Juni/
FR0081 50.000 1.554 - 51.554
July 5, 2021 June 15, 2025
13 Juli/ 15 Juni/
FR0081 50.000 1.610 - 51.610
July 13, 2021 June 15, 2025
15 Juli/ 15 Mei/
FR0059 50.000 2.509 - 52.509
July 15, 2021 May 15, 2027
19 Juli/ 15 Mei/
FR0059 100.000 5.284 - 105.284
July 19, 2021 May 15, 2027
30 Juli/ 15 Juni/
FR0081 20.000 702 - 20.702
July 30, 2021 June 15, 2025
2 Agustus/ 15 Juni/
FR0081 200.000 7.165 - 207.165
August 2, 2021 June 15, 2025
3 Agustus/ 15 Juni/
FR0081 50.000 1.793 - 51.793
August 3, 2021 June 15, 2025
9 Agustus/ 15 Mei/
FR0059 50.000 2.984 - 52.984
August 9, 2021 May 15, 2027
9 Agustus/ 15 Juni/
FR0081 20.000 714 - 20.714
August 9, 2021 June 15, 2025
Dipindahkan/Brought forward 45.394 - 1.215.394
88
Page 628
The original financial statements included here in are in Indonesian language
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
JAWA TIMUR Tbk JAWA TIMUR Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS (continued)
31 Desember 2023 dan 2022 dan As of December 31, 2023 and 2022
untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
9. SURAT BERHARGA YANG DIJUAL DENGAN JANJI 9. MARKETABLE SECURITIES FOR SALE WITH
DIBELI KEMBALI (lanjutan) REVERSE REPURCHASE AGREEMENT (continued)
31 Desember/
December 31,
2022
Premium (diskonto)
yang belum Laba (rugi) yang
Jenis surat diamortisasi/ belum direalisasi/
berharga/ Nilai nominal/ Tanggal dimulai/ Tanggal jatuh tempo/ Unamortized Unrealised gain Nilai bersih/
Securities Nominal value Start date Maturity date premium (discount) (loss) Net value
Surat Utang Negara/Government Debt (lanjutan)/(continued)
Biaya perolehan diamortisasi/Amortised cost (lanjutan)/(continued)
Pindahan/Carry forward 45.394 - 1.215.394
10 Agustus/ 15 Mei/
FR0059 60.000 3.597 - 63.597
August 10, 2021 May 15, 2027
10 Agustus/ 15 Juni/
FR0081 80.000 2.857 - 82.857
August 10, 2021 June 15, 2025
13 Agustus/ 15 Mei/
FR0059 30.000 1.640 - 31.640
August 13, 2021 May 15, 2027
18 Agustus/ 15 Mei/
FR0059 20.000 1.088 - 21.088
August 18, 2021 May 15, 2027
23 Agustus/ 15 Mei/
FR0059 130.000 7.189 - 137.189
August 23, 2021 May 15, 2027
17 November/ 15 Mei/
FR0059 50.000 2.983 - 52.983
November 17, 2021 May 15, 2027
19 November/ 15 Mei/
FR0059 60.000 3.659 - 63.659
November 19, 2021 May 15, 2027
12 Januari/ 15 Juni/
FR0081 50.000 1.762 - 51.762
January 12, 2022 June 15, 2025
21 Januari/ 15 Juni/
FR0081 50.000 1.805 - 51.805
January 21, 2022 June 15, 2025
28 April/ 15 Juni/
FR0081 40.000 800 - 40.800
April 28, 2022 June 15, 2025
11 Mei/ 15 Juni/
FR0081 50.000 407 - 50.407
May 11, 2022 June 15, 2025
25 Mei/ 15 Juni/
FR0081 25.000 287 - 25.287
May 25, 2022 June 15, 2025
27 Mei/ 15 Juni/
FR0081 65.000 710 - 65.710
May 27, 2022 June 15, 2025
13 Juni/ 15 Juni/
FR0081 90.000 1.649 - 91.649
June 13, 2022 June 15, 2025
20 Juni/ 15 Juni/
FR0081 60.000 901 - 60.901
June 20, 2022 June 15, 2025
22 Juni/ 15 Juni/
FR0081 20.000 268 - 20.268
June 22, 2022 June 15, 2025
29 Juni/ 15 Juni/
FR0081 50.000 1.111 - 51.111
June 29, 2022 June 15, 2025
18 Juli/ 15 Juni/
FR0081 10.000 154 - 10.154
July 18, 2022 June 15, 2025
19 Juli/ 15 Juni/
FR0081 50.000 601 - 50.601
July 19, 2022 June 15, 2025
20 Juli/ 15 Juni/
FR0081 40.000 430 - 40.430
July 20, 2022 June 15, 2025
26 Juli/ 15 Juni/
FR0081 50.000 154 - 50.154
July 26, 2022 June 15, 2025
Subjumlah/Subtotal 79.447 - 2.329.447
89
Page 629
The original financial statements included here in are in Indonesian language
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
JAWA TIMUR Tbk JAWA TIMUR Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS (continued)
31 Desember 2023 dan 2022 dan As of December 31, 2023 and 2022
untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
9. SURAT BERHARGA YANG DIJUAL DENGAN JANJI 9. MARKETABLE SECURITIES FOR SALE WITH
DIBELI KEMBALI (lanjutan) REVERSE REPURCHASE AGREEMENT (continued)
31 Desember/
December 31,
2022
Premium (diskonto)
yang belum Laba (rugi) yang
Jenis surat diamortisasi/ belum direalisasi/
berharga/ Nilai nominal/ Tanggal dimulai/ Tanggal jatuh tempo/ Unamortized Unrealised gain Nilai bersih/
Securities Nominal value Start date Maturity date premium (discount) (loss) Net value
Surat Utang Negara/Government Debt (lanjutan)/(continued)
Nilai wajar melalui penghasilan komprehensif lain/Fair value through other comprehensive income
21 Januari/ 15 April/
FR0086 50.000 448 (1.403) 49.045
January 21, 2021 April 15, 2026
4 Februari/ 15 April/
FR0086 75.000 754 (2.187) 73.567
February 4, 2021 April 15, 2026
18 Februari/ 15 April/
FR0086 75.000 477 (1.909) 73.568
February 18, 2021 April 15, 2026
19 Februari/ 15 April/
FR0086 70.000 168 (1.504) 68.663
February 19, 2021 April 15, 2026
22 Februari/ 15 April/
FR0086 30.000 - (573) 29.427
February 22, 2021 April 15, 2026
10 Juni/ 15 April/
FR0086 250.000 282 (5.056) 245.226
June 10, 2021 April 15, 2026
16 Juni/ 15 April/
FR0086 40.000 229 (992) 39.236
June 16, 2021 April 15, 2026
29 Juni/ 15 April/
FR0086 40.000 244 (1.008) 39.236
June 29, 2021 April 15, 2026
30 Juni/ 15 April/
FR0086 170.000 879 (4.126) 166.753
June 30, 2021 April 15, 2026
1 Juli/ 15 April/
FR0086 10.000 40 (231) 9.809
July 1, 2021 April 15, 2026
2 Juli/ 15 April/
FR0086 10.000 36 (227) 9.809
July 2, 2021 April 15, 2026
5 Juli/ 15 April/
FR0086 90.000 313 (2.032) 88.281
July 5, 2021 April 15, 2026
6 Juli/ 15 April/
FR0086 10.000 29 (220) 9.809
July 6, 2021 April 15, 2026
19 Juli/ 15 April/
FR0086 100.000 653 (2.563) 98.090
July 19, 2021 April 15, 2026
21 Juli/ 15 April/
FR0086 40.000 262 (1.026) 39.236
July 21, 2021 April 15, 2026
7 Oktober/ 15 April/
FR0086 20.000 195 (577) 19.618
October 7, 2021 April 15, 2026
8 Oktober/ 15 April/
FR0086 25.000 244 (721) 24.522
October 8, 2021 April 15, 2026
12 Oktober/ 15 April/
FR0086 40.000 376 (1.140) 39.236
October 12, 2021 April 15, 2026
13 Oktober/ 15 April/
FR0086 40.000 346 (1.110) 39.236
October 13, 2021 April 15, 2026
Dipindahkan/Brought forward 5.973 (28.604) 1.162.369
90
Page 630
The original financial statements included here in are in Indonesian language
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
JAWA TIMUR Tbk JAWA TIMUR Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS (continued)
31 Desember 2023 dan 2022 dan As of December 31, 2023 and 2022
untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
9. SURAT BERHARGA YANG DIJUAL DENGAN JANJI 9. MARKETABLE SECURITIES FOR SALE WITH
DIBELI KEMBALI (lanjutan) REVERSE REPURCHASE AGREEMENT (continued)
31 Desember/
December 31,
2022
Premium (diskonto)
yang belum Laba (rugi) yang
Jenis surat diamortisasi/ belum direalisasi/
berharga/ Nilai nominal/ Tanggal dimulai/ Tanggal jatuh tempo/ Unamortized Unrealised gain Nilai bersih/
Securities Nominal value Start date Maturity date premium (discount) (loss) Net value
Surat Utang Negara/Government Debt (lanjutan)/(continued)
Nilai wajar melalui penghasilan komprehensif lain/Fair value through other comprehensive income (lanjutan)/(continued)
Pindahan/Carry forward 5.973 (28.604) 1.162.369
14 Oktober/ 15 April/
FR0086 60.000 564 (1.710) 58.854
October 14, 2021 April 15, 2026
26 Oktober/ 15 April/
FR0086 20.000 246 (628) 19.618
October 26, 2021 April 15, 2026
29 Oktober/ 15 April/
FR0086 80.000 1.062 (2.590) 78.472
October 29, 2021 April 15, 2026
2 November/ 15 April/
FR0086 75.000 973 (2.406) 73.567
November 2, 2021 April 15, 2026
11 November/ 15 April/
FR0086 70.000 961 (2.298) 68.663
November 11, 2021 April 15, 2026
12 November/ 15 April/
FR0086 40.000 536 (1.300) 39.236
November 12, 2021 April 15, 2026
22 November/ 15 April/
FR0086 70.000 1.017 (2.354) 68.663
November 22, 2021 April 15, 2026
23 November/ 15 April/
FR0086 40.000 585 (1.349) 39.236
November 23, 2021 April 15, 2026
24 November/ 15 April/
FR0086 30.000 439 (1.012) 29.427
November 24, 2021 April 15, 2026
25 November/ 15 April/
FR0086 70.000 1.025 (2.363) 68.663
November 25, 2021 April 15, 2026
30 November/ 15 April/
FR0086 60.000 895 (2.042) 58.854
November 30, 2021 April 15, 2026
Subjumlah/Subtotal 14.276 (48.657) 1.765.619
Jumlah/Total 93.723 (48.657) 4.095.066
91
Page 631
The original financial statements included here in are in Indonesian language
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
JAWA TIMUR Tbk JAWA TIMUR Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS (continued)
31 Desember 2023 dan 2022 dan As of December 31, 2023 and 2022
untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
10. TAGIHAN DARI SURAT BERHARGA YANG DIBELI 10. MARKETABLE SECURITIES PURCHASED UNDER
DENGAN JANJI DIJUAL KEMBALI RESALE AGREEEMENT
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 Bank As of December 31, 2023 and 2022 Bank has a
memiliki tagihan dari surat berharga yang dibeli number of marketable securities purchased under
dengan janji dijual kembali sejumlah Rp6.247.318 resale agreement Rp6,247,318 and Rp7,822,847,
dan Rp7.822.847 dengan rincian sebagai berikut: with details as follows:
2023
Tingkat Pendapatan
suku bunga yang
Jenis surat bunga/ belum direalisasi/
berharga/ Harga beli/ Tanggal mulai/ Tanggal jual kembali/ Interest Harga jual kembali/ Unrealized Nilai bersih/
Securities Purchase price Start date Resale date rate Resale price interest income Net value
Surat Utang Negara
28 Desember 5 Januari
FR0091 417.811 6,25% 418.285 257 418.067
December 28, 2023 January 5, 2024
28 Desember 4 Januari
FR0084 347.288 6,30% 347.676 241 347.529
December 28, 2023 January 4, 2024
29 Desember 5 Januari
FR0068 108.041 6,30% 108.174 57 108.098
December 2, 2023 January 5, 2024
20 Januari 19 Januari
VR0068 23.321 6,70% 24.901 1.502 24.823
January 20, 2023 January 19, 2024
20 Januari 19 Januari
VR0073 70.194 6,71% 71.834 1.537 71.732
January 20, 2023 January 19, 2024
27 Januari 26 Januari
VR0070 23.851 6,71% 25.469 1.507 25.358
January 27, 2023 January 26, 2024
3 Februari 2 Februari
VR0083 46.810 6,71% 49.985 2.897 49.706
February 3, 2023 February 2, 2024
19 Desember 3 Januari
VR0063 380.065 6,40% 380.872 724 380.789
December 19, 2023 January 3, 2024
27 Desember 4 Januari
VR0044 289.789 6,28% 290.193 253 290.042
December 27, 2023 January 4, 2024
27 Desember 4 Januari
VR0045 48.298 6,28% 48.366 42 48.340
December 27, 2023 January 4, 2024
27 Desember 4 Januari
VR0093 48.253 6,28% 48.320 42 48.295
December 27, 2023 January 4, 2024
27 Desember 4 Januari
VR0072 75.260 6,28% 75.365 66 75.325
December 27, 2023 January 4, 2024
28 Desember 3 Januari
FR0059 584.339 6,23% 584.946 404 584.743
December 28, 2023 January 3, 2024
28 Desember 3 Januari
FR0082 483.291 6,23% 483.793 335 483.626
December 28, 2023 January 3, 2024
28 Desember 5 Januari
FR0087 946.003 6,27% 947.089 559 946.562
December 28, 2023 January 5, 2024
21 Desember 4 Januari
FR0076 591.529 6,40% 593.002 1.157 592.686
December 21, 2023 January 4, 2024
22 Desember 5 Januari
FR0080 494.498 6,40% 495.350 557 495.055
December 22, 2023 January 5, 2024
22 Desember 5 Januari
FR0083 201.292 6,40% 201.793 358 201.649
December 22, 2023 January 5, 2024
28 Desember 3 Januari
FR0085 200.400 6,20% 200.607 138 200.538
December 28, 2023 January 3, 2024
28 Desember 3 Januari
FR0098 194.635 6,20% 194.836 134 194.769
December 28, 2023 January 3, 2024
28 Desember 5 Januari
FR0081 286.008 6,30% 286.357 182 286.191
December 28, 2023 January 5, 2024
29 Desember 5 Januari
FR0090 185.223 6,25% 185.448 96 185.319
December 29, 2023 January 5, 2024
29 Desember 3 Januari
VR0077 187.945 6,20% 188.139 129 188.074
December 29, 2023 January 3, 2024
Jumlah/Total 6.234.143,38 6.250.799 13.175 6.247.318
92
Page 632
The original financial statements included here in are in Indonesian language
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
JAWA TIMUR Tbk JAWA TIMUR Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS (continued)
31 Desember 2023 dan 2022 dan As of December 31, 2023 and 2022
untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
10. TAGIHAN DARI SURAT BERHARGA YANG DIBELI 10. MARKETABLE SECURITIES PURCHASED UNDER
DENGAN JANJI DIJUAL KEMBALI (lanjutan) RESALE AGREEEMENT (continued)
31 Desember/
December 31,
2022
Tingkat Pendapatan
suku bunga yang
Jenis surat bunga/ belum direalisasi/
berharga/ Harga beli/ Tanggal mulai/ Tanggal jual kembali/ Interest Harga jual kembali/ Unrealized Nilai bersih/
Securities Purchase price Start date Resale date rate Resale price interest income Net value
Surat Utang Negara
1 Desember/ 2 Januari/
FR0087 367.130 5,86% 369.043 60 368.983
December 1, 2022 January 2, 2023
2 Desember/ 2 Januari/
FR0081 148.341 5,88% 149.092 24 149.068
December 2, 2022 January 2, 2023
2 Desember/ 2 Januari/
FR0084 99.477 5,88% 99.981 16 99.964
December 2, 2022 January 2, 2023
2 Desember/ 1 Desember/
FR0083 191.662 6,66% 204.569 11.843 192.726
December 2, 2022 December 1, 2023
5 Desember/ 4 Januari/
FR0088 42.352 5,90% 42.561 21 42.540
December 5, 2022 January 4, 2023
5 Desember/ 4 Januari/
FR0065 115.692 5,90% 116.261 57 116.204
December 5, 2022 January 4, 2023
9 Desember/ 6 Januari/
VR0078 285.505 5,79% 286.790 230 286.561
December 9, 2022 January 6, 2023
23 Desember/ 6 Januari/
VR0037 139.585 5,95% 139.908 115 139.793
December 23, 2022 January 6, 2023
23 Desember/ 6 Januari/
VR0072 46.831 5,95% 46.939 39 46.900
December 23, 2022 January 6, 2023
26 Desember/ 2 Januari/
VR0068 381.224 5,80% 381.654 61 381.593
December 26, 2022 January 2, 2023
27 Desember/ 10 Januari/
VR0077 140.534 6,00% 140.862 211 140.651
December 27, 2022 January 10, 2023
27 Desember/ 10 Januari/
FR0096 28.650 6,00% 28.717 43 28.674
December 27, 2022 January 10, 2023
28 Desember/ 4 Januari/
VR0053 116.745 5,80% 116.876 56 116.820
December 28, 2022 January 4, 2023
28 Desember/ 11 Januari/
VR0037 931.166 6,00% 933.339 1.552 931.787
December 28, 2022 January 11, 2023
29 Desember/ 5 Januari/
VR0046 192.083 5,50% 192.288 117 192.171
December 29, 2022 January 5, 2023
29 Desember/ 5 Januari/
VR0050 1.004.411 5,50% 1.005.485 614 1.004.871
December 29, 2022 January 5, 2023
29 Desember/ 5 Januari/
VR0062 906.457 5,50% 907.426 554 906.872
December 29, 2022 January 5, 2023
29 Desember/ 6 Januari/
VR0075 234.299 5,85% 234.604 190 234.413
December 29, 2022 January 6, 2023
29 Desember/ 12 Januari/
VR0045 924.263 5,77% 926.337 1.630 924.708
December 29, 2022 January 12, 2023
30 Desember/ 6 Januari/
VR0034 382.616 5,50% 383.025 292 382.733
December 30, 2022 January 6, 2023
30 Desember/ 13 Januari/
VR0036 573.923 5,77% 575.211 1.104 574.107
December 30, 2022 January 13, 2023
30 Desember/ 27 Januari/
VR0065 370.622 6,03% 372.361 1.614 370.747
December 30, 2022 January 27, 2023
30 Desember/ 29 Januari/
VR0044 189.891 6,66% 202.678 12.717 189.961
December 30, 2022 January 29, 2023
Jumlah/Total 7.856.007 33.160 7.822.847
93
Page 633
The original financial statements included here in are in Indonesian language
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
JAWA TIMUR Tbk JAWA TIMUR Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS (continued)
31 Desember 2023 dan 2022 dan As of December 31, 2023 and 2022
untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
11. TAGIHAN LAINNYA 11. OTHER RECEIVABLES
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, December 31,
2023 2022
Tagihan transfer dan ATM 122.780 194.150 Transfer receivables and ATM
Lainnya 100.358 91.997 Others
Jumlah 223.138 286.147 Total
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, tidak As of December 31, 2023 and 2022, there were no
terdapat tagihan pada pihak berelasi. other receivables from related parties.
Kolektibilitas tagihan lainnya pada tanggal The collectibility of all other receivables as of
31 Desember 2023 dan 2022 adalah lancar. December 31, 2023 and 2022 was classified as
current.
Manajemen berpendapat bahwa jumlah penyisihan Management believes that the allowance for
kerugian penurunan nilai untuk menutupi kemungkinan impairment losses on uncollectible bank guarantee
kerugian yang timbul akibat bank garansi tidak tertagih is adequate.
adalah memadai.
94
Page 634
The original financial statements included here in are in Indonesian language
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
JAWA TIMUR Tbk JAWA TIMUR Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS (continued)
31 Desember 2023 dan 2022 dan As of December 31, 2023 and 2022
untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
12. KREDIT YANG DIBERIKAN DAN PEMBIAYAAN 12. LOANS AND SHARIA FINANCING
SYARIAH
Seluruh kredit yang diberikan oleh Bank adalah dalam All loans provided by the Bank are in Rupiah.
Rupiah.
a. Berdasarkan jenis dan kolektibilitas a. By type and collectibility of loans
31 Desember/
December 31,
2023
Dalam
perhatian Kurang
khusus/ lancar/
Jumlah/ Lancar/ Special Sub- Diragukan/ Macet/
Total Current mention standard Doubtful Loss
Modal kerja 15.550.351 13.946.393 924.261 59.999 88.048 531.650 Working capital
Investasi 8.002.279 6.786.068 1.060.393 6.918 13.921 134.979 Investment
Konsumsi 31.208.273 30.301.188 378.777 30.496 36.134 461.678 Consumption
Jumlah 54.760.903 51.033.649 2.363.431 97.413 138.103 1.128.307 Total
Dikurangi: Penyisihan Less: Allowance for
kerugian penurunan nilai (1.364.905) (427.551) (236.983) (27.840) (49.043) (623.488) impairment losses
Jumlah kredit yang
diberikan, neto 53.395.998 50.606.098 2.126.448 69.573 89.060 504.819 Total loans, net
31 Desember/
December 31,
2022
Dalam
perhatian Kurang
khusus/ lancar/
Jumlah/ Lancar/ Special Sub- Diragukan/ Macet/
Total Current mention standard Doubtful Loss
Modal kerja 10.968.010 9.802.144 457.228 20.906 37.479 650.253 Working capital
Investasi 6.570.658 6.296.351 151.931 3.855 3.343 115.178 Investment
Konsumsi 28.657.989 27.883.864 295.970 26.323 37.043 414.789 Consumption
Jumlah 46.196.657 43.982.359 905.129 51.084 77.865 1.180.220 Total
Dikurangi: Penyisihan Less: Allowance for
kerugian penurunan nilai (1.318.612) (395.953) (78.550) (18.979) (28.495) (796.635) impairment losses
Jumlah kredit yang
diberikan, neto 44.878.045 43.586.406 826.579 32.105 49.370 383.585 Total loans, net
95
Page 635
The original financial statements included here in are in Indonesian language
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
JAWA TIMUR Tbk JAWA TIMUR Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS (continued)
31 Desember 2023 dan 2022 dan As of December 31, 2023 and 2022
untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
12. KREDIT YANG DIBERIKAN DAN PEMBIAYAAN 12. LOANS AND SHARIA FINANCING (continued)
SYARIAH (lanj\utan)
b. Berdasarkan sektor ekonomi dan kolektibilitas b. By economic sector of loans and collectibility
31 Desember/
December 31,
2023
Dalam
perhatian Kurang
khusus/ lancar/
Jumlah/ Lancar/ Special Sub- Diragukan/ Macet/
Total Current mention standard Doubtful Loss
Rumah tangga 31.178.711 30.271.804 378.644 30.495 36.136 461.632 Household
Perdagangan besar dan eceran 8.537.898 7.515.612 610.679 31.394 55.198 325.015 Wholesale and retail trade
Konstruksi 3.752.737 2.813.677 823.599 11.970 1.000 102.491 Construction
Industri pengolahan 3.098.925 2.944.123 69.337 5.798 7.948 71.719 Processing industry
Jasa kemasyarakatan dan sosial budaya 1.894.090 1.812.244 41.529 2.047 15.773 22.497 Public and social culture services
Pertanian perburuan dan kehutanan 2.702.863 2.311.400 297.926 6.783 15.767 70.987 Agriculture, hunting and forestry
Perantara keuangan 2.007.568 1.954.823 12.849 5.588 36 34.272 Financial intermediaries
Akomodasi makanan dan minuman 426.174 401.010 14.936 1.087 1.879 7.262 Accomodation, food and beverage
Jasa pendidikan 265.951 265.137 514 300 - - Education services
Transportasi pergudangan dan Transportation, warehousing
komunikasi 211.356 192.494 11.262 1.173 393 6.034 and communications
Jasa kesehatan dan kegiatan sosial 221.041 207.914 7.379 - - 5.748 Health services and social activities
Real estate usaha persewaan Real estate, business services
dan jasa perusahaan 136.672 115.637 6.910 3 3 14.119 and business ownership
Listrik gas dan air 28.576 28.337 239 - - - Electricity, gas and water
Perikanan 131.245 117.689 5.453 659 3.942 3.502 Fishery
Pertambangan dan penggalian 34.574 28.276 3.862 27 - 2.409 Mining and quarying
Jasa perorangan yang melayani rumah tangga 21.543 19.674 1.179 89 28 573 Individual services which serve households
Kegiatan yang belum jelas batasannya 4.091 4.091 - - - - Activity is still undefined
Administrasi Pemerintahan, Pertahanan dan Government Administration, Defense and
Jaminan Sosial Wajib 78.063 929 77.134 - - - Mandatory Sosial Security
Lainnya 28.825 28.778 - - - 47 Other
Jumlah 54.760.903 51.033.649 2.363.431 97.413 138.103 1.128.307 Total
Dikurangi: Penyisihan Less: Allowance for
kerugian penurunan nilai (1.364.905) (427.551) (236.983) (27.840) (49.043) (623.488) impairment losses
Jumlah kredit yang diberikan, neto 53.395.998 50.606.098 2.126.448 69.573 89.060 504.819 Total loans, net
31 Desember/
December 31,
2022
Dalam
perhatian Kurang
khusus/ lancar/
Jumlah/ Lancar/ Special Sub- Diragukan/ Macet/
Total Current mention standard Doubtful Loss
Rumah tangga 28.626.074 27.853.074 294.934 26.323 37.043 414.700 Household
Perdagangan besar dan eceran 5.770.630 5.035.105 315.445 14.955 21.580 383.545 Wholesale and retail trade
Konstruksi 3.598.479 3.466.058 15.856 1.066 - 115.499 Construction
Industri pengolahan 2.319.103 2.198.171 40.870 2.073 3.118 74.871 Processing industry
Jasa kemasyarakatan dan sosial budaya 1.901.379 1.853.941 18.868 345 2.635 25.590 Public and social culture services
Pertanian perburuan dan kehutanan 1.579.975 1.331.024 157.290 4.177 6.645 80.839 Agriculture, hunting and forestry
Perantara keuangan 1.187.332 1.127.892 27.999 1.359 5.764 24.318 Financial intermediaries
Akomodasi makanan dan minuman 321.695 296.561 12.186 692 49 12.207 Accomodation, food and beverage
Jasa pendidikan 104.662 104.475 - - - 187 Education services
Transportasi pergudangan dan Transportation, warehousing
komunikasi 173.033 160.565 3.563 - - 8.905 and communications
Jasa kesehatan dan kegiatan sosial 135.295 124.066 810 - - 10.419 Health services and social activities
Real estate usaha persewaan Real estate, business services
dan jasa perusahaan 123.042 98.683 3.336 91 41 20.891 and business ownership
Listrik gas dan air 29.627 29.256 349 - - 22 Electricity, gas and water
Perikanan 75.092 63.749 8.055 3 878 2.407 Fishery
Pertambangan dan penggalian 24.244 15.370 3.833 - - 5.041 Mining and quarying
Jasa perorangan yang melayani rumah tangga 13.872 12.374 697 - 112 689 Individual services which serve households
Kegiatan yang belum jelas batasannya 6.484 6.484 - - - - Activity is still undefined
Administrasi Pemerintahan, Pertahanan dan Government Administration, Defense and
Jaminan Sosial Wajib 174.195 174.195 - - - - Mandatory Sosial Security
Lainnya 32.444 31.316 1.038 - - 90 Other
Jumlah 46.196.657 43.982.359 905.129 51.084 77.865 1.180.220 Total
Dikurangi: Penyisihan Less: Allowance for
kerugian penurunan nilai (1.318.612) (395.953) (78.550) (18.979) (28.495) (796.635) impairment losses
Jumlah kredit yang diberikan, neto 44.878.045 43.586.406 826.579 32.105 49.370 383.585 Total loans, net
96
Page 636
The original financial statements included here in are in Indonesian language
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
JAWA TIMUR Tbk JAWA TIMUR Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS (continued)
31 Desember 2023 dan 2022 dan As of December 31, 2023 and 2022
untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
12. KREDIT YANG DIBERIKAN DAN PEMBIAYAAN 12. LOANS AND SHARIA FINANCING (continued)
SYARIAH (lanjutan)
c. Berdasarkan sisa umur kredit c. Maturity of loans
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, December 31,
2023 2022
Kurang dari 1 tahun 8.818.032 5.289.294 Less than 1 year
1 - 2 tahun 3.306.375 3.476.781 1 - 2 years
Lebih dari 2 - 5 tahun 16.294.690 12.888.940 More than 2 - 5 years
Lebih dari 5 tahun 26.341.806 24.541.642 Over 5 years
54.760.903 46.196.657
Dikurangi: Penyisihan Less: Allowance for
kerugian penurunan nilai (1.364.905) (1.318.612) impairment losses
Jumlah kredit yang
diberikan, neto 53.395.998 44.878.045 Total loans, net
d. Berdasarkan hubungan d. By relationship
31 Desember/
December 31,
2023
Dalam
perhatian Kurang
khusus/ lancar/
Jumlah/ Lancar/ Special Sub- Diragukan/ Macet/
Total Current mention standard Doubtful Loss
Pihak berelasi (Catatan 40) 184.848 107.371 77.134 - 343 - Related party (Note 40)
Pihak ketiga 54.576.055 50.926.278 2.286.297 97.413 137.760 1.128.307 Third parties
Jumlah 54.760.903 51.033.649 2.363.431 97.413 138.103 1.128.307 Total
Dikurangi: Penyisihan Less: Allowance for
kerugian penurunan nilai impairment losses
Pihak berelasi (1.351) (156) (1.054) - (141) - Related parties
Pihak ketiga (1.363.554) (427.395) (235.929) (27.840) (48.902) (623.488) Third parties
Jumlah (1.364.905) (427.551) (236.983) (27.840) (49.043) (623.488) Total
Jumlah kredit yang
diberikan, neto 53.395.998 50.606.098 2.126.448 69.573 89.060 504.819 Total loans, net
31 Desember/
December 31,
2022
Dalam
perhatian Kurang
khusus/ lancar/
Jumlah/ Lancar/ Special Sub- Diragukan/ Macet/
Total Current mention standard Doubtful Loss
Pihak berelasi (Catatan 40) 134.871 132.025 2.846 - - - Related party (Note 40)
Pihak ketiga 46.061.786 43.850.334 902.283 51.084 77.865 1.180.220 Third parties
Jumlah 46.196.657 43.982.359 905.129 51.084 77.865 1.180.220 Total
Dikurangi: Penyisihan Less: Allowance for
kerugian penurunan nilai impairment losses
Pihak berelasi (284) (127) (157) - - - Related parties
Pihak ketiga (1.318.328) (395.826) (78.393) (18.979) (28.495) (796.635) Third parties
Jumlah (1.318.612) (395.953) (78.550) (18.979) (28.495) (796.635) Total
Jumlah kredit yang
diberikan, neto 44.878.045 43.586.406 826.579 32.105 49.370 383.585 Total loans, net
97
Page 637
The original financial statements included here in are in Indonesian language
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
JAWA TIMUR Tbk JAWA TIMUR Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS (continued)
31 Desember 2023 dan 2022 dan As of December 31, 2023 and 2022
untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
12. KREDIT YANG DIBERIKAN DAN PEMBIAYAAN 12. LOANS AND SHARIA FINANCING (continued)
SYARIAH (lanjutan)
d. Berdasarkan hubungan (lanjutan) d. By relationship (continued)
Kredit yang diberikan kepada pihak berelasi, Loans to related parties include loans to key
termasuk pinjaman kepada manajemen kunci. management. Loans to key management as of
Pinjaman kepada manajemen kunci pada December 31, 2023 and 2022 amounted to
tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, masing- Rp100,611 and Rp104,192, respectively (Note
masing sebesar Rp100.611 dan Rp104.192 40), which involved automobiles, housing and
(Catatan 40) merupakan kredit untuk pembelian other loans, with terms of between 1 - 20 years
kendaraan, rumah dan keperluan lainnya and interest at rates of between 4.60% per
dengan jangka waktu antara 1 - 20 tahun dan annum.
dikenakan bunga sebesar 4,60% per tahun.
e. Tingkat bunga tahunan e. Annual interest rates
Tingkat bunga kredit yang diberikan dalam The annual interest rates of loans in Rupiah as of
Rupiah pada tanggal 31 Desember 2023 dan December 31, 2023 and 2022 are 10.50%-
2022, masing-masing sebesar 10,50%-12,75%. 12.75% respectively.
f. Kredit sindikasi f. Syndicated loans
Keikutsertaan Bank sebagai anggota sindikasi The share of the Bank in syndicated loans as of
dengan persentase penyertaan pada tanggal December 31, 2023 and 2022 ranged from 2.64%
31 Desember 2023 dan 2022, masing-masing - 63.89%, respectively, from total of syndication
berkisar antara 2,64%-63,89% dari total loan.
pinjaman sindikasi.
g. Kredit yang direstrukturisasi g. Restructured loans
Restrukturisasi kredit pada tanggal 31 The restructured loans as of December 31, 2023
Desember 2023 dan 2022, adalah masing- and 2022 amounted to Rp3,901,204 and to
masing sebesar Rp3.901.204 dan Rp3.937.602. Rp3,937,602.
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, December 31,
2023 2022
Perpanjangan waktu kredit 906.673 215.738 Exsistension of loan period
Perpanjangan waktu kredit dan Exsistension of loan period and interest
penyesuaian suku bunga 8.100 13.846 rate adjusment
Perpanjangan waktu kredit dan skema lain 2.986.431 3.708.018 Exsistension of loan period and other schemes
Jumlah 3.901.204 3.937.602 Total
Bank telah melakukan restrukturisasi kredit The Bank has restructured loan for debtors
untuk debitur yang terdampak pandemi Covid- affected by the Covid-19 pandemic in accordance
19 sesuai dengan POJK No. 11/POJK.03/2020 with POJK No. 11/POJK.03/2020 dated March 13,
tanggal 13 Maret 2020 tentang Stimulus 2020 regarding National Economic Stimulus as
Perekonomian Nasional sebagai Kebijakan Countercyclical Policy Impact of Coronavirus
Countercyclical Dampak Penyebaran Disease Spread 2019.
Coronavirus Disease 2019.
h. Batas Maksimum Pemberian Kredit (BMPK) h. Legal Lending Limits (BMPK)
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, As of December 31, 2023 and 2022, the Bank
Bank telah memenuhi ketentuan BMPK. was in compliance with Bank Indonesia’s legal
lending limits.
98
Page 638
The original financial statements included here in are in Indonesian language
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
JAWA TIMUR Tbk JAWA TIMUR Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS (continued)
31 Desember 2023 dan 2022 dan As of December 31, 2023 and 2022
untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
12. KREDIT YANG DIBERIKAN DAN PEMBIAYAAN 12. LOANS AND SHARIA FINANCING (continued)
SYARIAH (lanjutan)
i. Dalam pinjaman termasuk saldo pembiayaan i. The amounts of loans including financing
yang diberikan berdasarkan prinsip Syariah dari provided based on Sharia principles from
unit usaha Syariah pada tanggal 31 Desember Sharia unit as of December 31, 2023 and 2022
2023 dan 2022, adalah sebagai berikut: are as follows:
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, December 31,
2023 2022
Murabahah 902.861 874.944 Murabahah
Musyarakah 1.130.521 767.912 Musyarakah
Mudharabah 105.174 223.915 Mudharabah
Qardh 49.062 36.423 Qardh
Ijarah 241 277 Ijarah
Jumlah 2.187.859 1.903.471 Total
j. Kredit tidak lancar j. Non-performing loans (NPL)
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, December 31,
2023 2022
Jumlah NPL 1.363.823 1.309.169 Total NPL
Rasio NPL bruto 2,49% 2,83% Ratio of gross NPL
Rasio NPL neto 1,21% 1,01% Ratio of net NPL
k. Jumlah kredit yang diberikan dan pembiayaan k. Total loans and sharia financing pledged as
syariah dijaminkan pada tanggal 31 Desember collateral as of December 31, 2023 and 2022
2023 dan 2022, masing-masing sebesar were Rp885,916 and Rp303,930, respectively
Rp885.916 dan Rp303.930 dengan jaminan with collateral of time deposit amounting
berupa deposito berjangka masing-masing Rp203,926 and Rp127,942. (Note 18c).
sebesar Rp203.926 dan Rp127.942. (Catatan
18c).
l. Kredit yang diberikan dan pembiayaan syariah l. Loans and sharia financing written-off for the
yang dihapusbukukan untuk tahun yang berakhir year ended December 31, 2023 and 2022
pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, amounted to Rp629,551 and Rp900,559
masing-masing adalah sebesar Rp629.551 dan respectively.
Rp900.559.
m. Perubahan penyisihan kerugian penurunan nilai m. The changes in the allowance for impairment
adalah sebagai berikut: losses are as follows:
2023
Pembiayaan
Cadangan kerugian penurunan nilai - kredit yang diberikan/ Tahap/ Tahap/ Tahap/ syariah/ Jumlah/
Allowance for impairment losses - loans Stage 1 Stage 2 Stage 3 Sharia financing Total
Saldo awal tahun/
263.059 61.303 911.041 83.210 1.318.613
Beginning balance of year
Perubahan aset keuangan yang diakui pada laporan laba rugi:/
Change due to financial assets recognize in the statement of profit or loss that
have:
Transfer ke tahap 1/Transfer to stage 1 73.003 (22.860) (50.143) - -
Transfer ke tahap 2/Transfer to stage 2 (5.661) 9.079 (3.418) - -
Transfer ke tahap 3/Transfer to stage 3 (18.452) (24.104) 42.556 - -
Penghapusbukuan/Writte-off (115.198) (70.829) (395.310) (48.214) (629.551)
Dibebankan ke laporan laba rugi/
170.959 121.483 365.005 18.396 675.843
Charge to statement of profit or loss
Saldo 31 Desember 2023/
367.710 74.072 869.731 53.392 1.364.905
Balance at December 31, 2023
99
Page 639
The original financial statements included here in are in Indonesian language
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
JAWA TIMUR Tbk JAWA TIMUR Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS (continued)
31 Desember 2023 dan 2022 dan As of December 31, 2023 and 2022
untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
12. KREDIT YANG DIBERIKAN DAN PEMBIAYAAN 12. LOANS AND SHARIA FINANCING (continued)
SYARIAH (lanjutan)
m. Perubahan penyisihan kerugian penurunan nilai m. The changes in the allowance for impairment
adalah sebagai berikut (lanjutan): losses are as follows (continued):
2022
Pembiayaan
Cadangan kerugian penurunan nilai - kredit yang diberikan/ Tahap/ Tahap/ Tahap/ syariah/ Jumlah/
Allowance for impairment losses - loans Stage 1 Stage 2 Stage 3 Sharia financing Total
Saldo awal tahun/
15.807 73.110 1.659.071 83.429 1.831.417
Beginning balance of year
Perubahan aset keuangan yang diakui pada laporan laba rugi:/
Change due to financial assets recognize in the statement of profit or loss that
have:
Transfer ke tahap 1/Transfer to stage 1 137.683 (22.598) (115.085) - -
Transfer ke tahap 2/Transfer to stage 2 (1.493) 11.190 (9.697) - -
Transfer ke tahap 3/Transfer to stage 3 (2.649) (34.464) 37.113 - -
Penghapusbukuan/Writte-off (58.773) (25.414) (800.922) (15.450) (900.559)
Dibebankan ke laporan laba rugi/
172.483 59.479 140.562 15.230 387.754
Charge to statement of profit or loss
Saldo 31 Desember 2022/
263.058 61.303 911.042 83.209 1.318.612
Balance at December 31, 2022
Manajemen berpendapat bahwa jumlah Management believes that the allowance for
penyisihan kerugian penurunan nilai untuk impairment losses on uncollectible loans and
menutup kemungkinan kerugian yang timbul sharia financing is adequate.
akibat kredit yang diberikan dan pembiayaan
syariah tidak tertagih adalah memadai.
Saldo cadangan kerugian penurunan nilai The balance of allowance for impairment losses
adalah sebesar Rp732.824 (individual) dan amounted to Rp732,824 (individual) and
Rp632.081 (kolektif) pada tanggal 31 Rp632,081 (collective) as of December 31, 2023
Desember 2023 dan Rp866.893 (individual) dan and Rp866,893 (individual) and Rp451,719
Rp451.719 (kolektif) pada tanggal 31 Desember (collective) as of December 31, 2022.
2022.
Beban penyisihan kerugian penurunan nilai Provision for impairment losses amounted to
adalah sebesar Rp675.843 dan Rp387.754 Rp675,843 and Rp387,754 as of December 31,
pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 2023 and 2022 (Note 33).
(Catatan 33).
Manajemen berpendapat bahwa jumlah Management believes that the allowance for
cadangan kerugian penurunan nilai yang impairment losses is adequate to cover possible
dibentuk cukup untuk menutup kerugian yang losses arising from uncollectible loans and sharia
mungkin timbul akibat tidak tertagihnya kredit financing.
yang diberikan dan pembiayaan syariah.
100
Page 640
The original financial statements included here in are in Indonesian language
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
JAWA TIMUR Tbk JAWA TIMUR Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS (continued)
31 Desember 2023 dan 2022 dan As of December 31, 2023 and 2022
untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
12. KREDIT YANG DIBERIKAN DAN PEMBIAYAAN 12. LOANS AND SHARIA FINANCING (continued)
SYARIAH (lanjutan)
n. Mutasi nilai tercatat bruto kredit yang diberikan n. Changes in the gross carrying amount of loans
dan pembiayaan syariah: and sharia financing:
2023
Pembiayaan
Nilai tercatat bruto kredit yang diberikan/ Tahap/ Tahap/ Tahap/ syariah/ Jumlah/
Gross carrying amount of the loans Stage 1 Stage 2 Stage 3 Sharia financing Total
Saldo awal tahun/
42.094.584 598.657 1.599.946 1.903.471 46.196.658
Beginning balance of year
Perubahan aset keuangan/
-
Change due to financial assets
Transfer ke tahap 1/Transfer to stage 1 218.473 (230.287) 11.814 - -
Transfer ke tahap 2/Transfer to stage 2 (453.664) 464.752 (11.088) - -
Transfer ke tahap 3/Transfer to stage 3 (785.024) (222.195) 1.007.219 - -
Aset keuangan yang baru atau dibeli/
23.969.845 269.423 688.003 332.602 25.259.873
New financial assets originated or purchased
Modifikasi arus kas kontraktual atas aset keuangan/
(2.598.015) (27.837) (970.923) (3.596.775)
Modification of contractual cashflow of financial assets
Perubahan akrual bunga/Change in interest accrual (12.613.817) (111.726) 256.241 - (12.469.302)
Penghapusbukuan/Writte-off (115.198) (70.829) (395.310) (48.214) (629.551)
Saldo 31 Desember 2023/
49.717.184 669.958 2.185.902 2.187.859 54.760.903
Balance at December 31, 2023
2022
Pembiayaan
Nilai tercatat bruto kredit yang diberikan/ Tahap/ Tahap/ Tahap/ syariah/ Jumlah/
Gross carrying amount of the loans Stage 1 Stage 2 Stage 3 Sharia financing Total
Saldo awal tahun/
38.319.178 549.722 2.118.291 1.762.368 42.749.559
Beginning balance of year
Perubahan aset keuangan/
Change due to financial assets
Transfer ke tahap 1/Transfer to stage 1 332.412 (192.277) (140.135) - -
Transfer ke tahap 2/Transfer to stage 2 (473.300) 492.701 (19.401) - -
Transfer ke tahap 3/Transfer to stage 3 (539.528) (216.055) 755.583 - -
Aset keuangan yang baru atau dibeli/
19.942.656 170.525 65.829 - 20.179.010
New financial assets originated or purchased
Modifikasi arus kas kontraktual atas aset keuangan/
(3.169.533) (34.190) (380.246) - (3.583.968)
Modification of contractual cashflow of financial assets
Perubahan bersih pada eksposur dan pengukuran kembali/
(12.258.559) (146.354) 976 156.553 (12.247.385)
Net change in exposure and remeasurement
Penghapusbukuan/Writte-off (58.773) (25.414) (800.922) (15.450) (900.559)
Saldo 31 Desember 2022/
42.094.553 598.658 1.599.975 1.903.471 46.196.657
Balance at December 31, 2022
101
Page 641
The original financial statements included here in are in Indonesian language
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
JAWA TIMUR Tbk JAWA TIMUR Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS (continued)
31 Desember 2023 dan 2022 dan As of December 31, 2023 and 2022
untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
12. KREDIT YANG DIBERIKAN DAN PEMBIAYAAN 12. LOANS AND SHARIA FINANCING (continued)
SYARIAH (lanjutan)
o. Rasio kredit usaha mikro, kecil dan menengah o. Ratio of micro, small and medium scale
(UMKM) terhadap jumlah kredit yang diberikan enterprises (UMKM) credit to total loans as at
pada tanggal-tanggal 31 Desember 2023 dan December 31, 2023 and 2022 were 26.81% and
2022, masing-masing adalah sebesar 26,81% 22.81% respectively.
dan 22,81%.
p. Dalam rangka percepatan Pemulihan Ekonomi p. In order to accelerate National Economic
Nasional (PEN) sesuai Peraturan Menteri Recovery Program (PEN) based on PMK No.
Keuangan No. 70/PMK.05/2020, Pemerintah 70/PMK.05/2020, Government place their funds in
melakukan Penempatan Uang Negara kepada banks, which the Bank is one of them, in time
perbankan salah satunya Bank, dalam bentuk deposit with 6 (six) months tenor contract
deposito dengan tenor 6 (enam) bulan sebesar amounted to Rp2,000,000 on August 14, 2020
Rp2.000.000 pada tanggal 14 Agustus 2020 until February 10, 2021. The Government fund
sampai 10 Februari 2021. Dana pemerintah has been distributed in form of loan amounted to
tersebut telah disalurkan dalam bentuk kredit Rp8,092,192 until February 10, 2021 and the fund
sebesar Rp8.092.192 sampai dengan tanggal 10 will be returned to Government.
Februari 2021, dan selanjutnya dana akan
dikembalikan kepada Pemerintah.
Bank juga berpartisipasi dalam penyaluran Bank also participate in channeling interest
subsidi bunga dari Pemerintah bagi debitur subsidy from Government for Small Medium
UMKM dan subsidi bunga tambahan untuk Enterprise (SME) debtors and additional interest
Kredit Usaha Rakyat (KUR) sesuai dengan PMK subsidy for Kredit Usaha Rakyat (KUR) program
No.85/PMK.05/2020 untuk periode Mei 2020. based on PMK No.85/PMK.05/2020 for period
May, 2020.
Besaran subsidi bunga tersebut adalah sebagai The interest subsidies will cover loan interest are
berikut: as follows:
1. Plafon kredit kurang dari atau sama dengan 1. The credit limit is less than or equal to Rp500,
Rp500, subsidi bunga yang diberikan the interest subsidy is 6% for the first 3 ((three)
sebesar 6% selama 3 (tiga) bulan pertama months and 3% for the following three months.
dan 3% selama tiga bulan berikutnya.
2. Plafon kredit lebih dari Rp500 sampai 2. The credit limit is more than Rp500 to
dengan Rp10.000, subsidi bunga yang Rp10,000, the interest subsidy is 3% for the
diberikan sebesar 3% selama 3 (tiga) bulan first (three) months and 2% for the following
pertama dan 2% selama tiga bulan three months.
berikutnya.
Sampai dengan tanggal 31 Desember 2023, Until December 31, 2023, the Bank has
Bank telah menerima subsidi bunga dari distributed interest subsidies for SME debtors
Pemerintah untuk disalurkan kepada debitur amounted to Rp2,778.
UMKM sebesar Rp2.778.
102
Page 642
The original financial statements included here in are in Indonesian language
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
JAWA TIMUR Tbk JAWA TIMUR Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS (continued)
31 Desember 2023 dan 2022 dan As of December 31, 2023 and 2022
untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
13. PENDAPATAN BUNGA YANG MASIH AKAN 13. ACCRUED INTEREST INCOME
DITERIMA
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, December 31,
2023 2022
Jumlah nosional Jumlah nosional
mata uang asing/ mata uang asing/
Notional amount Notional amount
foreign foreign
currencies Ekuivalen currencies Ekuivalen
(Dalam angka Rupiah/ (Dalam angka Rupiah/
penuh/ In full Rupiah penuh/ In full Rupiah
amount) equivalent amount) equivalent
Rupiah: Rupiah:
Kredit yang diberikan 377.219 340.021 Loans
Lain-lain 308.346 306.091 Others
Mata uang asing: Foreign currencies:
Dolar Amerika Serikat 10.976 169 835 13 United States Dollar
Jumlah pendapatan bunga yang
masih akan diterima 685.734 646.125 Total accrued interest income
14. BIAYA DIBAYAR DIMUKA 14. PREPAID EXPENSES
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, December 31,
2023 2022
Asuransi tunjangan hari tua 97.840 88.765 Mutual aid pension insurance
Asuransi lainnya 50.048 37.924 Other insurance
Sewa dibayar dimuka 22.372 6.216 Prepaid rent
Lainnya 37.192 33.756 Others
Jumlah 207.452 166.661 Total
Sewa dibayar dimuka merupakan sewa atas gedung Prepaid rent represents rent of the branch office
kantor cabang dan rumah dinas. buildings and official house.
103
Page 643
The original financial statements included here in are in Indonesian language
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
JAWA TIMUR Tbk JAWA TIMUR Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS (continued)
31 Desember 2023 dan 2022 dan As of December 31, 2023 and 2022
untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
15. ASET TETAP 15. FIXED ASSETS
31 Desember/
December 31,
2023
Saldo awal/
Penambahan/ Pengurangan/ Reklasifikasi/ Revaluasi/ Saldo akhir/
Beginning
Additions Deduction Reclassification Revaluation Ending balance
balance
Biaya perolehan Cost
Tanah 945.010 - - - (1.950) 943.060 Land
Bangunan 203.402 320 - - - 203.722 Buildings
Peralatan kantor 678.419 58.338 - - - 736.757 Office equipment
Kendaraan bermotor 50.516 13.746 12.552 - - 51.710 Motor vehicles
1.877.347 72.404 12.552 - (1.950) 1.935.249
Aset dalam penyelesaian 681 115 - - - 796 Construction in progress
Aset hak guna 231.232 76.779 13.178 - - 294.833 Right of use assets
2.109.260 149.298 25.730 - (1.950) 2.230.878
Akumulasi penyusutan Accumulated depreciation
Bangunan 116.296 9.179 - - - 125.475 Buildings
Peralatan kantor 574.638 67.928 - - - 642.566 Office equipment
Kendaraan bermotor 24.616 7.426 12.552 - - 19.490 Motor vehicles
715.550 84.533 12.552 - - 787.531
Aset hak guna 109.460 66.219 10.045 - - 165.634 Right of use assets
825.010 150.752 22.597 - - 953.165
Nilai buku neto 1.284.250 1.277.713 Net book value
31 Desember/
December 31,
2022
Saldo awal/
Penambahan/ Pengurangan/ Reklasifikasi/ Revaluasi/ Saldo akhir/
Beginning
Additions Deduction Reclassification Revaluation Ending balance
balance
Biaya perolehan Cost
Tanah 856.993 47.736 - - 40.281 945.010 Land
Bangunan 203.366 36 - - - 203.402 Buildings
Peralatan kantor 546.324 98.090 234 34.239 - 678.419 Office equipment
Kendaraan bermotor 33.754 28.840 12.078 - - 50.516 Motor vehicles
1.640.437 174.702 12.312 34.239 40.281 1.877.347
Aset dalam penyelesaian 591 90 - - - 681 Construction in progress
Aset hak guna 265.235 73.477 107.480 - - 231.232 Right of use assets
1.906.263 248.269 119.792 34.239 40.281 2.109.260
Akumulasi penyusutan Accumulated depreciation
Bangunan 107.086 9.210 - - - 116.296 Buildings
Peralatan kantor 492.081 64.921 234 17.870 - 574.638 Office equipment
Kendaraan bermotor 33.090 3.604 12.078 - - 24.616 Motor vehicles
632.257 77.735 12.312 17.870 - 715.550
Aset hak guna 129.795 87.145 107.480 - - 109.460 Right of use assets
762.052 164.880 119.792 17.870 - 825.010
Nilai buku neto 1.144.211 1.284.250 Net book value
104
Page 644
The original financial statements included here in are in Indonesian language
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
JAWA TIMUR Tbk JAWA TIMUR Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS (continued)
31 Desember 2023 dan 2022 dan As of December 31, 2023 and 2022
untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
15. ASET TETAP (lanjutan) 15. FIXED ASSETS (continued)
Aset hak guna per 31 Desember 2023 dan 2022 Right of use assets as of December 31, 2023 and
adalah sebagai berikut: 2022 are as follows:
30 September/
September 30,
2023
Saldo awal/ Penambahan/ Pengurangan/ Reklasifikasi/ Saldo akhir/
Beginning Addition Deduction Reclassification Ending balance
balance
Biaya perolehan Cost
Aset Hak Guna Right of use assets
Bangunan 188.065 42.019 4.280 - 225.804 Buildings
Peralatan Kantor 10.737 34.672 7.938 - 37.471 Office Equipment
Kendaraan 32.430 88 960 - 31.558 Motor Vehicles
Total Biaya Perolehan 231.232 76.779 13.178 - 294.833 Total Cost
Akumulasi penyusutan Accumulated depreciation
Aset Hak Guna Right of use assets
Bangunan 86.080 41.654 4.280 - 123.454 Buildings
Peralatan Kantor 5.990 12.178 4.805 - 13.363 Office Equipment
Kendaraan 17.390 12.387 960 - 28.817 Motor Vehicles
Total Akumulasi Penyusutan 109.460 66.219 10.045 - 165.634 Total Accumulated depreciation
Nilai buku 121.772 129.199 Net book value
31 Desember/
December 31,
2022
Saldo awal/ Penambahan/ Pengurangan/ Reklasifikasi/ Saldo akhir/
Beginning Addition Deduction Reclassification Ending balance
balance
Biaya perolehan Cost
Aset Hak Guna Right of use assets
Bangunan 159.663 53.474 25.072 - 188.065 Buildings
Peralatan Kantor 25.778 9.222 24.263 - 10.737 Office Equipment
Kendaraan 79.794 10.781 58.145 - 32.430 Motor Vehicles
Total Biaya Perolehan 265.235 73.477 107.480 - 231.232 Total Cost
Akumulasi penyusutan Accumulated depreciation
Aset Hak Guna Right of use assets
Bangunan 69.492 41.660 25.072 - 86.080 Buildings
Peralatan Kantor 15.563 14.690 24.263 - 5.990 Office Equipment
Kendaraan 44.740 30.795 58.145 - 17.390 Motor Vehicles
Total Akumulasi Penyusutan 129.795 87.145 107.480 - 109.460 Total Accumulated depreciation
Nilai buku 135.440 121.772 Net book value
105
Page 645
The original financial statements included here in are in Indonesian language
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
JAWA TIMUR Tbk JAWA TIMUR Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS (continued)
31 Desember 2023 dan 2022 dan As of December 31, 2023 and 2022
untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
15. ASET TETAP (lanjutan) 15. FIXED ASSETS (continued)
Tanah merupakan Sertifikat Hak Guna Bangunan Land represents Building Rights Title (SHGB), Strata
(SHGB), Sertifikat Hak Milik atas Satuan Rumah Susun Title (SHMASRS) and Freehold Title (SHM) of
(SHMASRS) dan Sertifikat Hak Milik (SHM) seluas 106,820 m2. SHGB and SHMASRS were obtained
106.820 m2. SHGB dan SHMASRS diberikan untuk for a maximum period of 30 years and may be
periode maksimum 30 tahun dan dapat diperbarui. extended.
