Source file signed link, expires in 15 minutes
Extracted text 381
Page 1
Laporan Tahunan
& Keberlanjutan
Annual & Sustainability Report
2024
Page 2
TENTANG Selamat datang di Laporan Tahunan PT Krom Bank Indonesia Tbk
per 31 Desember 2024. Laporan Tahunan ini diterbitkan sesuai
Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 29/POJK.04/2016 tentang
LAPORAN INI
Laporan Tahunan Emiten atas Perusahaan Publik. Penyusunan
Laporan Tahunan ini mengikuti ketentuan pada Surat Edaran Otoritas
Jasa Keuangan No. 16/SEOJK.04/2021 tentang Bentuk dan Isi Laporan
Tahunan Emiten atau Perusahaan Publik.
About this Report Berbagai pernyataan prospektif dalam Laporan Tahunan ini disusun
berdasarkan asumsi mengenai kondisi terkini serta proyeksi atas situasi
yang akan datang. Proyeksi dan asumsi tersebut dapat berubah sesuai
dengan kondisi dan risiko bisnis, ekonomi dan kompetisi. PT Krom Bank
Indonesia Tbk (Krom) tidak menjamin bahwa proyeksi dan asumsi yang
digunakan memberikan hasil yang sesuai. Krom tidak bertanggung
jawab atas kejadian masa depan yang berbeda dengan proyeksi dan
asumsi akibat perubahan lingkungan bisnis.
Laporan Tahunan ini memuat kata “Bank” “Krom” atau “Perusahaan” yang
mengacu kepada PT Krom Bank Indonesia Tbk.
Welcome to the Annual Report of PT Krom Bank Indonesia Tbk
as of December 31, 2024. The Annual Report is published in accordance
with the Financial Services Authority Regulation No. 29/POJK.04/2016
concerning Issuers’ Annual Reports on Public Companies and Financial
Services Authority Circular Letter No. 16/ SEOJK.04/2021 concerning
the Form and Content of the Annual Report of Issuers or Public
Companies.
The various prospective statements in this Annual Report have been
prepared based on assumptions regarding current conditions and
projections of future situations. These projections and assumptions
may change according to business, economic and competitive
conditions and risks. PT Krom Bank Indonesia Tbk (Krom) does not
guarantee that the projections and assumptions used will produce
appropriate results. Krom is not responsible for future events that
differ from projections and assumptions due to changes in the
business environment.
This Annual Report contains the words “Bank” “Krom” or “Company”
which refers to PT Krom Bank Indonesia Tbk.
2 LAPORAN TAHUNAN & KEBERLANJUTAN 2024 ANNUAL & SUSTAINABILITY REPORT
Page 3
2024
Terkoneksi Digital,
Melangkah Maju
Digitally Connected,
Leaping Forwards
Tahun 2024 merupakan momentum penting bagi Krom dalam memperluas jangkauan yang terkoneksi
secara digital dan mempercepat pertumbuhan bisnis di tengah dinamika industri perbankan digital.
Didukung oleh strategi bisnis yang solid dan penuh kehati-hatian, Krom berhasil mencatatkan kinerja positif
serta membangun fondasi kuat untuk pertumbuhan berkelanjutan.
Dengan terus berinovasi dan mengembangkan layanan teknologi melalui kehadiran fitur-fitur baru,
Krom memperkuat posisi sebagai platform keuangan digital terpercaya yang menghubungkan nasabah
dengan solusi finansial yang seamless, relevan, dan bernilai tambah bagi nasabah. Krom berkomitmen
untuk mengoptimalkan momentum ini dengan terus berekspansi, menghadirkan inovasi progresif, dan
memperkuat konektivitas digital guna mewujudkan visi perusahaan.
2024 is a big momentum for Krom in expanding the digitally connected network and accelerating
business growth amidst the digital banking industry dynamics. Supported by a solid and prudent
business strategy, Krom has succeeded in recording positive performance and building a strong
foundation for sustainable growth.
By continuing to innovate and develop technology services through the presence of new features,
Krom strengthens its position as a trusted digital financial platform that connects customers with
seamless, relevant and add value to customers financial solutions. Krom is committed to optimizing
this momentum by continuing to expand, presenting progressive innovation and strengthening digital
connectivity to achieve the company’s vision.
LAPORAN TAHUNAN & KEBERLANJUTAN 2024 ANNUAL & SUSTAINABILITY REPORT PT KROM BANK INDONESIA TBK
PT KROM BANK INDONESIA TBK 3
Page 4
Akselerasi Siap Menghadapi
Transformasi Digital Era Digital
Empowering Our Digital Journey
2023 Ready to Face the Digital Era
2022
Tahun 2023, Krom telah berhasil mencatatkan sejarah Tahun 2022 dapat disebut sebagai tahun penuh
baru dengan telah diluncurkannya Aplikasi Digital Banking pencapaian. Bank telah mengubah namanya menjadi
dengan nama “Krom” pada bulan Oktober 2023 sebagai PT Krom Bank Indonesia Tbk (Krom) dari PT Bank Bisnis
awal dari seluruh rangkaian perjalanan proses transformasi Internasional untuk lebih mencerminkan arah yang akan
kegiatan usaha Krom menjadi bank yang memberikan diambil. Krom juga berhasil mencapai Rp 3 triliun untuk
Layanan Perbankan Digital (LPD) yang sudah ditetapkan memenuhi persyaratan modal inti minimal dari Otoritas
sebagai kegiatan usaha utama Krom dalam rencana bank Jasa Keuangan. Selain itu, tim manajemen baru telah
jangka pendek, jangka menengah, dan jangka panjang. siap untuk mempersiapkan dan memuluskan proses
digitalisasi yang telah dilakukan. Dengan demikian,
Dengan demikian, Krom menetapkan tema Laporan Krom menetapkan tema Laporan Tahunan 2022 untuk
Tahunan 2023 untuk mempersiapkan semua pihak untuk mempersiapkan semua pihak dalam perjalanan baru yang
mengembangkan perjalanan digital yang akan dijalani. akan dijalani.
Era digital telah tiba dan akan menghadirkan peluang
dan tantangan baru. Krom mengajak semua pemangku Era digital telah tiba dan akan menghadirkan peluang
kepentingan untuk berpartisipasi dengan penuh semangat dan tantangan baru. Krom mengajak semua pemangku
dalam perjalanan ini bersama-sama dan menerima hasil kepentingan untuk berpartisipasi dengan penuh
kerja keras yang telah dilakukan. semangat dalam perjalanan ini bersama-sama dan
menerima hasil kerja keras yang telah dilakukan. Siap
Menghadapi Era Digital.
In 2023, Krom has succeeded in recording new history Ready to Face the Digital Era The year 2022 may be
with the launch of the Krom Digital Banking Application in regarded as a year full of achievements. The Bank has
October 2023 with the name “Krom” as the beginning of changed its name to PT Krom Bank Indonesia Tbk (Krom)
a whole series of journeys in the process of transforming from PT Bank Bisnis Internasional to better reflect the
Krom business activities into a bank that provides Digital direction Krom is going to take. Krom has also managed to
Banking Services (LPD) which have been designated as the attain the IDR 3 trillion minimum core capital requirements
main business activity of Krom in the bank’s short-term, from the Financial Authority Services. In addition to those
medium-term and long term plans. achievements, a new management team has been on
board to introduce and smoothen out the digitalization
Thus, Krom set the theme for the 2023 Annual Report to process that has been undertaken. Krom therefore sets
prepare all parties to develop the digital journey that will be the theme of the 2022 Annual Report to prepare all
undertaken. The digital era has arrived and will bring new parties for the new journey that will be undertaken.
opportunities and challenges. Krom invites all stakeholders
to participate enthusiastically in this journey together and The digital era has arrived and will present new
accept the results of the hard work that has been done. opportunities and challenges. Krom invites all stakeholders
to excitedly participate in this journey together and
receive the fruits of the labours that have been done.
4 LAPORAN TAHUNAN & KEBERLANJUTAN 2024 ANNUAL & SUSTAINABILITY REPORT
Page 5
Pertumbuhan yang Dimulainya Era
Terus Berlanjut Perbankan Terbaru
The Growth Continues
2021 The Start of the New Banking Era
2020
PT Bank Bisnis Internasional Tbk (Bank Bisnis) mampu Bank Bisnis telah berhasil mencapai tonggak sejarah yang
membangun momentum setelah Penawaran Umum sangat penting di tahun 2020, termasuk keberhasilan
Perdana (IPO) dan tumbuh pesat di tahun kedua era melalui proses penawaran saham perdana (IPO) dan
Perbankan baru. Visi dan misi baru telah ditetapkan yang Rights Issue di tengah Pandemi Covid-19 dan tantangan
menginspirasi kami untuk tumbuh demi kepentingan berat lainnya.
pelanggan, pemegang saham, dan seluruh pemangku
kepentingan terkait. Bank Bisnis telah bertahan dari Saat kita memasuki dekade baru dengan Bank sekarang
berbagai tantangan yang dihadapi dan bahkan berulang bertanggung jawab kepada masyarakat umum, kami
kali Bank Bisnis berhasil memenuhi atau bahkan melampaui menggunakan kesuksesan bersejarah kami di tahun
harapan para pemangku kepentingan. Oleh karena itu 2020 sebagai batu loncatan untuk memperkenalkan era
Bank Bisnis menetapkan tema Laporan Tahunan 2021 baru di mana kontribusi positif kepada semua pemangku
untuk mendorong seluruh pemangku kepentingan dan kepentingan akan menjadi yang utama dari misi dan
Bank sendiri untuk terus menjaga momentum yang telah strategi.
ditetapkan. Tema ini akan memastikan adanya ekspektasi
tinggi dari para pemangku kepentingan yang harus dan
Bank Bisnis has managed to achieve very important
akan dipenuhi. Bank Bisnis bahkan bisa mengungguli
milestones in 2020, including successfully managing
ekspektasi yang telah ditetapkan yang merupakan
through the Initial Public Offering (IPO) process and Rights
prestasi yang patut dibanggakan.
Issue despite the Covid-19 Pandemic and other daunting
challenges.
PT Bank Bisnis Internasional Tbk (Bank Bisnis) is able to
As we enter the new decade with the Bank now being
build up momentum set after the Initial Public Offering
accountable to the general public, we are using our historic
(IPO) and grow tremendously in the second year of the
success in 2020 as a stepping stone to introduce a new era
new Banking era. A new vision and mission have been set
in which positive contribution to all stakeholders will be at
which inspires us to grow for the benefit of customers,
the foremost of our mission and strategy.
shareholders and all relevant stakeholders. Bank Bisnis
has survived the various challenges being faced and in
fact, over and over again Bank Bisnis manages to meet
or even exceed the expectations of stakeholders. Bank
Bisnis therefore sets the theme of the 2021 Annual Report
to encourage all stakeholders and the Bank itself to
continuously maintain the momentum that has been set.
This theme will ensure that there are high expectations
from stakeholders that must be and will be met. Bank
Bisnis might even outperform the set anticipation which
is an achievement to be proud of.
PT KROM BANK INDONESIA TBK 5
Page 6
DAFTAR ISI BAB 3
PROFIL PERUSAHAAN
99 Analisis Pertumbuhan Aset, Kewajiban
dan Ekuitas
Table of Contents
Analysis of the Growth of Assets,
Liabilities and Equity
Company Profil
103 Analisis Arus Kas
Cash Flow Analysis
48 Identitas Perusahaan 105 Rasio Keuangan Perseroan
BAB 1 Corporate Identity Company Financial Ratio
108 Kemampuan Membayar Utang
IKHTISAR UTAMA 49 Riwayat Singkat Krom
Krom at a Glance Ability to Pay Debts
Performance Highlights 51 Jejak Langkah 109 Tingkat Kolektabilitas Piutang
Milestones Receivables Collectability Level
52 Wilayah Operasional 110 Struktur Modal dan Kebijakan
02 Tentang Laporan Ini Bank Business Operations Manajemen atas Struktur Modal
About this Report Capital Structure and Management
53 Kegiatan Usaha Bank
Policy for Capital Structure
03 Tema Bank Business Operations
Theme 110 Struktur Modal yang Terkelola
57 Visi dan Misi
Managed Capital Structure
04 Kesinambungan Tema Vision and Mission
Theme Continuity 111 Kebijakan Manajemen atas Struktur
58 Budaya Perusahaan
Modal
10 Ikhtisar Kinerja 2024 Corporate Culture
Management Policy on Capital Structure
2024 Performance Highlights 59 Logo 112 Basis Pemilihan Kebijakan Manajemen
11 Laporan Neraca Logo atas Struktur Modal
Statement of Financial Position 60 Struktur Organisasi Basis for Selecting Management Policy
12 Laporan Laba Rugi Komprehensif Organization Structure on Capital Structure
Statement of Profit or Loss and 62 Daftar Keanggotaan Asosiasi Industri 112 Ikatan Material untuk Investasi Barang
Comprehensive Income List of Industry Association Memberships Modal
12 Laporan Arus Kas Material Commitments for Investment
63 Profil Dewan Komisaris
Cash Flow Statements of Capital Goods
Board of Commissioners' Profiles
13 Kualitas Aset 113 Realisasi Investasi Barang Modal
66 Profil Direksi
Assets Quality Realization of Capital Goods Investment
Board of Directors' Profiles
13 Rasio Keuangan 113 Informasi dan Fakta Material yang Terjadi
71 Hubungan Afiliasi Anggota Dewan
Financial Ratio Setelah Tanggal Laporan Akuntan
Komisaris
14 Informasi Saham Board of Commissioners’ Affiliated Events After the Reporting Date
Shares Information Relationships 114 Prospek Usaha
15 Grafik Pergerakan Harga Saham 73 Hubungan Afiliasi Anggota Dewan Direksi Business Prospect
Stock Price Movement Chart Board of Directors’ Affiliated Relationships 115 Perbandingan Antara Target dan
16 Peristiwa Penting 2024 76 Pejabat Eksekutif Realisasi 2024
Important Events of 2024 Executive Officers Comparison Between 2024 Target
20 Penghargaan and Realization
77 Sumber Daya Manusia
Awards Human Resources 116 Rencana Strategi Bank
Bank’s Strategic Plan
79 Lembaga Penunjang Pasar Modal
Capital Market Supporting Institutions 117 Kebijakan Dividen
Dividend Policy
BAB 2 81 Komposisi Pemegang Saham
Composition of Shareholders 117 Strategi Pengembangan Bisnis
LAPORAN MANAJEMEN 82 Informasi Pemegang Saham Utama
Business Development Strategy
Information Regarding the Main 118 Aspek Pemasaran atas Produk Bank
Management Report Marketing Aspect of Bank Products
Shareholders
83 Kronologi Pencatatan Saham 119 Realisasi Penggunaan Dana Hasil
Chronological Listing of Shares Penawaran Umum
25 Laporan Dewan Komisaris
Realization of the Use of Public Offering
Report of the Board of Commissioners
Fund
35 Laporan Direksi
Report of the Board of Directors 119 Informasi Penting Terkait: Investasi,
44 Pernyataan Anggota Dewan Komisaris
BAB 4 Ekspansi, Akuisisi, Divestasi,
Penggabungan/Peleburan Usaha dan
tentang Tanggung Jawab atas Laporan ANALISIS DAN Restrukturisasi Utang/Modal
Tahunan dan Laporan Keberlanjutan
PT Krom Bank Indonesia Tbk 2024 PEMBAHASAN Important Information Related to:
Investment, Expansion, Acquisition,
Board of Commissioners’ Responsibility
Statement for the 2024 Annual Report MANAJEMEN Divestment, Combination/Business Loss
and Debt/Capital Restructuring
and Sustainability Report of PT Krom Bank
Indonesia Tbk
Management Analysis and 120 Informasi Transaksi Material yang
45 Pernyataan Anggota Dewan Direksi
Discussion Mengandung Benturan Kepentingan
tentang Tanggung Jawab atas Laporan dan/atau Transaksi Afiliasi dengan
Tahunan dan Laporan Keberlanjutan Pihak Afiliasi/Pihak Berelasi
PT Krom Bank Indonesia Tbk 2024 86 Tinjauan Ekonomi dan Industri Material Transaction Information
Board of Directors’ Responsibility Economic and Industry Overview Containing Conflicts of Interest and/
Statement for the 2024 Annual Report 90 Tinjauan Operasi Segmen Bank or Affiliated Transactions with Affiliated
and Sustainability Report of Bank Segment Operations Parties/Related Parties
PT Krom Bank Indonesia Tbk 92 Tinjauan Operasional 122 Perubahan Peraturan Perundang-
Operational Overview Undangan yang Berpengaruh Signifikan
terhadap Perusahaan dan Dampaknya
95 Pencapaian Kinerja Operasional
terhadap Laporan Keuangan
Segmen Usaha
Amendments to Laws and Regulations
Business Segment Operational
that Significantly Affect the Company
96 Analisis Laporan Keuangan
and It’s Impact on Financial Statements
Analysis of Financial Statements
123 Perubahan Kebijakan Akuntansi
Change of Accounting Policies
6 LAPORAN TAHUNAN & KEBERLANJUTAN 2024 ANNUAL & SUSTAINABILITY REPORT
Page 7
BAB 5 221 Paket Kebijakan Remunerasi dan
BAB 6
Fasilitas Lain Bagi Dewan Komisaris
TATA KELOLA dan Direksi LAPORAN
Remuneration Policy Package and
PERUSAHAAN Other Facilities for the Board of KEBERLANJUTAN
Good Corporate Governance Commissioners and Board of Directors
Sustainability Report
222 Share Option
Share Option
126 Komitmen Penerapan Tata Kelola 222 Rasio Gaji Tertinggi dan Terendah 244 Tentang Laporan Keberlanjutan
Perusahaan yang Baik Highest and Lowest Salary Ratio About the Sustainability Report
Commitment to Good Corporate 223 Kebijakan Strategi Anti Fraud 247 Penentuan Topik Material dan
Governance Implementation Anti-Fraud Strategy Policy Pelibatan Pemangku Kepentingan
127 Prinsip-Prinsip GCG Krom 225 Komitmen Bank Terhadap Pelindungan Determination of Material Topics and
GCG Principles Krom Konsumen Stakeholder Engagement
128 Tahapan Proses GCG Bank’s Commitment to Consumer 250 Ikhtisar Kinerja Keberlanjutan
GCG Process Stages Protection Sustainability Highlight Performance
129 Penilaian Diri GCG 228 Penyimpangan Internal 251 Profil Perusahaan
GCG Self-Assessment Internal Fraud Company Profile
135 Prinsip dan Rekomendasi Tata Kelola 229 Permasalahan Hukum 257 Strategi Keberlanjutan
Perusahaan Legal Issues Sustainability Strategy
Corporate Governance Principles and 229 Informasi tentang Sanksi Administratif 261 Tata Kelola Keberlanjutan
Recommendations Information about Administrative Sustainability Governance
139 Struktur GCG Sanctions
279 Kinerja Pengembangan Sosial
GCG Structure 230 Informasi Mengenai Kode Etik
Masyarakat
Perusahaan
140 Rapat Umum Pemegang Saham Performance of Social Community
Information Regarding the Company’s
General Meeting of Shareholders Development
Code of Ethics
151 Pengungkapan Pelaksanaan Good 280 Kinerja Pengelolaan Lingkungan
233 Budaya Perusahaan
Corporate Governance (GCG) Environmental Performance
Corporate Culture
Disclosure of Good Corporate 286 Lembar Umpan Balik
Governance (GCG) Implementation 233 Sekretaris Perusahaan
Feedback Form
Corporate Secretary
184 Penerapan Fungsi Kepatuhan, Audit
235 Akses Informasi dan Data Perusahaan
Internal, dan Audit Eksternal
Access to Company Information and
Implementation of Compliance, Internal
Data
Audit and External Audit Functions BAB 7
236 Transaksi yang Mengandung Benturan
198 Penerapan Manajemen Risiko dan
Sistem Pengendalian Internal
Kepentingan LAPORAN KEUANGAN
Transactions that Contain Conflicts of
Implementation of Risk Management Interest AUDIT
and Internal Control System
236 Pakta Integritas
213 Penyediaan Dana kepada Pihak Terkait Integrity Pact
Audited Financial Report
(Related Party) dan Penyediaan Dana 237 Buy Bank Shares dan/atau Buy Back
Besar (Large Exposure) Obligasi Bank
Provision of Funds to Related Parties and 290 Laporan Keuangan 2024
Buy Back Shares and/or Bank Bond
Provision of Large Funds (Large Exposure) 2024 Financial Statements
Buyback
214 Rencana Strategis Bank 237 Pemberian Dana untuk Kegiatan Sosial
Bank’s Strategic Plan dan/atau Kegiatan Politik
216 Transparansi Kondisi Keuangan dan Provision of Funding for Social Activities
Non Keuangan Bank yang Belum and/or Politic Activities
Diungkapkan dalam Laporan Lainnya 240 Tanggung Jawab Sosial Perusahaan
Transparency of the Bank’s Financial and terhadap Praktik Ketenagakerjaan,
Non-Financial Conditions that Have Not Kesehatan, & Keselamatan Kerja
Been Disclosed in Other Reports Corporate Social Responsibility towards
218 Informasi Lain Terkait dengan Penerapan Employment, Occupational Health &
Good Corporate Governance (GCG) Safety Practices
Other Information Related to the 240 Tanggung Jawab Perusahaan kepada
Implementation of Good Corporate Nasabah
Governance (GCG) Corporate Responsibility to Customers
219 Kepemilikan Saham Anggota Dewan 241 Edukasi Masyarakat di Bidang
Komisaris dan Direksi yang Mencapai Perbankan
5% atau Lebih dari Modal Disetor Public Education in the Field of Banking
Share Ownership of Members of the
Board of Commissioners and Directors
which Achieve 5% or More of Paid-Up
Capital
220 Hubungan Keuangan & Hubungan
Keluarga Anggota Dewan Komisaris
& Direksi dengan Anggota Dewan
Komisaris Lainnya, Direksi Lainnya, dan/
atau Pemegang Saham
Financial Relationships & Family
Relationships of Members of the Board
of Commissioners & Directors with Other
Members of The Board of Commissioners,
Other Directors, and/or Bank Controlling
Shareholders
PT KROM BANK INDONESIA TBK 7
Page 8
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen Performance Highlights Management Report Company Profile Management Analysis and Discussion 8 LAPORAN TAHUNAN & KEBERLANJUTAN 2024 ANNUAL & SUSTAINABILITY REPORT
Page 9
Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan Audit
Good Corporate Governance Sustainability Report Audited Financial Report
1 Ikhtisar
Utama
PERFORMANCE HIGHLIGHTS
1 2 3 4 5 6 7
LAPORAN TAHUNAN & KEBERLANJUTAN 2024 ANNUAL & SUSTAINABILITY REPORT PT KROM BANK INDONESIA TBK
PT KROM BANK INDONESIA TBK 9
Page 10
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
Performance Highlights Management Report Company Profile Management Analysis and Discussion
IKHTISAR KINERJA 2024
2024 Performance Highlights
Pendapatan Bunga Bersih Kredit Bruto
Interest Income - Net Loan Gross
2023
2023
Rp429 miliar Rp1,83 triliun
125% 131%
2024
2024
Rp965 miliar Rp4,25 triliun
YOY YOY
Aset Dana Pihak Ketiga
Assets Third party funds
2023
2023
Rp3.638 miliar Rp348 miliar
83% 809%
2024
2024
Rp6.651 miliar Rp3.158 miliar
YOY YOY
Rasio Cost to Income (CIR)
Rasio Cost to Income (CIR)
2023
23,69%
YOY
2024
18,07%
Net Interest Margin (NIM)
Net Interest Margin (NIM)
2023
13,58%
YOY
2024
20,01%
10 LAPORAN TAHUNAN & KEBERLANJUTAN 2024 ANNUAL & SUSTAINABILITY REPORT
Page 11
Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan Audit
Good Corporate Governance Sustainability Report Audited Financial Report
LAPORAN NERACA
Statement of Financial Position
31 Desember (Dalam Jutaan Rupiah) December 31 (In Million IDR)
Aset 2022 2023 2024 Asset
Kas 5.395 3.803 7.964 Cash
Penempatan pada Bank Indonesia 96.423 122.710 303.381 Placement with Bank Indonesia
Penempatan pada Bank Lain 202.185 33.074 317.043 Placements with Other Banks
Efek-Efek 179.482 212.094 894.482 Marketable Securities
Efek yang Dibeli dengan Janji Dijual Kembali 1.795.183 1.214.446 443.097 Securities Purchased to be Resell
Kredit yang Diberikan 821.727 1.681.133 3.866.032 Loans
Aset Tidak Lancar Diklasifikasi sebagai - 20.541 5.532 Non-Current Assets Classified
Dikuasai untuk Dijual as Held for Sale
Aset Tetap 178.382 160.989 167.180 Fixed Assets
Aset Lain-Lain 30.785 149.122 550.561 Other Assets
Aset Tak Berwujud 2.493 15.082 44.056 Intangible Assets
Aset Pajak Tangguhan 1.193 25.419 52.119 Deferred Tax Assets
Pajak Dibayar Dimuka 341 - - Prepaid Income Tax
Jumlah Aset 3.313.590 3.638.413 6.651.448 Total Assets
31 Desember (Dalam Jutaan Rupiah) December 31 (In Million IDR)
Liabilitas dan Ekuitas 2022 2023 2024 Liabilities and Equity
Liabilitas Segera 6.525 44.798 83.990 Liabilities Immediately Payables
Giro 10.039 5.788 12.176 Current Accounts
Tabungan 17.387 43.318 496.140 Savings Account
Deposito Berjangka 205.881 298.454 2.650.460 Time Deposits
Utang Pajak 1.836 29.272 30.479 Taxes Payable
Liabilitas Imbalan Pasca Kerja 6.240 10.747 14.642 Employment Benefits
Liabilitas Lain-Lain 340 10.667 43.521 Other Liabilities
Jumlah Ekuitas 3.065.341 3.195.369 3.320.040 Total Equity
Jumlah Liabilitas dan Ekuitas 3.313.590 3.638.413 6.651.448 Total Liabilities and Equity
PT KROM BANK INDONESIA TBK 11
Page 12
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
Performance Highlights Management Report Company Profile Management Analysis and Discussion
LAPORAN LABA RUGI KOMPREHENSIF
Statement of Profit or Loss and Comprehensive Income
31 Desember (Dalam Jutaan Rupiah) December 31 (In Million IDR)
Hasil-hasil Operasi 2022 2023 2024 Operational Results
Pendapatan Bunga 162.927 436.897 1.083.829 Interest Income
Beban Bunga (22.592) (7.615) (118.766) Interest Expenses
Pendapatan Bunga - Bersih 140.335 429.282 965.063 Interest Income - Net
Pendapatan Operasional Lainnya 1.284 1.273 10.539 Other Operating Income
Beban Operasional Lainnya (43.043) (258.591) (807.654) Other Operating Expenses
Laba Operasional 98.575 171.964 167.948 Operating Profit
Pendapatan (Beban) Non Operasional - (1.966) 288 (7.611) Non - Operating (Expense) Income - Net
Bersih
Laba Sebelum Pajak Penghasilan 96.609 172.252 160.337 Profit Before Tax
Pajak Penghasilan (21.797) (39.682) (36.277) Income Tax
Laba Bersih Tahun Berjalan 74.812 132.570 124.060 Net Profit Current Year
Penghasilan Komprehensif Lain Setelah 151 (87) 610 Other Comprehensive Income After Tax
Pajak
Jumlah Laba Komprehensif 74.964 132.483 124.670 Comprehensive Income
Laba Bersih Per Saham 23 36 34 Net Profit Per Share
LAPORAN ARUS KAS
Cash Flow Statements
31 Desember (Dalam Jutaan Rupiah) December 31 (In Million IDR)
Keterangan 2022 2023 2024 Description
Arus Kas Bersih Diperoleh dari (720.773) (123.627) 502.691 Net Cash Flows from (Used in) Operating
(Digunakan untuk) Aktivitas Operasi Activities
Arus Kas Bersih Digunakan untuk (2.312) (18.504) (33.123) Net Cash Flows from Investing Activities
Aktivitas Investasi
Arus Kas Bersih Diperoleh dari 909.046 (2.455) (482) Net Cash Provided by (Used in) Financing
(Digunakan untuk) Aktivitas Pendanaan Activities
Peningkatan (Penurunan) Kas dan Setara 185.961 (144.585) 469.086 Increase (Decrease) in Cash and Cash
Kas Bersih Equivalent
Kas dan Setara Kas Awal Tahun 118.244 304.205 159.620 Cash and Cash Equivalent Beginning of
Year
Kas dan Setara Kas Akhir Tahun 304.205 159.620 628.705 Cash and Cash Equivalent End of Year
12 LAPORAN TAHUNAN & KEBERLANJUTAN 2024 ANNUAL & SUSTAINABILITY REPORT
Page 13
Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan Audit
Good Corporate Governance Sustainability Report Audited Financial Report
KUALITAS ASET
Assets Quality
31 Desember (Dalam Jutaan Rupiah) December 31 (In Million IDR)
Keterangan 2022 2023 2024 Description
Aset Produktif 3.095.000 3.263.457 5.824.035 Productive Assets
Aset Non Produktif - 8.650 20.390 Non Productive Assets
RASIO KEUANGAN
Financial Ratio
Dalam Persentase In Percenteage
Keterangan 2022 2023 2024 Description
Rasio Kecukupan Modal 283,88% 158,06% 82,63% Capital Adequacy Ratio
Rasio Asset Tetap Bersih terhadap Modal 5,82% 5,04% 5,12% Net Fixed Assets to Capital Ratio
Rasio Asset Produktif Bermasalah (Kol. KL 0,49% 2,38% 2,23% Non-Performing Earning Assets
s/d Macet: AP) Productive (Col. KL to Loss: AP) Ratio
Rasio Pinjaman Bermasalah 1,84% 4,23% 3,12% Non-Performing Loan Ratio
Rasio Cadangan Kerugian Penurunan Nilai 0,22% 4,71% 6,46% Allowance for Impairment Losses
(CKPN)/Asset Produktif (CKPN)/Earning Assets Ratio
Rasio Pemenuhan CKPN 100,00% 100,00% 100,00% CKPN Fulfillment Ratio
Rasio Pinjaman Pihak Berelasi 6,89% 9,21% 8,31% Related Party Loans to Capital Ratio
terhadap Modal
Rasio Laba terhadap Rata-Rata Aktiva 2,26% 3,64% 2,45% Earnings to Assets Ratio
Rasio Laba terhadap Modal 2,44% 4,15% 4,05% Profit to Capital Ratio
Rasio Biaya Operasional terhadap 31,05% 23,69% 17,94% Operating Costs to Operating Income
Pendapatan Operasional Ratio
Rasio Pinjaman terhadap Dana yang 355,00% 527,91% 134,44% Loan to Deposit Ratio
Dihimpun
Giro Wajib Minimum 9,74% 9,13% 9,02% Minimum Statutory Reserves (GWM)
PT KROM BANK INDONESIA TBK 13
Page 14
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
Performance Highlights Management Report Company Profile Management Analysis and Discussion
INFORMASI SAHAM
Shares Information
2024
31 Desember (Dalam Rupiah) December 31 (In IDR)
Bulan Harga Tertinggi Harga Terendah Harga Penutupan Volume Perdagangan Kapitalisasi Pasar Month
Highest Price Lowest Price Closing Price Trading Volume Market Capitalization
Januari 3.760 3.330 3.760 314.300 1.154.368.000 January
Februari 4.500 3.600 4.390 516.700 2.126.232.000 February
Maret 4.730 4.310 4.600 414.100 1.900.908.000 March
April 4.720 4.500 4.680 239.700 1.111.163.000 April
Mei 4.720 4.500 4.500 51.300 237.775.000 May
Juni 4.500 3.380 4.300 68.600 277.324.000 June
Juli 4.300 3.700 4.200 46.600 192.164.000 July
Agustus 4.300 3.780 4.260 115.900 478.908.000 August
September 4.300 4.060 4.270 57.500 242.557.000 September
Oktober 4.290 3.930 4.270 108.200 448.660.000 October
November 4.280 4.000 4.200 72.100 299.722.000 November
Desember 4.200 4.010 4.200 6.600 27.548.000 December
2023
31 Desember (Dalam Rupiah) December 31 (In IDR)
Bulan Harga Tertinggi Harga Terendah Harga Penutupan Volume Perdagangan Kapitalisasi Pasar Month
Highest Price Lowest Price Closing Price Trading Volume Market Capitalization
Januari 3.200 2.610 2.930 678.200 2.017.302.000 January
Februari 3.140 2.700 3.020 661.100 1.944.485.000 February
Maret 3.330 2.980 3.330 191.200 610.842.000 March
April 3.600 3.120 3.450 205.300 695.789.000 April
Mei 3.670 3.270 3.520 322.200 1.139.412.000 May
Juni 3.680 3.410 3.480 385.000 1.383.358.000 June
Juli 3.670 3.250 3.660 416.000 1.441.933.000 July
Agustus 3.660 3.040 3.160 163.200 558.455.000 August
September 3.220 2.830 3.110 72.000 221.486.000 September
Oktober 3.700 3.100 3.600 301.200 1.070.910.000 October
November 3.700 3.290 3.450 56.300 201.202.000 November
Desember 3.710 3.300 3.660 59.700 216.574.000 December
14 LAPORAN TAHUNAN & KEBERLANJUTAN 2024 ANNUAL & SUSTAINABILITY REPORT
Page 15
Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan Audit
Good Corporate Governance Sustainability Report Audited Financial Report
GRAFIK PE RGERAKAN HARGA SAHAM
Stock Price Movement Chart
31 Desember (Dalam Rupiah) December 31 (In IDR)
BBSI Stock Price
4.000
4.500
4.500
4.500
4.500
4.300
4.300
4.300
4.060
4.200
3.600
4.280
4.290
3.380
3.330
3.700
3.930
4.730
3.780
3.760
4.720
4.720
4.010
4.310
JAN FEB MAR APR MEI JUN JUL AGU SEP OKT NOV DES
JAN FEB MAR APR MAY JUN JUL AUG SEP OCT NOV DEC
Harga Terendah Harga Tetinggi
Lowest Price Highest Price
PT KROM BANK INDONESIA TBK 15
Page 16
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
Performance Highlights Management Report Company Profile Management Analysis and Discussion
PERISTIWA PENTING 2024
Important Events of 2024
21 Februari
February 27 Februari
February
Pengangkatan Presiden Direktur Peluncuran Aplikasi Krom
Inauguration of the President Director Launching Krom Application
Penunjukan Anton Appointment Anton Krom, secara resmi telah Krom officially launched
Hermawan Sebagai Hermawan as President meluncurkan aplikasi the Krom digital banking
Presiden Direktur Krom Director of Krom through perbankan digital Krom application which offers
melalui Rapat Umum the Extraordinary General yang menawarkan banking services with
Pemegang Saham Luar Meeting of Shareholders layanan perbankan attractive interest rates
Biasa pada tanggal 21 on February 21, 2024. dengan suku bunga and high security. The
Februari 2024. menarik dan keamanan Krom digital application,
tinggi. Aplikasi digital available on the Google
Krom, tersedia di Google Play Store and Apple App
Play Store dan Apple App Store, focuses on serving
Store, berfokus melayani the younger generation
1 April
April
generasi muda yang ingin
mencapai
finansial
kemandirian
dengan
who want to achieve
financial independence
by growing their money
mengembangkan uang through banking
mereka melalui produk products that have high
perbankan yang memiliki investment value and are
nilai investasi tinggi dan safe.
aman.
Penghargaan
Award
Mendapatkan penghargaan dari Digital Brand Award Received Award from Digital Brand Awards with
dengan predikat “The Best Conventional Bank predicate “The Best Conventional Bank (KBM I) with
(KBM I) dengan Asset Class <10T” dari Infobank. Asset Class <10T” from Infobank.
16 LAPORAN TAHUNAN & KEBERLANJUTAN 2024 ANNUAL & SUSTAINABILITY REPORT
Page 17
Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan Audit
Good Corporate Governance Sustainability Report Audited Financial Report
2 Juli
July
Peluncuran QRIS
QRIS Launch
Krom terus memperkuat Krom continues to strengthen
layanan perbankan digitalnya its digital banking services
dengan meluncurkan fitur by launching the QR Code
pembayaran QR Code atau payment or Quick Response
Quick Response Code Code Indonesian Standard
Indonesian Standard (QRIS) (QRIS) on the Chrome app. This
pada aplikasi Krom. Langkah strategic step is in line with the
strategis ini sejalan dengan trend of digital transactions
tren transaksi digital yang kian that is increasingly is growing
berkembang pesat di Indonesia. rapidly in Indonesia. With QRIS,
Dengan QRIS, nasabah Krom Krom customers can execute
dapat menjalankan transaksi transactions quickly, safely, and
secara cepat, aman, dan practically direct through their
praktis langsung melalui phones in more than 30 million
ponsel mereka di lebih dari 30 merchants spread throughout
juta merchant yang tersebar Indonesia.
di seluruh Indonesia.
11 Juli
July 5 September
September
Penghargaan Peluncuran Bi Fast
Award Launching Bi Fast
Krom meraih Krom (BBSI) winning the Krom meluncurkan Krom launched the Bi Fast
penghargaan sebagai award as Best Bank 2024 layanan Bi Fast dalam service to complement
Best Bank 2024 atau or Best Bank in 2024 in melengkapi layanan banking services and
Bank Terbaik Tahun the Bank Group based perbankan dan provide convenience to
2024 pada Kelompok on Core Capital under memberikan kemudahan customers in transfer
Bank berdasarkan Modal IDR6 trillion or KBMI I. kepada nasabah dalam services to other banks.
Inti di bawah Rp6 triliun This award was given by layanan transfer ke bank
atau KBMI I. Penghargaan investortrust.id. lain.
tersebut diberikan oleh
portal data dan berita
ekonomi independen,
investortrust.id.
PT KROM BANK INDONESIA TBK 17
Page 18
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
Performance Highlights Management Report Company Profile Management Analysis and Discussion
5 September
September 18 September
September
Kerja Sama AWS Bakti Sosial
AWS Partnership Social Service
Jakarta, 5 September Jakarta, September 5, Krom bersama para Krom together with
2024 — Amazon Web 2024 — Amazon Web karyawan volunteer volunteer employees
Services (AWS), sebuah Services (AWS), an melakukan Bakti Sosial carried out social service,
perusahaan Amazon.com, Amazon.com company, yaitu Pelayanan Kesehatan namely health services, for
hari ini mengumumkan today announced that kepada 143 orang warga 143 Kertasari residents in
bahwa Krom, bagian Krom, part of the Kredivo Kertasari di Kabupaten Bandung Regency.
dari Grup Kredivo, Group, is building on Bandung.
dibangun di atas layanan AWS services since the
AWS sejak peluncuran launch of the Krom digital Kegiatan ini merupakan This activity is a form
layanan perbankan banking service. Krom is bentuk peduli Krom of Krom care for the
digital Krom. Krom the first bank in Indonesia terhadap korban Gempa victims of the District
adalah bank pertama to utilize the AWS Asia Kab. Bandung pada 18 Earthquake. Bandung
di Indonesia yang Pacific (Jakarta) Region, September 2024 yang on September 18, 2024.
memanfaatkan AWS Asia making it possible to lalu. Kegiatan ini terlaksana This activity was carried
Pacific (Jakarta) Region, store customer data in dengan kerja sama out in collaboration with
sehingga memungkinkan Indonesia in accordance Krom dengan komunitas Krom and the Jamaatus
untuk menyimpan data with applicable Jamaatus Sholihin sebuah Sholihin community, a
nasabah di Indonesia regulations. komunitas sosial di Jawa social community in
sesuai dengan peraturan Barat. West Java.
yang berlaku.
22 Oktober
October
Penghargaan
Award
Perusahaan mendapatkan The company received the
penghargaan “The Best award “The Best Performing
Performing Bank 2024 Bank 2024 Based on
Based on Financial Financial Performance
Performance 2022-2024” 2022-2024” from The
dari The Finance. Finance.
18 LAPORAN TAHUNAN & KEBERLANJUTAN 2024 ANNUAL & SUSTAINABILITY REPORT
Page 19
Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan Audit
Good Corporate Governance Sustainability Report Audited Financial Report
26 November
November 5 Desember
December
Penghargaan Kantor Pusat baru
Award New Head Office
Perusahaan mendapatkan The company received Peresmian kantor Pusat Ceremony of the Head
Penghargaan “Digital the “2024 Digital Banking Krom. Berlokasi di Dipo Office of Krom. Located
Banking Awards 2024 Awards in the Pure Tower Jakarta. at Dipo Tower Jakarta.
Kategori Dimensi Data Digital Bank Group Data
Kelompok Bank Digital Dimension Category”
Murni” dari Investortrust. from Investortrust.
19 September
September
Donasi Bencana Alam
Natural Disaster Donation
Krom menyerahkan donasi secara simbolis senilai Krom handed over a symbolic donation to natural
Rp50 juta pada 19 Desember 2024 kepada Korban disaster victim worth IDR50 million in December 19,
Bencana Alam. Bantuan tersebut adalah bagian dari 2024. This is part of Krom social and environmental
program tanggung jawab sosial dan lingkungan (TJSL) responsibility (TJSL) program as a form of concern
Krom sebagai bentuk kepedulian atas bencana Banjir for the flood disaster that hit Sukabumi. In distributing
yang melanda Sukabumi. Dalam menyalurkan bantuan humanitarian aid, the Bank collaborates with Kitabisa as
kemanusiaannya, Bank bekerja sama dengan Kitabisa the largest mutual aid ecosystem in Indonesia.
sebagai ekosistem tolong menolong terbesar di
Indonesia.
PT KROM BANK INDONESIA TBK 19
Page 20
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
Performance Highlights Management Report Company Profile Management Analysis and Discussion
PENGHARGAAN
Awards
1 April
April 22 Oktober
October
The Best Conventional Bank (KBMI 1) The Best Performing Bank 2024
Asset Class < Rp10T Based on Financial Performance 2022-2024
Penyelenggara : Infobank Penyelenggara : The Finance
Organizer: Infobank Organizer: The Finance
26 November
November 11 Juli
July
Digital Banking Award 2024 Best Bank Award 2024 - Bank Group Based on
Category : Data Dimension of Digital Bank Asset Class < IDR 10 trillion (KMBI I)
Penyelenggara : Investor Trust Penyelenggara : Investor Trust
Organizer: Investor Trust Organizer: Investor Trust
20 LAPORAN TAHUNAN & KEBERLANJUTAN 2024 ANNUAL & SUSTAINABILITY REPORT
Page 21
Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan Audit
Good Corporate Governance Sustainability Report Audited Financial Report
PT KROM BANK INDONESIA TBK 21
Page 22
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen Performance Highlights Management Report Company Profile Management Analysis and Discussion 22 LAPORAN TAHUNAN & KEBERLANJUTAN 2024 ANNUAL & SUSTAINABILITY REPORT
Page 23
Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan Audit
Good Corporate Governance Sustainability Report Audited Financial Report
2 Laporan
Manajemen
MANAGEMENT REPORT
1 2 3 4 5 6 7
LAPORAN TAHUNAN & KEBERLANJUTAN 2024 ANNUAL & SUSTAINABILITY REPORT PT KROM BANK INDONESIA TBK
PT KROM BANK INDONESIA TBK 23
Page 24
“ Tahun 2024 menjadi tahun yang sangat penting
bagi Krom dalam upaya membangun pondasi
yang kokoh untuk merealisasikan seluruh
rencana korporasi dan rencana bisnis bank
jangka pendek, jangka menengah maupun
jangka panjang
“
2024 will be a very important year for Krom in
its efforts to build a solid foundation to realize
all corporate plans and short-term, medium-
term and long-term bank business plans.
DINNO
INDIANO
Presiden Komisaris
President Commissioner
24 LAPORAN TAHUNAN & KEBERLANJUTAN 2024 ANNUAL & SUSTAINABILITY REPORT
Page 25
LAPORAN DEWAN KOMISARIS Report of the Board of Commissioners Para Pemegang Saham dan Pemangku Kepentingan Our Respected Stakeholders, Yang Terhormat, Izinkan saya mewakili segenap Dewan Komisaris PT Krom Bank Allow me to represent the entire Board of Commissioners Indonesia Tbk untuk menyampaikan pokok-pokok Laporan of PT Krom Bank Indonesia Tbk to convey the main points of Pengawasan terhadap operasional Bank di tahun buku 2024 the Supervisory Report on the Bank’s operations in the 2024 terkait pencapaian kinerja Bank dalam merealisasikan peran financial year related to the Bank’s performance achievements strategisnya di industri perbankan Indonesia. in realizing in the Indonesian banking industry. Sebagai wujud transparansi dan keterbukaan informasi dari As a form of transparency and openness of information from the pelaksanaan peraturan perundang-undangan serta ketentuan implementation of laws and regulations and applicable provisions yang berlaku antara lain Undang-Undang Nomor 40 tahun including Law Number 40 of 2007 concerning Limited Liability 2007 tentang Perseroan Terbatas, Peraturan Otoritas Jasa Companies, Financial Services Authority Regulation (POJK) No. Keuangan (POJK) No. 33/POJK.04/2014 tentang Direksi dan 33/POJK.04/2014 concerning the Board of Directors and Board Dewan Komisaris Emiten atau Perusahaan Publik, Peraturan of Commissioners of Issuers or Public Companies, Financial Otoritas Jasa Keuangan (POJK) No. 55/POJK.03/2016 tentang Services Authority Regulation (POJK) No. 55/POJK.03/2016 Penerapan Tata Kelola Bagi Bank Umum sebagaimana telah concerning the Implementation of Governance for Commercial diubah dengan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan (POJK) Banks as amended by Financial Services Authority Regulation No. 17 Tahun 2023 tentang Penerapan Tata Kelola Bagi (POJK) No. 17 of 2023 concerning the Implementation of Bank Umum di mana tugas utama Dewan Komisaris adalah Governance for Commercial Banks where the main task of the melakukan pengawasan dan memberikan nasihat kepada Board of Commissioners is to supervise and provide advice Direksi terkait dengan pengelolaan kegiatan usaha Bank. to the Board of Directors regarding the management of the Izinkan kami menyampaikan Laporan ini sebagai laporan yang Bank’s business activities. Allow us to submit this Report as a terkait dengan tugas dan tanggung jawab Dewan Komisaris report related to the duties and responsibilities of the Board of PT Krom Bank Indonesia Tbk. Commissioners of PT Krom Bank Indonesia Tbk. Kondisi Perekonomian dan Industri Economic and Industrial Conditions Sepanjang tahun 2024, perekonomian Indonesia menunjukkan Throughout 2024, the Indonesian economy showed strong kinerja yang kuat dan stabil. Hal ini tercermin dari pertumbuhan and stable performance. This was reflected in the growth of Produk Domestik Bruto (PDB) sebesar 5,03%, sedikit menurun Gross Domestic Product (GDP) of 5.03%, slightly decreasing dibandingkan tahun sebelumnya yang mencapai 5,05%. compared to the previous year which reached 5.05%. Pertumbuhan ekonomi tahun 2024 didorong oleh beberapa Economic growth in 2024 was driven by several main sectors, sektor utama yaitu: (1) Industri Pengolahan: Sebagai kontributor namely: (1) Manufacturing Industry: As the largest contributor, terbesar, sektor ini tumbuh sebesar 4,5%, didukung oleh this sector grew by 4.5%, supported by increased manufacturing peningkatan produksi manufaktur dan ekspor produk olahan; production and exports of processed products; (2) Wholesale (2) Perdagangan Besar dan Eceran: Mencatat pertumbuhan and Retail Trade: Recording growth of 4.8%, this sector benefits 4,8%, sektor ini diuntungkan oleh meningkatnya konsumsi from increased domestic consumption and people’s purchasing domestik dan daya beli masyarakat; (3) Informasi dan power; (3) Information and Communication: With the highest Komunikasi: Dengan pertumbuhan tertinggi mencapai 9,3%, growth reaching 9.3% ths sector continues to grow along with sektor ini terus berkembang seiring dengan digitalisasi dan increasingly widespread digitalization and internet penetrattion; penetrasi internet yang semakin luas; serta (4) Pengeluaran and (4) Expenditure and Consumption. dan Konsumsi. Dari sisi pengeluaran, konsumsi rumah tangga tetap menjadi On the expenditure side, household consumption remains pendorong utama dengan pertumbuhan 4,9%. Investasi atau the main driver with growth of 4.9%. Investment or Gross Pembentukan Modal Tetap Bruto (PMTB) juga menunjukkan Fixed Capital Formation (PMTB) also showed an increase of peningkatan sebesar 4,6%, mencerminkan kepercayaan 4.6%, reflecting investor confidence in Indonesia’s economic investor terhadap prospek ekonomi Indonesia. prospects. Ditengah dinamika geopolitik dan ketidakpastian pasar global Amid geopolitical dynamics and global market uncertainty that yang mendorong penguatan dolar AS, dampaknya terhadap have driven the strengthening of the US dollar, its impact on the PT KROM BANK INDONESIA TBK 25
Page 26
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
Performance Highlights Management Report Company Profile Management Analysis and Discussion
nilai tukar Rupiah relatif terbatas. Hingga 31 Desember 2024, Rupiah exchange rate was relatively limited. Until December 31,
nilai tukar Rupiah melemah 4,34% (point-to-point) atau 3,74% 2024, the Rupiah exchange rate has weakened by 4.34% (point-
(rerata) dibandingkan dengan level 2023. to-point) or 3.74% (average) compared to the 2023 level.
Tingkat inflasi sepanjang tahun 2024 tercatat sebesar 2,8%, The inflation rate throughout 2024 was recorded at 2.8%, within
berada dalam kisaran target yang ditetapkan oleh pemerintah the target range set by the government and Bank Indonesia.
dan Bank Indonesia.
Permodalan perbankan tetap kuat, tercermin dari Rasio Banking capital remains strong, as reflected in the Capital
Kecukupan Modal (CAR) pada November 2024 sebesar Adequacy Ratio (CAR) in November 2024 of 26.87%, which is
26,87%, yang mampu menyerap risiko sekaligus mendukung able to absorb risks while supporting credit growth. The risk
pertumbuhan kredit. Risiko kredit bermasalah juga rendah, of Non-Performing Loans is also low, with a Non-Performing
dengan rasio Non-Performing Loans (NPLs) sebesar 2,19% Loans (NPLs) ratio of 2.19% (gross) and 0.75% (net). Bank
(bruto) dan 0,75% (neto). Likuiditas perbankan juga longgar liquidity is also loose in line with Bank Indonesia’s policy where
sejalan dengan kebijakan Bank Indonesia di mana pada in December 2024, the banking AL/TPF ratio and LDR were
Desember 2024, rasio AL/DPK dan LDR perbankan masing- recorded at 25.59% and 88.57% respectively. Credit growth in
masing tercatat sebesar 25,59% dan 88,57%. Pertumbuhan December 2024 was recorded at 10.39% (yoy) with details of
kredit pada Desember 2024 tercatat sebesar 10,39% (yoy) working capital credit growing by 8.35% (yoy), consumer credit
dengan rincian kredit modal kerja tumbuh 8,35% (yoy), kredit growing by 10.61% (yoy), and investment credit increasing by
konsumsi tumbuh 10,61% (yoy), dan kredit investasi meningkat 13.62% (yoy). Sharia financing and MSME credit also grew by
13,62% (yoy). Pembiayaan syariah dan kredit UMKM juga 9.87% (yoy) and 3.37% (yoy), respectively.
tumbuh, masing-masing sebesar 9,87% (yoy) dan 3,37% (yoy).
Pada Desember 2024, transaksi BI-RTGS tumbuh 19,5% (yoy) In December 2024, BI-RTGS transactions grew by 19.5% (yoy)
menjadi Rp12.316,3 triliun. Di sektor ritel, volume transaksi BI- to IDR12,316.3 trillion. In the retail sector, BI-FAST transaction
FAST meningkat sebesar 50,3% (yoy) dengan total transaksi volume increased by 50.3% (yoy) with total transactions
mencapai 364,5 juta. Transaksi menggunakan aplikasi mobile reaching 364.5 million. Transactions using mobile applications
tercatat 2.228,2 juta transaksi, tumbuh sebesar 29,6% (yoy), were recorded at 2,228.2 million transactions, growing by 29.6%
sementara transaksi Uang Elektronik (UE) tumbuh sebesar (yoy), while Electronic Money (EM) transactions grew by 19.2%
19,2% (yoy) menjadi 1.378,2 juta transaksi. Sebaliknya, transaksi (yoy) to 1,378.2 million transactions. Conversely, transactions
menggunakan kartu ATM/D mengalami penurunan 16,4% (yoy) using ATM/D cards decreased by 16.4% (yoy) to 574.4 million
menjadi 574,4 juta transaksi, sementara transaksi kartu kredit transactions, while credit card transactions increased by 2.5%
meningkat 2,5% (yoy) menjadi 38,9 juta transaksi. (yoy) to 38.9 million transactions.
Transaksi QRIS menunjukkan pertumbuhan signifikan sebesar QRIS transactions showed significant growth of 159.4% (yoy)
159,4% (yoy) dengan pengguna mencapai 55,4 juta dan with users reaching 55.4 million and merchants reaching 35.9
merchant sebanyak 35,9 juta. Dari sisi pengelolaan uang million. In terms of Rupiah money management, the amount of
Rupiah, jumlah Uang Kartal Yang Diedarkan (UYD) tumbuh Circulating Currency (CC) grew 9.3% (yoy) to IDR1,204.5 trillion,
9,3% (yoy) menjadi Rp1.204,5 triliun, sejalan dengan aktivitas in line with increasing economic activity.
ekonomi yang meningkat.
Penilaian atas Kinerja Direksi Assessment of Performance of the Board of Directors
Dalam penilaian kinerja Direksi, Dewan Komisaris mengacu In assessing the performance of the Board of Directors, the
pada Rencana Bisnis Bank (RBB) dan revisinya yang telah Board of Commissioners refers to the Bank Business Plan
disusun Direksi serta disetujui oleh Dewan Komisaris. Dewan (RBB) and its revisions that have been prepared by the Board
Komisaris memiliki tugas melakukan pengawasan dan of Directors and approved by the Board of Commissioners.
pemberian nasihat kepada Direksi atas pengurusan Bank. The Board of Commissioners has the task of supervising and
providing advice to the Board of Directors on the management
of the Bank.
Pengawasan yang dilakukan Dewan Komisaris. antara lain The supervision carried out by the Board of Commissioners,
dimaksudkan agar tercipta kesesuaian dan konsistensi among other things, was intended to create conformity
pelaksanaan kegiatan usaha Bank dengan Rencana Bisnis Bank, and consistency in the implementation of the Bank’s
serta implementasi prinsip Good Corporate Governance business activities with the Bank’s Business Plan, as well as
(GCG) pada seluruh unit organisasi. the implementation of the principles of Good Corporate
Governance (GCG) in all organizational units.
Dewan Komisaris menilai secara umum realisasi RBB telah The Board of Commissioners assesses that in general the
mencapai target yang antara lain tercermin dari pencapaian realization of the RBB has achieved the target, which was
Aset Rp6.651.448 juta (128%), penghimpunan DPK Rp3.158.776 reflected in the achievement of Assets of IDR6,651,448 million
juta (172%), dan pencapaian Laba Bersih Rp124.060 juta (92%), (128%), collection of DPK of IDR3,158,776 million (172%), while
sedangkan penyaluran kredit tercatat Rp3.866.032 juta (91%) credit distribution IDR3,866,032 million (91%) with the Gross
26 LAPORAN TAHUNAN & KEBERLANJUTAN 2024 ANNUAL & SUSTAINABILITY REPORT
Page 27
Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan Audit
Good Corporate Governance Sustainability Report Audited Financial Report
dengan rasio Non-Performing Loan (NPL) Gross secara Year Non-Performing Loan (NPL) ratio improving Year On Year (yoy)
On Year (yoy) membaik dari 4,23% pada Desember 2023 from 4.23% in December 2023 to 3.12% in December 2024.
menjadi sebesar 3,12% pada Desember 2024.
Dewan Komisaris mengacu pada beberapa indikator penilaian The Board of Commissioners refers to several indicators for
kinerja Direksi yang dibagi dalam beberapa kategori antara lain: assessing the performance of the Board of Directors which
were divided into several categories, including:
• Penguatan aspek tata kelola bank yang baik (GCG) dengan • Strengthening aspects of good bank governance (GCG)
terus melengkapi dan memastikan kesiapan Kebijakan by continuing to complete and ensure the readiness of
dan Prosedur Produk dan Operasional Bisnis bank yang the latest Bank Product Business Operational Policies and
terkini serta peningkatan pada kerangka kerja pengawasan Procedures as well as improvements to the bank’s internal
internal atau Internal Control Framework bank. Control Framework.
Indikator Kinerja Aspek Finansial bank: Performance Indicators of the Bank’s Financial Aspects:
• Total Asset; tumbuh sebesar 82,81% Year On Year (yoy) • Total Asset; grew by 82.81% Year On Year (yoy) to IDR6,651,448
menjadi sebesar Rp6.651.448 juta dibandingkan tahun million compared to 2023 of IDR3,638,413 million.
2023 sebesar Rp3.638.413 juta.
• Pertumbuhan Kredit yang Diberikan; tumbuh sebesar • Growth in Credit Provided; grew by 129.97% Year On
129,97% Year On Year (yoy) menjadi sebesar Rp3.866.032 Year (yoy) to IDR3,866,032 million compared to 2023 of
juta dibandingkan tahun 2023 sebesar Rp1.681.133 juta. IDR1,681,133 million.
• Pertumbuhan Penghimpunan Dana Pihak Ketiga (DPK); • Growth in Third Party Funds (TPF); grew by 808.85% (yoy)
tumbuh sebesar 808,85% Year On Year (yoy) menjadi to IDR3,158,776 million compared to 2023 of IDR347,559
sebesar Rp3.158.776 juta dibandingkan tahun 2023 sebesar million.
Rp347.559 juta.
• Laba Bersih; turun sebesar 6,42% Year On Year (yoy) • Net Profit; lower by 6.42% Year On Year (yoy) to IDR124,060
menjadi sebesar Rp124.060 juta dibandingkan tahun 2023 million compared to 2023 of IDR132,570 billion.
sebesar Rp132.570 juta.
Key Rasio Bank (%) 2023 2024 Bank Key Ratio (%)
Rasio Kewajiban Penyediaan Modal Minimum 158,06% 82,63% Capital Adequacy Ratio (CAR)
(KPMM)
Biaya Operasional terhadap Pendapatan 60,76% 84,65% Operation Expenses to Operating Income
Operasional (BOPO)
Rasio Pengembalian Aset (ROA) 5,12% 3,16% Return on Asset (ROA)
Rasio Pengembalian Ekuitas (ROE) 4,24% 3,84% Return on Equity (ROE)
Marjin Bunga Bersih 13,58% 20,01% Net Interest Margin (NIM)
Indikator Kinerja aspek Tingkat Kesehatan Bank (TKB): Performance Indicators of Bank Health Level (PIBH) aspects:
• Penguatan aspek tata kelola bank yang baik (GCG) dan • Strengthening aspects of good bank governance (GCG)
penerapan Manajemen Risiko yang berkelanjutan dengan and the implementation of sustainable Risk Management
terus melengkapi dan memastikan kesiapan Kebijakan by continuing to complete and ensure the readiness of
dan Prosedur Produk dan Operasional Bisnis bank yang latest Bank Product and Business Operational Policies and
terkini serta peningkatan pada kerangka kerja pengawasan Procedures and improvements to the bank’s Internal Control
internal atau Internal Control Framework bank. Framework.
• Pertumbuhan laba yang berkelanjutan dengan didukung • Sustainable profit growth supported by adequate capital
oleh permodalan yang memadai akan sangat membantu will greatly assist in ensuring the readiness of the Bank’s
dalam memastikan kesiapan ekspansi usaha Bank. business expansion.
• TKB atau Risk Based Bank Rating atau RBBR; tetap • TKB or Risk Based Bank Rating or RBBR; remains maintained
terjaga dengan Nilai Komposit 2 dalam tahapan proses with a Composite Value of 2 in the process of transforming
transformasi kegiatan usaha utama bank. the bank’s main business activities.
PT KROM BANK INDONESIA TBK 27
Page 28
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
Performance Highlights Management Report Company Profile Management Analysis and Discussion
Mekanisme Dan Frekuensi Pemberian Nasihat Supervision and Advisory Mechanism to Board
Kepada Direksi of Director
Dalam pelaksanaan tugasnya, Dewan Komisaris mengacu pada In carrying out its duties, the Board of Commissioners refers to
Peraturan Otoritas Jasa Keuangan (POJK) terkait khususnya the Financial Services Authority Regulation (POJK) in particular
POJK tentang Tata Kelola Yang Baik (GCG) bank yang terbaru di the latest POJK on Good Governance (GCG) of banks where the
mana Dewan Komisaris senantiasa memantau dan memberikan Board of Commissioners always monitors and provides advice
nasihat kepada Direksi dalam bentuk rekomendasi yang to the Board of Directors in the form of recommendations
disampaikan secara langsung dalam rapat koordinasi Dewan submitted directly in coordination meetings of the Board of
Komisaris dengan Direksi dan/atau melalui komite-komite Commissioners with the Board of Directors and/or through
di bawah Dewan Komisaris. Dewan Komisaris mendapatkan committees under the Board of Commissioners. The Board of
masukan dari komite-komite Dewan Komisaris selanjutnya Commissioners receives input from the Board of Commissioners
membahas masukan-masukan yang ada untuk mendukung committees and then discusses the existing input to support
pelaksanaan tugas dan fungsi Dewan Komisaris. Dalam hal the implementation of the duties and functions of the Board of
tertentu Dewan Komisaris memberikan nasihat kepada Direksi Commissioners. In certain cases, the Board of Commissioners
di luar rapat disesuaikan dengan kondisi dan prioritasnya. provides advice to the Board of Directors outside of meetings
adjusted to the conditions and priorities.
Secara teknis, sistem atau sarana yang digunakan oleh Technically, the system or means used by the Board of
Dewan Komisaris dalam melakukan pengawasan terhadap Commissioners in supervising the implementation of the
pelaksanaan Rencana Bisnis dan kegiatan operasional Bank Business Plan and the Bank’s operational activities include the
antara lain meliputi hal-hal sebagai berikut: following:
1. Pengawasan Dewan Komisaris didukung dan dibantu oleh 1. Supervision by the Board of Commissioners was supported
Komite Audit, Komite Pemantau Risiko, Komite Nominasi and assisted by the Audit Committee, Risk Monitoring
dan Remunerasi, serta kerja sama dan komunikasi yang baik Committee, Nomination and Remuneration Committee
dari Direksi, Pejabat Eksekutif Bank, terutama Kepatuhan, as well as good cooperation and communication from
Manajemen Risiko dan SKAI. the Board of Directors, Bank Executive Officers, especially
Compliance, Risk Management and SKAI
2. Melakukan reviu terhadap pelaksanaan fungsi kepatuhan 2. Reviewing the implementation of the Bank’s compliance
Bank secara semesteran. function on a semi-annual basis.
3. Melakukan reviu terhadap pelaksanaan fungsi manajemen 3. Reviewing the implementation of the Bank’s risk management
risiko Bank secara triwulanan. function on a quarterly basis.
4. Dewan Komisaris menyetujui rencana kerja Internal Audit 4. The Board of Commissioners approves the Internal Audit
berdasarkan rekomendasi dari Komite Audit. Realisasi dari work plan based on recommendations from the Audit
rencana kerja audit tersebut dipantau dan ditinjau oleh Committee. The realization of the audit work plan was
Komite Audit dan hasilnya dilaporkan kepada dan dibahas monitored and reviewed by the Audit Committee and the
dalam Rapat Dewan Komisaris. results were reported to and discussed in the Board of
Commissioners Meeting.
5. Dewan Komisaris selalu hadir dalam setiap exit meeting 5. The Board of Commissioners is always present at every
hasil pemeriksaan OJK dan Audit Eksternal. Melalui exit meeting of the results of the OJK and External Audit.
kehadiran ini, Dewan Komisaris dapat mengetahui langsung Through this presence, the Board of Commissioners can
ruang lingkup, proses dan kedalaman audit, serta temuan directly find out the scope, process and depth of the audit,
dan rekomendasi audit. as well as the audit findings and recommendations.
6. Pemantauan atas tindak lanjut hasil audit internal, OJK, 6. Monitoring of the follow-up to the results of internal
otoritas pengawas lain (BI, LPS dan PPATK), audit eksternal audits, OJK, other supervisory authorities (BI, LPS and
(KAP) dilakukan oleh Komite Audit dan hasilnya dilaporkan PPATK), external audits (KAP) was carried out by the Audit
dan dibahas dalam Rapat Dewan Komisaris. Committee and the results were reported and discussed in
the Board of Commissioners Meeting.
7. Pemantauan atas pelaksanaan manajemen risiko Bank 7. Monitoring of the implementation of the Bank’s risk
melalui Komite Pemantau Risiko, dan hasilnya dilaporkan management through the Risk Monitoring Committee, and
dan dibahas dalam Rapat Dewan Komisaris. the results were reported and discussed in the Board of
Commissioners Meeting.
8. Rapat Dewan Komisaris, berdasarkan hasil rapat Dewan 8. Board of Commissioners Meeting, based on the results of the
Komisaris, akan disampaikan permintaan penjelasan, Board of Commissioners meeting, a request for explanation,
nasihat, teguran maupun rekomendasi kepada Direksi advice, reprimand or recommendation submitted to the
secara tertulis. Board of Directors in writing.
9. Rapat koordinasi Dewan Komisaris dengan Direksi secara 9. Periodic quarterly coordination meeting of the Board of
periodik per triwulanan perihal Kinerja Keuangan Bank, Commissioners with the Board of Directors regarding
RBBR, Profil Risiko, Kepatuhan, AML & Fraud, Regulasi OJK Bank Financial Performance, Compliance, RBBR, Risk Profile
&/BI Baru dan Advisory Log. Compliance, AML & Fraud, New OJK &/BI Regulations and
Advisory Log.
28 LAPORAN TAHUNAN & KEBERLANJUTAN 2024 ANNUAL & SUSTAINABILITY REPORT
Page 29
Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan Audit
Good Corporate Governance Sustainability Report Audited Financial Report
Penilaian Kinerja Komite di Bawah Dewan Komisaris Committee Performance Assessment
Sesuai dengan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan (POJK) In accordance with Financial Services Authority Regulation
No. 17 Tahun 2023 tentang Penerapan Tata Kelola Bagi Bank (POJK) No. 17 of 2023 concerning the Implementation of
Umum, dalam pelaksanaan tugas dan fungsi pengawasan Governance for Commercial Banks, in carrying out the duties
dan memberi nasihat kepada Direksi, Dewan Komisaris and functions of supervision and providing advice to the
membentuk tiga (3) komite yang berada di bawah Dewan Board of Directors, the Board of Commissioners forms three
Komisaris yakni Komite Audit, Komite Pemantau Risiko, Komite (3) committees under the Board of Commissioners, namely
Nominasi dan Remunerasi. Seluruh rapat komite di bawah the Audit Committee, Risk Monitoring Committee, Nomination
Dewan Komisaris telah dijadwalkan dalam Kalender Tahunan and Remuneration Committee. All committee meetings under
Rapat Komite di bawah Dewan Komisaris. the Board of Commissioners have been scheduled in the
Annual Calendar of Committee Meetings under the Board of
Commissioners.
Seluruh komite di bawah Dewan Komisaris bekerja melakukan All committees under the Board of Commissioners work to
kajian dan pengawasan sesuai dengan tugas dan tanggung conduct studies and supervision in accordance with the duties
jawab yang telah ditetapkan dalam pedoman dan tata and responsibilities that have been set out in the guidelines
tertib kerja masing-masing komite. Frekuensi rapat komite, and work procedures of each committee. The frequency of
pedoman dan tata tertib kerja masing-masing komite telah committee meetings, guidelines and work procedures of each
sesuai dengan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan (POJK) committee are in accordance with Financial Services Authority
No. 17 Tahun 2023 tentang Penerapan Tata Kelola Bagi Bank Regulation (POJK) No. 17 of 2023 concerning the Implementation
Umum. of Governance for Commercial Banks.
Setiap tahun Dewan Komisaris melakukan evaluasi atas Every year, the Board of Commissioners evaluates the
kinerja seluruh komite di bawah Dewan Komisaris dengan performance of all committees under the Board of
mengacu pada pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Commissioners by referring to the implementation of the
masing-masing komite sesuai dengan pedoman dan duties and responsibilities of each committee in accordance
tata tertib kerja masing-masing komite. Hasil kajian dan with the guidelines and work procedures of each committees
rekomendasi komite di bawah Dewan Komisaris menjadi salah under the Board of Commissioners are an important part of the
satu bagian penting dalam tugas dan tanggung jawab Dewan duties and responsibilities of the Board of Commissioners in
Komisaris menjalankan fungsi pengawasan dan memberi carrying out their supervisory functions and providing advice to
nasihat kepada Direksi. the Board of Directors.
Hasil evaluasi Dewan Komisaris atas seluruh komite di bawah The results of the Board of Commissioners’ evaluation of all
Dewan Komisaris selama tahun 2024, menyimpulkan seluruh committees under the Board of Commissioners during 2024
komite di bawah Dewan Komisaris telah menjalankan tugasnya concluded that all committees under the Board of Commissioners
dengan baik. Seluruh komite di bawah Dewan Komisaris telah had carried out their duties well. All committees under the Board
memberikan dukungan secara maksimal dalam pelaksanaan of Commissioners have provided maximum support in carrying
tugas dan fungsi Dewan Komisaris sebagai dukungan realisasi out the duties and functions of the Board of Commissioners
dan pencapaian target-target kegiatan usaha bank selama as support for the realization and achievement of the bank’s
tahun 2024. business activity targets during 2024.
Pandangan atas Prospek Bank Bank Business Outlook View
Tahun 2024 menjadi tahun yang sangat penting bagi bank dalam 2024 was a very important year for banks in building the
membangun pondasi untuk realisasi seluruh rencana korporasi foundation for the realization of all corporate plans and short-
dan rencana bisnis bank jangka pendek, jangka menengah, dan term, medium-term, and long-term bank business plans in the
jangka panjang dalam tahapan transformasi kegiatan usaha stages of transforming bank business activities into banks with
bank menjadi bank dengan Layanan Perbankan Digital (LPD). Digital Banking Services (LPD).
Pertumbuhan aset pada tahun 2025 diproyeksikan sebesar Asset growth in 2025 is projected at 56.84% and credit growth
56,84% dan pertumbuhan kredit sebesar 88,29%. Angka ini at 88.29%. This figure was determined by considering the peer
ditetapkan dengan mempertimbangkan benchmark peer group benchmark and also considering the Bank’s historical
group dan juga mempertimbangkan kinerja historis Bank. Di performance. On the other hand, the increase in third party
sisi lain, peningkatan dana pihak ketiga sebesar 113,15% pada funds of 113.15% in 2025 is an amount adjusted to credit growth
tahun 2025 merupakan jumlah yang disesuaikan dengan and liquidity needs. Profit after tax was targeted to increase by
pertumbuhan kredit dan kebutuhan likuiditas. Laba setelah 17.02%.
pajak ditargetkan mengalami peningkatan sebesar 17,02%.
Melihat proyeksi kondisi ekonomi global dan perekonomian Seeing the projection of global economic conditions and the
Indonesia di tahun 2025 tersebut, Dewan Komisaris Indonesian economy in 2025, the Board of Commissioners
memandang pertumbuhan aset dan kredit Bank serta laba views the Bank’s asset and credit growth and profit after tax set
setelah pajak yang ditetapkan dalam Rencana Bisnis tahun out in the 2025 Business Plan as fairly realistic target and in line
2025 merupakan target yang cukup realistis dan selaras with the Bank’s long term direction and objectives.
dengan arah serta tujuan Bank jangka panjang.
PT KROM BANK INDONESIA TBK 29
Page 30
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
Performance Highlights Management Report Company Profile Management Analysis and Discussion
Penerapan Tata Kelola Perusahaan Implementation of Good Corporate Governance
Dewan Komisaris menempatkan penerapan prinsip Tata Kelola The Board of Commissioners places the implementation
Perusahaan yang baik atau Good Corporate Governance/ of Good Corporate Governance (GCG) principles as a very
GCG sebagai fundamental yang sangat penting dalam important fundamental in maintaining the continuity of the
menjaga kesinambungan usaha bank. Otoritas Jasa Keuangan bank’s business. The Financial Services Authority (OJK) also
(OJK) juga memberikan perhatian penuh akan hal ini dengan pays full attention to this by issuing the Financial Services
diterbitkannya Peraturan Otoritas Jasa Keuangan (POJK) No. Authority Regulation (POJK) No. 17 of 2023 concerning the
17 Tahun 2023 tentang Penerapan Tata Kelola Bagi Bank Umum Implementation of Governance for Commercial Banks as a
sebagai tindak lanjut diterbitkannya Undang Undang Nomor follow-up to the issuance of Law Number 4 of 2023 concerning
4 Tahun 2023 tentang Pengembangan dan Penguatan Sektor the Development and Strengthening of the Financial Sector or
Keuangan atau yang sering disebut dengan P2SK. often referred to as P2SK.
Dewan Komisaris dan Direksi terus melakukan hal-hal The Board of Commissioners and Directors continue to
penting untuk memastikan dapat diterapkannya Tata Kelola carry out important things to ensure that Good Corporate
Perusahaan yang baik atau Good Corporate Governance/ Governance (GCG) for banks can be implemented. Increasing
GCG bank. Peningkatan penerapan Tata Kelola Perusahaan the implementation of Good Corporate Governance (GCG)
yang baik atau Good Corporate Governance/GCG bank for banks is even more important to be carried out optimally,
menjadi lebih penting lagi dilakukan secara optimal khususnya especially in the stage of transforming bank business activities
dalam tahap transformasi kegiatan usaha bank menjadi bank into banks with Digital Banking Services (LPD) which are always
dengan Layanan Perbankan Digital (LPD) yang senantiasa adjusted to the issuance of new regulations related to Good
disesuaikan dengan diterbitkannya peraturan-peraturan baru Corporate Governance/GCG for Commercial Banks and
terkait dengan Tata Kelola Perusahaan yang baik atau Good regulations related to the capital market and public companies.
Corporate Governance/GCG bagi Bank Umum dan peraturan
terkait pasar modal dan perusahaan terbuka.
Dewan Komisaris mengawasi dan memberikan masukan The Board of Commissioners supervises and provides input
atas penerapan Tata Kelola Perusahaan yang baik atau on the implementation of Good Corporate Governance/GCG
Good Corporate Governance/GCG bank melalui evaluasi of the bank through periodic evaluations every year. The Board
berkala setiap tahunnya. Dewan Komisaris menyimpulkan of Commissioners concluded that the implementation of Good
penerapan Tata Kelola Perusahaan yang baik atau Corporate Governance/GCG during 2024 has been carried out
Good Corporate Governance/GCG selama tahun 2024 increasingly well as the results of the self-assessment with a
sudah dilakukan semakin baik seperti hasil penilaian sendiri Composite Rating of 2 (“Good”).
(self-assessment) dengan Peringkat Komposit 2 (“Baik”).
Komposisi Dewan Komisaris Composition of the Board of Commissioner
Susunan Dewan Komisaris pada akhir tahun buku 2024 The composition of the Board of Commissioners at the end of
adalah sebagai berikut: the 2024 financial year is as follows:
Jabatan Nama Position
Name
Presiden Komisaris Dinno Indiano President Commissioner
Komisaris Independen Markus Sugiono Independen Commissioner
Komisaris Independen Zainal Abidin Independen Commissioner
30 LAPORAN TAHUNAN & KEBERLANJUTAN 2024 ANNUAL & SUSTAINABILITY REPORT
Page 31
Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan Audit
Good Corporate Governance Sustainability Report Audited Financial Report
Apresiasi Appreciation
Dewan Komisaris menyampaikan terima kasih yang sebesar- The Board of Commissioners would like to express its deepest
besarnya kepada Pemegang Saham atas kepercayaan dan gratitude to the Shareholders for their trust and support in
dukungan yang diberikan dalam menjalankan tugas dan carrying out their duties and responsibilities as part of Krom.
tanggung jawab Dewan Komisaris dengan baik menjadi
bagian dari Krom.
Terima kasih dan penghargaan setinggi-tingginya kepada The highest gratitude and appreciation to the Board of
Direksi dan seluruh karyawan Krom atas pencapaian kinerja Directors and all employees of Krom for achieving good
yang baik serta pertumbuhan secara berkelanjutan di tahun performance and sustainable growth in 2024.
2024.
Selanjutnya, Dewan Komisaris juga menyampaikan terima kasih Furthermore, the Board of Commissioners also expressed
yang sebesar-besarnya kepada regulator atas bimbingan dan its deepest gratitude to the regulator for its guidance
pengawasannya, sehingga usaha bank berjalan dengan baik and supervision, so that the bank’s business runs well in
sesuai dengan regulasi yang telah berlaku dan praktik bisnis accordance with applicable regulations and the best banking
bank terbaik atau banking best practices dalam kondisi business practices in the dynamic conditions of continuous
dinamika transformasi berkelanjutan di internal bank dan transformation within the bank and the challenges of
tantangan kegiatan usaha bank dalam kondisi ketidakpastian bank business activities in conditions of global economic
ekonomi global selama tahun 2024. uncertainty during 2024.
Sebagai penutup, ucapan terima kasih Dewan Komisaris In closing, the Board of Commissioners would like to thank all
kepada seluruh pemangku kepentingan atau stakeholders stakeholders of Krom for their support and good cooperation
Krom atas dukungan dan kerja sama yang baik yang sudah that has been ongoing so that the bank is able to achieve good
berjalan sehingga bank mampu mencapai kinerja yang baik performance and continue to grow in the 2024 Financial Year.
terus tumbuh di Tahun Buku 2024.
Atas Nama Dewan Komisaris,
On Behalf of the Board of Commissioners
Dinno Indiano
Presiden Komisaris
President Commissioner
PT KROM BANK INDONESIA TBK 31
Page 32
DEWAN KOMISARIS
Board of Commissioners
Markus Sugiono Dinno Indiano Zainal Abidin
Komisaris Independen Presiden Komisaris Komisaris Independen
Independent Commissioner President Commissioner Independent Commissioner
32 LAPORAN TAHUNAN & KEBERLANJUTAN 2024 ANNUAL & SUSTAINABILITY REPORT
Page 33
Halaman ini sengaja dikosongkan
This page is intentionally left blank
PT KROM BANK INDONESIA TBK 33
Page 34
“Pertumbuhan kinerja Krom tidak
terlepas dari peran strategis dalam
mengakselerasi inisiatif digitalisasi
yang menjadi pilar utama transformasi
bisnis. Sepanjang tahun 2024, Bank
terus mengembangkan teknologi
informasi dan memperkuat digitalisasi
dengan meningkatkan kapasitas
serta kapabilitas infrastruktur IT,
terutama dalam aspek keamanan dan
ketahanan sistem. Optimalisasi strategi
digitalisasi juga menjadi fokus utama,
bertujuan untuk menyederhanakan dan
meningkatkan efisiensi layanan nasabah
guna menciptakan pengalaman
perbankan yang lebih seamless
“
The growth of Krom performance is
inseparable of the strategic role in
accelerating Digitalization initiatives that
are the main pillars business transformation.
Throughout 2024, the bank continues
to develop technology information and
strengthen digitalization by Increase
capacity and capabilities IT infrastructure,
especially in the system security and
resilience. Optimization digitalization
strategy is also the main focus, aims to
simplify and Improve customer service
efficiency to create a seamless banking
experience more seamless.
ANTON
HERMAWAN
Presiden Direktur
President Director
34 LAPORAN TAHUNAN & KEBERLANJUTAN 2024 ANNUAL & SUSTAINABILITY REPORT
Page 35
LAPORAN DIREKSI Report of the Board of Directors Para Pemegang Saham dan Pemangku Kepentingan, Dear Shareholders and Stakeholders, Jajaran Direksi PT Krom Bank Indonesia Tbk (“Krom” atau “Bank”) The Board of Directors of PT Krom Bank Indonesia Tbk menyampaikan rasa syukur telah melalui tahun 2024 dengan (“Krom” or “Bank”) would like to express gratitude for going kinerja Bank yang tetap solid, di tengah kondisi eksternal yang through 2024 with the Bank’s performance remaining solid, dinamis. Tahun 2024 menjadi momentum penting bagi industri amidst dynamic external conditions. 2024 was an important perbankan digital di Indonesia, dengan mayoritas bank digital momentum for the digital banking industry in Indonesia, with mencatatkan kinerja positif. Didukung oleh data Bank Indonesia the majority of digital banks recording positive performance. yang mencatat pertumbuhan transaksi digital banking sepanjang Supported by Bank Indonesia data which recorded the growth tahun 2024, tren ini mencerminkan meningkatnya adopsi of digital banking transactions throughout 2024, this trend dan kepercayaan masyarakat terhadap layanan perbankan reflects the increasing adoption and public trust in technology berbasis teknologi. Hal ini, menegaskan peran bank digital dalam based banking services. This confirms the role of digital banks ekosistem keuangan nasional serta daya saingnya dengan bank in the national financial ecosystem and their competitiveness konvensional melalui inovasi layanan yang lebih aman, kompetitif, with conventional banks through innovations in safer, more dan fleksibel. Dalam situasi yang masih bergerak dinamis, Krom competitive, and more flexible services. In the moving dynamics tetap menghasilkan kinerja yang positif. Kinerja keuangan Bank situation, Krom continues to produce positive performance. terealisasi lebih baik dibandingkan tahun sebelumnya, begitu The Bank’s financial performance was realized better than the juga dengan aspek permodalan. previous year, as well as the capital aspect. Kondisi Ekonomi dan Industri Perbankan Economic Conditions and Banking Industry Dana Moneter Internasional (International Monetary Fund/IMF) The International Monetary Fund (IMF) in its report entitled dalam laporannya yang bertajuk “World Economic Outlook” “World Economic Outlook” October 2024 edition revealed that edisi Oktober 2024 mengungkapkan bahwa pemulihan the global economic recovery is expected to remain stable, but ekonomi global diperkirakan akan tetap stabil namun tingkat the level of uncertainty regarding the global economic outlook ketidakpastian terkait prospek ekonomi global masih tinggi is still high due to increasing geopolitical tensions. Therefore, the akibat meningkatnya ketegangan geopolitik. Karena itu, IMF IMF estimates that global economic growth in 2024 will only be memperkirakan pertumbuhan ekonomi global pada tahun 2024 3.3%, higher than the 2023 achievement of 3.0%. hanya 3,3%, lebih tinggi dari pencapaian tahun 2023 sebesar 3,0%. Seiring dengan kondisi perekonomian global yang dinamis, In line with the dynamic global economic conditions, the Bank Sentral Amerika Serikat, yakni Federal Reserve (The Fed) Central Bank of the United States, namely the Federal Reserve merespons dengan menurunkan suku bunga acuan. Jika di (The Fed) responded by lowering the benchmark interest rate. awal 2024 5,50%, kemudian menjadi 4,5%-4,75% hingga akhir If in early 2024 it was 5.50%, then it became 4.5%-4.75% until tahun 2024. Kebijakan tersebut ikut mendorong negara negara the end of 2024. This policy also encouraged other countries lain menyesuaikan suku bunga, termasuk Indonesia. Sepanjang to adjust interest rates, including Indonesia. Throughout 2024, tahun 2024, Bank Indonesia telah mempertahankan suku bunga Bank Indonesia has maintained its benchmark interest rate, acuan, yaitu BI 7-day (Reverse) Repo Rate, hingga menjadi namely the BI 7-day (Reverse) Repo Rate, to 6.00% as an effort 6,00% sebagai upaya meredam tekanan terhadap nilai tukar to reduce pressure on the rupiah exchange rate and control rupiah dan mengendalikan inflasi. Pada tahun 2024, Badan inflation. In 2024, the Central Statistics Agency (BPS) revealed Pusat Statistik (BPS) mengungkapkan, perekonomian Indonesia that the Indonesian economy grew by 5.03%, slightly slower tumbuh 5,03%, sedikit melambat dibandingkan tahun 2023 than 2023 which was 5.05%. yang 5,05%. Sementara dari sisi industri perbankan, seiring dengan stabilnya Meanwhile, from the banking industry side, along with the kondisi perekonomian nasional, kinerjanya secara umum juga stable national economic conditions, its performance has also membaik. Didukung oleh data Bank Indonesia yang mencatat generally improved. Supported by Bank Indonesia data which pertumbuhan transaksi digital banking sebesar 40,1% (yoy) pada recorded a growth in digital banking transactions of 40.1% (yoy) November 2024, tren ini mencerminkan meningkatnya adopsi in November 2024, this trend reflects the increasing adoption dan kepercayaan masyarakat terhadap layanan perbankan and public trust in technology-based banking services. The berbasis teknologi. Prospek industri ini pun tetap menjanjikan, prospects for this industry also remain promising, with Net dengan Pendapatan Bunga Bersih (NII) diproyeksikan mencapai Interest Income (NII) projected to reach US$3.63 billion in 2025. US$3,63 miliar pada 2025. PT KROM BANK INDONESIA TBK 35
Page 36
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen Performance Highlights Management Report Company Profile Management Analysis and Discussion Pencapaian Kinerja Bank Bank Performance Achievements Tantangan yang Dihadapi The Challenges Faced Krom menghadapi berbagai tantangan sepanjang tahun 2024, Krom faces various challenges throughout 2024, both global baik tekanan global maupun domestik. Ketegangan geopolitik and domestic pressures. Geopolitical tensions and regional dan konflik regional telah mengganggu rantai pasok global serta conflicts have disrupted the global supply chain and created menciptakan ketidakpastian di pasar keuangan, yang menuntut uncertainty in the financial market, requiring Krom to be more Krom untuk lebih waspada dalam mengelola portofolio investasi vigilant in managing its investment and financing portfolios. In dan pembiayaan. Selain itu, perubahan kebijakan perdagangan addition, changes in trade policies by the new United States oleh administrasi baru Amerika Serikat, termasuk peninjauan administration, including the review of trade agreements ulang perjanjian dagang dan penerapan tarif baru, dapat and the implementation of new tariffs, could affect global mempengaruhi arus perdagangan global, berdampak pada trade flows, impact the export and import sectors, and affect sektor ekspor dan impor, serta mempengaruhi permintaan demand for credit and other banking services. kredit dan layanan perbankan lainnya. Di tingkat domestik, dinamika politik dalam negeri, seperti At the domestic level, domestic political dynamics, such as pemilihan umum dan perubahan kebijakan pemerintah, general elections and changes in government policies, have berpotensi mempengaruhi iklim investasi dan stabilitas ekonomi. the potential to affect the investment climate and economic Penyesuaian suku bunga oleh Bank Indonesia sebagai respons stability. Interest rate adjustments by Bank Indonesia in terhadap inflasi dan kondisi ekonomi global turut berpengaruh response to inflation and global economic conditions also terhadap biaya dana dan tingkat keuntungan bank. Kenaikan affect the cost of funds and the bank's profit level. Interest suku bunga meningkatkan biaya deposito dan pinjaman, rate increases increase the cost of deposits and loans, which yang pada akhirnya dapat menekan margin keuntungan bank. in turn can reduce the bank's profit margin. Throughout 2024, Sepanjang tahun 2024, Bank Indonesia telah menunjukkan Bank Indonesia has shown flexibility in adjusting interest rates, fleksibilitas dalam menyesuaikan suku bunga, baik menaikkan both increasing and decreasing them, in response to various maupun menurunkannya, sebagai respons terhadap berbagai economic factors. The policy of lowering interest rates is a faktor ekonomi. Kebijakan penurunan suku bunga merupakan challenge that must be faced by banks in Indonesia, including tantangan yang harus dihadapi oleh perbankan di Indonesia, Krom. However, it must be admitted that the reduction in termasuk Krom. Namun harus diakui bahwa penurunan Bank Indonesia's interest rates was carried out to encourage suku bunga Bank Indonesia, dilakukan untuk mendorong economic growth, increase credit distribution and liquidity, pertumbuhan ekonomi, meningkatkan penyaluran kredit dan and maintain financial stability and capital markets which are likuiditas, serta menjaga stabilitas keuangan dan pasar modal very important for the economy in Indonesia. The dynamics yang sangat penting bagi perekonomian di Indonesia. Dinamika of interest rates require Krom to proactively adjust its suku bunga menuntut Krom untuk secara proaktif menyesuaikan business strategy to remain in line with the evolving monetary strategi bisnisnya agar tetap selaras dengan kebijakan moneter policy, ensuring a balance between profitability, growth, and yang terus berkembang, memastikan keseimbangan antara resilience to market changes. profitabilitas, pertumbuhan, dan ketahanan terhadap perubahan pasar. Persaingan di sektor perbankan digital semakin ketat dengan Competition in the digital banking sector is getting tighter bertambahnya jumlah bank digital dan perusahaan fintech with the increasing number of digital banks and fintech yang terus berinovasi untuk menarik nasabah. Krom harus companies that continue to innovate to attract customers. dapat memastikan bahwa strategi bisnisnya tetap relevan Krom must ensure that its business strategy remains relevant agar dapat mempertahankan pangsa pasar dan memenuhi in order to maintain market share and meet the increasing ekspektasi nasabah dan pemangku kepentingan yang semakin expectations of customers and stakeholders. However, with tinggi. Namun, dengan pesatnya pertumbuhan bank digital, the rapid growth of digital banks, there are concerns about muncul kekhawatiran akan kejenuhan pasar sehingga dapat market saturation which can cause pressure on profitability menyebabkan tekanan pada profitabilitas dan memerlukan and require a strong differentiation strategy to remain strategi diferensiasi yang kuat untuk tetap kompetitif. competitive. Transformasi digital juga membawa tantangan tersendiri, Digital transformation also brings its own challenges, terutama dalam hal keamanan siber. Dengan meningkatnya especially in terms of cybersecurity. With the increasing digitalisasi layanan perbankan, ancaman serangan siber menjadi digitalization of banking services, the threat of cyber attacks lebih serius. Krom harus terus memperkuat sistem keamanan is becoming more serious. Krom must continue to strengthen dan infrastruktur TI untuk melindungi data nasabah dan menjaga its security systems and IT infrastructure to protect customer kepercayaan publik. Perubahan teknologi yang pesat dalam data and maintain public trust. Rapid technological changes era Revolusi Industri 4.0 juga mendorong bank untuk terus in the Industrial Revolution 4.0 era also encourage banks beradaptasi dalam meningkatkan efisiensi dan pengalaman to continue to adapt in improving efficiency and customer nasabah. experience. Dalam aspek regulasi dan kepatuhan, Krom harus siap In terms of regulation and compliance, Krom must be ready menghadapi perubahan regulasi yang dilakukan oleh otoritas to face regulatory changes made by financial authorities to keuangan untuk menyesuaikan dengan perkembangan teknologi adjust to technological developments and market dynamics. dan dinamika pasar. Kepatuhan terhadap regulasi menjadi hal Compliance with regulations is crucial in order to avoid 36 LAPORAN TAHUNAN & KEBERLANJUTAN 2024 ANNUAL & SUSTAINABILITY REPORT
Page 37
Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan Audit
Good Corporate Governance Sustainability Report Audited Financial Report
yang krusial guna menghindari sanksi dan menjaga reputasi sanctions and maintain the company’s reputation. In addition,
perusahaan. Selain itu, meningkatnya tuntutan terhadap the increasing demand for transparency and sustainability
transparansi dan keberlanjutan mendorong bank untuk encourages banks to adopt Environmental, Social, and
mengadopsi standar Environmental, Social, and Governance Governance (ESG) standards in their operations in order to
(ESG) dalam operasionalnya agar dapat memenuhi ekspektasi meet stakeholder and regulator expectations.
pemangku kepentingan dan regulator.
Dengan berbagai tantangan yang ada, Krom terus berupaya With the various challenges that exist, Krom continues to
untuk menyesuaikan strategi bisnisnya agar tetap relevan dan strive to adjust its business strategy to remain relevant and
kompetitif dalam menghadapi perubahan lingkungan global dan competitive in the face of dynamic global and domestic
domestik yang dinamis. Keberhasilan dalam menavigasi risiko- environmental changes. Success in navigating these risks will
risiko ini akan menjadi kunci dalam menjaga pertumbuhan yang be key to maintaining sustainable growth and optimal service
berkelanjutan dan pelayanan yang optimal bagi nasabah. to customers.
Perbandingan Target dan Realisasi Tahun 2024 Comparison of Target and Realization in 2024
Pada tahun 2024, kami mengapresiasi kinerja semua karyawan In 2024, we appreciate the performance of all employees with
dengan hasil pencapaian-pencapaian yang diraih. Berikut the results of the achievements achieved. Below achievement
pencapaian berbanding target RBB: compare Bank Bussiness Plan:
Dalam Jutaan Rupiah In Million IDR
Komponen Target RBB Realisasi 2024 Pencapaian Components
RBB Target 2024 Realization Achievement
Total Aset 5.188.750 6.651.448 128,19% Total Assets
Total Penghimpunan Dana 1.833.765 3.158.776 172,26% Total Third Parties Funds
Laba (Rugi) 135.205 124.060 91,76% Profit (Loss)
Kredit Bermasalah (%) - Net 0,22% 0,42% 189,20% Non-Performing Loan (%) - Nett
Pertumbuhan kinerja Krom tidak terlepas dari peran strategis Krom performance growth is inseparable from its strategic role in
dalam mengakselerasi inisiatif digitalisasi yang menjadi pilar accelerating digitalization initiatives, which are the main pillars of
utama transformasi bisnis. Sepanjang tahun 2024, Bank business transformation. Throughout 2024, the Bank continues
terus mengembangkan teknologi informasi dan memperkuat to develop information technology and strengthen digitalization
digitalisasi dengan meningkatkan kapasitas serta kapabilitas by increasing the capacity and capabilities of IT infrastructure,
infrastruktur IT, terutama dalam aspek keamanan dan ketahanan especially in terms of system security and resilience. Optimizing
sistem. Optimalisasi strategi digitalisasi juga menjadi fokus the digitalization strategy is also a major focus, aiming to simplify
utama, bertujuan untuk menyederhanakan dan meningkatkan and increase the efficiency of customer services in order to
efisiensi layanan nasabah guna menciptakan pengalaman create a more seamless and intuitive banking experience.
perbankan yang lebih seamless dan intuitif.
Memasuki tahun 2025, Krom semakin memperdalam strategi Entering 2025, Krom is further deepening its digital strategy
digitalnya dengan mengimplementasikan product roadmap by implementing a product roadmap designed to meet the
yang dirancang untuk memenuhi kebutuhan nasabah yang evolving needs of customers. This step includes technology-
terus berkembang. Langkah ini mencakup inovasi layanan based service innovations that not only increase transaction
berbasis teknologi yang tidak hanya meningkatkan kenyamanan convenience but also accelerate sustainable business growth.
transaksi, tetapi juga mempercepat pertumbuhan bisnis secara In line with the focus on digitalization, the Bank also maintains
berkelanjutan. Sejalan dengan fokus digitalisasi, Bank juga tetap balance by maintaining a conventional portfolio, ensuring
menjaga keseimbangan dengan mempertahankan portofolio optimal asset quality and a healthy return on capital.
konvensional, memastikan kualitas aset yang optimal serta
tingkat pengembalian modal yang sehat.
Dalam era digital yang semakin kompleks, keamanan siber In an increasingly complex digital era, cybersecurity is a top
menjadi prioritas utama bagi Krom. Bank terus memperkuat priority for Krom. The Bank continues to strengthen its IT
sistem keamanan IT untuk melindungi data nasabah dari security system to protect customer data from increasingly
ancaman siber yang semakin canggih, sekaligus memastikan sophisticated cyber threats, while ensuring that operations
operasional tetap berjalan dengan lancar tanpa gangguan. continue to run smoothly without disruption.
Peran Direksi dalam Perumusan Strategi dan Kebijakan Role of the Board of Directors in Formulating Strategy
Strategis and Strategic Policy
Direksi memainkan peran kunci dalam menentukan arah strategis The Board of Directors plays a key role in determining the
Krom untuk memastikan pertumbuhan berkelanjutan dan daya strategic direction of Krom to ensure sustainable growth and
saing di industri perbankan. Sesuai POJK No. 5/POJK.03/2016 competitiveness in the banking industry. In accordance with
tentang Rencana Bisnis Bank, Direksi bertanggung jawab dalam POJK No. 5/POJK.03/2016 concerning the Bank Business Plan, the
PT KROM BANK INDONESIA TBK 37
Page 38
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
Performance Highlights Management Report Company Profile Management Analysis and Discussion
menyusun, mengkomunikasikan, dan mengimplementasikan Board of Directors is responsible for preparing, communicating,
Rencana Bisnis Bank (RBB) secara efektif di seluruh organisasi. and implementing the Bank Business Plan (RBB) effectively
Setiap kebijakan strategis disusun berdasarkan analisis faktor throughout the organization. Each strategic policy is formulated
internal dan eksternal, termasuk proyeksi ekonomi, perubahan based on an analysis of internal and external factors, including
regulasi, tren digitalisasi, serta dinamika persaingan industri. economic projections, regulatory changes, digitalization trends,
and industry competition dynamics.
Sepanjang tahun 2024, Direksi mengarahkan strategi yang Throughout 2024, the Board of Directors directed a balanced
seimbang antara inovasi digital, ekspansi layanan, efisiensi strategy between digital innovation, service expansion,
operasional, dan manajemen risiko yang prudent. Forum operational efficiency, and prudent risk management. The RBB
pembahasan RBB menjadi wadah utama bagi Direksi untuk discussion forum is the main forum for the Board of Directors to
mengevaluasi kinerja, merancang strategi berbasis data, dan evaluate performance, design data-based strategies, and adjust
menyesuaikan langkah bisnis dengan perubahan pasar. Setiap business steps to market changes. Every strategic decision is
keputusan strategis disampaikan kepada Dewan Komisaris submitted to the Board of Commissioners for approval, ensuring
untuk persetujuan, memastikan keselarasan dengan prinsip Tata alignment with the principles of Good Corporate Governance
Kelola Perusahaan yang baik. (GCG).
Sebagai pemimpin dalam transformasi Krom, Direksi As a leader in Krom transformation, the Board of Directors was
berkomitmen untuk menavigasi tantangan industri dengan committed to navigating industry challenges with a technology-
pendekatan berbasis teknologi, manajemen risiko yang kuat, dan based approach, strong risk management, and growth-oriented
inovasi yang berorientasi pada pertumbuhan. Dengan strategi innovation. With an adaptive strategy, the Bank continues to
yang adaptif, Bank terus berupaya memberikan nilai optimal strive to provide optimal value for customers, regulators and
bagi nasabah, regulator, dan investor, serta memperkuat peran investors, as well as strengthen its role in financial inclusion and
dalam inklusi keuangan dan pertumbuhan ekonomi nasional. national economic growth.
Proses yang Dilakukan Direksi untuk Memastikan Processes Carried Out by the Board of Directors to
Implementasi Strategi Ensure Strategy Implementation
Direksi memastikan implementasi strategi dan kebijakan The Board of Directors ensures that the implementation of
strategis Bank berjalan optimal dengan mengacu pada the Bank’s strategic strategies and policies runs optimally by
Rencana Bisnis Bank (RBB) 2024-2026. Di bawah arahan referring to the Bank’s Business Plan (RBB) 2024-2026. Under
dan pengawasan Dewan Komisaris, Direksi menerapkan Key the direction and supervision of the Board of Commissioners,
Performance Indicators (KPI) guna memastikan pencapaian the Board of Directors implements Key Performance Indicators
target serta penerapan Tata Kelola Perusahaan yang baik. (KPI) to ensure target achievement and the implementation of
Good Corporate Governance (GCG).
Dalam menghadapi dinamika bisnis yang semakin kompleks, In facing increasingly complex business dynamics, the Board
Direksi dan jajaran manajemen secara proaktif menavigasi of Directors and management proactively navigate challenges,
tantangan, memitigasi risiko, serta menyesuaikan strategi mitigate risks, and adjust strategies appropriately to maintain
secara tepat guna menjaga kinerja Bank. Fokus utama tetap the Bank’s performance. The main focus remains on sustainable
pada pertumbuhan berkelanjutan dengan menjaga kualitas growth by maintaining credit quality through strict portfolio
kredit melalui pemantauan portofolio yang ketat serta monitoring and the implementation of solid risk management.
penerapan manajemen risiko yang solid.
Bank terus memperkuat daya saing dengan mengembangkan The Bank continues to strengthen its competitiveness
layanan perbankan digital yang andal, mengeksplorasi peluang by developing reliable digital banking services, exploring
teknologi, serta berinovasi dalam operasional yang berorientasi technological opportunities, and innovating in operations
pada kepuasan dan kebutuhan pelanggan. Penguatan infrastruktur that are oriented towards customer satisfaction and needs.
teknologi, sumber daya manusia, serta kebijakan dan kerangka Strengthening technological infrastructure, human resources,
kerja manajemen risiko menjadi prioritas untuk memastikan and risk management policies and frameworks are priorities to
kepatuhan terhadap regulasi serta keberlanjutan bisnis. ensure regulatory compliance and business sustainability.
Sebagai bagian dari komitmen terhadap inklusi keuangan As part of its commitment to national financial inclusion, the
nasional, Bank berinvestasi dalam sistem dan teknologi yang Bank is investing in systems and technologies that enable wider
memungkinkan akses layanan perbankan yang lebih luas, access to banking services, especially for segments that have
khususnya bagi segmen yang selama ini kurang terlayani. been underserved.
Prospek Usaha Business Prospects
Pada tahun 2025, kami memandang sebagai tahun yang In 2025, we view it as a challenging year, a number of risks are
menantang, sejumlah risiko diperkirakan dapat memberikan expected to have an impact on global economic uncertainty,
dampak pada ketidakpastian perekonomian global, diantaranya including continued geopolitical tensions in several regions,
masih berlanjutnya ketegangan geopolitik di beberapa wilayah, economic weakness in a number of countries, and still high
pelemahan ekonomi di sejumlah negara, serta masih tingginya monetary policy interest rates and bond yields in developed
suku bunga kebijakan moneter dan yield obligasi di negara countries. The International Monetary Fund (IMF) in its World
38 LAPORAN TAHUNAN & KEBERLANJUTAN 2024 ANNUAL & SUSTAINABILITY REPORT
Page 39
Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan Audit
Good Corporate Governance Sustainability Report Audited Financial Report
maju. International Monetary Fund (IMF) dalam World Economic Economic Outlook (WEO) published in April 2024 estimates the
Outlook (WEO) yang terbit pada April 2024 memperkirakan global economy in 2025 to be 5.1%.
ekonomi global pada tahun 2025 sebesar 5,1%.
Tahun 2025 merupakan kelanjutan dari strategi Bank yang telah 2025 is a continuation of the Bank's strategy that has been
ditetapkan sejak penetapan visi dan misi baru pada tahun established since the establishment of a new vision and
2023. Di tahun 2025, Bank dalam rencana bisnisnya telah mission in 2023. In 2025, Bank Business Plan has announced:
mencanangkan:
1. Mengembangkan aplikasi Krom untuk segmen nasabah 1. Developing Krom application for the retail customer
retail seperti menambah fitur baru digital loan memperluas segment such as adding new digital loan features, expanding
layanan e-channel dengan menerbitkan kartu debit, dan e-channel services by issuing debit cards, ect.
sebagainya.
2. Pengembangan kemitraan strategis dalam meningkatkan 2. Developing strategic partnerships in increasing
akses perbankan bagi nasabah. customer banking access.
Pada tahun 2024, Bank telah meluncurkan aplikasi perbankan In 2024, the Bank launched the Krom digital banking application
digital Krom setelah menerima perizinan dari Bank Indonesia after receiving permits from Bank Indonesia and the Financial
dan Otoritas Jasa Keuangan dan juga meluncurkan penerusan Services Authority and also launched credit channelling with
pembiayaan (credit channeling) dengan mitra strategis selected strategic partners. Along with the launch of these
terpilih. Seiring dengan peluncuran produk tersebut, Bank juga products, the Bank also continues to improve operational
terus meningkatkan layanan operasional guna mendukung services to support the development of digital services.
pengembangan layanan digital.
Tahun 2024 menjadi momentum penting bagi Krom untuk 2024 is the year of momentum for Krom to expand and
memperluas jangkauan dan mempercepat pertumbuhan accelerate business growth amidst the dynamics of the digital
bisnis di tengah dinamika industri perbankan digital. Dengan banking industry. By continuing to develop services through
terus mengembangkan layanan melalui kehadiran fitur baru the presence of new features such as QRIS and BI Fast, Krom
seperti QRIS dan BI Fast, Krom memperkuat posisi sebagai strengthens its position as a trusted digital financial platform
platform keuangan digital terpercaya yang menghubungkan that connects customers with financial solutions that are
nasabah dengan solusi finansial yang seamless, relevan, dan seamless, relevant, and add value to customers. The Board of
bernilai tambah bagi nasabah. Direksi akan terus mengawasi Directors will continue to monitor the implementation to ensure
pelaksanaan agar sesuai dengan yang telah direncanakan untuk that it is in accordance with what has been planned for 2025.
tahun 2025.
Penerapan Tata Kelola Perusahaan yang Baik Implementation of Good Corporate Governance
Penerapan Good Corporate Governance (GCG) dalam setiap The implementation of Good Corporate Governance (GCG) in
aspek operasional merupakan komitmen utama Bank untuk every aspect of operations is the Bank’s main commitment to
menciptakan nilai tambah bagi pemegang saham dan pemangku create added value for shareholders and other stakeholders.
kepentingan lainnya. Bank menyadari bahwa GCG yang kuat The Bank realizes that strong GCG is a fundamental element
adalah elemen fundamental dalam menjaga keberlanjutan bisnis, in maintaining business sustainability, increasing stakeholder
meningkatkan kepercayaan stakeholder, serta memastikan trust, and ensuring prudent and integrity-based operations in
operasional yang prudent dan berintegritas dalam jangka panjang. the long term.
Penerapan GCG di Krom berlandaskan pada lima prinsip utama, The implementation of GCG at Krom was based on five main
yaitu transparansi, akuntabilitas, tanggung jawab, independensi, principles, namely transparency, accountability, responsibility,
serta kewajaran dan kesetaraan. Dalam menghadapi independence, and fairness and equality. In facing increasingly
dinamika ekonomi dan regulasi yang semakin kompleks, Bank complex economic and regulatory dynamics, the Bank was
berkomitmen untuk menerapkan manajemen risiko yang committed to implementing integrated risk management,
terintegrasi, mengoptimalkan pengendalian internal, serta optimizing internal control, and strengthening the compliance
memperkuat fungsi kepatuhan (compliance function) guna function to maintain operational stability and sustainability.
menjaga stabilitas dan keberlanjutan operasional.
Sebagai bagian dari komitmen terhadap continuous As part of its commitment to continuous improvement, the
improvement, Bank secara rutin melakukan penilaian sendiri Bank routinely conducts self-assessments to evaluate the
(self-assessment) guna mengevaluasi efektivitas tata kelola effectiveness of governance based on governance structure,
berdasarkan governance structure, governance process, governance process, and governance outcome. The results
dan governance outcome. Hasil asesmen ini digunakan untuk of this assessment are used to identify areas that require
mengidentifikasi area yang memerlukan perbaikan serta improvement and ensure that the implementation of GCG
memastikan bahwa penerapan GCG tetap selaras dengan best remains in line with best practices and regulatory provisions.
practices dan ketentuan regulator.
Bank juga menerapkan pengelolaan risiko yang komprehensif, The Bank also implements comprehensive risk management,
termasuk pemantauan terhadap risiko kepatuhan, kredit, including monitoring of compliance, credit, operational, market,
operasional, pasar, likuiditas, hukum, reputasi, dan strategis, guna liquidity, legal, reputational, and strategic risks, to ensure effective
PT KROM BANK INDONESIA TBK 39
Page 40
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
Performance Highlights Management Report Company Profile Management Analysis and Discussion
memastikan mitigasi risiko yang efektif dan responsif terhadap and responsive risk mitigation to changes in the business
perubahan lingkungan bisnis. Seluruh kebijakan dan prosedur environment. All policies and procedures implemented aim to
yang diterapkan bertujuan untuk meningkatkan ketahanan improve financial resilience and encourage risk-based decision
keuangan (financial resilience) serta mendorong pengambilan making.
keputusan yang berbasis risiko (risk-based decision making).
Dalam aspek Pelindungan terhadap pemangku kepentingan, In terms of stakeholder protection, the Bank upholds a
Bank menegakkan budaya kepatuhan (compliance culture) compliance culture by ensuring that all policies and operations
dengan memastikan seluruh kebijakan dan operasional telah are in accordance with applicable regulations. In addition,
sesuai dengan peraturan yang berlaku. Selain itu, prinsip the principle of disclosure and transparency is continuously
keterbukaan informasi (disclosure and transparency) terus maintained to ensure accurate, relevant, and timely
dijaga guna memastikan komunikasi yang akurat, relevan, dan communication to shareholders and regulators.
tepat waktu kepada pemegang saham dan regulator.
Sebagai hasil dari penerapan tata kelola yang konsisten dan As a result of the implementation of consistent and sustainable
berkelanjutan, pada tahun 2024, Bank memperoleh peringkat governance, in 2024, the Bank obtained a composite GCG rating
komposit GCG 2, yang mencerminkan bahwa tata kelola di of 2, reflecting that governance at Krom has been running well,
Krom telah berjalan dengan baik, sesuai dengan standar industri in accordance with banking industry standards and applicable
perbankan dan regulasi yang berlaku. Ke depan, Bank akan regulations. Going forward, the Bank will continue to adapt to
terus beradaptasi dengan perubahan regulasi, memperkuat regulatory changes, strengthen the effectiveness of the board
efektivitas dewan komisaris dan direksi, serta meningkatkan of commissioners and directors, and improve the quality of
kualitas tata kelola guna mendukung pertumbuhan yang governance to support sustainable, healthy, and integrity-
berkelanjutan, sehat, dan berintegritas. based growth.
Tanggung jawab Sosial dan Lingkungan Perusahaan Corporate Social and Environmental Responsibility
Bank secara konsisten terus melanjutkan komitmen untuk The Bank consistently continues its commitment to
menjaga dan meningkatkan prinsip keuangan berkelanjutan. maintaining and improving the principles of sustainable
Oleh karena itu, rangkaian kegiatan operasional Bank tidak finance. Therefore, the series of operational activities of the
terlepas dari komitmen usaha keberlanjutan yang berlandaskan Bank are inseparable from the commitment to sustainable
pada tanggung jawab sosial lingkungan. business based on social and environmental responsibility.
Sepanjang tahun 2024, Bank telah berhasil menyalurkan bantuan Throughout 2024, the Bank has succeeded in distributing
sosial kepada masyarakat yang turut memberikan pengaruh social assistance to the community which has also had a
positif terhadap aspek lingkungan maupun sosial masyarakat. positive impact on the environmental and social aspects
Selain itu, peningkatan faktor internal dengan menitikberatkan of the community. In addition, improving internal factors
pada kesejahteraan karyawan menjadi salah satu fokus by emphasizing employee welfare is one of the Bank’s main
utama Bank sebagai indikator penentu keberlangsungan focuses as an indicator of business sustainability. Various
usaha. Berbagai program pelatihan dan pengembangan training and competency development programs have been
kompetensi telah direalisasikan guna menunjang kebutuhan realized to support the needs of each employee position,
masing-masing posisi karyawan, baik dilangsungkan secara both internally and in collaboration with third parties. These
internal maupun bekerja sama dengan pihak ketiga. Upaya- efforts are a form of support and collaboration from the Bank
upaya tersebut merupakan wujud dukungan dan kolaborasi in achieving the Sustainable Development Goals that have
Bank dalam mencapai Tujuan Pembangunan Berkelanjutan been jointly initiated with the government.
(Sustainable Development Goals) yang telah dicanangkan
bersama dengan pemerintah.
Penilaian Kinerja Komite di Bawah Direksi Performance Assessment of Committees Under the
Board of Directors
Dalam melaksanakan tugas kepengurusan, Direksi didukung In carrying out its management duties, the Board of Directors was
oleh enam komite utama yang berperan dalam memperkuat supported by six main committees that play a role in strengthening
pengawasan internal serta mendukung penerapan prinsip internal supervision and supporting the implementation of the
transparansi dan Tata Kelola Perusahaan yang baik. Komite- principles of transparency and Good Corporate Governance
komite tersebut meliputi Komite Aset dan Liabilitas (ALCO), (GCG). These committees include the Asset and Liability
Komite Manajemen Risiko, Komite Etik dan Perilaku, Komite Committee (ALCO), Risk Management Committee, Ethics and
Kredit, Komite Pengarah Teknologi Informasi, dan Komite Conduct Committee, Credit Committee, Information Technology
Kebijakan Perkreditan. Steering Committee, and Credit Policy Committee.
Sepanjang tahun 2024, komite-komite ini telah menjalankan Throughout 2024, these committees have carried out their duties
tugas dan fungsinya secara efektif, memberikan kontribusi yang and functions effectively, making significant contributions in
signifikan dalam mendukung pengambilan keputusan strategis supporting the Bank’s strategic decision-making. The evaluation
Bank. Evaluasi kinerja komite tidak hanya diukur dari tingkat of the committee’s performance is not only measured by the
kehadiran dalam rapat, tetapi juga dari kualitas rekomendasi level of attendance at meetings, but also by the quality of the
dan masukan yang diberikan. recommendations and input provided.
40 LAPORAN TAHUNAN & KEBERLANJUTAN 2024 ANNUAL & SUSTAINABILITY REPORT
Page 41
Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan Audit
Good Corporate Governance Sustainability Report Audited Financial Report
Direksi mengapresiasi peran aktif komite dalam memberikan The Board of Directors appreciates the active role of the
analisis mendalam, wawasan strategis, serta rekomendasi committee in providing in-depth analysis, strategic insights,
yang bernilai terhadap berbagai aspek operasional dan risiko. and valuable recommendations on various operational and risk
Masukan yang diberikan oleh komite menjadi pertimbangan aspects. The input provided by the committee was taken into
dalam pengambilan keputusan penting, memastikan bahwa consideration in making important decisions, ensuring that
setiap langkah yang diambil selaras dengan strategi bisnis Bank, every step taken is in line with the Bank’s business strategy,
prinsip kehati-hatian, serta kepatuhan terhadap regulasi yang the principle of prudence, and compliance with applicable
berlaku. regulations.
Ke depan, Direksi akan terus mengoptimalkan peran komite- Going forward, the Board of Directors will continue to optimize
komite ini guna mendukung penguatan pengelolaan risiko, the role of these committees to support the strengthening
efektivitas tata kelola, serta pencapaian kinerja Bank yang of risk management, governance effectiveness, and the
berkelanjutan. achievement of sustainable Bank performance.
Perubahan Komposisi Anggota Direksi dan Alasannya Changes to the Composition of the Board of Directors
and the Reasons
Sepanjang tahun 2024, telah terjadi 2 (dua) kali perubahan Throughout 2024, there have been 2 (two) changes in the
komposisi Direksi. Pertama, Rapat Umum Pemegang Saham composition of the Board of Directors. First, the Extraordinary
(RUPS) Luar Biasa (LB) tanggal 21 Februari 2024 menyetujui General Meeting of Shareholders (EGMS) on February 21, 2024
perubahan susunan direksi dengan mengangkat Anton approved changes in the composition of the board of directors
Hermawan sebagai Presiden Direktur dan mengangkat Laniwati by appointing Anton Hermawan as President Director and
Tjandra sebagai Direktur. appointing Laniwati Tjandra as Director.
Kedua, RUPSLB tanggal 05 November 2024 menyetujui Second, the EGMS on November 5, 2024 approved changes in
perubahan susunan direksi dengan mengangkat Tan Alie the composition of the board of directors by appointing Tan
sebagai Direktur. Dengan demikian, komposisi Direksi hingga Alie as Director. Thus, the composition of the Board of Directors
Laporan Tahunan ini diterbitkan adalah: until this Annual Report was published is:
Jabatan Nama Position
Name
Presiden Direktur Anton Hermawan President Director
Direktur Laniwati Tjandra Director
Direktur Alvin James Kurniawan Director
Direktur Wisaksana Djawi Director
Direktur Tan Alie Director
Apresiasi Appreciation
Sebagai penutup, Direksi mengucapkan terima kasih kepada In closing, the Board of Directors would like to thank all
seluruh pemangku kepentingan atas dukungan yang telah stakeholders for their support in maintaining Krom solid
menjaga kinerja Krom tetap solid sepanjang tahun 2024. performance throughout 2024. The Board of Directors
Direksi mengapresiasi kontribusi positif dari Pemegang Saham, appreciates the positive contributions from Shareholders, the
Dewan Komisaris, karyawan, dan regulator, serta kepercayaan Board of Commissioners, employees, and regulators, as well as
yang diberikan oleh nasabah, yang menjadi landasan utama the trust given by customers, which are the main foundation for
pertumbuhan Bank. the Bank’s growth.
Penghargaan juga disampaikan kepada para mitra bisnis, Appreciation was also conveyed to business partners, who
yang berperan penting dalam operasional Bank. Direksi play an important role in the Bank’s operations. The Board of
berkomitmen untuk terus menghadirkan produk dan layanan Directors is committed to continuing to present the best
keuangan terbaik serta memperkuat kerja sama yang telah financial products and services and strengthening existing
terjalin guna mencapai target usaha yang berkelanjutan. cooperation in order to achieve sustainable business targets.
Atas Nama Direksi,
On Behalf of the Board of Directors
Anton Hermawan
Presiden Direktur
President Director
PT KROM BANK INDONESIA TBK 41
Page 42
DIREKSI
Board of Directors
Alvin James Kurniawan Anton Hermawan
Direktur Keuangan Presiden Direktur
Finance Director President Director
42 LAPORAN TAHUNAN & KEBERLANJUTAN 2024 ANNUAL & SUSTAINABILITY REPORT
Page 43
Laniwati Tjandra Wisaksana Djawi Tan Alie Direktur Konvensional dan Penjualan Direktur Kepatuhan Direktur Teknologi Informasi Conventional and Sales Director Compliance Director Information Technology Director PT KROM BANK INDONESIA TBK 43
Page 44
PERNYATAAN ANGGOTA DEWAN KOMISARIS
TENTANG TANGGUNG JAWAB ATAS LAPORAN
TAHUNAN DAN LAPORAN KEBERLANJUTAN
PT KROM BANK INDONESIA TBK 2024
Board of Commissioners’ Responsibility Statement for the 2024
Annual Report and Sustainability Report of PT Krom Bank Indonesia Tbk
Kami yang bertanda tangan di bawah ini, Dewan Komisaris We, the undersigned, Board of Commissioners of
PT Krom Bank Indonesia Tbk menyatakan bahwa semua PT Krom Bank Indonesia Tbk hereby declare that all information
informasi dalam Laporan Tahunan dan Laporan Keberlanjutan in the 2024 Annual Report and Sustainability Report has
tahun 2024 telah dimuat secara lengkap dan bertanggung been presented entirely and we posess full responsibility
jawab penuh atas kebenaran isi Laporan Tahunan dan for the accuracy of the contents of this Annual Report and
Laporan Keberlanjutan ini. Sustainability Report.
Demikian pernyataan ini dibuat dengan sebenarnya. This statement is hereby made in all truthfulness.
Jakarta, April 2025
Dewan Komisaris
Board of Commissioners
Dinno Indiano
Presiden Komisaris
President Commissioner
Markus Sugiono Zainal Abidin
Komisaris Independen Komisaris Independen
Independent Commissioner Independent Commissioner
44 LAPORAN TAHUNAN & KEBERLANJUTAN 2024 ANNUAL & SUSTAINABILITY REPORT
Page 45
PERNYATAAN ANGGOTA DIREKSI TENTANG
TANGGUNG JAWAB ATAS LAPORAN
TAHUNAN DAN LAPORAN KEBERLANJUTAN
PT KROM BANK INDONESIA TBK 2024
Board of Directors’ Responsibility Statement for the 2024
Annual Report and Sustainability Report of PT Krom Bank Indonesia Tbk
Kami yang bertanda tangan di bawah ini, Direksi We, the undersigned, Board of Directors of
PT Krom Bank Indonesia Tbk menyatakan bahwa semua PT Krom Bank Indonesia Tbk hereby declare that all information
informasi dalam Laporan Tahunan dan Laporan Keberlanjutan in the 2024 Annual Report and Sustainability Report has
tahun 2024 telah dimuat secara lengkap dan bertanggung been presented entirely and we posess full responsibility
jawab penuh atas kebenaran isi Laporan Tahunan dan for the accuracy of the contents of this Annual Report and
Laporan Keberlanjutan ini. Sustainability Report.
Demikian pernyataan ini dibuat dengan sebenarnya. This statement is hereby made in all truthfulness.
Jakarta, April 2025
Direksi
Board of Directors
Anton Hermawan
Presiden Direktur
President Director
Laniwati Tjandra Alvin James Kurniawan
Direktur Konvensional & Penjualan Direktur Finance
Conventional & Sales Director Finance Director
Wisaksana Djawi Tan Alie
Direktur Kepatuhan Direktur Teknologi Informasi
Compliance Director Information Technology Director
PT KROM BANK INDONESIA TBK 45
Page 46
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen Performance Highlights Management Report Company Profile Management Analysis and Discussion 46 LAPORAN TAHUNAN & KEBERLANJUTAN 2024 ANNUAL & SUSTAINABILITY REPORT
Page 47
Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan Audit
Good Corporate Governance Sustainability Report Audited Financial Report
3 Profil
Perusahaan
COMPANY PROFILE
1 2 3 4 5 6 7
LAPORAN TAHUNAN & KEBERLANJUTAN 2024 ANNUAL & SUSTAINABILITY REPORT PT KROM BANK INDONESIA TBK
PT KROM BANK INDONESIA TBK 47
Page 48
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
Performance Highlights Management Report Company Profile Management Analysis and Discussion
IDENTITAS PERUSAHAAN
Corporate Identity
Nama Perusahaan
Company Name PT Krom Bank Indonesia Tbk *)
*) (dahulu/formerly PT Bank Bisnis Internasional, Tbk)
Tanggal Efektif Perubahan Nama 15 September 2022
Effective Date of Name Change September 15, 2022
Alasan Perubahan Nama Menyesuaikan dengan visi Bank dalam menghadapi tantangan digital
Reason for Name Change Adjusting to the Bank’s vision in dealing with digital challenges
Tanggal Pendirian 16 Maret 1957
Establishment Date March 16, 1957
Gedung Dipo Tower, Lantai 3 unit D-E
(021) 38782173
Jl Gatot Subroto Kav 50-52 Petamburan,
Alamat Kantor Pusat corsec@krom.id
Kec Tanah Abang Jakarta Pusat,
Head Office Address www.krom.id
DKI Jakarta 10260
Bidang Usaha Bank Umum Swasta Non Devisa
Business Sector Non – Foreign Exchange Private Commercial Bank
Modal Dasar
Rp800.000.000.000
Authorized Capital
Modal Ditempatkan dan Disetor
Rp367.472.330.100
Issued and Paid-Up Capital
Pencatatan Saham 7 September 2020
Listing Date September 7, 2020
Kode Saham
BBSI
Short Code
krom @krom.bank Krom.Bank
48 LAPORAN TAHUNAN & KEBERLANJUTAN 2024 ANNUAL & SUSTAINABILITY REPORT
Page 49
Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan Audit
Good Corporate Governance Sustainability Report Audited Financial Report
RIWAYAT SINGKAT KROM
Krom at a Glance
PT Krom Bank Indonesia Tbk (selanjutnya disebut sebagai PT Krom Bank Indonesia Tbk (referred to as “Bank”, “Krom” or
“Bank”, “Krom” atau “Perseroan”) didirikan berdasarkan Akta “Company”) was established based on the Deed of Limited
Perseroan Terbatas Bank Ekonomi Nasional N.V. (BEN N.V) Liability Company Bank Ekonomi Nasional N.V. (BEN N.V)
No. 76 tanggal 16 Maret 1957, juncto Akta Perubahan Anggaran No. 76 dated March 16, 1957, in conjunction with the Deed of
Dasar No. 139 tanggal 30 Maret 1957 keduanya dibuat di Amendment to the Articles of Association No. 139 dated March
hadapan Meester Tan Eng Kiam, Notaris di Bandung, yang telah 30, 1957, both of them were made before Meester Tan Eng
disahkan oleh Menteri Kehakiman Republik Indonesia dengan Kiam, Notary in Bandung, which was approved by the Minister
Keputusan No. J.A. 5/61/3 tanggal 5 Agustus 1957, didaftarkan of Justice of the Republic of Indonesia with Decree No. J.A.
dalam buku register di Kantor Panitera Pengadilan Negeri 5/61/3 dated August 5, 1957, registered in the register book at
Bandung di bawah No. 258/1957 dan No. 258a/1957 tanggal 26 the Office of the Clerk of the Bandung District Court under
Agustus 1957, dan diumumkan dalam Berita Negara Republik No. 258/1957 and No. 258a/1957 dated August 26, 1957, and
Indonesia No. 89 tanggal 5 November 1957, Tambahan announced in the State Gazette of the Republic of Indonesia
No. 1179 (Akta Pendirian). Bank kemudian melakukan penggantian No. 89 dated November 5, 1957, Supplement No. 1179 (Deed of
nama dan berdasarkan kutipan dari Daftar Keputusan Menteri Establishment). The bank then changed its name and based on
Kehakiman yang dikeluarkan Direktorat Jenderal Hukum dan an excerpt from the Decree of the Minister of Justice issued
Perundang Undangan Departemen Kehakiman No. Y.A.5/293/4 by the Directorate General of Laws and Regulations - Invitation
tanggal 2 Juni 1976 nama Perseroan berubah menjadi to the Ministry of Justice No. Y.A.5/293/4 dated 2 June 1976
PT Bank Pembangunan Nasional. the name of the Company changed to PT Bank Pembangunan
Nasional.
Di tahun 1995, nama Perseroan kembali diubah menjadi In 1995, the name of the Company was again changed to
PT Business International Bank berdasarkan Surat Departemen PT Business International Bank based on the Letter of the
Keuangan No. 030/MK.17/1995 tanggal 10 Januari 1995 perihal Ministry of Finance No. 030/MK.17/1995 dated January 10, 1995
Perubahan nama Bank yang dikeluarkan oleh Menteri Keuangan concerning Change of Name issued by the Minister of Finance,
Direktur Jenderal Lembaga Keuangan. Nama Perseroan kembali Director General of Financial Institutions. The name was again
diubah berdasarkan Keputusan Menteri Keuangan Republik changed based on the Decree of the Minister of Finance of the
Indonesia No. Kep-163/KM.17/1996 tanggal 3 Mei 1996 perihal Republic of Indonesia No. Kep-163/KM.17/1996 dated May 3,
Perubahan Nama PT Business Internasional Bank menjadi P 1996 regarding the Change from PT Business Internasional Bank
T Bank Bisnis Internasional. to PT Bank Bisnis Internasional.
Dalam rangka pengembangan usaha yang terus dilakukan In the context of continuing business development, especially
terutama dalam aspek permodalan, Bank melakukan penawaran in the capital aspect, the Bank conducted an initial public
saham perdana di Bursa Efek Indonesia sehingga nama Bank offering on the Indonesia Stock Exchange so that the name of
berubah menjadi PT Bank Bisnis Internasional, Tbk melalui the Bank changed to PT Bank Bisnis Internasional, Tbk through
Akta Pernyataan Keputusan Rapat Perseroan Terbatas Nomor the Deed of Statement of Limited Liability Company Meeting
18 tanggal 18 Mei 2020 yang telah memperoleh persetujuan Resolutions Number 18 dated May 18, 2020 which has obtained
dari Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia approval from Minister of Law and Human Rights of the Republic
dengan Surat Keputusan No. AHU-0036725.AH.01.02.Tahun of Indonesia with Decree No. AHU-0036725.AH.01.02.Year 2020
2020 Tanggal 19 Mei 2020 serta didaftarkan dalam Daftar dated May 19, 2020 and registered in the Company Register
Perusahaan No. AHU-0084297.AH.01.11.Tahun 2020 tanggal 19 No. AHU-0084297.AH.01.11.Year 2020 dated May 19, 2021. Initial
Mei 2021. Penawaran Saham Perdana efektif berlaku pada 7 Public Offering was effective on September 7, 2020.
September 2020.
Dalam rangka perluasan lini bisnis dan usaha, Bank melakukan In order to expand the line of business and business, the Bank
transaksi jual beli saham sehingga menjadikan PT Finaccel conducted a share sale and purchase transaction so that
Teknologi Indonesia sebagai pemegang saham mayoritas PT Finaccel Teknologi Indonesia became the majority shareholder
dengan jumlah lembar saham sebanyak 1.322.900.389 atau with a total of 1,322,900,389 shares or a nominal value of
dengan nilai nominal sebesar Rp132.290.038.900 melalui akta IDR132,290,038,900 through the deed of the Extraordinary
Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa No. 25 tanggal General Meeting of Shareholders No. 25 dated December 20,
20 Desember 2021 yang telah memperoleh persetujuan dari 2021 which has obtained approval from the Minister of Law
Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia and Human Rights of the Republic of Indonesia with Decree No.
dengan Surat Keputusan No. AHU-0073807.AH.01.02.Tahun AHU-0073807.AH.01.02.Year 2021 dated December 20, 2021
2021 tanggal 20 Desember 2021 serta telah didaftarkan dalam and has been registered in the Company Register No. AHU-
Daftar Perusahaan No. AHU-0225875.AH.01.11.Tahun 2021 0225875.AH.01.11.Year 2021 dated December 20, 2021.
tanggal 20 Desember 2021.
PT KROM BANK INDONESIA TBK 49
Page 50
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen Performance Highlights Management Report Company Profile Management Analysis and Discussion Pada tanggal 15 September 2022, Bank melakukan perubahan On September 15, 2022, the Bank has changed its name through nama melalui Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa the Extraordinary General Meeting of Shareholders which was yang diformalkan melalui Akta No. 03 Tahun 2022 tanggal 15 formalized through Deed No. 03 of 2022 dated September 15, September 2022 menjadi PT Krom Bank Indonesia Tbk. 2022 to become PT Krom Bank Indonesia Tbk. Pada tanggal 24 Oktober 2023, Bank meluncurkan Aplikasi On October 24, 2023, the Bank launched the PT Krom Bank Mobile Banking PT Krom Bank Indonesia Tbk dengan nama Indonesia Tbk Mobile Banking Application with the name “Krom” “Krom” sebagai awal dari seluruh rangkaian perjalanan proses as the beginning of the entire journey of the transformation transformasi kegiatan usaha PT Krom Bank Indonesia Tbk process of PT Krom Bank Indonesia Tbk’s business activities menjadi bank yang memberikan Layanan Perbankan Digital into a bank that provides Digital Banking Services (LPD) which (LPD) yang sudah ditetapkan sebagai kegiatan usaha utama has been designated as PT Krom Bank Indonesia Tbk’s main PT Krom Bank Indonesia Tbk dalam rencana bank jangka business activities in the bank’s short-term, medium-term and pendek, jangka menengah, dan jangka panjang. long-term plans. Saat ini Bank mempunyai 1 Kantor Pusat di Jakarta, 2 Kantor Currently Bank has 1 Head Office in Jakarta, 2 Branch Offices in Cabang di Bandung dan Jakarta, 2 Kantor Fungsional di Bandung and Jakarta, 2 Functional Office in Bandung and Jakarta. Bandung dan Jakarta. Pada tanggal 27 Februari 2024, Bank secara resmi meluncurkan On February 27, 2024, the Bank officially launched the Krom aplikasi perbankan digital Krom yang menawarkan layanan digital banking App. its offers banking services with attractive perbankan dengan suku bunga menarik dan keamanan tinggi. interest rates and high security. Krom digital App available on Aplikasi digital Krom, tersedia di Google Play Store dan Apple the Google Play Store and Apple App Store. In addition, the App Store. Selain itu, Bank meresmikan Kantor Pusat Baru yang Bank inaugurated the New Head Office at Dipo Tower, Jakarta in sebelumnya di Bandung berpindah ke Dipo Tower, Jakarta December 2024 whose former office was in Bandung. pada Desember 2024. Tahun 2024 menjadi momentum penting bagi Krom untuk 2024 is the year of momentum for Krom to expand and memperluas jangkauan dan mempercepat pertumbuhan accelerate business growth amidst the dynamics of the digital bisnis di tengah dinamika industri perbankan digital. Dengan banking industry. By continuing to develop services through terus mengembangkan layanan melalui kehadiran fitur baru the presence of new features such as QRIS and BI Fast, Krom seperti QRIS dan BI Fast, Krom memperkuat posisi sebagai strengthens its position as a trusted digital financial platform platform keuangan digital terpercaya yang menghubungkan that connects customers with financial solutions that are nasabah dengan solusi finansial yang seamless, relevan, dan seamless, relevant, and add value to customers. bernilai tambah bagi nasabah. Didukung oleh strategi bisnis yang solid dan prudent, Krom Supported by a solid and prudent business strategy, Krom has berhasil mencatatkan kinerja positif serta pembangun succeeded in recording positive performance and building a fondasi kuat untuk pertumbuhan berkelanjutan. Ke depan, strong foundation for sustainable growth. Going forward, Krom Krom berkomitmen untuk mengoptimalkan momentum ini is committed to optimizing this momentum by continuing to dengan terus berekspansi, menghadirkan inovasi progresif, expand, presenting progressive innovation and strengthening dan memperkuat konektivitas digital guna mewujudkan visi digital connectivity to realize the company’s vision. perusahaan. 50 LAPORAN TAHUNAN & KEBERLANJUTAN 2024 ANNUAL & SUSTAINABILITY REPORT
Page 51
Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan Audit
Good Corporate Governance Sustainability Report Audited Financial Report
JEJAK LANGKAH
Milestones
1957
PT Krom Bank Indonesia Tbk (selanjutnya disebut
sebagai “Bank” atau “Perseroan”) didirikan berdasarkan
Akta Perseroan Terbatas Bank Ekonomi Nasional N.V.
(BEN N.V) No. 76 tanggal 16 Maret 1957 lalu melakukan
penggantian nama tanggal 2 Juni 1976 nama Perseroan
berubah menjadi PT Bank Pembangunan Nasional. 1995-1996
Pada 10 Januari 1995 nama Perseroan kembali
PT Krom Bank Indonesia Tbk (referred to as “Bank” or diubah menjadi PT Business International Bank. Nama
“Company”) was established based on the Deed of Limited Perseroan kembali diubah pada tanggal 3 Mei 1996
Liability Company Bank Ekonomi Nasional N.V. (BEN N.V) No. perihal Perubahan Nama PT Business Internasional Bank
76 dated March 16, 1957 and then The bank then changed menjadi PT Bank Bisnis Internasional.
its name dated June 2, 1976 the name of the Company
changed to PT Bank Pembangunan Nasional.
In January 10, 1995 the name of the Company was again
changed to PT Business International Bank. The name was
again changed on dated May 3, 1996 regarding the Change
2020 from PT Business Internasional Bank to PT Bank Bisnis
Internasional.
Bank melakukan penawaran saham perdana di Bursa
Efek Indonesia sehingga nama Bank berubah menjadi PT
Bank Bisnis Internasional, Tbk melalui Akta Pernyataan
Keputusan Rapat Perseroan Terbatas Nomor 18 tanggal
18 Mei 2020.
2021
The Bank conducted an initial public offering on the Dalam rangka perluasan lini bisnis dan usaha, Bank
Indonesia Stock Exchange so that the name of the Bank melakukan transaksi jual beli saham sehingga
changed to PT Bank Bisnis Internasional, Tbk through the menjadikan PT Finaccel Teknologi Indonesia sebagai
Deed of Statement of Limited Liability Company Meeting pemegang saham mayoritas.
Resolutions Number 18 dated May 18, 2020.
In order to expand the line of business and business, the
Bank conducted a share sale and purchase transaction so
that PT Finaccel Teknologi Indonesia became the majority
shareholder.
2022
Pada tanggal 15 September 2022, Bank melakukan
perubahan nama menjadi PT Krom Bank Indonesia Tbk.
On September 15, 2022, the Bank has changed its name to 2023
become PT Krom Bank Indonesia Tbk.
Pada tanggal 24 Oktober 2023, Bank meluncurkan
Aplikasi Mobile Banking dengan nama “Krom”. Saat ini
Bank mempunyai 2 kantor cabang yang terdiri dari
2024 1 kantor pusat dan cabang di Bandung, 1 cabang di
Jakarta.
Bank secara resmi meluncurkan aplikasi perbankan digital
Krom pada tanggal 27 Februari 2024, yang menawarkan On October 24, 2023, the Bank launched the Mobile
layanan perbankan dengan suku bunga menarik. Selain Banking Application with the name “Krom”. Currently the
itu, Bank meresmikan Kantor Pusat Baru yang sebelumnya Bank has 2 brand offices consisting of 1 head office and
di Bandung berpindah ke Dipo Tower, Jakarta pada branch in Bandung, 1 branch in Jakarta.
Desember 2024.
The Bank officially launched the Krom digital banking App on
February 27, 2024, it offers banking services with attractive
interest rates. Krom digital App available on the Google Play
Store and Apple App Store. In addition, the Bank inaugurated
the New Head Office at Dipo Tower, Jakarta in December
2024 whose former office was in Bandung.
PT KROM BANK INDONESIA TBK 51
Page 52
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
Performance Highlights Management Report Company Profile Management Analysis and Discussion
WILAYAH
OPERASIONAL
Operational Areas
Kantor | Office
Bandung
Jakarta
Kantor Pusat
Head Office
Kantor
Dipo Tower Jakarta
Gedung Dipo Tower, Lantai 3, Unit D-E,
Jl. Gatot Subroto No. Kav. 50-52 Jakarta Pusat
Fungsional
Functional Office
Kantor Fungsional Juanda Bandung
Jl. Ir. H. Juanda No. 137 Bandung
Kantor Cabang Kantor Fungsional Tomang Jakarta
Branch Office Jl. Tomang Raya No. 1, RW 1, Tomang
Kec. Grogol Petamburan,
Kantor Cabang Juanda Bandung Kota Jakarta Barat
Jl. Ir. H. Juanda No. 137 Bandung
Kantor Cabang Mangga Dua Jakarta
Komp. Ruko Agung Sedayu Jl. Mangga Dua Raya
No. 5B Blok J Jakarta
52 LAPORAN TAHUNAN & KEBERLANJUTAN 2024 ANNUAL & SUSTAINABILITY REPORT
Page 53
Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan Audit
Good Corporate Governance Sustainability Report Audited Financial Report
KEGIATAN USAHA BANK
Bank Business Operations
Krom menyediakan beragam produk dan jasa layanan kepada Krom provides a variety of products and services to customers,
nasabah, mulai dari produk simpanan dan pendanaan hingga ranging from savings and funding products to various other
beragam jasa perbankan lainnya. banking services.
Berdasarkan Akta No. 18 tahun 2020, kegiatan usaha bank Based on the Deed No. 18 of 2020, the Bank’s business activity
adalah berusaha sebagai bank umum swasta non devisa. is to act as a non foreign exchange private commercial bank.
Untuk mencapai maksud dan tujuan tersebut, berikut adalah To achieve those purposes and objectives, the following are
kegiatan usaha sehari–hari yang dijalankan Bank: the daily business activities of the Bank:
• Menghimpun dana dari masyarakat dalam bentuk simpanan • Collecting funds from the public in the form of deposits in
berupa: giro, deposito berjangka, sertifikat deposito, the form of: demand deposits, time deposits, certificates of
tabungan, dan/atau bentuk lainnya yang dipersamakan deposit, savings and/or other equivalent forms;
dengan itu;
• Memberikan pinjaman dan/atau kredit baik jangka panjang, • To provide loans and/or credit, either long term, medium
jangka menengah maupun Jangka pendek atau pinjaman term or short term, or other forms of loans commonly
dalam bentuk lainnya yang lazim diberikan dalam usaha provided in the banking business industry with strict
perbankan dengan tetap memperhatikan ketentuan observance and compliance with the prevailing and relevant
perundang-undangan yang berlaku; laws and regulations;
• Memindahkan uang untuk kepentingan sendiri maupun • Transferring money for both the Bank’s own and customer
kepentingan nasabah; interests;
• Melakukan penyertaan modal pada Bank atau perusahaan • Conduct equity participation in other banks or companies;
lain;
• Menerbitkan dokumen kredit dalam berbagai bentuk dan • Issuing credit documents in various forms and bank
bank garansi; guarantees;
• Menyediakan pembiayaan bagi nasabah berdasarkan bagi • Providing financing for customers based on profit sharing;
hasil;
• Melakukan kegiatan penyertaan modal pada bank • Conducting equity participation activities in banks (including
(termasuk bank syariah) atau perusahaan lain di bidang Islamic banks) or other companies in the financial sector
keuangan seperti pembiayaan, pengolahan dana, sewa guna such as financing, fund processing, leasing, venture capital,
usaha, modal venture, perusahaan efek, asuransi, lembaga securities companies, insurance, clearing and guarantee
kliring dan penjaminan serta lembaga penyelesaian institutions as well as settlement and depository institutions
dan penyimpanan dengan memenuhi ketentuan yang in compliance with the provisions determined by Bank
ditetapkan oleh Bank Indonesia, dan/atau OJK dan/atau Indonesia, and/or OJK and/or other authorized authorities;
Otoritas lain yang berwenang;
• Menerbitkan Instrumen surat berharga pasar uang dan • Issuing money market and/or capital market securities
atau pasar modal dengan memenuhi ketentuan yang instruments by complying with the provisions stipulated
ditetapkan oleh OJK dan/atau Bank Indonesia dan/atau by the OJK and/or Bank Indonesia and/or other authorized
Otoritas lain yang berwenang seperti: PN, MTN, Obligasi, authorities such as: PN, MTN, Bonds, Subordinated Bonds;
Obligasi Subordinasi;
• Melakukan kegiatan anjak piutang, usaha kartu kredit; • Perform receivables factoring, credit card business;
• Menyediakan pembiayaan bagi nasabah berdasarkan bagi • Providing financing for customers based on profit sharing;
hasil;
• Melakukan kegiatan penitipan untuk pihak lain berdasarkan • Carry out custodian activities for other parties based on a
suatu kontrak; contract;
• Produk yang dimiliki oleh Bank untuk menghimpun dana • Products owned by the Bank to raise funds from the
dari masyarakat antara lain produk Simpanan Nasabah public include Customer Deposit products in the form of
berupa Giro, Deposito Berjangka dan Tabungan. Bank Current Accounts, Time Deposits and Savings. Banks also
juga menyalurkan kredit kepada nasabah perorangan provide loans to individual customers and business entities
maupun badan usaha/perusahaan. Bank menempatkan / companies. The Bank places its funds in productive assets
dananya dalam aset produktif melalui penempatan pada through placements with Bank Indonesia, placements with
Bank Indonesia, penempatan pada bank lain, surat-surat other banks, securities and channeling credit to sectors
berharga serta menyalurkan kredit ke sektor yang dianggap that are considered to have good prospects by carrying out
mempunyai prospek baik dengan melakukan berbagai various risk analyzes guided by the principle of prudence
analisa risiko sesuai pada prinsip kehati-hatian sesuai in accordance with the decisions of the Credit Committee.
keputusan dari Komite Kredit.
PT KROM BANK INDONESIA TBK 53
Page 54
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
Performance Highlights Management Report Company Profile Management Analysis and Discussion
GIRO CURRENT ACCOUNTS
Rekening Giro diperuntukkan bagi perorangan dan badan Current Accounts are intended for individuals and business
usaha untuk menampung hasil transaksi maupun sebagai entities to accommodate the results of transactions and as a
media penyimpanan dana sementara yang digunakan untuk medium for temporary storage of funds used to carry out their
menjalankan aktivitas usahanya. Layanan yang disediakan oleh business activities. The services provided by Current Accounts
Giro bank antara lain: include the following:
Penarikan dengan menggunakan security paper Withdrawals using security paper
(Cek/Giro); (Cheques/Current Accounts);
Transfer melalui Real Time Gross Settlement (RTGS), Sistem Transfers by means of Real Time Gross Settlement (RTGS),
Kliring Nasional (SKN) dan sarana lain; National Clearing System (SKN) and other means;
Automatic transfer (intern) dengan Produk Bank dan
Automatic transfer (internal) with Bank and Savings Products.
Tabungan.
TABUNGAN SAVINGS
Rekening Tabungan yang ditawarkan terdiri dari Tabungan Savings accounts offered consist of Extra Savings and Extra
Extra dan Tabungan Extra Plus. Plus Savings.
Manfaat Tabungan Extra adalah sebagai berikut: The benefits of Extra Savings are as follows:
Tidak terikat jangka waktu; Not bound by a period of time;
Automatic transfer (intern) dengan Produk bank Giro; Automatic transfer (internal) with Giro bank products;
Dapat melakukan transfer melalui sarana Real Time Gross Transfers can be made through Real Time Gross Settlement
Settlement (RTGS) dan Nota Kredit; (RTGS) and Credit Notes;
Dapat dipergunakan untuk pembayaran tagihan rekening Can be used to pay telephone bills, electricity, and credit
telepon, listrik, dan kartu kredit. cards.
Manfaat Tabungan Extra Plus dari Bank adalah The benefits of the Extra Plus Savings from the Bank are
sebagai berikut: as follows:
Terikat jangka waktu; Bound for a period of time;
Dapat melakukan transfer melalui sarana Real Time Gross Transfers can be made by means of Real Time Gross Settlement
Settlement (RTGS) atau sarana SKN-BI; (RTGS) or SKN-BI;
Bunga atau hadiah setara dengan bunga deposito; Interest or gifts equivalent to deposit interest;
Bunga atau hadiah di muka; Bebas biaya administrasi bulanan. Interest or gifts received in advance; Free monthly administration
fee.
TABUNGAN DIGITAL DIGITAL SAVINGS
Rekening Tabungan yang ditawarkan melalui aplikasi Krom. Saving accounts offered through Krom App. The benefits of the
Manfaat Tabungan Digital adalah sebagai berikut: Digital Savings are as follows:
Tidak terikat jangka waktu; Not Bound by a period of time;
Pembukaan Rekening secara digital; Fully digital account opening;
Dapat melakukan transfer melalui sarana Real Time Online Transfers can be made through Real Time Online (RTOL),
(RTOL), BI Fast yang tersedia selama 24/7; BI- Fast that is available 24/7;
Pembayaran kepada merchant yang menggunakan metode Payment to merchants using QRIS MPM (merchant presented
QRIS MPM (merchant presented mode); mode);
Dapat dipergunakan untuk pembayaran tagihan antara lain Can be used to pay bills such as telephone bills, electricity, BPJS,
rekening telepon, listrik, BPJS, dan kartu kredit; and credit cards.
Bebas biaya administrasi bulanan; Free monthly administration fee;
Bebas saldo minimum. No minimum balance.
54 LAPORAN TAHUNAN & KEBERLANJUTAN 2024 ANNUAL & SUSTAINABILITY REPORT
Page 55
Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan Audit
Good Corporate Governance Sustainability Report Audited Financial Report
DEPOSITO DEPOSIT
Bentuk simpanan yang sifatnya lebih permanen dibanding A form of savings that is more permanent than savings in
simpanan dalam bentuk tabungan karena sifat penempatannya the form of savings because the nature of its placement is in
sesuai dengan kesepakatan antara deposan sebagai accordance with the agreement between the depositor as
penyimpan dana dengan Bank. Suku bunga tidak terpengaruh the depositor and the Bank. Interest rates are not affected by
oleh fluktuasi suku bunga selama jangka waktu yang dijanjikan. fluctuations in interest rates over the promised period.
PT KROM BANK INDONESIA TBK 55
Page 56
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
Performance Highlights Management Report Company Profile Management Analysis and Discussion
PENYALURAN DANA (PINJAMAN) DISTRIBUTOR OF FUNDS (LOANS)
Adapun jenis produk penyaluran dana ke masyarakat adalah The types of products for channeling funds to the public are
sebagai berikut: as follows:
Pinjaman Rekening Koran (PRK) Current Account Loan (PRK)
Merupakan fasilitas kredit jangka pendek yang sifatnya fluktuatif This is a short-term credit facility that is fluctuating in nature
dan metode penarikan dana bebas (sesuai kebutuhan) dengan and is a free withdrawal method (as needed) using a current
menggunakan bilyet giro, cek atau nota debet. accounts, cheques or debit note.
Pinjaman Tetap (PT) Fixed Loan (PT)
Merupakan fasilitas kredit jangka pendek dengan metode A short-term credit facility with a scheduled withdrawal method
penarikan terjadwal menggunakan aksep. using acceptances.
Pinjaman Aksep (PA) Acceptance Loans (PA)
Merupakan fasilitas kredit dengan menerbitkan Surat Sanggup/ Credit facility by issuing Promissory Notes/acceptances and a
aksep dan siklus penarikan dana bersifat revolving. revolving withdrawal cycle.
Pinjaman Diskonto (PD) Discount Loan (PD)
Merupakan fasilitas kredit dengan jaminan cek/giro mundur, A credit facility with a backward check/demand deposit
proses penarikannya sesuai kebutuhan dengan menerbitkan guarantee, the withdrawal process is as needed basis by issuing
Surat Sanggup/Aksep Siklus penarikan dana bersifat revolving a letter of commitment/acceptance with revolving and non
dan non revolving. revolving types.
Pinjaman Berjangka (PB) Term Loan (PB)
Siklus penarikan dana bersifat non revolving di mana The withdrawal cycle is non revolving in which the withdrawal
penarikannya dapat dilakukan sekaligus atau bertahap dengan can be done all at once or in stages by issuing a letter of
menerbitkan Surat Sanggup/aksep. commitment/acceptance.
Pinjaman Pemilikan Rumah (PPR) Home Ownership Loan
Merupakan kredit konsumtif jangka panjang yang dipergunakan This is a long-term consumptive loan that is used to finance
untuk membiayai pembelian properti residential baru atau the purchase of new or used residential properties for
bekas untuk dipergunakan sendiri. own use.
Pinjaman Pemilikan Kendaraan Bermotor Motor Vehicle Ownership Loan
Merupakan kredit konsumtif jangka menengah yang A medium-term consumptive loan that is used to finance the
dipergunakan untuk membiayai pembelian kendaraan baru atau purchase of new or used vehicles that are used for personal
bekas yang dipergunakan untuk kepentingan pribadi. gain.
Pinjaman Pemilik Kavling Siap Bangun Ready to Build Owner Loan
Fasilitas kredit konsumsi dengan tujuan untuk pembiayaan Consumer credit facility with the objective of financing the
pembelian kavling siap bangun. Penarikan dananya dapat purchase of ready-tobuild lots. Withdrawal of funds can be
dilakukan secara sekaligus dan bersifat non revolving. done simultaneously and is non revolving. Repayment is made
Pembayaran kembali dilakukan dengan cara angsuran bulan. by monthly installments.
Kredit Penerusan Pembiayaan Loan Channeling
Fasilitas kredit yang disalurkan melalui mitra pembiayaan Credit facility that is channeled through channeling partners
dengan tujuan konsumsi atau produktif. Metode penarikan, with the aim of consumption or productive purposes, with
jumlah penarikan, dan metode pembayaran dapat diatur the aim of consumption or productive purposes. Withdrawal
berdasarkan perjanjian kerja sama atau perjanjian penerusan method, amount and repayment schedule can be governed by
pembiayaan antara Bank dan Mitra terpilih. the cooperation agreement or channeling agreement between
Bank and selected partners.
56 LAPORAN TAHUNAN & KEBERLANJUTAN 2024 ANNUAL & SUSTAINABILITY REPORT
Page 57
Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan Audit
Good Corporate Governance Sustainability Report Audited Financial Report
VISI DAN MISI
Vision and Mission
Visi Kami
Our Vision Misi Kami
Our Mission
Menjadi Bank Berbasis Teknologi
Digital yang Inovatif dalam Melayani Menetapkan strategi bisnis, teknologi
Nasabah di Segmen Ritel dan UMKM. informasi, dan sumber daya manusia
yang tepat agar dapat menyediakan
produk dan layanan perbankan
Become an Innovative Digital Technology berbasis teknologi digital yang cepat,
Based Bank in Serving Customers in the aman, terjangkau dan dapat diakses
Retail and MSME Segments. oleh nasabah secara mudah.
Menjaga kinerja agar terus berkontribusi
positif terhadap seluruh stakeholders
dengan tetap menerapkan prinsip
Krom telah melakukan review mengenai kehati-hatian dan tata kelola yang baik.
kesesuaian Visi dan Misi Perusahaan terhadap
kondisi Bank saat ini dan tantangan usaha yang
akan dihadapi ke depan. Berdasarkan kaji ulang
yang telah dilaksanakan oleh manajemen Bank Determine appropriate business
dapat disimpulkan bahwa Visi dan Misi Perusahaan strategies, information technology and
masih selaras dengan kondisi Krom saat ini dan human resources to be able to provide
tantangan yang akan dihadapi Bank ke depan.
digital technology-based banking
products and services that are fast,
Krom has reviewed the suitability of the Company’s safe, affordable and easily accessible to
Vision and Mission for the current state of the Bank customers.
and future business challenges. Based on the review
conducted by the Bank’s management, it can be Maintain performance in order to
concluded that the Company’s Vision and Mission
remain relevant with Krom current conditions and to
continue to contribute positively to
address future challenges. all stakeholders while still applying
the principles of prudence and good
governance.
PT KROM BANK INDONESIA TBK 57
Page 58
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
Performance Highlights Management Report Company Profile Management Analysis and Discussion
BUDAYA PERUSAHAAN
Corporate Culture
Bertanggung Jawab
High Ownership
Rasa memiliki yang tinggi atas pekerjaan yang
dijalani mengutamakan kualitas kerja yang baik.
Sense of urgency, hi-quality work, Outcame focused.
Kerja Sama yang Baik
Good Teamwork
Menjalin komunikasi dengan baik, fokus pada
kepentingan bersama dan Perusahaan, kolaborasi
dan pengambilan keputusan yang baik.
Establish good communication, focus on common
interests and the company, collaboration and good
decision making.
Peningkatan Diri
Cycle of Improvement
Keterbukaan terhadap ide dan umpan balik,
berusaha untuk memperbaiki dan menjadi
lebih baik.
Openness to feedback (accepting mistakes as an
opportunity to learn and get better)
58 LAPORAN TAHUNAN & KEBERLANJUTAN 2024 ANNUAL & SUSTAINABILITY REPORT
Page 59
Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan Audit
Good Corporate Governance Sustainability Report Audited Financial Report
LOGO
Logo
Logo App Alternatif Logo
App Logo Logo Alternative
Warna Primer Warna Sekunder
Primary Color #6A36D3 Secondary Color #3648D3
Versi logo Krom dengan penulisan wordmark “krom The version of the Krom logo with the wordmark “Krom
bank” hanya diperbolehkan digunakan untuk keperluan bank” is only permitted to be used for marketing needs
marketing dengan tujuan komunikasi eksternal kepada with the purpose of external communication for Krom
calon nasabah aplikasi bank digital Krom, contoh: media digital bank App potential customers, for example:
sosial, brosur cetak, aset iklan video atau gambar. social media, printed brochures, video or image
advertising assets.
Warna ungu pada Logo Krom sebagai warna utama The Chrome Logo’s main color is purple color because
karena warna ini mewakili, kekayaan, kreativitas dan this color represents wealth, creativity and strength
kekuatan seperti namanya. Untuk warna secondary, as the name suggests. For secondary colors is blue
bisa menggunakan warna biru safir untuk memberikan sapphire the colour composition gives a feel calm and
nuansa tenang dan elegan pada komposisi. Kombinasi elegant. The combination of the two is very suitable for
keduanya sangat cocok untuk desain yang ingin designs that want to emphasize harmony, creativity and
menonjolkan harmoni, kreativitas, dan keanggunan. elegance.
PT KROM BANK INDONESIA TBK 59
Page 60
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
Performance Highlights Management Report Company Profile Management Analysis and Discussion
STRUKTUR ORGANISASI
Organization Structure
Board of Commissioner
Risk Monitoring
Committee
President Director
Anton Hermawan
Compliance Director Finance Director IT Director
Wisaksana Djawi Alvin James Kurniawan Tan Alie
Risk & Finance & Application
Governance Accounting Development
Division Division Division
Hanifa Ahmad Arfan Ghozali Wilson
Compliance Finance Information
Division Operations Security
Department Department
Wisaksana Djawi
Imam Catur Sri Setia Bella
Legal
Department Credit Review IT Division
Bayu Rizky Arofianto Department
Kristiyan Martin Zaini Akhsan
Anti Money
Laundering
Department
Kenneth Rusli
60 LAPORAN TAHUNAN & KEBERLANJUTAN 2024 ANNUAL & SUSTAINABILITY REPORT
Page 61
Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan Audit
Good Corporate Governance Sustainability Report Audited Financial Report
Nomination & Audit Committee
Remuneration
Committee
Committee
• Ethics & Conduct Committee
• Credit Committee
• Information Technology Steering Committee
• ALCO
• Risk Management Committee
• Credit Policy Committee
Conventional & Sales Director
Laniwati Tjandra
Treasury Business Division
Division
Iwan
Andri Satria
Operations Division
Sales Department
Ichfan Maulana
Iwan
KF Tomang
KF Juanda Hardi Wibawa
Milani Listyo HR & GA Division
Krisna Parapat
Marketing DIvision
Felicia Thenardy
Internal Audit Division
Windu Tri Andaruno
Corporate Secretary
Department
Antik Rosalia Indah
PT KROM BANK INDONESIA TBK 61
Page 62
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen Performance Highlights Management Report Company Profile Management Analysis and Discussion DAFTAR KEANGGOTAAN ASOSIASI INDUSTRI List of Industry Association Memberships Tahun 2024, Krom berpartisipasi dalam asosiasi berikut: In 2024, Krom participates in the following associations: Nama Organisasi Status Anggota Organization Name Member Status Perhimpunan Bank Umum Nasional (PERBANAS) President Directors serves National Bank Association as members Forum Komunikasi Direktur Kepatuhan Perbankan (FKDKP) Active Communication Forum of Banking Compliance Directors Forum Komunikasi Industri Jasa Keuangan (FKIJK) Active Financial Services Industry Communication Forum Badan Musyawarah Perbankan Daerah (BMPD) Active Regional Banking Deliberation Institution Asosiasi Sistem Pembayaran Indonesia (ASPI) Regular/Active Indonesian Payment System Association Lembaga Alternatif Penyelesaian Sengketa Sektor Jasa Keuangan (LAPS SJK) Active Indonesian Banking Dispute Resolution Alternative Agency Forum Komunikasi Direktur Operasional Perbankan (FKDOP) Active Communication Forum for Director of Banking Operational Kustodian Sentral Efek Indonesia (KSEI) Active Indonesian Central Securities Depository 62 LAPORAN TAHUNAN & KEBERLANJUTAN 2024 ANNUAL & SUSTAINABILITY REPORT
Page 63
Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan Audit
Good Corporate Governance Sustainability Report Audited Financial Report
PROFIL DEWAN KOMISARIS
Board of Commissioners' Profiles
DINNO INDIANO
Presiden Komisaris
President Commissioner
Warga Negara Usia Nationality Age
Indonesia 64 tahun Indonesian 64 years old
Riwayat Pendidikan Educational Background
• Sarjana Ekonomi Manajemen dari • Bachelor of Management Economics
Universitas Padjajaran, Bandung pada from Padjadjaran University, Bandung
tahun 1990. in 1990.
Menjabat sebagai Presiden Komisaris Krom sejak 2024. Dasar Hukum Pengangkatan President Commissioner of Krom since 2024. Legal Basis for
Appointed as sebagai Anggota Direksi Perusahaan melalui keputusan RUPS tanggal Appointment as Member of the Company’s Board of Directors
25 April 2024, yang diaktakan dengan Akta Rapat Umum Pemegang through the decision of the GMS on April 25, 2024, which was
Saham PT Krom Bank Indonesia Tbk No. 7 tanggal 25 April 2024. notarized by the Deed of the General Meeting of Shareholders of
PT Krom Bank Indonesia Tbk No. 7 dated April 25, 2024.
Pengalaman Kerja 2023 - Sekarang Presiden Direktur, PT Red Planet Indonesia 2023 - Now President Director, PT Red Planet Indonesia
Work Experience 2022 - 2024 Komisaris Independen, PT Finaccel Teknologi 2022 - 2024 Independent Commissioner, PT Finaccel Teknologi
Indonesia Indonesia
2022 - Sekarang Anggota Komite Audit dan Pemantau Risiko, 2022 - Now Member of the Audit and Risk Monitoring Committee,
PT Panin Dubai Syariah PT Panin Dubai Syariah
2021 - 2023 Komisaris Independen, PT Red Planet Indonesia 2021 - 2023 Independent Commissioner, PT Red Planet Indonesia
2021 - Sekarang Komisaris Independen, PT Cakra Motor Sport 2021 - Now Independent Commissioner, PT Cakra Motor Sport
2021 - Sekarang Komisaris Independen, PT Majoris Asset 2021 - Now Independent Commissioner, PT Majoris Asset
Management Management
2018 - 2021 Presiden Direktur, PT Kredit Biro Indonesia Jaya 2018 - 2021 President Director, PT Kredit Biro Indonesia Jaya
2016 - 2018 Komisaris Independen, PT Asuransi Kresna 2016 - 2018 Independent Commissioner, PT Asuransi Kresna
Mitra Tbk Mitra Tbk
2012 - 2016 Presiden Direktur, PT Bank BNI Syariah 2012 - 2016 President Director, PT Bank BNI Syariah
2012 Head of Division GM Commercial and Small Bank, 2012 Head of Division GM Commercial and Small Bank, PT
PT Bank Negara Indonesia Tbk Bank Negara Indonesia Tbk
2010 - 2012 Head of Division GM Commercial, 2010 - 2012 Head of Division GM Commercial, PT Bank Negara
PT Bank Negara Indonesia Tbk Indonesia Tbk
2006 - 2010 Presiden Direktur, PT Bank Kesawan Tbk 2006 - 2010 President Director, PT Bank Kesawan Tbk
2005 - 2006 Komisaris Independen, Bank Swaguna 2005 - 2006 Independent Commissioner, Bank Swaguna
2003 - 2005 Early Warning head – Div SME & Commercial 2003 - 2005 Early Warning head – Div SME & Commercial Credit
Credit Risk, PT Bank Danamon Indonesia Tbk Risk, PT Bank Danamon Indonesia Tbk
2003 - 2003 Indonesia Head of Eastern Indonesia, PT Bank 2003 - 2003 Indonesia Head of Eastern Indonesia, PT Bank
Danamon Indonesia Tbk Danamon Indonesia Tbk
2002 - 2003 Kepala Manajer Regional 4, PT Bank Danamon 2002 - 2003 Regional Manager 4 Head, PT Bank Danamon
Indonesia Tbk Indonesia Tbk
2000 - 2002 Divisi Komersial, PT Bank Danamon Indonesia Tbk 2000 - 2002 Commercial Division, PT Bank Danamon Indonesia Tbk
1999 - 2000 Komisaris, Perusahaan Manajemen Niaga 1999 - 2000 Commissioner, Niaga Management Company
2000 - 2000 Kepala Tim Litigasi - Manajemen Aset Khusus 2000 - 2000 Litigation Team Head – Special Aset Management
Grup I, Bank Niaga Group I, Bank Niaga
1999 - 2000 Grup Manajemen Aset Khusus II, PT Bank Niaga 1999 - 2000 Special Asset Management Group II, PT Bank Niaga
Tbk Tbk
1998 - 1999 Kepala Perbankan Litigasi Komersial – Area I, 1998 - 1999 Commercial Litigation Banking Head – Area I,
PT Bank Niaga Tbk PT Bank Niaga Tbk
1998 Kepala Pusat Perbankan Komersial Merangkap 1998 Commercial Center Banking Head Merangkap
Sebagai Branch Manager, PT Bank Niaga Tbk Sebagai branch manager, PT Bank Niaga Tbk
1997 - 1998 Remedial Management Head-Credit Policy & 1997 - 1998 Remedial Management Head-Credit Policy &
Administration Group, PT Bank Niaga Tbk Administration Group, PT Bank Niaga Tbk
1994 - 1997 Manajer Cabang Semarang Pemuda, PT Bank 1994 - 1997 Branch Manager Semarang Pemuda, PT Bank Niaga
Niaga Tbk Tbk
1992 - 1994 Manajer Cabang Solo Slamet Riyadi, PT Bank 1992 - 1994 Branch Manager Solo Slamet Riyadi, PT Bank Niaga
Niaga Tbk Tbk
1990 - 1992 Kepala Divisi Marketing, PT Bank Niaga Tbk 1990 - 1992 Marketing Division Head, PT Bank Niaga Tbk
1987 - 1990 Marketing Officer Bandung, PT Bank Niaga Tbk 1987 - 1990 Marketing Officer Bandung, PT Bank Niaga Tbk
Hubungan Afiliasi Tidak memiliki hubungan afiliasi baik dengan Anggota Direksi, Dewan Has no affiliation with members of the Board of Directors, Board
Affiliate Relationships Komisaris, maupun Pemegang Saham Utama dan Pengendali, baik of Commissioners, or Major and Controlling Shareholders, either
langsung maupun tidak langsung sampai kepada pemilik individu. directly or indirectly to individual owners.
Rangkap Jabatan Beliau merangkap jabatan sebagai Presiden Direktur dan Dewan He also as a President Director and Independent Commissioners
Dual Positions Komisaris Independen pada perusahaan lain. at other company.
PT KROM BANK INDONESIA TBK 63
Page 64
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
Performance Highlights Management Report Company Profile Management Analysis and Discussion
MARKUS SUGIONO
Komisaris Independen
Independent Commissioner
Warga Negara Usia Nationality Age
Indonesia 59 tahun Indonesian 59 years old
Riwayat Pendidikan Educational Background
• Sarjana Teknik Industri dari Institut • Bachelor of Industrial Engineering from
Teknologi Nasional, Bandung pada the National Institute of Technology,
tahun 1990. Bandung in 1990.
Menjabat sebagai Komisaris Independen Krom sejak 2021. Dasar Hukum Independent Commissioner of Krom since 2021. Legal Basis
Appointed as Pengangkatan sebagai Komisaris independen Perusahaan for Appointment as Independent Commissioner of the
melalui keputusan RUPS tanggal 16 Maret 2021, yang diaktakan Company through the decision of the GMS dated March 16,
dengan Akta Rapat Umum Pemegang Saham Krom No. 9 2021 which was notarized by the Deed of the General Meeting
tanggal 16 Maret 2021. of Shareholders of Krom No. 9 date March 16, 2021.
Pengalaman Kerja 2009 - 2019 Direktur IT and Operasional, Bank 2009 - 2019 IT and Operation Director, Bank
Work Experience Nusantara Parahyangan Nusantara Parahyangan
2006 - 2009 Kepala Divisi Operasional, Bank Nusantara 2006 - 2009 Operational Division Head, Bank
Parahyangan Nusantara Parahyangan
2003 - 2006 Kepala Departemen, Bank Nusantara 2003 - 2006 Department Head, Bank Nusantara
Parahyangan Parahyangan
2001 - 2003 Manajer, Bank UOB Indonesia Bandung 2001 - 2003 Manager, Bank UOB Indonesia Bandung
1998 - 2001 Manajer, Keppel Tatlee Buana Bank 1998 - 2001 Manager, Keppel Tatlee Buana Bank
Bandung Bandung
1997 - 1998 Manajer, Bank Pikko Bandung 1997 - 1998 Manager, Bank Pikko Bandung
1994 - 1997 Manajer, Bank Bisnis International 1994 - 1997 Manager, Bank Bisnis International
1994 Manajer, Bank Nusantara Parahyangan 1994 Manager, Bank Nusantara Parahyangan
1989 - 1994 Assistant Manager, Bank Bali Bandung 1989 - 1994 Assistant manager, Bank Bali Bandung
1988 - 1989 Project Assistant, Lembaga Penelitian dan 1988 - 1989 Project Assistant, Lembaga Penelitian
afiliasi industri ITB dan afiliasi industri ITB
Hubungan Afiliasi Tidak memiliki hubungan afiliasi baik dengan Anggota Has no affiliation with members of the Board of Directors,
Affiliate Relationships Direksi, Dewan Komisaris, maupun Pemegang Saham Utama Board of Commissioners, or Major and Controlling
dan Pengendali, baik langsung maupun tidak langsung Shareholders, either directly or indirectly to individual owners.
sampai kepada pemilik individu.
Rangkap Jabatan Beliau juga tidak merangkap jabatan sebagai anggota He also does not hold concurrent positions as a member
Dual Positions Dewan Komisaris, anggota Direksi atau Pejabat Eksekutif of the Board of Commissioners, member of the Board of
pada bank, perusahaan, dan/atau lembaga lain. Directors or Executive Officer at a bank, company and/or
other institution.
64 LAPORAN TAHUNAN & KEBERLANJUTAN 2024 ANNUAL & SUSTAINABILITY REPORT
Page 65
Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan Audit
Good Corporate Governance Sustainability Report Audited Financial Report
ZAINAL ABIDIN
Komisaris Independen
Independent Commissioner
Warga Negara Usia Nationality Age
Indonesia 69 tahun Indonesian 69 years old
Riwayat Pendidikan Educational Background
• Sarjana Ekonomi dari Universitas • Bachelor of Economics degree from
Airlangga, Surabaya. Airlangga University, Surabaya.
• Master of Arts dari Williams College, • Master of Arts from Williams College,
Massachusetts USA. Massachusetts USA.
Menjabat sebagai Komisaris Independen Krom sejak 2022. Dasar Hukum Independent Commissioner of Krom since 2022. Legal
Appointed as Pengangkatan sebagai Komisaris Independen Perusahaan Basis for Appointment as Independent Commissioner
melalui keputusan RUPS tanggal 15 September 2022, yang of the Company through the decision of the GMS dated
diaktakan dengan Akta Rapat Umum Pemegang Saham Krom September 15, 2022 which was notarized by the Deed of
No. 03 tanggal 15 September 2022. the General Meeting of Shareholders of Krom No. 03 date
September 15, 2022.