Beban penyusutan untuk tahun yang berakhir pada Depreciation expense for years ended December
tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, masing-masing 31, 2023 and 2022 amounted to Rp150,752 and
sebesar Rp150.752 dan Rp164.880 (Catatan 35). Rp164,880 respectively (Note 35).
Pada tanggal 31 Desember 2023, Bank melakukan On December 31, 2023, the Bank conducted a
penilaian kembali (revaluasi) atas aset tetap tanah revaluation of land fixed assets for accounting
untuk tujuan akuntansi. Untuk tujuan akuntansi, Bank purposes. For accounting purposes, the Bank has
telah mengubah kebijakan akuntansi untuk pengukuran changed its accounting policy for land measurement
tanah menjadi model revaluasian dari sebelumnya to a revaluation model from the previous cost model.
menggunakan model biaya. Bank mencatat penurunan The Bank recorded decrease from revaluation
dari revaluasi aset tetap sebesar Rp1.950 pada 2023 amounting to Rp1,950 in 2023 and increase
dan kenaikan sebesar Rp40.281 pada 2022. Kenaikan amounting to Rp40,281 in 2022. The increase and
dan penurunan nilai tercatat yang timbul dari revaluasi decrease in the carrying amount arising from the
dicatat sebagai “Surplus Revaluasi Aset Tetap”, dan revaluation are recorded as "Surplus Revaluation of
disajikan dalam penghasilan komprehensif lain. Fixed Assets", and are presented in other
comprehensive income.
Penilaian dilakukan sesuai dengan ketentuan dari Kode Appraisals are performed based on Indonesian
Etik Penilai Indonesia dan Standar Penilaian Indonesia Appraisers Ethics Code and Indonesian Appraise
(KEPI & SPI) serta Peraturan No. VIII.C.4 tentang Standards (KEPI & SPI) and Regulation No. VIII.C.4
Pedoman Penilaian dan Penyajian Laporan Penilaian concerning the Guidance on Valuation and
di Pasar Modal, ditentukan berdasarkan transaksi Presentation for the Appraisal Report on the Capital
pasar terkini dan dilakukan dengan ketentuan- Market based on references from recent market
ketentuan yang lazim dan menggunakan pendekatan transactions and ensue within the clause.
penilaian.
Dalam pengukuran nilai wajar tanah, Penilai In fair value measurement of land, the Independent
Independen memperhitungkan kemampuan peserta Appraisers counts market participant’s ability to
pasar untuk menghasilkan manfaat ekonomi dengan generate economic benefits by using the assets in
penggunaan tertinggi dan terbaik atas aset atau its highest and best use or by selling it to another
dengan menjual aset ke peserta pasar lain yang akan market participant that would use the asset in its
menggunakan aset pada kondisi tertinggi dan highest and best use. The valuation method used by
penggunaan terbaik. Metode penilaian yang digunakan the Independent Appraiser is market approach.
oleh Penilai Independen adalah pendekatan pasar.
106
Page 646
The original financial statements included here in are in Indonesian language
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
JAWA TIMUR Tbk JAWA TIMUR Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS (continued)
31 Desember 2023 dan 2022 dan As of December 31, 2023 and 2022
untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
15. ASET TETAP (lanjutan) 15. FIXED ASSETS (continued)
Berdasarkan laporan penilaian dari Kantor Jasa Based on appraisal report of “Kantor Jasa Penilai
Penilai Publik (KJPP) KJPP Satria Iskandar Setiawan Publik (KJPP) Satria Iskandar Setiawan and Partner
& Rekan tanggal 12 Januari 2024 dan KJPP Hari dated January 12,2024 and KJPP Hari Utomo and
Utomo & Rekan tanggal 5 Januari 2023 nilai wajar Partner dated January 5, 2023 the valuation of fixed
atas aset tetap yang dimiliki Bank pada tanggal 31 assets owned by the Banks as of December 31, 2023
Desember 2023 dan 2022 adalah sebesar and 2022 amounted Rp1,496,366 and Rp,1,261,746
Rp1.496.366 dan Rp1.261.746. respectively.
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, jika tanah On December 31, 2023 and 2022, if land is measured
diukur dengan metode biaya, nilai tercatatnya by cost method, its carrying value is Rp942,864.
sebesar Rp942.864
Aset tetap, kecuali tanah, pada tanggal 31 Desember All fixed assets, except land were insured against fire,
2023 dan 2022 diasuransikan terhadap risiko riot, accident, and theft risks as of December 31, 2023
kebakaran, kerusuhan, kecelakaan, dan pencurian and 2022 for insurance coverage amounting to
dengan jumlah pertanggungan masing-masing Rp1,152,326 and Rp1,113,426, respectively.
sebesar Rp1.152.326 dan Rp1.113.426. Manajemen Management believes that the insurance coverage is
berpendapat bahwa nilai pertanggungan tersebut adequate to cover possible losses form the assets for
cukup untuk menutup kemungkinan kerugian atas insured risks.
aset yang dipertanggungkan.
Manajemen berkeyakinan bahwa tidak terdapat Management believes that there is no impairment in
penurunan nilai aset tetap yang dimiliki Bank the value of fixed assets owned by the Bank during
sebagaimana dimaksud dalam PSAK 48 (Revisi the year as described in PSAK 48 (Revised 2014),
2014) selama tahun berjalan, karena manajemen because management believes that the carrying
berpendapat bahwa nilai tercatat aset tetap tidak amounts of fixed assets do not exceed the estimated
melebihi estimasi nilai yang dapat diperoleh kembali. recoverable amount.
Rincian aset dalam penyelesaian adalah sebagai The details of construction in progress are as follows:
berikut:
Persentase Akumulasi Estimasi
penyelesaian/ biaya/ Penyelesaian/
Jenis aset/ Percentage of Accumulated Estimated
Type of asset completion Cost Completion
31 Desember/
Bangunan/Buildings 3% 796 2025
December 31, 2023
31 Desember/
Bangunan/Buildings 11% 681 2024
December 31, 2022
Jumlah tercatat bruto dari aset tetap yang telah The gross carrying amount of fixed assets that have
disusutkan penuh namun masih digunakan dalam been fully depreciated but still in use in operations are
usaha adalah sebagai berikut: as follows:
2023 2022
Bangunan 21.010 19.264 Buildings
Peralatan kantor 456.357 399.176 Office equipment
Kendaraan bermotor 7.006 31.539 Motor vehicle
Jumlah 484.373 449.980 Total
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, tidak As of December 31, 2023 and 2022, there were no
terdapat aset tetap yang dijadikan jaminan. fixed assets pledged as collateral.
107
Page 647
The original financial statements included here in are in Indonesian language
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
JAWA TIMUR Tbk JAWA TIMUR Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS (continued)
31 Desember 2023 dan 2022 dan As of December 31, 2023 and 2022
untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
15. ASET TETAP (lanjutan) 15. FIXED ASSETS (continued)
Aset tetap yang telah dihapusbuku, kemudian Fixed assets that have been write-off, then do the
dilakukan penjualan melalui lelang dengan rincian sale through auction as follows:
sebagai berikut:
December 31, December 31,
2023 2022
Harga jual 5.608 5.274 Proceed
Nilai buku - - Book Value
Laba penjualan aset tetap 5.608 5.274 Gain from sale of fixed assets
16. ASET LAIN-LAIN 16. OTHER ASSETS
December 31, December 31,
2023 2022
Beban yang ditangguhkan 126.337 110.112 Deffered charges
Persediaan alat tulis kantor dan barang
cetakan 22.263 19.812 Office stationery and printed form
Lainnya, neto 283.458 54.486 Others, net
Penyisihan penurunan nilai realisasi bersih (58.656) (43.412) Allowance for decline in net realizable value
Jumlah 373.402 140.998 Total
Beban yang ditangguhkan merupakan beban atas Deferred charges represent costs related to the
biaya pendirian kantor, renovasi gedung dan jaringan establishment of offices, building renovations and
telekomunikasi. Beban ditangguhkan diamortisasi telecommunication network. Deferred charges are
selama masa sewa tanah atau gedung dengan amortized over the land or building lease period
menggunakan metode garis lurus. using the straight-line method.
Lainnya termasuk biaya perpanjangan hak atas tanah Others included deferred cost related to the
yang ditangguhkan dan diamortisasi selama masa extension of the landright and amortized over the
manfaat hak atas tanah dengan menggunakan metode period of the related landright using the straight-line
garis lurus. method.
Manajemen berpendapat bahwa jumlah penyisihan Management believes that there is no impairment in
kerugian penurunan nilai untuk menutup kemungkinan the value of other assets do not exceed the
kerugian yang timbul akibat aset lain-lain tidak melebihi estimated recoverable amount.
estimasi nilai yang dapat diperoleh kembali.
Perubahan penyisihan penurunan nilai realisasi bersih The movements in the allowance for decline in net
adalah sebagai berikut: realizable value are as follows:
2023 2022
Saldo awal 43.412 25.460 Beginning balance
Penyisihan selama tahun berjalan 15.244 17.952 Provision for the current year
Saldo akhir 58.656 43.412 Ending balance
108
Page 648
The original financial statements included here in are in Indonesian language
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
JAWA TIMUR Tbk JAWA TIMUR Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS (continued)
31 Desember 2023 dan 2022 dan As of December 31, 2023 and 2022
untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
17. LIABILITAS SEGERA 17. OBLIGATIONS DUE IMMEDIATELY
December 31, December 31,
2023 2022
Transfer and cheques pending
Transfer, inkaso, kliring 308.136 319.871 collection and clearing
Penerimaan yang akan diperhitungkan 150.838 122.431 Acceptance pending settlement
Beban sudah efektif harus dibayar 73.803 91.760 Amount involving expenses payable
ATM Bersama 21.013 12.779 ATM Bersama
Lain-lain 433.814 325.673 Others
Jumlah 987.604 872.514 Total
Penerimaan dana yang akan diperhitungkan Acceptance pending settlement represents funds
merupakan titipan dana untuk pembayaran pajak on- received for the payment of on-line tax, payment of
line, pembayaran telepon, pembayaran PBB dan lain- telephone, payment of land and building tax and
lain. others.
Beban sudah efektif harus dibayar merupakan beban Amounts involving expenses payable represent
yang masih harus dibayar atas listrik, telepon, BPJS accrued expenses of electricity, telephone, social
dan lain-lain. security (“BPJS”) and others.
Liabilitas lainnya meliputi rekening kontrol, utang Other liabilities include control account, purchase
pembelian dan lainnya. payable and others.
Seluruh liabilitas segera pada tanggal 31 Desember All of obligations due immediately as of December 31,
2023 dan 2022 adalah dalam mata uang Rupiah. 2023 and 2022 are in Rupiah currency.
18. SIMPANAN DARI NASABAH 18. DEPOSITS FROM CUSTOMERS
a. Berdasarkan segmen a. Based on segment
2023 2022
Rupiah Rupiah
Konvensional Conventional
Tabungan Savings
- Simpeda 16.534.449 16.468.574 Simpeda -
- Tabunganku 4.240.337 3.904.029 Tabunganku -
- Siklus 3.863.580 2.606.393 Siklus -
- Siklus Prioritas 3.206.551 2.563.553 Siklus Prioritas -
- Simpanan Pelajar 102.555 71.323 Simpanan Pelajar -
- Haji 17.161 18.428 Haji -
- Siklus Nelayan 414 295 Siklus Nelayan -
27.965.047 25.632.595
Giro Current accounts
- Pemerintah Daerah 11.971.999 14.593.208 Municipal District -
- Umum 8.773.630 8.877.147 Public -
20.745.629 23.470.355
Deposito berjangka Time deposits
- 1 bulan 13.528.703 5.874.726 1 month -
- 2 bulan 217.270 271.709 2 months -
- 3 bulan 5.393.406 16.276.952 3 months -
- 6 bulan 432.388 325.605 6 months -
- 12 bulan 6.963.367 7.648.875 12 months -
- 18 bulan 38.837 25.594 18 months -
- 24 bulan 17.795 10.643 24 months -
- Jatuh tempo 760 560 Due Date -
- Deposito on call 164.700 40.300 Deposits on call -
26.757.226 30.474.964
Jumlah konvensional 75.467.902 79.577.914 Total conventional
109
Page 649
The original financial statements included here in are in Indonesian language
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
JAWA TIMUR Tbk JAWA TIMUR Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS (continued)
31 Desember 2023 dan 2022 dan As of December 31, 2023 and 2022
untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
18. SIMPANAN DARI NASABAH (lanjutan) 18. DEPOSITS FROM CUSTOMERS (continued)
a. Berdasarkan segmen (lanjutan) a. Based on segment (continued)
December 31, December 31,
2023 2022
Syariah Sharia
Tabungan Savings
- Tabunganku 63.673 56.222 Tabunganku -
- Simpanan Pelajar 10.255 7.083 Simpanan Pelajar -
- Umroh Amanah 5.304 4.002 Umroh Amanah -
- Tabungan Santri 1.877 13 Santri Saving -
- Tabungan Laku Pandai 16 15 Laku Pandai Saving -
81.125 67.335
Giro Current accounts
- Wadiah swasta 167.742 152.820 Private wadiah -
- Wadiah Pemerintah 4.302 2.410 Goverment wadiah -
- Wadiah perorangan 2.382 860 Individual wadiah -
174.426 156.090
Jumlah syariah 255.551 223.425 Total sharia
Jumlah Rupiah 75.723.453 79.801.339 Total Rupiah
Mata uang asing Foreign currencies
Konvensional Conventional
Giro Current accounts
- Umum 4.522 6.692 Public -
Tabungan Savings
- Siklus 51.253 49.288 Siklus -
55.775 55.980
Deposito berjangka Time deposits
- 1 bulan 66.064 62.703 1 month -
- 3 bulan 3.725 4.627 3 months -
- 6 bulan 721 697 6 months -
- 12 bulan 117 344 12 months -
70.627 68.371
Jumlah mata uang asing 126.402 124.351 Total foreign currencies
Jumlah 75.849.855 79.925.690 Total
110
Page 650
The original financial statements included here in are in Indonesian language
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
JAWA TIMUR Tbk JAWA TIMUR Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS (continued)
31 Desember 2023 dan 2022 dan As of December 31, 2023 and 2022
untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
18. SIMPANAN DARI NASABAH (lanjutan) 18. DEPOSITS FROM CUSTOMERS (continued)
b. Berdasarkan hubungan dan mata uang b. Based on relationship and currencies
December 31, December 31,
2023 2022
Jumlah nosional Jumlah nosional
mata uang asing/ mata uang asing/
Notional amount Notional amount
foreign foreign
currencies Ekuivalen currencies Ekuivalen
(Dalam angka Rupiah/ (Dalam angka Rupiah/
penuh/ In full Rupiah penuh/ In full Rupiah
amount ) equivalent amount ) equivalent
Pihak berelasi Related parties
Rupiah Rupiah
Konvensional Conventional
Giro 12.231.559 14.897.111 Current accounts
Tabungan 56.755 55.619 Savings
Deposito berjangka 351.680 339.868 Time deposits
Syariah Sharia
Tabungan 49 14 Savings
Mata uang asing Foreign currencies
Konvensional Conventional
Giro 43.093 666 43.231 673 Current accounts
Tabungan 78.033 1.206 81.709 1.272 Saving accounts
Deposito berjangka dan Time deposits and
deposito on call 169.719 2.623 54.472 848 deposits on call
Jumlah pihak berelasi (Catatan 40) 12.644.538 15.295.405 Total related parties (Note 40)
Pihak ketiga Third parties
Rupiah Rupiah
Konvensional Conventional
Giro 8.514.070 8.573.244 Current accounts
Tabungan 27.908.292 25.576.976 Savings
Deposito berjangka dan Time deposits and
deposito on call 26.405.546 30.135.096 deposits on call
Syariah Sharia
Giro 174.377 156.089 Current accounts
Tabungan 81.125 67.322 Savings
Deposito berjangka dan Time deposits and
deposito on call - - deposits on call
Mata uang asing Foreign currencies
Giro 257.187 3.856 386.639 6.019 Current accounts
Tabungan 3.338.024 50.047 3.084.374 48.016 Savings
Deposito berjangka dan Time deposits and
deposito on call 4.535.717 68.004 4.337.434 67.523 deposits on call
Jumlah pihak ketiga 63.205.317 64.630.285 Total third parties
Total 75.849.855 79.925.690 Total
Simpanan dari pihak berelasi tersebut These deposits from related parties represent
merupakan simpanan dari Pemerintah Daerah deposits from Regional Governments and key
dan manajemen kunci. management personnel.
111
Page 651
The original financial statements included here in are in Indonesian language
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
JAWA TIMUR Tbk JAWA TIMUR Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS (continued)
31 Desember 2023 dan 2022 dan As of December 31, 2023 and 2022
untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
18. SIMPANAN DARI NASABAH (lanjutan) 18. DEPOSITS FROM CUSTOMERS (continued)
b. Berdasarkan hubungan dan mata uang (lanjutan) b. Based on relationship and currencies
(continued)
1) Tingkat suku bunga rata-rata per tahun giro 1) The average interest rates per annum on
terdiri dari: current accounts consist of:
2023 2022
Rupiah 0,91% 0,89% Rupiah
Mata uang asing 0,13% 0,14% Foreign currencies
Tingkat bunga rata-rata per tahun untuk giro The average interest rates per annum on
dari adalah sama antara pihak berelasi current accounts with related parties are
dengan pihak ketiga. similar to those for third parties.
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, As of December 31, 2023 and 2022, there
tidak terdapat giro yang diblokir dan dijadikan were no current accounts held under liens
jaminan kredit. and used as security.
2) Tingkat suku bunga rata-rata per tahun 2) The average interest rates per annum on
tabungan terdiri dari: savings consist of:
December 31, December 31,
2023 2022
Tabungan Savings
- Simpeda 0,97% 0,96% Simpeda -
- Siklus 1,58% 1,65% Siklus -
- Haji 0,81% 0,76% Haji -
- Tabunganku 0,91% 0,91% Tabunganku -
Tingkat bunga rata-rata per tahun tabungan The average interest rates per annum on
untuk pihak berelasi adalah sama dengan savings for related parties are similar to
pihak ketiga. those for third parties.
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, As of December 31, 2023 and 2022, there
tidak terdapat tabungan yang diblokir dan were no savings held under liens and used
dijadikan jaminan kredit. as collateral.
112
Page 652
The original financial statements included here in are in Indonesian language
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
JAWA TIMUR Tbk JAWA TIMUR Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS (continued)
31 Desember 2023 dan 2022 dan As of December 31, 2023 and 2022
untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
18. SIMPANAN DARI NASABAH (lanjutan) 18. DEPOSITS FROM CUSTOMERS (continued)
b. Berdasarkan hubungan dan mata uang b. Based on relationship and currencies (continued)
(lanjutan)
3). Rincian deposito berjangka dan deposito on 3). Detail of time deposits and deposits on call:
call:
Klasifikasi deposito berdasarkan jangka The details of time deposits based on
waktu sebagai berikut: maturities are as follows:
December 31, December 31,
2023 2022
Rupiah Rupiah
- 1 bulan 13.508.940 5.874.726 1 month -
- 2 bulan 217.270 271.709 2 months -
- 3 bulan 5.388.303 16.276.952 3 months -
- 6 bulan 417.861 325.605 6 months -
- 12 bulan 7.002.761 7.648.875 12 months -
- 18 bulan 38.837 25.594 18 months -
- 24 bulan 17.795 10.643 24 months -
- Jatuh Tempo 760 560 Matured -
- Deposito on call 164.700 40.300 Deposits on call -
26.757.227 30.474.964
Mata uang asing Foreign currencies
- 1 bulan 66.064 62.703 1 month -
- 3 bulan 3.725 4.627 3 months -
- 6 bulan 721 697 6 months -
- 12 bulan 117 344 12 months -
70.627 68.371
Jumlah 26.827.854 30.543.335 Total
Klasifikasi deposito berdasarkan sisa umur The details of time deposits based on
sampai dengan saat jatuh tempo: remaining period until maturity:
December 31, December 31,
2023 2022
Rupiah Rupiah
- Kurang dari atau sama
dengan 1 bulan 15.245.542 8.582.694 Less than or until 1 month -
- Lebih dari 1 - 3 bulan 4.213.138 14.531.833 More than 1 - 3 months -
- Lebih dari 3 - 6 bulan 267.153 198.836 More than 3 - 6 months -
- Lebih dari 6 - 12 bulan 6.809.714 7.044.282 More than 6 - 12 months -
- Lebih dari 12 - 18 bulan 42.633 64.760 More than 12 - 18 months -
- Lebih dari 18 - 24 bulan 13.587 12.124 More than 18 - 24 months -
- Jatuh Tempo 760 135 Matured -
- Deposito on call 164.700 40.300 Deposits on call -
26.757.227 30.474.964
Mata uang asing Foreign currencies
- Kurang dari atau sama
dengan 1 bulan 67.025 63.627 Less than or until 1 month -
- Lebih dari 1 - 3 bulan 2.795 3.750 More than 1 - 3 months -
- Lebih dari 3 - 6 bulan 762 723 More than 3 - 6 months -
- Lebih dari 6 - 12 bulan 45 271 More than 6 - 12 months -
70.627 68.371
Jumlah 26.827.854 30.543.335 Total
113
Page 653
The original financial statements included here in are in Indonesian language
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
JAWA TIMUR Tbk JAWA TIMUR Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS (continued)
31 Desember 2023 dan 2022 dan As of December 31, 2023 and 2022
untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
18. SIMPANAN DARI NASABAH (lanjutan) 18. DEPOSITS FROM CUSTOMERS (continued)
c. Tingkat bunga rata-rata deposito per tahun: c. Average interest rates of deposits per annum:
2023 2022
Rupiah Rupiah
- 1 bulan 2,71% 2,63% 1 month -
- 2 bulan 2,80% 2,68% 2 months -
- 3 bulan 2,90% 2,78% 3 months -
- 6 bulan 3,00% 2,90% 6 months -
- 12 bulan 3,10% 2,95% 12 months -
- 18 bulan 3,06% 3,00% 18 months -
- 24 bulan 3,08% 3,00% 24 months -
- Deposito on call 3,51% 2,01% Deposits on call -
Mata uang asing: Foreign currencies
- 1 dan 3 bulan 0,62% 0,18% 1 and 3 months -
Tingkat bunga rata-rata per tahun untuk deposito The average interest rates per annum on time
berjangka dari pihak berelasi adalah sama deposits from related parties are similar to
dengan pihak ketiga. those for third parties.
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, As of December 31, 2023 and 2022, time
jumlah deposito berjangka yang diblokir dan deposits held under liens and used as security
dijadikan jaminan kredit, masing-masing sebesar were Rp203,926 and Rp127,942 , respectively
Rp203.926 dan Rp127.942 (Catatan 12k). (Note 12k).
19. SIMPANAN DARI BANK LAIN 19. DEPOSITS FROM OTHER BANKS
a. Berdasarkan segmen a. Based on segment
December 31, December 31,
2023 2022
Konvensional Conventional
Tabungan Savings
- Siklus 182.093 217.121 Siklus -
- Simpeda 363.554 307.176 Simpeda -
545.647 524.297
Giro Current accounts
- Giro Bank Swasta 62.166 49.982 Private bank current accounts -
- Giro BPD-SI 6.678 3.900 BPD-SI current accounts -
- Giro Bank Pemerintah 2.685 2.406 Government bank current accounts -
- Giro BPR 1.560 780 BPR current accounts -
- Giro BPR Jets 31.126 30.887 BPR Jets current accounts -
104.215 87.955
Deposito berjangka Time deposits
- 1 bulan 103.596 178.937 1 month -
- 2 bulan - 2.000 2 months -
- 3 bulan 22.700 106.750 3 months -
- 6 bulan 60 60 6 months -
- 12 bulan 9.700 4.500 12 months -
136.056 292.247
Interbank call money 1.770.000 2.395.000 Interbank call money
Total konvensional 2.555.918 3.299.499 Total conventional
Syariah Sharia
- Giro wadiah 4.403 11.339 Wadiah current account -
Total syariah 4.403 11.339 Total sharia
Total 2.560.321 3.310.838 Total
114
Page 654
The original financial statements included here in are in Indonesian language
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
JAWA TIMUR Tbk JAWA TIMUR Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS (continued)
31 Desember 2023 dan 2022 dan As of December 31, 2023 and 2022
untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
19. SIMPANAN DARI BANK LAIN (lanjutan) 19. DEPOSITS FROM OTHER BANKS (continued)
b. Berdasarkan hubungan b. Based on relationship
2023 2022
Pihak berelasi Related parties
- Giro 921 920 Current accounts -
- Tabungan 55.743 64.046 Savings -
- Deposito berjangka 30 77.030 Time deposits -
56.694 141.996
Pihak ketiga Third parties
- Giro 107.697 98.374 Current accounts -
- Tabungan 489.904 460.251 Savings -
- Deposito berjangka 136.026 215.217 Time deposits -
- Interbank call money 1.770.000 2.395.000 Interbank call money -
2.503.627 3.168.842
Total 2.560.321 3.310.838 Total
Seluruh simpanan dari bank lain adalah dalam All deposits from other banks are in Rupiah.
mata uang Rupiah.
c. Deposito berdasarkan sisa umur sampai dengan c. Deposits by remaining period to maturity
saat jatuh tempo
2023 2022
Rupiah Rupiah
- Kurang dari atau sama
dengan 1 bulan 106.926 258.267 Less than or until 1 month -
- Lebih dari 1 - 3 bulan 19.370 29.420 More than 1 - 3 months -
- Lebih dari 3 - 6 bulan 1.060 60 More than 3 - 6 months -
- Lebih dari 6 - 12 bulan 8.200 4.500 More than 6 - 12 months -
- Lebih dari 12 - 18 bulan 500 - More than 12 - 18 months -
136.056 292.247
- Interbank call money 1.770.000 2.395.000 Interbank call money -
Total 1.906.056 2.687.247 Total
d. Tingkat suku bunga rata-rata per tahun d. Average interest rates per annum
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, December 31,
2023 2022
Konvensional Conventional
Giro 0,62% 0,46% Current accounts
Tabungan 1,43% 1,16% Savings
Deposito 3,18% 4,00% Time deposits
Interbank call money 3,43% 5,67% Interbank call money
Syariah Sharia
Giro 0,04% 0,07% Current accounts
Tabungan 0,65% 0,60% Savings
Deposito 2,60% 2,40% Time deposits
115
Page 655
The original financial statements included here in are in Indonesian language
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
JAWA TIMUR Tbk JAWA TIMUR Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS (continued)
31 Desember 2023 dan 2022 dan As of December 31, 2023 and 2022
untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
20. LIABILITAS SURAT BERHARGA YANG DIJUAL 20. LIABILITIES OF MARKETABLE SECURITIES SOLD
DENGAN JANJI DIBELI KEMBALI UNDER REPURCHASE AGREEMENT
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, Bank As of December 31, 2023 and 2022, Bank has a
memiliki liabilitas surat berharga yang dijual dengan number of liability for repo securities Rp7,915,163
janji dibeli kembali sejumlah Rp7.915.163 dan and Rp3,891,346 with details as follows:
Rp3.891.346 dengan rincian sebagai berikut:
2023
Beban bunga
yang belum
diamortisasi/
Jenis surat Nilai beli Unamortized
berharga/ Nilai nominal/ Tanggal dimulai/ Tanggal jatuh tempo/ Tingkat suku bunga/ kembali/ interest Nilai bersih/
Securities Nominal value Start date Maturity date Interest rate Buy back value expense Net value
Sertifikat Bank Indonesia
20 Desember/ 3 Januari/
FR0086 117.560 6,40% 117.853 251 117.811
December 20, 2023 January 3, 2024
20 Desember/ 3 Januari/
FR0086 117.560 6,40% 117.853 251 117.811
December 20, 2023 January 3, 2024
22 Desember/ 2 Januari/
FR0090 184.841 6,30% 185.197 323 185.165
December 22, 2023 January 2, 2024
22 Desember/ 2 Januari/
FR0090 184.841 6,30% 185.197 323 185.165
December 22, 2023 January 2, 2024
22 Desember/ 2 Januari/
FR0090 184.841 6,30% 185.197 323 185.165
December 22, 2023 January 2, 2024
22 Desember/ 2 Januari/
FR0090 184.841 6,30% 185.197 323 185.165
December 22, 2023 January 2, 2024
22 Desember/ 2 Januari/
FR0086 188.444 6,30% 188.807 330 188.774
December 22, 2023 January 2, 2024
15 Desember/ 2 Januari/
FR0086 187.736 6,55% 188.351 581 188.317
December 15, 2023 January 2, 2024
15 Desember/ 2 Januari/
FR0086 187.736 6,55% 188.351 581 188.317
December 15, 2023 January 2, 2024
15 Desember/ 2 Januari/
FR0086 187.736 6,55% 188.351 581 188.317
December 15, 2023 January 2, 2024
15 Desember/ 2 Januari/
FR0086 187.736 6,55% 188.351 581 188.317
December 15, 2023 January 2, 2024
20 Desember/ 3 Januari/
FR0081 190.222 6,48% 190.701 411 190.633
December 20, 2023 January 3, 2024
6 Desember/ 3 Januari/
PBS017 186.102 6,70% 187.072 901 187.003
December 6, 2023 January 3, 2024
6 Desember/ 3 Januari/
PBS017 186.102 6,70% 187.072 901 187.003
December 6, 2023 January 3, 2024
6 Desember/ 3 Januari/
PBS017 186.102 6,70% 187.072 901 187.003
December 6, 2023 January 3, 2024
6 Desember/ 3 Januari/
PBS017 186.102 6,70% 187.072 901 187.003
December 6, 2023 January 3, 2024
6 Desember/ 3 Januari/
PBS017 186.102 6,70% 187.072 901 187.003
December 6, 2023 January 3, 2024
6 Desember/ 3 Januari/
PBS003 188.236 6,70% 189.217 911 189.146
December 6, 2023 January 3, 2024
6 Desember/ 3 Januari/
PBS026 198.049 6,70% 199.081 958 199.007
December 6, 2023 January 3, 2024
6 Desember/ 3 Januari/
PBS026 198.049 6,70% 199.081 958 199.007
December 6, 2023 January 3, 2024
6 Desember/ 3 Januari/
PBS026 99.024 6,70% 99.540 479 99.503
December 6, 2023 January 3, 2024
6 Desember/ 3 Januari/
PBS030 91.522 6,70% 91.999 443 91.965
December 6, 2023 January 3, 2024
6 Desember/ 3 Januari/
PBS031 97.924 6,70% 98.434 474 98.398
December 6, 2023 January 3, 2024
6 Desember/ 3 Januari/
PBS036 92.817 6,70% 93.300 449 93.266
December 6, 2023 January 3, 2024
22 Desember/ 5 Januari/
ORI019 195.800 6,70% 196.310 364 196.164
December 22, 2023 January 5, 2024
27 Desember/ 3 Januari/
ORI019 195.805 6,25% 196.043 170 195.975
December 27, 2023 January 3, 2024
27 Desember/ 3 Januari/
ORI019 195.805 6,25% 196.043 170 195.975
December 27, 2023 January 3, 2024
27 Desember/ 3 Januari/
ORI019 195.805 6,25% 196.043 170 195.975
December 27, 2023 January 3, 2024
27 Desember/ 3 Januari/
ORI019 195.805 6,25% 196.043 170 195.975
December 27, 2023 January 3, 2024
21 Desember/ 4 Januari/
FR0081 190.293 6,50% 190.774 378 190.671
December 21, 2023 January 4, 2024
27 Desember/ 2 Januari/
FR0040 210.849 6,20% 211.067 182 211.031
December 27, 2023 January 2, 2024
28 Desember/ 5 Januari/
FR0084 198.451 6,28% 198.727 138 198.589
December 28, 2023 January 5, 2024
28 Desember/ 5 Januari/
FR0084 198.451 6,28% 198.727 138 198.589
December 28, 2023 January 5, 2024
28 Desember/ 5 Januari/
FR0084 99.225 6,28% 99.364 69 99.295
December 28, 2023 January 5, 2024
21 Desember/ 4 Januari/
FR0081 190.293 6,50% 190.774 378 190.671
December 21, 2023 January 4, 2024
21 Desember/ 4 Januari/
FR0081 190.293 6,50% 190.774 378 190.671
December 21, 2023 January 4, 2024
21 Desember/ 4 Januari/
FR0081 190.293 6,50% 190.774 378 190.671
December 21, 2023 January 4, 2024
14 Desember/ 3 Januari/
FR0081 29.459 6,59% 29.567 97 29.556
December 14, 2023 January 3, 2024
20 Desember/ 3 Januari/
FR0059 194.070 6,40% 194.553 414 194.484
December 20, 2023 January 3, 2024
20 Desember/ 3 Januari/
FR0059 194.070 6,40% 194.553 414 194.484
December 20, 2023 January 3, 2024
20 Desember/ 3 Januari/
FR0059 194.070 6,40% 194.553 414 194.484
December 20, 2023 January 3, 2024
20 Desember/ 3 Januari/
FR0059 194.070 6,40% 194.553 414 194.484
December 20, 2023 January 3, 2024
20 Desember/ 3 Januari/
FR0059 194.070 6,40% 194.553 414 194.484
December 20, 2023 January 3, 2024
29 Desember/ 4 Januari/
FR0086 141.433 6,20% 141.579 73 141.506
December 29, 2023 January 4, 2024
29 Desember/ 4 Januari/
FR0056 153.504 6,20% 153.663 79 153.584
December 29, 2023 January 4, 2024
29 Desember/ 4 Januari/
FR0056 153.504 6,20% 153.663 79 153.584
December 29, 2023 January 4, 2024
Jumlah/Total 7.895.647 7.918.120 19.517 7.915.163
116
Page 656
The original financial statements included here in are in Indonesian language
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
JAWA TIMUR Tbk JAWA TIMUR Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS (continued)
31 Desember 2023 dan 2022 dan As of December 31, 2023 and 2022
untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
20. LIABILITAS SURAT BERHARGA YANG DIJUAL 20. LIABILITIES OF MARKETABLE SECURITIES
DENGAN JANJI DIBELI KEMBALI (lanjutan) SOLD UNDER REPURCHASE AGREEMENT
(continued)
2022
Jenis surat Nilai beli Beban bunga
berharga/ Nilai nominal/ Tanggal dimulai/ Tanggal jatuh tempo/ Tingkat suku bunga/ kembali/ yang belum Nilai bersih/
Securities Nominal value Start date Maturity date Interest rate Buy back value diamortisasi/ Net value
Sertifikat Bank Indonesia
15 November/ 14 Februari/
FR0081 400.000 5,73% 394.481 2.723 391.758
November 15, 2022 February 14, 2023
29 November/ 28 Februari/
FR0070 200.000 6,23% 202.166 1.998 200.168
November 29, 2022 February 28, 2023
19 Desember/ 2 Januari/
FR0081 200.000 5,75% 96.086 15 96.070
December 19, 2022 January 2, 2023
20 Desember/ 3 Januari/
FR0086 500.000 5,80% 470.847 151 470.696
December 20, 2022 January 3, 2023
22 Desember/ 1 Februari/
FR0059 350.000 5,65% 346.111 1.673 344.437
December 22, 2022 February 1, 2023
23 Desember/ 2 Januari/
FR0059 200.000 5,80% 196.492 32 196.460
December 23, 2022 January 2, 2023
23 Desember/ 2 Januari/
FR0086 550.000 5,80% 471.288 76 471.212
December 23, 2022 January 2, 2023
26 Desember/ 2 Januari/
FR0086 150.000 5,75% 188.488 30 188.458
December 26, 2022 January 2, 2023
26 Desember/ 2 Januari/
FR0059 200.000 5,75% 196.435 31 196.404
December 26, 2022 January 2, 2023
28 Desember/ 4 Januari/
FR0081 700.000 5,80% 771.068 372 770.696
December 28, 2022 January 4, 2023
29 Desember/ 5 Januari/
FR0086 600.000 5,75% 565.348 361 564.987
December 29, 2022 January 5, 2023
Jumlah/Total 3.898.809 7.463 3.891.346
21. PINJAMAN YANG DITERIMA 21. BORROWINGS
2023 2022
Kementerian Pekerjaan Umum dan Ministry of Public Works
Perumahan Rakyat (PUPR) and Housing of the
Republik Indonesia 490.810 481.532 Republic of Indonesia
PT Sarana Multigriya Financial 66.821 71.867 PT Sarana Multigriya Financial
Lembaga Pengelola Dana Bergulir Lembaga Pengelola Dana Bergulir
Koperasi, Usaha Mikro, Kecil Koperasi, Usaha Mikro, Kecil
dan Menengah (LPDB-KUMKM) 39.253 76.698 dan Menengah (LPDB-KUMKM)
Government of East Java Province (related
Pemerintah Provinsi Jawa Timur (pihak berelasi) 93 1.367
party)
Jumlah 596.977 631.464 Total
Seluruh pinjaman yang diterima adalah dari pihak All borrowings are from third parties and in Rupiah.
ketiga dan dalam mata uang Rupiah.
117
Page 657
The original financial statements included here in are in Indonesian language
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
JAWA TIMUR Tbk JAWA TIMUR Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS (continued)
31 Desember 2023 dan 2022 dan As of December 31, 2023 and 2022
untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
21. PINJAMAN YANG DITERIMA (lanjutan) 21. BORROWINGS (continued)
a. Kementerian PUPR a. Ministry of Public Works and Housing
Pusat Pengelolaan Dana Pembiayaan Perumahan Fund Management Center of Housing Financing
(PPDPP) Kementerian PUPR Republik Indonesia (PPDPP) from the Ministry of General Works and
bekerjasama dengan Bank dalam hal program Public Housing of the Republic of Indonesia in
Penyaluran Dana Fasilitas Likuiditas Pembiayaan collaboration with the Bank disburse the Liquidity
Perumahan (FLPP) melalui kredit/pembiayaan Facility of Housing Financing (FLPP) through
pemilikan rumah sejahtera/rumah sejahtera loan/financing of housing for sharia prosperous house
syariah bagi masyarakat berpenghasilan rendah for low-income communities with an interest rate
dengan tingkat bunga sebesar 0,5% maksimal maximum of 0.5% for KPR Sejahtera FLPP provision
untuk biaya provisi dari nilai KPR Sejahtera FLPP. fee. KPR Sejahtera FLPP has a maximum term of 20
Jangka waktu KPR Sejahtera FLPP paling lama 20 (twenty) years. The term of the operational
(dua puluh) tahun. Jangka waktu perjanjian cooperation agreement is starting from January 1,
kerjasama operasional adalah mulai tanggal 1 2021 until December 31, 2021 and as the latest
Januari 2021 sampai dengan tanggal 31 amendment has been extended from December 31,
Desember 2021 dan sebagaimana perubahan 2023 until December 31, 2023.
terakhir telah diperpanjang mulai tanggal 1 Januari
2023 sampai dengan tanggal 31 Desember 2023.
Atas kerjasama ini, Bank mengelola For this collaboration, the Bank manages its
penyalurannya menjadi dua bagian yaitu distribution into two parts, namely conventional and
konvensional dan syariah. Dengan nomor PKS sharia. With the Sharia PKS number, namely No.
Syariah yaitu No. 71/PKS/BP-TPR/I/12/2022 dan 71/PKS/BP-TPR/I/12/2022 and No.
No. 061/290/DIR/BIS/PKS. Sedangkan nomor 061/290/DIR/BIS/PKS. While the conventional PKS
PKS konvensional yaitu No. 82/PKS/BP- number is No. 82/PKS/BP-TPR/I/12/2022 and No.
TPR/I/12/2022 dan No. 061/290/DIR/KKR/PKS. 061/290/DIR/KKR/PKS. For this cooperation, the
Atas kerjasama tersebut, Bank diwajibkan untuk Bank are required to submit managed fund and
menyampaikan rekening koran dana kelolaan dan operational account statements no later than the 5th
rekening operasional paling lambat tanggal 5 dan and 16th of each month. As of December 31, 2023
16 setiap bulannya. Pada 31 Desember 2023 dan and December 31, 2022, the Bank has disbursed
31 Desember 2022, Bank telah menyalurkan kredit FLPP loans amounting to Rp197,086 and Rp194,934.
FLPP masing-masing sebesar Rp197.086 dan
Rp194.934.
b. Lembaga Pengelola Dana Bergulir Koperasi, b. Lembaga Pengelola Dana Bergulir Koperasi, Usaha
Usaha Mikro, Kecil dan Menengah (LPDB- Mikro, Kecil dan Menengah (LPDB-KUMKM)
KUMKM)
Sesuai Perjanjian Pinjaman No.26 tanggal 13 According to Credit Agreement No.26 dated
September 2019, Bank menerima pinjaman dari September 13, 2019, Bank received borrowing
LPDB-KUMKM yang berupa fasilitas pembiayaan facilities from LPDB-KUMKM represents revolving
maksimal Rp200.000, untuk disalurkan kepada funds financing facility in the form of a maximum of
Usaha Mikro, Kecil dan Menengah (UMKM) yang Rp200,000. to be distributed to Small and Medium
tersebar di wilayah kerja Bank dan telah Enterprises (SMEs) which scattered in the work area
ditetapkan sesuai dengan daftar definitif. Tingkat of the Bank and has been determined in accordance
suku bunga yang diberikan dari LPDB ke Bank with the definitive list. The interest rate given from
sebesar 5% dan suku bunga dari Bank ke Usaha LPDB h for Bank is 5% and from Bank for micro,
Mikro dan menengah maksimal 7% pertahun. small and medium bussines is a maximum 7% for
annum.
Penyaluran pembiayaan yang diberikan adalah The distributing patterns of financing provided is
pola executing dengan jangka waktu 60 (enam executing a pattern with a period of 60 (sixty) months
puluh) bulan atau 5 (lima) tahun terhitung sejak or 5 (five) years from the disbursement.
pencairan.
Bank harus menyerahkan daftar piutang sehat The Bank must submit a list of healthy receivables
yang dimiliki Bank yang menjadi jaminan fidusia owned by the Bank which is a fiduciary guarantee
setiap 6 bulan minimal 100% dari outstanding every 6 months at least 100% of the outstanding
pinjaman. loan.
118
Page 658
The original financial statements included here in are in Indonesian language
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
JAWA TIMUR Tbk JAWA TIMUR Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS (continued)
31 Desember 2023 dan 2022 dan As of December 31, 2023 and 2022
untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
21. PINJAMAN YANG DITERIMA (lanjutan) 21. BORROWINGS (continued)
b. Lembaga Pengelola Dana Bergulir Koperasi, b. Lembaga Pengelola Dana Bergulir Koperasi, Usaha
Usaha Mikro, Kecil dan Menengah (LPDB- Mikro, Kecil dan Menengah (LPDB-KUMKM)
KUMKM) (lanjutan) (continued)
Bank menjaminkan kreditnya kepada LPDB- The Bank pledged its loan as collateral to LPDB-
KUMKM dengan nilai minimal 100% dari KUMKM with a minimum value of 100% of the
outstanding pinjaman yang menjadi jaminan outstanding loan which is a fiduciary guarantee. As of
fidusia. Pada 31 Desember 2023 dan 2022 bank December 31, 2023 and 2022 the bank has
memiliki sisa pinjamanan sebesar Rp38.250 dan outstanding loan of Rp38,250 and Rp76,500. If
Rp76.500. Apabila dalam jangka waktu pinjaman during the loan period there is a decrease in the
terdapat penurunan kualitas piutang yang quality of the collateralized loan, the bank is obliged
dijaminkan maka bank wajib mengganti dengan to replace it with new, performing loans.
piutang baru yang sehat.
c. PT Sarana Multigriya Finansial (Persero) c. PT Sarana Multigriya Finansial (Persero)
Dana Multigriya Financial merupakan fasilitas Dana Multigriya Financial is a financing facility with a
pembiayaan dengan porsi 25% KPR FLPP yang portion of 25% FLPP mortgages received from PT
diterima dari PT Sarana Multigriya Finansial Sarana Multigriya Finansial (Persero) to be distributed
(Persero) untuk disalurkan dalam rangka program in the context of housing procurement programs
pengadaan perumahan melalui Pembiayaan through Prosperous Home Ownership Financing
Pemilikan Rumah (PPR) Sejahtera bagi (PPR) for low-income people with a margin rate of
masyarakat berpenghasilan rendah dengan 4.45%. The term of the portion financing facility is
tingkat margin 4,45%. Jangka waktu fasilitas from April 1, 2020 to December 31, 2020 in
pembiayaan porsi adalah mulai 1 April 2020 accordance with PKS No. 058A/AKAD/SMF-
sampai dengan 31 Desember 2020 sesuai BJTMS/IV/2022 and No. 059/059/DIR/BIS/PKS.
dengan PKS No. 058A/AKAD/SMF-
BJTMS/IV/2022 dan No. 059/059/DIR/BIS/PKS.
Bank harus menyerahkan Laporan Keuangan Banks must submit the Audited Financial Statements
Audited selambat-lambatnya 120 hari sejak no later than 120 days after the closing of the financial
ditutupnya tahun buku. Bank tidak boleh year. The Bank may not transfer/hand over to other
mengalihkan/menyerahkan kepada pihak lain, parties, partially or entirely of the rights and
sebagian atau seluruhnya atas hak dan kewajiban obligations arising in connection with this loan
yang timbul berkaitan dengan perjanjian pinjaman agreement.
ini.
d. Pemerintah Provinsi Jawa Timur d. Government of East Java Province
Berdasarkan perjanjian awal dengan Pemerintah Based on the initial agreement with the East Java
Provinsi Jawa Timur No. 518/2110.1/021/2016 Provincial Government No. 518/2110.1/021/2016 with
dengan plafond sebesar Rp400.000. Bank a ceiling of Rp400,000. The Bank cooperates with a
bekerja sama dengan jangka waktu dua tahun. period of two years. In 2016, an addendum I to this
Pada tahun 2016, telah dilakukan addendum I cooperation was carried out with the cooperation
terhadap kerja sama ini dengan nomor kerja number No. 518/10501.1/021/2016 stating the
sama yaitu No. 518/10501.1/021/2016 yang extension of cooperation until December 2018. Then,
menyatakan perpanjangan kerja sama hingga in 2017, addendum II to the cooperation was carried
Desember 2018. Lalu, pada tahun 2017 dilakukan out with the cooperation number No. 518/8104-
addendum II atas kerja sama tersebut dengan 1/021.3/2017 stating the extension of cooperation
nomor kerja sama yaitu No. 518/8104- until July 2019.
1/021.3/2017 yang menyatakan perpanjangan
kerja sama hingga Juli 2019.
This cooperation is intended for cooperation to
Kerja sama ini ditujukan untuk kerja sama guna
distribute revolving funds as additional working capital
penyaluran dana bergulir sebagai tambahan
for small, medium and cooperative businesses with
modal kerja bagi usaha kecil, menengah dan
the aim of succeeding the East Java Provincial
koperasi dengan tujuan mensukseskan Program
Government Program in order to increase Productive
Pemerintah Provinsi Jawa Timur dalam rangka
Economic Business activities of Small and Medium
meningkatkan kegiatan Usaha Ekonomi Produktif
Enterprises and Corporations.:
Usaha Kecil Menengah dan Korporasi.