Pengalaman Kerja 2020 - Pihak independen, PT Bank Danamon 2020 - Now Independen parties, PT Bank Danamon
Work Experience Sekarang Indonesia Indonesia
2017 - 2020 Komisaris Utama, PT Artajasa Pembayaran 2017 - 2020 President Commissioner, PT Artajasa
Elektronis Pembayaran Elektronis
2013 - 2017 Komisaris Utama, PT Mekar Prana Indah 2013 - 2017 President Commissioner, PT Mekar
(MPI-Bidakara Group) Prana Indah (MPI-Bidakara Group)
2013 - 2013 Advisor Senior, BI 2013 - 2013 Advisor Senior, BI
2012 - 2013 Direktur eksekutif pada Departemen 2012 - 2013 Executive Director of the Department
Pengawasan BPR, Kredit dan of BPR Supervision, Credit and
Pengembangan UMKM (DKBU), BI Development of MSMEs (DKBU), BI
2012 - 2012 Direktur Akuntansi dan Sistem Pembayaran 2012 - 2012 Director of Accounting and Payment
(DASP), BI Systems (DASP), BI
2010 - 2012 Peneliti Utama Senior Pada Pusat 2010 - 2012 Senior Principal Researcher at the
Pendidikan dan Studi Kebanksentralan, BI Center for Central Banking Education
and Studies, BI
2008 - 2010 Peneliti Utama Senior Pada Direktorat 2008 - 2010 Senior Principal Researcher at the
Penelitian, Pengaturan, dan Pengembangan Directorate of Banking Research,
Perbankan Regulation and Development
2007 - 2008 Direktur Pengawasan Bank, BI 2007 - 2008 Director of Bank Supervision
2001 - 2007 Deputi Direktur dan Kepala Biro Pengelolaan 2001 - 2007 Deputy Director and Head of the Bureau
Devisa dan Nilai Tukar pada Direktorat of Foreign Exchange Management and
Pengelolaan Devisa Exchange Rates at the Directorate of
Foreign Exchange Management
2001 - 2001 Deputi Direktur Pengawasan Bank, BI 2001 - 2001 Deputy Director of Bank Supervision, BI
1998 - 2001 Pengawas Bank Eksekutif, BI 1998 - 2001 Executive Bank Supervisor, BI
1994 - 1998 Pengawas Bank Senior, BI 1994 - 1998 Executive Bank Supervisor, BI
1993 - 1994 Kepala Seksi Administrasi, BI 1993 - 1994 Head of Administration Section, BI
1992 - 1993 Pemeriksa Bank, BI 1992 - 1993 Bank Examiner, BI
1983 - 1992 Staf Pemeriksa Bank, BI 1983 - 1992 Bank Audit Staff, BI
1982 - 1983 Trainee, BI 1982 - 1983 Trainee, BI
1981 - 1982 Auditor, Kantor Akuntan Publik 1981 - 1982 Auditor, Kantor Akuntan Publik
Hubungan Afiliasi Tidak memiliki hubungan afiliasi baik dengan Anggota Has no affiliation with members of the Board of Directors,
Affiliate Relationships Direksi, Dewan Komisaris, maupun Pemegang Saham Utama Board of Commissioners, or Major and Controlling
dan Pengendali, baik langsung maupun tidak langsung Shareholders, either directly or indirectly to individual owners.
sampai kepada pemilik individu.
Rangkap Jabatan Beliau merangkap jabatan sebagai Pihak Independen pada He also as a Independent Parties at a other company.
Dual Positions bank lain.
PT KROM BANK INDONESIA TBK 65
Page 66
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
Performance Highlights Management Report Company Profile Management Analysis and Discussion
PROFIL DIREKSI
Board of Directors' Profiles
ANTON HERMAWAN
Presiden Direktur
President Director
Warga Negara Usia Nationality Age
Indonesia 56 tahun Indonesian 56 years old
Riwayat Pendidikan Educational Background
• Bachelor of Physics dari Institut • Bachelor of Physics from Institut
Teknologi Bandung Teknologi Bandung
• Magister Manajemen dari Universitas • Magister Manajemen from University of
Indonesia. Indonesia.
Menjabat sebagai Presiden Direktur sejak 2024. Dasar Hukum Pengangkatan President Director since 2024. Legal Basis for Appointment
Appointed as sebagai Presiden Direktur Perusahaan melalui keputusan RUPS as President Director of the Company through the decision
tanggal 21 Februari 2024, yang diaktakan dengan Akta Rapat of the GMS dated February 21, 2024 which was notarized by
Umum Pemegang Saham Krom No. 6 tanggal 21 Februari 2024. the Deed of the General Meeting of Shareholders of Krom No.
6 dated February 21, 2024.
Pengalaman Kerja 2021 - 2023 Direktur Perbankan Konsumer, PT Bank KEB 2021 - 2023 Consumer Banking Director, PT Bank KEB
Work Experience Hana Indonesia Hana Indonesia
2018 - 2021 Executive Vice President, PT CIMB Niaga 2018 - 2021 Executive Vice President, PT CIMB Niaga
Tbk Tbk
2017 - 2018 Group Head of Digital Banking, PT Sinarmas 2017 - 2018 Group Head of Digital Banking, PT Sinarmas
Tbk Tbk
2016 - 2017 Senior Vice President, PT Bank Permata Tbk 2016 - 2017 Senior Vice President, PT Bank Permata Tbk
2014 - 2016 Head, Astra Synergy PT Bank Permata Tbk 2014 - 2016 Head, Astra Synergy PT Bank Permata Tbk
2009 - 2014 Head, e-Channel PT Bank Permata Tbk 2009 - 2014 Head, e-Channel PT Bank Permata Tbk
2008 - 2009 Head, Domestic Banking Support 2008 - 2009 Head, Domestic Banking Support
Department, PT Bank Central Asia Tbk Department, PT Bank Central Asia Tbk
1999 - 2008 Head, Electronic Banking Transaction 1999 - 2008 Head, Electronic Banking Transaction
Processing Department, PT Bank Central Processing Department, PT Bank Central
Asia Tbk Asia Tbk
1996 - 1999 Kepala Unit, Consumer Banking Operation 1996 - 1999 Unit Head, Consumer Banking Operation
Department, PT Bank Central Asia Tbk Department, PT Bank Central Asia Tbk
1994 - 1996 Senior Maintenance Engineer Philips 1994 - 1996 Senior Maintenance Engineer Philips
Industries Batam Tuner Factory Industries Batam Tuner Factory
1993 - 1994 Electrical Fabrication Engineer di Philips 1993 - 1994 Electrical Fabrication Engineer di Philips
Singapore Pta Ltd Tuner Factory Singapore Pta Ltd Tuner Factory
Hubungan Afiliasi Tidak memiliki hubungan afiliasi baik dengan Anggota Has no affiliation with members of the Board of Directors,
Affiliate Relationships Direksi, Dewan Komisaris, maupun Pemegang Saham Utama Board of Commissioners, or Major and Controlling
dan Pengendali, baik langsung maupun tidak langsung Shareholders, either directly or indirectly to individual owners.
sampai kepada pemilik individu.
Rangkap Jabatan Beliau juga tidak merangkap jabatan sebagai anggota He also does not hold concurrent positions as a member
Dual Positions Dewan Komisaris, anggota Direksi atau Pejabat Eksekutif of the Board of Commissioners, member of the Board of
pada bank, perusahaan, dan/atau lembaga lain. Directors or Executive Officer at a bank, company and/or
other institution.
66 LAPORAN TAHUNAN & KEBERLANJUTAN 2024 ANNUAL & SUSTAINABILITY REPORT
Page 67
Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan Audit
Good Corporate Governance Sustainability Report Audited Financial Report
LANIWATI TJANDRA
Direktur Konvensional dan Penjualan
Conventional and Sales Director
Warga Negara Usia Nationality Age
Indonesia 64 tahun Indonesian 64 years old
Riwayat Pendidikan Educational Background
• Sarjana Hukum dari Universitas Katolik • Bachelor of Law from Parahyangan
Parahyangan pada tahun 1985. Catholic University in 1985.
Menjabat sebagai Direktur konvensional dan penjualan Krom sejak 2024. Dasar Conventional and Sales Director of Krom since 2024. Legal
Appointed as Hukum Pengangkatan sebagai Anggota Direksi Perusahaan Basis for Appointment as Member of the Company’s Board
melalui keputusan RUPS tanggal 21 Februari 2024, yang of Directors through the decision of the GMS dated February
diaktakan dengan Akta Rapat Umum Pemegang Saham Krom 21, 2024 which was notarized by the Deed of the General
No. 6 tanggal 21 Februari 2024. Meeting of Shareholders of Krom No. 6 dated February 21,
2024.
Pengalaman Kerja 2003 - 2024 Presiden Direktur, PT Bank Bisnis Indonesia 2003 - 2024 President Director, PT Bank Bisnis Indonesia
Work Experience
1997 - 2023 Direktur, PT Bank Bisnis Indonesia 1997 - 2023 Director, PT Bank Bisnis Indonesia
1993 - 1997 Kepala Cabang, PT Bank Bisnis Indonesia 1993 - 1997 Head of Branch, PT Bank Bisnis Indonesia
1987 - 1993 Kepala Pemasaran dan Penjualan, PT Bank 1987 - 1993 Head of Marketing and Sales, PT Bank
Bisnis Indonesia Bisnis Indonesia
1985 - 1987 Kepala Bagian Pemasaran, Bank Industri di 1985 - 1987 Head of Marketing Section, Bank Industri di
Kantor Pusat Jakarta Kantor Pusat Jakarta
Hubungan Afiliasi Tidak memiliki hubungan afiliasi baik dengan Anggota Has no affiliation with members of the Board of Directors,
Affiliate Relationships Direksi, Dewan Komisaris, maupun Pemegang Saham Utama Board of Commissioners, or Major and Controlling
dan Pengendali, baik langsung maupun tidak langsung Shareholders, either directly or indirectly to individual owners.
sampai kepada pemilik individu.
Rangkap Jabatan Beliau juga tidak merangkap jabatan sebagai anggota She also does not hold concurrent positions as a member
Dual Positions Dewan Komisaris, anggota Direksi atau Pejabat Eksekutif of the Board of Commissioners, member of the Board of
pada bank, perusahaan, dan/atau lembaga lain. Directors or Executive Officer at a bank, company and/or
other institution.
PT KROM BANK INDONESIA TBK 67
Page 68
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
Performance Highlights Management Report Company Profile Management Analysis and Discussion
ALVIN JAMES KURNIAWAN
Direktur Keuangan
Finance Director
Warga Negara Usia Nationality Age
Indonesia 39 tahun Indonesian 39 years old
Riwayat Pendidikan Educational Background
• Sarjana Ekonomi dari Universitas • Bachelor of Economics from the
Surabaya pada tahun 2007. University of Surabaya in 2007.
Menjabat sebagai Direktur Keuangan Krom sejak 2022. Dasar Hukum Finance Director of Krom since 2022. Legal Basis for
Appointed as Pengangkatan sebagai Anggota Direksi Perusahaan melalui Appointment as a Member of the Company’s Board of
keputusan RUPS Luar Biasa tanggal 18 Maret 2022, yang Directors through the resolution of the Extraordinary GMS
diaktakan dengan Akta Rapat Umum Pemegang Saham dated March 18, 2022, which is notarized by the Deed of the
Luar Biasa PT Bank Bisnis Internasional Tbk No. 3 tanggal 15 Extraordinary General Meeting of Shareholders of PT Bank
September 2022. Bisnis Internasional Tbk No. 3 dated September 15, 2022.
Pengalaman Kerja 2019 - 2022 Wakil Presiden Keuangan, PT Finaccel 2019 - 2022 Vice President Finance, PT Finaccel
Work Experience Finance Indonesia Finance Indonesia
Mar 2019 - Direktur Pengendalian Keuangan Daerah, Mar 2019 - Oct Regional Finance Control Director,
Okt 2019 PT Finaccel Teknologi Indonesia Tbk 2019 PT Finaccel Teknologi Indonesia Tbk
2017 - 2018 Manajer Umum Manajemen Portofolio, 2017 - 2018 General manager Portfolio Management,
PT Celebes Artha Ventura PT Celebes Artha Ventura
2013 - 2017 Kepala Departemen Kemitraan Bisnis dan 2013 - 2017 Head Department Business Partnering
Pengendalian and Control
2011 - 2013 Assistant Manager Corporate Finance 2011 - 2013 Assistant Manager Corporate Finance
Reporting, PT Sorini Agro Asia Corporindo Reporting, PT Sorini Agro Asia
Tbk Corporindo Tbk
2010 - 2011 Corporate Budget Controller, PT Salim 2010 - 2011 Corporate Budget Controller, PT Salim
Ivomas Pratama Tbk Ivomas Pratama Tbk
2007 - 2010 Auditor Senior, Pricewaterhouse Coopers 2007 - 2010 Senior Auditor, Pricewaterhouse
Indonesia Coopers Indonesia
Hubungan Afiliasi Tidak memiliki hubungan afiliasi baik dengan Anggota Has no affiliation with members of the Board of Directors,
Affiliate Relationships Direksi, Dewan Komisaris, maupun Pemegang Saham Utama Board of Commissioners, or Major and Controlling
dan Pengendali, baik langsung maupun tidak langsung Shareholders, either directly or indirectly to individual owners.
sampai kepada pemilik individu.
Rangkap Jabatan Beliau juga tidak merangkap jabatan sebagai anggota He also does not hold concurrent positions as a member
Dual Positions Dewan Komisaris, anggota Direksi atau Pejabat Eksekutif of the Board of Commissioners, member of the Board of
pada bank, perusahaan, dan/atau lembaga lain. Directors or Executive Officer at a bank, company and/or
other institution.
68 LAPORAN TAHUNAN & KEBERLANJUTAN 2024 ANNUAL & SUSTAINABILITY REPORT
Page 69
Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan Audit
Good Corporate Governance Sustainability Report Audited Financial Report
WISAKSANA DJAWI
Direktur Kepatuhan
Compliance Director
Warga Negara Usia Nationality Age
Indonesia 49 tahun Indonesian 49 years old
Riwayat Pendidikan Educational Background
• Bachelor of Arts, Economics dari • Bachelor of Arts, Economics from
The University of Greenwich. The University of Greenwich.
• Master of Business dari The University • Master of Business from The University
of Kent. of Kent
Menjabat sebagai Direktur Kepatuhan Krom sejak 2022. Dasar Hukum Compliance Director of Krom since 2022. The Legal Basis
Appointed as Pengangkatan sebagai Anggota Direksi Perusahaan melalui for Appointment as a Member of the Company’s Board
keputusan RUPS Luar Biasa tanggal 15 September 2022, of Directors through the resolution of the Extraordinary
yang diaktakan dengan Akta Rapat Umum Pemegang Saham GMS dated September 15, 2022, which is notarized by the
Luar Biasa PT Bank Bisnis Internasional Tbk No. 3 tanggal 15 Extraordinary General Meeting of Shareholders of PT Bank
September 2022. Bisnis Internasional Tbk No. 3 dated September 15, 2022.
Pengalaman Kerja 2020 - 2022 Head of Business Performance 2020 - 2022 Head of Business Performance
Work Experience Management and Risk & Compliance, Management and Risk & Compliance,
PT Bank Jago Tbk PT Bank Jago Tbk
2019 - 2020 Direktur Senior Keuangan Korporasi & 2019 - 2020 Senior Director Corporate Finance
Restrukturisasi PT FTI Consulting Indonesia & Restructuring PT FTI Consulting
Indonesia
2016 - 2019 Head of Business Finance Intelligence 2016 - 2019 Head of Business Finance Intelligence &
& Corporate Strategy Planning (Pejabat Corporate Strategy Planning (Executive
Eksekutif) , PT Bank Muamalat Indonesia Officer) , PT Bank Muamalat Indonesia
2014 - 2016 Kepala Perbankan Komersial (Pejabat 2014 - 2016 Head of Commercial Banking (Executive
Eksekutif), PT Bank Muamalat Indonesia Officer), PT Bank Muamalat Indonesia
2014 - 2014 Kepala Manajemen Proses Bisnis (Pejabat 2014 - 2014 Head of Business Process Management
Eksekutif), PT Bank Muamalat Indonesia (Executive Officer), PT Bank Muamalat
Indonesia
2011 - 2014 Senior Vice President Loan Management 2011 - 2014 Senior Vice President Loan Management
Unit & Risk Identification (Pejabat Unit & Risk Identification (Executive
Eksekutif), PT HSBC Indonesia Officer), PT HSBC Indonesia
2009 - 2011 Senior Vice President Corporate Credit 2009 - 2011 Senior Vice President Corporate Credit
Risk Strategy, PT HSBC Indonesia Risk Strategy, PT HSBC Indonesia
2008 - 2009 Vice President Consumer Finance 2008 - 2009 Vice President Consumer Finance
Collections, PT HSBC Indonesia Collections, PT HSBC Indonesia
2007 - 2008 Wakil Presiden Risiko Kredit Konsumen dan 2007 - 2008 Vice President Consumer Credit Risk and
Manajemen Portofolio, PT HSBC Indonesia Portfolio Management, PT HSBC Indonesia
2006 - 2007 Vice President Consumer (CF) Credit 2006 - 2007 Vice President Consumer (CF) Credit
Operations, PT HSBC Indonesia Operations, PT HSBC Indonesia
2005 - 2006 Asisten Wakil Presiden Kebijakan Kredit 2005 - 2006 Assistant Vice President Consumer
Konsumen, PT HSBC Indonesia Credit Policy, PT HSBC Indonesia
2004 - 2006 Card Operation Manager, PT HSBC 2004 - 2006 Card Operation Manager, PT HSBC
Indonesia Indonesia
2003 - 2004 Management Trainee, PT HSBC Indonesia 2003 - 2004 Management Trainee, PT HSBC Indonesia
1999 - 2003 Senior Sales Development Manager, 1999 - 2003 Senior Sales Development Manager,
PT Carrefour Indonesia PT Carrefour Indonesia
Hubungan Afiliasi Tidak memiliki hubungan afiliasi baik dengan Anggota Has no affiliation with members of the Board of Directors,
Affiliate Relationships Direksi, Dewan Komisaris, maupun Pemegang Saham Utama Board of Commissioners, or Major and Controlling
dan Pengendali, baik langsung maupun tidak langsung Shareholders, either directly or indirectly to individual owners.
sampai kepada pemilik individu.
Rangkap Jabatan Beliau juga tidak merangkap jabatan sebagai anggota He also does not hold concurrent positions as a member
Dual Positions Dewan Komisaris, anggota Direksi atau Pejabat Eksekutif of the Board of Commissioners, member of the Board of
pada bank, perusahaan, dan/atau lembaga lain. Directors or Executive Officer at a bank, company and/or
other institution.
PT KROM BANK INDONESIA TBK 69
Page 70
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
Performance Highlights Management Report Company Profile Management Analysis and Discussion
TAN ALIE
Direktur Teknologi Informasi
Information Technology Director
Warga Negara Usia Nationality Age
Indonesia 43 tahun Indonesian 43 years old
Riwayat Pendidikan Educational Background
• Sarjana Teknologi Informasi dari • Bachelor of Information Technology
Universitas Bina Nusantara. from Bina Nusantara University.
Menjabat sebagai Direktur TI sejak 2024. Dasar Hukum Pengangkatan sebagai IT Director since 2024. Legal Basis for Appointment as
Appointed as Direktur Perusahaan melalui keputusan RUPS Luar Biasa Director of the Company through the decision of the
tanggal 5 November 2024, yang diaktakan dengan Akta Rapat Extraordinary GMS dated November 5 2024, which was
Umum Pemegang Saham Luar Biasa Krom No. 2 tanggal 5 notarized by the Deed of the Extraordinary General Meeting
November 2024. of Shareholders of Krom No. 2 on November 5, 2024.
Pengalaman Kerja 2022 - 2024 Direktur, PT Kredifazz Digital Indonesia 2022 - 2024 Director, PT Kredifazz Digital Indonesia
Work Experience
2022 - 2024 Presiden Komisaris, PT Finaccel Teknologi 2022 - 2024 President Commissioner, PT Finaccel
Indonesia Teknologi Indonesia
2017 - 2022 Presiden Direktur, PT Finaccel Teknologi 2017 - 2022 President Director, PT Finaccel Teknologi
Indonesia Indonesia
2015 - 2017 CTPO, PT Finaccel Teknologi Indonesia 2015 - 2017 CTPO, PT Finaccel Teknologi Indonesia
2013 - 2014 Head of Application Development, Risto 2013 - 2014 Head of Application Development, Risto
Mobile Solution Pte Ltd Mobile Solution Pte Ltd
2012 - 2013 Assoc Director – Products, Affle Pte Ltd 2012 - 2013 Assoc Director – Products, Affle Pte Ltd
2010 - 2012 Manajer Produk, Affle Pte Ltd 2010 - 2012 Product Manager, Affle Pte Ltd
2006 - 2010 Sr Software Engineer, Affle Pte Ltd 2006 - 2010 Sr Software Engineer, Affle Pte Ltd
2005 - 2006 Software Engineer, Intouch Innovate 205 - 2006 Software Engineer, Intouch Innovate
Hubungan Afiliasi Tidak memiliki hubungan afiliasi baik dengan Anggota Has no affiliation with members of the Board of Directors,
Affiliate Relationships Direksi, Dewan Komisaris, maupun Pemegang Saham Utama Board of Commissioners, or Major and Controlling
dan Pengendali, baik langsung maupun tidak langsung Shareholders, either directly or indirectly to individual owners.
sampai kepada pemilik individu.
Rangkap Jabatan Beliau juga tidak merangkap jabatan sebagai anggota He also does not hold concurrent positions as a member
Dual Positions Dewan Komisaris, anggota Direksi atau Pejabat Eksekutif of the Board of Commissioners, member of the Board of
pada bank, perusahaan, dan/atau lembaga lain. Directors or Executive Officer at a bank, company and/or
other institution.
70 LAPORAN TAHUNAN & KEBERLANJUTAN 2024 ANNUAL & SUSTAINABILITY REPORT
Page 71
Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan Audit
Good Corporate Governance Sustainability Report Audited Financial Report
HUBUNGAN AFILIASI ANGGOTA
DEWAN KOMISARIS
Board of Commissioners’ Affiliated Relationships
Nama Dinno Indiano Markus Sugiono Zainal Abidin
Name Ya Tidak Ya Tidak Ya Tidak
Yes No Yes No Yes No
Komisaris
Hubungan Commissioners
Keuangan Direktur
Dengan Directors
Financial
Relationship With Pemegang Saham Pengendali
Bank Controlling Shareholder
Komisaris
Commissioners
Direktur
Hubungan Directors
Keuangan
Dengan Pemegang Saham Pengendali
Bank Controlling Shareholder
Financial
Relationship With Hubungan kepengurusan di Bank,
maupun perusahaan afiliasi
Management relationships in Banks
and affiliated companies
PERUBAHAN KOMPOSISI ANGGOTA CHANGES IN THE BOARD OF COMMISSIONERS
DEWAN KOMISARIS DAN ALASAN MEMBER COMPOSITION AND REASONS FOR
PERUBAHANNYA THE CHANGES
Sepanjang tahun 2024, telah terjadi 1 (satu) kali perubahan Throughout 2024, there has been 1 (one) change in the
komposisi anggota Dewan Komisaris yang dilakukan dalam composition of the members of the Board of Commissioners
rangka terus meningkatkan kinerja Krom. Berdasarkan which was carried out in order to continue to improve
keputusan RUPS Luar Biasa pada tanggal 25 April 2024, the performance of Krom. Based on the decision of the
perubahan komposisi anggota Dewan Komisaris adalah Extraordinary GMS on April 25, 2024, the changes in the
sebagai berikut: composition of the members of the Board of Commissioners
are as follows:
KOMPOSISI DEWAN KOMISARIS PERIODE COMPOSITION OF THE BOARD OF
1 JANUARI 2024 – 25 APRIL 2024 COMMISSIONERS FOR THE JANUARY 1, 2024 -
APRIL 25, 2024 PERIOD
Komposisi Dewan Komisaris Periode 1 Januari 2024 sampai The composition of the Board of Commissioners for the
dengan 25 April 2024 sebanyak 3 (tiga) orang yang terdiri period of January 1, 2024 to April 25, 2024 is 3 (three)
dari 1 (satu) orang Presiden Komisaris, 2 (dua) orang Komisaris people consisting of 1 (one) President Commissioner, 2 (two)
Independen. Komposisi dan dasar pengangkatan Dewan Independent Commissioners. The composition and basis for
Komisaris dapat dilihat pada tabel di bawah ini. the appointment of the Board of Commissioners can be seen
in the table below.
PT KROM BANK INDONESIA TBK 71
Page 72
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
Performance Highlights Management Report Company Profile Management Analysis and Discussion
Tabel Komposisi Komisaris Periode 1 Januari 2024 – 25 Table of Commissioner Composition for the Period
April 2024 January 1, 2024 – April 25, 2024
Nama Jabatan Dasar Pengangkatan Periode Menjabat Tanggal Efektif
Name Position Basis for Appointment Period of Service Effective Date
Masa Paskalis Lingga Presiden Komisaris RUPS Luar Biasa 3 (tiga) tahun 25 November 2022
President Commissioner Extraordinary GMS 3 (three) years November 25, 2022
Zainal Abidin Komisaris Independen RUPS Luar Biasa 3 (tiga) tahun 22 November 2022
Independent Commissioner Extraordinary GMS 3 (three) years November 22, 2022
Markus Sugiono Komisaris Independen RUPS Luar Biasa 3 (tiga) tahun 22 April 2021
Independent Commissioner Extraordinary GMS 3 (three) years April 22, 2021
KOMPOSISI DEWAN KOMISARIS PERIODE COMPOSITION OF THE BOARD OF
25 APRIL 2024 – 31 DESEMBER 2024 COMMISSIONERS FOR THE PERIOD
APRIL 25, 2024 – DECEMBER 31, 2024
Berdasarkan RUPS Luar Biasa tanggal 25 April 2024 Based on the Extraordinary GMS dated April 25, 2024 decided
memutuskan perubahan susunan pengurus Dewan Komisaris to change the composition of the Board of Commissioners of
Krom sebagai berikut: Krom as follows:
1. Memberhentikan dengan hormat Masa Paskalis Lingga 1. Honorably dismiss Masa Paskalis Lingga as President
sebagai Presiden Komisaris; Commissioner;
2. Mengangkat Dinno Indiano sebagai Presiden Komisaris. 2. Appoint Dinno Indiano as president commissioner.
Dengan demikian, komposisi Dewan Komisaris pada periode Thus, the composition of the Board of Commissioners for the
25 April 2024 sampai dengan 31 Desember 2024 sebanyak 3 period April 25, 2024 to December 31, 2024 is 3 (three) people
(tiga) orang yang terdiri dari 1 (satu) orang Presiden Komisaris consisting of 1 (one) President Commissioner and 2 (two)
dan 2 (dua) orang Komisaris Independen. Independent Commissioners.
Komposisi dan Dasar Pengangkatan Dewan Komisaris The Composition and Basis for the Appointment of the
dapat Dilihat pada Tabel di Bawah ini. Board of Commissioners can be Seen in the Table Below.
Nama Jabatan Dasar Pengangkatan Periode Menjabat Tanggal Efektif
Name Position Basis for Appointment Period of Service Effective Date
Dinno Indiano Presiden Komisaris RUPS Luar Biasa 3 (tiga) tahun 30 April 2024
President Commissioner Extraordinary GMS 3 (three) years April 30, 2024
Zainal Abidin Komisaris Independen RUPS Luar Biasa 3 (tiga) tahun 22 November 2022
Independent Commissioner Extraordinary GMS 3 (three) years November 22, 2022
Markus Sugiono Komisaris Independen RUPS Luar Biasa 3 (tiga) tahun 22 April 2021
Independent Commissioner Extraordinary GMS 3 (three) years April 22, 2021
72 LAPORAN TAHUNAN & KEBERLANJUTAN 2024 ANNUAL & SUSTAINABILITY REPORT
Page 73
Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan Audit
Good Corporate Governance Sustainability Report Audited Financial Report
HUBUNGAN AFILIASI ANGGOTA
DIREKSI
Board of Directors' Affiliated Relationships
Nama Anton Hermawan Laniwati Tjandra Alvin James K Wisaksana Djawi Tan Alie
Name Ya Tidak Ya Tidak Ya Tidak Ya Tidak Ya Tidak
Yes No Yes No Yes No Yes No Yes No
Komisaris
Commissioners
Hubungan
Keuangan Direktur
Dengan Directors
Financial Pemegang Saham
Relationship Pengendali
With Bank Controlling
Shareholder
Komisaris
Commissioners
Direktur
Directors
Pemegang Saham
Hubungan Pengendali
Keuangan Bank Controlling
Dengan Shareholder
Financial
Relationship Hubungan
With kepengurusan
di Bank, maupun
perusahaan afiliasi
Management
relationships in
Banks and affiliated
companies
PERUBAHAN KOMPOSISI ANGGOTA CHANGES IN THE BOARD OF DIRECTORS
DIREKSI DAN ALASAN PERUBAHANNYA MEMBER COMPOSITION AND REASONS FOR
THE CHANGES
Sepanjang tahun 2024, telah terjadi 2 (dua) kali perubahan Throughout 2024, there have been 2 (two) changes in the
komposisi anggota Direksi dalam rangka terus menumbuhkan composition of the Board of Directors in order to continue
kinerja Krom. Berdasarkan keputusan RUPS Luar Biasa Tahun to grow the performance of Krom. Based on the decision
Buku 2024 yang diselenggarakan pada tanggal 21 Februari of the Extraordinary GMS for the 2024 Financial Year held
2024 dan berdasarkan RUPS Luar Biasa Tahun Buku 2024 on February 21, 2024 and based on the Extraordinary GMS
yang diselenggarakan pada 5 November 2024, perubahan for the 2024 Financial Year held on November 5, 2024, the
komposisi anggota Direksi adalah sebagai berikut: changes in the composition of the Board of Directors are as
follows:
PT KROM BANK INDONESIA TBK 73
Page 74
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
Performance Highlights Management Report Company Profile Management Analysis and Discussion
PERIODE 1 JANUARI 2024 – 21 FEBRUARI JANUARY 1, 2024 - FEBRUARY 21, 2024
2024 PERIOD
Pada periode 1 Januari 2024 – 21 Februari 2024, jumlah Direksi In the period January 1, 2024 – February 21, 2024, the number
Krom sebanyak 3 (tiga) orang yang terdiri dari 1 (satu) orang of Directors of Krom is 3 (three) people consisting of 1 (one)
Presiden Direktur, dan 2 (dua) orang Direktur. President Director and 2 (two) Directors.
Tabel Komposisi Direksi Periode 1 Januari 2024 – 21 Table of Directors Composition for the Period January 1,
Februari 2024 2024 – April 21, 2024
Nama Jabatan Dasar Pengangkatan Periode Menjabat Tanggal Efektif
Name Position Basis for Appointment Period of Service Effective Date
Laniwati Tjandra Presiden Direktur RUPS Luar Biasa 3 (tiga) tahun 31 Maret 2023
President Director Extraordinary GMS 3 (three) years March 31, 2023
Alvin James Direktur RUPS Luar Biasa 3 (tiga) tahun 02 Agustus 2022
Kurniawan Director Extraordinary GMS 3 (three) years August 02, 2022
Wisaksana Djawi Direktur RUPS Luar Biasa 3 (tiga) tahun 14 September 2022
Director Extraordinary GMS 3 (three) years September 14, 2022
PERIODE 21 FEBRUARI 2024 – 5 NOVEMBER FEBRUARY 21, 2024 - NOVEMBER 5, 2024
2024 PERIOD
Pada periode 21 Februari 2024 – 31 Desember 2024 terdapat In the period of February 21, 2024 – December 31, 2024, there
perubahan komposisi dan pengalihan penugasan anggota were changes in the composition and assignment of members
Direksi sesuai RUPS Luar Biasa 21 Februari 2024 sebagai of the Board of Directors according to the Extraordinary GMS
berikut: on February 21, 2024 as follows:
1. Memberhentikan dengan hormat Laniwati Tjandra sebagai 1. Honorably dismissing Laniwati Tjandra as President Director;
Presiden Direktur; 2. Appointing Anton Hermawan as President Director
2. Mengangkat Anton Hermawan sebagai Presiden Direktur 3. Appointing Laniwati Tjandra as Director of the Company
3. Mengangkat Laniwati Tjandra sebagai Direktur Perseroan
Thus, the composition of the Board of Directors for the period
Dengan demikian, komposisi Direksi pada periode 21 Februari of February 21, 2024 – November 5, 2024 is 4 (four) people
2024 – 5 November 2024 sebanyak 4 (empat) orang yang consisting of 1 (one) President Director and 3 (three) Directors.
terdiri dari 1 (satu) orang Presiden Direktur, dan 3 (tiga) orang The composition and basis for the appointment of the Board of
Direktur. Directors can be seen in the table below:
Komposisi dan Dasar Pengangkatan Direksi dapat The Composition and Basis for the Appointment of the
Dilihat pada Tabel di Bawah ini. Board of Directors can be Seen in the Table Below.
Nama Jabatan Dasar Pengangkatan Periode Menjabat Tanggal Efektif
Name Position Basis for Appointment Period of Service Effective Date
Anton Hermawan Presiden Direktur RUPS Luar Biasa 3 (tiga) tahun 04 Januari 2024
President Director Extraordinary GMS 3 (three) years January 04, 2024
Laniwati Tjandra Direktur RUPS Luar Biasa 3 (tiga) tahun 31 Maret 2023
Director Extraordinary GMS 3 (three) years March 31, 2023
Alvin James Direktur RUPS Luar Biasa 3 (tiga) tahun 02 Agustus 2022
Kurniawan Director Extraordinary GMS 3 (three) years August 02, 2022
Wisaksana Djawi Direktur RUPS Luar Biasa 3 (tiga) tahun 14 September 2022
Director Extraordinary GMS 3 (three) years September 14, 2022
74 LAPORAN TAHUNAN & KEBERLANJUTAN 2024 ANNUAL & SUSTAINABILITY REPORT
Page 75
Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan Audit
Good Corporate Governance Sustainability Report Audited Financial Report
PERIODE 5 NOVEMBER 2024 - 31 NOVEMBER 5, 2024 - DECEMBER 31, 2024
DESEMBER 2024 PERIOD
Pada periode 5 November 2024 – 31 Desember 2024 In the period of November 5, 2024 – December 31, 2024, there
terdapat perubahan komposisi dan pengalihan penugasan are changes in the composition and assignment of members of
anggota Direksi sesuai RUPS Luar Biasa 5 November 2024: the Board of Directors according to the Extraordinary GMS on
November 5, 2024:
Mengangkat Tan Alie sebagai Direktur Perseroan Appointing Tan Alie as Director of the Company
Dengan demikian, komposisi Direksi pada periode 5 Thus, the composition of the Board of Directors in the period
November 2024 – 31 Desember 2024 sebanyak 5 (Lima) of November 5, 2024 – December 31, 2024 is 5 (five) people
orang yang terdiri dari 1 (satu) orang Presiden Direktur, dan 4 consisting of 1 (one) President Director and 4 (four) Directors.
(empat) orang Direktur.
Komposisi dan Dasar Pengangkatan Direksi dapat The Composition and Basis for the Appointment of the
Dilihat pada Tabel di Bawah ini. Board of Directors can be Seen in the Table Below.
Nama Jabatan Dasar Pengangkatan Periode Menjabat Tanggal Efektif
Name Position Basis for Appointment Period of Service Effective Date
Anton Hermawan Presiden Direktur RUPS Luar Biasa 3 (tiga) tahun 04 Januari 2024
President Director Extraordinary GMS 3 (three) years January 04, 2024
Laniwati Tjandra Direktur RUPS Luar Biasa 3 (tiga) tahun 31 Maret 2023
Director Extraordinary GMS 3 (three) years March 31, 2023
Alvin James Kurniawan Direktur RUPS Luar Biasa 3 (tiga) tahun 02 Agustus 2022
Director Extraordinary GMS 3 (three) years August 02, 2022
Wisaksana Djawi Direktur RUPS Luar Biasa 3 (tiga) tahun 14 September 2022
Director Extraordinary GMS 3 (three) years September 14, 2022
Tan Alie Direktur RUPS Luar Biasa 3 (tiga) tahun 02 Desember 2024
Director Extraordinary GMS 3 (three) years December 02, 2024
PT KROM BANK INDONESIA TBK 75
Page 76
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
Performance Highlights Management Report Company Profile Management Analysis and Discussion
PEJABAT EKSEKUTIF
Executive Officers
Nama Jabatan
Name Position
Teja Kurnia Pemimpin Cabang Juanda
Branch Manager Juanda
Teja Kurnia Pjs. Pemimpin Cabang Mangga Dua
Pjs. Branch Manager Mangga Dua
Kenneth Rusli Manajer Anti Pencucian Uang
AML Manager
Hanifah Ahmad Sosrokoesoemo Kepala Satuan Kerja Manajemen Risiko
Head of Risk and Governance
(Vacant) Kepala Kepatuhan
Head of Compliance
Kristiyan Martin Kepala Tinjauan Kredit
Head of Credit Review
Felicia Thenardy Kepala Pemasaran
Head of Marketing
Antik Rosalia Indah Manajer Senior Sekretaris Perusahaan
Corporate Secretary Senior Manager
Wilson Ng Kepala Pengembangan Aplikasi
Head of Application Development
Andri Satria Kepala Treasuri
Head of Treasury
Iwan Kepala Bisnis
Head of Business
Krisna Wardhana Parapat Kepala Personalia & Umum
Head of HR & General
Arfan Ghozali Kepala Pembukuan
Head of Accounting
Windu Tri Andaruno Kepala Audit Internal
Head of Internal Audit
Imam Catur Hari Mukti Manajer Operasional Keuangan
Finance Operations Manager
Ichfan Maulana Achmad Kepala Operasional
Head of Operations
76 LAPORAN TAHUNAN & KEBERLANJUTAN 2024 ANNUAL & SUSTAINABILITY REPORT
Page 77
Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan Audit
Good Corporate Governance Sustainability Report Audited Financial Report
SUMBER DAYA MANUSIA
Human Resources
Berikut adalah komposisi karyawan menurut jenjang jabatan, The following is the composition of employees according
usia, pendidikan status, aktivitas utama dan lokasi Perseroan to position level, age, educational status, main activities and
per tanggal 31 Desember 2024, 31 Desember 2023, dan 31 location of the Company as of December 31, 2024, December
Desember 2022: 31, 2023, and December 31, 2022:
KOMPOSISI KARYAWAN BERDASARKAN EMPLOYEE COMPOSITION BASED ON
JENJANG JABATAN POSITION
31 Desember 2022 31 Desember 2023 31 Desember 2024
Jabatan Jumlah Jumlah Jumlah Position
% % %
Total Total Total
Komisaris 3 2,34 3 1,59 3 1,14 Commissioners
Direksi 3 2,34 3 1,59 5 1,89 Directors
Wakil Presiden 0 0,00 1 0,53 3 1,14 Vice President
Asisten Wakil Presiden 0 0,00 6 3,17 6 2,27 Assistant Vice President
Lead 0 0,00 6 3,17 14 5,30 Lead
Senior Manajer 16 12,50 11 5,82 27 10,23 Senior Managers
Manajer 13 10,16 34 17,99 52 19,70 Managers
Asisten Manajer 17 13,28 32 16,93 52 19,70 Assistant Managers
Senior Officer 19 14,84 36 19,05 35 13,26 Senior Officers
Officer 45 35,16 46 24,34 50 18,94 Officers
Non-Officer 12 9,38 11 5,82 17 6,44 Non-Officers
Jumlah 128 100 189 100 264 100 Total
KOMPOSISI KARYAWAN PERSEROAN COMPOSITION OF COMPANY EMPLOYEES
BERDASARKAN JENJANG USIA BASED ON AGE LEVELS
31 Desember 2022 31 Desember 2023 31 Desember 2024
Jabatan Jumlah Jumlah Jumlah Position
% % %
Total Total Total
>55 tahun 9 7,30 6 3,17 5 1,89 >55 years
41 - 55 tahun 25 19,53 21 11,11 23 8,71 41 - 55 years
31 - 40 tahun 40 31,25 64 33,86 102 38,64 31 - 40 years
Sampai dengan 30 tahun 54 41,19 98 51,85 134 50,76 Up to 30 years
Jumlah 128 100 189 100 264 100 Total
PT KROM BANK INDONESIA TBK 77
Page 78
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
Performance Highlights Management Report Company Profile Management Analysis and Discussion
KOMPOSISI KARYAWAN PERSEROAN COMPOSITION OF THE COMPANY’S
BERDASARKAN JENJANG PENDIDIKAN EMPLOYEES BASED ON EDUCATION LEVEL
31 Desember 2022 31 Desember 2023 31 Desember 2024
Jabatan Jumlah Jumlah Jumlah Position
% % %
Total Total Total
Pasca Sarjana 11 8,59 11 5,82 18 6,82 Postgraduate
Sarjana 74 57,81 142 75,13 210 79,55 Bachelor
Diploma 17 13,28 17 8,99 14 5,30 Diploma
Sampai SMA 26 20,31 19 10,05 22 8,33 Up to High School
Jumlah 128 100 189 100 264 100 Total
KOMPOSISI KARYAWAN PERSEROAN COMPOSITION OF THE COMPANY’S
BERDASARKAN STATUS EMPLOYEES BASED ON STATUS
31 Desember 2022 31 Desember 2023 31 Desember 2024
Jabatan Jumlah Jumlah Jumlah Position
% % %
Total Total Total
Karyawan Tetap 97 76,00 168 88,89 239 90,53 Full Time Employee
Karyawan Kontrak 31 24,00 21 11,11 25 9,47 Contact Employee
Jumlah 128 100 189 100 264 100 Total
KOMPOSISI KARYAWAN PERSEROAN COMPOSITION OF THE COMPANY’S EMPLOYEES
BERDASARKAN LOKASI PERSEROAN BASED ON THE LOCATION OF THE COMPANY
31 Desember 2022 31 Desember 2023 31 Desember 2024
Lokasi
Location Jumlah Jumlah Jumlah
% % %
Total Total Total
Bandung 55 42,97 50 26,46 42 15,91
Jakarta 66 51,56 139 73,54 222 84,09
Surabaya 7 5,47 0 0,00 0 0,00
Jumlah
128 100 189 100 264 100
Total
KOMPOSISI KARYAWAN PERSEROAN COMPOSITION OF THE COMPANY’S
BERDASARKAN JENIS KELAMIN EMPLOYEES BASED ON GENDER
31 Desember 2022 31 Desember 2023 31 Desember 2024
Jabatan Jumlah Jumlah Jumlah Position
% % %
Total Total Total
Pria 69 54,00 113 59,79 165 62,50 Male
Wanita 59 46,00 76 40,21 99 37,50 Female
Jumlah 128 100 189 100 264 100 Total
78 LAPORAN TAHUNAN & KEBERLANJUTAN 2024 ANNUAL & SUSTAINABILITY REPORT
Page 79
Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan Audit
Good Corporate Governance Sustainability Report Audited Financial Report
LEMBAGA PENUNJANG
PASAR MODAL
Capital Market Supporting Institutions
AKUNTAN PUBLIK
PUBLIC ACCOUNTANT
Kantor Akuntan Publik Liana Ramon Xenia & Rekan,
Part of Deloitte Network
Alamat The Plaza Office Tower, 32nd Floor (021) 5081 8000
Address Jl. M.H. Thamrin Kav 28-30, Kec. Menteng, Kota iddttl@deloitte.com
Jakarta Pusat, Daerah Khusus Ibukota Jakarta
10350
Jasa Audit Laporan Keuangan Tahun Buku 2024
Services Audit of 2024 Financial Statements
Periode 31 Desember 2024
Period December 31, 2024
KONSULTAN HUKUM
LAW CONSULTANT
Konsultan Hukum Irma & Solomon Law Firm
Sequis Center (d/h S. Widjoyo) Lt.9 (021) 529 03957
Alamat
Jl. Jend. Sudirman irma.untadi@inslaw.co.id
Address
Kav. 71 Jakarta 12190 – Indonesia
Melakukan pemeriksaan dan penelitian dengan kemampuan terbaik yang dimilikinya atas fakta dari
Jasa segi hukum yang ada.
Services Performing examinations and research to the best of their ability on the facts from a legal point
of view.
Periode Januari - Desember 2024
Period January - December 2024
PT KROM BANK INDONESIA TBK 79
Page 80
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
Performance Highlights Management Report Company Profile Management Analysis and Discussion
BIRO ADMINISTRASI EFEK
SHARE REGISTER
PT Sinartama Gunita
Menara Tekno Lantai 7 Jl. Fachrudin No.19
(021) 392 - 2332
Alamat Rt.01/Rw.07, Kelurahan Kampung Bali
helpdesk1@sinartama.co.id
Address Kecamatan Tanah Abang, Jakarta Pusat
www.sinartama.co.id
10250
Jasa Mengelola administrasi saham atau mencatat daftar pemegang saham.
Services Managing share administration or keeping records of shareholders.
Periode Januari - Desember 2024
Period January - December 2024
NOTARIS
NOTARY
Dr. Erny Kencanawati, S.H., M.H
Alamat Jl. Ir. H. Djuanda No. 185 Bandung
Address Jawa Barat 40135
Jasa Menyiapkan dan membuat akta-akta Berita Acara RUPS Perseroan dan Perjanjian-Perjanjian.
Services Prepare and make deeds of the Minutes of the Company’s GMS and the Agreements.
Periode Januari - Desember 2024
Period January - December 2024
80 LAPORAN TAHUNAN & KEBERLANJUTAN 2024 ANNUAL & SUSTAINABILITY REPORT
Page 81
Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan Audit
Good Corporate Governance Sustainability Report Audited Financial Report
KOMPOSISI PEMEGANG SAHAM
Composition of Shareholders
Tabel berikut menunjukkan komposisi pemegang saham per 31 The table below shows the shareholder composition as of
Desember 2024 dan 2023: December 31, 2024 and 2023:
Dalam Rupiah In IDR
Pemegang Saham 2023 2024
Shareholder Lembar Nilai % Lembar Nilai %
Number of Shares Value Number of Shares Value
PT FinAccel Teknologi 2.756.042.477 275.604.247.700 75,00 2.756.042.477 275.604.247.700 75,00
Indonesia
Sundjono Suriadi 180.471.077 18.047.107.700 4,91 180.471.077 18.047.107.700 4,91
PT Sun Antarnusa 163.632.352 16.363.235.200 4,45 178.971.567 17.897.156.700 4,87
Investment
PT Sun Land Investama 167.003.967 16.700.396.700 4,55 182.533.737 18.253.373.700 4,97
Masyarakat 407.573.428 40.757.342.800 11,09 376.704.443 37.670.444.300 10,25
Public
Jumlah 3.674.723.301 367.472.330.100 100 3.674.723.301 367.472.330.100 100
Total
Tabel berikut menunjukkan kepemilikan para Direksi dan The table shows the share ownership of the Board of Directors
Komisaris di Bank: and Commissioners in the Bank:
Pemegang Saham Jabatan 2023 2024
Shareholder Positions Nilai % Nilai %
Value Value
Dinno Indiano Presiden Komisaris - - - -
President Commissioner
Markus Sugiono Komisaris Independen - - - -
Independent Commissioner
Zainal Abidin Komisaris Independen - - - -
Independent Commissioner
Anton Hermawan Presiden Direktur - - - -
President Director
Laniwati Tjandra Direktur Konvensional & Penjualan - - - -
Conventional & Sales Director
Alvin James Kurniawan Direktur Keuangan - - - -
Finance Director
Wisaksana Djawi Direktur Kepatuhan - - - -
Compliance Director
Tan Alie Direktur Teknologi Informasi - - - -
Information Technology Director
PT KROM BANK INDONESIA TBK 81
Page 82
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
Performance Highlights Management Report Company Profile Management Analysis and Discussion
INFORMASI PEMEGANG SAHAM
UTAMA
Information Regarding the Main Shareholders
Tabel di bawah menunjukkan kepemilikan saham Krom beserta The table below shows the share ownership of Krom along with
persentase kepemilikan pemegang saham utama Bank: the percentage of ownership of the Bank’s major shareholders:
PT FinAccel PT Sun Land Sundjono PT Sun Masyarakat
Teknologi Investama Suriadi Antarnusa Public
Indonesia Investment
75% 4,97% 4,91% 4,87% 10,25%
PT Krom Bank Indonesia Tbk
82 LAPORAN TAHUNAN & KEBERLANJUTAN 2024 ANNUAL & SUSTAINABILITY REPORT
Page 83
Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan Audit
Good Corporate Governance Sustainability Report Audited Financial Report
KRONOLOGI PENCATATAN SAHAM
Chronological Listing of Shares
Untuk memperkuat permodalan dan memenuhi ketentuan To strengthen capital and comply with the provisions of the
Peraturan Otoritas Jasa Keuangan (POJK) No. 12/2020, Krom Financial Services Authority Regulation (POJK) No. 12/2020,
melakukan Penawaran Saham Perdana (IPO) dengan total Krom conducted an Initial Public Offering (IPO) with a total
penawaran sebesar 394.764.700 saham atau 15% dari jumlah offering of 394,764,700 shares or 15% of the total paid-up
modal disetor. Penawaran umum efektif dicatat di Bursa Efek capital. The public offering was effectively listed on the Indonesia
Indonesia pada tanggal 7 September 2020 dengan harga Stock Exchange on September 7, 2020 with an offering price
penawaran Rp480. Dana yang diperoleh dari hasil penawaran of IDR480. The proceeds from the public offering amounted
umum adalah sebesar Rp189.487.056.000 (seratus delapan to IDR189,487,056,000 (one hundred eighty-nine billion four
puluh sembilan miliar empat ratus delapan puluh tujuh juta hundred eighty-seven million and fifty-six thousand rupiah).
lima puluh enam ribu rupiah).
Tepat setelah keberhasilan Bank untuk melakukan penawaran Right after the success of the Bank in conducting an initial
saham perdana, Bank melakukan rencana untuk melakukan public offering, the Bank made plans to make additional capital
penambahan modal dengan memberikan Hak Memesan by providing Pre-emptive Rights (HMETD) to bank shareholders
Efek Terlebih Dahulu (HMETD) kepada pemegang saham through a Limited Public Offering. The plan is listed in the
bank melalui Penawaran Umum Terbatas. Rencana tersebut Extraordinary General Meeting of Shareholders (EGMS) No.
tercantum pada Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa 003/A/BBSI/11/2020 dated November 4, 2020 which was
(RUPSLB) No. 003/A/BBSI/11/2020 tanggal 4 November attended by shareholders representing 2,237,000,000 shares
2020 yang dihadiri oleh pemegang saham yang mewakili or 85% of all shares.
2.237.000.000 saham atau 85% dari seluruh saham.
Rights Issue dinyatakan efektif pada 14 Desember 2020 sehingga The Rights Issue was declared effective on December 14, 2020
Bank menambah modal menjadi Rp302.652.940.500, kenaikan so that the Bank increased its capital to IDR302,652,940,500,
sebesar Rp39.476.470.500 dari modal dasar sebelum Rights an increase of IDR39,476,470,500 from authorized capital
Issue. Penambahan modal tersebut telah didokumentasikan before Rights Issue. The capital increase has been documented
melalui Akta No. 16 tanggal 23 Desember 2020. through Deed No. 16 dated December 23, 2020.
Bank kembali melakukan penambahan modal dengan The Bank again made additional capital by providing Pre-
memberikan Hak Memesan Efek Terlebih Dahulu (HMETD) emptive Rights (HMETD) to bank shareholders through a Limited
kepada pemegang saham bank melalui Penawaran Umum Public Offering. The plan is stated in the Deed Number 31 dated
Terbatas. Rencana tersebut tercantum pada Akta Nomor 31 August 27, 2021.
tanggal 27 Agustus 2021.
Rights Issue kedua dinyatakan efektif pada tanggal 22 The second Rights Issue was declared effective on
November 2021 sehingga bank menambah modal menjadi November 22, 2021 so that the bank increased its capital to
Rp330.725.097.300, kenaikan sebesar Rp280.721.568.000, IDR330,725,097,300, an increase of IDR280,721,568,000 of the
dari modal dasar sebelum Rights Issue kedua. Penambahan authorized capital before the second Rights Issue. The increase
modal tersebut telah tercatat melalui akta Nomor 25 tanggal in capital has been documented by deed Number 25 dated
20 Desember 2021. December 20, 2021.
Bank kembali melakukan penambahan modal dengan The Bank again increased its capital by granting Pre-emptive
memberikan Hak Memesan Efek Terlebih Dahulu (HMETD) Rights (HMETD) to shareholders. The HMETD III plan is stated
kepada pemegang saham. Rencana HMETD III ini tertuang pada in the Deed of EGMS No. 3 dated September 15, 2022 which
Akta RUPSLB No. 3 tanggal 15 September 2022 yang dihadiri was attended by 2,921,894,018 shares or 88.35% of the total
oleh sebanyak 2.921.894.018 lembar saham atau 88,35% dari shares. Rights Issue 3 was declared effective on November 30,
keseluruhan saham. Rights Issue 3 dinyatakan efektif pada 2022.
tanggal 30 November 2022.
PT KROM BANK INDONESIA TBK 83
Page 84
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen Performance Highlights Management Report Company Profile Management Analysis and Discussion 84 LAPORAN TAHUNAN & KEBERLANJUTAN 2024 ANNUAL & SUSTAINABILITY REPORT
Page 85
Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan Audit
Good Corporate Governance Sustainability Report Audited Financial Report
4 Analisis dan
Pembahasan
Manajemen
MANAGEMENT ANALYSIS AND
DISCUSSION
1 2 3 4 5 6 7
LAPORAN TAHUNAN & KEBERLANJUTAN 2024 ANNUAL & SUSTAINABILITY REPORT PT KROM BANK INDONESIA TBK
PT KROM BANK INDONESIA TBK 85
Page 86
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen Performance Highlights Management Report Company Profile Management Analysis and Discussion TINJAUAN EKONOMI DAN INDUSTRI Economic and Industry Overview KONDISI PEREKONOMIAN GLOBAL GLOBAL ECONOMIC CONDITIONS Kondisi perekonomian global sepanjang tahun 2024 masih Global economic conditions throughout 2024 will still be diwarnai ketidakpastian dan berbagai risiko yang mempengaruhi characterized by uncertainty and various risks that will affect pertumbuhan di banyak negara. Amerika Serikat, sebagai growth in many countries. The United States, as one of the main salah satu penggerak utama ekonomi dunia, masih berjuang drivers of the world economy, is still struggling with inflation that dengan inflasi yang bertahan di atas target serta kebijakan remains above target and high interest rate policies that continue suku bunga tinggi yang terus menekan aktivitas ekonomi. Di to suppress economic activity. In Europe, economic growth is Eropa, pertumbuhan ekonomi mengalami pelemahan akibat weakening due to the increasing fiscal deficit and core inflation defisit fiskal yang meningkat dan inflasi inti yang masih tinggi, which is still high, thus hampering people’s purchasing power sehingga menghambat daya beli masyarakat dan investasi and business investment. Meanwhile, developing countries bisnis. Sementara itu, negara-negara berkembang menghadapi face their own challenges, including currency exchange rate tantangan tersendiri, termasuk volatilitas nilai tukar mata uang volatility and rising import costs due to tight monetary policies dan meningkatnya biaya impor akibat kebijakan moneter ketat in developed countries. di negara maju. Ketegangan geopolitik juga menjadi faktor utama yang Geopolitical tensions are also a major factor influencing global mempengaruhi kondisi ekonomi global. Perang yang economic conditions. The prolonged war in Ukraine and berkepanjangan di Ukraina serta konflik di Timur Tengah, conflicts in the Middle East, especially in Palestine, have created terutama di Palestina, menimbulkan ketidakpastian yang increasing uncertainty. Disruptions to the global supply chain semakin besar. Gangguan pada rantai pasok global akibat konflik due to this conflict caused energy and food commodity prices ini menyebabkan kenaikan harga komoditas energi dan pangan, to rise, which had a direct impact on inflation in many countries. yang berdampak langsung pada inflasi di banyak negara. Apart from that, increasing rivalry between large countries, such Selain itu, meningkatnya rivalitas antara negara-negara besar, as the United States and China, in the technology and trade seperti Amerika Serikat dan Tiongkok, dalam sektor teknologi sectors also adds pressure to global economic stability. dan perdagangan juga menambah tekanan terhadap stabilitas ekonomi global. Dalam menghadapi tekanan inflasi yang tinggi, bank-bank sentral In the face of high inflationary pressures, central banks around di seluruh dunia masih menerapkan kebijakan moneter ketat. the world are still implementing tight monetary policies. The Federal Reserve (The Fed) di Amerika Serikat mempertahankan Federal Reserve (The Fed) in the United States maintained its suku bunga acuannya pada level tinggi untuk mengendalikan benchmark interest rate at a high level to control inflation, while inflasi, sementara Bank Sentral Eropa (ECB) dan bank sentral di the European Central Bank (ECB) and central banks in other negara maju lainnya juga menerapkan langkah serupa. Akibatnya, developed countries also implemented similar measures. As a biaya pinjaman yang tinggi memperlambat pertumbuhan kredit result, high borrowing costs slow credit and investment growth, dan investasi, sehingga menekan konsumsi serta aktivitas bisnis. thereby suppressing consumption and business activity. Namun, menjelang akhir tahun 2024, beberapa bank sentral However, towards the end of 2024, several central banks mulai memberi sinyal untuk melonggarkan kebijakan moneter are starting to signal easing monetary policy as inflationary seiring dengan menurunnya tekanan inflasi. pressures decline. Selain kebijakan moneter, faktor lain yang berperan penting Apart from monetary policy, other factors that play an important dalam kondisi ekonomi global adalah perubahan iklim dan role in global economic conditions are climate change and the transisi energi. Cuaca ekstrem yang terjadi di berbagai belahan energy transition. Extreme weather that occurs in various parts dunia berdampak pada produksi pangan dan distribusi barang, of the world has an impact on food production and distribution menyebabkan harga komoditas lebih volatil. Di sisi lain, banyak of goods, causing commodity prices to become more volatile. negara mulai mengurangi ketergantungan pada energi fosil On the other hand, many countries are starting to reduce dan berinvestasi dalam energi terbarukan. Meski langkah ini dependence on fossil energy and invest in renewable energy. bertujuan untuk mencapai keberlanjutan jangka panjang, dalam Although this step aims to achieve long-term sustainability, in jangka pendek, transisi ini menciptakan ketidakpastian bagi the short term, this transition creates uncertainty for industries industri yang masih bergantung pada bahan bakar fosil serta that still depend on fossil fuels and adds to inflationary pressures menambah tekanan inflasi melalui kenaikan biaya produksi. through increased production costs. 86 LAPORAN TAHUNAN & KEBERLANJUTAN 2024 ANNUAL & SUSTAINABILITY REPORT
Page 87
Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan Audit
Good Corporate Governance Sustainability Report Audited Financial Report
Meskipun terdapat berbagai tantangan, perekonomian global Despite various challenges, the global economy still has
masih memiliki peluang untuk tumbuh, didukung oleh inovasi opportunities to grow, supported by technological innovation
teknologi dan digitalisasi. Sektor teknologi, kecerdasan buatan and digitalization. The technology, artificial intelligence (AI) and
(AI), dan otomatisasi semakin berperan dalam meningkatkan automation sectors are increasingly playing a role in increasing
produktivitas serta efisiensi ekonomi di berbagai industri. productivity and economic efficiency in various industries. In
Selain itu, pemulihan ekonomi di beberapa negara berkembang, addition, economic recovery in several developing countries,
terutama di Asia dan Amerika Latin, memberikan harapan especially in Asia and Latin America, provides hope for balanced
untuk keseimbangan pertumbuhan global. Ke depan, koordinasi global growth. In the future, policy coordination between
kebijakan antara negara-negara serta langkah-langkah mitigasi countries and risk mitigation measures will be key in maintaining
risiko akan menjadi kunci dalam menjaga stabilitas ekonomi world economic stability amidst various growing challenges.
dunia di tengah berbagai tantangan yang terus berkembang.
KONDISI PEREKONOMIAN NASIONAL NATIONAL ECONOMIC CONDITIONS
Perekonomian Indonesia sepanjang tahun 2024 menunjukkan The Indonesian economy throughout 2024 shows quite good
ketahanan yang cukup baik di tengah berbagai tantangan global. resilience amidst various global challenges. Economic growth is
Pertumbuhan ekonomi diperkirakan tetap berada di kisaran 5%, estimated to remain at around 5%, driven by strong domestic
didorong oleh konsumsi domestik yang kuat, investasi yang consumption, stable investment, and export performance
stabil, serta kinerja ekspor yang masih cukup positif meskipun which is still quite positive despite facing pressure from the
menghadapi tekanan dari perlambatan ekonomi global. global economic slowdown. Inflation remains under control in
Inflasi tetap terkendali dalam kisaran 2-3%, berkat kebijakan the range of 2-3%, thanks to prudent monetary policy from Bank
moneter yang hati-hati dari Bank Indonesia serta intervensi Indonesia and government intervention in maintaining food and
pemerintah dalam menjaga stabilitas harga pangan dan energi. energy price stability. The manufacturing and service industry
Sektor industri manufaktur dan jasa menjadi motor utama sectors are the main drivers of growth, while the agricultural
pertumbuhan, sementara sektor pertanian dan pertambangan and mining sectors face pressure due to volatility in global
menghadapi tekanan akibat volatilitas harga komoditas global. commodity prices.
Beberapa faktor eksternal turut mempengaruhi kondisi ekonomi Several external factors also influence national economic
nasional. Perlambatan ekonomi di negara mitra dagang utama conditions. The economic slowdown in major trading partner
seperti Tiongkok, Amerika Serikat, dan Eropa menyebabkan countries such as China, the United States and Europe has
permintaan ekspor menurun, terutama untuk komoditas caused export demand to decline, especially for leading
unggulan seperti batu bara, minyak sawit (CPO), dan nikel. Selain commodities such as coal, palm oil (CPO) and nickel. In addition,
itu, kebijakan moneter ketat yang diterapkan oleh bank sentral tight monetary policies implemented by central banks in
negara maju, seperti Federal Reserve, menyebabkan arus modal developed countries, such as the Federal Reserve, have caused
asing keluar dari pasar negara berkembang, termasuk Indonesia, foreign capital to flow out of emerging markets, including
sehingga memberi tekanan pada nilai tukar rupiah. Namun, Indonesia, thereby putting pressure on the rupiah exchange
ketahanan sektor perbankan dan kebijakan fiskal yang responsif rate. However, the banking sector’s resilience and responsive
membantu menjaga stabilitas keuangan nasional di tengah fiscal policy helped maintain national financial stability amidst
gejolak eksternal. external turmoil.
Di dalam negeri, konsumsi rumah tangga tetap menjadi Domestically, household consumption remains the main driver of
pendorong utama pertumbuhan ekonomi, didukung oleh economic growth, supported by increasing people’s purchasing
peningkatan daya beli masyarakat serta program bantuan power and social assistance programs from the government.
sosial dari pemerintah. Pembangunan infrastruktur yang terus Continued infrastructure development also contributes to
berlanjut juga berkontribusi terhadap pertumbuhan, terutama growth, especially with the completion of several national
dengan selesainya beberapa proyek strategis nasional yang strategic projects that improve connectivity between regions.
meningkatkan konektivitas antar wilayah. Sektor digital dan The digital sector and creative economy are experiencing rapid
ekonomi kreatif mengalami pertumbuhan pesat, didorong growth, driven by increasingly widespread technology adoption
oleh adopsi teknologi yang semakin luas serta meningkatnya and the increasing role of MSMEs in the digital economy.
peran UMKM dalam ekonomi digital. Namun, tantangan seperti However, challenges such as economic inequality between
ketimpangan ekonomi antar wilayah serta masih rendahnya regions and low labor productivity remain major concerns.
produktivitas tenaga kerja tetap menjadi perhatian utama.
Ke depan, prospek ekonomi Indonesia bergantung pada Going forward, Indonesia’s economic prospects depend on
keberhasilan dalam mengelola berbagai risiko, baik dari faktor success in managing various risks, both from external and internal
eksternal maupun internal. Kebijakan moneter dan fiskal yang factors. Flexible monetary and fiscal policies and continued
PT KROM BANK INDONESIA TBK 87
Page 88
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen Performance Highlights Management Report Company Profile Management Analysis and Discussion fleksibel serta keberlanjutan reformasi struktural akan menjadi structural reforms will be key in maintaining growth momentum. kunci dalam menjaga momentum pertumbuhan. Selain itu, upaya In addition, efforts to increase investment in the industrial meningkatkan investasi di sektor hilirisasi industri, penguatan downstream sector, strengthening food and energy security, ketahanan pangan dan energi, serta digitalisasi ekonomi akan and digitalizing the economy will be the main strategies in facing menjadi strategi utama dalam menghadapi tantangan global global challenges and strengthening national competitiveness. dan memperkuat daya saing nasional. Dengan fondasi ekonomi With a relatively strong economic foundation, Indonesia has a yang relatif kuat, Indonesia memiliki peluang besar untuk terus great opportunity to continue to grow and improve people’s tumbuh dan meningkatkan kesejahteraan masyarakat di tengah welfare amidst ever-changing global economic dynamics. dinamika ekonomi global yang terus berubah. KONDISI INDUSTRI PERBANKAN TAHUN 2024 BANKING INDUSTRY CONDITIONS IN 2024 Menutup tahun 2024, sektor perbankan Indonesia kembali Closing 2024, the Indonesian banking sector has again menunjukkan daya tahan (resilient) di tengah ketidakpastian demonstrated resilience amidst global uncertainty and global dan tantangan ekonomi domestik. Melalui strategi yang domestic economic challenges. Through innovative and inovatif dan responsif, industri perbankan berhasil menjaga responsive strategies, the banking industry has succeeded in stabilitas sistem keuangan. maintaining financial system stability. Berdasarkan data Oktober 2024, kinerja intermediasi Based on October 2024 data, banking intermediation perbankan tetap kuat tercermin melalui pertumbuhan kredit performance remains strong, reflected in good credit growth (bank umum) yang baik yaitu sebesar 10,92 persen (yoy), (commercial banks), namely 10.92 percent (yoy), an increase meningkat dari periode yang sama tahun sebelumnya (8,99 from the same period the previous year (8.99 percent, yoy). persen, yoy). Sementara itu, penyaluran kredit UMKM tetap Meanwhile, MSME credit distribution continued to grow by 4.76 tumbuh sebesar 4,76 persen (yoy) yang didominasi oleh percent (yoy), dominated by the wholesale and retail trade and sektor perdagangan besar dan eceran serta pertanian. Di sisi agricultural sectors. On the other hand, DPK is also still growing, lain, DPK juga masih tumbuh yaitu sebesar 6,74 persen (yoy), namely by 6.74 percent (yoy), an increase from the previous meningkat dari tahun sebelumnya (3,43 persen, yoy) sehingga year (3.43 percent, yoy) so that it is one of the driving factors menjadi salah satu faktor pendorong terjaganya likuiditas for maintaining banking liquidity. Commercial bank liquidity perbankan. Kondisi likuiditas bank umum juga terpantau conditions were also observed to be adequate as reflected memadai sebagaimana tercermin dari rasio AL/NCD dan AL/ in the AL/NCD and AL/DPK ratios of 113.64 percent and 25.58 DPK masing-masing sebesar 113,64 persen dan 25,58 persen, percent respectively, far above the thresholds of 50 percent jauh di atas threshold masing-masing 50 persen dan 10 and 10 percent respectively. Capital levels were also solid with a persen. Tingkat permodalan juga solid dengan CAR sebesar CAR of 27.02 percent although it decreased from the previous 27,02 persen meskipun menurun dari tahun sebelumnya year driven by RWA growth which grew 9.44 percent (yoy), in didorong oleh pertumbuhan ATMR yang tumbuh 9,44 persen line with credit growth, and exceeding capital growth. Credit (yoy), sejalan dengan pertumbuhan kredit, dan melampaui risk was also observed to improve with the gross NPL ratio pertumbuhan modal. Risiko kredit juga terpantau membaik decreasing to 2.20 percent and net NPL stable at 0.77 percent. dengan rasio NPL gross yang menurun menjadi sebesar 2,20 persen dan NPL net stabil yaitu 0,77 persen. KEBIJAKAN STRATEGI STRATEGY POLICY Merespon kondisi ekonomi global dan nasional serta dinamika Responding to global and national economic conditions as well industri perbankan nasional, tahun 2024 Bank telah menerapkan as the dynamics of the national banking industry, in 2024 the sejumlah kebijakan strategis. Krom Indonesia tetap fokus untuk Bank has implemented a number of strategic policies. BWS mencapai target-target yang telah ditetapkan di Rencana Bisnis remains focused on achieving the targets set in the Bank’s Bank (RBB). Business Plan. Manajemen Bank menetapkan kebijakan berikut yang melekat Bank management establishes the following policies that are pada seluruh kegiatan usaha Bank: inherent in all business activities of the Bank: Mempertahankan tingkat kesehatan bisnis Bank dengan tetap Maintaining the soundness of the Bank’s business by continuing mematuhi peraturan perundang-undangan yang berlaku, to comply with applicable laws and regulations, implementing melaksanakan tata kelola yang baik dan menjalankan praktik good governance and implementing risk management practices manajemen risiko yang menerapkan prinsip kehati-hatian that apply the precautionary principle to all Bank business untuk semua kegiatan usaha Bank. Melanjutkan transformasi activities. Continuing digital transformation by developing 88 LAPORAN TAHUNAN & KEBERLANJUTAN 2024 ANNUAL & SUSTAINABILITY REPORT
Page 89
Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan Audit
Good Corporate Governance Sustainability Report Audited Financial Report
digital dengan mengembangkan layanan pada aplikasi Krom services on the Krom application to provide better customer
untuk memberikan pengalaman dan kepuasan nasabah yang experience and satisfaction. Integrate with the strategic
lebih baik. Berintegrasi dengan ekosistem mitra strategis untuk partner ecosystem for faster business growth by gaining
pertumbuhan bisnis yang lebih cepat dengan mendapatkan access to users of existing partner services and also providing
akses terhadap pengguna layanan mitra eksisting dan juga more comprehensive services from the partner ecosystem
memberikan pelayanan yang lebih menyeluruh dari ekosistem and banking services. Focus on stabilizing and improving the
mitra dan layanan perbankan. Fokus untuk menstabilkan dan operations of digital banking services and products while
memperbaiki operasional layanan dan produk perbankan digital carrying out marketing activities to attract new customers to
sambil melakukan kegiatan pemasaran yang disajikan untuk register for digital banking services and products. Strengthen
menarik minat nasabah baru agar mendaftar pada layanan dan the technological infrastructure, human resources, policies and
produk perbankan digital. Memperkuat infrastruktur teknologi, risk management framework necessary for the Bank to be able
sumber daya manusia, kebijakan dan kerangka kerja manajemen to implement new products while complying with all applicable
risiko yang diperlukan agar Bank dapat mengimplementasikan regulations. Continue to invest in new systems, technology and
produk baru dengan tetap mematuhi semua peraturan human resources to jointly develop the Bank’s scale, maintain
yang berlaku. Terus berinvestasi dalam sistem, teknologi dan an edge over competitors and make a meaningful contribution
sumber daya manusia yang baru untuk secara bersama-sama to Indonesia’s national mission to achieve inclusive finance for
mengembangkan skala Bank, mempertahankan keunggulan dari individuals and Micro, Small and Medium Enterprises (MSMEs)
pesaing dan memberikan kontribusi yang berarti kepada misi who have difficulty accessing banking services.
nasional Indonesia untuk mencapai keuangan yang inklusif bagi
individu dan Usaha Mikro, Kecil dan Menengah (UMKM) yang
kesulitan mendapatkan akses layanan perbankan.
PT KROM BANK INDONESIA TBK 89
Page 90
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen Performance Highlights Management Report Company Profile Management Analysis and Discussion TINJAUAN OPERASI SEGMEN BANK Bank Segment Operations PENDAPATAN BUNGA BERSIH NET INTEREST INCOME Bank mengklasifikasikan aktivitas usahanya menjadi 2 (dua) The Bank classifies its business activities into 2 (two) business segmen usaha yang terdiri atas lokasi operasional Bank yang segments consisting of operational locations in Bandung and berlokasi di Bandung dan Jakarta. Jakarta. 31 Desember (Dalam Jutaan Rupiah) December 31 (In Million IDR) Keterangan 2023 2024 Description Bandung 393.634 1.047.448 Jakarta 35.648 (82.384) Jumlah 429.282 965.063 Total Pendapatan Bunga Bersih Bank pada tanggal 31 Desember 2024 The Bank’s Net Interest Income as of December 31, 2024 and dan 31 Desember 2023 sebesar Rp965.063 juta dan Rp429.282 December 31, 2023, amounted to IDR965,063 million and juta. Kontribusi Bank yang berlokasi di daerah Bandung sebesar IDR429,282 million. The contribution of the Bank located in the Rp1.047.448 juta atau 108,54% dari total pendapatan bunga Bandung areas was IDR1,047,448 million or 108.54% of the total bersih dan Jakarta sebesar (Rp82.384 juta) atau -8,54% dari total net interest income and Jakarta areas was (IDR82,384 million) or pendapatan bunga bersih. -8.54% of the total net interest income. Sedangkan pada 31 Desember 2023, Pendapatan Bunga Meanwhile, on December 31, 2023, most of the Bank’s Net Bersih Bank sebagian besar didapatkan dari operasional Bank Interest Income is derived from the Bank’s operations located yang berlokasi di daerah Bandung dengan kontribusi sebesar in the Bandung areas with a contribution of IDR393,634 million Rp393.634 juta atau 91,70% dari total pendapatan bunga or 91.70% of the total net interest income and Jakarta areas bersih dan Jakarta sebesar Rp35.648 juta atau 8,30% dari total was IDR35,648 million or 8.30% of the total interest income net pendapatan bunga bersih pada 31 Desember 2023. interest on December 31, 2023. LABA (RUGI) OPERASIONAL OPERATIONAL PROFIT (LOSS) Tabel berikut ini menyajikan Laba (Rugi) Operasional dari The following table presents the Operating Profit (Loss) of each masing-masing divisi dan persentase masing-masing terhadap division and the percentage of each to the total Operating Profit total Laba (Rugi) Operasional: (Loss): 31 Desember (Dalam Jutaan Rupiah) December 31 (In Million IDR) Keterangan 2023 2024 Description Bandung 139.296 256.917 Jakarta 32.668 (88.968) Jumlah 171.964 167.948 Total 90 LAPORAN TAHUNAN & KEBERLANJUTAN 2024 ANNUAL & SUSTAINABILITY REPORT
Page 91
Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan Audit
Good Corporate Governance Sustainability Report Audited Financial Report
Laba Operasional Bank pada tanggal 31 Desember 2024 dan 31 The Bank’s Operating Profit as of December 31, 2024 and
Desember 2023 adalah sebesar RRp167.948 juta dan Rp171.964 December 31, 2023 amounted to IDR167,948 million and
juta. IDR171,964 million.
Kontribusi Bank yang berlokasi di daerah Bandung sebesar The contribution of the Bank located in Bandung areas was
Rp256.917 juta atau 152,97% dari total Laba Operasional dan IDR256,917 million or 152.97% of the total Operating Profit
daerah Jakarta sebesar (Rp88.968 juta) atau -52,97% dari total and Jakarta areas was (IDR88,968 million) or -52.97% of total
Laba Operasional. Operating Profit.
Sedangkan untuk 31 Desember 2023, Laba Operasional Bank As for December 31, 2023, the Bank’s Operating Profit was
sebagian besar didapatkan dari operasional Bank yang berlokasi mostly obtained from the Bank’s operations located in Bandung
di daerah Bandung dengan kontribusi sebesar Rp139.296 juta areas with a contribution of IDR139,296 million or 81.00% of
atau 81,00% dari total Laba Operasional Daerah Jakarta dengan the total Operating Profit Jakarta areas with a contribution of
kontribusi sebesar Rp32.668 juta atau 19%. IDR32,668 million or 19%.
LABA (RUGI) SEBELUM PAJAK PROFIT (LOSS) BEFORE TAX
Tabel berikut ini menyajikan Laba (Rugi) Sebelum Pajak dari The following table presents the Profit (Loss) Before Tax of each
masing-masing divisi dan persentase terhadap total Laba division and the percentage of each to the total Profit Before
Sebelum Pajak: Tax:
31 Desember (Dalam Jutaan Rupiah) December 31 (In Million IDR)
Keterangan 2023 2024
Description
Bandung 139.582 251.155
Jakarta 32.670 (90.818)
Jumlah 172.252 160.337
Total
Laba Sebelum Pajak Bank pada tanggal 31 Desember 2024 dan The Bank’s Profit Before Taxes as of December 31, 2024 and
31 Desember 2023 adalah sebesar Rp160.337 juta dan Rp172.252 December 31, 2023 amounted to IDR160,337 million and
juta. IDR172,252 million.
Untuk 31 Desember 2024, kontribusi Bank yang berlokasi di For December 31, 2024, the contribution of the Bank located
daerah Bandung sebesar Rp251.155 juta atau 156,64% dari total in Bandung was IDR251,155 million or 156.64% of the total Profit
Laba Sebelum Pajak dan daerah Jakarta sebesar (Rp90.818 juta) Before Tax and Jakarta areas was (IDR90,818 million) or -56.64%
atau -56,64% dari total Laba Sebelum Pajak. of the total Profit Before Tax.
Untuk 31 Desember 2023, Laba Sebelum Pajak Bank sebagian For December 31, 2023, Most of the Bank’s Profit Before Taxes
besar didapatkan dari operasional Bank yang berlokasi di daerah was obtained from the Banks operations located in the Bandung
Bandung dan Jakarta dengan kontribusi sebesar Rp139.582 juta and Jakarta areas with a contribution of IDR139,582 million or
atau 81,03% dari total Laba Sebelum Pajak dan Rp32.670 juta atau 81.03% of the total Profit Before Tax and IDR32,670 million or
18,97% dari total Laba Sebelum Pajak. 18.97% of the total Profit Before Tax.
PT KROM BANK INDONESIA TBK 91
Page 92
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
Performance Highlights Management Report Company Profile Management Analysis and Discussion
TINJAUAN OPERASIONAL
Operational Overview
Secara umum, kegiatan usaha yang dilakukan Bank adalah In general, the business activities carried out by Bank include
menghimpun dana masyarakat dan menyalurkannya kembali collecting public funds and channeling them back in the form
dalam bentuk kredit (fungsi intermediasi), serta memberikan of credit (intermediation function), as well as providing other
layanan jasa perbankan lainnya. Secara spesifik produk dan banking services. Specifically, banking products and services
jasa layanan perbankan yang diberikan oleh Bank berupa: provided by Bank are in the form of:
PRODUK SIMPANAN SAVINGS PRODUCTS
Giro Rekening Giro diperuntukkan bagi perorangan Demand Deposits are intended for individuals and business
Giro dan badan usaha untuk menampung hasil entities to accommodate the results of transactions and as a
transaksi maupun sebagai media penyimpanan medium for temporary storage of funds used to carry out their
dana sementara yang digunakan untuk business activities.
menjalankan aktivitas usahanya.
Layanan yang disediakan oleh Bank antara lain: The services provided by the Bank include:
1. Penarikan dengan menggunakan security 1. Withdrawals using security paper (Check/Giro);
paper (Cek/Giro);
2. Transfer melalui sarana Real Time Gross 2. Transfers by means of Real Time Gross Settlement (RTGS),
Settlement (RTGS), Sistem Kliring Nasional National Clearing System (SKN) and other means;
(SKN) dan sarana lain yang tersedia;
3. Automatic transfer (internal) dengan Produk 3. Automatic transfer (internal) with Bank and Savings
Bank dan Tabungan. Products.
Tabungan Produk Tabungan yang ditawarkan adalah: Savings products offered by the Bank include:
Savings 1. Tabungan Extra 1. Extra savings
2. Tabungan Extra Plus 2. Extra Plus Savings
3. Tabungan Digital 3. Digital Saving
Deposito Bentuk simpanan yang sifatnya lebih permanen A form of savings that is more permanent than savings in
Deposit dibanding simpanan dalam bentuk tabungan the form of savings because the nature of its placement is in
karena sifat penempatannya sesuai dengan accordance with the agreement between the depositor as
kesepakatan antara deposan sebagai the depositor and the Bank. Interest rates are not affected by
penyimpan dana dengan Bank. Suku bunga tidak fluctuations in interest rates over the promised period.
terpengaruh oleh fluktuasi suku bunga selama
jangka waktu yang dijanjikan.
92 LAPORAN TAHUNAN & KEBERLANJUTAN 2024 ANNUAL & SUSTAINABILITY REPORT
Page 93
Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan Audit
Good Corporate Governance Sustainability Report Audited Financial Report
PRODUK KREDIT LOAN PRODUCTS
Kredit Modal Kerja Working Capital Loan
Bentuk penyaluran kredit yang ditujukan kepada masyarakat A form of loan distribution aimed at the public with productive
dengan tujuan produktif untuk mendukung kebutuhan modal purposes to support working capital requirements.
kerja usaha.
Pinjaman Fasilitas kredit jangka pendek bersifat This is a short-term loan facility that is fluctuating in nature
Rekening Koran fluktuatif dan metode penarikan dana and is a free withdrawal method (as needed) using a bilyet giro,
(PRK) bebas (seperlunya) menggunakan bilyet check or debit note.
Current Account giro, cek atau nota debit.
Loan (PRK)
Pinjaman Tetap Merupakan fasilitas kredit jangka pendek This is a short-term loan facility with a scheduled withdrawal
(PT) dengan metode penarikan terjadwal method using acceptances.
Fixed Loan (PT) menggunakan aksep.
Pinjaman Aksep Merupakan fasilitas kredit dengan Is a loan facility by issuing Promissory Notes and a revolving
(PA) menerbitkan Surat Sanggup dan siklus withdrawal cycle.
Acceptance penarikan dana bersifat revolving.
Loans (PA)
Pinjaman Merupakan fasilitas kredit di mana proses Is a loan facility where the withdrawal process is free (as
Diskonto (PD) penarikannya bebas (sesuai kebutuhan) needed) by using a backward check/demand deposit or by
Discount Loan dengan menggunakan cek/giro mundur issuing a letter of commitment/acceptance. The withdrawal
(PD)
atau dengan menerbitkan Surat Sanggup/ cycle is revolving & non revolving.
aksep. Siklus penarikan dana bersifat
revolving & non revolving.
Penerusan Fasilitas kredit yang disalurkan melalui Loan facility that is channeled through channeling partners, with
Pembiayaan mitra pembiayaan dengan tujuan produktif. the aim of productive purposes. Withdrawal method, amount
(LC) Metode penarikan, jumlah penarikan and repayment schedule.can be governed by the cooperation
Loan Channeling
(LC) dan metode pembayaran dapat diatur agreement or channeling agreement between Bank and
berdasarkan perjanjian kerja sama atau selected partners.
perjanjian penerusan pembiayaan antara
Bank dan Mitra terpilih.
Kredit Investasi Investment Loan
Pinjaman Siklus penarikan dana bersifat non revolving The withdrawal cycle is non revolving in which the withdrawal
Berjangka (PB) di mana penarikannya dapat dilakukan can be done all at once or in stages (for renovation) by issuing a
Term Loan (PB) sekaligus atau bertahap (untuk renovasi) letter of commitment/acceptance.
dengan menerbitkan surat sanggup/aksep.
PT KROM BANK INDONESIA TBK 93
Page 94
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
Performance Highlights Management Report Company Profile Management Analysis and Discussion
Kredit Konsumsi Consumer Loan
Pinjaman Kredit konsumtif jangka panjang yang A long-term consumer loan that is used to finance the purchase
Pemilikan dipergunakan untuk membiayai pembelian of new or used residential properties for own use.
Rumah (PPR) properti residential baru atau bekas untuk
Home Ownership digunakan sendiri.
Loan (PPR)
Pinjaman Milik Kredit konsumtif jangka menengah A medium-term consumer loan that is used to finance the
Kendaraan dipergunakan untuk membiayai pembelian purchase of new or used vehicles that are used for personal
Bermotor kendaraan baru atau bekas untuk pribadi. gain.
(PPKB)
Motor Vehicle
Ownership Loan
(PPKB)
Pinjaman Merupakan fasilitas kredit konsumsi dengan A consumer loan facility with the objective of financing the
Kavling Siap tujuan untuk pembiayaan pembelian kavling purchase of ready-to-build lots. Withdrawal of funds can be
Bangun siap bangun. Penarikan dananya dapat done simultaneously and is non revolving. Repayment is made
(PPKSB)
Loans for Ready- dilakukan secara sekaligus dan bersifat non by monthly installments.
to-Build Plots revolving. Pembayaran kembali dilakukan
(PPKSB) dengan cara angsuran bulan.
Penerusan Fasilitas kredit yang disalurkan melalui Loan facility that is channeled through channeling partners, with
Pembiayaan mitra pembiayaan dengan tujuan konsumsi. the aim of consumption purposes. Withdrawal method, amount
(LC) Metode penarikan, jumlah penarikan and repayment schedule.can be governed by the cooperation
Loan Channeling
(LC) dan metode pembayaran dapat diatur agreement or channeling agreement between Bank and
berdasarkan perjanjian kerja sama atau selected partners.
perjanjian penerusan pembiayaan antara
Bank dan Mitra terpilih.
94 LAPORAN TAHUNAN & KEBERLANJUTAN 2024 ANNUAL & SUSTAINABILITY REPORT
Page 95
Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan Audit
Good Corporate Governance Sustainability Report Audited Financial Report
PENCAPAIAN KINERJA OPERASIONAL
SEGMEN USAHA
Business Segment Operational
Kinerja operasional bisnis bank diklasifikasikan berdasarkan The operational performance of the bank’s business is classified
produk dan layanan yang dimiliki. Dalam industri jasa perbankan, based on its products and services. In the banking service
produksi adalah hasil dari kegiatan pemasaran produk dan jasa industry, production is the result of marketing activities for the
yang dihasilkan, berikut analisis peningkatan/penurunan dari products and services produced, the following analysis of the
tiap- tiap produk dijelaskan dalam uraian di bawah ini: increase/decrease of each product is described below:
SEGMENTASI PRODUK KREDIT LOAN PRODUCT SEGMENTATION
Segmen ini menyediakan dana pada badan usaha ataupun This segment provides funds to business entities or individuals
perorangan untuk membiayai kebutuhan baik untuk modal to finance their needs for working capital, investment and
kerja, investasi maupun konsumsi. Di dalam segmen kredit ini consumption. This loan segment will be divided into two credit
akan dibagi ke dalam dua kelompok kredit, yaitu kredit atas groups, namely loan to related parties and third parties. Krom
pihak berelasi dan pihak ketiga. Produk kredit Krom terdiri dari loan products consist of three products such as working capital
tiga produk kredit seperti kredit modal kerja, kredit investasi, loan, investment loan and consumption loan. The details of loan
dan kredit konsumsi. Adapun rincian penyaluran kredit yang distribution provided during 2024 are as follows:
diberikan selama tahun 2024 adalah sebagai berikut:
Dalam Jutaan Rupiah In Million IDR
Keterangan 2023 2024 Pertumbuhan Description
Growth
(Rp) (Rp) Nominal (Rp) %
Pihak Berelasi 294.392 271.181 (23.212) -7,88% Related Parties
Pihak Ketiga 1.540.396 3.975.560 2.435.164 158,09% Third Parties
Jumlah 1.834.789 4.246.740 2.411.952 131,46% Total
Sampai dengan tahun 2024, Krom berhasil menyalurkan kredit As of 2024, Krom succeeded in disbursing loans of
sebesar Rp4.246.740 juta. Pada tahun 2024, kredit atas pihak IDR4,246,740 million. In 2024, credit for related parties
berelasi turun sebesar (Rp23.212 juta) atau -7,88%. Pihak ketiga decreased by (IDR23,212 million) or -7.88%. Third parties
naik sebesar Rp2.435.164 juta atau 158,09%. increased by IDR2,435,164 million or 158.09%.
SEGMENTASI PRODUK SIMPANAN SAVINGS PRODUCT SEGMENTATION
Produk simpanan merupakan Dana Pihak Ketiga (DPK) yang Savings products are Third Party Funds (TPF) that banks have
berhasil dihimpun oleh bank dengan menggunakan berbagai successfully collected by using various deposit products in the
produk simpanan berupa Giro, Tabungan ataupun Deposito. Di form of Current Accounts, Savings or Time Deposits, in addition
samping DPK, Krom juga melakukan penghimpunan dana dari to TPF, Krom also collect funds from other banks. The details of
bank lain. Adapun rincian dana pihak ketiga yang diperoleh third party funds obtained during 2024 are as follows:
selama tahun 2024 adalah sebagai berikut:
Dalam Jutaan Rupiah In Million IDR
Keterangan 2023 2024 Pertumbuhan Description
Growth
(Rp) (Rp) Nominal (Rp) %
Giro 5.788 12.176 6.388 110,37% Current Accounts
Tabungan 43.318 496.140 452.822 1045,35% Time Deposits
Deposito Berjangka 298.454 2.650.460 2.352.006 788,06% Time Deposits
Simpanan Bank Lain - - - - Deposits from Other Banks
Jumlah Perhimpunan Bank 347.559 3.158.776 2.811.217 808,85% Bank Total Deposit
PT KROM BANK INDONESIA TBK 95
Page 96
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen Performance Highlights Management Report Company Profile Management Analysis and Discussion Jumlah dana yang berasal dari produk Giro mengalami Total funds from current accounts increased to IDR6,388 peningkatan menjadi sebesar Rp6.388 juta atau 110,37%. Jumlah million or 110.37%. The amount of funds originating from savings dana yang berasal dari produk Tabungan mengalami kenaikan products increased by IDR452,822 million or 1045.35%. Total sebesar Rp452.822 juta atau 1045,35%. Jumlah dana yang funds originating from Time Deposits increased by IDR2,352,006 berasal dari produk Deposito Berjangka meningkat sebesar million or 788.06%. Rp2.352.006 juta atau 788,06%. ANALISIS LAPORAN KEUANGAN Analysis of Financial Statements PENDAPATAN BUNGA INTEREST INCOME Pendapatan bunga Bank terutama diperoleh dari kegiatan Bank’s interest income is primarily derived from channeling penyaluran dana dalam bentuk kredit sesuai dengan ketentuan funds such as loan in accordance with the terms of credit. perkreditan. Bank juga menerima pendapatan bunga dari Bank also receives interest income from placements in other penempatan pada bank lain dan Bank Indonesia berupa Bank and Bank Indonesia in the form Government Certificates, Sertifikat Berharga Negara, giro, dan deposito. current accounts, and time deposits. 31 Desember (Dalam Jutaan Rupiah) December 31 (In Million IDR) Keterangan 2023 2024 Description Penempatan pada Bank Indonesia Placement with Bank Indonesia Giro 146 900 Current Accounts Deposito 2.867 3.830 Deposit Surat Berharga Negara (SBN) 93.664 95.263 Government Securities Penempatan pada Bank Lain Placements with Other Banks Giro 119 14 Current Accounts Deposito Bank Lain 3.562 232 Others Bank Deposit Kredit 326.878 970.444 Loan Efek-efek 9.661 13.145 Marketable Securities Jumlah Pendapatan Bunga 436.897 1.083.829 Total Interest Income Pendapatan bunga Bank per 31 Desember 2024 adalah The Bank’s interest income as of December 31, 2024 was Rp1.083.829 juta, meningkat sebesar Rp646.932 juta atau IDR1,083,829 million an increase of IDR646,932 million or 148.07% 148,07% dibandingkan dengan tahun sebelumnya yang berakhir when compared to the previous year ended December 31, 2023 pada tanggal 31 Desember 2023 yaitu sebesar Rp436.897 juta. which was IDR436,897 million. This increase was mainly due to Kenaikan tersebut terutama disebabkan oleh meningkatnya an increase in interest income on credit by IDR643,567 million or pendapatan bunga terutama atas kredit sebesar Rp643.567 196.88% and Marketable Securities by IDR3,483 million or 36.06% juta atau sebesar 196,88% dan Surat Berharga Efek sebesar compared to previous year. Rp3.483 juta atau 36,06% dibandingkan tahun lalu. 96 LAPORAN TAHUNAN & KEBERLANJUTAN 2024 ANNUAL & SUSTAINABILITY REPORT
Page 97
Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan Audit
Good Corporate Governance Sustainability Report Audited Financial Report
BEBAN BUNGA INTEREST EXPENSES
Beban bunga Bank didominasi dari bunga atas produk deposito The Bank’s interest expense dominated by the Bank’s time
berjangka Bank. deposit products interest.
31 Desember (Dalam Jutaan Rupiah) December 31 (In Million IDR)
Keterangan 2023 2024 Description
Giro 79 78 Current Accounts
Deposito 7.208 107.106 Deposit
Tabungan 327 11.582 Savings
Bunga SBI - - Interest SBI
Lainnya - - Others
Jumlah 7.615 118.766 Total
Beban bunga Bank untuk 31 Desember 2024 adalah sebesar The Bank’s interest expense for the year ended December 31,
Rp118.766 juta, meningkat sebesar Rp111.151 juta atau 1459,68% 2024 was IDR118,766 million an increase of IDR111,151 million or
bila dibandingkan dengan tahun sebelumnya yaitu sebesar 1459.68% compared to the previous year, which was IDR7,615
Rp7.615 juta peningkatan ini terutama disebabkan oleh million. This increase was mainly due to an increase in interest
meningkatnya beban bunga dari deposito sebesar Rp99.898 expense from time deposits of IDR99,898 million or 1385.94%.
juta atau 1385,94%.
PENDAPATAN BUNGA - BERSIH INTEREST INCOME - NET
Pendapatan bunga-bersih Bank untuk tahun yang berakhir 31 Net interest income of Bank for the year ended December
Desember 2024, adalah sebesar Rp965.063 juta naik Rp535.782 31, 2024, was IDR965,063 million an increase of IDR535,782
juta atau 124,81% bila dibandingkan dengan tahun lalu yaitu million or 124.81% when compared to the previous year which
sebesar Rp429.282 juta. Kenaikan tersebut disebabkan oleh amounted to IDR429,282 million. This increase was due to an
naiknya pendapatan bunga kredit sebesar Rp643.567 juta atau increase in interest income on credit by IDR643,567 million
sebesar 196,88% dan kenaikan pendapatan bunga Surat Berharga or 196.88% and increase in interest income on Marketable
Efek sebesar Rp3.483 juta atau 36,06%. Securities by IDR3,483 million or 36.06%.
PENDAPATAN OPERASI LAINNYA OTHER OPERATING INCOME
31 Desember (Dalam Jutaan Rupiah) December 31 (In Million IDR)
Keterangan 2023 2024 Description
Komisi dan Provisi 319 1.047 Commission and Provisions
Administrasi dan Denda 888 1.093 Administration and Fines
Pendapatan Lainnya 65 8.399 Others Revenue
Jumlah 1.273 10.539 Total
Pendapatan operasional lainnya Bank untuk tahun berakhir The Bank's other operating income for the year ended December
31 Desember 2024 adalah sebesar Rp10.539 juta naik sebesar 31, 2024 was IDR10,539 million an increase of IDR9,266 million or
Rp9.266 juta atau 728,14% bila dibandingkan dengan periode 728.14% compared to the previous period ended December 31,
sebelumnya yang berakhir pada 31 Desember 2023 yaitu 2023 which was IDR1,273 million. An increase this is reflected
sebesar Rp1.273 juta. Peningkatan tersebut tercermin dari in the increase in other income of the Bank which previously
naiknya pendapatan lainnya yang sebelumnya sebesar Rp65 amounted to IDR65 million increased by IDR8,333 million or
juta naik sebesar Rp8.333 juta atau 12739,59% menjadi Rp1.273 12739.59% to IDR1,273 million.
juta.
PT KROM BANK INDONESIA TBK 97
Page 98
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen Performance Highlights Management Report Company Profile Management Analysis and Discussion BEBAN OPERASI LAINNYA OTHER OPERATING EXPENSE 31 Desember (Dalam Jutaan Rupiah) December 31 (In Million IDR) Keterangan 2023 2024 Description Beban Tenaga Kerja 51.134 62.135 Labor Expenses Beban Umum dan Administrasi 50.846 112.898 General and Administrative Jumlah 101.980 175.032 Total Beban operasional Bank untuk tahun yang berakhir pada tanggal The Bank’s operating expenses for the year ended December 31, 31 Desember 2024 adalah sebesar Rp175.032 juta meningkat 2024 amounted to IDR175,032 million increased by IDR73,052 sebesar Rp73.053 juta atau 71,63% bila dibandingkan dengan million or 71.63% when compared to the previous year ended tahun sebelumnya yang berakhir pada tanggal 31 Desember December 31, 2023 which was IDR101,980 million, due to 2023 yaitu sebesar Rp101.980 juta, kenaikan ini disebabkan the general and administration previously IDR50,846 million meningkatnya beban umum dan administrasi Bank yang increased by IDR62,052 million or 122.04% to IDR112,898 million. sebelumnya Rp50.846 juta meningkat sebesar Rp62.052 juta atau 122,04% menjadi Rp112.898 juta. PEMULIHAN (BEBAN) KERUGIAN OTHER OPERATING EXPENSE PENURUNAN NILAI 31 Desember (Dalam Jutaan Rupiah) December 31 (In Million IDR) Keterangan 2023 2024 Description Penempatan pada Bank Lain 169 (284) Placement with Other Bank Efek-efek (102) 1 Marketable Securities Agunan yang Diambil Alih (9) (621) Foreclosed Collateral Kredit yang Diberikan (156.669) (631.102) Loans Aset Tidak Lancar Dimiliki untuk Dijual - (615) Non-current assets available for sale Jumlah (156.611) (632.622) Total Pemulihan (beban) kerugian penurunan nilai Bank untuk The Bank’s reversal of (provision for) impairment for the year tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2024 adalah ended December 31, 2024 amounted to (IDR632,622 million) sebesar (Rp632.622 juta) meningkat sebesar Rp476.011 juta increased by IDR476,011 million or 303.94% when compared atau 303,94% bila dibandingkan dengan tahun sebelumnya to the previous year ended December 31, 2023 which was yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2023 yaitu sebesar IDR(156,611 million), due to provision for impairment losses for (Rp156.611 juta). Peningkatan ini disebabkan meningkatnya Loans previously (IDR156,669 million) increased by (IDR474,433 beban kerugian penurunan nilai dari kredit yang diberikan yang million) or 302.82% to (IDR631,102 million). sebelumnya (Rp156.669 juta) naik sebesar (Rp474.433 juta) atau 302,82% menjadi (Rp631.102 juta). LABA (RUGI) OPERASIONAL PROFIT (LOSS) OPERATION Laba operasional Bank untuk tahun yang berakhir pada tanggal The Bank’s operating profit for the year ended December 31, 2024 31 Desember 2024 adalah sebesar Rp167.948 juta turun was IDR167,948 million, a decrease of IDR4,015 million or 2.34% sebesar Rp4.015 juta atau 2,34% bila dibandingkan dengan when compared to the previous period ended on December 31, periode sebelumnya yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2023 which was IDR171,963 million. This decrease was due to an 2023 yaitu sebesar Rp171.964 juta. Penurunan ini disebabkan increase in the Bank’s other operating expense by IDR549,063 meningkatnya beban operasional lainnya sebesar Rp549.063 million. juta. 98 LAPORAN TAHUNAN & KEBERLANJUTAN 2024 ANNUAL & SUSTAINABILITY REPORT
Page 99
Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan Audit
Good Corporate Governance Sustainability Report Audited Financial Report
PENDAPATAN (BEBAN) NON OPERASIONAL NON-OPERATING INCOME AND (EXPENSES)
Pendapatan (beban) non operasional Bank untuk tahun berakhir The Bank’s non-operating income for the year ended December
pada tanggal 31 Desember 2024 adalah (Rp7.611 juta) menurun 31, 2024 was (IDR7,611 million) decreased by (IDR7,899 million)
sebesar (Rp7.899 juta) atau -2742,37% bila dibandingkan or -2742.37% when compared to the previous year ended
dengan tahun sebelumnya yang berakhir pada tanggal 31 December 31, 2023 which was IDR288 million. This decrease was
Desember 2023 yaitu sebesar Rp288 juta. Penurunan tersebut due toan increase in other non-operating expense of (IDR7,336
disebabkan oleh meningkatnya beban non operasional lainnya million) or 1469.41% compared to the previous year.
sebesar (Rp7.336 juta) atau 1469,41% dibandingkan dengan
tahun sebelumnya.
LABA (RUGI) BERSIH TAHUN BERJALAN PROFIT (LOSS) FOR THE CURRENT YEAR
Laba bersih tahun berjalan Bank untuk tahun yang berakhir The net profit for the current year of the Bank for the year
pada tanggal 31 Desember 2024 adalah sebesar Rp124.060 juta ended December 31, 2024 was IDR124,060 million a decrease of
menurun sebesar (Rp8.510 juta) atau -6,42% bila dibandingkan (IDR8,510 million) or -6.42% when compared to the previous year
dengan tahun sebelumnya yang berakhir pada tanggal 31 ended December 31, 2023 which was IDR132,570 million. This
Desember 2023 yaitu sebesar Rp132.570 juta. Penurunan ini decrease was due to an increase in other operating expense by
disebabkan oleh kenaikan beban operasional lainnya sebesar IDR549,063 million or 212.33%.
Rp549.063 juta atau 212,33%.
LABA KOMPREHENSIF TAHUN BERJALAN COMPREHENSIVE PROFIT FOR THE CURRENT
YEAR
Laba komprehensif tahun berjalan Bank untuk tahun yang Comprehensive profit for the current year of the Bank for the
berakhir pada tanggal 31 Desember 2024 adalah sebesar year ended December 31, 2024 was IDR124,670 million decreased
Rp124.670 juta turun sebesar Rp7.813 juta atau 5,90% bila by IDR7,813 million or 5.90% when compared to the previous year
dibandingkan dengan tahun sebelumnya yang berakhir pada ended December 31, 2023 which was IDR132,483 million. This
tanggal 31 Desember 2023 yaitu sebesar Rp132.483 juta. decrease was caused by a decrease in Income for the current
Penurunan tersebut disebabkan menurunnya laba tahun year by (IDR8,510 million) or -6.42%.
berjalan sebesar (Rp8.510 juta) atau -6,42%.
ANALISIS PERTUMBUHAN ASET,
KEWAJIBAN DAN EKUITAS
Analysis of the Growth of Assets, Liabilities and Equity
Tabel berikut merupakan ikhtisar laporan posisi keuangan Bank The following table is an overview of the Banks financial position
pada tanggal 31 Desember 2024 dan 2023. reports as of December 31, 2024 and 2023
31 Desember (Dalam Jutaan Rupiah) December 31 (In Million IDR)
Keterangan 2023 2024 Description
Jumlah Aset 3.638.413 6.651.448 Total Asset
Jumlah Liabilitas 443.043 3.331.408 Total Liabilities
Jumlah Ekuitas 3.195.369 3.320.040 Total Equity
PT KROM BANK INDONESIA TBK 99
Page 100
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
Performance Highlights Management Report Company Profile Management Analysis and Discussion
PERKEMBANGAN PENGELOLAAN ASET DEVELOPMENT OF ASSET MANAGEMENT
Tabel berikut merupakan ikhtisar laporan posisi keuangan Bank The following table provides an overview of the total assets
pada tanggal 31 Desember 2024 dan 2023. owned by the Bank as of December 31, 2024 and 2023.
31 Desember (Dalam Jutaan Rupiah) December 31 (In Million IDR)
Keterangan 2023 2024 Description
Kas 3.803 7.964 Cash
Penempatan pada Bank Indonesia 122.710 303.381 Placements with Bank Indonesia
Penempatan pada Bank Lain 33.074 317.043 Placements with Other Banks
Efek-efek - Bersih 212.094 894.482 Marketable Securities - Net
Efek Dibeli dengan Janji Dijual Kembali 1.214.446 443.097 Reverse Repo - Net
- Bersih
Kredit yang Diberikan - Bersih 1.681.133 3.866.032 Loans - Net
Aset Tidak Lancar yang Dimiliki untuk 20.541 5.532 Non-current Assets Held for Sale
Dijual
Aset Tetap dan Aset Hak Guna - Bersih 160.989 167.180 Fixed Assets and Right-of-Used Assets
- Net
Aset Lain-Lain 149.122 550.561 Other Assets
Aset Pajak Tangguhan 25.419 52.119 Deferred Tax Assets
Pajak Dibayar Dimuka - - Prepaid Income Tax
Aset Tak Berwujud 15.082 44.056 Intangible Assets
Jumlah 3.638.413 6.651.448 Total
ASET ASSETS
Aset Bank pada tanggal 31 Desember 2024 adalah sebesar The Bank’s assets as of December 31, 2024 amounted to
Rp6.651.448 juta meningkat sebesar Rp3.013.035 juta atau IDR6,651,448 million an increase of IDR3,013,035 million or
82,81% bila dibandingkan dengan tanggal 31 Desember 2023 82.81% when compared to December 31, 2023 which was
yaitu sebesar Rp3.638.413 juta. Peningkatan ini disebabkan oleh IDR3,638,413 million. This increase was mainly due to the
meningkatnya kredit yang diberikan sebesar Rp2.184.899 juta increase in loans by IDR2,184,899 million or 129.97% compared
atau 129,97% dibandingkan dengan tahun sebelumnya. to the previous year.
KAS CASH
Kas Bank pada tanggal 31 Desember 2024 sebesar Rp7.964 Bank’s cash on December 31, 2024 amounted to IDR7,964
juta naik sebesar Rp4.161 juta atau 109,41% bila dibandingkan million an increase of IDR4,161 million or 109.41% when
dengan tanggal 31 Desember 2023 yaitu sebesar Rp3.803 juta. compared to December 31, 2023 which was IDR3,803 million.
Peningkatan posisi kas Perseroan dibandingkan dengan tahun The increase in the Company’s cash position compared to the
sebelumnya, dikarenakan adanya penempatan dana (kas) dalam previous year was due to large placement of funds (cash) by
jumlah besar oleh nasabah-nasabah selama periode 2024. customers during the 2024 period.
PENEMPATAN PADA BANK INDONESIA PLACEMENTS AT BANK INDONESIA
Penempatan pada Bank Indonesia pada tanggal 31 Desember Placements with Bank Indonesia the Bank as of December 31,
2024 adalah sebesar Rp303.381 juta meningkat sebesar 2024 amounted to IDR303,381 million an increase of IDR180,672
Rp180.672 juta atau 147,23% bila dibandingkan dengan tanggal million or 147.23% when compared to December 31, 2023 which
31 Desember 2023 yaitu sebesar Rp122.710 juta. was IDR122,710 million.
Kenaikan disebabkan karena peningkatan Giro Wajib Minimum The increase was due to Regulatory Reserve originating from an
(GWM) yang berasal dari peningkatan Dana Pihak Ketiga (DPK) increase in Third Party Fund (TPF) during 2024 period.
selama tahun 2024.
100 LAPORAN TAHUNAN & KEBERLANJUTAN 2024 ANNUAL & SUSTAINABILITY REPORT
Page 101
Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan Audit
Good Corporate Governance Sustainability Report Audited Financial Report
PENEMPATAN PADA BANK LAIN PLACEMENTS AT OTHER BANKS
Penempatan pada bank lain Perseroan pada tanggal 31 Placements with the Company’s other banks as of December 31,
Desember 2024 adalah sebesar Rp317.043 juta meningkat 2024 amounted to IDR317,043 million an increase of IDR283,969
sebesar Rp283.969 juta atau 858,60% bila dibandingkan million or 858.60% when compared to December 31, 2023
dengan tanggal 31 Desember 2023 yaitu sebesar Rp33.074 juta. which amounted to IDR33,074 million. The increase was mainly
Peningkatan tersebut terutama disebabkan oleh peningkatan due to the maximum effectiveness of Bank funds.
dana pihak ketiga.
EFEK DIBELI UNTUK DIJUAL KEMBALI SECURITIES PURCHASED TO RESELL
Efek dibeli untuk dijual kembali Bank pada tanggal 31 Desember The Bank’s securities as of December 31, 2024 amounted to
2024 adalah sebesar Rp443.097 juta menurun sebesar IDR443,097 million a decrease of IDR771,349 million or (63.51%)
Rp771.349 juta atau (63,51%) bila dibandingkan dengan tanggal when compared to December 31, 2023 which was IDR1,214,446
31 Desember 2023 yaitu sebesar Rp1.214.446 juta. Penurunan million. This decrease was due to the increase in loans.
tersebut disebabkan oleh meningkatnya kredit.
KREDIT YANG DIBERIKAN LOANS
Kredit Bank per 31 Desember 2024 adalah sebesar Rp3.866.032 The Bank’s loans as of December 31, 2024 was IDR3,866,032
juta meningkat sebesar Rp2.184.899 juta atau 129,97% bila million, an increase of IDR2,184,899 million or 129.97% when
dibandingkan dengan tahun sebelumnya pada tanggal 31 compared to the previous year on December 31, 2023 which was
Desember 2023 yaitu sebesar Rp1.681.133 juta. Kenaikan ini IDR1,681,133 million. This increase was mainly due to an increase in
disebabkan meningkatnya kredit ke pihak ketiga berupa kredit loans extended to third parties in the form of consumer loans of
konsumsi sebesar Rp2.380.508 juta atau 180,18%. IDR2,380,508 million or 180.18%.
31 Desember (Dalam Jutaan Rupiah) December 31 (In Million IDR)
Keterangan 2023 2024 Description
Pihak Berelasi Related Parties
Kredit Modal Kerja 294.087 271.181 Working Capital Loans
Kredit Konsumsi 306 - Consumer Loans
Jumlah Pihak Berelasi 294.392 271.181 Net Total Related Paties
Pihak Ketiga Third Party
Kredit Modal Kerja 132.532 193.832 Working Capital Loans
Kredit Investasi 86.680 80.035 Investment Loans
Kredit Konsumsi 1.321.185 3.701.693 Consumer Loans
Jumlah Pihak Ketiga 1.540.396 3.975.560 Net Total Third Party
Jumlah Kredit 1.834.789 4.246.740 Net Total Credit
Cadangan Kerugian Penurunan Nilai (153.655) (380.708) Allowance for Impairment Losses
Jumlah 1.681.133 3.866.032 Total
ASET TETAP DAN ASET HAK GUNA FIXED ASSETS AND RIGHT OF USE ASSETS
Aset tetap dan aset hak guna Bank pada tanggal 31 Desember The Bank’s fixed assets and right of use assets as of December
2024 adalah sebesar Rp167.180 juta meningkat sebesar Rp6.191 31, 2024 amounted to IDR167,180 million, an increase of IDR6,191
juta atau 3,85% bila dibandingkan dengan tanggal 31 Desember million or 3.85% when compared to December 31, 2023 which
2023 yaitu sebesar Rp160.989 juta. amounted to IDR160,989 million.
PT KROM BANK INDONESIA TBK 101
Page 102
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen Performance Highlights Management Report Company Profile Management Analysis and Discussion EFEK-EFEK MARKETABLE SECURITIES Efek dibeli untuk dijual kembali mengalami kenaikan dari 31 Securities purchased for resale has increased from December 31, Desember 2023 sebesar Rp212.094 juta menjadi Rp894.482 2023 by IDR212,094 million to IDR894,482 million as of December juta per 31 Desember 2024. 31, 2024. ASET LAIN-LAIN OTHER ASSETS Aset lain-lain Bank pada tanggal 31 Desember 2024 adalah The Bank’s other asset as of December 31, 2024 amounted to sebesar Rp550.561 juta meningkat sebesar Rp401.440 juta atau IDR550,561 million, an increase of IDR401,440 million or 269.20% 269,20% bila dibandingkan dengan tanggal 31 Desember 2023 when compared to December 31, 2023 which amounted to yaitu sebesar Rp149.121 juta. Adanya tagihan terkait pembayaran IDR149,121 million. This increase was caused by receivables related kredit channeling dan kenaikan pendapatan bunga yang akan to channeling loan payment and increased due to accrued diterima. interest. ASET PAJAK TANGGUHAN DEFERRED TAX ASSETS Aset pajak tangguhan Bank pada tanggal 31 Desember 2024 The Bank’s deferred tax assets as of December 31, 2024 adalah sebesar Rp52.119 juta meningkat sebesar Rp26.700 juta amounted to IDR52,119 million, an increase of IDR26,700 million atau 105,04% bila dibandingkan dengan tanggal 31 Desember or 105.04% when compared to December 31, 2023 which 2023 yaitu sebesar Rp25.419 juta. Kenaikan ini disebabkan oleh amounted to IDR25,419 million. This increase was caused by the kenaikan CKPN kredit di tahun 2024. increase credit allowance for impairment losses in 2024. ASET TAK BERWUJUD INTANGIBLE ASSETS Aset tak berwujud Bank pada tanggal 31 Desember 2024 adalah The Bank’s intangible assets as of December 31, 2024 amounted sebesar Rp44.056 juta meningkat sebesar Rp28.974 juta atau to IDR44,056 million, an increase of IDR28,974 million or 192.11% 192,11% bila dibandingkan dengan tanggal 31 Desember 2023 when compared to December 31, 2023 which amounted to yaitu sebesar Rp15.082 juta. Kenaikan ini disebabkan oleh IDR15,082 million. This increase was due to the purchase of pembelian aset berupa program komputer dan kapitalisasi IT. assets in the form computer program and IT Capitalization. JUMLAH LIABILITAS TOTAL LIABILITIES Liabilitas Bank pada tanggal 31 Desember 2024 adalah sebesar Bank’s Liability as of December 31, 2024 amounted IDR3,331,408 Rp3.331.408 juta meningkat sebesar Rp2.888.365 juta atau million was increased IDR2,888,365 million or 651.94% when 651,94% bila dibandingkan dengan tahun sebelumnya pada compared to the previous year on December 31, 2023 with a tanggal 31 Desember 2023 dengan nilai sebesar Rp443.043 value of IDR443,043 million. This increase was mainly due to juta. Kenaikan tersebut terutama disebabkan oleh adanya an increase in total customer deposits by IDR2,811,217 million kenaikan jumlah simpanan nasabah sebesar Rp2.811.217 juta or 808.85% compared to the previous year. atau 808,85% dibandingkan dengan tahun sebelumnya. Perkembangan Pengelolaan Liabilitas Development of Liability Management 31 Desember (Dalam Jutaan Rupiah) December 31 (In Million IDR) Keterangan 2023 2024 Description Liabilitas Segera 44.798 83.990 Liabilities Immediately Payable Simpanan Nasabah 347.559 3.158.776 Deposits from Customers Simpanan dari Bank Lain - - Deposits from Other Banks Utang Pajak 29.272 30.479 Taxes Payable Liabilitas Imbalan Pasca Kerja 10.747 14.642 Obligation for Post Employment Benefits Liabilitas Lain-Lain 10.667 43.521 Other Liabilities Jumlah 443.043 3.331.408 Total 102 LAPORAN TAHUNAN & KEBERLANJUTAN 2024 ANNUAL & SUSTAINABILITY REPORT
Page 103
Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan Audit
Good Corporate Governance Sustainability Report Audited Financial Report
EKUITAS EQUITY
Ekuitas Bank pada tanggal 31 Desember 2024 adalah sebesar Bank’s equity as of December 31, 2024 was IDR3,320,040
Rp3.320.040 juta meningkat sebesar Rp124.670 juta atau 3,90% million, an increase of IDR124,670 million or 3.90% when
bila dibandingkan dengan tahun sebelumnya pada tanggal 31 compared to the previous year on December 31, 2023 which
Desember 2023 yaitu sebesar Rp3.195.369 juta. Peningkatan ini was IDR3,195,369 million. This increase was mainly due to net
terutama disebabkan laba tahun berjalan selama tahun 2024. income for the year 2024.
Perkembangan Pengelolaan Ekuitas Development of Equity Management
31 Desember (Dalam Jutaan Rupiah) December 31 (In Million IDR)
Keterangan 2023 2024 Description
Modal Saham 367.472 367.472 Share Capital
Tambahan Modal Disetor 2.223.686 2.223.686 Additional Pad-in Capital
Surplus Revaluasi Aset 147.662 135.187 Asset Revaluation Surplus
Keuntungan (Kerugian) Aktuarial (4.926) (4.438) Actuarial Gain (Loss) Employee Benefit
Program Imbalan Kerja Setelah Dikurangi Program After Deducting Deferred Tax
Pajak Tangguhan
Keuntungan (Kerugian) yang belum - (62) Unrealised losses on changes in
direalisasi atas perubahan nilai wajar fair value of marketable securities
efek -efek yang diukur pada nilai wajar measured at Fair Value through Other
melalui Pendapatan Komprehensif Lain Comprehensive Income after deducting
Setelah Dikurangi Pajak Tangguhan deferred tax
Saldo Laba Ditentukan Penggunanya 73.544 73.544 Appropriated Retained Earnings
Saldo Laba Belum DItentukan 387.931 524.650 Unappropriated Retained
Penggunanya Earnings
Jumlah 3.195.369 3.320.040 Total
ANALISIS ARUS KAS
Cash Flow Analysis
31 Desember (Dalam Jutaan Rupiah) December 31 (In Million IDR)
Keterangan 2023 2024 Description
Arus Kas Bersih Diperoleh dari (123.627) 502.691 Net Cash Flow Is Obtained from
(Digunakan Untuk) Aktivitas Operasi (Used In) Operating Activities
Arus Kas Bersih Digunakan untuk (18.504) (33.123) Net Cash Flows are Used for
Aktivitas Investasi Investing Activities
Arus Kas Bersih Diperoleh dari Aktivitas (2.455) (482) Net Cash Flows are Obtained
Pendanaan from Financing Activities
Kenaikan (Penurunan) Bersih Kas dan (144.585) 469.086 Increase (Decrease) in Net Cash
Setara Kas and Cash Equivalents
Kas dan Setara Kas Awal Tahun 304.205 159.620 Cash and Cash Equivalent at the
Beginning of Year
Kas dan Setara Kas Akhir Tahun 159.620 628.705 Cash and Cash Equivalent at the End of
Year
PT KROM BANK INDONESIA TBK 103
Page 104
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen Performance Highlights Management Report Company Profile Management Analysis and Discussion ARUS KAS BERSIH DIPEROLEH DARI NET CASH FLOW PROVIDED BY (USED IN) (DIGUNAKAN UNTUK) AKTIVITAS OPERATING ACTIVITIES OPERASIONAL Arus kas bersih diperoleh dari aktivitas operasional Bank pada The net cash flow provided from the Bank’s operational tanggal 31 Desember 2024 adalah sebesar Rp502.691 juta. activities as of December 31, 2024 amounted to IDR502,691 Dari nilai tersebut arus kas bersih digunakan untuk aktivitas million. Of this value the net cash flow used for operating operasional mengalami peningkatan sebesar Rp626.317 juta activities increased by IDR626,317 million or 506.62% from atau 506,62% dari 31 Desember 2023. Kas dari aktivitas operasi December 31, 2023. Cash from bank operating activities was Bank sebagian besar diperoleh dari peningkatan pendapatan provided mostly from an increase in interest income received bunga yang diterima Rp661.990 juta. of IDR661,990 million. ARUS KAS BERSIH DIPEROLEH DARI NET CASH FLOW PROVIDED BY (USED IN) (DIGUNAKAN UNTUK) AKTIVITAS INVESTING ACTIVITIES INVESTASI Arus kas bersih digunakan untuk aktivitas investasi Bank pada Net cash flow used for the Banks investing activities as of tanggal 31 Desember 2024 adalah sebesar (Rp33.123 juta). Dari December 31, 2024 amounted to (IDR33,123 million) of this nilai tersebut arus kas bersih digunakan untuk aktivitas investasi value, the net cash flow used for investing activities increased mengalami peningkatan sebesar (Rp14.619 juta) atau (79,00%) by (IDR14,619 million) or (79.00%) from December 31, 2023. dari 31 Desember 2023. Kas dari aktivitas investasi Bank Cash from the Bank’s investing activities was mostly used sebagian besar digunakan untuk pembelian aset tak berwujud for the purchase intangible assets amounting to IDR35,099 sebesar Rp35.099 juta. million. ARUS KAS BERSIH DIPEROLEH DARI NET CASH FLOWS PROVIDED BY (USED IN) (DIGUNAKAN UNTUK) AKTIVITAS FINANCING ACTIVITIES PENDANAAN Arus kas bersih diperoleh dari aktivitas pendanaan Bank pada Net cash flow obtained from the Bank’s funding activities tanggal 31 Desember 2024 adalah (Rp482 juta). Hal tersebut as of December 31, 2024 was (IDR482 million). This has mengalami penurunan sebesar (Rp1.973 juta) atau (80,37%) dari decreased by (IDR1,973 million) or (80.37%) from December 31 Desember 2023. 31, 2023. 104 LAPORAN TAHUNAN & KEBERLANJUTAN 2024 ANNUAL & SUSTAINABILITY REPORT
Page 105
Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan Audit
Good Corporate Governance Sustainability Report Audited Financial Report
RASIO KEUANGAN PERSEROAN
Company Financial Ratio
Tabel berikut ini menjelaskan rasio keuangan yang dimiliki oleh The Following table describes the financial ratios held by the
Perseroan untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 company for the years ended December 31, 2024 and 2023.
Desember 2024 dan 2023 yang disajikan.
31 Desember (Dalam Jutaan Rupiah) December 31 (In Million IDR)
Keterangan 2023 2024 Description
Permodalan (%) Capital (%)
Rasio Kecukupan Modal 158,06% 82,63% Capital Adequacy Ratio
Kualitas Aset (%) Asset Quality (%)
Rasio Kredit Bermasalah Kotor 4,23% 3,12% Non-Performing Loan – Gross
Rasio Kredit Bermasalah Bersih 1,16% 0,42% Non-Performing Loan – Net
Rentabilitas (%) Rentability (%)
Rasio Tingkat Pengembalian Aset 5,12% 3,16% Return on Assets
Rasio Tingkat Pengembalian Ekuitas 4,24% 3,84% Return on Equity
Rasio Net Interest Margin 13,58% 20,01% Net Interest Margin
Rasio Biaya Operasional terhadap 60,76% 84,65% Operating Cost to Operating Income
Pendapatan Operasional
Likuiditas (%) Liquidity (%)
Rasio Pinjaman terhadap Deposito 527,91% 134,44% Loan to Deposit Ratio
Kepatuhan (%) Obedience (%)
Giro Wajib Minimum Primer 9,13% 9,02% Primary GWM
Penyangga Likuiditas Makroprudensial 6,00% 55,61% Macroprudential Liquidity Buffer
PERMODALAN CAPITAL
Kewajiban Penyediaan Modal Minimum merupakan kemampuan Minimum Capital Adequacy Requirement is The Company’s
Perseroan dalam menyediakan modal minimum dan memiliki Ability To Provide Minimum Capital And Has An Internal Capital
Internal Capital Adequacy Assessment Process (ICAAP) untuk Adequacy Assessment Process (ICAAP) To Determine Capital
menetapkan kecukupan modal sesuai dengan profil risiko Bank Adequacy In Accordance With The Bank’s Risk Profile And
dan menetapkan strategi untuk memelihara tingkat permodalan. Establish Strategies To Maintain Capital Levels.
31 Desember (Dalam Jutaan Rupiah) December 31 (In Million IDR)
Keterangan 2023 2024 Description
Modal Inti (Tier 1) 3.154.498 3.222.879 Core Capital (Tier 1)
Modal Pelengkap (Tier 2) 17.682 42.368 Supplementary Capital (Tier 2)
Jumlah Modal Inti dan Pelengkap 3.172.180 3.265.247 Total Core and Supplementary Capital
Jumlah Aset Tertimbang Menurut Risiko 2.006.967 3.951.663 Total Risk Weighted Assets (RWA by
(ATMR) dengan Mempertimbangkan Considering Credit Risk and Weighted
Risiko Kredit dan Risiko Tertimbang Risk
Rasio Kewajiban Penyediaan Modal 158,06% 82,63% Minimum Capital Adequacy Ratio by
Minimum dengan Mempertimbangkan Considering Credit Risk and Weighted
Risiko Kredit dan Risiko Tertimbang Risk
Rasio Kewajiban Penyediaan Modal 9,20% 9,20% Minimum Required Capital Adequacy
Minimum yang Diwajibkan Ratio
PT KROM BANK INDONESIA TBK 105
Page 106
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
Performance Highlights Management Report Company Profile Management Analysis and Discussion
KUALITAS ASET PRODUKTIF EARNING ASSET QUALITY
Aset produktif Perseroan terdiri dari penempatan pada Bank The Bank’s minimum earning assets consist of placements
Indonesia, penempatan pada bank lain, surat berharga dan with Bank Indonesia, placements with other banks, securities
kredit yang diberikan. Bank Indonesia telah menetapkan and loans. Bank Indonesia has stipulated provisions regarding
ketentuan mengenai klasifikasi atas kualitas aset produktif the classification of earning asset quality that require banks to
yang mengharuskan bank-bank mengkategorikan setiap categorize each earning asset into one of 5 (five) categories and
aset produktif menjadi salah satu dari 5 (lima) kategori set a minimum percentage of allowance for possible losses.
dan menetapkan jumlah minimum persentase penyisihan
penghapusan yang wajib dibentuk.
31 Desember (Dalam Jutaan Rupiah) December 31 (In Million IDR)
Keterangan 2023 2024 Description
Lancar 3.230.233 5.791.426 Current
Dalam Perhatian Khusus 109.378 281.268 Special Mention
Kurang Lancar 20.311 63.449 Sub-Standard
Diragukan 27.314 56.580 Doubtful
Macet 30.012 12.440 Loss
RENTABILITAS PROFITABILITY
Rentabilitas merupakan kemampuan Bank dalam meraih laba. Profitability is the Bank’s ability to gain profit. To see this
Untuk melihat kemampuan tersebut, rasio yang secara umum capability, the ratios commonly used are ROA (ratio of return
digunakan adalah ROA (rasio laba terhadap rata-rata aset), ROE to average assets), ROE (ratio of return to average equity), NIM
(rasio laba terhadap rata-rata ekuitas), NIM (rasio pendapatan (ratio of interest income-net to productive assets), and BOPO
bunga-bersih terhadap aset produktif), dan BOPO (beban (ratio of operating expenses to operating income), as follows:
operasional terhadap pendapatan operasional), termasuk:
1. ROA untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 1. ROA for the years ended December 31, 2024 and 2023
Desember 2024 dan 2023 adalah sebesar 3,16% dan 5,12%. were 3.16% and 5.12%.
2. ROE untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 2. ROE for the years ended December 31, 2024 and 2023
Desember 2024 dan 2023 adalah sebesar 3,84% dan were 3.84% and 4.24%.
4,24%.
3. NIM untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 3. NIM for the years ended December 31, 2024 and 2023
Desember 2024 dan 2023 adalah sebesar 20,01% dan were 20.01% and 13.58%.
13,58%.
4. BOPO untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 4. BOPO for the years ended December 31, 2024 and 2023
Desember 2024 dan 2023 adalah sebesar 84,65% dan were 84.65% and 60.76%.
60,76%.
LIKUIDITAS LIQUIDITY
Rasio pinjaman yang diberikan terhadap dana yang dihimpun The ratio of loans to funds raised or LDR for the years ended
atau LDR untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 December 31, 2024 and 2023 was 134.44% and 527.91%.
Desember 2024 dan 2023 adalah sebesar 134,44% dan 527,91%.
31 Desember (Dalam Jutaan Rupiah) December 31 (In Million IDR)
Keterangan 2023 2024 Description
Kredit yang Diberikan 1.681.133 3.866.032 Loans
Simpanan Nasabah 347.559 3.158.776 Deposits from Customers
Loan to Deposit Ratio (LDR) 527,91% 134,44% Loan to Deposit Ratio (LDR)
Batas Maksimum LDR Menurut Bank 92% 92% LDR Maximum Limit per to
Indonesia Bank Indonesia
Rasio LDR lebih besar dari ketentuan Batas Maksimum LDR The LDR ratio is greater than the LDR Maximum Limit according
menurut Bank Indonesia karena Bank memiliki dana dari modal to Bank Indonesia because the Bank has funds from its own
sendiri sehingga pemberian kredit lebih besar dari pada capital so that the provision of credit is greater than the
penghimpunan dana dari pihak ketiga. collection of funds from third parties.
106 LAPORAN TAHUNAN & KEBERLANJUTAN 2024 ANNUAL & SUSTAINABILITY REPORT
Page 107
Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan Audit
Good Corporate Governance Sustainability Report Audited Financial Report
Meskipun rasio tersebut melebihi ketentuan yang berlaku, Even though this ratio exceeds the applicable provisions,
kondisi Bank dalam menjalankan fungsinya sebagai lembaga the Bank’s condition in carrying out its function as a financial
perantara keuangan pada kondisi sehat sesuai dengan intermediary institution is in a good condition as per the
ketentuan Otoritas Jasa Keuangan dalam menjaga likuiditas, provisions of the Financial Services Authority to maintain
termasuk: liquidity, including:
1. Meningkatkan penghimpunan dana pihak ketiga dan retail 1. Increase third party fundraising and retail funds to reduce
agar konsentrasi atau ketergantungan terhadap deposan concentration or dependence on core depositors.
inti berkurang.
2. Menawarkan suku bunga yang kompetitif untuk produk 2. Offer competitive interest rates for third party fund
dana pihak ketiga agar dapat bersaing dengan bank lain products in order to compete with other banks according
sesuai dengan kemampuan Bank sendiri. to the Bank’s own capabilities.
3. Melakukan penyesuaian suku bunga dana pihak ketiga 3. Adjusted the interest rate for third party funds with loan
dengan suku bunga pinjaman serta menjaga efisiensi atas interest rates and maintain efficiency over overhead costs
biaya overhead agar rasio BOPO tetap ideal. so that the BOPO ratio is ideal.
Likuiditas Bank berasal dari modal sendiri, dana pihak ketiga The Bank’s liquidity comes from own capital, third party funds
dan pembayaran kredit nasabah. Sumber likuiditas utama and customer credit payments. The main source of liquidity
Perseroan adalah modal sendiri, dana pihak ketiga yang for the Company is its own capital, third party funds obtained
diperoleh melalui jaringan kantor. through office networks.
KEPATUHAN COMPLIANCE
Batas Maksimum Pemberian Kredit (BMPK) Legal Lending Limit (BMPK)
Bank tidak memiliki pelanggaran maupun pelampauan terhadap Bank does not have a violation or exceeding of the Legal
Batas Maksimum Pemberian Kredit (BMPK) terhadap pihak Lending Limit (LLL) for related parties or non- related parties
terkait maupun tidak terkait sesuai ketentuan Bank Indonesia. in accordance with the provisions stipulated by Bank Indonesia.
Untuk menghindari pemberian kredit secara terpusat kepada To avoid centralized lending to one or certain customer groups
satu atau kelompok nasabah tertentu dan untuk menghindari and to avoid the risks that will arise, Bank Indonesia limits the
risiko yang akan timbul, Bank Indonesia melakukan pembatasan percentage of lending to one party or a group of the total
persentase pemberian kredit kepada satu pihak atau satu capital owned by the bank.
kelompok terhadap total modal yang dimiliki bank.
Giro Wajib Minimum (“GWM”) Minimum Statutory Reserves (“GWM”)
Bank Indonesia menentukan bahwa bank di Indonesia diwajibkan Bank Indonesia determines that banks in Indonesia are required
menjaga posisi GWM yang ditempatkan pada rekening di Bank to maintain the statutory reserve position placed in an account
Indonesia dari jumlah dana masyarakat yang dihimpun dari at Bank Indonesia from amount of public funds collected from
liabilitas kepada pihak ketiga lain, baik dalam Rupiah maupun liabilities to other third parties, both in Rupiah and foreign
valuta asing. currency.
Rasio GWM Pada Tanggal 31 Desember 2024 dan 2023 telah The Statutory Reserves Ratio As of December 31, 2024 and
sesuai dengan PBI No. 15/15/PBI/2013 tentang Giro Wajib 2023 is in accordance with PBI No. 15/15/PBI/2013 concerning
Minimum Bank Umum dalam Rupiah dan Valuta Asing Bagi Bank Statutory Reserves for Commercial Banks in Rupiah and Foreign
Umum Konvensional sebagaimana telah diubah beberapa kali Exchange for Conventional Commercial Banks as amended
dengan several times by
• PBI No. 18/3/PBI/2016 tanggal 10 Maret 2016 • PBI No. 18/3/PBI/2016 dated March 10, 2016
• PBI No. 18/14/PBI/2016 tanggal 18 Agustus 2016, dan PBI • PBI No. 18/14/PBI/2016 dated August 18, 2016 and PBI No.
No. 19/6/PBI/2017 tanggal 17 April 2017, dan PBI No. 20/3/ 19/6/PBI/2017 dated April 17, 2017, and PBI No. 20/3/PBI/2018
PBI/2018 tanggal 29 Maret 2018, dated March 29, 2018
• PADG No. 20/30/PADG/2018 tanggal 30 November 2018 • PADG No. 20/30/PADG/2018 dated November 30, 2018
• PADG No. 21/14/PADG/2019 tanggal 26 Juni 2019, dan PADG • PADG No. 21/14/PADG/2019 dated June 26, 2019, and PADG
No. 21/27/PADG/2019 tanggal 26 Desember 2019 No. 21/27/PADG/2019 dated December 26, 2019
• PADG No. 22/10/PADG/2020 dan PADG No. 22/11/ PADG/2020 • PADG No. 22/10/PADG/2020 and PADG No. 22/11/PADG/2020
• PADG 24/8/PADG/2022 tanggal 30 Juni 2022. • PADG 24/8/PADG/2022 dated Juny 30, 2022.
Pada tanggal 31 Desember 2024 dan 2023 sesuai dengan As of December 31, 2024 and 2023 in accordance with the
ketentuan Bank Indonesia tersebut di atas, Bank harus memenuhi Bank Indonesia regulations mentioned above, the Bank must
persyaratan GWM Utama dalam Rupiah masing-masing sebesar meet the Main Statutory Reserves in Rupiah of 9.02% and 9.13%
9,02%, dan 9,13% untuk 31 Desember 2024 dan 2023. respectively for December 31, 2024 and 2023.
PT KROM BANK INDONESIA TBK 107
Page 108
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen Performance Highlights Management Report Company Profile Management Analysis and Discussion Dalam Persentase In Percentage Keterangan 2023 2024 Description Giro Wajib Minimum Primer 9,13% 9,02% Minimum Statutory Reserves (GWM) PLM 6,00% 55,61% Macroprudential Liquidity Buffer KEMAMPUAN MEMBAYAR UTANG Ability to Pay Debts Kemampuan Bank dalam memenuhi seluruh kewajiban baik The Bank’s ability to fulfill all obligations, both long- term and kewajiban jangka panjang maupun jangka pendek, diukur melalui short-term obligations, is measured through several ratios, beberapa rasio, antara lain rasio likuiditas, rasio solvabilitas, dan including the liquidity ratio, solvency ratio, and profitability ratio. rasio rentabilitas. Kemampuan membayar utang juga tercermin The ability to pay debts is also reflected in the participation dari telah ikutnya Bank sebagai peserta program penjaminan of the Bank as a participant in the guarantee program at the pada pada Lembaga Penjaminan Simpanan. Deposit Insurance Corporation. KEMAMPUAN MEMBAYAR UTANG JANGKA ABILITY TO PAY SHORT-TERM DEBT PENDEK Kemampuan Bank dalam membayar utang jangka pendek dapat The Bank’s ability to pay short-term debt can be seen from dilihat dari rasio likuiditas. Rasio likuiditas Bank dapat diukur the liquidity ratio. The Bank’s liquidity ratio can be measured melalui rasio kredit terhadap dana pihak ketiga (LDR). Pada tahun through the ratio of loans to third party funds (LDR). In 2024, 2024, LDR Krom sebesar 134,44%, menurun dibanding tahun Krom LDR was 134.44%, a decrease compared to 2023 of 2023 sebesar 527,91%, sehingga secara umum kemampuan 527.91%, so that in general Krom Indonesia ability to meet its Krom untuk memenuhi kewajiban jangka pendeknya berada short-term obligations was in a good position. Krom Indonesia pada posisi yang baik. Krom berupaya untuk menjaga rasio LDR strives to maintain the LDR ratio within the LDR target range pada kisaran target LDR yang ditetapkan sesuai regulasi PBI No. set in accordance with PBI No. 17/11/ PBI/2015 regulations and is 17/11/PBI/2015 serta masih berada pada level yang optimal untuk still at an optimal level for liquidity management and maintaining pengelolaan likuiditas dan menjaga efisiensi biaya dana. cost of funds efficiency. KEMAMPUAN MEMBAYAR UTANG JANGKA ABILITY TO PAY LONG-TERM DEBT PANJANG Kemampuan Bank dalam memenuhi kewajiban jangka The Bank’s ability to meet its long-term obligations is measured panjangnya diukur dengan rasio solvabilitas yang salah satunya by the solvency ratio, one of which can be measured through the dapat diukur melalui rasio permodalan bank. Krom memastikan bank’s capital ratio. Krom ensures the Bank’s capital adequacy kecukupan modal Bank untuk dapat memenuhi risiko kredit, to meet credit risk, market risk and operational risk as reflected risiko pasar dan risiko operasional yang tercermin dari Rasio in the Capital Adequacy Ratio (CAR). CAR is the ratio of capital Kecukupan Modal Capital Adequacy Ratio (CAR). CAR adalah to Risk-Weighted Assets (RWA). rasio modal terhadap aset tertimbang menurut risiko Risk- Weighted Assets (RWA). Pada tahun 2024, CAR Krom mencapai 82,63%, lebih rendah In 2024, Krom CAR reached 82.63%, lower than the previous dari tahun sebelumnya sebesar 158,06%. Namun, rasio year of 158.06%. However, the ratio shows that Krom solvency tersebut menunjukkan solvabilitas Krom masih baik karena is still good because it has exceeded the minimum CAR ratio telah melebihi minimal requirement rasio CAR dari regulator requirement from the regulator so that it can meet credit risk, sehingga dapat memenuhi risiko kredit, risiko pasar, dan risiko market risk, and operational risk. operasional. Berdasarkan Peraturan OJK No. 11/POJK.03/2016 tentang Based on OJK Regulation No. 11/POJK.03/2016 concerning Kewajiban Penyediaan Modal Minimum, Bank wajib menyediakan Minimum Capital Adequacy, the Bank is required to provide modal minimum sesuai dengan profil risiko. Rasio Kecukupan minimum capital in accordance with the risk profile. The 108 LAPORAN TAHUNAN & KEBERLANJUTAN 2024 ANNUAL & SUSTAINABILITY REPORT
Page 109
Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan Audit
Good Corporate Governance Sustainability Report Audited Financial Report
Modal minimum yang ditetapkan OJK adalah sebesar 9%- minimum Capital Adequacy Ratio set by OJK is 9%-10%.
10%. Dengan rasio kecukupan Bank berada pada tingkat With the Bank’s adequacy ratio at 158.06%, the Bank’s capital
158,06%, struktur permodalan Bank memiliki kapabilitas untuk structure has the capability to offset market risk, credit risk and
mengimbangi risiko pasar, risiko kredit dan risiko operasional di operational risk where the ratio is higher than the minimum
mana rasio tersebut lebih tinggi dari rasio kecukupan minimum adequacy ratio and the Bank’s capital structure is in compliance
dan struktur modal Bank sudah memenuhi Peraturan OJK. Hal with OJK Regulations. This means that Raya Bank has properly
ini berarti bahwa Bank Raya telah mengelola dengan baik modal managed the Bank’s capital and has sufficient capital to pay
Bank dan memiliki kecukupan modal untuk membayar utang. debts.
TINGKAT KOLEKTIBILITAS PIUTANG
Receivables Collectability Level
Tingkat kolektibilitas kredit Bank tercermin dari rasio tidak The Bank’s credit collectability level is reflected in the ratio of
tertagihnya kredit serta nilai kredit yang diberikan bank non-collection of loans and the value of loans granted by banks
berdasarkan kualitasnya. based on their quality.
31 Desember (Dalam Jutaan Rupiah) December 31 (In Million IDR)
Keterangan 2023 (Rp) 2024 (Rp) Kenaikan (Penurunan) Description
Increase (Decrease)
Nominal (Rp) %
Pihak Berelasi Related Parties
Lancar 294.392 271.181 (23.212) (7,88%) Current
Pihak Ketiga Third Parties
Lancar 1.353.381 3.561.824 2.208.442 163,18% Current
Dalam Perhatian Khusus 109.378 281.268 171.890 157,15% Special Mention
Kurang Lancar 20.311 63.449 43.138 212,39% Substandard
Diragukan 27.314 56.580 29.266 107,15% Doubtful
Macet 30.012 12.440 (17.572) (58,55%) Bad
Total Pinjaman yang diberikan 1.834.789 4.246.740 2.411.952 131,46% Total Loans
Berikut disampaikan perbandingan rasio tidak tertagihnya The following is the comparison of uncollectible credit ratio
kredit (neto dan kotor) dibandingkan tahun sebelumnya. (nett and gross) with the previous year.
Rasio Kualitas Kredit 2023 2024 Loan Quality Ratio
Non-Performing Loan Bruto 4,23% 3,12% Non-Performing Loan PL Gross
Non-Performing Loan Neto 1,16% 0,42% Non-Performing Loan Nett
PT KROM BANK INDONESIA TBK 109
Page 110
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
Performance Highlights Management Report Company Profile Management Analysis and Discussion
STRUKTUR MODAL DAN KEBIJAKAN
MANAJEMEN ATAS STRUKTUR
MODAL
Capital Structure and Management Policy for Capital Structure
Krom mampu mempertahankan tingkat modal aktualnya di Krom is able to maintain its actual capital level above the
atas ketentuan permodalan minimum, bank berkomitmen untuk minimum capital requirement, the bank is committed to
terus melakukan penguatan permodalan baik yang bersumber continue strengthening capital both from internal sources
dari internal dengan memperbaiki pencapaian rentabilitas by improving the achievement of profitability as well as from
maupun dari sumber eksternal melalui right issues. external sources through right issues.
Bank senantiasa memantau pemanfaatan modal dengan The Bank constantly monitors the use of capital using the Risk
menggunakan metodologi Risk Adjusted Performance Adjusted Performance Measurement (RAPM) methodology.
Measurement (RAPM). Dengan metodologi yang sama, bank With the same methodology, the bank always monitors the
selalu memantau posisi modal untuk memastikan modal capital position to ensure that Krom capital is in line with the
Krom sejalan dengan strategi bisnis pertumbuhan Bank, serta Bank’s business growth strategy, as well as prepares reserves
menyiapkan cadangan dalam menghadapi potensi risiko in the face of potential risk of loss and continues the Bank’s
kerugian dan melanjutkan kegiatan Bank secara berkelanjutan. activities in a sustainable manner.
STRUKTUR MODAL YANG TERKELOLA
Managed Capital Structure
Sesuai dengan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan In accordance with the Financial Services Authority Regulation
No. 11/POJK.03/2-16 tentang kewajiban Penyediaan Modal No. 11/POJK.03/2-16 concerning the Minimum Capital
Minimum Bank Umum dan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Requirement for Commercial Banks and the Financial Services
No. 34/POJK.03/2016 tentang perubahan dari POJK Authority Regulation No. 34/POJK.03/2016 regarding changes
No. 11/POJK.03/2016, Bank wajib menyediakan modal minimum from POJK No. 11/POJK.03/2016, Banks are required to provide
Bank berdasarkan profil risiko yang berlaku dengan paling the minimum Bank capital based on the applicable risk profile
rendah yaitu: with the lowest, namely:
1. 8% (delapan persen) dari Aset Tertimbang Menurut Risiko 1. 8% (eight percent) of the Risk Weighted Assets (RWA) for
(ATMR) bagi Bank dengan profil risiko Peringkat 1; Banks with risk profile Rating 1;
2. 9% (sembilan persen) sampai dengan 10% (sepuluh persen) 2. 9% (nine percent) to 10% (ten percent) of RWA for Banks
dari ATMR bagi Bank dengan profil risiko Peringkat 2; with risk profile Rating 2;
3. 10% (sepuluh persen) sampai dengan 11% (sebelas persen) 3. 10% (ten percent) to 11% (eleven percent) of RWA for Banks
dari ATMR bagi Bank dengan profil risiko Peringkat 3; atau with risk profile Rating 3; or
4. 11% (sebelas persen) sampai dengan 14% (empat belas 4. 11% (eleven percent) up to 14% (fourteen percent) of RWA for
persen) dari ATMR bagi Bank dengan profil risiko Peringkat Banks with risk profile Rating 4 or Rating 5.
4 atau 5.
Sebagai Bank dengan profil Peringkat II, Krom tidak memiliki As a Bank with a Rank II profile, Krom has no obligation to provide
kewajiban untuk menyediakan tambahan modal penyangga additional buffer capital (Buffer = Capital Conservation, Buffer,
(Buffer Capital Conservation, Buffer, Countercyclical Buffer, dan Countercyclical Buffer, and Capital Surcharge).
Capital Surcharge).
Per posisi 31 Desember 2024 (audited), posisi Capital Adequacy As the position of December 31, 2024 (audited), the position
Ratio (CAR) untuk bank saja berada pada tingkat 82,63%, berada of capital adequacy ratio (CAR) for banks only at the level
di atas ketentuan modal minimum, hal ini mengindikasikan Bank of 82.63%, is above the capital requirement minimum, this
memiliki cadangan modal yang dibutuhkan untuk menanggung indicates that the Bank has reserves of capital required to bear
semua risiko yang teridentifikasi dan memastikan tersedianya all the risks identified and ensure the availability of sustainable
modal yang berkesinambungan untuk mengatasi seluruh risiko. capital to address all risks.
110 LAPORAN TAHUNAN & KEBERLANJUTAN 2024 ANNUAL & SUSTAINABILITY REPORT
Page 111
Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan Audit
Good Corporate Governance Sustainability Report Audited Financial Report
Untuk selanjutnya, Bank akan terus menjaga struktur permodalan Going forward, the Bank will continue to maintain a strong and
yang kuat dan sehat untuk menyediakan ruang yang memadai healthy capital structure to provide adequate space for optimal
bagi pertumbuhan bisnis yang optimal, dan pada saat business growth, and at the same time manage capital at a safe
bersamaan mengelola modal pada tingkat yang aman. level.
Adapun komposisi Modal Krom pada tanggal 31 Desember The composition of the Capital of Krom as of December 31,
2024, 2023, dan 2022 adalah sebagai berikut: 2024, 2023, and 2022 is as follows:
31 Desember (Dalam Jutaan Rupiah) December 31 (In Million IDR)
Keterangan 2022 (Rp) 2023 (Rp) 2024 (Rp) Description
Modal Inti 3.059.699 3.154.498 3.222.879 Core Capital
Modal Pelengkap 6.794 17.682 42.368 Supplementary Capital
Total Modal 3.066.493 3.172.180 3.265.247 Total Capital
ATMR Risiko Kredit 942.034 1.808.577 3.870.403 Credit Risk RWA
ATMR Risiko Operasional 138.180 198.390 81.260 Operational Risk RWA
ATMR Risiko Pasar - - - Market Risk RWA
Total ATMR 1.080.214 2.006.967 3.951.663 Total RWA
Rasion KPMM 283,88% 158,06% 82,63% CAR
KEBIJAKAN MANAJEMEN ATAS
STRUKTUR MODAL
Management Policy on Capital Structure
Manajemen Bank merancang struktur modal yang optimal The Bank’s management designs the optimal capital structure in
dalam proses perencanaan modal dan memantau kebutuhan the capital planning process and monitors capital requirements
permodalan secara rutin dengan dukungan analisis data. on a regular basis with the support of data analysis. The optimal
Struktur modal yang optimal akan senantiasa dipertahankan capital structure will always be maintained to ensure a strong
untuk dapat memastikan tingkat permodalan yang kuat dan level of capital and at the same time provide space to support
di waktu bersamaan dapat menyediakan ruang yang untuk business growth.
mendukung pertumbuhan bisnis.
Pemenuhan kecukupan modal bank dihitung menggunakan Fulfillment of bank capital adequacy is calculated using the
Capital Adequacy Ratio (CAR), yang mencerminkan kemampuan Capital Adequacy Ratio (CAR), which reflects the ability to
untuk menampung risiko kerugian yang mungkin ditanggung oleh accommodate the risk of loss that may be borne by the Bank.
Bank. CAR yang lebih tinggi mencerminkan kemampuan Bank A higher CAR reflects the Bank’s improved ability to bear
yang semakin bertambah baik dalam menanggung risiko kredit credit risk or other productive assets as well as to contribute
atau aset produktif lainnya serta memberikan kontribusi profit significantly to profits. Based on the assessment of the Bank’s
yang signifikan. Berdasarkan penilaian atas peringkat kesehatan health rating position in December 31, 2024, the Bank’s risk
Bank posisi 31 Desember 2024, profil risiko Bank berada pada profile is ranked Low to Moderate (2) which requires a minimum
peringkat Low to Moderate yang mensyaratkan total modal total capital of 10% of Risk Weighted Assets (RWA), with the
minimum sebesar 10% dari Aset Tertimbang Menurut Risiko following description:
(ATMR), sebagai berikut:
1. Risiko Kredit memiliki tingkat risiko Low to Moderate 1. Credit risk has a Low to Moderate risk level
2. Risiko Pasar memiliki tingkat risiko Low to Moderate 2. Market risk has a Low to Moderate level of risk
3. Risiko Likuiditas memiliki tingkat risiko Low to Moderate 3. Liquidity risk has a Low to Moderate risk level
4. Risiko Operasional memiliki tingkat risiko Low to Moderate 4. Operational risk has a Low to Moderate risk level
5. Risiko Hukum memiliki tingkat risiko Low to Moderate 5. Legal risk has a Low to Moderate
6. Risiko Reputasi memiliki tingkat risiko Low to Moderate 6. Reputation risk has a Low to Moderate level of risk
7. Risiko Strategik memiliki tingkat risiko Low to Moderate 7. Strategic risk has a Low to Moderate risk level
8. Risiko Kepatuhan memiliki tingkat risiko Moderate 8. Compliance risk has a Moderate risk level
PT KROM BANK INDONESIA TBK 111
Page 112
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen Performance Highlights Management Report Company Profile Management Analysis and Discussion Posisi CAR Bank setelah memperhitungkan faktor risiko kredit, The position of the Bank’s CAR after calculating creditor risk risiko pasar dan risiko operasional untuk posisi 31 Desember factors, market risk and operational risk for the position of 2024 (audited) adalah sebesar 82,63%, atau di atas ketentuan December 31, 2024 (audited) is 82.63%, or above the minimum minimum yang diwajibkan oleh regulator. Bank berkomitmen requirement required by the regulator. The Bank is committed untuk mengelola struktur permodalan yang sehat dan kuat to managing a healthy and strong capital structure so that it can sehingga dapat mendukung pertumbuhan bisnis. support business growth. BASIS PEMILIHAN KEBIJAKAN MANAJEMEN ATAS STRUKTUR MODAL Basis for Selecting Management Policy on Capital Structure Dalam pengelolaan rencana permodalan, Bank In managing the capital plan, the Bank considers the potential mempertimbangkan potensi atas pertumbuhan bisnis, risk for business growth, risk appetite, potential risk of loss, results of appetite, potensi risiko kerugian, hasil stress test, target stress tests, target capital ratios and economic developments. rasio permodalan dan perkembangan ekonomi. Berdasarkan Based on these considerations, the Bank can take advantage pertimbangan tersebut, Bank dapat memanfaatkan atas of business growth and strategic opportunities, maximize pertumbuhan bisnis dan peluang strategis, memaksimalkan shareholder returns, and run the risk appetite business corridor tingkat pengembalian pemegang saham, dan menjalankan and comply with prevailing regulations. To meet this objective, bisnis koridor risk appetite dan mematuhi peraturan yang capital management policies are always in line with the Bank’s berlaku. Untuk memenuhi tujuan ini, kebijakan pengelolaan business strategy with business growth estimates and ensuring permodalan senantiasa sejalan dengan strategi bisnis Bank compliance with regulations. In addition, the Risk Management dengan estimasi pertumbuhan bisnis serta memastikan internal control system is carried out by the Risk Management kepatuhan terhadap peraturan. Selain itu sistem pengendalian Unit to the Board of Directors and is periodically reviewed by internal Manajemen Risiko dilakukan oleh Satuan Kerja the Risk Monitoring Committee and the Audit Committee. Manajemen Risiko kepada Direksi dan secara periodik dikaji ulang oleh komite Pemantau Risiko serta Komite Audit. IKATAN MATERIAL UNTUK INVESTASI BARANG MODAL Material Commitments for Investment of Capital Goods TUJUAN DARI IKATAN MATERIAL UNTUK PURPOSE OF MATERIAL COMMITMENTS OF INVESTASI BARANG MODAL CAPITAL EXPENDITURE Pada tahun 2024, Krom melakukan perikatan atas investasi In 2024, Krom entered into a capital expenditure agreement to barang modal yang ditujukan untuk mendukung kegiatan support the Bank’s operational activities in the future, especially operasional Bank di masa mendatang, khususnya infrastruktur in information technology and network infrastructure. teknologi informasi dan jaringan. 112 LAPORAN TAHUNAN & KEBERLANJUTAN 2024 ANNUAL & SUSTAINABILITY REPORT
Page 113
Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan Audit
Good Corporate Governance Sustainability Report Audited Financial Report
SUMBER DANA UNTUK INVESTASI BARANG SOURCES OF FUNDS FOR CAPITAL
MODAL EXPENDITURE
Bank sudah mengalokasikan sejumlah dana sebesar Rp46.941 Bank has allocated a projected amount IDR46,941 million of its
juta yang diproyeksikan untuk kebutuhan investasi barang capital expenditure. These unds are the result of a right issue
modalnya. Dana tersebut merupakan hasil dari right issue atau or HMETD/PUT III.
HMETD/PUT III.
MATA UANG DAN MITIGASI RISIKO CURRENCY AND RISK MITIGATION
Tagihan dan pembayaran investasi barang modal tersebut Claims and payments for investment in capital expenditure are
sebagian besar menggunakan mata uang Rupiah untuk mostly denominated in Rupiah to minimize exchange rate risk.
meminimalisasi risiko nilai tukar.
REALISASI INVESTASI BARANG
MODAL
Realization of Capital Goods Investment
Pada tahun 2024, Krom merealisasikan investasi barang modal In 2024, Krom realized a capital goods investment in
dalam bentuk infrastruktur teknologi informasi dan jaringan. information technology and network infrastructure. Krom
Krom secara konsisten melakukan investasi barang modal guna consistently invests in capital goods to strengthen its core
memperkuat bisnis inti dalam perbankan transaksi dengan business in transaction banking by providing quality services
memberikan layanan yang berkualitas sesuai dengan kebutuhan according to increasingly diverse customer needs. In financing
nasabah yang semakin beragam. Dalam pembiayaan investasi its investment in capital goods, Krom uses funds originating
barang modalnya, Krom menggunakan dana yang berasal dari from business results and prioritizes the purchase of capital
hasil usaha dan mengutamakan pembelian barang modal dalam goods in the rupiah currency.
mata uang rupiah.
INFORMASI DAN FAKTA MATERIAL
YANG TERJADI SETELAH TANGGAL
LAPORAN AKUNTAN
Events After the Reporting Date
Tidak terdapat informasi dan fakta material yang terjadi There is no material information and facts that occurred after the
setelah tanggal laporan akuntan, sehingga tidak memerlukan accountant’s report date, so there is no need for adjustments
penyesuaian terhadap penyajian dan pengungkapan laporan to the presentation and disclosure of Krom 2024 annual report.
tahunan Krom tahun 2024.
PT KROM BANK INDONESIA TBK 113
Page 114
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
Performance Highlights Management Report Company Profile Management Analysis and Discussion
PROSPEK USAHA
Business Prospect
Prospek industri perbankan Indonesia pada tahun 2024 The prospects for the Indonesian banking industry in 2024
tetap positif meskipun dihadapkan pada berbagai tantangan remain positive even though it is faced with various global and
ekonomi global dan domestik. Permintaan kredit diperkirakan domestic economic challenges. Credit demand is expected
akan terus tumbuh sejalan dengan pemulihan ekonomi nasional to continue to grow in line with national economic recovery
dan meningkatnya aktivitas bisnis. Rasio Loan to Deposit and increased business activity. The Loan to Deposit Ratio
Ratio (LDR) diproyeksikan berada dalam kisaran 80-92%, (LDR) is projected to be in the range of 80-92%, reflecting
mencerminkan ekspansi kredit yang masih seimbang dengan credit expansion that is still balanced with growth in third
pertumbuhan dana pihak ketiga (DPK). Sektor perbankan juga party funds (DPK). The banking sector will also benefit from
akan mendapatkan manfaat dari berbagai program pemerintah, various government programs, such as People’s Business
seperti Kredit Usaha Rakyat (KUR) dan insentif fiskal yang Credit (KUR) and fiscal incentives that encourage financing of
mendorong pembiayaan sektor produktif. Namun, bank perlu the productive sector. However, banks need to remain careful
tetap berhati-hati terhadap potensi kenaikan rasio kredit regarding the potential increase in the Non-Performing Loan
bermasalah (Non-Performing Loan/NPL) yang diperkirakan (NPL) ratio which is estimated to remain in the range of 2.5-
tetap dalam kisaran 2,5-3%, terutama pada sektor-sektor yang 3%, especially in sectors that are still vulnerable to economic
masih rentan terhadap tekanan ekonomi. pressure.
Faktor suku bunga akan menjadi salah satu elemen utama yang The interest rate factor will be one of the main elements
mempengaruhi kinerja industri perbankan sepanjang 2024. Bank influencing the performance of the banking industry
Indonesia mempertahankan suku bunga acuan (BI-Rate) di level throughout 2024. Bank Indonesia maintains the benchmark
6,00% untuk menjaga stabilitas inflasi dan nilai tukar rupiah interest rate (BI-Rate) at the level of 6.00% to maintain the
di tengah ketidakpastian global. Suku bunga yang relatif tinggi stability of inflation and the rupiah exchange rate amidst
dapat berdampak pada biaya dana (Cost of Fund) yang lebih global uncertainty. Relatively high interest rates can have
besar, sehingga bank perlu lebih selektif dalam menyalurkan a greater impact on the cost of funds, so banks need to be
kredit agar tetap menjaga margin keuntungan. Namun, di sisi more selective in disbursing credit in order to maintain profit
lain, suku bunga tinggi juga meningkatkan daya tarik simpanan, margins. However, on the other hand, high interest rates also
sehingga dapat mendorong pertumbuhan Dana Pihak Ketiga increase the attractiveness of savings, so they can encourage
(DPK) sekitar 6-8% dengan dominasi deposito berjangka. growth in Third Party Funds (DPK) of around 6-8% with the
dominance of time deposits.
Dalam hal likuiditas, rasio Loan to Deposit Ratio (LDR) diperkirakan In terms of liquidity, the Loan to Deposit Ratio (LDR) is estimated
berada dalam kisaran 80-92%, mencerminkan ekspansi kredit to be in the range of 80-92%, reflecting credit expansion in
yang seimbang dengan pertumbuhan dana perbankan. Rasio balance with growth in banking funds. The capital adequacy
kecukupan modal (Capital Adequacy Ratio/CAR) diproyeksikan ratio (CAR) is projected to remain solid at the level of 22-
tetap solid di level 22-24%, memastikan bahwa perbankan 24%, ensuring that banks have sufficient capacity to support
memiliki kapasitas yang cukup untuk mendukung ekspansi business expansion while facing potential risks. Meanwhile,
bisnis sekaligus menghadapi potensi risiko. Sementara itu, credit quality is still a major concern, with the Non-Performing
kualitas kredit masih menjadi perhatian utama, dengan rasio Loan (NPL) ratio estimated to remain at 2.5-3%, especially
kredit bermasalah (Non-Performing Loan/NPL) diperkirakan because several sectors such as property and manufacturing
bertahan di level 2,5-3%, terutama karena beberapa sektor are still facing economic challenges.
seperti properti dan manufaktur masih menghadapi tantangan
ekonomi.
Transformasi digital akan terus menjadi faktor utama dalam Digital transformation will continue to be a major factor in the
persaingan industri perbankan 2024. Semakin tingginya adopsi competitive banking industry in 2024. The increasing adoption
layanan digital banking, baik oleh bank konvensional maupun of digital banking services, both by conventional banks and
bank digital, mendorong perbankan untuk terus berinvestasi digital banks, encourages banks to continue investing in
dalam teknologi guna meningkatkan efisiensi operasional dan technology to increase operational efficiency and expand
memperluas akses layanan keuangan. Regulasi dari Otoritas access to financial services. Regulations from the Financial
Jasa Keuangan (OJK) dan Bank Indonesia terkait keamanan siber Services Authority (OJK) and Bank Indonesia regarding cyber
serta kepatuhan digital juga akan semakin diperketat, menuntut security and digital compliance will also be increasingly
perbankan untuk memperkuat infrastruktur teknologi informasi. tightened, requiring banks to strengthen information
Selain itu, dengan meningkatnya persaingan dari fintech dan technology infrastructure. Additionally, with increasing
perusahaan pembayaran digital, bank harus lebih inovatif competition from fintech and digital payment companies,
dalam menawarkan produk dan layanan guna mempertahankan banks must be more innovative in offering products and
pangsa pasar. services to maintain market share.
114 LAPORAN TAHUNAN & KEBERLANJUTAN 2024 ANNUAL & SUSTAINABILITY REPORT
Page 115
Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan Audit
Good Corporate Governance Sustainability Report Audited Financial Report
Secara keseluruhan, prospek industri perbankan Indonesia di Overall, the prospects for the Indonesian banking industry
tahun 2024 tetap optimis dengan adanya pertumbuhan ekonomi in 2024 remain optimistic with stable economic growth,
yang stabil, ekspansi kredit yang berkelanjutan, serta penguatan sustainable credit expansion, and strengthening the banking
sektor digitalisasi perbankan. Namun, tantangan seperti digitalization sector. However, challenges such as global
volatilitas global, kebijakan moneter ketat, dan persaingan yang volatility, tight monetary policy, and increasingly fierce
semakin ketat menuntut perbankan untuk menerapkan strategi competition require banks to implement more adaptive and
yang lebih adaptif dan efisien. Bank yang mampu menjaga efficient strategies. Banks that are able to maintain a balance
keseimbangan antara ekspansi kredit, pengelolaan risiko, serta between credit expansion, risk management and digital service
inovasi layanan digital akan berada dalam posisi yang lebih kuat innovation will be in a stronger position to grow and contribute
untuk tumbuh dan memberikan kontribusi terhadap stabilitas to national economic stability.
ekonomi nasional.
PERBANDINGAN ANTARA TARGET
DAN REALISASI 2024
Comparison Between 2024 Target and Realization
Dalam Jutaan Rupiah In Million IDR
Komponen RBB Target Realisasi Pencapaian RBB Components
Target Realization Achievement
Pos-pos Keuangan Financial Posts
Kredit yang Diberikan (Bruto) 4.644.344 4.246.740 91,44% Loan (Gross)
Simpanan Nasabah 1.833.765 3.158.776 172,26% Customer Deposits
Total Penghimpunan Dana 1.833.765 3.158.776 172,26% Total Collection
Laba (Rugi) 135.205 124.060 91,76% Profit (Loss)
Total Aset 5.188.750 6.651.448 128,19% Total Assets
Modal Inti 3.292.683 3.222.879 97,88% Core Capital
Rasio Keuangan Financial Ratio
Rasio Aset Produktif Bermasalah 3,39% 2,44% 71,91% Non-Performing Productive Assets
Terhadap Total Aset Produktif to Productive Assets
Non-Performing Loan Bruto 3,57% 3,12% 87,28% Non-Performing Loan Gross
Non-Performing Loan Neto 0,22% 0,42% 189,20% Non-Performing Loan Nett
Marjin Bunga Bersih 18,39% 20,01% 108,81% Net Interest Margin (NIM)
Biaya Operasional terhadap 83,07% 84,65% 101,90% Operation Expenses to Operating
Pendapatan Operasional (BOPO) Income
Rasio Pengembalian Aset 3,12% 3,16% 101,21% Return on Asset (ROA)
Rasio Pengembalian Ekuitas 4,07% 3,84% 94,26% Return on Equity (ROE)
Rasio Kewajiban Penyediaan Modal 90,42% 82,63% 91,39% Capital Adequacy Ratio (CAR)
Minimum (KPMM)
Loan to Deposit Ratio (LDR) 253,27% 134,44% 53,08% Loan to Deposit Ratio (LDR)
PT KROM BANK INDONESIA TBK 115
Page 116
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
Performance Highlights Management Report Company Profile Management Analysis and Discussion
RENCANA STRATEGI BANK
Bank’s Strategic Plan
Dalam Jutaan Rupiah In Million IDR
Pos Pendapatan & Realisasi Proyeksi Revenue & Expense
Beban Realization Projection Account
Operasional dan Non Q3 Q4 Q1 Q2 Q3 Q4 Q4 Q4 Operation and Non
Operasional 2024 2024 2025 2025 2025 2025 2026 2027 Operation
Pendapatan dan Beban Operational Income and
Bunga Operasional Expenses
Pendapatan dan Beban Interest Income and
Bunga Expense
Pendapatan Bunga 744.083 1.083.829 424.536 899.762 1.463.181 2.113.589 3.725.991 5.104.184 Interest Income
Beban Bunga (66.141) (118.766) (66.839) (151.115) (247.208) (360.856) (620.764) (788.400) Interest Expense
Pendapatan (Beban) 677.942 965.063 357.697 748.647 1.215.973 1.752.733 3.105.227 4.315.784 Interest Income (Expense)
Bunga Bersih Net
Pendapatan dan Beban Operating Income and
Operasional selain Expenses other than
Bunga Interest
Pendapatan Operasional 10.928 10.539 1.553 3.089 4.720 6.796 20.005 50.552 Operating Income Other
Selain Bunga then Interest
Beban Operasional (550.550) (807.654) (303.921) (655.027) (1.079.366) (1.573.414) (2.922.581) (3.953.087) Operating Expenses Other
Selain Bunga than Interest
Pendapatan (Beban) (539.622) (797.115) (302.368) (651.938) (1.074.646) (1.566.618) (2.902.576) (3.902.535) Operating Income
Operasional Selain (Expense) Other than Net
Bunga Bersih Interest
Laba (Rugi) Operasional 138.320 167.948 55.329 96.709 141.327 186.115 202.651 413.249 Operating Profit (Loss)
Pendapatan & Beban (976) (7.611) - - - - - - Non-Operating Income &
Non-Operasional Expenses
Laba (Rugi) Tahun 137.343 160.337 55.329 96.709 141.327 186.115 202.751 413.249 Profit (Loss) current year
Berjalan Sebelum Pajak Before Tax
Pajak Penghasilan (30.216) (36.277) (12.172) (21.276) (31.092) (40.945) (44.583) (90.915) Income Tax
Laba (Rugi) Tahun 107.128 124.060 43.157 75.433 110.235 145.170 158.068 322.334 Profit (Loss) current year
Berjalan Setelah Pajak After Net Tax
Bersih
Rasio Keuangan (%) Realisasi Proyeksi Financial Ratio (%)
Realization Projection
Q3 Q4 Q1 Q2 Q3 Q4 Q4 Q4
2024 2024 2025 2025 2025 2025 2026 2027
Rasio Kewajiban 101,39% 82,63% 79,88% 69,18% 59,35% 51,87% 36,34% 32,45% Capital Adequacy
Penyediaan Modal Ratio (CAR)
Minimum (KPMM)
Rasio Kredit 2,70% 3,12% 3,10% 3,08% 3,07% 3,05% 3,00% 2,95% Non-Performing Loan
Bermasalah - Bruto - Gross
Rasio Kredit 0,24% 0,42% 0,19% 0,18% 0,18% 0,18% 0,28% 0,28% Non-Performing Loan
Bermasalah - Neto - Netto
Rasio UMKM 1,04% 0,74% 1,03% 1,03% 1,20% 1,50% 2,00% 2,50% MSME Ratio
Rasio Pengembalian 3,94% 3,16% 3,14% 2,57% 2,35% 2,19% 1,56% 2,32% Return on Asset (ROA)
Aset
Rasio Pengembalian 4,44% 3,84% 5,20% 4,52% 4,39% 4,31% 4,51% 8,64% Return on Equity
Ekuitas (ROE)
Marjin Bunga Bersih 20,30% 20,01% 22,43% 21,93% 22,25% 22,57% 25,97% 25,82% Net
Interest Margin (NIM)
Biaya Operasional 81,62% 84,65% 87,01% 89,29% 90,37% 91,22% 94,59% 91,98% Operation Expenses
terhadap Pendapatan to Operating Income
Operasional (BOPO)
116 LAPORAN TAHUNAN & KEBERLANJUTAN 2024 ANNUAL & SUSTAINABILITY REPORT
Page 117
Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan Audit
Good Corporate Governance Sustainability Report Audited Financial Report
KEBIJAKAN DIVIDEN
Dividend Policy
Pelaksanaan kebijakan Dividen yang diterapkan Bank didasarkan Dividend policy implementation implemented by the Bank is
kepada UUPT Bank tentang kebijakan dividen. Berdasarkan based on the Bank’s Company Law concerning dividend policy.
UUPT, pembagian dividen dilakukan berdasarkan keputusan Based on the Company Law, dividend distribution is made
RUPS Tahunan dan hanya boleh dibagikan apabila Perseroan based on the resolution of the Annual GMS and may only be
mempunyai saldo laba yang positif. Sebelum berakhirnya tahun distributed if the Company has positive retained earnings.
keuangan, dividen interim dapat dibagikan sepanjang hal itu Prior to the end of the financial year, interim dividends may be
diperbolehkan oleh Anggaran Dasar Perseroan dan pembagian distributed as long as it is permitted by the Company’s Articles
dividen interim tidak menyebabkan aset bersih Perseroan of Association and the distribution of interim dividends does not
menjadi kurang dari modal ditempatkan dan disetor penuh result in the Company’s net assets being less than the issued
serta cadangan wajib Perseroan. Pada tahun 2024 dan 2023, and fully paid capital and the Company’s obligatory reserves.
Bank tidak melaksanakan pembagian dividen tunai. In 2024 and 2023, the Bank did not distribute cash dividends.
STRATEGI PENGEMBANGAN BISNIS
Business Development Strategy
Strategi bisnis yang akan dilakukan untuk mencapai tujuan The business strategies that will be carried out to achieve the
atas kebijakan–kebijakan yang telah ditetapkan, adalah sebagai objectives of the policies that have been set are as follows:
berikut:
MENARIK DAN MEMPEROLEH PELANGGAN ATTRACT AND ACQUIRE NEW CUSTOMERS TO
BARU UNTUK MENGEMBANGKAN BUKU GROW THE DIGITAL THIRD PARTY FUND (DPK)
DANA PIHAK KETIGA (DPK) DIGITAL BOOK
• Mengembangkan aplikasi Krom untuk memberi layanan yang • Developing Krom applications to provide complete services
lengkap dan dapat memenuhi kebutuhan nasabah dan calon and meet the needs of customers and prospective
nasabah. Pengembangan ini bermaksud untuk mengadakan customers. This development aims to provide services that
layanan layanan yang sudah umum pada industri perbankan are common in the banking industry and also to increase the
dan juga untuk meningkatkan tingkat stickiness dari para level of stickiness of customers to use the Krom application.
nasabah untuk menggunakan aplikasi Krom. Strategi ini This strategy is specifically expected to increase CASA
secara spesifik diharapkan dapat meningkatkan tingkat levels, where customers are expected to use Krom services
CASA, di mana nasabah diharapkan untuk menggunakan as the customer’s main banking service;
layanan Krom sebagai layanan perbankan utama nasabah;
• Bermitra dengan mitra yang memiliki ekosistem yang besar • Partnering with partners who have a large ecosystem so
sehingga Bank mendapat akses terhadap captive market that the Bank gets access to the captive market as potential
sebagai calon nasabah. Rencana untuk meningkatkan jumlah customers. Plans to increase the number of customers on
nasabah pada aplikasi Krom melalui kemitraan, dilakukan the Krom application through partnerships, are carried out
dengan mengizinkan pembukaan rekening melalui aplikasi by allowing account openings through partner applications
mitra dan/atau melakukan pemasaran secara bersama and/or conducting joint marketing between the Bank and
antara Bank dan Mitra; Partners;
• Menawarkan suku bunga yang menarik kepada nasabah • Offering attractive interest rates to customers to ensure
untuk memastikan Bank memiliki penawaran yang baik the Bank has a good offer compared to competitors. This
dibandingkan kompetitor, di mana strategi ini akan fokus strategy will focus on developing DPK specifically on savings
dalam pengembangan DPK khusus nya pada tabungan dan and deposits. As part of the strategy to offer high interest
deposito. Sebagai bagian dari strategi untuk menawarkan rates, this must be balanced with lending at higher interest
suku bunga yang tinggi ini, harus diimbangi dengan rates, so that this strategy can be carried out by ensuring
penyaluran kredit dengan tingkat suku bunga yang lebih the Bank’s profitability level is maintained; and
tinggi, sehingga strategi ini dapat dilakukan dengan
memastikan tingkat rentabilitas Bank yang tetap terjaga; dan
PT KROM BANK INDONESIA TBK 117
Page 118
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
Performance Highlights Management Report Company Profile Management Analysis and Discussion
• Menambah segmen nasabah yang disasar untuk juga • Increasing targeted customer segments to also offer
menawarkan jasa giro digital melalui pengembangan internet digital current account services through the development
banking untuk badan usaha atau wiraswasta pribadi. of internet banking for business entities or private
entrepreneurs.