Berdasarkan perjanjian yang telah disepakati, Based on the agreement, the bank has repaid its debt
bank telah melunasi utangnya kepada Pemerintah to the East Java Provincial Government. This refers to
Provinsi Jawa Timur. Hal ini merujuk pada nota bank note No. 058/180/KMP/KRP/GRK/SRT with a
bank No. 058/180/KMP/KRP/GRK/SRT dengan repayment amount of Rp331,006. This repayment
jumlah pelunasan Rp331.006. Pelunasan ini was made on July 25, 2019.
dilakukan pada tanggal 25 Juli 2019
119
Page 659
The original financial statements included here in are in Indonesian language
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
JAWA TIMUR Tbk JAWA TIMUR Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS (continued)
31 Desember 2023 dan 2022 dan As of December 31, 2023 and 2022
untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
22. PERPAJAKAN 22. TAXATION
a. Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, saldo a. As of December 31, 2023 and 2022, the
piutang pajak atas pajak lainnya masing-masing balance of tax receivable on other tax
sebesar Rp777 dan Rp493. amounted Rp777 and Rp493, respectively.
b. Utang pajak: b. Taxes payable:
31 Desember/
December 31, December 31,
2023 2022
Pajak penghasilan pasal 25 59.450 43.577 Corporate income tax - article 25
Pajak penghasilan pasal 21 48.108 30.453 Employees’ income tax - article 21
Pajak penghasilan pasal 29 (Catatan 22f) 20.951 5.803 Corporate income tax - article 29 (Note 22f)
Pajak penghasilan pasal 23/4 (2) 14.321 10.489 Withholding income tax articles 23/4 (2)
Lain-lain 415 461 Others
Total 143.245 90.783 Total
c. Beban pajak penghasilan badan: c. Corporate income tax expense:
December 31, December 31,
2023 2022
Pajak kini 399.474 412.330 Current tax
Penyesuaian beban pajak Adjustment on tax expense
Pajak kini tahun 2019 - (104.878) Current tax year 2019
Total 399.474 307.452 Total
Pajak tangguhan 3.662 36.036 Deferred Tax
Penyesuaian beban pajak tangguhan 19.502 - Adjustment of deferred tax expense
Koreksi pajak tangguhan Deferred Tax Correction
Pajak tangguhan 2019 - 102.543 Deferred Tax year 2019
Penyesuaian saldo awal Beginning balance adjustment on
aset pajak tangguhan - 41.194 deferred tax assets
Total 23.164 179.773 Total
Beban pajak 422.638 487.225 Income tax expense
120
Page 660
The original financial statements included here in are in Indonesian language
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
JAWA TIMUR Tbk JAWA TIMUR Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS (continued)
31 Desember 2023 dan 2022 dan As of December 31, 2023 and 2022
untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
22. PERPAJAKAN (lanjutan) 22. TAXATION (continued)
d. Rekonsiliasi antara laba sebelum beban pajak d. The reconciliation between income before tax
yang disajikan dalam laporan laba rugi dan expense as shown in the statements of profit or
penghasilan komprehensif lain dengan taksiran loss and other comprehensive income and
laba kena pajak adalah sebagai berikut: estimated taxable income is as follows:
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, December 31,
2023 2022
Laba sebelum beban pajak 1.884.441 2.030.049 Income before tax expense
Perbedaan tetap: Permanent differences:
Pajak 857 87.828 Taxes
Tanggung jawab sosial dan lingkungan, Social and environment responsibility,
sumbangan, promosi, rapat dan donation, promotion, meetings and
jamuan tamu dan lainnya 54.818 98.188 entertainment and others
Penyisihan kerugian penurunan nilai non kredit 61.282 51.173 Non loan provision for impairment losses
Lain-lain 120.376 92.580 Others
237.332 329.769
Perbedaan temporer: Temporary differences:
Penyisihan kerugian penurunan nilai 36.741 (205.927) Provision for impairment losses
Cadangan jasa produksi 367.526 385.706 Provision for employee bonuses
Cadangan imbalan kerja (8.342) 31.918 Provision for employee benefit
Cadangan lainnya (29.595) (5.900) Other provision
Sewa 99 (14.689) Lease
Pembayaran jasa produksi (385.706) (380.767) Payment for employee bonuses
(19.278) (189.659)
Total 218.054 140.110 Total
Taksiran laba kena pajak 2.102.495 2.170.159 Estimated taxable income
121
Page 661
The original financial statements included here in are in Indonesian language
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
JAWA TIMUR Tbk JAWA TIMUR Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS (continued)
31 Desember 2023 dan 2022 dan As of December 31, 2023 and 2022
untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
22. PERPAJAKAN (lanjutan) 22. TAXATION (continued)
e. Perhitungan beban pajak adalah sebagai berikut: e. The computation of tax expense is as follows:
2023 2022
Pajak kini Current tax
(Pajak dengan tarif efektif atas taksiran (At the effective tax rate on estimated
laba kena pajak tahun berjalan) 399.474 412.330 taxable income for the current year)
399.474 412.330
Beban (manfaat) pajak penghasilan Deferred tax expense (benefit)
tangguhan atas pengaruh beda temporer of temporary differences
temporer pada tarif pajak maksimum: at the maximum tax rate:
Penyisihan kerugian penurunan nilai (6.981) 39.126 Provision for impairment losses
Cadangan jasa produksi (69.830) (73.284) Provision for employee bonuses
Sewa (19) 2.791 Lease
Cadangan imbalan kerja 1.585 (6.064) Provision for employee benefit
Cadangan lainnya 5.623 1.121 Others provision
Pembayaran jasa produksi 73.284 72.346 Payment for employee bonuses
Beban manfaat pajak tangguhan 3.662 36.036 Deferred tax benefit
Jumlah pajak penghasilan tahun berjalan 395.812 376.294 Total corporate income tax current year
Laba sebelum beban pajak 1.884.441 1.999.662 Income before tax expense
Taksiran pajak penghasilan Estimated income tax at
dengan tarif pajak yang berlaku 358.043 385.710 applicable tax rate
Pengaruh pajak atas beda tetap 45.093 62.656 Tax effect on permanent differences
Pajak kini hasil pemeriksaan tahun 2019 - (104.878) Inspection current tax year 2019
Pajak penghasilan Corporate income tax
tahun berjalan 403.136 343.488 current year
Hasil Pemeriksaan Tahun 2019 - 102.543 Inspection result year 2019
Penyesuaian aset pajak tangguhan Adjustment deferred tax assets
saldo awal 19.502 41.194 beginning balance
Beban pajak, neto 422.638 487.225 Tax expense, net
f. Perhitungan utang pajak penghasilan badan f. The analysis of corporate income tax payable
adalah sebagai berikut: is as follows:
2023 2022
Beban pajak tahun berjalan 399.474 412.330 Current year tax expense
Dikurangi: Pajak penghasilan
badan dibayar dimuka - Less: Prepaid corporate
pajak penghasilan - pasal 25 378.523 406.527 income tax - article 25
Kurang bayar pajak Under payment of corporate
penghasilan badan (Catatan 22b) (20.951) (5.803) income tax (Note 22b)
122
Page 662
The original financial statements included here in are in Indonesian language
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
JAWA TIMUR Tbk JAWA TIMUR Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS (continued)
31 Desember 2023 dan 2022 dan As of December 31, 2023 and 2022
untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
22. PERPAJAKAN (lanjutan) 22. TAXATION (continued)
g. Aset pajak tangguhan: g. Deferred tax assets:
Dikreditkan ke
penghasilan Dikreditkan ke Penyesuaian
komprehensif lain/ laporan laba rugi/ saldo awal/
31 Desember/ Credited to other Credited to Beginning 31 Desember/
December 31, comprehensive statement of profit balance December 31,
2022 income or loss adjustment 2023
Cadangan jasa produksi 73.284 - (3.454) - 69.830 Provision for employee bonuses
Penyisihan kerugian Provision for losses
aset produktif 340.736 - 6.981 (19.502) 328.215 on earning assets
Laba yang belum direalisasi
atas aset keuangan Unrealized gain on
yang diukur pada nilai wajar financial assets measured
melalui penghasilan at fair value through
komprehensif lain 26.986 (11.984) - - 15.002 other comprehensive income
Cadangan lainnya 13.381 - (5.623) - 7.758 Others provision
Sewa (1.014) - 19 - (995) Lease
Cadangan imbalan kerja 48.865 5.033 (1.585) - 52.313 Provision for employee benefit
Aset pajak tangguhan 502.238 (6.951) (3.662) (19.502) 472.123 Deferred tax assets
Dikreditkan ke
penghasilan Dikreditkan ke Penyesuaian
komprehensif lain/ laporan laba rugi/ saldo awal/
31 Desember/ Credited to other Credited to Beginning 31 Desember/
December 31, comprehensive statement of profit balance December 31 ,
2021 income or loss adjustment 2022
Cadangan jasa produksi 72.346 - 938 - 73.284 Provision for employee bonuses
Penyisihan kerugian Provision for losses
aset produktif 523.599 - (141.669) (41.194) 340.736 on earning assets
Laba yang belum direalisasi
atas aset keuangan Unrealized gain on
yang diukur pada nilai wajar financial assets measured
melalui penghasilan at fair value through
komprehensif lain (45.400) 76.116 - (3.730) 26.986 other comprehensive income
Cadangan lainnya 14.502 - (1.121) - 13.381 Others provision
Sewa 1.777 - (2.791) - (1.014) Lease
Cadangan imbalan kerja 60.387 (21.945) 6.064 4.359 48.865 Provision for employee benefit
Aset pajak tangguhan 627.211 54.171 (138.579) (40.565) 502.238 Deferred tax assets
123
Page 663
The original financial statements included here in are in Indonesian language
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
JAWA TIMUR Tbk JAWA TIMUR Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS (continued)
31 Desember 2023 dan 2022 dan As of December 31, 2023 and 2022
untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
22. PERPAJAKAN (lanjutan) 22. TAXATION (continued)
h. Perubahan tarif pajak h. Changes in tax rate
Berdasarkan pasal 17 ayat 2 Undang-undang Under article 17, paragraph 2 of Law No.7 year
No.7 tahun 1983 mengenai “Pajak Penghasilan” 1983 regarding “Income Tax” which has been
yang telah diubah untuk keempat kalinya dengan amended for the fourth time with the Law No.36
Undang-undang No.36 tahun 2008, tarif Pajak year 2008, the corporate income tax rate is
Penghasilan Badan sebesar 25%. Namun 25%. However, based on Law No.36 year 2008
demikian berdasarkan Undang-undang No.36 dated September 23, 2008, Government
tahun 2008 tanggal 23 September 2008, Regulation No.81 year 2007 dated December
Peraturan Pemerintah No.81 tahun 2007 tanggal 28, 2007 regarding “Reduction on Income Tax
28 Desember 2007 tentang “Penurunan Tarif Rate for Domestic Listed Companies” and the
Pajak Penghasilan Bagi Wajib Pajak Badan Ministry of Finance Regulation
Dalam Negeri yang Berbentuk Perseroan No.238/PMK.03/2008 dated December 30,
Terbuka” dan Peraturan Menteri Keuangan 2008 regarding “Implementation and Monitoring
No.238/PMK.03/2008 tanggal 30 Desember 2008 Procedures for Granting Reduction Rates for
tentang “Tata Cara Pelaksanaan dan Domestic Listed Companies”.
Pengawasan Pemberian Penurunan Tarif Bagi
Wajib Pajak Badan Dalam Negeri yang Berbentuk
Perseroan Terbuka”.
Pada akhir tahun 2013, Peraturan Pemerintah At end of 2013, Government Regulation No.81
No.81 Tahun 2007 tanggal 28 Desember 2007 Year 2007 dated December 28, 2007 was
telah diubah dengan Peraturan Pemerintah (PP) amended by Government Regulation (PP)
No.77 Tahun 2013 tanggal 21 November 2013 No.77 Year 2013 dated November 21, 2013
yang kemudian diubah dengan Peraturan which was amended with Government
Pemerintah (PP) No.56 Tahun 2015 tanggal 3 Regulation (PP) No.56 Year 2015 dated August
Agustus 2015 tentang “Penurunan Tarif Pajak 3, 2015 regarding “Reduction on Income Tax
Penghasilan Bagi Wajib Pajak Badan Dalam Rate for Domestic Listed Companies”, which
Negeri yang Berbentuk Perseroan Terbuka”, regulates that domestic listed companies can
yang mengatur bahwa wajib pajak dalam negeri obtain reduction on income tax rate at 5% (five
yang berbentuk perseroan terbuka dapat percent) lower than income tax rate of domestic
memperoleh penurunan tarif pajak penghasilan companies tax payers if the following criterias
sebesar 5% (lima persen) lebih rendah dari tarif are met: (a) at least 40% (fourty percent) of the
pajak penghasilan wajib pajak badan dalam total issued shares are traded in Indonesia
negeri bila memenuhi persyaratan sebagai Stock Exchange, (b) the shares are owned by
berikut: (a) paling sedikit 40% (empat puluh at least 300 parties, (c) each party can only own
persen) dari jumlah keseluruhan saham yang lower than 5% (five percent) of the total issued
disetor dicatat untuk diperdagangkan di Bursa and fully paid shares, and (d) the above
Efek Indonesia, (b) saham tersebut harus dimiliki requirements must be fulfilled at the minimum
oleh paling sedikit 300 pihak, (c) masing-masing of 183 (one hundred eighty three) calendar
pihak tersebut hanya boleh memiliki saham days in a period of 1 (one) fiscal year.
kurang dari 5% (lima persen) dari keseluruhan Regulation on application and supervision of
saham ditempatkan dan disetor penuh, dan (d) the reduction on income tax rate will be
ketentuan sebagaimana dimaksud di atas harus provided in the Government Regulation.
dipenuhi dalam waktu paling singkat 183 (seratus
delapan puluh tiga) hari kalender dalam jangka
waktu 1 (satu) tahun pajak. Ketentuan mengenai
tata cara pelaksanaan dan pengawasan
pemberian penurunan tarif pajak penghasilan di
atas akan diatur dengan Peraturan Pemerintah
(PP).
124
Page 664
The original financial statements included here in are in Indonesian language
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
JAWA TIMUR Tbk JAWA TIMUR Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS (continued)
31 Desember 2023 dan 2022 dan As of December 31, 2023 and 2022
untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
22. PERPAJAKAN (lanjutan) 22. TAXATION (continued)
h. Perubahan tarif pajak (lanjutan) h. Changes in tax rate (continued)
Pada 18 Mei 2020, Presiden Republik Indonesia On May 18, 2020, the President of the
mengeluaran Undang-udang Nomor 2 Tahun Republic of Indonesia issued Law Number 2
2020 tentang Penetapan Peraturan Pemerintah of 2020 concerning the Stipulation of
Pengganti Undang-Undang Nomor 1 Tahun 2020 Government Regulation in Lieu of Law
tentang Kebijakan Keuangan Negara dan Number 1 of 2020 concerning State
Stabilitas Sistem Keuangan untuk Penanganan Financial Policy and Financial System
Pandemi Corona Virus Disease 2019 (Covid-19) Stability for Handling the Corona Virus
dan/atau Dalam Rangka Menghadapi Ancaman Disease 2019 (Covid-19) Pandemic and/ or
yang Membahayakan Perekonomian Nasional In the Context of Facing Threats that
dan/atau Stabilitas Sistem Keuangan Menjadi Endanger the National Economy and/or
Undang-Undang pasal 5 menyebutkan bahwa Financial System Stability to Become Law.
adanya penyesuaian tarif Pajak Penghasilan Article 5 states that there is an adjustment in
Wajib Pajak Badan dalam negeri dan bentuk the income tax rate for domestic corporate
usaha tetap menjadi (a) sebesar 22% (dua puluh taxpayers and permanent establishments to
dua persen) yang berlaku pada Tahun Pajak become (a) 22% (twenty two percent) which
2020 dan Tahun Pajak 2021. Kemudian berubah applies in the 2020 Fiscal Year and 2021
menjadi (b) sebessar 20% (dua puluh persen) Fiscal Year. Then it changes to (b) 20 %
yang mulai berlaku pada Tahun Pajak 2022. (twenty percent) which will take effect in the
Pada pasal 5 ayat 2 bagi Wajib Pajak dalam 2022 Fiscal Year. In article 5 paragraph 2 for
negeri berbentuk Perseroan Terbuka dengan domestic Taxpayers in the form of Public
jumlah keseluruhan saham yang disetor Companies with the total number of paid-up
diperdagangkan pada bursa efek di Indonesia shares traded on the stock exchange in
paling sedikit 40% (empat puluh persen), dan Indonesia at least 40% (forty percent), and
memenuhi persyaratan tertentu dapat fulfilling certain requirements may obtain a
memperoleh tarif 3% (tiga persen) lebih rendah tariff of 3% (three percent) lower than the
dari tarif yang dimaksud pada huruf (a) dan (b). rate referred to in letters (a) and (b).
Pada tanggal 29 Oktober 2021, Presiden On October 29, 2021, the President of the
Republik Indonesia mengeluarkan Undang- Republic of Indonesia issued Law Number 7
Undang Nomor 7 Tahun 2021 tentang of 2021 concerning Harmonization of Tax
Harmonisasi Peraturan Perpajakan dengan tarif Regulations with a tax rate for domestic
Wajib Pajak badan dalam negeri dan bentuk entities and permanent establishments of
usaha tetap sebesar 22% yang mulai berlaku 22% which will take effect in the 2022 fiscal
pada tahun pajak 2022. Wajib Pajak badan year. Domestic corporate taxpayers are in
dalam negeri berbentuk (a) perseroan terbuka, the form of (a) a public company, (b) the total
(b) jumlah keseluruhan saham yang disetor number of paid-up shares is traded on the
diperdagangkan pada bursa efek di Indonesia stock exchange in Indonesia at least 40%
paling sedikit 40% dan (c) memenuhi and (c) fulfilling certain requirements can
persyaratan tertentu dapah memperoleh tarif obtain a rate of 3% lower than the rate
sebesar 3% lebih rendah dari tarif yang referred to. In this regard, it is regulated by
sebagaimana dimaksud. Terkait hal tersebut, Government Regulation (PP) Number 55 of
diatur oleh Peraturan Pemerintah (PP) Nomor 55 2022 concerning Adjustment of
Tahun 2022 tentang Penyesuaian Pengaturan di Arrangements in the Income Tax Sector
Bidang Pajak Penghasilan yang menyebutkan which states that the domestic income tax
bahwa tarif pajak penghasilan dalam negeri dan rate and permanent establishment is (a) 22%
bentuk usaha tetap adalah sebesar (a) 22% yang which applies in the 2020 and 2021 Fiscal
berlaku pada Tahun Pajak 2020 dan 2021 dan Years and (b) 22% which will take effect in
(b) 22% yang mulai berlaku pada Tahun pajak the 2022 tax year (in accordance with the
2022 (sesuai dengan ketentuan Undang-undang provisions of Law number 7 of 2021
nomor 7 Tahun 2021 tentang Harmonisasi concerning Harmonization of Tax
Peraturan Perpajakan). Regulations).
125
Page 665
The original financial statements included here in are in Indonesian language
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
JAWA TIMUR Tbk JAWA TIMUR Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS (continued)
31 Desember 2023 dan 2022 dan As of December 31, 2023 and 2022
untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
22. PERPAJAKAN (lanjutan) 22. TAXATION (continued)
h. Perubahan tarif pajak (lanjutan) h. Changes in tax rate (continued)
Wajib pajak badan dalam negeri adalah Domestic corporate taxpayers are in the form
berbentuk (a) perseroan terbuka, (b) dengan of (a) a public company, (b) with the total
jumlah keseluruhan saham yang disetor number of paid-up shares traded on the
diperdagangkan pada bursa efek di Indonesia stock exchange in Indonesia at a minimum of
paling rendah 40% dan (c) memenuhi 40% and (c) fulfilling certain requirements
persyaratan tertentu dapat memperoleh tarif can obtain a rate of 3% lower than the rate
sebesar 3% lebih rendah dari tarif yang stipulated as referred to above. The specific
sebagaimana dimaksud diatas. Persyaratan requirements referred to are (a) shares must
tertentu yang dimaksud adalah (a) saham harus be owned by at least 300 parties, (b) each
dimiliki oleh paling sedikit 300 pihak, (b) masing- party can only own shares of less than 5% of
masing pihak hanya boleh memiliki saham the total issued and fully paid shares, (c) the
kurang dari 5% dari keseluruhan saham yang above requirements must be fulfilled at the
ditempatkan dan disetor penuh, (c) ketentuan minimum of 183 (one hundred eighty three)
sebagaimana dimaksud diatas harus dipenuhi calendar days in a period of 1 (one) fiscal
dalam jangka waktu paling singkat 183 hari year.
kalender dalam jangka waktu 1 tahun pajak.
Berdasarkan surat keterangan No.DE/I/2024- Based on Letter No.DE/I/2024-0195 dated
0195 tanggal 4 Januari 2024 tentang laporan January 4, 2024 regarding the monthly report
bulanan kepemilikan saham berupa Lampiran of shares ownerships, form of Attachment to
POJK Nomor 10/POJK.04/2020 dari Biro POJK Number 10/POJK.04/2020 from the
Administrasi Efek, Datindo Entrycom atas Securities Administration Agency (Biro
kepemilikan saham Bank selama tahun 2023, Administrasi Efek), Datindo Entrycom on the
semua kriteria di atas untuk memperoleh fasilitas ownership of Bank’s shares during 2023, all
penurunan tarif pajak tersebut atas laporan of the above mentioned required criteria to
keuangan Bank untuk tahun yang berakhir pada obtain the tax rate reduction on Bank’s
tanggal 31 Desember 2023 telah dipenuhi.. financial statements for the year ended
December 31, 2022 were fulfilled by Bank.
Manajemen akan terus melakukan pemantauan Management will continue to monitor related
terkait pemenuhan persyaratan penurunan tarif to meeting the tariff reduction requirements
sebagaimana disebutkan di atas. Manajemen as mentioned above. Management believes
berkeyakinan bahwa Bank telah memenuhi that the Bank has fulfill all the requirements
semua persyaratan untuk memperoleh fasilitas to obtain the reduction on income tax rate
penurunan tarif pajak penghasilan facility.
Sehubungan dengan hal tersebut, pajak In relation with the matter above, corporate
penghasilan badan untuk posisi 31 Desember income tax for the position of December 31,
2023 telah dihitung menggunakan tarif pajak 2023 has been calculated using a tax rate of
19%. 19%.
23. BEBAN YANG MASIH HARUS DIBAYAR 23. ACCRUED EXPENSES
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, December 31,
2023 2022
Cadangan jasa produksi 367.526 385.706 Employee bonuses
Bunga 137.222 135.134 Interest
Jumlah 504.748 520.840 Total
126
Page 666
The original financial statements included here in are in Indonesian language
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
JAWA TIMUR Tbk JAWA TIMUR Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS (continued)
31 Desember 2023 dan 2022 dan As of December 31, 2023 and 2022
untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
24. LIABILITAS LAIN-LAIN 24. OTHER LIABILITIES
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, December 31,
2023 2022
Jumlah nosional Jumlah nosional
mata uang asing/ mata uang asing/
Notional amount Notional amount
foreign foreign
currencies Ekuivalen currencies Ekuivalen
(Dalam angka Rupiah/ (Dalam angka Rupiah/
penuh/ In full Rupiah penuh/ In full Rupiah
amount) equivalent amount) equivalent
Rupiah Rupiah
Cadangan imbalan kerja 275.328 257.184 Provision of employee benefit
Setoran jaminan 119.135 132.236 Security deposits
Liabilitas sewa 29.538 23.322 Lease liabilities
Pokok kredit penerusan yang diterima 8.303 7.683 Principal - channeling loans received
Bunga kredit penerusan yang diterima 3.582 3.592 Interest - channeling loans received
Provisi dan administrasi kredit 15 - Provision and credit administration
Estimasi kerugian komitmen Estimated losses on commitments
dan kontinjensi 3.450 3.020 and contingencies
Lainnya 2.173 1.390 Others
441.524 428.427
Mata uang asing Foreign currencies
Lainnya Other
Dolar Amerika Serikat 17.813.275 274.271 2.526.096 39.325 United States Dollar
Dolar Singapore 557.049 62.209 305.187 3.538 Singapore Dollar
Dolar Hong Kong - - 10.017 20 Hong Kong Dollar
Yuan China 603.687 1.310 Chinese Yuan
Euro - - 44.869 744 Euro
337.790 43.627
Jumlah 779.314 472.054 Total
Estimasi kerugian komitmen dan kontinjensi adalah Estimated losses on commitments and
sebagai berikut: contingencies are as follows:
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, December 31,
2023 2022
Saldo awal tahun 3.020 117 Balance at beginning of year
Pemulihan tahun berjalan 430 2.903 Recovery during the year
Saldo akhir tahun 3.450 3.020 Balance at end of year
127
Page 667
The original financial statements included here in are in Indonesian language
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
JAWA TIMUR Tbk JAWA TIMUR Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS (continued)
31 Desember 2023 dan 2022 dan As of December 31, 2023 and 2022
untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
25. DANA SYIRKAH TEMPORER 25. TEMPORARY SYIRKAH FUNDS
a. Giro Mudharabah a. Mudharabah Current Accounts
1) Berdasarkan jenis produk 1) By product
2023 2022
Bukan Bank Non-Bank
Giro iB Hasanah (Mudharabah) iB Hasanah (Mudharabah)
1.786 1.637 current accounts
1.786 1.637
Bank Bank
Giro iB Hasanah (Mudharabah) iB Hasanah (Mudharabah)
- - current accounts
Jumlah 1.786 1.637 Total
2) Berdasarkan hubungan 2) By relationship
2023 2022
Bukan Bank Non-Bank
Pihak berelasi - - Related parties
Pihak ketiga 1.786 1.637 Third parties
1.786 1.637
Bank Bank
Pihak ketiga Third parties
- -
Total 1.786 1.637 Total
3) Nisbah dan tingkat bagi hasil 3) Ratio and profit sharing rate
Nisbah dan tingkat bagi hasil rata-rata giro The average rate of ratio and profit sharing for
mudharabah untuk tahun yang berakhir mudharabah current accounts for the year
pada 31 Desember 2023 dan 2022 adalah ended December 31, 2023 and 2022 are as
sebagai berikut: follows:
2023 2022
Tingkat bagi Tingkat bagi
Nisbah/Ratio hasil/Profit Nisbah/Ratio hasil/Profit
sharing rate sharing rate
Giro Mudharabah 5,00% 0,51% 5,00% 0,47% Mudharabah current accounts
b. Tabungan Mudharabah b. Mudharabah Savings Deposits
1) Berdasarkan jenis produk 1) By product
2023 2022
Bukan Bank Non-Bank
Tabungan iB Hasanah (Mudharabah) iB Hasanah (Mudharabah)
718.471 594.597 savings deposits
718.471 594.597
Bank Bank
Tabungan iB Hasanah (Mudharabah) iB Hasanah (Mudharabah)
15.722 19.285 savings deposits
Jumlah 734.193 613.882 Total
128
Page 668
The original financial statements included here in are in Indonesian language
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
JAWA TIMUR Tbk JAWA TIMUR Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS (continued)
31 Desember 2023 dan 2022 dan As of December 31, 2023 and 2022
untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
25. DANA SYIRKAH TEMPORER (lanjutan) 25. TEMPORARY SYIRKAH FUNDS (continued)
b. Tabungan Mudharabah (lanjutan) b. Mudharabah Savings Deposits (continued)
2) Berdasarkan jenis produk 2) By product
December 31, December 31,
2023 2022
Bukan Bank Non-Bank
Pihak berelasi 1.485 972 Related parties
Pihak ketiga 716.986 593.625 Third parties
718.471 594.597
Bank Bank
Pihak ketiga Third parties
15.722 19.285
Jumlah 734.193 613.882 Total
3) Nisbah dan tingkat bagi hasil 3) Ratio and profit sharing rate
Nisbah dan tingkat bagi hasil rata-rata The average rate of ratio and profit sharing for
tabungan mudharabah untuk tahun yang mudharabah savings deposits for the year
berakhir pada 31 Desember 2023 dan 2022 ended December 31, 2023 and 2022 are as
adalah sebagai berikut: follows:
2023 2022
Tingkat bagi Tingkat bagi
Nisbah/Ratio Nisbah/Ratio
hasil/Profit hasil/Profit
Tabungan Barokah Sejahtera 4,00% 0,41% 4,00% 0,38% Barokah Sejahtera savings deposits
Tabungan Pensiun IB Barokah 15,00% 1,52% 15,00% 1,42% Pensiun IB Barokah saving deposits
Tabungan Rencana IB Barokah 25,00% 2,54% 25,00% 2,37% Rencana IB Barokah savings deposits
Tabungan Haji Amanah 10,00% 1,02% 10,00% 0,95% Haji Amanah savings deposits
Tabungan Mudh Bank Lain 8,00% 0,81% 8,00% 0,76% Mudh Other Bank savings deposits
Tabungan Barokah 12,50% 1,27% 12,50% 1,19% Barokah savings deposits
c. Deposito Mudharabah c. Mudharabah Time Deposits
1) Berdasarkan hubungan 1) By relationship
2023 2022
Bukan Bank Non-Bank
Pihak berelasi 2.279 1.330 Related parties
Pihak ketiga 1.624.519 1.244.128 Third parties
1.626.798 1.245.458
Bank Bank
Pihak ketiga Third parties
3.700 9.000
Jumlah 1.630.498 1.254.458 Total
2) Berdasarkan jangka waktu kontrak 2) By contractual period
2023 2022
Bukan Bank Non-Bank
<1 bulan - 1.057.791 <1 month
1 - <3 bulan 1.433.382 75.331 1 - <3 months
3 - <6 bulan 55.712 18.479 3 - <6 months
6 - 12 bulan 137.704 93.857 6 - 12 months
1.626.798 1.245.458
Bank Bank
<1 bulan - 6.500 <1 month
1 - <3 bulan 3.700 2.500 1 - <3 months
Jumlah 1.630.498 1.254.458 Total
129
Page 669
The original financial statements included here in are in Indonesian language
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
JAWA TIMUR Tbk JAWA TIMUR Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS (continued)
31 Desember 2023 dan 2022 dan As of December 31, 2023 and 2022
untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
25. DANA SYIRKAH TEMPORER (lanjutan) 25. TEMPORARY SYIRKAH FUNDS (continued)
c. Deposito Mudharabah (lanjutan) c. Mudharabah Time Deposits (continued)
3) Berdasarkan sisa umur jatuh tempo 3) By remaining period to maturity
December 31, December 31,
2023 2022
Bukan Bank Non-Bank
<1 bulan 1.453.147 1.087.576 <1 month
1 - <3 bulan 60.815 59.380 1 - <3 months
3 - <6 bulan 28.070 29.431 3 - <6 months
6 - 12 bulan 84.766 69.071 6 - 12 months
1.626.798 1.245.458
Bank Bank
<1 bulan 2.500 6.500 <1 month
1 - <3 bulan 1.200 2.500 1 - <3 months
Jumlah 1.630.498 1.254.458 Total
4) Nisbah dan tingkat bagi hasil 4) Ratio and profit sharing rate
Nisbah dan tingkat bagi hasil rata-rata The average rate of ratio and profit sharing for
deposito mudharabah untuk tahun yang mudharabah time deposits for the year ended
berakhir pada 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022 are as follows:
adalah sebagai berikut:
2023 2022
Tingkat bagi Tingkat bagi
Nisbah/Ratio Nisbah/Ratio
hasil/Profit hasil/Profit
1 bulan 36,00% 3,66% 36,00% 3,42% 1 month
3 bulan 38,00% 3,86% 38,00% 3,61% 3 months
6 bulan 41,00% 4,16% 41,00% 3,89% 6 months
12 bulan 42,50% 4,32% 42,50% 4,03% 12 months
130
Page 670
The original financial statements included here in are in Indonesian language
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
JAWA TIMUR Tbk JAWA TIMUR Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS (continued)
31 Desember 2023 dan 2022 dan As of December 31, 2023 and 2022
untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
26. MODAL SAHAM 26. SHARE CAPITAL
Pemegang saham Bank, jumlah saham yang The Bank’s shareholders, the number of authorized,
ditempatkan dan disetor, dan saldo yang terkait pada issued and paid-up shares and the related balances
tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, adalah sebagai as of December 31, 2023 and 2022 were as follows:
berikut:
a. Modal dasar a. Authorized capital
Modal dasar Bank pada tanggal 31 Desember The Bank’s authorized capital as of December
2023 dan 2022 adalah sebagai berikut: 31, 2023 and 2022 were as follows:
Jumlah
saham/
Number of Rupiah/
shares Rupiah
Saham Seri A 24.000.000.000 6.000.000 Series A Shares
Saham Seri B 12.000.000.000 3.000.000 Series B Shares
Jumlah 36.000.000.000 9.000.000 Total
Saham Seri A dan Seri B, masing-masing Series A and B shares with par value of Rp250
dengan nilai nominal Rp250 per saham (Rupiah per share (full Rupiah).
penuh).
- Modal dasar Bank semula adalah sebesar - The previous authorized capital of the Bank
Rp2.500.000 yang terbagi atas Rp2.250.000 was Rp2,500,000 which consisted of
saham seri A dan Rp250.000 saham seri B Rp2,250,000 series A shares and Rp250,000
dengan nominal per lembar saham Rp1 series B shares with par value of Rp1 based
berdasarkan akta No. 56 tanggal 17 April on deed No. 56 dated April 17, 2008, and
2008 dan disahkan oleh Notaris Untung was legalized by Notary of Untung
Darnosoewirjo, S.H. Modal dasar Darnosoewirjo, S.H. The authorized capital
ditingkatkan menjadi Rp9.000.000 yang was increased to be Rp9,000,000 which
terbagi atas Rp6.000.000 saham seri A dan consisted of Rp6,000,000 series A shares
Rp3.000.000 saham seri B dengan nilai and Rp3,000,000 series B shares with par
nominal per lembar saham Rp250 (Rupiah value of Rp250 (full Rupiah). In relation to the
penuh). Terkait dengan peningkatan modal increase in authorised capital, the Bank has
dasar tersebut, Bank telah memperoleh obtained approval to amend the Bank's
persetujuan perubahan Anggaran Dasar dari Articles of Association from the Ministry of
Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Law and Human Rights of the Republic of
Republik Indonesia No. AHU- Indonesia No. AHU-22728.AH.01.02.Tahun
22728.AH.01.02.Tahun 2012 pada tanggal 30 2012 dated April 30, 2012.
April 2012.
131
Page 671
The original financial statements included here in are in Indonesian language
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
JAWA TIMUR Tbk JAWA TIMUR Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS (continued)
31 Desember 2023 dan 2022 dan As of December 31, 2023 and 2022
untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
26. MODAL SAHAM (lanjutan) 26. SHARE CAPITAL (continued)
a. Modal dasar a. Authorized capital
Saham Seri A dan Seri B, masing-masing Series A and B shares with par value of Rp250 per
dengan nilai nominal Rp250 per saham (Rupiah share (full Rupiah).
penuh).
- Berdasarkan Berita Acara Rapat Pemegang - Based on minutes of Extraordinary Meeting
Saham Luar Biasa No. 19 tanggal 19 Maret Shareholders’ No. 19 dated March 19, 2012, as
2012, sebagaimana dituangkan dalam Akta stated in Notarial Deed No. 19 dated March 19,
Notaris No. 19 tanggal 19 Maret 2012, yang 2012 of Wachid Hasyim, S.H., the shareholders
dibuat dihadapan Notaris Wachid Hasyim, agreed to convert the appropriated retained
S.H., para pemegang saham menyetujui earnings of Rp1,310,000 to issued and fully
untuk mengkonversi saldo laba yang telah paid capital after the authorized capital of the
ditentukan penggunaannya sebesar Bank has been increased to be Rp9,000,000,
Rp1.310.000 ke modal ditempatkan dan proportionally based on the number of shares
disetor penuh setelah modal dasar Bank hold by each shareholders, at par value of
ditingkatkan menjadi Rp9.000.000, secara Rp250 (full Rupiah) per share, and therefore the
proporsionil berdasarkan jumlah saham yang residual for which the amount is unable to be
dimiliki oleh masing-masing pemegang saham fully divided by Rp250 (full Rupiah) are to be
dengan nilai nominal Rp250 (Rupiah penuh) returned to esach shareholders.
per lembar saham, sehingga sisa hasil
konversi yang tidak habis dibagi Rp250
(Rupiah penuh) akan dikembalikan kepada
masing-masing pemegang saham.
- Pada tanggal 12 Juli 2012 saham Bank - On July 12, 2012 Bank shares have been
secara resmi telah tercatat di Bursa Efek officially listed on the Indonesia Stock
Indonesia. Jumlah saham Bank yang tercatat Exchange. Total shares of the Bank listed on
di Bursa Efek Indonesia sebanyak the Indonesia Stock Exchange were
14.768.508.132 saham atau 99% dari jumlah 14,768,508,132 shares or 99% of the total
saham Bank. Saham yang tercatat shares of the Bank. Listed shares are
merupakan saham seri A sebanyak 11,784,971,132 series A shares and
11.784.971.132 dan saham seri B sebanyak 2,983,537,000 Series B shares. While the
2.983.537.000 saham. Sementara 149,176,850 shares or 1% are not listed on the
149.176.850 saham atau 1% sisanya tidak Indonesia Stock Exchange to fulfill the
dicatatkan di Bursa Efek Indonesia untuk Government Regulation No.29 of 1999
memenuhi Peraturan Pemerintah No.29 tahun concerning Purchase of Shares of Commercial
1999 tentang Pembelian Saham Bank Umum. Banks.
b. Jumlah saham seri A yang ditempatkan dan b. Total issued and fully paid-up capital of series A
disetor penuh pada tanggal 31 Desember 2023 shares as of December 31, 2023 and December
dan 31 Desember 2022 sebagai berikut (Rupiah 31, 2022, are as follows (full Rupiah):
penuh):
Pemecahan nilai nominal dari Stock split from Rp1,000,000
Rp1.000.000 per saham menjadi per share to be
Rp250 per saham 6.694.148.000 Rp250 per saham
Konversi cadangan umum 5.239.999.982 General reserve conversion
Jumlah saham pada akhir tahun 11.934.147.982 Shares at year end
c. Jumlah saham seri B yang ditempatkan dan c. Total issued and fully paid-up capital of series B
disetor penuh pada tanggal 31 Desember 2023 shares as of December 31, 2023 and 2022 are
dan 2022 adalah 3.081.350.100 lembar saham 3,081,350,100 shares (full Rupiah).
(Rupiah penuh).
132
Page 672
The original financial statements included here in are in Indonesian language
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
JAWA TIMUR Tbk JAWA TIMUR Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS (continued)
31 Desember 2023 dan 2022 dan As of December 31, 2023 and 2022
untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
26. MODAL SAHAM (lanjutan) 26. SHARE CAPITAL (continued)
d. Susunan pemegang saham d. Composition of shareholders
31 Desember/
December 31,
2023
Jumlah lembar Persentase Jumlah modal
saham/ kepemilikan/ disetor/
Number of Percentage of Total paid-in
Pemegang saham shares ownership capital Shareholders
Seri A Series A
Pemerintah Provinsi Jawa Timur 7.676.913.648 51,13% 1.919.228 Government of East Java Province
Pemerintah Kabupaten: Government of Regencies:
Kabupaten Sidoarjo 370.155.850 2,47% 92.539 Regency of Sidoarjo
Kabupaten Bojonegoro 300.288.632 2,00% 75.072 Regency of Bojonegoro
Kabupaten Banyuwangi 270.036.117 1,80% 67.509 Regency of Banyuwangi
Kabupaten Malang 253.635.445 1,69% 63.409 Regency of Malang
Kabupaten Gresik 220.213.170 1,47% 55.053 Regency of Gresik
Kabupaten Tuban 217.418.404 1,45% 54.355 Regency of Tuban
Kabupaten Ngawi 215.763.995 1,44% 53.941 Regency of Ngawi
Kabupaten Kediri 144.925.510 0,97% 36.231 Regency of Kediri
Kabupaten Sumenep 144.228.431 0,96% 36.057 Regency of Sumenep
Kabupaten Kraksaan 125.931.454 0,84% 31.483 Regency of Kraksaan
Kabupaten Jember 111.866.875 0,75% 27.967 Regency of Jember
Kabupaten Lamongan 101.318.315 0,67% 25.330 Regency of Lamongan
Kabupaten Sampang 101.175.235 0,67% 25.294 Regency of Sampang
Kabupaten Bondowoso 87.207.357 0,58% 21.802 Regency of Bondowoso
Kabupaten Trenggalek 84.640.532 0,56% 21.160 Regency of Trenggalek
Kabupaten Mojokerto 78.373.801 0,52% 19.593 Regency of Mojokerto
Kabupaten Nganjuk 77.217.854 0,51% 19.304 Regency of Nganjuk
Kabupaten Situbondo 76.374.593 0,51% 19.094 Regency of Situbondo
Kabupaten Tulungagung 70.697.975 0,47% 17.674 Regency of Tulungagung
Kabupaten Lumajang 67.206.045 0,45% 16.802 Regency of Lumajang
Kabupaten Pacitan 53.520.271 0,36% 13.380 Regency of Pacitan
Kabupaten Pasuruan 44.610.500 0,30% 11.153 Regency of Pasuruan
Kabupaten Pamekasan 40.592.928 0,27% 10.148 Regency of Pamekasan
Kabupaten Blitar 39.496.395 0,26% 9.874 Regency of Blitar
Kabupaten Bangkalan 36.793.459 0,25% 9.198 Regency of Bangkalan
Kabupaten Madiun 32.660.478 0,22% 8.165 Regency of Madiun
Kabupaten Jombang 26.792.899 0,18% 6.698 Regency of Jombang
Kabupaten Ponorogo 23.555.596 0,16% 5.889 Regency of Ponorogo
Kabupaten Magetan 19.594.792 0,13% 4.899 Regency of Magetan
Pemerintah Kota: Government of Municipalities:
Kota Surabaya 319.243.457 2,13% 79.812 Municipality of Surabaya
Kota Madiun 134.064.427 0,89% 33.516 Municipality of Madiun
Kota Malang 108.635.999 0,72% 27.159 Municipality of Malang
Kota Pasuruan 100.075.767 0,67% 25.019 Municipality of Pasuruan
Kota Mojokerto 72.091.751 0,48% 18.023 Municipality of Mojokerto
Kota Batu 38.236.741 0,25% 9.559 Municipality of Batu
Kota Probolinggo 17.397.927 0,12% 4.349 Municipality of Probolinggo
Kota Blitar 16.987.084 0,11% 4.247 Municipality of Blitar
Kota Kediri 14.208.273 0,09% 3.552 Municipality of Kediri
11.934.147.982 79,48% 2.983.537
Seri B Series B
Komisaris: Commisioner:
- Suprajarto 191.000 0,00% 48 Suprajarto -
Direksi: Directors:
- Busrul Iman 2.958.900 0,02% 740 Busrul Iman -
- Tonny Prasetyo 1.067.400 0,01% 267 Tonny Prasetyo -
- Edi Masrianto 327.600 0,00% 82 Edi Masrianto -
- R Arief Wicaksono 728.200 0,00% 182 R Arief Wicaksono -
- Zulhelfi Abidin 24.200 0,00% 6 Zulhelfi Abidin -
- Eko Susetyono 124.100 0,00% 31 Eko Susetyono -
Masyarakat (kepemilikan masing- Public (ownership less
masing dibawah 5%) 3.075.928.700 20,49% 768.982 than 5% each)
3.081.350.100 20,52% 770.338
Jumlah 15.015.498.082 100,00% 3.753.875 Total
133
Page 673
The original financial statements included here in are in Indonesian language
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
JAWA TIMUR Tbk JAWA TIMUR Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS (continued)
31 Desember 2023 dan 2022 dan As of December 31, 2023 and 2022
untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
26. MODAL SAHAM (lanjutan) 26. SHARE CAPITAL (continued)
d. Susunan pemegang saham (lanjutan) d. Composition of shareholders (continued)
31 Desember/
December 31,
2022
Jumlah lembar Persentase Jumlah modal
saham/ kepemilikan/ disetor/
Number of Percentage of Total paid-in
Pemegang saham shares ownership capital Shareholders
Seri A Series A
Pemerintah Provinsi Jawa Timur 7.676.913.648 51,13% 1.919.228 Government of East Java Province
Pemerintah Kabupaten: Government of Regencies:
Kabupaten Sidoarjo 370.155.850 2,47% 92.539 Regency of Sidoarjo
Kabupaten Bojonegoro 300.288.632 2,00% 75.072 Regency of Bojonegoro
Kabupaten Banyuwangi 270.036.117 1,80% 67.509 Regency of Banyuwangi
Kabupaten Malang 253.635.445 1,69% 63.409 Regency of Malang
Kabupaten Gresik 220.213.170 1,47% 55.053 Regency of Gresik
Kabupaten Tuban 217.418.404 1,45% 54.355 Regency of Tuban
Kabupaten Ngawi 215.763.995 1,44% 53.941 Regency of Ngawi
Kabupaten Kediri 144.925.510 0,97% 36.231 Regency of Kediri
Kabupaten Sumenep 144.228.431 0,96% 36.057 Regency of Sumenep
Kabupaten Kraksaan 125.931.454 0,84% 31.483 Regency of Kraksaan
Kabupaten Jember 111.866.875 0,75% 27.967 Regency of Jember
Kabupaten Lamongan 101.318.315 0,67% 25.330 Regency of Lamongan
Kabupaten Sampang 101.175.235 0,67% 25.294 Regency of Sampang
Kabupaten Bondowoso 87.207.357 0,58% 21.802 Regency of Bondowoso
Kabupaten Trenggalek 84.640.532 0,56% 21.160 Regency of Trenggalek
Kabupaten Mojokerto 78.373.801 0,52% 19.593 Regency of Mojokerto
Kabupaten Nganjuk 77.217.854 0,51% 19.304 Regency of Nganjuk
Kabupaten Situbondo 76.374.593 0,51% 19.094 Regency of Situbondo
Kabupaten Tulungagung 70.697.975 0,47% 17.674 Regency of Tulungagung
Kabupaten Lumajang 67.206.045 0,45% 16.802 Regency of Lumajang
Kabupaten Pacitan 53.520.271 0,36% 13.380 Regency of Pacitan
Kabupaten Pasuruan 44.610.500 0,30% 11.153 Regency of Pasuruan
Kabupaten Pamekasan 40.592.928 0,27% 10.148 Regency of Pamekasan
Kabupaten Blitar 39.496.395 0,26% 9.874 Regency of Blitar
Kabupaten Bangkalan 36.793.459 0,25% 9.198 Regency of Bangkalan
Kabupaten Madiun 32.660.478 0,22% 8.165 Regency of Madiun
Kabupaten Jombang 26.792.899 0,18% 6.698 Regency of Jombang
Kabupaten Ponorogo 23.555.596 0,16% 5.889 Regency of Ponorogo
Kabupaten Magetan 19.594.792 0,13% 4.899 Regency of Magetan
Pemerintah Kota: Government of Municipalities:
Kota Surabaya 319.243.457 2,13% 79.812 Municipality of Surabaya
Kota Madiun 134.064.427 0,89% 33.516 Municipality of Madiun
Kota Malang 108.635.999 0,72% 27.159 Municipality of Malang
Kota Pasuruan 100.075.767 0,67% 25.019 Municipality of Pasuruan
Kota Mojokerto 72.091.751 0,48% 18.023 Municipality of Mojokerto
Kota Batu 38.236.741 0,25% 9.559 Municipality of Batu
Kota Probolinggo 17.397.927 0,12% 4.349 Municipality of Probolinggo
Kota Blitar 16.987.084 0,11% 4.247 Municipality of Blitar
Kota Kediri 14.208.273 0,09% 3.552 Municipality of Kediri
11.934.147.982 79,48% 2.983.537
Seri B Series B
Komisaris: Commisioner:
- Heru Tjahjono 274.200 0,00% 69 Heru Tjahjono -
Direksi: Directors:
- Busrul Iman 1.946.500 0,01% 487 Busrul Iman -
- Tonny Prasetyo 628.500 0,00% 157 Tonny Prasetyo -
- R Arief Wicaksono 126.300 0,00% 32 Ferdian Timur Satyagraha -
Masyarakat (kepemilikan masing- Public (ownership less
masing dibawah 5%) 3.078.374.600 20,50% 769.594 than 5% each)
3.081.350.100 20,52% 770.338
Jumlah 15.015.498.082 100,00% 3.753.875 Total
134
Page 674
The original financial statements included here in are in Indonesian language
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
JAWA TIMUR Tbk JAWA TIMUR Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS (continued)
31 Desember 2023 dan 2022 dan As of December 31, 2023 and 2022
untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
26. MODAL SAHAM (lanjutan) 26. SHARE CAPITAL (continued)
e. Pembagian saldo laba e. Distribution of retained earnings
Berdasarkan Berita Acara Rapat Umum Based on decisions at Annual General Meetings
Pemegang Saham Tahunan, sebagaimana Report as documented in notarial deeds No.51
tercantum dalam akta No. 51 tanggal 17 Maret dated March 17, 2022 of Sitaresmi Puspadewi
2022 yang dibuat oleh Notaris Sitaresmi Subianto, S.H. And No.01 dated May 03, 2021 of
Puspadewi Subianto, S.H. dan akta No. 01 Sitaresmi Puspadewi Subianto, S.H. the
tanggal 03 Mei 2021 yang dibuat oleh Notaris shareholders agreed to distribute net income for
Sitaresmi Puspadewi Subianto, S.H. para the year ended December 31, 2021 and 2020 as
Pemegang Saham menyetujui pembagian laba follows:
neto untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31
Desember 2021 dan 2020 sejumlah dan dengan
penggunaan sebagai berikut:
Laba tahun/ Laba tahun/
Net income year Net income year
2022 2021
Dividen tunai 797.173 782.457 Cash dividends
Cadangan umum 745.651 740.613 General reserve
Bank membentuk cadangan umum untuk Bank established the general reserve to
memperkuat modal. strengthen capital.
27. TAMBAHAN MODAL DISETOR – NETO 27. OTHER PAID-IN CAPITAL – NET
Rincian tambahan modal disetor tanggal 31 Desember Details of other paid in capital as of December 31,
2023 dan 31 Desember 2022, adalah sebagai berikut: 2023 and December 31, 2022 as follows:
December 31, December 31,
2023 2022
Agio saham dari Penawaran Umum Share premium from Initial
Perdana Saham (IPO) 509.369 509.369 Public Offering (IPO)
Opsi saham untuk program Management and Stock option for Management and Employee
Employee Stock Option Plan (MESOP) 23.365 23.365 Stock Option Plan (MESOP) program
Jumlah 532.734 532.734 Total
Pada tanggal 12 Juli 2012, Bank telah melakukan On July 12, 2012, the Bank has made it first Initial
Penawaran Umum Saham Perdana (IPO) dengan Public Offering (IPO) by issuing 2,983,537,000
mengeluarkan 2.983.537.000 lembar saham Seri B series B shares amounted to Rp250 (full Rupiah) per
dengan nilai nominal sebesar Rp250 (Rupiah penuh) share with an offering price at Rp430 (full Rupiah)
setiap lembar saham dengan harga penawaran per share, resulting increase in share premium, as
sebesar Rp430 (Rupiah penuh) setiap lembar saham follows:
sehingga menghasilkan tambahan agio saham sebagai
berikut:
Agio saham Rp180 (Rupiah penuh) per 537.037 Share premium Rp180 (full Rupiah) per
saham share
Biaya emisi saham (27.668) Share issuance cost
Agio saham dari IPO 509.369 Share premium from IPO
135
Page 675
The original financial statements included here in are in Indonesian language
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
JAWA TIMUR Tbk JAWA TIMUR Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS (continued)
31 Desember 2023 dan 2022 dan As of December 31, 2023 and 2022
untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
27. TAMBAHAN MODAL DISETOR – NETO (lanjutan) 27. OTHER PAID-IN CAPITAL – NET (continued)
Program MESOP sebanyak 105.915.000 lembar MESOP Program as much as 105,915,000 shares,
dilaksanakan mulai tahun 2015 kepada manajemen started 2015 to the management and employee of the
dan karyawan Bank dan Program MESOP akan Bank and will be expire in 2020. Up to now
berakhir pada tahun 2020. Sampai dengan saat ini 97,813,100 MESOP shares have been executed,
telah tereksekusi 97.813.100 lembar saham dari resulting shares agio additional:
Program MESOP sehingga menghasilkan tambahan
agio saham sebagai berikut:
Agio saham Program MESOP Tahap I Share Agio MESOP Program Phase I
Rp200 (Rupiah penuh) per saham 6.355 Rp200 (Rupiah) per share
Tereksekusi 31.774.500 lembar executed 31,774,500 shares.
Agio saham Program MESOP Tahap II Share Agio MESOP Program Phase II
Rp159 (Rupiah penuh) per saham 5.052 Rp159 (Rupiah) per share
Tereksekusi 31.774.500 lembar executed 31,774,500 shares
Agio saham Program MESOP Tahap III Share Agio MESOP Program Phase III
Rp349 (Rupiah penuh) per saham 11.958 Rp349 (Rupiah) per share
Tereksekusi 34.264.100 lembar executed 34,264,100 shares
Agio saham dari Program MESOP 23.365 Share Agio MESOP Program
Program MESOP Tahap I telah dilaksanakan tanggal The MESOP Program Phase I has been implemented
1 Agustus 2016 - 13 September 2016, tanggal 1 from August 1, 2016 - September 13, 2016, February
Februari 2017 - 13 Maret 2017, tanggal 1 Agustus 1, 2017 - March 13, 2017, August 1, 2017 -
2017 - 13 September 2017, tanggal 1 Februari 2018 - September 13, 2017, February 1, 2018 - March 15,
15 Maret 2018, tanggal 1 Agustus 2018 - 14 2018,August 1, 2018 - September 14, 2018, February
September 2018, tanggal 1 Pebruari 2019 - 18 Maret 1, 2019 - March 18, 2019, 2019 - September 11, 2019,
2019, dan tanggal 1 Agustus 2019 - 11 September and February 3, 2020 - March 16, 2020 at Rp450 per
2019 dengan harga Rp450 per saham dan jumlah share with the total number of shares purchased by
lembar saham yang dibeli oleh peserta yang memiliki participants is 31,774,500 shares, or 100% of
hak opsi (MESOP) sebanyak 31.774.500 lembar 31,774,500 shares option rights granted in Phase I
saham atau 100% dari 31.774.500 hak opsi saham with a total nominal amount of Rp14,298,525,000 (full
yang diberikan pada Tahap I dengan jumlah nominal Rupiah).
sebesar Rp14.298.525.000 (Rupiah penuh).
Program MESOP Tahap II telah dilaksanakan tanggal The MESOP Program Phase II has been implemented
1 Agustus 2017 - 13 November 2017, dan tanggal 1 from August 1, 2017 - September 13, 2017, February
Februari 2018 - 15 Maret 2018, tanggal 1 Agustus 1, 2018- March 15, 2018, August 1, 2018 - September
2018 - 14 September 2018, tanggal 1 Pebruari 2019 - 14, 2018, February 1, 2019 - March 18, 2019, August
18 Maret 2019, tanggal 1 Agustus 2019 - 11 1, 2019 - September 11, 2019, and February 3, 2020 -
September 2019, dan tanggal 3 Februari 2020 - 16 March 16, 2020 at Rp 409 per share, with the total
Maret 2020 dengan harga Rp409 per saham dan number of shares purchased by participants is
jumlah lembar saham yang dibeli oleh peserta yang 31,774,500 shares or 100% of 31,774,500 shares
memiliki hak opsi (MESOP) sebanyak 31.774.500 option rights granted in Phase II with a total nominal
lembar saham atau 100% dari 31.774.500 hak opsi amount of Rp 12,995,770,500 (full Rupiah).
saham yang diberikan pada Tahap II dengan jumlah
nominal sebesar Rp12.995.770.500 (Rupiah penuh).
Program MESOP Tahap III telah dilaksanakan tanggal The MESOP Program Phase III has been
1 Agustus 2018 - 14 September 2018, tanggal 1 implemented from August 1, 2018 - September 14,
Pebruari 2019 - 18 Maret 2019, tanggal 1 Agustus 2018, February 1, 2019 - March 18, 2019, August 1,
2019 - 11 September 2019, dan tanggal 3 Februari 2019 - September 11, 2019, and February 3, 2020 -
2020 - 16 Maret 2020 dengan harga Rp599 per saham March 16, 2020 at Rp599 per share, with the total
dan jumlah lembar saham yang dibeli oleh peserta number of shares purchased by participants is
yang memiliki hak opsi (MESOP) sebanyak 34.264.100 shares or 80,88% of 42,366,000 shares
34.264.100 lembar saham atau 80,88% dari option rights granted in Phase III with a total nominal
42.366.000 hak opsi saham yang diberikan pada amount of Rp20,524,195,900 (full Rupiah).
Tahap III dengan jumlah nominal sebesar
Rp20.524.195.900 (Rupiah penuh).