MENINGKATKAN PENYALURAN KREDIT LAUNCHED CREDIT CHANNELING WITH
SEBAGAI SUMBER PENDAPATAN BUNGA SELECTED PARTNERS TO CREATE A
YANG BERKELANJUTAN BAGI BANK SUSTAINABLE SOURCE OF INTEREST INCOME
FOR THE BANK
• Bank akan meneruskan program pembiayaan dengan mitra • The bank will continue the financing program with existing
yang sudah ada maupun mitra baru. partners and new partners.
• Bank akan meluncurkan program penyaluran kredit melalui • The bank will launch a credit distribution program through
aplikasi Krom yang ditujukan kepada masyarakat umum. the Krom application aimed at the general public.
• Terus memonitor aktivitas bisnis lama untuk memastikan • Continuously monitor legacy business activities to
kepatuhan terhadap peraturan yang berlaku dan kerangka ensure compliance with applicable regulations and risk
kerja manajemen risiko. management frameworks.
• Memantau pertumbuhan bisnis lama di seluruh aktivitas • Monitor the growth of the existing business across key
utama (pendanaan dan kredit) untuk memastikan bahwa activities (funding and credit) to ensure that its performance
kinerjanya sejalan dengan rencana bisnis yang telah is in line with the established business plan.
ditetapkan.
• Menerapkan kerangka kerja, kebijakan, dan proses • Implement the necessary risk management framework,
manajemen risiko yang diperlukan yang memungkinkan policies and processes that enable the Bank to effectively
Bank untuk secara efektif mengelola dan memitigasi risiko manage and mitigate risks arising from Channeling credit
yang timbul dari kegiatan kredit Channeling. activities.
MELUNCURKAN PRODUK BARU LAINNYA LAUNCH OTHER NEW PRODUCTS IN
SESUAI DENGAN ROADMAP PRODUK ACCORDANCE WITH THE PRODUCT ROADMAP
• Mempersiapkan infrastruktur TI dan sumber daya manusia • Prepare IT infrastructure and human resources required
yang diperlukan untuk mengimplementasikan produk baru to implement other new products in accordance with the
lainnya sesuai dengan roadmap produk. product roadmap.
• Mengajukan permohonan izin dan/atau persetujuan yang • Apply for relevant licenses and/or approvals from OJK, BI
relevan dari OJK, BI dan otoritas lainnya, sebagaimana and other authorities, as applicable.
berlaku.
ASPEK PEMASARAN ATAS PRODUK
BANK
Marketing Aspect of Bank Products
Krom terus mengambil langkah-langkah strategis di tahun 2024 Krom continues to take strategic steps in 2024 to strengthen its
untuk memperkuat posisi di pasar perbankan digital dengan position in the digital banking market by accelerating platform
mempercepat pengembangan platform dan melengkapi fitur development and completing digital banking features that meet
perbankan digital yang sesuai dengan kebutuhan pasar, serta market needs, as well as optimizing supporting infrastructure
mengoptimalkan infrastruktur pendukung dan memperkuat tim and strengthening its internal team.
internal.
Strategi pemasaran difokuskan pada platform media sosial dan The marketing strategy is focused on social media and digital
digital untuk efisiensi biaya dan menjangkau target pasar yang platforms for cost efficiency and to reach the right target
tepat. Fokus utama Krom adalah edukasi produk perbankan, market. Krom main focus is the education of banking products,
terutama deposito, dan produk transaksi seperti kemudahan especially deposits, and transaction products such as ease of
118 LAPORAN TAHUNAN & KEBERLANJUTAN 2024 ANNUAL & SUSTAINABILITY REPORT
Page 119
Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan Audit
Good Corporate Governance Sustainability Report Audited Financial Report
penggunaan QRIS dan pembayaran tagihan, dengan tujuan using QRIS and bill payments, with the aim of increasing financial
meningkatkan literasi keuangan, membangun kepercayaan, dan literacy, building trust, and attracting the right customers.
menarik nasabah yang tepat.
Selain itu, Krom juga menjalin kemitraan strategis untuk In addition, Krom is also establishing strategic partnerships to
memperluas jangkauan produk kreditnya dan menciptakan expand the reach of its credit products and create sustainable
pendapatan bunga yang berkelanjutan. interest income.
REALISASI PENGGUNAAN DANA
HASIL PENAWARAN UMUM
Realization of the Use of Public Offering Fund
Pada tahun 2024, penggunaan dana hasil penawaran umum In 2024, the use of funds from the public offering over all has
telah direalisasikan secara keseluruhan. been realized.
INFORMASI PENTING TERKAIT:
INVESTASI, EKSPANSI, AKUISISI, DIVESTASI,
PENGGABUNGAN/PELEBURAN USAHA DAN
RESTRUKTURISASI UTANG/MODAL
Important Information Related to: Investment, Expansion, Acquisition,
Divestment, Combination/Business Loss and Debt/Capital Restructuring
Tidak terdapat pelaksanaan investasi, ekspansi, divestasi, There will be no investment, expansion, divestment, merger/
penggabungan/peleburan usaha, akuisisi atau restrukturisasi amalgamation, acquisition or debt/capital restructuring in 2024.
utang/modal di tahun 2024.
PT KROM BANK INDONESIA TBK 119
Page 120
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
Performance Highlights Management Report Company Profile Management Analysis and Discussion
INFORMASI TRANSAKSI MATERIAL
YANG MENGANDUNG BENTURAN KEPENTINGAN DAN/
ATAU TRANSAKSI AFILIASI DENGAN PIHAK AFILIASI/PIHAK
BERELASI
Material Transaction Information Containing Conflicts of Interest and/or
Affiliated Transactions with Affiliated Parties/Related Parties
Dalam rangka melindungi kepentingan pemegang saham dan In order to protect the interests of shareholders and stakeholders,
pemangku kepentingan, setiap transaksi material khususnya every material transaction, especially those containing a conflict
yang mengandung benturan kepentingan dan/atau transaksi of interest and/or affiliated transactions, is carried out through
afiliasi dilakukan melalui prosedur yang memadai. Direksi juga adequate procedures. The Board of Directors also ensures that
memastikan bahwa transaksi material maupun transaksi afiliasi/ material transactions and affiliated/related party transactions
pihak berelasi dilaksanakan sesuai dengan praktik bisnis yang are carried out in accordance with generally accepted business
berlaku umum. Dewan Komisaris dan Komite Audit berperan practices. The Board of Commissioners and the Audit Committee
dalam memastikan transaksi dilaksanakan sesuai dengan play a role in ensuring that transactions are carried out in
praktik bisnis yang berlaku umum dan dilakukan melalui accordance with generally accepted business practices and are
prosedur yang memadai, serta menunjuk pihak independen carried out through adequate procedures, as well as appointing
untuk mengevaluasi kewajaran nilai transaksi. an independent party to evaluate the fairness of the transaction
value.
Transaksi material dan transaksi afiliasi/pihak berelasi dilakukan Material transactions and affiliated/related party transactions
berpedoman pada peraturan perundang-undangan antara lain are carried out in accordance with laws and regulations, including
PSAK, Peraturan OJK No. 42/POJK.04/2020 tentang Transaksi PSAK, OJK Regulation No. 42/POJK.04/2020 concerning
Afiliasi dan Transaksi Benturan Kepentingan (“POJK 42”), serta Affiliated Transactions and Conflict of Interest Transactions
Peraturan OJK No. 32/POJK.03/2018 tentang Batas Maksimum (“POJK 42”), and OJK Regulation No. 32/POJK.03/2018
Pemberian Kredit (BMPK) Bank Umum. concerning the Maximum Credit Limit (BMPK) of Commercial
Banks.
TRANSAKSI MATERIAL DAN TRANSAKSI YANG MATERIAL TRANSACTIONS AND TRANSACTIONS
MENGANDUNG BENTURAN KEPENTINGAN CONTAINING CONFLIC OF INTEREST
Selama tahun 2024, tidak terdapat transaksi material maupun During 2024, there were no material transactions or transactions
transaksi yang mengandung benturan kepentingan yang containing a conflict of interest that required the approval of
memerlukan persetujuan pemegang saham independen/ independent/minority shareholders at the GMS.
minoritas dalam RUPS.
TRANSAKSI AFILIASI DENGAN PIHAK AFFILIATE TRANSACTIONS WITH AFFILIATED/
AFILIASI/PIHAK BERELASI RELATED PARTIES
Definisi Pihak Afiliasi/Berelasi yang dimaksud dengan afiliasi Definition of Affiliated/Related Parties Affiliation is defined as:
adalah:
1. Hubungan keluarga karena perkawinan dan keturunan 1. Family relationship by marriage and descent to the second
sampai derajat kedua, baik secara horizontal maupun degree, both horizontally and vertically.
vertikal.
2. Hubungan antara pihak dengan pegawai, direktur, atau 2. Relationship between the party and the employee, director,
komisaris dari pihak tersebut. or commissioner of the party.
3. Hubungan antara 2 (dua) perusahaan di mana terdapat 3. Relationship between 2 (two) companies in which there are
1 (satu) atau lebih anggota direksi atau dewan komisaris 1 (one) or more members of the same board of directors or
yang sama. board of commissioners.
4. Hubungan antara perusahaan dan pihak, baik langsung 4. Relationship between the company and the party, either
maupun tidak langsung, mengendalikan atau dikendalikan directly or indirectly, controlling or controlled by the
oleh perusahaan tersebut. company.
120 LAPORAN TAHUNAN & KEBERLANJUTAN 2024 ANNUAL & SUSTAINABILITY REPORT
Page 121
Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan Audit
Good Corporate Governance Sustainability Report Audited Financial Report
5. Hubungan antara 2 (dua) perusahaan yang dikendalikan, 5. Relationship between 2 (two) companies that are
baik langsung maupun tidak langsung, oleh pihak yang controlled, either directly or indirectly, by the same party.
sama.
6. Hubungan antara perusahaan dan pemegang saham 6. Relationship between the company and its major
utama. shareholders.
PENGUNGKAPAN TRANSAKSI AFILIASI/ AFFILIATE/RELATED TRANSACTION
BERELASI DISCLOSURE
POJK 42 mengatur mengenai kewajiban prosedur bagi POJK 42 regulates the procedural obligations for Public
Perusahaan Terbuka termasuk pengecualiannya, dalam hal Companies, including exceptions, in terms of implementing
melaksanakan Transaksi Afiliasi. Merujuk pada ketentuan Pasal Affiliate Transactions. Referring to the provisions of Article 6
6 ayat (2) POJK 42 tentang Transaksi Afiliasi dan Transaksi paragraph (2) of POJK 42 concerning Affiliate Transactions
Benturan Kepentingan, berikut ini adalah transaksi afiliasi pada and Conflict of Interest Transactions, the following are affiliate
tahun 2024: transactions in 2024:
Pihak Afiliasi/Berelasi/Pihak yang Jenis Transaksi Afiliasi/Berelasi Sifat Hubungan Afiliasi/Berelasi Nilai Transaksi (Rp)
Bertransaksi Type of Affiliate/Related Transaction Nature of Affiliate/Related Transaction Value (IDR)
Affiliate/Related Party/ Transacting Relationship
Party
PT FinAccel Teknologi Indonesia Penggantian biaya renovasi ruang PT FinAccel Teknologi Indonesia 1.674.944.360
kantor Dipo merupakan pemegang saham
pengendali Krom
Reimbursement of renovation costs for PT FinAccel Teknologi Indonesia is the
Dipo office space controlling shareholder of Krom
PT FinAccel Teknologi Indonesia Pembelian Inventori Kantor PT FinAccel Teknologi Indonesia 842.293.640
merupakan pemegang saham
pengendali Krom
Office Inventory Purchase PT FinAccel Teknologi Indonesia is the
controlling shareholder of Krom
PT KROM BANK INDONESIA TBK 121
Page 122
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
Performance Highlights Management Report Company Profile Management Analysis and Discussion
PERUBAHAN PERATURAN
PERUNDANGAN-UNDANGAN
YANG BERPENGARUH SIGNIFIKAN TERHADAP
PERUSAHAAN DAN DAMPAKNYA TERHADAP LAPORAN
KEUANGAN
Amendments to Laws and Regulations that Significantly Affect the
Company and It’s Impact on Financial Statements
Beberapa perubahan peraturan perundang-undangan yang Several changes in laws and regulations that occurred
terjadi di sepanjang tahun 2024 yang berdampak signifikan throughout 2024 which had a significant impact on the Bank on
terhadap Bank secara konsolidasi adalah sebagai berikut: a consolidated basis were as follows:
1 Peraturan: 1 Regulation:
Undang-Undang Nomor 1 Tahun 2024 tentang Perubahan Law Number 1 of 2024 concerning Second Amendment to
Kedua atas Undang-Undang Nomor 11 Tahun 2008 tentang Law Number 11 of 2008 concerning Electronic Information
Informasi dan Transaksi Elektronik. and Transactions.
Resume Peraturan: Resume Regulation:
Undang-Undang Nomor 1 Tahun 2024 (“UU 1/2024”) Law Number 1 of 2024 (“UU 1/2024”) regulates several things,
mengatur mengenai beberapa hal yaitu penguatan namely strengthening the use of electronic signatures,
mengenai penggunaan tanda tangan elektronik, penguatan strengthening the personal data protection sector, and
pada sektor Pelindungan data pribadi, dan penguatan strengthening the regulation of cyber crimes.
pengaturan tindak pidana siber.
Dampak terhadap Bank: Impact to Bank:
Bank perlu memantau secara berkala aspek pemenuhan Banks need to regularly monitor aspects of fulfilling the
terhadap kewajiban-kewajiban yang diatur dalam UU obligations regulated in Law 1/2024, especially matters
1/2024, khususnya hal-hal yang berkaitan dengan relating to the protection of personal data as regulated in a
Pelindungan data pribadi sebagaimana telah diatur dalam separate law.
undang-undang tersendiri.
2 Peraturan: 2 Regulation:
POJK No. 26 Tahun 2024 tentang Perluasan Kegiatan POJK No. 26 of 2024 concerning Expansion of Banking
Usaha Perbankan. Business Activities.
Resume Peraturan: Resume Regulation:
Peraturan ini mengatur mengenai jenis-jenis kegiatan This regulation regulates the types of banking business
usaha perbankan yang dapat diperluas, persyaratan dan activities that can be expanded, licensing requirements and
tata cara perizinan untuk perluasan kegiatan usaha, prinsip procedures for expanding business activities, prudential
kehati-hatian yang harus diperhatikan dalam perluasan principles that must be observed in expanding business
kegiatan usaha, dan pengawasan terhadap pelaksanaan activities, and supervision of the implementation of expanding
perluasan kegiatan usaha. Beberapa hal yang diatur business activities. Some of the things that are regulated
adalah mengenai penyediaan layanan keuangan digital, are regarding the provision of digital financial services,
pengembangan produk dan layanan berbasis teknologi, development of technology-based products and services,
kerja sama dengan pihak lain dalam menyediakan layanan collaboration with other parties in providing financial services,
keuangan, dan penyertaan modal pada perusahaan lain and capital participation in other companies operating in the
yang bergerak di bidang keuangan atau bidang lain yang financial sector or other relevant fields.
relevan.
122 LAPORAN TAHUNAN & KEBERLANJUTAN 2024 ANNUAL & SUSTAINABILITY REPORT
Page 123
Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan Audit
Good Corporate Governance Sustainability Report Audited Financial Report
Dampak terhadap Bank: Impact to Bank:
Bank memantau secara berkala aspek pemenuhan The Bank regularly monitors aspects of fulfilling the
kewajiban-kewajiban yang diatur dalam POJK tersebut, obligations regulated in the POJK, especially in the event that
khususnya dalam hal Bank berencana untuk melakukan the Bank plans to expand business activities and/or product
perluasan kegiatan usaha dan/atau pengembangan produk development in accordance with the scope specified.
sesuai dengan lingkup-lingkup yang diatur dalam POJK
tersebut.
3 Peraturan: 3 Regulation:
POJK No. 44 Tahun 2024 tentang Rahasia Bank. POJK No. 44 of 2024 concerning Bank Secrecy.
Resume Peraturan: Resume Regulation:
Peraturan ini mengatur mengenai definisi dan ruang lingkup This regulation regulates the definition and scope of bank
rahasia bank, pihak-pihak yang wajib menjaga rahasia bank, secrecy, parties who are obliged to maintain bank secrecy,
pengecualian terhadap kewajiban menjaga rahasia bank exceptions to the obligation to maintain bank secrecy
(termasuk misalnya apabila terdapat dugaan tindak pidana), (including, for example, if there is a suspected criminal act),
prosedur dan tata cara penyampaian informasi rahasia procedures and procedures for submitting confidential bank
bank, dan sanksi bagi pelanggaran ketentuan rahasia bank. information, and sanctions for violations of bank secrecy
provisions.
Dampak terhadap Bank: Impact to Bank:
Bank perlu melakukan sosialisasi kepada seluruh karyawan Banks need to provide outreach to all employees so that
agar informasi yang berkaitan dengan simpanan dilindungi information relating to deposits is protected in accordance
sesuai dengan kewajiban yang diatur dalam POJK tersebut with the obligations regulated in the POJK and develop
dan menyusun prosedur internal khusus yang mengatur special internal procedures that regulate the flow of the
mengenai alur proses pembukaan rahasia Bank apabila hal process for disclosing Bank secrets if this is necessary (for
tersebut diperlukan (misalnya dalam rangka kepentingan example in the context of criminal justice) or civil matters.
peradilan pidana) atau perdata.
PERUBAHAN KEBIJAKAN AKUNTANSI
Change of Accounting Policies
Mulai tanggal 1 Januari 2024, referensi terhadap masing-masing Beginning January 1, 2024, references to the individual PSAKs
PSAK dan ISAK sudah diubah sebagaimana diumumkan oleh and ISAKs have been changed as published by Dewan Standar
Dewan Standar Akuntansi Keuangan Ikatan Akuntan Indonesia Akuntansi Keuangan Ikatan Akuntan Indonesia ("DSAK - IAI").
("DSAK - IAI").
Dalam tahun berjalan, Bank telah menerapkan sejumlah In the current year, the Bank has applied a number of
amendemen/penyesuaian PSAK yang relevan dengan amendments/improvements to PSAK that are relevant to its
operasinya dan efektif untuk periode akuntansi yang dimulai operations and effective for accounting period beginning on or
pada atau setelah 1 Januari 2024. Penerapan atas PSAK baru/ after January 1, 2024. The adoption of these new/revised PSAKs
revisi tidak mengakibatkan perubahan atas kebijakan akuntansi does not result in changes to the Bank's accounting policies
Bank dan tidak memiliki dampak material terhadap jumlah yang and has no material effect on the amounts reported in these
dilaporkan dalam laporan keuangan. financial statements.
PT KROM BANK INDONESIA TBK 123
Page 124
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen Performance Highlights Management Report Company Profile Management Analysis and Discussion 124 LAPORAN TAHUNAN & KEBERLANJUTAN 2024 ANNUAL & SUSTAINABILITY REPORT
Page 125
Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan Audit
Good Corporate Governance Sustainability Report Audited Financial Report
5 Tata Kelola
Perusahaan
GOOD CORPORATE GOVERNANCE
1 2 3 4 5 6 7
Penerapan GCG Krom pada tahun 2024 secara
komposit ada di peringkat “2”, yang mencerminkan
manajemen Bank telah melakukan penerapan tata
kelola yang secara umum baik.
Krom GCG implementation in 2024 is ranked
“2” compositely, which reflects that the Bank’s
management has implemented generally good
governance.
LAPORAN TAHUNAN & KEBERLANJUTAN 2024 ANNUAL & SUSTAINABILITY REPORT PT KROM BANK INDONESIA TBK
PT KROM BANK INDONESIA TBK 125
Page 126
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
Performance Highlights Management Report Company Profile Management Analysis and Discussion
KOMITMEN PENERAPAN TATA
KELOLA PERUSAHAAN YANG BAIK
Commitment to Good Corporate Governance Implementation
Di tengah berkembangnya kegiatan bisnis di era digital saat In the midst of the current digital era’s business activities
ini, PT Krom Bank Indonesia Tbk (“Krom” atau “Bank”) terus development, PT Krom Bank Indonesia (“Krom” or “Bank”)
berupaya mengimplementasikan prinsip-prinsip tata kelola continues to strive to implement good governance principles
yang baik di berbagai aspek dan di setiap jenjang organisasi. in various aspects and at all levels of the organization. The
Penerapan prinsip tata kelola perusahaan yang baik (Good application of Good Corporate Governance (GCG) principles
Corporate Governance/GCG) telah menjadi landasan utama has become the primary foundation for conducting prudent
agar dapat menjalankan operasional dan bisnis perbankan yang banking operations and business in order to ensure long-term
prudent, untuk menjaga keberlangsungan bisnis jangka panjang. business sustainability.
Bank menilai penerapan tata kelola perusahaan yang baik The Bank believes that implementing good corporate
merupakan bagian yang sangat penting dalam rangka governance is an essential part of growing a business sustainably.
menumbuhkan bisnis secara berkelanjutan. Untuk mendukung To support the implementation of this governance, a corporate
penerapan tata kelola tersebut, maka diperlukan suatu pedoman governance guideline (code of corporate governance) is
tata kelola perusahaan (code of corporate governance) yang required, which Krom has used as a guide for implementing
telah digunakan oleh Krom sebagai arahan pelaksanaan tata good corporate governance. Krom has a view that increasing
kelola perusahaan yang baik. Krom memiliki pandangan bahwa the implementation of good corporate governance will directly
peningkatan implementasi tata kelola perusahaan yang baik lead to improved overall performance.
akan berbanding lurus dengan peningkatan kinerja secara
keseluruhan.
DASAR PENERAPAN TATA KELOLA BASIS FOR GCG IMPLEMENTATION
PERUSAHAAN YANG BAIK
Standar dan pedoman tata kelola yang menjadi landasan The governance standards and guidelines that form the
operasional Bank mengacu pada peraturan yang telah foundation of the Bank’s operations refer to the regulations
ditetapkan oleh Undang-Undang Republik Indonesia dan stipulated by the Laws of the Republic of Indonesia and the
Otoritas Jasa Keuangan, sebagaimana diatur antara lain dalam: Financial Services Authority, as regulated, among others, in:
1. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 17 Tahun 2023 1. Financial Services Authority Regulation No.17/2023,
tanggal 14 September 2023 tentang Penerapan Tata Kelola September 14, 2023 concerning implementation of
Bagi Bank Umum; Governance for Commercial Bank;
2. Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan Nomor 13/ 2. Financial Services Authority Circular No. 13/ SEOJK.03/2017
SEOJK.03/2017 tentang Penerapan Tata Kelola bagi Bank concerning Implementation of Governance for Commercial
Umum; Bank;
3. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 21/POJK.04/2015 3. Financial Services Authority Regulation No. 21/POJK.04/2015
tanggal 16 November 2015 tentang Pedoman Tata Kelola November 16, 2015 concerning Governance for Public
Perusahaan Terbuka; Company guidance;
4. Surat Edaran No. 32/SEOJK.04/2015 tanggal 17 November 4. Financial Services Authority Circular No.32/SEOJK.04/2015
2015 tentang Pedoman Tata Kelola Perusahaan Terbuka. November 17, 2015 concerning Governance for Public
Company guidance.
126 LAPORAN TAHUNAN & KEBERLANJUTAN 2024 ANNUAL & SUSTAINABILITY REPORT
Page 127
Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan Audit
Good Corporate Governance Sustainability Report Audited Financial Report
PRINSIP-PRINSIP GCG KROM
GCG Principles Krom
Kegiatan usaha Krom senantiasa didasari atas pemenuhan Krom business activities are always based on the fulfillment
5 (lima) prinsip-prinsip tata kelola perusahaan yang baik five of the principles of good corporate governance Krom
sebagaimana Krom melaksanakan pilar-pilar tata kelola implements the pillars of good corporate governance,
perusahaan yang baik yang meliputi: governance structure, which are governance structure, governance process, and
governance process, dan governance outcome dengan governance outcomes based on commitment. These pillars
berlandaskan komitmen. Pilar-pilar tersebut diimplementasikan are implemented through the Bank Governance organs, which
pada organ Tata Kelola Bank yang terdiri dari Rapat Umum include the General Meeting of Shareholders (GMS), the Board
Pemegang Saham (RUPS), Dewan Komisaris, dan Direksi serta of Commissioners (BOC) and Board of Directors (BOD), and
organ pendukung lainnya sebagaimana digambarkan pada tabel other supporting organs, as shown in the table below:
di bawah ini.
Transparansi Merupakan keterbukaan Perusahaan dalam It is the openness of the Company in conveying material
Transparancy menyampaikan informasi yang material dan relevan and relevant information in conducting business
dalam melakukan kegiatan usaha. activities.
Krom memberikan informasi secara jelas, tepat waktu, Krom provides clear, timely, accurate and easily
akurat dan mudah diakses oleh para pemegang saham accessible information to stakeholders in accordance
sesuai dengan perundang- undangan yang berlaku. with applicable laws and regulations.
Akuntabilitas Merupakan kejelasan fungsi, struktur, sistem, dan It is the clarity of functions, structures, systems, and
Accountability pelaksanaan tanggung jawab organ perusahaan implementation of corporate organ responsibilities so that
sehingga pengelolaannya berjalan efektif. management runs effectively.
Pengelolaan Krom terlaksana secara efektif melalui Management of Krom is carried out effectively through
pengawasan setiap kinerja organ perusahaan dengan proper monitoring of the performance of each company
baik. organ.
Tanggung Jawab Merupakan kesesuaian pengelolaan perusahaan It is the suitability of company management with
Responsibility dengan peraturan yang berlaku dan prinsip korporasi applicable laws and regulations and sound corporate
yang sehat. principles.
Krom secara konsisten memegang teguh prinsip Krom consistently adheres to the principles of sound
pengelolaan Bank yang sehat dan bertanggung jawab. bank management and is responsible.
Independensi Merupakan pengelolaan perusahaan secara profesional Is managing the company in a professional manner
Independency tanpa adanya pengaruh atau tekanan dari pihak without any influence or pressure from any party
manapun yang tidak sesuai dengan peraturan that is not in accordance with the applicable laws and
perundang-undangan yang berlaku dan prinsip-prinsip regulations and sound corporate principles.
korporasi yang sehat.
Krom dikelola secara profesional dan independen tanpa Krom is managed professionally and independently
adanya benturan kepentingan. without any conflict of interest.
Kewajaran Merupakan perlakuan yang adil dan setara dalam Is a fair and equal treatment in fulfilling the rights of
Fairness memenuhi hak-hak pemangku kepentingan yang timbul stakeholders that arise based on agreements and
berdasarkan perjanjian dan peraturan perundang- applicable laws and regulations.
undangan yang berlaku.
Krom senantiasa memperhatikan kepentingan Krom always pays attention to the interests of
pemegang saham dengan baik sesuai asas kewajaran stakeholders properly according to the principles of
dan kesetaraan. fairness and equality.
PT KROM BANK INDONESIA TBK 127
Page 128
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
Performance Highlights Management Report Company Profile Management Analysis and Discussion
TAHAPAN PROSES GCG
GCG Process Stages
Implementasi GCG yang berkelanjutan disadari oleh Krom The implementation of sustainable GCG is realized by Krom
bahwa hal tersebut sangat penting dalam menghadapi daya that this is very important in facing increasingly competitive
saing yang semakin kompetitif. Untuk itu, suatu peta arahan tata competitiveness. For this reason, a corporate governance
kelola perusahaan disusun oleh Krom sesuai acuan dari Otoritas direction map was prepared by Krom according to the
Jasa Keuangan (OJK) dan Bank Indonesia agar menjadi warga references from the Financial Services Authority (OJK) and
negara korporat yang baik dalam melaksanakan penerapan Bank Indonesia in order to become a good corporate citizen in
GCG. carrying out GCG implementation.
Tahun 2024 ini, Krom telah melaksanakan apa yang diarahkan In 2024, Krom has carried out what is directed in the corporate
di dalam peta arahan tata kelola perusahaan. Pedoman governance direction map. GCG infrastructure guidelines have
infrastruktur GCG disusun untuk dijadikan sebagai panduan been prepared to serve as GCG guidelines for Krom and will
GCG bagi Krom dan akan menjadi rujukan penting bagi seluruh become an important reference for all elements of the company
elemen perusahaan dalam penerapan GCG di setiap aktivitas in implementing GCG in every activity of the Company. The
Perusahaan. Internal perusahaan terlibat penuh atas penyusunan internal company is fully involved in the preparation of these
pedoman ini khususnya pada top level perusahaan, mengingat guidelines, especially at the top level of the company, considering
pendekatan top down masih menjadi pendekatan yang paling that the top down approach is still the most effective approach
efektif dalam menerapkan GCG. in implementing GCG.
Berikut ini merupakan diagram tahapan proses GCG yang akan The following is a diagram of the stages of the GCG process
diterapkan Krom: that will be implemented by Krom:
Presepsi GCG
GCG Perception
Pra-Asesmen GCG
GCG Pra-Assesment
Penyusun Rencana Strategi Implementasi GCG
GCG Implement Strategy Planning
Penyusun Pedoman Infrastruktur GCG
GCG Infrastructure Guideline Preparation
Pelaksanaan Sosialisasi & Internalisasi GCG
GCG Internalization & Dissemination
Monitoring & Evaluasi
Monitoring & Evaluation
128 LAPORAN TAHUNAN & KEBERLANJUTAN 2024 ANNUAL & SUSTAINABILITY REPORT
Page 129
Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan Audit
Good Corporate Governance Sustainability Report Audited Financial Report
PENILAIAN DIRI GCG
GCG Self-Assessment
Krom melakukan penilaian atas kualitas penerapan GCG, secara Krom assesses the quality of GCG implementation individually
mandiri (self-assessment) bertujuan untuk mengawasi dan (self-assessment) aims to monitor and evaluate the
mengevaluasi implementasi GCG serta wujud Bank dalam implementation of GCG and the form of the Bank in developing
mengembangkan GCG yang berkelanjutan. sustainable GCG.
PENILAIAN SENDIRI PELAKSANAAN TATA SELF-ASSESSMENT OF GCG
KELOLA PERUSAHAAN IMPLEMENTATION
Prosedur Penilaian Assessment Procedure
Setiap semester, Krom melakukan penilaian mandiri atas On a semester basis, Krom carries out self assessment of the
penerapan GCG yang baik sesuai dengan ketentuan POJK implementation of GCG in compliance with the regulations
No. 17/2023 dan SEOJK No. 13/POJK.03/2017 (SEOJK 13/2017) outlined in POJK No. 17/2023 and SEOJK No. 13/POJK.03/2017
tentang Penerapan Tata Kelola bagi Bank Umum. Penilaian (SEOJK 13/2017) regarding the Governance Implementation for
dilakukan secara komprehensif dan terstruktur atas pelaksanaan Commercial Banks. The assessment follows a comprehensive and
prinsip tata kelola yang meliputi 3 (tiga) aspek, yaitu: governance structured approach, covering 3 (three) key aspects: governance
structure, governance process, dan governance outcome. structure, governance process, dan governance outcome.
Kriteria Penilaian Assessment Criteria
Mengacu pada regulasi SEOJK 13/2017, Krom menggunakan 11 Referring to the SEOJK 13/2017 regulation, Krom uses 11 (eleven)
(sebelas) faktor penilaian (self-assessment) untuk mengukur self-assessment factors to measure the quality of the Bank’s GCG
kualitas penerapan GCG Bank, antara lain: implementation, among others:
1. Pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Dewan Komisaris, 1. Implementation of the duties and responsibilities of the
dengan memastikan terselenggaranya pelaksanaan Board of Commissioners, by ensuring the implementation
GCG melalui peran pengawasan yang aktif dan efektif, of GCG through an active and effective supervisory role, as
serta memberi masukan/rekomendasi kepada Direksi well as providing input/recommendations to the Board of
untuk kepentingan perseroan sesuai dengan ukuran dan Directors for the benefit of the company in accordance with
kompleksitas usaha Krom. the size and complexity of Krom business.
2. Pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Direksi, dengan 2. Implementation of the duties and responsibilities of the
memastikan bahwa operasional dan usaha Krom telah Board of Directors, by ensuring that Krom operations and
diwujudkan dalam pelaksanaan tugas dan tanggung jawab business have been realized in the implementation of duties
yang berjalan sangat efektif. and responsibilities that run very effectively.
3. Kelengkapan dan pelaksanaan tugas Komite, dengan 3. Completeness and implementation of the duties of the
memastikan Krom telah memiliki semua Komite yang Committees, by ensuring that Krom has all the required
dipersyaratkan sesuai dengan ketentuan regulator, Committees in accordance with regulatory provisions,
dan telah melaksanakan fungsi serta tugasnya secara and has carried out its functions and duties optimally and
optimal dan efektif dalam memberikan rekomendasi yang effectively in providing recommendations that are used as
digunakan sebagai acuan Dewan Komisaris. references for the Board of Commissioners.
4. Penanganan benturan kepentingan, dengan memastikan 4. Handling conflicts of interest, by ensuring Krom has policies
Krom telah memiliki kebijakan dan prosedur penanganan and procedures for handling conflicts of interest, which are
benturan kepentingan, yang dilakukan agar tidak carried out so as not to harm and reduce Krom profits and
merugikan dan mengurangi keuntungan Krom serta are well documented for every decision accompanied by
terdokumentasikan dengan baik untuk setiap keputusan minutes of meetings.
yang dilengkapi dengan risalah rapat.
5. Penerapan fungsi kepatuhan, dengan memastikan Krom 5. Implementation of the compliance function, by ensuring that
terus menerus melakukan penerapan fungsi kepatuhan Krom continues to implement the compliance function for
terhadap aktivitas operasional maupun terhadap usaha operational activities and for the Bank’s business, so that it
Bank, agar senantiasa sesuai dengan ketentuan yang always complies with applicable regulations, and minimizes
berlaku, serta meminimalisasi pelanggaran. violations.
PT KROM BANK INDONESIA TBK 129
Page 130
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
Performance Highlights Management Report Company Profile Management Analysis and Discussion
6. Penerapan fungsi Audit Internal, dengan memastikan 6. Implementation of the Internal Audit function, by ensuring
pelaksanaan fungsi Audit Internal Krom telah berjalan lebih the implementation of the Krom Internal Audit function
efektif, independen dan obyektif. Pelaksanaan Audit Internal has been running more effectively, independently and
senantiasa berpedoman pada standar yang ditetapkan objectively. The implementation of the Internal Audit is
dalam SPFAIB (Standar Pelaksanaan Fungsi Audit Internal always guided by the standards set out in the SPFAIB
Bank). (Standards for Implementation of the Bank’s Internal Audit
Function).
7. Penerapan fungsi Audit Eksternal, dengan memastikan 7. Implementation of the External Audit function, by ensuring
pelaksanaan fungsi Audit Eksternal berjalan dengan the implementation of the External Audit function runs
independen serta sangat efektif sesuai dengan persyaratan independently and has been very effective in accordance
yang ditetapkan dalam ketentuan, dengan menghasilkan with the requirements stipulated in the provisions, by
kualitas dan cakupan hasil audit yang sangat baik. producing excellent quality and scope of audit results.
8. Penerapan manajemen risiko termasuk sistem 8. Implementation of risk management including the internal
pengendalian internal, dengan memastikan pelaksanaan control system, by ensuring that the implementation of the
fungsi manajemen risiko lebih efektif melakukan peran dan risk management function has more effectively carried out
fungsinya dalam sistem pengendalian intern yang lebih its roles and functions in a more comprehensive internal
komprehensif seperti melakukan pengkinian kebijakan, control system such as updating policies, procedures and
prosedur dan penetapan limit, sesuai dengan regulasi, setting limits, in accordance with regulations, objectives, size
tujuan, ukuran dan kompleksitas usaha Bank. and business complexity of the Bank.
9. Penyediaan dana kepada pihak terkait (related party) 9. Provision of funds to related parties and large exposures,
dan penyediaan dana besar (large exposures), dengan by ensuring that Krom has a written policy regarding
memastikan bahwa Krom telah memiliki kebijakan tertulis providing funds to related parties and providing large funds.
mengenai penyediaan dana kepada pihak terkait dan There were no violations or exceedances of the LLL, the
penyediaan dana besar. Tidak terdapat pelanggaran diversification of the provision of funds was fairly even and
maupun pelampauan BMPK, diversifikasi penyediaan dana the decision making in the provision of funds was carried
yang cukup merata serta pengambilan keputusan dalam out independently.
penyediaan dana dilakukan secara independen.
10. Transparansi kondisi keuangan dan non keuangan Bank, 10. Transparency of the Bank’s financial and non-financial
laporan pelaksanaan GCG dan pelaporan internal, dengan conditions, reports on GCG implementation and internal
memastikan Krom telah melakukan transparansi dalam reporting, by ensuring Krom has carried out transparency
menyampaikan informasi keuangan maupun non keuangan in conveying financial and non-financial information to the
kepada publik secara tepat waktu, lengkap, akurat, kini public in a timely, complete, accurate, current and complete
dan utuh, termasuk penyampaian laporan pelaksanaan manner, including submission of GCG implementation
GCG kepada shareholder dan pemangku kepentingan reports to shareholders and other stakeholders supported
lainnya didukung dengan Sistem Informasi Manajemen by the Bank’s Management Information System which is able
Bank yang mampu menyediakan data dan informasi untuk to provide data and information for management decision
pengambilan keputusan manajemen. making.
11. Rencana strategis Bank, dengan memastikan penyusunan 11. The Bank’s strategic plan, by ensuring that the preparation
RBB Krom dilakukan dengan realistis dan telah of RBB Krom is carried out realistically and has taken into
memperhatikan faktor eksternal dan internal, prinsip account external and internal factors, prudent principles
prudent dan asas perbankan yang sehat dan sesuai dengan and sound banking principles and in accordance with the
visi dan misi Bank serta rencana korporasi Bank. vision and mission of the Bank and the Bank’s corporate
plans.
Self-assessment tersebut dilakukan Krom secara komprehensif The self-assessment is carried out by Krom in a comprehensive
dan terstruktur yang digabungkan ke dalam 3 (tiga) aspek and structured manner which is combined into 3 (three) aspects
governance, yaitu governance structure, governance process, of governance, namely governance structure, governance
dan governance outcome. Di tahun 2024, Krom telah process, and governance outcome. In 2024 Krom is trying to do
melakukan penilaian. an assessment.
1. Penilaian Governance Structure 1. Governance Structure Assessment
Penilaian Governance Structure bertujuan untuk menilai Governance Structure Assessment aims to assess
kecukupan struktur dan infrastruktur tata kelola Bank agar the adequacy of the Bank’s governance structure and
proses pelaksanaan prinsip GCG menghasilkan outcome infrastructure so that the process of implementing GCG
yang sesuai dengan harapan para pemangku kepentingan principles produces outcomes that are in accordance with
Bank. the expectations of the Bank’s stakeholders.
130 LAPORAN TAHUNAN & KEBERLANJUTAN 2024 ANNUAL & SUSTAINABILITY REPORT
Page 131
Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan Audit
Good Corporate Governance Sustainability Report Audited Financial Report
2. Penilaian Governance Process 2. Assessment of Governance Process
Penilaian Governance Process bertujuan untuk menilai Assessment of Governance Process aims to assess
efektivitas proses pelaksanaan prinsip GCG yang didukung the effectiveness of the process of implementing GCG
oleh kecukupan struktur dan infrastruktur tata kelola Bank principles supported by the adequacy of the Bank’s
sehingga menghasilkan outcome yang sesuai dengan governance structure and infrastructure so as to produce
harapan para pemangku kepentingan Bank. outcomes that are in accordance with the expectations of
the Bank’s stakeholders.
3. Penilaian Governance Outcome 3. Governance Outcome Assessment
Penilaian Governance Outcome bertujuan untuk menilai Governance Outcome Assessment aims to assess the
kualitas outcome yang memenuhi harapan pemangku quality of outcomes that meet the expectations of the
kepentingan Bank yang merupakan hasil proses Bank’s stakeholders which are the result of the process of
pelaksanaan prinsip GCG yang didukung oleh kecukupan implementing GCG principles supported by the adequacy
struktur dan infrastruktur tata kelola Bank. of the Bank’s governance structure and infrastructure.
Teknis penilaian mandiri/self-assessment GCG di Krom The technical aspects of GCG self-assessment at Krom are as
dilakukan dengan cara sebagai berikut: follows:
• Melakukan review, konfirmasi dan diskusi dengan para • Conducting reviews, confirmations and discussions with
pihak pemangku kepentingan atas pelaksanaan 11 (sebelas) stakeholders on the implementation of 11 aspects of GCG
aspek penilaian GCG untuk mendapatkan kepastian atas assessment to obtain certainty about the value given;
nilai yang diberikan;
• Merangkum dan melakukan rekap penilaian atas hasil • Summarize and conduct a recap of the assessment of the
assessment tersebut; assessment results;
• Rangkuman atas kertas kerja penilaian tersebut • The summary of the assessment working papers is
dipresentasikan kepada Direksi dan Komisaris dapat presented to the Directors and Commissioners through
melalui mekanisme Rapat Komite Kepatuhan atau melalui the mechanism of the Compliance Committee Meeting
rapat gabungan/joint meeting (Direksi dan Dewan or through a joint meeting (Directors and Board of
Komisaris) untuk diperoleh persetujuannya. Commissioners) to obtain approval.
Pihak yang Melakukan Penilaian Parties Conducting the Assessment
Proses penilaian sendiri (self-assessment) penerapan GCG The self-assessment methodology for Krom GCG
Krom melibatkan seluruh Dewan Komisaris, Direksi, dan unit kerja implementation includes full participation from the Board of
yang terkait dengan faktor penilaian Tata Kelola dimaksud. Commissioners, the Board of Directors, and relevant work units
related to the aforementioned Governance assessment criteria.
Peringkat Rating
Di tahun 2024, Krom telah melakukan self-assessment terhadap In 2024, Krom has conducted a self-assessment of the
pelaksanaan prinsip-prinsip GCG dan memperoleh peringkat 2 implementation of GCG principles and received a rating of 2
(BAIK). (GOOD).
Kesimpulan Umum self-assessment Tata Kelola Perusahaan General Conclusion of the 2024 Corporate Governance self-
(GCG) di Krom Tahun 2024 dari Lampiran III Surat Edaran assessment (GCG) at Krom from Attachment III to the Financial
Otoritas Jasa Keuangan No. 13/SEOJK.03/2017, secara garis Services Authority Circular Letter No. 13/SEOJK.03/2017, in
besar antara lain sebagai berikut: outline, among others are as follows:
PT KROM BANK INDONESIA TBK 131
Page 132
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
Performance Highlights Management Report Company Profile Management Analysis and Discussion
1 Peringkat untuk Masing-Masing Faktor Penilaian: Nilai
Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab Dewan Komisaris Rating
2
Rating of each Factor:
Implementation of Duties & Responsibilities of the Board of Commissioners
Analisis:
Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab Dewan Komisaris mencerminkan Dewan Komisaris telah melakukan
penerapan GCG secara umum baik. Hal ini tercermin dari pemenuhan yang memadai atas prinsip-prinsip GCG.
Apabila terdapat kelemahan dalam penerapan prinsip-prinsip GCG, maka secara umum kelemahan tersebut kurang
signifikan dan dapat diselesaikan dengan tindakan normal oleh Dewan Komisaris.
Analysis:
Implementation of Duties and Responsibilities of the Board of Commissioners reflects that the Board of Commissioners
has generally implemented good GCG. This is reflected in adequate fulfillment of GCG principles. If there are
weaknesses in the application of GCG principles, then in general these weaknesses are less significant and can be
resolved by normal actions by the Board of Commissioners.
2 Faktor Penilaian: Nilai
Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab Direksi Rating
2
Rating Factor:
Implementation of Duties & Responsibilities of the Board of Directors
Analisis:
Mencerminkan Direksi telah melakukan penerapan GCG yang secara umum baik. Hal ini tercermin dari pemenuhan
yang memadai atas prinsip-prinsip GCG. Apabila terdapat kelemahan dalam penerapan prinsip-prinsip GCG, maka
kelemahan tersebut kurang signifikan dan dapat diselesaikan oleh tindakan normal oleh Direksi.
Analysis:
Reflecting that the Board of Directors has implemented good GCG in general. This is reflected in adequate fulfillment
of GCG principles. If there are weaknesses in the implementation of GCG principles, then in general these weaknesses
are not significant and can be resolved by normal actions by the Directors.
3 Faktor Penilaian: Nilai
Kelengkapan dan Pelaksanaan Tugas Komite Rating
2
Rating Factor:
Completeness and Implementation of Committee Duties
Analisis:
Komposisi dan kompetensi komite baik di tingkat Dewan Komisaris maupun Direksi secara umum telah memenuhi
ketentuan yang berlaku sesuai dengan prinsip-prinsip GCG secara baik. Apabila terdapat kelemahan dalam
penerapan prinsip-prinsip GCG, maka secara umum kelemahan tersebut kurang signifikan dan dapat diselesaikan
dengan tindakan normal oleh Komite-komite.
Analysis:
The composition and competence of the committees both at the level of the Board of Commissioners and the Board of
Directors in general have complied with the applicable provisions in accordance with the principles of good corporate
governance. If there are weaknesses in the implementation of GCG principles, then in general these weaknesses are
not significant and can be resolved by normal actions by the Committees.
4 Faktor Penilaian: Nilai
Penanganan Benturan Kepentingan Rating
2
Rating Factor:
Handling of Conflict of Interest
Analisis:
Penanganan benturan kepentingan secara umum baik. Hal ini tercermin dari pemenuhan yang memadai atas prinsip-
prinsip GCG. Apabila terdapat kelemahan dalam penerapan prinsip-prinsip GCG, maka secara umum kelemahan
tersebut kurang signifikan dan dapat diselesaikan dengan tindakan normal oleh manajemen Bank. Selama tahun
2024 tidak terdapat transaksi yang mengandung benturan kepentingan.
Analysis:
The handling of conflicts of interest is generally good. This is reflected in adequate fulfillment of GCG principles. If
there are weaknesses in the implementation of GCG principles, then in general these weaknesses are not significant
and can be resolved by normal actions by the Bank’s management. During 2024 there were no transactions containing
conflicts of interest.
132 LAPORAN TAHUNAN & KEBERLANJUTAN 2024 ANNUAL & SUSTAINABILITY REPORT
Page 133
Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan Audit
Good Corporate Governance Sustainability Report Audited Financial Report
5 Faktor Penilaian: Nilai
Penerapan Fungsi Kepatuhan Rating
2
Rating Factor:
Implementation of the Compliance Function
Analisis:
Penerapan fungsi kepatuhan secara umum baik. Bank berkomitmen secara berkelanjutan berupaya meningkatkan
budaya kepatuhan dalam setiap kegiatan usaha Bank pada seluruh tingkatan atau jenjang organisasi.
Analysis:
In general, the implementation of the compliance function is good. The Bank is committed to continuously improving
the compliance culture in every business activity of the Bank at all levels or levels of the organization.
6 Faktor Penilaian: Nilai
Penerapan Fungsi Audit Internal Rating
2
Rating Factor:
Implementation of the Internal Audit Function
Analisis:
Fungsi Audit Internal secara umum baik. Beberapa upaya peningkatan dilakukan dalam penilaian kecukupan sistem
efektivitas pengendalian intern Bank, serta kualitas kerja pelaksanaan Risk Based Audit.
Analysis:
The Internal Audit function is generally good. Several improvement efforts were made in assessing the adequacy of
the effectiveness of the Bank’s internal control system, as well as the quality of work in the implementation of Risk
Based Audit.
7 Faktor Penilaian: Nilai
Penerapan Fungsi Audit Eksternal Rating
2
Rating Factor:
Implementation of the External Audit Function
Analisis:
Penerapan fungsi audit eksternal secara umum baik. Pelaksanaan audit dilakukan oleh Akuntan Publik secara
independen dan telah memenuhi standar profesional Akuntan publik serta kualitas dan cakupan hasil audit sangat
baik.
Analysis:
In general, the implementation of the external audit function is good. The audit is carried out by a Public Accountant
independently and has met the professional standards of a Public Accountant and the quality and scope of audit
results is very good.
8 Faktor Penilaian: Nilai
Penerapan Manajemen Risiko & Sistem Pengendalian Rating
2
Rating Factor:
Implementation of Risk Management & Control System
Analisis:
Secara umum penerapan manajemen risiko & sistem pengendalian mencerminkan penerapan yang baik. Satuan
Kerja Manajemen Risiko terus mengembangkan kemampuannya atas pemenuhan upaya-upaya perbaikan dan
peningkatan mekanisme pengawasan secara aktif terhadap pelaksanaan kebijakan dan strategi manajemen risiko
dari Dewan Komisaris.
Analysis:
In general, the implementation of risk management & control systems reflects good practice. The risk management
work unit continues to develop its capabilities in fulfilling improvement efforts and actively enhancing the oversight
mechanism for the implementation of risk management policies and strategies from the Board of Commissioners.
PT KROM BANK INDONESIA TBK 133
Page 134
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
Performance Highlights Management Report Company Profile Management Analysis and Discussion
9 Peringkat untuk masing-masing Faktor Penilaian: Nilai
Penyediaan Dana Related Party & Large Exposure Rating
2
Rating Factor:
Provision of Related Party & Large Exposure Funds
Analisis:
Bank telah memiliki kebijakan, sistem dan prosedur untuk penyediaan dana related party & large exposure dan
secara berkala mengevaluasi dan mengkinikan kebijakan tersebut disesuaikan dengan ketentuan dan perundang-
undangan yang berlaku. Hal ini mencerminkan pemenuhan prinsip-prinsip GCG secara umum baik.
Analysis:
The Bank has policies, systems and procedures for the provision of related party & large exposure funds and regularly
evaluates and updates these policies according to the applicable laws and regulations. This reflects the generally good
fulfillment of GCG principles.
10 Faktor Penilaian: Nilai
Transparansi Kondisi Keuangan & Non Keuangan, Laporan Pelaksanaan GCG, Laporan Internal Rating
2
Rating Factor:
Transparency of Financial & Non-Financial Conditions, GCG Implementation Reports, Internal Reports
Analisis:
Bank secara umum telah melakukan transparansi kondisi keuangan & non keuangan, laporan pelaksanaan GCG,
laporan internal secara baik. Bank telah melakukan laporan tersebut secara tepat waktu dan akurat dengan cakupan
sesuai dengan ketentuan yang berlaku.
Analysis:
Banks in general have carried out transparency of financial & non-financial conditions, GCG implementation reports,
internal reports properly. The Bank has made the report in a timely and accurate manner with coverage in accordance
with applicable regulations.
11 Faktor Penilaian: Nilai
Rencana Strategis Bank Rating
2
Rating Factor:
Bank Strategic Plan
Analisis:
Rencana strategis bank secara umum dinilai baik. Hal tersebut tercermin dari Rencana Strategis Bank yang
berpedoman pada visi dan misi Bank yang telah disesuaikan sejak awal dengan kondisi internal Bank untuk
memastikan konsistensi rencana strategis jangka pendek, jangka menengah, dan jangka panjang.
Analysis:
In general, the bank’s strategic plan is considered good. This is reflected in the Bank’s Strategic Plan which is guided by
the Bank’s vision and mission which has been adjusted from the start to the Bank’s internal conditions to ensure the
consistency of the short term, medium term and long term strategic plans.
Nilai Komposit: 2 Composite Rating: 2
Secara keseluruhan hal tersebut mencerminkan bahwa manajemen Overall, this reflects that the Bank’s management has generally
Bank telah melakukan penerapan GCG yang secara umum baik. Hal implemented good GCG. This is reflected in adequate fulfillment of
ini tercermin dari pemenuhan yang memadai atas prinsip-prinsip GCG principles. If there are weaknesses in the implementation of GCG,
GCG. Apabila terdapat kelemahan dalam penerapan GCG, maka in general these weaknesses are less significant and can be resolved by
secara umum kelemahan tersebut kurang signifikan dan dapat normal actions by management.
diselesaikan oleh tindakan normal manajemen.
134 LAPORAN TAHUNAN & KEBERLANJUTAN 2024 ANNUAL & SUSTAINABILITY REPORT
Page 135
Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan Audit
Good Corporate Governance Sustainability Report Audited Financial Report
PRINSIP DAN REKOMENDASI TATA
KELOLA PERUSAHAAN
Corporate Governance Principles and Recommendations
Prinsip tata kelola perusahaan yang baik dalam pedoman tata The principles of good corporate governance in the governance
kelola adalah konsep dasar tata kelola perusahaan yang baik, guidelines are the basic concepts of good corporate
sesuai dengan praktik internasional yang patut diteladani. governance, consistent with exemplary international practice.
Rekomendasi penerapan aspek dan prinsip tata kelola Recommendations for implementing aspects and principles of
perusahaan yang baik dalam pedoman tata kelola adalah good corporate governance in the governance guidelines are
standar penerapan aspek dan prinsip tata kelola perusahaan standards for implementing aspects and principles of good
yang baik, yang diharapkan dapat diterapkan oleh Perusahaan corporate governance, which are to be implemented by Public
Terbuka untuk mengimplementasikan prinsip tata kelola. Companies to implement governance principles.
Krom selaku perusahaan terbuka telah menerapkan prinsip dan Krom as a public company has started implementing the
rekomendasi tata kelola perusahaan sebagaimana diatur dalam principles and recommendations of corporate governance
Peraturan Otoritas Jasa Keuangan (POJK) No. 21/POJK.04/2015 as stipulated in the Financial Services Authority Regulation
tentang Penerapan Pedoman Tata Kelola Perusahaan Terbuka (POJK) No. 21/POJK.04/2015 concerning Implementation of
serta Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan (SEOJK) No. 32/ Public Company Governance Guidelines and Financial Services
SEOJK.04/2015 tentang Pedoman Tata Kelola Perusahaan Authority Circular Letter (SEOJK) No. 32/SEOJK.04/2015
Terbuka dan akan menyempurnakan penerapan tersebut concerning Guidelines for Public Company Governance and
selanjutnya sesuai dengan rekomendasi OJK. Dalam penerapan will further refine the implementation in accordance with OJK
5 (lima) aspek, 8 (delapan) prinsip tata kelola perusahaan yang recommendations. In implementing 5 (five) aspects, 8 (eight)
baik serta 25 (dua puluh lima) rekomendasi yang disampaikan principles of good corporate governance and 25 (twenty
oleh OJK. Bank menerapkan aspek dan prinsip GCG berdasarkan five) recommendations submitted by OJK. The Bank applies
pendekatan “comply or explain” sebagai berikut: GCG aspects and principles based on the “comply or explain”
approach as follows:
ASPEK ASPECT
Hubungan Perusahaan Terbuka dengan Pemegang Saham Implementation of the Compliance Function Public Company Relations
Dalam Menjamin Hak-Hak Pemegang Saham with Shareholders in Guaranteeing Shareholders’ Rights
PRINSIP PRINCIPLE
Prinsip 1 Principle 1
Meningkatkan Nilai Penyelenggaraan Rapat umum Pemegang Increasing the Value of Holding a General Meeting of Shareholders
Saham (RUPS). (GMS).
No Rekomendasi Pelaksanaan
Recommendation Implementation
1 Perusahaan terbuka memiliki cara atau prosedur teknis pengumpulan suara baik secara terbuka Sedang dalam Penyusunan
maupun tertutup yang mengedepankan independensi dan kepentingan pemegang saham.
Public companies have technical methods or procedures for voting, both open and closed, which prioritize the Currently in Preparation
independence and interests of shareholders.
2 Seluruh anggota Direksi dan anggota Dewan Komisaris perusahaan terbuka hadir dalam RUPS tahunan. Telah Dilaksanakan
All members of the Board of Directors and members of the Board of Commissioners of a public company Already Implemented
attend the annual GMS.
3 Ringkasan risalah RUPS tersedia dalam situs web perusahaan terbuka paling sedikit selama 1 (satu) Telah Dilaksanakan
tahun.
A summary of the minutes of the GMS is available on the public company’s website for at least 1 (one) year. Already Implemented
PT KROM BANK INDONESIA TBK 135
Page 136
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
Performance Highlights Management Report Company Profile Management Analysis and Discussion
Prinsip 2 Principle 2
Meningkatkan Kualitas Komunikasi Perusahaan Terbuka dengan Improving Public Company Communication Quality with
Pemegang Saham atau Investor. Shareholders or Investors.
No Rekomendasi Pelaksanaan
Recommendation Implementation
1 Perusahaan terbuka memiliki suatu kebijakan komunikasi dengan pemegang saham atau investor. Telah Dilaksanakan
Public companies have a communication policy with shareholders or investors. Already Implemented
2 Perusahaan terbuka mengungkapkan kebijakan komunikasi perusahaan terbuka dengan pemegang Telah Dilaksanakan
saham atau investor dalam situs web.
The public company discloses the communication policy of the public company with shareholders or Already Implemented
investors on the website.
ASPEK ASPECT
Fungsi dan Peran Dewan Komisaris Functions and Roles of the Board of Commissioners
PRINSIP PRINCIPLE
Prinsip 3 Principle 3
Memperkuat Keanggotaan dan Komposisi Dewan Komisaris. Strengthening the Membership and Composition of the Board of
Commissioners.
No Rekomendasi Pelaksanaan
Recommendation Implementation
1 Penentuan jumlah anggota Dewan Komisaris mempertimbangkan kondisi perusahaan terbuka. Telah Dilaksanakan
Determination of the number of members of the Board of Commissioners considers the condition of a public Already Implemented
company.
2 Penentuan komposisi anggota Dewan Komisaris memperhatikan keberagaman keahlian, pengetahuan, Telah Dilaksanakan
dan pengalaman yang dibutuhkan.
Determination of the composition of members of the Board of Commissioners takes into account the diversity Already Implemented
of skills, knowledge and experience required.
Prinsip 4 Principle 4
Memperkuat Keanggotaan dan Komposisi Dewan Komisaris Strengthening the Membership and Composition of the Board
of Commissioners
No Rekomendasi Pelaksanaan
Recommendation Implementation
1 Dewan Komisaris mempunyai kebijakan penilaian sendiri (self-assessment) untuk menilai kinerja Dewan Telah Dilaksanakan
Komisaris.
The Board of Commissioners has a self-assessment policy to assess the performance of the Board of Already Implemented
Commissioners.
2 Kebijakan penilaian sendiri (self-assessment) untuk menilai kinerja Dewan Komisaris, diungkapkan Telah Dilaksanakan
melalui laporan tahunan perusahaan terbuka.
The self-assessment policy to assess the performance of the Board of Commissioners is disclosed in the Already Implemented
annual report of a public company.
3 Dewan Komisaris mempunyai kebijakan terkait pengunduran diri anggota Dewan Komisaris apabila Telah Dilaksanakan
terlibat dalam kejahatan keuangan.
The Board of Commissioners has a policy regarding the resignation of members of the Board of Commissioners Already Implemented
if they are involved in financial crimes.
4 Dewan Komisaris atau komite yang menjalankan fungsi nominasi dan remunerasi menyusun kebijakan Telah Dilaksanakan
suksesi dalam proses nominasi anggota direksi.
The Board of Commissioners or the committee that carries out the functions of nomination and remuneration Already Implemented
formulates a succession policy in the nomination process for members of the board of directors.
136 LAPORAN TAHUNAN & KEBERLANJUTAN 2024 ANNUAL & SUSTAINABILITY REPORT
Page 137
Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan Audit
Good Corporate Governance Sustainability Report Audited Financial Report
ASPEK ASPECT
Fungsi dan Peran Direksi Functions and Roles of the Board of Directors
PRINSIP PRINCIPLE
Prinsip 5 Principle 5
Memperkuat Keanggotaan dan Komposisi Direksi. Strengthening the Membership and Composition of the Board
of Directors.
No Rekomendasi Pelaksanaan
Recommendation Implementation
1 Penentuan jumlah anggota Direksi mempertimbangkan kondisi perusahaan terbuka serta efektivitas Telah Dilaksanakan
dalam pengambilan keputusan.
Determination of the number of members of the Board of Directors takes into account the condition of a Already Implemented
public company and effectiveness in decision making.
2 Penentuan komposisi anggota Direksi memperhatikan, keberagaman keahlian, pengetahuan, dan Telah Dilaksanakan
pengalaman yang dibutuhkan.
Determination of the composition of members of the Board of Directors takes into account the diversity of Already Implemented
skills, knowledge and experience required.
3 Anggota Direksi yang membawahi bidang akuntansi atau keuangan memiliki keahlian dan/atau Telah Dilaksanakan
pengetahuan di bidang akuntansi.
Members of the Board of Directors in charge of accounting or finance have expertise and/or knowledge in Already Implemented
accounting.
Prinsip 6 Principle 6
Meningkatkan Kualitas Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab Improving the Quality of Implementation of Duties and
Direksi. Responsibilities of the Board of Directors.
No Rekomendasi Pelaksanaan
Recommendation Implementation
1 Direksi mempunyai kebijakan penilaian sendiri (self-assessment) untuk menilai kinerja Direksi. Telah Dilaksanakan
The Board of Directors has a self-assessment policy to assess the performance of the Board of Directors. Already Implemented
2 Kebijakan penilaian sendiri (self-assessment) untuk menilai kinerja Direksi diungkapkan melalui laporan Telah Dilaksanakan
tahunan perusahaan terbuka.
The self-assessment policy to assess the performance of the Board of Directors is disclosed in the annual Already Implemented
report of a public company.
3 Direksi mempunyai kebijakan terkait pengunduran diri anggota Direksi apabila terlibat dalam kejahatan Telah Dilaksanakan
keuangan.
The Board of Directors has a policy regarding the resignation of members of the Board of Directors if they are Already Implemented
involved in financial crimes.
PT KROM BANK INDONESIA TBK 137
Page 138
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
Performance Highlights Management Report Company Profile Management Analysis and Discussion
ASPEK ASPECT
Partisipasi Pemangku Kepentingan Stakeholder Participation
PRINSIP PRINCIPLE
Prinsip 7 Principle 7
Meningkatkan Aspek Tata Kelola Perusahaan melalui Partisipasi Improving Corporate Governance Aspects through Stakeholder
Pemangku Kepentingan. Participation.
No Rekomendasi Pelaksanaan
Recommendation Implementation
1 Perusahaan terbuka memiliki kebijakan untuk mencegah terjadinya insider trading. Sedang dalam Penyusunan
Public companies have a policy to prevent insider trading. Currently in Preparation
2 Perusahaan terbuka memiliki kebijakan anti-korupsi dan Anti-Fraud. Telah Dilaksanakan
Public companies have anti-corruption and Anti-Fraud policies. Already Implemented
3 Perusahaan terbuka memiliki kebijakan tentang seleksi dan peningkatan kemampuan pemasok atau vendor. Telah Dilaksanakan
Public companies have policies regarding the selection and capacity building of suppliers or vendors. Already Implemented
4 Perusahaan terbuka memiliki kebijakan tentang pemenuhan hak-hak kreditur. Telah Dilaksanakan
Public companies have policies regarding the fulfillment of creditor rights. Already Implemented
5 Perusahaan terbuka memiliki kebijakan sistem whistleblowing. Telah Dilaksanakan
Public companies have a whistle blowing system policy. Already Implemented
6 Perusahaan memiliki kebijakan pemberian insentif jangka panjang kepada Direksi dan karyawan. Sedang dalam Penyusunan
The company has a policy of providing long-term incentives to Directors and employees. Currently in Preparation
ASPEK ASPECT
Keterbukaan Informasi Information Disclosure
PRINSIP PRINCIPLE
Prinsip 8 Principle 8
Meningkatkan Pelaksanaan Keterbukaan Informasi. Improving the Implementation of Information Disclosure.
No Rekomendasi Pelaksanaan
Recommendation Implementation
1 Perusahaan terbuka memanfaatkan penggunaan teknologi informasi secara lebih luas selain situs web Akan Dilaksanakan
sebagaimana media keterbukaan informasi.
Public companies take advantage of the use of information technology more broadly besides websites as Will be Implemented
media for information disclosure.
2 Laporan tahunan perusahaan terbuka mengungkapkan pemilik manfaat akhir dalam kepemilikan saham Telah Dilaksanakan
perusahaan terbuka paling sedikit 5% (lima persen), selain pengungkapan pemilik manfaat akhir dalam
kepemilikan saham perusahaan terbuka melalui pemegang saham utama dan pengendali.
The annual report of a public company discloses the final beneficial owner in the public company share Already Implemented
ownership of at least 5% (five percent), in addition to the disclosure of the ultimate beneficial owner in the
public company share ownership through the main and controlling shareholders.
138 LAPORAN TAHUNAN & KEBERLANJUTAN 2024 ANNUAL & SUSTAINABILITY REPORT
Page 139
Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan Audit
Good Corporate Governance Sustainability Report Audited Financial Report
STRUKTUR GCG
GCG Structure
Krom menyusun struktur GCG berdasarkan Peraturan OJK, Krom develops a GCG structure based on OJK Regulations, Bank
Peraturan Bank Indonesia, Anggaran Dasar Perusahaan dan Indonesia Regulations, the Company’s Articles of Association
ketentuan terkait lainnya yang sejalan dengan praktik-praktik and other relevant provisions that are in line with best practices.
terbaik. Struktur GCG Bank memastikan pelaksanaan GCG GCG Structure The Bank ensures that GCG implementation
berjalan dengan sistematis melalui pembagian peran dan runs systematically through a clear division of roles and
tanggung jawab yang jelas, hal tersebut dipastikan dalam responsibilities, this is ensured in the GCG Structure.
Struktur GCG.
Struktur GCG Krom terdiri dari Rapat Umum Pemegang Krom GCG structure consists of the General Meeting of
Saham (RUPS), Dewan Komisaris, Direksi, Komite-komite yang Shareholders (GMS), the Board of Commissioners, the Board of
membantu Dewan Komisaris, Fungsi Audit Internal, Fungsi Directors, committees that assist the Board of Commissioners,
Kepatuhan, Fungsi Pengendalian Internal, dan Sekretaris the Internal Audit Function, the Compliance Function, the
Perusahaan. Setiap bagian dari struktur ini harus menjalankan Internal Control Function, and the Corporate Secretary. Each
fungsinya sesuai dengan ketentuan yang berlaku. part of this structure must carry out its functions in accordance
with applicable regulations.
Rapat Umum Pemegang Saham
General Meeting Shareholders
Dewan Komisaris
Board of Commissioners
Direksi
Board of Directors
Komite Audit
Audit Committee
Komite Aset dan Liabilitas Komite Manajemen Risiko
(ALCO) Risk Management
Komite Pemantau Risiko Asset and Liability Committee
Risk Monitoring Committee Committee
Komite Pengarah
Komite Kredit Teknologi Informasi
Komite Nominasi dan Information Technology
Remunerasi Credit Policy Committee
Steering Committee
Remuneration and Nomination
Committee
Komite Kebijakan
Perkreditan Komite Kode Etik
Credit Policy Committee dan Perilaku
Ethics and Conduct
Committee
Sekretaris Perusahaan Fungsi Kepatuhan Fungsi Audit Intern
Corporate Secretary Compliance Function Internal Audit Function
PT KROM BANK INDONESIA TBK 139
Page 140
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
Performance Highlights Management Report Company Profile Management Analysis and Discussion
RAPAT UMUM PEMEGANG SAHAM
General Meeting of Shareholders
Organ tertinggi di Perusahaan yang memegang seluruh The highest organ in the Company that holds all authority that is
kewenangan yang tidak terdapat pada Direksi dan not found in the Board of Directors and Board of Commissioners
Dewan Komisaris adalah Rapat Umum Pemegang Saham is the General Meeting of Shareholders (GMS). The Board of
(RUPS). Direksi dan Dewan Komisaris melaporkan dan Directors and Board of Commissioners report and account
mempertanggungjawabkan kinerja Krom kepada para pemegang for the performance of Krom to shareholders with discussions
saham dengan pembahasan mengenai strategi, kebijakan, hasil- on strategies, policies, business results and other important
hasil usaha dan hal-hal penting lainnya, termasuk pemilihan dan matters, including the selection and dismissal of Members
pemberhentian Anggota Dewan Komisaris dan Direksi melalui of the Board of Commissioners and Directors through the
RUPS Luar Biasa (RUPSLB). Krom juga sewaktu-waktu dapat Extraordinary GMS (EGMS). Krom can also hold an Extraordinary
menyelenggarakan RUPS Luar Biasa (RUPSLB) jika diperlukan. GMS (EGMS) at any time if necessary.
Selama tahun 2024, Krom menyelenggarakan 1 (satu) kali RUPS During 2024, Krom held 1 (one) Annual GMS and 4 (four)
Tahunan dan 4 (empat) kali Luar Biasa, yaitu dengan rincian Extraordinary GMS, with details as follows:
sebagai berikut:
RUPS TAHUNAN ANNUAL GMS
RUPS Tahunan diadakan pada tanggal 10 Juni 2024 dengan hasil The Annual GMS was held on June 10, 2024 with the following
keputusan sebagai berikut : resolutions:
Mata Acara 1 | Agenda 1
Keputusan Realisasi
Decision Realization
MEMUTUSKAN dan MENYETUJUI untuk menerima baik Laporan Direksi perihal Laporan Keuangan Perseroan Tahun Telah Direalisasi
Buku 2023 (dua ribu dua puluh tiga) yang berakhir pada tanggal 31-12-2023 (tiga puluh satu Desember dua ribu
dua puluh tiga), sebagaimana termaktub dalam Laporan Keuangan Tahunan perseroan per tanggal 31-12-2023 (tiga
puluh satu Desember dua ribu dua puluh tiga), yang telah diaudit oleh Kantor Akuntan Publik Imelda dan Rekan
sesuai dengan Laporan Auditor Independen Nomor 00129/2.1265/AU.1/07/1626-2/1/III/2024, tanggal 30-03-2024
(tiga puluh Maret dua ribu dua puluh empat), dengan opini “Laporan Keuangan terlampir menyajikan secara wajar,
dalam semua hal yang material, posisi keuangan Bank tanggal 31-12-2023 (tiga puluh satu Desember dua ribu dua
puluh tiga), serta kinerja keuangan dan arus kas untuk tahun yang berakhir pada tanggal tersebut, sesuai dengan
Standar Akuntansi Keuangan di Indonesia”, serta memberikan pelunasan dan pembebasan tanggung jawab (acquit
et de charge) kepada para anggota Direksi dan Komisaris perseroan atas tindakan pengurusan dan pengawasan
yang telah dijalankan selama tahun buku 2023 (dua ribu dua puluh tiga)
DECIDE and AGREE to accept the Board of Directors’ Report regarding the Company’s Financial Statements for Realized
Financial Year 2023 (two thousand twenty-three) ended on 31-12-2023 (thirty-one December two thousand
twenty-three), as stated in the company’s Annual Financial Statements as of 31-12-2023 (thirty-first December two
thousand twenty-three), which have been audited by Public Accounting Firm Imelda and Partners in accordance with
Auditor Independent Report Number 00129/2.1265/AU. 1/07/1626-2/1/III/2024, dated 30-03-2024 (thirty March two
thousand twenty-four), with the opinion “The attached Financial Statements present fairly, in all material respects,
the Bank’s financial position as of 31-12-2023 (thirty-one December two thousand twenty-three), as well as financial
performance and cash flows for the year ended on that date, in accordance with Financial Accounting Standards in
Indonesia” and provide repayment and release of responsibility (acquit et de charge) to members of the Board of
Directors and Commissioners of the company for management and supervision actions that have been carried out
during the 2023 financial year (two thousand twenty-three).
140 LAPORAN TAHUNAN & KEBERLANJUTAN 2024 ANNUAL & SUSTAINABILITY REPORT
Page 141
Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan Audit
Good Corporate Governance Sustainability Report Audited Financial Report
Mata Acara 2 | Agenda 2
Keputusan Realisasi
Decision Realization
MEMUTUSKAN dan MENYETUJUI untuk menetapkan penggunaan laba bersih Perseroan untuk tahun buku 2023 Telah Direalisasi
(dua ribu dua puluh tiga), dengan rincian sebagai berikut:
• Sebesar Rp132.570.188.586 (seratus tiga puluh dua miliar lima ratus tujuh puluh juta seratus delapan puluh
delapan ribu lima ratus delapan puluh enam Rupiah) atau sebesar 100% (seratus persen) seluruhnya
digunakan untuk menambah Saldo Laba Ditahan Perseroan (Retained Earning).
• Dikarenakan Cadangan Umum yang dibentuk perseroan telah memenuhi 20% (dua puluh persen) dari jumlah
modal yang ditempatkan dan disetor sesuai dengan ketentuan Pasal 70 ayat 1 Undang-undang Nomor 40
Tahun 2007 tentang Perseroan Terbatas, maka tidak ada Laba Bersih Perseroan tahun buku 2023 (dua ribu
dua puluh tiga) yang dialokasikan untuk Cadangan umum.
• Dari Laba Bersih tahun buku 2023 (dua ribu dua puluh tiga) tidak dibagikan dividen kepada pemegang saham.
DECIDE and AGREE to determine the use of the Company’s net profit for the 2023 financial year (two thousand two Realized
two dollars), with the following details:
• A total of IDR132,570,188,586 (one hundred thirty two billion five hundred seventy million one eighty eight
thousand five hundred seventy Rupiah) or 100% (one hundred percent) in total is used to increase the
Company’s Retained Earnings.
• Because the General Reserves formed by the company have fulfilled 20% (twenty percent) of the total issued
and paid-up capital in accordance with the provisions of Article 70 paragraph 1 of Law Number 40 of 2007
concerning Limited Liability Companies, no Net Profit of the Company for the fiscal year 2023 (two thousand
twenty-three) is allocated to the General Reserves.
• From the Net Profit for the financial year 2023 (two thousand twenty-three), dividends were not distributed
to shareholders.
Mata Acara 3 | Agenda 3
Keputusan Realisasi
Decision Realization
MEMUTUSKAN dan MENYETUJUI untuk memberikan wewenang dan kuasa kepada Dewan Komisaris untuk menunjuk
Kantor Akuntan Publik yang berakhir pada tanggal 31-12-2024 (tiga puluh satu Desember dua ribu dua puluh empat)
dan Penetapan Honorarium Akuntan Publik tersebut serta Persyaratan Lain Penunjukannya.
DECIDE and AGREE to give authority and power to the Board of Commissioners to appoint a Public Accountant Firm
ending on 31-12-2024 (thirty-first December two thousand twenty-four) and the Determination of the Honorarium of
such Public Accountant and Other Requirements for its Appointment.
Mata Acara 4 | Agenda 4
Keputusan Realisasi
Decision Realization
MEMUTUSKAN dan MENYETUJUI untuk: Telah Direalisasi
• Memberikan gaji/honorarium dan/atau tunjangan lainnya bagi seluruh Direksi dan anggota Dewan Komisaris
yang baru adalah maksimal secara keseluruhan Rp6.650.000.000 (enam miliar enam ratus lima puluh juta
Rupiah), terhitung sejak ditutupnya rapat sampai dengan rapat berikutnya dan penghargaan dalam bentuk
Bonus/tantiem dengan total maksimal sebesar Rp700.000.000 (tujuh ratus juta Rupiah), yang pemberiannya
hanya dilakukan setahun satu kali dan menjadi Beban Usaha di Tahun Buku 2024 (dua ribu dua puluh empat).
• Memberikan kuasa kepada Komite Nominasi dan Remunerasi yang ditunjuk oleh Dewan Komisaris dalam
rangka penetapan gaji, uang jasa, dan tunjangan lainnya untuk anggota Direksi dan Dewan Komisari perseroan
tahun buku 2024 (dua ribu dua puluh empat).
DECIDE and AGREE to: Realized
• Provide salary/honorarium and/or other benefits for all new Directors and members of the Board of
Commissioners is a maximum of IDR6,650,000,000 (six billion six hundred fifty million Rupiah), starting from
the closing of the meeting until the next meeting and awards in the form of Bonus/tantiem with a maximum
total of IDR700,000,000 (seven hundred million Rupiah), which is given only once a year and becomes an
Operating Expense in the Financial Year 2024 (two thousand twenty-four).
• Authorize the Nomination and Remuneration Committee appointed by the Board of Commissioners in the
context of determining salaries, service fees, and other benefits for members of the Board of Directors and
Board of Commissioners of the company for the fiscal year 2024 (two thousand twenty-four).
PT KROM BANK INDONESIA TBK 141
Page 142
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
Performance Highlights Management Report Company Profile Management Analysis and Discussion
Mata Acara 5 | Agenda 5
Keputusan Realisasi
Decision Realization
MEMUTUSKAN dan MENYETUJUI untuk menerima baik Laporan realisasi penggunaan dana hasil Penawaran Umum Telah Direalisasi
Perdana (IPO) dan hasil Penawaran UMUM Terbatas (PUT I, II, III) dengan Hak Memesan Efek Terlebih Dahulu tahun
2020 (dua ribu dua puluh) dan 2021 (dua ribu dua puluh satu), dan 2022 (dua ribu dua puluh dua).
DECIDE and AGREE to accept both the Report on the realization of the use of funds from the Initial Public Offering (IPO) Realized
and the results of the Limited Public Offering (PUT I, II, III) with Preemptive Rights in 2020 (two thousand twenty) and
2021 (two thousand twenty one), and 2022 (two thousand twenty two).
RUPS LUAR BIASA EXTRAORDINARY GMS
Krom menyelenggarakan RUPS Luar Biasa sebanyak 4 (empat) Krom held 4 (four) Extraordinary GMS, with the results of the
kali, dengan hasil keputusan rapat sebagai berikut: meeting decisions as follows:
RUPSLB 21 Februari 2024 Extraordinary GMS February 21, 2024
Mata Acara 1 | Agenda 1
Keputusan Realisasi
Decision Realization
MEMUTUSKAN dan MENYETUJUI untuk: Telah Direalisasi
1. Mengubah susunan pengurus Perseroan dengan perubahan sebagai berikut:
a. Memberhentikan dengan hormat Ibu LANIWATI TJANDRA, Sarjana Hukum, dalam jabatannya
selaku Presiden Direktur Perseroan, dengan memberikan pembebasan dan pelepasan tanggung jawab (acquit
et decharge) atas tindakan pengurusan yang dijalankan di perseroan, selama tindakan tersebut tercantum
dalam laporan Perseroan.
b. Mengangkat Bapak ANTON HERMAWAN, dalam jabatannya sebagai Presiden Direktur Perseroan.
c. Mengangkat Ibu LANIWATI TJANDRA, Sarjana Hukum, dalam jabatannya sebagai Direktur Perseroan.
Sehingga selanjutnya susunan Direksi dan Dewan Komisaris untuk masa jabatan selama 3 (tiga) tahun ke
depan adalah sebagai berikut:
SEMULA:
Presiden Komisaris : Bapak Doktorandus MASA PASKALIS LINGGA;
Komisaris Independen : Bapak ZAINAL ABIDIN;
Komisaris Independen : Bapak MARKUS SUGIONO;
Presiden Direktur : Ibu LANIWATI TJANDRA, Sarjana Hukum;
Direktur : Bapak ALVIN JAMES KURNIAWAN;
Direktur : Bapak WISAKSANA DJAWI, Master of Business Studies.
MENJADI:
Presiden Komisaris : Bapak Doktorandus MASA PASKALIS LINGGA;
Komisaris Independen : Bapak ZAINAL ABIDIN;
Komisaris Independen : Bapak MARKUS SUGIONO;
Presiden Direktur : Bapak ANTON HERMAWAN;
Direktur : Bapak ALVIN JAMES KURNIAWAN;
Direktur : Bapak WISAKSANA DJAWI, Master of Business Studies;
Direktur : Ibu LANIWATI TJANDRA, Sarjana Hukum.
142 LAPORAN TAHUNAN & KEBERLANJUTAN 2024 ANNUAL & SUSTAINABILITY REPORT
Page 143
Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan Audit
Good Corporate Governance Sustainability Report Audited Financial Report
2. Memberikan kuasa dan wewenang kepada Direksi Perseroan dengan hak substitusi untuk menyatakan dan/
atau menegaskan kembali keputusan agenda pertama dari Rapat ke dalam akta Notaris dan selanjutnya
memberitahukan perubahan susunan anggota Direksi dan anggota Dewan Komisaris kepada Menteri Hukum
dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia, mendaftarkannya dalam daftar Perseroan, serta untuk melakukan
segala tindakan yang diperlukan sesuai dengan peraturan perundang-undangan yang berlaku di negara
Republik Indonesia.
DECIDE and AGREE to: Realized
1. Change the composition of the Company’s management with changes as follows:
a. Respectfully dismiss Mrs. LANIWATI TJANDRA, Bachelor of Law, in her position as President Director of the
Company, by granting acquit et de charge for management actions carried out in the Company, as long as
such actions are stated in the Company’s report.
b. Appointed Mr. ANTON HERMAWAN, in his position as President Director of the Company.
c. Appointed Mrs. LANIWATI TJANDRA, Bachelor of Law, in her position as Director of the Company.
Furthermore, the composition of the Board of Directors and Board of Commissioners for the next 3 (three) years
is as follows:
BEFORE:
President Commissioner : Mr. Doktorandus MASA PASKALIS LINGGA;
Independent Commissioner : Mr. ZAINAL ABIDIN;
Independent Commissioner : Mr. MARKUS SUGIONO;
President Director : Mrs. LANIWATI TJANDRA, Bachelor of Law;
Director : Mr. ALVIN JAMES KURNIAWAN;
Director : Mr. WISAKSANA DJAWI, Master of Business Studies.
AFTER:
President Commissioner : Mr. Doktorandus MASA PASKALIS LINGGA;
Independent Commissioner : Mr. ZAINAL ABIDIN;
Independent Commissioner : Mr. MARKUS SUGIONO;
President Director : Mr. ANTON HERMAWAN;
Director : Mr. ALVIN JAMES KURNIAWAN;
Director : Mr. WISAKSANA DJAWI, Master of Business Studies;
Director : Mrs. LANIWATI TJANDRA, Bachelor of Law.
2. Grant power and authority to the Board of Directors of the Company with the right of substitution to declare
and/or reaffirm the first agenda resolution of the Meeting into a Notarial Deed and subsequently notify changes
in the composition of members of the Board of Directors and members of the Board of Commissioners to the
Minister of Law and Human Rights of the Republic of Indonesia, register them in the Company’s register, and to
take all necessary actions in accordance with the prevailing laws and regulations in the Republic of Indonesia.
Mata Acara 2 | Agenda 2
Keputusan Realisasi
Decision Realization
1. Mengubah Pasal 21 Anggaran Dasar Perseroan menjadi sebagai berikut: Telah Direalisasi
SEMULA:
PENGGUNAAN LABA DAN PEMBAGIAN DIVIDEN
PASAL 21
1. Laba bersih Perseroan dalam suatu tahun buku seperti tercantum dalam neraca dan perhitungan laba
rugi yang telah disahkan oleh RUPS tahunan dan merupakan saldo laba yang positif, dibagi menurut cara
penggunaannya yang ditentukan oleh RUPS tersebut.
2. Jika perhitungan laba rugi pada suatu tahun buku menunjukkan kerugian yang tidak dapat ditutup
dengan dana cadangan, maka kerugian itu akan tetap dicatat dan dimasukkan dalam perhitungan laba
rugi dan dalam tahun buku selanjutnya perseroan dianggap tidak mendapat laba selama kerugian yang
tercatat dan dimasukkan dalam perhitungan laba rugi itu belum sama sekali tertutup seluruhnya.
3. Laba yang dibagikan sebagai dividen yang tidak diambil dalam waktu 5 (lima) tahun setelah disediakan
untuk dibayarkan, dimasukkan ke dalam dana cadangan yang khusus diperuntukkan untuk itu. Dividen
dalam dana cadangan khusus tersebut, dapat diambil oleh pemegang saham yang berhak sebelum
lewatnya jangka waktu 5 (lima) tahun, dengan menyampaikan bukti haknya atas dividen tersebut yang
dapat diterima oleh Direksi Perseroan, Dividen yang tidak diambil setelah lewat waktu 10 (sepuluh) tahun
tersebut akan menjadi hak Perseroan.
4. Perseroan dapat membagikan dividen interim sebelum tahun buku Perseroan berakhir sesuai dengan
peraturan perundang-undangan yang berlaku.
PT KROM BANK INDONESIA TBK 143
Page 144
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
Performance Highlights Management Report Company Profile Management Analysis and Discussion
MENJADI:
PENGGUNAAN LABA DAN PEMBAGIAN DIVIDEN
PASAL 21
1. Laba bersih Perseroan dalam suatu tahun buku seperti tercantum dalam neraca dan perhitungan laba
rugi yang telah disahkan oleh RUPS tahunan dan merupakan saldo laba yang positif, dibagi menurut cara
penggunaannya yang ditentukan oleh Rapat Umum Pemegang Saham tersebut. Direksi Perseroan dapat
mengusulkan pembagian dividen kepada Pemegang Saham tunduk pada Anggaran Dasar ini dan kebijakan
dividen sebagaimana ditetapkan oleh Perseroan.
2. Direksi Perseroan, menetapkan kebijakan dividen yang mengatur mengenai mekanisme persetujuan usulan
pembagian dividen kepada Rapat Umum Pemegang Saham, pertimbangan Perseroan dalam pembagian
dividen, tata cara penetapan bentuk dan besaran dividen yang akan dibagikan kepada pemegang saham,
periode pengkinian kebijakan dividen, dan hal-hal lainnya yang berkaitan dengan pembagian dividen.
3. Kebijakan dividen Perseroan dilarang bertentangan dengan ketentuan Anggaran Dasar ini.
4. Direksi Perseroan wajib mengkomunikasikan kebijakan dividen Perseroan kepada pemegang saham
Perseroan menurut tata cara yang sesuai dengan ketentuan peraturan perundang-undangan yang berlaku.
5. Dividen hanya boleh dibagikan apabila Perseroan mempunyai saldo laba yang positif atas kinerja
profitabilitas yang dihasilkan Perseroan dengan wajar dan persyaratan minimum modal inti berdasarkan
peraturan perundang-undangan yang berlaku telah terpenuhi, berdasarkan neraca dan perhitungan laba
rugi yang telah disahkan oleh Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan.
6. Dividen hanya boleh dibagikan sesuai dengan keputusan Rapat Umum Pemegang Saham.
7. Setiap rencana pembagian dividen kepada pemegang saham (termasuk dividen interim) wajib telah
dicantumkan dalam rencana bisnis Perseroan.
8. Dividen untuk suatu saham Perseroan akan dibayarkan kepada pihak atas nama siapa saham Perseroan
tersebut terdaftar dalam Daftar Pemegang Saham Perseroan pada hari kerja yang akan ditentukan oleh
atau atas wewenang Rapat Umum Pemegang Saham.
9. Pengumuman pelaksanaan pembagian dividen dilakukan sesuai dengan peraturan perundang-undangan
yang berlaku di bidang Pasar Modal.
10. Perseroan dapat membagikan dividen interim sebelum tahun buku Perseroan berakhir sesuai dengan
peraturan perundang-undangan yang berlaku, anggaran dasar ini, dan tunduk pada kebijakan dividen
Perseroan.
11. Jika perhitungan laba rugi pada suatu tahun buku menunjukkan kerugian yang tidak dapat ditutup dengan
dana cadangan, maka kerugian itu akan tetap dicatat dan dimasukkan dalam perhitungan laba rugi dan
dalam tahun buku selanjutnya perseroan dianggap tidak mendapat laba selama kerugian yang tercatat
dan dimasukkan dalam perhitungan laba rugi itu belum sama sekali tertutup seluruhnya.
12. Laba yang dibagikan sebagai dividen yang tidak diambil dalam waktu 5 (lima) tahun setelah disediakan
untuk dibayarkan, dimasukkan ke dalam dana cadangan yang khusus diperuntukkan untuk itu. Dividen
dalam dana cadangan khusus tersebut, dapat diambil oleh pemegang saham yang berhak sebelum
lewatnya jangka waktu 5 (lima) tahun, dengan menyampaikan bukti haknya atas dividen tersebut yang
dapat diterima oleh Direksi Perseroan, Dividen yang tidak diambil setelah lewat waktu 10 (sepuluh) tahun
tersebut akan menjadi hak Perseroan.
2. Memberikan kuasa dan wewenang kepada Direksi Perseroan dengan hak substitusi untuk menyatakan dan/
atau menegaskan kembali hasil keputusan agenda kedua dari Rapat ke dalam akta Notaris, dan untuk keperluan
itu menghadap kepada Notaris, (termasuk mengadakan perubahan dan/atau tambahan) sehubungan dengan
perubahan pasal dalam anggaran dasar Perseroan tersebut, menyampaikan pemberitahuan atau permohonan
persetujuan kepada instansi yang berwenang dan karenanya berhak pula untuk menandatangani surat-surat
dan dokumen dokumen permohonan lainnya, singkatnya melakukan tindakan yang diperlukan sesuai dengan
ketentuan Anggaran Dasar dan peraturan perundang-undangan yang berlaku.
DECIDE and APPROVE to: Realized
1. Amend Article 21 of the Company’s Articles of Association as follows:
BEFORE :
USE OF PROFITS AND DISTRIBUTION OF DIVIDENDS
ARTICLE 21
1. The Company’s net profit in a financial year as stated in the balance sheet and profit and loss calculation
that has been ratified by the annual GMS and is a positive profit balance, divided according to the method
of use determined by the GMS.
2. If the calculation of profit and loss in a financial year shows a loss that cannot be covered with reserve
funds, then the loss will still be recorded and included in the calculation of profit and loss and in the next
financial year the company is considered not profitable as long as the loss recorded and included in the
calculation of profit and loss has not been completely covered.
3. Profits distributed as dividends that are not taken within 5 (five) years after they are provided to be paid,
are included in a reserve fund specifically intended for it. Dividends in the special reserve fund, can be
taken by shareholders who are entitled before the expiration of the period of 5 (five) years, by submitting
proof of their entitlement to the dividends that can be received by the Board of Directors of the Company,
Dividends that are not taken after the expiration of 10 (ten) years will be the right of the Company.
144 LAPORAN TAHUNAN & KEBERLANJUTAN 2024 ANNUAL & SUSTAINABILITY REPORT
Page 145
Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan Audit
Good Corporate Governance Sustainability Report Audited Financial Report
4. The Company may distribute interim dividends before the Company’s financial year ends in accordance
with applicable laws and regulations.
AFTER :
USE OF PROFITS AND DISTRIBUTION OF DIVIDENDS
ARTICLE 21
1. The Company’s net profit in a financial year as stated in the balance sheet and profit and loss calculation
that has been approved by the annual GMS and is a positive profit balance, divided according to the
method of use determined by the General Meeting of Shareholders. The Board of Directors of the
Company may propose dividend distribution to Shareholders subject to this Articles of Association and
dividend policy as determined by the Company.
2. The Board of Directors of the Company establishes a dividend policy that regulates the mechanism for
approving the dividend distribution proposal to the General Meeting of Shareholders, the Company’s
consideration in dividend distribution, procedures for determining the form and amount of dividends
to be distributed to shareholders, the updated period of dividend policy, and other matters related to
dividend distribution.
3. The Company’s dividend policy is prohibited from contradicting the provisions of this Articles of
Association.
4. The Board of Directors of the Company must communicate the Company’s dividend policy to the
Company’s shareholders in accordance with procedures in accordance with the provisions of the
prevailing laws and regulations.
5. Dividends may only be distributed if the Company has a positive profit balance on the profitability
performance generated by the Company reasonably and the minimum core capital requirements based
on applicable laws and regulations have been met, based on the balance sheet and profit and loss
calculation approved by the Annual General Meeting of Shareholders.
6. Dividends may only be distributed in accordance with the resolution of the General Meeting of
Shareholders.
7. Every dividend distribution plan to shareholders (including interim dividends) must be included in the
Company’s business plan.
8. Dividends for a share of the Company will be paid to the party on whose behalf the Company’s shares are
registered in the Company’s Register of Shareholders on a business day to be determined by or on the
authority of the General Meeting of Shareholders.
9. The announcement of the implementation of dividend distribution is carried out in accordance with the
prevailing laws and regulations in the Capital Market.
10. The Company may distribute interim dividends before the end of the Company’s financial year in
accordance with applicable laws and regulations, these articles of association, and subject to the
Company’s dividend policy.
11. If the calculation of profit and loss in a financial year shows a loss that cannot be covered with reserve
funds, then the loss will still be recorded and included in the calculation of profit and loss and in the next
financial year the company is considered not profitable as long as the loss recorded and included in the
calculation of profit and loss has not been completely covered.
12. Profits distributed as dividends that are not taken within 5 (five) years after they are provided to be paid,
are included in a reserve fund specifically intended for it. Dividends in the special reserve fund, can be
taken by shareholders who are entitled before the expiration of the period of 5 (five) years, by submitting
proof of their entitlement to the dividends that can be received by the Board of Directors of the Company,
Dividends that are not taken after the expiration of 10 (ten) years will be the right of the Company.
2. Grant power and authority to the Board of Directors of the Company with the right of substitution to declare
and/or reaffirm the results of the resolutions of the second agenda of the Meeting into a Notarial deed, and
for that purpose appear before the Notary, (including making changes and/or additions) in connection with
changes to articles in the Company’s articles of association, submit a notification or application for approval
to the competent authority and therefore also have the right to sign letters and other application documents,
in short, take the necessary actions in accordance with the provisions of the Articles of Association and
applicable laws and regulations.
PT KROM BANK INDONESIA TBK 145
Page 146
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
Performance Highlights Management Report Company Profile Management Analysis and Discussion
RUPSLB 25 April 2024 Extraordinary GMS April 25, 2024
Mata Acara 1 | Agenda 1
Keputusan Realisasi
Decision Realization
MEMUTUSKAN dan MENYETUJUI untuk: Telah Direalisasi
1. Mengubah susunan pengurus Perseroan dengan perubahan sebagai berikut:
a. Memberhentikan dengan hormat Bapak Doktorandus MASA PASKALIS LINGGA, dalam jabatannya selaku
Presiden Komisaris Perseroan, dengan memberikan pembebasan dan pelepasan tanggung jawab (acquit
et decharge) atas tindakan pengawasan yang dijalankan di Perseroan, selama tindakan tersebut tercantum
dalam laporan Perseroan
b. Mengangkat Bapak DINNO INDIANO, dalam jabatannya sebagai Presiden Komisaris Perseroan.
Pengangkatan dan Pemberhentian anggota Dewan Komisaris tersebut akan berlaku efektif setelah Bapak DINNO
INDIANO mendapatkan persetujuan dari Otoritas Jasa Keuangan atas penilaian kemampuan dan kepatutan (fit
and proper test) untuk menjabat sebagai Presiden Komisaris Perseroan dan menurut peraturan perundang-
undangan yang berlaku untuk masa jabatan selama 3 (tiga) tahun hingga 25-04-2027 (dua puluh lima April dua
ribu dua puluh tujuh), sehingga selanjutnya susunan Direksi dan Dewan Perseroan adalah sebagai berikut:
SEMULA:
Presiden Komisaris : Bapak Doktorandus MASA PASKALIS LINGGA;
Komisaris Independen : Bapak ZAINAL ABIDIN;
Komisaris Independen : Bapak MARKUS SUGIONO;
Presiden Direktur : Bapak ANTON HERMAWAN;
Direktur : Bapak ALVIN JAMES KURNIAWAN;
Direktur : Bapak WISAKSANA DJAWI, Master of Business Studies;
Direktur : Ibu LANIWATI TJANDRA, Sarjana Hukum.
MENJADI:
Presiden Komisaris : Bapak DINNO INDIANO;
Komisaris Independen : Bapak ZAINAL ABIDIN;
Komisaris Independen : Bapak MARKUS SUGIONO;
Presiden Direktur : Bapak ANTON HERMAWAN;
Direktur : Bapak ALVIN JAMES KURNIAWAN;
Direktur : Bapak WISAKSANA DJAWI, Master of Business Studies;
Direktur : Ibu LANIWATI TJANDRA, Sarjana Hukum.
2. Memberikan kuasa dan wewenang kepada Direksi Perseroan dengan hak substitusi untuk menyatakan dan/
atau menegaskan kembali keputusan agenda pertama dari Rapat ke dalam akta Notaris dan selanjutnya
memberitahukan perubahan susunan anggota Direksi dan anggota Dewan Komisaris kepada Menteri Hukum
dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia, mendaftarkannya dalam daftar Perseroan, serta untuk melakukan
segala tindakan yang diperlukan sesuai dengan peraturan perundang-undangan yang berlaku di negara
Republik Indonesia.
DECIDE and APPROVE to: Realized
1. Change the composition of the Company’s management with changes as follows:
a. Respectfully dismiss Mr. Doktorandus MASA PASKALIS LINGGA, in his position as President Commissioner
of the Company, by granting acquit et de charge for supervisory actions carried out in the Company, as
long as such actions are stated in the Company’s report.
b. Appoint Mr. DINNO INDIANO, in his position as President Commissioner of the Company.
The appointment and dismissal of members of the Board of Commissioners will be effective after Mr. DINNO
INDIANO obtains approval from the Financial Services Authority for the fit and proper test to serve as President
Commissioner of the Company and according to the prevailing laws and regulations for a term of office of 3
(three) years until 25-04-2027 (twenty-five April two thousand twenty-seven), so that the composition of the
Board of Directors and Board of the Company is as follows:
146 LAPORAN TAHUNAN & KEBERLANJUTAN 2024 ANNUAL & SUSTAINABILITY REPORT
Page 147
Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan Audit
Good Corporate Governance Sustainability Report Audited Financial Report
BEFORE:
President Commissioner : Mr. Doktorandus MASA PASKALIS LINGGA;
Independent Commissioner : Mr. ZAINAL ABIDIN;
Independent Commissioner : Mr. MARKUS SUGIONO;
President Director : Mr. ANTON HERMAWAN;
Director : Mr. ALVIN JAMES KURNIAWAN;
Director : Mr. WISAKSANA DJAWI, Master of Business Studies;
Director : Mrs. LANIWATI TJANDRA, Bachelor of Law.
AFTER:
President Commissioner : Mr. DINNO INDIANO;
Independent Commissioner : Mr. ZAINAL ABIDIN;
Independent Commissioner : Mr. MARKUS SUGIONO;
President Director : Mr. ANTON HERMAWAN;
Director : Mr. ALVIN JAMES KURNIAWAN;
Director : Mr. WISAKSANA DJAWI, Master of Business Studies;
Director : Mrs. LANIWATI TJANDRA, Bachelor of Law.
2. Grant power and authority to the Board of Directors of the Company with the right of substitution to declare
and/or reaffirm the first agenda resolution of the Meeting into a Notary Deed and then notify changes in the
composition of members of the Board of Directors and members of the Board of Commissioners to the
Minister of Law and Human Rights of the Republic of Indonesia, register them in the Company’s register, and
to take all necessary actions in accordance with the prevailing laws and regulations in the country Republic
of Indonesia.
RUPSLB 10 Juni 2024 Extraordinary GMS June 10, 2024
Mata Acara 1 | Agenda 1
Keputusan Realisasi
Decision Realization
MEMUTUSKAN dan MENYETUJUI untuk: Telah Direalisasi
1. Mengubah tempat kedudukan Perseroan sehingga mengubah ketentuan Pasal 1 Anggaran Dasar Perseroan
menjadi sebagai berikut:
SEMULA:
NAMA DAN TEMPAT KEDUDUKAN
Pasal 1
1. Perseroan Terbatas ini bernama:
------------- “PT KROM BANK INDONESIA Tbk” ---------------
(selanjutnya dalam Anggaran Dasar ini cukup disingkat dengan “Perseroan”), berkedudukan di Kota
Bandung.
2. Perseroan dapat membuka kantor cabang dan perwakilan di tempat lain, baik di dalam maupun di luar
wilayah Republik Indonesia sebagaimana ditetapkan oleh Direksi.
MENJADI:
NAMA DAN TEMPAT KEDUDUKAN
Pasal 1
1. Perseroan Terbatas ini bernama:
------------- “PT KROM BANK INDONESIA Tbk” ---------------
(selanjutnya dalam Anggaran Dasar ini cukup disingkat dengan “Perseroan”), berkedudukan di Jakarta.
2. Perseroan dapat membuka kantor cabang dan perwakilan di tempat lain, baik di dalam maupun di luar
wilayah Republik Indonesia sebagaimana ditetapkan oleh Direksi.
2. Memberikan kuasa dan wewenang kepada Direksi Perseroan dengan hak substitusi untuk menyatakan dan/
atau menegaskan kembali keputusan agenda pertama dari Rapat ke dalam akta Notaris dan selanjutnya
memberitahukan dan meminta persetujuan mengenai perubahan tempat kedudukan Perseroan kepada
Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia, mendaftarkannya dalam daftar Perseroan, serta
untuk melakukan segala tindakan yang diperlukan sesuai dengan peraturan perundang-undangan yang
berlaku di negara Republik Indonesia.
PT KROM BANK INDONESIA TBK 147
Page 148
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
Performance Highlights Management Report Company Profile Management Analysis and Discussion
DECIDE and AGREE to: Realized
1. Change the composition of the Company’s management with changes as follows:
BEFORE:
NAME AND DOMICILE
Article 1
1. This Limited Liability Company is named :
----------------------------- “PT KROM BANK INDONESIA Tbk” -----------------------------
(hereinafter in these Articles of Association shall simply be abbreviated as “the Company”), domiciled in the
City of Bandung.
2. The Company may open branch and representative offices in other places, both inside and outside the
territory of the Republic of Indonesia as determined by the Board of Directors.
AFTER:
NAME AND DOMICILE
Article 1
1. This Limited Liability Company is named :
----------------------------- “PT KROM BANK INDONESIA Tbk” -----------------------------
(hereinafter in these Articles of Association shall simply be abbreviated as “the Company”), domiciled in the
City of Central Jakarta.
2. The Company may open branch and representative offices in other places, both inside and outside the
territory of the Republic of Indonesia as determined by the Board of Directors.
2. To grant power and authority to the Board of Directors of the Company with the right of substitution to state
and/or reaffirm the resolutions of the first agenda of the Meeting into a Notarial deed and subsequently
notify and seek approval regarding the change of the Company's domicile to the Minister of Law and Human
Rights of the Republic of Indonesia, register it in the Company's register, and to take all necessary actions in
accordance with the prevailing laws and regulations in the Republic of Indonesia.
RUPSLB 5 November 2024 Extraordinary GMS November 5, 2024
Mata Acara 1 | Agenda 1
Keputusan Realisasi
Decision Realization
MEMUTUSKAN dan MENYETUJUI untuk: Telah Direalisasi
1. Mengubah susunan pengurus Perseroan dengan perubahan sebagai berikut:
a. Mengangkat Bapak TAN ALIE, dalam jabatannya sebagai Direktur Perseroan.
Pengangkatan anggota Direksi tersebut akan berlaku efektif setelah Bapak TAN ALIE mendapatkan
persetujuan dari Otoritas Jasa Keuangan atas penilaian kemampuan dan kepatutan (fit and proper test)
untuk menjabat sebagai Direktur Perseroan dan menurut peraturan perundang-undangan yang berlaku;
Sehingga selanjutnya susunan Direksi dan Dewan Komisaris Perseroan untuk masa jabatan selama 3 (tiga)
tahun ke depan terhitung sejak ditutupnya rapat ini, menjadi sebagai berikut:
SEMULA:
Presiden Komisaris : Bapak DINNO INDIANO;
Komisaris Independen : Bapak ZAINAL ABIDIN;
Komisaris Independen : Bapak MARKUS SUGIONO;
Presiden Direktur : Bapak ANTON HERMAWAN;
Direktur : Bapak ALVIN JAMES KURNIAWAN;
Direktur : Bapak WISAKSANA DJAWI; Master of Business Studies;
Direktur : Ibu LANIWATI TJANDRA, Sarjana Hukum.
MENJADI:
Presiden Komisaris : Bapak DINNO INDIANO;
Komisaris Independen : Bapak ZAINAL ABIDIN;
Komisaris Independen : Bapak MARKUS SUGIONO;
Presiden Direktur : Bapak ANTON HERMAWAN;
Direktur : Bapak ALVIN JAMES KURNIAWAN;
Direktur : Bapak WISAKSANA DJAWI; Master of Business Studies;
Direktur : Ibu LANIWATI TJANDRA, Sarjana Hukum;
Direktur : Bapak TAN ALIE.
148 LAPORAN TAHUNAN & KEBERLANJUTAN 2024 ANNUAL & SUSTAINABILITY REPORT
Page 149
Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan Audit
Good Corporate Governance Sustainability Report Audited Financial Report
2. Memberikan kuasa dan wewenang kepada Direksi Perseroan dengan hak substitusi untuk menyatakan dan/
atau menegaskan kembali keputusan agenda pertama dari Rapat ke dalam akta Notaris dan selanjutnya
memberitahukan perubahan susunan anggota Direksi dan anggota Dewan Komisaris kepada Menteri Hukum
dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia, mendaftarkannya dalam daftar Perseroan, serta untuk melakukan
segala tindakan yang diperlukan sesuai dengan peraturan perundang-undangan yang berlaku di negara
Republik Indonesia.
DECIDE and APPROVE to: Realized
1. Change the composition of the Company’s management with the following changes:
a. To appoint Mr. TAN ALIE, in his position as Director of the Company.
The appointment of the Directors will be effective upon Mr. TAN ALIE obtaining approval from the Financial Services
Authority for his fit and proper test to serve as a Director of the Company and in accordance with the prevailing
laws and regulations;
Therefore, the composition of the Company’s Board of Directors and Board of Commissioners for the next 3 (three)
years as of the closing of this meeting will be as follows:
BEFORE:
President Commissioner : Mr. DINNO INDIANO;
Independent Commissioner : Mr. ZAINAL ABIDIN;
Independent Commissioner : Mr. MARKUS SUGIONO;
President Director : Mr. ANTON HERMAWAN;
Director : Mr. ALVIN JAMES KURNIAWAN;
Director : Mr. WISAKSANA DJAWI; Master of Business Studies;
Director : Mrs. LANIWATI TJANDRA, Bachelor of Law.
AFTER:
President Commissioner : Mr. DINNO INDIANO;
Independent Commissioner : Mr. ZAINAL ABIDIN;
Independent Commissioner : Mr. MARKUS SUGIONO;
President Director : Mr. ANTON HERMAWAN;
Director : Mr. ALVIN JAMES KURNIAWAN;
Director : Mr. WISAKSANA DJAWI; Master of Business Studies;
Director : Mrs. LANIWATI TJANDRA, Bachelor of Law;
Director : Mr. TAN ALIE.
2. To grant power and authority to the Board of Directors of the Company with the right of substitution to
state and/or reaffirm the resolutions of the first agenda of the Meeting in a Notarial deed and subsequently
notify the changes in the composition of the members of the Board of Directors and members of the Board
of Commissioners to the Minister of Law and Human Rights of the Republic of Indonesia, register it in the
Company register, and to take all necessary actions in accordance with the prevailing laws and regulations in
the Republic of Indonesia.
Mata Acara 2 | Agenda 2
Keputusan Realisasi
Decision Realization
MEMUTUSKAN dan MENYETUJUI untuk: Telah Direalisasi
1. Memberikan gaji/honorarium dan/atau tunjangan lainnya bagi lima Direksi dan tiga Komisaris adalah maksimal
secara keseluruhan Rp11.700.000.000 (sebelas miliar tujuh ratus juta rupiah), terhitung sejak ditutupnya rapat
sampai dengan rapat berikutnya.
2. Memberikan kuasa kepada Komite Nominasi dan Remunerasi yang ditunjuk oleh Dewan Komisaris dalam rangka
penetapan gaji, uang jasa, dan tunjangan lainnya untuk anggota Direksi dan Dewan Komisaris Perseroan tahun
buku 2024 (dua ribu dua puluh empat).
DECIDE and APPROVE to: Realized
1. Providing salary/honorarium and/or other benefits for five Directors and three Commissioners is a maximum
total of IDR11,700,000,000 (eleven billion seven hundred million rupiah), starting from the closing of the
meeting until the next meeting.
2. To authorize the Nomination and Remuneration Committee appointed by the Board of Commissioners to
determine the salaries, fees, and other benefits for members of the Company’s Board of Directors and Board
of Commissioners for the financial year 2024 (two thousand twenty-four).
PT KROM BANK INDONESIA TBK 149
Page 150
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen Performance Highlights Management Report Company Profile Management Analysis and Discussion INFORMASI PEMEGANG SAHAM UTAMA INFORMATION OF KEY SHAREHOLDERS AND DAN PENGENDALI CONTROLLERS Pihak yang baik secara langsung maupun tidak langsung, Parties who, directly or indirectly, own at least 20% (twenty memiliki sekurang-kurangnya 20% (dua puluh persen) hak suara percent) of the voting rights of all shares with voting rights dari seluruh saham yang mempunyai hak suara yang dikeluarkan issued by the Company or Bank, or a smaller amount than oleh Perusahaan atau Bank, atau jumlah yang lebih kecil dari itu that as determined by the Financial Services Authority (OJK) is sebagaimana ditetapkan oleh Otoritas Jasa Keuangan (OJK) called the Main Shareholder. disebut Pemegang Saham Utama. Badan hukum, orang perseorangan dan/atau kelompok usaha Legal entities, individuals and/or business groups that own yang memiliki saham perusahaan atau Bank sebesar 25% (dua company or bank shares of 25% (twenty five percent) or more puluh lima persen) atau lebih dari jumlah saham yang dikeluarkan of the number of shares issued and have voting rights or own dan mempunyai hak suara atau memiliki saham perusahaan dan company and or bank shares of less than 25% (twenty five atau Bank kurang dari 25% (dua puluh lima persen) dari jumlah percent) of the number of shares issued and with voting rights saham yang dikeluarkan dan mempunyai hak suara namun yang but the parties concerned can be proven to have exercised bersangkutan dapat dibuktikan telah melakukan pengendalian control over the company or the Bank, either directly or perusahaan atau Bank, baik secara langsung maupun tidak indirectly, are called Controlling Shareholders. langsung disebut Pemegang Saham Pengendali. 150 LAPORAN TAHUNAN & KEBERLANJUTAN 2024 ANNUAL & SUSTAINABILITY REPORT
Page 151
Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan Audit
Good Corporate Governance Sustainability Report Audited Financial Report
PENGUNGKAPAN PELAKSANAAN
GOOD CORPORATE GOVERNANCE
(GCG)
Disclosure of Good Corporate Governance (GCG) Implementation
PELAKSANAAN TUGAS DAN TANGGUNG IMPLEMENTATION OF DUTIES AND
JAWAB DEWAN KOMISARIS RESPONSIBILITIES OF THE BOARD OF
COMMISSIONERS
Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab Dewan Number, Composition and Criteria for the Board of
Komisaris Commissioners
Dewan Komisaris merupakan salah satu organ perusahaan yang The Board of Commissioners is one of the company’s organs
melakukan pengawasan dan memberikan arahan kepada Direksi that supervises and provides direction to the Board of Directors
dalam menjalankan kepengurusan Bank. Dewan Komisaris turut in carrying out the management of the Bank. The Board of
melakukan pemantauan terhadap efektivitas implementasi Commissioners also monitors the effectiveness of GCG
GCG yang dilakukan Bank sesuai dengan Anggaran Dasar. implementation by the Bank in accordance with the Articles of
Association.
Jumlah anggota Dewan Komisaris terdiri dari 3 (tiga) orang The number of members of the Board of Commissioners consists
dengan susunan sebagai berikut: of 3 (three) people with the following composition:
Nama Keterangan
Name Description
Dinno Indiano Presiden Komisaris
President Commissioner
Markus Sugiono Komisaris Independen
Independent Commissioner
Zainal Abidin Komisaris Independen
Independent Commissioner
Komposisi Dewan Komisaris sesuai dengan ketentuan yang The composition of the Board of Commissioners in accordance
berlaku, menetapkan bahwa 50% atau lebih anggota Dewan with applicable regulations, stipulates that 50% or more of the
Komisaris wajib memiliki kewarganegaraan Indonesia. members of the Board of Commissioners must have Indonesian
citizenship.
Dalam menjalankan fungsinya di Bank, Dewan Komisaris In carrying out its functions at the Bank, the Board of
mempunyai piagam Dewan Komisaris yang berisi pedoman dan Commissioners has a Board of Commissioners Charter which
tata tertib kerja Dewan Komisaris. Di dalamnya berisi antara lain contains guidelines and work rules for the Board of Commissioners.
mengenai tugas dan tanggung jawab Dewan Komisaris, struktur, It contains, among other things, the duties and responsibilities of
uraian mengenai aktivitas dan kewenangan, waktu kerja dan the Board of Commissioners, structure, description of activities
pengaturan rapat. and authority, working hours and meeting arrangements.
PT KROM BANK INDONESIA TBK 151
Page 152
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
Performance Highlights Management Report Company Profile Management Analysis and Discussion
Independensi dan Transparansi Dewan Komisaris Independence and Transparency of the Board
of Commissioners
Independensi dan aspek transparansi Dewan Komisaris The independence and transparency aspects of the Board
sebagaimana dinyatakan dalam Surat Pernyataan masing- of Commissioners as stated in the respective Statements of
masing dari seluruh anggota Dewan Komisaris. Anggota Dewan all members of the Board of Commissioners. Members of the
Komisaris tidak boleh merangkap jabatan, baik sebagai anggota Board of Commissioners may not hold concurrent positions,
Dewan Komisaris, Direksi, dan/atau Pejabat Eksekutif pada either as members of the Board of Commissioners, Directors,
Lembaga/Perusahaan bukan lembaga keuangan lain/bukan and/or Executive Officers at other non-financial institution/non-
bank atau sebagai anggota Dewan Komisaris, Direksi, dan/atau bank Institutions/Companies or as members of the Board of
Pejabat Eksekutif yang melaksanakan fungsi pengawasan pada Commissioners, Directors, and/or Executive Officers who carry
perusahaan anak bukan bank yang dikendalikan oleh bank. out supervisory functions on non-bank subsidiary companies
controlled by banks.
Komisaris Independen merupakan anggota Dewan Komisaris An Independent Commissioner is a member of the Board
yang tidak memiliki hubungan keuangan, kepengurusan, of Commissioners who has no financial, management, share
kepemilikan saham dan/atau dengan pemegang saham ownership and/or relationship with the majority shareholder
mayoritas atau hubungan lainnya dengan bank, di mana hal or other relationship with the bank, where this can influence
tersebut dapat mempengaruhi pengambilan keputusan dan independent decision-making and action. Based on Bank
tindakan secara independen. Berdasarkan Peraturan Bank Indonesia Regulations, Krom has 2 (two) members of Independent
Indonesia, Krom memiliki 2 (dua) orang anggota Komisaris Commissioners with each Independent Commissioner chairing
Independen dengan setiap Komisaris Independen mengetuai the Committees under the Board of Commissioners.
Komite-Komite di bawah Dewan Komisaris.
Tugas dan Tanggung Jawab Dewan Komisaris Duties and Responsibilities of the Board
of Commissioners
Berdasarkan POJK No. 17 Tahun 2023 tanggal 14 September Based on POJK No. 17 of 2023 dated September 14, 2023
2023 tentang Penerapan Tata Kelola Bagi Bank Umum. Dewan concerning Implementation of Governance for Commercial
Komisaris tidak terlibat dalam pengambilan keputusan yang Banks. The Board of Commissioners is not involved in making
berkaitan dengan kegiatan operasional sehari-hari. decisions related to daily operational activities.
Dewan Komisaris bertugas melakukan pengawasan atas The Board of Commissioners is tasked with supervising
kebijakan pengurusan dan mengarahkan Direksi untuk management policies and directing the Board of Directors
menjamin keberlangsungan bisnis Krom. Dewan Komisaris to ensure the continuity of the Krom business. The Board of
melaksanakan tugas dan tanggung jawabnya dengan Commissioners carries out its duties and responsibilities by
mengadakan rapat Dewan Komisaris dan rapat gabungan holding Board of Commissioners meetings and joint meetings
dengan Direksi. with the Directors.
Dalam upaya pencapaian visi dan misi perusahaan, maka In an effort to achieve the company’s vision and mission, the
Dewan Komisaris berkomitmen untuk membangun Krom yang Board of Commissioners is committed to building a clean Krom,
bersih, yang dilandasi prinsip kejujuran dan transparan serta which is based on the principles of honesty and transparency
menghindarkan diri dari konflik kepentingan. and avoids conflicts of interest.
Hak dan Kewenangan Dewan Komisaris Rights and Authorities of the Board of Commissioners
a. Anggota Dewan berhak menerima gaji/remunerasi dan/ a. Members of the Board are entitled to receive salary/
atau tunjangan lainnya yang besaran dan bentuk tunjangan remuneration and/or other benefits, the amount and form
lainnya dari waktu ke waktu disesuaikan berdasarkan of other benefits from time to time adjusted based on the
rekomendasi dari Komite Nominasi dan Remunerasi yang recommendation from the Nomination and Remuneration
telah ditetapkan dan disetujui oleh RUPS serta dituangkan Committee which has been determined and approved by
dalam Surat Keputusan tersendiri sesuai amanat RUPS. the GMS and set forth in a separate decision according to
the GMS mandate.
b. Dewan Komisaris dalam melakukan pengawasannya dilarang b. The Board in carrying out its supervision is prohibited from
terlibat dalam pengambilan keputusan kegiatan operasional being involved in making decisions on Bank operational
Bank, kecuali: activities, except:
• Penyediaan dana kepada pihak terkait, sebagaimana • Provision of funds to related parties, as stipulated in the
diatur dalam ketentuan Bank Indonesia tentang Batas provisions of Bank Indonesia regarding the Legal Lending
Maksimum Pemberian Kredit Bank Umum; Limit for Commercial Banks;
• Hal-hal lain yang diatur dalam Anggaran Dasar Krom atau • Other matters stipulated in Krom Articles of Association
peraturan perundangan yang berlaku. or the applicable laws and regulations.
152 LAPORAN TAHUNAN & KEBERLANJUTAN 2024 ANNUAL & SUSTAINABILITY REPORT
Page 153
Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan Audit
Good Corporate Governance Sustainability Report Audited Financial Report
c. Dalam hal pemberian persetujuan penyediaan dana kepada c. In the case of granting approval for the provision of funds to
pihak terkait, maka penetapan limit plafon penyediaan dana related parties, the determination of the ceiling limit for the
kepada pihak terkait harus diputuskan minimum oleh 2 (dua) provision of funds to related parties must be decided by a
dari 3 (tiga) Komisaris. Pengambilan keputusan tersebut minimum of 2 of 3 Commissioners. The decision-making is
merupakan bagian dari tugas pengawasan oleh Dewan part of the supervisory duties of the Board, so it does not
Komisaris, sehingga tidak menghapuskan/meniadakan abolish/eliminate the Board of Directors’ responsibility for
tanggung jawab Direksi atas pelaksanaan pengurusan Bank. the implementation of the management of the Bank.
d. Anggota Dewan melalui Rapat Dewan setiap waktu berhak d. Members of the Board through Board Meetings at any
dan dapat memberhentikan untuk sementara waktu time have the right and can temporarily dismiss one or
seorang atau lebih anggota Direksi apabila anggota Direksi more members of the Board of Directors if the member
tersebut bertindak bertentangan dengan Anggaran Dasar of the Board of Directors acts contrary to the Articles of
dan atau peraturan perundang-undangan yang berlaku. Association and or the applicable laws and regulations. The
Pemberhentian anggota Direksi tersebut wajib diberitahukan dismissal of the member of the Board of Directors must be
kepada yang bersangkutan dengan disertai alasannya. notified to the person concerned along with the reasons.
Dalam waktu 90 (sembilan puluh) hari kalender setelah Within 90 (ninety) calendar days after the temporary
pemberhentian sementara tersebut, Dewan diwajibkan dismissal, the Board is required to hold a GMS (according
untuk menyelenggarakan RUPS (sesuai ketentuan yang to the provisions governing it) which will decide whether
mengaturnya) yang akan memutuskan apakah anggota the member of the Board of Directors will be permanently
Direksi tersebut akan diberhentikan seterusnya atau dismissed or returned to his original position. The members
dikembalikan kepada kedudukannya semula. Terhadap of the Board of Directors who are temporarily dismissed
anggota Direksi yang diberhentikan sementara tersebut are given the opportunity to attend to defend themselves.
diberikan kesempatan untuk hadir guna membela diri. If after passing the limit of 90 (ninety) calendar days after
Apabila setelah melewati batas 90 (sembilan puluh) the date of temporary dismissal the GMS cannot be carried
hari kalender setelah tanggal pemberhentian sementara out, then automatically the temporary dismissal becomes
tidak dapat dilaksanakan RUPS, maka dengan sendirinya null and void and the person concerned can carry out
pemberhentian sementara itu menjadi batal demi hukum his duties again as in his original position and position.
dan yang bersangkutan dapat melaksanakan tugasnya
kembali seperti posisi dan jabatan semula.
e. Berhak untuk memanggil anggota Direksi, sejauh diperlukan e. Has the right to summon members of the Board of Directors,
dan secara signifikan untuk memberikan penjelasan yang as necessary and significantly to provide explanations
berkaitan dengan pelaksanaan tugas-tugas mereka. relating to the implementation of their duties.
f. Dalam melaksanakan tugas dan tanggung jawabnya, Dewan f. In carrying out its duties and responsibilities, the Board has
Komisaris berhak untuk mendapatkan data serta informasi the right to obtain accurate, relevant and timely data and
yang akurat, relevan dan tepat waktu dari Direksi, termasuk information from the Board of Directors, including but not
namun tidak terbatas pada hal-hal berikut: limited to the following:
• Rencana penyusunan, penyusunan dan hasil akhir dari • Plan for preparation, preparation and final results of the
Rencana Bisnis Bank (RBB); Bank’s Business Plan (RBB);
• Laporan Bulanan/Periodik dalam bentuk Financial • Monthly/Periodic Reports in the form of Financial
Highlight; dan Highlights; and
• Laporan-laporan tertentu dan laporan lainnya, segera • Certain reports and other reports, as soon as it is
setelah diketahui mengenai adanya pelanggaran known about violations of laws and regulations, fraud/
peraturan perundang-undangan, fraud/penyimpangan irregularities and other conditions and conditions
dan kondisi lainnya serta kondisi yang diperkirakan that are expected to endanger the continuity of the
dapat membahayakan kelangsungan usaha Bank, sesuai Bank’s business, in accordance with the provisions.
dengan ketentuan.
g. Setiap keputusan/kebijakan Dewan Komisaris dilakukan g. Every decision/policy of the Board of Commissioners
melalui mekanisme Rapat Dewan Komisaris yang dihadiri is carried out through the mechanism of a Board of
secara kuorum anggota Dewan, atau dalam hal rapat Dewan Commissioners meeting which is attended by a quorum of
tidak terlaksana, maka mekanisme Circular Resolution/ members of the Board, or in the case of a Board meeting
Sirkulasi diperkenankan kepada seluruh Anggota Dewan. not being held, then the Circular Resolution/Circulation
mechanism is permitted to all members of the Board.
h. Menandatangani seluruh dokumen yang berkaitan dengan h. Sign all documents related to the administration of the Board,
administratif Dewan Komisaris, perkreditan, pelaporan credit, reporting and other administrative requirements
dan kelengkapan administrasi lainnya yang berkaitan related to the smooth operation of the bank to the extent
dengan kelancaran operasional bank sejauh sesuai dengan that it is in accordance with their authority based on
kewenangannya berdasarkan peraturan perundang- the applicable laws and regulations and the Articles of
undangan yang berlaku dan Anggaran Dasar Bank. Association of the Bank.
i. Legal formal dalam administrasi surat menyurat atau berupa i. Legal formal in the administration of correspondence
dokumentasi atas keputusan Dewan Komisaris tersebut, or in the form of documentation on the decision of the
berdasarkan keputusan Rapat Dewan Komisaris dapat Board, based on the decision of the Board Meeting can
menunjuk Presiden Komisaris bersama seorang Komisaris appoint a President Commissioner with an Independent
PT KROM BANK INDONESIA TBK 153
Page 154
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
Performance Highlights Management Report Company Profile Management Analysis and Discussion
Independen dapat menandatangani dokumen dimaksud Commissioner can sign the document on behalf of the
atas nama Dewan Komisaris, dalam hal Presiden Komisaris Board of Commissioners, in the event that the President
berhalangan, maka dengan tanpa harus dibuktikan Commissioner is absent, then without having to prove his
kehadirannya, Komisaris Independen bersama anggota presence, the Independent Commissioner together with
Dewan Komisaris Lainnya berdasarkan surat penunjukan other members of the Board of Commissioners based on an
dari Presiden Komisaris dapat bertindak mengatasnamakan appointment letter from the President Commissioner can
Dewan Komisaris. act on behalf of the Board of Commissioners.
Pengawasan dan Rekomendasi Dewan Komisaris Oversight and Recommendations from the Board of
Commissioners
Pengawasan dan rekomendasi atas kebijakan kepengurusan Oversight and recommendations on management policies that
yang telah dilakukan oleh Dewan Komisaris meliputi: have been carried out by the Board of Commissioners include:
a. Mengawasi Direksi dalam melaksanakan jalannya a. Supervise the Board of Directors in carrying out the Bank’s
operasional Bank dalam mencapai target atau sasaran operations in achieving targets or goals in accordance with
sesuai dengan rencana bisnis Bank; the Bank’s business plan;
b. Mengawasi komitmen Direksi untuk menindaklanjuti hasil b. Supervise the commitment of the Board of Directors to
temuan Pemeriksaan Audit Internal maupun Eksternal; follow up on the findings of the Internal and External Audit
Examinations;
c. Mengawasi pelaksanaan GCG dan Manajemen Risiko pada c. Supervise the implementation of GCG and Risk Management
seluruh level atau tingkatan organisasi unit kerja; at all levels or levels of the work unit organization;
d. Merekomendasikan usulan kenaikan gaji karyawan tahun d. Recommended a proposed increase in employee salaries in
2024; 2024;
e. Merekomendasikan usulan perubahan remunerasi Direksi e. Recommended the proposed changes to the remuneration
dan Dewan Komisaris serta pemberian bonus atas Laba of the Board of Directors and the Board of Commissioners
Perseroan Tahun Buku 2024; as well as the provision of bonuses for the Company’s profit
for the 2024 Fiscal Year;
f. Merekomendasikan Kantor Akuntan Publik yang akan f. Recommended a Public Accounting Firm that will conduct
melakukan pemeriksaan laporan keuangan perusahaan an audit of the company’s financial statements for the 2024
untuk Tahun Buku 2024 yaitu Kantor Akuntan Publik Liana Fiscal Year, namely the Public Accounting Firm Liana Ramon
Ramon Xenia & Rekan, bagian dari jaringan Deloitte. Xenia & Rekan, part of Deloitte network.
Rapat Dewan Komisaris Board Of Commissioners Meeting
Selama tahun 2024, Dewan Komisaris melakukan 11 (Sebelas) During 2024, the Board of Commissioners held 11 (Eleven)
kali pertemuan dalam rapat internalnya dan keseluruhan rapat internal meetings and all meetings were attended by 100%
dihadiri oleh 100% dewan komisaris. Pengambilan keputusan board of commissioners. Meeting decisions are made
rapat dilakukan melalui musyawarah dan mufakat, serta through deliberation and consensus, and are set forth in the
dituangkan dalam risalah rapat yang diberikan kepada seluruh minutes of meetings which are given to all members of the
anggota Dewan Komisaris untuk selanjutnya didokumentasikan Board of Commissioners to be properly documented. If in
dengan baik. Jika dalam mekanisme rapat tidak terjadi the mechanism of the meeting there is no deliberation for
musyawarah mufakat, pengambilan keputusan dilakukan consensus, the decision is made by majority vote. However,
melalui suara terbanyak. Namun, jika terjadi perbedaan if there are dissenting opinions in a meeting of the Board of
pendapat (dissenting opinions) dalam rapat Dewan Komisaris, Commissioners, the difference is clearly stated in the minutes
dicantumkan dengan jelas dalam risalah rapat tersebut of the meeting along with the reasons.
perbedaannya beserta alasannya.
Informasi Fit and Proper Test Information on Fit and Proper Test
Seluruh anggota Dewan Komisaris memiliki integritas, All members of the Board of Commissioners have integrity,
kompetensi, dan reputasi keuangan yang baik, dan tidak competence and good financial reputation,and are not former
berasal dari mantan anggota Direksi. Setiap anggota Dewan members of the Board of Directors. Each member of the Board
Komisaris juga telah lulus Fit & Proper Test (Uji Kemampuan of Commissioners has also passed the Fit & Proper Test and
dan Kepatutan) dan memperoleh persetujuan dari Otoritas obtained approval from the Financial Services Authority (OJK)/
Jasa Keuangan (OJK)/Bank Indonesia. Dengan demikian, Bank Indonesia. Thus, the Board of Commissioners is effectively
Dewan Komisaris secara efektif diangkat setelah dinyatakan appointed after passing the Fit & Proper Test.
lulus Fit & Proper Test.
154 LAPORAN TAHUNAN & KEBERLANJUTAN 2024 ANNUAL & SUSTAINABILITY REPORT
Page 155
Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan Audit
Good Corporate Governance Sustainability Report Audited Financial Report
Program Pelatihan Komisaris Commissioner Training Program
Selama 2024, anggota Dewan Komisaris mengikuti sejumlah During 2024, members of the Board of Commissioners attended
pelatihan yang bertujuan untuk meningkatkan kompetensi a number of trainings aimed at increasing competence in terms
dalam hal kepemimpinan dan kaderisasi yang baik, meliputi: of good leadership and regeneration, including:
Nama Materi Pelatihan Waktu & Tempat Jenis Pelatihan & Penyelenggara
Name Training Materials Time & Place Pelatihan
Type of Training & Training Organizer
Dinno Pembekalan Manajemen Risiko Jenjang Jakarta, 13 Februari 2024 Orbit Training (Pelatihan In-House Krom)
Indiano Kualifikasi 6 (Komisaris) Jakarta, February 13, 2024 (In-House Training Krom)
Risk Management Briefing Qualification Level
6 (Commissioner)
Uji Sertifikasi Manajemen Risiko Jenjang Jakarta, 15 Februari 2024 Lembaga Sertifikasi Profesi Perbankan
Kualifikasi 6 (Komisaris) Jakarta, February 15, 2024 (LSPP)
Risk Management Certification Test
Qualification Level 6 (Commissioner)
Markus Penyelarasan Sertifikasi Manajemen Risiko Jakarta, 21 - 22 Mei 2024 Bankers Association for Risk Management
Sugiono Jenjang Kualifikasi 7 Jakarta, May 21 - 22, 2024 (BARA) & Lembaga Sertifikasi Profesi
Risk Management Certification Alignment Perbankan (LSPP) (Pelatihan Publik)
Qualification Level 7 (Public Training)
Pelindungan Hukum bagi Direksi, Komisaris, Yogyakarta, 22 - 23 Juli Equivalent Training Center (Pelatihan Publik)
dan Pemegang Saham; Pencegahan 2024 (Public Training)
dan Antisipasi dari Jeratan Hukum, Yogyakarta, July 22 - 23,
Pembangkrutan hingga Pidana 2024
Legal Protection for Directors, Commissioners,
and Shareholders; Prevention and Anticipation
of Legal Entanglement, Bankruptcy to Criminal
Sosialisasi Pengenalan AWS Cloud Jakarta, 2 Oktober 2024 Amazon Web Service (Pelatihan In-House Krom)
AWS Cloud Introduction Socialization Jakarta, October 2, 2024 (In-House Training Krom)
Zainal Penyelarasan Sertifikasi Manajemen Risiko Jakarta, 21 - 22 Mei 2024 Bankers Association for Risk Management
Abidin Jenjang Kualifikasi 7 Jakarta, May 21 - 22, 2024 (BARA) & Lembaga Sertifikasi Profesi
Risk Management Certification Alignment Perbankan (LSPP) (Pelatihan Publik)
Qualification Level 7 (Public Training)
Pelindungan Hukum bagi Direksi, Komisaris, Yogyakarta, 22 - 23 Juli Equivalent Training Center (Pelatihan Publik)
dan Pemegang Saham; Pencegahan 2024 (Public Training)
dan Antisipasi dari Jeratan Hukum, Yogyakarta, July 22 - 23,
Pembangkrutan hingga Pidana 2024
Legal Protection for Directors, Commissioners,
and Shareholders; Prevention and Anticipation
of Legal Entanglement, Bankruptcy to Criminal
Sosialisasi Pengenalan AWS Cloud Jakarta, 2 Oktober 2024 Amazon Web Service (Pelatihan In-House Krom)
AWS Cloud Introduction Socialization Jakarta, October 2, 2024 Amazon Web Service (In-House Training Krom)
Program Orientasi bagi Komisaris Baru Orientation Program for New Commissioners
Program Orientasi bagi Komisaris yang baru diangkat, dapat Orientation Program for newly appointed Commissioners,
berupa sebuah sesi pertemuan yang disertai dengan presentasi can be in the form of a meeting session accompanied by
baik dari Dewan maupun Direksi, kunjungan ke kantor pusat presentations from both the Board and Directors, visits to the
dan seluruh jaringan kantor cabang Bank, perkenalan dengan Head offices and all bank branch network, introductions to
para pejabat eksekutif/Branch Manager serta pengenalan executive officers/Branch Managers as well as introduction to
program-program SDM lainnya sesuai dengan kebutuhan. other HR programs as needed.
PT KROM BANK INDONESIA TBK 155
Page 156
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
Performance Highlights Management Report Company Profile Management Analysis and Discussion
Penilaian Kinerja Kerja Dewan Komisaris Board of Commissioners Performance Assessment
Penilaian kinerja Dewan Komisaris dibuat sebagai pedoman Performance Assessment of the Board of Commissioners
untuk menilai efektivitas pelaksanaan tugas dan tanggung is made as a guideline to assess the effectiveness of
jawab Dewan Komisaris secara kolegial dan individu. Evaluasi implementation of duties and responsibilities of Board of
penilaian kinerja Dewan dilakukan oleh Pemegang Saham, Commissioners collegially and individually. The evaluation of
khususnya Pemegang Saham Mayoritas/Pengendali. Penilaian the performance appraisal of the Board is carried out by the
kinerja Dewan Komisaris yang telah ditetapkan di awal periode Shareholders, especially the Majority/Controlling. The Board
dituangkan sebagai Indikator Kinerja Utama (Key Performance of Commissioners’ performance assessment that has been
Indicator – KPI) Dewan Komisaris sesuai dengan target-target determined at the beginning of the period is set forth as the
yang ada di dalam Rencana Bisnis Bank (RBB). KPI Dewan Board of Commissioners’ Key Performance Indicator (KPI) in
Komisaris, pada dasarnya adalah KPI Korporat, hanya saja accordance with the targets in the Bank’s Business Plan (RBB).
penekanan pertanggungjawabannya adalah pada aspek fungsi The KPI for the Board of Commissioners is basically a Corporate
pengawasan, mitigasi risiko dan kepatuhan pada seluruh KPI, but the emphasis on accountability is on the aspects of
peraturan perundangan yang berlaku. the oversight function, risk mitigation and compliance with all
applicable laws.
Selain penilaian KPI yang dilaksanakan berdasarkan pencapaian In addition to the KPI assessment which is carried out based on
kinerja korporat, Krom juga melakukan penilaian kinerja corporate performance achievements, Krom also conducts an
Dewan Komisaris dalam rangka pelaksanaan penilaian kualitas assessment of the performance of the Board of Commissioners
penerapan praktik GCG sesuai kriteria indikator penilaian in order to carry out an assessment of the quality of the
penerapan best practices GCG di Krom. implementation of GCG practices according to the indicator
criteria for evaluating the application of GCG best practices at
Krom.
PELAKSANAAN TUGAS DAN TANGGUNG IMPLEMENTATION OF DUTIES AND
JAWAB DIREKSI RESPONSIBILITIES OF THE DIRECTORS
Jumlah, Komposisi dan Kriteria Direksi Number, Composition and Criteria of the Board of Directors
Direksi merupakan organ perusahaan yang bertanggung The Board of Directors is the organ of the company responsible
jawab terhadap pengelolaan seluruh kegiatan usaha Krom dan for managing all Krom business activities and is accountable
mempertanggungjawabkan pelaksanaan tugasnya melalui for carrying out their duties through the GMS. The Board of
RUPS. Direksi berwenang dan bertanggung jawab sesuai dengan Directors has the authority and responsibility in accordance with
Anggaran Dasar Krom yang merujuk kepada Undang-Undang Krom Articles of Association which refers to the Limited Liability
Perseroan Terbatas, ketentuan Bank Indonesia, Otoritas Jasa Company Law, Bank Indonesia regulations, the Financial Services
Keuangan (OJK) dan ketentuan terkait lainnya. Authority (OJK) and other related provisions.
Jumlah anggota Direksi adalah 5 (lima) orang dengan susunan The number of members of the Board of Directors is 5 (five)
sebagai berikut: people with the following composition:
Nama Keterangan
Name Description
Presiden Direktur
Anton Hermawan
President Director
Direktur Konvensional dan Penjualan
Laniwati Tjandra
Conventional and Sales Director
Direktur Keuangan
Alvin James Kurniawan
Finance Director
Direktur Kepatuhan
Wisaksana Djawi
Compliance Director
Direktur Teknologi Informasi
Tan Alie
Information Technology Director
156 LAPORAN TAHUNAN & KEBERLANJUTAN 2024 ANNUAL & SUSTAINABILITY REPORT
Page 157
Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan Audit
Good Corporate Governance Sustainability Report Audited Financial Report
Terkait persyaratan dan ketentuan mengenai Direksi, Krom Regarding the terms and conditions regarding the Board of
patuh pada ketentuan Bank Indonesia/Otoritas Jasa Keuangan Directors, Krom complies with Bank Indonesia/Financial Services
(OJK) yang mengharuskan calon Direktur wajib memenuhi Authority (OJK) regulations which require that prospective
persyaratan dan lolos seleksi Uji Kemampuan & Kepatutan Directors must meet the requirements and pass the Fit &
yang dilaksanakan oleh Bank Indonesia/Otoritas Jasa Keuangan Proper Test conducted by Bank Indonesia/the Financial Services
(OJK). Authority (OJK).
Demikian halnya, merujuk pada Peraturan Bursa Efek Likewise, referring to the Indonesian Stock Exchange Regulations
Indonesia mengenai perubahan Peraturan No. I-A tentang regarding changes to Regulation No. I-A regarding the Listing of
Pencatatan Saham dan Efek Bersifat Ekuitas Selain Saham Shares and Equity-Type Securities other than shares issued by
yang diterbitkan oleh Perusahaan Tercatat yang mewajibkan a Listed Company which requires that every Listed Company
setiap Perusahaan Tercatat sekurang-kurangnya memiliki 1 has at least 1 (one) Independent Director, the Director in charge
(satu) Direktur Independen, Direktur yang membawahkan of Compliance & Risk Management has been appointed as an
Kepatuhan & Manajemen Risiko telah ditetapkan sebagai Independent Director.
Direktur Independen.
Dalam menjalankan fungsinya di Bank, Direksi mempunyai In carrying out its functions at the Bank, the Board of Directors
piagam Direksi yang berisi pedoman dan tata tertib kerja has a Board of Directors charter which contains the guidelines
Direksi. Di dalamnya berisi antara lain mengenai tugas dan and work rules of the Board of Directors. It contains, among other
tanggung jawab Direksi, struktur, uraian mengenai aktivitas dan things, the duties and responsibilities of the Board of Directors,
kewenangan, waktu kerja dan pengaturan rapat. structure, description of activities and authority, working hours
and meeting arrangements.
Independensi dan Transparansi Direksi Independence and Transparency of the Board of Directors
Independensi Direksi Krom dapat dilihat dari tidak terdapat The independence of the Krom Directors can be seen from the
perangkapan jabatan dan kepemilikan saham yang tidak absence of concurrent positions and share ownership that is not
sesuai peraturan, tidak terdapat hubungan keluarga, baik in accordance with regulations, there is no family relationship,
antara anggota Direksi maupun anggota Direksi dengan Dewan either between members of the Board of Directors or members
Komisaris dan pemegang saham pengendali. Seluruh anggota of the Board of Directors with the Board of Commissioners
Direksi Krom tidak memiliki rangkap jabatan sebagai Komisaris, and the controlling shareholder. All members of Krom Board of
Direksi atau Pejabat Eksekutif pada Bank, perusahaan dan atau Directors do not have concurrent positions as Commissioners,
lembaga lain, selain yang diizinkan oleh Peraturan Otoritas Jasa Directors or Executive Officers at other banks, companies and/
Keuangan No. 17 Tahun 2023 tentang Penerapan Tata Kelola or institutions, other than those permitted by Financial Services
bagi Bank Umum. Authority Regulation No. 17 of 2023 concerning Implementation
of Governance for Commercial Banks.
Aspek Transparansi seluruh anggota Direksi antara lain: Aspects of Transparency All members of the Board of Directors
include:
• Tidak pernah dinyatakan pailit dan/atau dinyatakan • Never been declared bankrupt and/or found guilty of
bersalah menyebabkan suatu perseroan diputuskan pailit causing a company to be declared bankrupt based on a
berdasarkan ketetapan Pengadilan. court decision.
• Seluruh anggota Direksi tidak pernah melakukan perbuatan • All members of the Board of Directors have never committed
tercela di bidang perbankan. a disgraceful act in the banking sector.
• Keuangan dan usaha lainnya dan atau tidak pernah dihukum • Finance and other businesses and/or have never been
karena terbukti melakukan tindak pidana tertentu atau punished for being proven guilty of committing a certain
tindak pidana kejahatan, serta tidak sedang dalam masa crime or criminal act, and are not currently under the
pengenaan sanksi untuk dilarang menjadi pengurus bank, imposition of sanctions to be prohibited from becoming
sebagaimana diatur dalam ketentuan penilaian Kemampuan bank administrators, as stipulated in the provisions of the
dan Kepatutan yang ditetapkan oleh regulator. Fit and Proper Test (F&P Test) stipulated by Bank Indonesia.
• Seluruh anggota Direksi tidak merangkap jabatan sebagai • All members of the Board of Directors do not hold concurrent
komisaris, direksi atau pejabat eksekutif pada lembaga positions as commissioners, directors or executive officers
perbankan, perusahaan atau lembaga lain, baik di dalam in banking institutions, companies or other institutions,
negeri maupun di luar negeri. Seluruh anggota Direksi tidak both domestically and abroad. All members of the Board of
saling memiliki hubungan keluarga sampai dengan derajat Directors do not have family relationships up to the second
kedua dengan sesama anggota Direksi, anggota Dewan degree with fellow members of the Directors, members
Komisaris, atau dengan Pemegang Saham Pengendali Krom. of the Board of Commissioners, or with the Controlling
Shareholders of Krom.
• Seluruh anggota Direksi tidak memanfaatkan Krom untuk • All members of the Board of Directors do not take advantage
kepentingan pribadi, keluarga, dan/atau pihak lain yang of Krom for personal, family and/ or other party interests
merugikan atau mengurangi keuntungan Krom, tidak that harm or reduce Krom profits, do not take and/or receive
mengambil dan/atau menerima keuntungan pribadi dari personal benefits from Krom other than what has been
Krom selain yang telah ditetapkan berdasarkan Keputusan determined based on the Resolution of the General Meeting
Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS). of Shareholders (GMS).
PT KROM BANK INDONESIA TBK 157
Page 158
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
Performance Highlights Management Report Company Profile Management Analysis and Discussion
• Presiden Direktur berasal dari pihak yang independen • The President Director is from a party that is independent of
terhadap Pemegang Saham Pengendali. the Controlling Shareholders.
• Sesuai dengan ketentuan yang berlaku seluruh anggota • In accordance with the provisions that apply to all members
Direksi menurut kode etik Krom. of the Directors according to Krom code of ethics.
• Tidak memberikan kuasa umum kepada pihak lain yang • Do not give general power of attorney to other parties
mengakibatkan pengalihan tugas dan fungsi Direksi. which results in the transfer of duties and functions of the
Directors.
• Tidak memiliki saham pada Krom. • Do not have shares in Krom.
• Berdomisili di Indonesia. • Domiciled in Indonesia.
Independensi dan Transparansi Direksi Independence and Transparency of the Board of Directors
Direksi bertugas dan bertanggung jawab atas keseluruhan The Board of Directors is in charge of and responsible for the
kegiatan usaha Krom, yaitu terselenggaranya kegiatan bisnis overall business activities of the Krom, namely the implementation
Krom sesuai dengan ketentuan yang mengatur dan memenuhi of Krom business activities in accordance with the provisions
sasaran yang ditetapkan dalam Rencana Bisnis Bank (RBB), serta governing and fulfilling the targets set in the Bank’s Business Plan
amanat yang dituangkan dalam RUPS. Direksi turut bertanggung (RBB), as well as the mandate set forth in the GMS. The Board of
jawab dan terlibat dalam pengambilan keputusan mengenai Directors is also responsible for and involved in making decisions
kegiatan operasional Bank sehari-hari. regarding the Bank’s daily operational activities.
Nama Jabatan Tugas & Tanggung Jawab
Name Position The Assignment of Responsibilities
Anton Hermawan Presiden Direktur Memimpin (mengkoordinasi anggota) Direksi dalam menjalankan
President Director kepengurusan Krom sesuai aspirasi pemegang saham dan berpegang teguh
pada prinsip kehati-hatian dan pelaksanaan tata kelola.
Lead (coordinate members) of the Board of Directors in carrying out the
management of Krom according to the aspirations of shareholders and adhering
to the principle of prudence and implementation of good governance.
Laniwati Tjandra Direktur Konvensional dan Mengarahkan dan mengelola strategi penjualan produk dan layanan
Penjualan perbankan yang efektif dengan mendefinisikan, menerapkan, dan merevisi
Conventional and Sales kebijakan pada unit kerja terkait.
Director
Direct and manage effective banking product and service sales strategies by
defining, implementing and revising policies in related work units.
Alvin James Kurniawan Direktur Keuangan Memimpin dan mengarahkan penyusunan serta perumusan kebijakan,
Finance Director strategi, tujuan dan target finansial jangka pendek, jangka menengah dan
jangka panjang secara komprehensif di Direktorat Keuangan
Leading and directing the policies preparation and formulation, also directing
short, medium and long-term financial strategies, objectives, and targets in a
comprehensive manner at the Finance Directorate
Wisaksana Djawi Direktur Kepatuhan Memastikan kepatuhan Bank terhadap regulasi dan melakukan pengukuran
Compliance Director terhadap risiko-risiko yang mungkin timbul serta mitigasinya.
Ensuring the Bank’s compliance with regulations and measuring the risks that
may arise and their mitigation.
Tan Alie Direktur Teknologi Informasi Mengarahkan dan mengevaluasi Strategi Teknologi Informasi perusahaan
Information Technology jangka pendek, jangka menengah, dan jangka panjang agar sejalan dengan
Director kebijakan perseroan.
Directing and evaluating the company's short-term, medium-term and long-
term Information Technology Strategy to align with company policy.
158 LAPORAN TAHUNAN & KEBERLANJUTAN 2024 ANNUAL & SUSTAINABILITY REPORT
Page 159
Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan Audit
Good Corporate Governance Sustainability Report Audited Financial Report
a. Pernyataan Pedoman Direksi a. Directors’ Guidelines Statement
Dalam upaya pencapaian visi dan misi perusahaan, maka To achieve the company’s vision and mission, the Directors
Direksi berkomitmen untuk membangun Krom yang bersih, are committed to building a clean Krom, which is based
yang dilandasi prinsip kejujuran dan transparan serta on the principles of honesty and transparency and avoids
menghindarkan diri dari konflik kepentingan. conflicts of interest.
b. Pedoman Kerja Direksi (Board Manual) b. Board of Directors Work Guidelines (Board Manual)
Beberapa pokok pedoman kerja Direksi dijabarkan sebagai Some of the main guidelines for the work of the Board of
berikut: Directors are described as follows:
Tugas Pokok, Fungsi (TUPOKSI) & Tanggung Jawab Main Duties, Functions (TUPOKSI) & Responsibilities
Direksi bertanggung jawab penuh atas pelaksanaan The Board of Directors is fully responsible for the implementation
kepengurusan Perseroan serta mengelolanya sesuai dengan of the management of the Company and manages it in
kewenangan dan tanggung jawab yang diberikan kepadanya accordance with the authority and responsibility given to him
sebagaimana diatur dalam Anggaran Dasar Krom serta as stipulated in the Krom Articles of Association and other
peraturan perundang-undangan lainnya yang berlaku. Secara applicable laws and regulations. In particular, the duties and
khusus tugas dan wewenang Direksi diatur lebih terperinci authorities of the Board of Directors are regulated in more detail
sebagaimana garis besar yang dituangkan dalam Anggaran as outlined in the Bank’s Articles of Association as follows:
Dasar Bank sebagai berikut:
Presiden Direktur President Director
1. Membawahi dan melaksanakan koordinasi langsung dalam 1. Conduct and implement direct coordination in terms of
hal pembinaan, pengawasan dan pengendalian terhadap: training, supervision and control of:
• Divisi SKAI yang meliputi unit kerja Internal Audit • SKAI Division which includes Internal Audit work units
• Depertemen Sekretaris Perusahaan • Corporate Secretary Dept
• Divisi Operation • Operation Division
• Divisi Business dan Branch • Business and Branch Division
• Divisi Human Resources dan General Affair (HR & GA) • Human Resources and General Affairs Division (HR & GA)
• Divisi IT • IT Division
• Divisi Marketing • Marketing Division
• Divisi Pengembangan Aplikasi • Application Development Division
2. Mengarahkan dan mengevaluasi terhadap situasi ekonomi 2. Direct and provide information on economic situations
yang dapat mempengaruhi penghimpunan dana Bank dan that may affect the Bank’s fundraising and then seek other
selanjutnya mencari upaya alternatif lainnya dalam rangka alternative efforts to meet the Bank’s funding needs in
memenuhi kebutuhan dana Bank sesuai perundang- accordance with applicable laws and regulations. Provisions
undangan yang berlaku. Ketentuan dengan peraturan. with regulations.
3. Memantau dan mengevaluasi upaya peningkatan pelayanan 3. Monitor and initiate efforts to improve customer service and
nasabah dan kinerja cabang. branch performance.
4. Memberikan arahan strategis (strategic direction) terhadap 4. Provide strategic directives for the Bank’s long-term
pengembangan bisnis Bank dalam jangka panjang yang business development which includes:
mencakup: • Review and determine the Bank’s Corporate Plan which
• Melakukan review dan menetapkan Corporate Plan Bank includes the vision, mission and long-term goals as well
yang mencakup visi, misi dan tujuan jangka panjang serta as the grand strategy to be implemented in the Bank.
grand strategy yang akan diimplementasikan di Bank.
• Mengkomunikasikan arah strategis Bank kepada segenap • Communicate the Bank’s strategic direction to all Bank
Manajemen Bank. Management.
• Memastikan bahwa seluruh tujuan, strategi dan • Ensure that all goals, strategies and business programs
program-program bisnis di Bank merupakan turunan in the Bank are derived from the Corporate Plan that has
dari Corporate Plan yang telah ditetapkan oleh Bank. been determined by the Bank.
5. Menjaga hubungan baik dengan pihak luar yang 5. Maintain good relations with external parties who are
berkepentingan dalam rangka proses litigasi, proses interested in the litigation process, credit binding process
pengikatan kredit dan aktivitas operasional perbankan and other banking operational activities.
lainnya.
6. Melaksanakan prinsip-prinsip Tata Kelola Perusahaan yang 6. Implement the principles of Good Corporate Governance
Baik/Good Corporate Governance (GCG) dalam setiap (GCG) in all Bank business activities.
kegiatan usaha Bank.
7. Mengembangkan hubungan dengan shareholder dan 7. Develop relations with shareholders and stakeholders for
stakeholder untuk kepentingan pengembangan bisnis Bank, the benefit of the Bank’s business development, both short-
baik jangka pendek, jangka menengah, maupun jangka term, medium-term and long-term.
panjang.
PT KROM BANK INDONESIA TBK 159
Page 160
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
Performance Highlights Management Report Company Profile Management Analysis and Discussion
8. Memberikan semua keterangan dan/atau data/dokumen 8. Provide all information and/or data/documents related to
terkait dengan Perseroan sebagaimana ketentuan Anggaran the Company as stipulated in the Company’s Articles of
Dasar Perusahaan dan yang dibutuhkan oleh Anggota Dewan Association and required by the Members of the Board of
Komisaris untuk kepentingan Bank. Commissioners for the benefit of the Bank.
9. Bersama-sama dengan Direksi lainnya dan Dewan Komisaris 9. Together with other Directors and the Board of
menyampaikan laporan neraca dan perhitungan laba rugi Commissioners submit balance sheet and profit and loss
dan laporan tahunan lainnya kepada para pemegang Saham calculations and other annual reports to Shareholders in the
dalam RUPS. GMS.
10. Bersama-sama dengan Direksi terkait me-review Laporan 10. Together with the relevant Directors review Bank Reports,
Bank, seperti laporan Tahunan, Laporan Realisasi RBB, such as Annual Reports, RBB Realization Reports, Published
Laporan Keuangan Publikasi dan lain-lain yang merupakan Financial Reports and others which are the Bank’s obligations
kewajiban Bank kepada pihak eksternal. to external parties.
11. Mewakili Bank di dalam dan di luar Pengadilan sesuai 11. Represent the Bank inside and outside the Court in
ketentuan yang diatur dalam Anggaran Dasar Bank. accordance with the provisions stipulated in the Bank’s
Articles of Association.
12. Melakukan evaluasi setiap waktu terhadap perkembangan 12. Conduct evaluations at all times of developments that
yang menentukan kinerja Bank. determine the Bank’s performance.
13. Menyetujui Internal Audit Charter, Program Kerja 13. Approve the Internal Audit Charter, Annual Audit Work
Pemeriksaan Tahunan dan penugasan audit khusus, serta Program and special audit assignments, and monitor the
melakukan monitoring terhadap tindak lanjut Laporan Hasil follow-up to Audit Result Reports, both internal and external.
Pemeriksaan baik yang bersifat internal maupun eksternal.
14. Menetapkan langkah-langkah dalam mencegah terjadinya 14. Determine steps to prevent fraud and manage and develop
fraud dan mengelola serta mengembangkan budaya Anti- an Anti-Fraud culture.
Fraud.
15. Melakukan koordinasi dengan para Direktur untuk: 15. Coordinate with the Directors to:
• Melakukan evaluasi dan menetapkan kebijakan mengenai • Conducting evaluations and establishing policies
remunerasi bagi karyawan dengan mempertimbangkan regarding employee remuneration by considering the
fairness segenap karyawan, posisi yang kompetitif di fairness of all employees, competitive position in the
pasaran dan terciptanya suatu iklim kerja yang dapat market and the creation of a work climate that can spur
memacu karyawan untuk berprestasi lebih baik. employees to perform better.
• Menetapkan garis besar kebijakan dan program • Establishing the outline of policies and development
pengembangan di bidang sumber daya manusia, programs in the field of human resources, starting
yang dimulai dari rekrutmen karyawan, pelatihan dan from employee recruitment, training and development,
pengembangan, sistem remunerasi, manajemen jalur remuneration systems, career path management and
karir dan terminasi. termination.
16. Menerapkan tata kelola manajemen teknologi informasi 16. Implementing adequate information technology
yang memadai dengan menyelenggarakan rapat Komite management governance by holding regular Information
Pengarah Teknologi Informasi (TI) secara berkala untuk Technology (IT) Steering Committee meetings to determine
untuk mengetahui efektivitas penerapan TI dan evaluasi the effectiveness of IT implementation and evaluation of IT
infrastruktur TI termasuk keandalan, keamanan dan infrastructure including reliability, security and IT capabilities
kemampuan TI dalam mengantisipasi serangan siber. in anticipating cyber attacks.
Direktur Keuangan Finance Director
1. Membawahi dan melaksanakan koordinasi langsung dalam 1. Supervise and carry out direct coordination in terms of
hal pembinaan, pengawasan dan pengendalian terhadap: coaching, supervision and control of:
• Divisi Finance & Accounting • Finance & Accounting Division
• Departemen Finance Operation • Finance Operation Department
• Divisi Credit Review • Credit Review Division
2. Memantau dan mengevaluasi pencapaian rencana strategi 2. Monitor and evaluate the achievement of the Bank’s
bisnis Bank. business strategy plan.
3. Mengelola fungsi akuntansi dan keuangan Bank untuk 3. Manage the Bank’s accounting and financial functions
memastikan keakuratan, efisiensi, dan kepatuhan terhadap to ensure accuracy, efficiency, and compliance with all
semua persyaratan, standar, hukum, dan peraturan yang applicable requirements, standards, laws and regulations.
berlaku.
4. Memastikan Laporan Keuangan dan Laporan Tahunan Bank 4. Ensure that the Bank’s Financial Reports and Annual Reports
telah disusun sesuai dengan kaidah-kaidah dan standar have been prepared in accordance with applicable rules
ketentuan yang berlaku. and standards.
160 LAPORAN TAHUNAN & KEBERLANJUTAN 2024 ANNUAL & SUSTAINABILITY REPORT
Page 161
Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan Audit
Good Corporate Governance Sustainability Report Audited Financial Report
5. Bersama-sama dengan Direksi terkait me-review Laporan 5. Together with the relevant Board of Directors, review
Bank, seperti Laporan Tahunan, Laporan Keuangan Tahunan/ the Bank’s Reports, such as the Annual Report, Annual
Laporan Publikasi Keuangan, Laporan RBB, Laporan Realisasi Financial Report/Financial Publication Report, RBB Report,
RBB, Rencana Keuangan Aksi Keberlanjutan, Laporan RBB Realization Report, Sustainability Action Financial Plan,
Keberlanjutan, dan lain-lain yang merupakan kewajiban Bank Sustainability Report, and others which are the Bank’s
kepada pihak eksternal. obligations to external parties.
6. Melakukan koordinasi secara langsung dalam pembinaan, 6. Coordinate directly in coaching, supervision, and control of
pengawasan, dan pengendalian terhadap tugas-tugas yang tasks that are the responsibility of the Work Unit directly
menjadi tanggung jawab Unit Kerja yang langsung di bawah under his/her supervision based on his/her field of duties
supervisinya berdasarkan bidang tugasnya yang meliputi which include programs, implementation, and risk-based
program, pelaksanaan, dan pengendalian berbasis risiko. control.
7. Mengarahkan dan mengevaluasi usulan kebijakan melalui 7. Direct and evaluate policy proposals through related studies
kajian terkait yang menjadi tanggung jawab unit kerja di that are the responsibility of the work unit under the Director
bawah Direktur Keuangan. of Finance.
8. Mewakili Bank di dalam dan di luar Pengadilan sesuai 8. Represent the Bank inside and outside the Court in
ketentuan yang diatur dalam Anggaran Dasar Bank. accordance with the provisions stipulated in the Bank’s
Articles of Association.
9. Mengarahkan, mengevaluasi, dan menyetujui kebijakan 9. Direct, evaluate, and approve system and procedure policies
sistem dan prosedur yang sesuai dengan perkembangan that are in accordance with company developments, market
perusahaan, perkembangan pasar, dan pelayanan perbankan developments, and banking services to reduce company
untuk mengurangi risiko perusahaan. risks.
10. Memberikan semua keterangan dan/atau data/dokumen 10. Provide all information and/or data/documents related to
terkait dengan Perseroan sebagaimana dibutuhkan oleh the Company as required by the Members of the Board of
Anggota Dewan Komisaris. Commissioners.
11. Melaksanakan prinsip-prinsip Good Corporate Governance 11. Implement the principles of Good Corporate Governance
(GCG) dalam setiap kegiatan usaha Bank. (GCG) in every business activity of the Bank.
12. Memastikan bahwa tugas dan tanggung jawab yang berada 12. Ensure that the tasks and responsibilities under his/her
di bawah supervisinya berjalan sebagaimana mestinya supervision run as they should in terms of compliance with
dipandang dari aspek kepatuhan baik terhadap ketentuan both BI/OJK provisions and applicable laws and regulations.
BI/OJK maupun peraturan perundang-undangan yang
berlaku.
13. Bersama-sama dengan Direksi lainnya dan Dewan Komisaris 13. Together with other Directors and the Board of
menyampaikan laporan neraca dan perhitungan laba Commissioners submit balance sheet and profit and loss
rugi dan laporan tahunan lainnya kepada para pemegang calculations and other annual reports to Shareholders in the
Saham dalam RUPS. GMS.
14. Bersama-sama dengan Direksi terkait me-review Laporan 14. Together with the relevant Directors, they review Bank
Bank, seperti laporan Tahunan, Laporan Realisasi RBB, Reports, such as Annual Reports, RBB Realization Reports,
Laporan Keuangan Publikasi dan lain-lain yang merupakan Published Financial Reports and others which are the Bank’s
kewajiban Bank kepada pihak eksternal. obligations to external parties.
Direktur Konvensional dan Pemasaran Conventional and Marketing Director
1. Membawahi dan melaksanakan koordinasi langsung dalam 1. Supervise and carry out direct coordination in terms of
hal pembinaan, pengawasan, dan pengendalian terhadap: coaching, supervision, and control of:
• Divisi Treasury • Treasury Division
• Departemen Pemasaran • Marketing Department
2. Memantau dan mengevaluasi pencapaian rencana strategi 2. Monitor and evaluate the achievement of the Bank’s
bisnis Bank. business strategy plan.
3. Memantau dan mengevaluasi upaya peningkatan pelayanan 3. Monitor and evaluate efforts to improve customer service
nasabah dan kinerja cabang khususnya pemasaran produk and branch performance, especially marketing of banking
dan layanan perbankan di seluruh kantor cabang Bank. products and services in all Bank branch offices.
4. Bersama-sama dengan Direksi terkait me-review Laporan 4. Together with the relevant Directors, review Bank Reports,
Bank, seperti Laporan Tahunan, Laporan Keuangan Tahunan/ such as Annual Reports, Annual Financial Reports/Financial
Laporan Publikasi Keuangan, Laporan RBB, Laporan Realisasi Publication Reports, RBB Reports, RBB Realization Reports,
RBB, Rencana Keuangan Aksi Keberlanjutan, Laporan Sustainability Action Financial Plans, Sustainability Reports,
Keberlanjutan, dan lain-lain yang merupakan kewajiban Bank and others that are the Bank’s obligations to external parties.
kepada pihak eksternal.
PT KROM BANK INDONESIA TBK 161
Page 162
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
Performance Highlights Management Report Company Profile Management Analysis and Discussion
5. Memastikan aktivitas treasury dijalankan sesuai dengan 5. Ensure that treasury activities are carried out in accordance
standar dan code of conduct perilaku pasar yang berlaku. with applicable market behavior standards and codes of
conduct.
6. Memastikan pemeliharaan sertifikasi treasury telah sesuai 6. Ensure that the maintenance of treasury certification is in
dengan ketentuan regulasi yang berlaku. accordance with applicable regulatory provisions.
7. Bersama-sama dengan Direksi lainnya dan Dewan Komisaris 7. Together with other Directors and the Board of
menyampaikan laporan neraca dan perhitungan laba rugi Commissioners submit balance sheet reports and profit and
dan laporan tahunan lainnya kepada para pemegang Saham loss calculations and other annual reports to Shareholders
dalam RUPS. at the GMS.
8. Bersama-sama dengan Direksi terkait me-review Laporan 8. Together with the relevant Directors, they review Bank
Bank, seperti laporan Tahunan, Laporan Realisasi RBB, Reports, such as Annual Reports, RBB Realization Reports,
Laporan Keuangan Publikasi dan lain-lain yang merupakan Published Financial Reports and others which are the Bank’s
kewajiban Bank kepada pihak eksternal. obligations to external parties.
9. Mewakili Bank di dalam dan di luar Pengadilan sesuai 9. Represent the Bank inside and outside the Court in
ketentuan yang diatur dalam Anggaran Dasar Bank. accordance with the provisions stipulated in the Bank’s
Articles of Association.
10. Mengarahkan, mengevaluasi, dan menyetujui kebijakan 10. Direct, evaluate, and approve system policies and
sistem dan prosedur yang sesuai dengan perkembangan procedures in accordance with company developments,
perusahaan, perkembangan pasar, dan pelayanan perbankan market developments, and banking services to reduce
untuk mengurangi risiko perusahaan. company risk.
11. Memberikan semua keterangan dan/atau data/dokumen 11. Provide all information and/or data/documents related
terkait dengan Perseroan sebagaimana dibutuhkan oleh to the Company as required by Members of the Board of
Anggota Dewan Komisaris. Commissioners.
12. Melaksanakan prinsip-prinsip Good Corporate Governance 12. Implement the principles of Good Corporate Governance
(GCG) dalam setiap kegiatan usaha Bank. (GCG) in every business activity of the Bank.
13. Memastikan bahwa tugas dan tanggung jawab yang berada 13. Ensure that the tasks and responsibilities under his/her
di bawah supervisinya berjalan sebagaimana mestinya supervision are carried out properly in terms of compliance
dipandang dari aspek kepatuhan baik terhadap ketentuan with both BI/OJK provisions and applicable laws and
BI/OJK maupun peraturan perundang-undangan yang regulations.
berlaku.
14. Bersama-sama dengan Direksi lainnya dan Dewan Komisaris 14. Together with other Directors and the Board of
menyampaikan laporan neraca dan perhitungan laba rugi Commissioners, submit balance sheet reports and profit and
dan laporan tahunan lainnya kepada para pemegang Saham loss calculations and other annual reports to Shareholders
dalam RUPS. in the GMS.
Direktur Kepatuhan Compliance Director
1. Membawahi dan melaksanakan koordinasi langsung dalam 1. Supervise and carry out direct coordination in terms of
hal pembinaan, pengawasan dan pengendalian terhadap: coaching, supervision and control of:
• Divisi Kepatuhan • Compliance Division
• Departemen Legal • Legal Department
• Divisi Manajemen Risiko • Risk Management Division
• Departemen AML • AML Department
2. Mengevaluasi langkah-langkah yang diperlukan dan 2. Evaluate the steps required and carry out monitoring to
melakukan pemantauan untuk memastikan Bank telah ensure that the Bank has complied with all OJK/BI regulations,
memenuhi seluruh peraturan OJK/BI, Peraturan Perundang- laws and regulations and other applicable external and
undangan dan peraturan eksternal dan internal lainnya yang internal regulations in the framework of the principle of
berlaku dalam rangka prinsip kehati-hatian dan kepatuhan prudence and compliance as an effort to minimize risk.
sebagai upaya meminimalisir risiko.
3. Mengevaluasi pemantauan dan menjaga kepatuhan Bank 3. Evaluate monitoring and maintain the Bank’s compliance
terhadap seluruh perjanjian dan komitmen yang telah dibuat with all agreements and commitments made by the Bank to
oleh Bank kepada OJK dan lembaga lainnya. the OJK and other institutions.
4. Mengevaluasi langkah-langkah yang diperlukan untuk 4. Evaluate the steps required to develop a risk management
mengembangkan program internalisasi budaya manajemen culture internalization program including the process of
risiko termasuk proses identifikasi, pengukuran, pemantauan, identifying, measuring, monitoring, and controlling risks
dan pengendalian risiko yang timbul pada kegiatan usaha arising from the Bank’s business activities.
Bank.
162 LAPORAN TAHUNAN & KEBERLANJUTAN 2024 ANNUAL & SUSTAINABILITY REPORT
Page 163
Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan Audit
Good Corporate Governance Sustainability Report Audited Financial Report
5. Mengevaluasi penghimpunan data, pemrosesan dan 5. Evaluate data collection, processing and distribution of
pendistribusian angka rata-rata industri dan angka risiko industry average figures and industry risk figures (industry
industri (industry rating). rating).
6. Mengevaluasi analisis dan pengembangan kebijakan 6. Evaluate the analysis and development of APU, PPT, & P3SPM
dan prosedur APU, PPT, & P3SPM agar sesuai dengan policies and procedures to be in accordance with the latest
perkembangan program APU, PPT, & P3SPM yang terkini, developments in APU, PPT, & P3SPM programs, the Bank’s
risiko prosedur Bank, kegiatan kompleksitas usaha Bank dan procedural risks, the Bank’s business complexity activities
volume transaksi bank. and the Bank’s transaction volume.
7. Melakukan kajian terhadap peraturan dan ketentuan yang 7. Conduct a review of applicable regulations and provisions
berlaku serta menganalisis dampaknya bagi Bank dan and analyze their impact on the Bank and make
melakukan perbaikan/revisi sebagaimana mestinya. improvements/revisions as appropriate.
8. Mengembangkan budaya manajemen risiko pada seluruh 8. Develop a risk management culture at all levels of the
jenjang organisasi, antara lain meliputi komunikasi yang organization, including adequate communication to all
memadai kepada seluruh jenjang organisasi tentang levels of the organization about the importance of effective
pentingnya pengendalian internal yang efektif. internal control.
9. Memastikan bahwa fungsi manajemen risiko telah diterapkan 9. Ensure that the risk management function has been
secara independen yang dicerminkan antara lain adanya implemented independently, reflected in, among other
pemisahan fungsi antara Satuan Kerja Manajemen Risiko things, the separation of functions between the Risk
yang melakukan identifikasi, pengukuran, pemantauan, dan Management Work Unit that identifies, measures, monitors,
pengendalian risiko dengan satuan kerja yang melakukan and controls risks with the work unit that carries out and
dan menyelesaikan transaksi. completes transactions.
10. Mengevaluasi dan memastikan terlaksananya budaya 10. Evaluate and ensure the implementation of a culture of
kepatuhan dalam pelaksanaan tugas dan tanggung jawab compliance in carrying out duties and responsibilities
sesuai job description. according to the job description.
11. Melaksanakan prinsip-prinsip Tata Kelola Perusahaan yang 11. Implement the principles of Good Corporate Governance
Baik/Good Corporate Governance (GCG) dalam setiap (GCG) in every business activity.
kegiatan usaha.
12. Mengirimkan pelaksanaan dan penyampaian laporan 12. Submit the implementation and delivery of reports regarding
mengenai tugas dan tanggung jawabnya agar sesuai dengan duties and responsibilities to comply with applicable
ketentuan yang berlaku. provisions.
Direktur Teknologi Informasi Information Technology Director
1. Mengarahkan dan mengevaluasi strategi teknologi informasi 1. Directing and evaluating the company's short-term, medium-
perusahaan jangka pendek, jangka menengah dan jangka term and long-term information technology strategies
panjang agar sejalan dengan kebijakan Perseroan yang related to IT organizational infrastructure (computers,
berkaitan dengan infrastruktur organisasi TI (computer, information systems, security, and communication systems)
sistem informasi, keamanan, dan sistem komunikasi) to maximize banking business processes by utilizing the
untuk memaksimalkan proses bisnis perbankan dengan potential of information technology.
memanfaatkan potensi teknologi informasi.
2. Mengarahkan, mengevaluasi, dan mengkoordinasikan 2. Directing, evaluating and coordinating the implementation
pelaksanaan pengurusan Perseroan di bidang Application of the Company's management in the field of Application
Development dan Information Technology sebagaimana Development and Information Technology as stipulated
diatur dalam anggaran dasar, keputusan RUPS Perseroan, in the Company's articles of association, decisions of the
dan peraturan perundangan. Company's GMS and laws and regulations.
3. Memastikan tata kelola yang tepat, manajemen risiko, dan 3. Ensure proper governance, risk management, and
manajemen kepatuhan pada semua sistem dan proses compliance management of all Information Technology
Teknologi Informasi sehingga perusahaan memiliki kebijakan, systems and processes so that the company has policies
prosedur dalam menjalankan aktivitas dalam mendukung and procedures in carrying out activities to support
operasional bisnis. business operations
4. Melaksanakan pengawasan aktivitas operasional unit kerja 4. Carrying out supervision of operational activities of the
Application Development, Information Technology, dan Application Development, Information Technology, and
Information Security. Information Security work units.
5. Mendukung peran President Director dalam menjalankan 5. Supporting the role of the President Director in carrying
fungsi koordinasi untuk melakukan pengembangan bisnis. out the coordination function to carry out business
development.
6. Menjaga citra perusahaan dan turut membina hubungan 6. Maintaining the company's image and helping to foster good
baik dengan regulator dan stakeholder. relations with regulators and stakeholders.
PT KROM BANK INDONESIA TBK 163
Page 164
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
Performance Highlights Management Report Company Profile Management Analysis and Discussion
Hak dan Kewenangan Direksi Rights and Authorities of the Board of Directors
Direksi berwenang untuk melakukan hal-hal antara lain sebagai The Board of Directors is authorized to do the following things:
berikut:
a. Anggota Direksi berhak menerima gaji/remunerasi dan/ a. Members of the Board of Directors are entitled to receive
atau tunjangan lainnya yang besaran dan bentuk tunjangan salary/remuneration and/or other benefits, the amount
lainnya dari waktu ke waktu disesuaikan berdasarkan and form of other benefits from time to time adjusted
rekomendasi dari Komite Nominasi dan Remunerasi yang based on the recommendation from the Nomination and
telah ditetapkan dan disetujui oleh RUPS serta dituangkan Remuneration Committee which has been determined and
dalam Surat Keputusan tersendiri sesuai amanat RUPS. approved by the GMS and set forth in a separate decision
according to the GMS mandate.
b. Dalam hal pemberian persetujuan penyediaan dana b. In the case of giving approval for the provision of funds to
kepada pihak ketiga, berdasarkan jumlah tertentu harus third parties, based on a certain amount must be decided
diputuskan melalui mekanisme Rapat Komite Perkreditan, through the mechanism of the Credit Committee Meeting,
atau ditetapkan lain sebagaimana keputusan Rapat Direksi, or otherwise stipulated as the decision of the Board of
kecuali penetapan limit plafon dan penyediaan dana Directors Meeting, except for setting a ceiling limit and
kepada pihak terkait harus disetujui Dewan Komisaris. provision of funds to related parties must be approved by
Pengambilan keputusan tersebut merupakan bagian dari the Board of Commissioners. The decision-making is part of
tugas pengawasan oleh Dewan Komisaris, namun tidak the supervisory duties of the Board of Commissioners, but
menghapuskan/meniadakan tanggung jawab Direksi atas does not eliminate/remove the responsibility of the Board of
pelaksanaan pengurusan Bank dengan mengacu pada Directors for the implementation of the Bank’s management
ketentuan yang berlaku dan Anggaran Dasar Bank. with reference to the applicable regulations and the Bank’s
Articles of Association.
c. Mewakili dan mengikat Perseroan dengan pihak lain c. Representing and binding the Company with other parties
serta menjalankan segala tindakan kepengurusan dan and carrying out all management and ownership actions in
kepemilikan sesuai ketentuan yang mengaturnya. accordance with the provisions governing them.
d. Mengangkat seorang atau lebih sebagai wakil atau kuasanya d. Appoint one or more as representatives or proxies by
dengan memberikan surat kuasa untuk tindakan-tindakan providing power of attorney for certain actions.
tertentu.
e. Direksi diberikan hak untuk melakukan entertain dengan e. The Board of Directors is given the right to entertain third
pihak ketiga yang berkaitan dengan usaha Bank, dalam parties related to the Bank’s business, in the amount and
jumlah dan limit yang telah ditetapkan oleh peraturan yang limit set by the regulations in force at Krom.
berlaku di Krom.
f. Anggota Direksi yang diberhentikan untuk sementara f. A member of the Board of Directors who is temporarily
waktu berhak untuk memperoleh kembali posisinya/ dismissed has the right to regain his/her position/returned
dikembalikan kepada kedudukannya semula, apabila dalam to his/her original position, if within no later than 90
waktu paling lambat 90 (sembilan puluh) hari kalender (ninety) calendar days after the temporary dismissal, the
setelah pemberhentian sementara tersebut, Bank tidak/ Bank does not/neglects to hold a GMS (according to the
lalai menyelenggarakan RUPS (sesuai ketentuan yang provisions governing it) or a GMS is held in accordance with
mengaturnya) atau RUPS diselenggarakan sesuai ketentuan the provisions and the member of the Board of Directors
dan anggota Direksi yang diberhentikan sementara who was temporarily dismissed was given the opportunity
tersebut diberikan kesempatan untuk hadir guna membela to attend to defend himself so that the final results of the
diri sehingga hasil akhir RUPS tersebut menolak usulan GMS rejected the proposed dismissal of the member of the
pemberhentian anggota Direksi tersebut. Board of Directors.
164 LAPORAN TAHUNAN & KEBERLANJUTAN 2024 ANNUAL & SUSTAINABILITY REPORT
Page 165
Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan Audit
Good Corporate Governance Sustainability Report Audited Financial Report
Rapat Direksi Board of Directors Meeting
Direksi menyelenggarakan rapat di tahun 2024 sebanyak 20 The Board of Directors will hold 20 (twenty) internal meetings
(dua puluh) kali rapat internal dan keseluruhan rapat dihadiri in 2024 and all meetings were attended by 100% of directors.
oleh 100% Direksi.
Rincian rapat adalah sebagai berikut: The meeting details are as follows:
a. Rapat Internal a. Internal Meeting
Direksi menyelenggarakan rapat di tahun 2024 sebanyak The Board of Directors will hold 20 (twenty) internal
20 (dua puluh) kali rapat internal dan keseluruhan rapat meetings in 2024 and all meetings were attended by 100%
dihadiri oleh 100% Direksi. of directors.
b. Rapat Gabungan Direksi dengan Dewan Komisaris b. Joint Meeting of the Board of Directors and the Board
of Commissioners
Sepanjang tahun 2024, Direksi menyelenggarakan 5 (lima) Throughout 2024, the Board of Directors held 5 (five) joint
kali rapat gabungan dengan Dewan Komisaris. Mekanisme meetings with the Board of Commissioners. The meeting
pengambilan keputusan rapat yang dilaksanakan decision-making mechanism which is carried out based
berdasarkan musyawarah dan mufakat tersebut sama on deliberation and consensus is the same as that of the
dengan rapat Dewan Komisaris, yaitu juga dituangkan ke Board of Commissioners meeting, which is also stated in
dalam risalah rapat yang ditandatangani seluruh peserta the minutes of the meeting which are signed by all meeting
rapat dan diberikan kepada seluruh anggota Dewan participants and given to all members of the Board of
Komisaris untuk selanjutnya didokumentasikan. Jika dalam Commissioners for further documentation. If deliberation for
mekanisme rapat tidak terjadi musyawarah mufakat, consensus does not occur in the meeting mechanism, the
pengambilan keputusan dilakukan melalui suara terbanyak decision is made by majority vote and if there is a difference
dan jika terjadi perbedaan pendapat dalam rapat, of opinion at the meeting, the minutes of the meeting clearly
dicantumkan dengan jelas dalam risalah rapat tersebut state the difference of opinion along with the reasons for
perbedaan pendapatnya beserta alasan perbedaan the difference of opinion.
pendapat.
Nama Jabatan Rapat Internal Direksi Rapat Gabungan dengan Dewan Komisaris
BOD Intenal Meetings Joint Meetings with BOC
Name Position Jumlah Rapat Jumlah Kehadiran % Jumlah Rapat Jumlah Kehadiran %
Number of Number of Number of Number of
Meetings Meetings Meetings Meetings
Anton Presiden 20 16* 100 5 5 100
Hermawan Direktur
President
Director
Laniwati Direktur 20 20 100 5 5 100
Tjandra Konvensional
dan Penjualan
Conventional
and Sales
Director
Alvin James Direktur 20 20 100 5 5 100
Kurniawan Keuangan
Finance
Director
Wisaksana Direktur 20 20 100 5 5 100
Djawi Kepatuhan
Compliance
Director
Tan Alie Direktur 20 2** 100 5 1** 100
Teknologi
Informasi
Information
Technology
Director
* Anton Hermawan diangkat berdasarkan RUPSLB tanggal 21 Februari 2024. * Anton Hermawan was appointed to the EGMS dated February 21, 2024.
** Tan Alie diangkat berdasarkan RUPSLB tanggal 5 November 2024. ** Tan Alie was appointed to the EGMS dated November 5, 2024.
PT KROM BANK INDONESIA TBK 165
Page 166
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
Performance Highlights Management Report Company Profile Management Analysis and Discussion
Program Pelatihan Direksi 2024 Board of Directors Training Program 2024
Nama Materi Pelatihan Waktu & Tempat Jenis Pelatihan & Penyelenggara
Name Training Materials Time & Place Pelatihan
Type of Training & Training Organizer
Anton Sosialisasi Pengenalan AWS Cloud Jakarta, 2 Oktober 2024 Amazon Web Service (Pelatihan In-House
Hermawan AWS Cloud Introduction Socialization Jakarta, October 2, 2024 Krom)
(In-House Training Krom)
Penyelarasan Sertifikat Manajemen Risiko Jakarta, 14 - 15 November Bankers Association for Risk Management
Jenjang Kualifikasi 7 2024 (BARA) & Lembaga Sertifikasi Profesi
Risk Management Certificate Alignment Jakarta, November 14 - 15, Perbankan (LSPP) (Pelatihan Publik)
Qualification Level 7 2024 (Public Training)
Penguatan Sertifikasi Treasury Jenjang Jakarta, 28 - 29 November Ila Nurul Haidah (Pelatihan In-House Krom)
Kualifikasi 7 2024 (In-House Training Krom)
Strengthening Treasury Certification Jakarta, November 28 - 29,
Qualification Level 7 2024
Pelatihan Pelindungan Konsumen Jakarta, 17 Desember 2024 Risiko Manajemen Gagasan (RMG)
Consumer Protection Training Jakarta, December 17, 2024 (Pelatihan In-House KROM)
(In-House Training Krom)
Laniwati Sosialisasi Pengenalan AWS Cloud Jakarta, 2 Oktober 2024 Amazon Web Service (Pelatihan In-House
Tjandra AWS Cloud Introduction Socialization Jakarta, October 2, 2024 Krom)
(In-House Training Krom)
Penyelarasan Sertifikat Manajemen Risiko Jakarta, 14 - 15 November Bankers Association for Risk Management
Jenjang Kualifikasi 7 2024 (BARA) & Lembaga Sertifikasi Profesi
Risk Management Certificate Alignment Jakarta, November 14 - 15, Perbankan (LSPP)
Qualification Level 7 2024 (Pelatihan Publik)
(Public Training)
Alvin James CFO Forum Jakarta, 27 Maret 2024 Perbanas
Kurniawan Jakarta, March 27, 2024 (Pelatihan Publik)
(Public Training)
Pembekalan Sertifikasi Treasury Jenjang Jakarta, 24 Agustus 2024 APUVINDO
Kualifikasi 7 Jakarta, August 24, 2024 (Pelatihan Publik)
Treasury Certification Provision Qualification (Public Training)
Level 7
Pelatihan PSAK Bootcamp Bali, 24 - 27 September Ikatan Akutansi Indonesia (IAI)
PSAK Bootcamp Training 2024
Bali, September 24 - 27,
2024
Sosialisasi Pengenalan AWS Cloud Jakarta, 2 Oktober 2024 Amazon Web Service (Pelatihan In-House
AWS Cloud Introduction Socialization Jakarta, October 2, 2024 Krom)
Amazon Web Service (In-House Training
Krom)
Treasury Banking Summit Jakarta, 1 - 3 November Bank Rakyat Indonesia (BRI)
Treasury Banking Summit 2024 (Pelatihan Publik)
Jakarta, November 1 - 3, (Public Training)
2024
Penyelarasan Sertifikat Manajemen Risiko Jakarta, 14 - 15 November Bankers Association for Risk Management
Jenjang Kualifikasi 7 2024 (BARA) & Lembaga Sertifikasi Profesi
Risk Management Certificate Alignment Jakarta, November 14 - 15, Perbankan (LSPP)
Qualification Level 7 2024
Penguatan Sertifikasi Treasury Jenjang Jakarta, 28 - 29 November Ila Nurul Haidah (Pelatihan In-House Krom)
Kualifikasi 7 2024 Ila Nurul Haidah (In-House Training Krom)
Strengthening Treasury Certification Jakarta, November 28 - 29,
Qualification Level 7 2024
166 LAPORAN TAHUNAN & KEBERLANJUTAN 2024 ANNUAL & SUSTAINABILITY REPORT
Page 167
Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan Audit
Good Corporate Governance Sustainability Report Audited Financial Report
Nama Materi Pelatihan Waktu & Tempat Jenis Pelatihan & Penyelenggara
Name Training Materials Time & Place Pelatihan
Type of Training & Training Organizer
Wisaksana Sosialisasi POJK No. 20 Tahun 2023 Jakarta, 26 Januari 2024 Otoritas Jasa Keuangan (Pelatihan Publik)
Djawi Dissemination of POJK No. 20 of 2023 Jakarta, January 26, 2024 (Public Training)
Capacity Building: Sustainable Finance Jakarta, 23 April 2024 Otoritas Jasa Keuangan
Event Forum Jakarta, April 23, 2024 (Pelatihan Publik)
Capacity Building: Sustainable Finance Event (Public Training)
Forum
Pelindungan Hukum bagi Direksi, Komisaris, Jakarta, 7 - 8 Agustus 2024 Equivalent Training Center
dan Pemegang Saham Jakarta, August 7 - 8, 2024 (Pelatihan Publik)
Legal Protection for Directors, Commissioners, (Public Training)
and Shareholders
Pembekalan Manajemen Risiko Jenjang Jakarta, 15 -16 Agustus 2024 Orbit Training Center
Kualifikasi 7 Jakarta, August 15 - 16, 2024 (Pelatihan In-House Krom)
Risk Management Briefing Qualification Level 7 (In-House Training Krom)
Sosialisasi Pengenalan AWS Cloud Jakarta, 2 Oktober 2024 Amazon Web Service
AWS Cloud Introduction Socialization Jakarta, October 2, 2024 (Pelatihan In-House KROM)
(In-House Training Krom)
Penyelarasan Sertifikat Manajemen Risiko Jakarta, 14 - 15 November 2024 Bankers Association for Risk
Jenjang Kualifikasi 7 Jakarta, November 14 - 15, 2024 Management (BARA) & Lembaga
Risk Management Certificate Alignment Sertifikasi Profesi Perbankan (LSPP)
Qualification Level 7 (Pelatihan Publik)
(Public Training)
Tan Alie Pembekalan Manajemen Risiko Jenjang Jakarta, 4 – 5 Juli 2024 Orbit Training Center
Kualifikasi 7 Jakarta, July 4 - 5, 2024 (Pelatihan In-House Krom)
Risk Management Briefing Qualification Level 7 (In-House Training Krom)
Uji Sertifikasi Manajemen Risiko Jenjang Jakarta, 5 September 2024 Lembaga Sertifikasi Profesi Perbankan
Kualifikasi 7 Risk Management Jakarta, September 5, 2024 (LSPP)
Certification Test Qualification Level 7
Pelatihan Pelindungan Konsumen Jakarta, 17 Desember 2024 Risiko Manajemen Gagasan (RMG)
Consumer Protection Training Jakarta, December 17, 2024 (Pelatihan In-House KROM)
(In-House Training Krom)
Independensi dan Transparansi Direksi Independence and Transparency of the Board of Directors
Program orientasi bagi Direksi yang baru diangkat, diberikan The orientation program for newly appointed Directors is given
kepada anggota Direksi yang baru pertama menjabat di Krom. to members of the Board of Directors who have served for the
Program Orientasi yang diberikan dapat berupa sebuah first time at Krom. The Orientation Program provided can be in
sesi pertemuan yang disertai dengan presentasi baik dari the form of a meeting session accompanied by presentations
Dewan Komisaris maupun Direksi, kunjungan ke kantor-kantor from both the Board of Commissioners and the Board of
Perseroan, perkenalan dengan para pejabat eksekutif/Branch Directors, visits to the Company’s offices, introductions to
Manager serta pengenalan program-program SDM lainnya executive officers/Branch Managers and introduction to other
sesuai dengan kebutuhan. HR programs as needed.
a. Penilaian Kinerja Direksi a. Directors Performance Assessment
Peran organ perusahaan dalam pelaksanaan GCG The role of company organs in the implementation of
merupakan salah satu aspek yang penting dalam GCG is an important aspect in implementing GCG. The
mengimplementasikan GCG. Sinergi antara segi tiga synergy between the three aspects of the organ, namely
organ yaitu RUPS, Dewan Komisaris, dan Direksi harus the GMS, the Board of Commissioners, and the Directors
terjalin dalam pelaksanaan GCG maupun pelaksanaan must be intertwined in the implementation of GCG and
pengurusan Perusahaan. Kedua organ lainya yaitu Dewan implementation of the management. The other two organs,
Komisaris dan Direksi memiliki fungsi dan perannya namely the Board of Commissioners, and the Board
masing-masing. Penilaian kinerja masing-masing anggota of Directors have their respective functions and roles.
Direksi dibuat sebagai pedoman untuk menilai efektivitas Assessment of the performance of each member of the
pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Direksi secara Board of Directors is made as a guideline for assessing
kolegial dan individu yang dilaksanakan sekali setiap the effectiveness of the implementation of the duties and
tahun. responsibilities of the Board of Directors collegially and
individually which is carried out once every year.
PT KROM BANK INDONESIA TBK 167
Page 168
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
Performance Highlights Management Report Company Profile Management Analysis and Discussion
Penilaian kinerja anggota Direksi dilakukan dengan cara Assessment of the performance of members of the Board
melaksanakan self-assessment dan di-review oleh of Directors is carried out by carrying out a self- assessment
Presiden Direktur serta direkomendasikan kepada Komite and is reviewed by the President Director and recommended
Nominasi untuk kemudian mendapatkan persetujuan oleh to the Nomination Committee for approval by the Board of
Dewan Komisaris/Presiden Komisaris. Commissioners/President Commissioner.
Secara garis besar, hal-hal yang menjadi dasar penilaian In general, the matters that form the basis for evaluating
terhadap anggota Direksi yang tercermin dalam Key members of the Board of Directors are reflected in the Key
Performance Indicators (KPI) masing-masing anggota Performance Indicators (KPI) of each member of the Board
Direksi yang memuat antara lain sebagai berikut: of Directors which include the following:
1. Kinerja Perencanaan 1. Performance Planning
Bagaimana pelaksanaan Direksi dalam merencanakan/ How is the implementation of the Board of Directors in
menyusun strategi yang sejalan dengan visi dan misi planning/developing strategies that are in line with the
Perseroan dalam program kerja di tahun berjalan, vision and mission of the Company in work programs in
jangka pendek dan jangka panjangnya dengan tetap the current year, short term and long term by sticking to
berpegang kepada nilai-nilai Perseroan dan prinsip- the Company’s values and GCG principles.
prinsip dalam GCG.
2. Kinerja Pelaksanaan 2. Performance Review
Bagaimana eksekusi/pelaksanaan dari kinerja stratejik How is the execution/implementation of strategic
dalam perencanaan Krom untuk tahun berjalan dilakukan performance in the Bank’s planning for the current year
oleh Direksi dengan menggunakan berbagai macam carried out by the Board of Directors using various
parameter penilaian dan dilakukan secara mandiri/self- assessment parameters and carried out independently/
assessment berdasarkan KPI yang dimilikinya. self-assessment based on the KPI it has.
3. Kinerja Monitoring/Evaluasi dan Improvement 3. Performance Monitoring/Evaluation and Improvement
Bagaimana Direksi melakukan monitoring, evaluasi How the Board of Directors monitors, evaluates and
dan melakukan improvement atas kinerja yang telah makes improvements to the performance that has been
dilakukan sehingga dapat memastikan kinerjanya sesuai carried out so that it can ensure that its performance
dengan target stratejik, prinsip GCG dan Manajemen is in accordance with strategic targets, GCG principles
Risiko yang memberi nilai tambah di kemudian hari. and Risk Management which can provide added value
in the future.
KELENGKAPAN DAN PELAKSANAAN COMPLETENESS AND IMPLEMENTATION OF
TUGAS KOMITE-KOMITE DUTIES OF THE COMMITTEES
Komite di Bawah Pengawasan Dewan Komisaris Committee Under the Supervision of the Board of
Commissioners
KOMITE AUDIT AUDIT COMMITTEE
Komite Audit merupakan komite yang dibentuk oleh Dewan The Audit Committee is a committee formed by the Board of
Komisaris untuk bekerja secara kolektif dan berfungsi untuk Commissioners to work collectively and function to maintain the
menjaga efektivitas tugas dan tanggung jawabnya, khususnya effectiveness of its duties and responsibilities, particularly in terms
dari segi pemantauan dan evaluasi atas perencanaan dan of monitoring and evaluating the planning and implementation of
pelaksanaan audit internal serta pemantauan atas tindak lanjut internal audits as well as monitoring the follow-up of audit results
hasil pemeriksaan audit (eksternal/internal) dalam rangka (external/internal) in order to assess the adequacy of internal
menilai kecukupan pengendalian internal termasuk kecukupan control including the adequacy of the financial reporting process.
proses pelaporan keuangan.
Dasar Pembentukan Komite Audit mengacu pada peraturan- The basis for the establishment of the Audit Committee refers to
peraturan berikut ini: the following regulations:
a. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan (POJK) No. 17 Tahun a. Financial Services Authority Regulation (POJK) No. 17 of
2023 tentang Penerapan Tata Kelola Bagi Bank Umum. 2023 concerning the Implementation of Governance for
Commercial Banks.
b. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 55/POJK.04/2015 b. Financial Services Authority Regulation No. 55/POJK.04/2015
tentang Pembentukan dan Pedoman Pelaksanaan Kerja concerning the Establishment and Implementation
Komite Audit. Guidelines. Audit Committee Work.
c. Peraturan I-A Lampiran I Keputusan Direksi PT Bursa Efek c. Regulation I-A Attachment I of the Decree of the Board
Indonesia No. KEP-00001/BEI/01-2014 tanggal 20 Januari of Directors of PT Bursa Efek Indonesia No. KEP-00001/
168 LAPORAN TAHUNAN & KEBERLANJUTAN 2024 ANNUAL & SUSTAINABILITY REPORT
Page 169
Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan Audit
Good Corporate Governance Sustainability Report Audited Financial Report
2014 tentang Pencatatan Saham dan Efek Bersifat Ekuitas BEI/01-2014 dated January 20, 2014 concerning the Listing
Selain Saham yang diterbitkan oleh Perusahaan Tercatat. of Shares and Equity Securities Other than shares issued by
Listed Companies.
d. Surat Keputusan Dewan Komisaris No. 002/SKEP-DIR/ d. Decree of the Board of Commissioners No. 002/SKEP-DIR/
XII/2024 tanggal 2 Desember 2024 tentang Perubahan XII/2024 dated December 2, 2024 concerning Changes to
Susunan Komite Audit. the Composition of the Audit Committee
Susunan Keanggotaan Komite Audit Composition of Audit Committee Membership
Berdasarkan Surat Keputusan No. 002/SKEP-DIR/XII/2024 Based on Decree No. 002/SKEP-DIR/XII/2024 dated December
tertanggal 2 Desember 2024 tentang Perubahan Susunan 2, 2024 concerning the Estabishment of the Company’s Audit
Komite Audit Perseroan, susunan Ketua: Committee, the composition of the Chairman and Members of
the Audit Committee is as follows:
Nama Keterangan
Name Description
Markus Sugiono Ketua Komite Audit
Chairman of Audit Committee
Waldy Gutama Anggota Komite Audit
Member of Audit Committee
Liauw She Jin Anggota Komite Audit
Member of Audit Committee
Profil Anggota Komite Committee Member Profiles
Markus Sugiono Markus Sugiono
Profil telah disajikan pada bagian "Profil Dewan Komisaris" bab The profile has been presented in the "Profile of the Board if
"Profil Perusahaan" yang terdapat dalam laporan ini. Commissioners" section of the "Company Profile" chapter of this
Annual Report.
Waldy Gutama Waldy Gutama
Warga negara Indonesia, berusia 69 tahun, pendidikan terakhir Indonesian citizen, 69 years old, last education Master of
Magister Manajemen bidang keuangan di sekolah tinggi swasta Management in finance at a private high school in Jakarta, retired
di Jakarta, pensiun dari Bank Indonesia tahun 2011 terakhir from Bank Indonesia in 2011 last as Supervisor of Associate Bank,
sebagai Pengawas Bank Madya, memiliki sertifikat dari Bank has a certificate from Bank Indonesia as a Bank Examiner and
Indonesia sebagai Pemeriksa dan Analis Bank, menjadi peserta Analyst, became a participant in various seminars at home and
di berbagai seminar di dalam dan luar negeri (a.l London dan abroad (a.l London and USA), attended the International Finance
USA), mengikuti pelatihan International Finance Corporation Corporation (IFC) Audit Committee Master Program training
(IFC) Audit Committee Master Program di Bangkok Thailand in Bangkok Thailand in 2017, He was a member of the Audit
tahun 2017, pernah menjadi Komite Audit dan Anggota Komite Committee and Risk Monitoring Committee Member at Bank
Pemantau Risiko di Bank Woori Indonesia, dan pernah menjadi Woori Indonesia, and was a member of the Audit Committee at
anggota Komite Audit di BTN. BTN.
Berdasarkan Surat Keputusan Dewan Komisaris No. 108/SKEP- Based on the Decree of the Board of Commissioners No. 108/
DEKOM/VIII/2023 tanggal 1 Agustus 2023, beliau menjabat SKEP-DEKOM/VIII/2023 dated August 1, 2023, he serves as a
sebagai anggota komite Audit Krom. member of the Audit committee of Krom.
Liauw She Jin Liauw She Jin
Warga negara Indonesia, berusia 53 tahun, memperoleh gelar Indonesian citizen, 53 years old, holds a Bachelor of Accounting
Sarjana Akuntansi Universitas Tarumanegara, dan Magister Sains from Tarumanegara University and a Master of Science (MSi)
(MSi) dari Universitas Gadjah Mada dan Kualifikasi Profesional from Gadjah Mada University and Professional Qualification for
Sertifikasi Akuntan Publik, juga meliputi; Anggota Ikatan Akuntan Public Accountant Certification, also includes; Member of the
Indonesia, Anggota Institut Akuntan Publik Indonesia, dan Indonesian Accountants Association, Member of the Indonesian
Anggota asosiasi Dewan Standar Akuntansi Keuangan Indonesia. Institute of Public Accountants, and Associate Member of the
Indonesian Financial Accounting Standards Board.
Mengawali karir profesional sebagai Auditor di Shiddarta He started his professional career as an Auditor at Shiddarta
Widjaya & Rekan (KPMG) pada tahun 1992 hingga 2005 dengan Widjaya & Partners (KPMG) from 1992 to 2005 with his last
jabatan terakhir sebagai Associate Partner. position as Associate Partner.
PT KROM BANK INDONESIA TBK 169
Page 170
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
Performance Highlights Management Report Company Profile Management Analysis and Discussion
Selanjutnya beliau melanjutkan karir dalam Keuangan di industri Next he continued his career in Finance in the telecommunications
telekomunikasi, PT. Siemens dan PT Nokia Siemens Networks. industry, PT. Siemens and PT Nokia Siemens Networks. After
Setelah itu beliau melanjutkan karirnya di PT. Net Satu Indonesia that he continued his career at PT. Net Satu Indonesia as Chief
sebagai Chief Financial Officer, hingga saat ini menjabat sebagai Financial Officer, until recently served as Head of Finance and
Head of Finance and Accounting di PT Sampoerna Strategic. Accounting at PT Sampoerna Strategic.
Tugas dan Tanggung Jawab Komite Audit Duties and Responsibilities of Audit Committee
Komite Audit Krom bertugas dan bertanggung jawab mengawasi Krom Audit Committee has the duty and responsibility of
pelaporan keuangan, pengendalian internal, dan tata kelola Krom. overseeing Krom financial reporting, internal control and
Dalam menjalankan tugas tersebut, Komite Audit diberikan governance. In carrying out this task, the Audit Committee is
kewenangan untuk menyelidiki seluruh temuan yang dinilai perlu given the authority to investigate all findings deemed necessary
sebagai upaya menjamin bahwa pengendalian internal, praktik as an effort to ensure that Krom internal controls, accounting
akuntansi, dan GCG Krom terlaksana dengan baik. practices and GCG are implemented properly.
Dalam menjalankan fungsinya di Bank, Komite Audit mempunyai In carrying out its functions at the Bank, the Audit Committee
piagam Komite Audit yang berisi pedoman dan tata tertib kerja has an Audit Committee charter which contains the guidelines
Komite Audit. Di dalamnya berisi antara lain mengenai tugas and work rules of the Audit Committee. It contains, among other
dan tanggung jawab Komite Audit, struktur, uraian mengenai things, the duties and responsibilities of the Audit Committee,
aktivitas dan kewenangan, waktu kerja dan pengaturan rapat. structure, description of activities and authority, working hours
and meeting arrangements.
Adapun rincian tugas dan tanggung jawab Komite Audit The details of the duties and responsibilities of the Audit
mencakup: Committee include:
1. Melakukan penelaahan informasi keuangan yang akan 1. Reviewing financial information to be issued by the
dikeluarkan Bank kepada publik dan/atau pihak otoritas, Bank to the public and/or authorities, including financial
termasuk laporan keuangan, proyeksi, dan laporan lain reports, projections, and other reports related to financial
terkait informasi keuangan; information;
2. Memberikan pendapat independen dalam hal terjadi 2. Providing an independent opinion in the event of a difference
perbedaan pendapat antara manajemen dan Akuntan of opinion between management and the Public Accountant
Publik atas jasa yang diberikannya (jika ada); regarding the services provided (if any);
3. Memberikan rekomendasi kepada Dewan Komisaris 3. Provide recommendations to the Board of Commissioners
mengenai penunjukan Akuntan Publik dan/atau Kantor regarding the appointment of Public Accountants and/or
Akuntan Publik yang didasarkan pada independensi, ruang Public Accounting Firms based on independence, scope of
lingkup penugasan, dan imbalan jasa; assignment, and service fees;
4. Melakukan penelaahan atas pelaksanaan pemeriksaan 4. Review the implementation of audits by internal auditors,
oleh auditor internal, auditor eksternal dan regulator, serta external auditors and regulators, and supervise the
mengawasi pelaksanaan tindak lanjut oleh Direksi atas implementation of follow-up actions by the Board of
temuan auditor internal, auditor eksternal dan regulator; Directors on findings by internal auditors, external auditors
and regulators;
5. Melakukan penelaahan terhadap aktivitas pelaksanaan 5. Review the implementation of risk management activities
manajemen risiko yang dilakukan oleh Direksi, melalui carried out by the Board of Directors, through coordination
koordinasi dengan Komite Pemantau Risiko; with the Risk Monitoring Committee;
6. Menelaah pengaduan yang berkaitan dengan proses 6. Reviewing complaints related to the accounting and financial
akuntansi dan pelaporan keuangan (jika ada); reporting process (if any);
7. Menelaah dan memberikan saran kepada Dewan Komisaris 7. Reviewing and providing advice to the Board of
terkait dengan adanya potensi benturan kepentingan (jika Commissioners regarding potential conflicts of interest (if
ada); any);
8. Melakukan evaluasi terhadap pelaksanaan pemberian 8. Evaluating the implementation of the provision of audit
jasa audit atas informasi keuangan historis tahunan oleh services for annual historical financial information by Public
Akuntan Publik dan/atau Kantor Akuntan Publik; Accountants and/or Public Accounting Firms;
9. Menjaga kerahasiaan dokumen, data, dan informasi. 9. Maintaining the confidentiality of documents, data, and
information.
170 LAPORAN TAHUNAN & KEBERLANJUTAN 2024 ANNUAL & SUSTAINABILITY REPORT
Page 171
Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan Audit
Good Corporate Governance Sustainability Report Audited Financial Report
Selama tahun 2024, Komite Audit telah melakukan pengawasan, During 2024, the Audit Committee has carried out supervision,
pemantauan, evaluasi serta rekomendasi, dan telah dilaporkan monitoring, evaluation and recommendations, and has reported
kepada Dewan Komisaris secara berkala, seperti yang to the Board of Commissioners periodically, as reflected in the
tercermin dalam beberapa hal berikut ini: following matters:
1. Melakukan penelaahan atas penyusunan laporan keuangan 1. Reviewing the preparation of the Bank’s financial statements
Bank untuk memastikan terpenuhinya standar dan to ensure compliance with applicable accounting standards
kebijakan akuntansi yang berlaku; and policies;
2. Memberikan rekomendasi dan masukan-masukan kepada 2. Provide recommendations and inputs to the Board of
Dewan Komisaris untuk membantu Dewan Komisaris dalam Commissioners to assist the Board of Commissioners in
menjalankan fungsi pengawasan Manajemen; carrying out the Management supervision function;
3. Melakukan pemantauan dan mengevaluasi pelaksanaan 3. Monitor and evaluate the implementation of the Internal
tugas Satuan Kerja Audit intern (SKAI) secara intensif dan Audit Work Unit (SKAI) intensively and periodically;
berkala;
4. Membantu melakukan pemantauan tindak lanjut hasil audit 4. Assist in monitoring the follow-up of audit results in order
dalam rangka menilai kecukupan pengendalian internal, to assess the adequacy of internal control, including
termasuk kecukupan proses pelaporan keuangan, dengan the adequacy of the financial reporting process, by
melakukan komunikasi secara langsung maupun dalam communicating directly or in meetings with the Head of
rapat dengan Kepala Satuan Kerja Audit Intern (SKAI); Internal Audit Work (SKAI);
5. Melakukan penelaahan atas pelaksanaan pemeriksaan 5. Review the implementation of the examination by internal
oleh auditor internal, auditor eksternal dan regulator, serta auditors, external auditors and regulators, and supervise
mengawasi pelaksanaan tindak lanjut oleh Direksi atas the implementation of follow-up actions by the Board
temuan dan rekomendasi hasil audit dari auditor internal, of Directors on the findings and recommendations of
auditor eksternal dan regulator; audit results from internal auditors, external auditors and
regulators;
6. Memberikan pendapat independen dalam hal terjadinya 6. Provide an independent opinion in the event of a difference
perbedaan pendapat antara manajemen dan akuntan atas of opinion between management and accountants regarding
jasa yang diberikannya; the services provided;
7. Melakukan evaluasi pelaksanaan pemberian jasa audit oleh 7. Evaluate the implementation of audit services provided by
Akuntan Publik Bayu M Dayat dan Kantor Akuntan Publik Public Accountant Bayu M Dayat and Public Accounting
Imelda & Rekan atas informasi keuangan historis tahunan Firm Imelda & Partners for the annual historical financial
Krom untuk tahun yang berakhir 31 Desember 2023; information of Krom for the year ended December 31, 2023;
8. Memberikan rekomendasi mengenai penunjukan Kantor 8. Provide recommendations regarding the appointment
Akuntan Publik yang terdaftar di Otoritas Jasa Keuangan of a Public Accounting Firm registered with the Financial
(OJK) dalam rangka pelaksanaan audit Laporan Keuangan Services Authority (OJK) in order to carry out the audit of
Bank tahun buku 2024, yaitu Kantor Akuntan Publik Liana the Bank’s Financial Statements for the 2024 financial year,
Ramon Xenia & Rekan, bagian dari jaringan Deloitte. namely Public Accounting Firm Liana Ramon Xenia & Rekan,
part of Deloitte network.
Jangka waktu masa tugas anggota Komite Audit selama 3 (tiga) The term of office of members of the Audit Committee is 3
tahun, tidak lebih lama dari masa jabatan Dewan Komisaris (three) years, not longer than the term of office of the Board of
yaitu sebagaimana diatur dalam Anggaran Dasar. Commissioners, as regulated in the Articles of Association.
Wewenang Komite Audit Authority of the Audit Committee
Dalam melaksanakan tugasnya Komite Audit memiliki wewenang In carrying out its duties the Audit Committee has the following
sebagai berikut: authorities:
• Memberikan pendapat kepada Dewan Komisaris mengenai • Provide opinions to the Board of Commissioners regarding
Laporan keuangan dan/atau hal-hal lain yang disampaikan financial reports and/or other matters submitted by the
oleh Direksi; Board of Directors;
• Melakukan komunikasi dengan unit kerja terkait dan • Communicate with related work units and other parties at
pihak-pihak lain di Krom serta Kantor Akuntan Publik Krom as well as the Public Accounting Firm that examines
yang memeriksa Krom untuk memperoleh informasi dan Krom to obtain information and clarification as well as request
klarifikasi serta meminta dokumen dan laporan yang documents and reports related to the implementation of
dilakukan terkait dengan pelaksanaan tugas Komite Audit; the Audit Committee’s duties;
• Meminta Laporan Hasil Pemeriksaan (LHP) Satuan Kerja • Request a report on the inspection results (LHP) of the
Audit Internal (SKAI) dan Auditor Eksternal, serta institusi Internal Audit Work Unit (SKAI) and the External Auditor, as
pengawas/pemeriksa lainnya; well as other supervisory/examining institutions;
PT KROM BANK INDONESIA TBK 171
Page 172
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
Performance Highlights Management Report Company Profile Management Analysis and Discussion
• Meminta Satuan Kerja Audit Internal dan/atau Audit • Ask the Internal Audit Work Unit and/or External Audit to
Eksternal, melakukan pemeriksaan/investigasi khusus, carry out a special examination/investigation, if there is a
apabila terdapat dugaan kuat telah terjadi kecurangan, strong allegation of fraud, violation of law, and violation of
pelanggaran hukum, dan pelanggaran terhadap ketentuan/ the provisions/statutory regulations in force;
peraturan perundang-undangan yang berlaku;
• Mengakses data/informasi tentang karyawan, data aset, • Access data/information about employees, data assets, and
serta sumber daya perusahaan lainnya yang terkait dengan other company resources related to the implementation of
pelaksanaan tugasnya; their duties;
• Meminta bantuan pihak luar untuk melakukan pemeriksaan • Request assistance from external parties to carry out
yang bersifat khusus dan sangat teknis dengan persetujuan special and highly technical inspections with approval from
dari Dewan Komisaris. the Board of Commissioners.
Rapat Komite Audit Audit Committee Meeting
Komite Audit telah menyelenggarakan rapat sebanyak 12 (dua The Audit Committee has held 12 (twelve) meetings in 2024. In
belas) kali dalam tahun 2024. Sesuai dengan POJK 17 Tahun accordance with POJK 17 of 2023 concerning the Implementation
2023 tentang Penerapan Tata Kelola Bagi Bank Umum, efektif of Governance for Commercial Banks, effective September 2023,
September 2023, Komite Audit menyelenggarakan rapat paling the Audit Committee held meetings at least 1 (one) time in 1 (one)
sedikit 1 (satu) kali dalam 1 (satu) bulan. month.
Rapat dengan Kepala Satuan Kerja Audit Internal (SKAI) The meetings with the Head of the Internal Audit Work Unit
sepanjang tahun 2024 tersebut di atas meliputi rapat untuk (SKAI) throughout 2024 above include meetings to discuss the
membahas ruang lingkup audit internal, rencana audit internal scope of internal audits, annual internal audit plans, internal audit
tahunan, temuan audit internal, perkembangan pemeriksaan findings, developments in internal audit examinations, and results
audit internal, dan hasil pemeriksaan cabang-cabang yang telah of branch examinations that have been carried out by SKAI,
dilakukan oleh SKAI, penataan struktur organisasi dan sumber structuring the organizational structure and resources in SKAI, as
daya di SKAI, serta rekomendasi dan usulan-usulan yang well as recommendations and proposals provided by the Audit
diberikan oleh Komite Audit kepada SKAI. Committee to SKAI.
Rapat dengan Kantor Akuntan Publik untuk membahas ruang Meeting with Public Accounting Firm to discuss the scope of
lingkup audit, rencana audit, temuan audit dan perkembangan the audit, audit plan, audit findings and the progress of the audit
pemeriksaan audit yang akan dan sedang dilakukan oleh examination that will be and is being carried out by the Public
Akuntan Publik. Rapat diadakan pula dengan Akuntan Publik Accountant. A meeting was also held with the Public Accountant
untuk membahas laporan akhir atas hasil pemeriksaan dan to discuss the final report on the results of the examination
manajemen letter yang telah disampaikan oleh Kantor Akuntan and management letter that has been submitted by the Public
Publik (KAP). Accounting Firm (KAP).
Laporan Pelaksanaan Tugas Komite Audit Audit Committee Duties Implementation Report
Komite Audit melaporkan hasil pengawasannya kepada Dewan The Audit Committee reports the results of supervision to the
Komisaris setelah menjalankan tugas secara profesional dan Board of Commissioners after carrying out duties professionally
independen dalam membantu Dewan Komisaris melakukan and independently in assisting the Board of Commissioners in
fungsi pengawasan terhadap proses pelaporan keuangan, carrying out the oversight function of the process of financial
manajemen risiko, pelaksanaan audit, dan implementasi GCG. reporting, risk management, auditing, and GCG implementation.
Sepanjang tahun 2024, laporan pelaksanaan Tugas Komite Audit Throughout 2024, the report on the implementation of the
telah dilaporkan kepada Dewan Komisaris dengan beberapa Audit Committee’s Duties has been reported to the Board of
rekomendasi yang dihasilkan antara lain: Commissioners with several recommendations produced,
including:
1. Komite Audit mengingatkan mengenai kewajiban Bank 1. The Audit Committee reminded the Bank of its obligations
terkait keamanan data terkait UU 27 tahun 2022 tentang regarding data security related to Law 27 of 2022 concerning
Pelindungan Data Pribadi (UU PDP). Personal Data Protection (UU PDP).
2. Komite Audit mengingatkan POJK55/POJK.04/2015 Pasal 2. The Audit Committee reminded POJK55/POJK.04/2015
10 mengenai informasi keuangan yang akan dikeluarkan Article 10 regarding financial information to be issued by the
Emiten. Issuer.
3. Memberikan masukan terkait akuntabilitas dan transparansi 3. Provide input regarding accountability and transparency of
laporan keuangan. financial reports.
4. Memberikan masukan terkait kualitas asset, khususnya 4. Provide input regarding asset quality, especially loans
pinjaman yang diberikan. provided.
5. Memberikan masukan terkait kepatuhan dan pengendalian 5. Provide input regarding compliance and internal control.
internal.
172 LAPORAN TAHUNAN & KEBERLANJUTAN 2024 ANNUAL & SUSTAINABILITY REPORT
Page 173
Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan Audit
Good Corporate Governance Sustainability Report Audited Financial Report
Program Pendidikan/Pelatihan Komite Audit Audit Committee Training Program 2024
Selama tahun 2024 anggota Komite Audit mengikuti sejumlah During 2024, members of the Audit Committee attended
pelatihan yang bertujuan untuk meningkatkan kompetensi, a number of training sessions aimed at improving their
meliputi: competencies, including:
Nama Materi Pelatihan Waktu & Tempat Jenis Pelatihan & Penyelenggara
Name Training Materials Time & Place Pelatihan
Type of Training & Training Organizer
Markus Penyelarasan Sertifikasi Manajemen Risiko Jakarta, 21 - 22 Mei 2024 Bankers Association for Risk
Sugiono Jenjang Kualifikasi 7 Jakarta, May 21 - 22, 2024 Management (BARA) & Lembaga
Risk Management Certification Alignment Sertifikasi Profesi Perbankan (LSPP)
Qualification Level 7 (Pelatihan Publik)
(Public Training)
Pelindungan Hukum bagi Direksi, Komisaris, Yogyakarta, 22 - 23 Juli 2024 Equivalent Training Center
dan Pemegang Saham; Pencegahan Yogyakarta, July 22 - 23, 2024 (Pelatihan Publik)
dan Antisipasi dari Jeratan Hukum, (Public Training)
Pembangkrutan hingga Pidana
Legal Protection for Directors, Commissioners,
and Shareholders; Prevention and Anticipation
of Legal Entanglement, Bankruptcy to Criminal
Sosialisasi Pengenalan AWS Cloud Jakarta, 2 Oktober 2024 Amazon Web Service
AWS Cloud Introduction Socialization Jakarta, October 2, 2024 (Pelatihan In-House Krom)
(In-House Training Krom)
Waldy Sertifikasi Manajemen Risiko jenjang 5, 6, 7 21 Desember 2024 Lembaga Sertifikasi Profesional
Gutama Risk Management Certification level 5, 6,7 December 21, 2024 Perbankan (LSPP)
Liauw She Jin - - -
KOMITE PEMANTAU RISIKO RISK MONITORING COMMITTEE
Dalam rangka meningkatkan pelaksanaan GCG melalui penguatan In order to improve the implementation of GCG by strengthening
fungsi Dewan Komisaris, Krom membentuk Komite Pemantau the function of the Board of Commissioners, Krom has formed
Risiko Berdasarkan Surat Keputusan No. 025/SKEP-DIR/IX/2023 a Risk Monitoring Committee Based on Decree No. 025/
tertanggal 12 September 2023, dan berdasarkan SK No. 012/ SKEP-DIR/IX/2023 dated September 12, 2023, and based on
SKEP-DIR/VII/2024 tentang perubahan Susunan Keanggotaan Decree No. 012/SKEP-DIR/VII/2024 concerning changes to the
Komite Pemantau Risiko, dengan anggota sebagai berikut: Membership Composition of the Risk Monitoring Committee,
with the following members:
Ketua : Zainal Abidin Chairman : Zainal Abidin
Anggota : Dinno Indiano Member : Dinno Indiano
Anggota : Ludovicus Arwoko Member : Ludovicus Arwoko
Anggota : Waldy Gutama Member : Waldy Gutama
Profil Anggota Komite Committee Member Profiles
Zainal Abidin Zainal Abidin
Profil telah disajikan pada bagian "Profil Dewan Komisaris" bab The profile has been presented in the "Profile of the Board if
"Profil Perusahaan" yang terdapat dalam laporan ini. Commissioners" section of the "Company Profile" chapter of
this Annual Report.
Dinno Indiano Dinno Indiano
Profil telah disajikan pada bagian "Profil Dewan Komisaris" bab The profile has been presented in the "Profile of the Board if
"Profil Perusahaan" yang terdapat dalam laporan ini. Commissioners" section of the "Company Profile" chapter of
this Annual Report.
Ludovicus Arwoko Ludovicus Arwoko
Warga Negara Indonesia 58 tahun, memperoleh gelar Sarjana Indonesian citizen 58 years old, obtained a Bachelor of
Pertanian dari Universitas Gajah Mada pada tahun 1986 dan Agriculture degree from Gajah Mada University in 1986 and
Magister Manajemen bidang Keuangan dari Institut Pendidikan a Masters in Management in Finance from the Institute of
dan Pembinaan Manajemen pada tahun 2003, memulai karier Management Education and Development in 2003, started
sebagai Kepala Divisi Perencanaan dan Pengembangan pada his career as Head of the Planning and Development Division
PT KROM BANK INDONESIA TBK 173
Page 174
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
Performance Highlights Management Report Company Profile Management Analysis and Discussion
Bank Umum Servitia dan terakhir aktif sebagai Trainer dan at Servitia Commercial Bank and was last active as a Trainer
Direktur PT. Orbit Mitra Edukasi dan menjabat sebagai Komite and Director of PT. Orbit Mitra Edukasi and serves as the
Pemantau Risiko dan Komite Audit di PT Bank Multiarta Risk Monitoring Committee and Audit Committee at PT Bank
Sentosa. Multiarta Sentosa.
Waldy Gutama Waldy Gutama
Profil telah disajikan pada bagian "Profil Komite Audit" bab "Tata The profile has been presented in the "Profile of the Audit
Kelola Perusahaan" yang terdapat dalam laporan ini. Committee" section of the "Good Corporate Governance"
chapter of this Annual Report.
Tugas dan Tanggung Jawab Komite Pemantau Risiko Duties and Responsibilities of Risk Monitoring Committee
Pernyataan bahwa telah memiliki pedoman atau piagam The Risk Monitoring Committee is tasked with assisting the
(charter) Komite Pemantau Risiko bertugas membantu implementation of the Board of Commissioners’ oversight
pelaksanaan fungsi pengawasan dan pembinaan Dewan and guidance function towards the Board of Directors in the
Komisaris terhadap Direksi dalam penerapan manajemen implementation of risk management. In order to provide
risiko. Dalam rangka memberikan rekomendasi kepada Dewan recommendations to the Board of Commissioners regarding
Komisaris mengenai analisis sistem manajemen risiko dan risk management system analysis and improvement, the Risk
perbaikannya, Komite Pemantau Risiko Bank melakukan tugas Monitoring Committee of Bank performs the following tasks and
dan tanggung jawab sebagai berikut: responsibility:
• Menelaah Kecukupan Kebijakan Manajemen Risiko; • Reviewing the Adequacy of Risk Management Policy;
• Melakukan pemantauan dan evaluasi terhadap pelaksanaan • Reviewing the functioning of risk management;
manajemen risiko;
• Melakukan penelaahan atas kualitas informasi; • Conduct a review of the quality of information;
• Laporan Profil Risiko yang telah disampaikan kepada Bank • Risk Profile Report which has been submitted to
Indonesia; • Bank Indonesia;
• Mengidentifikasi hal-hal yang memerlukan perhatian Dewan • Identify matters that require the attention of the Board of
Komisaris sehubungan dengan pelaksanaan manajemen Commissioners in connection with the implementation of
risiko; dan risk management; and
• Memberikan pendapat dan rekomendasi kepada Dewan • Provide opinions and recommendations to the Board of
Komisaris mengenai Kebijakan Manajemen Risiko dan Commissioners regarding Risk Management Policy and its
pelaksanaannya. implementation.
Wewenang Komite Pemantau Risiko Authority of the Risk Monitoring Committee
Untuk melaksanakan tugasnya, anggota Komite Pemantau Risiko To carry out their duties, members of the Risk Monitoring
sesuai dengan Pedoman Kerja yang berlaku memiliki wewenang Committee in accordance with the applicable Work Guidelines
sebagai berikut: have the following powers:
• Melakukan penelaahan terhadap masalah yang timbul; • Conduct a review of the problems that arise;
• Memperoleh informasi secara menyeluruh tentang aset, • Obtain comprehensive information about the Bank’s assets,
liabilitas, serta sumber daya Bank lainnya terkait dengan liabilities and other resources related to the implementation
pelaksanaan tugasnya; of their duties;
• Melakukan komunikasi langsung dengan karyawan, termasuk • Communicating directly with employees, including the
Direksi dan pejabat eksternal dalam melaksanakan fungsi Board of Directors and external officials in carrying out the
pemantauan risiko dan kegiatan lainnya (apabila ada); risk monitoring function and other activities (if any);
• Apabila diperlukan, dengan persetujuan tertulis dari Dewan • If necessary, with written approval from the Board of
Komisaris, Komite Pemantau Risiko dapat meminta bantuan Commissioners, the Risk Monitoring Committee may
tenaga ahli; dan/atau request the assistance of experts; and/or
• Konsultan Independen. • Independent Consultants.
Melakukan pertemuan dengan pihak eksternal, termasuk Conduct meetings with external parties, including attending
menghadiri pertemuan anggota Komite lainnya apabila meetings of other Committee members when necessary.
diperlukan.
Dalam melaksanakan kewenangannya sebagaimana tersebut In carrying out its authority as mentioned above, the Risk
di atas, Komite Pemantau Risiko dapat bekerja sama dengan Monitoring Committee can cooperate with the Risk Management
Satuan Kerja Manajemen Risiko (SKMR), serta komite-komite lain Work Unit (SKMR), as well as other committees under the Board
yang berada di bawah Dewan Komisaris. of Commissioners.
174 LAPORAN TAHUNAN & KEBERLANJUTAN 2024 ANNUAL & SUSTAINABILITY REPORT
Page 175
Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan Audit
Good Corporate Governance Sustainability Report Audited Financial Report
Rapat Komite Pemantau Risiko Risk Monitoring Committee meeting
Selama tahun 2024, Komite Pemantau Risiko menyelenggarakan During 2024, the Risk Monitoring Committee held 12 (twelve)
rapat sebanyak 12 (dua belas) kali, dan keseluruhan rapat dihadiri meetings, and all meetings were attended by 95% of the
oleh 95% anggota Komite. Hasil rapat berupa kajian, analisis Committee members. The results of the meeting are in the
maupun rekomendasi dan keputusan yang telah ditetapkan, form of studies, analyzes as well as recommendations and
dituangkan dalam risalah rapat dan didokumentasikan dengan decisions that have been stipulated, set forth in the minutes of
baik. the meeting and are properly documented.
Laporan Pelaksanaan Tugas Komite Pemantau Risiko Report on the Implementation of the Risk Monitoring
Committee’s Duties
Komite Pemantau Risiko melaporkan hasil pengawasan kepada The Risk Monitoring Committee reports the results of
Dewan Komisaris setelah menjalankan tugas secara profesional supervision to the Board of Commissioners after carrying out
dan independen dalam membantu Dewan Komisaris melakukan their duties professionally and independently in assisting the
fungsi pengawasan. Board of Commissioners in carrying out the oversight function.
Pada tahun 2024, Komite Pemantau Risiko melaksanakan In 2024, the Risk Monitoring Committee will carry out several
beberapa hal, antara lain: things, including:
• Melakukan evaluasi terhadap kesesuaian antara kebijakan • Evaluate the conformity between the risk management
manajemen risiko dengan pelaksanaan kebijakan yang policies and the implementation of the policies that should
seharusnya; be;
• Melakukan pemantauan dan evaluasi terhadap pelaksanaan • Monitor and evaluate the implementation of the duties of
tugas Komite Manajemen Risiko dan Satuan Kerja the risk management committee and the risk management
Manajemen Risiko, guna memberikan gambaran tentang work unit, in order to provide an overview of risks to the
risiko kepada Dewan Komisaris; Board of Commissioners;
• Memberikan laporan kepada Dewan Komisaris tentang • Provide reports to the Board of Commissioners regarding
pelaksanaan tugas dan tanggung jawabnya termasuk the implementation of their duties and responsibilities
memberikan saran dan rekomendasi terkait dengan including providing suggestions and recommendations
peningkatan pengendalian risiko; related to improving risk control;
• Melakukan kaji ulang terhadap Komite Pemantau Risiko • Conducting a review of the Risk Monitoring Committee
termasuk pengkinian Pedoman Kerja Komite Pemantau including updating the Risk Monitoring Committee Work
Risiko. Guidelines.
Hasil evaluasi Komite Pemantau Risiko menunjukkan bahwa The evaluation results of the Risk Monitoring Committee show
seluruh proses kegiatan Krom telah mampu mendukung that the entire Krom activity process has been able to support
pelaksanaan manajemen risiko dan GCG. the implementation of risk management and GCG.
PT KROM BANK INDONESIA TBK 175
Page 176
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
Performance Highlights Management Report Company Profile Management Analysis and Discussion
Program Pendidikan/Pelatihan Komite Pemantau Risiko Risk Monitoring Committee Training Program
Selama tahun 2024 anggota Komite Pemantau Risiko mengikuti During 2024, members of the Risk Monitoring Committee
sejumlah pelatihan yang bertujuan untuk meningkatkan attended a number of training sessions aimed at improving their
kompetensi, meliputi: competencies, including:
Nama Materi Pelatihan Waktu & Tempat Jenis Pelatihan & Penyelenggara
Name Training Materials Time & Place Pelatihan
Type of Training & Training Organizer
Zainal Penyelarasan Sertifikasi Manajemen Risiko Jakarta, 21 - 22 Mei 2024 Bankers Association for Risk
Abidin Jenjang Kualifikasi 7 Jakarta, May 21 - 22, 2024 Management (BARA) & Lembaga
Risk Management Certification Alignment Sertifikasi Profesi Perbankan (LSPP)
Qualification Level 7 (Pelatihan Publik)
(Public Training)
Pelindungan Hukum bagi Direksi, Komisaris, Yogyakarta, 22 - 23 Juli 2024 Equivalent Training Center
dan Pemegang Saham; Pencegahan Yogyakarta, July 22 - 23, 2024 (Pelatihan Publik)
dan Antisipasi dari Jeratan Hukum, (Public Training)
Pembangkrutan hingga Pidana
Legal Protection for Directors, Commissioners,
and Shareholders; Prevention and Anticipation
of Legal Entanglement, Bankruptcy to Criminal
Sosialisasi Pengenalan AWS Cloud Jakarta, 2 Oktober 2024 Amazon Web Service
AWS Cloud Introduction Socialization Jakarta, October 2, 2024 (Pelatihan In-House Krom)
Dinno Pembekalan Manajemen Risiko Jenjang Jakarta, 13 Februari 2024 Orbit Training (Pelatihan In-House Krom)
Indiano Kualifikasi 6 (Komisaris) Jakarta, February 13, 2024 (In-House Training Krom)
Risk Management Briefing Qualification Level
6 (Commissioner)
Uji Sertifikasi Manajemen Risiko Jenjang Jakarta, 15 Februari 2024 Lembaga Sertifikasi Profesi Perbankan
Kualifikasi 6 (Komisaris) Jakarta, February 15, 2024 (LSPP)
Risk Management Certification Test
Qualification Level 6 (Commissioner)
Ludovicus Training of trainers Manajemen Risiko Jakarta, 9 - 10 Oktober 2024 Lembaga Sertifikasi Profesi Perbankan
Arwoko Jenjang 4 Jakarta, October 9 - 10, 2024 (LSPP)
Training of trainers Manajemen Risiko Jenjang
4
Waldy Sertifikasi Manajemen Risiko jenjang 5, 6, 7 21 Desember 2024 Lembaga Sertifikasi Profesional
Gutama Risk Management Certification level 5, 6,7 December 21, 2024 Perbankan (LSPP)
KOMITE NOMINASI DAN REMUNERASI NOMINATION AND REMUNERATION COMMITTEE
Komite Nominasi dan Remunerasi merupakan Komite yang The Nomination and Remuneration Committee is a Committee
dibentuk oleh dan bertanggung jawab kepada Dewan Komisaris formed by and is responsible to the Board of Commissioners in
dalam membantu melaksanakan fungsi dan tugas Dewan assisting the Board of Commissioners in carrying out the functions
Komisaris terkait Nominasi dan Remunerasi terhadap anggota and duties of the Board of Commissioners regarding the NRC of
Direksi dan anggota Dewan Komisaris serta memberikan members of the Board of Directors and members of the Board of
rekomendasi kepada Dewan Komisaris terkait dengan kebijakan Commissioners and provides recommendations to the Board of
Remunerasi bagi Pejabat Eksekutif dan karyawan secara Commissioners regarding the Remuneration policy for Executive
keseluruhan untuk disampaikan kepada Direksi. Officers and employees as a whole. in its entirety to be submitted
to the Board of Directors.
Komite Nominasi dan Remunerasi terdiri dari minimal 3 (tiga) The NRC consists of a minimum of 3 (three) people, namely 1
orang, yaitu 1 (satu) orang Komisaris Independen yang menjabat (one) Independent Commissioner who serves as Chairman
Ketua serta 1 (satu) orang Komisaris dan 1 (satu) orang Kepala and1 Commissioner and 1 (one) Head of Human Resources as
Sumber Daya Manusia sebagai anggota. Berdasarkan Surat members.. Based on the Decree of the Board of Director No. 013/
Keputusan Direksi No. 013/SKEP-DIR/VII/2024 tertanggal 31 SKEP-DIR/VII/2024 dated July 31, 2024, the composition of the
Juli 2024, susunan Ketua dan Anggota Komite Nominasi dan Chairman and Members of the Nomination and Remuneration
Remunerasi adalah sebagai berikut: Committee is as follows:
Ketua : Zainal Abidin Chairman : Zainal Abidin
Anggota : Dinno Indiano Member : Dinno Indiano
Anggota : Krisna Wardhana Parapat Member : Krisna Wardhana Parapat
176 LAPORAN TAHUNAN & KEBERLANJUTAN 2024 ANNUAL & SUSTAINABILITY REPORT
Page 177
Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan Audit
Good Corporate Governance Sustainability Report Audited Financial Report
Profil Anggota Komite Nominasi dan Remunerasi Profile of Nomination and Remuneration Committee
Members
Zainal Abidin Zainal Abidin
Profil telah disajikan pada bagian "Profil Dewan Komisaris" bab The profile has been presented in the "Profile of the Board if
"Profil Perusahaan" yang terdapat dalam laporan ini. Commissioners" section of the "Company Profile" chapter of
this Annual Report.
Dinno Indiano Dinno Indiano
Profil telah disajikan pada bagian "Profil Dewan Komisaris" bab The profile has been presented in the "Profile of the Board if
"Profil Perusahaan" yang terdapat dalam laporan ini. Commissioners" section of the "Company Profile" chapter of
this Annual Report.
Krisna Wardhana Parapat Krisna Wardhana Parapat
Warga Negara Indonesia 36 tahun, memperoleh gelar Indonesian citizen 36 years old, obtained a Bachelor
Sarjana Psikologi dari Universitas Katolik Atma Jaya of Psychology degree from Atma Jaya Catholic
dan sekarang menjabat sebagai Pejabat Eksekutif University and currently serves as Executive Officer of
PT Krom Bank Indonesia Tbk sejak 2022. PT Krom Bank Indonesia Tbk since 2022.
Tugas dan Tanggung Jawab Komite Nominasi dan Duties and Responsibilities of the Nomination and
Remunerasi Remuneration Committee
Komite Nominasi dan Remunerasi memiliki piagam yang The NRC operates under a charter that outlines its membership,
mengatur keanggotaan, struktur, wewenang, tugas dan tanggung structure, authority, duties and responsibilities, meetings,
jawab, rapat, aktivitas, serta tata laksana kerja Komite Nominasi activities, and work procedures. This charter has been aligned
dan Remunerasi dalam menjalankan fungsinya dan telah with POJK No. 17 of 2023. To ensure compliance with applicable
disesuaikan dengan POJK No. 17 tahun 2023. Piagam Komite regulations and meet the Bank’s needs, the NRC Committee
Nominasi dan Remunerasi secara berkala dikaji dan dikinikan Charter undergoes regular reviews. Last update was July 30,
agar sesuai dengan ketentuan yang berlaku serta kebutuhan 2024 No. 001/L2/VII/2024.
Bank. Terakhir, Piagam Komite Nominasi dan Remunerasi
diperbarui pada tanggal 30 Juli 2024 No. 001/L2/VII/2024.
Tugas dan Tanggung Jawab Komite Nominasi dan Remunerasi Duties and Responsibilities of the Nomination and Remuneration
adalah sebagai berikut: Committee are as follows:
• Mendorong secara berkelanjutan diterapkannya prinsip- • Encouraging the continuous application of the principles
prinsip Good Corporate Governance (GCG) dalam of Good Corporate Governance (GCG) in the management
pengelolaan Bank yang meliputi transparansi, akuntabilitas, of the Bank which includes transparency, accountability,
pertanggungjawaban, independensi, dan kewajaran; responsibility, independence and fairness;
• Melakukan evaluasi terhadap Kebijakan Remunerasi bagi • Evaluating the Remuneration Policy for the Board of
Dewan Komisaris, Direksi, Pejabat Eksekutif, dan Karyawan; Commissioners, Directors, Executive Officers, and
Employees;
• Dalam menentukan kebijakan Remunerasi, Komite Nominasi • In determining the Remuneration policy, the Nomination
dan Remunerasi wajib mempertimbangkan tentang hal-hal and Remuneration Committee must consider the following
sebagai berikut: matters:
• Kondisi kinerja keuangan Bank dan Kewajiban pemenuhan • The condition of the Bank’s financial performance and
cadangan sebagaimana diatur di dalam ketentuan atau the obligation to fulfill reserves as stipulated in the
Peraturan Perundang-undangan yang berlaku; applicable provisions or laws and regulations;
• Prestasi kerja individual; • Individual work performance;
• Kewajaran Peer Group; • Fairness Peer Group;
• Menyusun kebijakan dan prosedur pemilihan dan/atau • Develop policies and procedures for selecting and/or
penggantian anggota Dewan Komisaris dan/atau Direksi replacing members of the Board of Commissioners and/or
untuk disampaikan kepada RUPS; Directors to be submitted to the GMS;
• Memberikan rekomendasi tentang Calon Anggota Dewan • Provide recommendations regarding Candidates for
Komisaris dan/atau Direksi untuk disampaikan kepada Members of the Board of Commissioners and/or Directors
RUPS melalui Dewan Komisaris; to be submitted to the GMS through the Board of
Commissioners;
• Memberikan rekomendasi tentang Calon Pihak Independen • Provide recommendations regarding Candidates for
yang dapat menjadi Anggota Komite Nominasi dan Independent Parties who can become Members of the
Remunerasi Kepada Dewan Komisaris. Nomination and Remuneration Committee to the Board of
Commissioners.
PT KROM BANK INDONESIA TBK 177
Page 178
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
Performance Highlights Management Report Company Profile Management Analysis and Discussion
Jangka waktu masa tugas anggota Komite Nominasi dan The term of office of members of the Nomination and
Remunerasi selama 3 (tiga) tahun, tidak lebih lama dari masa Remuneration Committee is 3 (three) years, not longer than the
jabatan Dewan Komisaris yaitu sebagaimana diatur dalam term of office of the Board of Commissioners, as regulated in
Anggaran Dasar. the Articles of Association.
Wewenang Komite Nominasi dan Remunerasi Authority of the Nomination and Remuneration Committee
Dalam rangka pelaksanaan tugasnya, anggota Komite Nominasi In order to carry out their duties, members of the Nomination
dan Remunerasi sesuai dengan prosedur yang berlaku memiliki and Remuneration Committee in accordance with applicable
wewenang untuk membuat Sistem Nominasi dan Remunerasi procedures have the authority to make the Company’s
Perusahaan. Nomination and Remuneration System.
Rapat Komite Nominasi dan Remunerasi Nomination and Remuneration Committee Meeting
Sepanjang tahun 2024, Komite Nominasi dan Remunerasi Throughout 2024, the Nomination and Remuneration Committee
mengadakan 5 (lima) kali rapat, dan keseluruhan rapat dihadiri held 5 (five) meetings, and all meetings were attended by 100%
oleh 100% anggota Komite. Seluruh hasil rapat yang memerlukan of the Committee members. All results of meetings that require
keputusan dari pemegang saham akan direkomendasikan untuk decisions from shareholders will be recommended for agenda
diagendakan dalam pelaksanaan RUPS dan didokumentasikan in the implementation of the GMS and properly documented.
dengan baik.
Program Pendidikan/Pelatihan Komite Nominasi dan Nomination and Remuneration Committee Education/
Remunerasi Training Program
Selama tahun 2024 anggota Komite Nominasi dan Remunerasi During 2024 members of the Nomination and Remuneration
mengikuti sejumlah pelatihan yang bertujuan untuk meningkatkan Committee attended a number of trainings aimed at increasing
kompetensi, meliputi: competency, including:
Nama Materi Pelatihan Waktu & Tempat Jenis Pelatihan & Penyelenggara
Name Training Materials Time & Place Pelatihan
Type of Training & Training Organizer
Zainal Penyelarasan Sertifikasi Manajemen Risiko Jakarta, 21 - 22 Mei 2024 Bankers Association for Risk
Abidin Jenjang Kualifikasi 7 Jakarta, May 21 - 22, 2024 Management (BARA) & Lembaga
Risk Management Certification Alignment Sertifikasi Profesi Perbankan (LSPP)
Qualification Level 7 (Pelatihan Publik)
(Public Training)
Pelindungan Hukum bagi Direksi, Komisaris, Yogyakarta, 22 - 23 Juli 2024 Equivalent Training Center
dan Pemegang Saham; Pencegahan Yogyakarta, July 22 - 23, 2024 (Pelatihan Publik)
dan Antisipasi dari Jeratan Hukum, (Public Training)
Pembangkrutan hingga Pidana
Legal Protection for Directors, Commissioners,
and Shareholders; Prevention and Anticipation
of Legal Entanglement, Bankruptcy to Criminal
Sosialisasi Pengenalan AWS Cloud Jakarta, 2 Oktober 2024 Amazon Web Service
AWS Cloud Introduction Socialization Jakarta, October 2, 2024 (Pelatihan In-House Krom)
(In-House Training Krom)
Dinno Pembekalan Manajemen Risiko Jenjang Jakarta, 13 Februari 2024 Orbit Training
Indiano Kualifikasi 6 (Komisaris) Jakarta, February 13, 2024 (Pelatihan In-House Krom)
Risk Management Briefing Qualification Level (In-House Training Krom)
6 (Commissioner)
Uji Sertifikasi Manajemen Risiko Jenjang Jakarta, 15 Februari 2024 Lembaga Sertifikasi Profesi Perbankan
Kualifikasi 6 (Komisaris) Jakarta, February 15, 2024 (LSPP)
Risk Management Certification Test
Qualification Level 6 (Commissioner)
Krisna - - -
Wardhana
Parapat
178 LAPORAN TAHUNAN & KEBERLANJUTAN 2024 ANNUAL & SUSTAINABILITY REPORT
Page 179
Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan Audit
Good Corporate Governance Sustainability Report Audited Financial Report
Laporan Pelaksanaan Tugas Komite Nominasi dan Report on the Implementation of Duties of the Nomination
Remunerasi and Remuneration Committee
Komite Nominasi dan Remunerasi melaporkan hasil pengawasan The Nomination and Remuneration Committee reports the
kepada Dewan Komisaris setelah menjalankan tugas secara results of supervision to the Board of Commissioners after
profesional dan independen dalam membantu Dewan komisaris carrying out their duties professionally and independently
melakukan fungsi pengawasan. in assisting the Board of Commissioners in carrying out their
oversight function.
Pada tahun 2024, Komite Nominasi dan Remunerasi In 2024, the Nomination and Remuneration Committee will
melaksanakan beberapa hal, antara lain: carry out several things, including:
• Membantu Dewan Komisaris melakukan penilaian kerja • Assisting the Board of Commissioners in evaluating work
dengan kesesuaian remunerasi yang diterima oleh according to the remuneration received by each member of
masing-masing anggota Direksi dan/atau Dewan Komisaris; the Board of Directors and/or the Board of Commissioners;
• Memberikan rekomendasi kepada Dewan Komisaris • Provide recommendations to the Board of Commissioners
terhadap besaran remunerasi bagi anggota Direksi dan/ regarding the amount of remuneration for members of
atau anggota Dewan Komisaris; the Board of Directors and/or members of the Board of
Commissioners;
• Memberikan rekomendasi kenaikan gaji dan bonus • Provide recommendations for employee salary increases
karyawan tahun 2024 melalui Dewan Komisaris; and bonuses in 2024 through the Board of Commissioners;
• Memberikan rekomendasi atas pengangkatan calon • Provide recommendations for the appointment of
Direktur Teknologi; candidates for Director of Technology;
• Memberikan rekomendasi atas pengangkatan anggota • Provide recommendations on the appointment of Audit
Komite Audit. Committee members.
Hasil evaluasi Komite Nominasi dan Remunerasi menunjukkan The evaluation results of the Nomination and Remuneration
bahwa seluruh proses kegiatan pemberian Nominasi dan Committee show that the entire process of awarding
Remunerasi telah sesuai dengan penerapan manajemen risiko. Nomination and Remuneration activities is in accordance with
the implementation of risk management.
Komite di Bawah Pengawasan Direksi Committee Under the Supervision of Directors
Direksi dibantu oleh komite-komite yang berada di bawah The Board of Directors is assisted by committees that are under
tanggung jawab Direksi dan mendukung peran dan tugas the responsibility of the Board of Directors and support the daily
keseharian Direksi meliputi: roles and duties of the Board of Directors including:
KOMITE KREDIT CREDIT COMMITTEE
Komite Kredit, sesuai dengan SK No. 011/KROM/SKEP-DIR/ Credit Committee, according to SK No. 011/KROM/SKEP-DIR/
VIII/2024 tertanggal 16 Agustus 2024 di mana tugasnya: VIII/2024 dated August 16, 2024 where the duties are:
• Mengevaluasi dan memberikan persetujuan atau penolakan • Evaluate and provide approval or rejection of credit
atas proposal kredit yang diajukan sesuai dengan batas proposals submitted in accordance with the credit decision
kewenangan memutus kredit yang telah ditetapkan oleh authority limits set by the Board of Directors;
Direksi;
• Melakukan koordinasi dengan Assets and Liabilities • Coordinating with the Assets and Liabilities Committee
Committee (ALCO) dalam aspek pendanaan kredit. Dalam (ALCO) in aspects of credit funding. In the event that ALCO
hal ALCO belum ada, Komite Kredit harus melakukan does not yet exist, the Credit Committee must evaluate the
evaluasi atas aspek pendanaan kredit tersebut dan secara credit funding aspect and periodically report in writing to
berkala melaporkan secara tertulis kepada Direksi; the Board of Directors;
• Bertanggung jawab melaksanakan tugas terutama dalam • Responsible for carrying out tasks, especially in providing
pemberian persetujuan kredit berdasarkan kompetensinya approvals credit based on competence in an honest,
secara jujur, objektif, cermat, serta seksama; objective, accurate and thorough manner;
• Bertanggung jawab menolak permintaan dan/atau • Responsible for rejecting requests and/or influence from
pengaruh pihak yang berkepentingan dengan pemohon parties interested in credit applicants to provide credit
kredit untuk memberikan persetujuan kredit yang hanya approval just a formality;
bersifat formalitas;
• Mengevaluasi pengelolaan portofolio kredit yang diberikan • Evaluate the management of the credit portfolio provided
dan kecukupan agunan atau jaminan bagi setiap debitur, and the adequacy of collateral or collateral for each debtor,
termasuk tetapi tidak terbatas terhadap hal-hal berikut: including but not limited to matters following:
1. Pertumbuhan dan kualitas portofolio kredit yang 1. Overall growth and quality of the credit portfolio
diberikan secara keseluruhan maupun per jenis kredit provided as well as per credit type and target market;
dan target market;
2. Efektivitas pelaksanaan kewenangan memutus kredit; 2. Effectiveness of the implementation of credit decision
dan authority; and
PT KROM BANK INDONESIA TBK 179
Page 180
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
Performance Highlights Management Report Company Profile Management Analysis and Discussion
3. Kepatuhan pelaksanaan peraturan perundang 3. Compliance with the implementation of applicable
undangan yang berlaku antara lain peraturan BMPK laws and regulations between other LLL regulations
(Batas Maksimum Pemberian Kredit), Kredit kepada (Maximum Limit for Granting Credit), Credit to Parties
Pihak Terkait, Penyediaan Dana Besar (Large Exposure) Related, Provision of Large Funds (Large Exposure) and
dan Penilaian Kualitas Aset; Asset Quality Assessment;
• Menetapkan kualitas kredit (kolektibilitas) dari setiap • Determine the credit quality (collectibility) of each debtor
debitur yang diajukan oleh unit bisnis, tidak termasuk submitted by the business unit, excluding the quality of
kualitas kredit bermasalah; problem loans;
• Mengevaluasi dan memberikan persetujuan atas proposal • Evaluate and approve financing partnership proposals
kemitraan pembiayaan yang diajukan; submitted;
• Mengevaluasi dan memberikan persetujuan atas risk • Evaluate and provide approval for risk acceptance criteria
acceptance criteria yang ditetapkan baik untuk internal determined both internally and in collaboration with
maupun dalam kerja sama dengan mitra pembiayaan; dan financing partners; and
• Batas Maksimum Wewenang Kredit akan diatur dalam Surat • The maximum limit of credit authority will be regulated in a
Keputusan Direksi yang terpisah. separate Board of Directors Decre.
KOMITE ASSET LIABILITIES (ALCO) ASSET LIABILITIES COMMITTEE (ALCO)
Asset Liabilities Committee (ALCO), sesuai dengan 014/KROM/ Asset Liabilities Committee (ALCO), in accordance with 014/
SKEP-DIR/VIII/2024 tertanggal 16 Agustus 2024, memiliki KROM/SKEP-DIR/VIII/2024 dated August 16, 2024, has the
wewenang dan tanggung jawab sebagai berikut: following authorities and responsibilities:
• Menetapkan dan mengevaluasi kebijakan dan strategi • Determine and evaluate liquidity management policies and
pengelolaan likuiditas untuk menjaga likuiditas sesuai strategies to maintain liquidity in accordance with applicable
dengan ketentuan yang berlaku, memenuhi kebutuhan regulations, meet the Bank’s liquidity needs including
likuiditas Bank termasuk kebutuhan dana tidak terduga, unexpected funding needs, and minimize idle funds;
dan meminimalkan idle funds;
• Menetapkan dan mengevaluasi kebijakan dan strategi yang • Determine and evaluate policies and strategies related to
berkaitan dengan Risiko Pasar, Risiko Suku Bunga, Risiko Risk Market, Interest Rate Risk, Liquidity Risk, and Portfolio
Likuiditas, dan Risiko Portofolio; Risk;
• Menetapkan dan mengevaluasi kebijakan dan strategi harga • Determine and evaluate pricing policies and strategies for
(pricing policy) untuk produk-produk dana, pinjaman, dan fund, loan and interoffice account products (assets and
rekening antar kantor (aktiva dan pasiva); liabilities);
• Menetapkan dan mengevaluasi kebijakan dan strategi • Establish and evaluate balance sheet structuring policies
penataan struktur neraca melalui antisipasi perubahan and strategies by anticipating changes in interest rates to
suku bunga untuk mencapai net interest margin yang achieve optimal net interest margin;
optimal;
• Menghimpun dan memantau informasi penting, seperti • Collect and monitor important information, such as macro
situasi dan kondisi makro perekonomian dan moneter situations and conditions national economy and monetary
nasional serta perkembangan perbankan nasional, seperti as well as national banking development, such as products,
produk, likuiditas, suku bunga dana dan kredit perbankan liquidity, interest rates on national banking funds and credit,
nasional, serta kinerja perbankan nasional; as well as national banking performance;
• Melakukan evaluasi secara berkala terkait strategi dan • Conduct regular evaluations regarding strategies and policies
kebijakan serta memberikan petunjuk pengelolaan dan and provide instructions for managing and controlling
pengendalian kekayaan keuangan serta kewajiban Bank financial assets and Bank obligations based on controlling
berbasis pengendalian Risiko Likuiditas, Risiko Suku Bunga, Liquidity Risk, Interest Rate Risk and Portfolio Risk; and
dan Risiko Portofolio; dan
• Mengoptimalkan struktur neraca dan permodalan Bank, • Optimizing the Bank’s balance sheet and capital structure,
serta mengelola struktur neraca dan permodalan Bank as well as managing the structure The Bank’s balance sheet
sejalan dengan kebijakan risiko yang direkomendasikan dan and capital are in line with its risk policy recommended and
telah disetujui dengan ketentuan yang berlaku, termasuk has been approved with applicable provisions, incl future
pandangan masa mendatang terhadap perubahan dalam outlook on changes in economic conditions, regulations,
kondisi ekonomi, peraturan, dan kompetisi usaha. and business competition.
KOMITE MANAJEMEN RISIKO RISK MANAGEMENT COMMITTEE
Komite Manajemen Risiko, sesuai dengan SK No. 016/KROM/ Risk Management Committee, according to SK No. 016/KROM/
SKEP-DIR/VIII/2024 tertanggal 16 Agustus 2024, memiliki SKEP-DIR/VIII/2024 dated August 16, 2024, has the authority
wewenang dan tanggung jawab memberikan rekomendasi and responsibility to provide recommendations to the President
kepada Presiden Direktur, yang paling sedikit mencakup: Director, which at least includes:
• Penyusunan kebijakan, strategi, dan pedoman penerapan • Preparation of policies, strategies and guidelines for
Manajemen Risiko; implementing Risk Management;
• Perbaikan atau penyempurnaan pelaksanaan Manajemen • Improvement or refinement of the implementation of
180 LAPORAN TAHUNAN & KEBERLANJUTAN 2024 ANNUAL & SUSTAINABILITY REPORT
Page 181
Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan Audit
Good Corporate Governance Sustainability Report Audited Financial Report
Risiko berdasarkan hasil evaluasi pelaksanaan Manajemen Risk Management based on the results evaluation of the
Risiko; implementation of Risk Management;
• Penetapan hal-hal yang terkait dengan keputusan bisnis • Determining matters related to business decisions that
yang memiliki potensi dapat mengancam risk appetite have potential threatens the Bank’s risk appetite;
Bank;
• Membuat keputusan strategis terkait penerapan • Make strategic decisions regarding the implementation of
Manajemen Risiko Bank; dan Bank Risk Management; and
• Menetapkan dan menyetujui hal-hal yang terkait dengan • Determine and approve matters related to business
keputusan bisnis yang menyimpang dari prosedur normal, decisions deviating from normal procedures, which are
yang dilakukan berdasarkan kajian risiko yang sesuai dan carried out based on a risk assessment in accordance with
dengan memperhatikan prinsip kehati-hatian. and taking into account the precautionary principle.
KOMITE PENGARAH TEKNOLOGI INFORMASI INFORMATION TECHNOLOGY STEERING COMMITTEE
Komite Pengarah Teknologi Informasi, sesuai dengan SK No. Information Technology Steering Committee, in accordance
013/KROM/SKEP-DIR/VIII/2024 tertanggal 16 Agustus 2024, with SK No. 013/KROM/SKEP-DIR/VIII/2024 dated August 16,
memiliki wewenang dan tanggung jawab meliputi: 2024 has authority and responsibility including:
• Memberikan rekomendasi mengenai Rencana Strategis • Provide recommendations regarding the Information
Teknologi Informasi agar sejalan dengan rencana strategis Technology Strategic Plan to align with the Bank's strategic
kegiatan usaha Bank; business activity plan;
• Memberikan rekomendasi terhadap pengelolaan atas • Providing recommendations on the management of
perumusan kebijakan dan tata kelola teknologi informasi; information technology policy formulation and governance;
• Menilai kesesuaian proyek-proyek teknologi informasi yang • Assess the conformity of approved information technology
disetujui dengan Rencana Strategis Teknologi Informasi; projects with the Information Technology Strategic Plan;
• Memberikan rekomendasi mengenai pengelolaan • Providing recommendations regarding the management
pelaksanaan proyek-proyek teknologi informasi dengan of the implementation of information technology projects
rencana proyek (project charter) yang disepakati dalam with project plans (project charters) agreed upon in service
perjanjian tingkat layanan beserta status prioritas proyek level agreements along with the priority status of critical
teknologi informasi yang bersifat kritikal (berdampak information technology projects (having a significant impact
signifikan terhadap kegiatan operasional Bank); on the Bank's operational activities);
• Memberikan rekomendasi perencanaan untuk • Provide planning recommendations to maximize risk
memaksimalkan mitigasi risiko atas investasi bank mitigation bank investments in the information technology
pada sektor teknologi informasi dan investasi tersebut sector and these investments provide contribution to
memberikan kontribusi terhadap tercapainya tujuan bisnis achieving the Bank’s business objectives;
Bank;
• Memberikan rekomendasi mengenai upaya penyelesaian • Provide recommendations regarding efforts to resolve various
berbagai masalah terkait teknologi informasi, yang tidak dapat related problems information technology, which cannot
diselesaikan oleh Unit Kerja pengguna dan penyelenggara be resolved by user Work Units and organizers effectively,
secara efektif, efisien dan tepat waktu. Komite dapat bersifat efficiently and on time. Committees can be: mediator in
sebagai penengah dalam memfasilitasi hubungan antara facilitating relations between the two work units;
kedua satuan kerja tersebut;
• Memastikan bahwa Rencana Strategis Teknologi Informasi • Ensure that the long-term Information Technology Strategic
jangka panjang dan rencana pelaksanaan jangka pendek Plan and short-term implementation plans support the
mendukung rencana strategis bisnis Bank secara Bank’s strategic business plan overall;
keseluruhan; • Provide recommendations for establishing an Information
• Memberikan rekomendasi guna penetapan Rencana Technology Strategic Plan in accordance with the Bank’s
Strategis Teknologi Informasi sesuai rencana strategi bisnis business strategy plan by taking into account:
Bank dengan memperhatikan:
1. Rencana pelaksanaan (roadmap) untuk mencapai 1. Implementation plan (roadmap) to achieve information
kebutuhan teknologi informasi yang mendukung dan technology needs that support and develop the
mengembangkan arah bisnis dari institusi yang terdiri business direction of the institution consisting of:
dari:
i. Kondisi saat ini (current state); i. Current state
ii. Kondisi yang ingin dicapai (future state); ii. Future state
iii. Langkah-langkah yang akan dilakukan untuk iii. Steps that will be taken to achieve the future state;
mencapai future state;
2. Memberikan rekomendasi mengenai kebijakan dan 2. Provide recommendations regarding information
prosedur teknologi informasi yang utama, seperti technology policies and procedures the main ones,
kebijakan keamanan teknologi informasi dan kerangka such as information technology security policies and
manajemen risiko terkait penggunaan teknologi frameworks risk management related to the use of
informasi di Bank beserta pengawasan terhadap information technology in the Bank along with monitoring
efektivitasnya. its effectiveness.
PT KROM BANK INDONESIA TBK 181
Page 182
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
Performance Highlights Management Report Company Profile Management Analysis and Discussion
• Menjaga dan memfasilitasi hubungan antara Satuan Kerja • Maintain and facilitate relations between the Information
Teknologi Informasi dan Satuan Kerja Pengguna; Technology Work Unit and User Work Unit;
• Meninjau bahwa tata cara pemilihan kegiatan yang di • Review the procedures for selecting outsourced activities and
outsourcing maupun pemilihan penyelenggara telah selection the organizer has internal rules and is implemented
memiliki aturan internal dan dilaksanakan sesuai dengan in accordance with the rulesThis is if the Bank uses the
aturan tersebut apabila Bank menggunakan jasa pihak lain services of another party in carrying out the implementation
dalam penyelenggaraan teknologi informasi; information Technology;
• Meninjau kecukupan dan alokasi sumber daya dalam • Reviewing the adequacy and allocation of resources in terms
lingkup waktu, manusia, pelatihan dan peralatan; dan of time, people, training and equipment; and
• Pemantauan atas kinerja TI dan upaya peningkatan kinerja • Monitoring IT performance and efforts to improve IT
TI. performance.
KOMITE KEBIJAKAN PERKREDITAN CREDIT POLICY COMMITTEE
Komite Kebijakan Perkreditan, sesuai dengan SK No. 012/KROM/ Credit Policy Committee, in accordance with SK No. 012/KROM/
SKEP-DIR/VIII/2024 tertanggal 16 Agustus 2024 memiliki fungsi SKEP-DIR/VIII/2024 dated August 16, 2024 has the following
sebagai berikut: functions:
• Memutuskan dan menetapkan ketentuan-ketentuan yang • Decide and determine provisions related to credit policy;
berhubungan dengan kebijakan kredit;
• Memelihara rancang bangun (arsitektur) dari bentuk • Maintaining the design (architecture) of an effective form of
pengelolaan kredit yang efektif; credit management;
• Memastikan arah kebijakan perkreditan sejalan dengan • Ensure the direction of credit policy is in line with the Bank
Rencana Bisnis Bank (RBB); Business Plan (RBB);
• Menentukan perencanaan portofolio kredit dan estimasi • Determine credit portfolio planning and estimate the amount
besarnya jumlah kerugian kredit; of credit losses;
• Menyelaraskan kebijakan kredit Bank dengan regulasi • Align the Bank’s credit policy with banking regulations and
perbankan dan aspek hukumnya; legal aspects;
• Melakukan review atas penyimpangan-penyimpangan • Reviewing deviations from the Bank’s credit policy;
terhadap kebijakan kredit Bank;
• Menyelesaikan persoalan yang timbul akibat tidak adanya • Resolve problems arising from the lack of agreement
kesepakatan mengenai kebijakan kredit; regarding credit policy;
• Memastikan pelaksanaan pemberian persetujuan kredit • Ensure that the implementation of credit approval is in
telah sesuai dengan limit kewenangannya; accordance with the limits its authority;
• Melakukan kajian berkala terhadap Kebijakan Perkreditan • Conduct periodic reviews of the Bank’s Credit Policy and
Bank dan memberikan saran kepada Direksi apabila provide suggestions to the Board of Directors if changes or
diperlukan perubahan atau perbaikan Kebijakan Perkreditan improvements to the Policy are required Bank Credit;
Bank;
• Memantau dan mengevaluasi perkembangan dan kualitas • Monitor and evaluate the development and quality of the
portofolio perkreditan secara keseluruhan; overall credit portfolio;
• Memantau dan mengevaluasi kebenaran pelaksanaan • Monitor and evaluate the correctness of the implementation
kewenangan memutus kredit; of credit decision authority;
• Memantau dan mengevaluasi kebenaran proses pemberian, • Monitor and evaluate the correctness of the granting process,
perkembangan, dan kualitas kredit yang diberikan kepada development and quality of credit provided to parties related
pihak terkait dengan Bank dan debitur besar tertentu; to the Bank and certain large debtors;
• Memberikan rekomendasi atas penawaran kerja sama • Providing recommendations on offers for cooperation in
penyaluran Kredit Program; distributing Program Credit;
• Melakukan evaluasi dan memastikan bahwa kredit yang • Carry out evaluations and ensure that the credit given is
diberikan sesuai dengan Batas Maksimum Pemberian Kredit appropriate Maximum Credit Grant Limit (BMPK);
(BMPK);
• Memantau dan mengevaluasi ketaatan terhadap ketentuan • Monitor and evaluate compliance with regulatory provisions
peraturan perundang-undangan dan peraturan lain dalam laws and other regulations in the implementation of Credit
pelaksanaan pemberian Kredit. granting;
• Melakukan evaluasi penerapan tata kelola perusahaan untuk • Evaluating the implementation of corporate governance to
mewujudkan asas perkreditan yang sehat; realize the principles healthy credit;
• Memantau dan mengevaluasi upaya Bank dalam memenuhi • Monitor and evaluate the Bank’s efforts to meet sufficient
kecukupan jumlah penyisihan penghapusan kredit; amounts allowance for credit losses;
• Mengevaluasi watch list atau early alert dan menetapkan • Evaluate watch lists or early alerts and determine credit
langkah penanganan kredit dalam watch list atas tersebut handling steps in the above watch list so that credit quality
agar kualitas kredit tidak memburuk; does not deteriorate;
• Memutuskan bentuk penyelamat kredit yang akan dilakukan • Decide on the form of credit rescue that will be carried out
oleh Bank terhadap debitur yang dinilai usahanya masih by the Bank the debtor whose business is assessed can still
dapat dijadikan sumber penghasilannya dan debitur berniat be used as a source of income and the debtor has good
baik untuk membayar kembali seluruh dana Bank yang telah intentions to repay all the Bank funds that have been received
digunakan; used;
182 LAPORAN TAHUNAN & KEBERLANJUTAN 2024 ANNUAL & SUSTAINABILITY REPORT
Page 183
Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan Audit
Good Corporate Governance Sustainability Report Audited Financial Report
• Menyampaikan laporan tertulis secara berkala kepada Direksi • Submit regular written reports to the Board of Directors with
dengan tembusan kepada Dewan Komisaris mengenai: a copy to the Board of Commissioners regarding:
1. Hasil pengawasan atas penerapan dan pelaksanaan 1. Results of supervision over the implementation and
Kebijakan Perkreditan Bank; dan implementation of Credit Policy Bank; and
2. Hasil pemantauan dan evaluasi hal-hal seperti pada 2. Results of monitoring and evaluation of matters as in
butir 11 sampai dengan butir 18. points 11 to item 18.
• Memberikan saran langkah-langkah perbaikan kepada Direksi • Provide suggestions for improvement steps to the Board
dengan tembusan kepada Dewan Komisaris mengenai hal- of Directors with a copy to the Board of Commissioners
hal yang terkait dengan butir 21. regarding matters related to point 21.
KOMITE ETIK DAN PERILAKU COMMITTEE ETHICS AND CONDUCT COMMITTEE
Komite Etik dan Perilaku, sesuai dengan SK No. 015/KROM/SKEP- Ethics and conduct committee, in accordance with SK No.
DIR/VIII/2024 tertanggal 16 Agustus 2024 memiliki wewenang 015/KROM/SKEP-DIR/VIII/2024 dated August 16, 2024 has the
dan tanggung jawab sebagai berikut: following authorities and responsibilities:
• Melakukan pembahasan terkait permasalahan terhadap • Conduct discussions regarding issues regarding statutory
peraturan perundang-undangan, peraturan internal bank regulations, other internal bank regulations, violations of
lainnya, pelanggaran kebijakan atau prosedur kerja yang work policies or procedures committed by employees;
dilakukan oleh karyawan;
• Menetapkan rekomendasi pemberian sanksi berdasarkan • Determine recommendations for imposing sanctions based
prosedur sanksi dan memperhatikan berdasarkan peraturan on sanctions procedures and taking into account applicable
perundang-undangan yang berlaku; laws and regulations;
• Menyampaikan hasil putusan rekomendasi sanksi atas • Convey the results of decisions recommending sanctions for
pelanggaran kepada Direksi dan Unit Kerja terkait untuk violations to the Board of Directors and related Work Units so
dapat dilaksanakan; that they can be implemented;
• Melakukan monitoring dan evaluasi terhadap tindak lanjut • Monitoring and evaluating the follow-up to the implementation
pelaksanaan putusan yang disampaikan; of decisions submitted;
• Menyelenggarakan pertemuan Komite apabila terdapat • Holding Committee meetings if there are urgent problems
permasalahan mendesak yang harus segera diputuskan; that must be decided immediately;
• Meninjau pelaksanaan komunikasi kepada pemangku • Review the implementation of communications to stakeholders
kepentingan tentang nilai-nilai inti, perilaku, etika, budaya regarding core values, behavior, ethics, culture and actions to
dan tindakan untuk memastikan komunikasi tersebut sejalan ensure such communications are in line with the Bank’s intent
dengan maksud dan arahan Bank; and direction;
• Melakukan administrasi segala pelanggaran etik dan perilaku • Carry out administration of all ethical and behavioral violations
yang dilakukan oleh karyawan Bank sebagai track record committed by Bank employees as a track record if needed at
apabila diperlukan kemudian hari jika diminta oleh pihak a later date if requested by the regulator.
regulator.
PT KROM BANK INDONESIA TBK 183
Page 184
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
Performance Highlights Management Report Company Profile Management Analysis and Discussion
PENERAPAN FUNGSI KEPATUHAN,
AUDIT INTERNAL, DAN AUDIT
EKSTERNAL
Implementation of Compliance, Internal Audit and External Audit Functions
SATUAN KERJA AUDIT INTERN (SKAI) INTERNAL AUDIT WORKING UNIT (SKAI)
Satuan Kerja Audit Intern (SKAI) mengemban visi menjadi mitra Internal Audit Working Unit (SKAI) carries the vision of being
strategis yang handal, independen, objektif, terpercaya untuk a reliable, independent, objective, trusted strategic partner
mendukung manajemen dalam usaha mencapai sasaran dan to support management in achieving the Bank’s goals and
tujuan Bank serta membantu terciptanya tata kelola yang baik. objectives, as well as assisting the creation of good governance.
SKAI membantu Bank dalam mencapai tujuannya dengan cara SKAI helps the Bank achieve its objectives by assessing and
mengevaluasi dan meningkatkan efektivitas tata kelola, proses improving the effectiveness of governance, internal control
pengendalian intern dan manajemen risiko. process and risk management.
SKAI juga mengemban tugas untuk memberikan jasa assurance, SKAI also provides independent and objective assurance,
consulting dan advisory yang independen dan objektif yang consulting and advisory services that can add value to the
dapat memberi nilai tambah serta memperbaiki operasional Bank’s operations.
Bank.
STRUKTUR DAN KEDUDUKAN SKAI DALAM STRUCTURE AND POSITION OF SKAI IN THE
ORGANISASI ORGANIZATION
Selaras dengan POJK No. 1/POJK.03/2019 tanggal 28 Januari In line with POJK No. 1/POJK.03/2019 dated January 28, 2019
2019 tentang Penerapan Fungsi Audit Intern Pada Bank Umum concerning Implementation of the Internal Audit Function in
dan POJK No. 56/POJK.04/2015 tanggal 29 Desember 2015 Commercial Banks and POJK No. 56/POJK.04/2015 dated
tentang Pembentukan dan Penyusunan Piagam Audit Internal. December 29, 2015 concerning Establishment and Guidelines
to Prepare the Internal Audit Charter.
Struktur dan Kedudukan SKAI independen karena bertanggung The structure and position of SKAI is independent, directly
jawab langsung di bawah Presiden Direktur dengan jalur responsible to the President Director with a direct line of
komunikasi langsung (dotted line) kepada Dewan Komisaris communication (dotted line) to the Board of Commissioner/
melalui Komite Audit. Audit Committee.
SKAI dipimpin oleh Kepala Divisi yang pengangkatan dan SKAI is led by the Head of Division, who is appointed and
pemberhentiannya dilakukan oleh Presiden Direktur dengan dismissed by the President Director with the approval of the
persetujuan Dewan Komisaris yang mempertimbangkan Board of Commissioner, after considering the recommendation
rekomendasi Komite Audit. of the Audit Committee.
Presiden Direktur Dewan Komisaris Melalui Komite Audit
Head of Internal Audit
Sr. Head Office & Branch Audit IT Audit Data Analytics
Head Office & Branch Audit
184 LAPORAN TAHUNAN & KEBERLANJUTAN 2024 ANNUAL & SUSTAINABILITY REPORT
Page 185
Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan Audit
Good Corporate Governance Sustainability Report Audited Financial Report
PROFIL KEPALA SKAI HEAD OF INTERNAL AUDIT PROFILE
SKAI dipimpin oleh Windu Tri Andaruno efektif sejak tanggal 1 IA is led by Windu Tri Andaruno effective from April 1, 2023. The
April 2023. Pengangkatan tersebut telah dilaporkan kepada OJK appointment was reported to OJK in letter No. 115/KROM/OJK/
berdasarkan Surat Bank No. 115/KROM/OJK/IV/2023 tanggal 6 IV/2023 dated April 6, 2023.
April 2023.
Adapun profil singkat Kepala SKAI sebagai berikut: A brief profile of the Head of IA is as follows:
WINDU TRI ANDARUNO
Kepala Internal Audit
Head of Internal Audit
Warga Negara Usia Nationality Age
Indonesia 39 tahun Indonesian 39 years old
Riwayat Pendidikan Educational Background
• Sarjana Ekonomi dari Universitas • Bachelor of Economic from Pancasila
Pancasila University
Pengalaman Kerja 2020 - 2023 VP/Head of Internal Audit & Anti-Fraud, 2020 - 2023 VP/Head of Internal Audit & Anti-Fraud,
Work Experience PT. Bank Neo Commerce, Tbk PT. Bank Neo Commerce, Tbk
2019 - 2020 Kepala Audit Internal, PT. Digital Alpha 2019 - 2020 Head of Internal Audit, PT. Digital Alpha
Indonesia Indonesia
2014 - 2019 Kepala Departemen Pengembangan & 2014 - 2019 Head of Development & QA Audit
Audit QA, PT. WOM Finance, Tbk Department, PT. WOM Finance, Tbk
2011 - 2014 Wakil Manajer Audit Internal, PT. Suzuki 2011 - 2014 Internal Audit Deputy Manager,
Finance Indonesia PT. Suzuki Finance Indonesia
Sertifikasi • Certified Fraud Examiner (CFE) • Certified Fraud Examiner (CFE)
Certification • Qualified Internal Audit (QIA) • Qualified Internal Audit (QIA)
• Sertifikasi Manajemen Risiko Level 4 • Risk Management Certification Level 4
Pengembangan Kepala SKAI
Development of Head of SKAI
Materi Pengembangan Kompetensi Waktu Pelaksanaan Lembaga Penyelenggara Competency Development Materials
Execution Time Organizing Institution
Ethics for Fraud Examiners 20 Januari 2024 ACFE Indonesia Ethics for Fraud Examiners
January 20, 2024
Peran UU P2SK dalam Memberikan Efek 15 Februari 2024 OJK Institute The Role of the P2SK Law in Deterring Illegal
Jera bagi Pelaku Jasa Keuangan Ilegal February 15, 2024 Financial Service Providers
Anti Fraud’s GRC for Executives: From 6 - 7 Maret 2024 ACFE Indonesia Anti Fraud’s GRC for Executives: From Policy
Policy to Forensic March 6 - 7, 2024 to Forensic
Konferensi Auditor Internal 2024 10 - 11 Juli 2024 YPIA 2024 Internal Auditor Conference
July 10 - 11, 2024
Konvensi Nasional RKKNI Audit Intern 2 Oktober 2024 OJK National Convention on the RKKNI for
Bank October 2, 2024 Internal Bank Audit
Risk & Governance Summit 2024 26 November 2024 OJK Risk & Governance Summit 2024
November 26, 2024
CAE Forum: Kupas Tuntas POJK 15 Tahun 13 Desember 2024 IAIB CAE Forum: In-Depth Discussion on POJK 15
2024: Integritas Laporan Keuangan December 13, 2024 of 2024: Financial Statement Integrity
PT KROM BANK INDONESIA TBK 185
Page 186
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
Performance Highlights Management Report Company Profile Management Analysis and Discussion
PIAGAM AUDIT INTERN INTERNAL AUDIT CHARTER
Dalam melaksanakan tugas dan tanggung jawabnya, SKAI In carrying out its duties and responsibilities, IA is guided by the
berpedoman pada Piagam Audit Intern yang memuat prinsip Internal Audit Charter, which contains the main principles of IA’s
pokok praktik profesional SKAI, visi dan misi, tujuan, struktur professional practices, vision and mission, objectives, structure
dan kedudukan, wewenang, tugas dan tanggung jawab, fungsi and position, authorities, duties and responsibilities, function
dan ruang lingkup penugasan, independensi dan objektivitas, and scope of assignment, independence and objectivity,
profesionalisme, ketidak-berpihakan, hak dan kewajiban professionalism, impartiality, right and obligations of the Head
Kepala SKAI, serta kode etik SKAI. Piagam Audit Intern terakhir of IA, as well as the IA code of ethics. The Internal Audit Charter
kali diperbarui pada 21 Agustus 2023 dan telah disetujui oleh was last updated on August 21, 2023, and was approved by the
Presiden Direktur dan Dewan Komisaris. President Director and Board of Commissioner.
Penyusunan Piagam Audit Intern berpedoman pada POJK The Internal Audit Charter was prepared based on OJK
No. 56/POJK.04/2015 tentang Pembentukan dan Pedoman Regulation No. 56/POJK.04/2015 concerning the Establishment
Penyusunan Piagam Audit Intern serta telah disesuaikan dengan and Guidelines for the Preparation of the Internal Audit Charter
POJK No. 01/POJK.03/2019 tentang Penerapan Fungsi Audit and in accordance with the OJK Regulation No. 01/POJK.03/2019
Intern pada Bank Umum dan standar profesional yang berlaku. concerning the Implementation of the Internal Audit Function in
Commercial Banks and applicable professional standard.
TUGAS DAN TANGGUNG JAWAB SKAI DUTIES AND RESPONSIBILITIES OF SKAI
Dalam melaksanakan fungsinya, tugas dan tanggung jawab SKAI In carrying out its function, duties and responsibilities of SKAI
antara lain sebagai berikut: are as follows:
1. Membantu Presiden Direktur dan Dewan Komisaris dalam 1. Assisting the President Director and the Board of
melakukan pengawasan dengan cara menjabarkan secara Commissioners in conducting supervision by describing the
operasional baik perencanaan, pelaksanaan, maupun planning, implementation and monitoring of audit results in
pemantauan hasil audit. operational terms.
2. Menilai kecukupan dan efektivitas proses tata kelola, 2. Assess the adequacy and effectiveness of the company’s
manajemen risiko dan pengendalian internal. governance, risk management, and internal control
processes.
3. Membuat analisa, melakukan pemeriksaan dan penilaian 3. Performing analysis, conducting examination, and
atas efisiensi dan efektivitas di bidang keuangan, assessment on the efficiency and effectiveness in financial,
operasional, sumber daya manusia, pemasaran, teknologi operational, human resources, marketing, information
informasi dan kegiatan lainnya melalui pemeriksaan technology, and other activities through direct examination
langsung (on-site audit) dan pengawasan secara tidak (on-site audit) and indirect and continuous monitoring
langsung dan berkelanjutan (continuous audit) dalam (continuous audit) in achieving the established mission,
mencapai misi, tujuan dan strategi yang telah ditetapkan. objectives, and strategies.
4. Melakukan dan memberikan kontribusi untuk peningkatan 4. Conducting and contributing to the enhancement of
pengendalian yang efektif dan melakukan review dan effective controls and conducting reviews and evaluations
evaluasi terhadap pengendalian internal pada semua of internal controls in all functions of activities within the
fungsi kegiatan di lingkungan Bank. Bank’s environment.
5. Memberikan saran perbaikan dan informasi yang objektif 5. Providing improvement advice and objective information on
tentang kegiatan yang diperiksa pada semua tingkatan the audited activities at all management levels.
manajemen.
6. Membuat Laporan Hasil Audit dan menyampaikan laporan 6. Creating Audit Reports and delivering these reports to the
tersebut kepada Presiden Direktur dan Dewan Komisaris President Director and the Board of Commissioners through
melalui Komite Audit. the Audit Committee.
7. Memantau, menganalisis dan melaporkan pelaksanaan 7. Monitoring, analyzing, and reporting on the implementation
tindak lanjut perbaikan yang telah disarankan. of suggested corrective actions.
Selain itu, tugas dan tanggung jawab Kepala SKAI, sebagai In addition, the Head of Internal Audit duties and responsibilities
berikut: as follows:
1. Menyusun dan mengkaji Piagam Audit Intern dan Pedoman/ 1. Developing and reviewing the Internal Audit Charter
Kebijakan Audit Intern yang merupakan penjabaran and Guidelines/Policies of Internal Audit, which are
operasional dari kebijakan audit intern secara berkala. the operational elaboration of the internal audit policy
periodically.
186 LAPORAN TAHUNAN & KEBERLANJUTAN 2024 ANNUAL & SUSTAINABILITY REPORT
Page 187
Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan Audit
Good Corporate Governance Sustainability Report Audited Financial Report
2. Menyusun strategi dan Rencana Kerja Audit Intern Tahunan 2. Developing a strategy and Annual Audit Plan with an adequate
dengan pendekatan risiko (risk based approach) yang risk-based approach. This plan must be consistent with the
memadai. Rencana ini harus konsisten dengan Piagam Internal Audit Charter and the Bank’s business objectives
Audit Intern dan tujuan bisnis Bank serta disetujui Presiden and approved by the President Director and the Board of
Direktur dan Dewan Komisaris melalui Komite Audit. Commissioners through the Audit Committee.
3. Memastikan pelaksanaan fungsi audit intern sesuai dengan 3. Ensuring the implementation of the internal audit function
Standar Profesional Internal Audit dan Kode Etik Internal in accordance with the Professional Standards of Internal
Audit. Audit and the Code of Ethics of Internal Audit.
4. Menyusun rencana sumber daya manusia Audit 4. Developing human resources plans for Internal Audit and
Internal dan memelihara profesionalisme Audit Intern maintaining the professionalism of Internal Audit with
dengan pengetahuan, keterampilan, pengalaman serta adequate knowledge, skills, experience, and certification
program sertifikasi yang memadai melalui pendidikan programs through continuous education and involvement
yang berkesinambungan dan keterlibatan dalam in professional organization activities. Additionally, it is
kegiatan organisasi profesi. Selain itu, dianjurkan untuk recommended to maintain membership and attend local,
mempertahankan keanggotaan dan menghadiri pertemuan national, and international organization meetings used to
organisasi lokal, nasional dan internasional yang dipergunakan promote modern internal audit practices.
untuk mempromosikan praktik internal audit modern.
5. Memastikan dalam penggunaan jasa pihak eksternal 5. Ensuring that the use of external services for internal audit
aktivitas audit internal hanya bersifat sementara untuk activities is temporary to not affect the independence
tidak mempengaruhi independensi dan objektivitas fungsi and objectivity of the Internal Audit function, and is in
SKAI, serta telah sesuai dengan piagam audit internal. accordance with the internal audit charter.
6. Melakukan evaluasi secara berkesinambungan atas mutu 6. Continuously evaluating the quality of audit activities
kegiatan audit (quality assurance) yang dilakukan melalui (quality assurance) conducted through supervision of
supervisi terhadap pekerjaan Auditor Intern dan melakukan Internal Auditor’s work and reviewing the quality of work
kaji ulang kualitas pekerjaan Auditor Intern yang dihasilkan produced by Internal Auditors, taking into account the
serta memperhatikan penilaian mutu kegiatan audit yang quality assessment of audit activities conducted by external
dilakukan oleh pihak eksternal. parties.
WEWENANG SKAI INTERNAL AUDIT AUTHORITIES
Agar tugas dan tanggung jawabnya dapat berjalan dengan hasil To carry out its duties and responsibilities with optimal results,
yang optimal, SKAI diberikan wewenang untuk: Internal Audit is authorized to:
1. Memiliki akses secara penuh, bebas, dan tidak terbatas 1. Having full, unrestricted, and unlimited access to information,
terhadap informasi, catatan, karyawan, dana, aset, lokasi/ records, employees, funds, assets, locations/areas, and
area dan sumber daya lainnya yang berkaitan dengan other resources related to the conduct of audits and
pelaksanaan audit dan konsultasi. consultations.
2. Menentukan strategi, ruang lingkup, metode, dan frekuensi 2. Determining audit strategies, scopes, methods, and
audit secara independen. frequencies independently.
3. Melakukan komunikasi secara langsung dan mengadakan 3. Engaging in direct communication and holding regular and
rapat secara berkala dan insidentil dengan Presiden ad hoc meetings with the Chief Executive Officer, Board of
Direktur, Dewan Komisaris melalui Komite Audit. Commissioners through the Audit Committee.
4. Melakukan koordinasi dan komunikasi dengan auditor 4. Coordinating and communicating with external auditors and
ekstern dan Otoritas Jasa Keuangan (OJK). the Financial Services Authority (OJK).
5. Melakukan penugasan audit investigasi tanpa perlu 5. Assigning investigative audit tasks without the need to
mengkomunikasikan penugasan tersebut kepada pihak- communicate such assignments to other parties within the
pihak lainnya dalam perusahaan. Komunikasi hanya company. Communication is only conducted with the Chief
dilakukan dengan Presiden Direktur, Dewan Komisaris Executive Officer, Board of Commissioners through the
melalui Komite Audit. Audit Committee.
6. Jika diperlukan, Internal Audit dapat meminta pendapat 6. If necessary, Internal Audit may seek opinions from experts
dari tenaga ahli (profesional) dari dalam maupun luar Bank. (professionals) from within or outside the Bank.
7. Mengikuti rapat yang bersifat strategis tanpa memiliki hak 7. Attending strategic meetings without having voting rights.
suara.
PT KROM BANK INDONESIA TBK 187
Page 188
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
Performance Highlights Management Report Company Profile Management Analysis and Discussion
KODE ETIK AUDITOR AUDITOR CODE OF ETHICS
Dalam melaksanakan tugas dan tanggung jawabnya, Auditor In carrying out their duties and responsibilities, Internal Auditors
Intern Krom dituntut untuk bersikap profesional dan taat kepada at Krom are required to act professionally and adhere to the
kode etik yang telah ditetapkan, antara lain: established code of ethics, including:
1. Integritas 1. Integrity
Auditor Intern memiliki integritas dengan membangun Internal Auditors Internal Auditors have integrity by building
kepercayaan yang menjadi dasar untuk membuat penilaian trust which is the basis for making reliable judgments.
yang handal.
2. Objektivitas 2. Objectivity
Auditor Intern menunjukan objektivitas yang tinggi sesuai The Internal Auditor shows high objectivity in accordance
dengan standar profesi dalam mengumpulkan, mengevaluasi, with professional standards in collecting, evaluating
dan mengkomunikasikan informasi tentang aktivitas atau and communicating information about the activities or
proses yang sedang diperiksa. processes being audited.
3. Kerahasiaan 3. Confidentiality
Auditor Intern menghormati nilai dan kepemilikan atas The Internal Auditor respects the value and ownership of the
informasi yang diterima dan tidak mengungkapkan informasi obtained information and does not disclose the information
tersebut tanpa otorisasi yang berwenang kecuali terdapat without authorization unless there is a legal or professional
kewajiban hukum atau profesi untuk mengungkapkan obligation to disclose the information.
informasi tersebut.
4. Kompetensi 4. Competency
Auditor Intern menggunakan pengetahuan, keahlian The Internal Auditor uses knowledge, skills and experience
dan pengalaman yang diperlukan dalam melaksanakan required to carry out the audit duties. Internal audit activities
tugas audit. Aktivitas internal audit harus dilaksanakan must be carried out with professional skills and expertise
dengan keahlian dan kemahiran profesional yaitu memiliki that is having the knowledge, skills and other competencies
pengetahuan, keterampilan dan kompetensi lainnya yang needed to perform their responsibilities.
dibutuhkan untuk melaksanakan tanggung jawabnya.
METODOLOGI AUDIT AUDIT METHODOLOGY
SKAI menerapkan metodologi Risk Based Audit dalam IA applies a Risk Based Audit methodology for internal audit
melaksanakan aktivitas audit intern dengan memfokuskan activities by focusing on high-risk areas. The application of
pada area yang berisiko tinggi. Penerapan metodologi ini sesuai this methodology is in accordance with the needs of the
dengan kebutuhan organisasi, ketentuan regulator dan best organization, regulatory and best practices.
practices.
SKAI terus melakukan pengembangan dalam pemanfaatan data, IA strives to continuously optimize the use of data, tools and
tools, teknologi untuk meningkatkan efektivitas dan efisiensi technology to increase the effectiveness and efficiency of
pelaksanaan audit serta meningkatkan nilai tambah dan deteksi audit implementation as well as increasing added value and
dini potensi terjadinya kelemahan pengendalian/fraud dengan early warning systems for potential errors/fraud, including the
implementasi Continuous Auditing. implementation of Continuous Auditing.
PENGENDALIAN MUTU AUDIT AUDIT QUALITY ASSURANCE
Pengendalian mutu audit (Quality Assurance) dan Improvement Audit Quality Assurance and Improvement Program (QAIP)
Program yang didesain untuk evaluasi kesesuaian aktivitas audit designed to evaluate the internal audit activities conformity
intern dengan standar dan evaluasi penerapan kode etik, antara with standards and evaluate the application of a code of
lain dilakukan dalam bentuk pengembangan metodologi audit ethics, including developing an audit methodology and refining
dan menyempurnakan audit programnya agar sesuai dengan audit programs to suit the development of existing business
perkembangan proses bisnis yang ada serta best practice. processes as well as best practices. Internal Audit quality
Pengendalian mutu audit intern dilakukan oleh pihak internal assurance is carried out by internal and external parties. Quality
dan eksternal. Pengendalian mutu yang dilakukan oleh pihak assurance carried out by internal parties is inherent to the Head
internal melekat pada Kepala SKAI, dengan tugas antara lain of IA, with tasks including reviewing the quality of audit activities
melakukan review terhadap kualitas pelaksanaan dan hasil audit and results and ensuring compliance with the auditor’s code of
serta memastikan penerapan kode etik auditor telah dipatuhi. ethics.
Pengendalian mutu eksternal, dilakukan oleh pihak independen External quality assurance is carried out by an independent
yaitu Akuntan Publik yang dilakukan 3 (tiga) tahunan. Review party, namely a Public Accountant every 3 (three) years. The
terakhir pada tahun 2022 dilakukan oleh Akuntan Publik Doli, last review in 2022 was carried out by Public Accountant Doli,
188 LAPORAN TAHUNAN & KEBERLANJUTAN 2024 ANNUAL & SUSTAINABILITY REPORT
Page 189
Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan Audit
Good Corporate Governance Sustainability Report Audited Financial Report
Bambang, Sulistiyanto, Dadang & Ali dengan hasil “Fungsi Satuan Bambang, Sulistiyanto, Dadang & Ali with the results “Internal
Kerja Audit Intern Bank telah berjalan dengan cukup baik sesuai Audit Function comply with the provisions of OJK Regulation
ketentuan dalam POJK No. 1/POJK.03/2019 tentang Penerapan No. 1/POJK.03/2019 concerning the Implementation of the
Fungsi Audit Intern pada Bank Umum.” Internal Audit Function in Commercial Banks”
Selain itu, telah dilakukan review kesesuaian dengan Standar In addition, a review of conformity with the IPPF International
Internasional IPPF (International Professional Practices Standard (International Professional Practices Framework) has
Framework). been carried out.
KOMPOSISI DAN PENGEMBANGAN AUDITOR COMPOSITION AND COMPETENCY
KOMPETENSI AUDITOR DEVELOPMENT
Dalam menjalankan tugas dan tanggung jawabnya, SKAI In carrying out its duties and responsibilities, the Head of Internal
didukung oleh Sumber Daya Manusia yang secara kolektif Audit is supported by Human Resources with complementary
memiliki kompetensi yang saling melengkapi. Adapun jumlah competencies. The composition of IA personnel is as follows:
komposisi personil SKAI adalah sebagai berikut:
Posisi Jumlah Pegawai Position
Number of Employees
Kepala Internal Audit 1 Head of Internal Audit
Auditor Kantor Pusat dan Cabang 2 Head Office & Branch Audit
Audit TI 1 IT Audit
Analisis Data 1 Data Analytics
SKAI berkomitmen untuk melakukan pengembangan kompetensi IA is committed to developing the auditor’s competencies and
dan kapabilitas bagi para auditor. SKAI juga mengikutsertakan capabilities. IA provides opportunity for auditor to be part of
auditor dalam berbagai perhimpunan profesi terkait audit, antara various audit related professional association, including the
lain Institute of Internal Audit (IIA) - Indonesia, Association of Institute of Internal Auditors (IIA) - Indonesia, the Association
Fraud Examiner (ACFE), Information Systems Audit and Control of Fraud Examiner (ACFE), the Information Systems Audit
Association (ISACA), dan Ikatan Auditor Internal Bank (IAIB). and Control Association (ISACA) and the Association of Bank
Pelaksanaan pengembangan kompetensi yang dilaksanakan Internal Auditors (IAIB). The competency development carried
SKAI selama tahun 2024, sebagai berikut: out by IA during 2024, as follows:
Materi Pengembangan Kompetensi/ Waktu Pelaksanaan Lembaga Competency Development/Training
Pelatihan Execution time Penyelenggara Materials
Organizing Institution
Emerging Risk In Banking Industry and 8 Maret 2024 IAIB Emerging Risk In Banking Industry and How
How Internal Audit can Help March 8, 2024 Internal Audit can Help
How to Prevent Accounting Fraud in 2 Mei 2024 OJK Institute How to Prevent Accounting Fraud in
Financial Sector May 2, 2024 Financial Sector
Beyond NIST, CMMC Certification: Fusion 25 Oktober 2024 ISACA Beyond NIST, CMMC Certification: Fusion
and Future October 25, 2024 and Future
Artificial Intelligence: The Security 25 Oktober 2024 ISACA Artificial Intelligence: The Security Officer’s
Officer’s Role in Transforming Contracts October 25, 2024 Role in Transforming Contracts
What the Past Tell Us About the Future of 25 Oktober 2024 ISACA What the Past Tell Us About the Future of
Data Governance October 25, 2024 Data Governance
Era Baru Audit Internal: Pengadopsian 31 Oktober 2024 PwC Indonesia Era Baru Audit Internal: Pengadopsian
Global Internal Audit Standards (GIAS) October 31, 2024 Global Internal Audit Standards (GIAS)
dan Peran Artificial Intelligence (AI) dalam dan Peran Artificial Intelligence (AI) dalam
Audit Internal Audit Internal
IT Governance, Risk Management, 20 November 2024 ISACA IT Governance, Risk Management,
Assurance and Cybersecurity Summit November 20, 2024 Assurance and Cybersecurity Summit
(GRACS) 2024 (GRACS) 2024
Strengthening Financial Integrity: 21 November 2024 OJK Institute Strengthening Financial Integrity: Advanced
Advanced Strategies and Innovations in November 21, 2024 Strategies and Innovations in Anti-Fraud
Anti-Fraud
Kewajiban Menjaga Kelancaran dan 21 November 2024 Bank Indonesia Obligation to Ensure the Smooth and Secure
Keamanan Penggunaan BI-FAST November 21, 2024 Use of BI-Fast
PT KROM BANK INDONESIA TBK 189
Page 190
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
Performance Highlights Management Report Company Profile Management Analysis and Discussion
SERTIFIKASI PROFESI AUDITOR AUDITOR PROFESSIONAL CERTIFICATION
Sertifikasi profesi yang telah dimiliki oleh auditor hingga Professional certification were held by auditors until 2024:
tahun 2024:
Sertifikasi Jumlan Certification
Total
Qualified Internal Audit (QIA) 1 Qualified Internal Audit (QIA)
Certified Information System Audit (CISA) 2 Certified Information System Audit (CISA)
Certified Bank Internal Auditor - Level Auditor 2 Certified Bank Internal Auditor - Auditor Level
Sertifikasi Manajemen Risiko Level 1 1 Risk Management Certification Level 1
Sertifikasi Manajemen Risiko Level 2 1 Risk Management Certification Level 2
Sertifikasi Manajemen Risiko Level 3 1 Risk Management Certification Level 3
LAPORAN KEGIATAN SKAI TAHUN 2024 IA ACTIVITY REPORT FOR 2024
Selama tahun 2024, SKAI telah menyelesaikan 100% penugasan During 2024, IA has completed 100% of audit assignments, in
audit, sesuai dengan rencana penugasan awal (sebanyak 19 accordance with the initial assignment plan (a total of 19 audits).
audit). Adapun kegiatan audit dilakukan terhadap Kantor Cabang Audit activities are carried out on Branch Offices and Head
dan Divisi/Satuan Kerja Kantor Pusat berdasarkan rencana Office Divisions/Work Units based on an annual audit plan that
audit tahunan yang telah disusun yang ditetapkan berdasarkan has been prepared which is determined based on the results
hasil risk assessment yang dilakukan secara berkala dengan of risk assessments carried out periodically by considering
mempertimbangkan berbagai faktor risiko terkini. various current risk factors.
SKAI juga melakukan beberapa kegiatan selain melaksanakan IA also carried out several activities apart from the routine audit
penugasan audit rutin, sebagai berikut: assignments, as follows:
1. Melanjutkan peran SKAI dalam memberikan consultative 1. Continued IA’s role in providing independent consultative
review dan advisory yang independen kepada unit review and advisory services to business unit and business
bisnis dan pendukung bisnis. Termasuk di dalamnya SKAI support. This includes IA providing input for every new Krom
memberikan saran di dalam setiap pengembangan produk product development and activity proposed.
dan aktivitas baru Krom yang diajukan.
2. Terus meningkatkan kerja sama dengan setiap lini unit 2. Continued to strengthen collaboration with each line of
bisnis dan pendukung bisnis dalam meningkatkan kinerja business unit and support unit to improve the Bank’s
Bank melalui tata kelola yang baik, manajemen risiko dan performance through good governance, risk management,
pengendalian internal, melalui peran SKAI sebagai trusted and internal control, with IA serving as a trusted business
business partner. partner.
3. Terus melakukan kajian terhadap kebijakan dan prosedur 3. Continued to review policies and procedures that were
yang berlaku di SKAI agar senantiasa terkini dan sesuai applicable for IA to ensure they are always up to date and in
dengan standar. accordance with standard.
PENYELESAIAN TINDAK LANJUT HASIL AUDIT AUDIT RESULTS FOLLOW-UP COMPLETION
Sebagai bagian dari proses/tahapan audit, setelah pelaporan As part of the audit process/stages, after reporting the audit,
audit, kegiatan yang harus dilakukan adalah pemantauan tindak the audit activity that must be carried out is monitoring the
lanjut dari hasil audit. Kegiatan pemantauan merupakan suatu audit result. Monitoring activity is an activity to find out and
kegiatan untuk mengetahui dan meyakini pelaksanaan tindak ensure the implementation of follow-up audit results both by
lanjut hasil audit baik oleh klein maupun pihak terkait lainnya. client and other related parties.
SKAI menyampaikan perkembangan penyelesaian tindak lanjut IA submit the progress on the completion of follow-up
hasil audit kepada Direksi dan Dewan Komisaris melalui Komite audit results to the Board of Directors and the Board of
Audit untuk mendorong tingkat penyelesaian tindak lanjut. Commissioners through the Audit Committee to encourage the
level of completion of audit recommendation.
Selama tahun 2024, SKAI mengeluarkan sebanyak 200 In 2024, IA issued 200 audit recommendations, 49 of which were
rekomendasi audit, di mana sebanyak 49 rekomendasi audit not yet due by December 31, 2024. All audit recommendations
belum jatuh tempo di 31 Desember 2024. Seluruh rekomendasi that were due were promptly followed up on.
audit yang telah jatuh tempo telah ditindaklanjuti dengan
tepat waktu.
190 LAPORAN TAHUNAN & KEBERLANJUTAN 2024 ANNUAL & SUSTAINABILITY REPORT
Page 191
Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan Audit
Good Corporate Governance Sustainability Report Audited Financial Report
Di samping melakukan pemantauan terhadap hasil audit SKAI, In addition to monitoring the IA results, IA also monitors the
SKAI juga melakukan pemantauan terhadap tindak lanjut hasil follow-up to the external parties audit results. During 2024, the
audit pihak eksternal. Selama tahun 2024, tindak lanjut hasil follow-up on the external audit results shown in the following
audit eksternal, tercermin pada berikut ini: table:
Audit Periode Desember 2024 Audit
2024 December Period
Selesai Dalam Proses (Belum Jatuh Tempo)
Resolved In Progress (Before Due Date)
Otoritas Jasa Keuangan (OJK) - Audit 64 3 Financial Services Authority (OJK) -
Umum General Audit
Otoritas Jasa Keuangan (OJK) - Audit TI 35 - Financial Services Authority (OJK) -
IT Audit
RENCANA KERJA TAHUN 2025 WORK PLAN FOR 2025
Pada tahun 2025, SKAI telah membuat dan menetapkan rencana For 2025, IA has created and established a work plan with
kerja dengan prioritas strategis untuk terus mengoptimalkan strategic priorities in continuing to optimize the role of data
peran data analytics untuk mendukung seluruh proses audit analytics to support the entire audit and continuous auditing
dan audit yang berkelanjutan (continuous auditing). Melanjutkan process. Continuing IA’s role in providing consultative reviews
peran SKAI dalam memberikan consultative review dan advisory and advisory to business units and business supporters and
kepada unit bisnis dan pendukung bisnis. Secara terus menerus continuously improving the competency of auditors so they
meningkatkan kompetensi auditor agar dapat memberikan nilai are able to provide added value to business units and business
tambah kepada unit bisnis dan pendukung bisnis. supporters.
FOKUS UTAMA AUDIT 2025 KEY AUDIT FOCUS 2025
1. Ketahanan dan keamanan siber. 1. Cybersecurity and resilience.
2. Tata kelola dan Pelindungan data. 2. Data governance and protection.
3. Proses penyaluran kredit. 3. Credit/loan process.
4. Efektivitas dan efisiensi biaya dalam rangka pengembangan 4. Cost effectiveness and efficiencies regarding business
bisnis. development.
5. Operasional cabang. 5. Branch operations.
6. Kepatuhan regulasi. 6. Regulatory compliance.
7. Rekonsiliasi dan pemantauan rekening. 7. Account reconciliation and monitoring.
PENERAPAN FUNGSI KEPATUHAN IMPLEMENTATION OF THE COMPLIANCE
FUNCTION
Direktur Kepatuhan (Direktur yang membawahkan fungsi The Compliance Director (Director in charge of the compliance
kepatuhan) berperan dalam memastikan kepatuhan Perseroan function) plays a role in ensuring the Company’s compliance
terhadap peraturan-peraturan yang dikeluarkan Otoritas Jasa with regulations issued by the authorities OJK and BI as well
Keuangan dan Bank Indonesia (OJK dan BI) serta peraturan as other applicable laws and regulations, in the context of
perundang-undangan lainnya yang berlaku, dalam rangka implementing Corporate Governance.
pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan.
Tindakan yang dilakukan Perseroan telah disesuaikan dengan The Company’s action has been adjusted to POJK No.
POJK No. 46/POJK.03/2017 tanggal 12 Juli 2017 tentang 46/POJK.03/2017 dated July 12, 2017 concerning the
Pelaksanaan Fungsi Kepatuhan Bank Umum, yang selanjutnya Implementation of the Compliance Function of Commercial
telah diatur secara internal melalui Surat Keputusan Direksi Banks, which has subsequently been regulated internally
No. 010/L1/XII/2024 Tanggal 14 Desember 2024 tentang through Directors’ Decree No. 010/L1/XII/2024 dated December
Kebijakan Kepatuhan. Adapun kebijakan terkait penerapan 14, 2024 concerning Compliance Policy. The policies related
fungsi kepatuhan meliputi hal-hal berikut: to the implementation of the compliance function include the
following:
1. Penunjukan Direktur Kepatuhan yang membawahkan fungsi 1. Appointment of a Compliance Director who oversees
kepatuhan, dengan tugas dan tanggung jawab antara lain the compliance function, with duties and responsibilities
meliputi hal-hal sebagai berikut: including the following:
PT KROM BANK INDONESIA TBK 191
Page 192
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
Performance Highlights Management Report Company Profile Management Analysis and Discussion
a. Merumuskan strategi guna mendorong terciptanya a. Formulate strategies to encourage the creation of a
budaya kepatuhan Bank dengan menetapkan kerangka Bank compliance culture by establishing a compliance
kerja kepatuhan termasuk di dalamnya melakukan framework including managing compliance risks;
pengelolaan risiko kepatuhan;
b. Mengusulkan Kebijakan Kepatuhan atau prinsip-prinsip b. Proposing a Compliance Policy or compliance principles
kepatuhan yang akan ditetapkan oleh Direksi; that will be determined by the Board of Directors;
c. Menetapkan sistem dan prosedur kepatuhan guna c. Establish compliance systems and procedures to ensure
memastikan bahwa seluruh kebijakan, ketentuan, sistem that all policies, provisions, systems and procedures as
dan prosedur serta kegiatan usaha yang dilakukan Bank well as business activities carried out by the Bank are in
telah sesuai dengan ketentuan OJK, BI, dan peraturan accordance with the provisions of the OJK, BI, and other
perundang-undangan lainnya yang berlaku; applicable laws and regulations;
d. Mengidentifikasi, mengelola, dan mengkoordinasikan d. Identify, manage, and coordinate compliance risks as
risiko kepatuhan serta melakukan pengawasan dan well as supervise and lead compliance functionally in an
memimpin kepatuhan secara fungsional dalam usaha effort to manage/minimize the Bank’s compliance risks;
untuk mengelola/meminimalkan risiko kepatuhan Bank;
e. Melakukan tindakan pencegahan agar kebijakan dan/ e. Take preventive action to avoid policies and/or decisions
atau keputusan yang diambil Direksi tidak menyimpang lapses taken by the Board of Directors from Regulatory
dari ketentuan Regulator dan peraturan perundang- and applicable laws and regulations;
undangan yang berlaku;
f. Memastikan kepatuhan Bank terhadap komitmen yang f. Ensure the Bank’s compliance with commitments
dibuat Bank kepada OJK, BI, dan/atau otoritas pengawas made by the Bank to OJK, BI, and/or other competent
lain yang berwenang; supervisory authorities;
g. Menyampaikan laporan kepada OJK, Presiden Direktur g. Submit the OJK reporting, President Director and Board
dan jajaran Direksi lainnya tentang pelaksanaan of Directors regarding the duties implementation with a
tugasnya dengan tembusan kepada Dewan Komisaris, copy to the Board of Commissioners, at least quarterly;
paling sedikit secara triwulanan; dan and
h. Melaksanakan tugas lain yang terkait dengan fungsi h. Carry out other duties related to the compliance
kepatuhan, termasuk menginformasikan kepada Direksi function, including informing the Board of Directors and
dan Pejabat Eksekutif atas isu-isu kepatuhan yang Executive Officers of significant compliance issues and
signifikan serta rencana penyelesaiannya. plans for resolving them.
2. Dalam melaksanakan fungsinya Direktur Kepatuhan 2. In carrying out the functions, Compliance Director assisted
dibantu oleh Satuan Kerja Kepatuhan (SKK). SKK dan by the Compliance Working Unit (SKK). SKK and SKMR act
SKMR bertindak secara independen terhadap satuan kerja independently of operational working units. In an effort
operasional. Dalam upaya menghindari conflict of interest, to avoid conflicts of interest, dedicated work unit was
maka dibentuklah unit kerja khusus yang independen dari formed independently to avoid involvement/closeness with
keterlibatan/kedekatan dengan nasabah. Unit kerja yang customers. The working unit responsible for overseeing the
bertanggung jawab untuk mengawasi penerapan Anti implementation of Anti Money Laundering (AML) Counter
Pencucian Uang (APU), Pencegahan Pendanaan Terorisme Terrorist Financing (CTF), and Weapon of Mass Destruction
(PPT), dan Pencegahan Pendanaan Proliferasi Senjata (WMD) as part of Anti-Money Laundering activities, namely
Pemusnah Massal (PPPSPM) sebagai bagian dari aktivitas Anti-Money Laundering (AML) and Counter Terrorist
Anti Pencucian Uang, yaitu Anti-Money Laundering (AML), Financing (CTF) and the Legal Department which is under
Counter Terrorist Financing (CTF) dan Weapon of Mass the control of the Compliance Director.
Destruction (WMD) dan Departemen Legal yang berada di
bawah rentang kendali Direktur Kepatuhan.
3. Penerbitan laporan-laporan Direktur Kepatuhan secara 3. Issuance of regular Compliance Director reports, including:
berkala, meliputi:
a. Laporan Tugas dan Tanggung Jawab Pelaksanaan a. Duties and Responsibilities Report on Implementation
Fungsi Kepatuhan (Triwulanan) yang ditujukan kepada of the Compliance Function (Quarterly) addressed
Presiden Direktur dengan tembusan kepada Dewan to the President Director with a copy to the Board of
Komisaris; Commissioners;
b. Laporan Pelaksanaan Fungsi Kepatuhan kepada OJK b. Compliance Function Implementation Report to OJK
enam bulan sekali dengan tembusan kepada Dewan once every six months with a copy to the Board of
Komisaris. Commissioners.
4. Guna memastikan terselenggaranya pelaksanaan tugas dan 4. In order to ensure the effective implementation of compliance
fungsi kepatuhan yang efektif, Dewan Komisaris sebagai duties and functions, the Board of Commissioners as
Dewan Pengawas Perseroan juga melakukan pengawasan the Company’s Supervisory Board also supervises the
terhadap pelaksanaan Fungsi Kepatuhan dalam organisasi, implementation of the Compliance Function within the
yakni melalui evaluasi secara berkala terhadap pelaksanaan organization, through regular evaluation of the compliance
fungsi kepatuhan yang pembahasannya diselenggarakan function implementations, which is held in meetings of the
dalam rapat Dewan Komisaris dan rapat antara Direksi dan Board of Commissioners discussion and between the Board
Dewan Komisaris. Hasil rapat diikuti dengan penyampaian of Directors and the Board of Commissioners discussion. The
saran-saran dalam rangka peningkatan kualitas pelaksanaan meeting results followed by the submission of suggestions in
Fungsi Kepatuhan Perseroan di masa mendatang. order to improve the quality of the Company’s Compliance
Function implementations in the future.
192 LAPORAN TAHUNAN & KEBERLANJUTAN 2024 ANNUAL & SUSTAINABILITY REPORT
Page 193
Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan Audit
Good Corporate Governance Sustainability Report Audited Financial Report
Langkah-langkah yang diambil dalam rangka mengembangkan The steps taken in order to develop a culture of compliance
budaya kepatuhan antara lain melalui: include:
a. Sosialisasi dan Edukasi a. Outreach and Education
• Menyampaikan penjelasan singkat tentang peraturan • Delivering a brief explanation of the regulations and or
dan atau perubahan peraturan yang berlaku serta hal- changes to the applicable regulations as well as other
hal lain yang terkait dengan Kepatuhan. matters related to Compliance.
• Mendistribusikan Peraturan Bank Indonesia terbaru, • Distributing the latest Bank Indonesia Regulations,
Otoritas Jasa Keuangan atau peraturan perundang- Financial Services Authority or other related laws and
undangan terkait lainnya dan/atau perubahannya kepada regulations and/or their amendments to the relevant
Unit Kerja terkait dan membahas pelaksanaannya. Work Units and discussing the implementation.
b. Verifikasi dan Validasi b. Verification and Validation
• Melakukan pemantauan dan evaluasi dalam rangka • Conduct monitoring and evaluation in order to ensure
memastikan kesesuaian dan keselarasan antara suitability and alignment between the Policies and
Kebijakan dan Prosedur serta pelaksanaannya terhadap Procedures and their implementation with Bank Indonesia
Peraturan Bank Indonesia, Otoritas Jasa Keuangan dan Regulations, the Financial Services Authority and or other
atau Peraturan Perundang-undangan terkait lain yang relevant laws and regulations that apply.
berlaku.
• Memastikan pemenuhan komitmen bank kepada • Ensuring the fulfillment of the bank’s commitment to the
Otoritas Jasa Keuangan atas hasil pemeriksaan/ Financial Services Authority on the results of inspection/
pengawasan Otoritas Jasa Keuangan. supervision by the Financial Services Authority.
c. Monitoring dan Review c. Monitoring and Review
• Membuat pengecekan Kepatuhan (Compliance Check) • Making Compliance Checks on operational and business
terhadap kegiatan operasional dan bisnis antara lain activities, including compliance with the provisions
kepatuhan terhadap aturan ketentuan mengenai regarding the Minimum Capital Adequacy Requirement,
Kewajiban Penyediaan Modal Minimum, kepatuhan compliance with Tax Regulations, and others.
terhadap Peraturan Perpajakan, dan lain-lain.
• Melakukan pemantauan terhadap kelengkapan data • Monitoring the completeness of customer data and
dan informasi Nasabah pada banking system sebagai information in the banking system as a place and source
tempat dan sumber data/informasi Nasabah yang of customer data/information which is carried out on a
dilakukan secara bulanan. monthly basis.
• Melakukan pemantauan terhadap proses Pembukaan • Monitoring the Account Opening process and determining
Rekening dan penetapan Klasifikasi Risiko Nasabah. Customer Risk Classification.
• Melakukan pemantauan terhadap kegiatan Transaksi • Monitoring Customer Transaction activities.
Nasabah.
• Melakukan pemantauan terhadap kelengkapan • Monitoring the completeness of information/
informasi/data termasuk dokumen pendukungnya dan data including its supporting documents and the
pelaksanaan Pengkinian Data Nasabah. implementation of Customer Data Updating.
d. Ketersediaan dan Kecukupan d. Availability and Adequacy
• Melakukan kaji ulang terhadap kecukupan dan • Conduct a review of the adequacy and suitability
kesesuaian Kebijakan dan Prosedur Internal serta of Internal Policies and Procedures as well as their
pelaksanaannya yang mengacu pada Peraturan dan implementation referring to the applicable Regulations
Perundang-undangan yang berlaku dalam menunjang and Legislation in supporting Krom operational and
kegiatan operasional dan bisnis Krom. business activities.
• Melaksanakan fungsi advisory kepatuhan internal terkait • Carry out internal compliance advisory functions related
dengan kegiatan di bidang perkreditan, operasional atau to activities in the credit, operational or treasury fields.
treasury.
Bidang-bidang yang Menjadi Prioritas Priority Areas
Beberapa hal yang menjadi fokus utama pelaksanaan fungsi Some of the things that are the main focus of implementing the
kepatuhan sepanjang tahun 2024 adalah sebagai berikut: compliance function throughout 2024 are as follows:
a. Prinsip Kehati-hatian Bank a. Prudential Banking Principles
Dalam rangka menaati ketentuan Bank Indonesia tentang In order to comply with Bank Indonesia regulations concerning
Prinsip Kehati-hatian Bank, maka sepanjang tahun 2024 Bank Prudential Principles, throughout 2023 Krom will always
Krom senantiasa mematuhi ketentuan tersebut dalam comply with these provisions in carrying out operational and
menjalani kegiatan operasional dan bisnis. business activities.
PT KROM BANK INDONESIA TBK 193
Page 194
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
Performance Highlights Management Report Company Profile Management Analysis and Discussion
b. Anti Pencucian Uang dan Pencegahan Pendanaan b. Anti-Money Laundering and Combating the Financing
Terorisme (APU & PPT) of Terrorism (APU & PPT)
• Analisa Transaksi Nasabah dan Walk in Customer • Analysis of Customer Transactions and Walk in
(WIC) terkait dengan pelaporan Transaksi Keuangan Customers (WIC) related to reporting Suspicious
Mencurigakan (LTKM)/Suspicious Transaction Report Financial Transactions (LTKM)/Suspicious Transaction
(STR) ke PPATK apabila terindikasi sebagai transaksi Report (STR) to PPATK if they are indicated as suspicious
mencurigakan; transactions;
• Penerapan dalam Pengenalan dan Pemantauan Risiko • Implementation in Customer Risk Recognition and
Nasabah di mana Bank melakukan identifikasi terhadap Monitoring where the Bank identifies customers based
Nasabah berdasarkan profil risiko dan membagi profil on risk profile and divides the risk profile into high,
risiko menjadi tinggi, sedang, dan rendah; medium and low;
• Penerapan Risk – Based Approach Pelaksanaan • Implementation of Risk - Based Approach
Customer Due Diligence (CDD) dan Enhanced Due Implementation of Customer Due Diligence (CDD) and
Diligence (EDD) yang berkaitan dengan pemantauan Enhanced Due Diligence (EDD) related to monitoring
profil nasabah; customer profiles;
• Penerapan tindak lanjut Indonesia Anti Scam Center • Implementation of follow-up actions by the Indonesia
(IASC) dalam rangka meminimalisir adanya kegiatan Anti Scam Center (IASC) in order to minimize fraudulent
penipuan di mana dapat berdampak terhadap tindak activities which can have an impact on money laundering
pidana pencucian uang. crimes.
Dalam tahun 2024, beberapa hal telah dilakukan untuk In 2024, several things have been done to support the better
menunjang terlaksananya penerapan APU & PPT lebih baik and adequate implementation of APU & PPT by carrying out:
dan memadai dengan melakukan:
• Meningkatkan pengetahuan dan pemahaman akan • Increasing knowledge and understanding of the
pentingnya penerapan program APU & PPT di importance of implementing the APU & PPT program in
setiap kegiatan bisnis dan operasional Bank untuk every business activity and Bank operation to prevent
menghindarkan Krom dimanfaatkan sebagai sarana Krom from being used as a means of money laundering
tindak pidana pencucian uang dan/atau pendanaan and/or terrorist financing by conducting outreach and
teroris dengan melakukan sosialisasi dan edukasi kepada education to all Bank Officers who are directly related to
seluruh Petugas Bank yang berkaitan langsung dengan Customers, to all new employees, and to employees who
Nasabah, kepada seluruh karyawan baru, dan kepada get promotions;
karyawan yang mendapatkan promosi jabatan;
• Mengikuti pelatihan dan sosialisasi untuk meningkatkan • Participate in training and outreach to increase the
prinsip kehati-hatian dan kepatuhan terhadap principle of caution and compliance with applicable
peraturan-peraturan yang berlaku. regulations.
c. Pelindungan Nasabah c. Customer Protection
Pelindungan Nasabah di antaranya mencakup tentang Customer Protection includes handling of Customer
Penanganan Pengaduan Nasabah (Customer Complaint) Complaints In accordance with the provisions related to
Sesuai dengan ketentuan yang terkait dengan Pelindungan Consumer Protection in the Financial Services sector based
Konsumen & Masyarakat pada Sektor Jasa Keuangan on POJK No. 22 of 2023 which apply the following 7 (seven)
berdasarkan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 22 Tahun principles :
2023 yang menerapkan 7 (tujuh) prinsip sebagai berikut:
1. Edukasi yang memadai. 1. Adequate education.
2. Keterbukaan dan transparansi informasi produk dan/ 2. Transparency information of product and/or services.
atau layanan.
3. Perlakuan yang adil dan perilaku bisnis yang 3. Air treatment and responsible business conduct
bertanggung jawab. Reliability.
4. Pelindungan aset, privasi, dan data Konsumen. 4. Protection of customers’ assets privacy and data.
5. Penanganan Pengaduan dan penyelesaian Sengketa 5. Effective and efficient handling of complaints and
yang efektif dan efisien. dispute resolution.
6. Penegakan kepatuhan. 6. Enforcement of compliance.
7. Persaingan yang sehat. 7. Healthy competition.
Sepanjang tahun 2024, Krom telah menyelesaikan Throughout 2024, Krom has resolved 446 customer complaints
sebanyak 446 pengaduan nasabah yang masuk ke received through various complaint channels provided. Krom
berbagai channel pengaduan yang disediakan. Krom always implements and applies these provisions by doing the
senantiasa melaksanakan dan menerapkan ketentuan following:
tersebut dengan melakukan hal-hal sebagai berikut:
• Melakukan evaluasi terhadap produk-produk yang • Evaluating the products offered to the public;
ditawarkan kepada masyarakat;
194 LAPORAN TAHUNAN & KEBERLANJUTAN 2024 ANNUAL & SUSTAINABILITY REPORT
Page 195
Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan Audit
Good Corporate Governance Sustainability Report Audited Financial Report
• Melakukan identifikasi dan verifikasi atas penyimpangan • Identify and verify deviations from operational activities
kegiatan operasional yang memungkinkan timbulnya that may cause losses to customers;
kerugian pada nasabah;
• Membuka layanan pengaduan nasabah untuk • Opening a customer complaint service to obtain input
memperoleh masukan secara langsung dari nasabah directly from customers regarding aspects that need
mengenai aspek-aspek yang perlu diperbaiki. improvement.
d. Pengendalian Internal d. Internal Control
Pengendalian internal merupakan bentuk pengawasan yang Internal control is a form of supervision that must be
harus ditetapkan oleh manajemen secara berkesinambungan determined by management on an ongoing basis (on going
(on going basis) guna: basis) in order to:
• Menjaga dan mengamankan harta kekayaan Bank; • Maintain and secure the assets of the Bank;
• Menjamin tersedianya laporan yang lebih akurat; • Guarantee the availability of more accurate reports;
• Meningkatkan kepatuhan terhadap ketentuan yang • Improving compliance with applicable regulations.
berlaku.
e. Pengendalian, Deteksi, dan Pencegahan Terjadinya e. Control, Detection, and Prevention of Violations or
Pelanggaran atau Kecurangan (Fraud Management) Fraud Management
Pengendalian, Deteksi, dan Pencegahan Terjadinya Control, Detection, and Prevention of Violations or Fraud
Pelanggaran atau Kecurangan (Fraud Management) yang Management which includes:
mencakup tentang:
• Pengaduan pelanggaran/Whistleblowing; • Complaints of violations/Whistleblowing;
• Kaji ulang pelaksanaan kegiatan operasional dan bisnis • Review the implementation of the Bank’s operational
Bank yang memiliki risiko tinggi. and business activities that have high risks.
Berdasarkan kegiatan tersebut di atas, maka pelaksanaan Based on the above activities, the implementation of
fungsi kepatuhan tahun 2024 di Krom dinilai telah the compliance function in 2024 at Krom is considered
memadai, dengan mempertimbangkan bahwa: adequate, taking into account that:
• Krom memiliki strategi manajemen risiko kepatuhan • Krom has a compliance risk management strategy
yang searah dengan tingkat risiko yang akan diambil dan that is in line with the level of risk to be taken and the
toleransi risiko yang ditetapkan; established risk tolerance;
• Krom memiliki perangkat organisasi yang mendukung • Krom has organizational tools that support the
terlaksananya manajemen risiko kepatuhan secara efektif implementation of compliance risk management
termasuk kejelasan wewenang dan tanggung jawab; effectively including clarity of authority and responsibility;
• Tidak terdapat pelanggaran atas ketentuan kehati-hatian • There is no violation of prudential banking principles;
perbankan (prudential banking principles);
• Kemungkinan kerugian yang dihadapi Krom dari risiko • The possibility of loss faced by Krom from compliance
kepatuhan tergolong rendah; risk is low;
• Pelanggaran/sanksi yang dibebankan oleh regulator • Violations/sanctions imposed by the regulator are
merupakan sanksi yang bersifat administratif. administrative sanctions.
PENERAPAN FUNGSI AUDIT EKSTERNAL IMPLEMENTATION OF THE EXTERNAL AUDIT
FUNCTION
Sesuai dengan ketentuan bahwa penunjukkan Kantor Akuntan In accordance with the provisions that the appointment
Publik (KAP) yang akan digunakan untuk melakukan pemeriksaan of a Public Accounting Firm (KAP) to be used to carry out a
umum atas Laporan Keuangan Tahunan Krom harus melalui general audit of Krom Annual Financial Report must go through
mekanisme yang telah ditetapkan yaitu mendapat kajian dan a predetermined mechanism, namely obtaining reviews and
rekomendasi dari Komite Audit serta disetujui oleh Rapat recommendations from the Audit Committee and being
Umum Pemegang Saham Tahunan. approved by the Annual General Meeting of Shareholders.
Penetapan penggunaan KAP Liana Ramon Xenia & Rekan, Determination of the use of KAP Liana Ramon Xenia &
bagian dari jaringan Deloitte dilakukan dalam RUPS dengan Rekan, part of Deloitte network carried out at the GMS
rekomendasi Komisaris dengan Surat Komisaris No. 014/KOM/ with a recommendation from the Commissioner with the
IX/2024 tanggal 24 September 2024, hal ini berdasarkan Surat Commissioner’s Letter No.014/KOM/IX/2024 dated September
Rekomendasi Komite Audit kepada Dewan Komisaris dan 24, 2024, this is based on the Letter of Recommendation from
Direksi melalui surat 001/KA/IX/2024 tanggal 23 September the Audit Committee to the Board of Commissioners and
2024, di mana sebelumnya Dewan Komisaris dan Direksi Directors through letter No. 001/KA/IX/2024 dated September
berdasarkan Anggaran Tahunan 2022 Keputusan RUPS telah 23, 2024, where previously the Board of Commissioners and
PT KROM BANK INDONESIA TBK 195
Page 196
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
Performance Highlights Management Report Company Profile Management Analysis and Discussion
memperoleh kuasa dari pemegang saham untuk menunjuk Directors based on the 2022 Annual GMS Resolutions had
KAP yang akan melakukan pemeriksaan atas Laporan Keuangan obtained authorization from the shareholders to appoint a KAP
yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2024 beserta hal-hal that would conduct an examination of the Financial Statements
yang berkaitan dengan penunjukan KAP tersebut, termasuk ending December 31, 2024 along with matters relating to the
persetujuan biaya Audit. appointment of the KAP, including the approval of Audit fees.
Nama Kantor Akuntan Publik: Liana Ramon Xenia & Rekan Name of Public Accounting Firm: Liana Ramon Xenia & Rekan
Nama Akuntan Publik: Liana Lim Name of Public Accountant: Liana Lim
Kapasitas KAP KAP Capacity
KAP Liana Ramon Xenia & Rekan, bagian dari jaringan Deloitte KAP Liana Ramon Xenia & Rekan, part of Deloitte network
memiliki lebih dari 25 tahun pengalaman sebagai penyedia jasa has more than 25 years experience as a provider of public
akuntan publik di Indonesia, pengalaman pemberian jasa yang accounting services in Indonesia, experience providing services
mencakup perusahaan lokal dan multinasional, perusahaan that include local and multinational companies, public and
terbuka dan tidak terbuka. private companies.
Liana Lim merupakan Akuntan Publik bersertifikat Indonesian Liana Lim is an Indonesian Certified Public Accountant (CPA)
Certified Public Accountant (CPA) dan Indonesian Chartered and Indonesian Chartered Accountant (CA) certified Public
Accountant (CA) sekaligus anggota dari Indonesian Institute of Accountant as well as a member of the Indonesian Institute of
Certified Public Accountants (IAPI) dan Indonesian Accountant Certified Public Accountants (IAPI) and Indonesian Accountants
Association (IAI). Association (IAI).
KAP Liana Ramon Xenia & Rekan, bagian dari jaringan Deloitte KAP Liana Ramon Xenia & Rekan, part of Deloitte network used
dipergunakan oleh seluruh perusahaan yang terafiliasi dengan by all companies affiliated used by all companies affiliated with
Pemegang Saham Pengendali PT FinAccel Teknologi Indonesia the controlling shareholder of PT FinAccel Teknologi Indonesia
guna memudahkan konsolidasi laporan keuangan tahun buku to facilitate the consolidation of financial statements for the
2024. 2024 financial year.
Ruang Lingkup Pemeriksaan KAP KAP Inspection Scope
Ruang lingkup pekerjaan dan tanggung jawab KAP yang The scope of work and responsibilities of the appointed
ditunjuk untuk hanya memberikan jasa audit yang melakukan KAP to only provide audit services that examine the financial
pemeriksaan atas laporan keuangan yang berakhir 31 Desember statements ending December 31, 2024 include the following:
2024 meliputi sebagai berikut:
• Laporan Posisi Keuangan; • Statement of Financial Position;
• Laporan Laba Rugi Komprehensif; • Comprehensive Income Statement;
• Laporan Perubahan Ekuitas; • Statement of Changes in Equity;
• Laporan Arus Kas; • Statement of Cash Flows;
• Catatan atas Laporan Keuangan; • Notes to Financial Statements;
• Penggolongan Kualitas Aktiva Produktif dan Kecukupan • Classification of Earning Asset Quality and Adequacy of
Penyisihan Penghapusan Aktiva Produktif yang dibentuk Provision for Earning Assets Losses established by the Bank,
Bank, yang didasarkan atas 3 Pilar Bank Indonesia; which is based on Bank Indonesia’s 3 Pillars;
• Penilaian terhadap rupa-rupa aktiva termasuk namun tidak • Valuation of various assets including but not limited to
terbatas pada agunan yang diambil alih oleh Bank; collateral taken over by the Bank;
• Hal-hal lain yang diatur dalam Standar Akuntansi Keuangan • Other matters regulated in the applicable Indonesian
dan Pedoman Akuntansi Perbankan Indonesia yang berlaku Financial Accounting Standards and Banking Accounting
termasuk Catatan Atas Laporan Keuangan; Guidelines including Notes to Financial Statements;
• Pendapat terhadap kewajaran atas transaksi dengan pihak- • Opinion on the fairness of transactions with related parties
pihak yang mempunyai hubungan berelasi maupun transaksi or transactions carried out with special treatment;
yang dilakukan dengan perlakuan khusus;
• Jumlah dan kualitas penyediaan dana kepada Pihak Terkait; • The amount and quality of provision of funds to Related
Parties;
• Rincian pelanggaran Batas Maksimum Pemberian Kredit • Details of violations of the Legal Lending Limit (LLL) which
(BMPK) yang meliputi nama Debitur, kualitas penyediaan include the name of the Debtor, quality of provision of funds,
dana, persentase, dan jumlah pelanggaran BMPK; percentage, and number of BMPK violations;
• Rincian Pelampauan BMPK yang meliputi persentase dan • Details of BMPK exceedances which include the percentage
jumlah pelampauan BMPK; and amount of exceedances of the LLL;
• Perhitungan Kewajiban Penyediaan Modal Minimum; • Calculation of Minimum Capital Adequacy Requirement;
• Hal-hal lain yang ditentukan berdasarkan hasil komunikasi • Other matters determined based on the results of
OJK dengan KAP; communication between OJK and KAP;
• Keandalan sistem pelaporan Bank kepada OJK dan • Reliability of the Bank’s reporting system to OJK and testing
196 LAPORAN TAHUNAN & KEBERLANJUTAN 2024 ANNUAL & SUSTAINABILITY REPORT
Page 197
Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan Audit
Good Corporate Governance Sustainability Report Audited Financial Report
pengujian terhadap keandalan laporan keuangan yang of the reliability of financial reports submitted by the Bank
disampaikan oleh Bank kepada OJK; to OJK;
• Surat Pernyataan Direksi tentang Tanggung Jawab atas • Directors’ Statement Letter on Responsibility for the
Laporan Keuangan Tahun Buku 2024; dan Ruang lingkup Financial Report for the 2024 Fiscal Year; and the scope
sebagaimana dimaksud dalam Peraturan Otoritas Jasa as referred to in Financial Services Authority Regulation
Keuangan No. 17 Tahun 2023 tanggal 14 September 2023 No. 17 of 2023 dated September 14, 2023 concerning the
tentang Penerapan Tata Kelola Bagi Bank Umum dengan Implementation of Governance for Commercial Banks with
Surat Edaran Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 13/ Circular Letter of Financial Services Authority Regulation
SEOJK.03/2017 serta Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 13/SEOJK.03/2017 and Financial Services Authority
No. 21/POJK.04/2015 tanggal 16 November 2015 tentang Regulation No. 21/POJK.04/2015 dated November 16, 2015
Pedoman Tata Kelola Perusahaan Terbuka dan Surat Edaran concerning Guidelines for Governance of Public Companies
No. 32/ SEOJK.04/2015 tanggal 17 November 2015 tentang and Circular Letter No. 32/SEOJK.04/2015 dated November
Pedoman Tata Kelola Perusahaan Terbuka. 17, 2015 concerning Guidelines for Governance of Public
Companies.
Independensi & Profesionalisme Akuntan Publik dan Independence & Professionalism of Public Accountants
KAP and KAP
Kantor Akuntan Publik (KAP) Liana Ramon Xenia & Rekan, bagian Public Accounting Firm (KAP) Liana Ramon Xenia & Rekan, part of
dari jaringan Deloitte, telah menyampaikan hasil audit dan Deloitte network, has submitted audit results and management
management letter kepada Krom tepat waktu, dan manajemen letters to Krom on time, and management assesses that the KAP
menilai KAP tersebut mampu bekerja sama secara independen, is able to work together independently, meet the professional
memenuhi standar profesional akuntan publik dan perjanjian standards of public accountants and work agreements as well
kerja serta ruang lingkup audit yang ditetapkan. as the established audit scope.
Periode KAP dan Akuntan dalam Pemeriksaan Keuangan KAP and Accountant Period in Bank Financial Audit
Bank
Kantor Akuntan Publik (KAP) Liana Ramon Xenia & Rekan, Public Accounting Firm (KAP) Liana Ramon Xenia & Rekan, part
bagian dari jaringan Deloitte pertama kali ditunjuk untuk of Deloitte network appointed for the first time to examine the
melakukan pemeriksaan atas Laporan Keuangan Krom yang Krom Financial Statements ending in 2024. The appointment
berakhir tahun 2024. Penunjukkan KAP ini masih sejalan dengan of this KAP is still in line with the Financial Services Authority
Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 37/POJK.03/2019 tentang Regulation No. 37/POJK.03/2019 concerning Transparency and
Transparansi dan Publikasi Laporan Bank, di mana penunjukkan Publication of Bank Reports, where the appointment of the
KAP yang sama diperkenankan untuk 5 (lima) tahun berturut- same KAP is permitted for 5 (five) consecutive years.
turut.
Tahun Nama Kantor Akuntan Publik Nama Akuntan
Years Name of Public Accounting Firm Accountant Name
2018 Doli, Bambang, Sulistiyanto, Dadang & Ali Drs. Rudy Soegiharto, Ak.,CPA.
2019 Doli, Bambang, Sulistiyanto, Dadang & Ali Drs. Rudy Soegiharto, Ak.,CPA.
2020 Doli, Bambang, Sulistiyanto, Dadang & Ali Drs. Rudy Soegiharto, Ak.,CPA.
2021 Doli, Bambang, Sulistiyanto, Dadang & Ali Dadang Mulyana CA., CPA., CPI.
2022 Imelda & Rekan Bayu M. Dayat
2023 Imelda & Rekan Bayu M. Dayat
2024 Liana Ramon Xenia & Rekan Liana Lim
Biaya Audit Tahun 2024 2024 Audit Fees
Biaya jasa audit untuk Kantor Akuntan Publik Liana Ramon Xenia Audit service fee for Liana Ramon Xenia & Rekan Public
& Rekan, bagian dari jaringan Deloitte untuk tahun buku yang Accounting Firm, part of Deloitte network for the financial year
berakhir 31 Desember 2024 berkisar Rp2.702.852.100 (dua ending December 31, 2024 around IDR2,702,852,100 (Two billion
miliar tujuh ratus dua juta delapan ratus lima puluh dua ribu seven hundred two million eight hundred fifty-two thousand one
seratus rupiah). hundred rupiahs).
Opini Kantor Akuntan Publik Public Accounting Firm Opinion
Laporan Keuangan terlampir telah menyampaikan secara wajar, The attached Financial Statements have presented fairly, in all
dalam semua hal yang material, posisi keuangan Krom tanggal material respects, Krom financial position as of December 31,
31 Desember 2024, serta kinerja keuangan dan arus kas untuk 2024, as well as its financial performance and cash flows for
tahun yang berakhir pada tanggal tersebut, sesuai dengan the year ended on that date, in accordance with Indonesian
Standar Akuntansi Keuangan di Indonesia. Financial Accounting Standards.
PT KROM BANK INDONESIA TBK 197
Page 198
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
Performance Highlights Management Report Company Profile Management Analysis and Discussion
PENERAPAN MANAJEMEN RISIKO
DAN SISTEM PENGENDALIAN
INTERNAL
Implementation of Risk Management and Internal Control System
PENERAPAN MANAJEMEN RISIKO IMPLEMENTATION OF RISK MANAGEMENT
MANAJEMEN RISIKO
di Krom adalah fondasi untuk memastikan keberlanjutan bisnis di tengah ketidakpastian, dengan mengelola risiko
secara proaktif sekaligus memanfaatkan peluang untuk mendukung pencapaian tujuan strategis.”
“Risk Management at Krom is the foundation for ensuring business sustainability amidst uncertainty, by proactively
managing risks while taking advantage of opportunities to support the achievement of strategic goals.
Acuan dasar penerapan manajemen risiko di Krom berpedoman The basic reference for implementing risk management at
pada Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 18/POJK.03/2016 Krom was guided by Financial Services Authority Regulation
tanggal 22 Maret 2016 dan Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan No. 18/POJK.03/2016 dated March 22, 2016 and Financial
No. 34/SEOJK.03/2016 tanggal 1 September 2016 tentang Services Authority Circular Letter No. 34/SEOJK.03/2016 dated
Penerapan Manajemen Risiko bagi Bank Umum. Penerapan September 1, 2016 concerning the Implementation of Risk
ini dilakukan melalui kerangka kerja manajemen risiko yang Management for Commercial Banks. This implementation was
terintegrasi, meliputi tahapan proses identifikasi, pengukuran, carried out through an integrated risk management framework,
pemantauan, dan pengendalian risiko di seluruh unit kerja covering the stages of the process of identifying, measuring,
dan lini organisasi Bank. Proses ini didukung oleh Sistem monitoring, and controlling risks across all work units and
Informasi Manajemen Risiko yang berfungsi untuk memastikan organizational lines of the Bank. This process was supported by
pengambilan keputusan berbasis data yang akurat dan relevan. the Risk Management Information System which functions to
ensure decision-making based on accurate and relevant data.
Dalam menghadapi peningkatan kompleksitas risiko yang In facing the increasing complexity of risks caused by the
disebabkan oleh dinamika kondisi eksternal maupun internal, dynamics of external and internal conditions, Krom remains
Krom tetap konsisten mengedepankan prinsip kehati-hatian. consistent in prioritizing the principle of prudence. This was
Hal ini diwujudkan melalui peningkatan tata kelola Manajemen realized through continuous improvement of Risk Management
Risiko dan Kepatuhan yang berkesinambungan. Sebagai bagian and Compliance governance. As part of this commitment, the
dari komitmen tersebut, Bank juga secara aktif menerapkan Bank also actively implements the Anti Money Laundering and
program Anti Pencucian Uang dan Pencegahan Pendanaan Prevention of Terrorism Financing (APU-PPT) program, ensuring
Terorisme (APU-PPT), memastikan seluruh proses operasional that all operational processes of the Bank run in accordance
Bank berjalan sesuai dengan standar regulasi dan praktik terbaik. with regulatory standards and best practices.
Adapun dalam melakukan penerapan manajemen risiko yang In implementing effective risk management, Krom refers to 4
efektif, Krom mengacu pada 4 (empat) pilar yaitu: (four) pillars, namely:
Pengawasan Aktif Dewan Komisaris dan Direksi Active Supervision of the Board Commissioners and Directors
Pengawasan aktif terhadap penerapan Manajemen Risiko di Active Supervision of the implementation of Risk Management
Krom dilakukan melalui dua komite utama: at Krom was carried out through two main committees:
1. Komite Pemantau Risiko (KPR) 1. Risk Monitoring Committee (KPR)
KPR merupakan komite yang berada di bawah pengawasan KPR is a committee under the supervision of the Board of
Dewan Komisaris, beranggotakan Komisaris Independen Commissioners, consisting of Independent Commissioners
dan pihak independen dengan keahlian di bidang and Independent parties with expertise in finance and
keuangan maupun manajemen risiko. Tugas utama KPR risk management. The main task of KPR is to evaluate the
adalah mengevaluasi kesesuaian antara kebijakan dan conformity between policies and the implementation of
pelaksanaan kebijakan Manajemen Risiko; serta memantau Risk Management policies; and to monitor and evaluate
dan mengevaluasi pelaksanaan tugas Komite Manajemen the implementation of duties of the Risk Management
Risiko (KMR) serta Satuan Kerja Manajemen Risiko. Committee (KMR) and the Risk Management Work Unit.
198 LAPORAN TAHUNAN & KEBERLANJUTAN 2024 ANNUAL & SUSTAINABILITY REPORT
Page 199
Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan Audit
Good Corporate Governance Sustainability Report Audited Financial Report
2. Komite Manajemen Risiko (KMR) 2. Risk Management Committee (KMR)
KMR merupakan komite yang beranggotakan Direksi, KMR is a committee consisting of the Board of Directors,
Kepala Divisi, dan/atau Kepala Departemen. Tugas Division Heads, and/or Department Heads. The main task of
utama KMR adalah menyusun kebijakan Manajemen the KMR is formulate Risk Management policies, including
Risiko, termasuk merancang dan menetapkan strategi designing and establishing risk management strategies and
manajemen risiko serta rencana darurat (contingency plan) contingency plans to deal with abnormal external conditions;
untuk menghadapi kondisi eksternal yang tidak normal; supervise the implementation of Risk Management policies;
mengawasi penerapan kebijakan Manajemen Risiko; serta and provide recommendations to the Board of Directors
memberikan rekomendasi kepada Direksi terkait hal-hal regarding strategic matters in risk management.
strategis dalam pengelolaan risiko.
Kecukupan Kebijakan, Prosedur, dan Penetapan Limit Adequacy of Company Policies, Procedures, and Limit
Perusahan Determination
Krom secara rutin melakukan kaji ulang terhadap kebijakan Krom routinely reviews internal policies and procedures to
dan prosedur internal untuk memastikan kepatuhan terhadap ensure compliance with applicable laws and regulations of Risk
ketentuan dan perundang-undangan yang berlaku. Selain Appetite and Risk Tolerance limits were carried out periodically
itu, evaluasi terhadap limit Risk Appetite dan Risk Tolerance to ensure compliance with Bank’s Business Plan, so that they
dilakukan secara berkala untuk memastikan kesesuaiannya can support the achievement of strategic objectives without
dengan Rencana Bisnis Bank, sehingga mampu mendukung ignoring the principle of prudence.
pencapaian tujuan strategis tanpa mengabaikan prinsip kehati-
hatian.
Kecukupan Proses Identifikasi, Pengukuran, Adequacy of Risk Identification, Measurement, Monitoring,
Pemantauan, dan Pengendalian Risiko serta Sistem and Control Processes and Information System
Informasi Manajemen Risiko
Krom telah mengimplementasikan proses identifikasi, Krom has implemented a process of risk identification,
pengukuran, pemantauan, dan pengendalian risiko yang measurement, monitoring, and control that covers all business
mencakup seluruh lini bisnis dan aktivitas operasional. Proses lines and operational activities. This process was supported
ini didukung oleh Sistem Informasi Manajemen Risiko yang by a Risk Management Information System designed to ensure
dirancang untuk memastikan pengambilan keputusan yang decision-making based on accurate data. Related policies and
berbasis data akurat. Kebijakan dan prosedur terkait terus dikaji procedures are continuously reviewed periodically to ensure
ulang secara berkala untuk memastikan kesesuaiannya dengan their compliance with the latest regulations and best practices
regulasi terkini dan praktik terbaik di industri perbankan. in the banking industry.
Sistem Pengendalian Intern yang Menyeluruh Comprehensive Internal Control System
Krom menerapkan Sistem Pengendalian Intern berdasarkan Krom implements an Internal Control System based on the
prinsip Three Lines of Defense untuk memastikan pengelolaan Three Lines of Defense principle to ensure effective and
risiko yang efektif dan terintegrasi di seluruh lini organisasi. integrated risk management across all lines of the organization.
Penerapan tata kelola Manajemen Risiko dan Kepatuhan yang The implementation of effective Risk Management and
efektif mendukung pencapaian rencana bisnis Bank secara Compliance governance supports the achievement of the
sehat dan berkelanjutan, baik dalam jangka pendek, menengah, Bank’s business plan in healthy and sustainable manner, both
maupun panjang. Setiap keputusan strategis yang diambil in the short, medium, and long term. Every strategic decision
senantiasa mempertimbangkan prinsip kewajaran, tingkat risiko taken always considers the principle of fairness, risk level (Risk
(Risk Appetite dan Risk Tolerance), serta tingkat pengembalian Appetite and Risk Tolerance), and the expected rate of return.
yang diharapkan. Pengelolaan risiko di Krom didasarkan pada Risk management at Krom was based on five main principles,
lima prinsip utama, yaitu: namely:
1. Transparansi 1. Transparency
Pengelolaan risiko bersifat inklusif dan transparan, Risk management is inclusive and transparent, involving all
melibatkan seluruh pihak terkait, serta menyampaikan related parties, and conveying relevant information openly
informasi relevan secara terbuka dalam proses in the risk-taking process.
pengambilan risiko.
2. Akuntabilitas 2. Accountability
Krom menjamin akuntabilitas manajemen terhadap para Krom ensures management accountability to stakeholders
pemangku kepentingan melalui penerapan kebijakan dan through the implementation of clear policies and procedures.
prosedur yang jelas.