136
Page 676
The original financial statements included here in are in Indonesian language
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
JAWA TIMUR Tbk JAWA TIMUR Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS (continued)
31 Desember 2023 dan 2022 dan As of December 31, 2023 and 2022
untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
28. PENERUSAN KREDIT 28. CHANNELING LOANS
Bank mengadakan perjanjian dengan berbagai pihak The Bank entered into agreements with lenders to
penyedia dana untuk menyalurkan kredit ke sektor distribute credit for certain business sectors as
usaha tertentu yang ditetapkan oleh pihak penyedia determined by the lenders. The Bank does not have
dana. Bank tidak menanggung risiko atas kredit yang any credit risk pertaining to the channeling loans,
disalurkan tersebut, tetapi berkewajiban but it is responsible to implement, administer and
melaksanakan, menatausahakan dan mengelola dana manage the funds distributed and the Bank collects
kredit yang dikeluarkan dan sebagai imbalan Bank an administration fee for channeling loans of 1% of
menerima jasa administrasi atas penerusan kredit the loans disbursed.
sebesar 1% dari kredit yang disalurkan.
a. Bank Indonesia a. Bank Indonesia
Pada tanggal 26 November 1998, 21 November On November 26, 1998, November 21, 1999 and
1999 dan 11 Agustus 1999, Bank mengadakan August 11, 1999, the Bank entered into
perjanjian kerjasama dengan Bank Indonesia cooperation agreements with Bank Indonesia to
untuk menyalurkan kredit likuiditas Bank distribute liquidity credits on behalf of Bank
Indonesia, masing-masing dalam bentuk “Kredit Indonesia in the form of “Kredit Likuiditas Usaha
Likuiditas Usaha Angkutan Umum Bus Angkutan Umum Bus Perkotaan” (KUAUBP),
Perkotaan” (KUAUBP), “Kredit Kepada “Kredit Kepada Pengusaha Kecil dan Pengusaha
Pengusaha Kecil dan Pengusaha Mikro” Mikro” (KPKM) and “Kredit Usaha Tani” (KUT).
(KPKM) dan “Kredit Usaha Tani” (KUT).
b. Pemerintah Provinsi Jawa Timur b. Government of East Java Province
Berdasarkan amandemen perjanjian Based on an amendment agreement
No.518/6533/021/2016 dan No.054/088/IV/ No.518/6533/021/2016 and No.054/088/IV/
2016/PKS/DIR/KRD.AGR.RTL tanggal 18 April 2016/PKS/DIR/KRD.AGR.RTL, dated April 18,
2016, Bank mengadakan perjanjian kerjasama 2016, the Bank entered into a 5 (five) years
untuk jangka waktu 5 (lima) tahun dengan cooperation agreement with the Government of
Pemerintah Provinsi Jawa Timur untuk East Java Province to distribute revolving funds
menyalurkan dana bergulir sebagai tambahan for additional working capital for Small and
modal kerja bagi usaha kecil, menengah dan Medium Scale Enterprises and Cooperatives in
koperasi dengan tujuan untuk mensukseskan order to assist the Government of East Java
Program Pemerintah Provinsi Jawa Timur dalam Province’s program involving the improvement of
rangka meningkatkan kegiatan Usaha Ekonomi Small and Medium Scale Enterprises and
Produktif Usaha Kecil Menengah dan Koperasi Cooperatives and currently in processing for loan
dan saat ini sedang dalam proses perpanjangan period extension.
jangka waktu pinjaman.
c. Kementerian Koperasi dan Usaha Kecil dan c. Ministry of Cooperatives and Small and Medium
Menengah Scale Enterprises
Bank sebagai penyalur dana bergulir yang Bank as a channeling of revolving funds sourced
bersumber dari dana APBN mengadakan from APBN funds with Cooperation Agreement
Perjanjian Kerjasama dengan Kementerian with Ministry of Cooperatives and Small and
Koperasi dan Usaha Kecil dan Menengah untuk Medium Enterprises for Small and Micro
Program Pengembangan Pengusaha Mikro dan Entrepreneur Development Program, through:
Kecil, melalui:
- Penguatan modal Koperasi Simpan Pinjam - Strengthening the capital of cooperatives in
(KSP) sektor agrobisnis untuk mensukseskan the agribusiness sector in order to
program Pemerintah yang meliputi penyaluran, successfully implement the improvement
pemanfaatan, pengembalian serta terwujudnya programs for the members of cooperatives
peningkatan dan pengembangan usaha and society based on agreement dated
agrobisnis anggota koperasi dan masyarakat January 19, 2004 for a period of 25 years.
berdasarkan perjanjian tanggal 19 Januari
2004 dengan jangka waktu 25 tahun.
137
Page 677
The original financial statements included here in are in Indonesian language
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
JAWA TIMUR Tbk JAWA TIMUR Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS (continued)
31 Desember 2023 dan 2022 dan As of December 31, 2023 and 2022
untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
28. PENERUSAN KREDIT (lanjutan) 28. CHANNELING LOANS (continued)
c. Kementerian Koperasi dan Usaha Kecil dan c. Ministry of Cooperatives and Small and Medium
Menengah (lanjutan) Scale Enterprises (continued)
- Program Penyediaan Modal dan Padanan - Initial capital and matching fund program for
(MAP) Awal bagi usaha kecil, menengah small and medium enterprise and cooperative
dan koperasi melalui KSP/USP koperasi through KSP/USP cooperative with the goal
dengan tujuan mengembangkan usaha of developing UKM in the area that have not
UKM pada sentra yang belum tersedia been adequately provided financing under the
pembiayaan secara memadai berdasarkan agreement dated November 8, 2003 and its
perjanjian tanggal 8 November 2003 dan expiration based on agreement of both
perjanjian ini berakhir atas kesepakatan parties.
kedua belah pihak.
d. Kementerian Keuangan Republik Indonesia d. Finance Ministry of the Republic of Indonesia
Pada tanggal 4 Agustus 1993, Bank On August 4, 1993, the Bank entered into a
mengadakan perjanjian kerjasama dengan cooperation agreement with the Finance
Departemen Keuangan Republik Indonesia Department of the Republic of Indonesia. Under
untuk meneruskan pinjaman Pemerintah dari this agreement, the Bank will distribute
Islamic Development Bank (IDB) dalam rangka Government loans from the Islamic Development
membiayai proyek Rumah Sakit Islam Bank (IDB) to finance the development of the
Surabaya. Surabaya Islamic Hospital.
e. Yayasan Dana Sejahtera Mandiri e. Dana Sejahtera Mandiri Foundation
Pada tanggal 19 Juli 1999, Bank mengadakan On July 19, 1999, the Bank entered into
perjanjian kerjasama dengan para pihak, yaitu: cooperation agreements with the following parties:
1) Kantor Menteri Negara Koordinator Bidang 1) The Coordinating Minister for People's Welfare
Kesra dan Taskin, Departemen Pertanian and Poverty Eradication Division, the
dan Yayasan Dana Sejahtera Mandiri Agriculture Department and Dana Sejahtera
(Yayasan Damandiri) - untuk Mandiri Foundation (Yayasan Damandiri) - to
menyelenggarakan kredit pengentasan manage loans for poverty eradication through
kemiskinan melalui pengembangan usaha agribusiness development involving loans in
agrobisnis dengan Kredit Taskin Agribisnis. the form of Kredit Taskin Agribisnis.
2) Kantor Menteri Negara Koordinator Bidang 2) The Coordinating Minister for People's Welfare
Kesra dan Taskin, Departemen Koperasi and Poverty Eradication Division, the
Pengusaha Kecil dan Menengah dan Cooperatives Department and Small and
Yayasan Dana Sejahtera Mandiri (Yayasan Medium Scale Enterprises Division and the
Damandiri) - untuk menyelenggarakan kredit Dana Sejahtera Mandiri Foundation (Yayasan
pengentasan kemiskinan melalui Usaha Damandiri) - to manage loans for poverty
Kecil, Menengah dan Koperasi (UKMK) eradication through Small and Medium Scale
dengan Kredit Taskin UKMK. Enterprises and Cooperatives (Usaha Kecil,
Menengah dan Koperasi-UKMK) involving
loans in the form of Kredit Taskin UKMK.
3) Kantor Menteri Negara Koordinator Bidang 3) The Coordinating Minister for People's Welfare
Kesra dan Taskin, Departemen Perindustrian and Poverty Eradication Division, the Industrial
dan Perdagangan dan Yayasan Dana and Trading Department and Dana Sejahtera
Sejahtera Mandiri (Yayasan Damandiri) - Mandiri Foundation (Yayasan Damandiri) - to
untuk menyelenggarakan kredit pengentasan manage loans for poverty eradication through
kemiskinan melalui pengembangan industri small scale industry and home industry
kecil dan kerajinan rakyat dengan kredit development involving loans in the form of
Taskin Industri Kecil dan Kerajinan Rakyat Kredit Taskin Industri Kecil dan Kerajinan
(Taskin Inkra). Rakyat (Taskin Inkra).
138
Page 678
The original financial statements included here in are in Indonesian language
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
JAWA TIMUR Tbk JAWA TIMUR Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS (continued)
31 Desember 2023 dan 2022 dan As of December 31, 2023 and 2022
untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
28. PENERUSAN KREDIT (lanjutan) 28. CHANNELING LOANS (continued)
f. Dinas Koperasi dan Pengusaha Kecil dan f. Cooperatives and Small and Medium Enterprises
Menengah Provinsi Jawa Timur Department of East Java Province
Bank mengadakan perjanjian kerjasama untuk Bank entered into a cooperation agreement for a
jangka waktu 5 tahun dengan Dinas Koperasi period of 5 years with the Cooperatives and Small
Pengusaha Kecil dan Menengah Provinsi Jawa and Medium Enterprises Department of East Java
Timur untuk menyalurkan dana bergulir yang Province to distribute revolving funds from the
bersumber dari Anggaran Pendapatan Belanja Regional Income and Expenditures Budget
Daerah (APBD) Propinsi Jawa Timur dengan (Anggaran Pendapatan Belanja Daerah - APBD)
tujuan untuk mensukseskan Program of East Java Province in order to provide
Pemerintah Provinsi Jawa Timur yang meliputi assistance to the Government of East Java
penyaluran kredit dan penggunaan dana, Province’s programs for loan distribution and
pembinaan, pemantauan dan pengawasan, utilization, directing, monitoring, supervising and
pengembalian serta pemanfaatan dana bergulir repayment and utilization of revolving funds (dana
oleh koperasi. Berdasarkan amandemen bergulir) by cooperatives (Koperasi). Based on the
perjanjian tanggal 6 Desember 2013, perjanjian amendment agreement on December 6, 2013, the
jatuh tempo pada tanggal 16 Desember 2016. agreement was matured on December 16, 2016.
Pada tanggal 10 Agustus 2016, telah dilakukan On August 10, 2016, the agreement has been
perpanjangan dengan jangka waktu 3 (tiga) extended for a period of 3 (three) years based on
tahun berdasarkan perjanjian No.518/15709/ agreement No.518/15709/108.5/2016 and
108.5/2016 dan No.054/210/SP/DIR/KRD. No.054/210/SP/DIR/KRD.AGR.RTL.
AGR.RTL.
Pada tanggal 18 Oktober 2019 telah dilakukan On October 18, 2019, the agreement has been
perpanjangan dengan jangka waktu 5 (lima) extended for a period of 5 (five) years based on
tahun berdasarkan perjanjian agreement No.518/19535/115.5/2019 and
No.518/19535/115.5/2019 dan 058/245/PKS/DIR/KMRP.
058/245/PKS/DIR/KMRP.
g. Departemen Kehutanan dan Perkebunan g. Forestry and Plantation Department of the
Republik Indonesia Republic of Indonesia
Pada tanggal 23 Juli 1999, Bank mengadakan On July 23, 1999, the Bank entered into a
kerjasama dengan Departemen Kehutanan dan cooperation agreement with the Forestry and
Perkebunan Republik Indonesia sebagai Plantation Department of the Republic of
penyalur Kredit Usaha Hutan Rakyat yang Indonesia for distribution of loans for the purpose
bertujuan untuk pengembangan Usaha Hutan of the People’s Forestry Business Development
Rakyat. activities.
h. Yayasan Abadi Karya Bhakti h. Abadi Karya Bhakti Foundation
Pada tanggal 9 Januari 1999, Bank On January 9, 1999, the Bank entered into a
mengadakan perjanjian kerjasama dengan cooperation agreement with the Abadi Karya
Yayasan Abadi Karya Bhakti dan Menteri Bhakti Foundation and the Coordinating State
Negara Koordinator Bidang Kesra dan Taskin Minister of People's Welfare and Poverty
serta Departemen Pertanian untuk Eradication Division and the Agriculture
menyelenggarakan Kredit Taskin Agribisnis. Department to manage loans involving Kredit
Jangka waktu kerjasama terhitung sejak Taskin Agribisnis for the period from the signing of
kesepakatan ini ditandatangani sampai dengan the agreement until repayment of all loans.
seluruh kredit yang disalurkan dilunasi.
139
Page 679
The original financial statements included here in are in Indonesian language
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
JAWA TIMUR Tbk JAWA TIMUR Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS (continued)
31 Desember 2023 dan 2022 dan As of December 31, 2023 and 2022
untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
28. PENERUSAN KREDIT (lanjutan) 28. CHANNELING LOANS (continued)
i. Dinas Peternakan Provinsi Jawa Timur i. Livestock Division of East Java Province (Dinas
Peternakan Propinsi Jawa Timur)
Berdasarkan perjanjian No. Based on an agreement No.900/8176/122.5/2020
900/8176/122.5/2020 dan and No.059/161/SP/DIR/KMRP dated September
No.059/161/SP/DIR/KMRP tanggal 21 21, 2020, the Bank entered into a cooperation
September 2020, Bank mengadakan perjanjian agreement for a period of 3 (three) years with the
kerjasama untuk jangka waktu 3 (tiga) tahun Livestock Division of East Java Province in order
dengan Dinas Peternakan Provinsi Jawa Timur to provide assistance to the Government of East
dengan tujuan untuk mensukseskan Program Java Province in its program for loan distribution
Pemerintah Provinsi Jawa Timur yang meliputi and utilization, directing, monitoring, supervising
penyaluran pinjaman dan penggunaan dana, and repayment and utilization of revolving funds
pembinaan, pemantauan, pengawasan dan by Village Union - KUD for Milk Union in
pengembalian serta pemanfaatan dana bergulir connection with the procurement of equipment to
oleh Koperasi Unit Desa (KUD) untuk Koperasi improve the quality of milk produced by farmers.
Persusuan dalam rangka pengadaan peralatan In accordance with this agreement, the Bank acts
peternakan guna perbaikan kualitas susu sapi as agent for revolving funds from the Regional
perah rakyat. Dalam perjanjian tersebut, Bank Income and Expenditures Budget of the East Java
sebagai penyalur dana bergulir modal Province Livestock Sector Division.
pengadaan peralatan peternakan untuk
perbaikan kualitas susu bagi KUD untuk
Koperasi Persusuan yang bersumber dari APBD
Provinsi Jawa Timur sub sektor peternakan.
Rincian saldo kredit kelolaan berdasarkan The details of balances of channeling loans based
penyedia dana adalah sebagai berikut: on the sources of funds (lenders) are as follows:
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, December 31,
2023 2022
Bank Indonesia 402.524 402.524 Bank Indonesia
Pemerintah Provinsi Jawa Timur 122.698 129.443 Government of East Java Province
Kementrian Koperasi dan The Ministry of Cooperatives
Usaha Kecil dan Menengah 54.451 55.301 Small and Medium Scale Enterprises
Yayasan Dana Sejahtera Mandiri 15.942 15.942 Dana Sejahtera Mandiri Foundation
Departemen Kehutanan dan Forestry and Plantation Department
Perkebunan Republik Indonesia 15.326 15.326 of the Republic of Indonesia
Dinas Koperasi dan Pengusaha Department of Cooperatives and Small and
Kecil dan Menengah 12.826 13.031 Medium Enterprises
Department of Finance
Departemen Keuangan Republik Indonesia 8.512 8.606 of the Republic of Indonesia
Yayasan Abadi Karya Bhakti 6.038 6.038 Abadi Karya Bhakti Foundation
Dinas Peternakan Provinsi Jawa Timur 2.098 2.108 Livestock Division of East Java Province
Jumlah 640.415 648.319 Total
140
Page 680
The original financial statements included here in are in Indonesian language
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
JAWA TIMUR Tbk JAWA TIMUR Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS (continued)
31 Desember 2023 dan 2022 dan As of December 31, 2023 and 2022
untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
28. PENERUSAN KREDIT (lanjutan) 28. CHANNELING LOANS (continued)
Rincian saldo kredit kelolaan berdasarkan sektor The details of balances of channeling loans based
ekonomi adalah sebagai berikut: on economic sector are as follows:
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, December 31,
2023 2022
Jasa kemasyarakatan dan sosial budaya 524.334 526.533 Social culture and community services
Pertanian, perburuan dan kehutanan 42.669 44.020 Agriculture. hunting and forestry
Perdagangan besar dan eceran 35.283 36.861 Wholesale and retail
Jasa kesehatan dan kegiatan sosial 8.573 8.701 Health service and social activities
Penyediaan akomodasi makan dan minum 8.483 9.198 Provision of food and drink accommodation
Industri pengolahan 5.965 6.679 Processing industry
Kegiatan yang belum jelas batasannya 5.896 5.941 Undefined activities
Perikanan 5.404 6.367 Fishery
Perantara keuangan 3.196 3.308 Financial intermediary
Jasa perorangan melayani rumah tangga 321 415 Individual service which serve households
Transportasi, perdagangan dan komunikasi 205 210 Transportation, trading and communication
Real estate, usaha persewaan dan jasa 51 51 Real estate, rental and business services
Konstruksi 27 27 Construction
Pertambangan dan penggalian 8 8 Mining and quarying
Jumlah 640.415 648.319 Total
29. KOMITMEN DAN KONTINJENSI 29. COMMITMENTS AND CONTINGENCIES
Bank memiliki tagihan dan liabilitas komitmen dan The Bank has receivables and liabilities involving
kontinjensi dengan rincian sebagai berikut: commitments and contingencies as follows:
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, December 31,
2023 2022
KOMITMEN COMMITMENTS
Tagihan komitmen Commitment receivables
Rupiah: Rupiah:
Pembelian spot & derivatif - 156.070 Purchase of spot and derivative
Lainnya 874.645 909.159 Others
874.645 1.065.229
Liabilitas komitmen Commitment liability
Rupiah Rupiah:
Fasilitas kredit kepada debitur Unused loan commitments
yang belum digunakan 3.770.265 3.399.512 granted to debtors
Total liabilitas komitmen, neto 2.895.620 2.334.283 Total commitment liabilities, net
KONTINJENSI CONTINGENCIES
Tagihan kontinjensi Contingent receivables
Rupiah: Rupiah:
Pendapatan bunga dalam penyelesaian 82.966 119.108 Interest income on past due accounts
Lainnya 13 13 Others
82.979 119.121
Liabilitas kontinjensi Contingent liabilities
Rupiah: Rupiah
Bank garansi yang diberikan 653.383 973.063 Bank guarantees issued
Mata uang asing: Foreign currencies:
Bank garansi yang diberikan 46.191 46.703 Bank guarantees issued
699.574 1.019.766
Total liabilitas kontinjensi, neto 616.595 900.645 Total contingent liabilities, net
Total liabilitas komitmen dan Total commitment and contingent
kontinjensi, neto 3.512.215 3.234.928 liabilities, net
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, Bank tidak As of December 31, 2023 and 2022, the Bank has
mempunyai tagihan dan liabilitas komitmen dan no outstanding commitment and contingent
kontinjensi kepada pihak berelasi. receivables and liabilities involving related parties.
141
Page 681
The original financial statements included here in are in Indonesian language
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
JAWA TIMUR Tbk JAWA TIMUR Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS (continued)
31 Desember 2023 dan 2022 dan As of December 31, 2023 and 2022
untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
30. PENDAPATAN BUNGA DAN SYARIAH 30. INTEREST AND SHARIA INCOME
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, December 31,
2023 2022
Pihak berelasi (Catatan 39) Related parties (Note 39)
Kredit yang diberikan 13.961 7.926 Loans
Margin dan pendapatan bagi hasil 7 126 Margin and profit-sharing revenue
Pihak ketiga Third parties
Kredit yang diberikan 4.837.915 4.261.412 Loans
Penempatan pada Bank Indonesia Placements with Bank Indonesia
dan bank lain 1.806.519 932.818 and other banks
Surat berharga Marketable securities
Biaya perolehan diamortisasi 423.992 1.392.992 Amortised cost
Margin dan pendapatan bagi hasil 157.455 135.829 Margin and profit-sharing revenue
Provisi 90.157 110.971 Provision
Sertifikat Bank Indonesia 23.226 17.442 Certificates of Bank Indonesia
Lainnya 4.052 23.135 Others
Jumlah 7.357.284 6.882.651 Total
31. BEBAN BUNGA DAN SYARIAH 31. INTEREST AND SHARIA EXPENSE
December 31, December 31,
2023 2022
Deposito berjangka 1.669.282 1.432.248 Time deposits
Tabungan 280.153 264.782 Savings accounts
Giro 200.924 221.779 Current accounts
Repo 117.839 30.291 Premium on marketable securities
Simpanan dari bank lain 38.680 4.589 Deposits from other banks
Pinjaman yang diterima 8.543 10.357 Borrowings
Beban bunga kredit 763 1.549 Loan interest expense
Jumlah 2.316.184 1.965.595 Total
Beban bunga kepada pihak berelasi diungkapkan Interest expense involving related parties is disclosed
pada (Catatan 40). in (Note 40).
32. PENDAPATAN OPERASIONAL LAINNYA 32. OTHER OPERATING INCOME
2023 2022
Administrasi giro, tabungan Current accounts, savings and deposits
dan deposito 193.996 184.480 administration fees
Penerimaan kembali kredit hapus buku 127.264 56.653 Collection of loans written-off
Administrasi kredit 30.880 42.511 Loan administration fees
Provisi dan komisi selain dari Fees and commissions from
kredit yang diberikan 22.093 11.105 other than loans
Lainnya 274.187 238.820 Others
Jumlah 648.420 533.569 Total
142
Page 682
The original financial statements included here in are in Indonesian language
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
JAWA TIMUR Tbk JAWA TIMUR Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS (continued)
31 Desember 2023 dan 2022 dan As of December 31, 2023 and 2022
untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
33. PENYISIHAN KERUGIAN PENURUNAN NILAI 33. PROVISION FOR IMPAIRMENT LOSSES ON
ATAS ASET KEUANGAN FINANCIAL ASSETS
2023 2022
Kredit yang diberikan Loans
Modal kerja 349.480 267.675 Working capital
Konsumsi 144.776 52.364 Consumption
Investasi 181.587 67.715 Investment
675.843 387.754
Aset keuangan lainnya Other financial assets
Penempatan pada Bank Indonesia Placement with Bank Indonesia
dan bank lain 1.872 1.391 and other banks
Giro pada bank lain 636 203 Current accounts with other banks
Surat berharga 111 (5.544) Marketable securities
Estimasi kerugian komitmen Estimated losses on commitments
dan kontinjensi 430 2.903 and contingencies
Aset lain-lain 15.244 17.952 Other assets
Jumlah 694.136 404.659 Total
34. BEBAN TENAGA KERJA DAN TUNJANGAN 34. SALARIES AND EMPLOYEE BENEFITS
KARYAWAN EXPENSES
2023 2022
Gaji pegawai 547.842 496.631 Employee salaries
Bonus pegawai 367.526 385.706 Employee bonuses
Tambahan penghasilan pegawai 234.683 220.933 Additional income for employees
Sewa tenaga kerja 132.028 139.896 Outsourcing
Asuransi dan iuran dana pensiun 130.390 143.663 Insurance and pension fund contributions
Tunjangan pajak penghasilan pegawai 127.005 85.344 Tax allowances - employees’ salaries
Pendidikan dan latihan 94.913 76.883 Education and training
Imbalan kerja 38.721 55.532 Employee benefit
Pengobatan 35.560 26.241 Medical
Gaji Direksi 13.556 8.894 Directors’ salaries
Honorarium Dewan Komisaris 9.218 6.098 Commissioners’ honoraria
Rekreasi dan olahraga 8.303 5.808 Recreation and sport
Tambahan penghasilan Direksi 3.877 4.171 Additional compensation for Directors
Perumahan Direksi 2.220 1.976 Housing for Directors
Tambahan penghasilan Komisaris 1.146 2.217 Additional compensation for Commissioners
Lainnya 15.655 14.705 Others
Jumlah 1.762.643 1.674.698 Total
143
Page 683
The original financial statements included here in are in Indonesian language
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
JAWA TIMUR Tbk JAWA TIMUR Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS (continued)
31 Desember 2023 dan 2022 dan As of December 31, 2023 and 2022
untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
35. BEBAN UMUM DAN ADMINISTRASI 35. GENERAL AND ADMINISTRATIVE EXPENSES
2023 2022
Premi asuransi pertanggungan lainnya 207.924 220.083 Other insurance premiums
Amortisasi beban ditangguhkan 180.989 239.247 Amortization of deferred charges
Jasa otomasi 157.885 142.764 Automation services
Penyusutan aset tetap (Catatan 15) 150.752 164.880 Depreciation of fixed assets (Note 15)
Sewa 81.652 77.950 Rental
Promosi 75.260 49.292 Promotion
Perjalanan dinas 57.632 62.796 Official/business travel
Pemeliharaan 55.911 56.922 Maintenance
Alat tulis dan barang cetak 54.360 48.889 Stationery and printed materials
Listrik, air dan telekomunikasi 37.932 35.337 Electrical, water and telecommunications
Sumbangan 25.828 31.568 Donations
Pajak lainnya 22.101 18.126 Other taxes
Pengawasan, pemeriksaan dan jasa tenaga ahli 19.498 20.273 Supervision, audit and professional services
Tanggung jawab sosial dan lingkungan 17.663 20.135 Social and environment responsibility
Keamanan 8.538 9.610 Security
Surat Dinas 4.464 3.599 Mail Service
Penagihan 1.281 1.329 Collection
Pajak Reklame 1.251 1.531 Advertising tax
Pajak Bumi dan Bangunan (PBB) 1.168 1.169 Land and building tax fees (PBB)
Pajak kendaraan bermotor 679 656 Motor Vehicle Tax
Koran dan Majalah 387 430 Newspaper and Magazine
Bursa Efek 278 275 Stock Exchange
Pajak Penghasilan 15 112 Income Tax
Lainnya 19.539 22.415 Others
Jumlah 1.182.987 1.229.388 Total
36. BEBAN LAINNYA 36. OTHER EXPENSES
2023 2022
Tanda mata, hadiah dan umum 97.460 86.316 Souvenirs, gifts and general
Kliring dan transfer 53.656 59.476 Clearing and transfers
Rapat dan jamuan tamu 24.394 15.423 Meetings and entertainment
Penelitian dan pengembangan 7.901 9.833 Research and development
Kegiatan keagamaan 3.904 3.009 Religious activities
Provisi, komisi dan fee 32 10 Provision, commision and fee
Lainnya 7.366 26.987 Others
Jumlah 194.713 201.054 Total
144
Page 684
The original financial statements included here in are in Indonesian language
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
JAWA TIMUR Tbk JAWA TIMUR Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS (continued)
31 Desember 2023 dan 2022 dan As of December 31, 2023 and 2022
untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
37. PENDAPATAN NON OPERASIONAL 37. NON OPERATING INCOME
2023 2022
Fee jasa pelayanan pajak 6.444 6.084 Tax service fees
Keuntungan atas penjualan aset tetap 5.608 5.274 Gain on sale of fixed asset - net
Keuntungan selisih kurs 2.390 - Gain on foreign exchange
Keuntungan penjualan efek-efek neto 8.698 2.757 Gain on sale of securities - net
Lainnya 33.901 158.513 Others
57.041 172.628
38. BEBAN NON OPERASIONAL LAINNYA 38. NON OPERATING EXPENSE
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, saldo As of December 31, 2023 and 2022, the balance of
beban non operasional lainnya masing-masing non operating expense amounted Rp19,339 and
sebesar Rp19.339 dan Rp83.405. Rp83,405, respectively
39. LABA PER SAHAM DASAR 39. BASIC EARNINGS PER SHARE
December 31, December 31,
2023 2022
Laba untuk perhitungan laba Income for computation of
per saham dasar 1.470.105 1.542.824 basic earnings per share
Rata-rata tertimbang jumlah saham 15.015.498.082 15.015.498.082 Weighted average number of shares
Laba per saham dasar Basic earnings per share
(dalam Rupiah penuh) 97,91 102,75 (in full Rupiah)
145
Page 685
The original financial statements included here in are in Indonesian language
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
JAWA TIMUR Tbk JAWA TIMUR Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS (continued)
31 Desember 2023 dan 2022 dan As of December 31, 2023 and 2022
untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
40. TRANSAKSI DENGAN PIHAK BERELASI 40. TRANSACTIONS WITH RELATED PARTIES
Dalam kegiatan normal usaha, Bank melakukan In the normal course of business, Bank enters into
transaksi dengan pihak berelasi karena hubungan certain transactions with parties which are related
kepemilikan dan/atau kepengurusan. Semua transaksi to the management and/or owned by the same
dengan pihak-pihak berelasi telah dilakukan dengan ultimate shareholder. All transactions with related
kebijakan dan syarat yang telah disepakati bersama. parties have met the agreed terms and conditions.
Sifat dari hubungan/ Sifat dari transaksi/
Pihak berelasi Nature of relationship Nature of transactions Related parties
Pemerintah Provinsi Jawa Timur Pemegang saham/Shareholder Penempatan dana/Fund placement Government of East Java Province
Pemerintah Kota Surabaya Pemegang saham/Shareholder Penempatan dana/Fund placement Government of Surabaya City
Pemerintah Kabupaten Malang Pemegang saham/Shareholder Penempatan dana/Fund placement Government of Malang Regency
Pemerintah Kabupaten Jember Pemegang saham/Shareholder Penempatan dana/Fund placement Government of Jember Regency
Pemerintah Kota Pasuruan Pemegang saham/Shareholder Penempatan dana/Fund placement Government of Pasuruan City
Pemerintah Kabupaten Banyuwangi Pemegang saham/Shareholder Penempatan dana/Fund placement Government of Banyuwangi Regency
Pemerintah Kabupaten Probolinggo Pemegang saham/Shareholder Penempatan dana/Fund placement Government of Probolinggo Regency
Pemerintah Kabupaten Bondowoso Pemegang saham/Shareholder Penempatan dana/Fund placement Government of Bondowoso Regency
Pemerintah Kabupaten Sidoarjo Pemegang saham/Shareholder Penempatan dana/Fund placement Government of Sidoarjo Regency
Pemerintah Kabupaten Tuban Pemegang saham/Shareholder Penempatan dana/Fund placement Government of Tuban Regency
Pemerintah Kabupaten Situbondo Pemegang saham/Shareholder Penempatan dana/Fund placement Government of Situbondo Regency
Pemerintah Kabupaten Kediri Pemegang saham/Shareholder Penempatan dana/Fund placement Government of Kediri Regency
Pemerintah Kabupaten Lumajang Pemegang saham/Shareholder Penempatan dana/Fund placement Government of Lumajang Regency
Pemerintah Kabupaten Lamongan Pemegang saham/Shareholder Penempatan dana/Fund placement Government of Lamongan Regency
Pemerintah Kabupaten Nganjuk Pemegang saham/Shareholder Penempatan dana/Fund placement Government of Nganjuk Regency
Pemerintah Kabupaten Mojokerto Pemegang saham/Shareholder Penempatan dana/Fund placement Government of Mojokerto Regency
Pemerintah Kabupaten Sampang Pemegang saham/Shareholder Penempatan dana/Fund placement Government of Sampang Regency
Pemerintah Kota Malang Pemegang saham/Shareholder Penempatan dana/Fund placement Government of Malang City
Pemerintah Kabupaten Pasuruan Pemegang saham/Shareholder Penempatan dana/Fund placement Government of Pasuruan Regency
Pemerintah Kabupaten Bangkalan Pemegang saham/Shareholder Penempatan dana/Fund placement Government of Bangkalan Regency
Pemerintah Kabupaten Gresik Pemegang saham/Shareholder Penempatan dana/Fund placement Government of Gresik Regency
Pemerintah Kota Mojokerto Pemegang saham/Shareholder Penempatan dana/Fund placement Government of Mojokerto City
Pemerintah Kabupaten Pacitan Pemegang saham/Shareholder Penempatan dana/Fund placement Government of Pacitan Regency
Pemerintah Kota Batu Pemegang saham/Shareholder Penempatan dana/Fund placement Government of Batu City
Pemerintah Kabupaten Ngawi Pemegang saham/Shareholder Penempatan dana/Fund placement Government of Ngawi Regency
Pemerintah Kabupaten Jombang Pemegang saham/Shareholder Penempatan dana/Fund placement Government of Jombang Regency
Pemerintah Kabupaten Madiun Pemegang saham/Shareholder Penempatan dana/Fund placement Government of Madiun Regency
Pemerintah Kabupaten Pamekasan Pemegang saham/Shareholder Penempatan dana/Fund placement Government of Pamekasan Regency
Pemerintah Kabupaten Tulungagung Pemegang saham/Shareholder Penempatan dana/Fund placement Government of Tulungagung Regency
Pemerintah Kabupaten Blitar Pemegang saham/Shareholder Penempatan dana/Fund placement Government of Blitar Regency
Pemerintah Kabupaten Ponorogo Pemegang saham/Shareholder Penempatan dana/Fund placement Government of Ponorogo Regency
Pemerintah Kabupaten Trenggalek Pemegang saham/Shareholder Penempatan dana/Fund placement Government of Trenggalek Regency
Pemerintah Kabupaten Magetan Pemegang saham/Shareholder Penempatan dana/Fund placement Government of Magetan Regency
Pemerintah Kabupaten Bojonegoro Pemegang saham/Shareholder Penempatan dana/Fund placement Government of Bojonegoro Regency
Pemerintah Kota Probolinggo Pemegang saham/Shareholder Penempatan dana/Fund placement Government of Probolinggo City
Pemerintah Kota Blitar Pemegang saham/Shareholder Penempatan dana/Fund placement Government of Blitar City
Pemerintah Kota Madiun Pemegang saham/Shareholder Penempatan dana/Fund placement Government of Madiun City
Pemerintah Kota Kediri Pemegang saham/Shareholder Penempatan dana/Fund placement Government of Kediri City
Pemerintah Kabupaten Sumenep Pemegang saham/Shareholder Penempatan dana/Fund placement Government of Sumenep Regency
Pemerintah Kabupaten Bojonegoro Pemegang saham/Shareholder Kredit yang diberikan/Loans Government of Bojonegoro Regency
Pemerintah Kabupaten Lamongan Pemegang saham/Shareholder Kredit yang diberikan/Loans Government of Lamongan Regency
Pemerintah Kabupaten Malang Pemegang saham/Shareholder Kredit yang diberikan/Loans Government of Malang Regency
PT Bank Perkreditan Rakyat Jawa Timur Dimiliki oleh pemegang Kredit yang diberikan/Loans PT Bank Perkreditan Rakyat Jawa Timur
saham akhir yang sama/Owned Penempatan dana/Fund placement
by the ultimate shareholder
Dewan Komisaris, Direksi Karyawan kunci/Key Simpanan nasabah/Deposits Board of Commissioners.
dan pejabat eksekutif management personnel from customers Board of Directors
Pengurus/Management Beban tenaga kerja/ and executive officer s
Personnel expenses
RKUD Kabupaten Lamongan Dimiliki oleh pemegang Kredit yang diberikan/Loans RKUD Kabupaten Lamongan
saham akhir yang sama/Owned Penempatan dana/Fund placement
by the ultimate shareholder
Pemda Kabupaten Lamongan Dimiliki oleh pemegang Kredit yang diberikan/Loans Pemda Kabupaten Lamongan
saham akhir yang sama/Owned Penempatan dana/Fund placement
by the ultimate shareholder
146
Page 686
The original financial statements included here in are in Indonesian language
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
JAWA TIMUR Tbk JAWA TIMUR Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS (continued)
31 Desember 2023 dan 2022 dan As of December 31, 2023 and 2022
untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
40. TRANSAKSI DENGAN PIHAK BERELASI (lanjutan) 40. TRANSACTIONS WITH RELATED PARTIES
(continued)
Saldo aset produktif, simpanan, pinjaman yang The outstanding balances of earning assets, deposits,
diterima dan komitmen dan kontinjensi dari pihak borrowings and commitments and contingencies with
berelasi adalah sebagai berikut: related parties were as follows:
2023 2022
ASET ASSETS
Kredit yang diberikan dan pembiayaan
Loans and sharia financing (Note 11)
syariah (Catatan 11)
Pinjaman manajemen kunci 100.611 104.192 Loans to key managements
PT Bank Perkreditan Rakyat Jawa Timur - 24.851 PT Bank Perkreditan Rakyat Jawa Timur
RKUD Kabupaten Lamongan 30.914 - RKUD Kabupaten Lamongan
Pemda Kabupaten Lamongan 46.220 - Pemda Kabupaten Lamongan
Lain-lain 7.103 5.828 Others
Jumlah 184.848 134.871 Total
Persentase terhadap jumlah aset 0,18% 0,13% Percentage to total assets
LIABILITAS LIABILITIES
Simpanan dari nasabah (Catatan 18) 12.644.538 15.295.405 Deposits from customers (Note 18)
Persentase terhadap jumlah liabilitas 14,15% 17,05% Percentage to total liabilities
Simpanan dari bank lain (Catatan 19) Deposits from other banks (Note 19)
PT Bank Perkreditan Rakyat Jawa Timur 12.648.302 141.996 PT Bank Perkreditan Rakyat Jawa Timur
Jumlah 12.648.302 141.996 Total
Persentase terhadap jumlah liabilitas 14,16% 0,16% Percentage to total liabilities
LABA RUGI DAN PENGHASILAN PROFIT OR LOSS AND
KOMPREHENSIF LAIN OTHER COMPREHENSIVE INCOME
Pendapatan bunga (Catatan 30) 13.968 8.052 Interest income (Note 30)
Persentase terhadap jumlah Percentage to total
pendapatan bunga dan syariah 0,19% 0,12% interest and sharia income
Beban bunga dan syariah (Catatan 31) 459.124 471.882 Interest and sharia expenses (Note 31)
Persentase terhadap jumlah Percentage to total interest
beban bunga dan syariah 19,82% 24,01% and sharia expenses
Komitmen dan kontinjensi Commitments and contingencies
Tidak terdapat saldo komitmen dan kontinjensi kepada There were no commitments and contingencies
pihak berelasi untuk tahun yang berakhir pada involving related parties as of December 31, 2023 and
tanggal-tanggal 31 Desember 2023 dan 2022. 2022.
147
Page 687
The original financial statements included here in are in Indonesian language
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
JAWA TIMUR Tbk JAWA TIMUR Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS (continued)
31 Desember 2023 dan 2022 dan As of December 31, 2023 and 2022
untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
40. TRANSAKSI DENGAN PIHAK BERELASI (lanjutan) 40. TRANSACTIONS WITH RELATED PARTIES
(continued)
Kompensasi manajemen kunci Compensation of key management personnel
Kompensasi kepada personil manajemen kunci Bank The compensation of key management personnel of
(di luar Komisaris dan Direksi) adalah sebagai berikut: the Bank (excluding Commissioners and Directors)
are follows:
2023 2022
Gaji 17.656 22.995 Salary
Jasa produksi 12.009 12.053 Production bonus
Tunjangan 7.458 10.520 Allowance
Jumlah 37.123 45.569 Total
Jumlah remunerasi yang telah dan akan dibayar untuk Total remuneration paid and payable for the years
tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2023 ended December 31, 2023 and 2022 to the Board of
dan 2022 untuk Dewan Komisaris, masing-masing Commissioners were Rp15,130 and Rp12,990,
adalah Rp15.130 dan Rp12.990 dan untuk Direksi, respectively, and to the Board of Directors were
masing-masing adalah Rp33.962 dan Rp39.310. Rp33,962 and Rp39,310 respectively.
41. INFORMASI SEGMEN USAHA 41. SEGMENT INFORMATION
Informasi yang berkaitan dengan segmen usaha yang Information concerning the operating segment
operasi dari Bank disajikan dalam tabel di bawah ini: information of the Bank is set out in the table below:
31 Desember/
December 31,
2023
Konvensional/ Syariah/ Eliminasi/ Jumlah/
Conventional Sharia Elimination Total
Pendapatan segmen 8.655.645 203.424 1.501.785 7.357.284 Segment income
Beban segmen (3.754.671) (63.298) (1.501.785) (2.316.184) Segment expenses
Pendapatan segmen - neto 4.900.974 140.126 - 5.041.100 Segment Income - net
Pendapatan operasional
lainnya 621.079 27.341 - 648.420 Other operating income
Penyisihan kerugian penurunan Provision for impairment
nilai atas aset keuangan losses on financial and
dan nonkeuangan (664.369) (29.767) - (694.136) non-financial assets
Beban operasional lainnya (3.036.456) (103.887) - (3.140.343) Other operating expenses
Laba operasional 1.821.228 33.813 - 1.855.041 Income from operations
Pendapatan (beban) bukan Non-operating income
operasional - neto 37.270 432 - 37.702 (expenses) - net
Beban pajak - neto (422.638) - - (422.638) Tax expense - net
Laba (rugi) periode berjalan 1.435.860 34.245 - 1.470.105 Profit (loss) for the period
Jumlah aset 100.761.038 3.620.590 (526.855) 103.854.773 Total assets
148
Page 688
The original financial statements included here in are in Indonesian language
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
JAWA TIMUR Tbk JAWA TIMUR Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS (continued)
31 Desember 2023 dan 2022 dan As of December 31, 2023 and 2022
untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
41. INFORMASI SEGMEN USAHA (lanjutan) 41. SEGMENT INFORMATION (continued)
Informasi yang berkaitan dengan segmen usaha yang Information concerning the operating segment
operasi dari Bank disajikan dalam tabel di bawah ini information of the Bank is set out in the table below
(lanjutan): (continued):
31 Desember/
December 31,
2022
Konvensional/ Syariah/ Eliminasi/ Jumlah/
Conventional Sharia Elimination Total
Pendapatan segmen 8.361.576 175.839 1.654.764 6.882.651 Segment income
Beban segmen (3.565.277) (55.082) (1.654.764) (1.965.595) Segment expenses
Pendapatan segmen - neto 4.796.299 120.757 - 4.917.056 Segment Income - net
Pendapatan operasional
lainnya 512.531 21.038 - 533.569 Other operating income
Penyisihan kerugian penurunan Provision for impairment
nilai atas aset keuangan losses on financial and
dan nonkeuangan (381.864) (22.795) - (404.659) non-financial assets
Beban operasional lainnya (3.024.930) (80.210) - (3.105.140) Other operating expenses
Laba operasional 1.902.036 38.790 - 1.940.826 Income from operations
Pendapatan (beban) bukan Non-operating income
operasional - neto 87.343 1.880 - 89.223 (expenses) - net
Beban pajak - neto (487.225) - - (487.225) Tax expense - net
Laba (rugi) periode berjalan 1.502.154 40.670 - 1.542.824 Profit (loss) for the period
Jumlah aset 100.470.606 3.071.458 (510.697) 103.031.367 Total assets
42. MANAJEMEN RISIKO 42. RISK MANAGEMENT
Fungsi manajemen risiko dalam pelaksanaannya Risk management function includes identification,
melakukan identifikasi, penilaian, pengukuran, assessment, measurement, evaluation, monitoring
evaluasi, monitoring, dan pengendalian risiko terkait and risk controls, including development of
pula pengembangan sistem teknologi dan informasi technology and management information systems
manajemen, serta peningkatan kualitas sumber daya and improvement of human resources quality in risk
manusia dalam mengelola risiko. management.
Penerapan manajemen risiko di Bank mengacu pada Implementation of Bank risk management in
Peraturan Otoritas Jasa Keuangan (POJK) accordance with the Financial Services Authority
No.18/POJK.03/2016 tanggal 16 Maret 2016 tentang Regulation (POJK) No.18/POJK.03/2016 dated March
Penerapan Manajemen Risiko bagi Bank Umum. 16, 2016 regarding Application of Risk Management
for Commercial Banks.
Pengelolaan risiko tidak hanya terbatas pada Risk management is not merely related to monitoring,
pemantauan, pelaporan dan evaluasi terhadap risiko- reporting, and evaluating the risks, but also detecting
risiko yang terjadi, namun juga mendeteksi dan and anticipating the possible risks.
mengantisipasi risiko-risiko yang mungkin terjadi.
Pengawasan aktif Dewan Komisaris dan Direksi Bank Active monitoring from the Boards of Commissioners
sangatlah penting, termasuk membentuk beberapa and Directors is essential, including establishing
unit kerja yang bersifat permanen maupun komite several permanent working units or ad hoc
untuk menunjang proses pengendalian risiko. Hal ini committees to support the risks control process. This
diwujudkan dengan pembentukan Divisi is implemented by establishing a Risk Management
Pengendalian Risiko serta beberapa komite seperti Division and other several committees such as Risk
Komite Pemantau Risiko, Komite Manajemen Risiko, Monitoring Committee, Risk Management Committee,
Komite Aset dan Liabilitas, Komite Manajemen Assets and Liabilities Committee, Personnel
Kepegawaian dan Komite Pengarah IT. Management and IT Steering Committee.
Bank selalu menyempurnakan seluruh ketentuan The Bank continously improves internal policies
internal terkait pengelolaan risiko, termasuk dari sisi related to risk management, including policies,
kebijakan, pedoman, prosedur dan pemanfaatan standardized operations, procedures, and information
teknologi informasi. technology utilization.
149
Page 689
The original financial statements included here in are in Indonesian language
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
JAWA TIMUR Tbk JAWA TIMUR Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS (continued)
31 Desember 2023 dan 2022 dan As of December 31, 2023 and 2022
untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
43. RISIKO KREDIT 43. CREDIT RISK
Sesuai dengan kompleksitas usahanya, Bank telah In accordance with the complexity of business, the
mengelola 8 (delapan) jenis risiko yaitu risiko kredit, Bank has managed 8 (eight) risks, namely credit
risiko likuiditas, risiko pasar, risiko operasional, risiko risk, liquidity risk, market risk, operational risk,
hukum, risiko reputasi, risiko stratejik dan risiko compliance risk, legal risk, strategic risk and
kepatuhan. reputation risk.
Setiap triwulan, Bank telah menyusun profil risiko yang In quarterly, the Bank has prepared the risks profile
secara garis besar dapat mencerminkan tingkat risiko globally which reflected the Bank's risk rate.
yang dimiliki oleh Bank.
Kerangka manajemen risiko Risk management framework
Organisasi manajemen risiko Bank melibatkan The Bank’s risk management organization involves
pengawasan dari Dewan Komisaris, Direksi dan Komite oversight from the Board of Commissioner, the
Pemantau Risiko. Komite Pemantau Risiko merupakan Board of Directors, and the Risk Monitoring
pengawas risiko tertinggi di Dewan Komisaris. Komite Committee. The Risk Monitoring Committee is the
Pemantau Risiko tersebut menyetujui dan memonitor highest risk authority in the Board of Commissioner
pelaksanaan kerangka dan kebijakan manajemen risiko level. The Risk Monitoring Committee approves and
Bank. Dewan Komisaris mendelegasikan kuasa monitors the implementation of risk management
kepada Direktur Utama dan Direksi untuk framework and policies of the Bank. Board of
mengimplementasikan strategi manajemen risiko. Commissioner delegate authority to the President
Komite Pemantau Risiko dibentuk oleh Direksi dan Director and Board of Directors to implement the
bertanggungjawab untuk mengelola risiko yang ada di risk management strategy. The Risk Monitoring
Bank. Committee is established by the Board of Directors
and is responsible for managing risk of the Bank.
Kebijakan manajemen risiko Bank ditetapkan untuk The Bank’s risk management policies are
mengidentifikasi dan menganalisa risiko-risiko yang established to identify and analyse the risks faced
dihadapi Bank, untuk menetapkan batasan risiko dan by the Bank, to set appropriate risk limits and
pengendalian yang sesuai, serta untuk mengawasi controls, and to monitor risks and adherence to
risiko dan kepatuhan terhadap batasan yang telah limits determined. Risk management policies and
ditetapkan. Kebijakan dan sistem manajemen risiko systems are reviewed regularly to reflect changes in
ditelaah secara berkala untuk mencerminkan market conditions, products and services offered.
perubahan dalam kondisi pasar, produk, dan jasa yang The Bank, through its training and management
ditawarkan. Bank, melalui pelatihan serta standar dan standards and procedures, aims to develop a
prosedur pengelolaan, berusaha untuk disciplined and constructive control environment, in
mengembangkan lingkungan pengendalian yang taat which all employees understand their roles and
dan konstruktif, dimana semua karyawan memahami obligations.
tugas dan kewajiban mereka.
Komite Audit Bank memiliki tanggung jawab untuk The Bank’s Audit Committee is responsible for
memantau kepatuhan terhadap kebijakan dan prosedur monitoring compliance with the Bank’s risk
manajemen risiko, dan untuk menelaah kecukupan management policies and procedures, and for
kerangka manajemen risiko yang terkait dengan risiko- reviewing the adequacy of the risk management
risiko yang dihadapi oleh Bank. Dalam menjalankan framework in relation to the risks faced by the Bank.
fungsinya, Komite Audit dibantu oleh Satuan Kerja The Bank’s Audit Committee is assisted in these
Audit Intern. Satuan Kerja Audit Intern secara berkala functions by Internal Audit Task Force. Internal
maupun sesuai kebutuhan, menelaah pengendalian Audit Task Force undertakes both regular and ad-
dan prosedur manajemen risiko dan melaporkan hoc reviews of risk management controls and
hasilnya ke Komite Audit Bank. procedures, the results of which are reported to the
Bank’s Audit Committee.
Komite Pemantau Risiko mengawasi perkembangan The Risk Monitoring Committee supervises the
kebijakan manajemen risiko dan menilai development of risk management policies and
penerapannya. Komite juga memberikan nasihat assesses the implementation. The Committee also
mengenai strategi manajemen risiko yang harus provides advice on the risk management strategy to
digunakan oleh Bank. Dalam melaksanakan fungsi be employed by the Bank. In conducting its
pengawasan, Komite Pemantau Risiko akan oversight role, the Risk Monitoring Committee will
melakukan pengawasan dan evaluasi kinerja Komite also monitor and evaluate the performance of the
Manajemen Risiko. Risk Management Committee.
150
Page 690
The original financial statements included here in are in Indonesian language
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
JAWA TIMUR Tbk JAWA TIMUR Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS (continued)
31 Desember 2023 dan 2022 dan As of December 31, 2023 and 2022
untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
43. RISIKO KREDIT (lanjutan) 43. CREDIT RISK (continued)
Risiko kredit adalah risiko akibat wanprestasi debitur Credit risk is the risk of debtors and/or counterparties
dan/atau pihak lawan (counterparty) dalam memenuhi failure to fulfil their obligations to the Bank. In relation
liabilitas kepada Bank. Terhadap eksposur risiko kredit to the specific credit risk exposure such as individual
spesifik seperti kredit perorangan, fasilitas antar bank credits, inter-bank facilities and others, the Bank
dan sebagainya, Bank melakukan evaluasi secara separately evaluates credit risk based on factors
tersendiri dengan menggunakan faktor yang dapat which may be different, according to the specific
saja berbeda, sesuai dengan karakteristik spesifik dari characteristics of each exposure. In managing credit
setiap jenis eksposur. Dalam mengelola risiko kredit, risk, the Bank has credit policies and standard
Bank telah memiliki kebijakan dan pedoman operation procedures that are enhanced periodically in
perkreditan, yang disempurnakan secara berkala, accordance with independent risk management
dengan tetap didasarkan pada prinsip pengelolaan principles based on Bank Indonesia regulations, and
risiko yang independen sesuai dengan peraturan Bank other external regulations.
Indonesia dan peraturan eksternal lainnya.
Pengendalian risiko kredit terkait penyediaan dana Control of the credit risks related to the provision of
dengan limit minimal tertentu harus melalui Komite funds above a certain minimum limit requires approval
Kebijakan Perkreditan. Dalam rangka pengendalian by the Credit Committee. In the comprehensive credit
risiko kredit secara komprehensif, Bank terus meninjau risk control, the Bank continuously reviews and
dan menyempurnakan pelaksanaan fungsi improves the credit risk control function which is
pengendalian risiko kredit yang dijalankan oleh unit conducted by the risk taking unit, among others, by
yang terekspos terhadap risiko diantaranya dengan establishing a credit analyst function in the branch.
pembentukan fungsi analis kredit di cabang.
Pengelolaan risiko kredit yang lebih khusus dilakukan Specific credit risk management is performed on the
atas portofolio kredit yang bermasalah. Upaya yang non-performing loans portfolio. Such efforts, among
dilakukan diantaranya adalah restrukturisasi fasilitas others, are restructuring of non-performing loans,
kredit yang bermasalah, pembentukan pencadangan providing allowances to cover potential losses, and
untuk menutup potensi kerugian, hingga pelaksanaan write-offs. Specific policy on non-performing loans
hapus buku. Kebijakan pengelolaan kredit bermasalah management process has been implemented,
telah dilaksanakan, termasuk pembentukan unit kerja including establishing special working units to handle
khusus untuk mengelola kredit bermasalah. such loans.
Bank telah menjalankan proses identifikasi, The Bank identifies, measures, monitors, and controls
pengukuran, pemantauan, dan pengendalian risiko risks which include credit risk profiles integrated in a
yang mencakup profil risiko kredit secara terintegrasi comprehensive risk management process.
dalam suatu proses manajemen risiko yang
komprehensif.
a. Risiko kredit maksimum a. Maximum credit risk
Untuk aset keuangan yang diakui di laporan For financial assets recognized in the statements
posisi keuangan, eksposur maksimum terhadap of financial position, the maximum exposure to
risiko kredit sama dengan nilai tercatatnya. credit risk equals their carrying amounts. For the
Untuk bank garansi yang diterbitkan, L/C dan bank guarantees issued and outstanding
SKBDN yang masih berjalan yang dapat revocable L/Cs and Domestic L/Cs, the maximum
dibatalkan, eksposur maksimum terhadap risiko exposure to credit risk is the maximum amount
kredit adalah nilai maksimum yang harus that the Bank has to pay if the obligations under
dibayarkan oleh Bank jika liabilitas atas bank the bank guarantees issued and outstanding
garansi, L/C, dan SKBDN tersebut terjadi. Untuk revocable L/Cs and Domestic L/Cs are called
fasilitas kredit kepada nasabah yang belum upon. For unused loans commitments granted to
digunakan, eksposur maksimum terhadap risiko customers, the maximum exposure to credit risk is
kredit adalah sebesar komitmen tersebut. the committed amount.
Eksposur maksimum Bank terhadap risiko kredit The Bank’s maximum exposure to credit risk of
untuk instrumen keuangan pada laporan posisi statements of financial position and administrative
keuangan dan rekening administrasi, dinilai accounts financial instruments, is valued without
tanpa memperhitungkan agunan yang dimiliki taking into account any collateral held or other
atau perlindungan kredit lainnya. credit enhancement.
151
Page 691
The original financial statements included here in are in Indonesian language
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
JAWA TIMUR Tbk JAWA TIMUR Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS (continued)
31 Desember 2023 dan 2022 dan As of December 31, 2023 and 2022
untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
43. RISIKO KREDIT (lanjutan) 43. CREDIT RISK (continued)
b. Risiko konsentrasi kredit b. Credit concentration risk
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, As of December 31, 2023 and 2022, the
pengungkapan risiko kredit maksimum disclosure of the maximum credit risk by
berdasarkan konsentrasi sebelum concentration without taking into account any
memperhitungkan agunan yang dimiliki dan collateral held and master netting agreements
perjanjian master netting adalah sebagai berikut: is as follows:
Konsentrasi risiko kredit berdasarkan geografis Concentration of credit risk by geography
31 Desember/
December 31,
2023
Jawa selain
Jawa Timur/
Jawa Timur/ Java other than Kalimantan/ Lain-lain/ Jumlah/
East Java East Java Sumatera Borneo Others Total
Posisi keuangan Financial position
Current accounts with
Giro pada Bank Indonesia - 7.971.412 - - - 7.971.412 Bank Indonesia
Current accounts with
Giro pada bank lain - 490.253 - - - 490.253 other banks
Penempatan pada Placements with
Bank Indonesia Bank Indonesia
dan bank lain 842.093 2.281.988 1.000.000 290.000 815.614 5.229.695 and other banks
Surat berharga Marketable securities
Biaya perolehan diamortisasi - 8.560.761 - - - 8.560.761 Amortized cost
Nilai wajar melalui Fair value through
pendapatan komprehensif other comprehensive
lain - 7.762.560 - - - 7.762.560 income
Surat berharga yang dijual Marketable securities sold under
dengan janji dibeli kembali - 8.303.663 - - - 8.303.663 repurchased agreement
Surat berharga yang dibeli Marketable securities purchased
dengan janji dijual kembali - 6.247.318 - - - 6.247.318 under resale agreement
Tagihan lainnya 223.138 - - - - 223.138 Other receivables
Kredit yang diberikan
dan pembiayaan syariah Loans and sharia financing
Modal kerja 11.440.125 2.842.481 604.895 - 2.973 14.890.474 Working capital
Investasi 4.236.832 2.670.923 282.259 472.895 - 7.662.909 Investment
Konsumsi 30.059.320 734.680 48.538 - 77 30.842.615 Consumption
Pendapatan bunga yang
masih akan diterima 665.717 16.610 2.458 730 219 685.734 Interest receivables
Jumlah 47.467.225 47.882.649 1.938.150 763.625 818.883 98.870.532 Total
Rekening administratif Administrative accounts
Fasilitas kredit Unused loans
kepada nasabah commitments granted
yang belum digunakan 2.875.686 872.815 6.195 15.569 - 3.770.265 to customers
Bank garansi yang Bank guarantees
diterbitkan 699.574 - - - - 699.574 issued
Jumlah 3.575.260 872.815 6.195 15.569 - 4.469.839 Total
152
Page 692
The original financial statements included here in are in Indonesian language
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
JAWA TIMUR Tbk JAWA TIMUR Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS (continued)
31 Desember 2023 dan 2022 dan As of December 31, 2023 and 2022
untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
43. RISIKO KREDIT (lanjutan) 43. CREDIT RISK (continued)
b. Risiko konsentrasi kredit (lanjutan) b. Credit concentration risk (continued)
Konsentrasi risiko kredit berdasarkan geografis Concentration of credit risk by geography
(lanjutan) (continued)
31 Desember/
December 31,
2022
Jawa selain
Jawa Timur/
Jawa Timur/ Java other than Kalimantan/ Lain-lain/ Jumlah/
East Java East Java Sumatera Borneo Others Total
Posisi keuangan Financial position
Current accounts with
Giro pada Bank Indonesia - 10.786.740 - - - 10.786.740 Bank Indonesia
Current accounts with
Giro pada bank lain - 302.688 - - - 302.688 other banks
Penempatan pada Placements with
Bank Indonesia Bank Indonesia
dan bank lain 1.152.000 2.702.379 538.000 449.000 2.071.796 6.913.175 and other banks
Tagihan spot dan derivatif 361 - - - - 361 Spot and derivative receivables
Surat berharga Marketable securities
Biaya perolehan diamortisasi - 14.740.662 - - - 14.740.662 Amortized cost
Nilai wajar melalui Fair value through
pendapatan komprehensif other comprehensive
lain - 8.476.609 - - - 8.476.609 income
Surat berharga yang dijual Marketable securities sold under
dengan janji dibeli kembali - 4.095.066 - - - 4.095.066 repurchased agreement
Surat berharga yang dibeli Marketable securities purchased
dengan janji dijual kembali - 7.822.847 - - - 7.822.847 under resale agreement
Tagihan lainnya 286.147 - - - - 286.147 Other receivables
Kredit yang diberikan
dan pembiayaan syariah Loans and sharia financing
Modal kerja 8.483.137 1.014.245 677.316 - - 10.174.698 Working capital
Investasi 3.359.791 2.161.406 370.368 479.607 - 6.371.172 Investment
Konsumsi 28.151.362 143.306 37.289 70 148 28.332.175 Consumption
Pendapatan bunga yang
masih akan diterima 629.389 13.694 2.288 752 2 646.125 Interest receivables
Jumlah 42.062.187 52.259.642 1.625.261 929.429 2.071.946 98.948.465 Total
Rekening administratif Administrative accounts
Fasilitas kredit Unused loans
kepada nasabah commitments granted
yang belum digunakan 2.412.262 971.071 610 15.569 - 3.399.512 to customers
Bank garansi yang Bank guarantees
diterbitkan 1.019.766 - - - - 1.019.766 issued
Jumlah 3.432.028 971.071 610 15.569 - 4.419.278 Total
153
Page 693
The original financial statements included here in are in Indonesian language
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
JAWA TIMUR Tbk JAWA TIMUR Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS (continued)
31 Desember 2023 dan 2022 dan As of December 31, 2023 and 2022
untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
43. RISIKO KREDIT (lanjutan) 43. CREDIT RISK (continued)
b. Risiko konsentrasi kredit (lanjutan) b. Credit concentration risk (continued)
Konsentrasi risiko kredit berdasarkan sektor Concentration of credit risk by industry sector
industri
31 Desember/
December 31,
2023
Pemerintah Lembaga
dan Bank keuangan
Indonesia/ bukan bank/ Perusahaan
Government Non-bank lainnya/
and Bank financial Other Perseorangan/ Jumlah/
Indonesia institutions Banks companies Individuals Total
Posisi keuangan Financial position
Current accounts with
Giro pada Bank Indonesia 7.971.412 - - - - 7.971.412 Bank Indonesia
Current accounts with
Giro pada bank lain - - 490.253 - - 490.253 other banks
Penempatan pada Placements with
Bank Indonesia Bank Indonesia
dan bank lain 5.229.695 - - - - 5.229.695 and other banks
Surat berharga Marketable securities
Biaya perolehan diamortisasi 5.890.446 - 463.025 2.207.290 - 8.560.761 Amortized cost
Nilai wajar melalui Fair value through
pendapatan komprehensif other comprehensive
lain 7.762.560 - - - - 7.762.560 income
Surat berharga yang dijual Marketable securities sold under
dengan janji dibeli kembali 8.303.663 - - - - 8.303.663 repurchased agreement
Surat berharga yang dibeli Marketable securities purchased
dengan janji dijual kembali - - 6.247.318 - - 6.247.318 under resale agreement
Tagihan lainnya - - - - 223.138 223.138 Other receivables
Kredit yang diberikan
dan pembiayaan syariah Loans and sharia financing
Modal kerja 105.418 351.676 1.219.950 3.516.283 9.697.147 14.890.474 Working capital
Investasi 1.111 6.137 - 5.088.634 2.567.027 7.662.909 Investment
Konsumsi - 2.671 7.376 608.137 30.224.431 30.842.615 Consumption
Pendapatan bunga yang
masih akan diterima 275 2.389 2.281 33.110 647.679 685.734 Interest receivables
Jumlah 35.264.580 362.873 8.430.203 11.453.454 43.359.422 98.870.532 Total
Rekening administratif Administrative accounts
Fasilitas kredit Unused loans
kepada nasabah commitments granted
yang belum digunakan - - 65.971 - 3.704.294 3.770.265 to customers
Bank garansi yang Bank guarantees
diterbitkan - - - - 699.574 699.574 issued
Jumlah - - 65.971 - 4.403.868 4.469.839 Total
154
Page 694
The original financial statements included here in are in Indonesian language
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
JAWA TIMUR Tbk JAWA TIMUR Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS (continued)
31 Desember 2023 dan 2022 dan As of December 31, 2023 and 2022
untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
43. RISIKO KREDIT (lanjutan) 43. CREDIT RISK (continued)
b. Risiko konsentrasi kredit (lanjutan) b. Credit concentration risk (continued)
Konsentrasi risiko kredit berdasarkan sektor Concentration of credit risk by industry sector
industri (lanjutan) (continued)
='1. Neraca Aktiva'!F2
December 31,
2022
Pemerintah Lembaga
dan Bank keuangan
Indonesia/ bukan bank/ Perusahaan
Government Non-bank lainnya/
and Bank financial Other Perseorangan/ Jumlah/
Indonesia Banks institutions companies Individuals Total
Posisi keuangan Financial position
Current accounts with
Giro pada Bank Indonesia 10.786.740 - - - - 10.786.740 Bank Indonesia
Current accounts with
Giro pada bank lain - - 302.688 - - 302.688 other banks
Penempatan pada Placements with
Bank Indonesia Bank Indonesia
dan bank lain 6.913.175 - - - - 6.913.175 and other banks
Tagihan spot derivatif - - 361 - - 361 Spot derivative receivables
Surat berharga Marketable securities
Biaya perolehan diamortisasi 12.425.335 - 327.018 1.988.309 - 14.740.662 Amortized cost
Nilai wajar melalui Fair value through
pendapatan komprehensif other comprehensive
lain 8.476.609 - - - - 8.476.609 income
Surat berharga yang dijual Marketable securities sold under
dengan janji dibeli kembali 4.095.066 - - - - 4.095.066 repurchased agreement
Surat berharga yang dibeli Marketable securities purchased
dengan janji dijual kembali - - 7.822.847 - - 7.822.847 under resale agreement
Tagihan lainnya - - - - 286.147 286.147 Other receivables
Kredit yang diberikan
dan pembiayaan syariah Loans and sharia financing
Modal kerja 177.813 327.211 315.826 2.937.209 6.416.639 10.174.698 Working capital
Investasi 5.662 1.436 - 4.828.916 1.535.158 6.371.172 Investment
Konsumsi - 1.000 3.897 14.773 28.312.505 28.332.175 Consumption
Pendapatan bunga yang
masih akan diterima 433 2.025 535 41.024 602.108 646.125 Interest receivables
Jumlah 42.880.833 331.672 8.773.172 9.810.231 37.152.557 98.948.465 Total
Rekening administratif Administrative accounts
Fasilitas kredit Unused loans
kepada nasabah commitments granted
yang belum digunakan - - 132.932 - 3.266.580 3.399.512 to customers
Bank garansi yang Bank guarantees
diterbitkan - - - - 1.019.766 1.019.766 issued
Jumlah - - 132.932 - 4.286.346 4.419.278 Total
c. Agunan dan perlindungan kredit lainnya c. Collateral and other credit enhancements
Bank telah memiliki buku pedoman tentang cara The Bank has a guidebook on how to value the
menilai dan jenis jaminan yang bisa diterima type of collateral that can be accepted as credit
sebagai mitigasi risiko kredit. Beberapa agunan risk mitigation. Some major collateral obtained
utama yang diperoleh adalah tanah, bangunan includes land, buildings and vehicles. The Bank
dan kendaraan. Bank juga memiliki beberapa also has certain credit facilities guaranteed by
fasilitas kredit yang mendapat penjaminan dari third parties.
pihak ketiga.
Umumnya, agunan diperlukan untuk setiap Generally, collateral is required for all credits
pemberian kredit sebagai sumber sekunder extended as a secondary source of credit
pelunasan kredit dan sebagai salah satu bentuk repayment and also as a form of credit risk
mitigasi risiko kredit. Sumber utama pelunasan mitigation. The primary source of credit
kredit adalah dari hasil usaha debitur. repayment is the funds generated from business
operations of the borrowers.
155
Page 695
The original financial statements included here in are in Indonesian language
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
JAWA TIMUR Tbk JAWA TIMUR Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS (continued)
31 Desember 2023 dan 2022 dan As of December 31, 2023 and 2022
untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
43. RISIKO KREDIT (lanjutan) 43. CREDIT RISK (continued)
d. Kualitas aset keuangan d. Quality of financial assets
Bank telah memiliki kebijakan yang telah The Bank has a policy that has been
diterapkan secara konsisten untuk pemeringkatan consistently applied for risk assessment of the
risiko atas portofolio aset keuangan. Sistem financial asset portfolio. This rating system is
peringkat ini didukung oleh berbagai analisis supported by a variety of financial analyses,
keuangan, dikombinasikan dengan informasi combined with market information that has
pasar yang telah diolah guna pengukuran risiko been processed for the measurement of
pihak lawan. Semua peringkat risiko disesuaikan counterparty risk. All risk ratings are adjusted to
dengan berbagai kategori dan ditentukan sesuai the various categories and ranks as determined
dengan panduan peringkat Bank Indonesia. in accordance with the Bank Indonesia’s rating
guidance.
e. Evaluasi penurunan nilai e. Impairment assessment
Pengukuran risiko kredit Credit risk measurement
Estimasi eksposur kredit untuk tujuan manajemen The estimation of credit exposure for risk
risiko adalah kompleks dan mensyaratkan management purposes is complex and requires
penggunaan model, karena eksposur yang the use of models, as the exposure varies with
bervariasi dengan perubahan kondisi pasar, arus changes in market conditions, expected cash
kas ekspektasian dan berlalunya waktu. Penilaian flows and the passage of time. The assessment
risiko kredit dari portofolio aset memerlukan of credit risk of a portfolio of assets entails
estimasi lebih lanjut mengenai kemungkinan further estimations as to the likelihood of
terjadinya gagal bayar, rasio kerugian terkait dan defaults occurring, of the associated loss ratios
korelasi gagal bayar antara pihak lawan. Bank and of default correlations between
mengukur risiko kredit menggunakan Probability counterparties. The Bank measures credit risk
of Default (PD), Exposure at Default (EAD) dan using Probability of Default (PD), Exposure at
Loss Given Default (LGD). Hal ini sama dengan Default (EAD) and Loss Given Default (LGD).
pendekatan yang digunakan untuk tujuan This is similar to the approach used for the
mengukur Kerugian Kredit Ekspektasian (ECL) purposes of measuring Expected Credit Loss
berdasarkan PSAK 71. (ECL) under PSAK 71.
Pengukuran kerugian kredit ekspektasian Expected credit loss measurement
PSAK 71 mengikhtisarkan model “tiga tahap” PSAK 71 outlines a “three-stage” model for
untuk penurunan nilai berdasarkan perubahan impairment based on changes in credit quality
kualitas kredit sejak pengakuan awal seperti since initial recognition as summarised below:
diikhtisarkan di bawah ini:
- Instrumen keuangan yang tidak mengalami - A financial instrument that is not credit-
penurunan nilai pada pengakuan awal impaired on initial recognition is classified
diklasifikasikan ke dalam “Tahap 1” dan risiko in ‘Stage 1’ and has its credit risk
kreditnya terus dipantau oleh Bank. continuously monitored by the Bank.
- Jika peningkatan signifikan dalam risiko - If a significant increase in credit risk (SICR)
kredit (SICR) sejak pengakuan awal since initial recognition is identified, the
diidentifikasi, instrumen keuangan financial instrument is moved to ‘Stage 2’
dipindahkan ke “Tahap 2” tetapi belum diakui but is not yet deemed to be credit-
sebagai kredit yang mengalami penurunan impaired.
nilai.
- Jika instrumen keuangan mengalami - If the financial instrument is credit-
penurunan nilai, instrumen keuangan impaired, the financial instrument is then
kemudian dipindahkan ke “Tahap 3”. moved to “Stage 3”.
- Instrumen keuangan pada Tahap 1 memiliki - Financial instruments in Stage 1 have their
ECL yang diukur pada jumlah yang sama ECL measured at an amount equal to the
dengan bagian dari kerugian kredit portion of lifetime expected credit losses
ekspektasian sepanjang umurnya yang that result from default events possible
dihasilkan dari peristiwa gagal bayar yang within the next 12 months. Instruments in
mungkin terjadi dalam 12 bulan ke depan. Stages 2 or 3 have their ECL measured
Instrumen dalam Tahap 2 atau 3 ECL diukur based on expected credit losses on a
berdasarkan pada kerugian kredit lifetime basis.
ekspektasian sepanjang umurnya.
156
Page 696
The original financial statements included here in are in Indonesian language
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
JAWA TIMUR Tbk JAWA TIMUR Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS (continued)
31 Desember 2023 dan 2022 dan As of December 31, 2023 and 2022
untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
43. RISIKO KREDIT (lanjutan) 43. CREDIT RISK (continued)
e. Evaluasi penurunan nilai (lanjutan) e. Impairment assessment (continued)
Pengukuran kerugian kredit ekspektasian Expected credit loss measurement
(lanjutan) (continued)
PSAK 71 mengikhtisarkan model “tiga tahap” PSAK 71 outlines a “three-stage” model for
untuk penurunan nilai berdasarkan perubahan impairment based on changes in credit quality
kualitas kredit sejak pengakuan awal seperti since initial recognition as summarised below
diikhtisarkan di bawah ini (lanjutan): (continued):
- Konsep pervasif dalam mengukur ECL - A pervasive concept in measuring ECL in
sesuai dengan PSAK 71 adalah bahwa accordance with PSAK 71 is that it should
konsep tersebut harus mempertimbangkan consider forward-looking information.
informasi perkiraan masa depan.
- Aset keuangan yang dibeli atau yang berasal - Purchased or originated credit-impaired
dari aset keuangan yang memburuk adalah financial assets are those financial assets
aset keuangan yang mengalami penurunan that are credit-impaired on initial
nilai pada saat pengakuan awal. ECL selalu recognition. Their ECL is always measured
diukur sepanjang umurnya (Tahap 3). on a lifetime basis (Stage 3).
Peningkatan signifikan pada risiko kredit Significant increase in credit risk (SICR)
(SICR)
Bank mempertimbangkan instrumen keuangan The Bank consider a financial instrument to
telah mengalami peningkatan risiko kredit yang have experienced significant increase in credit
signifikan ketika peminjam menunggak risk when the borrower is more than 30 days
pembayaran kontraktualnya lebih dari 30 hari. past due on its contractual payments.
Definisi gagal bayar dan aset yang mengalami Definition of default and credit-impaired
penurunan nilai kredit assets
Bank mendefinisikan instrumen keuangan The Bank defines a financial instrument as in
sebagai gagal bayar, yang sepenuhnya sesuai default, which is fully aligned with the definition
dengan definisi kredit yang mengalami penurunan of credit-impaired, when it meets one or more of
nilai, ketika memenuhi satu atau lebih kriteria the following criteria:
berikut:
Kriteria kuantitatif Quantitative criteria
Peminjam yang tertunggak lebih dari 90 hari atas The borrower is more than 90 days past due on
pembayaran kontraktualnya. its contractual payments.
Kriteria kualitatif Qualitative criteria
Peminjam memenuhi kriteria tidak mampu The borrower meets unlikeliness to pay criteria,
membayar, yang menunjukkan peminjam dalam which indicates the borrower is in significant
kesulitan keuangan yang signifikan, sebagaimana financial difficulty, as described in (Note 2m).
dijelaskan pada Catatan 2m.
Kriteria tersebut telah diterapkan pada semua The criteria have been applied to all financial
instrumen keuangan yang dimiliki oleh Bank dan instruments held by the Bank and are consistent
konsisten dengan definisi gagal bayar yang with the definition of default used for internal
digunakan untuk tujuan manajemen risiko kredit credit risk management purposes. The default
internal. Definisi gagal bayar telah diterapkan definition has been applied consistently to
secara konsisten untuk model Probability of model the Probability of Default (PD), Exposure
Default (PD), Exposure at Default (EAD) dan Loss at Default (EAD) and Loss given Default (LGD)
Given Default (LGD) sepanjang perhitungan throughout the Bank’s expected loss
kerugian ekspektasian Bank. calculations.
157
Page 697
The original financial statements included here in are in Indonesian language
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
JAWA TIMUR Tbk JAWA TIMUR Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS (continued)
31 Desember 2023 dan 2022 dan As of December 31, 2023 and 2022
untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
43. RISIKO KREDIT (lanjutan) 43. CREDIT RISK (continued)
e. Evaluasi penurunan nilai (lanjutan) e. Impairment assessment (continued)
Definisi gagal bayar dan aset yang mengalami Definition of default and credit-impaired
penurunan nilai kredit (lanjutan) assets (continued)
Kriteria kualitatif (lanjutan) Qualitative criteria (continued)
Pertimbangan utama dalam melakukan evaluasi The main considerations for the loan
penurunan nilai kredit yang diberikan khususnya impairment assessment include whether any
pembayaran pokok atau bunga yang jatuh tempo payments of principal or interest are overdue by
lebih dari 90 hari atau terdapat kesulitan atau more than 90 days or there are any known
pelanggaran dari persyaratan yang terdapat difficulties, or non-compliance of the original
dalam kontrak awal. Bank melakukan evaluasi terms of the contract. The Bank evaluates
penurunan nilai dengan dua metode yaitu impairment assessments using two methods:
evaluasi penurunan nilai secara individual dan individual and collective impairment
kolektif. assessment.
Bank menentukan penyisihan kerugian The Bank determines the allowances for
penurunan nilai secara individual untuk masing- impairment losses for each significant loan on
masing kredit yang diberikan yang signifikan. an individual basis.
Hal-hal yang dipertimbangkan dalam menentukan Items considered when determining allowance
jumlah penyisihan kerugian penurunan nilai for impairment losses include the sustainability
antara lain kemampuan debitur untuk of the debtors’ business plan, its ability to
memperbaiki kinerja saat menghadapi kesulitan improve performance once a financial difficulty
keuangan, proyeksi penerimaan dan ekspektasi has arisen, projected receipts and the expected
pengeluaran saat terjadi kepailitan, ketersediaan payout should bankruptcy occurs, the
dukungan keuangan lainnya, termasuk klaim availability of other financial support, including
terhadap pihak asuransi, nilai agunan yang dapat claim for the insurance party, the realizability of
direalisasikan, dan ekspektasi waktu diperolehnya collateral, and the timing of expected cash
arus kas. flows.
Penyisihan kerugian penurunan nilai dievaluasi The allowance for impairment losses is
setiap tanggal pelaporan. Sedangkan evaluasi evaluated at each reporting date. The
penyisihan kerugian penurunan nilai secara allowance for impairment losses based on
kolektif dilakukan atas kredit yang diberikan yang collective evaluation is made for the loans
tidak signifikan secara individual. Namun bila ada which are not individually significant. But if
bukti obyektif penurunan nilai khususnya there is objective evidence of impairment or
pembayaran pokok atau bunga menunggak lebih certain principal payment or interest are
dari 90 hari, sistem akan menghitung penurunan outstanding for more than 90 days, the system
nilai secara individual. will calculate the individual impairment.
Mengukur ECL - Penjelasan input, asumsi dan Measuring ECL – Explanation of inputs,
teknik estimasi assumptions and estimation techniques
Kerugian Kredit Ekspektasian (ECL) diukur pada The Expected Credit Loss (ECL) is measured
basis 12 bulan atau sepanjang umurnya on either a 12-month or Lifetime basis
tergantung apakah peningkatan signifikan dalam depending on whether a significant increase in
risiko kredit telah terjadi sejak pengakuan awal credit risk has occurred since initial recognition
atau apakah suatu aset dianggap telah or whether an asset is considered to be credit-
mengalami penurunan nilai. Kerugian kredit impaired. Expected credit losses are the
ekspektasian adalah hasil diskonto dari PD, EAD, discounted product of the PD, EAD, and LGD,
dan LGD, didefinisikan sebagai berikut: defined as follows:
- PD mewakili kemungkinan peminjam gagal - The PD represents the likelihood of a
bayar atas kewajiban keuangannya (sesuai borrower defaulting on its financial
“definisi default dan kredit yang mengalami obligation (as per “definition of default and
penurunan nilai” di atas), baik selama 12 credit-impaired” above), either over the
bulan ke depan, atau selama sisa umurnya next 12 months, or over the remaining
(PD sepanjang umurnya) dari kewajiban. lifetime (lifetime PD) of the obligation.
158
Page 698
The original financial statements included here in are in Indonesian language
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
JAWA TIMUR Tbk JAWA TIMUR Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS (continued)
31 Desember 2023 dan 2022 dan As of December 31, 2023 and 2022
untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
43. RISIKO KREDIT (lanjutan) 43. CREDIT RISK (continued)
e. Evaluasi penurunan nilai (lanjutan) e. Impairment assessment (continued)
Mengukur ECL - Penjelasan input, asumsi dan Measuring ECL – Explanation of inputs,
teknik estimasi (lanjutan) assumptions and estimation techniques
(continued)
- EAD didasarkan pada jumlah yang - EAD is based on the amounts the Bank
diharapkan dari Bank pada saat gagal bayar, expects to be owed at the time of default,
selama 12 bulan ke depan atau selama sisa over the next 12 months or over the
umurnya (lifetime EAD). Misalnya, untuk remaining lifetime (lifetime EAD). For
komitmen revolving, Bank memasukkan example, for a revolving commitment, the
saldo yang ditarik saat ini ditambah jumlah Bank includes the current drawn balance
yang diharapkan akan ditarik hingga batas plus any further amount that is expected to
kontrak pada saat gagal bayar, jika hal itu be drawn up to the current contractual limit
terjadi. by the time of default, should it occur.
- (LGD) mewakili ekspektasi Bank tentang - (LGD) represents the Bank’s expectation
tingkat kerugian pada eksposur gagal bayar. of the extent of loss on a defaulted
LGD dinyatakan sebagai persentase exposure. LGD is expressed as a
kerugian per unit eksposur pada saat gagal percentage loss per unit of exposure at the
bayar (EAD). time of default (EAD).
ECL ditentukan dengan memproyeksikan PD, The ECL is determined by projecting the PD,
LGD dan EAD untuk setiap bulan berikutnya dan LGD and EAD for each future month and for
untuk setiap eksposur individu atau segmen each individual exposure or collective segment.
kolektif. Tiga komponen ini dikalikan bersama. These three components are multiplied
Perhitungan efektif ECL ini dilakukan untuk setiap together. This effectively calculates an ECL for
bulan berikutnya, yang kemudian didiskontokan each future month, which is then discounted
kembali ke tanggal pelaporan dan dijumlahkan. back to the reporting date and summed. The
Tingkat diskonto yang digunakan pada discount rate used in the ECL calculation is the
perhitungan ECL adalah suku bunga efektif awal original effective interest rate or an
atau perkiraannya. approximation thereof.
PD sepanjang umurnya dikembangkan dengan The Lifetime PD is developed by applying a
menerapkan profil jatuh tempo ke PD 12 bulan maturity profile to the current 12 months PD.
saat ini. Profil jatuh tempo melihat bagaimana The maturity profile looks at how defaults
gagal bayar muncul pada portofolio dari titik develop on a portfolio from the point of initial
pengakuan awal sepanjang masa umur pinjaman. recognition throughout the lifetime of the loans.
Profil jatuh tempo didasarkan pada data historis The maturity profile is based on historical
yang diamati dan diasumsikan sama pada semua observed data and is assumed to be the same
aset dalam portofolio dan peringkat kredit. Hal ini across all assets within a portfolio and credit
telah didukung oleh analisis historis. grade band. This is supported by historical
analysis.
159
Page 699
The original financial statements included here in are in Indonesian language
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
JAWA TIMUR Tbk JAWA TIMUR Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS (continued)
31 Desember 2023 dan 2022 dan As of December 31, 2023 and 2022
untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
43. RISIKO KREDIT (lanjutan) 43. CREDIT RISK (continued)
e. Evaluasi penurunan nilai (lanjutan) e. Impairment assessment (continued)
Mengukur ECL - Penjelasan input, asumsi dan Measuring ECL – Explanation of inputs,
teknik estimasi (lanjutan) assumptions and estimation techniques
(continued)
EAD 12 bulan dan sepanjang umurnya ditentukan The 12 month and lifetime EADs are
berdasarkan profil pembayaran yang diharapkan, determined based on the expected payment
yang bervariasi berdasarkan jenis produk. profile, which varies by product type.
- Untuk produk yang diamortisasi dan - For amortising products and bullet
pinjaman dengan pembayaran di akhir, repayment loans, this is based on the
didasarkan pada pembayaran kontraktual contractual repayments owed by the
yang terutang oleh peminjam selama 12 borrower over a 12 month or lifetime
bulan atau sepanjang umurnya. Hal ini juga basis. This will also be adjusted for any
akan disesuaikan dengan pembayaran lebih expected overpayments made by a
yang diharapkan dari peminjam. Asumsi borrower. Early repayment/refinance
pembayaran/pembiayaan kembali lebih awal assumptions are also incorporated into the
juga dimasukkan ke dalam perhitungan. calculation.
- Untuk produk revolving, eksposur pada gagal - For revolving products, the exposure at
bayar diperkirakan dengan mengambil saldo default is predicted by taking current
saat ini yang telah ditarik dan menambahkan drawn balance and adding a “credit
"faktor konversi kredit" yang diharapkan conversion factor” which allows for the
untuk ditarik dari batas yang tersisa pada expected drawdown of the remaining limit
saat gagal bayar. Asumsi-asumsi ini by the time of default. These assumptions
bervariasi berdasarkan jenis produk dan vary by product type and current limit
batasan pemanfaatan limit, berdasarkan utilisation band, based on analysis of the
analisis dari data standar terkini Bank. Bank’s recent default data.
LGD ditentukan berdasarkan faktor-faktor yang The LGDs are determined based on the factors
mempengaruhi pemulihan yang dibuat pasca which impact the recoveries made post default.
gagal bayar. Hal ini bervariasi berdasarkan jenis These vary by product type. These LGD’s are
produk. LGD ini dipengaruhi oleh strategi influenced by collection strategies, including
penagihan, termasuk penjualan dan harga utang contracted debt sales and price.
kontraktual.
Perkiraan informasi ekonomi masa depan Forward-looking economic information is also
(forward-looking) juga termasuk dalam included in determining the 12 month and
menentukan PD 12 bulan dan sepanjang lifetime PD, EAD and LGD. These assumptions
umurnya, EAD dan LGD. Asumsi-asumsi ini vary by product type.
bervariasi berdasarkan jenis produk.
Asumsi yang mendasari perhitungan ECL seperti The assumptions underlying the ECL
bagaimana profil PD dan lain-lain dipantau dan calculation- such as how the maturities profile
ditelaah setiap tahun. of the PDs abd others – are monitored and
reviewed on a yearly basis.
Tidak ada perubahan signifikan dalam teknik There have been no significant changes in
estimasi atau asumsi signifikan yang dibuat estimation techniques or significant
selama periode pelaporan. assumptions made during the reporting period.
Informasi perkiraan masa depan yang Forward-looking information incorporated in
tergabung dalam model ECL the ECL models
Penilaian SICR dan perhitungan ECL keduanya The assessment of SICR and the calculation of
menggabungkan informasi berwawasan ke ECL both incorporate forward-looking
depan. Bank telah melakukan analisis historis dan information. The Bank has performed historical
mengidentifikasi variabel ekonomi utama yang analysis and identified the key economic
berdampak pada risiko kredit dan kerugian kredit variables impacting credit risk and expected
yang diperkirakan untuk masing-masing credit losses for each portfolio.
portofolio.
160
Page 700
The original financial statements included here in are in Indonesian language
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
JAWA TIMUR Tbk JAWA TIMUR Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS (continued)
31 Desember 2023 dan 2022 dan As of December 31, 2023 and 2022
untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
43. RISIKO KREDIT (lanjutan) 43. CREDIT RISK (continued)
e. Evaluasi penurunan nilai (lanjutan) e. Impairment assessment (continued)
Informasi perkiraan masa depan yang Forward-looking information incorporated in
tergabung dalam model ECL (lanjutan) the ECL models (continued)
Variabel ekonomi ini dan dampaknya yang terkait These economic variables and their associated
pada PD, EAD dan LGD bervariasi menurut impact on the PD, EAD and LGD vary by
instrumen keuangan. Perkiraan variabel-variabel financial instrument. Forecasts of these
ekonomi ini (skenario ekonomi dasar) disediakan economic variables (the base economic
oleh Bank setiap tahun dan memberikan scenario) are provided by the Bank on a
pandangan estimasi ekonomi terbaik selama 3 quarterly basis and provide the best estimate
(tiga) tahun ke depan. Dampak dari variabel- view of the economy over the next 3 (three)
variabel ekonomi ini pada PD, EAD dan LGD years. The impact of these economic variables
telah ditentukan dengan melakukan analisis on the PD, EAD and LGD has been determined
regresi statistik untuk memahami dampak by performing statistical regression analysis to
perubahan dalam variabel-variabel ini secara understand the impact changes in these
historis pada tingkat standar dan pada variables have had historically on default rates
komponen-komponen LGD dan EAD. and on the components of LGD and EAD.
Selain skenario ekonomi, Bank juga menyediakan In addition to the base economic scenario, the
skenario lain yang memungkinkan beserta bobot Bank’s Economics team also provide other
skenario. Jumlah skenario lain yang digunakan possible scenarios along with scenario
ditetapkan berdasarkan analisis setiap jenis weightings. The number of other scenarios used
produk utama untuk memastikan non-linearitas is set based on the analysis of each major
diketahui. Jumlah skenario dan atributnya dinilai product type to ensure non-linearities are
kembali pada setiap tanggal pelaporan. Bobot captured. The number of scenarios and their
skenario ditentukan oleh kombinasi analisis attributes are reassessed at each reporting
statistik dan analisa kredit, dengan date. The scenario weightings are determined
mempertimbangkan kisaran hasil yang mungkin by a combination of statistical analysis and
masing-masing skenario yang dipilih mewakili. expert credit judgement, taking account of the
range of possible outcomes each chosen
scenario is representative of.
Penilaian SICR dilakukan dengan menggunakan The assessment of SICR is performed using the
PD sepanjang umurnya di masing-masing basis, Lifetime PD under each of the base, and the
dan skenario lainnya, dikalikan dengan other scenarios, multiplied by the associated
pembobotan skenario terkait. Hal ini menentukan scenario weighting. This determines whether
apakah seluruh instrumen keuangan berada the whole financial instrument is in Stage 1,
dalam Tahap 1, Tahap 2, atau Tahap 3 dan Stage 2, or Stage 3 and hence whether 12-
karenanya apakah ECL 12 bulan atau sepanjang month or lifetime ECL should be recorded.
umurnya harus dicatat. Setelah penilaian ini, Following this assessment, the Bank measures
Bank mengukur ECL sebagai probabilitas ECL as either a probability weighted 12 month
tertimbang ECL 12 bulan (Tahap 1), atau ECL (Stage 1), or a probability weighted lifetime
probabilitas tertimbang ECL sepanjang umurnya ECL (Stages 2 and 3). These probability-
(Tahap 2 dan 3). Probabilitas ECL terbobot ini weighted ECLs are determined by running each
ditentukan dengan menjalankan setiap skenario scenario through the relevant ECL model and
melalui model ECL yang relevan dan multiplying it by the appropriate scenario
mengalikannya dengan pembobotan skenario weighting.
yang sesuai.
161
Page 701
The original financial statements included here in are in Indonesian language
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
JAWA TIMUR Tbk JAWA TIMUR Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS (continued)
31 Desember 2023 dan 2022 dan As of December 31, 2023 and 2022
untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
43. RISIKO KREDIT (lanjutan) 43. CREDIT RISK (continued)
e. Evaluasi penurunan nilai (lanjutan) e. Impairment assessment (continued)
Asumsi variabel ekonomi Economic variable assumptions
Seperti halnya perkiraan ekonomi, proyeksi dan As with any economic forecasts, the projections
kemungkinan terjadinya tunduk pada tingkat and likelihoods of occurrence are subject to a
ketidakpastian bawaan yang tinggi dan oleh high degree of inherent uncertainty and
karena itu hasil aktual memungkinkan berbeda therefore the actual outcomes may be
secara signifikan dengan yang diproyeksikan. significantly different to those projected. The
Bank menganggap ramalan ini untuk mewakili Bank considers these forecasts to represent its
perkiraan terbaik dari hasil yang mungkin dan best estimate of the possible outcomes and has
telah menganalisis non-linearitas dan asimetri analysed the non-linearities and asymmetries
dalam portofolio Bank yang berbeda untuk within the Bank’s different portfolios to establish
menetapkan bahwa skenario yang dipilih tepat that the chosen scenarios are appropriately
mewakili berbagai skenario yang memungkinkan. representative of the range of possible
scenarios.
Penyisihan kerugian Loss allowance
Penyisihan kerugian yang diakui pada periode The loss allowance recognized in the period is
tersebut dipengaruhi oleh berbagai faktor, seperti impacted by a variety of factors, as described
dijelaskan di bawah ini: below:
- Transfer antara Tahap 1 dan Tahap 2 atau 3 - Transfers between Stage 1 and Stages 2 or
karena instrumen keuangan mengalami 3 due to financial instruments experiencing
peningkatan (atau penurunan) risiko kredit significant increases (or decreases) of credit
yang signifikan atau menjadi kredit yang risk or becoming credit-impaired in the
mengalami penurunan nilai dalam periode period, and the consequent “step up” (or
tersebut, dan akibatnya “peningkatan” (atau “step down”) between 12-month and
“penurunan”) antara 12 bulan dan ECL Lifetime ECL;
sepanjang umurnya;
- Penyisihan tambahan untuk instrumen - Additional allowances for new financial
keuangan baru yang diakui selama periode instruments recognized during the period,
berjalan, serta penghentian pengakuan as well as releases for financial instruments
instrumen keuangan pada periode tersebut; de-recognized in the period;
- Dampak pada pengukuran ECL karena - Impact on the measurement of ECL due to
perubahan PD, EAD dan LGD pada periode changes in PDs, EADs and LGDs in the
tersebut, yang timbul dari perubahan input period, arising from regular refreshing of
secara rutin ke model; inputs to models;
- Dampak pada pengukuran ECL karena - Impacts on the measurement of ECL due to
perubahan yang dilakukan pada model dan changes made to models and assumptions;
asumsi; dan and
- Aset keuangan dihentikan pengakuannya - Financial assets derecognized during the
selama periode berjalan dan penghapusan period and write-offs of allowances related
cadangan terkait dengan aset yang to assets that were written off during the
dihapusbukukan selama periode berjalan. period.
162
Page 702
The original financial statements included here in are in Indonesian language
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
JAWA TIMUR Tbk JAWA TIMUR Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS (continued)
31 Desember 2023 dan 2022 dan As of December 31, 2023 and 2022
untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
43. RISIKO KREDIT (lanjutan) 43. CREDIT RISK (continued)
e. Evaluasi penurunan nilai (lanjutan) e. Impairment assessment (continued)
Kebijakan penghapusbukuan Write-off policy
Bank menghapus aset keuangan, seluruhnya The Bank writes off financial assets, in whole or
atau sebagian, ketika telah melakukan semua in part, when it has exhausted all practical
upaya pemulihan dan telah menyimpulkan bahwa recovery efforts and has concluded there is no
tidak ada ekspektasi yang wajar atas pemulihan. reasonable expectation of recovery. Indicators
Indikator bahwa tidak ada ekspektasi pemulihan that there is no reasonable expectation of
yang masuk akal termasuk (i) menghentikan recovery include (i) ceasing enforcement activity
aktivitas proses hukum dan (ii) ketika metode and (ii) where the Bank’s recovery method is
pemulihan Bank adalah pengambilalihan agunan foreclosing on collateral and the value of the
dan nilai agunan sedemikian rupa sehingga tidak collateral is such that there is no reasonable
ada ekspektasi yang wajar untuk pemulihan expectation of recovering in full.
sepenuhnya.
Bank dapat menghapusbukukan aset keuangan The Bank may write-off financial assets that are
yang masih mengacu pada enforcement activity. still subject to enforcement activity. The
Jumlah saldo kontraktual dari aset yang outstanding contractual amounts of such assets
dihapusbukukan selama tahun yang berakhir written off during the year ended December 31,
pada tanggal 31 Desember 2023 adalah 2023 was Rp629,551. The Bank still seeks to
Rp629.551. Bank masih berupaya untuk recover amounts it is legally owed in full.
memulihkan jumlah yang secara legal terutang
sepenuhnya.
Modifikasi aset keuangan Modification of financial assets
Bank dapat melakukan modifikasi persyaratan The Bank sometimes modifies the terms of
pinjaman yang diberikan kepada pelanggan loans provided to customers due to commercial
karena negosiasi ulang, atau untuk pinjaman renegotiations, or for distressed loans, with a
yang bermasalah, dengan maksud untuk view to maximising recovery.
memaksimalkan pemulihan.
Kegiatan restrukturisasi tersebut termasuk Such restructuring activities include extended
pengaturan perpanjangan jangka waktu payment term arrangements, payment holidays
pembayaran, fleksibilitas pembayaran dan and payment forgiveness. Restructuring policies
keringanan pembayaran. Kebijakan dan praktik and practices are based on indicators or criteria
restrukturisasi didasarkan pada indikator atau which, in the judgement of management,
kriteria yang, menurut penilaian manajemen, indicate that payment will most likely continue.
mengindikasikan bahwa pembayaran These policies are kept under continuous
kemungkinan besar akan berlanjut. Kebijakan ini review. Restructuring is most commonly applied
terus ditinjau terus menerus. Restrukturisasi to term loans.
paling sering diterapkan pada pinjaman
berjangka.
163
Page 703
The original financial statements included here in are in Indonesian language
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
JAWA TIMUR Tbk JAWA TIMUR Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS (continued)
31 Desember 2023 dan 2022 dan As of December 31, 2023 and 2022
untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
43. RISIKO KREDIT (lanjutan) 43. CREDIT RISK (continued)
e. Evaluasi penurunan nilai (lanjutan) e. Impairment assessment (continued)
Modifikasi aset keuangan (lanjutan) Modification of financial assets (continued)
Risiko gagal bayar aset tersebut setelah The risk of default of such assets after
modifikasi dinilai pada tanggal pelaporan dan modification is assessed at the reporting date
dibandingkan dengan risiko berdasarkan and compared with the risk under the original
ketentuan awal pada saat pengakuan awal, ketika terms at initial recognition, when the
modifikasi tersebut tidak substansial sehingga modification is not substantial and so does not
tidak mengakibatkan penghentian pengakuan result in derecognition of the original asset.
aset awal. Bank memantau kinerja selanjutnya The Bank monitors the subsequent
dari aset yang dimodifikasi. Bank dapat performance of modified assets. The Bank may
menentukan bahwa risiko kredit telah meningkat determine that the credit risk has significantly
secara signifikan setelah restrukturisasi, sehingga improved after restructuring, so that the assets
aset dipindahkan dari Tahap 3 atau Tahap 2 (ECL are moved from Stage 3 or Stage 2 (Lifetime
sepanjang umurnya) ke Tahap 1 (ECL 12 bulan). ECL) to Stage 1 (12-month ECL).
Bank terus memantau jika terdapat peningkatan The Bank continues to monitor if there is a
risiko kredit berikutnya yang signifikan subsequent significant increase in credit risk in
sehubungan dengan aset tersebut melalui relation to such assets through the use of
penggunaan model spesifik untuk aset yang specific models for modified assets.
dimodifikasi.
Pemetaan risiko kredit – Treasury Credit risk grading – Treasury
Untuk instrumen utang dalam portofolio Treasury, For debt securities in the Treasury portfolio,
peringkat kredit lembaga pemeringkat eksternal external rating agency credit grade are used.
digunakan. Peringkat yang digunakan ini diamati These published grades are continuously
dan diperbarui secara berkelanjutan. Tingkat PD monitored and updated. The PD's associated
terkait didasarkan pada tingkat gagal bayar yang with each grade are determined based on
terealisasi seperti yang diterbitkan oleh lembaga realised default rates as published by the rating
pemeringkat. agency.
Metode pemeringkatan Bank terdiri dari 25 tingkat The Bank's rating method comprises 25 rating
peringkat. Skala master memberikan masing- levels. The master scale assigns each rating
masing kategori peringkat kisaran probabilitas category a specified range of probabilities of
gagal bayar yang ditentukan, yang stabil dari default, which is stable over time. The rating
waktu ke waktu. Metode penilaian tunduk pada methods are subject to an annual validation
validasi dan kalibrasi ulang tahunan sehingga and recalibration so that they reflect the latest
mencerminkan proyeksi terbaru mengingat projections in the light of all actually observed
semua standar yang sebenarnya diamati. default.