3. Responsibilitas 3. Responsibility
Setiap pemilik risiko (risk owner) memiliki pemahaman Each risk owner has a good understanding in identifying and
yang baik dalam mengidentifikasi dan mengelola risiko managing risks with full responsibility.
dengan penuh tanggung jawab.
PT KROM BANK INDONESIA TBK 199
Page 200
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
Performance Highlights Management Report Company Profile Management Analysis and Discussion
4. Independensi 4. Independence
Manajemen Bank bertindak secara profesional, bebas dari Bank Management acts professionally, free from pressure
tekanan dan pengaruh pihak lain, guna menjaga objektivitas and influence from other parties, in order to maintain
dalam pengambilan keputusan. objectivity in decision-making.
5. Terintegrasi 5. Integrated
Pengelolaan risiko dilakukan secara komprehensif dan Risk management was carried out in a comprehensive
terintegrasi, mencakup seluruh lini organisasi Bank untuk and integrated manner, covering all lines of the Bank’s
mendukung pencapaian tujuan strategis secara optimal. organization to support the achievement of strategic goals
optimally.
KERANGKA KERJA MANAJEMEN RISIKO RISK MANAGEMENT FRAMEWORK
Kerangka kerja manajemen risiko Krom menjadi landasan Krom risk management framework is the main foundation
utama dalam menata seluruh kegiatan operasional di semua lini in organizing all operational activities across all lines of the
organisasi. Kerangka ini dirancang untuk membantu organisasi organization. This framework was designed to assist the
dalam mengelola risiko secara efektif, memastikan bahwa organization in managing risk effectively, ensuring that risk
informasi risiko yang diperoleh oleh Satuan Kerja Manajemen information obtained by the Risk Management Work Unit is
Risiko bersifat lengkap, terintegrasi, dan akurat dari seluruh risk- complete, integrated, and accurate from all risk-taking units.
taking units. Informasi tersebut kemudian dilaporkan secara The information was then reported transparently, accountably,
transparan, dapat dipertanggungjawabkan, dan digunakan and used as a basis for strategic decision-making.
sebagai dasar pengambilan keputusan strategis.
Sebagai bagian dari misi Krom untuk mendukung pertumbuhan As part of Krom mission to support economic growth and
ekonomi dan pembangunan nasional, khususnya di bidang ritel, national development, especially in the retail sector, the Bank
Bank memprioritaskan pertumbuhan kredit pada segmen Usaha prioritizes credit growth in the Micro, Small and Medium
Mikro, Kecil dan Menengah (UMKM) serta kredit konsumsi. Dalam Enterprises (MSMEs) segment and consumer credit. In order
rangka mendukung pertumbuhan kredit tersebut, pengelolaan to support this credit growth, reliable risk management was
risiko yang andal dilakukan melalui: carried out through:
Pengelolaan Risiko Melalui Permodalan Risk Management Through Capital
Keterangan Desember 2023 Desember 2024 Information
December 2023 December 2024
Rasio Tier 1 157,18% 81,56% Rasio Tier 1
Rasio Tier 2 0,88% 1,07% Rasio Tier 2
Rasio Kecukupan Pemenuhan Modal Minimum 158,06% 82,63% Minimum Capital Adequacy Ratio (KPMM)
(KPMM)
Pengelolaan risiko melalui permodalan dilakukan Krom dengan Risk Management through capital was carried out by Krom
memastikan kecukupan modal untuk mendukung aktivitas bisnis by ensuring sufficient capital to support business activities
serta menjaga tingkat permodalan sesuai dengan profil risiko and maintaining capital levels in accordance with the risk
dan regulasi yang berlaku. Krom berkomitmen untuk menjaga profile and applicable regulations. Krom was committed to
tingkat Rasio Kecukupan Modal (Capital Adequacy Ratio/CAR) maintaining the Capital Adequacy Ratio (CAR) level above the
di atas ambang batas minimum yang ditetapkan oleh regulator minimum threshold set by the regulator in order to anticipate
guna mengantisipasi potensi kerugian dari berbagai jenis risiko, potential losses from various types of risks, including credit risk,
termasuk risiko kredit, risiko operasional, risiko pasar, dan risiko operational risk, market risk, and liquidity risk.
likuiditas.
Bank memastikan kecukupan modal yang memadai guna The Bank ensures adequate capital adequacy to absorb
menyerap potensi kerugian yang dapat timbul dari berbagai potential losses that may arise from various risks, including credit
risiko, termasuk kegagalan kredit (risiko kredit) serta kesalahan failure (credit risk) and operational errors (operational risk). The
operasional (risiko operasional). Ketersediaan modal yang availability of adequate capital not only serves as a buffer to
memadai tidak hanya berfungsi sebagai buffer untuk deal with uncertainty, but also strengthens the Bank’s resilience
menghadapi ketidakpastian, tetapi juga memperkuat daya in carrying out healthy and sustainable business expansion.
tahan Bank dalam menjalankan ekspansi bisnis yang sehat As part of its capital based risk management strategy, Krom
dan berkelanjutan. Sebagai bagian dari strategi pengelolaan implements risk measurements and monitoring that includes:
risiko berbasis modal, Krom menerapkan pengukuran dan
pemantauan risiko yang mencakup:
200 LAPORAN TAHUNAN & KEBERLANJUTAN 2024 ANNUAL & SUSTAINABILITY REPORT
Page 201
Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan Audit
Good Corporate Governance Sustainability Report Audited Financial Report
• Risiko Kredit – Menggunakan Pendekatan Standar untuk • Credit Risk – Using the Standardized Approach to assess
menilai eksposur kredit dan menetapkan pencadangan credit exposure and establish appropriate capital reserves;
modal yang sesuai;
• Risiko Operasional – Menggunakan Basic Indicator • Operational Risk – Using the Basic Indicator Approach (BIA)
Approach (BIA) sebagai metode perhitungan modal yang as a capital calculation method that considers historical
mempertimbangkan pendapatan operasional historis operating income in assessing operational risk exposure.
dalam menilai eksposur risiko operasional.
Melalui penerapan manajemen risiko berbasis modal, Bank Through the implementation of capital based risk management,
mampu: the Bank is able to:
• Mengalokasikan modal secara optimal, sejalan dengan • Allocate capital optimally, in line with business strategy and
strategi bisnis dan target pertumbuhan kredit; credit growth targets;
• Mengintegrasikan profil risiko dengan perencanaan • Integrate risk profiles with capital planning to ensure the
permodalan guna memastikan Bank tetap resilient terhadap Bank remains resilient to changes in external and internal
perubahan kondisi eksternal maupun internal; conditions;
• Melakukan stress testing secara berkala untuk mengukur • Conducting periodic stress testing to measure capital
ketahanan modal terhadap skenario risiko ekstrem, resilience to extreme risk scenarios, so that mitigation steps
sehingga langkah mitigasi dapat disusun dengan tepat. can be formulated appropriately.
Pengelolaan Risiko Melalui Aktivitas Operasional Risk Management Through Operational Activities
Krom berkomitmen untuk meminimalkan dampak negatif dari Krom was committed to minimizing the negative impact of
risiko yang dapat mengganggu kelancaran operasional, aktivitas risks that can disrupt the smooth operation, business activities,
bisnis, dan pencapaian tujuan strategis Bank. Pengelolaan risiko and achievement of the Bank’s strategic objectives. Risk
melalui aktivitas operasional mencakup seluruh proses yang Management through operational activities covers all processes
terjadi dalam operasional sehari-hari, baik yang bersifat internal that occur in daily operations, both internal and external, with a
maupun eksternal, dengan fokus pada risiko operasional yang focus on operational risks arising from credit, market, and other
timbul dari aktivitas perkreditan, pasar, dan operasional lainnya operational activities at an acceptable level.
pada level yang dapat diterima.
Penetapan Limit Risiko Determination of Risk Limits
Sebagai bagian dari proses manajemen risiko, penetapan limit As part of the risk management process, risk limits were
risiko dilakukan untuk menentukan batas maksimal risiko yang determined to determine the maximum risk limit that can
dapat ditoleransi oleh Bank. Limit ini berfungsi sebagai indikator be tolerated by the Bank. This limit serves as an indicator
tingkat risiko yang dapat diterima tanpa mempengaruhi of the level of risk that can be accepted without affecting
kelangsungan operasional, stabilitas keuangan, atau reputasi the continuity of operations, financial stability, or the Bank’s
Bank. Dengan adanya limit yang jelas, Krom dapat mengelola reputation. With clear limits, Krom can manage risks proactively
risiko secara proaktif dengan memonitor eksposur risiko by monitoring risk exposure to the specified limits; and taking
terhadap batas yang ditentukan; serta mengambil langkah appropriate mitigation steps when the risk approaches or
mitigasi yang tepat saat risiko mendekati atau melampaui exceeds the specified limits. Limit determination was carried
batas yang telah ditetapkan. Penetapan limit dilakukan secara out comprehensively, including limits based on the type of
menyeluruh, mencakup limit berdasarkan jenis risiko (kredit, risk (credit, market, operational, and liquidity); and limits per
pasar, operasional, dan likuiditas); serta limit per aktivitas functional activity that have specific risk exposure.
fungsional yang memiliki eksposur risiko spesifik.
Strategi Pengelolaan Risiko Operasional Operational Risk Management Strategy
• Risiko kredit dikelola melalui tiga lapisan pendekatan, yaitu • Credit Risk was managed through s three layer approach,
front-end (penerapan kebijakan kredit yang hati-hati), namely front-end (prudent application of credit policies),
middle-end (proses pemantauan dan pengawasan), dan middle-end (monitoring and supervision processes), and
back-end (penanganan risiko kredit yang sudah terealisasi); back-end (handling realized credit risks);
• Risiko likuiditas dan risiko pasar dikelola dengan • Liquidity risk and market risk were managed using a limit
menggunakan sistem limit yang dirancang untuk menjaga system designed to maintain a balance between risk and
keseimbangan antara risiko dan pengembalian investasi investment returns (risk-return);
(risk-return);
• Risiko operasional serta risiko produk dan aktivitas Bank • Operational risk as well as the Bank’s product and activity
dikelola oleh seluruh unit kerja melalui kebijakan dan risk were managed by all work units through established
prosedur yang ditetapkan, kemudian dikaji ulang oleh policies and procedures, then reviewed by the Risk
Satuan Kerja Manajemen Risiko. Selain itu, efektivitas Management Work Unit. In addition, the effectiveness of its
pelaksanaannya diukur secara menyeluruh oleh Internal implementation was measured comprehensively by Internal
Audit sebagai fungsi pengawasan independen. Audit as an independent supervisory function.
PT KROM BANK INDONESIA TBK 201
Page 202
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
Performance Highlights Management Report Company Profile Management Analysis and Discussion
Dengan pendekatan ini, Krom mampu mengintegrasikan With this approach, Krom is able to integrate risk appetite and
risk appetite dan risk tolerance ke dalam strategi bisnisnya, risk tolerance into its business strategy, creating a balance
menciptakan keseimbangan antara ekspansi bisnis dan between business expansion and risk management, while
pengelolaan risiko, sekaligus memastikan operasional Bank ensuring that the Bank’s operations run healthily and sustainably.
berjalan secara sehat dan berkelanjutan.
PENGELOLAAN MANAJEMEN RISIKO RISK MANAGEMENT
RISIKO KREDIT CREDIT RISK
Risiko kredit merupakan potensi kerugian yang dihadapi Credit Risk is the potential loss faced by Krom due to the inability
Krom akibat ketidakmampuan debitur atau pihak rekanan of debtors or counterparties to fulfil their obligations according
dalam memenuhi kewajibannya sesuai perjanjian. Risiko ini to the agreement. This risk can arise from various activities,
dapat muncul dari berbagai aktivitas, seperti pemberian such as providing credit, placing securities, commitment and
kredit, penempatan surat berharga, transaksi komitmen dan contingency transactions, and relationships with counterparties.
kontinjensi, serta hubungan dengan pihak rekanan. Pengelolaan Credit risk management aims to ensure that the Banks is able
risiko kredit bertujuan untuk memastikan bahwa Bank mampu to maintain financial stability, prevent significant losses, and
menjaga stabilitas keuangan, mencegah kerugian yang support the achievement of business targets while still paying
signifikan, serta mendukung pencapaian target bisnis dengan attention to the principle of prudence.
tetap memperhatikan prinsip kehati-hatian.
Pengukuran dan Identifikasi Risiko Kredit Credit Risk Measurement and Identification
Krom secara sistematis melakukan pengukuran dan identifikasi Krom systematically measures and identifies credit risk
risiko kredit melalui berbagai pendekatan dan alat analisis. Risiko through various approaches and analysis tools. Credit Risk
kredit diidentifikasi sejak awal proses pemberian kredit, dengan was identified from the beginning of the credit granting
penilaian terhadap kemampuan bayar debitur, kelayakan kredit, process, with an assessment of the debtor’s ability to pay,
serta kualitas agunan. Analisis ini diperkuat dengan penerapan creditworthiness, and collateral quality. This analysis was
four eyes principles sebagai standar evaluasi kredit, melibatkan strengthened by the application of the four eyes principles as
berbagai pihak seperti Komite Kredit, Legal Credit, Credit a credit evaluation standard, involving various parties such as
Review, Kepatuhan, dan Satuan Kerja Manajemen Risiko (SKMR). the Credit Committee, Legal Credit, Credit Review, Compliance,
Selain itu, Bank melakukan penilaian terhadap eksposur risiko and the Risk Management Work Unit (SKMR). In addition, the
kredit pada portofolio kredit maupun aset surat berharga. Bank assesses credit risk exposure in the credit portfolio and
securities assets.
Pemantauan Risiko Kredit Credit Risk Monitoring
Pemantauan risiko kredit dilakukan secara berkala melalui Credit risk monitoring was carried out periodically through
pengawasan terhadap portofolio kredit untuk memastikan supervision of the credit portfolio to ensure that credit quality
kualitas kredit tetap terjaga. Krom menggunakan indikator utama was maintained. Krom uses key indicators such as the level of
seperti tingkat Non-Performing Loan (NPL), konsentrasi kredit, Non-Performing Loans (NPL), credit concentration, and risk
dan eksposur risiko terhadap sektor atau wilayah tertentu. exposure to certain sectors or regions. In addition, the Bank also
Selain itu, Bank juga memonitor kecukupan cadangan kerugian monitors the adequacy of the allowance for impairment losses
penurunan nilai (CKPN) sebagai langkah mitigasi terhadap (CKPN) as a mitigation measure against potential losses. This
potensi kerugian. Proses pemantauan ini didukung oleh sistem monitoring process was supported by an integrated information
informasi yang terintegrasi untuk memberikan laporan risiko system to provide accurate and timely risk reports.
yang akurat dan tepat waktu.
Strategi Mitigasi Risiko Kredit Credit Risk Mitigation Strategy
Krom menerapkan berbagai strategi mitigasi untuk Krom implements various mitigation strategies to minimize the
meminimalkan dampak negatif dari risiko kredit. Strategi ini negative impact of credit risk. These strategies include:
mencakup:
1. Kebijakan Wewenang Kredit 1. Credit Authority Policy
Menyusun batasan wewenang pemutus kredit yang Establishing credit decision authority limits that ensure
memastikan setiap keputusan kredit didasarkan pada that every credit decision was based on the principle of
prinsip kehati-hatian dan analisis risiko yang komprehensif. prudence and comprehensive risk analysis.
2. Diversifikasi Portofolio Kredit 2. Credit Portfolio Diversification
Memastikan portofolio kredit tersebar secara optimal Ensuring that the credit portfolio is optimally distributed
untuk menghindari konsentrasi risiko pada sektor, wilayah, to avoid risk concentration in certain sectors, regions, or
atau debitur tertentu. debtors.
202 LAPORAN TAHUNAN & KEBERLANJUTAN 2024 ANNUAL & SUSTAINABILITY REPORT
Page 203
Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan Audit
Good Corporate Governance Sustainability Report Audited Financial Report
3. Penguatan Infrastruktur dan SDM 3. Strengthening Infrastructure and Human Resources
Mengembangkan sistem dan teknologi terkini, serta Developing the latest systems and technology, and
meningkatkan kompetensi tim pengelola risiko melalui improving the competence of the risk management team
pelatihan dan pengembangan profesional. through training and professional development.
4. Cadangan Kerugian 4. Loss Reserves
Menetapkan cadangan kerugian yang memadai Establishing adequate loss reserves to anticipate potential
untuk mengantisipasi potensi risiko kredit, sekaligus credit risks, while minimizing their impact on the Bank’s
meminimalkan dampaknya terhadap profitabilitas Bank. profitability.
5. Proses Recovery 5. Recovery Process
Mengelola proses penagihan dan pemulihan kredit Managing the credit collection and recovery process
secara efektif untuk meminimalkan kerugian dari kredit effectively to minimize losses from problem loans.
bermasalah.
Dengan langkah-langkah ini, Krom berupaya menjaga With these steps, Krom strives to maintain a balance between
keseimbangan antara pertumbuhan bisnis dan pengendalian business growth and sustainable credit risk control. This
risiko kredit secara berkelanjutan. Hal ini mendukung supports the achievement of financial stability, good reputation,
tercapainya stabilitas keuangan, reputasi yang baik, serta and business sustainability in the future.
keberlanjutan bisnis di masa depan.
RISIKO PASAR MARKET RISK
Risiko pasar mencakup potensi kerugian yang timbul akibat Market risk includes potential losses arising from changes in
perubahan suku bunga, nilai tukar, serta fluktuasi harga interest rates, exchange rates, and fluctuations in the prices of
instrumen keuangan, termasuk instrumen derivatif. Pengelolaan financial instruments, including derivative instruments. Market
risiko pasar di Krom bertujuan untuk mengidentifikasi, mengukur, risk management at Krom aims to identify, measure, monitor,
memantau, dan memitigasi dampak dari perubahan pasar and mitigate the impact of market changes that can affect
yang dapat mempengaruhi stabilitas keuangan Bank. Melalui the Bank’s financial stability. Through a systematic approach,
pendekatan yang sistematis, pengelolaan risiko pasar dilakukan market risk management is carried out to ensure that market
untuk memastikan aktivitas pasar tetap berada dalam batas activity remains within safe limits and in accordance with the
yang aman dan sesuai dengan profil risiko yang telah ditetapkan. established risk profile.
Pengukuran dan Identifikasi Risiko Pasar Market Risk Measurement and Identification
Krom mengidentifikasi risiko pasar melalui pengukuran eksposur Krom identifies market risk by measuring exposure to changes
terhadap perubahan suku bunga, nilai tukar, dan harga instrumen in interest rates, exchange rates, and financial instrument prices.
keuangan. Proses ini dilakukan menggunakan model pengukuran This process was carried out using risk measurement models
risiko dan analisis skenario. Pengukuran ini membantu dalam and scenario analysis. This measurement helps in understanding
memahami potensi dampak risiko pasar pada profitabilitas dan the potential impact of market risk on the Bank’s profitability
stabilitas Bank. and stability.
Pemantauan Risiko Pasar Market Risk Monitoring
Pemantauan risiko pasar dilakukan secara berkala melalui Market risk monitoring was carried out periodically through
pelaporan dan pengawasan terhadap posisi pasar Bank, reporting and monitoring of the Bank’s market positions,
termasuk portofolio surat berharga, posisi derivatif, dan including securities portfolios, derivative positions, and exchange
eksposur nilai tukar. Proses ini melibatkan pengawasan terhadap rate exposures. This process involves monitoring compliance
kepatuhan terhadap limit risiko pasar yang telah ditetapkan, with established market risk limits, as well as monitoring key
serta pemantauan terhadap indikator utama seperti sensitivitas indicators such as portfolio sensitivity to interest rates and
portofolio terhadap suku bunga dan volatilitas nilai tukar. exchange rate volatility.
Strategi Mitigasi Risiko Pasar Market Risk Mitigation Strategies
Krom menerapkan berbagai strategi mitigasi untuk Krom implements various mitigation strategies to minimize
meminimalkan potensi dampak negatif risiko pasar. Strategi the potential negative impact of market risk. These strategies
tersebut meliputi: include:
1. Penetapan dan Kaji Ulang Limit Risiko Pasar 1. Determination and Review of Market Risk Limits
Secara berkala, Bank menetapkan dan mengevaluasi limit Periodically, the Bank determines and evaluates market risk
risiko pasar untuk memastikan bahwa eksposur risiko tetap limits to ensure that risk exposure remains in line with the
sesuai dengan risk appetite dan risk tolerance yang telah established risk appetite and risk tolerance. These limits
ditetapkan. Limit ini mencakup eksposur pada perubahan include exposure to changes in interest rates, exchange
suku bunga, nilai tukar, dan portofolio instrumen keuangan. rates, and financial instrument portfolio.
PT KROM BANK INDONESIA TBK 203
Page 204
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
Performance Highlights Management Report Company Profile Management Analysis and Discussion
2. Pelaksanaan Asset and Liability Committee (ALCO) 2. Implementation of the Asset and Liability Committee
(ALCO)
ALCO diselenggarakan secara periodik untuk mengelola ALCO was held periodically to manage policies and
kebijakan dan strategi terkait: strategies related to:
• Pengelolaan likuiditas untuk memastikan ketersediaan • Liquidity management to ensure adequate funds are
dana yang memadai; available;
• Penyesuaian suku bunga agar tetap kompetitif dan • Adjustment of interest rates to remain competitive and
selaras dengan dinamika pasar; in line with market dynamics;
• Penetapan batas risiko dan pengukuran risiko pasar • Determination of risk limits and measurement of market
yang ditunjang oleh sistem informasi manajemen risiko risk supported by a reliable risk management information
yang andal. system.
3. Pemantauan Suku Bunga Penempatan 3. Monitoring of Placement Interest Rates
Krom secara rutin memantau suku bunga penempatan Krom routinely monitors placement interest rates on
pada surat berharga dan bank lain untuk memastikan securities and other banks to ensure that the average
rata-rata suku bunga tersebut lebih tinggi daripada suku interest rate is higher than the Third Party Fund (DPK)
bunga Dana Pihak Ketiga (DPK). Langkah ini dilakukan interest rate. This step was taken to optimize the Bank’s
untuk mengoptimalkan hasil pengelolaan dana Bank tanpa fund management results without significantly increasing
meningkatkan eksposur risiko secara signifikan. risk exposure.
Dengan pendekatan yang menyeluruh dan terintegrasi, Krom With a comprehensive and integrated approach, Krom ensures
memastikan pengelolaan risiko pasar berjalan efektif untuk that market risk management runs effectively to support
mendukung stabilitas keuangan, melindungi profitabilitas, financial stability, protect profitability, and maintain a balance
serta menjaga keseimbangan antara peluang pasar dan risiko between market opportunities and risks faced.
yang dihadapi.
RISIKO OPERASIONAL OPERATIONAL RISK
Risiko operasional timbul akibat ketidakcukupan atau tidak Operational risk arises from inadequate or non functioning
berfungsinya proses internal, kesalahan manusia, kegagalan internal processes, human error, system failure, or external
sistem, atau faktor eksternal yang mempengaruhi kegiatan factors that affect the Bank’s operational activities. Effective
operasional Bank. Pengelolaan risiko operasional yang efektif operational risk management aims to minimize potential losses
bertujuan untuk meminimalkan potensi kerugian yang mungkin that may arise from these risks. Krom manages operational
timbul dari berbagai risiko ini. Krom mengelola risiko operasional risk by referring to Bank Indonesia or Financial Authority
dengan mengacu pada regulasi Bank Indonesia atau Otoritas regulations, as well as applicable internal provisions, to ensure
Jasa Keuangan, serta ketentuan internal yang berlaku, untuk comprehensive control over all activities.
memastikan pengendalian yang menyeluruh terhadap seluruh
kegiatan operasional.
Pengukuran dan Identifikasi Risiko Operasional Operational Risk Measurement and Identification
Pengelolaan risiko operasional diawali dengan identifikasi dan Operational risk management begins with risk identification and
penilaian risiko melalui alat seperti Risk Control Self-Assessment assessment through tools such as Risk Control Self- Assessment
(RCSA). Proses ini bertujuan untuk menilai efektivitas kontrol (RCSA). This process aims to assess the effectiveness of
internal dalam setiap aktivitas operasional dan bisnis. internal control in every operational and business activity. In
Selain itu, insiden risiko operasional yang terjadi dicatat dan addition, operational risk incidents that occur were recorded
dilaporkan melalui Risk Incident Report secara transparan untuk and reported through the Risk Incident Report in a transparent
memberikan gambaran yang jelas mengenai jenis dan frekuensi manner to provide a clear picture of the type and frequency of
risiko yang terjadi. risks that occur.
Pemantauan Risiko Operasional Operational Risk Monitoring
Pemantauan risiko operasional dilakukan melalui sistem Operational risk monitoring was carried out through an
pengawasan terpadu yang mencakup laporan berkala dan integrated monitoring system that includes periodic reports
mekanisme pelaporan risiko secara terstruktur. Pengawasan ini and structured risk reporting mechanisms. This monitoring
mengedepankan prinsip pengendalian internal yang bertujuan prioritizes the principle of internal control which aims to ensure
untuk memastikan bahwa setiap kegiatan operasional sesuai that every operational activity is in accordance with established
dengan kebijakan dan prosedur yang telah ditetapkan. policies and procedures.
204 LAPORAN TAHUNAN & KEBERLANJUTAN 2024 ANNUAL & SUSTAINABILITY REPORT
Page 205
Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan Audit
Good Corporate Governance Sustainability Report Audited Financial Report
Strategi Mitigasi Risiko Operasional Operational Risk Mitigation Strategy
Untuk meminimalkan dampak risiko operasional, Krom To minimize the impact of operational risk, Krom implements
menerapkan berbagai langkah mitigasi, antara lain: various mitigation measurers, including:
1. Pengembangan Budaya Risiko 1. Risk Culture Development
Bank memberikan pengarahan dan pemahaman terkait The Bank provides direction and understanding related to
budaya risiko kepada seluruh karyawan untuk meningkatkan risk culture to all employees to increase awareness and
kesadaran dan kemampuan dalam menjaga sistem ability in maintaining internal control systems. This includes
pengendalian internal. Hal ini mencakup upaya untuk efforts to prevent losses due to system failure, human error,
mencegah kerugian akibat kegagalan sistem, kesalahan or external events.
manusia, atau kejadian eksternal.
2. Penguatan Sistem Pengawasan 2. Strengthening the Supervisory System
Bank menetapkan sistem pengawasan yang terpadu dan The Bank establishes an integrated supervisory system and
meningkatkan efektivitas pengawasan dengan format increases the effectiveness of supervision with a structured
laporan dan mekanisme pelaporan yang terstruktur. report format and reporting mechanism. This step was
Langkah ini dilakukan untuk menjaga kualitas pengendalian taken to maintain the quality of internal control as a whole.
internal secara menyeluruh.
3. Peningkatan Kebijakan dan Prosedur 3. Improving Policies and Procedures
Pengelolaan risiko operasional dilakukan melalui Operational risk management was carried out through the
pengembangan kebijakan dan prosedur yang jelas, development of clear policies and procedures, including
termasuk pengendalian terhadap setiap aspek operasional control over every aspect of operations with detailed
dengan panduan keamanan yang mendetail. security guidelines.
4. Business Continuity Plan (BCP) 4. Bank Continuity Plan (BCP)
Bank merancang dan menguji rencana kesinambungan The Bank designs and tests operational and business
operasional dan bisnis untuk memastikan kelangsungan continuity of operations in emergency situations, such as
kegiatan operasional dalam situasi darurat, seperti bencana natural disasters, fires, or riots. This process also includes
alam, kebakaran, atau huru-hara. Proses ini juga mencakup testing the Evacuation Process to deal with various
pengujian terhadap Proses Evakuasi untuk menghadapi disruption scenarios.
berbagai skenario gangguan.
5. Mitigasi Risiko Siber dan Krisis Sistem 5. Cyber Risk Mitigation and System Crisis
Sistem darurat dirancang untuk menangani gangguan Emergency systems were designed to handle operational
operasional akibat serangan siber atau kegagalan sistem. disruptions due to cyber attacks or system failures.
Langkah-langkah mitigasi mencakup pencegahan, respons, Mitigation measures include prevention, response, and
dan pemulihan untuk meminimalkan dampak pada recovery to minimize the impact on the Bank’s operations.
operasional Bank.
Dengan pendekatan terstruktur dan berkesinambungan, Krom With a structured and continuous approach, Krom ensure
memastikan bahwa risiko operasional dikelola secara efektif that operational risk were managed effectively to support
untuk mendukung stabilitas dan kesinambungan operasional, operational stability and continuity, while protecting the interest
sekaligus melindungi kepentingan Bank dan nasabah. of the Bank and its customers.
RISIKO HUKUM LEGAL RISK
Risiko hukum mencakup potensi kerugian yang timbul akibat Legal Risk includes potential losses arising from violations of
pelanggaran hukum, ketidakpatuhan terhadap peraturan yang law, non compliance with applicable regulations, breach of
berlaku, pelanggaran kontrak, sengketa hukum, atau masalah contract, legal disputes, or other legal issues that may affect
hukum lainnya yang dapat mempengaruhi operasional, stabilitas, the operations,` stability, and reputation of Krom. To mitigate
dan reputasi Krom. Untuk memitigasi risiko hukum, pengelolaan legal risk, management was carried out in a structured ,manner
dilakukan secara terstruktur dengan langkah-langkah yang with steps that include identification, mitigation, monitoring,
mencakup identifikasi, mitigasi, pemantauan, dan pengendalian and control in all activities and relationships of the Bank with
dalam seluruh aktivitas dan hubungan Bank dengan pihak external parties. The aims to protect the interests of the Bank
eksternal. Hal ini bertujuan untuk melindungi kepentingan Bank and ensure the stability and sustainability of operations.
serta memastikan stabilitas dan keberlanjutan operasional.
Identifikasi dan Pengukuran Risiko Hukum Legal Risk Identification and Measurement
Identifikasi risiko hukum dilakukan dengan memantau aktivitas Legal Risk Identification was carried out by monitoring the
dan hubungan Bank terhadap regulasi, kontrak, atau perjanjian Bank’s activities and relationships with relevant regulations,
yang relevan. Bank juga secara aktif melakukan analisis terhadap contracts, or agreements. The Bank also actively analyses
potensi pelanggaran hukum, baik terkait kepatuhan pada potential violations of the law, both related to compliance with
PT KROM BANK INDONESIA TBK 205
Page 206
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
Performance Highlights Management Report Company Profile Management Analysis and Discussion
peraturan perundang-undangan maupun pelanggaran kontrak, laws and regulations and breach contact, which can cause
yang dapat menimbulkan kerugian finansial atau merusak financial losses or damage the Bank’s reputation.
reputasi Bank.
Pemantauan Risiko Hukum Legal Risk Monitoring
Krom melakukan pemantauan risiko hukum secara terus- Krom continuously monitor legal risks, including:
menerus, termasuk:
1. Memonitor aset-aset Bank, seperti hak kekayaan intelektual, 1. Monitoring the Bank’s assets, such as intellectual property
tanah, dan bangunan, untuk memastikan kepatuhan rights, land, and buildings, to ensure compliance with the law
terhadap hukum dan mencegah pelanggaran. and prevent violations.
2. Melakukan inventarisasi, analisis, dan penghitungan potensi 2. Conducting an inventory, analysis, and calculation of
kerugian atas kasus-kasus hukum yang terjadi. potential losses from legal cases that occur.
3. Melakukan monitoring terhadap pelaksanaan kontrak atau 3. Monitoring the implementation of contracts or agreements
perjanjian yang melibatkan Bank, guna memastikan tidak involving the Bank, to ensure that there are no violations that
ada pelanggaran yang dapat mempengaruhi hak dan could affect the Bank’s rights and obligations.
kewajiban Bank.
Strategi Mitigasi Risiko Hukum dan Reputasi Legal and Reputation Risk Mitigation Strategy
Untuk meminimalkan potensi dampak risiko hukum, Krom To minimize the potential impact of legal risks, Krom implements
menerapkan langkah-langkah mitigasi yang meliputi: mitigation measures including:
1. Penguatan Struktur dan Kebijakan Internal 1. Strengthening Internal Structure and Policies
• Menyusun dan menerapkan ketentuan internal yang • Preparing and implementing internal provisions that
mengatur struktur organisasi dan deskripsi pekerjaan regulate the organizational structure and job descriptions
Unit Kerja Hukum. of the Legal Work Unit.
• Menstandarisasi dokumen hukum seperti kontrak kerja • Standardize legal documents such as cooperation
sama, perjanjian kredit, dan dokumen perbankan lainnya contracts, credit agreements, and other banking
untuk memastikan keseragaman dan kepatuhan. documents to ensure uniformity and compliance.
2. Sosialisasi dan Kepatuhan terhadap Regulasi 2. Socialization and Compliance with Regulations
• Memberikan sosialisasi kepada unit kerja terkait • Provide socialization to related work units regarding new
mengenai peraturan baru yang berdampak pada regulations that impact the Bank’s business activities.
kegiatan usaha Bank.
• Memastikan kesesuaian antara aksi korporasi Bank • Ensure compliance between the Bank’s corporate
dengan peraturan perundang-undangan yang berlaku. actions and applicable laws and regulations.
3. Penanganan Kredit Bermasalah 3. Handling of Problematic Credit
• Bekerja sama dengan unit kerja bisnis dan remedial • Collaborate with business and remedial work units to
untuk menyusun strategi pengamanan kredit terkait develop credit security strategies related to bad credit.
kredit macet.
4. Pelindungan dan Penegakan Hukum atas Aset Bank 4. Protection and Legal Enforcement of Bank Assets
• Mendaftarkan aset-aset Bank, termasuk hak kekayaan • Registering the Bank’s assets, including intellectual
intelektual, tanah, dan bangunan, pada instansi yang property rights, land, and buildings, with the relevant
berwenang. authorities.
• Melakukan tindakan hukum atas pelanggaran terhadap • Taking legal action for violations of the Bank’s assets,
aset Bank, seperti dugaan pelanggaran hak kekayaan such as alleged violations of intellectual property rights.
intelektual.
5. Review Kontrak dan Perjanjian 5. Reviewing Contracts and Agreements
• Melakukan review terhadap kontrak-kontrak yang • Reviewing contracts involving the Bank to ensure
melibatkan Bank untuk memastikan kepatuhan dan compliance and protect the Bank’s rights.
melindungi hak Bank.
Dengan kerangka pengelolaan risiko hukum yang menyeluruh, With a comprehensive legal risk management framework, Krom
Krom memastikan bahwa setiap potensi masalah hukum dapat ensures that any potential legal issues can be anticipated and
diantisipasi dan ditangani secara efektif, sehingga stabilitas handled effectively, so that the Bank’s operational stability and
operasional dan reputasi Bank tetap terjaga. reputation were maintained.
206 LAPORAN TAHUNAN & KEBERLANJUTAN 2024 ANNUAL & SUSTAINABILITY REPORT
Page 207
Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan Audit
Good Corporate Governance Sustainability Report Audited Financial Report
RISIKO REPUTASI REPUTATION RISK
Risiko reputasi merupakan potensi kerugian yang timbul akibat Reputation Risk is the potential loss arising from a decline in
menurunnya kepercayaan publik terhadap Krom sebagai akibat public trust in Krom as a result of customer complaints, negative
dari keluhan nasabah, pemberitaan negatif, atau tanggapan news, or negative responses to the Bank’s activities. Reputation
negatif terhadap aktivitas Bank. Pengelolaan risiko reputasi risk management aims to protect the Bank’s image and integrity
bertujuan untuk melindungi citra dan integritas Bank melalui through identification, mitigation, monitoring, and integrated
identifikasi, mitigasi, pemantauan, serta pengendalian yang control in all operational activities and the Bank’s relationships
terintegrasi dalam seluruh aktivitas operasional dan hubungan with stakeholders.
Bank dengan para pemangku kepentingan.
Identifikasi dan Pengukuran Risiko Reputasi Identification and Measurement of Reputation Risk
Krom mengidentifikasi risiko reputasi melalui pemantauan Krom identifies reputation risk through proactive monitoring of
proaktif terhadap berbagai faktor yang dapat mempengaruhi various factors that can affect the Bank’s image, such as:
citra Bank, seperti:
• Keluhan dan pengaduan nasabah. • Customer complaints and grievances.
• Pemberitaan di media, baik konvensional maupun digital. • News coverage in the media, both conventional and digital.
• Persepsi publik terhadap produk, layanan, atau kebijakan • Public perception of the Bank’s products, services, or
Bank. policies.
Selain itu, risiko reputasi diukur dengan menganalisis tingkat In addition, reputation risk was measured by analyzing the
keparahan dan potensi dampaknya terhadap operasional dan severity and potential impact on operations and customer trust.
kepercayaan nasabah.
Pemantauan Risiko Reputasi Reputation Risk Monitoring
Pemantauan dilakukan secara berkelanjutan untuk memastikan Monitoring was carried out continuously to ensure that any
bahwa setiap potensi risiko reputasi dapat diantisipasi secara potential reputation risk can be anticipated early. Monitoring
dini. Langkah pemantauan meliputi: steps include:
• Pemantauan pemberitaan di berbagai media untuk • Monitoring reports in various media to detect negative
mendeteksi adanya informasi negatif atau tanggapan yang information or responses that have the potential to damage
berpotensi merusak citra Bank. the Bank’s image.
• Pengawasan terhadap tren keluhan dan pengaduan • Monitoring of customer complaint and complaint trends
nasabah melalui saluran pengaduan yang telah disediakan. through the complaint channels that have been provided.
Strategi Mitigasi Risiko Reputasi Reputation Risk Mitigation Strategy
Untuk meminimalkan dampak risiko reputasi, Krom menerapkan To minimize the impact of reputation risk, Krom implements a
strategi mitigasi yang meliputi: mitigation strategy that includes:
1. Penanganan Keluhan dan Pengaduan Nasabah 1. Handling Customer Complaints and Grievance
• Menangani setiap keluhan dan pengaduan nasabah • Handle every customer complaint and grievance quickly
dengan cepat dan sesuai dengan prosedur internal and in accordance with the Bank’s internal procedures.
Bank.
• Membangun sistem respons pengaduan yang • Building a transparent and efficient complaint system to
transparan dan efisien untuk memberikan solusi yang provide satisfactory solutions for customers.
memuaskan bagi nasabah.
2. Pengelolaan Pemberitaan dan Komunikasi Publik 2. Public News and Communication Management
• Melakukan koordinasi dengan tim komunikasi dan • Coordinating with the communication and public
hubungan masyarakat untuk memastikan informasi relations team to ensure that public information issued
publik yang dikeluarkan Bank bersifat positif dan akurat. by is positive and accurate.
• Mengelola pemberitaan negatif dengan cepat dan • Managing negative news quickly and accurately through
tepat melalui klarifikasi atau rilis pers untuk mengurangi clarification or press releases to reduce the impact on
dampak terhadap reputasi Bank. the Bank’s reputation.
3. Peningkatan Citra dan Pelayanan 3. Improving Image and Service
• Menyediakan layanan berkualitas tinggi yang fokus pada • Providing high-quality services that focus on customer
kepuasan nasabah untuk memperkuat kepercayaan satisfaction to strengthen public trust.
publik.
• Menginisiasi program tanggung jawab sosial • Initiating a corporate social responsibility (CSR) program
perusahaan (CSR) sebagai upaya memperbaiki citra as an effort to improve the image and provide added
dan memberikan nilai tambah kepada masyarakat. value to the community.
PT KROM BANK INDONESIA TBK 207
Page 208
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
Performance Highlights Management Report Company Profile Management Analysis and Discussion
4. Kepatuhan terhadap Regulasi dan Kontrak 4. Compliance with Regulations and Contracts
• Memastikan seluruh aktivitas Bank dilandaskan pada • Ensuring that all Bank activities were based on
regulasi, kontrak, atau perjanjian yang melindungi regulations, contracts, or agreements that protect the
kepentingan Bank dan nasabah. interest of the Bank and its customers.
Dengan langkah-langkah di atas, Krom berkomitmen untuk With the steep above, Krom was committed to maintaining and
menjaga dan meningkatkan reputasi melalui pendekatan improving its reputation through a responsive, transparent, and
yang responsif, transparan, dan berorientasi pada kepuasan customer satisfaction-oriented approach and compliance with
nasabah serta kepatuhan terhadap peraturan yang berlaku. applicable regulations.
RISIKO STRATEJIK STRATEGIC RISK
Risiko stratejik adalah potensi kerugian yang timbul akibat Strategic Risk is the potential loss that arises due to a mismatch
ketidaksesuaian antara rencana strategis yang disusun dengan between the strategic plan prepared and the Bank’s actual
pencapaian aktual Bank, baik karena faktor eksternal maupun achievements, both due external and internal factors. Strategic
internal. Pengelolaan risiko stratejik di Krom bertujuan untuk risk management at Krom aims to ensure that the strategies
memastikan bahwa strategi yang diterapkan dapat berjalan implemented can run according to target, and minimize the
sesuai target, serta meminimalkan dampak dari berbagai impact of various obstacles that can effect the achievement of
hambatan yang dapat mempengaruhi pencapaian tujuan jangka the Bank’s long-term goals.
panjang Bank.
Identifikasi dan Pengukuran Risiko Stratejik Strategic Risk Identification and Measurement
Identifikasi risiko stratejik dilakukan secara berkelanjutan untuk Strategic risk identification was carried out continuously to
mengantisipasi berbagai faktor yang berpotensi menghambat anticipate various factors that have the potential to hinder the
pencapaian rencana strategis Bank. Faktor-faktor tersebut achievement of the Bank’s strategic plan. These factors include:
meliputi:
a. Faktor Eksternal a. External Factors
• Kondisi ekonomi global dan regional, termasuk • Global and regional economic conditions, including
perubahan kebijakan moneter dan fiskal. changes in monetary and fiscal policies
• Perubahan suku bunga yang mempengaruhi biaya • Changes in interest rates that affect funding costs and
pendanaan dan permintaan kredit. credit demand.
• Persaingan di industri perbankan, termasuk inovasi • Competition in the banking industry, including
teknologi oleh kompetitor. technological innovation by competitors
• Perkembangan teknologi yang mengubah pola perilaku • Technological developments that change customer
nasabah. behaviour patterns.
b. Faktor Internal b. Internal Factors
• Keterbatasan sumber daya manusia yang berkualitas • Limited quality and competent human resources.
dan kompeten.
• Ketidakefisienan dalam sistem pengendalian internal. • Inefficiency in the internal control system.
• Ketidakjelasan kebijakan, prosedur, kewenangan, atau • Ambiguity of policies, procedures, authority, or
tanggung jawab dalam pelaksanaan strategi. responsibility in implementing the strategy.
Pengukuran risiko stratejik dilakukan dengan membandingkan Measurement of strategic risk was carried out by comparing
rencana bisnis yang telah disusun dengan hasil pencapaian the business plan that has been prepared with the actual
aktual dari setiap unit kerja. Analisis gap ini menjadi dasar achievement results of each work unit. This gap analysis is the
untuk mengevaluasi keberhasilan atau hambatan yang ada. basis for evaluating the success or obstacles that exist.
Pemantauan Risiko Stratejik Strategies Risk Monitoring
Pemantauan risiko stratejik dilakukan secara periodik oleh Strategic Risk Monitoring was carried out periodically by
Direksi, Manajemen Risiko, dan unit Bisnis melalui berbagai the Board of Directors, Risk Management, and Business units
mekanisme, antara lain: through various mechanism, including:
• Pengawasan terhadap indikator kinerja utama (Key • Supervision of the Key Performance Indicators (KPI) of each
Performance Indicators/KPI) setiap unit kerja. work unit.
• Evaluasi terhadap pencapaian rencana bisnis dan • Evaluation of the achievement of the business plan and
identifikasi penyebab terjadinya deviasi. identification of the causes of deviations.
• Analisis tren perubahan di lingkungan eksternal yang dapat • Analysis of changing trends in the external environment that
mempengaruhi strategi Bank. can affect the Bank’s strategy.
208 LAPORAN TAHUNAN & KEBERLANJUTAN 2024 ANNUAL & SUSTAINABILITY REPORT
Page 209
Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan Audit
Good Corporate Governance Sustainability Report Audited Financial Report
Strategi Mitigasi Risiko Stratejik Strategic Risk Mitigation Strategy
Untuk memitigasi risiko stratejik, Krom mengadopsi langkah- To mitigate strategic risk, Krom adopts the following steps:
langkah berikut:
1. Penyelarasan Rencana Bisnis dan Implementasi 1. Alignment of Business Plan and Implementation
• Melakukan evaluasi dan pembaruan rencana strategis • Conducting periodic evaluation and updating of
secara berkala agar tetap relevan dengan kondisi pasar strategic plan to remain relevant to market conditions
dan dinamika industri. and industry dynamics.
• Memastikan bahwa setiap unit kerja memahami peran • Ensuring that each work unit understands their role and
dan tanggung jawab mereka dalam mendukung rencana responsibilities in supporting the Bank’s strategic plan.
strategis Bank.
2. Penguatan Kapasitas Internal 2. Internal Capacity Building
• Meningkatkan kompetensi sumber daya manusia • Enhancing human resource competency through
melalui pelatihan dan pengembangan yang sesuai training and development that is in line with strategic
dengan kebutuhan strategis. needs.
• Mengoptimalkan sistem pengendalian internal untuk • Optimizing internal control system to support effective
mendukung pelaksanaan strategi secara efektif. strategy implementation.
3. Pengelolaan Risiko Eksternal 3. External Risk Management
• Melakukan analisis sensitivitas terhadap perubahan • Conducting sensitivity analysis to changes in external
faktor eksternal, seperti kondisi ekonomi dan regulasi, factors, such as economic conditions and regulations, to
untuk mengantisipasi dampaknya terhadap Bank. anticipate their impact on the Bank.
• Mengembangkan inisiatif yang inovatif untuk • Developing innovative initiatives to face competition,
menghadapi persaingan, seperti implementasi such as implementing new technologies or diversifying
teknologi baru atau diversifikasi produk dan layanan. products and services.
4. Monitoring Progres dan Responsif terhadap Perubahan 4. Progress Monitoring and Responsiveness to Change
• Memastikan adanya pengawasan yang ketat terhadap • Ensuring strict supervision of strategy implementation
pelaksanaan strategi melalui rapat berkala dan laporan through regular meetings and performance reports.
kinerja.
• Menyusun rencana kontinjensi untuk menghadapi • Preparing contingency plans to deal with unexpected
skenario yang tidak terduga. scenarios.
Dengan pendekatan yang terstruktur, Krom berkomitmen With a structured approach, Krom was committed to mitigating
untuk memitigasi risiko stratejik melalui perencanaan yang strategic risks through adaptive planning, effective execution,
adaptif, eksekusi yang efektif, dan pemantauan yang konsisten and consistent monitoring to achieve the Bank’s long-term
guna mencapai tujuan jangka panjang Bank. goals.
RISIKO KEPATUHAN COMPLIANCE RISK
Risiko kepatuhan adalah potensi kerugian yang timbul akibat Compliance Risk is the potential loss arising from non-
ketidakpatuhan terhadap peraturan perundang-undangan, compliance with applicable laws and regulations, regulatory
ketentuan regulator, maupun kebijakan internal yang berlaku. provisions, and internal policies. Compliance Risk Management
Pengelolaan risiko kepatuhan di Krom bertujuan untuk at Krom aims to ensure that all Bank activities were carried
memastikan seluruh aktivitas Bank berjalan sesuai dengan out in accordance with established regulatory standards and
standar regulasi dan kebijakan yang telah ditetapkan, sehingga policies, so as to maintain the Bank’s integrity and reputation.
dapat menjaga integritas dan reputasi Bank.
Identifikasi dan Pengukuran Risiko Kepatuhan Compliance Risk Identification and Measurement
Divisi Kepatuhan melakukan identifikasi risiko kepatuhan melalui The Compliance Division identifies compliance risks through
analisis terhadap peraturan-peraturan yang berlaku, baik dari analysis of applicable regulations, both from regulators and the
regulator maupun kebijakan internal Bank. Pengukuran risiko Bank’s internal policies. Compliance Risk measurement was
kepatuhan dilakukan dengan mengevaluasi potensi dampak dari carried out by evaluating the potential impact of violations of
pelanggaran terhadap regulasi atau ketentuan tertentu, baik dari certain regulations or provisions, both in terms of operations,
sisi operasional, finansial, maupun reputasi. finances, and reputation.
PT KROM BANK INDONESIA TBK 209
Page 210
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
Performance Highlights Management Report Company Profile Management Analysis and Discussion
Pemantauan Risiko Kepatuhan Compliance Risk Monitoring
Pemantauan dilakukan secara rutin melalui berbagai mekanisme, Monitoring was carried out routinely through various mechanism,
antara lain: including:
a. Pengawasan atas Kepatuhan Operasional a. Supervision of Operational Compliance
• Memastikan setiap unit kerja menjalankan aktivitasnya • Ensure that each work units carries out its activities in
sesuai dengan ketentuan dan standar operasional yang accordance with applicable provisions and operational
berlaku. standards.
• Melakukan review berkala terhadap penerapan • Conduct periodic reviews of implementation of policies
kebijakan dan prosedur di seluruh unit kerja. and procedures in all work units.
b. Monitoring Regulasi b. Regulatory Monitoring
• Mengidentifikasi dan mengomunikasikan peraturan • Identify and communicate new regulations issued by
baru yang diterbitkan oleh regulator kepada seluruh regulators to all related units.
unit terkait.
• Memastikan implementasi peraturan baru dilakukan • Ensure the implementation of new regulations was
sesuai dengan tenggat waktu yang ditentukan. carried out in accordance with the specified deadline.
Strategi Mitigasi Risiko Kepatuhan Compliance Risk Mitigation Strategy
Dalam mengelola risiko kepatuhan, Krom melaksanakan langkah- In managing compliance risk, Krom carries out the following
langkah berikut: steps:
1. Penyusunan Kebijakan dan Prosedur 1. Preparation of Policies and Procedures
• Merumuskan kebijakan kepatuhan yang terintegrasi • Formulate compliance policies that were integrated with
dengan seluruh aktivitas operasional Bank. all operational activities of the Bank.
• Menyusun prosedur standar yang jelas untuk setiap unit • Prepare clear standard procedures for each work unit in
kerja agar dapat meminimalkan potensi pelanggaran. order to minimize potential violations.
2. Sosialisasi dan Pelatihan Kepatuhan 2. Compliance Socialization and Training
• Memberikan pemahaman kepada seluruh karyawan • Provide an understanding to all employees through
melalui program pelatihan dan sosialisasi terkait training programs and socialization related to applicable
regulasi yang berlaku. regulations.
• Memastikan setiap karyawan memahami tanggung • Ensure that each employee understands their
jawab mereka terhadap kepatuhan dalam setiap responsibilities towards compliance in every functional
aktivitas fungsional. activity.
3. Pelaksanaan Program Kepatuhan Secara Rutin 3. Routine Implementation of Compliance Programs
• Mengadakan pengawasan berkala terhadap aktivitas • Conducting regular monitoring of operational activities
operasional untuk memastikan kesesuaian dengan to ensure compliance with applicable provisions and
ketentuan dan peraturan yang berlaku. regulations.
• Melakukan tes kepatuhan untuk mengevaluasi • Conducting compliance tests to evaluate the
efektivitas penerapan kebijakan kepatuhan di berbagai effectiveness of compliance policy implementation in
unit kerja. various work units.
4. Pengendalian Risiko Kepatuhan 4. Compliance Risk Control
• Menyediakan mekanisme pelaporan yang transparan • Providing a transparent and easily accessible reporting
dan mudah diakses untuk mendeteksi potensi mechanism to detect potential violations.
pelanggaran.
• Mengambil langkah korektif secara cepat terhadap • Taking prompt corrective action on violation findings to
temuan pelanggaran untuk meminimalkan dampaknya. minimize their impact.
Dengan pendekatan yang sistematis, Divisi Kepatuhan, yang With a systematic approach, the Compliance Division, which
bertanggung jawab langsung kepada Direktur Kepatuhan, reports directly to the Compliance Director, ensures that
memastikan bahwa risiko kepatuhan dikelola secara efektif. compliance risks are managed effectively. This effort makes a
Upaya ini memberikan kontribusi signifikan dalam menjaga significant contribution to maintaining stakeholder trust while
kepercayaan pemangku kepentingan sekaligus melindungi protecting the Bank’s operational stability and reputation.
stabilitas operasional dan reputasi Bank.
210 LAPORAN TAHUNAN & KEBERLANJUTAN 2024 ANNUAL & SUSTAINABILITY REPORT
Page 211
Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan Audit
Good Corporate Governance Sustainability Report Audited Financial Report
PROFIL RISIKO RISK PROFILE
Krom secara rutin melakukan penilaian profil risiko untuk Krom routinely conducts risk profile assessments to ensure
memastikan bahwa seluruh aktivitas fungsional Bank berjalan that all functional activities of the Bank were carried out in
sesuai dengan kerangka manajemen risiko yang efektif dan accordance with an effective and controlled risk management
terkendali. Penilaian ini dilakukan setiap bulan, kemudian framework. This assessment was carried out every month, then
dilaporkan dan di-review dalam rapat Direksi. Selain itu, setiap reported and reviewed at the Board of Directors meeting. In
triwulan hasil penilaian profil risiko dipresentasikan kepada addition, every quarter the results of the risk profile assessment
Komite Manajemen Risiko (KMR) sebelum disampaikan kepada are presented to the Risk Management Committee (KMR) before
Otoritas Jasa Keuangan (OJK). being submitted to the Financial Services Authority (OJK).
Penilaian profil risiko mencakup kombinasi antara risiko inheren The risk profile assessment includes a combination of inherent
dan kualitas sistem pengendalian risiko. Risiko inheren merupakan risk and the quality of the risk control system. Inherent risk is
risiko yang melekat pada setiap aktivitas fungsional Bank, the risk inherent in every functional activity of the Bank, while
sedangkan kualitas sistem pengendalian risiko mencerminkan the quality of the risk control system reflects the effectiveness
efektivitas langkah-langkah yang diterapkan untuk memitigasi of the steps implemented to mitigate the risk. The scope of this
risiko tersebut. Ruang lingkup penilaian ini meliputi delapan jenis assessment includes eight main types of risk, namely credit risk,
risiko utama, yaitu risiko kredit, risiko pasar, risiko likuiditas, risiko market risk, liquidity risk, operational risk, legal risk, reputation
operasional, risiko hukum, risiko reputasi, risiko stratejik, dan risk, strategic risk, and compliance risk. This assessment aims to
risiko kepatuhan. Penilaian ini bertujuan untuk mengidentifikasi identify risks that could potentially cause losses to the Bank and
risiko yang dapat berpotensi menimbulkan kerugian bagi Bank ensure that they are managed properly.
dan memastikan pengelolaannya dilakukan secara tepat.
Pada akhir kuartal IV tahun 2024, hasil penilaian profil risiko Bank At the end of the fourth quarter of 2024, the results of the
secara komposit menunjukkan kategori “Low to Moderate”. Bank’s composite risk profile assessment showed a category
Baik risiko inheren maupun kualitas penerapan manajemen of “Low to Moderate”. Both inherent risk and the quality of
risiko berada dalam kategori yang sama. Meskipun hasil risk management implementation are in the same category.
ini menunjukkan kondisi risiko yang terkendali, Krom tetap Although these results indicate a controlled risk condition,
perlu melakukan evaluasi yang terintegrasi dan menyeluruh Krom still needs to conduct an integrated and comprehensive
untuk memastikan efektivitas sistem manajemen risiko serta evaluation to ensure the effectiveness of the risk management
implementasinya. system and its implementation.
SISTEM PENGENDALIAN INTERNAL INTERNAL CONTROL SYSTEM
Sistem Pengendalian Intern (SPI) Krom dirancang sesuai dengan Krom Internal Control System (SPI) is designed in accordance
ketentuan regulator, yakni Peraturan Otoritas Jasa Keuangan with regulatory provisions, namely Financial Services Authority
(POJK) No. 18/POJK.03/2016, Surat Edaran Otoritas Jasa Regulation (POJK) No. 18/POJK.03/2016, Financial Services
Keuangan (SEOJK) No. 34/SEOJK.03/2016, serta SEOJK No. Authority Circular Letter (SEOJK) No. 34/SEOJK.03/2016,
35/SEOJK.03/2017. SPI ini menjadi landasan bagi pengendalian and SEOJK No. 35/SEOJK.03/2017. This SPI is the basis for
internal yang komprehensif untuk memastikan tujuan Bank comprehensive internal control to ensure that the Bank’s
tercapai, baik dari segi pertumbuhan keuangan yang signifikan objectives were achieved, both in terms of significant financial
maupun kepatuhan terhadap peraturan yang berlaku. Selain itu, growth and compliance with applicable regulations. In addition,
SPI juga berperan penting dalam mendeteksi dan mencegah SPI also plays an important role in detecting and preventing
kecurangan (fraud) di lingkungan Bank, dengan memperkuat fraud in the Bank’s environment, by strengthening the scope of
cakupan pengendalian internal untuk meningkatkan efektivitas internal control to improve operational effectiveness.
operasional.
Model pengendalian internal Krom menggunakan pendekatan Krom internal control model uses the Three Lines of Defense
Three Lines of Defense yang melibatkan seluruh unit kerja approach that involves all work units in an integrated manner.
secara terintegrasi. Model ini membagi fungsi pengendalian ke This model divides the control function into three main layers:
dalam tiga lapis utama:
1. First Line of Defense adalah unit kerja yang melakukan 1. First Line of Defense is a work unit that carries out
aktivitas operasional yang langsung mengandung risiko. operational activities that directly contain risk. This
Unit ini mencakup kegiatan bisnis utama, transaksi unit includes core business activities, daily operational
operasional harian, dan fungsi pendukung lain yang bertugas transactions, and other supporting functions tasked with
melaksanakan pengendalian langsung terhadap risiko yang implementing direct control over existing risks.
ada.
2. Second Line of Defense meliputi unit kerja yang bertugas 2. Second Line of Defense includes work units tasked with
mengelola dan memantau risiko. Fungsi ini dilakukan oleh managing and monitoring risks. This function was carried out
unit manajemen risiko dan kepatuhan, yang berperan by the risk management and compliance unit, which plays a
memberikan pengawasan tambahan dan mendukung role in providing additional supervision and supporting the
efektivitas pengendalian risiko di seluruh Bank. effectiveness of risk control throughout the Bank.
PT KROM BANK INDONESIA TBK 211
Page 212
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
Performance Highlights Management Report Company Profile Management Analysis and Discussion
3. Third Line of Defense mencakup fungsi yang melakukan 3. Third Line Defense includes functions that carry out
penilaian secara independen terhadap pengelolaan risiko. independent assessment of risk management. This
Penilaian ini dilakukan oleh unit audit internal dan eksternal assessment was carried out by internal and external audit
untuk memastikan bahwa pelaksanaan pengendalian risiko units to ensure that the implementation of risk control is in
berjalan sesuai standar yang telah ditetapkan. accordance with established standards.
Meskipun model Three Lines of Defense memberikan Although the Three Lines of Defense model provides a clear
kerangka kerja yang jelas terkait tanggung jawab setiap unit framework regarding the responsibilities of each work units,
kerja, pelaksanaannya tetap menjadi tanggung jawab akhir its implementation remains that final responsibility of the
Direksi, dengan pengawasan aktif dari Dewan Komisaris. Board of Directors, which active supervision from the Board of
Commissioners.
Secara struktural, infrastruktur SPI Krom hingga tahun 2024 Structurally, Krom SPI infrastructure until 2024 has meet
telah memenuhi tuntutan regulasi, termasuk penerapan model regulatory demands, including the implementation of the Three
Three Lines of Defense. Namun, dalam implementasi proses Lines of Defense model. However, in the implementation of
SPI, masih diperlukan peningkatan koordinasi, komunikasi, the SPI process, it is still necessary to improve coordination,
dan keterpaduan antara unit-unit terkait di ketiga lapis ini. communication, and integration between related units in these
Penguatan kontrol dan monitoring di setiap lini menjadi semakin three layers. Strengthening control and monitoring in each line
penting, mengingat evolusi bisnis Krom yang kini mencakup is becoming increasingly important, considering the evaluation
bisnis digital sekaligus mempertahankan bisnis ritel tradisional. of Krom business which now includes digital business while
Upaya peningkatan ini bertujuan untuk meminimalkan risiko di maintaining traditional retail business. This important effort aims
masa mendatang, meningkatkan kualitas pengelolaan risiko, to minimize future risks, improve the quality of risk management,
dan memperkuat daya saing Krom di pasar perbankan nasional. and strengthen Krom competitiveness in the national banking
market.
Kegiatan Pengendalian & Pemisahan Fungsi di Krom Control Activities & Separation of Function at Krom
Kegiatan pengendalian bertujuan untuk memastikan bahwa Control activities aim to ensure that the Bank’s supervisory
mekanisme pengawasan di Bank berjalan secara efektif dan mechanism runs effectively and sustainably by involving all
berkesinambungan dengan melibatkan semua pihak dalam parties in the organization. Good control was supported by a
organisasi. Pengendalian yang baik didukung oleh pemisahan clear separation of functions at each level of the organizational
fungsi yang jelas pada setiap lapisan struktur organisasi untuk structure to minimize the risk of deviation.
meminimalkan risiko penyimpangan.
Kegiatan Pengendalian Control Activities
Pengendalian di Krom mencakup beberapa aspek berikut: Control at Krom includes the following aspects:
1. Pengendalian Kebijakan dan Prosedur 1. Policy and Procedure Control
• Dewan Komisaris dan Direksi memberikan arahan dalam • The Board of Commissioners and Directors provide
pelaksanaan kebijakan dan prosedur terkait pengelolaan direction in implementing policies and procedure related
dan pengendalian risiko melalui pendekatan Three to risk management and control through the Three Lines
Lines of Defense. of Defense approach.
• Kebijakan dan prosedur diperbarui secara berkala • Policies and procedures were updated periodically
berdasarkan hasil evaluasi dari divisi terkait atau based on evaluation results from related divisions are
disusun baru untuk mendukung pengembangan produk newly drafted to support product and organizational
dan organisasi. development.
• Karyawan diwajibkan untuk memahami, membaca, • Employees were required to understand, read, and
dan menjalankan kebijakan dan prosedur yang relevan implement policies and procedures that are relevant to
dengan tugas dan tanggung jawab masing-masing. their respective duties and responsibilities.
• Sosialisasi kebijakan dan prosedur dilakukan secara • Socialization of policies and procedures was carried out
teratur kepada seluruh karyawan. regularly to all employees.
• Kecukupan kebijakan dan prosedur diterapkan • Adequacy of policies and procedures were implemented
untuk memitigasi risiko operasional dan bisnis yang to mitigate operational and business risks involving work
melibatkan unit kerja, karyawan, serta pejabat yang units, employees, and related officials.
terkait.
2. Pengendalian Aset Fisik 2. Physical Asset Control
• Meliputi pengamanan atas aset, catatan, program • Includes securing assets, records, computer programs,
komputer, serta file data untuk mencegah kerugian atau and data files to prevent loss or misuse.
penyalahgunaan.
• Aktivitas pengendalian transaksi, termasuk pengolahan • Transaction control activities, including data processing
data dan infrastruktur transaksi, dilakukan dengan and transaction infrastructure, were carried out with
mekanisme seperti dual control, verifikasi, dan otorisasi mechanism such as dual control, verification, and
212 LAPORAN TAHUNAN & KEBERLANJUTAN 2024 ANNUAL & SUSTAINABILITY REPORT
Page 213
Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan Audit
Good Corporate Governance Sustainability Report Audited Financial Report
untuk memastikan akurasi, keamanan, dan ketepatan authorization to ensure the accuracy, security, and
waktu informasi. timeliness of information.
3. Pengendalian Sumber Daya Manusia 3. Human Resource Control
• Mengatur berbagai proses SDM seperti rekrutmen, • Manage various HR processes such as recruitment,
penerimaan, penempatan, promosi, demosi, acceptance, placement, promotion, demotion,
pengembangan kompetensi, rotasi, pemberian imbalan, competency development, rotation, reward, and leave
dan pengelolaan cuti. Pengendalian SDM bertujuan management. HR control aims to ensure that employee
untuk memastikan karyawan bekerja secara optimal work optimally in accordance with their duties and
sesuai dengan tugas dan tanggung jawabnya. responsibilities.
Pemisahan Tugas dan Pendelegasian Wewenang Separation of Duties and Delegation of Authority
Krom menetapkan pemisahan tugas dan fungsi secara jelas untuk Krom establishes a clear separation of duties and functions to
memastikan adanya kejelasan tanggung jawab dan kewenangan ensure clarity of responsibility and authority in each position.
di setiap posisi. Pemisahan tugas dilakukan berdasarkan Separation of duties was carried out based on the abilities
kemampuan dan kapabilitas dari fungsi dan jabatan masing- and capabilities of each function and position. Authority was
masing. Wewenang diberikan secara proporsional sesuai given proportionally according to the scale of responsibility and
dengan skala tanggung jawab dan tugas yang diemban, untuk duties carried out, to ensure efficiency and accountability in
memastikan efisiensi serta akuntabilitas dalam pelaksanaan the implementation of organizational functions.
fungsi organisasi.
Kombinasi antara kegiatan pengendalian yang komprehensif The combination of comprehensive control activities and clear
dan pemisahan tugas yang jelas memberikan kerangka kerja separation of duties provides a strong framework for Krom in
yang kuat bagi Krom dalam menciptakan lingkungan operasional creating a safe, structured, and aligned operational environment
yang aman, terstruktur, dan selaras dengan prinsip tata kelola with the principles of good governance.
yang baik.
PENYEDIAAN DANA KEPADA PIHAK
TERKAIT (RELATED PARTY) DAN
PENYEDIAAN DANA BESAR (LARGE
EXPOSURE)
Provision of Funds to Related Parties and Provision of Large Funds
(large exposure)
Dalam kegiatan penyediaan dana, khususnya pemberian In the provision of funds, especially lending, Krom is required
pinjaman, Krom wajib melaksanakan ketentuan kehati-hatian to carry out prudential meetings in the form of determining
(prudential banking) berupa penetapan presentasi tertentu/ certain presentations/permissible limits as stipulated in Bank
batas yang diperkenankan sebagaimana diatur Peraturan Indonesia Regulation concerning Legal Lending Limits (BMPK)
Bank Indonesia tentang Batas Maksimum Pemberian Kredit for Commercial Banks, whereby Banks are required to have and
(BMPK) Bagi Bank Umum, di mana Bank wajib memiliki dan administering a detailed list of Related Parties with the Bank.
menatausahakan daftar rincian Pihak Terkait dengan Bank.
Selama tahun 2024, Krom tidak melanggar atau melampaui During 2024, Krom does not violate or exceed BMPK.
BMPK.
PT KROM BANK INDONESIA TBK 213
Page 214
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
Performance Highlights Management Report Company Profile Management Analysis and Discussion
Adapun Informasi yang perlu diungkapkan adalah jumlah total The information that needs to be disclosed is the total amount
baki debet penyediaan dana kepada pihak terkait (related of debit balances for provision of funds to related parties and
party) dan debitur/grup inti per posisi laporan sebagaimana debtors/core groups per report position as shown in the table
tabel di bawah ini: below:
Dalam Jutaan Rupiah In Million IDR
Penyediaan Dana Jumlah Provision of Funds
Amount
Debitur Nominal
Debtor Nominal
Kepada Pihak Terkait 5 271.181 To Related Parties
Kepada Debitur Inti To Core Debtors
• Individual 13 423.085 • Individuals
• Grup 1 49.431 • Group
RENCANA STRATEGIS BANK
Bank’s Strategic Plan
Krom pada tahun 2025 menetapkan rencana strategis Bank Krom in 2025 determines the Bank’s strategic plan for short
untuk rencana jangka pendek (business plan), dan rencana term plans (business plan), and medium term plans (corporate
jangka menengah (corporate plan) seperti tercantum dalam plan) as listed in the table below:
tabel di bawah ini:
Dalam Rupiah In IDR
Uraian Target Jangka Pendek 1 Tahun Jangka Menengah 5 Tahun
Description Target Short-term 1 Year Medium-term 5 Year
Total Aset 10,43 triliun
Total Assets
Total Loan 7,99 triliun
Total Loans
Total DPK 6,73 triliun
Total DPK
Profit 145 miliar
Profit
Rasio LDR (%) 118,77%
LDR Ratio
Rasio Kewajiban Penyediaan Modal 54,56%
Minimum (KPMM) (%)
Capital Adequacy Ratio (CAR)
Rasio Marjin Bunga Bersih (%) 22,57%
Net Interest Margin (NIM)
Rasio NPL Net (%) 0,18%
NPL Ratio Nett
Total Aset 29,44 triliun
Total Assets
Total Loan 22,68 triliun
Total Loans
Total DPK 24,10 triliun
Total DPK
Profit 525,65 miliar
Profit
Rasio LDR (%) 94,09%
LDR Ratio
Rasio Kewajiban Penyediaan Modal 27,12%
Minimum (KPMM) (%)
Capital Adequacy Ratio (CAR)
Rasio Marjin Bunga Bersih (%) 23,19%
Net Interest Margin (NIM)
Rasio NPL Net (%) 0,26%
NPL Ratio Nett
214 LAPORAN TAHUNAN & KEBERLANJUTAN 2024 ANNUAL & SUSTAINABILITY REPORT
Page 215
Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan Audit
Good Corporate Governance Sustainability Report Audited Financial Report
Target jangka pendek direfleksikan dalam Uraian RBB untuk Short-term targets are reflected in the RBB description for
1 (satu) tahun ke depan atau khusus pembahasan tahun 2025, the next 1 (one) year or specifically for the 2025 discussion,
sedangkan target jangka menengah dalam uraian Corporate while medium-term targets are in the description of the Bank’s
Planning Bank untuk 5 (lima) tahun ke depan. Corporate Planning for the next 5 (five) years.
PT KROM BANK INDONESIA TBK 215
Page 216
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
Performance Highlights Management Report Company Profile Management Analysis and Discussion
TRANSPARANSI KONDISI KEUANGAN
DAN NON KEUANGAN BANK YANG
BELUM DIUNGKAPKAN DALAM
LAPORAN LAINNYA
Transparency of the Bank’s Financial and Non-Financial Conditions that
Have Not Been Disclosed in Other Reports
Krom telah mengungkapkan seluruh Laporan Kondisi Keuangan Krom has disclosed all of the Bank’s Financial and Non-Financial
dan Non Keuangan Bank, tidak ada laporan yang belum Condition Reports, there are no reports that have not been
diungkapkan di dalam laporan lainnya. Krom mengungkapkan disclosed in other reports. Krom discloses transparency reports
Laporan transparansi kondisi keuangan dan non keuangan on financial and non-financial conditions on a regular basis,
secara berkala baik bulanan, triwulanan maupun tahunan, both monthly, quarterly and annually, as disclosed as follows:
seperti yang diungkap sebagai berikut:
LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT
Laporan Tahunan mengacu kepada POJK No. 29/POJK.04/2016 The Annual Report refers to POJK No. 29/POJK.04/2016
Tentang Laporan Tahunan Emiten atau Perusahaan Publik dan concerning Annual Reports of Issuers or Public Companies
SEOJK No. 16/SEOJK.04/2021 Tentang Bentuk dan Isi Laporan and SEOJK No. 16/SEOJK.04/2021 Regarding the Form and
emiten atau Perusahaan publik, serta POJK No. 37/POJK.03/2019 Content of Issuer or Public Company Reports, as well as POJK
Tentang Transparansi dan Publikasi Laporan Bank, dengan No. 37/POJK.03/2019 Concerning Transparency and Publication
cakupan: of Bank Reports, covering:
1. Informasi umum: yang meliputi antara lain kepengurusan, 1. General information: which includes management, details of
rincian kepemilikan saham, perkembangan usaha Bank dan share ownership, business development of the Bank and the
Kelompok usaha Krom, strategi dan kebijakan manajemen Krom business group, management strategies and policies
dalam pengembangan usaha Bank, laporan manajemen in developing the Bank’s business, management reports
yang memuat informasi mengenai pengelolaan Bank oleh containing information regarding the management of the
Pengurus dalam rangka good corporate governance Bank by the Management in the context of good corporate
dengan menginformasikan beberapa cakupan yang telah governance by informing several the scope specified in the
ditentukan dalam ketentuan tersebut; provision;
2. Laporan Keuangan Tahunan: yang telah diaudit oleh Kantor 2. Annual Financial Report: which has been audited by a
Akuntan Publik yang telah terdaftar di Bank Indonesia Public Accountant Firm that has been registered with Bank
atau Otoritas Jasa Keuangan (OJK) yaitu KAP Liana Indonesia or the Financial Services Authority (OJK), namely
Ramon Xenia & Rekan, bagian dari jaringan Deloitte yang KAP Liana Ramon Xenia & Rekan, part of Deloitte network
menyajikan Laporan Posisi Keuangan (Neraca), Laporan which presents Statements of Financial Position (Balance
Laba Rugi Komprehensif, Laporan Perubahan Ekuitas, Sheet), Comprehensive Income Statements, Statements of
Laporan Arus Kas, dan Catatan atas Laporan Keuangan Changes in Equity, Statements of Cash Flows, and Notes to
termasuk informasi mengenai komitmen dan kontijensi Financial Statements including information on commitments
dan dibuat untuk 1 (satu) tahun buku yang disajikan dengan and contingencies and made for 1 (one) financial year
perbandingan 1 (satu) tahun buku sebelumnya; presented with a ratio of 1 (one) the previous financial year;
3. Opini Akuntan Publik atas Laporan Keuangan yaitu Laporan 3. Opinion of the Public Accountant on the Financial
Keuangan menyajikan secara wajar, dalam semua hal yang Statements, namely the Financial Statements present fairly,
material, posisi keuangan Krom tanggal 31 Desember 2024, in all material respects, the financial position of Krom as of
serta kinerja keuangan dan arus kas untuk tahun yang December 31, 2024, as well as its financial performance and
berakhir pada tanggal tersebut, sesuai dengan Standar cash flows for the year ended on that date, in accordance
Akuntansi Keuangan di Indonesia; with Accounting Standards Finance in Indonesia;
4. Jenis risiko dan potensi kerugian (risk exposure) yang 4. Types of risks and potential losses (risk exposure) faced by
dihadapi Krom serta praktik manajemen risiko yang Krom and risk management practices applied to the Bank’s
diterapkan dalam permodalan Bank; capital;
216 LAPORAN TAHUNAN & KEBERLANJUTAN 2024 ANNUAL & SUSTAINABILITY REPORT
Page 217
Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan Audit
Good Corporate Governance Sustainability Report Audited Financial Report
5. Seluruh aspek transparansi dan informasi yang diwajibkan 5. All aspects of transparency and information required for
untuk Laporan Keuangan Publikasi Triwulanan; Quarterly Published Financial Reports;
6. Aspek pengungkapan yang terkait dengan kelompok usaha; 6. Disclosure aspects related to the business group;
7. Aspek pengungkapan sesuai Standar Akuntansi Keuangan; 7. Disclosure aspect in accordance with Financial Accounting
Standards;
8. Informasi lainnya: Laporan Tahunan Krom dibuat dalam 8. Other information: Krom Annual Report is prepared in
Bahasa indonesia dan Bahasa Inggris, dipublikasikan dalam Indonesian and English, published on the Krom website
website Krom (www.krom.id), dan disampaikan kepada (www.krom.id), and submitted to shareholders, Bank
pemegang saham, Otoritas Jasa Keuangan, Bank Indonesia, Indonesia, other institutions with an interest in Krom
lembaga lain yang berkepentingan terhadap usaha Krom, business, and other parties according to conditions.
serta pihak-pihak lain sesuai ketentuan.
LAPORAN KEUANGAN PUBLIKASI QUARTERLY PUBLISHED FINANCIAL REPORTS
TRIWULANAN
Laporan Publikasi Triwulanan telah disesuaikan cakupannya The Quarterly Published Report has been adjusted in scope by
dengan mengacu pada POJK No. 37/POJK.03/2019 Tentang referring to POJK No. 37/POJK.03/2019 Concerning Transparency
Transparansi dan Publikasi Laporan Bank, yang memuat: Laporan and Publication of Bank Reports, which contains: Financial
Keuangan, Komitmen dan Kontijensi, Transaksi Spot, jumlah dan Reports, Commitments and Contingencies, Spot Transactions,
kualitas aset produktif, perhitungan KPMM, rasio kepatuhan number and quality of earning assets, CAR calculations, ratios
Bank terhadap pengelolaan BMPK, rasio GWM, dan rasio of Bank compliance with LLL management, GWM ratios, and
PDN, serta informasi lain. Laporan ini disajikan dalam bentuk PDN ratios, as well as other information. This report is presented
perbandingan dengan Laporan Keuangan Publikasi Triwulanan in the form of a comparison with the previous year’s Quarterly
tahun sebelumnya, ditandatangani oleh 2 (dua) orang anggota Published Financial Report, signed by 2 (two) members of the
Direksi yang pengumumannya, dipublikasikan dalam website Board of Directors whose announcement was published on the
Krom (www.krom.id), serta telah mengirimkan softcopy laporan Krom website (www.krom.id), and has sent a softcopy of the
tersebut kepada OJK. report to OJK.
LAPORAN KEUANGAN PUBLIKASI BULANAN MONTHLY PUBLISHED FINANCIAL REPORTS
Laporan keuangan publikasi bulanan Krom paling lambat setiap Krom monthly published financial reports no later than the
tanggal 5 (lima) bulan berikutnya, memuat: Laporan Posisi 5th (five) of the following month, contains: Financial Position
Keuangan (Neraca), Komitmen dan Kontijensi, perhitungan Report (Balance Sheet), Commitments and Contingencies, CAR
KPMM, kualitas aset produktif dan informasi lain berupa calculations, productive asset quality and other information in
jumlah penyediaan dana, kredit kepada debitur UMKM, kredit the form of total provision of funds, credit to MSME debtors,
yang memerlukan perhatian khusus dan informasi cadangan credit that require special attention and information on
penyisihan kerugian. allowance for possible losses.
Penyusunan dan penyampaian laporan keuangan bulanan Preparation and submission of monthly financial reports in
dalam format Laporan Bank Umum Terintegrasi (LBUT) sesuai Commercial Bank Report (LBUT) format in accordance with
dengan peraturan dari Bank Indonesia dan berpedoman pada regulations from Bank Indonesia and guided by the Statement
Pernyataan Standar Akuntansi Keuangan. Selanjutnya, laporan of Financial Accounting Standards. Furthermore, the report is
tersebut dijadikan sebagai dasar oleh Otoritas Jasa Keuangan used as the basis for the Financial Services Authority to publish
untuk mempublikasikan laporan keuangan bulanan di website monthly financial reports on the OJK website.
OJK.
LAPORAN NON KEUANGAN BANK BANK NON-FINANCIAL REPORTS
Selain Laporan Transaksi Keuangan, Laporan Transaksi Non- In addition to Financial Transaction Reports, Reports on Non-
Keuangan yang terjadi di Krom telah disampaikan sesuai Financial Transactions that occur at Krom have been submitted
ketentuan yang berlaku, yakni pada media keterbukaan in accordance with applicable regulations, namely in the
informasi di Bursa Efek Indonesia dan melalui media informasi information disclosure media on the Indonesia Stock Exchange
publik lainnya, seperti situs website Bank. and through other public information media, such as the Bank’s
website.
PT KROM BANK INDONESIA TBK 217
Page 218
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
Performance Highlights Management Report Company Profile Management Analysis and Discussion
Selama tahun 2024, terdapat informasi Non-Keuangan yang During 2024, there was significant non-financial information,
signifikan yaitu pemindahan alamat Kantor Pusat Krom, namely change of address of Krom Head Office, previously
sebelumnya beralamat di Jl. Ir. H. Juanda No. 137 Bandung, located at Jl. Ir. H. Juanda No. 137 Bandung, moved to the
pindah ke alamat Dipo Tower Lantai 3 Unit D-E, Jl. Gatot Subroto address Dipo Tower 3rd Floor Unit D-E, Jl. Gatot Subroto Kav.
Kav. 50-52 Petamburan Kecamatan Tanah Abang Jakarta 50-52 Petamburan Tanah Abang District Central Jakarta.
Pusat. Sedangkan untuk informasi Non-Keuangan secara Meanwhile, Non-Financial information is periodically reported
periodik dilaporkan oleh Bank secara transparan pada setiap by the Bank in a transparent manner at each implementation
pelaksanaan Paparan Publik atas Kinerja Keuangan maupun of Public Exposes on Financial and Non-Financial Performance,
Non-Keuangan, termasuk penyampaian informasi produk dan including submission of information on products and services,
jasa, penerapan pengelolaan pengaduan nasabah secara efektif, implementation of customer complaint management in an
serta pemeliharaan data dan informasi pribadi nasabah sesuai integrated manner. effectively, as well as maintenance of
ketentuan yang berlaku. customer personal data and information in accordance with
applicable regulations.
INFORMASI LAIN TERKAIT DENGAN
PENERAPAN GOOD CORPORATE
GOVERNANCE (GCG)
Other Information Related to the Implementation of Good Corporate
Governance (GCG)
Krom dalam penerapan prinsip-prinsip Good Corporate Krom in implementing the principles of Good Corporate
Governance (GCG) tidak terdapat intervensi dari pemegang Governance (GCG) there is no intervention from shareholders,
saham, tidak terjadi perselisihan dalam internal, ataupun tidak there are no internal disputes, or there are no problems that
terdapat permasalahan yang timbul sebagai dampak kebijakan arise as a result of the remuneration policy set for Krom.
remunerasi yang ditetapkan kepada Krom.
218 LAPORAN TAHUNAN & KEBERLANJUTAN 2024 ANNUAL & SUSTAINABILITY REPORT
Page 219
Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan Audit
Good Corporate Governance Sustainability Report Audited Financial Report
KEPEMILIKAN SAHAM ANGGOTA
DEWAN KOMISARIS DAN DIREKSI
YANG MENCAPAI 5% ATAU LEBIH DARI MODAL DISETOR
Share Ownership of Members of the Board of Commissioners and Directors
which Achieve 5% or More of Paid-Up Capital
DEWAN KOMISARIS BOARD OF COMMISSIONERS
Nama
Dinno Indiano Markus Sugiono Zainal Abidin
Name
Jabatan Presiden Komisaris Komisaris Independen Komisaris Independen
Position President Commissioner Independent Commissioner Independent Commissioner
Krom Dalam Lembar
- - -
Krom In Sheet
Nama Bank
- - -
Bank Lain Bank Name
Kepemilikan Other Banks Jumlah Saham
- - -
Saham >5% Amount Share
dari Modal
Lembaga Keuangan Nama Perusahaan
Disetor - - -
Bukan Bank Company Name
Share Ownership
>5% of Paid-up Non-Bank Financial Jumlah Saham
Institutions - - -
Capital Amount Share
Perusahaan Lainnya Nama Perusahaan
Dalam dan Luar - - -
Company Name
Negeri
Other Domestic and Jumlah Saham
- - -
Foreign Companies Amount Share
DIREKSI BOARD OF DIRECTORS
Nama Anton Laniwati Alvin James Wisaksana Tan
Name Hermawan Tjandra Kurniawan Djawi Alie
Jabatan Presiden Direktur Direktur Direktur Direktur Direktur
Position President Director Director Director Director Director
Krom Dalam Lembar
- - - - -
Krom In Sheet
Nama Bank
- - - - -
Bank Lain Bank Name
Other Banks Jumlah Saham
- - - - -
Kepemilikan Amount Share
Saham >5% Lembaga
dari Modal Nama Perusahaan
Keuangan Bukan - - - - -
Disetor Company Name
Bank
Share Ownership Non-Bank
>5% of Paid-up Jumlah Saham
Financial - - - - -
Capital Amount Share
Institutions
Perusahaan
Nama Perusahaan
Lainnya Dalam - - - - -
Company Name
dan Luar Negeri
Other Domestic
Jumlah Saham
and Foreign - - - - -
Amount Share
Companies
PT KROM BANK INDONESIA TBK 219
Page 220
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
Performance Highlights Management Report Company Profile Management Analysis and Discussion
HUBUNGAN KEUANGAN &
HUBUNGAN KELUARGA ANGGOTA
DEWAN KOMISARIS & DIREKSI
DENGAN ANGGOTA DEWAN KOMISARIS LAINNYA, DIREKSI
LAINNYA, DAN/ATAU PEMEGANG SAHAM
Financial Relationships & Family Relationships of Members of the Board
of Commissioners & Directors with Other Members of the Board of
Commissioners, Other Directors, and/or Bank Controlling Shareholders
Anggota Dewan Komisaris dan Direksi tidak memanfaatkan Members of the Board of Commissioners and Board of
Bank untuk kepentingan pribadi, keluarga, dan/atau pihak lain Directors do not use the Bank for personal, family and/or other
yang merugikan Bank. Dewan Komisaris dan Direksi juga tidak party interests that are detrimental to the Bank. The Board of
mengambil dan/atau menerima keuntungan pribadi dari Bank Commissioners and Directors also do not take and/or receive
selain dari yang telah ditetapkan RUPS. personal benefits from the Bank other than what has been
determined by the GMS.
Hubungan keuangan dan hubungan keluarga anggota Dewan Financial relationships and family relationships of members
Komisaris dan Direksi dengan anggota Dewan Komisaris of the Board of Commissioners and Directors with other
lainnya, Direksi lainnya dan/atau Pemegang Saham Pengendali members of the Board of Commissioners, other Directors and/
Bank dapat digambarkan pada tabel di bawah ini: or Controlling Shareholders of the Bank can be described in the
table below:
Alvin
Dinno Markus Zainal Anton Laniwati Wisaksana Tan
Nama James
Indiano Sugiono Abidin Hermawan Tjandra Djawi Alie
Kurniawan
Ya Tidak Ya Tidak Ya Tidak Ya Tidak Ya Tidak Ya Tidak Ya Tidak Ya Tidak
Name Yes No Yes No Yes No Yes No Yes No Yes No Yes No Yes No
Komisaris
Commissioners
Hubungan
Keuangan Direktur
Dengan Directors
Financial
Relationship Pemegang Saham
With Pengendali
Bank Controlling
Shareholder
Komisaris
Commissioners
Hubungan
Keluarga Direktur
Dengan Directors
Family
Relationship Pemegang Saham
With Pengendali
Bank Controlling
Shareholder
220 LAPORAN TAHUNAN & KEBERLANJUTAN 2024 ANNUAL & SUSTAINABILITY REPORT
Page 221
Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan Audit
Good Corporate Governance Sustainability Report Audited Financial Report
PAKET KEBIJAKAN REMUNERASI
DAN FASILITAS LAIN BAGI DEWAN
KOMISARIS DAN DIREKSI
Remuneration Policy Package and Other Facilities for the Board of
Commissioners and Board of Directors
Remunerasi bagi Dewan Komisaris dan Direksi Krom Remuneration for the Board of Commissioners and Directors of
direkomendasikan oleh Komite Nominasi dan Remunerasi Krom is recommended by the Nomination and Remuneration
berdasarkan perumusan remunerasi yang berpedoman kepada Committee based on the formulation of remuneration that is
kebijakan internal Krom, peraturan eksternal yang berlaku, serta guided by Krom internal policies, applicable external regulations,
pertimbangan atas kinerja Krom. Rekomendasi Komite Nominasi and considerations for Krom performance. The recommendation
dan Remunerasi tersebut kemudian diserahkan kepada Dewan of the Nomination and Remuneration Committee is then
Komisaris dan disampaikan pada RUPS untuk mendapatkan submitted to the Board of Commissioners and submitted to
persetujuan, sebagaimana telah diatur dalam Anggaran Dasar the GMS for approval, as stipulated in the Bank’s Articles of
Bank. Association.
Paket Kebijakan remunerasi dan fasilitas lain yang diperoleh The remuneration policy package and other facilities obtained
Dewan Komisaris dan Direksi meliputi: by the Board of Commissioners and Board of Directors include:
a. Remunerasi dalam bentuk non-natura, termasuk gaji dan a. Remuneration in non-natura forms, including salaries and
penghasilan tetap lainnya antara lain tunjangan, kompensasi other fixed income, including allowances, share-based
berbasis saham, dan bentuk remunerasi lainnya; dan compensation, and other forms of remuneration; and
b. Fasilitas lain dalam bentuk natura/non-natura yaitu b. Other facilities in kind/non-natura, namely other non-fixed
penghasilan tidak tetap lainnya, termasuk tunjangan untuk income, including allowances for housing, transportation,
perumahan, transportasi, asuransi kesehatan, dan fasilitas health insurance, and other facilities that are owned or
lainnya yang dimiliki maupun tidak dapat dimiliki. cannot be owned.
Pengungkapan paket/kebijakan remunerasi, paling kurang Disclosure of remuneration packages/policies, at least covering
meliputi paket/kebijakan remunerasi dan fasilitas lain bagi remuneration packages/policies and other facilities for members
anggota Dewan Komisaris dan Direksi yang ditetapkan Rapat of the Board of Commissioners and Directors determined by
Umum Pemegang Saham Bank. the General Meeting of Shareholders of the Bank.
Jenis remunerasi dan fasilitas lain bagi seluruh anggota Dewan Types of remuneration and other facilities for all members of the
Komisaris dan Direksi, paling kurang mencakup jumlah anggota Board of Commissioners and Board of Directors, at least include
Dewan Komisaris, jumlah anggota Direksi, dan jumlah seluruh the number of members of the Board of Commissioners, the
paket/kebijakan remunerasi dan fasilitas lain sebagaimana number of members of the Board of Directors, and the total
tabel di bawah ini: number of remuneration packages/policies and other facilities
as shown in the table below:
Dinilai dalam ekuivalen Rupiah Valued in IDR equivalent
Jumlah Diterima Dalam 1 Tahun
Amount Received Within 1 Year
Jumlah Remunerasi dan Dewan Komisaris Direksi Total Remuneration and
Fasilitas Lain Board of Commissioners Directors Other Facilities
Orang Jutaan Rp Orang Jutaan Rp
Person IDR Million Person IDR Million
Remunerasi (gaji, bonus, tunjangan 3 2.145 5 11.033 Remuneration (salary, bonus, regular
rutin, dan fasilitas lainnya dalam bentuk allowances, and other non-natura
non-natura) facilities)
Fasilitas lain dalam bentuk natura 3 0 4 1.134 Other facilities in kind (housing,
(perumahan, transportasi, asuransi transportation, health insurance, and
kesehatan, dan sebagainya) yang: so on) which:
a. dapat dimiliki a. can be owned
b. tidak dapat dimiliki b. cannot be owned
Jumlah 6 2.145 9 12.167 Total
PT KROM BANK INDONESIA TBK 221
Page 222
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
Performance Highlights Management Report Company Profile Management Analysis and Discussion
Jumlah anggota Dewan Komisaris dan Direksi yang menerima The number of members of the Board of Commissioners and
paket remunerasi dalam 1 (satu) tahun dikelompokkan sesuai Board of Directors who receive a remuneration package in
tingkat penghasilan sebagai berikut: 1 (one) year is grouped according to income level as follows:
Jumlah Remunerasi per Orang Jumlah Direksi Jumlah Komisaris Total Remuneration per Person
dalam 1 Tahun* Number of Directors Number of Commissioners in 1 Year*
Di atas Rp2 Milliar 5 0 Above IDR2 Billion
Di atas Rp1 Miliar sampai dengan 0 0 Above IDR1 Billion up to IDR2 Billion
Rp2 Miliar
Di atas Rp500 Juta sampai dengan 0 2 Above IDR500 Million up to IDR1 Billion
Rp1 Miliar
Rp500 juta ke Bawah 0 1 IDR500 Million and Below
*Diterima secara tunai * Received in cash
Saat ini di Krom masih dalam tahap persiapan untuk penerapan Currently at Krom it is still in the preparation stage for
remunerasi sesuai dengan yang diatur dalam Peraturan Otoritas implementing remuneration in accordance with what is
Jasa Keuangan No. 45/POJK.03/2015 mengenai Penerapan Tata regulated in the Financial Services Authority Regulation No. 45/
Kelola Dalam Pemberian Remunerasi Bagi Bank Umum. POJK.03/2015 concerning Implementation of Governance in
Providing Remuneration for Commercial Banks.
SHARE OPTION
Share Option
Krom tidak menyediakan hak opsi (share option) untuk Krom does not provide share options to buy shares by members
membeli saham oleh anggota Dewan Komisaris, Direksi, dan of the Board of Commissioners, Directors and Executive
Pejabat Eksekutif yang dilakukan melalui penawaran saham atau Officers which is carried out through a stock offering or share
penawaran opsi saham dalam rangka pemberian kompensasi option offer in the framework of providing compensation given
yang diberikan kepada anggota Dewan Komisaris, Direksi, dan to members of the Board of Commissioners, Directors and
Pejabat Eksekutif Bank dan yang telah diputuskan dalam Rapat Executive Officers of the Bank and which has been decided
Umum Pemegang Saham dan/atau Anggaran Dasar Krom. in the General Meeting of Shareholders and/or the Articles of
Association of Krom.
RASIO GAJI TERTINGGI DAN
TERENDAH
Highest and Lowest Salary Ratio
Gaji adalah hak pegawai yang diterima dan dinyatakan dalam Salary is an employee’s right that is received and expressed
bentuk uang sebagai imbalan dari perusahaan atau pemberi in the form of money as compensation from the company
kerja kepada pegawai yang ditetapkan dan dibayarkan menurut or employer to the employee that is determined and paid
suatu perjanjian kerja, kesepakatan, atau peraturan perundang- according to a work agreement, agreement, or laws and
undangan, termasuk tunjangan bagi pegawai dan keluarganya regulations, including benefits for employees and their families
atas suatu pekerjaan dan/atau jasa yang telah dilakukannya. for a job and/or service what he had done.
Rasio gaji tertinggi dan terendah, dalam skala perbandingan The ratio of the highest and lowest salaries, in a comparison
ditampilkan dalam tabel di bawah ini: scale is shown in the table below:
222 LAPORAN TAHUNAN & KEBERLANJUTAN 2024 ANNUAL & SUSTAINABILITY REPORT
Page 223
Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan Audit
Good Corporate Governance Sustainability Report Audited Financial Report
Jumlah Komisaris
Rasio Gaji Tertinggi & Terendah Highest & Lowest Salary Ratio
Number of Commissioners
Rasio gaji pegawai yang tertinggi dan terendah 1: 2,96 The ratio of the highest and lowest employee salaries
Rasio gaji Direksi yang tertinggi dan terendah 1: 52,63 The ratio of the highest and lowest Directors’ salaries
Rasio gaji Komisaris yang tertinggi dan terendah 1: 32,53 The ratio of the highest and lowest Commissioners’ salaries
Rasio gaji Direksi yang tertinggi dan pegawai 1: 56,06 The ratio of the highest Directors’ salaries and the highest
yang tertinggi employees
KEBIJAKAN STRATEGI ANTI FRAUD
Anti-Fraud Strategy Policy
Sesuai dengan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan (POJK) Nomor In accordance with Financial Services Authority Regulation
12 Tahun 2024 tentang Penerapan Strategi Anti-Fraud bagi Bank (POJK) Number 12 of 2024 concerning Implementation of
Umum, Krom telah membentuk unit khusus Anti-Fraud yang Anti-Fraud Strategies for Commercial Banks, Krom has formed
berfungsi untuk mengimplementasikan strategi Anti-Fraud a special Anti-Fraud unit which functions to implement a
secara menyeluruh di seluruh organisasi. comprehensive Anti-Fraud strategy throughout the organization.
Sebagai upaya membangun budaya kepatuhan dan In an effort to build a culture of compliance and increase risk
meningkatkan kesadaran risiko terhadap potensi serta dampak awareness of the potential and impact of fraud at all levels of
fraud di semua tingkatan organisasi, Krom mengintegrasikan the organization, Krom is integrating an Anti-Fraud framework
kerangka kerja Anti-Fraud ke dalam sistem pengendalian internal into the Bank’s internal control system. Anti-fraud policies and
Bank. Kebijakan dan strategi Anti-Fraud dirancang berdasarkan strategies are designed based on POJK Number 12 of 2024 and
POJK Nomor 12 Tahun 2024 dan mengadopsi praktik terbaik adopting best practices from the Association of Certified Fraud
dari Association of Certified Fraud Examiners (ACFE), termasuk Examiners (ACFE), including in handling various types of fraud,
dalam penanganan berbagai jenis fraud, seperti suap dan such as bribery and corruption which are categorized as acts
korupsi yang dikategorikan sebagai tindakan fraud. of fraud.
ZERO TOLERANCE FRAUD ZERO TOLERANCE FRAUD
Krom berkomitmen untuk menerapkan kebijakan zero tolerance Krom is committed to implementing a zero tolerance policy
terhadap tindakan fraud. Artinya, setiap pelaku fraud akan towards fraud. This means that every perpetrator of fraud will
dikenakan tindakan tegas tanpa terkecuali, sejalan dengan be subject to firm action without exception, in line with the
prinsip integritas dan kepatuhan yang dipegang teguh oleh principles of integrity and compliance that are firmly adhered
Bank. to by the Bank.
STRATEGI ANTI FRAUD ANTI FRAUD STRATEGY
Krom mengimplementasikan strategi Anti-Fraud sebagai bagian Krom implements an Anti-Fraud strategy as part of the fraud
dari sistem pengendalian fraud yang merujuk pada POJK Nomor control system which refers to POJK Number 12 of 2024. This
12 Tahun 2024. Strategi ini mencakup empat pilar utama yang strategy includes four main pillars that are integrated with each
saling terintegrasi, yaitu: other, namely:
Pencegahan Prevention
Pencegahan dilakukan agar Bank dapat secara proaktif Prevention is carried out so that the Bank can proactively
menanggulangi potensi terjadinya fraud dan kerugian finansial overcome the potential for fraud and financial losses for the Bank,
bagi Bank, nasabah, maupun pihak lainnya. Pencegahan customers and other parties. Prevention is the responsibility of
merupakan tanggung jawab seluruh jajaran Bank dan merupakan all levels of the Bank and is part of the Fraud Control System
bagian dari Sistem Pengendalian Fraud dalam rangka mengurangi in order to reduce the potential for fraud to occur. Programs
potensi terjadinya fraud. Program yang diterapkan dalam pilar implemented in this pillar include:
ini antara lain:
• Anti-Fraud Awareness: Penyusunan dan sosialisasi Anti- • Anti-Fraud Awareness: Preparation and dissemination
Fraud Statement, program kesadaran pegawai (Employee of Anti-Fraud Statements, employee awareness programs
PT KROM BANK INDONESIA TBK 223
Page 224
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
Performance Highlights Management Report Company Profile Management Analysis and Discussion
Awareness Program), dan nasabah (Customer Awareness (Employee Awareness Program), and customers (Customer
Program). Sepanjang tahun, kesadaran terhadap fraud Awareness Program). Throughout the year, awareness of
ditingkatkan melalui komunikasi internal kepada karyawan fraud was increased through internal communications to
dan melalui media sosial untuk nasabah. employees and through social media to customers.
• Identifikasi Kerawanan: Penerapan prinsip Manajemen • Vulnerability Identification: Application of Risk
Risiko untuk mengidentifikasi dan menilai risiko fraud Management principles to identify and assess the risk of
di setiap aktivitas yang berpotensi merugikan Bank. fraud in every activity that has the potential to harm the
Kebijakan dan prosedur dirancang dengan mengacu pada Bank. Policies and procedures are designed with reference
pengendalian internal, prinsip GCG, dan kepatuhan. to internal control, GCG principles, and compliance.
• Know Your Employee (KYE): Pencegahan melalui sistem • Know Your Employee (KYE): Prevention through a careful
rekrutmen yang hati-hati, termasuk analisis rekam jejak recruitment system, including analysis of prospective
calon karyawan (SLIK checking), serta pemantauan karakter, employees’ track records (SLIK checking), as well as
perilaku, dan gaya hidup karyawan. monitoring employee character, behavior and lifestyle.
Deteksi Detection
Pilar deteksi bertujuan untuk mengidentifikasi dan mengungkap The detection pillar aims to identify and reveal indications of
indikasi fraud secara dini melalui mekanisme pengawasan dan fraud early through monitoring and control mechanisms that
kontrol yang melibatkan seluruh lini organisasi (lini pertama, involve all lines of the organization (first line, second line and
lini kedua, dan lini ketiga). Deteksi yang efektif memungkinkan third line). Effective detection allows Krom to immediately
Krom untuk segera merespons setiap indikasi fraud dan respond to any indication of fraud and minimize its impact.
meminimalkan dampaknya. Beberapa program utama dalam Some of the main programs in this pillar are:
pilar ini adalah:
• Fraud Detection System: Krom telah • Fraud Detection System: Krom has
mengimplementasikan Fraud Detection System yang implemented a technology-based Fraud Detection System
berbasis teknologi untuk memperkuat kemampuan deteksi to strengthen automatic detection capabilities. This system
secara otomatis. Sistem ini menggunakan data analitik untuk uses analytical data to identify suspicious patterns, such as
mengidentifikasi pola-pola mencurigakan, seperti transaksi unusual transactions or indications of document forgery.
yang tidak wajar atau indikasi pemalsuan dokumen. The use of this technology allows faster and more accurate
Penggunaan teknologi ini memungkinkan deteksi lebih cepat detection in dealing with potential fraud.
dan akurat dalam menghadapi potensi fraud.
• Whistleblowing System (WBS): Untuk mendukung budaya • Whistleblowing System (WBS): To support a culture of
transparansi dan integritas, Krom menyediakan mekanisme transparency and integrity, Krom provides a Whistleblowing
Whistleblowing System (WBS) sebagai saluran yang aman System (WBS) mechanism as a safe channel for employees
bagi karyawan dan pihak eksternal untuk melaporkan indikasi and external parties to report indications of fraud. The Bank
fraud. Bank juga memberikan pelatihan kepada karyawan also provides training to employees about the importance
tentang pentingnya speak up sebagai bagian dari upaya of speaking up as part of fraud prevention and detection
pencegahan dan deteksi fraud. efforts.
• Surprise and Regular Audit: Pemeriksaan audit dilakukan • Surprise and Regular Audit: Audit checks are carried out
secara terjadwal untuk memastikan bahwa proses on a scheduled basis to ensure that the Bank’s operational
operasional Bank sesuai dengan kebijakan internal dan processes comply with internal policies and applicable
regulasi yang berlaku. Selain itu, audit mendadak (surprise regulations. In addition, surprise audits are carried out to
audit) dilakukan untuk memeriksa potensi penyimpangan check for potential random irregularities, especially in areas
secara acak, terutama di area yang rawan terhadap fraud. that are prone to fraud.
Investigasi Investigation
Pilar investigasi bertujuan untuk menelusuri dan mengungkap The investigation pillar aims to trace and reveal fraud incidents
kejadian fraud secara jelas, objektif, dan transparan sebagai clearly, objectively and transparently as a basis for further
dasar untuk tindakan lebih lanjut. Proses investigasi mencakup action. The investigation process includes collecting evidence,
pengumpulan bukti, identifikasi pelaku, analisis modus operandi, identifying the perpetrator, analyzing the methods used for
penyebab kejadian, serta pendokumentasian atau laporan hasil crime, causes of the incident, and documenting or reporting the
investigasi. Hasil investigasi digunakan untuk menetapkan sanksi results of the investigation. The results of the investigation are
kepada pelaku, memitigasi kerugian yang timbul, mengambil used to determine sanctions against the perpetrator, mitigate
langkah hukum jika diperlukan, dan memperbaiki sistem losses incurred, take legal steps if necessary, and improve the
pengendalian agar kejadian serupa dapat dicegah di masa control system so that similar incidents can be prevented in the
mendatang. future.
224 LAPORAN TAHUNAN & KEBERLANJUTAN 2024 ANNUAL & SUSTAINABILITY REPORT
Page 225
Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan Audit
Good Corporate Governance Sustainability Report Audited Financial Report
Pemantauan Monitoring
Pilar pemantauan memastikan tindak lanjut atas kasus fraud The monitoring pillar ensures follow-up on fraud cases that
yang terjadi serta evaluasi dan pelaporan penerapan strategi occur as well as evaluation and reporting on the implementation
Anti-Fraud. Kegiatan ini mencakup penetapan sanksi kepada of Anti-Fraud strategies. This activity includes determining
pelaku, pemulihan kerugian, pengambilan langkah hukum bila sanctions against perpetrators, recovering losses, taking legal
diperlukan, dan perbaikan pengendalian untuk mencegah steps if necessary, and improving controls to prevent the
terulangnya kasus serupa. Selain itu, Bank secara rutin recurrence of similar cases. In addition, the Bank routinely
melaporkan penerapan strategi Anti-Fraud kepada manajemen reports the implementation of Anti-Fraud strategies to
dan OJK sesuai regulasi, sekaligus melakukan pemantauan management and OJK in accordance with regulations, while also
berkelanjutan untuk memastikan efektivitas langkah-langkah carrying out ongoing monitoring to ensure the effectiveness of
mitigasi fraud di masa mendatang. fraud mitigation measures in the future.
KOMITMEN BANK TERHADAP
PELINDUNGAN KONSUMEN
Bank’s Commitment to Consumer Protection
Sebagai wujud tanggung jawab dalam penerapan Good As a form of responsibility in the implementation of Good
Corporate Governance (GCG) kepada Nasabah atau masyarakat Corporate Governance (GCG) for customers or communities
yang menggunakan produk atau layanan Krom (konsumen) dan who use Krom products or services (consumers) and to
agar sejalan dengan penerapan ketentuan-ketentuan yang be in line with the implementation of provisions governing
mengatur mengenai Pelindungan Konsumen sebagaimana consumer protection as stated in the Financial Services
tertuang dalam Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 22 Authority Regulation Number 22 of 2023 concerning Consumer
Tahun 2023 tentang Pelindungan Konsumen dan Masyarakat Protection in the Financial Services Sector. Financial Services
di Sektor Jasa Keuangan. POJK No. 18/POJK.07/2018 tentang Authority Regulation No. 18/POJK.07/2018 concerning Consumer
Layanan Pengaduan Konsumen di Sektor Jasa Keuangan. Surat Complaint Services in the Financial Services Sector. Financial
Edaran Otoritas Jasa Keuangan No. 17/SEOJK.07/2018 tentang Services Authority Circular Letter No. 17/SEOJK.07/2018
Pedoman Pelaksanaan Layanan Pengaduan Konsumen di concerning Guideline for Implementing Complaint Services in
Sektor Jasa Keuangan, maka Krom telah menerapkan prinsip the Financial Services, Krom has implemented the principles of
Pelindungan Konsumen, yaitu: Consumer Protection, namely:
1. Edukasi yang memadai; 1. Adequate education;
2. Keterbukaan dan transparansi informasi produk dan/atau 2. Transparency information of the products and/or services;
layanan;
3. Perlakuan yang adil dan perilaku bisnis yang bertanggung 3. Fair treatment and responsible business conduct;
jawab;
4. Pelindungan aset, privasi, dan data Konsumen; 4. Protection of Consumers’ assets, privacy, and data;
5. Penanganan pengaduan dan penyelesaian sengketa yang 5. Handling of Consumer Complaints and dispute resolution
efektif dan efisien; effectively and efficiently;
6. Penegakan kepatuhan; 6. Compliance strengthening;
7. Persaingan yang sehat. 7. Healthy competition.
Dalam rangka penerapan Pelindungan Konsumen, Krom In the context of implementing Consumer Protection, Krom
selalu menyediakan dan/atau menyampaikan informasi always provides and/or conveys information regarding products
mengenai produk dan/atau layanan yang akurat, jujur, dan and/or services that are accurate, honest, and not misleading as
tidak menyesatkan yang telah tertuang dalam dokumen contained in documents or other means and conveyed when
atau sarana lain dan disampaikan pada saat konsumen akan consumers are going to use Krom products or services. The
menggunakan produk atau layanan Krom. Penyediaan dan/ provision and/or delivery of information by Krom is expected to
atau penyampaian informasi oleh Krom ini diharapkan dapat provide consumers with an understanding of products and/or
memberikan pemahaman bagi Konsumen terhadap produk services as well as consumer rights and obligations.
dan/atau layanan serta hak dan kewajiban konsumen.
PT KROM BANK INDONESIA TBK 225
Page 226
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen Performance Highlights Management Report Company Profile Management Analysis and Discussion Setelah Nasabah menyetujui untuk menggunakan produk/ After the Consumers agrees to use the product/service layanan yang disediakan oleh Krom, maka apabila di provided by Krom, then if in the future there is a change to the kemudian hari terjadi perubahan pada produk/layanan product/service (both regarding benefits, costs, risks, terms and (baik mengenai manfaat, biaya, risiko, syarat dan ketentuan) conditions) and before the intended change takes effect, Krom dan sebelum diberlakukannya perubahan yang dimaksud, has informed it to Consumers through the media in accordance Krom telah menginformasikannya kepada Nasabah melalui with applicable legal provisions. Krom also has the responsibility media sebagaimana ketentuan hukum yang berlaku. Krom to meet the expectations of its customers, therefore it is juga memiliki tanggung jawab untuk memenuhi harapan necessary to take anticipatory steps by following up on any nasabahnya, oleh karena itu perlu dilakukan langkah-langkah Complaints caused by the Consumer’s dissatisfaction with the antisipasi dengan menindaklanjuti setiap Keluhan/Pengaduan products or services provided by the Bank. yang disebabkan oleh ketidakpuasan Konsumen terhadap produk dan/atau layanan yang disediakan oleh Bank. Mengacu pada Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 22 Referring to Financial Services Authority Regulation Number 22 Tahun 2023 tentang Pelindungan Konsumen dan Masyarakat of 2023 concerning Consumer and Community Protection in the di Sektor Jasa Keuangan. POJK No. 18/POJK.07/2018 tentang Financial Services Sector. POJK No. 18/POJK.07/2018 concerning Layanan Pengaduan Konsumen di Sektor Jasa Keuangan. Consumer Complaint Services in the Financial Services Sector. Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan No. 17/SEOJK.07/2018 Circular Letter of the Financial Services Authority No. 17/ tentang Pedoman Pelaksanaan Layanan Pengaduan Konsumen SEOJK.07/2018 concerning Guidelines for the Implementation of di Sektor Jasa Keuangan, Krom telah memiliki Unit Kerja yang Consumer Complaint Services in the Financial Services Sector, dibentuk secara khusus untuk menangani + yang berfungsi Krom has a Work Unit that is specifically formed to handle untuk menerima, dan menyelesaikan Pengaduan secara baik Customer Complaints which functions to receive, handle and serta tepat waktu sesuai dengan ketentuan yang berlaku. resolve Complaints properly and on time in accordance with Dengan Penanganan dan Penyelesaian Pengaduan yang baik di applicable provisions. With good Handling and Resolution of setiap Kantor Krom akan meningkatkan kepercayaan Nasabah Complaints in each Krom Office, it will increase Customer trust (confidence), dan kepercayaan nasabah akan meningkatkan (confidence), and customer trust will increase customer loyalty kesetiaan nasabah (loyalty) dan kesetiaan Nasabah akan (loyalty) and Customer loyalty will increase the Bank's potential meningkatkan potensi pendapatan Bank (profitability). Unit income (profitability). Customer Complaint Handling Work Unit Kerja Penanganan Pengaduan Nasabah (disebut juga “Krom (also called "Krom Support"). Support”). 226 LAPORAN TAHUNAN & KEBERLANJUTAN 2024 ANNUAL & SUSTAINABILITY REPORT
Page 227
Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan Audit
Good Corporate Governance Sustainability Report Audited Financial Report
Adapun mekanisme sebagai tindak lanjut terhadap The mechanism for Customer Complaints as a follow-up to
Pengaduan Nasabah ditentukan sebagai berikut: Customer Complaints is determined as follows:
ALUR PENGADUAN NASABAH CUSTOMER COMPLAINT MECHANISM
Nasabah menyampaikan pengaduan melalui:
Consumers submit complaints through:
support@krom.id Live chat pada Aplikasi Kantor Cabang Terdekat Krom
Krom
(021) 50996920 Live chat on Krom App The Nearest Branch Offices krom.bank
Keluhan/Pengaduan yang tidak dapat Keluhan/pengaduan yang tidak Petugas Krom/unit kerja yang
ditangani langsung oleh Petugas dapat ditangani oleh Unit Kerja dan/ terkait dengan keluhan/pengaduan
Customer Service Krom, maka akan atau Pejabat Krom yang berwenang harus segera menyampaikan hasil
diteruskan ke departemen terkait. wajib segera disampaikan dan penyelesaian keluhan/pengaduan
dikonsultasikan kepada Direksi Krom. kepada Nasabah.
Complaints that cannot be handled
directly by customer service of Krom, Complaints that cannot be handled
will be forwarded to the relevant by the authorized Work Unit and/or The Krom officer/work unit related
department. Krom Officers must be submitted to the complaint must immediately
immediately and consulted with the submit the results of the settlement
Krom Directors. of the complaint to the Customer.
Keluhan/pengaduan yang diterima Petugas Krom/unit kerja yang Petugas Krom wajib mencantumkan
secara lisan harus diselesaikan dalam terkait dengan keluhan/pengaduan tanggal dan hasil penyelesaian
5 (lima) hari kerja. Sedangkan untuk Nasabah wajib melakukan penanganan keluhan/pengaduan
keluhan/pengaduan yang diterima dokumentasi dan administrasi pada penyampaian hasil.
secara tertulis harus diselesaikan terhadap tanggal dan hasil
dalam 10 (sepuluh) hari kerja sejak penyelesaian keluhan/pengaduan The Krom officer must include the
diterimanya keluhan/pengaduan dan pada Formulir Pengaduan. date and result of the completion
kelengkapan dokumen persyaratan. of the handling of complaints in the
completion notification.
Complaints received verbally must The Krom officer of the Bank/work
be resolved within 5 (five) working unit related to complaints from
days. Meanwhile, complaints received customers is required to document
in writing must be resolved within 10 and administer the dates and results
(ten) working days of receipt of the of complaints resolved on the
complaint and completeness of the Complaint Form.
required documents.
Dalam hal terdapat ketidaksepakatan terhadap hasil penanganan pengaduan yang dilakukan oleh Bank, Nasabah dapat menyampaikan Pengaduan
kepada Bank Indonesia atau Otoritas Jasa Keuangan untuk penanganan Pengaduan sesuai dengan kewenangan atau Mengajukan Sengketa melalui
pengadilan atau diluar pengadilan melalui Lembaga Alternatif Penyelesaian Sengketa (LAPS) Sektor Jasa Keuangan.
In the event of disagreement with the results of complaint handling carried out by the Bank, Customers can submit a Complaint to Bank Indonesia or
the Financial Services Authority for Complaint handling in accordance with their authority or submit a Dispute through the court or outside the court
through the Alternative Dispute Resolution Institution (LAPS) in the Financial Services Sector.
PT KROM BANK INDONESIA TBK 227
Page 228
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
Performance Highlights Management Report Company Profile Management Analysis and Discussion
Bahwa berdasarkan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Whereas based on the Financial Services Authority Regulation
Nomor 22 Tahun 2023 Tentang Pelindungan Konsumen Number 22 of 2023 concerning Complaint Resolution in The
dan Masyarakat disektor Jasa Keuangan, poin penyelesaian Financial Service Sectors and if there is no agreement was
pengaduang disektor Jasa Keuangan dan dalam hal tidak reached on the results of compliant handling that has been
tercapai kesepakatan terhadap hasil penanganan pengaduan done by Krom, Customer can do :
yang dilakukan oleh Krom, Konsumen dapat :
1. Menyampaikan pengaduan kepada Otoritas Jasa Keuangan 1. Submit complaints to the Otoritas Jasa Keuangan (OJK) for
untuk penanganan pengaduan sesuai dengan kewenangan complaint handling, in accordance with the authority of the
Otoritas Jasa Keuangan; atau Otoritas Jasa Keuangan (OJK); or
2. Mengajukan sengketa kepada LAPS Sektor Jasa Keuangan 2. Submit a dispute to the Financial Services Sector LAPS
yang mendapat persetujuan dari Otoritas Jasa Keuangan which has approval from the Otoritas Jasa Keuangan or to
atau kepada Pengadilan. the Court.
Dalam hal pemantauan penanganan dan penyelesaian In terms of monitoring the handling and resolution of Customer
Pengaduan Nasabah, Krom melalui Unit Pelayanan Konsumen Complaints, Krom through Customer Service Unit (Customer
(Customer Service Digital) telah melakukan penatausahaan Service Digital) has administered documents related to the
dokumen yang berkaitan dengan penerimaan, penanganan, receipt, handling and settlement of Customer Complaints.
dan penyelesaian Pengaduan Nasabah. Sedangkan mengenai Meanwhile, regarding reporting obligations regarding the
kewajiban pelaporan tentang penanganan dan penyelesaian handling, and settlement of complaints, an Customer Protection
pengaduan dan pelindungan konsumen yaitu kepada regulator: namely to the regulator:
a. Bank Indonesia, yang meliputi laporan: a. Bank Indonesia, which includes reports on:
• Laporan Penanganan dan Penyelesaian Pengaduan • Customer Complaint Handling and Settlement Reports
Konsumen Sistem Pembayaran on Payment System
• Laporan Penanganan Pengaduan Konsumen Terkait • Report on Handling of Consumer Complaints Regarding
Penyetoran dan/atau Penarikan Uang Money Deposits and/or Withdrawals
• Laporan Pengaduan Nasabah • Report on Consumer Complaints
b. Otoritas Jasa Keuangan (OJK) melalui Sistem Informasi b. The Financial Services Authority (OJK) through the
Pelaporan dan Pelindungan Konsumen (SI PEDULI). Information System for Reporting and Consumer Protection
(SI PEDULI).
• Laporan Layanan Pengaduan Nasabah • Customer Complaint Services Report
• Laporan Literasi & Inklusi Keuangan • Literacy & Inclusion Report
• Laporan Penilaian Sendiri • Self Assessment Report
PENYIMPANGAN INTERNAL
Internal Fraud
Krom menetapkan definisi fraud adalah mengacu kepada Krom determines the definition of fraud as referring to
ketentuan Bank Indonesia yang tercantum dalam Peraturan the provisions of Bank Indonesia as stated in the Financial
Otoritas Jasa Keuangan Nomor 12 Tahun 2024. Services Authority Regulation Number 12 of 2024.
Perihal Penerapan Strategi Anti Fraud bagi Bank Umum. Concerning the Implementation of Anti-Fraud Strategy for
Penerapan ketentuan ini telah ditindaklanjuti dengan penetapan Commercial Banks. The implementation of this provision has
fungsi pengelolaan penerapan strategi anti fraud yaitu dengan been followed up with the determination of the management
membentuk Unit Kerja Anti Fraud yang ditetapkan berdasarkan function for the implementation of the Anti-Fraud strategy,
Surat Keputusan Direksi No. 003/KROM/SKEP-DIR/XII/2024 namely by establishing an Anti-Fraud Work Unit which is
Tentang Pembentukan Unit Kerja Anti Fraud. Unit Kerja Anti determined based on the Decree of the Board of Directors No.
Fraud Di Krom diketuai oleh Kepala Satuan Kerja Manajemen 003/KROM/SKEP-DIR/XII/2024 concerning the Establishment
Risiko. of an Anti-Fraud Work Unit. The Anti-Fraud Work Unit at Krom
is chaired by the Head of the Risk Management Work Unit.
228 LAPORAN TAHUNAN & KEBERLANJUTAN 2024 ANNUAL & SUSTAINABILITY REPORT
Page 229
Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan Audit
Good Corporate Governance Sustainability Report Audited Financial Report
Internal Fraud dalam 1 Tahun Jumlah Kasus yang Dilakukan oleh
Internal Fraud within 1 Year Number of Cases Conducted by
Anggota Dewan Komisaris dan Direksi Pegawai Tetap Pegawai Tidak Tetap dan Tenaga Alih Daya
Member of the Board of Commissioners and Permanent Employee Temporary Employee and Outsourcing
the Board of Directors
2023 2024 2023 2024 2023 2024
Jumlah Internal Fraud - - - 1 - -
Number of Internal Frauds
Telah Diselesaikan - - - 1 - -
Resolved Cases
Dalam Proses Penyelesaian - - - - - -
Internal
In Process of Internal Settlement
Belum Diupayakan - - - - - -
Penyelesaiannya
Pending Settlement
Telah Ditindaklanjuti melalui - - - - - -
Proses Hukum
Under Legal Process
Total Kasus Fraud dengan - - - - - -
Nominal di Atas Rp100 Juta
Total Fraud Cases with Nominal
Value over IDR100 Million
PERMASALAHAN HUKUM
Legal Issues
PERKARA PENTING YANG DIHADAPI OLEH IMPORTANT CASES FACED BY THE COMPANY
PERSEROAN SELAMA PERIODE TAHUN DURING THE PERIOD OF 2024.
2024
Selama periode Tahun 2024, Perseroan tidak menghadapi During the period of 2024, the Company did not face any
permasalahan hukum pidana dan/atau permasalahan hukum criminal legal issues and/or non-criminal legal issues (e.g. civil
non pidana (misal: permasalahan hukum perdata, tata usaha legal issues, state administration, industrial relations, and others).
negara, hubungan industrial, dan lainnya).
INFORMASI TENTANG SANKSI
ADMINISTRATIF
Information about Administrative Sanctions
Selama tahun 2024, Krom mendapatkan beberapa denda During 2024, Krom received several fines and administrative
dan sanksi administratif dari regulator yang disebabkan oleh sanctions from regulators caused by a number of things such
beberapa hal seperti keterlambatan pelaporan Pengurus, hasil as delays in reporting by Management, results of inspections
pemeriksaan Otoritas Jasa Keuangan dan PPATK, Tresuri ke Bank by the Financial Services Authority and PPATK, Treasury to Bank
Indonesia. Indonesia.
PT KROM BANK INDONESIA TBK 229
Page 230
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
Performance Highlights Management Report Company Profile Management Analysis and Discussion
Dalam rangka mitigasi agar sanksi tersebut tidak terjadi lagi, In the context of mitigating so that these sanctions do not
maka dilakukan langkah-langkah perbaikan seperti pemantauan occur again, corrective measures are taken such as monitoring
dan peningkatan ketelitian serta pemahaman dari unit terkait and increasing the accuracy and understanding of the relevant
terhadap berbagai aspek pelaporan-pelaporan tersebut. units regarding various aspects of these reports.
INFORMASI MENGENAI KODE ETIK
PERUSAHAAN
Information Regarding the Company’s Code of Ethics
Krom telah memiliki dan menerapkan Kode Etik (Code of Krom has had and implemented a Code of Conduct that strictly
Conduct) yang secara tegas mengatur hal-hal terkait sistem nilai, regulates matters related to value systems, business ethics,
etika bisnis, etika dengan nasabah, komitmen, serta penegakan ethics with customers, commitments, and enforcement of
terhadap peraturan-peraturan perusahaan dalam menjalankan company regulations in conducting business and other activities.
bisnis dan aktivitas lainnya. Pedoman ini juga mendeskripsikan This guideline also clearly describes the rules of attitudes or
secara jelas aturan sikap atau interaksi yang diperbolehkan interactions that are allowed or not allowed between employees
maupun yang tidak diperbolehkan antara pegawai dengan and customers and other stakeholders. The preparation of Krom
nasabah dan para pemangku kepentingan lainnya. Penyusunan Code of Ethics is always based on principles that are in line
Kode Etik Krom senantiasa didasarkan pada prinsip-prinsip yang with the bank’s vision and mission while still paying attention to
selaras dengan visi dan misi bank dengan tetap memperhatikan internal provisions and applicable developments.
ketentuan internal dan perkembangan yang berlaku.
POKOK-POKOK KODE ETIK MEMUAT THE MAIN POINTS OF THE CODE OF ETHICS
PENGATURAN TERKAIT ETIKA BISNIS DAN CONTAIN REGULATIONS RELATED TO
ETIKA KERJA, DENGAN RINCIAN SEBAGAI BUSINESS ETHICS AND WORK ETHICS, WITH
BERIKUT: THE FOLLOWING DETAILS:
1. Etika Pribadi 1. Personal Ethics
a. Memiliki perilaku profesional yang mencerminkan a. Have professional behavior that reflects the Bank’s work
budaya kerja Bank, selaras dengan penerapan nilai-nilai culture, in line with the implementation of generally
etika dan tata kelola yang berlaku umum serta standar applicable ethical and governance values and the
Perseroan akan prinsip-prinsip moral yang memandu Company’s standards for moral principles that guide
perilaku dan aktivitas kerja sesuai dengan Visi dan Misi work behavior and activities in accordance with the
Perusahaan. Company’s Vision and Mission.
b. Setiap stakeholder Bank wajib membaca dan memahami b. Every Bank stakeholder is required to read and
standar Etika Bank dan sepenuhnya menerapkan understand the Bank’s Ethics standards and fully
perilaku yang diharapkan secara menyeluruh di setiap implement the expected behavior comprehensively in
unit terkait. every related unit.
c. Setiap stakeholder dilarang menyebarluaskan, c. Every stakeholder is prohibited from disseminating,
menceritakan atau menyampaikan informasi mengenai telling or conveying information regarding financial data
data keuangan ataupun informasi lainnya dari or other information from Customers, Relations and/or
Nasabah, Relasi dan/atau Perusahaan Pihak Ketiga Third Party Companies in accordance with applicable
sesuai dengan ketentuan perundang-undangan yang laws and regulations, except with the knowledge/
berlaku, terkecuali atas sepengetahuan/izin pihak yang permission of the authorized party and the interests of
berwenang serta kepentingan Negara. the State.
d. Setiap karyawan harus bersikap dan bertingkah laku d. Every employee must behave and act well to reflect
yang baik untuk mencerminkan rasa hormat dan respect and appreciation for anyone in accordance with
penghargaan terhadap siapapun juga sesuai dengan good ethics of politeness in the Company’s environment.
etika kesopanan yang baik di lingkungan Perusahaan.
e. Setiap karyawan harus menyadari menghayati e. Every employee must be aware of living their role as an
peranannya sebagai bagian yang tidak terpisahkan dari inseparable part of the Bank, therefore always strive to
Bank, oleh karena itu selalu berupaya untuk menjaga maintain a good name in every situation and condition
nama baik dalam setiap situasi dan kondisi yang they face.
dihadapinya.
230 LAPORAN TAHUNAN & KEBERLANJUTAN 2024 ANNUAL & SUSTAINABILITY REPORT
Page 231
Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan Audit
Good Corporate Governance Sustainability Report Audited Financial Report
f. Setiap karyawan harus menumbuhkan sikap “self- f. Every employee must develop an attitude of “self-
control” dalam setiap tindakannya serta memiliki control” in every action and be open to receiving
keterbukaan dalam menerima penilaian, kritik, atau assessments, criticisms, or suggestions.
saran.
g. Setiap karyawan dilarang menyalahgunakan wewenang g. Every employee is prohibited from abusing authority and
dan mengambil keuntungan baik secara langsung taking advantage either directly or indirectly of receiving
maupun tidak langsung menerima komisi atau suap baik commissions or bribes in the form of money or gifts or
berupa uang maupun bingkisan atau bentuk apapun any form related to carrying out their work either from
yang berkaitan dalam menjalankan pekerjaannya baik Customers or any related Relations.
dari Nasabah atau Relasi apapun yang berhubungan.
h. Setiap karyawan dilarang melakukan tindakan h. Every employee is prohibited from committing acts of
pemalsuan dokumen-dokumen yang berkaitan falsification of documents related to the Bank or other
dengan Bank atau tindakan ketidakjujuran lainnya serta acts of dishonesty and other actions that harm the Bank
tindakan-tindakan lainnya yang merugikan Bank baik either materially or immaterially.
secara materil atau immateril.
i. Setiap karyawan tidak diperkenankan untuk i. Every employee is not permitted to offer a product/
menawarkan suatu produk/layanan/usaha lain di luar service/business other than the Bank’s business.
bisnis Bank.
j. Setiap karyawan wajib menjaga kesehatan, keselamatan, j. Every employee is required to maintain health, safety,
dan keamanan agar dapat menghindari risiko di and security in order to avoid risks in the work
lingkungan kerja. environment.
k. Setiap karyawan wajib menjaga Aset, Dokumen, atau k. Every employee is required to safeguard the Company’s
informasi Perusahaan. Assets, Documents, or information.
l. Mematuhi prinsip-prinsip terkait anti gratifikasi yang l. Comply with the principles related to anti-gratification
melanggar peraturan, anti suap dan anti korupsi that violates regulations, anti-bribery and anti-
sebagaimana yang diatur pada Kebijakan Bank tentang corruption as stipulated in the Bank’s Policy on Anti-
Anti Suap dan Korupsi. Bribery and Corruption.
m. Setiap karyawan tidak diperkenankan untuk m. Every employee is not permitted to publish, announce,
menerbitkan, mengumumkan, dan/atau mengunggah and/or upload any material on social media on behalf of
materi apapun dalam media sosial atas nama the Company and/or representing the Company, unless
Perusahaan dan/atau mewakili Perusahaan, kecuali specifically authorized by the Company and/or based
diberikan kewenangan secara khusus oleh Perusahaan on the Company’s direction.
dan/atau berdasarkan arahan Perusahaan.
n. Setiap karyawan agar dapat aktif melaporkan dan n. Every employee must be able to actively report and
larangan untuk setiap pelanggaran atau perilaku tidak prohibit any violation or dishonest behavior committed
jujur yang dilakukan terhadap hal-hal berikut (namun against the following (but not limited to):
tidak terbatas) yaitu:
• Aktivitas kriminal; • Criminal activity;
• Membantu sesama rekan kerja melakukan tindakan • Helping fellow co-workers commit fraud, theft, and
kecurangan, pencurian, dan penipuan; deception;
• Pencemaran nama baik; • Defamation;
• Pengrusakan terhadap properti Bank; • Damage to Bank property;
• Membahayakan kesehatan dan keselamatan; • Endangering health and safety;
• Tidak memenuhi kewajiban hukum atau kewajiban • Not fulfilling legal obligations or professional
profesional; obligations;
• Atau kewajiban yang diwajibkan oleh peraturan; • Or obligations required by regulations;
• Penyuapan dan/atau korupsi; • Bribery and/or corruption;
• Tindakan penipuan; • Fraudulent acts;
• Kelalaian; • Negligence;
• Pelanggaran terhadap kebijakan dan prosedur • Violation of internal policies and procedures;
internal;
• Perilaku yang merusak reputasi Bank; • Behavior that damages the Bank’s reputation;
• Pengungkapan informasi rahasia secara tidak sah; • Unauthorized disclosure of confidential information;
dan and
• Menyembunyikan dengan sengaja segala hal di • Intentionally concealing any of the above, or failing to
atas, atau tidak melapor setelah menyaksikan suatu report after witnessing a violation.
pelanggaran.
PT KROM BANK INDONESIA TBK 231
Page 232
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
Performance Highlights Management Report Company Profile Management Analysis and Discussion
2. Etika dengan Nasabah 2. Ethics with Customers
a. Setiap karyawan harus menunjukkan sikap dan tingkah a. Every employee must demonstrate good attitudes and
laku yang baik kepada Nasabah, sehingga menimbulkan behavior towards Customers, so as to create a sense of
rasa kepercayaan serta kesan positif atas semua trust and a positive impression of all services provided.
pelayanan yang diberikan.
b. Keluhan dari Nasabah, baik yang dinyatakan secara b. Complaints from Customers, whether stated verbally or
lisan maupun tertulis, wajib untuk ditindaklanjuti. in writing, must be followed up.
c. Setiap karyawan dilarang menggunakan fasilitas c. Every employee is prohibited from using Customer/Bank
Nasabah/Bank untuk kepentingan pribadi/keluarga. facilities for personal/family interests.
d. Bersikap adil, sopan, dan tulus serta menjunjung tinggi d. Be fair, polite, and sincere and uphold professional values
nilai profesional dalam melayani Nasabah. in serving Customers.
e. Bank akan mengatur pelindungan konsumen pada e. The Bank will regulate consumer protection in the
lampiran. attachment.
3. Etika dengan Pihak Ketiga 3. Ethics with Third Parties
a. Dalam pemilihan vendor/perusahaan alih daya yang a. In selecting vendors/outsourcing companies that
berfungsi sebagai rekanan/mitra wajib menerapkan function as partners, the following principles must be
prinsip-prinsip: keterbukaan & keadilan, transparansi applied: openness & fairness, transparency and Value
dan Value for Money. for Money.
a. Setiap karyawan memastikan bahwa vendor/ b. Each employee ensures that the vendor/outsourcing
perusahaan alih daya memahami dan mematuhi company understands and complies with the policies
kebijakan yang berlaku di Bank. applicable at the Bank.
b. Setiap karyawan memastikan bahwa proses kerja sama c. Each employee ensures that the cooperation process
dengan vendor/perusahaan alih daya dibuat secara with vendors/outsourcing companies is carried out
jujur dan objektif, serta bebas dari kepentingan atau honestly and objectively, and free from personal
keuntungan pribadi. interests or benefits.
4. Etika dengan Pejabat Publik 4. Ethics with Public Officials
a. Perusahaan berkomitmen mematuhi peraturan a. The Company is committed to complying with
perundang-undangan yang berlaku. Maka untuk itu, applicable laws and regulations. Therefore, each
setiap karyawan wajib untuk mempelajari, memahami, employee is required to study, understand, and comply
dan menaati setiap peraturan perundang-undangan with all applicable laws and regulations.
yang berlaku.
b. Setiap karyawan wajib membina hubungan dan b. Each employee is required to foster good relationships
komunikasi yang baik dengan Pejabat Publik. and communication with Public Officials.
5. Etika dengan Pesaing 5. Ethics with Competitors
a. Melaksanakan prinsip kehati-hatian dan etika a. Implementing the principle of prudence and good
komunikasi yang baik. communication ethics.
b. Tidak mencemarkan nama baik pesaing, perusahaan b. Not defaming competitors, other companies, other
lain, organisasi lain atau negara. organizations or countries.
c. Memastikan kepatuhan terhadap kebijakan dan c. Ensuring compliance with information security policies
pedoman keamanan informasi. and guidelines.
d. Memastikan pertukaran informasi tidak menghasilkan d. Ensure that the exchange of information does not result
kolusi (apabila terjadi suatu kerja sama atau pertukaran in collusion (if there is cooperation or exchange of
informasi). information).
e. Tidak melakukan penguasaan yang mengakibatkan e. Do not exercise control that results in monopolistic
praktik monopoli dan persaingan usaha tidak sehat. practices and unfair business competition.
SARANA PELAPORAN REPORTING TOOLS
Bagi setiap orang atau Karyawan yang mengalami, melihat, dan/ For any person or Employee who experiences, sees, and/or hears
atau mendengar terjadinya pelanggaran etik yang indikasinya of an ethical violation that is indicated to have been committed
dilakukan oleh Karyawan Bank, agar dapat membuat laporan by a Bank Employee, to make a report and send it via e-mail:
dan mengirimkan melalui e-mail: hr.internalreport@krom.id. Bank hr.internalreport@krom.id. The Bank will always maintain the
senantiasa akan menjaga kerahasiaan informasi identitas pelapor. confidentiality of the reporter’s identity information.
232 LAPORAN TAHUNAN & KEBERLANJUTAN 2024 ANNUAL & SUSTAINABILITY REPORT
Page 233
Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan Audit
Good Corporate Governance Sustainability Report Audited Financial Report
KODE ETIK BERLAKU UNTUK SELURUH CODE OF ETHICS APPLIES TO ALL LEVELS OF
LEVEL ORGANISASI THE ORGANIZATION
Kode Etik wajib dipatuhi oleh seluruh pegawai, baik pegawai tetap The Code of Ethics must be complied with by all employees, both
maupun tidak tetap di semua tingkatan organisasi, termasuk permanent and non-permanent at all levels of the organization,
Direksi dan Dewan Komisaris. Komitmen dalam mematuhi Kode including the Board of Directors and Board of Commissioners.
Etik di setiap aktivitas serta pelaksanaan tugas dan tanggung Commitment to complying with the Code of Ethics in every
jawab sehari-hari. Kebijakan ini juga berlaku untuk dilakukan activity and implementation of daily tasks and responsibilities.
oleh dan terhadap individu namun tidak terbatas pada pegawai This policy also applies to and against individuals but is not
(misalnya: anggota tim, magang, manajer, pegawai sementara limited to employees (eg: team members, interns, managers,
atau kontrak, customer, pelamar dan vendor). Dan juga berlaku temporary or contract employees, customers, applicants and
dalam konteks pekerjaan, tidak hanya selama jam kerja atau di vendors). And also applies in the context of work, not only
tempat kerja (misalnya outing kantor, perjalanan bisnis atau acara during working hours or at work (eg office outings, business
hiburan klien, dll). trips or client entertainment events, etc.).
BUDAYA PERUSAHAAN
Corporate Culture
Kepercayaan para pemangku kepentingan (stakeholders) seperti The trust of stakeholders such as employees, customers,
karyawan, pelanggan, pemasok, dan pemangku kepentingan suppliers and other stakeholders is a very decisive factor for
lainnya merupakan faktor yang sangat menentukan bagi increasing the value and continuity of the Company’s business
peningkatan nilai dan kelangsungan kegiatan usaha Perusahaan. activities. The image and reputation of the Company and the
Citra dan reputasi Perusahaan dengan kepercayaan para trust of stakeholders are closely related to the behavior of each
pemangku kepentingan sangat erat kaitannya dengan perilaku individual in the Company in interacting with stakeholders.
setiap individu dalam Perusahaan dalam berinteraksi dengan
para pemangku kepentingan.
Seluruh level organisasi Krom wajib untuk menerima dan All levels of the Krom organization are required to accept and
menerapkan Budaya Perusahaan dan Kode Etik Perusahaan apply the Corporate Culture and the Company Code of Ethics
sebagai panduan bertindak dalam menetapkan hubungan as a guide to action in establishing work relationships, mindsets,
kerja, pola pikir, sikap dan perilaku sehari-hari dengan sesama attitudes and daily behavior with fellow Krom employees and/
insan Krom dan/atau pihak-pihak lainnya yang meliputi namun or other parties which include but are not limited to partners,
tidak terbatas pada mitra kerja, masyarakat atau pemangku community or other stakeholders.
kepentingan lainnya.
SEKRETARIS PERUSAHAAN
Corporate Secretary
Sekretaris Perusahaan berperan sebagai penghubung antara The Corporate Secretary acts as a liaison between Bank
Bank Indonesia dengan Otoritas Pasar Modal, pemegang Indonesia and the Capital Market Authority, shareholders and
saham dan investor/calon investor, media massa, dan pihak investors/prospective investors, the mass media, and other
eksternal lainnya. Sekretaris Perusahaan bertanggung jawab external parties. The Corporate Secretary is responsible for
menyampaikan laporan tahunan, laporan triwulanan, mengelola submitting annual reports, quarterly reports, managing the
laman Bank, rilis pers, dan media lainnya. Berdasarkan Otoritas Bank’s website, press releases and other media. Based on
Jasa Keuangan (OJK) No. 35/POJK.04/2014 tentang Sekretaris the Financial Services Authority (OJK) No. 35/POJK.04/2014
Perusahaan Emiten atau Perusahaan, Krom memiliki Sekretaris concerning Corporate Secretary of Issuers or Companies, Krom
Perusahaan yang diatur dan ditetapkan oleh ketentuan yang has a Corporate Secretary which is regulated and determined
berlaku. by applicable regulations.
PT KROM BANK INDONESIA TBK 233
Page 234
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
Performance Highlights Management Report Company Profile Management Analysis and Discussion
Sekretaris Perusahaan wajib membuat laporan secara berkala The Corporate Secretary is obliged to make periodic reports at
paling kurang 1 (satu) kali dalam 1 (satu) tahun mengenai least 1 (one) time in 1 (one) year regarding the implementation
pelaksanaan fungsi sekretaris perusahaan kepada Direksi dan of the corporate secretary function to the Board of Directors
ditembuskan kepada Dewan Komisaris sebagaimana diatur di and copy it to the Board of Commissioners as regulated in
dalam Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 35/POJK.04/2014 Financial Services Authority Regulation No. 35/POJK.04/2014
bahwa Sekretaris Perusahaan membantu Direksi dan Dewan that the Corporate Secretary assists the Directors and Board of
Komisaris dalam pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan yang Baik/ Commissioners in implementing Good Corporate Governance/
GCG. GCG.
PROFIL SEKRETARIS PERUSAHAAN CORPORATE SECRETARY PROFILE
ANTIK ROSALIA INDAH
Sekretaris Perusahaan
Corporate Secretary
Warga Negara Usia Nationality Age
Indonesia 37 tahun Indonesian 37 years old
Menjabat sebagai Bergabung dengan Krom pada tahun 2024 dan menjabat Joined Krom in 2024 and appointed as Corporate Secretary
Appointed as sebagai Sekretaris Perusahaan berdasarkan Surat of the Company since based on Board of Directors Decree
Keputusan Direksi Krom No. 005/KROM/SKEP-DIR/IX/2024. No. 005/KROM/SKEP-DIR/IX/2024.
Pengalaman Kerja 2022 Corporate Communications, 2022 Corporate Communications,
Work Experience PT Bank KEB Hana Indonesia PT Bank Keb Hana Indonesia
2018 Corporate Communications, 2018 Corporate Communications,
PT CIMB Niaga Auto Finance PT CIMB Niaga Auto Finance
2015 Corporate Communications, 2015 Corporate Communications,
PT Bank OCBC NISP Indonesia Tbk PT Bank OCBC NISP Indonesia Tbk
2010 Corporate Communications, 2010 Corporate Communications,
PT Maybank Indonesia Tbk PT Maybank Indonesia Tbk
Berdasarkan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan (OJK) Based on the Financial Services Authority (OJK) Regulation
No. 35/POJK.04/2014 tentang Sekretaris Perusahaan Emiten No. 35/POJK.04/2014 concerning the Corporate Secretary of
atau Perusahaan Publik, tugas dan tanggung jawab Sekretaris Issuers or Public Companies, the duties and responsibilities of
Perusahaan meliputi: the Corporate Secretary include:
a. Mengikuti perkembangan Pasar Modal khususnya peraturan a. Following the development of the Capital Market, especially
perundang-undangan yang berlaku di bidang Pasar Modal; the laws and regulations that apply in the Capital Market
sector;
b. Memberikan masukan kepada Direksi dan Dewan Komisaris b. Provide input to the Board of Directors and Board of
untuk mematuhi ketentuan peraturan perundang- Commissioners to comply with the provisions of laws and
undangan di bidang Pasar Modal; regulations in the Capital Market sector;
c. Membantu Direksi dan Dewan Komisaris dalam pelaksanaan c. Assisting the Board of Directors and Board of Commissioners
tata kelola perusahaan yang meliputi: in implementing corporate governance which includes:
• Keterbukaan informasi kepada masyarakat, termasuk • Disclosure of information to the public, including the
ketersediaan informasi pada Situs Web Perusahaan; availability of information on the Company’s Website;
• Penyampaian laporan kepada Otoritas Jasa Keuangan • Timely submission of reports to the Financial Services
tepat waktu; Authority;
• Penyelenggaraan dan dokumentasi Rapat Umum • Implementation and documentation of the General
Pemegang Saham; Meeting of Shareholders;
• Penyelenggaraan dan dokumentasi Rapat Direksi dan/ • Implementation and documentation of Board of
atau Dewan Komisaris; dan Directors and/or Board of Commissioners meetings; and
• Pelaksanaan program orientasi terhadap perusahaan • Implementation of a company orientation program
bagi Direksi dan/atau Dewan Komisaris. for the Board of Directors and/or the Board of
Commissioners.
d. Sebagai penghubung antara Perusahaan dengan Pemegang d. As a liaison between the Company and the Company’s
Saham Perusahaan, Otoritas Jasa Keuangan, dan Pemangku Shareholders, the Financial Services Authority, and other
Kepentingan lainnya. Stakeholders.
234 LAPORAN TAHUNAN & KEBERLANJUTAN 2024 ANNUAL & SUSTAINABILITY REPORT
Page 235
Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan Audit
Good Corporate Governance Sustainability Report Audited Financial Report
PELAKSANAAN TUGAS SEKRETARIS IMPLEMENTATION OF CORPORATE SECRETARY
PERUSAHAAN DUTIES
Selama tahun 2024, Sekretaris Perusahaan telah melaksanakan During 2024, the Corporate Secretary has carried out the
tugas atau aktivitas sebagai berikut: following duties or activities:
1. Menyelenggarakan Rapat Umum Pemegang Saham 1. Organizing Annual General Meeting Shareholder or AGMS
Tahunan atau RUPST dan RUPS Luar Biasa (LB); and Exraordinary General Meeting Shareholder (EGMS);
2. Menyampaikan keterbukaan informasi dan atau laporan- 2. Submit information disclosure and/or reports required by
laporan yang diwajibkan oleh otoritas yang berwenang; the competent authority;
3. Menjaga hubungan baik dengan otoritas Pasar Modal dan 3. Maintain good relations with Capital Market authorities
mempersiapkan laporan-laporan mengenai pengungkapan and prepare reports on the disclosure of the Company’s
keterbukaan informasi Perseroan sesuai dengan ketentuan information disclosure in accordance with applicable
yang berlaku; regulations;
4. Melaksanakan paparan publik tahunan; 4. Carry out annual public exposes;
5. Melaksanakan fungsi kesekretariatan dalam pelaksanaan 5. Carry out secretarial functions in the implementation of
rapat Direksi, rapat Dewan Komisaris, serta rapat gabungan meetings of the Board of Directors, meetings of the Board
Dewan Komisaris dengan Direksi; of Commissioners, and joint meetings of the Board of
Commissioners with the Board of Directors;
6. Membantu Direksi dan Dewan Komisaris dalam Pelaksanaan 6. Assist the Board of Directors and Board of Commissioners in
Tata Kelola Perusahaan/Good Corporate Governance the Implementation of Good Corporate Governance (GCG);
(GCG);
7. Berpartisipasi dalam program-program pelatihan yang 7. Participate in training programs organized by IDX, OJK,
diselenggarakan oleh BEI, OJK, Asosiasi Emiten Indonesia, Association of Indonesian Issuers, and other related
dan lembaga terkait lainnya; institutions;
8. Memperbarui informasi pada situs web Bank. 8. Update information on the Bank’s website.
Selama tahun 2024, Sekretaris Perusahaan mengikuti sejumlah During 2024, the Corporate Secretary attended a number of
pelatihan yang bertujuan untuk meningkatkan kompetensi, trainings aimed at increasing competency, including:
meliputi:
Nama Materi Pelatihan Waktu & Tempat Jenis Pelatihan & Penyelenggara Pelatihan
Name Training Materials Time & Place Type of Training & Training Organizer
Antik Rosalia The Critical Tools for Design & Presentations Skills 17 - 19 Juli 2024 Learning Resources
Indah The Critical Tools for Design & Presentations Skills July 17-19, 2024
SPE-IDXnet about Adjustment AP/KAP, Structured 13 Desember 2024 Idx
Waran Form dan ESG Reporting December 13, 2024
SPE-IDXnet about Adjustment AP/KAP, Structured
Waran Form and ESG Reporting
AKSES INFORMASI DAN DATA
PERUSAHAAN
Access to Company Information and Data
Informasi dan data mengenai Krom dapat dilihat oleh publik Information and data regarding Krom can be viewed by the
melalui: public via:
Website: E-mail: Facebook: Call Center: Instagram:
www.krom.id corsec@krom.id Krom (021) 50996920 krom.bank
PT KROM BANK INDONESIA TBK 235
Page 236
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
Performance Highlights Management Report Company Profile Management Analysis and Discussion
TRANSAKSI YANG MENGANDUNG
BENTURAN KEPENTINGAN
Transactions that Contain Conflicts of Interest
Transaksi-transaksi yang berkaitan dengan para pihak terafiliasi Transactions related to parties affiliated with Krom include
dengan Krom di antaranya adalah transaksi yang berkaitan transactions related to the Bank’s main activities such as
dengan kegiatan utama Bank seperti pemberian kredit, lending, deposits, leasing several office buildings used for daily
simpanan, sewa menyewa beberapa gedung perkantoran yang Krom business activities, where all transactions are related to
digunakan untuk kegiatan usaha Krom sehari-hari, di mana the main activities (core business) Krom. The transaction is
seluruh transaksinya berkaitan dengan kegiatan utama (core categorized as a transaction that contains a conflict of interest
business) Krom. Transaksi tersebut dikategorikan sebagai if the transaction causes a loss to one of the parties (for
transaksi yang mengandung benturan kepentingan apabila example: giving an unfair price), therefore the approval of the
transaksi tersebut menyebabkan kerugian pada salah satu GMS is required as the governing regulation. In order to ensure
pihak (misal: pemberian harga yang tidak wajar), oleh karena that these transactions do not deviate from legal provisions or
itu maka diperlukan persetujuan RUPS sebagai ketentuan yang good corporate governance practices, all terms and conditions
mengaturnya. Guna menjaga agar transaksi-transaksi tersebut imposed are generally accepted and there are no exceptions,
tidak menyimpang dari ketentuan hukum maupun praktik tata including the value does not fulfill the elements of a material
kelola perusahaan yang baik, seluruh ketentuan dan persyaratan transaction.
yang dikenakan berlaku umum dan tidak ada pengecualian,
termasuk juga secara nilai tidak memenuhi unsur transaksi
bersifat material.
PAKTA INTEGRITAS
Integrity Pact
Untuk menilai integritas anggota Dewan Komisaris dan Direksi, To assess the integrity of the members of the Board of
dibuatkan surat pernyataan (pacta) yang ditandatangani oleh Commissioners and Board of Directors, a statement (pacta
masing-masing anggota Dewan Komisaris dan Direksi. Pakta is made which is signed by each member of the Board of
Integritas dilakukan sebagai acuan terhadap penilaian integritas Commissioners and Board of Directors. The Integrity Pact
masing-masing Dewan Komisaris dan Direksi dengan komitmen is carried out as a reference for assessing the integrity
dalam melaksanakan seluruh tugas, fungsi dan tanggung jawab, of each Board of Commissioners and Board of Directors
kewenangan dan peran sesuai dengan prinsip-prinsip GCG with a commitment to carry out all duties, functions and
dan peraturan perundang-undangan. Hal ini dilakukan melalui responsibilities, authorities and roles in accordance with
beberapa tindakan, antara lain: GCG principles and laws and regulations. This is done through
several actions, including:
1. Menjalankan tugas dan tanggung jawab secara profesional 1. Carry out duties and responsibilities in a professional manner
sesuai dengan prinsip-prinsip GCG dan tingkat kompetensi in accordance with GCG principles and the competency
SDM yang dikerahkan dalam rangka membangun level of HR deployed in order to build the success of the
keberhasilan Bank; Bank;
2. Tidak pernah dihukum karena terbukti melakukan tindak 2. Never been convicted of having committed a certain crime
pidana tertentu yang telah diputus oleh pengadilan yang which has been decided by a court that has permanent legal
telah mempunyai kekuatan hukum tetap (in kracht van force (in kracht van gewijsde) within the last 20 (twenty)
gewijsde) dalam waktu 20 (dua puluh) tahun terakhir; years;
3. Direksi tidak merangkap jabatan sebagai anggota Dewan 3. Directors does not hold concurrent positions as a member
Komisaris, anggota Direksi, atau Pejabat Eksekutif pada of the Board of Commissioners, member of the Board
lembaga perbankan, perusahaan atau lembaga lain; of Directors, or Executive Officer in a banking institution,
company or other institution;
4. Tidak memiliki hubungan keluarga sampai dengan derajat 4. Does not have family relations up to the second degree
kedua termasuk besan dengan sesama anggota Dewan including in-laws with other members of the Board of
Komisaris atau Direksi; Commissioners or the Board of Directors;
236 LAPORAN TAHUNAN & KEBERLANJUTAN 2024 ANNUAL & SUSTAINABILITY REPORT
Page 237
Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan Audit
Good Corporate Governance Sustainability Report Audited Financial Report
5. Baik sendiri-sendiri maupun bersama-sama tidak memiliki 5. Neither individually nor jointly own shares of more than 25%
saham melebihi 25% dari modal disetor pada suatu of the paid-up capital in another company;
perusahaan lain;
6. Memiliki komitmen terhadap pengembangan operasional 6. Have a commitment to the development of sound bank
Bank yang sehat; operations;
7. Menjalankan dengan baik Pedoman Tata Kelola Perusahaan 7. Carry out the Corporate Governance Guidelines and Code
dan Code of Conduct agar tercapai Tata Kelola Perusahaan of Conduct properly in order to achieve good corporate
yang baik. governance.
BUY BACK SHARES DAN/ATAU BUY
BACK OBLIGASI BANK
Buy Back Shares and/or Bank Bond Buyback
Krom tidak melakukan buy back shares maupun buy back Krom does not buy back shares or buy back bank bonds in an
obligasi bank dalam upaya mengurangi jumlah saham atau effort to reduce the number of shares or bonds issued by Krom
obligasi yang telah diterbitkan Krom yang dilakukan dengan cara which is done by buying back shares or bonds issued.
membeli kembali saham atau obligasi yang diterbitkan.
PEMBERIAN DANA UNTUK KEGIATAN
SOSIAL DAN/ATAU KEGIATAN
POLITIK
Provision of Funding for Social Activities and/or Politic Activities
FILOSOFI DAN DASAR KEBIJAKAN PHILOSOPHY AND POLICY BASIS OF
CORPORATE SOCIAL RESPONSIBILITY CORPORATE SOCIAL RESPONSIBILITY
(CSR) (CSR)
Krom bertanggung jawab untuk mengembangkan kualitas dan Krom is responsible for developing the quality and order of
tatanan masyarakat di sekitar lokasi operasinya sebagai bagian the community around its operational locations as part of
dari misinya menjalankan bisnis sebagai institusi keuangan its mission to do business as a financial institution with an
yang berkepentingan untuk mempertahankan keberlanjutan interest in maintaining the continuity of its business over time.
usahanya sepanjang waktu. Kualitas hidup masyarakat sekitar The better quality of life of the surrounding community has a
yang lebih baik berdampak positif terhadap pertumbuhan positive impact on the Bank’s business growth, because the
bisnis Bank, karena semakin maju suatu masyarakat, semakin more advanced a society is, the higher their need for banking
tinggi kebutuhan mereka akan layanan perbankan. services.
Krom dengan demikian secara berkesinambungan merumuskan Krom thus continuously formulates and implements various
dan melaksanakan berbagai program pemberdayaan masyarakat community empowerment programs to raise the standard of
untuk mengangkat taraf hidup masyarakat secara berkelanjutan. living of the community in a sustainable manner.
PT KROM BANK INDONESIA TBK 237
Page 238
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen Performance Highlights Management Report Company Profile Management Analysis and Discussion Operasi Krom bergantung pada ketersediaan sumber-sumber Krom operations depend on the availability of natural resources, daya alam, antara lain kertas, air, dan energi. Oleh karena itu, including paper, water and energy. Therefore, Krom has a high Krom memiliki kepedulian tinggi terhadap upaya pelestarian concern for efforts to preserve these natural resources and sumber-sumber daya alam ini dan terus mengupayakan continues to seek ways to run operations that are more efficient cara-cara untuk menjalankan operasi yang lebih efisien dalam in the use of its resources. penggunaan sumber dayanya. Selanjutnya, bisnis Krom sangat bergantung pada Furthermore, Krom business is highly dependent on the profesionalisme dan kinerja seluruh karyawannya. Sebagai aset professionalism and performance of all its employees. As the terpenting, karyawan Krom perlu dipenuhi kebutuhan dan hak- most important asset, Krom employees need to have their needs haknya, termasuk untuk mendapatkan penghidupan yang layak, and rights met, including to get a decent living, opportunities to kesempatan untuk berkembang, dan untuk bekerja dengan develop, and to work with a feeling of safety and health. That’s perasaan aman dan sehat. Karena itulah Krom memastikan why Krom ensures that every employee works in a safe work setiap karyawannya bekerja di lingkungan kerja yang aman, dan environment, and encourages employees to adopt a healthy mendorong karyawan untuk menerapkan pola hidup sehat. lifestyle. Di penghujung mata rantai bisnis Krom adalah para nasabah At the end of the Krom business chain are customers who use yang menggunakan jasa Bank untuk berbagai kebutuhan the Bank’s services for various financial needs. Krom always keuangan. Krom selalu menjunjung tinggi kepercayaan yang upholds the trust that has been given by its customers, and telah diberikan nasabah, dan terus berupaya untuk melindungi continues to strive to protect not only the customers’ financial tak hanya aset keuangan milik nasabah, tetapi juga kerahasiaan assets, but also the confidentiality of their personal data. Thus, data pribadi mereka. Dengan demikian, Krom membina dan Krom fosters and maintains their loyalty as customers of the mempertahankan loyalitas mereka sebagai nasabah Bank, agar Bank, so that they can continue to contribute real value to the dapat terus menyumbangkan nilai nyata bagi pertumbuhan growth of the Bank, as their own business grows. Bank, seiring Bisnis mereka sendiri bertumbuh. TANGGUNG JAWAB SOSIAL PERUSAHAAN CORPORATE SOCIAL RESPONSIBILITY TERHADAP PELESTARIAN LINGKUNGAN TOWARDS ENVIRONMENTAL PRESERVATION Kelestarian lingkungan merupakan hal utama dalam Environmental sustainability is the main thing in the survival of keberlangsungan hidup masyarakat. Lingkungan yang baik society. A good environment will positively affect all the daily akan mempengaruhi secara positif segala aktivitas keseharian activities of the community. Krom highlights this in paying masyarakat. Krom menyoroti hal ini dalam memperhatikan attention to the quality of life of the community. With high kualitas hidup masyarakat. Dengan kepedulian tinggi terhadap concern for environmental preservation, Krom consistently pelestarian lingkungan, Krom secara konsisten melakukan carries out activities to support the realization of a good kegiatan untuk menunjang terwujudnya lingkungan yang baik environment through the activities described below. melalui kegiatan-kegiatan yang dijelaskan berikut. Krom menggunakan lampu hemat energi di kantor bank, baik Krom uses energy-saving lamps in bank offices, both head kantor pusat, cabang, kantor cabang pembantu, kas, kantor office, branches, sub-branch offices, cash, operational and non- fungsional operasional dan non operasional. operational functional offices. Krom telah menerapkan sistem paperless dalam beberapa Krom has implemented a paperless system in several processes proses di Bank, menggunakan kertas bekas untuk pembuatan at the Bank, using waste paper for making drafts and concepts, draft dan konsep, dan menghemat penggunaan kertas melalui and saving paper use by providing information to all office pemberian informasi ke seluruh jaringan kantor melalui internet. networks via the internet. TANGGUNG JAWAB SOSIAL PERUSAHAAN CORPORATE SOCIAL RESPONSIBILITY TERHADAP PENGEMBANGAN SOSIAL & TOWARDS SOCIAL & COMMUNITY KEMASYARAKATAN DEVELOPMENT Krom menyadari bahwa Perusahaan merupakan bagian dari Krom realizes that the Company is part of the community, masyarakat, dan dengan demikian memiliki tanggung jawab and thus has a social responsibility to help the surrounding sosial untuk membantu masyarakat sekitar, termasuk instansi community, including institutions and social activities which dan sosial kemasyarakatan. include the programs described below. Kegiatan CSR diprioritaskan kepada kegiatan yang berdampak CSR activities are prioritized on activities that have an impact on pada peningkatan Corporate Awareness serta keuangan increasing Corporate Awareness and sustainable finance. Until berkelanjutan. Sampai dengan Desember 2024, Krom telah December 2024, Krom has carried out CSR activities, namely: melaksanakan kegiatan CSR yaitu: 238 LAPORAN TAHUNAN & KEBERLANJUTAN 2024 ANNUAL & SUSTAINABILITY REPORT
Page 239
Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan Audit
Good Corporate Governance Sustainability Report Audited Financial Report
12 Oktober 2024
October 12, 2024
Krom berpartisipasi dalam kegiatan On October 12, 2024, Krom
sosial CSR Program. Krom bersama participated in the CSR Program
para karyawan volunteer melakukan social activity. Krom together with
Bakti Sosial yaitu Pelayanan volunteer employees carried out Social
Kesehatan kepada 143 orang Services, namely Health Services for
warga Kertasari di Kabupaten 143 residents of Kertasari in Bandung
Bandung. Kegiatan ini merupakan Regency. This activity is a form of
bentuk peduli Krom terhadap Krom concern for the victims of the
korban Gempa Kab. Bandung Bandung Regency Earthquake on
pada 18 September 2024 dengan September 18, 2024 in total amount
jumlah biaya Rp5,8 juta. Kegiatan IDR5.8 million. This activity was carried
ini terlaksana dengan kerja sama out in collaboration with Krom and the
Krom dengan komunitas Jamaatus Jamaatus Sholihin community, a social
Sholihin sebuah komunitas sosial di community in West Java.
Jawa Barat.
19 Desember 2024
December 19, 2024
Krom menyerahkan donasi secara Krom symbolically donated IDR50
simbolis senilai Rp50 juta kepada million to the victims of natural
Korban Bencana Alam. Bantuan disasters. The assistance is part
tersebut adalah bagian dari of Krom social and environmental
program tanggung jawab sosial dan responsibility (TJSL) program as a
lingkungan (TJSL) Krom sebagai form of concern for the flood disaster
bentuk kepedulian atas bencana that hit Sukabumi. In distributing its
Banjir yang melanda Sukabumi. humanitarian assistance, the Bank
Dalam menyalurkan bantuan collaborates with Kitabisa as the
kemanusiaannya, Bank bekerja sama largest mutual aid ecosystem in
dengan Kitabisa sebagai ekosistem Indonesia with the hope of easing the
tolong menolong terbesar di burden on the victims, so that they
Indonesia dengan harapan dapat can get back on their feet and return
meringankan beban para korban, to normal activities.
sehingga mereka bisa kembali
bangkit dan beraktivitas dengan
normal.
PT KROM BANK INDONESIA TBK 239
Page 240
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen Performance Highlights Management Report Company Profile Management Analysis and Discussion TANGGUNG JAWAB SOSIAL PERUSAHAAN TERHADAP PRAKTIK KETENAGAKERJAAN, KESEHATAN & KESELAMATAN KERJA Corporate Social Responsibility towards Employment, Occupational Health & Safety Practices Krom berkomitmen untuk memastikan seluruh karyawannya Krom is committed to ensuring that all of its employees have telah mendapatkan hak dan kesempatan yang sama terhadap received equal rights and opportunities to access employment akses ketenagakerjaan serta kesehatan dan keselamatan kerja and occupational health and safety (K3). (K3). Dalam bidang ketenagakerjaan, Krom senantiasa menyediakan In the field of employment, Krom always provides equal kesempatan yang setara bagi seluruh karyawannya untuk opportunities for all of its employees to pursue a career meniti karir sesuai kompetensi dan pilihan mereka. Kesempatan according to their competence and choice. Opportunities are diberikan tanpa membedakan gender, latar belakang pendidikan, given regardless of gender, educational background, family, keluarga, agama, ataupun suku bangsa karyawan. Ini didukung religion, or ethnicity of employees. This is supported by the dengan penyelenggaraan berbagai program pelatihan, dengan implementation of various training programs, with the aim that tujuan agar karyawan dapat menampilkan kinerja terbaik di employees can show their best performance in their respective pekerjaannya masing-masing. jobs. Dalam bidang kesehatan, Krom mendukung kebiasaan hidup In the health sector, Krom supports the healthy living habits sehat para karyawannya, mengikutsertakan semua karyawan of its employees, enrolling all employees in the Social Security dalam program Badan Penyelenggara Jaminan Sosial (BPJS). Administration Agency (BPJS) program. TANGGUNG JAWAB PERUSAHAAN KEPADA NASABAH Corporate Responsibility to Customers Mengingat pelindungan terhadap konsumen (Nasabah/Non- Considering that protection for consumers (Customers/Non- Nasabah) merupakan kewajiban setiap Pelaku Usaha Jasa Customers) is the obligation of every Financial Service Provider Keuangan (PUJK), maka Krom menerapkan prinsip pelindungan (PUJK), Krom applies the principle of consumer protection in konsumen dalam setiap aktivitas dan kegiatan usaha Bank. every activity and business activity of the Bank. Untuk meningkatkan pelayanan bagi para nasabah, Krom telah To improve services for customers, Krom has provided a website menyediakan situs web untuk berinteraksi dengan nasabah, to interact with customers, as well as providing space for them sekaligus memberikan ruang bagi mereka untuk menyampaikan to submit criticisms and suggestions in addition to receiving kritik dan saran selain menerima informasi mengenai produk information about the Bank’s banking products and services. dan jasa perbankan Bank. Situs web ini senantiasa diperbarui This website is constantly updated and can be found at dan dapat ditemukan di www.krom.id. www.krom.id. 240 LAPORAN TAHUNAN & KEBERLANJUTAN 2024 ANNUAL & SUSTAINABILITY REPORT
Page 241
Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan Audit
Good Corporate Governance Sustainability Report Audited Financial Report
EDUKASI MASYARAKAT DI BIDANG
PERBANKAN
Public Education in the Field of Banking
Penyelenggaraan kegiatan Edukasi Literasi Keuangan telah The implementation of Financial Literacy Education activities
dilaksanakan sesuai dengan Surat Edaran Otoritas Jasa has been carried out in accordance with the Financial Services
Keuangan (SEOJK) No. 1/SEOJK.04/2014 mengenai Pelaksanaan Authority Circular Letter (SEOJK) No. 1/SEOJK.04/2014 concerning
Edukasi Dalam rangka Meningkatkan Literasi Keuangan Kepada the Implementation of Education in the Context of Increasing
Konsumen dan/atau Masyarakat. Financial Literacy for Consumers and/or the Community.
Pada tahun 2024, Kegiatan Literasi Keuangan lebih dilaksanakan In 2024, Financial Literacy Activities will be implemented more
kepada seluruh masyarakat melalui media sosial. Beberapa to the entire community through social media. Some of the
kegiatan di antaranya yaitu: activities include:
Sosialisasi mengenai keamanan dalam bertransaksi melalui Digital Banking
(Social Media), dilaksanakan pada semester satu dan semester dua.
Socialization regarding security in transactions through Digital Banking (Social
Media), implemented in semester one and semester two.
Sosialisasi dan edukasi mengenai produk dan layanan Digital Banking (Social
Media), dilaksanakan pada semester satu dan semester dua.
Socialization and education regarding Digital Banking products and services
(Social Media), implemented in semesters one and two.
PT KROM BANK INDONESIA TBK 241
Page 242
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen Performance Highlights Management Report Company Profile Management Analysis and Discussion 242 LAPORAN TAHUNAN & KEBERLANJUTAN 2024 ANNUAL & SUSTAINABILITY REPORT
Page 243
Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan Audit
Good Corporate Governance Sustainability Report Audited Financial Report
6 Laporan
Keberlanjutan
SUSTAINABILITY REPORT
1 2 3 4 5 6 7
LAPORAN TAHUNAN & KEBERLANJUTAN 2024 ANNUAL & SUSTAINABILITY REPORT PT KROM BANK INDONESIA TBK
PT KROM BANK INDONESIA TBK 243
Page 244
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen Performance Highlights Management Report Company Profile Management Analysis and Discussion TENTANG LAPORAN KEBERLANJUTAN About the Sustainability Report TENTANG LAPORAN KEBERLANJUTAN ABOUT THE SUSTAINABILITY REPORT Informasi beserta data yang disampaikan pada Laporan This report contains information on the Bank’s Sustainability Keberlanjutan ini merupakan kinerja perusahaan periode Report was the performance during the period of January 1, 1 Januari sampai dengan 31 Desember 2024 yang bersumber 2023, to December 31, 2023 sourced from data or information dari data atau informasi di Kantor Pusat Krom dan kegiatan at the Krom and its operational activities. operasionalnya. Dasar penyusunan laporan ini berdasarkan Peraturan Otoritas The report is prepared based on Financial Services Authority Jasa Keuangan (POJK) No. 51/POJK.03/2017 tentang Penerapan Regulation No. 51/POJK.03/2017 on the Implementation of Keuangan Berkelanjutan bagi Lembaga Jasa Keuangan, Emiten, Sustainable Finance for Financial Services Institutions, Issuers, dan Perusahaan Publik. Kemudian dalam teknis penyusunan and Public Companies. The format of the report refers to the laporan mengacu pada Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan requirement in Financial Services Authority Circular Letter No. 16/SEOJK.04/2021 tentang Bentuk dan Isi Laporan Tahunan No. 16/SEOJK.04/2021 on Format and Contents of Annual Emiten atau Perusahaan Publik. Reports of Issuers or Public Companies. Laporan ini secara spesifik mengungkapkan informasi terkait This report specifically discloses information related to the penerapan praktik keberlanjutan Perusahaan, termasuk kegiatan implementation of the Company’s sustainability practices, Tanggung Jawab Sosial (Corporate Social Responsibility/CSR) including Corporate Social Responsibility (CSR) activities sebagaimana diatur pada Undang-Undang Republik Indonesia as regulated in the Republic of Indonesia Law Number 40 of Nomor 40 tahun 2007 tentang Perseroan Terbatas serta 2007 concerning Limited Liability Companies and the Republic Peraturan Pemerintah Republik Indonesia Nomor 47 Tahun 2012 of Indonesia Government Regulation Number 47 of 2012 tentang Tanggung Jawab Sosial dan Lingkungan Perseroan concerning Social and Environmental Responsibility of Limited Terbatas. Liability Companies. 244 LAPORAN TAHUNAN & KEBERLANJUTAN 2024 ANNUAL & SUSTAINABILITY REPORT
Page 245
Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan Audit
Good Corporate Governance Sustainability Report Audited Financial Report
SAMBUTAN PRESIDEN DIREKTUR PRESIDENT DIRECTOR’S REMARK
[POJK51-D.1]
Para Pemegang Saham dan Pemangku Kepentingan Our Respected Shareholders and Stakeholders
Jajaran Direksi PT Krom Bank Indonesia Tbk (“Krom” atau “Bank”) The Board of Directors of PT Krom Bank Indonesia Tbk (“Krom
menyampaikan rasa syukur telah melalui tahun 2024 dengan or “Bank”) expressed gratitude for going through 2024 with the
kinerja Bank yang tetap solid, di tengah kondisi eksternal yang Bank’s performance remaining solid, amidst dynamic external
dinamis. Tahun 2024 menjadi momentum penting bagi industri conditions. 2024 was an important momentum for the digital
perbankan digital di Indonesia, dengan mayoritas bank digital banking industry in Indonesia, with the majority of digital banks
mencatatkan kinerja positif. recording positive performance.
Didukung oleh data Bank Indonesia yang mencatat Supported by Bank Indonesia data which recorded the growth
pertumbuhan transaksi digital banking sepanjang tahun 2024, of digital banking transactions throughout 2024, this trend
tren ini mencerminkan meningkatnya adopsi dan kepercayaan reflects the increasing adoption and public trust in technology
masyarakat terhadap layanan perbankan berbasis teknologi. Hal based banking services. This confirms the role of digital banks
ini, menegaskan peran bank digital dalam ekosistem keuangan in the national financial ecosystem and their competitiveness
nasional serta daya saingnya dengan bank konvensional melalui with conventional banks through innovations in safer, more
inovasi layanan yang lebih aman, kompetitif, dan fleksibel. Dalam competitive, and more flexible services. In situation that is
situasi yang masih bergerak dinamis, Krom tetap menghasilkan still moving dynamically, Krom continues to produce positive
kinerja yang positif. Kinerja keuangan Bank terealisasi lebih baik performance. The Bank’s financial performance was realized
dibandingkan tahun sebelumnya, begitu juga dengan aspek better than the previous year, as was the capital aspect.
permodalan.
Penerapan Keuangan Keberlanjutan Implementation of Sustainable Finance
Pada tahun 2024, Bank telah mencatatkan pencapaian yang In 2024, the Bank has recorded good achievements such as the
baik seperti penyaluran pembiayaan KKUB (Kategori Kegiatan distribution of SBAC (Sustainable Business Activity Category)
Usaha Berkelanjutan) mencapai Rp31,4 miliar. financing reaching IDR31.4 trillion.
Bank secara konsisten terus melanjutkan komitmen untuk The Bank consistently continues its commitment to maintaining
menjaga dan meningkatkan prinsip keuangan berkelanjutan. and improving the principles of sustainable finance. Therefore,
Oleh karena itu, rangkaian kegiatan operasional Bank tidak the series of operational activities of the Bank cannot be
terlepas dari komitmen usaha keberlanjutan yang berlandaskan separated from the commitment to sustainable business based
pada tanggung jawab sosial lingkungan. on social and environmental responsibility.
Sepanjang tahun 2024, Bank telah berhasil menyalurkan Throughout 2024, the Bank has successfully distributed
pembiayaan berkaitan dengan keuangan berkelanjutan yang financing related to sustainable finance which has also had
turut memberikan pengaruh positif terhadap aspek lingkungan a positive impact on the environmental and social aspects
maupun sosial masyarakat. Selain itu, peningkatan faktor of the community. In addition, improving internal factors by
internal dengan menitikberatkan pada kesejahteraan karyawan emphasizing employee welfare is one of the Bank’s main focuses
menjadi salah satu fokus utama Bank sebagai indikator as an indicator of determining business sustainability. Various
penentu keberlangsungan usaha. Berbagai program pelatihan training and competency development programs have been
dan pengembangan kompetensi telah direalisasikan guna realized to support the needs of each employee position, both
menunjang kebutuhan masing-masing posisi karyawan, baik internally and collaboration with third parties. These efforts are
dilangsungkan secara internal maupun bekerja sama dengan a form of support and collaboration from the Bank in achieving
pihak ketiga. Upaya-upaya tersebut merupakan wujud dukungan the Sustainable Development Goals (SDGs) that have been
dan kolaborasi Bank dalam mencapai Tujuan Pembangunan jointly initiated with the government.
Berkelanjutan (SDGs) yang telah dicanangkan bersama dengan
pemerintah.
Strategi dan Tantangan Keberlanjutan Sustainability Strategy and Challenges
Krom mendukung penerapan keberlanjutan dan keuangan Krom supports the implementation of sustainability and
berkelanjutan, kami berkomitmen memberikan kontribusi yang sustainable finance, we were committed to providing more
lebih terhadap setiap aspek berkelanjutan, kendati demikian contributions to every aspect of sustainability, however we
kami menyadari dalam memberikan kontribusi tersebut realize that in providing these contributions, cooperation and
dibutuhkannya kerja sama dan kepedulian dari semua pilar- concern were needed from all pillars at Krom.
pilar di Krom.
Dalam kegiatan operasional sehari-hari, kami juga melakukan In our daily operational activities, we also carry out several
beberapa inisiatif yang dilakukan dalam upaya membangun initiatives carried out in an effort to build a consistent culture of
budaya keberlanjutan yang konsisten seperti penghematan sustainability such as saving electricity, saving water and saving
energi listrik, penghematan air dan melakukan penghematan paper.
kertas.
PT KROM BANK INDONESIA TBK 245
Page 246
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
Performance Highlights Management Report Company Profile Management Analysis and Discussion
Pada tahun 2024, Krom berhasil mencatatkan durasi pelatihan In 2024, Krom managed to record an average in the duration
terkait keberlanjutan secara rata-rata 5,2 jam per karyawan. of sustainability related training of 5.2 hours per employee. The
Persentase jumlah yang ikut serta dalam pelatihan mencapai percentage of training participant reached 90%.
90%.
Dalam rangka menjalankan komitmen Krom untuk memberikan In order to carry out Krom commitment to provide sustainable
kontribusi yang berkesinambungan terhadap sosial dan contributions to social and humanitarian causes in the
kemanusiaan di lingkungan sekitar, maka pada tanggal 12 surrounding environment, on October 12, 2024, PT Krom Bank
Oktober 2024, PT Krom Bank Indonesia Tbk berpartisipasi Indonesia Tbk participated in the CSR Program social activity.
dalam kegiatan sosial CSR Program. Krom bersama para Krom together with volunteer employees carried out Social
karyawan volunteer melakukan Bakti Sosial yaitu Pelayanan Services, namely Health Services for 143 residents of Kertasari
Kesehatan kepada 143 orang warga Kertasari di Kabupaten in Bandung Regency. This activity is a form of Krom concern for
Bandung. Kegiatan ini merupakan bentuk peduli Krom terhadap the victims of the Bandung Regency Earthquake on September
korban Gempa Kab. Bandung pada 18 September 2024 yang 18, 2024. This activity was carried out in collaboration with Krom
lalu. Kegiatan ini terlaksana dengan kerja sama Krom dengan and the Jamaatus Sholihin community in West Java.
komunitas Jamaatus Sholihin sebuah komunitas sosial di Jawa
Barat.
Selain itu, pada 19 Desember 2024, Krom menyerahkan donasi In addition, on December 19, 2024, Krom symbolically donated
secara simbolis senilai Rp50 juta kepada Korban Bencana IDR50 million to victims of natural disasters. The assistance is
Alam. Bantuan tersebut adalah bagian dari program Tanggung part of Krom Social and Environmental Responsibility (TJSL)
Jawab Sosial dan Lingkungan (TJSL) Krom sebagai bentuk programas a form of concern for the flood disaster that hit
kepedulian atas bencana banjir yang melanda Sukabumi. Sukabumi. In distributing its humanitarian assistance, the Bank
Dalam menyalurkan bantuan kemanusiaannya, Bank bekerja collaborates with Kitabisa as the largest mutual assistance
sama dengan Kitabisa sebagai ekosistem tolong-menolong ecosystem in Indonesia with the hope of lightening the burden
terbesar di Indonesia dengan harapan dapat meringankan on the victims, so that they can get back on their feet and
beban para korban, sehingga mereka bisa kembali bangkit dan resume normal activities.
beraktivitas dengan normal.
Apresiasi Appreciation
Ucapan terima kasih dan apresiasi diberikan setinggi-tingginya Gratitude and appreciation were given as high as possible
kepada semua pihak yang terkait dalam membangun bisnis to all parties involved in building Krom sustainable business.
Krom yang berkelanjutan. Pencapaian-pencapaian baik kami Our good achievements this year will certainly motivate us to
di tahun ini tentu akan menjadi motivasi bagi kami untuk provide better in the future in supporting sustainable growth.
memberikan yang lebih baik ke depannya dalam mendukung
pertumbuhan yang berkelanjutan.
Atas Nama Direksi,
On Behalf of the Board of Directors
Anton Hermawan
Presiden Direktur
President Director
246 LAPORAN TAHUNAN & KEBERLANJUTAN 2024 ANNUAL & SUSTAINABILITY REPORT
Page 247
Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan Audit
Good Corporate Governance Sustainability Report Audited Financial Report
PENENTUAN TOPIK MATERIAL DAN
PELIBATAN PEMANGKU KEPENTINGAN
Determination of Material Topics and Stakeholder Engagement
[POJK51-E.4]
Selain mengacu pada Peraturan Otoritas Jasa Keuangan (OJK) Apart from referring to Financial Services Authority (OJK)
No. 51/POJK.03/2017 tentang Isi Laporan, Laporan Keberlanjutan Regulation No. 51/POJK.03/2017 concerning the Report’s
ini juga telah menentukan daftar topik material berdasarkan Contents, this Sustainability Report has also determined a
relevansi antara kinerja perusahaan dengan para pemangku list of material topics based on the relevance of the Bank’s
kepentingan. Krom telah melibatkan berbagai kelompok performance to its stakeholders. Krom has engaged with
pemangku kepentingan yang memiliki perbedaan kebutuhan various stakeholder groups with different needs and viewpoints.
dan sudut pandang masing-masing. Setiap kelompok memiliki Each group has sustainability issues that must be managed
isu keberlanjutan yang perlu dikelola dengan tepat melalui appropriately through policies, strategic steps, programs, and
kebijakan, langkah strategis, program, maupun produk dan jasa products and services implemented by the Bank. The Bank
yang dijalankan oleh Bank. Adapun penetapan kelompok yang determines which groups are classified as stakeholders as
tergolong sebagai pemangku kepentingan Bank adalah: follows:
Ketergantungan Dalam menjalankan aktivitas, Bank memiliki ketergantungan terhadap pihak tersebut, baik
Dependency secara langsung maupun tidak langsung.
In Carrying out activities, the Bank has dependency on these parties, either directly or
indirectly.
Pengaruh Pihak tersebut dapat memberikan pengaruh terhadap keputusan atau operasional yang
Influence diambil oleh Bank.
These parties can influence the strategic or operatinal decision made by the Bank.
Tanggung Jawab Bank memiliki tanggung jawab, baik legal, komersial, operasional, atau tanggung jawab lain
Responsibility saat ini atau di masa yang akan datang, terhadap pihak tersebut.
The Bank has current or future responsibility, wether legal, commercial, operational, or other
responsibility, for these parties.
Perspektif Pihak tersebut dapat memberikan sudut pandang baru terhadap isu dan peluang yang
Perspective belum ada sebelumnya.
These parties can provide a new perspective on issues and opportunities that did not exist
previously.
Perhatian Pihak tersebut membutuhkan perhatian dari Bank berkenaan isu ekonomi, sosial, atau
Attention lingkungan.
These parties, require attention from the Bank regarding economic, social, or environment
issues.
PT KROM BANK INDONESIA TBK 247
Page 248
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
Performance Highlights Management Report Company Profile Management Analysis and Discussion
Kelompok-kelompok yang tergolong sebagai pemangku The Bank then engages the various groups classified as
kepentingan kemudian dilibatkan dengan berbagai metode stakeholders using a variety of approaches and methods to
pendekatan untuk memenuhi aspirasi dan kebutuhan mereka. meet their aspirations and needs.
Kelompok Pemangku Dasar Pemilihan Metode Pelibatan Isu Penting Rencana Strategis
Kepentingan Basis of Selection Engagement Methods Important Issues Strategic Plan
Stakeholder Group
Pemegang Saham dan • Tanggung jawab • Rapat Umum • Kinerja keuangan dan non- • Pertumbuhan kinerja
Investor • Ketergantungan Pemegang keuangan operasional dan keuangan
Shareholders and Investors • Perspektif Saham (RUPS) • Arah dan kebijakan • Penyusunan Rencana Bisnis
• Pengaruh • Paparan publik strategis Bank (RBB)
• Akses informasi • Keberlanjutan usaha • Penyusunan Rencana Aksi
Keuangan Berkelanjutan
(RAKB)
• Penyusunan laporan
tahunan dan laporan
keberlanjutan
• Responsibility • General Meeting • Financial and non-financial • Operational and financial
• Dependency of Shareholders performance performance growth
• Perspective (GMS) • Strategic direction and • Preparation of Bank
• Influence • Public expose policies Business Plan (RBB)
• Access to • Business sustainability • Preparation of a Sustainable
information Finance Action Plan (RAKB)
• Preparation of annual report
and sustainability report
Pemerintah dan • Tanggung jawab Pelaporan secara Kepatuhan terhadap peraturan • Penyampaian laporan
Regulator • Pengaruh berkala dan ketentuan yang berlaku, kepada Bank Indonesia dan
Government and Regulator termasuk tanggung jawab Otoritas Jasa Keuangan
terhadap lingkungan hidup • Produk dan/atau jasa
keuangan berkelanjutan
• Pemenuhan kewajiban
perpajakan
• Responsibility Periodic reporting Compliance with applicable • Submission of Reports to
• Influence rules and regulations, including Bank Indonesia and The
responsibility for the environment Financial Services Authority
• Sustainable finance
products and/or services
• Fulfillment of tax obligations
Karyawan • Tanggung jawab • Focus Group • Pengelolaan • Kesetaraan dan keadilan
Employee • Ketergantungan Discussion (FGD) ketenagakerjaan yang adil dalam rekrutmen,
• Pengaruh • Gathering dan bertanggung jawab pengembangan
• Perhatian karyawan • Keselamatan dan kompetensi, dan
• Sarana kesehatan kerja pengembangan karier
pengaduan • Remunerasi yang layak dan
karyawan kompetitif
• Tunjangan kesehatan dan
kecelakaan kerja
• Pengelolaan sarana dan
prasarana keselamatan
kerja
• Program pensiun
• Responsibility • Focus Group • Fair and responsible • Equality and fairness in
• Dependency Discussion (FGD) employment management recruitment, competency
• Influence • Employee • Occupational health and development, and career
• Attention gatherings safety development
• Employee • Adequate and competitive
complaint remuneration
channel • Benefits for health and
occupational accidents
• Management of
occupational safety
facilities and infrastructure
• Pension program
248 LAPORAN TAHUNAN & KEBERLANJUTAN 2024 ANNUAL & SUSTAINABILITY REPORT
Page 249
Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan Audit
Good Corporate Governance Sustainability Report Audited Financial Report
Kelompok Pemangku Dasar Pemilihan Metode Pelibatan Isu Penting Rencana Strategis
Kepentingan Basis of Selection Engagement Methods Important Issues Strategic Plan
Stakeholder Group
Nasabah • Tanggung jawab • Fasilitas • Produk dan layanan • Penciptaan produk dan
Customer • Ketergantungan pelayanan • Keamanan dana simpanan jasa yang menarik dan
• Pengaruh nasabah • Keamanan informasi kompetitif
• Perhatian • Survei kepuasan nasabah • Ikut serta dalam Lembaga
nasabah Penjamin Simpanan (LPS)
• Sarana • Peningkatan keandalan
pengaduan teknologi informasi
nasabah
• Responsibility • Customer service • Products and services • Developing attractive and
• Dependency facilities • Security of deposit funds competitive products and
• Influence • Customer • Customer information services
• Attention satisfaction security • Participating in the
survey Indonesia Deposit
• Customer • Insurance Corporation
complaint (LPS)
facilities • Increasing information
technology reliability
Mitra Usaha • Tanggung jawab • Perumusan • Perlakuan yang adil dan • Penetapan mitra usaha
Business Partner • Ketergantungan kontrak kerja setara berdasarkan prosedur yang
• Survei kepuasan • Ketepatan waktu disepakati
mitra pembayaran • Pemenuhan kewajiban
pembayaran secara tepat
waktu
• Responsibility • Preparation of • Fair and equal treatment • Determination of business
• Dependency employment • On time payment partners based on agreed
contracts procedures; and
• Partner • Fulfillment of payment
satisfaction obligations in a timely
survey manner
Masyarakat • Tanggung jawab Website dan sarana • Peningkatan kesejahteraan • Penggunaan tenaga kerja
Community • Kedekatan komunikasi lainnya ekonomi dan sosial lokal
• Perhatian • Informasi aktivitas Bank • Pengembangan UMKM
• Persepktif • Pelaksanaan aksi sosial
• Pemutakhiran website
Bank secara berkala
• Responsibility Website and other • Increasing economic and • Use of local labor
• Closeness communication social welfare • MSME development
• Attention channel • Bank activity information • Implementation of social
• Perspective activities
• Update the Bank’s
website regularly
Media Tanggung jawab • Paparan publik • Kinerja dan aktivitas Bank • Pelaksanaan public
Press • Media gathering expose dan media
• Keterbukaan gathering
informasi pada • Pemutakhiran website Bank
website dan secara berkala
media terpiih • Penyampaian informasi
pada media harian
berperedaran nasional
Responsibility • Public Expose • Bank performance and • Conducting public expose
• Media gatherings activities and media gathering
• Information • Updating the Bank’s
disclosure website regularly
on selected • Submitting information to
websites or daily media with national
media circulation
PT KROM BANK INDONESIA TBK 249
Page 250
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
Performance Highlights Management Report Company Profile Management Analysis and Discussion
IKHTISAR KINERJA KEBERLANJUTAN
Sustainability Highlight Performance
IKHTISAR ASPEK KEBERLANJUTAN OVERVIEW OF SUSTAINABILITY ASPECTS
[POJK51-B.1.B2.B3]
Aspek Ekonomi [B.1] Economic Aspect
Dalam Jutaan Rupiah In Million IDR
2023 2024
Jumlah Pendapatan Operasional 430.555 975.602 Total Operating Income
Laba Bersih 132.570 124.060 Profit of the Year
Pembiayaan KKUB (Kategori Kegiatan 41.669 31.389 KKUB Financing (Sustainable Business
Usaha Berkelanjutan) Activity Category)
Jumlah Produk Ramah Lingkungan 4 4 Number of Eco-Friendly Products
(Produk yang Memenuhi dan/atau (Products that Meet and/or Support the
Mendukung Kriteria Kategori Kegiatan Criteria for the Sustainable Business Activity
Usaha Berkelanjutan (KKUB)) (Item) Category (KKUB)) (Pax)
Indeks Kepuasan Nasabah (%) n/a 84,6% Customer Satisfaction Index (%)
Aspek Lingkungan [B.2] [F.11] [F.8] Environmental Aspect
2023 2024
Konsumsi Energi Listrik (G Joule) n/a 736,5 Electricity Consumption (G Joule)
204,595 kWh 204.595 kWh
Total Emisi GRK (Scope 1 and 2) n/a 167.20 Total Emissions (Scope 1 and 2)
Total Emisi Tidak Langsung (Scope 3) n/a 4,378.67 Total Emissions (Scope 3)
Limbah yang Dihasilkan 0 0 Waste Generated
Konsumsi Air (m ) 3
n/a 99,075 Water Consumption (m3)
Aspek Sosial [B.3] Social Aspect
2023 2024
Total Durasi Pelatihan Karyawan (jam) 952 1.371 Total Duration of Employees Training (hours)
Rata-Rata Pelatihan per Karyawan 5,03 5,1 Average Training per Employee
(jam/orang) (hour/person)
Anggaran Kegiatan Sosial Masyarakat (Rp) 28.500.000 55.800.000 Budget for Communities Activities (IDR)
Kontribusi pada Negara (Rp) 67.203.118.318 78.795.206.764 Contribution to the State (IDR)
PENGHARGAAN AWARDS
Informasi mengenai Penghargaan yang diterima dapat dilihat Information regarding the Awards can be found in Krom 2024
dalam laporan tahunan Krom 2024 Bab 1 Ikhtisar Utama. Annual Report, Chapter 1 Performance Highlights.
250 LAPORAN TAHUNAN & KEBERLANJUTAN 2024 ANNUAL & SUSTAINABILITY REPORT
Page 251
Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan Audit
Good Corporate Governance Sustainability Report Audited Financial Report
PROFIL PERUSAHAAN
Company Profile
PROFIL PERUSAHAAN COMPANY PROFILE
Nama Perusahaan
Company Name PT Krom Bank Indonesia Tbk *)
[POJK51-C.2]
*) (dahulu/formerly PT Bank Bisnis Internasional, Tbk)
Tanggal Efektif Perubahan Nama 15 September 2022
Effective Date of Name Change September 15, 2022
Alasan Perubahan Nama Menyesuaikan dengan visi Bank dalam menghadapi tantangan digital
Reason for Name Change Adjusting to the Bank’s vision in dealing with digital challenges
Tanggal Pendirian 16 Maret 1957
Establishment Date March 16, 1957
Gedung Dipo Tower, Lantai 3 unit D-E
(021) 38782173
Jl Gatot Subroto Kav 50-52 Petamburan,
Alamat Kantor Pusat corsec@krom.id
Kec Tanah Abang Jakarta Pusat,
Head Office Address www.krom.id
DKI Jakarta 10260
Bidang Usaha Bank Umum Swasta Non Devisa
Business Sector Non – Foreign Exchange Private Commercial Bank
Modal Dasar
Rp800.000.000.000
Authorized Capital
Modal Ditempatkan dan Disetor
Rp367.472.330.100
Issued and Paid-Up Capital
Pencatatan Saham 7 September 2020
Listing Date September 7, 2020
Kode Saham
BBSI
Short Code
krom @krom.bank Krom.Bank
PT KROM BANK INDONESIA TBK 251
Page 252
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
Performance Highlights Management Report Company Profile Management Analysis and Discussion
VISI & MISI VISION & MISSION
[POJK51- C.1]
Visi Kami
Our Vision Misi Kami
Our Mission
Menjadi Bank Berbasis Teknologi
Digital yang Inovatif dalam Melayani Menetapkan strategi bisnis, teknologi
Nasabah di Segmen Ritel dan UMKM. informasi, dan sumber daya manusia
yang tepat agar dapat menyediakan
produk dan layanan perbankan
Become an Innovative Digital Technology berbasis teknologi digital yang cepat,
Based Bank in Serving Customers in the aman, terjangkau dan dapat diakses
Retail and MSME Segments. oleh nasabah secara mudah.
Menjaga kinerja agar terus berkontribusi
positif terhadap seluruh stakeholders
dengan tetap menerapkan prinsip
kehati-hatian dan tata kelola yang baik.
Determine appropriate business
strategies, information technology and
human resources to be able to provide
digital technology-based banking
products and services that are fast,
safe, affordable and easily accessible to
customers.
Maintain performance in order to
continue to contribute positively to
all stakeholders while still applying
the principles of prudence and good
governance.
252 LAPORAN TAHUNAN & KEBERLANJUTAN 2024 ANNUAL & SUSTAINABILITY REPORT
Page 253
Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan Audit
Good Corporate Governance Sustainability Report Audited Financial Report
NILAI–NILAI KEBERLANJUTAN SUSTAINABILITY VALUES
[POJK51- C.1]
Kontribusi Krom dalam upaya pencapaian tujuan pembangunan Krom’s contribution to Indonesia’s efforts to achieve sustainable
berkelanjutan di Indonesia dilaksanakan melalui strategi utama, development goals is carried out through its main strategy,
yaitu: which is:
Ekonomi
Economy
Menciptakan pertumbuhan bisnis yang berkesinambungan serta
berpartisipasi aktif dalam membangun inklusi keuangan bagi
masyarakat, dengan menerapkan etika bisnis yang baik untuk
memenuhi kebutuhan nasabah.
Creating sustainable business growth and actively participating in
building financial inclusion for the community, by implementing good
business ethics to meet customer needs.
Sosial
Social
Memberi dampak positif bagi masyarakat melalui edukasi literasi
keuangan dan pemberdayaan yang berkelanjutan.
Providing a positive impact on the community through financial literacy
education and sustainable empowerment.
Lingkungan
Environment
Menerapkan aturan pembiayaan yang bertanggung jawab untuk
perusahaan yang menerapkan tata kelola perusahaan yang baik.
Implementing responsible financing rules for companies that implement
good corporate governance.
PT KROM BANK INDONESIA TBK 253
Page 254
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
Performance Highlights Management Report Company Profile Management Analysis and Discussion
SKALA PERUSAHAAN COMPANY SCALE
[POJK51-C.3]
Dalam Jutaan Rupiah In Million IDR
Aspek Keuangan 2023 2024 Financial Aspect
Laba Bersih 132.570 124.060 Nett Profit
Pendapatan Operasional 171.964 167.948 Operating Income
Total Kredit 1.834.789 4.246.740 Total Loan
Total Dana Pihak Ketiga 347.559 3.158.776 Total Third Party Fund
Ekuitas 3.195.369 3.320.040 Equity
Jumlah Liabilitas 443.043 3.331.408 Total Liability
Jumlah Karyawan (Orang) 189 264 Total Employee (Person)
Jumlah Kantor Cabang (Kantor) 2 2 Branch (Office)
Jumlah Produk dan Layanan (Item) 16 19 Product and Services (Item)
JEJAK LANGKAH MILESTONES
Informasi mengenai Jejak Langkah dapat dilihat dalam laporan Information regarding the Milestones can be found in Krom
tahunan Krom 2024 Bab 3 Profil Perusahaan. 2024 Annual Report, Chapter 3 Company Profile.
KEGIATAN USAHA BANK BANK BUSINESS OPERATIONS
[POJK51-C.4]
Informasi mengenai detail produk dan jasa layanan dapat dilihat Information regarding the detail of products and services can
dalam laporan tahunan Krom 2024 Bab 3 Profil Perusahaan. be found in Krom 2024 Annual Report, Chapter 3 Company
Profile.
Produk & Jasa Layanan Products & Services
Produk dan Jasa Layanan yang disediakan oleh Krom nantinya Products and services provide by Krom include:
meliputi:
1. Kredit 1. Loan
• Pinjaman Rekening Koran • Current Account Loan
• Pinjaman Tetap • Fixed Loan
• Pinjaman Aksep • Acceptances Loan
• Pinjaman Pemilikan Rumah • Home Ownership Loan
• Pinjaman Kavling Siap Bangun • Ready to Build Owner Loan
• Pinjaman Pemilikan Kendaraan • Vehicle Ownership Loan
• Pinjaman Diskonto • Discount Loan
• Pinjaman Berjangka • Term Loan
• Kredit Penerusan Pembiayaan • Loan Channeling
2. Dana Pihak Ketiga 2. Third Party
• Giro • Current Accounts
• Tabungan • Savings
• Deposito • Deposit
• Tabungan berbasiskan digital • Digital Savings
• Deposito berbasiskan digital • Digital Deposit
3. Jasa Layanan 3. Services
• Kliring • Clearing
• Transfer Dana Menggunakan RTOL melalui aplikasi Krom • Fund transfer using RTOL through the Krom application
• Transfer Dana menggunakan BI Fast melalui aplikasi Krom • Fund transfer using BI Fast through the Krom application
• Pembayaran QRIS • Payment with QRIS
• Pembayaran Tagihan • Invoice Payment
254 LAPORAN TAHUNAN & KEBERLANJUTAN 2024 ANNUAL & SUSTAINABILITY REPORT
Page 255
Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan Audit
Good Corporate Governance Sustainability Report Audited Financial Report
DAFTAR KEANGGOTAAN ASOSIASI LIST OF INDUSTRY ASSOCIATION
INDUSTRI MEMBERSHIPS
[POJK51-C.5]
Informasi mengenai Daftar Keanggotaan Asosiasi Industri Information regarding List of Industry Association Memberships
dapat dilihat dalam laporan tahunan Krom 2024 Bab 3 Profil can be found in Krom 2024 Annual Report, Chapter 3 Company
Perusahaan. Profile.
Hingga tahun 2024, Krom berpartisipasi dalam asosiasi berikut: As of 2024, Krom has participated in the following associations:
Nama Organisasi Status Anggota
Organization Name Member Status
Perhimpunan Bank Umum Nasional (PERBANAS) President Directors serves
National Bank Association as members
Forum Komunikasi Direktur Kepatuhan Perbankan (FKDKP) Active
Communication Forum of Banking Compliance Directors
Forum Komunikasi Industri Jasa Keuangan (FKIJK) Active
Financial Services Industry Communication Forum
Badan Musyawarah Perbankan Daerah (BMPD) Active
Regional Banking Deliberation Institution
Asosiasi Sistem Pembayaran Indonesia (ASPI) Regular/Active
Indonesian Payment System Association
Lembaga Alternatif Penyelesaian Sengketa Sektor Jasa Keuangan (LAPS SJK) Active
Indonesian Banking Dispute Resolution Alternative Agency
Forum Komunikasi Direktur Operasional Perbankan (FKDOP) Active
Communication Forum for Director of Banking Operational
Kustodian Sentral Efek Indonesia (KSEI) Active
Indonesian Central Securities Depository
WILAYAH OPERASIONAL
OPERATIONAL AREAS
[POJK51-C.3]
Kantor Pusat Kantor Fungsional
Head Office Functional Office
Dipo Tower Jakarta • Kantor Fungsional Juanda Bandung
Gedung Dipo Tower, Lantai 3, Unit D-E, Jl. Ir. H. Juanda No. 137 Bandung
Jl. Gatot Subroto No. Kav. 50-52 Jakarta Pusat
• Kantor Fungsional Tomang Jakarta
Jl. Tomang Raya No. 1, RW 1, Tomang Kec. Grogol Petamburan,
Kantor Cabang
Kota Jakarta Barat
Branch Office
Kantor Cabang Juanda Bandung
Jl. Ir. H. Juanda No. 137 Bandung
Kantor Cabang Mangga Dua Jakarta
Komp. Ruko Agung Sedayu Jl. Mangga Dua Raya
No. 5B Blok J Jakarta
PT KROM BANK INDONESIA TBK 255
Page 256
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
Performance Highlights Management Report Company Profile Management Analysis and Discussion
PERUBAHAN SIGNIFIKAN SIGNIFICANT CHANGES
[POJK51-C.6]
Krom melalui Laporan Keberlanjutan ini melaporkan bahwa Krom through this Sustainability Report reports that there are
terdapat perubahan signifikan yang terjadi selama tahun 2024, significant changes that have occurred during 2024, namely:
yaitu:
1. Terdapat perubahan komposisi dan pengalihan penugasan 1. There are changes in the composition and transfer of the
anggota Direksi sesuai RUPS Luar Biasa 21 Februari 2024 assignment of members of the Board of Directors according
sebagai berikut: to the Extraordinary GMS on February 21, 2024 as follows:
• Memberhentikan dengan hormat Laniwati Tjandra • Honorably dismisses Laniwati Tjandra as President
sebagai Presiden Direktur; Director;
• Mengangkat Anton Hermawan sebagai Presiden • Appointing Anton Hermawan as President Director;
Direktur;
• Mengangkat Laniwati Tjandra sebagai Direktur • Appointing Laniwati Tjandra as Director of the
Perseroan. Company.
2. Pada bulan Februari 2024 Krom, secara resmi telah 2. In February 2024, Krom has officially launched the Krom
meluncurkan aplikasi perbankan digital Krom yang digital banking application that offers banking services with
menawarkan layanan perbankan dengan suku bunga attractive interest rates and high security. The Krom digital
menarik dan keamanan tinggi. Aplikasi digital Krom, tersedia application, available on the Google Play Store and Apple
di Google Play Store dan Apple App Store, berfokus App Store, focuses on serving the younger generation who
melayani generasi muda yang ingin mencapai kemandirian want to achieve financial independence by developing their
finansial dengan mengembangkan uang mereka melalui money through banking products that have high investment
produk perbankan yang memiliki nilai investasi tinggi dan value and are safe.
aman.
3. Pada tanggal 25 April 2024, RUPS Tahunan 2024 3. On April 25, 2024, the 2024 Annual General Meeting of
memutuskan perubahan susunan pengurus Dewan Shareholders decided to change the composition of the
Komisaris Krom sebagai berikut: Board of Commissioners of Krom as follows:
• Memberhentikan dengan hormat Masa Paskalis Lingga • Honorably dismisses Paskalis Lingga as President
sebagai Presiden Komisaris; Commissioner;
• Mengangkat Komisaris Dinno Indiano. • Appointing Commissioner Dinno Indiano.
Dengan demikian, komposisi Dewan Komisaris pada Thus, the composition of the Board of Commissioners
periode 25 April 2024 sampai dengan 31 Desember for the period of April 25, 2024 to December 31, 2024
2024 sebanyak 3 (tiga) orang yang terdiri dari 1 (satu) is 3 (three) people consisting of 1 (one) President
orang Presiden Komisaris dan 2 (dua) orang Komisaris Commissioner and 2 (two) Independent Commissioners.
Independen.
4. Terdapat perubahan komposisi dan pengangkatan anggota 4. There was a change in the composition and appoint of
Direksi sesuai RUPS Luar Biasa 5 November 2024 yaitu members of the Board of Directors in accordance with the
mengangkat Tan Alie sebagai Direktur Perseroan. Extraordinary GMS on November 5, 2024, namely Appointing
Tan Alie as Director of the Company.
5. Pada bulan Desember 2024, Peresmian kantor Pusat Krom 5. In December 2024, the inauguration of the Krom
Berlokasi di Dipo Tower Jakarta. headquarters is located at Dipo Tower Jakarta.
256 LAPORAN TAHUNAN & KEBERLANJUTAN 2024 ANNUAL & SUSTAINABILITY REPORT
Page 257
Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan Audit
Good Corporate Governance Sustainability Report Audited Financial Report
STRATEGI KEBERLANJUTAN
Sustainability Strategy
STRATEGI KEBERLANJUTAN SUSTAINABILITY STRATEGY
[POJK51-A.1]
Bagi bank, program dan kegiatan Tanggung Jawab Sosial For banks, Corporate Social Responsibility (CSR) programs and
Perusahaan sebagai bagian dari strategi keberlanjutan, activities as part of the sustainability strategy, is one of the
merupakan salah satu aspek penting dalam menjalin important aspects in establishing harmonious relationships
hubungan harmonis dengan seluruh pemangku kepentingan. with all stakeholders. Krom emphasizes its business growth not
Krom menekankan pertumbuhan bisnisnya tidak hanya only to achieving financial aspects, but Krom to how it considers
pada pencapaian aspek keuangan, namun bagaimana Krom social and environmental impacts for the long term.
mempertimbangkan dampak sosial dan lingkungan untuk
jangka panjang.
Pendekatan harmonisasi dengan pemegang saham dan The harmonization approach with shareholders and stakeholders
pemangku kepentingan memberikan gambaran akan tanggung illustrates Krom responsibility both in the economic aspect as
jawab Krom baik pada aspek ekonomi sebagai wujud dari a manifestation of business sustainability, as well as sustainable
keberlanjutan usaha, sekaligus pertumbuhan berkelanjutan growth between Krom and the social and environmental
antara Krom dengan dimensi sosial dan lingkungan di sekitar, dimensions, which include the following:
yang mencakup beberapa hal di bawah ini:
• Dimensi bisnis yang berorientasi pada penciptaan nilai dan • Business dimension oriented to value creation and customer
kepuasan pelanggan. satisfaction.
• Dimensi sosial yang menyangkut aspek etika usaha dan • Social dimension related to aspects of business ethics and
tanggung jawab sosial perusahaan, kondisi kesehatan dan corporate social responsibility, health and safety conditions
keselamatan serta kesejahteraan pekerja dan aspek sosial as well as welfare of employees and social aspects of society.
kemasyarakatan.
• Dimensi lingkungan yang mengarahkan Bank untuk • The environmental dimension that directs the Bank to
memperhatikan aspek kelestarian dan keseimbangan consider the aspect of sustainability and environmental
lingkungan hidup di sekitar area operasi. balance around the operating area.
• Pengelolaan pemangku kepentingan didasarkan • Stakeholder management is based on GCG principles, i.e,
prinsip-prinsip GCG, yaitu transparansi, akuntabilitas, transparency, accountability, responsibility, independence,
responsibilitas, independensi, dan kewajaran. and fairness.
Krom menghormati, melindungi, dan memenuhi hak-hak Krom respects, protects, and fulfills the rights of stakeholders,
pemangku kepentingan, antara lain melalui pemberian informasi among others through the provision of relevant and transparent,
yang relevan dan transparan, akurat, dan tepat waktu serta accurate, and timely information and through sound and ethical
melalui mekanisme komunikasi yang sehat dan beretika. communication mechanisms.
Nilai Keberlanjutan bagi Krom Sustainability Values for Krom
Sebagai salah satu penyedia produk dan layanan jasa perbankan As one of the providers in financial products and services
di Indonesia, Krom memainkan peranan penting dalam in Indonesia, Krom plays an important role in implementing
pelaksanaan pembangunan nasional serta turut berkontribusi national development and contributes to the Sustainable
pada Tujuan Pembangunan Berkelanjutan, baik secara langsung Development Goals, both directly and indirectly. To realize the
maupun tidak langsung. Untuk mewujudkan nilai keberlanjutan value of sustainability, the Bank takes two main approaches,
tersebut, Bank melakukan dua pendekatan utama yaitu; namely; by applying sustainable financial principles and
dengan menerapkan keuangan berkelanjutan dan merancang designing Corporate Social Responsibility (CSR) programs in a
program CSR secara keberlanjutan. sustainable manner.
Kebijakan untuk merespon penerapan Keuangan Berkelanjutan The policy to respond to the implementation of Sustainable
adalah PT Krom Bank Indonesia Tbk telah menyusun, rencana Finance is that PT Krom Bank Indonesia Tbk has prepared a
bisnis yang memuat strategi jangka panjang Bank untuk business plan that contains the Bank’s long-term strategy
menerapkan keuangan berkelanjutan 2025–2029. Strategi to implement sustainable finance 2025-2029. The strategy
tersebut memuat sebagai berikut: contains the following:
PT KROM BANK INDONESIA TBK 257
Page 258
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
Performance Highlights Management Report Company Profile Management Analysis and Discussion
1. Mempertahankan kesehatan bisnis Bank dengan tetap 1. Maintaining the soundness of the Bank’s business
mematuhi peraturan perundang-undangan yang berlaku, while complying with applicable laws and regulations,
melaksanakan tata kelola yang baik dan menjalankan implementing good governance and carrying out risk
praktik manajemen risiko yang menerapkan prinsip kehati- management practices that apply the precautionary
hatian untuk semua kegiatan usaha Bank. principle to all of the Bank’s business activities.
2. Fokus untuk menstabilkan dan memperbaiki operasional 2. Focus on stabilizing and improving the operation of digital
layanan dan produk perbankan digital sambil melakukan banking services and products while carrying out marketing
kegiatan pemasaran yang disajikan untuk menarik minat activities presented to attract new customers to register for
nasabah baru agar mendaftar pada layanan dan produk digital banking services and products.
perbankan digital.
3. Menyiapkan infrastruktur teknologi, sumber daya manusia, 3. Prepare the necessary technological infrastructure, human
kebijakan dan kerangka kerja manajemen risiko yang resources, policies and risk management framework so that
diperlukan agar Bank dapat mengimplementasikan produk the Bank can implement new products while still complying
baru dengan tetap mematuhi semua peraturan yang with all applicable regulations.
berlaku.
4. Terus berinvestasi dalam sistem, teknologi dan sumber 4. Continue to invest in new systems, technology and human
daya manusia yang baru untuk secara bersama-sama resources to jointly grow the Bank’s scale, maintain an
mengembangkan skala Bank, mempertahankan keunggulan advantage over competitors and make a meaningful
dari pesaing dan memberikan kontribusi yang berarti contribution to Indonesia’s national mission to achieve
kepada misi nasional Indonesia untuk mencapai keuangan financial inclusion for individuals and Micro, Small and
yang inklusif bagi individu dan Usaha Mikro, Kecil dan Medium Enterprises (MSMEs) who have difficulty getting
Menengah (UMKM) yang kesulitan mendapatkan akses access to banking services.
layanan perbankan.
Tantangan dalam pelaksanaan keuangan berkelanjutan, dari The challenges in implementing sustainable finance arise from
internal yaitu pemahaman isu lingkungan, ekonomi dan sosial the internal scope, namely understanding of environmental,
dalam proses pengambilan keputusan pemberian kredit dan economic and social issues in the decision-making process
eksternal yang terkait dengan kejelasan regulasi pelaksanaan of lending, as well as external scope related to the clarity of
keuangan berkelanjutan serta kepastian hukum pada kegiatan regulation on sustainable financial implementation as well as
usaha yang berpotensi meningkatkan risiko finansial bagi legal certainty on business activities that have the potential to
Lembaga Keuangan yang memberikan kredit. increase financial risks for financial institutions that provide loan.
Dengan demikian, Krom melihat perlunya edukasi bagi semua Thus, Krom considers the necessity of education for all
pemangku kepentingan dalam hal pemahaman tentang isu stakeholders to understand on Environmental, Social and
Lingkungan, Sosial dan Tata Kelola (LST), proses integrasi Governance (LST) issues, risk integration process, as well
risiko, serta faktor ketidakpastian kondisi sosial-ekonomi dan as uncertainty factors of social-economic and regulatory
regulasi yang mempengaruhi pengambilan keputusan dan risk conditions that influence the Bank’s decision making and risk
appetite Bank. appetite.
RENCANA AKSI KEUANGAN SUSTAINABLE FINANCE ACTION PLAN (RAKB)
BERKELANJUTAN (RAKB)
Krom telah melakukan integrasi terhadap aspek lingkungan Krom has integrated environmental and social aspects into
hidup dan sosial dalam kegiatan usahanya sejak tahun 2023, its business activities since 2023, as a form of the Bank’s
sebagai wujud komitmen dalam menjalankan program Rencana commitment to carrying out the established Sustainable
Aksi Keuangan Berkelanjutan (RAKB) yang telah ditetapkan Finance Action Plan (RAKB) program, which is submitted
dan disampaikan setiap tahun kepada Otoritas Jasa Keuangan annually to the Financial Services Authority (OJK) at the same
(OJK) pada waktu yang sama dengan penyampaian Rencana time as the submission of the Bank’s Business Plan (RBB) as
Bisnis Bank (RBB) sebagai bagian dari RBB. Dalam penyusunan part of the RBB. In preparing the RAKB, the Bank refers to POJK
RAKB, Bank mengacu kepada POJK No. 51/POJK.03/2017 serta No. 51/POJK.03/2017 as well as the Technical Guidelines on the
Pedoman Teknis Tentang Penerapan Keuangan Berkelanjutan Implementation of Sustainable Finance for Financial Services
Bagi Lembaga Jasa Keuangan, Emiten, dan Perusahaan Publik, Institutions, Issuers, and Public Companies, Sustainable
Tujuan Pembangunan Berkelanjutan/Sustainable Development Development Goals (SDGs), and Environmental and Social Risk
Goals (SDGs), dan Kebijakan Penerapan Manajemen Risiko Management Implementation Policy.
Lingkungan dan Sosial.
Bank telah menetapkan program kerja dan target RAKB, The Bank has set work programs and targets for the RAKB,
termasuk strategi untuk merealisasikan rencana dan program including strategies to realize the plans and work programs
kerja sesuai dengan target dan waktu yang ditetapkan dengan in accordance with the set targets and time line while taking
tetap memperhatikan pemenuhan ketentuan kehati-hatian into account the fulfillment of prudential provisions and the
dan penerapan manajemen risiko. Rencana tersebut dijelaskan implementation of risk management. The plan is described
dalam periode jangka panjang (lima tahun) yaitu tahun for a long-term period (five years), namely 2025–2029, and
258 LAPORAN TAHUNAN & KEBERLANJUTAN 2024 ANNUAL & SUSTAINABILITY REPORT
Page 259
Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan Audit
Good Corporate Governance Sustainability Report Audited Financial Report
2025-2029 serta rencana jangka pendek (satu tahun) tahun a short-term plan (one year) for 2025. RAKB is an inseparable
2025. RAKB merupakan bagian yang tak terpisahkan dari part of the work plan which is stated and described in:
rencana kerja yang dituangkan dan dijabarkan dalam:
1. Corporate Plan, yaitu rencana kerja jangka panjang yang 1. Corporate Plan, which is a long-term work plan which
merupakan pedoman untuk mencapai tujuan sebagaimana is a guideline to achieve the goals as set by the Bank
yang telah ditetapkan oleh Manajemen Bank atas arahan Management under the direction of the Shareholders;
Pemegang Saham;
2. Rencana Bisnis Bank yaitu, Rencana Jangka Pendek dan 2. Bank Business Plan, which is a Short and Medium Term Plan
Menengah di mana Krom berkomitmen untuk tetap where Krom is committed to continuing to implement the
menjalankan prinsip “Prudential Banking” dan tetap tumbuh principle of “Prudential Banking” and continuing to grow
secara sehat dan berkelanjutan (sustainable growth). healthily and sustainably (sustainable growth).
Berdasarkan ketentuan POJK No. 51/POJK.03/2017 pasal 7 Based on the provisions of POJK No. 51/POJK.03/2017 article
disebutkan bahwa prioritas yang dipilih LJK mencakup paling 7, it is stated that the priorities chosen by LJK include at least:
sedikit:
1. Pengembangan produk dan/atau jasa keuangan 1. Development of sustainable financial products and/or
berkelanjutan termasuk peningkatan portfolio pembiayaan, services including an increase in the financing portfolio,
investasi atau penempatan pada instrument keuangan investment or placement in financial instruments or projects
atau proyek yang sejalan dengan Penerapan Keuangan that are in line with the Implementation of Sustainable
Berkelanjutan; Finance;
2. Pengembangan kapasitas internal LJK; atau 2. Development of internal capacity of LJK; or
3. Penyesuaian organisasi, manajemen risiko, tata kelola, dan/ 3. Adjustments to the organisation, risk management,
atau standar prosedur operasional LJK yang sesuai dengan governance and/or standard operating procedures of the
prinsip penerapan keuangan berkelanjutan. Financial Institution in accordance with the principles of
sustainable finance implementation.
Bank berencana untuk senantiasa menjalankan 3 (tiga) prioritas The Bank plans to continue to implement the 3 (three) priorities
tersebut sesuai dengan ketentuan yang berlaku. Berikut ini in accordance with applicable regulations. The following is the
adalah progres ketiga program prioritas pada tahun 2024. progress of the three priority programs in 2024.
1 Tahun
Year
2024
Target Kegiatan Prioritas Pengembangan Kapasitas Perusahaan
Priority Activity Target Menyiapkan SDM yang dimiliki untuk menjalankan program-program keuangan berkelanjutan
Development Company Capacity
Preparing human resources to implement sustainable financial programs
Periode Januari - Desember 2024
Period January - December 2024
Sumber Daya Semua unit terkait dan penyedia training eksternal
Resources All relevant units and external training
Penanggung Jawab Divisi Learning and Talent Development
Person in Charge Learning and Talent Development Division
Indikator Keberhasilan 1. Perusahaan menargetkan seluruh staf mengikuti pelatihan keuangan berkelanjutan
Success Indicator 2. Seluruh staf memiliki tanggung jawab terhadap implementasi keuangan berkelanjutan
1. The company targets all staff to attend sustainable finance training
2. All staff have responsibility for the implementation of sustainable finance
Permasalahan terhadap Penerapan Keuangan Issues Related to the Implementation of Sustainable
Berkelanjutan [POJK51-E.5] Finance
Tantangan dan Rencana ke Depan [E.5] Challenges and Future Plans
Tantangan yang mungkin dihadapi Bank terkait pelatihan dan Challenges that may be faced by the Bank in relation to training
peningkatan kompetensi SDM adalah dalam hal pemilihan pihak and improving HR competencies are in terms of selecting the
vendor/trainer yang tepat sesuai dengan kebutuhan Bank. Selain right vendor or trainer in accordance with the Bank’s needs. In
itu tantangan berikutnya adalah mengenai tingkat efektivitas addition, the next challenge is the effectiveness of the training in
pelatihan tersebut terhadap peningkatan kompetensi SDM. improving HR competencies. Against this, the Bank will evaluate
Terhadap hal tersebut, Bank akan melakukan evaluasi terhadap the implementation of training and the improvement of HR
pelaksanaan pelatihan dan peningkatan kompetensi SDM competencies on a regular basis.
secara berkala.
PT KROM BANK INDONESIA TBK 259
Page 260
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
Performance Highlights Management Report Company Profile Management Analysis and Discussion
2 Tahun
Year
2024
Target Kegiatan Prioritas Pengembangan Produk dan/atau Jasa Keuangan Berkelanjutan
Priority Activity Target 1. Meningkatnya portofolio pembiayaan, nasabah Simpanan dan Deposito Digital
2. Pengawasan atau Monitoring Transaksi Digital Nasabah
3. Inovasi sehingga dapat mendukung dalam tujuan pembangunan berkelanjutan
Development of Sustainable Financial Products and/or Services
1. Increasing the financing portfolio, Savings and Digital Deposit customers
2. Supervision or Monitoring of Customer Digital Transactions
3. Innovation so that it can support sustainable development goals.
Periode Januari - Desember 2024
Period January - December 2024
Sumber Daya Satuan Kerja Financial Planning, Unit Bisnis, Satuan Kerja Business Performance & Analytic, Satuan Kerja Credit
Resources Review
Financial Planning Work Unit, Business Unit, Business Performance & Analytic Work Unit, Credit Review Work Unit
Penanggung Jawab Satuan Kerja Business Support, Unit kerja bisnis (SME, Commercial & Corporate Banking)
Person in Charge Business Support Unit, Business units (SME, Commercial & Corporate Banking,)
Indikator Keberhasilan 1. Persetujuan otoritas berwenang dan laporan realisasi pelaksanaan Layanan Perbankan Digital.
Success Indicator 2. Meluncurkan layanan perbankan digital penyaluran dana
1. Approval of the competent authority and report on the realization of the implementation of Digital Banking
Services
2. Launching digital banking services for fund distribution
Tantangan dan Rencana ke Depan [E.5] Challenges and Future Plans
Tantangan yang mungkin dihadapi Bank adalah terkait The challenges that the Bank may face are related to the limited
keterbatasan literasi keuangan Bank Digital kepada masyarakat financial literacy of Digital Banks to the community evenly in
secara merata di berbagai daerah. Rencana Bank adalah various regions. The Bank’s plan is to innovate digital services
melakukan inovasi pelayanan digital dan memberikan literasi and provide financial literacy so that access to Bank services
keuangan sehingga akses pelayanan Bank dapat dilakukan secara can be carried out evenly in each region and increase ease of
merata di setiap daerah serta meningkatkan kemudahan akses access to digital deposit products through digital platforms. The
ke produk deposito digital melalui platform digital. Bank juga Bank also continues to innovate referral programs to increase
terus melakukan inovasi program referral untuk meningkatkan the number of new customers.
jumlah nasabah baru.
3 Tahun
Year
2024
Target Kegiatan Prioritas Kegiatan Penunjang Keuangan Berkelanjutan
Priority Activity Target Memo Internal yang mendukung praktik-praktik ramah lingkungan hidup dalam operasional bank, seperti
anjuran untuk menggunakan tumbler/botol minum pribadi, anjuran untuk mengurangi penggunaan
minuman berbahan plastik, dan penggunaan kertas & tinta
Challenges and Future Plans
The challenges that the Bank may face are related to the limited financial literacy of Digital Banks to the community
evenly in various regions. The Bank's plan is to innovate digital services and provide financial literacy so that access
to Bank services can be carried out evenly in each region and increase ease of access to digital deposit products
through digital platforms. The Bank also continues to innovate referral programs to increase the number of new
customers.
Periode Januari - Desember 2024
Period January - December 2024
Sumber Daya Semua unit terkait
Resources All Related Unit
Penanggung Jawab Departemen Sekretaris Perusahaan
Person in Charge Corporate Secretary Department
Indikator Keberhasilan Berkurangnya penggunaan botol plastik, dan penyesuaian serapan anggaran biaya untuk pengadaan
Success Indicator kertas dan tinta
Reducing the use of plastic bottles, and adjusting the budget absorption for paper and ink procurement
Tantangan dan Rencana ke Depan [E.5] Challenges and Future Plans
Salah satu tantangan dalam penerapan keberlanjutan adalah One of the sustainability implementation challenges is company
kesadaran kepedulian lingkungan sejalan dengan pertumbuhan environmental awareness in line with increasing performance
kinerja perusahaan yang terus meningkat. Bank berkomitmen growth. The Bank committed each employee will contribute
dalam segala aspek kegiatan operasional sehari-hari setiap positively to protecting the environment in all aspects of daily
karyawan akan berkontribusi positif dalam menjaga lingkungan. operational activities.
260 LAPORAN TAHUNAN & KEBERLANJUTAN 2024 ANNUAL & SUSTAINABILITY REPORT
Page 261
Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan Audit
Good Corporate Governance Sustainability Report Audited Financial Report
TATA KELOLA KEBERLANJUTAN
Sustainability Governance
[POJK51-E.1]
Krom memiliki prinsip-prinsip keuangan berkelanjutan yang Krom adheres to sustainable finance principles as the foundation
menjadi landasan utama dalam menjalankan operasional the implementation for all banking operations, particularly of
bisnis perbankan, terutama dalam menerapkan keuangan sustainable finance. These principles are implemented through
berkelanjutan. Penerapan prinsip-prinsip ini dilakukan melalui integrated management of economic, social, and environmental
integrasi pengelolaan aspek ekonomi, sosial, dan lingkungan factors across all areas of Krom operations.
dalam semua bidang bisnis Krom.
PRINSIP TATA KELOLA KEBERLANJUTAN SUSTAINABLE FINANCE GOVERNANCE
PRINCIPLE
Pembahasan mengenai penerapan prinsip tata kelola Further information regarding the implementation of good
perusahaan yang baik secara lengkap telah disampaikan pada corporate governance principle has been presented in the
bab Tata Kelola Perusahaan pada laporan ini. Corporate Governance part of this report.
Prinsip Keuangan Keberlanjutan Sustainable Finance Principles
Investasi Bank berencana untuk meluncurkan Green Product The Bank plans to launch Green Product in the form
Bertanggung berupa produk dan layanan keuangan berbasiskan of digital-based financial products and services to
Jawab digital sehingga dapat mewujudkan efisiensi dan create efficiency and effectiveness process also to
Responsible efektivitas proses serta memberikan layanan yang provide optimal service for community.
Investment maksimal kepada masyarakat.
Strategi dan Strategi bisnis Bank diselaraskan dengan The Bank's business strategy aligned with long-
Praktik Bisnis keberlanjutan jangka panjang melalui visi Bank term sustainability through the Bank's vision,
Berkelanjutan yaitu “Menjadi Bank Berbasis Teknologi Digital namely "Becoming an Innovative Digital Technology-
Sustainable Business Yang Inovatif Dalam Melayani Nasabah di Segmen Based Bank in Serving Retail and MSME Segments
Strategies and Ritel dan UMKM”, strategi pengembangan usaha customers". The business development strategy
Practices mencakup pengembangan produk dan layanan includes the development of digital-based financial
keuangan yang berbasiskan digital baik itu layanan products and services, both savings and loan
dan produk penghimpunan dana serta layanan dan products and services.
produk penyaluran dana.
Pengelolaan Risiko Bank akan senantiasa memastikan bahwa risiko The Bank ensure that social and environmental
Lingkungan Hidup sosial dan lingkungan hidup dikelola sesuai risks are managed in accordance with applicable
dan Sosial peraturan ketentuan regulasi yang berlaku. Dengan regulatory provisions. With digital-based products
Environmental adanya produk dan layanan yang berbasiskan and services, the Bank can reduce the use of
and Social Risk digital, Bank dapat mengurangi penggunaan kertas, paper, ink, electricity where all existing processes
Management tinta, listrik di mana semua proses yang ada akan will be carried out digitally through the means of
dilakukan secara digital melalui sarana platform a mobile phone application platform. Thus, social
aplikasi telepon selular. Sehingga, pengelolaan risiko and environmental risks management managed in a
sosial dan lingkungan hidup dapat dikelola dengan measurable and adequate manner.
terukur dan memadai.
Tata Kelola Bank akan memastikan tata kelola produk dan The Bank will ensure that digital and conventional
Governance layanan bank yang berbasiskan digital dan banking products and services governance was
konvensional telah sesuai dengan kebijakan dan accordance with applicable policies and procedures
prosedur serta ketentuan regulasi yang berlaku. and regulatory provisions.
Komunikasi yang Komunikasi kepada pemangku kepentingan akan Stakeholders communication will be carried through
Informatif dilakukan dengan melakukan publikasi pada Laporan the Annual Report and Sustainability Report in
Informative Tahunan, menerbitkan Laporan Keberlanjutan di 2024 publications, and submitted to the Bank's
Communication tahun 2024 serta menyampaikannya pada sarana communication media.
komunikasi milik Bank.
PT KROM BANK INDONESIA TBK 261
Page 262
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
Performance Highlights Management Report Company Profile Management Analysis and Discussion
Inklusif Bank berupaya untuk menjamin ketersediaan dan Banks strive to ensure of products and/or services
Inclusive keterjangkauan produk dan/atau jasa sehingga availability and affordability, so can be accessed
dapat diakses oleh seluruh lapisan masyarakat. Jenis by all society. The types of banking products and/
produk dan/atau jasa perbankan yang ditawarkan or services offered cover all economic sectors in
mencakup seluruh sektor ekonomi sesuai dengan accordance with society needs and government
kebutuhan masyarakat, dan kebijakan pemerintah. policies.
Pengembangan Bank akan menyelaraskan penyaluran dananya The Bank will align its loan distribution to priority
Sektor Unggulan kepada sektor-sektor unggulan prioritas termasuk leading sectors including retail sector and Micro,
Prioritas di dalamnya penyaluran dana pada sektor retail dan Small and Medium Enterprises (MSMEs) in
Development of Usaha Mikro, Kecil dan Menengah (UMKM) sesuai accordance with recommendations from the
Priority Leading dengan anjuran dari pemerintah dan OJK. government and OJK.
Sector
Koordinasi dan Dalam upaya mendukung dan mewujudkan To support and realize sustainable finance, the
Kolaborasi keuangan berkelanjutan, Bank akan menjajaki Bank will explore Financial Services Institutions
Development of koordinasi dan kolaborasi dengan Lembaga Jasa coordination and collaboration with in distributing
Priority Leading Keuangan lainnya dalam penyaluran dana kepada loans to MSMEs and parties targeted in sustainable
Sector UMKM dan pihak-pihak yang menjadi sasaran finance, including by owning Inclusive Financing
dalam keuangan berkelanjutan di antaranya Securities (SBPI) as MSME source fund development
dengan kepemilikan Surat Berharga Pembiayaan programs, low-income communities (PBR), and/or
Inklusif (SBPI) sebagai sumber dana untuk program Inclusive Financing.
pengembangan UMKM, masyarakat berpenghasilan
rendah (PBR), dan/atau Pembiayaan Inklusif.
TAHAPAN PENERAPAN TATA KELOLA SUSTAINABLE FINANCE GOVERNANCE
KEBERLANJUTAN IMPLEMENTATION STAGES
Dalam mengelola aspek keberlanjutan, Krom memiliki tiga In managing sustainability aspects, Krom has three stages,
tahapan, yakni Tahap Persiapan, Tahap Implementasi Awal, dan namely the Preparation Stage, Initial Implementation Stage,
Tahap Implementasi Lanjutan. Ketiga tahapan tersebut diuraikan and Advanced Implementation Stage. These three stages are
sebagai berikut: described as follows:
Tahapan
Stages
1 Tahap Persiapan
Preparation Stage
•
•
Edukasi intern;
Indentifikasi unit yang terkait keuangan berkelanjutan;
• Evaluasi RAKB jangka pendek dan jangka panjang untuk disesuaikan dengan aspek keuangan berkelanjutan.
• Internal education;
• Identification od units related to sustainable finance;
• Evaluation of short-term and long-term RAKB to be adjusted to sustainable finance aspects.
2 Tahap Implementasi
Awal
•
•
Pengembangan kompetensi karyawan;
Penunjukan unit tertentu yang bertanggung jawab terhadap pelaksanaan keuangan berkelanjutan;
Early Implementation • Pengelolaan lingkungan intern yang ramah lingkungan hidup;
on Stage • Penyesuaian kalisifikasi kegiatan usaha bank dengan kriteria dan kategori kegiatan usaha berkelanjutan.
• Employee competency development;
• Appointment of certain units to be responsible for the implementation of sustainability finance;
• Environmentally friendly internal environmental management;
• Adjustment of the classification of the Bank’s business operations with the sustainable business activities
criteria and categories.
3 Tahap Implementasi
Lanjutan
•
•
Pengembangan karyawan tingkat lanjut;
Pengembangan portofolio;
Advance • Pengawasan dan pelaporan;
Implementation on • Penyusunan sistem pengelolaan bisnis yang mengintegrasikan komponen sosial, lingkungan hidup, dan
Stage tata kelola dalam pengelolaan risiko;
• Edukasi nasabah.
• Advance employee development;
• Portfolio development;
• Monitoring and reporting;
• Preparation of a business management system that integrates social, environmental and governance
components in risk management;
• Customer education.
262 LAPORAN TAHUNAN & KEBERLANJUTAN 2024 ANNUAL & SUSTAINABILITY REPORT
Page 263
Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan Audit
Good Corporate Governance Sustainability Report Audited Financial Report
PENANGGUNG JAWAB PENERAPAN PERSON IN CHARGE FOR IMPLEMENTATION
KEUANGAN BERKELANJUTAN OF SUSTAINABLE FINANCE
[POJK51-E.1]
Dalam menerapkan keuangan berkelanjutan, Dewan Komisaris In implementing sustainable finance, the Board of
dan Direksi berperan aktif dalam melakukan pengawasan Commissioners and Board of Directors play an active role in
secara menyeluruh, melakukan tinjauan, serta memberikan carrying out comprehensive supervision, conducting reviews,
masukan dan persetujuan terhadap Rencana Aksi Keuangan and providing input and approval to the Sustainable Finance
Berkelanjutan (RAKB). Selain itu, Bank juga melibatkan unit Action Plan (RAKB). Apart from that, the Bank also involves
kerja/divisi, untuk implementasi aspek lingkungan hidup dan related work units/divisions to implement environmental and
sosial dalam keuangan berkelanjutan di Bank. Perancangan social aspects of sustainable finance at the Bank. The design
serta pelaksanaan program-program RAKB dikelola oleh fungsi and implementation of RAKB programs are managed by
Corporate Secretary bersama fungsi Risk Management serta Corporate Secretary Dept together with Risk Management and
satuan kerja unit atau divisi lain yang terkait. other related work units/divisions.
Kemudian, implementasi RAKB diturunkan menjadi berbagai The implementation of the RAKB, which is cascaded to a variety
program yang selanjutnya menjadi tanggung jawab unit kerja of programs, is then delegated to the work unit in charge. The
yang terkait. Dalam pemantauan dan evaluasi RAKB, satuan Corporate Secretary Work Unit, in collaboration with the Risk
kerja Corporate Secretary berkolaborasi dengan fungsi Risk Management function and other related work units, will be
Management serta unit kerja lainnya yang terkait akan menjadi responsible for monitoring and evaluating the RAKB. The Bank will
unit kerja yang bertanggung jawab. Bank akan berusaha secara make every effort to ensure that the program’s implementation
optimal agar pelaksanaan program dalam RAKB ini dapat in the RAKB goes as smoothly as possible. Furthermore, if there
berjalan lancar tanpa hambatan yang berarti. Selanjutnya jika are any discrepancies between plans and actual results, the
terdapat deviasi antara rencana dan realisasinya, maka Bank Bank will take corrective action and re-evaluate existing RAKB
akan mengambil tindakan-tindakan korektif dan mengevaluasi policies.
ulang kebijakan yang ada terkait RAKB.
Aktivitas Penanggung Jawab Tugas dan Wewenang
Activity Person in Charge Duties and Authorities
Merumuskan Direksi 1. Merumuskan visi dan misi penerapan keuangan berkelanjutan.
Formulate Director 2. Menyusun dan menetapkan kebijakan dan prosedur penerapan Keuangan
Berkelanjutan dengan persetujuan Dewan Komisaris.
1. Formulate the vision and mission of implementing sustainable finance.
2. Prepare and establish policies and procedures for implementing Sustainable Finance
with the approval of the Board of Commissioners.
Koordinator Sekretaris Perusahaan 1. Mengkoordinir, mengarahkan, membina dan mengawasi segala kegiatan terkait dengan
Coordinator Corporate Secretary penerapan keuangan berkelanjutan, termasuk namun tidak terbatas pada kegiatan
penyusunan & monitoring, penerapan, evaluasi dan penyusunan laporan keuangan
berkelanjutan secara berkala.
2. Menyampaikan laporan pelaksanaan atas penerapan keuangan berkelanjutan kepada
Direksi secara berkala.
3. Penyusun & Monitoring (Business & Branch Ops, Finance).
4. Merancang, merumuskan dan menyusun Rencana Aksi Keuangan Berkelanjutan (RAKB)
sesuai dengan kebijakan dan ketentuan yang berlaku.
5. Mengkoordinir penyusunan RAKB dengan melibatkan unit kerja terkait, termasuk
evaluasi atas pencapaian target dan realisasi atas RAKB tersebut.
1. Coordinating, directing, fostering and supervising all activities related to the
implementation of sustainable finance, including but not limited to the activities of
compiling & monitoring, implementing, evaluating and compiling sustainable financial
reports periodically.
2. Submit reports for the implementation of sustainable finance to the Board of Directors
periodically.
3. Compile & Monitoring (Business & Branch Ops, Finance).
4. Design, formulate and compile a Sustainable Finance Action Plan (RAKB) in accordance
with applicable policies and provisions.
5. Coordinate the preparation of the RAKB by involving related work units, including
evaluation of target achievement and realization of the RAKB.
Unit Pelaksana Divisi Marketing, Divisi Teknologi 1. Mengelola kegiatan yang berkaitan dengan keuangan berkelanjutan, dengan melakukan
Implementation Informasi, Divisi Tresuri, Bagian koordinasi dari unit kerja sesuai RAKB yang telah ditetapkan.
Unit Kredit, Divisi General Affair, 2. Memastikan kepatuhan penerapan keuangan berkelanjutan terhadap kebijakan,
Operasional ketentuan dan prosedur yang ditetapkan, serta bertanggung jawab atas lancarnya
Marketing Division, Information pelaksanaan.
Technology Division, Treasury Division, 1. Manage activities related to sustainable finance, by coordinating work units according
Credit Division, General Affairs to the established RAKB.
Division, Operations 2. Ensure compliance with the implementation of sustainable finance against
established policies, provisions and procedures, and be responsible for the smooth
implementation.
PT KROM BANK INDONESIA TBK 263
Page 264
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
Performance Highlights Management Report Company Profile Management Analysis and Discussion
Evaluasi Kepatuhan dan SKAI 1. Memastikan penerapan keuangan berkelanjutan sesuai dengan kebijakan dan rencana
Evaluation Compliance and SKAI kerja penerapan keuangan berkelanjutan.
2. Mengevaluasi kebijakan, sistem dan prosedur penerapan keuangan berkelanjutan,
serta memberikan rekomendasi.
1. Ensure the implementation of sustainable finance in accordance with the policies and
work plans for the implementation of sustainable finance.
2. Evaluate policies, systems and procedures for the implementation of sustainable
finance, and provide recommendations.
Pembukuan Pelaporan Menyusun laporan penerapan keuangan berkelanjutan secara berkala sesuai ketentuan
Bookkeeping Reporting yang berlaku dan menyampaikannya kepada pihak yang berwenang sesuai tenggat
waktu yang ditetapkan.
Prepare reports on the implementation of sustainable finance periodically in accordance with
applicable provisions and submit them to the authorities within the specified deadline.
Supporting Unit kerja IT, SDM, Pembukuan Mendukung dan membantu sepenuhnya terkait dengan penerapan keuangan
Supporting IT, HR, Accounting work units berkelanjutan, termasuk namun tidak terbatas pada penyediaan data, informasi,
dokumen yang dibutuhkan dan hal-hal lain terkait proses sosialisasi/internalisasi yang
dilakukan.
Fully support and assistance related to the implementation of sustainable finance, including
but not limited to providing data, information, required documents and other matters related
to the socialization/internalization process carried out.
PENGEMBANGAN KOMPETENSI TERKAIT CAPACITY BUILDING ON SUSTAINABLE
KEUANGAN KEBERLANJUTAN FINANCE
[POJK51-E.2]
Krom secara berkala melibatkan unit-unit kerja terkait penerapan Krom routinely engages work units involved in the
keuangan berkelanjutan ke berbagai kegiatan pengembangan implementation of sustainable financing in a variety of
kompetensi terkait keuangan berkelanjutan. Hal ini dilakukan competency development programs. This is done to increase
untuk meningkatkan kualitas dan efektivitas pelaksanaan the quality and efficacy of sustainable finance implementation
keuangan berkelanjutan, serta capaian penerapannya dapat while meeting the targeted targets.
sesuai dengan target yang direncanakan.
Dalam rangka pengembangan kapasitas intern Bank terhadap To develop the Bank’s internal capacity in risk understanding,
pemahaman risiko, sosial dan lingkungan, di tahun 2024 Bank social, and environmental in 2024, the Bank involved employees
telah mengikutkan karyawan pada beberapa pelatihan terkait in several training related to these topics.
topik tersebut.
Kegiatan Pengembangan Kompetensi Keberlanjutan Activities in Sustainability Competence Development in
2024 2024
Program Pendidikan Penyelenggara Waktu Pelaksanaan Participant Training Training or Education
atau Pelatihan Organizer Training Date of Training Education Unit Program
Program Unit Jumlah Pax
Unit Program Total Pax
Pelatihan IDX 3 Desember 2024 Sekretaris 1 Environment Social and
Environmental, Social December 3, 2024 Perusahaan Good Governance (ESG)
and Good Governance Corporate Training
(ESG) IDX 23 Desember 2024 Secretary 3
December 23, 2024
Pelatihan Krom Januari - Desember Karyawan 4 Sustainable Finance
Taksonomi Keuangan 2024 Employee Taxonomy Training
Berkelanjutan Tahap 2 January - December Phase 2
2024
264 LAPORAN TAHUNAN & KEBERLANJUTAN 2024 ANNUAL & SUSTAINABILITY REPORT
Page 265
Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan Audit
Good Corporate Governance Sustainability Report Audited Financial Report
Kegiatan Pengembangan Kompetensi Keberlanjutan Activities in Competence Development in 2023 and 2024
tahun 2024 dan 2023
Dalam Rupiah In IDR
Tahun Pelaksanaan Kegiatan Jumlah Biaya Program Pengembangan Implementation of Competency
Year Pengembangan Kompetensi Peserta Kompetensi Keberlanjutan Development Program
Total Costs of Sustainablity Competence
Participant Development Program
2024 Pelatihan Taksonomi Keuangan 4 21.086.676 Sustainable Finance Taxonomy
Berkelanjutan Tahap 2 Training Phase 2
Pembekalan dan Uji Sertifikasi 67 386.631.449 Risk Management Training and Test
Manajemen Risiko Jenjang 4, 6, Certification for Qualification Level
dan 7 4, 6, and 7
Indonesia Banking Road to Net 1 - Indonesia Banking Road to Net Zero
Zero Omission Seminar Omission Seminar
Sosialisasi Risk Management 22 - Risk Management Socialization
(Internal) (Internal Team)
Capacity Building Sustainable 1 - Capacity Building Sustainable
Finance Event Forum Finance Event Forum
2023 Workshop Implementasi 3 - Workshop for Implementing
Taksonomi Hijau Edisi 1.0 Pada Taksonomi Hijau Edition 1.0, with
pelaporan Bank melalui aplikasi Reporting on APOLO
APOLO
Pembekalan dan Uji Sertifikasi 30 166.317.458 Risk Management Training and Test
Manajemen Risiko Level 1, 2, dan 3 Certification for Level 1, 2, and 3
Konferensi gabungan dan 1 - Joint Conference and Technical
pelatihan teknikal terkait IFRS Training on the IFRS Sustainability
Sustainability Disclosure Disclosure Standards
Standards
Seminar ‘Waspada Penipuan Gaya 4 - ‘Waspada Penipuan Gaya Baru’
Baru’ Workshop
Seminar Edukasi mengenai 1 - Education Seminar Regarding
Cybersecurity, CBR Rupiah, dan Cybersecurity, CBR Rupiah, and
Pelindungan Konsumen Consumer Protection
Sosialisasi Dampak Perubahan 5 - Effect of NPWP 16 Digits and NITKU
Format NPWP 16 Digit dan NITKU 22 Digits Socialization
22 Digit
PT KROM BANK INDONESIA TBK 265
Page 266
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
Performance Highlights Management Report Company Profile Management Analysis and Discussion
PENILAIAN RISIKO ATAS PENERAPAN RISK ASSESSMENT OF SUSTAINABLE FINANCE
KEUANGAN KEBERLANJUTAN IMPLEMENTATION
[POJK51-E.3]
Manajemen Risiko [E.3] Risk Management
Manajemen Risiko menjadi aspek penting dalam menjalankan Risk management is a key component of implementing
penerapan keuangan berkelanjutan. Kegiatan bisnis perbankan sustainable finance. Banking activities are inextricably linked
tidak terlepas dari berbagai jenis risiko yang berpotensi to a variety of risks that can have serious consequences. The
menimbulkan dampak negatif. Pengelolaan risiko yang efektif Bank must implement effective risk management in order to
diperlukan sebagai upaya Bank untuk mengidentifikasi, identify, assess, monitor, and control risks. With this philosophy,
mengukur, memantau, dan mengendalikan risiko. Dengan prinsip the Bank strives to manage all significant risk exposures in order
tersebut, Bank berupaya mengelola semua eksposur risiko yang to reduce future consequences, including environmental and
signifikan untuk meminimalkan dampak yang terjadi di masa social hazards.
yang akan datang, termasuk risiko lingkungan hidup dan sosial.
Penanggung Jawab Manajemen Risiko Person in Charge of Risk Management
Manajemen risiko di Krom merupakan tanggung jawab bersama Krom’s risk management is all various work units responsibility,
sehingga dilakukan oleh berbagai unit kerja, dengan koordinasi under Risk Management function. In addition, the Board of
pengelolaan pada fungsi Manajemen Risiko. Selain itu, Dewan Commissioners and the Board of Directors also play an active
Komisaris dan Direksi juga berperan aktif dalam mengawasi role in overseeing the implementation and achievement of
pelaksanaan dan pencapaian manajemen risiko di Bank. Dewan risk management at the Bank. The Board of Commissioners is
Komisaris dibantu oleh Komite Pemantau Risiko melakukan assisted by the Risk Monitoring Committee to supervise the
pengawasan terhadap pengendalian eksposur risiko yang control of risk exposure carried out by the Bank. Meanwhile, the
dilakukan oleh Bank. Sedangkan, Direksi melakukan pengelolaan Board of Directors manages and supervises risk through the
dan pengawasan risiko melalui Komite Manajemen Risiko. Direksi Risk Management Committee. The Board of Directors is also
juga bertanggung jawab untuk mengevaluasi dan memastikan responsible for evaluating and ensuring the effectiveness of the
efektivitas pelaksanaan manajemen risiko tersebut. implementation of risk management.
Proses Manajemen Risiko Risk Management Process
Manajemen risiko dilaksanakan melalui kerja sama antar berbagai Implementations Risk management through cooperation
unit kerja terkait, dan mempertimbangkan bahwa risiko-risiko between various related work units, and considering that risks
terkait keberlanjutan usaha menjadi tanggung jawab bersama. related to business sustainability is a shared responsibility.
Selain itu, Dewan Komisaris dan Direksi memainkan peran aktif In addition, the Board of Commissioners and the Board of
dalam mengawasi pelaksanaan dan pencapaian manajemen Directors play an active role in overseeing the implementation
risiko. Dukungan dari Komite Pemantau Risiko memungkinkan and achievement of risk management. Support from the Risk
Dewan Komisaris untuk mengawasi pengendalian terhadap Monitoring Committee allows the Board of Commissioners to
paparan risiko sesuai dengan peraturan yang berlaku. Di sisi lain, oversee control of risk exposure in accordance with applicable
Direksi bertanggung jawab mengawasi manajemen risiko sesuai regulations. On the other hand, the Board of Directors has
dengan tugas dan tanggung jawabnya, termasuk evaluasi dan responsibility for overseeing risk management in accordance
memastikan efektivitas implementasi manajemen risiko tersebut. with duties and responsibilities, including evaluating and
Bank senantiasa mencari peluang bisnis untuk mewujudkan ensuring the effectiveness of the implementation of such
keuangan berkelanjutan dengan tetap memperhatikan prinsip risk management. The Bank is always looking for business
kehati-hatian dan penerapan manajemen risiko. opportunities to realize sustainable finance while still paying
attention to the principle of prudence and the application of
risk management.
Bank juga melaksanakan kegiatan Tanggung Jawab Sosial dan The Bank also carries out Social and Environmental Responsibility
Lingkungan Hidup (TJSL) untuk menyeimbangkan aspek sosial (TJSL) activities to balance social and environmental factors in all
dan lingkungan di seluruh aktivitas usaha. Program TJSL yang business activities. The TJSL program includes Corporate Social
dilaksanakan telah mencakup tanggung jawab sosial perusahaan Responsibility (CSR), focusing on education and community
(CSR) yang berfokus pada bidang bidang pendidikan dan welfare. Risk management is specifically carried out in the
kesejahteraan masyarakat. Penerapan manajemen risiko environmental and social environment in the implementation
secara khusus dilakukan pada lingkungan hidup dan sosial of sustainable finance. This is not only a form of the Bank’s
dalam penerapan keuangan berkelanjutan. Hal ini bukan hanya compliance with regulations but also a responsibility for social
sebagai wujud kepatuhan Bank terhadap regulasi, tetapi juga and environmental aspects for stakeholders.
tanggung jawab terhadap aspek sosial dan lingkungan bagi para
pemangku kepentingan.
266 LAPORAN TAHUNAN & KEBERLANJUTAN 2024 ANNUAL & SUSTAINABILITY REPORT
Page 267
Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan Audit
Good Corporate Governance Sustainability Report Audited Financial Report
Esensi dari penerapan manajemen risiko lingkungan dan sosial ini The essence of implementing environmental and social risk
adalah pada kecukupan prosedur dan metodologi pengelolaan management is the adequacy of risk management procedures
risiko sehingga kegiatan usaha Bank tetap dapat terkendali pada and methodologies so that the Bank’s business activities can
batas yang dapat diterima dan dapat memberikan manfaat remain controlled within acceptable limits and provide benefits
bagi Bank. Adapun ruang lingkup penerapan manajemen risiko for the Bank. The scope of implementation of environmental and
lingkungan hidup dan sosial mencakup kegiatan pembiayaan, social risk management covers financing activities, including in
termasuk kepada segmentasi korporasi, komersial, dan UMKM. corporate, commercial, and MSME segments.
Mitigasi Risiko Risk Mitigation
Dalam memitigasi risiko lingkungan hidup dan sosial dalam The Bank carries out risk identification, measurement,
aktivitas perkreditan, Bank melakukan proses identifikasi, monitoring, and control processes to reduce environmental
pengukuran, pemantauan, dan pengendalian risiko. Diawali and social hazards in lending activities. This process begins
dari proses identifikasi, proses ini dilakukan pada saat proses with risk identification and continues through screening to
penyaringan (screening) untuk memastikan pembiayaan tidak guarantee that financing is not included in forbidden activities.
termasuk dalam aktivitas yang dikecualikan.
KINERJA OPERASIONAL, PRODUK, DAN OPERATIONAL, PRODUCTS, AND SERVICES
LAYANAN PERFORMANCE
[POJK51-F.2]
Membangun Budaya Keberlanjutan Ekonomi Building a Culture of Economy Sustainability
Kinerja ekonomi menjadi salah satu indikator kondisi Economic performance is one indicator used to assess
keberlangsungan usaha yang dijalankan. Dengan memiliki kinerja the sustainability of a business. By having a solid economic
ekonomi yang solid, Bank dapat melangsungkan kegiatan usaha performance, the Bank can conduct its business activities in a
yang berkelanjutan dan memberikan manfaat kepada para sustainable manner and deliver benefits to its stakeholders. To
pemangku kepentingan. Untuk menjaga pencapaian kinerja maintain the achievement of targeted performance, the Bank
yang ditargetkan, Bank mengeluarkan Rencana Bisnis Bank issued a Bank Business Plan (RBB) with realistic strategies and
(RBB) dengan strategi dan target yang realistis. Selain itu, Bank targets. In addition, the Bank has also developed a Sustainable
juga telah menyusun Rancangan Aksi Keuangan Berkelanjutan Finance Action Plan (RAKB) for implementing sustainable
(RAKB) dalam menerapkan keuangan berkelanjutan. Untuk finance. In order to maintain a solid and positive economic
menjaga kinerja ekonomi tetap solid dan positif, Bank berupaya performance, the Bank strives to provide banking products
menyediakan produk dan jasa perbankan yang kompetitif, and services that are competitive, superior, attractive, and in
unggul, menarik, dan sesuai dengan kebutuhan masyarakat. Pada line with the needs of the community. In today’s digital era,
era digital saat ini, Bank juga menyediakan layanan perbankan the Bank also provides digital banking services namely Krom.
digital Krom. Selain itu, Bank juga berupaya untuk membangun In addition, the Bank also seeks to build and demonstrate
dan menunjukkan keunggulan yang dapat menjadi nilai tambah advantages that can add value in the competitive environment
dalam persaingan di industri perbankan Indonesia, seperti yang of the Indonesian banking industry, as described below:
dijelaskan sebagai berikut:
KROM
"Grow Your Money"
Kompetitif Fleksibel Aman
Tag Line:
Mendorong Generasi Muda untuk Menabung
dan Membangun Mandiri
PT KROM BANK INDONESIA TBK 267
Page 268
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
Performance Highlights Management Report Company Profile Management Analysis and Discussion
Perbandingan Target dan Kinerja Produksi, Portofolio, Comparison of Production Targets and Performance,
Target Pembiayaan atau Investasi, Pendapatan, dan Portfolio, Financing or Investment Targets, Revenue, and
Laba Rugi Tahun 2024 [POJK51-F.2] Profit and Loss in 2024
Uraian (%) 2023 2024 Description (%)
Pertumbuhan Kredit 104,59% 129,97% Credit Growth
Kualitas Aset (NPL) 4,23% 3,12% Asset Quality (NPL)
Loan to Deposit Ratio (LDR) 527,91% 134,44% Loan to Deposit Ratio (LDR)
Pertumbuhan Simpanan Nasabah 48,65% 808,85% Customer Deposit Growth
Rasio CASA 14,13% 16,09% CASA Ratio
Biaya Operasional terhadap 60,76% 84,65% Operational Efficiency Ratio (BOPO)
Pendapatan Operasional (BOPO)
Margin Bunga Bersih (NIM) 13,58% 20,01% Net Interest Margin (NIM)
Cost to Income Ratio (CIR) 23,69% 18,07% Cost to Income Ratio (CIR)
Rasio Pengembalian Aset (ROA) 5,12% 3,16% Return On Asset (ROA)
Rasio Pengembalian Ekuitas (ROE) 4,24% 3,84% Ration On Equity (ROE) (Tier 1)
(Tier 1)
Rasio Kecukupan Modal Minimum 158,06% 82,63% Capital Adequacy Ratio (CAR)
(KPMM)
Bank juga memberikan kredit pada berbagai sektor yang Banks also provide credit to various sectors that can drive
dapat menggerakkan roda perekonomian masyarakat. Berikut the wheels of the community's economy. The following is the
disampaikan kredit yang diberikan Bank per sektor. credit provided by the Bank per sector.
Dalam Jutaan Rupiah In Million IDR
2023 2024 Kenaikan (Penurunan)
Sektor Ekonomi Increase (Decrease)
Economy Sector Jumlah Kontribusi (%) Jumlah Kontribusi (%) Jumlah Persentase (%)
Total Contribution (%) Total Contribution (%) Total Percentage (%)
Pertambangan 498 0,03% 498 0,01% 0 0,00%
Mining
Perindustrian 56.125 3,06% 84.153 1,98% 28.028 49,94%
Industry
Konstruksi 29.029 1,58% 26.586 0,63% (2.443) -8,42%
Construction
Perdagangan 102.046 5,56% 80.057 1,89% (21.989) -21,55%
Trading
Restoran & Perhotelan 1.750 0,10% 1.750 0,04% 0 0%
Restaurant & Hospitality
Transportasi, Pergudangan dan 610 0,03% 0 0,00% (610) -100,00%
Komunikasi
Transportation, Warehousing and
Communication
Real Estat 82.918 4,52% 61.395 1,45% (21.523) -25,96%
Real Estate
Jasa Kesehatan 46 0,00% 24 0,00% (22) -47,83%
Health Services
Jasa Kemasyarakatan 1.126 0,06% 826 0,02% (300) -26,64%
Community Service
Perusahaan Jasa Lainnya 239.150 13,03% 227.110 5,35% (12.040) -5,03%
Other Service Company
Konsumsi Lainnya 1.321.491 72,02% 3.764.341 88,64% 2.442.850 184,86%
Other Consumption
Seperti yang terlihat pada tabel di atas, Bank memberikan As seen in the table above, the Bank provides credit to various
kredit kepada sektor yang beragam, mulai dari Sektor Real sectors, starting from the Real Estate Sector, Other Corporate
Estate dengan komposisi mencapai 1,45% hingga Sektor Services with a composition reaching 1.45% to the Community
Jasa Kemasyarakatan dengan kontribusi sebesar 0,02% Services Sector with a contribution of 0.02% of the total
terhadap jumlah kredit yang disalurkan di tahun 2024 sebesar credit distributed in 2024 amounting to IDR4,246,740. The
Rp4.246.740. Bank berharap pemberian kredit kepada sektor Bank hopes that providing credit to these various sectors
yang beragam ini dapat berkontribusi bagi roda perekonomian can contribute to the wheels of the Indonesian economys to
masyarakat Indonesia hingga ke level terkecil. the smallest level.
268 LAPORAN TAHUNAN & KEBERLANJUTAN 2024 ANNUAL & SUSTAINABILITY REPORT
Page 269
Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan Audit
Good Corporate Governance Sustainability Report Audited Financial Report
Dalam Jutaan Rupiah In Million IDR
Tahun Keterangan Kredit yang Diberikan Simpanan Nasabah Laba Operasional Laba Bersih
Years Information Loans Distribution Deposits from Customer Operating Income Nett Profit
2024 Realisasi 3.866.032 3.158.776 167.948 124.060
Realization
Target 4.236.328 1.833.765 162.001 135.205
Target
Pencapaian Realisasi 91,26% 172,26% 103,67% 91,76%
Terhadap Target 2024 (%)
Achievement in Realization
to 2024 Target (%)
2023 Realisasi 1.681.133 347.560 171.964 132.570
Realization
Target 1.928.519 172.756 143.268 111.749
Target
Pencapaian Realisasi 87,17% 201,19% 120,03% 118,63%
Terhadap Target 2023 (%)
Achievement in Realization
to 2023 Target (%)
Pembiayaan Kegiatan Usaha Keberlanjutan [F.3] Financing Sustainable Business Activities
Bank berkomitmen untuk terus mendorong peningkatan The Bank is committed to continuing to contribute to the
keberlanjutan melalui pembiayaan kegiatan usaha yang improvement of sustainability by financing business activities
memenuhi prinsip keuangan berkelanjutan. that comply with the principles of sustainable finance.
Selama tahun 2024, Bank telah memberikan pembiayaan During 2024, the Bank has provided financing to several debtors
kepada beberapa debitur dengan sektor-sektor terkait with sectors related to sustainable finance that have a positive
keuangan berkelanjutan yang memberi dampak positif impact on social aspects, including MSMEs, the health sector,
terhadap aspek sosial antara lain, UMKM, sektor kesehatan, the education sector and the financial institution sector.
sektor pendidikan dan sektor institusi keuangan (BPR dan Dana In percentage terms, there was a decrease in financing for
Ventura). Secara persentase terjadi penurunan pembiayaan sustainable business activities of 1.53% from IDR41,669 million
kegiatan usaha berkelanjutan sebesar 1,53% dari Rp41.669 juta to IDR31,389 million.
menjadi Rp31.389 juta.
Kategori Satuan 2023 2024
Category Unit
Total Pembiayaan Kegiatan Usaha Rp Juta 41.669 31.389
Berkelanjutan IDR Million
Total Financing of Sustainable Business
Activities
Pembiayaan Kegiatan Usaha Berkelanjutan % 2,27 0,74
Terhadap Total Kredit
Financing of Sustainable Business Activities to
Total Loans
Pelayanan Terbaik Kepada Nasabah [F.17] The Best Service to Customers
Krom berkomitmen untuk memberikan pelayanan yang terbaik Krom is committed to providing the best service to customers
kepada nasabah melalui produk dan jasa yang berkualitas, through quality, innovative, and useful products and services.
inovatif, dan bermanfaat. Bank juga memberikan perlakukan The Bank also provide the same and equal treatment to all
yang sama dan setara kepada seluruh nasabah dengan customers by implementing a Standard Operational Procedure
menerapkan Standard Operational Procedure (SOP) atau (SOP) when considering the fulfillment of the Service Level
standar prosedur operasi dalam memperhatikan pemenuhan Agreement (SLA). The Bank also endeavor to ensure the
Service Level Agreement (SLA). Kami juga berupaya untuk security of customer deposits and protect customer privacy.
menjamin keamanan dana simpanan nasabah serta melindungi
privasi nasabah.
PT KROM BANK INDONESIA TBK 269
Page 270
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
Performance Highlights Management Report Company Profile Management Analysis and Discussion
Manfaat Produk dan Layanan [F.28] Benefits of Products and Services
Krom hadir dalam persaingan industri perbankan digital di Krom is present in the competitive digital banking industry in
Indonesia dan menawarkan berbagai layanan perbankan yang Indonesia and offers a wide range of useful banking services.
bermanfaat. Bank membantu nasabah individu dan korporasi The Bank helps individual and corporate customers meet
untuk memenuhi kebutuhan transaksi mereka melalui produk their transaction needs through deposit and loan products.
simpanan dan pinjaman. Dengan terus mengembangkan The Bank also provide asset management services through
layanan melalui kehadiran fitur baru seperti QRIS dan BI Fast, bancassurance, mutual funds, bonds, and fund manager
Krom memperkuat posisi sebagai platform keuangan digital products. By continuing to develop services through the
terpercaya yang menghubungkan nasabah dengan solusi presence of new features such as QRIS and BI Fast, Krom
finansial yang seamless, relevan, dan bernilai tambah bagi strengthens its position as a trusted digital financial platform
nasabah. Adapun informasi terkait produk dan layanan telah that connects customers with seamless, relevant, and value-
diinformasikan secara detail melalui situs web, serta penjelasan added financial solutions for customers. Information related
secara langsung manfaat dari produk dan layanan oleh sales to products and services is available in detail through the
support Bank. website, as well as through direct explanations of the benefits
of products and services by Bank’s sales support.
Keamanan, Privasi, dan Pelindungan Nasabah [F.27] Security, Privacy, and Customer Protection
Untuk mendapatkan kepercayaan dari nasabah, Bank harus In order to gain the trust of its customers, the Bank must
memberikan jaminan keamanan dana nasabah yang disimpan guarantee the safety of the customer’s deposited funds and
serta menjamin kerahasiaan dan keamanan informasi nasabah ensure the confidentiality and security of the customer’s
yang dikelola oleh Bank. Dalam menjamin keamanan dana information managed by the Bank. In order to ensure the safety
nasabah, setiap transaksi nasabah telah dijamin keamanannya of customer funds, every customer transaction has been
karena Bank telah menjadi anggota dalam Lembaga Penjamin secured by the Bank’s membership in the Deposit Insurance
Simpanan (LPS). Dengan menjadi anggota LPS, beberapa risiko Corporation (LPS). Membership in the LPS helps to mitigate
Bank dapat dimitigasi sehingga dapat memberikan kepastian some of the Bank’s risks, providing security for customer funds
akan dana dan data nasabah, apabila terjadi sesuatu yang tidak and data in the event of an unexpected.
diinginkan.
Inovasi dan Pengembangan Produk dan Layanan [F.26] Innovation and Development of Products and Services
Salah satu fokus pengembangan produk Bank ialah layanan One of the focuses of the Bank’s product development is
perbankan digital. Produk layanan perbankan digital telah digital banking services. In 2023, Krom introduced Krom, a
diluncurkan pada tahun 2023 bernama Krom. Layanan digital banking service product. The digital banking service is
perbankan digital ditujukan untuk memperluas layanan, aimed at expanding the services available to retail customers,
menarik pelanggan muda yang telah memiliki produk Bank, attracting young customers who already have bank products,
serta menarik pengguna yang belum memiliki produk Bank and attracting users who do not have bank products but
tetapi memahami teknologi. Tahun 2024, Krom melakukan understand technology. In 2024, Krom innovated with the
inovasi dalam penambahan fitur pembayaran non-tunai addition of the feature in adding non-cash payment features
berbasis QRIS dan BI Fast. based on QRIS and BI Fast.
Pada tahun 2025, Bank berencana untuk menerbitkan berbagai In 2025, the Bank plans to launch various products to provide
produk untuk menciptakan kemudahan bagi nasabah dalam customers with convenience in their transactions, thereby
bertransaksi sehingga dapat meningkatkan keamanan dan increasing customer safety and comfort. The new products
kenyamanan nasabah. Produk dan layanan baru tersebut juga and services are also aimed at increasing business growth in
ditujukan untuk meningkatkan pertumbuhan bisnis sejalan line with the Bank’s previously set targets.
dengan target yang telah ditetapkan Bank sebelumnya.
Evaluasi Produk dan Layanan Evaluation of Products and Services
Bank senantiasa melakukan evaluasi secara rutin atas produk The Bank conducts regular evaluations of conventional and
dan layanan konvensional dan digital, baik dari aspek bisnis digital products and services, both from the business and
maupun operasional dan teknologi. Bank akan menyesuaikan operational and technological aspects. The Bank will adapt to
dengan perkembangan layanan digital, serta senantiasa the development of digital services, constantly updating the
memperbaharui teknologi yang tidak hanya menunjang bisnis technology that supports not only business and operations
dan operasional, namun juga keamanan dan kenyamanan untuk but also security and convenience for customers.
para nasabah.
Selama tahun 2024, Bank telah memberikan pembiayaan In 2024, the Bank provided financing to several borrowers in
kepada beberapa debitur dengan sektor-sektor terkait sectors related to sustainable finance with a positive social
keuangan berkelanjutan yang memberi dampak positif terhadap impact including MSMEs. In percentage terms, there was a
aspek sosial yaitu UMKM. Secara persentase terjadi penurunan decrease in financing of sustainable business activities of
pembiayaan kegiatan usaha berkelanjutan 1,53% dari Rp41.669 1.53% from IDR41,669 million to IDR31,389 million.
juta menjadi Rp31.389 juta.
270 LAPORAN TAHUNAN & KEBERLANJUTAN 2024 ANNUAL & SUSTAINABILITY REPORT
Page 271
Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan Audit
Good Corporate Governance Sustainability Report Audited Financial Report
Produk dan Layanan Ditarik [F.29] Recalled Products and Services
Selama tahun 2024, tidak terdapat produk dan layanan In 2024, no financial products or services were withdrawn
keuangan yang ditarik kembali dengan alasan apapun, serta for any reason, and there were no incidents of regulatory
tidak adanya insiden ketidakpatuhan terhadap peraturan yang noncompliance that jeopardized the safety and health of
membahayakan keselamatan dan kesehatan nasabah. customers.
Perlakuan yang Setara kepada Seluruh Nasabah Equal Treatment for All Customers
Dalam memberikan pelayanan kepada nasabah, Bank The Bank follow Standard Operating Procedures (SOPs) and
menerapkan Standar Operasional Prosedur (SOP) dan Service Level Agreements (SLAs) when providing services to
memperhatikan pemenuhan Service Level Agreement (SLA). Hal our customers. This means that every customer receives equal
ini berarti bahwa setiap nasabah akan mendapatkan perlakuan and nondiscriminatory treatment from every Krom employee.
yang setara dan tanpa diskriminasi dari setiap karyawan Krom.
Komitmen Menjaga Kerahasiaan Data Nasabah Commitment to Maintain Customer Data Confidentiality
Kepercayaan nasabah merupakan hal yang penting dalam Customer trust is important to the sustainability of the Bank’s
menjaga keberlangsungan usaha Bank. Oleh sebab itu, Bank business. Therefore, the Bank are committed to ensuring the
berkomitmen untuk menjamin kerahasiaan dan keamanan confidentiality and security of customer information managed
informasi nasabah yang dikelola oleh Krom. Pelaksanaannya by Krom. The implementation refers to:
mengacu kepada:
1. Undang-Undang No. 7 Tahun 1992 tentang Perbankan, serta 1. Law No. 7 of 1992 on Banking, as well as its amendment in
perubahannya dalam Undang-Undang No. 10 Tahun 1998; Law No. 10 of 1998;
2. Peraturan Bank Indonesia (PBI) No. 3 Tahun 2023 tentang 2. Bank Indonesia Regulation (PBI) No. 3 of 2023 on Consumer
Pelindungan Konsumen Bank Indonesia; dan Protection of Bank Indonesia; and
3. Peraturan OJK No. 22 Tahun 2023 tentang Pelindungan 3. OJK Regulation No. 22 of 2023 on Consumer and Public
Konsumen dan Masyarakat di Sektor Jasa Keuangan. Protection in the Financial Services Sector.
Jaminan Keamanan Dana Simpanan Nasabah Security Guarantee of Customer Deposits
Upaya lain yang dilakukan guna menjaga kepercayaan nasabah Another effort made to maintain customer trust is to ensure
yakni dengan menjamin keamanan dana nasabah yang the security of customer funds that use deposit services
menggunakan layanan simpanan yang disediakan Krom. Setiap provided by Krom. In order to ensure the safety of customer
transaksi nasabah telah dijamin keamanannya karena Bank telah funds, every customer transaction has been secured by the
menjadi anggota dalam Lembaga Penjamin Simpanan (LPS). Bank’s membership in the Deposit Insurance Corporation
Oleh karena keanggotaan tersebut, beberapa risiko Bank dapat (LPS). Membership in the LPS helps to mitigate some of the
dimitigasi sehingga dapat memberikan kepastian akan data dan Bank’s risks, providing security for customer funds and data in
dana nasabah, apabila terjadi sesuatu yang tidak diinginkan. the event of an unexpected.
Edukasi Nasabah Customer Education
Sebagai komitmen dalam meningkatkan wawasan sekaligus As part of its commitment to increase understanding when
memperkenalkan produk dan layanan perbankan baru yang introducing new banking products and services owned by the
dimiliki Bank, Krom secara berkala melaksanakan kegiatan Bank, Krom regularly conducts educational activities through
edukasi melalui berbagai saluran komunikasi, antara lain: various communication channels, including:
• Mensosialisasikan kepada nasabah yang berisi edukasi • Socializing to customers which containing education with
terhadap kejahatan perbankan, edukasi layanan perbankan, regard to banking crimes, banking services education, and
serta ucapan hari raya atau hari libur besar melalui sosial holiday greetings through Bank’s Social Media;
media Perusahaan;
• Mensosialisasikan kepada nasabah mengenai informasi • Socializing to customers on a regular basis regarding the
terkini dari fitur dan layanan Bank melalui sosial media latest information on the Bank’s features and services;
Perusahaan;
• Menyampaikan imbauan kepada nasabah melalui website, • Communicating appeals to customers through the website,
media sosial Bank, dan fitur digital banking; social media, as well as mobile and internet banking features;
• Menyediakan layanan terbuka bagi nasabah yang ingin • Providing access services for customers who want to get
mendapatkan informasi melalui telepon di nomor information through Call at (021) 50996920 or an e-mail
(021) 50996920 atau e-mail ke support@krom.id; dan support@krom.id; and
• Menyediakan informasi kepada nasabah melalui poster • Provide information to customers through announcement
pengumuman yang dipasang di kantor cabang. posters posted at branch offices.
PT KROM BANK INDONESIA TBK 271
Page 272
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
Performance Highlights Management Report Company Profile Management Analysis and Discussion
Sarana Pengaduan Nasabah [F.24] Customer Complaint Facilities
Sebagai bentuk komitmen dalam peningkatan kualitas produk As a form of commitment to improving the quality of products
dan layanan, Krom menyediakan sarana pengaduan yang and services, Krom provides a complaint facility to receive
dapat menerima saran, masukan, dan keluhan dari nasabah. suggestions, input, and complaints from customers. This tool
Sarana ini kemudian dijadikan sebagai evaluasi bagi Bank untuk is then used as an evaluation for the Bank to improve services
meningkatkan pelayanan sekaligus memitigasi hal-hal yang while mitigating customer complaints. Each complaint report
menjadi keluhan nasabah. Adapun setiap laporan pengaduan will be handled in accordance with the Bank’s internal policies.
akan diproses berdasarkan kebijakan internal Bank.
Alur Pengaduan Nasabah Customer Complaint Mechanism
Nasabah menyampaikan pengaduan melalui:
Consumers submit complaints through:
support@krom.id Live chat pada Aplikasi Kantor Cabang Terdekat Krom
Krom
(021) 50996920 Live chat on Krom App The Nearest Branch Offices krom.bank
Keluhan/Pengaduan yang tidak dapat Keluhan/pengaduan yang tidak Petugas Krom/unit kerja yang
ditangani langsung oleh Petugas dapat ditangani oleh Unit Kerja dan/ terkait dengan keluhan/pengaduan
Customer Service Krom, maka akan atau Pejabat Krom yang berwenang harus segera menyampaikan hasil
diteruskan ke departemen terkait. wajib segera disampaikan dan penyelesaian keluhan/pengaduan
dikonsultasikan kepada Direksi Krom. kepada Nasabah.
Complaints that cannot be handled
directly by customer service of Krom, Complaints that cannot be handled
will be forwarded to the relevant by the authorized Work Unit and/or The Krom officer/work unit related
department. Krom Officers must be submitted to the complaint must immediately
immediately and consulted with the submit the results of the settlement
Krom Directors. of the complaint to the Customer.
Keluhan/pengaduan yang diterima Petugas Krom/unit kerja yang Petugas Krom wajib mencantumkan
secara lisan harus diselesaikan dalam terkait dengan keluhan/pengaduan tanggal dan hasil penyelesaian
5 (lima) hari kerja. Sedangkan untuk Nasabah wajib melakukan penanganan keluhan/pengaduan
keluhan/pengaduan yang diterima dokumentasi dan administrasi pada penyampaian hasil.
secara tertulis harus diselesaikan terhadap tanggal dan hasil
dalam 10 (sepuluh) hari kerja sejak penyelesaian keluhan/pengaduan The Krom officer must include the
diterimanya keluhan/pengaduan dan pada Formulir Pengaduan. date and result of the completion
kelengkapan dokumen persyaratan. of the handling of complaints in the
completion notification.
Complaints received verbally must The Krom officer of the Bank/work
be resolved within 5 (five) working unit related to complaints from
days. Meanwhile, complaints received customers is required to document
in writing must be resolved within 10 and administer the dates and results
(ten) working days of receipt of the of complaints resolved on the
complaint and completeness of the Complaint Form.
required documents.
Dalam hal terdapat ketidaksepakatan terhadap hasil penanganan pengaduan yang dilakukan oleh Bank, Nasabah dapat menyampaikan Pengaduan
kepada Bank Indonesia atau Otoritas Jasa Keuangan untuk penanganan Pengaduan sesuai dengan kewenangan atau Mengajukan Sengketa melalui
pengadilan atau diluar pengadilan melalui Lembaga Alternatif Penyelesaian Sengketa (LAPS) Sektor Jasa Keuangan.
In the event of disagreement with the results of complaint handling carried out by the Bank, Customers can submit a Complaint to Bank Indonesia or
the Financial Services Authority for Complaint handling in accordance with their authority or submit a Dispute through the court or outside the court
through the Alternative Dispute Resolution Institution (LAPS) in the Financial Services Sector.
272 LAPORAN TAHUNAN & KEBERLANJUTAN 2024 ANNUAL & SUSTAINABILITY REPORT
Page 273
Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan Audit
Good Corporate Governance Sustainability Report Audited Financial Report
Jumlah Keluhan dan Persentase Penyelesaian selama tahun The Number of Complaints and Resolution Percentage during
2024 yaitu: 2024 is as follows:
Metrik 2024 Metric
Tidak Selesai Dalam Proses Selesai Jumlah
Keluhan Nasabah Not Resolved In Progress Resolved Pengaduan Customer Complaints
Berdasarkan Jalur
Jumlah Jumlah Jumlah Total by Media Channel
Penyampaian % % %
Total Total Total Complaint
Contact Center 0 0% 0 0% 75 100% 75 Contact Center (Verbal
(Komunikasi Verbal) Communication Channel)
Media Digital 0 0% 0 0% 371 100% 371 Digital Media Channel
(Komunikasi Tertulis) (Written Communication
Channel)
Jumlah Keseluruhan 446 Grand Total
Metrik 2024 Metric
Tidak Selesai Dalam Proses Selesai Jumlah
Keluhan Nasabah Not Resolved In Progress Resolved Customer Complaints
Pengaduan
Berdasarkan Jalur by Type of Financial
Jumlah Jumlah Jumlah Total
Penyampaian % % % Transaction
Total Total Total Complaint
Electronic Banking 0 0% 0 0% 195 100% 195 Electronic Banking
Property Channel 0 0% 0 0% 153 100% 153 Property Channel
Produk Kerja Sama 0 0% 0 0% 50 100% 50 Other Partnership
Lainnya Products
Tabungan 0 0% 0 0% 48 100% 48 Savings
Jumlah Keseluruhan 446 Grand Total
Jumlah Keluhan dan Persentase Penyelesaian selama 2 Tahun The Number of Complaints and Resolution Percentage during 2
Terakhir yaitu: years is as follows:
Tahun Jumlah Keluhan Keluhan Diselesaikan Persentase Penyelesaian (%)
Years Number of Complaints Resolved Complaints Resolution Rate (%)
2023 46 46 100%
2024 446 446 100%
Survei Kepuasan Pelanggan [F.30] Customer Satisfaction Survey
Bank melakukan survey kepuasan nasabah dengan menggunakan Bank conducts customer satisfaction surveys using the Net
metode Net Promoter Score (NPS). Dengan demikian, bank Promoter Score (NPS) method. This approach enables the
dapat mengetahui tingkat kepuasan nasabah terhadap produk bank to gauge customer satisfaction with its products and
dan layanan yang ditawarkan. services.
82,9% Nasabah akan merekomendasikan Krom kepada teman dan keluarga
Krom User will recommend Krom to their Friend and family
PT KROM BANK INDONESIA TBK 273
Page 274
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
Performance Highlights Management Report Company Profile Management Analysis and Discussion
KINERJA PENGEMBANGAN SUMBER DAYA HUMAN RESOURCES DEVELOPMENT
MANUSIA PERFORMANCE
Sumber Daya Manusia (SDM) merupakan aspek penting dalam Human Resources (HR) is a critical component of
keberlanjutan Bank yang perlu dikelola dan dikembangkan. the Bank’s sustainability that must be handled and
Dengan memiliki karyawan yang kompeten dan inovatif. developed. By having skilled and innovative employees.
Bank menerapkan praktik ketenagakerjaan yang baik The Bank implements good employment practices in
sesuai dengan regulasi dan peraturan yang berlaku serta accordance with applicable regulations and rules and
menciptakan lingkungan kerja yang layak dan inklusif. Upaya- creates a decent and inclusive work environment. These
upaya ini diharapkan dapat meningkatkan moral, loyalitas, dan efforts are expected to improve morale, loyalty, and
produktivitas kerja yang tinggi. Dalam mengelola SDM, Krom high work productivity. In managing HR, Krom does it
melakukannya secara profesional, objektif, berkelanjutan, professionally, objectively, sustainably, and comprehensively,
dan menyeluruh, sehingga tercipta SDM yang unggul. Untuk so that superior HR is created. To realize this, the Bank has a
mewujudkannya, Bank telah memiliki strategi pengembangan development strategy in order to improve HR competency.
dalam rangka meningkatkan kompetensi SDM.
Sejalan dengan target tersebut, pengelolaan SDM di Krom fokus In line with this target, HR management at Krom focuses on 3
pada 3 (tiga) hal, yaitu: (three) things, namely:
1. Meninjau organisasi yang searah dengan target, sasaran, dan 1. Reviewing the organization in line with the targets, objectives,
strategi yang telah ditentukan; and strategies that have been determined;
2. Menyeleksi SDM melalui proses rekrutmen sesuai kualifikasi 2. Selecting HR through the recruitment process according to
dan kebutuhan; qualifications and needs;
3. Menetapkan kompetensi yang searah dengan target sasaran 3. Determining competencies that are in line with the targets
dan strategi yang dibutuhkan; serta Kinerja Pengembangan and strategies needed; and Human Resource Development
Sumber Daya Manusia. Performance.
Demografi Karyawan [C.3] Employee Demography
Jumlah karyawan berdasarkan status kepegawaian Total Employee based on employment status
Uraian 2023 2024 Description
Jumlah Pegawai Tetap 168 239 Total of Permanent Employee
Jumlah Pegawai Kontrak 21 25 Total of Contract Employee
Jumlah Pegawai 189 264 Total Employee
Jumlah karyawan berdasarkan kesetaraan jenis kelamin Total Employee based on gender equality
Laki-Laki Perempuan
Male Female
Level Jabatan Position Level
Jumlah Pegawai Persentase Pegawai (%) Jumlah Pegawai Persentase Pegawai (%)
Total Employee Employee Percentage (%) Total Employee Employee Percentage (%)
Entry-level 30 18,18% 37 37,37% Entry-level
Mid-level 49 29,70% 38 38,38% Mid-level
Senior-level 72 43,64% 21 21,21% Senior-level
Executive-level 14 8,48% 3 3,03% Executive-level
Jumlah Pegawai 165 100% 99 100% Total Employee
Total Pegawai Total Employee of
Laki-laki dan 264 Male and Female
Perempuan
274 LAPORAN TAHUNAN & KEBERLANJUTAN 2024 ANNUAL & SUSTAINABILITY REPORT
Page 275
Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan Audit
Good Corporate Governance Sustainability Report Audited Financial Report
Jumlah level pegawai yang dimiliki oleh laki-laki dan perempuan Number of employee level held by male and female based on
berdasarkan kelompok umur age group
Rentang Usia (tahun)
18-25 25-35 35-45 45-55 >55
Age Range (year)
Laki-laki
7 18 3 2 0
Entry-level Male
Entry-level Perempuan
9 19 6 2 1
Female
Laki-laki
13 30 3 3 0
Mid-level Male
Mid-level Perempuan
8 20 9 1 0
Female
Level Jabatan
Position Level Laki-laki
5 55 10 2 0
Male
Senior-level
Senior-level
Perempuan
0 17 3 1 0
Female
Laki-laki
0 1 8 2 3
Male
Executive-level
Executive-level
Perempuan
0 1 1 0 1
Female
42 161 43 13 5
Jumlah Pegawai
Total Employee
264
Jumlah Karyawan berdasarkan Turnover Karyawan Number of Employee by Employee Turnover
• Jumlah Karyawan Masuk • Onboarding Employee
Kenaikan (Penurunan)
Perihal 2023 2024 Jumlah (Orang) Persentase (%) Regarding
Total (People) Percentage (%)
Jumlah Karyawan yang 84 99 15 17,86% Total of Onboarding
Masuk Employee
• Jumlah Karyawan Keluar • Offboarding Employee
2023 2024 Kenaikan (Penurunan)
Increase (Decrease)
Perihal Jumlah Komposisi Jumlah Komposisi Jumlah Komposisi Regarding
(Orang) (%) (Orang) (%) (Orang) (%)
Total (People) Composition Total (People) Composition Total (People) Composition
(%) (%) (%)
Pengunduran diri 12 54,55 25 54,55 13 144,44 Resign
Selesai Kontrak 7 31,82 4 31,82 -3 -33,33 End Contract
Pensiun 3 13,64 2 13,64 -1 -11,11 Pension
Jumlah 22 100 31 100 9 100 Total
PT KROM BANK INDONESIA TBK 275
Page 276
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
Performance Highlights Management Report Company Profile Management Analysis and Discussion
Kesetaraan dan Kesempatan yang Sama [F.18] Equality and Equal Opportunities
Krom memiliki komitmen untuk menjalankan prinsip menjamin Krom is committed to maintaining equality and offering
kesetaraan dan memberikan kesempatan yang sama kepada equal opportunities for all employees, regardless of ethnicity,
seluruh karyawan tanpa membeda-bedakan latar belakang race, religion, gender, or physical condition. The Bank wishes
seperti suku, ras, agama, jenis kelamin, hingga fisik. Bank ingin to develop an inclusive work atmosphere that will promote
menciptakan lingkungan kerja yang inklusif untuk memberikan comfort and preserve staff productivity.
rasa nyaman dan menjaga produktivitas karyawan.
Oleh karena itu, Bank berupaya untuk mengawasi dan menindak As a result, the Bank tries to monitor and take decisive action
tegas terhadap segala bentuk tindakan diskriminasi terhadap against all types of discrimination based on background
perbedaan latar belakang mulai dari tahap rekrutmen, disparities, beginning with staff recruiting, competency
pengembangan kompetensi, dan pengembangan karier. Hingga development, and career advancement. Until the end of 2024,
akhir tahun 2024, tidak terdapat laporan pengaduan terkait no complaints of discrimination or bullying were filed with
tindakan diskriminasi atau perundungan yang disampaikan the Human Capital Division. The Bank also provides fair and
kepada Divisi Human Capital. Selain itu, Bank juga memberikan equal employment opportunities to local workers who join to
kesempatan kerja yang adil dan setara kepada tenaga kerja become part of Krom. In utilizing foreign workers, Krom does
lokal yang bergabung menjadi bagian dari Krom. Dalam not yet have foreign workers
pendayagunaan tenaga kerja asing, Krom belum mempunyai
pegawai tenaga asing.
Komitmen Tidak Menggunakan Tenaga Kerja di Bawah Commitment Against the Use Minors and Forced Labor
Umur dan Kerja Paksa [F.19]
Krom selalu patuh terhadap setiap peraturan dan ketentuan Krom strictly follows all workforce management legislation and
terkait pengelolaan tenaga kerja, termasuk dalam komitmen provisions, including its commitment not to employ underage
untuk tidak menggunakan tenaga kerja di bawah umur dan workers or engage in forced labor abuses. Permanent and
praktik kerja paksa. Bank mempekerjakan usia minimal karyawan contract employees at the Bank must be at least 18 years old,
tetap dan kontrak adalah 18 tahun dan selalu membayar and wages are always paid in accordance with the terms of
upah sesuai dengan kontrak yang disepakati. Selain itu, Bank the contract. The Bank also provides freedom of opinion and
juga memberikan kebebasan berpendapat dan berserikat association as a form of fulfilling employee rights. This policy
sebagai bentuk pemenuhan hak karyawan. Kebijakan tersebut is followed-up wisely by each employee so that it does not
ditindaklanjuti secara bijak oleh setiap karyawan sehingga tidak interfere with work time or service to customers.
mengganggu waktu kerja dan pelayanan kepada nasabah.
Kesejahteraan Karyawan [F.20] Employee Welfare
Kesejahteraan karyawan merupakan prioritas utama bagi Employee welfare is a top priority for the Company. Therefore,
Perusahaan. Oleh sebab itu, Bank berupaya memastikan the Bank strives to ensure employee welfare by providing
kesejahteraan karyawan dengan memberikan remunerasi competitive remuneration, so that employees feel valued
yang kompetitif, sehingga karyawan merasa dihargai dan and motivated to improve productivity and deliver their best
termotivasi untuk meningkatkan produktivitas dan memberikan performance. The Bank also ensures an equal basic salary ratio
kinerja terbaiknya. Bank juga memastikan pemberian between male and female employees, and that it is above the
rasio gaji pokok yang setara antara karyawan laki-laki dan Regional Minimum Wage (UMR) established.
perempuan serta berada di atas Upah Minimum Regional
(UMR) yang ditetapkan.
Berikut gambaran paket remunerasi karyawan baru pada level The following is an overview of the remuneration package for new
terendah Krom dibandingkan UMR setempat. employees at the lowest level of Krom compared to the local
UMR.
Perbandingan Upah Karyawan Baru Level Terendah Dibanding Comparison of Lowest Level New Employee Wages Compared to
Upah Minimum Provinsi Tahun 2024 Provincial Minimum Wage in 2024
Wilayah Operasional Gaji Pegawai Entry Level (Rp) Upah Minimum Provinsi (Rp) Rasio (%)
Operational Areas Salary of Entry Level Employee (IDR) Provincial Minimum Wage (IDR) Ratio (%)
Kantor Pusat 5.800.000 5.067.381 114,46%
Head Office
Kantor Fungsional (KF) Tomang 5.070.000 5.067.381 100,05%
Functional Office Tomang
Kantor Fungsional (KF) Bandung 5.885.900 4.209.309 139,83%
Functional Office Bandung
Kantor Cabang (KC) Juanda 4.725.000 4.209.309 112,25%
Branch Office Juanda
Kantor Cabang (KC) Mangga Dua 5.239.000 5.067.381 103,39%
Branch Office Mangga Dua
276 LAPORAN TAHUNAN & KEBERLANJUTAN 2024 ANNUAL & SUSTAINABILITY REPORT
Page 277
Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan Audit
Good Corporate Governance Sustainability Report Audited Financial Report
Pengembangan Kompetensi Competency Development
Pengembangan kompetensi menjadi salah satu aspek material Competency development is an important part of the Bank’s
bagi Bank terkait Sumber Daya Manusia. Oleh karena itu, Human Resources strategy. As a result, the Bank engages
Bank mengikutsertakan karyawan pada berbagai program employees in a variety of competency development programs,
pengembangan kompetensi baik secara internal maupun both internally and externally, tailored to their needs and field
eksternal yang sesuai dengan kebutuhan dan bidang kerjanya. of work.
Krom juga memberikan program pelatihan kemampuan Krom also offers technology-based technical skills and
teknis dan kemampuan non-teknis berbasis teknologi kepada soft skills training programs to help employees stay current
karyawan guna mengikuti perkembangan digital terkini. with the newest digital advances. This effort is part of the
Inisiatif tersebut merupakan salah satu komitmen Bank untuk Bank’s commitment to improving competence, quality of
meningkatkan kompetensi dan kualitas pemahaman serta understanding, and expertise in the performance of work
pengetahuan dalam pelaksanaan tugas dan tanggung jawab duties and responsibilities, as well as employee insight into
pekerjaan serta wawasan karyawan atas proses digitalisasi. the digitization process. Training and education programs in
Pelaksanaan program pelatihan dan pendidikan dalam rangka the context of competency development are carried out in
pengembangan kompetensi dilakukan melalui beragam cara. Dari various ways. These include in-house/online training, public
yang berupa in-house/online training, public training, e-learning, training, e-learning, town halls, workshops, socialization,
town-hall, workshop, sosialisasi, employee engagement, hingga employee engagement, and learning/sharing sessions.
learning/sharing session.
Pelatihan berdasarkan Jenis Program [F.22] Training by Type of Program
2023 2024
Uraian Jumlah Pelatihan Jumlah Peserta Jumlah Pelatihan Jumlah Peserta Description
Numbers of Trainings Numbers of Participants Numbers of Trainings Numbers of Participants
Pelatihan Mandatory 34 38 30 96 Mandatory Training
Pelatihan Technical 122 161 48 81 Technical Skills
Skill Training
Pelatihan Soft Skill 4 122 6 206 Soft Skills Training
Pelatihan 1 1 8 3 Leadership Training
Leadership
Pelatihan Digital 5 108 11 158 Digital Competency
Competency Training
Jumlah 166 430 103 544 Total
Rata-rata Jam Pelatihan dan Pengembangan Pegawai Average Hours of Employee Training and Development
Rata-rata Jam Pelatihan Jumlah Pegawai yang Ikut serta Persentase Jumlah Pegawai yang Average Training Hours per
per Pegawai dalam Tahun dalam Program Pelatihan Ikut serta dalam Pelatihan (%) Employee During the Reporting
Pelaporan Number of Employees Participating in Percentage of Employees Year
Training Programs Participating in Training (%)
Jumlah pegawai yang ikut 238 Number of Employee Participating
serta dalam program in Training Programs
Jam/pegawai 5,2 Jam 90% Hours/Employee
Total Jam Pelatihan 1.237 Jam Total Training Hours
Lingkungan Kerja yang Aman, Sehat, dan Kondusif [F.21] Safe, Healthy, and Conducive Working Environment
Dalam menciptakan lingkungan kerja yang aman, sehat dan kondusif, In creating a safe, healthy, and conducive work environment, the
Bank menciptakan sebuah budaya yang berkesinambungan Bank creates a sustainable culture by involving all employees
dengan melibatkan seluruh karyawan dari semua lini unit kerja from all work units to produce effective communication,
untuk menghasilkan suatu komunikasi yang efektif, kerja sama antar cooperation between employees/work units in every Bank
karyawan/unit kerja dalam setiap aktivitas Bank dan keterbukaan activity, and openness in providing aspirations, suggestions, or
dalam memberikan aspirasi, saran maupun kritik pada sebuah criticism on joint activities. Krom is committed to creating a
kegiatan bersama. Krom berkomitmen menciptakan suasana kerja harmonious and conducive work atmosphere by establishing
yang harmonis dan kondusif dengan membentuk lingkungan kerja a healthy, safe, and comfortable work environment for all
yang sehat aman dan nyaman bagi seluruh karyawan, seperti: employees, such as:
PT KROM BANK INDONESIA TBK 277
Page 278
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
Performance Highlights Management Report Company Profile Management Analysis and Discussion
1. Penyediaan sarana dan prasarana seperti menyediakan 1. Providing facilities and infrastructure such as prayer facilities
sarana ibadah berupa mushola; in the form of prayer rooms;
2. Ruang training yang cukup memadai dalam menjalankan 2. Adequate training spaces to carry out the training programs;
program training;
3. Pantry Lounge dalam rangka menciptakan work life balance 3. Pantry Lounge in order to create work-life balance while
selama bekerja; working;
4. Wadah forum komunikasi dalam bentuk kegiatan olahraga 4. Communication forum in the form of joint sports activities
bersama (futsal, mini soccer, basket, tenis meja, zumba, (Futsal, mini soccer, table tennis, basket ball, zumba, yoga);
yoga); serta as well as
5. Menyediakan sarana tempat makan yang bersih sanitasi 5. Providing cafeteria facilities that are kept clean, sanitary, and
dan terjaga higienis yang dilakukan oleh petugas kebersihan hygienic by professional cleaning staff;
yang profesional;
6. Melaksanakan Kegiatan Employee Gathering. 6. Carrying out Employee Gathering Activities.
Bank dalam hal ini juga menjaga keamanan di sekitar lingkungan In this case, the Bank also maintains security around the
kerja baik di Kantor Pusat maupun Kantor Cabang dengan work environment, both at the Head Office and Branch
dibantu petugas keamanan yang profesional dalam melayani Offices, with the assistance of professional security officers
setiap pengunjung, nasabah termasuk karyawan. Bank juga in serving every visitor and customer, including employees.
melakukan kerja sama dengan aparat keamanan teritorial yang The Bank also collaborates with territorial security forces,
selalu menjaga kondusifitas di setiap kantor-kantor Bank, serta who always maintain conduciveness in each Bank office and
menjalin hubungan yang baik antar perangkat daerah maupun establish good relations with regional officials and harmony
kerukunan antar tetangga di sekitar kantor-kantor Bank. Dengan with neighboring communities around the Bank’s offices. By
terciptanya suasana yang harmonis dan kondusif, maka setiap creating a harmonious and conducive atmosphere, every
pengunjung, nasabah, karyawan dapat merasa aman dan nyaman visitor, customer, and employee can feel safe and comfortable
beraktivitas di lingkungan kantor Krom berada sehingga Bank carrying out their activities in the Krom office environment so
dapat memberikan pelayanan prima kepada setiap nasabah that the Bank can provide excellent service to every customer
serta mewujudkan lingkungan kerja yang berkesinambungan and create a sustainable work environment in compliance with
sesuai dengan koridor kepatuhan di dalam ketentuan mengenai the provisions regarding Occupational Health and Safety.
Keselamatan dan Kesehatan Kerja.
Selain upaya-upaya tersebut, Bank juga berupaya memastikan In addition to these efforts, the Bank strives to ensure the
ketersediaan sarana dan prasarana terkait Keselamatan dan availability of suitable and compliant Occupational Health
Kesehatan Kerja (K3) yang memadai dan memenuhi standar di and Safety (K3) facilities and infrastructure in all business
seluruh lingkungan operasional. Bank melakukan pengecekan contexts. The Bank conducts periodic employee health exams
kesehatan karyawan secara berkala dan mengikutsertakan and enrolls employees in insurance packages. This covers the
karyawan dalam program-program asuransi. Adapun program Social Security Administering Agency’s (BPJS) Employment
asuransi kesehatan dan ketenagakerjaan seperti Badan program, which provides Work Accident Insurance (JKK),
Penyelenggara Jaminan Sosial (BPJS) Ketenagakerjaan meliputi Death Insurance (JKM), Old Age Security (JHT), and Pension
Jaminan Kecelakaan Kerja (JKK), Jaminan Kematian (JKM), Security, as well as the BPJS Health program, which includes
Jaminan Hari Tua (JHT), Jaminan Pensiun, hingga program BPJS outpatient and inpatient care.
Kesehatan yang meliputi rawat jalan dan rawat inap.
Sarana Pengaduan Masalah Ketenagakerjaan Facilities To Address Employment Issues
Bank telah menyediakan sarana pengaduan masalah The Bank has established a complaint process for employment
ketenagakerjaan guna menampung masukan, saran, ataupun issues in order to get input, recommendations, or criticism that
kritik yang dijadikan bahan evaluasi untuk meningkatkan may be utilized as evaluation material to improve the quality of
kualitas pengelolaan karyawan. Krom mengimbau kepada employee management. Krom encourages all employees with
setiap karyawan yang memiliki pengaduan untuk dapat complaints to submit them directly to the relevant superior/
melaporkannya secara langsung kepada atasan/manajer terkait manager in each business unit. Aside from that, reports can
di setiap unit bisnis. Selain itu, laporan juga dapat disampaikan be submitted indirectly via e-mail to the Human Capital
secara tidak langsung, yakni melalui e-mail yang ditujukan untuk Management Division through HC Employee Relations. In
Divisi Manajemen Sumber Daya Manusia melalui HC Employee 2024, the Bank received no reports of complaints regarding
Relation. Adapun pada tahun 2024, tidak terdapat laporan employment issues.
pengaduan terkait masalah ketenagakerjaan yang diterima Bank.
278 LAPORAN TAHUNAN & KEBERLANJUTAN 2024 ANNUAL & SUSTAINABILITY REPORT
Page 279
Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan Audit
Good Corporate Governance Sustainability Report Audited Financial Report
KINERJA PENGEMBANGAN SOSIAL
MASYARAKAT
Performance of Social Community Development
[POJK51-B.3]
Krom berupaya memberikan kontribusi dan manfaat positif Krom strives to make positive contributions and benefits to the
kepada masyarakat melalui pelaksanaan kegiatan tanggung community by implementing Corporate Social Responsibility
jawab sosial perusahaan atau Corporate Social Responsibility (CSR) initiatives. Krom also runs financial literacy and inclusion
(CSR). Selain itu, Krom juga melaksanakan program literasi dan programs to improve public understanding and access to
inklusi keuangan untuk meningkatkan pemahaman dan akses financial services.
masyarakat terhadap layanan keuangan perbankan.
Dampak Operasional [F.23] Operational Impacts
Karakteristik industri perbankan tidak memiliki dampak The characteristics of the banking industry have no direct
langsung terhadap lingkungan. Meskipun demikian, Bank tetap impact on the environment. Nonetheless, the Bank can help
memiliki peran dalam membatasi perusahaan-perusahaan companies reduce their environmental impact by providing
yang berdampak lingkungan melalui kegiatan pembiayaan sustainable financing. On the social side, the Bank has a direct
berkelanjutan. Pada aspek sosial, Bank memiliki dampak langsung impact on the community, both in the immediate vicinity of its
terhadap masyarakat baik yang ada di sekitar operasional operational areas through labor and supplier fulfillment and in
melalui pemenuhan tenaga kerja dan pemasok, hingga kepada the larger community. The bank also engages in CSR activities
masyarakat dengan skala yang lebih luas. Selain itu, Bank juga that benefit society and the community.
menjalankan kegiatan CSR yang dapat memberikan manfaat
positif kepada masyarakat dan komunitas.
Kegiatan Tanggung Jawab Sosial Masyarakat [F.25] Corporate Social Responsibility Program
Kegiatan pengembangan sosial masyarakat melalui kegiatan CSR Community social development activities through CSR
difokuskan pada peningkatan kualitas pendidikan, kesehatan, activities are focused on improving the quality of education,
pemulihan bencana, dan kesejahteraan masyarakat. Berikut health, disaster recovery, and community welfare. The CSR
adalah kegiatan CSR yang dilakukan Krom selama 2024: activities carried out by Krom during 2024 are as follows:
12 Oktober 2024
October 12, 2024
Krom berpartisipasi dalam kegiatan sosial CSR Krom participated in the CSR Program social activity.
Program. Krom bersama para karyawan volunteer Krom together with volunteer employees carried
melakukan Bakti Sosial yaitu Pelayanan Kesehatan out Social Services, namely Health Services for 143
kepada 143 orang warga Kertasari di Kabupaten residents of Kertasari in Bandung Regency. This activity
Bandung. Kegiatan ini merupakan bentuk peduli is a form of Krom concern for the victims of the
Krom terhadap korban Gempa Kab. Bandung pada Bandung Regency Earthquake on September 18, 2024
18 September 2024 dengan jumlah biaya Rp5,8 in total amount IDR5.8 million. This activity was carried
juta. Kegiatan ini terlaksana dengan kerja sama out in collaboration with Krom and the Jamaatus
Krom dengan komunitas Jamaatus Sholihin sebuah Sholihin community, a social community in West Java.
komunitas sosial di Jawa Barat.
19 Desember 2024
December 19, 2024
Krom menyerahkan donasi secara simbolis senilai Krom symbolically donated IDR50 million to the victims
Rp50 juta kepada Korban Bencana Alam. Bantuan of natural disasters. The assistance is part of Krom
tersebut adalah bagian dari program tanggung social and environmental responsibility (TJSL) program
jawab sosial dan lingkungan (TJSL) Krom sebagai as a form of concern for the flood disaster that hit
bentuk kepedulian atas bencana Banjir yang Sukabumi. In distributing its humanitarian assistance,
melanda Sukabumi. Dalam menyalurkan bantuan the Bank collaborates with Kitabisa as the largest
kemanusiaannya, Bank bekerja sama dengan Kitabisa mutual aid ecosystem in Indonesia with the hope of
sebagai ekosistem tolong menolong terbesar di easing the burden on the victims, so that they can get
Indonesia dengan harapan dapat meringankan back on their feet and return to normal activities.
beban para korban, sehingga mereka bisa kembali
bangkit dan beraktivitas dengan normal.
PT KROM BANK INDONESIA TBK 279
Page 280
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
Performance Highlights Management Report Company Profile Management Analysis and Discussion
Literasi dan Inklusi Keuangan Financial Literacy and Inclusion
Peningkatan literasi dan inklusi keuangan turut menjadi Krom is also responsible for improving financial literacy and
tanggung jawab Krom untuk meningkatkan pemahaman dan inclusion in order to increase the public’s understanding of
akses masyarakat terhadap layanan keuangan perbankan. and access to banking services. This program refers to the
Program ini mengacu pada ketetapan Peraturan OJK Nomor 3 provisions of OJK Regulation Number 3 of 2023, which aims to
Tahun 2023 tentang Peningkatan Literasi dan Inklusi Keuangan increase financial literacy and inclusion in the financial services
di Sektor Jasa Keuangan bagi Konsumen dan Masyarakat. sector for consumers and the community. Krom actively
Krom aktif mengenalkan produk dan layanan perbankan promotes banking products and services to the community,
kepada masyarakat, khususnya mengenai layanan perbankan particularly digital banking services. Krom has conducted
digital. Krom juga telah melakukan beberapa kegiatan lain yang several other activities aimed at increasing financial literacy
bertujuan untuk meningkatkan literasi dan inklusi keuangan bagi and inclusion for customers and the community, including the
nasabah dan masyarakat melalui kegiatan-kegiatan berikut: following:
Kagiatan Sasaran Bentuk Pelaksanaan Media atau Tempat Pelaksanaan Activity
Audience Implementation Media/Location
Edukasi atau Literasi Keuangan 2024 Financial Literacy or Education 2024
Sosialisasi Mengenai 1.049 Online Media Sosial Security in Transactions
Keamanan Dalam Social Media Through Digital Banking
Bertransaksi Melalui Digital Socialization
Banking
Sosialisasi dan Edukasi 977 Online Media Sosial Security in Transactions
Mengenai Produk dan Social Media Through Digital Banking
Layanan Digital Banking Socialization
Sosialisasi Mengenai 6.276 Online Media Sosial Security in Transactions
Keamanan Dalam Social Media Through Digital Banking
Bertransaksi Melalui Digital Socialization
Banking
Pengetahuan mengenai 7.629 Online Media Sosial Digital Banking Products and
produk dan/atau layanan Social Media Services Socialization and
keuangan digital Education
Inklusi Keuangan 2024 Financial Inclution 2024
Layanan sistem pembayaran 40.748 Online Media Sosial QRIS payment system services
QRIS Social Media
Program Cashback 11.938 Online Media Sosial Cashback Programme
Social Media
Program Referral 24.589 Online Media Sosial Referral Programme
Social Media
KINERJA PENGELOLAAN
LINGKUNGAN
Environmental Performance
[POJK51-B.2]
Kegiatan Membangun Budaya Keberlanjutan [F.1] Building a Culture of Environmental Sustainability
Meski kegiatan operasional perbankan tidak berdampak Although banking operations do not have a direct impact on
langsung pada lingkungan, Krom tetap berkomitmen untuk the environment, Krom remains committed to carrying out
menjalankan kegiatan operasional dengan berupaya melakukan operational activities by striving to improve energy, water, and
efisiensi energi, air, dan material lainnya. Implementasi green other material efficiency. The implementation of the Green
office menjadi salah satu wujud komitmen yang dilaksanakan Office is one form of the Bank’s commitment to the conduct
Bank dalam menjalankan kegiatan perbankan. Krom secara of banking activities. Krom consistently promotes a culture of
konsisten mempromosikan budaya keberlanjutan melalui sustainability through the implementation of the Green Office,
implementasi green office khususnya kepada karyawan. especially among employees.
280 LAPORAN TAHUNAN & KEBERLANJUTAN 2024 ANNUAL & SUSTAINABILITY REPORT
Page 281
Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan Audit
Good Corporate Governance Sustainability Report Audited Financial Report
Pengelolaan Energi dan Emisi [F.7] [F.12] Management of Energy and Emission
Kegiatan operasional Bank menggunakan sumber energi tidak The Bank’s operational activities use nonrenewable energy
terbarukan yakni listrik yang dibeli dari pihak ketiga yaitu sources, namely electricity purchased from third parties (PLN)
Perusahaan Listrik Negara (PLN) untuk penerangan kantor for office lighting and fuel oil (BBM) for operational vehicles.
dan Bahan Bakar Minyak (BBM) untuk kendaraan operasional. The Bank continues to make various efforts to save energy,
Bank senantiasa melakukan upaya-upaya penghematan energi among others by switching off lights when leaving the room
dengan mematikan lampu saat meninggalkan ruangan dan pada and during hours of office breaks, switching on corridor lights
jam istirahat, menyalakan lampu koridor secara bergantian alternately or only where lighting is needed, and encouraging
atau pada bagian yang dibutuhkan saja, serta menghimbau switching off electronic devices after use. As for the use of fuel,
untuk mematikan alat-alat elektronik setelah selesai digunakan. the Bank seeks to make savings by reducing physical meetings
Sedangkan pada penggunaan BBM, Bank berupaya melakukan and increasing the use of teleconference technology.
penghematan dengan mengurangi pertemuan fisik dan
meningkatkan penggunaan teknologi teleconference.
Kebijakan Policy
Komitmen Bank untuk bertanggung jawab terhadap lingkungan, The Bank’s commitment to be responsible for the environment,
serta sebagai upaya pelestarian alam dan lingkungan hidup, as well as an effort to preserve nature and the environment, is
dituangkan dalam bentuk kebijakan pemberian kredit. Kebijakan stated in the form of a credit policy. The policy contains a rule
tersebut memuat aturan bahwa dalam setiap analisis kredit that in every credit analysis related to the provision of credit
terkait pemberian kredit kepada industri yang memiliki to industries that have an impact on the environment and
dampak terhadap lingkungan hidup dan pelestarian lingkungan environmental preservation, it is required to include provisions
diharuskan untuk memasukkan ketentuan tentang kewajiban on the obligation to have an Environmental Impact Analysis
memiliki Analisa Mengenai Dampak Lingkungan (AMDAL). (AMDAL).
Bank juga mempunyai komitmen untuk meminimalisasi dampak The Bank is also committed to minimizing the impact of
operasional terhadap lingkungan. Pelaksanaan komitmen operations on the environment. The implementation of this
tersebut dilakukan dengan beberapa langkah yang terkait commitment is carried out with several steps related to
kebijakan ramah lingkungan, termasuk: environmentally friendly policies, including:
• Penggunaan Material • Material Use
Bank menggunakan kertas sebagai material dasar dalam The Bank uses paper as the basic material in the operational
proses operasi yang dijalankan. Untuk mengurangi processes carried out. To reduce paper usage, the Bank
pemakaian kertas, Bank memprioritaskan penggunaan prioritizes the use of e-mail and archiving documents in
e-mail dan pengarsipan dokumen dalam softcopy. softcopy.
• Penggunaan Energi Listrik dan Air • Use of Electricity and Water
Penghematan pemakaian listrik dengan menggunakan Saving electricity usage by using energy-efficient
peralatan hemat energi yaitu Lampu LED dan penghematan equipment, namely LED lights and saving on AC usage when
penggunaan AC apabila diperlukan. Penghematan air dengan needed. Saving water by optimizing its use. Socialization
cara mengoptimalisasikan penggunaannya. Telah diberikan has also been provided to employees, planned at least 5%
sosialisasi juga kepada karyawan direncanakan minimal 5% of Operational Costs.
dari Biaya Operasional.
• Penanaman Tanaman • Planting Plants
Penanaman Tanaman dan pohon di ruang kosong yang Planting Plants and trees in available empty spaces to
tersedia untuk memberikan sumber oksigen yang segar. provide a source of fresh oxygen.
Penggunaan dan Intensitas Energi [F.6] [F.8] Use and Intensity of Energy
Kenaikan (Penurunan)
Increase (Decrease)
Keterangan 2023 (Rp) 2024 (Rp) Description
Jumlah (Rp) Persentase (%)
Total (IDR) Percentage (%)
Kertas 17.735.500 7.909.875 (-9.825.625) -55,40% Paper
Listrik 241.985.945 228.818.215 (-3.167.730) -5,44% Electricity
Air 8.068.439 6.825.173 (-1.243.266) -15,41% Water
PT KROM BANK INDONESIA TBK 281
Page 282
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
Performance Highlights Management Report Company Profile Management Analysis and Discussion
Penggunaan Material Lainnya [F.5] Use of Other Materials
Jenis Jumlah Metrik Pengukuran Type
Total Measurement Metrics
Kendaraan bermotor yang dimiliki 10 qty Operational Vehicle
perusahaan
AC/pendingin ruangan di kantor 45 qty AC in head office, branches, and other
pusat dan kantor cabang/operasional office/other activity
lainnya
Daya listrik di kantor pusat dan 142.760 kWh Electric power at head office, branches,
kantor cabang/operasional lainnya and other office/other activity
Total konsumsi energi listrik 4.365 kWh Total electrical energy consumption
Total aset elektronik selain personal 274 qty Total electronic asset other than
komputer karyawan (mis. printer, employee personal computer (e.g:
monitor) printer, monitor)
Total kendaraan yang disewa 0 qty Total vehicles rented by the company
perusahaan
Total aset sewaan lainnya 5 qty Total other leased asset
Total konsumsi air 99.075 m3
Total water consumption
Total limbah yang dihasilkan - ton Total waste generated
Pelestarian Lingkungan dan Keanekaragaman Hayati Environmental Preservation and Biodiversity
[F.9]
Saat ini, Bank belum memiliki kebijakan khusus terkait Currently, the Bank does not have a specific policy related
keanekaragaman hayati. Tetapi pada setiap unit bisnis tetap to biodiversity. However, each business unit continues to
mendukung usaha pelestarian lingkungan di lingkungan sekitar. support environmental conservation efforts in the surrounding
environment.
Bank akan terus mengeksplorasi cara untuk berperan aktif The Bank will continue to explore ways to play an active role
dalam pelestarian lingkungan hidup untuk menciptakan in environmental conservation to create a better life and work
kehidupan dan lingkungan kerja yang lebih baik. Cara tersebut environment. These methods can include a variety of things,
dapat mencakup berbagai macam hal, termasuk mempunyai including having environmental certification and opening a
sertifikasi di bidang lingkungan dan membuka wadah untuk forum to accommodate suggestions on reducing operational
menampung saran mengenai mengurangi dampak operasional impacts on the environment.
terhadap lingkungan.
Pengelolaan Limbah [F.14] [F.15] Waste Management
Pada tahun 2024, Bank telah memulai program pemilahan In 2024, Bank starting a waste segregation program. This
sampah. Program pemilahan sampah dilakukan untuk program involves separating organic and non-organic waste.
memisahkan sampah organik dan non-organik. Hal ini dilakukan This initiative to aim more comfortable work environment.
agar membuat area kerja menjadi lebih nyaman.
Sepanjang tahun 2024, tidak terjadi insiden tumpahan limbah Throughout 2024, there were no incidents of waste spills into
Bank ke lingkungan maupun pengaduan terkait lingkungan hidup the environment or complaints regarding environmental issues
dari masyarakat maupun pemangku kepentingan lainnya. from the public or other stakeholders.
Sarana Pengaduan Lingkungan [F.16] Environmental Grievance Tool
Krom terbuka dengan segala keluhan, kritikan, masukan, dan Krom is open to all complaints, criticism, input, and
rekomendasi terkait masalah lingkungan yang diakibatkan recommendations related to environmental issues caused
aktivitas operasional. Bank memiliki sarana pengaduan untuk by its operational activities. The Bank has a grievance facility
pihak-pihak yang ingin melaporkan masalah lingkungan for parties who wish to report environmental issues through
melalui Krom Customer Service (021) 50996920 atau e-mail Call (021) 50996920 atau e-mail ke support@krom.id to be
ke support@krom.id untuk ditindaklanjuti secara tepat. Pada followed up appropriately. In 2024, the Bank did not receive any
tahun 2024, Bank tidak mendapatkan laporan pelanggaran atau reports of violations or complaints related to environmental
pengaduan terkait masalah lingkungan hidup. issues.
282 LAPORAN TAHUNAN & KEBERLANJUTAN 2024 ANNUAL & SUSTAINABILITY REPORT
Page 283
Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan Audit
Good Corporate Governance Sustainability Report Audited Financial Report
Biaya Pengelolaan Lingkungan [F.4] Environmental Management Costs
Bank tidak mengeluarkan biaya khusus yang dialokasikan dalam The Bank does not incur special costs allocated to
pengelolaan lingkungan hidup, kecuali pembiayaan kegiatan environmental management except for financing business
usaha yang sesuai dengan prinsip keuangan berkelanjutan. activities that are in accordance with the principles of
sustainable finance.
TANGGAPAN TERHADAP UMPAN BALIK RESPONSE TO FEEDBACK ON THE PREVIOUS
LAPORAN KEBERLANJUTAN TAHUN YEAR’S SUSTAINABILITY REPORT
SEBELUMNYA [POJK51-G.3]
Sepanjang tahun 2024, Bank tidak menerima kritik, saran, Throughout 2024, Bank did not receive any criticisms,
tanggapan, dan pertanyaan yang terkait dengan Laporan suggestions, feedback, or inquiries related to the 2023
Keberlanjutan 2023. Namun demikian, Bank terus berupaya Sustainability Report. Nevertheless, Bank remains committed
untuk memberikan informasi yang lebih komprehensif. Selain itu, to providing more comprehensive information. In addition,
Bank juga terus memperbaiki dan meningkatkan pemenuhan Bank continues to refine and enhance compliance with the
atas standar yang telah diacu, seperti POJK No. 51/POJK.03/2017 referenced standards, such as POJK No. 51/POJK.03/2017 and
dan SEOJK No. 16/SEOJK.04/2021, yang bertujuan agar Laporan SEOJK No. 16/SEOJK.04/2021 to ensure that the Sustainability
Keberlanjutan dapat memenuhi kebutuhan informasi bagi setiap Report meets the informational needs of all stakeholders.
pemangku kepentingan.
Adapun kritik, saran, tanggapan, dan pertanyaan terkait Laporan ini dapat disampaikan melalui:
Feedback, suggestions, responses, and inquiries regarding this Report can be submitted through:
Gedung Dipo Tower, Lantai 3 unit D-E Jl Gatot Subroto Kav 50-52 corsec@krom.id
Petamburan, Kec Tanah Abang Jakarta Pusat, DKI Jakarta 10260
INFORMASI TENTANG VERIFIKASI TERTULIS INFORMATION ON WRITTEN VERIFICATION
DARI PIHAK INDEPENDEN [POJK51-G.1] BY INDEPENDENT ASSESSOR
Bank belum melakukan verifikasi tertulis dari penyedia jasa Bank has not conduct yet the written verification by
assurance atas Laporan Keberlanjutan tahun 2024. independent assessor for the 2024 Sustainability Reports.
TANGGAPAN TERHADAP UMPAN BALIK RESPONSES TO FEEDBACK ON THE PREVIOUS
LAPORAN KEBERLANJUTAN TAHUN YEAR’S SUSTAINABILITY REPORT
SEBELUMNYA
Pada tahun 2024, PT Krom Bank Indonesia Tbk tidak memiliki In 2024, PT Krom Bank Indonesia Tbk does not have a response
lembar tanggapan terhadap umpan balik Laporan Keberlanjutan sheet to the previous year’s Sustainability Report feedback.
tahun sebelumnya.
PT KROM BANK INDONESIA TBK 283
Page 284
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
Performance Highlights Management Report Company Profile Management Analysis and Discussion
DAFTAR PENGUNGKAPAN SESUAI LIST OF DISCLOSURES ACCORDING
PERATURAN OTORITAS JASA KEUANGAN TO FINANCIAL SERVICES AUTHORITY
NO. 51/POJK.03/2017 REGULATION NO. 51/POJK.03/2017
[G.4]
No Halaman
Uraian Description
No Pages
Strategi Keberlanjutan Sustainability Strategy
A.1 Penjelasan Strategi Keberlanjutan Explanation of Sustainability Strategy 257-259
Ikhtisar Kinerja Aspek Keberlanjutan Sustainability Performance Highlights
B.1 Aspek Ekonomi Economic Aspects 250
B.2 Aspek Lingkungan Hidup Environmental Aspects 250, 280
B.3 Aspek Sosial Social Aspects 250, 279
Profil Perusahaan Company Profile
C.1 Visi, Misi, dan Nilai Keberlanjutan Vision, Mission, and Sustainability Values 252-253
C.2 Alamat Perusahaan Company Address 251
C.3 Skala Usaha Business Scale 254-255, 274
C.4 Produk, Layanan, dan Kegiatan Usaha yang Dijalankan Products, Services, and Business Activity 254
C.5 Keanggotaan pada Asosiasi Membership of Association 255
C.6 Perubahan Emiten dan Perusahaan Publik yang Bersifat Significant Changes in Issuers and Public Companies 256
Signifikan
Penjelasan Direksi Board of Director Statement
D.1 Penjelasan Direksi Board of Director Statement 245
Tata Kelola Keberlanjutan Sustainability Governance
E.1 Penanggung jawab Penerapan Keuangan Berkelanjutan Responsible Party related to Sustainable Finance 261, 263
Implementation
E.2 Pengembangan Kompetensi Terkait Keuangan Berkelanjutan Competency Development related to Sustainable Finance 264
E.3 Penilaian Risiko atas Penerapan Keuangan Berkelanjutan Risk Assessment for the Application of Sustainable Finance 266-267
E.4 Hubungan dengan Pemangku Kepentingan Stakeholder Engagement 247-249
E.5 Permasalahan terhadap Penerapan Keuangan Berkelanjutan Problems Encountered on Sustainable Finance 259-260
Kinerja Keberlanjutan Sustainability Performance
F.1 Kegiatan Membangun Budaya Keberlanjutan Building a Sustainability Culture 280
Kinerja Ekonomi Economic Performance
F.2 Perbandingan Target dan Kinerja Produksi, Portofolio, Target Comparison of Targets and Production Performance, 267
Pembiayaan, atau Investasi, Pendapatan dan Laba Rugi Portfolio, Financing Targets, or Investments, Income as Well
as Profit and Loss
F.3 Perbandingan Target dan Kinerja Portofolio, Target Comparison of Target and Portfolio Performance, Financing 269
Pembiayaan, atau Investasi pada Instrumen Keuangan atau Targets, or Investments in Financial Instruments or Projects
Proyek yang Sejalan dengan Keuangan Berkelanjutan That are in Line with the Implementation of Sustainable
Finance
Kinerja Lingkungan Hidup Environmental Performance
Aspek Umum General Aspects
F.4 Biaya Lingkungan Hidup Environmental Costs 283
Aspek Material Material Aspects
F.5 Penggunaan Material yang Ramah Lingkungan Usage of Environmentally Friendly Materials 282
Aspek Energi Energy Aspects
F.6 Jumlah dan Intensitas Energi yang Digunakan Amount and Intensity of Energy Consumed 281
F.7 Upaya dan Pencapaian Efisiensi Energi dan Penggunaan Efforts and Achievement for Energy Efficiency and 281
Energi Terbarukan Renewable Energy Usage
284 LAPORAN TAHUNAN & KEBERLANJUTAN 2024 ANNUAL & SUSTAINABILITY REPORT
Page 285
Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan Audit
Good Corporate Governance Sustainability Report Audited Financial Report
Aspek Air Water Aspects
F.8 Penggunaan Air Water Usage 250, 281
Aspek Keanekaragaman Hayati Biodiversity Aspects
F.9 Dampak dari Wilayah Operasional yang Dekat atau Berada Impacts from Operational Areas that are Near or Located in 282
di Daerah Konservasi atau Memiliki Keanekaragaman Hayati Conservation Areas or Have biodiversity
F.10 Usaha Konservasi Keanekaragaman Hayati Biodiversity Conservation Efforts -
Aspek Emisi Emission Aspects
F.11 Jumlah dan Intensitas Emisi yang Dihasilkan Berdasarkan Amount and Intensity of Emissions Generated by Type 250
Jenisnya
F.12 Upaya dan Pencapaian Pengurangan Emisi yang DIlakukan Efforts and Achievements Made for Emission Reduction 281
Aspek Limbah dan Efluen Waste and Effluent Aspects
F.13 Jumlah Limbah dan Efluen yang Dihasilkan Berdasarkan Jenis Amount of Waste and Effluent Generated by Type -
F.14 Mekanisme Pengelolaan Limbah dan Efluen Waste and Effluent Management Mechanism 282
F.15 Tumpahan yang Terjadi (jika ada) Occurring Spills (if any) 282
Aspek Pengaduan Terkait Lingkungan Hidup Complaints Related to the Environment Aspects
F.16 Jumlah dan Materi Pengaduan Lingkungan Hidup yang Amount and Material of Environmental Complaints 282
Diterima dan Diselesaikan Received and Resolved
Kinerja Sosial Social Performance
F.17 Komitmen untuk Memberikan Layanan atas Produk dan/ Commitment to Provide Services on Equal Products and/or 269
atau Jasa yang Setara kepada Konsumen Services to Consumers
Aspek Ketenagakerjaan Employment Aspects
F.18 Kesetaraan Kesempatan Bekerja Equal Employment Opportunities 276
F.19 Tenaga Kerja Anak dan Tenaga Kerja Paksa Child Labor And Forced Labor 276
F.20 Upah Minimum Regional Regional Minimum Wage 276
F.21 Lingkungan Bekerja yang Layak dan Aman A Decent and Safe Work Environment 277
F.22 Pelatihan dan Pengembangan Kemampuan Pengawai Training and Development of Employee Skills 277
Aspek Umum Community Aspects
F.23 Dampak Operasi terhadap Masyarakat Sekitar Operations Impacts on Surrounding Communities 279
F.24 Pengaduan Masyarakat Community Complaints 272
F.25 Kegiatan Tanggung Jawab Sosial Lingkungan (TJSL) Corporate Social Responsibility (CSR) Activities 279
Tanggung jawab Pengembangan Produk/Jasa Berkelanjutan Responsibility for Sustainable Product/Service Development
F.26 Inovasi dan Pengembangan Produk/Jasa Keuangan Innovation and Development of Sustainable Finance 270
Berkelanjutan Products/Services
F.27 Produk/Jasa yang Sudah Dievalulasi Keamanannya bagi Products and Services that the Safety have been Evaluated 270
Pelanggan for Customers
F.28 Dampak Produk/Jasa Products/Services Impacts 270
F.29 Jumlah Produk yang Ditarik Kembali The Number of Products Withdrawn 271
F.30 Survei Kepuasan Pelanggan terhadap Produk dan/atau Jasa Customer Satisfaction Survey of Sustainable Finance 273
Keuangan Berkelanjutan Products and/or Services
Lain-lain Others
G.1 Verifikasi Tertulis dari Pihak Independen (jika ada) Written Verification from Independent Parties (if any) 283
G.2 Lembar Umpan Balik Feedback Form 286
G.3 Tanggapan terhadap Umpan Balik Laporan Keberlanjutan Responses to Previous Year's Sustainability Report 283
Tahun Sebelumnya Feedback
G.4 Daftar Pengungkapan Sesuai Peraturan Otoritas Jasa List of Disclosures According to Financial Services 284-285
Keuangan Nomor 51/POJK.03/2017 tentang Authority Regulation Number 51/POJK.03/2017 concerning
Penerapan Keuangan Berkelanjutan bagi Lembaga Jasa Implementation of Sustainable Finance for Financial
Keuangan, Emiten, dan Perusahaan Publik Services Institutions, Issuers, and Public
Companies
PT KROM BANK INDONESIA TBK 285
Page 286
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen
Performance Highlights Management Report Company Profile Management Analysis and Discussion
LEMBAR UMPAN BALIK
Feedback Sheet
[POJK51-G.2]
PT Krom Bank Indonesia Tbk menerbitkan Laporan Keberlanjutan PT Krom Bank Indonesia Tbk publishes the Sustainability Report
untuk memberikan gambaran atas kinerja keberlanjutan to provide an overview of sustainability performance and the
dan penerapan keuangan berkelanjutan kepada pemangku implementation of sustainable finance to stakeholders. We
kepentingan. Kami mengharapkan masukan, kritik dan saran dari expect input, criticism and suggestions from you after reading
Bapak/Ibu/Saudara setelah membaca Laporan Keberlanjutan ini. this Sustainability Report.
PROFIL ANDA
YOUR PROFILE
Nama : ...................................................................................................................................................................................... Name
Institusi/Perusahaan : ...................................................................................................................................................................................... Institution/Company
Surat Elektronik : ...................................................................................................................................................................................... E-mail
Tlp/Hp : ...................................................................................................................................................................................... Tlp/Hp
GOLONGAN PEMANGKU KEPENTINGAN
STAKEHOLDERS CLASS
Pemerintah/OJK Pemegang Saham/Investor
Government/OJK Shareholders/Investor
Nasabah Pegawai
Customer Employee
Pemasok Organisasi Bisnis
Supplier Business Organization
Media Serikat Pekerja
Media Labor Union
Masyarakat Lain-lain .....................................................................................
Public Others
Mohon pilih jawaban berikut yang paling sesuai dengan pertanyaan di bawah.
Please select the answer that best fits the question below.
1. Laporan ini mudah dimengerti Ya Tidak
This report is easy to understand Yes No
2. Laporan ini bermanfaat bagi Anda Ya Tidak
This report is useful for you Yes No
3. Laporan ini sudah memaparkan kinerja keberlanjutan secara secara jelas Ya Tidak
This report has clearly outlined sustainability performance Yes No
4. Laporan ini sudah mengungkapkan topik-topik material yang relevan bagi Perseroan. Ya Tidak
This report has disclosed material topics that are relevant to the Company. Yes No
Saran lainnya untuk meningkatkan informasi dalam laporan ini
Other suggestions for improving the information in this report
..................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................
..................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................
Terima kasih atas partisipasi Anda.
Kami mengucapkan terima kasih atas kritik, saran, dan masukan untuk perbaikan dan kemajuan laporan ini di tahun yang
akan datang. Pengembalian formulir dan hal lain terkait Laporan Keberlanjutan 2024 dapat disampaikan kepada:
Thank you for your participation.
We would like to thank you for your criticism, suggestions, and input for the improvement and progress of this report in the coming year. Returns of forms and other
matters related to the 2024 Sustainability Report can be submitted to:
PT Krom Bank Indonesia Tbk
Up. Corporate Secretary
Dipo Tower, Lantai 3, Unit D-E, Jl. Gatot Subroto Kav. 50-52 Petamburan, corsec@krom.id (021) 38782173
Kecamatan Tanah Abang, Jakarta Pusat, DKI Jakarta 10260
286 LAPORAN TAHUNAN & KEBERLANJUTAN 2024 ANNUAL & SUSTAINABILITY REPORT
Page 287
Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan Audit
Good Corporate Governance Sustainability Report Audited Financial Report
Halaman ini sengaja dikosongkan
This page is intentionally left blank
PT KROM BANK INDONESIA TBK 287
Page 288
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen Performance Highlights Management Report Company Profile Management Analysis and Discussion 288 LAPORAN TAHUNAN & KEBERLANJUTAN 2024 ANNUAL & SUSTAINABILITY REPORT
Page 289
Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan Audit
Good Corporate Governance Sustainability Report Audited Financial Report
7 Laporan
Keuangan Audit
AUDITED FINANCIAL REPORT
1 2 3 4 5 6 7
LAPORAN TAHUNAN & KEBERLANJUTAN 2024 ANNUAL & SUSTAINABILITY REPORT PT KROM BANK INDONESIA TBK
PT KROM BANK INDONESIA TBK 289
Page 290
PT KROM BANK INDONESIA Tbk LAPORAN KEUANGAN/ FINANCIAL STATEMENTS UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2024 FOR THE YEAR ENDED DECEMBER 31, 2024 DAN LAPORAN AUDITOR INDEPENDEN/ AND INDEPENDENT AUDITOR’S REPORT
Page 291
PT KROM BANK INDONESIA Tbk PT KROM BANK INDONESIA Tbk
DAFTAR ISI TABLE OF CONTENTS
Halaman/
Page
SURAT PERNYATAAN DIREKSI DIRECTORS’ STATEMENT LETTER
LAPORAN AUDITOR INDEPENDEN INDEPENDENT AUDITOR’S REPORT
LAPORAN KEUANGAN – FINANCIAL STATEMENTS –
Untuk tahun yang berakhir 31 Desember 2024 For the year ended December 31, 2024
Laporan Posisi Keuangan 1 Statement of Financial Position
Laporan Laba Rugi dan Penghasilan 2 Statement of Profit or Loss and Other
Komprehensif Lain Comprehensive Income
Laporan Perubahan Ekuitas 3 Statement of Changes in Equity
Laporan Arus Kas 4 Statement of Cash Flows
Catatan atas Laporan Keuangan 5 Notes to Financial Statements
Page 292
Page 293
Deloitte Liana Ramon Xenia &Rekan
Registered Public Accountants
License No. 432/KM.1/2024
The Plaza Office Tower 32"d Floor
11. M.H. Thamrin Kav 28-30
Jakarta 10350
Indonesia
Tel: +62 21 5081 8000
Fax: +62 21 2992 8300
Email: iddttl@deloitte.com
www.deloitte.com/id
Laporan Auditor Independen Independent Auditor's Report
No. 00138/2.1460/AU.1/07/0851-1/1/I I I/2025 N o. 00138/2.1460/AU.1/07/0851-1/1/I I I/2025
Pemegang Saham, Dewan Komisaris dan Direksi The Shareholders, Boards of Commissioners and Board
of Directors
PT Krom Bank Indonesia Tbk PT Krom Bank Indonesia Tbk
Opini Opinion
Komi telah mengaudit laporan keuangan PT Krom Bank We have audited the financial statements of PT Krom
Indonesia Tbk ("Bank") yang terdiri dari laporan posisi Bank Indonesia Tbk (the "Bank"), which comprise the
keuangan tanggal 31 Desember 2024, Berta laporan statement of financial position as at December 31,
lobo rugi don penghasilan komprehensif lain, laporan 2024, and the statement of profit or loss and other
perubahan ekuitas, don laporan arus kas untuk tahun comprehensive income, statement of changes in equity
yang berakhir pads tanggal tersebut, Berta catatan atas and statement of cash flows for the year then ended,
laporan keuangan, termasuk informasi kebijakan and notes to the financial statements, including
akuntansi material. material accounting policy information.
Menurut opini kami, laporan keuangan terlampir In our opinion, the accompanying financial statements
menyajikan secara wajar, dalam semua hal yang present fairly, in all material respects, the financial
material, posisi keuangan Bank tanggal position of the Bank as at December 31, 2024, and its
31 Desember 2024, serta kinerja keuangan dan arus kas financial performance and its cash flows for the year
untuk tahun yang berakhir pada tanggal tersebut, then ended in accordance with Indonesian Financial
sesuai dengan Standar Akuntansi Keuangan di Accounting Standards.
Indonesia.
Basis Opini Basis for Opinion
Komi melaksanakan audit kami berdasarkan Standar We conducted our audit in accordance with Standards
Audit yang ditetapkan oleh Institut Akuntan Publik on Auditing established by the Indonesian Institute of
Indonesia. Tanggung jawab kami menurut Standar Certified Public Accountants. Our responsibilities under
tersebut diuraikan lebih lanjut dalam paragraf those standards are further described in the Auditor's
Tanggung Jawab Auditor terhadap Audit atas Laporan Responsibilities for the Audit of the Financial
Keuangan pada laporan kami. Komi independen Statements paragraph of our report. We are
terhadap Bank berdasarkan ketentuan etika yang independent of the Bank in accordance with the ethical
relevan dalam audit kami atas laporan keuangan di requirements that are relevant to our audit of the
Indonesia, don kami telah memenuhi tanggung jawab financial statements in Indonesia, and we have fulfilled
etika lainnya berdasarkan ketentuan tersebut. Komi our other ethical responsibilities in accordance with
yakin bahwa bukti audityang telah kami peroleh adalah these requirements. We believe that the audit
cukup don tepat untuk menyediakan suatu basis bagi evidence we have obtained is sufficient and
opini audit kami. appropriate to provide a basis for our opinion.
Liana Ramon Xenia & Rekan
Liana Ramon Xenia &Rekan ("LRX") is a member (as such term is used in Regulation of the Ministry of Finance Number 186/PMK.Ol/2021 and Regulation of the Financial Services Authority Number 9 of 2023 (the
"Relevant Law")) of Deloitte Southeast Asia Limited ("DSEAL"). DSEAL Is the registered Foreign Audit Organisation ("Organisasi Audit Asing" or "OAA") to LRX for the purposes of the Relevant Law.
Deloitte refers to one or more of Deloitte Touche Tohmatsu Limited ("DTTL"), its global network of member firms, and their related entities (collectively, the "Deloitte organization"). DTTL (also referred to as
"Deloitte Global") and each of its member firms and related entities are legally separate and independent entities, which cannot obligate or bind each other in respect of third parties. DTTL and each D77L member
firm and related entity is liable only for its own acts and omissions, and not those of each other. DTTL does not provide services to clients. Please see www.deloitte.tom/about to learn more.
Page 294
Liana Ramon Xenia & Rekan
Hal Audit Utama Key Audit Matters
Hal audit utama adalah hal-hal yang, menurut Key audit matters are those matters that, in our
pertimbangan profesional kami, merupakan hal yang professional judgment, were of most significance in our
paling signifikan dalam audit kami atas laporan audit of the financial statements of the current period.
keuangan periode kini. Hal-hal tersebut disampaikan These matters were addressed in the context of our
dalam konteks audit kami atas laporan keuangan audit of the financial statements as a whole, and in
secara keseluruhan, dan dalam merumuskan opini forming our opinion thereon, and we do not provide a
kami atas laporan keuangan terkait, kami tidak separate opinion on these matters.
menyatakan suatu opini terpisah atas hal audit utama
tersebut.
Berikut adalah uraian atas hal audit utama yang kami The following is a description of the key audit matter
identifikasi dalam audit kami. that we identified in our audit.
Cadangan kerugian penurunan nilai atas kredit yang Allowance for impairment losses on loans
diberikan
Mengacu pada Catatan 3e Informasi Kebijakan Refer to Note 3e Material Accounting Policy
Akuntansi Material — Instrumen Keuangan; Catatan 4 Information —Financial Instruments; Note 4 Critical
Pertimbangan Kritis Akuntansi dan Sumber Estimasi Accounting Judgements and Key Sources of Estimation
Ketidakpastian — Penentuan Cadangan Kerugian Uncertainty — Determination of Allowance for
Penurunan Nilai; Catatan 10 Kredit yang Diberikan; dan Impairment Losses; Note 10 Loans; and Note 36a
Catatan 36a Manajemen Risiko Keuangan Financial Risk Management—Credit Risk Management.
Manajemen Risiko Kredit.
Pada tanggal 31 Desember 2024, Bank memiliki nilai As at 31 December 2024, the Bank has outstanding
tercatat pinjaman yang diberikan sebesar carrying value of loans of Rp 4,246,740,476,756, and
Rp 4.246.740.476.756, dan cadangan kerugian allowance for impairment losses against these loans of
penurunan nilai terhadap kredit yang diberikan sebesar Rp 380,707,996,341. The Bank applies PSAK 109
Rp 380.707.996.341. Bank menerapkan persyaratan Financial Instruments requirements to calculate the
PSAK 109 Instrumen Keuangan untuk menghitung expected credit losses ("ECL")for loans.
kerugian kredit ekspektasian ("KKE") atas kredit yang
diberikan.
Kami fokus pada area ini karena besarnya nilai tercatat We focused on this area due to the significance of the
atas kredit yang diberikan yang mewakili 58% dari carrying value of loans, which represented 58% of the
jumlah aset Bank pada tanggal 31 Desember 2024 dan total assets of the Bank as at December 31, 2024 and
saldo KKE terkait yang dibentuk, khususnya the related ECL provided, especially the subjective
pertimbangan subjektif yang digunakan oleh judgments used by management in determining the
manajemen dalam menentukan kebutuhan untuk, dan necessity for, and estimating the level of ECL allowance
mengestimasi tingkat cadangan KKE terhadap kredit against the loans.
yang diberikan.
Bank menghitung KKE untuk kredit yang diberikan yang The Bank calculates ECL for both non-impaired and
tidak mengalami penurunan nilai maupun untuk yang impaired loans on a collective basis.
mengalami penurunan nilai secara kolektif.
Dalam menentukan KKE, Bank menggunakan In determining the ECL, the Bank utilizes modelling
metodologi permodelan dan menggunakan berbagai methodologies and uses various assumptions and
asumsi dan penilaian dalam menentukan model. Hal ini judgment in determining the model. These include:
meliputi:
• identifikasi faktor peningkatan risiko kredit yang • identification factors of significant increase in
signifikan ("SICR"), seperti faktor internal dan credit risk ("SICR"), such as internal and external
eksternal yang memengaruhi portfolio kredit; factors affecting the loan portfolios;
Page 295
Liana Ramon Xenia & Rekan
• ekspektasi kondisi ekonomi makro masa depan • expectations of forward-looking macroeconomic
dan skenario-skenario termasuk penentuan factors and scenarios, including in determining the
probabilitas tertimbang; dan probability weightings; and
asumsi-asumsi model. • the model assumptions.
Dengan pertimbangan faktor-faktor tersebut, kami In view of these factors, we identified this as a key audit
mengidentifikasi ini sebagai hal audit utama. matter.
Bagaimana audit kami menangani hal audit utama How our audit addressed the key audit matters
Kami memperoleh pemahaman tentang pengendalian We obtained an understanding of the controls relevant
yang relevan dengan audit kami dan menilai desain dan to our audit and assessed the design and
penerapan pengendalian yang relevan atas KKE untuk implementation of the relevant controls over the ECL
kredit yang diberikan. for loans.
Kami melibatkan spesialis internal kami untuk We involved our internal specialists to assist us in
membantu kami dalam melakukan prosedur berikut ini: performing the following procedures:
• Mengevaluasi kelayakan penilaian Bank atas • Evaluated the appropriateness of the Bank's
kriteria SICR; assessment of its SICR criteria;
• Menguji pendekatan Bank dalam pemilihan • Challenged the Bank's approach for the selection
skenario ekonomi untuk menilai kewajaran atas of economic scenario to assess the reasonableness
skenario ekonomi dan kesesuaian dengan of the economic scenarios and corresponding
probabilitas pembobotan yang diterapkan oleh probability weighted applied by the Bank;
Bank;
• Menilai kewajaran asumsi utama yang dibuat oleh • Assessed the reasonableness of key assumptions
Manajemen dalam model dan parameter made by the Management in the probabilities of
probabilities of default (PD), dan loss given default default (PD), and loss given default (LGD) models
(LGD); dan and parameters; and
• Validasi secara independen atas KKE model. • Independently validate the ECL models.
Kami juga melakukan pengujian substantif sebagai We also performed substantive testing as follows:
berikut:
• Mengevaluasi input dan asumsi relevan yang • Evaluated relevant inputs and assumptions used
digunakan oleh Bank dalam model KKE; by the Bank in the ECL models;
• Melakukan pengujian kelengkapan dan akurasi • Performed completeness and accuracy testing on
berdasarkan sampel atas data pendasar yang a sampling basis of the underlying data used to
digunakan untuk menghitung KKE. calculate ECL.
• Menguji kesesuaian pengelompokkan kredit yang • Tested the appropriateness of loans receivable
diberikan ke dalam Tahap 1, Tahap 2 dan Tahap 3 classification into Stage 1, Stage 2 and Stage 3 on a
berdasarkan sampel. sampling basis.
Menelaah kesesuaian identifikasi manajemen atas • Assessed the appropriateness of management's
kredit yang mengalami peningkatan signifikan identification of loans experiencing significant
risiko kredit, gagal bayar, dan penurunan nilai increases in credit risks, defaults and credit
dengan mempertimbangkan informasi keuangan impairment considering the debtors' financial and
dan non-keuangan debitur, bukti eksternal yang non-financial information, relevant external
relevan, dan faktor lainnya; dan evidence, and other factors; and
Page 296
Liana Ramon Xenia & Rekan
• Menghitung ulang KKE secara independen untuk • Independently recalculated the ECL for the whole
seluruh portofolio. portfolio.
. Menelaah kecukupan pengungkapan sesuai Reviewed the adequacy of disclosures in
dengan standar akuntansi yang berlaku. accordance with the prevailing accounting
standards.
Informasi Lain Other information
Manajemen bertanggung jawab atas informasi lain. Management is responsible for the other information.
Informasi lain terdiri dari informasi yang tercantum The other information comprises the information
dalam laporan tahunan tetapi tidak mencantumkan included in the annual report but does not include the
laporan keuangan dan laporan auditor kami. Laporan financial statements and our auditor's report thereon.
tahunan diharapkan akan tersedia bagi kami setelah The annual report is expected to be made available to
tanggal laporan auditor ini. us after the date of this auditor's report.
Opini kami atas laporan keuangan tidak mencakup Our opinion on the financial statements does not cover
informasi lain, dan oleh karena itu, kami tidak the other information and we will not express any form
menyatakan bentuk keyakinan apapun atas informasi of assurance conclusion thereon.
lain tersebut.
Sehubungan dengan audit kami atas laporan keuangan, In connection with our audit of the financial
tanggungjawab kami adalah untuk membaca informasi statements, our responsibility is to read the other
lain yang teridentifikasi di atas, jika tersedia dan, dalam information identified above when it becomes
melaksanakannya, mempertimbangkan apakah available and, in doing so, consider whether the other
informasi lain mengandung ketidakkonsistensian information is materially inconsistent with the financial
material dengan laporan keuangan atau pemahaman statements or our knowledge obtained in the audit, or
yang kami peroleh selama audit, atau mengandung otherwise appears to be materially misstated.
kesalahan penyajian material.