164
Page 704
The original financial statements included here in are in Indonesian language
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
JAWA TIMUR Tbk JAWA TIMUR Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS (continued)
31 Desember 2023 dan 2022 dan As of December 31, 2023 and 2022
untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
43. RISIKO KREDIT (lanjutan) 43. CREDIT RISK (continued)
e. Evaluasi penurunan nilai (lanjutan) e. Impairment assessment (continued)
Kredit yang diberikan dan pembiayaan syariah Loans and sharia financing
Berikut ini adalah risiko kredit berdasarkan Below are credit risks based on the
klasifikasi evaluasi penurunan nilai pada allowance for impairment losses
tanggal 31 Desember 2023 dan 2022: assessment classification as of December
31, 2023 and 2022:
31 Desember/
December 31,
2023
Tahap 1/ Tahap 2/ Tahap 3/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Kredit multiguna 24.949.921 48.361 192.741 25.191.023 Multiguna loan
Kredit modal kerja 3.178.492 121.848 177.899 3.478.239 Working capital loan
Perdagangan besar dan eceran 2.729.943 148.116 437.951 3.316.010 Wholesale and retail
Kredit pegawai 2.005.146 2.612 15.745 2.023.503 Employee loans
Pertambangan, konstruksi, listrik Mining, quarrying, electricity
dan transportasi 2.723.010 25.530 558.974 3.307.514 and transportation
Kredit kepemilikan rumah 1.496.088 125.008 231.420 1.852.516 Housing loan
Jasa kemasyarakatan, sosial budaya, Public, social culture, entertainment
hiburan dan perorangan lainnya 1.719.947 15.764 48.080 1.783.791 and other individual services
Pertanian, perburuan dan kehutanan 1.510.630 42.059 203.509 1.756.198 Agriculture, hunting and forestry
Industri pengolahan 2.343.498 22.053 103.913 2.469.464 Processing industry
Kredit usaha rakyat 3.709.273 90.788 54.695 3.854.756 People's business credit
Perantara keuangan 1.631.661 10.586 32.259 1.674.506 Financial intermediaries
Linkage program 173.634 - - 173.634 Linkage program
Penyediaan akomodasi dan
penyediaan makan dan minum 185.464 5.604 48.670 239.738 Accommodation, food and beverages
Bukan usaha lainnya dan rumah tangga 1.231.176 9.719 63.579 1.304.474 Other business and households
Real estate, usaha persewaan
dan jasa perusahaan 36.424 1.649 15.294 53.367 Real estate, business rental and services
Kredit Usaha Pembibitan Sapi - - 641 641 Cattle Breeding Business Loan
Jasa perorangan yang melayani rumah tangga 15.744 263 528 16.535 Individual service which serve households
Lain-lain 77.134 - - 77.134 Others
49.717.185 669.960 2.185.898 52.573.043
Cadangan kerugian penurunan nilai (367.710) (74.072) (869.731) (1.311.513) Allowance for impairment losses
Konvensional - Neto 49.349.475 595.888 1.316.167 51.261.530 Conventional - Net
Mengalami penurunan nilai/
Impaired
Jumlah/
Tidak mengalami Individu/ Kolektif/ Total
penurunan nilai/ Indiviual Collective
Not-impaired
Syariah 1.986.968 200.892 - 2.187.860 Sharia
Cadangan kerugian penurunan nilai (17.395) (35.997) - (53.392) Allowance for impairment losses
Syariah - Neto 1.969.573 164.895 - 2.134.468 Sharia - Net
Jumlah, neto 51.319.048 760.783 1.316.167 53.395.998 Total, net
165
Page 705
The original financial statements included here in are in Indonesian language
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
JAWA TIMUR Tbk JAWA TIMUR Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS (continued)
31 Desember 2023 dan 2022 dan As of December 31, 2023 and 2022
untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
43. RISIKO KREDIT (lanjutan) 43. CREDIT RISK (continued)
e. Evaluasi penurunan nilai (lanjutan) e. Impairment assessment (continued)
Kredit yang diberikan dan pembiayaan Loans and sharia financing (continued)
syariah (lanjutan)
31 Desember/
December 31,
2022
Tahap 1/ Tahap 2/ Tahap 3/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Kredit multiguna 23.578.636 37.542 181.718 23.797.896 Multiguna loan
Kredit modal kerja 2.400.068 104.398 293.573 2.798.039 Working capital loan
Restrukturisasi Covid 3.160.896 33.974 337.404 3.532.274 Covid Restructurisation
Perdagangan besar dan eceran 1.654.813 91.337 200.612 1.946.762 Wholesale and retail
Kredit pegawai 2.050.789 3.144 23.193 2.077.126 Employee loans
Pertambangan, konstruksi, listrik Mining, quarrying, electricity
dan transportasi 1.220.386 11.991 119.168 1.351.545 and transportation
Kredit kepemilikan rumah 1.222.011 116.132 241.184 1.579.327 Housing loan
Jasa kemasyarakatan, sosial budaya, Public, social culture, entertainment
hiburan dan perorangan lainnya 747.574 8.375 25.022 780.971 and other individual services
Pertanian, perburuan dan kehutanan 748.259 117.445 67.375 933.079 Agriculture, hunting and forestry
Industri pengolahan 1.614.145 20.003 51.057 1.685.205 Processing industry
Kredit usaha rakyat 2.393.551 29.099 12.857 2.435.507 People's business credit
Perantara keuangan 604.442 18.758 24.849 648.049 Financial intermediaries
Linkage program 216.994 - - 216.994 Linkage program
Penyediaan akomodasi dan
penyediaan makan dan minum 129.987 4.617 8.080 142.684 Accommodation, food and beverages
Bukan usaha lainnya dan rumah tangga 147.980 914 328 149.222 Other business and households
Real estate, usaha persewaan
dan jasa perusahaan 18.096 635 10.566 29.297 Real estate, business rental and services
Kredit Usaha Pembibitan Sapi - - 2.142 2.142 Cattle Breeding Business Loan
Jasa perorangan yang melayani rumah tangga 8.773 294 499 9.566 Individual service which serve households
Kredit Ketahanan Pangan dan Energi - - 317 317 Energy and Food Stability Loan
Kegiatan yang belum jelas batasannya 2.989 - - 2.989 Limit activities that are not yet clear
Lain-lain 174.194 - - 174.194 Others
42.094.583 598.658 1.599.944 44.293.185
Cadangan kerugian penurunan nilai (263.059) (61.303) (911.041) (1.235.403) Allowance for impairment losses
Konvensional - Neto 41.831.524 537.355 688.903 43.057.782 Conventional - Net
Mengalami penurunan nilai/
Tidak mengalami Impaired Jumlah/
penurunan nilai/ Individu/ Kolektif/ Total
Not-impaired Indiviual Collective
Syariah 1.986.967 200.892 - 2.187.859 Sharia
Cadangan kerugian penurunan nilai (17.395) (35.997) - (53.392) Allowance for impairment losses
Syariah - Neto 1.969.572 164.895 - 2.134.467 Sharia - Net
Jumlah, neto 43.801.096 702.250 688.903 45.192.249 Total, net
166
Page 706
The original financial statements included here in are in Indonesian language
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
JAWA TIMUR Tbk JAWA TIMUR Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS (continued)
31 Desember 2023 dan 2022 dan As of December 31, 2023 and 2022
untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
43. RISIKO KREDIT (lanjutan) 43. CREDIT RISK (continued)
e. Evaluasi penurunan nilai (lanjutan) e. Impairment assessment (continued)
Pemetaan risiko kredit – Treasury (lanjutan) Credit risk grading – Treasury (continued)
Kredit yang diberikan dan pembiayaan Loans and sharia financing (continued)
syariah (lanjutan)
Mutasi penyisihan kerugian penurunan nilai Movement of allowance for impairment
berdasarkan jenis kredit yang diberikan dan losses by type of loans and sharia
pembiayaan syariah: financing:
31 Desember/
December 31,
2023
Modal kerja/ Investasi/ Konsumsi/ Jumlah/
Working capital Investment Consumption Total
Saldo awal tahun 793.315 199.485 325.812 1.318.612 Balance at beginning of year
Penyisihan tahun berjalan 349.480 144.856 181.587 675.923 Provision during the year
Penghapusan tahun berjalan (482.918) (4.969) (141.743) (629.630) Written-off during the year
Saldo 31 Desember 2023 659.877 339.372 365.656 1.364.905 Balance at December 31, 2023
Penyisihan kerugian atas kredit
yang mengalami penurunan nilai
secara individual 411.873 90.939 230.012 732.824 Individual impairment
Penyisihan kerugian penurunan
nilai secara kolektif atas kredit yang Collective impairment for non
tidak mengalami penurunan nilai 248.004 248.433 135.644 632.081 impaired loans
Saldo 31 Desember 2023 659.877 339.372 365.656 1.364.905 Balance at December 31, 2023
-
31 Desember/
December 31,
2022
Modal kerja/ Investasi/ Konsumsi/ Jumlah/
Working capital Investment Consumption Total
Saldo awal tahun 1.192.221 257.879 381.317 1.831.417 Balance at beginning of year
Penyisihan tahun berjalan 267.676 52.363 67.715 387.754 Provision during the year
Penghapusan tahun berjalan (666.582) (110.757) (123.220) (900.559) Written-off during the year
Saldo 31 Desember 2022 793.315 199.485 325.812 1.318.612 Balance at December 31, 2022
Penyisihan kerugian atas kredit
yang mengalami penurunan nilai
secara individual 570.537 92.889 203.467 866.893 Individual impairment
Penyisihan kerugian penurunan
nilai secara kolektif atas kredit yang Collective impairment for non
tidak mengalami penurunan nilai 222.778 106.596 122.345 451.719 impaired loans
Saldo 31 Desember 2022 793.315 199.485 325.812 1.318.612 Balance at December 31, 2022
-
167
Page 707
The original financial statements included here in are in Indonesian language
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
JAWA TIMUR Tbk JAWA TIMUR Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS (continued)
31 Desember 2023 dan 2022 dan As of December 31, 2023 and 2022
untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
43. RISIKO KREDIT (lanjutan) 43. CREDIT RISK (continued)
e. Evaluasi penurunan nilai (lanjutan) e. Impairment assessment (continued)
Kredit yang diberikan dan pembiayaan Loans and sharia financing (continued)
syariah (lanjutan)
Tabel di bawah menunjukkan kualitas kredit The table below shows credit quality per
per jenis instrumen keuangan yang belum class of financial assets (gross of
jatuh tempo dan tidak mengalami allowance for impairment losses):
penurunan nilai (di luar cadangan kerugian
penurunan nilai):
December 31,
2023
Belum jatuh tempo dan tidak Jatuh tempo
mengalami penurunan nilai/ tetapi tidak
Neither st due nor impaired mengalami
penurunan Mengalami
Tingkat nilai/ penurunan
Tingkat tinggi/ standar/ Past-due but nilai/ Jumlah/
High grade Standard grade not impaired Impaired Total
Biaya perolehan diamortisasi Amortized cost
Surat Utang Negara 5.440.446 - - - 5.440.446 Goverment’s bonds
Reksadana 90.000 - - - 90.000 Mutual Funds
Obligasi 2.089.300 - - - 2.089.300 Bonds
Sukuk Bank Indonesia 450.000 - - - 450.000 Sukuk of Bank Indonesia
Negotiable Certificate of Deposit 28.500 - - - 28.500 Negotiable Certificate of Deposit
Sertifikat Investasi Mudharabah Interbank Mudarabah
Antar Bank (SIMA) 450.000 - - - 450.000 Investment Cerificate
Surat kredit berdokumen dalam negeri 12.913 - - - 12.913 Domestic L/C
Wesel 112 - - - 112 Bill
8.561.271 - - - 8.561.271
Nilai wajar melalui pendapatan komprehensif lain Fair value through other comprehensive income
Surat Utang Negara 7.762.560 - - - 7.762.560 Goverment’s bonds
Biaya perolehan diamortisasi Amortized cost
Currents account with
Giro pada Bank Indonesia 7.971.412 - - - 7.971.412 Bank Indonesia
Giro pada Bank lain 491.330 - - - 491.330 Currents account with other bank
Penempatan pada Bank Indonesia Placement with Bank Indonesia
dan bank lain 5.234.721 - - - 5.234.721 and other bank
Tagihan reverse repo 6.247.318 - - - 6.247.318 Reverse repo receivables
Tagihan lainnya 223.138 - - - 223.138 Other receivables
Kredit yang diberikan dan pembiayaan syariah Loans and sharia financing
Modal kerja - 14.870.654 - 679.697 15.550.351 Working capital
Investasi - 7.846.461 - 155.818 8.002.279 Investment
Konsumsi - 30.679.965 - 528.308 31.208.273 Consumption
Pendapatan bunga yang masih
akan diterima - 685.734 - - 685.734 Interest receivables
Jumlah 36.491.750 54.082.814 - 1.363.823 91.938.387 Total
Cadangan kerugian penurunan nilai - (697.350) - (674.168) (1.371.518) Allowances for impairment losses
Neto 36.491.750 53.385.464 - 689.655 90.566.869 Net
168
Page 708
The original financial statements included here in are in Indonesian language
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
JAWA TIMUR Tbk JAWA TIMUR Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS (continued)
31 Desember 2023 dan 2022 dan As of December 31, 2023 and 2022
untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
43. RISIKO KREDIT (lanjutan) 43. CREDIT RISK (continued)
e. Evaluasi penurunan nilai (lanjutan) e. Impairment assessment (continued)
Kredit yang diberikan dan pembiayaan Loans and sharia financing (continued)
syariah (lanjutan)
December 31,
2022
Belum jatuh tempo dan tidak Jatuh tempo
mengalami penurunan nilai/ tetapi tidak
Neither st due nor impaired mengalami
penurunan Mengalami
Tingkat nilai/ penurunan
Tingkat tinggi/ standar/ Past-due but nilai/ Jumlah/
High grade Standard grade not impaired Impaired Total
Biaya perolehan diamortisasi Amortized cost
Surat Utang Negara 12.025.332 - - - 12.025.332 Goverment’s bonds
Reksadana 90.000 - - - 90.000 Mutual Funds
Obligasi 1.851.074 - - - 1.851.074 Bonds
Sukuk Bank Indonesia 400.000 - - - 400.000 Sukuk of Bank Indonesia
Negotiable Certificate of Deposit 47.237 - - - 47.237 Negotiable Certificate of Deposit
Sertifikat Investasi Mudharabah Interbank Mudarabah
Antar Bank (SIMA) 325.000 - - - 325.000 Investment Cerificate
Wesel 2.418 - - - 2.418 Bill
14.741.062 - - - 14.741.062
Nilai wajar melalui pendapatan komprehensif lain Fair value through other comprehensive income
Surat Utang Negara 8.476.609 - - - 8.476.609 Goverment’s bonds
Biaya perolehan diamortisasi Amortized cost
Currents account with
Giro pada Bank Indonesia 10.786.740 - - - 10.786.740 Bank Indonesia
Giro pada Bank lain 303.129 - - - 303.129 Currents account with other bank
Penempatan pada Bank Indonesia Placement with Bank Indonesia
dan bank lain 6.916.329 - - - 6.916.329 and other bank
Tagihan spot derivatif 361 - - - 361 Spot and derivative receivables
Tagihan reverse repo 7.822.847 - - - 7.822.847 Reverse repo receivables
Tagihan lainnya 286.147 - - - 286.147 Other receivables
Kredit yang diberikan dan pembiayaan syariah Loans and sharia financing
Modal kerja - 10.259.372 - 708.638 10.968.010 Working capital
Investasi - 6.448.282 - 122.376 6.570.658 Investment
Konsumsi - 28.179.834 - 478.155 28.657.989 Consumption
Pendapatan bunga yang masih
akan diterima - 646.125 - - 646.125 Interest receivables
Jumlah 49.333.224 45.533.613 - 1.309.169 96.176.006 Total
Cadangan kerugian penurunan nilai - (499.126) - (823.481) (1.322.607) Allowances for impairment losses
Neto 49.333.224 45.034.487 - 485.688 94.853.399 Net
169
Page 709
The original financial statements included here in are in Indonesian language
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
JAWA TIMUR Tbk JAWA TIMUR Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS (continued)
31 Desember 2023 dan 2022 dan As of December 31, 2023 and 2022
untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
43. RISIKO KREDIT (lanjutan) 43. CREDIT RISK (continued)
e. Evaluasi penurunan nilai (lanjutan) e. Impairment assessment (continued)
Pemetaan risiko kredit – Treasury (lanjutan) Credit risk grading – Treasury (continued)
Kualitas kredit didefinisikan sebagai berikut: The credit quality are defined as follows:
Tingkat tinggi High grade
i. Giro pada Bank Indonesia, giro pada bank i. Current accounts with Bank Indonesia,
lain, penempatan pada Bank Indonesia current accounts with other banks,
dan bank lain yaitu giro atau penempatan placements with Bank Indonesia and other
pada institusi Pemerintah, transaksi banks are current accounts or placements
dengan bank yang memiliki reputasi baik with the governmental institutions,
dengan tingkat kemungkinan gagal bayar transacted with reputable banks with low
atas kewajiban yang rendah. probability of insolvency.
ii. Kredit yang diberikan dan pembiayaan ii. Loans and sharia financing, interest
syariah, bunga yang masih akan diterima, receivables and third party receivables are
dan tagihan kepada pihak ketiga yaitu borrowers with very satisfactory track
debitur dengan riwayat pembayaran yang record of loan repayment and whose
sangat baik dan tidak pernah menunggak accounts did not turn past due during the
sepanjang jangka waktu kredit, debitur term of the loan; borrowers with high
dengan stabilitas dan keragaman yang degree of stability and diversity; has
tinggi; memiliki akses setiap saat untuk access to raise substantial amounts of
memperoleh pendanaan dalam jumlah funds through public market at any time;
besar dari pasar terbuka; memiliki very strong debt service capacity and has
kemampuan membayar yang kuat dan conservative financial position ratios.
rasio-rasio posisi keuangan yang
konservatif.
iii. Efek-efek dan obligasi Pemerintah yaitu iii. Securities and Government bonds are
surat berharga yang dikeluarkan oleh Sovereign securities; investment grade
Pemerintah, efek-efek dan obligasi yang securities and bonds with a rating of at
termasuk dalam investment grade dengan least BBB- (Pefindo) or Baaa3 (Moody’s).
rating minimal BBB- (Pefindo) atau Baaa3
(Moody’s).
Tingkat standar Standard grade
i. Giro dan penempatan pada bank lain i. Current accounts and placements with
yaitu giro atau penempatan pada bank other banks are current accounts or
lokal yang tidak terdaftar di bursa. placements with the local banks not listed
in the stock exchange.
ii. Kredit yang diberikan dan pembiayaan ii. Loans and sharia financing, interest
syariah, bunga yang masih akan diterima, receivable and third party receivables who
dan tagihan kepada pihak ketiga yaitu are borrowers with an average track record
debitur dengan riwayat pembayaran yang of loan repayment and whose accounts did
baik dan tidak pernah menunggak 90 hari not turn past due for 90 days and over,
atau lebih; akses terbatas ke pasar modal small corporations with limited access to
atau ke pasar keuangan lainnya; tingkat public capital markets or to alternative
pendapatan dan kinerja keseluruhan financial market; volatility of earnings and
tidak stabil; memiliki kemampuan overall performance; debt service capacity
membayar yang cukup. is adequate.
iii. Efek-efek dan obligasi Pemerintah yaitu iii. Securities and Government bonds are
efek-efek dan obligasi dengan rating securities and bonds with a rating between
antara idBB+ sampai dengan idB idBB+ to idB (Pefindo) or Ba1 to B2
(Pefindo) atau Ba1 sampai dengan B2 (Moody’s).
(Moody’s).
170
Page 710
The original financial statements included here in are in Indonesian language
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
JAWA TIMUR Tbk JAWA TIMUR Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS (continued)
31 Desember 2023 dan 2022 dan As of December 31, 2023 and 2022
untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
44. RISIKO PASAR 44. MARKET RISK
Risiko pasar adalah risiko yang terjadi pada posisi Market risk is the risks on the statement of financial
laporan posisi keuangan dan rekening administratif, position and administrative accounts due to changes
karena adanya perubahan variabel pasar. Variabel in market variables. Market variables consist of
pasar seperti tingkat bunga dan nilai tukar. Risiko pasar interest rates and exchange rates. Market risk is an
hampir melekat pada seluruh kegiatan operasional inherent risk in most of the Bank’s operational
Bank, baik pada banking book maupun trading book. activities involving the banking books and the trading
books.
Pengelolaan risiko pasar dilakukan sesuai dengan Management of market risk is performed in
kebijakan dan prosedur Bank yang berkaitan dengan accordance with the Bank’s policies and procedures
produk dan jasa serta aktivitas treasury dan risiko yang related with the products and services and also
melekat pada bisnis. treasury activities and the inherent risk of the
business.
Risiko suku bunga timbul akibat perubahan harga Interest rate risk is risk as the effect of changes in
instrumen keuangan dari posisi trading book atau the financial instrument prices from the trading book
akibat perubahan nilai ekonomis posisi banking book, position or the effect of changes of the economic
karena perubahan suku bunga. value position of the banking book because of the
change in the interest rate.
Dalam mengelola risiko suku bunga dilakukan pada Management of interest rate risk is performed on the
eksposur banking book, dengan memperhatikan posisi banking book exposure by considering the gap
gap aset dan liabilitas Bank yang sensitif terhadap position of the Bank’s assets and liabilities, which
pergerakan suku bunga yang mempengaruhi stabilitas are sensitive to interest rate movements, which
tingkat profitabilitas Bank. influence the stability of the Bank’s profitability level.
Tabel di bawah ini merupakan rata-rata tingkat suku The tables below summarize the average of
bunga kontraktual per tahun untuk aset dan liabilitas contractual interest rates per annum for significant
keuangan yang signifikan pada tanggal 31 Desember financial assets and liabilities as of December 31,
2023 dan 2022: 2023 and 2022:
31 Desember/
December 31,
2023
Dolar
Amerika Serikat/
United States
Rupiah Dollar
% %
Aset Assets
Giro pada Bank Indonesia 0,00% 0,00% Current accounts with Bank Indonesia
Giro pada bank lain 0,10% 0,89% Current accounts with other banks
Penempatan pada Bank Indonesia Placements with Bank Indonesia
dan bank lain 6,06% 5,70% and other banks
Surat-surat berharga 5,63% 0,00% Marketable securities
Surat berharga yang dijual Marketable securities sold
dengan janji dibeli kembali 6,46% 0,00% under repurchased agreement
Surat berharga yang dibeli Marketable securities purchased
dengan janji dijual kembali 6,32% 0,00% under resale agreement
Kredit yang diberikan dan pembiayaan syariah 10.50%-12.75% 0,00% Loans and sharia financing
Liabilitas Liabilities
Simpanan dari nasabah 0.00% - 3.51% 0.00% - 1.65% Deposits from customers
Simpanan dari bank lain 0.00% - 3.43% - Deposits from other banks
171
Page 711
The original financial statements included here in are in Indonesian language
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
JAWA TIMUR Tbk JAWA TIMUR Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS (continued)
31 Desember 2023 dan 2022 dan As of December 31, 2023 and 2022
untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
44. RISIKO PASAR (lanjutan) 44. MARKET RISK (continued)
='1. Neraca Aktiva'!F2
December 31,
2022
Dolar
Amerika Serikat/
United States
Rupiah Dollar
% %
Aset Assets
Giro pada Bank Indonesia 0,00% 0,00% Current accounts with Bank Indonesia
Giro pada bank lain 0,02% 0,04% Current accounts with other banks
Penempatan pada Bank Indonesia Placements with Bank Indonesia
dan bank lain 1,33% 0,47% and other banks
Surat-surat berharga 7,99% 0,00% Marketable securities
Surat berharga yang dijual Marketable securities sold
dengan janji dibeli kembali 5,38% 0,00% under repurchased agreement
Surat berharga yang dibeli Marketable securities purchased
dengan janji dijual kembali 5,80% 0,00% under resale agreement
Kredit yang diberikan dan pembiayaan syariah 10.50%-12.75% 0,00% Loans and sharia financing
Liabilitas Liabilities
Simpanan dari nasabah 0.00% - 2.74% 0.00% - 0.16% Deposits from customers
Simpanan dari bank lain 0.00% - 2.27% - Deposits from other banks
Tabel berikut mengikhtisarkan eksposur Bank terhadap The table below summarizes the Bank’s exposure to
risiko tingkat suku bunga (gross) yang mungkin interest rate risk (gross) which may affect the future
berdampak kepada arus kas di masa depan pada cash flows as of December 31, 2023 and 2022:
tanggal 31 Desember 2023 dan 2022:
31 Desember/
December 31,
2023
Suku bunga mengambang/
Floating interest rate
3 bulan tetapi
tidak lebih dari Tidak
Tidak lebih dari 1 tahun/ Suku bunga dikenakan
3 bulan/ 3 months but 1 tahun dan tetap/ bunga/
Not more than less than lebih/ Fixed interest Non-interest Total/
3 months 1 year 1 year and up rate bearing Total
Aset keuangan Financial assets
Kas 2.652.775 - - - - 2.652.775 Cash
Current accounts with
Giro pada Bank Indonesia 7.971.412 - - - - 7.971.412 Bank Indonesia
Giro pada bank lain 490.253 - - - - 490.253 Current accounts with other banks
Penempatan pada Bank Indonesia Placements with Bank Indonesia
dan bank lain 5.229.695 - - - - 5.229.695 and other banks
Surat-surat berharga Marketable securities
Biaya perolehan diamortisasi 2.334.459 1.481.901 4.744.401 - - 8.560.761 Amortized cost
Nilai wajar melalui pendapatan Fair value through other
komprehensif lain 7.762.560 - - - - 7.762.560 comprehensive income
Surat berharga dijual dengan Marketable securities sold
janji dibeli kembali 6.948.304 - - - - 6.948.304 under repurchased agreement
Surat berharga dibeli dengan Marketable securities purchased
janji dijual kembali 6.247.318 - - - - 6.247.318 under resale agreement
Tagihan lainnya 223.138 - - - - 223.138 Other receivable
Kredit yang diberikan dan
pembiayaan syariah Loans and sharia financing
Modal kerja - - - 15.550.351 - 15.550.351 Working capital
Investasi - - - 8.002.279 - 8.002.279 Investment
Konsumsi - - - 31.208.273 - 31.208.273 Consumption
Pendapatan bunga yang
masih akan diterima 287.221 14.280 384.233 - - 685.734 Interest receivable
Jumlah aset keuangan 40.147.135 1.496.181 5.128.634 54.760.903 - 101.532.853 Total financial assets
Liabilitas keuangan Financial liabilities
Liabilitas segera 987.604 - - - - 987.604 Obligations due immediately
Simpanan dari nasabah Deposits from customers
Giro 20.926.363 - - - - 20.926.363 Current accounts
Tabungan 28.815.896 - - - - 28.815.896 Savings accounts
Deposito berjangka - - - 28.454.651 - 28.454.651 Time deposits
Simpanan dari bank lain 2.570.985 8.260 500 - - 2.579.745 Deposits from other banks
Pinjaman yang diterima - 530.156 - - 66.821 596.977 Borrowings
Beban yang masih harus dibayar 504.748 - - - - 504.748 Accrued expenses
Liabilitas lain-lain 779.314 - - - - 779.314 Other liabilities
Jumlah liabilitas keuangan 54.584.910 538.416 500 28.454.651 66.821 83.645.298 Total financial liabilities
Gap repricing suku bunga, neto (14.437.775) 957.765 5.128.134 26.306.252 (66.821) 17.887.555 Net interest repricing gap
172
Page 712
The original financial statements included here in are in Indonesian language
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
JAWA TIMUR Tbk JAWA TIMUR Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS (continued)
31 Desember 2023 dan 2022 dan As of December 31, 2023 and 2022
untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
44. RISIKO PASAR (lanjutan) 44. MARKET RISK (continued)
Tabel berikut mengikhtisarkan eksposur Bank terhadap The table below summarizes the Bank’s exposure to
risiko tingkat suku bunga (gross) yang mungkin interest rate risk (gross) which may affect the future
berdampak kepada arus kas di masa depan pada cash flows as of December 31, 2023 and 2022
tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 (lanjutan): (continued):
31 Desember/
December 31,
2022
Suku bunga mengambang/
Floating interest rate
3 bulan tetapi
tidak lebih dari Tidak
Tidak lebih dari 1 tahun/ Suku bunga dikenakan
3 bulan/ 3 months but 1 tahun dan tetap/ bunga/
Not more than less than lebih/ Fixed interest Non-interest Total /
3 months 1 year 1 year and up rate bearing Total
Aset keuangan Financial assets
Kas 1.988.262 - - - - 1.988.262 Cash
Current accounts with
Giro pada Bank Indonesia 10.786.740 - - - - 10.786.740 Bank Indonesia
Giro pada bank lain 302.688 - - - - 302.688 Current accounts with other banks
Penempatan pada Bank Indonesia Placements with Bank Indonesia
dan bank lain 6.913.175 - - - - 6.913.175 and other banks
Surat-surat berharga Marketable securities
Biaya perolehan diamortisasi 1.578.463 4.995.096 8.167.102 - - 14.740.661 Amortized cost
Nilai wajar melalui pendapatan Fair value through other
komprehensif lain - - 8.476.609 - - 8.476.609 comprehensive income
Surat berharga dijual dengan Marketable securities sold
janji dibeli kembali 4.095.066 - - - - 4.095.066 under repurchased agreement
Surat berharga dibeli dengan Marketable securities purchased
janji dijual kembali 7.822.847 - - - - 7.822.847 under resale agreement
Tagihan lainnya 286.147 - - - - 286.147 Other receivable
Kredit yang diberikan dan
pembiayaan syariah Loans and sharia financing
Modal kerja - - - 10.968.010 - 10.968.010 Working capital
Investasi - - - 6.570.658 - 6.570.658 Investment
Konsumsi - - - 28.657.989 - 28.657.989 Consumption
Pendapatan bunga yang
masih akan diterima 74.213 14.396 557.516 - - 646.125 Interest receivable
Jumlah aset keuangan 33.847.601 5.009.492 17.201.227 46.196.657 - 102.254.977 Total financial assets
Liabilitas keuangan Financial liabilities
Liabilitas segera 872.514 - - - - 872.514 Obligations due immediately
Simpanan dari nasabah Deposits from customers
Giro 23.634.773 - - - - 23.634.773 Current accounts
Tabungan 26.343.817 - - - - 26.343.817 Savings accounts
Deposito berjangka - - - 31.788.793 - 31.788.793 Time deposits
Simpanan dari bank lain 3.334.563 4.560 - - - 3.339.123 Deposits from other banks
Pinjaman yang diterima - 481.532 - - 71.867 553.399 Borrowings
Beban yang masih harus dibayar 520.840 - - - - 520.840 Accrued expenses
Liabilitas lain-lain 550.119 - - - - 550.119 Other liabilities
Jumlah liabilitas keuangan 55.256.626 486.092 - 31.788.793 71.867 87.603.378 Total financial liabilities
Gap repricing suku bunga, neto (21.409.025) 4.523.400 17.201.227 14.407.864 (71.867) 14.651.599 Net interest repricing gap
Tabel berikut menunjukkan sensitivitas terhadap The following table demonstrates the sensitivity to a
kemungkinan perubahan satu poin presentase suku reasonable possible change one percentage point in
bunga yang wajar, dengan semua variabel lainnya interest rates, with all other variables held constant,
tetap konstan, dalam laporan laba rugi dan penghasilan of the Bank’s statements of profit or loss and other
komprehensif lain Bank. Sensitivitas laporan laba rugi comprehensive income. The sensitivity of the
komprehensif adalah dampak dari perubahan asumsi statement of profit or loss and other comprehensive
suku bunga pada laporan laba rugi dan penghasilan income is the effect of the assumed changes in
komprehensif lain pada periode tersebut. Sensitivitas interest rates on the statement of comprehensive
total laba atau rugi didasarkan pada asumsi bahwa ada income for the period. The total sensitivity of profit or
pergeseran paralel pada kurva hasil. loss is based on the assumption that there are
parallel shifts in the yield curve.
2023
Kenaikan/ Penurunan/
Increase Decrease
Pengaruh terhadap laporan laba rugi Impact to statement of profit or loss
dan penghasilan komprehensif lain 62.414 (62.414) and other comprehensive income
173
Page 713
The original financial statements included here in are in Indonesian language
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
JAWA TIMUR Tbk JAWA TIMUR Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS (continued)
31 Desember 2023 dan 2022 dan As of December 31, 2023 and 2022
untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
44. RISIKO PASAR (lanjutan) 44. MARKET RISK (continued)
Bank memiliki eksposur terhadap risiko tingkat suku The Bank has other exposure to interest rate risks in
bunga dalam mata uang Dolar Singapura, Dolar Singapore Dollar, United States Dollar, Euro and
Amerika Serikat, Euro dan lainnya. others.
Risiko nilai tukar adalah risiko nilai instrumen keuangan Foreign exchange risk is the risk on the financial
yang akan berfluktuasi karena adanya perubahan instruments value, which will fluctuate due to
dalam nilai tukar valuta asing. exchange rate volatility.
Risiko mata uang adalah kemungkinan kerugian Foreign currency risk is the probability of loss of
pendapatan yang timbul dari perubahan kurs valuta earnings arising from changes in foreign exchange
asing. Bank mengelola exposure terhadap pengaruh rates. The Bank manages exposure to effects of
fluktuasi nilai tukar mata uang asing dengan fluctuations in foreign currency exposure within the
mempertahankan risiko mata uang asing dalam existing regulatory guidelines (i.e. maintaining the
pedoman peraturan yang ada (yakni menjaga Posisi Net Open Position based on Bank Indonesia
Devisa Neto sesuai dengan peraturan Bank Indonesia). regulations).
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, pengaruh As of December 31, 2023 and 2022, the effect of
nilai tukar mata uang asing tidak signifikan terhadap foreign exchange rates fluctuations is insignificant to
Bank. the Bank.
45. RISIKO LIKUIDITAS 45. LIQUIDITY RISK
Risiko likuiditas adalah risiko akibat ketidakmampuan Liquidity risk is the risk which is caused by the
Bank untuk memenuhi liabilitas yang jatuh tempo dari Bank’s inability to fulfil its obligations when they
sumber pendanaan arus kas dan/atau dari aset likuid become due from cash flow financing sources
berkualitas tinggi yang dapat diagunkan tanpa and/or high quality liquid assets that can be pledged
mengganggu aktivitas dan kondisi keuangan Bank. without affecting the Bank’s activities and financial
condition.
Bank melakukan pengukuran risiko likuiditas The Bank measures liquidity risk using the Liquidity
menggunakan Liquidity Risk Model dengan metodologi Risk Model based on maturity profile gap
maturity profile gap. Pengelolaan kondisi likuiditas methodology. Daily liquidity condition management
harian dilakukan oleh Unit Treasury dan perubahan is performed by the Treasury Unit and external and
eksternal serta makro ekonomi yang terjadi dengan macro economic changes are immediately informed,
segera diinformasikan dan diambil strategi serta and strategy and internal policies are undertaken,
kebijakan internal antara lain melalui mekanisme Asset among others, through the Asset and Liabilities
and Liabilities Committee (ALCO). Committee (ALCO) mechanism.
174
Page 714
The original financial statements included here in are in Indonesian language
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
JAWA TIMUR Tbk JAWA TIMUR Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS (continued)
31 Desember 2023 dan 2022 dan As of December 31, 2023 and 2022
untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
45. RISIKO LIKUIDITAS (lanjutan) 45. LIQUIDITY RISK (continued)
Rasio dari aset likuid neto terhadap simpanan nasabah The ratio of net liquid assets to deposits from
adalah sebagai berikut: customers are as follows:
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, December 31,
2023 2022
Kas dan setara kas 16.350.238 19.994.460 Cash and cash equivalent
Surat berharga yang dijual Marketable securities sold
dengan janji dibeli kembali 8.303.663 4.095.066 under purchased agreement
Tagihan reverse repo 6.247.318 7.822.847 Reverse repo receivables
Simpanan dari bank lain (2.540.889) (3.282.553) Deposits from other banks
Jumlah 28.360.330 28.629.820 Total
Simpanan dari nasabah 78.196.910 81.767.383 Deposits from customers
Rasio aset likuid neto terhadap Ratio of net liquid assets to deposit
simpanan dari nasabah 36,27% 35,01% from customers
Tabel jatuh tempo berikut menyajikan informasi The following maturity tables provide information
mengenai perkiraan sisa jatuh tempo dari aset dan about the expected maturities within which financial
liabilitas keuangan (pokok saja) pada tanggal 31 assets and liabilities (principal only) as of December
Desember 2023 dan 2022: 31, 2023 and 2022:
31 Desember/
December 31,
2023
Kurang dari 1 Lebih dari 12
bulan/ bulan/
Nilai tercatat/ Less than 1 1- 3 bulan/ 3 - 6 bulan/ 6 - 12 bulan/ More than 12
Carrying value month months months months months
Aset keuangan Financial assets
Kas 2.652.775 2.652.775 - - - - Cash
Current accounts with
Giro pada Bank Indonesia 7.971.412 7.073.597 - - - 897.815 Bank Indonesia
Giro pada bank lain 490.253 490.253 - - - - Current accounts with other banks
Penempatan pada Bank Indonesia Placements with Bank Indonesia
dan bank lain 5.229.695 5.228.200 1.495 - - - and other banks
Surat-surat berharga Marketable securities
Biaya perolehan diamortisasi 8.560.761 830.243 1.504.216 783.350 698.551 4.744.401 Amortized cost
Nilai wajar melalui pendapatan Fair value through other
komprehensif lain 7.762.560 7.732.011 30.549 - - - comprehensive income
Surat berharga dijual dengan Marketable securities sold
janji dibeli kembali 6.948.304 6.948.304 - - - - under repurchased agreement
Surat berharga dibeli dengan Marketable securities purchased
janji dijual kembali 6.247.318 6.197.612 49.706 - - - under resale agreement
Tagihan lainnya 223.138 223.138 - - - - Other receivable
Kredit yang diberikan
pembiayaan syariah Loans and sharia financing
Modal kerja 14.890.474 271.543 832.593 2.530.760 2.766.875 8.488.703 Working capital
Investasi 7.662.909 30.414 7.589 15.135 225.659 7.384.112 Investment
Konsumsi 30.842.615 17.031 144.205 119.894 513.914 30.047.571 Consumption
Pendapatan bunga yang
masih akan diterima 685.734 251.395 35.826 8.246 6.034 384.233 Interest receivable
Jumlah 100.167.948 37.946.516 2.606.179 3.457.385 4.211.033 51.946.835 Total
Liabilitas keuangan Financial liabilities
Liabilitas segera 987.605 987.605 - - - - Obligations due immediately
Simpanan dari nasabah 78.196.910 22.457.975 5.462.113 2.436.735 7.344.737 40.495.350 Deposits from customers
Simpanan dari bank lain 2.579.744 2.541.704 29.280 60 8.200 500 Deposits from other banks
Pinjaman yang diterima 596.978 189.984 - - - 406.994 Borrowings
Beban yang masih harus dibayar 504.748 504.748 - - - - Accrued expenses
Liabilitas lain-lain 779.314 779.314 - - - - Other liabilities
Jumlah 83.645.299 27.461.330 5.491.393 2.436.795 7.352.937 40.902.844 Total
Perbedaan jatuh tempo 16.522.649 10.485.186 (2.885.214) 1.020.590 (3.141.904) 11.043.991 Maturity gap
175
Page 715
The original financial statements included here in are in Indonesian language
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
JAWA TIMUR Tbk JAWA TIMUR Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS (continued)
31 Desember 2023 dan 2022 dan As of December 31, 2023 and 2022
untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
45. RISIKO LIKUIDITAS (lanjutan) 45. LIQUIDITY RISK (continued)
Tabel jatuh tempo berikut menyajikan informasi The following maturity tables provide information
mengenai perkiraan sisa jatuh tempo dari aset dan about the expected maturities within which financial
liabilitas keuangan (pokok saja) pada tanggal 31 assets and liabilities (principal only) as of December
Desember 2023 dan 2022 (lanjutan): 31, 2023 and 2022 (continued):
31 Desember/
December 31,
2022
Kurang dari 1 Lebih dari 12
Nilai tercatat/ bulan/ 1- 3 bulan/ 3 - 6 bulan/ 6 - 12 bulan/ bulan/
Carrying value Less than 1 months months months More than 12
month months
Aset keuangan Financial assets
Kas 1.988.262 1.988.262 - - - - Cash
Current accounts with
Giro pada Bank Indonesia 10.786.740 230.541 - - - 10.556.199 Bank Indonesia
Giro pada bank lain 302.688 302.688 - - - - Current accounts with other banks
Penempatan pada Bank Indonesia Placements with Bank Indonesia
dan bank lain 6.913.175 6.306.518 606.657 - - - and other banks
Surat-surat berharga Marketable securities
Biaya perolehan diamortisasi 14.740.661 725.515 852.948 2.367.794 2.627.302 8.167.102 Amortized cost
Nilai wajar melalui pendapatan Fair value through other
komprehensif lain 8.476.609 - - - - 8.476.609 comprehensive income
Surat berharga dijual dengan Marketable securities sold
janji dibeli kembali 4.095.066 4.095.066 - - - - under repurchased agreement
Surat berharga dibeli dengan Marketable securities purchased
janji dijual kembali 7.822.847 7.440.160 - - 192.726 189.961 under resale agreement
Tagihan lainnya 286.147 286.147 - - - - Other receivable
Kredit yang diberikan
pembiayaan syariah Loans and sharia financing
Modal kerja 10.174.698 474.092 591.709 1.027.046 1.904.233 6.177.618 Working capital
Investasi 6.371.172 35.082 2.414 7.284 32.541 6.293.851 Investment
Konsumsi 28.332.175 16.380 25.106 68.179 320.447 27.902.063 Consumption
Pendapatan bunga yang
masih akan diterima 646.125 25.795 48.418 9.901 4.495 557.516 Interest receivable
Jumlah 100.936.365 21.926.246 2.127.252 3.480.204 5.081.744 68.320.919 Total
Liabilitas keuangan Financial liabilities
Liabilitas segera 916.091 916.091 - - - - Obligations due immediately
Simpanan dari nasabah 81.767.383 11.214.472 16.200.878 1.699.788 10.878.340 41.773.905 Deposits from customers
Simpanan dari bank lain 3.339.123 3.287.933 46.630 60 4.500 - Deposits from other banks
Pinjaman yang diterima 553.399 150.517 - - - 402.882 Borrowings
Beban yang masih harus dibayar 520.840 520.840 - - - - Accrued expenses
Liabilitas lain-lain 550.119 550.119 - - - - Other liabilities
Jumlah 87.646.955 16.639.972 16.247.508 1.699.848 10.882.840 42.176.787 Total
Perbedaan jatuh tempo 13.289.410 5.286.274 (14.120.256) 1.780.356 (5.801.096) 26.144.132 Maturity gap
46. RISIKO OPERASIONAL 46. OPERATIONAL RISK
Risiko operasional adalah risiko akibat ketidakcukupan Operational risk is the risk resulting from inadequate
dan/atau tidak berfungsinya proses internal, kesalahan and/or failure of internal processes, people,
manusia, kegagalan sistem, dan/atau adanya kejadian- systems, and/or from external events which affect
kejadian eksternal yang mempengaruhi operasional the Bank’s operations.
Bank.
Dalam mengelola risiko operasional, risk owner In managing operational risk, the risk owner is
bertanggung jawab atas risiko yang terjadi pada responsible for the risk that occurs in the respective
unitnya masing-masing. Tata cara pengendalian risiko units. Risk management is regulated in the Bank’s
tersebut diatur dalam kebijakan Bank secara overall policies and operational procedures in each
menyeluruh dan prosedur operasional pada setiap unit. unit.
176
Page 716
The original financial statements included here in are in Indonesian language
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
JAWA TIMUR Tbk JAWA TIMUR Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS (continued)
31 Desember 2023 dan 2022 dan As of December 31, 2023 and 2022
untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
46. RISIKO OPERASIONAL (lanjutan) 46. OPERATIONAL RISK (continued)
Metode dan kebijakan dalam pengendalian risiko The methods and policies involving operational risk
operasional dilaksanakan diantaranya melalui: management are performed, among others, through
the following:
i. Pengkajian terhadap kebijakan, pedoman, dan i. Evaluation of internal control policies, guidance,
prosedur pengendalian internal sesuai dengan and procedures in accordance with the banking
kondisi perkembangan dunia perbankan, industry development, government policies, and
kebijakan pemerintah dan limitasi operasional pre-determined operational limits;
yang telah ditetapkan;
ii. Pengkajian dan penerapan Disaster Recovery ii. Evaluation and implementation of a Disaster
Plan sebagai langkah antisipasi atas kejadian Recovery Plan as the anticipated procedures to
internal maupun eksternal yang berpotensi be applied during internal and external potential
menimbulkan kerugian; loss events;
iii. Tindakan koreksi terhadap hasil temuan audit; iii. Implementing corrective actions based on audit
dan results; and
iv. Pengkajian dari penerapan Rencana Kontinjensi iv. Reviewing the implementation of the Business
Usaha dalam pengelolaan dan pengendalian Contingency Plan in the management and
aktivitas Bank. control of the Bank’s activities.
47. RISIKO HUKUM 47. LEGAL RISK
Risiko hukum adalah risiko akibat tuntutan hukum Legal risk is the risk due to legal aspects, legal
dan/atau kelemahan aspek yuridis, yang antara lain claims and/or weaknesses in agreements which
disebabkan ketiadaan peraturan perundang-undangan among others are caused by the absence of
yang mendukung, atau kelemahan perikatan seperti supporting regulations, weaknesses in agreements
tidak dipenuhinya syarat sahnya kontrak dan such as the criteria for valid contracts is not fulfilled,
pengikatan agunan yang tidak sempurna. and collateral arrangements are inappropriate.
Identifikasi risiko hukum dilakukan pada seluruh Legal risk identification is performed for all functional
aktivitas fungsional yang melekat pada perkreditan, activities that are inherent to loan, treasury,
treasury, operasional, sistem informasi teknologi dan operational and information technology systems and
pengelolaan sumber daya manusia. human resources management.
48. RISIKO REPUTASI 48. REPUTATION RISK
Risiko reputasi adalah risiko akibat menurunnya tingkat Reputation risk is the risk due to a decrease in the
kepercayaan stakeholder yang bersumber dari stakeholders’ trust that results from a negative
persepsi negatif terhadap Bank. perception of the Bank.
Identifikasi risiko reputasi dilakukan secara berkala Reputation risk identification is performed
sesuai dengan pengalaman kerugian di masa lalu yang periodically based on the knowledge of historical
disebabkan oleh risiko reputasi. Penilaian risiko losses due to reputation risk. Reputation risk
reputasi dilakukan secara kualitatif antara lain valuation is performed qualitatively among others
bersumber dari pemberitaan negatif yang muncul dari from negative publications and commentaries from
masyarakat/nasabah dan keluhan nasabah. the public/customers and customer’s complaints.
177
Page 717
The original financial statements included here in are in Indonesian language
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
JAWA TIMUR Tbk JAWA TIMUR Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS (continued)
31 Desember 2023 dan 2022 dan As of December 31, 2023 and 2022
untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
49. RISIKO KEPATUHAN 49. COMPLIANCE RISK
Risiko kepatuhan adalah risiko yang terjadi karena Compliance risk is the risk incurred because the
Bank tidak mematuhi dan/atau tidak melaksanakan Bank has not complied with and/or has not
ketentuan internal dan peraturan perundang-undangan. implemented appropriate internal policies and
Pada praktiknya, risiko kepatuhan melekat pada risiko regulations. In practice, compliance risk is inherent
Bank yang terkait pada peraturan perundang- to the Bank’s risk related to regulations, prudential
undangan, ketentuan kehati-hatian dan ketentuan lain provisions and other provisions, such as:
yang berlaku, seperti:
i. Risiko kredit terkait dengan ketentuan Kewajiban i. Credit risk related to Capital Adequacy Ratio
Penyediaan Modal Minimum (KPMM), Kualitas (CAR), Asset Quality, Allowance for Impairment
Aset, Pembentukan Cadangan Kerugian Losses, and Legal Lending Limit (LLL)
Penurunan Nilai (CKPN), dan Batas Maksimum regulations;
Pemberian Kredit (BMPK);
ii. Risiko pasar terkait dengan ketentuan Posisi ii. Market risk related to Net Open Position (NOP)
Devisa Neto (PDN); dan regulations; and
iii. Risiko lain yang terkait dengan ketentuan iii. Other risks related to external and internal
eksternal dan internal. regulations.
Identifikasi risiko kepatuhan dilakukan secara berkala Compliance risk identification is performed
sesuai dengan pengalaman kerugian di masa lalu yang periodically based on the knowledge of historical
disebabkan oleh risiko kepatuhan dan pengukuran losses due to compliance risk and is measured
risiko kepatuhan juga dilakukan melalui perhitungan through risk calculations based on accounting loss
risiko berdasarkan data kerugian akuntansi dengan data using a loss distribution approach for calculating
menggunakan pendekatan distribusi kerugian untuk capital charges.
perhitungan capital charges.
50. RISIKO STRATEJIK 50. STRATEGIC RISK
Risiko stratejik adalah risiko akibat ketidaktepatan Strategic risk is the risk due to inaccurate decision
dalam pengambilan dan/atau pelaksanaan suatu making and/or implementation of strategic decisions
keputusan stratejik serta kegagalan dalam and failure in anticipating business environment
mengantisipasi perubahan lingkungan bisnis. changes. Strategic risk identification is performed
Identifikasi risiko stratejik dilakukan secara berkala periodically based on knowledge of historical losses
sesuai dengan pengalaman kerugian dimasa lalu yang due to strategic risk. Strategic risk control is
disebabkan oleh risiko stratejik. Pengendalian risiko performed through periodical monitoring the
stratejik dilakukan melalui monitoring realization of the budget determined periodically,
pencapaian/realisasi atas anggaran yang sudah followed by the investigation of the factors that
ditetapkan secara berkala dan dilanjutkan dengan cause failures.
mitigasi dari faktor-faktor penyebab kegagalan.
51. MANAJEMEN MODAL 51. CAPITAL MANAGEMENT
Tujuan utama dari kebijakan Bank atas kebijakan The primary objectives of the Bank’s capital
pengelolaan modal adalah untuk memastikan bahwa management policy are to ensure that the Bank has
Bank memiliki modal yang kuat untuk mendukung a strong capital to support the Bank’s business
strategi pengembangan ekspansi usaha Bank saat ini expansion strategy currently, to sustain future
dan mempertahankan kelangsungan pengembangan development of the business, to meet regulator
di masa mendatang serta untuk memenuhi ketentuan capital adequacy requirements and also to ensure
kecukupan permodalan yang ditetapkan oleh the efficiency of Bank’s capital structure.
regulator serta memastikan agar struktur permodalan
Bank telah efisien.
Bank menyusun Rencana Permodalan berdasarkan Bank undertakes Capital Planning based on
penilaian dan penelaahan atas kebutuhan kecukupan assessment and review of the capital situation in
permodalan yang dipersyaratkan dan terms of the legal capital adequacy requirement,
mengkombinasikannya dengan tinjauan combined with assessment of economic outlooks.
perkembangan ekonomi terkini. Bank senantiasa Bank will continue to link financial and capital
akan menghubungkan tujuan keuangan dan adequacy goals to risk which can be tolerated
kecukupan modal terhadap risiko yang dapat appetite through the capital planning process
ditoleransi melalui proses perencanaan modal, begitu method as well as assess the businesses based on
pula dengan bisnis yang disesuaikan dengan tingkat Bank’s capital and liquidity requirements.
permodalan dan persyaratan likuiditas Bank.
178
Page 718
The original financial statements included here in are in Indonesian language
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
JAWA TIMUR Tbk JAWA TIMUR Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS (continued)
31 Desember 2023 dan 2022 dan As of December 31, 2023 and 2022
untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
51. MANAJEMEN MODAL (lanjutan) 51. CAPITAL MANAGEMENT (continued)
Kebutuhan permodalan Bank juga direncanakan dan The capital needs of the Bank are also discussed
didiskusikan secara rutin yang didukung dengan and planned on a routine basis supported by data
data-data analisis. analysis.
Rencana Permodalan disusun oleh Dewan Direksi Capital Planning is prepared by the Board of
sebagai bagian dan Rencana Bisnis Bank dan Directors as part of Bank’s business plan and is
disetujui oleh Dewan Komisaris. Perencanaan ini approved by the Board of Commissioners. Capital
diharapkan akan memastikan tersedianya modal Planning ensures that adequate levels of capital and
yang cukup dan terciptanya struktur permodalan strong mix of the different components of capital are
yang kuat guna mendukung pertumbuhan bisnis ke maintained to support business growth in the future.
depan.
Otoritas Jasa Keuangan (OJK) menentukan dan Financial Services Authority (OJK) sets and monitors
mengawasi kebutuhan modal Bank. Bank diwajibkan capital requirements for the Bank. The Bank is
untuk menaati peraturan yang berlaku dalam hal ini required to comply with prevailing regulation in
modal yang diwajibkan regulator. Pendekatan Bank respect of regulatory capital. The Bank's approach to
terhadap pengelolaan modal ditentukan oleh strategi capital management is driven by bank's strategic
dan persyaratan organisasi bank, dengan and organisational requirements, taking into account
memperhitungkan peraturan, serta keadaan ekonomi regulatory, economic and commercial environment.
dan komersial.
Bank mematuhi semua persyaratan modal yang Bank has complied with all regulator imposed capital
ditetapkan oleh pihak regulator sepanjang periode requirements throughout the reporting period,
pelaporan, khususnya berkenaan dengan particularly regarding Capital Adequacy Ratio (CAR)
perhitungan Kewajiban Penyediaan Modal Minimum and calculation of Risk Weighted Assets (RWA).
(KPMM) dan Aktiva Tertimbang Menurut Risiko
(ATMR).
Bank menghitung kebutuhan modal berdasarkan Bank calculates its capital requirements in
POJK No.34/POJK.03/2016 tanggal 22 November accordance with POJK No.34/POJK.03/2016 dated
2016 tentang "Perubahan Atas Peraturan Otoritas November 22, 2016 about "Changes of Financial
Jasa Keuangan No.11/POJK.03/2016 tentang Service Authority Regulation No.11/POJK.03/2016
Kewajiban Penyediaan Modal Minimum Bank Umum" about Minimum Capital Reserve for Commercial
dan Surat Edaran OJK No.43/SEOJK.03/2016 Bank" and OJK Circular Letter
tentang "Transparansi dan Publikasi Laporan Bank No.43/SEOJK.03/2016 about "Transparency and
Umum Konvensional", dimana modal yang diwajibkan Publication Conventional Commercial Bank Report",
regulator dianalisa dalam dua tier sebagai berikut: where the regulatory capital is analysed into two
tiers as follows:
- Modal inti (tier 1), yang terdiri dari modal inti - Tier 1 capital, which consists of core and
utama dan modal inti tambahan. Modal inti utama additional core capital. Core capital includes
antara lain meliputi modal ditempatkan dan issued and fully paid-up capital, additional paid-
disetor penuh, tambahan modal disetor, in capital, general reserve, specific reserve,
cadangan umum, laba tahun-tahun lalu dan retained earnings and profit for the period/year
periode/tahun berjalan (100%), penghasilan (100%), other comprehensive income deriving
komprehensif lainnya berupa potensi from potential gain/loss from the changes in fair
keuntungan/kerugian yang berasal dari value of financial assets classified as available-
perubahan nilai wajar aset keuangan dalam for-sale, shortfall between allowable amount of
kelompok tersedia untuk dijual, selisih kurang dari allowance for uncollectible account on
penyisihan penghapusan aset produktif sesuai productive assets according to Bank Indonesia
ketentuan Bank Indonesia dan cadangan guideline and allowance for impairment losses
kerugian penurunan nilai asset produktif yang on productive assets. Deferred tax assets,
diperbolehkan. Aset pajak tangguhan, aset intangible assets (including goodwill) and share
takberwujud (termasuk goodwill) dan penyertaan investments (100%) are deducted from core
(100%) merupakan faktor pengurang modal inti capital. Additional core capital includes non-
utama. Modal inti tambahan antara lain terdiri dari cumulative preference shares, subordinated
saham preferen, surat berharga subordinasi dan securities and subordinated debts net of
pinjaman subordinasi dimana ketiganya bersifat buyback portion.
non kumulatif setelah dikurangi pembelian
kembali.
179
Page 719
The original financial statements included here in are in Indonesian language
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
JAWA TIMUR Tbk JAWA TIMUR Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS (continued)
31 Desember 2023 dan 2022 dan As of December 31, 2023 and 2022
untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
51. MANAJEMEN MODAL (lanjutan) 51. CAPITAL MANAGEMENT (continued)
- Modal pelengkap (tier 2) antara lain meliputi - Supplementary capital (tier 2), which includes
instrumen modal, agio atau disagio, cadangan capital instruments, agio or disagio, general
umum aset produktif dan cadangan tujuan sesuai reserves of productive assets and purpose
ketentuan Bank Indonesia. reserves according to Bank Indonesia guideline.
Beberapa batasan berlaku untuk bagian-bagian modal Various limits have been set to elements of the
yang diwajibkan oleh regulator, antara lain Bank wajib regulatory capital, such as Banks are required to
menyediakan modal inti (tier 1) paling rendah sebesar provide core capital (tier 1) at a minimum of 6.00%
6,00% dari ATMR dan modal inti utama (Common from Risk Weighted Assets and Common Equity tier
Equity tier 1) paling rendah sebesar 4,50% dari ATMR, 1 at a minimum of 4.50% from Risk Weighted
baik secara individual maupun secara dengan entitas Assets, both individually and level with subsidiary.
anak.
- Modal tier 1, meliputi modal ditempatkan dan - Tier 1 capital, which includes issued and fully
disetor penuh, cadangan umum, saldo laba dan paid share capital, general reserve, retained
laba periode berjalan. earnings and profit for the period.
- Modal tier 2, meliputi penyisihan kerugian - Tier 2 capital, which includes the eligible
penurunan nilai yang diperbolehkan. amount of allowance for impairment losses.
Bank tidak mempunyai modal tambahan lain yang The Bank does not have any other supplementary
memenuhi kriteria modal tier 3 sesuai dengan capital which meets the criteria of tier 3 capital under
peraturan BI yang berlaku. prevailing BI regulation.
Berbagai batasan telah diterapkan untuk bagian-bagian Various limits are applied to elements of the
modal yang diwajibkan oleh regulator. Pengaruh dari regulatory capital. The effect of deferred taxation has
pajak tangguhan telah dikeluarkan dalam menentukan been excluded in determining the amount of retained
jumlah saldo laba untuk modal tier 1; hanya 50 persen earnings for tier 1 capital; only 50 percent of the
laba periode berjalan sebelum pajak tangguhan yang profit for the period before deferred taxation being
dapat diperhitungkan dalam modal tier 1; dan modal included in tier 1 capital; and qualifying tier 2 capital
tier 2 tidak boleh melebihi modal tier 1. Juga terdapat cannot exceed tier 1 capital. There is also a
batasan jumlah penyisihan kolektif penurunan nilai restriction on the amount of collective impairment
yang boleh dimasukkan sebagai bagian dari modal tier allowances that may be included as part of tier 2
2. capital.
ATMR Bank ditentukan berdasarkan persyaratan yang ATMR are determined according to specified
telah ditentukan yang mencerminkan berbagai requirements that seek to reflect the varying levels of
tingkatan risiko yang terkait dengan aset dan eksposur, risk attached to assets and exposures not
yang tidak tercermin dalam laporan posisi keuangan. recognized in the statement of financial position.
Berdasarkan peraturan BI, Bank diharuskan untuk Based on BI regulations, the Bank needs to take into
mempertimbangkan risiko kredit, risiko pasar dan risiko consideration its credit risk, market risk and
operasional dalam mengukur ATMR Bank. operational risk in measuring the ATMR.
Kebijakan Bank adalah menjaga modal yang kuat The Bank's policy is to maintain a strong capital base
untuk menjaga kepercayaan pemodal, kreditur dan so as to maintain investor, creditor and market
pasar dan untuk mempertahankan perkembangan confidence and to sustain future development of
bisnis di masa depan. Pengaruh tingkat modal business. The impact of the level of capital on
terhadap tingkat pengembalian ke pemegang saham shareholders' return is also recognized and the
juga diperhitungkan dan Bank juga memahami Banks also recognise the need to maintain a
perlunya menjaga keseimbangan antara tingkat balance between the higher return that might be
pengembalian yang tinggi, yang dimungkinkan dengan possible with greater gearing and the advantages
gearing yang lebih besar serta keuntungan-keuntungan and security level afforded by a strong capital
dan tingkat keamanan yang didapat dari posisi modal position.
yang kuat.
Manajemen menggunakan rasio permodalan yang Management uses regulatory capital ratios in order
diwajibkan regulator untuk memantau permodalan to monitor its capital base, and these capital ratios
Bank dan rasio-rasio modal ini tetap menjadi standar remain the industry standards for measuring capital
industri untuk mengukur kecukupan modal. adequacy. OJK’s approach to such measurement is
Pendekatan OJK untuk pengukuran ini terutama primarily based on monitoring the relationship of the
didasarkan pada pemantauan hubungan antara profil Bank’s risk profile with the available capital. The
risiko Bank dengan ketersediaan modal. Bank wajib Bank is required to provide minimum capital based
menyediakan modal minimum sesuai profil risiko. on the risk profile.
180
Page 720
The original financial statements included here in are in Indonesian language
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
JAWA TIMUR Tbk JAWA TIMUR Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS (continued)
31 Desember 2023 dan 2022 dan As of December 31, 2023 and 2022
untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
51. MANAJEMEN MODAL (lanjutan) 51. CAPITAL MANAGEMENT (continued)
Penyediaan modal minimum sebagaimana dimaksud Minimum capital requirements are as follows:
ditetapkan sebagai berikut:
a. Untuk profil risiko peringkat 1 (satu), modal a. For banks with risk profile rating 1 (one), the
minimum terendah yang wajib dimiliki adalah 8% minimum capital requirement is 8% of Risk
dari Aset Tertimbang Menurut Risiko; Weighted Asset;
b. Untuk profil risiko peringkat 2 (dua), modal b. For banks with risk profile rating 2 (two), the
minimum terendah yang wajib dimiliki adalah 9% minimum capital requirement is 9% to less than
sampai dengan kurang dari 10% dari Aset 10% of Risk Weighted Asset;
Tertimbang Menurut Risiko;
c. Untuk profil risiko peringkat 3 (tiga), modal c. For banks with risk profile rating 3 (three), the
minimum terendah yang wajib dimiliki adalah 10% minimum capital requirement is 10% to less
sampai dengan kurang dari 11% dari Aset than 11% of Risk Weighted Asset; and
Tertimbang Menurut Risiko; dan
d. Untuk profil risiko peringkat 4 (empat) atau 5 d. For banks with risk profile rating 4 (four) or 5
(lima), modal minimum terendah yang wajib (five), the minimum capital requirement is 11%
dimiliki adalah 11% sampai dengan kurang dari to less than 14% of Risk Weighted Asset.
14% dari Aset Tertimbang Menurut Risiko.
Posisi modal yang diwajibkan regulator Bank sesuai The Bank's regulatory capital position under
peraturan Bank Indonesia yang berlaku pada tanggal prevailing Bank Indonesia regulation as of
31 Desember 2023 dan 2022 adalah sebagai berikut: December 31, 2023 and 2022 are as follows:
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, December 31,
2023 2022
Modal inti (Tier 1) Core capital (Tier 1)
Modal inti utama (CET 1) 11.025.184 10.346.392 Common equity tier (CET 1)
Modal inti tambahan (AT 1) - - Additional equity tier (AT 1)
11.025.184 10.346.392
Modal pelengkap (Tier 2) 516.010 437.563 Supplementary capital (Tier 2)
Jumlah modal 11.541.194 10.783.955 Total capital
Aset Tertimbang Menurut Risiko Risk Weighted Asset
Risiko kredit 40.764.771 34.567.488 Credit risk
Risiko operasional 4.083.746 8.917.841 Operational risk
Risiko pasar 49.106 108.144 Market risk
Jumlah Aset Tertimbang Menurut Risiko 44.897.623 43.593.473 Total Risk Weighted Asset
Rasio kecukupan modal Capital Adequacy Ratio
Rasio CET 1 24,56% 23,73% CET 1 ratio
Rasio tier 1 24,56% 23,73% Tier 1 ratio
Rasio tier 2 1,15% 1,00% Tier 2 ratio
Rasio modal terhadap ATMR 25,71% 24,74% Ratio of capital to ATMR
Rasio kewajiban penyediaan Capital adequacy ratio
modal minimum untuk risiko with credit and
kredit dan risiko operasional 25,73% 24,80% operational risk
Rasio kewajiban penyediaan Capital adequcy ratio
modal minimum untuk risiko kredit, with credit. market
risiko pasar dan risiko operasional 25,71% 24,74% and operational risk
Rasio kewajiban penyediaan Minimum capital adequacy
modal minimum yang diwajibkan 9% - <10% 9% - <10% ratio required
181
Page 721
The original financial statements included here in are in Indonesian language
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
JAWA TIMUR Tbk JAWA TIMUR Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS (continued)
31 Desember 2023 dan 2022 dan As of December 31, 2023 and 2022
untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
51. MANAJEMEN MODAL (lanjutan) 51. CAPITAL MANAGEMENT (continued)
OJK berwenang menetapkan modal minimum lebih OJK is authorised to stipulate minimum capital
besar dari modal minimum dalam hal OJK menilai greater than minimum capital in terms of OJK
suatu bank menghadapi potensi kerugian yang assesses a bank as facing potential losses which
membutuhkan modal lebih besar. requires a larger capital.
Berdasarkan self-assessment Bank, pada tanggal Based on its self-assessment, as of December 31,
31 Desember 2023 profil risiko Bank dinilai berada 2023 the Bank risk profile is assessed to be in rating
pada peringkat Low to Moderat (PK-2). Oleh karena itu, Low to Moderat (PK-2). Therefore, the Bank is
Bank berkewajiban untuk memenuhi modal minimum required to provide a minimum capital of 9% to less
sebesar 9% sampai dengan kurang dari 10%. than 10%. The Bank Capital Adequate Ratio was
Kewajiban Penyediaan Modal Minimum Bank berada 25,71%, which was higher than the required
pada level di atas modal minimum yang diwajibkan minimum provision of capital.
tersebut, yaitu sebesar 25.71%.
52. POSISI DEVISA NETO 52. NET OPEN POSITION
Perhitungan Posisi Devisa Neto (PDN) didasarkan The Net Open Position (NOP) was calculated based
pada Peraturan Bank Indonesia No.5/13/PBI/2003 on Bank Indonesia Regulation No.5/13/PBI/2003
tanggal 17 Juli 2003 sebagaimana telah diubah terakhir dated July 17, 2003 which was last amended by
dengan Peraturan Bank Indonesia No.12/10/PBI/2010 Bank Indonesia Regulation No.12/10/PBI/2010
tanggal 1 Juli 2010. Berdasarkan peraturan tersebut, dated July 1, 2010. Based on this regulation, the
Bank diwajibkan untuk menjaga rasio PDN laporan Bank is required to maintain overall and statement of
posisi keuangan dan secara keseluruhan maksimum financial position Net Open Position at a maximum
20% dari jumlah modal. PDN adalah penjumlahan nilai of 20% of the total capital. The ratio is the sum of the
absolut yang dinyatakan dalam rupiah dari selisih absolute values, which are stated in rupiah, of the
bersih antara aset dan liabilitas dalam mata uang asing net difference between the assets and liabilities
dan selisih bersih tagihan dan liabilitas komitmen dan denominated in each foreign currency and the net
kontinjensi yang dicatat dalam rekening administratif difference and payables of both commitments and
yang didenominasi dalam setiap mata uang. contingencies recorded in the administrative
accounts denominated in each currency.
PDN Bank pada tanggal-tanggal 31 Desember 2023 The Bank’s NOP as of December 31, 2023 and 2022
dan 2022 adalah sebagai berikut: are as follows:
31 Desember/
December 31,
2023
Aset/ Liabilitas/ Nilai neto/ Nilai absolut neto/
Mata uang Assets Liabilities Net value Net absolute value Currencies
POSISI KEUANGAN FINANCIAL POSITION
Dolar Amerika Serikat 434.208 394.155 40.053 40.053 United States Dollar
Riyal Saudi Arabia 15.436 - 15.436 15.436 Saudi Arabian Riyal
Dolar Singapura 71.918 68.077 3.841 3.841 Singapore Dollar
Euro 6.365 763 5.602 5.602 Euro
Ringgit Malaysia 1.984 - 1.984 1.984 Malaysian Ringgit
Poundsterling Inggris Raya 2.553 - 2.553 2.553 Great Britain Poundsterling
Dolar Australia 6.676 1 6.675 6.675 Australian Dollar
Yuan China Renminbi 4.673 1.310 3.363 3.363 Chinese Yuan Renminbi
Yen Jepang 1.072 33 1.039 1.039 Japanese Yen
Dolar Hong Kong 762 - 762 762 Hong Kong Dollar
545.647 464.339 81.308 81.308
REKENING ADMINISTRATIF ADMINISTRATIVE ACCOUNTS
Dolar Amerika Serikat - 47.915 (47.915) 47.915 United States Dollar
Jumlah 545.647 512.254 33.393 49.117 Total
Total modal (Catatan 51) 11.541.194 Total capital (Note 51)
Rasio Posisi Devisa Neto Net Open Position as a percentage
(Posisi keuangan) 0,70% of capital (Financial position)
Net Open Position as a percentage
Rasio Posisi Devisa Neto 0,43% of capital
182
Page 722
The original financial statements included here in are in Indonesian language
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
JAWA TIMUR Tbk JAWA TIMUR Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS (continued)
31 Desember 2023 dan 2022 dan As of December 31, 2023 and 2022
untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
52. POSISI DEVISA NETO (lanjutan) 52. NET OPEN POSITION (continued)
December 31,
2022
Aset/ Liabilitas/ Nilai neto/ Nilai absolut neto/
Mata uang Assets Liabilities Net value Net absolute value Currencies
POSISI KEUANGAN FINANCIAL POSITION
Dolar Amerika Serikat 278.741 157.121 121.620 121.620 United States Dollar
Riyal Saudi Arabia 7.242 - 7.242 7.242 Saudi Arabian Riyal
Dolar Singapura 12.463 9.240 3.223 3.223 Singapore Dollar
Euro 4.392 1.609 2.783 2.783 Euro
Ringgit Malaysia 3.420 - 3.420 3.420 Malaysian Ringgit
Poundsterling Inggris Raya 1.464 - 1.464 1.464 Great Britain Poundsterling
Dolar Australia 6.176 - 6.176 6.176 Australian Dollar
Yuan China Renminbi 1.375 - 1.375 1.375 Chinese Yuan Renminbi
Yen Jepang 563 15 548 548 Japanese Yen
Dolar Hong Kong 845 20 825 825 Hong Kong Dollar
316.681 168.005 148.676 148.676
REKENING ADMINISTRATIF ADMINISTRATIVE ACCOUNTS
Dolar Amerika Serikat - 202.378 (202.378) 202.378 United States Dollar
Jumlah 316.681 370.383 (53.702) 351.054 Total
Total modal (Catatan 51) 10.783.955 Total capital (Note 51)
Rasio Posisi Devisa Neto Net Open Position as a percentage
(Posisi keuangan) 1,38% of capital (Financial position)
Net Open Position as a percentage
Rasio Posisi Devisa Neto 3,26% of capital
183
Page 723
The original financial statements included here in are in Indonesian language
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
JAWA TIMUR Tbk JAWA TIMUR Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS (continued)
31 Desember 2023 dan 2022 dan As of December 31, 2023 and 2022
untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
53. ASET DAN LIABILITAS KEUANGAN 53. FINANCIAL ASSETS AND LIABILITIES
Nilai wajar yang diungkapkan di bawah ini adalah The fair values disclosed below are based on
berdasarkan informasi relevan yang tersedia pada available relevant information at the statement of
tanggal laporan posisi keuangan dan tidak diperbaharui financial position date and are not updated to reflect
untuk mencerminkan perubahan dalam kondisi pasar changes in market conditions which have occurred
yang telah terjadi setelah tanggal laporan posisi after the dates of the statements of financial position.
keuangan.
Tabel di bawah ini menyajikan nilai tercatat dan nilai The table below presents the carrying amount and
wajar aset dan liabilitas keuangan Bank pada tanggal fair values of the Bank’s financial assets and
31 Desember 2023 dan 2022: liabilites as of December 31, 2023 and 2022:
December 31, December 31,
2023 2022
Nilai tercatat/ Nilai wajar/ Nilai tercatat/ Nilai wajar/
Carrying value Fair value Carrying value Fair value
Aset Keuangan Financial Assets
Kas 2.652.775 2.652.775 1.988.262 1.988.262 Cash
Surat Berharga Securities
Nilai wajar melalui pendapatan komprehensif lain Fair value through other comprehensive income
Surat Utang Negara 7.762.560 7.762.560 8.476.609 8.476.609 Government bonds
Biaya perolehan diamortisasi Amortized cost
Surat Utang Negara 4.848.046 4.848.046 12.025.332 12.025.332 Government bonds
Obligasi: Bonds:
PT BCA Finance 30.000 30.000 - -
PT Pegadaian (Persero) 80.000 80.000 480.000 480.000 PT Pegadaian (Persero)
PT Bank Aceh Syariah - - 225.000 225.000 PT Bank Aceh Syariah
PT Pupuk Indonesia (Persero) 192.203 192.203 192.250 192.250 PT Pupuk Indonesia (Persero)
PT Astra Sedaya Finance 197.862 197.862 152.966 152.966 PT Astra Sedaya Finance
PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk 181.055 181.055 146.035 146.035 PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk
PT Semen Indonesia Persero 244.970 244.970 135.454 135.454 PT Semen Indonesia Persero
PT Sinarmas Tbk - - 100.000 100.000 PT Sinarmas Tbk
PT Federal International Finance Tbk 112.190 112.190 99.615 99.615 PT Federal International Finance Tbk
PT Kereta Api Indonesia (Persero) 90.877 90.877 91.519 91.519 PT Kereta Api Indonesia (Persero)
PT Bank Negara Indonesia Tbk 80.000 80.000 80.000 80.000 PT Bank Negara Indonesia Tbk
PT Tower Bersama Infrastructure Tbk 69.338 69.338 - - PT Tower Bersama Infrastructure Tbk
PT Perusahaan Listrik Negara (Persero) 83.628 83.628 69.861 69.861 PT Perusahaan Listrik Negara (Persero)
PT Jasa Marga (Persero) Tbk 33.158 33.158 63.243 63.243 PT Jasa Marga (Persero) Tbk
PT XL Axiata Tbk 85.097 85.097 60.000 60.000 PT XL Axiata Tbk
PT Permodalan Nasional Madani 104.218 104.218 50.000 50.000 PT Permodalan Nasional Madani
PT Maybank Indonesia Tbk 23.000 23.000 33.032 33.032 PT Maybank Indonesia Tbk
PT Bank Tabungan Negara (Persero) Tbk 27.000 27.000 32.003 32.003 PT Bank Tabungan Negara (Persero) Tbk
PT Toyota Astra Financial Services 25.000 25.000 - - PT Toyota Astra Financial Services
PT Indonesia Infrastructure Finance - - 30.148 30.148 PT Indonesia Infrastructure Finance
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk 114.000 114.000 27.189 27.189 PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
PT Sarana Multigriya Finansial (Persero) 133.308 133.308 26.000 26.000 PT Sarana Multigriya Finansial (Persero)
PT Adira Dinamika Multi Finance Tbk 74.888 74.888 24.803 24.803 PT Adira Dinamika Multi Finance Tbk
PT Bank Mandiri Taspen 29.021 29.021 24.011 24.011 PT Bank Mandiri Taspen
PT Bank Pembangunan Daerah PT Bank Pembangunan Daerah
Jawa Barat dan Banten Tbk - - 12.219 12.219 Jawa Barat dan Banten Tbk
PT Bank Pan Indonesia Tbk - - 10.008 10.008 PT Bank Pan Indonesia Tbk
PT Telekomunikasi Indonesia Tbk 5.279 5.279 5.454 5.454 PT Telekomunikasi Indonesia Tbk
PT Mandiri Tunas Finance Tbk 58.174 58.174 5.265 5.265 PT Mandiri Tunas Finance Tbk
PT Hutama Karya (Persero) - - - - PT Hutama Karya (Persero)
PT WOM Finance 15.036 15.036 - - PT WOM Finance
Sekuritas Rupiah Bank Indonesia 592.400 592.400 - - Bank Indonesia Rupiah Securites
Sukuk Bank Indonesia 450.000 450.000 400.000 400.000 Bank Indonesia Sukuk
Sertifikat Investasi Mudharabah Antarbank (SIMA): Interbank Mudharabah Investment Certificates:
PT Bank Syariah Mega Indonesia 30.000 30.000 - - PT Bank Syariah Mega Indonesia
PT Bank Sinarmas Tbk - - 100.000 100.000 PT Bank Sinarmas Tbk
PT Bank Aceh Syariah 150.000 150.000 225.000 225.000 PT Bank Aceh Syariah
PT Bank Muamalat Indonesia Tbk 100.000 100.000 - - PT Bank Muamalat Indonesia Tbk
PT Bank Syariah Indonesia Tbk 70.000 70.000 - - PT Bank Syariah Indonesia Tbk
PT Bank NTB Syariah 100.000 100.000 - - PT Bank NTB Syariah
Negotiable Certificate of Deposit (NCD): Negotiable Certificate of Deposit:
PT Bank Negara Indonesia Tbk 28.500 28.500 47.237 47.237 PT Bank Negara Indonesia Tbk
Reksadana: Reksadana:
PT Permodalan Nasional Madani 90.000 90.000 90.000 90.000 PT Permodalan Nasional Madani
Surat kredit berdokumen dalam negeri 12.913 12.913 Domestic L/C
Wesel 112 112 2.418 2.418 Bill
16.323.831 16.323.831 23.542.670 23.542.670
18.976.606 18.976.606 25.530.932 25.530.932
184
Page 724
The original financial statements included here in are in Indonesian language
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
JAWA TIMUR Tbk JAWA TIMUR Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS (continued)
31 Desember 2023 dan 2022 dan As of December 31, 2023 and 2022
untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
53. ASET DAN LIABILITAS KEUANGAN (lanjutan) 53. FINANCIAL ASSETS AND LIABILITIES
(continued)
2023 2022
Nilai tercatat/ Nilai wajar/ Nilai tercatat/ Nilai wajar/
Carrying value Fair value Carrying value Fair value
Biaya perolehan diamortisasi Amortised cost
Giro pada Bank Indonesia 7.971.412 7.971.412 10.786.740 10.786.740 Current accounts with Bank Indonesia
Giro pada Bank lain 491.330 491.330 303.129 303.129 Current accounts with other banks
Penempatan pada Bank Indonesia Placement with Bank Indonesia
dan bank lain 5.234.721 5.234.721 6.916.329 6.916.329 and other banks
Surat berharga 16.323.831 16.323.831 23.217.671 23.217.671 Marketable securities
Surat berharga yang dijual untuk dijual kembali 8.303.663 8.303.663 4.095.066 4.095.066 Marketable securities sold under repurchased agreement
Tagihan reverse repo 6.247.318 6.247.318 7.822.847 7.822.847 Reverse repo receivables
Tagihan lainnya 223.138 223.138 286.147 286.147 Other receivables
Kredit yang diberikan dan pembiayaan syariah Loans and sharia financing
Modal kerja 15.550.351 15.550.351 10.968.010 10.968.010 Working capital
Investasi 8.002.279 8.002.279 6.570.658 6.570.658 Investment
Konsumsi 31.208.273 31.208.273 28.657.989 28.657.989 Consumption
Pendapatan bunga yang masih akan diterima 685.734 685.734 646.125 646.125 Interest receivables
100.242.050 100.242.050 100.270.711 100.270.711
Jumlah 116.565.881 116.565.881 123.813.381 123.813.381 Total
Liabilitas keuangan Financial liabilities
Liabilitas lain-lain Other liabilities
Liabilitas segera 987.605 987.605 872.514 872.514 Obligations due immediately
Simpanan nasabah 75.849.855 75.849.855 81.767.383 81.767.383 Deposits from customers
Simpanan dari bank lain 2.560.321 2.560.321 3.339.123 3.339.123 Deposits from other banks
Pinjaman yang diterima 596.977 596.977 553.399 553.399 Borrowings
Beban yang masih harus dibayar 504.748 504.748 520.840 520.840 Accrued expenses
Liabilitas lain-lain 779.314 779.314 550.119 550.119 Other liabilities
Jumlah 81.278.820 81.278.820 87.603.378 87.603.378 Total
i. Giro pada Bank Indonesia, giro pada bank lain, i. Current accounts with Bank Indonesia, other
penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain, banks, placements with Bank Indonesia and
surat-surat berharga dan tagihan lainnya other banks, marketable securities and other
receivables
Nilai tercatat dari kas dan setara kas, giro serta Carrying value of cash and cash equivalents,
penempatan dengan suku bunga mengambang current accounts and placements at floating
adalah perkiraan yang layak atas nilai wajar. interest rates are the reasonable estimates of
fair value.
Estimasi nilai wajar terhadap penempatan dengan The estimated fair value of placements with fixed
suku bunga tetap, surat-surat berharga dan interest rates, marketable securities and other
tagihan lainnya ditetapkan berdasarkan diskonto receivables are determined based on
arus kas dengan menggunakan suku bunga pasar discounted cash flows using the prevailing
uang yang berlaku untuk utang dengan risiko money market interest rates for debt with the
kredit dan sisa jatuh tempo yang serupa. Karena same credit risks and remaining maturity.
sisa jatuh tempo di bawah 1 (satu) tahun, Because the residual maturity dates are below
sehingga nilai tercatat dari penempatan dengan 1 (one) year, the carrying amount of fixed rate
suku bunga tetap, surat-surat berharga dan placements, marketable securities and other
tagihan lainnya adalah perkiraan yang layak atas receivables are reasonable estimates of fair
nilai wajar. value.
185
Page 725
The original financial statements included here in are in Indonesian language
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
JAWA TIMUR Tbk JAWA TIMUR Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS (continued)
31 Desember 2023 dan 2022 dan As of December 31, 2023 and 2022
untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
53. ASET DAN LIABILITAS KEUANGAN (lanjutan) 53. FINANCIAL ASSETS AND LIABILITES (continued)
ii. Kredit yang diberikan dan pembiayaan syariah ii. Loans and sharia financing
Portofolio kredit Bank terdiri dari kredit yang The Bank credit portfolio consists of loans with
diberikan dengan suku bunga tetap. Kredit yang fixed interest rates. The loans are stated at
diberikan dinyatakan berdasarkan jumlah nilai carrying amounts. The fair value of the loans
tercatat. Nilai wajar dari kredit yang diberikan shows the estimated value of discounted future
menunjukkan nilai diskonto dari perkiraan arus cash flows expected to be received by the
kas masa depan yang diharapkan akan diterima Bank. Estimated cash flows are discounted
oleh Bank. Perkiraan arus kas ini didiskontokan using market interest rates to determine fair
dengan menggunakan suku bunga pasar untuk values.
menentukan nilai wajar.
iii. Liabilitas segera, simpanan dari nasabah dan iii. Liabilities immediately payable, deposits from
simpanan dari bank lain dan liabilitas lain-lain customers and deposits from other banks and
other liabilities
Estimasi nilai wajar liabilitas segera, simpanan The estimated fair value of liabilities
tanpa jatuh tempo, termasuk simpanan tanpa immediately payable, deposits with no
bunga adalah sebesar jumlah terutang ketika specified maturity, including non-interest-
utang tersebut dibayarkan. bearing deposits represent payable amounts
when the debt is paid.
Estimasi nilai wajar terhadap simpanan dengan The estimated fair value of deposits with fixed
tingkat suku bunga tetap dan liabilitas lain-lain interest rates and other liabilities that do not
yang tidak memiliki kuotasi di pasar aktif have a quotation price in an active market is
ditetapkan berdasarkan diskonto arus kas dengan determined based on discounted cash flows
menggunakan suku bunga utang baru dengan using the interest rates of new debt with similar
sisa jatuh tempo yang serupa. Adalah tidak maturities. There is no practice to estimate the
praktis untuk memperkirakan nilai wajar dari fair value of security deposits due to they have
setoran jaminan dikarenakan tidak memiliki no certain settlement schedule, although is not
jangka waktu pembayaran yang tetap meskipun expected to be settled within 12 months after
tidak diharapkan dapat diselesaikan dalam waktu the reporting date, the carrying amount of fixed
12 bulan setelah tanggal pelaporan, sehingga rate deposits and other liabilities are
nilai tercatat dari simpanan dengan suku bunga reasonable estimates of fair value.
tetap dan liabilitas lain-lain adalah perkiraan yang
layak atas nilai wajar.
iv. Surat berharga iv. Marketable securities
Nilai wajar untuk surat berharga yang dimiliki The fair value for marketable securities held to
hingga jatuh tempo ditetapkan berdasarkan harga maturity is determined based on market prices
pasar atau harga kuotasi perantara (broker)/ or quotation prices of intermediaries
pedagang efek (dealer). Jika informasi ini tidak (brokers)/securities dealers. If this information
tersedia, nilai wajar diestimasi dengan is not available, fair value is estimated using
menggunakan harga pasar kuotasi efek yang quotation market prices of securities with
memiliki karakteristik kredit, jatuh tempo dan yield similar credit characteristics, maturities and
yang serupa. Surat berharga yang tersedia untuk yields. The Available for sale for marketable
dijual adalah surat berharga yang ditetapkan securities are intended to be held for indefinite
untuk dimiliki pada periode tertentu dimana akan period of time, which may be sold in response
dijual dalam rangka pemenuhan likuiditas atau to needs for liquidity or changes in interest
perubahan suku bunga, valuta asing atau yang rates, exchange rates or that are not classified
tidak diklasifikasikan sebagai pinjaman yang as loans and receivables, held to maturity or
diberikan atau piutang, aset keuangan yang financial assets at fair value through profit or
diklasifikasikan dalam kelompok dimiliki hingga loss.
jatuh tempo atau aset keuangan yang diukur
pada nilai wajar melalui laba rugi.
v. Pinjaman yang diterima v. Borrowings
Dihitung berdasarkan diskonto arus kas sesuai The calculation is based on the discounted
dengan sisa periode jatuh temponya. cash flow corresponding to the remaining
period to maturity.
186
Page 726
The original financial statements included here in are in Indonesian language
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
JAWA TIMUR Tbk JAWA TIMUR Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS (continued)
31 Desember 2023 dan 2022 dan As of December 31, 2023 and 2022
untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
54. LIABILITAS IMBALAN KERJA PASTI 54. DEFINED EMPLOYEE BENEFIT LIABILITIES
Program pensiun manfaat pasti Defined benefit pension plan
Bank menyelenggarakan Program Pensiun Manfaat The Bank provides a Defined Benefit Pension Plan
Pasti bagi seluruh karyawan Bank yang memenuhi for all qualified employees in accordance with the
persyaratan sebagaimana diatur dalam Peraturan PT Regulation of Pension Funds of “PT Dana Pensiun
Dana Pensiun PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk“
Timur Tbk (Dapen Bank Jatim). Dalam program ini, (Dapen Bank Jatim).. Based on this program, the
manfaat pensiun diberikan berdasarkan persyaratan right of pension benefits is provided based on the
yang ditetapkan dalam peraturan Bank dengan requirements as set out in the regulation considering
memperhatikan penghargaan per tahun masa kerja, the annual service factors, past service and the
jasa lalu dan Penghasilan Dana Pensiun. Program Pension Fund’s income. The Bank’s pension funds
dana pensiun Bank dikelola oleh Dapen Bank Jatim, program is managed by Dapen Bank Jatim.
sesuai dengan ketentuan yang diatur dalam Surat Pursuant to the terms provided the Bank Directors’
Keputusan Direksi Bank, karyawan Bank memberikan Decision Letter, the employees’ pension fund
kontribusi pada dana pension sebesar 5% dari contribution is 5% of the pensionable basic income
penghasilan dasar pension pekerja dan sisanya of employees and the remaining pension fund
merupakan kontribusi Bank. contributions are paid by the Bank.
i. Penilaian aktuaria atas beban pensiun per 31 i. The actuarial valuation of pension expense as
Desember 2023 dan 2022 dilakukan oleh Kantor of December 31, 2023 and 2022 were made
Konsultan Aktuaria Agus Susanto, aktuaris by Konsultan Aktuaria Agus Susanto, an
independen, berdasarkan laporannya tanggal 4 independent actuarial firm, based on their
Januari 2024 dan 24 Januari 2023 telah sesuai report dated January 4, 2024 and January 24,
dengan PSAK 24 (revisi 2013) dengan 2023 conform with the PSAK 24 (revised
menggunakan metode Projected Unit Credit serta 2013) with use calculated method Projected
mempertimbangkan asumsi-asumsi Unit Credit also considers assumptions
sebagai berikut: are as follows :
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, December 31,
2023 2022
Asumsi ekonomi Economic assumptions
Tingkat diskonto 7,00% 7,40% Discount rate
Tingkat kenaikan penghasilan dasar pensiun 0,00% 0,00% Pension basic income growth
Tingkat bunga imbal hasil investasi aset 7,00% 7,40% Investment yield of plan aset
Asumsi lainnya Other assumptions
Tingkat mortalita GAM-1971 Mortality table
Usia pensiun normal 58 tahun/years Normal retirement age
Tingkat cacat 10% Mortalita Disability rate
Tingkat pengunduran diri untuk usia: Retirement rate per year for ages:
Usia 18-45 tahun 3% pada usia 20 tahun menurun 18-45 years old
linier sampai dengan usia 45 tahun/
3% to age 20 years old decreased
linierly until age 45 years old
Usia 46-55 tahun 5% per tahun/per year 46-55 years old
187
Page 727
The original financial statements included here in are in Indonesian language
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
JAWA TIMUR Tbk JAWA TIMUR Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS (continued)
31 Desember 2023 dan 2022 dan As of December 31, 2023 and 2022
untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
54. LIABILITAS IMBALAN KERJA PASTI (lanjutan) 54. DEFINED EMPLOYEE BENEFIT LIABILITIES
(continued)
Program pensiun manfaat pasti (lanjutan) Defined benefit pension plan (continued)
ii. Komposisi aset dana pensiun, terdiri dari: ii. Pension plan assets primarily consists of:
December 31,
2023 2022
Deposito berjangka 13,70% 13,70% Time deposits
Obligasi korporasi 72,60% 72,60% Corporate Bonds
Properti 7,00% 7,00% Property
Lainnya 6,70% 6,70% Others
iii. Perhitungan kewajiban program pensiun manfaat iii. The calculation of defined benefit pension plan
pasti yang diakui di dalam laporan posisi obligations recognized in the statement of
keuangan adalah sebagai berikut: financial position are as follows:
2023 2022 2021 2020 2019
Nilai kini kewajiban 961.785 912.082 986.872 868.937 738.556 Present value of liabilities
Nilai wajar aset program (839.753) (800.814) (763.453) (662.634) (533.439) Fair value of assets program
Status pendanaan 122.032 111.268 223.419 206.303 205.117 Funded status
Liabilitas (aset) imbalan pasti - neto 122.032 111.268 223.419 206.303 205.117 Liabilities (Assets) defined benefit - net
iv. Mutasi atas kewajiban program pensiun manfaat iv. The calculation movement of defined benefit
pasti adalah sebagai berikut: pension plan obligations are as follows:
31 Desember/
December 31,
2023 2022
Aset imbalan pasti Asset defined benefit
neto awal tahun 111.268 223.419 net at beginning of year
Biaya imbalan pasti: Expenses for the year:
Jumlah yang diakui dalam laba rugi 19.156 31.586 Amount recognized in the profit and losses
Pengukuran kembali liabilitas (aset) Remeasurement of liabilities (assets) in the
periode berjalan 6.367 (95.354) current year
Pembayaran iuran dari pendiri (14.759) (48.383) Paid of contribution from employeer
Liabilitas imbalan pasti neto 122.032 111.268 Liabilities defined benefit - net
v. Perhitungan biaya program pensiun manfaat pasti v. The calculation of defined benefit pension plan
yang diakui di dalam laporan laba rugi adalah expenses recognized in the statement of profit
sebagai berikut: or loss are as follows:
2023 2022
Biaya jasa kini 10.922 14.830 Current service cost
Biaya jasa lalu - vested Past service cost - vested
Keuntungan/kerugian atas penyelesaian Gain/losses on settlement
Bunga neto atas liabilitas (aset) imbalan: Net interest on liabilities (asset) defined:
Biaya bunga 67.494 74.015 Interest cost
Pendapatan bunga dari aset (59.260) (57.259) Interest income from assets
Biaya imbalan kerja yang diakui di Recognized employee benefit cost on
19.156 31.586
laporan laba rugi statement of profit or loss
188
Page 728
The original financial statements included here in are in Indonesian language
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
JAWA TIMUR Tbk JAWA TIMUR Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS (continued)
31 Desember 2023 dan 2022 dan As of December 31, 2023 and 2022
untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
54. LIABILITAS IMBALAN KERJA PASTI (lanjutan) 54. DEFINED EMPLOYEE BENEFIT LIABILITIES
(continued)
Program pensiun manfaat pasti (lanjutan) Defined benefit pension plan (continued)
vi. Mutasi atas nilai wajar aset program adalah vi. The movement in the fair value of plan asset
sebagai berikut: are as follows:
2023 2022
Saldo awal 800.814 763.453 Beginning balance
Hasil pengembangan riil 59.260 57.259 Actual investment result
Imbalan hasil atas aset program 5.516 (22.775) Return on plan assets
Pembayaran iuran-iuran – pemberi kerja 14.759 44.919 Contribution paid – employer’s
Pembayaran iuran-iuran – peserta program 3.209 3.463 Contribution paid – employee plan
Pembayaran imbalan kerja (43.805) (45.505) Actual benefit paid
Saldo akhir 839.753 800.814 Ending balance
vii. Perhitungan biaya program pensiun manfaat pasti vii. The calculation of defined benefit pension plan
yang diakui di dalam penghasilan komprehensif expenses recognized in the other
lain adalah sebagai berikut: comprehensive income are as follows:
2023 2022
Keuntungan (kerugian) aktuaria Actuarial gain (losses)
pada kewajiban 11.883 (118.130) on obligation
Keuntungan (kerugian) aktuaria pada aset (5.516) 22.775 Actuarial gain (losses) on asset
Biaya yang diakui di Recognized cost in
penghasilan komprehensif lain 6.367 (95.355) other comprehensive income
Imbalan pasca kerja program manfaat lain pada dana Post-employment benefits from other programs on
pensiun pension funds
Berdasarkan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Based on the Financial Services Authority Regulation
No.5/POJK.05/2017 tentang iuran, manfaat pensiun, No.5/POJK.05/2017 concerning contributions,
dan manfaat lain yang diselenggarakan oleh dana pension benefits, and other benefits held by pension
pensiun, selain menyelenggarakan program pensiun, funds, in addition to organizing pension programs,
DPPK, dan DPLK, Bank dapat menyelenggarakan atau DPPK, and DPLK, the Bank can organize or provide
memberikan manfaat lain kepada peserta. Manfaat lain other benefits to participants. Another benefit is the
adalah pembayaran manfaat selain manfaat pensiun payment of benefits other than pension benefits that
yang dapat dilakukan oleh Dana Pensiun dan diatur can be made by the Pension Fund and regulated in
dalam peraturan Dana Pensiun. Imbalan pegawai the Pension Fund regulations. Employee benefits are
dihitung berdasarkan Peraturan Dana Pensiun Bank calculated based on Pension Fund Regulations of
Pembangunan Daerah Jawa Timur, Tbk No. the Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur, Tbk
058/050.2/DIR/HCP/KEP tanggal 12 Maret 2019 yang No.058/050.2/DIR/HCP/KEP dated March 12, 2019
telah disahkan berdasarkan Keputusan Dewan which was ratified based on the Decision of the
Komisioner Otoritas Jasa Keuangan No.Kep- Board of Commissioners of the Financial Services
24/NB.1/2019 tanggal 14 Juni 2019. Bank menentukan Authority No.Kep-24/NB.1/2019 dated June 14,
manfaat lain bagi Peserta dalam tiga bentuk, antara 2019. The Bank determines other benefits for
lain dana manfaat tambahan, dana santunan Participants in three forms, including additional
kesehatan, dan dana santunan kematian. Manfaat ini benefit funds, health compensation funds, and death
mulai diberikan oleh Bank terhitung sejak disahkan compensation funds. This benefit will be provided by
oleh Otoritas Jasa Keuangan. the Bank starting from ratified by the Financial
Service Authority.
189
Page 729
The original financial statements included here in are in Indonesian language
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
JAWA TIMUR Tbk JAWA TIMUR Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS (continued)
31 Desember 2023 dan 2022 dan As of December 31, 2023 and 2022
untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
54. LIABILITAS IMBALAN KERJA PASTI (lanjutan) 54. DEFINED EMPLOYEE BENEFIT LIABILITIES
(continued)
Program pensiun manfaat pasti (lanjutan) Defined benefit pension plan (continued)
i. Penilaian aktuaria atas beban pensiun dihitung i. Actuarial valuation on pension expense is
oleh Kantor Konsultan Aktuaria Agus Susanto calculated by Kantor Konsultan Aktuaria Agus
untuk tanggal valuasi per 31 Desember 2023 dan Susanto for the valuation date as of December
2022. Penilaian aktuaria telah sesuai dengan 31, 2023 and 2022. Actuarial valuation is in
PSAK 24 (revisi 2016) dengan menggunakan accordance with PSAK 24 (revised 2016) using
metode Projected Unit Credit serta the projected unit credit method and considering
mempertimbangkan asumsi-asumsi sebagai the following assumptions:
berikut:
2023 2022
Asumsi ekonomi Economic assumptions
Tingkat diskonto 7.00% 7.40% Discount rate
Tingkat kenaikan penghasilan dasar pensiun 0.00% 0.00% Pension basic income growth
Tingkat bunga imbal hasil investasi aset 7.00% 7.40% Investment yield of plan aset
Asumsi lainnya Other assumptions
Tingkat mortalita GAM-1971 Mortality table
Usia pensiun normal 58 tahun/years Normal retirement age
Tingkat cacat 10% Mortalita Disability rate
Tingkat pengunduran diri untuk usia: Retirement rate per year for ages:
Usia 18-45 tahun 3% pada usia 20 tahun menurun 18-45 years old
linier sampai dengan usia 45 tahun/
3% to age 20 years old decreased
linierly until age 45 years old
Usia 46-55 tahun 5% per tahun/per year 46-55 years old
ii. Komposisi aset dana pensiun, terdiri dari: ii. Composition of pension fund assets, consisting
of:
2023 2022
Deposito berjangka 13,70% 13,70% Time deposits
Obligasi korporasi 72,60% 72,60% Corporate Bonds
Properti 7,00% 7,00% Property
Lainnya 6,70% 6,70% Others
iii. Perhitungan kewajiban program pensiun manfaat iii. Calculation of other benefit pension plan
lain yang diakui di dalam laporan posisi keuangan obligations recognized in the financial position
adalah sebagai berikut: report are as follows:
2023 2022
Nilai kini kewajiban 228.754 204.612 Present value of liabilities
Nilai wajar aset program (271.404) (259.207) Fair value of assets program
Biaya dibayar dimuka (42.650) (54.595) Prepaid expenses
190
Page 730
The original financial statements included here in are in Indonesian language
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
JAWA TIMUR Tbk JAWA TIMUR Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS (continued)
31 Desember 2023 dan 2022 dan As of December 31, 2023 and 2022
untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
54. LIABILITAS IMBALAN KERJA PASTI (lanjutan) 54. DEFINED EMPLOYEE BENEFIT LIABILITIES
(continued)
Program pensiun manfaat pasti (lanjutan) Defined benefit pension plan (continued)
iv. Mutasi atas kewajiban program pensiun manfaat iv. The mutations of the defined benefit pension
pasti adalah sebagai berikut: plan obligations are as follows:
2023 2022
Liabilitas (aset) imbalan pasti Liabilities (asset) defined benefit
neto awal tahun 54.595 22.940 net at beginning of year
Biaya imbalan pasti: Expenses for the year:
Jumlah yang diakui dalam laba rugi (4.591) (4.433) Amount recognized in the profit and losses
Pengukuran kembali liabilitas (aset) Remeasurement of liabilities (assets)
periode berjalan (7.354) 16.317 in the current year
Pembayaran iuran dari pendiri - 19.771 Paid of contribution from employeer
Liabilitas imbalan pasti neto 42.650 54.595 Liabilities defined benefit - net
v. Perhitungan biaya program pensiun manfaat pasti v. The calculation of the cost of a defined benefit
yang diakui di dalam Laporan Laba Rugi adalah pension plan recognized in the Income
sebagai berikut: Statement is as follows:
2023 2022
Biaya jasa kini 4.591 4.433 Current service cost
Bunga neto atas liabilitas (aset) imbalan: Net interest on liabilities (asset) defined:
Biaya bunga 15.141 14.891 Interest cost
Pendapatan bunga dari aset (19.181) (16.611) Interest income from assets
Bunga atas dampak batasan aset 4.040 1.720 Interest of the asset ceiling
Biaya imbalan kerja yang diakui di Recognized employee benefit cost on
4.591 4.434
laporan laba rugi statement of profit or loss
vi. Mutasi atas nilai wajar aset program pensiun vi. The movement in the fair value of a defined
manfaat pasti adalah sebagai berikut: benefit pension asset are as follows:
2023 2022
Saldo awal 259.207 221.492 Beginning balance
Hasil yang diharapkan dari aset 19.181 16.611 Results expected from assets
Pembayaran iuran-iuran – pemberi kerja - 19.772 Payment of contributions - employers
Pembayaran imbalan kerja (7.738) (6.777) Payment of employee benefits
Laba (rugi) aktuaria pada aset 754 8.109 Actuarial gain (loss) on assets
Saldo akhir 271.404 259.207 Ending balance
191
Page 731
The original financial statements included here in are in Indonesian language
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
JAWA TIMUR Tbk JAWA TIMUR Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS (continued)
31 Desember 2023 dan 2022 dan As of December 31, 2023 and 2022
untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
54. LIABILITAS IMBALAN KERJA PASTI (lanjutan) 54. DEFINED EMPLOYEE BENEFIT LIABILITIES
(continued)
Program pensiun manfaat pasti (lanjutan) Defined benefit pension plan (continued)
vii. Perhitungan biaya program pensiun manfaat pasti vii. The calculation of the cost of a defined benefit
yang diakui di dalam penghasilan komprehensif pension plan recognized in other
lain adalah sebagai berikut: comprehensive income is as follows:
2023 2022
Keuntungan (kerugian) aktuaria pada kewajiban 12.149 (6.487) Actuarial gains (losses) on liabilities
Keuntungan aktuaria pada aset (754) (8.109) Actuarial gains on assets
Perubahan pada dampak batasan aset Changes to the impact of asset
(15.985) 29.935
tidak termasuk bunga limits exclude interest
Diakui di penghasilan komprehensif lain (4.590) 15.339 Recognised in other comprehensive income
viii. Pengukuran kembali atas liabilitas (aset) program viii. Measurement of return on liabilities (assets)
pensiun manfaat pasti adalah sebagai berikut: defined benefit pension plans is as follows:
2023 2022
Saldo awal (1.830) (17.169) Beginning balance
(Keuntungan) kerugian aktuaria pada kewajiban 12.149 (6.487) Actuarial (gains) losses on liabilities
(Keuntungan) kerugian aktuaria pada aset (754) (8.109) Actuarial (gains) losses on assets
Perubahan pada dampak batasan aset Changes to the impact of asset
(15.986) 29.935
tidak termasuk bunga limits exclude interest
Jumlah pengukuran kembali atas aset Amount of re-measurement of
(6.421) (1.830)
imbalan pasti neto net defined benefit assets
Program pensiun iuran pasti Defined contribution pension plan
Bank juga memiliki program pensiun iuran pasti, untuk Bank also has a defined contribution pension plan for
karyawannya. Bank mengikutsertakan pegawai tetap its employees. The Bank has a participate permanent
dalam program pensiun iuran pasti yang dikelola oleh employee in defined contribution pension plan is
Dana Pensiun Lembaga Keuangan PT Bank Rakyat managed by Dana Pensiun Lembaga Keuangan PT
Indonesia (Persero) Tbk. Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk.
Pegawai tetap yang bergabung dengan Bank setelah The permanent employees who joined the Bank after
bulan April 2012, memiliki hak atas program pensiun April 2012, are entitled to benefits under defined
iuran pasti atau manfaat yang disediakan sesuai contribution plan or the benefits provided for under
dengan Undang-Undang Tenaga Kerja No.13/2003, the Labour Law No.13/2003, whichever is higher.
mana yang lebih tinggi.
Pegawai tetap yang bergabung dengan Bank sebelum The permanent employees who joined the Bank prior
bulan April 2012, memiliki hak atas program pensiun to April 2012, are entitled to benefits pension plan
manfaat pasti ditambah dengan program pensiun iuran plus defined contribution pension plan, or the benefits
pasti atau manfaat yang disediakan sesuai dengan provided for under the Labour Law No.13/2003,
Undang-Undang Tenaga Kerja No.13/2003, mana yang whichever is higher.
lebih tinggi.
192
Page 732
The original financial statements included here in are in Indonesian language
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
JAWA TIMUR Tbk JAWA TIMUR Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS (continued)
31 Desember 2023 dan 2022 dan As of December 31, 2023 and 2022
untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
54. LIABILITAS IMBALAN KERJA PASTI (lanjutan) 54. DEFINED EMPLOYEE BENEFIT LIABILITIES
(continued)
Program pensiun iuran pasti (lanjutan) Defined contribution pension plan (continued)
Pada tahun 2016, Bank melakukan evaluasi In year 2016, the Bank evaluates the calculation of
perhitungan program pensiun iuran pasti dimana defined contribution pension plan where the
imbalan pegawai dihitung sebesar selisih Undang- employees benefit is calcuated as the difference
Undang Ketenagakerjaan No.13 tahun 2003 dan between the Labour Law No.13/2003 and defined
imbalan pensiun sesuai iuran Bank ke Dana Pensiun contribution pension based on contribution Bank to
Lembaga Keuangan (DPLK), di luar uang penggantian Dana Pensiun Lembaga Keuangan (DPLK), except
imbalan yang berkaitan dengan cuti tahunan, ongkos replacement of annual leave rights, the cost of return
pulang ketempat dimana pegawai diterima bekerja. to a place where an employee was hired.
i. Penilaian aktuaria atas program pensiun iuran i. The actuarial calculations of difference defined
pasti selisih dengan Undang-Undang contribution pension plan Labour Law
Ketenagakerjaan No.13 tahun 2003 dan imbalan No.13/2003 and defined contribution pension
pensiun sesuai iuran Bank ke Dana Pensiun based on contribution Bank to Dana Pensiun
Lembaga Keuangan (DPLK) untuk tahun yang Lembaga Keuangan (DPLK) for the year ended
berakhir pada 31 Desember 2023 dan 2022, December 31, 2023 and 2022, were prepared
dilakukan oleh Kantor Konsultan Aktuaria Agus by a registered actuarial consulting firm, Kantor
Susanto dengan menggunakan metode Projected Konsultan Aktuaria Agus Susanto, using the
Unit Credit sebagaimana yang dijelaskan dalam “Projected Unit Credit” method as discussed an
laporan aktuaris pada tanggal 4 Januari 2024 dan independent actuary report dated January 4,
24 Januari 2023 yaitu sebagai berikut: 2024 and January 24, 2023, are as follows:
Asumsi-asumsi utama yang digunakan dalam Key assumptions used in the actuarial
perhitungan dalam perhitungan adalah: calculation are as follows:
31 Desember/
December 31,
2023 2022
Asumsi ekonomi Economic assumptions
Tingkat diskonto 7,10% 7,40% Discount rate
Tingkat kenaikan gaji 5,00% 5,00% Annual salary growth rate
Tingkat bunga imbal hasil investasi aset 0,00% 0,00% Investment yield of plan aset
Asumsi lainnya Other assumptions
Tingkat mortalita GAM-1971 Mortality table
Usia pensiun normal 58 tahun/years Normal retirement age
Tingkat cacat 10% Mortalita Disability rate
Tingkat pengunduran diri untuk usia: Retirement rate per year for ages:
Usia 18-45 tahun 3% pada usia 20 tahun menurun 18-45 years old
linier sampai dengan usia 45 tahun/
3% to age 20 years old decreased
linierly until age 45 years old
Usia 46-55 tahun 5% per tahun/per year 46-55 years old
ii. Biaya imbalan kerja yang dibebankan pada ii. The employee benefit expenses recognized in
laporan laba rugi adalah sebagai berikut: profit or loss, are as follows:
2023 2022
Biaya jasa kini 2.649 2.653 Current service cost
Biaya bunga neto 3.731 4.348 Interest cost net
Biaya yang dibebankan pada Expense recognized in
laporan laba rugi 6.380 7.001 statement of profit or loss
31 Desember/
193
Page 733
The original financial statements included here in are in Indonesian language
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
JAWA TIMUR Tbk JAWA TIMUR Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS (continued)
31 Desember 2023 dan 2022 dan As of December 31, 2023 and 2022
untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
54. LIABILITAS IMBALAN KERJA PASTI (lanjutan) 54. DEFINED EMPLOYEE BENEFIT LIABILITIES
(continued)
Program pensiun iuran pasti (lanjutan) Defined contribution pension plan (continued)
iii. Rekonsiliasi atas perubahan (aset) liabilitas iii. Following are the reconciliation of the
imbalan pasca kerja selama tahun berjalan movements of employee benefit (assets)
adalah sebagai berikut: liabilities during the years:
2023 2022
Saldo awal 50.411 57.968 Beginning balance
Beban tahun berjalan 6.380 7.001 Current service cost
Pengukuran kembali Remeasurement of
imbalan kerja - neto 17.402 (14.558) employee benefit - net
Pembayaran imbalan (22.895) - Actual benefit paid
Saldo akhir 51.298 50.411 Ending balance
31 Desember/
iv. Mutasi nilai kini liabilitas imbalan pasca kerja iv. The movements in the present value of
adalah sebagai berikut: employee benefit are as follows:
December 31,
2023 2022
Saldo awal 50.411 57.968 Beginning balance
Biaya jasa kini 2.649 2.653 Current service cost
Biaya bunga 3.731 4.348 Interest cost
Pembayaran imbalan (22.895) - Actual benefit paid
Keuntungan aktuaria Actuarial gain
pada kewajiban 17.402 (14.558) on obligation
Saldo akhir 51.298 50.411 Ending balance
v. Pengukuran kembali (aset) liabilitas imbalan kerja v. Remeasurement of net employee benefit (aset)
neto: liabilities:
December 31,
2023 2022
Saldo pada awal tahun 44.627 59.185 Balance at beginning of year
Keuntungan aktuaria Actuarial gain
pada kewajiban 17.401 (14.558) on obligation
Saldo akhir 62.028 44.627 Ending balance
Liabilitas atas imbalan pasca kerja lainnya adalah The liability for post employee benefits consisted of
program asuransi tunjangan hari tua yang telah dikelola mutual aid pension insurance plan is manged by PT
oleh PT Asuransi Jiwasraya (Persero), dan program Asuransi Jiwasraya (Persero), and employee death
uang duka sebagai jasa pengabdian. benefits program as service devotion.
Imbalan jangka panjang lainnya adalah program Other long-term employee benefits is gratuity for
penghargaan masa kerja. Imbalan tersebut diberikan service program. The benefits is granted to
kepada pegawai tetap yang jumlahnya sebesar 2 (dua) employees at amount of 2 (two) until 4 (four) last of
sampai dengan 4 (empat) kali penghasilan terakhir salary with working service periods of 15 years, 25
dengan masa kerja 15 tahun, 25 tahun dan 30 tahun. years and 30 years.
Uang Duka Sebagai Jasa Pengabdian Death Benefit To Employees Service Devotion
Bank memberikan uang duka sebagai jasa pengabdian Bank provides employee death benefit to employees
bagi pegawai yang meninggal dunia sebesar nominal who have passed away at fixed amount plus 1 (one)
yang ditetapkan ditambah dengan 1 (satu) kali month salary of his/her last month plus 1 (one)
penghasilan terakhir serta ditambah 1 (satu) kali month salary of the following month from his/her
penghasilan bulan berikutnya. Program tersebut death as his/her service devotion. This program is
dikelola sendiri oleh Bank. self – managed by the Bank.
194
Page 734
The original financial statements included here in are in Indonesian language
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
JAWA TIMUR Tbk JAWA TIMUR Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS (continued)
31 Desember 2023 dan 2022 dan As of December 31, 2023 and 2022
untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
54. LIABILITAS IMBALAN KERJA PASTI (lanjutan) 54. DEFINED EMPLOYEE BENEFIT LIABILITIES
(continued)
Uang Duka Sebagai Jasa Pengabdian (lanjutan) Death Benefit To Employees Service Devotion
(continued)
Penilaian aktuarial atas uang duka jasa pengabdian The actuarial valuation of employee death benefit
dan penghargaan masa kerja untuk periode tahun yang program and gratuity for service program for the
berakhir pada 31 Desember 2023 dan untuk tahun year ended December 31, 2023 and for the year
yang berakhir pada 31 Desember 2022, dihitung oleh ended December 31, 2022, were performed by
Kantor Konsultan Aktuaria Agus Susanto dengan Kantor Konsultan Aktuaria Agus Susanto, using the
menggunakan metode "Projected Unit Credit" "Projected Unit Credit" method as stated in its report
sebagaimana tercantum dalam laporan pada tanggal 4 dated January 4, 2024 and January 24, 2023.
Januari 2024 dan 24 Januari 2023.