Ketika kami membaca laporan tahunan, jika kami When we read the annual report, if we conclude that
menyimpulkan bahwa terdapat suatu kesalahan there is a material misstatement therein, we are
penyajian material di dalamnya, kami diharuskan untuk required to communicate the matter to those charged
mengomunikasikan hal tersebut kepada pihak yang with governance and take appropriate actions in
bertanggung jawab atas tata kelola dan mengambil accordance with Standards on Auditing established by
tindakan yang tepat sesuai dengan Standar Audit yang the Indonesian Institute of Certified Public
ditetapkan oleh Institut Akuntan Publik Indonesia. Accountants.
Tanggung Jawab Manajemen dan Pihak yang Responsibilities of Management and Those Charged
Bertanggung Jawab atas Tata Kelola terhadap Laporan with Governance for the Financial Statements
Keuangan
Manajemen bertanggung jawab atas penyusunan dan Management is responsible for the preparation and fair
penyajian wajar laporan keuangan tersebut sesuai presentation of the financial statements in accordance
dengan Standar Akuntansi Keuangan di Indonesia, dan with Indonesian Financial Accounting Standards, and
atas pengendalian internal yang dianggap perlu oleh for such internal control as management determines is
manajemen untuk memungkinkan penyusunan necessary to enable the preparation of financial
laporan keuangan yang bebas dari kesalahan penyajian statements that are free from material misstatement,
material, baik yang disebabkan oleh kecurangan whether due to fraud or error.
maupun kesalahan.
Page 297
Liana Ramon Xenia & Rekan
Dalam penyusunan laporan keuangan, manajemen In preparing the financial statements, management is
bertanggung jawab untuk menilai kemampuan Bank responsible for assessing the Bank's ability to continue
dalam mempertahankan kelangsungan usahanya, as a going concern, disclosing, as applicable, matters
mengungkapkan, sesuai dengan kondisinya, hal-hal related to going concern and using the going concern
yang berkaitan dengan kelangsungan usaha, dan basis of accounting unless management either intends
menggunakan basis akuntansi kelangsungan usaha, to liquidate the Bank or to cease operations, or has no
kecuali manajemen memiliki intensi untuk melikuidasi realistic alternative but to do so.
Bank atau menghentikan operasi, atau tidak memiliki
alternatif yang realistis selain melaksanakannya.
Pihak yang bertanggung jawab atas tata kelola Those charged with governance are responsible for
bertanggung jawab untuk mengawasi proses pelaporan overseeing the Bank's financial reporting process.
keuangan Bank.
Tanggung Jawab Auditor terhadap Audit atas Laporan Auditor's Responsibilities for the Audit of the Financial
Keuangan Statements
Tujuan kami adalah untuk memperoleh keyakinan Our objectives are to obtain reasonable assurance
memadai tentang apakah laporan keuangan secara about whether the financial statements as a whole are
keseluruhan bebas dari kesalahan penyajian material, free from material misstatement, whether due to fraud
baik yang disebabkan oleh kecurangan maupun or error, and to issue an auditor's report that includes
kesalahan, dan untuk menerbitkan laporan auditor our opinion. Reasonable assurance is a high level of
yang mencakup opini kami. Keyakinan memadai assurance, but is not a guarantee that an audit
merupakan suatu tingkat keyakinan tinggi, namun conducted in accordance with Standards on Auditing
bukan merupakan suatu jaminan bahwa audit yang will always detect a material misstatement when it
dilaksanakan berdasarkan Standar Audit akan selalu exists. Misstatements can arise from fraud or error and
mendeteksi kesalahan penyajian material ketika hal are considered material if, individually or in the
tersebut ada. Kesalahan penyajian dapat disebabkan aggregate, they could reasonably be expected to
oleh kecurangan maupun kesalahan dan dianggap influence the economic decisions of users taken on the
material jika, baik secara individual maupun secara basis of these financial statements.
agregat, dapat diekspektasikan secara wajar akan
memengaruhi keputusan ekonomi yang diambil oleh
pengguna berdasarkan laporan keuangan tersebut.
Sebagai bagian dari suatu audit berdasarkan Standar As part of an audit in accordance with Standards on
Audit, kami menerapkan pertimbangan profesional dan Auditing, we exercise professional judgment and
mempertahankan skeptisisme profesional selama maintain professional skepticism throughout the audit.
audit. Kami jugs: We also:
Mengidentifikasi dan menilai risiko kesalahan • Identify and assess the risks of material
penyajian material dalam laporan keuangan, baik misstatement of the financial statements, whether
yang disebabkan oleh kecurangan maupun due to fraud or error, design and perform audit
kesalahan, mendesain dan melaksanakan procedures responsive to those risks, and obtain
prosedur audit yang responsif terhadap risiko audit evidence that is sufficient and appropriate to
tersebut, serta memperoleh bukti audit yang provide a basis for our opinion. The risk of not
cukup dan tepat untuk menyediakan basis bagi detecting a material misstatement resulting from
opini kami. Risiko tidak terdeteksinya kesalahan fraud is higher than for one resulting from error, as
penyajian material yang disebabkan oleh fraud may involve collusion, forgery, intentional
kecurangan lebih tinggi dari yang disebabkan oleh omissions, misrepresentations, or the override of
kesalahan, karena kecurangan dapat melibatkan internal control.
kolusi, pemalsuan, penghilangan secara sengaja,
pernyataan salah, atau pengabaian pengendalian
internal.
Page 298
Liana Ramon Xenia & Rekan
• Memperoleh suatu pemahaman tentang • Obtain an understanding of internal control
pengendalian internal yang relevan dengan audit relevant to the audit in order to design audit
untuk mendesain prosedur audit yang tepat sesuai procedures that are appropriate in the
kondisinya, tetapi bukan untuk tujuan menyatakan circumstances, but not for the purpose of
opini atas keefektivitasan pengendalian internal expressing an opinion on the effectiveness of the
Bank. Bank's internal control.
• Mengevaluasi ketepatan kebijakan akuntansi yang Evaluate the appropriateness of accounting
digunakan serta kewajaran estimasi akuntansi dan policies used and the reasonableness of
pengungkapan terkait yang dibuat oleh accounting estimates and related disclosures
manajemen. made by management.
• Menyimpulkan ketepatan penggunaan basis • Conclude on the appropriateness of
akuntansi kelangsungan usaha oleh manajemen management's use of the going concern basis of
dan, berdasarkan bukti audit yang diperoleh, accounting and, based on the audit evidence
apakah terdapat suatu ketidakpastian material obtained, whether a material uncertainty exists
yang terkait dengan peristiwa atau kondisi yang related to events or conditions that may cast
dapat menyebabkan keraguan signifikan atas significant doubt on the Bank's ability to continue
kemampuan Bank untuk mempertahankan as a going concern. If we conclude that a material
kelangsungan usahanya. Ketika kami uncertainty exists, we are. required to draw
menyimpulkan bahwa terdapat suatu attention in our auditor's report to the related
ketidakpastian material, kami diharuskan untuk disclosures in the financial statements or, if such
menarik perhatian dalam laporan auditor kami ke disclosures are inadequate, to modify our opinion.
pengungkapan terkait dalam laporan keuangan Our conclusions are based on the audit evidence
atau, jika pengungkapan tersebut tidak memadai, obtained up to the date of our auditor's report.
harus menentukan apakah perlu untuk However, future events or conditions may cause
memodifikasi opini kami. Kesimpulan kami the Bank to cease to continue as a going concern.
didasarkan pada bukti audit yang diperoleh hingga
tanggal laporan auditor kami. Namun, peristiwa
atau kondisi masa depan dapat menyebabkan
Bank tidak dapat mempertahankan kelangsungan
usaha.
• Mengevaluasi penyajian, struktur, dan isi laporan • Evaluate the overall presentation, structure and
keuangan secara keseluruhan, termasuk content of the financial statements, including the
pengungkapannya, dan apakah laporan keuangan disclosures, and whether the financial statements
mencerminkan transaksi dan peristiwa yang represent the underlying transactions and events
mendasarinya dengan suatu cara yang mencapai in a manner that achieves fair presentation.
penyajian wajar.
Kami mengomunikasikan kepada pihak yang We communicate with those charged with governance
bertanggung jawab atas tats kelola mengenai, antara regarding, among other matters, the planned scope
lain, ruang lingkup dan saat yang direncanakan atas and timing of the audit and significant audit findings,
audit, Berta temuan audit signifikan, termasuk setiap including any significant deficiencies in internal control
defisiensi signifikan dalam pengendalian internal yang that we identify during our audit.
teridentifikasi oleh kami selama audit.
Kami juga memberikan suatu pernyataan kepada pihak We also provide those charged with governance with a
yang bertanggung jawab atas tata kelola bahwa kami statement that we have complied with relevant ethical
telah mematuhi ketentuan etika yang relevan requirements regarding independence, and to
mengenai independensi, dan mengomunikasikan communicate with them all relationships and other
seluruh hubungan, serta hal-hal lain yang dianggap matters that may reasonably be thought to bear on our
secara wajar berpengaruh terhadap independensi independence, and where applicable, related
kami, dan jika relevan, pengamanan terkait. safeguards.
Page 299
Liana Ramon Xenia & Rekan
Dari hal-hal yang dikomunikasikan kepada pihak yang From the matters communicated with those charged
bertanggung jawab atas tata kelola, kami menentukan with governance, we determine those matters that
hal-hal tersebut yang paling signifikan dalam audit atas were of most significance in the audit of the financial
laporan keuangan periode kini dan oleh karenanya statements of the current period and are therefore the
menjadi hal audit utama. Kami menguraikan hal audit key audit matters. We describe these matters in our
utama dalam laporan auditor kami, kecuali peraturan auditor's report unless law or regulation precludes
perundang-undangan melarang pengungkapan publik public disclosure about the matter or when, in
tentang hal tersebut atau ketika, dalam kondisi yang extremely rare circumstances, we determine that a
sangat jarang terjadi, kami menentukan bahwa suatu matter should not be communicated in our report
hal tidak boleh dikomunikasikan dalam laporan kami because the adverse consequences of doing so would
karena konsekuensi merugikan dari mengomunikasikan reasonably be expected to outweigh the public interest
hal tersebut akan diekspektasikan secara wajar benefits of such communication.
melebihi manfaat kepentingan publik atas komunikasi
tersebut.
LIANA RAMON XENIA & REKAN
Liana Lim, S.E., CPA
Izin Akuntan Publik/Public Accountant License No. AP.0851
28 Maret 2025/March 28, 2025
ti. ~-: ~~ ~
~ ~~ ~~
~~~ ~: ~~_: c~a
. _ ~~~,
00138
Page 300
PT KROM BANK INDONESIA Tbk PT KROM BANK INDONESIA Tbk
LAPORAN POSISI KEUANGAN STATEMENT OF FINANCIAL POSITION
31 DESEMBER 2024 DECEMBER 31, 2024
Catatan/
Notes 2024 2023
Rp Rp
ASET ASSETS
Kas 5 7.963.973.725 3.803.028.925 Cash
Giro dan penempatan pada Bank Indonesia 6 303.381.302.393 122.709.770.996 Current accounts and placements with Bank Indonesia
Giro dan penempatan pada Bank Lain - setelah 7 Current accounts and placements with Other Banks -
dikurangi cadangan kerugian penurunan net of allowance for impairment losses
nilai sebesar Rp 317.360.061 tahun 2024 Rp 317,360,061 in 2024
(2023: Rp 33.106.783) - pihak ketiga 317.042.701.206 33.073.676.329 (2023: Rp 33,106,783) - third parties
Efek-efek - setelah 8 Marketable securities - net of
dikurangi cadangan kerugian penurunan allowance for impairment losses
nilai sebesar Rp 101.748.767 tahun 2024 Rp 101,748,767 in 2024
(2023: Rp 102.274.695) - pihak ketiga 894.482.007.184 212.094.265.836 (2023: Rp 102,274,695) - third parties
Efek yang dibeli dengan janji dijual kembali 9 443.096.625.000 1.214.445.896.000 Securities purchased with agreements to resell
Kredit yang diberikan - setelah dikurangi 10
cadangan kerugian penurunan nilai Loans - net of allowance for
sebesar Rp 380.707.996.341 tahun 2024 impairment losses Rp 380,707,996,341
(2023: Rp 153.655.199.440) in 2024 (2023: Rp 153,655,199,440)
Pihak berelasi 30, 40 270.224.906.280 294.047.036.855 Related parties
Pihak ketiga 3.595.807.574.135 1.387.086.321.211 Third parties
Aset yang dimiliki untuk dijual 11 5.532.331.758 20.540.825.167 Assets held-for-sale
Aset tetap dan aset hak-guna - setelah 13
dikurangi akumulasi penyusutan Fixed assets and right-of-use assets - net of
sebesar Rp 9.989.842.711 accumulated depreciation Rp 9,989,842,711
tahun 2024 (2023: Rp 8.693.776.443) 167.180.237.285 160.989.255.430 in 2024 (2023: Rp 8,693,776,443)
Aset lain-lain 14, 30 550.561.215.380 149.121.705.121 Other assets
Aset pajak tangguhan 19 52.118.979.368 25.418.517.493 Deferred tax assets
Aset takberwujud 12 44.056.045.979 15.082.244.074 Intangible assets
JUMLAH ASET 6.651.447.899.693 3.638.412.543.437 TOTAL ASSETS
LIABILITAS DAN EKUITAS LIABILITIES AND EQUITY
LIABILITAS LIABILITIES
Liabilitas segera 15, 30 83.990.129.259 44.798.117.840 Liabilities due immediately
Simpanan nasabah Deposits from customers
Giro 16 Current accounts
Pihak berelasi 30 5.626.193.423 3.449.555.031 Related parties
Pihak ketiga 6.550.103.411 2.338.474.336 Third parties
Tabungan 17 Savings
Pihak berelasi 30 3.396.809.300 2.272.133.992 Related parties
Pihak ketiga 492.743.301.471 41.045.505.424 Third parties
Deposito berjangka 18 Time deposits
Pihak berelasi 30 77.512.785.110 53.231.521.195 Related parties
Pihak ketiga 2.572.946.955.682 245.222.033.400 Third parties
Utang pajak 19 30.478.908.438 29.271.851.288 Tax payable
Liabilitas imbalan kerja 20 14.641.919.734 10.747.039.312 Employee benefits obligation
Liabilitas lain-lain 21 43.520.898.652 10.666.828.400 Other liabilities
JUMLAH LIABILITAS 3.331.408.004.480 443.043.060.218 TOTAL LIABILITIES
EKUITAS EQUITY
Modal saham Capital stock
Modal dasar - 8.000.000.000 saham Authorized - 8,000,000,000 shares
dengan nominal Rp 100 per saham with par value Rp 100 per share
Modal ditempatkan dan disetor sebesar Subscribed and paid-up -
3.674.723.301 saham 3,674,723,301 shares
(2023: 3.674.723.301 saham) 22 367.472.330.100 367.472.330.100 (2023: 3,674,723,301 shares)
Tambahan modal disetor 23 2.223.685.942.304 2.223.685.942.304 Additional paid-in capital
Surplus revaluasi aset 24 135.187.153.948 147.662.219.863 Asset revaluation surplus
Kerugian aktuarial dari program imbalan kerja (4.438.011.781) (4.926.369.966) Actuarial loss from employee benefits program
Kerugian yang belum direalisasi
atas efek-efek yang diukur pada Unrealized losses on marketable securities at
nilai wajar melalui penghasilan komprehensif lain (62.295.566) - fair value through other comprehensive income
Saldo laba Retained earnings
Telah ditentukan penggunaannya 73.544.466.020 73.544.466.020 Appropriated
Belum ditentukan penggunaannya 524.650.310.188 387.930.894.898 Unappropriated
JUMLAH EKUITAS 3.320.039.895.213 3.195.369.483.219 TOTAL EQUITY
JUMLAH LIABILITAS DAN EKUITAS 6.651.447.899.693 3.638.412.543.437 TOTAL LIABILITIES AND EQUITY
Lihat catatan atas laporan keuangan yang merupakan See accompanying notes to financial statements
bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan. which are an integral part of the financial statements.
-1-
Page 301
PT KROM BANK INDONESIA Tbk PT KROM BANK INDONESIA Tbk
LAPORAN LABA RUGI DAN PENGHASILAN STATEMENT OF PROFIT OR LOSS AND OTHER
KOMPREHENSIF LAIN COMPREHENSIVE INCOME
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEAR ENDED
31 DESEMBER 2024 DECEMBER 31, 2024
Catatan/
Notes 2024 2023
Rp Rp
PENDAPATAN DAN BEBAN OPERASIONAL OPERATING INCOME AND EXPENSES
Pendapatan dan Beban Bunga Interest Income and Expenses
Pendapatan bunga 25 1.083.828.965.262 436.896.647.069 Interest income
Beban bunga 26 (118.765.517.776) (7.614.744.353) Interest expense
Pendapatan Bunga - Bersih 965.063.447.486 429.281.902.716 Net Interest Income
PENDAPATAN OPERASIONAL LAINNYA OTHER OPERATING INCOME
Administrasi dan denda 1.093.424.087 888.138.803 Administration and fines
Provisi dan komisi lainnya 1.046.717.439 319.053.190 Other commissions and provisions
Pendapatan lainnya 8.398.826.617 65.413.491 Other revenues
Jumlah Pendapatan Operasional Lainnya 10.538.968.143 1.272.605.484 Total Other Operating Income
JUMLAH PENDAPATAN OPERASIONAL 975.602.415.629 430.554.508.200 TOTAL OPERATING INCOME
BEBAN OPERASIONAL OPERATING EXPENSES
Beban tenaga kerja 27 (62.134.523.397) (51.133.699.784) Personnel expenses
Beban umum dan administrasi 27 (112.897.889.435) (50.846.128.574) General and administrative expenses
Jumlah Beban Operasional (175.032.412.832) (101.979.828.358) Total Operating Expenses
Beban Kerugian Penurunan Nilai 28 (632.621.554.949) (156.610.846.260) Provision for Impairment Losses
LABA OPERASIONAL 167.948.447.848 171.963.833.582 OPERATING INCOME
PENDAPATAN DAN BEBAN NON-OPERASIONAL NON-OPERATING INCOME AND EXPENSE
Pendapatan non-operasional 29 223.747.990 787.284.875 Non-operating income
Beban non-operasional 29 (7.835.076.246) (499.236.039) Non-operating expenses
Jumlah (Beban) Pendapatan
Non-Operasional - Bersih (7.611.328.256) 288.048.836 Total Non-Operating (Expense) Income - Net
LABA SEBELUM PAJAK 160.337.119.592 172.251.882.418 PROFIT BEFORE TAX
MANFAAT (BEBAN) PAJAK PENGHASILAN INCOME TAX BENEFIT (EXPENSE)
Kini 19 (63.097.403.600) (63.882.205.640) Current tax
Tangguhan 19 26.820.633.383 24.200.511.808 Deferred tax
Jumlah Pajak Penghasilan (36.276.770.217) (39.681.693.832) Total Income Tax
LABA BERSIH TAHUN BERJALAN 32 124.060.349.375 132.570.188.586 NET INCOME FOR THE YEAR
PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN OTHER COMPREHENSIVE INCOME
Pos-pos yang tidak akan direklasifikasi Items that will not be reclassified
ke laba rugi: subsequently to profit or loss:
Surplus revaluasi aset 24 184.000.000 - Asset revaluation surplus
Keuntungan (kerugian) aktuarial Actuarial gain (loss)
program imbalan kerja 20 626.100.237 (111.594.797) from employee benefits program
Pajak penghasilan atas 19
keuntungan (kerugian) aktuarial Income tax on gain (loss)
program imbalan kerja (137.742.052) 24.550.856 from actuarial employee program
672.358.185 (87.043.941)
Pos-pos yang akan direklasifikasi Item that may be reclassified
ke laba rugi: subsequently to profit or loss:
Kerugian yang belum direalisasi
atas efek-efek yang diukur pada nilai Unrealized losses on marketable securities at
wajar melalui penghasilan komprehensif lain (79.866.110) - fair value through other comprehensive income
Pajak penghasilan 19 17.570.544 - Income tax
(62.295.566) -
Jumlah penghasilan komprehensif lain Total other comprehensive income
tahun berjalan setelah pajak 610.062.619 (87.043.941) for the year, net of tax
JUMLAH PENGHASILAN KOMPREHENSIF TOTAL COMPREHENSIVE INCOME
TAHUN BERJALAN 124.670.411.994 132.483.144.645 FOR THE YEAR
LABA PER SAHAM 32 34 36 EARNINGS PER SHARE
Lihat catatan atas laporan keuangan yang merupakan See accompanying notes to financial statements
bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan. which are an integral part of the financial statements.
-2-
Page 302
PT KROM BANK INDONESIA Tbk PT KROM BANK INDONESIA Tbk
LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS STATEMENT OF CHANGES IN EQUITY
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2024 FOR THE YEAR ENDED DECEMBER 31, 2024
Kerugian yang belum direalisasi
atas efek-efek yang diukur pada
Modal saham - nilai wajar melalui penghasilan
ditempatkan dan Keuntungan (kerugian) aktuaria komprehensif lain - bersih /
disetor penuh/ Uang muka Tambahan dari program imbalan kerja - Unrealized losses on Saldo laba/Retained earnings
Share capital - setoran modal/ modal disetor/ Surplus revaluasi bersih/Actuarial marketable securities at Telah ditentukan Belum ditentukan
Catatan/ issued and Advance stock Additional paid-in aset/Asset gain (loss) from employee fair value through penggunaannya/ penggunaannya/ Jumlah ekuitas/
Notes fully paid-in subscription capital revaluation surplus benefits program - net other comprehensive income - net Appropriated Unappropriated Total equity
Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp
Saldo per 1 Januari 2023 330.725.097.300 36.747.232.800 2.226.140.762.994 147.662.219.863 (4.839.326.025) - 66.195.019.460 262.710.152.872 3.065.341.159.264 Balance as of January 1, 2023
Reklasifikasi Laba ke Reclassification of Earning to
Cadangan Umum - - - - - - - (7.349.446.560) (7.349.446.560) General Reserves
Cadangan Umum - - - - - - 7.349.446.560 - 7.349.446.560 General Reserves
Tambahan modal saham 22, 1c 36.747.232.800 (36.747.232.800) - - - - - - - Additional share capital
Tambahan agio saham 23 - - (2.454.820.690) - - - - - (2.454.820.690) Additional share premium
Laba bersih tahun berjalan - - - - - - - 132.570.188.586 132.570.188.586 Net income for the year
Penghasilan komprehensif lain - - - - (87.043.941) - - - (87.043.941) Other comprehensive income
Saldo per 31 Desember 2023 367.472.330.100 - 2.223.685.942.304 147.662.219.863 (4.926.369.966) - 73.544.466.020 387.930.894.898 3.195.369.483.219 Balance as of December 31, 2023
Laba bersih tahun berjalan - - - - - - - 124.060.349.375 124.060.349.375 Net income for the year
Penghasilan komprehensif lain - - - 184.000.000 488.358.185 (62.295.566) - - 610.062.619 Other comprehensive income
Reklasifikasi surplus revaluasi aset Reclassification of asset revaluation
ke saldo laba - - - (12.659.065.915) - - - 12.659.065.915 - surplus to retained earnings
Saldo per 31 Desember 2024 367.472.330.100 - 2.223.685.942.304 135.187.153.948 (4.438.011.781) (62.295.566) 73.544.466.020 524.650.310.188 3.320.039.895.213 Balance as of December 31, 2024
367.472.330.100 - 2.223.685.942.304 135.187.153.948 (4.438.011.781,06) 73.544.466.020 524.650.310.188 3.320.039.895.213,00
Lihat catatan atas laporan keuangan yang merupakan See accompanying notes to financial statements
bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan. which are an integral part of the financial statements.
-3-
Page 303
PT KROM BANK INDONESIA Tbk PT KROM BANK INDONESIA Tbk
LAPORAN ARUS KAS STATEMENT OF CASH FLOWS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEAR ENDED
31 DESEMBER 2024 DECEMBER 31, 2024
Catatan/
Notes 2024 2023
ARUS KAS DARI AKTIVITAS OPERASI CASH FLOWS FROM OPERATING ACTIVITIES
Pendapatan bunga yang diterima 1.073.992.244.423 412.002.207.686 Interest income received
Beban bunga yang dibayar (92.799.577.096) (6.142.243.344) Interest expenses paid
Pendapatan operasional lainnya 10.538.968.143 1.272.605.484 Other operating income
Beban tenaga kerja (51.761.083.980) (39.350.101.989) Labor expenses
Beban umum dan administrasi (104.024.019.301) (47.874.438.544) General and administrative expenses
Beban non-operasional (2.211.061.359) (499.236.039) Non-operating expenses
Pendapatan non-operasional 190.012.311 582.811.684 Non-operating income
Pembayaran pajak penghasilan badan (37.974.509.837) (10.847.048.877) Payments of corporate income taxes
Arus kas dari aktivitas operasi sebelum Cash flow from operating activities before
perubahan aset dan liabilitas operasi 795.950.973.304 309.144.556.061 changes in operating assets and liabilities
Penurunan (kenaikan) aset operasi: Decrease (increase) in operating assets:
Efek-efek (682.467.607.459) (32.612.432.938) Marketable securities
Efek yang dibeli dengan janji dijual kembali 771.349.271.000 580.737.530.500 Securities purchased with agreements to resell
Kredit yang diberikan (2.816.905.973.768) (1.016.017.201.582) Loans
Aset lain-lain (378.936.534.306) (110.137.916.202) Other assets
Kenaikan (penurunan) liabilitas operasi: Increase (decrease) in operating liabilities:
Simpanan nasabah 2.811.216.925.021 114.252.338.066 Deposits from customers
Liabilitas segera 25.528.398.482 30.574.190.027 Liabilities due immediately
Utang pajak (23.915.836.613) (1.058.039.227) Taxes payable
Liabilitas lain-lain 871.056.906 1.490.410.946 Other liabilities
Arus Kas Bersih Diperoleh dari
(Digunakan Untuk) Aktivitas Operasi 502.690.672.567 (123.626.564.349) Net Cash Provided by (Used In) Operating Activities
ARUS KAS DARI AKTIVITAS INVESTASI CASH FLOWS FROM INVESTING ACTIVITIES
Pembelian aset tetap 13 (8.631.089.957) (4.897.584.341) Purchase of fixed assets
Pembelian aset takberwujud 12 (35.098.995.651) (14.178.503.432) Acquisition of intangible assets
Penjualan aset tetap 13 207.117.393 572.050.000 Proceeds from sale of fixed assets
Penjualan aset diklasifikasikan sebagai Proceeds from assets classified
dimiliki untuk dijual 10.400.000.000 - as held-for-sale
Arus Kas Bersih Digunakan Untuk Aktivitas Investasi (33.122.968.215) (18.504.037.773) Net Cash Used in Investing Activities
ARUS KAS DARI AKTIVITAS PENDANAAN CASH FLOWS FROM FINANCING ACTIVITIES
Pembayaran pokok liabilitas sewa 13 (481.950.000) - Lease liabilities principal payment
Biaya emisi 1c - (2.454.820.690) Issuance cost
Arus Kas Bersih Digunakan Untuk Aktivitas Pendanaan (481.950.000) (2.454.820.690) Net Cash Used in Provided by Financing Activities
KENAIKAN (PENURUNAN) BERSIH KAS NET INCREASE (DECREASE) IN CASH AND
DAN SETARA KAS 469.085.754.352 (144.585.422.812) CASH EQUIVALENTS
CASH AND CASH EQUIVALENTS AT
KAS DAN SETARA KAS AWAL TAHUN 159.619.583.033 304.205.005.845 THE BEGINNING OF YEAR
CASH AND CASH EQUIVALENTS AT
KAS DAN SETARA KAS AKHIR TAHUN 628.705.337.385 159.619.583.033 THE END OF YEAR
CASH AND CASH EQUIVALENTS
KAS DAN SETARA KAS TERDIRI DARI: CONSIST OF:
Kas 5 7.963.973.725 3.803.028.925 Cash
Penempatan pada Bank Indonesia 6 303.381.302.393 122.709.770.996 Placements with Bank Indonesia
Penempatan pada Bank Lain 7 317.360.061.267 33.106.783.112 Placements with Other Banks
Jumlah 628.705.337.385 159.619.583.033 Total
Lihat catatan atas laporan keuangan yang merupakan See accompanying notes to financial statements
bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan. which are an integral part of the financial statements.
-4-
Page 304
PT KROM BANK INDONESIA Tbk PT KROM BANK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2024 AND
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT FOR THE YEARS THEN ENDED
1. UMUM 1. GENERAL
a. Pendirian dan Informasi Umum a. Establishment and General Information
PT Krom Bank Indonesia Tbk (untuk selanjutnya PT Krom Bank Indonesia Tbk (hereinafter referred
disebut sebagai Bank) didirikan di Bandung to as Bank) was established in Bandung under the
dengan nama Bank Ekonomi Nasional NV name Bank Ekonomi Nasional NV based on
berdasarkan Akta Notaris Meester Tan Eng Kiam Notary Deed Meester Tan Eng Kiam No. 76 dated
No. 76 tanggal 16 Maret 1957 yang perubahan March 16, 1957 which amended all of its articles of
seluruh anggaran dasarnya sebagaimana dimuat association as contained in the notarial deed of
dalam Akta Notaris Kikit Wirianti Sugata, S.H. Kikit Wirianti Sugata, S.H. No. 5 on February 10,
No. 5 tanggal 10 Februari 1999 dan No. 23 1999 and No. 23 dated July 21, 1999, was
tanggal 21 Juli 1999, telah disahkan oleh Menteri approved by the Minister of Justice based on
Kehakiman berdasarkan Surat Keputusan No. C- Decree No. C-17733 HT.01.04.TH. 99 dated
17733 HT.01.04.TH. 99 tanggal 15 Oktober 1999 October 15, 1999 and announced in State Gazette
serta diumumkan dalam Berita Negara Republik of the Republic of Indonesia No. 25 dated
Indonesia No. 25 tanggal 28 Maret 2000, March 28, 2000, Supplement No. 1563/2000.
Tambahan No. 1563/2000.
Bank mulai beroperasi secara komersial sejak The Bank has started its commercial operations
tanggal 11 April 1957 dengan izin Menteri since April 11, 1957 upon the approval of the
Keuangan dalam Surat Keputusan Ministry of Finance in its Decision Letter No.
No. 56202/U.M.II. 56202/U.M.II.
Berdasarkan Akta Pernyataan Sirkuler Based on the Deed of Shareholders Circular
Pemegang Saham No. 18 tanggal 18 Mei 2020, Statement No. 18 dated May 18, 2020, the Bank
Bank telah mengalami perubahan status Bank has undergone a change in its status of the Bank
dari Perseroan Tertutup menjadi Perseroan from a private company to a public, and the
Terbuka, dan Pemegang Saham menyetujui shareholders approved the change of Bank’s
perubahan nama menjadi PT Bank Bisnis name to PT Bank Bisnis Internasional Tbk.
Internasional Tbk.
Berdasarkan Akta Rapat Umum Pemegang Based on the Deed of Extraordinary General
Saham Luar Biasa No. 03 tanggal 15 September Meeting of Shareholders No. 03 dated
2022, Pemegang Saham telah menyetujui September 15, 2022, the shareholders has
perubahan nama Bank menjadi PT Krom Bank approved the change of Bank’s name to PT Krom
Indonesia Tbk. Bank Indonesia Tbk.
Anggaran Dasar Bank mengalami perubahan The Bank's Articles of Association were amended
dengan Akta Pernyataan Keputusan Rapat by the Deed of the Extraordinary General Meeting
Umum Pemegang Saham Luar Biasa No.23 of Shareholders No. 23 dated December 28, 2022
tanggal 28 Desember 2022 dibuat di hadapan made before Syarifudin, S.H., Notary in
Syarifudin, S.H., Notaris di Tangerang, yang telah Tangerang, which has obtained approval from the
memperoleh persetujuan dari Menteri Hukum dan Minister of Law and Human Rights of the Republic
Hak Asasi Manusia Republik Indonesia dengan of Indonesia with Decree No. AHU-AH.01.03-
Surat Keputusan No. AHU-AH.01.03-0497547 0497547 TAHUN 2022 dated December 30, 2022
TAHUN 2022 tanggal 30 Desember 2022 serta and has been registered in Company Register No.
telah didaftarkan dalam Daftar Perusahaan No. AHU-0263714.AH.01.11.TAHUN 2022 on
AHU-0263714.AH.01.11 TAHUN 2022 tanggal 30 December 30, 2022. Bank has amendments to the
Desember 2022. Bank memiliki perubahan Akta Deed regarding:
mengenai:
- Memutuskan dan menyetujui Penambahan - Decide and approve the addition of the issued
Modal ditempatkan dan disetor Bank dengan and paid-up capital of the Bank by granting
Memberikan Hak Memesan Efek Terlebih Pre-emptive rights (HMETD III), and issuing
Dahulu (HMETD III), dengan mengeluarkan shares in the Bank's savings with a maximum
saham dalam simpanan Bank dengan jumlah of 465,082,165 new shares.
sebanyak-banyaknya 465.082.165 saham
baru.
- Mengubah anggaran dasar khususnya Pasal - Amend the Articles of Association, especially
4 ayat 2 mengenai penambahan modal Article 4 paragraph 2 regarding the increase
ditempatkan dan disetor Bank dalam rangka in issued and paid-up capital of the Bank
Penambahan Modal Dengan Hak Memesan through Capital Increase with Pre-emptive
Efek Terlebih Dahulu (“PMHMETD”) Rights ("PMHMETD").
-5-
Page 305
PT KROM BANK INDONESIA Tbk PT KROM BANK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2024 AND
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT - Lanjutan FOR THE YEAR THEN ENDED - Continued
- Memberikan kuasa kepada Direksi dan/atau - To authorize the Board of Directors and/or the
Dewan Komisaris Bank untuk melaksanakan Board of Commissioners of the Bank to carry
segala tindakan yang dianggap perlu out all actions deemed necessary in relation
berkaitan dengan Penawaran Umum to the Limited Public Offering III.
Terbatas III.
Sesuai dengan pasal 3 Anggaran Dasar Bank, In accordance with article 3 of the Bank's Articles
ruang lingkup kegiatan Bank adalah menjalankan of Association, the scope of its activities is to
usaha sebagai bank umum swasta non devisa. conduct business as a non-foreign exchange
private commercial bank.
Pada tanggal 31 Desember 2024, kantor pusat As of December 31, 2024, the Bank’s head office
Bank berlokasi di Dipo Tower Lantai 3, Jakarta. is located at Dipo Tower 3rd floor, Jakarta. The
Bank memiliki dua kantor cabang di Bandung dan Bank has two branches office located in Bandung
Jakarta. and Jakarta.
Pemegang saham pengendali dari Bank adalah The ultimate shareholder of the Bank is
PT FinAccel Teknologi Indonesia, dengan entitas PT FinAccel Teknologi Indonesia, with ultimate
induk akhir adalah Kredivo Group Ltd. parent is Kredivo Group Ltd.
b. Dewan Komisaris, Direksi dan Karyawan b. Board of Commissioners, Directors and
Employees
Personil manajemen kunci mencakup Dewan Key management personnel consists of the Board
Komisaris, Direksi, dan pejabat eksekutif yaitu of Commissioners, Board of Directors, and key
pejabat yang bertanggung jawab langsung executives who have direct responsibility to the
kepada Direksi. Board of Directors.
Susunan Dewan Komisaris, Direksi, dan Komite As of December 31, 2024 and 2023 the
Audit Bank pada tanggal 31 Desember 2024 dan composition of the Bank’s Board of
2023 adalah sebagai berikut: Commissioners, Board of Directors, and Audit
Committee was as follows:
2024 2023
Dewan Komisaris Board of Commissioners
Presiden Komisaris Dinno Indiano Masa Paskalis Lingga President Commissioner
Komisaris Independen Zainal Abidin Zainal Abidin Independent Commissioner
Komisaris Independen Markus Sugiono Markus Sugiono Independent Commissioner
Direksi Board of Directors
Presiden Direktur Anton Hermawan Laniwati Tjandra President Director
Direktur Laniwati Tjandra Alvin James Kurniawan Director
Direktur Alvin James Kurniawan Wisaksana Djawi Director
Direktur Wisaksana Djawi - Director
Direktur Tan Alie - Director
Komite Audit Audit Committee
Ketua Markus Sugiono Zainal Abidin Chairman
Anggota Waldy Gutama Denny Ridwan Permadhy Member
Liauw She Jin Sim Sauw Fah
Masa Paskalis Lingga
Waldy Gutama
Audit Internal Windu Tri Andaruno Windu Tri Andaruno Internal Audit
Sekretaris Perusahaan Antik Rosalia Indah Teni Meranti Corporate Secretary
Pada tanggal 31 Desember 2024, jumlah As of December 31, 2024, the number of
karyawan tetap Bank berjumlah 239 orang permanent employees of the Bank was 239
(2023: 169 karyawan) (tidak diaudit). employees (2023: 169 employees) (unaudited).
-6-
Page 306
PT KROM BANK INDONESIA Tbk PT KROM BANK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2024 AND
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT - Lanjutan FOR THE YEAR THEN ENDED - Continued
c. Penawaran Umum Efek Bank c. Public Offering of Shares of the Bank
Penawaran Umum Perdana Saham Initial Public Offering
Pada tanggal 31 Agustus 2020, Bank melakukan On August 31, 2020, the Bank conducted an initial
penawaran umum perdana atas 394.764.700 public offering of 394,764,700 new shares with a
saham baru dengan nilai nominal sebesar Rp 100 par value of Rp 100 per share and an offering price
per lembar saham dan harga penawaran setiap of Rp 480 per share to the public in Indonesia. The
saham sebesar Rp 480 per lembar saham kepada offered shares were traded at the Indonesia Stock
masyarakat di Indonesia. Saham yang ditawarkan Exchange (IDX) since September 7, 2020.
tersebut diperdagangkan di Bursa Efek Indonesia
(BEI) sejak tanggal 7 September 2020.
Dari Penawaran Umum Perdana Saham, Bank From the Initial Public Offering of Shares, the Bank
mencatat kelebihan penerimaan di atas nominal recorded excess receipts over the nominal shares
saham sebesar Rp 150.010.587.900, dikurangi amounting to Rp 150,010,587,900, minus the
biaya emisi penerbitan saham. issuance costs of shares.
Penawaran Umum Saham Terbatas I Limited Public Offering I
Pada tanggal 14 Desember 2020, Bank On December 14, 2020, the Bank undertook a
melakukan Penawaran Umum Terbatas I dalam Limited Public Offering I (“LPO I”) through the
rangka penerbitan Hak Memesan Efek Terlebih issuance of Pre-emptive rights of 394,764,705
Dahulu (HMETD) sebanyak 394.764.705 saham new shares with a nominal value of Rp 100 per
baru dengan nilai nominal sebesar Rp 100 per share. Every holder of 20 old shares registered in
lembar saham. Setiap pemegang 20 saham lama the DPS on December 10, 2020 is entitled to 3
yang tercatat dalam DPS pada tanggal Rights, where every 1 Rights gives the holder the
10 Desember 2020 berhak atas 3 HMETD, di right to buy 1 new share at an offering price of
mana setiap 1 HMETD memberikan hak kepada Rp 735 per share.
pemegangnya untuk membeli 1 saham baru
dengan harga penawaran Rp 735 per lembar
saham.
Tambahan modal disetor atas Penambahan Additional paid-in capital for Additional Capital with
Modal Dengan Hak Memesan Efek Terlebih Pre-emptive Rights ("PMHMETD") notarized on
Dahulu ("PMHMETD") diaktakan pada tanggal 23 December 23, 2020 based on Deed No. 16
Desember 2020 berdasarkan Akta No. 16 tentang concerning the Statement of Meeting Resolutions
Pernyataan Keputusan Rapat Perubahan on Amendments to the Articles of Association of
Anggaran Dasar PT Bank Bisnis Internasional PT Bank Bisnis Internasional Tbk, the issued and
Tbk, modal ditempatkan dan disetor yang semula paid-up capital which was originally
sebesar Rp 263.176.470.000 ditingkatkan Rp 263,176,470,000 was increased to
menjadi Rp 302.652.940.500. Atas Penawaran Rp 302,652,940,500. For the Limited Public
Umum Saham Terbatas I, Bank mencatat Offering I, the Bank recorded excess receipts over
kelebihan penerimaan di atas nominal saham the nominal shares amounting to
sebesar Rp 250.675.587.675, dikurangi biaya Rp 250,675,587,675, minus the issuance costs of
emisi penerbitan saham. shares.
Penawaran Umum Saham Terbatas II Limited Public Offering II
Pada tanggal 20 Desember 2021, telah On December 20, 2021, an Extraordinary General
dilaksanakan Rapat Umum Pemegang Saham Meeting of Shareholders (RUPSLB) was held,
Luar Biasa (RUPSLB), mengenai terpenuhinya regarding the fulfillment of the Limited Public
proses pelaksanaan Penawaran Umum Terbatas Offering II process, the Shareholders have
II, Pemegang Saham telah memutuskan untuk decided to increase the issued and paid-up capital
meningkatkan modal ditempatkan dan disetor by issuing a total of 280,721,568 new shares with
dengan menerbitkan sejumlah 280.721.568 a nominal value of Rp 100 per share and an
saham baru dengan nilai nominal Rp 100 per offering price of Rp 3,510 per share, which comes
lembar saham dan harga penawaran sebesar from Capital Increase with Pre-emptive Rights
Rp 3.510 per lembar saham, yang berasal dari ("PMHMETD") from December 6, 2021 to
Penambahan Modal Dengan Hak Memesan Efek December 10, 2021.
Terlebih Dahulu ("PMHMETD") dari tanggal
6 Desember 2021 sampai dengan tanggal
10 Desember 2021.
-7-
Page 307
PT KROM BANK INDONESIA Tbk PT KROM BANK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2024 AND
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT - Lanjutan FOR THE YEAR THEN ENDED - Continued
Dari Penawaran Umum Terbatas II, Bank From the Limited Public Offering II, the Bank
mendapatkan tambahan modal disetor sebesar received additional paid-in capital of
Rp 28.072.156.800 dan tambahan agio saham Rp 28,072,156,800 and additional share premium
sebesar Rp 957.260.549.180. Sehingga modal of Rp 957,260,549,180. So that the issued and
ditempatkan dan disetor yang semula paid-up capital which was originally
sebesar Rp 302.652.940.500 menjadi Rp 302,652,940,500 becomes
Rp 330.725.097.300. Pada bulan Maret 2022, Rp 330,725,097,300. In March 2022, Bank has
Bank mendapat persetujuan penggunaan dari received approval from the Banking Financial
Otoritas Jasa Keuangan Perbankan, sehingga Services Authority, so that the additional capital as
penambahan modal tersebut per 31 Desember of December 31, 2021, classified as issued and
2021 diklasifikasikan sebagai modal ditempatkan paid-up capital and presented in Equity, minus the
dan disetor dan disajikan dalam Ekuitas, issuance costs of shares.
dikurangi dengan biaya emisi penerbitan saham.
Penawaran Umum Saham Terbatas III Limited Public Offering III
Pada tanggal 28 Desember 2022, telah On December 28, 2022, a meeting for the
dilaksanakan Rapat Perubahan Anggaran Dasar, Amendment of Articles of Association Meeting was
mengenai terpenuhinya proses pelaksanaan held, regarding the fulfillment of the Limited Public
Penawaran Umum Terbatas III, pemegang Offering III process, the Shareholders have
saham telah memutuskan untuk meningkatkan decided to increase the issued and paid-up capital
modal ditempatkan dan disetor dengan by issuing a total of 367,472,328 new shares with
menerbitkan sejumlah 367.472.328 saham baru a nominal value of Rp 100 per share and an
dengan nilai nominal Rp 100 per lembar saham offering price of Rp 2,480 per share, which comes
dan harga penawaran sebesar Rp 2.480 per from Capital Increase with Pre-emptive Rights
lembar saham, yang berasal dari Penambahan (“PMHMETD”) from December 14, 2022 to
Modal dengan Hak Memesan Efek terlebih dahulu December 21, 2022.
(“PMHMETD”) dari tanggal 14 Desember 2022
sampai dengan tanggal 21 Desember 2022.
Dari Penawaran Umum Terbatas III, Bank From the Limited Public Offering III, the Bank
mendapatkan tambahan modal disetor sebesar received additional paid-in capital of
Rp 36.747.232.800 dan tambahan agio saham Rp 36,747,232,800 and additional share premium
sebesar Rp 872.298.974.288. Atas penambahan of Rp 872,298,974,288. For the capital increase of
modal sebesar tersebut belum ada persetujuan this amount there has been no approval for use
penggunaan dari Otoritas Jasa Keuangan from the Banking Financial Services Authority, so
Perbankan, sehingga penambahan modal that the additional capital as of December 31,
tersebut per 31 Desember 2022 masih 2022, is still classified as Advance Stock
diklasifikasikan sebagai Uang Muka Setoran Subscription and presented in Equity.
Modal dan disajikan dalam Ekuitas.
Berdasarkan Surat Otoritas Jasa Keuangan Based on Banking Financial Services Authority
Perbankan No. S/60/KR.021/2023 tanggal Letter No. S/60/KR.021/2023 dated May 12, 2023,
12 Mei 2023, penambahan modal disetor sebesar additional paid-in capital of Rp 36,747,232,800 has
Rp 36.747.232.800 telah disetujui sehingga been approved so that the issued and paid-up
modal ditempatkan dan disetor yang semula capital which was originally Rp 330,725,097,300
sebesar Rp 330.725.097.300 menjadi becomes Rp 367,472,330,100 and issuance
Rp 367.472.330.100 dan biaya emisi yang costs of shares charged amounting to
dibebankan sebesar Rp 2.454.820.690. Rp 2,454,820,690.
Pada tanggal 31 Desember 2024 dan 2023 As of December 31, 2024 and 2023, all of the
seluruh saham Bank telah dicatatkan pada Bursa Bank's outstanding shares have been listed at the
Efek Indonesia (“BEI”). Indonesia Stock Exchange (“IDX”).
-8-
Page 308
PT KROM BANK INDONESIA Tbk PT KROM BANK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2024 AND
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT - Lanjutan FOR THE YEAR THEN ENDED - Continued
2. PENERAPAN STANDAR AKUNTANSI KEUANGAN 2. ADOPTION OF NEW AND REVISED STATEMENTS
BARU DAN REVISI (PSAK) DAN INTERPRETASI OF FINANCIAL ACCOUNTING STANDARDS
STANDAR AKUNTANSI KEUANGAN (ISAK) (“PSAK”) AND INTERPRETATIONS OF PSAK
(“ISAK”)
a. Amendemen/penyesuaian Standar yang a. Amendments/improvements to Standards
berlaku efektif pada tahun berjalan Effective in the Current Year
Mulai tanggal 1 Januari 2024, referensi terhadap Beginning January 1, 2024, references to the
masing-masing PSAK dan ISAK sudah diubah individual PSAKs and ISAKs have been changed as
sebagaimana diumumkan oleh Dewan Standar published by Dewan Standar Akuntansi Keuangan
Akuntansi Keuangan Ikatan Akuntan Indonesia Ikatan Akuntan Indonesia (“DSAK – IAI”).
(“DSAK – IAI”).
Dalam tahun berjalan, Bank telah menerapkan In the current year, the Bank has applied a number
sejumlah amendemen/ penyesuaian PSAK yang of amendments/ improvements to PSAK that are
relevan dengan operasinya dan efektif untuk relevant to its operations and effective for
periode akuntansi yang dimulai pada atau setelah accounting period beginning on or after January 1,
1 Januari 2024. Penerapan atas PSAK baru/ revisi 2024. The adoption of these new/ revised PSAKs
tidak mengakibatkan perubahan atas kebijakan does not result in changes to the Bank’s accounting
akuntansi Bank dan tidak memiliki dampak policies and has no material effect on the amounts
material terhadap jumlah yang dilaporkan dalam reported in these financial statements
laporan keuangan.
b. Standar dan Amendemen/Penyesuaian b. Standard and Amendments/Improvements to
Standar Telah Diterbitkan tapi Belum Standards Issued not yet Adopted
Diterapkan
Pada tanggal persetujuan laporan keuangan, At the date of authorization of the financial
standar, interpretasi, dan amandemen- statements, the following standard, interpretation,
amandemen atas PSAK yang telah diterbitkan and amendments to PSAK were issued but not
namun belum berlaku efektif, dengan penerapan effective, with early application permitted.
dini diizinkan.
Efektif untuk periode yang dimulai pada atau Effective for periods beginning on or after
setelah tanggal 1 Januari 2025 January 1, 2025
PSAK 117 Kontrak Asuransi PSAK 117 Insurance Contract
Amandemen PSAK 117 Kontrak Asuransi Amendment PSAK 117 Insurance Contracts on
tentang Penerapan Awal PSAK 117 dan Initial Application of PSAK 117 and PSAK 109
PSAK 109 – Informasi Komparatif Comparative Information
PSAK 221 Pengaruh Perubahan Kurs Valuta PSAK 221 The Effect of Changes in Foreign
Asing Exchange Rates
Efektif untuk periode yang dimulai pada atau Effective for periods beginning on or after
setelah tanggal 1 Januari 2026 January 1, 2026
Amandemen dan Penyesuaian Tahunan Amendment to and Annual Improvement
PSAK 109 Instrumen Keuangan PSAK 109 Financial Instruments
Amandemen PSAK 107 Instrumen Amendment to and Annual Improvement
Keuangan: Pengungkapan PSAK 107 Financial Instruments: Disclosure
Penyesuaian Tahunan PSAK 207 Laporan Annual Improvement PSAK 207 Statement of
Arus Kas Cash Flows
Sampai dengan tanggal penerbitan laporan As of the issuance date of the financial statements,
keuangan, dampak dari penerapan standar, the effects of adopting these standards,
amendemen dan interpretasi tersebut terhadap amendments and interpretations on the financial
laporan keuangan tidak dapat diketahui atau statements are not known nor reasonably
diestimasi oleh manajemen. estimable by management.
-9-
Page 309
PT KROM BANK INDONESIA Tbk PT KROM BANK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2024 AND
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT - Lanjutan FOR THE YEAR THEN ENDED - Continued
3. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 3. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
a. Pernyataan kepatuhan a. Statement of compliance
Laporan keuangan Bank disusun sesuai dengan The financial statements of the Bank have been
Standar Akuntansi Keuangan di Indonesia dan prepared in accordance with Indonesian Financial
peraturan Bapepam-LK No. KEP 347/BL/2012 Accounting Standards and the Bapepam-LK No.
tanggal 25 Juni 2012 No. VIII.G.7 tentang KEP 347/BL/2012 dated June 25, 2012 Regulation
Pedoman Penyajian dan Pengungkapan Laporan No. VIII.G.7 regarding the Guideline for Financial
keuangan Emiten atau Perusahaan Publik. Statement Presentation and Disclosure of Issuers
or Public Entities.
b. Dasar penyusunan b. Basis of preparation
Dasar penyusunan laporan keuangan Bank The Bank’s financial statements have been
adalah biaya historis, kecuali instrumen keuangan prepared on the historical cost basis, except for
tertentu yang diukur pada jumlah revaluasian atau financial instruments that are measured at revalued
nilai wajar pada setiap akhir periode pelaporan, amounts or fair values at the end of each reporting
yang dijelaskan dalam kebijakan akuntansi di period, as explained in the accounting policies
bawah ini. below.
Biaya historis umumnya didasarkan pada nilai Historical cost is generally based on the fair value
wajar dari imbalan yang diberikan dalam of the consideration given in exchange for goods
pertukaran barang dan jasa. and services.
Nilai wajar adalah harga yang akan diterima untuk Fair value is the price that would be received to sell
menjual suatu aset atau harga yang akan dibayar an asset or paid to transfer a liability in an orderly
untuk mengalihkan suatu liabilitas dalam suatu transaction between market participants at the
transaksi teratur antara pelaku pasar pada tanggal measurement date, regardless of whether that price
pengukuran, terlepas dari apakah harga tersebut is directly observable or estimated using another
dapat diamati secara langsung atau diestimasi valuation technique. In estimating the fair value of
menggunakan teknik penilaian lain. Dalam an asset or a liability, the Bank takes into account
mengestimasi nilai wajar dari suatu aset atau the characteristics of the asset or liability if market
liabilitas, Bank memperhitungkan karakteristik participants would take those characteristics into
aset atau liabilitas jika pelaku pasar akan account when pricing the asset or liability at the
memperhitungkan karakteristik tersebut ketika measurement date.
menentukan harga aset atau liabilitas pada
tanggal pengukuran.
Laporan arus kas Bank disusun dengan The Bank’s statements of cash flows are prepared
menggunakan metode langsung dengan using the direct method with classifications of cash
mengelompokkan arus kas dalam aktivitas flows into operating, investing, and financing
operasi, investasi, dan pendanaan. activities.
Direksi memiliki, pada saat persetujuan laporan The Directors have, at the time of approving the
keuangan, suatu ekspektasi yang memadai bahwa financial statements, a reasonable expectation that
Bank memiliki sumber daya yang cukup untuk the Bank has adequate resources to continue in
melanjutkan keberadaan operasinya untuk di operational existence for the foreseeable future.
masa yang akan datang. Sehingga, mereka Thus, they continue to adopt the going concern
melanjutkan penerapan dasar akuntansi basis of accounting in preparing the financial
kelangsungan usaha dalam penyusunan laporan statements.
keuangan.
c. Transaksi dan penjabaran dalam mata uang c. Foreign currency transactions and translation
asing
Laporan keuangan Bank diukur dan disajikan The Bank’s financial statements are measured and
dalam mata uang dari lingkungan ekonomi utama presented in the currency of the primary economic
di mana entitas beroperasi (mata uang fungsional). environment in which the entity operates (its
Laporan keuangan Bank disajikan dalam mata functional currency). The Bank’s financial
uang Rupiah yang merupakan mata uang statements are presented in Indonesian Rupiah,
fungsional dan mata uang penyajian untuk laporan which is the functional currency and the
keuangan Bank. presentation currency for the financial statements.
- 10 -
Page 310
PT KROM BANK INDONESIA Tbk PT KROM BANK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2024 AND
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT - Lanjutan FOR THE YEAR THEN ENDED - Continued
d. Transaksi pihak-pihak berelasi d. Transactions with related parties
Pihak-pihak berelasi adalah orang atau entitas A related party is a person or entity that is related to
yang terkait dengan Bank (entitas pelapor): the Bank (the reporting entity):
a. Orang atau anggota keluarga dekatnya a. A person or a close member of that person's
mempunyai relasi dengan entitas pelapor jika family is related to the reporting entity if that
orang tersebut: person:
i. memiliki pengendalian atau i. has control or joint control over the
pengendalian bersama atas entitas reporting entity;
pelapor;
ii. memiliki pengaruh signifikan atas entitas ii. has significant influence over the reporting
pelapor; atau entity; or
iii. merupakan personil manajemen kunci iii. is a member of the key management
entitas pelapor atau entitas induk dari personnel of the reporting entity or of a
entitas pelapor. parent of the reporting entity.
b. Suatu entitas berelasi dengan entitas pelapor b. An entity is related to the reporting entity if any
jika memenuhi salah satu hal berikut: of the following conditions applies:
i. Entitas dan entitas pelapor adalah i. The entity, and the reporting entity are
anggota dari kelompok usaha yang sama members of the same group (which
(artinya entitas induk, entitas anak, dan means that each parent, subsidiary and
entitas anak berikutnya saling berelasi fellow subsidiary is related to the others).
dengan entitas lainnya).
ii. Satu entitas adalah entitas asosiasi atau ii. One entity is an associate or joint venture
ventura bersama dari entitas lain (atau of the other entity (or an associate or joint
entitas asosiasi atau ventura bersama venture of a member of a group of which
yang merupakan anggota suatu the other entity is a member).
kelompok usaha, yang mana entitas lain
tersebut adalah anggotanya).
iii. Kedua entitas tersebut adalah ventura iii. Both entities are joint ventures of the same
bersama dari pihak ketiga yang sama. third party.
iv. Satu entitas adalah ventura bersama dari iv. One entity is a joint venture of a third entity
entitas ketiga dan entitas yang lain and the other entity is an associate of the
adalah entitas asosiasi dari entitas ketiga. third entity.
v. Entitas tersebut adalah suatu program v. The entity is a post-employment benefit
imbalan pascakerja untuk imbalan kerja plan for the benefit of employees of either
dari salah satu entitas pelapor atau the reporting entity, or an entity related to
entitas yang terkait dengan entitas the reporting entity. If the reporting entity
pelapor. Jika entitas pelapor adalah is itself such a plan, the sponsoring
entitas yang menyelenggarakan program employers are also related to the reporting
tersebut, maka entitas sponsor juga entity.
berelasi dengan entitas pelapor.
vi. Entitas yang dikendalikan atau vi. The entity is controlled or jointly controlled
dikendalikan bersama oleh orang yang by a person identified in (a).
diidentifikasi dalam huruf (a).
vii. Orang yang diidentifikasi dalam huruf (a) vii. A person identified in (a) and (i) has
dan (i) memiliki pengaruh signifikan atas significant influence over the entity or is a
entitas atau merupakan personil member of the key management
manajemen kunci entitas (atau entitas personnel of the entity (or a parent of the
induk dari entitas). entity).
viii. Entitas, atau anggota dari kelompok yang viii. The entity, or any member of a group of
mana entitas merupakan bagian dari which it is a part, provides key
kelompok tersebut, menyediakan jasa management personnel services to the
personil manajemen kunci kepada entitas reporting entity or to the parent of the
pelapor atau kepada entitas induk dari reporting entity.
entitas pelapor.
- 11 -
Page 311
PT KROM BANK INDONESIA Tbk PT KROM BANK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2024 AND
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT - Lanjutan FOR THE YEAR THEN ENDED - Continued
Transaksi signifikan yang dilakukan dengan pihak- Significant transactions with related parties,
pihak berelasi, baik dilakukan dengan kondisi dan whether carried out with the same terms and
persyaratan yang sama dengan pihak ketiga conditions as third parties or not, are disclosed in
maupun tidak, diungkapkan pada laporan the Bank’s financial statements.
keuangan Bank.
e. Instrumen Keuangan e. Financial Instruments
Aset keuangan dan liabilitas keuangan diakui pada Financial assets and financial liabilities are
laporan posisi keuangan pada saat Bank menjadi recognized on the statement of financial position
salah satu pihak dalam ketentuan kontraktual when the Bank becomes a party to the contractual
instrumen tersebut. provisions of the instrument.
Aset keuangan dan liabilitas keuangan pada Financial assets and financial liabilities are initially
awalnya diukur pada nilai wajar. Biaya transaksi measured at fair value. Transaction costs that are
yang dapat diatribusikan secara langsung dengan directly attributable to the acquisition or issue of
perolehan atau penerbitan aset keuangan dan financial assets and financial liabilities are added to
liabilitas keuangan ditambahkan atau dikurangkan or deducted from the fair value of the financial
dari nilai wajar aset keuangan dan liabilitas assets and financial liabilities, as appropriate, on
keuangan, di mana sesuai, pada pengakuan awal. initial recognition. Transaction costs directly
Biaya transaksi yang dapat diatribusikan secara attributable to the acquisition of financial assets or
langsung dengan perolehan aset keuangan dan financial liabilities at fair value through profit or loss
liabilitas keuangan pada nilai wajar melalui laba are recognized immediately in profit or loss.
rugi diakui langsung pada laba rugi.
Semua aset keuangan yang diakui selanjutnya All recognized financial assets are measured
diukur secara keseluruhan pada biaya perolehan subsequently in their entirety at either amortized
yang diamortisasi atau nilai wajar, tergantung pada cost or fair value, depending on the classification of
klasifikasi aset keuangan tersebut. the financial assets.
Klasifikasi aset keuangan Classification of financial assets
Diukur pada biaya perolehan diamortisasi; Measured at amortized cost;
Diukur pada nilai wajar melalui penghasilan Measured at fair value through other
komprehensif lain (FVTOCI); comprehensive income (FVTOCI);
Diukur pada nilai wajar melalui laba rugi Measured at fair value through profit or loss
(FVTPL). (FVTPL).
Instrumen utang yang memenuhi persyaratan Debt instruments that meet the following conditions
berikut selanjutnya diukur pada biaya perolehan are subsequently measured at amortized cost:
diamortisasi:
aset keuangan dikelola dalam model bisnis the financial asset is held within a business
yang bertujuan untuk memiliki aset keuangan model whose objective is to hold financial
dalam rangka mendapatkan arus kas assets in order to collect contractual cash
kontraktual; dan flows; and
persyaratan kontraktual dari aset keuangan the contractual terms of the financial asset
menghasilkan arus kas pada tanggal tertentu give rise on specified dates to cash flows that
yang semata dari pembayaran pokok dan are solely payments of principal and interest
bunga (“SPPI”) dari jumlah pokok terutang. (“SPPI”) on the principal amount outstanding.
Instrumen utang selanjutnya diukur pada nilai Debt instruments that meet the following
wajar melalui penghasilan komprehensif lain conditions are subsequently measured at fair
(“FVTOCI”), jika memenuhi kedua kondisi berikut value through other comprehensive income
ini: (“FVTOCI”):
aset keuangan dikelola dalam model bisnis the financial asset is held within a business
yang tujuannya akan tercapai dengan model whose objective is achieved by both
mendapatkan arus kas kontraktual dan collecting contractual cash flows and selling
menjual aset keuangan; dan the financial assets; and
persyaratan kontraktual dari aset keuangan the contractual terms of the financial asset give
menghasilkan arus kas pada tanggal tertentu rise on specified dates to cash flows that are
yang semata-mata dari pembayaran pokok solely payments of principal and interest on the
dan bunga dari jumlah pokok terutang. principal amount outstanding.
- 12 -
Page 312
PT KROM BANK INDONESIA Tbk PT KROM BANK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2024 AND
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT - Lanjutan FOR THE YEAR THEN ENDED - Continued
Pada tanggal 31 Desember 2024 dan 2023, aset As of December 31, 2024 and 2023, the Bank’s
keuangan Bank diklasifikasikan sebagai aset financial assets were classified as financial assets
keuangan diukur pada biaya perolehan measured at amortized cost and at fair value
diamortisasi dan pada nilai wajar melalui through other comprehensive income (FVTOCI).
penghasilan komprehensif lain (FVTOCI).
Biaya perolehan diamortisasi dan metode suku Amortized cost and effective interest method
bunga efektif
Metode suku bunga efektif adalah metode The effective interest method is a method of
menghitung biaya perolehan diamortisasi dari calculating the amortized cost of a debt instrument
instrumen utang dan mengalokasikan pendapatan and of allocating interest income over the relevant
bunga selama periode yang relevan. period.
Untuk instrumen keuangan selain yang dibeli atau For financial instruments other than purchased or
berasal dari aset keuangan memburuk, suku originated credit-impaired financial assets, the
bunga efektif adalah tingkat suku bunga yang effective interest rate is the rate that exactly
secara tepat mendiskontokan penerimaan kas discounts estimated future cash receipts (including
masa depan (termasuk semua biaya dan poin yang all fees and points paid or received that form an
dibayarkan atau diterima yang merupakan bagian integral part of the effective interest rate,
yang tidak terpisahkan dari suku bunga efektif, transaction costs and other premiums or discounts)
biaya transaksi dan premi atau diskon lainnya) excluding expected credit losses, through the
tidak termasuk kerugian kredit ekspektasian, expected life of the debt instrument, or, where
melalui umur ekspektasian dari instrumen utang, appropriate, a shorter period, to the gross carrying
atau, jika sesuai, periode yang lebih pendek, ke amount of the debt instrument on initial recognition.
jumlah tercatat bruto instrumen utang pada saat For purchased or originated credit-impaired
pengakuan awal. Untuk aset keuangan yang dibeli financial assets, a credit adjusted effective interest
atau yang berasal dari aset keuangan memburuk, rate is calculated by discounting the estimated
suku bunga efektif yang disesuaikan dengan risiko future cash flows, including expected credit losses,
kredit dihitung dengan mendiskontokan estimasi to the amortized cost of the debt instrument on
arus kas masa depan, termasuk estimasi kerugian initial recognition.
kredit, ke biaya perolehan diamortisasi instrumen
utang pada pengakuan awal.
Biaya perolehan diamortisasi dari aset keuangan The amortized cost of a financial asset is the
adalah nilai aset keuangan yang diukur pada saat amount at which the financial asset is measured at
pengakuan awal dikurangi pembayaran pokok, initial recognition minus the principal repayments,
ditambah amortisasi kumulatif menggunakan plus the cumulative amortization using the effective
metode suku bunga efektif dari selisih antara nilai interest method of any difference between that
awal dan nilai jatuh temponya, disesuaikan dengan initial amount and the maturity amount, adjusted for
penyisihan kerugiannya. Di sisi lain, jumlah any loss allowance. On the other hand, the gross
tercatat bruto aset keuangan adalah biaya carrying amount of a financial asset is the
perolehan diamortisasi dari aset keuangan, amortized cost of a financial asset before adjusting
sebelum disesuaikan dengan penyisihan kerugian. for any loss allowance.
Bunga diakui dengan menggunakan metode suku Interest income is recognized using the effective
bunga efektif untuk instrumen utang yang diukur interest method for debt instruments measured
selanjutnya pada biaya perolehan diamortisasi dan subsequently at amortized cost and at FVTOCI.
pada FVTOCI. Untuk instrumen keuangan lain, For financial instruments other than purchased or
kecuali aset keuangan yang dibeli atau berasal originated credit-impaired financial assets, interest
dari aset keuangan memburuk, pendapatan bunga income is calculated by applying the effective
dihitung dengan menerapkan suku bunga efektif interest rate to the gross carrying amount of a
terhadap jumlah tercatat bruto aset keuangan, financial asset, except for financial assets that have
kecuali aset keuangan yang kemudian mengalami subsequently become credit-impaired. For
penurunan nilai kredit. Untuk aset keuangan yang financial assets that have subsequently become
berasal dari aset keuangan memburuk, credit-impaired, interest income is recognized by
pendapatan bunga diakui dengan menerapkan applying the effective interest rate to the amortized
suku bunga efektif terhadap biaya perolehan cost of the financial asset. If, in subsequent
diamortisasi dari aset keuangan tersebut. Jika reporting periods, the credit risk on the credit-
pada periode pelaporan keuangan selanjutnya, impaired financial instrument improves so that the
risiko kredit aset keuangan tersebut membaik financial asset is no longer credit-impaired, interest
sehingga aset keuangan tidak lagi mengalami income is recognized by applying the effective
penurunan nilai kredit, maka pendapatan bunga interest rate to the gross carrying amount of the
diakui dengan menerapkan suku bunga efektif financial asset.
terhadap jumlah tercatat bruto aset keuangan.
- 13 -
Page 313
PT KROM BANK INDONESIA Tbk PT KROM BANK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2024 AND
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT - Lanjutan FOR THE YEAR THEN ENDED - Continued
Pendapatan bunga diakui dalam laba rugi dan Interest income is recognized in profit or loss and
dimasukkan dalam pos “Penghasilan bunga”. is included in the "Interest income" line item.
Penurunan nilai aset keuangan Impairment of financial assets
PSAK 109 memperkenalkan metode kerugian kredit PSAK 109 introduces the expected credit loss
ekspektasian yang lebih melihat ke depan dalam method which is more forward looking at
mengukur penurunan nilai instrumen keuangan measuring impairment of financial instruments
(expected loss). Setiap tanggal pelaporan, Bank (expected loss). At each reporting date, the Bank
menilai apakah risiko kredit atas instrumen assesses whether credit risk on financial
keuangan telah meningkat secara signifikan sejak instruments has increased significantly since initial
pengakuan awal menggunakan informasi forward- recognition using reasonable and supportable
looking yang wajar dan terdukung (reasonable and information. The Bank measures the allowance for
supportable information). Bank mengukur possible losses on financial instruments at the
penyisihan kerugian instrumen keuangan sejumlah amount of expected credit losses throughout their
kerugian kredit ekspektasian sepanjang umurnya life or 12 months in accordance with the level of
atau 12 bulan sesuai dengan tingkat risiko kreditnya. credit risk.
Kerugian kredit ekspektasian sepanjang umur Lifetime ECL represents the expected credit losses
merupakan kerugian kredit ekspektasian yang that will result from all possible default events over
timbul dari seluruh kemungkinan peristiwa gagal the expected life of a financial instrument. In
bayar selama perkiraan umur instrumen contrast, 12-month ECL represents the portion of
keuangan. Sebaliknya, KKE 12 bulan mewakili lifetime ECL that is expected to result from default
porsi KKE sepanjang umur yang timbul dari events on a financial instrument that are possible
peristiwa gagal bayar pada instrumen keuangan within 12 months after the reporting date.
yang mungkin terjadi dalam 12 bulan setelah
tanggal pelaporan.
Peningkatan risiko kredit secara signifikan Significant increase in credit risk
Dalam menilai apakah risiko kredit pada instrumen In assessing whether the credit risk on a financial
keuangan telah meningkat secara signifikan sejak instrument has increased significantly since initial
pengakuan awal, Bank membandingkan risiko recognition, the Bank compares the risk of a default
gagal bayar yang terjadi pada instrumen keuangan occurring on the financial instrument as at the
pada tanggal pelaporan dengan risiko gagal bayar reporting date with the risk of a default occurring on
yang terjadi pada instrumen keuangan pada the financial instrument as at the date of initial
tanggal pengakuan awal. Dalam melakukan recognition. In making this assessment, the Bank
penilaian, Bank mempertimbangkan baik informasi considers both quantitative and qualitative
kuantitatif maupun kualitatif yang wajar dan information that is reasonable and supportable,
mendukung, termasuk pengalaman historis dan including historical experience and forward-looking
informasi bersifat perkiraan masa depan, yang information that is available without undue cost or
tersedia tanpa biaya atau upaya berlebihan. effort. Forward-looking information considered
Informasi masa depan yang dipertimbangkan includes the future prospects of the industries in
mencakup prospek masa depan industri di mana which the Bank’s debtors operate, obtained from
debitur Bank beroperasi, yang diperoleh dari economic expert reports, financial analysts,
laporan ahli ekonomi, analis keuangan, badan government and other similar organizations, as
pemerintah dan organisasi serupa lainnya, serta well as consideration of various external sources of
pertimbangan berbagai sumber eksternal aktual actual and forecast economic information that
dan prakiraan informasi ekonomi yang terkait relate to the Bank’s core operations.
dengan operasi inti Bank.
Jika informasi bersifat perkiraan masa depan If reasonable and supportable forward-looking
(forward-looking) yang wajar dan terdukung information is available without undue cost or effort,
tersedia tanpa biaya atau upaya berlebihan, Bank the Bank cannot rely solely on delinquent
tidak bisa hanya bergantung pada informasi information to determine whether credit risk has
tunggakan dalam menentukan apakah risiko kredit increased significantly since initial recognition.
telah meningkat secara signifikan sejak However, when information that is more forward-
pengakuan awal. Akan tetapi, ketika informasi looking than the status of arrears (either
yang lebih bersifat perkiraan masa depan (forward- individually or collectively) is not available without
looking) daripada status tunggakan (baik secara undue cost or effort, the Bank may use the arrears
individu maupun kolektif) tidak tersedia tanpa information referred to determine whether there is
biaya atau upaya berlebihan, Bank dapat a significant increase in credit risk since the initial
menggunakan informasi tunggakan yang recognition.
dimaksud untuk menentukan apakah terdapat
peningkatan risiko kredit secara signifikan sejak
pengakuan awal.
- 14 -
Page 314
PT KROM BANK INDONESIA Tbk PT KROM BANK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2024 AND
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT - Lanjutan FOR THE YEAR THEN ENDED - Continued
Terlepas dari hasil penilaian di atas, Bank Irrespective of the outcome of the above
membuat praduga risiko kredit aset keuangan assessment, the Bank presumes that the credit risk
telah meningkat signifikan sejak pengakuan awal on a financial asset has increased significantly
ketika pembayaran kontraktual tertunggak lebih since initial recognition when contractual payments
dari 30 hari, kecuali jika Bank memiliki informasi are more than 30 days past due, unless the Bank
yang wajar dan terdukung yang menunjukkan hal has reasonable and supportable information that
sebaliknya. demonstrates otherwise.
Meskipun demikian, Bank mengasumsikan bahwa Despite the foregoing, the Bank assumes that the
risiko kredit pada instrumen keuangan tidak credit risk on a financial instrument has not
meningkat secara signifikan sejak pengakuan increased significantly since initial recognition if the
awal jika instrumen keuangan tersebut ditetapkan financial instrument is determined to have low
memiliki risiko kredit yang rendah pada tanggal credit risk at the reporting date. A financial
pelaporan. Instrumen keuangan ditetapkan instrument is determined to have low credit risk if:
memiliki risiko kredit rendah jika:
1. instrumen keuangan memiliki risiko gagal 1. the financial instrument has a low risk of
bayar yang rendah; default;
2. debitur memiliki kapasitas yang kuat untuk 2. the debtor has a strong capacity to meet its
memenuhi kewajiban arus kas kontraktualnya contractual cash flow obligations in the near
dalam waktu dekat; dan term; and
3. memburuknya kondisi ekonomi dan bisnis 3. adverse changes in economic and business
dalam jangka panjang dapat, tetapi tidak conditions in the longer term may, but will not
selalu, menurunkan kemampuan peminjam necessarily, reduce the ability of the borrower
untuk memenuhi kewajiban arus kas to fulfil its contractual cash flow obligations.
kontraktualnya.
Bank menganggap aset keuangan memiliki risiko The Bank considers a financial asset to have low
kredit rendah ketika aset memiliki peringkat kredit credit risk when the asset has external credit rating
eksternal 'investment grade' sesuai dengan definisi of ‘investment grade’ in accordance with the
yang dipahami secara global atau jika peringkat globally understood definition or if an external
eksternal tidak tersedia, aset tersebut memiliki rating is not available, the asset has an internal
peringkat internal 'Performing' yang berarti bahwa rating of ‘Performing’ which means that the
rekanan memiliki posisi keuangan yang kuat dan counterparty has a strong financial position and
tidak ada jumlah yang tertunggak. there is no past due amounts.
Bank secara teratur memantau efektivitas kriteria The Bank regularly monitors the effectiveness of
yang digunakan untuk mengidentifikasi apakah the criteria used to identify whether there has been
telah terjadi peningkatan risiko kredit yang a significant increase in credit risk and revises them
signifikan dan merevisinya jika perlu untuk as appropriate to ensure that the criteria are
memastikan bahwa kriteria tersebut mampu capable of identifying significant increase in credit
mengidentifikasi peningkatan risiko kredit yang risk before the amount becomes past due.
signifikan sebelum jumlahnya jatuh tempo.
Definisi gagal bayar Definition of default
Bank menganggap hal-hal berikut ini merupakan The Bank considers the following as constituting an
peristiwa gagal bayar untuk tujuan manajemen event of default for internal credit risk management
risiko kredit internal karena pengalaman historis purposes as historical experience indicates that
menunjukkan bahwa aset keuangan yang financial assets that meet either of the following
memenuhi salah satu kriteria berikut umumnya criteria are generally not recoverable:
tidak dapat dipulihkan:
ketika terdapat pelanggaran persyaratan when there is a breach of financial covenants
keuangan oleh debitur; atau by the debtor; or
informasi yang dikembangkan secara internal information developed internally or obtained
atau diperoleh dari sumber eksternal from external sources indicates that the debtor
menunjukkan bahwa debitur kemungkinan is unlikely to pay its creditors, including the
tidak akan membayar kreditornya, termasuk Bank, in full (without taking into account any
Bank, secara penuh (tanpa memperhitungkan collateral held by the Bank).
jaminan yang dimiliki oleh Bank).
- 15 -
Page 315
PT KROM BANK INDONESIA Tbk PT KROM BANK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2024 AND
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT - Lanjutan FOR THE YEAR THEN ENDED - Continued
Terlepas dari analisis di atas, Bank menganggap Irrespective of the above analysis, the Bank
bahwa gagal bayar telah terjadi ketika aset considers that default has occurred when a
keuangan tertunggak lebih dari 90 hari kecuali jika financial asset is more than 90 days past due
Bank memiliki informasi yang wajar dan terdukung unless the Bank has reasonable and supportable
untuk menunjukkan bahwa kriteria yang lebih information to demonstrate that a more lagging
panjang lebih tepat. default criterion is more appropriate.
Aset keuangan memburuk Credit-impaired financial assets
Aset keuangan mengalami penurunan nilai kredit A financial asset is credit-impaired when one or
ketika satu atau lebih peristiwa yang memiliki more events that have a detrimental impact on the
dampak buruk pada estimasi arus kas masa depan estimated future cash flows of that financial asset
dari aset keuangan tersebut telah terjadi. Bukti have occurred. Evidence that a financial asset is
bahwa aset keuangan mengalami penurunan nilai credit-impaired includes observable data about the
termasuk data yang dapat diobservasi tentang following events:
peristiwa berikut:
kesulitan keuangan signifikan yang dialami significant financial difficulty of the issuer or
penerbit atau peminjam; the borrower;
pelanggaran kontrak, seperti peristiwa gagal a breach of contract, such as a default or past
bayar atau tunggakan; due event;
pihak pemberi pinjaman, untuk alasan the lender(s) of the borrower, for economic or
ekonomi atau kontraktual sehubungan contractual reasons relating to the borrower’s
dengan kesulitan keuangan yang dialami financial difficulty, having granted to the
pihak peminjam, telah memberikan konsesi borrower a concession(s) that the lender(s)
pada pihak peminjam yang tidak mungkin would not otherwise consider;
diberikan jika pihak peminjam tidak
mengalami kesulitan tersebut;
terjadi kemungkinan bahwa pihak peminjam it is becoming probable that the borrower will
akan dinyatakan pailit atau melakukan enter bankruptcy or other financial
reorganisasi keuangan lainnya; reorganization;
hilangnya pasar aktif untuk aset keuangan itu the disappearance of an active market for
akibat kesulitan keuangan; atau that financial asset because of financial
difficulties; or
pembelian atau penerbitan aset keuangan the purchase or origination of a financial asset
dengan diskon sangat besar yang at a deep discount that reflects the incurred
mencerminkan kerugian kredit yang terjadi. credit losses.
Kebijakan penghapusan Write-off policy
Hapus buku merupakan upaya penyelesaian atas Write-off is an attempt to resolve uncollectible
aset keuangan yang tidak dapat ditagih. Hapus financial asset. Write-off is an administrative action
buku adalah tindakan administratif Bank untuk of the Bank to write-off the financial asset with bad
menghapusbukukan aset keuangan yang memiliki quality and/or financial asset with 100% allowance
kualitas macet dan/atau telah dibentuk cadangan for impairment losses of the debtor's obligation to
kerugian penurunan nilai sebesar 100% dari the Bank. Writen-off financial assets are recorded
kewajiban debitur kepada Bank. Hapus buku aset off-balance sheet. Financial assets written off may
keuangan dicatat pada rekening administratif (off- still be subject to enforcement activities under the
balance sheet). Aset keuangan yang dihapuskan Bank’s recovery procedures, taking into account
dapat menjadi subjek aktivitas paksaan dalam legal advice where appropriate. Any recoveries
prosedur pemulihan Bank, dengan made are recognized in profit or loss.
mempertimbangkan nasihat hukum yang sesuai.
Setiap pemulihan yang terjadi diakui dalam laba
rugi.
- 16 -
Page 316
PT KROM BANK INDONESIA Tbk PT KROM BANK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2024 AND
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT - Lanjutan FOR THE YEAR THEN ENDED - Continued
Pengukuran dan pengakuan atas kerugian kredit Measurement and recognition of expected credit
ekspektasian losses
Dalam pengukuran kerugian kredit ekspetasian, In measuring the expected credit losses, the Bank
Bank mempertimbangkan komponen Probability considers the Probability of Default (PD), Loss
of Default (PD), Loss Given Default (LGD) dan Given Default (LGD) and Exposure at Default
Exposure at Default (EAD). Pengukuran ini (EAD) components. This credit risk measurement
merupakan estimasi berdasarkan pengalaman is an estimate based on historical experience while
historis dengan mempertimbangkan faktor makro considering macroeconomic factors as a
ekonomi sebagai komponen forward- component of forward-looking/predictor.
looking/predictor.
Perhitungan cadangan kerugian kredit Calculation of expected credit loss (ECL)
ekspektasian (KKE) dibagi menjadi 3 tahap yaitu: reserves is divided into 3 stage:
Tahap 1 Stage 1
Bank membukukan cadangan KKE untuk 12 Bank records ECL reserves for 12 months
bulan sejak hari pengakuan awal untuk from the day of initial recognition for Stage
Tahap 1. Untuk periode selanjutnya, Bank 1. For the next period, Bank continues to
terus memonitor apakah terdapat peningkatan monitor whether there is a significant increase
risiko kredit yang signifikan dari pengakuan in credit risk from initial recognition.
awal.
Tahap 2 Stage 2
Jika terdapat peningkatan risiko kredit yang If there is a significant increase in credit risk,
signifikan, eksposur akan pindah ke Tahap 2 the exposure will move to Stage 2 where
di mana pencadangan dibukukan reserves are posted on the ECL basis
berdasarkan KKE sepanjang umur eksposur. throughout the lifetime of the exposure.
Sebaliknya, jika terdapat perbaikan yang Conversely, if there is a significant
signifikan pada kualitas kredit, eksposur akan improvement in credit quality, the exposure
pindah kembali ke Tahap 1. will move back to Stage 1.
Tahap 3 Stage 3
Eksposur pada Tahap 2 dapat pindah ke Exposures on Stage 2 can move to Stage 3 if
Tahap 3 jika terdapat bukti penurunan nilai there is evidence of objective impairment (for
yang obyektif (contohnya wanprestasi/ gagal example non-performance of contract/ default)
bayar) yang teridentifikasi sejak pengakuan identified from initial recognition. Allowance for
awal. Cadangan penurunan nilai pada Tahap impairment on Stage 3 is based on ECL for
3 didasarkan pada KKE sepanjang umur the life of the exposure. Recoverable
eksposur. Eksposur yang dapat dipulihkan exposures will move to Stage 2 or 1.
akan pindah ke Tahap 2 atau Tahap 1.
Untuk aset yang diukur pada biaya perolehan For assets measured at amortized cost, the
diamortisasi, saldo di neraca mencerminkan aset balance in the balance sheet reflects gross
bruto dikurangi kerugian kredit ekspektasian. assets less expected credit losses. For undrawn
Untuk komitmen pinjaman yang belum digunakan, loan commitments, the expected credit loss is the
kerugian kredit ekspektasian merupakan nilai kini present value of the difference between the
dari perbedaan antara arus kas kontraktual yang contractual cash flows that are due to the Bank if
menjadi hak Bank jika pemegang komitmen the holder of the loan commitment draws down the
pinjaman menggunakan pinjaman, dan arus kas loan, and the cash flows that the Bank expects to
yang diharapkan diterima oleh Bank jika pinjaman receive if the loan is drawn down. Expected credit
digunakan. Kerugian kredit ekspektasian atas loss for commitments and contingencies are
komitmen dan kontinjensi diakui pada liabilitas recognized in other liabilities.
lain-lain.
- 17 -
Page 317
PT KROM BANK INDONESIA Tbk PT KROM BANK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2024 AND
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT - Lanjutan FOR THE YEAR THEN ENDED - Continued
Penghentian pengakuan aset keuangan Derecognition of financial assets
Bank menghentikan pengakuan aset keuangan The Bank derecognizes a financial asset only when
jika dan hanya jika hak kontraktual atas arus kas the contractual rights to the cash flows from the
yang berasal dari aset keuangan berakhir, atau asset expire, or it transfers the financial asset and
Bank mentransfer aset keuangan dan secara substantially all the risks and rewards of ownership
substansial mentransfer seluruh risiko dan of the asset to another entity. If the Bank neither
manfaat atas kepemilikan aset kepada entitas lain. transfers nor retains substantially all the risks and
Jika Bank tidak mentransfer serta tidak memiliki rewards of ownership and continues to control the
secara substansial seluruh risiko dan manfaat transferred asset, the Bank recognizes its retained
kepemilikan serta masih mengendalikan aset yang interest in the asset and an associated liability for
ditransfer, maka Bank mengakui keterlibatan amounts it may have to pay. If the Bank retains
berkelanjutan atas aset yang ditransfer dan substantially all the risks and rewards of ownership
liabilitas terkait sebesar jumlah yang mungkin of a transferred financial asset, the Bank continues
harus dibayar. Jika Bank memiliki secara to recognize the financial asset and also
substansial seluruh risiko dan manfaat recognizes a collateralized borrowing for the
kepemilikan aset keuangan yang ditransfer, Bank proceeds received.
masih mengakui aset keuangan dan juga
mengakui pinjaman yang dijamin sebesar
pinjaman yang diterima.
Pada penghentian pengakuan aset keuangan On derecognition of a financial asset measured at
yang diukur pada biaya perolehan diamortisasi, amortized cost, the difference between the asset’s
perbedaan antara nilai tercatat aset dan jumlah carrying amount and the sum of the consideration
imbalan yang diterima dan piutang diakui dalam received and receivable is recognized in profit or
laba rugi. loss.
f. Liabilitas Keuangan dan Instrumen Ekuitas f. Financial Liabilities and Equity Instruments
Liabilitas keuangan awalnya diukur sebesar nilai Financial liabilities are initially measured at fair
wajarnya. Biaya transaksi yang dapat diatribusikan value. Transaction costs that are directly
secara langsung dengan perolehan atau attributable to the acquisition or issue of financial
penerbitan liabilitas keuangan (selain liabilitas liabilities (other than financial liabilities at fair value
keuangan yang diukur pada nilai wajar melalui laba through profit or loss) are added to or deducted
rugi) ditambahkan atau dikurangkan dari nilai from the fair value of the financial liabilities, as
wajar liabilitas keuangan, yang sesuai, pada appropriate, on initial recognition. Transaction
pengakuan awal. Biaya transaksi yang dapat costs directly attributable to the acquisition of
diatribusikan secara langsung dengan perolehan financial liabilities at fair value through profit or loss
liabilitas keuangan yang diukur pada nilai wajar are recognized immediately in profit or loss.
melalui laba rugi langsung diakui dalam laba rugi.
Klasifikasi sebagai liabilitas atau ekuitas Classification as liabilities or equity
Liabilitas keuangan dan instrumen ekuitas yang Financial liabilities and equity instruments issued
diterbitkan oleh Bank diklasifikasi sesuai dengan by the Bank are classified according to the
substansi perjanjian kontraktual dan definisi substance of the contractual arrangements entered
liabilitas keuangan dan instrumen ekuitas. into and the definitions of a financial liability and an
equity instrument.
Instrumen ekuitas Equity instruments
Instrumen ekuitas adalah setiap kontrak yang An equity instrument is any contract that evidences
memberikan hak residual atas aset Bank setelah a residual interest in the assets of the Bank after
dikurangi dengan seluruh liabilitasnya. Instrumen deducting all of its liabilities. Equity instruments are
ekuitas dicatat sebesar hasil penerimaan bersih recorded at the proceeds received, net of direct
setelah dikurangi biaya penerbitan langsung. issue costs.
Liabilitas keuangan Financial liabilities
Liabilitas keuangan diklasifikasikan sebagai biaya Financial liabilities are classified as at amortized
perolehan diamortisasi. cost.
- 18 -
Page 318
PT KROM BANK INDONESIA Tbk PT KROM BANK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2024 AND
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT - Lanjutan FOR THE YEAR THEN ENDED - Continued
Liabilitas keuangan pada biaya perolehan Financial liabilities at amortized cost
diamortisasi
Pada saat pengakuan awal, liabilitas keuangan At initial recognition, financial liabilities measured
yang diukur pada biaya perolehan yang at amortized cost are recognized at fair value. The
diamortisasi, diakui pada nilai wajarnya. Nilai wajar fair value is reduced by transaction costs which are
tersebut dikurangi biaya transaksi yang dapat directly attributable to the issuance of such
diatribusikan secara langsung dengan penerbitan financial liabilities. Subsequently, these financial
liabilitas keuangan tersebut. Selanjutnya, liabilitas liabilities are measured at amortized cost using the
keuangan diukur pada biaya perolehan effective interest method, where interest expense
diamortisasi dengan menggunakan metode suku is recognized based on the rate of effective return,
bunga efektif, dimana beban bunga diakui except for short-term liabilities when the
berdasarkan tingkat pengembalian yang efektif, recognition of interest would be immaterial.
kecuali untuk liabilitas jangka pendek di mana
pengakuan bunganya tidak material.
Metode suku bunga efektif Effective interest method
Metode suku bunga efektif adalah metode yang The effective interest method is a method of
digunakan untuk menghitung biaya perolehan calculating the amortized cost of a financial liability
diamortisasi dari liabilitas keuangan dan metode and of allocating interest expense over the relevant
untuk mengalokasikan biaya bunga selama period. The effective interest rate is the rate that
periode yang relevan. Suku bunga efektif adalah exactly discounts estimated future cash payments
suku bunga yang secara tepat mendiskontokan (including all fees and points paid or received that
estimasi pembayaran kas masa depan (mencakup form an integral part of the effective interest rate,
seluruh komisi dan bentuk lain yang dibayarkan transaction costs and other premiums or discounts)
dan diterima yang merupakan bagian yang tak through the expected life of the financial liability, or
terpisahkan dari suku bunga efektif, biaya (where appropriate) a shorter period to the net
transaksi dan premium dan diskonto lainnya) carrying amount on initial recognition.
selama perkiraan umur liabilitas keuangan, atau
(jika lebih tepat) digunakan periode yang lebih
singkat untuk memperoleh nilai tercatat bersih
pada saat pengakuan awal.
Penghentian pengakuan liabilitas keuangan Derecognition of financial liabilities
Bank menghentikan pengakuan liabilitas The Bank derecognizes financial liabilities when,
keuangan, jika dan hanya jika, liabilitas Bank telah and only when, the Bank’s obligations are
dilepaskan, dibatalkan atau kedaluwarsa. Selisih discharged, cancelled or have expired. The
antara jumlah tercatat liabilitas keuangan yang difference between the carrying amount of the
dihentikan pengakuannya dan imbalan yang financial liability derecognized and the
dibayarkan dan utang diakui dalam laba rugi. consideration paid and payable is recognized in
profit or loss.
g. Saling Hapus Antara Aset Keuangan dan g. Netting of Financial Assets and Financial
Liabilitas Keuangan Liabilities
Aset keuangan dan liabilitas keuangan Financial assets and financial liabilities are offset
disalinghapuskan dan nilai netonya disajikan and the net amount presented in the statement of
dalam laporan posisi keuangan jika Bank tersebut financial position when the Bank has a legally
memiliki hak yang dapat dipaksakan secara enforceable right to set off the recognized amounts;
hukum untuk melakukan saling hapus atas jumlah and intends either to settle on a net basis, or to
yang telah diakui; dan berintensi untuk realize the asset and settle the liability
menyelesaikan secara neto atau untuk simultaneously. A right to set-off must be available
merealisasikan aset dan menyelesaikan today rather than being contingent on a future
liabilitasnya secara simultan. Hak saling hapus event and must be exercisable by any of the
dapat ada pada saat ini dari pada bersifat kontinjen counterparties, both in the normal course of
atas terjadinya suatu peristiwa di masa depan dan business and in the event of default, insolvency or
harus dieksekusi oleh pihak lawan, baik dalam bankruptcy.
situasi bisnis normal dan dalam peristiwa gagal
bayar, peristiwa kepailitan atau kebangkrutan.
- 19 -
Page 319
PT KROM BANK INDONESIA Tbk PT KROM BANK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2024 AND
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT - Lanjutan FOR THE YEAR THEN ENDED - Continued
h. Nilai Wajar h. Fair Value
Nilai wajar adalah harga yang akan diterima untuk Fair value is the price that would be received to sell
menjual suatu aset atau harga yang akan dibayar an asset or paid to transfer a liability in an orderly
untuk mengalihkan suatu liabilitas dalam transaksi transaction between market participants at the
teratur antara pelaku pasar pada tanggal measurement date, regardless of whether that
pengukuran tanpa memperhatikan apakah harga price is directly observable or estimated using
tersebut dapat diobservasi secara langsung atau another valuation technique. In estimating the fair
diestimasi menggunakan teknik penilaian lain. value of an asset or a liability, the Bank takes into
Dalam mengukur nilai wajar atas suatu aset atau account the characteristics of the asset or a liability
liabilitas pada tanggal pengukuran, Bank if market participants would take those
memperhitungkan karakteristik suatu aset atau characteristics into account when pricing the asset
liabilitas jika pelaku pasar akan memperhitungkan or liability at the measurement date.
karakteristik tersebut ketika menentukan harga
aset atau liabilitas pada tanggal pengukuran.
Dalam rangka konsistensi dan perbandingan In order to increase consistency and comparability
dalam pengukuran nilai wajar dan pengungkapan in fair value measurements and related
terkait, Bank melakukan pengukuran nilai wajar disclosures, the Bank measures the fair value of
atas instrumen keuangan yang dimiliki dengan the financial instruments held based on the
hierarki berikut: following hierarchy:
Pengukuran nilai wajar level 1 adalah yang Level 1 fair value measurements are those
berasal dari harga kuotasian (tanpa derived from quoted prices (unadjusted) in
penyesuaian) di pasar aktif untuk aset atau active markets for identical assets or liabilities;
liabilitas yang identik; di mana Bank dapat that the Bank can access at the measurement
mengakses pada tanggal pengukuran; date;
Pengukuran nilai wajar level 2 adalah yang Level 2 fair value measurements are those
berasal dari input selain harga kuotasian yang derived from inputs other than quoted prices
termasuk dalam level 1 yang dapat included within Level 1 that are observable for
diobservasi untuk aset atau liabilitas, baik the assets or liability, either directly (i.e. as
secara langsung (misalnya harga) atau prices) or indirectly (i.e. derived from prices);
secara tidak langsung (misalnya deviasi dari and
harga); dan
Pengukuran nilai wajar level 3 adalah yang Level 3 fair value measurements are those
berasal dari teknik penilaian yang mencakup derived from valuation techniques that include
input untuk aset atau liabilitas yang bukan inputs for the asset or liability that are not
berdasarkan data pasar yang dapat based on observable market data
diobservasi (input yang tidak dapat (unobservable inputs).
diobservasi).
i. Giro pada Bank Indonesia dan bank lain i. Current accounts with Bank Indonesia and
other banks
Giro pada Bank Indonesia dan bank lain Current accounts with Bank Indonesia and other
diklasifikasikan dalam kategori biaya banks are classified as amortized cost.
perolehan diamortisasi.
Pengakuan, pengukuran awal, pengukuran Recognition, initial measurement, subsequent
setelah pengakuan awal, reklasifikasi, penentuan measurement, reclassification, fair value
nilai wajar, penurunan nilai dan penghentian measurement, impairment and derecognition of
pengakuan giro pada Bank Indonesia dan bank demand deposits with Bank Indonesia and other
lain dibahas pada Catatan 3e dan 3h. banks are discussed in Notes 3e and 3h.
- 20 -
Page 320
PT KROM BANK INDONESIA Tbk PT KROM BANK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2024 AND
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT - Lanjutan FOR THE YEAR THEN ENDED - Continued
j. Penempatan pada Bank Indonesia dan bank j. Placements with Bank Indonesia and other
lain banks
Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain Placements with Bank Indonesia and other banks
diklasifikasikan dalam kategori biaya perolehan are classified as amortized cost.
diamortisasi.
Pengakuan, pengukuran awal, pengukuran Recognition, initial measurement, subsequent
setelah pengakuan awal, reklasifikasi, penentuan measurement, reclassification, fair value
nilai wajar, penurunan nilai dan penghentian measurement, impairment and derecognition of
pengakuan penempatan pada Bank Indonesia dan placements with Bank Indonesia and other banks
bank lain dibahas pada Catatan 3e dan 3h. are discussed in Notes 3e and 3h.
k. Efek yang Dibeli dengan Janji Dijual Kembali k. Securities Purchased with Agreements to
Resell
Efek yang dibeli dengan janji dijual kembali Securities purchased with agreements to resell
(reverse repo) diklasifikasikan dalam kategori (reverse repo) are classified as amortized cost.
biaya perolehan diamortisasi.
Efek-efek yang dibeli dengan janji dijual kembali Securities purchased with agreements to resell
(reverse repo) disajikan sebagai tagihan sebesar (reverse repo) are presented as receivables and
harga jual kembali efek-efek yang disepakati stated at the agreed resale price less the difference
dikurangi selisih antara harga beli dan harga jual between the purchase price and the agreed resale
kembali yang disepakati. Selisih antara harga beli price. The difference between the purchase price
dan harga jual kembali yang disepakati tersebut and the agreed resale price is amortized using
diamortisasi dengan metode suku bunga efektif the effective interest method as interest income
sebagai pendapatan bunga selama jangka waktu over the year commencing from the acquisition
sejak efek-efek tersebut dibeli hingga dijual date to the resale date.
kembali.
l. Efek-efek l. Marketable Securities
Setelah pengakuan awal, efek-efek yang diukur After initial recognition, the securities measured at
pada biaya perolehan diamortisasi dengan cost are amortized using the effective interest rate.
menggunakan suku bunga efektif. Sementara efek While securities classified as FVTOCI are
yang diklasifikasikan sebagai FVTOCI diukur pada measured at fair value after initial recognition,
nilai wajar setelah pengakuan awal, di mana where unrealized gains and losses on changes in
keuntungan dan kerugian yang belum direalisasi fair value will be recognized as other
atas perubahan nilai wajar akan diakui sebagai comprehensive income. At the time of
penghasilan komprehensif lain. Pada saat derecognition, the accumulated unrealized
penghentian pengakuan, akumulasi laba/rugi yang gain/loss and allowance for losses that have been
belum direalisasi serta cadangan kerugian yang created are recognized in profit or loss.
dibentuk diakui ke laba rugi.
m. Kredit yang Diberikan m. Loans
Kredit diklasifikasikan dalam kategori biaya Loans are classified as amortized cost.
perolehan diamortisasi.
Pengakuan, pengukuran awal, pengukuran Recognition, initial measurement, subsequent
setelah pengakuan awal, reklasifikasi, penentuan measurement, reclassification, fair value
nilai wajar, penurunan nilai dan penghentian measurement, impairment and derecognition of
pengakuan kredit dibahas pada Catatan 3e dan loans are discussed in Notes 3e and 3h.
3h.
n. Aset Keuangan Memburuk n. Credit Impaired Financial Assets
Restrukturisasi kredit dilakukan terhadap debitur Debt restructuring performed to the borrower that
yang tidak dapat atau diperkirakan tidak dapat unable or predicted to unable to fulfill its principal
memenuhi kewajiban pembayaran angsuran payment installments responsibilities or interest
pokok atau bunga sesuai jadwal yang according to contractual schedule.
diperjanjikan.
- 21 -
Page 321
PT KROM BANK INDONESIA Tbk PT KROM BANK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2024 AND
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT - Lanjutan FOR THE YEAR THEN ENDED - Continued
Kerugian yang timbul dari restrukturisasi kredit Losses resulting from loan restructuring related to
yang berkaitan dengan modifikasi persyaratan modification of credit terms are recognized if the
kredit diakui bila nilai sekarang dari jumlah present value of future cash receipts which have
penerimaan kas yang akan datang yang telah been determined in new loan terms, including
ditentukan dalam persyaratan kredit yang baru, receipts designated as interest or principal, is less
termasuk penerimaan yang diperuntukkan than the amount of the outstanding loan before the
sebagai bunga maupun pokok, adalah lebih kecil restructuring.
dari nilai kredit yang diberikan yang tercatat
sebelum restrukturisasi.
Jika persyaratan aset keuangan dimodifikasi, If the terms of financial asset are modified, the Bank
Bank mengevaluasi apakah arus kas dari aset evaluates whether the cash flows of the modified
yang dimodifikasi secara substansial berbeda. asset are substantially different. If the cash flows
Jika arus kas berbeda secara substansial, hak are substantially different, then the contractual
kontraktual atas arus kas dari aset keuangan rights to cash flow from the original financial asset
orisinal dianggap telah kedaluwarsa. Dalam kasus are deemed to have expired. In this case, the
ini, aset keuangan orisinal dihentikan original financial asset is derecognized and a new
pengakuannya dan aset keuangan baru diakui financial asset is recognized at fair value
pada nilai wajar.
Jika arus kas dari aset yang dimodifikasi dicatat If the cash flows of the modified asset carried at
pada biaya perolehan amortisasi tidak jauh amortized cost are not substantially different, then
berbeda, maka modifikasi tersebut tidak the modification does not result in derecognition of
mengakibatkan penghentian pengakuan aset the financial asset. In this case, the Bank
keuangan tersebut. Dalam hal ini, Bank recalculates the gross carrying amount of the
menghitung ulang nilai tercatat bruto aset financial asset and recognizes the amount arising
keuangan dan mengakui jumlah yang timbul dari from adjusting the gross carrying amount as a
penyesuaian jumlah tercatat bruto sebagai modification gain or loss in profit or loss. If such a
modifikasi keuntungan atau kerugian dalam laba modification is carried out because of financial
rugi. Jika modifikasi tersebut dilakukan karena difficulties of the borrower (Note 3e), then the gain
peminjam mengalami kesulitan keuangan or loss is presented together with impairment
(Catatan 3e), maka keuntungan atau kerugian losses. In other cases, it is presented as interest
disajikan bersama dengan kerugian penurunan income.
nilai. Dalam kasus lain, ini disajikan sebagai
pendapatan bunga.
o. Sewa o. Lease
Pada tanggal insepsi suatu kontrak, Bank menilai On the date of the contract's inception, the Bank
apakah suatu kontrak merupakan, atau assesses whether a contract is, or contains, a
mengandung, sewa. Suatu kontrak merupakan, lease. A contract is, or contains, a lease if the
atau mengandung, sewa jika kontrak tersebut contract gives the right to control the use of an
memberikan hak untuk mengendalikan identification asset for a period of time to be
penggunaan suatu aset identifikasian selama exchanged for compensation.
suatu jangka waktu untuk dipertukarkan dengan
imbalan.
Bank sebagai penyewa The Bank as a lessee
PSAK 116 memperkenalkan model akuntansi PSAK 116 introduces a single accounting model
tunggal dan mensyaratkan lessee mengakui aset and requires the lessee to recognize right-of-use
hak-guna dan liabilitas sewa pada tanggal asset and lease liabilities on the date of
dimulainya sewa untuk semua sewa dengan commencement of lease for all leases with terms of
jangka waktu lebih dari 12 bulan, kecuali aset more than 12 months, except for low value asset.
dengan nilai rendah. Aset hak-guna awalnya Right-of-use assets are initially measured at cost,
diukur pada biaya perolehan, yang terdiri dari which consists of the initial measurement of the
jumlah pengukuran awal dari liabilitas sewa lease liabilities adjusted for lease payments made
disesuaikan dengan pembayaran sewa yang on or before the commencement date, plus the
dilakukan pada atau sebelum tanggal permulaan, initial direct costs incurred, and the estimated costs
ditambah dengan biaya langsung awal yang to dismantle and move the underlying asset or to
dikeluarkan, dan estimasi biaya untuk restore the underlying asset or the place where the
membongkar dan memindahkan aset pendasar asset is, less the lease incentives received.
atau untuk merestorasi aset pendasar atau tempat
di mana aset berada, dikurangi insentif sewa yang
diterima.
- 22 -
Page 322
PT KROM BANK INDONESIA Tbk PT KROM BANK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2024 AND
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT - Lanjutan FOR THE YEAR THEN ENDED - Continued
Setelah tanggal permulaan, aset hak-guna diukur After the start date, the right-of-use assets are
dengan model biaya. Aset hak-guna selanjutnya measured using the cost model. The right-of-use
disusutkan dengan menggunakan metode garis assets are subsequently depreciated using the
lurus dari tanggal permulaan hingga tanggal yang straight-line method from the commencement date
lebih awal antara akhir masa manfaat aset hak- to the earliest date between the end of the useful
guna atau akhir masa sewa. Selain itu, aset hak- life of the right-of-use asset or the end of the lease
guna secara berkala dikurangi dengan kerugian period. In addition, the right-of-use assets are
penurunan nilai, jika ada, dan disesuaikan dengan periodically reduced by impairment losses, if any,
pengukuran kembali liabilitas sewa. and adjusted for the re-measurement of lease
liabilities.
Liabilitas sewa awalnya diukur pada nilai kini atas Lease liabilities are initially measured at the present
pembayaran sewa yang belum dibayar pada value of the unpaid lease payments at the start
tanggal permulaan, didiskontokan menggunakan date, discounted using the implicit interest rate in
suku bunga implisit dalam sewa atau, jika suku the lease or, if the interest rate cannot be
bunga tersebut tidak dapat ditentukan digunakan determined, the Bank's incremental loan interest
suku bunga pinjaman inkremental Bank. rate is used. Generally, the Bank uses the
Umumnya, Bank menggunakan suku bunga incremental loan rate as the discount rate.
pinjaman inkremental sebagai suku bunga
diskonto.
Bank memilih untuk tidak mengakui aset hak guna Bank has chosen not to recognize right-of-use
dan liabilitas sewa untuk sewa jangka pendek asset and lease liabilities for short-term leases that
yang memiliki masa sewa 12 bulan atau kurang have a lease period of 12 months or less and lease
dan sewa atas aset bernilai rendah. for low value assets.
p. Aset Tetap p. Fixed Assets
Tanah dinyatakan berdasarkan nilai revaluasi Land is stated at their revalued amounts, being the
yang merupakan nilai wajar pada tanggal fair value at the date of revaluation, less any
revaluasi dikurangi akumulasi kerugian penurunan subsequent accumulated impairment losses.
nilai yang terjadi setelah tanggal revaluasi. Revaluation is made with sufficient regularity to
Revaluasi dilakukan dengan keteraturan yang ensure that the carrying amount does not differ
cukup reguler untuk memastikan bahwa jumlah materially from the determined fair value as at
tercatat tidak berbeda secara material dengan statement financial position reporting date. Asset
jumlah yang ditentukan dengan menggunakan with insignificant changes in fair value, must be
nilai wajar pada tanggal laporan posisi keuangan. revalued at least every 3 (three) years.
Aset yang tidak mengalami perubahan nilai wajar
secara signifikan wajib direvaluasi paling kurang
setiap 3 (tiga) tahun.
Peningkatan yang berasal dari revaluasi diakui Any revaluation increase arising from the
dalam penghasilan komprehensif lain dan revaluation is recognized in other comprehensive
terakumulasi dalam ekuitas pada bagian surplus income and accumulated in revaluation reserve,
revaluasi, kecuali peningkatan tersebut except to the extent that it reverses a revaluation
memulihkan penurunan revaluasi aset yang sama decrease for the same asset previously recognized
yang sebelumnya diakui dalam laba rugi, dalam in profit or loss, in which case the increase is
hal tersebut peningkatan dikreditkan ke laba rugi credited to profit or loss to the extent of the
sebesar penurunan yang sebelumnya decrease previously charged. A decrease in
dibebankan. Penurunan jumlah tercatat yang carrying amount arising on the revaluation is
timbul dari revaluasi dibebankan ke laba rugi charged to profit or loss to the extent that it exceeds
hingga sebesar jumlah yang dicatat di surplus the balance, if any, held in the property revaluation
revaluasi atas revaluasi aset tersebut, jika ada. reserve relating to a previous revaluation of that
asset.
Surplus revaluasi yang telah disajikan dalam The revaluation surplus is directly transferred to
ekuitas dipindahkan langsung ke saldo laba pada retained earnings when the asset is derecognized.
saat aset tersebut dihentikan pengakuannya.
Aset tetap selain tanah dicatat berdasarkan biaya Other items of fixed assets other than land are
perolehan setelah dikurangi akumulasi stated at cost, less accumulated depreciation and
penyusutan dan akumulasi kerugian penurunan any accumulated impairment losses.
nilai.
- 23 -
Page 323
PT KROM BANK INDONESIA Tbk PT KROM BANK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2024 AND
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT - Lanjutan FOR THE YEAR THEN ENDED - Continued
Tanah tidak disusutkan. Land is not depreciated.
Semua aset tetap, kecuali tanah, dinyatakan All fixed assets, except land, are stated at cost less
sebesar harga perolehan dikurangi akumulasi accumulated depreciation and impairment. The
penyusutan dan penurunan nilai. Aset tetap fixed assets of a building, furniture and fixture, and
kelompok bangunan, inventaris dan kendaraan vehicles group are depreciated using the straight-
disusutkan dengan menggunakan metode garis line method by allocating acquisition costs over
lurus (straight-line method) dengan their estimated useful life.
mengalokasikan harga perolehan sepanjang
estimasi masa manfaatnya.
Masa/
Useful Life
Jenis Aset Tetap Type of Fixed Assets
Bangunan dan Instalasi 20 tahun/years Building and Installation
Instalasi 10 tahun/years Installation
Inventaris 4 & 8 tahun/years Furniture and Fixture
Kendaraan 4 & 8 tahun/years Vehicles
Masa manfaat ekonomis, nilai residu, dan metode The estimated useful life, residual values, and
penyusutan ditelaah setiap akhir tahun dan depreciation method are reviewed at each year
pengaruh dari setiap perubahan estimasi tersebut end, with the effect of any changes in estimate
berlaku prospektif. accounted for on a prospective basis.
Beban pemeliharaan dan perbaikan dibebankan The cost of maintenance and repairs is charged to
pada laporan laba rugi dan penghasilan the statement of profit or loss and other
komprehensif lain pada saat terjadinya. Biaya- comprehensive income as incurred. Other
biaya lain yang terjadi selanjutnya yang timbul subsequent costs incurred in adding, replacing, or
untuk menambah, mengganti atau memperbaiki repairing assets are recorded as acquisition costs
aset dicatat sebagai biaya perolehan aset jika dan if and only if it is probable that future economic
hanya jika besar kemungkinan manfaat ekonomis benefits relating to the assets flow to the Bank and
dimasa depan berkenaan dengan aset tersebut the cost of the assets can be measured reliably.
mengalir ke Bank dan biaya perolehan aset dapat
diukur secara andal.
Aset tetap dihentikan pengakuannya pada saat An item of property, plant and equipment is
pelepasan atau ketika tidak ada manfaat ekonomis derecognized upon disposal or when no future
masa depan yang diharapkan timbul dari economic benefits are expected to arise from the
penggunaan aset secara berkelanjutan. continued use of the asset. Any gain or loss arising
Keuntungan atau kerugian yang timbul dari on the disposal or retirement of an item of property,
pelepasan atau penghentian pengakuan suatu plant and equipment is determined as the
aset tetap ditentukan sebagai selisih antara hasil difference between the sales proceeds and the
penjualan dan nilai tercatat aset dan diakui dalam carrying amount of the asset and is recognized in
laba rugi. Pada saat penjualan atau penghentian profit or loss. On the subsequent sale or retirement
properti revaluasian, surplus revaluasi yang dapat of a revalued property, the attributable revaluation
diatribusikan yang tercatat sebagai cadangan surplus remaining in the properties revaluation
revaluasi properti dialihkan langsung ke saldo reserve is transferred directly to retained earnings.
laba. Tidak ada pengalihan dari cadangan No transfer is made from the revaluation reserve to
revaluasi ke saldo laba kecuali jika aset dihentikan retained earnings except when an asset is
pengakuannya. derecognized.
q. Aset yang Dimiliki Untuk Dijual q. Assets Held-for-Sale
Aset diklasifikasi sebagai yang dimiliki untuk dijual Assets classified as held-for-sale are measured at
diukur pada nilai yang lebih rendah antara jumlah the lower of their carrying amount and fair value
tercatat dan nilai wajar setelah dikurangi biaya less cost to sell.
untuk menjual.
Aset yang dimiliki untuk dijual diklasifikasi sebagai Assets are classified as held-for-sale if their
dimiliki untuk dijual jika jumlah tercatatnya akan carrying amount will be recovered principally
dipulihkan terutama melalui transaksi penjualan through a sale transaction rather than through
dari pada melalui pemakaian berlanjut. Kondisi ini continuing use. This condition is regarded as met
dianggap terpenuhi hanya ketika aset berada only when the asset is available for immediate sale
dalam keadaan segera dapat dijual dengan syarat- in its present condition subject only to terms that are
syarat yang biasa dan umum yang diperlukan usual and customary for sales of such asset and its
dalam penjualan aset tersebut dan penjualannya sale is highly probable. Management must be
harus sangat mungkin terjadi. Manajemen harus committed to the sale, which should be expected to
memiliki komitmen untuk menjual dan penjualan qualify for recognition as a completed sale within
diharapkan untuk diselesaikan dalam waktu satu one year from the date of classification.
tahun sejak tanggal klasifikasi.
- 24 -
Page 324
PT KROM BANK INDONESIA Tbk PT KROM BANK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2024 AND
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT - Lanjutan FOR THE YEAR THEN ENDED - Continued
Aset yang diklasifikasikan sebagai dimiliki untuk Assets classified as held-for-sale are presented
dijual disajikan secara terpisah dari aset lainnya separately from the other assets in the statement of
dalam laporan posisi keuangan. financial position.
r. Aset Takberwujud r. Intangible Assets
Aset takberwujud terdiri dari perangkat lunak yang Intangible assets consist of software internally
dikembangkan atau dibeli oleh Bank. developed or acquired by the Bank.
Biaya yang terkait dengan pembelian dan Costs associated with purchase and maintaining
pemeliharaan perangkat lunak komputer diakui computer software programs are recognized as an
sebagai beban pada saat terjadinya. Biaya expense as incurred. Development costs that are
pengembangan yang dapat secara langsung directly attributable to the design and testing of
diatribusikan kepada desain dan pengujian produk identifiable and unique software products controlled
perangkat lunak yang dapat diidentifikasi dan unik by the Bank are recognized as intangible assets.
yang dikendalikan oleh Bank diakui sebagai aset Intangible assets are stated at cost less
takberwujud. Aset takberwujud dicatat accumulated amortization.
berdasarkan biaya perolehan setelah dikurangi
akumulasi amortisasi.
Biaya yang dapat diatribusikan secara langsung Directly attributable costs that are capitalized as
dikapitalisasi sebagai bagian produk perangkat part of the software product include the software
lunak mencakup beban pekerja pengembang development employee costs.
perangkat lunak.
Amortisasi diakui dalam laba rugi dengan Amortization is recognized in profit or loss using the
menggunakan metode garis lurus berdasarkan straight-line method based on its estimated useful
taksiran masa manfaat ekonomis yaitu 3 - 4 tahun. life of 3 - 4 years. Amortization is recognized from
Amortisasi dimulai ketika aset tersedia untuk the date of the asset is available for use.
digunakan.
Masa manfaat ekonomis, nilai residu dan metode The estimated useful life, residual values and
amortisasi ditinjau kembali setiap akhir tahun dan amortization method are reviewed at each year
pengaruh dari setiap perubahan estimasi tersebut end, with the effect of any changes in estimate
berlaku prospektif. accounted for on a prospective basis.
s. Agunan yang Diambil Alih s. Foreclosed Collateral
Tanah dan aset lainnya (agunan yang telah diambil Land and other assets (collateral foreclosed by the
alih oleh Bank) disajikan dalam akun Agunan yang Bank) are presented in the Foreclosed Collateral
Diambil Alih dalam kelompok “Aset lain-lain”. account under “Other assets”.
Agunan yang diambil alih diakui sebesar nilai Foreclosed collaterals are stated at net realizable
realisasi bersih. Selisih lebih saldo kredit di atas value. The excess of loan receivable over the net
nilai realisasi bersih dari agunan yang diambil alih, realizable value of the foreclosed collateral is
dibebankan ke dalam akun cadangan kerugian charged against allowance for impairment losses.
penurunan nilai.
Selisih antara nilai agunan yang telah diambil alih The difference between the carrying amount of
dan hasil penjualannya diakui sebagai keuntungan foreclosed collateral and the proceeds from the
atau kerugian pada saat penjualan agunan. sale of such collateral is recorded as gain or loss at
the time of sale.
Manajemen mengevaluasi nilai agunan yang Management evaluates the value of foreclosed
diambil alih secara berkala. Cadangan kerugian collateral periodically. Allowance for impairment
penurunan nilai agunan yang diambil alih dibentuk losses on foreclosed collateral is reserved on
atas penurunan nilai agunan yang diambil alih. reduction of foreclosed collateral value.
Bila terjadi penurunan nilai yang bersifat The carrying amount of foreclosed collateral is
permanen, maka nilai tercatatnya dikurangi untuk written down to recognize a permanent decline in
mengakui penurunan tersebut dan kerugiannya the value of the foreclosed collateral, which is
dibebankan pada laba rugi. charged to current operations.
- 25 -
Page 325
PT KROM BANK INDONESIA Tbk PT KROM BANK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2024 AND
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT - Lanjutan FOR THE YEAR THEN ENDED - Continued
t. Penurunan Nilai Aset Non-keuangan t. Impairment of Non-financial Assets
Pada setiap akhir periode pelaporan, Bank At the end of each reporting period, the Bank
menelaah nilai tercatat aset non-keuangan untuk reviews the carrying amounts of non-financial
menentukan apakah terdapat indikasi bahwa aset assets to determine whether there is any indication
tersebut telah mengalami penurunan nilai. Jika that those assets have suffered an impairment
terdapat indikasi tersebut, jumlah terpulihkan dari loss. If any such indication exists, the recoverable
aset diestimasi untuk menentukan tingkat kerugian amount of the asset is estimated in order to
penurunan nilai (jika ada). Bila tidak determine the extent of the impairment loss (if any).
memungkinkan untuk mengestimasi jumlah Where it is not possible to estimate the recoverable
terpulihkan atas suatu aset individu, Bank akan amount of an individual asset, the Bank estimates
mengestimasi jumlah terpulihkan dari unit the recoverable amount of the cash generating unit
penghasil kas atas aset. to which the asset belongs.
Estimasi jumlah terpulihkan adalah nilai tertinggi Estimated recoverable amount is the higher of fair
antara nilai wajar dikurangi biaya untuk menjual value less cost to sell and value in use. In
dan nilai pakai. Dalam menilai nilai pakai, estimasi assessing value in use, the estimated future cash
arus kas masa depan didiskontokan ke nilai kini flows are discounted to their present value using a
menggunakan tingkat diskonto sebelum pajak pre-tax discount rate that reflects current market
yang menggambarkan penilaian pasar kini dari assessments of the time value of money and the
nilai waktu uang dan risiko spesifik atas aset yang risks specific to the asset for which the estimates
mana estimasi arus kas masa depan belum of future cash flows have not been adjusted.
disesuaikan.
Jika jumlah terpulihkan dari aset non-keuangan If the recoverable amount of a non-financial asset
(unit penghasil kas) kurang dari nilai tercatatnya, (cash generating unit) is less than its carrying
nilai tercatat aset (unit penghasil kas) dikurangi amount, the carrying amount of the asset (cash
menjadi sebesar nilai yang dapat diperoleh kembali generating unit) is reduced to its recoverable
dan rugi penurunan nilai diakui langsung ke laba amount and an impairment loss is recognized
rugi. immediately against earnings.
Apabila penurunan nilai selanjutnya dipulihkan, When an impairment loss subsequently reverses,
jumlah tercatat aset (atau unit penghasil kas) the carrying amount of the asset (or a cash-
ditingkatkan ke estimasi yang direvisi dari jumlah generating unit) is increased to the revised
terpulihkannya, namun kenaikan jumlah tercatat estimate of its recoverable amount, but the
tidak boleh melebihi jumlah tercatat yang tidak ada increased carrying amount does not exceed the
kerugian penurunan nilai yang diakui untuk aset carrying amount that would have been determined
(atau unit penghasil kas) pada tahun-tahun had no impairment loss been recognized for the
sebelumnya. Pemulihan rugi penurunan nilai diakui asset (or cash-generating unit) in prior years. A
segera dalam laba rugi. reversal of an impairment loss is recognized
immediately in profit or loss.
u. Liabilitas Segera u. Liabilities Due Immediately
Liabilitas segera dicatat pada saat timbulnya Liabilities due immediately are immediately
kewajiban atau diterima perintah dari pemberi recorded when the obligations arise or orders are
amanat, baik dari masyarakat maupun dari Bank received from the trustor, both from the public and
lain. from other Banks.
Liabilitas segera disajikan sebesar biaya Liabilities due immediately are stated at amortized
perolehan yang diamortisasi. cost.
v. Simpanan v. Deposits
Simpanan diklasifikasikan dalam kategori liabilitas Deposits are classified as financial liabilities at
keuangan diukur pada biaya perolehan amortized costs.
diamortisasi.
Pengakuan, pengukuran awal, pengukuran Recognition, initial measurement, subsequent
setelah pengakuan awal, penentuan nilai wajar measurement, fair value and derecognition of
dan penghentian pengakuan simpanan dibahas deposits are discussed in Notes 3f and 3h.
pada Catatan 3f dan 3h.
- 26 -
Page 326
PT KROM BANK INDONESIA Tbk PT KROM BANK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2024 AND
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT - Lanjutan FOR THE YEAR THEN ENDED - Continued
w. Pengakuan pendapatan dan beban bunga w. Recognition of interest revenues and expenses
Pendapatan dan beban bunga diakui secara akrual Interest income and expenses are recognized on
menggunakan metode suku bunga efektif (Catatan an accrual basis using the effective interest method
3e dan 3f). (Notes 3e and 3f).
Pendapatan dan beban bunga yang diakui dalam Interest income and expense recognized in the
laporan keuangan adalah bunga pada aset dan financial statement is interest on financial assets
liabilitas keuangan pada biaya perolehan and liabilities measured at amortized costs using
diamortisasi yang dihitung menggunakan suku the effective interest method.
bunga efektif.
x. Pengakuan pendapatan dan beban provisi dan x. Recognition of revenues and expenses on
komisi provision and commissions
Pendapatan provisi dan komisi yang berkaitan Provision and commissions income related to loan
langsung dengan kegiatan perkreditan atau jangka activities or specific terms and with significant
waktu tertentu yang jumlahnya signifikan amounts are treated as deferred transaction cost
ditangguhkan dan diamortisasi sesuai dengan which are directly attributable to the financial
jangka waktunya dengan menggunakan metode instruments and amortized over the periods of the
suku bunga efektif. Untuk kredit yang dilunasi related financial instruments using the effective
sebelum jatuh temponya, saldo pendapatan provisi interest rate method. For loans settled prior to
dan/atau komisi yang ditangguhkan, diakui pada maturity date, the balances of deferred fee or
saat kredit dilunasi. commission are recognized as income at loan
settlement date.
Provisi dan komisi yang tidak berkaitan dengan Provision and commissions, which are not related
kegiatan perkreditan atau pinjaman dan jangka to loan activities and terms of the loan or whose
waktu tertentu atau nilainya tidak material menurut amount is not material according to the Bank are
Bank diakui sebagai pendapatan atau beban pada recognized as revenues or expenses at the time the
saat terjadinya transaksi. transactions are made.
Seluruh penghasilan dan beban yang terjadi All income and expenses incurred are charged to
dibebankan pada laporan laba rugi dan profit or loss and other comprehensive income as
penghasilan komprehensif lain pada saat incurred.
terjadinya.
y. Informasi Segmen y. Segment Information
Informasi segmen diidentifikasi berdasarkan Segment information identified on the basis of
laporan internal mengenai komponen dari Bank internal reports about components of the Bank that
yang secara reguler ditelaah oleh “pengambil are regularly reviewed by the chief operating
keputusan operasional” dalam rangka decision maker in order to allocate resources to the
mengalokasikan sumber daya dan menilai kinerja segments and to assess their performances.
informasi segmen.
Informasi operasi adalah suatu komponen dari An operating segment information is a component
entitas: of an entity:
a) yang terlibat dalam aktivitas bisnis yang mana a) that engages in business activities from which
memperoleh pendapatan dan menimbulkan it may earn revenues and incur expenses
beban (termasuk pendapatan dan beban (including revenues and expenses relating to
terkait dengan transaksi dengan komponen the transactions with other components of the
lain dari entitas yang sama); same entity);
b) yang hasil operasinya dikaji ulang secara b) whose operating results are reviewed regularly
reguler oleh pengambil keputusan by the entity’s chief operating decision maker
operasional untuk membuat keputusan to make decision about resources to be
tentang sumber daya yang dialokasikan pada allocated to the segments and assess its
segmen tersebut dan menilai kinerjanya; dan performance; and
c) di mana tersedia informasi keuangan yang c) for which discrete financial information is
dapat dipisahkan. available.
Informasi yang digunakan oleh pengambil Information reported to the chief operating
keputusan operasional dalam rangka alokasi decision maker for the purpose of resource
sumber daya dan penilaian kinerja mereka allocation and assessment of performance is
terfokus pada lokasi geografis. more specifically focused on the geographic
location.
- 27 -
Page 327
PT KROM BANK INDONESIA Tbk PT KROM BANK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2024 AND
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT - Lanjutan FOR THE YEAR THEN ENDED - Continued
z. Laba Per Saham z. Earnings Per Share
Laba per saham dasar dihitung dengan membagi Basic earnings per share are calculated by dividing
laba bersih yang tersedia bagi pemegang saham the profit attributable to the equity holders of the
Bank dengan jumlah rata-rata tertimbang saham Bank by the weighted average number of ordinary
biasa yang beredar pada periode berjalan. shares outstanding during the period.
Laba per saham dilusian dihitung dengan Diluted earnings per share is computed by dividing
membagi laba bersih yang diatribusikan kepada net income attributable to the owners by the
pemilik dengan jumlah rata-rata tertimbang saham weighted average number of shares outstanding as
biasa yang telah disesuaikan dengan dampak dari adjusted for the effects of all dilutive potential
semua efek berpotensi saham biasa yang dilutif. ordinary shares.
aa. Imbalan kerja aa. Employee benefits
Bank menyelenggarakan program pensiun The Bank established a defined benefit pension
imbalan pasti untuk semua karyawan tetapnya. plan covering all the local permanent employees. In
Bank juga memberikan imbalan pasca kerja addition, the Bank also provides post-employment
imbalan pasti untuk karyawan sesuai dengan benefits as required under Labor Law No. 6 of year
Undang-Undang No. 6 Tahun 2023 Tentang Cipta 2023 on Job Creation (Job Creation Law). For
Kerja (Undang-Undang Cipta Kerja). Bank normal pension scheme, the Bank calculates and
menghitung selisih antara imbalan yang diterima recognizes the higher of the benefits under the Job
karyawan berdasarkan Undang-Undang Cipta Creation Law and those under such pension plan.
Kerja yang berlaku dengan manfaat yang diterima
dari program pensiun untuk pensiun normal.
Biaya penyediaan imbalan ditentukan dengan The cost of providing benefits is determined using
menggunakan metode projected unit credit dengan the projected unit credit method, with actuarial
penilaian aktuaria yang dilakukan pada setiap valuations being carried out at the end of each
akhir periode pelaporan tahunan. Pengukuran annual reporting period. Remeasurement
kembali terdiri dari keuntungan dan kerugian comprising actuarial gains and losses, the effect of
aktuarial, dampak batas atas aset (jika ada) dan the asset ceiling (if applicable) and the return on
dari imbal hasil atas aset program (tidak termasuk plan assets (excluding interest), are recognized
bunga), diakui langsung dalam laporan posisi immediately in the statement of financial position
keuangan yang dibebankan atau dikreditkan ke with a charge or credit recognized in other
penghasilan komprehensif lain periode terjadinya. comprehensive income in the period in which they
Pengukuran kembali diakui dalam penghasilan occur. Remeasurements recognized in other
komprehensif lain tercermin segera dalam ”saldo comprehensive income are reflected immediately in
laba” tidak direklasifikasi ke laba rugi. “retained earnings” not reclassified.
Biaya jasa lalu diakui dalam laba rugi ketika terjadi Past service cost is recognized in profit or loss
amandemen program atau kurtailmen, atau ketika when the plan amendment or curtailment occurs, or
Bank mengakui biaya restrukturisasi terkait atau when the Bank recognizes related restructuring
pesangon, jika lebih dahulu. Bunga neto dihitung costs or termination benefits, if earlier. Net interest
dengan mengalikan tingkat diskonto dengan is calculated by applying a discount rate to the net
liabilitas atau aset imbalan pasti neto. Biaya defined benefit liability or asset. Defined benefit
imbalan pasti dibagi menjadi tiga kategori: costs are in to three categories:
Biaya jasa (termasuk biaya jasa kini, biaya Service cost (including current service cost,
jasa lalu serta keuntungan dan kerugian past service cost, as well as gains and losses
kurtailmen dan penyelesaian) on curtailments and settlements)
Beban atau pendapatan bunga neto Net interest expense or income
Pengukuran kembali Remeasurement
Bank menyajikan dua komponen pertama dari The Bank presents the first two components of
biaya imbalan pasti di laba rugi, keuntungan dan defined benefit costs in profit or loss. Curtailment
kerugian kurtailmen dicatat sebagai biaya jasa lalu. gains and losses are accounted for as past service
costs.
Liabilitas untuk pesangon diakui mana yang terjadi A liability for a termination benefit is recognized at
lebih dulu ketika entitas tidak dapat lagi menarik the earlier of when the entity can no longer
penawaran imbalan tersebut dan ketika entitas withdraw the offer of the termination benefit and
mengakui biaya restrukturisasi terkait. when the entity recognizes any related
restructuring costs.
- 28 -
Page 328
PT KROM BANK INDONESIA Tbk PT KROM BANK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2024 AND
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT - Lanjutan FOR THE YEAR THEN ENDED - Continued
ab. Pajak Penghasilan ab. Income Tax
Beban pajak penghasilan merupakan jumlah pajak Income tax expense represents the sum of the tax
kini terutang dan pajak tangguhan. currently payable and deferred tax.
Pajak kini Current tax
Pajak kini terutang berdasarkan laba kena pajak The tax currently payable is based on taxable profit
untuk tahun berjalan. Laba kena pajak berbeda for the year. Taxable profit differs from net profit as
dari laba sebelum pajak seperti yang dilaporkan di reported in profit or loss because it excludes items
laba rugi karena tidak memperhitungkan of income or expense that are taxable or deductible
penghasilan atau beban yang dikenakan pajak in other years and it further excludes items that are
atau dikurangkan pada tahun berbeda dan tidak never taxable or deductible. The Bank’s liability for
memperhitungkan pos-pos yang tidak pernah current tax is calculated using tax rates that have
dikenakan pajak atau tidak dapat dikurangkan. been enacted or substantively enacted by the end
Liabilitas Bank untuk pajak kini dihitung of the reporting period.
berdasarkan tarif pajak yang telah berlaku pada
akhir periode pelaporan.
Provisi diakui untuk penentuan pajak yang tidak A provision is recognized for those matters for
pasti, tetapi kemungkinan besar akan which the tax determination is uncertain, but it is
mengakibatkan arus keluar dana kepada otoritas considered probable that there will be a future
pajak. Provisi diukur sebesar estimasi terbaik atas outflow of funds to a tax authority. The provisions
jumlah ekspektasian yang terhutang. Penilaian are measured at the best estimate of the amount
berdasarkan pada pertimbangan profesional pajak expected to become payable. The assessment is
dalam Bank yang didukung dengan pengalaman based on the judgement of tax professionals within
lalu atas aktivitas tersebut dan dalam kasus the Bank supported by previous experience in
tertentu berdasarkan saran pakar pajak respect of such activities and in certain cases
independen. based on specialist independent tax advice.
Pajak tangguhan Deferred tax
Pajak tangguhan diakui atas perbedaan temporer Deferred tax is recognized on temporary
antara jumlah tercatat aset dan liabilitas dalam differences between the carrying amounts of assets
laporan keuangan dengan dasar pengenaan pajak and liabilities in the financial statements and the
yang digunakan dalam perhitungan laba kena corresponding tax bases used in the computation
pajak. Liabilitas pajak tangguhan umumnya diakui of taxable profit. Deferred tax liabilities are
untuk seluruh perbedaan temporer kena pajak. generally recognized for all taxable temporary
Aset pajak tangguhan umumnya diakui untuk differences. Deferred tax assets are generally
seluruh perbedaan temporer yang dapat recognized for all deductible temporary differences
dikurangkan sepanjang kemungkinan besar to the extent that is probable that taxable profits will
bahwa laba kena pajak akan tersedia sehingga be available against which those deductible
perbedaan temporer dapat dimanfaatkan. Aset temporary differences can be utilized. Such
dan liabilitas pajak tangguhan tidak diakui jika deferred tax assets and liabilities are not
perbedaan temporer timbul dari pengakuan awal recognized if the temporary differences arise from
(selain dari kombinasi bisnis) dari aset dan the initial recognition (other than in a business
liabilitas suatu transaksi yang tidak memengaruhi combination) of assets and liabilities in a
laba kena pajak atau laba akuntansi. Selain itu, transaction that affects neither the taxable profit nor
liabilitas pajak tangguhan tidak diakui jika the accounting profit. In addition, deferred tax
perbedaan temporer timbul dari pengakuan awal liabilities are not recognized if the temporary
goodwill. differences arise from the initial recognition of
goodwill.
Aset dan liabilitas pajak tangguhan diukur dengan Deferred tax assets and liabilities are measured at
menggunakan tarif pajak yang diharapkan berlaku the tax rates that are expected to apply in the period
dalam periode ketika liabilitas diselesaikan atau in which the liability is settled or the asset realized,
aset dipulihkan berdasarkan tarif pajak (dan based on the tax rates (and tax laws) that have
peraturan pajak) yang telah berlaku atau secara been enacted, or substantively enacted, by the end
substantif telah berlaku pada akhir periode of the reporting period.
pelaporan.
- 29 -
Page 329
PT KROM BANK INDONESIA Tbk PT KROM BANK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2024 AND
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT - Lanjutan FOR THE YEAR THEN ENDED - Continued
Pengukuran aset dan liabilitas pajak tangguhan The measurement of deferred tax assets and
mencerminkan konsekuensi pajak yang sesuai liabilities reflects the tax consequences that would
dengan cara Bank memperkirakan, pada akhir follow from the manner in which the Bank expects,
periode pelaporan, untuk memulihkan atau at the end of the reporting period, to recover or
menyelesaikan jumlah tercatat aset dan settle the carrying amount of their assets and
liabilitasnya. liabilities.
Jumlah tercatat aset pajak tangguhan ditelaah The carrying amount of deferred tax asset is
ulang pada akhir periode pelaporan dan dikurangi reviewed at the end of each reporting period and
jumlah tercatatnya jika kemungkinan besar laba reduced to the extent that it is no longer probable
kena pajak tidak lagi tersedia dalam jumlah yang that sufficient taxable profits will be available to
memadai untuk mengompensasikan sebagian allow all or part of the asset to be recovered.
atau seluruh aset pajak tangguhan tersebut.
Pajak kini dan pajak tangguhan diakui sebagai Current and deferred tax are recognized as an
beban atau penghasilan dalam laba rugi periode expense or income in profit or loss, except when
berjalan, kecuali untuk pajak penghasilan yang they relate to items that are recognized outside of
timbul dari transaksi atau peristiwa yang diakui di profit or loss (whether in other comprehensive
luar laba rugi (baik dalam penghasilan income or directly in equity), in which case the tax
komprehensif lain maupun secara langsung di is also recognized outside of profit or loss, or where
ekuitas), dalam hal tersebut pajak juga diakui di they arise from the initial accounting for a business
luar laba rugi, atau yang timbul dari akuntansi awal combination. In the case of a business
kombinasi bisnis. Dalam hal kombinasi bisnis, combination, the tax effect is included in the
pengaruh pajak termasuk dalam akuntansi accounting for the business combination.
kombinasi bisnis.
4. PERTIMBANGAN KRITIS AKUNTANSI DAN 4. CRITICAL ACCOUNTING JUDGMENTS AND KEY
SUMBER UTAMA KETIDAKPASTIAN ESTIMASI SOURCES OF ESTIMATION UNCERTAINTY
Dalam penerapan kebijakan akuntansi Bank, yang In the application of the Bank accounting policies,
dijelaskan dalam Catatan 3, manajemen diwajibkan which are described in Note 3, the management is
untuk membuat pertimbangan, estimasi, dan asumsi required to make judgements, estimates, and
tentang jumlah tercatat aset dan liabilitas yang tidak assumptions about the carrying amounts of assets and
tersedia dari sumber lain. Estimasi dan asumsi yang liabilities that are not readily apparent from other
terkait didasarkan pada pengalaman historis dan sources. The estimates and associated assumptions
faktor-faktor lain yang dianggap relevan. Hasil are based on historical experience and other factors
aktualnya mungkin berbeda dari estimasi tersebut. that are considered to be relevant. Actual results may
differ from these estimates.
Estimasi dan asumsi yang mendasari ditelaah secara The estimates and underlying assumptions are
berkelanjutan. Revisi estimasi akuntansi diakui dalam reviewed on an ongoing basis. Revisions to accounting
periode yang perkiraan tersebut direvisi jika revisi estimates are recognized in the period which the
hanya memengaruhi periode itu, atau pada periode estimates are revised if the revision affects only that
revisi dan periode masa depan jika revisi period, or in the period of the revision and future
memengaruhi kedua periode tersebut. periods if the revision affects both periods.
Pertimbangan Kritis dalam Penerapan Kebijakan Critical Judgement in Applying Accounting
Akuntansi Policies
Di bawah ini adalah pertimbangan kritis, selain dari Below are the critical judgments, apart from those
yang melibatkan estimasi yang telah dibuat involving estimations, that the management have
manajemen dalam proses penerapan kebijakan made in the process of applying the Bank’s accounting
akuntansi Bank dan memiliki pengaruh paling policies and that have the most significant effect on the
signifikan terhadap jumlah yang diakui dalam laporan amounts recognized in the financial statements.
keuangan.
- 30 -
Page 330
PT KROM BANK INDONESIA Tbk PT KROM BANK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2024 AND
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT - Lanjutan FOR THE YEAR THEN ENDED - Continued
Penentuan Cadangan Kerugian Penurunan Nilai Determination of Allowance for Impairment Losses
Bank melakukan peninjauan kembali atas aset The Bank review its financial assets at reporting date
keuangan pada setiap tanggal pelaporan untuk to evaluate the allowance for expected credit losses.
melakukan penilaian atas cadangan kergian kredit The Management's judgment is applied in the
ekspektasian yang telah dicatat. Pertimbangan estimation when determining the level of allowance
manajemen diperlukan dalam menentukan tingkat required. The assessment of credit risk of an asset
cadangan yang dibutuhkan. Penilian risiko kredit dari portfolio entails further estimation as to the likelihood of
portofolio aset memerlukan estimasi mengenai defaults occurring, of the associated loss rations and of
kemungkinan terjadinya gagal bayar, dari rasio default correlations between counterparties.
kerugian yang terkait dan korelasi gagal bayar antar
pihak.
Pertimbangan kritis yang dilakukan manajemen di Critical judgment made by the management in
dalam penentuan cadangan kerugian kredit determination of allowance for expected credit losses
ekspektasian meliputi: includes:
Peningkatan Risiko Kredit yang Signifikan Significant Increase in Credit Risk
Sebagaimana dijelaskan dalam Catatan 3, As explained in Note 3, expected credit losses are
kerugian kredit ekspektasian diukur sebagai measured as an allowance equal to 12-month ECL
cadangan yang setara dengan KKE 12 bulan for stage 1 assets, or lifetime ECL for stage 2 or
untuk aset tahap 1, atau KKE sepanjang umur stage 3 assets. An asset moves to stage 2 when
untuk aset tahap 2 atau tahap 3. Suatu aset its credit risk has increased significantly since
bergerak ke tahap 2 ketika risiko kreditnya telah initial recognition. In assessing whether the credit
meningkat secara signifikan sejak pengakuan risk of an asset has significantly increased the
awal. Dalam menilai apakah risiko kredit suatu Bank takes into account qualitative and
aset telah meningkat secara signifikan, Bank quantitative reasonable and supportable forward-
mempertimbangkan informasi masa depan yang looking information.
wajar dan dapat didukung secara kualitatif dan
kuantitatif.
Informasi Forward-Looking Forward-Looking Information
Pengukuran kerugian kredit ekspektasian The measurement of expected credit losses
mencerminkan jumlah rata-rata probabilitas reflects an unbiased, probability-weighted average
tertimbang yang tidak bias dari rentang hasil akhir of the range of possible future outcomes, taking
masa depan yang mungkin terjadi dengan into account macroeconomic variables that exhibit
mempertimbangkan variabel makroekonomi yang correlation.
berkorelasi.
Sumber Utama Ketidakpastian Estimasi Key Sources of Estimation Uncertainty
Asumsi utama mengenai masa depan dan sumber The key assumptions concerning future and other key
estimasi ketidakpastian utama lainnya pada akhir sources of estimation uncertainty at the end of the
periode pelaporan, yang memiliki risiko signifikan reporting period, that have a significant risk of causing
yang mengakibatkan penyesuaian material terhadap a material adjustment to the carrying amounts of assets
jumlah tercatat aset dan liabilitas dalam periode and liabilities within the next reporting period are
pelaporan berikutnya dijelaskan di bawah ini. discussed below.
Perhitungan Cadangan Kerugian Kredit Calculation of Expected Credit Loss (ECL)
Ekspektasian (KKE)
Saat mengukur KKE, Bank menggunakan informasi When measuring ECL the Bank uses information at
pada tanggal pelaporan dan informasi masa depan reporting date and reasonable and supportable
yang wajar dan dapat didukung, yang didasarkan forward-looking information, which is based on
pada asumsi untuk pergerakan masa depan dari assumptions for the future movement of different
berbagai pendorong ekonomi dan bagaimana economic drivers and how these drivers will affect each
penggerak ini akan saling memengaruhi. other.
- 31 -
Page 331
PT KROM BANK INDONESIA Tbk PT KROM BANK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2024 AND
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT - Lanjutan FOR THE YEAR THEN ENDED - Continued
Loss given default adalah estimasi kerugian yang Loss given default is an estimate of the loss arising on
timbul karena gagal bayar. Perhitungan didasarkan default. It is based on the difference between the
pada perbedaan antara arus kas kontraktual terutang contractual cash flows due and those that the Bank
dan yang diharapkan akan diterima Bank, dengan would expect to receive, taking into account cash flows
mempertimbangkan arus kas dari agunan dan from collateral and integral credit enhancements.
peningkatan kredit integral.
Probability of default merupakan input utama dalam Probability of default constitutes a key input in
mengukur KKE. Probability of default adalah perkiraan measuring ECL. Probability of default is an estimate of
kemungkinan gagal bayar selama jangka waktu the likelihood of default over a given time horizon, the
tertentu, yang penghitungannya mencakup data calculation of which includes historical data,
historis, asumsi, dan ekspektasi kondisi masa depan. assumptions and expectations of future conditions.
Dalam menetapkan informasi forward-looking dalam In applying forward-looking information in the PSAK
model PSAK 109, Bank menggunakan makroekonomi 109 models, the Bank uses macroeconomics
dalam menentukan kerugian kredit ekspektasian. variables. The macroeconomic variables used as of
Variabel makroekonomi yang digunakan pada tanggal December 31, 2024 were Gross Domestic Product
31 Desember 2024 adalah pertumbuhan Pendapatan (GDP) growth, inflation rate, inter-bank rate, oil brent
Domestik Bruto (PDB), tingkat inflasi, tingkat suku crude, property price index, and unemployment rate.
bunga, harga minyak mentah, indeks harga properti,
dan tingkat pengangguran.
Penentuan Nilai Wajar dan Taksiran Masa Manfaat Fair Value Measurement and Estimated Useful Life
Ekonomis Aset Tetap of Fixed Assets
Aset tetap milik Bank dalam bentuk tanah diukur Fixed assets in form of land owned by the Bank are
berdasarkan nilai wajarnya. Bank menggunakan jasa measured based on its fair value. The Bank use
penilai independen yang terdaftar di Otoritas Jasa independent appraiser registered in Financial Services
Keuangan (OJK) untuk mengestimasi nilai aset tetap Authority (OJK) to estimate the value of fixed assets
berdasarkan pendekatan data pasar. Informasi based on market data approach. Information regarding
mengenai penilai independen dan cara penentuan independent appraiser and valuation method to
nilai wajar dijelaskan dalam Catatan 13 dan 35. determine its fair value are described in Notes 13 and
35.
Masa manfaat setiap aset tetap Bank ditentukan The useful life of each item of the Bank’s fixed assets
berdasarkan kegunaan yang diharapkan dari aset are estimated based on the period over which the asset
tersebut. Estimasi ini ditentukan berdasarkan evaluasi is expected to be available for use. Such estimation is
teknis internal dan pengalaman atas aset sejenis. based on internal technical evaluation and experience
Masa manfaat setiap aset ditelaah secara periodik with similar assets. The estimated useful life of each
dan disesuaikan apabila prakiraan berbeda dengan asset is reviewed periodically and updated if
estimasi sebelumnya karena keausan, keusangan expectations differ from previous estimation due to
teknis dan komersial, hukum atau keterbatasan physical wear and tear, technical or commercial
lainnya atas pemakaian aset. Namun terdapat obsolescence and legal or other limits on the use of the
kemungkinan bahwa hasil operasi dimasa mendatang asset. It is possible, however, that future results of
dapat dipengaruhi secara signifikan oleh perubahan operations could be materially affected by changes in
atas jumlah serta periode pencatatan biaya yang the amounts and timing of recorded expenses brought
diakibatkan karena perubahan faktor yang disebutkan about by changes in the factors mentioned above.
di atas.
Perubahan masa manfaat aset tetap dapat A change in the estimated useful life of any item of
memengaruhi jumlah biaya penyusutan yang diakui fixed asset would affect the recorded depreciation
dan penurunan nilai tercatat aset tersebut. expense and decrease the carrying values of these
assets.
Nilai tercatat aset tetap diungkapkan dalam The carrying amounts of fixed assets are disclosed in
Catatan 13. Note 13.
- 32 -
Page 332
PT KROM BANK INDONESIA Tbk PT KROM BANK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2024 AND
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT - Lanjutan FOR THE YEAR THEN ENDED - Continued
5. KAS 5. CASH
2024 2023
Rp Rp
Rupiah 7.963.973.725 3.803.028.925 Rupiah
Kas telah diasuransikan pada PT Asuransi Central Cash has been insured with PT Asuransi Central Asia
Asia yang meliputi Cash in Safe (CIS), Cash in which includes Cash in Safe (CIS), Cash in Counter
Counter (CIC), Cash in Transit (CIT), dengan nilai (CIC), Cash in Transit (CIT), with a sum insured of
pertanggungan sebesar Rp 58.002.018.000 per Rp 58,002,018,000 as of December 31, 2024 (2023:
31 Desember 2024 (2023: Rp 79.550.000.000). Rp 79,550,000,000).
Manajemen Bank berpendapat bahwa nilai The Bank's management believes that the insurance
pertanggungan tersebut telah memadai untuk coverage is adequate to cover possible losses and
menutup kemungkinan kerugian dan risiko tersebut. risks.
6. GIRO DAN PENEMPATAN PADA BANK 6. CURRENT ACCOUNTS AND PLACEMENTS WITH
INDONESIA BANK INDONESIA
2024 2023
Rp Rp
Rupiah: Rupiah:
Giro Bank Indonesia 261.381.302.393 22.824.331.253 Current Accounts with Bank Indonesia
Deposito Bank Indonesia: Bank Indonesia Deposits:
Deposito harian 42.000.000.000 99.900.000.000 Daily deposits
Diskonto deposito - (14.560.257) Discount deposits
Jumlah Giro dan Penempatan Total Current Accounts and Placements
pada Bank Indonesia 303.381.302.393 122.709.770.996 with Bank Indonesia
Giro Wajib Minimum (GWM) Bank sesuai dengan Minimum Statutory Reserve (GWM) Bank in
Peraturan Bank Indonesia dan Peraturan Anggota accordance with Bank Indonesia (BI) Regulation and
Dewan Gubernur (PADG) diungkapkan pada Catatan Regulation of Members of The Board of Governors
40a. (PADG) are disclosed in Note 40a.
Tingkat bunga efektif rata-rata untuk giro dan The average annual effective interest rates of current
penempatan pada Bank Indonesia adalah sebagai accounts and placements with Bank Indonesia are as
berikut: follows:
2024 2023
% %
Giro Bank Indonesia 1,50 1,50 Current accounts with Bank Indonesia
Deposito Bank Indonesia 5,25 5,25 Bank Indonesia Deposit
Manajemen berpendapat bahwa seluruh giro dan Management believes that current accounts and
penempatan pada Bank Indonesia dapat ditagih dan placements with Bank Indonesia are fully collectible
cadangan kerugian penurunan nilai pada tanggal and allowance for impairment losses as of
31 Desember 2024 dan 2023 tidak diperlukan. December 31, 2024 and 2023 are not required.
- 33 -
Page 333
PT KROM BANK INDONESIA Tbk PT KROM BANK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2024 AND
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT - Lanjutan FOR THE YEAR THEN ENDED - Continued
7. GIRO DAN PENEMPATAN PADA BANK LAIN 7. CURRENT ACCOUNTS AND PLACEMENTS WITH
OTHER BANKS
2024 2023
Rp Rp
Giro Current accounts
Pihak Ketiga Third Parties
PT Bank Rakyat PT Bank Rakyat
Indonesia (Persero) Tbk 78.008.958.128 29.835.806.552 Indonesia (Persero) Tbk
PT Bank CIMB Niaga Tbk 10.003.584.791 14.800.000 PT Bank CIMB Niaga Tbk
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk 5.468.595.850 648.632.555 PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
PT Bank Pan Indonesia Tbk 3.546.651.073 822.605.850 PT Bank Pan Indonesia Tbk
PT Bank Negara Indonesia PT Bank Negara Indonesia
(Persero) Tbk 133.798.544 29.272.481 (Persero) Tbk
PT Bank Central Asia Tbk 130.191.080 1.712.450.597 PT Bank Central Asia Tbk
Standard Chartered Bank Indonesia 51.000.000 - Standard Chartered Bank Indonesia
PT Bank DBS Indonesia 17.281.801 15.084.001 PT Bank DBS Indonesia
PT Bank Woori Saudara Indonesia PT Bank Woori Saudara Indonesia
1906 Tbk - 25.131.076 1906 Tbk
PT Bank Permata Tbk - 3.000.000 PT Bank Permata Tbk
Jumlah Giro 97.360.061.267 33.106.783.112 Total Current Accounts
Deposito Berjangka Time deposits
Pihak Ketiga Third Party
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk 220.000.000.000 - PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
Jumlah Penempatan pada Bank Lain 317.360.061.267 33.106.783.112 Total Placements with Other Banks
Cadangan kerugian penurunan nilai (317.360.061) (33.106.783) Allowance for impairment losses
Jumlah - Bersih 317.042.701.206 33.073.676.329 Total - Net
Tidak terdapat saldo giro pada bank lain dan deposito There were no current accounts with other banks and
berjangka yang diblokir atau digunakan sebagai time deposits that were blocked or used as collateral on
agunan pada tanggal 31 Desember 2024 dan 2023. December 31, 2024 and 2023.
Tingkat suku bunga rata-rata giro pada bank lain pada The average interest rate from current accounts with
tanggal 31 Desember 2024 adalah 1,30% per tahun other banks as of December 31, 2024 is 1.30% per
(2023: 1,42% per tahun). annum (2023: 1.42% per annum).
Tingkat deposito pada bank lain pada tanggal The average interest rate from deposits with other
31 Desember 2024 adalah 6,42% (2023: nihil). banks as of December 31, 2024 is 6.42% per year
(2023: nil).
Seluruh giro dan penempatan pada bank lain pada As of December 31, 2024 and 2023, all current
tanggal 31 Desember 2024 dan 2023 berada pada accounts and placements with other banks were on
tahap 1. stage 1.
- 34 -
Page 334
PT KROM BANK INDONESIA Tbk PT KROM BANK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2024 AND
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT - Lanjutan FOR THE YEAR THEN ENDED - Continued
Perubahan cadangan kerugian penurunan nilai giro The changes in allowance for impairment losses of
dan penempatan pada bank lain adalah sebagai current accounts and placements with other banks are
berikut: as follows:
2024
Tahap 1/ Tahap 2/ Tahap 3/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Rp Rp Rp Rp
Saldo awal tahun 33.106.783 - - 33.106.783 Balance at beginning of the year
Penempatan selama tahun berjalan 285.863.669 - - 285.863.669 Placements during the year
Aset keuangan yang dihentikan
pengakuannya (1.610.391) - - (1.610.391) Financial assets derecognized
Total penambahan tahun berjalan 284.253.278 - - 284.253.278 Total additions for the current year
Saldo akhir tahun 317.360.061 - - 317.360.061 Ending balance
2023
Tahap 1/ Tahap 2/ Tahap 3/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Rp Rp Rp Rp
Saldo awal tahun 202.385.696 - - 202.385.696 Balance at beginning of the year
Penempatan selama tahun berjalan 32.309.825 - - 32.309.825 Placements during the year
Aset keuangan yang dihentikan
pengakuannya (201.588.738) - - (201.588.738) Financial assets derecognized
Total pengurangan tahun berjalan (169.278.913) - - (169.278.913) Total deductions for the current year
Saldo akhir tahun 33.106.783 - - 33.106.783 Ending balance
Manajemen berkeyakinan bahwa cadangan kerugian Management believes that the allowance for
penurunan nilai cukup untuk menutup kemungkinan impairment losses is adequate to cover the losses
tidak tertagihnya giro dan penempatan pada bank lain. which might arise from uncollectible current accounts
and placements with other banks.
8. EFEK - EFEK 8. MARKETABLE SECURITIES
2024 2023
Rp Rp
Surat Berharga Negara (SBN) Government Securities (SBN)
Nilai nominal 9.820.478.617 9.837.535.801 Nominal value
Surat Berharga Syariah Negara (SBSN) Government Islamic Securities (SBSN)
Nilai Nominal 100.000.000.000 100.000.000.000 Nominal Value
Premium yang belum diamortisasi 69.510.717 84.310.555 Unamortized premium
Subjumlah 100.069.510.717 100.084.310.555 Subtotal
Sekuritas Rupiah Bank Indonesia (SRBI) Bank Indonesia Rupiah Securities (SRBI)
Nilai Nominal 709.920.133.890 - Nominal Value
Diskonto yang belum diamortisasi (26.975.133.895) - Unamortized discount
Subjumlah 682.944.999.995 - Subtotal
Obligasi Korporasi Corporate Bonds
Nilai Nominal 102.000.000.000 102.500.000.000 Nominal Value
Diskonto yang belum diamortisasi (251.233.378) (225.305.825) Unamortized discount
Subjumlah 101.748.766.622 102.274.694.175 Subtotal
Cadangan kerugian penurunan nilai (101.748.767) (102.274.695) Allowance for impairment losses
Jumlah bersih obligasi korporasi 101.647.017.855 102.172.419.480 Corporate bonds - net
Jumlah 894.482.007.184 212.094.265.836 Total
- 35 -
Page 335
PT KROM BANK INDONESIA Tbk PT KROM BANK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2024 AND
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT - Lanjutan FOR THE YEAR THEN ENDED - Continued
Efek-efek pada tanggal 31 Desember 2024 dan 2023 Marketable securities as of December 31, 2024 and
merupakan efek-efek pada pihak ketiga. Tidak 2023 relate to marketable securities with third parties.
terdapat saldo efek-efek yang diblokir atau digunakan There were no securities balances that were blocked
sebagai agunan pada tanggal tersebut. or used as collateral on these date.
Suku bunga rata-rata SBN pada tanggal The average SBN interest rate on December 31, 2024
31 Desember 2024 dan 2023 sebesar 7,25%. and 2023 is 7.25%.
Suku bunga rata-rata SBSN pada tanggal The average SBSN interest rate on December 31,
31 Desember 2024 dan 2023 sebesar 6,625%. 2024 and 2023 is 6.625%.
Suku bunga rata-rata SRBI pada tanggal The average SRBI interest rate on December 31, 2024
31 Desember 2024 sebesar 0% (2023: nihil). and is 0% (2023: nil).
Suku bunga rata-rata obligasi korporasi pada tanggal The average corporate bonds interest rate on
31 Desember 2024 sebesar 6,51% (2023: 6,45%). December 31, 2024 is 6.51% (2023: 6.45%).
Jangka waktu efek-efek sejak tanggal pembelian The term of securities from acquisition date to maturity
hingga jatuh tempo adalah 6 tahun untuk SBN, 7 tahun date were 6 years for SBN, 7 years for SBSN, less
untuk SBSN, kurang dari 1 tahun untuk SRBI, dan 2 than 1 year for SRBI, and 2 years for corporate bonds.
tahun untuk obligasi korporasi.
Peringkat efek pada tanggal 31 Desember 2024 dan Rating of securities as of December 31, 2024 and
2023 adalah: 2023 are:
2024 2023
SBN BBB BBB SBN
SBSN BBB BBB SBSN
SRBI AAA - SRBI
Obligasi korporasi: Corporate Bonds:
- PT Bank Rakyat Indonesia - PT Bank Rakyat Indonesia
(Persero) Tbk AAA AAA (Persero) Tbk
- PT Pegadaian (Persero) AAA AAA - PT Pegadaian (Persero)
- PT Sarana Multigriya Financial - PT Sarana Multigriya Financial
(Persero) AAA AAA (Persero)
- PT Bank Mandiri (Persero) Tbk AAA AAA - PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
- PT Sarana Multi Infrastruktur - PT Sarana Multi Infrastruktur
(Persero) AAA AAA (Persero)
Efek-efek telah diperingkat oleh pihak ketiga yang Marketable securities are rated by third parties that are
tidak terkait dengan Bank, yaitu Moody’s; Fitch not related to the Bank and include Moody’s; Fitch
Ratings; S&P (untuk SBN dan SBSN) dan Pefindo Ratings; S&P (for Government securities) and Pefindo
(untuk SRBI dan obligasi korporasi). (for SRBI and corporate securities).
Seluruh efek-efek pada tanggal 31 Desember 2024 As of December 31, 2024 and 2023, all marketable
dan 2023 berada pada tahap 1. securities were on stage 1.
Perubahan cadangan penurunan nilai penempatan The changes in allowance for impairment losses of
pada efek-efek adalah sebagai berikut: marketable securities are as follows:
2024
Tahap 1/ Tahap 2/ Tahap 3/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Rp Rp Rp Rp
Saldo awal tahun 102.274.695 - - 102.274.695 Balance at beginning of the year
Aset keuangan yang dihentikan
pengakuannya (525.928) - - (525.928) Financial assets derecognized
Total pembalikan tahun berjalan (525.928) - - (525.928) Total reversal for the current year
Saldo akhir tahun 101.748.767 - - 101.748.767 Ending balance
- 36 -
Page 336
PT KROM BANK INDONESIA Tbk PT KROM BANK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2024 AND
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT - Lanjutan FOR THE YEAR THEN ENDED - Continued
2023
Tahap 1/ Tahap 2/ Tahap 3/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Rp Rp Rp Rp
Saldo awal tahun 69.552.236 - - 69.552.236 Balance at beginning of the year
Aset keuangan baru yang dibeli 102.274.695 - - 102.274.695 New financial assets purchased
Aset keuangan yang dihentikan
pengakuannya (69.552.236) - - (69.552.236) Financial assets derecognized
Total penambahan tahun berjalan 32.722.459 - - 32.722.459 Total additions for the current year
Saldo akhir tahun 102.274.695 - - 102.274.695 Ending balance
Manajemen berkeyakinan bahwa cadangan kerugian Management believes that the allowance for
penurunan nilai cukup untuk menutup kemungkinan impairment losses is adequate to cover the losses
tidak tertagihnya efek-efek. which might arise from uncollectible marketable
securities.
Seluruh efek-efek Bank diklasifikasikan dalam kategori All marketable securities are classified as amortized
biaya perolehan diamortisasi, kecuali SRBI yang cost, except for SRBI which are classified as fair value
diklasifikasikan dalam kategori nilai wajar melalui through other comprehensive income (FVTOCI).
penghasilan komprehensif lain (FVTOCI).
9. EFEK YANG DIBELI DENGAN JANJI DIJUAL 9. SECURITIES PURCHASED WITH AGREEMENTS
KEMBALI TO RESELL
Efek yang dibeli dengan janji dijual kembali terdiri dari: The details of securities purchased with agreements to
resell are as follows:
2024
Jenis Efek yang Nilai Wajar dari Efek
Mendasari/Type of Tanggal Dimulai/ yang Mendasari/Fair
Pihak Lawan/ Underlying Commencement Tanggal Jatuh Value of Underlying Tingkat Suku Nilai Tercatat/
Counterparty Securities Date Tempo/Maturity Date Securities Bunga/Interest Rate Carrying Amount
27 Desember/ 3 Januari/
Bank Indonesia VR0034 247.308.215.029 6,00% 247.020.025.000
December 27, 2024 January 3, 2025
30 Desember/ 6 Januari/
Bank Indonesia VR0059 196.305.356.033 6,00% 196.076.600.000
December 30, 2024 January 6 , 2025
Jumlah/Total 443.613.571.062 443.096.625.000
2023
Jenis Efek yang Nilai Wajar dari Efek
Mendasari/Type of Tanggal Dimulai/ yang Mendasari/Fair
Pihak Lawan/ Underlying Commencement Tanggal Jatuh Value of Underlying Tingkat Suku Nilai Tercatat/
Counterparty Securities Date Tempo/Maturity Date Securities Bunga/Interest Rate Carrying Amount
27 Desember/ 3 Januari/
Bank Indonesia VR0034 143.812.325.530 5,85% 143.644.740.000
December 27, 2023 January 3, 2024
27 Desember/ 3 Januari/
Bank Indonesia VR0034 143.812.325.530 6,00% 143.644.740.000
December 27, 2023 January 3, 2024
27 Desember/ 3 Januari/
Bank Indonesia VR0034 191.749.767.373 6,00% 191.526.320.000
December 27, 2023 January 3, 2024
28 Desember/ 4 Januari/
Bank Indonesia VR0062 123.834.482.207 6,01% 123.690.177.000
December 28, 2023 January 4, 2024
28 Desember/ 4 Januari/
Bank Indonesia VR0062 95.257.294.005 6,00% 95.146.290.000
December 28, 2023 January 4, 2024
29 Desember/ 5 Januari/
Bank Indonesia VR0034 163.065.984.957 6,00% 162.875.963.000
December 29, 2023 January 5, 2024
29 November/ 28 Februari/
Bank Indonesia VR0044 97.560.381.270 6,00% 96.004.810.000
November 29, 2023 February 28, 2024
27 Desember/ 27 Maret/
Bank Indonesia VR0059 165.033.097.864 6,01% 162.389.576.000
December 27, 2023 March 27, 2024
27 Desember/ 27 Maret/
Bank Indonesia VR0059 97.078.292.861 6,01% 95.523.280.000
December 27, 2023 March 27, 2024
Jumlah/Total 1.221.203.951.597 1.214.445.896.000
[
Seluruh efek yang dibeli dengan janji dijual kembali All securities purchased with agreements to resell are
berlokasi di Jakarta. located in Jakarta.
- 37 -
Page 337
PT KROM BANK INDONESIA Tbk PT KROM BANK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2024 AND
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT - Lanjutan FOR THE YEAR THEN ENDED - Continued
Semua efek yang dibeli dengan janji dijual kembali As of December 31, 2024 and 2023, all securities
pada tanggal 31 Desember 2024 dan 2023 berada purchased with agreements to resell were on stage 1.
pada tahap 1.
Manajemen berpendapat bahwa seluruh efek yang Management believes that securities purchased with
dibeli dengan janji dijual kembali dapat ditagih dan agreements to resell are fully collectible and
cadangan kerugian penurunan nilai pada tanggal allowance for impairment losses as of December 31,
31 Desember 2024 dan 2023 tidak diperlukan. 2024 and 2023 are not required.
10. KREDIT YANG DIBERIKAN 10. LOANS
a. Berdasarkan jenis kredit dan mata uang a. By type and currency
2024 2023
Rp Rp
Rupiah Rupiah
Pihak berelasi (Catatan 30) Related parties (Note 30)
Kredit modal kerja 271.180.643.398 294.086.785.504 Working capital loans
Kredit konsumsi - 305.633.041 Consumer loans
Subjumlah 271.180.643.398 294.392.418.545 Subtotal
Pihak ketiga Third parties
Kredit konsumsi 3.701.693.159.411 1.321.184.844.163 Consumer loans
Kredit modal kerja 193.831.511.887 132.531.709.561 Working capital loans
Kredit investasi 80.035.162.060 86.679.585.237 Investment loans
Subjumlah 3.975.559.833.358 1.540.396.138.961 Subtotal
Jumlah 4.246.740.476.756 1.834.788.557.506 Total
Cadangan kerugian penurunan nilai (380.707.996.341) (153.655.199.440) Allowance for impairment losses
Jumlah - bersih 3.866.032.480.415 1.681.133.358.066 Total - net
b. Berdasarkan sektor ekonomi b. By economic sector
2024
Cadangan kerugian
Jumlah kredit penurunan nilai/ Jumlah kredit yang
yang diberikan/ Allowance for diberikan - bersih/
Total loans impairment losses Total loans - net
Rp Rp Rp
Konsumsi lainnya 3.764.340.936.102 (378.635.565.114) 3.385.705.370.988 Other consumption
Perusahaan jasa lainnya 227.110.597.159 (836.199.532) 226.274.397.627 Other services company
Sektor perindustrian 84.152.705.799 (517.485.144) 83.635.220.655 Industrial sector
Perdagangan 80.057.352.722 (394.612.516) 79.662.740.206 Trading
Real estate 61.394.722.206 (210.405.182) 61.184.317.024 Real estate
Konstruksi 26.585.904.186 (97.626.239) 26.488.277.947 Construction
Restoran dan perhotelan 1.750.000.000 (6.292.907) 1.743.707.093 Restaurant and hotel
Jasa kemasyarakatan 825.843.186 (5.506.120) 820.337.066 Social services
Sektor pertambangan 498.333.336 (4.225.267) 494.108.069 Mining sector
Jasa kesehatan 24.082.060 (78.320) 24.003.740 Health services
Jumlah 4.246.740.476.756 (380.707.996.341) 3.866.032.480.415 Total
- 38 -
Page 338
PT KROM BANK INDONESIA Tbk PT KROM BANK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2024 AND
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT - Lanjutan FOR THE YEAR THEN ENDED - Continued
2023
Cadangan kerugian
Jumlah kredit penurunan nilai/ Jumlah kredit yang
yang diberikan/ Allowance for diberikan - bersih/
Total loans impairment losses Total loans - net
Rp Rp Rp
Konsumsi lainnya 1.321.490.477.204 (152.290.982.373) 1.169.199.494.831 Other consumption
Perusahaan jasa lainnya 239.150.048.553 (343.172.439) 238.806.876.114 Other services company
Perdagangan 102.045.311.901 (605.753.662) 101.439.558.239 Trading
Real estate 82.918.207.289 (107.388.834) 82.810.818.455 Real estate
Sektor perindustrian 56.125.046.236 (112.555.417) 56.012.490.819 Industrial sector
Konstruksi 29.029.236.192 (39.758.306) 28.989.477.886 Construction
Restoran dan perhotelan 1.750.000.000 (2.154.562) 1.747.845.438 Restaurant and hotel
Jasa kemasyarakatan 1.126.261.271 (40.665.830) 1.085.595.441 Social services
Transportasi, pergudangan Transportation, warehousing
dan komunikasi 609.696.685 (112.098.874) 497.597.811 and communication
Sektor pertambangan 498.333.336 (573.822) 497.759.514 Mining sector
Jasa kesehatan 45.938.839 (95.321) 45.843.518 Health services
Jumlah 1.834.788.557.506 (153.655.199.440) 1.681.133.358.066 Total
c. Berdasarkan jangka waktu c. By period
Perjanjian kredit Loans agreement
2024 2023
Rp Rp
< 1 tahun 3.136.747.643.824 1.120.916.036.204 < 1 year
> 1 - 5 tahun 890.746.453.047 428.086.504.806 > 1 - 5 years
> 5 tahun 219.246.379.885 285.786.016.496 > 5 years
Jumlah 4.246.740.476.756 1.834.788.557.506 Total
Cadangan kerugian penurunan nilai (380.707.996.341) (153.655.199.440) Allowance for impairment losses
Jumlah - bersih 3.866.032.480.415 1.681.133.358.066 Total - net
Sisa umur jatuh tempo Remaining period to maturity
2024 2023
Rp Rp
< 1 tahun 3.823.888.109.024 1.485.579.154.710 < 1 year
> 1 - 5 tahun 273.485.931.248 140.981.568.200 > 1 - 5 years
> 5 tahun 149.366.436.484 208.227.834.596 > 5 years
Jumlah 4.246.740.476.756 1.834.788.557.506 Total
Cadangan kerugian penurunan nilai (380.707.996.341) (153.655.199.440) Allowance for impairment losses
Jumlah - bersih 3.866.032.480.415 1.681.133.358.066 Total - net
- 39 -
Page 339
PT KROM BANK INDONESIA Tbk PT KROM BANK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2024 AND
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT - Lanjutan FOR THE YEAR THEN ENDED - Continued
d. Berdasarkan staging PSAK 109 d. Based on PSAK 109 staging
Perubahan nilai tercatat bruto kredit adalah The changes in gross carrying amount of loan are
sebagai berikut: as follows:
2024
Tahap 1/ Tahap 2/ Tahap 3/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Rp Rp Rp Rp
Saldo awal tahun 1.704.302.213.586 53.566.208.640 76.920.135.280 1.834.788.557.506 Balance at beginning of the year
Pemindahan ke kerugian ekspektasian Transfer to 12-months expected
12 bulan (tahap 1) 6.311.890.803 (4.812.553.095) (1.499.337.708) - credit loss (stage 1)
Pemindahan ke kredit yang diberikan
sepanjang umurnya - tidak mengalami Transfer to Lifetime ECL - Not
penurunan nilai (tahap 2) (11.836.981.559) 11.836.981.559 - - Credit Impaired (stage 2)
Pemindahan ke kredit yang diberikan yang Transfer to Lifetime ECL - Credit
mengalami penurunan nilai (tahap 3) (8.326.052.147) (410.196.953) 8.736.249.100 - Impaired (stage 3)
Balance at beginning of the year
Total saldo awal setelah pemindahan 1.690.451.070.683 60.180.440.151 84.157.046.672 1.834.788.557.506 after transfer
Perubahan bersih nilai tercatat (296.999.900.608) 133.988.278.205 526.119.450.474 363.107.828.071 Net changes of carrying value
Aset keuangan baru yang diperoleh 3.638.110.669.815 - - 3.638.110.669.815 New financial assets originated
Aset keuangan yang dihentikan
pengakuannya (1.063.869.953.107) (47.588.132.571) (73.758.795.789) (1.185.216.881.467) Financial assets derecognized
Penghapusbukuan
selama tahun berjalan - - (404.049.697.169) (404.049.697.169) Write-offs during the year
Total penambahan tahun berjalan 2.277.240.816.100 86.400.145.634 48.310.957.516 2.411.951.919.250 Total addition for the current year
Saldo akhir tahun 3.967.691.886.783 146.580.585.785 132.468.004.188 4.246.740.476.756 Ending Balance
2023
Tahap 1/ Tahap 2/ Tahap 3/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Rp Rp Rp Rp
Saldo awal tahun 799.031.571.792 14.006.711.169 15.211.088.426 828.249.371.387 Balance at beginning of the year
Pemindahan ke kerugian ekspektasian Transfer to 12-months expected
12 bulan (tahap 1) 7.596.086.040 (3.427.907.240) (4.168.178.800) - credit loss (stage 1)
Pemindahan ke kredit yang diberikan
sepanjang umurnya - tidak mengalami Transfer to Lifetime ECL - Not
penurunan nilai (tahap 2) (4.967.263.172) 4.967.263.172 - - Credit Impaired (stage 2)
Pemindahan ke kredit yang diberikan yang Transfer to Lifetime ECL - Credit
mengalami penurunan nilai (tahap 3) (5.183.761.811) (5.531.669.021) 10.715.430.832 - Impaired (stage 3)
Balance at beginning of the year
Total saldo awal setelah pemindahan 796.476.632.849 10.014.398.080 21.758.340.458 828.249.371.387 after transfer
Perubahan bersih nilai tercatat (66.556.655.358) (791.083.631) (358.603.272) (67.706.342.261) Net changes of carrying value
Aset keuangan baru yang diperoleh 1.416.573.821.322 48.317.288.130 66.412.320.138 1.531.303.429.590 New financial assets originated
Aset keuangan yang dihentikan
pengakuannya (442.191.585.227) (3.974.393.939) (1.355.552.364) (447.521.531.530) Financial assets derecognized
Penghapusbukuan
selama tahun berjalan - - (9.536.369.680) (9.536.369.680) Write-offs during the year
Total penambahan tahun berjalan 907.825.580.737 43.551.810.560 55.161.794.822 1.006.539.186.119 Total addition for the current year
Saldo akhir tahun 1.704.302.213.586 53.566.208.640 76.920.135.280 1.834.788.557.506 Ending Balance
- 40 -
Page 340
PT KROM BANK INDONESIA Tbk PT KROM BANK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2024 AND
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT - Lanjutan FOR THE YEAR THEN ENDED - Continued
e. Cadangan kerugian penurunan nilai e. Allowance for impairment losses
Perubahan cadangan penurunan nilai kredit The changes in allowance for impairment losses
adalah sebagai berikut: of loans are as follows:
2024
Tahap 1/ Tahap 2/ Tahap 3/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Rp Rp Rp Rp
Saldo awal tahun 55.656.584.457 41.612.302.492 56.386.312.491 153.655.199.440 Beginning balance of year
Transfer ke kerugian kredit ekspektasian Transferred to 12 months expected
12 bulan (tahap 1) 664.462.215 (430.831.217) (233.630.998) - credit losses (stage 1)
Transfer ke kerugian kredit ekspektasian Transferred to lifetime expected
sepanjang umur (tahap 2) (225.915.608) 225.915.608 - - credit losses (stage 2)
Transfer ke kerugian kredit ekspektasian Transferred to lifetime expected
sepanjang umur (tahap 3) (322.314.932) (44.554.164) 366.869.096 - credit losses (stage 3)
Perubahan bersih pada eksposur dan Net change in exposure and
pengukuran kembali 90.805.761.951 78.081.977.522 462.214.754.597 631.102.494.070 remeasurement
Penghapusbukuan
selama tahun berjalan - - (404.049.697.169) (404.049.697.169) Write-off during the year
Saldo akhir tahun 146.578.578.083 119.444.810.241 114.684.608.017 380.707.996.341 Balance at end of year
2023
Tahap 1/ Tahap 2/ Tahap 3/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Rp Rp Rp Rp
Saldo awal tahun 665.511.559 840.204.771 5.016.652.312 6.522.368.642 Beginning balance of year
Transfer ke kerugian kredit ekspektasian Transferred to 12 months expected
12 bulan (tahap 1) 1.236.125.716 (213.951.201) (1.022.174.515) - credit losses (stage 1)
Transfer ke kerugian kredit ekspektasian Transferred to lifetime expected
sepanjang umur (tahap 2) (139.395.459) 139.395.459 - - credit losses (stage 2)
Transfer ke kerugian kredit ekspektasian Transferred to lifetime expected
sepanjang umur (tahap 3) (3.884.593) (419.031.208) 422.915.801 - credit losses (stage 3)
Perubahan bersih pada eksposur dan Net change in exposure and
pengukuran kembali 53.898.227.234 41.265.684.671 61.505.288.573 156.669.200.478 remeasurement
Penghapusbukuan
selama tahun berjalan - - (9.536.369.680) (9.536.369.680) Write-off during the year
Saldo akhir tahun 55.656.584.457 41.612.302.492 56.386.312.491 153.655.199.440 Balance at end of year
Manajemen berpendapat bahwa cadangan Management believes that the allowance for
kerugian penurunan nilai kredit adalah cukup impairment losses on loans is adequate to cover
untuk menutup kerugian yang mungkin timbul the losses which might arise from uncollectible
akibat tidak tertagihnya kredit. loans.