Asumsi-asumsi utama yang digunakan dalam Key assumptions used in the actuarial calculation
perhitungan dalam perhitungan adalah: are as follows:
December 31,
2023 2022
Asumsi ekonomi Economic assumptions
Tingkat diskonto 6,90% 7,40% Discount rate
Tingkat kenaikan gaji 5,00% 5,00% Annual salary growth rate
Tingkat bunga imbal hasil investasi aset 0,00% 0,00% Investment yield of plan aset
Asumsi lainnya Other assumptions
Tingkat mortalita GAM-1971 GAM-1971 Mortality table
Usia pensiun normal 58 tahun/years 58 tahun/years Normal retirement age
Tingkat cacat 10% Mortalita 10% Mortalita Disability rate
Tingkat pengunduran diri untuk usia: Retirement rate per year for ages:
3% pada usia 20 tahun menurun
Usia 18-45 tahun linier sampai dengan usia 45 tahun/ 18-45 years old
3% to age 20 years old decreased
linierly until age years old
Usia 46-55 tahun 5% per tahun/per year 46-55 years old
i. Biaya imbalan kerja yang dibebankan pada i. The employee benefit expenses recognized in
laporan laba rugi adalah sebagai berikut: profit or loss, are as follows:
31 Desember/
December 31,
2023 2022
Uang duka sebagai Program Uang duka Program
jasa pengabdian/ penghargaan sebagai jasa penghargaan
Death benefit as masa kerja/ pengabdian/ masa kerja/
employee service Graduity for Death benefit as Graduity for
devotion service program employee service service program
devotion
Biaya jasa kini 275 4.902 265 4.358 Current service cost
Biaya bunga neto 177 3.962 162 3.104 Oterest cost net
Rugi aktuaria - 5.287 - 11.355 Actuarial loss
Biaya yang dibebankan pada Expenses recognized in
laporan laba rugi 452 14.151 427 18.817 statement of profit or loss
195
Page 735
The original financial statements included here in are in Indonesian language
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
JAWA TIMUR Tbk JAWA TIMUR Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS (continued)
31 Desember 2023 dan 2022 dan As of December 31, 2023 and 2022
untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
54. LIABILITAS IMBALAN KERJA PASTI (lanjutan) 54. DEFINED EMPLOYEE BENEFIT LIABILITIES
(continued)
Uang Duka Sebagai Jasa Pengabdian (lanjutan) Death Benefit To Employees Service Devotion
(continued)
ii. Rekonsiliasi atas perubahan liabilitas imbalan ii. Following are the reconciliation of the
kerja selama tahun berjalan adalah sebagai movements of employee benefit liabilities during
berikut: the years:
2023 2022
Uang duka sebagai Program Uang duka Program
jasa pengabdian/ penghargaan sebagai jasa penghargaan
Death benefit as masa kerja/ pengabdian/ masa kerja/
employee service Graduity for Death benefit as Graduity for
devotion service program employee service service program
Saldo awal (2.401) (53.546) devotion
(2.164) (41.384) Beginning balance
Beban tahun berjalan (452) (14.151) (427) (18.817) Current year expenses
Pengukuran kembali imbalan Remeasurement of employee
kerja - neto 91 - 28 - benefits - net
Pembayaran imbalan kerja 87 7.195 162 6.655 Actual benefit paid
Liabilitas imbalan pasti neto (2.675) (60.502) (2.401) (53.546) Liabilities defined benefit - net
iii. Mutasi nilai kini liabilitas imbalan pasca kerja iii. The movements in the present value of
adalah sebagai berikut: employee benefit are as follows:
2023 2022
Uang duka sebagai Program Uang duka Program
jasa pengabdian/ penghargaan sebagai jasa penghargaan
Death benefit as masa kerja/ pengabdian/ masa kerja/
employee service Graduity for Death benefit as Graduity for
devotion service program employee service service program
devotion
Saldo awal (2.401) (53.546) (2.164) (41.384) Beginning balance
Biaya jasa kini (275) (4.902) (265) (4.358) Current service cost
Biaya bunga (177) (3.962) (162) (3.104) Interest cost net
Biaya jasa lalu - - - Past service cost
Pembayaran imbalan 87 7.195 162 6.655 Actual benefit paid
Kerugian aktuarial pada kewajiban 91 (5.287) 28 (11.355) Actuarial losses on obligation
Liabilitas imbalan pasti neto (2.675) (60.502) (2.401) (53.546) Liabilities defined benefit - net
iv. Pengukuran kembali liabilitas imbalan kerja neto: i. Remeasurement of net employee benefit
liabilities:
December 31,
2023 2022
Uang duka sebagai Program Uang duka Program
jasa pengabdian/ penghargaan sebagai jasa penghargaan
Death benefit as masa kerja/ pengabdian/ masa kerja/
employee service Graduity for Death benefit as Graduity for
devotion service program employee service service program
devotion
Saldo pada awal tahun 501 - 529 - Balance at beginning of year
Kerugian aktuarial pada kewajiban (91) - (28) - Actuarial losses on obligation
Pendapatan komprehensif lain 410 - 501 - Other comprehensive income
196
Page 736
The original financial statements included here in are in Indonesian language
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
JAWA TIMUR Tbk JAWA TIMUR Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS (continued)
31 Desember 2023 dan 2022 dan As of December 31, 2023 and 2022
untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
54. LIABILITAS IMBALAN KERJA PASTI (lanjutan) 54. DEFINED EMPLOYEE BENEFIT LIABILITIES
(continued)
Program penghargaan purna tugas After duty award program
Penilaian aktuarial atas program penghargaan purna The actuarial valuation of afterduty award program
tugas untuk periode tahun yang berakhir pada 31 for the years ended December 31, 2023 and 2022,
Desember 2023 dan 2022, dihitung oleh Kantor were performed by Kantor Konsultan Aktuaria Agus
Konsultan Aktuaria Agus Susanto dengan Susanto, using the "Projected Unit Credit" method
menggunakan metode "Projected Unit Credit" as stated in its report dated January 4, 2024 and
sebagaimana tercantum dalam laporan pada tanggal 4 January 24, 2023.
Januari 2024 dan 24 Januari 2023.
Asumsi-asumsi utama yang digunakan dalam Key assumptions used in the actuarial calculation
perhitungan dalam perhitungan adalah: are as follows:
2023 2022
Asumsi ekonomi Economic assumptions
Tingkat diskonto 7,00% 7,40% Discount rate
Tingkat kenaikan gaji 5,00% 5,00% Annual salary growth rate
Tingkat bunga imbal hasil investasi
aset 0,00% 0,00% Investment yield of plan aset
Asumsi lainnya Other assumptions
Tingkat mortalita GAM-1971 GAM-1971 Mortality table
Usia pensiun normal 58 tahun/years 58 tahun/years Normal retirement age
Tingkat cacat 10% Mortalita 10% Mortalita Disability rate
Tingkat pengunduran diri untuk usia: Retirement rate per year for ages:
Usia 18-45 tahun 3% pada usia 20 tahun menurun 3% pada usia 20 tahun menurun 18-45 years old
linier sampai dengan usia 45 tahun/ linier sampai dengan usia 45 tahun/
3% to age 20 years old decreased 3% to age 20 years old decreased
linierly until age 45 years old linierly until age 45 years old
Usia 46-55 tahun 5% per tahun/per year 5% per tahun/per year 46-55 years old
i. Biaya imbalan kerja yang dibebankan pada i. The employee benefit expenses recognized in
laporan laba rugi adalah sebagai berikut: profit or loss, are as follows:
2023 2022
Biaya jasa kini 4.097 3.810 Current service cost
Biaya bunga neto 1.131 1.203 Interest cost net
Biaya yang dibebankan pada Expense recognized in statement
5.228 5.013
laporan laba rugi of profit or loss
ii. Rekonsiliasi atas perubahan liabilitas imbalan ii. Following are the reconciliation of the
kerja selama tahun berjalan adalah sebagai movements of employee benefit liabilities
berikut: during the years:
2023 2022
Saldo awal 15.284 15.832 Beginning balance
Beban tahun berjalan 5.228 5.013 Current service cost
Keuntungan aktuarial pada kewajiban (2.774) (5.561) Actuarial gain on obligation
Pembayaran imbalan (897) - Actual benefit paid
Saldo akhir 16.841 15.284 Ending balance
197
Page 737
The original financial statements included here in are in Indonesian language
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
JAWA TIMUR Tbk JAWA TIMUR Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS (continued)
31 Desember 2023 dan 2022 dan As of December 31, 2023 and 2022
untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
54. LIABILITAS IMBALAN KERJA PASTI (lanjutan) 54. DEFINED EMPLOYEE BENEFIT LIABILITIES
(continued)
Program penghargaan purna tugas (lanjutan) After duty award program (continued)
iii. Mutasi nilai kini liabilitas imbalan pasca kerja iii. The movements in the present value of
adalah sebagai berikut: employee benefit are as follows:
2023 2022
Saldo awal 15.284 15.832 Beginning balance
Biaya jasa kini 4.097 3.810 Current service cost
Biaya jasa lalu - - Past service cost
Biaya bunga neto 1.131 1.203 Interest cost net
Keuntungan aktuarial pada kewajiban (2.774) (5.561) Actuarial gain on obligation
Pembayaran imbalan (897) - Actual benefit paid
Saldo akhir 16.841 15.284 Ending balance
iv. Pengukuran kembali liabilitas imbalan kerja neto: iv. Remeasurement of net employee benefit
liabilities:
2023 2022
Saldo awal 5.561 - Beginning balance
Laba aktuarial 2.774 5.561 Acruarial gain
Saldo akhir 8.335 5.561 Ending balance
Program Pensiun Asuransi Dwiguna dan Program Endowment Insurance Pension Program and
Cuti Besar Long Service Leave Program
Penilaian aktuarial atas program pensiun dwiguna dan The actuarial valuation of endowment insurance
cuti besar untuk periode tahun yang berakhir pada 31 pension program and long service leave program for
Desember 2023 dan 2022, dihitung oleh Kantor the year ended December 31, 2023 and 2022, were
Konsultan Aktuaria Agus Susanto dengan performed by Kantor Konsultan Aktuaria Agus
menggunakan metode "Projected Unit Credit" Susanto, using the "Projected Unit Credit" method
sebagaimana tercantum dalam laporan pada tanggal 4 as stated in its report dated January 4, 2024 and
Januari 2024 dan 24 Januari 2023. January 24, 2023.
Program Imbalan cuti besar adalah program Long service leave program are employee leave
penggantian hak cuti karyawan. Imbalan tersebut entitlement replacement programs. The benefits are
diberikan kepada pegawai tetap yang telah bekerja given to permanent employees who have worked for
selama 6 tahun berturut – turut dan kelipatannya sejak 6 consecutive years and multiples since being
diangkat sebagai pegawai tetap. Penggantian hak cuti appointed as permanent employees. Replacement
besar diberikan sebesar 2 (dua) kali upah pokok. for grand leave is given at 2 (two) times
the basic salary
198
Page 738
The original financial statements included here in are in Indonesian language
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
JAWA TIMUR Tbk JAWA TIMUR Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS (continued)
31 Desember 2023 dan 2022 dan As of December 31, 2023 and 2022
untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
54. LIABILITAS IMBALAN KERJA PASTI (lanjutan) 54. DEFINED EMPLOYEE BENEFIT LIABILITIES
(continued)
Program Pensiun Asuransi Dwiguna dan Program Endowment Insurance Pension Program and
Cuti Besar Long Service Leave Program
2023
Program Pensiun
Asuransi Dwiguna/
Endowment Insurance Program Cuti besar/
Pension Program Long service leave program
Asumsi ekonomi Economic assumptions
Tingkat diskonto 6,90% 6,90% Discount rate
Tingkat kenaikan gaji 5,00% 5,00% Annual salary growth rate
Tingkat bunga imbal hasil
investasi aset 0,00% 0,00% Investment yield of plan aset
Asumsi lainnya Other assumptions
Tingkat mortalita GAM-1971 GAM-1971 Mortality table
Usia pensiun normal 58 tahun/years 58 tahun/years Normal retirement age
Tingkat cacat 10% Mortalita 10% Mortalita Disability rate
Tingkat pengunduran diri untuk usia: Retirement rate per year for ages:
Usia 18-45 tahun 3% pada usia 20 tahun menurun 3% pada usia 20 tahun menurun 18-45 years old
linier sampai dengan usia 45 tahun/ linier sampai dengan usia 45 tahun/
3% to age 20 years old decreased 3% to age 20 years old decreased
linierly until age 45 years old linierly until age 45 years old
Usia 46-55 tahun 5% per tahun/per year 5% per tahun/per year 46-55 years old
2022
Program Pensiun
Asuransi Dwiguna/
Endowment Insurance Program Cuti besar/
Pension Program Long service leave program
Asumsi ekonomi Economic assumptions
Tingkat diskonto 7,40% 7,40% Discount rate
Tingkat kenaikan gaji 5,00% 5,00% Annual salary growth rate
Tingkat bunga imbal hasil
investasi aset 0,00% 0,00% Investment yield of plan aset
Asumsi lainnya Other assumptions
Tingkat mortalita GAM-1971 GAM-1971 Mortality table
Usia pensiun normal 58 tahun/years 58 tahun/years Normal retirement age
Tingkat cacat 10% Mortalita 10% Mortalita Disability rate
Tingkat pengunduran diri untuk usia: Retirement rate per year for ages:
Usia 18-45 tahun 3% pada usia 20 tahun menurun 3% pada usia 20 tahun menurun 18-45 years old
linier sampai dengan usia 45 tahun/ linier sampai dengan usia 45 tahun/
3% to age 20 years old decreased 3% to age 20 years old decreased
linierly until age 45 years old linierly until age 45 years old
Usia 46-55 tahun 5% per tahun/per year 5% per tahun/per year 46-55 years old
199
Page 739
The original financial statements included here in are in Indonesian language
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
JAWA TIMUR Tbk JAWA TIMUR Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS (continued)
31 Desember 2023 dan 2022 dan As of December 31, 2023 and 2022
untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
54. LIABILITAS IMBALAN KERJA PASTI (lanjutan) 54. DEFINED EMPLOYEE BENEFIT LIABILITIES
(continued)
Program Pensiun Asuransi Dwiguna dan Program Endowment Insurance Pension Program and
Cuti Besar (lanjutan) Long Service Leave Program (continued)
i. Biaya imbalan kerja yang dibebankan pada i. The employee benefit expenses recognized in
laporan laba rugi adalah sebagai berikut: profit or loss, are as follows:
2023
Program Pensiun
Asuransi Dwiguna/ Program Cuti besar/
Endowment Insurance Long service leave
Pension Program program
Biaya jasa kini 726 5.977 Current service cost
Biaya bunga neto 458 1.338 Oterest cost net
Rugi aktuaria - (582) Actuarial loss
Biaya jasa lalu - vested - - Past service cost - vested
Biaya yang dibebankan pada Expenses recognized in
1.184 6.733
laporan laba rugi statement of profit or loss
2022
Program Pensiun
Asuransi Dwiguna/ Program Cuti besar/
Endowment Insurance Long service leave
Pension Program program
Biaya jasa kini 568 5.729 Current service cost
Biaya bunga neto - - Oterest cost net
Rugi aktuaria - - Actuarial loss
Biaya jasa lalu - vested 5.618 12.359 Past service cost - vested
Biaya yang dibebankan pada Expenses recognized in
6.186 18.088
laporan laba rugi statement of profit or loss
200
Page 740
The original financial statements included here in are in Indonesian language
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
JAWA TIMUR Tbk JAWA TIMUR Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS (continued)
31 Desember 2023 dan 2022 dan As of December 31, 2023 and 2022
untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
54. LIABILITAS IMBALAN KERJA PASTI (lanjutan) 54. DEFINED EMPLOYEE BENEFIT LIABILITIES
(continued)
ii. Rekonsiliasi atas perubahan liabilitas imbalan ii. Following are the reconciliation of the
kerja selama tahun berjalan adalah sebagai movements of employee benefit liabilities
berikut: during the years:
2023
Program Pensiun
Asuransi Dwiguna/ Program Cuti besar/
Endowment Insurance Long service leave
Pension Program program
Saldo awal 6.186 18.088 Beginning balance
Beban tahun berjalan 1.184 6.733 Current year expenses
Kerugian aktuarial pada kewajiban 5.583 - Actuarial losses on obligation
Pembayaran imbalan kerja (5.620) (10.175) Actual benefit paid
Liabilitas imbalan pasti neto 7.333 14.646 Liabilities defined benefit - net
2022
Program Pensiun
Asuransi Dwiguna/ Program Cuti besar/
Endowment Insurance Long service leave
Pension Program program
Saldo awal - - Beginning balance
Beban tahun berjalan 6.186 18.088 Current year expenses
Kerugian aktuarial pada kewajiban - - Actuarial losses on obligation
Pembayaran imbalan kerja - - Actual benefit paid
Liabilitas imbalan pasti neto 6.186 18.088 Liabilities defined benefit - net
201
Page 741
The original financial statements included here in are in Indonesian language
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
JAWA TIMUR Tbk JAWA TIMUR Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS (continued)
31 Desember 2023 dan 2022 dan As of December 31, 2023 and 2022
untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
54. LIABILITAS IMBALAN KERJA PASTI (lanjutan) 54. DEFINED EMPLOYEE BENEFIT LIABILITIES
(continued)
Program Pensiun Asuransi Dwiguna dan Program Endowment Insurance Pension Program and
Cuti Besar (lanjutan) Long Service Leave Program (continued)
iii. Mutasi nilai kini liabilitas imbalan pasca kerja iii. The movements in the present value of
adalah sebagai berikut: employee benefit are as follows:
Program Pensiun
Asuransi Dwiguna/ Program Cuti besar/
Endowment Insurance Long service leave
Pension Program program
Saldo awal 6.186 18.087 Beginning balance
Biaya jasa kini 726 5.977 Current service cost
Biaya bunga 457 1.338 Interest cost net
Biaya jasa lalu - (582) Past service cost
Pembayaran imbalan (5.619) (10.175) Actual benefit paid
Kerugian aktuarial pada kewajiban 5.583 - Actuarial losses on obligation
Liabilitas imbalan pasti neto 7.333 14.645 Liabilities defined benefit - net
2022
Program Pensiun
Asuransi Dwiguna/ Program Cuti besar/
Endowment Insurance Long service leave
Pension Program program
Saldo awal - - Beginning balance
Biaya jasa kini 568 5.729 Current service cost
Biaya jasa lalu 5.618 12.358 Past service cost
Liabilitas imbalan pasti neto 6.186 18.087 Liabilities defined benefit - net
202
Page 742
The original financial statements included here in are in Indonesian language
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
JAWA TIMUR Tbk JAWA TIMUR Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS (continued)
31 Desember 2023 dan 2022 dan As of December 31, 2023 and 2022
untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
55. JAMINAN TERHADAP KEWAJIBAN PEMBAYARAN 55. GOVERNMENT GUARANTEE OF OBLIGATIONS
BANK UMUM OF PRIVATE BANKS
Berdasarkan Undang-undang No.24 tanggal 22 Based on Law No.24 dated November 22, 2004,
November 2004 yang berlaku efektif sejak tanggal 22 which was effective on November 22, 2005 and
November 2005, sebagaimana diubah dengan subsequently amended by the Government
Peraturan Pemerintah Pengganti Undang-Undang Regulation-in-Lieu-of Law No.3 (Perppu No. 3/2008)
Republik Indonesia No.3 (Perppu No. 3/2008) tanggal dated October 13, 2008, the Indonesian Deposit
13 Oktober 2008, Lembaga Penjaminan Simpanan Insurance Corporation (LPS) was formed to
(LPS) dibentuk untuk menjamin liabilitas tertentu bank guarantee certain liabilities of commercial banks
umum berdasarkan program penjaminan yang berlaku, under the applicable guarantee program, where the
yang besaran nilai jaminannya dapat berubah jika amount of such guarantee can be changed if certain
memenuhi kriteria tertentu yang berlaku. valid criteria are fullfilled.
Berdasarkan Peraturan Pemerintah Republik Indonesia Based on Government Regulation No. 66 year 2008
No. 66 tahun 2008 tanggal 13 Oktober 2008 mengenai dated October 13, 2008 regarding the Amount of
Besarnya Nilai Simpanan yang Dijamin LPS, jumlah Deposits Guaranteed by LPS, the amount of
simpanan yang dijamin LPS adalah simpanan sampai deposits covered by LPS is up to Rp2,000 per
dengan Rp2.000 untuk per nasabah per bank. depositor per bank. Customer deposits are covered
Simpanan nasabah dijamin hanya jika suku bunganya only if the rate of interest is equal to or below 3.75%
sama dengan atau di bawah 3,75% dan 1,75% dalam and 1.75% in Rupiah and foreign currency as of
mata uang Rupiah dan mata uang asing pada tanggal December 31, 2022 and equal to or below 3.50%
31 Desember 2022 dan sama dengan atau di bawah and 0.25% in Rupiah and foreign currency as of
3,50% dan 0,25% dalam mata uang Rupiah dan mata December 31, 2023.
uang asing pada tanggal 31 Desember 2023.
Pada tanggal 13 Januari 2009, Pemerintah Republik On January 13, 2009, the Government of the
Indonesia telah mengesahkan Perppu No.3/2008 Republic of Indonesia has stipulated Perppu
menjadi Undang-undang. No.3/2008 to become a law.
Beban premi penjaminan Pemerintah yang dibayar The Government guarantee premiums paid by the
oleh Bank untuk tahun yang berakhir pada tanggal Bank for years ended December 31, 2023 and 2022,
31 Desember 2023 dan 2022, masing-masing sebesar amounted to Rp167,677 and Rp188,454
Rp167.677 dan Rp188.454. respectively.
203
Page 743
The original financial statements included here in are in Indonesian language
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
JAWA TIMUR Tbk JAWA TIMUR Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS (continued)
31 Desember 2023 dan 2022 dan As of December 31, 2023 and 2022
untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
56. PELAPORAN JATUH TEMPO 56. MATURITY PROFILE
a. Pelaporan jatuh tempo aset dan liabilitas menurut a. The maturity of the Bank’s assets and liabilities
kelompok jatuh temponya berdasarkan periode based on the remaining period (before
yang tersisa (sebelum penyisihan kerugian), allowance for impairment losses), is as follows:
adalah sebagai berikut:
31 Desember/
December 31,
2023
Tidak ada Lebih dari 1 Lebih dari 3 Lebih dari 6
tanggal jatuh bulan sampai 3 bulan sampai 6 bulan sampai 12
tempo bulan/ bulan/ bulan/ Lebih dari 12
kontraktual/ Sampai dengan More than 1 More than 3 More than 6 bulan/
No Contractual 1 bulan/ month up to 3 months up to 6 months up to 12 More than 12 Total/
Maturity Up to 1 month months months months months Total
ASET ASSETS
Kas - 2.652.775 - - - - 2.652.775 Cash
Current accounts with
Giro pada Bank Indonesia - 7.073.597 - - - 897.815 7.971.412 Bank Indonesia
Giro pada bank lain - 491.330 - - - - 491.330 Current accounts with other banks
Penempatan pada Bank Indonesia Placement with Bank Indonesia
dan bank lain - 5.233.226 1.495 - - - 5.234.721 and other banks
Surat berharga Marketable securities
Biaya perolehan diamortisasi - 830.243 1.504.216 783.350 698.551 4.744.401 8.560.761 Amortized cost
Nilai wajar melalui pendapatan fair value through
komprehensif lain - 7.732.011 30.549 - - - 7.762.560 other comprehensive income
Surat berharga Repo - - 1.000.865 - 605.755 6.697.043 8.303.663 Repo marketable securities
Tagihan reverse repo - 6.197.612 49.706 - - - 6.247.318 Reverse repo receivables
Tagihan lainnya - 223.138 - - - - 223.138 Other receivables
Kredit yang diberikan
dan pembiayaan syariah - 383.350 993.507 2.681.738 3.472.562 47.229.746 54.760.903 Loans and sharia financing
Pendapatan bunga yang interest income
masih akan diterima - 251.395 35.826 8.246 6.034 384.233 685.734 that will still be received
Beban dibayar dimuka 207.452 - - - - - 207.452 Prepaid expense
Aset tetap - neto 1.277.714 - - - - - 1.277.714 Fixed assets - net
Aset pajak tangguhan - neto - - - - - 472.122 472.122 Deferred tax assets - net
Aset lain-lain 373.402 - - - - - 373.402 Other assets
Jumlah 1.858.568 31.068.677 3.616.164 3.473.334 4.782.902 60.425.360 105.225.005 Total
LIABILITAS LIABILITIES
Liabilitas segera - 987.605 - - - - 987.605 liability immediately
Simpanan dari nasabah - 22.457.975 5.462.113 2.436.735 7.344.737 40.495.350 78.196.910 Deposits from customer
Simpanan dari bank lain - 2.541.703 29.280 60 8.200 500 2.579.743 Deposits from other banks
Pinjaman yang diterima - 150.638 - - - 406.994 557.632 Borrowings
Utang pajak 143.245 - - - - - 143.245 Taxes payables
Beban yang masih harus dibayar - 504.748 - - - - 504.748 Accrued expense
Liabilitas lain-lain - 779.314 - - - - 779.314 Other liabilities
Jumlah 143.245 27.421.983 5.491.393 2.436.795 7.352.937 40.902.844 83.749.197 Total
Perbedaan jatuh tempo 1.715.323 3.646.694 (1.875.229) 1.036.539 (2.570.035) 19.522.516 21.475.808 Maturity Gap
204
Page 744
The original financial statements included here in are in Indonesian language
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
JAWA TIMUR Tbk JAWA TIMUR Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS (continued)
31 Desember 2023 dan 2022 dan As of December 31, 2023 and 2022
untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
56. PELAPORAN JATUH TEMPO (lanjutan) 56. MATURITY PROFILE (continued)
a. Pelaporan jatuh tempo aset dan liabilitas a. The maturity of the Bank’s assets and liabilities
menurut kelompok jatuh temponya berdasarkan based on the remaining period (before
periode yang tersisa (sebelum penyisihan allowance for impairment losses), is as follows:
kerugian), adalah sebagai berikut: (lanjutan) (continued)
31 Desember/
December 31,
2022
Tidak ada Lebih dari 1 Lebih dari 3 Lebih dari 6
tanggal jatuh bulan sampai 3 bulan sampai 6 bulan sampai 12
tempo bulan/ bulan/ bulan/ Lebih dari 12
kontraktual/ Sampai dengan More than 1 More than 3 More than 6 bulan/
No Contractual 1 bulan/ month up to 3 months up to 6 months up to 12 More than 12 Total/
Maturity Up to 1 month months months months months Total
ASET ASSETS
Kas - 1.988.262 - - - - 1.988.262 Cash
Current accounts with
Giro pada Bank Indonesia - 230.541 - - - 10.556.199 10.786.740 Bank Indonesia
Giro pada bank lain - 303.129 - - - - 303.129 Current accounts with other banks
Penempatan pada Bank Indonesia Placement with Bank Indonesia
dan bank lain - 4.628.064 606.657 - - - 5.234.721 and other banks
Surat berharga Marketable securities
Biaya perolehan diamortisasi - 725.515 852.948 2.367.794 2.627.302 8.167.102 14.740.661 Amortized cost
Nilai wajar melalui pendapatan fair value through
komprehensif lain - - - - - 8.476.609 8.476.609 other comprehensive income
Surat berharga Repo - 4.095.066 - - - - 4.095.066 Repo marketable securities
Tagihan reverse repo - 7.440.160 - - 192.726 189.961 7.822.847 Reverse repo receivables
Tagihan lainnya - 286.147 - - - - 286.147 Other receivables
Kredit yang diberikan
dan pembiayaan syariah - 900.723 886.002 933.711 2.436.591 41.039.630 46.196.657 Loans and sharia financing
Pendapatan bunga yang interest income
masih akan diterima - 25.795 48.418 9.901 4.495 557.516 646.125 that will still be received
Beban dibayar dimuka 166.661 - - - - - 166.661 Prepaid expense
Aset tetap - neto 1.284.250 - - - - - 1.284.250 Fixed assets - net
Aset pajak tangguhan - neto - - - - - 502.238 502.238 Deferred tax assets - net
Aset lain-lain 141.492 - - - - - 141.492 Other assets
Jumlah 1.592.403 20.623.402 2.394.025 3.311.406 5.261.114 69.489.255 102.671.605 Total
LIABILITAS LIABILITIES
Liabilitas segera - 872.514 - - - - 872.514 liability immediately
Simpanan dari nasabah - 11.214.472 16.200.878 1.699.788 10.878.340 41.773.905 81.767.383 Deposits from customer
Simpanan dari bank lain - 3.287.933 46.630 60 4.500 - 3.339.123 Deposits from other banks
Pinjaman yang diterima - 150.517 - - - 402.882 553.399 Borrowings
Utang pajak 47.205 - - - - - 47.205 Taxes payables
Beban yang masih harus dibayar - 520.840 - - - - 520.840 Accrued expense
Liabilitas lain-lain - 550.119 - - - - 550.119 Other liabilities
Jumlah 47.205 16.596.395 16.247.508 1.699.848 10.882.840 42.176.787 87.650.583 Total
Perbedaan jatuh tempo 1.545.198 4.027.007 (13.853.483) 1.611.558 (5.621.726) 27.312.468 15.021.022 Maturity Gap
b. Rasio aset produktif yang diklasifikasikan b. The ratio of classified earning assets to total
terhadap jumlah aset produktif pada tanggal 31 productive assets as of December 31, 2023
Desember 2023 dan 2022, masing-masing adalah and 2022 is 3.34% and 2.55% respectively.
sebesar 3,34% dan 2,55%
205
Page 745
The original financial statements included here in are in Indonesian language
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
JAWA TIMUR Tbk JAWA TIMUR Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS (continued)
31 Desember 2023 dan 2022 dan As of December 31, 2023 and 2022
untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
57. INFORMASI KEUANGAN UNIT USAHA SYARIAH 57. SHARIA UNIT FINANCIAL INFORMATION
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, December 31,
2023 2022
ASET ASSETS
Kas 35.681 24.827 Cash
Penempatan pada Bank Indonesia Placements with Bank Indonesia
dan bank lain 338.477 329.777 and other banks
Surat berharga 1.066.406 852.935 Marketable securities
Piutang: Receivables:
- Murabahah 902.861 874.944 Murabahah -
- Qardh 49.062 36.423 Qardh -
Dikurangi: cadangan Less: Allowance for
kerugian penurunan nilai (25.963) (55.246) impairment losses
Piutang, neto 925.960 856.121 Receivables, net
Pembiayaan: Financing:
- Musyarakah 1.130.521 767.912 Musyarakah -
- Mudharabah 105.174 223.915 Mudharabah -
Dikurangi: cadangan Less: Allowance for
kerugian penurunan nilai (27.429) (27.963) impairment losses
Pembiayaan, neto 1.208.266 963.864 Financing, net
Aset ijarah 241 277 Ijarah assets
Aset tetap 66.882 62.414 Fixed assets
Dikurangi: Akumulasi penyusutan (34.884) (28.450) Less: Accumulated depreciation
Nilai buku neto 31.998 33.964 Net book value
Aset lain-lain 13.561 9.693 Other assets
JUMLAH ASET 3.620.590 3.071.458 TOTAL ASSETS
LIABILITAS, INVESTASI LIABILITIES, UNCOMMITED
TIDAK TERIKAT DAN EKUITAS INVESTMENT AND EQUITY
LIABILITAS LIABILITIES
Giro wadiah 174.426 156.090 Wadiah current accounts
Tabungan wadiah 81.125 - Wadiah savings
Liabilitas segera 21.029 8.889 Obligations due immediately
Liabilitas lainnya 943.288 1.024.117 Other liabilities
JUMLAH LIABILITAS 1.219.868 1.189.096 TOTAL LIABILITIES
INVESTASI TIDAK TERIKAT UNCOMMITTED INVESTMENT
Giro mudharabah 1.786 1.637 Mudharabah current account
Tabungan mudharabah 734.193 594.597 Mudharabah savings
Deposito berjangka mudharabah 1.630.498 1.245.458 Mudharabah time deposits
JUMLAH INVESTASI TIDAK TERIKAT 2.366.477 1.841.692 TOTAL UNCOMMITTED INVESTMENT
Laba neto 34.245 40.670 Net income
JUMLAH LIABILITAS, INVESTASI TOTAL LIABILITIES, UNCOMMITTED
3.620.590 3.071.458
TIDAK TERIKAT DAN EKUITAS INVESTMENT AND EQUITY
206
Page 746
The original financial statements included here in are in Indonesian language
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
JAWA TIMUR Tbk JAWA TIMUR Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS (continued)
31 Desember 2023 dan 2022 dan As of December 31, 2023 and 2022
untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
57. INFORMASI KEUANGAN UNIT USAHA SYARIAH 57. SHARIA UNIT FINANCIAL INFORMATION
(lanjutan) (continued)
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, December 31,
2023 2022
LAPORAN LABA RUGI STATEMENTS OF PROFIT OR LOSS
Pendapatan operasional Operating income
- Margin 62.234 59.747 Margin -
- Bagi hasil 95.101 75.242 Profit sharing -
- Sewa 128 44 Rents -
- Operasional Lainnya 61.931 61.845 Other operating -
Pendapatan operasional 219.394 196.878 Operating income
Beban bagi hasil untuk investor Profit sharing expenses to
dana investasi tidak terikat non-restricted investors fund
- Bank (338) (578) Bank -
- Bukan bank (62.870) (54.338) Non bank -
Bagi hasil (63.208) (54.916) Profit sharing
Beban operasional lainnya Other operating expenses
- Bonus (90) (166) Bonuses -
- Penyisihan kerugian penurunan nilai (18.396) (22.794) Allowance for impairment losses -
- Beban administrasi dan umum (40.849) (40.456) General and administratif expenses -
- Beban personalia (51.021) (28.022) Personnel expenses -
- Beban lainnya (12.017) (11.734) Others -
(122.373) (103.172)
Pendapatan operasional bersih 33.813 38.790 Net operating income
Pendapatan non operasional bersih 432 1.880 Non-operating income - net
Laba tahun berjalan 34.245 40.670 Profit during the year
58. ASET/LIABILITAS KONTINJENSI 58. CONTINGENT ASSETS/LIABILITIES
Bank saat ini mempunyai aset/liabilitas kontinjensi yang The Bank currently has significant contingent
signifikan terkait dengan beberapa perkara perdata assets/liabilities in connection with several civil
sebagai berikut: cases as follows:
1. Perkara perdata No.584/Pdt.G/2007/PN.Sby 1. Case No.584/Pdt.G/2007/PN.Sby dated
tanggal 21 November 2007 tentang gugatan PT November 21, 2007 about the lawsuit of PT
Hikmah Surya Jaya kepada Bank untuk Hikmah Surya Jaya towards Bank, demanding
memenuhi ganti rugi materiil atas kredit dana compensation to the amount of Rp3,000
bergulir sebesar Rp3.000. Pengadilan Negeri regarding revolving credit. The District Court’s
(PN) dan Pengailan Tinggi (PT) memutuskan and the Apellate Court’s decide that Bank won.
pihak Bank menang. Bank telah mengirimkan Bank Jatim has sent a letter number
surat No.057/0865/HKM/LIT/LEGAL/SRT tanggal 057/0865/HKM/LIT/LEGAL/SRT on July 3rd,
3 Juli 2018 dan diterima PN tanggal 6 Juli 2018. 2018 and received by the District Court on July
Masih menunggu jawaban surat dari PN untuk 6th, 2018. Still waiting for a response from the
kepastian inkracht putusan Pengadilan Tinggi District Court’s for the inkracht decision of the
tersebut. High Court.
2. Perkara Kepailitan No. 40/Pdt.Sus/PKPU/2019/ 2. Bankruptcy Case No. 40/Pdt.Sus/PKPU/2019/
PN.Niaga.Sby dengan pemohon PT Fatma PN.Niaga.Sby with the pleader PT Fatma
Lestari Abadi Mix dan CV. Azka Pelangi Lestari Abadi Mix and CV. Azka Pelangi
Bersaudara terhadap PT Citra Gading Asritama. Bersaudara towards PT Citra Gading Asritama.
Bank sebagai kreditur mengajukan tagihan Bank as a creditor submits a bill to the Curator
kepada Kurator atas kredit PT Citra Gading for the credit of PT Citra Gading Asritama (in
Asritama (dalam pailit) sebesar Rp31.103 saat ini bankcruptcy) of Rp31,103 currently in the
dalam proses verifikasi berkas kreditur di process of creditor file verification at the
Pengadilan Niaga Surabaya pada Pengadilan Surabaya Commercial Court at the Surabaya
Negeri Surabaya. District Court.
207
Page 747
The original financial statements included here in are in Indonesian language
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
JAWA TIMUR Tbk JAWA TIMUR Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS (continued)
31 Desember 2023 dan 2022 dan As of December 31, 2023 and 2022
untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
58. ASET/LIABILITAS KONTINJENSI (lanjutan) 58. CONTINGENT ASSETS/LIABILITIES (continuesd)
3. Perkara Perdata Nomor 16/Pdt.G/2023/PN.Bna 3. Civil Case Number 16/Pdt.G/2023/PN.Bna
tanggal 18 April 2023 dengan Penggugat PT Rudi dated 18 April 2023 with the Plaintiff PT Rudi
Jaya, potensi kerugian materiil sebesar Rp.3.218, Jaya, potential material loss amounting to IDR
Penggugat sebagai debitur Bank Jatim yang 3,218, the Plaintiff as a debtor of Bank Jatim
menerima pola keppres mengajukan gugatan who received the presidential decree filed a
kepada Bank agar tidak dianggap wanprestasi lawsuit against the Bank so that it would not be
dikarenakan Penggugat diputus kontrak oleh considered in default due to The plaintiff's
Kementerian PUPR. Saat ini dalam proses contract was terminated by the PUPR Ministry.
Banding di Pengadilan Tinggi Banda Aceh. Currently in the appeal process at the Banda
Aceh High Court.
4. Perkara Perdata Nomor 124/Pdt.G/2023/PN.Mlg 4. Civil Case Number 124/Pdt.G/2023/PN.Mlg
tanggal 30 Mei 2023 dengan Penggugat Galuh dated 30 May 2023 with Plaintiffs Galuh
Nalibronto Prabaningrum dan Ngatemoen Nalibronto Prabaningrum and Ngatemoen
Harijono, potensi kerugian materiil sebesar Harijono, potential material loss amounting to
Rp.3.100, Para Penggugat sebagai Penjamin Rp. 3,100, The Plaintiffs as Guarantor filed a
mengajukan gugatan kepada Bank agar lawsuit against the Bank to return the collateral
mengembalikan objek jaminan kepada Penggugat object to the Plaintiff because the credit was
karena kredit dianggap tidak sah. Saat ini dalam considered invalid. Currently in the trial process
proses persidangan di Pengadilan Negeri Malang. at the Malang District Court.
5. Perkara Perdata Nomor 746/Pdt.G/2023/PN.Sby 5. Civil Case Number 746/Pdt.G/2023/PN.Sby
tanggal 26 Juli 2023 dengan Penggugat PT Toya dated 26 July 2023 with the Plaintiff PT Toya
Indo Manunggal, potensi kerugian materiil Indo Manunggal, potential material loss
sebesar Rp.5.732, Penggugat mengajukan amounting to IDR 5,732, The Plaintiff filed a
gugatan kepada Bank agar menyerahkan seluruh lawsuit against the Bank to hand over all terms
termijn yang diterima oleh PT Acretia Inti Shosha received by PT Acretia Inti Shosha
Persada/Tergugat 2 atas pengerjaan proyek dari Persada/Defendant 2 for project work from PT
PT Indonesia Power. Saat ini dalam proses Indonesia Power. Currently in trial at the
persidangan di Pengadilan Negeri Surabaya. Surabaya District Court.
6. Perkara Perdata Nomor 888/Pdt.G/2023/PN.Sby 6. Civil Case Number 888/Pdt.G/2023/PN.Sby
tanggal 29 Agustus 2023 dengan Penggugat PT dated 29 August 2023 with the Plaintiff PT
Anugerah Bersama Berkah Abadi, potensi Anugerah Bersama Berkah Abadi, potential
kerugian materiil sebesar Rp.15.000, Penggugat material loss amounting to IDR 15,000, The
mengajukan gugatan kepada Bank agar Plaintiff filed a lawsuit against the Bank to hand
menyerahkan kembali sertipikat hak atas tanah over the land title certificate back to the Plaintiff.
kepada Penggugat. Saat ini dalam proses Currently in trial at the Surabaya District Court.
persidangan di Pengadilan Negeri Surabaya.
7. Perkara Perdata Nomor 176/Pdt.G/2023/PN.Kpn 7. Civil Case Number 176/Pdt.G/2023/PN.Kpn
tanggal 6 September 2023 dengan Penggugat dated 6 September 2023 with Plaintiff Yon
Yon Permadian Tesna, dengan potensi kerugian Permadian Tesna, against the Bank with
materiil sebesar Rp.27.988, Penggugat potential material losses amounting to Rp.
mengajukan gugatan kepada Bank proses kredit 27,988, The plaintiff filed a lawsuit against the
Bank Jatim mengandung Perbuatan Melawan Bank. Bank Jatim's credit process contained
Hukum. Saat ini dalam proses persidangan di unlawful acts. civil judgment. Currently in the
Pengadilan Negeri Kepanjen. trial process at the Kepanjen District Court.
8. Perkara perdata lainnya dengan nilai gugatan 8. Other civil cases with a value of each lawsuit
masing-masing dibawah Rp3.000 sejumlah demands under Rp3,000 amount to Rp9,853.
Rp9.853.
Manajemen Bank berkeyakinan bahwa penyelesaian The Bank’s management believes that the above
kasus-kasus tersebut tidak mengganggu kinerja Bank. cases doesn’t interfere to the Bank performances.
208
Page 748
The original financial statements included here in are in Indonesian language
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
JAWA TIMUR Tbk JAWA TIMUR Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS (continued)
31 Desember 2023 dan 2022 dan As of December 31, 2023 and 2022
untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
59. BANK KUSTODIAN 59. BANK CUSTODY
Jasa Kustodian Bank mendapatkan ijin operasi oleh Bank Custodian Services has obtained an operating
OJK berdasarkan surat OJK nomor: S-4/PM.2/2019 license based on the letter of OJK number: S-
tanggal 29 Januari 2019. Bank Kustodian merupakan 4/PM.2/2019 date Januari 29, 2019. Bank’s
bagian dari Divisi Dana Jasa, Sub Divisi Priority Custodian, which is part of the Service and Fund
Banking & Kustodian, adapun jasa-jasa yang diberikan Divisions, Priority Banking & Custodian Sub-
diantaranya: Divisions, provides a full range of custodian services
such as:
1. Penyimpanan (safekeeping) dan administrasi atas 1. Safekeeping and administration of marketable
Efek-efek maupun dokumen berharga lainnya; securities and other valuable assets;
2. Penyelesaian transaksi jual dan beli Efek 2. Settlement and handling services for script and
berbentuk warkat (script) maupun tanpa warkat scriptless trading transactions;
(scriptless);
3. Pengurusan hak-hak nasabah atas kepemilikan 3. Corporate action services related to the rights of
efek-efek yang disimpan sehingga hak tersebut the marketable securities;
efektif di rekening nasabah (corporate action);
4. Perwakilan (proxy) pada Rapat Umum Pemegang 4. Proxy services for its customers’ shareholder
Saham dan Rapat Umum Pemegang Obligasi; meetings and bond holder meetings;
5. Sub-Registry untuk melayani investor yang 5. Sub-Registry service provider for securities
melakukan transaksi dan investasi Efek; dan settlement and investment; and
6. Penyampaian laporan (reporting) dan informasi 6. Generate reports and information regarding
(information) yang terkait dengan Efek-efek customers’ marketable securities which are kept
dan/atau dokumen berharga milik nasabah yang and administered by Bank Jatim’s Custodian
disimpan dan diadministrasikan oleh Bank Jatim Unit.
Kustodian.
60. STANDAR AKUNTANSI BARU 60. NEW ACCOUNTING STANDARDS
Berikut ini ikhtisar Pernyataan Standar Akuntansi The following summarizes the Statement of
Keuangan (PSAK) yang diterbitkan oleh Dewan Financial Accounting Standards (PSAK) which
Standar Akuntansi Keuangan yang relevan untuk were issued by the Financial Accounting
Bank, namun belum berlaku efektif untuk laporan Standards Board and are relevant to the Bank,
keuangan yang berakhir pada tanggal 31 Desember but is not yet effective for financial statements
2023: ended December 31, 2023:
Berlaku efektif pada atau setelah tanggal 1 Januari Effective on or after January 1, 2025:
2025:
- PSAK 74, “Kontrak Asuransi”, yang diadopsi dari - PSAK 74, “Insurance Contracts”, adopted from
IFRS 17, penerapan dini diperkenankan untuk IFRS 17, early application is permitted for
entitas yang juga telah menerapkan PSAK 71 dan entities that have also applied PSAK 71 and
PSAK 72. PSAK 72.
Saat ini Bank sedang mengevaluasi dan belum The Bank is currently evaluating the above
menetapkan dampak dari penerapan standar standards and has not yet determined the impact
tersebut serta pengaruhnya pada laporan keuangan of these standard on the financial statement of the
Bank. Bank.
61. PENYELESAIAN LAPORAN KEUANGAN 61. COMPLETION OF THE FINANCIAL STATEMENTS
Laporan keuangan telah diselesaikan dan disetujui The financial statements were completed and
untuk diterbitkan oleh Direksi Bank pada tanggal authorized for issuance by the Bank’s Directors on
15 Januari 2024. January 15, 2024.
Ss1
209
Page 749
2023 Laporan Tahunan Alamat Kantor Pusat Jalan Basuki Rachmad 98 – 104, Surabaya 60271 Telp : (62-31) 5310090-5310099 Fax : (62-31) 5310838 Email : info@bankjatim.co.id
Names mentioned 181 people and organisations named in the text · linked when the evidence is strong
unresolved
org
Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk.
p.3 ×380
unresolved
org
Bank Jatim
p.3 ×323
unresolved
org
Bank Jatim Dalam Industri
p.7
unresolved
person
Kebijakan Keberagaman
· Komisaris
p.9
unresolved
—
45/POJK.03/2015
p.9
unresolved
—
Akuntan Publik
p.9
unresolved
—
Pendanaan Terorisme & Pencegahan
p.9
unresolved
org
Bank Jatim Total Aset Rp
p.10
unresolved
org
Bank Perkreditan Rakyat Milik Pemerintah Daerah Se-Indonesia
p.12
unresolved
org
Milik Daerah.
p.12 ×2
unresolved
org
Bank Perkreditan
p.12
unresolved
org
Bank Devisa.
p.12
unresolved
org
Bank Jatim Cabang Batam
p.12
unresolved
org
Bank Jatim Syariah.
p.12 ×2
unresolved
org
PT Asuransi Jiwa Sinarmas MSIG Life
p.12
unresolved
org
Pemerintah Kabupaten Pembentukan
p.12
unresolved
org
Milik Desa
p.13
unresolved
org
Pemerintah Provinsi Jawa
p.15
unresolved
org
Bank UMKM Jawa Timur
p.15
unresolved
org
Pemerintah Provinsi Jawa Timur
p.15 ×2
unresolved
org
Bank NTB
p.15
unresolved
org
Bank Lampung. Nawa Bhakti Satya Pemerintah Provinsi Jawa
p.15
unresolved
org
PT Enha Sentosa Indonesia
p.16
unresolved
org
Bank Jatim. Definisi
p.16
unresolved
org
PT Astana Shoga Asia
p.16
unresolved
org
PT Tropikal Jaya Sukma
p.16
unresolved
org
PT Pameling Agro Nusantara
p.16
unresolved
org
Koperasi Konsumen Pameling Makmur
p.16
unresolved
org
PT Indo Bumi Lavanaa
p.16
unresolved
org
Bank Indonesia
p.22 ×14
unresolved
org
Bank Jatim Tahun
p.28 ×6
unresolved
org
Sadif Investment
p.30
unresolved
org
Sinarmas Sekuritas
p.30
unresolved
—
BRI Danareksa
p.30
unresolved
—
RHB Research
p.30
unresolved
org
Binaartha Sekuritas
p.30
unresolved
org
Kementerian Keuangan
p.31
unresolved
org
Bank NTB Syariah
· Komisaris
p.31 ×3
unresolved
org
Bank Jatim Bagikan Dividen
p.32
unresolved
org
PT Enha Sentosa Indonesia Sukses
p.32
unresolved
org
Kementerian Desa Ekspor Jahe
p.32
unresolved
org
Bank Jatim Raih Piagam Apresiasi
p.33
unresolved
org
Kementerian Dalam Negeri.
p.33 ×2
unresolved
org
Bank Jatim Berhasil
p.33
unresolved
org
Direktorat Jenderal Jawa Timur.
p.34
unresolved
org
Kementerian
p.34
unresolved
org
Bank Jatim Report Awards
p.34
unresolved
org
Koperasi
p.39 ×2
unresolved
org
Bank Garansi
p.39 ×2
unresolved
org
Layanan
p.39
unresolved
org
Bank Jatim Flazz
p.40 ×2
unresolved
org
Bank Jatim Per
p.42
unresolved
org
Bank Umum. Bank Jatim
p.51
unresolved
org
Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
p.52 ×23
unresolved
org
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa
p.55 ×4
unresolved
org
Timur Tbk
p.55 ×3
unresolved
org
Bank Bank Jatim Tahun
p.55
unresolved
—
PDPS
· Dewan Pengawas Syariah
p.55
unresolved
org
Bank Rentabilitas
p.58
unresolved
org
PKF
p.63
unresolved
org
Pailingan & Rekan
p.63
unresolved
person
Heru Tjahjono
· Komisaris
p.64 ×2
unresolved
org
Bank Jatim Tanggal Pendirian
p.70
unresolved
org
Menteri BJTM Daerah Jawa Timur Tbk.
p.70
unresolved
—
Cabang Banyuwangi
p.71
unresolved
—
Cabang Jember
p.71
unresolved
—
Cabang Malang
p.71
unresolved
—
Cabang Madiun
p.71
unresolved
—
Cabang Kediri
p.71
unresolved
—
Cabang Pamekasan
p.71
unresolved
—
Cabang Bojonegoro
p.71
unresolved
—
Cabang Lumajang
p.71
unresolved
—
Cabang Ngawi
p.71
unresolved
—
Cabang Jombang
p.71
unresolved
person
K.H. Wakhid Hasyim
p.71 ×2
unresolved
—
Cabang Kraksaan
p.71
unresolved
—
Cabang Blitar
p.71
unresolved
—
Cabang Sumenep
p.71
unresolved
—
Cabang Sampang
p.71
unresolved
—
Cabang Bangkalan
p.71
unresolved
person
K.H. Moh. Kholil
p.71
unresolved
—
Cabang Pasuruan
p.71
unresolved
—
Cabang Nganjuk
p.71
unresolved
org
Bank Jatim. Lima Helai Sayap
p.73
unresolved
org
Menteri Dalam Tbk
p.74
unresolved
org
Menteri Keuangan No. BUM.
p.74
unresolved
org
Bank Umum Devisa
p.74
unresolved
person
Undang Undang Perseroan Terbatas Julistyo
p.75
unresolved
org
Menteri Kehakiman Republik
p.75
unresolved
org
Pengawas
p.75
unresolved
org
BAPEPAM-LK
p.75 ×2
unresolved
person
Fathiah Helmi
p.75
unresolved
org
Kementerian Hukum dan Hak Asasi
p.75
unresolved
org
Kementerian Hukum dan Hak Asasi Manusia Manusia
p.75
unresolved
org
Menteri Kehakiman RI Nomor C
p.75
unresolved
org
Menteri Hukum dan HAM RI Nomor AHUAH.
p.75
unresolved
org
Bank BPD
p.77
unresolved
org
Bank Pembangunan Daerah. Penjelasan Misi Bank
p.77
unresolved
person
Sitaresmi Puspadewi Subianto
· Notaris
p.81
unresolved
org
Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia Nomor AHU-
p.81
unresolved
org
Kementerian Kelautan
p.83
unresolved
org
Bank Tabungan Siklus Prioritas
p.83
unresolved
org
Bank Jatim. Sehingga
p.83
unresolved
org
Layanan Umum
p.85
unresolved
org
Bank Perkreditan Rakyat
p.86
unresolved
org
Koperasi Untuk Anggotanya
p.86
unresolved
org
Koperasi Primer
p.86 ×2
unresolved
org
Koperasi Sekunder
p.86 ×2
unresolved
org
Bank Jatim. Hal
p.87
unresolved
org
Bank Jatim. Referensi Bank
p.88
unresolved
org
Kementerian Keuangan. Aplikasi JConnect Invest
p.88
unresolved
org
Bank Jatim. Berbagai Produk
p.89
unresolved
org
Bank Penerbit
p.89 ×2
unresolved
org
Bank Persepsi. Sistem
p.89
unresolved
org
Bank Jatim KPR
p.90
unresolved
org
Bank Perkreditan Rakyat Syariah
p.90
unresolved
—
PKPA
· Anggota
p.90
unresolved
org
Bank Jatim Syariah. Layanan
p.93
unresolved
org
Bank Jatim. Virtual Account Bank Jatim Virtual Account
p.94
unresolved
org
Bank Jatim Virtual Account
p.94
unresolved
person
Forum Komunikasi
· Komisaris
p.99
unresolved
person
Drs. KH. Afifuddin Muhajir
· Ketua
p.100 ×4
unresolved
person
Dr. M. Saad IH
p.100 ×2
unresolved
person
Dr. dr. Sukadiono
p.100 ×5
unresolved
person
SEVP
· Direktur
p.100
unresolved
org
Sertifikasi Manajemen Risiko
p.102 ×30
unresolved
org
Penyelenggara Sertifikasi
p.102 ×3
unresolved
org
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Pengangkatan
p.102
unresolved
org
Bank Jatim Kepemilikan Saham
p.102 ×5
unresolved
person
Pgs
· Direktur
p.103
unresolved
org
PT Garam Persero
p.104 ×3
unresolved
person
Dr. Soetomo Surabaya
p.105
unresolved
org
PT Bank Bukopin
p.107 ×2
unresolved
org
PT Bringin Gigantara
p.107
unresolved
org
PT Sigma Cipta Caraka
p.107
unresolved
org
PT Digital Prima Sejahtera
p.107
unresolved
person
Edi Masrianto
· Direktur
p.109
unresolved
person
Drs. KH. Afifuddin
p.122
unresolved
person
Dr. H. M. Saad Ibrahim
· Anggota
p.122
unresolved
person
KH Affifudin
· Ketua
p.122
unresolved
org
Bank Jatim Cabang Utama
p.131
Extraction attempts how the parser did, and what it refused
Nothing structured was extracted from this document — the attempts below say why.
No extraction attempted yet.