Berikut adalah informasi pokok lainnya Following are the main information provided with
sehubungan dengan kredit yang diberikan: loans:
a. Kredit yang diberikan pada umumnya dijamin a. Loans are generally guaranteed by demand
dengan giro, deposito berjangka, harta deposits, time deposits, movable and
bergerak dan tidak bergerak yang diaktakan immovable property covered by deed of
dengan akta pemberian hak tanggungan granting mortgage or power of attorney to
atau surat kuasa memasang hak tanggungan install mortgage or power of attorney to sell,
atau surat kuasa untuk menjual, atau jaminan or other collateral generally accepted by the
lain yang umumnya diterima oleh Bank. Bank.
Pada tanggal 31 Desember 2024, jumlah As of December 31, 2024, the total loans
kredit yang dijamin dengan deposito guaranteed by time deposits amounted to
berjangka sebesar Rp 15.310.054.981 Rp 15,310,054,981 (2023: Rp 13,772,478,788).
(2023: Rp 13.772.478.788).
b. Tingkat bunga rata-rata per tahun untuk b. The average annual interest rates for loans as
kredit yang diberikan pada tanggal of December 31, 2024 are 18.12% for
31 Desember 2024 sebesar 18,12% untuk conventional loans and 55.01% for
kredit konvensional dan 55,01% untuk kredit channeling loans (2023: 17.43% for
channeling (2023: 17,43% untuk kredit conventional loans and 65.00% for
konvensional dan 65,00% untuk kredit channeling loans).
channeling).
c. Pada tanggal 31 Desember 2024 terdapat c. As of December 31, 2024 there were
kredit yang dihapus buku sebesar Rp 404,049,697,169 for written-off loans
Rp 404.049.697.169 (2023: Rp 9.536.369.680). (2023: Rp 9,536,369,680).
- 41 -
Page 341
PT KROM BANK INDONESIA Tbk PT KROM BANK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2024 AND
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT - Lanjutan FOR THE YEAR THEN ENDED - Continued
11. ASET YANG DIMILIKI UNTUK DIJUAL 11. ASSETS HELD-FOR-SALE
2024 2023
Rp Rp
Saldo awal 20.540.825.167 - Beginning balance
Penambahan Addition
Tanah - 17.989.000.000 Land
Bangunan - 2.551.825.167 Buildings
Pengurangan Deduction
Tanah (12.482.551.194) - Land
Bangunan (1.911.238.686) - Buildings
Penyesuaian nilai wajar Changes in fair value
Bangunan (614.703.529) - Buildings
Jumlah 5.532.331.758 20.540.825.167 Total
Bank bermaksud untuk menjual tanah dan bangunan The Bank intends to dispose of land and buildings no
yang tidak lagi digunakan dalam 12 bulan mendatang. longer in use in the next 12 months. The property
Properti yang terletak di lokasi tanah tersebut located on the land was previously used in the Bank’s
sebelumnya digunakan dalam kegiatan usaha ritel retail operations. A search is underway for a buyer.
Bank. Pencarian pembeli sedang berlangsung. Some efforts have been and will continuously be
Berbagai upaya telah dan akan terus dilakukan Bank performed by the Bank to sell the assets by sending
untuk menjual aset tersebut dengan mengirimkan offering to some parties.
penawaran kepada beberapa pihak.
12. ASET TAKBERWUJUD 12. INTANGIBLE ASSETS
1 Januari/ 31 Desember/
January 1, Penambahan/ Pengurangan/ Reklasifikasi/ Decemb er 31,
2024 Additions Deductions Reclassification 2024
Rp Rp Rp Rp
Biaya perolehan: At cost:
Perangkat lunak 4.889.046.135 - 1.818.055.675 - 3.070.990.460 Software
IT Capitalization 11.019.379.000 - - 7.587.634.895 18.607.013.895 IT Capitalization
IT Capitalization IT Capitalization
dalam penyelesaian 3.159.124.432 35.098.995.651 - (7.587.634.895) 30.670.485.188 in progress
Jumlah 19.067.549.567 35.098.995.651 1.818.055.675 - 52.348.489.543 Total
Akumulasi amortisasi: Accumulated amortization:
Perangkat lunak 3.366.691.568 836.636.747 1.818.055.675 - 2.385.272.640 Software
IT Capitalization 618.613.925 5.288.556.999 - - 5.907.170.924 IT Capitalization
Jumlah 3.985.305.493 6.125.193.746 1.818.055.675 - 8.292.443.564 Total
Jumlah tercatat bersih 15.082.244.074 44.056.045.979 Net carrying value
1 Januari/ 31 Desem ber/
January 1, Penambahan/ Pengurangan/ Reklasifikasi/ Decemb er 31,
2023 Additions Deductions Reclassification 2023
Rp Rp Rp Rp
Biaya perolehan: At cost:
Perangkat lunak 4.889.046.135 - - - 4.889.046.135 Software
IT Capitalization - - - 11.019.379.000 11.019.379.000 IT Capitalization
IT Capitalization IT Capitalization
dalam penyelesaian - 14.178.503.432 - (11.019.379.000) 3.159.124.432 in progress
Jumlah 4.889.046.135 14.178.503.432 - - 19.067.549.567 Total
Akum ulasi am ortisasi: Accumulated amortization:
Perangkat lunak 2.395.680.394 971.011.174 - - 3.366.691.568 Software
IT Capitalization - 618.613.925 - - 618.613.925 IT Capitalization
Jum lah 2.395.680.394 1.589.625.099 - - 3.985.305.493 Total
Jum lah tercatat bersih 2.493.365.741 15.082.244.074 Net carrying value
Amortisasi selama tahun 2024 sebesar Amortization during the 2024 period amounted at
Rp 6.125.193.746 (2023: Rp 1.589.625.099) termasuk Rp 6,125,193,746 (2023: Rp 1,589,625,099) is included
dalam “Beban Umum dan Administrasi” (Catatan 27). in the “General and Administrative Expenses” (Note 27).
- 42 -
Page 342
PT KROM BANK INDONESIA Tbk PT KROM BANK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2024 AND
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT - Lanjutan FOR THE YEAR THEN ENDED - Continued
13. ASET TETAP DAN ASET HAK GUNA 13. FIXED ASSETS AND RIGHT-OF-USE ASSETS
1 Januari/ 31 Desember/
January 1, Penambahan/ Pengurangan/ Reklasifikasi/ December 31,
2024 Additions Deductions Reclassification 2024
Rp Rp Rp Rp
Biaya perolehan / nilai revaluasi: At cost / revaluation amount:
Kepemilikan langsung Direct ownership
Tanah 153.077.000.000 - - - 153.077.000.000 Land
Bangunan dan instalasi 7.092.716.089 155.050.090 6.889.100 - 7.240.877.079 Buildings and installation
Inventaris kantor 6.902.409.784 3.724.212.848 1.380.402.734 - 9.246.219.898 Office equipments
Kendaraan 2.610.906.000 - 238.700.000 - 2.372.206.000 Vehicles
Aset dalam penyelesaian - 1.679.718.628 - - 1.679.718.628 Asset in progress
Aset hak-guna Right-of-use assets
Bangunan - 3.554.058.391 - - 3.554.058.391 Buildings
Jumlah 169.683.031.873 9.113.039.957 1.625.991.834 - 177.170.079.996 Total
Akumulasi penyusutan: Accumulated depreciation:
Kepemilikan langsung Direct ownership
Bangunan dan instalasi 3.621.650.829 352.897.882 348.068 - 3.974.200.643 Buildings and installation
Inventaris kantor 3.386.384.842 1.412.111.879 1.313.020.373 - 3.485.476.348 Office equipments
Kendaraan 1.685.740.772 552.708.240 139.241.679 - 2.099.207.333 Vehicles
Aset hak-guna Right-of-use assets
Bangunan - 430.958.387 - - 430.958.387 Buildings
Jumlah 8.693.776.443 2.748.676.388 1.452.610.120 - 9.989.842.711 Total
Jumlah tercatat bersih 160.989.255.430 167.180.237.285 Net carrying value
1 Januari/ 31 Desember/
January 1, Penambahan/ Pengurangan/ Reklasifikasi/ December 31,
2023 Additions Deductions Reclassification 2023
Rp Rp Rp Rp
Biaya perolehan / nilai revaluasi: At cost / revaluation amount:
Tanah 171.066.000.000 - - (17.989.000.000) 153.077.000.000 Land
Bangunan dan instalasi 11.173.769.467 1.399.349.329 11.500.000 (5.468.902.707) 7.092.716.089 Buildings and installation
Inventaris kantor 4.103.941.981 3.498.235.012 699.767.209 - 6.902.409.784 Office equipments
Kendaraan 3.324.045.999 - 713.139.999 - 2.610.906.000 Vehicles
Jumlah 189.667.757.447 4.897.584.341 1.424.407.208 (23.457.902.707) 169.683.031.873 Total
Akumulasi penyusutan: Accumulated depreciation:
Bangunan dan instalasi 6.261.825.668 288.402.700 11.499.999 2.917.077.540 3.621.650.829 Buildings and installation
Inventaris kantor 3.775.175.925 305.359.500 694.150.583 - 3.386.384.842 Office equipments
Kendaraan 1.248.617.805 788.302.731 351.179.764 - 1.685.740.772 Vehicles
Jumlah 11.285.619.398 1.382.064.931 1.056.830.346 2.917.077.540 8.693.776.443 Total
Jumlah tercatat bersih 178.382.138.049 160.989.255.430 Net carrying value
Pengurangan aset tetap merupakan penjualan aset Disposal of assets consists of sales and write-off of
tetap dan hapus buku untuk tahun-tahun yang fixed assets for the years ended December 31, 2024
berakhir pada 31 Desember 2024 dan 2023 adalah and 2023, are as follows:
sebagai berikut:
2024 2023
Rp Rp
Hapus buku inventaris kantor, Office equipments, building
bangunan dan instalasi and installation write-off
Nilai perolehan 879.911.460 584.449.053 At cost
Akumulasi penyusutan (828.313.572) (595.068.656) Accumulated depreciation
51.597.888 (10.619.603)
Penjualan inventaris kantor, Office equipments, building
bangunan dan instalasi and installation sales
Harga jual 12.117.393 7.050.000 Selling price
Nilai perolehan 507.380.374 126.818.100 At cost
Akumulasi penyusutan (485.054.869) (110.581.926) Accumulated depreciation
Nilai buku 22.325.505 16.236.174 Net book value
- 43 -
Page 343
PT KROM BANK INDONESIA Tbk PT KROM BANK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2024 AND
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT - Lanjutan FOR THE YEAR THEN ENDED - Continued
2024 2023
Rp Rp
Penjualan kendaraan Vehicles sales
Harga jual 195.000.000 565.000.000 Selling price
Nilai perolehan 238.700.000 713.139.999 At cost
Akumulasi penyusutan (139.241.679) (351.179.764) Accumulated depreciation
Nilai buku 99.458.321 361.960.235 Net book value
Laba penjualan aset tetap (Catatan 29) 85.333.567 193.853.591 Gain on sale of assets (Note 29)
Penyusutan selama tahun 2024 sebesar Depreciation during the 2024 period amounted at
Rp 2.748.676.388 (2023: Rp 1.382.064.931) termasuk Rp 2,748,676,388 (2023: Rp 1,382,064,931) is
dalam “Beban Umum dan Administrasi” (Catatan 27). included in the “General and Administrative Expenses”
(Note 27).
Aset tetap yang telah terdepresiasi penuh namun The fixed assets that have been fully depreciated but
masih digunakan oleh Bank sebesar still used by the Bank amounted to
Rp 4.422.328.575 pada tanggal 31 Desember 2024 Rp 4,422,328,575 as of December 31, 2024 (2023:
(2023: Rp 2.988.687.382), antara lain berupa Rp 2,988,687,382), including vehicles and office
kendaraan dan inventaris kantor. equipments.
Nilai wajar dari tanah yang dimiliki Bank terakhir kali The fair value of the land owned by the Bank was last
dinilai kembali dengan tanggal penilaian per 30 Juni revalued with the valuation date as of June 30, 2022
2022 yang dinilai oleh Kantor Jasa Penilai Publik which was assessed by the Public Appraisal Services
(KJPP) Nirboyo Adiputro, Dewi Apriyanti & Rekan Office (KJPP) Nirboyo Adiputro, Dewi Apriyanti &
(KJPP-NDR) berdasarkan laporan No. 00500/2.0018- Partners (KJPP-NDR) based on report
00/PI/07/0148/1/VIII/2022 tertanggal 29 Agustus 2022. No. 00500/2.0018-00/PI/07/0148/1/VIII/2022 dated
August 29, 2022.
Berdasarkan penilaian kembali terakhir per tanggal 30 Based on the latest revaluation as of June 30, 2022,
Juni 2022, nilai wajar atas tanah sebesar Rp the fair value of the land is amounting to Rp
171.066.000.000, dimana nilai bukunya sebesar Rp 171,066,000,000, where the book value is amounting
163.779.000.000. Selisih sebesar Rp 7.287.000.000 to Rp 163,779,000,000. The difference of Rp
dicatat sebagai surplus revaluasi aset. 7,287,000,000 was recorded as asset revaluation
surplus.
Tidak terdapat penilaian kembali atas tanah yang There was no revaluation for the land owned by the
dimiliki Bank selama tahun 2024 dan 2023. Bank during 2024 and 2023.
Penilaian dilakukan berdasarkan Standar Penilaian The valuation is based on the Indonesian Appraisal
Indonesia, ditentukan berdasarkan transaksi pasar Standard, determined based on current market
terkini dan dilakukan dengan ketentuan-ketentuan transactions and is carried out with the usual
yang lazim. Pendekatan penilaian yang dipakai adalah provisions. The valuation approach used is the market
pendekatan pasar, sesuai dengan karakteristik dari approach, in accordance with the characteristics of the
aset yang dinilai, dimana tersedia data pasar yang assets being valued, in which adequate market data is
memadai, sebanding dan sepadan dengan properti available, comparable and commensurate with the
yang dinilai untuk dijadikan sebagai pembanding dan property valued to be used as a comparison and in
dalam menggunakan pendekatan pasar dengan using a market approach using the Market Data
menggunakan Metode Perbandingan Data Pasar Comparison Method (Direct Comparison Method).
(Direct Comparison Method).
- 44 -
Page 344
PT KROM BANK INDONESIA Tbk PT KROM BANK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2024 AND
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT - Lanjutan FOR THE YEAR THEN ENDED - Continued
Aset tetap (kecuali tanah) telah diasuransikan Fixed assets (except land) have been insured against
terhadap risiko kebakaran dan risiko lainnya fire and other risks under a certain policy package to
berdasarkan suatu paket polis tertentu kepada PT Lippo General Insurance Tbk, PT Asuransi Sinar
PT Lippo General Insurance Tbk, PT Asuransi Sinar Mas, and PT Asuransi Central Asia, with a sum of
Mas, dan PT Asuransi Central Asia, dengan nilai Rp 7,606,500,000 (2023: Rp 10,504,000,000). The
pertanggungan sebesar Rp 7.606.500.000 (2023: Bank’s management believes that the insurance
Rp 10.504.000.000). Manajemen Bank berpendapat coverage is adequate to cover possible losses from
bahwa nilai pertanggungan tersebut cukup untuk fire and other risks.
menutup kemungkinan kerugian atas risiko kebakaran
dan risiko lainnya.
Berdasarkan hasil penelaahan terhadap aset tetap Based on the review of fixed assets as of
pada tanggal 31 Desember 2024 dan 2023, December 31, 2024 and 2023, management believes
manajemen menyatakan bahwa tidak terdapat indikasi that there was no indication of impairment.
adanya penurunan nilai.
Pada tanggal 31 Desember 2024 dan 2023, Bank tidak As of December 31, 2024 and 2023, the Bank has no
memiiki aset tetap yang dijadikan jaminan. fixed assets that are pledged as collateral.
14. ASET LAIN-LAIN 14. OTHER ASSETS
2024 2023
Rp Rp
Pihak berelasi (Catatan 30) Related parties (Note 30)
Piutang risk premium 353.003.272.778 - Risk premium receivables
Tagihan terkait pembayaran Receivables related to
kredit channeling 35.595.857.497 61.735.603.038 channeling loan repayment
Subjumlah 388.599.130.275 61.735.603.038 Subtotal
Pihak ketiga Third parties
Pendapatan bunga yang akan diterima 56.151.015.628 32.593.343.912 Accrued interest
Setoran jaminan 44.038.178.702 2.947.612.809 Security deposits
Agunan yang diambil alih - bersih 19.761.020.000 8.641.350.000 Foreclosed collateral - net
Biaya dibayar dimuka 16.872.115.288 13.105.457.222 Prepaid expenses
Aset terbengkalai 12.328.000.000 12.144.000.000 Abandoned assets
Tagihan ATM Bersama Receivables from ATM Bersama
dan Prima 10.927.208.140 16.402.113.957 and Prima
Persediaan 153.078.264 244.939.076 Inventories
Lainnya 1.731.469.083 1.307.285.107 Others
Subjumlah 161.962.085.105 87.386.102.083 Subtotal
Jumlah 550.561.215.380 149.121.705.121 Total
Piutang risk premium adalah pendapatan risk Risk premium receivable represents risk premium
premium pada pinjaman channeling yang ditahan oleh income on channeling loans that are held by partners
mitra dan akan dibayarkan oleh mitra sesuai dengan and will be paid by partners in accordance with the
porsi dan jangka waktu yang sudah disepakati. agreed portion and term.
Pendapatan bunga yang akan diterima terdiri dari Accrued interest consisting of deposit interest income
pendapatan bunga deposito dari bank lain, from other banks, interest income from placements with
pendapatan bunga dari penempatan pada Bank Bank Indonesia, interest income from securities and
Indonesia, pendapatan bunga dari obligasi dan loans interest income.
pendapatan bunga kredit yang diberikan.
Setoran jaminan terutama terdiri dari jaminan kepada The security deposit mainly consists of deposits to
Artajasa sebagai pengelola ATM Bersama, Prima, Artajasa as the administrator of ATM Bersama, Prima,
merchant billers, pengelola gedung, dan pihak ketiga merchant billers, building management, and other third
lainnya. parties.
Biaya dibayar dimuka sebagian besar terdiri atas uang Prepaid expenses consist mainly of security deposits,
muka jaminan, biaya asuransi, biaya umum dan insurance costs, general and personnel costs, and
personalia, dan biaya teknologi. technology costs.
- 45 -
Page 345
PT KROM BANK INDONESIA Tbk PT KROM BANK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2024 AND
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT - Lanjutan FOR THE YEAR THEN ENDED - Continued
Pada tahun 2024, nilai wajar dari aset amnesti pajak In 2024, the fair value of the tax amnesty asset is a
berupa sebidang tanah kosong seluas 1.840m² yang piece of vacant land with an area of 1,840m² which is
terletak di Komplek Permata Ayu, Kelurahan Babakan located in the Permata Ayu Complex, Babakan Ciparay
Ciparay, Kecamatan Ciparay, Kota Bandung dengan Village, Ciparay District, Bandung City with SHM
SHM No. 835 telah dilakukan penilaian kembali No. 835 have been reassessed with an assessment
dengan tanggal penilaian per 19 Desember 2024 yang date of December,19 2024 which was assessed by the
dinilai oleh Kantor Jasa Penilai Publik (KJPP) Nirboyo Public Appraiser Service Office (KJPP) Nirboyo
Adiputro, Dewi Apriyanti & Rekan berdasarkan Adiputro, Dewi Apriyanti & Partners based on report
laporan No. 00059/2.0018-00/PI/07/0496/1/II/2025 No. 00059/2.0018-00/PI/07/0496/1/II/2025 dated
tertanggal 10 Februari 2025. Nilai wajar dari aset February 10, 2025. The fair value of the tax amnesty
amnesti pajak tersebut sebesar Rp 12.328.000.000. asset amounting to Rp 12,328,000,000.
Penilaian dilakukan berdasarkan Standar Penilaian The valuation is based on the Indonesian Appraisal
Indonesia, ditentukan berdasarkan transaksi pasar Standard, determined based on current market
terkini dan dilakukan dengan ketentuan-ketentuan transactions and is carried out with the usual provisions.
yang lazim. Pendekatan penilaian yang dipakai adalah The valuation approach used is a market approach, in
pendekatan pasar, sesuai dengan karakteristik dari accordance with the characteristics of the asset being
aset yang dinilai, di mana tersedia data pasar yang assessed, where adequate, comparable and
memadai, sebanding dan sepadan dengan properti commensurate market data are available to the
yang dinilai untuk dijadikan sebagai pembanding dan property being assessed for comparison and in using a
dalam menggunakan pendekatan data pasar dengan market data approach using the added less
menggunakan metode teknik tambah kurang secara comprehensive technique method (Overall
menyeluruh (Overall Adjustment/Pluses Minuses). Adjustments/Pluses Minuses).
Agunan yang diambil alih merupakan agunan kredit Foreclosed collaterals represent collaterals on loan in
dalam bentuk tanah yang telah diambil alih oleh Bank. the form of land that have been foreclosed by the Bank.
Bank telah melakukan upaya penyelesaian atas The Bank has taken action for the resolution of
agunan yang diambil alih, antara lain melalui foreclosed collateral, among others through sales.
penjualan.
Perubahan cadangan kerugian penurunan nilai The changes in the allowance for impairment losses on
agunan yang diambil alih adalah sebagai berikut: foreclosed collaterals are as follows:
2024 2023
Rp Rp
Saldo awal tahun 8.650.000 - Balance at the beginning of the year
Penyisihan tahun berjalan Provision during the year
(Catatan 28) 620.630.000 8.650.000 (Note 28)
Saldo akhir tahun 629.280.000 8.650.000 Balance at the end of the year
15. LIABILITAS SEGERA 15. LIABILITIES DUE IMMEDIATELY
`
2024 2023
Rp Rp
Pihak berelasi (Catatan 30) Related parties (Note 30)
Kewajiban terkait disbursement Liabilities related to
kredit channeling 28.022.215.644 19.688.768.918 channeling loan disbursement
Beban royalti - 7.029.251.592 Royalty expenses
Lainnya 14.250.000 700.000 Others
Subjumlah 28.036.465.644 26.718.720.510 Subtotal
Pihak ketiga Third parties
Pendapatan ditangguhkan 21.362.517.465 7.698.904.528 Deferred revenue
Kewajiban ATM Bersama Liabilities to ATM Bersama
dan Prima 16.456.176.203 6.212.927.408 and Prima
Kewajiban terkait pemasaran 8.858.805.014 - Marketing-related liabilities
Lainnya 9.276.164.933 4.167.565.394 Others
Subjumlah 55.953.663.615 18.079.397.330 Subtotal
Jumlah 83.990.129.259 44.798.117.840 Total
- 46 -
Page 346
PT KROM BANK INDONESIA Tbk PT KROM BANK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2024 AND
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT - Lanjutan FOR THE YEAR THEN ENDED - Continued
16. GIRO 16. CURRENT ACCOUNTS
2024 2023
Rp Rp
Pihak berelasi (Catatan 30) 5.626.193.423 3.449.555.031 Related parties (Note 30)
Pihak ketiga 6.550.103.411 2.338.474.336 Third parties
Jumlah 12.176.296.834 5.788.029.367 Total
Tingkat bunga efektif rata-rata per tahun: Average annual effective interest rate:
2024 2023
% %
Giro 0,89 0,12 Current accounts
Pada tanggal 31 Desember 2024 saldo giro yang As of December 31, 2024 the blocked current accounts
diblokir adalah sebesar Rp 1.300.000.000 (2023: balance was Rp 1,300,000,000 (2023: nil).
nihil).
17. TABUNGAN 17. SAVINGS
2024 2023
Rp Rp
Pihak berelasi (Catatan 30) 3.396.809.300 2.272.133.992 Related parties (Note 30)
Pihak ketiga 492.743.301.471 41.045.505.424 Third parties
Jumlah 496.140.110.771 43.317.639.416 Total
Tingkat bunga efektif rata-rata per tahun: Average annual effective interest rate:
2024 2023
% %
Tabungan 5,99 5,44 Savings
Pada tanggal 31 Desember 2024 saldo tabungan yang As of December 31, 2024 the blocked savings balance
diblokir adalah sebesar Rp 527.332.248 (2023: was Rp 527,332,248 (2023: Rp 2,157,606,112).
Rp 2.157.606.112).
18. DEPOSITO BERJANGKA 18. TIME DEPOSITS
Berdasarkan jangka waktu Based on time period
2024 2023
Rp Rp
Pihak berelasi (Catatan 30) Related parties (Note 30)
Kurang dari 1 bulan 20.500.000 8.607.757.150 Less than 1 month
1 - 3 bulan 59.048.561.494 39.221.349.445 1 - 3 months
3 - 6 bulan 18.443.723.616 5.402.414.600 3 - 6 months
Subjumlah 77.512.785.110 53.231.521.195 Subtotal
Pihak ketiga Third parties
Kurang dari 1 bulan 160.616.640.841 20.909.109.832 Less than 1 month
1 - 3 bulan 1.489.699.079.494 72.381.124.706 1 - 3 months
3 - 6 bulan 922.631.235.347 151.931.298.862 3 - 6 months
Lebih dari 6 bulan - 500.000 More than 6 months
Subjumlah 2.572.946.955.682 245.222.033.400 Subtotal
Jumlah 2.650.459.740.792 298.453.554.595 Total
- 47 -
Page 347
PT KROM BANK INDONESIA Tbk PT KROM BANK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2024 AND
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT - Lanjutan FOR THE YEAR THEN ENDED - Continued
Berdasarkan sisa umur sampai dengan saat jatuh By remaining period to maturity
tempo
2024 2023
Rp Rp
Pihak berelasi (Catatan 30) Related parties (Note 30)
Kurang dari 1 bulan 16.627.704.661 33.588.941.024 Less than 1 month
1 - 6 bulan 60.885.080.449 19.642.580.171 1 - 6 months
Subjumlah 77.512.785.110 53.231.521.195 Subtotal
Pihak ketiga Third parties
Kurang dari 1 bulan 513.197.732.229 61.952.378.319 Less than 1 month
1 - 6 bulan 2.059.749.223.453 183.269.655.081 1 - 6 months
Subjumlah 2.572.946.955.682 245.222.033.400 Subtotal
Jumlah 2.650.459.740.792 298.453.554.595 Total
Tingkat bunga efektif rata-rata per tahun: Average annual effective interest rate:
2024 2023
% %
Deposito berjangka 8,06 4,22 Time deposits
Pada tanggal 31 Desember 2024, deposito berjangka As of December 31, 2024, time deposits which were
yang dijadikan agunan atas fasilitas kredit yang used as collateral for credit facilities provided by the
diberikan oleh Bank berjumlah Rp 15.821.817.421 Bank amounted to Rp 15,821,817,421 (2023:
(2023: Rp 18.475.667.264). Rp 18,475,667,264).
19. PAJAK PENGHASILAN 19. INCOME TAX
Utang pajak: Income tax payables:
2024 2023
Rp Rp
Pajak penghasilan Pasal 4(2) 3.618.115.467 151.660.097 Income tax Article 4(2)
Pajak penghasilan Pasal 21 178.382.354 621.430.260 Income tax Article 21
Pajak penghasilan Pasal 23 & 26 169.792.149 5.234.180 Income tax Article 23 & 26
Pajak penghasilan Pasal 25 2.308.752.055 3.227.779.405 Income tax Article 25
Pajak penghasilan Pasal 29 24.203.866.413 25.265.747.346 Income tax Article 29
Jumlah 30.478.908.438 29.271.851.288 Total
- 48 -
Page 348
PT KROM BANK INDONESIA Tbk PT KROM BANK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2024 AND
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT - Lanjutan FOR THE YEAR THEN ENDED - Continued
Pajak Penghasilan Badan Corporate Income tax
Rekonsiliasi antara laba sebelum pajak penghasilan The reconciliation between income before corporate
badan yang dimuat dalam laporan laba rugi dan income tax contained in the income statement and
penghasilan komprehensif lain dengan penghasilan other comprehensive income with taxable income for
kena pajak untuk periode yang berakhir pada tanggal the periods ended December 31, 2024 and 2023 is as
31 Desember 2024 dan 2023 adalah sebagai berikut: follows:
2024 2023
Rp Rp
Laba sebelum pajak 160.337.119.592 172.251.882.418 Profit before tax
Perbedaan temporer: Temporary difference:
Beban manfaat pensiun 5.410.851.239 5.136.806.720 Pension benefit expenses
Realisasi manfaat pensiun (1.221.707.290) (741.201.948) Realization of pension benefits
Cadangan kerugian penurunan nilai 104.513.317.656 97.892.965.303 Allowance for impairment losses
Cadangan bonus dan THR 11.078.912.857 7.363.442.168 Bonus and festive allowances
Penyusutan dan amortisasi 509.623.725 350.314.161 Depreciation and amortization
Aset hak-guna 387.646.733 - Right-of-use assets
Liabilitas sewa (232.286.092) - Lease liabilities
Kerugian penurunan nilai atas Impairment loss from
agunan yang diambil alih 1.465.611.098 - foresclosed collateral
Perbedaan Permanen: Permanent Difference:
Beban yang tidak dapat dikurangkan 4.557.290.766 8.119.453.757 Non-deductible expenses
Penghasilan kena pajak 286.806.380.284 290.373.662.579 Taxable income
Penghasilan kena pajak dibulatkan 286.806.380.000 290.373.662.000 Taxable income rounded
Tarik pajak penghasilan badan 22% 22% Corporate income tax rate
Pajak Penghasilan 63.097.403.600 63.882.205.640 Income Tax
Kredit Pajak: Tax Credit:
Pajak penghasilan Pasal 25 (38.893.537.187) (38.616.458.294) Income tax Article 25
Utang pajak 24.203.866.413 25.265.747.346 Tax payable
Menurut Undang-undang Perpajakan di Indonesia, According to the Taxation Law in Indonesia, the Bank
Bank menghitung, menetapkan, dan membayar calculates, determines, and pays for itself the amount
sendiri besarnya jumlah pajak yang terutang. Kantor of tax owed. The tax office may determine or amend
Pajak dapat menetapkan atau mengubah kewajiban taxes within five years from the date the tax became
pajak tersebut dalam jangka waktu lima tahun sejak due.
tanggal terutangnya pajak.
Koreksi kewajiban pajak Bank dicatat pada saat Surat Amendments to the Bank's tax obligations are recorded
Ketetapan Pajak diterima, atau jika mengajukan when the Tax Assessment Letter is received, or if you
keberatan, pada saat keputusan atas keberatan Bank submit an objection, when the decision on the Bank's
tersebut telah ditetapkan. objection is determined.
- 49 -
Page 349
PT KROM BANK INDONESIA Tbk PT KROM BANK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2024 AND
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT - Lanjutan FOR THE YEAR THEN ENDED - Continued
Pajak Tangguhan Deferred Tax
Pengaruh pajak tangguhan atas beda waktu yang The tax effects of significant temporary differences
signifikan antara pelaporan komersial dan perpajakan between commercial reporting and tax purposes are as
adalah sebagai berikut: follows:
2024
Dikreditkan
Dikreditkan ke penghasilan
ke laba rugi/ komprehensif lain/
1 Januari/ Credited Credited to other 31 Desember/
January 1, to profit comprehensive December 31,
2024 and loss income 2024
Rp Rp Rp Rp
Cadangan imbalan pasca kerja 2.364.348.648 921.611.669 (137.742.052) 3.148.218.265 Employee benefits obligation
Cadangan kerugian Allowance for impairment
penurunan nilai 21.302.312.810 22.992.929.884 - 44.295.242.694 losses
Penyusutan dan amortisasi 131.898.758 112.117.219 - 244.015.977 Depreciation and amortization
Cadangan bonus dan THR 1.619.957.277 2.437.360.829 - 4.057.318.106 Bonus and festive allowances
Aset hak-guna - 85.282.281 - 85.282.281 Right-of-use assets
Liabilitas sewa - (51.102.940) - (51.102.940) Lease liabilities
Kerugian penurunan nilai atas Impairment loss from
agunan diambil alih - 322.434.441 - 322.434.441 foresclosed asset
Kerugian yang belum direalisasi
atas efek-efek yang diukur Unrealized losses on
pada nilai wajar melalui financial assets at fair value through
penghasilan komprehensif lain - - 17.570.544 17.570.544 other comprehensive income
Aset pajak tangguhan - Deferred tax assets -
bersih 25.418.517.493 26.820.633.383 (120.171.508) 52.118.979.368 net
2023
Dikreditkan
Dikreditkan ke penghasilan
ke laba rugi/ komprehensif lain/
1 Januari/ Credited Credited to other 31 Desember/
January 1, to profit comprehensive December 31,
2023 and loss income 2023
Rp Rp Rp Rp
Cadangan imbalan pasca kerja 1.372.764.743 967.033.050 24.550.855 2.364.348.648 Employee benefits obligation
Cadangan kerugian Allowance for impairment
penurunan nilai (234.139.557) 21.536.452.367 - 21.302.312.810 losses
Penyusutan aset tetap 54.829.643 77.069.115 - 131.898.758 Depreciation of fixed assets
Cadangan bonus dan THR - 1.619.957.277 - 1.619.957.277 Bonus and festive allowances
Aset pajak tangguhan - Deferred tax assets -
bersih 1.193.454.829 24.200.511.809 24.550.855 25.418.517.493 net
Penerapan Peraturan Menteri Keuangan Republik Implementation of the Minister of Finance
Indonesia (“PMK”) No. 74 Tahun 2024 Regulation (“PMK”) No. 74 Year 2024
Sesuai dengan ketentuan peralihan dalam Peraturan Based on the transitional provisions in the Regulation of
Menteri Keuangan Republik Indonesia Nomor 74 the Minister of Finance of the Republic of Indonesia
Tahun 2024, Bank telah melaksanakan perhitungan Number 74 of 2024, the Bank has calculated the
nilai tercatat cadangan kerugian penurunan nilai untuk carrying value of the allowance for impairment losses
awal tahun fiskal 2024 dan selisih lebih sebesar for the beginning of the fiscal year 2024, and the excess
Rp 32.073.057.293 diakui sebagai biaya yang amounting to Rp 32,073,057,293 is fully charged as
dibebankan seluruhnya untuk tahun fiskal 2024. expense for fiscal year 2024.
Pillar Two Global Minimum Tax Pillar Two Global Minimum Tax
Peraturan Menteri Keuangan No. PMK-136 Tahun The Ministry of Finance Regulation No. PMK-136 Year
2024 (PMK-136) diberlakukan di Indonesia, yurisdiksi 2024 (PMK-136) was enacted in Indonesia, the
tempat perusahaan didirikan, dan akan mulai berlaku jurisdiction in which the company is incorporated, and
sejak 1 Januari 2025. Karena PMK-136 belum berlaku will come into effect from January 1, 2025. Since the
pada tanggal pelaporan, Bank tidak memiliki eksposur PMK-136 was not effective at the reporting date, the
pajak terkini terkait. Bank menerapkan pengecualian Bank has no related current tax exposure. The Bank
untuk mengakui dan mengungkapkan informasi applies the exception to recognizing and disclosing
tentang aset dan liabilitas pajak tangguhan yang information about deferred tax assets and liabilities
terkait dengan pajak penghasilan Pillar Two, related to Pillar Two income taxes, as provided in the
sebagaimana diatur dalam amendemen PSAK 212 amendments to PSAK 212 issued in December 2023.
yang diterbitkan pada bulan Desember 2023.
Karena kompleksitas dalam penerapan PMK-136, Due to the complexities in applying the PMK-136, the
dampak kuantitatif terhadap laporan keuangan Bank quantitative impact to the Bank’s financial statements
setelah 1 Januari 2025 belum dapat diperkirakan subsequent to January 1, 2025 is not yet reasonably
secara wajar. estimable.
- 50 -
Page 350
PT KROM BANK INDONESIA Tbk PT KROM BANK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2024 AND
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT - Lanjutan FOR THE YEAR THEN ENDED - Continued
20. LIABILITAS IMBALAN KERJA 20. EMPLOYEE BENEFITS OBLIGATION
Bank menghitung imbalan pasca kerja imbalan pasti The Bank calculates defined post-employment benefits
untuk karyawan sesuai dengan Undang-undang Cipta for its employees in accordance with Job Creation Law
Kerja No.6/2023. Pada tanggal 31 Desember 2024, No. 6/2023. As of December 31, 2024, the number of
jumlah karyawan yang berhak memperoleh manfaat employees entitled to the benefits is 239 permanent
tersebut sebanyak 239 karyawan tetap dan employees and 15 Fixed Term Employment Contract
15 karyawan Perjanjian Kerja Waktu Tertentu (2023: (2023: 169 permanent employees) (unaudited).
169 karyawan tetap) (tidak diaudit).
Liabilitas imbalan pasca kerja imbalan pasti The defined employment benefit liabilities plan typically
memberikan eksposur Bank terhadap risiko aktuarial exposes the Bank to actuarial risks such as interest rate
seperti risiko tingkat bunga dan risiko gaji. risk and salary risk.
Risiko Tingkat Bunga Interest risk
Penurunan suku bunga obligasi akan meningkatkan A decrease in the bond interest rate will increase the
liabilitas program. plan liability.
Risiko Harapan Hidup Longevity risk
Nilai kini kewajiban imbalan pasti dihitung dengan The present value of the defined benefit plan liability is
mengacu pada estimasi terbaik dari mortalitas peserta calculated by reference to the best estimate of the
program baik selama dan setelah kontrak kerja. mortality of plan participants both during and after their
Peningkatan harapan hidup peserta program akan employment. An increase in the life expectancy of the
meningkatkan liabilitas program. plan participants will increase the plan’s liability.
Risiko Gaji Salary risk
Nilai kini kewajiban imbalan pasti dihitung dengan The present value of the defined benefit plan liability is
mengacu pada gaji masa depan peserta program. calculated by reference to the future salaries of plan
Dengan demikian, kenaikan gaji peserta program akan participants. As such, an increase in the salary of the
meningkatkan liabilitas program itu. plan participants will increase the plan’s liability.
Beban imbalan pasti yang diakui di dalam laporan laba Amounts recognized in the statement of profit or loss in
rugi: respect of the defined benefit plans are as follows:
2024 2023
Rp Rp
Biaya jasa Service cost
Biaya jasa kini 4.718.630.129 5.130.471.955 Current service cost
Biaya jasa lalu - (557.894.928) Past service cost
Biaya bunga bersih 717.095.783 564.229.693 Net interest expense
Pengukuran kembali manfaat jangka Remeasurement of other
panjang lainnya (24.874.673) - long-term employee benefits
Jumlah yang diakui dalam laporan Amount recognized in the profit or loss
laba rugi (Catatan 27) 5.410.851.239 5.136.806.720 (Note 27)
Beban imbalan pasti yang diakui di dalam penghasilan Amounts recognized in the other comprehensive
komprehensif lain: income in respect of the defined benefit plans are as
follows:
2024 2023
Rp Rp
(Keuntungan) kerugian aktuaria: Actuarial (gain) losses:
Dampak perubahan asumsi
keuangan (371.139.627) 214.405.731 Changes in financial assumption
Penyesuaian pengalaman (254.960.610) (102.810.934) Experience adjustments
Jumlah yang diakui dalam penghasilan Amounts recognized in the current year
komprehensif lainnya periode kini (626.100.237) 111.594.797 other comprehensive income
- 51 -
Page 351
PT KROM BANK INDONESIA Tbk PT KROM BANK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2024 AND
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT - Lanjutan FOR THE YEAR THEN ENDED - Continued
Perubahan dari nilai kini kewajiban imbalan pasti Movements in present value of the defined benefits
adalah sebagai berikut: obligation were as follows:
2024 2023
Rp Rp
Nilai kini kewajiban imbalan pasti Present value of the defined benefit
pada awal tahun 10.747.039.312 6.239.839.743 obligation at beginning of the year
Penyesuaian oleh Adjustment due to
perpindahan karyawan 331.836.710 - employees transfer
Biaya jasa kini 4.718.630.129 5.130.471.955 Current service cost
Biaya jasa lalu - (557.894.928) Past service cost
Beban bunga 717.095.783 564.229.693 Interest cost
Pembayaran manfaat (1.221.707.290) (741.201.948) Benefits paid
Pengukuran kembali manfaat jangka Remeasurement of other
panjang lainnya (24.874.673) - long-term employee benefits
Pengukuran kembali kerugian (keuntungan): Remeasurement losses (gain):
(Keuntungan) kerugian aktuarial yang
timbul dari perubahan asumsi Actuarial (gain) loss from changes in
keuangan (371.139.627) 214.405.731 financial assumption
Keuntungan aktuarial yang timbul dari Actuarial gain from changes in
penyesuaian atas pengalaman (254.960.610) (102.810.934) experience adjustments
Nilai kini kewajiban imbalan pasti Present value of the defined benefit
pada akhir tahun 14.641.919.734 10.747.039.312 obligation at the end of the year
Asumsi aktuarial yang signifikan untuk penentuan Significant actuarial assumptions for the determination
liabilitas imbalan pasti adalah tingkat diskonto dan of the defined benefits obligation are discount rate and
kenaikkan gaji yang diharapkan. Analisis sensitivitas expected salary increase. The sensitivity analysis below
di bawah ini ditentukan berdasarkan masing-masing have been determined based on reasonably possible
perubahan asumsi yang mungkin terjadi pada akhir changes of the respective assumptions occurring at the
periode pelaporan, dengan semua asumsi lain end of the reporting period, while holding all other
konstan. assumptions constant.
Jika tingkat diskonto lebih tinggi (lebih rendah) 1%, If the discount rate is 1% basis points higher (lower), the
kewajiban imbalan pasti akan berkurang sebesar defined benefits obligation would decrease by
Rp 1.276.112.720 (meningkat sebesar Rp 1,276,112,720 (increase by Rp 1,763,250,899) as of
Rp 1.763.250.899) pada tanggal 31 Desember 2024 December 31, 2024 and decrease by
dan berkurang sebesar Rp 905.534.991 (meningkat Rp 905,534,991(increase by Rp 1,062,195,733) as of
sebesar Rp 1.062.195.773) pada tanggal December 31, 2023.
31 Desember 2023.
Jika pertumbuhan gaji yang diharapkan naik (turun) If the expected salary growth increases (decreases) by
sebesar 1% kewajiban imbalan pasti akan naik 1%, the defined benefits obligation would increase by
sebesar Rp 1.780.414.315 (turun sebesar Rp 1,780,414,315 (decrease by Rp 1,319,418,824) as
Rp 1.319.418.824) pada tanggal 31 Desember 2024 of December 31, 2024 and increase by
dan naik sebesar Rp 1.059.462.237 (turun sebesar Rp 1,059,462,237 (decrease by Rp 921,873,512) as of
Rp 921.873.512) pada tanggal 31 Desember 2023. December 31, 2023.
Analisis sensitivitas yang disajikan di atas mungkin The sensitivity analysis presented above may not be
tidak mewakili perubahan yang sebenarnya dalam representative of the actual change in the defined
kewajiban imbalan pasti mengingat bahwa perubahan benefits obligation as it is unlikely that the change in
asumsi terjadinya tidak terisolasi satu sama lain assumptions would occur in isolation of one another as
karena beberapa asumsi tersebut mungkin some of the assumptions may be correlated.
berkorelasi.
- 52 -
Page 352
PT KROM BANK INDONESIA Tbk PT KROM BANK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2024 AND
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT - Lanjutan FOR THE YEAR THEN ENDED - Continued
Perhitungan liabilitas imbalan kerja pada tanggal The calculation of employee benefit obligation as of
31 Desember 2024 dan 2023 dilakukan oleh aktuaris December 31, 2024 and 2023 was calculated by an
independen, KKA Riana & Rekan (2023: KKA Arya independent actuary, KKA Riana & Rekan (2023: KKA
Bagiastra), dengan menggunakan asumsi-asumsi Arya Bagiastra), using the following key assumptions:
utama, sebagai berikut:
2024 2023
Tingkat diskonto 7,25% 7,00% Discount rate
Tingkat kenaikan gaji 9,0% 9,0% Salary increment rate
Tingkat kematian 100% TMI-IV 100% TMI-IV Mortality rate
Tingkat cacat 10% TMI-IV 10% TMI-IV Disability rate
Tingkat pengunduran diri 10% sampai dengan 10% sampai dengan Resignation rate
usia 30 tahun dan usia 30 tahun dan
menurun secara linear menurun secara linear
sampai dengan 0% sampai dengan 0%
pada usia pensiun normal/ pada usia pensiun normal/
10% up to age 30 and 10% up to age 30 and
reducing linearly to reducing linearly to
0% at the age of normal 0% at the age of normal
retirement age retirement age
21. LIABILITAS LAIN-LAIN 21. OTHER LIABILITIES
2024 2023
Rp Rp
Bunga masih harus dibayar 27.438.441.688 1.472.501.009 Accrued interest expense
Cadangan atas Tunjangan Hari Raya Accrued of festive allowances
dan bonus 13.215.900.926 7.363.442.168 and bonuses
Liabilitas sewa 1.814.720.939 - Lease liabilities
Lainnya 1.051.835.099 1.830.885.223 Others
Jumlah 43.520.898.652 10.666.828.400 Total
Bunga masih harus dibayar merupakan bunga atas Accrued interest expense represents interest payable
giro, simpanan, dan deposito berjangka. on current account, savings, and time deposits
22. MODAL SAHAM 22. CAPITAL STOCK
Berdasarkan laporan Biro Administrasi Efek, rincian Based on report from the Securities Administration
pemegang saham Bank pada tanggal 31 Desember Bureau, the Bank’s stockholders as of December 31,
2024 dan 2023 adalah sebagai berikut: 2024 and 2023 are as follows:
2024
Jumlah saham % kepemilikan/ Jumlah/
Pemegang saham Number of shares % of ownership Amount Shareholders
Rp Rp
PT FinAccel Teknologi Indonesia 2.756.042.477 75,00% 275.604.247.700 PT FinAccel Teknologi Indonesia
PT Sun Land Investama 182.533.737 4,97% 18.253.373.700 PT Sun Land Investama
Sundjono Suriadi 180.471.077 4,91% 18.047.107.700 Sundjono Suriadi
PT Sun Antarnusa Investment 178.971.567 4,87% 17.897.156.700 PT Sun Antarnusa Investment
Masyarakat 376.704.443 10,25% 37.670.444.300 Public
Jumlah 3.674.723.301 100,00% 367.472.330.100 Total
- 53 -
Page 353
PT KROM BANK INDONESIA Tbk PT KROM BANK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2024 AND
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT - Lanjutan FOR THE YEAR THEN ENDED - Continued
Atas penambahan modal sebesar For the additional capital amounting to
Rp 36.747.232.800 atau 367.472.328 lembar saham Rp 36,747,232,800 or 367,472,328 shares there has
sudah ada persetujuan penggunaan dari Otoritas Jasa been approval for use from the Banking Financial
Keuangan Perbankan pada tanggal 12 Mei 2023 Services Authority on May 12, 2023 through
melalui Surat Otoritas Jasa Keuangan Perbankan Banking Financial Services Authority Letter
No. S/60/KR.021/2023. No. S/60/KR.021/2023.
2023
Jumlah saham % kepemilikan/ Jumlah/
Pemegang saham Number of shares % of ownership Amount Shareholders
Rp Rp
PT FinAccel Teknologi Indonesia 2.756.042.477 75,00% 275.604.247.700 PT FinAccel Teknologi Indonesia
Sundjono Suriadi 180.471.077 4,91% 18.047.107.700 Sundjono Suriadi
PT Sun Land Investama 167.003.967 4,55% 16.700.396.700 PT Sun Land Investama
PT Sun Antarnusa Investment 163.632.352 4,45% 16.363.235.200 PT Sun Antarnusa Investment
Masyarakat 407.573.428 11,09% 40.757.342.800 Public
Jumlah 3.674.723.301 100,00% 367.472.330.100 Total
23. TAMBAHAN MODAL DISETOR 23. ADDITIONAL PAID-IN CAPITAL
2024 2023
Rp Rp
Tambahan modal disetor - amnesti pajak 250.000.000 250.000.000 Additional paid-in capital - tax amnesty
Kelebihan penerimaan diatas Excess of proceeds from issuance of
nilai nominal saham 2.223.435.942.304 2.223.435.942.304 Share capital over par value
Jumlah 2.223.685.942.304 2.223.685.942.304 Total
[[[
Pada tanggal 15 Juli 2016, Pemerintah mengeluarkan On July 15, 2016, the Government issued a tax
regulasi pajak berupa Peraturan Menteri Keuangan regulation in the form of the Minister of Finance
(PMK) Nomor 118/PMK.03/2016 tentang Pelaksanaan Regulation (PMK) Number 118/PMK.03/2016
Undang-Undang Nomor 11 Tahun 2016 tentang concerning the Implementation of Law Number 11 Year
Pengampunan Pajak, berupa program Tax Amnesty. 2016 concerning Tax Amnesty, in the form of the Tax
Program Tax Amnesty merupakan sarana atau Amnesty program. The Tax Amnesty Program is a
fasilitas yang diberikan kepada semua wajib pajak facility or facility provided to all taxpayers of both
baik Entitas maupun Pribadi yang memiliki Aset tetapi Entities and Individuals who own Assets but have not
belum dilaporkan dalam laporan SPT (Surat been reported in the SPT report (Annual Notification
Pemberitahuan Tahunan) dengan cara membayar Letter) by paying a ransom.
uang tebusan.
Manajemen memutuskan mengikuti program Tax Management decided to join the Tax Amnesty program.
Amnesty tersebut. Dalam PSAK 370 "Akuntansi Aset In PSAK 370 "Accounting for Tax Amnesty Assets &
& Liabilitas Pengampunan Pajak", tambahan aset Liabilities", an additional asset of Rp 250,000,000 was
sebesar Rp 250.000.000 dicatat sebagai tambahan recorded as additional paid-in capital. As explained in
modal disetor. Sebagaimana dijelaskan dalam paragraph 12 of PSAK 370, "The entity recognizes the
paragraf 12 dalam PSAK 370 bahwa "Entitas difference between the tax amnesty asset and the tax
mengakui selisih antara aset pengampunan pajak dan amnesty liability in equity in the additional paid-in
liabilitas pengampunan pajak di ekuitas dalam pos capital. The amount cannot be recognized as a realized
tambahan modal disetor. Jumlah tersebut tidak dapat gain or loss or reclassified to retained earnings".
diakui sebagai laba rugi direalisasi maupun
direklasifikasi ke saldo laba".
Tambahan modal disetor yang berasal dari Additional paid-in capital from limited public offerings I,
penawaran umum saham terbatas I, II dan III, II and III, has been disclosed in Note 1c.
dijelaskan di Catatan 1c.
- 54 -
Page 354
PT KROM BANK INDONESIA Tbk PT KROM BANK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2024 AND
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT - Lanjutan FOR THE YEAR THEN ENDED - Continued
24. SURPLUS REVALUASI ASET 24. ASSET REVALUATION SURPLUS
Perubahan surplus revaluasi aset adalah sebagai The changes in the asset revaluation surplus are as
berikut: follows:
2024 2023
Rp Rp
Saldo Awal 147.662.219.863 147.662.219.863 Beginning Balance
Penambahan surplus revaluasi 184.000.000 - Addition of revaluation surplus
Reclassification to
Reklasifikasi ke saldo laba (12.659.065.915) - retained earnings
Jumlah 135.187.153.948 147.662.219.863 Total
25. PENDAPATAN BUNGA 25. INTEREST INCOME
2024 2023
Rp Rp
Pendapatan bunga diperoleh atas: Interest income is earned on:
Penempatan pada Bank Indonesia: Placement with Bank Indonesia:
Giro 900.495.188 146.206.484 Current accounts
Deposito 3.830.467.085 2.866.931.797 Deposits
Surat Berharga Negara (SBN) 95.263.371.102 93.664.251.468 Government Securities (SBN)
Penempatan pada Bank Lain: Placements with Other Banks:
Giro 14.011.488 118.923.810 Current Accounts
Deposito Bank lain 231.572.603 3.561.643.835 Other Bank deposits
Kredit 970.444.447.396 326.877.583.503 Loans
Efek-efek 13.144.600.400 9.661.106.172 Marketable securities
Jumlah 1.083.828.965.262 436.896.647.069 Total
26. BEBAN BUNGA 26. INTEREST EXPENSES
2024 2023
Rp Rp
Beban bunga terdiri atas: Interest expense consists of:
Deposito 107.105.551.684 7.207.933.691 Deposits
Tabungan 11.581.823.186 327.407.172 Savings
Giro 78.142.906 79.403.490 Current accounts
Jumlah 118.765.517.776 7.614.744.353 Total
- 55 -
Page 355
PT KROM BANK INDONESIA Tbk PT KROM BANK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2024 AND
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT - Lanjutan FOR THE YEAR THEN ENDED - Continued
27. BEBAN OPERASIONAL 27. OPERATING EXPENSES
2024 2023
Rp Rp
Beban Tenaga Kerja Personnel Expenses
Beban gaji dan upah 26.887.653.706 22.278.355.881 Salary and wage expenses
Beban tenaga kerja lainnya 18.781.613.425 16.083.761.842 Other personnel expenses
Honor Direksi & Komisaris/ Directors and Commissioner/
Pengawas 9.340.944.877 6.854.283.004 Supervisor honor
Imbalan pasca kerja (Catatan 20) 5.410.851.239 5.136.806.720 Post-employment benefits (Note 20)
Pendidikan dan pelatihan 1.713.460.150 780.492.337 Education and training
Jumlah 62.134.523.397 51.133.699.784 Total
Beban Umum dan Administrasi General and Administrative Expenses
Beban promosi 28.410.764.263 469.280.325 Promotional expenses
Beban teknologi 26.448.750.926 25.183.590.063 Technology expenses
Beban barang dan jasa 24.595.631.674 18.807.417.770 Goods and services expenses
Beban pajak 11.917.870.241 1.126.030.489 Taxes expenses
Beban legal dan profesional 6.248.645.678 1.374.332.418 Legal and professional expenses
Beban amortisasi (Catatan 12) 6.125.193.746 1.589.625.099 Amortization expenses (Note 12)
Beban asuransi lainnya 3.301.001.191 75.988.418 Other insurance expenses
Beban penyusutan (Catatan 13) 2.748.676.388 1.382.064.931 Depreciation expenses (Note 13)
Beban asuransi penjaminan 1.825.806.410 159.429.783 Insurance guarantee expenses
Beban pemeliharaan dan perbaikan 1.087.152.649 636.592.195 Maintenance and repairs expenses
Beban sewa 188.396.269 41.777.083 Rent expenses
Jumlah 112.897.889.435 50.846.128.574 Total
175.032.412.832 101.979.828.358
28. BEBAN KERUGIAN PENURUNAN NILAI 28. PROVISION FOR IMPAIRMENT LOSSES
2024 2023
Rp Rp
Giro dan penempatan Current accounts and Placements
pada bank lain (Catatan 7) (284.253.278) 169.278.913 with other banks (Note 7)
Efek-efek (Catatan 8) 525.928 (102.274.695) Marketable securities (Note 8)
Aset yang dimiliki untuk dijual (614.703.529) - Assets held-for-sale
Agunan yang diambil alih (Catatan 14) (620.630.000) (8.650.000) Foreclosed collateral (Note 14)
Kredit yang diberikan (Catatan 10) (631.102.494.070) (156.669.200.478) Loans (Note 10)
Jumlah (632.621.554.949) (156.610.846.260) Total
- 56 -
Page 356
PT KROM BANK INDONESIA Tbk PT KROM BANK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2024 AND
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT - Lanjutan FOR THE YEAR THEN ENDED - Continued
29. PENDAPATAN DAN BEBAN NON-OPERASIONAL 29. NON-OPERATING INCOME AND EXPENSES
2024 2023
Rp Rp
Pendapatan Non-Operasional Non-Operating Income
Laba penjualan aset tetap (Catatan 13) 85.333.567 193.853.591 Gain on sale of fixed assets (Note 13)
Lain-lain 138.414.423 593.431.284 Others
Jumlah 223.747.990 787.284.875 Total
Beban Non-Operasional Non-Operating Expenses
Beban representasi (2.000.000) - Representative expenses
Beban sosial (60.100.800) (40.100.000) Social expenses
Beban denda dan sanksi (1.962.819.545) (379.597.414) Charges of fines and sanctions
Kerugian atas penjualan Loss on sale of assets
aset yang dimiliki untuk dijual (5.810.155.901) (79.538.625) held-for-sale
Jumlah (7.835.076.246) (499.236.039) Total
Jumlah (Beban) Pendapatan Total Non-Operating (Expense)
Non-Operasional - Bersih (7.611.328.256) 288.048.836 Income - Net
30. SIFAT DAN TRANSAKSI DENGAN PIHAK 30. NATURE OF RELATIONSHIP AND TRANSACTIONS
BERELASI WITH RELATED PARTIES
Hubungan dengan pihak berelasi adalah sebagai The relationships with related parties are as follows:
berikut:
Pihak berelasi/ Sifat dari hubungan/ Sifat dari transaksi/
Related parties Nature of relationship Nature of transaction
PT FinAccel Teknologi Indonesia Entitas Induk/Parent Company Kredit yang diberikan, Giro dan Liabilitas
segera /Loans, Current accounts,
and Liabilities due immediately
PT Sun Antarnusa Investment Pemegang saham Bank/ Giro/Current accounts
Bank’s Shareholders
Sundjono Suriadi Pemegang saham Bank/ Giro dan Deposito berjangka/Current accounts
Bank’s Shareholders and Time deposits
PT Sun Land Investama Pemegang saham Bank/ Giro/Current accounts
Bank’s Shareholders
PT Bandung Pakar Entitas yang dikendalikan oleh Kredit yang diberikan, Giro dan Deposito
pemegang saham Bank/ berjangka/Loans, Current accounts and
Entity controlled by Bank’s Time deposits
Shareholders
PT Hotel Dago Pakar Entitas yang dikendalikan oleh Kredit yang diberikan, Giro dan Deposito
pemegang saham Bank/ berjangka/Loans, Current accounts and
Entity controlled by Bank’s Time deposits
Shareholders
PT Invetco Nusantara Entitas yang dikendalikan oleh Deposito berjangka/Time deposits
pemegang saham Bank/
Entity controlled by Bank’s
Shareholders
PT Indah Permai Investama Entitas yang dikendalikan oleh Giro/Current accounts
pemegang saham Bank/
Entity controlled by Bank’s
Shareholders
PT Sunsonindo Textile Investama Entitas yang dikendalikan oleh Giro/Current accounts
pemegang saham Bank/
Entity controlled by Bank’s
Shareholders
- 57 -
Page 357
PT KROM BANK INDONESIA Tbk PT KROM BANK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2024 AND
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT - Lanjutan FOR THE YEAR THEN ENDED - Continued
Pihak berelasi/ Sifat dari hubungan/ Sifat dari transaksi/
Related parties Nature of relationship Nature of transaction
PT Sunson Textile Manufacturer Entitas yang dikendalikan oleh Giro/Current accounts
pemegang saham Bank/
Entity controlled by Bank’s
Shareholders
PT Sunindo Investama Entitas yang dikendalikan oleh Giro/Current accounts
pemegang saham Bank/
Entity controlled by Bank’s
Shareholders
PT Kredivo Finance Indonesia Pihak berelasi lainnya dalam Aset lain-lain dan Liabilitas segera/Other
kendali entitas induk akhir yang assets and Liabilities due immediately
sama/Other related party
controlled under same ultimate
parent
PT Kredifazz Digital Indonesia Pihak berelasi lainnya dalam Aset lain-lain dan Liabilitas segera/Other
kendali entitas induk akhir yang assets and Liabilities due immediately
sama/Other related party
controlled under same ultimate
parent
Transaksi dan saldo yang signifikan Significant transactions and balances
December 31, Liabilitas/Assets or
2024 Liabilities Percentage
Rp %
Kredit yang diberikan (Catatan 10) Loans (Note 10)
PT FinAccel Teknologi Indonesia 220.000.000.000 3,31% PT FinAccel Teknologi Indonesia
PT Bandung Pakar 42.962.107.366 0,65% PT Bandung Pakar
PT Hotel Dago Pakar 1.750.000.000 0,03% PT Hotel Dago Pakar
Pihak berelasi lainnya 6.468.536.032 0,10% Others related parties
Jumlah 271.180.643.398 4,09% Total
Aset lain-lain (Catatan 14) Other assets (Note 14)
PT Kredivo Finance Indonesia 212.827.092.980 3,20% PT Kredivo Finance Indonesia
PT Kredifazz Digital Indonesia 175.772.037.295 2,64% PT Kredifazz Digital Indonesia
Jumlah 388.599.130.275 5,84% Total
Giro (Catatan 16) Current accounts (Note 16)
PT FinAccel Teknologi Indonesia 150.773.288 0,00% PT FinAccel Teknologi Indonesia
PT Hotel Pakar Indah 141.198.765 0,00% PT Hotel Pakar Indah
PT Hotel Dago Pakar 89.864.838 0,00% PT Hotel Dago Pakar
PT Sunson Textile Manufacturer 18.857.798 0,00% PT Sunson Textile Manufacturer
PT Sun Antarnusa Investment 5.084.547 0,00% PT Sun Antarnusa Investment
PT Sunindo Investama 4.584.862 0,00% PT Sunindo Investama
PT Sun Land Investama 2.653.082 0,00% PT Sun Land Investama
PT Sunsonindo Textile Investama 1.304.059 0,00% PT Sunsonindo Textile Investama
PT Indah Permai Investama 1.200.000 0,00% PT Indah Permai Investama
PT Bandung Pakar 1.158.385 0,00% PT Bandung Pakar
Pihak berelasi lainnya 5.209.513.799 0,16% Other related parties
Jumlah 5.626.193.423 0,17% Total
- 58 -
Page 358
PT KROM BANK INDONESIA Tbk PT KROM BANK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2024 AND
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT - Lanjutan FOR THE YEAR THEN ENDED - Continued
31 Desember/ Persentase Aset atau
December 31, Liabilitas/Assets or
2024 Liabilities Percentage
Rp %
Tabungan (Catatan 17) Savings (Note 17)
Pihak berelasi lainnya 3.061.981.949 0,09% Other related parties
Manajemen kunci 334.827.351 0,01% Key management
Jumlah 3.396.809.300 0,10% Total
Deposito berjangka (Catatan 18) Time deposits (Note 18)
Pihak berelasi lainnya 59.908.747.082 1,80% Other related parties
PT Invetco Nusantara 4.637.282.377 0,14% PT Invetco Nusantara
PT Bandung Pakar 4.541.285.322 0,14% PT Bandung Pakar
PT Hotel Dago Pakar 2.175.853.407 0,07% PT Dago Pakar Hotel
Manajemen kunci 6.249.616.922 0,19% Key management
Jumlah 77.512.785.110 2,34% Total
Liabilitas segera (Catatan 15) Liabilitas due immediately (Note 15)
PT Kredivo Finance Indonesia 25.228.403.080 0,76% PT Kredivo Finance Indonesia
PT Kredifazz Digital Indonesia 2.808.062.564 0,08% PT Kredifazz Digital Indonesia
PT FinAccel Teknologi Indonesia - 0,00% PT FinAccel Teknologi Indonesia
Jumlah 28.036.465.644 0,84% Total
31 Desember/ Persentase Aset atau
December 31, Liabilitas/Assets or
2023 Liabilities Percentage
Rp %
Kredit yang diberikan (Catatan 10) Loans (Note 10)
PT FinAccel Teknologi Indonesia 228.636.687.502 6,28% PT FinAccel Teknologi Indonesia
PT Bandung Pakar 57.222.848.208 1,57% PT Bandung Pakar
Pihak berelasi lainnya 6.782.882.835 0,19% Others related parties
PT Hotel Dago Pakar 1.750.000.000 0,05% PT Hotel Dago Pakar
Jumlah 294.392.418.545 8,09% Total
Aset lain-lain (Catatan 14) Other assets (Note 14)
PT Kredivo Finance Indonesia 33.062.059.264 0,91% PT Kredivo Finance Indonesia
PT Kredifazz Digital Indonesia 28.673.543.774 0,79% PT Kredifazz Digital Indonesia
Jumlah 61.735.603.038 1,70% Total
Giro (Catatan 16) Current accounts (Note 16)
Pihak berelasi lainnya 3.166.574.077 0,71% Other related parties
PT FinAccel Teknologi Indonesia 169.539.106 0,04% PT FinAccel Teknologi Indonesia
PT Sunson Textile Manufacturer 94.690.280 0,02% PT Sunson Textile Manufacturer
PT Sun Antarnusa Investment 5.384.547 0,00% PT Sun Antarnusa Investment
PT Sunindo Investama 4.884.862 0,00% PT Sunindo Investama
PT Hotel Dago Pakar 2.958.397 0,00% PT Hotel Dago Pakar
PT Sun Land Investama 2.156.782 0,00% PT Sun Land Investama
PT Bandung Pakar 1.762.921 0,00% PT Bandung Pakar
PT Sunsonindo Textile Investama 1.604.059 0,00% PT Sunsonindo Textile Investama
Jumlah 3.449.555.031 0,77% Total
Tabungan (Catatan 17) Savings (Note 17)
Pihak berelasi lainnya 2.142.653.846 0,48% Other related parties
Manajemen kunci 129.480.146 0,03% Key management
Jumlah 2.272.133.992 0,51% Total
Deposito berjangka (Catatan 18) Time deposits (Note 18)
Pihak berelasi lainnya 42.223.069.469 9,53% Other related parties
PT Invetco Nusantara 4.482.157.288 1,01% PT Invetco Nusantara
PT Bandung Pakar 4.410.920.452 1,00% PT Bandung Pakar
PT Hotel Dago Pakar 2.115.373.986 0,48% PT Hotel Dago Pakar
Jumlah 53.231.521.195 12,02% Total
- 59 -
Page 359
PT KROM BANK INDONESIA Tbk PT KROM BANK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2024 AND
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT - Lanjutan FOR THE YEAR THEN ENDED - Continued
31 Desember/ Persentase Aset atau
December 31, Liabilitas/Assets or
2023 Liabilities Percentage
Rp %
Liabilitas segera (Catatan 15) Liabilitas due immediately (Note 15)
PT Kredivo Finance Indonesia 18.546.367.042 4,19% PT Kredivo Finance Indonesia
PT FinAccel Teknologi Indonesia 7.029.251.592 1,59% PT FinAccel Teknologi Indonesia
PT Kredifazz Digital Indonesia 1.143.101.876 0,26% PT Kredifazz Digital Indonesia
Jumlah 26.718.720.510 6,04% Total
Kompensasi dibayarkan kepada Dewan Komisaris Compensation was paid to the Board of
per tanggal 31 Desember 2024 sebesar Commissioners as of December 31, 2024 amounting to
Rp 1.891.067.735 (2023: Rp 1.664.705.366), Rp 1,891,067,735 (2023: Rp 1,664,705,366),
sedangkan remunerasi untuk Direksi per tanggal meanwhile, the remuneration for the Board of Directors
31 Desember 2024 sebesar Rp 7.449.877.142 as of December 31, 2024 amounted to
(2023: Rp 5.189.577.638). Rp 7,449,877,142 (2023: Rp 5,189,577,638).
31. KOMITMEN DAN KONTINJENSI 31. COMMITMENTS AND CONTINGENCIES
2024 2023
Rp Rp
Komitmen Commitment
Liabilitas Komitmen Commitment Liabilities
Fasilitas kredit yang belum digunakan (25.904.426.290) (26.554.318.260) Unused loan facilitIes
Kontinjensi Contingency
Tagihan Kontinjensi Contingent Receivables
Pendapatan bunga Interest income
yang ditangguhkan 66.247.717.409 20.700.000.091 in suspend
Liabilitas Kontinjensi Contingent Liabilities
Lain-lain (4.645.807.410) (4.547.582.630) Others
Jumlah Kontinjensi 61.601.909.999 16.152.417.461 Total Contingencies
Jumlah Liabilitas Komitmen dan Total Commitment Payables
Kontinjensi - Bersih 35.697.483.709 (10.401.900.799) and Contingent-Net
Bank menghadapi beberapa tuntutan hukum, The Bank is facing various unresolved legal actions,
pengurusan administrasi, dan klaim yang belum administrative proceedings, and claims in the ordinary
terselesaikan, yang berhubungan dengan kegiatan course of its business. It is not possible to predict with
usaha Bank. Tidak memungkinkan untuk memastikan certainty whether the Bank will ultimately be successful
apakah Bank akan memenangkan masalah atau in any of these legal matters or, if not, what the impact
tuntutan hukum tersebut, atau dampaknya jika Bank might be. However, the Bank’s management does not
kalah. Namun demikian, manajemen Bank yakin expect that the result in any of these proceedings will
bahwa hasil keputusan masalah atau tuntutan hukum have a material adverse effect on the Bank’s result of
tersebut tidak akan membawa dampak yang signifikan operations, financial position, or liquidity.
pada hasil usaha, posisi keuangan atau likuiditas
Bank.
32. LABA PER SAHAM 32. EARNINGS PER SHARE
Berikut adalah perhitungan laba bersih per saham The following presents the computations of basic and
dasar dan dilusian: diluted earnings per share:
2024 2023
Rp Rp
Laba bersih untuk perhitungan laba Net income for computation
per saham dasar/dilusian 124.060.349.375 132.570.188.586 of basic/diluted earnings per share
Rata-rata tertimbang jumlah saham Weighted average number of ordinary
biasa untuk perhitungan laba shares for computation
bersih per saham dasar/dilusian 3.674.723.301 3.674.723.301 of basic/diluted earnings per share
Laba bersih per saham dasar/dilusian 34 36 Basic/diluted earnings per share
- 60 -
Page 360
PT KROM BANK INDONESIA Tbk PT KROM BANK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2024 AND
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT - Lanjutan FOR THE YEAR THEN ENDED - Continued
Laba bersih per saham dasar dan dilusian adalah Basic and diluted earnings per share are the same,
sama, karena Bank tidak memiliki potensi dilutif atas because the Bank does not have dilutive effect of
saham yang telah dikeluarkan. issued share
33. SEGMEN OPERASI 33. OPERATING SEGMENT
2024
Bandung Jakarta Jumlah/Total
Rp Rp Rp
Pendapatan bunga 1.051.600.762.842 32.228.202.420 1.083.828.965.262 Interest income
Beban bunga (4.153.234.791) (114.612.282.985) (118.765.517.776) Interest expenses
Pendapatan bunga - bersih 1.047.447.528.051 (82.384.080.565) 965.063.447.486 Interest income - net
Pendapatan operasional lainnya 9.298.679.394 1.240.288.749 10.538.968.143 Other operating income
Beban operasional (799.829.358.995) (7.824.608.786) (807.653.967.781) Operating expenses
Laba operasional 256.916.848.450 (88.968.400.602) 167.948.447.848 Operating income
Pendapatan non-operasional 126.630.233 97.117.757 223.747.990 Non-operating income
Beban non-operasional (5.888.305.342) (1.946.770.904) (7.835.076.246) Non-operating expenses
Laba sebelum pajak 251.155.173.341 (90.818.053.749) 160.337.119.592 Profit before tax
Aset Segmen Segment Assets
Kredit yang diberikan - bruto 3.877.495.450.393 369.245.026.363 4.246.740.476.756 Loans - gross
Total aset 6.181.928.951.012 469.518.948.681 6.651.447.899.693 Total assets
Liabilitas Segmen Segment Liability
Total simpanan nasabah (111.570.589.818) (3.047.205.558.579) (3.158.776.148.397) Deposits from customers
Total liabilitas (233.962.858.949) (3.097.445.145.531) (3.331.408.004.480) Total liability
2023
Bandung Jakarta Jumlah/Total
Rp Rp Rp
Pendapatan bunga 398.930.471.105 37.966.175.964 436.896.647.069 Interest income
Beban bunga (5.296.220.945) (2.318.523.408) (7.614.744.353) Interest expenses
Pendapatan bunga - bersih 393.634.250.160 35.647.652.556 429.281.902.716 Interest income - net
Pendapatan operasional lainnya 585.015.626 687.589.858 1.272.605.484 Other operating income
Beban operasional (254.923.078.215) (3.667.596.403) (258.590.674.618) Operating expenses
Laba operasional 139.296.187.571 32.667.646.011 171.963.833.582 Operating income
Pendapatan non-operasional 780.056.767 7.228.108 787.284.875 Non-operating income
Beban non-operasional (494.634.400) (4.601.639) (499.236.039) Non-operating expenses
Laba sebelum pajak 139.581.609.938 32.670.272.480 172.251.882.418 Profit before tax
Aset Segmen Segment Assets
Kredit yang diberikan - bruto 1.519.819.693.668 314.968.863.838 1.834.788.557.506 Loans - gross
Total aset 3.275.938.211.985 362.474.331.452 3.638.412.543.437 Total assets
Liabilitas Segmen Segment Liability
Total simpanan nasabah 105.568.975.149 241.990.248.229 347.559.223.378 Deposits from customers
Total liabilitas 190.991.025.773 252.052.034.445 443.043.060.218 Total liability
- 61 -
Page 361
PT KROM BANK INDONESIA Tbk PT KROM BANK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2024 AND
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT - Lanjutan FOR THE YEAR THEN ENDED - Continued
34. ASET DAN LIABILITAS KEUANGAN 34. FINANCIAL ASSETS AND LIABILITIES BASED ON
BERDASARKAN SISA UMUR JATUH TEMPO REMAINING PERIOD TO MATURITY
Jatuh tempo aset dan liabilitas Bank pada tanggal The maturities of the Bank's assets and liabilities as at
31 Desember 2024 dan 2023 adalah sebagai berikut: December 31, 2024 and 2023 are as follows:
2024
≤ 1 tahun/ > 1 ≤ 5 tahun/ > 5 tahun/ Jumlah/
≤ 1 year > 1 ≤ 5 years > 5 years Total
Rp Rp Rp Rp
ASET ASSETS
Kas 7.963.973.725 - - 7.963.973.725 Cash
Giro dan penempatan Current accounts and placements
pada Bank Indonesia 303.381.302.393 - - 303.381.302.393 with Bank Indonesia
Giro dan penempatan Current accounts and placements
pada Bank lain 317.360.061.267 - - 317.360.061.267 with other Banks
Efek-efek 762.856.784.007 31.657.461.228 100.069.510.716 894.583.755.951 Marketable securities
Efek yang dibeli dengan Securities purchased with
janji dijual kembali 443.096.625.000 - - 443.096.625.000 agreements to resell
Kredit yang diberikan 3.136.747.643.824 890.746.453.047 219.246.379.885 4.246.740.476.756 Loans
Aset lain-lain 501.447.001.827 - - 501.447.001.827 Other assets
Jumlah aset 5.472.853.392.043 922.403.914.275 319.315.890.601 6.714.573.196.919 Total assets
LIABILITAS LIABILITIY
Liabilitas segera 83.990.129.259 - - 83.990.129.259 Liabilities due immediately
Giro 12.176.296.834 - - 12.176.296.834 Current accounts
Tabungan 496.140.110.771 - - 496.140.110.771 Savings
Deposito berjangka 2.650.459.740.792 - - 2.650.459.740.792 Time deposits
Liabilitas lain-lain 42.427.848.969 1.093.049.683 - 43.520.898.652 Other liabilities
Jumlah liabilitas 3.285.194.126.625 1.093.049.683 - 3.286.287.176.308 Total liabilities
Jumlah - bersih 2.187.659.265.418 921.310.864.592 319.315.890.601 3.428.286.020.611 Total - net
2023
≤ 1 tahun/ > 1 ≤ 5 tahun/ > 5 tahun/ Jumlah/
≤ 1 year > 1 ≤ 5 years > 5 years Total
Rp Rp Rp Rp
ASET ASSETS
Kas 3.803.028.925 - - 3.803.028.925 Cash
Giro dan penempatan Current accounts and placements
pada Bank Indonesia 122.709.770.996 - - 122.709.770.996 with Bank Indonesia
Giro dan penempatan Current accounts and placements
pada Bank lain 33.106.783.112 - - 33.106.783.112 with other Banks
Efek-efek 100.084.310.554 68.837.535.802 43.274.694.175 212.196.540.531 Marketable securities
Efek yang dibeli dengan Securities purchased with
janji dijual kembali 1.214.445.896.000 - - 1.214.445.896.000 agreements to resell
Kredit yang diberikan 1.120.916.036.204 428.086.504.806 285.786.016.496 1.834.788.557.506 Loans
Aset lain-lain 114.985.958.823 - - 114.985.958.823 Other assets
Jumlah aset 2.710.051.784.614 496.924.040.608 329.060.710.671 3.536.036.535.893 Total assets
LIABILITAS LIABILITIY
Liabilitas segera 44.798.117.840 - - 44.798.117.840 Liabilities due immediately
Giro 5.788.029.367 - - 5.788.029.367 Current accounts
Tabungan 43.317.639.416 - - 43.317.639.416 Savings
Deposito berjangka 298.453.554.595 - - 298.453.554.595 Time deposits
Liabilitas lain-lain 10.666.828.400 - - 10.666.828.400 Other liabilities
Jumlah liabilitas 403.024.169.618 - - 403.024.169.618 Total liabilities
Jumlah - bersih 2.307.027.614.996 496.924.040.608 329.060.710.671 3.133.012.366.275 Total - net
- 62 -
Page 362
PT KROM BANK INDONESIA Tbk PT KROM BANK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2024 AND
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT - Lanjutan FOR THE YEAR THEN ENDED - Continued
35. INSTRUMEN KEUANGAN 35. FINANCIAL INSTRUMENTS
a. Klasifikasi instrumen keuangan a. Classification of financial instruments
Instrumen keuangan yang tidak diukur pada nilai Financial instruments not measured at fair value
wajar
Tabel di bawah ini menyajikan nilai wajar The following table sets out the fair values of
instrumen keuangan yang tidak diukur pada nilai financial instruments not measured at fair value
wajar dan analisa atas instrumen keuangan and analysis on those financial instruments by level
tersebut sesuai dengan masing-masing level in the fair value hierarchy. The table does not
pada hierarki nilai wajar. Tabel ini tidak termasuk include fair value information for financial assets
informasi nilai wajar untuk aset dan liabilitas and liabilities not measured at fair value if the
keuangan yang tidak diukur pada nilai wajar jika varying amount is as reasonable approximation of
nilai tercatatnya mendekati nilai wajarnya. fair value.
2024 2023
Nilai tercatat/ Nilai wajar/ Nilai tercatat/ Nilai wajar/
Carrying amount Fair value Carrying amount Fair value
Rp Rp Rp Rp
Aset Assets
Diukur pada biaya amortisasi Measured at amortized cost
Efek-efek 211.537.007.189 211.598.394.682 212.094.265.836 212.058.730.034 Marketable securities
Efek yang dibeli dengan Securities purchase with
janji dijual kembali 443.096.625.000 443.613.571.062 1.214.445.896.000 1.221.203.951.598 agreements to resell
Kredit yang diberikan - bersih 3.866.032.480.415 3.749.840.925.483 1.681.133.358.066 1.683.146.571.364 Loans - net
Subjumlah 4.520.666.112.604 4.405.052.891.227 3.107.673.519.902 3.116.409.252.996 Subtotal
Diukur pada nilai wajar melalui Measured at fair value through
penghasilan komprehensif lain other comprehensive income
Efek-efek 682.944.999.995 682.944.999.995 - - Marketable securities
Jumlah 5.203.611.112.599 5.087.997.891.222 3.107.673.519.902 3.116.409.252.996 Total
b. Nilai wajar instrumen keuangan b. Fair value of financial instruments
Teknik penilaian dan asumsi yang diterapkan Valuation techniques and assumptions applied for
untuk tujuan pengukuran nilai wajar the purposes of measuring fair value
Nilai wajar aset keuangan dan non-keuangan dan The fair value of financial and non-financial assets
liabilitas keuangan ditentukan sebagai berikut: and financial liabilities are determined as follows:
Manajemen menganggap bahwa nilai Management considers that the carrying
tercatat kas, giro dan penempatan pada amount of cash, current accounts and
Bank Indonesia, giro dan penempatan pada placements with Bank Indonesia, current
bank lain, aset lain-lain dan liabilitas segera, accounts and placements with other banks,
simpanan nasabah dan liabilitas lain-lain other assets, deposits from customer, and
yang diakui dalam laporan keuangan other liabilities recognized in the financial
mendekati nilai wajarnya karena jatuh tempo statement approximate their fair values either
dalam jangka pendek atau memiliki tingkat because of their short-term maturities or carry
suku bunga pasar. market rates of interest.
Nilai wajar efek-efek dengan syarat dan Fair value of securities with standard terms
kondisi standar dan diperdagangkan di pasar and conditions and traded on active markets.
aktif.
Nilai wajar aset keuangan dan liabilitas Fair value of other financial assets and
keuangan lainnya (tidak termasuk yang financial liabilities (excluding those described
dijelaskan di atas) ditentukan sesuai dengan above) are determined in accordance with
model penentuan harga yang berlaku umum generally accepted pricing models on
berdasarkan analisis discounted cash flow discounted cash flow analysis using prices
menggunakan harga dari transaksi pasar from observable current market transactions
yang dapat diamati saat ini dan kutipan and dealer quotes for similar instruments.
dealer untuk instrumen sejenis.
- 63 -
Page 363
PT KROM BANK INDONESIA Tbk PT KROM BANK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2024 AND
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT - Lanjutan FOR THE YEAR THEN ENDED - Continued
Nilai wajar aset tetap (tanah) ditentukan Fair value of fixed assets (land) were
antara lain dengan menggunakan determined based on market approach that
pendekatan pasar yang mempertimbangkan consider current market value from identical or
harga yang baru terjadi di pasar dari comparable assets transaction, income
transaksi aset yang identik atau sebanding, approach that consider the value of income
pendekatan pendapatan yang that generates by the assets during its useful
mempertimbangkan pendapatan yang akan life and calculating the value through
dihasilkan aset selama masa manfaatnya capitalization. Capitalization is conversion
dan menghitung nilai melalui proses process from revenue into equity through
kapitalisasi. Kapitalisasi merupakan konversi appropriate discount rate, also cost approach
pendapatan menjadi sejumlah modal dengan that based on cost principal that will be paid
menggunakan tingkat diskonto yang sesuai, by the buyer in the market for the assets that
serta pendekatan biaya yang berdasarkan valued less than its cost to buy or to build the
prinsip harga yang akan dibayarkan pembeli comparable assets, except for unfair timing
di pasar untuk aset yang akan dinilai, tidak factor, inconvenience, risk or other factors.
lebih dari biaya untuk membeli atau
membangun untuk aset yang setara, kecuali
ada faktor waktu yang tidak wajar,
ketidaknyamanan, risiko atau faktor lainnya.
Tabel berikut ini memberikan analisis dari nilai The following table provides an analysis of fair
wajar aset dan liabilitas yang dikelompokkan ke value of assets and liabilities, grouped into level 1
level 1 sampai 3 didasarkan pada sejauh mana to 3 based on the degree to which the fair value is
nilai wajar diamati. observable.
2024
Jumlah/
Level 1 Level 2 Level 3 Total
Rp Rp Rp Rp
Aset keuangan Financial assets
Diukur pada biaya perolehan diamortisasi Measured at amortized cost
Efek- efek 211.598.394.682 - - 211.598.394.682 Marketable securities
Kredit yang diberikan - 3.749.840.925.483 - 3.749.840.925.483 Loans
Efek yang dibeli dengan janji Securities purchased with agreements
dijual kembali 443.613.571.062 - - 443.613.571.062 to resell
Subjumlah 655.211.965.744 3.749.840.925.483 - 4.405.052.891.227 Subtotal
Diukur pada nilai wajar melaui penghasilan Measured at fair value through
penghasilan komprehensif lain other comprehensive income
Efek-efek 682.944.999.995 - - 682.944.999.995 Marketable Securities
Jumlah 1.338.156.965.739 3.749.840.925.483 - 5.087.997.891.222 Jumlah
Aset non-keuangan Non-financial assets
Tanah - 153.077.000.000 - 153.077.000.000 Land
2023
Jumlah/
Level 1 Level 2 Level 3 Total
Rp Rp Rp Rp
Aset keuangan Financial assets
Diukur pada biaya perolehan diamortisasi Measured at amortized cost
Efek- efek 212.058.730.034 - - 212.058.730.034 Marketable securities
Kredit yang diberikan - - 1.681.133.358.066 1.681.133.358.066 Loans
Efek yang dibeli dengan janji Securities purchased with agreements
dijual kembali 1.221.203.951.598 - - 1.221.203.951.598 to resell
1.433.262.681.632 - 1.681.133.358.066 3.114.396.039.698
Aset non-keuangan Non-financial asset
Tanah - 153.077.000.000 - 153.077.000.000 Land
- 64 -
Page 364
PT KROM BANK INDONESIA Tbk PT KROM BANK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2024 AND
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT - Lanjutan FOR THE YEAR THEN ENDED - Continued
36. MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN 36. FINANCIAL RISK MANAGEMENT
Pengenalan dan Gambaran Umum Introduction and Overview
Bank terus berupaya mengembangkan fungsi Bank continues to develop its risk management
manajemen risiko secara berkelanjutan, serta terus function on an ongoing basis, and continues to develop
mengembangkan dan meningkatkan kerangka sistem and improve the integrated and comprehensive
pengelolaan risiko dan pengendalian internal yang framework of risk management and internal control
terpadu dan komprehensif. Hal ini dimaksudkan agar systems. This is intended to obtain information about
diperoleh informasi tentang adanya potensi risiko potential risks earlier and then take adequate steps to
secara lebih dini dan selanjutnya mengambil langkah- minimize the impact of risks. In the day-to-day
langkah yang memadai untuk meminimalkan dampak implementation of risk management, the Bank is guided
risiko. Dalam penerapan manajemen risiko sehari- by the Policy for the Implementation of Bank Risk
hari, Bank berpedoman pada Kebijakan Manajemen Management which has been approved by the
Risiko Bank yang telah mendapat persetujuan Direksi Directors and approved by the Board of
dan disahkan Dewan Komisaris. Commissioners.
Kerangka Manajemen Risiko Bank diimplementasikan The Bank's Risk Management Framework is
melalui kebijakan-kebijakan, prosedur, limit transaksi implemented through policies, procedures, transaction
dan kewenangan, toleransi risiko serta perangkat and authority limits, risk tolerance and risk
manajemen risiko. Bank melakukan pengembangan management tools. The Bank continues to develop risk
manajemen risiko secara berkesinambungan sesuai management in accordance with the increasing
dengan meningkatnya perkembangan dan development and complexity of business, strategy and
kompleksitas bisnis, strategi dan sistem informasi management information systems.
manajemen.
Organisasi manajemen risiko Bank melibatkan The Bank's risk management organization involves
pengawasan dari Dewan Komisaris dan Direksi. Bank supervision from the Board of Commissioners and
telah membentuk Komite Pemantau Risiko sebagai Directors. The Bank has established a Risk Monitoring
pengawas tertinggi di tingkat Komisaris. Di tingkat Committee as the highest supervisor at the
Direksi telah dibentuk Komite Manajemen Risiko yang Commissioner level. At the Board of Directors level, a
merupakan bagian yang sangat penting dalam Risk Management Committee has been formed which
pengendalian risiko, control unit yang memantau is a very important part of risk control, a control unit that
seluruh risiko yang terdapat pada kegiatan monitors all risks inherent in the Bank's operational
operasional Bank. Komite Manajemen Risiko activities. The Risk Management Committee
menentukan kebijakan dan membahas permasalahan determines the policy and discusses the overall risk
risiko yang dihadapi Bank secara keseluruhan. problems faced by the Bank.
Informasi tambahan kerangka manajemen risiko yang The following additional information of risk
merupakan informasi yang disyaratkan oleh regulasi management framework that is required by applicable
yang berlaku dan bukan/tidak merupakan informasi regulations and is not required by Indonesian
yang dipersyaratkan oleh Standar Akuntansi Accounting Standards are disclosed in Note 40a.
Indonesia diungkapkan pada Catatan 40a.
Fungsi dan Ruang Lingkup Manajemen Risiko Functions and Scope of Risk Management
Sejalan dengan kerangka ketentuan Bank Indonesia, In line with the Bank Indonesia regulatory framework,
Bank senantiasa melakukan pengelolaan risiko untuk Bank always manages risks for 8 (eight) types of risk,
8 (delapan) jenis risiko, yaitu: risiko kredit, risiko pasar, namely: credit risk, market risk, liquidity risk,
risiko likuiditas, risiko operasional, risiko hukum, risiko operational risk, legal risk, reputation risk, compliance
reputasi, risiko kepatuhan, dan risiko strategis. risk, and strategic risk.
a. Manajemen Risiko Kredit a. Credit Risk Management
Risiko kredit adalah risiko yang terjadi akibat Credit risk is the risk arising from the failure of
kegagalan pihak lawan (counterparty) memenuhi counterparties to fulfill their obligations arising
kewajibannya yang timbul dari aktivitas fungsional from the functional activities of the Bank such as
Bank seperti perkreditan, treasury, dan investasi. credit, treasury, and investment.
- 65 -
Page 365
PT KROM BANK INDONESIA Tbk PT KROM BANK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2024 AND
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT - Lanjutan FOR THE YEAR THEN ENDED - Continued
Fungsi Manajemen Risiko Kredit adalah The function of Credit Risk Management is to
melakukan pemantauan dan mengoordinasikan monitor and coordinate the implementation of
pelaksanaan manajemen risiko kredit dengan credit risk management with related work units to
satuan kerja terkait untuk menghindari kerugian avoid losses due to defaults on customers or
akibat gagal bayar nasabah atau counterparty counterparties when due to fulfill their obligations
pada saat jatuh tempo dalam memenuhi to the Bank. The Credit Risk Management Division
kewajiban mereka kepada Bank. Bagian performs the functions of identifying and
Manajemen Risiko Kredit melakukan fungsi monitoring credit risk with the following scope:
identifikasi dan pemantauan risiko kredit dengan
ruang lingkup sebagai berikut:
a. Pemantauan terhadap implementasi strategi a. Monitoring of the implementation of the credit
manajemen risiko kredit yang risk management strategy recommended by
direkomendasikan oleh Komite Manajemen the Risk Management Committee and
Risiko dan yang telah disetujui oleh Direksi. approved by the Board of Directors.
b. Pemantauan posisi/eksposur risiko kredit b. Monitoring of credit risk positions/exposures,
antara lain berupa penyusunan laporan among others, in the form of preparing reports
kepada Komite Manajemen Risiko dan to the Risk Management Committee and the
Direksi mengenai perkembangan risiko kredit Board of Directors on the development of
secara berkala, termasuk faktor-faktor credit risk on a regular basis, including the
penyebabnya. causal factors.
c. Pengkajian risiko kredit terhadap usulan c. Credit risk assessment of proposed activities
aktivitas dan/atau produk baru yang diajukan and/or new products proposed or developed
atau dikembangkan oleh suatu unit tertentu by a particular unit at the Bank.
yang ada pada Bank.
d. Penyusunan dan penyampaian laporan profil d. Periodic preparation and submission of credit
risiko kredit kepada Presiden Direktur dan risk profile reports to the President Director
Komite Manajemen Risiko secara berkala. and Risk Management Committee.
e. Setiap kredit dengan plafon diatas e. Every credit with a ceiling above
Rp 500.000.000 harus mendapatkan opini Rp 500,000,000 must get an opinion from the
dari Satuan Kerja Manajemen Risiko Risk Management Work Unit (SKMR),
(SKMR), Satuan Kerja Kepatuhan dan Legal Compliance and Legal Work Unit and
dan disetujui oleh Pemutus Kredit sesuai approved by the Credit Terminator in
Batas Wewenang Memutus Kredit (BWMK). accordance with the Credit Termination
Authority Limit (BWMK).
f. Bank secara teratur meninjau dan f. The Bank regularly reviews and updates the
memperbarui Pedoman Kebijakan Risk Management Policy Guidelines as a risk
Manajemen Risiko sebagai proses penilaian assessment process.
risiko.
g. Satuan Kerja Manajemen Risiko (SKMR), g. The Risk Management Work Unit (SKMR),
yang independen terhadap kegiatan bisnis, which is independent of business activities, is
bertanggung jawab untuk memberikan responsible for providing input on risk for
masukan atas risiko pada setiap eksposur each credit risk exposure that is considered
risiko kredit yang dinilai signifikan bagi Bank. significant for the Bank.
h. Melakukan Stress Testing terhadap NPL h. Stress Testing the Bank's NPL loan portfolio
portofolio kredit Bank akibat perubahan due to changes in several parameters of
beberapa parameter kondisi ekonomi makro. macroeconomic conditions.
Mitigasi Risiko Kredit Credit Risk Mitigation
Dalam menghitung ATMR risiko kredit In calculating credit risk RWA using the
menggunakan Standardized Approach, Bank Standardized Approach, the Bank can recognize
dapat mengakui keberadaan agunan, garansi, the existence of collateral, guarantees,
penjaminan atau asuransi kredit sebagai teknik guarantees or credit insurance as a credit risk
mitigasi risiko kredit (Teknik MRK). mitigation technique (MRK Technique).
Bank memiliki kebijakan yang menilai agunan The Bank has a policy that assesses credit
kredit berfungsi sebagai cadangan, yaitu apabila collateral functions as a backup, that is, if the
Debitur tidak mampu membayar seluruh Debtor is unable to pay all obligations arising from
kewajibannya yang bersumber dari usaha yang the business being financed, then the collateral
dibiayai, maka agunan yang diserahkan kepada submitted to the Bank will be a source of payment
Bank akan menjadi sumber pembayaran untuk to cover the remaining obligations of the Debtor.
menutupi sisa kewajiban dari Debitur.
- 66 -
Page 366
PT KROM BANK INDONESIA Tbk PT KROM BANK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2024 AND
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT - Lanjutan FOR THE YEAR THEN ENDED - Continued
Bank mengutamakan agunan yang memenuhi The Bank prioritizes collateral that meets the
kriteria dan syarat untuk dapat diperhitungkan criteria and conditions to be calculated as a
sebagai faktor pengurang dalam pembentukan deduction factor in the formation of Allowance for
Penyisihan Cadangan Kerugian Penurunan Nilai Impairment Losses in accordance with applicable
mengacu kepada peraturan yang berlaku. regulations.
Secara umum prinsip yang digunakan Bank In general, the principles used by the Bank in the
dalam pemilihan agunan berdasarkan pada selection of collateral are based on legal certainty,
kepastian hukum, low correlation antara kualitas low correlation between credit quality and
kredit dan nilai agunan, marketability atau collateral value, marketability or the ability of the
kemampuan nilai ekonomi agunan saat collateral economic value when liquidated, and
dilikuidasi, dan kemudahan identifikasi lokasi the ease of identifying collateral locations.
agunan.
Bank saat ini mengakui keberadaan agunan The Bank currently recognizes the existence of
sebagai Teknik MRK. Dalam menggunakan collateral as a MRK technique. In using collateral
agunan sebagai Teknik MRK, Bank as a MRK technique, the Bank pays attention to
memperhatikan prinsip-prinsip utama yang the main principles used, namely:
digunakan, yaitu:
1. Teknik MRK hanya diakui apabila ATMR 1. The MRK Technique is only recognized if the
Risiko Kredit dari eksposur yang Credit Risk RWA of the exposure using the
menggunakan Teknik MRK lebih rendah dari MRK Technique is lower than the Credit Risk
ATMR Risiko Kredit dari eksposur tersebut RWA of the exposure which does not use the
yang tidak menggunakan Teknik MRK. Hasil MRK Technique. Credit Risk RWA calculation
perhitungan ATMR Risiko Kredit setelah results after calculating the lowest impact of
memperhitungkan dampak Teknik MRK the MRK Technique by zero.
paling rendah sebesar nol.
2. Dampak keberadaan agunan yang diakui 2. The impact of the existence of collateral
sebagai Teknik MRK tidak boleh recognized as MRK Technique must not be
diperhitungkan ganda dalam perhitungan taken into account in calculating Credit Risk
ATMR Risiko Kredit. RWA.
3. Masa berlakunya pengikatan agunan paling 3. The validity period of collateral binding is at
kurang sama dengan sisa jangka waktu least the same as the remaining period of
eksposur. exposure.
4. Seluruh dokumen agunan yang digunakan 4. All collateral documents used in the MRK
dalam Teknik MRK memenuhi persyaratan Technique meet the requirements in
sesuai dengan ketentuan perundang- accordance with the applicable laws and
undangan yang berlaku. regulations.
5. Melakukan review untuk memastikan bahwa 5. Conduct a review to ensure that the collateral
agunan tetap memenuhi kriteria yang berlaku still meets the applicable criteria in
sesuai dengan peraturan Bank Indonesia. accordance with Bank Indonesia regulations.
6. Dokumentasi yang digunakan dalam Teknik 6. The documentation used in the MRK
MRK harus memuat klausul yang Technique must contain a clause specifying a
menetapkan jangka waktu yang wajar untuk reasonable period of time for collateral
eksekusi atau pencairan agunan yang execution or disbursement based on the
didasarkan pada terjadinya kondisi yang occurrence of conditions that cause the
menyebabkan debitur tidak mampu debtor to be unable to carry out his
melaksanakan kewajibannya sesuai dengan obligations in accordance with the agreement
perjanjian penyediaan dana (events of of the provision of funds (events of default).
default).
- 67 -
Page 367
PT KROM BANK INDONESIA Tbk PT KROM BANK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2024 AND
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT - Lanjutan FOR THE YEAR THEN ENDED - Continued
Tabel berikut menyajikan eksposur maksimum The following table presents the Bank’s maximum
Bank terhadap risiko kredit untuk instrumen exposure to credit risk of financial instruments in
keuangan pada laporan posisi keuangan dan the statement of financial position and off-balance
rekening administratif dengan risiko kredit, tanpa sheet accounts with credit risk, without taking into
memperhitungkan agunan yang dimiliki atau account any collateral held or other credit
perlindungan kredit lainnya: enhancement:
2024 2023
Rp Rp
Laporan posisi keuangan Statement of financial position
Giro dan penempatan Current accounts and placements
pada Bank Indonesia 303.381.302.393 122.709.770.996 with Bank Indonesia
Giro dan penempatan Current accounts and placements
pada bank lain - bersih 317.042.701.206 33.073.676.329 with other banks - net
Efek- efek - bersih 894.482.007.184 212.094.265.836 Marketable securities - net
Efek yang dibeli dengan janji Securities purchased with agreements
dijual kembali 443.096.625.000 1.214.445.896.000 to resell
Kredit yang diberikan - bersih 3.866.032.480.415 1.681.133.358.066 Loans - net
Aset lain-lain 501.447.001.827 114.985.958.323 Other assets
Rekening administratif dengan Off-balance sheet accounts with
risiko kredit credit risk
Fasilitas kredit yang diberikan yang
belum digunakan - committed (25.904.426.290) (26.554.318.260) Unused loan facilities - committed
Liabilitas kontinjensi - lain-lain (4.645.807.410) (4.547.582.630) Contingent liabilities - others
Jumlah 6.294.931.884.325 3.347.341.024.660 Total
Bank menerapkan kebijakan dan praktik untuk The Bank implements policies and practices to
memitigasi risiko kredit. Praktik yang umum mitigate credit risk. The most common practice is
dilakukan adalah dengan meminta agunan to receive collateral. The Bank implements
sebagai jaminan. Bank menerapkan berbagai guidelines on the acceptability of specific
panduan atas jenis-jenis agunan yang dapat collateral that can be accepted to mitigate the
diterima dalam rangka memitigasi risiko kredit. credit risk. The types of collateral accepted
Jenis-jenis agunan yang diterima antara lain includes; mortgage, land and building,
adalah hipotek, tanah dan bangunan, inventories, account receivable and financial
persediaan, piutang usaha dan instrumen instruments.
keuangan.
Berikut adalah tabel eksposur kredit dibanding The credit exposure compared with the value of
dengan nilai jaminan: collateral are as follows:
2024
Korporasi/ Retail/ Karyawan/ Jumlah/
Corporate Retail Employee Total
Rp Rp Rp Rp
Eksposur kredit 406.500.265.112 3.840.106.283.311 133.928.333 4.246.740.476.756 Credit exposure
Nilai jaminan berdasarkan
penilaian yang dilakukan Collateral value based on
oleh Bank 537.281.807.521 526.739.502.827 1.402.500.000 1.065.423.810.348 Bank's assessment
Jumlah eksposur kredit Total unsecured
tanpa jaminan - 3.621.156.762.219 - 3.621.156.762.219 credit exposure
Porsi eksposur kredit Unsecured portion
tanpa jaminan - 94,30% - 85,27% of credit exposure
Jenis agunan Types of collaterals
Tanah dan bangunan 262.781.726.000 501.940.840.000 1.402.500.000 766.125.066.000 Land and buldings
Deposito dan tabungan 14.541.694.693 1.280.122.728 - 15.821.817.421 Deposits and savings
Lainnya 259.958.386.828 23.518.540.099 - 283.476.926.927 Others
Jumlah 537.281.807.521 526.739.502.827 1.402.500.000 1.065.423.810.348 Total
- 68 -
Page 368
PT KROM BANK INDONESIA Tbk PT KROM BANK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2024 AND
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT - Lanjutan FOR THE YEAR THEN ENDED - Continued
2023
Korporasi/ Retail/ Karyawan/ Jumlah/
Corporate Retail Employee Total
Rp Rp Rp Rp
Eksposur kredit 414.695.666.319 1.419.611.197.319 481.693.868 1.834.788.557.506 Credit exposure
Nilai jaminan berdasarkan
penilaian yang dilakukan Collateral value based on
oleh Bank 570.920.961.523 730.614.655.755 3.329.500.000 1.304.865.117.278 Bank's assessment
Jumlah eksposur kredit Total unsecured
tanpa jaminan - 1.108.919.557.940 - 1.108.919.557.940 credit exposure
Porsi eksposur kredit Unsecured portion
tanpa jaminan - 78,11% - 60,44% of credit exposure
Jenis agunan Types of collaterals
Tanah dan bangunan 265.891.850.000 711.664.080.000 3.329.500.000 980.885.430.000 Land and buldings
Kendaraan 1.055.000.000 - - 1.055.000.000 Vehicles
Deposito dan tabungan 17.697.097.049 778.221.498 - 18.475.318.547 Deposits and savings
Lainnya 286.277.014.474 18.172.354.257 - 304.449.368.731 Others
Jumlah 570.920.961.523 730.614.655.755 3.329.500.000 1.304.865.117.278 Total
Risiko konsentrasi kredit Credit concentration risks
Pengungkapan risiko kredit maksimum The disclosure on the maximum credit risk by
berdasarkan konsentrasi sebelum concentration without taking into account any
memperhitungkan agunan yang dimiliki: collateral held:
2024
Pemerintah
(termasuk Bank
Indonesia)/ Badan Usaha
Government Milik Negara/
(including Bank State Owned Bank/ Perusahaan/ Ritel/ Jumlah/
Indonesia) Enterprises Banks Corporate Retail Total
Rp Rp Rp Rp Rp Rp
Laporan posisi keuangan Statement of financial position
Giro dan penempatan Current accounts and placements
pada Bank Indonesia 303.381.302.393 - - - - 303.381.302.393 with Bank Indonesia
Giro dan penempatan Current accounts and placements
pada bank lain - 303.611.352.522 13.748.708.745 - 317.360.061.267 with other banks
Efek-efek 792.834.989.329 58.724.554.025 43.024.212.597 - 894.583.755.951 Marketable securities
Efek yang dibeli dengan janji Securities purchased with
dijual kembali 443.096.625.000 - - - - 443.096.625.000 agreements to resell
Kredit yang diberikan - - - 406.500.265.112 3.840.240.211.644 4.246.740.476.756 Loans
Aset lain-lain 271.208.887 38.695.890 49.901.478.847 451.235.618.203 501.447.001.827 Other assets
Rekening administratif dengan Off-balance sheet accounts with
risiko kredit credit risk
Fasilitas kredit yang diberikan yang
belum digunakan - committed - - - 15.695.995.699 10.208.430.590 25.904.426.289 Unused loan facilities - committed
Lain-lain - - - 4.572.698.910 73.108.500 4.645.807.410 Others
Jumlah 1.539.584.125.609 303.611.352.522 72.511.958.660 519.694.651.165 4.301.757.368.937 6.737.159.456.893 Total
Persentase 22% 5% 1% 8% 64% 100% Percentage
2023
Pemerintah
(termasuk Bank
Indonesia)/ Badan Usaha
Government Milik Negara/
(including Bank State Owned Bank/ Perusahaan/ Ritel/ Jumlah/
Indonesia) Enterprises Banks Corporate Retail Total
Rp Rp Rp Rp Rp Rp
Laporan posisi keuangan Statement of financial position
Giro dan penempatan Current accounts and placements
pada Bank Indonesia 122.709.770.996 - - - - 122.709.770.996 with Bank Indonesia
Giro dan penempatan Current accounts and placements
pada bank lain - 30.513.711.588 2.593.071.524 - - 33.106.783.112 with other banks
Efek-efek 109.921.846.356 102.274.694.175 - - - 212.196.540.531 Marketable securities
Efek yang dibeli dengan janji Securities purchased with
dijual kembali 1.214.445.896.000 - - - - 1.214.445.896.000 agreements to resell
Kredit yang diberikan - - - 414.695.666.318 1.420.092.891.188 1.834.788.557.506 Loans
Aset lain-lain 2.626.405.558 2.018.560.118 1.282.475 2.516.104.394 107.823.606.277 114.985.958.822 Other assets
Rekening administratif dengan Off-balance sheet accounts with
risiko kredit credit risk
Fasilitas kredit yang diberikan yang
belum digunakan - committed - - - 15.563.170.581 10.991.147.679 26.554.318.260 Unused loan facilities - committed
Lain-lain - - - 1.211.434.130 3.336.148.500 4.547.582.630 Others
Jumlah 1.449.703.918.910 134.806.965.881 2.594.353.999 433.986.375.423 1.542.243.793.644 3.563.335.407.857 Total
Persentase 41% 4% 0% 12% 43% 100% Percentage
- 69 -
Page 369
PT KROM BANK INDONESIA Tbk PT KROM BANK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2024 AND
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT - Lanjutan FOR THE YEAR THEN ENDED - Continued
b. Manajemen Risiko Pasar dan Likuiditas b. Market and Liquidity Risk Management
Risiko pasar merupakan risiko yang timbul karena Market risk is the risk that arises due to the
adanya pergerakan variabel pasar dari portofolio movement of market variables from the portfolio
yang dimiliki oleh Bank yang dapat merugikan owned by the Bank that can be detrimental to the
Bank. Pengukuran risiko pasar dilakukan melalui Bank. Market risk measurement is carried out
pendekatan analisis sensitivitas tingkat bunga through an interest rate sensitivity analysis
untuk risiko suku bunga dan risiko surat berharga approach to interest rate risk and bond risk. Market
(bonds). Risiko pasar dikendalikan dengan risk is controlled by applying limits, specifically
penerapan limit, khususnya transaksi trading limit. trading limit transactions.
Risiko tingkat suku bunga Interest rate risk
Perhitungan risiko suku bunga dalam banking Calculation of Interest Rate Risk in the Banking
book atau Interest Rate Risk in the Banking Book Book or Interest Rate Risk in the Banking Book
(IRRBB) menggunakan 2 (dua) perspektif yaitu (IRRBB) uses 2 (two) perspectives, namely the
perspektif nilai ekonomis (economic value) dan economic value perspective and the earnings
perspektif rentabilitas (earnings). Hal tersebut perspective. This is intended so that the Bank can
bertujuan agar Bank dapat mengidentifikasi risiko identify Risks more accurately and carry out
secara lebih akurat dan melakukan tindak lanjut appropriate follow-up improvements.
perbaikan yang sesuai.
Untuk memitigasi IRRBB, Bank menetapkan limit To mitigate IRRBB, the Bank sets a nominal limit
nominal untuk pinjaman dan surat berharga for fixed-rate loans and banking book securities,
banking book berbunga tetap, limit IRRBB serta an IRRBB limit and a pricing strategy.
strategi pricing.
Pengukuran IRRBB dengan menggunakan IRRBB measurement using 2 (two) methods
2 (dua) metode yang mengacu pada SE OJK referring to SE OJK No. 12/SEOJK.03/2018
No. 12/SEOJK.03/2018 perihal Penerapan regarding the Implementation of Risk
Manajemen Risiko dan Pengukuran Risiko Management and Risk Measurement Standard
Pendekatan Standar untuk Risiko Suku Bunga Approach for Interest Rate Risk in the Banking
dalam Banking Book (Interest Rate Risk in The Book (Interest Rate Risk in The Banking Book) for
Banking Book) bagi Bank Umum: Commercial Banks:
Pengukuran berdasarkan perubahan pada Measurement based on changes in the
nilai ekonomis dari ekuitas (economic value economic value of equity, which measures
of equity), yang mengukur dampak the impact of changes in interest rates on the
perubahan suku bunga terhadap nilai economic value of the Bank's equity; and
ekonomis dari ekuitas Bank; dan
Pengukuran berdasarkan perubahan pada The measurement is based on changes in net
pendapatan bunga bersih (net interest interest income, which measures the impact
income), yang mengukur dampak perubahan of changes in interest rates on the profitability
suku bunga terhadap rentabilitas (earnings) (earnings) of the Bank.
Bank.
Risiko suku bunga dalam trading book Interest rate risk in the trading book
Pengukuran risiko dilakukan terhadap mata uang Risk measurement is carried out in Rupiah to be
Rupiah untuk kemudian dilaporkan kepada ALCO. reported to ALCO. To measure interest rate risk in
Untuk pengukuran risiko suku bunga pada trading the trading book, the Bank uses the VaR method
book, Bank menggunakan metode VaR dengan with the Historical Simulation method approach for
pendekatan metode Historical Simulation untuk internal reporting purposes, while for the
kepentingan pelaporan internal, sedangkan untuk calculation of the Bank's CAR reporting, the Bank
perhitungan pelaporan KPMM Bank, Bank uses the Financial Services Authority’s (OJK)
menggunakan metode standar Otoritas Jasa standard method.
Keuangan (OJK).
- 70 -
Page 370
PT KROM BANK INDONESIA Tbk PT KROM BANK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2024 AND
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT - Lanjutan FOR THE YEAR THEN ENDED - Continued
Risiko tingkat suku bunga arus kas adalah risiko Cash flow interest rate risk is the risk that the future
di mana arus kas masa depan dari suatu cash flows of a financial instrument will fluctuate
instrumen keuangan berfluktuasi karena due to changes in market interest rates. Interest
perubahan suku bunga pasar. Risiko nilai wajar rate fair value risk is the risk that the fair value of a
suku bunga adalah risiko di mana nilai wajar dari financial instrument fluctuates due to changes in
suatu instrumen keuangan berfluktuasi karena market interest rates. The Bank has exposure to
perubahan suku bunga pasar. Bank memiliki fluctuations in the prevailing market interest rates,
eksposur terhadap fluktuasi tingkat suku bunga both to fair value risk and cash flow. The Board of
pasar yang berlaku, baik atas risiko nilai wajar Directors sets the VaR trading book limit as a tool
maupun arus kas. Direksi menetapkan batas VaR to mitigate risk, which is monitored daily by the
trading book sebagai alat bantu untuk memitigasi Risk Management Unit.
risiko, yang dimonitor secara harian oleh Satuan
Kerja Manajemen Risiko.
Tabel di bawah ini merangkum aset dan liabilitas The table below summarizes financial assets and
keuangan (tidak diukur pada nilai wajar melalui liabilities (not measured at fair value through profit
laba rugi) pada nilai tercatat, yang dikelompokkan or loss) at carrying amounts, grouped according to
menurut mana yang lebih awal antara tanggal re- whichever is earlier between the re-pricing date or
pricing atau tanggal jatuh tempo kontraktual: the contractual maturity date:
31 Desember/December 31, 2024
Suku bunga variable/Variable interest rate Suku bunga Tidak dikenakan
tetap/ bunga/
< 3 bulan/ 3 - 12 bulan/ > 12 Bulan/ Fixed Interest No interest Jumlah/
Month Month Month Rate charged Total
Rp Rp Rp Rp Rp Rp
Aset Assets
Kas - - - - 7.963.973.725 7.963.973.725 Cash
Giro dan penempatan Current accounts and placements
pada Bank Indonesia - - - 303.381.302.393 - 303.381.302.393 with Bank Indonesia
Giro dan penempatan Current accounts and placements
pada bank lain - bersih - - - 317.042.701.206 - 317.042.701.206 with other banks - net
Efek-efek - bersih - - - 894.482.007.184 - 894.482.007.184 Marketable securities - net
Efek yang dibeli dengan janji Securities purchased with
dijual kembali - - - 443.096.625.000 - 443.096.625.000 agreements to resell
Kredit yang diberikan - bersih 242.364.539 382.693.558.182 240.180.225.007 3.242.916.332.687 - 3.866.032.480.415 Loans - net
Aset lain-lain 442.849 630.337.593 1.220.637.608 54.299.597.577 445.295.986.200 501.447.001.827 Other assets
Jumlah 242.807.388 383.323.895.775 241.400.862.615 5.255.218.566.047 453.259.959.925 6.333.446.091.750 Total
Liabilitas Liabilities
Liabilitas Segera - - - 44.478.391.847 39.511.737.412 83.990.129.259 Liabilities due immediately
Giro - - - 12.176.296.834 - 12.176.296.834 Current accounts
Deposito berjangka - - - 2.650.459.740.792 - 2.650.459.740.792 Time deposits
Tabungan - - - 496.140.110.771 - 496.140.110.771 Savings
Liabilitas lain-lain - - - 1.814.720.939 41.706.177.713 43.520.898.652 Other liabilities
Jumlah - - - 3.205.069.261.183 81.217.915.125 3.286.287.176.308 Total
Neto 242.807.388 383.323.895.775 241.400.862.615 2.050.149.304.864 372.042.044.800 3.047.158.915.442 Net
31 Desember/December 31, 2023
Suku bunga variable/Variable interest rate Suku bunga Tidak dikenakan
tetap/ bunga/
< 3 bulan/ 3 - 12 bulan/ > 12 Bulan/ Fixed Interest No interest Jumlah/
Month Month Month Rate charged Total
Rp Rp Rp Rp Rp Rp
Aset Assets
Kas - - - - 3.803.028.925 3.803.028.925 Cash
Giro dan penempatan Current accounts and placements
pada Bank Indonesia - - - 122.709.770.996 - 122.709.770.996 with Bank Indonesia
Giro dan penempatan Current accounts and placements
pada bank lain - bersih - - - 33.073.676.329 - 33.073.676.329 with other banks - net
Efek-efek - bersih - - - 212.094.265.836 - 212.094.265.836 Marketable securities - net
Efek yang dibeli dengan janji Securities purchased with
dijual kembali - - - 1.214.445.896.000 - 1.214.445.896.000 agreements to resell
Kredit yang diberikan - bersih 294.789.572.147 111.637.753.761 315.602.294.692 959.103.737.466 - 1.681.133.358.066 Loans - net
Aset lain-lain 588.732.033 192.854.141 2.166.854.109 29.644.903.629 82.392.614.911 114.985.958.823 Other assets
Jumlah 295.378.304.180 111.830.607.902 317.769.148.801 2.571.072.250.256 86.195.643.836 3.382.245.954.975 Total
Liabilitas Liabilities
Liabilitas Segera - - - 25.901.696.326 18.896.421.514 44.798.117.840 Liabilities due immediately
Giro - - - 5.788.029.367 - 5.788.029.367 Current accounts
Deposito berjangka - - - 298.453.554.595 - 298.453.554.595 Time deposits
Tabungan - - - 43.317.639.416 - 43.317.639.416 Savings
Liabilitas lain-lain - - - - 10.666.828.400 10.666.828.400 Other liabilities
Jumlah - - - 373.460.919.704 29.563.249.914 403.024.169.618 Total
Neto 295.378.304.180 111.830.607.902 317.769.148.801 2.197.611.330.552 56.632.393.922 2.979.221.785.357 Net
- 71 -
Page 371
PT KROM BANK INDONESIA Tbk PT KROM BANK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2024 AND
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT - Lanjutan FOR THE YEAR THEN ENDED - Continued
Analisis Sensitivitas Sensitivity Analysis
31 Desember/December 31, 2024
Kenaikan 100 bp/ Penurunan 100 bp/
100 bp parallel increase 100 bp parallel decrease
Efek pada Efek pada Efek pada Efek pada
Laba rugi ekuitas Laba rugi ekuitas
Sebelum pajak/ Sebelum pajak/ Sebelum pajak/ Sebelum pajak/
Effect on Effect on Effect on Effect on
Profit and loss Profit and loss Profit and loss Profit and loss
Before tax Before tax Before tax Before tax
Rp Rp Rp Rp
Sensitivitas terhadap risiko Sensitivity interest
Suku bunga rate risk
Per tanggal 31 Desember 2024 As of December 31, 2024
Rupiah 6.249.675.658 6.249.675.658 (6.249.675.658) (6.249.675.658) Rupiah
Per tanggal 31 Desember 2023 As of December 31, 2023
Rupiah 7.249.780.609 7.249.780.609 (7.249.780.609) (7.249.780.609) Rupiah
Risiko likuiditas adalah risiko di mana Bank tidak Liquidity risk is the risk that the Bank is unable to
mampu memenuhi kewajibannya kepada fulfill its obligations to customers and
nasabah maupun counterparty sesuai waktu yang counterparties as promised. The measurement of
dijanjikan. Pengukuran risiko likuiditas dilakukan liquidity risk is carried out by examining all cash
dengan meneliti seluruh arus kas masuk dan arus inflows and cash outflows from the Bank, then
kas keluar dari Bank, kemudian mengidentifikasi identifying any possible shortages of funds in the
segala kemungkinan kekurangan dana di masa future including the need for commitments and
depan termasuk kebutuhan komitmen dan contingencies.
kontinjensi.
Pengelolaan risiko likuiditas menjadi bagian dari Liquidity risk management is part of the market risk
proses manajemen risiko pasar. Pemantauan management process. Liquidity risk monitoring is
risiko likuiditas dilakukan melalui pengelolaan carried out through maximum cash out
maksimum cash out. management.
Fungsi Manajemen Risiko Pasar dan Likuiditas The function of Market and Liquidity Risk
adalah memantau dan mengoordinasikan Management is to monitor and coordinate the
pelaksanaan manajemen Risiko Pasar dan implementation of Market and Liquidity Risk
Likuiditas dengan satuan kerja terkait untuk Management with related work units to prevent
mencegah kerugian yang disebabkan oleh losses caused by changes in interest rate and
perubahan parameter suku bunga dan nilai tukar exchange rate parameters and monitor the
dan memantau kecukupan aset lancar untuk adequacy of current assets to support the Bank's
mendukung bisnis Bank serta menyampaikan business and deliver the results of the application
hasil penerapan manajemen Risiko Pasar dan of Market Risk management and Liquidity Risk to
Risiko Likuiditas kepada Komite Manajemen the Risk Management Committee (KMR), with the
Risiko (KMR), dengan ruang lingkup pekerjaan scope of work as follows:
sebagai berikut:
- Melakukan pemantauan terhadap - Monitor the implementation of Market Risk
pelaksanaan strategi manajemen Risiko and Liquidity Risk management strategies
Pasar dan Risiko Likuiditas yang telah that have been approved by the Directors in
disetujui oleh Direksi dalam Rencana Bisnis the Bank's Business Plan.
Bank.
- Berkoordinasi dengan satuan kerja - Coordinate with operational work units (risk
operasional (risk taking unit) untuk taking units) for the implementation of Market
pelaksanaan manajemen Risiko Pasar dan and Liquidity risk management.
Likuiditas.
- Menyusun dan menyampaikan Profil Risiko - Compile and submit Market and Liquidity Risk
Pasar dan Likuiditas kepada KMR. Profiles to KMR.
- Memantau Risiko Pasar dan Likuiditas - Monitoring Market and Liquidity Risk in a
secara portofolio dan melaporkannya kepada portfolio manner and report it to the Directors
Direksi/KMR. /KMR.
- 72 -
Page 372
PT KROM BANK INDONESIA Tbk PT KROM BANK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2024 AND
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT - Lanjutan FOR THE YEAR THEN ENDED - Continued
Untuk melakukan mitigasi risiko pasar dan To mitigate market and liquidity risk, the Bank has
likuiditas Bank telah melakukan langkah-langkah taken the following steps:
sebagai berikut:
- Memantau aktivitas treasuri secara real time. - Monitor treasury activity in real time.
- Menetapkan limit transaksi treasuri. - Setting treasury transaction limits.
- Melakukan pelatihan bagi risk taking unit baik - Conduct training for risk taking units both
internal mau eksternal guna meningkatkan internal and external in order to improve skills
keterampilan dan market risk awareness. and market risk awareness.
- Melakukan stress testing untuk menguji - Conduct stress testing to test capital
ketahanan modal terhadap perubahan Risiko resilience to significant changes in Market and
Pasar dan Likuiditas yang signifikan. Liquidity Risk.
- Pemantauan risiko pasar dan likuiditas - Market and liquidity risk monitoring is carried
dilakukan secara rutin dan berkala baik out regularly and periodically both daily and
harian maupun bulanan. monthly.
- Sedangkan untuk memperkecil dampak - While to minimize the impact of changes in
perubahan risiko suku bunga terhadap interest rate risk to income, the Bank
pendapatan, Bank tetap menjaga rasio aktiva continues to maintain the ratio of assets that
yang sensitif terhadap suku bunga (rate are sensitive to interest rates (rate sensitivity
sensitivity asset) terhadap pasiva yang assets) to liabilities that are sensitive to
sensitif terhadap suku bunga (rate sensitivity interest rates (rate sensitivity liabilities) so as
liabilities) agar tidak terlalu jauh dari 100%, not to be too far from 100%, so that if it occurs
sehingga apabila terjadi perubahan suku changes in interest rates in parallel on the
bunga secara paralel pada aset dan assets and liabilities of the Bank are not
kewajiban Bank tidak terekspos risiko suku exposed to the risk of large interest rates.
bunga yang besar.
- Selama tahun 2024 dan 2023 telah dilakukan - During 2024 and 2023, efforts have been
upaya untuk mitigasi risiko likuiditas di made to mitigate liquidity risk, among which
antaranya Bank terus berusaha untuk the Bank continues to strive to increase its
meningkatkan buffer likuiditasnya dengan liquidity buffer by maintaining the availability
menjaga ketersediaan aset lancar berupa of current assets in the form of interbank
interbank placements dan surat-surat placements and liquid securities such as SBIs
berharga likuid seperti SBI dalam jumlah in sufficient quantities to protect banks from
yang memadai guna melindungi bank dari potential risks liquidity.
potensi risiko likuiditas.
37. JAMINAN PEMERINTAH TERHADAP KEWAJIBAN 37. GOVERNMENT GUARANTEE ON OBLIGATION OF
PEMBAYARAN BANK UMUM COMMERCIAL BANKS
Berdasarkan Peraturan Lembaga Penjamin Simpanan Based on the Indonesia Deposit Insurance Agency
(LPS) No. 1/PLPS/2005 pada tanggal (LPS) Regulation No. 1/PLPS/2005 dated
26 September 2005 tentang Program Penjaminan September 26, 2005 regarding Deposit Guarantee
Simpanan yang telah disempurnakan dengan Program that has been enhanced with LPS regulation
peraturan LPS No. 1/PLPS/2006 tanggal 9 Maret 2006 No. 1/ PLPS/2006 dated March 9, 2006 that stated
yang menyatakan bahwa sejak tanggal 22 September since September 22, 2005 LPS will guarantee bank
2005, LPS menjamin simpanan yang meliputi giro, deposits consisting of demand deposits, time deposits,
deposito berjangka, sertifikat deposito, tabungan, dan certificate of deposits, savings deposit, and other forms
atau bentuk lain yang dipersamakan dengan itu yang of deposits from public, including deposits from other
merupakan simpanan yang berasal dari masyarakat banks.
termasuk yang berasal dari bank lain.
Berdasarkan Peraturan Pemerintah No. 66/2008 Based on Government Regulation No. 66/2008 dated
tanggal 13 Oktober 2008 tentang Besaran Nilai October 13, 2008 regarding Deposits Balance
Simpanan yang Dijamin LPS, saldo yang dijamin Guaranteed by LPS, the guaranteed bank balance of
untuk setiap nasabah pada satu bank adalah each customer is Rp 2 billion.
maksimal Rp 2 milyar.
Beban premi penjaminan Pemerintah yang dibayar The Government guarantee premiums paid for the year
untuk tahun yang berakhir tanggal 31 Desember 2024 ended December 31, 2024 amounted to
sebesar Rp 1.825.806.410 (2023: Rp 159.429.783). Rp 1,825,806,410 (2023: Rp 159,429,783).
- 73 -
Page 373
PT KROM BANK INDONESIA Tbk PT KROM BANK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2024 AND
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT - Lanjutan FOR THE YEAR THEN ENDED - Continued
38. PERJANJIAN PENTING 38. SIGNIFICANT AGREEMENTS
i. Pada tanggal 18 Maret 2024, 1 Juli 2024, 26 Juli i. On March 18, 2024, July 1, 2024, July 26, 2024,
2024, dan 18 September 2024, Bank and September 18, 2024 the Bank signed
menandatangani amandemen III,IV,V,VI, dan VII amendments III,IV,V,VI, and VII of the Master
Perjanjian Induk Kerjasama Pemberian Fasilitas Cooperation Agreement for the provision of
Pembiayaan No. Bank: 041/LGL/PKS/IX/2024, financing facilities, No. Bank:
No. KDI: 76/KDI/PER/IX/2024, No. KFI: 041/LGL/PKS/IX/2024, No. KDI:
341/KFI/PER/IX/2024 antara PT Krom Bank 76/KDI/PER/IX/2024 No. KFI:
Indonesia Tbk, “Bank”, PT Kredifazz Digital 341/KFI/PER/IX/2024 between PT Krom Bank
Indonesia “PT KDI”, dan PT Kredivo Finance Indonesia Tbk, “Bank” PT Kredifazz Digital
Indonesia “PT KFI” atau selanjutnya disebut “Para Indonesia “PT KDI”, dan PT Kredivo Finance
Pihak”. Para Pihak sepakat untuk (i) mengubah Indonesia “PT KFI” or hereinafter referred to as
limit Kerjasama dan melakukan penyesuaian Parties. Parties agreed to (i) amend the
terhadap perubahan limit kerjasama dari semula Cooperation limit and as well further adjust a term
Rp 3.500.000.000.000 (tiga triliun lima ratus miliar from the current amount of Rp 3,500,000,000,000
Rupiah) menjadi Rp5.000.000.000.000 (lima (three trillion and five billion Rupiah) to become
triliun Rupiah), (ii) menambah ketentuan besaran Rp 5,000,000,000,000 (five trillion Rupiah), (ii)
persentase risk premium untuk penambahan add the provisions on the percentage of risk
segmen end-user untuk setiap produk pinjaman premium for the addition of end-user segments for
e-commerce. Perjanjian amandemen ini berlaku each e-commerce loan product. This amendment
sejak ditandatangani. will be validly effective on the date of execution of
this amendment.
ii. Pada tanggal 11 Juni 2024, Bank ii. On June 11, 2024, the Bank signed an Head
menandatangani perjanjian Sewa Ruang Kantor Office Space Lease Agreement No:
Pusat No: 184/DP/DBC/06/2024 antara PT Dipo 184/DP/DBC/06/2024 between PT Dipo Properti
Properti sebagai pihak “Yang Menyewakan” dan as the “Lesser” and PT Krom Bank Indonesia as
PT Krom Bank Indonesia sebagai pihak the “Lessee”. The lease date starts from July 15,
“Penyewa”. Tanggal sewa mulai dari 15 Juli 2024 2024 to April 14, 2027.
sampai 14 April 2027.
iii. Pada tanggal 30 September 2024, Bank iii. On September 30, 2024, the Bank received an
menerima surat persetujuan dari PT FinAccel approval letter from PT FinAccel Teknologi
Teknologi Indonesia (“FTI”) terkait dengan Indonesia (“FTI”) related to the Request for
Permohonan Penghapusan Biaya Royalti Waiver of Royalty Fee Under the License
Berdasarkan Perjanjian Lisensi tanggal 4 Agreement dated December 4, 2023. In relation
Desember 2023. Sehubungan dengan surat to the letter, FTI conveyed the change of Royalty
tersebut, FTI menyampaikan perubahan biaya fee from 2.5% to 1.5% of net interest income of
Royalti dari 2,5% menjadi 1,5% dari pendapatan Bank each year.
bunga bersih Bank setiap tahun.
iv. Pada tanggal 30 Desember 2024, Bank menerima iv. On December 30, 2024, the Bank received an
pembaharuan tanggapan dari PT FinAccel updated response from PT FinAccel Teknologi
Teknologi Indonesia (“FTI”) terkait Penghapusan Indonesia (“FTI”) regarding the Royalty Fee
Biaya Royalti. Sehubungan dengan surat Waiver. In relation to the letter, FTI agreed to
tersebut, FTI setuju untuk menghapuskan eliminate the payment obligation over royalty fee
kewajiban pembayaran royalti dengan syarat (i) on the condition that (i) the Bank suffered a
Bank mengalami rugi komprehensif pada periode comprehensive loss in the current period based
berjalan berdasarkan laporan keuangan tahunan on the audited annual financial statements, (ii) the
yang telah diaudit, (ii) Pembayaran biaya royalti payment of royalty fees by the Bank may cause
oleh Bank dapat menyebabkan Bank tidak dapat the Bank to be unable to meet the Bank's
memenuhi target Rencana Bisnis Bank. Business Plan targets.
v. Pada tanggal 21 November 2024, Bank v. On November 21, 2024, the Bank signed a Master
menandatangani Perjanjian Induk Penunjukan Agreement for the Appointment of Agent and
Agen dan Pemberian Pendanaan No. Funding Provision No. 081/LGL/PKS/XI/2024
081/LGL/PKS/XI/2024 antara PT Krom Bank between PT Krom Bank Indonesia Tbk as the
Indonesia Tbk sebagai “Pemberi Dana” dan PT “Lender” and PT Akseleran Keuangan Inklusif
Akseleran Keuangan Inklusif Indonesia sebagai Indonesia as the “Facility Agent”. The Lender
“Agen Fasilitas”. Pemberi Dana sepakat untuk agrees to provide funds to be forwarded by the
menyediakan dana untuk dapat diteruskan oleh Facility Agent to the Debtor (“Borrower”) up to the
Agen Fasilitas kepada Debitur (“Penerima Dana”) Facility Limit. The Lender agrees that the Facility
maksimum sampai dengan Plafon Fasilitas. Limit amount is Rp100,000,000,000 (one hundred
Pemberi Dana setuju bahwa jumlah plafon dana billion Rupiah) and is revolving. This agreement
adalah Rp100.000.000.000 (seratus miliar will be validly effective on the date of execution of
Rupiah) dan bersifat revolving. Perjanjian ini this agreement.
berlaku sejak ditandatangani.
- 74 -
Page 374
PT KROM BANK INDONESIA Tbk PT KROM BANK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2024 AND
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT - Lanjutan FOR THE YEAR THEN ENDED - Continued
39. PERISTIWA SETELAH TANGGAL LAPORAN 39. SUBSEQUENT EVENT AFTER REPORTING
PERIOD
Perjanjian Penting Significant Agreement
Pada tanggal 25 Februari 2025, Bank On February 25, 2025, the Bank signed an Agreement
menandatangani Perjanjian Kerjasama Account for Account Opening and Account Linkage
Opening dan Account Linkage No. Bank: Cooperation No Bank: 034/LGL/KROM/PKS/2025, No
034/LGL/KROM/PKS/2025, No. Kredivo: Kredivo: 045/KFI/PER/II/2025 between PT Kredivo
045/KFI/PER/II/2025 antara PT Kredivo Finance Finance Indonesia and PT Krom Bank Indonesia Tbk
Indonesia dan PT Krom Bank Indonesia Tbk atau or hereinafter referred to as the Parties. The Parties
selanjutnya disebut para Pihak. Para Pihak setuju agree to link the Krom account with the Kredivo
untuk menghubungkan rekening Krom dengan aplikasi application so that Krom customers can enjoy several
Kredivo sehingga nasabah Krom dapat menikmati features provided by Krom directly in the Kredivo
beberapa fitur yang disediakan oleh Krom secara application and can make transactions to purchases
langsung di aplikasi Kredivo dan dapat melakukan goods and/or services by combining the source of
transaksi untuk pembelian barang dan/atau jasa funds in the Krom account and the source of funds
dengan mengombinasikan antara sumber dana originating from the Kredivo limit. The term of the
Rekening Krom dan sumber dana yang bersumber dari agreement will be automatically extended for each
limit Kredivo. Jangka waktu perjanjian akan otomatis subsequent period 1 (one) year.
diperpanjang untuk setiap jangka waktu 1 (satu) tahun
berikutnya.
40. INFORMASI TAMBAHAN YANG TIDAK 40. ADDITIONAL INFORMATION THAT IS NOT
DIPERSYARATKAN OLEH STANDAR AKUNTANSI REQUIRED BY INDONESIAN FINANCIAL
KEUANGAN INDONESIA ACCOUNTING STANDARDS
Informasi tambahan berikut yang disajikan di bawah ini The following additional information presented below is
merupakan informasi yang disyaratkan oleh regulasi information required by applicable regulations and is
yang berlaku dan bukan/tidak merupakan informasi not information required by Indonesian Financial
yang dipersyaratkan oleh Standar Akuntansi Accounting Standards:
Keuangan Indonesia:
a. Giro pada Bank Indonesia a. Current accounts with Bank Indonesia
Pemenuhan Giro Wajib Minimum (GWM) Bank Fulfillment of Bank’s Statutory Reserve
dalam mata uang Rupiah sesuai Peraturan Bank Requirement (GWM) in Rupiah as regulated in
Indonesia (PBI) No.11 tahun 2024 dan Bank Indonesia Regulation (PBI) No.11 year 2024
pemenuhan Penyangga Likuiditas and fulfilment of Macroprudential Liquidity Buffer
Makroprudensial (PLM) sesuai PBI (PLM) as regulated in PBI No.20/4/PBI/2018 and
No.20/4/PBI/2018 dan perubahan terakhirnya its latest amendment in PBI No.24/16/PBI/2022
dalam PBI No.24/16/PBI/2022 serta peraturan- along with its implementation regulations.
peraturan pelaksanaannya
Rasio Giro Wajib Minimum (GWM) pada Bank The Statutory Reserves Requirement ratio (GWM)
Indonesia Pada Tanggal 31 Desember 2024 dan at Bank Indonesia as at December 31, 2024 and
2023 adalah sebagai berikut: 2023 is as follows:
2024 2023
Minimal/ Minimal/
Minimum Minimum
% % % %
Rupiah Rupiah
GWM Primer Primary GWM
GWM Harian 9,02 0,00 9,13 0,00 Daily GWM
GWM Rata-rata *) 8,11 9,00 9,01 9,00 Average GWM *)
Penyangga Likuiditas Macroprudential Intermediation
Makroprudensial 55,61 5,00 6,00 5,00 Ratio
*) Sejak 1 Maret 2022, Bank yang melakukan *) Since March 1, 2022, Bank that provide funds for
penyediaan dana untuk kegiatan ekonomi tertentu certain and inclusive economic activities will
dan inklusif mendapatkan insentif berupa receive incentives in the form of relaxation on the
kelonggaran atas kewajiban pemenuhan GWM obligation to fulfill the Average Statutory Reserves
Rata-rata Rupiah. Pada tanggal 31 Desember in Rupiah. As of December 31, 2024 Bank receive
2024, Bank memperoleh insentif sebesar 1% an incentive amounting to 1% affecting the
sehingga syarat minimum GWM rata rata bank minimum average statutory reserves decrease
turun dari 9% menjadi 8%. Parameter terbaru from 9% to 8%. The latest macroprudential
kebijakan insentif makroprudensial diatur dalam incentive policy parameters are regulated in PADG
PADG No. 4 Tahun 2024 yang berlaku mulai 1 No. 4 Year 2024 effective from June 1, 2024.
Juni 2024.
- 75 -
Page 375
PT KROM BANK INDONESIA Tbk PT KROM BANK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2024 AND
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT - Lanjutan FOR THE YEAR THEN ENDED - Continued
Bank telah memenuhi ketentuan Bank Indonesia The Bank has complied with the applicable Bank
yang berlaku tentang Giro Wajib Minimum Bank Indonesia regulations concerning the Statutory
Umum pada tanggal 31 Desember 2024 dan Reserves for Commercial Banks as of
2023 December 31, 2024 and 2023.
b. Kredit b. Loans
Kualitas kredit berdasarkan Peraturan OJK Quality of loans based on OJK Regulation
mengenai grading kolektibilitas concerning collectibility grading
Berdasarkan kriteria yang ditetapkan dalam Based on the criteria stated in OJK Regulations,
Peraturan OJK, kredit berdasarkan klasifikasi loans classified according to collectibility are as
kualitas adalah sebagai berikut: follows:
2024 2023
Rp Rp
Pihak berelasi (Catatan 10 dan 30) Related parties (Notes 10 and 30)
Lancar 271.180.643.398 294.392.418.545 Current
Subjumlah 271.180.643.398 294.392.418.545 Subtotal
Cadangan kerugian penurunan nilai Allowance for impairment losses
Lancar (955.737.118) (345.381.690) Current
Subjumlah 270.224.906.280 294.047.036.855 Subtotal
Pihak ketiga (Catatan 10) Third parties (Note 10)
Lancar 3.561.823.633.001 1.353.381.199.248 Current
Dalam perhatian khusus 281.268.196.168 109.378.239.884 Special mention
Kurang lancar 63.448.691.479 20.310.863.293 Substandard
Diragukan 56.579.742.134 27.313.773.732 Doubtful
Macet 12.439.570.576 30.012.062.804 Loss
Subjumlah 3.975.559.833.358 1.540.396.138.961 Subtotal
Cadangan kerugian penurunan nilai Allowance for impairment losses
Lancar (87.565.813.018) (30.707.206.990) Current
Dalam perhatian khusus (177.501.838.190) (66.215.704.332) Special mention
Kurang lancar (55.039.507.244) (16.103.236.944) Substandard
Diragukan (49.080.935.390) (24.037.958.905) Doubtful
Macet (10.564.165.381) (16.245.710.579) Loss
Subjumlah (379.752.259.223) (153.309.817.750) Subtotal
Jumlah - bersih 3.866.032.480.415 1.681.133.358.066 Total - net
Pada tanggal 31 Desember 2024 dan 2023 rasio As of December 31, 2024 and 2023, the Bank's
non-performing loan (NPL) Bank sesuai dengan non-performing loan (NPL) ratio in accordance
peraturan OJK yang berlaku adalah sebagai with applicable OJK regulations is as follows:
berikut:
2024 2023
NPL Bruto 3,12% 4,23% Gross NPL
NPL Neto 0,42% 1,16% Net NPL
- 76 -
Page 376
PT KROM BANK INDONESIA Tbk PT KROM BANK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2024 AND
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT - Lanjutan FOR THE YEAR THEN ENDED - Continued
Pada tanggal 31 Desember 2024 dan 2023, As of December 31, 2024 and 2023, the details of
rincian kredit bermasalah berdasarkan sektor non-performing loans based on the economic
ekonomi dan cadangan kerugian penurunan nilai sector and allowance for impairment losses based
berdasarkan peraturan Otoritas Jasa Keuangan on Financial Services Authority (OJK) regulations
(OJK) adalah sebagai berikut: are as follows:
2024
Cadangan kerugian
penurunan nilai/
Pokok/ Allowance for
Principal impairment losses
Rp Rp
Kredit konsumsi dan jasa Consumer loan and community
kemasyarakatan 132.168.004.189 (114.651.092.945) services
Jasa penunjang usaha 300.000.000 (33.515.070) Business support services
Jumlah 132.468.004.189 (114.684.608.015) Total
2023
Cadangan kerugian
penurunan nilai/
Pokok/ Allowance for
Principal impairment losses
Rp Rp
Kredit konsumsi dan jasa Consumer loan and community
kemasyarakatan 74.774.287.236 (55.859.964.973) services
Jasa penunjang usaha 2.252.715.908 (414.842.579) Business support services
Transportasi, pergudangan Transportation, warehousing and
dan komunikasi 609.696.685 (112.098.874) communication
Jumlah 77.636.699.829 (56.386.906.426) Total
Pada tanggal 31 Desember 2024 dan 2023, As of December 31, 2024 and 2023, there was no
tidak terdapat pelampauan atas Batas exceeding the Legal Lending Limit ("LLL") for
Maksimum Pemberian Kredit (“BMPK”) baik related parties and third parties, as stated in the
kepada pihak berelasi maupun kepada pihak legal lending limit report to Financial Service
ketiga, sesuai dengan laporan BMPK kepada Authority (OJK).
Otoritas Jasa Keuangan (OJK).
Rasio kredit yang diberikan kepada Usaha The ratio of loans to Micro, Small and Medium
Mikro Kecil dan Menengah (UMKM) terhadap Enterprises (MSME) to the amount of loans as of
jumlah kredit yang diberikan pada tanggal December 31, 2024 was 0.74% (2023: 2.27%).
31 Desember 2024 sebesar 0,74% The ratio is calculated in accordance with
(2023: 2,27%). Rasio tersebut dihitung sesuai applicable Bank Indonesia regulations
dengan peraturan Bank Indonesia yang
berlaku.
- 77 -
Page 377
PT KROM BANK INDONESIA Tbk PT KROM BANK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2024 AND
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT - Lanjutan FOR THE YEAR THEN ENDED - Continued
Pada tanggal 31 Desember 2024 dan 2023, As of December 31, 2024 and 2023, the details of
rincian kredit yang direstrukturisasi loans restructured based on the economic sector
berdasarkan sektor ekonomi dan cadangan and allowance for impairment losses based on
kerugian penurunan nilai berdasarkan Financial Service Authority (OJK) regulations are
peraturan Otoritas Jasa Keuangan (OJK) as follows:
adalah sebagai berikut:
2024
Cadangan kerugian
Jumlah penurunan nilai/
restrukturisasi kredit/ Allowance for Jumlah - bersih/
Total loan restructuring impairment losses Total - net
Rp Rp Rp
Sektor perindustrian 56.663.882.815 (367.231.993) 56.296.650.822 Industrial sector
Jasa kesehatan dan Health services and
masyarakat 713.762.201 (4.567.166) 709.195.035 public
Jasa Perusahaan Lain 2.824.647.457 (9.542.168) 2.815.105.289 Other Public Services
Konsumsi lainnya 3.321.347.063 (4.725.075) 3.316.621.988 Other consumption
Jumlah 63.523.639.536 (386.066.402) 63.137.573.134 Total
2023
Cadangan kerugian
Jumlah penurunan nilai/
restrukturisasi kredit/ Allowance for Jumlah - bersih/
Total loan restructuring impairment losses Total - net
Rp Rp Rp
Sektor perindustrian 47.433.301.942 (102.398.057) 47.330.903.885 Industrial sector
Perdagangan 8.251.968.172 (426.714.990) 7.825.253.182 Trading
Transportasi, Pergudangan Transportation, warehousing
dan komunikasi 609.696.685 (112.098.874) 497.597.811 and communication
Jasa kesehatan dan Health services and
masyarakat 45.938.839 (95.321) 45.843.518 public
Jasa Perusahaan Lain 3.944.166.774 (46.857.433) 3.897.309.341 Other Public Services
Konsumsi lainnya 15.240.869.570 (844.903.133) 14.395.966.437 Other consumption
Jumlah 75.525.941.982 (1.533.067.808) 73.992.874.174 Total
c. Rasio Kewajiban Penyediaan Modal Minimum c. Capital Adequacy Ratio (CAR)
(KPMM)
Bank telah melakukan perhitungan kecukupan Bank calculated its capital adequacy
modal berdasarkan ketentuan OJK yang requirements using the prevailing OJK regulation,
berlaku, di mana modal yang dimiliki where the regulatory capital is classified into two
diklasifikasikan dalam 2 Tier yaitu Modal Tier 1 tiers: Tier 1 Capital and Tier 2 Capital.
dan Modal Tier 2.
Bank mematuhi semua persyaratan modal yang Bank has complied with all externally imposed
ditetapkan oleh pihak eksternal sepanjang capital requirements throughout the reporting
periode pelaporan, khususnya berkenaan period, particularly regarding Capital Adequacy
dengan perhitungan Kewajiban Penyediaan Ratio (CAR) and calculation of Risk Weighted
Modal Minimum (KPMM) dan Aktiva Tertimbang Assets (RWA).
Menurut Risiko (ATMR).
- 78 -
Page 378
PT KROM BANK INDONESIA Tbk PT KROM BANK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2024 AND
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT - Lanjutan FOR THE YEAR THEN ENDED - Continued
Kewajiban Penyediaan Modal Minimum (KPMM) The Bank's Capital Adequacy Ratio (CAR) with
Bank dengan memperhitungkan risiko kredit, consideration for credit, operational, and market
risiko operasional, dan risiko pasar adalah risks was as follows:
sebagai berikut:
2024 2023
Rp Rp
Modal Tier 1 3.222.879.000.000 3.154.498.000.000 Tier 1 capital
Modal Tier 2 42.368.000.000 17.682.000.000 Tier 2 capital
Jumlah modal 3.265.247.000.000 3.172.180.000.000 Total capital
ATMR untuk risiko kredit setelah RWA for credit risks after
memperhitungkan risiko spesifik 3.870.403.100.000 1.808.576.950.000 considering specific risks
ATMR untuk risiko operasional 81.259.875.000 198.390.000.000 RWA for operational risks
Jumlah ATMR untuk risiko kredit, Total RWA for credit, market, and
pasar, dan operasional 3.951.662.975.000 2.006.966.950.000 operational risks
Rasio CET 1 81,56% 157,18% CET 1 ratio
Rasio Tier 1 81,56% 157,18% Tier 1 ratio
Rasio Tier 2 1,07% 0,88% Tier 2 ratio
Rasio total 82,63% 158,06% Total ratio
Rasio KPMM yang diwajibkan
sebelum modal penyangga 9,20% 9,20% Required CAR before buffer
d. Manajemen Risiko Keuangan d. Financial Risk Management
Manajemen Risiko Operasional Operational Risk Management
Risiko operasional adalah risiko yang Operational risk is the risk caused by inadequate
disebabkan ketidakcukupan dan/atau tidak and/or malfunctioning of internal processes,
berfungsinya proses internal, kesalahan human error, system failure, or the presence of
manusia, kegagalan sistem, atau adanya external problems that affect the Bank's
problem eksternal yang memengaruhi operations.
operasional Bank.
Penerapan manajemen Risiko Operasional The implementation of Operational Risk
ditujukan untuk mencegah dan meminimalkan management is intended to prevent and minimize
dampak negatif kerugian operasional baik the negative impact of operational losses both
secara finansial dan non finansial yang financially and non-financially caused by
disebabkan oleh tidak berfungsinya proses malfunctioning internal processes, human error,
internal, kesalahan manusia, kegagalan sistem system failures and external events, with the
dan kejadian-kejadian eksternal, dengan ruang scope of covering:
lingkup meliputi:
- Melakukan sosialisasi pelatihan dan - Conduct training socialization and
refreshment kepada risk taking unit (risk refreshment to the risk-taking unit (risk owner)
owner) untuk meningkatkan skill dan to improve skills and operational risk
operational-risk awareness. awareness.
- Berkoordinasi dengan satuan kerja - Coordinate with operational work units (risk
operasional (risk taking unit) untuk taking units) for the implementation of
pelaksanaan manajemen Risiko Operational Risk management.
Operasional.
- Melakukan pemantauan terhadap - Monitoring the implementation of Operational
pelaksanaan strategi manajemen Risiko Risk management strategies in all functional
Operasional pada seluruh aktivitas activities of the Bank.
fungsional Bank.
- Memantau Risiko Operasional secara - Monitoring Operational Risk on a
konsolidasi serta melaporkannya kepada consolidated basis and report it to
manajemen (Direksi/KMR) dan stakeholder. management (Directors/KMR) and
stakeholders.
- Menyusun dan menyampaikan profil risiko - Compile and submit operational risk profiles
operasional dan risiko lainnya kepada KMR. and other risks to KMR.
- 79 -
Page 379
PT KROM BANK INDONESIA Tbk PT KROM BANK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2024 AND
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT - Lanjutan FOR THE YEAR THEN ENDED - Continued
- Melakukan kaji ulang/review terhadap - Reviewing policies and procedures related to
Kebijakan dan Prosedur yang terkait dengan the implementation of operational risk
penerapan manajemen risiko operasional management in accordance with the latest
sesuai dengan ketentuan/peraturan terkini. rules/regulations.
- Melakukan analisa dan identifikasi risiko - Analyzing and identifying inherent risk and
inheren serta pemantauan dan pengukuran monitoring and measuring inherent risk in the
risiko inheren dalam proses penerbitan process of issuing new products or
produk atau aktivitas baru/ activities/developments by the Bank.
pengembangannya oleh Bank.
- Menyusun laporan inventarisasi kejadian - Prepare reports on inventory of fraud
fraud dan tindak lanjut serta melaksanakan incidents and follow-up and implement
aspek pencegahan (pilar 1) yaitu identifikasi prevention aspects (pillar 1), namely
kerawanan/Fraud Risk Assessment (FRA) identification of vulnerability/Fraud Risk
sebagai bagian dari Penerapan Strategi Anti Assessment (FRA) as part of the Commercial
Fraud Bank Umum. Bank Anti-Fraud Strategy Implementation.
- Melakukan pemantauan penerapan - Monitor the implementation of Business
Business Continuity Management (BCM) Continuity Management (BCM) which
yang meliputi Business Contuinity Plan includes a Business Continuity Plan (BCP)
(BCP) dan Disaster Recovery Plan (DRP) and Disaster Recovery Plan (DRP) to ensure
untuk menjamin operasional Bank tetap the Bank's operations continue to function
berfungsi serta memastikan kelangsungan and ensure the continuity of all Bank
seluruh pelayanan nasabah Bank walaupun customer services despite
terdapat gangguan/bencana. disruptions/disasters.
- Memantau perhitungan ATMR operasional - Monitor operational RWA calculations using
dengan menggunakan Pendekatan the Basic Indicator Approach (PID) and their
Indikator Dasar (PID) dan pengaruhnya influence on the Bank's Minimum Capital
terhadap Kewajiban Penyediaan Modal Adequacy Requirement (CAR) and allocate
Minimum (KPMM) Bank serta operational risk reserves in accordance with
mengalokasikan cadangan risiko Bank Indonesia regulations.
operasional sesuai dengan ketentuan Bank
Indonesia.
Manajemen Risiko Hukum Legal Risk Management
Risiko hukum adalah risiko yang disebabkan oleh Legal risk is the risk caused by the weakness of
adanya kelemahan aspek yuridis, yang antara lain the juridical aspects, which among others is due
disebabkan adanya tuntutan hukum, ketiadaan to lawsuits, the absence of supporting legislation,
peraturan perundang-undangan yang or weaknesses in the engagement.
mendukung, atau kelemahan perikatan.
Bank juga selalu memperhatikan kelengkapan The Bank also always pays attention to the
dan keabsahan dokumentasi yang berkaitan completeness and validity of documentation
dengan hukum serta memperhatikan relating to the law as well as taking into account
peraturan/ketentuan yang berlaku khususnya applicable regulations/regulations, especially
ketentuan perbankan. banking regulations.
Manajemen Risiko Strategis Strategic Risk Management
Risiko strategis adalah risiko yang disebabkan Strategic risk is the risk caused by the
oleh adanya penetapan dan pelaksanaan strategi inappropriate determination and implementation
Bank yang tidak tepat, pengambilan keputusan of the Bank's strategy, inappropriate business
bisnis yang tidak tepat atau kurang responsifnya decision making or the Bank's lack of
Bank terhadap perubahan eksternal. responsiveness to external changes.
Satuan Kerja Manajemen Risiko mengelola Risiko The Risk Management Work Unit manages
Stratejik melalui pemantauan, evaluasi Strategic Risk through monitoring, evaluating the
implementasi strategi bisnis melalui business plan implementation of business strategies through
yaitu dengan pengumpulan data, analisis, business plans, namely by collecting data,
pengukuran dan pemantauan serta pengendalian analyzing, measuring and monitoring as well as
perkembangan pencapaian target aset, aset controlling the development of the achievement of
produktif, sumber dana, laba sebelum pajak, target assets, productive assets, sources of funds,
produk/aktivitas baru, jaringan kantor baru, dan profit before tax, new products/activities, networks
lainnya dibandingkan dengan realisasinya yang new offices, and others compared to their periodic
dilakukan secara periodik. realization.
- 80 -
Page 380
PT KROM BANK INDONESIA Tbk PT KROM BANK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2024 AND
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT - Lanjutan FOR THE YEAR THEN ENDED - Continued
Manajemen Risiko Kepatuhan Compliance Risk Management
Risiko kepatuhan merupakan risiko yang Compliance risk is the risk caused by the Bank not
disebabkan Bank tidak mematuhi atau tidak complying with or not implementing the laws and
melaksanakan peraturan perundang-undangan regulations and other applicable regulations. The
dan ketentuan lain yang berlaku. inability of the Bank to follow and comply with all
Ketidakmampuan Bank untuk mengikuti dan laws and regulations relating to its business
mematuhi seluruh peraturan perundangan yang activities can have a negative impact on the
terkait dengan kegiatan usahanya dapat business continuity of the Bank.
berdampak negatif terhadap kelangsungan usaha
Bank.
Dalam mengelola Manajemen Risiko Kepatuhan, In managing Compliance Risk Management,
upaya peningkatan Budaya Kepatuhan yang terus efforts to continuously improve the Compliance
menerus senantiasa dilakukan melalui program- Culture are always carried out through programs
program antara lain: including:
- Melakukan kaji ulang (review) atas - Reviewing draft new policies, regulations,
rancangan kebijakan, ketentuan, sistem systems and internal procedures.
maupun prosedur internal baru.
- Sosialisasi/pelatihan melalui regulation - Socialization/training through regulation
update dan in-class training terkait update and in-class training related to the
penerapan Anti Pencucian Uang dan implementation of Anti Money Laundering
Pencegahan Pendanaan Terorisme and Prevention of Terrorism Funding
(APU/PPT) serta ketentuan baru lainnya. (APU/PPT) as well as other new provisions.
- Melakukan kaji ulang (review) terhadap - Conduct a review of new products/activities.
produk/aktivitas baru.
- Memonitor pelaksanaan kepatuhan atas - Monitor the implementation of compliance
penyampaian laporan-laporan yang harus with reports that must be submitted to Bank
disampaikan kepada Bank Indonesia sesuai Indonesia in accordance with applicable
ketentuan yang berlaku. regulations.
- Pengkinian dan penatausahaan database - Updating and administering database of
peraturan/ketentuan yang berlaku. applicable rules/regulations.
- Pembuatan Laporan Kepatuhan kepada - Making Compliance Reports to Bank
Bank Indonesia serta untuk pihak internal. Indonesia as well as for internal parties.
- Pemantauan terhadap denda atau sanksi - Monitoring of fines or sanctions received from
yang diterima dari regulator/pihak eksternal. regulators/external parties.
Manajemen Risiko Reputasi Reputation Risk Management
Risiko reputasi adalah risiko yang disebabkan Reputational risk is the risk caused by the
oleh adanya publikasi negatif yang terkait dengan presence of negative publications related to
kegiatan usaha atau persepsi negatif terhadap business activities or negative perceptions of the
Bank. Bank.
Untuk mengendalikan risiko reputasi ini, Bank To control this reputation risk, the Bank
secara terus menerus meningkatkan kualitas continuously improves the quality of customer
pelayanan Nasabah sejalan dengan ketentuan services in line with applicable regulations,
yang berlaku, yaitu mengenai perlindungan namely regarding customer protection, including
nasabah, termasuk menerapkan strategi implementing an effective media use strategy to
penggunaan media yang efektif untuk anticipate the possibility of negative news.
mengantisipasi kemungkinan munculnya berita
negatif.
41. TANGGUNG JAWAB MANAJEMEN DAN 41. MANAGEMENT’S RESPONSIBILITY AND
PERSETUJUAN LAPORAN KEUANGAN APPROVAL TO ISSUE THE FINANCIAL
STATEMENTS
Penyusunan dan penyajian wajar laporan keuangan The preparation and fair presentation of the financial
dari halaman 1 sampai dengan 81 merupakan statements on pages 1 to 81 were the responsibilities
tanggung jawab manajemen dan telah disetujui oleh of the management and were approved by the
Direksi untuk diterbitkan pada tanggal 28 Maret 2025. Directors and authorized for issuance by the Directors
on March 28, 2025.
*********
- 81 -
Page 381
Laporan Tahunan & Keberlanjutan Annual & Sustainability Report 2024 PT Krom Bank Indonesia Tbk Gedung Dipo Tower, unit D-E Jl Gatot Subroto No. Kav. 50-52 Jakarta Pusat support@krom.id (021) 50996920 www.krom.id
Names mentioned 178 people and organisations named in the text · linked when the evidence is strong
unresolved
org
Bank Indonesia
p.2 ×140
unresolved
org
Financial Services Authority
p.2 ×11
unresolved
org
PT Bank Bisnis Internasional
p.4 ×16
unresolved
org
Bank Terhadap Pelindungan
p.7
unresolved
org
Bank Indonesia Penempatan
p.11
unresolved
person
Peluncuran Aplikasi Krom
· Presiden Direktur
p.16 ×2
unresolved
person
Launching Krom Application
· President Director
p.16 ×2
unresolved
org
Bank Award
p.20
unresolved
org
PT Krom Bank
p.25
unresolved
org
Indonesia Tbk
p.25 ×4
unresolved
org
Bank Indonesia’s
p.26 ×2
unresolved
org
Bank Executive Officers
p.28
unresolved
person
Committee Performance Assessment
· Komisaris
p.29
unresolved
org
Bank Business Outlook View Tahun
p.29
unresolved
org
Bank Sentral Amerika Serikat
p.35
unresolved
org
Bank Bussiness Plan
p.37
unresolved
—
Tjandra
· Direktur
p.41
unresolved
—
Tan
· Direktur
p.41
unresolved
—
Alie
· Director
p.41
unresolved
org
Bank Umum Swasta Non Devisa Business Sector
p.48
unresolved
org
Bank Modal Dasar Rp
p.48
unresolved
person
Meester Tan Eng Kiam
· Notaris
p.49
unresolved
org
Menteri Kehakiman Republik Indonesia
p.49
unresolved
org
Bandung District Court
p.49
unresolved
org
Direktorat Jenderal
p.49
unresolved
org
Minister of Justice
p.49
unresolved
org
Departemen Kehakiman No. Y.A.
p.49
unresolved
org
Directorate General of Laws and Regulations
p.49
unresolved
org
Ministry of Justice No. Y.A.
p.49
unresolved
org
PT Bank Pembangunan Nasional. Di
p.49
unresolved
org
PT Business International Bank
p.49 ×3
unresolved
org
Ministry of Finance
p.49
unresolved
org
Menteri Keuangan
p.49
unresolved
org
Minister of Finance
p.49 ×2
unresolved
org
Menteri Keuangan Republik
p.49
unresolved
org
PT Business Internasional Bank
p.49 ×3
unresolved
org
PT Business Internasional Bank T Bank Bisnis Internasional.
p.49
unresolved
org
Indonesia Stock Exchange
p.49
unresolved
org
Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia
p.49 ×4
unresolved
org
Minister of Law and Human Rights
p.49 ×3
unresolved
org
PT Finaccel
p.49 ×3
unresolved
org
PT Finaccel Teknologi Indonesia
p.49 ×11
unresolved
org
Minister of Law Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia
p.49
unresolved
org
PT Krom Bank Mobile Banking
p.50
unresolved
org
PT Krom Bank Indonesia Tbk’s
p.50 ×2
unresolved
org
PT Business International Bank. Nama
p.51
unresolved
org
PT Bank Pembangunan Nasional. In
p.51
unresolved
org
PT Bank Bisnis Internasional. Bank
p.51
unresolved
org
Bank Indonesia Stock Exchange
p.51
unresolved
person
Ir. H. Juanda
p.52 ×3
unresolved
org
Bank Business Operations Krom
p.53
unresolved
person
Forum Komunikasi
· Direktur
p.62 ×2
unresolved
org
Musyawarah Perbankan Daerah
p.62
unresolved
org
Sentral Efek Indonesia
p.62
unresolved
org
PT Red Planet Indonesia Work Experience
p.63
unresolved
org
PT Panin Dubai Syariah
p.63 ×2
unresolved
org
PT Cakra Motor Sport
p.63 ×2
unresolved
org
PT Kredit Biro Indonesia Jaya
p.63 ×2
unresolved
org
PT Asuransi Kresna
p.63
unresolved
org
Asuransi Kresna Mitra Tbk
p.63 ×2
unresolved
org
Mitra Tbk
p.63
unresolved
org
PT Bank BNI Syariah
p.63 ×2
unresolved
org
Bank Kesawan Tbk
p.63 ×4
unresolved
org
Bank Swaguna
p.63 ×2
unresolved
org
Danamon Indonesia Tbk
p.63
unresolved
org
Bank Niaga Tbk
p.63 ×25
unresolved
org
Bank Niaga Niaga Tbk
p.63 ×4
unresolved
person
Affiliate Relationships
· Komisaris
p.63
unresolved
person
Dual Positions
· Komisaris Independen
p.63
unresolved
org
Bank Nusantara
p.64
unresolved
org
Bank Parahyangan
p.64
unresolved
org
Bank UOB Indonesia Bandung
p.64 ×2
unresolved
org
Bank Bandung
p.64
unresolved
org
Bank Pikko Bandung
p.64 ×2
unresolved
org
Bank Bisnis International
p.64 ×2
unresolved
org
Bank Nusantara Parahyangan
p.64 ×2
unresolved
org
Bank Bali Bandung
p.64 ×2
unresolved
org
PT Bank Danamon Work Experience
p.65
unresolved
org
PT Artajasa Pembayaran
p.65
unresolved
org
PT Artajasa Elektronis
p.65
unresolved
org
PT Mekar Prana Indah
p.65
unresolved
org
PT Mekar
p.65
unresolved
person
Deputi
· Direktur
p.65 ×2
unresolved
org
Bank Eksekutif
p.65
unresolved
org
Bank Supervisor
p.65 ×2
unresolved
org
Bank Senior
p.65
unresolved
org
Bank Examiner
p.65
unresolved
org
Bank Audit Staff
p.65
unresolved
org
Kantor Akuntan Publik
p.65
unresolved
org
PT Bank KEB
p.66
unresolved
org
PT Bank KEB Work Experience
p.66
unresolved
org
PT CIMB Niaga
p.66 ×2
unresolved
org
Niaga Tbk
p.66
unresolved
org
PT Bank Central
p.66
unresolved
org
Asia Tbk
p.66 ×2
unresolved
org
Philips Singapore Pta Ltd
p.66
unresolved
org
Singapore Pta Ltd
p.66
unresolved
org
Bisnis Internasional Tbk
p.68 ×2
unresolved
org
PT Finaccel Work Experience
p.68
unresolved
org
PT Celebes Artha Ventura
p.68 ×2
unresolved
org
Departemen Kemitraan Bisnis
p.68
unresolved
org
PT Sorini Agro Asia Corporindo
p.68
unresolved
org
Corporindo Tbk
p.68
unresolved
org
PT Salim
p.68
unresolved
org
Ivomas Pratama Tbk
p.68
unresolved
org
PT FTI Consulting Indonesia
p.69 ×2
unresolved
org
PT Bank Muamalat Indonesia
p.69 ×6
unresolved
org
PT HSBC Indonesia
p.69 ×15
unresolved
org
PT HSBC
p.69
unresolved
org
PT Carrefour Indonesia
p.69 ×2
unresolved
org
PT Kredifazz Digital Indonesia
p.70
unresolved
org
PT Kredifazz Digital Indonesia Work Experience
p.70
unresolved
org
PT Finaccel Indonesia
p.70
unresolved
org
Risto Mobile Solution Pte Ltd
p.70
unresolved
org
Mobile Solution Pte Ltd
p.70
unresolved
org
Affle Pte Ltd
p.70 ×6
unresolved
person
Extraordinary GMS
· President Commissioner
p.72 ×23
unresolved
org
Extraordinary GMS for the 2024 Financial Year held
p.73
unresolved
org
for the 2024 Financial Year held on November 5, 2024,
p.73
unresolved
—
Kurniawan
· Director
p.74 ×2
unresolved
—
Appointing Anton Hermawan
· President Director
p.74 ×38
unresolved
—
Appointing Laniwati Tjandra
· Director
p.74 ×49
unresolved
person
Appointing Tan Alie
· Director
p.75 ×17
unresolved
—
Teja Kurnia
· Pemimpin Cabang Juanda
p.76 ×2
unresolved
—
Kenneth Rusli
· Manajer Anti Pencucian Uang
p.76
unresolved
person
Hanifah Ahmad Sosrokoesoemo
· Kepala Satuan Kerja Manajemen Risiko
p.76
unresolved
—
Kristiyan Martin
· Kepala Tinjauan Kredit
p.76
unresolved
—
Felicia Thenardy
· Kepala Pemasaran
p.76
unresolved
—
Wilson Ng
· Kepala Pengembangan Aplikasi
p.76
unresolved
—
Andri Satria
· Kepala Treasuri
p.76
unresolved
—
Krisna Wardhana Parapat
· Kepala Personalia & Umum
p.76
unresolved
—
Arfan Ghozali
· Kepala Pembukuan
p.76
unresolved
—
Windu Tri Andaruno
· Kepala Audit Internal
p.76
unresolved
—
Imam Catur Hari Mukti
· Manajer Operasional Keuangan
p.76
unresolved
person
Ichfan Maulana Achmad
· Kepala Operasional
p.76
unresolved
org
ACCOUNTANT Kantor Akuntan Publik Liana Ramon Xenia & Rekan
p.79
unresolved
org
Kantor Akuntan Publik Liana Ramon Xenia
p.79
unresolved
person
H. Thamrin
p.79
unresolved
org
PT Sinartama Gunita Menara Tekno
p.80
unresolved
person
NOTARY Dr. Erny Kencanawati
p.80 ×2
unresolved
org
PT Sun Land
p.82
unresolved
org
PT Sun
p.82
unresolved
org
Bank Sentral Eropa
p.86
unresolved
org
Bank Indonesia Giro
p.96
unresolved
org
Bank Deposit Kredit
p.96
unresolved
person
Functions
· Komisaris
p.136
unresolved
person
Compliance Function
· Corporate Secretary
p.139
unresolved
org
Kantor Akuntan Publik Imelda dan Rekan
p.140
unresolved
org
Kantor Akuntan Publik Imelda
p.140
unresolved
person
Doktorandus MASA PASKALIS LINGGA
· Presiden Komisaris
p.142 ×20
Extraction attempts how the parser did, and what it refused
Nothing structured was extracted from this document — the attempts below say why.
No extraction attempted yet.